롯데렌탈 — 증권신고서(채무증권) (20200525)
제출인: 롯데렌탈

증권신고서(채무증권)
3.2
롯데렌탈(주)

N

Y

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2020년 05월 25일

회 사 명 :

롯데렌탈 주식회사

대 표 이 사 :

이 훈 기

본 점 소 재 지 :
경기도 안양시 동안구 전파로 88 신원비젼타워 8층

(전 화) 1588-1230

(홈페이지) http://www.lotterentacar.net

작 성 책 임 자 :
(직 책) 팀 장 (성 명) 신 미 수

(전 화) 02-3404-9844

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
롯데렌탈㈜ 제52-1회 무기명식 이권부 무보증사채
롯데렌탈㈜ 제52-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
150,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 롯데렌탈㈜ → 서울시 강남구 테헤란로 422
 KB증권㈜ → 서울시 영등포구 여의나루로 50
 신한금융투자㈜ → 서울시 영등포구 여의대로 70
 삼성증권㈜ → 서울시 서초구 서초대로74길 11
 한국투자증권㈜ → 서울시 영등포구 의사당대로 88
 NH투자증권㈜ → 서울시 영등포구 여의대로 60
 대신증권㈜ → 서울시 중구 삼일대로 343 저동1가
 한국산업은행 → 서울시 영등포구 은행로 14

【 대표이사 등의 확인 】

롯데렌탈52_대표이사확인서_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

[증권신고서 이용 시 유의사항 안내문]

아래 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

■
차량 렌탈 부문

[가. 산업 내 경쟁 심화에 따른 수익성 저하 위험
]

렌터카 산업은 규모의 경제 확보가 핵심 경쟁요소로 작용하는 특성으로 인하여 대형업체들의 시장점유율이 지속적으로 높아지는 모습을 나타내고 있습니다. 2020년 1분기말 렌터카 인가대수 기준 점유율은 당사가 약 22.7%로 업계 1위를, SK렌터카와 SK네트웍스(주)의 단순합산 인가대수가 약 20.7%로 2위를 나타내고 있습니다. 당사는 2015년 06월 롯데그룹에 편입됨에 따라 그룹 계열사와의 시너지를 통해 영업기반이 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 그러나

상위 업체들 간의 서비스, 가격, 상품개발 경쟁 등이 지속될 것으로 예상되고 있으며, 이에따른 수익성 저하 가능성이 상존
하고 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나
. 정부 규제 완화에 따른 경쟁강도 심화]

국내 차량 렌탈 비즈니스는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용 수요의 확대를 통해 매년 외형적인 성장을 지속하고 있습니다.
산업 성장세와 더불어 정부 규제 완화로 진입장벽이 낮아짐에 따라 경쟁 강도가 증가되어 업계 전반적인 수익성은 다소 낮아지고 있습니다. 향후에도 국내 렌터카 산업의 성장성은 양호한 수준을 보일 것으로 전망되나
선, 후발 주자간의 경쟁 심화가 지속될 경우 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[다. 단기 렌터카 시장의 실적 저하 위험]

단기 렌터카 시장은 장기 렌터카 시장 대비 대체로 수익성이 높은 편이지만,
여가 및 관광산업과 연관성이 높기 때문에 수요의 경기민감도와 계절적 변동성이 크다는 특성이 있습니다. 2020년 1분기말 기준 한국은행이 발표한 소비자심리지수는 코로나19 사태의 확산에 따른 민간 수요 감소 등으로 인하여 78.4을 기록하였습니다. 이는 기준선인 100을 하회한 수치로 위축된 소비심리를 나타내고 있습니다.
코로나19 사태가 장기화 될 경우 소비자심리지수는 향후 국내외 경기 회복 속도에 따라 악화될 수 있으며, 이 경우 국내 단기 렌터카 시장의 매출이 저하 및 당사 영업 실적에 부정적인 영향으로 작용
할 수
있습니다.

[
라. 장기 차량렌탈의 특성에 따른 위험과 경쟁심화에 따른 실적 저하 위험]

당사의 별도기준 차량렌탈 영업수익의 약

90%(2020년 1분기말 기준)
를 차지하는 장기렌탈 부문은 영업비중이 확대될수록 영업실적의 안정성이 높아지는 특

징
이 있습니다. 다만, 계약기간동안 거래처 부도 또는 계약 해지의 위험이 존재하며, 경쟁입찰 방식을 통한 저가 계약의 증가세는 장기 대여 영업의 수익성을 저하시키는 요인이 될 수 있습니다. 또한,

대규모 자본력을 보유한 캐피탈사들이 오토리스(Auto Lease)방식을 활용하여 장기렌탈 시장에 진입하고 있으며, 이러한 경쟁 심화는 당사의 실적에 부정적인 영향

을 미칠 수 있습니다.

[마. 월 회수율 하락 및 성장 정체에 따른 차량렌탈 수익성 저하 위험]

당사의 차량렌탈 부문의 수익성은 장기렌탈의 월 회수율(월렌탈료/차량취득가액)과 장ㆍ단기렌탈의 차량 가동률에 의해 좌우됩니다. 단기 차량렌탈 시장의 경우 수익성이 장기 차량렌탈 대비 높지만, 시장의 포화상태로 인하여 대형렌터카 업체들은 장기렌탈 위주로 사업을 집중하고 있습니다
.
장기렌탈시장 경쟁심화에 따른 렌탈료 하락으로 인하여 장기차량렌탈 평균 월 회수율이 저하(2017년 평균 2.46%, 2019년 평균 2.40%)되었으며, 이
는 당사
수익성에 부정적인 요소로 작용할 가능성이 있습니다.
지속적인 경쟁심화로 인하여 추가적으로 월 회수율이 저하될 수 있으며, 이 경우 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

[바. 오토리스 사업의 경쟁 심화에 따른 수익성 저하 위험]

당사는 2011년 12월 당사의 차량 리스 사업부문을 분할하여 롯데오토리스㈜를 설립하여 오토리스 및 할부금융 사업을 영위하고 있습니다. 그러나,
오토리스 및 할부금융 부문은 대형 캐피탈사들과 경쟁하기에는 상대적으로 규모가 작아 경쟁에 열위에 위치하고 있는 상황입니다.

대형 캐피탈사들의 오토리스 사업 확장은 당사의 장기렌탈 부문과도 경쟁이 불가피한 상황입니다. 향후 경쟁 심화에 따라
대규모 자본력을 보유한 여신전문업체 등 신규 진입자들의 공격적인 마케팅이 시행될 경우 당사에 부정적인 영향
을 미칠 수

있
습니다.

[사. 자동차세 인상에 따른 렌터카 업체들의 수익성 저하 위험]

2014년 행정자치부는 렌터카에 대해 비영업용차량과 동일한 세금을 부과하는 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고한 바 있습니다. 개정안대로 자동차세 인상안이 시행될 경우 배기량 구분에 따라 자동차세 인상이 예상됩니다. 그러나
국회안전행정위원회의 심사 과정에서 통과되지 못한 채 계류중에 있으며, 단기간 안에 원안대로 통과될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나

상기 개정안에 따른 자동차세 인상이슈는 지속될 것으로 보이며, 자동차세 인상이 현실화될 경우 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 렌터카 사업 다양화 관련 위험]

렌터카 사업의 수익구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈수익과 일정기간 후의 차량매각으로 발생하는 중고차 매각수익으로 구성됩니다. 기존 렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나, 최근에는 국내 렌터카 시장에
기존의 사업 형태와 다른 개인 장기 렌터카 시장과 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장하고 있습니다. 이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 개인 장기 렌탈, 카셰어링 등의 새로운 분야로 다양화되고 있으니, 투자자들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다.

[자. 매출 편중 위험]

2020년 1분기말 연결기준 당사 매출의 65.4%를 차량렌탈 부문이 점유하고 있으며, 중고차 부문이 24.7%, 일반렌탈 부문이 9.9%를 각각 차지하고 있어,
전반적인 영업실적 및 수익성이 차량렌탈 부문 실적에 대부분 의존하는 구조입니다. 이러한 구조의 특성상 향후
차량렌탈 부문의 실적부진이 나타날 경우, 회사 전체의 실적부진으로 이어질 수 있으니 투자에 있어 유의하시기 바랍니다.

[차. 해외 사업 환경 변화에 따른 위험]
당사는 연결대상 종속회사를 통하여 해외에서 차량렌탈 및 여객운송업을 영위하고 있습니다.
해외 현지 정책 변경 및 반한 감정을 야기할 수 있는 이슈가 발생할 경우당사 및 해외에서 차량 렌탈업을 영위하는 국내 렌터카 업체의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며, 나아가 사업 영위에도 영향을 끼칠 가능성이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

■중고차 부문

[카. 중고차 가격경쟁 심화 및 시장규모 축소 위험]

국내 중고차 시장은 지속되는 불황과 국내 완성차의 품질 향상으로 인해 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 증가하면서 꾸준히 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 그러나
렌터카 업체들과 대기업들이 국내 중고차 시장에 진출함에 따라, 향후 경쟁 심화로 업계 전반에 걸쳐 수익성이 하락할 위험
이 있습니다. 그밖에도 지속되는 경기 불황이 향후 회복세로 돌아설 경우, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하여 중고차 시장이 위축될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 중고차 판매 사업과 관련한 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.

■
일반렌탈 부문

[타. 일반렌탈 부문의 낮은 진입장벽 및 높은 경쟁강도]

당사가 영위하고 있는 일반렌탈 부문은 주로 기업고객을 대상으로 서비스를 제공하였으나, 개인 소비자를 주 대상으로 소비재성 소형 가전렌탈 품목을 추가하는 등 일반 렌탈부문의 품목을 확대해 나가며, 사업 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다. 일반렌탈 부문의 매출 성장은 차량 렌탈에 편중된 사업포트폴리오의 안정성을 증대시킨 다는 점에서 긍정적으로 작용합니다. 다만,
일반렌탈 시장은 진입장벽이 높지 않아 다수의 중소 시장 참여자가 존재하여, 높은 경쟁 강도로 인하여 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한
소비재 일반 렌탈의 경우 소득수준에 따라 수요가 가변적일 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[
파. 일반렌탈 부문의 취급품목의 특성에 따른 실적저하 위험]

당사가 영위하는 일반렌탈 사업은 정보통신기기, 건설장비 등의 장비렌탈 시장과 가전제품 등을 포함하는 소형가전 렌탈시장으로 분류됩니다.
전자통신기기 렌탈의 경우 5세대 통신 투자 등으로 수요가 회복될 것으로 예상되나, 휴대폰 관련 단말기 시장의 글로벌 경쟁 심화로 향후 렌탈수요 감소 위험이 존재합니다.
건설장비 렌탈은 국내 건설경기가 둔화될 경우 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 영향
을
미칠 수
있습니다. 한편,
소형 가전제품의 경우 제조사 중심으로 렌탈 시장이 형성되어 있어, 당사의 매출 확대에 대한 제약
이 있는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 당사 수익성 관련 사항]

당사의 2020년 1분기말 연결기준 영업수익은 약 5,460억원(전년 동기 대비 12.6% 증가), 영업이익 약 323억원(전년 동기 대비 36.3% 증가)을 시현
하였습니다. 당사의 영업수익 및 영업이익은 렌터카 차량 등록대수 증가 등 외형 확장으로 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반과 그룹사 계열 수요 등을 바탕으로 향후 지속적으로 영업수익을 창출할 것으로 기대하나, 향후
차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장, 불안정한 국내외 정세로 민간소비 및 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

[

나.

재

무안정성 관련 위험
]

당사의 부채비율은 사업확장을 위한 차량 투자자금 증대 등으로 인하여 2015년말 연결기준 약 823.8%까지 증가하는 추이를 보였으나,
2016년 5월중 이루어진 유상증자의 영향으로 당시 506.10%까지 낮춘 바 있습니다. 그러나 이후 투자 확대 지속하면서 2020년 1분기말 연결기준 레버리지비율은 약 7.82배, 부채비율은 682.2%까
지
다
시
상
승
하
였
습
니
다

.

이처럼
렌터카 사업은 외형 성장을 위한 공격적인 투자로 차입금 규모의 증가할 가능성이 높으며, 차량 렌탈시장 내 경쟁심화 및 차량가격 상승으로
회수율(대당 매출액/차량 대당 취득가액)이 감소추세에 있는 점 등 레버리지비율 및 부채비율이 악화될 가능성이 상존하고 있습니다. 이로인해 당사 및 연결대상 종속회사의 재무안정성에 부정적인 영향이 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. 장/단기 차입금 추이 및 관련 위험]

2020년 1분기말 연결기준 당사의 총 차입금은 약 3조 8,886억원
으로, 이 중 단기성 차입금은 약 1조 7,653억원, 장기성 차입금은 약 2조 1,233억원입니다.
당사의 연결기준 총 차입금 규모는 최근 사업연도 동안 지속적으로 증가하였는데, 이는 사업 외형 확대를 위한 렌탈자산 투자 증가에 따른 영향
입니다. 당사는 향후에도 시장동향 등을 파악하여 은행 차입금, CP 및 회사채 발행 등을 통하여 합리적인 자금조달을 이어갈 계획이나,
차입금의 과도한 증가는 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이자 비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험
이 있으므로 유의하시기 바랍니다.

[라. 차량 렌탈 부문 경쟁 심화 위험]

당사의 시장 점유율은 2015년 25.3%을 기록 한 이후
시장경쟁 심화로 인하여 2016년 25.3%, 2017년 24.6%, 2018년 24.2%, 2019년 23.0%, 2020년 1분기 22.7%로 지속 하락하는 모습을 보이며, 향후 시장 경쟁 심화로 인한 시장지위 약화가 우려되고 있습니다. 또한
경쟁업체의 인수 ·합병 등을 통한 점유율 격차 축소
로
상위 업체간 경쟁 심화가 지속될 것으로 예상됩니다. 이처럼 향후 시장점유율이 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[

마. 차량 렌탈 부문 장단기 가동률ㆍ회수율 관련 위험]

당사의 단기렌탈 가동률은 2019년 평균 34.5%(2020년 1분기 30.9%) 수준을 기록하였으나, 견조한 장기렌탈 가동률의 영향으로 2019년 평균 당사의 총 가동률은 92.4%(2020년 1분기 92.3%) 수준을 기록하고 있
습니다.
한편,
단기 및 장기렌트 부문의 투입회수율(신규투입 렌터카 월 대당 매출액/신규투입 렌터카 월 대당 취득가) 추이는 점진적으로 하락
하는 추세입니다. 시장 내 경쟁이 심화됨에 따라
2019년 평균 단기렌트 부문의 회수율은 2.81%(2020년 1분기 2.10%)로 전년 대비 0.19%p. 가량 하락하였고, 장기렌트 부문의 경우 회수율이 2.36%(2020년 1분기 2.26%)로 전년 대비 0.04%p. 가량 하락하여 점진적인 하락세가 지속
되고 있습니다. 향후 경쟁심화에 따른 가동률 및 회수율 하락세가 지속된다면 당사의 영업효율성이 저하되고 있음을 의미할 수 있으니 지속적인 모니터링이 필요합니다.

[바. 매출채권 및 대손충당금 관련 위험]

2020년 1분기말 연결기준 매출채권은 약 1,942억원으로, 매출채권에 대한 대손충당금은 89억원 가량이며, 대손충당금 설정률은 4.6%입니다. 당사는 2017년 이후 2020년 1분기말 현재까지 매출채권의 3.44%~6.21 수준으로 대손충당금을 설정하고 있으나, 이는
경쟁사인 SK렌터카(17.22% ~ 22.43%)보다 낮은 설정률이란 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 매출채권 미회수시 렌탈자산(차량)의 회수를 통해 영업위험을 상계하고 있으나,
회수된 렌탈자산 등의 공정가액 하락 등의 상황 발생시 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있고 경기회복이 지연될 경우 일반고객 대상 렌탈채권 신용위험이 확대될 가능성이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[사. 연결대상 종속회사 관련 위험]

2020년 1분기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 10개 회사로, 당사는 2011년 경영 효율성 강화를 위해 오토리스 사업부를 단순 물적분할하여 롯데오토리스㈜(舊. 케이티오토리스)를 설립했습니다. 이후 2013년 상반기에는 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED(舊. KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.)의 지분 100%를 취득하여 종속회사에 편입하였으며, 정비사업부문을 분할하여 롯데오토케어㈜(舊. 케이티렌탈오토케어)를 설립하여 종속회사에 편입하였습니다. 그리고 2013년 하반기에는 ㈜그린카를 인수하여 종속회사에 편입하였습니다. 이후 2015년말 당사는 고소장비 렌탈 및 A/S를 제공하는 제이지산업㈜ 지분 100%를 인수하였으며, 2016년 상반기에는 태국 법인 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 설립(보유 지분 49%), 2016년 11월에는 여객운송업을 영위하기 위하여 베트남 법인 Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd.를 설립하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.
한편 당사의 연결대상 종속회사 10개사 중 3개사(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사)는 2020년 1분기말 기준 당기순손실을 기록하고 있으
며,

5개사
(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사, 엘오토월드제이차 유한회사, 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사)
는 2020년 1분기말 기준 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있습니다. 연결대상종속법인인 분할 자회사의 실적은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되나, 실제 비중을 판단할 때 그 영향력은 제한적
일 것으로 판단됩니다.

[아. 기업집단 선정 및 롯데그룹 계열 위험]

당사는 2019년 5월 공정거래위원회에서 지정한 2019년 상호출자금지 기업집단 순위 5위의 롯데그룹 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 86개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 증권신고서 제출 직전일 기준 현재 당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데로
25.67%의 지분을 보유하고 있으며, 그밖에 부산롯데호텔이 19.43%으로 롯데 계열이 45.10%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 비교적 높은 상황입니다. 한편, 당사가 속한 롯데그룹은 2015년 이후 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 바 있으나, 2017년 10월 지주회사 전환을 통해 국내 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 '롯데지주㈜'의 자회사 등으로 재편되었습니다. 또한, 2018년 1월 2일 그룹 내 6개 비상장회사의 분할합병을 결의하고, 분할합병 종료보고 총회 및 등기를 2018년 4월 2일에 완료하면서 지주사 체제가 강화될 것으로 예상하고 있습니다. 이로 인하여 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황이나,
향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 영업실적 등에 직간접적인 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.

[자. 롯데그룹 지주회사 전환 관련 사항]

당
사가 속해있는 롯데그룹은 롯데제과, 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드 4개사의 투자부문을 분할합병하여 지주회사로 전환이 완료되었습니다. 해당 분할합병은 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 영위에 직접적인 영향은 적으나, 그룹 지배구조 개선 및 경영 투명성이 강화될 경우 롯데그룹의 평판에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 한편,
롯
데지주는 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리하였습니다. 이를 통해 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하며 그룹 투명성 제고를 기대하고 있습니다.

[차. 롯데그룹 검찰 수사 관련 위험]

서울중앙지방검찰청은 2016년 6월부터 약 4개월간 롯데그룹의 주요 계열사에 대한 수사를 진행하였고, 2016년 10월 19일 롯데그룹 신격호 총괄 회장, 신동빈 회장 및 임원 등 관련자 22명 및 롯데건설을 포함한 계열사 2곳을 횡령, 배임, 탈세 등으로 기소하였습니다.
서울중앙지방법원 형사합의24부는 2017년 12월 22일 횡령, 배임과 관련한 형사재판 1심에서 롯데그룹 신격호 전 총괄회장에 대해 징역 4년, 벌금 35억원을, 신동빈 회장에 대해 징역 1년8개월에, 집행유예 2년을, 신영자 롯데장학재단 이사장에 대해 징역 2년을 각 선고하였고, 이에 대해 쌍방이 항소하였습니다. 한편, 2017년 07월 19일 서울고등법원 형사4부는 신영자 이사장의 롯데면세점 및 롯데백화점 입점 의혹 등과 관련된 형사재판 항소심에서 징역 2년을 선고하였으나, 대법원은 2017년 12월 07일 위 항소심 판결을 파기하고 서울고등법원에 환송하였으며, 위 횡령, 배임 관련 형사재판과 병합되어 진행중입니다.

또한,
검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물 공여하였다는 혐의
로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심 판결 결과 유죄가 인정되어 신동빈 회장은 징역 2년 6개월 및 추징금 70억원을 선고받았습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에서 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후
2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에서 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다.
상기 재판의 최종 결과는 증권신고서 제출일 현재로서는 예측할 수 없으나, 재판 결과에 따라 롯데그룹에 대한 전반적인 평판에 영향이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[카. 우발부채 관련 위험]

증권신고서 제출전일 현재
연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은
223건으로 소송금액은 약 74억원입니다. 그 밖에
당사는

증권신고서 제출전일 현재
Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 현지차입 USD 43,000,000에 대하여 USD 55,760,000의 보증계약을 맺고 있
으며,
Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.

의 현지 차입 USD 15,000,000에 대하여 USD 15,600,000, VND 187,000,000,000에 대하여 VND 223,200,000,000의 보증계약
을 맺고 있습니다.

한편, 증권신고서 제출전일 기준 현재 견질로 제공 중인 어음수표는 없습니다. 그러나 이와 같은 우발채무는 향후 진행상황에 변동이 발생할 경우 당사에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이와 같은 우발채무의 발생 가능성에 대해 인지하시고 투자의사 결정에 참고하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 제약에 관한 사항]
금번 발행되는 제52-1회 및 제52-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나,
매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

[나. 사채권 미발행에 관한 사항]

본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.

[다. 신용등급에 관한 사항]

NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 본 사채 제52-1회 및 제52-2회의 신용등급을 AA- (부정적) 등급으로 평가하였습니다.

[라. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제 120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

[마. 원리금 상환에 관한 사항]

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며, 본 채권의 원리금 상환은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임집니다.

[바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]
당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는
당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
52-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2022년 06월 03일

원리금
지급대행기관
농협은행
세종로지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급
(신용평가기관)
AA- (부정적) / AA- (부정적) / AA- (부정적)
(NICE신용평가㈜ / 한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
대신증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한국산업은행
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 06월 04일
2020년 06월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
50,000,000,000

발행제비용
172,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 05월 11일 KB증권㈜, 신한금융투자㈜, 삼성증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 공동대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 06월 01일이며, 상장예정일은 2020년 06월 04일임.

주1) 본 사채는 2020년 05월 27일 09시부터 16시
까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제52-1회, 제52-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2020년 05월 29일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
52-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2023년 06월 02일

원리금
지급대행기관
농협은행
세종로지점
(사채)관리회사
한국증권금융㈜

신용등급
(신용평가기관)
AA- (부정적) / AA- (부정적) / AA- (부정적)
(NICE신용평가㈜ / 한국기업평가㈜ / 한국신용평가㈜)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
삼성증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
NH투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한국산업은행
-
5,500,000
55,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 06월 04일
2020년 06월 04일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
100,000,000,000

발행제비용
356,711,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 05월 11일 KB증권㈜, 신한금융투자㈜, 삼성증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 공동대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 06월 01일이며, 상장예정일은 2020년 06월 04일임.

주1) 본 사채는 2020년 05월 27일 09시부터 16시
까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제52-1회, 제52-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2020년 05월 29일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[제52-1회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

권 면 총 액
(전자등록총액)
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급
방법 및 기한
이자지급 
방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아
니한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급
기한

2020년 09월 04일, 2020년 12월 04일, 2021년 03월 04일, 2021년 06월 04일, 
2021년 09월 04일, 2021년 12월 04일, 2022년 03월 04일, 2022년 06월 03일.

신용평가 
등급
평가회사명
NICE신용평가(주), 한국기업평가(주), 한국신용평가(주)

평가일자

2020년 05월

19일 / 2020년
05월
18일 / 2020년 05월 18일

평가결과등급
AA- (부정적) / AA- (부정적) / AA- (부정적)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2022년 06월 03일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2020년 06월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
농협은행 세종로지점

회사고유번호
00332565

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 05월 11일 KB증권㈜, 신한금융투자㈜, 삼성증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 공동대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 06월 01일이며, 상장예정일은 2020년 06월 04일임.

주1) 본 사채는 2020년 05월 27일 09시부터 16시
까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제52-1회, 제52-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2020년 05월 29일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

[제52-2회]
(단위 :원 )

항 목
내 용

사채종목
무보증사채

구 분
무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채

권 면 총 액
(전자등록총액)
100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면(전자등록) 금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채의 경우 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다.

연리이자율(%)
-

이자지급
방법 및 기한
이자지급 
방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아
니한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급
기한

2020년 09월 04일, 2020년 12월 04일, 2021년 03월 04일, 2021년 06월 04일, 
2021년 09월 04일, 2021년 12월 04일, 2022년 03월 04일, 2022년 06월 04일,
2022년 09월 04일, 2022년 12월 04일, 2023년 03월 04일, 2023년 06월 02일.

신용평가 
등급
평가회사명
NICE신용평가(주), 한국기업평가(주), 한국신용평가(주)

평가일자

2020년 05월

19일 / 2020년
05월
19일 / 2020년 05월 18일

평가결과등급
AA- (부정적) / AA- (부정적) / AA- (부정적)

상환방법 및 기한
사채의 원금은 2023년 06월 02일에 일시상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

납 입 기 일
2020년 06월 04일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
농협은행 세종로지점

회사고유번호
00332565

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 05월 11일 KB증권㈜, 신한금융투자㈜, 삼성증권㈜ 및 한국투자증권㈜와 공동대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 06월 01일이며, 상장예정일은 2020년 06월 04일임.

주1) 본 사채는 2020년 05월 27일 09시부터 16시
까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제52-1회, 제52-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2020년 05월 29일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

■ 발행회사: 경영기획본부장, 자금팀장 등
■ 공동대표주관회사
 - KB증권(주) : 담당임원, 팀장 및 부장 등
 - 신한금융투자(주) : 담당임원, 팀장 및 부장 등

- 삼성증권(주) : 담당임원, 팀장 및 부장 등
 - 한국투자증권(주) : 담당임원, 팀장 및 부장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사인 KB증권(주), 신한금융투자(주), 삼성증권(주) 및 한국투자증권(주)는 롯데렌탈(주)의 제52-1회 및 제52-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제52-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다. 

- 제52-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

본 사채의 공모희망금리 밴드는 롯데렌탈(주)의 개별민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다

수요예측 방법

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 Fax 접수방법, 전자우편 접수 등을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측기간

2020년 05월 27일 09시부터 2020년 05월 27일 16시
까지

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.
① 최저 신청수량: 각 회차별 10억원

② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액 (단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 권면총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)
③ 수량단위: 10억원

④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영

- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것

다. 배정시 가중치 적용

- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.

※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2020년 05월 29일에 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리 범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비 고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 수요예측 공모희망 금리밴드 산정 근거

공동대표주관회사인 KB증권(주), 신한금융투자(주), 삼성증권(주) 및 한국투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준 'I. 수요예측 업무절차 - 1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시'에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 롯데렌탈(주) 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[롯데렌탈(주) 민간채권평가회사 4사평균 평가금리]

[기준일 : 2020년 05월 22일]

(단위: %)

구 분
키스채권평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프엔자산평가
평균금리

롯데렌탈(주) 2년 만기
회사채 수익률
1.832
1.799
1.827
1.821
1.819

롯데렌탈(주) 3년 만기
회사채 수익률
1.876
1.809
1.871
1.864
1.855

자료 : 본드웹

② '한국금융투자협회'에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 "AA-등급" 2년 및 3년 만기 채권 시가평가 기준 수익률(이하 "등급민평")

[기준일 : 2020년 05월 22일]

(단위: %)

항목
등급민평

"AA-" 2년 만기 회사채 수익률
1.587

"AA-" 3년 만기 회사채 수익률
1.600

자료: 본드웹

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 '한국금융투자협회'에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 만기별 국고채 시가평가 기준 수익률(이하 "국고채금리")간의 스프레드

[기준일 : 2020년 05월 22일]

(단위: %)

만기
국고채금리
롯데렌탈(주) 개별민평 
국고대비 스프레드
"AA-" 등급민평의
국고대비 스프레드

2년
0.790
1.029
0.797

3년
0.832
1.023
0.768

자료: 본드웹

④ 최근 3개월간(2020.02.22~2020.05.22) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고채금리 대비 스프레드 추이

[2년 만기 채권의 민간채권평가회사 평균 평가금리 추이]

◆ 2년 만기 금리 및 스프레드 현황 (2020.02.22~2020.05.22)
(단위: %, %p)

일 자
2년 만기
국고채금리
2년 만기
AA- 등급
등급민평금리
2년 만기
롯데렌탈(주)
개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리
- 국고채금리
개별민평금리
- 국고채금리

2020-05-22
0.790
1.587
1.819
0.797
1.029

2020-05-21
0.809
1.605
1.835
0.796
1.026

2020-05-20
0.805
1.609
1.839
0.804
1.034

2020-05-19
0.801
1.615
1.845
0.814
1.044

2020-05-18
0.802
1.621
1.851
0.819
1.049

2020-05-15
0.795
1.610
1.842
0.815
1.047

2020-05-14
0.794
1.607
1.839
0.813
1.045

2020-05-13
0.791
1.603
1.835
0.812
1.044

2020-05-12
0.813
1.619
1.852
0.806
1.039

2020-05-11
0.843
1.654
1.887
0.811
1.044

2020-05-08
0.838
1.641
1.874
0.803
1.036

2020-05-07
0.854
1.660
1.893
0.806
1.039

2020-05-06
0.872
1.675
1.908
0.803
1.036

2020-05-04
0.881
1.685
1.917
0.804
1.036

2020-04-29
0.914
1.722
1.955
0.808
1.041

2020-04-28
0.929
1.740
1.972
0.811
1.043

2020-04-27
0.933
1.738
1.971
0.805
1.038

2020-04-24
0.930
1.728
1.961
0.798
1.031

2020-04-23
0.958
1.755
1.988
0.797
1.030

2020-04-22
0.974
1.770
2.003
0.796
1.029

2020-04-21
0.970
1.757
1.990
0.787
1.020

2020-04-20
0.966
1.740
1.973
0.774
1.007

2020-04-17
0.973
1.739
1.972
0.766
0.999

2020-04-16
0.958
1.722
1.954
0.764
0.996

2020-04-14
0.963
1.724
1.956
0.761
0.993

2020-04-13
0.961
1.719
1.951
0.758
0.990

2020-04-10
0.945
1.701
1.928
0.756
0.983

2020-04-09
0.966
1.687
1.914
0.721
0.948

2020-04-08
0.981
1.708
1.936
0.727
0.955

2020-04-07
1.004
1.708
1.935
0.704
0.931

2020-04-06
1.016
1.688
1.911
0.672
0.895

2020-04-03
1.031
1.687
1.910
0.656
0.879

2020-04-02
1.031
1.667
1.889
0.636
0.858

2020-04-01
1.068
1.678
1.901
0.610
0.833

2020-03-31
1.057
1.651
1.864
0.594
0.807

2020-03-30
1.075
1.664
1.871
0.589
0.796

2020-03-27
1.050
1.620
1.817
0.570
0.767

2020-03-26
1.069
1.614
1.812
0.545
0.743

2020-03-25
1.091
1.620
1.818
0.529
0.727

2020-03-24
1.122
1.636
1.833
0.514
0.711

2020-03-23
1.161
1.651
1.848
0.490
0.687

2020-03-20
1.112
1.599
1.797
0.487
0.685

2020-03-19
1.166
1.616
1.814
0.450
0.648

2020-03-18
1.022
1.461
1.659
0.439
0.637

2020-03-17
0.987
1.405
1.602
0.418
0.615

2020-03-16
1.048
1.448
1.645
0.400
0.597

2020-03-13
1.138
1.516
1.714
0.378
0.576

2020-03-12
1.052
1.448
1.645
0.396
0.593

2020-03-11
1.076
1.456
1.653
0.380
0.577

2020-03-10
1.082
1.462
1.657
0.380
0.575

2020-03-09
1.020
1.413
1.608
0.393
0.588

2020-03-06
1.065
1.444
1.639
0.379
0.574

2020-03-05
1.040
1.428
1.623
0.388
0.583

2020-03-04
1.020
1.417
1.612
0.397
0.592

2020-03-03
1.107
1.480
1.675
0.373
0.568

2020-03-02
1.119
1.486
1.676
0.367
0.557

2020-02-28
1.107
1.474
1.659
0.367
0.552

2020-02-27
1.191
1.553
1.733
0.362
0.542

2020-02-26
1.135
1.496
1.674
0.361
0.539

2020-02-25
1.163
1.523
1.696
0.360
0.533

2020-02-24
1.130
1.501
1.671
0.371
0.541

주) 국고채금리, 등급민평, 개별민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[금리추이 (2년 만기)]

(단위 : %, %p.)

2년 금리 추이.jpg
2년 금리 추이

자료: 본드웹

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년만기 금리 및 스프레드 현황 (2020.02.22~2020.05.22)
(단위: %, %p)

일 자
3년 만기
국고채금리
3년 만기
AA- 등급
등급민평금리
3년 만기
롯데렌탈(주)
개별민평금리
Credit Spread

등급민평금리
- 국고채금리
개별민평금리
- 국고채금리

2020-05-22
0.832
1.600
1.855
0.768
1.023

2020-05-21
0.860
1.621
1.873
0.761
1.013

2020-05-20
0.867
1.624
1.877
0.757
1.010

2020-05-19
0.875
1.631
1.883
0.756
1.008

2020-05-18
0.885
1.638
1.890
0.753
1.005

2020-05-15
0.870
1.625
1.878
0.755
1.008

2020-05-14
0.867
1.622
1.875
0.755
1.008

2020-05-13
0.860
1.615
1.868
0.755
1.008

2020-05-12
0.885
1.635
1.888
0.750
1.003

2020-05-11
0.930
1.679
1.931
0.749
1.001

2020-05-08
0.910
1.659
1.911
0.749
1.001

2020-05-07
0.935
1.683
1.935
0.748
1.000

2020-05-06
0.957
1.702
1.954
0.745
0.997

2020-05-04
0.972
1.717
1.969
0.745
0.997

2020-04-29
1.010
1.754
2.006
0.744
0.996

2020-04-28
1.030
1.775
2.027
0.745
0.997

2020-04-27
1.026
1.771
2.024
0.745
0.998

2020-04-24
1.007
1.753
2.006
0.746
0.999

2020-04-23
1.027
1.773
2.026
0.746
0.999

2020-04-22
1.042
1.787
2.039
0.745
0.997

2020-04-21
1.035
1.775
2.027
0.740
0.992

2020-04-20
1.015
1.754
2.007
0.739
0.992

2020-04-17
1.010
1.751
2.004
0.741
0.994

2020-04-16
0.990
1.732
1.984
0.742
0.994

2020-04-14
1.000
1.740
1.992
0.740
0.992

2020-04-13
0.997
1.736
1.989
0.739
0.992

2020-04-10
0.970
1.709
1.956
0.739
0.986

2020-04-09
0.992
1.697
1.944
0.705
0.952

2020-04-08
1.015
1.714
1.961
0.699
0.946

2020-04-07
1.047
1.720
1.968
0.673
0.921

2020-04-06
1.060
1.709
1.951
0.649
0.891

2020-04-03
1.065
1.702
1.945
0.637
0.880

2020-04-02
1.057
1.682
1.925
0.625
0.868

2020-04-01
1.090
1.703
1.945
0.613
0.855

2020-03-31
1.070
1.677
1.910
0.607
0.840

2020-03-30
1.105
1.700
1.927
0.595
0.822

2020-03-27
1.067
1.658
1.882
0.591
0.815

2020-03-26
1.072
1.652
1.876
0.580
0.804

2020-03-25
1.102
1.664
1.888
0.562
0.786

2020-03-24
1.135
1.681
1.905
0.546
0.770

2020-03-23
1.165
1.695
1.918
0.530
0.753

2020-03-20
1.125
1.652
1.876
0.527
0.751

2020-03-19
1.198
1.699
1.923
0.501
0.725

2020-03-18
1.055
1.545
1.769
0.490
0.714

2020-03-17
1.015
1.489
1.713
0.474
0.698

2020-03-16
1.060
1.525
1.749
0.465
0.689

2020-03-13
1.151
1.600
1.823
0.449
0.672

2020-03-12
1.050
1.494
1.718
0.444
0.668

2020-03-11
1.075
1.510
1.734
0.435
0.659

2020-03-10
1.085
1.517
1.740
0.432
0.655

2020-03-09
1.022
1.450
1.674
0.428
0.652

2020-03-06
1.072
1.497
1.720
0.425
0.648

2020-03-05
1.050
1.471
1.694
0.421
0.644

2020-03-04
1.036
1.455
1.679
0.419
0.643

2020-03-03
1.118
1.531
1.755
0.413
0.637

2020-03-02
1.125
1.538
1.756
0.413
0.631

2020-02-28
1.100
1.513
1.726
0.413
0.626

2020-02-27
1.192
1.601
1.810
0.409
0.618

2020-02-26
1.135
1.545
1.751
0.410
0.616

2020-02-25
1.180
1.587
1.788
0.407
0.608

2020-02-24
1.145
1.554
1.755
0.409
0.610

주) 국고채금리, 등급민평, 개별민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[금리추이 (3년 만기)]

(단위 : %, %p.)

3년 금리 추이.jpg
3년 금리 추이

자료: 본드웹

최근 3개월간 2년, 3년 만기 국고민평 금리와 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리는 국고금리 추이에 연동되어있는 흐름을 보이고 있습니다. 

⑤ 최근 3개월간(2020.02.22~2020.05.22) 발행된 동일등급(AA-), 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역

(단위: 억원)

구분
회사명
발행일
공모금액
발행금액
공모가 밴드
결정금리
수요예측
 참여금액
수요예측
 참여율

3년
LG헬로비전9-1
20/01/17
1,000
1,000
발행사3Y -15~+15bp
-21bp
7,700
1.760%

한화솔루션269-1
20/01/22
1,000
1,400
발행사3Y -15~+15bp
+5bp
3,800
1.833%

동원산업32-1
20/01/23
400
400
발행사3Y -20~+15bp
-1bp
1,300
1.791%

현대위아83-1
20/02/20
1,000
2,000
발행사3Y -20~+15bp
-2bp
4,700
1.700%

한국금융지주28-1
20/02/25
1,000
1,400
발행사3Y -15~+15bp
-1bp
5,700
1.536%

지에스이피에스16-1
20/02/24
1,000
1,000
발행사3Y -20~+10bp
-4bp
5,300
1.514%

현대오일뱅크122-1
20/02/26
500
800
발행사3Y -15~+15bp
-1bp
2,600
1.486%

SK가스36-1
20/03/06
500
500
발행사3Y -15~+15bp
-3bp
3,000
1.369%

포스파워3
20/03/25
500
500
발행사3Y -15~+15bp
+30bp
400
2.145%

한화솔루션270
20/04/21
2,100
2,100
발행사3Y -20~+60bp
+60bp
800
2.379%

CJ대한통운96
20/04/27
1,500
2,000
발행사3Y -40~+40bp
+10bp
4,600
1.829%

한화에어로스페이스124
20/04/28
1,000
1,500
발행사3Y -10~+50bp
+50bp
1,610
2.371%

포스코에너지27-1
20/04/28
1,200
1,500
발행사3Y -30~+30bp
+5bp
2,600
1.919%

영원무역3
20/04/28
500
500
발행사3Y -40~+40bp
+39bp
500
2.083%

엘에스일렉트릭182
20/05/11
1,000
1,500
발행사3Y -40~+40bp
+11bp
4,300
1.705%

엘지씨엔에스12-1
20/05/14
1,000
1,500
발행사3Y -10~+40bp
+5bp
4,800
1.596%

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

주1) 수요예측 참여율은 공모금액 대비 수요예측 참여금액으로 산정

상기 동일등급 동일만기의 최근 발행사례 공모희망금리 구간의 경우, 모든 건이 밴드 상단금리 수준은 증권신고서 제출일 전일 기준 민간채권평가회사의 평가금리보다 10bp ~ 60bp 높은 수준으로 결정되는 모습을 보이고 있습니다. 수요예측 실시 결과 영위 산업 및 그룹 Risk 등 시장에서 판단하는 크레딧 스프레드에 따라 -21bp ~ +60bp 수준에서 기준금리 가산 스프레드가 결정되고 있습니다.

⑥ 롯데렌탈(주) 기발행 회사채 유통현황

최근 3개월간(2020.02.22~2020.05.22) 기발행된 롯데렌탈(주) 공모 회사채의 유통내역은 아래와 같습니다.

(단위: %, bp, 건, 백만원)

종목명
거래일
거래량
종목민평
수익률 평균
스프레드
(평균-민평)
건수
만기일

롯데렌탈41-2
2020-05-21
10,000
1.654
1.843
18.9
1
2020-07-21

롯데렌탈51-1
2020-05-18
12,000
1.785
2.697
91.2
4
2021-10-29

롯데렌탈50-3
2020-03-31
30,000
2.182
2.932
75
3
2026-02-27

롯데렌탈50-1
2020-03-30
20,000
1.815
1.965
15
2
2022-02-25

롯데렌탈51-1
2020-03-30
50,000
1.780
1.790
1
6
2021-10-29

롯데렌탈46-2
2020-03-24
10,000
1.395
2.766
137.1
1
2020-05-29

롯데렌탈51-1
2020-03-17
30,000
1.582
1.582
0
4
2021-10-29

롯데렌탈51-1
2020-02-25
20,000
1.641
1.735
9.3
2
2021-10-29

롯데렌탈50-2
2020-02-24
30,000
1.803
1.974
17.1
3
2024-02-27

출처 : 본드웹

주1) 장외 시장의 유통 정보

주2) 일별 거래량 기준 50억원 초과종목 한정

최근 3개월간 거래된 롯데렌탈(주)의 회사채 중 거래금액이 50억원 이상인 장외 거래는 26건이 존재하고 있습니다. 해당 기간 동안 발생된 거래 건수 중 모든 거래에서평균 수익률이 민평대비 높은 수준에서 거래되었습니다. 또한 상기 거래 건 수 중 10건의 경우 거래된 유통수익률의 평균 금리가 민평금리 수준에서 이루어진 것으로 나타납니다.

※ 채권시장 동향 전망 및 최종 공모희망금리 결정

국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며, 2012년부터 저금리 기조가 지속되었습니다. 2014년 하반기 두차례의 기준금리 인하(2.50% → 2.00%)가 있었으며 이로 인해 하반기 내내 국고채 및 크레딧물의 금리 하락세가 이어졌습니다. 그러나 12월 금통위에서 만장일치로 금리 동결을 결정하며 이로 인해 2014년 하반기 두차례 인하에서 보여졌던 정부의 통화정책 완화 주문 이후 채권시장 강세는 다소 주춤해졌으며, 연말 북클로징으로 인한 크레딧 수요 감소 등으로 인해 2014년말 국고채 및 회사채 금리는 연중 최저점 대비 다소 상승한 채 마무리되었습니다. 

2015년에 접어들며 경제 불확실성으로 인한 수출 감소세 지속 등으로 대외부문 회복세가 미약한 가운데 메르스 사태 및 가뭄 등으로 인한 내수부문 위축으로 경기 회복세가 다소 둔화됨에 따라 한국은행은 3월(2.00%-> 1.75%) 및 6월(1.75%->1.50%) 두차례 기준금리 인하를 단행하였습니다. 한편, 2016년에 접어 들며 세계 경제가 미국 중심으로 개선될 조짐이 확인되었으나, 국내 경기 심리 부진은 2016년에도 지속되면서 2016년 6월(1.50%->1.25%) 1년 만에 다시 금리 인하가 단행되며 저금리 기조가 이어졌습니다. 다만, 2016년 9월 FOMC에서 연내 미국 금리 인상이 확실시 됨에 따라 글로벌 금리가 반등하였으며, 우리나라 국채 금리 또한 글로벌 금리와 동조화하며 상승 흐름으로 전환되었습니다.

2016년 12월 FOMC에서 Fed가 미국 기준금리 인상을 단행하였으며, 이어 2017년 3월, 6월에 추가 인상을 실시하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단이 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 2017년 10월, 금통위에서 금리인상 소수의견이 등장하며 국내 금리는 단기물을 중심으로 급등하는 모습을 보였고, 2017년 11월, 금통위에서는 6년 5개월만의 기준금리 인상(1.25% -> 1.50%)을 단행하였습니다. 다만 시장에서 사실상 금리인상을 기정사실화하고 있었기에, 기준금리 인상 당일 채권시장에 큰 변동은 없었습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 FOMC에서 Fed는 미국 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 이후 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 이후 2018년 3월 미국 FOMC의 기준금리 0.25%p. 인상(1.50% ~ 1.75%)이 있었으며, 2018년 5월 미국 FOMC에서는 만장일치로 기준금리가 동결되었고 물가에 대한 평가가 상향되었습니다. 그러나, 이후 미국이 6월 FOMC에서 금리 수준을 1.75%~2.00%로 한차례 더 인상하면서 선진국을 비롯한 국내의 금리 상승 압력이 이어졌습니다. 한편, 2018년 8월 31일에 열린 금융통화위원회에서는 국내외 경제 불확실성 확대와 특히 국내 경제 및 고용지표의 부진으로 인해 지난 금통위에서의 기준금리 인상 소수의견에도 불구하고 다시 한 번 기준금리가 동결되었으나 미국은 2018년 9월 FOMC에서 기준금리를 추가로 0.25%p. 인상했습니다. 2018년 7월 고용지표 쇼크로 인하여 하반기 금리인상 기대감이 약화되는 등 금리인상 시기가 불분명해지며, 시장의 변동성이 확대된 모습을 보이기도 했으나, 한-미 기준금리 역전폭 확대, 가계대출 증가, 주택가격 상승 등 금융안정을 위한 금리인상 압력 등의 영향으로 한국은행은 2018년 11월 금통위에서 기준금리 인상(1.50% → 1.75%)을 결정하였습니다. 미국도 2018년 12월 FOMC에서 2.25%~2.50%로 금리 인상을 단행했습니다. 다만 2018년 12월 FOMC에서 기준금리 전망 점도표와 중립금리 전망 점도표를 모두 하향조정하며 기존 연 3회 금리 인상에서 연 2회로 축소할 수도 있음을 시사한 데 이어, 2019년 1월 FOMC에서는 성명서 내에 "점진적인 금리인상" 문구를 삭제하고 "금리결정에 인내심을 가질 것"으로 대체하였으며, 2019년 3월 FOMC에서는 기존 2회 금리 인상에서 인상하지 않는 것으로 더욱 완화적인 스탠스를 보였습니다. 이후 미-중 무역전쟁 심화와 PMI(구매관리자지수)가 50을 하회하는 등 경기 둔화 조짐이 보이자 2019년 7월 FOMC의 금리 인하 기대감을 시장에서는 가지게 되었습니다.

한편, 2019년 5월 개최된 금융통화위원회에서는 기준금리 동결을 결정하기는 하였지만, 금리인하 소수의견이 나오면서 시장 내 기준금리 인하 기대감이 상승하면서 채권시장이 강세를 나타내었습니다. 이러한 배경 속에 시장에서는 2019년 7월 미국 FOMC에서 금리 인하 후, 국내에서도 8월 인하를 단행할 것이라는 컨센서스가 형성되었으나 예상을 뒤집고 한국은행 금융통화위원회는 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 선제적으로 하향 조정하였습니다. 미국은 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 인하하여, 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25% 수준으로 인하 하였습니다. 이어 미국 9월 FOMC는 25bp를 추가로 인하하여 1.75%~2.00%로 추가 금리 인하를 단행하였고, 국내 금융통화위원회 역시 2019년 10월 회의에서 국내 기준금리를1.25%로 인하하였습니다.

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 코로나19 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 FOMC는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였으며, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 FOMC를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, FOMC를 앞두고 전격적인 두차례 금리 인하는 유례없는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주고 있습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 국내 경기 역시 직접적인 영향을 받아 연초 2,200선 수준이던 코스피는 3월 19일 1,457.64까지 급락하였습니다. 한국은행은 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 0.5%p를 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 4월 9일 금융통화위원회에서는 기준금리를 0.75%로 유지하였습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책 및 신흥국의 경기 개선, 유가 회복 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 추가 금리인상 가능성과 시점에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

※ 결 론

발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 롯데렌탈(주)의 제52-1회, 제52-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제52-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다.

- 제52-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

발행회사와 공동대표주관회사인 KB증권(주), 신한금융투자(주), 삼성증권(주) 및 한국투자증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리 결정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2020년 05월 29일에 공시할 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측, 청약 및 배정에 관한 사항

1. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)
② 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 프로그램을 사용하지 못하는 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 및 전자우편 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측 기간은 2020년

05월 27일 09시부터 16시

까지

로 하며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다.
① 최저 신청수량: 각 회차
별
10억원 

② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액
(제52-1회 500억원, 제52-2회 1,000억원)
③ 수량단위:
10억원

④ 가격단위: 1bp

(4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리

"본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액 금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 "인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측시 공모희망금리는 제52-1회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.10%p ~ +0.55%p
를 가산한 이자율로 한다. 제52-2회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.10%p ~ +0.60%p
를 가산한 이자율로 한다.

(5) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록ㆍ유지하여야 한다.

(6) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사" 만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시"발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.

(7) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채수요예측모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

(8) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(9) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니된다.

(10) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 또한, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(11) "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

2. 불성실 수요예측 참여자의 관리

(1) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 다음 각 목의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정받을 물량을 신청하도록 하여야 한다.

가. 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우

나. 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우

다. "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우

라. 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 가목 내지 다목에 준하는 경우

(3) "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.

3. 공모금리 결정

(1) "본 사채"의 공모금리는 아래 각 호에 기재된 바에 따라 "수요예측" 결과를 최대한 반영하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 결정한다.

(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다.

(3) "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 한다.

(4) 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니된다.

(5) "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다.

(6) 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.

(7) "공동대표주관회사"와 "발행회사"는 금리 결정 시, 유효수요는 "공동대표주관회사"의 수요예측지침에 따라 합리적으로 판단하여 결정한다. 단, 필요 시 "공동대표주관회사"는 "발행회사"와 협의하여 결정한다.

(8) "공동대표주관회사"는 수요예측시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니된다.

(9) "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다.
(10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있다.

4. 청약

(1) 일정

- 청약일: 2020년 06월 04일

- 청약서 제출기한: 2020년 06월 04일 09시부터 12시까지

- 청약금 납부: 2020년 06월 04일 12시까지(수요예측에 참여하여 배정받은 청약자는 16시까지)

(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다.) 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, "전문투자자" 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.

(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

① 교부장소: 인수단 본점

② 교부방법: "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시: 2020년 06월 04일

④ 기타사항 :

a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2020년 06월 04일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 12시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다. 단, 수요예측에 참여하여 배정받은 청약자의 경우에는 당일 16시까지 청약금을 청약취급처로 납부한다.

(6) 청
약단위:
최저청약금액은 10억원

으로 하며, 10억원 이상은 10억원

단위로 한다.
또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 발행총액을 초과하지 못한다.

(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처: "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

(9) 청약금 납입일: 2020년 06월 04일

(10) "본 사채"의 발행일: 2020년 06월 04일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행: 농협은행 세종로지점
(12) 전자등록기관: "본 사채"의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다. 
(13) 전자등록신청: 
① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. 
② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 "한국투자증권(주)"에게 위임한다. 

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행

3. 대통령령으로 정하는 금융기관

4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.

5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

5. 배정

(1) 수요예측에 참여한 기관투자자 및 전문투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.

(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.
(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 상기 제2호에 따라 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
나. 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
(4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액(이하 "잔액인수금액"이라 한다)이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 "억원" 단위로 인수하기로 한다. 단, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"가 결정할 수 있다.
(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(6) "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사" 중 "한국투자증권㈜"가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사" 중 "한국투자증권㈜"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

다. 청약단위
최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다.

나. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2020년 06월 04일 09시

종 료 일 시
2020년 06월 04일 12시

다. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2020년 06월 04일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

라. 청약취급장소
"공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.

마. 납입장소
농협은행 세종로지점

바. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2020년 06월 01일
(2) 상장예정일 : 2020년 06월 04일

사. 사채권 교부예정일 및 교부장소
"본 사채"는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제 36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원 또는 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 사채를 전자등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제52-1회]

(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권

00164876

서울시 영등포구 여의나루로 50

10,000,000,000
0.20
총액인수

대표
신한금융투자

00138321

서울시 영등포구 여의대로 70

10,000,000,000
0.20
총액인수

대표
한국투자증권

00160144

서울시 영등포구 의사당대로 88

20,000,000,000
0.20
총액인수

인수
대신증권

00110893

서울시 중구 삼일대로 343

5,000,000,000
0.20
총액인수

인수
한국산업은행
00282455
서울시 영등포구 은행로 14
5,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채는 2020년 05월 27일 09시부터 16시
까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제52-1회, 제52-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

[제52-2회]

(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권

00164876

서울시 영등포구 여의나루로 50

10,000,000,000
0.20
총액인수

대표
신한금융투자

00138321

서울시 영등포구 여의대로 70

10,000,000,000
0.20
총액인수

대표
삼성증권

00104865

서울시 서초구 서초대로74길 11

20,000,000,000
0.20
총액인수

인수
NH투자증권
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
5,000,000,000
0.20
총액인수

인수
한국산업은행
00282455
서울시 영등포구 은행로 14
55,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채는 2020년 05월 27일 09시부터 16시
까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제52-1회, 제52-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
회차
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로 8길 10
제52-1회, 52-2회
150,000,000,000
5,000,000
-

주) 본사채는 2020년 05월 27일 09시부터 16시
까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 제52-1회, 제52-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 위탁금액 합계 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 15 조 (특약사항)
"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 해당사항이 공시사항일 경우 공시로 갈음한다
1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 내 경영위원회의 결의 등 내부 결의가 있은 때 (동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)
8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 내 경영위원회의 결의 등 내부결의가 있은 때(동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.)
9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가. 일반적인 사항

(단위 : 백만원, %)

회 차
발행금액
이자율
만기일
비고

제52-1회 무보증사채
50,000
주2)
2022.06.03
-

제52-2회 무보증사채
100,000
주3)
2023.06.02
-

합 계
150,000
-
-
-

주1) 본 사채는 2020년 05월 27일 09시부터 16시
까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액(전자등록총액), 모집(매출)총액, 발행가액, 권면(전자등록)이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사와의 협의에 의해 제52-1회, 제52-2회 무보증사채 발행총액은 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다.

주2) 제52-1회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.55%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 제52-2회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.~ +0.60%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항") 
"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 당사가 발행하는 제52-1회, 제52-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.

라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무

구분
원리금지급
부채비율
유지
담보권
설정제한
자산매각
한도
지배구조
 변경 제한

내용
금 일천오백억원
950%
자기자본의 
300%
자산총계의
50%
사채관리계약서
제2-5조의2

주1) 본 사채의 발행총액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 상기 원리금지급 금액이 조정될 수 있습니다.
주2) 사채관리계약서 상 재무수치의 기준은 모두 연결기준 입니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 농협은행 세종로지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 950% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 682.2%, 부채규모는 4,763,456,122,590원 이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우 (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 83,379,416,000원 이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 11.9%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 5,461,668,971,345원 이다.

② “갑”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “롯데”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제52-1회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융㈜
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
50,000,000,000
1,600,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 제52-2회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융㈜
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
100,000,000,000
3,400,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계

사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부

해당 없음

계열회사 관계

사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부

해당 없음

임원겸임 관계

사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부

해당 없음

채권인수 관계

사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부

해당 없음

기타 이해관계

사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부

해당 없음

다. 사채관리실적

구분
실적

2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
계

계약체결 건수
136건
136건
115건
125건
131건
43건
686건

계약체결 위탁금액
24조 9,340억원
22조 1,910억원
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
13조 1,340억원
136조 7,800억원

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융㈜
회사채관리팀
02-3770-8556

마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")

"갑"은 발행회사인 롯데렌탈㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

■
차량 렌탈 부문

[
가. 산업 내 경쟁 심화에 따른 수익성 저하 위험]

렌터카 산업은 규모의 경제 확보가 핵심 경쟁요소로 작용하는 특성으로 인하여 대형업체들의 시장점유율이 지속적으로 높아지는 모습을 나타내고 있습니다. 2020년 1분기말 렌터카 인가대수 기준 점유율은 당사가 약 22.7%로 업계 1위를, SK렌터카와 SK네트웍스(주)의 단순합산 인가대수가 약 20.7%로 2위를 나타내고 있습니다. 당사는 2015년 06월 롯데그룹에 편입됨에 따라 그룹 계열사와의 시너지를 통해 영업기반이 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 그러나

상위 업체들 간의 서비스, 가격, 상품개발 경쟁 등이 지속될 것으로 예상되고 있으며, 이에따른 수익성 저하 가능성이 상존
하고 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

렌터카 산업은 상품(자동차), 자금조달 및 운용(금융), 세제혜택, 보험, 자동차 관련 사후 시장(aftermarket) 등이 융화된 시스템 산업으로 전국적인 영업 네트워크 구축, 공항, 터미널, 호텔을 연계하는 입지 확보, 다양한 차종 보유 등이 경쟁력의 핵심 요소로 작용하고 있습니다. 또한 보유차량의 가동률이 높을수록 이자비용, 인건비, 판관비 등 대당 고정비 부담이 낮아져서 수익성이 증가하는 장치산업의 특성도 지니고 있습니다.

따라서, 중소업체의 활발한 시장 진입에도 불구하고 높은 브랜드 인지도 및 차별화된부가서비스, 규모의 경제를 확보하고 있는 상위 4개 업체의 시장 점유율이 지속적으로 강화 및 유지되고 있는 추세입니다. 2020년 1분기말 기준 상위 4개 업체의 시장점유율은 약 55%로, 전체 시장점유율의 절반을 넘어설 정도로 그 영향력이 상당합니다. 한편, 통합 법인 SK렌터카(舊에이제이렌터카(이하 "SK렌터카"))와 SK네트웍스는 당사와 양강구도를 형성하며 경쟁 심화가 예상됩니다. 렌터카시장의 경쟁 관련 사항은 본 신고서 내 '사업위험 나.'를 참고하여 주시기 바랍니다.

[주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황]

(단위 : 대)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

대 수
점유율
대 수
점유율
대 수
점유율
대 수
점유율
대 수
점유율

롯데렌탈
223,864
22.7%
221,025
23.0%
206,095
24.2%
179,739
24.6%
161,127
25.3%

SK네트웍스
95,164
9.7%
97,012
10.1%
108,426
12.7%
87,480
12.0%
72,123
11.3%

SK렌터카 (舊AJ렌터카)

108,392
11.0%
98,289
10.2%
77,016
9.0%
75,843
10.4%
73,716
11.6%

현대캐피탈
114,320
11.6%
110,926
11.6%
80,221
9.4%
62,749
8.6%
52,026
8.2%

하나캐피탈
38,271
3.9%
34,985
3.6%
31,957
3.8%
25,837
3.5%
16,353
2.6%

레드캡투어
20,358
2.1%
20,444
2.1%
18,881
2.2%
20,903
2.9%
19,604
3.1%

아마존
18,592
1.9%
18,471
1.9%
17,717
2.1%
17,417
2.4%
15,452
2.4%

삼성카드
8,240
0.8%
8,324
0.9%
7,217
0.8%
7,222
1.0%
7,328
1.1%

기아자동차
8,969
0.9%
8,629
0.9%
7,926
0.9%
6,263
0.9%
4,763
0.7%

동부익스프레스
-
-
-
-
-
-
-
-
3,903
0.6%

기 타
349,471
35.4%
340,952
35.7%
297,544
34.9%
248,411
33.7%
211,655
33.1%

합 계
985,641
100%
959,057
100%
853,000
100%
731,864
100%
638,050
100%

주) 상기 대수는 전국 각 지자체에 등록된 인가대수를 전국자동차대여사업조합연합회에서 취합한 자료임
출처 : 전국자동차대여사업조합연합회, 당사 2020년 1분기보고서

렌터카 시장은 대기업 중심의 상위 업체들간의 경쟁과 중소형 업체들간의 경쟁으로 시장을 구분할 수 있습니다. 진입장벽이 낮아 중소형 업체들의 진입이 쉬운 부분도 있지만, 상위 업체간 경쟁이 심화되면서 렌터카 시장의 경쟁은 점점 심화되고 있습니다. 상위 업체들 중에는 당사나 SK렌터카와 같이 초창기부터 렌터카 영업을 영위해 온 회사들도 있는 반면 현대캐피탈과 SK네트웍스와 같은 대기업 계열의 후발업체도 있습니다. 2006년 이후 현대캐피탈과 SK네트웍스 등 대기업 계열사가 적극적으로 진출하면서 렌터카 시장의 경쟁 강도는 점차 심화되고 있으며, 시장이 다자간의 경쟁구도로 변화함에 따른 렌터카 계약단가 인하 압력 증가 뿐만 아니라 프로모션 진행 및 고객서비스 등 비가격적인 요소에서까지 경합하면서 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

당사는 심화된 경쟁 상황 속에서도 렌터카 업계에서의 선도적인 영업기반 확보를 통해 2020년 1분기말 기준 렌터카 시장 점유율 약 22.7%로 시장 1위의 경쟁력을 유지하고 있습니다. 당사는 2010년 06월 舊 금호렌터카㈜의 자동차렌탈사업을 흡수합병하면서 자동차렌탈시장의 국내 1위 사업자로 자리매김 하였습니다. 합병이후 기업고객중심의 수요 증가와 자동차렌탈시장의 지속적인 성장세에 당사는 적극적인 투자확대 전략을 펼치며 2011년말 21.2%였던 당사의 렌터카 시장 점유율은 2014년 26.6%까지 상승하였습니다. 2015년 06월 ㈜케이티 및 FI가 보유했던 당사의 지분이 ㈜호텔롯데(지분율 20.77%), ㈜부산롯데호텔(지분율 10.80%) 등 롯데 계열사와 FI에 매각되었습니다. 당사가 롯데그룹으로의 편입됨에 따라 그룹 업무용 차량의 렌터카 전환 등 롯데그룹 계열회사와의 사업 연계 등을 통해 영업기반이 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 당사는 2020년 4월 21일 (주)한진과 렌터카 차량 3,000여대에 대해 600억원 규모의 자산양수도 계약을 체결하였으며 상반기 중 계약 이행이 마무리 될 예정입니다. 한진그룹의 Captive 영업기반 확보 및 향후 제휴를 통한 추가 영업기획 모색이 가능할 것으로 예상되며, 이로 인하여 당사의 시장 점유율 또한 증가할 것으로 예상됩니다.
 
당사의 렌터카 인가대수는 2015년 137,677대에서 2016년 161,127대, 2017년 179,739대, 2018년 206,095대, 2019년 221,025대, 2020년 1분기말 223,864대로 지속 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 한편, 당사의 2020년 1분기말 시장 점유율은 22.7%로, 당사의 렌터카 인가대수 증가에도 불구하고 경쟁사의 적극적인 사업 영위로 인하여 2016년도 시장 점유율 수준을 소폭 하회하고 있으나, 여전히 합산 2위(SK네트웍스 2020년 1분기말 점유율 9.7%, SK렌터카 2020년 1분기말 점유율 11.0%) 업체와 2%p. 내외의 점유율 격차를 유지하고 있습니다. 2016년까지 시장 점유율 11.6%로 렌터카 업계 2위를 유지했던 에어제이렌터카는 2017년들어 SK네트웍스에 2위 자리를 내주었고 2018년 말 SK네트웍스로 편입되었으며, 분리 운영되던 SK네트웍스 렌터카 사업부와 에이제이렌터카가 통합 법인인 SK렌터카를 출범하여 당사와 양강구도를 형성하고 있습니다.

당사는 최근 3년간 렌터카 시장에서 25% 내외의 시장점유율을 유지하고 있으며, 향후 롯데그룹과의 시너지효과로 인해 향후 시장점유율은 증가할 것으로 예상됩니다. 다만, 렌터카 시장에서의 상위 업체들간의 서비스, 가격, 상품개발 및 규모화 경쟁 등은 향후에도 지속될 것으로 예상되며, 경쟁상황 및 영업 전략에 따라 사업의 마진폭 축소 등 수익성 저하 위험은 지속적으로 존재할 것으로 보입니다. 따라서 투자자께서는 이러한 위험에 유의하시기 바랍니다.

[나
. 정부 규제 완화에 따른 경쟁강도 심화]

국내 차량 렌탈 비즈니스는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용 수요의 확대를 통해 매년 외형적인 성장을 지속하고 있습니다.
산업 성장세와 더불어 정부 규제 완화로 진입장벽이 낮아짐에 따라 경쟁 강도가 증가되어 업계 전반적인 수익성은 다소 낮아지고 있습니다. 향후에도 국내 렌터카 산업의 성장성은 양호한 수준을 보일 것으로 전망되나
선, 후발 주자간의 경쟁 심화가 지속될 경우 당사 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 차량 렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민소득 수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.

차량 렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 자체 보유
차량을 대거 렌터카로 전환하면서 장기렌탈 시장을 중심으로 급팽창 하였습니다. 이로 인하여 렌터카 차량대수는 2005년 약 10만대에서

2019년말 약 95만 대
를 상회하는 등 9.5배 가량 증가하는 모습을 보였습니다.
2019년말

기준 일반승용차 인가대수 대비 렌터카인가대수의 비율은 5.00%를 기록하며 지속적으로 증가하고 있습니다.

또한 렌터카 인가대수는 전기말 대비 12.4% 가량 증가하였으며,
지난 2005년 이후 지속적인 증가세를 나타내고 있습니다. 향후에도 기업부문의 아웃소싱 확대(장기렌탈 부문), 주 5일제 시행에 따른 관광레저수요 증가(단기렌탈 부문) 등을 바탕으로 성장세를 지속할 수 있을 것으로 전망됩니다.

[승용차등록대수와 렌터카인가대수 현황]

(단위: 천대, %)

구분

2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

자동차등록대수

23,677
23,203
22,528
21,803
20,990

승용차등록대수

19,178
18,677
18,035
17,338
16,562

렌터카인가대수

959
853
732
638
544

렌터카인가대수 
증가율

12.4%
16.5%
14.6%
17.28%
18.52%

승용차등록대비

렌터카비율

5.00%
4.57%
4.05%
3.68%
3.28%

출
처
: 국토해양부, 전국자동차대여사업조합연합회, 당사 2020년 1분기보고서
주) 렌터카인가대수 증가율은 전기말 대비 증가율로 산정

그러나, 2002년부터 렌터카업체의 설립기준이 허가제에서 등록제로 바뀌고 차량 등록기준이 100대에서 50대로 완화되어 시장의 진입장벽이 낮아지면서 산업의 양호한 성장세에 따라 렌터카 시장에 신규로 진입하는 업체들이 매년 증가함에 따라 렌터카 시장은 최근 몇년간 급격한 양적 성장을 하고 있습니다. 렌터카 인가대수는 지속적인 증가세를 나타내고 있으며 2015년부터 2019년까지의 최근 5년간 통계만 보아도꾸준하게 10% 이상의 성장률을 시현하고 있습니다. 특히, 2014년 렌터카 인가대수가 459천대를 기록하며, 전년대비 23.72%로 큰폭의 성장률을 보여주었으며, 2015년말에는 렌터카 인가대수는 544천대(전년 대비 18.52% 증가)를, 2016년말 렌터카 인가대수는 638천대(전년 대비 17.28% 증가)를, 2017년말 기준 렌터카인가대수는 731천대(전년 대비 14.58% 증가)를, 2018년말 기준 렌터카인가 대수는 853천대(전년 대비 16.53% 증가)를, 2019년말 기준 렌터카 인가대수는 959천대(전년 대비 12.4%증가)를 기록하였습니다. 렌터카 시장의 신규 진입업체의 증가로 렌터카업체 간 대여료 경쟁이 심화되었으며, 현대캐피탈, 하나캐피탈 등 금융권에서 장기 렌터카 대체상품인 오토리스(Auto Lease) 시장까지 등장하여 렌터카 시장에서의 경쟁은 더욱 치열해지고 있는 상황입니다.

높은 인지도에 의한 브랜드 가치 및 규모의 경제 확보 등으로 업계 상위 업체들의 전체적인 점유율은 지속적으로 증가해 왔습니다. 또한 기업고객 대상 장기렌트 시장에서 대형 상위업체 간의 경쟁이 심화된 가운데 상위업체간 비가격 경쟁요소의 차별화 정도가 크지 않기 때문에 가격 경쟁을 통한 경쟁 우위 확보 노력이 지속되고 있습니다. 주로 단기렌트 시장에 집중하고 있는 중소형 지방업체 또한 규모의 열위와 영세성을 극복하기 위하여 가격경쟁을 통한 대응에 나서고 있으며, 대형사 역시 가격할인을 통해 대응하면서 장ㆍ단기 렌트 시장 모두 전반적인 수익성 저하를 면치 못하고 있습니다. 이로 인해 자동차 임대업종 내 외감이상 기업들의 합산 총자본순이익율 등 수익성 지표들이 하락하는 추세를 보였습니다. 다만 2014년에는 렌터카 업체들이 양적경쟁을 지양하며 수익성 우선의 내실 경영을 표방하며 전년대비 수익성이 견조하게 개선되는 모습을 보이기도 했습니다. 그러나 2015년 불어닥친 세계적 경기둔화와 더불어 우리나라를 강타한 메르스 여파로 인한 전반적인 소비심리 위축 등이 내수 침체로 이어지며 2014년 대비 총자본순이익율, 영업수익순이익율이 전기말 대비 하락기조를 보였습니다. 한편, 2017년 자동차 임대업 산업의 영업수익 규모는 전기말 대비 16.7% 가량 증가한 것으로 나타나는 반면, 자동차 렌탈 시장의 경쟁 심화에 따라 마케팅비용 증가, 가격할인 등으로 인하여 전기말 대비 수익성이 저하된 모습을 나타내고 있습니다.

