SKC — [기재정정]증권신고서(채무증권) (20200522)
제출인: SKC

증권신고서(채무증권)
3.2
SKC주식회사

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2020년 05월 22일

1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 05월 18일

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2020년 05월 18일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2020년 05월 22일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

※ 본 '[기재정정]증권신고서'상의 정정 및 추가 기재된 사항은
파란색으로 굵게 표시하였습니다.

표지
모집 또는 매출총액
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
160,000,000,000원
200,000,000,000원

요약정보
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주1) 정정 전
(주1) 정정 후

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주2) 정정 전

(주2) 정정 후

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
3. 공모가격 결정방법
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
-

(주3)
수요예측 결과 추가 기재

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
5. 인수 등에 관한 사항
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주4) 정정 전

(주4) 정정 후

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주5) 정정 전

(주5) 정정 후

Ⅴ. 자금의 사용목적
수요예측 결과에 따른 발행조건 확정
(주6) 정정 전

(주6) 정정 후

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅲ. 재무에 관한 사항
6. 기타 재무에 관한 사항
단순 기재정정
(주7) 정정 전

(주7) 정정 후

(주1) 정정 전

회차 :
142-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2022년 05월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
SK센터지점
(사채)관리회사
BNK투자증권(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ / A+
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 05월 28일
2020년 05월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

운영자금
20,000,000,000

발행제비용
322,120,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주1) 본 사채는 2020년 05월
20일 09시에서 16시
까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이씨(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.
30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에따라 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계금 이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 05월 22일 정정증권신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

회차 :
142-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
80,000,000,000
모집(매출)총액
80,000,000,000

발행가액
80,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 05월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
SK센터지점
(사채)관리회사
BNK투자증권(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ / A+
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 05월 28일
2020년 05월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

발행제비용
324,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주1) 본 사채는 2020년 05월
20일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이씨(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.
70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에따라 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계금 이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 05월 22일 정정증권신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(주1) 정정 후

회차 :
142-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
105,000,000,000
모집(매출)총액

105,000,000,000

발행가액

105,000,000,000

이자율
2.327

발행수익률

2.327

상환기일
2022년 05월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
SK센터지점
(사채)관리회사
BNK투자증권(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ / A+
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 05월 28일
2020년 05월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

운영자금
45,000,000,000

발행제비용

477,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.327%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

회차 :
142-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
95,000,000,000
모집(매출)총액

95,000,000,000

발행가액

95,000,000,000

이자율
2.580

발행수익률
2.580
상환기일
2025년 05월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
SK센터지점
(사채)관리회사
BNK투자증권(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ / A+
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 05월 28일
2020년 05월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

운영자금
15,000,000,000

발행제비용
430,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.580%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주2) 정정 전

[회 차 :
142-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급 한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 08월 28일, 2020년 11월 28일, 2021년 02월 28일, 2021년 05월 28일,
2021년 08월 28일, 2021년 11월 28일, 2022년 02월 28일, 2022년 05월 28일
.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자

2020년 05월 18일 / 2020년 05월
15일 / 2020년 05월 15일

평가결과등급
A+ / A+ / A+

공동대표주관회사
NH투자증권 주식회사, SK증권 주식회사, 삼성증권 주식회사

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채의
원금은
2022년 05월 28일
에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한

2022년 05월 28일

청 약 기 일
2020년 05월 28일

납 입 기 일
2020년 05월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2020년 05월 28일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주1) 본 사채는 2020년 05월

20일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이씨(주) 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.
30%p. ~ +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에따라 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계금 이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 05월 22일 정정증권신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

[회 차 :
142-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
80,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
80,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급 한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2020년 08월 28일, 2020년 11월 28일, 2021년 02월 28일, 2021년 05월 28일,
2021년 08월 28일, 2021년 11월 28일, 2022년 02월 28일, 2022년 05월 28일,
2022년 08월 28일, 2022년 11월 28일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 28일,
2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일, 2024년 05월 28일,
2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2020년 05월 18일 / 2020년 05월 15일 / 2020년 05월 15일

평가결과등급
A+ / A+ / A+

공동대표주관회사
NH투자증권 주식회사, SK증권 주식회사, 삼성증권 주식회사

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채의
원금은
2025년 05월 28일
에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한

2025년 05월 28일

청 약 기 일
2020년 05월 28일

납 입 기 일
2020년 05월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2020년 05월 28일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주1) 본 사채는 2020년 05월
20일 09시에서 16시까지 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 에스케이씨(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.
70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 상기 기재된 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측 결과에따라 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계금 이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(권면(전자등록)총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 05월 22일 정정증권신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(주2) 정정 후

[회 차 :
142-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
105,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
2.327

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

105,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
2.327

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급 한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 08월 28일, 2020년 11월 28일, 2021년 02월 28일, 2021년 05월 28일,
2021년 08월 28일, 2021년 11월 28일, 2022년 02월 28일, 2022년 05월 28일
.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자

2020년 05월 18일 / 2020년 05월
15일 / 2020년 05월 15일

평가결과등급
A+ / A+ / A+

공동대표주관회사
NH투자증권 주식회사, SK증권 주식회사, 삼성증권 주식회사

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채의
원금은
2022년 05월 28일
에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한

2022년 05월 28일

청 약 기 일
2020년 05월 28일

납 입 기 일
2020년 05월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2020년 05월 28일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주) 본사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.327%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
142-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
95,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
2.580

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

95,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

2.580

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급 한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2020년 08월 28일, 2020년 11월 28일, 2021년 02월 28일, 2021년 05월 28일,
2021년 08월 28일, 2021년 11월 28일, 2022년 02월 28일, 2022년 05월 28일,
2022년 08월 28일, 2022년 11월 28일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 28일,
2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일, 2024년 05월 28일,
2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2020년 05월 18일 / 2020년 05월 15일 / 2020년 05월 15일

평가결과등급
A+ / A+ / A+

공동대표주관회사
NH투자증권 주식회사, SK증권 주식회사, 삼성증권 주식회사

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채의
원금은
2025년 05월 28일
에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한

2025년 05월 28일

청 약 기 일
2020년 05월 28일

납 입 기 일
2020년 05월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2020년 05월 28일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주) 본사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.580%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(주3) 수요예측 결과 추가 기재

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 142-1]

(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유 주1)

거래실적

무

건수

2
3
5
-
-
-
10

수량

400
50
600
-
-
-
1,050

경쟁율

0.50 : 1
0.06 : 1
0.75 : 1
-
-
-
1.31 : 1

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

[회 차 : 142-2]

(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유 주1)

거래실적

무

건수

1
18
1
-
-
-
20

수량

100
700
100
-
-
-
900

경쟁율

0.13 : 1
0.88 : 1
0.13 : 1
-
-
-
1.13 : 1

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 142-1]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유 주1)

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

47
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
28.6%
300
28.6%
포함

50
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
19.0%
500
47.6%
포함

51
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.5%
600
57.1%
포함

55
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
9.5%
700
66.7%
포함

60
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
9.5%
800
76.2%
포함

68
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.0%
810
77.1%
포함

69
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.9%
830
79.0%
포함

70
-
-
1
20
2
200
-
-
-
-
-
-
3
220
21.0%
1,050
100.0%
포함

합계
2
400
3
50
5
600
-
-
-
-
-
-
10
1,050
100.0%
-
-
-

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

[회 차 : 142-2]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유 주1)

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

38
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
3.3%
30
3.3%
포함

40
1
100
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
12.2%
140
15.6%
포함

45
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.2%
160
17.8%
포함

48
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.1%
170
18.9%
포함

49
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.1%
270
30.0%
포함

50
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
3.3%
300
33.3%
포함

52
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
3.3%
330
36.7%
포함

55
-
-
2
240
-
-
-
-
-
-
-
-
2
240
26.7%
570
63.3%
포함

58
-
-
2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
2
30
3.3%
600
66.7%
포함

60
-
-
2
70
-
-
-
-
-
-
-
-
2
70
7.8%
670
74.4%
포함

61
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
4.4%
710
78.9%
포함

63
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.1%
720
80.0%
포함

65
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
4.4%
760
84.4%
포함

69
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.1%
860
95.6%
포함

70
-
-
2
40
-
-
-
-
-
-
-
-
2
40
4.4%
900
100.0%
포함

합계
1
100
18
700
1
100
-
-
-
-
-
-
20
900
100.0%
-
-
-

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[제141-1회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측
참여자
스프레드

47
50
51
55
60
68
69
70
합계

기관투자자1
300
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
-
10
-
-
10

기관투자자7
-
-
-
-
-
-
20
-
20

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
20
20

합계
300
200
100
100
100
10
20
220
1,050

누계
300
500
600
700
800
810
830
1,050
-

[제142-2회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측
참여자
스프레드

38
40
45
48
49
50
52
55
58
60
61
63
65
69
70
합계

기관투자자1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자4
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자5
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
190
-
-
-
-
-
-
-
190

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-

50
-
-
-
-
-
50

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
20

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40
-
-
-
-
40

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
10

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40
-
-
40

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
30

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
10

합계
30
110
20
10
100
30
30
240
30
70
40
10
40
100
40
900

누계
30
140
160
170
270
300
330
570
600
670
710
720
760
860
900
-

마. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

① 본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다.

② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.

[제142-1회 무보증사채]
- 총 참여신청금액: 1,050억원
- 총 참여신청범위: +0.47%p. ~ +0.70%p.
- 총 참여신청건수: 10건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 10건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,050억원

[제142-2회 무보증사채]
- 총 참여신청금액: 900억원
- 총 참여신청범위: +0.38%p. ~ +0.70%p.
- 총 참여신청건수: 20건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 20건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 900억원

상기와 같이 본 사채의 경우, 전체 수요예측 참여 금액이 공모희망금리 범위내에 있으며, 본 사채의 발행금액에 도달한 바, 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측 참여신청 건 전체를 유효수요로 결정하였습니다.

본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리 결정은 "누적도수"의 개념을 사용하여 결정하였습니다. 수요예측 참여 결과에 따라 결정된 유효수요 범위 내에서 수요예측에 참여한 물량 중, 최저 금리수준 신청물량부터 누적하여 발행금액에 도달한 금리를 최종 발행금리로 결정하였습니다. 

[제142-1회]
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.327%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율

[제142-2회]
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.580%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율

(주4) 정정 전

가. 사채의 인수

[ 회 차 :
142-1
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
40,000,000,000
0.30
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60

1
0,000,000,000

0.30
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

1
0,000,000,000

0.30
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16

1
0,000,000,000

0.30
총액인수

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

1
0,000,000,000

0.30
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계 금 이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[ 회 차 :
142-2
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.30
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
30,000,000,000
0.30
총액인수

하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
10,000,000,000
0.30
총액인수

키움증권(주)

00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.30
총액인수

주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계 금 이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[ 회 차 : 142-1 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

BNK투자증권(주)
00251400
부산광역시 부산진구 새싹로 1

80,000,000,000

3,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[ 회 차 : 142-2 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

BNK투자증권(주)
00251400
부산광역시 부산진구 새싹로 1

80,000,000,000

3,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주4) 정정 후

가. 사채의 인수

[ 회 차 :
142-1
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
40,000,000,000
0.30
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60

30,000,000,000

0.30
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

1
5,000,000,000

0.30
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16

1
0,000,000,000

0.30
총액인수

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

1
0,000,000,000

0.30
총액인수

[ 회 차 :
142-2
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.30
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
45,000,000,000
0.30
총액인수

하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
10,000,000,000
0.30
총액인수

키움증권(주)

00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.30
총액인수

나. 사채의 관리

[ 회 차 : 142-1 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

BNK투자증권(주)
00251400
부산광역시 부산진구 새싹로 1

1
05,000,000,000

3,000,000
-

[ 회 차 : 142-2 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

BNK투자증권(주)
00251400
부산광역시 부산진구 새싹로 1

95,000,000,000

3,000,000
-

(주5) 정정 전

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제142-1회 무보증사채

8
00

주2)

2022년 05월 28일

-

제142-2회 무보증사채

8
00

주3)
2025년 02월 28일
-

주1) 본 사채는 2020년 05월 20일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램 및 FAX 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 발행금액 및 연리이자율이 결정될 예정입니다.

주2) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SKC(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 
-0.30%p. ~ +0.
70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주3) 수요예측 시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 SKC(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 
-0.30%p. ~ +0.
70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 상기 기재된 발행금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채의 회차별 발행총액과 무관하게 권면총액 합계 금 이천억원(￦200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다.

주5) 확정 금액 및 연리이자율은 2020년 05월 22일 정정증권신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여

BNK투
자증권
(주)
와 사
채관리
계약을
체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[ 회 차 : 142-1 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

BNK투자증권(주)
00251400

02-2071-7623

부산광역시 부산진구 새싹로 1
80,000,000,000
-
수수료 : 3,000,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 142-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

BNK투자증권(주)
00251400

02-2071-7623

부산광역시 부산진구 새싹로 1
80,000,000,000
-
수수료 : 3,000,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 변경될 수 있으며, 이에 따라 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

(주5) 정정 후

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제142-1회 무보증사채

1,050

주1)

2022년 05월 28일

-

제142-2회 무보증사채

950

주2)
2025년 02월 28일
-

주1)본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.327%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2)본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.580%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

(중략)

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여

BNK투
자증권
(주)
와 사
채관리
계약을
체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[ 회 차 : 142-1 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

BNK투자증권(주)
00251400

02-2071-7623

부산광역시 부산진구 새싹로 1
105,000,000,000
-
수수료 : 3,000,000

[회 차 : 142-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

BNK투자증권(주)
00251400

02-2071-7623

부산광역시 부산진구 새싹로 1
95,000,000,000
-
수수료 : 3,000,000

(주6) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제142-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)

322,120,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
79,677,880,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

[제142-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
80,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
324,420,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
79,675,580,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

[제142-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
240,000,000
전자등록총액 금 800억원 x 0.30%

발행분담금
48,000,000
발행금액 금 800억원 x 0.06%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가 수수료
29,000,000
NICE, 한기평, 한신평(VAT별도)

채권상장수수료
1,400,000
500억원이상 ~ 1,000억원미만

채권상장연부과금
200,000
1년당 100,000원

채권등록수수료
500,000
발행가액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
정액(건당 2만원)

합 계
322,120,000
-

[제142-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
240,000,000
전자등록총액 금 800억원 x 0.30%

발행분담금
56,000,000
발행금액 금 800억원 x 0.07%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가 수수료
23,000,000
NICE, 한기평, 한신평(VAT별도)

채권상장수수료
1,400,000
500억원이상 ~ 1,000억원미만

채권상장연부과금
500,000
1년당 100,000원

채권등록수수료
500,000
발행가액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
정액(건당 2만원)

합 계
324,420,000
-

주1) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료 : 당사와 인수단 협의
- 사채관리수수료: 당사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
142-1
(기준일 :
2020년 05월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
20,000,000,000
60,000,000,000
-
-
80,000,000,000

회차 :
142-2
(기준일 :
2020년 05월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
80,000,000,000
-
-
80,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채 발행총액 1,600
억원은 채무상환자금(1,400억원) 및 운영자금(200억원)으로 사용될 예정이며, 발행제비용은동사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 자금의 세부사용내역은 아래와 같습니다.

[ 채무상환자금 세부 내역 ]

차환대상
발행일
만기일
표면금리(%)
금액(억원)

제135-2회 무보증사채
2015-06-25
2020-06-25
2.797
300

기업어음증권
2020-03-26
2020-06-26
2.300
300

2020-04-21
2020-07-22
2.800
500

2020-04-28
2020-07-28
2.800
300

주)금번 사채 발행일로부터 자금 사용까지 남은 기간 동안은 은행예금, MMT(Money Market Trust) 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[ 운영자금 세부 내역 ]

내역
결제시기
금액(억원)

TPA 매입대금 지급
2020.6월~8월
200

주1)수요예측 결과에 따라 증액이 결정되는 경우 동 운영자금에 추가로 사용할 계획입니다.

주2)금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주6) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제142-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
105,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
477,720,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
104,522,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제142-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
95,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
430,420,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
94,569,580,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제142-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
315,000,000

전자등록총액 금
1,050억원 x 0.30%

발행분담금
63,000,000

발행금액 금
1,050억원 x 0.06%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가 수수료
94,500,000
NICE, 한기평, 한신평(VAT별도)

채권상장수수료
1,500,000
1,000억원이상 ~ 2,000억원미만

채권상장연부과금
200,000
1년당 100,000원

채권등록수수료
500,000
발행가액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
정액(건당 2만원)

합 계
477,720,000
-

[제142-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
285,000,000

전자등록총액 금
950억원 x 0.30%

발행분담금
66,500,000

발행금액 금
950억원 x 0.07%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가 수수료
73,500,000
NICE, 한기평, 한신평(VAT별도)

채권상장수수료
1,400,000
500억원이상 ~ 1,000억원미만

채권상장연부과금
500,000
1년당 100,000원

채권등록수수료
500,000
발행가액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
정액(건당 2만원)

합 계
430,420,000
-

주1) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료 : 당사와 인수단 협의
- 사채관리수수료: 당사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
142-1
(기준일 :
2020년 05월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
45,000,000,000
60,000,000,000
-
-
105,000,000,000

회차 :
142-2
(기준일 :
2020년 05월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
15,000,000,000
80,000,000,000
-
-
95,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채 발행총액

2,000

억원
은 채무상환자금(1,400억원) 및 운영자금(
600억원)으로 사용될 예정이며, 발행제비용은동사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 자금의 세부사용내역은 아래와 같습니다.

[ 채무상환자금 세부 내역 ]

차환대상
발행일
만기일
표면금리(%)
금액(억원)

제135-2회 무보증사채
2015-06-25
2020-06-25
2.797
300

기업어음증권
2020-03-26
2020-06-26
2.300
300

2020-04-21
2020-07-22
2.800
500

2020-04-28
2020-07-28
2.800
300

주)금번 사채 발행일로부터 자금 사용까지 남은 기간 동안은 은행예금, MMT(Money Market Trust) 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[ 운영자금 세부 내역 ]

내역
결제시기
금액(억원)
거래처

TPA, EG 등
원재료 매입대금 및
동력비 지급
2020.6월~8월
600
한화종합화학(주) 등

주)금번 사채 발행일로부터 자금 사용까지 남은 기간 동안은 은행예금, MMT(Money Market Trust) 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(주7) 정정 전

(3) 미상환 잔액
기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
170,000
30,000
-
-
-
-
-
200,000

합계
-
170,000
30,000
-
-
-
-
-
200,000

기업어음증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
10,000
181,000
54,500
-
8,000
-
-
-
253,500

합계
10,000
181,000
54,500
-
8,000
-
-
-
253,500

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
21,000

21,000
30,000
9,000

합계
-
-
21,000

21,000
30,000
9,000

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
87,415
-
3,900
44,000
-
-
-
135,315

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
87,415
-
3,900
44,000
-
-
-
135,315

회사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
87,415
30,000
3,900
44,000
-
-
-
165,315

사모
-
97,462
-
-
-
-
-
97,462

합계
87,415
127,462
3,900
44,000
-
-
-
262,777

(주7) 정정 후

(3) 미상환 잔액
기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
110,000
-
-
-
-
-
110,000

합계
-
-
110,000
-
-
-
-
-
110,000

기업어음증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
8,000
142,500
6,000
2,000
-
-
-
158,500

합계
-
8,000
142,500
6,000
2,000
-
-
-
158,500

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
16,000
8,000
-
-
24,000
30,000
6,000

합계
-
16,000
8,000
-
-
24,000
30,000
6,000

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
87,415
-
3,900
44,000
-
-
-
135,315

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
87,415
-
3,900
44,000
-
-
-
135,315

회사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
87,415
30,000
3,900
44,000
-
-
-
165,315

사모
30,000
76,309
-
-
-
-
-
106,309

합계
117,415
106,309
3,900
44,000
-
-
-
271,624

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 서명_정정증권신고서-1.jpg
대표이사 서명_정정증권신고서-1

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

증권신고서제출및정정연혁

[증권신고서 제출 및 정정 연혁]

제출일자
문서명
비고

2020년 05월 18일
증권신고서(채무증권)
최초 제출

2020년 05월 22일
[기재정정]증권신고서(채무증권)
수요예측 결과에 따른 기재정정

금융위원회 귀중
2020년 05월 18일

회 사 명 :

에스케이씨(주)

대 표 이 사 :

이 완 재

본 점 소 재 지 :

경기도 수원시 장안구 장안로 309번길 84(정자동)

(전 화) 02-3787-1234

(홈페이지) http://www.skc.kr

작 성 책 임 자 :

(직 책) BM혁신추진단장 (성 명)
김
종 우

(전 화) 02-3787-1234

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
에스케이씨(주) 제142-1회 무기명식 이권부 무보증사채
에스케이씨(주) 제142-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
200,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 에스케이씨(주) - 경기도 수원시 장안구 장안로 309번길 84

NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 60

SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11

신영증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16

현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

하이투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 61

키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18

【 대표이사 등의 확인 】

증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

위 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 세계 경기 불확실성 관련 위험]

당사의 화학사업 부문이 주력으로 삼고 있는 프로필렌 옥사이드(Propylene Oxide 이하 "PO")의 수요는 과거 미국, 서유럽, 일본 등에 집중되어 있었으나, 최근 자동차 생산량이 크게 증가하고 있는 중국, 인도 등의 폴리우레탄 수요 증가로 아시아의 PO 수요가 급증하
는 추세
입니다.
또한,

당사의 화학사업 및 Industry소재사업은 대부분의 주요 산업을 전방산업으로 두고 있습니다.
따라서
당사가 영위하고 있는 사업은 세계경기 불확실성에 민감한 영향
을 받습니다.

최근 COVID-19 글로벌 확산으
로 세계은행은 전세계 경제성장률 뿐만 아니라 국제무역량 또한 전년대비 11.0% 감소할 것으로 전망
하였습니다.
당사가 속한
화학사업 및 Industry소재사업의 높은 경기 민감도를 고려하였을 때, 국내외의 경기변동이 산업 전반의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 야기할 수 있습니다
.
투자자들께서는 투자 전 이점을 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

[나. 전방산업 관련 위험]

2020년 1분기 연결기준 당사 총 매출액(연결조정 포함)은
6,611억원이며, 이 중
67.2%가 Industry소재사업(
38.7
%)과 화학사업(
28.5%) 부문에서 발생
하고 있습니다.

Industry소재 및 화학사업은
디스플레이, 건설, 조선, 자동차 산업 등을 주요 전방산업
으로 두고 있습니다.

이에 따라
향후

전방산업의 침체 및 업황 변동 등은 당사의 매출 축소 및 수익성 악화 등과 같이 부정적인 영
향
을 미칠 수 있으
니,
투자자께서는 투자 전 당사의 주요 전방산업의 업황에 대해 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 시장경쟁 심화 관련 위험]

당사는
주요 사업부문인 Industry소재사업과 화학사업에서 경쟁력 있는 시장지위를 보유
하고 있습니다. 그러나

Industry소재사업의 경우, 주력인 PET필름 시장은 초과공급 상태
이며,
일본계 선두기업과 중국 등의 후발업체 사이에서 경쟁이 심화
되고 있습니다. 또한,

화학사업에서는 당사가 국내에서 독점적으로 PO를 생산하고 있었으나, S-Oil의 신설 투자로 인해 국내 수급환경이 변화될
가
능
성이 있습니다.

S-Oil의 설비투자는 2018년 4월 기계적 준공이 완료
되었으며 2018년 11월 생산을 시작
하였습니다.
당사가 생산한 PO의 경우 자가소비 및 계열 판매 비중이 높아 이번 S-Oil 설비투자의 영향이 크지 않을 것
으로 보이나

독점시장이 과점시장으로 전환됨에 따라 당사의 시장 지배력에 일부 영향이 있을 수 있습니다.
따라서 투자자께서는 투자 전 당사 주요 사업부문의 시장경쟁 위험에 대해 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

[라. 국제유가 및 환율변동 관련 위험]

당사의 주요 사업부문인 화학사업과 Industry소재사업은 원유를 정제하여생산되는 기초유분 및 원료 등을 매입하여 가공 후 생산한 제품을 매출하는 사업구조
를 가지고 있습니다. 따라서
당사의 원재료 매입 가격과 제품 판매가격은 국제유가와 밀접한 관련이 있어, 국제유가의 변동에 따라 당사의 전체적인 매출규모 및 수익성이 악화될 가능성을 내재
하고 있습니다. 향후
국제정세 불안 등의 요인으로 국제유가가 급등하여 원재료와 생산제품간의 스프레드 축소로 이어질 경우, 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재
합니다. 또한,
달러 환율의 변동은 원유 수입에 대한 비용에 영향을 미치며, 원유로부터 정제되는 주요 원재료인 납사 및 에틸렌 등의 가격 변동에 직접적인 영향
을 미칩니다. 향후 국내 및 세계의 경제상황, 지정학적 불안전성 등의
다양한 요인에 따라 환율의 추세 변화 및 변동성이 심화될 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향
을

미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어투자에 임하시기 바랍니다.

[마. 정부정책 및 규제 위험]

당사의 주요 사업부문인 화학사업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 의해 규제를 받아 왔으나,
2015년 1월부터「화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법」과「화학물질관리법」의 시행으로 보다 강화된 규제
아래에 놓여 있습니다. 이러한
규제 환경의 관련 법규 준수를 위해 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생 시 우발비용을 증가시킬 가능성
이 존재
합니다. 따라서
당사가
환경관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 종속회사 SK바이오랜드(주)의 중국 영향 관련 위험]

당사의 종속회사인
SK바이오랜드(주)는 화장품, 건강기능식품, 의약품원료 등을 제조 및 판매하는 사업을 영위
하고 있으며,

화장품 원료사업의 전방산업인
화장품 산업은 경기의 영향을 직접적으로 받으며, 특히 중국의 경기 변동에 민감한 영향
을 받을 수 있습니다.
SK바이오랜드(주)는 중국 마스크팩 시장의 성장에 대응하기 위해 중국 해문2공장 준공을 2018년 6월 28일에 완료
하였습니다.
중국 마스크팩 시장의 급격한 성장, 중국 경기의 2017년소폭 회복세 및 한반도 사드(THAAD)배치에 대한 보복 조치가 해소되는 상황 속에서
,

SK바이오랜드(주)는
마스크팩 및 원료 생산에 강점을 가짐에 따라
향후 실적 개선을 기대
해 볼 수 있는 상황에 있습니다. 그러나
향후 중국과 관련한 정치적 갈등 발생, 중국 경제의 급격한 변동 사유 등이 발생할 경우 SK바이오랜드(주)의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

회사위험

[가. 매출 및 영업이익 변동 위험]

당사는 2020년 1분기 연결기준 매출액
6,611억원, 영업이익
274억원을 기록했으며, 매출액은 전년동기 대비 약
9.5% 증가하였으나 영업이익은 전년동기 대비
24.2%
감소
했습니다.

이는
BM Change Deal Closing에 따른 일회성 비용 등 반영에 기인
한 것으로 보이며,
일회성 비용을 제거할 시 2020년 1분기 영업이익은
500억원대로 예상
됩니다.

또한,
2020년 1분기 연결기준 당기순이익은 약
861억원으로 전년동기 대비
274.3
% 증가
하였습니다. 이는
SKC코오롱PI 매각에 따른 차익
등 일회성 이익 반영에 기인
합니다.
한편,
COVID-19 영향에도 불구하고 I
ndusry소재
사업에서는

고객의 비축 주문 증가로 화학사업에서는 PO 내수판매 유지 및 Hygine관련 PG 수요 증가로 양호한 실적을 기록
하였습니다. 다만,
향후 국제유가, 원재료 가격의 변동 등에 따라 당사 주요 사업부문의 외형 및 수익성이 악화될 가능성이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나. 재무안정성 관련 위험]

2020년 1분기 연결기준 당사의 순차입금은 2조 1,472억원으로 2019년말 1조 5,724억원 대비 5,748억원 증가하였으며, 부채비율과 차입금의존도는 2019년말(부채비율130.1%, 차입금의존도 41.6%) 대비 각각 30.1%p. 및
3.8%p. 증
가
하였습니다.

2016년 4월 당사는 SKC에어가스(현 SK에어가스(주))를 매각대금 750억원에 SK머티리얼즈(주)로 매각하는 등 차입금을 감소시켰으나, 2017년 1~2월에 걸친 183억원 상당의 자기주식 취득, SKC하이테크앤마케팅(주) 지분 817억원 취득 및 연결대상 편입 등으로 인해
2020년 1분기말 연결기준 총차입금은

2조 6,135
억원으로 2019년 말 1조 6,523억원 대비 다소 증가
하였습니다.
당사는 2020년 1분기말 연결기준 단기차입금

9,481
억원과 1년 이내에 상환할 장기차입금 및 공모사채

2,087

억원
을 가지고 있습니다
. 이는
당사
영
업활동 현금흐름
251
억원 및 현금및현금성자산
4,542
억원 수준에 비해 적지 않은 수준
입니다. 따
라서
투자자께서는 투자 전 당사의 차입금 규모 및 상환재원으로 사용될 수 있는 유동성 수준을 면밀히 검토
후 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 종속기업, 관계기업, 공동기업 실적에 따른 당사 수익성 관련 위험]

2020년 1분기말 연결기준 당사는
30개의 종속기업,
4개의 관계기업 및
1개의 공동기업에 출자
하고 있습니다.

종속기업의 실적은 당사의 연결 재무제표에 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업의 실적은 당사의 연결 실적에 포함되지는 않으나 지분법 평가로 당사의 실적에 반영
되고 있습니다. 따라서,
관계기업 및 공동기업의 사업성이 악화되어 손실이 발생할 경우, 지분을 보유하고 있는 당사는 지분법 손실을 인식할 수 있으며, 이에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향
을미칠 수 있습니다. 따라
서,
투자자께서는 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 현황을 유심히 살펴보시고,
당사의 실적 및 재무건전성을 악화시킬수 있는 위험 요소들을 검토하시기 바랍니다.

[라. SKC솔믹스(주)에 대한 재무적 지원 위험]

SKC솔믹스(주)는 주요 사업부문으로 영위했던 태양광 사업의 업황 침체로
2011년부터 2016년까지 지속적인 당기순손실을 기록
했습니다. 이에 SKC솔믹스(주)는
2016년 3분기말 연결기준 자본금 약 227억원과 자본총계 약 -145억원으로 완전자본잠식 상태
에 빠진 바 있습니다.

재무구조 악화를 개선하기 위해
SKC솔믹스(주)는 2016년 8월 22일 이사회결의를 통해
태양광 사업부문 Ingot Grower 등 90식의 기계장치를 웅진에너지(주)에 매각
하였습니다. 또한,

2012년 10월 30일 SKC솔믹스(주)의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 약 48억원, 2013년 12월 17일과 2016년 10월 27일 재무구조 개선을 위한 SKC솔믹스(주)의 추가적인 제3자배정 유상증자에 각각 약 100억원, 400억원 규모의 자금을 지원
하는 등
당사는

지속적으로 SKC솔믹스(주)에 대한 재무적인 지원

을 하였습니다.

한편, S
K
C
솔믹스(주)는 2016년 8월 태양광 사업 매각 이후 파인세라믹스 부문의SK하이닉스(주)에 대한 매출 확대로 양호한 매출 성장을 시현
하고 있습니다. 다만,
향후 SKC솔믹스(주)에 대한 당사의 추가적인 재무적인 지원이 이루어질 경우, 당사 재무 상태에 부담으로 작용
할 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 향후
당사의 SKC솔믹스(주)에 대한 추가적인
재무적 지원 여부를 꾸준히 모니터링 하시기 바랍니다.

[마. SK텔레시스(주)에 대한 재무적 지원 관련 위험]

당사는 2020년 1분기말 기준 SK텔레시스(주)의 최대주주로서 지분 186,082,354주(지분율 79.39%)를 보유
하고 있습니다.

SK텔레시스(주)는 2020년 1분기말 연결기준 자본잠식률은
132.9
%로 2019년 대비
2.5
%p. 증가하면서, 자본잠식상태를 유지
하고 있습니다.
당사는

2015년 6월 5일 700억원 규모(140,000,000주)의
유상증자 참여 및 2018년 6월 22일 회사채 원리금 지급보증
등 주요 종속회사인 SK텔레시스(주)의 재무구조 개선, 금융비용 경감 및 경영정상화 등을 지속적으로 추진
하고 있습니다.

다
만
,
SK텔레시스(주)는 2020년 1분기말 연결기준
1,172억원의 자본금과
-386억원의 자본총계를 재무제표에 계상하고 있어 완전자본잠식 상태
에 놓여 있습니다. 따라서
SK텔레시스(주)의 최대주주인 당사는 향후 SK텔레시스(주)에 대한 추가적인 자금 지원 부담이발생할 수도 있으니 투자자께서는 당사의 SK텔레시스(주)에 대한 지원 이력 및 향후 가능성에 대해 면밀히 검토

후 투자에 임하시기 바랍니다
.

[바. SK바이오랜드(주) 관련 위험]

당사의 종속기업인 SK바이오랜드(주)는 천연물을 이용한 의약품, 화장품,기능성식품 등의 원료 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위
하고 있습니다.
SK바이오랜드(주)는 2020년 1분기말 연결기준 총매출액 약
217억원의

52.8
%인 약
115억원을 화장품 원료 사업부문에서 창출
하고 있습니다. 한편,
2020년1분기말 연결기준 SK바이오랜드(주)의 영업이익은 약
13억원이며 영업이익률은 6.1%으로 전년동기 대비 9.5%p. 감
소했으며,
당기순이익도 전년동기 대비 79.2% 감소한 9억원을 기록
했습니다. 또한,
2020년 1분기말 연결기준 순이익률 4.2%와 부채비율
41.6
%를 감안하면 SK바이오랜드(주)의 수익성 및 재무안정성은 양호한 수준
인 것으로 판단
됩니다.

당사는 SK바이오랜드(주)가
당사 및 SK그룹의 사업거점을 활용하여 해외 매출의 확대하는 등의
시너지 효과를 낼 것으로 기대
하고 있으
나,
중국 發 정치 이슈 영향 등에 따라 매출액이 감소하는 등 부정적인 현상
도 나타날 수 있습니다. 이처럼,
투자자께서는 향후 SK바이오랜드(주)의 경영 상태와 당사와의 시너지 창출 여부 등에 지속적인 모니터링을 하시기 바랍니다.

[사. Mitsui Chemicals과의 합작회사 운영 관련 위험]

당사는 일본 Mitsui Chemicals Inc.와 합작회사(미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)(이하 "MCNS")) 설립을 위해 당사의 PPG 사업 및 System House 일체를 2015년 7월 1일 신규 합작회사에 양도
하였습니다.
MCNS는
2020년 1분기말 기준 자산총액 약
1조
4,562
억원, 매출액 약
2,542억원
을
기
록했
습니다.
하지만 2020년 1분기말 당기순손실

173
억으로 전
년동기 대비 적자전환
하였습니다.
당사는 2020년 1분기말 기준 MCNS에
약
542억원의 매출을 창출하였으며, 매출비중은 당사 개별 매출액의
28.3%
를 차지
하고 있습니다.

이처럼 당사는 향후에도 MCNS가 Captive User로써 당사에서 생산하는 PO에 대한 안정적인 매출처 역할을 할 것으로 기대
하고 있습니다.
그러나,
소수 매출처에 대한 매출 비중 편중은 향후 해당 매출처의 실적 및 경영 상황에 의해 당사 또한 영향을 받을 수 있는 위험이 존재
합니다. 따라서 이에 대한
당사의 지속적인 매출규모 관리 및 모니터링이 필요

하다고 판단됩니다.

[아. SKC하이테크앤마케팅(주) 합병 관련 위험]

당사는
2017년 6월 30일에 SKC하이테크앤마케팅(주)의 51% 지분을 추가로 취득하여, 당사의 지분율이 100%로 증가
했으며, 지배력을 획득
하였습니다.
그 후,
당사는 SKC하이테크앤마케팅(주)에 300억원을 출자하였으며, 당사의 가공사업 부문을 양도

하였습니다.
당사는 SKC하이테크앤마케팅(주) 자회사로 편입하여, 필름가공 사업을 통합하고 Industry소재사업에서의 수익계열화 체계를 강화하여 시너지 효과를 극대화하고자
하고 있습니다.
그러나
산업용 및 광학용 필름의 업계 경쟁심화에 따른 수익성 저하로 인해 향후 합병시너지 효과에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요
합니다.

[자. 우발채무 관련 위험]

증권
신고서 작성일 현재 연결기준 당사 및 종속회사는 장부가액 약
1조 7,815억원의 유형자산 등을 차입금 등의 채무에 대한 담보로 제공하고 있으며 담보설정금액은 약
1조 4,534억원
입니다. 또한
당사는
증권신고서 작성일 현재
기준 계열회사 등에 대하여 제
공
한 지급보증은
없으며
,
2020년1분기말 현재 연결기준 당사를 포함 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 총 5건으로 소송가액은 약 71억원이며, Kaneka Corporation이 SKC코오롱피아이(주)에게 제소한 특허소
송과 관련하여 소송금액(USD 13,500천)의 50%를 지급보증
하고 있습니다.

당사 및주요 종속회사의
우발채무 등에 대해서는 현재 시점에서 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하기는 어려우나, 향후 해당 우발채무 등이 현실화 될 경우 이는 당사의 재무 상태에 부정적인 영향
을 줄 수 있습니다.

[차. 최대주주 관련 위험]

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 최대주주는 SK(주)이며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율
은
41.0%

입니다. 당사의 최대주주인 SK(주)는 舊 SK(주)를 흡수 합병함에 따라 SK그룹의 지주회사로서 역할을 수행하게 되었습니다. 이에 따라
자회사의 재무건전성이 약화되어 자회사에 대한 자금지원이 필요해질 경우 SK(주)에 재무부담으로 작용
할 수 있습니다. 향후 당사를 포함한 SK(주)의 자회사가 속한 업황이 부진해짐에 따라 자회사의 영업실적 및 신인도 변화가 생길 경우 SK(주)의 자체적인 재무안정성이 저하될 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[카. 특수관계자와의 거래 관련 위험]

2020년 1분기말 연결기준 당사는 최상위 지배기업, 종속기업, 관계기업, 공동기업, 및 계열회사 등의 특수관계자가 존재
하며,
해당 특수관계자와 매출, 매입, 채권, 채무 등의 거래가 발생
하고 있습니다.
2

020년 1분기말 연결기준 당사의 종속기업, 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자 관련 매출은약
2,275억원으로 전체 매출액
6,611억원 중 약
34.4

%
를 차지
하고 있

습니다.
당사의 특수관계자 거래 비중은 다소 높은
편으로
그룹 내 계열사들의 경영 악화로 인해 관련 매출이 감소할 경우 이는 당사의 매출 규모 축소로 이어질 가
능성이 존재
합니다. 또한

대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험 혹은 평판 위험 등이
당사에 전이될 가능성
또한 존재
하오니 투자자께서는 투자 전 SK그룹이 내재한 위험을 면밀히 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 관련 위험]

본 사채의 상장예정일은 2020년 05월 28일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의
하시기 바랍니다.

[나. 공모일정 변경 관련 위험]

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사 과정에서
정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.
또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[다. 사채권 발행관련 위험]

본 사채는 '공사채등록법'에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부
됩니다.
다만, '공사채등록법'에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

[라. 증권신고서의 효력 발생과 관련된 위험]

「자본시장과금융투자업에관한법률」 제120조 제3항에 의거
이 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[마. 원리금 상환 불이행 위험]

본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로
원리금지급은 당사가 전적으로 책임
을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속
됩니다.

[바. 발행회사 공시 관련]

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)
에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자 의사 결정시 참조
하시기 바랍니다.

[사. 신용등급 관련 위험]

본 사채는

한국기
업평가
(주), NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터
A+ 등급
을 받은 바 있습니다.

[아. 기한의 이익 상실 관련 위험]

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한

기한의 이익을 상실함을 선언
할 수 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
142-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
105,000,000,000
모집(매출)총액
105,000,000,000

발행가액
105,000,000,000
이자율
2.327

발행수익률
2.327
상환기일
2022년 05월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
SK센터지점
(사채)관리회사
BNK투자증권(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ / A+
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
삼성증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
-
1,500,000
15,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
신영증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 05월 28일
2020년 05월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
60,000,000,000

운영자금
45,000,000,000

발행제비용
477,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.327%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
142-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
95,000,000,000
모집(매출)총액
95,000,000,000

발행가액
95,000,000,000
이자율
2.580

발행수익률
2.580
상환기일
2025년 05월 28일

원리금
지급대행기관
(주)하나은행
SK센터지점
(사채)관리회사
BNK투자증권(주)

신용등급
(신용평가기관)
A+ / A+ / A+
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

대표
SK증권
-
4,500,000
45,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

인수
키움증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.30%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 05월 28일
2020년 05월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
80,000,000,000

운영자금
15,000,000,000

발행제비용
430,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.580%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
142-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
105,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
2.327

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

105,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

2.327

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급 한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 08월 28일, 2020년 11월 28일, 2021년 02월 28일, 2021년 05월 28일,
2021년 08월 28일, 2021년 11월 28일, 2022년 02월 28일, 2022년 05월 28일
.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자

2020년 05월 18일 / 2020년 05월
15일 / 2020년 05월 15일

평가결과등급
A+ / A+ / A+

공동대표주관회사
NH투자증권 주식회사, SK증권 주식회사, 삼성증권 주식회사

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채의
원금은
2022년 05월 28일
에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한

2022년 05월 28일

청 약 기 일
2020년 05월 28일

납 입 기 일
2020년 05월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2020년 05월 28일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주) 본사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.327%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[회 차 :
142-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
95,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
2.580

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

95,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
2.580

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 본 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급 한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 

이자지급기일에 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2020년 08월 28일, 2020년 11월 28일, 2021년 02월 28일, 2021년 05월 28일,
2021년 08월 28일, 2021년 11월 28일, 2022년 02월 28일, 2022년 05월 28일,
2022년 08월 28일, 2022년 11월 28일, 2023년 02월 28일, 2023년 05월 28일,
2023년 08월 28일, 2023년 11월 28일, 2024년 02월 28일, 2024년 05월 28일,
2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 28일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2020년 05월 18일 / 2020년 05월 15일 / 2020년 05월 15일

평가결과등급
A+ / A+ / A+

공동대표주관회사
NH투자증권 주식회사, SK증권 주식회사, 삼성증권 주식회사

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채의
원금은
2025년 05월 28일
에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

원금상환 연체시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점 소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한

2025년 05월 28일

청 약 기 일
2020년 05월 28일

납 입 기 일
2020년 05월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

상 장 여 부
본 증권은 2020년 05월 28일 한국거래소에 상장될 예정임.

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)하나은행 SK센터지점

회사고유번호
00158909

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 04월 29일에 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 05월 22일이며, 상장예정일은 2020년 05월 28일임.

주) 본사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.580%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
세 부 내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 대표이사, CFO, 금융팀장 등
- 공동대표주관회사 : 담당 임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측 결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
공동대표주관회사는 수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한금융감독원의 정정 요구명령 등으로 인하여 발행 일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 산정방법

발행회사인 SKC(주)와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)는 SKC(주)의 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채의 발행에
있어
민간채권평가회사의 평가금리, 민평금리의 국고채 대비 스프레드 동향, 동일등급(A+) 및동일만기(2년 및 5년) 회사채 발행 사례 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

수요예측 시 공모희망 금
리는 다음과 같이 결정하였습니다.

[제142-1회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SKC(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 
-0.
30%p. ~ +0.
70
%p.를 가산한 이자율

[제142-2회]

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 SKC(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 
-0.
30%p. ~ +0.
70
%p.를 가산한 이자율

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정 근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항

본
사채의 수요예측은 "한국금융투자협회"의「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정하며, "K-Bond" 프로그램 사용 불가 시 수요예측 방법의 우선 순위는 "FAX,전자우편, 서면 접수"의 순서로 합니다.

수요예측 기간
은

2020년 05월
20
일 09시부터 16시

까지
입니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량 : 10억원
② 최고 신청수량 : 본 사채 총 발행예정금액
③ 수량단위 : 10억원
④ 가격단위: 0.010%p.

배정 관련사항
수요예측 결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리결정, 배정대상 및 기준은「무보증사채 수요예측 모범규준」및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정합니다. 단, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」
I. 수요예측 업무절차
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항
- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것
다. 배정시 가중치 적용
- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등해당 참여자와 관련한 정성적 요소
라. 납입예정 물량 배정 원칙
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.

※ 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 "제1부 모집 또는매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준

"유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"는 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 한국금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준"
I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단 및 내부기준에 따라산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금
액 및 확정 이자율은
2020년 05월 22일
에 수요예측 결과에 따른 정정 증권신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리 미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여 물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있을 수 있음을 주지하시기 바랍니다.

다
.

공모희망금리 산정 근거

공동대표주관회사인 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), KIS채권평가(주), NICE피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 SKC(주) 2년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

(기준일 : 2020년 05월 15일)
(단위 : %)

항 목
KIS채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
에프앤자산평가
산술평균

SKC(주) 2년 만기
회사채 개별민평 수익률
1.659
1.624
1.615
1.628
1.631

SKC(주) 5년 만기
회사채 개별민평 수익률
1.861
1.960
1.875
1.855
1.887

(출처 : 본드웹)

② 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), KIS채권평가(주), NICE피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 제공하는 A+ 등급 2년 및 5년 만기 채권 시가평가 기준 수익률(이하 "등급민평")

(기준일 : 2020년 05월 15일)
(단위 : %)

항 목
등급민평

A+ 등급 2년 만기 회사채 수익률
1.692

A+ 등급 5년 만기 회사채 수익률
2.220

(출처 : 본드웹)

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 한국금융투자협회에서 발표한
"국고채권" 2년 및 5년의
"최종호가수익률"간의 스프레드

(기준일 : 2020년 05월 15일)
(단위 : %, %p.)

만기
국고채권
SKC(주) 개별민평의 
국고대비 스프레드
"A+" 등급민평의
국고대비 스프레드

2년
0.795
0.836
0.897

5년
1.112
0.775
1.108

(출처 : 본드웹, 한국금융투자협회)

④ 최근 3개월간(2020.02.18 ~ 2020.05.17) 개별민평금리, A+ 등급민평금리, 국고채 금리 및 스프레드 추이

[ 2년 만기 ]

(단위 : %, %p.)

일자
2년 만기
SKC(주)
개별민평금리
2년 만기
A+
등급민평금리
2년 만기
국고채금리
Credit Spread

개별민평금리
-국고채금리
등급민평금리
- 국고채금리

2020-05-15
1.631
1.692
0.795
0.836
0.897

2020-05-14
1.628
1.689
0.794
0.834
0.895

2020-05-13
1.623
1.684
0.791
0.832
0.893

2020-05-12
1.639
1.701
0.813
0.826
0.888

2020-05-11
1.673
1.734
0.843
0.830
0.891

2020-05-08
1.660
1.721
0.838
0.822
0.883

2020-05-07
1.679
1.740
0.854
0.825
0.886

2020-05-06
1.691
1.753
0.872
0.819
0.881

2020-05-04
1.701
1.762
0.881
0.820
0.881

2020-04-29
1.738
1.800
0.914
0.824
0.886

2020-04-28
1.756
1.817
0.929
0.827
0.888

2020-04-27
1.754
1.816
0.933
0.821
0.883

2020-04-24
1.745
1.806
0.930
0.815
0.876

2020-04-23
1.771
1.833
0.958
0.813
0.875

2020-04-22
1.788
1.849
0.974
0.814
0.875

2020-04-21
1.776
1.837
0.970
0.806
0.867

2020-04-20
1.759
1.820
0.966
0.793
0.854

2020-04-17
1.758
1.819
0.973
0.785
0.846

2020-04-16
1.739
1.800
0.958
0.781
0.842

2020-04-14
1.741
1.801
0.963
0.778
0.838

2020-04-13
1.738
1.796
0.961
0.777
0.835

2020-04-10
1.719
1.778
0.945
0.774
0.833

2020-04-09
1.706
1.764
0.966
0.740
0.798

2020-04-08
1.727
1.784
0.981
0.746
0.803

2020-04-07
1.726
1.784
1.004
0.722
0.780

2020-04-06
1.707
1.764
1.016
0.691
0.748

2020-04-03
1.706
1.764
1.031
0.675
0.733

2020-04-02
1.686
1.743
1.031
0.655
0.712

2020-04-01
1.697
1.754
1.068
0.629
0.686

2020-03-31
1.670
1.727
1.057
0.613
0.670

2020-03-30
1.682
1.740
1.075
0.607
0.665

2020-03-27
1.639
1.696
1.050
0.589
0.646

2020-03-26
1.633
1.691
1.069
0.564
0.622

2020-03-25
1.639
1.697
1.091
0.548
0.606

2020-03-24
1.654
1.712
1.122
0.532
0.590

2020-03-23
1.669
1.727
1.161
0.508
0.566

2020-03-20
1.618
1.675
1.112
0.506
0.563

2020-03-19
1.635
1.693
1.166
0.469
0.527

2020-03-18
1.480
1.537
1.022
0.458
0.515

2020-03-17
1.426
1.483
0.987
0.439
0.496

2020-03-16
1.469
1.526
1.048
0.421
0.478

2020-03-13
1.538
1.595
1.138
0.400
0.457

2020-03-12
1.469
1.531
1.052
0.417
0.479

2020-03-11
1.477
1.539
1.076
0.401
0.463

2020-03-10
1.485
1.547
1.082
0.403
0.465

2020-03-09
1.436
1.503
1.020
0.416
0.483

2020-03-06
1.466
1.534
1.065
0.401
0.469

2020-03-05
1.451
1.519
1.040
0.411
0.479

2020-03-04
1.440
1.507
1.020
0.420
0.487

2020-03-03
1.503
1.570
1.107
0.396
0.463

2020-03-02
1.509
1.577
1.119
0.390
0.458

2020-02-28
1.498
1.565
1.107
0.391
0.458

2020-02-27
1.575
1.643
1.191
0.384
0.452

2020-02-26
1.518
1.586
1.135
0.383
0.451

2020-02-25
1.547
1.614
1.163
0.384
0.451

2020-02-24
1.524
1.592
1.130
0.394
0.462

2020-02-21
1.563
1.631
1.176
0.387
0.455

2020-02-20
1.611
1.678
1.226
0.385
0.452

2020-02-19
1.643
1.711
1.263
0.380
0.448

2020-02-18
1.632
1.700
1.262
0.370
0.438

주1) 국고채 금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "최종호가수익률"입니다.

주2) 개별민평 및 등급민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이(구.나이스채권평가), 에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다.

(출처 : 본드웹, 한국금융투자협회)

[ 최근 3개월 2년 만기 개별민평 및 스프레드 추이 ]

(2020.02.18 ~ 2020.05.17)
(단위 : %, %p.)

2년 개별민평 및 스프레드 추이.jpg
2년 개별민평 및 스프레드 추이

주1) 국고채 금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "최종호가수익률"입니다.

주2) 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이(구.나이스채권평가), 에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다.

(출처 : 본드웹, 한국금융투자협회)

[ 최근 3개월 2년 만기 등급민평 및 스프레드 추이 ]

(2020.02.18 ~ 2020.05.17)
(단위 : %, %p.)

2년 등급민평 및 스프레드 추이.jpg
2년 등급민평 및 스프레드 추이

주1) 국고채 금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "최종호가수익률"입니다.

주2) 등급민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이(구.나이스채권평가), 에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다.

(출처 : 본드웹, 한국금융투자협회)

최근 3개월간 국고채 2년물 금리는 2020년 3월 중순 이후 지속적으로 소폭 하락하는 양상을 보이고 있습니다. 이는 COVID-19 전세계 확산 및 유가 급락으로 인한 실물경제 위축우려 등으로 안전자산 선호현상에 의한것으로 판단됩니다. SKC(주)의 2년개별민평 금리 및 A+ 등급의 2년 등급민평 금리는 COVID-19 글로벌 확산에 따른 실적 악화 우려가 반영되면서 국고채 금리와 달리 상승하는 추이를 보였으며, 스프레드 또
한 3월중순 크게 확대되었다가 현재는 상향안정화되어 있는 추세입니다.

[ 5년 만기 ]

(단위 : %, %p.)

일자
5년 만기
SKC(주)
개별민평금리
5년 만기
A+
등급민평금리
5년 만기
국고채금리
Credit Spread

개별민평금리
-국고채금리
등급민평금리
- 국고채금리

2020-05-15
1.887
2.220
1.112
0.775
1.108

2020-05-14
1.890
2.222
1.115
0.775
1.107

2020-05-13
1.888
2.221
1.115
0.773
1.106

2020-05-12
1.911
2.243
1.140
0.771
1.103

2020-05-11
1.961
2.293
1.192
0.769
1.101

2020-05-08
1.931
2.263
1.162
0.769
1.101

2020-05-07
1.973
2.305
1.205
0.768
1.100

2020-05-06
1.997
2.329
1.230
0.767
1.099

2020-05-04
1.979
2.311
1.213
0.766
1.098

2020-04-29
2.013
2.346
1.247
0.766
1.099

2020-04-28
2.047
2.384
1.285
0.762
1.099

2020-04-27
2.053
2.390
1.291
0.762
1.099

2020-04-24
2.015
2.353
1.255
0.760
1.098

2020-04-23
2.049
2.387
1.292
0.757
1.095

2020-04-22
2.033
2.370
1.275
0.758
1.095

2020-04-21
1.990
2.327
1.232
0.758
1.095

2020-04-20
1.972
2.310
1.217
0.755
1.093

2020-04-17
1.975
2.313
1.220
0.755
1.093

2020-04-16
1.948
2.286
1.192
0.756
1.094

2020-04-14
1.973
2.310
1.220
0.753
1.090

2020-04-13
1.977
2.314
1.225
0.752
1.089

2020-04-10
1.941
2.279
1.192
0.749
1.087

2020-04-09
1.950
2.288
1.202
0.748
1.086

2020-04-08
1.989
2.327
1.255
0.734
1.072

2020-04-07
2.033
2.370
1.317
0.716
1.053

2020-04-06
2.026
2.363
1.311
0.715
1.052

2020-04-03
2.026
2.366
1.327
0.699
1.039

2020-04-02
1.992
2.332
1.300
0.692
1.032

2020-04-01
2.021
2.361
1.331
0.690
1.030

2020-03-31
1.988
2.328
1.297
0.691
1.031

2020-03-30
2.014
2.354
1.327
0.687
1.027

2020-03-27
1.956
2.296
1.270
0.686
1.026

2020-03-26
1.954
2.294
1.280
0.674
1.014

2020-03-25
2.043
2.383
1.383
0.660
1.000

2020-03-24
2.101
2.441
1.450
0.651
0.991

2020-03-23
2.105
2.445
1.466
0.639
0.979

2020-03-20
2.045
2.385
1.405
0.640
0.980

2020-03-19
2.079
2.419
1.456
0.623
0.963

2020-03-18
1.883
2.223
1.262
0.621
0.961

2020-03-17
1.808
2.148
1.187
0.621
0.961

2020-03-16
1.848
2.188
1.231
0.617
0.957

2020-03-13
1.925
2.265
1.324
0.601
0.941

2020-03-12
1.764
2.109
1.165
0.599
0.944

2020-03-11
1.773
2.118
1.180
0.593
0.938

2020-03-10
1.773
2.118
1.183
0.590
0.935

2020-03-09
1.693
2.043
1.110
0.583
0.933

2020-03-06
1.758
2.108
1.180
0.578
0.928

2020-03-05
1.730
2.080
1.155
0.575
0.925

2020-03-04
1.697
2.047
1.120
0.577
0.927

2020-03-03
1.780
2.130
1.210
0.570
0.920

2020-03-02
1.781
2.131
1.210
0.571
0.921

2020-02-28
1.723
2.091
1.170
0.553
0.921

2020-02-27
1.840
2.208
1.295
0.545
0.913

2020-02-26
1.784
2.152
1.237
0.547
0.915

2020-02-25
1.819
2.187
1.272
0.547
0.915

2020-02-24
1.785
2.153
1.237
0.548
0.916

2020-02-21
1.818
2.186
1.270
0.548
0.916

2020-02-20
1.887
2.254
1.340
0.547
0.914

2020-02-19
1.920
2.288
1.375
0.545
0.913

2020-02-18
1.921
2.289
1.377
0.544
0.912

주1) 국고채 금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "최종호가수익률"입니다.

주2) 개별민평 및 등급민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이(구.나이스채권평가), 에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다.

(출처 : 본드웹, 한국금융투자협회)

[ 최근 3개월 5년 만기 개별민평 및 스프레드 추이 ]

5년 개별민평 및 스프레드 추이.jpg
5년 개별민평 및 스프레드 추이

주1) 국고채 금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "최종호가수익률"입니다.

주2) 개별민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이(구.나이스채권평가), 에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다.

(출처 : 본드웹, 한국금융투자협회)

[ 최근 3개월 5년 만기 등급민평 및 스프레드 추이 ]

5년 등급민평 및 스프레드 추이.jpg
5년 등급민평 및 스프레드 추이

주1) 국고채 금리는 '한국금융투자협회'가 발표한 "최종호가수익률"입니다.

주2) 등급민평은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, 나이스피앤아이(구.나이스채권평가), 에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 입니다.

(출처 : 본드웹, 한국금융투자협회)

최근 3개월간 5년물 금리 또한 3년물 금리의 변동 추이와 유사하여, 국고채 금리는 소폭하락후 제한된 등락을 보이지만 SKC(주) 5년 개별민평금리 및 A+ 등급민평금리는 박스권을 양상을 보이고 있습니다. 스프레드 또한 3년과 같은 급격한 변동을 보이고 있지는 않으나 3월 중순이후 소폭 확대된 모습을 보여왔습니다. 증권신고서 제출일 전 영업일인 2020년 05월 15일 기준으로 5년 만기 국고채 금리는
1.112
% 수준이며, 동일 만기의 SKC(주) 개별민평 금리와 A+ 등급 등급민평 금리는 각각
2.220
%및
1.887
% 수준을 기록하고 있습니다.

⑤ 최근 6개월(2019.11.18~ 2020.05.17) 내 동일등급(A+ 등급) 및 동일만기
(3년 및 5년) 회사채 발행 사례

[ A+ 등급 5년물 무보증 공모 회사채 발행 내역 ]

(단위 : 억원, bp)

종목명
발행금액
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
(공모금액대비)
비고(증액)

지에스이앤알21-2
1,300
2020-02-25
개별민평 -15 ~ +15
15
2.6 : 1
800

여천NCC72-2
1,300
2020-02-24
개별민평 -20 ~ +20
20
1.2 : 1
300

한화227-2
700
2020-01-20
개별민평 -15 ~ +15
-8
5.7 : 1
400

엘에스전선23-2
600
2020-01-15
개별민평 -15 ~ +15
3
3.8 : 1
200

오일허브코리아여수6-2
800
2020-01-14
개별민평 -15 ~ +15
-10
2.7 : 1
100

대상143-2
800
2020-01-13
개별민평 -20 ~ +15
-15
5.4 : 1
300

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

최근 6개월
간 수요예측을 실시한 동일등급(A+ 등급) 2년물 회사채 발행사례는 0건이며 5년물 회사채발행사례는 상기와 같습니다.

공모희망금리 상단 수준은
+
15
bp ~ +
20
bp 수준을 나타내고 있으며, 모두 발행예정금액을 상회하는 수준으로 투자기관들의 수요예측 참여가 이루어졌습니다.

⑥ 채권 시장 동향 

국내 채권시장은 2015년 글로벌 경제 불확실성으로 인한 수출 감소세 지속 등으로 대외부문 회복세가 미약한 가운데 메르스 사태 및 가뭄 등으로 인한 내수부문 위축으로 경기 회복세가 다소 둔화됨에 따라 한국은행은 3월(2.00%-> 1.75%) 및 6월(1.75%->1.50%) 두 차례 기준금리 인하를 단행하였습니다. 한편, 2016년에 접어 들며 세계 경제가 미국 중심으로 개선될 조짐이 확인되었으나, 국내 경기 부진은 2016년에도 지속되면서 2016년 6월(1.50%->1.25%) 1년만에 다시 금리 인하가 단행되며 저금리 기조가 이어졌습니다.

그러나 이후, 2016년 하반기 미국 중심의 세계 경제 개선 조짐이 확인되었고 미국 연준은 물가지수 및 고용지수가 점진적으로 목표수준에 근접함에 따라 2016년 12월 FOMC에서 기준금리 인상을 단행하였으며, 이어 2017년 3월, 6월, 12월 및 2018년 3월, 6에 걸쳐 추가 기준금리 인상을 실시하였습니다. 또한 2018년 내 두 차례 추가적인 기준금리 인상이 전망됩니다.

한국은행은 국내 경기의 회복세, 예상되는 미국의 금리 인상 등을 근거로 국내 기준금리를 2017년 11월 1.25%에서 1.50%로 인상하였습니다. 그럼에도 불구하고 2018년 3월 FOMC에서 미국 기준금리를 1.25%~1.50%에서 1.50%~1.75%로 인상함에 따라 한미 간 기준금리가 역전되었습니다. 하지만 2018년 4월 금통위와 5월 금통위에서도 한국은행 기준금리가 만장일치로 1.50%로 동결되었으며 이주열 총재는 향후주요국의 통화정책 정상화 속도 등을 지켜보며 신중히 기준금리를 인상하겠다는 입장을 피력했습니다. 

그러나 이후 미국이 6월 FOMC에서 금리 수준을 1.75%~2.00%로 한차례 더 인상하면서 국내 금리 인상에 대한 압력 역시 높아졌으며, 2018년 7월 금통위에서는 기준금리가 동결되기는 하였으나 금리 인상 소수의견이 등장하였습니다. 한편, 2018년 8월 31일에 열린 금통위에서는 국내외 경제 불확실성 확대와 특히 국내 경제 및 고용지표의 부진으로 인해 지난 금통위에서의 기준금리 인상 소수의견에도 불구하고 다시 한 번 기준금리가 동결된 바 있습니다. 이에 반해 미국은 2018년 9월 26일 다시 한번 기준 금리를 0.25%p. 인상했습니다. 한국은행의 기준금리 인상 가능성이 높았지만, 그에 반해 2018년 10월 금통위에서는 기준 금리 동결을 발표하며 2017년 11월 1.25%에서 1.50%로 인상된 뒤 제자리에 머물었습니다. 이후 2018년 11월 금통위에서 기준 금리 인상을 발표하며 1.75%의 금리가 유지되고 있습니다. 그러나 미국은 2018년 12월 FOMC에서 또 한 차례 0.25%p. 금리 인상을 단행하여 2.25%~2.50%를 유지하고 있습니다.

한편, 2019년 5월 31일 개최된 한국 금융통화위원회에서는 기준금리 동결을 결정하기는 하였지만, 금리인하 소수의견이 나오면서 시장 내 기준금리 인하 기대감이 상승하면서 채권시장이 강세를 나타내었습니다. 이러한 배경 속에 시장에서는 7월 FOMC에서 금리 인하 후, 국내에서도 8월 인하를 단행할 것이라는 컨센서스가 형성되었으나 예상을 뒤집고 한국은행 금융통화위원회는 2019년 7월 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 선제적으로 하향 조정하였습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC) 회의에서도 2019년 6월 기준금리 인하 신호를 강하게 내비치며 연내 금리인하가 필요하다고 밝힌 이후 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 그러나 10월 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 금리는 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 이에 2019년 10월 개최된 금통위 에서 기준금리 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.

2020년 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 신종 코로나바이러스(COVID-19) 전염병 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되고 있습니다. 최근 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였으며, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 연방공개시장위원회(FOMC)를 앞두고 전격적인 두차례 금리 인하는 유례없는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주고 있습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 신종 코로나바이러스의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 국내 경기 역시 직접적인 영향을 받아 연초 2,200선 수준이던 코스피는 3월 19일 1,457.64까지 급락하였습니다. 한국은행은 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 0.5%p를 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 

이처럼 현재 글로벌 경기 악화는 신종 전염병에 따른 것으로 바이러스 종식 시 회복될 것으로 전망되고 있으나, 예상보다 바이러스의 종식이 지연되어 현재의 경기 침체 상태가 지속될 시에는 주요 선진국들의 경기 회복세 및 유가 변동성, 신흥국 경기 악화 지속 등에 따른 불확실성 확대를 초래하며 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인한 기관투자자의 투자 심리가 상당부분 위축될 가능성이 있습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 신흥국 경기 개선, 유가 회복 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.

※ 결론

당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), SK증권(주) 및 삼성증권(주)는 이번 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 민간채권평가회사의 평가금리, 민평금리의 국고채 대비 스프레드 동향, 동일등급(A+) 및 동일만기(2년 및 5년) 회사채 발행 사례 및 채권시장 동향 등
을 종합적으로 고려하였습니다.

동일등급 및 동일만기의 회사채 발행 사례가 개별민평금리를 기준으로 발행금리가 결정된 점, 변동성 확대 가능성이 부각되는 상황에서 발행금리의 금리변동 반영 수준, 회사채 평가금리로서의 개별민평금리의 시장 활용도 등을 종합적으로 반영하여 당사와 대표주관회사는 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채의 공모희망금리 상단을 각각 개별민평에서

0.
70%p. 가산한 수준으로 결정하고, 하단은 각각 개별민평에서 0.
30%p. 차감
한 수준으로 결정하였습니다. 이렇게 결정된 SKC(주) 제142-1회(2년 만기) 및 제142-2회(5년 만기) 무보증사채의 공모희망금리는 아래와 같습니다.

구 분
내 용

제142-1회

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구 나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SKC(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.
30%p. ~ +0.
70
%p.를 가산한 이자율

제142-2회

청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구 나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 SKC(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
70%p.를 가산한 이자율

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 142-1]

(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유 주1)

거래실적

무

건수

2
3
5
-
-
-
10

수량

400
50
600
-
-
-
1,050

경쟁율

0.50 : 1
0.06 : 1
0.75 : 1
-
-
-
1.31 : 1

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

[회 차 : 142-2]

(단위 : 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유 주1)

거래실적

무

건수

1
18
1
-
-
-
20

수량

100
700
100
-
-
-
900

경쟁율

0.13 : 1
0.88 : 1
0.13 : 1
-
-
-
1.13 : 1

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 142-1]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유 주1)

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

47
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
28.6%
300
28.6%
포함

50
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
19.0%
500
47.6%
포함

51
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
9.5%
600
57.1%
포함

55
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
9.5%
700
66.7%
포함

60
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
9.5%
800
76.2%
포함

68
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.0%
810
77.1%
포함

69
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
1.9%
830
79.0%
포함

70
-
-
1
20
2
200
-
-
-
-
-
-
3
220
21.0%
1,050
100.0%
포함

합계
2
400
3
50
5
600
-
-
-
-
-
-
10
1,050
100.0%
-
-
-

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

[회 차 : 142-2]

(단위 : bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유 주1)

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

38
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
3.3%
30
3.3%
포함

40
1
100
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
2
110
12.2%
140
15.6%
포함

45
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
2.2%
160
17.8%
포함

48
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.1%
170
18.9%
포함

49
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
11.1%
270
30.0%
포함

50
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
3.3%
300
33.3%
포함

52
-
-
1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
1
30
3.3%
330
36.7%
포함

55
-
-
2
240
-
-
-
-
-
-
-
-
2
240
26.7%
570
63.3%
포함

58
-
-
2
30
-
-
-
-
-
-
-
-
2
30
3.3%
600
66.7%
포함

60
-
-
2
70
-
-
-
-
-
-
-
-
2
70
7.8%
670
74.4%
포함

61
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
4.4%
710
78.9%
포함

63
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
1.1%
720
80.0%
포함

65
-
-
1
40
-
-
-
-
-
-
-
-
1
40
4.4%
760
84.4%
포함

69
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
11.1%
860
95.6%
포함

70
-
-
2
40
-
-
-
-
-
-
-
-
2
40
4.4%
900
100.0%
포함

합계
1
100
18
700
1
100
-
-
-
-
-
-
20
900
100.0%
-
-
-

주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[제141-1회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측
참여자
스프레드

47
50
51
55
60
68
69
70
합계

기관투자자1
300
-
-
-
-
-
-
-
300

기관투자자2
-
200
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자3
-
-
100
-
-
-
-
-
100

기관투자자4
-
-
-
100
-
-
-
-
100

기관투자자5
-
-
-
-
100
-
-
-
100

기관투자자6
-
-
-
-
-
10
-
-
10

기관투자자7
-
-
-
-
-
-
20
-
20

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
100
100

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
20
20

합계
300
200
100
100
100
10
20
220
1,050

누계
300
500
600
700
800
810
830
1,050
-

[제142-2회]
(단위 : bp, 억원)

수요예측
참여자
스프레드

38
40
45
48
49
50
52
55
58
60
61
63
65
69
70
합계

기관투자자1
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자2
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자3
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자4
-
-
20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자5
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자6
-
-
-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자7
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자8
-
-
-
-
-
-
30
-
-
-
-
-
-
-
-
30

기관투자자9
-
-
-
-
-
-
-
190
-
-
-
-
-
-
-
190

기관투자자10
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자11
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
-
20

기관투자자12
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자13
-
-
-
-
-
-
-
-

50
-
-
-
-
-
50

기관투자자14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20
-
-
-
-
-
20

기관투자자15
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40
-
-
-
-
40

기관투자자16
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
10

기관투자자17
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
40
-
-
40

기관투자자18
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100
-
100

기관투자자19
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
30
30

기관투자자20
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
10

합계
30
110
20
10
100
30
30
240
30
70
40
10
40
100
40
900

누계
30
140
160
170
270
300
330
570
600
670
710
720
760
860
900
-

마. 유효수요의 범위, 산정근거

구 분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

① 본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다.

② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.

[제142-1회 무보증사채]
- 총 참여신청금액: 1,050억원
- 총 참여신청범위: +0.47%p. ~ +0.70%p.
- 총 참여신청건수: 10건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 10건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,050억원

[제142-2회 무보증사채]
- 총 참여신청금액: 900억원
- 총 참여신청범위: +0.38%p. ~ +0.70%p.
- 총 참여신청건수: 20건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 20건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 900억원

상기와 같이 본 사채의 경우, 전체 수요예측 참여 금액이 공모희망금리 범위내에 있으며, 본 사채의 발행금액에 도달한 바, 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측 참여신청 건 전체를 유효수요로 결정하였습니다.

본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여 주시기 바랍니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영
본 사채의 최종 발행금리 결정은 "누적도수"의 개념을 사용하여 결정하였습니다. 수요예측 참여 결과에 따라 결정된 유효수요 범위 내에서 수요예측에 참여한 물량 중, 최저 금리수준 신청물량부터 누적하여 발행금액에 도달한 금리를 최종 발행금리로 결정하였습니다. 

[제142-1회]
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.327%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율

[제142-2회]
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.580%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

1. 수요예측

가. "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 인수규정 제2조 제7호 및 제12호에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.
(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제4항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
나. 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정하며, "K-Bond" 프로그램 사용 불가 시 수요예측 방법의 우선 순위는 "FAX, 전자우편, 서면 접수" 의 순서로 한다.
다. 수요예측 기간 : 2020년 05월 20일 09시부터 16시까지
라. "대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과금융투자업에관한법률" 시행령 제62조에 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.

마. 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 단, 수요예측을 통해 본 사채의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며, 수요예측 실시 후 발행조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에기업공시서식 작성기준에 따라 수요예측 결과를 공시한다. 또한, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.
바. 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다.

사. 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.
아. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 하고, 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함해서는 아니 된다.
자. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.
차. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할수 있도록 하여야 한다.
카. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.
타. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.
파. 불성실 수요예측 참여자의 관리 : "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체 없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.
하. "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 다만, 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 "대표주관회사"는 "발행회사"와의 협의를 통하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의수요예측 결과를 따른다.

2. 청약

가. 일정
(1) 청약일 : 20202년 05월 28일
(2) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
(3) 청약서 제출기한: 2020년 05월 28일 09시부터 12시까지
(4) 청약금 납입: 2020년 05월 28일 15시까지
나. 청약대상 : 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 인수규정 제2조제8호에 의한 기관투자자로 한다. 이하 같다)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다. 이 경우 청약일 당일 12시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자만을 대상으로 배정절차를 진행하며 12시 이후 납부한 청약금에 대해서는 전액 환불 조치할 수 있다.
다. "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부 받아야 한다.
(1) 교부장소 : "인수단" 본점
(2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

(3) 교부일시 : 2020년 05월 28일

(4) 기타사항 :
① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

② "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
라. 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
마. 청약의 방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 2020년 05월 28일 12시까지 청약취급처에 청약한다. 
(2) 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 15시까지 청약금을 납부한다. 
바. 청약단위: 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 '본 사채'에 청약하는 청약총액은 '본 사채'의 권면총액을 초과하지 못한다.
사. 청약취급처 : "인수단" 본점
아. 청약 증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
자. 사채금 납입일 : 2020년 05월 28일
차. "본 사채"의 발행일 : 2020년 05월 28일

카. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)하나은행 SK센터지점

타. 등록기관 : "본 사채"의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.

파. 등록청구 : 각 "인수단"은 총액인수한 채권에 대하여 납입기일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 등록기관에 청구하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 "발행회사"로 하여금 일괄등록 청구내역을 한국예탁결제원에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 본 인수계약서 제16조 2항에 따라 "공동대표주관회사"에게 위임한다.

※ 관련법규

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」

제9조 (그 밖의 용어의 정의)

⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」

제11조 (증권의 모집·매출)
① 법 제9조제7항및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업 인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

「증권 인수업무 등에 관한 규정」

제2조(용어의 정의)
이 규정에서 사용하는 용어의 정의는 다음과 같다. 다만, 이 규정에서 정하지 아니한 용어는 관계법령에서 정하는 바에 따른다.
8. "기관투자자"란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
가. 법 시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 <신설 2009. 2. 26, 개정 2012. 1. 17, 2015. 6. 18>
나. 법 제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구<개정2015. 12. 15>
다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단
라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부<신설2012. 1.17, 개정 2015. 12. 15>
마. 법 제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)<개정2015. 7. 16>
바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자<신설2014. 3. 20, 개정2015. 6. 18, 2015. 7. 16>
사. 법 제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)<신설2015. 6. 18, 개정 2016. 12. 13>
아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)<신설2015. 6. 18>

3. 배정

가. "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선 배정한다.
나. "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달 된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며,「무보증사채 수요예측 모범규준」Ⅰ.5.라에 따라, 본 채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다. 
다. 나. 호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음 각 호의 방법으로 배정한다.
(1) 전문투자자 및 기관투자자: 수요예측에 참여한 투자자가 수요예측을 통해 배정받은 수량 외에 추가 청약을 하는 경우 추가 청약금에 대하여 100% 우선배정 한다. 우선배정 후에도 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 수요예측에 참여하지 않은 투자자에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정 한다. 이 경우 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 2인 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. 
(2) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다.
① 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
② 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다.
③ 상기 ①, ②의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수단"이 인수비율에 따라 잔여물량을 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다. 이때, 인수비율을 적용한 인수회사의 배정금액 중 '억원' 단위 미만의 단위가 발생할 경우 '천만원' 단위에서 반올림하여 배분하며, 배분 후 발생하는 잔액은 "공동대표주관회사"가 인수하기로 하되, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"가 결정할 수 있다.
라. "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 에스케이씨(주) 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채를 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

4. 일정
(1) 납입기일: 2020년 05월 28일

(2) 발행일: 2020년 05월 28일

5. 납입장소

:

(주)하나은행 SK센터지점

6. 상장일정

(1) 상장신청예정일: 2020년 05월 22일
(2) 상장예정일: 2020년 05월 28일

7. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.

8. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

9. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 않습니다.
(2) 본 사채권의 원리금지급은 SKC(주)가 전적으로 책임을 집니다.
(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[ 회 차 :
142-1
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
40,000,000,000
0.30
총액인수

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60

30,000,000,000

0.30
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

1
5,000,000,000

0.30
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16

1
0,000,000,000

0.30
총액인수

현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

1
0,000,000,000

0.30
총액인수

[ 회 차 :
142-2
]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.30
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
45,000,000,000
0.30
총액인수

하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
10,000,000,000
0.30
총액인수

키움증권(주)

00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
10,000,000,000
0.30
총액인수

나. 사채의 관리

[ 회 차 : 142-1 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

BNK투자증권(주)
00251400
부산광역시 부산진구 새싹로 1

1
05,000,000,000

3,000,000
-

[ 회 차 : 142-2 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

BNK투자증권(주)
00251400
부산광역시 부산진구 새싹로 1

95,000,000,000

3,000,000
-

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제 17 조 (특약사항)

"발행회사"는"본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이"인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원 또는 한국거래소에 당해 사항을 공시한 경우에는"인수단"에게 통보한 것으로 간주한다. 
1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때
2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재 등의 천재지변 등의 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"를 분할하고자 할 때
6. "발행회사" 자본총액의100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때
7. "발행회사" 자본총액의100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제142-1회 무보증사채

1,050

주1)

2022년 05월 28일

-

제142-2회 무보증사채

950

주2)
2025년 02월 28일
-

주1)본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.327%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주2)본 사채의 연리이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 권면금액에 대하여 연 2.580%로 하되, 동 이자율이 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1 영업일 전에 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1 영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주)), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에스케이씨 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.70%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한
사
항
("사채관리계약서 제1-2조 14항") 

"갑"은 발행회사인 SKC(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 BNK투자증권(주)를 지칭합니다.

① 기한의 이익의 즉시 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

(1) 기한의 이익의 즉시 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 "본 사채"에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있 는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "갑'에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) "본 사채"의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내려 사채의 상환이 불가능할 것으로 객관적으로 판단되는 경우

("중요한 영업"이라 함
은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수
없어 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 "본 사채" 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차)
"갑"이「기업구조조정촉진법」상 구조조정 절차의 개시(해당 회사가 주채권은행에 대하여 금융채권자협의회에 의한 공동관리절차 또는 주채권은행에 의한 관리절차의 개시를 신청)와 유사한 법령상 절차(향후 구 「기업구조조정촉진법」과 유사하거나 이를 대체하는 법률 기타 제/개정 되는 법령이 있는 경우 그에 따른 절차를 포함) 또는 금융기관들의 자율적인 협약에 따른 사적 구조조정 절차의 개시가 있는 것으로 객관적으로 판단되는 경우

② 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

(2) "기한의 이익 상실 선언"에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 "을"은 사채권자집회의 결의에 따라 "갑"에 대한 서면통지를 함으로써 "갑"이 본
사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나)
"본 사채"에 의한 채무를 제
외한 "갑"의 채
무 중 원금
일천오백억원(\150,000,000,000원

)

이
상
의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) "갑"이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고,
60일
이
내에 취소되지 않은 경우

(바) "갑"이 (라) 기재 각 의무를 제외한 "본 계약"상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "을"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본사채의 미상환잔액'의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "갑"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후
60일
이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는
중요부분
이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및
(2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "을"에게도 통지하여야 한다.

③ 사채권자의 변제청구권 등 권리 내용 등

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "갑"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

④ 기한의 이익 상실에 대한 원인사유 불발생 간주 관련

나. '기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주'

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 '기한이익상실 원인사유'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는

다음 중
(가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 '기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주'는 다른 '기한이익상실 원인사유' 또는 새로 발생하는 '기한이익상실 원인사유'에 영향을 미치지 아니한다.

⑤ 기한의 이익 상실의 취소 관련

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생과 관련하여 "을"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "을"에게 지급하거나 예치할 것

⑥ 기타 중요 사항(기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법)

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법
"을"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) "본 사채"에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 "본 사채"의 원리금 지급 및 "본 계약"상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 당사가 발행하는 제141-1회 및 제141-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.

라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무
및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 
사용
재무비율
유지
담보권
설정제한
자산매각
한도
지배구조변경
제한

내용
계약상 정하는 시기와
 방법에 따라 
원리금지급
규정된 목적에
우선 사용
부채비율
500% 이하
(연결기준)
자기자본의
400%(연결 기준)
자산총액의
90%(연결 기준)
상호출자제한
기업집단("에스케이")
 소속 유지

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 ~ 제2-8조")

"갑"은 발행회사인 SKC(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인
BNK투자증권(주)를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) 

① "갑"은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 "본 계약"에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② "갑"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 '본사채에 관한 지급대행계약'에 따라 지급대행자인
(주)하나은행

에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, "갑"은 이를 "을"에게 통지하여야 한다.

③ "갑"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용)

① "갑"은 "본 사채"의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② "갑""은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지)

"갑"은 "본 사채"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1
.
"갑"은 부채비율을

500%

이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.)

단, "갑"의

최근 보고서 및 과거 2개연도 사업보고서상 부채비율의 평균은

141%
, 부채규모는
2,643,755백
만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) 

① "갑"은 "본 사채"의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 "갑" 또는 타인의 채무를 위하여 "갑"의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하여서는 아니된다. 다만, "본 사채"의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여 주거나 또는 "을"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 "담보권"

2. 이행보증을 위한 담보제
공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 "담보권"

4. "본
사채" 발행 이후 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 "갑" 또는 타인의 채무를 위하여 "갑"의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하는 경우 해당 지급보증 또는 "담보권"이 설정된 채무의 합계액이 최근 보고서상 "자기자본"의

400%

를 넘지 않는 경우
(연결기준)
. 단, "갑"의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는
담보권이 설정된 채무의 합계액은

550,000백만원
이며 이는 "갑"의 최근 보고서상
"자기자본"의

24.85%
이
다.

5.
동조 제2항 등의

예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 "담보권" 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우
(외화지급보증액의 계산에 있어, 환율인상으로 증가가 있을 경우에는 당초 외화지급보증환율로 환산한 원화금액을 기준으로 한다.)

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9. 본 사채관리계약서 체결전에 이미 존재하는 담보권 또는 지급보증의 갱신에 의해 발생하는 담보권 또는 지급보증으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우

③ 제1항에 따라 "본 사채"를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 "을" 또는 "을"이 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. "
을" 또는 "을"이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 "갑"이 부담하며 "을"의 요청이 있는 경우 "갑"은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 "을"은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)

①
"갑"은 하나의 회계년도에 1회 또는
수회
에 걸쳐
자
산총액의 90%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분할 수 없다

(

연결기준)
.
단
, 구조조정목적으로 처분하는 자산 및 기타 매출채권의 양도 또는 경영상 필요에 의해 사전에 "을"과 협의하는 경우에는 제외한다.

단, "갑"의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는
5,759,593백만원
이다.

② "갑"은 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 "본 사채"보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. "갑"의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)

① "갑"은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "갑"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 "갑"이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 "갑"이 속한 상호출자제한기업집단은 에스케이그룹이다.

②
제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. "갑"은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 "을"에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. "갑"은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)

① "갑"은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 "본 사채"와 관련하여 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 "을"에게 제출하여야 한다.

② 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 "갑"의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한
다.
단, 사채관리계약이행상황보고서의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나, 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. 

③ "갑"은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 "갑"의 대표이사, 금융담당이 기명날인하도록 하여야 한다.

④ "을"은 사채관리계약이행상황보고서를 "을"의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)

① "갑"은

"법
" 제159조 및 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.
② "갑"이

"법
" 제161조에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 "을"에게 통지하여야 한다.
③ "갑"은 '기한이익상실사유'의 발생 또는 '기한이익상실 원인사유'가 발생한 경우에는 지체없이 이를 "을"에게 통지하여야 한다.
④ "갑"은 "본 사채" 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 "을"에게 즉시 통지하여야 한다.
⑤ "을"은 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환액'의 10분의 1이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 "갑"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)

"갑"이 "본 계약"과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 "을" 또는 "본 사채"의 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 "갑"은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여

BNK투
자증권
(주)
와 사
채관리
계약을
체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[ 회 차 : 142-1 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

BNK투자증권(주)
00251400

02-2071-7623

부산광역시 부산진구 새싹로 1
105,000,000,000
-
수수료 : 3,000,000

[회 차 : 142-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
대표전화번호
위탁금액
수수료율(%)

BNK투자증권(주)
00251400

02-2071-7623

부산광역시 부산진구 새싹로 1
95,000,000,000
-
수수료 : 3,000,000

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

(기준일 : 2020년 05월 15일)

구분
실적

2020년
2019년
2018년
계

계약체결 건수
5건

13건

4건

21건

계약체결 위탁금액
5,130억원
1조 5,000억원
3,630억원
2조 3,760억원

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

BNK투자증권(주)
기업금융팀

02-3215-7596

다. 사채관리회사의 권한
("사채관리계약서
제4-1조
, 제4-2조")

"갑"은 발행회사인 SKC(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인
BNK투자증권(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)

① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.
1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청
2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청
3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의
4. 파산, 회생절차 개시의 신청
5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고
6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의
7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사
8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)
9. 사채권자집회에서의 의견진술 
10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항
② 제1항의 행위 외에도 "을"은 "본 사채"의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다. 
③ "을"은 다음 각호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.
1. "본 사채"의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : "본 사채" 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등
2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "갑"의 "본 계약" 위반에 대한 책임의 면제 등
④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.
⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 "본 사채"의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 "본 사채"에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.
⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.
⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.
⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다.
⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 "전자증권법" 제39조에 따른 소유자증명서(이하 " 소유자증명서"라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첩부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.
⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 "보관금원"을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.
⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.
⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① "을"은 다음 각호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다. 
1. "갑"이 "본 계약"을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 
2. 기타 "본 사채"의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우
② 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.
③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.
④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.
⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.
⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제
4-3조
, 제4-4조")

"갑"은 발행회사인 SKC(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인
BNK투
자증권
(주)
를 지
칭합니
다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)

① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.
③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 '기한이익상실 원인사유'가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. 
④ "을"은 "갑"에게 "본 계약" 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. 
⑤ 제3항과 제4항의 경우에 "을"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)

① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, "본 계약"에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생이나 기타 "갑"의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.
② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 "본 계약"상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임("사채관리계약서 제
4-6조
")

"갑"은 발행회사인 SKC(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인
BNK투자증권(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) 

① "을"은 "본 계약"의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.
② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.
③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 "본 사채의 미상환잔액"의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할수 있다. 
④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. 
⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 "본 계약"상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바
.

사채관리회사인
BNK투자증권(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고
의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

사.
본 사채
에 대한
원리금 상환은 전적으로 발행회사인 SKC(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행회사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

본 증권신고서 내용의 이해를 위해 아래에 기재된 <용어정리>를 이용하시기 바랍니다.

[ 용어정리 ]

주요용어
정의

PET
폴리에스테르(Polyester). 다염기산과 다가 알코올의 중축합반응에 의해서 얻어지는 중합체

PET Resin
폴리에스테르수지(Polyester Resin). PET필름의 원재료. TPA와 EG의 중축합을 통해 생산

TPA
테레프탈산(Terephthalic acid). 파라크실렌(P-Xylene)을 산화시켜 제조하는 백색 분말로 EG와 함께 투입되어 폴리에스터섬유, PET Bottle, 폴리에스터 타이어코드 등의 원료로 사용

EG
에틸렌글리콜(Ethylene glycol). 무색무취의 액체로서 부동액의 원료나, 폴리에스터 제품 원료로 사용

DMT
디메틸 테레프탈라트(Dimethyl terephthalate). 각종 Diol과의 에스테르 교환반응에 의해 PET, PBT 등의 합성에 사용되고 있으며, Film, Fiber, 접착제 등의 다양한 분야에서 사용

SM
스티렌모노머(StyreneMonomer). 화학명은 비닐벤젠으로, 일명 스티롤이라고도 함. 무색의 액체이며 비중은 0.9로 물보다 낮고 비등점은 섭씨 1백45.1도 인화점은 섭씨 32도. 유화제품을 크게 지방족 탄화수소와 방향족 탄화수소로 나누면 후자에 속하며 방향족의 벤젠계, 톨루엔계, 크실렌계 중 벤젠계에 속하는 중간 원료

PO
프로필렌 옥사이드(Propylene Oxide). 프로판의 1, 2-자리가 산소원자로결합된 구조가 있는 하나의 3원고리 에테르. 루이스산에 의해 중합하여 폴리프로필렌옥시드를 생성하지만, 공업적으로는 프로필렌옥시드의 태반은 우레탄폼의 원료인 폴리프로필렌옥시드에 유도

PG
프로필렌 글리콜(Propylene Glycol). 프로판디올이라고도 하며 무색의 차진 흡습성 액체로서 부식성과 독성이 없고, 동결 온도는 식염수보다 낮으며, 브라인으로써 -30℃ 정도의 저온에서 급속히 동결할 수 있기 때문에 주로 식품 동결용으로 쓰인다. 그 밖에 부동액이나 살균제, 윤활제 등으로 사용

PU
폴리우레탄(PU, Polyurethane). 알코올기와 아이소사이안산기의 결합으로 만들어진 우레탄결합으로 결합된 고분자 화합물의 총칭. 대표적인 것이 합성섬유로 만들어진 스판덱스. 우레탄계 합성고무도 널리 사용되는데, 폴리우레탄에 기포가 들어 있는 우레탄폼이 침구 매트리스에 쓰임

PPG
폴리프로필렌 글리콜(Polypropylene Glycol, Polyol). 계면활성제, 윤활제, 폴리우레탄의 원료로서 사용. 고분자량의 것은 합성고무로도 사용

PGE
프로필렌 글리콜 에테르(Propylene Glycol Ether). PO와 메탄올의 반응에 의해서 생성되는 고순도 용제. 도료/잉크, 클리너, 광택제, 전자회로 기판 등에 사용

Propylene
프로필렌. 무색의 기체로 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료

EVA
에틸렌 비닐 아세테이트(Ethylene Vinyl Acetate). 에틸렌(Ethylene)과 VA(Vinyl Acetate)의 중합체로, VA 함량에 따라 탄성력과 열접착 온도, 내구성, 투과력 등이 달라지는 특징이 있으며, 태양광용 시트 등의 고부가가치 제품 및 신발 밑창, 구명 조끼 등 다양한 분야에 사용

PVDF
폴리플루오르화비닐리덴(Poly Vinylidene Difluoride). 비닐리덴디플루오라이드(VDF)의 중합에 의해 생성된 비반응성 순수 열가소성 플루오르 중합체로, 우수한 내화학성, 생리학적 무독성, 높은 열안정성, 쉽게 처리가능한 용융, 높은 내마모성, 고순도 등의 다양한 특질을 가지고 있어 의료분야 및 반도체 분야 등에 폭넓게 사용

PVB
폴리비닐 부티랄(Polyvinyl butyral). 폴리비닐 알코올에 부틸 알데히드를반응시켜서 만든 투명 접착제. 안전 유리의 중간막, 금속 도료의 초벌칠 등에 사용함.

PVA
폴리비닐 알코올(Polyvinyl Alcohol). 폴리초산비닐을 메틸알코올 용액으로 수산화나트륨을 가해, 30~50℃로 가수분해하면, 백색의 고체가 되어침전된다. 물에 가용성으로 유기용매에는 불용성의 백색 분말이다. 아연도금의 첨가제로써 사용된다. 용도는 폴리비닐 알코올 합성섬유의 원료,접착제, 호료(糊料), 필름 등에 사용된다.

CMP패드
CMP패드(Chemical Mechanical Polishing Pad). 반도체 웨이퍼 표면을 물리, 화학 반응으로 연마해 반도체 웨이퍼 표면을 평탄하게 만드는 등 반도체 집적도를 높이는데 필요한 제품

Wet Chemical
반도체 제조 공정에서 사용되는 세정, 에칭, Strip 등의 공정용 Chemical류를 의미

Jounce Bumper
고탄성 폴리우레탄 소재로 차량으로 전달되는 충격을 흡수하는 서스펜션의 핵심 부품

TDI
TDA(toluene d-amin)에 포스겐가스를 합성해 만들며, 폴리우레탄의 원료로 건축 단열재ㆍ의자ㆍ자동차 시트ㆍ고무접착제ㆍ섬유처리제ㆍ인조가죽ㆍ페인트 등을 만드는데 쓰임

MDI
메틸렌 디페닐 디이소시아네이트(MDI, Methylene Diphenyl Diisocyanate)는 방향족 디이소시아네이트류 화학 물질로 폴리우레탄의 주원료

1. 사업위험

당사 및 당사의 종속회사는 모빌리티소재사업, 화학사업, Industry소재사업(舊 필름사업), 전자재료사업, BHC사업 등을 영위하고 있습니다.

[ 당사 연결대상 주요 종속회사 사업의 내용 ]

구분
회사
주요 재화 및 용역
사업내용

모빌리티
소재사업

케이씨에프테크놀로지스(주)*

*2020.04.24 에스케이넥실리스(주)로
사명 변경

전지박
(Copper Foil) 등
전지박(Copper Foil) 등의
제조 및 판매

화학사업
SK picglobal(주)
PO, POD 등
PO, POD 등의
제조 및 판매

Industry
소재사업
(舊 필름사업)
SKC
SKC하이테크앤마케팅(주)
SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) Co., Ltd.
SKC Hi-Tech&Marketing Taiwan Co., Ltd.
SKC Hi-Tech&Marketing Polska Sp. z o.o.
SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC
SKC Inc.
SKC에코솔루션즈㈜ ((舊) SKW)
SKC (Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd.
SKC Europe GmbH
PET 필름 등
PET 필름 등의
제조 및 판매

전자재료사업

SKC
SK텔레시스
Techdream Co., Ltd.
SE(강소)전자재료(유)
SKC솔믹스
SKC솔믹스 Taiwan
SKC솔믹스 Shanghai
SOLMICS HONGKONG CO., LTD.
SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd.
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.

반도체
부품소재 등
반도체 부품소재 등의
제조 및 판매,

BHC사업
SK바이오랜드
BIOLAND BIOTEC CO.,LTD
BIOLAND HAIMEN CO.LTD
화장품 원료 등
화장품 원료 등의
제조 및 판매

기타
SK텔레시스
SKC인프라서비스(주)
SKC PU Specialty Co., Ltd.
SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
우리화인켐(주)
에스케이씨에프티홀딩스(주)
중계기 등
중계기 등의
판매

자료 : 당사 분기보고서

[ 당사 사업부문별 매출액 현황 ]

(단위 : 백만원)

사업
부문
매출
유형
품 목
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

모빌리티
소재
제품
전지박
(Copper Foil) 등
수출
65,571
-
-
-
-

내수
5,728
-
-
-
-

합계
71,299
-
-
-
-

Industry
소재
제품
PET FILM 등
수출
159,153
447,977
492,333
660,404
355,176

내수
140,331
712,602
776,297
349,421
618,621

합계
299,484
1,160,579
1,268,630
1,009,825
973,797

화학
제품
및
용역
POD 등
수출
79,671
229,491
204,368
140,572
133,932

내수
109,124
541,101
666,470
644,808
572,538

합계
188,795
770,592
870,838
785,380
706,470

전자재료
제품
반도체 소재 등
수출
47,143
167,068
170,456
152,264
101,876

내수
64,135
170,983
148,396
115,794
111,258

합계
111,278
338,051
318,852
268,058
213,134

BHC
제품
화장품 원료 등
수출
4,509
24,667
18,695
21,651
81,635

내수
17,230
81,644
81,895
80,901
16,174

합계
21,739
106,311
100,589
102,551
97,808

기타
제품
및
용역
통신장비 등
수출
-
16
-
202
8,312

내수
15,020
309,802
397,518
487,529
506,681

합계
15,020
309,818
397,518
487,731
514,993

연결조정
수출
(22,834)
(47,640)
(93,843)
-
(127,736)

내수
(23,650)
(97,944)
(94,751)
-
(19,026)

합계
(46,484)
(145,585)
(188,594)
-
(146,762)

합 계
수출
333,213
821,579
792,009
975,092
553,195

내수
327,918
1,718,187
1,975,826
1,678,452
1,806,245

합계
661,131
2,539,766
2,767,834
2,653,544
2,359,440

출처 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

[ 당사의 2020년 03월 말 주요 종속기업 요약 재무정보 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

회사명
자산총액
부채총액
자본
매출액
분기순손익
총포괄손익

SKC, Inc.
335,253
222,860
112,394
46,425
-2,335
3,767

SKC Europe GmbH
8,458
4,475
3,982
2,887
55
205

SK텔레시스(주)
134,549
177,159
-42,610
42,062
-1,052
-1,052

SKC솔믹스(주)
256,921
159,570
97,351
40,681
1,563
1,563

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
Co., Ltd.
193,389
131,180
62,209
22,907
497
2,896

에스케이씨에코솔루션즈(주)
48,192
25,939
22,254
4,773
-3,846
-3,846

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
2,960
1,976
984
1,474
76
47

SK바이오랜드(주)
189,937
40,991
148,946
20,611
852
852

(주)우리화인켐
7,671
5,309
2,362
-
-472
-472

BIOLAND BIOTEC CO., LTD.
8,313
13
8,300
279
-47
9

BIOLAND HAIMEN CO., LTD.
47,610
21,596
26,014
1,314
215
1,228

SOLMICS SHANGHAI CO., LTD.
102
7
95
157
22
25

SKC인프라서비스(주)
18,204
10,300
7,903
14,820
603
603

Techdream Co., Ltd.
7,514
6,113
1,402
14,814
548
614

SE(강소)전자재료(유)
4,982
3,946
1,036
4,854
74
112

SKC하이테크앤마케팅(주)
342,991
180,239
162,753
93,399
339
339

SKC Hi-Tech&Marketing
(Suzhou) Co., Ltd.
100,305
31,482
68,823
18,075
1,443
3,998

SKC Hi-Tech&Marketing
Taiwan Co., Ltd.
3,680
398
3,282
-
-113
154

SKC Hi-Tech&Marketing
Polska Sp. z o.o.
11,504
1,653
9,851
3,971
111
-153

SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC
292
156
136
-
-
7

SKC PU Specialty Co., Ltd.
17,926
-
17,926
-
0
950

SKC (Nantong) PU Specialty
Co., Ltd.
38,643
23,556
15,088
1
-206
385

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
24,373
-
24,373
-
0
1,292

SKC (Nantong) Semiconductor
Materials Technology Co., Ltd.
60,359
40,007
20,351
-
-274
524

SOLMICS HONGKONG CO., LTD.
0
5
-5
-
-5
-5

SKC Semiconductor Materials
(Wuxi) Co., Ltd.
512
705
-192
-
-191
-192

에스케이피아이씨글로벌(주)
560,844
415,013
145,832
125,153
11,727
11,727

에스케이씨에프티홀딩스(주)
1,211,595
693,886
517,709
-
-6,266
-6,266

케이씨에프테크놀로지스(주)
516,293
291,883
224,410
71,299
5,266
5,266

자료 : 당사 분기보고서

[가. 세계 경기 불확실성 관련 위험]

당사의 화학사업 부문이 주력으로 삼고 있는 프로필렌 옥사이드(Propylene Oxide 이하 "PO")의 수요는 과거 미국, 서유럽, 일본 등에 집중되어 있었으나, 최근 자동차 생산량이 크게 증가하고 있는 중국, 인도 등의 폴리우레탄 수요 증가로 아시아의 PO 수요가 급증하
는 추세
입니다.
또한,

당사의 화학사업 및 Industry소재사업은 대부분의 주요 산업을 전방산업으로 두고 있습니다.
따라서
당사가 영위하고 있는 사업은 세계경기 불확실성에 민감한 영향
을 받습니다.