[자동차 임대업 합산 재무비율]

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

영업수익(합산)
2,785,803
2,387,697
1,996,710
1,715,001
652,622

총자본순이익율
0.21
0.36
0.52
2.17
0.93

영업수익순이익율
0.42
0.73
1.08
3.20
1.96

출처 : KISLINE 산업주요재무상황(자동차 임대업, 1차)

주1) 총자본순이익율 : 당기순이익 / 총자본
 영업수익순이익율: 당기순이익/ 영업수익
주2) 외감법인 대상
주3) 2018년은 대상기업이 상이하여 제외함

국내 렌터카 시장은 양적인 측면에서의 성장성은 현재까지는 양호한 것으로 비춰지나, 여전히 상대적으로 낮은 시장의 진입장벽으로 인해 선, 후발주자 간의 경쟁이 더욱 심화되고 있으며, 이로 인한 산업 전반의 수익성 저하는 불가피할 것으로 예상됩니다. 향후 시장 내 렌터카 공급이 현재와 같이 증가하는 상황에서 수요적 측면의 정체 내지 침체 국면으로 다다를 경우, 가격 경쟁의 심화로 인한 당사의 수익성 저하로 이어지며 부정적인 상황이 발생할 수 있다는 점을 투자자께서는 각별히 유의하시기 바랍니다.

[다. 단기 렌터카 시장의 실적 저하 위험]

단기 렌터카 시장은 장기 렌터카 시장 대비 대체로 수익성이 높은 편이지만,
여가 및 관광산업과 연관성이 높기 때문에 수요의 경기민감도와 계절적 변동성이 크다는 특성이 있습니다. 2020년 1분기말 기준 한국은행이 발표한 소비자심리지수는 코로나19 사태의 확산에 따른 민간 수요 감소 등으로 인하여 78.4을 기록하였습니다. 이는 기준선인 100을 하회한 수치로 위축된 소비심리를 나타내고 있습니다.
코로나19 사태가 장기화 될 경우 소비자심리지수는 향후 국내외 경기 회복 속도에 따라 악화될 수 있으며, 이 경우 국내 단기 렌터카 시장의 매출이 저하 및 당사 영업 실적에 부정적인 영향으로 작용
할 수
있습니다.

국내 렌터카 시장은 여가 및 레저 활동 등을 목적으로 한 단기 차량렌탈 시장 보다는 법인의 비용 절감 및 업무목적으로 사용되는 장기 차량렌탈 시장 중심으로 영업활동을 펼쳐 왔습니다. 그러나 주5일 근무제 및 서양 웰빙 문화의 유입, 그리고 딩크족(DINK: Double Income, No Kids)이라는 새로운 인구구성 계층의 증가 등 시대흐름에 따라 여가선용 및 레저문화에 대한 사회적 관심의 확대로 인하여 단기렌터카 시장 또한 크게 성장하고 있습니다.

특히, 정부의 국내관광 활성화 정책으로 인해 국내 관광지를 중심으로 단기 렌터카의 수요는 증가하고 있는 추세입니다. 일반적으로 단기 렌터카 시장은 장기 렌터카 시장대비 대당 수익성이 높은 장점이 있으므로 단기렌터카 시장이 성장하여 당사 매출에서 차지하는 비중이 증가할 경우 회사 전반의 수익성 향상을 기대할 수 있습니다. 단기 렌터카 시장은 계절성 특성으로 인해, 7월 ~ 9월 여름휴가철을 맞이한 폭발적인 수요의 증가로 인해 평월에 비해 매출 증대효과가 있습니다. 당사의 장기/단기별 렌터카 대당 월 매출액 추이는 아래와 같이 대체로 단기렌탈의 대당 매출액이 장기렌탈의 대당 매출액 보다 높게 나타난 바 있으나, 단기렌탈의 특성인 경기와 계절 변동에 영향을 받는다는 점으로 인하여, 비수기에는 대당 매출액이 크게 감소하는 양상을 보이고 있습니다. 한편, 단기렌터카 시장의 계절적 특성 이외에, 2017년초 불안정한 국내 정치, 경제적 환경으로 인하여 당사의 단기렌터카 대당 매출액은 2016년 초에 비하여 20% 내외 수준으로 하락하였으나, 장기렌터카의 경우 월별 비수기/성수기 구분 없이 지속적으로 안정적인 수익성을 기록하고 있습니다. 한편, 코로나19 사태로 인한 수요 감소 등에 따라 2020년 1분기 단기렌터카 대당 매출액은 전년 대비 하락 추세를 보이고 있지만, 코로나19 사태가 진정될 경우 여행 및 관광 심리 회복 등으로 인하여 점차 회복할 것으로 판단됩니다.

[장단기별 대당 월 매출액 추이]

(단위: 백만원)

장단기 월별 대당매출액 추이.jpg
장단기 월별 대당매출액 추이

주1) 대당매출(단기) : 단기부문 매출액 / 단기차량 보유대수
 대당매출(장기) : 장기부문 매출액 / 장기차량 보유대수

출처: 당사 제시(2017.01 ~ 2020.03)

정부의 국내관광 활성화 정책으로 인해 국내 관광지를 중심으로 단기 렌터카의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다. 이에 따라 당사는 국내 여행지 1위의 제주도에 2014년 05월 27일 총 면적 1만3,443㎡(약 4,070평) 지하 1층 지상 3층의 국내 최대 규모의 '제주도 오토하우스'를 개관하였습니다. 업계 최초로 렌터카 대여·반납 절차를 간소화 한 '익스프레스 서비스', 예약 확인부터 차량 인수까지 고객이 직접 진행 할 수 있는 '무인 대여기'와 최첨단 '주차 관제시스템'을 도입하여 고객의 편의성을 높였습니다. 당사는 휴가철을 비롯한 성수기 등 시기에 단기렌터카에 대한 공격적인 프로모션 활동으로 매출 극대화를 이루고 있습니다. 이에 따라 당사의 단기 렌터카 사업 내에서 제주지점이 차지하는 비중(대여건수 기준)은 2012년 23.5%에서 2014년 28.2%로 증가한 바 있습니다. 한편, 렌터카 업계는 2025년으로 예정되어 있는 제주 제2공항이 개항될 경우 제주도 관광 수요 및 렌터카 수요가 증가할 것으로 기대하고 있습니다.

단기 차량렌탈은 장기 차량렌탈 대비 높은 이익률 및 사회적 관심 확대로 성장하고 있습니다. 다만 단기 차량렌탈은 여가 및 관광산업과 연관성이 높기 때문에, 수요의 경기 민감도와 계절적 변동성이 높아 영업 실적의 안정성이 비교적 낮은 단점이 있습니다. 소비자들의 경제상황에 대한 심리를 종합적으로 나타내는 한국은행 경제통계시스템의 소비자심리지수 추이를 살펴보면, 2015년말 소비자심리지수는 연중 발생한 중동호흡기증후군(메르스)의 여파로 인하여 기준선인 100 아래까지 하락한 바 있으나, 정부의 소비정책(코리아 블랙프라이데이 등) 등 의 부양정책으로 인하여 102로 상승하였습니다. 한편, 2016년말 소비자심리지수는 중국 증시 급락, 영국의 브렉시트 결정, 국내 조선해운업 구조조정 이슈의 지속 등 글로벌 경제 불확실성 등으로 인하여 기준선인 100을 하회하는 수준인 94을 나타냈습니다.

2017년말은 소비자심리지수가 111을 기록하며 기준치를 상회하였으나, 교양, 오락 및 문화생활비 지출전망은 91수준에 머무르는 등 소비 심리는 여전히 부정적인 것으로 나타났습니다. 이는 미국 연준의 테이퍼링 시행과 엔저 기조가 기업뿐만 아니라 소비자에게도 부정적인 영향을 미친 것으로 판단됩니다.

한편, 2018년말 기준 소비자심리지수는 97을 기록하며 기준선인 100을 하회하는 수준으로 악화되었으며, 2019년말 국내외 경기 회복에 대한 기대감으로 100.5를 기록하였습니다. 그러나, 2020년 2월 본격적으로 확산되기 시작한 코로나19 사태로 인하여 2020년 1분기말 78.4 수준을 나타내고 있으며, 향후경기전망 CSI, 가계수입전망 CSI는 각각 2019년말 대비 하락한 62, 87을 기록하고 있습니다. 

[한국은행 소비자동향지수
]

소비자동향지수
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

소비자심리지수
78.4
100.5
97.2
110.6
93.6
102.0
101.0

향후경기전망 CSI
62
82
72
105
65
84
85

가계수입전망 CSI
87
98
99
104
98
101
100

교양, 오락 및 문화생활비 지출전망 CSI
99
91
72
91
86
89
88

출처 : 한국은행 경제통계시스템

정부는 내수 진작을 위해 임시공휴일 결정, 일자리 확대정책 등을 펼치고 있으며, 이에 소비자심리지수가 2017년에는 지속적으로 개선되는 양상을 보여왔습니다. 2018년에 위축된 민간소비는 2019년말 국내외 경기 회복에 대한 기대감으로 재차 상승하는 모습을 보이는 듯 하였으나 코로나19 사태로 위축된 모습이며, 정부는 긴급대출, 긴급재난지원금 지급 등을 통하여 소비를 진작시키려는 노력을 보이고 있습니다. 그러나, 최근 소비자동향지수를 살펴보았을 때 소비심리의 회복이 지연될 것으로 판단됩니다. 

향후 코로나19 사태의 장기화, 미중 무역분쟁 심화 등으로 인하여 소비자들의 소비심리 위축이 지속될 경우 국내 단기 렌터카 시장의 매출이 저하될 우려가 있으며, 이는 당사 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
라. 장기 차량렌탈의 특성에 따른 위험과 경쟁심화에 따른 실적 저하 위험]

당사의 별도기준 차량렌탈 영업수익의 약

90%(2020년 1분기말 기준)
를 차지하는 장기렌탈 부문은 영업비중이 확대될수록 영업실적의 안정성이 높아지는 특

징
이 있습니다. 다만, 계약기간동안 거래처 부도 또는 계약 해지의 위험이 존재하며, 경쟁입찰 방식을 통한 저가 계약의 증가세는 장기 대여 영업의 수익성을 저하시키는 요인이 될 수 있습니다. 또한,

대규모 자본력을 보유한 캐피탈사들이 오토리스(Auto Lease)방식을 활용하여 장기렌탈 시장에 진입하고 있으며, 이러한 경쟁 심화는 당사의 실적에 부정적인 영향

을 미칠 수 있습니다.

렌터카 영업은 제공하는 서비스의 성격 및 기간에 따라 크게 장기렌탈과 단기렌탈로 구분되며 시장별로 고객의 특성이 나누어집니다. 장기렌탈은 업무 등의 용도로 1년 이상 장기간의 이용을 원하는 법인을 주요 대상으로 하며 법인이 요청하는 차종을 신차로 구매하여 대여하는 것이 일반적인 반면, 단기렌탈은 레저활동 등 일시적 사용목적의 고객을 대상으로 하며 지역적 특성을 고려한 예측 수요에 따라 차량을 구비하고 이를 고객에게 제공하고 있습니다.

2020년 1분기말
기준 당사의 별도기준 차량렌탈 영업수익 중 장기렌탈이 차지하는 비중은 약
90
%
입
니다.
장기렌탈은 고객과의 계약에 의해 고객이 원하는 차량을 신차로 구매하여 3년 내외의 장기로 대여하는 것으로, 주요 고객인 공공부문 및 기업부문에서 경영효율성 제고를 목적으로 차량관리의 아웃소싱을 확대하고 있는 추세를 감안할 때 장기렌탈 시장의 성장잠재력은 높은 것으로 판단됩니다. 또한 월별 렌트료가 계약 및 차량 구매 시점에 결정되기 때문에 장기렌탈 영업 비중이 확대될수록 영업 실적의 안정성이 높아진다는 장점이 있습니다. 

장기렌탈의 경우 통상적으로 계약과 동시에 차량구입이 이루어지므로, 계약기간 동안에 거래처 부도나 계약 해지의 위험이 존재합니다. 또한 장기렌탈 계약은 경쟁입찰방식을 통해 이루어지기 때문에 대여료가 계약 성사에 중요한 영향을 미치며, 최근 저가 계약이 증가하고 있는 추세입니다. 시장의 경쟁 심화에 따라 이같은 추세가 향후에도 지속될 가능성이 있으며, 이로 인한 수익성 저하가 장기렌탈 영업의 위험요인으로 작용하고 있습니다.

[장단기 월별 매출액 추이]

(단위: 백만원)

장단기 월별 매출액 추이.jpg
장단기 월별 매출액 추이

출처: 당사 제시(2017.01 ~ 2020.03)

당사의 경우 장기 대당 월 매출액이 안정적인 수준이며 장기렌트의 매출 비중이 안정적인 수준을 유지하고 있어(휴가철 등 계절적 영향이 존재하여 단기렌트 매출 비중이 증가하는 7월 ~ 9월 제외), 경쟁심화에 따른 급격한 수익성 저하의 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나, 경쟁입찰 방식에 따른 저가 계약 증가 및 대규모 자본력을 보유한 캐피탈사를 중심으로 장기렌터카의 대체상품인 오토리스(Auto Lease) 시장이 성장하고 있어 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이러한 경쟁심화는 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의

2020년 1분기말 별도기준 차량렌탈 매출액 중 장기렌탈은
약
90
%, 단기렌탈은 약
10%의 비중을 차지
하고
있습니다.
국내렌터카 시장은 단기렌탈 시장의 포화상태로 인한 성장정체가 지속됨에 따라 장기렌탈 시장을 중심으로 성장
하고 있습니다. 장기차량렌탈 비중이 높은 것은 당사의 재무구조와 경영안정성에 긍정적인 요소로 작용할 수 있으나, 기존 렌터카 업체 및 신규 시장 진입 업체들간의 저가계약 경쟁이 심화될 경우 당사의 전반적인 수익성 저하가 발생할 가능성이 있습니다.

차량렌탈 사업의 수익성은 장기렌탈의 회수율(대당 매출액/차량 대당 취득가액)과 장기·단기렌탈의 차량 가동률에 의해 좌우됩니다. 렌터카시장의 성장 및 시장 내 점유율 확대 등을 바탕으로 영업수익 측면에서는 양호한 성장세를 보여왔으나, 상위업체간 가격경쟁 과정에서 발생한 장기렌탈의 계약단가 인하압력으로 마진폭은 감소하고 있습니다.

당사의 장기렌탈의 수익성에 영향을 미치는 투입회수율(신규투입 렌터카 월 대당 매출액/신규투입 렌터카 월 대당 취득가액)은 2010년 1월 이후 하락세를 보이고 있으며, 이는 당사의 수익창출에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 2007년까지 3.5% 수준을 유지했던 장기렌탈의 투입회수율 경쟁이 심화되면서 꾸준히 하락하여 2011년 이후로는 3%이하로 떨어졌으며, 이에 따라 장기렌탈 대당 월 평균 매출액도 하락하여 당사의 수익성이 저하되었습
니다
.
2020년

1분기말 기준 당사의 월 평균 장기렌탈 대당 매출액은 585,000원으로, 평균 회수율(대당 매출액/대당 취득가액)은 약 2.26%를 나타내고 있습니다.

당사는 경쟁 심화에 따른 수익성 악화 가능성에 대한 대응방안으로 차량 확대 등 규모의 경제를 활용한 매출 확대 전략 및 영업력을 활용한 신규 고객 창출 등을 통해 수익성 확대를 모색하고 있습니다.

[마. 월 회수율 하락 및 성장 정체에 따른 차량렌탈 수익성 저하 위험]

당사의 차량렌탈 부문의 수익성은 장기렌탈의 월 회수율(월렌탈료/차량취득가액)과 장ㆍ단기렌탈의 차량 가동률에 의해 좌우됩니다. 단기 차량렌탈 시장의 경우 수익성이 장기 차량렌탈 대비 높지만, 시장의 포화상태로 인하여 대형렌터카 업체들은 장기렌탈 위주로 사업을 집중하고 있습니다
.
장기렌탈시장 경쟁심화에 따른 렌탈료 하락으로 인하여 장기차량렌탈 평균 월 회수율이 저하(2017년 평균 2.46%, 2019년 평균 2.40%)되었으며, 이
는 당사
수익성에 부정적인 요소로 작용할 가능성이 있습니다.
지속적인 경쟁심화로 인하여 추가적으로 월 회수율이 저하될 수 있으며, 이 경우 당사 수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

[장단기 회수율 추이]

(단위: %)

장단기 월별 회수율 추이_사업위험.jpg
장단기 월별 회수율 추이_사업위험

출처: 당사 제시(2017.01 ~ 2020.03)

주) 회수율(렌탈 회수율) : 차량 대당 매출액 / 차량 대당 취득가액

2020년초 발생한 코로나19 사태와 같이 외부활동이 제한되어 여가활동 및 여행 등이 일시적으로 제한되는 특수한 경우를 제외하고 장기렌탈에 비해 단기렌탈 대당 매출액이 대체로 높게 나타나지만(본 사채 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소, 1. 사업 위험 다.'를 참고하여 주시기 바랍니다
)
,

2019년 장기렌탈 월평균 가동률은 99.1%를 나타낸 반
면, 단기렌탈 월평균 가동률은 동 기간동안 약 35.3% 수준을 나타내고 있습니다.

이와 같이 단기렌탈은 대당 매출액이 높아 수익성이 좋지만 가동률을 높이는데 한계가 있고 시장의 포화로 인하여 성장이 정체되어, 대형 렌터카 업체들은 장기렌탈 사업에 역량을 집중하고 있습니다. 이로 인해 장기렌탈의 경쟁이 치열해져 렌탈료가 점점 떨어지는 추세에 있습니다. 이에 대한 대응책으로 당사는 법인 장기렌탈보다 수익성이 좋은 개인 장기렌탈 시장을 겨냥해 TV홈쇼핑 광고 등 광고의 다변화를 통해 개인 장기렌탈 시장을 강화하고 있습니다. 또한, 당사는 경쟁사보다 양호한 신용등급을 바탕으로 상대적으로 낮은 조달비용과 대량 구매력을 바탕으로 차량 취득가를 줄임으로써 원가 경쟁력을 확보하여 사업을 확장하고 있습니다.

[부문별 월평균 가동률(운행률) 추이]

(단위: %)

장단기 월별 가동률 추이_사업위험.jpg
장단기 월별 가동률 추이_사업위험

주1) 단기 가동률 : 단기차량 가동대수 / 단기차량 보유대수
 장기 가동률 : 장기차량 가동대수 / 장기차량 보유대수

출처: 당사 제시 (2017.01 ~ 2020.03)

그러나, 이와 같은 당사의 노력에도 불구하고 시장의 경쟁이 지속될 경우 대당 매출액 저하가 나타날 수 있으며, 개인 고객을 상대로 하는 B2C 시장의 경쟁이 심화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[바. 오토리스 사업의 경쟁 심화에 따른 수익성 저하 위험]

당사는 2011년 12월 당사의 차량 리스 사업부문을 분할하여 롯데오토리스㈜를 설립하여 오토리스 및 할부금융 사업을 영위하고 있습니다. 그러나,
오토리스 및 할부금융 부문은 대형 캐피탈사들과 경쟁하기에는 상대적으로 규모가 작아 경쟁에 열위에 위치하고 있는 상황입니다.

대형 캐피탈사들의 오토리스 사업 확장은 당사의 장기렌탈 부문과도 경쟁이 불가피한 상황입니다. 향후 경쟁 심화에 따라
대규모 자본력을 보유한 여신전문업체 등 신규 진입자들의 공격적인 마케팅이 시행될 경우 당사에 부정적인 영향
을 미칠 수

있
습니다.

오토리스(Auto Lease)는 자동차(AUTO)를 임대하여 이용하는 것(LEASE)으로, 이용자인 고객이 원하는 자동차를 리스사를 통해 임대받아 사용하고 이용료만 납부하는 자동차 이용 서비스를 말합니다. Maintenance 오토리스 상품은 리스사가 자동차를 임대하면서 이에 수반되는 금융 지원은 물론 자동차의 출고부터 등록, 보험, 세금관리, 범칙금 납부, 정비, 사고처리 및 반납까지 자동차의 구입, 사용, 처분에 이르는 모든 절차를 대행하고 관리해 주는 상품입니다. 현재 전문직 개인사업자가 많이 이용하고 있으며, 할부 대비 리스료부담이 적고 리스료 전액이 비용 처리 된다는 장점을 갖고 있습니다. 운용리스보다는 금융리스가 대부분이며, 기관 및 법인고객 위주의 장기렌터카 시장에 비해 고객의 신용리스크가 큰 편입니다.

국내 렌터카 사업의 고속성장에 따른 호황과 더불어 2005년 6월 시설대여사업(리스업) 허가를 받은 여전업체가 1년 이상의 자동차 장기대여를 가능하도록 여신전문금융법 감독 규정을 개정한 것은 관련 업체에도 영향을 끼쳐 장기 대여 시장에 새로운 경쟁구도가 나타나게 되었습니다. 이러한 규정 개정에 따라 현대캐피탈 등의 여전사들이 오토리스(Auto Lease)라는 이름으로 장기대여에 참여하고 있으며, 특히 자동차제조업체 계열의 할부 금융회사가 할부 대비 리스료 부담이 적고 리스료 전액이 비용처리된다는 오토리스의 장점을 마케팅에 활용함에 따라 여신업체들이 취급하는 오토리스의 시장 경쟁력이 확대되었습니다.

국내 유명 캐피탈사들의 시장참여는 금융시장 위축에 따라 새로운 활로를 모색하려는 시도인 동시에 성장성과 수익성이 높은 자동차 대여시장에 참여함으로써 수익구조의 다변화를 노리고자 하는 것으로 판단됩니다. 대규모 자본력을 보유한 이들 신규업체의 시장참여는 장기대여시장의 경쟁강도를 높이고 있습니다.

여신금융협회에 따르면, 자동차 리스 시장은 폭스바겐 디젤 파동이 있었던 2016년 을 제외하고 2018년 10조 1,852억원으로 성장하였습니다. 또한 총 리스 실행액 대비 자동차리스 실행액 비중은 2013년 59.4%에서 2018년 75.1%로 실행액 대비 크게 증가하는 모습을 보였으며, 2019년 3분기말 기준 자동차리스 실행액 비중도 76.8%로 증가하였습니다. 이는 자동차를 제외한 리스시장은 해를 거듭할수록 축소하고 있으나, 범용성이 크고 중고차 시장이 활성화되어 있는 자동차의 경우 지속 증가하는 추세에 따른 것으로 분석됩니다.

[자동차 리스 실행액 추이]

(단위: 억원)

자동차리스 실행액.jpg
자동차리스 실행액

출처: 여신금융협회 통계, 연도별 물건별 리스실행현황
주) 자동차 리스 실행액 / 전체 리스 실행액

당사는 오토리스 사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적 위험관리를 위하여 2011년 12월 당사의 차량 리스 사업부문을 분할하여 롯데오토리스㈜(舊.㈜케이티오토리스)를 설립하고, 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 등록하여, 차량에 중점을 둔 시설대여업과 중고차 매각과 관련된 할부금융업을 운영하고 있습니다. 롯데오토리스㈜의 오토리스 및 할부금융 부문은 경쟁회사들인 대형 캐피탈사들 대비 오토리스 사업의 규모가 적어 다소 경쟁에 열위한 상황에 있는 것으로 판단됩니다.

[렌터카와 오토리스 주요 특징 비교]

구분
렌터카
오토리스

설립인허가
국토교통부
금융위원회

번호판
영업용 "허,하,호" 번호판
자가용 번호판

LPG승용차
이용가능
불가

주행거리 제한
무제한
거리 약정 또는 무제한

만기연장
반납, 연장, 구매 가능
반납, 연장, 구매 가능

손비처리
렌트료 일부
리스료 일부

자동차보험 요율
렌터카회사 요율
이용자 요율

자동차세, 보험료
통상 렌탈료에 포함
통상 리스료에 포함

유지보수책임
렌터카 업체
이용자 또는 유지관리 회사

출처: 한국자동차감정원

당사와 같은 대형 렌터카 업체의 경우는 여신전문금융회사 대비 세제혜택 및 차량관리서비스 제공 등의 원가경쟁력이 있으며, 현행 세제상 오토리스와 대비하여 렌터카에 대해서는 등록세ㆍ개별소비세(교육세 감안) 및 공채매입 등에서 세제 혜택이 존재합니다. 또한 유가가 상승하는 시기에는 고객의 LPG 차량 수요가 늘어나고 모습을 보이고 있는 가운데 렌터카 업체만 LPG 차량을 취급 가능하다는 이점도 존재합니다. 여기에 대형 렌터카 업체의 경우 기존에 구축해 놓은 네트워크를 통해 차량관리 서비스 제공에 있어 일정 정도의 원가경쟁력을 보유하고 있고, 공통비용 절감이 가능하다는 점 등을 감안할 때 장기 렌터카 시장에서 대형 렌터카 업체의 경쟁우위는 당분간 지속될 수 있을 것으로 보여집니다. 그러나, 향후 시장경쟁이 본격화되면 대규모 자본력을 보유한 여신전문업체 등 신규 진입자들의 공격적인 마케팅은 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[사. 자동차세 인상에 따른 렌터카 업체들의 수익성 저하 위험]

2014년 행정자치부는 렌터카에 대해 비영업용차량과 동일한 세금을 부과하는 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고한 바 있습니다. 개정안대로 자동차세 인상안이 시행될 경우 배기량 구분에 따라 자동차세 인상이 예상됩니다. 그러나
국회안전행정위원회의 심사 과정에서 통과되지 못한 채 계류중에 있으며, 단기간 안에 원안대로 통과될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나

상기 개정안에 따른 자동차세 인상이슈는 지속될 것으로 보이며, 자동차세 인상이 현실화될 경우 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2014년 행정자치부(행자부)는 렌터카에 대해 비영업용 차량과 동일한 세금을 부과하는 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고했습니다. 2014년 11월 18일 행자부가 입법 예고한 '지방세법 시행령 일부개정령안'에 따르면 '자동차 대여사업에 사용되는 자동차가 동일인 또는 동일 법인에 대여한 기간이 1개월을 초과하는 경우 비영업용으로 본다'는 내용이 포함되어 있어 사실상 렌터카에 대한 세금 인상을 의미하고 있습니다. 현행법상 렌터카는 자가용 차량 대비 자동차세를 감면 받고 있는데, 개정안대로 시행될 경우 배기량 구분에 따라 세금이 인상되게 됩니다. 이로 인해 국내 렌터카 업계 세금 부담은 기존 대비 10배인 2,000억원 이상으로 늘어날 것으로 추정되었습니다. 

[개정안 시행시 렌터카 자동차세 세율 변동]

구분
cc당 세율

개정전(A)
개정후(B)
차이(B-A)
증감비율

1,000cc
18원
104원
86원
478%

1,600cc
18원
182원
164원
911%

2,000cc
19원
260원
241원
1,268%

2,500cc
24원
260원
236원
983%

출처: 행정자치부, 전국렌터카사업조합연합회

행자부는 2015년 1월 1일 시행을 목표로 하여 시행령 개정을 진행하였으나, 2014년 12월 4일 국회 안전행정위원회는 전체 회의를 열고 행자부가 입법예고한 개정안 중 '자동차 대여사업에 사용되는 자동차가 동일인 또는 동일 법인에 대여한 기간이 1개월을 초과하는 경우 비영업용으로 본다'는 내용에 대해 규제 심사를 진행하였으며, 렌터카 주무부처인 국토교통부와의 심의 과정에서 법안에 대한 전면적인 검토가 필요한 것으로 판단하여 시행을 유보하기로 결정하였습니다. 또한 12월 8일에는 '영업용 차량의 자동차세를 2017년까지 3년에 거쳐 단계적으로 100% 인상'하는 내용에 대한 규제 심사도 진행하였으나 정부 부처간 의견 차이로 계획된 시점에 시행되지 못한 채 계류 중에 있습니다.

[자동차세 인상 추진 무산 과거 사례]

시점
내용

2005년 10월
행정자치부, 장기 렌터카에 대한 자동차세 인상 관련 지방세법 시행령 개정안 입법 예고
- 주요 내용 : 1년 90일 이상 장기 대여하는 렌터카를 영업용이 아닌 자가용으로 분류해 자동차세 부과
- 시장규모 : 약 10만대, 렌터카 업체 498개

2005년 12월
개정안 철회
- 주무부처인 건설교통부(현 국토교통부) 반대로 자동차세 부과 무산
- 관계부처 협의 과정에서 법리상 모순 등의 이유

출처: 언론보도 자료, 국회 보도자료

2014년 11월 18일 행자부가 입법 예고한 '지방세법 시행령 일부개정령안'은 신고서 제출 전일 현재까지 답보상태로 있으며, 단기간 안에 원안대로 통과될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그러나 상기 개정안에 따른 자동차세 인상 이슈는 지속될 것으로 보이며, 자동차세 인상이 현실화될 경우 렌탈자산 구입에 대한 투자 부담 증가로 인해 당사를 비롯한 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 세금 부담에 대한 대응능력에 따라 업계 전체적으로 구조조정의 가능성도 있으므로 향후 자동차세 인상에 대한 정부 정책의 방향에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[아. 렌터카 사업 다양화 관련 위험]

렌터카 사업의 수익구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈수익과 일정기간 후의 차량매각으로 발생하는 중고차 매각수익으로 구성됩니다. 기존 렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나, 최근에는 국내 렌터카 시장에
기존의 사업 형태와 다른 개인 장기 렌터카 시장과 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장하고 있습니다. 이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 개인 장기 렌탈, 카셰어링 등의 새로운 분야로 다양화되고 있으니, 투자자들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다.

렌터카 사업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업으로서, 국내에서는 다양한 교통수단을 이용하고자 하는 국민의 욕구 충족과 교통 편리 제공을 위해 1969년 처음으로 제도화되었습니다. 이후 국내 렌터카 사업은 1975년 허가제로 시작하여 1976년 대한렌터카가 최초로 사업을 시작하였고, 1986년 아시안 게임, 1988년 서울올림픽, 2002년 월드컵 등 여러 국제 행사 개최와 함께 꾸준히 성장하였습니다. 특히 주 5일제의 확대로 인한 국민들의 여행 및 레저 활동 시간의 증가와 소유 목적에서 사용이라는 수단으로 자동차에 대한 이용자들의 가치 기준이 변화한 점 등은 국내 렌터카 시장의 성장에 큰 역할을 하였습니다.

렌터카 사업의 수익 구조는 크게 렌터카 대여로 인해 얻는 렌탈 수익과 일정 기간 후의 차량 매각으로 발생하는 중고차 매각 수익으로 구성됩니다. 렌탈 수익은 렌터카 회사의 차량 보유 대수와 밀접한 관계가 있으며, 장기 렌탈의 경우 일반적으로 고객과의 계약 진행 이후 차량 구매가 이루어지기 때문에 차량 보유 대수의 증가는 렌탈 수익의 증가로 이어지는 모습을 보입니다. 중고차 매각 수익의 경우는 대여 기간 동안 상각된 후의 렌터카 잔존가치와 중고차 매각 가격의 차이로 결정되는데, 이러한 점 때문에 중고차 매각 수익은 중고차 시세에 큰 영향을 받습니다. 

렌터카 시장은 장기 렌탈과 단기 렌탈로 크게 양분되는데 그동안 국내 렌터카 업체들은 주로 법인을 상대로 하는 장기 렌터카 시장에 집중하는 영업 방식을 취해 왔습니다. 장기 렌탈은 업무 등의 용도로 1년 이상 이용을 원하는 법인이 주요 고객이며 법인이 요청하는 차를 신차로 구매하여 대여하는 것이 일반적입니다. 따라서 법인을 상대로 한 마케팅 및 서비스 제공과 재계약 유도 등을 통해 안정적인 고객을 확보하는 것이 중요합니다. 단기 렌탈의 경우는 장기 렌탈과 달리 지역적 특성을 고려하여 수요를 예측한 뒤 차량을 구매하여 레저활동 등 일시적인 사용을 목적으로 하는 고객에게 제공하는 것이 일반적입니다. 이 때문에 단기 렌탈은 유휴 차량 최소화와 운행률의 일정 수준 유지가 중요합니다. 중장기렌탈은 1개월 이상 1년 미만의 기간 동안 대여하는 것으로 장기 렌탈의 중도 해지 차량과 운휴 단기 렌탈 차량을 활용할 수 있는 장점이 있습니다. 

[장기/단기 렌터카 시장 차이]

구 분
장기 렌터카 시장
단기 렌터카 시장

정책환경
- 취득세, 등록세 등 세제 및 채권매입 및 차고지확보 등 관련법률
(차고면적 감면 등)
- 취득세, 등록세 등 세제, 채권매입 및 차고지확보 등 관련법률
- 국제행사 개최
- 제주도의 국제자유도시 개발
- 지방자치단체의 관광상품 개발

수요환경
- 핵심 사업부문 제외한 외주선호도
- 직접취득 및 관리비용과 비교한 
렌터카 이용가격
- 세제상 비용처리 여부
- 소득수준
- 주5일 근무제
- 여가생활의 선호도
- 도로사정 및 대중교통 수단의 편의성

산업환경
-
- 관광산업: 개인위주 여행상품의 개발 정도

출처: 당사 제시

최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 개인 장기 렌터카 시장과 카셰어링(Car Sharing) 시장 등이 새롭게 등장하였습니다. 국내 장기 렌터카 시장은 법인 고객이 주를 이루어 왔지만, 최근 개인들의 합리적 소비 트렌드가 확산되면서 개인 장기 렌터카 시장이 급성장하고 있습니다. 개인 장기 렌터카 시장의 성장 이유에는 소유보다는 이용에 중점을 두는 소비자들의 가치관 변화, LPG 연료 사용이 가능한 렌터카의 특성, AS 및 관리 유지 서비스의 제공 등이 있습니다. 개인 장기 렌터카 시장의 성장은 장기 렌터카의 고객군이 확대되었다는 점에서는 긍정적으로 보이나, 개인별로 적정한 렌탈료를 산정하는 것이 법인의 경우보다 쉽지 않아 아직까지는 리스크가 다소 존재합니다. 

카셰어링은 차량이 필요할 때 분단위로 시간을 나누어 공동으로 차량을 이용하는 회원제 시스템에 기반하고 있으며, 주로 거주지나 근무지 등으로의 비교적 짧은 이동을 위해 사용됩니다. 카셰어링 시장은 일본에서 가장 먼저 시작되어 유럽, 미국 등으로 빠르게 확산되었고, 2013년에는 글로벌 렌터카 업체 Avis가 대표적인 카셰어링 업체 Zipcar를 인수하는 등 카셰어링 시장은 갈수록 성장하고 있는 추세입니다. 국내 카셰어링 시장은 2012년에 처음으로 시작되었으며, 당사는 2013년 10월 카셰어링 업체인 (舊)그린포인트(現. (주)그린카)의 지분을 인수하여 카셰어링 사업을 영위하고 있습니다. 현재 국내 카셰어링 시장은 쏘카와 당사의 연결대상 종속회사인 그린카의 시장 점유율이 높은 것으로 나타나고 있으나, 딜카, 씨티카, 유카 등 경쟁업체들의 공격적 영업이 이루어지고 있는 상황입니다. 

이렇듯이 렌터카 사업은 기존의 장기 렌탈, 단기 렌탈, 중고차 매각 등의 사업 형태 외에도 개인 장기 렌탈, 카셰어링 등의 새로운 분야로 다양화되고 있으니, 투자자분들께서는 이러한 사업의 이슈와 변화에 유의하시기 바랍니다.

[자. 매출 편중 위험]

2020년 1분기말 연결기준 당사 매출의 65.4%를 차량렌탈 부문이 점유하고 있으며, 중고차 부문이 24.7%, 일반렌탈 부문이 9.9%를 각각 차지하고 있어,
전반적인 영업실적 및 수익성이 차량렌탈 부문 실적에 대부분 의존하는 구조입니다. 이러한 구조의 특성상 향후
차량렌탈 부문의 실적부진이 나타날 경우, 회사 전체의 실적부진으로 이어질 수 있으니 투자에 있어 유의하시기 바랍니다.

당사는 2005년 10월 ㈜케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 설립되었으며 2015년 06월 최대주주 변경이 이루어지면서 롯데그룹에 매각된 렌탈 전문업체입니다. 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 부문은 크게 렌탈 사업부문(차량렌탈 및 중고차 매각 / 일반렌탈), 오토리스 및 할부금융 부문(오토리스 / 할부금융)으로 구분이 가능하나, 부문별 매출 비중 등을 고려하여 당사는 차량렌탈, 중고차, 일반렌탈 등으로 구분하여 사업부문별 매출을 제시하고 있습니다. 2020년 1분기말 현재 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 부문별 현황은 아래와 같습니다. 

[주요사업 및 제품 현황]

구분
주요재화 및 용역
사업내용

렌탈
사업부문
차량렌탈 및 중고차 매각
렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 중고차량 매각
- 자동차 장/단기 대여 및 카셰어링
- 렌탈 반납차량 등의 매각

일반렌탈
(운용렌탈, 금융렌탈)

및 소비재렌탈

통신장비, 전자전기 계측장비, 
OA기기,
건설장비, 공기청정기,
소형 가전, 의료기기 등

일반렌탈

및 소비재 렌탈

- 기업 등에 소요되는 중소형 가전 등에 대한 대여
- 기업 내 계측기 등 전자통신장비 대여

- 기업 등에 소요되는 건설장비 (리프트, 지게차 등) 대여

- 기업, 개인사업자 등을 대상으로 사업에 소요되는 장비 및 설비 등을 할부금융 또는 연불판매
방식으로 대여
- 개인 고객 등이 이용할 수 있는
소비재 렌탈 플랫폼 운영

오토리스 및
할부금융
부문
오토리스
리스용 차량의 대여(장기)
- 계약기간 1년 이상의 차량 리스 계약

할부금융
차량 할부금융
- 영업자산 중 고객 반납으로 발생한 중고차 및 직접 또는 영업알선을 통하여 중고차, 신차에 대하여 고객의 니즈에 따라 할부금융을 제공하여 발생하는 수익

출처: 당사 2020년 1분기보고서

차량렌탈 사업부문은 2004년 케이티 그룹의 차량렌탈을 시작으로 하여 케이티 그룹사와 일반 법인 및 개인고객에 대한 장, 단기자동차 렌탈로 영업을 확대해왔으며, 2010년 6월 금호렌터카를 인수합병하여 렌터카 업계 시장 점유율 1위의 경쟁력을 보유하게 되었습니다. 합병 이후 기업고객 중심의 수요 증가에 힘입은 자동차 렌탈시장의 성장세에 맞춰 적극적인 투자확대 전략으로 2020년 1분기말 기준 차량 인가대수 기준 점유율은 22.7% 수준을 기록하고 있습니다. 

일반렌탈 사업부문은 한국통신과 정부공공기관의 정보통신관련 렌탈 수요를 충족하기 위한 특수목적으로 설립되었으며, 이후 지속적으로 렌탈 품목을 확장하여 건설장비, OA기기, 의료기기 및 레저기기에 이르기까지 다양한 렌탈 품목을 전문적으로 렌탈 서비스를 제공하고 있습니다. 나아가, 2015년 12월 31일자로 건설장비 렌탈 업체인 제이지산업의 지분 100%를 취득함에 따라 건설현장에서 사용하는 고소장비 렌탈 및 A/S 서비스까지 제공하고 있습니다. 한편, 당사는 2010년 6월 일반렌탈 사업부문을 분할하여 ㈜케이티알을 설립하였으나, 렌탈시장에서의 선도적인 지위를 확보하고 이를 통한 종합 렌탈회사로서의 핵심 역량 및 사업 경쟁력 강화를 위해 2011년 3월 ㈜케이티알을 흡수 합병하여 일반렌탈 사업 부문도 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 

차량렌탈 부문은 구체적으로 차량렌탈 사업 및 렌탈 반납차량을 중고차 시장에 매각하는 중고차 매각 부문으로 구분되어 있으며, 일반렌탈 등은 통신장비 등의 운용렌탈 및 건설 장비 등의 금융렌탈로 구분되어 있습니다. 부문별 사업비중은 매출액 기준으로 2020년 1분기 현재 차량렌탈 부문이 65.4%, 중고차 부문이 24.7%, 일반렌탈 등 부문이 9.9% 수준입니다.

[ 주요 사업 부문별 영업수익 현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업수익

비중

영업수익

비중

영업수익

비중

영업수익

비중

영업수익

비중

차량렌탈
357,154
65.4%
337,142
69.5%
1,408,329
67.9%
1,306,489
69.3%
1,174,479
65.4%

중고차
134,739
24.7%
105,309
21.7%
456,335
22.0%
438,578
23.2%
445,115
24.8%

일반렌탈 등
54,057
9.9%
42,519
8.8%
208,539
10.1%
140,815
7.5%
175,928
9.8%

합계
545,950
100.0%
484,970
100.0%
2,073,203
100.0%
1,885,882
100.0%
1,795,522
100.0%

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

차량렌탈 부문의 사업 비중이 전체 회사의 영업수익의 대부분을 차지하고 있는 당사 사업 구조는 역량 집중을 통한 경쟁력 강화 측면에 있어서 장점을 가질 수 있으나, 해당 사업부의 매출 악화시 회사 전체의 매출이 감소하는 모습으로 나타날 가능성이 존재합니다. 다만, 차량 렌탈 산업이 인가대수 기준으로 2005년부터 2009년을 제외하고는 매년 꾸준히 10% 이상의 성장률을 보이며 꾸준히 증가하였습니다.

[렌터카 인가대수 추이]

(단위 : 대)

구분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년
2010년
2009년
2008년
2007년
2006년

인가대수
대수
985,641
959,057
853,000
731,864
638,050
543,657
459,423
371,856
325,334
288,634
257,751
218,460
201,457
167,265
133,934

증가율
3%
12%
17%
15%
17%
18%
24%
14%
13%
12%
18%
8%
20%
25%
23%

출처: 전국자동차대여사업조합연합회

주) 증가율은 모두 전기말 대비 산출, 2020년 1분기는 2019년말 대비 기준

당사는 안정적 사업 포트폴리오를 구축하고 차량 렌탈 산업의 성장성 둔화 시에도 일정 수준의 외형 및 수익성을 유지하기 위해 차량 렌탈 부문의 꾸준한 성장세 유지뿐만 아니라 일반 렌탈 부분 강화를 위한 개인 렌탈 고객 측면의 사업 확장에도 투자를 지속하고 있습니다. 또한, 일반 렌탈 부문의 영업수익 비중은 10% 미만으로 낮은 수치이나, 리스와 유사한 사업적 특성으로 인해 매출원가가 이자 비용 수준으로 제한되는 점을 감안하면 이익 측면에서 일정 수준의 사업위험 분산 효과가 있다고 판단됩니다.

하지만 아직까지는 회사 사업 비중의 대부분을 차지하고 있는 차량렌탈 산업이 금융위기 등 세계적인 경기 둔화로 인해 수요가 급격히 감소하거나 경쟁 심화로 산업의 수익성이 크게 악화될 경우에는 회사 전반의 수익성 둔화가 나타날 가능성도 배제할 수 없으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 해외 사업 환경 변화에 따른 위험]

당사는 연결대상 종속회사를 통하여 해외에서 차량렌탈 및 여객운송업을 영위하고 있습니다.
해외 현지 정책 변경 및 반한 감정을 야기할 수 있는 이슈가 발생할 경우당사 및 해외에서 차량 렌탈업을 영위하는 국내 렌터카 업체의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으며, 나아가 사업 영위에도 영향을 끼칠 가능성이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 연결대상 종속회사를 통하여 베트남 현지에서 차량 렌탈(LOTTE RENTAL(VIETNAM) Co., Ltd.) 및 여객운송업(LOTTE RENT-A-CAR VINA Co., Ltd)을 영위하고 있으며, 태국에서 차량 렌탈업(Lotte Rent-A-Car (Thailand)Co.,Ltd.)을 영위하고 있습니다. 또한 당사는 국내에 내방한 외국인 관광객 등에 차량 대여 서비스를 제공하고 있습니다. 2020년 1분기말 연결기준 매출액에서 베트남법인과 태국법인이 차지하는 비중은 약 3.2% 수준으로 파악되나, 해외 현지 정책 변경 및 반한 감정을 야기할 수 있는 이슈가 발생할 경우 당사 및 해외에서 차량 렌탈업을 영위하는 국내 렌터카 업체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[주요 해외 종속회사 재무현황]

(단위: 백만원)

회사명
2020년 1분기말
2020년 1분기

자산
부채
자본
영업수익
당기순손익
총포괄손익

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
82,120
37,110
45,010
6,369
897
897

Lotte Rent-A-Car(Thailand)
61,087
63,136
(2,049)
3,754
(2,176)
(2,176)

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.
5,772
6,920
(1,148)
7,503
(82)
(82)

출처: 당사 2020년 1분기보고서

■중고차 부문

[카. 중고차 가격경쟁 심화 및 시장규모 축소 위험]

국내 중고차 시장은 지속되는 불황과 국내 완성차의 품질 향상으로 인해 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 증가하면서 꾸준히 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 그러나
렌터카 업체들과 대기업들이 국내 중고차 시장에 진출함에 따라, 향후 경쟁 심화로 업계 전반에 걸쳐 수익성이 하락할 위험
이 있습니다. 그밖에도 지속되는 경기 불황이 향후 회복세로 돌아설 경우, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하여 중고차 시장이 위축될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 중고차 판매 사업과 관련한 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.

과거 국내 중고차 시장은 판매자와 구매자 사이에 정보의 비대칭이 만연하여 레몬마켓으로 불렸으며, 중소 규모의 자영업자가 전체 거래의 대부분을 차지하는 등 영세성과 불투명성을 갖고 있었습니다. 하지만 최근 들어 인지도 높은 렌터카 업체들과 대기업들이 중고차 유통 시장에 진출하면서 그동안 불투명한 요소로 여겨졌던 중고차의 품질과 가격 신뢰도 등이 제고되고 있습니다. 이와 함께 온라인 중고차 매매 사이트의 증가, 경매장을 통한 중고차 유통의 확대 등이 국내 중고차 유통 시장의 활성화에 기여하고 있습니다. 특히 중고차 경매장은 판매자와 구매자를 직접 연결해주는 방식으로 불필요한 유통 비용의 감소, 투명한 거래 구조, 합리적인 가격 산정, 거래 규모의 안정화 및 중고차 품질 보증 등 긍정적인 측면이 많기 때문에 중고차 유통 시장 확대에 큰 역할을 할 것으로 보입니다. 이외에도 지속되는 경기 불황과 국내 완성차의 품질 향상으로 인해 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 증가하면서, 국내 중고차시장이 증가하는 모습을 보이고 있습니다.

실제로 국내 중고차 거래 건수는 2009년 202만대에서 2016년 378만대로 크게 증가하였으며, 신차 및 중고차 거래 시장은 2009년 342만건에서 2016년 562만건으로 성장하였습니다. 또한 2012년도를 제외하고는 2009년에서 2013년까지 매년 중고차 거래 증가율이 지속적으로 신차 증가율을 상회하는 수치를 기록하다, 이후에는 다소 주춤하는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 거래 비율에 있어서는 2011년 이후 2016년까지 중고차 거래건수가 신차등록의 약 2배 이상을 기록하고 있습니다. 2017년에는 연초 국내 민간소비심리 둔화 등의 영향으로 신차등록수 및 중고차거래건수는 모두 전년 수준을 소폭 하회하는 것으로 나타났으며, 2018년에는 소폭 상승하는듯 하였으나 2019년에 전반적인 세계 경기 둔화 등으로 재차 하락하는 모습을 보이고 있습니다. 그러나, 중고차 시장의 정보 투명성 제고 등으로 향후 중고차 시장의 성장세가 이어질 수 있을 것으로 시장에서는 예상하고 있습니다.

[신차 등록 대비 중고차 거래 비율]

(단위 : 건수)

구분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년
2010년
2009년

신차등록(A)
1,811,504
1,842,585
1,829,988
1,835,849
1,847,102
1,676,047
1,558,408
1,548,489
1,586,405
1,465,430
1,394,000

전년대비 증가율
-1.69%
0.69%
-0.32%
-0.61%
10.21%
7.55%
0.64%
-2.39%
8.26%
5.12%
11.87%

중고차거래(B)
3,695,171
3,770,107
3,733,701
3,780,116
3,666,674
3,468,286
3,377,084
3,284,429
3,323,412
2,806,790
2,023,450

전년대비 증가율
-1.99%
0.98%
-1.23%
3.09%
5.72%
2.70%
2.82%
-1.17%
18.41%
38.71%
12.64%

총 거래건수
5,506,675
5,612,692
5,563,689
5,615,965
5,513,776
5,144,333
4,935,492
4,832,918
4,909,817
4,272,220
3,417,450

B/A
203.98%
204.61%
204.03%
205.91%
198.51%
206.93%
216.70%
212.11%
209.49%
191.53%
145.15%

출처: 국토교통부 통계누리 자동차등록현황보고

하지만 대규모의 매각 가능한 차량을 보유하고 있는 렌터카 업계 상위 업체들과 함께 대기업들이 국내 중고차 시장에 진출함에 따라, 향후 각 사의 시장점유율 확대를 위한 경쟁 심화로 가격 경쟁이 발생하면서 업계의 전체적인 수익성이 하락할 위험이 있습니다. 또한 국내 중고차 유통시장에서 경매장을 통한 비중은 전체의 3%에 불과하여, 60%인 일본과 25%인 미국 등 선진화된 시장에 비해 아직은 매우 낮은 수준입니다. 이외에도 지속되던 경기 불황이 향후 회복세를 보일 경우, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하여 중고차 거래 시장이 위축될 가능성이 있습니다.

[당사의 중고차 판매 수익 추이(연결기준)]

(단위: 백만원, %)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업수익
545,950
484,970
2,073,203
1,885,882
1,795,522

중고차 판매 매출액
134,739
105,309
456,335
438,578
445,115

전체 매출 대비 비중
24.7
21.7
22.0
23.3
24.8

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

당사의 중고차 판매 매출액은 2020년 1분기말 기준 약 1,347억원으로, 전체 매출액 중 24.7% 가량 차지하고 있어 그 비중이 차량렌탈 사업 다음으로 큰 수준입니다. 또한 당사의 경우 가입되어 있는 잔가보험을 통해 중고차 시세 하락에 따른 가격변동 위험을 최소화하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 중고차 판매 사업을 영위하고 있는 기업간 경쟁이 치열해지거나, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하여 중고차 소비가 위축될 경우 당사의 중고차 판매 수익 또한 줄어들 가능성이 있으니 투자자께서는 중고차 판매 사업과 관련한 위험에 대해 유의하시기 바랍니다.

■
일반렌탈 부문

[타. 일반렌탈 부문의 낮은 진입장벽 및 높은 경쟁강도]

당사가 영위하고 있는 일반렌탈 부문은 주로 기업고객을 대상으로 서비스를 제공하였으나, 개인 소비자를 주 대상으로 소비재성 소형 가전렌탈 품목을 추가하는 등 일반 렌탈부문의 품목을 확대해 나가며, 사업 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다. 일반렌탈 부문의 매출 성장은 차량 렌탈에 편중된 사업포트폴리오의 안정성을 증대시킨 다는 점에서 긍정적으로 작용합니다. 다만,
일반렌탈 시장은 진입장벽이 높지 않아 다수의 중소 시장 참여자가 존재하여, 높은 경쟁 강도로 인하여 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한
소비재 일반 렌탈의 경우 소득수준에 따라 수요가 가변적일 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

렌탈업은 임대차계약으로, 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다.

렌탈제도는 필요한 장비를 필요한 때에 필요한 기간만큼 사용하고 언제라도 반납함으로써 자원활용의 효율화를 도모하는 한편, 라이프싸이클이 짧은 첨단기술 장비의 중복구매를 억제하여 국가적으로도 효율적인 자원활용을 유도하는 사업으로 미국이나 일본 등 선진국에서는 오래 전부터 도입되어 정착되어 왔습니다. 현재 국내에서는 정수기 등으로 시작하여 비데, 공기청정기, 매트리스 등 다양한 품목이 활성화 되어가는 단계입니다.

일반렌탈시장은 1년 미만 단기간의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈은 특성상 렌탈료가 취득가 대비 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 회전율이 떨어질 경우에는 회수율 역시 떨어질 위험이 상존합니다. 한편, 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 기한이익상실이 되는 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.

일반기업 및 소비자들의 소유 개념에서 렌탈로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이 미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세가 나타날 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사의 측정기/OA기기/일반장비/중소형 가전/기타 소비재 등에 대한 렌탈사업의 규모도 증가할 것으로 예상됩니다. 이러한 사례는 이미 일본, 독일, 미국 등에서 찾아볼 수 있으며, 유럽, 북미 등 선진국에서는 B2B 위주로 시작된 사업용 대형장비, 차량 중심의 렌탈 산업이 일반 소비재 시장으로 확대되고 있습니다. 당사의 일반렌탈 사업부문 역시 주로 기업고객을 대상으로 OA기기, 전기전자통신 측정장비 등에 대한 렌탈서비스를 제공하였으나, 개인 고객을 중심으로 정수기, 비데 등 일반 소비재성 소형 가전렌탈 품목을 새롭게 추가하는 등 렌탈 품목을 확대해 나가며, 사업 경쟁력 강화를 추진하고 있습니다.

이와 같이 당사의 일반렌탈 부문의 매출 성장은 차량 렌탈에 편중된 사업포트폴리오의 안정성을 증대시키고 새로운 성장동력을 확보한다는 차원에서 사업 경쟁력을 향상시키는 요인으로 작용할 전망입니다. 그러나, 진입장벽이 높지 않고 다수의 중소규모 시장 참여자가 존재하는 시장 특성으로 인해 일반렌탈 부문의 수익성이 지속적으로 악화될 경우에는 당사 실적에도 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 또한 소비재 일반 렌탈의 경우 소득수준 변동에 따라 수요의 변동이 발생할 수 있습니다. 공기청정기나 정수기, 비데 등은 소득수준이 높아질 경우 그 수요가 증가하나, 생활에 필수적인 물품은 아니므로 경기가 저하되거나 소득수준이 낮아질 경우 해당 제품에 대한 수요가 낮아질 수 있습니다. 다만, 현재 렌탈 품목들이 웰빙 트랜드 등에 힘입어 점차 필수 품목으로 자리잡고 있어, 경기변동의 영향을 완화시켜줄 것으로 예상하고 있습니다. 

당사의 2020년 1분기 기준 일반렌탈 부문 매출 규모 약 540억원(2020년 1분기 기준 매출액의 약 9.9% 수준)으로 낮은 비중을 나타내고 있으나 계열 물량을 바탕으로 안정적인 취급이 이루어지고 있습니다. KT그룹 물량의 경우 지배구조 변동에도 불구하고 계약 유지 약정을 통해 일반렌탈 매출 기준 분기당 150억원 내외로 유지되고 있습니다.

그
러나, 2020년 중 약정만기가 도래하여 계약 연장 여부에 따라 실적 변동 가능성이 존재하는 점, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[
파. 일반렌탈 부문의 취급품목의 특성에 따른 실적저하 위험]

당사가 영위하는 일반렌탈 사업은 정보통신기기, 건설장비 등의 장비렌탈 시장과 가전제품 등을 포함하는 소형가전 렌탈시장으로 분류됩니다.
전자통신기기 렌탈의 경우 5세대 통신 투자 등으로 수요가 회복될 것으로 예상되나, 휴대폰 관련 단말기 시장의 글로벌 경쟁 심화로 향후 렌탈수요 감소 위험이 존재합니다.
건설장비 렌탈은 국내 건설경기가 둔화될 경우 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 영향
을
미칠 수
있습니다. 한편,
소형 가전제품의 경우 제조사 중심으로 렌탈 시장이 형성되어 있어, 당사의 매출 확대에 대한 제약
이 있는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 일반렌탈 시장은 계측기, 전자통신기기, 건설장비 등을 취급하는 장비렌탈 시장및 정수기, 비데 등이 주요 품목인 소형가전 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다. 

장비 렌탈시장의 주력 아이템인 계측기 렌탈 시장은 1980년대 국내 렌탈시장의 태동기부터 주력 아이템이었으며, 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 성장세를 지속하고 있습니다. 국내 통신시장의 포화 및 휴대폰 관련 단말기 시장의 글로벌 경쟁 심화로 단말기 관련 중소업체의 기반이 취약해짐으로써 향후 전자통신기기(계측기)의 렌탈 수요가 둔화되었습니다. 그러나, 데이터 중심의 통신환경 변화 및 5세대 통신 도입 등에 대한 투자가 예상됨에 따라 전자통신 계측기 수요가 회복될 것으로 예상됩니다. 통신용 장비 시장에 한정되어 있는 전자통신기기(계측기)의 렌탈 수요가 타 산업 분야 계측 장비로의 아이템 확대 가능성이 높은 상태로, 이를 통한 시장확대 가능성은 상존합니다. 특히 사물인터넷(IoT) 등의 보급 활성화에 따라 유관 측정기의 수요가 폭발적으로 증가할 것으로 예상하며, 통신기술 진화속도의 가속화에 따른 장비 운용부담을 줄이기 위하여 구매 대신 렌탈을 선택하는 고객의 비율이 크게 증가할 것으로 예상됩니다.

복합기 및 컴퓨터 등 OA기기 및 정보통신기기 렌탈 시장은 외국계 대형 SI 업체와 메이커사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 SI 업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 더불어 여러 제조사의 대형 장비 렌탈을 함께 운영하고 있으며, 신도리코 및 캐논 등 메이커사들은 보유한 제조품목을 대리점 또는 위탁점을 통하여 판매 또는 렌탈을 하고 있습니다. 당사는 한국렌탈, AJ네트웍스 등과 같이 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익을 확보하고 있습니다.

OA기기 및 정보통신기기 렌탈 시장은 상품 특성 상 진입장벽이 높지 않고 OA기기의 급속한 진화로 인하여 최근 컴퓨터, 복사기 등을 중심으로 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 서버 등 주변기기로의 렌탈수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 그러나, 빠르게 변화하고 있는 컴퓨터 및 관련 제품들의 경우 Cloud 시스템 도입 등에 따른 컴퓨터 기기의 역할 축소 등이 현실화 될 경우 당사의 매출에 부정적인 영향을 줄 가능성이 존재합니다.

[주요 경쟁사 현황]

구분
AJ네트웍스
한국렌탈
한국오릭스렌텍

설립일
2000.02.10.
1989.07.21.
2000.02.07.

주요 사업부문
OA기기,
건설장비,
고소장비,
타워크레인,
파렛트 등
계측기,
OA기기,
건설장비,
열화상카메라,
고소장비 등
계측기,
OA기기 등

[경쟁사 영업특성 및 동향]

구분
영업특성

AJ네트웍스
주력 상품인 OA기기와 더불어 파렛트, 고소장비 부문의 신규 브랜드(파렛고, 자크로)를 출시해 대형장비 중심 렌탈사로 전환.

한국렌탈
OA기기 등 단기 운용렌탈 사업을 중심으로 건설 장비 및 해외 사업 주력.

출처: 당사 분기보고서 (2020.03)

당사 일반렌탈 부문에서 취급하는 고소장비 등 건설장비는 건설경기의 확대를 기점으로 렌탈시장이 형성된 분야 입니다. 건설장비 주요 렌탈 업체들은주로 기존에 건설사가 보유한 장비를 유지, 보수해 오던 업체가 장비를 보유하여 렌탈사로 전환한 경우가 많으며, 또는 건설사의 장비 관련 해당 부서가 독립하여 설립된 렌탈사 등이 대다수 입니다. 

참고로, 반도체, LCD 생산라인 및 대형공사 현장 등 건설 현장에서 필요로 하는 고소장비는 최근 렌탈 시장 내 수요가 급증한 품목입니다. 당사는 2015년 12월 31일자로제이지산업(주)에 대한 지분 100%를 취득하여 최신형 고소장비 위주의 자산 구성 및자산관리 서비스를 런칭하여 건설장비 시장에 대한 렌탈사업을 추진하고 있습니다. 타워리프트 등 고소장비 시장은 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종 대형공사 및 반도체, LCD, PDP 등의 라인증설 등 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비 상승(고소장비 1대가 현장인력 3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 고소장비 렌탈시장은 2003년 3,000여대에서
2016년 4만5천여대 수준으로 급성장 한 것으로 추산됩니다. 고소장비 시장의 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높으나, 현재 고소장비 렌탈 사업을 규제하는 법률의 미비로 시장진입장벽이 낮아 다수의 시장 참여자의 경쟁 참여가 가능한 실정입니다. 이에 만약, 경쟁업체의 건설장비업체 인수 등을 통한 시장진입 및 중소형 업체의 저가형 모델을 통한 점유율 확대가 발생할 경우 당사의 고소장비 부문수익 규모는 축소될 가능성이 있습니다.

한국은행에서 발표한 2020년 2월 경제전망보고서에 따르면, 코로나19 사태의 영향으로 성장세가 위축되겠으나 확장적 재정정책으로 인하여 설비투자가 회복세를 보이고 감염사태가 진정된다면 민간소비와 수출 등의 성장흐름이 개선될 수 있다고 전망했습니다. 그러나, 건설투자의 경우 내년까지 감소세가 이어질 전망이며 공사물량 축소 흐름은 앞으로 지속될 것이라고 전망했습니다. 코로나19 사태 등으로 인하여 최근 2,3년간 호조세를 나타내던 국내 건설경기가 둔화될 경우, 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여, 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점을 유념해 주시기 바랍니다. 

한편, 당사가 2010년부터 새롭게 추진해 온 중소형 가전 렌탈은 정수기, 비데 등을 시작으로 실버품목, 연수기, 유모차, 카시트 등의 유아용 품목, 에어컨, 난방기 등 계절성 품목 등으로 그 영역을 넓혀가고 있습니다. 그러나 이미 코웨이, 청호나이스, 암웨이, SK매직, 노비타, LG전자 등 제조사 중심으로 렌탈 시장이 형성되어 있어, 당사의 매출 확대에 대한 제약이 있는 상황입니다. 투자자께서는 이점 또한 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 당사 수익성 관련 사항]

당사의 2020년 1분기말 연결기준 영업수익은 약 5,460억원(전년 동기 대비 12.6% 증가), 영업이익 약 323억원(전년 동기 대비 36.3% 증가)을 시현하였습니다. 당사의 영업수익 및 영업이익은 렌터카 차량 등록대수 증가 등 외형 확장으로 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반과 그룹사 계열 수요 등을 바탕으로 향후 지속적으로 영업수익을 창출할 것으로 기대하나, 향후
차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장, 불안정한 국내외 정세로 민간소비 및 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사 및 연결대상 종속회사의 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다. 

[주요 수익성 지표(연결기준)]

(단위: 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업수익

545,950

484,969

2,073,203
1,885,882
1,795,522

영입이익

32,339

23,719

130,523
117,971
129,720

EBITDA
256,938
226,780
977,761
871,453
825,308

영업이익률
5.92%
4.89%
6.30%
6.26%
7.20%

당(분)기순이익

7,052

117

32,339
34,289
35,032

당(분)기순이익률
1.29%
0.02%
1.56%
1.82%
2.00%

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익
 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익

주2) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비

당사의 연결기준 영업수익은 렌터카 시장 1위의 시장 점유율 보유 등 안정적인 수익구조를 기반으로 2017년 약 1조 7,955억원, 2018년 약 1조 8,859억원, 2019년 약 2조 732억원을 기록하였습니다. 2020년 1분기말 연결기준 당사 영업수익은 전년 동기 대비 12.6% 증가한 약 5,460억원을 시현하는 등 최근 연결 영업수익 규모가 지속적으로 증가하는 모습을 나타내고 있습니다.

2017년 당사의 연결기준 영업수익은 전년 대비 16.9% 가량 증가한 약 1조 7,955억원을 시현했습니다. 또한, 2017년 영업이익은 약 1,297억원으로 전년 대비 16.1% 가량 증가하였는데, 이는 2016년 11월 당사의 종속회사로 편입된 LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED의 영업이익 창출(2017년 별도기준 동사 영업수익 약 243억원, 당기순이익 약 10억원), 롯데오토리스의 영업수익이 전년 동기 대비 21.3%가량 개선된 점 등에 기인합니다. 2017년 롯데오토리스의 영업이익 또한 전년 동기 대비 약 17.6% 가량 개선된 188억원을 시현하였으며, 당기순이익율은 13.8% 수준으로 당기순이익 146억원을 기록하였습니다.

당사의 2018년 연결기준 영업수익은 1조 8,859억원으로 전년 대비 7.8% 상승하며 성장세를 지속하였습니다. 한편 당사의 2018년 연결기준 영업이익 경우 전년 대비 9.0% 감소하여 1,180억원을 나타냈으며, 당기순이익 또한 전년동기 대비 2.1% 감소한 343억원을 기록하였습니다. 영업수익은 꾸준히 성장하고 있으나 수익성이 저하된 주요 원인으로는 렌터카 시장 전반의 경쟁심화 및 시장지위 유지를 위한차량구입 증가, 감가상각비 및 광고선전비 등 영업비용의 증가에 기인하는 것으로 판단됩니다. 당사의 2018년 연결기준 영업이익률은 6.26%, 당기순이익률은 1.82%를 기록했습니다.

당사의 2019년 연결기준 영업수익은 2조 732억원으로 전년 대비 9.9% 상승하였으며, 연결기준 영업이익은 전년 대비 약 10.6% 증가한 1,305억원을 시현하였습니다. 영업이익률은 전년 대비 0.4%p. 상승한 6.30%을 나타냈으나 당기순이익률은 전년 1.82% 대비 소폭 하락한 1.56%를 기록했습니다. 높은 외형 성장 및 장기렌탈 사업의 질적 성장, 롯데오토리스의 지속적인 성장 등에 기인하여 영업수익 규모는 증가하였으나, 지속적인 경쟁심화 및 렌탈료 하락, 차량 유지 관리비 등 고정비 상승 등으로 인하여 수익성이 저하된 것으로 판단됩니다.

한편, 당사의 2020년 1분기 연결기준 영업수익은 5,460억원으로 전년 동기대비 약 12.6% 증가하였으며, 영업이익 역시 323억원으로 전년 동기대비 약 36.3% 증가하였습니다. 당기순이익은 7,052억원으로 전년 동기대비 5927.3% 증가하였으며 당기순이익률 1.29%를 기록하는 등 코로나19 사태 확산으로 전반적인 경기가 위축되고 있지만 전년 동기 대비 우수한 실적을 시현하였습니다.

한편 당사의 별도기준 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다. 

[주요 수익성 지표(별도기준)]

(단위: 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업수익

504,193

443,288

1,895,373
1,735,730
1,659,805

영입이익

28,516

20,445

110,067
88,034
93,062

EBITDA
234,702
206,316
886,250
775,975
727,081

영업이익률
5.66%
4.61%
5.81%
5.07%
5.60%

당(분)기순이익

5,126

(1,919)

16,460
17,335
12,146

당(분)기순이익률
1.02%
-0.43%
0.87%
1.00%
0.70%

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익
 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익

주2) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비

당사는 롯데그룹 편입에 따른 롯데그룹 계열 수요의 증가로 인하여 2017년 별도기준 영업수익은 전년 대비 16.5% 증가한 1조 6,598억원, 영업이익은 11.9% 가량 증가한 약 931억원을 기록하였습니다. 2018년 별도기준 당사의 영업수익은 약 1조 7,357억원, 영업이익은 880억원을 시현하였으며, 2019년 별도기준 영업수익은 1조 8,954억원, 영업이익은 1,101억원을 시현하였습니다. 한편, 2020년 1분기말 별도기준 당사의 영업수익은 5,042억원, 영업이익은 285억원을 시현하였습니다. 렌터카 차량 등록대수 증가 등 외형 확장에 따라 당사의 2020년 1분기 별도기준 전년 동기대비 영업수익과 영업이익은 증가하였으며 렌터카 산업 내 경쟁 심화 및 코로나19 사태로 인한 렌탈 수요 감소 등 요인에도 불구하고 분기순이익은 전년 동기 대비 흑자전환하였습니다.

당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반과 그룹사 계열 수요 등을 바탕으로 향후 영업수익을 창출할 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장, 불안정한 국내외 정세, 코로나19사태의 장기화 등으로 인하여 민간소비의 위축과 이에 따른 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는 시장 지위 유지를 위한 렌탈 차량 인가대수 증가 등 외형 확장을 위한 영업비용 지출로 인하여 수익률이 다소 가변적인 상황입니다. 이와 같은 외형 확장은 향후 영업환경이 어려워질 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[
나. 재무안정성 관련 위험]

당사의 부채비율은 사업확장을 위한 차량 투자자금 증대 등으로 인하여 2015년말 연결기준 약 823.8%까지 증가하는 추이를 보였으나,
2016년 5월중 이루어진 유상증자의 영향으로 당시 506.10%까지 낮춘 바 있습니다. 그러나 이후 투자 확대 지속하면서 2020년 1분기말 연결기준 레버리지비율은 약 7.82배, 부채비율은 682.2%까
지
다
시
상
승
하
였
습
니
다

.

이처럼
렌터카 사업은 외형 성장을 위한 공격적인 투자로 차입금 규모의 증가할 가능성이 높으며, 차량 렌탈시장 내 경쟁심화 및 차량가격 상승으로
회수율(대당 매출액/차량 대당 취득가액)이 감소추세에 있는 점 등 레버리지비율 및 부채비율이 악화될 가능성이 상존하고 있습니다. 이로인해 당사 및 연결대상 종속회사의 재무안정성에 부정적인 영향이 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2009년말 기준 당사의 연결기준 레버리지비율은 5.2배 수준이었으나, 상대적으로 기업 규모가 크고 자본완충력이 우수한 금호렌터카와의 합병을 통해 2010년말 레버리지비율은 4.6배 수준까지 개선되었으며 자산규모 역시 1조 1,965억원 수준으로 성장했습니다. 2011년에는 케이티알 합병에 의한 자산 규모 확대, 사업 성장성 확보를 위한 영업용 차량 구입 대금 차입 및 유상감자 효과가 복합적으로 작용하여 레버리지비율이 다시 5.55배 수준으로 상승했습니다. 이후 당사의 연결기준 레버리지비율은 지속적인 영업 확장의 영향으로 2012년말 6.33배, 2013년말 7.47배를, 2014년말 8.17배, 2015년말 9.24배로 지속적으로 상승하였습니다. 2010년부터 2015년 사이 당사 레버리지비율 상승의 가장 주요한 원인은 차량 렌탈 자산 취득을 위한 차입금 증대입니다. 대량의 초기 투자를 통한 영업자산 취득 후 장기간에 걸쳐 수익을 회수하는 렌탈 산업의 특성상 성장을 위해서는 지속적인 차입금 조달이 불가피하기 때문입니다. 
같은 기간 동안 당사의 연결기준 부채비율도 지속적인 증가세를 나타냈는데, 2012년 533.3% 수준이던 부채비율은 2013년 647.1%, 2014년 716.5%, 2015년 823.8%를 기록하였습니다.

한편, 2016년말 연결기준 당사 레버리지비율은 6.06배로 전기말의 9.24배 대비 하락하였으며, 부채비율은 506.1%로 전년말의 823.8%에 비하여 약 317.7%p. 가량 낮아진 수치를 보였습니다. 이는 2016년 5월 중 완료된 당사의 유상증자 효과에 기인합니다. 당사는 2016년 3월 14일 이사회 결의를 통해 구주주를 대상으로 1,943,500주의 유상증자를 실시하였으며, 구주주 청약결과 발생한 실권주 590,672주에 대하여 2016년 5월 9일 이사회 결의를 통하여 제3자 배정방식으로 레드스탁(주)에게 배정하기로 결의하였습니다. 2016년 5월 진행된 유상증자는 약 2,000억원 규모로, 당사 및 연결대상 종속회사의 자본총계는 2015년말 3,350억원 수준에서 2016년말 5,770억원 수준으로 약 2,420억원 증가하였습니다. 

2016년 유상증자로 인해 부채비율 및 레버리지비율가 감소하였으나, 이후 투자확대 지속하며 매년 재무안정성 비율이 상승하였고, 2020년 1분기말 기준 레버리지비율은 7.82배, 부채비율은 682.24%로 빠르게 상승하였습니다. 이는 동 시장 경쟁 심화에 따른 것으로, 투자 확대에 따른 차입부채 증가 속도가 이익시현을 통한 자본 증가 속도보다 빠른데에 기인합니다. 재무구조상 부채비율의 증가는 재무 안정성에 부담 요인으로 작용할 가능성이 내재되어 있으니 투자자들께서는 이 점을 주의 하시기 바랍니다.

참고로, 당사의 연결기준 재무안정성 지표와 2016년 5월 중 완료된 당사 유상증자와 관련된 세부 내용은 아래와 같습니다.

[재무 안정성 지표(연결기준)]

(단위: 백만원, 배)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말

자산총계

5,461,669

5,387,082
4,787,712
4,198,423

자본총계

698,213

693,284
676,149
610,721

부채총계

4,763,456

4,693,798
4,111,563
3,587,702

레버리지비율
7.82
7.77
7.08
6.87

부채비율
682.24%
677.04%
608.09%
587.50%

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

주) 레버리지비율 : 자산총계 / 자본총계
 부채비율 : 부채총계 / 자본총계

[유상증자 결정]

1. 신주의 종류와 수
보통주 (주)
1,943,500

우선주 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
5,000

3. 증자전 
 발행주식총수 (주)
보통주 (주)
9,825,700

우선주 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
199,999,754,500

타법인증권
취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
주주배정증자

6. 신주 발행가액
보통주 (원)
102,907

우선주 (원)
-

7. 주당 액면가 대비 할인율 또는 할증율 (%)
-

8. 신주배정기준일
2016년 04월 08일

9. 1주당 신주배정주식수 (주)
0.1977976

10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%)
-

11. 청약예정일
우리
사주조합
시작일
-

종료일
-

구주주
시작일
2016년 04월 16일

종료일
2016년 04월 30일

12. 납입일
2016년 05월 10일

13. 실권주 처리계획
구주주 청약결과 발생한 실권주는 
총 590,672주로서, 2016년 5월 9일 
이사회를 통하여 레드스탁(주)에게 
590,672주를 배정 하기로 결의함.

14. 신주의 배당기산일
2015년 12월 31일

15. 신주권교부예정일
-

16. 이사회결의일(결정일)
2016년 05월 09일

- 사외이사
 참석여부
참석 (명)
2

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

17. 증권신고서 제출대상 여부 및 면제시 그 사유
공모 미발행

18. 기타 투자판단에 참고할 사항
-

출처: 금융감독원 전자공시시스템 (2016.05.10)
주) 구주주 청약 결과 발생한 실권주로 인하여 제3자 배정 방식을 진행하였음

한편, 당사의 별도기준 재무안정성 지표는 아래와 같습니다. 

[재무 안정성 지표(별도기준)]

(단위: 백만원, 배)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말

자산총계

4,638,431

4,496,033
3,952,170
3,615,481

자본총계
552,891
551,314
551,303
533,779

부채총계
4,085,540
3,944,719
3,400,868
3,081,702

레버리지비율
8.39
8.16
7.17
6.77

부채비율
738.94%
715.51%
616.88%
577.34%

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

주) 레버리지비율 : 자산총계 / 자본총계
 부채비율 : 부채총계 / 자본총계

최근 사업연도 동안 당사의 별도기준 재무안정성 지표는 연결기준 재무안정성 지표와 유사한 흐름을 보이고 있습니다. 사업부문 중 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차량렌탈 사업의 규모의 경제 달성 및 외형성장을 위한 차량 렌탈 자산 취득을 위한 차입금의 증대가 이루어졌으며, 그 영향으로 당사의 별도기준 레버리지비율은 2016년 5.97배에서 2020년 1분기말 8.39배로, 부채비율 역시 2016년 496.56%에서 2020년 1분기말 738.94%로 증가세를 나타냈습니다. 

한편, 당사의 주요 경쟁사인 SK렌터카(舊에이제이렌터카(이하 "SK렌터카"))는 SK네트웍스가 2018년말 에이제이렌터카를 인수한 이후 SK네트웍스의 렌터카 사업과 분리 운영하다가 2020년 1월에 통합법인으로 출범하였습니다. 2020년 1분기말 연결기준 레버리지비율 및 부채비율은 각각 7.82배,

682.24
%를 기록하고 있어, 당사의 재무안정성은 경쟁사 대비 상대적으로 낮은 수준으로 나타났습니다. 

[국내 Peer 대비 주요재무제표 비교(연결기준)]

(단위: 백만원, 배, %)

구분
당사
SK렌터카

2020년 1분기
2019년
2018년
2017년
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업수익

545,950

2,073,203
1,885,882
1,795,522
208,616
640,884
652,522
636,765

영업이익

32,339

130,523
117,971
129,720
19,228
41,540
21,845
38,012

당기순이익

7,052

32,339
34,289
35,032
7,246
16,301
3,295
9,396

자산총계

5,461,669

5,387,082
4,787,712
4,198,423
1,779,013
1,645,171
1,173,209
1,212,165

자본총계

698,213

693,284
676,149
610,721
349,904
344,740
246,961
241,923

부채총계

4,763,456

4,693,798
4,111,563
3,587,702
1,429,109
1,300,431
926,248
970,242

총차입금
3,888,571
3,818,828
3,429,211
2,974,477
900,987
927,926
803,796
847,551

영업이익률
5.92%
6.30%
6.26%
7.22%
9.22%
6.48%
3.35%
5.97%

당기순이익률
1.29%
1.56%
1.82%
1.95%
3.47%
2.54%
0.50%
1.48%

레버리지비율
7.82
7.77
7.08
6.87
5.08
4.77
4.75
5.01

부채비율
682.24%
677.04%
608.09%
587.45%
408.43%
377.22%
375.06%
401.05%

출처: 각사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익
 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익
 레버리지비율 : 총자산 / 총자본

그러나, 당사는 경쟁사 보다 높은 영업수익 및 영업이익 규모를 보유하고 있으며, 렌탈업의 경우 렌탈 자산이 렌탈서비스 이용자의 영업활동 지속 여부에 직접적인 영향을 미치고 연체발생 시 렌탈자산의 물리적 회수를 통하여 렌탈료 납부를 강제할 수 있으므로 타 산업대비 신용위험에 대한 노출 정도가 낮습니다. 특히, 자동차는 범용성 및 담보가치가 높고 국내외 중고 시장이 발달되어 있어 재렌탈 또는 매각의 방식으로 투자자금을 회수할 수 있으며, 일반렌탈 사업부의 경우 다품종 소규모 계약을 통한 렌탈 품목의 포트폴리오 확대를 통해 높은 사업 안정성을 유지하고 있어 대손 발생 위험이 낮은 것으로 판단됩니다. 또한, 법인 대상 장기거래처로부터 창출되는 안정적인 현금흐름과 렌터카 산업의 성장성을 감안할 때 매년 영업 현금 유입 증가가 예상되고, 당사 내부적으로는 부채비율을 700% 이하에서 관리하고 있으며 렌탈 사업의 계약 싸이클(3~5년)과 차입금 만기 상환 주기의 효과적인 매칭 등을 감안할 때, 당사의 전반적인 재무안정성은 양호한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다. 

다만, 회사의 자산성장세와 렌탈시장 내 경쟁심화 및 차량가격 상승으로 인하여 회수율이(월 대당 매출액/차량 대당 취득가액) 감소추세에 있으며 자산성장속도가 이익누적에 따른 자본증가 속도를 상회할 것으로 전망되며, 유상증자에 따른 자본확충에도 불구하고, 렌터카 시장에서의 외형 성장을 위한 공격적인 투자가 이어질 경우 투자를 위한 차입금 규모의 증가가 발생할 수 있습니다. 이에 따라 향후 레버리지비율 및 부채비율이 다시 상승할 가능성이 존재하며, 이 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

참고로, 당사의 회수율 추이에 대한 구체적인 내용은 본 신고서 내 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 마. 차량 렌탈 부문 장단기 가동률ㆍ회수율 관련 위험' 부문별 투입회수율 추이 표를 참고하시어, 투자시 상기 사항을 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 장/단기 차입금 추이 및 관련 위험]

2020년 1분기말 연결기준 당사의 총 차입금은 약 3조 8,886억원
으로, 이 중 단기성 차입금은 약 1조 7,653억원, 장기성 차입금은 약 2조 1,233억원입니다.
당사의 연결기준 총 차입금 규모는 최근 사업연도 동안 지속적으로 증가하였는데, 이는 사업 외형 확대를 위한 렌탈자산 투자 증가에 따른 영향
입니다. 당사는 향후에도 시장동향 등을 파악하여 은행 차입금, CP 및 회사채 발행 등을 통하여 합리적인 자금조달을 이어갈 계획이나,
차입금의 과도한 증가는 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이자 비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험
이 있으므로 유의하시기 바랍니다.

당사의 총차입금은 2009년까지 2,500억원 수준이었으나 2010년 6월 금호렌터카와의 합병을 통해 크게 증가했으며, 사업의 외형 확대를 위해 필수적인 렌탈 자산에 대한 투자 증가로 차입금 규모는 증가세를 지속하여 2020년 1분기말 연결기준 총 차입금은 3조 8,886억원 수준(2019년말 대비 1.8% 증가)을 나타내고 있습니다. 당사는 차입금을 통해 유입되는 자금의 일정부분은 차량운반구(신차 및 중고차량) 등 외형성장을 위해 투자하고 있으며, 향후에도 외형성장을 위해 상당 수준의 차량 투자가 계속될 것을 감안하면, 영업창출현금의 증가에도 불구하고 일정 부분의 차입금의 증가는 불가피할 것으로 예상됩니다.

[차입금 추이(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말

총차입금
3,888,571
3,818,828
3,429,211
2,974,477

단기성차입금
1,765,263
1,739,500
1,208,072
1,532,541

단기차입금
792,631
597,244
540,420
518,000

유동성사채
559,700
709,704
328,316
725,018

유동성장기차입금
412,931
432,553
339,336
289,523

장기성차입금
2,123,308
2,079,328
2,221,139
1,441,936

사채
1,588,838
1,631,420
1,591,864
1,088,722

장기차입금
534,470
447,907
629,275
353,214

단기성차입금/총차입금
45.40%
45.55%
35.23%
51.52%

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

당사는 2020년 1분기말 기준 차량 렌탈시장 점유율 1위(등록 대수: 223,864대, 시장 점유율 : 22.7%)를 유지하고 있습니다. 또한 보유대수 기준 약
10%
가 단기대여 차량으로 구성되어 있어 유동성 부족시 현금화가 가능하다는 점과 차량 렌탈 시장에서 규모의 경제 구축이 중요하다는 점 등을 고려하였을 때, 차량 투자에 따른 차입금 증가는 당사의 경쟁력 제고나 영업현금 창출력 확대에 기여하는 측면이 더 큰 것으로 판단됩니다.

한편, 당사 및 연결대상 종속회사의 총 차입금 규모에서 단기성차입금이 차지하는 비중은 2017년말 51.5%에서 2018년말 35.2%로 감소하였으나,
2019년말 45.55%로 증가하였습니다. 한편 2020년 1분기말 연결기준 단기성차입금 및 장기성차입금 비중은 각각 45.4%, 56.6%로 전년과 유사한 수준을 유지하고 있으며, 총 차입금 규모는 영업확대를 위한 추가적인 자금조달 등의 영향
으로 소
폭 증가하였습니다.

[재무 안정성 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말

현금성자산 등
529,913
398,496
360,133
263,941

단기성차입금
1,765,263
1,739,500
1,208,072
1,532,541

장기성차입금
2,123,308
2,079,328
2,221,139
1,441,936

총 차입금
3,888,571
3,818,828
3,429,211
2,974,477

부채비율
682.24%
677.04%
608.09%
587.45%

차입금의존도
71.20%
70.89%
71.63%
70.85%

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

주1) 현금성자산 등 : 현금및현금성자산 + 기타금융자산
 부채비율 : 부채총계 / 자본총계
 차입금의존도 : 총 차입금 / 자산총계

당사의 2020년 1분기말 연결기준 총 차입금 규모는 3조 8,886억원으로 2019년말 연결기준 3조 8,188억원 대비 697억원 증가한 수준을 나타내고 있습
니다.
또한 만기가 1년 이내로 도래하는
단기성차입금이 약

1조 7,653억원으로 연결기준 현금성자산 등(현금및현금성자산과 기타금융자산의 합계)의 규모 5,299억원과
금
융기관 등과 체결한
약정 규모
(2020년 1분기말 연결기준

당
사는
우리은행 등 4곳에서 일중차월 약정 850억원, 우리은행 등 2곳에서 한도대출 약정 800억원, 중국공상은행 외 등 4곳에서 한도약정 1,300억원 등을 맺고 있습니다.)

를 상회하고 있어 향후 자본시장의 변동성이 커져 자금 조달이 어려워질 경우 당사 및 연결대상 종속회사에 부담으로 작용할 수 있습니다.
그러나, 유사시 신규투자 감소, 렌탈자산 매각을 통한 추가 유동성 확보가 가능한 점과 양호한 실적 등을 바탕으로
차입금의 원활한 상환이 가능한 점 등을 감안할 때 단기적인 유동성 위험은 낮은 수준인 것으로 판단됩니다.

한편, 차입금의 지속적인 증가에도 불구하고 당사 및 연결대상 종속회사의 이자보상비율은 2015년 이래로 꾸준히 1배 이상을 유지하고 있어, 차입금 규모 증가에 따른 이자부담이 당사의 영업안정성을 저해하고 있지 않은 것으로 보입니다. 2019년 1분기 기준 당사의 이자보상 비율은 0.98을 기록하였으나, 2020년의 경우 1.31을 기록하며 전년 동기 대비 증가하였습니다.

[이자보상 비율 현황(연결기준)]

(단위: 배)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

이자보상비율
당사
1.31
0.98
1.33
1.42
1.83
1.69

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서
주1) 이자보상비율 : 영업이익 / 이자비용

향후에도 당사는 시장동향 등을 파악하여 은행 차입금, CP 및 회사채 발행 등을 통하여 합리적인 자금조달 방안을 수립할 계획입니다. 그러나 금융위기 및 금융시장 전체의 변동성을 확대시키는 이슈 등이 발생할 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 유동성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재한다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[단기차입금 내역 (연결기준)]

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율(%)
2020년 1분기말
2019년말

2020년 1분기말

단기 CP
KTB투자증권(주)
1.84~2.03
40,000,000
50,000,000

KB증권(주)
1.50~2.03
90,000,000
40,000,000

IBK투자증권
2.00
50,000,000
-

유동화기업어음
1.67~2.19
363,197,452
368,200,179

회전대출
한국산업은행
2.48
100,000,000
20,000,000

(주)하나은행
2.89
26,000,000
10,000,000

(주)우리은행
-
-
18,000,000

농협은행(주)
2.41~2.52
60,000,000
60,000,000

(주)한국씨티은행
2.80~3.31
33,433,920
31,043,980

(주)신한은행
2.22
30,000,000
-

일반대출
농협은행(주)
2.52
10,000,000
-

합 계
792,631,372
597,244,159

출처: 당사 2020년 1분기보고서

[사채 내역(연결기준)]

(단위: 천원)

종 류
발행일
상환기일
액면이자율(%)
2020년 1분기말
2019년말

2020년 1분기말

제41-2회공모사채
2015.07.21
2020.07.21
2.44
130,000,000
130,000,000

제42-2회공모사채
2015.12.01
2020.12.01
2.65
50,000,000
50,000,000

제43회사모사채
2016.09.21
2021.09.17
2.17
20,000,000
20,000,000

제45-1회공모사채
2017.03.08
2020.03.06
-
-
180,000,000

제45-2회공모사채
2017.03.08
2022.03.08
2.71
110,000,000
110,000,000

제46-2회공모사채
2017.05.31
2020.05.29
2.24
140,000,000
140,000,000

제46-3회공모사채
2017.05.31
2022.05.31
2.66
80,000,000
80,000,000

제47-1회공모사채
2018.01.30
2020.01.30
-
-
50,000,000

제47-2회공모사채
2018.01.30
2021.01.29
2.73
150,000,000
150,000,000

제47-3회공모사채
2018.01.30
2023.01.30
3.15
100,000,000
100,000,000

제48-1회공모사채
2018.05.04
2020.05.04
2.48
90,000,000
90,000,000

제48-2회공모사채
2018.05.04
2021.05.04
2.70
130,000,000
130,000,000

제48-3회공모사채
2018.05.04
2023.05.04
3.05
80,000,000
80,000,000

제49회 공모사채
2018.11.16
2021.11.16
2.60
50,000,000
50,000,000

제50-1회공모사채
2019.02.27
2022.02.25
2.13
100,000,000
100,000,000

제50-2회공모사채
2019.02.27
2024.02.27
2.31
110,000,000
110,000,000

제50-3회공모사채
2019.02.27
2026.02.27
2.66
90,000,000
90,000,000

제51-1회공모사채
2019.10.30
2021.10.29
2.00
190,000,000
190,000,000

제51-2회공모사채
2019.10.30
2022.10.28
2.15
110,000,000
110,000,000

해외 사모사채
2018.11.30
2021.11.30
2.54
36,678,000
34,734,000

해외 사모사채
2020.03.16
2023.03.16
1.42
35,192,760
-

제7회 무보증 공모사채
2017.09.13
2020.09.11
3.23
50,000,000
50,000,000

제9회 무보증 공모사채
2018.02.13
2021.02.10
3.62
50,000,000
50,000,000

제10회 무보증 공모사채
2018.08.30
2021.08.30
3.18
20,000,000
20,000,000

제11-1회 무보증 공모사채
2018.10.10
2020.10.09
2.65
10,000,000
10,000,000

제11-2회 무보증 공모사채
2018.10.10
2021.10.08
3.21
30,000,000
30,000,000

제12회 무보증 공모사채
2018.11.08
2021.11.08
3.11
30,000,000
30,000,000

제13회 무보증공모사채
2018.12.18
2020.12.18
2.45
10,000,000
10,000,000

제14회 무보증공모사채
2019.01.25
2022.01.25
2.84
30,000,000
30,000,000

제15회 무보증공모사채
2019.02.21
2022.02.21
2.78
30,000,000
30,000,000

제16회 무보증공모사채
2019.03.15
2022.03.15
2.7
20,000,000
20,000,000

제17회 무보증공모사채
2019.04.12
2021.04.12
2.15
20,000,000
20,000,000

제18회 무보증공모사채
2019.05.21
2022.05.20
2.38
20,000,000
20,000,000

제19회 무보증공모사채
2019.10.14
2022.10.14
2.06
20,000,000
20,000,000

제20회 무보증공모사채
2019.11.11
2022.11.11
2.29
10,000,000
10,000,000

사채 액면가액 합계
2,151,870,760
2,344,734,000

사채할인발행차금
(3,333,111)
(3,609,833)

차감: 유동성대체
(559,699,764)
(709,703,726)

비유동성 사채
1,588,837,885
1,631,420,441

출처: 당사 2020년 1분기보고서
주) 상기 사채는 만기일에 상환되며, 사채의 이자는 3개월마다 후급됩니다.

[장기차입금 내역]

(단위: 천원)

종 류
차입처
이자율(%)
2020년 1분기말
2019년말

2020년 1분기말

기업어음(CP)
KTB투자증권(주)
2.49
50,000,000
50,000,000

일반차입금
한국산업은행
2.24~3.16
440,000,000
456,666,650

농협은행(주)
2.22~3.08
126,000,000
100,000,000

(주)신한은행
2.98
15,000,000
15,000,000

(주)국민은행
2.39~3.41
116,666,667
145,833,333

(주)우리은행
3.03
25,000,000
31,250,000

미즈호은행
2.00~2.45
130,000,000
30,000,000

(주)신한은행(주1)
7.06~7.59
535,612
1,269,400

중소기업은행
5.7~6.60
10,314,150
10,312,500

한국산업은행
5.80
11,782,068
11,394,650

농협은행(주)
6.70
841,418
7,085,000

(주)부산은행
6.9
4,316,950
4,175,000

한국산업은행
3.02~3.85
16,984,656
17,538,109

소 계
947,441,521
880,524,642

현재가치할인차금
(40,085)
(64,833)

차감 : 유동성대체
(412,931,415)
(432,552,554)

장기차입금
534,470,021
447,907,255

출처: 당사 2020년 1분기보고서
주) 2020년 1분기말 현재 상기 장기차입금에 대해서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 렌탈자산이 담보로 제공되어 있습니다.

당사의 차입금 확대는 렌탈 사업 특성 상 경쟁력 강화를 위한 투자라는 성격을 갖고 있으나, 차입금의 과도한 증가는 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이자 비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험이 있으므로 유의하시기 바랍니다. 참고로, 당사의 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환 계획을 아래와 같습니다.

[당사 유동성대체 사채 및 차입금 상환 계획]

(단위: 천원)

2020년 1분기말

연 도
사 채
차입금
합 계

2020.04.01~2021.03.31
680,000,000
412,971,500
1,092,971,500

2021.04.01~2022.03.31
816,678,000
311,136,688
1,127,814,688

2022.04.01~2023.03.31
375,192,760
223,333,333
598,526,093

2023.04.01~2024.03.31
190,000,000
-
190,000,000

2025.04.01이후
90,000,000
-
90,000,000

합 계
2,151,870,760
947,441,521
3,099,312,281

출처: 당사 2020년 1분기보고서

2020년 1분기말 기준으로 2021년 1분기말까지 상환해야 하는 당사의 차입금 규모는 약 1조 930억원으로, 2020년 1분기말 연결기준 당사의 현금성 자산 등(현금 및 현금성자산 및 기타 금융자산의 합계액)인 5,299억원을 상회하고 있어, 당사는 향후에도 시장동향 등을 파악하여 은행 차입금, CP 및 회사채 차환발행 등을 통하여 대응할 것으로 예상되나, 급격한 금리변동이 발생할 경우당사의 타인자본 조달 비용이 상승하여 재무안정성이 저하될 가능성이 있으며, 이자비용으로 인한 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로, 증권신고서 제출 전
일 현재 별도기준 당사의 잔존 회사채, 기업어음, 은행차입금의 규모는 2024년까지
약
3조 2,646억원

수
준입니다. 대부분 부채성차입금은 차환 발행을 통해 만기연장을 계획하고 있으나, 향후 금융시장이 급변할 경우 차환발행이 어려워질 가능성이 존재합니다. 그러나 이러한 상황 발생 시 당사는 발생되는 렌탈료 및 중고차매각 등을 통해 상환이 가능할 것으로 판단됩니다. 참고로, 증권신고서 제출 직전영업일 기준 당사 및 연결대상 종속회사의 차입금 만기 스케줄은 다음과 같습니다.

[차입금 만기스케줄] - 롯데렌탈

(기준일 : 2020년 05월 22일)
(단위 : 백만원)

구 분
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년 ~
합계

회사채
320,000
573,900
400,000
215,301
200,000
1,709,201

기업어음
230,000
-
-
-
-
230,000

은행차입금
505,000
337,917
157,500
125,000
200,000
1,325,417

합 계
1,055,000
911,817
557,500
340,301
400,000
3,264,618

출처: 당사 제시

[차입금 만기스케줄] - 롯데오토리스

(기준일 : 2020년 05월 22일)

(단위 : 백만원)

구 분
2020년
2021년
2022년
2023년
2024년 ~
합계

회사채
70,000
150,000
130,000
-
-
350,000

기업어음
50,000
-
-
-
-
50,000

은행차입금
48,750
42,500
18,750
-
-
110,000

합 계
168,750
192,500
148,750
-
-
510,000

출처: 당사 제시

한편, 당사 2019년 별도기준 렌탈차량 구매 등의 투자활동을 위한 현금유출 규모가 전체 현금유출액 가운데 차지하는 비중이 약 30.2% 가량으로, 현금유출은 일정부분 사업 확장을 통한 현금유입으로 연결될 것으로 기대되고 있습니다. 또한, 사업 확장을 위한 렌탈자산 증가(자동차 구매 등)로 인해 2019년 별도기준 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름은 약 3,020억원 규모의 현금유출을 보이고 있지만, 차입금 상환일정과 렌탈료 회수일정이 일정 수준 매칭되어 있고 지출규모가 가장 큰 차량에 대한 투자 조절을 통해서도 현금 유동성을 확보할 수가 있다는 점 등을 고려하였을 때, 당사 및 연결대상 종속회사의 차입금 상환 및 유동성 대응은 양호하게 이루어질 것으로 판단됩니다.

최근 3개년 당사와 연결대상 주요종속회사의 별도기준 월별 현금 유출입 현황은 아래와 같습니다.

[롯데렌탈 월별 현금유입]-별도기준

(단위 : 백만원)

구 분
20년 1월
20년 2월
20년 3월
20년 4월

20년 합계

렌 탈 료
142,334
148,584
153,611
148,871

593,400

중고차매각
44,731
43,306
48,077
35,404

171,518

기 타
24,135
16,883
33,887
42,771

117,676

자 금 조 달
142,000
90,000
383,301
247,000

862,301

합 계
353,200
298,773
618,876
474,046

1,744,895

구 분
19년 1월
19년 2월
19년 3월
19년 4월
19년 5월
19년 6월
19년 7월
19년 8월
19년 9월
19년 10월
19년 11월
19년 12월
19년 합계

렌 탈 료
140,020
133,939
137,166
145,210
146,076
135,614
160,055
136,052
138,572
159,753
138,433
158,037
1,728,927

중고차매각
41,085
29,251
41,884
50,826
42,032
41,930
45,083
35,839
35,837
44,667
40,201
41,833
490,468

기 타
9,317
14,117
15,792
17,006
23,285
21,744
20,278
29,612
23,901
25,413
59,362
36,325
296,152

자 금 조 달
142,000
424,000
80,000
103,000
186,000
213,000
352,000
235,000
534,000
837,000
75,000
233,000
3,414,000

합 계
332,422
601,307
274,842
316,042
397,393
412,288
577,416
436,503
732,310
1,066,833
312,996
469,195
5,929,547

구 분
18년 1월
18년 2월
18년 3월
18년 4월
18년 5월
18년 6월
18년 7월
18년 8월
18년 9월
18년 10월
18년 11월
18년 12월
18년 합계

렌 탈 료

137,115

114,258

136,681

132,652

140,887

120,546

142,843

131,552

118,775

141,093

129,889

139,894

1,586,185

중고차매각

42,457

33,090

39,390

40,133

43,833

43,500

47,789

36,444

27,976

42,981

43,903

30,640

472,136

기 타

14,269

9,818

31,536

22,981

20,327

21,728

13,403

15,659

24,712

25,662

12,891

13,679

226,665

자 금 조 달

665,000

297,000

189,000

134,000

300,000

275,000

374,500

338,000

74,000

200,000

325,400

211,000

3,382,900

합 계

858,841

454,166

396,607

329,766

505,047

460,774

578,535

521,655

245,463

409,736

512,083

395,213

5,667,886

구 분
17년 1월
17년 2월
17년 3월
17년 4월
17년 5월
17년 6월
17년 7월
17년 8월
17년 9월
17년 10월
17년 11월
17년 12월
17년 합계

렌 탈 료
114,667
116,122
117,846
120,096
134,780
123,574
131,152
135,063
124,092
119,777
126,679
123,318
1,487,166

중고차매각
32,954
45,139
47,775
47,541
42,769
39,851
40,318
44,815
34,737
35,050
36,445
27,190
474,584

기 타
262
7,058
295
317
2,953
138
2,452
9,624
46,727
18,257
18,398
17,456
123,937

자 금 조 달
101,000
156,000
371,000
248,000
400,000
162,000
263,000
213,000
129,000
260,000
408,000
185,000
2,896,000

합 계
248,883
324,319
536,916
415,954
580,502
325,563
436,922
402,502
334,556
433,084
589,522
352,964
4,981,687

출처: 당사 제시

[롯데렌탈 월별 현금유출]-별도기준

(단위 : 백만원)

구 분
20년 1월
20년 2월
20년 3월
20년 4월

20년 합계

투자활동지출
106,431
105,279
112,481
193,078

517,269

일반비용지출
116,546
99,978
92,215
112,310

421,049

차입금 상환
127,000
21,250
327,833
285,000

761,083

합 계
349,977
226,507
532,529
590,388

1,699,401

구 분
19년 1월
19년 2월
19년 3월
19년 4월
19년 5월
19년 6월
19년 7월
19년 8월
19년 9월
19년 10월
19년 11월
19년 12월
19년 합계

투자활동지출
158,950
141,360
144,709
168,640
191,366
151,554
199,575
133,845
106,360
140,958
139,875
112,836
1,790,028

일반비용지출
101,212
83,356
63,590
90,541
88,211
76,227
97,294
88,284
83,161
104,077
93,138
108,105
1,077,196

차입금 상환
82,000
305,333
71,666
73,000
169,584
168,667
296,000
211,583
545,666
774,000
117,583
248,834
3,063,916

합 계
342,162
530,049
279,965
332,181
449,161
396,448
592,869
433,712
735,187
1,019,035
350,596
469,775
5,931,140

구 분
18년 1월
18년 2월
18년 3월
18년 4월
18년 5월
18년 6월
18년 7월
18년 8월
18년 9월
18년 10월
18년 11월
18년 12월
18년 합계

투자활동지출

104,799

103,588

117,138

136,502

149,470

143,991

149,568

136,565

116,916

135,310

140,618

146,480

1,580,946

일반비용지출

86,294

73,703

66,218

94,722

76,745

67,501

86,356

83,977

66,867

86,744

77,170

79,059

945,356

차입금 상환

616,000

315,334

225,666

99,000

200,333

224,667

245,500

301,333

140,666

209,000

293,834

258,667

3,130,000

합 계

807,093

492,625

409,022

330,224

426,548

436,159

481,424

521,875

324,449

431,054

511,622

484,206

5,656,302

구 분
17년 1월
17년 2월
17년 3월
17년 4월
17년 5월
17년 6월
17년 7월
17년 8월
17년 9월
17년 10월
17년 11월
17년 12월
17년 합계

투자활동지출
114,206
104,295
165,730
158,310
171,154
144,776
152,511
115,855
147,841
78,550
133,819
141,162
1,628,209

일반비용지출
69,124
65,117
53,872
63,050
68,174
59,579
72,681
78,967
68,924
79,093
71,052
77,805
227,950

차입금 상환
67,000
153,333
316,000
193,000
223,334
242,667
208,000
201,333
127,667
277,000
292,333
136,667
2,371,334

합 계
250,330
322,745
535,602
414,360
462,662
447,022
433,192
396,155
344,432
434,643
497,204
355,634
4,893,981

출처: 당사 제시

이러한 현금유입 및 유출 관리를 위해 당사는 차입금 상환일정 및 렌탈료 회수일정 매칭, 투자 조절을 통한 현금 유동성 확보 방안을 마련해놓고 있으며 유사시 렌탈 자산 및 중고차 판매를 통한 차입금 상환이 가능할 것으로 예상되어 당사의 유동성 위험은 제한적일 것으로 예상됩니다. 그러나 갑작스런 업황 악화로 인한 수익성 악화 및 경쟁 심화로 인한 무리한 외형 확장을 위한 차입금의 과도한 증가는 당사의 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이는 이자 비용의 상승을 가져와 당기순이익에도 부정적 영향을 줄 위험이 있으므로 투자자께서는 투자결정에 앞서 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 차량 렌탈 부문 경쟁 심화 위험]

당사의 시장 점유율은 2015년 25.3%을 기록 한 이후
시장경쟁 심화로 인하여 2016년 25.3%, 2017년 24.6%, 2018년 24.2%, 2019년 23.0%, 2020년 1분기 22.7%로 지속 하락하는 모습을 보이며, 향후 시장 경쟁 심화로 인한 시장지위 약화가 우려되고 있습니다. 또한
경쟁업체의 인수 ·합병 등을 통한 점유율 격차 축소
로
상위 업체간 경쟁 심화가 지속될 것으로 예상됩니다. 이처럼 향후 시장점유율이 하락할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세한 산업 이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 자리잡고 있습니다. 시장은 현재 대기업 계열의 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 중.대기업'과 지방의 지역적 한계를 벗어나지 못하는 '지역형 영세 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있으며, 대기업 계열의 시장점유율이 증가하는 추세이며, 향후 상위 회사의 시장점유율은 더욱 강화될 것으로 전망됩니다.

렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있으며, 초기진입장벽이 낮다는 점을 활용해 매년 시장에 진입하고 있는 업체가 증가하여 렌터카 시장은 최근 몇 년간 급속한 양적 성장을 하고 있습니다. 그러나, 그에 따른 부정적인 효과로 업체간 대여료 경쟁이 심각한 상황이며, 금융권에서 장기렌터카 대체상품인 오토리스 시장까지 등장하여 그 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 따라서, 향후 렌터카시장은 브랜드 인지도와 전국적인 영업망, 차별화된 부가서비스를 제공해 줄 수 있는 대형업체 중심으로 시장이 재편될 것으로 보입니다.

당사는 주요 사업부문인 차량 렌탈 부문에 대하여 지속적인 투자를 이어나가고 있어, 당사의 렌터카 등록 대수가 꾸준히 증가세를 나타내는 등 외형적인 성장을 유지하고 있습니다. 일례로 당사의 차량 인가대수는 2020년 1분기말 기준 223,864대로 2015년의 137,677대와 비교하여 약 62.6% 가량 증가한 것으로 나타납니다. 2020년 1분기말 기준 당사의 시장점유율은 22.7%로 2019년말까지 높은 점유율을 차지하고 있었으나, 2020년 1월 SK네트웍스 렌터카 사업부와 舊에이제이렌터카의 SK렌터카 통합 출범에 따라 2020년 1분기말 양사 합산 기준 20.7%의 점유율을 보이며 당사와의 격차를 2%p.까지 줄였습니다.

[주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황]

(단위 : 대)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

대 수
점유율
대 수
점유율
대 수
점유율
대 수
점유율
대 수
점유율

롯데렌탈
223,864
22.7%
221,025
23.0%
206,095
24.2%
179,739
24.6%
161,127
25.3%

SK네트웍스
95,164
9.7%
97,012
10.1%
108,426
12.7%
87,480
12.0%
72,123
11.3%

SK렌터카 (舊AJ렌터카)

108,392
11.0%
98,289
10.2%
77,016
9.0%
75,843
10.4%
73,716
11.6%

현대캐피탈
114,320
11.6%
110,926
11.6%
80,221
9.4%
62,749
8.6%
52,026
8.2%

하나캐피탈
38,271
3.9%
34,985
3.6%
31,957
3.8%
25,837
3.5%
16,353
2.6%

레드캡투어
20,358
2.1%
20,444
2.1%
18,881
2.2%
20,903
2.9%
19,604
3.1%

아마존
18,592
1.9%
18,471
1.9%
17,717
2.1%
17,417
2.4%
15,452
2.4%

삼성카드
8,240
0.8%
8,324
0.9%
7,217
0.8%
7,222
1.0%
7,328
1.1%

기아자동차
8,969
0.9%
8,629
0.9%
7,926
0.9%
6,263
0.9%
4,763
0.7%

동부익스프레스
-
-
-
-
-
-
-
-
3,903
0.6%

기 타
349,471
35.4%
340,952
35.7%
297,544
34.9%
248,411
33.7%
211,655
33.1%

합 계
985,641
100%
959,057
100%
853,000
100%
731,864
100%
638,050
100%

주) 상기 대수는 전국 각 지자체에 등록된 인가대수를 전국자동차대여사업조합연합회에서 취합한 자료임
출처 : 전국자동차대여사업조합연합회, 당사 2020년 1분기보고서

이처럼 대형 상위업체 간의 경쟁이 심화된 가운데 동 시장 비가격 경쟁요소의 차별화 정도가 크지 않아 향후 무리한 가격 경쟁을 통한 우위 확보 노력으로 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[
마. 차량 렌탈 부문 장단기 가동률ㆍ회수율 관련 위험]

당사의 단기렌탈 가동률은 2019년 평균 34.5%(2020년 1분기 30.9%) 수준을 기록하였으나, 견조한 장기렌탈 가동률의 영향으로 2019년 평균 당사의 총 가동률은 92.4%(2020년 1분기 92.3%) 수준을 기록하고 있
습니다.
한편,
단기 및 장기렌트 부문의 투입회수율(신규투입 렌터카 월 대당 매출액/신규투입 렌터카 월 대당 취득가) 추이는 점진적으로 하락
하는 추세입니다. 시장 내 경쟁이 심화됨에 따라
2019년 평균 단기렌트 부문의 회수율은 2.81%(2020년 1분기 2.10%)로 전년 대비 0.19%p. 가량 하락하였고, 장기렌트 부문의 경우 회수율이 2.36%(2020년 1분기 2.26%)로 전년 대비 0.04%p. 가량 하락하여 점진적인 하락세가 지속
되고 있습니다. 향후 경쟁심화에 따른 가동률 및 회수율 하락세가 지속된다면 당사의 영업효율성이 저하되고 있음을 의미할 수 있으니 지속적인 모니터링이 필요합니다.

장기렌트 부문의 월 운행대수는 2009년말까지 SK렌터카 등과의 단가경쟁으로 지속적으로 증가하는 모습을 보였으나, 2010년 이후 수익성 위주의 경영 및 현대캐피탈㈜ 등 대기업 계열 경쟁사의 시장점유율 상승 등으로 4만대 수준에서 정체되는 모습을 보인 바 있습니다. 그러나, 2012년 이후 영업활성화 정책 등에 힘입어 2016년말 약 11만대,
2017년말 약 12.5만대 수준
으로 상승한 모습을 보이고 있습니다. 단기렌트 부문의 월 운행대수는 과거 3~4천대 수준에서
2017년 평균 약 6천대
로 증가하였습니다. 단기렌트는 법인영업위주의 장기렌트에 비해 상대적으로 운행대수 증가세가 크지 않은 것으로 판단되나, 국내 레저문화 확산에 따른 SUV와 미니밴 등의 레저용 차량 증가와 국내외 제주도 관광 및 도내 렌탈 수요의 증가에 따라 2014년 05월 제주도에 개장한 오토하우스의 개관 등의 영향으로 단기 차량 가동대수가 증가한 것으로 판단됩니다. 참고로, 제주도 오토하우스는 차량 약 2,000여대를 보유한 국내 최대 규모 렌터카 하우스로 종합 주차관제시스템과 익스프레스 서비스 등 최첨단 프로세스를 갖춰 고객 대기시간을 획기적으로 단축시켰으며 규모 면에서도 국내 최대의 (총 면적 1만3443㎡, 지하 1층 지상 3층) 자동차 렌탈 점포로, 향후 제주 제2공항 설립(2025년 개항 예정) 등이 완성될 경우 제주도 내 렌터카 수요가 증가할 것으로 기대하고 있습니다.

참고로, 당사의 주요 경쟁사인 SK렌터카의 경우, 2008~2010년에는 수익성 위주의 보수적 경영기조로 운행대수의 증가가 정
체된 바 있으나, 2011년 이후 신규 투자 확대를 통한 보유차량 증가가 장기렌탈 부문의 월 운행대수 증가로 이어진 가운데, 단기(중기 포함)렌트 부문의 운행효율성 제고로 단기 부문 월 운행대수가
점진적 상승세를 나타내
고 있습니다.

[당사 장단기 월별 가동대수 추이]

(단위: 대)

장단기 월별 가동대수 추이.jpg
장단기 월별 가동대수 추이

출처: 당사 제시(2017.01 ~ 2020.03)

한편, 차량 운행의 효율성을 나타내는 월평균 가동률(=월 가동대수/차량 보유대수) 추이를 살펴보면, 장기렌트 부문은 고객과의 계약에 따라 차량을 구매하고, 렌트기간이 최소 1년 이상으로 정해져 있습니다. 이러한 장기 렌트의 특성으로 인하여 2017
년부터
2020년 1분기말 현재까지 당사의 장기 차량렌탈의 평균 월별 가동률은 99.2%

수준을 나타내고 있습니다.

반면, 단기렌탈 부문의 가동률의 경우 2010년 이후 업계 경쟁 심화에 따른 렌탈단가 인하 압력 등으로 하락세를 보였으며, 2014년 들어 월평균 가동률이 크게 감소하는 모습을 보였는데 이는 당사의 매각 추진과 관련하여 단기차량 보유대수가 크게 증대한 것에 기인합니다. 당사의 단기렌탈 부문 월평균 가동률은 2017년에 37.6%, 2018년에 36.8%, 2019년에 34.5%를 기록하였습니다.

2020년 1분기 당사의 단기렌탈 가동률은 30.9%를 기록하며 전년 대비 3.6%p 감소하였습니다.

한
편
, 2019년 장·단기 전체 평균 가동률은 99.1%에 육박하는 장기렌탈 가동률 수치에 힘입어 92.3%를 나타내며 90% 이상의 안정적인 가동률
을 보이고 있습니다.

[장단기 가동률 추이]

(단위: %)

장단기 월별 가동률 추이.jpg
장단기 월별 가동률 추이

출처: 당사 제시(2017.01 ~ 2020.03)

주1) 가동률(단기) : 단기차량 가동대수 / 단기차량 보유대수
 가동률(장기) : 장기차량 가동대수 / 장기차량 보유대수

장기렌터카 사업부문의 수익성에 영향을 미치는 투입회수율(신규투입 렌터카 월 대당 매출/신규투입 렌터카 월 대당 취득가, 투입회수율의 수치가 높다는 것은 월 대여료가 높아졌거나, 차량 취득 가격이 낮아졌다는 것을 의미함)은 업계 경쟁심화에 따른 단가 인하 압력이 지속되면서 하락세를 나타낸 바 있습니다
.

2017년 당사의 평균 총 회수율은 2.46%으로 전년 대비 약 0.29%p 하락하
였으며, 2018년 평균 총 회수율은 2.48%로 전년 대비 0.02%p 소폭 상승하였습니다. 2019년에는 전년 대비 0.08%p. 감소한 2.40%를 기록했습니다. 한편 당사의 주요 경쟁사인 SK렌터카, SK네트웍스 등이 최근 3개년 동안 렌터카 등록 대수를 증가시키는 등 투자를 지속하고 있어 업계 내 경쟁이 심화되고 있으며, 이에 따라 향후 동 회수율은 악화될 수 있습니다. 

또한 당사의
2020년 1분기 연결기준 차량 렌탈을 통한 영업수익 3,572억원 가운데 장기렌탈이 차지하는 비중이 90%
에 달하고 있어, 당사 별도기준 전체 차량 회수율은 장기렌트 부문의 회수율 추이에 영향을 받고 있어 장기렌트 회수율 하락은 당사의 사업성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다

[부문별 투입회수율 추이]

(단위: %)

장단기 월별 회수율 추이_회사위험.jpg
장단기 월별 회수율 추이_회사위험

출처: 당사 제시(2017.01 ~ 2020.03)

주1) 회수율(단기) : 단기차량 대당 매출액 / 단기차량 대당 취득가액
 회수율(장기) : 장기차량 대당 매출액 / 장기차량 대당 취득가액

한편, 단기회수율은 비수기인 11월~ 6월과 성수기인 7월~ 9월로 계절적으로 나뉘어 수요가 몰리는 성수기에 높은 회수율을 보이고 있습니다. 그러나, 최근 렌터카 업체 및 카셰어링 업체 등 단기 차량 렌탈 시장의 경쟁이 심화되어 수익성이 하락하는 추세이며 이는 당사의 수익창출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

이처럼 시장 내 경쟁 심화는 당사의 장, 단기 회수율에 부정적인 영향을 미쳐 수익성 악화를 야기할 수 있습니다. 당사는 이러한 경쟁에 따른 수익성 악화 가능성에 대한 방안으로 차량 확대 등 규모의 경제를 활용한 매출 확대 전략 및 영업력을 활용한 신규 고객 창출 등을 통해 수익성 확대를 모색하고 있습니다. 또한, 영업자산 등 규모가 증가 추세에 있고 안정적인 시장점유율을 유지하고 있는 점, 장기렌트의 계약기간이 주로 3년인 점 등을 감안할 때, 장기렌트 부문의 수익성은 향후에도 일정기간 안정적인 수준을 보이며, 당사의 총 회수율을 지탱할 것으로 예상됩니다. 하지만 경쟁심화에 따른 총 회수율 저하추세가 지속되거나 급격한 회수율 감소는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[연도별 회수율 추이]

(단위: %)

구분
17.1월
17.2월
17.3월
17.4월
17.5월
17.6월
17.7월
17.8월
17.9월
17.10월
17.11월
17.12월
17년 평균

2017
장기 회수율
2.50
2.22
2.62
2.39
2.48
2.41
2.45
2.44
2.37
2.39
2.34
2.40
2.42

단기 회수율
2.24
2.27
2.49
2.73
3.01
2.84
3.11
3.80
2.89
3.27
2.83
2.83
2.86

구분
18.1월
18.2월
18.3월
18.4월
18.5월
18.6월
18.7월
18.8월
18.9월
18.10월
18.11월
18.12월
18년 평균

2018
장기 회수율
2.38
2.17
2.40
2.35
2.39
2.43
2.52
2.48
2.40
2.49
2.39
2.44
2.40

단기 회수율
2.72
2.57
2.53
2.77
3.04
2.94
3.07
3.81
3.26
3.56
2.88
2.83
3.00

구분
19.1월
19.2월
19.3월
19.4월
19.5월
19.6월
19.7월
19.8월
19.9월
19.10월
19.11월
19.12월
19년 평균

2019
장기 회수율
2.44
2.18
2.41
2.37
2.47
2.36
2.42
2.41
2.30
2.37
2.27
2.31
2.36

단기 회수율
2.73
2.52
2.64
2.78
2.84
2.74
2.90
3.47
2.66
2.99
2.80
2.63
2.81

구분
20.1월
20.2월
20.3월

20년 평균

2020
장기 회수율
2.30
2.16
2.32

2.26

단기 회수율
2.58
2.04
1.68

2.10

출처: 당사 제시

[바. 매출채권 및 대손충당금 관련 위험]

2020년 1분기말 연결기준 매출채권은 약 1,942억원으로, 매출채권에 대한 대손충당금은 89억원 가량이며, 대손충당금 설정률은 4.6%입니다. 당사는 2017년 이후 2020년 1분기말 현재까지 매출채권의 3.44%~6.21 수준으로 대손충당금을 설정하고 있으나, 이는
경쟁사인 SK렌터카(17.22% ~ 22.43%)보다 낮은 설정률이란 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 매출채권 미회수시 렌탈자산(차량)의 회수를 통해 영업위험을 상계하고 있으나,
회수된 렌탈자산 등의 공정가액 하락 등의 상황 발생시 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있고 경기회복이 지연될 경우 일반고객 대상 렌탈채권 신용위험이 확대될 가능성이 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2020년 1분기말 연결기준 당사의 매출채권 총액은 약 1,942억원으로, 해당 매출채권에 대한 대손충당금은 89억원이며, 대손충당금 설정률은 4.58% 수준입니다. 당사의 과거 매출채권 및 대손충당금 설정추이를 살펴보면, 2017년 연결기준 당사의 매출채권 총액은 약 1,629억원으로, 해당 매출채권에 대하여 101억원 가량의 대손충당금을 설정하고 있어 설정률은 6.21%로 나타나고 있습니다. 2018년 매출채권은 약 1,701억원, 대손충당금 58억원, 대손충당금 설정률은 약 3.44% 수준이며, 2019년 매출채권은 약 1,922억원, 대손충당금 82억원, 대손충당금 설정률은 약 4.28% 수준입니다. 이와 같이 최근 사업연도 동안 당사는 3.44%~6.21% 수준으로 대손충당률을 설정하고 있습니다. 당사와 당사의 주요 경쟁사인 SK렌터카의 매출채권 및 대손충당금 관련 사항은 아래와 같습니다. 

[국내 Peer 대비 매출채권 및 대손충당금 비교]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기말
2019년
2018년
2017년

당사
SK렌터카
당사
SK렌터카
당사
SK렌터카
당사
SK렌터카

매출채권(A)
194,155
73,751
192,210
66,404
170,110
58,290
162,916
49,646

대손충당금(B)
8,901
15,402
8,231
14,894
5,846
13,039
10,112
8,550

대손충당금 설정률
(= B/A)
4.58%
20.88%
4.28%
22.43%
3.44%
22.37%
6.21%
17.22%

출처 : 각사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도사업보고서 (연결기준)

당사의 2019년말 및 2020년 1분기말 연결기준 대손충당금 설정률은 각각 4.28%, 4.58% 수준으로 주요 경쟁사인 SK렌터카(2019년말 및 2020년 1분기말 연결기준 대손충당금 설정률 각각 20.88%, 22.43%) 에 비해 비교적 낮은 대손충당금을 설정하고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 그러나 당사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다. 이러한 대손충당금 설정률은 렌탈자산의 회수, 보증금 수취 등 보완수단이 있는 점을 감안할 때 적정수준인 것으로 판단됩니다.

당사는 매출채권의 장기 연체, 거래상대방의 신용위험이 발생하거나 발생할 것으로 예상되는 경우 렌탈자산(차량) 등의 회수, 기수령한 보증금 수취 및 보증보험 청구를 통해 매출채권 미회수에 따른 영업위험을 상계하고 있으나, 회수된 렌탈자산(차량) 등의 공정가액 하락 등으로 당사에 중요한 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 당사는 렌탈계약시 고객의 신용도에 따라 보증금이나 보증보험을 수취합니다. 하지만 영업활성화를 위해 신용등급이 우량한 고객에게는 보증금이나 보험증권 수취를 면제시켜주고 있습니다. 보증금이나 보증보험 수취 등 보완수단을 마련함에도 불구하고 60일 이상의 장기 연체 채권이 발생하는 이유는 이와 같이 보증금이나 보험증권 수취를 면제받은 기업이 경기 불황으로 회생을 신청하거나 파산하였기 때문이며 공시기준일 현재 동양그룹, STX그룹, 경남기업, 극동건설, 삼환기업, 남광토건, 풍림 등이 있습니다. 투자자께서는 이 점 참고해 주시기 바라며, 경기회복이 지연될 경우 일반고객(기업 및 개인사업자)을 대상으로 하는 렌탈채권의 신용위험이 확대될 가능성을 배제할 수 없으니 투자자들께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.

[사. 연결대상 종속회사 관련 위험]

2020년 1분기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 10개 회사로, 당사는 2011년 경영 효율성 강화를 위해 오토리스 사업부를 단순 물적분할하여 롯데오토리스㈜(舊. 케이티오토리스)를 설립했습니다. 이후 2013년 상반기에는 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED(舊. KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.)의 지분 100%를 취득하여 종속회사에 편입하였으며, 정비사업부문을 분할하여 롯데오토케어㈜(舊. 케이티렌탈오토케어)를 설립하여 종속회사에 편입하였습니다. 그리고 2013년 하반기에는 ㈜그린카를 인수하여 종속회사에 편입하였습니다. 이후 2015년말 당사는 고소장비 렌탈 및 A/S를 제공하는 제이지산업㈜ 지분 100%를 인수하였으며, 2016년 상반기에는 태국 법인 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 설립(보유 지분 49%), 2016년 11월에는 여객운송업을 영위하기 위하여 베트남 법인 Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd.를 설립하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.
한편 당사의 연결대상 종속회사 10개사 중 3개사(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사)는 2020년 1분기말 기준 당기순손실을 기록하고 있으
며,

5개사
(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사, 엘오토월드제이차 유한회사, 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사)
는 2020년 1분기말 기준 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있습니다. 연결대상종속법인인 분할 자회사의 실적은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되나, 실제 비중을 판단할 때 그 영향력은 제한적
일 것으로 판단됩니다.

2020년 1분기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 10개 회사로, 현황은 아래와 같습니다.

[연결대상 종속회사 현황]

(단위 : 백만원, %)

상호
설립일
주소
주요사업
2019년말
자산총액
지배관계 
근거
주요종속
회사여부

롯데오토리스㈜
2011.12.02
경기도 안양시 동안구 전파로 88, 
8층(호계동, 신원비젼타워)
시설대여업
할부금융업
795,658
의결권의 
과반수 초과
1, 2

롯데오토케어㈜
2013.03.07
서울특별시 영등포구 문래로 83
(문래동3가, 아라비즈타워)
차량정비
31,120
의결권의
과반수 초과
-

㈜그린카
2009.12.08
서울특별시 강남구 테헤란로 70길 16,
6층(대치동, 동산빌딩)
차량대여
(카셰어링)
57,086
의결권의 
과반수 초과
-

제이지산업㈜
2012.02.29
충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3
고소장비
대여
756
의결권의 
과반수 초과
-

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
2007.11.14
Unit 716, 7F, Paragon Building, 03 Nguyen Luong Bang St.,Tan Phu Ward, District7, Hochiminh City, Vietnam
차량대여
79,918
의결권의 
과반수 초과
2

Lotte Rent-A-Car
(Thailand)Co.,Ltd.
2016.03.14
828 Oasis Work Place E Bldg., 3rd Floor, Rimklongsamsen Rd, Bangkapi Sub-district, 
Huaykwang District, Bangkok 10310, Thailand
차량대여
60,435
-
-

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.
2016.11.28
No.41, Vo Cuong 6 Street, Vo Cuong Ward, Bac Ninh, Vietnam
차량대여
5,672
-
-

엘오토월드제일차(유)
2017.06.26
서울특별시 중구 을지로 66(을지로 2가)
유동화전문회사
151,274
사실상지배
-

뉴스타오토월드제일차(유)
2017.10.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28(여의도동)
유동화전문회사
20,144
사실상지배
-

엘오토월드제이차(유)

2019.08.23
서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가)
유동화전문회사
201,902
사실상지배
-

출처: 당사 2020년 1분기보고서
주1) 상기 주요종속회사 여부의 기준
1. 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
2. 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

주2) 제이지산업(주)는 2015년 12월 31일에 당사가 100% 지분을 취득하였으며, 2016년 2월 1일자로 『롯데』의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다.

주3) Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 당사가 49% 지분을 보유하고 있습니다.

주4) LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다.

주5)

종속기업수는 유동화전문회사를 포함한 10개이며 (국내 7개, 해외 3개) 모두 비상장 회사입니다.

당사는 지난 2011년 12월 1일을 분할 기일로 당사가 영위하고 있던 사업 중 오토리스 사업부를 분할하여 롯데오토리스㈜(舊. 케이티오토리스)를 신설했습니다. 분할 형태는 분할되는 회사인 당사가 롯데오토리스㈜ 발행주식의 총수를 취득하는 단순, 물적분할이었으며, 이에 따라 신설 회사는 당사의 자회사로 편입되었습니다. 본 분할은 오토리스 사업부 분리를 통해 전문성을 제고하고 경영 효율성을 강화하여 주주 가치를 높이고 사업 위험의 체계적 관리 및 경영자원의 효율적 배분을 통해 전반적인 연결 실체의 사업 경쟁력을 강화하기 위함이었습니다.

2013년 3월 31일에는 베트남 법인 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED(舊. KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.)의 지분 100%를 현재는 청산된 금호렌터카글로벌㈜로부터 취득하여 연결대상에 포함하게 되었습니다. 2013년 10월 1일에는 기존 최대주주로부터 ㈜그린카 지분을 취득하게 됨에 따라 연결대상회사에 포함하게 되었습니다.

또한 정비사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2012년 12월 27일자 이사회결의 및 2013년 01월 17일자 주주총회승인결의에 따라 2013년 03월 01일을 분할기일로 하여 정비사업부문을 분할하여 롯데오토케어㈜(舊. 케이티렌탈오토케어)를 설립하였습니다.

분할 이후 당사의 사업부채가 각각 약 3억원, 1억원이 신설회사(오토리스, 오토케어)로 승계되어 감소됐으며, 오토리스 및 오토케어 사업분야의 영업자산이 일부 감소했으나 분할 신설법인의 순자산가치가 100% 지분화되어 지분법적용 투자주식으로 자산화되었으므로 실질적 자산의 변화는 없습니다. 참고로, 당사의 연결대상 종속회사 변동내역은 아래와 같습니다. 

[연결대상 종속회사 현황 및 변동내역]

구분
연결대상회사
변동사유

2010(제6기)
㈜케이티알
지분취득

2011(제7기)
㈜케이티오토리스
당사로부터 물적분할한 회사.
한국채택국제회계기준 최초 도입.

2012(제8기)
㈜케이티오토리스
금호렌터카글로벌㈜
KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.
-
지분취득
금호렌터카글로벌㈜의 100% 자회사

2013(제9기)
㈜케이티오토리스
금호렌터카글로벌㈜
KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.
㈜케이티렌탈오토케어
㈜그린카
-
주총 결의에 의한 법인청산 (2013.06.27 청산등기)
금호렌터카글로벌㈜로부터 100% 지분취득
당사로부터 물적분할한 회사
2013. 10. 1 지분 52.33% 취득

2014(제10기)
㈜케이티오토리스
KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.
㈜케이티렌탈오토케어
㈜그린카
-
-
-
-

2015(제11기)
롯데오토리스㈜
LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
롯데오토케어㈜
㈜그린카
제이지산업㈜
사명변경
사명변경
사명변경
-
지분취득

2016(제12기)
롯데오토리스㈜
LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
롯데오토케어㈜
㈜그린카
제이지산업㈜
Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.
LOTTE RENT-A-CAR VINA Co., Ltd
-
-
-
-
-
신규설립
신규설립

2017년(제13기)
엘오토월드제일차 유한회사
뉴스타오토월드제일차유동화전문유한회사
신규설립
신규설립

2019년(제15기)
엘오토월드제이차 유한회사
신규설립

출처: 당사 사업보고서(2019.12)

이후 당사는 일반렌탈 부문의 강화를 위하여, 건설관련 고소장비 렌탈 및 A/S 서비스를 제공하는 제이지산업㈜의 지분 100%를 2015년 12월 31일에 취득하였습니다. 제이지산업㈜는 2016년 2월 1일자로 롯데 그룹의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다. 한편 당사는 해외시장 개척을 위하여 태국 현지법인인 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.를 2016년 3월 14일에 설립(보유지분율 49.0%)하였습니다. 또한, 베트남 현지회사와 Joint Venture형태로 Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd를 설립하여 여객운송에 대한 라이센스를 취득하고 여객운송과 관련된 사업을 Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd를 통해서 영위(LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 동사에 대하여 49% 지분 보유)하고 있습니다.

신설된 법인, 당사로부터 분할된 자회사 및 지분취득을 통하여 당사의 연결대상 회사로 편입된 업체들의 실적 변동은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되어 수익의 변동성을 높이는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

그러나, 당사의 연결대상 종속회사 가운데 주요종속회사에 해당하는 업체는 롯데오토리스(주) 1개에 불과하며, 기존 오토리스 사업부문과 오토케어 사업부문이 회사 매출액에서 차지하는 비중이 낮았음을 감안(2020년 1분기 연결기준 당사 매출액 가운데 롯데오토리스(주)의 비중 약 5.7%, 롯데오토케어(주)의 비중 약 2.5% 수준)할 때 실제 당사 사업에 미치는 영향은 매우 제한적일 것으로 판단됩니다. 

그러나, 당사의 연결대상 종속회사 10社 중 3社(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사)는 2020년 1분기 기준 당기순손실을 기록하고 있으며,
5개사
(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사, 엘오토월드제이차 유한회사, 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사)는 2020년 1분기말 기준 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있습니다.
연결대상 종속회사의 수익성이 연결기준 수익성에 영향을 미칠 수 있다는 점을 참고하시어 투자에 임해 주시기 바랍니다.

[2020년 1분기말 기준 종속기업 요약재무정보]

(단위 : 천원)

회사명
2020년 1분기말
2020년 1분기

자산
부채
자본
영업수익
당기순손익
총포괄손익

롯데오토리스(주)
723,749,298
578,457,035
145,292,263
30,896,988
1,035,831
1,031,325

롯데오토케어(주)
31,105,040
16,648,666
14,456,374
13,571,507
1,056,383
1,105,042

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
82,120,126
37,110,056
45,010,070
6,368,681
896,599
896,599

(주)그린카
57,707,391
10,448,982
47,258,409
8,447,259
1,462,402
1,462,402

제이지산업(주)
807,771
755,217
52,554
1,006,640
24,394
24,394

Lotte Rent-A-Car(Thailand)
61,086,870
63,136,024
(2,049,154)
3,754,233
(2,175,748)
(2,175,748)

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.
5,771,718
6,919,922
(1,148,204)
7,502,840
(81,896)
(81,896)

엘오토월드제일차 유한회사
151,171,686
151,276,250
(104,564)
830,787
(96,284)
(96,284)

엘오토월드제이차 유한회사
201,858,156
201,975,870
(117,714)
1,135,096
136,783
136,783

뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사
15,109,177
15,159,264
(50,087)
168,948
17,603
17,603

출처: 당사 2020년 1분기보고서

[롯데오토리스- 구 케이티오토리스]
롯데오토리스는 롯데렌탈이 100% 지분을 보유하고 있고, 롯데렌탈이 주력하고 있는 승용차량 렌탈 이외의 상용차량(화물차, 승합차, 경차, 특수차량 등) 리스와 메인티넌스 오토리스에 대한 시설대여업과 중고차 할부금융 등 자동차에 전문화된 여신전문금융회사입니다. 특히, 차량 리스와 관련하여 법인의 차량 관리 아웃소싱 니즈를 충족하기 위해 Maintenance 오토리스라는 차량관리 서비스 요소가 크게 부각된 상품을 시장에 적극 마케팅하는 등, 여타 캐피탈 사에서 제공하는 오토리스(특히 수입차 리스)와는 차별화한 여신전문업자로서 금융적인 혜택과 동시에 서비스적인 장점을 제공하고 있습니다.

[롯데오토리스 요약연결재무상태표]

(단위 : 백만원)

과목
2020년 1분기말
2019년
2018년말
2017년말

[현금및예치금]
49,821
104,342
72,178
34,916

[유가증권]
14,592
9,561
-
-

[대출채권]
187,919
200,039
230,085
156,012

[할부금융자산]
159,275
169,019
177,725
136,328

[리스채권]
98,124
102,263
81,142
67,594

[리스자산]
200,962
202,027
213,763
203,560

[유형자산]
706
727
91
203

[무형자산]
175
196
281
139

[기타금융자산]
3,325
3,500
4,916
4,117

[기타비금융자산]
8,844
3,845
9,713
5,350

[확정급여자산]
7
139
-
-

자 산 총 계
723,749
795,658
789,894
608,219

[차입부채]
525,439
598,321
590,462
417,056

[매입채무]
2,571
662
6,564
525

[기타금융부채]
40,043
40,118
48,186
51,896

[당기법인세부채]
2,571
3,927
-
1,968

[기타비금융부채]
6,125
6,515
7,178
7,155

[순확정급여부채]
-
-
17
30

[이연법인세부채]
1,746
1,907
3,512
2,670

부 채 총 계
578,496
651,450
655,919
481,300

[자본금]
40,000
40,000
40,000
40,000

[주식발행초과금]
21,260
21,260
21,260
21,260

[이익잉여금]
84,450
83,401
73,058
65,811

[기타자본구성요소]
-457
-453
-343
-152

자 본 총 계
145,253
144,208
133,975
126,919

출처: 롯데오토리스 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

[롯데오토리스 요약연결손익계산서]

(단위 : 백만원)

과목
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업수익
30,915
31,831
133,964
117,390
106,370

영업이익
1,297
2,170
13,192
15,646
18,555

당기순이익
1,050
1,712
10,343
12,223
14,424

총포괄이익
1,045
1,708
10,233
12,031
14,432

주당순이익(원)
131
214
1,293
1,528
1,803

출처: 롯데오토리스 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

롯데오토리스의 매출
액은 리스 시장의 성장에 힘입어 2017년 1,064억원에서 2019년 1,340억원으로 지속적으로 성장하고 있습니다. 2020년
1분기에는 코로나19 사태로 인한 수요 감소 등으로 영업수익은 309억원을 기록하며 전년동기 영업수익 318억원 대비 약 2.9%
감소하였습니다. 또한, 리스 시장 경쟁 심화로 인해 동사의 영업이익 및 당기순이익은 전년동기 대비 각각
40.2%, 38.7%
가량 감소하며 비교적 낮은 성장률을 보였습니다.
2020년 1분기 기준 영업이익은 약 10.5억원, 당기순이익은 약 17.1억원
을 나타내고 있습니다. 롯데오토리스의 자산규모는
2020년 1분기말 7,237억원
으로 당사 연결기준 자산의 약
13.3%
를 차지하고 있어 롯데오토리스의 사업성의 변동은 당사의 사업성에 일정부분 영향을 미치고 있다고 판단됩니다. 따라서 롯데오토리스의 수익성 하락 및 자본구조 약화는 당사의 연결기준 재무상태에 부정적인 영향을 가져올 수 있습니다.

[롯데오토케어 - 구 케이티렌탈오토케어]
2013년 3월 차량정비 사업부문을 분할하여 주식회사 ㈜롯데오토케어(舊. 케이티렌탈오토케어)라는 회사를 설립하여 차량정비사업을 영위하고 있습니다. 롯데오토케어는 현재까지는 100% 롯데렌탈의 차량 정비만을 전담 관리하고 있지만, 향후에는 외부차량들도 관리할 예정에 있습니다.

① 산업의 특징
차량정비서비스는 자동차의 기계상의 결함이나 사고등 여러가지 이유로 정상적으로 운행되지 못할때 그 원인을 찾아내어 운전자가 사용함에 불편함이 없도록 최상의 상태로 유지하기 위한 수리, 정비, 교환 등을 해주는 일련의 서비스로서 사고정비, 일반정비, 순회정비로 구분할 수 있습니다. 사고정비는 차량사고 발생시 차량파손 등에 대해서 수리를 하는 것이고, 일반정비는 차량의 고장으로 운행이 불가할 경우 응급조치 및 수리를 하는 것이며, 순회정비는 정기적으로 고객의 차량을 방문하여 차량을 점검하는 서비스입니다. 차량 인가대수가 증가함에 따라 차량정비 서비스는 Car After Market의 중요한 한 부분으로 성장하고 있습니다.

[롯데오토케어 주요 재무제표]

(단위 : 백만원)

구 분

2020년 1분기
2019년 1분기

2019년

2018년

2017년

자산총계

31,105
25,344
31,120
17,680
13,875

부채총계

16,649
14,181
17,769
7,168
6,955

자본총계

14,456
11,163
13,351
10,512
6,921

영업수익
13,572
12,310
54,492
49,407
45,867

당기순이익

1,105
670
3,613
3,983
4,428

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

이러한 요인으로 롯데오토케어의 수익성의 당사 렌터카 차량의 인가대수의 변화와 상관관계가 높아 당사 렌터카 차량 인가대수의 증가에 따라 매출액이 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 렌터카 시장의 경쟁심화에 따라 수익성의 성장세는 다소 제한적인 모습입니다. 롯데오토케어의 영업수익은

2020년 1분기 기준 136억원을 기록해 전년 동기 대비 10.3% 증가하였으며, 2020년 1분기 기준 당기순이익의 경우 전년 동기 대비 64.9% 증가한 모습
을 보이고 있입니
다. 

[LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED]
LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED은 베트남 현지에 진출해있는 국내 기업들에 통근버스(삼성그룹, 한국인국제학교, 두산중공업 등)를 대여하거나 현지인을 상대로 차량을 대여하는 사업을 하고 있습니다. 현재 베트남 호치민에 본사를 두고 있으며 베트남 하노이, 다낭에 지사를 두고 있습니다. 