최근 COVID-19 글로벌 확산으
로 세계은행은 전세계 경제성장률 뿐만 아니라 국제무역량 또한 전년대비 11.0% 감소할 것으로 전망
하였습니다. 당사가 속한
화학사업 및 Industry소재사업의 높은 경기 민감도를 고려하였을 때, 국내외의 경기변동이 산업 전반의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 야기할 수 있습니다.
투자자들께서는 투자 전 이점을 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

신고서류 작성기준일 현재 당사의 주요 사업부문은 크게 모빌리티소재사업, 화학사업, Industry소재사업,전자재료사업, BHC사업(화장품 재료 등), 기타사업 등으로 구분됩니다. 특히, 당사는 화학사업과 Industry소재사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2020년 1분기 연결기준 화학부문의 영업이익은
175억원으로, 당사의 전체 영업이익(
274억원)의 약
63.9%를 차지하고 있습니다.
당사의 화학사업 부문이 주력으로 삼고 있는 PO의 수요는
과거 미국, 서유럽, 일본 등에 집중되어 있었으나, 최근 자동차 생산량이 크게증가하고 있는 중국,인도 등
의 폴리우레탄 수요 증가로 아시아의 PO 수요가 급증하
는 추세
입니다. 따라서 미국, 서유럽, 일본, 중국 및 아시아 지역의 경기 변동에 연동하여 당사의 실적이 변동하는 추세를 보이고 있습니다.

또한 화학사업 및 Industry소재사업은 다양한 산업에 광범위하게 사용되는 생산재라는 상품의 특성상 업종을 불문하고 대부분의 주요 산업을 전방산업으로 두고 있습니다. 따라서 당사의 실적은 당사의 전방산업에 영향을 주는 국내외 경기변동에 큰 영향을 받습니다. 특히 당사가 생산하는 PO, PG, PET Flim 등 주요 상품의 생산재라는 특성상, 설비투자의 감소 등 전반적인 가공산업의 성장둔화는 당사가 생산하는 주요 상품에 대한 수요 감소로 이어질 수 있습니다.

한편, 2020년 2월에 발표한 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제는 재정정책이 확장적인 가운데 소비와 수출을 중심으로 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 예상하며 국내 GDP 성장률은 2020년과 2021년 각각 2.1%, 2.4%를 나타낼 것으로 전망했습니다. 또한, 세계경제 성장률은 추세 수준을 상회하던 선진국 경제의 성장세가 약화되면서 소폭 낮아질 것이라 전망하였습니다. 향후 성장경로에는 글로벌 무역분쟁, 중국 성장부진 심화, 브렉시트 관련 불확실성이 리스크 요인으로 잠재하고 있습니다.

[국내 경제전망(전년동기대비 증감률)]

(단위 : %)

내 용
2019
2020 (E)
2021 (E)

상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간
연간

GDP
1.9
2.1
2.0
2.0
2.2
2.1
2.4

민간소비
2.0
1.8
1.9
1.1
2.6
1.9
2.4

설비투자
-12.3
-3.4
-8.1
4.8
4.7
4.7
5.3

지식재산생산물투자
2.8
2.7
2.7
3.2
3.4
3.3
3.3

건설투자
-5.1
-1.6
-3.3
-2.4
-2.0
-2.2
-0.9

상품수출
-0.8
1.5
0.4
1.4
2.3
1.9
2.5

상품수입
-3.2
1.3
-1.0
0.8
3.4
2.1
3.1

취업자수증감(주1)
21
39
30
31
15
23
20

실업률
4.3
3.2
3.8
4.0
3.4
3.7
3.6

고용률
60.5
61.4
60.9
60.8
61.4
61.1
61.3

소비자물가
0.6
0.2
0.4
1.0
0.9
1.0
1.3

경상수지(주2)
226
373
600
180
390
570
540

(주1) 만명 기준

(주2) 억달러 기준

자료 : 한국은행 경제전망보고서 (2020년 02월)

한편, 2020년 4월 발간한 세계은행 세계경제전망에 따르면, 최근 COVID-19 글로벌 확산 및 유가 급락 등에 따른 실물경제 위축 우려 등으로 인해 지난 전망(2020년 1월) 대비 6.3%p. 하락한 -3.0%로 전망하였습니다. 2020년 대다수 지역의 경제성장률은 COVID-19 확산으로 인한 경제활동 위축 등으로 인해 마이너스 성장이 예상되고 있습니다. 선진국의 성장률은 -6.1%(2020년 1월 대비 7.7%p 하락)을 예상하였고, 신흥개도국의 성장률 또한 -1.0%(2020년 1월 대비 5.4%p. 하락)로 전망하였습니다. 

[2020.4월 세계은행(World Bank) 세계경제 전망치]

(단위: %,%p.)

2017

2018
2019

2020E

2021E

2020E(전망치 비교)

'20.1월

(A)

'20.4월

(B)

조정폭

(B-A)

경제성장률(시장환율 기준)

세계
3.8
3.6
2.9
-3.0
5.8
3.3
-3.0
-6.3

ㅇ 선진국
2.5
2.2
1.7
-6.1
4.5
1.6
-6.1
-7.7

- 미국
2.4
2.9
2.3
-5.9
4.7
2
-5.9
-7.9

- 유로지역
2.5
1.9
1.2
-7.5
4.7
1.3
-7.5
-8.8

- 일본
1.9
0.3
0.7
-5.2
3
0.7
-5.2
-5.9

ㅇ 신흥국
4.8
4.5
3.7
-1.0
6.6
4.4
-1.0
-5.4

(아시아. 태평양)
6.7
6.4
5.5
1.0
8.5
5.8
1.0
-4.8

- 중국
6.8
6.7
6.1
1.2
9.2
6
1.2
-4.8

- 인도

7.2
6.1
4.2
1.9
7.4
5.8
1.9
-3.9

(유럽)
4.0
3.2
2.1
-5.2
4.2
2.6
-5.2
-7.8

- 러시아
1.6
2.5
1.3
-5.5
3.5
1.9
-5.5
-7.4

(중남미)
1.3
1.1
0.1
-5.2
3.4
1.6
-5.2
-6.8

- 브라질
1.1
1.3
1.1
-5.3
2.9
2.2
-5.3
-7.5

(중동·중앙아시아)
2.3
1.9
1.2
-2.8
4.0
2.8
-2.8
-3.3

(사하라이남)
3.0
3.3
3.1
-1.6
4.1
3.5
-1.6
-5.1

- 남아공
1.4
0.8
0.2
-5.8
4
0.8
-5.8
-6.6

▶ 국제무역량
(전년 대비)
5.7
3.7
0.9
-11.0
8.4
2.9
-11.0
-13.9

▶ 국제유가
(전년 대비)
23.3
29.4
-10.2
-42.0
6.3
-4.3
-42.0
-37.7

자료 : 세계은행 세계경제전망(World Bank Global Economic Prospects) (2020.04)

최근 COVID-19 글로벌 확산으로 세계은행은 전세계 경제성장률 뿐만 아니라 국제무역량 또한 전년대비 11.0% 감소할 것으로 전망하였습니다. 당사가 속한 화학사업 및 Industry소재사업의 높은 경기 민감도를 고려하였을 때, 국내외의 경기변동이 산업 전반의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 야기할 수 있습니다. 투자자들께서는 투자 전 이점을 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

[나. 전방산업 관련 위험]

2020년 1분기 연결기준 당사 총 매출액(연결조정 포함)은
6,611억원이며, 이 중
67.2%가 Industry소재사업(
38.7
%)과 화학사업(
28.5%) 부문에서 발생
하고 있습니다.

Industry소재 및 화학사업은
디스플레이, 건설, 조선, 자동차 산업 등을 주요 전방산업
으로 두고 있습니다.

이에 따라
향후

전방산업의 침체 및 업황 변동 등은 당사의 매출 축소 및 수익성 악화 등과 같이 부정적인 영
향
을 미칠 수 있으
니,
투자자께서는 투자 전 당사의 주요 전방산업의 업황에 대해 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

2020년 1분기 연결기준 당사 총 매출액(연결조정 포함)은
6,611억원이며, 이 중
67.2%가 Industry소재사업(
38.7%)과 화학사업(
28.5
%) 부문에서 발생하고 있습니다. 

2020년 1분기 연결기준 당사 매출액의
38.7%를 창출하는 Industry소재사업의
주요 제품은 PET Film이며, PET Film은 전통적으로 디스플레이 산업을 전방산업으로 두고 있습니다. 또한 당사 화학사업부문에서 생산하는 PO는 전세계적으로 약 60%가 폴리우레탄의 기초원료인 PPG 생산에 사용되고 있습니다. 또한 폴리우레탄을 주요 원료로 생산되는 페인트, 고무, 단열재 등은 주로 자동차, 건설, 조선 산업에 사용되고 있어, 당사는 자동차, 건설, 조선산업을 당사 화학사업의 주요 전방사업으로 판단하고 있습니다.

[ 당사 2020년 1분기 연결기준 생산 주요 제품 현황 ]

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표 등
매출액(비율)

모빌리티 소재
제품
전지박
(Copper Foil) 등
전기차, ESS, 기타 중소형
IT기기 산업에 적용되는
이차전지 소재
-
수출
65,571
9.9%

내수
5,728
0.9%

합계
71,299
10.8%

Industry
소재
제품
PET FILM 등
광학용,
포장용, 산업용 등
Skyrol
수출
159,153
24.1%

내수
140,331
21.2%

합계
299,484
45.3%

화학
제품 및
용역
POD 등
윤활제, 자동차,
화장품,가전제품, 단열재 등
SUPER-A
GREEN
수출
79,671
12.1%

내수
109,124
16.5%

합계
188,795
28.6%

전자재료
제품
반도체 소재 등
반도체 부품 등
-
수출
47,143
7.1%

내수
64,135
9.7%

합계
111,278
16.8%

BHC
제품
화장품 원료 등
화장품, 
건강기능식품 등
-
수출
4,509
0.7%

내수
17,230
2.6%

합계
21,739
3.3%

기타
제품 및
용역
통신장비 등
중계기 등
-
수출
-
0.0%

내수
15,020
2.3%

합계
15,020
2.3%

연결조정
-
-
-
-
수출
(22,834)
△3.5%

내수
(23,650)
△3.6%

합계
(46,484)
△7.0%

합 계
-
수출
333,213
50.4%

내수
327,918
49.6%

합계
661,131
100.0%

자료 : 당사 분기보고서

당사 사업부문별 매출 및 수익성은 각 사업부문별 전방산업의 업황과 밀접한 관련이 있으며, 상기 전방산업의 침체는 당사의 사업부문에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 각 전방산업별 현황은 아래와 같습니다.

[자동차 산업동향]

2017년의 경우 자동차업계 전반의 수익성이 저하되었습니다. 이는 내수 시장의 경우2016년 중 개별소비세 인하 정책 종료 전 자동차 교체의 수요로 인해, 2017년 자동차 수요가 이미 2016년도에 상당 수준 소진되었으며, 또한 내수 수요를 견인할 만한 특별한 요인도 많지 않았기 때문입니다. 한편, 완성차 업계의 다양한 신차 출시가 수요를 이끌었으나, 전체적으로 2017년 자동차 내수 수요는 정체된 모습을 보였습니다. 수출의 경우 2017년에 북미, 중동, 중남미 등 주요 수출시장의 수요가 크게 개선되지 못한 가운데, 유럽과 오세아니아 지역의 수요가 증가하여 전체적으로는 수출 판매가 소폭 증가하였습니다.

2018년과 2019년

국내 자동차 산업은 글로벌 자동차 산업 역성장 여파에 의해 현대차의 펠리세이드, G70 출시 등 신차 출시 효과에도 불구하고 2017년과 유사한 내수판매량을 기록하였습니다. 수출판매는 미국과 유럽을 비롯한 선진시장에서의 판매호조에도 불구하고 중국과 인도 등 신흥시장에서 수요 위축과 판매감소로
2018년 및 2019년 전년대비 각각 3.2%, 2.0% 감소하였습니다.

2020년에도 자동차업체의 신차 출시에도 불구하고 글로벌 경기둔화 및 COVID-19영향으로 인해 2020년 3월 누적 생산량, 내수판매량 및 수출판매량은 전년동기 대비 각각 15.4%, 7.7%, 18.4% 감소하였습니다.

[ 자동차 산업총괄 ]

(단위 : 천대)

자동차 산업총괄.jpg
자동차 산업총괄

자료 : 한국자동차산업협회

전세계적으로 COVID-19확산에 따른 자동차 생산 차질 이슈 및 소비 위축 우려로 인해 생산량 뿐만 아니라 판매량은 당분간 감소할 것으로 전망되고 있습니다. 산업연구원이 2020년
4월
17일 발표한 1~2분기 제조업 기업경기실사지수(BSI)조사 결과 자료에 따르면 자동차 부문 매출현황 BSI는 1분기 58로 전분기(87)대비 29나 감소한 수치를 보였으며 ,2분기 매출 전망 BSI도 79로 전분기 전망치 90 대비 11 감소할 것으로 발표하였습니다. 이처럼 향후 글로벌 자동차 산업은 더욱더 위축될 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[건설 산업 동향]

2010~2013년 100조원 내외 국내 건설수주 물량은 2014년 이후 정부의 강력한 부동산 경기 부양책에 힘입어 2015~2017년 국내 건설수주는 150조원을 상회하였으나, 주거용 건축부문의 수주 물량이 2017년 이후 감소하면서 전체적인 수주 물량도 축소되고 있습니다.

한편, 2014년 하반기 이후의 유가하락 등으로 중동지역 발주규모가 감소한 가운데 주요 대규모 해외건설 현장들에서의 추가원가 발행 및 주택사업에 대한 역량 집중 등으로 해외부문의 수주실적이 2017년까지 300억달러 미만의 저조한 수중으로 유지되었습니다. 2016년 수주실적은 2007년 이후 최소 규모의 해외부문 수주실적을 기록하였으며, 이후 2017~2019년 수주실적이 소폭 확대되었으나 절대적으로는 저조한 수준이 유지되고 있습니다.

[최근 3년간 월별 국내건설공사 수주 추이]

(단위 : 조원)

최근 3년간 월별 국내건설공사 수주 추이.jpg
최근 3년간 월별 국내건설공사 수주 추이

자료 : 대한건설협회 '2020년 3월 국내건설경제동향 보고서'

국내건설산업의 2020년 산업환경은 2019년 대비 부정적일 것으로 예상되는데, 이는최근 COVID-19 확산으로 인한 산업위축에 따른 것으로 보입니다. 주택산업 경기의선행지표인 HBSI 지수(주택사업경기실사지수)는 주택사업자를 대상으로 분양시장 전망을 조사해 집계한 지표로 기준선(100)보다 수치가 낮을수록 시장 전망을 부정적으로 보고 있다는 의미로 해석되고 있습니다. 2020년 4월 HBSI지수 전망치는 42.1p로 조사 이래 최저 실적을 기록하였습니다. 이는 주택사업경기에 대한 부정적 인식이더욱 확대되었을 의미하며, 최근 COVID-19 상황이 지속되면서 주택사업 추진 계획 마련에 대한 어려움이 지속되고 있는 것으로 판단되고 있습니다.

또 다른 부동산관련 지표인 분양경기실사지수(HSSI) 또한 역대 최저치를 기록하였습니다. 주택산업연구원이 발표한 '4월 분양경기실사지수(HSSI) 전망'에 따르면 4월 전국 HSSI 전망치는 52.2를 기록해 전월 대비 14.5p 하락했습니다. 이는 조사 이래(2017년 10월) 최저치 수준입니다. 주택산업연구원은 코로나19로 인해 분양 일정에 차질을 빚고 향후 분양계획, 홍보전략 등 사업계획 전반에 대한 불확실성이 커지며 분양사업 경기에 부정적 전망이 커졌다고 분석했습니다.

주택사업경기실사지수(HBSI) 추이

hbsi 지수 추이.jpg
hbsi 지수 추이

출처: 주택산업연구원

분양경기실사지수(HSSI)추이

hssi 지수 추이.jpg
hssi 지수 추이

출처: 주택산업연구원

[조선 산업 동향] 

조
선 산업은 유가상승, 보호무역ㆍ환경규제 강화, 세계 경제 성장에 따른 글로벌 수요 변화, 세계 공급과잉 조정 등 주요 여건 변화는 수주산업인 조선산업에 단기적인 영향을 미치지는 못하지만, 전반적으로는 수주여건 개선으로 2~3년 후의 수출 회복에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 또한, 보호무역 강화로 교역 축소에 따른해상 물동량 감소와 해운사의 발주심리를 약화시킬 가능성이 있으나, 세계가 완전경쟁시장인 해운ㆍ조선 시황에 장기적으로 심각한 영향을 미치지는 않을 것으로 예상되며 2020년 내외로 대폭 강화되는 환경 규제에 따른 노후선박의 해체와 대체 발주로 수주환경은 개선될 것으로 전망됩니다.

조선사 전반에 공통적으로 영향을 미치고 있는 글로벌 상선시장은 호황기 당시 확대된 건조능력과 중국 조선사의 성장 등에 따라 산업 전반의 경쟁강도가 과거 대비 높아진 상황입니다. 2013년 하반기 일시적으로 개선되었던 글로벌 조선시황은 2014년 이후 다시 하락 추세로 전환되는 등 전반적으로 불리한 시장환경이 지속되고 있습니다. 특히, 유가 급락으로 인해 북미지역 셰일오일 프로젝트가 지연 및 취소되면서 2015년 이후 LNG선 발주가 지연되는 가운데, 기 발주된 물량의 인도에 따른 선복량 부담 등의 영향으로 2015년 하반기 이후 컨테이너선, 벌크선 등의 선박발주가 크게 위축되었습니다. 2017년 이후 전반적인 발주환경이 일부 회복되었고 2018년에도 상승세가 이어졌습니다. 다만, 발주량 회복에도 불구하고 2017년 및 2018년 발주량은 2015년 발주량 대비 낮은 수준에 그치고 있어 여전히 글로벌 발주환경은 저조한 수준에 머무르고 있습니다.

2020년에는 환경규제 강화에 따른 상선부문 수요 창출효과와 해양프로젝트 한계비용 하락에 따른 발주 재개 가능성 등을 감안할 때 발주환경은 완만한 회복세를 보일 것으로 전망됩니다. 

[디스플레이 산업 동향]

디스플레이 산업은 2017년 상반기 타이트한 수급환경으로 패널 가격이 상승하면서 업계 전반의 수익성이 제고되었습니다. 2017년 하반기 들어 패널 가격이 하락세로 전환되었으나, 이미 2017년 3분기 기준 영업이익 규모가 2016년 연간 영업이익 규모를 넘어선 이후였습니다. 특히 스마트폰의 발전 등으로 모바일용 패널 수요가 대형패널 대비 우호적인 상황을 나타내며, 영업이익 상승을 견인하는 모습을 보였습니다.

2018년에 들어 TV, 휴대폰 등 전방제품에 대한 보급율이 포화상태에 달함에 따라 디스플레이패널 시장의 수요 성장은 둔화 추세를 보이고 있습니다. 또한, 중국업체들의 공격적인 생산능력 증설로 공급과잉이 심화되고 있는 모습이 나타나고 있습니다. 정부의 적극적인 지원정책에 힘입어 중국 패널업체들은 자국시장 내 점유율 확대를 목표로 투자를 지속하여 생산능력을 확대하고 있습니다.

[ TFT-LCD 디스플레이패널 면적기준 생산능력 비중 추이 및 전망(6세대 이상) ]

tft-lcd 디스플레이패널 면적기준 생산능력 비중 추이 및 전망.jpg
tft-lcd 디스플레이패널 면적기준 생산능력 비중 추이 및 전망

자료 : NICE신용평가

디스플레이산업은 전방제품의 수요 성장세 둔화, 공급과잉 지속, 산업 내 경쟁심화 등 부담요인이 확대되고 있는 상황입니다. 2019년 중에도 중국 업체를 중심으로 패널 공급이 증가할 것으로 보이며, 공급과잉에 따른 패널가격 하락이 지속되면서 산업 전반적으로 수익성이 악화될 우려가 있습니다.

이처럼 당사 사업부문의 주요 전방산업인 자동차, 건설, 조선산업, 디스플레이 산업의 업황은 전반적으로 침체되어 있으며, 향후 성장 가능성 또한 긍정적이지는 않습니다. 이러한 전방산업의 침체 및 업황 변동 등으로 인하여 당사의 매출축소 및 수익성 악화 등과 같은 부정적인 효과를 야기할 수 있으니, 투자자께서는 투자 전 당사의 주요 전방산업의 업황에 대해 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 시장경쟁 심화 관련 위험]

당사는
주요 사업부문인 Industry소재사업과 화학사업에서 경쟁력 있는 시장지위를 보유
하고 있습니다. 그러나
Industry소재사업의 경우, 주력인 PET필름 시장은 초과공급 상태
이며,
일본계 선두기업과 중국 등의 후발업체 사이에서 경쟁이 심화
되고 있습니다. 또한,

화학사업에서는 당사가 국내에서 독점적으로 PO를 생산하고 있었으나, S-Oil의 신설 투자로 인해 국내 수급환경이 변화될
가
능
성이 있습니다.

S-Oil의 설비투자는 2018년 4월 기계적 준공이 완료
되었으며 2018년 11월 생산을 시작
하였습니다.
당사가 생산한 PO의 경우 자가소비 및 계열 판매 비중이 높아 이번 S-Oil 설비투자의 영향이 크지 않을 것
으로 보이나

독점시장이 과점시장으로 전환됨에 따라 당사의 시장 지배력에 일부 영향이 있을 수 있습니다.
따라서 투자자께서는 투자 전 당사 주요 사업부문의 시장경쟁 위험에 대해 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 주요 사업부문인 Industry소재사업과 화학사업에서 경쟁력 있는 시장지위를 보유하고 있으나, 향후 신규업체의 시장 진출 등 경쟁심화에 따라 시장지위에 손상을입을 가능성이 있습니다. 

[Industry소재사업]

PET 필름 시장은 관련 산업의 성장 및 생활수준 향상에 힘입어 그동안 전세계적으로연간 약 6~7% 성장을 지속해 왔고, 산업재로서의 특성상 비교적 안정된 꾸준한 성장세를 유지하고 있습니다. 전통적 PET Film 용도인 포장용, Display 시장은 물론이고 친환경 제품인 열수축, 태양광 용도의 제품을 개발하여 시장을 확대해 나가고 있습니다. 

전세계적으로 PET 필름 시장은 일본계 업체들이 Major group을 형성하고 있으며, 그 뒤를 이어 한국 업체가 경쟁하고 있고, 인도 및 중국의 다수 후발업체들이 시장에 참여 하고 있습니다. 중간재로 사용되는 산업재의 특성상 관련 산업의 요구 및 특성에 맞는 필름을 공급 해야 하며 이를 충족시켜줄 수 있는 기술 및 품질이 절대적으로 중요한 요소입니다. 특히, 고부가 산업용으로 사용되는 광학용 필름의 경우는 이러한요소가 더욱 중요 합니다. 다만, 일반 포장ㆍ산업용 분야에서 범용품의 경우는 가격 및 서비스와 같은품질 이외의 요소가 공급여부를 결정하는 중요한 요소의 하나로 간주되고 있습니다.

당사의

Industry소재사업은 최근 몇 년간 생산설비 규모기준으로 세계 4위를 기록하고 있습니다. 그러나 당사의 안정적인 시장지위에도 불구하고 전세계적인 PET Film에 대한 초과공급은 향후 시장경쟁 심화를 초래할 것으로 예상됩니다. 특히 진입장벽이 낮은 범용제품 시장은 중국, 인도 등 후발주자의 대규모 증설로 인하여 광학용, 식품용 고급제품 시장에 비해 공급초과의 강도가 높습니다.

[ 당사

Industry소재사업부문 가동률 추이 ]

사업소
품목
평균가동률

2020년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

SKC
PET FILM
78.6%
74.7%
71.2%
74.3%
80.40%
80.30%

SKC Inc.
PET FILM
69.5%
63.8%
70.9%

78.7%

84.10%
83.30%

SKC Jiangsu
PET FILM
67.1%
85.3%
88.2%

82.0%

75.50%
55.80%

SKC하이테크앤마케팅
가공필름
89.0%
85.0%
82.1%

86.3%

-
-

Mill Base
68.0%
71.0%
78.1%

85.9%

-
-

평 균
74.44%
75.96%
78.10%
81.44%
80.00%
73.13%

주) 평균가동률 = 당기실제가동시간/ 당기가동가능시간

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

2012년과 2013년 80%를 상회했던 당사

Industry소재사업의 설비 평균가동률은 2014년 이후 80% 미만으로 감소하였습니다. 이는 기투자된 증설 설비 가동으로 인한 공급 물량 확대, LCD 및 태양광 산업의 경기둔화 등으로 인한 결과입니다. 2016년까지 전세계적인 설비투자 증설의 일단락으로 인해 수급이 다소 개선되어 평균가동률이 80.00%로 다시 상승했으며, 2018년 3분기 누적 기준 평균가동률 81.34% 수준을 유지하고 있습니다. 다만, 향후 PET 필름시장에 후발주자의 지속적인 시장진출이 계속되고, 일본계 선두 업체들과의 경쟁이 심화될 경우, 당사 설비의 효율적 운영과 안정적인 시장지위에 손상을 입을 위험이 존재하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

[화학사업]

세계 시장에서 당사의 주력인 PO제품의 생산기술을 보유한 업체가 많지 않으며, 신규 기술개발 역시 기존의 PO 생산업체 위주로 이루어져 과점시장 형태를 보이고 있습니다. 또한 초기에 대규모의 설비투자가 필요한 사업의 특성 상 신규 시장 진입이 용이하지 않은 분야입니다. PG의 경우 국제규격을 만족할 경우 품질에 따른 별도의 경쟁요인은 존재하지 않으나, PPG의 경우 물성 등 다양한 품질 특성에 따라 경쟁이 이루어지고 있습니다. 당사는 PO와 PG의 국내 유일 생산자 역할을 하였으며, 수년간 약 70% 수준의 국내 시장점유율을 기록하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.

그러나 당사의 화학부문의 주력 제품인 PO의 경우 S-Oil의 신설 투자로 인해 국내 수급환경이 변화할 것으로 예상됩니다. 2015년 9월 17일 S-Oil이 신규 시설투자를 통해 PO 시장 진출을 공시했으며, 그 내용은 아래와 같습니다.

[ S-Oil 신규시설투자 공시(2015.09.17) ]

1. 투자구분
신규시설투자

- 투자대상
당사 울산 공장

2. 투자내역
투자금액(원)
4,789,000,000,000

자기자본(원)
4,909,016,975,011

자기자본대비(%)
97.6

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
당사의 지속 성장을 위한 수익성 및 경쟁력 강화

4. 투자기간
시작일
2015-07-03

종료일
2018-06-30

5. 이사회결의일(결정일)
2015-09-17

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 주요 투자 내용 
 1)주요 설비 
 잔사유 탈황/분해 설비(일 76천 배럴) 및 
 프로필렌 하류제품 생산설비(연산 705 천톤) 
 2)주요 생산제품 
 고품질 휘발유(일 21천배럴), Polypropylene 
 (연산 405천톤), Propylene Oxide(연산 300천톤) 
 3)기대 효과 
 o 저가의 잔사유를 고부가가치의 제품으로 
 업그레이드하여 정유사업의 수익성 개선 
 o 올레핀 하류부문으로의 사업구조 다각화 
 o 예상 투자수익률 : 18.3% (IRR 기준) 
 o 예상 투자회수기간 : 6년 

- 상기 2. 투자금액은 토지 및 보유잉여자재 사용분이 제외 되었으며, 2015년 7월 3일 공시된 실시설계 비용(1,290억원) 포함 기준임

- 상기 4. 투자는 2018년 상반기 중에 완료될 예정임. 

- 상기 2의 투자금액, 상기 4의 투자기간 및 위의 주요 투자 내용에서 언급한 예상투자 수익률 등은 진행경과 및 경영환경 변화에 따라 변동 될 수 있음. 

- 상기 2. 자기자본은 2014년말 연결재무제표 기준임. 

- 상기 5. 당사의 감사위원회 위원은 전원 사외이사로 구성되어 있음.

※ 관련공시
2015-07-03 신규시설투자등(자율공시) 
2015-04-24 기타 주요경영사항(자율공시)

출처 : S-Oil 신규시설투자공시 (2015.09.17)

S-Oil의 설비투자는 2018년 4월 기계적 준공이 완료 되었으며 2018년 11월 생산을 시작하였습니다. S-Oil의 PP/PO Plants는 연간 30만톤의 PO를 생산가능하며, 2018년 11월부터 12월까지의 공장 가동률은 65.6%로 확인됩니다. 신고서류 작성기준일 현재까지는 국내 PO 수요 50만톤 중 당사가 30만톤을 생산하고, 나머지 20만톤은 수입을 통해 조달해왔기 때문에, S-Oil의 시장 진입이 공급측면에서 과잉 경쟁을 초래할 것으로 예상되지는 않습니다. 또한, 견조한 전방 수요 증가세와 당사의 2017년 말 PG 추가 5만톤 증설 완료(11만톤 → 16만톤)로 PO의 사용처를 일부 확보한 상황이며 또한, 당사의 공동회사 MCNS의 다운스트림 설비 증설을 통해 계열 내 자가소비 비중이 확대되고 있는점 등을 감안하면 S-Oil의 시장 진입 이후에도 당사의 국내 수급구조가 급격하게 저하될 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 S-Oil의 국내 PO 시장점유율 증대 및 세계시장 진출시 당사의 영업에 유의적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 해당사항이 당사에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링 할 필요가 있습니다.

이처럼 주요 사업부문의 초과 공급 및 신규 업체 시장 진출에 따른 경쟁 심화는 당사를 비롯한 동종업계 경쟁업체의 향후 실적 및 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다 .따라서 투자자께서는 투자 전 당사 주요 사업부문의 시장경쟁 상황에 대해 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

[라. 국제유가 및 환율변동 관련 위험]

당사의 주요 사업부문인 화학사업과 Industry소재사업은 원유를 정제하여생산되는 기초유분 및 원료 등을 매입하여 가공 후 생산한 제품을 매출하는 사업구조
를 가지고 있습니다. 따라서
당사의 원재료 매입 가격과 제품 판매가격은 국제유가와 밀접한 관련이 있어, 국제유가의 변동에 따라 당사의 전체적인 매출규모 및 수익성이 악화될 가능성을 내재
하고 있습니다. 향후
국제정세 불안 등의 요인으로 국제유가가 급등하여 원재료와 생산제품간의 스프레드 축소로 이어질 경우, 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재
합니다. 또한,
달러 환율의 변동은 원유 수입에 대한 비용에 영향을 미치며, 원유로부터 정제되는 주요 원재료인 납사 및 에틸렌 등의 가격 변동에 직접적인 영향
을 미칩니다. 향후 국내 및 세계의 경제상황, 지정학적 불안전성 등의
다양한 요인에 따라 환율의 추세 변화 및 변동성이 심화될 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향
을

미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어투자에 임하시기 바랍니다.

당사의 주요 사업부문인 화학사업과 Industry소재사업은 원유를 정제하여 생산되는 기초유분 및 원료 등을 매입하여 가공 후 생산한 제품을 매출하는 사업구조를 가지고있습니다. 따라서 당사의 원재료 매입가격과 제품 판매가격은 국제유가와 밀접한 관련이 있어, 국제유가의 변동에 따라 당사의 전체적인 매출규모 및 수익성이 악화될 가능성을 내재하고 있습니다. 

[ 당사 2020년 1분기 연결기준 주요 원재료 매입 현황 ]

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
구체적
용도
매입액
비고(주요매입처)

화학
프로필렌, 벤젠 등
PO제조
185,301
SK종합화학

Industry
소재
DMT
PET FILM 제조
575
SK유화

TPA
18,213
한화종합화학, 삼남석유화학

EG
6,330
Sabic, 롯데케미칼

자료 : 당사 분기보고서

Industry소재사업부문의 주요 원재료인 TPA는 원유로부터 정제된 파라자일렌을 주원료로 산화, 정제, 분리, 건조 공정을 거쳐 제조된 분말로 당사는 TPA를 원료로 PET Film을 생산하고 있습니다. 또한, 화학부문의 주요 원재료는 프로필렌으로 원유를 정제하여 생산된 납사가 프로필렌의 주원료입니다. 일반적으로 원유로부터 파생되는기초유분가격은 원유가격에 정제마진이 추가되는 형태로 결정됩니다. 당사 또한 이와 다르지 않아, 일반적으로 매입하는 원재료 가격에 스프레드를 붙여 매출 제품의 가격을 결정하는 사업구조를 보유하고 있습니다.

[ 당사의 주요 사업부문 생산구조 ]

0207_필름 부문 생산 구조_예투.jpeg
Industry소재사업 부문 생산 구조

0207_화학 부문 생산구조_예투.jpeg
화학 부문 생산구조

(출처 : 당사 제시 자료)

한편, 국제유가는 높은 변동성을 보여왔습니다. 2015년 유가는 2014년 평균 가격의 절반으로 하락하여 배럴당 40~50달러대를 형성하였는데, 이는 세계 실물경기의 회복세가 빠르지 않을 것이라는 점과 이란-서방 6개국(미국ㆍ영국ㆍ프랑스ㆍ러시아ㆍ중국ㆍ독일) 간의 핵협상이 타결됨에 따라 원유 공급과잉 우려가 커지고 미국 셰일오일 생산 회복세 등에 기인한 것으로 판단됩니다.

2016년 01월 16일 이란에 대한 경제제재가 공식적으로 해제된 이후 유가는 공급량 증가에 대한 우려로 2016년 01월 16일 WTI 기준 배럴당 26.21달러까지 하락하였습니다. 그러나 지속되는 저유가로 인한 주요 산유국들의 재정적자 심화에 따른 원유 생산 동결 기대, 미 Fed의 기준금리 동결로 인한 달러화 약세 등에 힘입어 유가는 한 달여 만에 약 50% 상승, 배럴당 41.52달러까지 회복했습니다. 2016년 상반기까지 상승세를 이어오던 국제 유가는 6월 말 이후 OPEC 원유 생산량 증가에 따른 공급과잉 심화 우려로 8월까지 하락하는 모습을 보였으나, 일부 산유국의 생산량 합의 보도및 OPEC 회원국 간 비공식 회담이 열릴 것이라는 보도와 함께 다시 급등하였습니다. 이후 10월 중순까지 상승세를 보이던 유가는 OPEC에 대한 시장의 불신과 달러화 강세로 인해 하락 전환 했으며, 2016년 11월 30일(현지시각) 오스트리아 빈에서 열린 OPEC 정례회의에서 OPEC 회원국들의 감산 합의(일일 원유 생산량을 120만배럴 감산)가 이루어지면서 반등에 성공하였습니다. 

2017년 들어서도 1월부터 OPEC과 비OPEC의 감산 합의가 시행된 가운데 감산 참여국들이 합의를 충실하게 이행하면서 공급과잉이 해소될 것이라는 기대감이 3월 초까지 유가를 지지하며 배럴당 50달러를 상회했습니다. 실제로 1월 OPEC 산유량은 전월 대비 89만 b/d 감소하면서 감산 이행률이 무려 93%에 육박(과거 감산 합의 당시 OPEC의 감산 이행률은 60% 수준)했습니다. 그러나 계절적 요인으로 인해 미국 원유 재고가 사상 최대치를 경신하고, 사우디 에너지장관이 OPEC의 감산 이행으로 인해 미국 셰일오일의 생산량이 증가할 것에 대한 경계심을 내비치며 3월 초부터 유가는 하락세로 반전, 배럴당 50달러를 하회했습니다. 이후 유가는 리비아에서 발생한 예상치 못한 공급 차질, 셰일오일 생산량 증가 등 연이어 발생하는 호재와 악재에 배럴당 50달러 전후로 등락을 거듭하다가 상반기 말 배럴당 42달러까지 하락했습니다. 하반기에 들어서는 국제에너지기구(IEA), OPEC 등 주요 에너지 기관들의 수요 전망치 상향 조정,사우디 왕세자와 푸틴 러시아 대통령의 감산 합의 연장 지지 발언, 이라크 정부군과 쿠르드 자치정부의 충돌 등의 지정학적 리스크 부각, 미국 석유제품(휘발유, 증류유) 재고 감소세 지속 등에 힘입어 2017년 연초 이후 박스권인 55달러 선을 상향 돌파하고 연말에는 60달러를 넘어섰습니다. 

2018년 1월 중에는 중동 정치 상황에 대한 불안과 OPEC 및 러시아의 감산합의에 따른 원유재고 감소 등으로 브렌트유 기준 배럴당 70달러 선을 넘어서 2014년 12월 이후 3년여 만에 최고 수준을 보였으며, 브렌트유 기준 국제유가는 2018년 1월 평균 69.08달러/배럴을 기록하였습니다. 이후 금융시장 변동성 확대에 따른 위험자산 투자분위기 위축, 원유 생산 및 재고 증가 등의 영향으로 2018년 2월 평균 브렌트유는 65.73달러/배럴로 소폭 하락하였습니다. 일시적인 조정 이후 OPEC 회원국들의 감산 이행률 지속 상승 및 글로벌 경기호조에 따른 원유 수요 강세에 따라 주춤했던 유가는 다시 반등하였습니다. 2018년 5월 초 트럼프 대통령이 OPEC 내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언함에 따라, 공급 차원에서 우려가 확산되며 유가 상승 추세는 지속되며 브렌트유 기준 79.8달러/배럴 수준까지 상승하였으나 2018년 5월 말 사우디 및 러시아의 증산 가능성 제기로 인해 조정을 받으며, 2018년 6월 중순에는 브렌트유 기준 73달러 수준까지 하락하였습니다. 2018년 6월에는 시장 예상치에 못 미치는 OPEC의 증산규모, 미국의 전세계에 대한 이란산 원유 수입 중단 요청, 리비아 내전에 따른 생산 차질로 인해 공급측 가격 인상 압력이 강화됨에 따라 단기 급등하며, 브렌트유 기준 배럴당 79달러 수준을 기록하였습니다. 2018년 7월에는 리비아의 원유 생산 및 수출 재개에 따라 공급 부족이 해결되며 안정화되는 추세를 보였습니다. 하지만 2018년 9월 미국의 이란 경제 제재 우려와 OPEC+(OPEC과 감산에 참여하는 러시아를 포함한 Non-OPEC 11개국) 국가들의 증산 할당량 합의 실패로 2018년 10월 3일 기준 WTI, 두바이유 및 브렌트유는 각각 76.41달러/배럴, 84.12달러/배럴 및 86.29달러/배럴까지 상승하였습니다. 그러나 미국이 일부 국가에 이란산 원유 수입 금지 조치를 한시적으로 면제해주었고, 주요 산유국들의 원유 생산량이 증가하였으며, 미국과 중국의 무역분쟁으로 인한 경기 둔화와 원유 수요감소에 대한 우려감 등으로 유가는 10월 3일을 정점으로 하락세로 돌아선 뒤, 2018년 연말까지 지속적으로 하락세를 보였습니다. 

한편, 2019년에 들어 미중 무역협상에서 긍정적인 결과나 나타날 것이라는 기대감과 OPEC의 감산 기대감이 높아지면서 2019년 초부터 유가가 연속 상승하는 모습을 보였습니다. 

하지만 2020년 3월 COVID-19 글로벌 확산에 따른 전방산업 수요 위축 및 러시아와사우디아라비아 원유 감산 합의 실패 등으로 인해 유가는 WTI 기준 20불대 수준으로 하락하였습니다. 

이처럼 신고서류 작성기준일 현재 국제유가는 주요 산유국의 감산정책 변화와 전방산업 수요 회복여부 등에 따라 변동되고 있습니다. 이러한 최근 국제유가의 높은 변동성은 당사의 사업구조상 아래와 같은 위험을 야기할 수 있습니다.

[제품 스프레드 변동에 따른 수익성 악화]

일반적으로 국제 원유가격의 상승은 원재료와 생산제품간의 스프레드 축소로 이어집니다. 계약조건, 당사 제품의 수급상황 등의 이유로 원유가격의 상승, 즉 매입 원재료가격의 상승을 즉시 제품가격에 반영하는데에는 어려움이 있을 수 있으며, 이는 곧 매출액과 매출원가 간의 스프레드 축소를 의미합니다. 이와 반대로 원유가격의 하락은 제품 스프레드의 확대로 이어져 당사의 수익성이 증가할 수 있는 요인이 됩니다.

실제로 2015년에는 저유가 추세로 인해 당사의 원재료인 석유화학제품의 가격이 하락하여, 매출원가율이 80.0%로 전년동기 대비 4.3%p. 감소하고, 영업이익률이 8.9%로 전년동기 대비 3.4%p. 상승한 바 있습니다. 이후 2016년 초부터 2018년 상반기까지 중동지역의 정치적 불안정성 및 미국의 이란에 대한 제재 등의 이유로 유가가 지속적으로 상승하는 모습을 보였습니다. 그러나 2018년 하반기부터 이란 제재 완화, 주요 산유국들의 원유 생산량 증가 등에 따라 상승폭을 대부분 반납하였습니다.

2018년 3분기까지 원재료 가격에 직접적으로 영향을 미치는 유가가 지속적으로 상승했음에도 불구하고 2018년 4분기부터 시작된 유가 급하락은 당사의 수익성에 긍정적인 영향을 미쳤으며 2018년 화학사업부 영업이익률(17.2%) 개선에 힘입어 당사 영업이익률 또한 7.3%를 기록하였습니다.

2019년에는 저유가 추세 유지되었지만 화학업체 공격적인 증설 등으로 인한 수급 이슈 등으로 인해 화학사업부 영업이익률은 2018년 대비 3.5%p 하락한 13.7%를 기록하였습니다. 2020년 1분기에는 COVID-19에 따른 전방산업 수요 부진 등으로 인해 화학사업부 영업이익률은 전년동기 대비 4.8%p 하락한 9.3%를 기록하였습니다. 

[ Industry소재, 화학 부문 및 당사 전체 영업이익률 추이 비교 - 연결기준 ]

(단위 : %)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

Industry소재
3.3
1.4
3.3
-
-
-
0.9

화학
9.3
14.1
13.7
17.2
16.1
17.1
19.9

당사 전체
4.2
6.0
6.1
7.3
6.6
6.3
8.5

(주1) 영업손실로 인한 마이너스 영업이익률은 공백 처리함

자료 : 당사 사업보고서 및 분기보고서

당사의 경우 SK종합
화학(주), SK유화(주)를 통해 원재료(SK종합화학(주)로부터는 프로필렌 및 에틸렌, SK유화(주)로부터는 DMT)를 조달하는 등 계열사를 통한 수직계열화 체제를 구축하고 있어 비교적 안정적인 원재료 조달이 이루어지고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 유가의 추세 및 변동성은
당사 생산제품 원재료의 가격 및 제품판가와 원재료 가격간의 스프레드에 영향을 미쳐 경영 성과에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 

[환율변동에 따른 수익성 악화]

한편, 원달러 환율의 변동은 원유 수입에 대한 비용에 영향을 미치며, 원유로부터 정제되는 주요 원재료인, 납사 및 에틸렌 등의 가격변동에 직접적인 영향을 미칩니다.

2016년 11월 8일 미국 대선에서 예상과 달리 트럼프가 당선되며 강 달러 현상이 심화되었습니다. 미국 경제의 성장세 개선과 트럼프 효과, 유가 반등, 선진국 중앙은행 간 통화정책 차별화 등의 영향으로 달러 인덱스는 5% 이상 상승하였으며, 대부분의 통화는 달러화 대비 약세가 전개되었습니다. 이후 원/달러 환율은 지속적으로 상승하여 2016년 12월 28일에는 1,212.5원을 기록하기도 하였습니다.

 2016년 12월 28일 정점을 찍은 원/달러 환율은 트럼프의 대통령 취임일인 2017년 1월 20일에 가까워질수록 하락하는 모습을 보였습니다. 이는 대선 캠페인 과정에서 보호무역주의를 강조했던 트럼프가 취임 후, 그 수단으로 약 달러를 유도하려는 움직임을 보일 것이라는 시장의 기대감이 반영 된 것으로 판단됩니다. 

2017년 초부터 하락세로 전환된 달러화가 2018년 4월 이후 다시 반등세를 시현하였습니다. 이는 미국 경제가 개선되면서 연준의 공세적 금리인상 기대감이 높아진 것에 근거합니다. 한편, 유럽의 성장 모멘텀 약화와 브렉시트 논란, 유럽 전역의 정치리스크 등은 유로화 약세와 달러의 강세를 유도하였습니다. 그러나 미국 경제 상승 기대감이 줄어들면서 2018년 하반기부터 그 강세압력이 완화되는 모습을 보였습니다.

2020년 초반 전세계적으로 COVID-19 확산 및 감산 실패로 인한 유가 급락으로 인해 안전자산인 달러 강세가 지속되고 있습니다. 달러 강세로 인해 환율은 최대 1,260원대까지 급등하였으며, 최근 들어 하향안정화되고 있는 모습을 보이고 있습니다.

[원/달러환율 추이]

원달러 환율 추이.jpg
원달러 환율 추이

자료 : 서울외국환중개

향후 국내 및 세계의 경제상황, 지정학적 불안전성 등의 다양한 요인에 따라 환율의 추세 변화 및 변동성이 심화될 수 있으며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 국제유가의 흐름 및 환율의 추이에 대해 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

[마. 정부정책 및 규제 위험]

당사의 주요 사업부문인 화학사업은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령에 의해 규제를 받아 왔으나,
2015년 1월부터「화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법」과「화학물질관리법」의 시행으로 보다 강화된 규제 아래에 놓여 있습니다. 이러한
규제 환경의 관련 법규 준수를 위해 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생 시 우발비용을 증가시킬 가능성
이 존재합니다. 따라서
당사가
환경관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 사업인 화학부문은 위험 물질을 취급하며 제조 공정이 고온, 고압 하에 운영되고 있어 화재 및 폭발 등의 안전사고와 환경오염 위험에 노출되어 있습니다. 한편, 당사의 원료 부문은 다양한 종류의 가스, 기타 배출물 및 폐기물을 배출하고 있으며 이러한 물질의 사용, 저장, 방출, 처리, 폐기와 관련되어 국내 환경법규와 당사가 사업을 영위하고 있는 관할권 내 다양한 환경 법규의 적용을 받고 있습니다. 당사는 생산시설 내 환경영향에 대한 조사 및 복원 조치의 대상이며 정부 또는 민간 소송인이 소를 제기하는 경우 환경피해책임, 제3자 손해배상책임, 인적손해배상책임 등 관련 책임을 부담할 수 있습니다. 또한, 당사의 통상적 영업수행과정에서 제3자 소유또는 제3자 운영 하에 있는 생산시설 내 유해폐기물이 발생할 수 있으며 이들 유해폐기물을 제3자 소유 또는 제3자 운영 하에 있는 폐기장에서 폐기 또는 처리할 수 있습니다. 상기 생산시설 또는 폐기장에서 오염이 발생하는 경우, 해당 생산시설 또는 폐기장의 조사 및 복원 비용, 관련환경 피해책임, 민형사상 벌금 등에 대해 당사 또한 책임을 부담해야 할 수도 있습니다. 또한, 당사는 국내는 물론 당사가 생산시설을 운영하고 있는 기타 관할권 내 주민 및 직원들에게 당사 생산시설로 인해 발생할 수 있는 질환 및 안전 위험 방지 조치와 관련된 다양한 안전보건 관련 규정을 준수할 의무를 가집니다.

당사의 주요 사업영역인 화학사업부문은 위험물안전관리법, 환경관련법 등의 법령의의해 규제를 받아 왔으나, 2015년 1월부터 제정 및 개정된「화학물질 등록 및 평가에 관한 법률」(이하 "화평법")과「화학물질관리법」(이하 "화관법")의 시행으로 보다강화된 규제 아래에 놓여 있습니다. 이러한 규제의 강화는 산업 내 진입장벽을 높이는 요인으로 작용하는 반면, 관련 규제 준수를 위한 생산원가를 상승시키고, 사고 발생시 우발비용을 증가시키는 원인으로 작용하고 있습니다. 현재 시행 중인 화학산업 내 주요 법안 및 내용은 아래와 같습니다.

[ 환경 관련 법안 주요 내용 ]

법령
주요 내용

화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률
(시행일:2015.01.01)
ㅇ 제조, 수입, 판매자는 화학물질의 용도 및 양 등을 매년 보고 
ㅇ 신규화학물질 및 연간 1톤 이상 등록대상 기존화학물질 제조, 수입하는 자는 유해성, 위해성 정보 등에 관한 자료를 사전 등록 
ㅇ 정보 제공 : 화학물질 제조, 수입자와 사용자, 판매자 간에는 상호 정보제공 
제품 내 함유된 유해화학물질별로 총량 1톤 초과 시 신고

화학물질관리법
(시행일:2015.01.01)
ㅇ 유해화학물질 취급시설 보유업체는 장외영향평가서, 안전진단검사 결과보고서, 위해관리계획서 제출 
ㅇ 유해화학물질 취급시설 기준강화, 도급신고 및 도급인 관리감독 의무확대
ㅇ 화학사고 발생, 보호구 미착용 등 16개 항목 위반 시 영업정지 또는 영업정지 처분에 갈음한 과징금 부과
ㅇ 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고

환경오염피해배상책임 및 구제에 관한 법률
(시행일:2016.01.01)
ㅇ 환경오염 유출사고 시 과실여부를 떠나 기업이 우선 책임피해구제를 위한 환경보험가입 의무화

온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률
(시행일:2013.03.23)
ㅇ 정부는 국가온실가스 감축목표 달성을 위해 계획기간별 업체별 온실가스 배출량을 할당 
ㅇ 할당대상업체는 자발적 감축, 배출권 거래 및 상쇄 등을 통해 목표 달성
※ 미달성 시 최대 100천원/톤CO2e 과태료 부과

위험물안전관리법
ㅇ 위험물시설의 설치 및 변경, 위험물의 저장 및 취급 통제
ㅇ 화재를 일으킬 가능성이 큰 위험물의 운반
ㅇ 종업원이나 개인의 위험물 안전관리 위반에도 행위자가 속한 법인 처벌

자원순환사회전환촉진법
ㅇ 자원순환 목표를 설정하고, 미달시 부담금 부과
ㅇ 폐기물처분부담금 추가 신설

환경시설통합관리법
ㅇ 오염물질 배출시설의 허가관리 방식을 근본적으로 개선하고자, 최상가용기법 적용으로 과학적인 관리 체계 도입

(출처 : 국가법령정보센터)

"화평법"은 화학물질을 제조ㆍ수입하기 전에 환경부에 등록하고 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하며 유해화학물질의 사용을 줄이거나 대체할 수 있는 기술 등을 개발하는 내용을 담고 있으며, "화관법"은 유해화학물질관리 책임자와 점검원을 두고 화학물질 관리와 배출량 조사, 화학사고에 대한 대응을 주 내용으로 하고 있습니다. 
"화평법"과 "화관법"은 환경 규제를 강화하는 성격을 가지고 있으며, 이에 대응하는 과정에서 관리비 증가, 투자 감소, 과징금 부담 등의 가능성이 존재합니다. 2015년 1월 1일부터 시행된 "화평법"과 "화관법"에 관한 자세한 내역은 아래와 같습니다.

[ 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률 ] ("화평법") (시행일: 2015. 01. 01)

(1) 개정이유
EU에서 화학물질과 화학물질이 함유된 제품으로부터 국민의 건강을 보호하고 자국 산업의 경쟁력을 높이기 위하여 화학물질의 등록ㆍ평가제도(REACH: Registration, Evaluation, Authorisation and Restriction of Chemicals)를 도입하고 일본 등 주요 교역국에서도 화학물질 관리를 강화하고 있는 추세에 대응하기 위하여, 일정한 화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조ㆍ수입 전에 환경부장관에게 등록하도록 하고, 환경부장관은 화학물질의 유해성과 위해성을 평가하여 해당 화학물질을 유독물, 허가물질, 제한물질ㆍ금지물질 등으로 지정할 수 있도록 하는 등 화학물질의 유해성 및 위해성의 체계적인 관리 체계를 마련하고 위해우려제품의 안전관리체계를 마련함으로써 화학물질과 화학물질을 함유한 제품으로 인한 피해를 사전에 예방하고 국민건강 및 환경을 보호하려는 것임

(2) 주요내용
가. 신규화학물질 또는 연간 1톤 이상 기존화학물질을 제조ㆍ수입ㆍ판매하는 사업자는 환경부 령으로 정하는 바에 따라 화학물질의 용도 및 그 양 등을 매년 보고하도록 함

나. 기존화학물질에 대하여 평가위원회의 심의를 거쳐 등록대상기존화학물질로 지정ㆍ 고시하도록 함

다. 등록대상기존화학물질을 연간 1톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자 또는 신규화학물질을 제조ㆍ수입하려는 자는 제조 또는 수입 전에 미리 등록하도록 함

라. 화학물질을 연간 100톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자는 등록신청을 할 때 위해성에 관한 자료를 제출하도록 하되, 법 시행 후 5년 뒤에는 연간 10톤 이상 제조ㆍ수입하려는 자로 확대될 수 있도록 단계적으로 적용하도록 함

마. 등록한 화학물질에 대하여 유해성심사를 하도록 하고, 유해성이 있는 화학물질에 대해서는 유독물로 지정ㆍ고시하도록 함

바. 위해성이 있다고 우려되는 화학물질을 허가물질로 지정하여 고시할 수 있도록 함

사. 위해성이 있다고 인정되는 화학물질을 제한물질 또는 금지물질로 지정하여 고시하도록 함

아. 화학물질의 양도자는 양수자에게 해당 화학물질의 등록번호, 명칭, 유해성 및 위해성에 관한 정보 등을 제공하고, 화학물질의 하위사용자 및 판매자와 제조ㆍ수입자는 보고ㆍ등록 등을 이행하기 위하여 요청하는 해당 화학물질의 정보를 서로 제공하도록 함

자. 위해우려제품의 신고, 위해성평가, 안전ㆍ표시기준, 판매 금지 등 위해우려제품의 관리에 관한 사항을 규정함

(출처 : 법제처)

[ 화학물질관리법 ] ("화관법") (시행일: 2015. 01. 01)

(1) 개정이유
최근 잇따라 발생한 화학사고로 인해 현행 '유해화학물질 관리법'으로는 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 한계가 있다는 지적이 제기되고 국민들의 불안감이 가중되고 있는바, 화학물질에 대한 통계조사 및 정보체계를 구축하여 국민의 알권리를 보장하고, 유해화학물질 취급기준 구체화, 화학사고 장외영향평가제도 및 영업허가제 신설 등을 통해 유해화학물질 예방관리체계를 강화하며, 화학사고 발생 시 즉시 신고의무를 부여하고, 현장조정관 파견 및 특별관리지역 지정 등을 통해 화학사고의 신속한 대응체계를 마련하는한편, 제명 '유해화학물질 관리법'을 '화학물질관리법'으로 변경하여 화학물질의 체계적인 관리와 화학사고의 예방을 통해 화학물질의 위험으로부터 국민 건강 및 환경을 보호하는 법률로서의 위상을 정립하려는 것임.

(2) 주요내용
가. 법률의 제명을「화학물질관리법」으로 변경함

나. 법 목적 및 정의 규정을 보완하여 화학물질 관리 및 화학사고 대응에 관한 법체계를 정립함

다. 화학물질의 조사를 확대ㆍ개편하고 조사결과의 정보공개절차를 마련함

라. 유해화학물질 취급자의 개인보호장구 착용 및 진열ㆍ보관량 제한의 근거를 마련함

마. 화학사고 장외영향평가 제도를 도입하고 취급시설의 검사를 실시하여 개선할 수 있도록 함

바. 유해화학물질의 영업을 구분하고 화학사고 장외영향평가, 설치검사 등의 검토를 거쳐 허가하도록 함

사. 유해화학물질의 취급을 도급할 경우 신고하도록 하고, 사업장 규모에 따라 유해화학물질관리자를 선임하여 안전교육을 받도록 함

아. 유해화학물질 취급중단 사업장에 대한 관리를 강화하도록 함

자. 사고대비물질 위해관리계획 제도를 개편하고 그 내용을 고지하도록 함

차. 화학사고 발생 시 초기 대응체계를 강화하고 즉시 관계기관에 신고하도록 함

카. 화학사고 현장에 현장수습조정관을 파견하고 특별관리지역 지정 및 전담기관 설치근거를 마련함

타. 법규위반 사업장에 대한 제재수단을 강화함

(출처 : 법제처)

상기법 사항의 위반 시 영업정지 및 과징금 등의 처분을 받을 수 있으며, 정해진 유독물질 지정기준 등에 따라 물질을 등록, 취급하여야 합니다. 향후 당사의 사업장에서 유해물질 관련 화학사고가 발생한다면, 사안에 따라 영업정지 혹은 화관법 제36조에따라 해당 사업장 매출액(처분일이 속한 연도의 직전 3개 사업연도의 연평균매출액)의 5% 이하를 과징금으로 부여 받을 수 있습니다.

※관련 법규

「화학물질관리법」
제36조(영업정지 처분을 갈음하여 부과하는 과징금 처분)
① 환경부장관은 유해화학물질 영업자에 대하여 제35조제2항에 따라 영업정지를 명하여야 하는 경우에는 대통령령으로 정하는 바에 따라 영업정지 처분을 갈음하여 해당 사업장 매출액의 100분의 5 이하의 과징금을 부과할 수 있다. 다만, 단일 사업장을 보유하고 있는 기업의 경우에는 매출액의 1천분의 25를 초과하지 못한다.
② 제1항에 따른 과징금은 위반행위의 종류, 사업규모, 위반횟수 등을 참작하여 대통령령으로 정하는 기준에 따라 과징금을 부과하되, 그 금액의 2분의 1의 범위에서 가중(加重)하거나 감경(減輕)할 수 있다.
③ 제1항에 따른 과징금을 내야 하는 자가 납부기한까지 내지 아니하면 환경부장관은 대통령령으로 정하는 바에 따라 제1항에 따른 과징금 부과처분을 취소하고 영업정지 처분을 하거나 국세 체납처분의 예에 따라 징수한다. 다만, 제34조에 따른 폐업 또는 휴업으로 제35조제2항에 따른 영업정지 처분을 할 수 없는 경우에는 국세 체납처분의 예에 따라 징수한다.
④ 제1항에 따라 환경부장관이 부과ㆍ징수한 과징금은 「환경정책기본법」에 따른 환경개선특별회계의 세입으로 한다.

또한, 2015년 1월부터 정부는 기업의 온실가스 배출량 감축의 일환으로 온실가스 배출권 거래제를 도입하였습니다. 온실가스 배출권 거래제는 기업들이 정부로부터 온실가스 배출허용량을 부여받고, 그 범위 내에서 생산활동 및 온실가스 감축을 하되, 각 기업의 감축노력으로 감축허용량이 남을 경우는 다른 기업에 남은 허용량을 판매할 수 있고, 반대로 허용량이 부족할 경우 다른 기업으로부터 부족한 양을 구입할 수 있도록 하는 제도입니다. 온실가스 배출권 거래제 시행 대상 기업은 연간 탄소배출량이 12만 5,000KAU(Korean Allowance Unit)이상인 기업과 2만 5,000KAU을 넘는 작업장이며 해당 제도는 2014년 12월 기준 미국, 일본, 중국, EU, 카자흐스탄 등 일부 국가가 시행한 바 있습니다. 또한, 2016년 6월부터 온실가스 배출량이 할당량을 초과하는 경우에 초과한 배출량에 해당하는 배출권을 정부에 제출하거나 과징금을 납부해야 하며, 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제35조에 따라 과징금은 이산화탄소 1톤당 10만원의 범위에서 해당 이행연도의 배출권 평균 시장가격의 3배 이하로 부과될 수 있습니다. 

[ 온실가스 배출권 거래제 개요 ]

온실가스 배출권 거래제 개요.jpg
온실가스 배출권 거래제 개요

(출처 : 환경부)

정부는 1차 계획 기간(2015년~2017년) 동안 온실가스 약 19억톤을 발전, 에너지, 철강, 석유화학 등 23개 산업 부문에 할당했으며, 2차 계획 기간(2018년-2020년)에 의해 우선 할당된 2018년 1단계 배출허용총량은 업체별 2014년 ~ 2016년 기준 예상 연간 온실가스 배출량의 총량인 632,171천톤의 약 85.18% 수준인 538,461천톤입니다. 이처럼 정부는 온실가스 배출권 거래제 하에서 할당량 감축을 통해 각 산업별로 온실가스 배출 감축을 유도하고 있습니다. 석유화학 업체들이 정부의 온실가스 감축 로드맵에 부합하지 못할 경우 과징금 또는 배출권시장에서의 배출권 구매를 위해 재무적 부담이 가중될 수 있습니다. 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다.

[ 당사의
온실가스 배출량 및 에너지 사용량 ]

(기간 : 2020년 1월 ~3월)

구분
서울
수원
진천
울산

온실가스 배출량 (tCO2eq)
136
22,395
15,929
51,986

에너지 사용량 (TJ)
3
460
301
928

자료 : 당사 분기보고서

이러한 규제 환경의 관련 법규 준수를 위해 당사의 생산원가를 증가시키고 사고 발생시 우발비용을 증가시킬 가능성이 있습니다. 따라서, 당사가 환경 관련 규정을 준수하지 않거나 이에 적절히 대응을 하지 못할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[바. 종속회사 SK바이오랜드(주)의 중국 영향 관련 위험]

당사의 종속회사인
SK바이오랜드(주)는 화장품, 건강기능식품, 의약품원료 등을 제조 및 판매하는 사업을 영위
하고 있으며,

화장품 원료사업의 전방산업인
화장품 산업은 경기의 영향을 직접적으로 받으며, 특히 중국의 경기 변동에 민감한 영향
을 받을 수 있습니다.
SK바이오랜드(주)는 중국 마스크팩 시장의 성장에 대응하기 위해 중국 해문2공장 준공을 2018년 6월 28일에 완료
하였습니다.
중국 마스크팩 시장의 급격한 성장, 중국 경기의 2017년소폭 회복세 및 한반도 사드(THAAD)배치에 대한 보복 조치가 해소되는 상황 속에서
,

SK바이오랜드(주)는
마스크팩 및 원료 생산에 강점을 가짐에 따라
향후 실적 개선을 기대
해 볼 수 있는 상황에 있습니다. 그러나
향후 중국과 관련한 정치적 갈등 발생, 중국 경제의 급격한 변동 사유 등이 발생할 경우 SK바이오랜드(주)의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사의 종속회사인 SK바이오랜드(주)는 1995년 설립된 천연물 소재 추출 전문 기업으로 주로 화장품, 건강기능식품, 의약품원료 등을 제조 및 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 2001년 코스닥 시장에 상장하였으며, 2014년 SKC가 경영권을 인수하여 SK그룹의 계열로 편입되었고, 2016년 상호를 SK바이오랜드(주)로 변경하였습니다. 과거에는 에이전시를 통한 영업으로 사업 확장이 제한적이었으나 2014년 11월 당사의 종속회사로 편입되면서 해외 수출 및 영업력이 강화되었습니다. 또한, SK바이오랜드(주)는 선도기업이 갖는 이점을 최대한 활용하여 경쟁상황에 대처하고 있으며 소재 다변화, 신규 파이프라인 창출 등의 지속경영가능 활동들을 통해 꾸준히 매출 신장을 기록해 왔으며 그 결과 업계 1위 자리를 굳건히 지키고 있습니다. 또한 Global Market에서도 다양한 제품 Portfolio와 우수한 기술력을 보유한 SK바이오랜드(주)의 가치를 인정받고 있어 세계 시장에서의 경쟁력이 꾸준히 높아지고 있는 상황입니다.

[ 국내 화장품 원료 시장 점유율 ]

(단위 : 억원)

구 분
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
연평균증감율

1
화장품 전체시장(주1)
104,011
97,692
100,421
90,720
84377
4.3%

2

화장품원료 전체시장(주2)
8,321
7,815
8,034
7,258
6750

3

천연화장품 원료시장
(주3)
1,664
1,563
1,607
1,452
1350

4
화장품원료 전체시장 중 
SK바이오랜드(주) 점유율(주4)
12.1
13.1
12.2
11.1
11.4
-

천연화장품 원료시장 중 
SK바이오랜드(주) 점유율(주5)
60.5
65.6
60.9
55.7
57.0
-

(주1) 한국보건산업진흥원, 통계 DB조회, 국내 화장품 시장 규모.

주2) 화장품원료 전체시장의 비중은 화장품 전체 시장 대비 평균 8%로 SK바이오랜드(주) 추정 자료임

주3) 천연화장품 원료시장의 비중은 화장품원료 전체시장에서 계면활성제, 오일, 알콜료 등의 비중을 제외한 20%로 SK바이오랜드(주) 추정 자료임.

주4) 화장품원료 전체시장중 SK바이오랜드(주) 매출액을 감안하여 적용한 SK바이오랜드(주) 추정 자료임

주5) 천연화장품 원료시장 중 SK바이오랜드(주) 매출액을 감안하여 적용한 SK바이오랜드(주) 추정 자료임

자료 : SK바이오랜드 분기보고서

SK바이오랜드(주) 주요 사업부문은 화장품원료, 건강기능성식품원료, 의약품원료 및의료기기 등이 있으며, 각 사업부문별 매출현황은 다음과 같습니다.

[ SK바이오랜드(주) 주요제품 현황 - 연결기준]

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
구체적용도
주요상표등
2020년 1분기
매출액(비율)

화장품
원료
마치현추출물
ARBUTIN
히아루론산
천연식물 추출물, 미생물 발효, 유기합성 등을 통한 무독성 무자극의 최상급 화장품 원료를 공급하고 있습니다.
마치현추출물
BIO ARBUTIN
Hyaluronic Acid
11,481
(52.8%)

건강기능성
식품원료
홍삼농축액분말
마린키토올리고당
글로코사민분말
수십년간 축적된 발효, 생물전환, 천연물 원료개발 기술을 적용한 건강보조식품 및 기능성 식품원료를 개발하고 있습니다.
홍삼농축액분말
마린키토올리고당
글로코사민분말
6,657
(30.6%)

의약품
원료
애엽
연조엑스外
생약의 유용성분을 추출 분리정제 농축하여 의약품 원료로 사용합니다
애엽연조엑스
황백연조엑스
치자연조엑스
438
(2.0%)

의료기기외
상처드레싱
콜라겐
마스크팩外
세포를 3차원적으로 조직배양하여 실제 인체와 같은 구조의 기능을 가지는 조직을 개발하는 분야外
Amnisite-Cornea
Collaheal TM
Nanosign Rapid
3,163
(14.6%)

합 계
21,739
(100%)

자료 : SK바이오랜드 분기보고서

SK바이오랜드(주)가 영위하는 화장품 원료사업의 전방 산업인
화장품 산업은 경기의영향을 직접적으로 받는 산업으로서 과거부터 민간소비 등의 경기지표와 화장품 시장 성장세는 유사한 트렌드를 보여왔습니다. 또한,
생필품에 해당하지 않는 제품 특성상 매출 및 수익성이 경기 변동에 민감하게 반응하는 특징을 보이고 있습니다. 

특히, SK바이오랜드(주)는 중국의 경기 변동에 민감한 영향을 받을 수 있습니다. 중국 마스크팩 시장은 중국 소비자들에게 필수 화장품으로 인식되기 시작하며 급격한 성장세를 보이고 있는데, SK바이오랜드(주)의 주력 제품인 '마치현추출물' 등 SK바이오랜드(주)가 생산하는 원료들은 마스크팩 원료로 널리 사용되고 있으며, SK바이오랜드(주)는 핵심 역량 중 하나인 발효기술을 통해 개발된 바이오셀룰로스(Bio-Cellulose) 기술로 미생물을 발효시키는 방식을 이용한 마스크팩 생산을 진행하고 있습니다.

한편, SK바이오랜드(주)는 중국 마스크팩 시장의 성장에 대응하기 위해 중국 해문2공장 준공을 2018년 6월 28일에 완료하였으며, 현재 시생산 및 안정화 진행 중으로 중국 현지 영업조직 배치를 통한 직접 마케팅을 수행할 예정입니다. 더불어 중국 해문2공장 마스크팩 생산 시작 등의 요인은 SK바이오랜드(주)의 매출 성장에 일부 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다. 

SK바이오랜드(주)는 중국 마스크팩 시장의 급격한 성장, 중국 경기의 2017년 소폭 회복세 및 한반도 사드(THAAD)배치에 대한 보복 조치가 해소되는 상황 속에서, 마스크팩 및 원료 생산에 강점을 가짐에 따라 향후 실적 개선을 기대해 볼 수 있는 상황에 있습니다. 그러나 향후 중국과 관련한 정치적 갈등 발생, 중국 경제의 급격한 변동등이 발생할 경우 SK바이오랜드(주)의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 지속적인 모니터링을 하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 매출 및 영업이익 변동 위험]

당사는 2020년 1분기 연결기준 매출액
6,611억원, 영업이익
274억원을 기록했으며, 매출액은 전년동기 대비 약
9.5% 증가하였으나 영업이익은 전년동기 대비
24.2%
감소
했습니다.

이는
BM Change Deal Closing에 따른 일회성 비용 등 반영에 기인
한 것으로 보이며,
일회성 비용을 제거할 시 2020년 1분기 영업이익은
500억원대로 예상
됩니다.

또한,
2020년 1분기 연결기준 당기순이익은 약
861억원으로 전년동기 대비
274.3
% 증가
하였습니다. 이는
SKC코오롱PI 매각에 따른 차익
등 일회성 이익 반영에 기인
합니다.
한편,
COVID-19 영향에도 불구하고 I
ndusry소재
사업에서는

고객의 비축 주문 증가로 화학사업에서는 PO 내수판매 유지 및 Hygine관련 PG 수요 증가로 양호한 실적을 기록
하였습니다. 다만,
향후 국제유가, 원재료 가격의 변동 등에 따라 당사 주요 사업부문의 외형 및 수익성이 악화될 가능성이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2020년 1분기 연결기준 매출액
6,611억원, 영업이익
274
억원을 기록했으며, 
매출액은 전년동기 대비 약
9.5% 증가하였으나, 영업이익은 전년동기 대비
24.2
% 감소했습니다.
이는
BM change Deal Closing에
따른 일회성 비용 등 반영에 기인한것 으로 보이며, 일회성 비용을 제거할 시 2020년 1분기 영업이익은
500
억원대로 예상됩니다.

또한, 2020년 1분기 연결기준 당기순이익은 약
861억원으로 전년동기 대비
274.3% 증가하였습니다. 이는 SKC코오롱PI 매각에 따른 차익 등 일회성 이익 반영에 기인합
니다.
한
편 COVID-19 영향에도 불구하고 I
ndusry소재
사업에서는

고객의 비축 주문 증가로 화학사업에서는 PO 내수판매 유지 및 Hygine관련 PG 수요 증가로 양호한 실적을 기록
하였습니다.

2015년에는 저유가 추세로 인해 당사의 원재료인 석유화학제품의 가격이 하락하여, 매출원가율이 80.0%로 전년 동기대비 4.3%p. 감소하고, 영업이익률이 8.9%로 전년동기 대비 3.4%p. 상승한 바 있습니다. 이후 2016년초부터 2018년 10월까지의 유가 상승세로 인하여, 2018년 3분기 연결기준 매출원가율이 다시 82.7%로 상승하였고, 영업이익률 또한 7.2%로 2015년 대비 1.6%p. 하락하였습니다. 2020년 4월 사우디아라비아와 러시아 감산합의 실패로 인해 유가는 WTI 기준 20불대 수준으로 급락하였습니다. 증권신고서 제출일 현재까지 유가는 역사상 최저수준을 기록중에 있어서 향후 당사의 수익성에 단기적으로 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 하지만 COVID-19확산에 따른 전방산업 수요 감소 우려가 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 실적 추이 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

매출액
661,131
604,022
2,539,766
2,767,834
2,653,544
2,359,440
2,465,721

매출원가
552,454
496,344
2,096,888
2,289,106
2,227,350
1,949,486
1,972,627

매출원가율
83.6%
82.2%
82.6%
82.7%
83.9%
82.6%
80.0%

영업이익
27,444
36,210
155,081
201,129
175,695
149,300
217,921

영업이익률
4.2%
6.0%
6.1%
7.3%
6.6%
6.3%
8.8%

당기순이익
86,053
22,960
67,392
141,042
136,347
29,262
245,594

매출액 증감율
9.5%
-5.4%
-8.2%
4.3%
12.5%
-4.3%
-12.0%

영업이익 증감율
-24.2%
-12.0%
-22.9%
14.5%
17.7
-31.5%
43.0%

주) 매출액 및 영업이익 증감율은 전년동기 대비 수치임

(출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서)

[ 당사 실적 추이 - 별도기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

매출액
191,679
328,425
1,229,901
1,415,180
1,403,473
1,380,829
1,616,228

매출원가
156,181
273,900
1,046,398
1,151,370
1,126,493
1,112,046
1,239,873

매출원가율
81.5%
83.4%
85.1%
81.4%
80.3%
80.5%
76.7%

영업이익
4,671
19,078
41,986
125,191
139,249
97,812
202,259

영업이익률
2.4%
5.8%
3.4%
8.8%
9.9%
7.08%
12.51%

당기순이익
494,072
29,132
14,016
48,496
37,918
87,738
250,480

매출액 증감율
-41.6%
-5.0%
-13.1%
0.8%
1.6%
-14.6%
-14.9%

영업이익 증감율
-75.5%
-40.5%
-66.5%
-10.1%
42.4%
-51.6%
47.9%

주) 매출액 및 영업이익 증감율은 전년동기 대비 수치임

(출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서)

당사의 주력 사업부문은 화학 및 Industry소재사업 부문이며, 두 사업부문의 매출액 및 영업이익 추이에 따라 당사의 총매출 및 영업이익이 큰 영향을 받고 있습니다. 그 밖에도 전지박 등 모빌리티소재사업, 반도체 소재 등의 전자재료사업, 화장품 원료 등의 BHC사업 등을 영위하고 있습니다. 2020년 1분기말 연결기준 당사의 사업부문별 매출 비중(연결조정 포함)은 Industry 소재부문
38.
7
%, 화학부문
28.
5
%, 전자재료
12.
7
%, 모빌리티소재부문 10.8%, BHC부문

3.3%,
기타부문

6.1%
를 차지하고 있습니다.

[화학부문]

2015년에는 저유가 흐름으로 인하여, 화학부문의 이익률 상승이 뚜렷하게 나타났습니다. 이는 당사의 제품군의 경우 판매가격 하락폭이 원료가격 하락보다 작게 나타나제품별 마진이 개선되었으며, 타이트한 수급 상황으로 주력 제품인 PO 가격에 비해 저유가로 인한 원재료 가격의 하락이 크게 나타나면서, PO 스프레드가 높은 수준에서 지속된 것이 주요 원인이었습니다.

2020년 1분기 연결기준 당사의 화학부문은 9.3%의 영업이익률을 보이며, Mobility소재부문 다음으로 당사수익성의 핵심요소로 자리잡고 있습니다. 당사는 화학부문 폴리우레탄 체인(PO-PG-PPG-PU)의 주요 중간제품에서의 국내 독과점적 지위와 수직계열화된 생산체계를보유하고 있습니다. 특히 당사는 증권신고서 제출일 현재 PG의 국내 독점생산자
로서

PG
16만톤
의
생산능력을 보유하고 있습니다. PG의 경우 2015년 7월 일본 미쓰이케미칼과 설립한 합작법인 MCNS로 물적분할 하였으나, MCNS는 대부분 당사로부터 PO 및 PG를 조달하여 사용하고 있으며, 또한 당사는 수직계열화된 생산체계 및 계열사 SK종합화학(주)로부터의 안정적인 원재료(에틸렌, 프로필렌, 벤젠 등) 조달로 화학부문에서 우수한 수익성을 창출하고 있습니다.

한편, 당사가 독점하고 있던 국내 PO시장에 2018년 11월 이후부터 S-Oil이 30만톤의 생산능력으로 진입하였습니다. 다만, S-Oil의 설비 안정화까지 시일이 소요될 것으로 예상되며, 견조한 전방 수요 증가세와 2017년말 PG 추가 5만톤 증설 완료(11만톤 → 16만톤)로 PO의 사용처를 일부 확보한 상황이며 또한, 당사의 공동회사 MCNS의 다운스트림 설비 증설을 통해 계열 내 자가 소비 비중이 확대되고 있는점 등을 감안하면 S-oil의 시장 진입 이후에도 당사의 국내 수급구조가 급격하게 저하될 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.

또한, 당사는 고부가 PG 판매 역량 확대, 생산능력 확충을 통해 화학사업의 양적ㆍ질적 성장 기반을 강화하였습니다. Global Top-Tier 수준의 원가 경쟁력 확보를 위해 지속적인 아이디어 발굴ㆍ실행을 통해 제조원가 경쟁력을 강화하고, 주요 고객사와 중장기 협력 관계 구축을 통해 시장 환경 변화에 선제적으로 대비하여 사업의 안정적수익 기반을 강화하였습니다. 특히, 당사는 신규 스페셜티 사업 확대를 위해 중국내 생산 거점 확보도 결정했습니다. 당사는 중국 난통공장에 PU Specialty 제품인 Jounce Bumper(고탄성 폴리우레탄 소재로 차량으로 전달되는 충격을 흡수하는 서스펜션의 핵심 부품) 공장의 기계적 준공을

2018년 11월 마무리 짓고, 2019년 7월부터 본격적인 상업생산에 돌입하
였습니다.

현재 Jounce Bumper는 울산에서 양산 중(300만개)에 있으나, 그 규모는 중국 공장의 완공(1,950만개/지분율 100%/투자비 347억원)으로 큰 폭으로 확대될 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 글로벌 1위 1차 고객인 ZF Sachs의 국내 공급 레퍼런스를 토대로 ZF Sachs China에 우선적으로 공급하고 향후 중국ㆍ글로벌 수요처를 확대해 나갈 예정입니다.

[ Jounce Bumper의 Supply Chain 비교 ]

jounce bumper의 supply chain 비교.jpg
jounce bumper의 supply chain 비교

(출처 : 하나금융투자(주) 리서치센터)

당사는 2019년 12월 24일 사업의 전문성 제고 및 사업포트폴리오 유연성 확보를 통해 글로벌 시장에 적극적으로 대응하기 위해 화학사업부문 물적분할 결정을 공시하였습니다. 물적분할에 대한 자세한 내용은 아래와 같습니다.

[(기재정정) 2019.12.24 당사 주요사항보고서(회사분할결정)]

(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 [화학사업부문](이하 “분할대상부문”이라 함)을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 물적분할의 방식으로 분할한다. 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 한다.

- 분할되는 회사: 에스케이씨 주식회사, 분할대상부문을 제외한 모든 사업부문

- 신설회사: 에스케이씨피아이씨 주식회사(가칭), [화학사업부문]

주) 신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있음.

(2) 분할기일은 2020년 1월 1일로 한다. 다만, 분할회사의 이사회 결의로 분할기일을 변경할 수 있다.

(3) 상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항에 의거 신설회사는 본 분할계획서에 별도로 정하지 않는 한 분할되는 회사의 채무 중에서 분할로 인해 신설회사에 이전되는 채무(책임을 포함함, 이하 본 분할계획서에서 동일함)만을 부담하고, 분할되는 회사의 채무 중 신설회사로 이전되지 아니하는 채무에 대해서는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니한다. 분할 후 존속하는 회사도 신설회사로 이전되는 채무에 대하여는 연대하여 변제할 책임을 부담하지 아니하고 신설회사로 이전되지 아니하는 채무만을 변제할 책임이 있다. 한편, 상법 제 530조의9 및 제527조의5 규정에 따라 채권자보호절차를 이행한다.

(4) 본 분할계획서에서 달리 정하지 않는 한, 분할되는 회사에 속한 일체의 적극·소극재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 다만, 분할대상부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. 또한, (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우이거나 또는 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.

(5) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할 기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할 기일 이후에 발생·확정되는 채무 또는 분할 기일 이전에 이미 발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공·사법 상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속한다. 만약 어느 분할 대상 부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 분할되는 회사에 각각 귀속된다.

(6) 신설회사가 승계한 채무를 분할되는 회사가 변제하거나 분할되는 회사의 출재로 신설회사가 면책이 된 경우 분할되는 회사가 신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다. 신설회사가 분할되는 회사에 귀속된 채무를 변제하거나 신설회사의 출재로 분할되는 회사가 면책이 된 때에는 신설회사가 분할되는 회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다.

(7) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리(공·사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 (5)항과 같이 처리한다.

(8) 신설회사의 자산, 부채 및 자본의 결정 방법은 분할대상부문에 속하거나 이와 직ㆍ간접적으로 관련된 자산, 부채를 신설회사에 배분하는 것을 원칙으로 하되, 향후 신설회사의 운영 및 투자계획, 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여 결정한다.

2. 분할목적
(1) [화학사업부문]의 분리를 통해 사업의 전문성을 제고하고, 사업포트폴리오의 유연성을 확보하여 빠르게 성장하는 글로벌 시장에 적극적으로 대응할 능력을 제고한다.

(2) 각 사업부문별 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하여 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산을 추구한다.

(3) 각 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업에의 집중투자를 용이하게 하고 사업의 고도화를 실현한다.

(4) 신설회사의 발행(예정)주식 중 49%를 분할이 완료된 후 투자자에게 양도하는 방안을 추진함으로써 신설회사 관련 투자유치 및 신설회사의 경쟁력 제고 등을 모색하기로 한다.

(5) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고한다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행됩니다. 

본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동이 없습니다.

분할 완료 후 분할신설회사의 지분 49%를 Petrochemical Industries Company K.S.C.에 양도할 예정입니다. 자세한 사항은 타법인주식및출자증권양도결정 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되나, 분할신설회사의 일부 지분 양도로 인해 분할되는 회사의 연결재무제표 상 지배주주 자본 및 지배주주 순이익에 감소 영향이 있을 수 있습니다.

4. 분할비율
분할되는 회사가 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지 않습니다.

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

① 분할회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상부문에 속하는 이전대상자산을 분할신설회사에 이전한다.

② 분할로 인한 이전대상자산은 2019년 3월 31일 현재 재무상태표를 기초로 작성된 분할계획서상의 【별첨1】분할재무상태표와 【별첨2】승계대상 재산목록으로 한다. 단, 2019년 3월 31일 이후 분할기일 전일까지 분할대상부문의 영업 또는 재무활동으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채의 변동이 발생하거나 또는 승계대상재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 분할계획서의 【별첨1】분할재무상태표와 【별첨2】승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 한다.

③ 전항에 의한 이전대상재산의 최종가액은 분할기일 현재의 장부가액으로 하되, 공인회계사의 검토를 받아 확정한다.

④ 분할기일 이전에 국내외에서 분할되는 회사가 보유하고 일체의 지적재산권은 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속한다.

⑤ 분할기일 이전에 분할대상부문의 운영을 위하여 사용된 자산 및 부동산, 분할대상부문과 관련된 계약 및 그에 따른 권리를 담보하기 위하여 설정한 담보권 등은 신설회사에 이전된다.

⑥ 이전대상재산에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할회사에 잔류하는 것으로 보고, 신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 신설회사의 협의에 따라 처리한다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상부문과 그 이외의 사업 부문에 모두 관련됨에도, 해당 계약 중 분할대상부문에 관한 부분과 그 외의 사업 부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
에스케이씨 주식회사 (영문: SKC Co., Ltd.)

분할후 재무내용(원)
자산총계
2,520,708,090,515
부채총계
978,181,409,362

자본총계
1,542,526,681,153
자본금
187,672,775,000

2019년 03월 31일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
544,342,577,563

주요사업
Industry소재 사업, 반도체 소재 사업

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
에스케이씨피아이씨 주식회사 (가칭)

설립시 재무내용(원)
자산총계
516,650,688,102
부채총계
421,563,483,812

자본총계
95,087,204,290
자본금
10,000,000,000

2019년 03월 31일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
870,837,511,046

주요사업
화학 제품 제조 및 판매

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권
제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2019년 11월 11일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
2019년 11월 23일

종료일
2019년 12월 23일

11. 분할기일
2020년 02월 01일

12. 분할등기 예정일
2020년 02월 03일

13. 이사회결의일(결정일)
2019년 08월 07일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

16. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 분할일정

구 분

일 자

이사회 결의일

2019년 08월 07일

분할 주주총회 소집을 위한 이사회 결의일

2019년 08월 07일

분할 주주총회를 위한 주주확정일(기준일)

2019년 09월 30일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2019년 11월 11일

분할기일

2020년 02월 01일

분할보고총회일 및 창립총회일

2020년 02월 03일

분할등기일(예정일)

2020년 02월 03일

주) 상기 일정은 관계법령 및 관계기관과의 협의 등 사정에 따라 변경될 수 있음.

주) 상기 내용 중 분할보고총회 또는 창립총회는 이사회결의 및 공고로 갈음할 수 있음.

주) 분할계획서와 분할되는 부분의 대차대조표는 상법 제530조의12, 제530조의7에 따라 주주총회 회일의 2주전부터 분할의 등기를 한 날 이후 6개월간 본점에 비치함.

나. 분할계획서의 수정 및 변경
본 분할계획서는 관계기관과의 협의과정이나 관계법령 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있다. 또한, 본 분할계획서는 2019년 11월 11일(변경되는 경우 해당 변경된 일자)에 개최 예정인 주주총회의 승인을 득할 경우 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인 없이도 아래 목록에 대해 (i) 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로써 그 수정 또는 변경으로 인해 분할되는 회사 또는 신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우와 (ii) 그 동질성을 해하지 않는 범위내의 수정 또는 변경인 경우에는 분할되는 회사의 이사회결의 또는 대표이사의 권한으로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력을 발생한다.

(i) 분할되는 회사 및 신설회사의 회사명

(ii) 분할일정

(iii) 분할되는 회사의 감소할 자본과 준비금의 액

(iv) 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액

(v) 분할 전후의 재무구조

(vi) 분할 당시 신설회사가 발행하는 주식의 총 수

(vii) 신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항

(viii) 신설회사 및 분할되는 회사의 정관

다. 주주의 주식매수청구권: 상법 제530조의 2 내지 제530조의 12 에 따른 단순·물적분할이므로 해당사항이 없습니다.

라. 회사간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항
분할계획서의 시행과 관련하여 분할되는 회사와 신설회사간에 인수인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상사업과 관련한 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할되는 회사와 신설회사 간의 별도 합의에 따른다.

마. 종업원 승계와 퇴직금
신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 법률관계(퇴직금, 대여금 등 포함)를 2020년 2월 1일(0시)(분할기일)자로 분할되는 회사로부터 승계한다. 

바. 개인정보의 이전
분할기일 현재 분할대상부문과 관련한 개인정보보호법 등 개인정보관련 법령상 모든 개인정보를 신설회사로 이전하되, 분할되는 회사는 분할로 인한 개인정보의 이전에 관한 통지 등 관련 법령의 기한 내에 요구되는 절차를 취한다.

사. 신설회사의 이사와 감사
신설회사의 이사 및 감사는 신설회사의 창립총회에서 선임한다.

아. 기타
(1) 분할계획서에서 정하지 아니한 사항으로서 분할에 관하여 필요한 사항이 있는 때에는 분할계획서의 취지 및 중요사항에 반하지 않는 범위 내에서 분할되는 회사의 이사회의 결의로 정할 수 있다.
(2) 분할보고총회 및 신설회사의 창립총회는 필요시 이사회결의에 의한 공고로 대체할 수 있다.
(3) 당사는 상법 제530조의7에 의거 주주총회일의 2주 전부터 분할등기일 이후 6개월간 분할계획서 및 분할되는 부분의 대차대조표 등의 서류를 본점에 비치할 예정입니다.

[별첨1] 분할 재무상태표 (2019년 03월 31일 기준) 
 (단위 : 원)

과목

분할전

분할후

존속회사

신설회사

자산

Ⅰ. 유동자산

491,080,780,442

329,005,640,190

162,075,140,252

1. 현금 및 현금성자산

124,298,747,730

99,298,747,730

25,000,000,000

2. 매출채권

169,549,492,342

105,832,644,448

63,716,847,894

3. 재고자산

153,492,867,847

89,560,292,497

63,932,575,350

4. 기타유동자산

43,739,672,523

34,313,955,515

9,425,717,008

Ⅱ. 비유동자산

2,449,765,181,196

2,191,702,450,325

354,575,547,850

1. 유무형자산

1,239,696,552,149

918,698,718,309

320,997,833,840

2. 투자부동산

120,987,340,553

111,329,549,722

9,657,790,831

3. 투자주식

1,075,640,721,319

1,148,247,567,169

22,480,358,440

4. 기타비유동자산

13,440,567,175

13,426,615,125

1,439,564,739

자산총계

2,940,845,961,638

2,520,708,090,515

516,650,688,102

부채

Ⅰ. 유동부채

478,369,892,267

273,585,696,897

204,784,195,370

1. 단기차입금및사채

199,609,654,179

81,966,572,830

117,643,081,349

2. 매입채무

99,564,358,101

47,739,346,831

51,825,011,270

3. 기타지급채무

153,429,644,168

119,486,215,265

33,943,428,903

4. 기타유동부채

25,766,235,819

24,393,561,971

1,372,673,848

Ⅱ. 비유동부채

919,949,388,218

704,595,712,465

216,779,288,442

1. 장기차입금및사채

690,409,187,659

487,755,976,710

202,653,210,949

2. 퇴직급여부채

27,461,909,890

21,465,762,357

5,996,147,533

3. 기타비유동부채

202,078,290,669

195,373,973,398

8,129,929,960

부채총계

1,398,319,280,485

978,181,409,362

421,563,483,812

자본

Ⅰ. 자본금

187,672,775,000

187,672,775,000

10,000,000,000

Ⅱ. 자본잉여금

146,652,840,225

146,652,840,225

85,087,204,290

Ⅲ. 자본조정

-61,595,679,340

-61,595,679,340

Ⅳ. 기타포괄손익누계액

13,311,267,300

13,311,267,300

Ⅴ. 이익잉여금

1,256,485,477,968

1,256,485,477,968

자본총계

1,542,526,681,153

1,542,526,681,153

95,087,204,290

[별첨2] 승계대상 재산 목록 (2019년 03월 31일 기준)

(단위 : 원)

계정명

내역

금액

자산

I. 유동자산

162,075,140,252

1. 현금및현금성자산

분할대상부분 관련 현금및현금성자산

25,000,000,000

2. 매출채권

분할대상부분 관련 외상매출금

63,716,847,894

3. 재고자산

분할대상부분 관련 원재료, 제품 등

63,932,575,350

4. 기타채권

분할대상부분 관련 기타채권

56,562,509

5. 기타유동자산

분할대상부분 관련 선급비용 등

9,369,154,499

II. 비유동자산

354,575,547,850

1. 유형자산

분할대상부분 관련 부동산, 기계장치 등

320,323,327,996

2. 무형자산

분할대상부분 관련 무형자산

674,505,844

3. 투자부동산

분할대상부분 관련 투자부동산

9,657,790,831

4. 투자주식

SEPK 투자주식

22,480,358,440

5. 장기기타채권

분할대상부분 관련 장기기타채권

3,452,050

6. 장기금융상품

분할대상부분 관련 장기금융상품

10,500,000

7. 이연법인세자산

분할대상부분 관련 이연법인세자산

1,425,612,689

자산총계

516,650,688,102

부채

I. 유동부채

204,784,195,370

1. 단기차입금및사채

분할대상부분 관련 유동성 장기차입금 및 사채

117,643,081,349

2. 매입채무

분할대상부분 관련 외상매입금

51,825,011,270

3. 기타지급채무

분할대상부분 관련 미지급금, 미지급비용 등

33,943,428,903

4. 기타유동부채

분할대상부분 관련 기타유동부채

1,372,673,848

II. 비유동부채

216,779,288,442

1. 장기차입금및사채

분할대상부분 관련 장기차입금 및 사채

202,653,210,949

2. 퇴직급여부채

승계인력에 대한 퇴직급여충당부채

5,996,147,533

3. 장기매입채무및기타채무

분할대상부분 관련 금융 및 사용권리스 부채

7,585,444,883

4. 기타비유동부채

분할대상부분 관련 기타비유동부채

544,485,077

부채총계

421,563,483,812

자본

Ⅰ. 자본금

10,000,000,000

Ⅱ. 자본잉여금

85,087,204,290

자본총계

95,087,204,290

부채와 자본총계

516,650,688,102

분할신설회사의 정관

정 관

에스케이씨피아이씨 주식회사

제 1 장 총 칙

제1조 (상 호)

회사의 상호는 국문으로 “에스케이씨피아이씨 주식회사”라 칭하고 영문으로는 “SKC PIC Co., Ltd.”라 표기한다.

제2조 (목적)

회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 화학제품과 정밀화학제품, 기타 화학제품 및 부산물이나 원료의 수입, 제조, 저장, 수송, 판매, 수출과 타인의 수요에 응하여 제공하는 기술용역업무의 수행

2. 전항을 수행하는데 필요 또는 유익하다고 인정하는 제조시설, 저장시설, 출하시설 등을 포함한 기타시설의 건설, 소유, 운영, 임대와 처분

3. 공장 자동화에 관련된 설비 및 기술 용역의 제조, 가공, 판매

4. 전산 용역업 및 연구개발 용역업

5. 부동산 임대업

6. 전자상거래 등 인터넷 관련 사업

7. 신재생에너지 사업

8. 기계설비공사업

9. 에너지절감 컨설팅 및 서비스업

10. 위 각호와 관련된 도소매업

11. 위 각호에 직, 간접적으로 관련되는 회사의 사업활동 일체

제3조 (본점의 소재지)

회사의 본점은 대한민국 울산광역시에 두고, 필요한 경우 이사회 결의로 적절한 장소에 지점을 둘 수 있다.

제4조 (공고방법)

회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.skcpic.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다.

제 2 장 주 식

제5조 (발행예정주식총수 및 1주의 금액)

① 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다.

② 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 5,000원으로 한다.

제6조 (설립시에 발행하는 주식의 총수)

회사가 설립시에 발행하는 주식의 수는 2,000,000주로 한다.

제7조 (주권의 종류)

회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다. 1인의 주주에게는 동 주주가 소유하는 모든 주식을 표창하는 1주권만 발행할 수도 있다.

제8조 (주식의 종류, 수 및 내용)

회사가 발행할 주식의 종류는 보통주식으로 한다.

제9조 (신주인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 전항 규정에도 불구하고 회사는 발행주식총수의 100분의 15를 초과하지 않는 범위 내에서 이사회 결의로 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(이 회사의 주주를 포함함) 에게 신주를 배정할 수 있다.

제10조 (신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당(중간배당을 포함한다)에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제11조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)

주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 회사에게 신고하여야 하며, 그 변경이 있을 경우 즉시 이를 신고하여야 한다.

제12조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

② 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 기준일을 정할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

제 3 장 사 채

제13조 (사채의 발행)

회사는 이사회의 결의에 의하여 사채를 발행할 수 있다.

제14조 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)

회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 단, 관련 법령상 전자등록 의무가 없는 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리는 전자등록을 하지 아니할 수 있다.

제 4 장 주주총회

제15조 (소집시기)

① 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.

② 정기주주총회는 매 사업년도 종료 후 3월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 이사회 결의로 수시로 소집한다.

제16조 (소집권자)

① 주주총회의 소집은 법령이 정하는 경우를 제외하고는 이사회 결의에 의하여 대표이사가 소집한다.

② 대표이사가 부재하거나 직무를 수행할 수 없는 경우에는 제28조 제2항을 준용한다.

제17조 (소집통지 및 공고)

① 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일 2주전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다. 다만, 주주전원의 동의가 있을 때에는 소집절차 없이 또는 소집기간을 단축하여 주주총회를 개최할 수 있다.

② 회사는 제1항의 소집통지서에 주주가 서면에 의한 의결권을 행사하는데 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

제18조 (소집지)

주주총회는 본점 소재지에서 개최하되 필요에 따라 본점 이외의 장소에서도 개최할 수 있다.

제19조 (의 장)

① 주주총회의 의장은 대표이사로 한다.

② 대표이사가 주주총회에 출석하지 아니하거나 의장직을 수행할 수 없는 경우에는 제28조 제2항의 규정을 준용한다.

제20조 (주주의 의결권 및 대리행사)

① 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

② 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

③ 제2항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

④ 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있고, 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제17조 제2항의 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

제21조 (결의방법)

주주총회 결의는 법령 또는 정관에 별도의 규정이 있는 경우를 제외하고는, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 회사의 의결권 있는 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

제22조 (의사록)

주주총회의 의사는 그 경과요령과 결과를 의사록에 국문으로 기재하고 의장과 출석한 이사가 이에 기명날인 또는 서명하여 회사의 본점과 지점에 비치한다.

제 5 장 임원과 이사회

제23조 (이사 및 감사의 수)

회사의 이사는 3인 이상으로 하고, 회사의 감사는 1인으로 한다.

제24조 (이사 및 감사의 선임)

① 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다.

② 감사의 선임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사할 수 없다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

제25조 (이사 및 감사의 임기)

① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 임기중의 최종의 결산기에 관한 주주총회 종결 전에 만료되는 경우에는 그 총회의 종결시까지 임기를 연장한다.

② 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다.

제26조 (이사 및 감사의 보선)

이사 또는 감사의 수에 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제23조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니하다.

제27조 (대표이사의 선임)

회사의 대표이사는 1인으로 하며, 대표이사는 이사회에서 선임한다.

제28조 (대표이사의 직무)

① 대표이사는 회사를 대표하고 회사의 업무를 총괄한다.

② 대표이사가 부재하거나 직무를 수행할 수 없는 경우에는 이사회에서 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행한다.

제29조 (이사의 직무)

① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

③ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 취득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.

④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

제30조 (감사의 직무)

① 감사는 이사의 직무의 집행 및 회사의 업무와 재산상태를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집의 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

④ 제3항의 청구를 하였음에도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제31조 (이사 및 감사의 보수와 퇴직금)

① 이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.

② 이사와 감사의 퇴직금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

제32조 (이사의 책임감경)

상법 제399조에 따른 이사의 책임은 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.

제33조 (이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성한다.

② 이사회는 대표이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

③ 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 다만, 대표이사가 이사회에 출석하지 아니하거나 의장직을 수행할 수 없는 경우 해당 이사회에서 따로 정한 자가 의장이 된다.

제34조 (이사회의 결의방법)

① 이사회 결의는 법령 또는 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

제35조 (이사회의 의사록)

이사회의 의사에 관하여는 의사록을 국문으로 작성하고, 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하고 본점에 비치하여야 한다.

제36조 (감사록)

감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 국문으로 작성하고, 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

제 6 장 회 계

제37조 (영업연도)

회사의 영업연도는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지로 한다.

제38조 (재무제표 등의 작성 비치)

① 회사의 대표이사는 정기총회의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세서를 작성하여 이사회 승인을 받아야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로서 상법 시행령에서 정하는 서류

4. 영업보고서

② 회사가 상법 시행령에서 정하는 연결재무제표 작성대상회사에 해당하는 경우에는 제1항의 각 서류에 연결재무제표를 포함한다.

③ 대표이사는 정기주주총회일 6주간 전에 제1항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.

④ 감사는 제1항의 서류를 받은 날로부터 4주간 내에 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

⑤ 대표이사는 제1항 각호의 서류를 감사보고서와 함께 정기주주총회일 1주간 전부터 본점에 5년간, 그 사본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑥ 대표이사는 제1항의 각호의 서류를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.

⑦ 대표이사는 제1항의 서류에 대한 정기주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체 없이 대차대조표를 공고하여야 한다.

제39조 (이익금의 처분)

회사는 매사업년도 잉여금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타 이익잉여금 처분액

제40조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.

제41조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되고, 이로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

② 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

제 7 장 기 타

제42조 (내부규정)

회사는 필요에 따라 이사회 결의로 업무수행 및 경영상 필요한 세칙 등 내규를 정할 수 있다.

제43조 (규정외 사항)

본 정관에 규정되지 않은 사항은 주주총회의 결의, 상법 및 기타의 법령에 따른다.

부 칙

제1조 (분할에 의한 회사설립 및 시행일)

회사는 에스케이씨 주식회사의 회사분할에 의하여 설립되며, 본 정관은 회사설립등기일부터 시행한다.