당사는 2014년 03월 27일 개최한 제7회 이사회 승인을 통해 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED에 대한 총 US$14,000,000 규모의 현물출자를 결정하였으며 2014년 4월 1차로 US$9,000,000, 2014년 8월 2차로 US$5,000,000을 송금하였습니다. 현물출자 대금 US$14,000,000 중 US$5,000,000은 베트남 현지에서 조달한 국민은행 홍콩지점 차입금 상환에 사용하였으며, US$5,000,000은 외환은행 바레인지점 차입금 상환에 사용되었으며, 나머지 US$4,000,000은 차량 구입에 사용하였습니다. 현물출자 관련 공시사항은 다음과 같습니다.

[2014. 04. 03 현물출자 공시 내용]

기업집단명
케이티
회사명
(주)케이티렌탈
공시일자
2014.04.03
관련법규
공정거래법

1. 발행회사
회사명(국적)
KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd [베트남]
대표이사
김기희

자본금 (원)
5,375,000,000
회사와의 관계
해외 자회사

발행주식총수(주)
-
주요사업
차량대여

2. 취득내역
취득 주식수 (주)
-

취득금액 (원)
15,050,000,000

자기자본 (원)
273,670,737,999

자기자본대비 (%)
5.5

대규모법인여부
미해당

3. 취득후 소유주식수 및
 지분비율
소유주식수 (주)
-

지분비율 (%)
100

4. 취득방법
현금출자

5. 취득목적
KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd의 현지 차입금상환 및 신규투자 용도

6. 취득예정일자
-

7. 발행회사(타법인)의 우회상장
 요건 충족여부
해당없음

8. 이사회결의일(결정일)
2014.03.27

- 사외이사
 참석여부
참석 (명)
-

불참 (명)
1

- 감사(감사위원) 참석여부
불참

9. 기타 투자판단에 참고할 사항
-KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.는 ㈜케이티렌탈의 해외 자회사로서 주식취득 형식이 아닌 현금출자를 하였음.
-상기 1항의 자본금[USD 5,000,000], 2항의 취득금액[USD 14,000,000]은 이사회결의일인 
2014년 3월27일 서울외국환중개 매매기준율(1075.00원/USD)을 적용한 수치이며, 실제 외화 송금일의 기준환율에 따라 해당 금액은 변경될 수 있음. 
-상기 2항 당사의 자기자본은 최근 사업연도말(2013년12월31일) 별도 재무제표 기준임.
-상기 6항 취득(송금)예정일자는 2014년 4월11일~30일 사이에 진행 예정이며, 환율상황에 따라 변경 가능함.
-상기 취득(출자)금액[USD 14,000,000]은 이사회 승인 금액이며 상황에 따라 변경될 수 있음.

출처: 금융감독원 전자공시시스템

[LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED 주요 재무제표]

(단위 : 백만원)

구 분

2020년 1분기
2019년 1분기

2019년

2018년

2017년

자산총계

82,120
69,586
79,918
63,776
46,568

부채총계

37,110
30,456
35,726
25,816
13,584

자본총계

45,010
39,130
44,192
37,961
32,984

매출액

6,369
6,520
25,099
23,012
20,917

당기순이익

897
533
3,252
4,242
2,892

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 매출액은 2017년 209억원을 기록하였으나, 2018년 230억원, 2019년 251억원으로 증가하였으며 2020년 1분기 매출액 64억원으로 전년동기 대비 약 2.3% 감소하였습니다.
그러나, 분기순이익은 전년동기에 비하여 68.3% 가량 증가한 9억원 수준입니다. 

[㈜그린카]

당사는 2013년 10월 01일 카셰어링 서비스 기업인 (주)그린카 지분 49%를 40억원에취득하고, 전환사채 42억원을 인수하여 경영권을 확보해 카셰어링 산업에 신규 진출하게 되었습니다. 이후 그린카 지분을 추가로 인수하여 2020년 1분기말 기준 동사의 지분 84.7%를 보유하고 있습니다.

[㈜그린카 주요 재무제표]

(단위 : 백만원)

과 목

2020년 1분기
2019년 1분기
2019년

2018년

2017년

자산총계

57,707
55,926
57,086
54,857
17,325

부채총계

10,449
14,805
11,290
14,010
21,148

자본총계

47,258
41,121
45,796
40,847
(3,822)

매출액

8,447
7,328
32,199
31,927
29,022

당기순이익

1,462
254
51
474
3,885

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

카셰어링 시장은 택시와 일반적인 렌터카의 틈새를 노린 초단기 대여 시장에 가격경쟁력을 갖고 있습니다. 렌터카는 6시간이 최단시간이기 때문에, 2~3시간씩 짧게 이용할 경우 카셰어링이 보다 가격경쟁력이 있습니다. 이러한 요인으로 카셰어링 시장이 빠르게 성장하고 있으며 이로 인하여 2016년 그린카의 영업이익 및 당기순이익은 흑자 전환하였으며, 카셰어링에 대한 수요 증가로 2019년 매출액은 전년 대비 약 0.9% 성장한 322억원을 기록하였습
니다.
(주)그린카는 2019년말까지 성장을 지속하고 있으나, 쏘카, 딜카 등 경쟁심화로 인하여 이러한 성장세는 다소 주춤하는 모습을 보이고 있습니다.

[LOTTE Rent-A-Car (Thailand)]

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 는 2016년 12월 태국에 오픈한 SDC Mall 고객 수송용 버스 및 그룹투어 버스렌탈을 위해 2016년 3월에 설립된 조인트 벤처회사로 롯데렌탈이 49%의 지분을 보유하고 있습니다. 현재 SDC Mall 오픈 이후에 고객 수송용 버스렌탈 영업을 하고 있으며 향후 그룹투어 버스렌탈을 기반으로 태국진출 한국기업 통근버스 및 외국인학교 스쿨버스 영업을 추진할 예정입니다. LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 주요 재무현황은 아래와 같습니다.

[LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주요 재무현황]

(단위 : 백만원)

과 목

2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

자산총계

61,087
41,341
60,435
36,679
21,433

부채총계

63,136
38,641
60,347
33,209
15,578

자본총계

-2,049
2,700
88
3,470
5,855

매출액

3,754
2,594
12,670
7,477
5,202

당기순이익

-2,176
-905
-3,709
-2,831
-139

출처: 당사 2020년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

Lotte Rent-A-Car (Thailand)Co.,Ltd.는 2016년 3월 설립되어 태국 현지에서 차량대여업을 영위하고 있습니다. 동사는 설립 초기로 2016년 매출액은 3억원 가량이 발
생하였으며,
영업 시작으로 2017년말 매출액 약 52억원을 달성하였습니다. 2018년 기준 동사의 매출액은 75억원, 2019년 매출액은 127억원을 기록하며 꾸준한 성장세를 기록하고 있으나 초기 투자비용 부담이 지속되며 2020년 1분기 기준 손실을 지속하고 있습니다.

롯데오토리스를 제외한 연결대상종속회사의 매출액이 당사의 연결 매출액에서 차지하는 비중이

약 7.8%
수준을 나타내는 등 연결대상 종속회사의 실적이 당사 전체 재무구조에서 차지하는 비중이 낮아 당사의 수익성에 미치는 영향력은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 연결대상종속회사의 사업규모가 증가하여 당사의 자산규모에서 차지하는 비중이 높아질 경우 연결대상 종속회사의 재무상태는 당사의 연결재무제표에 직접적으로 반영되어 당사의 수익 변동성을 높이는 요소로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 당사의 연결대상종속법인의 실적에 유의하시기 바랍니다.

[아. 기업집단 선정 및 롯데그룹 계열 위험]

당사는 2019년 5월 공정거래위원회에서 지정한 2019년 상호출자금지 기업집단 순위 5위의 롯데그룹 유통부문 계열사로, 롯데그룹은 당사를 포함하여 총 86개의 계열회사로 구성되어 있습니다. 증권신고서 제출 직전일 기준 현재 당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데로
25.67%의 지분을 보유하고 있으며, 그밖에 부산롯데호텔이 19.43%으로 롯데 계열이 45.10%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성은 비교적 높은 상황입니다. 한편, 당사가 속한 롯데그룹은 2015년 이후 신동빈 회장과 신동주 전 부회장 간 경영권 분쟁이 발생한 바 있으나, 2017년 10월 지주회사 전환을 통해 국내 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 '롯데지주㈜'의 자회사 등으로 재편되었습니다. 또한, 2018년 1월 2일 그룹 내 6개 비상장회사의 분할합병을 결의하고, 분할합병 종료보고 총회 및 등기를 2018년 4월 2일에 완료하면서 지주사 체제가 강화될 것으로 예상하고 있습니다. 이로 인하여 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황이나,
향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 영업실적 등에 직간접적인 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.

롯데그룹은 그룹의 유통망과 인프라를 통한 시너지를 달성을 위하여 당사 인수를 추진하였으며, 2015년 02월 18일 인수를 위한 우선협상대상자로 선정되었습니다. 인수에 대하여 롯데그룹은 2015년 03월 11일 ㈜KT로부터 당사 지분의 58%인 5,698,768주를 1조 200억원에 사들이는 주식매매계약을 체결하였으며 그룹사 중 호텔롯데, 부산롯데호텔, 우리홈쇼핑, 롯데하이마트, 롯데손해보험 등이 출자에 참여하여 2015년 06월 03일 인수를 완료하였습니다.

참고로, 당사의 계열사로서 ㈜호텔롯데, ㈜부산롯데호텔 등이 신고서 제출일 기준 당사 지분의 45.10%를 보유하고 있습니다. 

한편, 롯데그룹 계열사를 제외한 주주들은 트리플에스제이차㈜, 인베스트퍼플제삼차㈜, 밸류플러스제삼십일차㈜, 그로쓰파트너㈜등 입니다. 상기 주주들은 당사의 최대주주인 ㈜호텔롯데와 TRS계약(주가변동에 따른 손익을 호텔롯데에 양도, 대신 약정된 프리미엄을 수취)을 체결하였으며 별도의 약정을 통해 ㈜호텔롯데가 실질적 지배력 행사가 가능한 바, 당사에 대한 경영권은 안정적인 것으로 판단됩니다.

[당사 최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황]

(기준일 : 2020년 05월 22일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜호텔롯데
최대주주
보통주
3,021,454
25.67
3,021,454
25.67
-

㈜부산롯데호텔
특수관계인
보통주
2,286,456
19.43
2,286,456
19.43
-

계
보통주
5,307,910
45.10
5,307,910
45.10
-

우선주
0
0
0
0
-

출처: 당사 제시

당사가 속한 롯데그룹은 지난 2017년 10월 1일을 분할합병 기일로 하여 롯데제과(주)의 투자부문이 롯데쇼핑(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주)로부터 인적분할된 투자부문을 흡수합병(등기일: 2017년 10월 12일)하고, 롯데지주(주)로 상호를 변경하는 한편, 공정거래위원회 신고절차 등을 마무리하고 지주회사 체계로 전환하였습니다. 또한, 2018년 1월 2일 이사회결의를 통하여,

롯
데지주는 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리
하였습니다. 일각에서는 당사의 최대주주인 호텔롯데의 상장 등을 통한 추가적인 지배구조 변동이 있을 것으로 바라보고 있으나, 증권신고서 제출 직전영업일 기준 현재 해당 사항과 관련하여 구체화된 부분은 없습니다.

참고로, 2019년 5월 공정거래위원회에서 발표한 상호출자제한기업집단 계열 중 당사가 속한 롯데그룹은 계열 순위 5위의 기업집단입니다. 2020년 1분기말 기준 롯데그룹의 소속 기업 수는 총 86개입니다. 

공정거래위원회는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있으며, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[대규모기업집단 정책]

구분
내용

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출, 지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 
금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

중소기업창업투자회사의 
계열회사주식취득 금지
상호출자제한기업집단 소속회사로서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사는 국내 계열회사 주식의 취득 또는 소유가 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의 10/100 이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항 
- 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 
* 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

출처: 공정거래위원회

롯데그룹은 지주회사 체계로 전환하기 전인 지난 2015년부터 신동빈 회장과 신동주 전 롯데홀딩스 부회장 간 경영권 이슈가 발생한 사실이 있습니다. 지난 2015년 7월 27일 신동주 전 부회장은 일본 현지에서 신동빈 회장 등 롯데홀딩스 이사 6명의 해임을 시도하였으며, 다음날인 7월 28일 롯데홀딩스 이사들은 긴급 이사회를 통해 신격호 총괄회장을 롯데홀딩스 대표이사 회장에서 전격 해직시킨 사실이 있었고, 이후부터 경영권 이슈가 발생되었습니다.

하지만 롯데그룹은 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키고, 기업가치를 제고하기 위해 지주회사 체제로의 전환을 결정하고, 지난 10월 1일(분할합병 기일이며, 등기일은 10월 12일임) 그룹의 지주회사인 롯데지주㈜를 설립하였습니다. 이와 같은 지주사 체제 전환을 통해 한국 롯데그룹 계열사 등은 지주회사인 '롯데지주'의 자회사 등으로 재편성되었으며, 이후 비상장 계열회사 중 롯데아이티테크를 롯데지주에 합병하고, 동시에 롯데지알에스, 한국후지필름, 롯데로지스틱스, 롯데상사, 대홍기획의 투자사업부문을 롯데지주에 분할하는 구조 개편에 대하여 2018년 1월 2일자로 이사회 결의를 마쳤습니다. 해당 합병 및 분할합병은 2018년 2월 27일~ 2018년 3월 30일까지 채권자 이의제출 기간을 마친 후 2018년 4월 1일을 분할합병 기일로 하여, 분할합병 종료보고 총회 및 등기를 2018년 4월 2일에 완료하였습니다. 해당 합병 및 분할합병을 통하여, 롯데지주는 지주회사 체제의 안정화 및 지배구조 투명성을 제고시킬 것으로 예상하고 있으며, 투자역량 강화 및 관리 효율화를 달성할 것으로 기대하고 있습니다. 

국내 롯데그룹 지배구조의 최정점이 호텔롯데에서 롯데지주로 변경되면서 지주회사 체제로 근본적인 변화를 맞게 되었으며, 이로 인해 향후 추가적인 경영권 분쟁이 발생할 가능성은 매우 낮아진 상황입니다. 하지만 향후 예기치 못한 새로운 분쟁이 제기될 경우 그룹 전체에 대한 평판이 악화될 수 있으며, 이 경우 당사의 영업실적 등에 직간접적인 영향을 미칠 수 있다는 점은 유의하시기 바랍니다.

[자. 롯데그룹 지주회사 전환 관련 사항]

당
사가 속해있는 롯데그룹은 롯데제과, 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드 4개사의 투자부문을 분할합병하여 지주회사로 전환이 완료되었습니다. 해당 분할합병은 당사 및 연결대상 종속회사의 사업 영위에 직접적인 영향은 적으나, 그룹 지배구조 개선 및 경영 투명성이 강화될 경우 롯데그룹의 평판에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 한편,
롯
데지주는 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스, 롯데상사, 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획의 투자부문을 인적분할 방식으로 분할하고, 분할되는 투자부문과 롯데아이티테크를 롯데지주에 흡수합병하는 합병 및 분할합병을 2018년 4월 1일(등기일 : 2018년 4월 2일)에 마무리하였습니다. 이를 통해 순환출자 및 상호출자를 해소하고 지주회사 체제를 강화하며 그룹 투명성 제고를 기대하고 있습니다.

당사가 속해있는 롯데그룹의 롯데제과, 롯데쇼핑, 롯데칠성음료 및 롯데푸드는 지난2017년 4월 26일 각 사의 투자사업부문을 분할하여 합병한 뒤 지주회사로 전환하는 계획을 이사회에서 결의하였으며 2017년 10월 30일 변경상장 및 재상장을 완료하였습니다. 본 분할합병은 롯데제과, 롯데쇼핑, 롯데칠성음료, 롯데푸드의 각 투자사업부문을 분할하여 롯데제과 투자사업부문(존속법인)과 합병하는 방식입니다. 본 분할합병은 지주회사 체제로의 전환과 더불어 계열사간 순환출자구조 해소, 수직출자구조 형성을 통한 투명성 제고, 경영 효율성 증대 및 주주가치 증진을 함께 달성할 목적으로 이루어졌습니다. 본 분할합병으로 롯데그룹은 지주회사 체제로 전환하였습니다.

이후 롯데그룹은 비상장 계열회사 중 롯데아이티테크를 롯데지주에 합병하고, 동시에 롯데지알에스, 한국후지필름, 롯데로지스틱스, 롯데상사, 대홍기획의 투자사업부문을 롯데지주에 분할하는 구조 개편에 대하여 2018년 1월 2일자로 이사회 결의를 마쳤습니다. 해당 합병 및 분할합병은 2018년 2월 27일 ~ 2018년 3월 30일까지 채권자 이의제출 기간을 마친 후 2018년 4월 1일을 분할합병 기일로 하여, 분할합병 종료보고 총회 및 등기를 2018년 4월 2일에 완료하였습니다. 해당 합병 및 분할합병을 통하여, 롯데지주는 지주회사 체제의 안정화 및 지배구조 투명성을 제고시킬 것으로 예상하고 있으며, 투자역량 강화 및 관리 효율화를 달성할 것으로 기대하고 있습니다. 

한편, 당사 최대주주인 ㈜호텔롯데는 롯데그룹의 지배구조를 개선하고 경영 투명성을 강화하기 위해 유가증권시장 상장을 추진해왔으나, 신동빈 회장에 대한 검찰수사 진행으로 2016년 6월 13일 철회신고서를 제출한 바 있습니다. 증권신고서 제출 직전일 기준 현재 동사의 상장에 대하여 구체적인 계획은 없으나, 추후 동사의 기업공개를 통하여 추가적인 그룹 구조개편 작업이 이루어질 수 있습니다. 동사의 기업공개와 관련하여 진행사항이 발생할 경우 추후 (주)호텔롯데의 전자공시를 통해 안내할 계획입니다. 투자자 여러분께서는 투자 의사결정 시 이와 같은 상황을 고려하시기 바랍니다.

[차. 롯데그룹 검찰 수사 관련 위험]

서울중앙지방검찰청은 2016년 6월부터 약 4개월간 롯데그룹의 주요 계열사에 대한 수사를 진행하였고, 2016년 10월 19일 롯데그룹 신격호 총괄 회장, 신동빈 회장 및 임원 등 관련자 22명 및 롯데건설을 포함한 계열사 2곳을 횡령, 배임, 탈세 등으로 기소하였습니다.
서울중앙지방법원 형사합의24부는 2017년 12월 22일 횡령, 배임과 관련한 형사재판 1심에서 롯데그룹 신격호 전 총괄회장에 대해 징역 4년, 벌금 35억원을, 신동빈 회장에 대해 징역 1년8개월에, 집행유예 2년을, 신영자 롯데장학재단 이사장에 대해 징역 2년을 각 선고하였고, 이에 대해 쌍방이 항소하였습니다. 한편, 2017년 07월 19일 서울고등법원 형사4부는 신영자 이사장의 롯데면세점 및 롯데백화점 입점 의혹 등과 관련된 형사재판 항소심에서 징역 2년을 선고하였으나, 대법원은 2017년 12월 07일 위 항소심 판결을 파기하고 서울고등법원에 환송하였으며, 위 횡령, 배임 관련 형사재판과 병합되어 진행중입니다.

또한,
검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물 공여하였다는 혐의
로 신동빈 회장을 불구속 기소하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심 판결 결과 유죄가 인정되어 신동빈 회장은 징역 2년 6개월 및 추징금 70억원을 선고받았습니다. 신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에서 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후
2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에서 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다.
상기 재판의 최종 결과는 증권신고서 제출일 현재로서는 예측할 수 없으나, 재판 결과에 따라 롯데그룹에 대한 전반적인 평판에 영향이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

서울중앙지방검찰청은 2016년 6월부터 약 4개월간 롯데그룹의 주요 계열사에 대한 수사를 진행하였고, 2016년 10월 19일 롯데그룹 신격호 총괄 회장, 신동빈 회장 및 임원 등 관련자 22명 및 롯데건설을 포함한 계열사 2곳을 횡령, 배임, 탈세 등으로 기소
하였습니다.
서울중앙지방법원 형사합의24부는 2017년 12월 22일 횡령, 배임과 관련한 형사재판 1심에서 롯데그룹 신격호 전 총괄회장에 대해 징역 4년, 벌금 35억원을, 신동빈 회장에 대해 징역 1년8개월에, 집행유예 2년을, 신영자 롯데장학재단 이사장에 대해 징역 2년을 각 선고
하였고, 이에 대해 쌍방이 항소하였습니다. 한편, 2017년 07월 19일 서울고등법원 형사4부는 신영자 이사장의 롯데면세점 및 롯데백화점 입점 의혹 등과 관련된 형사재판 항소심에서 징역 2년을 선고하였으나, 대법원은 2017년 12월 07일 위 항소심 판결을 파기하고 서울고등법원에 환송하였으며, 위 횡령, 배임 관련 형사재판과 병합되어 진행중입니다.

또한,
검찰은 국정농단 사태와 관련하여 2017년 4월 17일 특정 재단에 금전을 지원하는 방법으로 뇌물 공여하였다는 혐의
로 신동빈 회장을 불구속 기소
하였습니다. 2018년 2월 13일 동 기소에 따른 1심 판결 결과 유죄가 인정되어 신동빈 회장은 징역 2년 6개월 및 추징금 70억원을 선고받았습니다.
신동빈 회장은 해당 선고에 대하여 항소하였고, 2018년 8월 29일 검찰은 롯데그룹 경영비리 및 국정농단 사건 2심과 관련하여 신동빈 롯데그룹 회장에서 총 징역 14년, 벌금 1,000억원 및 추징금 70억원을 구형하였으며 신격호 총괄회장, 신영자 이사장, 서미경씨, 신동주 전 부회장에게도 징역 및 벌금을 구형하였습니다. 이후
2018년 10월 5일 경영비리와 국정농단 사태가 병합되어 진행된 항소심 선고에서 신격호 총괄회장에서 징역 3년 및 벌금 30억원, 신동빈 회장에게는 징역 2년 6개월에 집행유예 4년이 선고
되었고, 이에 대해 쌍방이 상고하였습니다.

[롯데그룹 경영비리 관련 총수 일가 검찰 구형 및 법원 1심 판결]

구분

검찰 구형

법원 1심 판결

신동빈 회장

징역 10년 / 벌금 1,000억원

징역 1년 8월, 집행유예 2년

신격호 총괄회장

징역 10년 / 벌금 3,000억원

징역 4년 / 벌금 35억원

신동주 전 부회장

징역 5년 / 벌금 125억원

무죄

신영자 이사장

징역 7년 / 벌금 2,200억원

징역 2년

서미경 씨

징역 7년 / 벌금 1,200억원

징역 2년, 집행유예 3년

[롯데그룹 국정농단 및 경영비리 관련 총수 일가 법원 2심 판결]

구분

법원 2심 판결

신동빈 회장

징역 2년 6월, 집행유예 4년

신격호 총괄회장

징역 3년 / 벌금 30억원

신동주 전 부회장

무죄

신영자 이사장

징역 3년, 집행유예 4년, 추징금 약 12억원

서미경 씨

무죄

상기 재판의 최종 결과는 증권신고서 제출일 현재로서는 예측할 수 없으나, 재판 결과에 따라 롯데그룹에 대한 전반적인 평판에 영향
이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[카. 우발부채 관련 위험]

증권신고서 제출전일 현재
연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은
223건으로 소송금액은 약 74억원입니다. 그 밖에
당사는

증권신고서 제출전일 현재
Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 현지차입 USD 43,000,000에 대하여 USD 55,760,000의 보증계약을 맺고 있
으며,
Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.

의 현지 차입 USD 15,000,000에 대하여 USD 15,600,000, VND 187,000,000,000에 대하여 VND 223,200,000,000의 보증계약
을 맺고 있습니다.

한편, 증권신고서 제출전일 기준 현재 견질로 제공 중인 어음수표는 없습니다. 그러나 이와 같은 우발채무는 향후 진행상황에 변동이 발생할 경우 당사에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이와 같은 우발채무의 발생 가능성에 대해 인지하시고 투자의사 결정에 참고하시기 바랍니다.

[진행중인 소송]

증권신고서 제출전일 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 223건으로 소송금액은 약 74억원이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 20건으로 소송가액은 약 8.3억원입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

[금융기관 등과의 약정사항]

당
사는
산
업은행 외 4곳에 2,600억원의 회전대출 및 일반대출한도,

신한은행에 500억원의 종합금융한도(CP) 약정을 맺고 있으며
,

2020년 05월 22일 현재
실행된 차입잔액은
2,410억원
입
니다.

또한 기준일 현재 L/C 개설과 관련하여 국민은행과 USD5,000,000달러의 포괄외화지급보증한도 약정을 맺고 있으
며,
2020년 05월 22일
현재 잔액은
없
습
니
다
.

[채무보증 현황]
당
사는 증권신고서 제출전일 현재
Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 현지차입 USD 43,000,000에 대하여 USD 55,760,000의 보증계약을 맺고 있
으며,
Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.

의 현지 차입 USD 15,000,000에 대하여 USD 15,600,000, VND 187,000,000,000에 대하여 VND 223,200,000,000의 보증계약을 맺고 있습니다.

[단위: USD]

채무자
채권자
통화
채무금액
보증금액
보증기간
보증내용

보증개시일
보증종료일

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.
KDB산업은행
USD
15,000,000
15,000,000

2020.04.02

2022.04.02

현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
KDB산업은행
USD
10,000,000
10,000,000
2020.05.04
2021.05.04

현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.

CITI Bank

USD

7,000,000
7,000,000
2020.04.22
2021.08.31

현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
CITI Bank
USD
30,000,000
30,000,000
2019.12.04
2020.12.04
현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.
IBK기업은행
VND
187,000,000,000
223,200,000,000
2019.07.30
2021.07.30

현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
KDB산업은행
USD
6,000,000
8,760,000
2019.08.29
2021.08.29

현지금융(차입)에 대한 보증

출처 : 당사 제시자료

한편, 증권신고서 제출전일 현재 견질로 제공 중인 어음 및 수표는 없습니다. 그러나 이와 같은 우발채무는 향후 진행상황에 변동이 발생할 경우 당사 및 연결대상 종속회사에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이와 같은 우발채무의 발생 가능성에 대해 인지하시고 투자의사결정에 참고하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 환금성 제약에 관한 사항]

금번 발행되는 제52-1회 및 제52-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하여 환금성위험은 낮을 것으로 판단되나,
매매가 원활하게 이루어지지 않거나, 평가손실을 입을 경우에는 환금성이 제약될 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후(정정공시 예정일 : 2020년 05월 29일) 할 예정이며, 상장신청예정일은 2020년 06월 01일, 상장예정일은 2020년 06월 04일 입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 급변하고 있는 채권시장 상황에 의해 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며 또한 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있음을 유의하시기 바랍니다.

[나. 사채권 미발행에 관한 사항]

본 사채는 공모에 의한 일시발행으로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록됩니다.

[다. 신용등급에 관한 사항]

NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 본 사채 제52-1회 및 제52-2회의 신용등급을 AA- (부정적) 등급으로 평가하였습니다.

당사는 "증권인수업무등에관한규정" 제 11조의2에 따라 무보증사채에 대해 2개 이상의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 본 사채 제52-1회 및 제52-2회 무보증사채의 신용등급을 각각 AA- (부정적) 등급으로 평가하였습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

[롯데렌탈(주) 제52회 회사채 신용평가 현황]

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망
(Rating Outlook)

NICE신용평가㈜
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Negative
(부정적)

한국기업평가㈜
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

한국신용평가㈜
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

출처: NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가

신용평가회사의 등급평정과 관련된 상세내용은 첨부된 신용평가서를 참고하시기 바랍니다.

[라. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항]

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제 120조 제3항에 규정된 바와 같이
이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다.

[마. 원리금 상환에 관한 사항]

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며, 본 채권의 원리금 상환은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임집니다.

[바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조]

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는
당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 본 증권신고서는 향후 사건에 대한 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.

또한, 당사의 사업보고서, 분기보고서 및 반기보고서 등의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 롯데렌탈(주) 제52-1회 및 제52-2회 무보증사채 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 롯데렌탈(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
신한금융투자(주)

00138321

공동대표주관회사
삼성증권(주)
00104856

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

2. 평가개요

공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)의 "채무증권 등에 관한 인수업무지침" 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 인수인이자 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)가 기업실사과정을 통해 발행회사인 롯데렌탈(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사인 신한금융투자(주), 삼성증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사를 참고하시기 바랍니다.

(1) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2020.05.12 ~ 2020.05.22

방문실사
2020.05.15

실사보고서 작성 완료
2020.05.22

증권신고서 제출
2020.05.25

(2) 기업실사 참여자

<공동대표주관회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

신한금융투자(주)
대기업금융1부
유성모
이사
기업실사 총괄
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 등 20년

신한금융투자(주)
대기업금융1부
이상윤
팀장
기업실사 책임
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 10년

신한금융투자(주)
대기업금융1부
김용섭
차장
기업실사 책임
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 등 10년

신한금융투자(주)
대기업금융1부
김학준
대리
기업실사 및 서류작성
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 등 4년

신한금융투자(주)
대기업금융1부
김정규
주임
기업실사 및 서류작성
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 1년

한국투자증권(주)
인수영업1부
홍덕규
상무
기업실사 총괄
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 등 22년

한국투자증권(주)
인수영업1부
장동욱
이사
기업실사 책임
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 20년

한국투자증권(주)
인수영업1부
김동완
팀장
기업실사 책임
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 등 20년

한국투자증권(주)
인수영업1부
강용구
대리
기업실사 및 서류작성
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 4년

KB증권(주)
기업금융3부
박정호
이사
기업실사 총괄
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 등 18년

KB증권(주)
기업금융3부
이기우
부장
기업실사 책임
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 등 17년

KB증권(주)
기업금융3부
손진흥
차장
기업실사 책임
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 등 13년

KB증권(주)
기업금융3부
변지승
대리
기업실사 및 서류작성
2020년 05월 12일 ~ 2021년 05월 22일
기업금융업무 3년

삼성증권(주)
DCM팀
김동환
팀장
기업실사 총괄
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 등 22년

삼성증권(주)
DCM팀
김종원
부장
기업실사 책임
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 14년

삼성증권(주)
DCM팀
오장성
과장
기업실사 및 서류작성
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 등 6년

삼성증권(주)
DCM팀
김현우
대리
기업실사 및 서류작성
2020년 05월 12일 ~ 2020년 05월 22일
기업금융업무 1년

<발행회사 참여자>

소속기관
부서
직책
성명
담당업무

롯데렌탈(주)
자금팀
팀장
신미수
자금업무

롯데렌탈(주)
자금팀
대리
이우민
자금업무

롯데렌탈(주)
자금팀
사원
원유빈
자금업무

<기타 기업실사 참여자>

해당 사항 없습니다.

(3) 실사 내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2020.05.12
* 발행회사 초도 방문
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 송부
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2020.05.13
~
2020.05.15
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
* 투자위험요소 세부사항 체크 
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
* 주요 경영진 면담 
- 경영진 평판 리스크 검토 
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2020.05.18
~
2020.05.22
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(5) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

가. 동사는 2005년 10월 ㈜케이티네트웍스의 렌탈사업부문 인적분할, 2006년 10월에는 ㈜케이티렌탈의 할부금융자산과 대출자산을 기반으로 ㈜케이티캐피탈이 인적분할되어 설립된 케이티그룹의 렌탈전문업체로 정보통신기기, 의료장비 및 차량 등의 렌탈사업을 영위하고 있으며, 2015년 6월 케이티로부터 롯데그룹으로 매각되어 (주)호텔롯데(21%)를 포함한 롯데그룹의 지분율은 45.1%입니다.

나. 동사는 정보통신장비 위주의 단기렌탈과 영업용 차량물량 위주의 장기렌탈을 주요 사업으로 영위하고 있었으나, 개인고객을 대상으로 하는 렌터카 시장에서 경쟁지위를 강화할 목적으로 2010년 6월 금호렌터카㈜를 분할합병하였습니다. 최근 운용상의 편의성 및 여가시간의 확대 등으로 인해 장기렌탈(공공기관, 기업체 대상) 및 단기렌탈(개인 대상)의 수요가 증가하여 렌터카 시장의 성장세가 지속되고 있는 가운데, 금호렌터카의 광범위한 영업망 인수와 양호한 브랜드 인지도를 바탕으로 국내 렌터카 시장에서 업계 1위의 사업기반(2020년 1분기말 기준 시장점유율 22.7%)을 보유하고 있습니다. 또한, 동사는 2020년 4월 21일 (주)한진과 렌터카 차량 3,000여대에 대해 600억원 규모의 자산양수도 계약을 체결하였으며 상반기 중 계약 이행이 마무리 될 예정입니다. 한진그룹의 Captive 영업기반 확보 및 향후 제휴를 통한 추가 영업기획 모색이 가능할 것으로 예상되며, 이로 인하여 동사의 시장 점유율 또한 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 2011년 3월 계측장비, 정보통신장비 등 비오토렌탈 물건을 주로 취급하는 ㈜케이티알을 흡수합병하여 최종 통합절차를 완료함에 따라 종합렌탈회사로서 국내 렌탈시장에서 업계 수위의 경쟁지위를 확보하고 있는 것으로 판단되며, 기존 동사의 안정적인 영업기반과 2015년 6월 롯데그룹의 일원이 되면서 롯데계열사의 고객 및 자산인프라 결합을 통한 시너지효과 창출로 회사의 영업경쟁력이 더욱 제고될 것으로 예상됩니다.

다. 동사의 사업부문은 크게 오토렌탈 및 일반렌탈부문으로 나누어 볼 수 있으며, 렌탈자산 및 관련 매출채권이 총자산의 대부분을 구성하고 있습니다. 금호렌터카 인수 후 동사의 별도기준 총자산은 2015년 2조 8,420억원(연결기준 3조 946억원)에서 2020년 1분기말 현재 별도기준

4조 6,384억원(연결기준 5조 4,617억원)으로 크게 증가하였으며, 렌터카 시장의 경쟁심화에도 불구하고 업계 1위를 이어가고 있습니다. 이러한 우수한 브랜드 인지도를 바탕으로 향후 B2C 잠재수요를 통한 자산의 확대 등 오토렌탈부문의 지속 성장이 가능할 것으로 예상됩니다. 또한, 2015년 6월 롯데그룹에 매각되면서 롯데계열사의 고객 및 자산인프라 결합을 통한 시너지효과 창출 등 일반렌탈 부문의 자산성장세도 기대되는 가운데, 사무용기기, 웰빙용품 등 신규 사업부문의 확대를 추진하는 등 회사는 종합렌탈회사로서 다변화된 사업포트폴리오를 보유할 것으로 전망됩니다.

라. 동사의 영업수익은 적극적인 투자 확대에 따른 등록차량 증가 및 운행대수 증가로 인하여 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 렌탈차량 증가에 따른 영업효율성 제고와 안정적인 수익구조를 바탕으로 양호한 수익성을 견지하고 있습니다. 특히 차량렌탈 및 중고차 매각 관련 영업수익이 전체 영업수익의
90.1%(2020년 1분기말 연결기준)로 절대적인 비중을 차지하고 있으며, 보유대수 기준 장기렌트 비중이 높아 렌탈수익의 안정성이 우수합니다. 하지만 최근 여신금융업종 내 경쟁심화로 인한 사업다각화의 일환으로 일부 캐피탈사의 오토렌탈 시장 진입이 이루어지고 있어 시장 내 경쟁이 강화됨에 따라 2020년 1분기말 기준 동사의 연결기준 영업이익률은 2018년 6.26%, 2019년 6.30% 대비 다소 약화되었습니다. 

그러나 동사가 국내 렌터카 시장에서 업계 최대 규모의 영업기반을 확보한 가운데, 우수한 신인도를 바탕으로 타 경쟁사와 비교하여 조달비용 측면에서 강점을 보유하고 있다는 점을 고려할 때 동사의 사업항목은 타사대비 우수한 것으로 판단됩니다.

[주요 수익성 지표(연결기준)]

(단위: 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업수익
545,950
484,970
2,073,203
1,885,882
1,795,522

영입이익
32,339
23,719
130,523
117,971
129,720

EBITDA
256,937
226,780
977,761
871,453
825,308

영업이익률
5.92%
4.89%
6.30%
6.26%
7.22%

당기순이익
7,052
117
32,339
34,289
35,032

당기순이익률
1.29%
0.02%
1.56%
1.82%
1.95%

출처: 동사 분기보고서 및 사업보고서

주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익
 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익

주2) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비

[주요 수익성 지표(별도기준)]

(단위: 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업수익
504,193
443,288
1,895,373
1,735,730
1,659,805

영입이익
28,516
20,445
110,067
88,034
93,062

EBITDA
234,702
206,316
886,250
775,975
727,081

영업이익률
5.66%
4.61%
5.81%
5.07%
5.61%

당기순이익
5,126
-1,919
16,460
17,335
12,146

당기순이익률
1.02%
-0.43%
0.87%
1.00%
0.73%

출처: 동사 분기보고서 및 사업보고서

주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익
 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익

주2) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비

마.

동사의 2020년 1분기말 연결기준 총 차입금 규모는 3조 8,886억원으로 2019년말 연결기준 3조 8,188억원 대비 697억원 증가한 수준을 나타내고 있습
니다.
또한 만기가 1년 이내로 도래하는
단기성차입금이 약

1조 7,653억원으로 연결기준 현금성자산 등(현금및현금성자산과 기타금융자산의 합계)의 규모 5,299억원과
금
융기관 등과 체결한
약정 규모
(2020년 1분기말 연결기준

동사는
우리은행 등 4곳에서 일중차월 약정 850억원, 우리은행 등 2곳에서 한도대출 약정 800억원, 중국공상은행 외 등 4곳에서 한도약정 1,300억원 등을 맺고 있습니다.)

를 상회하고 있어 향후 자본시장의 변동성이 커져 자금 조달이 어려워질 경우 동사 및 연결대상 종속회사에 부담으로 작용할 수 있습니다.
그러나, 유사시 신규투자 감소, 렌탈자산 매각을 통한 추가 유동성 확보가 가능한 점과 양호한 실적 등을 바탕으로
차입금의 원활한 상환이 가능한 점 등을 감안할 때 단기적인 유동성 위험은 낮은 수준인 것으로 판단됩니다.

[주요 안정성 지표(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

유동자산
965,814
951,306
875,481
718,103

유동부채
2,184,953
2,138,616
1,495,268
1,823,279

자산총계
5,461,669
5,387,082
4,787,712
4,198,423

부채총계
4,763,456
4,693,798
4,111,562
3,587,702

자기자본총계
698,213
693,284
676,149
610,721

차입금과사채
3,888,571
3,818,828
3,429,211
2,974,477

- 유동비율
44.20%
44.48%
58.55%
39.39%

- 부채비율
682.24%
677.04%
608.09%
587.45%

- 차입금의존도
71.20%
70.89%
71.63%
70.85%

(출처: 동사 분기보고서 및 사업보고서)

[주요 안정성 지표(별도기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년

유동자산
762,471
592,707
580,276
554,947

유동부채
1,962,165
1,788,486
1,166,294
1,543,514

자산총계
4,638,431
4,496,033
3,952,170
3,615,481

부채총계
4,085,539
3,944,719
3,400,868
3,081,702

자기자본총계
552,892
551,314
551,303
533,779

차입금과사채
3,284,923
3,818,828
2,793,667
2,541,851

- 유동비율
38.86%
33.14%
49.75%
35.95%

- 부채비율
738.94%
715.51%
616.88%
577.34%

- 차입금의존도
70.82%
84.94%
70.69%
70.30%

(출처: 동사 분기보고서 및 사업보고서)

바. 동사는 국내 렌터카 시장에서 업계 최대 규모의 영업기반을 확보한 가운데, 롯데그룹 계열사 및 관계사의 신규 렌탈수요 발생 가능성이 존재함에 따라 회사의 수익기반이 확대될 것으로 예상됩니다. 2015년 6월 롯데그룹으로 매각이 되면서 기존 영업확대 기조 및 수익창출 능력이 지속될 것으로 전망되며, 롯데그룹의 우수한 영업실적 및 재무안정성을 고려할 때, 유사시 회사에 대한 지원 여력은 높은 수준으로 판단됩니다. 과거 케이티의 계열사에 대한 지원 불확실성이 높아진 점을 근거로 국내 신평사로부터 AA- 등급에서 A+ 등급으로 한 단계씩 하향 조정이 되었으나 롯데그룹으로 매각이 되면서 국내 신평사 등급이 AA-으로 다시 상향 조정되는 등 외부 신인도가 향상되어 조달비용이 감소하고, 롯데그룹의 일원이 됨으로 인해 발생되는 시너지 효과가 기대되고 있습니다.

사. 물적금융인 렌탈업의 특성상 신용위험에 대한 노출도가 낮은 수준이며, 렌탈차량의 경우 범용성이 높고 국내외 중고차 시장 발달로 재렌탈 또는 중고차 매각의 방식으로 투자자금을 회수할 수 있어 최종적인 대손발생위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 또한 렌탈자산이 이용자의 영업활동에 직접적인 영향을 미치고 연체발생시 렌탈자산 회수를 통해 채권회수가 가능하며, 매각 및 재렌탈 등 렌탈자산의 담보력과 최초 계약 시 수취하는 보증금 등을 통해 채권회수가 가능하기 때문에 최종손실액도 일정 수준에서 통제될 것으로 판단됩니다. 그러나, 경기회복이 지연될 경우 일반고객(기업 및 개인사업자)을 대상으로 하는 렌탈채권의 신용위험이 확대될 가능성을 배제할 수 없습니다.

아. 금번 발행되는 동사의 제52-1회 및 제52-2회 무보증사채와 관련하여 NICE신용평가, 한국기업평가 및 한국신용평가에서 평정한 무보증회사채 신용등급은 AA- 입니다. 상기 사항을 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 본 사채의 원리금 상환 가능성과 관련한 위험은 높지 않은 것으로 판단되오나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 인한 상환 가능성에 대한 불확실성은 발생할 수 있으니 이러한 리스크에 대하여 투자 의사결정 시 반드시 고려하시기 바랍니다. 금번 무보증 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임집니다.

2020. 05. 25

"공동대표주관회사" : 신한금융투자 주식회사
대표이사 이 영 창

"공동대표주관회사" : 삼성증권 주식회사
대표이사 장 석 훈

"공동대표주관회사" : 한국투자증권 주식회사
대표이사 정 일 문

"공동대표주관회사" : KB증권 주식회사
대표이사 김 성 현

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제52-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
172,720,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
49,827,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 매출총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제52-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
356,711,600

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
99,643,288,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 매출총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행 제비용의 내역

[제52-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
30,000,000

발행금액 500억원 ×0.06%

인수수수료
100,000,000
전자등록총액 500억원 ×0.20%

사채관리수수료
1,600,000
정액

신용평가수수료
39,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가 (VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,400,000
500억원 이상 ~ 1,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
정액

상장연부과금
200,000
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
172,720,000
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제52-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행금액 1,000억원 ×0.07%

인수수수료
200,000,000
전자등록총액 1,000억원 ×0.20%

사채관리수수료
3,400,000
정액

신용평가수수료
81,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가 (VAT별도)

기타 비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만

표준코드부여수수료
20,000
정액

상장연부과금
291,600
상장기간 1년당 100,000원 (한도 : 50만원)

등록수수료
500,000
전자등록금액의 100,000분의 1 (한도 : 50만원)

합 계
356,711,600
-

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

회차 :
52-1
(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000

주1) 당사가 발행하는 제52-1회, 제52-2회 무보증사채 발행예정금액은 총 1,500억원 이며, 수요예측 결과에 따라 발행총액 기준 최대 3,000억원까지 증액발행할 수 있습니다. 수요예측 후 증액발행하게 될 경우, 증액발행분은 채무자금으로 사용할 예정입니다. 
주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 금액은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2_자금의사용목적

회차 :
52-2
(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000

주1) 당사가 발행하는 제52-1회, 제52-2회 무보증사채 발행예정금액은 총 1,500억원 이며, 수요예측 결과에 따라 발행총액 기준 최대 3,000억원까지 증액발행할 수 있습니다. 수요예측 후 증액발행하게 될 경우, 증액발행분은 채무자금으로 사용할 예정입니다. 
주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 금액은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제52-1회, 제52-2회 무보증사채 발행 예정 금액은 총 1,500억원입니다. 금번 조달자금금액 1,500억원은 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 자금의 세부 사용 내역은 아래의 표를 참고하시기 바랍니다.

[채무상환자금 세부내역]

(단위: 억원)

증권종류

구분

발행일자

만기일

이자율

금액

롯데렌탈46-2
공모
2017.05.31
2020.05.29
2.24%
1,400

롯데렌탈41-2
공모
2015.07.21
2020.07.21
2.44%
1,300

총 계
2,700

주1) 당사의 롯데렌탈46-2 무보증 공모사채 1,400억원은 만기일(2020.05.29)에 보유 현금으로 우선 상환 후 본 사채 조달금액으로 보유시재를 충당할 예정입니다.
주2) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 MMF, MMD 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주3) 부족자금은 보유현금 및 자체자금 조달을 통하여 마련할 계획입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

영업이익(A)
32,339
23,719
130,523
117,971
129,720

이자비용(B)
24,639
24,161
98,055
83,123
70,766

이자보상비율(A/B)
1.31
0.98
1.33
1.42
1.83

자료 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배 이상이면 회사의 영업이익으로 순이자비용을 부담하기에 충분하다는 것을 의미하고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 충당할 수 없다는 것을 의미합니다. 2020년 1분기 연결기준 당사의 이자보상비율은 1.31배를 나타내 1배 이상의 수준을 유지하고 있으며 전년 동기인 2019년 1분기의 0.98배 대비 증가하였습니다. 2017년 이후 당사의 이자보상비율은 모두 1배 이상을 나타내고 있으나, 이러한 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 당사 및 연결대상 종속회사의 미상환사채 현황

[2020년 05월 22일 기준]
(단위 : 백만원)

발행회사
증권종류
발행일자
만기일
권면(전자등록)총액
이자율
발행방법

롯데렌탈㈜
회사채
2015.07.21
2020.07.21
130,000
2.44%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2015.12.01
2020.12.01
50,000
2.65%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2016.09.21
2021.09.17
20,000
2.17%
사모

롯데렌탈㈜
회사채
2017.03.08
2022.03.08
110,000
2.71%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2017.05.31
2020.05.29
140,000
2.24%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2017.05.31
2022.05.31
80,000
2.66%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2018.01.30
2021.01.29
150,000
2.73%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2018.01.30
2023.01.30
100,000
3.15%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2018.05.04
2021.05.04
130,000
2.70%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2018.05.04
2023.05.04
80,000
3.05%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2018.11.16
2021.11.16
50,000
2.60%
사모

주1) 롯데렌탈㈜
회사채
2018.11.30
2021.11.30
36,678
2.54%
사모

롯데렌탈㈜
회사채
2019.02.27
2022.02.25
100,000
2.13%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2019.02.27
2024.02.27
110,000
2.31%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2019.02.27
2026.02.27
90,000
2.66%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2019.10.30
2021.10.29
190,000
2.00%
공모

롯데렌탈㈜
회사채
2019.10.30
2022.10.28
110,000
2.15%
공모

주2) 롯데렌탈㈜
회사채
2020.03.06
2023.03.16
35,193
1.42%
사모

롯데오토리스㈜
회사채
2017.09.13
2020.09.11
50,000
3.12%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2018.02.13
2021.02.10
50,000
3.62%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2018.08.30
2021.08.30
20,000
3.18%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2018.10.10
2020.10.08
10,000
2.65%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2018.10.10
2021.10.08
30,000
3.21%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2018.11.08
2021.11.08
30,000
3.11%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2018.12.18
2020.12.18
10,000
2.45%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2019.01.25
2022.01.25
30,000
2.84%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2019.02.21
2022.02.21
30,000
2.78%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2019.03.15
2022.03.15
20,000
2.70%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2019.04.12
2021.04.12
20,000
2.15%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2019.05.21
2022.05.20
20,000
2.38%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2019.10.14
2022.10.14
20,000
2.06%
공모

롯데오토리스㈜
회사채
2019.11.13
2022.11.11
10,000
2.29%
공모

합 계
-
-
-
2,061,871

-

[미상환사채의 총액 :
2,061,871,000,000
원 ]

※ 주1) 제1회차 해외사모사채 권면총액은 발행금액 USD 30,000,000 에 대한 분기말 원화 평가금액임. 
※ 주2) 제2회차 해외사모사채 권면총액은 발행금액 SGD 41,000,000 에 대한 분기말 원화 평가금액임.

나. 미상환 기업어음

[2020년 05월 22일 기준]
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)

140,000
280,000
140,000

주) 기초잔액은 2019년 12월 31일 연결기준이며, 기말잔액은 증권신고서 제출전일(2020년 05월 22일) 연결기준입니다.

다. 미상환 전자단기사채 
- 연결/별도 기준 해당사항 없음 (기준일 : 2020.05.22) 

라. 미상환 신종자본증권/조건부자본증권

- 연결/별도 기준 해당사항 없음 (기준일 : 2020.05.22)

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

NICE신용평가㈜
2020년 05월 19일
제52-1회, 제52-2회
AA-
부정적

한국기업평가㈜

2020년 05
월
18일, 2020년 05월 19일

제52-1회, 제52-2회
AA-
부정적

한국신용평가㈜

2020년 05
월
18일

제52-1회, 제52-2회
AA-
부정적

당사의 제52-1회, 제52-2회 무보증사채를 발행하기 위하여 3개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

신용평가회사명

주요 내용

NICE신용평가㈜

ㆍ자동차 렌탈 업권 내 최상위 시장 지위

ㆍ상위업체 간 경쟁심화로 인해 수익성 하락

ㆍ레버리지배율 상승 등 재무안정성 저하

ㆍ롯데그룹의 유사시 지원가능성

한국기업평가㈜

ㆍ렌터카 시장 1위의 우수한 시장지위

ㆍ수익성 부진 및 레버리지 관리 부담 지속

ㆍ코로나19 확산의 영향 모니터링 필요

ㆍ유사시 롯데그룹의 지원가능성

한국신용평가㈜

ㆍ국내 자동차렌탈 시장점유율 1위의 우수한 사업기반

ㆍ경쟁 심화로 수익성 저하 지속

ㆍ부채비율 상승 등 재무안정성 저하

ㆍ롯데그룹의 유사시 지원가능성

나. 평가의 개요

당사는 증권인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제52-1회, 제52-2 무기명식 이권부 무보증 공모사채에 대하여 3개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜ 및 한국신용평가㈜의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정 및 공시함으로써, 일반투자자에게 유용한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 신용평가등급을 변경공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

- 본 신용평가등급은 제52-1회, 제52-2회 회사채 발행을 위하여 받은 등급입니다.

평 정 사
평정등급
등급의 정의
등급전망
(Rating Outlook)

NICE신용평가㈜
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Negative
(부정적)

한국기업평가㈜
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

한국신용평가㈜
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

롯데렌탈㈜는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

나. 공시방법

NICE신용평가㈜, 한국기업평가㈜ 및 한국신용평가㈜는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

NICE신용평가㈜ : http://www.nicerating.com
한국기업평가㈜ : http://www.rating.co.kr
한국신용평가㈜ : http://www.kisrating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채에 대하여는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.

나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 롯데렌탈㈜가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적 ·상업적 명칭

당사의 명칭은 롯데렌탈 주식회사이며, 영문으로는 LOTTE rental co.,ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데렌탈㈜라고 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간

당사의 공식적인 설립일은 회사의 등기부등본 상 2005년 10월 20일이나, 사실상 1986년 05월 통신장비 렌탈업을 위하여 설립된 한국통신진흥㈜가 전신입니다. 당사는 2010년 06월 01일 금호렌터카㈜와 분할 합병하였으며, 2011년 03월 자회사인 ㈜케이티알과 합병하였습니다. 그리고 2011년 12월 자회사인 ㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 물적분할하였으며, 2013년 03월 자회사인 ㈜케이티렌탈오토케어[현롯데오토케어㈜]를 물적분할하여 현재의 회사가 되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

1) 주소 : 경기도 안양시 호계동 898 신원비젼타워 8층
2) 대표전화번호 : 1588-1230
3) 홈페이지 :
www.lotterental.com

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")의 차량렌탈 사업은 여객자동차 운수사업법을 근거로하며, 종속회사인 롯데오토리스 주식회사는 여신전문금융업법을 근거로 오토리스 및할부금융업을 영위하고 있습니다.

마. 중소기업 해당여부

당사 및 종속회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 주요 사업의 내용

당사의 사업은 차량렌탈 및 중고차 매매업이 중심이 되는 차량렌탈 사업과 OA사무기기, 측정계측장비, 건설장비 등이 중심이 되는 일반렌탈 사업, 소비재렌탈 사업으로 구성됩니다.

2011년부터 연결대상 종속회사에 포함된 롯데오토리스㈜는 2011년 12월 롯데렌탈㈜의 차량 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 차량에 중점을 둔 시설대여업과 할부금융업을 운영하고 있습니다. 또한 당사는 2012년부터 연결대상 종속회사에 포함된 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED와 2016년부터 연결대상 종속회사에 포함된 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 를 통해 해외에서 차량 대여업을 영위하고 있습니다.
LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED는 베트남 현지에 진출해있는 국내 기업들에 통근버스를 대여하거나 현지인을 상대로 차량을 대여하는 사업을 하고 있습니다. 현재 베트남 호치민에 본사를 두고 있습니다. Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.는 태국 현지에서 고객 수송용 버스 및 그룹투어 버스 렌탈을 위하여 Joint Venture 형태의 법인으로 설립되었습니다.
그리고 2013년 3월 차량정비 사업부문을 분할하여 롯데오토케어㈜라는 회사를 설립하여 차량정비 사업을 영위하고 있습니다. 롯데오토케어㈜는 당사의 차량 정비를 전담 관리하고 있습니다.
또한 당사는 2013년 10월 ㈜그린카 지분을 인수하여 ㈜그린카를 통해 카셰어링 사업을 영위하고 있으며, 2015년 12월에는 제이지산업㈜의 지분을 인수하여 제이지산업㈜을 통해 고소장비 등을 대여하는 사업을 영위하고 있습니다.
기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

당사의 정관상에 규정된 목적사업은 다음과 같습니다.

목적 사업
비 고

1. 중장비임대 및 정비업
2. 부동산임대업
3. 자동차 대여사업 
4. 자동차 정비점검 및 수리사업 
5. 자동차 용품의 알선 매매사업 
6. 동산 임대업
7. 운송기구 임대업
8. 중장비 임대 및 부분품 정비사업
9. 하역기구 임대업
10. 보험 대리점업
11. 자동차 매매업 및 폐차장업
12. 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업
13. 계량 및 계측기기 임대업
14. 의료기기임대업
15. 개인 및 생활용품 임대업
16. 도서 및 기타 소비재 임대업
17. 기타 시설, 설비, 기계, 기구 임대업
18. 임대물건의 시스템에 관련된 소프트웨어 임대업
19. 임대물건의 수입, 수출, 판매(할부판매 포함), 조달 및 판매업
20. 임대물건에 대한 엔지니어링서비스, 애프터서비스, 유지 및 보수업
21. 임대물건의 제조 및 판매와 관련된 투자 및 창고업
22. 연불판매업
23. 할부금융업
24. 시설대여업 
25. 통신판매업
26. 일반여행업
27. 자동차 경매업
28. 위치정보사업
29. 위치기반서비스업
30. 소프트웨어 개발 및 공급
31. 기타 여신전문금융업법에 의해 영위할 수 있는 업무
32. 중고자동차 및 자동차부품, 중장비무역
33. 광고업
34. 광고대행업
35. 건설 및 토목공사용 기계ㆍ장비 임대업
36. 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업
37. 통신판매중개업
38. 위 각호에 부대하는 사업일체
-

※ 제15기 정기주주총회[2020.03.27]시
목적 사업 "통신판매중개업"이 추가되었습니다.

사. 계열회사에 관한 사항

2020년 3월말 기준 공정위 계열편입 기준 롯데 기업집단 계열회사
는 총
86개사
입
니다.

구분
회사수
회사명

상장사
10개
롯데지주㈜, 롯데쇼핑㈜, 롯데정밀화학㈜, 롯데정보통신㈜, 롯데제과㈜, 롯데칠성음료㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데푸드㈜, 롯데하이마트㈜, 롯데위탁관리부동산투자회사㈜

비상장사
76개

거제피에프브이㈜,

내포그린에너지㈜,데크항공㈜,롯데건설㈜,롯데글로벌로지스㈜,롯데김해개발㈜,롯데네슬레코리아㈜,롯데디에프리테일㈜,롯데디엠씨개발㈜,롯데렌탈㈜,롯데멤버스㈜,롯데면세점제주㈜,롯데물산㈜,롯데미래전략연구소㈜,롯데미쓰이화학㈜,롯데베르살리스엘라스토머스㈜,롯데상사㈜,롯데송도쇼핑타운㈜,롯데쇼핑타운대구㈜,롯데수원역쇼핑타운㈜,롯데알미늄㈜,롯데에이엠씨㈜,롯데액셀러레이터㈜,롯데엠시시㈜,롯데역사㈜,롯데오토리스㈜,롯데오토케어㈜,롯데울산개발㈜,롯데인천개발㈜,롯데인천타운㈜,롯데자산개발㈜,롯데제이티비㈜,롯데지알에스㈜,롯데지에프알㈜,

롯데캐피탈㈜,롯데컬처웍스㈜,롯데코스코쉬핑로지스㈜,롯데타운동탄㈜,

마곡지구피에프브이㈜,

산청음료㈜,삼박엘에프티㈜,스마일위드㈜,스위트위드㈜,씨에스유통㈜,씨에이치음료㈜,에프알엘코리아㈜,엠제이에이와인㈜,은평피에프브
이㈜
,
㈜이지고,제이지
산업㈜,㈜그린카,㈜대홍기획,

㈜롯데아사히주류,㈜롯데자이언츠,

㈜모비?미디어,

㈜백학음료,㈜부산롯데호텔,㈜씨텍,㈜에스디제이,㈜에스앤에스인터내셔날,㈜엔젤위드,㈜엠허브,㈜우리홈쇼핑,

㈜충북소주,㈜케이피켐텍,㈜코리아세븐

,㈜호텔롯데,캐논코리아비즈니스솔루션㈜,한국에스티엘㈜,한국후지필름㈜,한덕화학㈜,서울복합물류프로젝트금융투자㈜,서울복합물류자산관리㈜,푸드위드㈜,롯데지에스화학㈜,㈜다음소프트

계
86개

아. 연결대상 종속기업 개황

[단위: 백만원]

상호
설립일
주소
주요사업
직전사업 연도말
자산총액
지배관계 
근거
주요종속
회사여부

롯데오토리스㈜
2011.12.02
경기도 안양시 동안구 전파로 88, 
8층(호계동, 신원비젼타워)
시설대여업
할부금융업
795,658
의결권의 
과반수 초과
1, 2

롯데오토케어㈜
2013.03.07
서울특별시 영등포구 문래로 83
(문래동3가, 아라비즈타워)
차량정비
31,120
의결권의
과반수 초과
-

㈜그린카
2009.12.08
서울특별시 강남구 테헤란로 70길 16,
6층(대치동, 동산빌딩)
차량대여
(카셰어링)
57,086
의결권의 
과반수 초과
-

제이지산업㈜
2012.02.29
충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3
고소장비
대여
756
의결권의 
과반수 초과
-

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
2007.11.14
Unit 716, 7F, Paragon Building, 03 Nguyen Luong Bang St.,Tan Phu Ward, District7, Hochiminh City, Vietnam
차량대여
79,918
의결권의 
과반수 초과
2

Lotte Rent-A-Car
(Thailand)Co.,Ltd.
2016.03.14
828 Oasis Work Place E Bldg., 3rd Floor, Rimklongsamsen Rd, Bangkapi Sub-district, 
Huaykwang District, Bangkok 10310, Thailand
차량대여
60,435
-
-

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.
2016.11.28
No.41, Vo Cuong 6 Street, Vo Cuong Ward, Bac Ninh, Vietnam
차량대여
5,672
-
-

엘오토월드제일차(유)
2017.06.26
서울특별시 중구 을지로 66(을지로 2가)
유동화전문회사
151,274
사실상지배
-

뉴스타오토월드제일차(유)
2017.10.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28(여의도동)
유동화전문회사
20,144
사실상지배
-

엘오토월드제이차(유)

2019.08.23
서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가)
유동화전문회사
201,902
사실상지배
-

※ 상기 주요종속회사 여부의 기준

1. 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사

2. 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

※ 제이지산업(주)는 2015년 12월 31일에 롯데렌탈(주)가 지분 100%를 취득하였으며, 2016년 2월 1일자로『롯데』의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다.
※ Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하고 있습니다.
※ LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다.

※ 종속기업수는 유동화전문회사를 포함한 10개이며 (국내 7개, 해외 3개) 모두 비상장 회사입니다.

자. 신용평가에 관한 사항

본 신고서 제출일 현재, 당사의 회사채 신용등급은 AA- 이며, 기업어음 신용등급은 A1입니다.

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2020-05-19
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
본평가/
정기평가

2020-05-18
회사채
AA-
한국기업평가㈜
본평가

2020-05-18
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가/
정기평가

2019-12-24
기업어음
A1
한국신용평가㈜
정기평가

2019-12-05
기업어음
A1
NICE신용평가㈜
정기평가

2019-10-17
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가/
수시평가

2019-10-16
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
본평가/
수시평가

2019-06-28
기업어음
A1
한국신용평가㈜
본평가

2019-06-28
회사채
AA-
한국신용평가㈜
정기평가

2019-06-28
회사채
AA-
한국기업평가㈜
정기평가

2019-06-27
기업어음
A1
NICE신용평가㈜
본평가

2019-06-27
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
정기평가

2019-02-14
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가

2019-02-13
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
본평가

2018-11-07
기업어음
A1
한국기업평가㈜
정기평가

2018-11-06
기업어음
A1
NICE신용평가㈜
정기평가

2018-06-25
회사채
AA-
한국기업평가㈜
정기평가

2018-06-25
기업어음
A1
한국기업평가㈜
본평가

2018-06-20
기업어음
A1
NICE신용평가㈜
본평가

2018-04-23
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가/
정기평가

2018-04-20
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
본평가/
정기평가

2018-01-17
회사채
AA-
한국기업평가㈜
본평가

2018-01-17
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가

2017-12-22
기업어음
A1
한국신용평가(주)
정기평가

2017-11-27
기업어음
A1
한국신용평가(주)
정기평가

2017-06-30
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
정기평가

2017-06-29
기업어음
A1
한국신용평가(주)
본평가

2017-06-26
기업어음
A1
한국기업평가(주)
본평가

2017-06-26
회사채
AA-
한국기업평가(주)
정기평가

2017-05-19
회사채
AA-
NICE신용평가(주)
본평가

2017-05-18
회사채
AA-
한국신용평가(주)
본평가/
정기평가

2017-02-22
회사채
AA-
한국기업평가(주)
본평가

2017-02-22
회사채
AA-
한국신용평가(주)
본평가

2016-12-16
기업어음
A1
한국기업평가(주)
정기평가

2016-11-10
기업어음
A1
NICE신용평가(주)
정기평가

2016-11-10
회사채
AA-
NICE신용평가(주)
본평가

2016-11-10
회사채
AA-
한국신용평가(주)
본평가

2016-06-29
기업어음

A1

NICE신용평가㈜

본평가

2016-06-29
기업어음

A1

한국기업평가㈜

본평가

2016-06-29
회사채
AA-

NICE신용평가㈜

정기평가

2016-06-29
회사채
AA-

한국기업평가㈜

정기평가

2016-06-13
회사채
AA-

한국신용평가㈜

정기평가

2015-12-21

기업어음

A1

한국신용평가㈜

정기평가

2015-11-18

기업어음

A1

NICE신용평가㈜

정기평가

2015-11-18

회사채

AA-

한국기업평가㈜

본평가

2015-11-18

회사채

AA-

NICE신용평가㈜

본평가

2015-07-03

회사채

AA-

한국기업평가㈜

본평가

2015-07-03

회사채

AA-

한국신용평가㈜

본평가

2015-06-17

기업어음

A1

NICE신용평가㈜

본평가

2015-06-15

기업어음

A1

한국신용평가㈜

본평가

2015-06-09

회사채

AA-

한국기업평가㈜

정기평가

2015-06-03

기업어음

A1

한국신용평가㈜

수시평가

2015-06-03

회사채

AA-

한국신용평가㈜

정기평가

2015-06-03

회사채

AA-

NICE신용평가㈜

정기평가

2014-10-20
회사채
A+
한국신용평가㈜
본평가

2014-10-16
회사채
A+
한국기업평가㈜
본평가

2014-08-12
회사채
A+
NICE신용평가㈜
본평가

2014-08-12
회사채
A+
한국신용평가㈜
본평가

2014-06-27
기업어음
A2+
NICE신용평가㈜
본평가

2014-06-26
기업어음
A2+
한국신용평가㈜
본평가

2014-06-10
회사채
A+
NICE신용평가㈜
정기평가

2014-06-03
회사채
A+
한국신용평가㈜
정기평가

2014-05-29
회사채
A+
한국기업평가㈜
정기평가

2013-12-23
기업어음
A1
한국기업평가㈜
정기평가

2013-11-07
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가

2013-11-07
기업어음
A1
한국신용평가㈜
정기평가

2013-11-06
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
본평가

2013-06-27
회사채
AA-
한국신용평가㈜
정기평가

2013-06-27
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
정기평가

2013-06-28
회사채
AA-
한국기업평가㈜
정기평가

2013-06-27
기업어음
A1
한국신용평가㈜
본평가

2013-06-28
기업어음
A1
한국기업평가㈜
본평가

2012-10-08
회사채
AA-
NICE신용평가㈜
본평가

2012-10-08
회사채
AA-
한국기업평가㈜
본평가

2012-09-26
회사채
AA-
한국신용평가㈜
본평가

2012-05-30
회사채
A+
NICE신용평가㈜
본평가

2012-05-30
회사채
A+
한국신용평가㈜
본평가

2012-05-30
회사채
A+
한국기업평가㈜
본평가

2012-05-23
기업어음
A1
한국기업평가㈜
본평가

2012-05-18
기업어음
A1
NICE신용평가㈜
본평가

2012-01-31
기업어음
A2+
한국기업평가㈜
본평가

2012-01-27
기업어음
A2+
NICE신용평가㈜
본평가

【국내 신용등급 체계 및 등급정의】

구분
등급
등급 정의

회사채
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만,AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만,상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만,상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나,장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며,불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며,채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

CP
A1
적기상환능력이 최상이며,상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나,그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며,그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나,단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환 불능상태임

※ 회사채의 경우 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부되며, CP의 경우 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

-
-
-
-

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경

당사는 2009년 5월 14일 서울특별시 강남구 삼성동 144-17 삼화빌딩 12층으로부터현 본점 소재지인 경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층으로 본점을 이전하였습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

당사의 경영진은 보고서 작성기준일 현재 등기임원 기준으로 이훈기 대표이사를 포함하여 8명(감사포함)으로 구성되어 있습니다.

직위
변경전(2019.12.31)

변경후(2020.03.31)

임원명
사임일
등기일
임원명
선임일
등기일

대표이사
이훈기
-
-
이훈기
2018.12.24
2018.12.28

사내이사
김경우
-
-
김경우
2018.03.13
2018.03.26

이훈기
-
-
이훈기
2015.06.03
2015.06.04

이승연
-
-
이승연
2019.03.29
2019.04.10

기타비상무
이사
유상현
-
-
유상현
2018.03.13
2018.03.26

김태완
2020.03.27
2020.04.03
-
-
-

-
-
-
박인구
2020.03.27
2020.04.03

사외이사
김세호
-
-
김세호
2013.03.22
2013.04.01

왕기현
2020.03.27
2020.04.03
-
-
-

-
-
-
이호영
2020.03.27
2020.04.03

감사
강성태
-
-
강성태
2018.03.13
2018.03.26

인원수
8명
8명

※ 제15기 정기주주총회[2020.03.27]시

박인구 기타비상무이사 및 이호영 사외이사가 신규 선임 되었으며,

김태완 기타비상무이사 및 왕기현 사외이사가
사임하였습니다.
(2020.04.17 임원의 변동 공시사항 참조)

다. 최대주주의 변동

당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데입니다.
최대주주의 보유지분 및 보유주식수 변동은 아래 표와 같습니다.
 (기준일: 2020.03.31.)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수(지분율)

기 초
변 동
기준일 현재

주식수
지분율
증가
감소
주식수
지분율

㈜호텔롯데
최대주주
보통주
3,021,454
25.67%
-
-
3,021,454
25.67%

라. 상호의 변경

2014년 당사의 종속회사 중 『㈜그린포인트』가 『㈜그린카』로 상호를 변경하였으며, 해외 계열사인 『 Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.』도 『KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.』로 상호를 변경하였습니다. 이후 당사 및 종속회사가 2015년 6월 KT그룹에서 롯데그룹으로 인수됨에 따라 아래과 같이 변경되었습니다.

변경전
변경후
기타

㈜케이티렌탈
롯데렌탈㈜
롯데상호 사용

㈜케이티오토리스
롯데오토리스㈜
롯데상호 사용

㈜케이티렌탈오토케어
롯데오토케어㈜
롯데상호 사용

㈜그린카
㈜그린카
변경없음.