제2조 (사업연도에 관한 특례)

회사의 최초 사업연도는 제37조 규정에도 불구하고 회사설립일부터 그 해의 12월 31일까지로 한다.

회사를 설립하기 위하여 본 정관을 작성하고, 분할 전 회사 에스케이씨 주식회사의 대표이사가 아래에 서명 또는 기명날인하다.

2020년 2월 3일

에스케이씨 주식회사

대표이사 이 완 재 (인)

※ 관련공시:
(1) 상기 공시는 한국거래소의 조회공시 요구(풍문또는보도) 'SKC(주), 화학사업부 물적분할후 지분매각설 (2019년 8월 7일 09:17)'에 대한 답변입니다.
(2) 2019년 8월 7일 타법인주식및출자증권양도결정 공시를 참조하시기 바랍니다.

[Industry소재사업]
(舊 필름사업)

당사의 Industry소재사업 주력제품인 PET 필름의 경우, 미국 법인 SKC, Inc., 중국법인 SKC (Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd. 포함 생산 규모 기준으로 세계 4위권의 시장지위를 보유하고 있으며, SKC, Inc.와 SKC하이테크앤마케팅(주) 등 계열 자회사를 통해 생산 및 판매기반을 구축하고 있습니다. 2020년 1분기 연결기준(연결조정 포함) Industry소재사업 부문의 매출액은 당사 전체 매출액의 38.7%를 차지하고 있습니다. 그러나, 2020년 1분기 연결기준 Industry소재부문 영업이익률은 3.3%로 화학부문 대비 다소 저조한 수익성을 나타내고 있습니다. 

당사의 Industry소재사업 부문은 2015년부터의 전방 IT 업체의 판가 인하 압력, PET 필름 시장 내 경쟁 심화 등의 요인으로 낮은 수익성 나타내고 있습니다. 하지만 당사는 생산 설비 운영 효율화와 고부가 제품 비중 확대 등 수익성 제고 활동 뿐만 아니라 인력효율화를 통해 수익성을 개선하려는 노력을 지속하였으며, 2017년 3분기 관계기업 SKC하스디스플레이필름의 지분을 추가로 취득하여, SKC하이테크앤마케팅(주)로의 사명 변경과 함께 당사의 연결대상 종속기업에 포함시키는 등의 다양한 노력을 추진하고 있습니다. 그러나 IT 업체 등 전방 산업의 침체가 지속되는 점과 중국의 감속 성장기조 등으로 인해 유의미한 수요 견인 동력이 부재한 점은 업황 및 실적 회복의 부담 요인으로 작용하고 있습니다. 

특히, 당사는 Industry소재사업 부문의 효율화를 위해 인력 구조조정을 시행한 바 있습니다. 이에 따라 2016년 2분기에 80억원과 2016년 3분기에 231억원의 일회성 비용이 발생하였으며, 이는 Industry소재사업 부문의 2016년 3분기 연결 기준 208억원의 영업 적자를 야기하였습니다. 한편, 2020년 1분기 Industry소재사업 부문은 COVID-19영향에도 불구하고 고객사의 비축 Order 증가로 전년동기 대비 매출액 및 영업이익 모두 성장하였습니다. 

당사의 자회사인 SKC하이테크앤마케팅(주)는 중국 소주 공장에 LCD용 복합필름과 적층세라믹콘덴서(MLCC) 이형필름, 광학용 투명접착제 이형필름(OCA) 등 고부가 필름을 가공 시설을 증설하였으며, 총 투자금액은 340억원입니다. SKC하이테크앤마케팅(주)의 금번 증설 완공으로 인해 스페셜티 필름도 함께 생산할 수 있는 체계를 구축하고 있습니다.

또한, 당사는 현재 해외 주요 Panel사로부터 제품 인증을 받기 위해 폴
더
블 Display용 투명 PI 양산 Test 및 샘플 평가를 진행하고 있습니다.

[전자재료(반도체 소재, 파인세라믹 등)]

당사는 반도체 소재, 파인세라믹 등의 전자재료 부문의 사업을 영위하고 있습니다. 2020년 1분기 연결기준 당사의 전자재료 부문의 매출액은 약 836억원으로, 당사 전체 매출액의 12.6% 가량 비중을 차지하고 있습니다. 2020년 1분기 연결기준 영업이익은 11억원으로 전자재료 영업이익률은 1.3% 기록하고 있습니다.

당사의 전자재료부문의 반도체 소재와 연관있는 반도체 산업은 2007년 이후 공급 과잉에 따른 판매 가격의 급격한 하락과 2008년 미국 신용위기에 따른 세계경제 침체의 영향으로 2009년까지 다소 저조한 성장세를 보이기도 하였습니다. 2010년 이후 새로운 IT기기의 등장과 디지털 기기의 모바일화, 스마트화로 DRAM 수요는 PC에서 모바일 영역으로, NAND수요는 모바일에서 PC영역으로 확대됨에 따라 향후 지속적인 성장이 기대되고 있습니다. 그러나 향후 글로벌 경기침체의 영향으로 반도체 소재의 설비투자 축소 및 업체간 치킨게임 등으로 시장환경이 위축되는지의 여부와 스마트폰과 태블릿PC, 사물인터넷의 발전으로 인한 수요 증가 여부를 주의깊게 살펴볼 필요성이 있습니다.

[ 당사의 반도체 소재 성장 전략 ]

반도체 소재 성장 전략.jpg
반도체 소재 성장 전략

(출처 : 당사 IR 자료)

CMP패드(Chemical Mechanical Polishing Pad)는 반도체 웨이퍼 표면을 물리, 화학 반응으로 연마해 반도체 웨이퍼 표면을 평탄하게 만드는 등 반도체 집적도를 높이는데 필요한 제품으로, 3D 낸드플래시 등의 생산이 급증하면서 수요가 늘고 있는 소모성 자재입니다. 다공성 Pad 기공 내에 Slurry가 분산되어 표면 평탄화 공정이 이루어지며, 이 공정은 당사가 보유하고 있는 폴리우레탄 기술(Pad)과 세라믹 분말가공 기술(Slurry)을 통한 역량 활용이 가능합니다.

[ CMP 공정 ]

cmp 공정.jpg
CMP 공정

(출처 : 당사 홈페이지)

당사는 그룹사인 SK하이닉스(주)를 1차 타겟으로 Hard Pad(텅스텐 등)을 중심으로 사업화를 진행하고 있으며, 당사의 사업영역인 CMP Padㆍ Slurry, 반도체 Wet Chemical, 세라믹 소재ㆍ부품 매출이 본격화되고 파트너를 통한 J/V 및 제품포트폴리오 추가 확장을 통해 이를 달성해 나갈 계획입니다.

또한, Wet Chemical은 반도체 제조 공정에서 사용되는 세정, 에칭, Strip 등의 공정용 Chemical류로 현재 당사는 한국 공장을 통해 사업을 진행 중에 있으나, 중국의 반도체ㆍLCD 증설에 따른 케미칼 시장의 지속 성장과 SK하이닉스(주)의 우시공장 증설에 따라 중국 난통공장을 통해 사업을 본격화 중입니다.
난통공장은 2018년 9월 기계적 준공이 완료되었고, 시운전 등을 통해 2019년에 본격적인 상업생산중
에 있습니다. 또한, 당사는 SK하이닉스(주) 우시공장 공급을기반으로 로컬고객에까지 판매를 확대할 예정으로 동 프로젝트는 당사와 SKC-ENFElectronic Materials Ltd(홍콩 SPC)가 각각 75% : 25%의 지분율을 보유하고 있습니다.

한편, 2018년 09월 28일 당사는 스마트폰 등에 적용되는 무선충전소재 합작사 설립 추진을 위해 글로벌 무선충전소재 가공제품을 60%이상을 공급하는
중국 LY테크와
양해각서(MOU)를 체결했습니다. 당사와 LY테크는 연내 조인트 벤처를 설립한 뒤
2019년 상반기까지 합작 공장을 세울 예정
입니다. 또한,2019년 하반기부터는 고객사
승인을 거쳐 상업 생산할 계획으로, 당사는 합작사에 무선충전소재 기술과 생산설비를 제공할 계획이며 LY테크는 합작사로부터 무선충전소재를 공급 받고, 고객사 대상 마케팅을 맡을 예정입니다.

무선충전소재는 스마트폰의 무선충전 효율을 높이고 전자파를 차단ㆍ흡수하는 역할을 하며, 최근 무선충전 방식을 채택한 스마트폰 제조사가 늘면서 수요가 급증하는 추세입니다. 특히, 드론이나 로봇, 자동차 등에 무선충전기술이 적용되면 시장이 더욱 빠르게 성장할 것으로 전망됩니다. 다만, 현시점에서 당사와 중국 LY테크의 합작사가 추진 예정인 무선충전소재 사업으로 인한 효과는 예단하기 어려우니, 투자자께서는 해당 사업에 대해 지속적인 모니터링을 하시기 바랍니다.

한편, 파인세라믹스(Fine Ceramics)는 2차 세계대전 후 급진전한 공업의 발달에 따라 일어난 여러 가지 새로운 특성을 갖는 재료로써 전통적 업체보다 뛰어난 내구성, 기계적 성질, 특수한 전기적 특성 및 화학적 내구성을 갖는 세라믹스를 말하며 금속이나 고분자 재료에 비하여 여러 가지 우수한 성질을 가지고 있는데, 좋은 기계적 특성(강도, 경도, 인성 등), 높은 내열특성(내화도, 절연성 등), 특이한 전자적 특성(유전성,절연성, 반도성, 압전성 등), 자기적 성질(강자성, 반강자성, 상자성 등), 광학적 특성(투광성, 흡광성 등), 화학적 특성(내식성, 성분다양성 등), 내방사성 및 안정성 등을 들수 있습니다. 반면 금속이나 고분자재료에 비하여 취성(brittleness)을 갖고 있어서 깨지기 쉬우며 또한 성형이 어려운 단점을 갖고 있어 이들에 대한 연구가 지속적으로 요구되고 있습니다.

[
모빌리티소재사업 (전지박 등)]

당사는 2019년 6월 13일 모빌리티 소재사업으로 진출 및 확장을 위해서 케이씨에프테크놀로지스(주) 지분 100% 양수결정 공시를 하였습니다. 양수금액은 1.2조원이었으며 2019년 12월 31일부로 양수하면서 모빌리티소재사업을 영위하기 시작하였습니다. 2020년 4월 24일 케이씨에프테크놀로지스는(주)는 SK넥실리스(주)로 사명 변경되었습니다.

[2019.06.13 당사 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)]

1. 발행회사
회사명
케이씨에프테크놀로지스㈜

국적

대한민국

대표자
김영태

자본금(원)
9,569,580,000
회사와 관계
-

발행주식
총수(주)
19,139,160
주요사업
전지용 동박 및
FCCL 분야의
제조 및 판매

- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한
 신주취득 여부
해당사항없음

2. 양수내역
양수주식수(주)
19,139,160

양수금액(원)(A)
1,200,000,000,000

총자산(원)(B)
3,833,128,681,093

총자산대비(%)(A/B)
31.31

자기자본(원)(C)
1,694,800,412,017

자기자본대비(%)(A/C)
70.80

3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
19,139,160

지분비율(%)
100

4. 양수목적
Sizable 성장이 가능한 Mobility 사업으로 진출/확장

5. 양수예정일자
2019년 12월 31일

6. 거래상대방
회사명(성명)
Pantherine Holdings LLC

자본금(원)
174,793,500,000

주요사업
지분 인수를 위한 특수목적법인

본점소재지(주소)
Maples Fiduciary Services(Delaware) Inc., 4201 Kennette Pike,
County of New Castle, Wilmington, DE 19807

회사와의 관계
-

7. 거래대금지급

1) 지급형태: 현금 일시불

2) 지급시기: 거래종결일(기업결합신고 수리 후)

3) 자금조달 방법: 현금, 인수금융(차입) 등

8. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
1. 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제161조 및 동법
시행령 제171조에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서
첨부서류로 사용될 목적
2. 사유 : 주식양수 거래를 위한 회사의 내부의사결정을 위하여
참고자료로 제시하고, 회사가 「자본시장과금융투자업에관한
법률」의 규정에 따라 제출하는 주요사항보고서의 작성 및 첨부
서류로 사용되기 위하여 작성

외부평가기관의 명칭
삼일회계법인

외부평가 기간
2019년 05월 23일 ~ 2019년 06월 12일

외부평가 의견
본 평가인은 양수대상주식의 평가를 위하여 현금흐름할인법
(DCF: Discounted Cash Flow Approach)을 적용하였습니다.
평가기준일 현재 양수대상주식의 가치는 1,001,384백만원에서
1,396,922백만원의 범위로 산출됩니다.
이에 따라 귀사와 양도인 간에 합의된 양수대상주식의 실제
양수 예정가액인1,200,000 백만원은 평가기준일 현재 현금흐름
할인법으로 평가한 상기 평가금액 범위를 고려할 때, 중요성의
관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.

9. 이사회결의일(결정일)
2019년 06월 13일

- 사외이사참석여부
참석(명)
3

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

10. 우회상장 해당 여부
아니오

- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
아니오

11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
아니오

12. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

13. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

14. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

□ 인수배경 및 목적

- 성장성/수익성/시장규모 고려, 전기차 배터리 핵심소재인 '동박(Copper foil)'을
 미래성장동력으로 선정함

- 동박은 2차 전지 음극에 사용되며, 고도의 공정기술이 필요한 배터리 핵심소재임 

- 케이씨에프테크놀로지스㈜* 는 전기차 배터리 대형고객을 확보하고 있으며,
 Global Top-tier 생산 기술력 보유하고 있음

 * 주요 사업: 전지용 동박 및 FCCL 분야의 제조 및 판매

- 인수 후 시장성장 연계 증설, Global 확장 등을 통해 당사의 핵심사업으로
 성장할 것으로 기대하고 있음

(가) 상기 1. 발행회사 관련 주식 양수는 별도의 SPC를 설립하여 진행될 가능성도
 있으므로 변경사항 발생 시 정정 공시하도록 하겠습니다.

(나) 상기 2. 양수내역 중 당사의 총자산 및 자기자본은 2018년말 감사받은
 연결재무제표 기준입니다.

(다) 상기 5. 양수예정일자는 주식 양수도 및 매매대금 지급 절차가 완료되는
 거래종결일을 의미하며, 정확한 일자는 주식매매계약 조건 및 관계 당국
 신고일정 등에 따라 변동 될 수 있습니다. 

(라) 상기 6. 거래상대방의 자본금은 USD 156,625,000로 2018년 12월 31일
 KEB하나은행 최종고시 매매기준환율인 1,116.00원/USD를 적용하여
 원화로 환산한 금액입니다.

(마) 하기 발행회사의 요약 재무상황은 당해년도(2018년) 재무제표 기준으로
 작성되었습니다.
 - 하기 발행회사는 2017년 8월 4일 설립되어 2018년 2월 28일 LS엠트론의
 동박사업부와 박막사업부를 사업양수도함

(바) 기타 세부사항은 첨부된 '외부평가기관의 평가의견서'를 참조하시기 바랍니다.

※ 관련공시 :
 상기 공시는 한국거래소의 조회공시 요구(풍문또는보도) 'SKC(주), 세계 1위 자동차
전지용 동박업체 KCFT 인수 추진설 (2019년 6월 12일 17:55)'에 대한 답변입니다.

【 발행회사의 요약 재무상황 】

(단위 : 백만원)

구 분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해연도
397,973
181,403
216,570
3,790
253,567
26,475
적정
삼정회계법인

전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

전전년도
-
-
-
-
-
-
-
-

출처: DART

케이씨에프테크놀로지스㈜는
전지박 등 2차 전지 소재 부문의 사업을 영위하고 있습니다.
전지박은 2차 전
지의 음극 부분에 씌우는 얇은 구리박으로 배터리 음극 활물질(전지의 전극 반응에 관여하는 물질)에서 발생하는 전자가 이동하는 경로를 의미합니다. 전지박은 내부에서 발생하는 열을 외부로 방출시킬 뿐 아니라 전극의 형상을 유지하는 지지체 역할도 수행해 전기차용 배터리를 구성하는 핵심 부품으로 꼽힙니다.

전지박 산업은 2차전지의 핵심부품으로 전방산업인 전기차 및 2차전지의 수요에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다. 유럽 환경규제 강화와 전통 자동차 제조사들의 공격적인 전기차 출시 계획에 따라, 전세계 전기차 및 관련소재 시장 규모는 가파르게 성장할 것으로 전망됩니다. SNE리서치 자료에 의하면 2018년 기준 전기차용 전지박 시장은 글로벌 시장 기준 1.5조원이며, 2025년에는 7배 이상 성장한 10.5조원 규모로 예상됩니다. 중장기 시장규모는 아래와 같습니다.

[전지박 시장규모]

(단위: 천톤)

구분
2018
2019
2020E
2021E
2022E
2023E
2024E
2025E

수량 기준
120
165
261
360
522
643
711
797

출처: SNE리서치

또한 중장기적으로 모든 사물에 인터넷이 장착되는 사물 인터넷이 일반화되는 4차 산업 혁명 시대를 맞아, 모든 사물에 2차전지가 장착되는 Battery of Things시대가 함께 도래할 것으로 예상되어 향후 시장은 더욱 성장할 것으로 예상됩니다.
2020년 1분기 연결기준 모빌리티 소재사업 매출액은 713억원, 영업이익 32억원 기록하였습니다.

BHC사업 (화장품 원료, 건강기능식품, 의료기기 등)]

당사의 화장품 원료 등의 BHC사업 부문은 국내 화장품 산업의 성장과 함께 급격한 성장을 이루어 왔으며, 산업성장과 함께 다양한 경쟁자들이 출현하였고 새로운 경쟁구도가 형성되어 가고 있는 상황입니다. 이에 당사는 선도기업이 갖는 이점을 최대한활용하여 경쟁상황에 대처하고 있으며 소재 다변화, 신규 파이프라인 창출 등의 지속경영가능 활동들을 통해 꾸준히 매출 신장을 기록해 왔으며 그 결과 업계 1위 자리를지키고 있습니다. 또한 Global Market에서도 다양한 제품 Portfolio와 우수한 기술력을 보유한 당사의 가치를 인정받고 있어 세계 시장에서의 경쟁력이 꾸준히 높아지고 있는 상황입니다. 그 결과, 2020년 1분기 연결기준 당사의 BHC사업 부문 매출액은
216억원, 영업이익
14
억원, 영업이익률
6.5
%의 양호한 수치를 보이고 있습니다.

최근 웰빙(well-being), 웰에이징(well-aging), 안티에이징(anti-aging) 및 감성소비와 같은 새로운 소비트렌드에 부합하여 지속적인 성장세를 보이며 특히 국내 화장품 시장은 경기침체로 다수의 소비재 시장이 어려움을 겪었음에도 성장세를 이어갔습니다. 이는 화장품이 일반 소비재에서 필수 소비재로 자리바꿈하였고, 소비자들의 가치 소비가 확대됨에 따른 것으로 분석하고 있습니다. 국내를 넘어 새로운 수출 주력산업으로 육성하기 위한 정부의 다양한 정책이 추진되고 이에 원료 산업 또한 높은 부가가치 창출이 가능한 지속성장산업으로 손꼽히고 있습니다.

당사 주요 사업부문의 매출과 영업이익은 특히 국제 유가 및 원재료 가격의 변동과 밀접한 관련이 있습니다. 산업재라는 생산 재화의 특성으로 매출규모의 하방경직성은 확보하고 있으나, 석유화학 상공정 업체에 비해 당사를 비롯한 하공정 업체는 상대적으로 교섭력이 열위에 있어, 향후 국제유가 및 원재료 가격의 변동에 따라 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는 투자 전 당사의 사업구조적 특성과 국제유가 및 원재료 가격의 등락에 따라 변동하는 당사의 외형 및 수익성 추이에 대하여 면밀히 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

[나. 재무안정성 관련 위험]

2020년 1분기 연결기준 당사의 순차입금은 2조 1,472억원으로 2019년말 1조 5,724억원 대비 5,748억원 증가하였으며, 부채비율과 차입금의존도는 2019년말(부채비율130.1%, 차입금의존도 41.6%) 대비 각각 30.1%p. 및
3.8%p. 증
가
하였습니다.

2016년 4월 당사는 SKC에어가스(현 SK에어가스(주))를 매각대금 750억원에 SK머티리얼즈(주)로 매각하는 등 차입금을 감소시켰으나, 2017년 1~2월에 걸친 183억원 상당의 자기주식 취득, SKC하이테크앤마케팅(주) 지분 817억원 취득 및 연결대상 편입 등으로 인해
2020년 1분기말 연결기준 총차입금은

2조 6,135
억원으로 2019년 말 1조 6,523억원 대비 다소 증가
하였습니다.
당사는 2020년 1분기말 연결기준 단기차입금

9,481
억원과 1년 이내에 상환할 장기차입금 및 공모사채

2,087

억원
을 가지고 있습니다
. 이는
당사
영
업활동 현금흐름
251
억원 및 현금및현금성자산
4,542
억원 수준에 비해 적지 않은 수준
입니다. 따
라서
투자자께서는 투자 전 당사의 차입금 규모 및 상환재원으로 사용될 수 있는 유동성 수준을 면밀히 검토
후 투자에 임하시기 바랍니다.

2020년 1분기 연결기준 당사의 순차입금은 2조 1,472원으로 2019년 1조 5,724억원 대비 5,748억원 증가하였으며, 부채비율과 차입금의존도는 2019년말(부채비율130.1%, 차입금의존도
41.6%) 대비 각각 30.1%p. 및
3.8%p. 증가 하였습니다.

[ 차입금 관련 수치 현황 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기말
2019년말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

총차입금
2,613,536
1,652,322
1,435,906
1,414,617
1,348,493
1,542,450

현금 및 현금등가물
466,361
79,968
160,388
175,996
115,308
53,840

현금및현금성자산
454,183
79,958
160,388
175,996
105,008
38,530

단기금융상품
12,178
10
0
0.2
10,300
15,310

순차입금
2,147,175
1,572,354
1,275,517
1,238,621
1,233,185
1,488,610

부채비율
160.2%
130.1%
126.2%
130.1%
131.6%
137.0%

유동비율
78.4%
95.2%
84.2%
74.7%
92.9%
74.5%

차입금의존도
45.4%
41.6%
37.5%
38.6%
38.2%
41.8%

주1) 총차입금 = 단기차입금및유동성장기부채 + 장기차입금및사채

주2) 현금 및 현금등가물 = 현금및현금성자산 + 단기금융상품

주3) 순차입금 = 총차입금 - 현금 및 현금등가물

주4) 부채비율 = 부채총계/자본총계

주5) 유동비율 = 유동자산/유동부채

주6) 차입금의존도 = 총차입금/자산총계

(출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서)

당사는 2015년 PPG 사업을 물적분할해 설립한 합작법인 MCNS로의 차입금 1,833억원 이관하면서 차입금을 축소하였으며, 물적분할한 사업에 대한 자산처분이익 인식(약 2천억원 이익잉여금 증가) 했습니다.

한편, 2016년 4월 당사는 SKC에어가스(현 SK에어가스(주))를 매각대금 750억원에 SK머티리얼즈(주)로 매각하고 재무구조가 2015년 대비 상당 폭 개선 되었으며, 영업현금흐름 등을 통해, 설비투자 및 419억원의 자기주식취득 자금소요를 충당하면서 차입금을 감소시켰습니다. 하지만, 2017년에는 1~2월에 걸친 183억원 상당의 자기주식 취득, SKC하이테크앤마케팅(주) 지분 817억원 취득 및 연결대상 편입 등의 사유로 인해 2018년 3분기말 연결기준 총차입금은 1조 4,099억원으로 2016년 말 1조 3,485억원 대비 다소 증가하였습니다. 동시에 향후 신사업 확대를 추진하고 있으나, 투자 규모가 제한적이며, 보유 지분 매각 계획 등을 감안할 때 자금소요를 충당하면서 재무안정성을 개선시킬 수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 2020년 1분기말 기준
당사의 총차입금은
2조 6,135억원이며, 2019년말 대비
58.2% 증가하였습니다.
당사의 단기차입금 현황은 아래와 같습니다.

[ 당사 단기차입금 현황 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

(단위:천원)

차입처
내역
이자율
당분기말
전기말

국민은행
운영자금

2.61% ~ 2.69%,

LIBOR(3M) + 1.30%

54,226
11,578

국민은행(중국)
운영자금
3.82%,
LIBOR(3M) + 1.20%
17,469
16,619

농협은행
운영자금
2.13% ~ 3.12%
28,794
1,600

대구은행
운영자금
2.54%
5,000
-

미즈호은행
운영자금
-
-
30,000

미쯔비시동경UFJ은행
운영자금
1.62%
30,000
30,000

신영증권
운영자금
3.30% ~ 3.70%
28,500
28,500

신한은행
운영자금
2.24% ~ 4.48%
39,100
8,800

신한은행(중국)
운영자금
4.35% ~ 4.40%
15,852
14,755

신한은행(뉴욕)
운영자금
LIBOR(3M) + 1.20%
11,003
2,316

우리은행
운영자금
2.03% ~ 2.66%
73,000
12,680

우리은행(중국)
운영자금
4.35%
5,909
-

우리은행(뉴욕)
운영자금
-
-
11,578

중소기업은행
운영자금
3.75%,
LIBOR(3M) + 1.90%
6,445
-

키움증권
운영자금
3.30%
11,000
15,000

하나은행
운영자금
2.50% ~ 4.79%
36,511
5,744

하나은행(중국)
운영자금
4.45% ~ 4.57%
15,776
12,443

하이투자증권
운영자금
2.77% ~ 4.30%
29,000
26,000

한국산업은행
운영자금
3.95% ~ 4.60%
16,381
11,602

한국스탠다드차타드은행
운영자금
2.27% ~ 3.26%
255,000
17,500

한양증권
운영자금
3.30% ~ 3.70%
6,000
6,000

SK증권
운영자금
2.25% ~ 2.30%
200,000
-

SK Global Chemical International Trading
(Shanghai) Co., Ltd.
운영자금
4.05%
5,173
-

Standard Chartered Bank
운영자금
4.15% ~ 4.50%,
LIBOR(1M) + 1.80%
30,976
37,127

Sumitomo Mitsui Banking Corporation
운영자금
1.82%,
LIBOR(3M) + 1.50%
25,781
31,578

우리은행 등
할인채권
2.32%
1,227
-

합 계
948,123
331,419

(출처 : 당사 2020년 분기보고서)

또한, 당사는 2020년 1분기말 연결기준으로 보유한 사채 및 장기차입금에 대해 아래와 같이 연도별 상환계획을 가지고 있습니다. 2020년 1분기 연결기준으로, 1년 이내에 상환할 장기차입금 및 공모사채는

2,087
억원 수준입니다.

[ 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획 - 연결기준 ]

(기준일 : 2020년 1분기말)
(단위 : 백만원)

상환계획
장기차입금(*)
사채(*)
합 계

2020.4.1. ~ 2021.3.31.
121,285,034
87,415,161
208,700

2021.4.1. ~ 2022.3.31.
296,988,490
127,462,200
424,451

2022.4.1. ~ 2023.3.31.
76,099,142
3,900,000
79,999

2023.4.1. ~ 2024.3.31.
1,397,723
44,000,000
45,398

2024.4.1. 이후
920,000,000
-
920,000

합 계
1,415,770,389
262,777,361
1,678,548

주1) 동 현금흐름은 이자를 제외한 현금흐름으로 장부가액과 일치하지 않습니다.

(출처 : 당사 2020년 분기보고서)

반면, 당사의 현금흐름을 살펴보면, 2020년 1분기말 연결기준 약
251억원의 영업활동현금흐름 유입과 약 9,445억원의 투자활동 현금흐름 유출과 약 1조 2,966억원의 재무활동 현금흐름 유입이 있었습니다. 또한 2020년 1분기 연결기준 현금 및 현금성자산은 4,542억원수준입니다. 영업활동 현금흐름
251억원 및 현금성자산
4,542억원 수준에 비해, 단기차입금
9,481
억원과 1년 이내 상환계획의 장기차입금 및 공모사채
2,087억원은 적지 않은 수준이며 향후 차입금의 수준 및 현금흐름의 추세를 유의깊게 살펴볼 필요성이 있습니다.

[ 요약 현금흐름표 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년

2016년

2015년

영업활동으로 인한 현금흐름

25,055
(38,195)
40,534
231,588
209,335
249,102
108,497

투자활동으로 인한 현금흐름

(944,515)
(49,173)
(272,725)
(212,784)
(175,691)
(3,908)
(96,185)

재무활동으로 인한 현금흐름

1,296,649
154,187
150,453
(34,760)
38,042
(181,806)
(26,357)

현금및현금성자산의 순증감

377,189
66,820
(81,738)
(15,956)
71,686
63,388
(14,045)

기초현금및현금성자산

79,958
160,388
160,388
175,996
105,008
38,530
51,631

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

(2,963)
2,066
1,307
348
(698)
3,090
944

기말현금및현금성자산

454,183
229,273
79,958
160,388
175,996
105,008
38,530

(출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 2020년 분기보고서)

당사는 2015년 이후 연간 1,000억원 이상의 안정적인 영업활동 현금흐름을 창출하고 있다는 점은 긍정적인 요소로 판단됩니다. 그러나 2016년에 Industry소재사업의 인력 효율화 등 비경상적 비용이 발생하였으며, 장기적인 관점에서 설비 투자가 필수적인 당사의 사업 특성상 경상적인 수준의 투자활동 현금흐름 지출은 지속적으로 발생할 것으로 예상됩니다.
다만,
향후 당사의 설비투자시기가 분산
(2019년 ~ 2021년 KCFT 5공장 건설(1,350억원), 2019년 ~ 2021년 PIC Global DPG 단독공정 건설(356억원) 및 2020년 ~ 2021년 Solmics 세정사업 건설(299억원) 되어 있어 자금 소요에 원활히 대응 가능할 것으로 판단됩니다.
당사의 투자분야 연도별 투자계획은 다음과 같습니다.

[ 당사 분야별 투자계획 ]

(단위 : 억원)

구분
투자기간
총투자
2017
2018
2019
2020(E)
2021E

투명PI
18년 3월~ 20 년 9월
729
-
115
493
121
-

중국 Jounce Bumper
`17년 7월~`20년 12월
347
28
165
109
45
-

중국 Wet Chemical
17년 9월 ~ 20년 11월
639
42
280
222
95
-

Blank Mask
18년9월~20년12월
398
-
19
296
83
-

CMP PAD 천안공장 증설
20년3월~20년12월
465
-
-
-
465
-

KCFT 5공장 건설
19년 7월~21년7월
1,350
-
-
43
990
317

PIC Global DPG 단독공정 건설
19년12월~21년6월
356
-
-
10
229
117

Solmics 세정사업 건설
20년1월~21년7월
299
-
-
-
271
28

(출처 : 당사 제시)

투자자께서는 투자 전 당사의 차입금 규모 및 상환재원으로 사용될 수 있는 유동성 수준을 면밀히 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 종속기업, 관계기업, 공동기업 실적에 따른 당사 수익성 관련 위험]

2020년 1분기말 연결기준 당사는
30개의 종속기업,
4개의 관계기업 및
1개의 공동기업에 출자
하고 있습니다.

종속기업의 실적은 당사의 연결 재무제표에 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업의 실적은 당사의 연결 실적에 포함되지는 않으나 지분법 평가로 당사의 실적에 반영
되고 있습니다. 따라서,
관계기업 및 공동기업의 사업성이 악화되어 손실이 발생할 경우, 지분을 보유하고 있는 당사는 지분법 손실을 인식할 수 있으며, 이에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향
을미칠 수 있습니다. 따라
서,
투자자께서는 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 현황을 유심히 살펴보시고,
당사의 실적 및 재무건전성을 악화시킬수 있는 위험 요소들을 검토하시기 바랍니다.

2020년 1분기말 연결기준 당사는 30개의 종속기업, 4개의 관계기업 및 1개의 공동기업에 출자하고 있습니다.
2020년 1분기말 별도기준 당사의 자산총계는 약
3조

568
억원이며 30개 종속기업의 자산총계는 약
4조

1,534원으로 당사 개별 자산총계의 135.

9% 수준입니다. 따라서 당사의 주요 종속기업의 재무상태는 당사의 연결 재무상태에 큰 영향을 끼치고 있습니다. 

또한, 관계기업 및 공동기업은 지분법 적용으로 당사의 재무상태에 영향을 주고 있어, 경기 변동 등 경영 환경의 악화로 인해 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 수익성이 악화될 경우, 이는 당사의 연결 재무제표 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[ 당사 주요 투자회사 현황 (2020년 3월 31일 기준) ]

skc 투자회사 현황.jpg
skc 투자회사 현황

(출처 : 당사 제시 자료)

당사의 2020년 1분기말 기준 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

[ 당사의 연결대상 종속기업 현황 ]

(기준일 : 2020년 1분기말)

회사명
직접지분보유기업
소재지
업종
결산일
투자주식수
지분율(%)

SKC, Inc.
SKC(주)
미국
제조
12월말
10,630주
100.00

SKC Europe GmbH
SKC(주)
독일
판매
12월말
1주
100.00

SK텔레시스(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
186,082,354주
79.39

SKC솔믹스(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
35,484,318주
57.70

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
Co., Ltd.
SKC(주)
중국
제조
12월말
-
80.94

에스케이씨에코솔루션즈(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
2,000,000주
100.00

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
대만
무역
12월말
523,000주
100.00

SK바이오랜드(주)(*1)
SKC(주)
한국
제조
12월말
4,190,841주
27.94

(주)우리화인켐
SKC(주)
한국
제조
12월말
370,000주
100.00

BIOLAND BIOTEC CO., LTD.
SK바이오랜드(주)
중국
연구및제조
12월말
-
100.00

BIOLAND HAIMEN CO., LTD.
SK바이오랜드(주)
중국
제조
12월말
-
100.00

SOLMICS SHANGHAI CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
중국
무역
12월말
-
100.00

SKC인프라서비스(주)
SK텔레시스(주)
한국
제조
12월말
1,400,000주
100.00

Techdream Co., Ltd.
SK텔레시스(주)
홍콩
제조
12월말
1,400,000주
100.00

SE(강소)전자재료(유)
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC하이테크앤마케팅(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
1,759,927주
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
(Suzhou) Co., Ltd.
SKC하이테크앤마케팅(주)
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
Taiwan Co., Ltd.
SKC하이테크앤마케팅(주)
대만
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
Polska Sp. z o.o.
SKC하이테크앤마케팅(주)
폴란드
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC
SKC하이테크앤마케팅(주)
미국
제조
12월말
-
100.00

SKC PU Specialty Co., Ltd.
SKC(주)
홍콩
SPC
12월말
14,672,791주
100.00

SKC (Nantong) PU Specialty
Co., Ltd.
SKC PU Specialty Co., Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
SKC(주)
홍콩
SPC
12월말
15,020,000주
75.10

SKC (Nantong) Semiconductor
Materials Technology Co., Ltd.
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SOLMICS HONGKONG CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
홍콩
무역
12월말
-
100.00

SKC Semiconductor Materials
(Wuxi) Co., Ltd.(*2)
SKC솔믹스(주)
중국
무역
12월말
-
100.00

에스케이피아이씨글로벌(주)(*3)
SKC(주)
한국
제조
12월말
1,020,000주
51.00

에스케이씨에프티홀딩스(주)(*4)
SKC(주)
한국
전문,과학기술서비스
12월말
1,048,000주
100.00

케이씨에프테크놀로지스(주)(*4)
에스케이씨에프티홀딩스(주)
한국
제조
12월말
19,139,160주
100.00

(*1) 피투자회사에 대한 당사의 지분율은 50% 미만이나, 당사가 최대주주이며 기재된 주식수 외에 행사가능한 1,260,400주(8.40%)에 대한 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한, 이사회 장악정도, 과거 주주총회의 의사결정비율 등을 감안할 때 피투자회사를 실질적으로 지배하고 있어 연결 대상 종속기업에 포함하였습니다.

(*2) 당분기 중 설립하였습니다.

(*3) 당분기 중 화학사업부문을 물적분할하여 설립하였으며, 분할신설법인의 지분 49%를 Petrochemical Industries Company K.S.C.에 매각하였습니다.

(*4) 당분기 중 신규로 취득하였습니다.

(?처 : 당사 2020년 분기보고서)

2020년 1분기말 연결기준 당사의 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과같습니다.

[ 당사의 연결대상 종속기업 요약재무정보 ]

(기준일 : 2020년 1분기말)

(단위:천원)

회사명
자산총액
부채총액
자본
매출액
분기순손익
총포괄손익

SKC, Inc.
335,253,126
222,859,608
112,393,518
46,424,788
(2,334,625)
3,767,306

SKC Europe GmbH
8,457,695
4,475,488
3,982,207
2,886,558
54,855
205,296

SK텔레시스(주)
134,548,908
177,158,828
(42,609,920)
42,061,603
(1,052,431)
(1,052,431)

SKC솔믹스(주)
256,921,258
159,570,234
97,351,024
40,681,010
1,562,745
1,562,745

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
Co., Ltd.
193,388,863
131,180,290
62,208,573
22,906,876
496,984
2,895,682

에스케이씨에코솔루션즈(주)
48,192,190
25,938,615
22,253,575
4,773,133
(3,846,066)
(3,846,066)

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
2,959,891
1,975,586
984,305
1,474,447
75,636
46,978

SK바이오랜드(주)
189,936,991
40,991,242
148,945,749
20,610,899
851,831
851,831

(주)우리화인켐
7,670,541
5,308,598
2,361,943
-
(472,088)
(472,088)

BIOLAND BIOTEC CO., LTD.
8,313,293
12,829
8,300,464
278,957
(47,268)
8,631

BIOLAND HAIMEN CO., LTD.
47,610,290
21,595,830
26,014,460
1,313,521
215,286
1,228,371

SOLMICS SHANGHAI CO., LTD.
102,161
7,027
95,134
156,575
22,302
25,324

SKC인프라서비스(주)
18,203,584
10,300,156
7,903,428
14,820,207
602,984
602,984

Techdream Co., Ltd.
7,514,416
6,112,654
1,401,762
14,814,367
548,286
614,203

SE(강소)전자재료(유)
4,981,717
3,945,979
1,035,738
4,854,258
73,778
111,752

SKC하이테크앤마케팅(주)
342,991,178
180,238,551
162,752,627
93,398,825
339,210
339,210

SKC Hi-Tech&Marketing
(Suzhou) Co., Ltd.
100,305,218
31,482,036
68,823,182
18,074,791
1,442,500
3,998,499

SKC Hi-Tech&Marketing
Taiwan Co., Ltd.
3,679,718
397,650
3,282,068
-
(113,275)
153,656

SKC Hi-Tech&Marketing
Polska Sp. z o.o.
11,504,114
1,653,494
9,850,620
3,970,773
110,891
(153,491)

SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC
291,711
156,023
135,688
-
-
7,192

SKC PU Specialty Co., Ltd.
17,925,861
-
17,925,861
-
(125)
949,973

SKC (Nantong) PU Specialty
Co., Ltd.
38,643,437
23,555,752
15,087,685
569
(206,335)
385,225

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
24,372,501
-
24,372,501
-
(125)
1,291,654

SKC (Nantong) Semiconductor
Materials Technology Co., Ltd.
60,358,561
40,007,434
20,351,127
-
(273,730)
524,063

SOLMICS HONGKONG CO., LTD.
1
4,795
(4,794)
-
(4,681)
(4,795)

SKC Semiconductor Materials
(Wuxi) Co., Ltd.
512,106
704,579
(192,473)
-
(190,720)
(192,472)

에스케이피아이씨글로벌(주)
560,844,342
415,012,760
145,831,582
125,153,341
11,726,770
11,726,770

에스케이씨에프티홀딩스(주)
1,211,594,964
693,886,249
517,708,715
-
(6,266,093)
(6,266,093)

케이씨에프테크놀로지스(주)
516,293,450
291,883,439
224,410,011
71,299,290
5,266,081
5,266,081

(출처 : 당사 2020년 분기보고서)

당사의 종속기업 30개 중 2020년 1분기말 기준 당기순손실을 기록한 기업은 SKC, Inc. 등 총 13개이며, 2020년 1분기말 기준으로 해당 13개사는 총 148억원 규모의 분기순손실을 기록하고 있습니다. 동 기간 당사의 별도기준 분기순이익은 약 4,941억원이었으며, 종속기업이 기록한 약 148억원의 손실은 당사 개별 순이익의 약 3%에 해당하는 수치입니다.

한편, 당사의 종속기업인 SKC, Inc.은 2018년 7월 13일 핵심사업에 역량을 집중하기위해 철강 트레이딩 사업을 정리한다고 공시했습니다. SKC, Inc.가 비핵심사업 정리후 핵심 사업(PET 필름 생산ㆍ판매)에 집중함에 따라 수익성 변동은 당사의 연결 재무상태에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 지속적인 모니터링 하시기 바랍니다.SKC, Inc.의 영업양도 공시 내용은 다음과 같습니다.

[ 영업양도 결정(종속회사의 주요경영사항)(2018.07.13) ]

종속회사인
SKC Inc.
의 주요경영사항 신고

1. 양도영업
철강 트레이딩 사업

2. 양도영업 주요내용
철강 트레이딩 사업의 자산/부채

3. 양도가액(원)
8,771,540,000

4. 양도목적
핵심사업에 역량 집중 위한 비핵심사업 정리

5. 양도예정일자
2018-07-16

6. 양수법인
에스케이네트웍스아메리카 (SK NETWORKS AMERICA, Inc.)

- 회사와의 관계
계열회사

7. 영업양도 영향
SKC 연결 세전이익 약 2.8억원 감소 
(2017년 기준 0.2% 수준)

8. 주식매수청구권 사항
없음

9. 주주총회 예정일자
-

10. 이사회결의일(결정일)
2018-07-12

- 사외이사 참석여부
참석(명)
0

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 양도가액은 미국 소재 회계법인의 독립적인 
 Valuation 절차를 거쳐 양사 합의로 USD 7,790,000로 결정하였으며 원화환산금액은 이사회결의일의 매매기준율 1,126원 적용 

- 상기 영업양도 영향 원화환산금액은 2017년 평균환율 1,130.84원 적용함 (세전이익 감소분 USD 247,886)

※ 관련
공시
-

[종속회사에 관한 사항]

종속회사명
SKC Inc.
영문
SKC Inc.

- 대표자
박호석

- 주요사업
PET필름 생산/판매

- 주요종속회사 여부
해당

종속회사의 자산총액(원)
340,084,008,000

지배회사의 연결 자산총액(원)
3,665,755,046,585

지배회사의 연결 자산총액 대비(%)
9

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

또한, 당사는 2018년 11월 29일 SKC, Inc.에게 설비투자 및 운영자금 목적으로 약 339억원을 출자하기로 결정했다고 공시했습니다. 당사의 SKC, Inc.에 대한 출자 공시 내용은 다음과 같습니다.

[ SKC(주)의 특수관계인에 대한 출자(2018.11.29) ]

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이씨(주)
공시일자
2018년 11월 29일
관련법규
공정거래법 11조의2

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
SKC Inc.
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2018년 12월 10일

나. 출자목적물

SKC Inc.의 지분

다. 출자금액

33,891 (USD 30백만)

라. 출자상대방 총출자액

289,203 (USD 256백만)

3. 출자목적

설비투자 및 운영자금

4. 이사회 의결일
2018년 11월 28일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타

1. (美) SKC Inc.는 에스케이씨㈜의 100% 출자 자회사이며, 이번 출자
 이후 보유 지분율 변동 없습니다.

2. 상기 '2.출자내역'의 출자금액은 이사회 결의 당일(11/28) 최초 고시
 매매기준율 (1,129.70원/ USD)을 적용하여 원화 환산한 금액입니다.

3. 상기 '2.출자내역'의 라.출자상대방 총출자액은 금번 출자금액을
 포함한 가액입니다.

4. 상기 출자일자 등의 사항은 진행절차 및 관계법령에 따라 변동될 수
 있습니다.

5. 본 건과 관련하여, 세부적인 사항의 결정 및 구체적인 실행에 관한
 권한은 대표이사 또는 대표이사가 지정하는 자에게 위임합니다.

※ 관련공시일
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

또한, 당사의 종속기업인 SKC하이테크마케팅(주)는 2018년 9월 21일 SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) co.,ltd.의 중국 신규 투자 및 운영자금 확보하기 위한 자금 약 135억원을 출자하기로 결정했다고 공시했습니다. 해당 공시는 2018년 12월 19일 정정공시를 통해 차입처인 기업은행의 대출심사 결과에 따라 차입주체인 SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) co.,ltd.와 보증주체인 SKC하이테크마케팅(주)의 신용 건전성을 감안하여 해당 은행에서 차입조건 및 채무보증조건 변경(완화)하였습니다. 

[ SKC하이테크마케팅(주)의 특수관계인에 대한 출자(2018.09.21) ]

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이씨
하이테크앤
마케팅(주)
공시일자
2018.09.21
관련법규
공정거래법 11조의2

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) co.,ltd.
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
1차 출자 : 2018.11.02(예정)
2차 출자 : 2019.06.12(예정)

나. 출자목적물
-

다. 출자금액
13,514

라. 출자상대방 총출자액
23,475

3. 출자목적
중국 내 자회사의 신규 투자 및 운영자금 확보

4. 이사회 의결일
2018년 09월 18일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
-. 상기 "2-가." 출자일자는 거래상대방의 사정에 따라 2회에 걸쳐 출자하는 것으로 계획하고 있으며, 관계기관의 승인, 조정, 협의 등에 따라 그 일정은 변경될수 있음.

-. 상기 "2-다." 출자금액은 출자금액 미화 12백만불(US $12,000,000)을 이사회 의결일 (2018.09.18) 고시 매매기준율 (US $1=1,126.20원)을 적용하여 한화(원)로 환산 후 기재함. 실제 거래일자의 환율에 따라 한화(원) 환산 금액은 변경될 수 있음.

-. 상기 "2-라." 출자상대방 총출자액은 금번 출자액을 포함한 총누계출자금액임.

-. 이사회 의결 범위 내에서 구체적인 출자시기, 조건 등 세부적인 사항의 결정 및 구체적인 실행에 관한 일체의 권한은 대표이사에게 위임하였음.

※ 관련공시일
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[ SKC하이테크마케팅(주)의 타인에 대한 채무보증 결정(2018.09.21) ]

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이씨
하이테크앤
마케팅(주)
공시일자
2018년 09월 21일
관련법규
공정거래법

1. 채무자
SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) co.,ltd.

- 회사와의 관계
계열회사

2. 채권자
IBK기업은행 오강지점

3. 채무(차입)금액 (원)
16,388,000,000

4. 채무보증 내역
채무보증금액 (원)
19,665,600,000

자기자본 (원)
137,964,557,193

자기자본 대비 (%)
14.25

대규모법인 여부
미해당

채무
보증기간
시작일
2018년 10월 30일

종료일
2021년 10월 29일

5. 채무보증 총 잔액 (원)
26,780,600,000

6. 이사회결의일(결정일)
2018년 09월 18일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
-

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

7. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 채무자인 SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou)co.,ltd.는 당사가 지분의 100%를 보유한 해외자회사 임.

- 상기 채무보증내역은 해외 계열사의 투자 및 운영자금 확보를 위해 당사가 지급 보증하는 건임. 

- 상기 3항의 채무(차입)금액은 100백만 RMB로 이사회 의결일 고시 매매기준율 (1 RMB=163.88원)을 적용하여 한화(원)로 환산하였으며, 신용한도 개념으로서, 현재의 사용 실적 금액이 아님. 실제 채무(차입)가 발생하는 시점의 환율에 따라 그 금액은 변경될 수 있음.

- 상기 4항의 채무보증금액은 채무(차입)금액의 120%이며, 채무(차입)금액과 동일한 환율을 적용하여 한화(원)로 환산하였음.

- 상기 4항의 자기자본은 주주총회에서 승인된 2017년도말 별도재무재표 기준임.

- 상기 5항의 채무보증 총 잔액은 금번 공시의 채무보증금액에 기채무보증 금액의 합계임. 

- 이사회 의결 범위 내에서 세부적인 사항의 결정 및 구체적인 실행에 관한 일체의 권한은 대표이사에게 위임하였음.

【 채무자별 채무보증 잔액】

채무자
관계
채무보증잔액(원)
채무보증기간
비 고

SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) co.,ltd.
계열회사
6,765,000,000
2018.07.27
~2019.06.28
- 채권자 : 우리은행 중국 소주분행
- 채무보증금액 : US $6,000,000
- 이사회 의결일(2018.07.26) 고시 
 매매기준율 적용(US $1=1,127.50원)

SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) co.,ltd.
계열회사
350,000,000
2018.08.01
~2019.07.31
- 채권자 : IBK기업은행 오강지점
- 관세이행보증

SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) co.,ltd.
계열회사
19,665,600,000
2018.10.30
~2021.10.29
- 채권자 : IBK기업은행 오강지점
- 금번 공시

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[ SKC하이테크마케팅(주)의 타인에 대한 채무보증 결정(2018.12.19) ]

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이씨하이테크앤마케팅(주)
공시일자
2018년 12월 19일
관련법규
공정거래법

1. 채무자
SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) co.,ltd.

- 회사와의 관계
계열회사

2. 채권자
IBK기업은행 오강지점

3. 채무(차입)금액 (원)
16,365,000,000

4. 채무보증 내역
채무보증금액 (원)
16,365,000,000

자기자본 (원)
137,964,557,193

자기자본 대비 (%)
11.86

대규모법인 여부
미해당

채무
보증기간
시작일
2018년 12월 21일

종료일
2021년 12월 20일

5. 채무보증 총 잔액 (원)
23,480,000,000

6. 이사회결의일(결정일)
2018년 12월 14일

- 사외이사 참석여부
참석 (명)
-

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

7. 기타 투자판단에 참고할 사항
- 채무자인 SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou)co.,ltd.는 당사가 지분의 100%를 보유한 해외자회사 임.

- 상기 채무보증내역은 해외 계열사의 투자 및운영자금 확보를 위해 당사가 지급 보증하는 건임.

- 상기 3항의 채무(차입)금액은 100백만 RMB로 이사회 의결일 고시 매매기준율 (1 RMB=163.65원)을 적용하여 한화(원)로 환산 하였으며, 신용한도 개념으로서, 현재의 사용 실적 금액이 아님. 실제 채무(차입)가 발생하는 시점의 환율에 따라 그 금액은 변경될 수 있음.

- 상기 4항의 채무보증금액은 채무(차입)금액의 100%이며, 채무(차입)금액과 동일한 환율을 적용하여 한화(원)로 환산하였음.

- 당사 채무보증불이행을 대비하여 SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) co.,ltd.의 차입 대상 설비를 담보로 추가 설정하는 것으로 신용보강 추가(은행 요청사항) 

- 채무보증기간은 채무기간과 동일하며, 채무보증기간 시작일은 채무보증계약일자와 동일하나, 실제 채무발생 기간에 따라 변동될 수 있음.

- 상기 4항의 자기자본은 주주총회에서 승인된 2017년도말 별도재무재표 기준임.

- 상기 5항의 채무보증 총 잔액은 금번 공시의 채무보증금액에 기채무보증 금액의 합계임.

- 이사회 의결 범위 내에서 세부적인 사항의 결정 및 구체적인 실행에 관한 일체의 권한은 대표이사에게 위임하였음.

【 채무자별 채무보증 잔액】

채무자
관계
채무보증잔액(원)
채무보증기간
비 고

SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) co.,ltd.
계열회사
6,765,000,000
2018.07.27~2019.06.28
- 채권자 : 우리 은행 중국 소주분행
- 채무보증금액 : US $6,000,000
- 이사회 의결일(2018.07.26) 고시 매매기준율 적용(US $1=1,127.50원)

SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) co.,ltd.
계열회사
350,000,000
2018.08.01~2019.07.31
- 채권자 : IBK기업은행 오강지점
- 관세이행보증

SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) co.,ltd.
계열회사
16,365,000,000
2018.12.21~2021.12.20
- 채권자 : IBK기업은행 오강지점
- 금번 공시

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

현 시점에서 당사의 종속회사인 SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) co.,ltd.의 신규투자로 인한 효과를 예단하기란 어려운 측면이 있습니다. 다만, 향후 추가적으로 신규 투자로 인한 자금부담이 발생할 경우 당사의 재무안정성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성도 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

당사 연결실체의 수익성은 주요 종속기업의 수익성에 직접적으로 영향을 받고 있습니다. 해당 종속기업들은 적자사업 부문 매각, 원가 절감 및 공정개선, 공장 가동률 제고등을 통한 실적개선을 지속적으로 추진하고 있으나, 수년간 누적된 손실을 감안하면, 개별 종속기업의 실적이 단기적으로 개선될 것으로 기대하기는 어렵습니다. 따라서 실적개선에 중장기적인 기간이 소요될 경우 당사의 연결기준 사업실적에도 지속적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

당사의 관계기업 4개 중 2020년 1분기말 연결기준 지분법 손실을 기록한 기업은 ZHEJIANG GUANLIDE HEALTH INDUSTRY CO., LTD 총
1개 업체이며, 2020년 1분기말 연결기준 당사의 관계기업 투자 관련 16억원의 지분법이익을 기록하고 있습니다.

[ 당사의 관계기업 투자 내역 ]

(기준일 : 2020년 1분기말)
(단위 : 백만원)

기업명
소재지
지분율
취득원가
기초
지분법손익
기타증감액(*1)
기말

TSF Co., Ltd.(동애전자)
중국
25%
5,162
5,541
299
224
6,064

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
한국
45%
22,480
32,141
1,412
(3,674)
29,880

SK Telesys Corp.(*2)
미국
100%
1,852
-
-
-
-

ZHEJIANG GUANLIDE HEALTH
INDUSTRY CO., LTD.
중국
40%
3,291
1,794
(62)
181
1,913

합 계
32,785
39,476
1,649
(3,269)
37,857

(*1) 기타증감액에는 지분법적용에 따른 자본의 변동 및 배당 등이 포함되어 있습니다.

(*2)
누적손실로 인해 지분법적용투자주식의 장부가액이 영(0) 이하가 되어 지분법 적용을 중지하였는 바, 이로 인한 당분기말 현재 미반영 손실누계액은 3,960,137천원입니다.

(출처 : 당사 2020년 분기보고서)

[ 당사의 관계기업 요약재무 현황 ]

(기준일 : 2020년 1분기말)
(단위 : 백만원)

기업명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
매출액
분기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

TSF Co., Ltd.(동애전자)
12,995
17,357
5,694
401
4,334
759
897
1,657

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
35,896
11,706
9,834
617
17,260
3,139
-
3,139

SK Telesys Corp.(주1)
2
51
4,571
-
-
-
-
-

ZHEJIANG GUANLIDE HEALTH INDUSTRY CO., LTD.
1,863
6,492
2,134
-
87
(155)
246
91

주1)
2019년 이전에 영업을 중단하여 휴면 중입니다.

(출처 : 당사 2020년 분기보고서)

당사의 공동기업 1개 중 2020년 1분기말 연결기준 지분법손실이 발생한 기업이 있으며, 2020년 1분기말 연결기준 당사의 공동기업 투자 관련 지분법손실은 약
83억원입니다.

[ 당사의 공동기업 지분법 평가내역 ]

(기준일 : 2020년 1분기말)
(단위 : 백만원)

기업명
소재지
지분율
취득원가
기초
지분법손익
기타증감액(*)
기말

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)
한국
50%
349,942
455,2296
(8,257)
(169)
446,800

(*) 기타증감액에는 지분법적용에 따른 자본의 변동, 배당 등이 포함되어 있습니다.

(출처 : 당사 2020년 분기보고서)

[ 공동기업 요약재무 현황 - 자산 및 부채 ]

(기준일 : 2020년 1분기말)
(단위 : 백만원)

항 목
미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)

유동자산
516,535

현금및현금성자산
116,052

비유동자산
939,697

유동부채
387,439

유동금융부채
366,500

비유동부채
99,956

비유동금융부채
30,190

총포괄손실
(9,966)

분기순손실
(17,260)

기타포괄손익
7,294

매출액
254,151

감가상각비
6,584

이자수익
43

이자비용
1,185

법인세비용(수익)
(511)

배당금수령액
3,815

(출처 : 당사 2020년 분기보고서)

상기 공동기업 중 SKC코오롱피아이(주)는 2008년 6월 당사와 코오롱인더스트리(주)가 50:50 현물출자 형태로 설립하여 공동경영하고 있습니다. SKC코오롱피아이(주)는 2014년 12월 02일 코스닥시장에 상장한 바 있습니다. 당사는 공모주식 중 당사 보유 주식 5,120,000주의 구주매출을 완료하였습
니다. 

SKC코오롱피아이(주)가 생산하고 있는 폴리이미드(PI) 필름은 대부분 IT 기기(모바일, 반도체, 디스플레이 등 전기전자 분야)의 연성인쇄회로시판(Flexible Printed Circuit Board, FPCB) 소재로 사용됩니다.

이에 따라 전방 산업인 IT 경기 변동에 민감하게 반응하고 있습니다. 2018년 3분기말 별도기준 SKC코오롱피아이(주)의 매출액은 약 2,033억원이며 영업이익은 약 520억원입니다.
2018년의 잠정 연간 매출액과 영업이익이 각각 2,455억원, 605억원으로
2017년의 연간 매출액과 영업이익 각각 2,164억원, 530억원보다 양호한 실적을 기록할 것으로 예상됩니다. 그러나 향후 계절적 비수기 영향과 생
산라인의 정기보수 등 PI필
름 수요의 감소를 야기할 수 있는 위험요인 또한 상존하고 있습니다.

[ SKC코오롱피아이(주) 영업(잠정)실적(공정공시)(2019.01.28) ]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년 잠정
2017년
2016년
2015년

매출액
245,473
216,379
153,057
136,309

영업이익
60,533
53,000
32,332
28,942

당기순이익
34,984
32,782
20,978
16,983

주1) 상기 실적내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 개별재무제표 기준 잠정실적 수치입니다.

주2) 당기 영업실적은 외부감사인의 회계감사가 완료되기 이전의 미확정 수치로 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다.

주3) 당사는 2020년 3월 6일부로 SKC코오롱피아이(주) 지분 27.03%을 처분하였습니다.

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

한편, 2018년 10월 01일 SKC코오롱피아이(주)는 연간 420톤 분량의 모바일 및 EV용 PI필름 공급 계약을 체결했다고 공시했습니다. 향후 해당 계약체결 건
으로 인한 SKC코오롱피아이(주)
의 수익 변동에 따라 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있으니,투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
SKC코오롱피아이(주)는 계약상대 및 세부 계약내역은 유보 사유 해제시 또는 유보 기간 경과시 정정 공시를 진행할 예정으
로 해당 공시 내용은 다음과 같습니다.

[ SKC코오롱피아이(주)의 단일판매ㆍ공급계약체결(2018.10.01) ]

1. 판매ㆍ공급계약 내용
모바일 및 EV용 PI필름 공급계약

2. 계약내역
조건부 계약여부
미해당

확정 계약금액
-

조건부 계약금액
-

계약금액 총액(원)
-

최근 매출액(원)
216,379,448,924

매출액 대비(%)
-

3. 계약상대방
-

-최근 매출액(원)
-

-주요사업
-

-회사와의 관계
-

-회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부
미해당

4. 판매ㆍ공급지역
아시아

5. 계약기간
시작일
2018-10-01

종료일
2019-09-30

6. 주요 계약조건
-

7. 판매ㆍ공급방식
자체생산
해당

외주생산
미해당

기타
-

8. 계약(수주)일자
2018-10-01

9. 공시유보 
 관련내용
유보기한
2019-09-30

유보사유
경영상 비밀유지

10. 기타 투자판단에 참고할 사항

- 최근 매출액은 2017년말 개별재무제표 기준입니다. 

- 계약물량은 연간계약으로 모바일 및 EV용 PI필름 420톤/년 입니다. 

- 계약상대 및 세부 계약내역은 유보사유 해제시 또는 유보기간 경과시 정정공시를 진행할 예정입니다.

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

당사는 2020년 3월 6일 신규사업 성장재원 확보를 위해 에스케이씨코오롱피아이 주식회사 지분 처분관련 타법인 주식 및 출자증권 처분결정을 공시하였습니다. 처분주식수는 7,938,700주이며, 처분금액은 약 3,035억원입니다. 에스케이씨코오롱피아이 주식회사 지분 처분관련 공시내용은 아래와 같습니다. 

[ (기재정정) 타법인 주식 및 출자증권 처분결정(2020.03.06) ]

1. 발행회사
회사명
에스케이씨코오롱피아이주식회사

국적
대한민국
대표자
김태림

자본금(원)
14,683,161,000
회사와 관계
최대주주

발행주식총수(주)
29,366,322
주요사업
폴리이미드 필름 제조 및 판매

2. 처분내역
처분주식수(주)
7,938,700

처분금액(원)
303,450,289,202

자기자본(원)
1,694,800,412,017

자기자본대비(%)
17.90

대규모법인여부
해당

3. 처분후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
0.00

4. 처분목적
- 신규사업 성장재원 확보

5. 처분예정일자
2020-03-06

6. 이사회결의일(결정일)
2019-12-24

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

7. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

8. 풋옵션 등 계약의 체결여부
예

-계약내용
주식매매계약일 현재 존재하는 SKC코오롱PI의
우발부채 관련 손해배상 청구금액이 매매대금의
20% 초과하는 경우 매도인(SKC, 코오롱인더스트리)은
매수인(코리아피아이홀딩스)에 손해 배상 또는
Call option 행사 가능

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사는 코오롱인더스트리㈜와 공동으로 SKC코오롱PI 지분(총 54.07%, 각사 27.03% 보유)
전부를 코리아피아이홀딩스에 매각하기로 결정하였습니다.

 당사는 매각 대가로 3,035억원을 수취할 예정입니다.

- 상기 '1. 발행회사'의 '자본금' 및 '발행주식총수'는 공시제출일 현재 기준입니다.

- 상기 '2. 처분내역 - 자기자본(원)'은 당사의 최근사업연도인 2018년말 연결재무제표

 기준입니다.

- 하기 발행회사의 요약 재무상황은 당해 연도는 2019년 9월 30일,
 
 전년도는 2018년 12월 31일, 전전년도는 2017년 12월 31일 별도재무제표 기준입니다.

- 본 공시는 한국거래소의 조회공시 요구(풍문또는보도) 'SKC(주), SKC코오롱PI 지분

 매각설에 대한 조회공시 요구(2019년 7월 12일)'에 대한 최종 답변입니다.

※ 관련공시
2019-07-12 조회공시 요구(풍문 또는 보도)
2019-07-12 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)
2019-08-12 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)
2019-09-17 기타 경영사항(자율공시)
2019-11-11 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)
2019-11-21 투자판단 관련 주요경영사항

【발행회사의 요약 재무상황】 (단위 : 원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익
감사의견
외부감사인

당해 연도
393,209,688,037
144,058,922,379
249,150,765,658
14,683,161,000
166,975,385,453
14,810,494,617
-
삼정회계법인

전년도
372,365,385,062
113,651,066,761
258,714,318,301
14,683,161,000
245,472,562,183
34,984,082,147
적정
삼정회계법인

전전년도
341,155,484,618
92,935,756,360
248,219,728,258
14,683,161,000
216,379,448,924
32,781,682,210
적정
안진회계법인

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

이처럼 종속기업의 실적은 당사의 연결 재무제표에 영향을 주며, 관계기업 및 공동기업의 실적은 당사의 연결 실적에 포함되지는 않으나 지분법 평가로 당사의 실적에 반영되고 있습니다. 따라서, 관계기업 및 공동기업의 사업성이 악화되어 손실이 발생할경우, 지분을 보유하고 있는 당사는 지분법 손실을 인식할 수 있으며 이에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 상황을 유심히 살펴보시고, 당사의 실적 및 재무건전성을 악화시킬수 있는 위험성을 모니터링하시기 바랍니다.

[라. SKC솔믹스(주)에 대한 재무적 지원 위험]

SKC솔믹스(주)는 주요 사업부문으로 영위했던 태양광 사업의 업황 침체로
2011년부터 2016년까지 지속적인 당기순손실을 기록
했습니다. 이에 SKC솔믹스(주)는
2016년 3분기말 연결기준 자본금 약 227억원과 자본총계 약 -145억원으로 완전자본잠식 상태
에 빠진 바 있습니다.

재무구조 악화를 개선하기 위해
SKC솔믹스(주)는 2016년 8월 22일 이사회결의를 통해
태양광 사업부문 Ingot Grower 등 90식의 기계장치를 웅진에너지(주)에 매각
하였습니다. 또한,

2012년 10월 30일 SKC솔믹스(주)의 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 약 48억원, 2013년 12월 17일과 2016년 10월 27일 재무구조 개선을 위한 SKC솔믹스(주)의 추가적인 제3자배정 유상증자에 각각 약 100억원, 400억원 규모의 자금을 지원
하는 등
당사는

지속적으로 SKC솔믹스(주)에 대한 재무적인 지원

을 하였습니다.

한편, S
K
C
솔믹스(주)는 2016년 8월 태양광 사업 매각 이후 파인세라믹스 부문의SK하이닉스(주)에 대한 매출 확대로 양호한 매출 성장을 시현
하고 있습니다. 다만,
향후 SKC솔믹스(주)에 대한 당사의 추가적인 재무적인 지원이 이루어질 경우, 당사 재무 상태에 부담으로 작용
할 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 향후
당사의 SKC솔믹스(주)에 대한 추가적인
재무적 지원 여부를 꾸준히 모니터링 하시기 바랍니다.

당사의 주요 종속회사인 SKC솔믹스(주)는 파인세라믹 및 실리콘을 기반으로 하는 기능성 반도체 및 LCD 부품소재의 생산과 가공을 통하여 제품을 판매하는 파인세라믹 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
당사는 3월말 기준 SKC솔믹스(주)의 최대주주로서 35,484,318주(지분율 57.70%)의 지분을 보유하고 있습니다.

당사는 2008년 1월 16일 이재홍 외 3명과 경영권을 포함한 주식양수도 계약(주식양수도계약 종료일 2008.02.20)을 통해 (주)솔믹스 기명식 보통주 2,548,637주를 취득하였으며, (주)솔믹스의 제3자배정 유상증자에 참여함에 따라 3,500,000주의 신주를2008년 01월 19일 취득하여 (주)솔믹스의 최대주주(보유 지분 총 6,048,637주, 지분율 48.6%)가 되었습니다. 

[ SKC솔믹스(주) 최대주주 현황 ]

(기준일 : 2020년 03월 31일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

에스케이씨(주)
최대주주
보통주식
35,484,318
57.70
35,484,318
57.70
-

계
보통주식
35,484,318
57.70
35,484,318
57.70
-

종류주식
-
-
-
-
-

주)최광호 사내이사는 '19년 12월 31일 일신상의 사유로 사임하여 특수관계인에서 제외되었습니다.

(출처 : SKC솔믹스 분기보고서)

SKC솔믹스(주)는 주요 사업부문으로 영위하였던 태양광 사업의 업황 침체로 2011년부터 2013년까지 지속적인 영업손실과 당기순손실을 기록하였습니다. 2014년부터 영업이익은 흑자 전환하였으나 태양광 사업의 손실로 인하여 2011년부터 2016년까지 당기순손실을 기록하였습니다. 

지속적으로 당기순손실이 발생함에 따라 SKC솔믹스(주)의 재무구조는 지속적으로 악화되었으며, 2016년 3분기말 연결기준 SKC솔믹스(주)는 자본금 약 227억원과 자본총계 약 -145억원을 보유하여 완전자본잠식 상태에 빠진 바 있습니다. 그러나 2017년말 연결기준 SKC솔믹스(주)는 당기순이익 394억원으로 흑자를 기록하고, 자본총계 또한 717억원으로 자본잠식상태에서 벗어났으며, 2018년 반기 연결기준 당기순이익 151억으로 흑자를 기록했습니다. 또한, 2018년말 연결기준 당기순이익 245억원, 2019년말 연결기준 당기순이익 4억원으로 흑자를 기록하면서 자본잠식상태는 
벗어났습니다. 2020년 1분기말 기준 또한 당기순이익 14억원 흑자를 기록하면서 자본잠식상태를 벗어난 상태입니다. 다만, 향후 업황의 부진 등으로 인해 SKC솔믹스(주)가 당기순손실이 다시 발생하는지에 대한 여부를 주의깊게 살펴봐야 합니다.

[ SKC솔믹스(주) 요약 재무제표 추이 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

매출액

40,663

34,750
138,847
140,276
132,702
94,481
86,792

매출원가
35,156
27,468
119,579
103,527
100,291
70,414
64,200

영업이익
2,170
3,829
7,552
27,495
24,239
17,341
15,950

순이익
1,415
2,844
398
24,535
39,424
-35,619
-41,103

자산총계
260,721
230,065
230,065
203,274
168,044
154,307
209,404

부채총계
163,479
134,212
134,212
107,909
96,394
121,586
189,568

자본총계
97,242
95,853
95,853
95,365
71,650
32,721
19,836

자본금
30,747
30,747
30,747
30,747
30,747
30,747
21,655

부채비율
168.1%
140.0%
140.0%
113.2%
134.5%
371.58%
955.68%

자본잠식률
-
-
-
-
-
-
8.40%

주) 자본잠식률 = (자본금-자기자본)/자본금

(출처 : SKC솔믹스(주) 각 사업연도 사업보고서 및 2020년 분기보고서)

한편, 재무구조 악화를 개선하기 위해 SKC솔믹스(주)는 2016년 8월 22일 이사회결의를 통해 태양광 사업부문 Ingot Grower 등 90식의 기계장치를 웅진에너지(주)에 매각하기로 결정했으며, 이와 관련하여 웅진에너지(주)와 2016년 8월 22일 양도 계약을 체결하였습니다. 해당 양도 대상 자산의 거래가액(매매금액)은 3,000,000,000원으로, 이는 (주)가람감정평가법인의 감정평가 기준시점(2016년 7월 5일) 감정평가서 상의 평가금액을 기초로 하여 외부평가기관인 안진회계법인이 적정성을 평가한 수치입니다(자세한 사항은 2016년 8월 23일 SKC솔믹스(주)가 금융감독원 전자공시시스템 상에 공시한 주요사항보고서(유형자산양도 결정) 참고).

[ SKC솔믹스(주) 태양광 사업부문 자산 매각 개요 ]

구분
내용

양도 대상 자산
기계장치(태양광 사업부문 Ingot Grower 등 90식)

거래상대방
웅진에너지 주식회사 (Woongjin Energy Co., Ltd)

양도 대상 자산 장부가액(2016년 반기말 기준)
33,802,181,366원

자산총액(2016년 반기말 기준)
191,098,574,182원

자산총액 대비 비중(2016년 반기말 기준)
17.69%

거래가액(매매금액)
3,000,000,000원

이사회결의일
2016년 08월 22일

양도 계약 체결일
2016년 08월 22일

양도 기준일
2016년 10월 20일

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr), 당사 주요사항보고서(유형자산양도 결정), 2016.08.23)

SKC솔믹스(주)는 태양광 사업부문 자산 매각을 통해 태양광 사업을 중단했으며, 태양광 사업부에 대한 누적 손실 및 매각 손실은 SKC솔믹스(주) 및 당사의 연결기준 2016년 보고서 상에 중단사업손익으로 분류하여 반영되었습니다. 2016년말 누적기준 계상된 중단영업손실은 매각자산 손상차손 약 303억원 등 총 519억원이며, 이는 SKC솔믹스(주) 뿐만아니라 당사의 연결 손익계산서상 주요한 비용으로 계상되었습니다.

[ SKC솔믹스(주) 태양광 사업 중단사업 손실 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2017년

중단영업손익:

매출액
20,839

매출원가
(31,489)

매출총손실
(10,651)

영업손실
(15,010)

기타손실(주1)
(31,917)

금융손실
(4,979)

세전중단영업손실
(51,906)

법인세비용
-

세후중단영업손실
(51,906)

주1) 2017년 중 매각예정비유동자산을 순공정가치로 측정함에 따라 인식한 손상차손 금액 303억이 포함되어 있습니다.

(출처 : 당사 사업보고서)

또한, SKC솔믹스(주)의 태양광 사업 매각에 따른 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2017년

태양광사업부문

영업활동으로 인한 순현금흐름
(404)

투자활동으로 인한 순현금흐름(주1)
2,343

재무활동으로 인한 순현금흐름
(31,062)

중단영업으로 인한 순현금흐름
(29,123)

주1) 태양광 사업부문 기계장치에 대한 처분대가 3,000,000천원이 포함되어 있습니다.

(출처 : 당사 사업보고서)

한편, 당사는 당사의 주요 종속회사인 SKC솔믹스의 종속회사 편입 이후 재무구조 개선을 위해 지속적으로 재무적 지원을 하였습니다.

2011년 12월 09일 SKC솔믹스(주) 주식에 대한 신주인수권(행사가액 6,864원, 행사금액 100억원)을 행사함으로써 1,456,876주의 신주를 취득한 바 있으며, 이후 2012년 10월 30일 SKC솔믹스(주)의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자에 참여(보통주 1,504,702주, 약 48억원) 하였습니다. 또한 2013년 12월 17일 재무구조 개선을 위한 SKC솔믹스(주)의 추가적인 제3자배정 유상증자에 전액 참여(보통주 6,920,415주, 약 100억원) 하는 등 지속적으로 SKC솔믹스(주)에 대한 자금 지원을 하였습니다.당사는 2015년 03월 24일 SKC솔믹스(주) 주식에 대한 신주인수권(행사가액 1,460원, 행사금액 46억원)을 행사함으로써 3,150,684주의 신주를 추가로 취득하게 되었으며, 이후 추가적인 신주인수권 행사에 따라 2015년 05월 22일 당사의 SKC솔믹스(주) 지분은 19,355,286주까지 상승하였습니다. 
 
2016년에도 SKC솔믹스(주)에 대한 당사의 재무지원은 지속되었습니다. 2016년 3월16일에는 이사회결의를 통해 SKC솔믹스 무보증사채 발행에 대한 채무보증을 결정하였으며, 만기 3년 채무 보증액은 300억원입니다. 또한 당사는 2016년 10월 27일에는 이사회 결의를 통해 SKC솔믹스의 제3자배정 유상증자에 참여하는 재무적 지원을결의하였으며, 발행규모는 유상증자 전 발행주식총수의 35.55%에 해당하는 16,129,032주, 약 400억원 규모입니다.

[ SKC솔믹스(주) 특수관계인의 유상증자 참여 (2016.10.27) ]

(단위 : 백만원)

1. 유상증자 참여자
에스케이씨(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 출자참여내역
가. 출자금액
40,000

나. 출자주식수(주)
16,129,032

다. 출자 후 지분율(%)
57.70%

라. 출자방법
제3자배정

마. 1주당 가격(원)
2,480

3. 유상증자내역
가. 증자금액
40,000

나. 증자주식수(주)
16,129,032

4. 이사회 의결일
2016.10.27

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
1

- 감사(감사위원)참석여부
참석

5. 기타
-

※ 관련공시일
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템(2016.10.27))

SKC솔믹스(주)는 태양광 사업을 2016년 8월 매각하였으며, 이후 파인세라믹스 부문의 SK하이닉스(주)에 대한 매출 확대로 높은 매출 성장을 시현하고 있습니다. 다만,
향후 SKC솔믹스(주)에 당사의 추가적인 재무적인 지원이 이루어질 경우, 당사 재무 상태에 부담으로 작용할 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 향후
당사의 SKC솔믹스에 대한 추가적인 유상증자 참여 등의
재무적 지원 여부를 살펴보시기 바랍니다.

[마. SK텔레시스(주)에 대한 재무적 지원 관련 위험]

당사는 2020년 1분기말 기준 SK텔레시스(주)의 최대주주로서 지분 186,082,354주(지분율 79.39%)를 보유
하고 있습니다.

SK텔레시스(주)는 2020년 1분기말 연결기준 자본잠식률은
132.9
%로 2019년 대비
2.5
%p. 증가하면서, 자본잠식상태를 유지
하고 있습니다.
당사는

2015년 6월 5일 700억원 규모(140,000,000주)의
유상증자 참여 및 2018년 6월 22일 회사채 원리금 지급보증
등 주요 종속회사인 SK텔레시스(주)의 재무구조 개선, 금융비용 경감 및 경영정상화 등을 지속적으로 추진
하고 있습니다.

다
만
,
SK텔레시스(주)는 2020년 1분기말 연결기준
1,172억원의 자본금과
-386억원의 자본총계를 재무제표에 계상하고 있어 완전자본잠식 상태
에 놓여 있습니다. 따라서
SK텔레시스(주)의 최대주주인 당사는 향후 SK텔레시스(주)에 대한 추가적인 자금 지원 부담이발생할 수도 있으니 투자자께서는 당사의 SK텔레시스(주)에 대한 지원 이력 및 향후 가능성에 대해 면밀히 검토

후 투자에 임하시기 바랍니다
.

SK텔레시스(주)는 중계기, 전송장비 등 통신장비의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 2001년 1월 당사 계열로 편입되었습니다. 당사는 2020년 1분기말 기준 SK텔레시스(주)의 최대주주로서 지분 186,082,354주(지분율 79.39%)를 보유하고 있습니다. 

[ SK텔레시스(주) 최대주주 현황]

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

SKC(주)
계열회사
의결권 있는 주식
186,082,354
79.39
186,082,354
79.39
-

최신원
친족
의결권 있는 주식
2,758,255
1.18
2,758,255
1.18
-

에스케이텔레시스(주)
계열회사
의결권 없는 주식
33,000,000
14.08
33,000,000
14.08
-

최유진
친족
의결권 있는 주식
300,000
0.12
300,000
0.12
-

최영진
친족
의결권 있는 주식
300,000
0.12
300,000
0.12
-

최성환
친족
의결권 있는 주식
300,000
0.12
300,000
0.12
-

박현선
친족
의결권 있는 주식
3,000
0.01
3,000
0.01
-

이철재
임원
의결권 있는 주식
20,190
0.01
20,190
0.01
-

강명훈
임원
의결권 있는 주식
48,456
0.02
48,456
0.02
-

계
의결권 있는 주식
189,812,255
80.97
189,812,255
80.97
-

의결권 없는 주식
33,000,000
14.08
33,000,000
14.08
-

주) 기초는 2020년 1월 1일 기준입니다.

(출처 : SK텔레시스(주) 2020년 분기보고서)

SK텔레시스(주)는 2020년 1분기말 연결기준 자본잠식률은
132.9%로 2019년 대비
2.5%p. 증가하면서, 자본잠식상태를 유지하고 있습니다.

[ SK텔레시스(주) 요약 재무제표 추이 - 연결기준]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

매출액

71,343

451,768
555,318
588,828
511,838
371,526

매출원가
65,634
409,817
505,738
541,108
469,281
341,320

영업이익
(1,625)
14,366
23,312
21,067
17,309
1,184

순이익
(2,901)
2,721
11,911
21,363
9,408
-9,303

자산총계
154,910
181,514
188,335
204,140
203,764
169,630

부채총계
193,419
217,187
225,767
253,242
273,949
249,124

자본총계
(38,509)
(35,674)
(37,433)
(49,102)
(70,185)
(79,494)

자본금
117,202
117,202
117,202
117,202
117,202
117,202

자본잠식률
132.9%
130.4%
131.9%
141.9%
159.9%
167.8%

주) 자본잠식률 = (자본금-자기자본)/자본금

(출처 : SK텔레시스(주) 각 사업연도 사업보고서 및 2020년 분기보고서)

한편, SK텔레시스(주)의 2020년 1분기 연결기준 계열사에 대한 매출규모는 약 516억원으로 동기간 총 매출액 약 713억원의
72
.
3%를 계열회사 매출에 의존하고 있습니다. 매출의 주요 대상 기업은 SK하이닉스(주)(2020년 1분기 총매출액 중 39.0%),
SK브로드밴드(주)(2020년 1분기 총매출액 중
18.2%) 및 SK티엔에스(주)(2020년 1분기총매출액 중
4.0%)입니다. 이처럼 계열사에 대한 매출 변동은 SK텔레시스(주)의 매출에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

[ SK텔레시스(주)의 계열사에 대한 매출 및 매입 - 연결기준 ]

(기준일 : 2020년 1분기)
(단위 : 백만원, %)

회사명
구분
매출 등
매입 등

SK(주)
최상위지배기업
37
412

SKC(주)
직상위지배기업
38
31

SK하이닉스(주)
계열회사
27,857
-

SK브로드밴드(주)
계열회사
12,955
35

SK티엔에스(주)
계열회사
2,844
-

SK텔레콤(주)
계열회사
2,666
69

홈앤서비스(주)
계열회사
2,098
-

SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd
계열회사
1,328
-

SK hynix Semiconductor(china) Ltd
계열회사
1,143
-

행복나래(주)
계열회사
534
1

SK오앤에스(주)
계열회사
58
-

SK하이닉스 시스템아이씨(주)
계열회사
21
-

SK hynix System IC(Wuxi)
계열회사
7
-

SK네트웍스 서비스(주)
계열회사
2
-

피에스앤마케팅(주)
계열회사
-
-

(주)에이앤티에스
계열회사
-
1,411

SK네트웍스(주)
계열회사
-
192

SK텔링크(주)
계열회사
-
3

SK매직(주)
계열회사
-
3

코원에너지서비스(주)
계열회사
-
1

합 계
51,587
2,159

(출처 : SK텔레시스(주) 2020년 분기보고서)

한편, SK텔레시스(주)는 재무구조 개선 및 신규사업 투자를 위해 2015년 4월 22일 아래와 같이 약 881억원 규모(보통주 176,206,277주)의 주주배정 유상증자 결정을 공시했습니다.

[ SK텔레시스(주) 유상증자 결정(2015.04.22) ]

기업집단명
에스
케이
회사명
에스케이텔레시스(주)
공시일자
2015.04.22
관련법규
공정거래법

1. 신주의 종류와 수
보통주 (주)
176,206,277

우선주 (주)
-

2. 1주당 액면가액 (원)
500

3. 증자전 
 발행주식총수 (주)
보통주 (주)
91,000,000

우선주 (주)
-

4. 자금조달의 목적
시설자금 (원)
-

운영자금 (원)
88,103,138,500

타법인증권
취득자금 (원)
-

기타자금 (원)
-

5. 증자방식
주주배정증자

6. 신주 발행가액
보통주 (원)
500

우선주 (원)
-

7. 주당 액면가 대비 할인율 또는 할증율 (%)
-

8. 신주배정기준일
2015.05.08

9. 1주당 신주배정주식수 (주)
3.03803926

10. 우리사주조합원 우선배정비율 (%)
-

11. 청약예정일
우리
사주조합
시작일
-

종료일
-

구주주
시작일
2015.06.03

종료일
2015.06.04

12. 납입일
2015.06.05

13. 실권주 처리계획
실권주 미발행

14. 신주의 배당기산일
2015.01.01

15. 신주권교부예정일
-

16. 이사회결의일(결정일)
2015.04.22

- 사외이사
 참석여부
참석 (명)
-

불참 (명)
-

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

17. 증권신고서 제출대상 여부 및 면제시 그 사유
면제(모집에 해당하지 않음)

18. 기타 투자판단에 참고할 사항
상기 1주당 신주배정주식수는 당사보유 자기주식(33,000,000주)은 제외한 비율임.

(출처 : 금융감독원 전자공시스템)

당사는 SK텔레시스(주)의 최대주주로서 SK텔레시스(주)의 재무구조 개선 및 신규사업 투자를 위해 2015년 4월 22일 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정 공시와 특수관계인에 대한 출자 공시를 통해 SK텔레시스(주)의 주주배정 유상증자에 참여할 것임을 발표하였으며, 그 규모는 700억원(취득주식수 140,000,000주) 수준이었습니다. 당사는 공시에서 해당 주주배정 유상증자 참여를 통해 SK텔레시스(주)에 대한 지배력을 공고히하여 경영을 책임지고, SK텔레시스(주)의 수익성 및 성장성을 제고하여 조기 경영 정상화를 시킬 것임을 언급하였습니다. 

[ 당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시 내역(2015.04.22) ]

1. 발행회사
회사명
에스케이텔레시스(주)

국적
대한민국
대표자
안승윤

자본금(원)
45,500,000,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
91,000,000
주요사업
중계기, 유무선전송장비 등 통신장비의 제조 및 도소매

2. 취득내역
취득주식수(주)
140,000,000

취득금액(원)
70,000,000,000

자기자본(원)
1,301,005,063,440

자기자본대비(%)
5.4

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
186,082,354

지분비율(%)
69.64

4. 취득방법
주주배정 유상증자 참여

5. 취득목적
자회사 재무구조 개선 및 신규사업 투자를 위한 유상증자 참여

6. 취득예정일자
2015-06-04

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
3,686,751,079,353
취득가액/
자산총액(%)
1.9

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2015-04-22

-사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '3. 취득후 소유주식수 및 지분비율'의 지분비율은 실권주 발생에 따라 변동 될 수 있습니다. 

- 상기 6. 취득예정일자는 구주주 청약일(예정)입니다. 

- 상기 6. 취득예정일자는 유상증자 진행 상황 등에 따라 변동 될 수 있습니다. 

- 상기 유상증자 참여는 에스케이텔레시스(주)의 경영정상화를 위한 일환으로 유상증자 대금은 재무구조 개선 및 신규사업 투자를 위해 활용될 예정입니다. 
이를 바탕으로 당사는 에스케이텔레시스(주)에 대한 지배력을 공고히하여, 경영을 책임지고 에스케이텔레시스(주)의 수익성 및 성장성을 제고하여 조기 경영 정상화를 시킬 것 입니다. 
또한 에스케이텔레시스(주)는 사업역량 강화 및 신규사업 추가에 따라 효율적인 사업전개를 위해 조직 및 인력 구조를 재구성 할 계획입니다. 이를 통해 본원적인 사업 경쟁력을 강화하고 신규사업 실행력을 제고하여 지속적으로 경영 효율화에 매진할 예정입니다.

※관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시스템)

[ 당사 특수관계인에 대한 출자 2015.04.22) ]

(단위 : 백만원)

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이씨(주)
공시일자
2015년 4월 22일
관련법규
공정거래법 11조의2

1. 거래상대방
에스케이텔레시스(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 출자내역
가. 출자일자
2015년 6월 4일

나. 출자목적물
기명식 보통주 140,000,000주

다. 출자금액
70,000

라. 출자상대방 총출자액
108,076

3. 출자목적
자회사의 재무구조 개선,
자회사의 신규사업 투자

4. 이사회 의결일
2015년 4월 22일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
-

5. 기타
1. 상기 '2. 출자내역'의 '가. 출자일자'는 구주주 청약일(예정)입니다.

2. 상기 '2. 출자내역'의 '다. 출자금액'은 주당 500원으로 산정한 금액입니다.

3. 상기 '2. 출자내역'의 '라. 출자상대방 총출자액'은 금번 출자 금액을 포함한 
 총 출자액입니다.

4. 상기 내용은 유상증자 진행 상황 등에 따라 변동 될 수 있습니다.

5. 상기 유상증자는 에스케이텔레시스(주)의 경영정상화를 위한 일환으로 유상증자 대금 은 재무구조 개선 및 신규사업 투자를 위해 활용될 예정입니다. 이를 바탕으로 당사는 에스케이텔레시스(주)에 대한 지배력을 공고히하여, 경영을 책임지고 에스케이텔레시스(주)의 수익성 및 성장성을 제고하여 조기 경영 정상화를 시킬 것 입니다. 또한 에스케이텔레시스(주)는 사업역량 강화 및 신규사업 추가에 따라 효율적인 사업전개를 위해 조직 및 인력 구조를 재구성 할 계획입니다. 이를 통해 본원적인 사업 경쟁력을 강화하고 신규사업 실행력을 제고하여 지속적으로 경영 효율화에 매진할 예정입니다.

※ 관련공시일
-

(출처 : 금융감독원 전자공시스템)

상기 주주배정 유상증자를 통해 청약 종료 후 최종적으로 SK텔레시스(주)에 납입된 금액은 약 717억원이며, 발행 주식 수는 143,404,555주 입니다. 또한 주금 납입 이후SK텔레시스(주)의 납입자본금은 455억원에서 1,172억원으로 증가되었으며, 당사의 SK텔레시스(주) 지분율은 기존 50.64%에서 79.39%로 증가하였습니다.

또한, 당사는 2015년 7월 21일 SK텔레시스(주)가 발행한 제6회 무보증사채 400억원에 대하여 만기일인 2018년 7월 21일까지 원리금지급을 보증했으며, 발행금액 400억원은 지급어음 결제 등 운영자금으로 사용되었습니다. 또한, 당사는 2018년 7월 20일 SK텔레시스(주)가 발행한 제7회 무보증사채 300억원에 대하여 만기일인 2021년 7월 20일까지 원리금지급을 보증하고 있습니다. SK텔레시스(주) 제7회 무보증사채와 관련하여 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 평정한 회사채 신용등급은 증권신고서 제출일 기준 A+(안정적)이며, 발행금액 300억원은전액 차환자금으로 사용되었습니다. SK텔레시스(주)가 본 사채의 원리금 상환이 불가능할 때에는 본 사채의 원리금 상환을 당사가 책임지게 되며, 당사에 지급의무가 발생할 경우 차입 등 추가적인 자금 조달이 실행되어 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 SK텔레시스(주) 무보증사채에 대한 채무보증 공시는 다음과 같습니다.

[ 당사의 특수관계인과의 내부거래(2018.06.22) ]

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이씨㈜
공시일자
2018년 6월 22일
관련법규
공정거래법 11조의2

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
에스케이텔레시스(주)
회사와의 관계
계열회사

2. 거래내용
가. 거래일자

-

나. 거래기간
시작일
2018년 7월 21일

종료일
2021년 7월 21일

다. 거래대상
에스케이텔레시스(주)의 국내 무보증 원화표시 3년 만기 공모사채에 대한 채무보증

라. 거래금액
30,000

마. 계약체결 방식

-

3. 총거래금액

30,000

4. 이사회 의결일
2018년 6월 21일

- 사외이사 참석여부
참석(명)

4

불참(명)

1

- 감사(감사위원)참석여부

참석

5. 기타

- 상기 '2. 거래내용'의 '나. 거래기간'은 사채 발행 예정일로부터 원리금
 최종 상환시까지임
- 상기 채무보증은 기존 채무보증(공시일 2015년 7월 6일)의 갱신임

※ 관련공시일
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

이처럼 당사는 유상증자 참여 및 회사채 원리금 지급보증 등 주요 종속회사인 SK텔레시스(주) 재무구조 개선, 금융비용 경감 및 경영 정상화 등을 지속적으로 추진하고 있습니다. 다만, SK텔레시스(주)는 2020년 1분기말 연결기준 1,172억원의 자본금과 -385억원의 자본총계를 재무제표에 계상하고 있어 완전자본잠식상태에 놓여 있습니다. 따라서 SK텔레시스(주)의 최대주주인 당사는 향후 SK텔레시스(주)에 대한 추가적인 자금 지원 부담이 발생할 수도 있으니 투자자께서는 당사의 SK텔레시스(주)에 대한 지원 이력 및 향후 가능성에 대해 면밀히 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

[바. SK바이오랜드(주) 관련 위험]

당사의 종속기업인 SK바이오랜드(주)는 천연물을 이용한 의약품, 화장품,기능성식품 등의 원료 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위
하고 있습니다.
SK바이오랜드(주)는 2020년 1분기말 연결기준 총매출액 약
217억원의

52.8
%인 약
115억원을 화장품 원료 사업부문에서 창출
하고 있습니다. 한편,
2020년1분기말 연결기준 SK바이오랜드(주)의 영업이익은 약
13억원이며 영업이익률은 6.1%으로 전년동기 대비 9.5%p. 감
소했으며,
당기순이익도 전년동기 대비 79.2% 감소한 9억원을 기록
했습니다. 또한,
2020년 1분기말 연결기준 순이익률 4.2%와 부채비율
41.6
%를 감안하면 SK바이오랜드(주)의 수익성 및 재무안정성은 양호한 수준
인 것으로 판단
됩니다.

당사는 SK바이오랜드(주)가
당사 및 SK그룹의 사업거점을 활용하여 해외 매출의 확대하는 등의
시너지 효과를 낼 것으로 기대
하고 있으
나,
중국 發 정치 이슈 영향 등에 따라 매출액이 감소하는 등 부정적인 현상
도 나타날 수 있습니다. 이처럼,
투자자께서는 향후 SK바이오랜드(주)의 경영 상태와 당사와의 시너지 창출 여부 등에 지속적인 모니터링을 하시기 바랍니다.

당사의 종속기업인 SK바이오랜드(주) (舊 (주)바이오랜드)는 천연물을 이용한 의약품, 화장품, 기능성식품 등의 원료 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2020년 1분기말 기준 SK바이오랜드(주)의 최대주주로서 지분 4,190,841주(지분율 27.9%)를 보유하고 있습니다. SK바이오랜드(주)는 2020년 1분기말 연결기준 총매출액 약 217억원의 52.8%인 약
115억원을 화장품 원료 사업부문에서 창출하고 있으며, 그 외 건강기능성 식품원료 사업부문이
30.6%, 의료기기 사업부문이
14.6%, 의약품원료 사업부문이 2.0% 매출액 비중을 차지하고 있습니다.

SK바이오랜드(주)는 주요 고객사로 국내의 경우 아모레퍼시픽, LG생활건강, 참존, 코리아나, 한국화장품, 이니스프리 등 약 270개 업체, 해외의 경우 L'Oreal, P&G, Christian Dior, 시세이도, 존슨&존슨 등 23개 업체를 보유하고 있습니다. 또한 의약품은 동아에스티, 동화제약, 녹십자 등을, 건강음료는 광동제약, 태평약제약, 한국야쿠르트 등을 국내 주요 고객사로 확보하고 있습니다. 

[ SK바이오랜드(주) 주요 제품 등의 현황 ]

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
구체적용도
주요상표등
매출액(비율)

화장품
원료
마치현추출물
ARBUTIN
히아루론산
천연식물 추출물, 미생물 발효, 유기합성 등을
통한 무독성 무자극의 최상급 화장품 원료를
공급하고 있습니다.
마치현추출물
BIO ARBUTIN
Hyaluronic Acid
11,481
(53.8%)

건강기능성
식품원료
홍삼농축액분말
마린키토올리고당
글로코사민분말
수십년간 축적된 발효, 생물전환, 천연물 원료
개발 기술을 적용한 건강보조식품 및 기능성 
식품원료를 개발하고 있습니다.
홍삼농축액분말
마린키토올리고당
글로코사민분말
6,657
(30.6%)

의약품
원료
애엽
연조엑스外
생약의 유용성분을 추출 분리정제 농축하여 
의약품 원료로 사용합니다
애엽연조엑스
황백연조엑스
치자연조엑스
438
(2.0%)

의료기기외
상처드레싱
콜라겐
마스크팩外
세포를 3차원적으로 조직배양하여 실제 인체와
같은 구조의 기능을 가지는 조직을 개발하는
분야外
Amnisite-Cornea
Collaheal TM
Nanosign Rapid
3,163
(14.6%)

합 계
21,739
(100%)

(출처 : SK바이오랜드(주) 2020년 분기보고서)

한편, 2020년 1분기말 기준 당사는 SK바이오랜드(주)의 지분 27.9%를 보유한 최대주주이며, 발행주식수의 5.5%를 보유하고 있는 주요주주인 (유)파라투스제일호투자목적회사가 우호주주라는 점을 감안하면 당사의 SK바이오랜드(주)에 대한 경영권은 비교적 안정적이라 판단됩니다.

[ SK바이오랜드(주) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

에스케이씨(주)
최대주주
보통주
4,190,841
27.9
4,190,841
27.9
-

정찬복
사내이사
보통주
658,173
4.4
0
0
등기임원 퇴임

이근식
대표이사
보통주
16,100
0.1
16,100
0.1
-

이완재
계열회사 임원
보통주
500
0.003
500
0.003
-

계
보통주
4,865,614
32.4
4,207,441
28.0
-

기 타
-
-
-
-
-

주) 기초는 2020년 1월 1일 기준입니다.

(출처 : SK바이오랜드(주) 2020년 분기보고서)

[ SK바이오랜드(주) 최대주주 외 5% 이상 지분 보유 주주 현황 ]

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(유)파라투스제일호투자목적회사
825,500
5.5
-

(출처 : SK바이오랜드(주) 2020년 분기보고서)

한편, 2020년 1분기말 연결기준 SK바이오랜드(주)의 영업이익은 약 13억원이며 영업이익률은 6.1%으로 전년동기 대비 9.5%p. 감소했으며, 당기순이익도 전년동기 대비 79.2% 감소한 9억원을 기록했습니다. 또한, 2020년 1분기말 연결기준 순이익률 4.2%와 부채비율
41.6%를 감안하면 SK바이오랜드(주)의 수익성 및 재무안정성은 양호한 수준인 것으로 판단됩니다.

[ SK바이오랜드(주) 수익성 및 재무건전성 추이 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

매출액
21,739
28,141
106,311
100,589
102,557
97,808
80,902

영업이익
1,329
4,394
14,460
17,056
16,019
16,074
14,200

당기순이익
913
4,399
10,849
15,047
11,979
12,426
10,785

영업이익률
6.1%
15.6%
13.6%
17.0%
15.6%
16.4%
17.6%

순이익률
4.2%
15.6%
10.2%
15.0%
11.7%
12.70%
13.33%

자본총계
152,401
149,776
155,724
148,906
137,816
130,532
121,816

부채총계
63,348
61,303
53,328
44,257
38,554
37,135
31,547

부채비율
41.6%
40.9%
34.2%
29.7%
28.0%
28.5%
25.9%

(출처 : SK바이오랜드(주) 각 사업연도 사업보고서 및 2020년 분기보고서)

[ SK바이오랜드(주)의 매출액 추이 ]

(단위 : 백만원)

구분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

화장품원료
11,481
17,043
61,395
58,989
57,517
55,099
47,736

식 품 원 료
6,657
6,525
27,280
25,805
29,546
26,874
19,122

의약품원료
438
420
3,058
1,594
2,535
519
4,832

의료기기外
3,163
4,153
14,578
14,201
12,959
15,316
9,212

합 계
21,739
28,141
106,310
100,589
102,557
97,808
80,902

(출처 : SK바이오랜드(주) 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서)

SK바이오랜드(주)는 중국 마스크팩 시장의 급격한 성장과 더불어 중국에 대한 매출을 확대하고 있습니다. SK바이오랜드(주)의 주력 제품인 '마치현추출물' 등 SK바이오랜드(주)가 생산하는 원료들은 마스크팩 원료로 널리 사용되고 있으며, 핵심역량 중 하나인 발효기술을 통해 개발된 바이오셀룰로스(Bio-Cellulose) 기술로 미생물을 발효시키는 방식을 이용한 마스크팩 수출을 진행하고 있습니다.

한편, SK바이오랜드(주)는 2018년 6월 28일 중국 해문공장의 2차 부지를 활용한 연산 약 5천만장 규모의 생산설비 준공 행사를 진행했으며, 현재 시생산 및 안정화 작업을 진행 중 입니다. 또한, 1억장 Capa. 수준의 공간을 보유한 바이오셀룰로스 마스크팩 전용생산공장으로 3년내 소규모의 투자를 통해 연산 1억장 수준까지 생산력을 확장할 예정입니다. 또한, 현지 생산 및 판매를 통해 원가 경쟁력을 확보하고 중국 Local 및 Global 기업을 대상으로 마케팅을 진행할 계획으로 이를 통해 추가 도약을 위한 성장 발판을 마련할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 더불어 중국 해문2공장 마스크팩 생산 시작 등의 요인은 SK바이오랜드(주)의 매출 성장에 일부 기여할 수 있을 것으로 판단됩니다. 

[ SK바이오랜드(주) 지역별 매출 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기말
2019년 1분기말

국내 매출
16,044
21,140

해외 매출
5,695
7,002

-
중국

2,375
1,505

- 일본
1,112
1,531

- 기타
2,208
2,801

합 계
21,739
28,141

(출처 : SK바이오랜드(주) 2020년 분기보고서)

한편, SK바이오랜드(주)는 기존 화장품 및 식품, 의약품 소재 위주의 사업에서 향후 의료소재 부문 사업을 강화할 예정입니다. 2020년 1분기말 연결기준 SK바이오랜드(주)의 총 매출액 중 의료기기외 매출액은 약
32억원으로 비중은 약 14.6% 수준입니다. SK바이오랜드는(주)는 기존 사업 외에 신성장동력으로 의료소재 사업을 부문을 집중육성하여 100억원 규모인 의료 소재 사업을 2020년까지 5배 가량 늘리고, 포트폴리오 다각화 및 조인트 벤처, 기술 라이선싱 등의 가능성도 검토하고 있습니다. 다만, SK바이오랜드(주)가 의료소재 부문을 강화하며 추가적인 자금이 필요로 할 경우 재무적 부담으로 작용할 수 있으며, 또한 현시점에서 추진 예정인 사업으로 인한 효과를 예단하기란 어려운 측면이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ SK바이오랜드(주) 의료소재 사업추진 목표 ]

sk바이오랜드(주) 의료소재 비지니스 로드맵.jpg
sk바이오랜드(주) 의료소재 비지니스 로드맵

(출처 : SK바이오랜드(주) IR 자료)

당사는 SK바이오랜드(주)가 당사 및 SK그룹의 사업거점을 활용하여 해외 매출의 확대하는 등의 시너지 효과를 낼 것으로 기대하고 있습니다. 다만, 위의 사례처럼 중국 發 정치 이슈 등의 영향에 따라 SK바이오랜드(주)의 매출이 감소하는 등의 부정적인 현상도 나타날 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 향후 SK바이오랜드(주)의 경영 상태와 당사와의 시너지 창출 여부 등에 유의하시기 바랍니다.

[사. Mitsui Chemicals과의 합작회사 운영 관련 위험]

당사는 일본 Mitsui Chemicals Inc.와 합작회사(미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)(이하 "MCNS")) 설립을 위해 당사의 PPG 사업 및 System House 일체를 2015년 7월 1일 신규 합작회사에 양도
하였습니다.
MCNS는
2020년 1분기말 기준 자산총액 약
1조
4,562
억원, 매출액 약
2,542억원
을
기
록했
습니다.
하지만 2020년 1분기말 당기순손실

173
억으로 전
년동기 대비 적자전환
하였습니다.
당사는 2020년 1분기말 기준 MCNS에
약
542억원의 매출을 창출하였으며, 매출비중은 당사 개별 매출액의
28.3%
를 차지
하고 있습니다.

이처럼 당사는 향후에도 MCNS가 Captive User로써 당사에서 생산하는 PO에 대한 안정적인 매출처 역할을 할 것으로 기대
하고 있습니다.
그러나,
소수 매출처에 대한 매출 비중 편중은 향후 해당 매출처의 실적 및 경영 상황에 의해 당사 또한 영향을 받을 수 있는 위험이 존재
합니다. 따라서 이에 대한
당사의 지속적인 매출규모 관리 및 모니터링이 필요

하다고 판단됩니다.

MCNS는 2015년 당사와 일본 미쓰이케미칼이 합작하여 설립한 당사 공동기업으로 2020년 1분기말 기준 자산총액 약

1조 4,562억원, 매출액 약 2,542억원을 기록했습니다. 하지만 당기순손실 173억원으로 전년동기 대비 적자전환하였습니다.

[ MCNS 주요 재무 현황 추이 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2020년 1분기말
2019년 1분기말
2019년
2018년
2017년
2016년말
2015년말

매출액
254,151
269,727
1,082,754
1,231,952
1,204,988
1,124,878
621,041

당기순이익
(17,260)
6,058
(14,299)
100,634
126,869
34,104
14,030

자산총계
1,456,232
1,411,778
1,436,067
1,422,713
1,351,427
1,257,290
1,173,127

유동자산
516,535
515,770
500,034
548,450
547,831
520,196
468,430

비유동자산
939,697
896,008
936,033
874,263
803,596
737,094
704,698

부채총계
487,395
430,548
448,855
420,022
452,350
457,280
431,930

유동부채
387,439
356,688
344,621
343,416
385,978
376,260
375,214

비유동부채
99,956
73,860
104,234
76,607
66,372
81,020
56,716

자본총계
968,837
981,230
987,212
1,002,690
899,076
800,010
741,197

(출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서)

한편, 당사는 2014년 12월 22일 주요사항보고서, 영업양도결정, 기타주요경영사항(자율공시) 총 3건의 공시를 통해, 일본 소재 Mitsui Chemicals Inc.(MCI)와 폴리우레탄 합작회사 설립을 위해 당사의 PPG 사업 및 System House 일체를 신규 합작회사에 양도하기로 이사회에서 결의하였음을 발표하였습니다. 이후 당사는 2015년 1월 22일 단독으로 SPC(에스엠피씨(주))를 설립한 뒤, 2015년 2월 5일 공시를 통해 동 SPC에 일본 소재 Mitsui Chemicals Inc.(MCI)와 현물출자에 의한 유상증자 참여로 당사의 PPG 사업 및 System House 일체를 양도하는 방식으로 합작회사 설립구조를 변경하기로 하였음을 밝혔습니다. 

[ 합작회사 설립개요 ]

회사명
에스엠피씨(주)

본사위치
울산광역시 남구 용잠로255(고사동)

설립연월일
2015년 1월 22일

영업양수도 기준일
(현물출자 이행일)
2015년 7월 1일

주주개요
SKC 50%, Mitsui Chemical Inc. 50%

사업내용
폴리우레탄 제품의 개발, 생산, 판매

제품 및 생산 능력

제품
위치
생산능력

TDI
오무타(일본)
120 KTA

MDI
여수
200 KTA(금호미쯔이화학)

Polyol
울산
180 KTA

나고야(일본)
50 KTA

토쿠야마(일본)
40 KTA

Gujarat(인도)
8 KTA(Vithal Caster Polyols Pvt Ltd.)

System Products
중국(Tianjin, Suzhou, Beijing), 태국, 인도네시아, 
말레이시아, 미국, 폴란드

주) 양수회사는 에스엠피씨(주)로 설립되었지만, 2015년 6월 23일 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)로 사명이 변경되었습니다.

(출처: 회사 제시자료)

공동 출자자인 당사와 Mitsui Chemicals는 영업양수회사인 에스엠피씨(주)(2015년 6월 23일 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)로 사명 변경)의 지분을 동일하게 50%씩 보유하기로 이사회에서 결의하였으며, 당사는 2015년 7월 1일을 영업양수도 기준일로 하여 PPG 사업 및 PU System 사업을 영위하는 해외자회사 일체를 현물출자에 의한 유상증자 참여로 약 3,500억원에 영업양도 하였습니다.

[ [정정] 영업양도결정 공시 내역 ]

1. 양도영업
PPG 등을 제조·판매하는 사업 및 System House 일체

2. 양도영업 주요내용
대상목적물 : PPG 사업, System House 사업 및 투자주식 일체 

1. 한국 : PPG 사업 및 System House 사업 
2. 미국 : 자회사 SKC Inc.의 System House 사업 
3. 유럽 : 손자회사 SKC Europe pu SP. zo. o에 대한 투자주식 
3. 중국 : 자회사 SKC Polyurethane (Beijing) Co., Ltd.에 대한 투자주식

3. 양도가액(원)
349,932,000,000

4. 양도목적
당사는 당사 단독으로 SPC를 설립한 후, 동 SPC에 일본소재 Mitsui Chemicals Inc.(이하 "MCI")와 현물출자에 의한 유상증자 참여로 당사의 PPG 사업 및 System House 지분 일체를 양도하여 폴리우레탄 합작회사를 설립할 예정

5. 양도예정일자
2015-07-01

6. 양수법인
에스엠피씨(주)

- 회사와의 관계
계열회사

7. 영업양도 영향
- PU Total Solution 체계 구축을 통한 본원적 경쟁력 강화 
- 차입금 이전을 통한 재무구조개선

8. 주식매수청구권 사항
가. 행사절차 및 방법 

(1) 반대의사의 표시방법 

상법 제374조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주명부 확정 기준일 현재 당사 주주명부에 등재된 주주(자본시장과 금융투자업에관한법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 영업양도에 대한 영업양도 당사회사의 이사회결의 공시일의 익일까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있고 이사회결의 공시일의 익일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여부여됩니다)는 주주총회 전일까지 회사에 대하여 서면으로 영업양도에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 

단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회일 3영업일 전일까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전까지 예탁기관인한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원은 주주총회일 전에 실질주주를 대신하여 회사에 반대 의사를 통지하여야 합니다. 

(2) 매수청구 방법 

상법 제374조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 영업양도에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부를 매수 청구할 수 있습니다. 

단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 해당 증권회사에 위탁 보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 
실질 주주는 주식매수청구기간 종료일의 1영업일 전까지 거래 증권회사에 주식 매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다. 

나. 주식매수예정가격: 26,157원(기준일:2014년 12월 22일) 

다. 행사기간 및 장소 

(1) 주식매수청구기간 
- 영업양도 반대의사표시 접수 : 2015.03.05~2015.03.19 

- 영업양도 승인을 위한 주주총회 : 2015.03.20 

- 주식매수청구권 행사기간 : 2015.03.21~2015.04.09 

(2) 접수장소 
- 서울시 서초구 강남대로 465 강남교보타워 18층 A동 SKC(주) IR팀 

라. 주식매수청구결과에 따라 영업양도 계약 등의 효력 

주주총회에서 영업양도에 대한 승인이 부결되면 주식매수청구권도 소멸됩니다. 

마. 주식매수대금의 조달방법, 지급예정시기, 지급방법 등 

- 주식매수대금의 조달방법 : 자기자금 

- 지급예정시기 : 주식매수청구기간 종료일로부터 1개월 이내에 지급할 예정 

- 지급방법 : 
① 명부주주 - 주주의 신고계좌로 이체 
② 실질주주 - 해당 거래 증권회사 본인계좌로 이체

9. 주주총회 예정일자
2015-03-20

10. 이사회결의일(결정일)
2014-12-22

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
해당

12. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 양도가액의 적정성에 대해서는 외부기관의 평가를 받았습니다. 

- 양도 예정일자는 현재 진행중인 국가별 기업결합신고/승인 또는 현물출자에 대한 법원인가 결정 일정에 따라 연기될 수 있습니다.

※관련공시
2015-02-05 주요사항보고서(중요한영업양수도결정)

(출처 : 당사 [정정] 영업양도결정 공시(2015.03.05))

[ 영업 양도 일정 ]

1. 양도회사 : 에스케이씨(주)

구분
일정

이사회결의일
2014.12.22

합작투자계약일
2014.12.22

주요사항보고서(영업양수도)제출일
2014.12.22

영업양도 주주총회를 위한 주주확정일
2014.12.31

주주명부 폐쇄기간
2015.01.01~2015.01.30

주주총회 소집통지서 발송 및 공고
2015.03.05

반대주주 의사접수 기간
2015.03.05~2015.03.19

영업양도 승인을 위한 주주총회일
2015.03.20

주식매수청구권 행사기간
2015.03.21~2015.04.09

영업양수도 기준일(현물출자 이행일)
2015.07.01

주식 효력 발생일
2015.07.02

2. 양수회사 : 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)

구분
일정

양수회사 설립일
2015.01.22

신주 발행 결의(현물출자)
2015.04.03

현물출자 법원인가 신청
2015.05.08

현물출자 법원인가 승인
2015.06.03

영업양수 승인을 위한 임시주주총회
2015.06.23

영업양수도 기준일(현물출자 납입일)
2015.07.01

주식 효력 발생일
2015.07.02

주) 양수회사는 에스엠피씨(주)로 설립되었지만, 2015년 6월 23일 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)로 사명이 변경되었습니다.

(출처 : 당사 합병등종료보고서(영업양수도) (2015.07.02))

상기 영업양도와 관련하여, 당사의 화학부문 내 PPG 부문 및 PU 시스템 사업과 당사의 해외법인 가운데 PU 시스템 사업을 영위하는 법인의 지분이 합작회사에 현물출자 되었으며, 당사의 미국 자회사 SKC Inc.의 PU 시스템 사업에 대한 투자 지분 100%, 폴란드 손자회사 SKC Europe pu Sp. zo.o.의 지분 100%, 중국 자회사 SKC 폴리우레탄(북경) 유한공사의 지분 100% 등이 합작회사에 출자되었습니다. 

[ 합작회사 영업양도 개요 ]

20180207_합자회사 영업양도 개요_예투.jpeg
합자회사 영업양도 개요

(출처: 당사 제시)

당사 화학부문의 전방 수요제품인 PU는 자동차, 전자, 건축용 등으로 사용되며 원료에 따라 연질폼(Flexible Foam)과 경질폼(Rigid Foam)으로 나누어집니다. 연질폼은 PPG와 TDI(Toluene Diisocyanate)를 합성해서 제조되며 자동차 시트, 가구 및 침구 쿠션재, 신발 완충재 등에 사용됩니다. 경질폼은 PPG와 MDI(Methylene Diphenyl Diisocyanate)를 합성하여 제조되며 냉장고용 PU 단열재 등으로 사용되고 있습니다. PPG는 주로 PU 수지의 원료로 사용되며, PO와 PG를 원료로 하여 생산됩니다. 당사는 PU 제품 계열 가운데 PO-PG/PPG 제품에 대하여 일관생산체제를 구축하고 있어 생산효율성이 높으며, 특히 PO, PG는 약 70% 수준의 국내 시장점유율(당사 내부 추정치)을 확보하고 있어 시장지위가 우수한 편에 속합니다. 

PU 시스템 사업은 PPG, MDI, TDI 등을 가공하여 다양한 PU 제품을 제조하는 사업인데, 당사는 한국 본사와 미국, 중국, 유럽(폴란드) 자회사를 통해 동 사업을 영위해 왔으며, Mitsui Chemicals는 일본, 중국, 태국, 인도네시아 등 아시아 지역에서 사업기반을 확보해 왔습니다. 양사는 MCNS 설립을 통해 PU 시스템 사업의 생산 및 판매에 대한 지역다각화 효과를 추구하고 있습니다. 또한, 양사는 PU 제품 계열에서 일부의 제품군만을 보유하고 있었으나, MCNS 설립을 통해 제품별 생산능력을 확대하고 'PO-PPG/MDI/TDI-PU시스템'으로 이어지는 제품 라인업을 구축하여 산업 내 경쟁력을 강화하고 있습니다.

또한 MCNS는 설립 후 대부분 당사로부터 PO, PG등의 제품을 조달하여 사용하고 있어서, 당사의 화학사업부문 수직계열화 체계를 공고히 하는데 기여하였습니다.

[ 폴리우레탄 밸류체인 및 국내 생산기업 ]

20180207_폴리우레탄 밸류체인_예투.jpeg
폴리우레탄 밸류체인

(출처 : 한국석유화학협회)

그 결과 당사는 2020년 1분기말 기준 MCNS에
약
542
억원의 매출을 창출하였으며,매출비중은 당사 개별 매출액 대비
28.3
%입니다. 이는 2019년 1분기말 기준 당사의 MCNS에 대한 매출액 640억원과 매출비중 19.5%에 대비하여 각각
매출액은 98억원 감소하였으나 매
출비중은 8.8
%p. 상승했습니다.
또한, 당사는 2019년 연간 MCNS에 약 2,008억원의 매출을 창출하였으며, 매출비중은 당사 개별 매출액 대비 16.3%이며, 2018년 당사의 MCNS에 대한 매출액 2,217억원과 매출비중 15.7%에 대비하여 매출액은 209억원 감소했지만 매출비중은 0.7%p. 증가했습니다.

당사는 향후에도 MCNS가 Captive User로써 당사에서 생산하는 PO에 대한 안정적인 매출처 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다. 그러나, 소수 매출처에 대한 매출 비중 편중은 향후 해당 매출처의 실적 및 경영상황에 의해 당사 또한 영향을 받을 수 있는 위험이 존재합니다. 따라서 이에 대한 당사의 지속적인 매출규모 관리 및 모니터링이 필요하다고 판단됩니다.

또한 당사의 합작회사인 MCNS는 2016년 멕시코에 연산 2만톤 규모의 폴리우레탄 시스템하우스를 준공한 바 있습니다. 그러나 2016년 11월 美 대선에서 트럼프가 당선되며 자국우선, 보호무역주의 노선으로 회귀하여, MCNS의 영업환경에 부정적 영향을 끼칠 것에 대한 우려가 발생하기도 하였습니다. 그러나 MCNS의 연간 총 생산능력(72만톤)을 감안하면 연 2만톤 규모의 생산능력을 보유한 멕시코 시스템하우스의 영업환경 변화가 MCNS에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.

한편,
S-Oil의 설비투자는 2018년 4월 기계적 준공이 완료 되었으며 2018년 11월 생산을 시작하였습니다. S-Oil의 PP/PO Plants는 연간 30만톤의 PO를 생산가능하며, 2018년 11월부터 12월까지의 공장 가동률은 65.6%로 확인됩니다. 신고서류 작성기준일 현재까지는 국내 PO 수요 50만톤 중 당사가 30만톤을 생산하고, 나머지 20만톤은 수입을 통해 조달해왔기 때문에, S-Oil의 시장 진입이 공급측면에서 과잉 경쟁을 초래할 것으로 예상되지는 않습니다. 또한, 견조한 전방 수요 증가세와 당사의 2017년 말 PG 추가 5만톤 증설 완료(11만톤 → 16만톤)로 PO의 사용처를 일부 확보한 상황이며 또한, 당사의 공동회사 MCNS의 다운스트림 설비 증설을 통해 계열 내 자가소비 비중이 확대되고 있는점 등을 감안하면 S-Oil의 시장 진입 이후에도 당사의 국내 수급구조가 급격하게 저하될 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 S-Oil의 국내 PO 시장점유율 증대 및 세계시장 진출시 당사의 영업에 유의적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 해당사항이 당사에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링 할 필요가 있습니다.

이러한 상황에서 Mitsui Chemicals와의 합작회사 설립을 통해 당사는 PO 제품의 안정적인 판매기반을 확대하고, 생산능력 제고를 통한 규모의 경제 효과, PU 계열 수직계열화를 통한 원가 경쟁력 강화 등 향후 잠재적 경쟁사업자 대비 경쟁우위를 확보할 수 있을 것으로 판단됩니다. 하지만 당사가 PO 제품의 향후 합작회사에 대한 운영 위험과 영업 시너지 효과 발현에 따른 실적 개선 여부, PU 시장의 경쟁구도 변화 등에 대한 위험이 존재하므로 투자자께서는 투자 시에 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[아. SKC하이테크앤마케팅(주) 합병 관련 위험]

당사는
2017년 6월 30일에 SKC하이테크앤마케팅(주)의 51% 지분을 추가로 취득하여, 당사의 지분율이 100%로 증가
했으며, 지배력을 획득
하였습니다.
그 후,
당사는 SKC하이테크앤마케팅(주)에 300억원을 출자하였으며, 당사의 가공사업 부문을 양도

하였습니다.
당사는 SKC하이테크앤마케팅(주) 자회사로 편입하여, 필름가공 사업을 통합하고 Industry소재사업에서의 수익계열화 체계를 강화하여 시너지 효과를 극대화하고자
하고 있습니다.
그러나
산업용 및 광학용 필름의 업계 경쟁심화에 따른 수익성 저하로 인해 향후 합병시너지 효과에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요
합니다.

당사는 2017년 6월 30일에 SKC하이테크앤마케팅(주)(SKC하스디스플레이필름에서명칭 변경)의 51% 지분을 추가 취득하였습니다. 이 거래로 당사의 SKC하이테크앤마케팅(주)에 대한 지분은 49%에서 100%로 증가하였으며, 지배력을 획득하였습니다. SKC하이테크앤마케팅에 대한 지배력을 획득함에 따라 당사는 Value Chain 확대를 통한 Industry소재사업 시너지를 제고 할 것으로 기대하고 있습니다.

[ 당사의 SKC하이테크앤마케팅(주) 인수 대가 ]

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

현금
81,187

(출처 : 당사 2017년 3분기 분기보고서)

[ SKC하이테크앤마케팅(주) 관련 취득자산과 인수부채 내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

유형자산
62,620

무형자산
35,552

재고자산
44,449

매출채권및기타채권
83,882

이연법인세자산
4,557

당기법인세자산
53

기타자산
8,227

현금및현금성자산
15,835

매입채무및기타채무
(35,809)

차입부채
(62,900)

확정급여부채
(12,644)

당기법인세부채
(187)

기타부채
(315)

식별가능 순자산
143,320

(출처 : 당사 2017년 3분기 분기보고서)

[ SKC하이테크앤마케팅(주) 취득 관련 영업권 발생 내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

총 이전대가
81,187

기존 보유지분의 공정가치
78,003

식별가능순자산 공정가치
(143,320)

합 계
15,870

(출처 : 당사 2017년 3분기 분기보고서)

당사는 위의 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 약 16억원의 비용이 발생하였으며, 동 수수료는 당기비용으로 인식하였습니다. 또한 당사는 SKC하이테크앤마케팅(주) 취득 후 아래 공시와 같이 300억원을 출자하였으며, 당사의 가공사업부문을 양도하였습니다. 출자 및 사업 양도에 관한 2017년 07월 25일 공시 내역은 아래와 같습니다.

[ 당사의 특수관계인에 대한 출자 공시 내역(2017.07.25) ]

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이씨(주)
공시일자
2017년 7월 25일
관련법규
공정거래법 11조의2

(단위 : 백만원)

1. 거래상대방
에스케이씨하이테크앤마케팅(유)
회사와의 관계
특수관계인

2. 출자내역
가. 출자일자
2017년 7월 25일

나. 출자목적물
600,000좌

다. 출자금액
30,000

라. 출자상대방 총출자액
30,000

3. 출자목적
에스케이씨(주) 가공사업 양수대금 지급 및 투자/운영자금 확보

4. 이사회 의결일
2017년 7월 25일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원)참석여부
-

5. 기타
1. 상기 '2. 출자내역'의 '다. 출자금액'은 1좌당 50,000원으로 
 산정한 금액입니다.
2. 상기 내용은 유상증자 진행 상황 등에 따라 변동 될 수 있습니다.

※ 관련공시일
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[ 특수관계인에 대한 영업양도 내역(2017.07.25) ]

기업집단명
에스케이
회사명
에스케이씨(주)
공시일자
2017년 7월 25일
관련법규
공정거래법 11조의2

(단위 : 백만원)

1. 영업양수자
에스케이씨하이테크앤마케팅(유)
회사와의 관계
특수관계인

2. 양도하고자 하는
영업부문의 상세 내역
가. 양도일자
2017년 8월 31일

나. 양도목적물
에스케이씨(주)의 가공사업 (Window필름사업 제외)

다. 양도가액
26,278

3. 양도 목적
가공사업 통합 운영을 통한 효율성 제고 및 Synergy 창출

4. 양도에 따른 영향
양도사업의 자산총액 269.7억원 / 매출액 241억원
('16년 末 기준, 당사 연결 자산총액 및 매출액의 각 0.8% / 1.0%)

5. 이사회 의결일
2017년 7월 25일

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
-

6. 기타
1. 상기 '2. 양도하고자 하는 영업부문의 상세 내역'의 '가. 양도일자'는 
 진행 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다. 
 
2. 상기 '2. 양도하고자 하는 영업부문의 상세 내역'의 '다. 양도가액'은 
 2017년 6월말 기준금액이며, 기준일과 거래종결일 사이의 순자산
 가치의 변동이 있는 경우 양도가액을 조정할 예정입니다.

※ 관련공시일
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

SKC하이테크앤마케팅(주)는 TV, 컴퓨터, 태블릿PC, 휴대폰 등에 사용되는 LCD용 광학필름, 고기능성 필름, 광학필터 등을 생산하는 업체입니다. 특히 유리창이 깨질 때 조각난 파편이 날리는 것을 방지하는 비산방지필름에서 전세계 점유율 64%를 점유하고 있으며, 광학용 투명접착필름(OCA) 생산 세계 1위 업체입니다. 당사는 SKC하이테크앤마케팅(주)를 자회사로 편입하여, 필름가공 사업을 통합하고 Industry소재사업에서의 수익계열화 체계를 강화하여 시너지 효과를 극대화하고자 하고 있습니다. 그러나 산업용 및 광학용 필름의 업계 경쟁심화에 따른 수익성 저하로 인해 향후 합병 시너지 효과에 대해서는 투자자께서 지속적인 모니터링을 하시기 바랍니다.

[자. 우발채무 관련 위험]

증권
신고서 작성일 현재 연결기준 당사 및 종속회사는 장부가액 약
1조 7,815억원의 유형자산 등을 차입금 등의 채무에 대한 담보로 제공하고 있으며 담보설정금액은 약
1조 4,534억원
입니다. 또한
당사는
증권신고서 작성일 현재
기준 계열회사 등에 대하여 제
공
한 지급보증은
없으며
,
2020년1분기말 현재 연결기준 당사를 포함 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 총 5건으로 소송가액은 약 71억원이며, Kaneka Corporation이 SKC코오롱피아이(주)에게 제소한 특허소
송과 관련하여 소송금액(USD 13,500천)의 50%를 지급보증
하고 있습니다.

당사 및주요 종속회사의
우발채무 등에 대해서는 현재 시점에서 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하기는 어려우나, 향후 해당 우발채무 등이 현실화 될 경우 이는 당사의 재무 상태에 부정적인 영향
을 줄 수 있습니다.

증권신고서 작성일 현재 연결기준 당사 및 종속회사는 장부가액 약
1조 7,816억원의 유형자산 등을 차입금 등의 채무에 대한 담보로 제공하고 있으며 담보설정금액은 약

1조
4,534억원입니다. 또한 당사는
증권신고서 작성일 현재
기준 계열회사 등에 대하여 제
공한 지급보증은 없
으며,
2020년 1분기말 현재 연결기준 당사를 포함 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 총 5건으로 소송가액은 약 71억원이며, Kaneka Corporation이 SKC코오롱피아이(주)에게 제소한 특허소송과 관련하여 소송금액(USD 13,500천)의 50%를 지급보증하고 있습니다.

이외에 당사의 추가적인 우발채무와 함께 당사의 종속회사의 우발채무 등의 내역이 아래에 기재되어 있으니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다. 아래에 기재된 우발채무 등에 대해서는 현재 시점에서 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하기는 어려우나, 향후 해당 우발채무 등이 현실화 될 경우 이는 당사의 재무 상태에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[SKC(주
)]

가. 담보제공자산

(기준일 : 2020년 05월 15일)

(단위 : 백만원)

담보제공
자산
구 분
담보설정
금액
담보제공자산
장부가액
채무 등
관련
채무금액
담보권자

지분상품
종속기업투자주식
690,000
1,191,151
장단기차입금
682,078
한국산업은행 외

유형자산
토지, 건물 및 기계장치
39,600
48,868
장단기차입금
17,500
한국산업은행

유형자산
토지, 건물 및 기계장치
40,500
50,559
장단기차입금
21,000
한국산업은행

유형자산
토지, 건물 및 기계장치
19,420
15,168
단기차입금
7,100
신한은행

유형자산
토지, 건물 및 기계장치
15,600
24,178
단기차입금
12,200
하나은행

유형자산
토지, 건물 및 기계장치
396,000
120,910
장기차입금
225,224
한국산업은행 외

유형자산
토지 및 건물
3,960
5,056
장기차입금
2,970
국민은행

유형자산
토지 및 건물
19,500
25,349
장기차입금
15,000
산은캐피탈,아이비케이캐피탈

유형자산
토지 및 건물
85,582
132,594
장기차입금
48,904

Standard Chartered Bank

유형자산 및
투자부동산
토지 및 건물
120,000
95,669
장기차입금
100,000
한국스탠다드차타드은행,Sumitomo Mitsui Banking Corporation

기타
재고자산 및 매출채권
23,229
71,996
장단기차입금
-
한국산업은행 외

(출처 : 당사 제시)

나. 채무보증 및 이행보증 내역

(기준일 : 2020년 05월 15일)

(단위 : 백만원, 천US$, 천RMB元)

성명
관계
통화
거 래 내 역
비고

(법인명)
기초
증가
감소
기말
채권자
채무내용
보증기간
비고

SKC Inc.
계열회사
USD
30,000
-
15,000
15,000
한국산업은행(NY) 外
Syndi. Loan
17.09.25~21.09.23
-

USD
40,000
-
-
40,000
한국산업은행(HK) 外
FRN
15.07.26~21.07.27
-

USD
10,000
10,000
10,000
10,000
SMBC(NY)
Revloving
17.01.26~21.01.31
-

USD
10,000
9,000
10,000
9,000
KB국민은행(NY)
Term Loan
18.05.15~21.07.30
-

USD
30,000
-
-
30,000
KB국민은행(NY)
Term Loan
19.09.23~21.09.23
-

USD
10,000
9,000
10,000
9,000
기업은행(NY)
Revloving
17.05.08~20.08.08

USD
10,000
-
-
10,000
우리은행(NY)
Revloving
18.08.03~20.07.30
-

USD
10,000
-
-
10,000
신한은행(NY)
Revloving
18.08.03~20.07.30
-

SKC Jiangsu
계열회사
USD
6,225
-
-
6,225
한국수출입은행(한국)
운영자금
17.11.16~21.11.15
-

USD
10,000
-
-
10,000
한국수출입은행(한국)
운영자금
15.11.16~20.11.16
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
한국산업은행(상해)
운영자금
17.03.07~21.03.04
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
신한은행(상해)
운영자금
17.03.07~21.03.05
-

USD
9,500
9,500
9,500
9,500
KB국민은행(상해)
운영자금
18.03.08~21.03.05
-

RMB
34,000
-
-
34,000
KB국민은행(상해)
운영자금
18.07.23~20.07.20
-

USD
39,500
-
-
39,500
SC(상해)
운영자금
17.08.17~21.10.12
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
KEB하나은행(상해)
운영자금
17.02.15~21.02.14
-

RMB
32,000
-
-
32,000
KEB하나은행(상해)
운영자금
19.08.28~20.08.27
-

RMB
-
3,775
-
3,775
SMBC(소주)
운영자금
20.04.16~21.04.16
-

USD
6,225
-
-
6,225
SMBC(소주)
시설자금
18.05.17~21.05.17
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
KEB하나은행(상해)
어음발행
17.03.09~21.03.05
-

SKC (Nantong)
Semiconductor
Materials
계열회사
USD
26,000
-
-
26,000
SMBC(한국)
시설자금
18.08.03~21.08.03
-

RMB
32,000
-
-
32,000
신한은행(상해)
운영자금
19.08.30~20.08.29
-

RMB
-
33,000
-
33,000
KEB하나은행(상해)
운영자금
20.05.08~21.05.08
-

USD
5,500
-
-
5,500
SC은행(상해)
파생상품계약잠재
손실한도보증
19.02.01~21.08.03
(*)

SKC (Nantong)
PU Specialty
Co., Ltd.
계열회사
RMB
80,000
-
16,000
64,000
KEB하나은행(상해)
시설자금
18.08.09~22.08.05
-

RMB
-
16,500
-
16,500
KB국민은행(상해)
시설자금
20.01.07~23.01.02

RMB
-
15,000
-
15,000
우리은행(소주)
시설자금
20.02.06~22.02.06

RMB
-
20,000
-
20,000
신한은행(우시)
시설자금
20.01.14~24.01.12

RMB
35,700
-
-
35,700
한국산업은행(상해)
운영자금
19.12.23~20.12.28

SK텔레시스
계열회사
KRW
30,000
-
-
30,000
KB증권㈜ 外
지급보증
18.07.20~21.07.20
-

합계
KRW
30,000
-
-
30,000
-

RMB
453,700
324,500
256,000
522,200

USD
252,950
41,275
54,500
239,725

*
당사가 SKC(Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.에 지급보증 중인 시설자금
 (USD 26,000천)에 대한 Hedge 계약 잠재 손실분에 관련된 보증임

한편, 2018년 7월 23일 당사는 종속회사 SKC Inc.에 약 681억원을 채무보증하는 공시를 했으며, 이 금액은 당사 2017년말 기준 자기자본의 4.27%에 해당하는 금액입니다.

[ 당사의 타인에 대한 채무보증 결정(2018.07.23) ]

1. 채무자
SKC Inc.(SKC의 해외 현지법인)

- 회사와의 관계
계열회사

2. 채권자
산업은행 등, 우리은행(NY), 신한은행(NY)

3. 채무(차입)금액(원)
68,088,000,000

4. 채무보증내역
채무보증금액(원)
68,088,000,000

자기자본(원)
1,593,575,326,464

자기자본대비(%)
4.27

대규모법인여부
해당

채무보증기간
시작일
-

종료일
-

5. 채무보증 총 잔액(원)
167,950,400,000

6. 이사회결의일(결정일)
2018-07-23

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '4.채무보증내역' 중 '자기자본'은 2017년말 연결재무제표 기준입니다. 

- 상기 '4. 채무보증기간'은 다음과 같습니다. 
 산업은행 등 기존 FRN 차환(USD 40,000,000): 18년 7월 27일 ~ 21년 7월 26일 

 *FRN: Floating Rate Note(변동 금리부 채권) 

 우리은행(NY, USD 10,000,000), 신한은행(NY USD 10,000,000) : 차입일로부터 1년간 
- 하기 [채무자의 요약 재무상황]의 당해 연도는 2018년 1분기 기준입니다. 

- 상기 '3. 채무(차입)금액' 및 하기 [채무자별 채무보증 잔액]은 '18년 7월 23일 최초 
 고시 환율(매매기준율)을 적용하였습니다(KRW/USD 1,134.80 , KRW/CNY 166.71).

※ 관련공시
2015-07-06 타인에대한채무보증결정

[채무자의 요약 재무상황]

(단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

당해 연도
340,084
298,535
41,549
12
73,559
-5,628

전년도
359,564
312,201
47,363
12
316,279
-66,456

전전년도
432,285
307,841
124,444
12
297,598
-12,930

[채무자별 채무보증 잔액]

채무자
관계
채무보증잔액(원)
채무보증기간
비고

SKC Inc.
계열회사
167,950,400,000
17.04.11~21.07.26
상기 채무보증 
금액 포함

SKC(Jiangsu) 
High Tech Plastics Co., Ltd.
계열회사
138,108,000,000
16.07.26~21.05.17
-

SKC솔믹스
계열회사
30,000,000,000
16.04.07~19.04.07
-

SK텔레시스
계열회사
30,000,000,000
18.07.20~21.07.20
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

또한, 당사는 2018년 10월 02일에 SKC(Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd.에 채무보증 결정에 대한 공시를 했습니다. 다만, 해당 채무보증 건은 기존 은행 차입금(운영자금 목적)에 대한 채무보증 계약 3건을 1건으로 통합ㆍ연장한 것이며, 채무보증금액의 변동은 없습니다.

[ 당사의 타인에 대한 채무보증 결정(2018.10.02) ]

1. 채무자
SKC(Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd. (SKC의 해외 현지법인)

- 회사와의 관계
계열회사

2. 채권자
SC은행(상해)

3. 채무(차입)금액(원)
43,880,550,000

4. 채무보증내역
채무보증금액(원)
43,880,550,000

자기자본(원)
1,593,575,326,464

자기자본대비(%)
2.75

대규모법인여부
해당

채무보증기간
시작일
2018-10-13

종료일
2021-10-12

5. 채무보증 총 잔액(원)
392,013,645,000

6. 이사회결의일(결정일)
2018-10-02

- 사외이사 참석여부
참석(명)
5

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 채무보증은 기존 은행 차입금(운영자금 목적)에 대한 채무보증계약 3건을 
 1건으로 통합/연장한 것이며, 채무보증금액의 변동은 없습니다. 

- 상기 '4.채무보증내역' 중 '자기자본'은 2017년말 연결재무제표 기준이며, 
 채무보증금액은 현지법인이 차입할 수 있는 한도금액임(USD 39,500,000). 

- 하기 [채무자의 요약 재무상황]의 당해 연도는 2018년 반기 기준입니다. 

- 상기 '3. 채무(차입)금액', '4.채무보증금액' 및 [채무자별 채무보증 잔액]은 
 2018년 10월 2일 최초 고시 환율(매매기준율)을 적용하였습니다. 
 (KRW/USD 1,110.90, KRW/CNY 161.36)

※ 관련공시
-

[ 채무자의 요약 재무상황 ]

(단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

당해 연도
198,788
134,789
63,999
119,632
45,259
-3,008

전년도
184,337
119,601
64,736
119,632
88,283
-2,500

전전년도
191,681
120,557
71,124
119,632
80,799
-9,

[ 채무자별 채무보증 잔액 ]

채무자
관계
채무보증잔액(원)
채무보증기간
비고

SKC Inc.
계열회사
164,413,200,000
17.04.11~21.07.26
-

SKC(Jiangsu) 
High Tech Plastics Co., Ltd.
계열회사
134,695,445,000
16.07.26~21.10.12
상기 채무보증
 금액 포함

SKC (Nantong)
Semiconductor
Materials Technology Co.,
 Ltd.
계열회사
19,996,200,000
18.08.03~21.08.03
-

SKC (Nantong) PU 
Specialty Co., Ltd.
계열회사
12,908,800,000
18.09.11~22.09.11
-

SKC솔믹스
계열회사
30,000,000,000
16.04.07~19.04.07
-

SK텔레시스
계열회사
30,000,000,000
18.07.20~21.07.20
-

※ 관련 공시법규
자본시장법

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

또한, 당사는 2019년 09월 18일에 SKC Inc(SKC의 해외 현지법인)에 채무보증 결정에 대한 공시를 했으며 이 금액은 당사 2018년말 기준 자기자본의 4.21%에 해당하는 금액입니다.

[ 당사의 타인에 대한 채무보증 결정(2019.09.18) ]

1. 채무자
SKC Inc.(SKC의 해외 현지법인)

- 회사와의 관계
계열회사

2. 채권자
산업은행, KB은행

3. 채무(차입)금액(원)
71,298,000,000

4. 채무보증내역
채무보증금액(원)
71,298,000,000

자기자본(원)
1,694,800,412,017

자기자본대비(%)
4.21

대규모법인여부
해당

채무보증기간
시작일
-

종료일
2021-09-23

5. 채무보증 총 잔액(원)
400,771,045,000

6. 이사회결의일(결정일)
2019-09-18

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 '4.채무보증내역' 중 '자기자본'은 2018년말 연결재무제표 기준입니다.

- 상기 '4. 채무보증기간'은 다음과 같습니다.

 산업은행(NY): USD 30,000,000 : 2019년 9월 24일 ~ 2021년 9월 23일

 KB(NY): USD 30,000,000 : 2019년 9월 23일 ~ 2021년 9월 23일

- 하기 [채무자의 요약 재무상황]의 당해 연도는 2019년 반기 기준입니다.

- 상기 '3. 채무(차입)금액' 및 하기 [채무자별 채무보증 잔액]은
 19년 9월 18일 KEB하나은행 최초 고시 환율(매매기준율)을 적용하였습니다
 (KRW/USD 1,188.30, KRW/CNY 167.92).

※ 관련공시
-

【채무자의 요약 재무상황】 (단위 : 백만원)

구분
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
매출액
당기순이익

당해 연도
318,734
256,981
61,753
12
92,601
-3,825

전년도
315,819
252,400
63,419
12
261,765
-19,241

전전년도
359,564
312,201
47,363
12
316,279
-66,456

[채무자별 채무보증 잔액]

채무자
관계
채무보증잔액(원)
채무보증기간
비고

SKC Inc.
계열회사
178,245,000,000
2015.07.26~2021.09.23
상기 채무보증 금액 포함

SKC(Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd.
계열회사
136,287,555,000
2015.11.16~2021.10.12
-

SKC (Nantong) Semiconductor Materials
계열회사
42,804,890,000
2018.08.03~2021.08.03
이행보증 포함

SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
계열회사
13,433,600,000
2018.08.09~2022.08.05
-

SK텔레시스
계열회사
30,000,000,000
2018.07.20~2021.07.20
-

※ 관련 공시법규
자본시장법

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

다. 소송사건

(1) 2020년 1분기말 현재 연결기준 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은
5건
으로 소송가액은 약 71억원원입니다.

(2) SKC코오롱피아이(주)에게 Kaneka Corporation가 제소한 특허소송과 관련하여 당사는 소송금액(USD 13,500천)의 50%를 지급보증하고 있습니다. 동 지급보증 약정에 따라 당분기말 기준 동 소송의 항소심 기각 결정에 따른 SKC코오롱피아이(주)의 손해배상액 USD 13,500천의 50%인 USD 6,750천에 대하여 전기 중 충당부채를 설정하였습니다. 소송 결과 실제 연결실체가 지급하여야 하는 손해배상금이 확대될 경우에는 연결실체의 지급보증 비율에 따라 이를 부담하여야 하며, 보고기간 말 현재 1심 최종 판결 및 손해배상금이 확정되는 시점은 예측이 불가합니다. 동 소송의 최종 결과가 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없으며, 1심 및 중간항소 최종판결 등추후 진행사항 및 확정되는 사실이 있을 경우 관련 사항을 재공시 할 예정입니다. 보다 자세한 사항은 SKC 코오롱피아이(주) 정기공시를 참조하여 주시기 바랍니다.

라.
2020년 증권신고서 제출 전일 기준 D/A, D/P에 의한 수출환어음의 한도금액
은
US$
140.3백만
입니다.

마. 당사는 증권신고서 제출 전일 기준 하나은행 등과 당좌차월약정(한도:
3,000백만원)을 맺고 있습니다.

바. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 :
해당사항 없음

사. 충당부채

당사를 포함 연결실체
의 2020년 1분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
기초
증가
연결범위변동
기말

하자보수충당부채
775
-
-
775

반품충당부채
260
95
-
355

소송충당부채
7,815
437
-
8,253

배출부채
-
281
927
1,208

합 계
8,850
813
927
10,590

(출처 : 당사 분기보고서)

연결실체는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채 및 반품충당부채를 설정하고 있습니다. 소송사건과 관련하여 전심에서 패소하였거나 패소가능성으로 인해 연결실체 자원의 경제적 유출가능성이 높고 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는경우 소송충당부채를 설정하고 있습니다.

또한 온실가스 배출과 관련하여 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

[SK텔레시스(주)]

가. 금융기관 등에 매각한 매출채권중
증권신고서 제출 전일 기준 현재 만기 미도래한 금액

(기준일 : 2020.05.15)

(단위:백만원)

구 분
금 액
양도조건

상업어음 할인
-
상환청구권 없음

나. 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항

(기준일 : 2020.05.15)

(원화단위:백만원)

구 분
금융기관명
약정한도액

일반대출
SC제일은행
30,000

수입신용장
KEB하나은행
USD 500,000

담보부단기대출
산은캐피탈 외 1
15,000

다
. 소송사건

증권신고서 제출 전일 기준 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

증권신고서 제출 전일 기준
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표
는 존재하지 않습니다.

마. 당분기중 발생한 주요사항
증
권신고서 제출 전일 기준 해
당사항 없습니다.

[SKC솔믹스(주)]

가. 소송사건

증권신고서 제출 전일 기준 SKC솔믹스(주)가 피고로 계류중인 소송사건은 존재하지 않습니다.

나. 약정사항

증권신고서 제출 전일 기준 차입약정은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2020년 05월 15일)

(단위 : 백만원, 미화불)

금융기관
약정내용
통화
한도액

국민은행
전자방식매출채권담보대출
KRW
1,000

대구은행
운전자금
KRW
15,000

농협은행
운전자금
KRW
10,000

신한은행
무역금융
KRW
5,000

전자방식매출채권담보대출(주1)
KRW
3,000

전자방식외담대
KRW
3,000

우리은행
전자방식매출채권담보대출
KRW
10,000

지아이비솔제일차
일반대
KRW
20,000

KEB하나은행
무역금융
KRW
9,200

일반대
KRW
3,000

전자방식매출채권담보대출(주1)
KRW
18,000

한국산업은행
운전자금
KRW
10,000

시설자금
KRW
7,500

합계
114,700

신한은행
수입신용장(일람불-일반)
USD
1,500,000

수입신용장(기한부-일반)
USD
600,000

KEB하나은행
수입신용장(일람불-일반)
USD
1,000,000

합계
3,100,000

(주1) 매출채권담보대출의 사용액은 모두 소유에 따른 위험과 보상이 대부분 이전되어 양도거래로 처리되었습니다.

[SK하이테크앤마케팅

가. 채무보증 및 이행보증

(단위 : 백만원)

채무보증 받은 자

회사와의 관계

채권자

채무내용

채무금액
 잔액

채무보증
 금액

채무보증
 기간

SKC Hi-Tech&Marketing

(Suzhou) co.,ltd.

계열회사(해외)

우리은행 (중국) 유한공사

소주분행

운전자금

5,909

7,139

2019.06.28~2020.06.28

SKC Hi-Tech&Marketing

(Suzhou) co.,ltd.

계열회사(해외)

IBK기업은행

오강지점

운전자금

7,830

17,243

2018.12.21~2021.12.21

소 계

13,739

24,382

-

※ 당사 이사회 규정 제16조에 의거, 자본금의 100분의 5 이상의 타인을 위한 채무보증시에 이사회에서 의결하도록 하고 있습니다. 
당사의 2018년도(제12기) 및 2019년도(제13기) 현재 자본금은 8,799,635,000원으로 각각의 채무보증 건에 대하여 이사회 결의 등 적법한 절차를 거쳐 진행하였습니다.

[SK바이오랜드]

가. 채무보증 및 이행보증

(기준일 : 2020년 05월 15일)

(단위 : 백만원)

채무보증 받은 자
회사와의 관계
채권자
채무내용
채무금액
잔액
채무보증
금액
채무보증
기간

SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD
(舊 BIOLAND HAIMEN CO.,LTD)
계열회사(해외)
국민은행(상해)
시설자금
4,797
5,319
2019.02.15~2022.02.14

SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD
(舊 BIOLAND HAIMEN CO.,LTD)
계열회사(해외)
국민은행(상해)
시설자금
8,135
12,434
2017.10.26~2022.10.25

SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD
(舊 BIOLAND HAIMEN CO.,LTD)
계열회사(해외)
하나은행(상해)
운영자금
4,317
5,181
2019.12.08~2020.12.08

SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD
(舊 BIOLAND HAIMEN CO.,LTD)
계열회사(해외)
하나은행(상해)
운영자금
2,693
3,730
2019.04.09~2022.04.08

SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD
(舊 BIOLAND HAIMEN CO.,LTD)
계열회사(해외)
신한은행(우시)
운영자금
367
6,649
2020.05.07~2021.05.06

소 계
20,309
33,312
-

※ 당사 이사회 규정 제5조에 의거, 자기자본의 100분의 10 이상의 타인을 위한 채무보증시에
이사회에서 의결하도록 하고 있습니다. 당사의 2016년도(제22기) 자기자본은 130,532,098,625원,
 2017년도(제23기) 자기자본은 137,816,150,934원, 2018년도(제24기) 자기자본은 148,905,964,001원
으로 각각의 건이 이사회 규정상 의결사항에 해당하지 않기 때문에 상기 채무보증 4건은 경영진의
의사결정(품의) 절차를 거쳐 진행하였습니다.

[케이씨에프테크놀로지스(SK넥실리스)]

1. 우발채무 등

1) 현재 진행중인 소송

(단위 : 백만원)

구분

소송가액

진행상황

회사가 피고인 소송사건

2,900

3월 말 소장 접수(전주지방법원)
5월 중순 서면 답변서 제출

2. 제재현황

해당사항 없습니다.

3. 2020년 3월말 이후 발생한 주요 경영사항

당사는 2020년 4월 24일 임시주주총회를 개최하여
사명을 에스케이넥실리스 주식회사로 변경하였습니다.

[차. 최대주주 관련 위험]

증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 최대주주는 SK(주)이며, 최대주주 및 특수관계인의 지분율
은
41.0%

입니다. 당사의 최대주주인 SK(주)는 舊 SK(주)를 흡수 합병함에 따라 SK그룹의 지주회사로서 역할을 수행하게 되었습니다. 이에 따라
자회사의 재무건전성이 약화되어 자회사에 대한 자금지원이 필요해질 경우 SK(주)에 재무부담으로 작용
할 수 있습니다. 향후 당사를 포함한 SK(주)의 자회사가 속한 업황이 부진해짐에 따라 자회사의 영업실적 및 신인도 변화가 생길 경우 SK(주)의 자체적인 재무안정성이 저하될 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최대주주였던 舊 SK(주)는 2015년 04월 20일 이사회 및 2015년 06월 26일 임시주주총회를 통해 SK C&C(주)가 舊 SK(주)를 흡수합병하는 것을 결정하였습니다. 2015년 08월 03일자로 SK C&C(주)는 舊 SK(주)를 흡수합병하였으며, 이로 인해 舊 SK(주)는 해산하였으며 합병 후 존속회사의 상호가 SK(주)가 되었습니다. 합병과 관련한 자세한 사항은 2015년 06월 08일 SK(주)가 전자공시시스템에 공시한 '증권신고서(합병)'에서 확인하시기 바랍니다. 

동 합병에 따른 자회사 지분 이전으로 당사의 최대주주는 SK(주)로 변경되었지만 안정적인 경영권을 위협할 만한 특이요소는 없으며, 지배구조에도 특별한 문제가 없는 것으로 판단됩니다. 당사의 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 증권신고서 제출일 전일 기준
41.0%
이며 상세 내역은 다음과 같습니다. 

[ 당사 최대주주 및 특수관계인의 주식 소유 현황 ]

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

SK(주)
본인
의결권 있는 주식
15,390,000
41.0
15,390,000
41.0
-

최재원
계열회사 임원
의결권 있는 주식
98,955
0.3
98,955
0.3
-

이완재
임원
의결권 있는 주식
10,040
0.0
10,040
0.0
-

김성수
임원
의결권 있는 주식
540
0.0
0
0.0
임원퇴임*

배종서
임원
의결권 있는 주식
3,000
0.0
3,000
0.0
-

김성근
임원
의결권 있는 주식
200
0.0
200
0.0
-

박장석
특수관계인
의결권 있는 주식
30,000
0.1
30,000
0.1
-

한국고등교육재단
재단
의결권 있는 주식
72,436
0.2
72,436
0.2
-

계
의결권 있는 주식
15,605,171
41.6
15,604,631
41.6
-

-
-
-
-
-
-

* 김성수 사외이사는 제47기 정기 주주총회(2020.03.30) 이후 임기만료로 퇴임하였습니다.

(출처 : 당사 분기보고서)

한편, 상기 최대주주 및 특수관계인 이외에 당사의 5% 이상 주주현황은 다음과 같습니다. 

[ 당사 5% 이상 주주현황 ]

(기준일 :
2020년 05월 15일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주

SK(주)

15,390,000

41.00%

-

국민연금

4,747,330
12.65%
-

우리사주조합
1,534
0.00%
-

(출처 : 당사 분기보고서)

한편, 당사의 최대주주인 SK(주)는 舊 SK(주)를 흡수 합병함에 따라 SK그룹의 지주회사로서 역할을 수행하게 되었습니다. 이에 따라 자회사의 재무건전성이 약화되어 자회사에 대한 자금지원이 필요해질 경우 SK(주)에 재무부담으로 작용할 수 있습니다. 향후 당사를 포함한 SK(주)의 자회사가 속한 업황이 부진해짐에 따라 자회사의 영업실적 및 신인도 변화가 생길 경우 SK(주)의 자체적인 재무안정성이 저하될 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

[ SK(주) 사업 부문별 매출액 및 비중 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

대상 회사
사업부문
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

SK주식회사
지주사업 및 IT서비스 사업
1,444,960
5.57%
1,502,773
5.47%
3,245,516
3.06%
2,672,412
2.49%
2,477,840
2.33%
2,298,832
2.39%

SK이노베이션 계열
지주사업 및 원유/화학관련 사업
11,162,996
43.01%
12,848,631
46.75%
49,876,534
46.93%
54,510,898
50.75%
46,260,932
43.48%
39,520,539
41.13%

SK텔레콤 계열
정보통신 사업
4,450,396
17.15%
4,334,906
15.77%
17,743,702
16.70%
16,873,960
15.71%
17,520,013
16.47%
17,091,816
17.79%

SK네트웍스 계열
에너지 및 정보통신 유통, 렌터카, 패션사업
2,874,582
11.08%
3,023,034
11.00%
13,054,240
12.28%
12,645,803
11.77%
19,593,651
18.42%
18,418,395
19.17%

SKC 계열
PET 필름제조 및 화학사업
661,131
2.55%
604,022
2.20%
2,539,766
2.39%
2,767,834
2.58%
2,653,544
2.49%
2,379,287
2.48%

SK건설 계열
인프라, 건축주택, 플랜트 건설사업
2,256,728
8.69%
1,846,897
6.72%
8,954,563
8.43%
7,503,375
6.99%
7,316,082
6.88%
8,583,442
8.93%

SK해운 계열
해상운송
-
-
-
-
-
-
-
-
1,534,619
1.44%
1,643,400
1.71%

SK E&S 계열
가스사 소유 및 복합화력 발전
2,019,553
7.78%
2,211,567
8.05%
6,561,673
6.17%
6,467,575
6.02%
5,535,226
5.20%
4,044,763
4.21%

기타
생명과학 연구, 조림사업, 정보보호서비스 등
1,084,721
4.18%
1,110,104
4.04%
4,295,410
4.04%
3,965,619
3.69%
3,506,950
3.30%
2,103,063
2.19%

단순합계
25,955,067
100.00%
27,481,934
100.00%
106,271,404
100.00%
107,407,476
100.00%
106,398,858
100.00%
96,083,537
100.00%

연결조정 효과
(2,228,930)
-
(2,193,772)
-
(7,006,830)
-
(7,245,828)
-
(13,102,490)
-
(13,353,663)
-

총 합계
23,726,137
-
25,288,162
-
99,264,574
-
100,161,648
-
93,296,368
-
82,729,874
-

(출처 : SK(주) 2020년 분기보고서)

[ SK(주) 사업 부문별 영업이익 및 비중 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

대상 회사
사업부문
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
영업이익
비중
영업이익
비중

SK주식회사
지주사업 및 IT서비스 사업
1,051,969
591.18%
1,119,487
45.49%
1,480,899
26.40%
1,060,965
18.03%
869,466
12.47%
835,772
13.31%

SK이노베이션 계열
지주사업 및 원유/화학관련 사업
(1,776,057)
(998.09%)
331,059
13.45%
1,269,292
22.62%
2,117,590
35.99%
3,234,377
46.39%
3,228,081
51.42%

SK텔레콤 계열
정보통신 사업
301,248
169.29%
322,572
13.11%
1,104,088
19.68%
1,193,948
20.30%
1,530,775
21.96%
1,495,519
23.82%

SK네트웍스 계열
에너지 및 정보통신 유통, 렌터카, 패션사업
40,884
22.98%
34,847
1.42%
109,372
1.95%
133,542
2.27%
140,466
2.01%
175,003
2.79%

SKC 계열
PET 필름제조 및 화학사업
27,444
15.42%
36,210
1.47%
155,081
2.76%
201,129
3.42%
175,695
2.52%
154,411
2.46%

SK건설 계열
인프라, 건축주택, 플랜트 건설사업
222,690
125.15%
91,659
3.72%
421,329
7.51%
175,186
2.98%
182,179
2.61%
30,657
0.49%

SK해운 계열
해상운송
-
-
-
-
-
-
-
-
84,728
1.22%
-29,936
-0.48%

SK E&S 계열
가스사 소유 및 복합화력 발전
237,708
133.59%
290,203
11.79%
526,033
9.38%
447,823
7.61%
355,718
5.10%
154,527
2.46%

기타
생명과학 연구, 조림사업, 정보보호서비스 등
72,059
40.50%
234,712
9.54%
544,103
9.70%
552,954
9.40%
398,483
5.72%
233,872
3.73%

단순합계
177,945
100.00%
2,460,749
100.00%
5,610,197
100.00%
5,883,138
100.00%
6,971,886
100.00%
6,277,906
100.00%

연결조정 효과
(1,100,663)
-
(1,175,551)
-
(1,660,333)
-
(1,199,344)
-
(1,110,846)
-
(997,122)
-

총 합계
(922,718)
-
1,285,198
-
3,949,864
-
4,683,794
-
5,861,040
-
5,280,784
-

(출처 : SK(주) 2020년 분기보고서)

[ SK(주) 사업 부문별 자산총액 및 비중 - 연결기준 ]

(단위 : 백만원)

대상 회사
사업부문
2020년 1분기
2019년
2018년
2016년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
자산총액
비중

SK주식회사
지주사업 및 IT서비스 사업
23,614,589
15.10%
22,535,086
14.74%
21,376,668
15.49%
18,380,808
15.67%

SK이노베이션 계열
지주사업 및 원유/화학관련 사업
38,519,478
24.63%
39,526,057
25.86%
36,085,384
26.14%
32,581,331
27.77%

SK텔레콤 계열
정보통신 사업
44,322,126
28.34%
44,611,620
29.19%
42,369,111
30.69%
31,297,663
26.68%

SK네트웍스 계열
에너지 및 정보통신 유통, 렌터카, 패션사업
10,357,922
6.62%
10,138,772
6.63%
7,769,043
5.63%
8,620,317
7.35%

SKC 계열
PET 필름제조 및 화학사업
5,759,592
3.68%
3,972,989
2.60%
3,833,129
2.78%
3,528,839
3.01%

SK건설 계열
인프라, 건축주택, 플랜트 건설사업
5,515,532
3.53%
5,653,362
3.70%
5,265,571
3.81%
5,882,500
5.01%

SK해운 계열
해상운송
-
-
-
-
-
-
5,130,172
4.37%

SK E&S 계열
가스사 소유 및 복합화력 발전
11,142,877
7.12%
10,919,013
7.15%
9,569,514
6.93%
7,814,584
6.66%

기타
생명과학 연구, 조림사업, 정보보호서비스 등
17,180,463
10.98%
15,488,874
10.13%
11,767,809
8.53%
4,071,279
3.47%

단순합계
156,412,579
100.00%
152,845,773
100.00%
138,036,229
100.00%
117,307,493
100.00%

연결조정 효과
(21,273,395)
-
(20,825,097)
-
(18,579,238)
-
(14,260,156)
-

총 합계
135,139,184
-
132,020,676
-
119,456,991
-
103,047,337
-

(출처 : SK(주) 2020년 분기보고서)

[카. 특수관계자와의 거래 관련 위험]

2020년 1분기말 연결기준 당사는 최상위 지배기업, 종속기업, 관계기업, 공동기업, 및 계열회사 등의 특수관계자가 존재
하며,
해당 특수관계자와 매출, 매입, 채권, 채무 등의 거래가 발생
하고 있습니다.
2

020년 1분기말 연결기준 당사의 종속기업, 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자 관련 매출은약
2,275억원으로 전체 매출액
6,611억원 중 약
34.4

%
를 차지
하고 있

습니다.
당사의 특수관계자 거래 비중은 다소 높은
편으로
그룹 내 계열사들의 경영 악화로 인해 관련 매출이 감소할 경우 이는 당사의 매출 규모 축소로 이어질 가
능성이 존재
합니다. 또한

대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험 혹은 평판 위험 등이
당사에 전이될 가능성
또한 존재
하오니 투자자께서는 투자 전 SK그룹이 내재한 위험을 면밀히 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.

2020년 1분기말 연결기준 당사는 최상위 지배기업(SK(주)), 종속기업, 관계기업, 공동기업, 및 계열회사 등의 특수관계자가 존재하며, 해당 특수관계자와 매출, 매입, 채권, 채무등의 거래가 발생하고 있습니다. 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

[ 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자의 내역 ]

특수관계 종류
회사명

최상위 지배기업
SK(주)

종속기업
SK솔믹스(주) 외 29개사

관계기업
(유)SKC에보닉페록사이드코리아 외 3개사

공동기업
미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주) 1개사

계열회사
최상위 지배기업의 종속기업 및 관계기업 등

2020년 1분기말

연결기준
당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

[ 당사의 연결대상 종속기업 현황 ]

(기준일 : 2020년 1분기말)

회사명
직접지분보유기업
소재지
업종
결산일
투자주식수
지분율(%)

SKC, Inc.
SKC(주)
미국
제조
12월말
10,630주
100.00

SKC Europe GmbH
SKC(주)
독일
판매
12월말
1주
100.00

SK텔레시스(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
186,082,354주
79.39

SKC솔믹스(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
35,484,318주
57.70

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
Co., Ltd.
SKC(주)
중국
제조
12월말
-
80.94

에스케이씨에코솔루션즈(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
2,000,000주
100.00

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
대만
무역
12월말
523,000주
100.00

SK바이오랜드(주)(*1)
SKC(주)
한국
제조
12월말
4,190,841주
27.94

(주)우리화인켐
SKC(주)
한국
제조
12월말
370,000주
100.00

BIOLAND BIOTEC CO., LTD.
SK바이오랜드(주)
중국
연구및제조
12월말
-
100.00

BIOLAND HAIMEN CO., LTD.
SK바이오랜드(주)
중국
제조
12월말
-
100.00

SOLMICS SHANGHAI CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
중국
무역
12월말
-
100.00

SKC인프라서비스(주)
SK텔레시스(주)
한국
제조
12월말
1,400,000주
100.00

Techdream Co., Ltd.
SK텔레시스(주)
홍콩
제조
12월말
1,400,000주
100.00

SE(강소)전자재료(유)
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC하이테크앤마케팅(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
1,759,927주
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
(Suzhou) Co., Ltd.
SKC하이테크앤마케팅(주)
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
Taiwan Co., Ltd.
SKC하이테크앤마케팅(주)
대만
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
Polska Sp. z o.o.
SKC하이테크앤마케팅(주)
폴란드
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC
SKC하이테크앤마케팅(주)
미국
제조
12월말
-
100.00

SKC PU Specialty Co., Ltd.
SKC(주)
홍콩
SPC
12월말
14,672,791주
100.00

SKC (Nantong) PU Specialty
Co., Ltd.
SKC PU Specialty Co., Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
SKC(주)
홍콩
SPC
12월말
15,020,000주
75.10

SKC (Nantong) Semiconductor
Materials Technology Co., Ltd.
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SOLMICS HONGKONG CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
홍콩
무역
12월말
-
100.00

SKC Semiconductor Materials
(Wuxi) Co., Ltd.(*2)
SKC솔믹스(주)
중국
무역
12월말
-
100.00

에스케이피아이씨글로벌(주)(*3)
SKC(주)
한국
제조
12월말
1,020,000주
51.00

에스케이씨에프티홀딩스(주)(*4)
SKC(주)
한국
전문,과학기술서비스
12월말
1,048,000주
100.00

케이씨에프테크놀로지스(주)(*4)
에스케이씨에프티홀딩스(주)
한국
제조
12월말
19,139,160주
100.00

(*1) 피투자회사에 대한 당사의 지분율은 50% 미만이나, 당사가 최대주주이며 기재된 주식수 외에 행사가능한 1,260,400주(8.40%)에 대한 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한, 이사회 장악정도, 과거 주주총회의 의사결정비율 등을 감안할 때 피투자회사를 실질적으로 지배하고 있어 연결 대상 종속기업에 포함하였습니다.

(*2) 당분기 중 설립하였습니다.

(*3) 당분기 중 화학사업부문을 물적분할하여 설립하였으며, 분할신설법인의 지분 49%를 Petrochemical Industries Company K.S.C.에 매각하였습니다.

(*4) 당분기 중 신규로 취득하였습니다.

(?처 : 당사 2020년 분기보고서)

당사는 SK 그룹 내 계열사들과의 거래 관계 비중이 높은 편이며, 2020년 1분기말 연결기준 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업, 기타 특수관계자 관련 매출은 약 2,275억원으로 전체 매출액 6,611억원 중 약 34.4%를 차지하고 있습니다.

[ 특수관계자 간의 거래 - 매출 및 매입 ]

(단위 : 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

지배기업
SK(주)
56
5,723
1
4,689

관계기업 및
공동기업
SKC코오롱피아이(주)(*)
2,516
-
6,626
12

미쓰이케미칼앤드에스케이씨
폴리우레탄(주)
54,197
2,486
64,006
2,442

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
3,674
13,552
3,806
13,710

TSF Co., Ltd.(동애전자)
179
888
46
720

대규모
기업집단
SK이노베이션(주)
4,924
1,357
8
-

SK에너지(주)
-
259
-
201

SK종합화학(주)
39,434
79,965
38,163
79,677

SK Global Chemical International
Trading (Shanghai) Co., Ltd.

-
49
-
51

SK케미칼(주)
1
546
-
1,076

SK네트웍스(주)
7,818
777
11,000
910

행복나래(주)
7,190
5,337
12,336
3,495

SK네트웍스서비스(주)
59
-
87
-

SK Networks Hong Kong Limited
-
4,300
-
4,686

SK텔레콤(주)
2,665,601
461,450
2,329
367

SK텔링크(주)
-
35,543
-
39

SK브로드밴드(주)
12,955
40
13,132
37

SK하이닉스(주)
47,787
-
42,684
-

SK hynix Semiconductor
(China) Ltd.
35,480
-
11,466
-

네트웍오앤에스(주)
58
-
74
-

(주)에이앤티에스
-
1,411
-
517

SK에어가스(주)
136
1,458
151
1,302

SK가스(주)
-
7,090
-
6,282

충청에너지서비스(주)
-
1,627
-
1,850

홈앤서비스(주)
2,098
-
1,764
-

SK티엔에스(주)
2,844
-
406
-

SK BATTERY HUNGARY KFT. Ltd.
1,834
-
-
-

SK hynix Semiconductor
(Chongqing) Ltd.
1,328
-
-
-

전북에너지서비스(주)
-
670
-
-

에프에스케이엘앤에스(주)
-
489
-
-

기타
268
1,630
413
1,619

합 계
227,501
130,152
208,495
123,682

(*) 당분기 중 지분 매각에 따라 특수관계자에서 제외되었으며, 거래 금액은 매각 이전의 금액입니다.

(출처 : 당사 2020년 분기보고서)

[ 특수관계자 간의 거래 - 채권 및 채무 ]

(단위 : 백만원)

특수관계구분
특수관계자명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

지배기업
SK(주)
31
1,894
-
2,525

관계기업 및
공동기업
SKC코오롱피아이(주)
-
-
13
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨
폴리우레탄(주)
27,883
2,278
33,477
2,337

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
-
5,105
-
5,267

TSF Co., Ltd.(동애전자)
91
624
-
438

대규모 
기업집단
SK이노베이션(주)
3,061
289
19
56

SK에너지(주)
-
93
-
73

SK종합화학(주)
3,483
26,816
3,963
28,067

SK Global Chemical International
Trading (Shanghai) Co., Ltd.

-
5,173
-
-

SK케미칼(주)
-
292
39
569

SK네트웍스(주)
2,455
351
1,133
337

행복나래(주)
1,040
1,660
2,645
1,553

SK Networks Hong Kong Limited
-
810
-
232

SK텔레콤(주)
1,516
163
6,147
163

SK브로드밴드(주)
1,515
12
13,508
12

SK하이닉스(주)
30,587
-
32,527
-

SK hynix Semiconductor
(China) Ltd.
4,976
-
3,888
-

네트웍오앤에스(주)
29
-
307
-

(주)에이앤티에스
-
4,838
-
5,712

SK에어가스(주)
50
601
71
589

SK가스(주)
-
2,781
-
1,973

홈앤서비스(주)
879
-
731
-

SK티엔에스(주)
2,793
-
1,590
-

SK BATTERY HUNGARY KFT. Ltd.
1,923
-
-
-

SK hynix Semiconductor
(Chongqing) Ltd.
546
-
508
-

에프에스케이엘앤에스(주)
-
198
-
140

기타
304
451
332
1,077

합 계
83,162
54,429
100,900
51,121

주) 연결기준

(출처 : 당사 2020년 분기보고서)

특히 화학부문에서 당사는 계열사인 SK종합화학(주)로부터 원재료인 프로필렌 및 벤젠 등을 공급받고 있으며, PO 제조 상 병산되는 SM(Styrene Monomer)은 SK종합화학(주)와 임가공 거래를 하고 있습니다. 또한 Industry소재사업 부문에서는 SK유화(주) 등으로부터 DMT(Dimethyl terephthalate) 등 원재료를 구매하고 있습니다.

따라서 향후 그룹 내 계열사들의 경영 악화로 인한 특수관계자 대상 매출이 감소할 경우 이는 당사의 총 매출 규모의 축소로 이어질 수 있습니다.

또한 그룹 내 계열사 간의 긴밀한 사업 연계성 및 영위 사업의 중요도 등을 감안할 시향후 당사에 대한 모회사 등 계열사들의 지원 가능성이 존재할 것으로 보이나, 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이러한 그룹 관련 위험에 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[가. 환금성 관련 위험]

본 사채의 상장예정일은 2020년 05월 28일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의
하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일은 2020년 05월 28일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제43조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)
등록채권

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이점유의하시기 바랍니다. 

[나. 공모일정 변경 관련 위험]

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사 과정에서
정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다.
또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[다. 사채권 발행관련 위험]

본 사채는 '공사채등록법'에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부
됩니다.
다만, '공사채등록법'에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

[라. 증권신고서의 효력 발생과 관련된 위험]

「자본시장과금융투자업에관한법률」 제120조 제3항에 의거
이 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[마. 원리금 상환 불이행 위험]

본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로
원리금지급은 당사가 전적으로 책임
을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로
원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속
됩니다.

[바. 발행회사 공시 관련]

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)
에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자 의사 결정시 참조
하시기 바랍니다.

[사. 신용등급 관련 위험]

본 사채는

한국기
업평가
(주), NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터
A+ 등급
을 받은 바 있습니다.

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 아래 표와 같이 부여 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 
영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
A+
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에
따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
A+
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건
및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
안정적(Stable)

주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

[아. 기한의 이익 상실 관련 위험]

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한

기한의 이익을 상실함을 선언
할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 SKC(주) 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), SK증권(주), 삼성증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 함)는 자본시장법 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 SKC(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "대표주관회사"가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석 의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 자본시장법상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 자본시장법 제125조에 따라 손해배상 책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 자본시장법 제125조에 따라 손해배상 책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

SK증권(주)
00131850

삼성증권(주)
00104856

2. 평가개요

"공동대표주관회사"는 자본시장법 제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 "모범규준"이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, 모범규준 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 모범규준의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고있습니다.

본 채무증권의 신용등급은 A+등급으로 "공동대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

(가) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간

2020.04.
29 ~ 2020.05.18

방문실사
2020.05.12 ~ 2020.05.12

실사보고서 작성 완료

2020.05.18

증권신고서 제출
2020.05.18

(나) 기업실사 참여자
[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

SKC(주)
금융팀
전정호
PL
자금 업무

SKC(주)
금융팀
이승백
매니저
자금 업무

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권(주)
Strategy Industry부
홍국일
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 등 13년

Strategy Industry부
김태욱
차장
기업실사 책임
기업금융업무 등 10년

Strategy Industry부
장도성
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 5년

SK증권(주)
Coverage본부
임국현
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 16년

Coverage본부
김용광
차장
기업실사 책임
채권업무 3년
기업금융업무 9년

Coverage본부
김주혜
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 2년

삼성증권(주)
DCM팀
김동환
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 22년

DCM팀
김종원
부장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 17년

DCM팀
오장성
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 6년

DCM팀
김현우
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 1년

[기타 기업실사 참여자]
해당 사항 없습니다.

(다) 기업실사 이행내역

일자
기업 실사 내용

2020년 04월 29일
* 발행회사 방문
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 송부
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2020년 05월 06일 ~
2020년 05월
14일

* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
 - 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
* 투자위험요소 세부사항 체크 
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
* 주요 경영진 면담 
- 경영진 평판 리스크 검토 
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2020년 05월 15일
~
2020년 05월 18일
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인
* 실사이행보고서 및 증권신고서 작성 / 검토

3. 기업실사 항목

신고서 주요내용
점검사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
가. 본 채권 발행과 관련하여 유관 법규 준수 여부 검토
나. 본 채권 발행과 관련하여 정관상 근거 및 이사회 결의 내용 검토
다. 본 채권의 발행가액(전환가액, 행사가액 등 포함)의 적정성 검토
라. 일반투자자에게 청약기회 제공 여부 검토

증권의 주요 권리내용
가. 본 채권의 발행과 관련한 사채관리계약의 체결여부 확인 및 사채관리계약을 체결하지 않은 경우 원리금 미지급 시 투자자 보호방안 마련 여부 검토
나. 증권신고서 1건으로 다수의 사채가 발행되는 경우 개별 사채별 특성(이율, 만기 등)에 따른 실사 수행 여부 검토
다. 본 채권의 발행과 관련한 원리금지급대행계약의 체결여부 확인 및 원리금지급대행계약을 체결하지 않은 경우 원리금지급을 위한 방안 마련 여부 검토

투자위험요소
가. 발행회사의 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험이 증권신고서에 적정하게 반영되어 있는지 여부 검토

자금의 사용목적
가. 자금 사용목적 확인 및 투자대상의 실재성, 자금사용 예정시기 등 검토
나. 자금의 사용처가 신규 사업 진출이나 타법인주식 취득인지 여부 검토
다. 기존의 공모를 통해 조달한 자금이 공시서류에 기재된 대로 사용되었는지 여부

경영능력 및 투명성
가. 경영권 불안정성이 대두될 가능성이 있는지 여부
나. 최근 사업연도 사업보고서 이후 경영진의 변동 여부 검토
다. 최근 3년간 임원(미등기 포함)의 불법행위(횡령ㆍ배임혐의 포함) 및 이에 대한 형집행 진행 여부 등 검토
라. 사내규정 문서화 등 내부통제절차의 적정 여부
마. 법인인감, 통장, 어음용지, 수표 등의 관리책임이 특정인에게 집중되지 않고 업무분장 원칙에 따라 관리 여부 검토
바. 회사의 재무상태, 경영실적 등을 적시에 공시할 수 있는 관리조직 구비 여부 검토
사. 과거에 횡령 및 배임이 발생한 경우 유출 자금의 회수방안, 재발방지를 위해 내부통제시스템이 개선되어 운영되는지 여부 검토

회사의 개요
가. 최근 사업연도 종료일 이후 발생한 회사의 주된 변동 내용 확인
나. 최근 사업연도 종료일 이후 신용평가회사로부터 신용등급 또는 신용등급전망 등의 변경에 관하여 통보사실 여부

사업의 내용
가. 발행회사 및 자회사가 속한 산업의 경쟁상황, 시장규모, 성장주기(Life Cycle), 정부규제 등 산업의 지속가능성 검토
나. 특정거래처에 대한 의존도가 높은 경우(매출비중이 20% 이상인 매출처가 존재하는 경우), 거래기간, 조건, 마진율 및 거래의 불가피성 등을 고려할 때, 지속가능한 거래가 가능 여부
다. 발행회사의 수출입 거래 규모가 크거나 파생상품계약 체결 여부
라. 발행회사가 속한 산업에 대한 기재내용과 경쟁업계가 제출한 정기보고서 등의 기재내용의 부합 여부에 대한 검토
마. 신성장 산업, 바이오산업, 녹색기술산업 등 기술평가가 기업의 가치에 중요한 영향을 미치는 경우 외부전문기관에 기술평가를 위탁할 필요성이 있는지 여부 검토
바. 발행회사가 업종의 특성상 평판 리스크의 판단이 중요한 업종인 경우에는 평판위험에 대하여 검토할 필요성이 있는지 여부 검토
사. 사업과 관련된 매출채권과 재고자산의 증가 추이, 주요 거래처의 신용등급 변동내역, 채권회수 추이 등에 비추어 영업활동이 악화될 가능성이 있는지 여부 검토

재무에 관한 사항
가. 차입금(회사채포함) 규모가 클 경우 차입금 만기구조(조기상환 포함), 유동성, 차입금 상환일정 등을 고려하여 채무상환 불이행위험 가능성(가장 비관적인 시나리오도 가정할 것)을 검토
나. 지급보증, 담보제공, 파생상품, 어음 등 우발부채로 인한 재무 안정성의 악화 가능성 여부 검토
다. 증권발행 전후 유동성, 현금흐름, 부채비율 등 부채성 자금 조달에 따른 재무적 위험 변화 검토 여부라. 자본잠식 해소등을 위해 출자전환을 하거나 채무면제, 채무재조정 등이 발생한 경우 별도의 이면약정이 있는지 여부
라. 정기보고서가 연결기준으로 작성된 경우 주요 종속회사와 관련된 위험요인등이 충실하게 기재되었는지 여부 검토
마. 현금흐름 구조에 비추어 유동성이 급격히 악화될 가능성이 있는 경우 대응방안 존재 여부 검토

감사인의 감사의견 등
가. 최근 3개년간 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 받은 사실 여부 검토 및 발생 시 이에 대한 재무위험성 검토

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
가. 최근 사업연도 종료일 이후 자회사 지분인수 및 매각, 계열회사 편입등과 관련한 변동사항 확인

주주에 관한 사항
가. 최근 사업연도 종료일 이후 최대주주의 지분율 변동 또는 주식관련증권 전환 또는 주식매수선택권의 행사 유무 검토
나. 최대주주 지분율 변동 또는 전환권 행사가 있었을 경우 이로 인하여 경영권안정화 방안의 마련 여부 검토

임원 및 직원 등에 관한 사항
가. 최근 사업연도 종료일 이후 주식매수선택권을 부여한 사실 여부
나. 최근 공시된 정기보고서에 주요한 임원 및 직원 등의 변동사항이 기재되어 있고, 이후 주요 임원 및 직원의 중요한 변동 내역이 있는지 여부 검토

이해관계자와의 거래내용 등
가. 이해관계자와의 거래내역의 감사보고서 기재 여부

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항

가. 투자자의 합리적인 투자판단이나 의사결정에 중요한 영향을 미칠 수 있는 기존 정보의 오류 및 내용 변동 여부
나. 최근 사업연도 종료일 이후에 금융당국 등으로부터 관련 법령에 따른 제재 사항 검토
다. 최근 사업연도 종료일 이후 우발채무(지급보증, 담보제공 등 포함) 등과 관련된 변동 사항 검토
라. 횡령자금의 환수 여부, 환수를 위한 법적조치 및 구상권 행사 내역 검토

* 보다 자세한 기업실사 내역 및 점검 결과는 첨부된 기업실사를 참고하시기 바랍니다.

4. 종합의견

가. 동사는 1973년 설립된 SK계열의 상장 대기업으로, 화학(SM, PO, PG, PPG) 및 PET 필름 생산을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 2019년 02월 11일 증권신고서 제출 전일 기준 그룹의 지주사인 SK(주)가 동사의 지분의
41.7%
를 보유하여 경영권을 행사하고 있으며, 자체적으로 사업 연관성이 높은 다수의 자회사를 거느리고 있습니다. 2007년까지 디스플레이, 미디어, 정보통신 등 다수 사업영역을 영위하고 있었으나, 실적이 저조한 사업부 분할을 통하여 구조조정을 단행한 이후부터는 화학 및 Industy소재사업을 중심으로 설비 능력을 확대하고 있습니다
.
2020년 1분기말 연결기준 매출액은
6,611억 원이며, 사업부별 매출 비중(연
결조정 포함)은
Industry 소재부문
38.7
%
, 화학부문

28.5
%, 전자재료
12.7
%, 모빌리티소재부문 10.8%, BHC부문
3.3
%, 기타부문
6.1
%
입니다.

나. 생산 측면에 있어서는 화학부문의 경우 HPPO(수소ㆍ과산화수소 방식)공법을 세계 최초로 상용화 하는 등 우수한 설비운영능력을 보유한 가운데 원재료인 프로필렌,벤젠 등 기초유분은 SK종합화학(주)로부터 공급받고 있으며, 생산된 PO 제품은 외부판매와 더불어 PPG제품 생산의 원료로 자체 소비하고 있습니다. 또한, PO 제조시 병산되는 SM(Styrene Monomer, 합섬원료)을 SK종합화학(주)에 재판매하는 등 관계사 네트워크를 통한 생산 수직계열화 수준이 양호한 편이며, SK종합화학(주)에 인접하여 유틸리티 및 파이프라인 등 일부 설비를 공동 사용하고 있어 생산효율성이 높은 수준입니다. 또한 일본 미쓰이화학과 2015년 합작하여 설립한 MCNS가 동사 PO의 Captive User로 자리잡고 있어 사업안정성은 양호한 수준입니다. PET필름부문도 SKC Inc. 등 계열사를 기반으로 한 Captive Market이 구축되어 있어 효율성 및 사업 안정성이 우수합니다
.
또한, Display용 투명PI필름 생산을 위한 동사 진천공장 부지내 공장 및 설비투자를 위해 2018년 6월 착공 완료하였습니다.

다. 2020년 1분기 연결기준 동사의 매출액은
6,611억원, 영업이익
274
억원을 기록했으며, 매출액은 전년동기 대비 약
9.5% 증가했으나 영업이익은

24.2
% 감소했습니다.

이는
BM Change Deal Closing에 따른 일회성 비용 등 반영에 기인
한 것으로 보입
니다. 또한, 2020년 1분기 연결기준 동사의 당기순이익은
861억원으로 전년동기 대비
274.3% 증가했습니다.

이는
SKC코오롱PI 매각에 따른 차익
등 일회성 이익 반영에 기인
합니다
. 동사의 주력 사업인 화학부문에서 PO의 견조한 수급 및 PG의 수익성 높은 고부가 제품 생산 비중 확대 등을 토대로 높은 수익성을 유지하며 전사 수익성을 견인했습니다. 또한, Industy소재부문에서도 내실안정화(수원 공장 설비 스크랩, 인력 구조조정 등)로 2016년 이후 적자폭이 축소되고있으며, SK종합화학(주), SK하이닉스(주) 등 수직계열화에 바탕한 계열 수요로 안정적인 실적을 유지하고 있습니다.

라. 2020년 1분기 연결기준 동사의 순차입금은
2조 1,472억원으로 2019년 1조 5,724억원에 비해
5,748억원 증가했으며, 부채비율과 차입금의존도는 2019년말(부채비
율130.1%, 차입금의존도 41.6%) 대비 각각
30.1
%p. 및
3.8
%p. 증가하였습니다.

2020년 1분기말 연결기준 총차입금은
2조 6,1346억원
으로 2019년말 1조 6,523억원 대비 다소 증가하였습니다.
동사는 2020년 1분기말 연결기준 단기차입금
9,481
억원
과 1년 이내에 상환할 장기차입금 및 공모사채
2,087
억원
을 가지고 있습니다. 이는 동사 영업활동 현금흐름

251
억원 및 현금및현금성자산
4,542억원 수준에 비해 적지 않은 수준입니다. 따라서 투자자께서는 투자 전 동사의 차입금 규모 및 상환재원으로 사용될 수 있는 유동성 수준을 면밀히 검토가 필요합니다.

마. 동사는 일본 Mitsui Chemicals Inc.와 합작회사(미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)(이하 "MCNS")) 설립을 위해 동사의 PPG 사업 및 System House 일체를 2015년 7월 1일 신규 합작회사에 양도하였습니다. MCNS는 2020년 1분기말 기준 자산총액 약
1조 4,562억원
, 매출액 약
2,542억원
을 기록했습
니다.
동사는 2020년 1분기말 기준 MCNS에
약
542억원의 매출을 창출하였으며, 매출비중은 동사 개별 매출액 대비
28.3%입니다.
동사는 향후에도 MCNS가 Captive User로써 동사에서 생산하는 PO에 대한 안정적인 매출처 역할을 할 것으로 기대하고 있습니다. 그러나, 소수 매출처에 대한 매출 비중 편중은 향후 해당 매출처의 실적 및 경영상황에 의해 동사 또한 영향을 받을 수 있는 위험이 존재합니다

바. 2020년 1분기말 연결기준 동사는 최상위 지배기업, 종속기업, 관계기업, 공동기업, 및 계열회사 등의 특수관계자가 존재하며, 해당 특수관계자와 매출, 매입, 채권, 채무 등의 거래가 발생하고 있습니다. 2020년 1분기말 연결기준 동사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업, 기타 특수관계자 관련 매출은 약
2,275억원
으로 전체 매출액
6,611
억원
중 약
34.4
%
를 차지하고 있어 그 비중이 높으며, 따라서 그룹 내 계열사들의 경영 악화로 인해 관련 매출이 감소할 경우, 이는 동사의 매출 규모 축소로 이어질 수 있습니다. 또한 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험 혹은 평판 위험 등이 동사에 전이될 가능성 또한 존재합니다.

사. 동사는 금번 회사채 발행을 위하여 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 A+의 신용등급을 부여 받았습니다. 동사의 경영여건을 감안할 때, 동사가 금번 발행하는 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난하게 이루어질 것으로 판단되나, 향후 대내외 환경 변화에 따라 원리금 상환의 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자께서는 투자 시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 (예비)투자설명서에 기재된 동사의 전반적인 현황, 산업 및 영업상의 위험요소, 재무구조 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 고려하시기 바랍니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 원리금 상환은 SKC(주)가 전적으로 책임을 부담합니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), SK증권(주), 삼성증권(주) 및 인수회사는 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 이에 유의하시기 바랍니다.

2020. 05. 18

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

공동대표주관회사 SK증권 주식회사

대표이사 김 신

공동대표주관회사 삼성증권 주식회사

대표이사 장 석 훈

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제142-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
105,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
477,720,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
104,522,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제142-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
95,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
430,420,000

순 수 입 금 [ (1) - (2) ]
94,569,580,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제142-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
315,000,000

전자등록총액 금
1,050억원 x 0.30%

발행분담금
63,000,000

발행금액 금
1,050억원 x 0.06%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가 수수료
94,500,000
NICE, 한기평, 한신평(VAT별도)

채권상장수수료
1,500,000
1,000억원이상 ~ 2,000억원미만

채권상장연부과금
200,000
1년당 100,000원

채권등록수수료
500,000
발행가액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
정액(건당 2만원)

합 계
477,720,000
-

[제142-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
285,000,000

전자등록총액 금
950억원 x 0.30%

발행분담금
66,500,000

발행금액 금
950억원 x 0.07%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가 수수료
73,500,000
NICE, 한기평, 한신평(VAT별도)

채권상장수수료
1,400,000
500억원이상 ~ 1,000억원미만

채권상장연부과금
500,000
1년당 100,000원

채권등록수수료
500,000
발행가액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드발급수수료
20,000
정액(건당 2만원)

합 계
430,420,000
-

주1) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료 : 당사와 인수단 협의
- 사채관리수수료: 당사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

회차 :
142-1
(기준일 :
2020년 05월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
45,000,000,000
60,000,000,000
-
-
105,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
142-2
(기준일 :
2020년 05월 15일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
15,000,000,000
80,000,000,000
-
-
95,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

금번 당사가 발행하는 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채 발행총액

2,000

억원
은 채무상환자금(1,400억원) 및 운영자금(
600억원)으로 사용될 예정이며, 발행제비용은동사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 자금의 세부사용내역은 아래와 같습니다.

[ 채무상환자금 세부 내역 ]

차환대상
발행일
만기일
표면금리(%)
금액(억원)

제135-2회 무보증사채
2015-06-25
2020-06-25
2.797
300

기업어음증권
2020-03-26
2020-06-26
2.300
300

2020-04-21
2020-07-22
2.800
500

2020-04-28
2020-07-28
2.800
300

주)금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[ 운영자금 세부 내역 ]

내역
결제시기
금액(억원)
거래처

TPA, EG 등
원재료 매입대금 및
동력비 지급
2020.6월~8월
600
한화종합화학(주) 등

주)금번 사채 발행일로부터 자금 사용까지 남은 기간 동안은 은행예금, MMT(Money Market Trust) 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

[ 연결기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

영업이익
27,444
36,210
155,081
201,129
175,695
149,301
217,921

순이자비용
23406
13425
54,875
50,849
44,757
42,098
47,573

이자보상비율
1.17
2.70
2.83
3.96
3.93
3.55
4.58

주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익

주2) 이자보상비율 = 영업이익 / 순이자비용

(출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서)

[ 별도기준 ]

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2020년 1분기
2019년 1분기
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

영업이익

4671

19,078
41,986
125,191
139,249
97,812
202,259

순이자비용
7,256
7,172
28,617
26,083
24,591
23,415
30,112

이자보상비율
0.6
2.7
1.47
4.80
5.66
4.18
6.72

주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익

주2) 이자보상비율 = 영업이익 / 순이자비용

(출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서)

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로서 이자보상비율이 1 이상이면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 발생한다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 2020년 1분기 기준 이자보상비율은 연결기준
1.17배로 양호한 수준을 유지하고 있습니다. 다만, 이는 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

[ 별도기준 ]

(2020년 05월 15일 기준)
(단위 : 백만원, %)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는
수탁기관
만기일
비 고

제135-2회
2015-06-25
50,000
공모
2.797
한국증권금융
2020-06-25
-

제136-2회
2015-11-11
40,000
공모
2.917
한국증권금융
2020-11-11
-

제137-2회
2016-02-22
40,000
공모
2.788
한국증권금융
2021-02-22
-

제138-1회
2017-02-23
110,000
공모
2.445
한국증권금융
2020-02-23
-

제138-2회
2017-02-23
40,000
공모
3.030
한국증권금융
2022-02-23
-

제139-1회
2018-02-21
70,000
공모
2.902
이베스트투자증권(주)
2021-02-21
-

제139-2회
2018-02-21
80,000
공모
3.429
이베스트투자증권(주)
2023-02-21
-

제140-1회
2018-10-17
70,000
공모
2.462
이베스트투자증권(주)
2021-10-17
-

제140-2회
2018-10-17
80,000
공모
2.833
이베스트투자증권(주)
2023-10-17
-

제141-1회
2019-02-22
100,000
공모
2.147
이베스트투자증권(주)
2022-02-22

제141-2회
2019-02-22
100,000
공모
2.388
이베스트투자증권(주)
2024-02-22

합 계
-
780,000
-
-
-
-
-

나. 미상환 기업어음의 현황

[ 별도기준 ]

(2020년 05월 15일 기준)
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
30,000
30,000
-

주) 기초잔액은 2019년 12월 31일 기준

다. 전자단기사채등 

[ 별도기준 ]

(2020년 05월 15일 기준)
(단위 : 백만원)

발행한도
기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
잔여한도

-
-
-
-
-

주) 기초잔액은 2019년 12월 31일 기준

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2020년 05월 18일
제142-1회 및 제142-2회
A+(안정적)

NICE신용평가(주)
00648466

2020년 05월
15일

제142-1회 및 제142-2회
A+(안정적)

한국신용평가(주)
00299631
2020년 05월 15일
제142-1회 및 제142-2회
A+(안정적)

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제142-1회 및 제142-2회 무보증사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.

평가 대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는업무입니다.

상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
평정요지

한국기업평가(주)
A+
(안정적)
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 
영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

-
주력 사업의 상위권 시장지위 등 사업안정성 우수
- 투자 부담으로 커버리지 지표 상승세이나 전반적인 재무안정성 우수
- 안정적인 영업현금창출, 자산 매각 등으로 재무부담 완화 전망
- 유동성 대응능력 우수

NICE신용평가(주)
A+
(안정적)
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에
따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
- 주력사업인 화학 부문의 우수한 사업기반
- Mobility 사업 진출에 힘입은 EBITDA창출력 확대 전망
- CAPEX 및 지분인수 등에 따른 현금흐름 변동성
- SK넥실리스(구 KCFT)인수로 인한 재무구조 저하

한국신용평가(주)
A+
(안정적)
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
- 주력 제품의 우수한 시장지위 및 사업경쟁력
- 그룹 계열사와의 수직계열화 체제
- SK넥실리스 인수로 사업다각화 및 수익창출력 제고 vs. 재무부담 확대
- SK그룹 유사시 지원가능성(1 Notch Uplift 반영)

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

당사는 한국기업평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로 하여금 본 사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업연도 정기주주총회 종료 후 정기평가를 실시하도록 합니다.

2) 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가회사의 홈페이지에 공시됩니다.

한국기업평가(주) : www.rating.co.kr

NICE신용평가(주) : www.nicerating.com
한국신용평가(주) : www.kisrating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 SKC(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다.

라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황 (2020년 3월 31일 기준)

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

SKC, Inc.
1996.06
1000 SKC Drive Covington, GA30014 U.S.A
PET Film 생산/판매
361,119,600
의결권 과반수 보유
(기업회계기준서 1110호)
해당
(직전년도 자산총액 750억 이상)

SKC Europe GmbH
1987.05
Lyoner Stern 5Fl., HaHnstr. 70, 60528
Frankfurt a.M., Germany,
PET Film 판매
6,562,934
의결권 과반수 보유
미해당

SK텔레시스(주)
1997.04
서울 중구 을지로 2가 199
통신장비 제조 및 도소매
147,298,119
의결권 과반수 보유
해당

SKC솔믹스(주)
1995.08
경기도 평택시 경기대로 1043 (장당동)
반도체,LCD장비의 소모성 세라믹스
생산/판매
229,831,583
의결권 과반수 보유
해당

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
Co., Ltd.
2011.09
Room 615, Buiding C, No188 TongSheng RD.
NETDA, NANTONG, JIANGSU
PET Film 생산/판매
180,959,520
의결권 과반수 보유
해당

에스케이씨에코솔루션즈(주)
((舊) 에스케이더블유(주))
2010.06
충청북도 진천군 이월면 노원리 1152
태양전지용 백시트 관련 
가공제품의 생산/판매
49,917,728
의결권 과반수 보유
미해당

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
2007.11
2F, NO.179, Jiafeng 5th Rd. SEC.1,
Jhubei, Hsinchu 30271, Taiwan
반도체 및 FPD 
부품소재 판매
2,561,389
의결권 과반수 보유
미해당

SK바이오랜드(주)
1995.09
충남 천안시 동남구 병천면 송정리 2길 59
천연물을 이용한 의약품, 화장품,
기능성 식품등의 원료 제조 및 판매
184,908,036
실질 지배력 보유
해당

(주)우리화인켐
2007.01
경기도 연천군 백학면 백학산단길 179
광학용 케미칼 소재 제조
8,085,730
의결권 과반수 보유
미해당

BIOLAND BIOTEC CO., LTD.
2006.10
building 19A No.528 Ruiqing Road Zhangjiang
Modern Medical Device Park Pudong Shanghai
생활용품 및 식품의약품 원료,
화공 원료 수출입 판매 연구
8,332,830
의결권 과반수 보유
미해당

BIOLAND HAIMEN CO., LTD.
2013.01
Haimenshi Linjiangzhen Lindonglu
18hao Nei-18hao Fang
화장품 원료, 식품 원료 등 판매
46,118,891
의결권 과반수 보유
미해당

SOLMICS SHANGHAI CO., LTD.
2005.12

Unit 306 (303-307) Building B, Mix C

No.1799 Wuzhong Road, Minhang
District, Shanghai

반도체 및 FPD 부품소재 판매
76,131
의결권 과반수 보유
미해당

SKC인프라서비스
2015.06
경기도 군포시 엘에스로 163(산본동)
에너지/통신망 운용사업
24,553,229
의결권 과반수 보유
미해당

Techdream Co., Ltd.
2015.07
7/F TOWER 2 SILVERCORD 30 CANTON
ROAD TSIM SHA TSUI KOWLOONl, 
Hong Kong
반도체 원부자재 판매
15,106,259
의결권 과반수 보유
미해당

SE(강소)전자재료(유)
2015.10
202K Room 1Zhuang NO.59,Zhongyang 
Road Nantong Economic and Technological
Development Zone, Jiangsu, China
반도체 관련 화학제품 판매
4,410,991
의결권 과반수 보유
미해당

SKC하이테크앤마케팅(주)
2007.11

충남 천안시 서북구 성거읍 성거길 112

디스플레이용 광학필름 및 소재,
Mobile용 기능필름 및 소재 제조/판매
322,989,416
의결권 과반수 보유
해당

SKC Hi-Tech&Marketing
(Suzhou) Co., Ltd.
2002.07

No.5188, Tongjin Road, Wujiang
Economic Development Zone, Suzhou
City, Jiangsu Province, China 215217

디스플레이용 광학필름 및 소재,
Mobile용 기능필름 및 소재 제조/판매
90,813,549
의결권 과반수 보유
해당

SKC Hi-Tech&Marketing
Taiwan Co., Ltd.
2008.04

5F., No.411, Ruiguang Rd.,Neihu Dist.,
Taipei City 11492,Taiwan

디스플레이용 광학필름 및 소재,
Mobile용 기능필름 및 소재 판매
3,507,444
의결권 과반수 보유
미해당

SKC Hi-Tech&Marketing
Polska Sp. z o.o.
2008.05

UL. Strefowa 16, 58-200, Dzierzoniow,
Poland

디스플레이용 광학필름 및 소재,
Mobile용 기능필름 및 소재 판매
13,294,278
의결권 과반수 보유
미해당

SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC
2008.03

P.O. BOX 6900 Newark, DE 19714

디스플레이용 광학필름 및 소재,
Mobile용 기능필름 및 소재 판매
276,250
의결권 과반수 보유
미해당

SKC PU Specialty Co., Ltd.
2017.10
Unit810, Star house, 3 Salisbury road, TST, HK
SPC
16,975,888
의결권 과반수 보유
미해당

SKC (Nantong) PU Specialty
Co., Ltd.
2017.06
NO.42,Guangzhou Rd.,NETDA,Nantong,
Jiangsu Province.
Jounce Bumper 생산/판매
31,807,454
의결권 과반수 보유
미해당

SKC-ENF Electronic Materials
Ltd.
2017.11
Unit 810, 8/F, Star House, 3 Salisbury Road,
Tsimshatsui, Kowloon, HONG KONG
SPC
23,080,847
의결권 과반수 보유
미해당

SKC (Nantong) Semiconductor
Materials Technology Co., Ltd.
2017.04
room 540，No.42 Guangzhou Road,
development zone, Jiangsu Province.
반도체/디스플레이용
Wet Chemical 생산/판매
56,646,690
의결권 과반수 보유
미해당

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD
2019.12
Unit 810, 8/F, Star House, 3 Salisbury Road,
Tsimshatsui, Kowloon, Hong Kong
SPC
312,644
의결권 과반수 보유
미해당

SKC Semiconductor Materials
(Wuxi) Co., Ltd.(*2)
2020.02
Building E of Huaping (Wuxi) Intelligent
Manufacturing Park, No. 5 Feifeng Road,
New District, Wuxi City, Jiangsu Province
반도체 세정
-
의결권 과반수 보유
미해당

에스케이피아이씨글로벌(주)(*1)
2020.02
울산광역시 남구 용잠로 255(고사동)
PO, POD 생산/판매
-
의결권 과반수 보유
미해당

에스케이씨에프티홀딩스(주)(*2)
2019.12
전라북도 정읍시 학산로 97, 101동 706호
전문, 과학기술 서비스
5,000,000
의결권 과반수 보유
미해당

케이씨에프테크놀로지스(주)(*3)
2017.08
전라북도 정읍시 북면 3산단 2길2
전지박(Copper Foil) 등 생산/판매
472,002,756
의결권 과반수 보유
해당

※ 주요종속회사 여부 판단기준 
① 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 별도 자산총액의 10% 이상인 종속회사
② 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 

※ 주요 사업에 대한 상세 내역은 Ⅱ.사업의 내용을 참조하십시오.