KT Kumho Rent-a-car(Vietnam) Co., Ltd.
LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
롯데상호 사용

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과

해당사항 없음.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

1) 주식회사 케이티캐피탈 분할
당사는 2006년 12월 주식회사 케이티캐피탈을 분할설립하였습니다.
-분할의 목적
주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]의 렌탈 사업부문은 남기고 금융/캐피탈 사업부문을 인적분할하여 렌탈과 금융의 분리를 통한 사업 효율성을 극대화하고자 하기 위함.
-분할의 방법 : 인적분할
상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 여신전문금융사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사의 주주가 신설회사의 주주가 되는 인적분할 방법으로 함.

2) 금호렌터카 주식회사와 분할합병
당사는 2010년 06월 당사의 차량렌탈 사업부문과 일반렌탈 사업부문을 분할하고 차량렌탈 사업부문은 금호렌터카 주식회사의 인적분할로 신설된 렌터카 사업부문과 합
병하였습니다.
-합병의 목적
당사의 차량렌탈 사업부분을 국내 렌터카 1위 사업자인 금호렌터카㈜와의 합병을 통해 국내 최대의 렌터카 전문회사로서의 지위를 강화하는 동시에 일반렌탈 사업부문을 분할설립하여 업종의 구분을 명확히 하고 사업 효율성을 극대화하고자 하기 위함.
-합병의 방법 : 분할합병
상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 당사는 차량렌탈사업부문은 존속하고 일반렌탈 사업부문을 인적분할하여 신설하고, 금호렌터카 주식회사는 투자사업부문은 존속하고 렌터카사업부문을 인적분할로 신설하여 양사의 분할되는 회사의 주주가 분할기일 현재의 지분율에 비례하여 신설회사의 주식을 배정받음과 동시에 ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 금호렌터카의 분할신설법인인 렌터카사업부문을 흡수합병하는 방식으로 합병하였음. 합병 시 렌터카사업부문 신설법인의 주식 1주(액면가 5,000원)에 대하여 당사 주식 0.4187주(액면가 5,000원)를 발행하였으며 합병교부금 등은 지급하지 아니하였습니다.
당사로부터 인적분할하여 설립된 일반렌탈 사업부문의 회사 명칭은 주식회사 케이티알이며
,
발행주식총수는 4,974,608주, 자본금은 24,873,040천원
입니
다.

3) 주식회사 케이티알과 흡수합병
-합병의 목적
당사의 100% 자회사인 주식회사 케이티알과의 합병을 통하여 렌탈시장에서의 선도적인 지위를 확보하고, 종합렌탈회사로서의 핵심 경쟁력을 강화하기 위함.
-합병의 방법 : 소규모/간이합병
상법 제522조 내지 제530조의 규정이 정하는 절차 및 방법에 의거하여 당사가 주식회사 케이티알을 흡수합병하였고, 주식회사 케이티알은 해산함(상법 제527조의2 및 제527조의3에 따른 간이합병과 소규모합병 방법). 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.

4) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할
당사는 2011년 12월 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 분할설립하였습니다.
-분할의 목적
당사가 영위하는 사업 중 오토리스 및 화물차사업부를 분리하여, 전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 극대화 할 뿐만아니라 각 사업별 투자위험을 분리하여 위험을 체계적으로 관리하고, 경영자원의 효율적 배분을 통해 경쟁력을 강화하고자 하기 위함.

-분할의 방법 : 물적분할
상법 제 530조의2 내지 제 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]이 영위하는 사업 중 오토리스 사업부문을 분할하여 신설법인(케이티오토리스)을 설립하고, 존속회사(케이티렌탈)가 신설회사(케이티오토리스)의 발행주식 총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였습니다.
자세한 사항은 당사가 2011년 10월 17일 공시한 "주요사항보고서-분할(분할합병) 결정"을 참고하시기 바랍니다.

5) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할
당사는 2013년 3월 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜]를 분할설립하였습니다.
-분할의 목적
당사가 영위하는 사업 중 정비사업부문의 분리를 통하여 사업전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 극대화 할 뿐만 아니라 각 사업별 투자위험을 분리하여 경영위험을 최소화하고, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화하기 위함.
-분할의 방법 : 물적분할

상법 제 530조의2 내지 제 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]이 영위하는 사업 중 정비사업을 분할하여 신설법인(케이티렌탈오토케어)을 설립하고, 존속회사(케이티렌탈)가 신설법인(케이티렌탈오토케어)의 발행주식 총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하였습니다.
자세한 사항은 당사가 2012년 12월 28일 공시한 "주요사항보고서-분할(분할합병) 결정"을 참고하시기 바랍니다.

사
. 당사 및 종속회사의 최근 사업연도에 대한 연혁

회사명
일 자
회사의 연혁

롯데렌탈㈜

2010.06
2011.12
2012.07
2013.03
2013.04
2013.08
2013.10
2014.03
2014.03
2014.05
2015.06
2015.06
2015.12
2016.03
2017.08
2018.03

2019.04

금호렌터카㈜ 렌터카사업부문 인수/합병
㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 물적분할
금호렌터카글로벌㈜ 지분취득
㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 물적분할
kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 지분취득
㈜케이티스포츠 출자
㈜그린카 지분취득
kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 증자결정 ($14,000,000)
안성 중고차 경매장(Auto Auction) 개장
제주 오토하우스(Jeju Auto House) 개관

kt그룹에서 롯데그룹으로 매각
및 최대주주 변경 [㈜케이티→호텔롯데㈜]
상호변경 [㈜케이티렌탈→롯데렌탈㈜]
제이지산업㈜ 지분취득
Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.법인 출자
국내 최초 라이프스타일 렌탈 플랫폼 'MYOMEE(묘미)" 론칭
업계 최초, 온라인에서 견적부터 계약까지 한번에 가능한 신차장 다이렉트 오픈

IoT기술 적용한 개인 신차장기렌터카 서비스 출시

롯데오토리스㈜
2011.12
2012.06
2015.06
2015.06

㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜] 리스 사업부문 분할 설립
시설대여업 및 할부금융업 여신전문회사 등록

kt그룹에서 롯데그룹으로 매각

상호변경 [㈜케이티오토리스→롯데오토리스㈜]

롯데오토케어㈜
2013.03
2015.06
2015.06

㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]로부터 분할설립

kt그룹에서 롯데그룹으로 매각

상호변경 [㈜케이티렌탈오토케어→롯데오토케어㈜]

㈜그린카
2013.10
2014.02
2015.06

최대주주 변경 (이경용대표→㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])
상호변경 [㈜그린포인트→㈜그린카]

kt그룹에서 롯데그룹으로 매각

제이지산업㈜

2015.12

최대주주 롯데렌탈㈜로 변경

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
2012.09
2013.04
2014.05
2014.08
2015.06
2015.09
2016.11

자본금증
가 (
3,525백만원 → 6,113백만원
)
최대주주 변경 (금호렌터카글로벌㈜ → ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜])
자본금증가 (
6,113백만원 → 12,226백만원)

자본금증가 (
12,226백만원 → 23,229백만원
)

kt그룹에서 롯데그룹으로 매각

상호변경 [kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd.→LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED]
LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 법인 출자

Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.
2016.03
2016.03

Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 설립

자본금
증가(3
7백만원 → 8,087백만원
)

LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd
2016.11
LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 설립

※LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 자본금 증가는 [USD2,88
3,000 → USD5,000,000 → USD10,000,000 → USD19,
000,000]을

2
020년 3월 31일 최초고시 매매기준율 (1,222.60원)
로

환산한 금액임.

※Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 자본금 증가는 [THB1,000,000 → 
THB216,000,000]을

2020년 3월 31일 최초고시 매매기준율 (37.44원)
로

환산한
금액임.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 설립 이후 차량렌탈, 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비, 소비재렌탈 등 다양한 렌탈 사업을 유지하여 왔으며, 2017년에는 소프트웨어 개발 및 공급, 2018년에는 중고자동차 및 자동차부품, 중장비 무역, 광고업, 광고대행업, 건설 및 토목공사용 기계
ㆍ
장비 임대업, 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업, 2020년에는 통신판매중개업을 추가하였습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

해당사항 없음.

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2016년 05월 11일
유상증자(주주배정)
보통주
1,943,500
5,000
102,907
-

※ '16년 5월 10일에 공시한 "주요사항보고서(유상증자결정)"를 참고해 주시기 바랍
 니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
40,000,000
-
40,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
18,528,808
-
18,528,808
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
6,759,608
-
6,759,608
-

1. 감자
1,585,000
-
1,585,000
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
5,174,608
-
5,174,608
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
11,769,200
-
11,769,200
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
11,769,200
-
11,769,200
-

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
11,769,200
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
11,769,200
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제16기 1분기
제15기
제14기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
7,052
32,339
34,289

(별도)당기순이익(백만원)
5,126
16,460
17,335

(연결)주당순이익(원)
599
2,748
2,913

현금배당금총액(백만원)
-
2,118
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
6.6
-

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
180
-

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

※ 주당순이익은 당기순이익을 기말 발행주식총수(11,769,200주)로 나누어 산출하였고, 주당 현금배당금은 현금배당금 총
액

을
기말 발행주식총수로 나누어 산출하였음.

※
2020년 3월 27일 제15기 정기주주총회

를 통해 현금배당금액이 확정되었음.
 (
배당금 총액 2,118,456,000원, 주당 현금배당금 180원)

※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재한다)에 대한 현금배당총액의 비율임.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(차량렌탈 및 중고차 매각 등 차량관련 사업과 O/A사무기기, 계측장비, 생활가전 등 일
반렌
탈

및
소비재렌탈 사
업)
과 종
속회사가 사업을 영위하고 있는 오토리스 및 할부금융부문으로 사업을 구분하고 있습니다.
당사와 종속회사의 주요 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분
주요재화 및 용역
사업내용

렌탈
사업부문
차량렌탈 및 중고차 매각
렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 중고차량 매각
- 자동차 장/단기 대여 및 카셰어링
- 렌탈 반납차량 등의 매각

일반렌탈
(운용렌탈, 금융렌탈)

및 소비재렌탈

통신장비, 전자전기 계측장비, 
OA기기,
건설장비, 공기청정기,
소형 가전, 의료기기 등

일반렌탈

및 소비재 렌탈

- 기업 등에 소요되는 중소형 가전 등에 대한 대여
- 기업 내 계측기 등 전자통신장비 대여

- 기업 등에 소요되는 건설장비 (리프트, 지게차 등) 대여

- 기업, 개인사업자 등을 대상으로 사업에 소요되는 장비 및 설비 등을 할부금융 또는 연불판매
방식으로 대여
- 개인 고객 등이 이용할 수 있는
소비재 렌탈 플랫폼 운영

오토리스 및
할부금융
부문
오토리스
리스용 차량의 대여(장기)
- 계약기간 1년 이상의 차량 리스 계약

할부금융
차량 할부금융
- 영업자산 중 고객 반납으로 발생한 중고차 및 직접 또는 영업알선을 통하여 중고차, 신차에 대하여 고객의 니즈에 따라 할부금융을 제공하여 발생하는 수익

가. 사업부문별 매출 현황

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업

(단위 : 백만원)

품 목
2020년 1분기

총 매출 비중

차량렌탈
357,154
65.4%

중고차
134,739
24.7%

일반렌탈 등
54,057
9.9%

소계
545,950
100.0%

나. 사업부문별 현황

1) 차량렌탈 부문
[사업 개황]
당사는 2004년 케이티그룹의 차량렌탈 사업을 시작으로 하여 2010년 6월 전국 140개의 지점 및 예약소와 차량 50,000여대를 보유한 금호렌터카 인수합병을 통하여 총6만여대를 보유한 렌터카업계 1위의 기업이 되었습니다.
인수합병한 금호렌터카는 1989년 6월 렌터카사업부를 발족하고, 이듬해인 1990년 3월 글로벌 렌터카업체인 Hertz와 라이센스 계약을 체결하였으며, 이후 Hertz의 글로벌 네트워크와 선진화된 Car rental system을 활용하여 국내 최초로 미국시장과는 차별화된 독창적인 비즈니스 모델을 수립하는데 선도자 역할을 하였습니다. 금호렌터카는 1993년 대전 엑스포 공식업체 선정을 시작으로 부산국제영화제, 동계 유니버시아드대회, 2005년 부산 APEC 회담 등 각종 국제행사나 세계적인 저명인사의 방문시 공식 차량 공급업체 및 수행업체로 선정되면서 강력한 브랜드 인지도를 쌓아왔습니다. 당사는 2014년 04월 업계 최초로 인가대수 10만대를 돌파하는 등 시장 내 독보적인 1위 기업으로서 시장을 리드하고 있으며, 2015년 06월 케이티그룹을 떠나 롯데그룹의 일원이 되어 롯데그룹과의 시너지가 기대되고 있습니다. 그룹 계열사의 다양한 상품과 서비스를 결합해 당사의 고객에게 더욱 다양하고 차별화된 가치를 제공하고 있고, 그룹이 가지고 있는 전국적인 유통망과 온라인 쇼핑몰 등 온ㆍ오프라인 인프라 활용으로 사업 인프라가 확장되고 있습니다.

[산업의 개요]
렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간이 1년 미만인 차량렌탈을 의미하며 개인이나 법인이 주로 레저나 일시적인 차량 수요에 대응하여 대여사업자가 기존에 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태입니다.
단기대여 시장의 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등이 주를 이루며, 시간과 공간의 제약을 받지 않고 차량을 이용할 수 있는 편리성과 주 5일 근무로 인한 여가시간의 확대 등으로 인해 그 수요가 증가하고 있습니다.
장기대여는 대여기간이 1년 이상인 차량렌탈을 의미하며, 법인이나 기관 또는 개인이 업무용 등으로 장기간의 지속적인 차량수요에 대응하여 주로 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태입니다. 장기대여 시장의 주요 고객층은 주로 공공기관, 외국기업, 국내기업 등으로 정기적인 차량관리, 세제효과 등을 통해 비용 및 관리상의 장점을 누릴 수 있습니다.

[산업의 특성]
자동차 대여사업은 여객의 원활한 운송과 여객자동차운수사업의 종합적인 발달을 도모하고, 국민의 공공복리 증진을 목적으로 1969년 "여객자동차운수사업법"에서 처음제도화 되었습니다. 이 법에서 "자동차대여사업"이라 함은 "타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말한다"라고 정의되었습니다. 즉, 대여업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로서 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 강화 등 공적 규제를 받음과 동시에 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다.
렌터카는 개인들이 주로 활용하는 리스차량과 달리 렌탈료를 전액 손비처리 할 수 있어 기업 입장에서는 법인세 절감효과가 뛰어난 장점이 있습니다. 대여기간도 고객의 수요에 맞춰 1일부터 48개월 등을 선택할 수 있으며, 취득, 정비, 보험, 사고처리, 수리, 대차지급, 매각 등 차량관리 서비스를 제공하기에 고객입장에서 번거롭지 않은 특성을 가지고 있습니다. 특히 렌터카는 리스와 다르게 영업용 차량으로 분류돼 LPG차량의 사용이 가능하여 경제성이 뛰어납니다.
현재 국내 차량렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.

[산업의 성장성]
장기 차량렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 차량을대거 렌터카로 전환하면서 시장이 급팽창 했습니다. 렌터카 차량대수는 2008년 20만여대에
서

2019년에 90만대를

넘
어서면서 해마다 계속적인 증가추세를 보이고 있으며, 렌터카 업체 수도 증가 추세에 있습니다.
미국이나 유럽, 일본 등 선진국의 소비패턴에 비추어 보면, 20대 층의 젊은 세대를 기반으로 합리적인 소비문화의 발달로 소유에서 임대(렌탈)로 소비패턴이 변화될 것이며 이로 인하여 자동차 역시 구매에서 렌탈로의 전환이 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.
국토교통부에서 발표한 바에 따르면, 우리나라 자동차등록대수가

2019년 기준으로
2,368만대
를
기록
하였으며, 이는
지난

2015년 2,099만대 이후

269만대가 증가
하
여 자동차 시장이 완만한 성장세인 성숙 단계에 들어선 것으로 판단됩니다.
현재 국내 렌터카 시장은 자동차 판매시장의 성장과 더불어 꾸준히 성장하여 렌터카 인가대수는 국내 승용차 등록대수 대비

4%
이
상
을
유지하며 꾸준한 성장을 보이고 있습니다. 따라서 과거 성장 패턴 및 향후 국민소득수준 향상을 고려하면 승용차 등록대수 대비 렌터카가 차지하는 비중도 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.

<승용차등록대수와 렌터카인가대수 현황> 
 [단위: 천대, %]

구분

2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

자동차등록대수

23,677
23,203
22,528
21,803
20,990

승용차등록대수

19,178
18,677
18,035
17,338
16,562

렌터카인가대수

959
853
732
638
544

렌터카인가대수 
증가율

12.4%
16.5%
14.6%
17.28%
18.52%

승용차등록대비

렌터카비율

5.00%
4.57%
4.05%
3.68%
3.28%

(출처: 국토교통부, 전국자동차대여사업조합연합회)

[경기변동의 특성]

국내 렌터카 시장은 여가 및 레저 활동 등을 목적으로 한 단기 차량렌탈 시장 보다는 법인의 비용 절감 및 업무목적으로 사용되는 장기 차량렌탈 시장 중심으로 영업활동을 펼쳐 왔습니다. 그러나 주 5일 근무제 및 서양 웰빙 문화의 유입, 그리고 딩크족(DINK;Double Income, No Kids)이라는 새로운 인구구성 계층의 증가 등 시대흐름에 따라 여가선용 및 레저문화에 대한 사회적 관심의 확대로 인하여 단기렌터카 시장 또한크게 성장하고 있습니다. 렌터카 업계는 이러한 시장 트랜드에 대응하여 다양한 고객맞춤형 서비스 상품을 개발하고 있습니다.
이러한 트랜드에 따른 또 하나의 영향으로 계절성을 들수 있는데, 1년 미만의 단기렌터카 시장의 경우 7월~9월은 여름휴가철을 맞이한 폭발적인 수요의 증가로 인해 평달 대비 매출 증대효과가 있습니다.
또한 장기 차량렌탈의 경우 고객사 법인 내의 인사이동기간 및 법인의 회기 마감등으로 12~1월 기간 동안 일시적인 수요변화가 있습니다.

[시장환경]
렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세 산업이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 굳건히 자리잡고 있습니다.
시장은 현재 대기업 계열의 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 중.대기업'과 지방의 지역적 한계를 벗어나지 못하는 '지역형 영세 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있으며, 대기업 계열의 시장점유율이 증가하는 추세이며, 향후 상위 회사의 시장점유율은 더욱 늘어날 것으로 전망됩니다.
자동차대여사업조합 자료에 따르
면

2019년말 현재 렌터카 시장은 959,057대
의
렌터
카가 운용되고 있으며, 해마다 규모가 확대되는 추세에 있습니다. 현재 렌터카 시장규모에 대한 객관적인 자료는 자동차 등록대수이며 업체별 점유율은 하기와 같습니다.

<주요 업체별 렌터카 등록대수 및 점유율 현황>

[단위 : 대]

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

대 수
점유율
대 수
점유율
대 수
점유율
대 수
점유율
대 수
점유율

롯데렌탈
223,864
22.7%
221,025
23.0%
206,095
24.2%
179,739
24.6%
161,127
25.3%

SK네트웍스
95,164
9.7%
97,012
10.1%
108,426
12.7%
87,480
12.0%
72,123
11.3%

SK렌터카 (舊AJ렌터카)

108,392
11.0%
98,289
10.2%
77,016
9.0%
75,843
10.4%
73,716
11.6%

현대캐피탈
114,320
11.6%
110,926
11.6%
80,221
9.4%
62,749
8.6%
52,026
8.2%

하나캐피탈
38,271
3.9%
34,985
3.6%
31,957
3.8%
25,837
3.5%
16,353
2.6%

레드캡투어
20,358
2.1%
20,444
2.1%
18,881
2.2%
20,903
2.9%
19,604
3.1%

아마존
18,592
1.9%
18,471
1.9%
17,717
2.1%
17,417
2.4%
15,452
2.4%

삼성카드
8,240
0.8%
8,324
0.9%
7,217
0.8%
7,222
1.0%
7,328
1.1%

기아자동차
8,969
0.9%
8,629
0.9%
7,926
0.9%
6,263
0.9%
4,763
0.7%

동부익스프레스
-
-
-
-
-
-
-
-
3,903
0.6%

기 타
349,471
35.4%
340,952
35.7%
297,544
34.9%
248,411
33.7%
211,655
33.1%

합 계
985,641
100%
959,057
100%
853,000
100%
731,864
100%
638,050
100%

(출처 : 전국자동차대여사업조합연합회)

[관련 법령 및 경쟁우위요소]
렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있으며, 초기진입장벽이 낮다는 점을 활용해 매년 시장에 진입하고 있는 업체가 증가하여 렌터카 시장은 최근 몇 년간 급속한 양적 성장을 하고 있습니다.
그러나 그에 따른 부정적인 효과로 업체간 렌탈료 경쟁이 심각한 상황이며, 금융권에서 장기렌터카 대체상품인 오토리스 시장까지 등장하여 그 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 따라서 향후 렌터카시장은 브랜드 인지도와 전국적인 영업망, 차별화된 부가서비스를 제공해 줄 수 있는 대형업체 중심으로 시장이 재편될 것으로 보입니다.

2) 일반렌탈 부문
[사업 개황]

당사는 1986년 한국통신진흥주식회사로 출범하였습니다. 당시 한국통신과 정부공공기관의 정보통신관련 렌탈수요를 충족하기 위한 특수목적으로 설립되었으며, 통신장비 및 정보통신기기, 계측장비, 관련 소프트웨어 등 정보통신 부분에 특화된 렌탈사업을 시작하였습니다. 이후 2004년 차량렌탈 사업까지 영역을 확장하면서 더욱 다양한 렌탈 사업을 지속하여 왔습니다.
당사는 지속적으로 렌탈 품목을 확장하여 PC, 복합기 등 OA기기, 의료기기 및 프리미엄 레저용품에 이르기까지 다양한 품목을 전문적으로 렌탈하는 회사로 성장하여 왔습니다.
2010년 6월 당사는 일반렌탈 사업부문을 분할하여 주식회사 케이티알이라는 회사를설립하였고, 2011년 3월 주식회사 케이티알을 흡수합병 하면서 일반렌탈 사업부문을 다시 시작하게 되었습니다.
당사의 일반렌탈 사업부문은 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 OA기기, 계측장비, 생활가전 및 산업설비 렌탈에 주력하며, 2016년에는 고소작업대 등 건설장비 품목을 추가하여 사업 부문을 지속적으로 확대하고 있습니다.

[산업의 개요]
렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다.
렌탈제도는 필요한 장비를 필요한 때에 필요한 기간만큼 사용하고 언제라도 반납함으로써 자원활용의 효율화를 도모하는 한편, 라이프싸이클이 짧은 첨단기술 장비의 중복구매를 억제하여 국가적으로도 효율적인 자원활용을 유도하는 사업으로 미국이나 일본 등 선진국에서는 오래 전부터 도입되어 정착되어 왔습니다. 현재 국내에서는정수기 등으로 시작하여 비데, 공기청정기, 매트리스 등 다양한 품목이 활성화 되어가는 단계입니다.
당사가 주력하고 있는 일반렌탈 산업은 주로 기업고객을 대상으로 하여 왔으며, OA기기, 전기전자통신 측정장비가 주요 품목입니다. 산업의 트랜드 및 적용기술, 상품특성상 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧아 사업을 영위하는 기업들은 구매보다는 렌탈을 활용하여 경비 절감 및 운용효율을 추구하고 있는 추세입니다.
또한 정수기, 비데 등 일반 소비재성 렌탈 품목은 현대인들의 소비수준이 향상됨에 따라 수요가 급증하고 있으며, 이 외에도 실버 용품과 유아 용품 등 생활에 필수적이지만 그 사용기간이 짧아 구매에 고가의 투자 비용이 들어가는 품목 위주로 새로운 렌탈 시장이 형성되고 있습니다.

[산업의 특성]
국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 자회사 중심으로 출발하여 성장하던 중 IMF여파로 대부분 구조조정 되었으며 2000년 이후에는 통신망의 폭발적인 진화와 소비자들의 소비수준 향상 등으로 재 도약기를 거치고 있습니다. 렌탈이 가지고 있는 편리성과 경제성은 향후 소비자에게 지속적으로 큰 장점으로 부각되고 이용을 촉진시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모와 아이템 등의 면에서 비중이 비교적 작은 상황이므로 향후 렌탈시장 활성화는 물론 아이템 확대에 따른 시장 확대는 필연적입니다. 또한 과거와는 달리 기술의 변화 흐름이 매우 빠른 현 시점에 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.
렌탈시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈은 특성상 렌탈료가 취득가 대비 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 가동율이 떨어질 경우에는 회수율 역시 떨어질 위험이 상존합니다. 그러나 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 기한이익상실이 되는 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.

[산업의 성장성]
일반기업 및 소비자들의 소유 개념에서 공유개념으로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세가 나타날 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사의 측정계측장비/OA사무기기/건설장비(지게차, 고소장비)/일반산업장비/ 소비재상품/무인화기기 등에 대한 렌탈사업의 규모도 증가할 것으로 예상됩니다. 
이러한 사례는 이미 일본, 독일, 미국 등에서 찾아볼 수 있으며, 유럽, 북미 등 선진국에서는 B2B 위주로 시작된 사업용 대형장비, 차량 중심의 렌탈 산업이 일반 소비재 시장으로 확대되고 있습니다.

[경기변동의 특성]
측정계측장비 렌탈시장의 경우 신규 통신서비스의 등장과 더불어 통신망 투자가 진행될 경우 폭발적인 수요가 발생합니다.
또한, 사회적 트렌트에 맞추어 환경/웰빙/실버/무인화 트렌드에 따라 관련 산업이 활성화된다면 그 변동수준에 따라 렌탈수요시장이 신규 발생될 수 있습니다. 
법인을 대상으로 하는 사업용 장비나 OA사무기기 등의 경우 호황기에는 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가 있고 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장의 형성이 가능한 장점이 있습니다.

[시장환경]
국내 렌탈시장은 차량을 렌탈하는 렌터카시장과 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비 등을 취급하는 장비렌탈 시장, 그리고 정수기, 비데 등이 주요 품목인 소형가전 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다.
장비 렌탈시장의 주력 아이템인 측정계측장비 렌탈 시장은 1980년대 국내 렌탈시장의 태동기부터 주력 아이템이었으며, 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 성장세를 지속하고 있습니다.
특
히
5G와 사물인터넷(IoT) 등의 보급 활성화에 따라 유관 측정계측장비의 수요가 증가할 것으로 예상하며,
통신기
술 진화속도의 가속화에 따른 장비 운용부담을 줄이기 위하여 구매 대신 렌탈을 선택하는 고객의 비율이 크게 증가할 것입니다.
복합기 및 컴퓨터 등 OA사무기기 렌탈 시장은 외국계 대형 SI 업체와 메이커사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 SI 업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 더불어 여러 제조사의 대형 장비 렌탈을 함께 운영하고 있으며, 신도리코 및 캐논 등 메이커사들은 보유한 제조품목을 대리점 또는 위탁점을 통하여 판매 또는 렌탈을 하고 있습니다. 당사는 AJ네트웍스, 한국렌탈 등과 같이 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익을 확보하고 있습니다. 
반도체, LCD 생산라인 및 대형공사 현장 등 건설 현장에서 필요로 하는 고소장비는 최근 렌탈 시장 내 수요가 급증한 품목입니다. 당사는 최신형 고소장비 위주의 자산 구성 및 자산 관리 서비스를 런칭하여 건설장비 시장에 대한 렌탈 사업을 지속 추진하고 있습니다.

<경쟁사 현황>

구분
AJ네트웍스
한국렌탈
한국오릭스렌텍

설립일
2000.02.10.
1989.07.21.
2000.02.07.

주요 사업부문
OA기기,
건설장비,
고소장비,
타워크레인,
파렛트 등
계측기,
OA기기,
건설장비,
열화상카메라,
고소장비 등
계측기,
OA기기 등

<경쟁사 영업특성 및 동향>

구분
영업특성

AJ네트웍스
주력 상품인 OA기기와 더불어 파렛트, 고소장비 부문의 신규 브랜드(파렛고, 자크로)를 출시해 대형장비 중심 렌탈사로 전환.

한국렌탈
OA기기 등 단기 운용렌탈 사업을 중심으로 건설 장비 및 해외 사업 주력.

[관련 법령 및 경쟁우위 요소]
현재 렌탈사업은 법률상 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 업종입니다. 따라서 이로 인한 시장진입 장벽이 없어 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다.
현재 렌탈시장은 아이템 별로 다수의 업체가 영업을 하고 있는 상태이나 렌탈사업 특성상 렌탈사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 당사를 비롯하여 종합렌탈사는 소수에 머무르고 있습니다.

3) 오토리스 및 할부금융부문

[사업 개황]
2011년 12월 롯데렌탈㈜(구, ㈜케이티렌탈)의 자동차 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 2012년 6월 11일 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 등록되었으며, “자동차전문 금융회사”를 목표로 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업을 운영하고 있습니다. 현재 롯데렌탈㈜와 영업시너지를 바탕으로 한 자동차 리스 사업과 자동차 할부금융 사업을 중심으로 하고 있습니다.

[산업의 개요]
리스란 시설임대를 전문으로 하는 리스회사가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적 금융행위를 말합니다.
할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)를 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융회사 및 판매자와의 계약에 의하여 구매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원리금을 분할 상환하는 금융제도입니다.

[산업의 성장성]

①
물건별 리스실행현황

[단위 : 억원]

구 분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

산업기계기구
12,065
14,306
16,641
16,123

19,603

운수운반기기
104,453
102,982
94,464
87,474

95,598

-자동차
103,526
101,852
92,558
85,391

93,306

의료기기
10,991
10,200
9,253
9,589

10,609

공해방지용기기
0
0
3
2

4

교육, 과학기술용 기기
6,643
4,804
4,020
4,185

5,137

통신기기
55
161
648
956

1,577

유통용산업기기
2
5
10
5

18

기타
3,687
3,237
3,042
3,293

1,535

합 계
137,896
135,695
128,081
121,627

134,081

< 출처: 여신금융협회 통계 >

②
할부금융 취급현황

[단위 : 억원]

구 분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

내구재
214,596
199,457
190,293
163,609

140,921

-자동차
210,951
195,768
185,361
158,862

136,197

-가전
248
248
250
410

512

-기타
3,397
3,441
4,682
4,337

4,212

주택
1,866
2,844
3,086
1,005

704

기계류
2,530
3,136
2,823
4,225

4,502

기타
4,265
5,393
4,824
4,208

2,517

합 계
223,257
210,830
201,026
173,046

148,644

< 출
처: 여신금융협회 통계 >

[경기변동의 특성]
여신전문금융사의 경우 경기변동의 특성 및 계절성은 명확하지 않으나 오토리스, 할부금융의 경우에는 전방산업의 영향을 받는 편입니다.

[시장환경]
오토리스의 성장세는 내수경기 진작 및 개별소비세 인하 등에 따른 자동차판매 증가와 더불어 시장에서 오토리스를 통한 금융은 자동차 보유에 따른 각종 부담을 리스회사가 대신해 준다는 측면에서 매력적인 상품으로 인식되어 그 수요가 증가하고 있는 추세입니다.
할부 금융시장은 전반적인 증가현상이 지속되고 있는데, 자동차할부가 전체 할부시장에서 절대적인 비중을 차지하는 특성을 보이고 있습니다.

[관련 법령 및 경쟁우위요소]
리스 및 할부금융은 여신전문금융업법의 규제를 받고 있습니다.
롯데오토리스 주식회사에서는 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 특히 차량 리스 수요가 많은 법인이 효율적인 차량 관리까지 해소할 수 있도록 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease) 상품에 주력하여 차별화된 자동차 금융 전문회사로 금융혜택과 서비스혜택을 동시에 제공하고 있어 시장점유율을 계속 늘려나갈 수 있을 전망입니다.

2
. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 카셰어링 기반의 미래 모빌리티 사업에 대해서 규제 범위 내에서 플랫폼사업을 진행 중이
며,
30년 이상 영위해온 차량렌탈 사업 및 장비렌탈 사업에서 축적해 온 경험과 핵심역량을 통해 두 사업부문을 결합하거나 또는 각각의 사업부문에서 다른 아이템을 결합하여 시너지를 창출할 수 있는 분야를 집중 육성할 예정입니다.

또한 롯데그룹 계열사와 쇼핑, 유통, 호텔 등과 연계된 신상품을 개발하여 고객의 만족도를 높여 나가도록 하겠습니다.

3. 매출에 관한 사항

가. 매출형태별 실적

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업

(단위 : 백만원)

구 분
제16기 1분기
제15기
제14기

영업수익

비 율

영업수익

비 율

영업수익

비 율

내수
차량렌탈
357,154
65.4%
1,408,329
67.9%
1,306,489
69.3%

중고차
134,739
24.7%
456,335
22.0%
438,578
23.2%

일반렌탈 등
54,057
9.9%
208,539
10.1%
140,815
7.5%

합계
545,950
100.0%
2,073,203
100.0%
1,885,882
100.0%

나. 영업조직 및 판매경로

1) 당사판매조직

(
기
준
: 16기 1분기말)

사업 부문

구분

조직 현황

차량렌탈

마케팅부문

4팀, 1센터

채널영업부문

3팀, 7지점, 1Part

제1영업부문

4팀, 7지점, 8영업소, 21예약소, 2Part

제2영업부문

1팀, 7지점, 6영업소, 8예약소, 2Part

제3영업부문

1팀, 10지점, 9영업소, 4예약소, 5Part

제4영업부문

1팀, 12지점, 14영업소, 1예약소, 1Part

일반렌탈

일반렌탈부문

6팀, 2지사, 1센터, 4Part

소비재렌탈부문

5팀, 1센터, 1TF

2) 당사판매경로
< 차량렌탈 >

* 장기대여
① 전략영업부서에서 관공서, 금융기관 및 대형법인 전담 및 관리
② 각 지점 영업망을 통한 고객유치
* 단기대여
① 인터넷 및 콜센터를 통한 예약
② 각 지점 영업망을 통한 고객유치

< 일반렌탈>
* 장기대여
① 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자, 개인고객 대상 전담 영업
② 각 지사 영업망을 통한 고객 유치
③ 그룹사 대상 전담 영업 조직 운영
* 단기대여
① 각 지사 영업망을 통한 고객유치
② 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자 대상 전담 영업

다. 판매방법 및 조건
1) 장기대여
법인 및 개인사업자, 개인의 재무상황, 신용등급 등에 따라 판매조건을 차등 적용하고 있습니다. 계약기간은 일반적으로 1~4년이며, 내부적 계약기준에 따라 입찰, 단독계약, 신규, 계약 연장 등 다양한 경로를 통해 판매되고 있습니다.
계약이행 시에는 소비자의 신용에 따라 무보증 또는 계약 이행증권의 보증 등으로 진행 할 수 있습니다.
2) 단기대여
차량 단기대여의 경우는 인터넷, 모바일, 예약센터를 통해 판매되고 있으며, 전국 각 지점이나 영업소/예약소에 직접 예약 및 방문에 의해서도 판매됩니다.

라. 판매전략
차량렌탈 사업부문의 단기대여의 경우 국내 최대 영업망(지점 및 영업소/예약소)을 경쟁요소로 적극 활용하고 있으며, 장기대여의 경우 신규 거래처 대량 확보에 주력하여 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대를 통한 규모의 경제를 실현하고 있습니다. 또한 TV, 라디오, 신문, 잡지, 인터넷 등 ATL 매체와 타겟 고객이 많은 공항 등을 중심으로 한 옥외광고, 각 지점의 지역성을 반영한 개별 프로모션 진행, 신상품 출시에 따른 전사적인 프로모션 등 BTL 매체를 균형있게 활용하여 당사의 브랜드 인지도 제고 및 신규고객 유치 활동을 하고 있습니다. 뿐만 아니라 CRM 분석 및 해피콜 등을 통한 고객관리로 고객 충성도를 높이기 위하여 주력하고 있습니다.
일반렌탈 사업부문의 경우 OA사무기기, 측정계측장비, 건설장비 등은 IT/건설/제조/일반 기업고객대상으로 대여와 판매형태로 다양한 전략을 추진하고 있으며, 공공기관이나 그룹사를 통한 안정적인 대여전략도 함께 병행 추진하고 있습니다. 

마. 주요 매출처
당사의 매출은 당사가 영위하는 사업의 특성상 여러 법인에 골고루 분포되어 있습니다.
2019년 매출기준 당사의 상위 10개사 매출액은 아래와 같으며, 상위 10개사 매출이 전체 매출
의
약
5.31%를
차지
하고 있습니다.

[상위 10개사 매출액 1,101억원 / 전체 매출액

20,732억
원]

[단위: 억원]

순위
매출처
금액
매출액 대비 비중

1
(주)케이티
658
3.18%

2
지에스네오텍(주)
116
0.56%

3
(주)케이티엠오에스북부
50
0.24%

4
(주)케이티엠오에스남부
48
0.23%

5
AJ네트웍스(주)
43
0.21%

6
(주)누비콤
41
0.20%

7
롯데칠성음료(주) 주류비지
37
0.18%

8
(주)국민은행
37
0.18%

9
주성물산(주)
36
0.17%

10
케이티텔레캅(주)
36
0.17%

합 계
1,101
5.31%

4.
영업설비 등의 현황

-공통부문

[자가]

[단위 : ㎡]

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계

사무실
경기도 안양시 동안구 호계동 898
691.15
3,595.11
4,286.26

[임차]
[단위 : ㎡]

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계

사무실
서울시 강남구 대치동
-
10,129.55
10,129.55

-오토렌탈 부문(차고지 및 사무실, 예약소)

[자가]

[단위 : ㎡]

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계

차고지/사무실
서울시 강서구 가양동 30-10
2,294.00
7,755.34
10,049.34

차고지
강원도 속초시 조양동 536-3
734.00
-
734.00

차고지
전라남도 여수시 만흥동 1220-9
492.00
-
492.00

차고지/사무실
전라남도 목포시 상동 902
1,342.80
254.44
1,597.24

차고지
제주 남제주 남원 2373외
3,591.00
-
3,591.00

경매장
경기도 안성시 원곡면 내가천리 8-39외
50,809.00
5,215.64
56,024.64

차고지/사무실
제주 용담이동 851외
13,443.00
2,172.22
15,615.22

차고지/사무실
부산광역시 동구 초량동 1189-2
2,202.60
-
2,202.60

사무실
경상북도 경주시 광명동 393-3
-
66.60
66.60

사무실
서울시 용산구 서빙고동 293 108호
-
13.60
13.60

차고지
대구광역시 동구 신암동 276-4외
1,932.90
9,697.66
11,630.56

주기장
충청남도 아산시 인주면 신성리 289-4
-
2,584.25
2,584.25

사무실
대전광역시 서구 용문동 282-7
1,740.80
-
1,740.80

사무실
강원도 강릉시 포남동 854-2
367.90
-
367.90

합 계
78,950.00
27,759.75
106,709.75

[임차]

[단위 : ㎡]

구 분
소재지
차고지
건 물
합계

지점
및
예약소
서울특별시
39,115.37
5,082.42
44,197.79

부산광역시
14,807.60
907.50
15,715.10

대구광역시
14,191.07
-
14,191.07

인천광역시
759,248.57
682.94
759,931.51

광주광역시
10,442.00
382.86
10,824.86

대전광역시
3,445.00
387.66
3,832.66

울산광역시
3,092.42
154.59
3,247.01

세종특별자치시
1,300.00
51.20
1,351.20

강원도
9,704.80
815.81
10,520.61

경기도
16,982.92
2,103.62
19,086.54

경상남도
8,598.40
422.67
9,021.07

경상북도
9,928.16
1,223.00
11,151.16

전라남도
6,932.82
623.48
7,556.30

전라북도
14,332.38
489.68
14,822.06

제주특별자치도
36,726.00
15.92
36,741.92

충청남도
18,238.00
914.58
19,152.58

충청북도
8,670.00
808.77
9,478.77

합 계
975,755.51
15,066.70
990,822.21

-일반렌탈 부문(지사)

[임차]

[단위 : ㎡]

구 분
소재지
토 지
건 물
합 계

부산지사
부산 부전동
-
261.88
261.88

대전지사
대전시 문화동
-
269.64
269.64

합 계
-
531.52
531.52

5. 경영상의 주요계약 등

당사는 글로벌 렌터카 브랜드 Hertz 社와 상표권 사용계약을 맺고 있으며, 계약기간 및 계약금액 등은 기업 경영상의 비밀로 별도 기재하지 않습니다.

6. 시장위험과 위험관리

당사 및 종속회사의 재무정책은 이사회에 매년 보고되고 있습니다. 회사의 자금담당은 효과적인 시장위험 관리를 주요업무로 하고 있으며, 시장상황의 변동이 당사에 미치는 영향을 최소화하기 위해 여러가지 활동을 하고 있습니다.
당사는 국내 법인 및 개인들을 대상으로 하는 영업의 특성상 환율이 당사의 영업환경에 영향을 미칠 가능성은 작습니다. 하지만 당사의 업종이 물적금융 성격을 가지고 있는 만큼 금리 변동이 당사의 영업에 영향을 미칠 가능성은 있습니다.
또한 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 자금을 관리하고 있습니다.
영업과 관련
하여
위험관리는 고객과의 거래에 있어 독립적인 신용평가기관으로부터 평가받은 고객의 신용등급과 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려한 자체적인 신용평가에 의거하여 거래의 신용위험을 해소하고 있습니다.

7. 기타
투
자의사결정에 필요한 사항

가. 외부자금조달 요약표

[국내조달]

롯데렌탈
별
도
기준

[2020.01.01~2020.03.3
1
]

[단위 : 백만원]

조 달 원 천
기초잔액
신규조달
상환등 감소
기말잔액
비고

은행
723,750
480,000
246,083
957,667
-

보험회사
0
0
0
0
-

종합금융회사
0
0
0
0
-

여신전문금융회사
0
0
0
0
-

상호저축은행
0
0
0
0
-

금융기관 합계
723,750
480,000
246,083
957,667
-

회사채(공모)
1,890,000
0
230,000
1,660,000
-

회사채(사모)
103,900
35,301
0
139,201
-

유상증자(공모)
0
0
0
0
-

유상증자(사모)
0
0
0
0
-

자산유동화(공모)
0
0
0
0
-

자산유동화(사모)
350,000
0
0
350,000
-

기 타
80,000
100,000
0
180,000
CP

자본시장 합계
2,423,900
135,301
230,000
2,329,201
-

주주ㆍ임원ㆍ
계열회사차입금
0
0
0

-

기 타
0
0
0

-

총 계
3,147,650
615,301
476,083
3,286,868
-

나. 신용등급 관련
본 신고서 제출일 현재, 당사의 회사채 신용등급은 AA-이며, 기업어음 신용등급은 
A1입니다.

(단위 : )

품목
수주
일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-

해당사항이 없으므로 본기재를 생략합니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1. 요약연결재무정보

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 [단위:백만원]

구 분
제16기 1분기
(2020년 3월말)
제15기
(2019년 12월말)
제14기
(2018년 12월말)

[유동자산]
965,814
951,306
875,481

ㆍ금융자산
529,914
398,495
360,134

ㆍ매출채권 및 기타 채권
311,003
434,333
403,974

ㆍ재고자산
27,857
25,607
19,145

ㆍ기타유동자산
97,041
92,871
92,228

[비유동자산]
4,495,855
4,435,776
3,912,231

ㆍ매출채권 및 기타 채권
480,333
383,868
453,100

ㆍ기타금융자산
7,526
7,039
6,989

ㆍ유형자산
3,825,005
3,839,680
3,408,758

ㆍ사용권자산
147,836
164,097
-

ㆍ무형자산
25,382
27,088
30,592

ㆍ기타비유동자산
9,773
14,004
12,792

자산총계
5,461,669
5,387,082
4,787,712

[유동부채]
2,184,953
2,138,616
1,495,268

ㆍ매입채무 및 기타 채무
145,788
126,483
125,519

ㆍ차입금 및 사채
1,765,263
1,739,500
1,208,071

ㆍ기타금융부채
183,862
182,445
99,114

ㆍ기타유동부채
90,041
90,188
62,564

[비유동부채]
2,578,503
2,555,182
2,616,295

ㆍ차입금 및 사채
2,123,308
2,079,328
2,221,140

ㆍ기타금융부채
351,485
370,154
289,521

ㆍ퇴직급여부채
2,048
1,894
1,438

ㆍ기타비유동부채
101,662
103,806
104,196

부채총계
4,763,456
4,693,798
4,111,563

[지배기업 소유주지분]
692,618
686,764
667,760

ㆍ자본금
58,846
58,846
58,846

ㆍ주식발행초과금
373,961
373,961
373,961

ㆍ이익잉여금
261,355
255,525
237,473

ㆍ기타포괄손익누계액
(738)
(762)
(2,473)

ㆍ기타자본
(806)
(806)
(47)

[비지배주주지분]
5,595
6,520
8,389

자본총계
698,213
693,284
676,149

부채와자본총계
5,461,669
5,387,082
4,787,712

연결에 포함된 회사 (지배회사 포함)
11개
11개
10개

구 분
제16기 1분기
(2020.1.1~2020.3.31)
제15기
(2019.1.1~2019.12.31)
제14기
(2018.1.1~2018.12.31)

[영업수익]
545,950
2,073,203
1,885,882

[영업이익]
32,339
130,523
117,971

[법인세차감전계속영업순이익]
9,091
43,641
44,172

[연결당기순이익]
7,052
32,339
34,289

< 연결당기순이익의귀속 >

ㆍ지배회사지분순이익
7,980
35,177
35,798

ㆍ비지배회사지분순이익
(927)
(2,838)
(1,508)

< 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 >

ㆍ기본주당순이익(원)
678
2,989
3,042

ㆍ희석주당순이익(원)
678
2,989
3,042

가. 연결대상회사의 변동내역

구분
연결대상회사
전기대비 연결에 추가된 회사
전기대비 연결에 제외된 회사

제14기

-롯데오토리스㈜

-롯데오토케어㈜

-㈜그린카
-제이지산업㈜
-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.
-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED

- 엘오토월드제일차 유한회사
- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사

-

-

제15기

-롯데오토리스㈜

-롯데오토케어㈜

-㈜그린카
-제이지산업㈜
-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.
-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED

- 엘오토월드제일차 유한회사
- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사
- 엘오토월드제이차 유한회사

- 엘오토월드제이차 유한회사

-

제16기

-롯데오토리스㈜

-롯데오토케어㈜

-㈜그린카
-제이지산업㈜
-LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
-Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.
-LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED

- 엘오토월드제일차 유한회사
- 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사
- 엘오토월드제이차 유한회사

-

-

※

Lotte
Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.
는
2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하게 됨에 따라 제12기의 연결대상 회사에 포함하게 되었음.

※

LOTTE RENT-A-CAR VINA
COMPANY LIMITED
는
2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하게 됨에 따라 제12기의 연결대상 회사에 포함하게 되었음.

※ 유동화전문회사(엘오토월드제일차 유한회사, 뉴스타오토월드제일차유동화전문 유한회사, 엘오토월드제이차 유한회사)는 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을고려하여 연결대상 회사에 포함하게 되었음.

2. 요약별도재무정보

롯데렌탈주식회사

[단위;백만원]

구 분
제16기 1분기
(2020년 3월말)
제15기
(2019년 12월말)
제14기
(2018년 12월말)

[유동자산]
762,471
592,707
580,276

ㆍ금융자산
384,567
220,185
229,743

ㆍ매출채권 및 기타 채권
274,512
275,316
257,771

ㆍ재고자산
25,956
22,737
16,652

ㆍ기타유동자산
77,436
74,469
76,110

[비유동자산]
3,875,960
3,903,326
3,371,894

ㆍ매출채권 및 기타 채권
90,075
73,158
109,540

ㆍ기타금융자산
7,487
6,939
8,976

ㆍ유형자산
3,507,822
3,531,932
3,115,105

ㆍ사용권자산

138,306
154,605
-

ㆍ무형자산
22,949
24,692
28,366

ㆍ종속기업투자
103,295
103,295
103,494

ㆍ기타비유동자산
6,025
8,705
6,413

자산총계
4,638,431
4,496,033
3,952,170

[유동부채]
1,962,165
1,788,486
1,166,293

ㆍ매입채무 및 기타 채무
129,514
114,452
110,151

ㆍ차입금 및 사채
1,585,660
1,426,306
913,642

ㆍ기타금융부채
167,622
167,909
85,552

ㆍ기타유동부채
79,370
79,819
56,948

[비유동부채]
2,123,374
2,156,233
2,234,574

ㆍ차입금 및 사채
1,699,263
1,717,382
1,880,025

ㆍ기타금융부채
326,942
341,568
260,090

ㆍ퇴직급여부채
1,079
1,045
692

ㆍ기타비유동부채
96,089
96,238
93,767

부채총계
4,085,539
3,944,719
3,400,867

[자본금]
58,846
58,846
58,846

[주식발행초과금]
373,961
373,961
373,961

[이익잉여금]
146,574
143,641
143,454

[기타포괄손익누계액]
(2,527)
(1,172)
(996)

[기타자본]
(23,962)
(23,962)
(23,962)

자본총계
552,892
551,314
551,303

부채와자본총계
4,638,431
4,496,033
3,952,170

종속.관계.공동기업
 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

구 분
제16기 1분기
(2020.1.1~2020.03.31)
제15기 
(2019.1.1~2019.12.31)
제14기
(2018.1.1~2018.12.31)

[영업수익]
504,193
1,895,373
1,735,730

[영업이익]
28,516
110,067
88,034

[법인세비용차감전순이익]
6,648
22,119
20,689

[당기순이익]
5,126
16,460
17,335

< 주당이익 >

ㆍ기본주당순이익 (원)
436
1,399
1,473

ㆍ희석주당순이익 (원)

436

1,399
1,473

3. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

(1) 합병에 관한 사항
- 합병 기일 : 2011년 03월 01일
- 합병 개요
당사는 글로벌 종합렌탈회사로서 성장을 사업 전략 방향으로 정립하고 그 기반을 확보하고자 2011년 1월 7일 이사회 및 2011년 1월 24일 주주총회를 갈음한 이사회에서 합병을 결의하여, 2011년 3월 1일을 합병기일로 하여 100% 자회사인 주식회사 케이티알을 흡수합병하였습니다.
- 주요 내용
1) 합병참여회사 개요

구 분
㈜케이티알

소재지
경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층

대표이사
이희수

주요 영업활동
사무기기, 통신장비, 전자전기 계측장비 대여 등

※ 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.
2) 합병의 회계처리 방법
상기 합병은 한국채택국제회계기준 제1103호 사업결합에 따라 취득법을 적용하여 회계처리하였으므로, 취득한 자산과 인수한 부채는 공정가치로 측정되었습니다.
3) 흡수합병으로 취득한 자산 및 부채의 내역
취득일인 2011년 3월 1일 현재 ㈜케이티알로부터 취득한 자산과 인수한 부채의 내역은 다음과 같습니다.
[단위 : 천원]

구분
금액

I. 유동자산
123,362,515

현금및현금성자산
10,156,878

매출채권및기타채권
107,925,966

재고자산
7,548

기타
5,272,123

II. 비유동자산
176,606,290

투자자산
1,474,119

유형자산
40,940,964

무형자산
318,340

기타
133,872,867

자산총계
299,968,805

I. 유동부채
98,753,137

매입채무 및 미지급금
6,054,629

차입금 및 유동성장기부채
79,916,958

기타
12,781,550

II. 비유동부채
167,692,792

사채 및 차입금
139,661,608

기타
28,031,184

부채총계
266,445,929

4)관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 01월 10일 주요사항보고서 (합병결정)

(2) 분할에 관한 사항
1) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할
당사는 오토리스사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2011년 10월 14일자 이사회결의 및 2011년 10월 29일자 주주총회 승인결의에 따라 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 오토리스사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.

① 분할참여회사 내역

참여회사
주요사업
비고
분할방법

분할전
분할후

㈜케이티렌탈
㈜케이티오토리스
[현 롯데오토리스㈜]
오토리스 등 차량시설대여업
분할신설법인
물적분할

㈜케이티렌탈
[현 롯데렌탈㈜]
차량렌탈, 기타 장비 렌탈
분할존속법인

② 회계처리
당사는 상기 오토리스 사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.

③ 분할당시 분할사업부문의 요약재무상태표 [단위: 천원]

구 분
2011.11.30

유동자산
22,319,644

유형자산
17,206,430

기타비유동자산
26,365,777

자산총계
65,891,851

유동부채
3,761,960

비유동부채
669,486

부채총계
4,431,446

자본총계
61,460,405

부채및자본총계
65,891,851

④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 10월 17일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정)

2) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할
당사는 정비사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2012년 12월 27일자 이사회결의 및 2013년 01월 17일자 주주총회승인결의에 따라 2013년 03월 01일을 분할기일로 하여 정비사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.

① 분할참여회사 내역

참여회사
주요사업
비고
분할방법

분할전
분할후

케이티렌탈
㈜케이티렌탈오토케어
[현 롯데오토케어㈜]
정비사업
분할신설법인
물적분할

㈜케이티렌탈
[현 롯데렌탈㈜]
차량렌탈, 기타 장비 렌탈
분할존속법인

② 회계처리
당사는 상기 정비사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.

③ 분할사업부문의 요약재무상태표 및 요약손익계산서
[재무상태표] [단위: 천원]

구 분
2013.03.01

유동자산
1,000,000

비유동자산
1,229,963

자산총계
2,229,963

유동부채
32,336

비유동부채
156,166

부채총계
188,501

자본총계
2,041,462

부채및자본총계
2,229,963

[손익계산서] [단위: 천원]

구 분
2013.03.01 까지

영업수익
-

영업비용
1,865,815

기타비용
33,790

④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2012년 12월 28일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정)

2. 연결재무제표

분 기 연
결 재 무 상 태 표

제 16 기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재

제 15 기 : 2019년 12월 31일 현재

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제16기 1분기말
제15기말

자 산

Ⅰ.유동자산
965,813,827,202
951,306,552,025

현금 및 현금성자산
314,311,648,975
212,412,778,160

매출채권 및 기타채권
223,087,809,062
225,585,547,731

대출채권
17,345,553,796
117,891,591,744

금융리스채권
70,569,454,460
90,856,135,485

기타금융자산
215,601,887,439
186,082,693,660

재고자산
27,856,583,261
25,606,670,808

기타유동자산
97,040,890,209
92,871,134,437

Ⅱ.비유동자산
4,495,855,144,143
4,435,775,535,924

비유동매출채권 및 기타채권
25,887,891,429
25,416,402,782

비유동대출채권
325,029,602,805
246,562,093,060

비유동금융리스채권
129,416,006,069
111,889,022,368

기타비유동금융자산
7,526,001,732
7,039,179,983

유형자산
3,825,004,682,264
3,839,679,732,707

사용권자산
147,836,136,358

164,097,146,124

무형자산
25,381,928,288
27,087,845,458

확정급여자산
2,769,223,757
5,399,308,339

기타비유동자산
-
1,040,481,830

이연법인세자산
7,003,671,441
7,564,323,273

자 산 총 계
5,461,668,971,345
5,387,082,087,949

부 채

Ⅰ.유동부채
2,184,953,230,562
2,138,616,012,388

매입채무 및 기타채무
145,788,119,767
126,482,922,290

리스부채
73,295,754,323
73,145,935,337

차입금 및 사채
1,765,262,550,785
1,739,500,438,122

기타금융부채
110,565,878,879
109,298,959,416

당기법인세부채
4,992,879,695
8,032,067,882

이연수익
57,024,085,840
56,102,309,908

기타유동부채
28,023,961,273
26,053,379,433

Ⅱ.비유동부채
2,578,502,892,028
2,555,182,302,145

비유동리스부채

78,196,987,344

94,701,510,321

장기차입금 및 사채

2,123,307,905,448

2,079,327,696,193

기타비유동금융부채
273,288,223,864
275,452,983,964

이연법인세부채
1,746,687,225
2,878,656,193

비유동이연수익
99,915,092,452
100,927,549,117

확정급여부채 및 기타장기급여채무
2,047,995,695
1,893,906,357

부 채 총 계
4,763,456,122,590
4,693,798,314,533

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분
692,618,289,822
686,763,485,981

자본금
58,846,000,000
58,846,000,000

주식발행초과금
373,960,602,582
373,960,602,582

기타포괄손익누계액
(737,936,950)
(762,079,629)

기타자본
(805,845,348)
(805,845,348)

이익잉여금
261,355,469,538
255,524,808,376

Ⅱ.비지배지분
5,594,558,933
6,520,287,435

자 본 총 계
698,212,848,755
693,283,773,416

부채와 자본총계
5,461,668,971,345
5,387,082,087,949

분 기 연 결 손 익 계 산 서

제 16 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 16기 1분기
제 15기 1분기

Ⅰ. 영업수익
545,950,160,812
484,969,674,951

1. 렌탈 및 기타수익
533,914,406,727
471,075,615,998

2. 유효이자율법 인식 이자수익
12,035,754,085
13,894,058,953

Ⅱ. 영업비용
513,611,004,770
461,251,048,900

1. 대손상각비 외 영업비용
509,887,702,163
454,596,059,878

2. 대손상각비
3,723,302,607
6,654,989,022

Ⅲ. 영업이익
32,339,156,042
23,718,626,051

Ⅳ. 기타손익
(689,967,151)
(1,058,922,729)

기타수익
871,828,069
560,471,546

기타비용
1,561,795,220
1,619,394,275

Ⅴ. 금융손익
(22,558,324,196)
(21,509,819,156)

금융수익
4,806,479,077
3,064,888,759

1. 유효이자율법 인식 이자수익
1,508,986,502
1,184,351,108

2. 기타
3,297,492,575
1,880,537,651

금융비용
27,364,803,273
24,574,707,915

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익
9,090,864,695
1,149,884,166

Ⅶ. 법인세비용
2,038,544,077
1,033,174,263

Ⅷ. 분기순이익
7,052,320,618
116,709,903

지배기업 소유주지분
7,979,663,598
653,502,498

비지배지분
(927,342,980)
(536,792,595)

Ⅸ. 지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

기본 및 희석주당이익
678
56

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 16 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 16기 1분기
제 15기 1분기

I. 분기순이익
7,052,320,618
116,709,903

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익
(4,789,279)
888,866,393

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소
(30,546,436)
(110,939,922)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익
(1,355,010,208)
16,704,790

해외사업장환산외환차이
1,380,767,365
983,101,525

III. 당기총포괄이익
7,047,531,339
1,005,576,296

지배기업 소유주지분
7,973,259,841
1,468,035,134

비지배지분
(925,728,502)
(462,458,838)

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제 16 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유주 귀속분
비지배
지분
총자본

자본금
자본잉여금
기타자본
이익잉여금
합 계

전분기초(2019.1.1)
58,846,000,000
373,960,602,582
(2,519,706,842)
237,473,045,568
667,759,941,308
8,389,269,960
676,149,211,268

기초수정 :

회계정책의 변경효과
-
-
-
(14,374,480,204)
(14,374,480,204)
-

(14,374,480,204)

수정 후 전분기초
58,846,000,000
373,960,602,582
(2,519,706,842)
223,098,565,364
653,385,461,104
8,389,269,960
661,774,731,064

분기순이익
-
-
-
653,502,498
653,502,498
(536,792,595)
116,709,903

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(110,804,840)
(110,804,840)
(135,082)
(110,939,922)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익
-
-
16,704,790
-
16,704,790
-
16,704,790

해외사업장환산외환차이
-
-
908,632,686
-
908,632,686
74,468,839
983,101,525

총포괄손익 소계
-
-
925,337,476
542,697,658
1,468,035,134
(462,458,838)
1,005,576,296

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래
-
-
(17,700,594)
-
(17,700,594)
37,835,676
20,135,082

소유주와의 거래 소계
-
-
(17,700,594)
-
(17,700,594)
37,835,676
20,135,082

전분기말(2019.3.31)
58,846,000,000
373,960,602,582
(1,612,069,960)
223,641,263,022
654,835,795,644
7,964,646,798
662,800,442,442

당분기초(2020.1.1)

58,846,000,000
373,960,602,582
(1,567,924,977)
255,524,808,376
686,763,485,981
6,520,287,435
693,283,773,416

총포괄손익 :

분기순이익
-
-
-
7,979,663,598
7,979,663,598
(927,342,980)
7,052,320,618

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(30,546,436)
(30,546,436)
-
-

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익
-
-
(1,355,010,208)
-
(1,355,010,208)
-
(1,355,010,208)

해외사업장환산외환차이
-
-
1,379,152,887
-
1,379,152,887
1,614,478
1,380,767,365

총포괄손익 소계
-
-
24,142,679
7,949,117,162
7,973,259,841
(925,728,502)
7,047,531,339

연차배당
-
-
-
(2,118,456,000)
(2,118,456,000)

-

(2,118,456,000)

소유주와의 거래 :

비지배주주와의 거래
-
-
-
-
-
-
-

소유주와의 거래 소계
-
-
-
-
-
-
-

당분기말(2020.3.31)
58,846,000,000
373,960,602,582
(1,543,782,298)
261,355,469,538
692,618,289,822
5,594,558,933
698,212,848,755

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제 16 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 16기 1분기
제 15기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
70,871,206,439
(146,991,361,798)

1. 영업에서 창출된 현금흐름
87,487,699,884
(125,948,006,719)

분기순이익
7,052,320,618
116,709,903

비현금항목의 조정
266,198,894,884
247,436,648,992

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(185,763,515,618)
(373,501,365,614)

2. 이자지급
(13,638,293,655)
(21,437,557,045)

3. 이자수취
1,610,649,524
1,052,828,583

4. 법인세납부액
(4,588,849,314)
(658,626,617)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(26,646,754,294)
(26,734,792,039)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
128,082,234,667
39,578,743,409

장단기금융상품의 감소
125,947,952,945
38,910,905,716

장단기대여금의 감소
899,056,129
434,719,327

기타금융자산의 감소

259,877,779
-

토지의 처분
-
13,949,000

사용권자산의 감소
5,347,814
-

기타유형자산의 처분

-

30,731,247

기타무형자산의 처분
970,000,000
188,438,119

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(154,728,988,961)
(66,313,535,448)

장단기금융상품의 증가
149,897,147,848
62,498,052,800

장단기대여금의 증가
995,000,000
1,139,289,356

기타금융자산의 증가

471,200,000
7,009,589

토지의 취득
614,640,000
74,852,000

건물 및 구축물의 취득
-
60,296,747

사용권자산의 증가
316,898,345
-

기타유형자산의 취득
325,029,383
855,474,360

건설중인자산의 취득
1,621,073,385
1,224,583,572

소프트웨어 등의 증가
488,000,000
286,063,972

기타무형자산의 취득
-
167,913,052

III.재무활동으로 인한 현금흐름
57,618,880,353
212,721,401,860

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
1,770,754,395,955
1,376,207,585,200

단기차입금의 차입
862,869,600,000
688,573,000,000

장기차입금의 차입
422,583,333,328
308,763,380,000

사채의 발행
485,301,462,627
378,851,205,200

소유주와의 자본거래
-
20,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(1,713,135,515,602)
(1,163,486,183,340)

단기차입금의 상환
666,500,000,000
787,500,000,000

유동성장기차입금의 상환
356,073,045,098
343,763,362,166

사채의 상환
680,000,000,000
20,000,000,000

금융리스부채의 상환
10,562,470,504
12,222,821,174

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증감(I＋II+III)
101,843,332,498
38,995,248,023

V. 당분기초의 현금 및 현금성자산
212,412,778,160
197,408,258,663

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과
55,538,317
165,669,309

Ⅶ. 당분기말의 현금 및 현금성자산
314,311,648,975
236,569,175,995

3. 연결재무제표 주석

제 16 기 1분기 : 2020년
0
3월 31일 현재

제 15 기
1분기말
: 2019년

12월 31일 현재

롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

롯데렌탈 주식회사와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1.1 회사의 개요 

롯데렌탈 주식회사(이하 "지배기업" 또는 "회사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.

또한, 회사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 회사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 회사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다. 

한편, 회사는 2015년 6월 24일자로 회사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였습니다. 

당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주 58,846백만원이며, 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
보유주식수(주)
지분율(%)

㈜호텔롯데
3,021,454
25.7

그로쓰파트너㈜
2,307,685
19.6

㈜부산롯데호텔
2,286,456
19.4

밸류플러스제삼십일차㈜
1,059,636
9.0

트리플에스제이차㈜
982,570
8.4

인베스트퍼플제삼차㈜
944,037
8.0

레드스탁㈜
590,672
5.0

롯데손해보험㈜
576,690
4.9

합 계
11,769,200
100.0

1.2 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
소유지분율(%)
결산월
업종

당분기말
전기말

롯데오토리스(주)
대한민국
100.0
100.0
12월
오토리스 및 화물차사업

롯데오토케어(주)
대한민국
100.0
100.0
12월
차량정비

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
베트남
100.0
100.0
12월
차량대여

(주)그린카
대한민국
84.7
84.7
12월
차량대여

제이지산업(주)
대한민국
100.0
100.0
12월
장비대여

Lotte Rent-A-Car(Thailand)(주1)
태국
49.0
49.0
12월
차량대여

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.(주1)
베트남
49.0
49.0
12월
인력관리 및 운용

엘오토월드제일차 유한회사(주2)
대한민국
-
-
6월
자산유동화

엘오토월드제이차 유한회사(주2)
대한민국
-
-
6월
자산유동화

뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사(주2)
대한민국
5.0
5.0
12월
자산유동화

(주1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 연결회사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.

(주2) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다.

1.3 당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
당분기말
당분기

자산
부채
자본
영업수익
당기순손익
총포괄손익

롯데오토리스(주)
723,749,298
578,457,035
145,292,263
30,896,988
1,035,831
1,031,325

롯데오토케어(주)
31,105,040
16,648,666
14,456,374
13,571,507
1,056,383
1,105,042

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
82,120,126
37,110,056
45,010,070
6,368,681
896,599
896,599

(주)그린카
57,707,391
10,448,982
47,258,409
8,447,259
1,462,402
1,462,402

제이지산업(주)
807,771
755,217
52,554
1,006,640
24,394
24,394

Lotte Rent-A-Car(Thailand)
61,086,870
63,136,024
(2,049,154)
3,754,233
(2,175,748)
(2,175,748)

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.
5,771,718
6,919,922
(1,148,204)
7,502,840
(81,896)
(81,896)

엘오토월드제일차 유한회사
151,171,686
151,276,250
(104,564)
830,787
(96,284)
(96,284)

엘오토월드제이차 유한회사
201,858,156
201,975,870
(117,714)
1,135,096
136,783
136,783

뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사
15,109,177
15,159,264
(50,087)
168,948
17,603
17,603

(단위: 천원)

회사명
전기말
전분기

자산
부채
자본
영업수익
당기순손익
총포괄손익

롯데오토리스(주)
795,658,467
651,397,529
144,260,938
31,549,354
1,664,780
1,468,272

롯데오토케어(주)
31,119,870
17,768,538
13,351,332
12,310,127
669,909
259,888

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
79,917,626
35,725,834
44,191,792
6,520,421
533,356
533,356

(주)그린카
57,085,709
11,289,702
45,796,007
7,328,373
253,734
184,266

제이지산업(주)
756,298
728,138
28,160
760,033
103,215
103,215

Lotte Rent-A-Car(Thailand)
60,434,780
60,347,028
87,752
2,593,886
(905,294)
(905,294)

LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.
5,672,086
6,739,816
(1,067,730)
6,498,063
(222,933)
(222,933)

엘오토월드제일차 유한회사
151,273,799
151,282,079
(8,280)
894,103
(7,793)
(7,793)

뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사
20,144,343
20,212,012
(67,669)
303,173
47,375
47,375

엘오토월드제이차 유한회사
201,902,222
202,156,719
(254,497)
-
-
-

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은

2019년 12월 31일
로 종료되는 회계
연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2)

기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.
해
당
기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.

4.
공정가치

4.1. 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

상각후원가 측정 금융자산

현금 및 현금성자산
314,311,649
(*1)
212,412,778
(*1)

매출채권 및 기타채권
248,975,700
(*1)
251,001,951
(*1)

대출채권
342,375,157
(*1)
364,453,685
(*1)

금융리스채권
199,985,461
(*1)
202,745,158
(*1)

기타금융자산
13,000
(*1)
13,000
(*1)

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산
222,347,487
222,347,487
192,612,294
192,612,294

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산
89,950
(*1)
90,332
(*1)

파생금융자산

기타금융자산
677,452
677,452
406,248
406,248

합 계
1,328,775,856
223,024,939
1,223,735,446
193,018,542

금융부채:

상각후원가 측정 금융부채

매입채무 및 기타채무
145,788,120
(*1)
126,482,922
(*1)

차입금
1,740,032,808
(*1)
1,477,703,967
(*1)

사채
2,148,537,648

2,149,476,549

2,341,124,167
2,358,751,543

리스부채
151,492,742
(*1)
167,847,446
(*1)

기타금융부채
383,804,005
(*1)
384,684,243
(*1)

당기손익-공정가치 측정 금융부채

기타금융부채
50,097
50,097
67,700
67,700

합 계
4,569,705,420
2,149,526,646
4,497,910,445
2,358,819,243

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

4.2. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

수준 1
수준 2
수준 3(*)
합계

측정하는 공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
215,601,887
6,745,600
222,347,487

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
50,097
-
50,097

현금흐름위험회피 파생금융상품
-
677,452
-
677,452

공시하는 공정가치

사채
-
2,149,476,549
-
2,149,476,549

(*1) 연결회사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

(단위: 천원)

구 분
전기말

수준 1
수준 2
수준 3(*)
합계

측정하는 공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산
60,900
186,082,694
6,468,700
192,612,294

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
67,700
-
67,700

현금흐름위험회피 파생금융상품
-
406,248
-
406,248

공시하는 공정가치

사채
-
2,358,751,543
-
2,358,751,543

(*1) 연결회사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

5. 범주별 금융상품

(
1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산
당분기말

상각후원가 측정
금융자산
당기손익-공정가치 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
파생금융자산(주1)
합 계

현금 및 현금성자산
314,311,649
-
-
-
314,311,649

매출채권 및 기타채권
248,975,700
-
-
-
248,975,700

대출채권
342,375,157
-
-
-
342,375,157

금융리스채권
199,985,461
-
-
-
199,985,461

기타금융자산
13,000
222,347,487
89,950
677,452
223,127,889

합 계
1,105,660,967
222,347,487
89,950
677,452
1,328,775,856

(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융자산에 해당합니다.