(*1) 당분기 중 화학사업부문을 물적분할하여 설립하였으며, 분할신설법인의 지분 49%를
 Petrochemical Industries Company K.S.C.에 매각하였습니다.

(*2), (*3) 당분기 중
에스케이씨에프티홀딩스(주)가
케이씨에프테크놀로지스(주)*의 지분 100%를
 취득하였습니다. *2020.04.24 에스케이넥실리스(주)로
사명 변경

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd.
신규 설립

에스케이피아이씨글로벌(주)
물적분할 설립

에스케이씨에프티홀딩스(주)
지분 취득

케이씨에프테크놀로지스(주)
지분 취득

연결
제외
-
-

-
-

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1997년 07월 18일
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 '에스케이씨 주식회사'라고 표기합니다. 영문 명칭은 SKC Co., Ltd.라고 표기합니다.

다. 설립일자
당사는 1973년 7월 16일에 설립되었으며, 1997년 7월 18일 한국거래소 유가증권 시장에 주식을 상장하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소 : 경기도 수원시 장안구 장안로 309번길 84 (정자동)
- 전화번호 : 02-3787-1234
- 홈페이지 : http:// www.skc.kr

마

.
중소기업 해당 여부

당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

바. 주요 사업의 내용

지배회사인 SKC는 리튬이온 이차전지 소재인 전지박(Copper Foil) 등 제품을 생산,
판매하는 모빌리티 소재사업과 폴리우레탄의 원재료로 사용되는 프로필렌옥사이드
제품 등을 생산, 판매하는 화학사업과 LCD, 일반 산업재의 부품, 태양전지용으로
사용되는 폴리에스테르 필름 등을 생산, 판매하는 Industry소재사업(舊 필름사업)을
영위하고 있습니다. 

주요 종속회사는
모빌리티 소재사업을 영위하는 케이씨에프테크놀로지스(주)*,
Industry소재사업 등을 영위하는 SKC하이테크앤마케팅, SKC Hi-Tech&Marketing
(Suzhou) Co., Ltd., SKC Inc., SKC (Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd.,

전자재료사업 등을 영위하는 SK텔레시스와 SKC솔믹스, BHC사업을 영위하는
SK바이오랜드 등이 있습니다.

*2020.04.24 에스케이넥실리스(주)로
사명 변경

☞ 사업 부문별 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

(1) 기업집단의 명칭 : 에스케이 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률)
(2) 기업집단에 소속된 회사 (2020. 3. 31 기준 계열사 : 119개사)

상장 여부
회사명
법인등록번호

상장사 (19)
SKC솔믹스㈜
134711-0014631

SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK머티리얼즈㈜
190111-0006971

SK바이오랜드㈜
110111-1192981

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜나노엔텍
110111-0550502

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장사 (100)
11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

KCFT㈜
110111-6480232

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SKC에코솔루션즈㈜
154311-0026200

SKC인프라서비스㈜
134111-0414065

SKC하이테크앤마케팅㈜
161511-0225312

SK건설㈜
110111-0038805

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK루브리컨츠㈜
110111-4191815

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK쇼와덴코㈜
175611-0018553

SK스토아㈜
110111-6585884

SK실트론㈜
175311-0001348

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에어가스㈜
230111-0134111

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK와이번스㈜
120111-0217366

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK인포섹㈜
110111-2007858

SK임업㈜
134811-0174045

SK종합화학㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK텔레시스㈜
110111-1405897

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티엔에스㈜
110111-5833250

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강원도시가스㈜
140111-0002010

금호미쓰이화학㈜
110111-0612980

나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜)
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

당진에코파워㈜
165011-0069097

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

라이프앤시큐리티홀딩스㈜
110111-5371408

마인드노크㈜
110111-6638873

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜
230111-0233880

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

비앤엠개발㈜
110111-5848712

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

유빈스㈜
135111-0077367

유빈스홀딩스㈜
110111-5316694

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남도시가스㈜
201311-0000503

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜ADT캡스
110111-0072639

㈜DDISS280위탁관리부동산투자회사
110111-6896835

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜에이앤티에스
110111-3066861

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜캡스텍
110111-3141663

㈜코스코가스텍
204611-0033109

㈜한유케미칼
110111-2559792

㈜휘찬
110111-1225831

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

피아이유엔㈜
134111-0383195

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

홈앤서비스㈜
110111-6420460

주1) 舊 KCFT㈜는 '20.4.27일자로 SK넥실리스㈜로 사명 변경 
(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), SK인포섹㈜ (舊 인포섹㈜), 비앤엠개발㈜ (舊 엠케이에스개런티(유)), 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜ (舊 에스엠피씨㈜), SK에어가스㈜ (舊 SKC에어가스㈜), SK바이오랜드㈜ (舊 ㈜바이오랜드), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SKC하이테크앤마케팅㈜ (舊 SKC하이테크앤마케팅(유)), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), 라이프앤시큐리티홀딩스㈜ (舊 사이렌홀딩스코리아㈜), SKC에코솔루션즈㈜ (舊 SK더블유), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜)

※ 해외계열사 현황

[2020년 3월 31일 기준]

No.
해외계열사명

1
SK China Company, Ltd.

2
SK China(Beijing) Co.,Ltd.

3
SK (Beijing) Auto Rental Co.,Ltd

4
SK (Qingdao) Auto Rental Co.,Ltd

5
SK (Shenyang) Auto Rental Co.,Ltd

6
SKY Property Mgmt(Beijing) Co.Ltd.

7
SKY Property Mgmt. Ltd.

8
SK (Guangzhou) Auto Rental Co.,Ltd

9
SK China Real Estate Co., Limited

10
SK Industrial Development China Co., Ltd.

11
SK China Creative Industry Development Co., Ltd

12
SKY Investment Co., Ltd

13
SK Auto Service Hong Kong Ltd.

14
Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.

15
SK (Suzhou) Auto Rental Co.,Ltd

16
SK Bio Energy HongKong Co.,Limited

17
SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.

18
SK Property Investment Management Company Limited

19
SK China Investment Management Company Limited

20
SK International Agro-Sideline Products Park Co.,Ltd.

21
Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.

22
SK Financial Leasing Co, Ltd.

23
SK Investment Management Co., Limited.

24
SK (Shanghai) Auto Rental Co.,Ltd

25
SK GI Management

26
Gemini Partners Pte. Ltd

27
Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.

28
Solaris GEIF Investment

29
Prostar Capital Ltd.

30
Prostar Capital Management Ltd.

31
Dogus SK Girisim Sermayesi Yatirim Ortakligi A.S.

32
CFC-SK El Dorado Latam Capital Partners, Ltd.

33
CFC-SK El Dorado Management Company, Ltd.

34
Hermed Capital

35
Hermed Capital Health Care GP Ltd

36
Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited

37
Hermed Capital Health Care Fund L.P.

38
Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.

39
Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise

40
Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.

41
Prostar APEIF GP Ltd.

42
Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.

43
CFC-SK Capital S.A.S.

44
Hermeda Industrial Co. Ltd

45
EM Holdings (Cayman) L.P.

46
EM Holdings (US) LLC

47
Prostar APEIF Management Ltd.

48
Solaris Partners Pte. Ltd

49
Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited

50
SK C&C Beijing Co., Ltd.

51
SK C&C India Pvt., Ltd.

52
SK S.E. Asia Pte. Ltd.

53
SK C&C Chengdu Co., Ltd.

54
S&G Technology

55
ESSENCORE Limited

56
ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.

57
Saturn Agriculture Investment Co., Limited

58
SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.

59
Future Mobility Solutions SDN. BHD.

60
Plutus Capital NY, Inc.

61
Hudson Energy NY, LLC

62
Hudson Energy NY II, LLC

63
Hudson Energy NY III, LLC

64
Plutus Fashion NY, Inc

65
Wonderland NY, LLC

66
Atlas NY, LLC

67
SK Pharmteco Inc.

68
Abrasax Investment Inc.

69
Fine Chemicals Holdings Corp.

70
AMPAC Fine Chemicals, LLC

71
AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC

72
AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC

73
SK Biotek Ireland Limited

74
SK Biotek USA, Inc.

75
SK Semiconductor Investments Co., Ltd

76
SL Capital Partners Limited

77
SLSF I GP Limited

78
SL Capital Management Limited

79
SL Capital Management (Hong Kong) Ltd

80
SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd

81
Wuxi United Chips Investment Management Limited

82
Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd

83
Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd

84
SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE. LTD.

85
SK INVESTMENT VINA I Pte., Ltd.

86
SK INVESTMENT VINA II Pte., Ltd.

87
SK Siltron America, Inc.

88
SK Siltron Japan, Inc.

89
SK Siltron Shanghai Co., Ltd.

90
SK Siltron USA, INC.

91
SK Siltron CSS, LLC

92
SK Materials Japan Co., Ltd.

93
SK Materials Taiwan Co., Ltd.

94
SK Materials Jiangsu Co., Ltd.

95
SK Materials Xian Co., Ltd.

96
SK Materials Shanghai Co., Ltd.

97
SK Life Science, Inc.

98
SK Bio-Pharma Tech (Shanghai) Co., Ltd.

99
SMC US, INC

100
PHILKO UBINS LTD. CORP.

101
SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.

102
SK USA, Inc.

103
Super Seed NY, LLC.

104
SK E&P Company

105
SK E&P America, Inc.

106
SK Plymouth, LLC

107
SK Permian, LLC

108
SK Battery Hungary Kft.

109
Blue Dragon Energy Co., Limited

110
SK E&P Operations America, LLC

111
SK Nemaha, LLC

112
SK BATTERY AMERICA

113
SK BATTERY MANUFACTURING KFT

114
Jiangsu SK Battery Certification Center

115
Blue Sky United Energy Co., Ltd.

116
Ningbo SK Baoying Asphalt Storage Co., Ltd.

117
Hefei SK Baoying Asphalt Co., Ltd.

118
Chongqing SK Asphalt Co., Ltd.

119
SK Energy Road Investment Co., Ltd.

120
SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.

121
Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.

122
SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.

123
SK Energy Hong Kong Co., Ltd.

124
Netruck Franz Co., Ltd.

125
Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.

126
TAN CANG - SK ENERGY COMPANY Ltd.

127
SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd.

128
Zhejiang Shenxin SK Packaging Co., Ltd.

129
SK Global Chemical (China) Holding Co., Ltd.

130
Shanghai-GaoQiao SK Solvent Co., Ltd.

131
SK Global Chemical Singapore Pte.Ltd.

132
SK Global Chemical Investment Hong Kong Ltd.

133
Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.

134
SK Global Chemical Japan Co., Ltd.

135
SK Primacor Europe, S.L.U

136
SK Primacor Americas LLC

137
SK Saran Americas LLC

138
SK Global Chemical China Ltd.

139
SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.

140
SK GC Americas, Inc.

141
SK Global Chemical International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.

142
SK-SVW(Chongqing) Chemical Co., Ltd.

143
SK Functional Polymer, S.A.S

144
SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd.

145
PT. Patra SK

146
SK Lubricants Japan Co., Ltd.

147
SK Lubricants Europe B.V.

148
SK Lubricants & Oils India Pvt. Ltd

149
IBERIAN LUBE BASE OILS COMPANY, S.A.

150
SK Lubricants Rus Limited Liability Company

151
SK Lubricants Americas, Inc.

152
SK Energy International Pte, Ltd.

153
SK Energy Europe, Ltd.

154
SK Energy Americas Inc.

155
SK Terminal B.V.

156
SK HI-TECH BATTERY MATERIALS(JIANG SU) CO.,LTD.

157
SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.

158
Atlas Investment Ltd.

159
SK Global Healthcare Business Group Ltd.

160
SK Healthcare Co,Ltd.

161
SK Healthcare China Holding Co.

162
SK Healthcare(Wuxi) Co., Limited

163
SK telecom Japan Inc.

164
AI ALLIANCE, LLC

165
ID Quantique S.A.

166
Axess II Holdings

167
CYWORLD China Holdings

168
Global Opportunities Breakaway Fund

169
Global opportunities Fund, L.P

170
Magic Tech Network Co., Ltd.

171
SK Latin America Investment S.A.

172
SK MENA Investment B.V.

173
SK Technology Innovation Company

174
SK Telecom Americas, Inc.

175
SK Telecom China Fund 1 L.P.

176
SK Telecom Innovation Fund, L.P.

177
SK Telecom Smart City Management Co., Ltd

178
SK Telecom Venture Capital, LLC

179
SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.

180
SKTA Innopartners, LLC

181
ULand Company Limited

182
Westly Capital Partners Fund II

183
YTK Investment Ltd.

184
SK Telecom TMT Investment Corp.

185
ID Quantique Ltd

186
Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG

187
NextGen Broadcast Service

188
NextGen Broadcast Orchestration

189
SK planet Japan Inc.

190
Digital Games Internation PTE, LTD

191
T1 eSports US, Inc.

192
SKP America LLC

193
SK Planet Inc.

194
SK Planet Global Holdings Pte. Ltd.

195
Dogus Planet Inc.

196
SK Telink Vietnam Co., Ltd.

197
SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.

198
CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.

199
Iriver Enterprise Ltd.

200
Iriver China Co., Ltd.

201
Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.

202
LIFE DESIGN COMPANY Inc.

203
NanoenTek America Inc.

204
NanoEntek Bio-Technology (Beijing) Ltd.

205
FSK L&S(Shanghai) Co., Ltd.

206
FSK L&S Hungary Kft.

207
SKinfosec Information technology(Wuxi) Co., Ltd.

208
SK BRASIL LTDA

209
Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd.

210
SKN (China) Holdings Co.,Ltd.

211
Liaoning SK Industrial Real Estate Development Co., Ltd.

212
Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.

213
SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.

214
SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd

215
SK NETWORKS AMERICA, Inc.

216
SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.

217
Networks Tejarat Pars

218
Daiyang-SK Networks Metal SAN. VE TIC. Ltd. STI.

219
Dandong Lijiang Estate Management co.,LTD

220
P.T. SK Networks Indonesia

221
POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.

222
SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.

223
SK (GZ Freezone) Co.,Ltd.

224
SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center

225
SK Networks Deutschland GmbH

226
SK Networks HongKong Ltd.

227
SK Networks Japan Co., Ltd.

228
SK Networks Middle East FZE

229
SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.

230
SK Networks Resources Australia Pty Ltd.

231
SK Networks Resources Pty Ltd.

232
SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd

233
SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.

234
Springvale SK Kores Pty Ltd.

235
SK NETWORKS RETAILS MALAYSIA SDN. BHD

236
SK Magic Vietnam company limited

237
HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd.

238
SK APTECH Ltd.

239
SK hynix (WUXI) Education Technology Co,. Ltd.

240
SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.

241
SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.

242
SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.

243
SK hynix America Inc.

244
SK hynix Asia Pte. Ltd.

245
SK hynix Cleaning (Wuxi) Ltd.

246
SK hynix Deutschland GmbH

247
SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.

248
SK hynix Italy S.r.l

249
SK hynix Japan Inc.

250
SK hynix memory solutions America Inc.

251
SK hynix Memory Solutions Eastern Europe LLC.

252
SK hynix memory solutions Taiwan Ltd.

253
SK hynix Semiconductor (China) Ltd.

254
SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.

255
SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co., Ltd.

256
SK hynix Semiconductor HongKong Ltd.

257
SK hynix Semiconductor India Private Ltd.

258
SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.

259
SK hynix U.K. Ltd.

260
SK hynix Ventures Hong Kong Limited

261
Hystars Semiconductor (Wuxi) Co. Ltd

262
SK hynix system IC (Wuxi) Co., Ltd

263
SKYHIGH MEMORY LIMITED

264
SKC Europe GmbH

265
SKC, Inc.

266
SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.

267
SKC (Jiangsu) High Tech Plastics

268
SKC PU Specialty Co., Ltd.

269
SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.

270
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.

271
SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.

272
SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD

273
SKC PVB Film Co., Limited

274
ZA Advanced PVB Film(Nantong) Co., Ltd.

275
Beijing Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd.

276
Foshan Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd.

277
MCNS Polyurethanes Europe Sp. zo.o.

278
MCNS Polyurethanes Malaysia Sdn Bhd

279
MCNS Polyurethanes USA Inc.

280
Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Inc.

281
PT. MCNS Polyurethanes Indonesia

282
Thai Mitsui Specialty Chemicals Co., Ltd.

283
Tianjin Cosmo Polyurethanes Co., Ltd.

284
MCNS Polyurethanes Mexico, S. de R.L. de C.V

285
MCNS Polyurethanes India Pvt. Ltd.

286
MCNS Polyurethanes RUS LLC

287
SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) Co., Ltd.

288
SKC Hi-Tech&Marketing Taiwan Co., Ltd.

289
SKC Hi-Tech&Marketing Polska SP.Z.O.O

290
SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC

291
SK Telesys Corp.

292
TechDream Co. Limited

293
BIOLAND BIOTEC CO.,LTD

294
SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD

295
SOLMICS SHANGHAI INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.

296
SOLMICS TAIWAN CO. ,LTD.

297
SKC Solmics Hong Kong Co., LTD

298
SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd

299
SK E&S Hong Kong Co., Ltd.

300
Prism Energy International Pte., Ltd.

301
SK E&S Australia Pty Ltd.

302
SK E&S Americas, Inc.

303
SK E&S LNG, LLC

304
PT Prism Nusantara International

305
DewBlaine Energy, LLC

306
CAILIP Gas Marketing, LLC

307
China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.

308
Fajar Energy International Pte., Ltd

309
SK E&S Dominicana S.R.L.

310
Prism Energy International Hong Kong Limited

311
Prism Energy International China Limited

312
RNES Holdings, LLC

313
Storage Solution Holdings, LLC

314
CAES, LLC

315
Electrodes Holdings, LLC

316
Prism Energy International Zhoushan Limited

317
SKEC(Thai) Limited

318
SK E&C BETEK Corp.

319
Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd

320
SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.

321
SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.

322
SK E&C India Private Ltd.

323
BT RE Investments, LLC

324
Mesa Verde RE Ventures, LLC

325
SK E&C Saudi Company Limited

326
SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.

327
SKEC Anadolu LLC

328
SK International Investment Singapore Pte. Ltd.

329
Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd.

330
Hi Vico Construction Company Limited

331
SK E&C Consultores Ecuador S.A.

332
Sunlake Co., Ltd.

333
Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.

334
SK Holdco Pte. Ltd

335
Silvertown InvestCo Ltd.

336
SK TNS Myanmar Co.,Ltd

337
SK Chemicals (Qingdao) Co., Ltd.

338
SK Chemicals America

339
SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd

340
SK Chemicals GmbH

341
ST Green Energy Pte, Ltd

342
PT Sinar Timuran Green Energi

343
SK Chemicals (Shanghai) co., Ltd.

344
SK Gas International Pte. Ltd.

345
SK Gas USA Inc.

346
SK Gas Trading LLC

347
SK GAS PETROCHEMICAL PTE. LTD.

아. 신용평가에 관한 사항

공시대상기간 동안 신용평가현황은 다음과 같습니다.

평 가 일
평가대상
 유가증권등
평가대상 
 유가증권의
 신용등급
평가회사
 (신용평가등급범위)
평가구분

2015-06-12
회사채
A
한기평 (AAA ~ D)
정기평가

2015-06-12
회사채
A
한신평 (AAA ~ D)
정기평가

2015-06-12
회사채
A
NICE신평 (AAA ~ D)
정기평가

2015-06-12
회사채
A
한기평 (AAA ~ D)
본평가

2015-06-12
회사채
A
한신평 (AAA ~ D)
본평가

2015-06-12
회사채
A
NICE신평 (AAA ~ D)
본평가

2015-06-12
기업어음
A2
한기평 ( A1 ~ D )
본평가

2015-06-12
기업어음
A2
한신평 ( A1 ~ D )
본평가

2015-06-12
기업어음
A2
NICE신평 ( A1 ~ D )
본평가

2015-10-29
회사채
A
한기평 (AAA ~ D)
본평가

2015-10-29
회사채
A
한신평 (AAA ~ D)
본평가

2015-10-29
기업어음
A2
한기평 ( A1 ~ D )
정기평가

2015-10-29
기업어음
A2
한신평 ( A1 ~ D )
정기평가

2015-10-30
회사채
A
NICE신평 (AAA ~ D)
본평가

2015-10-30
기업어음
A2
NICE신평 ( A1 ~ D )
정기평가

2016-02-04
회사채
A
한기평 (AAA ~ D)
본평가

2016-02-04
회사채
A
한신평 (AAA ~ D)
본평가

2016-02-05
회사채
A
NICE신평 (AAA ~ D)
본평가

2016-05-13
회사채
A
한기평 (AAA ~ D)
정기평가

2016-05-13
기업어음
A2
한기평 ( A1 ~ D )
본평가

2016-06-02
회사채
A
NICE신평 (AAA ~ D)
정기평가

2016-06-02
기업어음
A2
NICE신평 ( A1 ~ D )
본평가

2016-06-08
회사채
A
한신평 (AAA ~ D)
정기평가

2016-06-08
기업어음
A2
한신평 ( A1 ~ D )
본평가

2016-12-20
기업어음
A2
한기평 ( A1 ~ D )
정기평가

2016-12-21
기업어음
A2
한신평 ( A1 ~ D )
정기평가

2016-12-21
기업어음
A2
NICE신평 ( A1 ~ D )
정기평가

2017-02-09
회사채
A
한기평 (AAA ~ D)
본평가

2017-02-10
회사채
A
한신평 (AAA ~ D)
본평가

2017-02-10
회사채
A
NICE신평 (AAA ~ D)
본평가

2017-06-12
회사채
A
NICE신평 (AAA ~ D)
정기평가

2017-06-12
기업어음
A2
NICE신평 ( A1 ~ D )
본평가

2017-06-19
회사채
A
한신평 (AAA ~ D)
정기평가

2017-06-19
기업어음
A2
한신평 ( A1 ~ D )
본평가

2017-06-20
회사채
A
한기평 (AAA ~ D)
정기평가

2017-06-20
기업어음
A2
한기평 ( A1 ~ D )
본평가

2017-12-08
기업어음
A2+
한기평 ( A1 ~ D )
정기평가

2017-12-08
회사채
A+
한기평 (AAA ~ D)

수시평가

2017-12-14
기업어음
A2
한신평 ( A1 ~ D )
정기평가

2017-12-18
기업어음
A2
NICE신평 ( A1 ~ D )
정기평가

2018-02-06
회사채
A+
한기평 (AAA ~ D)
본평가

2018-02-06
회사채
A
한신평 (AAA ~ D)
본평가

2018-02-06
회사채
A
NICE신평 (AAA ~ D)
본평가

2018-06-27
회사채
A+
한신평 (AAA ~ D)

정기평가

2018-06-27
기업어음
A2+
한신평 ( A1 ~ D )
본평가

2018-06-28
회사채
A+
NICE신평 (AAA ~ D)

정기평가

2018-06-28
기업어음
A2+
NICE신평 ( A1 ~ D )
본평가

2018-06-28
회사채
A+
한기평 (AAA ~ D)
정기평가

2018-06-28
기업어음
A2+
한기평 ( A1 ~ D )
본평가

2018-10-02
회사채
A+
한기평 (AAA ~ D)
본평가

2018-10-02
기업어음
A2+
한기평 (A1 ~ D)
정기평가

2018-10-02
회사채
A+
한신평 (AAA ~ D)
본평가

2018-10-02
기업어음
A2+
한신평 (A1 ~ D)
정기평가

2018-10-02
회사채
A+
NICE신평 (AAA ~ D)
본평가

2018-10-02
기업어음
A2+
NICE신평 (A1 ~ D)
정기평가

2019-02-07
회사채
A+
한기평 (AAA ~ D)
본평가

2019-02-11
회사채
A+
NICE신평 (AAA ~ D)
본평가

2019-02-12
회사채
A+
한신평 (AAA ~ D)
본평가

2019-06-27
회사채
A+
NICE신평 (AAA ~ D)
정기평가

2019-06-27
기업어음
A2+
NICE신평 ( A1 ~ D )
본평가

2019-06-28
회사채
A+
한신평 (AAA ~ D)
정기평가

2019-06-28
기업어음
A2+
한신평 ( A1 ~ D )
본평가

2019-06-28
회사채
A+
한기평 (AAA ~ D)
정기평가

2019-06-28
기업어음
A2+
한기평 ( A1 ~ D )
본평가

2019-12-27
기업어음
A2+
NICE신평 ( A1 ~ D )
정기평가

2019-12-27
기업어음
A2+
한신평 ( A1 ~ D )
정기평가

2019-12-26
기업어음
A2+
한기평 ( A1 ~ D )
정기평가

2020-02-04
회사채
A+
한신평 (AAA ~ D)
수시평가

2020-02-04
기업어음
A2+
한신평 ( A1 ~ D )
수시평가

[국내 신용등급 체계 및 등급정의]

구분
등급
등급 정의

회사채
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA+/AA/AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만,AAA의 채권보다는 다소 열위임

A+/A/A-
원리금 지급능력은 우수하지만,상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른
영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB+/BBB/BBB-
원리금 지급능력은 양호하지만,상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB+/BB/BB-
원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나,장래 안전에 대해서는 단언할 수
없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B+/B/B-
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며,불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며,채무불이행의 위험이 커 
매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

기업어음
A1
적기상환능력이 최상이며,상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나,그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며,그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나,단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인
요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환 불능상태임

[주요 종속회사 : SK텔레시스]

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

SKC 인프라서비스(주)
2015.06
경기도 군포시 엘에스로 163(산본동)

에너지/통신망

운용사업

24,553
의결권 
과반수 보유
(기업회계기준서 
1110호 )
해당

TechDream Co. Limited
2015.07
7/F TOWER 2 SILVERCORD 30 CANTON ROAD TSIM SHA TSUI KOWLOONl, Hong Kong

반도체/원부자재
판매업

15,106
의결권
과반수 보유
(기업회계기준서 
1110호 )
해당

※ 주요종속 기업여부 판단기준
 1) 직전사업연도말 자산총액 750억원 이상
 2) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사

※ 주요사업에 대한 상세 내역은 Ⅱ.사업의 내용을 참조하십시오.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

해당없음
-
해당없음
해당없음

나. 회사의 명칭

당사의 명칭은 국문으로는 에스케이텔레시스 주식회사라고 표기하며 영문으로는 
SK Telesys Co., Ltd 라고 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 1997년 4월 22일에 설립 등기 되었습니다.

라. 본점소재지의 주소 등

- 주소 : 서울 중구 남대문로10길 9(삼각동)
- 전화번호 : 02-2129-1800
- 홈페이지 : http://www.sktelesys.com

마. 중소기업 해당 여
부

- 해당사항 없음

바. 주요사업의 내용

당사는 정보통신사업 전문기업으로, 중계기, 전송장비등 통신장비 판매와 관련된
사업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 주요 종속회사로는 통신망사업 등을
영위하는 SKC 인프라서비스(주)와 반도체 원부자재 판매사업을 하는
TechDream
Co. Limited
가 있습니다. 각 사업에 대한 상세내용은 동 공시서류의 Ⅱ.사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

공시대상 기간 동안의 신용평가현황은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의 
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2016-05-19

기업어음

A3-

서신평 ( A1~D )

본평가

2016-06-10

기업어음

A3-

한기평 ( A1~D )

본평가

2016-06-08

기업신용등급(회사채)

A

한신평 ( AAA~D )

정기평가

2016-06-10

기업신용등급(회사채

A

NICE ( AAA~D )

정기평가

2016-06-10

기업신용등급(회사채

A

한기평 ( AAA~D )

정기평가

2016-12-16

기업어음

A3-

한기평 ( A1~D )

정기평가

2016-12-28

기업어음

A3-

서신평 ( A1~D )

정기평가

2017-05-31

기업어음

A3-

서신평 ( A1~D )

본평가

2017-06-20

기업어음

A3-

한기평 ( A1~D )

본평가

2017-06-19

기업신용등급(회사채)

A

한신평 ( AAA~D )

정기평가

2017-06-20

기업신용등급(회사채)

A

한기평 ( AAA~D )

정기평가

2017-06-21

기업신용등급(회사채)

A

NICE ( AAA~D )

정기평가

2017-12-08

기업신용등급(회사채)

A+

한기평 ( AAA~D )

수시평가

2017-12-07

기업어음

A3-

한기평 ( A1~D )

정기평가

2017-12-22

기업어음

A3-

서신평 ( A1~D )

정기평가

2018-06-22

기업어음

A3-

서신평 ( A1~D )

본평가

2018-06-27

기업어음

A3-

한기평 ( A1~D )

본평가

2018-06-26

기업신용등급(회사채)

A+

한신평 ( AAA~D )

정기평가

2018-06-27

기업신용등급(회사채)

A+

한기평 ( AAA~D )

정기평가

2018-06-27

기업신용등급(회사채)

A+

NICE ( AAA~D )

정기평가

2018-07-05

기업신용등급(회사채)

A+

한신평 ( AAA~D )

본평가

2018-07-06

기업신용등급(회사채)

A+

한기평 ( AAA~D )

본평가

2018-07-06

기업신용등급(회사채)

A+

NICE ( AAA~D )

본평가

2018-11-30

기업어음

A3-

한기평 ( A1~D )

정기평가

2018-12-20

기업어음

A3-

서신평 ( A1~D )

정기평가

2019-06-07

기업어음

A3-

서신평 ( A1~D )

본평가

2019-06-28

기업어음

A3-

한기평 ( A1~D )

본평가

2019-06-28

기업신용등급(회사채)

A+

한기평 ( AAA~D )

정기평가

2019-06-28

기업신용등급(회사채)

A+

NICE ( AAA~D )

정기평가

2019-06-28

기업신용등급(회사채)

A+

한신평 ( AAA~D )

정기평가

2019-12-11

기업어음

A3-

서신평 ( A1~D )

정기평가

2019-12-26

기업어음

A3-

한기평 ( AAA~D )

정기평가

[주요 종속회사 : SKC솔믹스]

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

SOLMICS TAIWAN
2007.11
2F, NO.179, Jiafeng 5th Rd. SEC.1,Jhubei,
Hsinchu 30271, Taiwan
반도체 및 FPD 
부품소재 판매
2,561
지분 50%초과보유
해당없음

SOLMICS SHANGHAI 
INTERNATIONAL TRADING
2005.12

Unit 306 (303-307) Building B, Mix C

No.1799 Wuzhong Road, Minhang District, Shanghai

반도체 및 FPD 
부품소재 판매
76
지분 50%초과보유
해당없음

SKC Solmics Hong Kong
Co., LTD
2019.12
Unit 810, 8/F, Star House, 3 Salisbury Road, Tsimshatsui,
Kowloon, Hong Kong
SPC
3,126
지분 50%초과보유
해당없음

SKC Semiconductor
Materials(Wuxi) Co., Ltd.
2020.02
Building E of Huaping (Wuxi) Intelligent Manufacturing Park,
No. 5 Feifeng Road, New District, Wuxi City, Jiangsu
Province
반도체 세정
-
지분 50%초과보유
해당없음

※ 주요종속 기업여부 판단기준
 1) 직전사업연도말 자산총액 750억원 이상
 2) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
※ 주요사업에 대한 상세 내역은 Ⅱ.사업의 내용을 참조하십시오.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
SKC Semiconductor Materials
(Wuxi) Co., Ltd.
신규 설립

-
-

연결
제외
-
-

-
-

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코스닥시장
2001년 12월 26일
해당사항 없음
해당사항 없음

나
. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사는 SKC솔믹스 주식회사라 칭하고, 한글로는 에스케이씨솔믹스 주식회사로
표기하며, 영문으로는 SKC solmics Co., Ltd. 로 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 반도체 및 FPD 부품소재의 생산 및 가공을 주 영업목적으로 1995년 7월 19일
설립되었으며, 2001년 12월 발행주식을 한국거래소가 개설하는 코스닥증권시장에
상장한 주권상장법인입니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소 : 경기 평택시 경기대로 1043 (장당동)

전화번호 : 031-660-8400
홈페이지 : http://www.skcsolmics.com

마. 중소기업 해당여부

해당사항
없음

바. 주요사업의 내용

당사는 파인세라믹 및 실리콘을 기반으로하는 기능성 반도체 및 FPD 부품소재의
생산과 가공을 통하여 제품을 판매하는
사업을 영위하고 있으며, 주요사업과 관련한
자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

공시대상기간 동안 신용평가현황은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상
유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2014-06-25
회사채
A
한국기업평가 (AAA ~ D)
정기평가

2014-06-27
회사채
A
한국신용평가 (AAA ~ D)
정기평가

2014-07-02
회사채
A
나이스신용평가 (AAA ~ D)
정기평가

2015-06-18
회사채
A
한국기업평가 (AAA ~ D)
정기평가

2015-06-12
회사채
A
한국신용평가 (AAA ~ D)
정기평가

2015-06-18
회사채
A
나이스신용평가 (AAA ~ D)
정기평가

2016-03-24
회사채
A
나이스신용평가 (AAA ~ D)
본평가

2016-03-24
회사채
A
한국기업평가 (AAA ~ D)
본평가

2016-03-24
회사채
A
한국기업평가 (AAA ~ D)
정기평가

2016-06-08
회사채
A
한국신용평가(AAA ~ D)
정기평가

2016-06-10
회사채
A
나이스신용평가 (AAA ~ D)
정기평가

2016-06-16
회사채
A
나이스신용평가 (AAA ~ D)
정기평가

2016-09-22
기업어음
A3-
한국기업평가(A1 ~ D)
본평가

2016-09-23
기업어음
A3-
나이스신용평가 (AAA ~ D)
본평가

2017-06-19
회사채
A
한국신용평가(AAA ~ D)
정기평가

2017-06-20
회사채
A
한국기업평가 (AAA ~ D)
정기평가

2017-06-21
회사채
A
나이스신용평가 (AAA ~ D)
정기평가

2018-04-27
회사채
A+
한국기업평가 (AAA ~ D)
정기평가

2018-06-27
회사채

A+

나이스신용평가 (AAA ~ D)
정기평가

[주요 종속회사 : SKC Inc.]

가. 회사의 명칭

당사의 명칭은 SKC Inc.라고 표기합니다.

나. 설립일자

당사는 1996년 6월 4일에 설립되었습니다.

다. 본점 소재지의 주소 등

- 주소 : 1000 SKC Dr. Covington, GA, USA

- 전화번호 : 1-678-342-1000

- 홈페이지 : http://www.skcfilms.com

라. 주요 사업의 내용

당사는 포장용, 일반 산업재의 부품으로 사용되는 폴리에스테르 필름 등을 생산, 판매하는 것을 사업으로 영위하고 있습니다.

[주요 종속회사 : SKC (Jiangsu) High Tech Plastics]

가. 회사의 명칭

당사의 명칭은 SKC(Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd.라고 표기합니다.

나. 설립일자

당사는 2011년 8월 26일에 설립되었습니다.

다. 본점 소재지의 주소 등

- 주소 : No5,JiangHe Road,NETDA,NantongCity,Jiangsu Province,China 226017 
 - 전화번호 : 86-513-5108-8906

라. 주요 사업의 내용

당사는 포장용, 일반 산업재의 부품으로 사용되는 폴리에스테르 필름 등을 생산, 판매하는 것을 사업으로 영위하고 있습니다.

[주요 종속회사 : SKC하이테크앤마케팅]

가. 회사의 명칭

당사의 명칭은 에스케이씨하이테크앤마케팅 주식회사로 표기합니다.

나. 설립일자

당사는 2007년 11월 4일에 설립되었습니다.

다. 본점 소재지의 주소 등

- 주소 : 충남 천안시 서북구 성거읍 성거길 112
- 전화번호 : (041) 550-9999

라. 주요 사업의 내용

당사는 디스플레이용 광학필름 및 각종 소재, Mobile용 기능필름 및 각종 소재를
제조/판매하는 것을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

마. 중소기업 해당여부

해당사항
없음

바
. 신
용평가에 관한 사항

공시대상기간 동안 신용평가현황은 다음과 같습니다.

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상
유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2018.06.29
기업어음
A3
NICE신용평가
본평가

2018.10.08
기업어음
A3
NICE신용평가
정기평가

2018.10.08
전자단기사채
A3
NICE신용평가
본평가

2019.05.31
기업어음, 전자단기사채
A3
NICE신용평가
본평가

2019.12.18
기업어음, 전자단기사채
A3
NICE신용평가
정기평가

2018.06.26
기업어음
A3
한국신용평가
본평가

2018.10.11
기업어음
A3
한국신용평가
정기평가

2018.10.11
전자단기사채
A3
한국신용평가
본평가

2019.05.28
기업어음, 전자단기사채
A3
한국신용평가
본평가

2019.12.12
기업어음, 전자단기사채
A3
한국신용평가
정기평가

[주요 종속회사 : SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) Co., Ltd.]

가. 회사의 명칭

- 당사의명칭은“SKC 하이테크소재(수저우)유한회사”로 표기합니다.

나. 설립일자

- 당사는 2002년 07월 25일에 설립되었습니다.

다. 본점 소재지의 주소 등

- 주소 : 중국 강소성 소주시 오강구 경제기술개발구 동진대도 5188호
- 전화번호 : +86-512-6332-8823

라. 주요 사업의 내용

- 당사는 디스플레이용 광학필름을 제조/판매하는 것을 주요사업으로 영위하고
 있습니다.

[주요 종속회사 : 케이씨에프테크놀로지스㈜ ]

가. 회사의 명칭

당사의 명칭은 케이씨에프테크놀로지스㈜라고 표기합니다*.

*2020.04.24 에스케이넥실리스(주)로
사명 변경

나. 설립일자

당사는 2017년 8월 4일에 설립되었습니다.

다. 본점 소재지의 주소 등

- 주소 : 전라북도 정읍시 북면3산단 2길2
- 전화번호 : 02-3787-1234
- 홈페이지 : www.kcft.co.kr

라. 주요 사업의 내용

당사는 리튬이온 이차전지 소재인 전지박(Copper Foil) 및 연성인쇄회로기판
(Flexible Printed Circuit Board, FPCB) 소재인 FCCL (Flexible Copper Clad
Laminate)을 제조, 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.

마. 중소기업 해당여부

해당사항
없음

[주요 종속회사 : SK바이오랜드]

가

. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

BIOLAND BIOTEC CO.,LTD
2006.10.23
Building 19A No.528 Ruiqing Road Zhangjiang
Modern Medical Device Park Pudong Shanghai
생활용품 및 식품
의약품원료
화공원료 수출입
판매연구
8,333
지분100%보유
해당없음

SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD
(舊 BIOLAND HAIMEN CO.,LTD)
2013.01.31
Haimenshi Linjiangzhen Lindonglu
18hao Nei-18hao Fang
화장품원료
식품원료등
46,119
지분100%보유
해당

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

코스닥시장
2001년 05월 17일
해당사항 없음
해당사항 없음

가. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 에스케이바이오랜드 주식회사 라고 표기합니다. 또한 영문으로는
SK bioland Co., Ltd로 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간

당사는 천연물을 이용한 의약품, 화장품, 기능성식품등의 원료 제조 및 판매를
목적으로 1995년 09월 01일에 설립되었습니다. 또한 2001년 05월 17일에 코스닥
시장 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.

다. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주 소 : 충남 천안시 동남구 병천면 송정리 2길 59
전 화 : 041-550-7700
홈페이지 :

http://www.skbioland.com

라. 중소기업 해당여부

당사는 중소기업기본법 제2조에 의거 중소기업에 해당하지 않습니다.

마. 주요사업의 내용

당사는 크게 화장품원료산업, 건강식품원료, 의료기기 및 원료의약품사업으로
구분 되어집니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고
서의

'
Ⅱ사업의 내용
'을 참조
하시
기
바랍
니다
.

2. 회사의 연혁

[지배회사 : SKC]

가. 회사의 연혁

일 자
내 용

1973. 07
선경석유(주) 설립

1976. 12
선경석유(주)에서 선경화학(주)로 상호변경

1977. 12
국내최초 Polyester Film 개발

1978. 05
수원공장 준공

1980. 01
천안공장 준공

1982. 06
Floppy Disk ( 5 . 25 Inch ) 개발

1984. 11
3 . 5 Inch Floppy Disk 개발

1984. 12
8mm 비디오테이프 개발

1986. 08
미국 뉴저지주에 SKC AMERICA INC . 현지법인 설립

1986. 11
CD공장 준공 및 생산개시

1987. 01
선경화학(주)에서 (주)SKC로 상호 변경

1993. 05
레이저디스크 ( Laser Disc ) 국내최초생산

1994. 06
중국 비디오테이프공장 증설 준공

1994. 09
미니디스크 ( Mini Disc ) 국내최초개발

1996. 04
미국 조지아주 코빙톤에 대규모 필름공장 투자협정조인

1997. 07
한국증권거래소에 기업공개

1998. 03
(주)SKC에서 SKC(주)로 사명 변경

2001. 04
천안공장 Handset 공정 Line 준공식

2001. 11
SKC, SK에버텍과 합병

2001. 12
SKC 폴리에스터필름 산업자원부 선정 "PET 필름 세계일류 상품"인증서 수여

2002. 11
리튬폴리머 전지 첫 출하식

2003. 01
SKC 폴리에스터 필름 장영실상 수상

2003. 06
SKC 정보통신소재부문 본사 서초동(교보타워) 이전

2003. 09
LiPB 양산 Line 준공(100만 Cell/月)

2005. 11
LiPB 사업분할

2006. 05
PO생산 기술(HPPO공정기술)도입계약체결(Licensor : Degussa社, Uhde社)

2006. 11
울산 PPG공장 증설공장 준공

2007. 11
Display소재사업 분할

2007. 11
조인트벤처회사 설립 (SKC Haas Display Film 지분율 49.0%)

2008. 01
(주)솔믹스 경영권 인수(08년말 지분율 46.3%)

2008. 06
조인트벤처회사 설립(SKC KOLON PI필름 주식회사 , 지분율 50.0%)

2008. 09
울산 HPPO 공장 준공 (연산 100,000MT)

2009. 07
울산 Rigid PPG 공장 증설공장 준공

2009. 12
생분해성 PLA 이축연신필름 대한민국 기술대상 금상 수상

2010. 06
조인트벤처회사 설립(SKW 10년말 지분율 60.0%)

2011. 01
SEPK 지분인수 (11년말 지분율 45.0%)

2011. 08
SKC라이팅 설립 (11년말 지분율 72.2%)

2011. 08
중국 SKC(Jiangsu) High Tech Plastics 설립

2012. 07
조인트벤처회사 설립(SKC MNT 주식회사, 지분율 49.0%)

2012. 07
진천 PET 필름 설비 준공(연산 40,000톤)

2013. 10
중국 SKC(Jiangsu) High Tech Plastics PET 필름 설비 준공(연산 40,000톤)

2014. 03
대표이사 정기봉 취임

2014. 11
바이오랜드 지분취득 (14년말 지분율 23.6%)

2014. 12
일본소재 Mitsui Chemicals Inc와 조인트벤처회사 설립을 위한 현물출자 결정

2015. 07
조인트벤처회사 설립(MCNS주식회사, 지분율 50.0%)

2015. 12
SKC라이팅(주)를 흡수합병 결정 (합병비율 SKC(주) : SKC라이팅(주) = 1 : 0)

2016. 03
SKC라이팅(주) 흡수합병 완료

2016. 03
대표이사 이완재 취임

2016. 04
SKC에어가스(주) 매각

2017. 06
SKC하스디스플레이필름(주) 추가 지분인수

2017. 12
투명PI필름 투자 결정

2018. 12
우리화인켐㈜ 지분인수 (지분율 100%)

2019. 06
케이씨에프테크놀로지스㈜ 지분 양수 결정

2019. 08
화학사업 분할 결정 / 지분 양도 결정

2019. 11
임시주주총회 개최 (화학사업 분할계획서 승인의 건 통과)

2019. 12
SKC코오롱PI 지분(27.03%) 매각 결정

2020. 01
에스케이씨에프티홀딩스㈜를 통해 케이씨에프테크놀로지스㈜ 지분 인수
(지분율 100%)

2020. 02
에스케이피아이씨글로벌㈜ 물적분할 설립

2020. 02

에스케이피아이씨글로벌㈜ 지분 49% 매각
(
거래상대방 : Petrochemical Industries Company K.S.C.)

2020. 03
SKC코오롱PI 지분(27.03%) 매각

나. 경영진 현황

공
시 작성 기준일 현재 당사는 이완재 1인 대표 체제를 구성하고 있습니다.

다. 최대주주 현황

공
시 작성 기준일 현재
당사의 최대주주는 SK주식회사이며, 보유주식수는
15,390,000주 (41.00%)입니다. 공시대상기간 동안 최대주주의 변동은 없습니다.

라. 회사의 업종 및 주된 사업의 변화

해당사항 없습니다.

[주요 종속회사 : SK텔레시스]
가. 회사의 연혁

일 자
내 용

1997. 03
SMAT정보통신(주) 설립

1998. 10
(주)NSI Technology로 사명 변경

2001. 01
대주주 변동 SKC(주)

2002. 03
SK텔레시스(주)로 사명 변경

2002. 10
SPEED 중계기 자체 개발 및 생산

2003. 04
3G용 RF 중계기 자체 개발 및 생산

2004. 07
2G/3G 통합형 중계기 개발 착수, 저가형 광/RF 중계기 자체 개발

2005. 11
ISO 14001 인증 획득

2006. 06
세계 두번째 와이브로 웨이브1 상용화

2007. 09
군 전술 정보통신체계(TICN) 수주 (삼성탈레스-SK텔레시스 컨소시엄)

2007. 10
인도네시아 경찰청 무선 원격감시시스템 구축 프로젝트 수주

2008. 03
인도네시아 경찰대학병원 의료정보시스템 구축 사업

2008. 10
SK텔레콤向 인빌딩 AP시스템 'IB Cell' 첫 시연

2008. 11
SK브로드밴드向 VoIP폰 공급계약 체결

2009. 03
SK텔레콤向 건물내 음영지역 해소전용 AP시스템 'IB Cell'제주 상용화

2009. 05
중동 쿨라컴요르단社 와이맥스 상용장비 수출

2011. 08
대구세계육상선수권대회용 AP개발 및 경기장 설치

2011. 09
군통신장비 사업 진출 MOU 체결 (휴니드社)

2012. 03
세계 최초 펨토셀(소형LTE기지국) 개발 성공

2012. 05
세계 최초 듀얼밴드(멀티캐리어) 브릿지 개발 성공

2012. 12
세계 최초 기가 와이파이 솔루션 개발

2013. 04
삼성전자 LTE RRH 중계기 공급

2013. 12
SK텔레콤 LTE 홈 펨토셀 공급

2014. 06
SK텔레콤向 LTE 2.1G용 MiBOS_Ad 중계기 공급

2015. 03
SK하이닉스向 반도체 부품사업 Launching

2015. 04
홍콩 자회사 TechDream 설립

2015. 04
SK텔레콤向 Idol Chac 공급/출시

2015. 06
SKC 인프라서비스 설립, 에너지사업 Launching

2015. 07
삼성전자向 LTE 1.8G CRU 공급

2015. 07
SK하이닉스向 반도체 소재사업 Launching

2015. 09
중국 합작투자법인 SE-EM 설립

2015. 09
본사 이전 (9.30자 변경등기, 을지로 51 → 남대문로10길 9)

2016. 06
SK텔레콤向 저전력IoT기지국 상용화 성공

2016. 10
SKT 포켓파이 A 출시

2016. 12
SOS버튼, 도어센서 출시

2017. 07
태국向 LoRa기지국 시범사업 Launching

2019. 10
차량모니터링 솔루션TMS, 온습도/진동 데이터 로거 출시

2019. 11
무선 자동 화재탐지 설비 개발

나. 경영진 현황

공시제출일 현재 당사는 안승윤 1인 대표 체제를 구성하고 있습니다.

다. 최대주주 현황

공시제출일 현재 당사의 최대주주는 SKC(주)이며, 보유주식수는 186,082,354주
(79.39 %)입니다. 최근 5년간 최대주주의 변동은 없습니다.

라. 상호의 변경

- 상호 : 에스케이텔레시스 주식회사
- 최근 5년간 상호의 변경은 없습니다.

마. 회사의 업종 및 주된 사업의 변화

- 최
근
5년
간

해당사항 없습니다.

[주요 종속회사 : SKC솔믹스]

가. 회사의 연혁

일 자
내 용

1995. 08
상부정밀(주) 법인설립(자본금 50백만원)

2000. 04
상호변경 상부정밀(주) → 에스엔티(주)

2001. 09
유한회사 SOLMICS JAPAN 자본출자(총지분의 60%)

2001. 12
협회중개시장 등록공모 (공모후 자본금 2,430백만원)

2002. 10
SNT USA 해외현지법인 설립(총지분의 60%)

2005. 10
(주)메카로닉스 계열회사로 추가

2006. 02
SOLMICS SHANGHAI 출자 후 계열회사로 추가(총지분의 70%)

2006. 03
상호변경 에스엔티(주) → (주)솔믹스

2006. 12
Si-Ingot 공장 건설완료

2007. 04
Si사업부 확장을 위한 부지 매입

2007. 11
SOLMICS TAIWAN 출자 후 계열회사 추가(총지분의 40%)

2008. 01
유상증자(제3자배정) 실시(유상증자 후 자본금 6,210백만원)

2008. 04
Si사업부 이전 (평택 추팔산업단지)

2009. 05
(주)메카로닉스 계열회사 제외(지분매각)

2010. 01
상호변경 (주)솔믹스 → 에스케이씨솔믹스(주)

2010. 02
태양전지 웨이퍼 사업 진출 (신규투자 결정)

2010. 06
LED 웨이퍼 사업 신규투자 결정, 신주인수권부 사채 300억원 발행

2011. 05
태양전지 웨이퍼 양산

2011. 11
신주인수권 행사(행사 후 자본금 6,254백만원)

2011. 12
신주인수권 행사(행사 후 자본금 6,982백만원)

2012. 10
유상증자(주주배정후 실권주일반공모) 실시(유상증자후 자본금 9,733백만원)

2013. 04
제5-1회 및 제5-2회 무보증사채(SKC(주) 권면보증) 발행
(제5-1회 200억, 제5-2회 300억)

2013. 08

제6회 무기명식 사모 분리형 무보증 신주인수권부사채 발행 (100억)

2013. 10
유상증자(일반공모)실시 (유상증자 후 자본금 15,798백만원)

2013. 12
유상증자(3자배정)실시 (유상증자 후 자본금 19,258백만원)

2014. 09

신주인수권 행사(행사 후 자본금 19,463백만원)

2015. 03

신주인수권 행사(행사 후 자본금 21,210백만원)

2015. 04

신주인수권 행사(행사 후 자본금 21,449백만원)

2015. 05

신주인수권 행사(행사 후 자본금 21,586백만원)

2015. 07

신주인수권 행사(행사 후 자본금 21,655백만원)

2016. 04

제8회 무보증 공모 사채
(SKC(주) 권면보증) 300억 발행

2016. 04

신주인수권 행사(행사 후 자본금 21,861백만원)

2016. 05

신주인수권 행사(행사 후 자본금 22,066백만원)

2016. 06

신주인수권 행사(행사 후 자본금 22,374백만원)

2016. 07

신주인수권 행사(행사 후 자본금 22,683백만원)

2016. 08

태양광사업 자산양도 결정

2016. 10

유상증자(3자배정) 실시 (유상증자 후 자본금 30,747백만원)

2017. 10

Si, Quartz 사업부 증설투자 결정(219억)

2019. 12

SKC Solmics Hong Kong Co., LTD 설립 (SPC)

2020. 02

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd. 설립

나. 경영진의 주요한 변동

변동일
구분
변동 전
변동 후

2015. 03. 20
이사
양생환, 송휴섭, 이승재, 안동준, 최태은
오준록, 송휴섭, 이승재, 안동준, 최태은

감사위원회
송휴섭, 이승재, 안동준
송휴섭, 이승재, 안동준

2016. 03. 18
이사
오준록, 송휴섭, 이승재, 안동준, 최태은
오준록, 이승재, 안동준, 김종희, 전형탁, 장사범

감사위원회
송휴섭, 이승재, 안동준
이승재, 안동준, 전형탁

2017. 03. 24
이사
오준록, 이승재, 안동준, 김종희, 전형탁, 장사범
오준록, 이승재, 김종희, 전형탁, 이근식

감사위원회
이승재, 안동준, 전형탁
이승재, 김종희, 전형탁

2018. 03. 22
이사
오준록, 이승재, 김종희, 전형탁, 이근식
오준록, 최광호, 이승재, 김종희, 전형탁

감사위원회
이승재, 김종희, 전형탁
이승재, 김종희, 전형탁

2019. 12. 31
이사
오준록, 최광호, 이승재, 김종희, 전형탁
오준록, 이승재, 김종희, 전형탁

감사위원회
이승재, 김종희, 전형탁
이승재, 김종희, 전형탁

2020. 03. 24
이사
오준록, 이승재, 김종희, 전형탁
오준록, 정의삼, 이승재, 김종희, 전형탁, 한승수

감사위원회
이승재, 김종희, 전형탁
이승재, 김종희, 전형탁

다. 최대주주 변동

공시 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 SKC(주)이
며 보유주식수는
35,484,318주 (57.70%)
입니다. 공시대상기간 동안 최대주주의 변동은 없습니다.

라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

- 최
근
5년
간

해당사항 없습니다.

[주요 종속회사 : SKC Inc.]

가. 회사의 연혁

일 자
내 용

1996.04
美 Georgia 주정부와 투자 조인식 체결

1996.06
SKC Inc. 법인 설립(설립 자본금 : US$42.4백만)

1998.03
자본금 증자(US$20백만)

1999.03
자본금 증자(US$20백만)

1999.06
PET Film 3개 Line 순차적으로 가동 개시

1999.10
자본금 증자(US$8백만)

2000.11
자본금 증자(US$110백만)

2001.08
대표이사 이종길 취임

2001.10
Kodak Main Biz. Starting

2002.05
ISO 9001 인증 획득

2005.01
대표이사 김효섭 취임

2005.09
SKC America, Inc 흡수 합병

2005.12
대표이사 김호진 취임

2009.09
Chemical Ground Breaking

2009.12
SKC 지분인수(지분율 100%)

2010.03
EVA Ground Breaking

2010.03
자본금 증자(US$10.5백만)

2010.06
Chemical 제품 생산

2012.09
EVA 제품 생산

2015.03
화학사업부문 분사

2016.01
대표이사 김명원 취임

2017.01
대표이사 양생환 취임

2018.05
대표이사 박호석 취임

2018.12
자본금 증자(US$30만)

나. 경영진 현황

당사는 2018년 5월 1일자로 박호석 대표이사가 취임, 이후 박호석 대표 체제로 구성되어 있습니다.

다. 최대 주주 현황

당사는 10,630주를 발행하였으며, 최대 주주인 SKC(주)가 100% 지분을 보유하고 있습니다. 당사의 최대주주는 공시대상기간 동안 변동하지 않았습니다.

라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

구 분

내 용

결정일자

비 고

목적사업 삭제

Polyol 생산/판매

2015년 02월 28일

본사와 Mitsui Chemical 간
JV 설립으로 인한 사업 분할

목적 사업 삭제

EVA 사업 중단

2017년 12월 31일

목적 사업 삭제

Steel 사업부 매각

2018년 07월 31일

[주요 종속회사 : SKC (Jiangsu) High Tech Plastics]

가. 회사의 연혁

일 자
내 용

2011.08
SKC (Jiangsu) High Tech Plastics 설립 (영업집조 발행)

2011.09
1차 자본금 납입

2011.10
PET Film Line 착공식

2012.02
2차 자본금 납입

2012.03
3차 자본금 납입

2013.03
Toyobo와 지분투자계약 체결 (자본금 추가 납입을 통한 지분율 15% 확보)

2013.07
Toyobo의 자본금 추가 납입 (US$8,823,530)

2013.10
PET Film Line 준공식 (연산 33,000톤)

2014. 08
상업생산 개시

2015. 09
대표이사 김희수 취임

2016. 06
SKC(주)의 지분 추가 취득 (지분율 51.9%)

2016. 09
주주배정 유상증자(US$ 43,500,000) (지분율 72.3%)

2018. 01
대표이사 강영구 취임

2019. 09

소액주주 Put-Option 행사로 SKC 추가 지분 취득 72.32%->80.94%

나. 경영진 현황

당사는 강영구 대표 체제로 구성되어 있으며, 취임일은 2018년 1월 3일자입니다.

다. 최대 주주 현황

당사의 최대주주는 SKC(주)입니다. 최초 취득 지분은 51.0%였고, 2013년 7월
Toyobo의 지분 투자 이후 보유 지분율은 43.4%로 변동 되었습니다.
그 이후 일본 소액주주 put-option 행사지분 취득으로 51.85%로 변동 되었으며,

16년 9월 중 43.5천만USD 증자로 인해 SKC 지분율 72.32%

19년 9월 일본 소액주주 put-option 행사지분 취득으로 80.94%로 변동

라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

- 최
근
5년
간

해당사항 없습니다.

[주요 종속회사 : SKC하이테크앤마케팅]

가. 회사의 연혁

일 자
내 용

2007. 11

SKC㈜로부터 Display사업부를 물적분할하여 설립

2007. 11

Rohm and Haas DK Korea FPD Holdings ApS가 지분의 51% 취득

2008. 05

80억 증자

2009. 04

The Dow Chemical의 Rohm and Haas 인수로 The Dow Chemical의 계열사 편입

2009. 06

ERM 생산라인 준공

2011. 09

Sputter 생산라인 증설

2013. 09

중국 Suzhou C2라인 증설

2017. 06

SKC㈜의 The Dow Chemical 보유 지분 전부 인수

2017. 07

에스케이씨하이테크앤마케팅 유한회사로 사명 변경

2017. 07

300억 증자

2017. 08
SK 계열회사 편입

2017. 08

SKC㈜ 가공사업 양수

2017. 11

제 43회 국가품질경영대회 국가품질경영상 수상

2018. 01
에스케이씨하이테크앤마케팅 주식회사로 회사형태 변경

2018. 01
대표이사 김희수 취임

2018. 09
SKC Hi-tech&Marketing (Suzhou) co., ltd. 유상증자참여결정

나. 경영진 현황

당사는 김희수 대표이사 체제로 구성되어 있으며 취임일은 2018년 1월 3일자입니다.

다. 최대 주주 현황

당사의 최대주주는 SKC㈜로 최초 취득지분은 49%였고, 2017년 6월 30일자로
The Dow chemical company 지분을 전부 인수(51%)하여 현재 100% 지분
보유하였습니다.

라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

최
근
5년
간

해당사항 없습니다.

[주요 종속회사 : 케이씨에프테크놀로지스㈜ ]

*

*2020.04.24 에스케이넥실리스(주)로
사명 변경

가. 회사의 연혁

일자

내용

2017.08

회사설립

2018.02

대표이사 김영태 취임

2018.02

자본금 증자(3,789 백만원)

2018.02

LS엠트론으로부터 동박 및 박막 사업부 영업양수도 인수

2018.07

동박 4공장 증설 착공(완공후 총 Capa: 연산 34,000톤)

2018.11

전지박 세계일류 상품선정

2019.02

자본금 감자(600 백만원)

2019.03

E-전지박 장영실상 수상

2019.04

무상증자(1,275,944주)

2019.04

세계 최초 4.5㎛ 전지박 50km 권취 성공

2019.05

액면분할(10:1)

2019.06

SKC-KCFT 지분 인수 계약 체결

2019.10

세계 최초 4㎛ 전지박 30km 권취 성공

2019.12

동박 5공장 증설 착공(완공후 총 Capa: 연산 43,000톤)

2020.01

SKC-KCFT 지분 인수 완료

나. 경영진 현황

당사는 김영태 대표 체제로 구성되어 있으며, 취임일은 2018년 2월 28일 입니다.

다. 최대 주주 현황

당사의 최대 주주는 에스케이씨에프티홀딩스 주식회사 입니다. 보고서 작성기준일 현재 보유주식 수량은 19,139,160주로 지분율은 100% 입니다.

라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

2017년 8월 설립 후 주된 사업의 변화 내역은 없습니다.

[주요 종속회사 : SK바이오랜드]

가. 회사의 연혁

일 자
내 용

1995.09
(주)바이오랜드 설립 : 서울 서초 논현로5길 31-14(자본금2억)

1995.09
공장부지 매입 : 충남 천안 병천 송정리 2길 59(12,735㎡)

1996.06
법인본점 이전 : 충남 천안 병천 송정리 2길 59

2004.04
(주)태평양 생화학사업부문(안산공장) 영업양수

2005.01
(주)바이오랜드 조직은행 설립허가 (식품의약품안전청)

2005.05
(주)바이오랜드 오창공장 착공(8,062㎡)

2005.12
(주)바이오랜드 오창공장 준공(대지 8,062㎡/건축 4,290㎡)

2006.01
의료기기 품질관리기준 적격업체승인(식품의약품안전청)

2006.10
중국현지법인 BIOLAND BIOTEC CO,.LTD 설립(중국.상해)

2007.05
오송과학산업단지 토지매입(36,004㎡)/(한국토지공사)

2007.08
유상증자실시 제3자배정(110만주)

2008.12
오창공장 생산동 준공(건축 3,935㎡)

2008.12
하북성 안국 중약 검사 실험실 설립(중국.상해)

2010.01
수출입 무역허가 취득(중국.상해)

2010.04
무상증자실시 주주배정(750만주)

2011.06
화장품행업전업위원회(중국.상해)

2011.11
(주)바이오랜드 오송공장 준공(건축 5,443.36㎡)

2013.06
중국해문공장 기공식(11,667㎡)

2014.06
중국해문공장 준공

2014.11
최대주주 변경 (이택선 外 4명 → SKC(주))

2015.01
SK(주) 계열사 편입(공정거래위원회)

2015.10

제
주
공장 기공식
(3,054㎡)

2016.06
제주공장 준공

2016.07
상호변경 "에스케이 바이오랜드"

나. 경영진의 중요한 변동

- 2016년
3월
18일
제21기 정기주주총회에서 일
신
상
의 사유로 정기봉, 최태은
 사내이사가 퇴임하고 이완재, 원기돈 사내이사가 선임 되었습니다.
 -2017년 3월 24일 제22기 정기주주총회에서 일신상의 사유로 이완재 사내이사,
 원기돈 사내이사가 퇴임하였습니다. 정찬복 대표이사, 윤석원 사외이사,
 김진웅 사외이사, 이완재 기타비상무이사, 정상억 기타비상무이사가 재선임
 되었으며, 이근식 사내이사가 신규 선임 되었습니다. 

- 2018년 1월 1일 일신상의 사유로 정찬복 대표이사 사임 후 이근식 사내이사가
 신임 대표이사로 선임되었습니다.
 - 2018년 1월 26일 일신상의 사유로 이완재 기타비상무이사가 사임하였습니다.
 - 2018년 3월 22일 제23기 정기주주총회에서 오준록 기타비상무이사로 신규
 선임되었습니다.
 - 2019년 4월 2일 일신상의 사유로 정상억 기타비상무이사가 사임하였습니다.
 - 2019년 7월 16일 임시주주총회에서 임규한 기타비상무이사, 이찬호 기타
 비상무이사를 신규 선임 하였습니다. 또한, 임규한 기타비상무이사를
 감사위원회 위원으로 선임하였습니다.
 - 2020년 3월 25일 제25기 정기주주총회에서 일신상의 사유로 오준록
 기타비상무이사가 사임하였으며, 정찬복 사내이사, 윤석원 사외이사, 김진웅
 사외이사가 임기 만료로 퇴임 하였습니다. 오현택 사외이사, 남윤성 사외이사,
 전병수 기타비상무이사, 하민호 기타비상무이사가 신규 선임 되었으며,
 이근식 대표이사는 재선임 되었습니다. 오현택 사외이사와 남윤성 사외이사는
 감사위원회 위원으로 선임 되었습니다. 

다. 최대주주 변동

SKC(주)는 (주)바이오랜드 기명식 보통주 2,070,484주를 2014년 11월 27일
이택선 외 4명과 주식양수도 계약을 통하여 취득하였으며, 본 보고서 제출 기준일
현재 4,190,841주(27.94%)를 소유하고 있습니다. 

라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

최
근
5년
간

해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 현황
증권신고서 제출 전일 기준 당사의 자본금은 187,672,775,000원입니다. 

나.
증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2014년 07월 15일
신주인수권행사
보통주
132,450
5,000
30,200
-

2015년 03월 04일
신주인수권행사
보통주
71,942
5,000
27,800
-

2015년 04월 02일
신주인수권행사
보통주
35,971
5,000
27,800
-

2015년 04월 03일
신주인수권행사
보통주
35,971
5,000
27,800
-

2015년 04월 06일
신주인수권행사
보통주
35,971
5,000
27,800
-

2015년 04월 24일
신주인수권행사
보통주
143,884
5,000
27,800
-

2015년 04월 24일
신주인수권행사
보통주
17,985
5,000
27,800
-

2015년 05월 07일
신주인수권행사
보통주
17,985
5,000
27,800
-

2015년 05월 21일
신주인수권행사
보통주
35,971
5,000
27,800
-

2015년 06월 01일
신주인수권행사
보통주
17,985
5,000
27,800
-

2015년 07월 20일
신주인수권행사
보통주
17,985
5,000
27,800
-

2015년 11월 11일
신주인수권행사
보통주
17,985
5,000
27,800
-

2016년 03월 11일
신주인수권행사
보통주
35,971
5,000
27,800
-

2016년 03월 28일
신주인수권행사
보통주
35,971
5,000
27,800
-

2016년 04월 01일
신주인수권행사
보통주
35,971
5,000
27,800
-

2016년 04월 19일
신주인수권행사
보통주
35,971
5,000
27,800
-

2016년 04월 27일
신주인수권행사
보통주
17,985
5,000
27,800
-

2016년 05월 12일
신주인수권행사
보통주
35,971
5,000
27,800
-

2016년 05월 26일
신주인수권행사
보통주
71,942
5,000
27,800
-

2016년 05월 27일
신주인수권행사
보통주
71,942
5,000
27,800
-

2016년 05월 27일
신주인수권행사
보통주
215,827
5,000
27,800
-

2016년 05월 27일
신주인수권행사
보통주
179,856
5,000
27,800
-

다. 미상환 전환사채 발행현황(증권신고서 작성 전일 기준)
해당사항 없음

라. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
(증권신고서 작성 전일 기준)

해당사항 없음

마. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
(증권신고서 작성 전일 기준)

해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는
주식
의결권 없는
주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
88,000,000
-
88,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
37,534,555
-
37,534,555
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
37,534,555
-
37,534,555
-

Ⅴ. 자기주식수
2,114,001
-
2,114,001
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
35,420,554
-
35,420,554
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
2,114,001
-
-
-
2,114,001
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
2,114,001
-
-
-
2,114,001
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
2,114,001
-
-
-
2,114,001
-

우선주
-
-
-
-
-
-

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
37,534,555
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
2,114,001
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
35,420,554
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다.

당사 정관은 배당에 관한 사항을 다음과 같이 정하고 있습니다

제 9 조의 2 (신주의 배당 기산일)

회사가 유상증자, 무상증자, 주식매수선택권의 행사, 주식배당에 의하여 신주를 발행할 경우 신주에 대한 이익배당은 신주를 발행할 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.

제 43 조 (주식배당금)

1. 이익의 배당은 매 결산기일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.

2. 주주배당금의 지급청구권은 5 년간 이를 행사하지 않으면 소멸시효가 완성되며 시효완성으로 인한 배당금은 이를 회사에 귀속한다.

3. 미지급배당금은 이자를 가산하지 아니한다.

4. 이익배당금은 금전과 주식으로 할 수 있다. 다만, 주식에 의한 배당은 이익배당금 총액의 2 분의 1 에 상응하는 금액을 초과하지 못한다.

5. 이익배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로 할 수 있다.

제 43 조의 2 (중간배당)

1. 회사는 6월 30일 현재의 주주에게 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전 또는 현물로 한다.

2. 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 중간배당의 구체적인 방법, 한도 등에 대해서는 상법에서 정하는 바에 따른다.

3. 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사를 포함한다) 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

4. 제43조 제2항, 제3항은 중간배당의 경우에 준용한다.

* 최근 3사업연도의 배당에 관한 사항은 아래와 같습니다.

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제48기 1분기
제47기
제46기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
79,227
59,714
120,582

(별도)당기순이익(백만원)
494,072
14,016
48,496

(연결)주당순이익(원)
2,237
1,686
3,404

현금배당금총액(백만원)
-
35,421
35,421

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
59.3
29.4

현금배당수익률(%)
보통주
-
2.0
2.8

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,000
1,000

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 연결 당기순이익은 연결 재무제표 기준의 지배기업 소유주지분 순이익 기준임
 연결 주당순이익 산출근거는 2020년 1분기보고서 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중
 '주당이익' 항목을 참조하시기 바랍니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 제품 및 제조공정의 특징, 시장의 특징
등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 모빌리티 소재사업,
화학사업, Industry소재사업(舊 필름사업), 전자재료사업, BHC사업, 기타로 나누어
사업보고서를 기재하였습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면
아래와 같습니다.

구분
회사
주요 재화 및 용역
사업내용

모빌리티
소재사업

케이씨에프테크놀로지스(주)*

*2020.04.24 에스케이넥실리스(주)로
사명 변경

전지박
(Copper Foil) 등
전지박(Copper Foil) 등의
제조 및 판매

화학사업
SK picglobal(주)
PO, POD 등
PO, POD 등의
제조 및 판매

Industry
소재사업
(舊 필름사업)
SKC
SKC하이테크앤마케팅(주)
SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) Co., Ltd.
SKC Hi-Tech&Marketing Taiwan Co., Ltd.
SKC Hi-Tech&Marketing Polska Sp. z o.o.
SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC
SKC Inc.
SKC에코솔루션즈㈜ ((舊) SKW)
SKC (Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd.
SKC Europe GmbH
PET 필름 등
PET 필름 등의
제조 및 판매

전자재료사업

SKC
SK텔레시스
Techdream Co., Ltd.
SE(강소)전자재료(유)
SKC솔믹스
SKC솔믹스 Taiwan
SKC솔믹스 Shanghai
SOLMICS HONGKONG CO., LTD.
SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd.
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.

반도체
부품소재 등
반도체 부품소재 등의
제조 및 판매,

BHC사업
SK바이오랜드
BIOLAND BIOTEC CO.,LTD
BIOLAND HAIMEN CO.LTD
화장품 원료 등
화장품 원료 등의
제조 및 판매

기타
SK텔레시스
SKC인프라서비스(주)
SKC PU Specialty Co., Ltd.
SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
우리화인켐(주)
에스케이씨에프티홀딩스(주)
중계기 등
중계기 등의
판매

가
. 사업부문별 현황

■ 모빌리티 소재사업
(1) 산업의 특성

전지박은 이차전지에서 음극집전체로 작용하는 핵심 소재로서 이차전지 산업과
밀접한 관련이 있으며, 전기차, ESS 및 기타 중소형 IT기기 산업에 적용되는 제품
입니다. 전지박 시장은 크게 사용 용도에 따라 IT기기 및 전동 공구 등에 적용되는
소형 전지 시장과 EV 및 ESS등에 적용되는 중대형 전지 시장으로 분류됩니다.

FCCL은 PCB의 핵심 소재로서 PCB 산업과 밀접한 관련이 있으며,
최종 전방 산업인 디스플레이에 적용되는 제품입니다.

(2) 산업의 성장성

전지박은 이차전지의 핵심 필수소재로서 향후 이차전지 산업 및 전기차, ESS 등
전방산업의 성장과 밀접한 연관이 있습니다. 이차전지는 중소형 IT기기에서 시작해
내연기관 차량의 엔진까지 대체하며 영역을 확장 중입니다. 기존에는 스마트폰,
노트북 등 중소형 IT기기가 이차전지의 주요 전방산업이었으나 최근 이차전지의
기술적 난제였던 고밀도, 고용량, 고출력 및 안정성 등의 문제가 해결되며 단순히
중소형 IT기기를 넘어 ESS, 전동공구, 전기자전거, 그리고 전기차에 이르기까지
그 적용처를 빠르게 확장하고 있습니다.
 또한 중장기적으로 모든 사물에 인터넷이 장착되는 사물 인터넷(Internet of Things)
이 일반화 되는 4차 산업 혁명 시대를 맞아, 모든 사물에 이차전지가 장착되는
Battery of Things 시대가 함께 도래할 것으로 예상되어 향후 시장은 더욱
성장할 것으로 예상됩니다.
SNE 리서치에 따르면 이차전지 산업은 ’18년부터 ’25년 까지 연 평균 42%
성장을 지속할 것으로 예측되며 이에 따라 ’25년 글로벌 2차전지용 전지박 시장
규모는 지난 ’18년 대비 6배 이상 늘어난 10조 5천억원으로 증가될 것으로
전망하였습니다.

FCCL 산업은 최근 PCB 내에서 일반 PCB(Rigid PCB)에 대한 수요는 줄어드는
반면 FPCB의 수요가 늘어나며 FCCL 시장은 수혜를 받고 있습니다. 최근 FCCL
시장은 TV의 대형화 및 OLED 채용 확대, 모바일 시장의 베젤리스 구현 및 FCCL
채용 확대를 주된 동력으로 성장 할 것으로 예측 됩니다.

(3) 경기 변동의 특성

전지박의 경우 글로벌 환경 규제 및 자동차 산업의 영향을 많이 받고 있으며,
FCCL의 경우 글로벌 디스플레이 산업의 영향을 많이 받습니다

(4) 경쟁요소

전지박 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에
각 국가마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 국내에서는 당사 외
1개 업체가 사업을 영위하고 있으며, 해외의 경우 일본 및 중국, 대만, 유럽 등에
경쟁업체들이 분포하고 있습니다. 구체적으로는 글로벌 이차전지 업체에 제품을
공급하는 기술력을 보유한 소수의 업체(당사 포함 Top Tier)와 이외 중국계 포함
업체들로 구성됩니다.

FCCL 산업 또한 대규모 장치 산업으로 기본적으로 과점 형태를 구축하고 있습니다.
이러한 이유로 당사 외 스미토모화학, 도레이첨단소재 등 3개사가 글로벌 시장을
과점하고 있는 시장입니다.

(5) 현황 및 전망

2018년 전기차 산업의 성장으로 수요가 급증하기 시작하였으며, 급증하는 수요로
인해 당사는 매년 최고의 실적을 갱신하고 있습니다. 최근에는 4.0㎛ 두께의 초극박
전지용 동박을 세계 최장 길이 30km 생산에 성공하며 시장을 선도하고 있습니다.
국내외 주요 배터리 제조사들이 생산라인 증설을 공격적으로 추진하고 있는 만큼,
당사 또한 신규 4공장 가동과 동시에 21년 양산을 목표로 1만톤 규모의 5공장
투자를 단행 하는 등 EV 전방시장과 고객사 수요에 맞춰 투자와 추가 대규모 증설
계획 검토를 병행 하고 있습니다. 추가 대규모 증설 관련 국내외 SITE 중 경쟁력
확보를 위한 전력비, 인건비, 고객과의 접근성 등의 여러가지 요소들을 동시에
고려하여 결정할 예정 입니다.

■ 화학사업
(1) 산업의 특성
세계적으로 PO(Propylene Oxide)는 폴리우레탄의 원료인 PPG(Polypropylene
Glycol, Polyol)에 약 60% 가량이 소비되고 다음으로 PG(Propylene Glycol)가 전체
수요의 20%를 차지하며 나머지는 PGE(Propylene Glycol Ether), 계면활성제,
난연재 등의 제조에 사용됩니다. PO의 주요 제법으로는 Chlorohydrin Process와
Peroxidation Process 등이 있습니다.

국내 시장은 PO의 경우 수입에 의존하였으나, 1991년 SKC가 국내 최초로
생산설비를 갖추면서 내수 생산기반이 확보되었습니다.

(2) 산업의 성장성

세계 PO 시장은 1990년대 이후 연평균 4~5%의 꾸준한 성장세가 지속되고
있습니다. 현재 세계 수요의 약 80%가 미국, 서유럽, 일본 등에 집중되어 있으며,
중국을 중심으로 한 아시아 지역의 수요가 증가하는 추세입니다.

(3) 경기변동의 특성

PO 사용량의 60%를 차지하는 PPG의 최종 수요처인 자동차, 조선, 건설 등 주요
산업의 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 경쟁요소

세계 시장에서 PO 생산기술을 보유한 업체가 많지 않으며 신규 기술개발 역시 PO
생산업체 위주로 이루어져 과점시장 형태를 띄고 있으며, 대단위 투자비가 필요하여
신규 시장 진입이 용이하지 않습니다. PG의 경우 국제규격을 만족할 경우 품질에
따른 별도의 경쟁요인은 존재하지 않으나, PPG의 경우 물성 등 다양한 품질 특성에
따라 경쟁이 이루어지고 있습니다. 당사는 국내 유일 PO 생산자 역할을
수행해왔으나, 최근 국내 경쟁사가 진입한 상황 입니다. 

(5) 현황 및 전망
화학사업부문은 다년간 축적된 운전 Know-how와 원가 경쟁력을 바탕으로
폴리우레탄(PU) 산업의 기초원료인 프로필렌옥사이드(PO), 프로필렌글리콜(PG)
등을 생산하여 국내외 관련산업에 안정적으로 공급함으로써 국내 PU산업의 든든한
초석 역할을 성실히 수행하고 있습니다.

PO, PG 제품에 있어서는 시장점유율 70%를 차지하는 생산업체로서, 지속적인 시설
확충 및 해외시장 개발을 통해 PO 연관 제품의 국내 수요를 충족시킴은 물론 세계
60여 개국에 수출하고 있습니다

2015년에는 일본 미쓰이화학과 한일 합작법인(MCNS)을 설립하여 폴리우레탄
사업의 안정적 성장기반을 확보하였으며, 2016년에는 신규 System House를
가동하는 등 Global 사업 확대를 가속화하고 있습니다.

당사의 화학사업은 고객 요구에 맞춘 다양한 신제품 개발 및 기술 지원을 통하여
고객 만족을 실현해가고 있으며, 고부가 제품 판매 강화로 수익성을 제고하고
World Best 화학공장 실현을 목표로 지속적인 원가 절감을 추진하고 있습니다.

또한 선제적 환경 투자를 통해 강화되는 환경 규제에 대비하는 한편 적극적인
사회 공헌활동을 전개함으로써 사회적 책임을 다하는 친환경 기업으로서 역할을
성실히 수행하고 있습니다.

2017년에는 유가 및 원재료 가격 강세로 인한 원가 부담 가중과 경쟁심화 등
우호적이지 않은 사업환경이 지속되었습니다. 그러나 하반기 지역별 수급,
가격변동 등 환경 변화를 선제적으로 파악하여 판매물량 확대, Location Mix 최적화,적기 가격 인상추진 등으로 수익성 극대화를 추진하였습니다.

또한 고부가 PG 판매 역량 확대, 생산능력 확충을 통해 화학사업의 양적/질적 성장
기반을 강화하였습니다. Global Top-Tier 수준의 원가 경쟁력 확보를 위해 지속적인
아이디어 발굴/실행을 통해 제조원가 경쟁력을 강화하고, 주요 고객사와 중장기
협력 관계 구축을 통해 시장 환경 변화에 선제적으로 대비하여 사업의 안정적 수익
기반을 강화하였습니다. 신규 스페셜티 사업 확대를 위해 중국 내 생산 거점 확보도
결정했습니다.

2018년에는 공유 인프라를 기반으로 한 글로벌 확장을 통해 Business Model 혁신을
가속화하고, 근원적 경쟁력 강화를 통한 가치 혁신을 추진하여 Value Chain 경쟁력
강화, 고수익성 체질화, 신성장 동력 확보 등 본원적 사업 경쟁력을 한 단계 높은
수준으로 향상시킬 것입니다. 또한, 스페셜티 사업은 중국 현지 생산공장 조기 건설
및 선제적 수주물량 확보를 통해 안정 가동 기반을 확보 할 계획입니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등

우리나라는 2015년부터 온실가스 배출권 거래제를 시행하였고, 당사는 온실가스
배출권 거래제 적용 기업으로 적극적인 온실가스 감축 활동을 시행하고 있습니다.

■ Industry소재사업 (舊 필름사업)
(1) 산업의 특성

PET필름 시장은 관련 산업의 성장 및 생활수준 향상에 힘입어 그동안 전세계적으로
연간 약 6~7% 성장을 지속해 왔고, 산업재로서의 특성상 비교적 안정된 꾸준한
성장세를 유지하고 있습니다.

전통적 PET Film 용도인 포장용, Display 시장은 물론이고 친환경 제품인 열수축
제품을 개발하여 시장을 확대해 나가고 있으며, 특히 미래를 위해 많은 투자를
하고 있습니다.

(2) 경기변동의 특성

경기변동보다 경제수준 및 관련 산업의 발전 정도에 따른 영향이 큽니다.

(3) 경쟁요소

일본계 업체들이 Major group을 형성하고 있고, 그 뒤를 이어 한국업체가 경쟁하고
있으며, 인도 및 중국의 다수 후발업체들이 시장에 참여 하고 있습니다. 중간재로
사용되는 산업재의 특성상 관련 산업의 요구 및 특성에 맞는 필름을 공급 해야 하며
이를 충족시켜줄 수 있는 기술 및 품질이 절대적으로 중요한 요소입니다.
특히, 고부가 산업용으로 사용되는 광학용 필름의 경우는 이러한 요소가 더욱
중요합니다. 다만, 일반 포장/산업용 분야에서 범용품의 경우는 가격 및 서비스와
같은 품질 이외의 요소가 공급여부를 결정하는 중요한 요소의 하나로 간주되고
있습니다.

당사의 필름사업은 최근 몇 년간 생산설비 규모기준으로 세계 4위를 기록하고
있습니다. 제품의 시장점유율에 대해서는 정확한 통계 수치와 주요 경쟁사별
시장점유율 추이 추정의 객관성 및 정확성이 결여되어 생략하였습니다.

(4) 현황 및 전망

SKC의 Industry소재사업은 국내 최초의 PET Film 생산 회사로서의 기술적 우위를
바탕으로 지금까지 지속적인 연구개발과 신규 용도 개발로 PET Film 시장을
리드해오고 있습니다. 특히 미래를 위해 PVB JV, 투명PI필름 등을 추진하고
있습니다.

2017년초 PET 제품 판매단가 인상과 고부가 Specialty 제품군의 판매 확대 기반
수립을 통해 영업이익 흑자 전환을 달성하였습니다. 하지만, 2017년 4분기부터
지속적인 원재료가(TPA, EG) 상승으로 인해 영업 Margin 축소가 가중되고 있는
상황으로, 이를 개선하기 위한 추가 판매단가 인상과 SKC ht&m과의 통합
Value Up을 통하여 안정적 성과창출을 이루어 내도록 추진하고 있습니다.

또한, PVB, 투명PI필름 등 신규 소재 사업을 통해 본격적인 Industry소재사업
부문으로의 한 단계 도약을 준비하고 있습니다. 기존 제품군도 손익 개선을 위한
구조적 변혁을 지속 추진하도록 할 것입니다.

■ 전자재료사업

(
반
도
체소모성자재: CMP Pad, CMP Slurry, Wet Chemical, 반도체 후공정 부품 등)

(1) 산업의 특성

반도체 산업은 인간의 편리한 삶을 위한 다양한 외부환경 신호를 변환ㆍ처리하며
기억기능 제품을 창조하며 인류기술 발전을 선도하는 산업으로 정보통신산업,
전기ㆍ전자산업, 자동차산업, 항공우주산업, 바이오산업 등 첨단 산업에 없어서는
안되는 핵심 산업 입니다. 반도체 산업의 첨단성, 기능성으로 인해 미래 첨단
산업분야의 기술 향상을 이끄는 중요한 동력원이 되고 있으며, 전후방 산업의
연계효과가 매우 커서 주요 산업의 생산구조 고도화를 위한 기간산업이라 불리고
있습니다.

(2) 산업의 성장성

반도체 산업은 2007년 이후 공급 과잉에 따른 판매 가격의 급격한 하락과 2008년
미국 신용위기에 따른 세계경제 침체의 영향으로 2009년까지 다소 저조한 성장세를
보이기도 하였습니다.

2010년 이후 새로운 IT기기의 등장과 디지털 기기의 모바일화, 스마트화로 DRAM
수요는 PC에서 모바일 영역으로, NAND수요는 모바일에서 PC영역으로 확대됨에
따라 향후 지속적인 성장이 기대됩니다.

(3) 경기변동의 특성

반도체 산업은 장기적으로는 10년, 짧게는 4~5년 주기로 이른바 실리콘사이클
이라는 특징적 경기변동을 지속해 왔으며, 주로 메모리 제품이 경기의 상승 및
하강의 원인이 되었습니다. 최근 인터넷과 정보통신에 의한 디지털 융합화의 전개로
반도체 기술도 시스템 온 칩, 복합 칩 및 임베드화가 본격적으로 도입되고 있으며,
메모리와 비메모리의 융합화, 고집적화와 동시에 추구하는 복합기술, 자동화기술의
도입 등으로 반도체 경기변동의 사이클에 다소의 변화를 가져오고 있습니다.

(4) 경쟁요소

반도체산업의 경쟁요소로는 가격, 품질, 마케팅능력 등 기본적인 요인 외에도 반도체
산업의 특징에 따른 타이밍(신제품 선행 개발 능력, 생산의 선점) 및 대규모 자본의
일시적 투하력 등을 들 수 있으며, 이러한 요소들이 신규업체들에게는 큰 진입
장벽이 되기도 합니다. 시장의 수급상황에 따라 가격 등락이 심한 경기순환주기
(실리콘 싸이클)를 가지고 있으며, 제품의 라이프 사이클이 짧아 적절한 시기의
투자와 경쟁자보다 선행하는 개발을 통하여 선발주자가 되는 것이 무엇보다
중요하다 하겠습니다.

■ 전자재료사업

(파인세라믹: 알루미나, Si, SIC, 쿼츠 등)

(1) 산업의 특성

비금속무기재료 중 하나인 파인세라믹스(Fine Ceramics)는 2차세계대전 후
급진전한 공업의 발달에 따라 일어난 여러 가지 새로운 특성을 갖는 재료로써
전통적 업체보다 뛰어난 내구성, 기계적성질, 특수한 전기적 특성 및 화학적
내구성을 갖는 세라믹스를 말하며 금속이나 고분자재료에 비하여 여러가지
우수한 성질을 가지고 있는데, 좋은 기계적 특성(강도, 경도, 인성 등), 높은 내열
특성(내화도, 절연성 등), 특이한 전자적 특성(유전성, 절연성, 반도성, 압전성 등),
자기적성질(강자성, 반강자성, 상자성 등), 광학적특성(투광성, 흡광성 등), 화학적
특성(내식성, 성분 다양성 등), 내방사성 및 안정성 등을 들 수 있습니다.
반면 금속이나 고분자재료에 비하여 취성(brittleness)을 갖고 있어서 깨지기 쉬우며
또한 성형이 어려운 단점을 갖고 있어 이들에 대한 연구가 지속적으로 요구되고
있습니다.

국내 부품소재업체들의 지속적인 연구 기술 개발을 통한 투자로 점차 국산화
진행율이 높아지고 있으며 당사에서도 실리콘 대구경 단결정 성장 및 LCD 제조
설비용 대형구조세라믹 등 적극적인 연구개발을 진행하고 있습니다.

또한 초고순도화를 목표로, 알루미나의 경우 99.8%이상의 순도로 사용하고 있으며,
기타 고가의 소재로만 사용되었던 Y2O3, AlN, SiC등도 신기술개발 및 초고순도화
노력을 통해 국내 세라믹산업 발전에 이바지 하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

[글로벌 첨단 세라믹 시장의 재료별 시장 규모 및 전망]

시장 규모 및 전망.jpg
시장 규모 및 전망

최근 웨이퍼의 대구경화 및 반도체칩의 고집적화 등을 통한 저가격화가 두드러지게
나타나고 있으며, 특히 높은 수율 및 초고집적 반도체 공정을 개발하기 위한 실리콘
웨이퍼의 대구경화(450mm) 및 고순도화의 진행이 가속될 것으로 예측되고
있습니다. 이와 더불어 반도체 공정에 적용되고 있는 고온용 부품들 역시 대구경화/
초고순도화의 요구수준에 맞도록 그 이상의 순도를 갖는 초고순도 제품들을
요구하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

글로벌 경기침체의 영향으로 반도체 소자업체들의 설비투자 축소 및 업체간 치킨
게임 등으로 시장환경은 다소 위축되었으나, 스마트폰과 테블릿PC, 사물인터넷의
수요 증가로 하반기부터 회복세를 찾아가고 있습니다. 반도체·FPD 공정특성상
미세공정화를 통한 고집적화·고효율화를 시현함으로써 기존 설비효율을 확대하기
위한 지속적인 기술개발이 이루어지고 있습니다.

반도체·FPD소자업체들의 설비 기술개발 및 신규라인 증설 등에 따라 시장의 규모
여부가 형성되어짐으로 이에 대한 시장현황 변동성 있어 공식화된 시장 정보가 아직
없는 상태입니다.

또한 제품특성상 소모성 Parts이기 때문에 소자업체들로부터의 정확한 교체주기를
알 수 없으며, 장비별, 공정별 정보를 파악하기 어려운 실정입니다.

국내·외 동종업체들과 가격 차이가 존재하고, 세부적으로 범위를 좁혀서
파악하기에는 다소 제약이 따릅니다.

(4) 경쟁요소

국내 반도체 부품 기술과 시장은 아직 요구수준에 미치지 못하는 등 국내 원천기술의
확보 및 관련 기술개발에 많은 제약을 받고 있는 실정입니다. 하지만, 국내 부품소재
업체들의 지속적인 연구 기술 개발을 통한 투자로 점차 국산화 진행율이 높아지고
있으며 당사에서도 실리콘 대구경 단결정 성장 및 LCD제조설비용 대형구조세라믹
등 적극적인 연구개발을 진행하고 있습니다.

(5) 현황 및 전망

SKC솔믹스는 1995년 설립하여 끊임없는 연구개발과 투자를 바탕으로 대부분
수입에 의존해오던 파인세라믹 소재 산업의 국산화를 이루었으며, 앞선 기술력과
글로벌 품질을 중심으로 국내·외 유수의 반도체 및 FPD업체의 사업파트너로서
지속적인 성장과 발전을 해오고 있는 대표적인 반도체 및 FPD부품·소재전문 기업
입니다.

SKC솔믹스는 2008년 SKC(주)가 인수하게 됨에 따라 SK그룹에 편입되어 국내
세라믹 시장의 확대를 통해 글로벌 종합 부품소재 기업으로 발돋움 하는 계기가
되었으며, 기존 기술의 노하우를 바탕으로 신소재 개발 주도 및 미래 산업 발전에
앞장서고 있으며, 글로벌 영업망 구축을 시현함으로써 Major고객확보를 통한
세계적인 부품소재 전문기업으로 발전하고 있습니다.

■ BHC사업 (화장품 원료 등)
 <화장품 소재 산업>
 (1) 산업의 특성
 대한민국 화장품 산업은 1900년대부터 시작하여 100년이 넘는 긴 역사를 가지고
있는 반면, 국내 화장품소재 산업의 경우 전방 산업과는 달리 그 역사가 상대적으로
짧습니다.

최근 웰빙(well-being), 웰에이징(well-aging), 안티에이징(anti-aging) 및 감성소비와
같은 새로운 소비 트렌드에 부합하여 지속적인 성장세를 보이며 특히 국내 화장품
시장은 경기침체로 다수의 소비재 시장이 어려움을 겪었음에도 성장세를 이어
갔습니다. 이는 화장품이 일반 소비재에서 필수 소비재로 자리바꿈하였고,
소비자들의 가치 소비가 확대됨에 따른 것으로 분석하고 있습니다. 국내를 넘어
새로운 수출 주력산업으로 육성하기 위한 정부의 다양한 정책이 추진되고 이에
원료산업 또한 높은 부가가치 창출이 가능한 지속성장산업으로 손꼽히고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
【국내 화장품 원료 시장 점유율】 ( 단위 : 억원 )

2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
연평균증감율

1
화장품 전체시장(주1)
104,011
97,692
100,421
90,720
84,377
4.3%

2

화장품원료 전체시장(주2)
8,321
7,815
8,034
7,258
6,750

3

천연화장품 원료시장
(주3)
1,664
1,563
1,607
1,452
1,350

4
화장품원료 전체시장 중 
당사점유율(주4)
12.1
13.1
12.2
11.1
11.4
-

천연화장품 원료시장 중 
당사점유율(주5)
60.5
65.6
60.9
55.7
57.0
-

(주1) 한국보건산업진흥원, 통계 DB조회, 국내 화장품 시장 규모.
(주2) 화장품원료 전체시장의 비중은 화장품 전체 시장 대비 평균 8%로 당사 추정자료임.
(주3) 천연화장품 원료시장의 비중은 화장품원료 전체시장에서 계면활성제, 오일, 알콜료 등의 비중을
제외한 20%로 당사 추정자료임.
(주4) 화장품원료 전체시장중 당사 매출액을 감안하여 적용한 당사 추정 자료임.
(주5) 천연화장품 원료시장 중 당사 매출액을 감안하여 적용한 당사 추정 자료임.

(3) 경기변동의 특성

전 세계적으로 동물성 원료 사용과 화학물질에 대한 환경오염 등의 불안 요소들로
인해 각종 규제들이 강화됨에 따라 당사의 주력제품인 천연 소재시장이 더욱
확대될 것으로 전망됩니다.

(4) 경쟁요소

화장품이 필수소비재로 자리매김함에 따라 신규시장이 계속 확대되고 있으며 꾸준한
연구개발의 결과인 신제품, 신기술을 이용하여 시장선점 경쟁이 치열합니다.

소재산업의 특성상 판매대상이 일반개인소비자가 아닌 최종제품 제조회사와의 B2B
거래가 일반적으로 판매경로, 판매방법이 단순합니다.

(5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등
2000년 7월 화장품법이 제정됨에 따라 2001년부터 본격적인 기능성 화장품(항노화,
자외선차단, 미백, 아토피) 생산판매가 이루어졌으며 이에 따라 앞으로도 기능성
화장품에 사용되는 주기능원료의 양이 지속적으로 확대될 전망입니다.
또한 법개정에 따라 다양한 기능성 소재가 추가 등재되고 있으며 국가 정책 또한
산업의 성장을 위한 방향으로 이루어지고 있어 지속적인 성장이 예상되고 있습니다.

<건강기능식품 산업>
 건강기능식품이란 "인체에 유용한 기능성을 가진 원료나 성분을 사용하여 제조/
가공한 식품" 으로 정의되며, 기능성이라고 함은 "인체의 구조 및 기능에 대하여
영양소를 조절하거나 생리학적 작용 등과 같은 보건용도에 유용한 효과를 얻는 것
"(건강기능식품에 관한 법률)을 말합니다. 
 당사는 반세기의 발효 및 Enzyme생산기술, 미생물에 의한 바이오폴리머 소재,
발효 및 효소 소재 개발과 추출·정제 생산기술을 기반으로 하는 천연물 유래 기능성
식품소재 개발 등의 사업화를 진행하고 있습니다.

바이오폴리머 소재인 히알루론산은 1990년 초에 화장품 소재로써 국내 최초로
개발하여 대량생산 도입한 이후, 지속적 연구개발을 통하여 2004년에 천연첨가물의
 “한시적기준규격” 인정을 득하였으며, 2010년에는 식품의약품안전처로부터
건강기능식품 개별인정형 원료 인증을 받아 현재 국내외에 판매 중입니다.
2014년에는 청국장의 점성물질인 폴리글루탐산의 대량생산 제조공정을 개발 완료
하였으며, 2015년 폴리글루탐산이 식약처의 건강기능식품 고시형원료로의 전환되어
현재 판매중에 있으며, 현재 차기 아이템으로 버섯글루칸 및 흑효모글루칸 등의
다양한 바이오폴리머 소재를 개발하고 있습니다.

유산균 등 식용미생물을 활용한 천연물발효기술과 효소를 활용한 생물전환기술을
이용하여 발효홍삼, 발효마늘, 발효녹용, 효소식품 등 바이오식품소재의 개발 및
사업화를 진행하고 있습니다. 또한 발효기법의 신규물질의 개발을 위해 나아가서
자사의 발효기술을 기반으로 차별화된 경쟁력소재의 개발을 위해, 2건의 신규소재
[발효마늘/간기능 개선(혈중콜레스테롤 개선), 발효우슬/관절건강개선 개발을
국비지원을 받아 식약처의 건강기능식품 개별인정형 원료 인증을 목표로 고려대학교
등과 산학연협동으로 개발을 진행하고 있으며 2016년 9월 유산균발효마늘추출물을
식약처로 부터 개별인정형 소재로 인정받아 현재 판매 중입니다.

또한 난용성의 천연추출물인 이소플라본, 홍경천추출물, 밀크씨슬추출물, 은행잎
추출물 등을 자사특화 기술로 수용화하여 생체흡수율과 효능을 증대시킴과 아울러
풍미를 개선하여, 음료, 젤리 제형 등 다양한 제형에 적용할 수 있는 제품개발을
완료하였으며, 이와 같이 차별화된 수용성 소재를 토대로 완제품 ODM 사업을
준비 중입니다. 향후 완제품 ODM사업을 통하여 비약적 경영성과를 기대하고
있습니다.

<의료기기 산업(Bio medical products)>
 당사의 조직재생 의료기기 산업은 바이오 의약산업의 한 부분으로 다양한 기술
접목이 가능한 사업분야로서 장래 고부가가치를 창출하는 산업입니다.

조직재생 의료기기 산업은 각종 질병이나 고령화 및 장애 등의 원인으로 손상된 피부
조직의 재생치료에 사용되는 의료기기를 개발ㆍ생산하는 사업부문으로 콜라겐을
이용한 창상치료 의료기기 사업과 치과 또는 정형외과영역의 손상된 뼈조직이나
연골조직을 재생 또는 재건하기 위해 사용되는 의료기기를 생산ㆍ판매하고 있습니다.

당사에서 생산하는 의료기기는 완제품으로서 내부 영업 인력과 외부 대리점을 통해
판매되고 있으며, 제품으로는 외과용 창상피복재(Colladerm, Collaheal, Insuregraf),
임플란트 시술에 사용되는 치과용 콜라겐 멤브레인(T-gen), 골이식재(Collaoss) 등이
있으며 Application 확장과 새로운 제형확보를 위한 연구 개발을 진행하고 있습니다.
국내뿐만 아니라 해외 판매를 위해 중국, 유럽, 미주 지역을 대상으로 FDA, CE
인증을 진행 중에 있습니다. 이런 노력의 한 결과로 2016년 중국 CFDA를 통해
치과용 콜라겐 멤브레인(T-gen) 인정을 획득하였으며 글로벌 시장 공략을 위해
필수 요건인 허가 인정을 위해 내부역량을 집중하고 있습니다.

<천연물 원료의약품 산업(APIs)>
 원료의약품은 의약품제조에 사용되는 의약품의 원료들의 총칭으로 완제품
제조사에서 의약품 제제를 위해 사용되는 주원료를 의미합니다. 원료의약품은
약효성분에 따라 주성분(Active Pharmaceutical Ingredients)과 보조성분(Inactive
Pharmaceutical Ingredients)으로 분류되고 있으며 당사에서는 소화위장개선에
도움을 주는 Eupatilin(애엽추출물) 등의 주성분 원료의약품을 생산하여 완제 의약품
생산 업체로 공급하고 있습니다.
 원료의약품 산업은 인간의 생명과 직접적으로 관련된 제품을 생산하는 산업으로
제품의 개발 제조 유통 판매 등 전과정에 걸쳐 매우 엄격히 관리되고 있으며
그 기준을 맞추기 위한 설비투자, 기술투자가 이루어 지고 있습니다.
 설비에 대한 고도화 및 기술 집약도가 높은 산업으로 신규 기술 확보 및 신제품
개발에 따라 높은 부가가치를 창출하는 사업입니다. 따라서 당사에서는 신규제품
개발을 위해 완제 의약품제조사와 지속적인 협력을 이어가고 있으며 신약 개발을
위한 연구개발을 수행하고 있습니다. 이를 통해 사업 경쟁력 확보뿐만 아니라
국가 보건산업 발전에도 이바지 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

 

■ 기타사업
(정보통신 등)

(1) 산업의 특성
 최근의 통신산업은 급격한 기술발전과 서비스이용자의 수요변화 등 음성중심의
시장에서 데이터 중심의 시장으로 전환이 가속화되고 있어 통신과 방송융합,
유무선 통합 등 컨버전스 환경으로 이동하고 있습니다. 통신과 방송 융합을 목표로
하는 디지털멀티미디어방송(DMB), 휴대인터넷(WiBro), 방송통신융합서비스(IPTV)
등의 신규서비스 등과 국내이동통신 사업자들간의 3G서비스(WCDMA) 및 3.5G
서비스(HSDPA), 그리고 최근 4G서비스(LTE)의 공격적인 서비스망 확대 등으로
통신시장이 급격히 변화되고 있습니다. 이동통신기술은 일반적으로 제1세대인
아날로그방식(1G), 2세대인 디지털방식(2G), 멀티미디어 데이터의 전송이 가능한
3세대 기술인 WCDMA(3G), 그리고 보다 빠르고 고속 데이터 통신이 가능한 4세대
기술 LTE(4G)로 구분될 수 있습니다. 최근에는 스마트폰 이후의 통신업계 성장동력
으로 손꼽히는 사물인터넷(IoT)의 실현을 위해서는 현재의 통신속도보다 휠씬
빨라져야 한다는 Needs에 의해 한국을 포함한 정보기술(IT) 선진국에서 제5세대(5G)
이동통신기술 연구가 활발하게 진행되고 있습니다. 이와 같이 현재 주요 통신기술의
흐름은 제4세대(LTE) 기술에서 LTE-A, 3band LTE-A 등을 거쳐 제4세대 기술보다
수백배 이상 빠른 제5세대(5G) 기술로 진화하는 중에 있습니다. 이러한 LTE
서비스의 대중화 및 향후 IoT 서비스의 개화로 음성 및 데이터의 전송속도는 더욱
중요해지고 트래픽 또한 급증할 것으로 예상됩니다.
 
 (2) 산업의 성장성
 최근 국내 정보통신산업은 제4세대 기술인 LTE의 상용화에 따라 기존 유선에서만
가능했던 실시간 IPTV 및 HD급 고화질 VOD 서비스 등 대용량 멀티미디어 데이타
서비스가 이동통신서비스에서도 가능하게 되어 데이타 트래픽이 급증하고 있는
추세입니다. 이러한 네트워크 인프라의 대용량과 고속화를 위해서 제5세대(5G) 기술
개발이 활발히 진행되고 있으며, 미래창조과학부는 2013년도말 추가 주파수 공급
마련을 위하여 2023년까지 4단계에 걸쳐 1GHz폭 이상의 주파수를 회수, 재배치,
할당을 통하여 단계적으로 확보하겠다는 '모바일 광개토 플랜 2.0'을 확정, 발표하였습니다. 이처럼 차세대 서비스를 위한 장비투자가 본격화 됨과 동시에 정부차원의
지원과 정책이 이어지면서 통신장비시장에 새로운 전환점이 되고 있습니다.
그리고 유무선통신사업자들의 인수합병, 신성장 서비스 시장 진출 등으로 통신
사업자간의 신규 서비스 경쟁이 치열해 지면서 이로 인한 통신방송융합, 유무선통합
등의 컨버전스 환경으로 전환되고 있고, 지속적인 사업자간의 경쟁 및 새로운 돌파구
모색을 위한 인한 신기술, 신서비스 개발의 가속화로 통신장비의 수요는 지속 성장
할 것으로 예상됩니다.
 
 (3) 경기변동의 특성
 통신장비 시장은 지속적인 통신기술의 발전에 따라 기간통신 사업자들의 필요에
따른 투자 결정으로 수요가 발생되는 시장으로서 고속대용량의 멀티미디어 데이터
서비스에 필요한 새로운 통신장비의 수요가 꾸준히 발생하고 있습니다. 또한 DMB,
IPTV와 같은 방송통신융합과 유무선통합 등과 같은 다양한 서비스는 포화 상태인
통신장비 시장에 새로운 기회로 다가오고 있습니다. 다만 국내외 경기가 계속 침체
되거나 정부와 기간 통신 서비스 사업자 등의 정책에 변화가 있을 경우에는 통신
사업자의 투자가 위축될 가능성이 있고 이에 따라 당사의 실적에 부정적인 영향을
미칠 수는 있지만 계절과 직접적인 연관성은 미미합니다.
 
 (4) 경쟁요소
 통신장비는 장비에 대한 고도의 신뢰성 및 안정성과 장비 설치 및 운용 경험 등이
매우 중요하기 때문에 관련 분야에 대한 전문 기술 및 Know-how를 구사할 수 없는
기술력이 부족한 업체는 시장에 신규 진입하기가 매우 어렵습니다. 대부분의 이동
통신사업자들은 투자계획에 따라 중계기 및 전송장비 투자를 단기간에 집중하게
되는 특성으로 인해 안정적인 기술개발능력과 적시 생산 및 납품능력, 전국적인
A/S가 가능한 소수의 업체를 선정하여 자사 모델의 개발, 생산, 납품을 요구하고
있습니다. 최근에는 기술력이 부족한 중소기업체들이 경쟁 심화로 인해 도태되고
우수한 소수의 협력회사들로 시장이 안정화되어 가고 있는 상황입니다.

(5) 현황 및 전망
바이오산업은 산업 특성상 오랜 연구기간, 시설 확충에 따른 투자비 등으로 타산업에
비하여 진입장벽이 두텁습니다. 따라서 제품 유형에 따라 많은 제품이 독과점 경쟁
형태를 가지고 있습니다. 한편, 바이오산업제품 대부분은 최종 제품 생산에 필요한
원재료 상태로 판매됨으로 가격과 품질이 주된 경쟁 요소입니다.
최근 시장 성장에 따른 다양한 경쟁사의 등장으로 추가적인 기술력 확보가 필요한
상황입니다. 독자적인 우수한 기술 확보를 위해 대학 및 국내외 업체들과의
공동개발 등의 활동을 진행하여 기술 확보에 박차를 가하고 있습니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등
우리나라는 전기통신기본법 제33조와 전파법 제46조 및 제57조에 의거, 정보통신
기기인증규칙 제3조에서 정하고 있는 정보통신기기를 제조, 수입, 판매하기
위해서는 형식승인, 형식검정 또는 등록을 받도록 강제 규정하고 있습니다.
2002년 7월부터는 제품의 결함으로 소비자에게 피해를 준 경우 제조업체가
금전적인 손해를 소비자에게 배상토록 하는 제조물책임(PL)법이 시행되어 산업
전반에 걸친 기업들의 철저한 품질관리활동이 요구되고 있습니다. 또한 세계각국은
안전, 보건, 환경, 소비자보호 등 공공목적을 달성하기 위하여 강제적인 기술규제를
정의하고 이를 준수하도록 요구하고 있는데 WTO 회원국간에 상호인정약정서(MRA
:Mutural Recognition Arrangement)를 체결하여 상대국 적합성 평가기관이 발행한
시험성적서 또는 인증서, 마크 등을 상호 인정하는 제도가 시행되고 있습니다.

2. 회사의 현황

가. 공시대상 사업부문의 구분

(1) 사업
부문별 요약 재무현황
당분기와 전분기의 부문 매출액 등은 다음과 같습니다. 

① 당분기

(단위:천원)

구 분
Industry 소재
화학
전자재료
BHC
Mobility
기타
합 계

총매출액
255,650,582
188,361,593
83,668,455
21,559,029
71,298,990
40,592,796
661,131,445

영업이익(손실)
8,523,687
17,499,468
1,117,682
1,410,760
3,178,282
(4,285,901)
27,443,978

② 전분기

(단위:천원)

구 분
Industry 소재
화학
전자재료
BHC
기타
합 계

총매출액
249,421,704
191,986,047

81,000,509

28,125,108

53,488,660

604,022,028

영업이익(손실)
3,557,405
27,096,142
1,837,587
4,219,690
(501,195)
36,209,629

3. 주요 제품 및 서비스 등

가. 주요 제품등의 현황

(단위 : 원, %)

사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요상표 등
매출액(비율)

모빌리티 소재
제품
전지박
(Copper Foil) 등
전기차, ESS, 기타 중소형
IT기기 산업에 적용되는
이차전지 소재
-
수출
65,571,389,808
9.9%

내수
5,727,900,238
0.9%

합계
71,299,290,046
10.8%

Industry
소재
제품
PET FILM 등
광학용,
포장용, 산업용 등
Skyrol
수출
159,153,400,322
24.1%

내수
140,330,978,948
21.2%

합계
299,484,379,270
45.3%

화학
제품 및
용역
POD 등
윤활제, 자동차,
화장품,가전제품, 단열재 등
SUPER-A
GREEN
수출
79,670,531,469
12.1%

내수
109,124,337,795
16.5%

합계
188,794,869,264
28.6%

전자재료
제품
반도체 소재 등
반도체 부품 등
-
수출
47,142,766,989
7.1%

내수
64,134,816,879
9.7%

합계
111,277,583,868
16.8%

BHC
제품
화장품 원료 등
화장품, 
건강기능식품 등
-
수출
4,509,009,726
0.7%

내수
17,230,004,023
2.6%

합계
21,739,013,749
3.3%

기타
제품 및
용역
통신장비 등
중계기 등
-
수출
-
0.0%

내수
15,020,015,219
2.3%

합계
15,020,015,219
2.3%

연결조정
-
-
-
-
수출
△22,833,883,001
△3.5%

내수
△23,649,823,700
△3.6%

합계
△46,483,706,701
△7.0%

합 계
-
수출
333,213,215,313
50.4%

내수
327,918,229,402
49.6%

합계
661,131,444,715
100.0%

[△는 부( - )의 수치임]

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원/kg)

품 목
품 목
구 분
제48기 1분기
제47기 연간
제46기 연간

화학
POD(*)

내수

1,588
1,660
1,865

수출

Industry소재
PET FILM
내수
4,284
4,210
4,066

수출

4,504
4,358
3,776

* POD는 PO 및 PO 유도체인 PG 등을 의미합니다.

4. 주요 원재료

가. 주요 원재료 매입현황

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
구체적
용도
매입액
비고(주요매입처)

화학
프로필렌, 벤젠 등
PO제조
185,301
SK종합화학

Industry
소재
DMT
PET FILM 제조
575
SK유화

TPA
18,213
한화종합화학, 삼남석유화학

EG
6,330
Sabic, 롯데케미칼

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원/kg)

품 목
품 목
제48기 1분기
제47기 연간
제46기 연간

화학
프로필렌, 벤젠 등
940
958
1,173

Industry
소재
DMT
1,253
1,384
1,395

TPA
669
833
916

EG
621
669
1,010

5. 생산현황

가. 생산능력

사업부문
품 목
사업소
제48기 1분기
제47기 연간
제46기 연간

화학
POD(M/T)
SKC
115,000
460,000
460,000

Industry
소재
PET FILM(ton)
SKC
30,449
122,108
136,534

PET FILM(ton)
SKC Inc.
18,162
72,847
72,847

PET FILM(ton)
SKC Jiangsu
7,752
37,702
32,850

가공필름(K ㎡)
SKC하이테크앤마케팅

40,950

159,300
146,000

Mill Base(ton)

273

1,062
1,095

전자재료
Al2O3(백만원)
SKC솔믹스
7,979
37,930
37,930

Si(백만원)
15,185
63,815
56,813

SiC(백만원)
2,577
16,080
12,846

Q'tz(백만원)
3,775
11,200
-

BHC

화장품원료外 (백만원)

SK바이오랜드
20,000
20,000
20,000

건강기능성식품外 (백만원)

50,000
50,000
50,000

의료기기外 (백만원)

15,000
15,000
15,000

화장품원료外 (백만원)

30,000
30,000
30,000

화장품원료外 (백만원)
10,000
10,000
10,000

모빌리티
소재
전지박(톤)
케이씨에프
테크놀로지스

8,480

23,600

23,600

나. 생산능력의 산출근거

SKC
생
산능
력의
산
출기
준은 최
대생산능력이며, 산출방법으로는
1일평균가동시간× 월평균가동일수×시간당 최대생산량×12개월
을 적용하였으며, 각 적용요소는 
 아래와 같습니다.

품 목
1일 평균 가동시간(Hr)
월평균 가동일수(일)
시간당 최고 생산량

POD
24.0
30.3
52,714 Kg

PET FILM
23.5
28.2
15,316 Kg

※ 상
기

주
요 종속회사들의 생산능력 산출기준은 최대생산능력이며, 산출방법으로는 시간당 최대 생산량 × 24시간 ×가동일수 입니다.

다. 생산실적

사업부문
품 목
사업소
제48기 1분기
제47기 연간
제46기 연간

화학
POD(M/T)
SKC
124,885
469,804
446,106

Industry
소재
PET FILM(ton)
SKC
23,297
87,191
91,801

PET FILM(ton)
SKC Inc.
10,659
39,553
43,001

PET FILM(ton)
SKC Jiangsu
7,752
37,724
34,824

가공필름(K ㎡)
SKC하이테크앤마케팅

34,877

127,851

118,234

Mill Base(ton)

164

754

843

전자재료
Al2O3(백만원)
SKC
솔믹스
6,422
21,235
29,938

Si(백만원)
15,634
63,930
52,590

SiC(백만원)
1,913
8,929
12,447

Q'tz(백만원)
3,423
8,256
-

BHC
화장품원료外(백만원)
SK바이오랜드
7,491
34,216
32,447

건강기능성식품外(백만원)
8,706
42,012
43,047

의료기기外(백만원)
3,147
16,275
12,988

화장품원료外(백만원)
384
1,365
1,260

모비리티
소재
전지박(톤)
케이씨에프
테크놀로지스

3,874

17,988

19,100

라. 당기의 가동률

(단위 : hr, %)

사업부문
품목
사업소
당기가동가능시간
당기실제가동시간
평균가동률

화학
POD
SKC
2,182
2,182
108.6

Industry
소재
PET FILM
SKC
3,962
3,121
78.8

PET FILM
SKC Inc.

8,736

6,067

69.5

PET FILM
SKC Jiangsu

2,184

1,465

67.1

가공필름
SKC하이테크
앤마케팅

2,184

1,938

89.0

Mill Base

2,184

1,480

68.0

전자재료
Al2O3
SKC 
솔믹스
12,240
6,279
51.3

Si
48,672
25,698
52.8

SiC
6,480
3,072
47.4

Q'tz
13,104
7,560
57.7

BHC
화장품원료 등
SK바이오랜드
2,400
1,649
68.7

모비리티
소재
전지박
케이씨에프
테크놀로지스
157,500

130,725

83.0

6. 생산설비의 현황 등

[자산항목 : 토지]
(단위 : 백만원)

회사
소재지
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

SKC
㈜

경기도 수원
358,938
5,199
(94,207)
-
269,929

Industry소재,
전자재료

SK텔레시스㈜
서울 중구
3,600
-
-
-
3,600

전자재료,기타

SKC하이테크앤마케팅
㈜

충남 천안
344
-
(9)
-
335
Industry소재

SKC솔믹스㈜
경기도 평택
36,928
-
-
-
36,928

전자재료

SKC에코솔루션즈㈜
충북 진천
-
-
-
-
-

Industry소재

SK바이오랜드
㈜

충남 천안
26,990
-
-
-
26,990
BHC

우리화인켐
㈜

경기도 연천
932
-
-
-
932
기타

SKC Jiangsu
중국
-
-
-
-
-

Industry소재

SKC PU Specialty Co., Ltd
홍콩
-
-
-
-
-
기타

SKC-ENF Electronic Materials Limited
홍콩
-
-
-
-
-
전자재료

케이씨에프테크놀로지스
㈜

전북 정읍
-
10,066
-
-
10,066
모빌리티소재

SK picglobal
울산
-
79,905
-
-
79,905
화학

SKC Inc
미국
9,781
547
-
-
10,328

Industry소재

SKC Europe GmbH
독일
-
-
-
-
-

Industry소재

소계
437,512
95,717
(94,216)
-
439,013

-

[자산항목 : 건물]
(단위 : 백만원)

회사
소재지
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

SKC
㈜

경기도 수원
100,596
231
(11,910)
(1,743)
87,173

Industry소재,
전자재료

SK텔레시스㈜
서울 중구
21,928
-
(16)
(163)
21,749

전자재료,기타

SKC하이테크앤마케팅
㈜

충남 천안
25,497
363
-
(399)
25,461
Industry소재

SKC솔믹스㈜
경기도 평택
35,286
-
-
(616)
34,670

전자재료

SKC에코솔루션즈㈜
충북 진천
-
-
-
-
-

Industry소재

SK바이오랜드
㈜

충남 천안
38,182
91
-
(315)
37,958
BHC

우리화인켐
㈜

경기도 연천
4,152
-
-
(28)
4,124
기타

SKC Jiangsu
중국
14,007
564
-
(147)
14,424

Industry소재

SKC PU Specialty Co., Ltd
홍콩
-
-
-
-
-
기타

SKC-ENF Electronic Materials Limited
홍콩
-
-
-
-
-
전자재료

케이씨에프테크놀로지스
㈜

전북 정읍
-
33,449
-
(296)
33,153
모빌리티소재

SK picglobal
울산
-
6,893
-
(105)
6,788
화학

SKC Inc
미국
117,125
6,522
-
(1,381)
122,266

Industry소재

SKC Europe GmbH
독일
-
-
-
-
-

Industry소재

소계
356,772
48,113
(11,926)
(5,193)
387,766

-

[자산항목 : 구축물]
(단위 : 백만원)

회사
소재지
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

SKC
㈜

경기도 수원
28,927
23
(16,906)
(316)
11,728

Industry소재,
전자재료

SK텔레시스㈜
서울 중구
-
-
-
-
-

전자재료,기타

SKC하이테크앤마케팅
㈜

충남 천안
1,167
2
(329)
(22)
818
Industry소재

SKC솔믹스㈜
경기도 평택
5,862
41
-
(223)
5,680

전자재료

SKC에코솔루션즈㈜
충북 진천
8
-
-
-
8

Industry소재

SK바이오랜드
㈜

충남 천안
4,875
15
-
(38)
4,852
BHC

우리화인켐
㈜

경기도 연천
188
-
-
(19)
169
기타

SKC Jiangsu
중국
2,599
106
-
(66)
2,639

Industry소재

SKC PU Specialty Co., Ltd
홍콩
-
-
-
-
-
기타

SKC-ENF Electronic Materials Limited
홍콩
-
-
-
-
-
전자재료

케이씨에프테크놀로지스
㈜

전북 정읍
-
6,436
-
(181)
6,255
모빌리티소재

SK picglobal
울산
-
16,969
-
(237)
16,732
화학

SKC Inc
미국
6,287
350
-
(81)
6,556

Industry소재

SKC Europe GmbH
독일
-
-
-
-
-

Industry소재

소계
49,913
23,942
(17,235)
(1,183)
55,437

-

[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 백만원)

회사
소재지
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

SKC
㈜

경기도 수원
613,241
10,306
(228,388)
(11,236)
383,923

Industry소재,
전자재료

SK텔레시스㈜
서울 중구
-
-
-
-
-

전자재료,기타

SKC하이테크앤마케팅
㈜

충남 천안
43,026
215
(1,911)
(1,514)
39,816
Industry소재

SKC솔믹스㈜
경기도 평택
34,137
2,671
-
(1,841)
34,967

전자재료

SKC에코솔루션즈㈜
충북 진천
3,673
-
-
(68)
3,605

Industry소재

SK바이오랜드
㈜

충남 천안
12,518
153
-
(760)
11,911
BHC

우리화인켐
㈜

경기도 연천
1,494
37
-
(104)
1,427
기타

SKC Jiangsu
중국
94,937
3,819
-
(1,470)
97,286

Industry소재

SKC PU Specialty Co., Ltd
홍콩
-
-
-
-
-
기타

SKC-ENF Electronic Materials Limited
홍콩
-
-
-
-
-
전자재료

케이씨에프테크놀로지스
㈜

전북 정읍
-
86,093
-
(4,669)
81,424
모빌리티소재

SK picglobal
울산
-
186,305
-
(4,327)
181,978
화학

SKC Inc
미국
87,153
4,847
-
(1,827)
90,173

Industry소재

SKC Europe GmbH
독일
-
-
-
-
-

Industry소재

소계
890,179
294,446
(230,299)
(27,816)
926,510

-

[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 백만원)

회사
소재지
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

SKC
㈜

경기도 수원
102
9
(26)
(11)
74

Industry소재,
전자재료

SK텔레시스㈜
서울 중구
-
-
-
-
-

전자재료,기타

SKC하이테크앤마케팅
㈜

충남 천안
49
-
-
(6)
43
Industry소재

SKC솔믹스㈜
경기도 평택
54
-
-
(5)
49

전자재료

SKC에코솔루션즈㈜
충북 진천
-
-
-
-
-

Industry소재

SK바이오랜드
㈜

충남 천안
276
4
(27)
(30)
223
BHC

우리화인켐
㈜

경기도 연천
-
-
-
-
-
기타

SKC Jiangsu
중국
-
-
-
-
-

Industry소재

SKC PU Specialty Co., Ltd
홍콩
-
-
-
-
-
기타

SKC-ENF Electronic Materials Limited
홍콩
-
-
-
-
-
전자재료

케이씨에프테크놀로지스
㈜

전북 정읍
-
153
-
(17)
136
모빌리티소재

SK picglobal
울산
-
27
-
(2)
25
화학

SKC Inc
미국
84
70
-
(9)
145

Industry소재

SKC Europe GmbH
독일
-
-
-
-
-

Industry소재

소계
565
263
(53)
(80)
695

-

[자산항목 : 공기구비품]
(단위 : 백만원)

회사
소재지
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

SKC
㈜

경기도 수원
6,931
122
(1,713)
(489)
4,853

Industry소재,
전자재료

SK텔레시스㈜
서울 중구
7,240
988
(50)
(658)
7,520

전자재료,기타

SKC하이테크앤마케팅
㈜

충남 천안
1,729
480
(13)
(157)
2,039
Industry소재

SKC솔믹스㈜
경기도 평택
2,183
97
-
(203)
2,077

전자재료

SKC에코솔루션즈㈜
충북 진천
145
-
-
(12)
133

Industry소재

SK바이오랜드
㈜

충남 천안
2,605
549
-
(265)
2,889
BHC

우리화인켐
㈜

경기도 연천
42
-
-
(4)
38
기타

SKC Jiangsu
중국
165
11
-
(29)
147

Industry소재

SKC PU Specialty Co., Ltd
홍콩
-
-
-
-
-
기타

SKC-ENF Electronic Materials Limited
홍콩
5
223
(1)
-
227
전자재료

케이씨에프테크놀로지스
㈜

전북 정읍
-
2,085
-
(186)
1,899
모빌리티소재

SK picglobal
울산
-
1,419
-
(97)
1,322
화학

SKC Inc
미국
742
37
-
(158)
621

Industry소재

SKC Europe GmbH
독일
1
1
-
-
2

Industry소재

소계
21,790
6,012
(1,777)
(2,258)
23,767

-

[자산항목 : 건설중인자산]
(단위 : 백만원)

회사
소재지
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

SKC
㈜

경기도 수원
145,826
9,701
(23,814)
-
131,712

Industry소재,
전자재료

SK텔레시스㈜
서울 중구
-
-
-
-
-

전자재료,기타

SKC하이테크앤마케팅
㈜

충남 천안
56,129
7,577
(137)
-
63,569
Industry소재

SKC솔믹스㈜
경기도 평택
10,903
1,495
(2,534)
-
9,864

전자재료

SKC에코솔루션즈㈜
충북 진천
-
-
-
-
-

Industry소재

SK바이오랜드
㈜

충남 천안
30,472
3,264
(675)
-
33,061
BHC

우리화인켐
㈜

경기도 연천
-
-
-
-
-
기타

SKC Jiangsu
중국
3,984
1,874
(6)
-
5,852

Industry소재

SKC PU Specialty Co., Ltd
홍콩
20,958
3,269
-
-
24,227
기타

SKC-ENF Electronic Materials Limited
홍콩
43,269
5,931
-
-
49,200
전자재료

케이씨에프테크놀로지스
㈜

전북 정읍
-
137,500
(303)
-
137,197
모빌리티소재

SK picglobal
울산
-
14,574
(505)
-
14,069
화학

SKC Inc
미국
10,444
2,685
-
-
13,129

Industry소재

SKC Europe GmbH
독일
-
-
-
-
-

Industry소재

소계
321,984
187,870
(27,974)
-
481,880

-

[자산항목 : 사용권 자산]
(단위 : 백만원)

회사
소재지
기초
장부가액
당기증감
당기
상각
기말
장부가액
비고

증가
감소

SKC
㈜

경기도 수원
8,286
1,119
(2,511)
(882)
6,012

Industry소재,
전자재료

SK텔레시스㈜
서울 중구
1,213
15
(17)
(145)
1,066

전자재료,기타

SKC하이테크앤마케팅
㈜

충남 천안
29,478
12
-
(341)
29,149
Industry소재

SKC솔믹스㈜
경기도 평택
976
3,516
(89)
(148)
4,255

전자재료

SKC에코솔루션즈㈜
충북 진천
18,379
-
-
(1,237)
17,142

Industry소재

SK바이오랜드
㈜

충남 천안
294
24
(49)
(18)
251
BHC

우리화인켐
㈜

경기도 연천
-
-
-
-
-
기타

SKC Jiangsu
중국
-
-
-
-
-

Industry소재

SKC PU Specialty Co., Ltd
홍콩
-
-
-
-
-
기타

SKC-ENF Electronic Materials Limited
홍콩
-
-
-
-
-
전자재료

케이씨에프테크놀로지스
㈜

전북 정읍
1,252
244
-
(326)
1,170
모빌리티소재

SK picglobal
울산
9,550
2,621
-
(247)
11,924
화학

SKC Inc
미국
-
-
-
-
-

Industry소재

SKC Europe GmbH
독일
-
-
-
-
-

Industry소재

연결조정
-
(33,487)
13,208
(9,167)
499
(28,947)
-

소계
35,941
20,759
(11,833)
(2,845)
42,022

-

7. 매출에 관한 사항

(단위 : 원)

사업
부문
매출
유형
품 목
제48기 1분기
제47기
제46기

모빌리티
소재
제품
전지박
(Copper Foil) 등
수출
65,571,389,808
-
-

내수
5,727,900,238
-
-

합계
71,299,290,046
-
-

Industry
소재
제품
PET FILM 등
수출
159,153,400,322
447,977,285,365
492,333,388,492

내수
140,330,978,948
712,602,104,642
776,296,948,091

합계
299,484,379,270
1,160,579,390,007
1,268,630,336,583

화학
제품
및
용역
POD 등
수출
79,670,531,469
229,491,087,370
204,367,910,360

내수
109,124,337,795
541,100,605,193
666,469,600,686

합계
188,794,869,264
770,591,692,563
870,837,511,046

전자재료
제품
반도체 소재 등
수출
47,142,766,989
167,068,118,779
170,456,098,494

내수
64,134,816,879
170,982,813,167
148,396,272,197

합계
111,277,583,868
338,050,931,946
318,852,370,691

BHC
제품
화장품 원료 등
수출
4,509,009,726
24,667,216,335
18,694,510,106

내수
17,230,004,023
81,643,645,842
81,894,836,023

합계
21,739,013,749
106,310,862,177
100,589,346,129

기타
제품
및
용역
통신장비 등
수출
-
15,819,109
-

내수
15,020,015,219
309,802,418,603
397,518,455,238

합계
15,020,015,219
309,818,237,712
397,518,455,238

연결조정
수출
△22,833,883,001
△47,640,144,379
△93,843,097,402

내수
△23,649,823,700
△97,944,470,866
△94,750,575,002

합계
△46,483,706,701
△145,584,615,245
△188,593,672,404

합 계
수출
333,213,215,313
821,579,382,579
792,008,810,050

내수
327,918,229,402
1,718,187,116,581
1,975,825,537,233

합계
661,131,444,715
2,539,766,499,160
2,767,834,347,283

[△는 부( - )의 수치임]

8. 판매경로 및 판매방법 등

구분
부문
내역

SKC
Industry소재
전자재료

가. 판매조직

사 업 부 문
인원수
비 고

Industry소재

37
-

전자재료
9
-

나. 판매경로
당사의 판매경로는 직접판매 및 대리점 등을 통한 내수 판매와
Local L/C 및 직접 수출을 통한 수출 판매로 구분됩니다.

다. 판매방법 및 조건
당사의 판매방법은 주문에 따른 납품, 국내 대리점 판매, 대형소매상 판매 등으로 구분됩니다.

라. 판매전략
(1) 내수 : 대리점 체제 및 직판 체제를 동시에 구축하여 전국시장을 석권
(2) 수출 : 세계시장을 무대로 주요시장에 대하여 현지법인의 마케팅을
활용하고 기타 지역에 있어서는 대리점 체계를 구축하여 세계적인 판매망 형성

SK텔레시스
기타
전자재료

가. 판매 조직

판매조직도

나. 판매 경로

당사는 직접 판매를 통한 내수 판매와 L/C 및 직접 수출을 통한 수출 판매로 구분됩니다.

다. 판매 방법 및 조건

당사는 고객의 주문에 따른 직접 납품과 전자상거래 판매 등으로 구분됩니다.

라. 판매 전략

(1) 내수 : 직접 판매 체제를 운영하고 있습니다.
(2) 수출 : 현지법인 및 현지사무소를 활용하여 판매망을 형성하고 있습니다.

SKC솔믹스
전자재료

가. 판매조직

영업조직

나. 판매경로

사업
부문
매출
유형
품 목
구분
판매경로

파인
세라믹스
부문
제품
매출
Al2O3,Si, SiC, Quartz
기타
수 출
당사 →해외 현지법인 → Buyer
당사 → Buyer

내 수
당사 → Buyer

세정
매출
세정품
수 출
당사 →해외 현지법인 → Buyer
당사 → Buyer

내 수
당사 → Buyer

다. 판매방법 및 조건

당사의
영업부서가 직접 매출처와 접촉하여 판매하는 방법으로
각 매출처 마다 결제조건은 다르나, 통상 현금결제 또는 90일이내의 전자어음 및 구매카드입니다.

라. 판매전략

1) 국내영업
현재까지 주요한 과제가 되었던 것처럼 반도체용 파인세라믹스 제품에 있어서 아직까지도
국산화가 되어지지 못한 제품들은 많습니다. 이는 신소재 산업이 취약하여 소재자체를 생산하지
못하는 국내실정과 새로운 소재에 대한 정밀가공기술의 부족으로 기인되는 경우가 대부분입니다.
결국 신소재산업에 있어서 국산화의 문제는 신소재의 발굴과 정밀가공기술의 개발을 통하여 가능한
것입니다. 따라서, 당사는 이러한 신소재의 발굴과 정밀가공기술의 개발을 통하여 반도체용
파인세라믹스 국내시장에 있어서 기존의 해외업체가 점하고 있는 시장을 국산화하는 데에 최선을
다하는 것이 국내영업의 최대 판매전략이라고 할 수 있습니다.

2) 해외영업
당사는 국제부품가격이 국내부품가격보다는 높게 형성되고 있다는 것과 국내시장에서 반도체
생산을 선도하는 기업과의 거래를 통한 품질에 대한 자신감을 기반으로 해외현지법인 등을 통하여 수출을 하고 있습니다. 당사의 해외영업부는 그 동안 누적된 해외영업노하우를 바탕으로 일본,
미국, 대만, 중국, 싱가폴, 유럽 등지에서 적극적인 시장창출 및 시장공략에 나서고 있는 상황으로
직접마케팅이 중요한 판매전략입니다. 아울러 2018년부터 공급 채널 다변화 및 Global Top Tier
고객 확보 전략을 통해 지속적인 마케팅 활동을 전개하고 있습니다. 

SKC Inc.

Industry소재

가. 판매 조직

사 업 부 문
단위조직
인원수
비 고

Industry소재

Film Sales Team

17

CSR, Marketing 인력 포함

나. 판매 경로

(1)
내수 : 미국 내 End Customer

(2) 수출 : End Customer, SKC Local 법인 경유 판매

다. 판매전략

(1) 내수 : 미주 내 Captive User에 대한 공략 강화

(2) 수출 : Local 법인이 있는 경우 - Local 법인의 마케팅 활용에 집중 
 기타 지역의 경우 - 대리점 및 직판 체계 구축

SKC (Jiangsu)
High Tech
Plastics

Industry소재

가. 판매 조직

사 업 부 문
단위조직
인원수
비 고

Industry소재

Film Sales Team

15

-

나. 판매 경로

(1) 내수 : 중국 내 End Customer
(2) 수출 : End Customer, SKC(주) 경유 판매

다. 판매전략

(1) 내수 : 중국 내 Captive User에 대한 공략 강화

(2) 수출 : Local 법인이 있는 경우 - Local 법인의 마케팅 활용에 집중 
 기타 지역의 경우 - SKC(주) 협력 체계 구축

SKC하이테크앤
마케팅

Industry소재

가. 판매 조직

사 업 부 문
단위조직
인원수
비 고

Industry
소재

Display소재마케팅

9

광학필름, 복합필름 등

Millbase마케팅

5

Millbase

IT소재마케팅

6

이형필름 등

Mobile소재마케팅

8

데코레이션필름 등

나. 판매 경로

(1) 내수 : 국내 End Customer
(2) 수출 : End Customer, 중국, 대만, 폴란드 법인 경유 판매

다. 판매전략

(1) 내수 : 국내 전략 고객을 중심으로 매출 확대

(2) 수출 : 현지 법인과 협력 마케팅 진행하여 매출 확대

SK바이오랜드
BHC

가. 판매처 및 결제조건

판 매 처
결 제 조 건
비 고

(주)아모레퍼시픽
구매자금(1개월 후 현금)
-

(주)엘지생활건강
구매자금(1개월 후 현금)
-

(주)코스메카코리아
구매자금(3개월 후 현금)
-

(주)코스맥스
구매자금(3개월 후 현금)
-

기 타
현금 및 어음, 구매자금
-

나. 판매방법

(1) 국내 마켓 점유율 상위업체(ex.아모레퍼시픽, LG, 코스메카코리아, 코스맥스 등)
 - 각 장업사 연구소의 영업활동 및 연구소간의 Co-work 형태의 영업
 - 축적된 기술레버리지를 활용한 기술 영업
(2) 자사 영업 활동력이 미치지 않는 업체
 - 주기적인 자사제품 판매망을 소유한 디스트리뷰터(대리점)의 교육을 통한
 지속적인 홍보 및 영업
(3) 해외 영업
 - 지속적인 해외전시회 참가, 각국의 디스트리뷰터를 통한 자사홍보 및 마
케팅
 -
SKC(주) 글로벌 마케팅 네트워크 활용

다. 판매전략

(1) 수입원료 대체 : 대부분 수입에 의존하는 화장품원료의 국산화를 통한 수입 대체

(2) 수출증대 : 알부틴, 히알루론산 등의 글로벌 경쟁력을 갖춘 Specialty 소재의
 지속적인 개발과 SKC 글로벌 마케팅 거점을 활용한 시장점유율 확대
(3) 잠재시장개발 : 의약품, 식품 관련 신규아이템의 론칭과 OEM/ODM 등 수직
 계열화 추진
(4) 신규시장 개발 : Wound care 관련 해외 인증을 진행하고, 새로운 기술 기반의
 제품군을 탐색/발굴 및 신규시장 개발을 위한 관련업종 신사업 론칭 등
(5) Value-chain 확대 : 건강기능식품 상품기획 ODM 비즈니스 모델 론칭 등

케이씨에프
테크놀로지스
모빌리티
소재

가. 판매조직

당사는 마케팅실을 조직하여 직간접으로 국내외 영업활동을 추진하고 있습니다. 마케팅실은
전지박을 판매하는 동박 마케팅팀과 FCCL을 판매하는 박막 마케팅팀으로 구성되어 있습니다.

나. 판매경로

구분

판매경로

내수

생산(공장) → 고객사

수출

ⓐ 생산(공장) → 고객사

ⓑ 생산(공장) → 에이전트 → 고객사

다. 판매전략

최우선적으로 고객사와의 중장기 계약 체결을 통해 안정적인 공급물량을 확보하는 것이 가장
중요한 판매전략으로 볼 수 있습니다. 아울러 선도적인 제품 개발 및 고객사별 차별화된 생산 공정,
제품 유형에 맞춘 Customized된 제품 개발을 통해 기술 마케팅 병행하여 진행하고 있습니다.

9. 시장위험과 위험관리

구분
내역

SKC

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책,
위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1)
위험관리 정책

연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다.
위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의
역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

연결실체의 감사위원회는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는
감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과
투자자산에서 발생합니다.

① 매출채권 및 투자자산

연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다.

연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과
유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여
결정되고 있습니다.

② 보증

연결실체는 연결실체 내 기업 및 특수관계자 등을 위하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도
받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한
한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 파생상품을 매입 및 매도하고 금융자산 및 금융부채를 발생시키고 있습니다.

① 환위험

연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, CNY 등입니다.
차입금에 대한 이자는 주로 USD로 표시됩니다. 이들 통화는 연결실체의 영업으로 인해 발생되는 현금흐름과 일치하는 통화이므로, 이자에 대해서는 파생상품 계약을 체결하지 않고
경제적 위험회피가 가능하므로 위험회피회계도 적용하지 않습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결실체는 단기 불균형을 해소하기 위해 외화를
현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다.

② 기타 시장가격 위험

연결실체가 보유하고 있는 매도가능 지분상품으로부터 지분가격위험이 발생합니다. 연결실체의 경영진은 시장가격에 근거하여 투자 포트폴리오 내의 채무 및 지분상품의 구성을
검토하고 있습니다.

연결실체 투자전략의 주요 목표는 주주이익의 극대화를 위해 투자수익을 최대화하는것입니다.

(5) 자본관리

연결실체의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 이사회는 순영업이익을 총자본금액으로 나눈 비율인 자본이익률을 관리하고
있습니다.

SK텔레시스

(1) 금융위험관리

1) 신용위험관리

회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다.
회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

보고기간말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. 
 (단위 : 원)

구분
당분기
전기

장부금액

신용위험

최대노출금액

장부금액

신용위험

최대노출금액

현금및현금성자산
18,878,035,574
18,878,035,574
4,618,944,787
4,618,944,787

장단기금융상품
13,500,000
13,500,000
13,500,000
13,500,000

매출채권
34,141,555,406
34,141,555,406
66,179,755,307
66,179,755,307

단기기타채권
788,176,172
788,176,172
106,007,762
106,007,762

장기기타채권
63,000,000
63,000,000
53,000,000
53,000,000

합 계
53,884,267,152
53,884,267,152
70,971,207,856
70,971,207,856

2) 유동성위험관리

회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른
만기분석내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
 (단위 : 원)

구분
장부금액
3개월이하
3개월~1년
1년~3년
3년초과

매입채무 및 기타채무
46,880,376,743
41,915,371,348
4,965,005,395
-
-

리스부채
542,516,146
78,023,088
227,584,227
236,908,831
-

차입금 및 사채
128,432,323,694
75,500,000,000
8,000,000,000
44,932,323,694
-

합 계
175,855,216,583
117,493,394,436
13,186,668,667
45,175,153,480
-

<전기>
 (단위 : 원)

구분
장부금액
3개월이하
3개월~1년
1년~3년
3년초과

매입채무 및 기타채무
78,636,115,481
73,328,612,195
5,307,503,286
-
-

리스부채
624,148,245
79,095,642
231,917,295
271,702,456
41,432,852

차입금 및 사채
108,419,672,624
57,500,000,000
6,000,000,000
44,919,672,624
-

합 계
187,679,936,350
130,907,707,837
11,539,420,581
45,191,375,080
41,432,852

3) 시장위험

회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. 

(가) 외환위험관리

① 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산 및 금융부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
 (단위 : 원)

구분
당기
전기

USD
JPY
HKD
USD
JPY
HKD

금융자산

매출채권
7,970,590,589
781,844,576
1,330,337,382
7,603,731,229
740,337,192
1,254,395,251

금융부채

매입채무
6,936,693,311
685,656,063
-
6,458,145,128
649,157,402
-

미지급금
611,300
-
-
12,156,900
202,059
-

② 회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
 (단위 : 원)

구분
당분기
전기

10%상승
10%하락
10%상승
10%하락

HKD
133,033,738
(133,033,738)
125,439,525
(125,439,525)

JPY
9,618,851
(9,618,851)
9,097,773
(9,097,773)

USD
103,328,598
(103,328,598)
113,342,920
(113,342,920)

계
245,981,187
(245,981,187)
247,880,218
(247,880,218)

(나) 이자율위험관리

회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의
적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 보고기간말 현재 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. 
 (단위 : 원)

구분
당분기
전기

장단기차입금
98,500,000,000
78,500,000,000

사채
29,932,323,694
29,919,672,624

리스부채
542,516,146
624,148,245

합계
128,974,839,840
109,043,820,869

보고기간말 현재 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
 (단위 : 원)

구분
당분기
전기

1%상승
1%하락
1%상승
1%하락

이자비용 증가액
1,289,748,398
(1,289,748,398)
1,090,438,209
(1,090,438,209)

(2) 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다.
회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. 
 (단위 : 원)

구분
당분기
전기

부채총계
177,158,827,956
188,855,607,856

차감: 현금및현금성자산
(18,878,035,574)
(4,618,944,787)

순부채
158,280,792,382
184,236,663,069

자본총계
(42,609,919,639)
(41,557,488,977)

순부채비율
-
-

SKC솔믹스

가
. 재무위험

(1) 시장위험

① 외환위험

회사는 국제적으로 활동을 영위하고 있어 외환위험에 노출되어 었으며, 특히 주로 달러화 및 일본엔화 환율변동위험에 노출되어 있습니다.

당

분기말 및 전기말 현
재 회사가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 미화불 등)

구분
통화
당분기말 (감사받지않음)
전기말 (감사받음)

외화금액
원화환산금액
외화금액
원화환산금액

<외화자산>

현금및현금성자산
USD
2,247,080
2,747,280
181,610
210,267

JPY
-
-
38,956,365
414,289

CNY
427,194
73,661
313,171
51,905

TWD
9,008,614
363,678
9,111,982
350,629

매출채권 및 기타채권
USD
4,158,272
5,016,459
3,710,180
4,295,646

JPY
164,561,000
1,860,905
113,026,300
1,202,001

CNY
1,292,896
222,934
-
-

TWD
31,562,207
1,274,167
28,444,095
1,094,529

계

11,559,084

7,619,266

<외화부채>

매입채무
USD
161,504
197,455
-
-

JPY
55,232,290
624,583
19,720,000
209,716

TWD
47,227,305
1,906,566
40,729,178
1,567,259

미지급금
USD
31,990
39,111
-
-

JPY
29,347,691
331,872
-
-

CNY
4,126,928
711,606
10,364
1,718

TWD

3,922
4,795
1,391,696
53,552

계

3,815,988

1,832,245

환율의 변동은 외화환산손익을 통해 회사의 당기손익에 영향을 미칩니다. 

당분기말
및
전기
말
중 각 통화별 원화환율 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분
당분기말 (감사받지않음)
전기말 (감사받음)

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

현물

USD

752,717
(752,717)
(1,851,557)
1,851,557

JPY
90,445
(90,445)
140,657
(140,657)

CNY
(41,501)
41,501
6,597
(6,597)

TWD
(27,352)
27,352
(17,411)
17,411

소 계

774,309
(774,309)
(1,721,714)
1,721,714

선도

USD
(368,135)
368,135
-
-

소계
(368,135)
368,135
-
-

합계*
406,174
(406,174)
(1,721,714)
1,721,714

(*) 파생상품의 헷지효과를 고려하여 산정하였습니다.

② 가격위험

당분기말
및
전기말 현재 회사는 가격위험에 노출된 금융자산 또는 금융부채를
보유
하고
있지 않습니다
.

③ 이자율위험
이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다.

(2) 신용위험

신
용
위
험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및 현금성 자산, 파생금융상품 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매 거래처의 경우 독립적으로 신용 평가를 받는다면 평가된 신용 등급이 사용되며, 독립적인 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부에서 평가한 신용 등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용 한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

당분기 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구분
당분기말
(감사받지않음)
전기말
(감사받음)

현금및현금성자산(주1)
30,731,277
1,833,516

파생금융상품
2,567,860
1,608,654

매출채권및 기타채권
27,593,431
26,336,683

장기매출채권및 기타채권
1,305,167
1,307,209

합계
62,197,735
31,086,062

(주1) 재무상태표의 "현금및현금성자산"과의 차액은 회사가 직접 보유하고 있는 현금입니다.

(3) 유동성위험

회사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나법률 요구사항이 있는경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

①
당분기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
3개월미만
3개월~1년 이하
1년~5년 이하
5년 이상

차입금및사채(주1)
22,389,814
19,721,540
87,654,604
-

파생금융부채
114,732
-
-
-

금융리스부채
137,607
282,523
3,893,902
-

매입채무및 기타채무
14,649,966
4,715,129
-
-

합 계
37,292,119
24,719,192
91,548,506
-

(주1) 이자비용을 포함하고 있습니다.

② 전기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
3개월미만
3개월~1년 이하
1년~5년 이하
5년 이상

차입금및사채(주1)
568,910
21,384,733
88,327,799
-

파생금융부채
248,506
295,073
453,274
-

매입채무및기타채무
12,465,100
4,194,601
-
-

합 계
13,282,516
25,874,407
88,781,073
-

(주1) 이자비용을 포함하고 있습니다.

나. 자본위험관리

회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 자본조달비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.

회사의
당
분기말 및
전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원)
.

구 분
당분기말 
(감사받지않음)
전기말
(감사받음)

총차입금(A)
125,239,452
105,039,454

현금및현금성자산(B)
30,814,447
1,836,721

순부채(A-B=C)
94,425,005
103,202,733

자본총계(D)
97,242,059
95,852,810

총자본(C+D=E)
191,667,064
199,055,543

자본조달비율(C/E)
49%
52%

SK바이오랜드

가. 위험관리의 개요

연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.

(1) 신용위험
(2) 유동성위험
(3) 환위험
(4) 이자율위험
(5) 기타 가격위험
(6) 자본위험관리

본 주석은 상기 위험에 대한 연결실체의 노출정도 및 이와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.

나. 위험관리 개념체계

연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 

연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 

연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며,금융위험의 성격과 노출정도를 분석하여 주기적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.

연결실체의 경영진은 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

다. 금융위험관리

(1) 신용위험관리

연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

① 신용위험에 대한 최대노출정도 
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당1분기 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
 (단위 : 천원)

구 분
당1분기
전기

보증금
4,641,414
4,305,720

기타금융자산
1,018,000
1,018,000

장기대여금
158,600
159,200

기타유동자산
2,992,831
1,362,978

매출채권 및 기타채권
16,409,069
16,959,613

현금및현금성자산
15,203,657
14,314,123

합 계
40,423,571
38,065,529

② 손상차손
당1분기 및 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
 (단위 : 천원)

발생시점일로부터 경과일
당1분기
전기

채권잔액
손상금액
채권잔액
손상금액

1개월이내
8,791,026
522
8,642,861
487

1개월초과 3개월이하
4,805,813
279
5,795,252
342

3개월초과 6개월이하
1,191,471
1,036
564,337
506

6개월초과 1년이하
2,011
39
8,642
175

1년초과 ~
88,609
88,609
88,534
88,535

합 계
14,878,930
90,485
15,099,626
90,045

(2) 유동성위험관리 

연결실체는 유동성위험을 관리하기위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석,검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

① 당1분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
6개월이내
6-12개월
1-2년
2-5년

장기차입금
28,070,741
-
-
14,818,721
13,252,020

장기미지급금
85,302
-
-
85,302
-

리스부채
77,069
-
-
77,069
-

유동성리스부채
177,445
93,397
84,048
-
-

단기차입금
8,310,750
4,000,000
4,310,750
-
-

유동성장기부채
8,357,551
5,419,573
2,937,978
-
-

매입채무 및 기타채무
14,855,352
14,855,352
-
-
-

당기법인세부채
773,682
773,682
-
-
-

합계
60,707,892
25,142,004
7,332,775
14,981,092
13,252,020

(3) 환위험 

지배회사는 외화매출채권 등과 관련하여 주로 USD 및 EUR, JPY의 환율변동위험에노출되어 있습니다. 당1분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 환위험에 대한 노출
 (외화단위 : 미달러, 유로, 엔)

구 분
당1분기
전기

USD
EUR
JPY
CNY
AUD
USD
EUR
JPY
CNY
AUD

자산

현금및현금성자산
1,276,661
282,440
10,167,800
514,200
-
1,833,046
97,310
5,596,467
0.41
-

매출채권및기타채권
2,517,975
470,833
170,400
167,924
-
3,224,047
284,402
-
-
-

합 계
3,794,636
753,272
10,338,200
682,124
-
5,057,093
381,711
5,596,467
0.41
-

부채

매입채무
25,000
-
191,433
316,300
-
275,063
-
18,933
208,107
1,647

당1분기 및 전기말 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분
당1분기
전기

USD
1,222.60
1,157.80

EUR
1,348.65
1,297.43

JPY
1,130.83
10.6347

CNY
172.43
165.74

AUD
752.57
810.34

② 외화에 대한 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 대한 민감도

당1분기말과 전기말 현재 지배회사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승 또는 하락 하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 변동하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 지배회사가 당1분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당1분기
전기

10%상승시
10%하락시
10%상승시
10%하락시

USD
460,876
(460,876)
553,663
(553,663)

EUR
101,590
(101,590)
49,524
(49,524)

JPY
11,474
(11,474)
5,932
(5,932)

CNY
6,308
(6,308)
(3,449)
3,449

AUD
-
-
(133)
133

(4) 이자율위험관리 

당1분기 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 변동이자부 금융상품 내역
 (단위 : 천원)

구 분
당1분기
전기

자 산

단기금융상품
-
-

부 채

유동성장기부채
(3,000,000)
(10,000,000)

장기차입금
(18,000,000)
(11,000,000)

합 계
(21,000,000)
(21,000,000)

② 이자율 1%변동시 당기손익에 대한 민감도
 (단위 : 천원)

구 분
당1분기
전기

1%상승시
1%하락시
1%상승시
1%하락시

순이익증가(감소)
(210,000)
210,000
(210,000)
210,000

(5) 기타가격위험

연결실체는 유의적인 가격위험에 노출되어 있는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다.

(6) 자본위험관리

연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 당1분기 및 전기말 현재 자본 대 순부채비율은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당1분기
전기

장단기차입금
44,739,042
39,938,678

현금및현금성자산
15,203,657
14,314,123

순부채
29,535,385
25,624,555

자 본
152,401,330
155,723,549

순부채비율(순부채/자본)
19.4%
16.5%

(7) 금융상품의 공정가치

① 당1분기 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
<당1분기>

(단위 : 천원)

구 분
상각후원가측정
 금융자산
당기손익-공정가치측정 
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 
지분상품
당기손익-공정가치측정 
금융부채
상각후원가측정 
금융부채

금융자산

현금및현금성자산
15,203,657
-
-
-
-

매출채권및기타채권
16,409,068
-
-
-
-

기타금융자산
-
998,000
20,000
-
-

파생상품자산
-
-
-
-
-

보증금
4,641,414
-
-
-
-

장기대여금
158,600
-
-
-
-

소계
36,412,739
998,000
20,000
-
-

금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
-
14,855,352

단기차입금
-
-
-
-
8,310,750

유동성장기부채
-
-
-
-
8,357,551

장기차입금
-
-
-
-
28,070,741

유동성리스부채
-
-
-
-
177,445

리스부채
-
-
-
-
77,069

장기미지급금
-
-
-
-
85,302

통화선도부채
-
-
-
195,523
-

소계
-
-
-
195,523
59,934,210

<전기>
 (단위 : 천원)

구 분
상각후원가측정
 금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품
상각후원가측정 
금융부채

금융자산

현금및현금성자산
14,314,123
-
-
-

매출채권및기타채권
16,959,613
-
-
-

기타금융자산
-
998,000
20,000
-

파생상품자산
-
55,880
-
-

보증금
4,305,720
-
-
-

장기대여금
159,200
-
-
-

소계
35,738,656
1,053,880
20,000
-

금융부채

매입채무및기타채무
-
-
-
8,671,386

단기차입금
-
-
-
4,143,500

유동성장기부채
-
-
-
7,996,956

장기차입금
-
-
-
27,798,222

유동성리스부채
-
-
-
195,730

리스부채
-
-
-
101,853

장기미지급금
-
-
-
84,462

소계
-
-
-
48,992,109

② 당1분기와 전기의 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다.
<당1분기>

(단위 : 천원)

구분
상각후원가 측정
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
금융부채
당기손익-공정가치
측정 금융부채
합 계

당기손익 :

이자수익
42,264
-
-
-
42,264

외환차익
283,618
-
30,350
-
313,968

외화환산이익
776
-
64,812
-
65,588

금융보증수익
11,890
-
-
-
11,890

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익
-
-
-
-
-

파생상품평가이익
-
-
-
-
-

이자비용
-
-
(170,968)
(1,902)
(172,870)

외환차손
(6,306)
-
(23,741)
-
(30,047)

외화환산손실
(29,669)
-
(1,633)
-
(31,302)

파생상품거래손실
-
-
-
(3,366)
(3,366)

파생상품평가손실
-
-
-
(195,523)
(195,523)

합 계
302,573
-
(101,180)
(200,791)
602

<전기>
 (단위 : 천원)

구분
상각후원가 측정
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
금융부채
합 계

당기손익 :

이자수익
76,333
-
-
76,333

외환차익
65,343
-
3,099
68,442

외화환산이익
47,176
-
21
47,197

이자비용
(178,474)
-
-
178,474

외환차손
(25,066)
-
(17,184)
(42,250)

외화환산손실
(387)
-
(1,648)
(2,035)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
-
-
-
-

대손상각비
-
-
-
-

합 계
(15,075)
-
(15,712)
326,161

③ 당1분기 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 
 (단위:천원)

구분
당1분기
전기

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
15,203,657
15,203,657
14,314,123
14,314,123

매출채권및기타채권
16,409,068
16,409,068
16,959,613
16,959,613

당기손익-공정가치측정 금융자산
998,000
998,000
998,000
998,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
20,000
20,000
20,000
20,000

보증금
4,641,414
4,641,414
4,305,720
4,305,720

기타금융자산
-
-
-
-

파생상품자산
-
-
55,880
55,880

장기대여금
158,600
158,600
159,200
159,200

소계
37,430,739
37,430,739
36,812,536
36,812,536

금융부채

매입채무및기타채무
14,855,352
14,855,352
8,671,386
8,671,386

단기차입금
8,310,750
8,310,750
4,143,500
4,143,500

유동성장기부채
8,357,551
8,357,551
7,996,956
7,996,956

장기차입금
28,070,741
28,070,741
27,798,222
27,798,222

유동성리스부채
177,445
177,445
195,730
195,730

리스부채
77,069
77,069
101,853
101,853

장기미지급금
85,302
85,302
84,462
84,462

통화선도부채
195,523
195,523
-
-

소계
60,129,733
60,129,733
48,992,109
48,992,109

④ 공정가치 서열체계

연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분
투입변수의 유의성

수준 1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

당1분기 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. 
 (단위 : 천원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

당기말 :

금융자산

당기손익-공정가치
 측정 금융자산
-
-

998,000

998,000

파생상품부채
-
(195,523)
-
(195,523)

전기말 :

금융자산

당기손익-공정가치
 측정 금융자산
-
-

998,000

998,000

파생상품자산
-

55,880

-

55,880

당기말 현재 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구분
공정가치
수준
가치평가기법
비고

< 당기손익-공정가치측정 금융자산>

SBI 헬스케어펀드 제1호
998,000
3
과거거래이용법
최근유상증자금액

< 파생상품부채>

통화선도
(195,523)
2
현금흐름할인모형
선도환율, 할인율

10. 파생상품 등에 관한 사항

구분
내역

SKC

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 매매목적 및 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)

파생상품종류
계약처
파생금융자산
파생금융부채

유동
비유동
유동

이자율통화스왑
하나은행, 신한은행
-
3,879,999
-

통화선도
하나은행, SC은행, 신한은행 등
1,534,203
904,647
1,047,248

합 계
1,534,203
4,784,646
1,047,248

② 전기말

(단위:천원)

파생상품종류
계약처
파생금융자산
파생금융부채

유동
비유동
유동
비유동

이자율통화스왑
하나은행, 신한은행
-
647,322
-
593,198

통화선도
하나은행, SC은행, 신한은행 등
1,564,522
1,620,864
1,962,147
-

합 계
1,564,522
2,268,186
1,962,147
593,198

(2) 당분기와 전분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회계처리
파생상품 종류
당분기
전분기

당기손익 인식
통화선도 등
3,537,968
(402,360)

상기의 파생상품 거래와 관련하여 당분기 중 7,308,033천원의 순거래이익이 발생하였으며, 전분기 중 384,614천원의 순거래손실이 발생하였습니다. 이는 파생상품거래손익의 과목으로 금융손익에 반영하였습니다.

SK텔레시스

(1) 보고기간말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채에 포함된 파생금융자산 및 파생금융부채의 내용은 다음과 같습니다. 
 (단위 : 원)

구분
당분기
전기

<유동자산-파생금융자산>

통화선도계약
101,628,768
-

<유동부채-파생금융부채>

통화선도계약
-
44,678,786

(2) 보고기간말 현재 파생상품의 내용은 다음과 같습니다.

<당분기>
 (단위 : 원)

구분
약정금액
계약일
만기일
약정환율
평가손익

매입
USD
3,398,133
2020-02-07~
2020-03-30
2020-04-16~
2020-05-29
1,184.20~1,191.30
110,991,406

매도
USD
654,688
2020-02-07~
2020-02-27
2020-04-16
1,184.20~1,215.50
(9,362,638)

합계
101,628,768

<전기>
 (단위 : 원)

구분
약정금액
계약일
만기일
약정환율
평가손익

매입
USD
3,087,224
2019-11-07~
2019-12-05
2020-01-29~
2020-02-28
1,158.65~1,188.60
(50,995,975)

매도
USD
417,576
2019-12-16
2020-01-15
1,172.60
6,317,189

합계
(44,678,786)

SKC솔믹스

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 매매목적 및 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 통화선도 계약

-. 약정기관 :

신한은행 평택지점,하나은행 평택지점

-. 약정목적 : 통화선도 거래를 통한 외화 자산부채 환율변동위험 회피

-. 약정한도 : 신한은행 미화 칠백만불 (USD 7,500,000), 
 KEB하나은행 미화 삼백만불 (USD 3,000,000)

-. 약정기간 : 약정기관과 체결한 통화선도 계약 만기 또는 청산시까지
 -. 담 보 : 한정근담보

(2)

파생상품 계약체결 내역

(
2020.03.31 현
재
)

(단위:천USD, 천JPY)

파생상품종류
계약처
계약일
만기일
매도액
매수액

통화스왑

신한은행

2018.05.23
2021.05.24

USD 20,000

통화선도
KEB하나은행
2020.01.21
2020.04.20

USD 800

통화선도

KEB하나은행

2020.02.03

2020.04.20

USD 800

통화선도

KEB하나은행

2020.03.02

2020.04.01

USD 1,200

통화선도

KEB하나은행

2020.03.02
2020.05.04

USD 400

(3)
파생금융상품 내역

(단위:천원)

구분
당분기말
전기말

자산
부채
자산
부채

통
화스왑

2,567,860
-
1,536,407
-

통
화선도

-

114,732

72,247
-

합계
2,567,860
114,732
1,608,654
-

상기의 파생상품 거래와 관련하여 당분기 중 198백만원(
전분기 : 18백만원
순거래손실)의 순거래손실이 발생하였으며, 이는 파생상품거래손익의 과목으로 금융손익에 반영하였습니다.

SKC하이테크앤
마케팅

가. 당분기말 현재 보유하고 있는 파생상품의 내역
 (단위: 원)

파생상품종류

계약처

파생금융자산

파생금융부채

유동

비유동

유동

비유동

통화선도

신한은행 외

-

-

189,481,978

-

이자율스왑

KEB하나은행

-

2,105,133,287

-

-

나. 전기말 현재 보유하고 있는 파생상품의 내역
 (단위: 원)

파생상품종류

계약처

파생금융자산

파생금융부채

유동

비유동

유동

비유동

통화선도

하나은행

193,072,337

-

2,992,840

-

이자율스왑

하나은행

-

647,322,439

-

593,198,303

다. 파생상품평가손익의 내역
 (단위: 원)

회계처리

파생상품종류

당분기

전분기

3개월

누적

3개월

누적

당기손익

통화선도 등

1,261,330,041

1,261,330,041

-1,409,794,546

700,295,141

케이씨에프
테크놀로지스

(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

단위 : 백만원

구분

파생상품자산

동선물계약: 매매목적

221

(전기말)

단위 : 백만원

구분

파생상품부채

동선물계약: 매매목적

55

(2) 당분기말 현재 당사의 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다.

종류

미결제약정금액

약정가격

계약만기일

수량(톤)

금액(천USD)

동선물

775

183

5,182.93~5,186.93

2020.05.07~2020.06.05

11. 경영상의 주요계약

구분
내역

SKC

계 약 처
계 약 내 용
계약만료일

LyondellBasell
PO/SM License 도입계약
2025년 12월 31일

Evonik Industries AG
HPPO 제조기술의 도입
2026년 12월 31일

Pantherine Holdings LLC
케이씨에프테크놀로지스㈜ 지분 양수

* 상세 내역은 2019년 6월 13일
주요사항보고서 공시를 참고하여
주시기 바랍니다.
-

Petrochemical Industries Company K.S.C.
화학사업부 물적분할후 지분 49% 양도

* 상세 내역은 2019년 8월 7일
주요사항보고서 공시를 참고하여
주시기 바랍니다.
-

코리아피아이홀딩스
SKC코오롱PI 지분 전량 처분

* 상세 내역은 2019년 12월 24일
타법인 주식 및 출자증권 처분결정
공시를 참고하여 주시기 바랍니다.
-

SKC하이테크앤
마케팅

계약명

투자 진행 상황

영업양수도계약서

- 계약일자 : 2017년 7월 26일
- 계약상대방 : SKC(주)

- 계약내용
 * SKC(주)로부터 Window필름사업을 제외한 가공사업을 양수함
 * 양수대금 : 262억 7천8백만원
 (실사기준일과 거래종결일 사이 순자산가치의 변동 발생시
 양수대금 조정 가능)
 * 거래종결일 : 2017년 8월 30일

SKC에코솔루션즈

계약명

투자 진행 상황

영업양수도계약서

- 계약일자 : 2018년 11월 1일
- 계약상대방 : SKC(주)

- 계약내용
 * SKC(주)로부터 고기능 Sheet사업을 양수함
 * 양수대금 : 137억 2천6백만원
 (실사기준일과 거래종결일 사이 순자산가치의 변동 발생시
 양수대금 조정 가능)
 * 거래종결일 : 2018년 11월 30일

케이씨에프
테크놀로지스

계약명

투자 진행 상황

전지박 중장기 공급계약

· 계약기간 : 2019.01~2022.12

· 기밀유지 협약(NDA) 체결로 상세 내용 공개 불가

12. 연구개발활동

구분
부문
내역

SKC

화학
Industry소재
전자재료

당사의 연구개발 담당조직은 수원 지역에 첨단기술중앙연구소를 설치, 운영 하고 있으며 관련 연구개발담당 직원수는 138 명입니다.
당사는 PET Film을 국내 최초 자체 기술로 개발한 자부심을 바탕으로 현재 생산능력기준으로 Global 4대 Maker로서의 규모에 걸맞는
수준의 연구개발을 해오고 있습니다. 이의 결과로 자기용, 포장용, 절연용, 콘덴서용 등 산업전반에 사용되는 많은 제품들을 개발하였습니다.
과거 1999년에
는 열수축필름을 개발하여 판매하기 시작함으로써 해외 경쟁사 제품의 독점체제를 붕괴시킨 실적을 가지고 있으며,
신소재인 PEN필름, PTT필름을 성공적으로 개발하여 시장 진입을 완료 하였습니다. 2008년말에는 태양전지의 핵심소재로 사용되는
불소필름과 EVA 시트를 동시에 개발/양산화하였으며, 투명 PI 필름을 개발/양산화 추진 중입니다. 또한 Jounce Bumper 및 CMP Pad 개발,
양산화 등 지속적인 핵심 사업 강화와 신성장동력 확보를 위한 R&D 역량 강화에 매진하고 있습니다.

가. 연구개발비용
2020년 1분기 당사가 연구 및 개발활동에 지출하고 있는 연구개발비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목
2020년 1분기
(제48기)
2019
(제47기)
2018
(제46기)

원 재 료 비
1
673
1,250

인 건 비
3,720
17,519
18,771

감 가 상 각 비
1,367
4,040
3,780

위 탁 용 역 비
2,089
9,102
8,780

기 타
505
2,835
2,828

연구개발비용 계
7,682
34,169
35,409

(정부보조금)
1
94
250

회계처리
판매비와 관리비
5,655
22,479
22,027

제조경비
8
108
126

개발비(무형자산)
2,019
11,582
13,256

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
4.01%
2.78%
2.50%

나. 지적재산권 보유 현황

연도
등록건수
등록 내역 요약

2016
30건
10-1594542 투명 이축연신 폴리에스테르 필름 및 이의 제조방법 外 29건

2017
111건
10-1685172 고내열성 및 고내화학성의 보호박막 조성물 및 이를 이용하여 보호박막을 제조하는 방법 外 110건

2018
121건
10-1825983 편광자 보호 필름, 이를 포함하는 편광판, 및 이를 구비한 표시 장치 外 120건

2019
143건
10-1948280 폴리에스테르 수지 조성물 및 이를 이용한 폴리에스테르 필름의 제조방법 外 142건

2020년1분기
24건
10-2077655 광학 필름, 광학 다층 필름, 및 광학 부품의 제조방법 外 23건

상기 지적재산권은 전문인력으로 구성된 전담조직에 의해 출원/등록, 사후관리 등이 관리되고 있으며, 대부분 상용 또는 상용화를
목적으로 등록받은 특허권으로 당사의 권리보호 효과가 있습니다.

SK텔레시스
기타
전자재료

당사는 회사 설립 이래 광 중계기 및 RF 중계기, WiBro, LTE 펨토셀 등 통신장비를 지속적으로 개발하여 상용화 하였습니다.
당사의 연구 개발 담당 조직은 판교 연구소에 있습니다. 당사가 연구 및 개발활동에 지출하고 있는 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목

2020년 1분기
(제24기
)

2019
(제23기
)

2018
(제22기
)

원 재 료 비
104
404
181

인 건 비
914
3,723
3,193

감 가 상 각 비
282
1037
780

위 탁 용 역 비
915
1075
1,740

기 타
665
2,912
2,675

연구개발비용 계
2,880
9,151
8,568

(정부보조금)
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
1,389
3,533
4,687

제조원가 등
-
-
-

개발비(무형자산)
1,491
5,618
3,881

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
6.85
3.14%
2.49%

SKC솔믹스
전자재료

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당 조직

솔믹스 연구소조직도.jpg
솔믹스 연구소조직도

(
2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목

2020년 1분기
(제26기)

2019
(제25기)

2018
(제24기)

비 고

원 재 료 비
3
472
24
-

인 건 비
212
554
994
-

감 가 상 각 비
98
255
441
-

기 타
81
200
104
-

연구개발비용계
394
1,481
1,563
-

(정부보조금)
-
-
-
-

회계처리
판매비와관리비
8
1
10
-

제 조 경 비
386
1,479
1,553
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율 (주1)
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.97%
1.07%

1.11%

-

(주1) 2016년은 태양광사업부 매각으로 인하여 해당 사업의 모든 손익 항목을 계속영업과 분리하여 '중단영업손익' 으로
재분류하여 표시하고, 비교표시되는 과거 손익계산서도 재작성 하였습니다. 이에 따라
연구개발비 비중의 비율을
계속사업이익 기준으로 재작성 하였습니다. 

나. 연구개발 실적

연구기관
연구과제
연구기간
연구결과 및 기대성과

당사
부설
연구소
신규 소재 개발
15년 08월
~19년 12월
- 제품 제조 및 고객 TEST로 고객 대응 매출 발생 예상

신규 공법 개발
15년 01월
~19년 12월
- 신규 공법 적용 제품 개발로 원가절감 예상

다. 지적재산권 보유 현황

일자
특허 내용
해당국가

2006.04.07
무소결 질화알루미늄 정전척 및 그 제조방법
국내

2006.10.09
수지재 코팅방법 및 이를 이용하여 제조된 도전성 입자 또는 강자성체 입자가 코팅된 수지재
국내

2007.02.08
반도체 제조설비의 코팅층 형성방법
국내

2007.11.07
콜드스프레이용 노즐 및 이를 이용한 콜드 스프레이 장치
국내

2007.11.08
콜드스프레이용 노즐 및 이를 이용한 콜드 스프레이 장치
국내

2008.02.01
내마모성 금속기지 복합체 코팅층 형성밥법 및 이를 이용하여 제조된 코팅층
국내

2008.02.13
금속기지 복합체 형성방법 및 이를 이용하여 제조된 코팅층 및 벌크
국내

2008.08.28
내마모성금속기지복합체 코팅층 형성방법 및 이를 이용하여 제조된 코팅층
일본

2008.08.28
내마모성금속기지복합체 코팅층 형성방법 및 이를 이용하여 제조된 코팅층
대만

2008.08.28
내마모성금속기지복합체 코팅층 형성방법 및 이를 이용하여 제조된 코팅층
미국

2011.08.01
반응소결 탄화규소 소결체 접합체의 제조방법 및 이에 의해 제조되는 탄화규소 소결체 접합체
국내

2011.12.29
유리기판을 갖는 디스플레이 제조용 리프트 장치
국내

2012.02.21
반응소결 탄화규소 소결체 접합용 접합제 및 이를 이용한 접합 방법
국내

2013.08.08
롤러부싱
국내

2016.02.23
원료 공급이 용이한 잉곳 성장 장치
국내

2016.03.30
실리콘 단결정 잉곳의 제조장치 및 그 제조방법
국내

2016.09.01
웨이퍼 이송용 포크
국내

2016.10.25
탭 날개가 구비된 전극판 체결용 클램프
국내

2016.10.31
멈춤링을 구비한 전극판 체결용 클램프
국내

2017.12.15
전기전도성 부품을 포함하는 플라즈마 처리장치 및 그 부품의 제조방법
국내

2018.01.08
전기전도성 부품을 포함하는 프라즈마 처리장치 및 그 부품의 제조방법
국내

2018.04.09
텅스텐계 내식판을 포함하는 프라즈마 장치용 부품 및 그 제조방법
국내

2018.04.09
텅스텐카바이드 층을 가진 프라즈마 장치용 부품 및 그 제조방법
국내

2018.04.09
텅스텐계 코팅층을 가진 프라즈마 장치용 부품 및 그 제조방법
국내

2018.06.11
고분자 봉지를 활용한 성형품 제조장치
국내

2018.06.15
텅스텐카바이드 벌크로 이루어진 플라즈마 장치용 부품
국내

2018.06.21
직물을 이용한 탄화규소 제조방법 및 그게 의해 제조된 탄화규소
국내

2019.11.05
텅스텐카바이드로 이루어진 플라즈마 장치용 부품 및 그 제조방법
국내

2019.11.05
텅스텐옥사이드 벌크로 이루어진 플라즈마 장치용 부품
국내

2020.02.28
열수경화를 포함하는 슬러리 성형방법
국내

2020.02.28
슬러리 성형장치 및 그 슬러리 성형방법
국내

2020.02.28
슬러리 공급장치 및 그 슬러리 성형방법
국내

2020.03.13
반도체 제조 장치용 포커스링(디자인특허)
국내

SKC Inc.

Industry소재

가. 연구개발 활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

당사는 공장내에 T&D 및 QA팀을 편성/운영하고 있으며 본사 SKC(주)의 연구조직과 연계하여 현지에서 생산하고 있는
PET 필름의 가공분야에 대한 연구를 진행중 입니다.

(2) 연구개발비용

본격적인 연구개발은 본사인 SKC(주)를 활용하고 당사는 현지 적응 기술 등의 개발만 담당하고 있기 때문에
연구개발비로 구별하지 않습니다.

나. 연구개발 실적

당사는 현지적응기술, 제품의 고객 특별 요구사항 적용 등의 개발을 담당하고 있어, 별도 출원된 특허 등은 없습니다.

SKC하이테크앤
마케팅

Industry소재

당사의 연구개발 담당조직은 수원과 천안에 연구소를 설치, 운영 하고 있으며 관련 연구개발담당 직원수는

63
명입니다.

당사는 미디어 및 필름 소재 가공사업의 경험을 바탕으로 Display 관련 제품들을 개발하고 있고 향후 자동차, 건축, 반도체,
IT 산업 등 Non display 시장 진입을 위한 기술 개발도 진행하고 있습니다.

주요 연구개발 성과는 LCD 확산필름 국내 최초 개발을 필두로 다양한 LCD용 광학필름을 자체 개발하였고 기능성 필름인
이형필름,비산방지필름,전도성필름과 Green 밀베이스도 상용화에 성공하였습니다.

당사는 향후 Wet 코팅, 분산기술, Lamination, Dry 코팅, UV 경화, 마이크로 패턴 등 핵심기술을 바탕으로 융복합 R&D를 통하여
시장선도형 혁신제품을 개발하고자 매진하고 있습니다.

가. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목

2020년 1분기
(제14기)

2019년
(제13기)

2018년
(제12기)

원 재 료 비
350
4,098

2,357

인 건 비
1,457
5,748

5,752

감 가 상 각 비
72
302

223

위 탁 용 역 비
-
-

-

기 타
1,502
3,392

4,520

연구개발비용 계
3,381
13,540

12,852

(정부보조금)
-
-
-

회계처리
판매비와 관리비
2,521
11,361
11,733

제조경비
-
-

-

개발비(무형자산)
860
2,179
1,119

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
3.62%
3.57%

3.99%

*2020년 1분기 별도 매출액 93,398백만원

나. 지적재산권 보유 현황

연도
등록건수
등록 내역 요약

2016

10건

10-1663280 액정표시장치용 색순도 향상 필름 外 9건

2017

20건

10-1738493 비산방지필름 外 19건

2018
19건
10-1823625 인쇄가능한 기능성 하드코팅 필름 및 이의 제조방법 外 18건

2019
17건
10-1948273 비산방지데코필름 外 16건

2020년 1분기
3건
10-2091556 플라스틱적층체, 이의제조방법및플라스틱성형체外2건

SK바이오랜드
BHC

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

연구소조직도

(2) 연구개발비용(연
결기준)

(단위 : 백만원 )

과 목
2020
(제26기)
2019
(제25기)
2018
(제24기)
비고

원 재 료 비
166
782
522
-

인 건 비
1,134
3,810
4,253
-

감 가 상 각 비
-
-
-
-

위 탁 용 역 비
-
167
123
-

기 타
659
2,052
2,508
-

연구개발비용 계
(정부보조금 차감 전)
1,959
6,811
7,406
-

(정부보조금)
-
188
562
-

회계처리
판매비와 관리비
1,862
6,314
6,374
-

제조경비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
97
309
470
-

연구개발비 / 매출액 비율

[연구개발비용계÷당기매출액×100]

9.0%
6.2%
6.8%
-

(*1) 연구개발비 / 매출액 비율은 정부보조금 차감 후 연구개발비용 계를 기준으로 산정함.

나. 연구개발 실적

구 분
2020년
2019
2018

연구과제
- (도라지) 기능성 원료 지표 확보 및 원료 표준화를
위한 기준규격 설정 연구

-발효기술접목 국내농산물을 이용한 관절건강
건강기능식품개발
(고부가가치식품기술개발과제/농림수산식품기획
기술평가원)

-(도라지) 기능성 원료 지표 확보 및 원료 표준화를
위한 기준규격 설정 연구

-섬쑥부쟁이를 이용한 혈중 요산의 감소에 도움을
주는 건강기능식품개발
(고부가가치식품기술개발산업/농림축산식품부)

-BS07M 균주 배양물 활용 및 천연물소재 데이터베이스 활용

-날개하늘나리 원물 확보와 이를 활용한 화장품 소재개발

-제주 자생 균주 확보와 이를 활용한 소재개발

-시스템통합적 글로컬 화장품 신소재브랜드 개발
(글로벌코스메틱과제/보건복지부)

-콩발아배아 추출물을 포함하는 갱년기 개선 건강기능식품개발
(농업기술실용화재단/연구개발성과사업화지원사업)

-과체중 혹은 비만인에서 체중 및 체지방 감소에 미치는 발효율피추출분말(FCCE)의 유효성 및 안정성을 평가하기 위한 12주, 무작위배정, 이중눈가림, 위약대조 인체적용시험
(식품기능성평가지원사업/한국식품연구원)

-섬쑥부쟁이를 이용한 혈중 요산의 감소에 도움을 주는 건강기능식품개발(고부가가치식품기술개발산업/농림축산식품부)

-(도라지) 기능성 원료 지표 확보 및 원료 표준화를 위한 기준규격 설정 연구

-발효기술접목 국내농산물을 이용한 관절건강 건강기능식품개발
(고부가가치식품기술개발과제/농림수산식품기획기술평가원)

-유전체 정보 기반 바이오셀룰로오즈 생산 균주 업그레이드

연구기관
-에스케이바이오랜드/농진청/가천대학교

-에스케이바이오랜드/경희대/국민대학교

-농진청/가천대학교

-고려은단/KIST/고려대학교

-에스케이바이오랜드/공주대학교

-에스케이바이오랜드/충북대학교

-에스케이바이오랜드/이화여자대학교

-에스케이바이오랜드/서울대학교

-에스케이바이오랜드

-에스케이바이오랜드/네오뉴트라

-고려은단/KIST/고려대학교

-농진청/가천대학교

-에스케이바이오랜드/경희대/국민대학교

-에스케이바이오랜드/중앙대학교

연구결과 및
기대효과
-홍도라지를 이용한 면연력 개선 기능성 건강기능
식품 원료 개발

-발효우슬을 주원료로 하는 관절건강 개선 건강기능
식품 원료 개발

-홍도라지를 이용한 면연력 개선 기능성 건강기능
식품 원료 개발

-섬쑥부쟁이를 이용한 혈중요산 감소 건강기능식품
원료 개발

-미생물 활용 신규소재 개발

-멸종 위기종 복원을 화장품 소재 확보

-신규화장품 소재 개발

-신규화장품 소재 개발

-콩발아배아 추출물을 이용한 갱년기 여성 건강기능식품 원료 개발

-발효율피추출분말을 이용한 체지방 감소 건강기능식품 원료 개발

-섬쑥부쟁이를 이용한 혈중요산 감소 건강기능식품 원료 개발

-홍도라지를 이용한 면연력 개선 기능성 건강기능식품 원료 개발

-발효우슬을 주원료로 하는 관절건강 개선 건강기능식품 원료 개발

-유전체 개량을 통한 바이오셀룰로오즈 생산 균주 생산성 향상

상품화된
 경우내용
-
-발효우슬추출복합물(일반식품)

-밤내피효모발효추출물(일반식품)

-발효우슬추출복합물(일반식품)

케이씨에프
테크놀로지스
모빌리티
소재

가. 연구개발 담당조직

구분

주요 업무

사업 R&D 센터

양산 안정화 및 양산제품 품질 개선

중앙 R&D 센터

차세대 기술 개발 및 신제품 개발

생산기술 센터

공정 기술 개발

나. 연구개발비용

과목

제4기 1분기

제 3기

제 2기

원재료비

49

530

1

인건비

1,165

2,649

2,393

감가상각비

128

441

354

기타

359

2,061

1,204

연구개발비용계

1,701

5,681

3,952

(정부보조금)
-
-
-

회계처리

판매비와 관리비

375

1,231

479

제조원가 등

1,256

3,544

2,495

개발비(무형자산)

70

906

978

연구개발비/매출액 비율

(연구개발비용계/당기매출액X100)

2.4%

1.8%

1.6%

다. 지적재산권 보유 현황

연도

등록건수

등록 내역 요약

2016

2

US 9,457,541, 울음특성이 개선된 리튬 이차전지의 집전체용 동박 외 1건

2017

7

10-1798195, 전해 동박, 그리고 이 전해 동박을 포함하는 리튬 이차전지용
집전체 및 리튬 이차전지 외 6건

2018

13

10-1897474, 리튬 이차전지용 전해동박 및 이를 포함하는 리튬 이차전지 외 12건

2019

41

10-6619457, 전해 동박그것을 포함하는 집전체그것을 포함하는 전극 그것을
포함하는 이차전지 및 그것의 제조방법 외 40건

2020년 1분기

15

10-3312920, 리튬 이차전지용 전해동박 및 이를 포함하는 리튬 이차전지 외 14건

13. 환경 관련 규제사항

당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품환경 규제와 사업장관리 환경규제를
철저하게 준수하고 있습니다.

- 대기 수질

공정 개선, 대체원료 적용 등을 통하여 오염물질 발생을 최소화하고 있으며, 발생된 오염물질은 방지시설을 통하여 처리하고 있습니다. 방지시설은 사업장 관리 규정, 절차에 따라 주기적으로 점검하고 있으며, 노후된 설비는 매년 단계적으로 투자 예산을 확보하여 고효율, 최신 설비로 교체, 개선하고 있습니다.

- 토양
원료, 제품의 입,출하 시 토양오염의 방지를 위하여 대상지역에 방지시설을
설치하고 주기적으로 점검하고 있습니다. 작업 중 누출을 예방하기 위하여
작업표준을 지속적으로 제,개정하고 작업자 교육을 진행하고 있습니다.

- 유해화학물질
취급하는 모든 화학물질 도입 시 SkyCHEMS(화학물질 관리 시스템) 등을 통하여
검토, 관리 중입니다. 사용 및 저장 시설에는 감지기, 차단장치 등을 운영 중이며, 
비상 보호구 등을 배치하고 상시 점검하고 있습니다. 또한, 주기적으로 유출대비
훈련을 실시하여 비상 상황에 대비하고 있습니다..

- 규제 대응
최신 법규 및 국제협약의 요구사항을 파악하고 제품 내 규제물질이 포함되지
않도록 항시 모니터링 중이며, SHE 방침 및 경영시스템에 따라 사업장별
환경규제 준수 여부를 점검하고 있습니다.

- 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리
온실가스 배출권 거래제 대상 업체로 선정되어 배출권 거래제 의무를 성실히 
수행하고 있으며, 사업장 배출량 및 에너지 절감 활동을 적극적으로 수행하고 
있습니다. 생산정보시스템 등을 통하여 일단위로 에너지 사용량과 온실가스배출량을 관리하고 있으며, 이를 통하여 연간 감축목표 달성 여부를 점검하고 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 원)

구 분
제48기 1분기
제47기
제46기

[비유동자산]
4,348,219,279,526
2,980,268,989,961
2,923,003,849,049

ㆍ유형자산
2,355,746,123,423
2,115,916,732,340
1,978,552,148,784

ㆍ무형자산
1,396,085,928,079
254,693,648,214
232,504,633,413

ㆍ투자부동산
35,464,726,370
38,230,215,681
55,110,600,382

ㆍ장기금융상품
48,000,000
46,000,000
46,873,082

ㆍ관계기업투자
484,656,931,012
494,701,786,514
589,991,738,841

ㆍ매도가능금융자산
4,450,613,544
4,632,429,403
5,321,097,284

ㆍ장기기타채권
17,787,302,072
17,356,457,607
15,745,412,220

ㆍ파생금융자산
4,784,645,521
2,268,185,727
792,995,128

ㆍ이연법인세자산
44,490,648,402
44,409,322,427
39,842,948,736

ㆍ기타비유동자산
4,704,361,103
8,014,212,048
5,095,401,179

[유동자산]
1,411,373,394,639
992,719,762,193
910,124,832,044

ㆍ매출채권
416,079,075,643
372,574,481,700
338,638,598,468

ㆍ기타채권
25,044,181,271
15,838,136,668
7,762,338,909

ㆍ파생상품
1,534,203,410
1,564,522,122
924,576,959

ㆍ기타유동자산
72,170,883,675
66,103,576,513
48,256,455,705

ㆍ재고자산
426,807,274,091
385,658,113,202
353,201,994,796

ㆍ단기금융상품
12,178,205,654
10,194,754
188,076

ㆍ현금및현금성자산
454,183,056,926
79,957,905,564
160,388,218,414

ㆍ당기법인세자산
1,376,513,969
1,324,881,041
952,460,717

ㆍ매각예정자산
2,000,000,000
69,687,950,629
-

자산총계
5,759,592,674,165
3,972,988,752,154
3,833,128,681,093

[지배기업소유주지분]
1,981,298,852,701
1,559,278,640,017
1,532,728,939,172

ㆍ자본금
187,672,775,000
187,672,775,000
187,672,775,000

ㆍ연결자본잉여금
456,822,554,741
140,828,000,452
140,253,346,458

ㆍ연결자본조정
△61,861,918,931
△108,186,306,414
△108,186,306,414

ㆍ연결기타포괄손익누계액
4,609,699,696
△10,987,035,262
△12,435,369,060

ㆍ연결이익잉여금
1,394,055,742,195
1,349,951,206,241
1,325,424,493,188

[비지배지분]
231,972,604,011
167,095,196,853
162,071,472,845

자본총계
2,213,271,456,712
1,726,373,836,870
1,694,800,412,017

[비유동부채]
1,745,086,122,047
1,203,454,950,037
1,056,825,625,579

[유동부채]
1,801,235,095,406
1,043,159,965,247
1,081,502,643,497

부채총계
3,546,321,217,453
2,246,614,915,284
2,138,328,269,076

매출액
661,131,444,715
2,539,766,499,160
2,767,834,347,283

영업이익
27,443,977,613
155,080,809,640
201,129,151,751

법인세비용차감전계속사업이익
141,241,613,796
73,343,367,719
182,106,560,056

당기순이익
86,053,374,409
67,392,287,037
141,041,714,507

지배기업소유주지분
79,226,552,622
59,714,080,104
120,581,991,263

비지배지분
6,826,821,787
7,678,206,933
20,459,723,244

기본주당이익(원)
2,237
1,686
3,404

희석주당이익
2,237
1,686
3,404

연결에 포함된 회사수
29
25
24

[△는 음(-)의 수치임]

* 상기 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다.

나. 요약 재무정보

(단위 : 원)

구 분
제48기 1분기
제47기
제46기

[비유동자산]
2,635,268,473,205
2,455,086,634,536
2,430,805,530,912

ㆍ유형자산
854,077,495,912
1,230,418,561,728
1,188,009,893,899

ㆍ무형자산
53,857,367,328
54,128,246,410
39,287,457,025

ㆍ투자부동산
86,309,884,284
101,914,243,070
121,856,408,769

ㆍ장기금융상품
32,500,000
32,500,000
32,500,000

ㆍ관계기업 및 종속기업 투자
1,628,517,843,097
1,056,718,601,130
1,070,029,190,699

ㆍ매도가능금융자산
3,342,598,553
3,524,414,412
4,531,582,293

ㆍ장기기타채권
9,130,784,031
8,350,067,786
7,058,498,227

ㆍ기타비유동자산

-
-

[유동자산]
421,555,133,938
378,434,828,712
333,397,555,830

ㆍ매출채권
96,179,432,780
142,700,328,732
133,628,632,824

ㆍ기타채권
13,418,227,278
10,780,216,255
3,115,443,135

ㆍ파생상품
-
284,705,705
55,695,693

ㆍ기타유동자산
14,837,473,396
33,417,610,320
21,523,496,796

ㆍ당기법인세자산
-
2,392,818,496
-

ㆍ재고자산
82,420,181,217
148,290,116,312
153,877,626,005

ㆍ현금 및 현금성자산
212,699,819,267
8,784,966,114
21,196,661,377

ㆍ매각예정자산
2,000,000,000
31,784,066,778
-

자산총계
3,056,823,607,143
2,833,521,463,248
2,764,203,086,742

[자본금]
187,672,775,000
187,672,775,000
187,672,775,000

[자본잉여금]
146,842,320,483
146,732,074,571
146,509,176,726

[자본조정]
△61,595,679,340
△61,595,679,340
△61,595,679,340

[기타포괄손익누계액]
12,995,343,819
13,057,360,240
13,048,908,676

[이익잉여금]
1,704,041,640,489
1,245,084,033,489
1,262,870,692,983

자본총계
1,989,956,400,451
1,530,950,563,960
1,548,505,874,045

종속기업, 관계기업 또는 공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

[비유동부채]
227,299,605,828
780,635,261,634
820,875,578,821

[유동부채]
839,567,600,864
521,935,637,654
394,821,633,876

부채총계
1,066,867,206,692
1,302,570,899,288
1,215,697,212,697

매출액
191,678,511,000
1,229,900,589,756
1,415,180,088,609

영업이익
4,671,402,174
41,985,827,871
125,190,654,390

법인세비용차감전이익
689,870,227,757
18,561,447,726
73,731,095,441

당기순이익
494,072,141,314
14,016,265,369
48,495,793,806

주당이익(원)
13,949
396
1,369

희석주당이익
13,943
396
1,369

[△는 음(-)의 수치임]

* 상기 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 48 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 47 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 48 기 1분기말

제 47 기말

자산

비유동자산

4,348,219,279,526

2,980,268,989,961

유형자산

2,355,746,123,423

2,115,916,732,340

무형자산

1,396,085,928,079

254,693,648,214

투자부동산

35,464,726,370

38,230,215,681

장기금융상품

48,000,000

46,000,000

종속기업및관계(공동)기업투자

484,656,931,012

494,701,786,514

매도가능금융자산

4,450,613,544

4,632,429,403

장기기타채권

17,787,302,072

17,356,457,607

비유동파생상품자산

4,784,645,521

2,268,185,727

이연법인세자산

44,490,648,402

44,409,322,427

기타비유동자산

4,704,361,103

8,014,212,048

유동자산

1,411,373,394,639

992,719,762,193

매출채권

416,079,075,643

372,574,481,700

기타채권

25,044,181,271

15,838,136,668

파생금융자산

1,534,203,410

1,564,522,122

기타유동자산

72,170,883,675

66,103,576,513

재고자산

426,807,274,091

385,658,113,202

단기금융상품

12,178,205,654

10,194,754

현금및현금성자산

454,183,056,926

79,957,905,564

당기법인세자산

1,376,513,969

1,324,881,041

매각예정자산

2,000,000,000

69,687,950,629

자산총계

5,759,592,674,165

3,972,988,752,154

자본

지배기업소유주지분

1,981,298,852,701

1,559,278,640,017

자본금

187,672,775,000

187,672,775,000

자본잉여금

456,822,554,741

140,828,000,452

자본조정

(61,861,918,931)

(108,186,306,414)

기타포괄손익누계액

4,609,699,696

(10,987,035,262)

이익잉여금(결손금)

1,394,055,742,195

1,349,951,206,241

비지배지분

231,972,604,011

167,095,196,853

자본총계

2,213,271,456,712

1,726,373,836,870

부채

비유동부채

1,745,086,122,047

1,203,454,950,037

기타장기채무

24,877,808,765

19,411,113,656

장기차입금및사채

1,456,777,889,151

989,471,372,473

확정급여부채

30,322,960,870

27,272,627,830

비유동파생상품부채

593,198,303

이연법인세부채

228,438,880,555

162,354,028,540

기타비유동부채

4,668,582,706

4,352,609,235

유동부채

1,801,235,095,406

1,043,159,965,247

매입채무

171,861,619,525

228,304,966,070

기타채무

228,542,640,556

130,510,134,098

단기차입금및유동성장기부채

1,156,757,903,059

662,850,770,371

유동파생상품부채

1,047,247,721

1,962,146,988

당기법인세부채

221,698,377,044

881,334,969

기타유동부채

10,737,289,464

9,800,662,672

충당부채

10,590,018,037

8,849,950,079

부채총계

3,546,321,217,453

2,246,614,915,284

자본과부채총계

5,759,592,674,165

3,972,988,752,154

연결 포괄손익계산서

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 47 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 48 기 1분기

제 47 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

661,131,444,715

661,131,444,715

604,022,028,374

604,022,028,374

매출원가

552,454,005,734

552,454,005,734

496,343,849,734

496,343,849,734

매출총이익

108,677,438,981

108,677,438,981

107,678,178,640

107,678,178,640

판매비와관리비

81,233,461,368

81,233,461,368

71,468,550,008

71,468,550,008

영업이익(손실)

27,443,977,613

27,443,977,613

36,209,628,632

36,209,628,632

지분법손익

(6,607,666,713)

(6,607,666,713)

5,380,407,385

5,380,407,385

지분법이익

1,711,341,011

1,711,341,011

5,402,769,275

5,402,769,275

지분법손실

(8,319,007,724)

(8,319,007,724)

(22,361,890)

(22,361,890)

기타이익

239,849,282,757

239,849,282,757

106,777,075

106,777,075

기타손실

81,528,573,553

81,528,573,553

1,736,215,232

1,736,215,232

금융수익

33,393,257,549

33,393,257,549

7,714,753,397

7,714,753,397

금융원가

71,308,663,857

71,308,663,857

21,284,922,161

21,284,922,161

법인세비용차감전순이익(손실)

141,241,613,796

141,241,613,796

26,390,429,096

26,390,429,096

법인세비용

55,188,239,387

55,188,239,387

3,430,016,122

3,430,016,122

당기순이익(손실)

86,053,374,409

86,053,374,409

22,960,412,974

22,960,412,974

기타포괄손익

17,288,857,630

17,288,857,630

7,416,183,037

7,416,183,037

후속적으로 당기손익으로
 재분류되지 않는 기타포괄손익

236,520,911

236,520,911

45,727,274

45,727,274

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

292,678,536

292,678,536

(107,491,045)

(107,491,045)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소

5,858,796

5,858,796

(109,140,305)

(109,140,305)

매도가능금융자산평가손익

(62,016,421)

(62,016,421)

262,358,624

262,358,624

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

17,052,336,719

17,052,336,719

7,370,455,763

7,370,455,763

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

4,059,270,280

4,059,270,280

127,813,546

127,813,546

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

12,993,066,439

12,993,066,439

7,242,642,217

7,242,642,217

총포괄손익

103,342,232,039

103,342,232,039

30,376,596,011

30,376,596,011

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

79,226,552,622

79,226,552,622

19,110,505,008

19,110,505,008

비지배지분

6,826,821,787

6,826,821,787

3,849,907,966

3,849,907,966

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

95,121,824,912

95,121,824,912

25,188,160,959

25,188,160,959

비지배지분

8,220,407,127

8,220,407,127

5,188,435,052

5,188,435,052

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

2,237

2,237

540

540

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

2,237

2,237

540

540

연결 자본변동표

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 47 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

187,672,775,000

140,253,346,458

(108,186,306,414)

(12,435,369,060)

1,325,424,493,188

1,532,728,939,172

162,071,472,845

1,694,800,412,017

기업회계기준서 제1116호의 도입

(5,277,235)

(5,277,235)

(5,277,235)

당기순이익(손실)

19,110,505,008

19,110,505,008

3,849,907,966

22,960,412,974

확정급여제도의 재측정요소

(107,491,045)

(107,491,045)

(107,491,045)

관계기업 확정급여제도의 재측정요소

(109,140,305)

(109,140,305)

(109,140,305)

매도가능금융자산평가손익

262,358,624

262,358,624

262,358,624

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

87,301,992

87,301,992

40,511,554

127,813,546

해외사업환산손익

5,944,626,685

5,944,626,685

1,298,015,532

7,242,642,217

배당금지급

(35,420,554,000)

(35,420,554,000)

(3,242,747,700)

(38,663,301,700)

주식보상비용

143,663,499

143,663,499

143,663,499

종속기업 지분의 일부 처분

2019.03.31 (기말자본)

187,672,775,000

140,397,009,957

(108,186,306,414)

(6,141,081,759)

1,308,892,535,611

1,522,634,932,395

164,017,160,197

1,686,652,092,592

2020.01.01 (기초자본)

187,672,775,000

140,828,000,452

(108,186,306,414)

(10,987,035,262)

1,349,951,206,241

1,559,278,640,017

167,095,196,853

1,726,373,836,870

기업회계기준서 제1116호의 도입

당기순이익(손실)

79,226,552,622

79,226,552,622

6,826,821,787

86,053,374,409

확정급여제도의 재측정요소

292,678,536

292,678,536

292,678,536

관계기업 확정급여제도의 재측정요소

5,858,796

5,858,796

5,858,796

매도가능금융자산평가손익

(62,016,421)

(62,016,421)

(62,016,421)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

3,929,099,114

3,929,099,114

130,171,166

4,059,270,280

해외사업환산손익

11,729,652,265

11,729,652,265

1,263,414,174

12,993,066,439

배당금지급

(35,420,554,000)

(35,420,554,000)

(3,783,205,650)

(39,203,759,650)

주식보상비용

110,245,912

110,245,912

110,245,912

종속기업 지분의 일부 처분

315,884,308,377

46,324,387,483

362,208,695,860

60,440,205,681

422,648,901,541

2020.03.31 (기말자본)

187,672,775,000

456,822,554,741

(61,861,918,931)

4,609,699,696

1,394,055,742,195

1,981,298,852,701

231,972,604,011

2,213,271,456,712

연결 현금흐름표

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 47 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 48 기 1분기

제 47 기 1분기

영업활동현금흐름

25,054,892,904

(38,194,869,848)

당기순이익(손실)

86,053,374,409

22,960,412,974

당기순이익조정을 위한 가감

(34,374,239,668)

51,663,848,857

감가상각비

39,645,741,359

33,054,270,323

무형자산상각비

7,371,566,909

2,196,496,349

퇴직급여

5,522,595,758

5,034,602,355

주식보상비용

110,245,912

143,663,499

대손상각비(대손충당금환입)

1,161,841,030

93,394,737

외화환산손실

8,981,071,767

3,283,741,134

지분법손실

8,319,007,724

22,361,890

파생상품평가손실

904,888,575

1,369,841,074

유형자산처분손실

2,008,257,925

유형자산손상차손

44,626,506,356

유형자산폐기손실

2,543,555,918

47,485,291

무형자산손상차손

490,962,854

투자부동산폐기손실

3,240,184,756

사채상환손실

12,313,687,707

차입금상환손실

3,704,858,885

이자비용

23,824,411,615

13,832,194,705

법인세비용

55,188,239,387

3,430,016,122

외화환산이익

(8,469,919,886)

(4,055,017,498)

지분법이익

(1,711,341,011)

(5,402,769,275)

파생금융자산평가이익

(4,442,857,052)

(967,481,129)

유형자산처분이익

(924,140,847)

(6,533,000)

무형자산처분이익

(96,667,000)

매각예정자산처분이익

(235,762,338,273)

이자수익

(418,491,336)

(406,999,520)

배당금수익

(2,506,108,700)

(5,418,200)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(13,454,648,504)

(102,088,252,169)

매출채권의 감소(증가)

16,615,141,235

4,731,347,017

미수금의 감소(증가)

(1,300,660,557)

2,957,367,438

미수수익의 감소(증가)

(542,137,360)

(1,714,524)

선급금의 감소(증가)

49,304,412

(12,317,781,002)

선급비용의 감소(증가)

267,247,923

(2,401,514,944)

보증금의 감소(증가)

73,619,355

544,565,141

부가가치세 선급금의 감소(증가)

884,624,165

(2,025,833,904)

재고자산의 감소(증가)

3,313,662,153

(18,481,457,743)

장기선급비용의 감소(증가)

43,961,082

150,008,682

파생상품자산의 감소(증가)

(539,308,808)

867,303,431

매입채무의 증가(감소)

(39,701,304,983)

(72,681,804,174)

선수금의 증가(감소)

(278,130,365)

(964,035,804)

예수금의 증가(감소)

(2,088,810,570)

(1,039,468,424)

미지급금의 증가(감소)

23,147,803,422

17,369,367,087

미지급비용의 증가(감소)

(15,411,764,845)

(17,472,002,712)

부가가치세 예수금의 증가(감소)

4,187,419,410

(1,123,379,017)

장기미지급금의 증가(감소)

131,398,514

361,118,416

확정급여채무의증가(감소)

(3,851,152,392)

(5,703,767,625)

사외적립자산의감소(증가)

409,165,341

5,096,793,725

기타비유동부채의 증가(감소)

1,040,755,047

46,636,767

충당부채의 증가(감소)

94,519,317

배당금수취(영업)

9,995,138,850

3,805,966,950

이자수취(영업)

244,886,625

258,550,874

이자지급(영업)

(18,718,674,949)

(13,994,719,409)

법인세 납부

(4,690,943,859)

(810,044,135)

법인세 환급

9,366,210

투자활동현금흐름

(944,515,492,457)

(49,173,043,620)

단기대여금의 회수

600,000

600,000

단기금융상품의 처분

10,000,000

장기대여금및수취채권의 처분

1,546,392

리스채권의 회수

237,165,556

94,883,591

매각예정자산의 처분

298,424,883,382

임차보증금의 감소

780,145,043

814,261,278

예수보증금의 증가

1,254,071,469

토지의 처분

12,917,593,800

건물의 처분

1,078,110,870

기계장치의 처분

320,514,000

19,482,200

차량운반구의 처분

42,818,182

2,000,000

공기구비품의 처분

9,500,000

11,000

회원권의 처분

1,200,000,000

투자부동산의 폐기

(575,000,000)

사업결합으로인한현금유입

33,942,583,495

단기금융상품의 취득

(12,178,000,000)

임차보증금의 증가

(2,164,347,866)

(1,180,155,761)

예수보증금의감소

(10,000,000)

토지의 취득

(905,493,390)

(29,316,474)

건물의 취득

(85,980,860)

(105,927,086)

구축물의 취득

(67,533,450)

(25,303,768)

기계장치의 취득

(257,854,199)

(1,724,724,750)

차량운반구의 취득

(65,550,536)

집기의 취득

(1,677,157,505)

(714,759,441)

기타유형자산의 취득

(1,150,000)

건설중인자산의 취득

(78,611,781,753)

(43,054,379,240)

개발비의 증가

(4,765,234,304)

(4,011,020,792)

회원권의 취득

(1,600,568,110)

(176,856,335)

기타무형자산의 취득

(415,386,594)

(324,759,511)

투자부동산의 취득

(111,064,610)

사업결합으로인한현금의감소

(1,190,000,000,000)

재무활동현금흐름

1,296,649,121,023

154,187,477,355

단기차입금의 증가

1,694,097,943,975

124,979,714,129

사채의 증가

199,054,160,000

장기차입금의 증가

1,197,391,070,124

5,444,951,431

종속기업 지분의 일부 처분

545,155,603,127

단기차입금의 상환

(1,076,993,789,978)

(87,705,266,272)

유동성장기부채의 감소

(348,736,548,678)

(84,737,950,000)

사채의 조기상환

(509,094,494,107)

장기차입금의 조기상환

(201,608,858,885)

리스부채의 상환

(3,561,804,555)

(2,415,868,332)

미지급금의 감소

(432,263,601)

현금및현금성자산의순증가(감소)

377,188,521,470

66,819,563,887

기초현금및현금성자산

79,957,905,564

160,388,218,414

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

(2,963,370,108)

2,065,537,711

기말현금및현금성자산

454,183,056,926

229,273,320,012

3. 연결재무제표 주석

제48기 1분기 2020년 03월 31일 현재

제47기 1분기 2019년 03월 31일 현재

에스케이씨 주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항
(1) 지배기업의 개요

에스케이씨 주식회사(이하 "당사")는 경기도 수원시와 충청북도 진천군 등에 공장을 두고 있으며 미국, 독일 및 중국 등에 현지법인을 두고 있습니다. 2020년 3월 31일로종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 주로 폴리에스터 필름, 기초화학원료(PO, PG) 등을 제조ㆍ판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 

당
사
는 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 187,672,775천원입니다. 한편, 당사는 1997년 7월 18일 주식을 대한민국 증권거래소에 상장하였으며, 당분기말 현재 주주는 SK(주)(41.00%), 국민연금공단(12.65%), 최재원(0.26%), 한국고등교육재단(0.19%), 박장석(0.08%), 이완재(0.03%) 외 다수의 소액주주로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황

① 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
직접지분보유기업
소재지
업종
결산일
투자주식수
지분율(%)

SKC, Inc.
SKC(주)
미국
제조
12월말
10,630주
100.00

SKC Europe GmbH
SKC(주)
독일
판매
12월말
1주
100.00

SK텔레시스(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
186,082,354주
79.39

SKC솔믹스(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
35,484,318주
57.70

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
Co., Ltd.
SKC(주)
중국
제조
12월말
-
80.94

에스케이씨에코솔루션즈(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
2,000,000주
100.00

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
대만
무역
12월말
523,000주
100.00

SK바이오랜드(주)(*1)
SKC(주)
한국
제조
12월말
4,190,841주
27.94

(주)우리화인켐
SKC(주)
한국
제조
12월말
370,000주
100.00

BIOLAND BIOTEC CO., LTD.
SK바이오랜드(주)
중국
연구및제조
12월말
-
100.00

BIOLAND HAIMEN CO., LTD.
SK바이오랜드(주)
중국
제조
12월말
-
100.00

SOLMICS SHANGHAI CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
중국
무역
12월말
-
100.00

SKC인프라서비스(주)
SK텔레시스(주)
한국
제조
12월말
1,400,000주
100.00

Techdream Co., Ltd.
SK텔레시스(주)
홍콩
제조
12월말
1,400,000주
100.00

SE(강소)전자재료(유)
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC하이테크앤마케팅(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
1,759,927주
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
(Suzhou) Co., Ltd.
SKC하이테크앤마케팅(주)
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
Taiwan Co., Ltd.
SKC하이테크앤마케팅(주)
대만
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
Polska Sp. z o.o.
SKC하이테크앤마케팅(주)
폴란드
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC
SKC하이테크앤마케팅(주)
미국
제조
12월말
-
100.00

SKC PU Specialty Co., Ltd.
SKC(주)
홍콩
SPC
12월말
14,672,791주
100.00

SKC (Nantong) PU Specialty
Co., Ltd.
SKC PU Specialty Co., Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
SKC(주)
홍콩
SPC
12월말
15,020,000주
75.10

SKC (Nantong) Semiconductor
Materials Technology Co., Ltd.
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SOLMICS HONGKONG CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
홍콩
무역
12월말
-
100.00

SKC Semiconductor Materials
(Wuxi) Co., Ltd.(*2)
SKC솔믹스(주)
중국
무역
12월말
-
100.00

에스케이피아이씨글로벌(주)(*3)
SKC(주)
한국
제조
12월말
1,020,000주
51.00

에스케이씨에프티홀딩스(주)(*4)
SKC(주)
한국
전문,과학기술서비스
12월말
1,048,000주
100.00

케이씨에프테크놀로지스(주)(*4)
에스케이씨에프티홀딩스(주)
한국
제조
12월말
19,139,160주
100.00

(*1) 피투자회사에 대한 당사의 지분율은 50% 미만이나, 당사가 최대주주이며 기재된 주식수 외에 행사가능한 1,260,400주(8.40%)에 대한 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한, 이사회 장악정도, 과거 주주총회의 의사결정비율 등을 감안할 때 피투자회사를 실질적으로 지배하고 있어 연결 대상 종속기업에 포함하였습니다.
(*2) 당분기 중 설립하였습니다.
(*3) 당분기 중 화학사업부문을 물적분할하여 설립하였으며, 분할신설법인의 지분 49%를 Petrochemical Industries Company K.S.C.에 매각하였습니다.
(*4) 당분기 중 신규로 취득하였습니다(주석 1.(6) 참조).