(단위: 천원)

금융
부채

당분기말

상각후원가 측정
금융부채
당기손익-공정가치 
측정금융부채
합 계

매입채무 및 기타채무
145,788,120
-
145,788,120

차입금 및 사채
3,888,570,456
-
3,888,570,456

리스부채
151,492,742
-
151,492,742

기타금융부채
383,804,005
50,097
383,854,102

합 계
4,569,655,323
50,097
4,569,705,420

(단위: 천원)

금융자산
전기말

상각후원가 측정
금융자산
당기손익-공정가치 측정금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
파생상품자산(주1)
합 계

현금 및 현금성자산
212,412,778
-
-
-
212,412,778

매출채권 및 기타채권
251,001,951
-
-
-
251,001,951

대출채권
364,453,685
-
-
-
364,453,685

금융리스채권
202,745,158
-
-
-
202,745,158

기타금융자산
13,000
192,612,294
90,332
406,248
193,121,874

합 계
1,030,626,572
192,612,294
90,332
406,248
1,223,735,446

(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융자산에 해당합니다.

(단위: 천원)

금융
부채

전기말

상각후원가 측정
금융부채
당기손익-공정가치 
측정금융부채
합 계

매입채무 및 기타채무
126,482,922
-
126,482,922

차입금 및 사채
3,818,828,134
-
3,818,828,134

리스부채
167,847,446
-
167,847,446

기타금융부채
384,684,243
67,700
384,751,943

합 계
4,497,842,745
67,700
4,497,910,445

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

상각후원가 측정 금융자산(대여금 및 수취채권)

이자수익(영업수익)
12,035,754
13,894,059

이자수익(금융수익)
1,508,987
1,184,351

대손상각비
(3,723,303)
(6,654,989)

외환차손익
112,359
362

외화환산손익
(249,165)
372,084

상각후원가 측정 금융부채

이자비용
(24,639,452)
(24,160,542)

외화환산손익
(1,828,204)
(586,857)

당기손익-공정가치 측정 금융자산

투자상품관련손익 (영업손익)
93,003
268,172

평가손익
478,335
1,125,094

당기손익-공정가치 측정 금융부채

투자상품관련 (영업손익)
(20,978)
-

평가손익
-
6,767

파생금융상품-현금흐름 위험회피

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익
2,058,816
548,923

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

채권액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액

유동
매출채권
188,031,160
(8,901,379)
(478,185)
178,651,596

기타채권
52,812,114
(8,375,901)
-
44,436,213

소 계
240,843,274
(17,277,280)
(478,185)
223,087,809

비유동
장기성매출채권
6,123,867
-
(639,145)
5,484,722

기타채권
20,403,169
-
-
20,403,169

소 계
26,527,036
-
(639,145)
25,887,891

합 계
267,370,310
(17,277,280)
(1,117,330)
248,975,700

(단위: 천원)

구 분
전기말

채권액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액

유동
매출채권
186,568,226
(8,231,008)
(473,029)
177,864,189

기타채권
55,685,087
(7,963,728)
-
47,721,359

소 계
242,253,313
(16,194,736)
(473,029)
225,585,548

비유동
장기성매출채권
5,642,087
-
(534,545)
5,107,542

기타채권
20,308,861
-
-
20,308,861

소 계
25,950,948
-
(534,545)
25,416,403

합 계
268,204,261
(16,194,736)
(1,007,574)
251,001,951

(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
대손상각비
외환차이
기말

유동
매출채권
8,231,008
676,638
(6,267)
8,901,379

유동기타채권
7,963,728
412,173
-
8,375,901

합 계
16,194,736
1,088,811
(6,267)
17,277,280

(단위: 천원)

구 분
전분기

기초
대손상각비
외환차이
기말

유동
매출채권
5,845,747
831,923
2,810
6,680,480

유동기타채권
5,846,702
781,510
-
6,628,212

소 계
11,692,449
1,613,433
2,810
13,308,692

비유동
비유동성기타채권
30,000
-
-
30,000

합 계
11,722,449
1,613,433
2,810
13,338,692

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대여금
5,298,634
5,201,389

미수금
13,254,488
15,685,207

미수수익
30,622,305
31,035,337

보증금
15,663,955
16,108,287

소 계
64,839,382
68,030,220

차감: 비유동항목
(20,403,169)
(20,308,861)

유동항목
44,436,213
47,721,359

7. 대출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

채권액
대손충당금
장부금액

유 동
대출채권
17,411,568
(4,475,679)
12,935,889

할부금융채권
5,436,005
(1,026,340)
4,409,665

소 계
22,847,573
(5,502,019)
17,345,554

비유동
대출채권
173,713,401
(3,449,539)
170,263,862

할부금융채권
158,126,510
(3,360,769)
154,765,741

소 계
331,839,911
(6,810,308)
325,029,603

합 계
354,687,484
(12,312,327)
342,375,157

(단위: 천원)

구 분
전기말

채권액
대손충당금
장부금액

유 동
대출채권
80,876,861
(5,807,881)
75,068,980

할부금융채권
44,780,802
(1,958,190)
42,822,612

소 계
125,657,663
(7,766,071)
117,891,592

비유동
대출채권
123,054,740
(2,634,454)
120,420,286

할부금융채권
128,530,454
(2,388,647)
126,141,807

소 계
251,585,194
(5,023,101)
246,562,093

합 계
377,242,857
(12,789,172)
364,453,685

(2) 당분기와 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
대손상각비(환입)
제각
기말

유동대출채권
7,766,071
4,104,339
(6,368,391)
5,502,019

비유동대출채권
5,023,101
(1,288,908)
3,076,115
6,810,308

합 계
12,789,172
2,815,431
(3,292,276)
12,312,327

(단위: 천원)

구 분
전분기

기초
대손상각비
제각
기말

유동대출채권
4,485,939
1,048,623
-
5,534,562

비유동대출채권
6,354,207
3,061,638
(1,216,797)
8,199,048

합 계
10,840,146
4,110,261
(1,216,797)
13,733,610

8. 금융리스

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융리스의 총투자, 순투자 및 대손충당금의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

최소리스료
미경과이자
리스순투자
대손충당금
장부금액

유동금융리스채권
97,474,835
(20,097,586)
77,377,249
(6,807,795)
70,569,454

비유동금융리스채권
148,170,498
(16,883,146)
131,287,352
(1,871,346)
129,416,006

합 계
245,645,333
(36,980,732)
208,664,601
(8,679,141)
199,985,460

(단위: 천원)

구 분
전기말

최소리스료
미경과이자
리스순투자
대손충당금
장부금액

유동금융리스채권
119,120,081
(21,449,874)
97,670,207
(6,814,072)
90,856,135

비유동금융리스채권
133,638,343
(19,886,301)
113,752,042
(1,863,020)
111,889,022

합 계
252,758,424
(41,336,175)
211,422,249
(8,677,092)
202,745,157

(2) 당분기와 전분기 중 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
대손상각비(환입)
분기말

유동금융리스채권
6,814,072
(6,277)
6,807,795

비유동금융리스채권
1,863,020
8,326
1,871,346

합 계
8,677,092
2,049
8,679,141

(단위: 천원)

구 분
전분기

기초
대손상각비
분기말

유동금융리스채권
6,209,711
900,766
7,110,477

비유동금융리스채권
1,544,014
275,439
1,819,453

합 계
7,753,725
1,176,205
8,929,930

9. 기타금융자산 및 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융자산

상각후원가 측정 금융자산
13,000
13,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
222,347,487
192,612,294

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
89,950
90,332

현금흐름위험회피 파생금융상품

677,452
406,248

소 계
223,127,889
193,121,874

차감: 비유동항목
(7,526,002)
(7,039,180)

유동항목
215,601,887
186,082,694

기타금융부채

렌탈보증금
383,804,005
384,684,243

당기손익-공정가치 측정 금융부채
50,097
67,700

소 계
383,854,102
384,751,943

차감: 비유동항목
(273,288,224)
(275,452,984)

유동항목
110,565,879
109,298,959

10. 기타자산 및 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자산

선급금
8,270,775
4,080,882

선급비용
82,608,158
84,137,665

미수법인세환급액
345,075
948,825

부가세대금금
5,816,882
4,744,244

소 계
97,040,890
93,911,616

차감: 비유동항목
-
(1,040,482)

유동항목
97,040,890
92,871,134

기타유동부채

선수금
8,290,287
11,539,518

예수금
6,135,785
9,348,651

부가세예수금
13,597,889
5,165,210

소 계
28,023,961
26,053,379

11. 유형자산

(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

토지
선급
렌탈자산
렌탈자산(주2)
건물 및
구축물
차량운반구
기타의
유형자산
건설중인자산
합 계

기초장부금액
53,964,736
77,222,468
3,662,327,050
25,827,446
44,976
10,326,448
9,966,609
3,839,679,733

취득및자본적지출
614,640
82,337,570
257,815,261
-
-
325,029
1,621,073
342,713,573

처분및폐기(주1)
-
(58,100)
(113,897,586)
-
-
-
-
(113,955,686)

감가상각
-
-
(221,632,052)
(218,604)
(5,863)
(931,217)
-
(222,787,736)

국고보조금 상각
-
-
(4,339,643)
-
-
-
-
(4,339,643)

손상차손환입
-
-
25,423
-
-
-
-
25,423

기타증(감)(주3)
66,190
(85,624,199)
69,944,157
(10,337)
-
(24,092)
(682,701)
(16,330,982)

기말장부금액
54,645,566
73,877,739
3,650,242,610
25,598,505
39,113
9,696,168
10,904,981
3,825,004,682

취득원가
54,645,566
73,877,739
5,330,883,717
36,118,986
363,326
35,246,748
10,904,981
5,542,041,063

감가상각누계액
-
-
(1,679,447,807)
(10,520,481)
(324,213)
(25,550,580)
-
(1,715,843,081)

손상차손누계액
-
-
(1,193,300)
-
-
-
-
(1,193,300)

(단위: 천원)

구 분
전분기

토지
선급
렌탈자산
렌탈자산(주2)
건물 및
구축물
차량운반구
기타의
유형자산
건설중인자산
합 계

기초장부금액
52,356,217
72,059,416
3,246,072,484
25,595,231
88,898
8,559,153
4,026,739
3,408,758,138

취득및자본적지출
74,852
63,671,000
367,065,801
60,297
-
855,474
1,224,584
432,952,008

처분및폐기(주1)
(16,276)
(37,064)
(87,575,529)
-
-
(33,218)
-
(87,662,087)

감가상각
-
-
(199,031,044)
(211,923)
(12,658)
(861,798)
-
(200,117,423)

국고보조금 상각
-
-
(2,756,562)
-
-
(21,623)
-
(2,778,185)

기타증(감)(주3)
-
(70,957,519)
42,886,907
(5,903)
-
(26,665)
(507,849)
(28,611,029)

기말장부금액
52,414,793
64,735,833
3,366,662,057
25,437,702
76,240
8,471,323
4,743,474
3,522,541,422

취득원가
52,414,793
64,735,833
4,780,507,512
35,093,402
363,326
33,546,491
4,743,474
4,971,404,831

감가상각누계액
-
-
(1,412,495,954)
(9,655,700)
(287,086)
(25,075,168)
-
(1,447,513,908)

손상차손누계액
-
-
(1,349,501)
-
-
-
-
(1,349,501)

(주1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다. 
(주2) 렌탈자산 중 일부는 장기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 15참조).
(주3) 기타증(감)은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체, 환율변동으로 인한 증(감)액 등입니다.

렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.

렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 연결회사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다.
연결회사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 연결회사의 부담으로 회사를 보험수익자로하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.

(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다. 

12. 사용권자산

(1) 당분기와 전분기 중 연
결
회사의 사용권자산 및
금
융리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
사용권자산

당분기

전분기

기초장부금액
164,097,146
-

회계정책의 변경효과
-
180,756,533

증가
31,248,113
36,105,982

상각
(10,595,394)
(12,764,128)

처분
(36,850,540)
(29,737,663)

기타증감
(63,189)
-

기말장부금액
147,836,136
174,360,724

(단위: 천원)

구 분
금융리스 부채

당분기

전분기

기초장부금액
167,847,446
-

회계정책의 변경효과
-
179,406,002

증가
31,414,766
36,105,982

처분
(37,184,765)
(29,739,195)

원금상환액
(10,562,471)
(12,222,821)

기타증감
(22,235)
-

기말장부금액
151,492,742
173,549,968

이자비용
1,234,636
1,419,581

(2) 사용권자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다. 

13. 무형자산

(1)
당분기와 전분기 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

영업권
소프트웨어 등
기타무형자산
합 계

기초장부금액
2,848,151
19,222,056
5,017,638
27,087,845

취득및자본적지출
-
488,000
-
488,000

처분및폐기
-
-
(998,600)
(998,600)

상각
-
(1,807,438)
(3,817)
(1,811,255)

기타증(감)(주1)
-
615,938
-
615,938

기말장부금액
2,848,151
18,518,556
4,015,221
25,381,928

취득원가
2,848,151
75,313,660
6,116,861
84,278,672

상각누계액
-
(53,729,262)
(2,071,640)
(55,800,902)

손상차손누계액
-
(3,065,842)
(30,000)
(3,095,842)

(단위: 천원)

구 분
전분기

영업권
소프트웨어 등
기타무형자산
합 계

기초장부금액
2,848,151
22,430,969
5,313,102
30,592,222

취득및자본적지출
-
286,064
167,913
453,977

처분및폐기
-
-
(192,583)
(192,583)

상각
-
(2,938,535)
(5,041)
(2,943,576)

기타증(감)(주1)
-
461,974
-
461,974

기말장부금액
2,848,151
20,240,472
5,283,391
28,372,014

취득원가
2,848,151
69,843,443
7,366,022
80,057,616

상각누계액
-
(46,537,129)
(2,052,631)
(48,589,760)

손상차손누계액
-
(3,065,842)
(30,000)
(3,095,842)

(주1) 기타증(감)은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액, 국고보조금 환입 및 환율변동으로 인한 증(감)액 등입니다.

(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다.

14. 매입채무 및 기타채무 

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
45,734,615
25,324,416

미지급금
69,739,350
65,324,882

미지급비용
28,195,699
35,833,624

미지급배당금
2,118,456
-

합 계
145,788,120
126,482,922

15. 차입금 및 사채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
단기차입금
792,631,372
597,244,159

사채
559,699,764
709,703,726

유동성장기차입금
412,931,415
432,552,553

소 계
1,765,262,551
1,739,500,438

비유동
사채
1,588,837,885
1,631,420,441

장기차입금
534,470,021
447,907,255

소 계
2,123,307,906
2,079,327,696

합 계
3,888,570,457
3,818,828,135

(
2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

단기 CP
KTB투자증권(주)
1.84~2.03
40,000,000
50,000,000

KB증권(주)
1.50~2.03
90,000,000
40,000,000

IBK투자증권
2.00
50,000,000
-

유동화기업어음
1.67~2.19
363,197,452
368,200,179

회전대출
한국산업은행
2.48
100,000,000
20,000,000

(주)하나은행
2.89
26,000,000
10,000,000

(주)우리은행
-
-
18,000,000

농협은행(주)
2.41~2.52
60,000,000
60,000,000

(주)한국씨티은행
2.80~3.31
33,433,920
31,043,980

(주)신한은행
2.22
30,000,000
-

일반대출
농협은행(주)
2.52
10,000,000
-

합 계
792,631,372
597,244,159

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
발행일
상환기일
액면이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

제41-2회공모사채
2015.07.21
2020.07.21
2.44
130,000,000
130,000,000

제42-2회공모사채
2015.12.01
2020.12.01
2.65
50,000,000
50,000,000

제43회사모사채
2016.09.21
2021.09.17
2.17
20,000,000
20,000,000

제45-1회공모사채
2017.03.08
2020.03.06
-
-
180,000,000

제45-2회공모사채
2017.03.08
2022.03.08
2.71
110,000,000
110,000,000

제46-2회공모사채
2017.05.31
2020.05.29
2.24
140,000,000
140,000,000

제46-3회공모사채
2017.05.31
2022.05.31
2.66
80,000,000
80,000,000

제47-1회공모사채
2018.01.30
2020.01.30
-
-
50,000,000

제47-2회공모사채
2018.01.30
2021.01.29
2.73
150,000,000
150,000,000

제47-3회공모사채
2018.01.30
2023.01.30
3.15
100,000,000
100,000,000

제48-1회공모사채
2018.05.04
2020.05.04
2.48
90,000,000
90,000,000

제48-2회공모사채
2018.05.04
2021.05.04
2.70
130,000,000
130,000,000

제48-3회공모사채
2018.05.04
2023.05.04
3.05
80,000,000
80,000,000

제49회 공모사채
2018.11.16
2021.11.16
2.60
50,000,000
50,000,000

제50-1회공모사채
2019.02.27
2022.02.25
2.13
100,000,000
100,000,000

제50-2회공모사채
2019.02.27
2024.02.27
2.31
110,000,000
110,000,000

제50-3회공모사채
2019.02.27
2026.02.27
2.66
90,000,000
90,000,000

제51-1회공모사채
2019.10.30
2021.10.29
2.00
190,000,000
190,000,000

제51-2회공모사채
2019.10.30
2022.10.28
2.15
110,000,000
110,000,000

해외 사모사채
2018.11.30
2021.11.30
2.54
36,678,000
34,734,000

해외 사모사채
2020.03.16
2023.03.16
1.42
35,192,760
-

제7회 무보증 공모사채
2017.09.13
2020.09.11
3.23
50,000,000
50,000,000

제9회 무보증 공모사채
2018.02.13
2021.02.10
3.62
50,000,000
50,000,000

제10회 무보증 공모사채
2018.08.30
2021.08.30
3.18
20,000,000
20,000,000

제11-1회 무보증 공모사채
2018.10.10
2020.10.09
2.65
10,000,000
10,000,000

제11-2회 무보증 공모사채
2018.10.10
2021.10.08
3.21
30,000,000
30,000,000

제12회 무보증 공모사채
2018.11.08
2021.11.08
3.11
30,000,000
30,000,000

제13회 무보증공모사채
2018.12.18
2020.12.18
2.45
10,000,000
10,000,000

제14회 무보증공모사채
2019.01.25
2022.01.25
2.84
30,000,000
30,000,000

제15회 무보증공모사채
2019.02.21
2022.02.21
2.78
30,000,000
30,000,000

제16회 무보증공모사채
2019.03.15
2022.03.15
2.7
20,000,000
20,000,000

제17회 무보증공모사채
2019.04.12
2021.04.12
2.15
20,000,000
20,000,000

제18회 무보증공모사채
2019.05.21
2022.05.20
2.38
20,000,000
20,000,000

제19회 무보증공모사채
2019.10.14
2022.10.14
2.06
20,000,000
20,000,000

제20회 무보증공모사채
2019.11.11
2022.11.11
2.29
10,000,000
10,000,000

사채 액면가액 합계
2,151,870,760
2,344,734,000

사채할인발행차금
(3,333,111)
(3,609,833)

차감: 유동성대체
(559,699,764)
(709,703,726)

비유동성 사채
1,588,837,885
1,631,420,441

상기 사채는 만기일에 상환되며, 사채의 이자는 3개월마다 후급됩니다.

연결회사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

기업어음(CP)
KTB투자증권(주)
2.49
50,000,000
50,000,000

일반차입금
한국산업은행
2.24~3.16
440,000,000
456,666,650

농협은행(주)
2.22~3.08
126,000,000
100,000,000

(주)신한은행
2.98
15,000,000
15,000,000

(주)국민은행
2.39~3.41
116,666,667
145,833,333

(주)우리은행
3.03
25,000,000
31,250,000

미즈호은행
2.00~2.45
130,000,000
30,000,000

(주)신한은행(주1)
7.06~7.59
535,612
1,269,400

중소기업은행
5.7~6.60
10,314,150
10,312,500

한국산업은행
5.80
11,782,068
11,394,650

농협은행(주)
6.70
841,418
7,085,000

(주)부산은행
6.9
4,316,950
4,175,000

한국산업은행
3.02~3.85
16,984,656
17,538,109

소 계
947,441,521
880,524,642

현재가치할인차금
(40,085)
(64,833)

차감 : 유동성대체
(412,931,415)
(432,552,554)

장기차입금
534,470,021
447,907,255

(주1) 당분기말 현재 상기 장기차입금에 대해서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED의 렌탈자산이 담보로 제공되어 있습니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말

연 도
사 채
차입금
합 계

2020.04.01~2021.03.31
680,000,000
412,971,500
1,092,971,500

2021.04.01~2022.03.31
816,678,000
311,136,688
1,127,814,688

2022.04.01~2023.03.31
375,192,760
223,333,333
598,526,093

2023.04.01~2024.03.31
190,000,000
-
190,000,000

2025.04.01이후
90,000,000
-
90,000,000

합 계
2,151,870,760
947,441,521
3,099,312,281

(단위: 천원)

전기말

연 도
사 채
차입금
합 계

2020.01.01~2020.12.31
710,000,000
432,617,388
1,142,617,388

2021.01.01~2021.12.31
724,734,000
341,657,254
1,066,391,254

2022.01.01~2022.12.31
530,000,000
106,250,000
636,250,000

2023.01.01~2023.12.31
180,000,000
-
180,000,000

2024.01.01~2024.12.31
110,000,000
-
110,000,000

2025.01.01 이후
90,000,000
-
90,000,000

합 계
2,344,734,000
880,524,642
3,225,258,642

16. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무

(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
52,074,439
50,401,645

사외적립자산의 공정가치
(51,727,914)
(50,148,019)

재무상태표상 부채
346,525
253,626

확정급여자산
2,769,224
5,399,308

순확정급여부채(자산)
(2,422,699)
(5,145,682)

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타장기급여채무의 현재가치
1,701,469
1,640,279

(3) 당분기와 전분기 중 퇴직급여와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,946,037
1,730,425

순이자원가
(64,088)
(77,161)

기타
12,405
6,303

종업원 급여에 포함된 총 비용
1,894,354
1,659,567

관련 비용
은
전액 영
업비용에 포함되어있습니다.

17. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사와 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

- 당분기말

(원화단위 : 천원, 외화단위 : 천 USD)

약정사항
금융기관
통화
약정금액
실행금액

회전대출한도
한국산업은행
KRW
120,000,000
100,000,000

(주)하나은행
KRW
50,000,000
26,000,000

(주)우리은행
KRW
68,000,000
-

(주)신한은행
KRW
30,000,000
30,000,000

농협은행(주)
KRW
50,000,000
50,000,000

(주)한국씨티은행
KRW
33,433,920
33,433,920

일반대출한도
농협은행(주)
KRW
10,000,000
10,000,000

미즈호은행
KRW
130,000,000
130,000,000

한국산업은행
KRW
28,766,724
28,766,724

채권유동화대출한도
엠유에프지은행
KRW
115,000,000
65,350,780

시설자금대출
한국산업은행
KRW
440,000,000
440,000,000

농협은행(주)
KRW
126,841,418
126,841,418

(주)신한은행
KRW
15,535,612
15,535,612

(주)국민은행
KRW
116,666,667
116,666,667

(주)우리은행
KRW
25,000,000
25,000,000

중소기업은행
KRW
10,314,150
10,314,150

(주)부
산은행

KRW
4,316,950
4,316,950

종합금융한도
(주)신한은행
KRW
50,000,000
-

운용리스실행한도

롯데캐피탈(주)
(*1)

KRW
161,230,463
111,230,463

CP발행한도
우리종합금융(주)
KRW
10,000,000
-

포괄외화지급보증한도
(주)국민은행
USD
5,000
-

합 계
KRW
1,595,105,904
1,323,456,684

USD
5,000
-

- 전기말

(원화단위 : 천원, 외화단위 : 천 USD)

약정사항
금융기관
통화
약정금액
실행금액

회전대출한도
한국산업은행
KRW
120,000,000
20,000,000

(주)하나은행
KRW
50,000,000
10,000,000

(주)우리은행
KRW
68,000,000
18,000,000

(주)신한은행
KRW
30,000,000
-

농협은행(주)
KRW
50,000,000
50,000,000

(주)한국씨티은행
KRW
31,043,980
31,043,980

일반대출한도
농협은행(주)
KRW
10,000,000
10,000,000

미즈호은행
KRW
30,000,000
30,000,000

한국산업은행
KRW
28,932,759
28,932,759

채권유동화대출한도
엠유에프지은행
KRW
120,000,000
76,062,893

시설자금대출
한국산업은행
KRW
456,666,650
456,666,650

농협은행(주)
KRW
107,085,000
107,085,000

(주)하나은행
KRW
10,000,000
10,000,000

(주)신한은행
KRW
16,269,400
16,269,400

(주)국민은행
KRW
135,833,333
135,833,333

(주)우리은행
KRW
31,250,000
31,250,000

중소기업은행
KRW
10,312,500
10,312,500

부산은행
KRW
4,175,000
4,175,000

종합금융한도
(주)신한은행
KRW
50,000,000
-

운용리스실행한도

롯데캐피탈(주)
(*1)

KRW
200,000,000
200,000,000

CP발행한도
우리종합금융(주)
KRW
10,000,000
-

포괄외화지급보증한도
(주)국민은행
USD
5,000
-

합 계
KRW
1,569,568,622
1,245,631,515

USD
5,000
-

(*1)
운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 208건 (전기말: 249건)으로 소송금액은 6,677백만원(전기말: 12,787백만원)이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 18건(전기말: 11건)으로 소송가액은 670백만원(전기말: 539백만원)입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결회사는 서울보증보험(주)에 10,366백만원의 계약이행보증 등의 보험 계약을 체결하고 있습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

장기금융상품
당좌개설보증금
13,000
13,000

현금및현금성자산
지급제한 보통예금(*1)
5,554
5,554

(*1) 손해배상소송으로 인한 지급제한 계좌입니다.

18. 자본금 등

(1) 연결회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 당분기말 발행한 주식수는 보통주식 11,769,200주(전기말: 11,769,200주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 자본금 및 주식발행초과금은 변동이 없습니다.

19. 기타자본 및 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타자본 및 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자본

감자차손
(23,775,000)
(23,775,000)

기타의 자본변동
22,969,155
22,969,155

소 계
(805,845)
(805,845)

기타포괄손익누계액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
(727,544)
(727,544)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익
(1,799,943)
(444,933)

해외사업장환산외환차이
1,789,550
410,397

소 계
(737,937)
(762,080)

20. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금(주1)
4,361,086
4,149,240

대손준비금(주2)
3,086,260
2,060,010

미처분이익잉여금
253,908,124
249,315,558

합 계
261,355,470
255,524,808

(주1) 연결회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때 까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어있습니다.

(주2) 연결회사는 여신전문금융업감독규정 제11조에 따라 한국채택국제회계기준의 발생손실 충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액(최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 당기순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하고 있습니다.

21. 영업수익

당분기와 전분기 중 연결회사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

렌탈수익
393,472,662
359,744,055

중고차판매수익
134,738,848
105,308,752

기타수익
17,738,651
19,916,868

합 계
545,950,161
484,969,675

22. 영업비용

당분기와 전분기 중 연결회사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
23,768,706
21,339,511

퇴직급여
1,894,354
1,659,567

복리후생비
3,337,032
3,464,747

여비교통비
346,950
422,530

통신비
1,206,444
1,065,187

수도광열비
197,781
199,950

세금과공과
3,178,457
2,847,930

임차료
4,152,144
4,671,406

감가상각비
222,787,737
200,117,423

사용권자산상각비
10,595,394
12,764,128

무형자산상각비
1,811,255
2,943,576

수선유지비
2,416,366
1,636,090

보험료
34,114,885
30,013,332

접대비
93,924
107,329

광고선전비
3,749,406
2,599,814

운반및보관료
2,744,725
2,943,945

소모품비
538,693
308,419

차량관리비
33,253,597
30,327,396

지급수수료
20,071,682
20,542,832

도서인쇄비
67,274
67,931

교육훈련비
199,276
299,286

포상비
3,167
37,094

협회비
302,071
288,945

대손상각비
3,723,303
6,654,989

중고차판매원가
124,573,351
98,118,120

상품판매원가
5,927,277
6,874,850

할부판매원가
3,157,478
2,971,274

차입이자비용
4,098,725
4,461,266

재고자산평가손실
297
159

기타영업비용
1,299,254
1,502,023

합 계
513,611,005
461,251,049

23. 기타손익

(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
8,977
600

유형자산처분이익
533,033
33,941

유형자산손상차손환입
25,423
-

잡이익
304,395
525,931

합 계
871,828
560,472

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분손실
1,091,308
1,015,574

무형자산처분손실
28,600
4,145

기부금
360,353
551,137

잡손실
81,534
48,538

합 계
1,561,795
1,619,394

24. 금융손익

(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
1,508,987
1,184,351

외환차익
130,271
1,676

외화환산이익
630,070
191,069

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익
478,335
1,138,870

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익
2,058,816
548,923

합 계
4,806,479
3,064,889

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
24,639,452
24,160,542

외환차손
17,911
1,314

외화환산손실
2,707,440
405,842

기타금융상품처분손실
-
7,010

합 계
27,364,803
24,574,708

25. 법인세비용 

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.4%입니다.

26. 주당이익

기본주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 당분기와 전분기 지배기업소유주지분 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분
당분기
전분기

지배기업소유주 지분 보통주 분기순이익
7,979,663,598
653,502,498

가중평균유통보통주식수
11,769,200
11,769,200

기본주당이익
678
56

(2) 연결회사는 희석증권이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

27. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
222,787,737
200,117,423

사용권자산상각비
10,595,394
12,764,128

무형자산상각비
1,811,255
2,943,576

대손상각비
3,723,302
6,654,989

퇴직급여
1,881,949
1,653,264

기타장기종업원급여
61,192
42,149

재고자산평가손실
297
159

유형자산처분손실
1,091,308
1,015,574

무형자산처분손실
28,600
4,145

외화환산손실
2,707,440
405,842

기타금융상품처분손실
-
7,010

투자상품관련평가손실
92,819
-

이자비용
24,639,452
24,160,542

법인세비용
2,038,544
1,033,174

유형자산처분이익
(533,033)
(33,941)

유형자산손상차손환입
(25,423)
-

외화환산이익
(630,071)
(191,069)

이자수익
(1,508,987)
(1,184,351)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
(478,335)
(1,131,861)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익
(2,058,816)
(548,923)

투자상품관련평가이익
(25,729)
(275,181)

합 계
266,198,895
247,436,649

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
(1,878,078)
(7,329,678)

금융리스채권
4,491,922
(14,060,520)

할부금융채권
8,907,789
(11,990,292)

대출채권
10,355,308
(2,938,460)

미수금
2,002,591
(3,247,776)

미수수익
327,323
1,984,302

선급금
(4,189,893)
4,832,283

선급비용
4,160,770
(4,222,170)

부가세대급금
(1,072,638)
1,008,295

재고자산
12,649,085
8,752,698

선급렌탈자산
(82,279,470)
(63,633,937)

렌탈자산
(126,486,199)
(279,583,653)

보증금
444,331
(623,857)

기타금융자산
(5,181,034)
-

매입채무
2,386,798
1,226,983

미지급금
5,214,691
3,648,605

미지급비용
(18,859,545)
(6,363,963)

예수금
(3,212,867)
(6,969,593)

부가세예수금
8,432,680
(60,636)

선수금
(3,249,231)
2,355,714

렌탈보증금
(2,985,202)
606,553

이연수익
4,270,585
3,122,506

사외적립자산
1,314,332
2,246,786

퇴직금지급
(1,362,427)
(2,261,556)

관계사전출입
34,863
-

합 계
(185,763,516)
(373,501,366)

(3) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

선급렌탈자산의 본계정대체
85,508,849
64,890,955

사용권자산의 증가
30,931,214
36,105,982

장기차입금의 유동성 대체
331,162,571
312,358,947

사채의 유동성 대체
150,000,000
230,000,000

28. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.

관 계
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔

롯데그룹 계열사(주1)
롯데캐피탈(주), 롯데글로벌로지스(주), 롯데정보통신(주), 
(주)코리아세븐, 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데하이마트(주),(주)대홍기획 등 롯데그룹 계열사

(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

유의적인 영향력을
행사하는 기업
(주)호텔롯데
659,343
289,046
549,297
256,436

(주)부산롯데호텔
19,534
-
18,556
682

롯데그룹 계열사
롯데카드(주)(주1)
-
-
194,458
139

롯데캐피탈(주)
86,348
16,068,514
81,110
-

롯데손해보험(주)(주1)
-
-
284,788
9,677,142

롯데글로벌로지스(주)
505,742
4,339,690
296,926
4,460,139

롯데정보통신(주)
127,592
3,964,609
87,541
3,090,603

(주)코리아세븐(주2)
87,009
736
49,354
-

롯데피에스넷(주)(주2)
-
-
63,981
-

캐논코리아비즈니스솔루션(주)
97,053
596,786
66,905
912,116

(주)대홍기획(주1)
59,998
1,620,196
45,794
990,420

롯데하이마트(주)
756,607
26,931
745,820
34,455

롯데지주(주)
185,511
1,165,160
176,600
1,063,963

기타 롯데그룹 계열사
6,758,305
4,918,241
5,712,153
1,447,014

합 계
9,343,042
32,989,909
8,373,283
21,933,109

(주1) 전기 중 롯데카드(주)와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹기업집단에서 제외되었으며 상기금액은 특수관계자에서 제외되기 전의 거래내역에 해당합니다. 
(주2) 당분기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

채권 등
채무 등
채권 등
채무 등

유의적인 영향력을
행사하는 기업
(주)호텔롯데
694,500
161,701
694,428
306,222

(주)부산롯데호텔
41
411,562
40,543
-

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
1,710
110,977,919
-
125,807,890

롯데글로벌로지스(주)
152,925
1,596,634
230,199
1,838,764

롯데정보통신(주)
1,735
1,236,702
7,707
1,859,055

(주)코리아세븐(주1)
1,847,376
-
4,691
-

롯데피에스넷(주)(주1)
-
-
2,176,422
-

캐논코리아비즈니스솔루션(주)
10,685
249,072
2,070
220,149

(주)대홍기획
3,280
2,104,067
4,335
2,497,746

롯데하이마트(주)
525,859
7,383
471,765
-

롯데지주(주)
68,952
133,375
3,877
-

기타 롯데그룹 계열사
2,474,360
882,490
2,505,276
1,094,739

합 계
5,781,423
117,760,905
6,141,313
133,624,565

(주1) 당분기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상

당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
1,348,193
969,974

퇴직급여
139,975
114,609

합 계
1,488,168
1,084,583

주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

29. 영업부문

(1) 연결회사의 보고부문은 연결회사의 보고부문 구분기준에 의하여 다음과 같이 구분됩니다.

구 분
주요 재화 및 용역

차량 및 일반렌탈

렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 렌탈 반납차량 등의 매각

통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 소형 가전, PC 등 렌탈

오토리스 및 할부금융
리스용 차량의 대여(장기) 및 중고차 매각과 관련된 할부금융

(2) 당분기와 전분기 중 부문의 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

차량 및 일반렌탈
오토리스 및 
할부금융
합 계

총부문수익
541,544,619
30,896,988
572,441,607

부문간수익
26,002,855
488,591
26,491,446

외부고객으로부터의 수익
515,541,764
30,408,397
545,950,161

보고부문영업이익
31,060,193
1,278,963
32,339,156

감가상각비와 무형자산상각비
222,446,615
12,747,771
235,194,386

(단위: 천원)

구 분
전분기

차량 및 일반렌탈
오토리스 및 
할부금융
합 계

총부문수익
475,802,507
31,817,527
507,620,034

부문간수익
22,154,662
495,697
22,650,359

외부고객으로부터의 수익
453,647,845
31,321,830
484,969,675

보고부문영업이익
21,595,652
2,122,974
23,718,626

감가상각비와 무형자산상각비
199,563,767
16,261,360
215,825,127

(3) 당분기말과 전기말 현재 부문의 자산은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

보고부문 자산
보고부문 자산

차량 및 일반렌탈
4,738,164,908
4,591,767,982

오토리스 및 할부금융
723,504,063
795,314,106

합 계
5,461,668,971
5,387,082,088

(4) 연결회사는 국내를 주요 기반으로 사업을 영위하고 있는 바, 지역별 정보는 산출하지 않습니다. 부문별 단일고객 중 영업수익의 10% 이상을 발생시키는 고객은 없습니다.

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 16 기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재

제 15 기 : 2019년 12월 31일 현재

롯데렌탈 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 16기 1분기말
제 15기말

자 산

Ⅰ.유동자산
762,470,789,467
592,706,876,429

현금 및 현금성자산
218,762,603,078
68,870,710,363

매출채권 및 기타채권
209,000,354,260
210,170,389,817

대출채권
146,146,962
147,431,813

금융리스채권
65,365,399,362
64,997,989,731

기타금융자산
165,804,667,905
151,314,387,322

재고자산
25,955,543,979
22,736,901,326

기타유동자산
77,436,073,921
74,469,066,057

Ⅱ.비유동자산
3,875,960,342,995
3,903,326,161,649

비유동매출채권 및 기타채권
44,498,437,561
28,508,109,638

비유동금융리스채권
45,576,674,903
44,649,657,522

기타비유동금융자산
7,487,572,529
6,939,468,578

유형자산
3,507,821,816,452
3,531,931,957,744

사용권자산

138,306,009,700
154,604,887,946

무형자산
22,949,211,405
24,692,002,034

종속기업투자
103,295,193,540
103,295,193,540

확정급여자산
1,519,182,828
3,643,268,156

이연법인세자산
4,506,244,077
5,061,616,491

자 산 총 계
4,638,431,132,462
4,496,033,038,078

부 채

Ⅰ.유동부채
1,962,165,858,679
1,788,486,144,326

매입채무 및 기타채무
127,395,801,759
114,452,448,815

리스부채
69,824,710,703
71,735,359,696

차입금 및 사채
1,585,659,693,838
1,426,305,991,193

기타금융부채
97,797,657,063
96,173,352,251

당기법인세부채
749,591,031
3,497,394,816

이연수익
55,038,944,154
53,777,541,537

기타유동부채
25,699,460,131
22,544,056,018

Ⅱ.비유동부채
2,123,373,811,110
2,156,232,866,991

비유동리스부채

73,809,848,408
88,504,765,913

장기차입금 및 사채
1,699,263,167,149
1,717,382,393,727

기타비유동금융부채
253,132,463,577
253,063,092,508

비유동이연수익
96,089,007,525
96,237,535,245

확정급여부채 및 기타장기급여채무
1,079,324,451
1,045,079,598

부 채 총 계
4,085,539,669,789
3,944,719,011,317

자 본

Ⅰ. 자본금
58,846,000,000
58,846,000,000

Ⅱ. 주식발행초과금
373,960,602,582
373,960,602,582

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
(2,527,487,477)
(1,172,477,269)

Ⅳ. 기타자본
(23,962,380,983)
(23,962,380,983)

Ⅴ.이익잉여금
146,574,728,551
143,642,282,431

자 본 총 계
552,891,462,673
551,314,026,761

부채와 자본총계
4,638,431,132,462
4,496,033,038,078

분 기 손 익 계 산 서

제 16 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

롯데렌탈 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 16기 1분기
제 15기 1분기

Ⅰ. 영업수익
504,192,850,430
443,287,533,300

1. 렌탈 및 기타수익
500,521,912,895
438,995,820,949

2. 유효이자율법 인식 이자수익
3,670,937,535
4,291,712,351

Ⅱ. 영업비용
475,677,033,486
422,842,282,157

1. 대손상각비 외 영업비용
474,470,959,978
422,802,516,854

2. 대손상각비
1,206,073,508
39,765,303

Ⅲ. 영업이익
28,515,816,944
20,445,251,143

Ⅳ. 기타손익
(413,586,210)
(692,232,054)

기타수익
994,191,207
897,043,050

기타비용
1,407,777,417
1,589,275,104

Ⅴ. 금융손익
(21,454,022,682)
(21,120,779,894)

금융수익
3,634,851,950
2,185,303,986

1. 유효이자율법 인식

이자
수익

454,258,185
318,694,492

2. 기타
3,180,593,765
1,866,609,494

금융비용
25,088,874,632
23,396,083,880

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익
6,648,208,052
(1,457,760,805)

Ⅶ. 법인세비용
1,522,606,971
461,298,937

Ⅷ. 당(분)기순이익
5,125,601,081
(1,919,059,742)

Ⅸ. 주당이익

기본 및 희석주당이익
436
(163)

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 16 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

롯데렌탈 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 16기 1분기
제 15기 1분기

I. 분기순이익(손실)
5,125,601,081
(1,919,059,742)

II. 법인세효과차감후 기타포괄손익
(1,429,709,169)
(70,064,933)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
(74,698,961)
(86,769,723)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익
(1,355,010,208)
16,704,790

III. 분기총포괄이익(손실)
3,695,891,912
(1,989,124,675)

분 기 자 본 변 동 표

제 16 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

롯데렌탈 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
주식발행초과금
기타자본
이익잉여금
합 계

전분기초 (2019.1.1)
58,846,000,000
373,960,602,582
(24,958,275,513)
143,454,407,529
551,302,734,598

기초수정 :

회계정책의 변경효과
-
-
-
(14,407,247,692)
(14,407,247,692)

수정 후 전분기초
58,846,000,000
373,960,602,582
(24,958,275,513)
129,047,159,837
536,895,486,906

총포괄손익 :

분기순이익(손실)
-
-
-
(1,919,059,742)
(1,919,059,742)

기타포괄손익

현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익

16,704,790
-
16,704,790

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(86,769,723)
(86,769,723)

총포괄손익 소계
-
-
16,704,790
(2,005,829,465)
(1,989,124,675)

전분기말 (2019.3.31)
58,846,000,000
373,960,602,582
(24,941,570,723)
127,041,330,372
534,906,362,231

당분기초 (2020.1.1)
58,846,000,000
373,960,602,582
(25,134,858,252)
143,642,282,431
551,314,026,761

총포괄손익 :

분기순이익
-
-
-
5,125,601,081
5,125,601,081

기타포괄손익

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실
-
-
(1,355,010,208)
-
(1,355,010,208)

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(74,698,961)
(74,698,961)

총포괄손익 소계
-
-
(1,355,010,208)
5,050,902,120
3,695,891,912

연차배당
-
-
-
(2,118,456,000)
(2,118,456,000)

당분기말(2020.3.31)

58,846,000,000
373,960,602,582
(26,489,868,460)
146,574,728,551
552,891,462,673

분 기 현 금 흐 름 표

제 16 기 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제 15 기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

롯데렌탈 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 16기 1분기
제 15기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
37,432,528,656
(119,181,356,833)

1. 영업에서 창출된 현금흐름
60,232,512,316
(100,321,898,587)

분기순이익(손실)
5,125,601,081
(1,919,059,742)

비현금항목의 조정
242,454,443,311
224,015,542,432

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(187,347,532,076)
(322,418,381,277)

2. 이자지급
(19,913,619,097)
(18,990,489,057)

3. 이자수취
372,223,094
330,720,003

4. 법인세납부액
(3,258,587,657)
(199,689,192)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(16,462,711,916)
(26,366,733,367)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
122,802,706,469
39,030,380,514

장단기금융상품의 감소
120,875,594,670
38,296,457,665

장단기대여금의 감소
757,463,985
531,166,730

기타금융자산의 감소
194,300,000
-

토지의 처분
-

13,949,000

사용권자산의 감소

5,347,814

-

기타유형자산의 처분
-
369,000

기타무형자산의 처분
970,000,000
188,438,119

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(139,265,418,385)
(65,397,113,881)

장단기금융상품의 증가
135,000,000,000
62,000,000,000

장단기대여금의 증가
825,000,000
1,015,000,000

기타금융자산의 증가
471,200,000
-

토지의 취득
614,640,000
74,852,000

사용권자산의 증가
316,898,345
-

기타의유형자산의 취득
244,994,940
725,708,009

건설중인자산의 취득
1,515,885,100
1,398,040,820

소프트웨어 등의 증가
276,800,000
15,600,000

기타무형자산의 취득
-
167,913,052

III.재무활동으로 인한 현금흐름
128,922,075,975
174,298,636,704

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
615,036,262,877
982,846,628,400

단기차입금의 차입
430,000,000,000
393,000,000,000

장기차입금의 차입
150,000,000,000
290,749,880,000

사채의 발행
35,036,262,877
299,096,748,400

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(486,114,186,902)
(808,547,991,696)

단기차입금의 상환
174,000,000,000
458,000,000,000

유동성장기차입금의 상환
72,083,316,666
338,749,850,000

사채의 상환
230,000,000,000
-

금융리스부채의 상환
10,030,870,236
11,798,141,696

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 증가(I＋II+III)
149,891,892,715
28,750,546,504

V. 기초의 현금 및 현금성자산
68,870,710,363
67,017,654,519

Ⅵ. 현금 및 현금성자산의 환율변동효과
-
33,468,874

Ⅷ. 기말의 현금 및 현금성자산
218,762,603,078
95,801,669,897

5. 재무제표 주석

제 16 기 1분기 : 2020년

3월 31일 현재

제 15
기

: 2019년

12월 31일 현재

롯데렌탈 주식회사

1. 일반사항

롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있습니다.

또한, 당사는 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 당사의 오토리스사업부문을 분할하여 롯데오토리스 주식회사를 설립하였으며, 2013년 3월 1일을 분할기일로 하여 당사의 정비사업부문을 물적분할하여 롯데오토케어 주식회사를 설립하였습니다. 

한편, 당사는 2015년 6월 24일자로 당사 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였습니다. 

당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 58,846백만원이며, 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
보유주식수(주)
지분율(%)

(주)호텔롯데
3,021,454
25.7

그로쓰파트너(주)
2,307,685
19.6

(주)부산롯데호텔
2,286,456
19.4

밸류플러스제삼십일차(주)
1,059,636
9.0

트리플에스제이차(주)
982,570
8.4

인베스트퍼플제삼차(주)
944,037
8.0

레드스탁(주)
590,672
5.0

롯데손해보험(주)
576,690
4.9

합 계
11,769,200
100.0

2. 재무제표 작성 기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2)

기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다.
해
당
기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다
.

4.
공정가치

4.1. 금융상품 종류별 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

상각후원가 측정 금융자산

현금 및 현금성자산
218,762,603
(*1)
68,870,710
(*1)

매출채권 및 기타채권
253,498,792
(*1)
238,678,499
(*1)

대출채권
146,147
(*1)
147,432
(*1)

금융리스채권
110,942,074
(*1)
109,647,647
(*1)

기타금융자산
3,000
(*1)
3,000
(*1)

당기손익-공정가치측정 금융자산

기타금융자산
172,533,568
172,533,568
157,766,388
157,766,388

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산
78,220
(*1)
78,220
(*1)

파생금융자산

기타금융자산
677,452

677,452

406,248
406,248

합 계
756,641,856
173,211,020
575,598,144
158,172,636

금융부채

상각후원가 측정 금융부채

매입채무 및 기타채무
129,514,258
(*1)
114,452,449
(*1)

차입금
1,485,864,119
(*1)
1,151,950,162
(*1)

사채
1,799,058,742
1,795,395,975
1,991,738,223
2,001,245,386

리스부채
143,634,559
(*1)
160,240,125
(*1)

기타금융부채
350,930,121
(*1)
349,236,445
(*1)

합 계
3,909,001,799
1,795,395,975
3,767,617,404
2,001,245,386

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다
.

4.2. 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

당분기말와 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당분기말

수준 1

수준 2

수준 3(*1)

합계

측정하는 공정가치

당기손익-공정가치 측정금융자산
-
165,804,668
6,728,900
172,533,568

현금흐름위험회피 파생금융자산
-
677,452
-
677,452

공시하는 공정가치

사채
-
1,795,395,975
-
1,795,395,975

(*1) 당사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

(단위: 천원)

구분

전기말

수준 1

수준 2

수준 3(*1)

합계

측정하는 공정가치

당기손익-공정가치 측정금융자산
-
151,314,388
6,452,000
157,766,388

현금흐름위험회피 파생금융자산
-
406,248
-
406,248

공시하는 공정가치

사채
-
2,001,245,386
-
2,001,245,386

(*1) 당사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융자산
당분기말

상각후원가 측정
금융자산
당기손익-공정가치 측정
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
파생금융자산(주1)
합 계

현금 및 현금성자산
218,762,603
-
-
-
218,762,603

매출채권 및 기타채권
253,498,792
-
-
-
253,498,792

대출채권
146,147
-
-
-
146,147

금융리스채권
110,942,074
-
-
-
110,942,074

기타금융자산
3,000
172,533,568
78,220
677,452
173,292,240

합 계
583,352,616
172,533,568
78,220
677,452
756,641,856

(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융자산에 해당합니다.

(단위: 천원)

금융부채
당분기말

상각후원가 측정
금융부채

매입채무 및 기타채무
129,514,258

차입금 및 사채
3,284,922,861

리스부채
143,634,559

기타금융부채
350,930,121

합 계
3,909,001,799

(단위: 천원)

금융자산
전기말

상각후원가 측정
금융자산
당기손익-공정가치 측정
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
파생금융자산(주1)
합 계

현금 및 현금성자산
68,870,710
-
-
-
68,870,710

매출채권 및 기타채권
238,678,499
-
-
-
238,678,499

대출채권
147,432
-
-
-
147,432

금융리스채권
109,647,647
-
-
-
109,647,647

기타금융자산
3,000
157,766,388
78,220
406,248
158,253,856

합 계
417,347,288
157,766,388
78,220
406,248
575,598,144

(주1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생금융자산에 해당합니다.

(단위: 천원)

금융부채
전기말

상각후원가로 측정하는 
기타금융부채

매입채무 및 기타채무
114,452,449

차입금 및 사채
3,143,688,385

리스부채
160,240,125

기타금융부채

349,236,445

합 계
3,767,617,404

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

상각후원가 측정 금융자산

이자수익(영업수익)
3,670,938
4,291,712

이자수익(금융수익)
454,258
318,694

대손상각비
(1,206,074)
(1,984,698)

외환차손익

112,134

211

외화환산손익
518,400
191,069

당기손익-공정가치 측정 금융자산

평가손익
365,875
1,125,094

파생금융부채-현금흐름 위험회피

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익
2,058,816
548,923

상각후원가 측정 금융부채

이자비용
(23,135,302)
(22,807,914)

외화환산손익
(1,828,205)
(586,857)

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

채권액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액

유동
매출채권
165,460,174
(6,792,714)
(478,186)
158,189,274

기타채권
59,507,173
(8,696,093)
-
50,811,080

소 계
224,967,347
(15,488,807)
(478,186)
209,000,354

비유동
매출채권
6,140,772
-
(639,145)
5,501,627

기타채권
38,996,811
-
-
38,996,811

소 계
45,137,583
-
(639,145)
44,498,438

합 계
270,104,930
(15,488,807)
(1,117,331)
253,498,792

(단위: 천원)

구 분
전기말

채권액
대손충당금
현재가치할인차금
장부금액

유동
매출채권
164,188,121
(6,285,829)
(473,030)
157,429,262

기타채권
60,960,725
(8,219,598)
-
52,741,127

소 계
225,148,846
(14,505,427)
(473,030)
210,170,389

비유동
매출채권
5,661,407
-
(534,545)
5,126,862

기타채권
23,381,248
-
-
23,381,248

소 계
29,042,655
-
(534,545)
28,508,110

합 계
254,191,501
(14,505,427)
(1,007,575)
238,678,499

(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
대손상각비
기말

유동
매출채권
6,285,829
506,885
6,792,714

기타채권
8,219,598
476,495
8,696,093

합 계
14,505,427
983,380
15,488,807

(단위: 천원)

구 분
전분기

기초
대손상각비
기말

유동
매출채권
5,213,341
679,167
5,892,508

기타채권
5,279,725
734,359
6,014,084

소 계
10,493,066
1,413,526
11,906,592

비유동
비유동성기타채권
30,000
-
30,000

합 계
10,523,066
1,413,526
11,936,592

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대여금
13,643,716
13,057,780

미수금
13,839,133
15,719,140

미수수익
27,919,122
28,030,446

보증금
34,405,920
19,315,009

소 계
89,807,891
76,122,375

차감: 비유동항목
(38,996,811)
(23,381,248)

유동항목
50,811,080
52,741,127

7. 대출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

채권액
대손충당금
장부금액

유 동
대출채권
34,786
(15,994)
18,792

할부금융채권
235,744
(108,389)
127,355

합 계
270,530
(124,383)
146,147

(단위: 천원)

구 분
전기말

채권액
대손충당금
장부금액

유 동
대출채권
34,786
(15,994)
18,792

할부금융채권
238,122
(109,482)
128,640

합 계
272,908
(125,476)
147,432

(2) 당분기와 전분기 중 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
대손상각비환입
기말

유동대출채권
125,476
(1,093)
124,383

(단위: 천원)

구 분
전분기

기초
대손상각비환입
기말

유동대출채권
157,641
(8,907)
148,734

8. 금융리스

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융리스의 총투자, 순투자 및 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

최소리스료
미경과이자
리스순투자
대손충당금
장부금액

유동금융리스채권
85,315,584
(13,251,591)
72,063,993
(6,698,594)
65,365,399

비유동금융리스채권
54,778,981
(8,885,931)
45,893,050
(316,375)
45,576,675

합 계
140,094,565
(22,137,522)
117,957,043
(7,014,969)
110,942,074

(단위: 천원)

구 분
전기말

최소리스료
미경과이자
리스순투자
대손충당금
장부금액

유동금융리스채권
86,204,224
(14,756,847)
71,447,377
(6,449,387)
64,997,990

비유동금융리스채권
56,269,283
(11,338,346)
44,930,937
(281,279)
44,649,658

합 계
142,473,507
(26,095,193)
116,378,314
(6,730,666)
109,647,648

(2) 당분기와 전분기 중 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
대손상각비
기말

유동금융리스채권
6,449,387
249,207
6,698,594

비유동금융리스채권
281,279
35,096
316,375

합 계
6,730,666
284,303
7,014,969

(단위: 천원)

구 분
전분기

기초
대손상각비(환입)
기말

유동금융리스채권
5,998,911
797,586
6,796,497

비유동금융리스채권
856,598
(108,477)
748,121

합 계
6,855,509
689,109
7,544,618

9. 기타금융자산 및 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융자산

상각후원가 측정 금융자산
3,000
3,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산
172,533,568
157,766,388

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
78,220
78,220

파생금융자산
677,452
406,248

소 계
173,292,240
158,253,856

차감: 비유동항목
(7,487,573)
(6,939,469)

유동항목

165,804,667

151,314,387

기타금융부채

렌탈보증금
350,930,121
349,236,445

차감: 비유동항목
(253,132,464)
(253,063,093)

유동항목
97,797,657
96,173,352

10. 기타자산 및 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자산

유 동
선급금
3,424,435
3,825,468

선급비용
74,011,639
70,643,598

합 계
77,436,074
74,469,066

기타부채

유 동
선수금
7,490,763
10,536,478

예수금
5,827,386
9,038,114

부가세예수금
10,262,855
2,969,464

합 계
23,581,004
22,544,056

11. 유형자산

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

토지
선급
렌탈자산
렌탈자산
건물 및
구축물
기타의
유형자산
건설중인자산
합 계

기초장부금액
53,964,736
75,860,293
3,361,273,729
25,485,519
5,705,763
9,641,918
3,531,931,958

취득및자본적지출
614,640
62,817,799
234,196,779
-
244,995
1,515,885
299,390,098

처분및폐기(주1)
-
(58,100)
(101,889,498)
-
-
-
(101,947,598)

감가상각
-
-
(203,757,038)
(194,883)
(597,488)
-
(204,549,409)

국고보조금 상각
-
-
(4,277,909)
-
(3,000)
-
(4,280,909)

기타증(감)(주2)
66,190
(72,616,370)
60,510,171
-
-
(682,314)
(12,722,323)

기말장부금액
54,645,566
66,003,622
3,346,056,235
25,290,636
5,350,270
10,475,489
3,507,821,818

취득원가
54,645,566
66,003,621
4,877,082,177
35,566,013
27,647,332
10,475,489
5,071,420,198

감가상각누계액
-
-
(1,529,832,642)
(10,275,377)
(22,297,062)
-
(1,562,405,082)

손상차손누계액
-
-
(1,193,300)
-
-
-
(1,193,300)

(단위: 천원)

구 분
전분기

토지
선급
렌탈자산
렌탈자산
건물 및
구축물
기타의
유형자산
건설중인자산
합 계

기초장부금액
52,356,216
63,264,953
2,964,977,230
25,265,023
5,397,920
3,843,281
3,115,104,623

취득및자본적지출
74,852
58,034,235
338,490,149
-
725,708
1,398,041
398,722,985

처분및폐기(주1)
(16,276)
(37,064)
(76,462,437)
-
(369)
-
(76,516,146)

감가상각
-
-
(182,238,764)
(190,936)
(640,309)
-
(183,070,009)

국고보조금 상각
-
-
(2,655,595)
-
(3,000)
-
(2,658,595)

기타증(감)(주2)

(62,392,114)
39,787,402
-
13,500
(507,848)
(23,099,060)

기말장부금액
52,414,792
58,870,010
3,081,897,985
25,074,087
5,493,450
4,733,474
3,228,483,798

취득원가
52,414,793
58,870,010
4,362,795,767
34,584,084
28,492,737
4,733,474
4,541,890,865

감가상각누계액
-
-
(1,279,548,281)
(9,509,998)
(22,999,287)
-
(1,312,057,566)

손상차손누계액
-
-
(1,349,501)
-
-
-
(1,349,501)

(주1) 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다.

(주2) 기타증(감)은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체으로 인한 증(감)액 등입니 다.

렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다.

렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 당사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 당사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 당사의 부담으로 당사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다.

(2) 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다.

12. 사용권자산

(1)

당사 사용권자산 및
금
융리스부채의 장부금액과, 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
사용권자산

당분기
전분기

기초장부금액
154,604,888
-

회계정책 변경효과
-
176,800,421

증가
30,452,174
36,105,982

감가상각비
(9,891,846)
(12,365,757)

감소
(36,859,205)
(29,737,663)

기말장부금액
138,306,010
170,802,983

(단위: 천원)

구 분
금융리스부채

당분기

전분기

기초장부금액
160,240,125
100,657

회계정책 변경효과
-
175,449,891

증가
30,618,827
36,105,982

감소
(37,193,523)
(29,739,195)

원금상환액
(10,030,870)
(11,798,142)

기말장부금액
143,634,559
170,119,193

이자비용
1,138,289
1,398,532

(2) 사용권자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다. 

13. 무형자산

(1) 당분기말 및 전분기 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

영업권
소프트웨어 등
기타 무형자산
합 계

기초장부금액
2,400,390
17,290,071
5,001,542
24,692,003

취득및자본적지출
-
276,800
-
276,800

상각
-
(1,637,115)
-
(1,637,115)

처분및폐기
-
-
(998,600)
(998,600)

기타증(감)(주1)
-
616,124
-
616,124

기말장부금액
2,400,390
16,545,879
4,002,942
22,949,211

취득원가
2,400,390
71,048,108
4,032,942
77,481,440

상각누계액
-
(51,436,387)
-
(51,436,387)

손상차손누계액
-
(3,065,842)
(30,000)
(3,095,842)

(단위: 천원)

구 분
전분기

영업권
소프트웨어 등
기타 무형자산
합 계

기초장부금액
2,400,390
20,687,935
5,277,292
28,365,617

취득및자본적지출
-
15,600
167,875
183,475

상각
-
(2,801,281)
-
(2,801,281)

처분및폐기
-
-
(192,545)
(192,545)

기타증(감)(주1)
-
453,386
-
453,386

기말장부금액
2,400,390
18,355,640
5,252,622
26,008,652

취득원가
2,400,390
66,321,596
5,282,622
74,004,608

상각누계액
-
(44,900,114)
-
(44,900,114)

손상차손누계액
-
(3,065,842)
(30,000)
(3,095,842)

(주1) 기타증(감)은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액, 국고보조금 환입으로 인한 증(감)액 등입니다.

(2) 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어있습니다.

14. 종속기업투자

당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
법인설립 및
영업소재지
소유
지분율(%)
(당분기말)

취득원가

장부금액

당분기말
전기말

롯데오토리스(주)
대한민국
100.00
61,460,405
61,460,405
61,460,405

롯데오토케어(주)
대한민국
100.00
2,061,782
2,061,782
2,061,782

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
베트남
100.00
20,063,615
20,063,615
20,063,615

(주)그린카(주1)
대한민국
84.71
20,909,396
19,666,066
19,666,066

제이지산업(주)
대한민국
100.00
43,326
43,326
43,326

LOTTE Rent-A-Car (Thailand)(주2)
태국
49.00
3,449,487
-
-

합 계
107,988,011
103,295,194
103,295,194

(주1) 전기 중 종속기업 (주) 그린카의 상환전환우선주가
보통주
36,259주

로 전환되었습니다. 

(주2) 소유지분율은 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 종속기업투자주식으로 구분하였습니다.전기 중 주식에 대한 손상 평가에 따라 전액 손상을 반영하였습니다.
 

15. 매입채무 및 기타채무 

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
41,729,438
23,083,610

미지급금
62,400,827
61,981,813

미지급비용
23,265,537
29,387,026

미지급배당금
2,118,456
-

합 계
129,514,258
114,452,449

16. 차입금 및 사채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
단기차입금
724,197,452
468,200,179

사채
559,795,575
639,772,496

유동성장기차입금
301,666,667
318,333,316

소 계
1,585,659,694
1,426,305,991

비유동
사채
1,239,263,167
1,351,965,727

장기차입금
460,000,000
365,416,667

소 계
1,699,263,167
1,717,382,394

합 계
3,284,922,861
3,143,688,385

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

단기 CP
KTB투자증권(주)
2.03
40,000,000
40,000,000

KB증권(주)
1.50~2.03
90,000,000
40,000,000

IBK투자증권(주)
1.50
50,000,000
-

회전대출

(주)하
나은행

2.02
26,000,000
-

한국산업은행
1.69~1.81
100,000,000
-

농협은행(주)
1.94
40,000,000
40,000,000

(주)신한은행
2.22
30,000,000
-

채권유동화
엘오토월드제일차
2.19
149,298,995
149,250,232

엘오토월드제이차
1.67
198,898,457
198,949,947

합 계
724,197,452
468,200,179

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
발행일
상환기일
액면이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

제41-2회공모사채
2015.07.21
2020.07.21
2.44
130,000,000
130,000,000

제42-2회공모사채
2015.12.01
2020.12.01
2.65
50,000,000
50,000,000

제43회사모사채
2016.09.21
2021.09.17
2.17
20,000,000
20,000,000

제45-1회공모사채
2017.03.08
2020.03.06
-
-
180,000,000

제45-2회공모사채
2017.03.08
2022.03.08
2.71
110,000,000
110,000,000

제46-2회공모사채
2017.05.31
2020.05.29
2.24
140,000,000
140,000,000

제46-3회공모사채
2017.05.31
2022.05.31
2.66
80,000,000
80,000,000

제47-1회공모사채
2018.01.30
2020.01.30
-
-
50,000,000

제47-2회공모사채
2018.01.30
2021.01.29
2.73
150,000,000
150,000,000

제47-3회공모사채
2018.01.30
2023.01.30
3.15
100,000,000
100,000,000

제48-1회공모사채
2018.05.04
2020.05.04
2.48
90,000,000
90,000,000

제48-2회공모사채
2018.05.04
2021.05.04
2.70
130,000,000
130,000,000

제48-3회공모사채
2018.05.04
2023.05.04
3.05
80,000,000
80,000,000

제49회 사모사채
2018.11.16
2021.11.16
2.60
50,000,000
50,000,000

해외사모사채
2018.11.30
2021.11.30
2.54
36,678,000
34,734,000

제50-1회공모사채
2019.02.27
2022.02.25
2.13
100,000,000
100,000,000

제50-2회공모사채
2019.02.27
2024.02.27
2.31
110,000,000
110,000,000

제50-3회공모사채
2019.02.27
2026.02.27
2.66
90,000,000
90,000,000

제51-1회공모사채
2019.10.30
2021.10.29
2.00
190,000,000
190,000,000

제51-2회공모사채
2019.10.30
2022.10.28
2.15
110,000,000
110,000,000

해외사모사채
2020.03.16
2023.03.16
1.42
35,192,760
-

사채 액면가액 합계
1,801,870,760
1,994,734,000

사채할인발행차금
(2,812,018)
(2,995,777)

차감: 유동성대체
(559,795,575)
(639,772,496)

비유동성 사채
1,239,263,167
1,351,965,727

상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. 당사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연 장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 부채비율 유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
차입처
연이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

일반차입금
한국산업은행
2.24~2.87
370,000,000
386,666,650

농협은행(주)
2.22~3.08
120,000,000
100,000,000

(주)우리은행
3.03
25,000,000
31,250,000

(주)국민은행
2.39~3.04
116,666,667
135,833,333

미즈호은행
2.00~2.45
130,000,000
30,000,000

소 계
761,666,667
683,749,983

차감 : 유동성대체
(301,666,667)
(318,333,317)

장기차입금
460,000,000
365,416,666

(5) 당분기말 및 전기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말

연 도
사 채
차입금
합 계

2020.04.01~2021.03.31
560,000,000
301,666,667
861,666,667

2021.04.01~2022.03.31
636,678,000
251,666,667
888,344,667

2022.04.01~2023.03.31
325,192,760
208,333,333
533,526,093

2023.04.01~2024.03.31
190,000,000
-
190,000,000

2025.04.01 이후
90,000,000
-
90,000,000

합 계
1,801,870,760
761,666,667
2,563,537,427

(단위: 천원)

전기말

연 도
사 채
차입금
합 계

2020.01.01~2020.12.31
640,000,000
318,333,317
958,333,317

2021.01.01~2021.12.31
574,734,000
277,916,666
852,650,666

2022.01.01~2022.12.31
400,000,000
87,500,000
487,500,000

2023.01.01~2023.12.31
180,000,000
-
180,000,000

2024.01.01~2024.12.31
110,000,000
-
110,000,000

2025.01.01 이후
90,000,000
-
90,000,000

합 계
1,994,734,000
683,749,983
2,678,483,983

17. 순확정급여부채(자산)

(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
38,842,093
37,507,812

사외적립자산의 공정가치
(40,361,276)
(41,151,080)

순확정급여부채(자산)
(1,519,183)
(3,643,268)

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타장기급여채무의 현재가치
1,079,324
1,045,080

(3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,288,692
1,171,629

순이자원가
(38,980)
(57,377)

종업원 급여에 포함된 총 비용
1,249,712
1,114,252

퇴직급여 비용 1,250백만원(전분기 1,114백만원)은 전액 영업비용에 포함되어있습니다.

18. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기과 전기말 현재 당사와 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

- 당분기말

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

약정사항
금융기관
통화
약정금액
실행금액

회전대출한도
한국산업은행
KRW
100,000,000
100,000,000

(주)하나은행
KRW
40,000,000
26,000,000

(주)우리은행
KRW
50,000,000
-

(주)신한은행
KRW
30,000,000
30,000,000

농협은행(주)
KRW
40,000,000
40,000,000

채권유동화대출한도
엘오토월드제일차 유한회사
KRW
150,000,000
150,000,000

엘오토월드제이차 유한회사
KRW
200,000,000
200,000,000

엠유에프지은행
KRW
100,000,000
50,350,780

일반대출한도
미즈호은행
KRW
130,000,000
130,000,000

종합금융한도
(주)신한은행
KRW
50,000,000
-

시설자금대출
한국산업은행
KRW
370,000,000
370,000,000

농협은행(주)
KRW
120,000,000
120,000,000

(주)우리은행
KRW
25,000,000
25,000,000

(주)국민은행
KRW
116,666,667
116,666,667

운용리스실행한도
롯데캐피탈(주)
KRW
161,230,463
111,230,463

포괄외화지금보증한도
(주)국민은행
USD
5,000
-

합계
KRW
1,682,897,130
1,469,247,910

USD
5,000
-

- 전기말

(원화단위: 천원, 외화단위: 천USD)

약정사항
금융기관
통화
약정금액
실행금액

회전대출한도
한국산업은행
KRW
100,000,000
-

(주)하나은행
KRW
40,000,000
-

(주)우리은행
KRW
50,000,000
-

(주)신한은행
KRW
30,000,000
-

농협은행(주)
KRW
40,000,000
40,000,000

일반대출한도
미즈호은행
KRW
30,000,000
30,000,000

채권유동화대출한도
엘오토월드제일차 유한회사
KRW
150,000,000
150,000,000

엘오토월드제이차 유한회사
KRW
200,000,000
200,000,000

엠유에프지은행
KRW
100,000,000
56,062,893

시설자금대출
한국산업은행
KRW
386,666,650
386,666,650

농협은행(주)
KRW
100,000,000
100,000,000

(주)우리은행
KRW
31,250,000
31,250,000

(주)국민은행
KRW
135,833,333
135,833,333

종합금융한도
(주)신한은행
KRW
50,000,000
-

운용리스실행한도
롯데캐피탈(주)
KRW
200,000,000
125,530,589

포괄외화지금보증한도
(주)국민은행
USD
5,000
-

합계
KRW
1,643,749,983
1,255,343,465

USD
5,000
-

(2) 당분기말 현재 당사는 종속기업인 LOTTE Ret-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental(Vietnam) Co., Ltd의 자금조달을 위하여 해외 금융기관에 각각 USD 48,760,000와 USD 10,000,000 및 VND 223,200,000,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.(주석 29 참고)

(3) 당분기말 현재 당사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 99건(전기말: 95건)으로 소송금액은 1,637백만원(전기말: 1,266백만원)이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 18건(전기말: 11건)으로 소송가액은 670백만원(전기말: 539백만원)입니다. 당사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)에 8,458백만원의 계약이행보증 등의 보험계약을 체결하고 있습니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

비유동
장기금융상품(*1)
3,000
3,000

유동
KB국민은행-보통예금(*2)
5,554
5,554

(*1) 당좌개설보증금에 해당합니다.
(*2) 손해배상소송으로 인한 지급제한 계좌입니다.