② 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
직접지분보유기업
소재지
업종
결산일
투자주식수
지분율(%)

SKC, Inc.
SKC(주)
미국
제조
12월말
10,630주
100.00

SKC Europe GmbH
SKC(주)
독일
판매
12월말
1주
100.00

SK텔레시스(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
186,082,354주
79.39

SKC솔믹스(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
35,484,318주
57.70

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
Co., Ltd.
SKC(주)
중국
제조
12월말
-
80.94

에스케이씨에코솔루션즈(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
2,000,000주
100.00

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
대만
무역
12월말
523,000주
100.00

SK바이오랜드(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
4,190,841주
27.94

(주)우리화인켐
SKC(주)
한국
제조
12월말
370,000주
100.00

BIOLAND BIOTEC CO., LTD.
SK바이오랜드(주)
중국
연구및제조
12월말
-
100.00

BIOLAND HAIMEN CO., LTD.
SK바이오랜드(주)
중국
제조
12월말
-
100.00

SOLMICS SHANGHAI CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
중국
무역
12월말
-
100.00

SKC인프라서비스(주)
SK텔레시스(주)
한국
제조
12월말
1,400,000주
100.00

Techdream Co., Ltd.
SK텔레시스(주)
홍콩
제조
12월말
1,400,000주
100.00

SE(강소)전자재료(유)
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC하이테크앤마케팅(주)
SKC(주)
한국
제조
12월말
1,759,927주
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
(Suzhou) Co., Ltd.
SKC하이테크앤마케팅(주)
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
Taiwan Co., Ltd.
SKC하이테크앤마케팅(주)
대만
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing
Polska Sp. z o.o.
SKC하이테크앤마케팅(주)
폴란드
제조
12월말
-
100.00

SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC
SKC하이테크앤마케팅(주)
미국
제조
12월말
-
100.00

SKC PU Specialty Co., Ltd.
SKC(주)
홍콩
SPC
12월말
14,672,791주
100.00

SKC (Nantong) PU Specialty
Co., Ltd.
SKC PU Specialty Co., Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
SKC(주)
홍콩
SPC
12월말
15,020,000주
75.10

SKC (Nantong) Semiconductor
Materials Technology Co., Ltd.
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
중국
제조
12월말
-
100.00

SOLMICS HONGKONG CO., LTD.
SKC솔믹스(주)
홍콩
무역
12월말
-
100.00

(3) 종속기업의 요약 재무정보
당분기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자산총액
부채총액
자본
매출액
분기순손익
총포괄손익

SKC, Inc.
335,253,126
222,859,608
112,393,518
46,424,788
(2,334,625)
3,767,306

SKC Europe GmbH
8,457,695
4,475,488
3,982,207
2,886,558
54,855
205,296

SK텔레시스(주)
134,548,908
177,158,828
(42,609,920)
42,061,603
(1,052,431)
(1,052,431)

SKC솔믹스(주)
256,921,258
159,570,234
97,351,024
40,681,010
1,562,745
1,562,745

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
Co., Ltd.
193,388,863
131,180,290
62,208,573
22,906,876
496,984
2,895,682

에스케이씨에코솔루션즈(주)
48,192,190
25,938,615
22,253,575
4,773,133
(3,846,066)
(3,846,066)

SOLMICS TAIWAN CO., LTD.
2,959,891
1,975,586
984,305
1,474,447
75,636
46,978

SK바이오랜드(주)
189,936,991
40,991,242
148,945,749
20,610,899
851,831
851,831

(주)우리화인켐
7,670,541
5,308,598
2,361,943
-
(472,088)
(472,088)

BIOLAND BIOTEC CO., LTD.
8,313,293
12,829
8,300,464
278,957
(47,268)
8,631

BIOLAND HAIMEN CO., LTD.
47,610,290
21,595,830
26,014,460
1,313,521
215,286
1,228,371

SOLMICS SHANGHAI CO., LTD.
102,161
7,027
95,134
156,575
22,302
25,324

SKC인프라서비스(주)
18,203,584
10,300,156
7,903,428
14,820,207
602,984
602,984

Techdream Co., Ltd.
7,514,416
6,112,654
1,401,762
14,814,367
548,286
614,203

SE(강소)전자재료(유)
4,981,717
3,945,979
1,035,738
4,854,258
73,778
111,752

SKC하이테크앤마케팅(주)
342,991,178
180,238,551
162,752,627
93,398,825
339,210
339,210

SKC Hi-Tech&Marketing
(Suzhou) Co., Ltd.
100,305,218
31,482,036
68,823,182
18,074,791
1,442,500
3,998,499

SKC Hi-Tech&Marketing
Taiwan Co., Ltd.
3,679,718
397,650
3,282,068
-
(113,275)
153,656

SKC Hi-Tech&Marketing
Polska Sp. z o.o.
11,504,114
1,653,494
9,850,620
3,970,773
110,891
(153,491)

SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC
291,711
156,023
135,688
-
-
7,192

SKC PU Specialty Co., Ltd.
17,925,861
-
17,925,861
-
(125)
949,973

SKC (Nantong) PU Specialty
Co., Ltd.
38,643,437
23,555,752
15,087,685
569
(206,335)
385,225

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
24,372,501
-
24,372,501
-
(125)
1,291,654

SKC (Nantong) Semiconductor
Materials Technology Co., Ltd.
60,358,561
40,007,434
20,351,127
-
(273,730)
524,063

SOLMICS HONGKONG CO., LTD.
1
4,795
(4,794)
-
(4,681)
(4,795)

SKC Semiconductor Materials
(Wuxi) Co., Ltd.
512,106
704,579
(192,473)
-
(190,720)
(192,472)

에스케이피아이씨글로벌(주)
560,844,342
415,012,760
145,831,582
125,153,341
11,726,770
11,726,770

에스케이씨에프티홀딩스(주)
1,211,594,964
693,886,249
517,708,715
-
(6,266,093)
(6,266,093)

케이씨에프테크놀로지스(주)
516,293,450
291,883,439
224,410,011
71,299,290
5,266,081
5,266,081

(4) 주요 연결실체의 비지배지분에 대한 정보

당분기말 현재 주요 연결실체의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
SK텔레시스(주)
(*)
SKC솔믹스(주)
(*)
SKC (Jiangsu)
High Tech Plastics
Co., Ltd.
SK바이오랜드(주)
(*)
에스케이
피아이씨
글로벌(주)

비유동자산
60,887,997
148,097,608
134,345,749
145,655,786
355,329,174

유동자산
94,022,208
101,850,631
59,043,114
76,254,313
205,515,168

비유동부채
46,570,442
98,805,794
13,695,864
32,178,615
110,211,017

유동부채
146,848,851
60,577,003
117,484,426
32,312,989
304,801,743

순자산
(38,509,088)
90,565,442
62,208,573
157,418,495
145,831,582

누적비지배지분
(비지배지분의 장부가액)
(2,926,207)
38,161,600
11,857,204
113,437,436
66,186,323

매출액
71,343,281
40,663,029
22,906,876
21,739,014
125,153,341

분기순손익
(2,901,161)
1,414,999
496,984
913,333
11,726,770

총포괄손익
(2,835,244)
1,389,249
2,895,682
1,927,780
11,726,770

비지배지분에 배분된 분기순손익
(220,711)
449,713
94,725
658,157
5,746,117

영업활동현금흐름
(13,778,367)
11,972,008
5,187,750
(314,630)
(959,012)

투자활동현금흐름
(1,199,313)
(1,642,482)
(1,702,819)
(2,756,377)
21,757,126

재무활동현금흐름
22,852,933
18,732,109
7,094,892
3,985,998
39,299,326

외화표시 현금및현금성자산의
환율변동효과
65,917
(83,909)
(6,886,044)
(25,457)
-

현금및현금성자산의 순증감
7,941,170
28,977,726
3,693,779
889,534
60,097,440

(*) 연결기준에 의한 재무정보를 표시하였으며, 동 재무정보에는 지배기업과의 회계정책 차이 등에 대한 조정이 포함되어 있습니다.

(5) 종속기업의 개별재무제표 수정
SKC, Inc.와 지배기업간 전환일 이전 금융비용자본화에 대한 회계처리 기준이 상이하여 당분기말 현재 종속기업의
금융비용자본화에 대한 효과 8,718,759천원을 제거하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 또한, SKC솔믹스(주)와 지배기업간 토지 측정에 대한 회계처리 기준이 상이하여 당분기말 현재 종속기업의 토지재평가에 대한 효과 8,566,178천원을 제거하였습니다.

(6) 종속기업의 취득
① 일반사항
연결실체는 연결실체 내 특수목적법인인 에스케이씨에프티홀딩스(주)를 통해 2020년 1월 1일을 간주취득일로 하여 케이씨에프테크놀로지스(주)의 지분 100%를 취득함으로써 지배력을 획득하였습니다. 케이씨에프테크놀로지스(주)에 대한 지배력을 획득함에 따라 연결실체는 Sizable 성장이 가능한 Mobility 사업으로의 진출 및 확장이 가능하게 될 것으로 기대하고 있습니다.

② 이전대가
취득일 현재 이전대가의 주요 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

현금
1,190,000,000

③ 식별가능한 취득자산과 인수부채

취득일 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

유형자산
251,426,722

무형자산
390,408,659

재고자산
40,938,183

매출채권및기타채권
57,444,986

기타자산
6,795,366

현금및현금성자산
33,942,583

자산 계
780,956,499

매입채무및기타채무
66,219,726

이연법인세부채
89,989,852

차입부채
176,295,141

확정급여부채
1,370,871

당기법인세부채
6,738,269

기타부채
1,937,832

부채 계
342,551,691

식별가능 순자산
438,404,808

상기 취득자산과 인수부채의 공정가치는 독립적인 가치평가가 완료되지 않아 잠정적으로 결정되었습니다.

④ 영업권

사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

총 이전대가
1,190,000,000

식별가능순자산 공정가치
(438,404,808)

합 계
751,595,192

⑤ 사업결합 관련 비용

사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 8,548,841천원의 비용이 발생하였으며, 연결실체는 동 수수료를 기타비용으로 인식하였습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치의 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 17 및 주석 22에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책
연결실체는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2020년 1월 1일부터 적용되는 회계기준은 다음과 같으며, 이 기준들은 연결실체의 분기연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
- 재무보고를 위한 개념체계 개정
- 사업의 정의(기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정)
- 중요성의 정의(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책,
회계추정의 변경 및 오류'의 개정)

4. 매각예정자산

(1) Ferrite 사업
2019년 9월 18일의 이사회 결정에 따라 Ferrite 사업과 관련한 설비 등을 매각예정자산으로 분류
하였습니다. 이사회는 무선충전사업의 건전화 목적으로 동 사업을 처분하기로 계획하고, 매각예정자산을 매각하기 위한 노력을 시작하였으며, 2020년 7월까지는 매각될 것으로 예상하고 있습니다. 당분기말 현재 Ferrite 사업과 관련한 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

재고자산(*1)
600,000

기타유동자산
5,424

유형자산(*2)
1,362,525

무형자산(*2)
32,051

합 계
2,000,000

(*1) 전기 중 매각예정 재고자산의 장부금액과 순공정가치의 차이금액인 3,714,187천원을 재고자산평가손실로 인식하면서 매각예정자산 내 재고자산 장부금액을 감액하였습니다.
(*2) 전기 중 매각예정 유형자산 및 무형자산의 장부금액과 순공정가치의 차이금액인 4,805,896천원을 손상차손으로 인식하였습니다.

(2) 공동기업투자(SKC코오롱피아이(주))
전기말 현재 SKC코오롱피아이(주)에 대한 공동기업투자주식 67,687,951천원을 매각예정자산으로 분류하였으며, 당분기 중 매각하였습니다. 매각예정자산 처분과 관련하여 발생한 매각예정자산처분이익 235,762,338천원은 기타수익에 포함되어 있습니다.

5. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)

구 분
기초장부가액
취득액
처분액(*1)
감가상각비
기타증감액(*2)
기말장부가액

토지
437,512,184
905,493
(14,812,494)
-
15,407,968
439,013,151

건물
356,771,689
85,981
(2,913,032)
(5,193,117)
36,474,164
385,225,685

구축물
49,912,676
67,533
(918)
(1,183,196)
6,639,761
55,435,856

기계장치
890,178,851
257,854
(262,903)
(27,816,233)
64,152,214
926,509,783

차량운반구
564,892
65,551
(27,441)
(80,003)
172,247
695,246

공기구비품
21,789,554
1,677,158
(1,302)
(2,258,333)
2,559,449
23,766,526

기타유형자산
1,261,901
-
-
(81,552)
17,383
1,197,732

사용권자산
35,940,581
7,834,892
(191,479)
(2,821,937)
1,259,784
42,021,841

건설중인자산
321,984,404
57,456,252
-
-
102,439,647
481,880,303

합 계
2,115,916,732
68,350,714
(18,209,569)
(39,434,371)
229,122,617
2,355,746,123

(*1) 처분액에는 폐기한 유형자산의 장부금액 및 계약 조기종료에 따른 사용권자산의 감소금액이 포함되어 있습니다.
(*2) 건설중인자산의 유형자산 및 무형자산으로의 대체, 손상차손, 연결범위의 변동 및 환율변동에 따른 증감액 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 당분기 중 폐기대상으로 분류된 일부 유형자산에 대해 44,626,506천원의 손상을 인식하였으며, 손상차손 금액은 기타비용에 포함하였습니다.

당분기 중 차입원가 자본화로 자본화된 이자비용은 795,718천원이며, 일반차입금 자본화이자율은 2.76% ~ 4.87%입니다.

② 전기

(단위:천원)

구 분
기초장부가액
취득액
처분액(*1)
감가상각비
기타증감액(*2)
기말장부가액

토지
436,831,974
29,316
-
-
650,894
437,512,184

건물
369,133,228
1,459,156
(70,522)
(17,884,911)
4,134,738
356,771,689

구축물
49,759,734
2,070,611
(2)
(3,983,011)
2,065,344
49,912,676

기계장치
919,618,504
9,250,284
(1,504,388)
(95,328,444)
58,142,895
890,178,851

차량운반구
555,352
108,350
(2)
(256,696)
157,888
564,892

공기구비품
17,035,114
6,401,137
(13,943)
(7,063,150)
5,430,396
21,789,554

기타유형자산
1,445,037
1,150
(11)
(341,981)
157,706
1,261,901

사용권자산(*3)
38,753,904
6,955,410
(509,693)
(9,108,021)
(151,019)
35,940,581

건설중인자산
161,487,095
240,503,474
(2)
-
(80,006,163)
321,984,404

합 계
1,994,619,942
266,778,888
(2,098,563)
(133,966,214)
(9,417,321)
2,115,916,732

(*1) 처분액에는 폐기한 유형자산의 장부금액 및 계약 조기종료에 따른 사용권자산의 감소금액이 포함되어 있습니다.
(*2) 건설중인자산의 유형자산 및 무형자산으로의 대체, 손상차손, 재고자산으로부터의 대체, 매각예정자산으로의 대체, 유형자산 내 세부계정간 대체 및 환율변동에 따른 증감액 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 전기 중 매각예정 및 폐기대상으로 분류된 일부 유형자산에 대해 8,728,369천원의 손상을 인식하였으며, 손상차손 금액은 기타비용에 포함하였습니다.
(*3) 전기 중 기업회계기준서 제1116호 적용에 따라 기존 금융리스자산을 사용권자산으로 계정 재분류하였으며, 기초 취득원가에 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따른 효과를 반영하였습니다.

전기 중 차입원가 자본화로 자본화된 이자비용은 2,479,880천원이며, 일반차입금 자본화이자율은 2.89% ~ 5.37%입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부가액

토지
443,136,369
-
-
(4,123,218)
439,013,151

건물
674,070,498
(281,597,155)
(7,247,658)
-
385,225,685

구축물
122,682,897
(65,194,890)
(2,052,151)
-
55,435,856

기계장치
1,960,163,744
(908,956,588)
(124,620,433)
(76,940)
926,509,783

차량운반구
4,614,961
(3,917,214)
(2,501)
-
695,246

공기구비품
113,410,431
(88,966,053)
(677,852)
-
23,766,526

기타유형자산
4,436,382
(3,238,650)
-
-
1,197,732

사용권자산
56,092,357
(14,070,516)
-
-
42,021,841

건설중인자산
481,880,303
-
-
-
481,880,303

합 계
3,860,487,942
(1,365,941,066)
(134,600,595)
(4,200,158)
2,355,746,123

② 전기말

(단위:천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부가액

토지
441,416,864
-
-
(3,904,680)
437,512,184

건물
638,731,189
(274,711,842)
(7,247,658)
-
356,771,689

구축물
114,432,393
(62,796,437)
(1,723,280)
-
49,912,676

기계장치
1,812,036,000
(840,321,783)
(81,449,371)
(85,995)
890,178,851

차량운반구
4,463,692
(3,896,299)
(2,501)
-
564,892

공기구비품
107,378,436
(85,236,971)
(351,911)
-
21,789,554

기타유형자산
4,409,695
(3,147,794)
-
-
1,261,901

사용권자산
45,676,592
(9,736,011)
-
-
35,940,581

건설중인자산
321,984,404
-
-
-
321,984,404

합 계
3,490,529,265
(1,279,847,137)
(90,774,721)
(3,990,675)
2,115,916,732

6. 무형자산

(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
개발비
영업권
산업재산권
회원권
고객관계
기술력
기타의무형자산
합 계

기초금액

48,218,570
123,414,222
6,264,002
16,225,750
27,676,611
-
32,894,493
254,693,648

취득

4,765,234
-
-
1,600,568
-
-
415,387
6,781,189

처분
-
-
-
(1,103,333)
-
-
-
(1,103,333)

대체(*1)

95,587
-
351,799
-
-
-
295,500
742,886

상각액

(804,736)
-
(254,376)
(440)
(3,615,674)
(1,633,904)
(1,062,437)
(7,371,567)

기타증감액(*2)

(211,471)
751,595,192
156,204
516,094
335,632,216
50,814,172
3,840,698
1,142,343,105

기말금액

52,063,184
875,009,414
6,517,629
17,238,639
359,693,153
49,180,268
36,383,641
1,396,085,928

(*1) 대체액에는 선급비용 및 유형자산 등에서 대체된 금액이 포함되어 있습니다.
(*2)
기타증감액에는 손상차손, 연결범위의 변동 및 환율변동에 의한 증감액 등이 포함되어 있습니다.

(2)
전기
중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
개발비
영업권
산업재산권
회원권
고객관계
기타의무형자산
합 계

기초금액

34,333,666
123,414,222
6,328,064
15,741,822
30,951,566
21,735,293
232,504,633

취득

19,381,236
-
354,000
203,856
-
5,616,950
25,556,042

대체(*1)

611,782
-
626,201
236,679
-
8,350,844
9,825,506

상각액

(1,783,130)
-
(933,810)
(1,735)
(3,274,955)
(3,054,876)
(9,048,506)

기타증감액(*2)

(4,324,984)
-
(110,453)
45,128
-
246,282
(4,144,027)

기말금액

48,218,570
123,414,222
6,264,002
16,225,750
27,676,611
32,894,493
254,693,648

(*1) 대체액에는 선급비용 및 유형자산 등에서 대체된 금액 및 매각예정자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.
(*2)
기타증감액에는 손상차손, 손상차손누계액의 환입 및 환율변동에 의한 증감액 등이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기와 전분기의 연구및경상개발비는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비
12,036,803
9,240,089

7. 투자부동산

(1) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
토지
건물
구축물
합 계

취득원가:

기초금액
26,831,096
22,024,606
2,297,366
51,153,068

취득금액
111,065
-
-
111,065

폐기금액
-
(7,600,169)
-
(7,600,169)

기말금액
26,942,161
14,424,437
2,297,366
43,663,964

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
(167,158)
(10,942,459)
(1,813,235)
(12,922,852)

감가상각비
-
(175,293)
(36,077)
(211,370)

폐기금액
-
4,934,984
-
4,934,984

기말금액
(167,158)
(6,182,768)
(1,849,312)
(8,199,238)

장부금액:

기초금액
26,663,938
11,082,147
484,131
38,230,216

기말금액
26,775,003
8,241,669
448,054
35,464,726

(2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
토지
건물
구축물
합 계

취득원가:

기초금액
38,089,055
37,647,477
2,409,948
78,146,480

처분금액
(11,257,959)
(7,976,254)
(112,582)
(19,346,795)

폐기금액
-
(7,646,617)
-
(7,646,617)

기말금액
26,831,096
22,024,606
2,297,366
51,153,068

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
(167,158)
(21,087,215)
(1,781,507)
(23,035,880)

처분금액
-
5,215,295
112,575
5,327,870

폐기금액
-
5,114,567
-
5,114,567

감가상각비
-
(185,106)
(144,303)
(329,409)

기말금액
(167,158)
(10,942,459)
(1,813,235)
(12,922,852)

장부금액:

기초금액
37,921,897
16,560,262
628,441
55,110,600

기말금액
26,663,938
11,082,147
484,131
38,230,216

(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 수익 및 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
238,391
448,183

임대비용
127,895
127,893

(4) 연결실체의 투자부동산의 당분기말 현재 공정가치는 전기말 투자부동산의 공정가치와 중요한 차이가 없으며, 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
공정가치

토지
30,770,969

건물
9,021,559

구축물
1,220,625

합 계
41,013,153

8. 관계기업투자

(1) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)

기업명
소재지
지분율
취득원가
기초
지분법손익
기타증감액(*1)
기말

TSF Co., Ltd.(동애전자)
중국
25%
5,162,353
5,540,694
298,909
224,367
6,063,970

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
한국
45%
22,480,358
32,141,167
1,412,432
(3,673,681)
29,879,918

SK Telesys Corp.(*2)
미국
100%
1,851,800
-
-
-
-

ZHEJIANG GUANLIDE HEALTH
INDUSTRY CO., LTD.
중국
40%
3,290,600
1,793,987
(62,009)
180,640
1,912,618

합 계
32,785,111
39,475,848
1,649,332
(3,268,674)
37,856,506

(*1) 기타증감액에는 지분법적용에 따른 자본의 변동 및 배당 등이 포함되어 있습니다.

(*2)
누적손실로 인해 지분법적용투자주식의 장부가액이 영(0) 이하가 되어 지분법 적용을 중지하였는 바, 이로 인한 당분기말 현재 미반영 손실누계액은 3,960,137천원입니다.

② 전기

(단위:천원)

기업명
소재지
지분율
취득원가
기초
지분법손익
기타증감액(*1)
기말

TSF Co., Ltd.(동애전자)
중국
25%
5,162,353
5,019,906
436,223
84,565
5,540,694

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
한국
45%
22,480,358
31,840,328
4,106,806
(3,805,967)
32,141,167

SK Telesys Corp.(*2)
미국
100%
1,851,800
-
-
-
-

ZHEJIANG GUANLIDE HEALTH
INDUSTRY CO., LTD.
중국
40%
3,290,600
2,498,012
(774,866)
70,841
1,793,987

합 계
32,785,111
39,358,246
3,768,163
(3,650,561)
39,475,848

(*1) 기타증감액에는 지분법적용에 따른 자본의 변동 및 배당 등이 포함되어 있습니다.

(*2)
누적손실로 인해 지분법적용투자주식의 장부가액이 영(0) 이하가 되어 지분법 적용을 중지하였는 바, 이로 인한 전기말 현재 미반영 손실누계액은 3,960,137천원입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
① 당분기

i) 자산 및 부채

(단위:천원)

기업명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채

TSF Co., Ltd.(동애전자)
12,995,097
17,357,182
5,694,026
401,485

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
35,896,314
11,706,400
9,833,674
617,010

SK Telesys Corp.(*)
1,934
50,757
4,570,720
-

ZHEJIANG GUANLIDE HEALTH INDUSTRY CO., LTD.
1,863,368
6,491,901
2,134,088
-

(*) 전기 이전에 영업을 중단하여 휴면 중입니다.

ii) 수익 및 비용

(단위:천원)

기업명
매출액
분기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

TSF Co., Ltd.(동애전자)
4,334,168
759,111
897,470
1,656,581

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
17,259,848
3,138,738
-
3,138,738

SK Telesys Corp.(*)
-
-
-
-

ZHEJIANG GUANLIDE HEALTH INDUSTRY CO., LTD.
86,955
(155,022)
245,938
90,916

(*) 전기 이전에 영업을 중단하여 휴면 중입니다.

② 전기

i) 자산 및 부채

(단위:천원)

기업명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채

TSF Co., Ltd.(동애전자)
9,500,684
17,403,810
4,337,355
404,361

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
39,035,530
12,093,866
8,482,795
469,572

SK Telesys Corp.(*)
1,934
50,757
4,570,720
-

ZHEJIANG GUANLIDE HEALTH INDUSTRY CO., LTD.
1,903,279
6,307,743
2,080,756
-

(*) 전기 이전에 영업을 중단하여 휴면 중입니다.

ii) 수익 및 비용

(단위:천원)

기업명
매출액
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

TSF Co., Ltd.(동애전자)
20,559,282
2,007,856
338,262
2,346,118

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
63,261,273
9,126,233
-
9,126,233

SK Telesys Corp.(*)
-
-
-
-

ZHEJIANG GUANLIDE HEALTH INDUSTRY CO., LTD.
327,124
(1,937,164)
(67,236)
(2,004,400)

(*)
전기 이전에 영업을 중단하여 휴면 중입니다.

9. 공동기업

(1) 당분기와 전기 중 지분법적용 공동기업의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)

기업명
소재지
지분율
취득원가
기초
지분법손익
기타증감액(*)
기말

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)
한국
50%
349,942,000
455,225,939
(8,256,999)
(168,515)
446,800,425

(*) 기타증감액에는 지분법적용에 따른 자본의 변동, 배당 등이 포함되어 있습니다.

② 전기

(단위:천원)

기업명
소재지
지분율
취득원가
기초
지분법손익
기타증감액(*1)
기말

SKC코오롱피아이(주)(*2)
한국
27%
30,005,288
69,434,063
4,843,007
(74,277,070)
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)
한국
50%
349,942,000
481,199,430
(9,951,711)
(16,021,780)
455,225,939

합 계
379,947,288
550,633,493
(5,108,704)
(90,298,850)
455,225,939

(*1) 기타증감액에는 지분법적용에 따른 자본의 변동, 배당 등이 포함되어 있습니다.
(*2) 전기 중 매각예정자산으로 대체되었습니다(주석 4.(2) 참조).

(2) 당
분기말과 전기말 현재
공동기업의 요약 재무정보는
다음과
같습니다.
① 당분기

i) 자산 및 부채

(단위:천원)

기업명
미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)

유동자산
516,535,314

현금및현금성자산
116,051,657

비유동자산
939,697,268

유동부채
387,439,421

유동금융부채
366,500,270

비유동부채
99,955,637

비유동금융부채
30,190,041

ii) 수익 및 비용

(단위:천원)

기업명
미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)

총포괄손실
(9,965,917)

분기순손실
(17,259,585)

기타포괄손익
7,293,668

매출액
254,150,917

감가상각비
6,584,018

이자수익
43,056

이자비용
1,185,056

법인세비용(수익)
(510,990)

배당금수령액
3,815,349

② 전기

i) 자산 및 부채

(단위:천원)

기업명
미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)

유동자산
500,034,172

현금및현금성자산
58,249,625

비유동자산
936,032,614

유동부채
344,621,224

유동금융부채
328,972,082

비유동부채
104,233,543

비유동금융부채
31,276,673

ii) 수익 및 비용

(단위:천원)

기업명
SKC코오롱피아이(주)
미쓰이케미칼앤드에스케이씨
폴리우레탄(주)

총포괄손익
17,717,933
(68,436)

당기순손익
17,717,933
(14,298,733)

기타포괄손익
-
14,230,297

매출액
223,682,314
1,082,754,212

감가상각비
18,757,909
22,545,532

이자수익
240,904
238,306

이자비용
1,960,499
5,132,865

법인세비용
3,446,045
7,347,786

배당금수령액
6,589,121
13,721,254

10. 매도가능금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 지분상품

SBI헬스케어펀드
998,000
998,000

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품

<시장성있는지분상품>

FDG Kinetic Ltd.
96,468
178,283

<시장성없는지분상품>(*1)

SK TIC
2,283,860
2,283,860

SKC Int'l(선창 상해)
199,980
199,980

한국경제신문
633,640
633,640

농심개발(주)
48,812
48,812

인텔렉추얼디스커버리(*2)
79,839
79,839

MetroBeam Wireless Telecomunications(*2)
-
-

(주)일신레저
2,000
2,000

기계설비건설공제조합
50,164
50,164

(주)엘컴사이언스(*2)
-
-

래피젠(*2)
-
-

한국화장품공업협회
20,000
20,000

(주)더클래식씨씨
9,507
9,507

정보통신공제조합
15,344
15,344

(주)동양레저
13,000
13,000

에스케이씨에프티홀딩스(주)
-
100,000

시장성없는지분상품 소계
3,356,146
3,456,146

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 소계
3,452,614
3,634,429

합 계
4,450,614
4,632,429

(*1) 공정가치를 합리적으로 측정하기 어려워 원가를 공정가치의 대용치로 측정하였습니다.
(*2) 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
4,632,429
5,321,097

취득금액
-
100,000

처분금액
-
(959,500)

평가손익
(81,815)
170,832

기타증감액
(100,000)
-

기말금액
4,450,614
4,632,429

11. 기타채권 및 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타채권 및 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

기타채권:

대여금
2,974,703
178,150
7,761,599
159,200

미수금
18,003,130
1,897
6,317,843
112,206

리스채권
559,451
762,249
553,858
841,677

미수수익
625,890
-
598
-

보증금
2,881,007
16,845,006
1,204,239
16,243,375

기타채권 합계
25,044,181
17,787,302
15,838,137
17,356,458

기타자산:

선급금
15,940,840
-
11,905,413
-

선급비용
29,665,879
3,399,063
30,165,158
6,541,155

매입부가가치세
20,046,244
-
17,847,954
-

기타
6,517,921
1,305,298
6,185,052
1,473,057

기타자산 합계
72,170,884
4,704,361
66,103,577
8,014,212

12. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
24,746,644
(289,544)
24,457,100
21,777,710
(279,910)
21,497,800

제품
202,243,741
(17,225,237)
185,018,504
191,749,969
(15,990,584)
175,759,385

반제품
48,026,037
(1,632,100)
46,393,937
51,261,304
(1,433,873)
49,827,431

재공품
23,991,763
(582,856)
23,408,907
23,517,596
(585,286)
22,932,310

원ㆍ부재료
118,971,354
(3,951,447)
115,019,907
88,734,460
(4,412,290)
84,322,170

저장품
16,948,735
-
16,948,735
16,641,211
-
16,641,211

미착품
12,316,566
-
12,316,566
11,522,288
-
11,522,288

기타재고자산
3,243,618
-
3,243,618
3,155,518
-
3,155,518

합 계
450,488,458
(23,681,184)
426,807,274
408,360,056
(22,701,943)
385,658,113

13. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

보통예금 등
234,755,400
79,186,045

정기예금
4,147,579
771,861

MMT
215,280,078
-

합 계
454,183,057
79,957,906

14. 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공
자산
구 분
담보설정
금액
담보제공자산
장부가액
채무 등
관련
채무금액
담보권자

지분상품
종속기업투자주식
690,000,000
1,191,151,201
장단기차입금
682,077,886
한국산업은행 외

유형자산
토지, 건물 및 기계장치
39,600,000
48,868,310
장단기차입금
17,500,000
한국산업은행

유형자산
토지, 건물 및 기계장치
40,500,000
50,558,782
장단기차입금
21,000,000
한국산업은행

유형자산
토지, 건물 및 기계장치
19,420,000
15,167,828
단기차입금
7,100,000
신한은행

유형자산
토지, 건물 및 기계장치
15,600,000
24,177,810
단기차입금
12,200,000
하나은행

유형자산
토지, 건물 및 기계장치
396,000,000
120,909,966
장기차입금
225,224,258
한국산업은행 외

유형자산
토지 및 건물
3,960,000
5,056,151
장기차입금
2,970,000
국민은행

유형자산
토지 및 건물
19,500,000
25,349,304
장기차입금
15,000,000
산은캐피탈,
아이비케이캐피탈

유형자산
토지 및 건물
85,582,000
132,593,660
장기차입금
48,904,000

Standard Chartered Bank

유형자산 및
투자부동산
토지 및 건물
120,000,000
95,720,926
장기차입금
100,000,000
한국스탠다드차타드은행,Sumitomo Mitsui Banking Corporation

기타
재고자산 및 매출채권
23,229,400
71,995,717
장단기차입금
-
한국산업은행 외

(2) 당분기말 현재 연결실체가 연결실체 외부에 제공한 지급보증은 없습니다.

15. 배당금

연결실체가 당분기와 전분기 중 이사회 결의에 의하여 지배기업소유주에게 지급하기로 한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

보통주 1주당 1,000원(전분기 1,000원)
35,420,554
35,420,554

16. 차입금 및 사채

당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 단기차입금

(단위:천원)

차입처
내역
이자율
당분기말
전기말

국민은행
운영자금

2.61% ~ 2.69%,

LIBOR(3M) + 1.30%

54,226,000
11,578,000

국민은행(중국)
운영자금
3.82%,
LIBOR(3M) + 1.20%
17,468,616
16,619,396

농협은행
운영자금
2.13% ~ 3.12%
28,793,916
1,600,000

대구은행
운영자금
2.54%
5,000,000
-

미즈호은행
운영자금
-
-
30,000,000

미쯔비시동경UFJ은행
운영자금
1.62%
30,000,000
30,000,000

신영증권
운영자금
3.30% ~ 3.70%
28,500,000
28,500,000

신한은행
운영자금
2.24% ~ 4.48%
39,100,000
8,800,000

신한은행(중국)
운영자금
4.35% ~ 4.40%
15,852,422
14,755,063

신한은행(뉴욕)
운영자금
LIBOR(3M) + 1.20%
11,003,400
2,315,600

우리은행
운영자금
2.03% ~ 2.66%
73,000,000
12,679,564

우리은행(중국)
운영자금
4.35%
5,908,816
-

우리은행(뉴욕)
운영자금
-
-
11,578,000

중소기업은행
운영자금
3.75%,
LIBOR(3M) + 1.90%
6,445,200
-

키움증권
운영자금
3.30%
11,000,000
15,000,000

하나은행
운영자금
2.50% ~ 4.79%
36,510,750
5,743,500

하나은행(중국)
운영자금
4.45% ~ 4.57%
15,775,860
12,443,218

하이투자증권
운영자금
2.77% ~ 4.30%
29,000,000
26,000,000

한국산업은행
운영자금
3.95% ~ 4.60%
16,380,850
11,601,800

한국스탠다드차타드은행
운영자금
2.27% ~ 3.26%
255,000,000
17,500,000

한양증권
운영자금
3.30% ~ 3.70%
6,000,000
6,000,000

SK증권
운영자금
2.25% ~ 2.30%
200,000,000
-

SK Global Chemical International Trading
(Shanghai) Co., Ltd.
운영자금
4.05%
5,172,900
-

Standard Chartered Bank
운영자금
4.15% ~ 4.50%,
LIBOR(1M) + 1.80%
30,975,945
37,127,010

Sumitomo Mitsui Banking Corporation
운영자금
1.82%,
LIBOR(3M) + 1.50%
25,780,800
31,578,000

우리은행 등
할인채권
2.32%
1,227,436
-

합 계
948,122,911
331,419,151

(2) 장기차입금

(단위:천원)

차입처
내역
이자율
당분기말
전기말

국민은행
시설자금
2.26% ~ 5.00%,
LIBOR(3M) + 1.30%
52,484,266
50,732,621

국민은행(중국)
시설자금
4.50%
1,318,485
-

농협은행
시설자금
2.47% ~ 3.14%
22,000,000
19,670,000

신한은행(중국)
시설자금
4.55%
407,723
-

우리은행(중국)
시설자금
5.05%
2,586,450
-

중소기업은행
시설자금
5.18%
7,830,340
6,882,068

하나은행
시설자금

5.13%, LIBOR(3M) + 1.90%

27,044,025
24,922,557

하나은행(중국)
시설자금
5.37%
11,035,520
13,254,712

한국산업은행
시설자금
2.36% ~ 3.57%
38,500,000
40,000,000

한국산업은행 외
시설자금
3.05%
50,000,000
-

한국산업은행(뉴욕지점) 외
시설자금
LIBOR(3M) + 1.90%
18,339,000
34,734,000

한국수출입은행
시설자금
LIBOR(3M) + 1.68% ~ 2.03%
19,821,820
18,759,919

KDB(홍콩) 외
시설자금
LIBOR(3M) + 2.00%
48,904,000
46,312,000

Standard Chartered Bank
시설자금
LIBOR(3M) + 2.10%
48,904,000
81,046,000

Sumitomo Mitsui Banking Corporation
시설자금
LIBOR(3M) + 1.00% ~ 1.30%
89,368,760
37,259,685

대구은행

운영자금

3.37%
10,000,000
10,000,000

산은캐피탈

운영자금

3.80%
8,000,000
8,000,000

아이비케이캐피탈

운영자금

3.80%
7,000,000
7,000,000

우리은행(뉴욕)
운영자금
LIBOR(3M) + 1.20%
12,226,000
-

지아이비솔제일차

운영자금

2.86%
20,000,000
20,000,000

한국산업은행 외
운영자금
3.05% ~ 3.62%
870,000,000
-

한국스탠다드차타드은행

운영자금

2.78%
50,000,000
-

소 계
1,415,770,389
418,573,562

현재가치할인차금
(12,697,856)
-

유동성대체
(121,285,034)
(131,522,238)

합 계
1,281,787,499
287,051,324

(3) 사채

(단위:천원)

구 분
만기일
이자율
당분기말
전기말

공모사채(*)
2020.02.23.
-
-
110,000,000

공모사채(*)
2020.06.25.
2.80%
30,000,000
50,000,000

공모사채(*)
2020.11.11.
2.92%
24,000,000
40,000,000

공모사채(*)
2021.02.21.
2.90%
10,000,000
70,000,000

공모사채(*)
2021.02.22.
2.79%
23,415,161
40,000,000

공모사채
2021.07.20.
2.69%
30,000,000
30,000,000

공모사채(*)
2021.10.17.
-
-
70,000,000

공모사채(*)
2022.02.22.
-
-
100,000,000

공모사채(*)
2022.02.23.
-
-
40,000,000

공모사채(*)
2023.02.21.
3.43%
3,900,000
80,000,000

공모사채(*)
2023.10.17.
2.83%
44,000,000
80,000,000

공모사채(*)
2024.02.22.
-
-
100,000,000

사모사채
2021.05.07.
3.30%
20,000,000
20,000,000

사모사채
2021.07.30.
3.30%
20,000,000
20,000,000

FRN(Floating Rate Note)
2021.05.24.
LIBOR(3M) + 0.95%
24,452,000
23,156,000

FRN(Floating Rate Note)
2021.09.21.
LIBOR(3M) + 1.00%
33,010,200
31,260,600

소 계
262,777,361
904,416,600

사채할인발행차금
(437,013)
(2,087,171)

유동성대체
(87,349,958)
(199,909,381)

합 계
174,990,390
702,420,048

(*) 당분기 중 사채 일부를 조기상환하였으며, 이와 관련하여 인식한 사채상환손실 12,313,688천원은 금융원가에 포함되어 있습니다.

(4) 당분기말 현재 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

상환계획
장기차입금(*)
사채(*)
합 계

2020.4.1. ~ 2021.3.31.
121,285,034
87,415,161
208,700,195

2021.4.1. ~ 2022.3.31.
296,988,490
127,462,200
424,450,690

2022.4.1. ~ 2023.3.31.
76,099,142
3,900,000
79,999,142

2023.4.1. ~ 2024.3.31.
1,397,723
44,000,000
45,397,723

2024.4.1. 이후
920,000,000
-
920,000,000

합 계
1,415,770,389
262,777,361
1,678,547,750

(*) 동 현금흐름은 이자를 제외한 현금흐름으로 장부가액과 일치하지 않습니다.

(5)

당분기와 전기 중 재무활동으로 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)

구 분
장단기차입금및사채
미지급배당금
리스부채

2020.01.01.(당기초)
1,652,322,143
26
33,122,735

재무현금흐름에서 생기는 변동
755,055,322
-
(3,561,805)

환율변동효과
13,806,724
-
64,586

연결범위변동
176,295,141
-
1,382,655

상환손실
16,018,547
-
-

사채할인발행차금 상각액
37,915
-
-

배당 결의
-
39,203,759
-

리스부채의 발생
-
-
7,834,892

리스부채의 감소
-
-
(213,360)

2020.03.31.(당분기말)
2,613,535,792
39,203,785
38,629,703

② 전기

(단위:천원)

구 분
장단기차입금및사채
미지급배당금
리스부채

2018.12.31.(전전기말)
1,435,905,636
73
21,369,267

전환효과(기업회계기준서 제1116호의 개정)
-
-
17,997,022

2019.01.01.(전기초)
1,435,905,636
73
39,366,289

재무현금흐름에서 생기는 변동
203,042,420
(38,663,350)
(12,616,635)

환율변동효과
10,607,346
-
-

사채할인발행차금 상각액
2,766,741
-
-

배당 결의
-
38,663,303
-

리스부채의 발생
-
-
6,955,410

리스부채의 감소
-
-
(582,329)

2019.12.31.(전기말)
1,652,322,143
26
33,122,735

17. 종업원급여

(1)

연결실체의 확정급여제도와 관련된 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산 공정가치
순확정급여부채

당분기
전기
당분기
전기
당분기
전기

기초금액
191,011,784
179,783,758
(163,739,156)
(140,877,444)
27,272,628
38,906,314

당기비용으로 인식:

- 당기근무원가
5,474,285
19,059,079
-
-
5,474,285
19,059,079

- 이자원가(수익)
833,440
4,587,852
(785,129)
(3,335,232)
48,311
1,252,620

소 계
6,307,725
23,646,931
(785,129)
(3,335,232)
5,522,596
20,311,699

기타포괄손익으로 인식:

- 확정급여제도의 재측정요소
(281,931)
(2,572,575)
(119,216)
802,940
(401,147)
(1,769,635)

기타:

- 퇴직급여 지급액
(4,138,563)
(7,686,258)
2,967,239
5,522,502
(1,171,324)
(2,163,756)

- 관계사 순전입액(전출액)
354,147
(1,257,402)
(354,147)
1,997,227
-
739,825

- 연결범위변동 등
11,165,182
-
(9,794,311)
-
1,370,871
-

- 기여금 납부액
-
-
(2,385,209)
(28,697,382)
(2,385,209)
(28,697,382)

- 확정기여제도로의 전환
(66,737)
(902,670)
181,283
848,233
114,546
(54,437)

소 계
7,314,029
(9,846,330)
(9,385,145)
(20,329,420)
(2,071,116)
(30,175,750)

기말금액
204,351,607
191,011,784
(174,028,646)
(163,739,156)
30,322,961
27,272,628

(2) 주식선택권

연결실체는 연결실체의 주요 경영진에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 가득조건이 만족되어 피부여자가 주식선택권을 행사하는 경우, 연결실체는 이사회 결의에 따라 부여일의 주식 공정가치로 자기주식을 양도하거나 주식매수선택권의 행사가액이 주식의 실질가액보다 낮은 경우에 그
차액에
상
당하는금액을 금전 또는 자기주식으로 지급하는 것을 선택할 수 있습니다.

주식선택권의 구체적인 조건은 다음과 같습니다.

구 분
1차
2차
3차
4차

권리부여일
2018년 03월 22일
2020년 03월 09일

발행할 주식의 종류
기명식보통주식

부여방법
자기주식 교부 또는 차액보상

부여주식수
60,954주
60,954주
60,954주
7,329주

행사가격
39,520원
42,690원
46,100원
54,580원

행사가능기간
2020.03.23. ~
2023.03.22.
2021.03.23. ~
2024.03.22.
2022.03.23. ~
2025.03.22.
2023.03.10. ~
2027.03.09.

가득조건
부여일 이후 2년 이상
재직 및 임원보직 유지
부여일 이후
3년 이상 재직
및 임원보직
유지

부여일 이후 2년 이상 3년 미만 재직 :
전체 부여 주식수의 2/3 가득,

부여일 이후 3년 이상 재직 :
전체 부여주식수 가득

주식선택권의 부여로 인하여 당분기 중 인식된 보상원가 및 당분기말 이후에 인식될잔여보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

전기말 누적 보상원가

1,053,532

당분기 보상원가
110,246

잔여 보상원가
207,638

총 보상원가
1,371,416

한편, 주식매수선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
1차
2차
3차
4차

무위험이자율
2.51%
2.61%
2.64%
1.32%

기대존속기간
5년
6년
7년

7년

기대부여일의 주가(전일 종가)
39,050원
39,050원
39,050원
53,500원

기대주가변동성
23.60%
23.60%
23.60%
25.14%

배당수익률
2.30%
2.30%
2.30%
1.87%

행사가격
39,520원
42,690원
46,100원
54,580원

주당공정가치
7,409원
7,021원
6,638원
11,903원

18. 기타채무 및 기타부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타채무 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

기타채무:

미지급금
127,412,472
1,288,342
68,908,144
1,603,734

미지급비용
46,046,386
-
45,447,249
-

예수보증금
-
839,762
-
839,360

리스부채
15,879,998
22,749,705
16,154,715
16,968,020

미지급배당금
39,203,785
-
26
-

기타채무 합계
228,542,641
24,877,809
130,510,134
19,411,114

기타부채:

선수금
2,870,418
-
3,145,043
-

예수금
5,711,793
-
5,921,764
-

매출부가가치세
2,154,992
-
730,512
-

기타
86
4,668,583
3,344
4,352,609

기타부채 합계
10,737,289
4,668,583
9,800,663
4,352,609

(2) 당분기말과 전기말 및 전기초 현재 리스부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
15,879,998
16,154,715

비유동
22,749,705
16,968,020

합 계
38,629,703
33,122,735

당분기와 전분기 중 단기리스 및 소액리스자산에 대한 정액인식 리스료는 각각 467,843천원 및 213,342천원입니다. 한편, 연결실체가 전대리스제공자로서 당분기와 전분기 중 인식한 이자수익은 각각 7,757천원 및 7,115천원입니다.

19. 우발상황
(1) 소송사건
연결실체는 Kaneka Corporation이 SKC코오롱피아이(주)에게 제소한 특허소송과 관련하여 소송금액의 50%를 지급보증하고 있습니다. 동 지급보증 약정에 따라 당분기말 기준 동 소송의 항소심 기각 결정에 따른 SKC코오롱피아이(주)의 손해배상액 USD 13,500천의 50%인 USD 6,750천에 대하여 전기 중 충당부채를 설정하였습니다. 소송 결과 실제 연결실체가 지급하여야 하는 손해배상금이 확대될 경우에는 연결실체의 지급보증 비율에 따라 이를 부담하여야 하며, 보고기간 말 현재 1심 최종 판결 및 손해배상금이 확정되는 시점은 예측이 불가합니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 5건으로 소송가액은 7,122,695천원이며, 이러한 소송사건들의 최종결과가 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 충당부채

당분기와 전기 중 연결실체의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
증가
연결범위변동
기말

하자보수충당부채
774,713
-
-
774,713

반품충당부채
260,088
94,519
-
354,607

소송충당부채
7,815,149
437,400
-
8,252,549

배출부채
-
281,061
927,088
1,208,149

합 계
8,849,950
812,980
927,088
10,590,018

② 전기

(단위:천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

하자보수충당부채
799,713
-
(25,000)
774,713

반품충당부채
507,864
192,077
(439,853)
260,088

소송충당부채
-
7,815,149
-
7,815,149

합 계
1,307,577
8,007,226
(464,853)
8,849,950

연결실체는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채 및 반품충당부채를 설정하고 있습니다. 소송사건과 관련하여 전심에서 패소하였거나 패소가능성으로 인해 연결실체 자원의 경제적 유출가능성이 높고 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는경우 소송충당부채를 설정하고 있습니다.

또한 온실가스 배출과 관련하여 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

20. 영업이익

(1) 매출액

연결실체의 영업과 주된 수익 원천은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때와 동일합니다. 연결실체의 매출액은 모두 고객과의 계약으로 인한 수익입니다.

(2) 성격별 비용

당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

제품과 반제품의 변동
2,664,297
(15,562,343)

원재료 등의 사용
231,778,405
186,213,921

상품의 판매
39,692,756
83,148,089

종업원급여
74,070,317
68,798,456

운용리스료 및 임차료
1,911,082
1,870,545

자산의 상각
46,860,437
35,094,225

광고선전비
376,341
161,496

운송비
15,365,810
12,530,346

수도광열비
54,369,566
43,937,221

외주용역비
37,728,254
40,492,641

기타비용
128,870,202
111,127,803

합 계(*)
633,687,467
567,812,400

(*) 연결포괄손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.

21. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

배당금수익
2,506,109
5,418

수수료수익
550
550

수입임대료
16,410
21,750

유형자산처분이익
924,141
6,533

무형자산처분이익
96,667
-

매각예정자산처분이익
235,762,338
-

기타
543,068
72,526

합 계
239,849,283
106,777

(2) 기타비용

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분손실
2,008,258
-

유형자산손상차손
44,626,506
-

유형자산폐기손실
2,543,556
47,485

무형자산손상차손
490,963
-

투자부동산폐기손실
3,240,185
-

매출채권처분손실
169,123
177,816

기부금
404,795
433,393

지급수수료
27,076,017
118,986

기타
969,171
958,535

합 계
81,528,574
1,736,215

22. 금융상품 및 금융위험 관리
(1) 금융상품의 범주별 분류

① 당분기말

(단위:천원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
지분상품
당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가
측정
금융부채

비유동자산:

장기금융상품
-
48,000
-
-
-

매도가능금융자산
998,000
-
3,452,614
-
-

장기기타채권
-
17,787,302
-
-
-

파생금융자산
4,784,646
-
-
-
-

유동자산:

매출채권
-
416,079,076
-
-
-

기타채권
-
25,044,181
-
-
-

파생금융자산
1,534,203
-
-
-
-

단기금융상품
-
12,178,206
-
-
-

현금및현금성자산
215,280,078
238,902,979
-
-
-

비유동부채:

기타장기채무
-
-
-
-
24,877,809

장기차입금및사채
-
-
-
-
1,456,777,889

유동부채:

매입채무
-
-
-
-
171,861,620

기타채무
-
-
-
-
228,542,641

단기차입금및유동성장기부채
-
-
-
-
1,156,757,903

파생금융부채
-
-
-
1,047,248
-

합 계
222,596,927
710,039,744
3,452,614
1,047,248
3,038,817,862

② 전기말

(단위:천원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
지분상품
당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가
측정
금융부채

비유동자산:

장기금융상품
-
46,000
-
-
-

매도가능금융자산
998,000
-
3,634,429
-
-

장기기타채권
-
17,356,458
-
-
-

파생금융자산
2,268,186
-
-
-
-

유동자산:

매출채권
-
372,574,482
-
-
-

기타채권
-
15,838,137
-
-
-

파생금융자산
1,564,522
-
-
-
-

단기금융상품
-
10,195
-
-
-

현금및현금성자산
-
79,957,906
-
-
-

비유동부채:

기타장기채무
-
-
-
-
19,411,114

장기차입금및사채
-
-
-
-
989,471,372

파생금융부채
-
-
-
593,198
-

유동부채:

매입채무
-
-
-
-
228,304,966

기타채무
-
-
-
-
130,510,134

단기차입금및유동성장기부채
-
-
-
-
662,850,770

파생금융부채
-
-
-
1,962,147
-

합 계
4,830,708
485,783,178
3,634,429
2,555,345
2,030,548,356

(2) 금융위험관리
연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(3) 공정가치

① 공정가치와 장부금액
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산(*1)
215,280,078
215,280,078
-
-

파생금융자산(*2)
6,318,849
6,318,849
3,832,708
3,832,708

매도가능금융자산(*3)
4,450,614
4,450,614
4,632,429
4,632,429

소 계
226,049,541
226,049,541
8,465,137
8,465,137

상각후원가로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산
238,902,979
238,902,979
79,957,906
79,957,906

매출채권
416,079,076
416,079,076
372,574,482
372,574,482

기타채권
25,044,181
25,044,181
15,838,137
15,838,137

단기금융상품
12,178,206
12,178,206
10,195
10,195

장기금융상품
48,000
48,000
46,000
46,000

장기기타채권
17,787,302
17,787,302
17,356,458
17,356,458

소 계
710,039,744
710,039,744
485,783,178
485,783,178

금융자산 합계
936,089,285
936,089,285
494,248,315
494,248,315

금융부채:

공정가치로 인식된 금융부채:

파생금융부채(*2)
1,047,248
1,047,248
2,555,345
2,555,345

상각후원가로 인식된 금융부채:

단기차입금및유동성장기부채
1,156,757,903
1,157,701,599
662,850,770
664,103,060

장기차입금및사채
1,456,777,889
1,458,977,305
989,471,372
1,004,613,982

매입채무
171,861,620
171,861,620
228,304,966
228,304,966

기타채무
228,542,641
228,542,641
130,510,134
130,510,134

기타장기채무
24,877,809
24,877,809
19,411,114
19,411,114

소 계
3,038,817,862
3,041,960,974
2,030,548,356
2,046,943,256

금융부채 합계
3,039,865,110
3,043,008,222
2,033,103,701
2,049,498,601

(*1) 초단기 금융상품으로 공정가치는 원가와 차이가 없습니다.
(*2) 시장에서 거래되지 않는 선도계약의 공정가치는 계약상 선도 금액과 현재의 계약만기까지의 잔여기간에 대한 선도 금액간의 차이를 국공채의 수익률에 신용스프레드를 가산한 이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.
(*3) 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 매도가능금융자산의 공정가치는 원가를 공정가치의 대용치로 측정하였습니다.

② 공정가치 결정에 사용된 이자율

예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간 말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 연결실체가 당분기말과 전기말에 적용한 이자율은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

파생상품
0.28% ~ 1.21%
0.00% ~ 2.95%

차입금및사채
1.42% ~ 5.37%
1.65% ~ 5.37%

③ 공정가치 서열체계

공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)
 - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 금융상품의

수준별

공정가치

측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당분기말:

금융자산:

파생금융자산
-
6,318,849
-
6,318,849

매도가능금융자산(*)
96,468
-
998,000
1,094,468

금융부채:

파생금융부채
-
1,047,248
-
1,047,248

전기말:

금융자산:

파생금융자산
-
3,832,708
-
3,832,708

매도가능금융자산(*)
178,283
-
998,000
1,176,283

금융부채:

파생금융부채
-
2,555,345
-
2,555,345

(*) 공정가치를 합리적으로 측정하기 어려워 원가를 공정가치의 대용치로 측정하는 매도가능금융자산은 동 주석에서 제외되어 있으며, 제외된 금액은 당분기말과 전기말 현재 각각 3,356,146천원 및 3,456,146천원입니다. 한편, 원가와 공정가치간 차이가 없는 현금및현금성자산 또한 동 주석에서 제외되어 있으며, 제외된 금액은 당분기말 현재 215,280,078천원입니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정할 때 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

④ 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명
공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수

파생금융자산
6,318,849
3,832,708
현금흐름할인모형
통화선도가격, 할인율 등

파생금융부채
1,047,248
2,555,345
현금흐름할인모형
통화선도가격, 할인율 등

⑤ 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가기법 및 투입변수 설명
공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수

매도가능금융자산
998,000
998,000
현금흐름할인모형
기업잉여현금흐름, 할인율 등

23. 파생상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 매매목적 및 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말

(단위:천원)

파생상품종류
계약처
파생금융자산
파생금융부채

유동
비유동
유동

이자율통화스왑
하나은행, 신한은행
-
3,879,999
-

통화선도
하나은행, SC은행, 신한은행 등
1,534,203
904,647
1,047,248

합 계
1,534,203
4,784,646
1,047,248

② 전기말

(단위:천원)

파생상품종류
계약처
파생금융자산
파생금융부채

유동
비유동
유동
비유동

이자율통화스왑
하나은행, 신한은행
-
647,322
-
593,198

통화선도
하나은행, SC은행, 신한은행 등
1,564,522
1,620,864
1,962,147
-

합 계
1,564,522
2,268,186
1,962,147
593,198

(2) 당분기와 전분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회계처리
파생상품 종류
당분기
전분기

당기손익 인식
통화선도 등
3,537,968
(402,360)

상기의 파생상품 거래와 관련하여 당분기 중 7,308,033천원의 순거래이익이 발생하였으며, 전분기 중 384,614천원의 순거래손실이 발생하였습니다. 이는 파생상품거래손익의 과목으로 금융손익에 반영하였습니다.

24. 법인세비용

법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의평균유효세율은 39.07%(전분기 : 13.00%)입니다.

25. 주당이익

당분기와 전분기 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당이익

(단위:원)

내 역
당분기
전분기

지배기업소유주지분순이익
79,226,552,622
19,110,505,008

가중평균유통보통주식수(*)
35,420,554주
35,420,554주

기본주당순이익
2,237
540

(*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없어 가중평균유통보통주식수는 당분기말과 전분기말 현재의 자기주식을 제외한 유통보통주식수와 동일합니다.

(2) 희석주당이익
당분기와 전분기 중 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않아 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

26. 특수관계자

(1) 지배기업

외부공표용 연결재무제표를 작성하는 지배기업 중 최상위의 지배기업은 SK(주)입니다. 

(2) 종속기업
당분기말 현재 지배기업과 종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계구분
특수관계자명

종속기업

SKC, Inc., SKC Europe GmbH, SK텔레시스(주), SKC솔믹스(주), SOLMICS TAIWAN CO., LTD.,
에스케이씨에코솔루션즈(주), SKC (Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd., SK바이오랜드(주),
BIOLAND BIOTEC CO., LTD., BIOLAND HAIMEN CO., LTD., SOLMICS SHANGHAI CO., LTD.,
SKC인프라서비스(주), Techdream Co., Ltd., SE(강소)전자재료(유), SKC하이테크앤마케팅(주),
SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) Co., Ltd., SKC Hi-Tech&Marketing Taiwan Co., Ltd.,
SKC Hi-Tech&Marketing Polska Sp. z o
.o., SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC, 
SKC PU Specialty Co., Ltd., SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd., 
SKC-ENF Electronic Materials Ltd
.,
SKC (Nantong) SemiconductorMaterials Technology Co
.,
Ltd.,(주)우리화인켐, SOLMICS HONGKONG CO., LTD.,

에스케이씨에프티홀딩스(주),
케이씨에프테크놀로지스(주), 에스케이피아이씨글로벌(주),

SKC Semiconductor Materials (Wuxi) Co., Ltd.

(3) 주요 경영진과의 거래

당분기와 전분기 중 연결실체가 주요 경영진에게 제공한 보상은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내 역
당분기
전분기

단기종업원급여
2,683,086
1,246,821

퇴직급여
307,445
330,032

장기종업원급여
519
727

주식기준보상
110,246
143,663

합 계
3,101,296
1,721,243

(4) 특수관계자 간의 거래
① 당분기와 전분기 중 특수관계자 간의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계구분
특수관계자명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

지배기업
SK(주)
56,400
5,723,320
727
4,689,227

관계기업 및
공동기업
SKC코오롱피아이(주)(*)
2,516,191
-
6,625,543
11,597

미쓰이케미칼앤드에스케이씨
폴리우레탄(주)
54,197,107
2,486,254
64,006,277
2,441,730

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
3,673,681
13,552,434
3,805,967
13,710,452

TSF Co., Ltd.(동애전자)
178,965
887,830
45,714
719,511

대규모
기업집단
SK이노베이션(주)
4,924,328
1,357,246
8,148
-

SK에너지(주)
-
258,562
-
200,627

SK종합화학(주)
39,434,426
79,965,381
38,163,176
79,676,766

SK Global Chemical International
Trading (Shanghai) Co., Ltd.

-
49,148
-
51,462

SK케미칼(주)
878
545,846
-
1,075,881

SK네트웍스(주)
7,817,718
777,429
10,999,612
910,191

행복나래(주)
7,189,848
5,336,517
12,335,920
3,494,940

SK네트웍스서비스(주)
59,400
-
86,841
-

SK Networks Hong Kong Limited
-
4,300,399
-
4,685,782

SK텔레콤(주)
2,665,601
461,450
2,329,049
366,616

SK텔링크(주)
-
35,543
-
39,172

SK브로드밴드(주)
12,954,768
39,744
13,131,535
37,337

SK하이닉스(주)
47,786,564
-
42,683,709
100

SK hynix Semiconductor
(China) Ltd.
35,479,706
-
11,465,991
-

네트웍오앤에스(주)
57,982
-
73,579
-

(주)에이앤티에스
-
1,411,054
-
516,609

SK에어가스(주)
135,912
1,458,275
150,659
1,302,490

SK가스(주)
-
7,090,192
-
6,282,250

충청에너지서비스(주)
-
1,627,353
-
1,849,603

홈앤서비스(주)
2,097,841
-
1,763,766
-

SK티엔에스(주)
2,843,696
-
406,052
-

SK BATTERY HUNGARY KFT. Ltd.
1,833,887
-
-
-

SK hynix Semiconductor
(Chongqing) Ltd.
1,327,806
-
-
-

전북에너지서비스(주)
-
669,699
-
-

에프에스케이엘앤에스(주)
-
489,117
-
-

기타
267,827
1,629,675
412,804
1,619,240

합 계
227,500,532
130,152,468
208,495,069
123,681,583

(*) 당분기 중 지분 매각에 따라 특수관계자에서 제외되었으며, 거래 금액은 매각 이전의 금액입니다.

당분기와 전분기 중 지배회사인 SK(주)에 지급하기로 결의한 배당금은 각각 15,390,000천원입니다.

② 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계구분
특수관계자명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

지배기업
SK(주)
31,020
1,893,691
-
2,524,507

관계기업 및
공동기업
SKC코오롱피아이(주)
-
-
12,947
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨
폴리우레탄(주)
27,882,958
2,278,288
33,476,789
2,337,410

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
-
5,105,002
-
5,267,447

TSF Co., Ltd.(동애전자)
90,952
624,129
-
438,011

대규모 
기업집단
SK이노베이션(주)
3,060,726
289,113
18,913
56,137

SK에너지(주)
-
93,235
-
72,976

SK종합화학(주)
3,483,474
26,816,091
3,963,187
28,067,422

SK Global Chemical International
Trading (Shanghai) Co., Ltd.

-
5,172,900
-
-

SK케미칼(주)
-
291,623
39,382
569,397

SK네트웍스(주)
2,455,234
350,730
1,133,246
337,397

행복나래(주)
1,039,787
1,659,870
2,644,595
1,552,551

SK Networks Hong Kong Limited
-
810,173
-
232,312

SK텔레콤(주)
1,515,589
162,542
6,147,199
162,635

SK브로드밴드(주)
1,515,419
11,607
13,508,412
11,587

SK하이닉스(주)
30,587,452
-
32,527,383
-

SK hynix Semiconductor
(China) Ltd.
4,975,771
-
3,888,425
-

네트웍오앤에스(주)
28,544
-
307,206
-

(주)에이앤티에스
-
4,838,465
-
5,712,006

SK에어가스(주)
50,077
601,289
71,035
589,470

SK가스(주)
-
2,781,341
257
1,972,946

홈앤서비스(주)
878,960
-
730,804
-

SK티엔에스(주)
2,793,089
-
1,589,766
-

SK BATTERY HUNGARY KFT. Ltd.
1,922,501
-
-
-

SK hynix Semiconductor
(Chongqing) Ltd.
546,368
-
508,397
-

에프에스케이엘앤에스(주)
-
197,804
-
139,967

기타
304,181
450,813
331,649
1,076,676

합 계
83,162,102
54,428,706
100,899,592
51,120,854

③
당분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계구분
특수관계자명
차입

대규모기업집단
SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd.
5,032,800

27. 부문정보

연결실체는 수익을 창출하
는 생산품과 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 Industry 소재, 화학
, 전자재료, BHC(Beauty and Health Care), Mobility 및 기타부문으로 구분하고 있습니다. 각 영업부문은 별도로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다.

연결실체의 당분기와 전분기의 영업부문 경영성과 현황은 다음과 같습니다.

(1) 연결실체의 부문별 내역은 다음과 같습니다.

구 분
영 업

Industry 소재 부문
PET 필름 등의 제조 및 판매

화학 부문
POD 등의 제조 및 판매

전자재료 부문
반도체 및 LCD공정용 부분품 등의 제조 및 판매

BHC 부문

화장품, 의약원료 등의 제조 및 판매

Mobility 부문
전지박(Copper Foil) 등의 제조 및 판매

기타 부문

광중계기 등의 제조 및 판매 등

(
2) 당분기말과 전기말 현재 부문 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위:천원)

구 분
Industry 소재
화학
전자재료
BHC
Mobility
기타
연결조정(*)
합 계

자산:

부문자산
2,203,722,745
612,691,178
451,089,338
215,291,148
1,593,710,803
174,362,833
(1,152,430,328)
4,098,437,717

공통자산
1,661,154,957

총자산
5,759,592,674

부채:

부문부채
747,960,221
467,323,610
242,447,201
62,889,818
1,074,597,319
189,620,016
(81,967,053)
2,702,871,132

공통부채
843,450,085

총부채
3,546,321,217

순자산
2,213,271,457

(*) 종속기업의 연결조정 사항을 제외한 지배기업의 연결조정 사항입니다.

② 전기말

(단위:천원)

구 분
Industry 소재
화학
전자재료
BHC
기타
연결조정(*)
합계

자산:

부문자산
1,931,387,022
518,784,130
489,736,555
208,570,467
180,797,077
(536,789,727)
2,792,485,524

공통자산
1,180,503,228

총자산
3,972,988,752

부채:

부문부채
821,050,131
140,838,351
231,363,474
52,846,917
191,274,530
(106,949,982)
1,330,423,421

공통부채
916,191,494

총부채
2,246,614,915

순자산
1,726,373,837

(*) 종속기업의 연결조정 사항을 제외한 지배기업의 연결조정 사항입니다.

(3) 당분기와 전분기의 부문 매출액 등은 다음과 같습니다. 
① 당분기

(단위:천원)

구 분
Industry 소재
화학
전자재료
BHC
Mobility
기타
합 계

총매출액
255,650,582
188,361,593
83,668,455
21,559,029
71,298,990
40,592,796
661,131,445

영업이익(손실)
8,523,687
17,499,468
1,117,682
1,410,760
3,178,282
(4,285,901)
27,443,978

② 전분기

(단위:천원)

구 분
Industry 소재
화학
전자재료
BHC
기타
합 계

총매출액
249,421,704
191,986,047

81,000,509

28,125,108

53,488,660

604,022,028

영업이익(손실)
3,557,405
27,096,142
1,837,587
4,219,690
(501,195)
36,209,629

(4) 당분기와 전분기의 지역별 매출액 정보는 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)

구 분
국내
미국
중국
유럽
기타
합 계

총매출액
593,475,347
46,424,788
59,383,239
6,857,331
1,474,447
707,615,152

연결조정(*)
(40,845,360)
(649,789)
(4,790,464)
(198,094)
-
(46,483,707)

연결조정 후 총매출액
552,629,987
45,774,999
54,592,775
6,659,237
1,474,447
661,131,445

(*) 종속기업의 연결조정 사항을 제외한 지배기업의 연결조정 사항입니다.

② 전분기

(단위:천원)

구 분
국내
미국
중국
유럽
기타
합 계

총매출액
539,777,731
45,637,201
68,967,305
7,393,817
1,923,877
663,699,931

연결조정(*)
(54,366,576)
(48,446)
(5,028,638)
(234,243)
-
(59,677,903)

연결조정 후 총매출액
485,411,155
45,588,755
63,938,667
7,159,574
1,923,877
604,022,028

(*) 종속기업의 연결조정 사항을 제외한 지배기업의 연결조정 사항입니다.

28. 보고기간후사건

연결실체는 태양광산업의 시장 악화와 중국 주도의 경쟁심화로 인하여 태양광사업의효율화를 추진하기 위해 2020년 4월 29일 이사회를 통하여 EVA 태양광사업을 중단하기로 결정하였습니다. 당분기 중 해당 사업에서 발생한 법인세차감전순손실액은 356억원입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 48 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 47 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 48 기 1분기말

제 47 기말

자산

비유동자산

2,635,268,473,205

2,455,086,634,536

유형자산

854,077,495,912

1,230,418,561,728

무형자산

53,857,367,328

54,128,246,410

투자부동산

86,309,884,284

101,914,243,070

장기금융상품

32,500,000

32,500,000

종속기업및관계(공동)기업투자

1,628,517,843,097

1,056,718,601,130

매도가능금융자산

3,342,598,553

3,524,414,412

장기기타채권

9,130,784,031

8,350,067,786

유동자산

421,555,133,938

378,434,828,712

매출채권

96,179,432,780

142,700,328,732

기타채권

13,418,227,278

10,780,216,255

파생금융자산

284,705,705

기타유동자산

14,837,473,396

33,417,610,320

당기법인세자산

2,392,818,496

재고자산

82,420,181,217

148,290,116,312

현금및현금성자산

212,699,819,267

8,784,966,114

매각예정자산

2,000,000,000

31,784,066,778

자산총계

3,056,823,607,143

2,833,521,463,248

자본

자본금

187,672,775,000

187,672,775,000

자본잉여금

146,842,320,483

146,732,074,571

자본조정

(61,595,679,340)

(61,595,679,340)

기타포괄손익누계액

12,995,343,819

13,057,360,240

이익잉여금(결손금)

1,704,041,640,489

1,245,084,033,489

자본총계

1,989,956,400,451

1,530,950,563,960

부채

비유동부채

227,299,605,828

780,635,261,634

기타장기채무

54,592,560,234

60,483,064,270

장기차입금및사채

47,756,396,380

578,274,846,000

확정급여부채

11,302,325,205

13,766,735,526

기타비유동부채

1,998,235,187

2,723,668,429

이연법인세부채

111,650,088,822

125,386,947,409

유동부채

839,567,600,864

521,935,637,654

매입채무

30,188,728,572

127,199,697,573

기타채무

89,269,137,205

72,182,888,476

단기차입금및유동성장기부채

494,349,957,102

304,409,381,668

파생금융부채

405,151,826

1,426,437,655

기타유동부채

3,101,123,444

6,635,410,960

당기법인세부채

211,734,281,393

충당부채

10,519,221,322

10,081,821,322

부채총계

1,066,867,206,692

1,302,570,899,288

자본과부채총계

3,056,823,607,143

2,833,521,463,248

포괄손익계산서

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 47 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 48 기 1분기

제 47 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

191,678,511,000

191,678,511,000

328,425,275,739

328,425,275,739

매출원가

156,180,690,076

156,180,690,076

273,899,864,257

273,899,864,257

매출총이익

35,497,820,924

35,497,820,924

54,525,411,482

54,525,411,482

판매비와관리비

30,826,418,750

30,826,418,750

35,447,422,443

35,447,422,443

영업이익(손실)

4,671,402,174

4,671,402,174

19,077,989,039

19,077,989,039

기타이익

762,354,666,300

762,354,666,300

25,864,056,638

25,864,056,638

기타손실

52,239,086,317

52,239,086,317

1,454,284,592

1,454,284,592

순금융원가

(24,916,754,400)

(24,916,754,400)

(6,915,956,002)

(6,915,956,002)

금융수익

13,442,316,800

13,442,316,800

1,717,652,022

1,717,652,022

금융원가

38,359,071,200

38,359,071,200

8,633,608,024

8,633,608,024

법인세비용차감전순이익(손실)

689,870,227,757

689,870,227,757

36,571,805,083

36,571,805,083

법인세비용

195,798,086,443

195,798,086,443

7,439,585,335

7,439,585,335

당기순이익(손실)

494,072,141,314

494,072,141,314

29,132,219,748

29,132,219,748

기타포괄손익

244,003,265

244,003,265

165,477,861

165,477,861

후속적으로 당기손익으로
 재분류되지 않는 기타포괄손익

244,003,265

244,003,265

165,477,861

165,477,861

확정급여제도의 재측정요소

306,019,686

306,019,686

매도가능금융자산평가손익

(62,016,421)

(62,016,421)

총포괄손익

494,316,144,579

494,316,144,579

29,297,697,609

29,297,697,609

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

13,949

13,949

822

822

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

13,943

13,943

822

822

자본변동표

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 47 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

187,672,775,000

146,509,176,726

(61,595,679,340)

13,048,908,676

1,262,870,692,983

1,548,505,874,045

당기순이익(손실)

29,132,219,748

29,132,219,748

확정급여제도의 재측정요소

(96,880,763)

(96,880,763)

매도가능금융자산평가손익

262,358,624

262,358,624

배당금지급

(35,420,554,000)

(35,420,554,000)

주식보상비용

143,663,499

143,663,499

2019.03.31 (기말자본)

187,672,775,000

146,652,840,225

(61,595,679,340)

13,311,267,300

1,256,485,477,968

1,542,526,681,153

2020.01.01 (기초자본)

187,672,775,000

146,732,074,571

(61,595,679,340)

13,057,360,240

1,245,084,033,489

1,530,950,563,960

당기순이익(손실)

494,072,141,314

494,072,141,314

확정급여제도의 재측정요소

306,019,686

306,019,686

매도가능금융자산평가손익

(62,016,421)

(62,016,421)

배당금지급

(35,420,554,000)

(35,420,554,000)

주식보상비용

110,245,912

110,245,912

2020.03.31 (기말자본)

187,672,775,000

146,842,320,483

(61,595,679,340)

12,995,343,819

1,704,041,640,489

1,989,956,400,451

현금흐름표

제 48 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 47 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 48 기 1분기

제 47 기 1분기

영업활동현금흐름

(26,477,199,427)

11,419,401,155

당기순이익(손실)

494,072,141,314

29,132,219,748

당기순이익조정을 위한 가감

(476,968,939,949)

13,090,074,867

법인세비용

195,798,086,443

7,439,585,335

퇴직급여

2,583,363,991

3,361,182,222

주식보상비용

110,245,912

143,663,499

대손상각비(대손충당금환입)

(34,145,360)

(58,969,329)

감가상각비

14,236,334,428

19,155,814,925

무형자산상각비

1,161,563,402

510,010,211

투자부동산감가상각비

740,352,281

869,068,216

이자수익

(177,732,488)

(157,903,184)

이자비용

7,433,837,822

7,329,939,407

외화환산이익

(1,062,272,158)

(680,807,032)

외화환산손실

834,071,314

346,916,102

배당금수익

(7,788,251,850)

(25,379,012,850)

유형자산처분이익

(824,659,028)

(9,000)

유형자산처분손실

2,012,437,106

유형자산폐기손실

2,524,000

23,099,362

유형자산손상차손

42,373,500,225

무형자산손상차손

487,962,854

투자부동산폐기손실

5,781,215,674

파생상품평가손실

405,151,826

187,496,983

종속기업투자처분이익

(484,715,397,446)

매각예정비유동자산처분이익

(268,640,816,604)

차입금(사채)상환손실

12,313,687,707

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(41,874,835,446)

(27,715,553,525)

매출채권의 감소(증가)

(7,014,693,658)

(35,266,870,245)

미수금의 감소(증가)

(2,568,502,308)

1,476,468,404

선급비용의 감소(증가)

3,687,128,530

2,886,830,496

선급금의 감소(증가)

292,464,992

(124,649,652)

부가가치세 예수금의 증가(감소)

3,248,745,574

(1,070,044,368)

재고자산의 감소(증가)

4,057,410,874

(596,765,960)

파생상품자산의 감소(증가)

284,705,705

55,695,693

매입채무의 증가(감소)

(51,054,073,627)

4,308,048,961

미지급금의 증가(감소)

17,160,373,161

16,927,675,205

미지급비용의 증가(감소)

(6,224,130,484)

(14,157,057,519)

선수금의 증가(감소)

95,370,335

(1,865,177,909)

예수금의 증가(감소)

(2,432,220,508)

(157,746,372)

충당부채의 증가(감소)

(106,498,726)

장기미지급금의 증가(감소)

23,091,009

348,766

확정급여채무의증가(감소)

(3,310,765,548)

(4,643,242,146)

사외적립자산의감소(증가)

3,307,349,828

4,626,415,787

파생상품부채의 증가(감소)

(1,426,437,655)

(14,500,722)

기타비유동부채의 증가(감소)

(651,666)

5,516,782

법인세 납부

(147,122,533)

(115,702,951)

이자수취(영업)

105,225,904

69,884,078

이자지급(영업)

(9,451,920,567)

(6,847,488,012)

배당금수취(영업)

7,788,251,850

3,805,966,950

투자활동현금흐름

284,958,749,632

(26,070,713,108)

단기대여금의 회수

4,900,000,000

종속기업투자지분의 취득

(531,272,447,556)

(5,611,530,620)

종속기업투자지분의 처분

545,155,603,127

예수보증금의 증가

280,103,000

예수보증금의 감소

(10,000,000)

토지의 처분

12,917,593,800

건물의 취득

(9,625,600)

건물의 처분

1,078,110,870

기계장치의 처분

239,914,000

공기구비품의 처분

9,500,000

11,000

건설중인자산의 취득

(19,676,295,920)

(17,660,549,608)

투자부동산의 폐기

(575,000,000)

개발비의 증가

(2,018,538,836)

(3,009,114,791)

리스채권의회수

237,165,556

94,883,591

임차보증금의 증가

(91,191,234)

(448,158,082)

임차보증금의 감소

358,975,043

573,745,402

매각예정자산의 처분

298,424,883,382

물적분할로 인한 현금의 유출

(25,000,000,000)

재무활동현금흐름

(54,577,605,913)

117,747,970,578

단기차입금의 증가

1,362,500,000,000

108,428,397,807

단기차입금의 상환

(860,000,000,000)

(104,656,258,964)

장기차입금의 증가

280,000,000,000

장기차입금의 조기상환

(180,000,000,000)

유동성장기부채의상환

(146,331,004,000)

(83,237,950,000)

사채의 증가

199,054,160,000

사채의 조기상환

(509,094,494,107)

리스부채의 상환

(1,652,107,806)

(1,840,378,265)

현금및현금성자산의순증가(감소)

203,903,944,292

103,096,658,625

기초현금및현금성자산

8,784,966,114

21,196,661,377

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

10,908,861

5,427,728

기말현금및현금성자산

212,699,819,267

124,298,747,730

5. 재무제표 주석

제48기 1분기 2020년 03월 31일 현재

제47기 1분기 2019년 03월 31일 현재

에스케이씨 주식회사

1. 회사의 개요

에스케이씨 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1973년 7월 16일에 설립되어 주로 폴리에스터 필름 등을 제조ㆍ판매하고 있습니다. 2020년 3월 31일 현재 당사는 경기도 수원시와 충청북도 진천군 등에 공장을 두고 있으며 미국, 독일 및 중국 등에 현지법인을 두고 있습니다. 한편, 당사는 당분기 중 기존에 영위하던 화학사업부문을 물적분할하여 에스케이피아이씨글로벌(주)를 설립하였습니다(주석 26 참조).

당사는 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 187,672,775천원입니다. 한편, 당사는 1997년 7월 18일 주식을 대한민국 증권거래소에 상장하였으며, 당분기말 현재 주주는 SK(주)(41.00%), 국민연금공단(12.65%), 최재원(0.26%), 한국고등교육재단(0.19%), 박장석(0.08%), 이완재(0.03%) 외 다수의 소액주주로 구성되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정

당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 16 및 주석 21에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책
당사는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차별도재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2020년 1월 1일부터 적용되는 회계기준은 다음과 같으며, 이 기준들은 당사의 분기별도재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
- 재무보고를 위한 개념체계 개정
- 사업의 정의(기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정)
- 중요성의 정의(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책,
회계추정의 변경 및 오류'의 개정)

4. 매각예정자산
(1) Ferrite 사업

2019년 9월 18일의 이사회 결정에 따라 Ferrite 사업과 관련한 설비 등을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 이사회는 무선충전사업의 건전화 목적으로 동 사업을 처분하기로 계획하고, 매각예정자산을 매각하기 위한 노력을 시작하였으며, 2020년 7월까지는 매각될 것으로 예상하고 있습니다. 당분기말 현재 Ferrite 사업과 관련한 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금액

재고자산(*1)
600,000

기타유동자산
5,424

유형자산(*2)
1,362,525

무형자산(*2)
32,051

합 계
2,000,000

(*1) 전기 중 매각예정 재고자산의 장부금액과 순공정가치의 차이금액인 3,714,187천원을 재고자산평가손실로 인식하면서 매각예정자산 내 재고자산 장부금액을 감액하였습니다.
(*2) 전기 중 매각예정 유형자산 및 무형자산의 장부금액과 순공정가치의 차이금액인 4,805,896천원을 손상차손으로 인식하였습니다.

(2) 공동기업투자(SKC코오롱피아이(주))
전기말 현재 SKC코오롱피아이(주)에 대한 공동기업투자주식 29,784,067천원을 매각예정자산으로 분류하였으며, 당분기 중 매각하였습니다. 매각예정자산 처분과 관련하여 발생한 매각예정자산처분이익 268,640,817천원은 기타수익에 포함되어 있습니다.

5. 유형자산

(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품

사용권자산

운용리스
자산
건설중인
자산
합 계

취득원가:

기초금액
323,806,189
174,813,312
73,183,769
1,111,927,108
1,931,114
35,822,515
36,063,016
89,917,799
145,806,209
1,993,271,031

취득금액
-
9,626
-
-
-
-
1,119,540
-
9,700,620
10,829,786

처분금액
(14,812,494)
(1,125,019)
-
(1,788,158)
-
(16,491)
(258,764)
-
-
(18,000,926)

물적분할
(78,999,072)
(20,769,126)
(47,516,334)
(422,285,517)
(739,474)
(9,772,383)
(11,143,265)
-
(13,002,007)
(604,227,178)

기타증감액(*1)
5,199,538
192,047
22,920
4,911,926
(42,617)
(72,518)
(2,109,288)
-
(10,812,331)
(2,710,323)

기말금액
235,194,161
153,120,840
25,690,355
692,765,359
1,149,023
25,961,123
23,671,239
89,917,799
131,692,491
1,379,162,390

감가상
각
누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
-
(91,919,726)
(44,798,451)
(544,800,086)
(1,816,520)
(28,893,854)
(6,657,599)
(43,966,233)
-
(762,852,469)

처분금액
-
752,104
-
1,521,106
-
15,190
185,256
-
-
2,473,656

감가상각비
-
(1,381,377)
(320,553)
(10,000,413)
(9,647)
(489,846)
(1,106,868)
(927,630)
-
(14,236,334)

물적분할
-
13,952,003
30,767,416
236,276,675
714,368
8,375,683
1,593,363
-
-
291,679,508

손상차손(*2)
-
-
-
(3,992,756)
-
(315,574)
-
(38,065,170)
-
(42,373,500)

기타증감액(*1)
-
29,830
-
(52,179)
52,120
194,474
-
-
-
224,245

기말금액
-
(78,567,166)
(14,351,588)
(321,047,653)
(1,059,679)
(21,113,927)
(5,985,848)
(82,959,033)
-
(525,084,894)

장부금액:

기초금액
323,806,189
82,893,586
28,385,318
567,127,022
114,594
6,928,661
29,405,417
45,951,566
145,806,209
1,230,418,562

기말금액
235,194,161
74,553,674
11,338,767
371,717,706
89,344
4,847,196
17,685,391
6,958,766
131,692,491
854,077,496

(*1)
건설중인자산의 유형자산 및 무형자산으로의 대체 및 유형자산의 폐기로 구성되어 있습니다.
폐기된 유형자산의 취득가액과 감가상각누계액은 각각 277,973천원과 277,949천원입니다. 한편, 당분기 중 차입원가 자본화로 자본화된 이자비용은 없습니다.

(*2) 당분기 중 미래에 유입될 것으로 예상되는 순현금흐름이 유의적으로 감소하거나 향후 사용계획이 없는 일부 유형자산에 대하여 손상을 인식하였습니다.

(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구비품

사용권자산
(*1)

운용리스
자산
건설중인
자산
합 계

취득원가:

기초금액(*1)
323,697,629
173,105,255
72,148,264
1,074,424,311
1,898,102
32,564,009
33,547,643
89,535,279
83,954,433
1,884,874,925

취득금액
-
-
-
10,053
2,431
1,926
2,549,224
-
121,949,520
124,513,154

처분금액
-
-
-
(269,671)
(16,566)
(3,600)
(33,851)
-
(45,450)
(369,138)

기타증감액(*2)
108,560
1,708,057
1,035,505
37,762,415
47,147
3,260,180
-
382,520
(60,052,294)
(15,747,910)

기말금액
323,806,189
174,813,312
73,183,769
1,111,927,108
1,931,114
35,822,515
36,063,016
89,917,799
145,806,209
1,993,271,031

감가상
각
누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
-
(86,044,356)
(42,551,113)
(487,993,707)
(1,810,715)
(26,848,721)
(813,889)
(40,441,530)
(313,357)
(686,817,388)

처분금액
-
-
-
184,614
16,565
3,598
22,805
-
45,449
273,031

감가상각비
-
(5,882,661)
(2,208,371)
(58,226,065)
(45,368)
(2,321,779)
(5,866,515)
(3,704,708)
-
(78,255,467)

손상차손(*3)
-
-
(97,244)
(8,035,144)
-
(2,622)
-
-
-
(8,135,010)

기타증감액(*2)
-
7,291
58,277
9,270,216
22,998
275,670
-
180,005
267,908
10,082,365

기말금액
-
(91,919,726)
(44,798,451)
(544,800,086)
(1,816,520)
(28,893,854)
(6,657,599)
(43,966,233)
-
(762,852,469)

장부금액:

기초금액
323,697,629
87,060,899
29,597,151
586,430,604
87,387
5,715,288
32,733,754
49,093,749
83,641,076
1,198,057,537

기말금액
323,806,189
82,893,586
28,385,318
567,127,022
114,594
6,928,661
29,405,417
45,951,566
145,806,209
1,230,418,562

(*1)
전기 중 기업회계기준서 제1116호 적용에 따라 기존 금융리스자산을 사용권자산으로 계정 재분류하였으며, 기초 취득원가에 기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따른 효과를 반영하였습니다.

(*2) 건설중인자산의 무형자산으로의 대체, 재고자산으로부터의 대체, 매각예정자산으로의 대체, 유형자산 내 세부계정간 대체 및 유형자산의 폐기로 구성되어 있습니 다. 폐기된 유형자산의 취득가액과 감가상각누계액은 각각 3,169,041천원과 3,051,479천원입니다. 한편, 전기 중 차입원가 자본화로 자본화된 이자비용은 없습니다.

(*3)

전기 중 매각예정자산으로 분류된 일부 유형자산 및 무형자산과 폐기 대상으로 분류된 유형자산에 대해 손상차손을 인식하였습니다. 손상차손 금액은 매각예정자산의 경우 매각대금과 장부금액의 차이를 기준으로 산정하였고, 폐기 대상 자산의 경우잔존가액과 장부금액의 차이를 기준으로 산정하였습니다.

6. 무형자산

(1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
개발비
산업재산권
회원권
기타의무형자산
합 계

취득원가:

기초금액
86,201,941
5,108,326
11,331,213
16,110,867
118,752,347

취득금액
2,018,539
-
-
-
2,018,539

물적분할
(1,889,838)
(90,452)
(256,961)
(604,663)
(2,841,914)

기타증감액(*)
-
351,799
-
180,000
531,799

기말금액
86,330,642
5,369,673
11,074,252
15,686,204
118,460,771

상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
(51,846,484)
(2,244,703)
(1,951,933)
(8,580,981)
(64,624,101)

무형자산상각비
(555,071)
(119,730)
-
(486,762)
(1,161,563)

물적분할
1,233,879
20,410
-
415,934
1,670,223

손상차손
(178,178)
-
-
(309,785)
(487,963)

기말금액
(51,345,854)
(2,344,023)
(1,951,933)
(8,961,594)
(64,603,404)

장부금액:

기초금액
34,355,457
2,863,623
9,379,280
7,529,886
54,128,246

기말금액
34,984,788
3,025,650
9,122,319
6,724,610
53,857,367

(*) 기타증감액에는 선급비용과 건설중인자산에서 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다.

(2) 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
개발비
산업재산권
회원권
기타의무형자산
합 계

취득원가:

기초금액
74,620,762
4,610,965
11,331,213
10,929,663
101,492,603

취득금액
11,581,179
-
-
-
11,581,179

기타증감액(*)
-
497,361
-
5,181,204
5,678,565

기말금액
86,201,941
5,108,326
11,331,213
16,110,867
118,752,347

상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
(51,215,949)
(1,824,292)
(1,951,933)
(7,212,972)
(62,205,146)

무형자산상각비
(630,535)
(461,488)
-
(1,368,009)
(2,460,032)

손상차손
-
(110,453)
-
-
(110,453)

기타증감액(*)
-
151,530
-
-
151,530

기말금액
(51,846,484)
(2,244,703)
(1,951,933)
(8,580,981)
(64,624,101)

장부금액:

기초금액
23,404,813
2,786,673
9,379,280
3,716,691
39,287,457

기말금액
34,355,457
2,863,623
9,379,280
7,529,886
54,128,246

(*) 기타증감액에는 선급비용과 건설중인자산에서 대체된 금액 및 매각예정자산으로대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. 전기말 현재 매각예정자산으로 분류한 무형자산의 취득가액과 감가상각누계액은 각각 183,581천원과 151,530천원입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 경상연구개발비는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

판매비와관리비
5,656,090
5,157,353

7. 투자부동산

(1) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
토지
건물
구축물
합 계

취득원가:

기초금액
63,909,742
84,537,370
5,498,410
153,945,522

물적분할
(9,657,791)
-
-
(9,657,791)

폐기금액(*)
-
(14,936,235)
(42,360)
(14,978,595)

기말금액
54,251,951
69,601,135
5,456,050
129,309,136

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
(167,158)
(47,603,939)
(4,260,182)
(52,031,279)

감가상각비
-
(704,276)
(36,076)
(740,352)

폐기금액(*)
-
9,730,937
41,442
9,772,379

기말금액
(167,158)
(38,577,278)
(4,254,816)
(42,999,252)

장부금액:

기초금액
63,742,584
36,933,431
1,238,228
101,914,243

기말금액
54,084,793
31,023,857
1,201,234
86,309,884

(*)

투자부동산 중 일부를 폐기하는 과정에서 575,000천원의 비용이 발생하였으며, 동 금액은 투자부동산폐기손실의 과목으로 기타비용에 포함되어 있습니다.