19. 자본금 등

(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 당분기말 발행한 주식수는 보통주식 11,769,200주(전기말: 11,769,200주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다.

(2) 당분기 및 전기말 당사의 자본금 및 주식발행초과금은 변동이 없습니다.

20. 기타자본 및 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타자본과 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타자본

감자차손
(23,775,000)
(23,775,000)

기타자본변동
(187,381)
(187,381)

소 계
(23,962,381)
(23,962,381)

기타포괄손익누계액

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익
(727,544)
(727,544)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손익
(1,799,943)
(444,933)

소 계
(2,527,487)
(1,172,477)

21. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금(주1)
4,361,086
4,149,240

미처분이익잉여금
142,213,643
139,493,042

합 계
146,574,729
143,642,282

(주1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다.

22. 영업수익

당분기와 전분기 중 당사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

렌탈수익
361,574,457
330,634,856

중고차판매수익
129,309,647
100,586,859

기타수익
13,308,747
12,065,818

합 계
504,192,851
443,287,533

23. 영업비용

당분기와 전분기 중 당사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
13,767,552
12,508,223

퇴직급여
1,249,712
1,114,253

복리후생비
1,948,563
2,047,337

여비교통비
330,883
420,536

통신비
770,897
713,516

수도광열비
167,496
170,310

세금과공과
1,991,786
1,851,929

임차료
1,787,140
1,746,742

감가상각비
204,549,409
183,070,010

사용권자산상각비
9,891,846
12,365,757

무형자산상각비
1,637,115
2,801,281

수선유지비
2,222,657
1,539,691

보험료
33,331,353
29,230,540

접대비
63,124
66,989

광고선전비
3,372,014
2,307,757

운반및보관료
2,055,646
2,327,379

소모품비
182,936
100,240

차량관리비
23,961,918
23,287,175

지급수수료
40,691,158
37,426,692

도서인쇄비
26,772
39,765

교육훈련비
178,855
272,887

포상비
2,267
30,334

협회비
205,848
190,655

대손상각비
1,206,074
1,984,698

중고차판매원가
118,475,424
94,507,168

상품판매원가
7,420,634
6,567,617

할부판매원가
3,157,478
2,971,274

기타영업비용
1,030,477
1,181,527

합 계

475,677,034

422,842,282

24. 기타손익

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
185,783
171,025

로열티수익
172,408
227,249

유형자산처분이익
225,393
33,941

잡이익
410,607
464,828

합 계
994,191
897,043

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분손실
994,073
1,013,087

기부금
360,239
550,000

무형자산처분손실
28,600
4,145

잡손실
24,865
22,043

합 계
1,407,777
1,589,275

25. 금융손익

(1) 당분기와 전분기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
454,258
318,694

외환차익
130,063
1,524

외화환산이익
625,839
191,069

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익
365,875
1,125,094

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익
2,058,816
548,923

합 계

3,634,851

2,185,304

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
23,135,302
22,807,914

외환차손
17,929
1,313

외화환산손실
1,935,644
586,857

합 계
25,088,875
23,396,084

26. 법인세비용 

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.9%입니다. 

27. 주당이익

기본주당이익은 당사의 보통주 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 당분기와 전분기 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구분
당분기
전분기

보통주분기순이익(손실)
5,125,601,081
(1,919,059,742)

가중평균유통보통주식수
11,769,200
11,769,200

기본주당이익(손실)
436
(163)

(2) 당사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

28. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비

204,549,409

183,070,010

사용권자산상각비
9,891,846
12,365,757

무형자산상각비
1,637,115
2,801,281

퇴직급여
1,249,712
1,114,252

기타장기종업원급여

34,242

23,963

대손상각비
1,206,074
1,984,698

유형자산처분손실
994,073
1,013,087

무형자산처분손실
28,600
4,145

이자비용
23,135,302
22,807,914

외화환산손실
1,935,644
586,857

법인세비용
1,522,607
461,299

이자수익
(454,258)
(318,694)

유형자산처분이익
(225,393)
(33,941)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
(365,875)
(1,125,094)

현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익
(2,058,816)
(548,923)

외화환산이익
(625,839)
(191,069)

합 계
242,454,443
224,015,542

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권
(1,581,147)
(7,392,117)

금융리스채권
155,545
6,139,180

할부금융채권
2,378
17,041

미수금
1,394,143
(3,077,009)

미수수익
202,729
1,745,089

선급금
401,034
3,982,712

선급비용
(3,505,806)
(6,093,728)

부가세대급금
-
1,109,065

재고자산
7,329,890
3,724,316

선급렌탈자산
(62,759,699)
(57,997,172)

렌탈자산
(116,827,505)
(260,546,909)

보증금
(15,090,911)
(1,552,803)

매입채무
2,364,651
1,922,377

미지급금
1,147,979
1,264,224

미지급비용
(6,647,117)
(3,673,303)

예수금
(3,210,728)
(6,948,444)

부가세예수금
7,293,391
-

선수금
(3,045,715)
651,178

렌탈보증금
(411,288)
1,484,264

이연수익
5,393,784
2,849,639

사외적립자산
906,444
2,043,487

퇴직금 지급
(908,342)
(2,049,385)

관계사전출입
48,758
(20,083)

합 계
(187,347,532)
(322,418,381)

(3) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

선급렌탈자산의 본계정대체
72,501,020
60,756,806

사용권자산의 증가
30,135,275
36,105,982

장기차입금의 유동성 대체
55,416,667
310,666,560

사채의 유동성 대체
150,000,000
230,000,000

29. 특수관계자거래

(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.

관 계
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔

종속기업
롯데오토리스(주), 롯데오토케어(주), 
LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED, 
(주)그린카, 제이지산업(주), LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.,
LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD., 엘오토월드제일차 유한회사,
엘오토월드제이차 유한회사, 뉴스타오토월드제일차 유동화전문유한회사

롯데그룹 계열사(주1)
롯데하이마트(주), 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데글로벌로지스(주), (주)대홍기획, 
롯데캐피탈(주), 롯데정보통신(주) 등 롯데그룹 계열사

(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

유의적인 영향력을
행사하는 기업
(주)호텔롯데
608,219
267,366
488,304
235,856

(주)부산롯데호텔
18,650
-
16,867
682

종속기업
(주)롯데오토리스
878,079
58,751
1,076,826
62,464

(주)롯데오토케어
445,489
12,202,252
457,343
11,458,929

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
3,081,318
-
1,108,022
-

(주)그린카
19,443
14,282,590
223,243
11,342,794

제이지산업(주)
74,867
1,006,640
82,772
589,389

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
158,830
-
112,053
-

엘오토월드제일차 유한회사
-
894,764
-
821,910

엘오토월드제이차 유한회사
-
1,097,085
-
-

롯데그룹 계열사
롯데카드(주1)
-
-
191,486
204,081

롯데캐피탈(주)
86,348
16,068,514
81,110
26,982,040

롯데손해보험(주)(주1)
-
-
284,788
9,551,559

롯데글로벌로지스(주)
336,927
3,921,041
154,986
4,608,692

롯데정보통신(주)
125,769
3,776,243
85,718
3,058,935

(주)코리아세븐(주2)
74,844
-
36,599
-

롯데피에스넷(주)(주2)
-
-
63,981
-

캐논코리아비즈니스솔루션(주)
76,110
595,786
57,114
911,798

(주)대홍기획
59,998
1,620,196
45,794
989,343

롯데하이마트(주)
756,607
5,995
745,820
5,360

(주)우리홈쇼핑
79,042
935,667
61,868
596,063

롯데쇼핑(주)
667,914
116,175
818,881
49,573

롯데지주(주)
185,511
1,056,602
176,600
957,415

기타 롯데그룹 계열사
3,728,943
3,306,854
3,775,762
648,813

합 계
11,462,908
61,212,521
10,145,937
72,994,052

(주1) 전기 중 롯데카드(주)와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹기업집단에서 제외되었으며 상기금액은 특수관계자에서 제외되기 전의 거래내역에 해당합니다. 
(주2) 당분기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권,채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

채권 등
채무 등
채권 등
채무 등

유의적인 영향력을
행사하는 기업
(주)호텔롯데
684,411
161,701
685,934
306,221

(주)부산롯데호텔
41
411,562
100
-

종속기업
(주)롯데오토리스
380,429
299,832
351,209
97,498

(주)롯데오토케어
171,711
4,231,917
175,585
4,833,628

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
5,686,243
-
3,653,390
-

(주)그린카
3,377,596
18,349
3,139,630
65,731

제이지산업(주)
338,486
388,520
359,315
340,982

LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
10,219,584
-
8,301,877
-

엘오토월드제일차 유한회사
17,924,847
150,701,005
2,610,710
149,250,231

엘오토월드제이차 유한회사
3,516,398
201,101,543
2,653,803
198,949,947

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
1,710
110,977,919
-
125,807,890

롯데글로벌로지스(주)
137,923
1,465,239
142,818
1,638,428

롯데정보통신(주)
1,735
1,190,454
7,707
1,538,948

(주)코리아세븐(주1)
1,843,018
-
4,694
-

롯데피에스넷(주)(주1)
-
-
2,176,422
-

캐논코리아비즈니스솔루션(주)
10,685
249,072
2,070
220,149

(주)대홍기획
3,280
2,100,847
4,335
2,491,150

롯데하이마트(주)
525,859
-
471,765
-

(주)우리홈쇼핑
32,066
355,721
28,278
269,142

롯데쇼핑(주)
229,806
33,492
184,817
36,098

롯데지주(주)
68,952
115,282
58,397
107,352

기타 롯데그룹 계열사
1,274,490
386,666
1,361,805
615,875

합 계
46,429,270
474,189,121
26,374,661
486,569,270

(주1) 당분기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

- 당분기

(단위: 천원)

구 분
회사명
대여금

기초
대여(회수)
외환차이
분기말

종속기업
제이지산업(주)
300,000
-
-
300,000

LOTTE Rent-A-Car (Thailand)
9,262,400
-
518,400
9,780,800

(단위: 천원)

구 분
회사명
차입금

기초
차입(상환)
기말

종속기업
엘오토월드제일차 유한회사
150,000,000
-
150,000,000

엘오토월드제이차 유한회사
200,000,000
-
200,000,000

- 전분기

(단위: 천원)

구 분
회사명
대여금

기초
대여(회수)
외환차이
분기말

종속기업
제이지산업(주)
600,000
(100,000)
-
500,000

LOTTE Rent-A-Car (Thailand)
8,944,800
-
157,600
9,102,400

(단위: 천원)

구 분
회사명
차입금

기초
차입(상환)
기말

종속기업
엘오토월드제일차 유한회사
150,000,000
-
150,000,000

(5) 당분기말 현재 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 없습니다.

(단위: 천USD, 천VND)

특수관계자 범주
회사명
보증처
지급보증금액
보증기간

종속기업
LOTTE Rent-A-Car (Thailand)
한국산업은행
USD 8,760
2019.08.29~2021.08.29

한국산업은행
USD 10,000
2018.05.04~2020.05.03

한국씨티은행
USD 30,000
2019.12.04~2020.07.05

LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED
한국산업은행
USD 10,000
2018.04.02~2020.04.02

한국기업은행
VND 223,200,000
2019.07.30~2021.07.30

(6) 주요 경영진에 대한 보상

당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
1,143,185
811,997

퇴직급여
108,902
98,111

합 계
1,252,087
910,108

주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 공시대상 기간의 대손충당금 설정현황

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

롯데렌탈주식회사와 그 종속기업

[단위 : 천원]

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금 설정률

제16기 1분기
매출채권(*)
187,552,975
8,901,379
4.75%

유동성금융리스채권
77,377,249
6,807,795
8.80%

유동성대출채권
17,411,568
4,475,679
25.71%

유동성할부금융채권
5,436,005
1,026,340
18.88%

단기대여금
559,420
-
0.00%

미수금
21,288,625
8,034,137
37.74%

미수수익
30,964,069
341,763
1.10%

장기성매출채권(*)
5,484,722
-
0.00%

금융리스채권
131,287,352
1,871,346
1.43%

할부금융채권
158,126,510
3,360,769
2.13%

대출채권
173,713,401
3,449,539
1.99%

장기대여금
4,739,214
-
0.00%

보증금
15,663,956
-
0.00%

합 계
829,605,066
38,268,747
4.61%

제15기
매출채권(*)
186,095,197
8,231,008
4.42%

유동성금융리스채권
97,670,208
6,814,072
6.98%

유동성대출채권
80,876,861
5,807,881
7.18%

유동성할부금융채권
44,780,802
1,958,190
4.37%

단기대여금
1,000,815
-
0.00%

미수금
23,291,216
7,606,010
32.66%

미수수익
31,393,055
357,718
1.14%

장기성매출채권(*)
5,107,542
-
0.00%

금융리스채권
113,752,042
1,863,020
1.64%

할부금융채권
128,530,454
2,388,647
1.86%

대출채권
123,054,740
2,634,454
2.14%

장기대여금
4,200,574
-
0.00%

보증금
16,108,287
-
0.00%

합 계
855,861,793
37,661,000
4.40%

제14기
매출채권(*)
161,618,147
5,845,747
3.62%

유동성금융리스채권
88,234,685
6,209,711
7.04%

유동성대출채권
78,867,710
3,246,072
4.12%

유동성할부금융채권
41,831,530
1,239,867
2.96%

단기대여금
480,750
-
0.00%

미수금
25,597,215
5,533,490
21.62%

미수수익
29,732,320
313,212
1.05%

장기성매출채권(*)
7,319,859
-
0.00%

금융리스채권
134,051,734
1,544,014
1.15%

할부금융채권
139,704,085
2,601,004
1.86%

대출채권
157,702,536
3,753,203
2.38%

장기대여금
4,108,371
-
0.00%

보증금
18,141,497
30,000
0.17%

합 계
887,390,439
30,316,320
3.42%

(*) 매출채권 및 장기성매출채권의 채권금액은 현재가치할인차금이 반영되었음.

2) 대손충당금 변동현황

롯데렌탈주식회사와 그 종속기업

[단위: 천원]

구 분
제16기 1분기
제15기
제14기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
37,661,000
30,316,320
29,283,817

2. 순대손처리액(①-②+③)
3,115,556
9,196,535
6,362,099

① 대손처리액(상각채권액)
3,292,276
10,392,779
11,415,302

② 상각채권회수액
182,989
1,184,255
1,192,409

③ 기타증감액
6,269
(11,989)
(3,860,794)

3. 대손상각비 계상(환입)액
3,723,303
16,541,215
7,394,602

4. 기말 대손충당금 잔액합계
38,268,747
37,661,000
30,316,320

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 등

ㅇ 대손충당금 설정기준
연결회사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
ㅇ 대손충당금 설정방법
연결회사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.
대손설정금액 = 매출채권 잔액 * 대손설정율
ㅇ 대손처리 기준
당사는 일반적인 매출채권 관리 절차를 통하여 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한 채권에 대하여 대손 처리하고 있습니다.

4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

롯데렌탈주식회사와 그 종속기업

[단위: 천원]

경과기간구분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
 (해지채권포함)
계

금액
일반
167,931,917
8,462,650
7,518,371
5,054,549
188,967,487

특수관계자
4,057,432
2,694
5,828
4,256
4,070,210

계
171,989,348
8,465,345
7,524,199
5,058,805
193,037,697

구성비율
89.10%
4.39%
3.90%
2.62%
100.00%

※ 청구기한이 도래하지 아니한 채권잔액은 연령분석에서 제외함.

나. 재고자산 현황

1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 [단위: 천원, %]

사업부문
계정과목
제16기 1분기
제15기
제14기

차량렌탈
차량부품
800,973
793,408
583,781

차량렌탈
중고차량
24,414,202
23,839,395
18,182,986

차량렌탈
재고자산평가충당금
(1,432,537)
(1,432,537)
(1,285,601)

차량렌탈
저 장 품
23,236
43,852
22,092

일반렌탈
상 품
4,050,710
2,362,554
1,641,873

합 계
합 계
27,856,583
25,606,671
19,145,132

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산÷기말자산총계×100]
0.51%
0.48%
0.40%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
-회
-회
-회

※ 당사의 재고자산은 제조 또는 자체 상품 매출에 사용되는 것이 아니라 당사의 차량 또는 일반렌탈 서비스를 사용 중인 고객에게 정비 및 수리 등의 사유로 사용되거나 중고차 매매를 위해 매입 후 잠깐 보유하고 있는 자산으로 별도의 재고자산회전율을 산정하지 않습니다.

2) 재고자산 실사내용

-

당분기에 재고자산 실사를 진행하지 않았습니다.

다. 공정가치 평가내역

1)
금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

상각후원가 측정 금융자산

현금 및 현금성자산
314,311,649
(*1)
212,412,778
(*1)

매출채권 및 기타채권
248,975,700
(*1)
251,001,951
(*1)

대출채권
342,375,157
(*1)
364,453,685
(*1)

금융리스채권
199,985,461
(*1)
202,745,158
(*1)

기타금융자산
13,000
(*1)
13,000
(*1)

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산
222,347,487
222,347,487
192,612,294
192,612,294

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기타금융자산
89,950
(*1)
90,332
(*1)

파생금융자산

기타금융자산
677,452
677,452
406,248
406,248

합 계
1,328,775,856
223,024,939
1,223,735,446
193,018,542

금융부채:

상각후원가 측정 금융부채

매입채무 및 기타채무
145,788,120
(*1)
126,482,922
(*1)

차입금
1,740,032,808
(*1)
1,477,703,967
(*1)

사채
2,148,537,648

2,149,476,549

2,341,124,167
2,358,751,543

리스부채
151,492,742
(*1)
167,847,446
(*1)

기타금융부채
383,804,005
(*1)
384,684,243
(*1)

당기손익-공정가치 측정 금융부채

기타금융부채
50,097
50,097
67,700
67,700

합 계
4,569,705,420
2,149,526,646
4,497,910,445
2,358,819,243

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

수준 1
수준 2
수준 3(*)
합계

측정하는 공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
215,601,887
6,745,600
222,347,487

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
50,097
-
50,097

현금흐름위험회피 파생금융상품
-
677,452
-
677,452

공시하는 공정가치

사채
-
2,149,476,549
-
2,149,476,549

(*1) 연결회사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

(단위: 천원)

구 분
전기말

수준 1
수준 2
수준 3(*)
합계

측정하는 공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산
60,900
186,082,694
6,468,700
192,612,294

당기손익-공정가치 측정 금융부채
-
67,700
-
67,700

현금흐름위험회피 파생금융상품
-
406,248
-
406,248

공시하는 공정가치

사채
-
2,358,751,543
-
2,358,751,543

(*1) 연결회사는 기업회계기준서 제1109호 B5.2.3과 B5.2.4에 따라 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2011.04.05
50,000
4.61%
A+
 (한신평,한기평,한신정)
2014.04.05
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2011.04.05
65,000
5.25%
A+
 (한신평,한기평,한신정)
2016.04.05
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2011.09.05
45,000
4.85%
A+
 (한기평,한신정)
2016.09.05
상환
KB투자증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2011.10.31
90,000
4.50%
A+
 (한신평,한기평,NICE)
2014.10.31
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.02.06
45,000
3.75%
A2+
 (한기평,NICE)
2012.08.07
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.03.12
10,000
3.74%
A2+
 (한기평,NICE)
2012.08.07
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.04.05
10,000
3.75%
A2+
 (한기평,NICE)
2012.10.09
상환
한국투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.04.09
10,000
3.75%
A2+
 (한기평,NICE)
2012.10.09
상환
한국투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.04.26
10,000
3.73%
A2+
 (한기평,NICE)
2012.10.09
상환
삼성증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.05.24
40,000
3.57%
A1
 (한기평,NICE)
2012.11.23
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2012.06.15
100,000
3.73%
A+
 (한신평,한기평,NICE)
2015.06.15
상환
우리투자증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2012.06.15
100,000
3.97%
A+
 (한신평,한기평,NICE)
2017.06.15
상환
우리투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.08.13
50,000
3.08%
A1
 (한기평,NICE)
2015.08.13
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.08.13
60,000
3.08%
A1
 (한기평,NICE)
2015.08.13
상환
삼성증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.08.20
20,000
3.08%
A1
 (한기평,NICE)
2012.11.23
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.10.09
30,000
3.13%
A1
 (한기평,NICE)
2012.11.15
상환
한국투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.10.22
30,000
2.97%
A1
 (한기평,NICE)
2013.02.04
상환
삼성증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.11.15
30,000
2.86%
A1
 (한기평,NICE)
2012.11.20
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2012.11.20
100,000
3.19%
AA-
 (한신평,한기평,NICE)
2015.11.20
상환
KB투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2012.11.20
100,000
3.33%
AA-
 (한신평,한기평,NICE)
2017.11.20
상환
KB투자증권 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.12.17
30,000
3.10%
A1
 (한기평,NICE)
2013.04.22
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2012.12.20
30,000
3.10%
A1
 (한기평,NICE)
2013.04.22
상환
삼성증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2013.01.21
20,000
2.94%
A1
 (한기평,NICE)
2014.02.07
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
회사채
사모
2013.01.25
53,000
3.26%
-
2018.03.21
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
회사채
사모
2013.02.05
54,000
3.21%
-
2018.03.21
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2013.03.11
20,000
2.81%
A1
 (한기평,NICE)
2016.03.11
상환
삼성증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2013.03.11
10,000
2.81%
A1
 (한기평,NICE)
2016.03.11
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2013.03.20
40,000
2.80%
A1
 (한기평,NICE)
2017.03.20
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
회사채
사모
2013.04.08
50,000
2.92%
-
2018.06.21
상환
 (조기상환)
우리투자증권

롯데렌탈㈜
회사채
사모
2013.04.09
50,000
2.92%
-
2018.06.21
상환
대신증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2013.04.22
50,000
2.78%
A1
 (한기평,NICE)
2016.04.22
상환
IBK투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2013.04.22
20,000
2.78%
A1
 (한기평,NICE)
2016.04.22
상환
삼성증권

롯데렌탈㈜
회사채
사모
2013.05.03
50,000
2.98%
-
2018.06.21
상환
NH농협증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2013.06.18
30,000
2.73%
A1
 (한기평,NICE)
2014.06.13
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2013.06.20
40,000
2.75%
A1
 (한기평,NICE)
2014.05.20
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2013.07.22
30,000
2.59%
A1
 (한신평,한기평)
2013.09.23
상환
IBK투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2013.08.02
30,000
2.68%
A1
 (한신평,한기평)
2013.09.23
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
공모
2013.09.09
60,000
2.93%
A1
 (한신평,한기평)
2016.09.09
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
공모
2013.09.09
40,000
2.93%
A1
 (한신평,한기평)
2016.09.09
상환
신한금융투자

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2013.11.20
40,000
3.13%
AA-
 (한신평,NICE)
2015.11.20
상환
신한금융투자 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2013.11.20
60,000
3.39%
AA-
 (한신평,NICE)
2016.11.20
상환
신한금융투자 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.02.05
10,000
2.75%
A1
 (한신평,한기평)
2014.04.30
상환
IBK투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.02.07
10,000
2.72%
A1
 (한신평,한기평)
2014.04.30
상환
신한은행종금부

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.02.07
10,000
2.72%
A1
 (한신평,한기평)
2014.04.30
상환
우리투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.02.20
20,000
2.83%
A1
 (한신평,한기평)
2014.12.15
상환
신한금융투자

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.03.05
10,000
2.71%
A1
 (한신평,한기평)
2014.04.30
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.03.20
50,000
3.05%
A1
 (한신평,한기평)
2014.07.10
상환
신한은행종금부

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.06.17
30,000
2.90%
A2+
 (한신평,한기평)
2014.08.29
상환
삼성증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.06.18
20,000
2.90%
A2+
 (한신평,한기평)
2014.08.29
상환
우리투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.06.18
10,000
2.90%
A2+
 (한신평,한기평)
2014.08.29
상환
삼성증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.06.18
30,000
3.09%
A2+
 (한신평,한기평)
2015.03.18
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.07.01
20,000
2.95%
A2+
 (한신평,NICE)
2014.08.29
상환
삼성증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.07.07
10,000
2.91%
A2+
 (한신평,NICE)
2014.10.02
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.07.10
20,000
3.05%
A2+
 (한신평,NICE)
2015.01.09
상환
신한은행종금부

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2014.07.21
30,000
2.87%
A2+
 (한신평,NICE)
2014.09.29
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2014.08.28
150,000
3.05%
A+
 (한신평,NICE)
2017.08.28
상환
우리투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2014.08.28
50,000
3.41%
A+
 (한신평,NICE)
2019.08.28
상환
우리투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2014.10.31
50,000
2.62%
A+
 (한신평,한기평)
2017.10.31
상환
KB투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2014.10.31
50,000
2.94%
A+
 (한신평,한기평)
2019.10.31
상환
KB투자증권 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.03.18
30,000
2.05%
A2+
 (한신평,NICE)
2015.06.18
상환
유진투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.04.20
20,000
1.87%
A2+
 (한신평,NICE)
2015.06.30
상환
유진투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.05.20
30,000
1.88%
A2+
 (한신평,NICE)
2015.06.30
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.05.20
20,000
1.88%
A2+
 (한신평,NICE)
2015.06.30
상환
유진투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.06.15
50,000
1.59%
A1
 (한신평,NICE)
2015.07.15
상환
하나대투증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.06.15
30,000
1.59%
A1
 (한신평,NICE)
2015.07.15
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.06.15
20,000
1.59%
A1
 (한신평,NICE)
2015.07.15
상환
현대증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.06.23
30,000
1.71%
A1
 (한신평,NICE)
2015.07.21
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.06.30
20,000
1.67%
A1
 (한신평,NICE)
2015.07.21
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.06.30
50,000
1.67%
A1
 (한신평,NICE)
2015.07.21
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.07.15
60,000
1.55%
A1
 (한신평,NICE)
2015.07.21
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.07.15
50,000
1.55%
A1
 (한신평,NICE)
2015.07.21
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2015.07.21
120,000
2.02%
AA-
 (한신평,한기평)
2018.07.21
상환
한국투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2015.07.21
130,000
2.44%
AA-
 (한신평,한기평)
2020.07.21
미상환
한국투자증권 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.07.22
80,000
1.78%
A1
 (한신평,NICE)
2016.07.20
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2015.08.04
30,000
1.78%
A1
 (한신평,NICE)
2016.08.02
상환
유진투자증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2015.12.01
50,000
2.40%
AA-
 (한기평,NICE)
2018.12.01
상환
KB투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2015.12.01
50,000
2.65%
AA-
 (한기평,NICE)
2020.12.01
미상환
KB투자증권 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.03.11
30,000
1.71%
A1
 (한신평,NICE)
2016.05.12
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.04.05
50,000
1.70%
A1
 (한신평,NICE)
2016.05.12
상환
유진투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.04.05
20,000
1.70%
A1
 (한신평,NICE)
2016.05.12
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.04.22
40,000
1.68%
A1
 (한신평,NICE)
2016.05.12
상환
신한은행종금부

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.04.22
40,000
1.68%
A1
 (한신평,NICE)
2016.05.12
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.06.20
90,000
1.85%
A1
 (한기평,NICE)
2017.06.19
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.07.20
70,000
1.50%
A1
 (한기평,NICE)
2016.11.21
상환
한국투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.09.05
40,000
1.51%
A1
 (한기평,NICE)
2016.10.28
상환
신한은행종금부

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.09.09
60,000
1.53%
A1
 (한기평,NICE)
2016.10.28
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
회사채
사모
2016.09.21
20,000
2.17%
-
2021.09.17
미상환
동부증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.10.21
50,000
1.52%
A1
 (한기평,NICE)
2016.12.20
상환
신한은행종금부

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.10.21
50,000
1.52%
A1
 (한기평,NICE)
2016.12.20
상환
SK증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2016.10.26
20,000
1.51%
A1
 (한기평,NICE)
2016.11.24
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2016.11.24
130,000
2.31%
AA-
 (한신평,NICE)
2018.11.23
상환
KB투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2016.11.24
70,000
2.35%
AA-
 (한신평,NICE)
2019.11.22
상환
KB투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2017.03.08
180,000
2.29%
AA-
(한신평,한기평)
2020.03.06
상환
NH투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2017.03.08
110,000
2.71%
AA-
(한신평,한기평)
2022.03.08
미상환
NH투자증권 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2017.04.18
50,000
1.34%
A1
 (한기평,NICE)
2017.04.28
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2017.04.28
50,000
1.41%
A1
 (한기평,NICE)
2017.05.31
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2017.05.31
80,000
1.99%
AA-
 (한신평,NICE)
2019.05.31
상환
신한금융투자 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2017.05.31
140,000
2.24%
AA-
 (한신평,NICE)
2020.05.29
미상환
신한금융투자 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2017.05.31
80,000
2.66%
AA-
 (한신평,NICE)
2022.05.31
미상환
신한금융투자 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2017.08.28
50,000
1.56%
A1
 (한기평,한신평)
2017.10.13
상환
한국투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2017.08.28
20,000
1.56%
A1
 (한기평,한신평)
2017.10.13
상환
KB증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2017.08.28
60,000
1.56%
A1
 (한기평,한신평)
2017.10.13
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2017.08.28
20,000
1.56%
A1
 (한기평,한신평)
2017.10.13
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2017.11.09
100,000
1.97%
A1
 (한기평,한신평)
2018.02.26
상환
KB증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2017.11.22
50,000
1.87%
A1
 (한기평,한신평)
2018.01.26
상환
신영증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2017.11.22
50,000
1.87%
A1
 (한기평,한신평)
2018.01.26
상환
신한은행종금부

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2018.01.10
150,000
1.69%
A1
 (한기평,한신평)
2018.01.31
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2018.01.30
50,000
2.54%
AA-
(한기평,한신평)
2020.01.30
상환
KB증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2018.01.30
150,000
2.73%
AA-
(한기평,한신평)
2021.01.29
미상환
KB증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2018.01.30
100,000
3.15%
AA-
(한기평,한신평)
2023.01.30
미상환
KB증권 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2018.02.28
100,000
1.95%
A1
 (한기평,한신평)
2018.05.31
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2018.05.04
90,000
2.48%
AA-
(한신평, NICE)
2020.05.04
상환
NH투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2018.05.04
130,000
2.70%
AA-
(한신평, NICE)
2021.05.04
미상환
NH투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2018.05.04
80,000
3.05%
AA-
(한신평, NICE)
2023.05.04
미상환
NH투자증권 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2018.06.20
80,000
1.88%
A1
 (한기평,한신평)
2018.09.20
상환
KB증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2018.07.05
100,000
2.21%
A1
 (NICE, 한기평)
2019.07.04
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2018.10.24
20,000
2.40%
A1
 (NICE, 한기평)
2019.10.23
상환
NH투자증권

롯데렌탈㈜
회사채
사모
2018.11.16
50,000
2.60%
AA-
(한기평, NICE)
2021.11.16
미상환
KB증권

주1) 롯데렌탈㈜
회사채
사모
2018.11.30
36,678
2.54%
-
2021.11.30
미상환
다이와증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2019.02.27
100,000
2.13%
AA-
(NICE, 한신평)
2022.02.25
미상환
한국투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2019.02.27
110,000
2.31%
AA-
(NICE, 한신평)
2024.02.27
미상환
한국투자증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2019.02.27
90,000
2.66%
AA-
(NICE, 한신평)
2026.02.27
미상환
한국투자증권 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.04.24
50,000
1.92%
A1
 (NICE, 한기평)
2019.06.24
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.05.31
80,000
1.88%
A1
 (NICE, 한기평)
2019.07.12
상환
신한은행종금부

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.06.12
100,000
1.87%
A1
 (NICE, 한기평)
2019.09.06
상환
한화증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.06.24
70,000
1.89%
A1
 (NICE, 한기평)
2019.09.06
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.07.04
100,000
1.86%
A1
 (한신평, NICE)
2019.10.02
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.07.12
100,000
1.86%
A1
 (한신평, NICE)
2019.10.11
상환
IBK투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.08.21
50,000
1.62%
A1
 (한신평, NICE)
2019.10.21
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.09.06
150,000
1.85%
A1
 (한신평, NICE)
2019.09.19
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.09.06
50,000
1.85%
A1
 (한신평, NICE)
2019.09.19
상환
IBK투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.09.19
50,000
1.76%
A1
 (한신평, NICE)
2019.12.19
상환
BNK투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.10.02
100,000
1.86%
A1
 (한신평, NICE)
2019.10.30
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.10.11
100,000
1.84%
A1
 (한신평, NICE)
2019.10.30
상환
BNK투자증권

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2019.10.30
190,000
2.00%
AA-
(NICE, 한신평)
2021.10.29
미상환
KB증권 外

롯데렌탈㈜
회사채
공모
2019.10.30
110,000
2.15%
AA-
(NICE, 한신평)
2022.10.28
미상환
KB증권 外

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.12.19
40,000
2.03%
A1
 (한신평, NICE)
2020.04.29
상환
KB증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2019.12.19
40,000
2.03%
A1
 (한신평, NICE)
2020.04.29
상환
KTB투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2020.03.06
100,000
1.50%
A1
 (한신평, NICE)
2020.06.05
미상환
KB증권/
IBK투자증권

주2) 롯데렌탈㈜
회사채
사모
2020.03.16
35,193
1.42%
-
2023.03.16
미상환
다이와증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2020.04.29
70,000
1.92%
A1
(한신평, NICE)
2020.07.29
미상환
산업은행/
한국투자증권

롯데렌탈㈜
기업어음증권
사모
2020.05.07
60,000
1.92%
A1
(한신평, NICE)
2020.06.05
미상환
신영증권

㈜그린카
회사채
사모
2013.10.01
4,200
2.00%
-
2018.09.30
상환
-

㈜그린카
회사채
사모
2013.10.01
19
2.00%
-
2018.09.30
상환
 (전환)
-

㈜그린카
회사채
사모
2013.10.01
30
2.00%
-
2018.09.30
상환
 (전환)
-

㈜그린카
회사채
사모
2013.10.01
32
2.00%
-
2018.09.30
상환
 (전환)
-

㈜그린카
회사채
사모
2013.10.01
30
2.00%
-
2018.09.30
상환
 (전환)
-

㈜그린카
회사채
사모
2013.10.01
34
2.00%
-
2018.09.30
상환
 (전환)
-

㈜그린카
회사채
사모
2013.10.01
34
2.00%
-
2018.09.30
상환
 (전환)
-

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2013.07.09
5,000
3.45%
A20
 (한신평,NICE)
2013.10.10
상환
금호종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2014.04.02
5,000
3.80%
A20
 (한신평,NICE)
2014.07.02
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2014.05.12
10,000
3.70%
A20
 (한신평,NICE)
2014.08.12
상환
현대증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2014.07.02
5,000
3.70%
A20
 (한신평,NICE)
2014.10.01
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2014.08.14
5,000
3.60%
A2-
 (한기평,NICE)
2014.11.14
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2014.08.29
5,000
3.60%
A2-
 (한기평,NICE)
2014.11.28
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2014.10.08
10,000
3.60%
A2-
 (한기평,NICE)
2015.01.08
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2014.11.14
5,000
3.25%
A2-
 (한기평,NICE)
2015.02.13
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2014.11.28
5,000
3.25%
A2-
 (한기평,NICE)
2015.03.13
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2014.12.11
5,000
3.50%
A2-
 (한기평,NICE)
2015.07.01
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2014.12.15
5,000
3.40%
A2-
 (한기평,NICE)
2015.07.13
상환
하나대투증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.01.08
10,000
3.25%
A2-
 (한기평,NICE)
2015.04.08
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.03.02
10,000
3.25%
A2-
 (한기평,NICE)
2015.06.02
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.03.13
5,000
3.15%
A2-
 (한기평,NICE)
2015.06.15
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.03.25
10,000
2.92%
A2-
 (한기평,NICE)
2015.06.25
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.04.08
10,000
2.90%
A2-
 (한기평,NICE)
2015.07.08
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.06.15
20,000
2.38%
A20
 (한기평, 한신평)
2015.09.15
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.06.25
5,000
2.28%
A20
 (한기평, 한신평)
2015.09.25
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.06.25
5,000
2.30%
A20
 (한기평, 한신평)
2015.09.25
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.07.01
10,000
2.28%
A20
 (한기평, 한신평)
2015.10.01
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.07.08
10,000
2.30%
A20
 (한기평, 한신평)
2015.10.08
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.09.18
5,000
3.00%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.01.18
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.09.18
5,000
2.85%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.03.18
상환
유진투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.09.25
5,000
2.90%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.03.25
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.10.01
5,000
2.85%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.02.16
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2015.10.08
10,000
2.85%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.01.08
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.01.08
10,000
3.20%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.04.08
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.01.18
5,000
2.87%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.05.18
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.02.16
5,000
2.85%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.07.05
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.02.19
15,000
2.98%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.08.19
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.03.24
10,000
2.88%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.12.09
상환
유진투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.03.25
5,000
2.97%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.03.23
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.04.08
10,000
2.70%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.07.07
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.04.20
10,000
2.88%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.04.18
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.04.25
10,000
2.87%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.03.24
상환
유진투자증권

롯데오토리스㈜
회사채
사모
2016.05.12
20,000
3.12%
A0
 (한기평, 한신평)
2018.05.14
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.07.05
5,000
2.70%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.07.04
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.07.07
10,000
2.45%
A20
 (한기평, 한신평)
2016.10.06
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.08.19
15,000
2.60%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.08.18
상환
SK증권

롯데오토리스㈜
회사채
사모
2016.09.02
10,000
3.20%
-
2019.09.02
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.10.06
10,000
2.30%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.01.05
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
회사채
사모
2016.11.08
10,000
3.33%
-
2018.11.08
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2016.12.23
10,000
2.60%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.02.23
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.01.05
10,000
2.50%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.04.05
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.01.04
5,000
2.70%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.05.10
상환
하이투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.01.04
5,000
2.70%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.05.10
상환
SK증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.01.11
10,000
2.97%
A20
 (한기평, 한신평)
2018.01.10
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.01.12
10,000
2.95%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.11.13
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
회사채
사모
2017.01.23
20,000
3.45%
-
2019.01.23
상환
한국투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.03.20
20,000
1.85%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.03.31
상환
SK증권

롯데오토리스㈜
회사채
사모
2017.03.30
20,000
3.32%
-
2019.03.30
상환
키움증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.03.31
20,000
2.88%
A20
 (한기평, 한신평)
2018.02.28
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.04.05
10,000
2.50%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.07.05
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.04.05
10,000
1.85%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.04.28
상환
신영증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.04.18
20,000
2.50%
A20
 (한기평, 한신평)
2018.04.17
상환
하이투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.04.28
10,000
2.12%
A20
 (한기평, 한신평)
2017.10.31
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
회사채
사모
2017.05.16
20,000
3.45%
-
2019.11.15
상환
코리아에셋투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.07.05
10,000
2.40%
A20
 (한기평, NICE)
2017.09.28
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.07.05
15,000
1.78%
A20
 (한기평, NICE)
2017.08.25
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.08.22
15,000
1.80%
A20
 (한기평, NICE)
2017.09.14
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2017.09.13
50,000
3.12%
A0
 (한기평, NICE)
2020.09.11
미상환
신한금융투자 外

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.09.28
10,000
2.30%
A20
 (한기평, NICE)
2017.12.27
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.09.29
15,000
2.50%
A20
 (한기평, NICE)
2018.01.31
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
회사채
사모
2017.11.13
10,000
3.40%
-
2019.11.13
상환
KB증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.11.22
20,000
2.25%
A20
 (한기평, NICE)
2017.12.15
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2017.12.27
10,000
2.40%
A20
 (한기평, NICE)
2018.03.27
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.01.10
20,000
2.12%
A20
 (한기평, NICE)
2018.02.14
상환
한양증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.01.31
15,000
2.43%
A20
 (한기평, NICE)
2018.07.31
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2018.02.13
50,000
3.62%
A0
 (NICE, 한신평)
2021.02.10
미상환
KB증권 外

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.03.27
10,000
2.40%
A20
 (한기평, NICE)
2018.06.27
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.03.30
20,000
2.35%
A20
 (한기평, NICE)
2018.08.30
상환
삼성증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.05.14
10,000
2.18%
A20
 (한기평, NICE)
2018.08.31
상환
삼성증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.06.05
10,000
2.64%
A20
 (한기평, NICE)
2019.06.04
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.06.05
10,000
2.64%
A20
 (한기평, NICE)
2019.06.04
상환
삼성증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.06.27
10,000
2.40%
A20
 (한기평, NICE)
2018.09.27
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.07.31
20,000
2.11%
A20
 (NICE, 한신평)
2018.09.21
상환
DB금융투자

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2018.08.30
20,000
3.18%
A0
 (한신평, 한기평)
2021.08.30
미상환
한국투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
공모
2018.09.06
50,000
2.49%
A20
 (NICE, 한신평)
2020.09.04
미상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.09.21
20,000
2.42%
A20
 (NICE, 한신평)
2019.02.21
상환
DB금융투자

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.09.27
10,000
2.30%
A20
 (NICE, 한신평)
2018.12.27
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2018.10.10
10,000
2.65%
A0
 (한신평, 한기평)
2020.10.08
미상환
KB증권

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2018.10.10
30,000
3.21%
A0
 (한신평, 한기평)
2021.10.08
미상환
KB증권

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2018.11.08
30,000
3.11%
A0
 (한신평, 한기평)
2021.11.08
미상환
NH투자증권 外

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2018.12.18
10,000
2.45%
A0
 (한신평, 한기평)
2020.12.18
미상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.12.21
20,000
2.42%
A20
 (NICE, 한신평)
2019.05.21
상환
한국투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2018.12.27
10,000
2.45%
A20
 (NICE, 한신평)
2019.03.27
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2019.01.25
30,000
2.84%
A0
 (한신평, 한기평)
2022.01.25
미상환
신한금융투자

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2019.02.21
30,000
2.78%
A0
 (한신평, 한기평)
2022.02.21
미상환
IBK투자금융

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2019.03.15
20,000
2.70%
A0
 (한신평, 한기평)
2022.03.15
미상환
DB금융투자

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2019.03.27
10,000
2.35%
A20
 (NICE, 한신평)
2019.06.27
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2019.04.12
20,000
2.15%
A0
 (한신평, 한기평)
2021.04.12
미상환
KB증권

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2019.05.21
20,000
2.38%
A0
 (한신평, 한기평)
2022.05.20
미상환
NH투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2019.06.04
20,000
2.03%
A20
 (NICE, 한신평)
2019.10.04
상환
한국투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2019.06.27
10,000
2.10%
A20
 (한신평, 한기평)
2019.09.27
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2019.09.20
10,000
1.84%
A20
 (한신평, 한기평)
2020.01.20
상환
KTB투자증권

롯데오토리스㈜
기업어음증권
사모
2019.09.27
10,000
1.98%
A20
 (한신평, 한기평)
2019.12.27
상환
우리종합금융

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2019.10.14
20,000
2.06%
A0
 (한신평,NICE)
2022.10.14
미상환
IBK투자증권

롯데오토리스㈜
회사채
공모
2019.11.13
10,000
2.29%
A0
 (한신평,NICE)
2022.11.11
미상환
KB증권

합 계
-
-
-
9,458,250
-
-
-
-
-

※
주1)
제1회차 해외사모사채 권면총액은 발행금액 USD 30,000,000 에 대한 분기말 원화 평가금액임.

※
주2)
제2회차 해외사모사채 권면총액은 발행금액 SGD 41,000,000 에 대한 분기말 원화 평가금액임. 

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 41-2
2015.07.21
2020.07.21
130,000
2015.07.09
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 1,500% 이하 유지

이행현황
이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한

이행현황
이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 42-2
2015.12.01
2020.12.01
50,000
2015.11.19
한국증권금융

(이행현황기준일 :

2019년 12월 31일

)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 1,500% 이하 유지

이행현황
이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황
이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 45-1
2017.03.08
2020.03.06
180,000
2017.02.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 1,200% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 45-2
2017.03.08
2022.03.08
110,000
2017.02.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 1,200% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 46-2
2017.05.31
2020.05.29
140,000
2017.05.19
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 990% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 46-3
2017.05.31
2022.05.31
80,000
2017.05.19
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 990% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황
이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 47-2

2018.01.30

2021.01.29
150,000

2018.01.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :

2019년 12월 31일

)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 990% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경

이행현황
이행(해당사항 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 47-3

2018.01.30

2023.01.30
100,000

2018.01.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 990% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경

이행현황
이행(해당사항 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 48-1

2018.05.04

2020.05.04
90,000

2018.04.23

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 990% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경

이행현황
이행(해당사항 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 48-2

2018.05.04

2021.05.04
130,000

2018.04.23

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 990% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경

이행현황
이행(해당사항 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 3월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 48-3

2018.05.04

2023.05.04
80,000

2018.04.23

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 990% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경

이행현황
이행(해당사항 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 50-1

2019.02.27

2022.02.25
100,000

2019.02.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 950% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경

이행현황
이행(해당사항 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 50-2

2019.02.27

2024.02.27
110,000

2019.02.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 950% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경

이행현황
이행(해당사항 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 50-3

2019.02.27

2026.02.27
90,000

2019.02.15

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 950% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경

이행현황
이행(해당사항 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 51-1
2019.10.30
2021.10.29
190,000

2019.10.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 950% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경

이행현황
이행(해당사항 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

(작성기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

롯데렌탈 51-2
2019.10.30
2022.10.28
110,000

2019.10.18

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 950% 이하 유지

이행현황

이행(677.0%)

담보권설정 제한현황
계약내용
직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로
제한

이행현황

이행(자본총계의 11.2%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계년도에 자산총계의 50%이상의 처분 제한

이행현황

이행(자산총계의 7.1%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경

이행현황
이행(해당사항 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행(2020년 04월 28일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
50,000
-
-
-
-
50,000

사모
-
160,000
70,000
-
-
-
-
-
230,000

합계
-
160,000
70,000
50,000
-
-
-
-
280,000

기업어음증권 미상환 잔액- 롯데렌탈㈜ 개별기준

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
50,000
-
-
-
-
50,000

사모
-
160,000
70,000
-
-
-
-
-
230,000

합계
-
160,000
70,000
50,000
-
-
-
-
280,000

기업어음증권 미상환 잔액- 롯데오토리스㈜ 개별기준

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
50,000
-
-
-
-

50,000

사모
-
-
-
-

-

-

-
-
-

합계
-
-
-

50,000

-
-
-
-
50,000

단기사채 미상환 잔액 - 해당사항 없음

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
740,000
580,000
400,000
110,000
-
90,000
-
1,920,000

사모
-
106,678
35,193
-
-
-
-
141,871

합계
740,000
686,678
435,193
110,000
-
90,000
-
2,061,871

회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈㈜ 개별기준

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
560,000
530,000
290,000
190,000
-
90,000
-
1,660,000

사모
-
106,678
35,193
-
-
-
-
141,871

합계
560,000
636,678
325,193
190,000
-
90,000
-
1,801,871

회사채 미상환 잔액- 롯데오토리스㈜ 개별기준

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
140,000
180,000
30,000
-
-
-
-
350,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
140,000
180,000
30,000
-
-
-
-
350,000

회사채 미상환 잔액- ㈜그린카 개별기준 - 해당사항 없음

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모

-

-

-
-
-
-
-

-

합계

-

-

-
-
-
-
-

-

신종자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

감사인의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제16기
(당분기)

삼정회계법인
-
해당사항 없음
해당사항 없음

제15기
(전기)

삼정회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

제14기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

[단위:백만원,시간]

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제16기(당기)
삼정회계법인
분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도
428
(연간계약보수)

4,200

(연간계약보수)

제15기(전기)
삼정회계법인
분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도
317
(연간계약보수)
4,282

제14기(전전기)
삼정회계법인
분기검토, 반기검토, 결산감사, 내부회계관리제도
265
(연간계약보수)
2,784

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

[단위: 백만원]

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제16기(당기)
2020.05
(예정)
세무조정
세무조정
세무조정
세무조정
2020.01.01~2020.12.31
2020.01.01~2020.12.31
2020.01.01~2020.12.31
2020.01.01~2020.12.31
27
10
7
7
롯데렌탈
롯데오토리스
롯데오토케어
그린카

제15기(전기)
2019.07.31
2019.07.31
2019.07.31
2019.07.31
세무조정
세무조정
세무조정
세무조정
2019.01.01~2019.12.31
2019.01.01~2019.12.31
2019.01.01~2019.12.31
2019.01.01~2019.12.31
27
10
7
7
롯데렌탈
롯데오토리스
롯데오토케어
그린카

제14기(전전기)
2018.05.30
2018.05.30
2018.05.30
2018.05.30
세무조정
세무조정
세무조정
세무조정
2018.01.01~2018.12.31
2018.01.01~2018.12.31
2018.01.01~2018.12.31
2018.01.01~2018.12.31
24
10
7
7
롯데렌탈
롯데오토리스
롯데오토케어
그린카

4. 내부통제에 관한 사항

경영자의 내부회계관리 운영실태 평가보고서에 대한 감사인의 검토결과, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2019년 07월 11일

회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자
감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사

서면회의

감사계획 논의

2
2020년 03월 20일

회사측 : 감사, 재무담당임원, 회계담당자
 감사인측 : 업무수행이사, 담당공인회계사

서면회의

2019년 기말감사 진행현황

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 본 신고서 작성일 기준 이사 7명(사외이사 2명포함), 감사 1명으로 구성되며 모두 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사의 직무 및 권한에 대한 당사의정관 및 이사회운영규정은 다음과 같습니다.
① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 이사회는 회사의 업무집행에 관한 중요사항을 결의하며, 이사의 직무집행을 감독한다.

② 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다. 이사회의 의장이 유고시에는 이사회에서 정한 순으로 그 직무를 대행한다.

③ 이사회의 운영에 필요한 사항은 본 정관에서 달리 규정한 경우를 제외하고는 이사회운영규정으로 정한다.

1) 이사의 직무
① 회사는 이사회 결의에 의하여 이사 중에서 대표이사를 선임한다.

② 대표이사는 회사를 대표하고 이사회의 의결사항을 집행하며 업무를 총괄한다.

③ 이사는 관련법령 및 정관에 부여된 권한과 책임에 따라 직무를 수행한다.

④ 대표이사 유고 시에는 직제규정이 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행한다.
⑤ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

2) 이사회 의결사항 및 보고사항
[의결사항]
① 주주총회에 관한 사항

- 주주총회의 소집

- 영업보고서 및 재무제표의 승인

- 정관의 변경

- 자본의 감소 및 주식의 소각

- 회사의 해산, 합병, 분할, 영업양수도 등 조직의 중요한 변경

- 이사 및 감사의 선임 및 해임

- 주식의 액면미달 발행

- 이사의 회사에 대한 책임의 감면

- 주식의 배당 결정

- 주식매수선택권의 부여

- 이사와 감사의 보수 및 퇴직금 지급에 관한 규정

- 기타 주주총회에 부의할 의안

② 경영에 관한 사항

- 중장기 경영계획

- 연간 사업계획 및 예산의 승인

- 대표이사의 선임 및 해임

- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

- 이사회 내 위원의 선임 및 해임

- 국내ㆍ외에 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인의 신설, 이전, 폐쇄

③ 재무 등에 관한 사항

- 신주의 발행

- 사채의 발행

- 준비금의 자본전입

- 분기자금차입계획(장,단기 차입계획 포함)

- 50억원 이상의 자산의 취득, 처분 및 양도

- 50억원 이상의 타법인출자 및 지분 매각

- 50억원 이상의 책임의 인수 및 보증(담보제공 포함)

- 대규모 내
부거래에 관한 사항

- 5억원 이상의
출연, 기부 또는 협찬 및 후원

④ 기타사항 
- 이사와 회사간의 거래의 승인

- 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주총 위임 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

[보고사항]
① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리 결과
② 임원의 승진, 경영임원의 선임 및 해임, 기타 상담역 또는 고문의 위촉 등 
 인사사항 (단, 등기이사의 선임 및 해임은 제외함)

③ 기타 경영상 중요한 업무 진행에 관한 사항

나. 이사의 독립성

- 당사의 이사 7명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

성 명
추천인
선임배경
이사로서의
활동분야
회사와의
거래
최대주주 및 5% 이상의 대주주 등과의 관계
임기
연임여부(횟수)

이훈기
이사회

롯데그룹 기획조정실을 거쳐 롯데케미칼㈜ 기획부문장, 롯데렌탈㈜ 경영기획본부장, 오토렌탈본부장을 역임하여 기획 및 영업분야 등 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 경영 총괄 및 대외 업무를 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 대표이사로 선임 됨.

대표이사/사내이사
-
-
2년
연임(2회)

김경우
이사회

대한통운 렌터카사업본부장을 거쳐 롯데렌탈㈜ 영업부문장 등을 역임하며 렌탈업의 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임 됨.

사내이사
-
-
2년
연임(2회)

이승연
이사회

KT렌탈 자산관리본부장을 거쳐 롯데렌탈㈜ 일반렌탈부문장 등을 역임하며 렌탈업의 충분한 경험을 갖추고 있고, 롯데렌탈㈜의 기업가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임 됨.

사내이사
-
-
2년
신임

박인구
이사회
롯데그룹의 정책본부 M&A 및 신규사업 기획 담당을 거쳐 롯데지주㈜ 경영전략3팀장 등을 역임하며 그룹 내 다양한 경험을 보유한 자로서 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임 됨.
기타비상무이사
-
-
2년
신임

유상현
이사회

국민연금 기금운용본부 및 김앤장 법률사무소 전문위원 등 다양한 경력을 갖춘 재무/법률분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험을 갖추고 있으며, 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임 됨.

기타비상무이사
-
-
2년
연임(2회)

김세호
이사회

철도청장, 국토교통부 차관 등을 역임한 교통 분야 전문가로서 공직경험을 바탕으로 대내외 활동을 통해 회사발전에 크게 기여할 수 있는 적임자로 판단되고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨.

사외이사
-
-
2년
연임(3회)

이호영
이사회
한양대학교 법학전문대학원 교수(경제법 담당)로서 관련분야의 오랜 경험과 전문지식을 갖추고 있고, 사외이사로서 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨.
사외이사
-
-
2년
신임

- 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

-
제15기 정기주주총회[2020.03.27]시 유상현 기타비상무이사, 김경우 사내이사가 연임 되었으며, 이호영 사외이사, 박인구 기타비상무이사가 신규로

선임되었습니다.

다. 사외이사 및 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

- 당사는 사외이사 2인을 선임하고 있으며, 별도의 후보추천위원회는 없음.

라
. 사외이사의 전문성

회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이
가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사외이사의 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
지원업무 담당기간
업무수행내역

전략기획팀
10

수석3명, 책임3명, 대리3
명, 사
원1명
(평균
2년)

2017.3.1~2020.3.31
- 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄
- 이사진 교육자료 제공
- 경영상 주요 정보 제공 등

※
지원업무 담당기간은 2017년 3월 1일부 2개 조직이 1개 조직으로 통합된 이후 기간이며, 근속연수는 조직 통합 이후 발령일 기준 근속기간입니다.
(휴직자 1명 제외)

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당사는 현재 사외이사에게 매분기별 사외이사 경영정보를 제공하고 있으며, 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전 공유해 질의에 응답하고 있습니다.

마. 이사회의 운영에 관한 사항

1) 이사회운영규정의 주요내용

의장
① 이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사의 유고 시에는 사내이사 중에서그 직무를 대행하고, 사내이사 전원의 유고 시에는 사외이사 및 기타비상무이사 중에서 이사회 호선으로 정한다.

소집권자
① 이사회는 대표이사 또는 대표이사로부터 위임받은 이사가 소집한다. 그러나 대표이사 또는 대표이사로부터 위임받은 이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 아니할 경우에는 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
② 이사회를 소집하고자 할 때에는 회일을 정하고, 이사회일 3일전까지 개최일시, 장소 및 부의안건을 각 이사 및 감사에게 통지하여야 한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략할 수 있다.

의결

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 결정한다. 다만상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 의장은 이사회에서 부서장으로 하여금 이사회에 부의된 안건에 대한 제안설명 및 질의·답변에 응하게 할 수 있다.

④ 이사회의 결의에 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 제4항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

※ 당사의 이사회운영규정에 따라 이사회 의장은 대표이사가 됩니다.

2
) 이
사회의 주요활동내역 (2020.01.01~2020.05.22)

일자
차수
상정안건
이사회 결과
사내이사의 성명
사외이사의 성명

이훈기(의장)
(출석률 : 100%)
유상현
(출석률 : 100%)
김태완
(출석률 : 50%)
김경우
(출석률 : 100%)
이승연
(출석률 : 100%)
김세호
(출석률:100%)
왕기현
(출석률: 100%)

2020-02-10
제1차 이사회
제01호 보고 2019년 제11차 경영위원회 의결 결과
 제01호 의결 LOTTE RENTAL(VIETNAM) Co.,Ltd. 차입 관련 지급보증(안)
 제02호 의결 롯데손해보험㈜ '19년 4/4분기 자동차 보험 거래내역 변경(안)
 제03호 의결 2019년 대표이사 성과급 지급(안)
 제04호 의결 롯데문화재단에 대한 기부(안)
 제05호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안)
01호 보고. 보고 완료
 01호 의결. 원안 가결
 02호 의결. 원안 가결
 03호 의결. 원안 가결
 04호 의결. 원안 가결
 05호 의결. 원안 가결
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성

2020-03-11
제2차 이사회
제01호 보고 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 보고
 제02호 보고 2019년도 내부회계관리제도 감사의 평가 보고
 제03호 보고 제1차 경영위원회 의결 결과
 제01호 의결 롯데캐피탈(주) 운용리스 약정(안)
 제02호 의결 롯데캐피탈(주) '20년 2/4분기 운용리스 실행 한도승인(안)
 제03호 의결 제15기 재무제표 승인(안)
 제04호 의결 제15기 영업보고서 승인(안)
 제05호 의결 제15기 배당 승인(안)
 제06호 의결 이사 후보자 추천(안)
 제07호 의결 제16기 이사 보수한도 승인(안)
 제08호 의결 제16기 감사 보수한도 승인(안)
 제09호 의결 정관 변경(안)
 제10호 의결 임원퇴직위로금 지급규정 변경(안)
 제11호 의결 사규 개정(안)
 제12호 의결 지배인 선임(안)
 제13호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안)
 제14호 의결 제15기 정기주주총회 소집(안)
01호 보고. 보고 완료
 02호 보고. 보고 완료
 03호 보고. 보고 완료
 01호 의결. 원안 가결
 02호 의결. 원안 가결
 03호 의결. 원안 가결
 04호 의결. 원안 가결
 05호 의결. 원안 가결
 06호 의결. 원안 가결
 07호 의결. 원안 가결
 08호 의결. 원안 가결
 09호 의결. 원안 가결
 10호 의결. 원안 가결
 11호 의결. 원안 가결
 12호 의결. 원안 가결
 13호 의결. 원안 가결
 14호 의결. 원안 가결
참석
-
 -
 -
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 -
 -
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
불참
-
참석
-
 -
 -
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 -
 -
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 -
 -
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 -
 -
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성

2020-03-27
제15기 정기주주총회
제01호 보고 감사보고
 제02호 보고 영업보고
 제03호 보고 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 보고
 제01호 의결 이사 선임 승인의 건
 제02호 의결 제16기 이사 보수한도 승인의 건
 제03호 의결 제16기 감사 보수한도 승인의 건
 제04호 의결 제15기 재무제표 승인의 건
 제05호 의결 제15기 배당 승인의 건
 제06호 의결 정관 변경 승인의 건
 제07호 의결 임원퇴직위로금 지급규정 변경 승인의 건
01호 보고. 보고 완료
 02호 보고. 보고 완료
 03호 보고. 보고 완료
 01호 의결. 원안 가결
 02호 의결. 원안 가결
 03호 의결. 원안 가결
 04호 의결. 원안 가결
 05호 의결. 원안 가결
 06호 의결. 원안 가결
 07호 의결. 원안 가결
참석
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

일자
차수
상정안건
이사회 결과
사내이사의 성명
사외이사의 성명

이훈기(의장)
(출석률 : 100%)
유상현
(출석률 : 100%)
박인구
(출석률 : 100%)
김경우
(출석률 : 100%)
이승연
(출석률 : 100%)
김세호
(출석률:100%)
이호영
(출석률: 100%)

2020-04-13
제3차 이사회
제01호 보고 제2차 경영위원회 의결 결과
 제01호 의결 Lotte-Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 신규 차입 지급보증(안)
 제02호 의결 Lotte-Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 차입 연장 지급보증(안)
 제03호 의결 부산 오토하우스 개발 추진(안)
 제04호 의결 투명경영위원회 위원 변경(안)
 제05호 의결 대주주 등 거래내역 승인(안)
01호 보고. 보고 완료
 01호 의결. 원안 가결
 02호 의결. 원안 가결
 03호 의결. 원안 가결
 04호 의결. 원안 가결
 05호 의결. 원안 가결
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
참석
-
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성
 찬성

2020-04-21
제4차 이사회
제01호 의결 ㈜한진 렌터카 자산양수도 계약 체결 승인(안)
01호 의결. 원안 가결
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성
참석
찬성

- 상기 출석률은 이사회 기준 출석률임.

- 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

-
제15기 정기주주총회[2020.03.27]시 왕기현 사외이사, 김태완 기타비상무이사가 사임하였으며, 이호영 사외이사, 박인구 기타비상무이사가 신규로

선임되었습니다
.
(2020.04.17 임원의 변동 공시사항 참조)

바. 이사회내 위원회

1) 이사회
내 위원회 구성 (기준일 :
2020.05.22)

위원회명
구성
성 명
설치목적 및 권한사항
위원장
비 고

경영위원회
2인 이상의 이사
이훈기,
김경우

이사회에서 승인된 분기별 차입한도 이내에서 구체적인 자금조달의 방법에 관하여는 이사회내 위원회인 경영위원회에서

심의.의결하도록하여 자금조달의 신속성과 효율성을 기하려함.

1. 은행 차입 (신규.연장.갱신)의 건에 관한 의결

2. 회사채 발행의 건에 관한 의결

3. 1년 이상의 장기 기업어음 발행의 건에 관한 의결
4. 분기별 자금차입 계획 (장, 단기 차입계획 포함)의 건에 관한 의결

5. 0.5억원 이상의 출연, 기부 또는 협찬 및 후원에 관한 의결

6. 기타 이사회의 결의로 위원회에 위임한 사항에 관한 의결

이훈기

경영위원회운영규정에 따라

대표이사가 위원장이 됨

투명경영위원회
3인 이상의 이사
(사외이사를 위원의 3분의 2 이상으로 구성)

김세호,

이호영
,

김경우

[설치목적]
계열회사 및 특수관계인과의 거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할 등을 수행

[주요 권한]
① 내부거래에 대한 심사 및 승인
② 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 
 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청
김세호
-

※

투명경영위원회는 이사회 의결로 구성되며, 임기 만료에 따른 퇴임 이사 발생 시 추후 이사회를 통해 충족할 예정입니다.

(제
3차 이사회[2020.04.13]시 투명경영위원회 위원이 왕
기현 사외이사에서 이호영 사외이사로 변경되었습니다.)

2)
위원회의 주요활동 내역
(
2020.01.01~2020.05.22)

-경영위원회

개최일자
차수
상정안건
가결여부
찬반여부

이훈기(위원장)
(출석률: 100%)
김경우
(출석률: 100%)

2020-02-25
제1차
제1호 의결 롯데렌탈 제2회 해외사모사채발행(안)
 제2호 의결 지점 변경(안)
1호 의결. 원안 가결
2호 의결. 원안 가결
참석
찬성
찬성
참석
찬성
찬성

2020-03-26
제2차
제1호 의결 2020년 2/4분기 자금차입(안)
 제2호 의결 전자단기사채 발행 및 한도승인(안)
1호 의결. 원안 가결
2호 의결. 원안 가결
참석
찬성
찬성
참석
찬성
찬성

2020-05-21
제3차
제1호 의결 롯데렌탈 제52회 회사채 발행(안)
1호 의결. 원안 가결
참석
찬성
참석
찬성

-
투명경영위원회
: 당분기에 개최 사실 없음.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

당사는 감사 1인을 주주총회의 승인으로 선임한 바 있습니다.
당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 마련하고 있으며 그 장치는 다음과 같습니다.

① 규정 : 감사규정 및 감사규정시행요령 시행 중
② 조직 : 원활한 감사업무 진행을 위하여 윤리경영팀 운영 중

③ 전산 : 경영정보 및 영업정보 열람

④ 제도 : 이사회 참석과 의견진술

1) 감사의 직무
- 이사회 참석 및 의견진술
- 정기감사 : 매년, 각 본부별 또는 업무별로 실시
- 수시감사 : 회사의 주요사안에 대한 감사 실시
- 결산감사 : 매분기 및 매회계년도 결산 재무제표에 대한 감사 실시

2)
감사의 인적사항

성 명
주 요 경 력
재임기간
담당업무
겸직현황
비 고

강성태
現㈜호텔롯데 재경부문장
8년
재경부문장
現㈜호텔롯데 재경부문장
비상근

現롯데렌탈(주) 감사
2년
감사

나. 감사의 독립성

1) 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사합니다. 당사는 감사의 원활한 감사업무를 위하여 수시로 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고, 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있습니다. 또한, 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계 임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.
2) 감사위원회 설치 및 구성현황

- 당사는 별도의 감사위원회는 없음.

- 감사인선임위원회는 있음.

주식회사의 외부감사에관한법률 제10조(감사인의 선임)에 의거 2019년~2021년 사업연도 외부회계감사법인 선임을 2019년 감사인선임위원회시(2019.02.08) 삼정회계법인으로 선정함.

다
.
감사의 주요활동내역
(2020.01.01~2020.05.22)

[이사회 참석 내역]

차수
일자
상정안건
참석여부

제1차 이사회
2020-02-10
이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조
참석

제2차 이사회
2020-03-11
이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조
참석

제3차 이사회
2020-04-13
이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조
참석

제4차 이사회
2020-04-21
이사회에 관한 사항 「이사회의 주요활동 내역」참조
참석

[내부통제 시스템에 대한 평가 활동]

개최일자
보 고 내 용
비 고

2020-03-11

* 내부회계관리규정에 따른 내부회계관리자의 이사회와 감사에 대한 운영실태보고
-주식회사의 외부감사에관한법률 제8조의 4항에 의거 2019.01.01일 부터 2019.12.31일까지 내부회계관리제도의 운영실태를 점검
-운영실태 점검결과

내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

참여

2020-03-11

* 내부회계관리규정에 따른 감사의 이사회에 대한 운영실태 평가보고
-주식회사의 외부감사에관한법률 제8조의 5항에 의거 2019.01.01일 부터 2019.12.31일 까지 회사의 내부회계관리제도의 운영에 대한 내부회계관리자의 제출 보고서 및 운영실태를 검토
-운영실태보고 검토결과

내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

보고

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전공유해 질의에 응답하고 있습니다.

감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

윤리경영팀
5

수석1명, 책임 3명, 대리 1
명
(평균
1년)

원활한 감사업무 지원

라. 준
법지원인 현황

인적사항 및 주요경력

성명
성별
생년월일
담당업무
주요경력
비고

박혜진
여
1981.04.06.
각 종의 법적 위험에 회사가 적절히 대처하여 경쟁력 있는 기업으로 성장할 수 있도록 지원
- 사법연수원 39기(대한변협)
- 변호사자격 취득일 : 2010.04.02
- 現 롯데렌탈(주) 사내 변호사
상법 제542조의13 
제5항 준수

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법경영팀
3
수석 1명, 책임 1명, 변호사 1명 (평균 2년)
투명하고 공정한 기업문화 확립을 위한 준법 지원

※ 휴직자(변호사 2명) 제외

[준법통제활동, 준법통제기준]

- 2020년 연간 준법 교육 계획 보고 (
'
20.02.26)
 - 입찰 제안요청서(RFP) 표준화 양식 제정 (
'
20.02.12)

- TM(텔레마케팅) 영업활동 유의사항 안내(
'
20.03.20)

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

불채택

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

 - 제11기 정기주주총회(2016.03.14) 시 정관변경을 통해 서면투표제 채택.
 - 주주총회 개별 안건에 대하여 주주가 서면으로 의사표시를 행사 할 수 있으며, 
 주주는 해당 안건에 대한 찬반표시를 기재하여 주총소집 전까지 회사에 송부함
 으로써 서면에 의한 의결권을 행사 할 수 있습니다.

정 관
내 용

제30조
(서면에 의한 의결권의 행사)

① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 
 있다.

② 회사는 총회의 소집통지서에 주주가 제1항의 규정에 의한 의결권을 
 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

- 당사는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

다. 소수주주권의 행사여부

 해당사항 없음.

라. 경
영권 경쟁

당사는 대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

㈜호텔롯데
최대주주
보통주
3,021,454
25.67
3,021,454
25.67
-

㈜부산롯데호텔
특수관계인
보통주
2,286,456
19.43
2,286,456
19.43
-

계
보통주
5,307,910
45.10
5,307,910
45.10
-

우선주
0
0
0
0
-

※ 기초는 2019년 12월 31일 기준이며, 기말은 공시기준일 현재 2020년 5월 22일 기준 소유주식수 및 지분율입니다.

1) 최대주주 및 그 지분율 (2020. 5. 22. 현재)

당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데이며, 그 지분(율)은 3,021,454주(25.67%)입니다. 
특수관계인 포함 시

5,307,910주
(45.10
%)입니다.

2) 최대주주의 대표이사
현황(
2020. 05. 22. 현재)

성 명
직 위 (상근 여부)
출 생 연 도

이봉철
사장(상근)
1958.05

이갑
부사장(상근)
1962.09

김현식
전무(상근)
1962.10

최홍훈
전무(상근)
1962.05

3) 최대주주 [(주)호텔롯데]의 사업현황
(주)호텔롯데는 1973년 설립되어 관광호텔업을 주 사업목적으로 하는 회사로서 호텔, 면세점, 테마파크, 리조트 및 골프 사업 등을 운영하고 있습니다. 현재 국내 및 해외에 위탁운영을 포함하여 총 27개의 호텔과 21개의 공항 및 시내면세점 그리고 롯데월드, 워터파크, 골프장 등을 운영하고 있습니다. 롯데호텔은 1979년 개관하여 국내 최초의 6성급 호텔 브랜드 시그니엘을 비롯하여 국내 주요 도시와 우즈베키스탄, 괌, 미국, 일본, 러시아 등 해외 주요 거점에도 직영 및 위탁운영을 통한 확장을 하고 있습니다. 롯데면세점은 1980년 개점한 이래 국내에서 가장 많은 지점과 인터넷 면세점을 갖추고 있으며, 인도네시아, 괌, 일본, 베트남, 태국, 호주 등 중국인 관광객 유입세가 예상되는 주요 관광지 중심의 신규 면세점 확장을 하고 있습니다. 롯데월드는 1989년 설립 이래 테마파크인 롯데월드 어드벤쳐를 시작으로 워터파크, 아쿠아리움, 키즈파크, 서울스카이 전망대를 운영하며 종합 엔터테인먼트 기업을 지향하고 있습니다. 리조트 부문은 골프장과 리조트 사업을 운영하고 있으며, 부여, 제주도, 속초등에서 운영하고 있습니다.

(주)호텔롯데의 등기임원현황은 다음과 같습니다
.(2020년 03월 31일 기준)

직명
성 명
상근 여부
생년월
약력
담당업무

사장
이봉철
상근
1958.05
롯데그룹 호텔&서비스 BU장
대표이사

부사장
이갑
상근
1962.09
㈜호텔롯데 롯데면세점 대표이사
대표이사

전무
김현식
상근
1962.10
㈜호텔롯데 롯데호텔 대표이사
대표이사

전무
최홍훈
상근
1962.05
㈜호텔롯데 롯데월드 대표이사
대표이사

전무
고원석
상근
1964.12
㈜호텔롯데 롯데리조트 대표이사
사내이사

사외이사
신현한
비상근
1965.02
연세대 경영학과 교수
사외이사

사외이사
정창영
비상근
1954.08
㈜아라드네트웍스 대표이사
사외이사

사외이사
김상희
비상근
1951.01
김상희 법률사무소 변호사
사외이사

사외이사
김동수
비상근
1955.03
고려대 석좌교수
사외이사

사외이사
조현재
비상근
1960.11
한국국학진흥원 원장
사외이사

기타비상무이사
추광식
비상근
1967.01
롯데지주㈜ 재무혁신실장
기타비상무이사

(2) 최대주주의 기본정보

당사 최대주주인 (주)호텔롯데의
2020년 1분기말
기본정보입니다.

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)호텔롯데
15
이봉철
-
-
-
㈜롯데홀딩스
19.07

이갑
-
-
-
-
-

김현식
-
-
-
-
-

최홍훈
-
-
-
-
-

※
(주1) 대표이사는 등기이사 기준임

※ (주2) 출자자 수는 자기주식을 제외한 기준임.

(3) 최대주주 재무현황

당사 최대주주인 (주)호텔롯데의
2020년 1분기말 연결기준
재무현황입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)호텔롯데

자산총계
19,951,203

부채총계
11,856,192

자본총계
8,095,011

매출액
1,087,386

영업이익
-79,134

당기순이익
-156,025

※
연결재무제표 기준

※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

※ 회사는 2018년 1월 1일부터 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기
는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다.

※ 호텔롯데의 2020년

1분기
말
연결기준 재무상태는 다음과 같습니다. 유
동자산
3,766,731
백만원, 비유동자산

16,184,472
백만원으로
자산총계가

19,951,203

백만원이며
,

유동부채

3,951,740
백만원, 비유동
부채
7,904,452
백만원으로 부채총계가
11,856,192
백만원 입니
다.

한

편 자본금은
511,749백만원,
연결자본잉여금은 61,536백만원, 연결기타포괄손익누계액은
173,405백만원, 연결이익잉여
금은

7,363,160
백만원,
비지배지분은
-14,839백만원으로
자본총계는
8,095,011

백만원입니다.

2020년

1분기
말
(주)호텔롯데의 경영실적은 매출액

1,087,386
백만원, 영업이익
-79,134백만원, 연결총당기순이익
-156,025백만원입니다.

※ 호텔롯데의 최대주주는 일본 (주)롯데홀딩스이며 보통주 19,515,000주를 보유하고 있습니다.(지분율 19.07%)

(4) (주)호텔롯데의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황

가. 회사개요

㈜호텔롯데의 최대주주인 ㈜롯데홀딩스는 일본국 동경도 신주쿠 니시신주쿠 3-20-1에 소재하며, 2007년 일본롯데그룹이 지주회사 체제로 전환하기 위하여 종전 (주)롯데를 투자부문과사업부문으로 분할하면서 존속법인인 투자부문은 (주)롯데홀딩스로 사명을 변경하였고, 신설법인인 사업부문이 (주)롯데의 사명을 승계하였습니다.

(5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당사항 없음.

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)롯데홀딩스
14
신동빈
4.0
신동빈
4.0
(주)광윤사
28.1

츠쿠다 다카유키
0.0

츠쿠다 다카유키

0.0
-
-

-
-
고바야시 마사모토
0.0
-
-

(주1) 업무집행자 : 사외이사를 제외한 등기임원

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)롯데홀딩스

자산총계
3,801,511

부채총계
588,111

자본총계
3,213,400

매출액
335,664

영업이익
292,139

당기순이익
274,464

※ (주)롯데홀딩스는 3월 결산법인으로,
위 재무현황은
2018년 4월~2019년 3월

연간 재무현황 입니다.

※ (주)롯데홀딩스는 일본법인으로, 결산 통화인 엔화를 2020년

3월 31일
매매기준율로 환산하여 원화로 표시하였습니다.

(3) 사업현황 등 주요 내용

㈜롯데홀딩스는 다음에 열거되는 사업을 영위하는 회사 및 이와 관련한 업무를
수행하는 외국회사의 주식을 소유함에 따라 해당 회사들의 각 사업활동을 지배, 관리하는 것을 목적으로 합니다. 또한 하기의 사항 이외에 적법한 사업 일체를 영위하고 있습니다.
1) 빵, 과자류, 청량음료수, 시럽류, 과즙류, 빙과, 냉동식품, 조리식품, 가니쉬류, 
레토르트 식품, 소세지, 햄, 소스, 조미료류의 제조, 가공, 판매

2) 낙농, 농산식료품의 제조, 가공, 판매

3) 주류제조업

4) 주류를 원료로 한 과자류, 빙과류의 제조, 가공, 판매

5) 화장품 및 치석, 구강청량제류의 제조, 가공, 판매

6) 의약품 및 의약보조품류의 제조, 가공, 판매

7) 화학약품류의 제조, 가공, 판매

8) 합성수지의 제조, 가공, 판매

9) 완구류 및 문방구류의 제조, 가공, 판매

10) 상기 각호와 관련한 상품, 원재료의 수출입

11) 식료품, 주류, 유지류, 수산물, 목산물 및 축산물의 수출입, 제조, 가공, 판매

12) 식품첨가물, 향료 및 화학조미료의 수출입, 제조, 가공, 판매

13) 고무류, 피혁류, 종이, 포장재료 및 일용잡화품의 수출입, 판매

14) 식료품, 식품첨가물, 화장품, 의약품, 의약보조품, 일용잡화품의 연구, 개발, 조사 업무 및 이와 관련한 수탁 및 컨설팅 업무

15) 창고업

16) 호텔, 여관 및 기타 관광시설의 경영

17) 식음업장 및 오락시설의 경영

18) 골프장 및 이와 관련한 시설의 경영

19) 골프회원권의 판매, 중개 및 명의교환 업무

20) 회사운영상 필요한 사업에 대한 투자 및 채무보증과 관련한 업무

21) 유가증권의 투자, 보유 및 운용

22) 상기 각호와 관련한 사업 일체 및 이와 관련한 재정투자 및 융자

23) 그 밖에 적법한 사업 일체

(4) 사업부문의 주요 계열회사 
IX.계열회사 등에 관한 사항을 참조하여 주시기 바랍니다.

최대주주 변동내역

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2018년 10월 10일
㈜호텔롯데
5,884,600
50.00%
롯데하이마트(주)가 보유한 지분 취득에 따른(주)호텔롯데 주식수 및 지분율(20.77% →25.67%) 변동
-

2019년 11월 27일
㈜호텔롯데
5,307,910
45.10%
롯데손해보험㈜의 롯데그룹 계열 제외에 따라 롯데손해보험㈜ 보유주식(4.9%)을 특수관계인에서 기타로 분류 변경(50.00% → 45.10%)
-

※ 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식의 합산입니다.

※
20
15.06.03일 인수자금은 (주)케이티에 현금지급하였으며, 주당 102,907원에 인수하였음. 전체 지분 중 50%는 롯데그룹 계열사들이 지분을 나누어 인수하였으며, 나머지 50%는 재무적 투자자들이 인수하였습니다.

(6) 주식의 분포

1) 주식 소유현황(주주전체)

(기준일 : 2020년 05월 22일)

(단위 : 주, %)

주주명
주식의종류
소유주식수
지분율

㈜호텔롯데
보통주
3,021,454
25.67%

㈜부산롯데호텔
보통주
2,286,456
19.43%

롯데손해보험㈜
보통주
576,690
4.90%

트리플에스제이차㈜
보통주
982,570
8.35%

인베스트퍼플제삼차㈜
보통주
944,037
8.02%

밸류플러스제삼십일차㈜
보통주
1,059,636
9.00%

그로쓰파트너㈜
보통주
2,307,685
19.61%

레드스탁㈜
보통주
590,672
5.02%

합 계
보통주
11,769,200
100.00%

우선주
-
-

(7) 주식 사무

정관상 
신주인수권의 내용

제10조(주식의 발행 및 배정) ① 회사는 회사가 발행할 주식의 총수 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다.

② 주주는 그가 가진 주식수에 따라서 신주의 배정을 받을 권리가 있다.

③ 위 각 규정에도 불구하고, 회사는 이사회의 결의로 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 주주 외의 자에게 신주를 배정하거나 제2항의 주주의 신주인수권을 배제하고 기존 주주에게 신주를 배정할 수 있다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실할 경우나 신주 배정으로 인해 단주가 발생하는 경우, 배정되거나 귀속되지 아니한 주식은 이사회 결의에 의해 처리된다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료후
3개월 이내에 개최

주주명부폐쇄시기
매결산기 말일의 익일로부터 그 기의 정기주주총회의 종료일까지

주권의 종류
일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권,
오백주권, 일천주권, 일만주권 (8권종)

명의개서대리인
없음

주주의 특전
없음
공고게재신문
한국경제신문

주식 소유현황

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
㈜호텔롯데
3,021,454
25.67%
최대주주

㈜부산롯데호텔
2,286,456
19,43%
특수관계인

트리플에스제이차㈜
982,570
8.35%
-

인베스트퍼플제삼차㈜
944,037
8.02%
-

밸류플러스제삼십일차㈜
1,059,636
9.00%
-

그로쓰파트너㈜
2,307,685
19.61%
-

레드스탁㈜
590,672
5.02%
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
-
-
-
-
-

- 당사의 주주 중에는 발행주식 총수의 1%미만을 보유하고 있는 소액주주가 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이훈기
남
1967.08
대표이사
등기임원
상근
경영총괄
서울대 화학공학
前 롯데케미칼 기획부문장
前 롯데렌탈 경영기획본부장
前 롯데렌탈 오토렌탈본부장
現 롯데렌탈 대표이사(전무)
-
-
-
4년 11개월
2021.03.29

김경우
남
1962.08
전무
등기임원
상근
오토렌탈본부장
인하대 법학
前 KT렌탈 제3영업본부장
前 KT렌탈 제2영업본부장
前 롯데렌탈 자산관리부문장
前 롯데렌탈 경영기획본부장(상무)
現 롯데렌탈 오토렌탈본부장(전무)
-
-
-
33년 2개월
2022.03.29

이승연
남
1965.12
상무
등기임원
상근
경영관리본부장
목포대 지역개발학
前 KT렌탈 자산관리본부장
前 KT렌탈 제2영업본부장
前 롯데렌탈 일반렌탈부문장
現 롯데렌탈 경영관리본부장(상무)
 겸 자산관리부문장
-
-
-
28년 4개월
2021.03.29

박인구
남
1967.10
이사
등기임원
비상근
기타비상무이사
서울대 경제학
前 호남석유화학 구매팀 
前 호남석유화학 기획, 관리회계,
 ERP 구축 담당
前 롯데그룹 정책본부 M&A,
 신규사업 기획 상무
現 롯데지주㈜ 경영전략3팀장
-
-
-
0년 2개월
2021.03.29

유상현
남
1967.05
이사
등기임원
비상근
기타비상무이사
서울대 경제학
前 국민연금 기금운용본부
 (대체투자실장 및 해외대체실장)
前 김앤장 법률사무소 전문위원
現 미래에셋대우 PE본부장(전무)
-
-
-
2년 2개월
2022.03.29

김세호
남
1953.02
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서울대 행정학 석사
前 건설교통부 감사관
前 건설교통부 수송정책실장
前 철도청장
前 건설교통부차관
現 법무법인 태평양 고문
-
-
-
7년 2개월
2021.03.29

이호영
남
1966.06
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서울대 법학
前 제32회 행정고시 합격
前 총무처 인사국 고시과,
 교육훈련과 서기관
前 공정거래위원회 송무담당관
前 한국경쟁법학회 회장
現 한양대학교 법학전문대학원 교수
-
-
-
0년 2개월
2022.03.29

강성태
남
1961.09
감사
등기임원
비상근
감사
동의대 회계학
前 롯데쇼핑㈜ 재경팀장
現 ㈜호텔롯데 재경부문장
-
-
-
2년 2개월
2021.03.29

신동빈
남
1955.02
회장
미등기임원
상근
회장
컬럼비아 경영대학원 MBA
現 롯데그룹 회장
-
-
임원
0년 5개월
-

조경현
남
1968.12
상무보
미등기임원
상근
제4영업부문장
화순고
前 롯데오토케어 대표이사
現 롯데렌탈 제4영업부문장
-
-
-
27년 8개월
-

이장섭
남
1972.07
상무보
미등기임원
상근
재무부문장
연세대 행정학
前 롯데렌탈 기획팀장
現 롯데렌탈 재무부문장
-
-
-
4년 11개월
-

손명정
남
1972.08
상무보
미등기임원
상근
경영지원부문장
고려대 정치외교학
前 롯데지주 인재육성팀
現 롯데렌탈 경영지원부문장
-
-
-
0년 5개월
-

이강산
남
1970.11
상무보
미등기임원
상근
제1영업부문장
강원대 경영학
前 롯데렌탈 인사팀장
前 롯데렌탈 경영지원부문장
前 롯데렌탈 제2영업부문장
現 롯데렌탈 제1영업부문장
-
-
-
24년 5개월
-

박주형
남
1970.12
상무보
미등기임원
상근
제2영업부문장
목포과학대학 자동차과
前 롯데오토케어 오토케어부문장
前 롯데렌탈 제4영업부문장
現 롯데렌탈 제2영업부문장
-
-
-
22년 11개월
-

구범석
남
1974.04
상무보
미등기임원
상근
채널영업부문장
부산외국어대 이태리어과
前 롯데렌탈 마케팅부문장
現 롯데렌탈 채널영업부문장
-
-
-
13년 6개월
-

허균
남
1967.11
상무보
미등기임원
상근
일반렌탈부문장
청주대 법학
前 롯데렌탈 청주지점장
前 롯데렌탈 대전지점장
前 롯데렌탈 제3영업부문장
現 롯데렌탈 일반렌탈부문장
-
-
-
26년 5개월
-

김경봉
남
1970.10
상무보
미등기임원
상근
기획부문장
건국대 경제학
前 롯데캐피탈 윤리경영팀장
前 롯데렌탈 윤리경영팀장
前 롯데오토리스 오토리스부문장
現 롯데렌탈 기획부문장
-
-
-
4년 11개월
-

신상훈
남
1970.12
상무보
미등기임원
상근
제3영업부문장
경상대 산업공학
前 롯데렌탈 동대구지점장
前 롯데렌탈 제주지점장
前 롯데렌탈 자산관리부문장
現 롯데렌탈 제3영업부문장
-
-
-
25년 4개월
-

최근영
남
1974.02
상무보
미등기임원
상근
소비재렌탈부문장
중앙대 무역학
前 롯데렌탈 IMC팀장
前 롯데렌탈 마케팅부문장
現 롯데렌탈 소비재렌탈부문장
-
-
-
5년 3개월
-

※

2020.01.01부 구자갑 전무, 남승현 상무보, 김좌일 상무보, 박현구 상무보는 자
문으로 위촉되었습니다. (구자갑 전무는 롯데오토리스(주) 대표 퇴임 후 롯데렌탈(주) 자문으로 위촉)

※
조경현 상무보:
2020.01.06부
롯데오토케어(주) → 롯데렌탈(주)로 계열사 전보

※
2020.01.01부로 신동빈 회장, 구범석 상무보, 이장섭 상무보, 손명정 상무보가 미등기임원으로 신규 선임되었습니다.

※ 제15기 정기주주총회[2020.03.27]시
왕기현 사외이사, 김태완 기타비상무이사가 사임하였으며, 이호영 사외이사, 박인구 기타비상무이사가 신규로
선임되었습니다
.
(2020.04.17 임원의 변동 공시사항 참조)

※ 당사에 임원들은 재직했던 회사가 파산, 회생이 있었던 경우가 없습니다.

(2) 회사와 계열회사간 등기임원 겸직 현황

(기준일
:
2020년

03월 31일
)

당사직책
성 명
계열회사명
계열회사 직책

사내이사
김경우
롯데오토케어㈜
기타비상무이사

기타비상무이사
박인구
롯데물산㈜
기타비상무이사

롯데알미늄㈜
감사

롯데건설㈜
감사

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
감사

(3) 직원 등 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

차량렌탈
남
536
-
97
-
633
9.0
11,877
19
284
130
414
-

차량렌탈
여
215
-
42
-
257
8.0
3,307
13
-

일반렌탈
남
59
-
4
-
63
9.1
1,296
21
-

일반렌탈
여
10
-
2
-
12
4.8
128
11
-

소비재렌탈
남
19
-
0
-
19
8.1
468
25
-

소비재렌탈
여
16
-
0
-
16
4.1
199
12
-

합 계
855
-
145
-
1,000
8.5
17,274
17
고문,자문 포함

※ 단위 : 직원수(명), 평균 근속연수(년)
※ 평균 근속연수는 정규직 및 계약직을 합산하여 평균한 것임.

※ 1인 평균 급여액은 직원수로 단순 나눈 금액임.

※ 상기 인원은 2020년 3월 31일 기준이고, 연간급여 총액 및 1인 평균 급여액은 2020년 1월 1일 ~ 3월 31일 기준임.

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
11
972
88
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
7명
2,800
사외이사 포함 등기이사
(상근3명, 비상근4명)

감사
1명
100
비상근

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
409
51
-

※ 1인당 평균보수액은 보수총액을

인원수로 나눈 금액임.

※

보수총액은
왕기현 사외이사, 김태완 기타비상무이사의
보수(1~3월)로 반영하였습니다.
(
제15기 정기주주총회[2020.03.27]시
왕기현 사외이사, 김태완 기타비상무이사가 사임하였으며, 이호영 사외이사, 박인구 기타비상무이사가 신규로
선임되었습니다
.
)

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
376
75
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
33
17
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
-
-
강성태

※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나눈 금액임.

※

보수총액은
왕기현 사외이사, 김태완 기타비상무이사의
보수(1~3월)로 반영하였습니다.
(
제15기 정기주주총회[2020.03.27]시
왕기현 사외이사, 김태완 기타비상무이사가 사임하였으며, 이호영 사외이사, 박인구 기타비상무이사가 신규로
선임되었습니다
.
)

3. 이사ㆍ감사의 보수 지급기준

등기된 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.
임원보수규정(이사회결의)에 따라 보수는 기본연봉(기본급, 역할급, 직책급 등)과 변동급(성과급 등)으로 구성되어 있고 기본연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영, 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. (사외이사 및 감사는 변동급(성과급 등) 지급대상에서 제외)

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

당분기중 개인별 보수로 5억원 이상을 지급한 이사, 감사는 없습니다.

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

(1) 회사가 속해 있는 기업집단

- 기업집단 명칭 : 롯데
- 롯데그룹은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증제한 기업집단에 해당됩니다.
※2015년 6월 당사가 kt그룹에서 롯데그룹으로 매각됨에 따라 6월 중순 경 공정위에 kt계열제외 신고 및 롯데계열편입 신고서를 제출하였으며, 동년 9월 4일에 『롯데』의 소속회사로 편입이 완료 되었습니다. (공정위로부터 계열 편입 통지를 받은 일자는 동년 9월 15일입니다.)

(2) 국내 계열회사

2020년 3월말 기준 공정위 계열편입 기준 롯데 기업집단 계열회사는 총 86 개사입니다.

[상장사] : 10개사

명 칭

법인등록번호

롯데지주㈜
1101110076300

롯데쇼핑㈜
1101110000086

롯데정밀화학㈜
1812110000013

롯데정보통신㈜
1101116557114

롯데제과㈜
1101116536481

롯데칠성음료㈜
1101110003684

롯데케미칼㈜
1101110193196

롯데푸드㈜
1101110033722

롯데하이마트㈜
1101110532633

롯데위탁관리부동산투자회사㈜
1101117061081

[비상장사] : 76개사

명 칭

법인등록번호

거제피에프브이㈜
1101116882925

내포그린에너지㈜
1649110020901

데크항공㈜
2101110061897

롯데건설㈜
1101110014764

롯데글로벌로지스㈜
1101110578231

롯데김해개발㈜
1955110125398

롯데네슬레코리아㈜
1101110548052

롯데디에프리테일㈜
1101110205339

롯데디엠씨개발㈜
1101116959188

롯데렌탈㈜
1101113326588

롯데멤버스㈜
1101115605790

롯데면세점제주㈜
2201110130616

롯데물산㈜
1101110320707

롯데미래전략연구소㈜
1101116609402

롯데미쓰이화학㈜
2062110042966

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
2062110050365

롯데상사㈜
1101110159099

롯데송도쇼핑타운㈜
1201110562985

롯데쇼핑타운대구㈜
1701110568404

롯데수원역쇼핑타운㈜
2811110092342

롯데알미늄㈜
1101110003121

롯데액셀러레이터㈜
1101115964112

롯데에이엠씨㈜
1101117056660

롯데엠시시㈜
1614110016995

롯데역사㈜
1101110505903

롯데오토리스㈜
1341110213433

롯데오토케어㈜
1101115082922

롯데울산개발㈜
2301110254240

롯데인천개발㈜
1201110639594

롯데인천타운㈜
1201110709298

롯데자산개발㈜
1101112394263

롯데제이티비㈜
1101113685710

롯데지알에스㈜
1101110262850

롯데지에프알㈜
1101112730962

롯데캐피탈㈜
1101111217416

롯데컬처웍스㈜
1101116768969

롯데코스코쉬핑로지스㈜
1801110684282

롯데타운동탄㈜
1348110349565

마곡지구피에프브이㈜
1101115472818

산청음료㈜
1948110004183

삼박엘에프티㈜
1615110034466

서울복합물류자산관리㈜
1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜
1101114660232

스마일위드㈜
1101116986066

스위트위드㈜
1313110163108

씨에스유통㈜
1101111178840

씨에이치음료㈜
1346110040480

에프알엘코리아㈜
1101113133298

엠제이에이와인㈜
1101113942582

은평피에프브이㈜
1101115511864

제이지산업㈜
1101114807975

㈜그린카
1101114236520

㈜대홍기획
1101116707800

㈜롯데아사히주류
1101110530033

㈜롯데자이언츠
1101110317556

㈜모비?미디어
1101114519992

㈜백학음료
1349110029305

㈜부산롯데호텔
1801110053461

㈜씨텍
1101110589171

㈜에스디제이
1101115850593

㈜에스앤에스인터내셔날
1101114402379

㈜엔젤위드
1314110292939

㈜엠허브
1101111619729

㈜우리홈쇼핑
1101112248957

㈜이지고
1101117116183

㈜충북소주
1501110082218

㈜케이피켐텍
2301110100443

㈜코리아세븐
1101110899976

㈜호텔롯데
1101110145410

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
1301110007666

한국에스티엘㈜
1101114676792

한국후지필름㈜
1101116707214

한덕화학㈜
1101111144388

롯데지에스화학㈜
2062110073383

푸드위드㈜
1501110279873

㈜다음소프트
1101112021501

(3)
해외 계열회사

출자회사명
피출자회사명
지분율

Chocolaterie Guylian N.V
Aimee BVBA
99.0%

Rakhat JSC
Almaty Sweets LLC
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED
70.0%

Lotte Chemical Titan International Limited
Chemical Brothers Limited
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH
100.0%

Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
Chocolaterie Guylian N.V
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH
100.0%

롯데쇼핑㈜
Coralis S.A.
45.0%

Coralis S.A.
Coralis Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

㈜대홍기획
DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD
95.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Asia Ltd
99.9%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian Iberia, LDA
99.3%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian UK Ltd
100.0%

Chocolaterie Guylian N.V
Guylian USA, Inc
100.0%

Lotte Holdings Hong Kong Limited
HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED
70.0%

롯데건설㈜
HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION
51.0%

롯데제과㈜
HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
Hemisphere Film Investors II, LLC
100.0%

Hemisphere Film Investors II, LLC
Hemisphere Film Investors LLC
50.0%

㈜호텔롯데
HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
100.0%

롯데정보통신㈜
HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD.
83.5%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED
50.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
JSC Lotte RUS
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Kestrel Farming Pty Ltd
100.0%

롯데케미칼㈜
Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.
49.0%

롯데제과㈜
L & M Confectionery Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
L&M Mayson Company Limited
45.5%

㈜롯데홀딩스
L＆S(Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LACC, LLC
53.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
LH Foods Co.,Ltd
50.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Dongguan Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS EUROPE GMBH
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials India Private Limited
99.9%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Japan Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical California, Inc.
Lotte Advanced Materials Mexico S.A. de C.V.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Shanghai Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Advanced Materials Tianjin Co., Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE ADVANCED MATERIALS VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
Lotte Agro Holdings B.V.
100.0%

Lotte Agro Holdings B.V.
Lotte Agro RUS LLC
100.0%

롯데칠성음료㈜
LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD
52.0%

롯데알미늄㈜
LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft
100.0%

롯데자산개발㈜
LOTTE ASSET MANAGEMENT (HK) LIMITED
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP.
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd.
49.3%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Alabama Corporation
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical California, Inc.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical Hungary Ltd.
100.0%

LOTTE Chemical USA Corporation
LOTTE Chemical Louisiana, LLC
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED
100.0%

롯데케미칼㈜
Lotte Chemical Pakistan Limited
75.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O
100.0%

Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
74.9%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
Lotte Chemical Titan International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE Chemical USA Corporation
60.0%

롯데컬처웍스㈜
Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.
51.0%

㈜롯데
Lotte Confectionery Pilipinas Corp.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Confectionery RUS LLC
100.0%

롯데정보통신㈜
Lotte Data Communication Company Limited Vietnam
100.0%

롯데정보통신㈜
LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP
100.0%

㈜우리홈쇼핑
Lotte DatViet Homeshopping Co.,Ltd.
91.8%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd
49.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Duty Free Guam, LLC
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
Lotte Duty Free Hong Kong Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Japan Co., Ltd.
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
Lotte Duty Free Macau Co., Ltd.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd.
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데건설㈜
Lotte Engineering Construction Mongolia LLC
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED
51.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Europe Investment B.V.
100.0%

롯데지알에스㈜
LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Europe GmbH
100.0%

롯데정밀화학㈜
LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd.
100.0%

LOTTE LAND CO., LTD
LOTTE FLC JSC
60.0%

롯데지주㈜
Lotte Food Holding Co.,Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Four Seas Ltd.
70.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC.
100.0%

LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD.
100.0%

LOTTE GLOBAL LOGISTICS (AMERICA) HOLDINGS INC.
LOTTE GLOBAL LOGISTICS (USA) INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd.
100.0%

Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
Lotte Holdings Hong Kong Limited
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd.
40.0%

㈜호텔롯데
Lotte Hotel Arai Co., Ltd.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
Lotte Hotel Guam LLC.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC.
100.0%

LOTTE Hotel Holdings Europe B.V.
Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC.
100.0%

LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD.
LOTTE Hotel Seattle LLC
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD.
100.0%

㈜호텔롯데
LOTTE Hotel Vladivostok, LLC.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte India Co., Ltd.
98.6%

롯데지주㈜
Lotte International America Corp.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Australia Pty Ltd
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Khorol LLC
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Mikhailovka LLC
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD.
100.0%

롯데상사㈜
Lotte International Primorye LLC
49.99%

롯데지주㈜
LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

롯데제과㈜
Lotte Kolson(Pvt.) Limited
96.5%

롯데건설㈜
LOTTE LAND CO., LTD
100.0%

롯데지주㈜
LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD
100.0%

낙천(북경)물류유한공사
LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Mart C&C India Private Limited
100.0%

롯데멤버스㈜
LOTTE Members Vietnam Co., Ltd.
100.0%

LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd.
LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd.
76.6%

㈜롯데
Lotte Netherlands Holdings B.V.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED
60.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
73.5%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
80.0%

LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED
40.0%

롯데자산개발㈜
Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
37.2%

롯데제과㈜
LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD.
90.0%

롯데렌탈㈜
LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.
49.0%

Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited
49.0%

롯데렌탈㈜
Lotte Rental (Vietnam) Company Limited
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
100.0%

롯데쇼핑㈜
LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
100.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping India Pvt.,Ltd
90.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd.
100.0%

롯데쇼핑㈜
Lotte Shopping RUS Ltd.
100.0%

㈜롯데홀딩스
Lotte Singapore pte. Ltd.
100.0%

㈜롯데
Lotte Taiwan Co.,Ltd.
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
100.0%

LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD
LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED
100.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD.
100.0%

㈜롯데
Lotte U.S.A. INC.
100.0%

롯데케미칼㈜
LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD.
40.0%

㈜롯데
Lotte Vietnam Co., Ltd.
97.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY
99.99%

롯데지주㈜
Lotte Vina International Co., Ltd.
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD
51.0%

Lotte Netherlands Holdings B.V.
Lotte Wedel Sp.zo.o.
100.0%

㈜호텔롯데
Lotte World Vietnam Co., Ltd
100.0%

롯데컬처웍스㈜
LotteCinema Vietnam Co., Ltd.
90.0%

롯데정보통신㈜
Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited
100.0%

롯데케미칼㈜
PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY
72.5%

롯데지주㈜
Pepsi-Cola Products Philippines, Inc.
42.2%

Lotte Wedel Sp.zo.o.
Pijalnie Czekolady Sp.zo.o.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA
51.0%

PT Lotte Chemical Titan Tbk
PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA
99.9%

롯데건설㈜
PT LOTTE LAND INDONESIA
100.0%

PT LOTTE LAND INDONESIA
PT LOTTE LAND MODERN REALTY
60.0%

롯데지주㈜
PT LOTTE RND CENTER INDONESIA
33.3%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA
99.5%

㈜대홍기획
PT. Daehong Communications Indonesia
99.0%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. INDO LOTTE MAKMUR
50.0%

롯데캐피탈㈜
PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA
78.1%

Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd.
PT. Lotte Chemical Titan Tbk
92.5%

롯데컬처웍스㈜
PT. LOTTE CINEMA INDONESIA
99.98%

롯데글로벌로지스㈜
PT. Lotte Global Logistics Indonesia
99.0%

롯데멤버스㈜
PT. LOTTE Members Indonesia
99.0%

롯데알미늄㈜
PT. Lotte Packaging
99.4%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT. Lotte Shopping Indonesia
80.0%

LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD.
PT. SJ Indonesia
90.0%

PT. Lotte Chemical Titan Tbk
PT. Titan Trading
99.6%

롯데정보통신㈜
PT.Lotte Data Communication Company Indonesia
99.8%

㈜롯데
PT.Lotte Indonesia
99.9%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.
PT.Lotte Mart Indonesia
99.0%

㈜롯데
PT.Lotte Trade and Distribution
99.0%

롯데지주㈜
PT.Lotteria Indonesia
99.0%

롯데제과㈜
Rakhat JSC
95.6%

Rakhat JSC
Rakhat TR
99.9%

Rakhat JSC
Rakhat Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktau LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Aktobe LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Astana LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Karaganda LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Oral LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Shymkent Trading House LLP
100.0%

Rakhat JSC
Rakhat-Taldykorgan LLP
100.0%

Lotte International Australia Pty Ltd
Sandalwood Feedlot Pty Ltd
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd.
66.0%

Chemical Brothers Limited
South Wealth Finance Limited
100.0%

㈜롯데
Thai Lotte Co., Ltd.
98.2%

Thai Okashiland Holdings Ltd.
Thai Okashi Land Ltd.
50.9%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Chemicals International Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Ethylene Glycol Sdn. Bhd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Leasing Ltd.
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Petrochemicals Sdn. Bhd.
100.0%

Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd.
Titan Trading Corp. Limited
100.0%

LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD
Titan Vinyl Sdn. Bhd.
100.0%

롯데지주㈜
VIETNAM LOTTERIA CO., LTD
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
길림낙천초시유한공사
100.0%

롯데글로벌로지스㈜
낙천(북경)물류유한공사
100.0%

LH Foods Co.,Ltd
낙천(상해)식품유한공사
90.0%

롯데쇼핑㈜
낙천(중국)기업관리유한공사
70.0%

롯데지주㈜
낙천(중국)식품유한공사
47.2%

Lotte Food Holding Co.,Ltd.
낙천(중국)투자유한공사
100.0%

낙천성건설(북경)유한공사
낙천건설(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(가흥)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(심양)유한공사
100.0%

롯데케미칼㈜
낙천공정소료(합비)유한공사
50.0%

롯데지주㈜
낙천리(북경)찬음관리유한공사
100.0%

Lotte Properties(Shenyang) Ltd.
낙천물업관리(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(성도)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(심양)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천백화(천진)유한공사
100.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
낙천상업관리(천진)유한공사
100.0%

롯데건설㈜
낙천성건설(북경)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천오더리음료유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락(심양)유한공사
100.0%

HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED
낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.)
100.0%

롯데캐피탈㈜
낙천융자조임(중국)유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천장백음료유한공사
100.0%

롯데지주㈜
낙천주업(북경)유한공사
100.0%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED
낙천지산(성도)유한공사
100.0%

롯데알미늄㈜
낙천포장(북경)유한공사
40.0%

롯데케미칼㈜
낙천화학(가흥)유한공사
100.0%

롯데베르살리스엘라스토머스㈜
늑미상무(상해)유한공사
100.0%

㈜대홍기획
대홍광고(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
롯데부동산㈜
100.0%

롯데케미칼㈜
삼강낙천화공유한공사
50.0%

롯데쇼핑㈜
심양심락전영투자관리유한공사
49.0%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited
요녕낙천초시유한공사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제10투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제11투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제12투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제1투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜L제2투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제3투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제4투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제5투자회사
100.0%

㈜L제2투자회사
㈜L제6투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제7투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제8투자회사
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜L제9투자회사
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜긴자코지코나
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데리아
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데서비스
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데스트레티직인베스트먼트
31.0%

㈜롯데홀딩스
㈜롯데시티호텔
100.0%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜롯데파이낸셜
51.0%

㈜광윤사
㈜롯데홀딩스
28.1%

㈜롯데
㈜메리초코렛컴퍼니
100.0%

㈜롯데홀딩스
㈜지바롯데마린즈
82.1%

㈜롯데스트레티직인베스트먼트
㈜패밀리
24.9%

㈜롯데홀딩스
크리스피크림도너츠재팬㈜
81.8%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

㈜롯데홀딩스
크리스피크림도너츠재팬㈜
81.8%

롯데케미칼㈜
호석화학무역(상해)유한공사
100.0%

※ 기준일
은

2020년 3월 말

※ Hiro Corporation, 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC, KANA의 최대출자자는 개인임

(
4)
계열회사간 출자현황

No.

피출자회사 ＼ 출자회사
롯데지주㈜
㈜호텔롯데
㈜부산롯데호텔
롯데물산㈜
롯데제과㈜
롯데칠성음료㈜
롯데푸드㈜
롯데지알에스㈜
㈜충북소주
롯데쇼핑㈜
롯데역사㈜

1
롯데지주㈜
32.47%
11.04%
0.93%
-
-
-
-
-
-
-
-

2
㈜호텔롯데
-
0.17%
0.55%
-
-
-
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
31.13%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
97.79%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8
롯데제과㈜
48.42%
2.11%
-
-
0.07%
-
-
-
-
-
-

9
롯데칠성음료㈜
24.94%
5.83%
-
-
-
6.37%
-
-
-
-
-

10
롯데푸드㈜
23.08%
8.91%
4.38%
-
-
-
19.62%
-
-
-
-

11
롯데네슬레코리아㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

12
롯데지알에스㈜
54.44%
18.77%
11.29%
-
-
-
-
0.00%
-
-
-

13
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-
-

14
㈜에스앤에스인터내셔날
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

15
㈜충북소주
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

16
엠제이에이와인㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

17
씨에이치음료㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

18
㈜백학음료
86.06%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

19
스위트위드㈜
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-
-

20
산청음료㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-
-

21
푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

22
롯데쇼핑㈜
40.00%
8.86%
0.78%
-
-
-
-
-
-
0.06%
-

23
롯데역사㈜
44.53%
-
1.00%
-
-
-
-
-
-
-
-

24
㈜코리아세븐
79.66%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

25
에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
49.00%
-

26
㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
53.03%
-

27
롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

28
롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

29
롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.93%
-

30
롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

31
한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-

32
씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
99.95%
-

33
롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
65.25%
-

34
롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

35
롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

36
롯데타운동탄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

37
롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
96.83%
-

38
롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
86.37%
-

39
롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
95.00%
-

40
롯데케미칼㈜
24.03%
0.72%
-
20.00%
-
-
-
-
-
-
-

41
㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

42
롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

43
삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

44
데크항공㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

45
롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

46
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

47
롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

48
한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

49
롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

50
한국후지필름㈜
76.09%
8.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

51
롯데알미늄㈜
-
38.23%
3.89%
-
-
-
-
-
-
-
-

52
캐논코리아비즈니스솔루션㈜
50.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

53
㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

54
롯데건설㈜
-
43.07%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

55
내포그린에너지㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

56
롯데멤버스㈜
93.88%
-
1.02%
-
-
-
-
-
-
-
-

57
롯데상사㈜
41.37%
34.64%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

58
롯데글로벌로지스㈜
44.59%
10.87%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

59
롯데코스코쉬핑로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

60
롯데렌탈㈜
-
25.67%
19.43%
-
-
-
-
-
-
-
-

61
제이지산업㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

62
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

63
㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

64
㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

65
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

66
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

67
롯데정보통신㈜
64.95%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

68
㈜대홍기획
68.70%
20.02%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

69
㈜모비?미디어
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

70
㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

71
롯데미래전략연구소㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

72
㈜롯데자이언츠
95.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

73
㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

74
롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-

75
롯데자산개발㈜
60.47%
7.19%
-
32.34%
-
-
-
-
-
-
-

76
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

77
은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

78
롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

79
거제피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

80
롯데에이엠씨㈜
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

81
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-

82
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

83
롯데캐피탈㈜
-
39.37%
11.47%
-
-
-
-
-
-
-
-

84
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

85
롯데액셀러레이터㈜
-
29.98%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

86
㈜다음소프트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

No.

피출자회사＼출자회사

㈜코리아세븐
㈜우리홈쇼핑
롯데하이마트㈜
롯데인천개발㈜
롯데컬처웍스㈜
롯데케미칼㈜
삼박엘에프티㈜
롯데정밀화학㈜
한국후지필름㈜
롯데알미늄㈜

1
롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.05%

2
㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8
롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10.03%

9
롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8.43%

10
롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

11
롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

12
롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

13
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

14
㈜에스앤에스인터내셔날
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

15
㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

16
엠제이에이와인㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

17
씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

18
㈜백학음료
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

19
스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

20
산청음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

21
푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

22
롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

23
롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

24
㈜코리아세븐
4.02%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

25
에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

26
㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

27
롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

28
롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

29
롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

30
롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

31
한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

32
씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

33
롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

34
롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

35
롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

36
롯데타운동탄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

37
롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

38
롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

39
롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

40
롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

41
㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

42
롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-

43
삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
99.51%
0.49%
-
-
-

44
데크항공㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

45
롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-

46
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-

47
롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
31.13%
-
1.28%
-
-

48
한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
50.00%
-
-

49
롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
51.00%
-
-
-
-

50
한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
0.02%
2.59%

51
롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

52
캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

53
㈜엔젤위드
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

54
롯데건설㈜
-
-
-
-
-
43.79%
-
-
-
9.95%

55
내포그린에너지㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

56
롯데멤버스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

57
롯데상사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6.24%

58
롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
-
1.45%
-
-
-
-

59
롯데코스코쉬핑로지스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

60
롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

61
제이지산업㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

62
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

63
㈜그린카
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

64
㈜이지고
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

65
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

66
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

67
롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

68
㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

69
㈜모비?미디어
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

70
㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

71
롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

72
㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.00%

73
㈜씨텍
-
-
-
-
-
50.00%
-
-
-
-

74
롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

75
롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

76
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

77
은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

78
롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

79
거제피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

80
롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

81
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

82
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

83
롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

84
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

85
롯데액셀러레이터㈜
-
-
-
-
-
9.99%
-
-
-
-

86
㈜다음소프트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

No.

피출자회사＼출자회사

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
롯데건설㈜
롯데멤버스㈜
롯데상사㈜
롯데글로벌로지스㈜
롯데렌탈㈜
롯데정보통신㈜
㈜대홍기획
롯데자산개발㈜
롯데캐피탈㈜

1
롯데지주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2
㈜호텔롯데
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

3
롯데면세점제주㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

4
㈜부산롯데호텔
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

5
롯데물산㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
스마일위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

7
롯데디에프리테일㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

8
롯데제과㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

9
롯데칠성음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10
롯데푸드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

11
롯데네슬레코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

12
롯데지알에스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

13
㈜롯데아사히주류
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

14
㈜에스앤에스인터내셔날
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

15
㈜충북소주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

16
엠제이에이와인㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

17
씨에이치음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

18
㈜백학음료
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

19
스위트위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

20
산청음료㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

21
푸드위드㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

22
롯데쇼핑㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

23
롯데역사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

24
㈜코리아세븐
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

25
에프알엘코리아㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

26
㈜우리홈쇼핑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

27
롯데김해개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

28
롯데수원역쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

29
롯데지에프알㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

30
롯데송도쇼핑타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

31
한국에스티엘㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

32
씨에스유통㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

33
롯데하이마트㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

34
롯데인천개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

35
롯데인천타운㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

36
롯데타운동탄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

37
롯데울산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

38
롯데컬처웍스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

39
롯데디엠씨개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

40
롯데케미칼㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

41
㈜케이피켐텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

42
롯데엠시시㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

43
삼박엘에프티㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

44
데크항공㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

45
롯데미쓰이화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

46
롯데베르살리스엘라스토머스㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

47
롯데정밀화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

48
한덕화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

49
롯데지에스화학㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

50
한국후지필름㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

51
롯데알미늄㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

52
캐논코리아비즈니스솔루션㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

53
㈜엔젤위드
100.00%
-
-
-
-
-
-
-
-
-

54
롯데건설㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

55
내포그린에너지㈜
-
41.67%
-
-
-
-
-
-
-
-

56
롯데멤버스㈜
-
-
0.00%
-
-
-
-
-
-
4.60%

57
롯데상사㈜
-
-
-
8.03%
-
-
-
-
-
-

58
롯데글로벌로지스㈜
-
-
-
-
0.01%
-
-
-
-
-

59
롯데코스코쉬핑로지스㈜
-
-
-
-
51.00%
-
-
-
-
-

60
롯데렌탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

61
제이지산업㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

62
롯데오토케어㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

63
㈜그린카
-
-
-
-
-
84.71%
-
-
-
-

64
㈜이지고
-
-
-
-
40.00%
-
-
-
-
-

65
서울복합물류프로젝트금융투자㈜
-
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

66
서울복합물류자산관리㈜
-
-
-
-
37.55%
-
-
-
-
-

67
롯데정보통신㈜
-
-
-
-
-
-
1.73%
-
-
-

68
㈜대홍기획
-
-
-
-
-
-
-
0.05%
-
-

69
㈜모비?미디어
-
-
-
-
-
-
-
70.00%
-
-

70
㈜엠허브
-
-
-
-
-
-
-
99.90%
-
-

71
롯데미래전략연구소㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

72
㈜롯데자이언츠
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

73
㈜씨텍
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

74
롯데제이티비㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

75
롯데자산개발㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

76
마곡지구피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

77
은평피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

78
롯데쇼핑타운대구㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
100.00%
-

79
거제피에프브이㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
95.00%
-

80
롯데에이엠씨㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

81
롯데위탁관리부동산투자회사㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

82
㈜에스디제이
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

83
롯데캐피탈㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

84
롯데오토리스㈜
-
-
-
-
-
100.00%
-
-
-
-

85
롯데액셀러레이터㈜
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

86
㈜다음소프트
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(5) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2020
년
03월 31일)

당사직책
성 명
계열회사명
계열회사 직책
상근여부

사내이사
김경우
롯데오토케어㈜
기타비상무이사
비상근

기타비상무이사
박인구
롯데물산㈜
기타비상무이사
비상근

롯데알미늄㈜
감사
비상근

롯데건설㈜
감사
비상근

캐논코리아비즈니스솔루션㈜
감사
비상근

타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

롯데오토리스㈜
[비상장]
2011.12.01
사업
다각화
61,460
8,000,000
100%
61,460
-
-
-
8,000,000
100%
61,460
795,658
10,197

롯데오토케어㈜
[비상장]
2013.03.07
사업
효율화
2,062
200,000
100%
2,062
-
-
-
200,000
100%
2,062
31,120
3,613

㈜그린카
[비상장]
2013.10.01
사업
다각화
7,691
425,940
84.71%
19,666
-
-
-
425,940
84.71%
19,666
57,086
51

제이지산업㈜
[비상장]
2015.12.31
사업
다각화
43
2,000
100%
43
-
-
-
2,000
100%
43
756
176

LOTTE RENTAL(VIETNAM)
COMPANY LIMITED
[비상장]
2013.04.01
사업
다각화
5,578
-
100%
20,064
-
-
-
-
100%
20,064
79,918
3,252

Lotte Rent-A-Car(Thailand)
Co.,Ltd.
[비상장]
2016.03.15
사업
다각화
3,449
1,058,400
49%
-
-
-
-
1,058,400
49%
-
60,435
-3,709

합 계
-
-
103,295
-
-
-
-
-
103,295
-
-

※상기 지분율은 총 보유 주식수에 대한 지분율입니다.

※최근사업연도 재무현황은 2019년 말 기준 현황입
니다.

※LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED는 해외 자회사로서 발행된 
 주식이 없어 주식 취득형식이 아닌 현금출자를 하였음
.

※ 기초는 2019년 12월 31일 기준이며, 기말은 공시기준일 현재 2020년 3월 31일 기준
임.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

가
. 대주주 등에 대한 신용공여 등

(1)

2020.03.31일
현재
당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.

[단위: USD, VND]

채무자
채권자
통화
채무금액
보증금액
보증기간
보증내용

보증개시일
보증종료일

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.
KDB산업은행
USD
10,000,000
10,000,000
2018.04.02
2020.04.02
현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
KDB산업은행
USD
10,000,000
10,000,000
2018.05.04
2020.05.04
현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
CITI Bank
USD
30,000,000
30,000,000
2019.12.04
2020.12.04
현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.
IBK기업은행
VND
187,000,000,000
223,200,000,000
2019.07.30
2021.07.30
현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
KDB산업은행
USD
6,000,000
8,760,000
2019.08.29
2021.08.29
현지금융(차입)에 대한 보증

나. 대주주와의 자산양수도 등

- 해당사항 없음.

다. 대주주 및 특수관계자와의 거래내용(연결 기준)

(1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.

관 계
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔

롯데그룹 계열사(주1)
롯데캐피탈(주), 롯데글로벌로지스(주), 롯데정보통신(주), 
(주)코리아세븐, 캐논코리아비지니스솔루션(주), 롯데하이마트(주),(주)대홍기획 등 롯데그룹 계열사

(주1) 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

유의적인 영향력을
행사하는 기업
(주)호텔롯데
659,343
289,046
549,297
256,436

(주)부산롯데호텔
19,534
-
18,556
682

롯데그룹 계열사
롯데카드(주)(주1)
-
-
194,458
139

롯데캐피탈(주)
86,348
16,068,514
81,110
-

롯데손해보험(주)(주1)
-
-
284,788
9,677,142

롯데글로벌로지스(주)
505,742
4,339,690
296,926
4,460,139

롯데정보통신(주)
127,592
3,964,609
87,541
3,090,603

(주)코리아세븐(주2)
87,009
736
49,354
-

롯데피에스넷(주)(주2)
-
-
63,981
-

캐논코리아비즈니스솔루션(주)
97,053
596,786
66,905
912,116

(주)대홍기획(주1)
59,998
1,620,196
45,794
990,420

롯데하이마트(주)
756,607
26,931
745,820
34,455

롯데지주(주)
185,511
1,165,160
176,600
1,063,963

기타 롯데그룹 계열사
6,758,305
4,918,241
5,712,153
1,447,014

합 계
9,343,042
32,989,909
8,373,283
21,933,109

(주1) 전기 중 롯데카드(주)와 롯데손해보험(주)는 롯데그룹기업집단에서 제외되었으며 상기금액은 특수관계자에서 제외되기 전의 거래내역에 해당합니다. 
(주2) 당분기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말
전기말

채권 등
채무 등
채권 등
채무 등

유의적인 영향력을
행사하는 기업
(주)호텔롯데
694,500
161,701
694,428
306,222

(주)부산롯데호텔
41
411,562
40,543
-

롯데그룹 계열사
롯데캐피탈(주)
1,710
110,977,919
-
125,807,890

롯데글로벌로지스(주)
152,925
1,596,634
230,199
1,838,764

롯데정보통신(주)
1,735
1,236,702
7,707
1,859,055

(주)코리아세븐(주1)
1,847,376
-
4,691
-

롯데피에스넷(주)(주1)
-
-
2,176,422
-

캐논코리아비즈니스솔루션(주)
10,685
249,072
2,070
220,149

(주)대홍기획
3,280
2,104,067
4,335
2,497,746

롯데하이마트(주)
525,859
7,383
471,765
-

롯데지주(주)
68,952
133,375
3,877
-

기타 롯데그룹 계열사
2,474,360
882,490
2,505,276
1,094,739

합 계
5,781,423
117,760,905
6,141,313
133,624,565

(주1) 당분기 중 (주)코리아세븐이 롯데피에스넷(주)를 흡수합병하였습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상

당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
1,348,193
969,974

퇴직급여
139,975
114,609

합 계
1,488,168
1,084,583

주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

가. 공시사항의 진행 ·변경 상황

당사의 공시 사항은 당초 공시된 대로 모두 진행이 완료되었습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

공시대상 기간동안 개최된 주주총회는 아래와 같습니다.

주총일자
의 안 내 용
가결여부
비 고

제15기
정기주주총회
(2020.03.27)

제1호 보고.
감사보고

제2호 보고.
영업보고

제3호 보고.
2019년도 내부회계관리제도 운영실태 보고

제1호 의결.
이사 선임 승인의 건

제2호 의결.
제16기 이사 보수한도 승인의 건
제3호 의결. 제16기 감사 보수한도 승인의 건
제4호 의결. 제15기 재무제표 승인의 건
제5호 의결. 제15기 배당 승인의 건
제6호 의결. 정관 변경 승인의 건
제7호 의결. 임원퇴직위로금 지급규정 변경 승인의 건

1호 보고. 보고 완료
2호 보고. 보고 완료
3호 보고. 보고 완료
1호 의결. 원안 가결
2호 의결. 원안 가결
3호 의결. 원안 가결
4호 의결. 원안 가결
5호 의결. 원안 가결
6호 의결. 원안 가결
7호 의결. 원안 가결
-

제14기
정기주주총회
(2019.03.29)
제1호 보고. 감사보고
제2호 보고. 영업보고
제3호 보고. 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 보고
제4호 보고. 외부회계감사법인 선정보고
제1호 의결. 이사 선임 승인의 건
제2호 의결. 감사 선임 승인의 건
제3호 의결. 제15기 이사 보수한도 승인의 건
제4호 의결. 제15기 감사 보수한도 승인의 건
제5호 의결. 제14기 재무제표 승인의 건
제6호 의결. 정관 변경 승인의 건
1호 보고. 보고 완료
2호 보고. 보고 완료
3호 보고. 보고 완료
4호 보고. 보고 완료
1호 의결. 원안 가결
2호 의결. 원안 가결
3호 의결. 원안 가결
4호 의결. 원안 가결
5호 의결. 원안 가결
6호 의결. 원안 가결
-

제2차
임시주주총회
(2018.07.12)
제1호 의결, 정관 변경 승인의 건
1호 의결. 원안 가결
-

제13기 
정기주주총회
(2018.03.31)
제1호 보고. 감사보고
제2호 보고. 영업보고
제1호 의결. 이사 선임 승인의 건
제2호 의결. 제14기 이사 보수한도 승인의 건
제3호 의결. 제14기 감사 보수한도 승인의 건
제4호 의결. 제13기 재무제표 승인의 건

1호 보고. 보고 완료
2호 보고. 보고 완료
1호 의결. 원안 가결
2호 의결. 원안 가결
3호 의결. 원안 가결
4호 의결. 원안 가결

-

제1차 
임시주주총회
(2018.03.13)
제1호 의결. 이사 선임 승인의 건
제2호 의결. 감사 선임 승인의 건

1호 의결. 원안 가결
2호 의결. 원안 가결

-

다. 우발채무에 관한 사항

1)견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2020년 05월 22일 )

(단위 : )

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

당사 및 종속회사
는

당분기말
현
재 견질로 제공하고 있는 어음과 수표는 없습니다
.

2) 금융기관 등과의 약정사항

당
사는
산
업은행 외 4곳에 2,600억원의 회전대출 및 일반대출한도,

신한은행에 500억원의 종합금융한도(CP) 약정을 맺고 있으며
,

2020년 05월 22일 현재
실행된 차입잔액은
2,410억원
입
니다.

또한 기준일 현재 L/C 개설과 관련하여 국민은행과 USD5,000,000달러의 포괄외화지급보증한도 약정을 맺고 있으
며,
2020년 05월 22일
현재 잔액은
없
습
니
다
.

3)
진행중인
소송

당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 223건 (전기말: 249건)으로 소송금액은 7,376백만원(전기말: 12,787백만원)이며, 피고로서 계류중인 소송사건 등은 20건(전기말: 11건)으로 소송가액은 837백만원(전기말: 539백만원)입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

4
)
채무보증 현황

2020.05.22
현재
당
사가 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.

[단위: USD, VND]

채무자
채권자
통화
채무금액
보증금액
보증기간
보증내용

보증개시일
보증종료일

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.
KDB산업은행
USD
15,000,000
15,000,000

2020.04.02

2022.04.02

현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
KDB산업은행
USD
10,000,000
10,000,000
2020.05.04
2021.05.04

현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.

CITI Bank

USD

7,000,000
7,000,000
2020.04.22
2021.08.31

현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
CITI Bank
USD
30,000,000
30,000,000
2019.12.04
2020.12.04
현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.
IBK기업은행
VND
187,000,000,000
223,200,000,000
2019.07.30
2021.07.30

현지금융(차입)에 대한 보증

Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.
KDB산업은행
USD
6,000,000
8,760,000
2019.08.29
2021.08.29

현지금융(차입)에 대한 보증

라. 제재현황 등 그 밖의 사항

- 해당사항 없음
.

마. 합병등의 사후정보

(1) 합병에 관한 사항
- 합병 기일 : 2011년 03월 01일
- 합병 개요
당사는 글로벌 종합렌탈회사로서 성장을 사업 전략 방향으로 정립하고 그 기반을 확보하고자 2011년 1월 7일 이사회 및 2011년 1월 24일 주주총회를 갈음한 이사회에서 합병을 결의하여, 2011년 3월 1일을 합병기일로 하여 100% 자회사인 주식회사 케이티알을 흡수합병하였습니다.

- 주요 내용
1) 합병참여회사 개요

구 분
㈜케이티알

소재지
경기도 안양시 동안구 호계동 898 신원비젼타워 8층

대표이사
이희수

주요 영업활동
사무기기, 통신장비, 전자전기 계측장비 대여 등

※ 합병 존속법인인 주식회사 케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]과 합병 소멸 법인인 주식회사 케이티알의 합병비율은 1:0이며, 따라서 피합병법인의 보통주1주(액면가액 5,000원)에 대하여 합병법인의 신주는 교부하지 않았습니다.

2) 합병의 회계처리 방법
상기 합병은 한국채택국제회계기준 제1103호 사업결합에 따라 취득법을 적용하여 회계처리하였으므로, 취득한 자산과 인수한 부채는 공정가치로 측정되었습니다.

3) 흡수합병으로 취득한 자산 및 부채의 내역
취득일인 2011년 3월 1일 현재 ㈜케이티알로부터 취득한 자산과 인수한 부채의 내역은 다음과 같습니다.
[단위 : 천원]

구분
금액

I. 유동자산
123,362,515

현금및현금성자산
10,156,878

매출채권및기타채권
107,925,966

재고자산
7,548

기타
5,272,123

II. 비유동자산
176,606,290

투자자산
1,474,119

유형자산
40,940,964

무형자산
318,340

기타
133,872,867

자산총계
299,968,805

I. 유동부채
98,753,137

매입채무 및 미지급금
6,054,629

차입금 및 유동성장기부채
79,916,958

기타
12,781,550

II. 비유동부채
167,692,792

사채 및 차입금
139,661,608

기타
28,031,184

부채총계
266,445,929

4)관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 01월 10일 주요사항보고서 (합병결정)

(2) 분할에 관한 사항
1) 주식회사 케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 분할
당사는 오토리스사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2011년 10월 14일자 이사회결의 및 2011년 10월 29일자 주주총회 승인결의에 따라 2011년 12월 1일을 분할기일로 하여 오토리스사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.

① 분할참여회사 내역

참여회사
주요사업
비고
분할방법

분할전
분할후

㈜케이티렌탈
㈜케이티오토리스
[현 롯데오토리스㈜]
오토리스 등 차량시설대여업
분할신설법인
물적분할

㈜케이티렌탈
[현 롯데렌탈㈜]
차량렌탈, 기타 장비 렌탈
분할존속법인

② 회계처리
당사는 상기 오토리스 사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.

③ 분할당시 분할사업부문의 요약재무상태표 [단위: 천원]

구 분
2011.11.30

유동자산
22,319,644

유형자산
17,206,430

기타비유동자산
26,365,777

자산총계
65,891,851

유동부채
3,761,960

비유동부채
669,486

부채총계
4,431,446

자본총계
61,460,405

부채및자본총계
65,891,851

④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2011년 10월 17일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정) 

2) 주식회사 케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 분할
당사는 정비사업부문의 전문화 및 경영의 효율성 강화, 체계적위험 관리를 통한 경쟁력 강화를 위하여 2012년 12월 27일자 이사회결의 및 2013년 01월 17일자 주주총회승인결의에 따라 2013년 03월 01일을 분할기일로 하여 정비사업부문을 분할하기로 결정하였으며 분할과 관련된 주요 내용은 다음과 같습니다.

① 분할참여회사 내역

참여회사
주요사업
비고
분할방법

분할전
분할후

케이티렌탈
㈜케이티렌탈오토케어
[현 롯데오토케어㈜]
정비사업
분할신설법인
물적분할

㈜케이티렌탈
[현 롯데렌탈㈜]
차량렌탈, 기타 장비 렌탈
분할존속법인

② 회계처리
당사는 상기 정비사업부문의 물적분할에 대해서 분할 신설회사의 분할시점의 순자산장부가액을 취득원가로 하여 종속기업투자에 반영하였습니다.

③ 분할사업부문의 요약재무상태표 및 요약손익계산서
[재무상태표] [단위: 천원]

구 분
2013.03.01

유동자산
1,000,000

비유동자산
1,229,963

자산총계
2,229,963

유동부채
32,336

비유동부채
156,166

부채총계
188,501

자본총계
2,041,462

부채및자본총계
2,229,963

[손익계산서] [단위: 천원]

구 분
2013.03.01 까지

영업수익
-

영업비용
1,865,815

기타비용
33,790

④ 관련 공시 서류를 제출한 경우 제출일자: 2012년 12월 28일 주요사항보고서 (분할((분할합병)결정)

바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없음.

사.
신용보강 제공 현황 - 해당사항 없음.

아. 장래매출채권 유동화 현황 - 해당사항 없음.

자. 장래매출채권 유동화채무 비중 - 해당사항 없음
.

차.공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

공모사채
28-1
2011.04.05
차량구매자금 50,000
50,000
차량구매자금 50,000
50,000
-

공모사채
28-2
2011.04.05
회사채상환 20,000
금융기관차입금상환 45,000
65,000
회사채상환 20,000
금융기관차입금상환 45,000
65,000
-

공모사채
29
2011.09.05
차량구매자금 15,000
회사채 상환 30,000
45,000
차량구매자금 15,000
회사채 상환 30,000
45,000
-

공모사채
30
2011.10.31
차량구매자금 90,000
90,000
차량구매자금 90,000
90,000
-

공모사채
31-1
2012.06.15
금융기관차입금상환 50,000
차량구입자금 50,000
100,000
금융기관차입금상환 50,000
차량구입자금 50,000
100,000
-

공모사채
31-2
2012.06.15
회사채 상환 100,000
100,000
회사채 상환 100,000
100,000
-

공모사채
32-1
2012.11.20
금융기관차입금 상환 100,000
100,000
금융기관차입금 상환 100,000
100,000
-

공모사채
32-2
2012.11.20
금융기관차입금 상환 45,000
차량구입자금 25,000
회사채 상환 30,000
100,000
금융기관차입금 상환 45,000
차량구입자금 25,000
회사채 상환 30,000
100,000
-

공모사채
38-1
2013.11.20
금융기관차입금 상환 7,500
차량구입자금 32,500
40,000
금융기관차입금 상환 7,500
차량구입자금 32,500
40,000
-

공모사채
38-2
2013.11.20
금융기관차입금 상환 60,000
60,000
금융기관차입금 상환 60,000
60,000
-

공모사채
39-1
2014.08.28
금융기관차입금 상환 120,000
차량구입자금 30,000
150,000
금융기관차입금 상환 120,000
차량구입자금 30,000
150,000
-

공모사채
39-2
2014.08.28
차량구입자금 50,000
50,000
차량구입자금 50,000
50,000
-

공모사채
40-1
2014.10.31
회사채 상환 50,000
50,000
회사채 상환 50,000
50,000
-

공모사채
40-2
2014.10.31
회사채 상환 40,000
차량구입자금 10,000
50,000
회사채 상환 40,000
차량구입자금 10,000
50,000
-

공모사채
41-1
2015.07.21
금융기관차입금 상환 120,000
120,000
금융기관차입금 상환 120,000
120,000
-

공모사채
41-2
2015.07.21
금융기관차입금 상환 90,000
차량구입자금 40,000
130,000
금융기관차입금 상환 90,000
차량구입자금 40,000
130,000
-

공모사채
42-1
2015.12.01
금융기관차입금 상환 50,000
50,000
금융기관차입금 상환 50,000
50,000
-

공모사채
42-2
2015.12.01
금융기관차입금 상환 50,000
50,000
금융기관차입금 상환 50,000
50,000
-

공모사채
44-1
2016.11.24
금융기관차입금 상환 130,000
130,000
금융기관차입금 상환 130,000
130,000
-

공모사채
44-2
2016.11.24

금융기관차입금 상환 700,000

70,000
금융기관차입금 상환 70,000
70,000
-

공모사채
45-1
2017.03.08
금융기관차입금 상환 180,000
180,000
금융기관차입금 상환 180,000
180,000
-

공모사채
45-2
2017.03.08
금융기관차입금상환 60,000
차량구입자금 50,000
110,000
금융기관차입금상환 60,000
차량구입자금 50,000
110,000
-

공모사채
46-1
2017.05.31
회사채 상환 80,000
80,000
회사채 상환 80,000
80,000
-

공모사채
46-2
2017.05.31
회사채 상환 20,000
차량구입자금 120,000
140,000

회사채 상환 20,000
차량구입자금 120,000

140,000
-

공모사채
46-3
2017.05.31

차량구입자금 80,000

80,000

차량구입자금 80,000

80,000
-

공모사채

47-1

2018.01.30
차량구입자금 50,000
50,000
차량구입자금 50,000
50,000
-

공모사채

47-2

2018.01.30
CP상환 150,000
150,000
CP상환 150,000
150,000
-

공모사채

47-3

2018.01.30
차량구입자금100,000
100,000
차량구입자금100,000
100,000
-

공모사채

48-1

2018.05.04
회사채 상환 90,000
90,000
회사채 상환 90,000
90,000
-

공모사채

48-2

2018.05.04
회사채 상환 30,000
CP 상환 100,000
130,000
회사채 상환 30,000
CP 상환 100,000
130,000
-

공모사채

48-3

2018.05.04
회사채 상환 80,000
80,000
회사채 상환 80,000
80,000
-

공모사채
50-1
2019.02.27
금융기관차입금상환 100,000
100,000
금융기관차입금상환 100,000
100,000
-

공모사채
50-2
2019.02.27
금융기관차입금상환 40,000
회사채 상환 70,000
110,000
금융기관차입금상환 40,000
회사채 상환 70,000
40,000
-

공모사채
50-3
2019.02.27
금융기관차입금상환 80,000
회사채 상환 10,000
90,000
금융기관차입금상환 80,000
회사채 상환 10,000
80,000
-

공모사채
51-1
2019.10.30
금융기관 차입금상환 190,000
190,000
금융기관 차입금상환 190,000
190,000
-

공모사채
51-2
2019.10.30
금융기관 차입금상환 10,000
회사채 상환 100,000
110,000
금융기관 차입금상환 10,000
회사채 상환 100,000
110,000
-

카.사모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 05월 22일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사모사채
33
2013.01.25
은행차입금 상환 20,000
CP만기상환 30,000
운영자금 3,000
53,000
은행차입금 상환 20,000
CP만기상환 30,000
운영자금 3,000
53,000
-

사모사채
34
2013.02.05
차량구입자금 54,000
54,000
차량구입자금 54,000
54,000
-

사모사채
35
2013.04.08
회사채 상환 50,000
50,000
회사채 상환 50,000
50,000
-

사모사채
36
2013.04.09
회사채 상환 20,000
운영자금 30,000
50,000
회사채 상환 20,000
운영자금 30,000
50,000
-

사모사채
37
2013.05.03
차량구입자금 30,000
운영자금 20,000
50,000
차량구입자금 30,000
운영자금 20,000
50,000
-

사모사채

43

2016.09.21
운영자금 20,000
20,000

운영자금 20,000

20,000
-

사모사채

49

2018.11.16
회사채 상환 50,000
50,000
회사채 상환 50,000
50,000
-

사모사채

제1회해외사모사채

2018.11.30

운영자금 36,678

36,678

운영자금 34,734

36,678

-

사모사채

제2회해외사모사채

2020.03.16

운영자금 35,193

35,193

운영자금 34,734

35,193
-

※ 제1회차 해외사모사채 조달금액은 발행금액 USD 30,000,000 에 대한 분기말 원화평가금액임. 

※ 제2회차 해외사모사채 조달금액은 발행금액 SGD 41,000,000 에 대한 분기말 원화평가금액임. 

타.외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음

(기준일 : )
(단위 : )

구 분
A지주회사
B법인
C법인
D법인
...
연결조정
연결 후
금액

매출액

( )

내부 매출액
( )
( )
( )
( )
( )

-

순 매출액

-

영업손익

( )

계속사업손익

( )

당기순손익

( )

자산총액

( )

부채총액

( )

자기자본

( )

자본금

( )

감사인

-

감사ㆍ검토
의견

-

비 고

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.