(2) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
토지
건물
구축물
합 계

취득원가:

기초금액
75,167,701
100,160,242
5,610,992
180,938,935

처분금액(*)
(11,257,959)
(7,976,254)
(112,582)
(19,346,795)

폐기금액
-
(7,646,618)
-
(7,646,618)

기말금액
63,909,742
84,537,370
5,498,410
153,945,522

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액
(167,158)
(54,686,914)
(4,228,454)
(59,082,526)

감가상각비
-
(3,246,887)
(144,303)
(3,391,190)

처분금액
-
5,215,295
112,575
5,327,870

폐기금액
-
5,114,567
-
5,114,567

기말금액
(167,158)
(47,603,939)
(4,260,182)
(52,031,279)

장부금액:

기초금액
75,000,543
45,473,328
1,382,538
121,856,409

기말금액
63,742,584
36,933,431
1,238,228
101,914,243

투자부동산은 자회사 및 제3자들에게 리스하고 있는 다수의 상업 부동산으로 구성되어 있습니다. 각각의 리스계약은 5년 ~ 20년 정도 유지되며, 임대료는 변경계약이 없다면 정액 유지됩니다. 후속적인 갱신은 리스이용자와 협상에 따라 결정되며, 평균 갱신기간은 2년 ~ 10년입니다. 조건부 리스료는 없습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 수익 및 비용으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
367,392
672,371

임대비용
150,175
231,741

(4) 당사의 투자부동산의 당분기말 현재 공정가치는 전기말 투자부동산의 공정가치와 중요한 차이가 없으며, 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분

공정가치

토지(*1)
54,798,224

건물(*2)
42,370,858

구축물(*2)
2,847,175

합 계
100,016,257

(*1) 당분기 중 분할신설법인인 에스케이피아이씨글로벌(주)로 이관된 항목은 제외되었습니다.

(*2) 당분기 중 폐기된 항목은 제외되었습니다.

8. 종속기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종속기업명
소재지
당분기말
전기말

소유지분율
장부금액
소유지분율
장부금액

SK텔레시스(주)
한국
79.39%
83,915,844
79.39%
83,915,844

SKC솔믹스(주)
한국
57.70%
101,060,980
57.70%
101,060,980

SKC, Inc.
미국
100.00%
73,582,860
100.00%
73,582,860

SKC Europe GmbH
독일
100.00%
1,346,717
100.00%
1,346,717

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd.
중국
80.94%
93,528,907
80.94%
93,528,907

에스케이씨에코솔루션즈(주)
한국
100.00%
28,000,191
100.00%
28,000,191

SK바이오랜드(주)(*1)
한국
27.94%
94,393,720
27.94%
94,393,720

SKC하이테크앤마케팅(주)
한국
100.00%
160,370,634
100.00%
160,370,634

SKC PU Specialty Co., Ltd.
홍콩
100.00%
15,993,265
100.00%
15,993,265

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
홍콩
75.10%
16,500,524
75.10%
16,500,524

(주)우리화인켐
한국
100.00%
12,199,477
100.00%
12,199,477

에스케이씨에프티홀딩스(주)(*2)
한국
100.00%
531,372,448
-
-

에스케이피아이씨글로벌(주)(*3)
한국
51.00%
62,907,152
-
-

합 계

1,275,172,719

680,893,119

(
*1) 피투자회사에 대한 당사의 지분율은 50% 미만이나, 당사가 최대주주이며 직접 보유하고 있는 지분 외에 1,260,400주(8.40%)에 대한 콜옵션을 보유하고 있습니다. 또한, 이사회 장악 정도, 과거 주주총회의 의사결정비율 등을 감안할 때 피투자회사를 실질적으로 지배하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.

(*2) 당분기 중 유상증자에 참여하였으며, 이 피투자회사를 통해 케이씨에프테크놀로지스(주)의 지분 100%를 취득하였습니다.

(*3) 당분기 중 화학사업부문을 물적분할하였으며, 분할신설법인의 지분 49%를 Petrochemical Industries Company K.S.C.에 매각하였습니다. 매각에 따른 처분이익 484,715,397천원은 기타수익으로 인식하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 중 시장성 있는 주식의 공정가치 지분가액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명
당분기말
전기말

SKC솔믹스(주)
84,275,255
132,533,928

SK바이오랜드(주)
96,598,885
88,217,203

합 계
180,874,140
220,751,131

9. 관계(공동)기업투자

당분기말과 전기말 현재 관계(공동)기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

관계(공동)기업명
소재지
당분기말
전기말

소유지분율
장부금액
소유지분율
장부금액

TSF Co., Ltd.(동애전자)
중국
25.00%
3,403,124
25.00%
3,403,124

(유)SKC에보닉페록사이드코리아(*)
한국
-
-
45.00%
22,480,358

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)
한국
50.00%
349,942,000
50.00%
349,942,000

합 계

353,345,124

375,825,482

(*) 당분기 중 물적분할에 따라 분할신설법인에 이전되었습니다(주석 26 참조).

10. 매도가능금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매도가능지분상품:

<시장성있는지분상품>

FDG Kinetic Ltd.
96,468
178,283

<시장성없는지분상품>(*)

SK TIC
2,283,860
2,283,860

SKC Int'l(선창 상해)
199,980
199,980

(주)한국경제신문
633,640
633,640

농심개발(주)
48,812
48,812

인텔렉추얼디스커버리(주)
79,839
79,839

에스케이씨에프티홀딩스(주)
-
100,000

시장성없는지분상품 소계
3,246,131
3,346,131

합 계
3,342,599
3,524,414

(*) 공정가치를 합리적으로 측정하기 어려워 원가를 공정가치의 대용치로 측정하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전기

기초금액
3,524,414
4,531,582

취득금액
-
100,000

처분금액
-
(950,000)

평가손익
(81,815)
(157,168)

기타증감액
(100,000)
-

기말금액
3,342,599
3,524,414

11. 기타채권 및 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타채권 및 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

기타채권:

대여금
-
-
4,900,000
-

미수금
11,187,636
-
4,531,297
-

리스채권
1,553,082
2,155,562
728,882
1,107,641

미수수익
73,105
-
598
-

보증금
604,404
6,975,222
619,439
7,242,427

기타채권 소계
13,418,227
9,130,784
10,780,216
8,350,068

기타자산:

선급금
2,896,643
-
3,189,107
-

선급비용
11,940,830
-
28,004,321
-

매입부가가치세
-
-
2,224,182
-

기타자산 소계
14,837,473
-
33,417,610
-

12. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
4,517,573
-
4,517,573
6,388,588
-
6,388,588

제품
42,092,508
(4,175,837)
37,916,671
73,337,608
(3,795,368)
69,542,240

반제품
24,232,957
(1,044,884)
23,188,073
31,827,832
(1,053,060)
30,774,772

재공품
57,568
-
57,568
5,057,042
-
5,057,042

원ㆍ부재료
14,142,425
(1,049,238)
13,093,187
29,184,970
(1,216,280)
27,968,690

저장품
277,918
-
277,918
5,828,192
-
5,828,192

미착품
2,417,686
-
2,417,686
1,794,944
-
1,794,944

기타재고자산
951,505
-
951,505
935,648
-
935,648

합 계
88,690,140
(6,269,959)
82,420,181
154,354,824
(6,064,708)
148,290,116

13. 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산
구 분
담보설정
금액
담보제공자산
장부가액
채무 등
관련
채무금액
담보권자
설정내역

토지 및 건물
천안공장
74,104,000
44,677,176
임대보증금
37,382,753
SKC하이테크앤
마케팅(주)
근저당권

(2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원,외화단위:USD,CNY)

제공받는자
통화
지급보증액
지급보증처

SKC, Inc.
USD
135,000,000
한국산업은행 외

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd.
USD
71,450,000
한국스탠다드차타드은행,
한국수출입은행 외

CNY
306,000,000
하나은행 외

SKC (Nantong) Semiconductor Materials
Technology Co., Ltd.
USD
26,000,000
Sumitomo Mitsui Banking Corporation

USD
5,500,000
한국스탠다드차타드은행(*)

CNY
32,000,000
신한은행

SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.
CNY
64,000,000
하나은행

CNY
87,200,000
한국산업은행 외

SK텔레시스(주)
KRW
30,000,000
공모사채 인수인

합 계
KRW
30,000,000

USD
237,950,000

CNY
489,200,000

(*) 동 금액은 당사가 SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.에 지급보증 중인 시설자금(USD 26,000천)에 대한 Hedge 계약 잠재 손실분에 관련된 보증입니다.

(3) 당분기말 현재 당사가 특수관계자 이외의 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은없습니다.

14. 배당금
당사가 당분기와 전분기 중 이사회 결의에 의하여 지급하기로 한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

보통주 1주당 1,000원(전분기 1,000원)
35,420,554
35,420,554

15. 차입금 및 사채

당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 단기차입금

(단위:천원)

차입처
내역
이자율
당분기말
전기말

국민은행
운영자금
2.61% ~ 2.69%
42,000,000
-

농협은행
운영자금
2.13% ~ 2.18%
19,000,000
-

미즈호은행
운영자금
-
-
30,000,000

미쯔비시동경UFJ은행
운영자금
1.62%
30,000,000
30,000,000

신한은행
운영자금
2.24%
25,000,000
-

우리은행
운영자금
2.03% ~ 2.25%
50,000,000
7,000,000

한국스탠다드차타드은행
운영자금
2.27%
25,000,000
17,500,000

SK증권
운영자금
2.25% ~ 2.30%
200,000,000
-

Sumitomo Mitsui Banking Corporation
운영자금
1.82%
16,000,000
20,000,000

합 계
407,000,000
104,500,000

(2) 사채

(단위:천원)

구 분
상환일
이자율
당분기말
전기말

공모사채(*)
2020.02.23.
-
-
110,000,000

공모사채(*)
2020.06.25.
2.80%
30,000,000
50,000,000

공모사채(*)
2020.11.11.
2.92%
24,000,000
40,000,000

공모사채(*)
2021.02.21.
2.90%
10,000,000
70,000,000

공모사채(*)
2021.02.22.
2.79%
23,415,161
40,000,000

공모사채(*)
2021.10.17.
-
-
70,000,000

공모사채(*)
2022.02.22.
-
-
100,000,000

공모사채(*)
2022.02.23.
-
-
40,000,000

공모사채(*)
2023.02.21.
3.43%
3,900,000
80,000,000

공모사채(*)
2023.10.17.
2.83%
44,000,000
80,000,000

공모사채(*)
2024.02.22.
-
-
100,000,000

소 계
135,315,161
780,000,000

사채할인발행차금
(208,808)
(1,815,772)

유동성대체
(87,349,957)
(199,909,382)

합 계
47,756,396
578,274,846

(*) 당분기 중 사채 일부를 조기상환하였으며, 이와 관련하여 인식한 사채상환손실 12,313,688천원은 금융원가에 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

상환계획
공모사채(*)

2020.4.1. ~ 2021.3.31.
87,415,161

2021.4.1. ~ 2022.3.31.
-

2022.4.1. ~ 2023.3.31.
3,900,000

2023.4.1. ~ 2024.3.31.
44,000,000

합 계
135,315,161

(*) 동 현금흐름은 이자를 제외한 현금흐름으로 장부가액과 일치하지 않습니다.

(4)

당분기와 전기 중 재무활동으로 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)

구 분
차입금및사채
미지급배당금
리스부채

2020.01.01.(당기초)
882,684,228
26
27,159,721

재무현금흐름에서 생기는 변동:

차입부채의 차입
1,642,500,000
-
-

차입부채의 상환
(1,695,425,498)
-
-

리스부채의 상환
-
-
(1,652,108)

소 계
(52,925,498)
-
(1,652,108)

이자비용(*)
6,854,955
-
561,319

이자의 지급
(8,890,602)
-
(561,319)

사채상환손실
12,313,688
-
-

배당 결의
-
35,420,554
-

미지급이자의 감소
2,069,582
-
-

리스부채의 발생
-
-
1,119,540

리스부채의 감소
-
-
(91,875)

물적분할
(300,000,000)
-
(7,926,575)

2020.03.31.(당분기말)
542,106,353
35,420,580
18,608,703

(*) 영업활동과 관련하여 발생하는 이자비용은 제외되어 있습니다.

② 전기

(단위:천원)

구 분
차입금및사채
미지급배당금
리스부채

2018.12.31.
770,161,257
73
21,369,267

전환효과(기업회계기준서 제1116호의 개정)
-
-
12,579,551

2019.01.01.(전기초)
770,161,257
73
33,948,818

재무현금흐름에서 생기는 변동:

차입부채의 차입
523,443,423
-
-

차입부채 관련 거래원가
(945,840)
-
-

차입부채의 상환
(410,940,843)
-
-

리스부채의 상환
-
-
(9,322,263)

배당금의 지급
-
(35,420,602)
-

소 계
111,556,740
(35,420,602)
(9,322,263)

이자비용(*)
25,759,966
-
3,574,938

이자의 지급
(25,108,307)
-
(3,574,938)

배당 결의
-
35,420,555
-

미지급이자의 감소
314,572
-
-

리스부채의 발생
-
-
2,549,224

리스부채의 감소
-
-
(16,058)

2019.12.31.(전기말)
882,684,228
26
27,159,721

(*) 영업활동과 관련하여 발생하는 이자비용은 제외되어 있습니다.

16. 종업원급여

(1) 당사의 확정급여제도와 관련된 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
확정급여채무
사외적립자산 공정가치
순확정급여부채

당분기
전기
당분기
전기
당분기
전기

기초금액
132,833,981
127,979,433
(119,067,245)
(103,981,630)
13,766,736
23,997,803

당기비용으로 인식:

- 당기근무원가
2,489,441
12,844,784
-
-
2,489,441
12,844,784

- 이자원가(수익)
513,183
3,119,951
(419,260)
(2,343,237)
93,923
776,714

소 계
3,002,624
15,964,735
(419,260)
(2,343,237)
2,583,364
13,621,498

기타포괄손익으로 인식:

- 확정급여제도의 재측정요소
(281,931)
(5,249,220)
(119,216)
468,563
(401,147)
(4,780,657)

기타:

- 퇴직급여 지급액
(2,589,008)
(3,088,410)
2,460,528
3,071,583
(128,480)
(16,827)

- 관계사 순전출액
(684,453)
(2,162,855)
684,453
2,148,458
-
(14,397)

- 확정기여제도로의 전환
(37,305)
(609,702)
162,369
569,018
125,064
(40,684)

- 기여금 납부액
-
-
-
(19,000,000)
-
(19,000,000)

- 물적분할
(40,574,793)
-
35,931,581
-
(4,643,212)
-

소 계
(43,885,559)
(5,860,967)
39,238,931
(13,210,941)
(4,646,628)
(19,071,908)

기말금액
91,669,115
132,833,981
(80,366,790)
(119,067,245)
11,302,325
13,766,736

(2) 주식선택권

당사는 당사의 주요 경영진에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 가득조건이 만족되어 피부여자가 주식선택권을 행사하는 경우, 당사는 이사회 결의에 따라 부여일의 주식 공정가치로 자기주식을 양도하거나 주식매수선택권의 행사가액이 주식의 실질가액보다 낮은 경우에 그
차액에
상
당하는 금액을 금전 또는 자기주식으로 지급하는 것을 선택할 수 있습니다.

주식 선택권의 구체적인 조건은 다음과 같습니다.

구 분
1차
2차
3차
4차

권리부여일
2018년 03월 22일
2020년 03월 09일

발행할 주식의 종류
기명식보통주식

부여방법
자기주식 교부 또는 차액보상

부여주식수
60,954주
60,954주
60,954주
7,329주

행사가격
39,520원
42,690원
46,100원
54,580원

행사가능기간
2020.03.23. ~
2023.03.22.
2021.03.23. ~
2024.03.22.
2022.03.23. ~
2025.03.22.
2023.03.10. ~
2027.03.09.

가득조건
부여일 이후 2년 이상
재직 및 임원보직 유지
부여일 이후
3년 이상 재직
및 임원보직
유지

부여일 이후 2년 이상 3년 미만 재직 :
전체 부여 주식수의 2/3 가득,

부여일 이후 3년 이상 재직 :
전체 부여주식수 가득

주식선택권의 부여로 인하여 당분기 중 인식된 보상원가 및 당분기말 이후에 인식될잔여보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

전기말
누적 보상원가

1,053,532

당분기 보상원가
110,246

잔여 보상원가
207,638

총 보상원가
1,371,416

한편, 주식매수선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
1차
2차
3차
4차

무위험이자율
2.51%
2.61%
2.64%
1.32%

기대존속기간
5년
6년
7년

7년

기대부여일의 주가(전일 종가)
39,050원
39,050원
39,050원
53,500원

기대주가변동성
23.60%
23.60%
23.60%
25.14%

배당수익률
2.30%
2.30%
2.30%
1.87%

행사가격
39,520원
42,690원
46,100원
54,580원

주당공정가치
7,409원
7,021원
6,638원
11,903원

17. 기타채무 및 기타부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타채무 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

기타채무:

미지급금
35,258,506
931,622
37,303,874
1,257,790

미지급비용
11,518,509
-
25,100,867
-

예수보증금
-
42,123,777
-
41,843,674

미지급배당금
35,420,580
-
26
-

리스부채
7,071,542
11,537,161
9,778,121
17,381,600

기타채무 합계
89,269,137
54,592,560
72,182,888
60,483,064

기타부채:

선수금
821,878
-
2,048,575
-

예수금
1,189,394
-
4,586,836
-

매출부가가치세
1,089,851
-
-
-

기타
-
1,998,235
-
2,723,668

기타부채 합계
3,101,123
1,998,235
6,635,411
2,723,668

(2) 당분기말과 전기말 및 전기초 현재 리스부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
7,071,542
9,778,121

비유동
11,537,161
17,381,600

합 계
18,608,703
27,159,721

당분기와 전분기 중 단기리스 및 소액리스자산에 대한 정액인식 리스료는 각각 51,448천원 및 211,279천원이며,
전대리스로 인식한 이자수익은 각각 10,209천원 및 9,363천원입니
다.

18. 우발상황

(1) 소송사건
당사는 Kaneka Corporation이 SKC코오롱피아이(주)에게 제소한 특허소송과 관련하여 소송금액의 50%를 지급보증하고 있습니다. 동 지급보증 약정에 따라 당분기말 기준 동 소송의 항소심 기각 결정에 따른 SKC코오롱피아이(주)의 손해배상액 USD 13,500천의 50%인 USD 6,750천에 대하여 전기 중 충당부채를 설정하였습니다. 소송 결과 실제 당사가 지급하여야 하는 손해배상금이 확대될 경우에는 당사의 지급보증 비율에 따라 이를 부담하여야 하며, 보고기간 말 현재 1심 최종 판결 및 손해배상금이 확정되는 시점은 예측이 불가합니다. 한편, 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 3,273,242천원이며, 이러한 소송사건들의 최종결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 충당부채
당분기와 전기 중 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

금융보증부채
1,491,959
-
-
1,491,959

하자보수충당부채
774,713
-
-
774,713

소송충당부채
7,815,149
437,400
-
8,252,549

합 계
10,081,821
437,400
-
10,519,221

② 전기

(단위:천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

금융보증부채
1,616,902
883,345
(1,008,288)
1,491,959

하자보수충당부채
799,713
-
(25,000)
774,713

소송충당부채
-
7,815,149
-
7,815,149

합 계
2,416,615
8,698,494
(1,033,288)
10,081,821

당사는 타사에 제공한 지급보증과 관련하여 예상되는 비용을 주요 보증사의 지급보증요율을 바탕으로 추정하여 금융보증부채를 설정하였으며, 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채를 설정하고 있습니다. 소송사건과 관련하여 전심에서 패소하였거나 패소가능성으로 인해 당사 자원의 경제적 유출가능성이 높고 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 소송충당부채를 설정하고 있습니다.

19. 영업이익

(1) 매출액

당사의 영업과 주된 수익 원천은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때와 동일합니다. 당사의 매출액은 모두 고객과의 계약으로 인한 수익입니다.

(2) 성격별비용
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

제품과 반제품의 변동

2,805,586

2,390,929

상품의 매입
6,571,469
27,438,438

원재료의 사용

59,076,918

120,423,572

인건비
28,516,012
35,911,657

자산의 상각
15,368,156
19,746,454

수도광열비
20,516,481
36,772,958

지급수수료
12,248,228
13,017,200

운반보관비
5,156,017
7,030,218

기타비용

36,748,242

46,615,861

합 계(*)
187,007,109
309,347,287

(*) 매출원가와 판매비와관리비의 합계로 구성되어 있습니다.

20. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

배당금수익
7,788,252
25,379,013

유형자산처분이익
824,659
9

종속기업투자처분이익
484,715,397
-

매각예정자산처분이익
268,640,817
-

기타
385,541
485,035

합 계
762,354,666
25,864,057

(2) 기타비용

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

투자부동산감가상각비
590,178
631,898

유형자산처분손실
2,012,437
-

유형자산폐기손실
2,524
23,099

유형자산손상차손
42,373,500
-

무형자산손상차손
487,963
-

투자부동산폐기손실
5,781,216
-

기부금
372,285
390,202

매출채권처분손실
66,459
84,184

기타
552,524
324,902

합 계
52,239,086
1,454,285

21. 금융상품 및 금융위험 관리
(1) 금융상품의 범주별 분류

① 당분기말

(단위:천원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
지분상품
당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가측정
금융부채

유동자산:

현금및현금성자산
169,000,000
43,699,819
-
-
-

매출채권
-
96,179,433
-
-
-

기타채권
-
13,418,227
-
-
-

비유동자산:

장기금융상품
-
32,500
-
-
-

매도가능금융자산
-
-
3,342,599
-
-

장기기타채권
-
9,130,784
-
-
-

유동부채:

매입채무
-
-
-
-
30,188,729

기타채무
-
-
-
-
89,269,137

단기차입금및유동성장기부채
-
-
-
-
494,349,957

파생금융부채
-
-
-
405,152
-

비유동부채:

기타장기채무
-
-
-
-
54,592,560

사채
-
-
-
-
47,756,396

합 계
169,000,000
162,460,763
3,342,599
405,152
716,156,779

② 전기말

(단위:천원)

구 분
당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
지분상품
당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가측정
금융부채

유동자산:

현금및현금성자산
-
8,784,966
-
-
-

매출채권
-
142,700,329
-
-
-

기타채권
-
10,780,216
-
-
-

파생금융자산
284,706
-
-
-
-

비유동자산:

장기금융상품
-
32,500
-
-
-

매도가능금융자산
-
-
3,524,414
-
-

장기기타채권
-
8,350,068
-
-
-

유동부채:

매입채무
-
-
-
-
127,199,698

기타채무
-
-
-
-
72,182,888

단기차입금및유동성장기부채
-
-
-
-
304,409,382

파생금융부채
-
-
-
1,426,438
-

비유동부채:

기타장기채무
-
-
-
-
60,483,064

사채
-
-
-
-
578,274,846

합 계
284,706
170,648,079
3,524,414
1,426,438
1,142,549,878

(2) 금융위험관리
당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(3) 공정가치
① 공정가치와 장부금액

당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산(*1)
169,000,000
169,000,000
-
-

매도가능금융자산(*2)
3,342,599
3,342,599
3,524,414
3,524,414

파생금융자산(*3)
-
-
284,706
284,706

소 계
172,342,599
172,342,599
3,809,120
3,809,120

상각후원가로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산
43,699,819
43,699,819
8,784,966
8,784,966

매출채권
96,179,433
96,179,433
142,700,329
142,700,329

기타채권
13,418,227
13,418,227
10,780,216
10,780,216

장기금융상품
32,500
32,500
32,500
32,500

장기기타채권
9,130,784
9,130,784
8,350,068
8,350,068

소 계
162,460,763
162,460,763
170,648,079
170,648,079

금융자산 합계
334,803,362
334,803,362
174,457,199
174,457,199

금융부채:

공정가치로 인식된 금융부채:

파생금융부채(*3)
405,152
405,152
1,426,438
1,426,438

상각후원가로 인식된 금융부채:

단기차입금및유동성장기부채
494,349,957
495,293,653
304,409,382
305,661,672

사채
47,756,396
49,955,812
578,274,846
593,417,456

매입채무
30,188,729
30,188,729
127,199,698
127,199,698

기타채무
89,269,137
89,269,137
72,182,888
72,182,888

기타장기채무
54,592,560
54,592,560
60,483,064
60,483,064

소 계
716,156,779
719,299,891
1,142,549,878
1,158,944,778

금융부채 합계
716,561,931
719,705,043
1,143,976,316
1,160,371,216

(*1) 초단기 금융상품으로 공정가치는 원가와 차이가 없습니다.

(*2) 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 매도가능금융자산의 공정가치는 원가를 공정가치의 대용치로 측정하였습니다.
(*3) 시장에서 거래되지 않는 선도계약의 공정가치는 계약상 선도 금액과 현재의 계약만기까지의 잔여기간에 대한 선도 금액간의 차이를 국공채 수익률에 근거한 무위험 이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

② 공정가치 결정에 사용된 이자율

예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간 말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 당사가 당분기말과 전기말에 적용한 이자율은다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

파생상품

0.28% ~ 1.21%

0.89% ~ 1.86%

차입금및사채
1.42% ~ 2.69%

1.65% ~ 2.51%

③ 공정가치 서열체계

공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)
 - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

당분기말:

금융자산:

매도가능금융자산(*)
96,468
-
-
96,468

금융부채:

파생금융부채
-
405,152
-
405,152

전기말:

금융자산:

매도가능금융자산(*)
178,283
-
-
178,283

파생금융자산
-
284,706
-
284,706

금융부채:

파생금융부채
-
1,426,438
-
1,426,438

(*) 공정가치를 합리적으로 측정하기 어려워 원가를 공정가치의 대용치로 측정하는 매도가능금융자산은 동 주석에서 제외되어 있으며, 제외된 금액은 당분기말과 전기말 각
각

3,246,131천
원
및
3,346,131천
원
입니다

.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정할 때 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

④ 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명
공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수

파생금융자산
-
284,706
현금흐름할인모형
통화선도가격, 할인율 등

파생금융부채
405,152
1,426,438
현금흐름할인모형
통화선도가격, 할인율 등

22. 파생상품
당분기말과 전기말 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품은 통화선도 및 옵션계약으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(1) 통화선도계약
① 당분기말

(단위:천USD)

계약처
계약일
만기일
계약환율(원)
매도액

신한은행
2020.01.23. ~ 2020.02.25.
2020.04.03. ~ 2020.05.08.
1,163.90 ~ 1,209.10
USD 8,000

Sumitomo Mitsui
Banking Corporation
2020.03.11. ~ 2020.03.12.
2020.04.19. ~ 2020.05.21.
1,190.46 ~ 1,202.45
USD 6,000

② 전기말

(단위:천USD)

계약처
계약일
만기일
계약환율(원)
매입액
매도액

신한은행
2019.10.29. ~ 2019.12.24.
2019.01.10. ~ 2020.02.25.
1,155.60 ~ 1,188.60
-
USD 24,000

하나은행
2019.12.05.
2020.02.28.
1,188.10
USD 44,757
-

(2) 옵션계약

당사는 SK바이오랜드(주)의 지배기업으로서 주주간 협약에 따라 재무적출자자의 보유지분을 매수할 수 있는 콜옵션을 부여받았으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

구분
내용

행사가능 주식수
1,260,400주(8.40%)

행사기간
거래종결일(2014년 11월 27일)로부터 2년이 도래한 시점부터

행사가액
주식수에 주당 19,000을 곱한 금액 및 이에 대하여 거래종결일로부터 매매대금 지급일까지 연복리 11%에 의해 산출한 금액을 합한 금액

(3) 당분기와 전분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회계처리
파생상품 종류
당분기
전분기
비고

당기손익 인식
통화선도 및 옵션거래
(405,152)
(187,497)
매매목적

상기의 파생상품 거래와 관련하여 당분기와 전분기 중 각각 7,272,024천원의 순거래이익 및 61,895천원의 순거래손실이 발생하였으며, 당사는 이를 파생상품거래손익의 과목으로 금융손익에 반영하였습니다.

23. 법인세비용

법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의평균유효세율은 28.38%(전분기 : 20.34%)입니다.

24. 주당이익

당분기와 전분기 중 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당이익

(단위:원)

내 역
당분기
전분기

분기순이익
494,072,141,314
29,132,219,748

가중평균유통보통주식수(*)
35,420,554주
35,420,554주

기본주당순이익
13,949
822

(*) 당분기와 전분기 중 유통보통주식수의 변동이 없어 가중평균유통보통주식수는 당분기말과 전분기말 현재의 자기주식을 제외한 유통보통주식수와 동일합니다.

(2) 희석주당이익

(단위:원)

내 역
당분기
전분기(*3)

희석분기순이익(*1)
494,145,438,500
29,132,219,748

가중평균희석유통보통주식수(*2)
35,440,517주
35,420,554주

희석주당이익
13,943
822

(*1) 당분기 중 희석효과가 존재하는 주식선택권의 전환을 가정하여 분기순이익에 주식보상비용을 가산하였습니다.
(*2) 가중평균희석유통보통주식수 계산내역

(단위:주)

내 역
당분기
전분기

가중평균유통보통주식수
35,420,554
35,420,554

주식선택권의 행사효과
19,963
-

가중평균희석유통보통주식수
35,440,517
35,420,554

(*3) 전분기의 경우 주식선택권에 반희석효과가 존재하여 가중평균희석유통보통주식수는 가중평균유통보통주식수와 일치합니다.

25. 특수관계자

(1) 지배기업

외부공표용 연결재무제표를 작성하는 최상위의 지배회사는 SK(주)입니다. 

(2) 종속기업
당분기말 현재 당사와 종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계구분
특수관계자명

종속기업

SKC, Inc., SKC Europe GmbH, SK텔레시스(주), SKC솔믹스(주), SOLMICS TAIWAN CO., LTD.,
에스케이씨에코솔루션즈(주), SKC (Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd., SK바이오랜드(주),
BIOLAND BIOTEC CO., LTD., BIOLAND HAIMEN CO., LTD., SOLMICS SHANGHAI CO., LTD.,
SKC인프라서비스(주), Techdream Co., Ltd., SE(강소)전자재료(유), SKC하이테크앤마케팅(주),
SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) Co., Ltd., SKC Hi-Tech&Marketing Taiwan Co., Ltd.,
SKC Hi-Tech&Marketing Polska Sp. z o
.o., SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC, 
SKC PU Specialty Co., Ltd., SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd., 
SKC-ENF Electronic Materials Ltd
.,
SKC (Nantong) SemiconductorMaterials Technology Co
.,
Ltd.,(주)우리화인켐, SOLMICS HONGKONG CO., LTD.,

에스케이씨에프티홀딩스(주),
케이씨에프테크놀로지스(주), 에스케이피아이씨글로벌(주),

SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd.

(3) 주요 경영진과의 거래

당분기와 전분기 중 당사가 주요 경영진에게 제공한 보상이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내 역
당분기
전분기

단기종업원급여
2,683,086
1,246,821

퇴직급여
307,445
330,032

장기종업원급여
519
727

주식기준보상
110,246
143,663

합 계
3,101,296
1,721,243

(4) 특수관계자거래

① 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계구분
특수관계자명
당분기
전분기

매출 등(*1)
매입 등
매출 등(*1)
매입 등

지배기업
SK(주)
-
3,552,267
-
2,626,033

종속기업
SKC Europe GmbH
3,723,233
191,035
4,039,453
212,238

SKC, Inc.
11,081,000
-

13,205,436

550,281

SK텔레시스(주)
28,240
38,104
22,192
-

SKC솔믹스(주)
16,037
1,272,254
22,957
1,022,768

에스케이씨에코솔루션즈(주)
2,007,943
-
4,291,233
14,146,736

SK바이오랜드(주)

1,649,685
800
2,596,791
16,327

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd.
2,118,766
54,163

2,900,652

1,059,833

SKC하이테크앤마케팅(주)
18,794,498
150,942
14,136,318
76,601

SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) Co., Ltd.
111,891
-
191,456
-

케이씨에프테크놀로지스(주)
1,362,934
-

-

-

에스케이피아이씨글로벌(주)
898,398
-

-

-

관계기업 및 
공동기업

SKC코오롱피아이(주)
(*2)

2,516,191
-
6,625,543
11,597

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)

20,915,400
873,906
64,005,368
2,441,730

TSF Co., Ltd.(동애전자)
178,965
887,830
45,714
719,511

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
-
4,562,605
3,805,967
13,710,452

대규모
기업집단
SK에너지(주)
-
134,614
-
200,394

SK종합화학(주)
14,796,685
29,030,569
38,163,176
79,676,766

SK네트웍스(주)
3,440,640
263,797
10,998,521
826,554

행복나래(주)
-
2,704,906
-
3,107,145

SK케미칼(주)
878
545,846
-
1,075,881

SKC Int`l(선창 상해)
473
-
172,029
-

SK Networks Hong Kong Limited
-
4,300,399
-
4,685,782

충청에너지서비스(주)
-
1,328,193
-
1,567,351

SK하이닉스(주)
6,331,920
-
4,654,788
100

SK에어가스(주)
48,003
532,603
150,659
1,176,598

SK가스(주)
-
2,291,566
-
6,282,250

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
911,912
-
269,992
-

기타
166,096
3,023,128
158,058
1,645,029

합 계

91,099,788

55,739,527

170,456,303

136,837,957

(*1) 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수령이 확정된 배당금이 포함되어 있으며, 당분기와 전분기 중 인식한 특수관계자로부터의 배당금수익은 각각 7,782,834천원 및 25,373,595천원입니다.
(*2) 당분기 중 지분 매각에 따라 특수관계자에서 제외되었으며, 거래 금액은 매각 이전의 금액입니다.

당분기와 전분기 중 지배회사인 SK(주)에 지급하기로 결의한 배당금은 각각 15,390,000천원입니다.

② 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계구분
특수관계자명
당분기말
전기말

채권
채무
채권
채무

지배기업
SK(주)
-
538,639
-
1,352,039

종속기업
SKC Europe GmbH
4,618,936
193,845
2,650,757
166,650

SKC, Inc.(*)
11,225,765
336,411
9,779,647
52,832,073

SK텔레시스(주)
22,377
-
90,000
12,144

SKC솔믹스(주)
409
458,983
33
2,329,524

에스케이씨에코솔루션즈(주)
706,083
-
898,247
-

SK바이오랜드(주)

-
-
54,961
15,987

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics Co., Ltd.
2,143,767
57,105
1,701,098
154,435

SKC하이테크앤마케팅(주)
13,384,742
41,093,004
2,301,326
41,088,411

SKC Hi-Tech&Marketing (Suzhou) Co., Ltd.
-
-
777,710
-

SKC PU Specialty Co., Ltd.
22,746
-
62,055
-

SKC-ENF Electronic Materials Ltd.
27,829
-
383,697
-

케이씨에프테크놀로지스(주)
1,308,017
280,103
-
-

에스케이피아이씨글로벌(주)
574,899
298,785
-
-

관계기업 및 
공동기업
SKC코오롱피아이(주)
-
-
12,947
-

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄(주)
4,149,501
769,028
33,476,789
2,337,410

TSF Co., Ltd.(동애전자)
90,952
624,129
-
438,011

(유)SKC에보닉페록사이드코리아
-
-
-
5,267,447

대규모
기업집단
SK에너지(주)
-
-
-
72,761

SK종합화학(주)
-
175,933
3,963,187
28,067,422

SK네트웍스(주)
-
84,467
1,133,246
272,224

행복나래(주)
-
332,740
-
1,388,217

SK케미칼(주)
-
291,623
39,382
569,397

SKC Int`l(선창 상해)
-
-
201,301
-

SK Networks Hong Kong Limited
-
810,173
-
232,312

SK하이닉스(주)
6,260,020
-
5,799,745
-

SK에어가스(주)
-
58,597
71,035
484,593

SK가스(주)
-
-
257
1,972,946

SK hynix Semiconductor (China) Ltd.
360,738
-
227,370
-

기타
26,709
609,955
67,085
1,209,531

합 계
44,923,490
47,013,520
63,691,875
140,263,534

(*) APA 합의금 송금액이 전기말 채무 금액에 포함되어 있습니다.

③
당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

특수관계구분
특수관계자명
당분기
전분기

현금출자
대여회수
현금출자

종속기업
(주)우리화인켐
-
-
2,500,000

SKC PU Specialty Co., Ltd.
-
-
2,994,362

에스케이씨에프티홀딩스(주)
523,900,000
4,900,000
-

합계
523,900,000
4,900,000
5,494,362

④ 당분기말 현재 당사는 특수관계자에 지급보증을 제공하고 있습니다. 관련 내역은 주석 13에 기재되어 있습니다.

2
6. 물적분할
(1) 분할관련 일반내용

당사는 2020년 2월 1일을 분할기일로 하여 사업의 전문성 제고 및 사업포트폴리오 유연성 확보를 통한 글로벌 시장에서의 경쟁력 제고를 목적으로 화학사업부문을 물적분할하
여 종속기업(설립 후 분할존속법인의 보유지분율 100%, 이하 "분할신설법인")을 신규 설립하였습니다. 이 후 화학사업의 Global Expansion을 위한 전략적 파트너십 구축을 목적으로 분할신설회사의 지분 49%를 Petrochemical Industries Company K.S.C.에 양도하였습니다. 동 지분양도는 2020년 2월 29일에 완료되었으며, 이 과정에서 484,715,397천원의 처분이익이 발생하여 기타수익으로 인식하였습니다.

구 분
내 용

분할방법
물적분할

분할회사
분할존속회사
에스케이씨(주)

분할신설회사
에스케이피아이씨글로벌(주)

(2) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액 

물적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2019년 11월 11일자임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감하였습니다.

분할기일 현재 분할신설회사로 대체된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금액

Ⅰ. 비유동자산

346,748,500

유형자산
312,547,670

무형자산
1,171,691

투자부동산
9,657,791

관계기업투자
22,480,358

장기기타채권
3,420

이연법인세자산
887,570

Ⅱ. 유동자산

153,257,664

매출채권
54,446,382

기타채권
101,701

기타유동자산
11,897,057

재고자산
61,812,524

현금및현금성자산
25,000,000

자산총계

500,006,164

Ⅰ. 비유동부채

113,294,569

기타장기채무
7,926,575

장기차입금
100,000,000

확정급여부채
4,643,212

기타비유동부채
724,782

Ⅱ. 유동부채

263,364,236

매입채무
46,158,488

기타채무
14,918,460

단기차입금
200,000,000

기타유동부채
2,287,288

부채총계

376,658,805

이전한 순자산장부금액

123,347,359

(3) 물적분할 회계처리
물적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였고 이전되는 자산, 부채와 관련된 이연법인세자산(부채) 중 법인세법상 승계가능한 항목만 분할신설회사로 이전되었습니다.

(4) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항
분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.

(5) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항
상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할 전 에스케이씨 주식회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 종속기업의 개별재무제표 수정

SKC, Inc.와 지배기업간 전환일 이전 금융비용자본화에 대한 회계처리 기준이 상이하여 당분기말 현재 종속기업의
금융비용자본화에 대한 효과 8,718,759천원을 제거하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 또한, SKC솔믹스(주)와 지배기업간 토지 측정에 대한 회계처리 기준이 상이하여 당분기말 현재 종속기업의 토지재평가에 대한 효과 8,566,178천원을 제거하였습니다.

(2) 종속기업의 취득
< 2020년 >
① 일반사항
연결실체는 연결실체 내 특수목적법인인 에스케이씨에프티홀딩스(주)를 통해 2020년 1월 1일을 간주취득일로 하여 케이씨에프테크놀로지스(주)의 지분 100%를 취득함으로써 지배력을 획득하였습니다. 케이씨에프테크놀로지스(주)에 대한 지배력을 획득함에 따라 연결실체는 Sizable 성장이 가능한 Mobility 사업으로의 진출 및 확장이 가능하게 될 것으로 기대하고 있습니다.

② 이전대가
취득일 현재 이전대가의 주요 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

현금
1,190,000,000

③ 식별가능한 취득자산과 인수부채

취득일 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

유형자산
251,426,722

무형자산
390,408,659

재고자산
40,938,183

매출채권및기타채권
57,444,986

기타자산
6,795,366

현금및현금성자산
33,942,583

자산 계
780,956,499

매입채무및기타채무
66,219,726

이연법인세부채
89,989,852

차입부채
176,295,141

확정급여부채
1,370,871

당기법인세부채
6,738,269

기타부채
1,937,832

부채 계
342,551,691

식별가능 순자산
438,404,808

상기 취득자산과 인수부채의 공정가치는 독립적인 가치평가가 완료되지 않아 잠정적으로 결정되었습니다.

④ 영업권

사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

총 이전대가
1,190,000,000

식별가능순자산 공정가치
(438,404,808)

합 계
751,595,192

⑤ 사업결합 관련 비용

사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 8,548,841천원의 비용이 발생하였으며, 연결실체는 동 수수료를 기타비용으로 인식하였습니다.

< 2018년 >
① 일반사항
연결실체는 2018년 12월 31일에 (주)우리화인켐 지분의 100%를 취득하였습니다. 이 거래로 연결실체는 지배력을 획득하였습니다.

② 이전대가
2018년 취득일 이전대가의 주요 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

현금
9,582,309

③ 식별가능한 취득자산과 인수부채

2018년 취득일 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

유형자산
7,124,388

무형자산(*)
2,914,000

재고자산
26,336

매출채권및기타채권
6,340

기타자산
145,199

매입채무및기타채무
(398,356)

차입부채
(5,400,000)

확정급여부채
(100,380)

이연법인세부채
(705,188)

식별가능 순자산
3,612,339

(*) 연결실체는 당기 중 (주)우리화인켐의 인수가격 배분을 위해 무형자산의 공정가치 평가를 수행하였으며, 그 결과 기술가치와 관련하여 무형자산을 인식하였습니다.

④ 영업권

2018년 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

총 이전대가
9,582,309

식별가능순자산 공정가치
(3,612,339)

합 계
5,969,970

한편, 세무상 공제가능한 영업권은 존재하지 않습니다.

(3) 최근 3사업연도중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도를 한 사항이
있는 경우

가. 타법인 주식 및 출자증권 양수/양도
자세한 내용은 당사가 공시한 아래의 공시를 참고하시기 바랍니다.
- 2019년 06월 13일 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)
- 2019년 12월 16일 합병등종료보고서(자산양수도) 
- 2019년 12월 16일 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)
- 2019년 12월 16일 합병등종료보고서(자산양수도) 

에스케이씨㈜는 케이씨에프테크놀로지스㈜ 발행주식의 전부인 보통주
19,139,160주에 대한 주식매매계약 상의 매수자 권리와 의무 일체를
에스케이씨에프티 홀딩스 주식회사에 양도하기로 결정하였습니다.

이에 따라 에스케이씨에프티홀딩스 주식회사는 투자목적특수회사로서 향후
케이씨에프테크놀로지스㈜ 지분의 100%를 양수하여 소유하게 될 예정입니다.

당사는 2019년 12월 16일 에스케이씨에프티홀딩스 주식회사로의
'주식매매계약상 매수인으로서 보유하는 지위 및 권리의무 일체 이관'에 관한
양도 계약이 완료됨에 따라 2019년 12월 2일에 공시한 양도결정 사항이 종료되어
증권의 발행공시규정 제5-15조에 의거하여 본 합병등종료보고서를 제출하였습니다.

구 분
일 자
비 고

외부평가계약체결일
2019년 06월 12일
-

이사회결의일
2019년 06월 13일
-

주요사항보고서 제출일
2019년 06월 13일
타법인주식및출자증권 양수 결정

이사회결의일
2019년 12월 02일
-

주요사항보고서 제출일
2019년 12월 02일
타법인주식및출자증권 양도 결정

에스케이씨에프티홀딩스(주)
설립 등기일
2019년 12월 11일
등기 신청

자산양수도 계약일
2019년 12월 16일
양도 계약 체결

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

에스케이씨
에프티
홀딩스(주)
매출액
502,440
634,387
-
-
-
-
-

영업이익
102,692
131,836
-
-
-
-
-

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-

* 상기 예측치는 타법인주식및출자증권양도결정에 첨부된 외부평가기관의
평가의견서의 2020년 및 2021년 수치를 기재하였습니다.
해당 평가는 현금흐름할인법을 적용하였고, 해당 평가 의견서에는 영업이익과
영업이익에 대한 법인세 추정치는 존재하나 영업외수익, 비용과 당기순이익에 대한
추정은 제외되어 있습니다.

** 상기의 자산양수도는 에스케이씨에프티 홀딩스 주식회사에 양도되어
별도 구분이 불가하여 기재를 생략하였습니다. 

나. 회사 물적분할 및 타법인 주식 및 출자증권 양도
자세한 내용은 당사가 공시한 아래의 공시를 참고하시기 바랍니다.
- 2019년 08월 07일 주요사항보고서(회사 분할 결정)
- 2020년 01월 30일 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)
- 2020년 02월 03일 합병등종료보고서(회사 분할 결정)
- 2020년 03월 02일 합병등종료보고서(자산양수도) 

당사는 화학사업 물적분할 신설법인의 지분 (49.0%)에 관한 일체의 권리와 의무가

2020년 2월 29일자로 양수인 Petrochemical Industries Company K.S.C.에
이전되었기에 합병등종료보고서를 제출하였습니다.

 * 지분양도 금액 : 5,624억원 (USD 464,604,598)
 - 환율 : 1,210.50 (2020년 2월 29일 하나은행 최종 고시 매매기준율)

구 분

일 자

이사회 결의일

2019년 08월 07일

분할 주주총회 소집을 위한 이사회 결의일

2019년 08월 07일

분할 주주총회를 위한 주주확정일(기준일)

2019년 09월 30일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2019년 11월 11일

분할기일

2020년 02월 01일

분할보고총회일 및 창립총회일

2020년 02월 03일

분할등기일

2020년 02월 03일

※ 분할보고총회를 이사회 결의에 의하여 공고로 갈음합니다.

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

에스케이
피아이씨
글로벌(주)
매출액
861,562
870,390
-
-
-
-
-

영업이익
127,629
143,692
-
-
-
-
-

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-

* 상기 예측치는 타법인주식및출자증권양도결정에 첨부된 외부평가기관의
평가의견서의 2020년 및 2021년 수치를 기재하였습니다.
해당 평가는 현금흐름할인법을 적용하였고, 해당 평가 의견서에는 영업이익과
영업이익에 대한 법인세 추정치는 존재하나 영업외수익, 비용과 당기순이익에 대한
추정은 제외되어 있습니다.

* 상기 화학사업은 분할되어 신설법인(SK picglobal)에 승계가 완료되어
실적에 대한 별도 구분이 불가하여 기재를 생략하였습니다.

다
.
대손충당금 설정현황
(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제48기
1분기
매출채권
429,767,847
13,688,771
3.19%

미수금
27,463,320
1,178,727
4.29%

장기미수금
764,146
-
-

단기대여금
2,974,704
-
-

장기대여금
178,149
-
-

선급금
15,941,480
640
0.00%

미수수익
625,890
-
-

합 계
477,715,536
14,868,138
3.11%

제47기
매출채권
384,252,950
11,678,468
3.04%

미수금
6,768,652
1,192,486
17.62%

장기미수금
853,883
-
-

단기대여금
7,761,599
-
-

장기대여금
159,200
-
-

선급금
11,906,053
640
0.01%

미수수익
598
-
-

합 계
411,702,935
12,871,594
3.13%

제46기
매출채권
348,819,971
10,181,373
2.92%

미수금
6,653,424
1,188,631
17.86%

장기미수금
110,189
-
-

단기대여금
708,165
-
-

장기대여금
164,000
-
-

선급금
7,596,631
640
0.01%

미수수익
40,444
-
-

합 계
364,092,824
11,370,644
3.12%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분
제48기 1분기
제47기
제46기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
12,871,594
11,370,644
10,288,211

2. 순대손처리액
834,703
6,463
(957,173)

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
(292,785)

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
834,703
6,463
(664,388)

3. 대손상각비 계상(환입)액
1,161,841
1,494,487
2,039,606

4. 연결범위의 변동
-
-
-

5. 기말 대손충당금 잔액합계
14,868,138
12,871,594
11,370,644

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권(미수금 포함) 발생일과 약정된 입금조건에 따라 건별 Duedate를 관리하고 있으며 Duedate에 대한 초과(Overdue)일수에 따라 과거 대손경험에 근거하여 합리적으로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

받을어음에 대해서는 타수부도 등을 고려, 부도어음에 대해서는 대손충당금을 100% 설정하고 있으며, 만기일이 경과하지 않은 받을어음에 대해서는 대손충당금을쌓고 있지 않습니다. 다만, 만기일 이전이라 하더라도 발행업체의 부도 및 화의 등 부실이 확인되는 경우에는 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이 밖에 장단기 대여금 및 기타채권에 대해서는 개별 건별로 회수가능성 및 대손가능성을 평가하여 대손 충당금을 쌓고 있습니다.

- 집합채권 : Aging에 따른 대손충당금 설정 (3개년 가중평균 대손충당금 전이율*) 
매년 12월 결산 時 대손충당금 설정률을 Setting 하며, 매월 Aging(만기초과일)에
따라 기설정된 대손충당금 설정률을 적용하여 대손충당금을 산출

* 대손충당금 설정률 Setting Logic

1) 대손충당금 전이율 : 만기내 채권이 다음구간(만기초과)될 확률

2) 대손설정률 계산 (3개년 가중평균)

- { (직전연도 전이율 X 0.5) + (직전 2년 전이율 X 0.3) + (직전 3년 전이율 X 0.2) }

3) Aging 구간 : 1개월(90일 이내), 3개월(183일 이내), 6개월 단위로 설정(365일)

4) 1년 초과 채권은 전이율 무관100% 대손충당금 설정

- 문제채권 : 부도 등 손상의 객관적 증거가 있는 채권에 대해 개별판단하여 설정

※ 설정방식

1) 분쟁중인 채권, 수금의뢰채권, 소송중인채권, 거래중단채권 : 50% 설정

2) 1년이상 장기채권, 부도 등 회수가능성 현저히 떨어진 채권 : 100% 설정

* 근저당권, 질권, 보증보험 등이 있을 경우, 담보인정가액 고려하여 차감 후 설정

※ 손상에 대한 객관적 징후

1) 거래처와 분쟁중인 채권

2) 채권회수기관에 수금의뢰한 채권 / 소송중인 채권

3) 거래중단 등의 사유로 개별관리되는 채권

4) 만기일로부터 1년 이상 연체된 채권

5) 부도 등으로 인하여 회수가능성이 현저하게 떨어진 채권

- 당좌거래 정지처분

- 법률상 소멸시효 완성

- 회사정리법에 의한 정리절차의 개시 / 진행중인 경우

- 화의법에 의한 화의개시절차의 신청 / 진행중인 경우

- 채무자가 완전 자본잠식 또는 재무상태가 심각하게 악화된 경우

- 채무자의 파산, 사망, 실종 등 회수가 어려운 경우

- 기업구조조정촉진법에 의한 관리절차 신청 / 진행중인 경우

- 사업자등록 말소, 국세결손처분 및 기타 부도 및 파산가능성이 높은 경우

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금
액
매출채권
414,810,204,880
3,536,889,828
5,620,008,189
5,800,743,752
429,767,846,649

계
414,810,204,880
3,536,889,828
5,620,008,189
5,800,743,752
429,767,846,649

구성비율
96.52%
0.82%
1.31%
1.35%
100.00%

라. 재고자산 현황 (연결기준)

(1)
재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제48기 1분기
제47기
제46기

Industry 소재
상 품
5,336
5,031
10,442

제 품
102,469
104,597
84,888

반제품
33,076
38,953
48,251

재공품
1,729
2,471
1,672

원재료
24,990
29,997
29,462

부재료
19,436
17,604
17,419

저장품
7,020
6,851
6,192

기타재고자산
3,006
2,854
2,292

미착품
9,609
10,268
9,744

소 계
206,670
218,625
210,361

화학
상 품
-
2,097
2

제 품
36,135
31,975
27,779

반제품
205
169
208

재공품
5,026
4,981
6,127

원재료
950
938
1,550

부재료
12,995
12,590
6,813

저장품
5,902
5,661
6,347

기타재고자산
14
6
8

미착품
2,463
1,104
8,980

소 계
63,691
59,520
57,814

전자재료
상 품
2,173
1,551
602

제 품
28,808
21,826
15,658

반제품
13,112
10,706
8,418

재공품
5,396
5,712
7,637

원재료
44,140
11,151
6,360

부재료
177
157
285

저장품
4,027
4,129
3,262

기타재고자산
(82)
-
-

미착품
225
148
1,111

소 계
97,976
55,380
43,332

BHC
상 품
1,229
1,097
397

제 품
17,606
17,362
12,714

반제품
-
-
-

재공품
11,258
9,769
9,108

원재료
10,870
10,851
10,333

부재료
1,125
1,032
1,056

저장품
-
-
-

기타재고자산
-
-
-

미착품
19
2
140

소 계
42,107
40,112
33,747

기타
상 품
15,720
11,722
7,863

제 품
-
-
-

반제품
-
-
-

재공품
-
-
-

원재료
337
-
-

부재료
-
-
-

저장품
-
-
-

기타재고자산
306
296
84

미착품
-
-
-

소 계
16,363
12,021
7,947

합계
상 품
24,457
21,498
19,307

제 품
185,019
175,759
141,038

반제품
46,394
49,827
56,877

재공품
23,409
22,932
24,544

원재료
81,287
52,940
47,705

부재료
33,733
31,382
25,572

저장품
16,949
16,641
15,801

기타재고자산
3,244
3,156
2,385

미착품
12,317
11,522
19,974

소 계
426,807
385,658
353,202

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
7.41%
9.69%
9.21%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷
{(기초재고＋기말재고)÷2}]
5.4
5.3
6.8

(2) 재고자산의 실사내역 등

- 실사일자 : 2020년 1월 7일

(2019년 4분기 기말감사 재고실사)
 당사의 회계부서는 각 사업장 재고에 대하여 감사인의 입회하에 표본 추출하여
 실사를 실시하였습니다.
 재무상태표일과 실사일의 실사대상 재고자산 차이는 일자별 수불내역 및
 인수증 등을 통해 확인하였으며, 기말현재 회사의 실재고 자산과 회계장부가
 일치하는 것으로 간주하였습니다.

- 실사방법
 당사 회계부서의 전체적인 계획 및 통제 하에 모든 사업부가 연중 재고실사를 수행하였습니다. 또한, 중요한 재고자산에 대해서는 외부감사인의 입회 하에
 재고실사가 이루어 졌습니다.

 - 입회자 : 삼정회계법인

 - 장기성 재고자산
 회사가 주기적으로 파악하여 평가하였으며, 실사 시 발견된 장기성 및 불용
 재고에 대해서는 감액을 실시하여 충당금을 설정하였습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
24,746,644
(289,544)
24,457,100
21,777,710
(279,910)
21,497,800

제품
202,243,741
(17,225,237)
185,018,504
191,749,969
(15,990,584)
175,759,385

반제품
48,026,037
(1,632,100)
46,393,937
51,261,304
(1,433,873)
49,827,431

재공품
23,991,763
(582,856)
23,408,907
23,517,596
(585,286)
22,932,310

원ㆍ부재료
118,971,354
(3,951,447)
115,019,907
88,734,460
(4,412,290)
84,322,170

저장품
16,948,735
-
16,948,735
16,641,211
-
16,641,211

미착품
12,316,566
-
12,316,566
11,522,288
-
11,522,288

기타재고자산
3,243,618
-
3,243,618
3,155,518
-
3,155,518

합 계
450,488,458
(23,681,184)
426,807,274
408,360,056
(22,701,943)
385,658,113

마. 공
정가치평가 내역

① 공정가치와 장부금액
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산(*1)
215,280,078
215,280,078
-
-

파생금융자산(*2)
6,318,849
6,318,849
3,832,708
3,832,708

매도가능금융자산(*3)
4,450,614
4,450,614
4,632,429
4,632,429

소 계
226,049,541
226,049,541
8,465,137
8,465,137

상각후원가로 인식된 금융자산:

현금및현금성자산
238,902,979
238,902,979
79,957,906
79,957,906

매출채권
416,079,076
416,079,076
372,574,482
372,574,482

기타채권
25,044,181
25,044,181
15,838,137
15,838,137

단기금융상품
12,178,206
12,178,206
10,195
10,195

장기금융상품
48,000
48,000
46,000
46,000

장기기타채권
17,787,302
17,787,302
17,356,458
17,356,458

소 계
710,039,744
710,039,744
485,783,178
485,783,178

금융자산 합계
936,089,285
936,089,285
494,248,315
494,248,315

금융부채:

공정가치로 인식된 금융부채:

파생금융부채(*2)
1,047,248
1,047,248
2,555,345
2,555,345

상각후원가로 인식된 금융부채:

단기차입금및유동성장기부채
1,156,757,903
1,157,701,599
662,850,770
664,103,060

장기차입금및사채
1,456,777,889
1,458,977,305
989,471,372
1,004,613,982

매입채무
171,861,620
171,861,620
228,304,966
228,304,966

기타채무
228,542,641
228,542,641
130,510,134
130,510,134

기타장기채무
24,877,809
24,877,809
19,411,114
19,411,114

소 계
3,038,817,862
3,041,960,974
2,030,548,356
2,046,943,256

금융부채 합계
3,039,865,110
3,043,008,222
2,033,103,701
2,049,498,601

(*1) 초단기 금융상품으로 공정가치는 원가와 차이가 없습니다.
(*2) 시장에서 거래되지 않는 선도계약의 공정가치는 계약상 선도 금액과 현재의 계약만기까지의 잔여기간에 대한 선도 금액간의 차이를 국공채의 수익률에 신용스프레드를 가산한 이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.
(*3) 시장에서 거래되는 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 매도가능금융자산의 공정가치는 원가를 공정가치의 대용치로 측정하였습니다.

② 공정가치 결정에 사용된 이자율

예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 보고기간 말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 연결실체가 당분기말과 전기말에 적용한 이자율은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

파생상품
0.28% ~ 1.21%
0.00% ~ 2.95%

차입금및사채
1.42% ~ 5.37%
1.65% ~ 5.37%

③ 공정가치 서열체계

공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)
 - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 금융상품의

수준별

공정가치

측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당분기말:

금융자산:

파생금융자산
-
6,318,849
-
6,318,849

매도가능금융자산(*)
96,468
-
998,000
1,094,468

금융부채:

파생금융부채
-
1,047,248
-
1,047,248

전기말:

금융자산:

파생금융자산
-
3,832,708
-
3,832,708

매도가능금융자산(*)
178,283
-
998,000
1,176,283

금융부채:

파생금융부채
-
2,555,345
-
2,555,345

(*) 공정가치를 합리적으로 측정하기 어려워 원가를 공정가치의 대용치로 측정하는 매도가능금융자산은 동 주석에서 제외되어 있으며, 제외된 금액은 당분기말과 전기말 현재 각각 3,356,146천원 및 3,456,146천원입니다. 한편, 원가와 공정가치간 차이가 없는 현금및현금성자산 또한 동 주석에서 제외되어 있으며, 제외된 금액은 당분기말 현재 215,280,078천원입니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 상장된 지분상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정할 때 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용

④ 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 설명
공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수

파생금융자산
6,318,849
3,832,708
현금흐름할인모형
통화선도가격, 할인율 등

파생금융부채
1,047,248
2,555,345
현금흐름할인모형
통화선도가격, 할인율 등

⑤ 공정가치 서열체계 수준 3의 가치평가기법 및 투입변수 설명
공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말
가치평가기법
투입변수

매도가능금융자산
998,000
998,000
현금흐름할인모형
기업잉여현금흐름, 할인율 등

바. 채무증권 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

SKC
기업어음증권
사모
2020.01.21
170,000
2.250
A2+(한기평,한신평,NICE)
2020.04.21
상환
SK증권

SKC
기업어음증권
사모
2020.02.28
50,000
1.470
A2+(한기평,한신평,NICE)
2020.03.27
상환
키움증권

SKC
기업어음증권
사모
2020.03.26
30,000
2.300
A2+(한기평,한신평,NICE)
2020.06.26
미상환
SK증권

SKC
기업어음증권
사모
2020.04.21
50,000
2.800
A2+(한기평,한신평,NICE)
2020.07.22
미상환
키움증권

SKC
기업어음증권
사모
2020.04.28
30,000
2.800
A2+(한기평,한신평,NICE)
2020.07.28
미상환
하이투자증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.01.02
1,000
3.300
A3-(한기평,서신평)
2020.04.02
상환
키움증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.01.07
4,000
3.300
A3-(한기평,서신평)
2020.04.07
상환
하이투자증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.01.10
5,000
3.300
A3-(한기평,서신평)
2020.04.10
상환
신영증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.01.22
6,000
3.300
A3-(한기평,서신평)
2020.04.22
상환
신영증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.01.29
5,000
3.300
A3-(한기평,서신평)
2020.04.29
상환
키움증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.02.07
1,000
3.300
A3-(한기평,서신평)
2020.05.07
상환
한양증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.02.07
5,000
3.300
A3-(한기평,서신평)
2020.05.07
상환
키움증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.02.13
6,500
3.300
A3-(한기평,서신평)
2020.05.13
상환
신영증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.02.27
6,000
3.300
A3-(한기평,서신평)
2020.05.27
미상환
신영증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.03.10
2,000
3.300
A3-(한기평,서신평)
2020.06.10
미상환
한양증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.03.10
2,000
3.700
A3-(한기평,서신평)
2021.03.09
미상환
한양증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.03.27
3,000
4.300
A3-(한기평,서신평)
2020.06.29
미상환
하이투자증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.04.02
1,000
4.300
A3-(한기평,서신평)
2020.07.02
미상환
키움증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.04.07
9,000
4.300
A3-(한기평,서신평)
2020.07.07
미상환
하이투자증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.04.10
2,500
4.300
A3-(한기평,서신평)
2020.07.10
미상환
신영증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.04.13
5,000
4.300
A3-(한기평,서신평)
2020.07.13
미상환
SK증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.04.22
6,000
4.200
A3-(한기평,서신평)
2020.07.22
미상환
신영증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.05.07
1,000
4.300
A3-(한기평,서신평)
2020.08.07
미상환
한양증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.05.07
3,000
4.300
A3-(한기평,서신평)
2020.08.07
미상환
키움증권

SK텔레시스
기업어음증권
사모
2020.05.13
1,000
4.300
A3-(한기평,서신평)
2020.08.13
미상환
신영증권

SKC 하이테크앤마케팅
전자단기사채
사모
2020.03.12
16,000
2.770
A3(한신평, NICE)
2020.06.12
미상환
하이투자증권

SKC 하이테크앤마케팅
전자단기사채
사모
2020.03.26
5,000
4.300
A3(한신평, NICE)
2020.06.26
미상환
하이투자증권

SKC 하이테크앤마케팅
전자단기사채
사모
2020.04.10
3,000
4.100
A3(한신평, NICE)
2020.07.10
미상환
하이투자증권

SKC 하이테크앤마케팅
회사채
사모
2020.04.14
10,000
3.900
-
2021.04.14
미상환
한화투자증권

합 계
-
-
-
439,000
-
-
-
-
-

(2)

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

[지배회사 : SKC]

(작성기준일 :
2020년 03월 31일

)

(단위 : 원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제135-2회
2015.06.25
2020.06.25
50,000,000,000
2015.06.15
한국증권금융㈜

제136-2회
2015.11.11
2020.11.11
40,000,000,000
2015.10.30
한국증권금융㈜

제137-2회
2016.02.22
2021.02.22
40,000,000,000
2016.02.05
한국증권금융㈜

제138-1회
2017.02.23
2020.02.23
110,000,000,000
2016.02.13
한국증권금융㈜

제138-2회
2017.02.23
2022.02.23
40,000,000,000
2016.02.13
한국증권금융㈜

제139-1회
2018.02.21
2021.02.21
70,000,000,000
2018.02.06
이베스트투자증권㈜

제139-2회
2018.02.21
2023.02.21
80,000,000,000
2018.02.06
이베스트투자증권㈜

제140-1회
2018.10.17
2021.10.17
70,000,000,000
2018.10.02
이베스트투자증권㈜

제140-2회
2018.10.17
2023.10.17
80,000,000,000
2018.10.02
이베스트투자증권㈜

제141-1회
2019.02.22
2022.02.22
100,000,000,000
2019.02.11
이베스트투자증권㈜

제141-2회
2019.02.22
2024.02.22
100,000,000,000
2019.02.11
이베스트투자증권㈜

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율(연결재무제표 기준) 
- 134~135회 : 800% 이하 유지
- 136~141회 : 500% 이하 유지

이행현황
이행 (160%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정
채무 합계액이 자기자본의 400% 이하

이행현황
이행 (80%)

자산처분 제한현황
계약내용
- 134~138회 : 한 회계연도당 자산총액의
 100% 이상 자산처분 제한
- 139~141회 : 한 회계연도당 자산총액의
 90% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (0.34%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
- 139~141회 : 상호출자제한 기업집단에서 제외

이행현황
- 139~141회 : 이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.04.14 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[주요종속회사 : SK텔레시스]

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리계약체결일
사채관리회사

제7회 무보증 공모사채
2018.07.20
2021.07.20
30,000
2018.07.10
키움증권주식회사

(이행현황기준일 :
2020년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채총액 5,000억원이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황
최근 보고서상 부채총액 188,855
 (단위: 백만원, 2019.12.31 기준)

담보권설정 제한현황
계약내용
지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액
500억원 이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황
보고서상 담보권설정 채무의 합계액 15,000
 (단위: 백만원, 2019.12.31 기준)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한(별도재무제표 기준)

이행현황
최근 보고서상 자산총계 147,298 (유형자산처분 '615')
 (단위: 백만원, 2019.12.31 기준)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한 기업집단에서 제외

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2020.04.10

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장
 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.
* 당사의 최근 3사업년도(2017~2019년) 기간동안, 최대주주의 변동은 없으며, 공시서류 제출일 현재
 당사의 최대주주인 SKC(주)가 보유한 지분(율)은 186,082,354주(79.39%)입니다.
* 당사는 사채관리계약에 의거 연 2회(사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일이내)
 이행상황보고서를 제출하고 있습니다.

(3) 미상환 잔액
기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
110,000
-
-
-
-
-
110,000

합계
-
-
110,000
-
-
-
-
-
110,000

기업어음증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
8,000
142,500
6,000
2,000
-
-
-
158,500

합계
-
8,000
142,500
6,000
2,000
-
-
-
158,500

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
16,000
8,000
-
-
24,000
30,000
6,000

합계
-
16,000
8,000
-
-
24,000
30,000
6,000

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
87,415
-
3,900
44,000
-
-
-
135,315

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
87,415
-
3,900
44,000
-
-
-
135,315

회사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
87,415
30,000
3,900
44,000
-
-
-
165,315

사모
30,000
76,309
-
-
-
-
-
106,309

합계
117,415
106,309
3,900
44,000
-
-
-
271,624

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제48기 1분기
(당분기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
-

제47기 (전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
1)SKC Inc. 종속기업투자에 대한 손상평가
2)리스계약의 완정성

제46기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
1)SKC Inc. 종속기업투자에 대한 손상평가
2)개발비 자산성

*
제46기, 제47기 모든 연결대상 종속회사가 적정 의견을 받았습니다.

○ 연결 재무제표에 대한 외부감사인의 감사의견 등

검토대상 재무제표

본인은 별첨된 에스케이씨 주식회사와 그 종속기업의 요약분기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 요약분기연결재무제표는 2020년 3월 31일 현재의 요약연결재무상태표, 2020년과 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간의 요약연결포괄손익계산서와 요약연결자본변동표 및 요약연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다. 

재무제표에 대한 경영진의 책임
경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 요약분기연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약분기연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

감사인의 책임
본인의 책임은 상기 요약분기연결재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 요약분기연결재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.

본인은 한국의 분ㆍ반기재무제표검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 우리는 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토의견
본인의 검토결과 상기 요약분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

기타사항

본인은 2019년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2020년 3월 9일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2019년 12월 31일 현재의 연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

○ 별도 재무제표에 대한 외부감사인의 감사의견 등

검토대상 재무제표
본인은 별첨된 에스케이씨 주식회사(이하 "회사")의 요약분기재무제표를 검토하였습니다. 동 요약분기재무제표는 2020년 3월 31일 현재의 요약재무상태표, 2020년과 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간의 요약포괄손익계산서와 요약자본변동표 및 요약현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.

재무제표에 대한 경영진의 책임
경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 이 요약분기재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약분기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.

감사인의 책임
본인의 책임은 상기 요약분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 요약분기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.

본인은 한국의 분ㆍ반기재무제표검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.

검토의견
본인의
검토결과
상기
요약분기재무제표가
한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

강조사항

이 보고서의 이용자는 회사의 주석 26에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 26은 회사가 2020년 2월 1일을 분할기일로 하여 화학사업부문을 물적분할하고 종속기업(이하 "분할신설법인")을 신규 설립한 후 분할신설법인의 지분 49%를 양도하였다고 기술하고 있습니다. 우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니 다.

기타사항

본인은 2019년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2020년 3월 9일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2019년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.

2. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제48기 1분기
(당분기)
삼정회계법인
- 재무제표
- 내부회계관리제도

- 재무제표: 430백만원

- 내부회계관리제도: 50백만원

- 재무제표

(1분기: 700시간)

제47기(전기)
삼정회계법인
- 재무제표
- 내부회계관리제도

- 재무제표: 430백만원
- 내부회계관리제도: 50백만원

- 재무제표: 4,749시간

(1분기: 750시간, 반기 1,000시간
 3분기: 982시간, 연간: 2,017시간)

- 내부회계관리제도: 2,144시간

제46기(전전기)
삼정회계법인
- 재무제표
- 내부회계관리제도

- 재무제표: 340백만원
- 내부회계관리제도: 10백만원

- 재무제표: 4,707시간

(1분기: 379시간, 반기: 381시간
 3분기: 379시간, 연간: 3,568시간)

- 내부회계관리제도: 200시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제48기 1분기
(당분기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제47기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제46기(전전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

4. 종속회사의 회계감사인의 감사의견 및 변경

공시대상 기간 중 종속회사의 감사인은 아래와 같이 변경되었습니다.

구분
2020년 사업연도
2019년 사업연도
2018년 사업연도
변경 사유

SKC Hi-Tech&Marketing
(Suzhou) Co., Ltd.
Ernst & Young
Jiangsu Suya Jincheng
CPA LLP
Jiangsu Suya Jincheng
CPA LLP
계약기간만료

SKC (Jiangsu) High tech
Plastics
Ernst & Young
PriceWaterhouse
Coopers
PriceWaterhouse
Coopers
계약기간만료

SKC, Inc.
예일회계법인
LEK Partners
LEK Partners
계약기간만료

SKC솔믹스㈜
다산회계법인
삼일회계법인
삼일회계법인
계약기간만료

SKC (Nantong)
PU Specialty Co., Ltd
Nantong Wanlong
Certified Public Accounts Co.Ltd
Nantong Wanlong
Certified Public Accounts Co.Ltd
Jiangsu zhongruihua
shiwusuo
계약기간만료

SKC(Nantong) Semiconductor
Materials Technology Co., Ltd
Nantong Wanlong
Certified Public Accounts Co.Ltd
Nantong Wanlong
Certified Public Accounts Co.Ltd
Jiangsu zhongruihua
shiwusuo
계약기간만료

5.내부통제에 관한 사항

가. 내부통제유효성 감사

감사위원회는 제46기 및 제47기에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를
수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로
판단하였습니다.

나. 내부회계관리제도

내부회계관리자는 제46기 및 제47기 내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며, 재무적인 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 운영되고 있음을 확인하였습니다. 
또한 외부감사인은 제46기 및 제47기 내부회계관리제도에 대한 감사를 하였으며,
감사결과 내부회계관리제도가 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 운영되고 있다고
의견을 표명하였습니다.

다. 내부통제구조의 평가

제46기 및 제47기에 대해 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에
내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않습니다.

6. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

-
-
-
-
-

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성의 개요
공시서류 증권신고서 제출 전일 현재
당사의 이사회는 총 7명으로 구성되어 있습니다.
 - 1명의 사내이사 (이완재),
 - 4명의 사외이사 (박영석, 이관섭, 배종서, 김성근),
 - 2명의 기타비상무이사 (장동현, 이성형)

이사회 의장 선임 사유:
이사회는 2020년 3월 30일 장동현 이사를 의장으로 선임하였습니다. 장동현 이사는 SK㈜의 대표이사로서 그룹의 다양한 사업 분야에 해박한 지식과 풍부한 경험을 갖추었으며, 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임자로 판단됩니다.

대표이사 겸직 여부:
이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있습니다. 

이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회가 있습니다.
각 이사의 주요이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기바랍니다.

(1) 이사회의 권한 내용
 - 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주총으로 부터 위임받은 사항, 회사경영의
 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결의함.
 - 이사의 직무의 집행을 감독함.

구 분
주 요 내 용

이사회
권한사항
1. 법령(상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 공정거래법 등) 및 정관에서
 이사회 권한 으로 정한 사항

2. 회사의 주요의사결정 사항 (이사회규정 제16조)
 - 경영에 관한 사항 (주주총회, 이사회 등)
 - 투자에 관한 사항
 - 재무에 관한 사항
 - 기타 주요 경영사항 등

나. 중요의결사항 등

증권신고서 제출 전일 현재 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.

회차
개최일자
의안내용
가결
여부
사내이사 (출석율)
사외이사 (출석율)

장동현
이성형
이완재
배종서
김성근
박영석
이관섭

김성수
*

(100%)
(100%)
(100%)
(100%)

(100%)

(100%)

(100%)

(100%)

찬반 여부

제1회
2020.01.09
제1호 의안 : 회사발행사채 사전매입자금 차입 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임 전)
찬성

제2호 의안 : SK텔레시스㈜의 자기사채 조건부 매입합의 관련 지급보증 제공 승인의 건

제2회
2020.02.03
제1호 의안 : 분할계획서 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임 전)
찬성

제2호 의안 : 분할보고 주주총회에 갈음하는 공고 승인의 건

제3호 의안 : 제47기(2019년) 결산 재무제표 승인의 건

제4호 의안 : 제47기(2019년) 결산 영업보고서 승인의 건

제5호 의안 : 최대주주 등 특수관계인과의 2020년도 거래총액 승인의 건

제6호 의안 : SK㈜와의 아웃소싱 계약 체결 승인의 건

제3회
2020.03.09
제1호 의안 : 제47기 정기주주총회 소집 및 부의안건 채택의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(선임 전)
찬성

제2호 의안 : 회사채 발행 위임의 건

제3-1호 : 주식매수선택권 부여의 건

제3-2호 : 주식매수선택권 행사방법 변경 승인의 건

보고사항 1 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

보고사항 2 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건

제4회
2020.03.30
제1호 의안 : 이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
(임기만료
퇴임)

제2호 의안 : 사외이사 후보추천위원회 위원 선임의 건

제3호 의안 : CMP Pad 천안공장 증설 투자 승인의 건

보고사항 1 : '20년 Cash Flow 추정 및 Cash Mgmt. 계획 보고의 건
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

* 김성수 사외이사는 제47기 정기 주주총회 이후 임기만료로 퇴임하였습니다.

다. 이사회 내 위원회
(1) 사외이사후보추천위원회
당사는 사외이사 추천의 공정성 및 이사의 독립성을 확보하기 위하여,
사외이사후보추천위원회를 설치/운영하고 있습니다.

(가) 사외이사후보추천위원회 위원의 인적사항

성 명
주 요 경 력
비 고

이완재
고려대학교 학사, SKE&S(주) 전력사업부문장(부사장)
現 대표이사사장, 위원장

배종서
보스턴대학교 MBA (석사), 現 화진데이크로㈜ 대표
사외이사

이관섭*
서울대학교 학사, 산업통상자원부 제1차관
사외이사

* 이관섭 사외이사후보추천위원회 위원은 2020.3.30 선임되었습니다.

(나) 사외이사후보추천위원회 주요활동내역

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이완재
배종서
김성수*

(출석률:100%)
(출석률:100%)
(출석률:100%)

찬 반 여 부

제1회
2020.03.09
제1호 의안 : 사외이사 후보 추천의 건
(배종서, 이관섭)
가결
찬성
찬성
찬성

* 이관섭 사외이사후보추천위원회 위원은 2020.3.30 선임되었습니다.

(2) 감사위원회
- 아래 2. 감사제도에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

라. 이사의 독립성
당사 이사 7명에 대한 각각의 추천인 및 활동분야 등은 다음과 같습니다.

직명
성명
 (생년월일)
주 요 경 력
임기
연임 여부
연임 횟수
추천인
최대주주
또는 주요
주주와의
관계
회사와의
거래
대내 교육
참여현황
활동분야
(담당 업무)

사내이사
 (대표이사)
이완재
(59.09.19)
- 고려대학교 학사
- (겸) 케이씨에프테크놀로지스㈜ 기타비상무이사
- (겸) 에스케이피아이씨글로벌㈜ 기타비상무이사
- (舊) SK에너지 CRM담당임원
- (舊) SK에너지 R&M 전략본부장,
- (舊) SK㈜ 사업지원1실장
- (舊) SK E&S LNG사업부문장
- (舊) SK E&S 전력사업부문장
2022.03.27
연임
1
이사회
계열회사
임원
-
-
업무 총괄

기타
비상무이사
장동현
(63.08.20)
- 서울대학교 석사
- (겸) SK㈜ 대표이사 사장
- (겸) SK머티리얼즈 기타비상무이사
- (겸) SK바이오팜 기타비상무이사
- (겸) SK China Company, Ltd. Director
- (겸) SK South East Asia Investment Pte., Ltd. Director
- (舊) SK텔레콤 대표이사
2023.03.29
연임
1
이사회
임원
-
-
경영 전략

기타
비상무이사
이성형
(65.12.25)
- 연세대학교 학사
- (겸) SK㈜ 재무부문장
- (겸) SK건설 기타비상무이사
- (겸) SK E&S 감사
- (舊) SK텔레콤 재무관리실장
2021.03.21
최초 선임
-
이사회
임원
-
-
경영 전략

사외이사
박영석
(60.10.31)
- 미국 펜실베니아대 와튼스쿨 박사
- (겸) 한진칼㈜ 사외이사
- (現) 서강대 경영학 교수
- (現) 자본시장연구원장
2022.03.27
최초 선임
-
사외이사
후보추천
위원회
-
-
-
경영 자문

사외이사
이관섭
(61.07.01)
- 서울대학교 학사
- (겸) ㈜이마트 사외이사
2023.03.29
최초 선임
-
사외이사
후보추천
위원회
-
-
-
경영 자문

사외이사
배종서
(63.10.13)
- 보스턴대학교 MBA 석사
- (現) 화진데이크로㈜ 대표
2023.03.29
연임
1
사외이사
후보추천
위원회
-
-
-
경영 자문

사외이사
김성근
(58.02.12)
- 조지타운대학교 로스쿨 석사
- (겸) 중앙일보㈜ 사외이사
- (現) 법무법인 세종 대표변호사
2021.03.21
최초 선임
-
사외이사
후보추천
위원회
-
-
-
경영 자문

(1) 이
사의 선임배경

성명
이사의 선임 배경

이완재
SK E&S 사업 부문장 등 회사 경험이 있고 다년간 뛰어난 통찰력과 경영능력으로
화학 사업의 PU Specialty 강화, Industry소재사업의 Specialty Item 사업화 본격
추진, 중국 중심의 반도체/신성장사업 Drive 등 BM혁신 및 일하는 방식의 변화를
가속화하여 기업가치를 제고하는 등 SKC의 성장과 발전에 큰 기여를 하였으며,
향후에도 변화하는 경영환경에 대응하여 SKC의 지속적인 발전에 큰 역할을 할 것
으로 판단하여 추천하였음

장동현
SK텔레콤 전략기획부문장 및 마케팅부문장, SK플래닛 COO, SK 대표이사 등을
역임하면서 뛰어난 리더십과 경영능력을 보여주었으며 그동안의 경험을 바탕으로
SKC의 성장과 안정화에 큰 기여를 할 것으로 판단하여 추천하였음

이성형
SK텔레콤 재무관리실장,SK 재무부문장 등을 역임하면서 뛰어난 리더십과 경영
능력을 보여주었으며 그 동안의 경험을 바탕으로 SKC의 성장과 안정화에 크게
기여할 것으로 판단하여 추천하였음

박영석
서강대 경영학 교수, 자본시장연구원장 등을 역임하여 금융, 투자, 회계, 재무
분야에 충분한 전문성을 갖추고 있어 회사의 경영현황에 대한 소신 있는 의사
결정이 가능하여 회사의 경영 투명성을 제고하는 데에 기여할 수 있을 것으로
판단하여 추천하였음

이관섭
산업통상자원부 제1차관, 한국수력원자력㈜ 대표이사 사장 등을 역임한 최고 산업통상 전문가로서 국내외 산업정책에 대한 해박한 식견과 폭넓은 경험으로 이사회 운영에 기여할 수 있을 것으로 판단하여 추천하였음

배종서
경영인으로서 다양한 경험을 바탕으로 경영을 감독할 수 있는 역량과 함께
제조업에 대한 통찰력과 경영 감각으로 이사회의 전략적 의사결정에 기여
할 것으로 판단하여 추천하였음

김성근
법무법인 세종 대표변호사를 역임한 법률 전문가로서 이사회 운영에 객관적이고
법리적인 판단과 함께 새로운 시각을 제시할 것으로 판단하여 추천하였음

마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

사외이사의 직무수행 지원조직
주요업무
직원수(명)

이사회사무국
이사회 및 이사회 내 위원회 개최,
이사회 관련 법률자문
2

법무팀
법률 자문
5

경영진단팀
감사위원회의 감사활동 지원/보고
6

바. 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2020년 02월 26일
법무법인 세종
배종서
김성근
박영석
-
법령 개정에 따른
사외이사 제도 및
환경의 변화

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항
당사는 감사위원회를 운영하고 있으며 증권신고서 제출 전일 현재 3인의 사외이사(박영석, 배종서, 김성근)로 구성되어 있습니다.

설치여부

구성방법

비 고

O

3인(전원 사외이사)

회사의 업무감사 및 회계감사 수행

감사위원회는 법령 및 정관 또는 이사회규정에 따라 회사의 회계와 업무를 감사하고
이사회가 위임한 사항을 처리하는 기능을 수행합니다.

(1)
기능 및 권한

○ 감사위원회규정 제6조 (업무

범위 및 책

임) 제

2항
, 제3항

② 위원회의 권한사항은 다음 각 호와 같다.

1) 임시주주총회의 소집청구

2) 이사의 위법행위에 대한 유지청구

3) 이사에 대한 영업보고 요구

4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표

5) 업무재산 상태조사

6) 직무수행을 위한 자회사에 대한 영업보고 요구

7) 외부감사인의 선임 결정 또는 해임 요청

8) 내부회계관리제도 운영실태 보고수령 및 평가

9) 내부회계관리규정의 제정 또는 개정

10) 기타 법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항 및 이사회에서 위임 받은 사항

③ 위원회의 의무사항은 다음 각 호와 같다.

1) 감사보고서의 작성제출

2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 조사

3) 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고

4) 외부감사인 후보 평가 기준 및 절차 문서화

5) 외부감사인 후보에 대한 대면평가 수행 및 평가결과 등의 문서화

6) 외부감사인의 합의내용 등에 대한 이행 여부 평가 및 평가결과 등의 문서화

7) 기타 법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항

(2) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

○ 감사위원회규정 제7조 (관계인의 의견청취)

① 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관련 임직원 및 외부감사인을
 출석하도록 하여 관련자료의 제출 또는 의견 진술을 요청할 수 있다.

② 위원회는 필요할 경우 위원회의 결의로써 회사의 비용으로 전문가 등에게
 자문을 구할 수 있다.

(3) 감사위원회 위원의 인적사항

성 명
주 요 경 력
타회사 겸직 현황
비 고
선임배경

박영석
서강대 경영학부 정교수 (2000.03~현재)
자본시장연구원 원장 (2018.06~현재)
한진칼㈜ 사외이사
(2020.03~현재)
자본시장연구원 원장
(2018.06~현재)
사외이사,
감사위원장
회계/재무 전문가
재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영
전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회
활동을 수행 할 것으로 판단

배종서
화진데이크로 대표이사 (1999~현재)
피앤테크 대표이사 (2011~2017.03)
화진인더스트리 대표이사 (1993~2017.03)
화진데이크로 대표이사
(1999~현재)
사외이사
경영전문가로서 전문성과 풍부한 업무경험을 바탕으로
전사 Risk Management에 기여할 것으로 판단

김성근
법무법인 세종 변호사 (1986~현재)
과학기술정보통신부 고문변호사 (2016~현재)
방송통신위원회 고문변호사 (2009~2018.04)
중앙일보 사외이사
(2018~현재)
법무법인 세종 변호사
(1986~현재)
사외이사
법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등 조직
운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고 공정하게
감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단

(4)
사외이사 여부 및 회계/재무전문가 관련

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

박영석
예
- 펜실베니아대학교 와튼스쿨 Corporate Finance 박사 (1990)
- 서강대 경영학부 정교수 (2000.03~현재)
- 자본시장연구원 원장 (2018.06~현재)
- 금융투자협회 공익이사 (2009.02~2013.02)
- 국민경제자문회의 거시금융분과 위원 (2013.05~2015.05)
- 한국증권학회 회장 (2016.03~2017.02)
- 한국금융학회 회장 (2017.07~2018.06)
- 공적자금관리위원회 위원장 (2018.03~2018.08)
- 금융위원회 금융발전심의회 위원 (2011.04~2016.04)
- 한진칼㈜ 사외이사 (2020.03~현재)
예
② 회계/재무분야
 학위보유자
 (2호 유형)
- 펜실베니아대학교 와튼스쿨
 Corporate Finance 박사 (1990)
- 서강대 경영학부 정교수
 (2000.03~현재)

배종서
예
- 보스턴대학교 MBA 석사
- 화진데이크로㈜ 대표 (1999~현재)
-
-
-

김성근
예
- 조지타운대학교 로스쿨 석사
- 법무법인 세종 대표변호사 (1986~현재)
- 중앙일보㈜ 사외이사 (2018~현재)
-
-
-

(5) 감사위원회 위원의 독립성

당사의 감사위원회 위원은 사외이사후보추천위원회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(3인)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가
충족(박영석 1인)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

동 위원회 위원들은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다.
당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에
관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있으며, 필요한 경우 회사의
비용으로 외부전문가의 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

나. 감사위원회의 주요 활동

증권신고서 제출 전일 현재 감사위원회의 활동 내역은 다음과 같습니다.

회차

개최일자

의안내용

가결여부
참석자

박영석
배종서
김성근

출석률 (100%)
출석률 (100%)
출석률 (100%)

찬반 여부

제1회
2020.02.26
보고사항 1 : 윤리경영/경영진단 '19년 실적 / '20년 계획 보고의 건
보고
-
-
-

보고사항 2 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

제2회
2020.03.09
제1호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 의안 : 주주총회 의안 및 서류 조사 의견 작성의 건

보고사항1 : 2019년 회계연도 감사결과 및 핵심감사항목 감사결과 보고의 건
보고
-
-
-

다. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
감사위원회 위원들은 해당분야 전문가로 구성되어 있어
공시대상기간 중 별도 교육을 실시하거나 위탁교육 등
외부기관이 제공하는 교육을 이수하지 않았으나 추후 실시 예정입니다.

라. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

이사회사무국
2

임원1, Manager
1
(평균 12년)

감사위원회 개최
지원, 연간일정 수립

법무팀
5
팀장1, Manager 4
(평균 12년)
법률자문

경영진단팀
6

팀장1, Manager 5
(평균 4년)

감사위원회의
감사활동 지원,
윤리경영/경영진단
실적 보고

마

. 준법
지원인
등

당사는 자산총액이 5천억원 이상인 상장법인으로써 준법지원인을 선임하였으며, 
준법지원인의 인적사항 및 주요경력에 관한 사항은 다음과 같습니다.

성명
성별
출생년월
직위
담당업무
자격충족요건
주요경력
재직기간
최초선임일
임기만료일

김원희
남
1971년 5월
팀장
법무
법무부서
10년 이상 근무
SK네트웍스(01.1.1~17.5.14) 및
SKC(17.5.15~현재) 법무팀 재직
20년
2018년 02월 05일
2021년 02월 04일

바. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

법무팀
5
팀장1, Manager 4
(평균 12년)
준법지원 관련
법률자문

사
.
활

동내역

점검시기
점검내용
점검분야

20. 2월
- 소송 및 분쟁 현황 점검
- 정기주주총회 일정 및 안건 점검
 (투자회사 포함)
소송관리

20. 3월
- 사인 및 공인인증서 발급현황 점검
사인 및 공인인증서 관리

※ 점검시기는 종료월 기준입니다. 

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택 여부
 - 해당사항 없음

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 여부
 - 당사는 2019년 3월 11일 이사회 의결을 통해 전자투표제를 채택하였으며, 
 2019년 3월 28일 개최한 제46기 정기주주총회부터 전자투표제를 도입하고
 있습니다.

다
. 소수주주권

- 해당사항 없음

라. 경영권 경쟁

- 해당사항 없음

Ⅵ. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 05월 15일

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

SK(주)
본인
의결권 있는 주식
15,390,000
41.0
15,390,000
41.0
-

최재원
계열회사 임원
의결권 있는 주식
98,955
0.3
98,955
0.3
-

이완재
임원
의결권 있는 주식
10,040
0.0
10,040
0.0
-

김성수
임원
의결권 있는 주식
540
0.0
0
0.0
임원퇴임*

배종서
임원
의결권 있는 주식
3,000
0.0
3,000
0.0
-

김성근
임원
의결권 있는 주식
200
0.0
200
0.0
-

박장석
특수관계인
의결권 있는 주식
30,000
0.1
30,000
0.1
-

한국고등교육재단
재단
의결권 있는 주식
72,436
0.2
72,436
0.2
-

계
의결권 있는 주식
15,605,171
41.6
15,604,631
41.6
-

-
-
-
-
-
-

* 김성수 사외이사는 제47기 정기 주주총회(2020.03.30) 이후 임기만료로 퇴임하였습니다.

가
. 최대주주의 주요경력 및 개요 
당사의 최대주주는 에스케이 주식회사 (영문명 : SK Holdings Co., Ltd.)이며

최대주주의 기본정보 등은 아래와 같습니다.

(1) 기본정보 (2020년 5월 15일 기준)

구분
내용
비고

설립일
1991년 4월 13일
-

주소
서울특별시 종로구 종로 26
-

전화번호
02-2121-5114
-

홈페이지
www.sk.co.kr
-

연결실체 내 종속기업수
293개사
국내 87, 해외 206

* 2015년 8월 3일 (합병 등기일) (舊) SK주식회사를 흡수합병하였으며, 사명을 SK주식회사로 변경하였습니다.

(2) 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
종목코드
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2009년 11월 11일
034730
-
-

(3) 국내 상장 종속회사수

연결실체 내의 당사를 포함한 상장회사는 아래와 같습니다.

상장여부
회사명
법인등록번호

상장사(12)
SK㈜
110111-0769583

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SKC㈜
130111-0001585

㈜부산도시가스
180111-0039495

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK머티리얼즈㈜
190111-0006971

SKC솔믹스㈜
134711-0014631

SK바이오랜드㈜
110111-1192981

㈜드림어스컴퍼니

110111-1637383

인크로스㈜
110111-3734955

* SK㈜, SK이노베이션㈜, SK텔레콤㈜, SK네트웍스㈜, SKC㈜, ㈜부산도시가스, SK렌터카㈜ 이상 7개사는 유가증권시장에 상장되어 있으며, SK머티리얼즈㈜, SKC솔믹스㈜, SK바이오랜드㈜, ㈜드림어스컴퍼니(舊, ㈜아이리버), 인크로스㈜ 이상 5개사는 코스닥 시장에 상장되어 있습니다.

나. 최대주주의 지분율 (2020년 05월 15일 기준)

당사의 최대주주의 지분율은 15,390,000주(41.0%)로서 특수관계인을 포함하여
15,655,851주(지분율 41.7%) 입니다.

다. 최대주주의 대표자

(2020년 5월 15일 기준)

성명

직위

상근여부

출생년도

최태원

대표이사 회장

상근

1960년

장동현

대표이사 사장

상근

1963년

박성하
대표이사 사장
상근
1965년

* 2020년 3월 25일 제29차 정기주주총회 및 같은 날 개최된 제4차 이사회를 통해 장동현 이사는 사내이사 및 대표이사로 재선임되었고, 박성하 이사는 사내이사 및 대표이사로 신규선임되었음

라. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(2020년 5월 15일 기준)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

SK(주)
31,537

최태원

18.44
-
-
최태원
18.44

장동현

-
-
-
-
-

박성하
-
-
-
-
-

* 대표이사와 최대주주는 동일인이며, 지분율은 보통주 기준으로 기재하였음

마. 공시대상기간 중 최대주주(법인 또는 단체)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018년 10월 24일
최태원
23.12
-
-
최태원
23.12

2018년 11월 21일
최태원
18.44
-
-
최태원
18.44

※ 공시대상기간 중 최대주주(법인 또는 단체)의 최대주주 지분율 변동 세부내역

(단위 : 주)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2018년 10월 24일
최태원
16,265,472
23.12%
증여(△200,000주, △0.28%) : 최종현학술원

2018년 11월 21일
최태원
12,975,472
18.44%
증여(△3,290,000주, △4.68%) : 최재원외 17명

* 상기 지분율은 보통주 기준임
 **상기 2018년 10월 24일 및 11월 21일의 변동내역은 모두 특수관계인 증여임

바.
최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 
당사의 최대주주인 SK주식회사의 제30기 1분기 재무현황입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
SK주식회사

자산총계
135,139,184

부채총계
83,778,728

자본총계
51,360,456

매출액
23,726,137

영업이익
-922,718

당기순이익
-832,383

*SK㈜의 제30기 1분기 연결 재무제표 기준

1) 요약 연결 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제30기 1분기
(2020.3.31)

[유동자산]
40,269,945

현금및현금성자산
11,565,789

재고자산
7,014,373

기타의유동자산
21,689,783

[비유동자산]
94,869,239

관계기업및공동기업투자
22,299,139

유형자산
43,354,600

무형자산및영업권
16,189,602

기타의비유동자산
13,025,898

자산총계
135,139,184

[유동부채]
38,260,888

[비유동부채]
45,517,840

부채총계
83,778,728

[지배기업소유주지분]
17,084,556

자본금
15,385

기타불입자본
4,421,724

이익잉여금
12,139,695

기타자본구성요소
507,752

[비지배지분]
34,275,900

자본총계
51,360,456

부채와자본총계
135,139,184

연결에 포함된 회사 수
293

제30기 1분기
(2020.01.01~2020.03.31)

I. 매출액
23,726,137

II. 영업이익(손실)
(922,718)

III. 법인세비용차감전계속영업이익(손실)
(1,122,615)

IV. 계속영업연결분기순이익(손실)
(823,921)

V. 분기순이익(손실)
(832,383)

지배기업소유주지분순이익(손실)
(187,440)

비지배지분순이익(손실)
(644,943)

VI. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익

보통주기본주당이익(손실)
(3,595)원

보통주기본주당계속영업이익(손실)
(3,526)원

2) 요약 별도 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분

제30기 1분기
(2020.03.31)

[유동자산]
1,795,759

현금및현금성자산
821,210

재고자산
179

기타유동자산
974,370

[비유동자산]
21,818,830

종속·관계·공동기업 투자
18,121,159

유형자산
518,738

사용권자산
54,997

무형자산
2,127,668

기타비유동자산
996,268

자산총계
23,614,589

[유동부채]
3,575,914

[비유동부채]
5,868,322

부채총계
9,444,236

자본금
15,385

기타불입자본
3,504,879

이익잉여금
10,638,404

기타자본구성요소
11,685

자본총계
14,170,353

부채와자본총계
23,614,589

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법

제30기 1분기
(2020.01.01~2020.03.31)

I. 매출액(영업수익)
1,444,960

II. 영업이익
1,051,969

III. 법인세비용차감전순이익
1,002,694

IV. 분기순이익
982,897

V. 주당이익

보통주기본주당이익
18,781원

사. 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

아. 사업현황
 당사의 최대주주인 SK주식회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 사업형 지주회사로서 자회사의 제반사업 내용을 관리하는 지주사업 및 IT서비스 등을 영위하는 사업부문으로 구분되어 있습니다. 보고서 작성일 현재 SK주식회사가 영위하고 있는 목적사업은 아래와 같습니다.

최대주주인 SK주식회사가 영위하는 목적사업

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득·소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ
 경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업
 2. 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업
 3. 건설업과 부동산 매매 및 임대업
 3의 2. 주택건설사업 및 국내외 부동산의 개발, 투자, 자문, 운용업
 3의 3. 마리나항만시설의 설치, 운영, 관리 및 이에 수반되는 부대사업
 4. 국내외 자원의 탐사, 채취, 개발사업 
 5. 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출입사업
 6. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 
 7. 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업 
 8. 운송, 보관, 하역 및 이와 관련된 정보, 서비스를 제공하는 물류관련 사업 
 9. 의약 및 생명과학 관련 사업 
 10. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템의 공동활용 
 등을 위한 사무지원 사업 
 11. 정보처리 내지 정보통신기술을 이용한 정보의 조사용역, 생산, 판매, 유통, 컨설팅, 
 교육, 수출사업 및 이에 필요한 소재, 기기설비의 제공 
 12. 정보통신사업 및 뉴미디어사업과 관련된 연구, 기술개발, 수출, 수입, 제조, 유통사업
 13. 환경관련 사업 
 14. 회사가 보유하고 있는 지식ㆍ정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업
 15. 전기통신업
 16. 컴퓨터프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업
 17. 정보서비스업
 18. 소프트웨어 개발 및 공급업
 19. 콘텐츠 제작, 유통, 이용 및 관련 부대사업
 20. 서적, 잡지, 기타 인쇄물 출판업
 21. 전기장비, 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업
 22. 전기, 가스공급업 등 에너지사업
 23. 전기공사업, 정보통신공사업 및 소방시설공사업 등 소방시설업
 24. 토목건축공사업, 산업·환경설비공사업 등 종합시공업
 25. 통신판매업, 전자상거래업, 도ㆍ소매업 및 상품중개업을 포함한 각종 판매 유통사업
 26. 등록번호판발급대행, 검사대행, 지정정비사업 및 자동차관리사업
 27. 전자지급결제대행업 등 전자금융업
 28. 보험대리점 영업
 29. 시설대여업
 30. 자동차대여사업
 31. 여론조사업
 32. 연구개발업
 33. 경영컨설팅업
 34. 광고대행업을 포함한 광고업
 35. 교육서비스업
 36. 경비 및 보안시스템 서비스업
 37. 검사, 측정 및 분석업
 38. 기계.장비 제조업 및 임대업 <2017.3.24 신설>
 39. 기타 위 각호에 부대되는 생산ㆍ판매 및 유통ㆍ컨설팅ㆍ교육ㆍ수출입 등 
 제반 사업 일체

지주회사인 SK주식회사의 주요자회사에 포함된 회사 및 각 사가 영위하는 주요 목적사업은 아래와 같습니다

자회사
주요 목적사업

SK이노베이션(주)

지주사업 및 석유/ 화학 관련 사업

SK텔레콤(주)

정보통신사업

SK네트웍스(주)

상사, 정보통신 유통, 렌터카 및 가전렌탈 사업

SKC(주)

화학사업 및 Industry소재산업

SK건설(주)

인프라, 건축/주택, 플랜트 건설사업

SK E&S(주)

가스사 소유 및 복합화력발전 사업

SK바이오팜(주)

신약개발사업

SK Pharmteco Inc.

의약품 중간체 제조업

SK머티리얼즈(주)

특수가스 생산 및 판매업

SK 실트론(주)

전자산업용 규소박판 제조업

SK임업(주)

조림사업, 조경사업, 복합임업사업

SK China Company, Ltd.

컨설팅 및 투자업

자. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 여부

- 해당사항 없음

차.
최대주주의 최대주주 관련 사항

성 명

학 력

직 위

기 간
경력사항

최태원

고려대학교 물리학과 졸업 (1983)
 미국 시카고대학교 대학원 경제학 석사 및 박사 과정 수료 (1989)

대표이사 회장
 (등기임원)

2016.3.18 ~ 현재
SK주식회사 대표이사 회장

2015.8 ~ 2016.3.18
SK주식회사 회장

2012.2 ~ 현재
SK하이닉스 주식회사 회장

2007.7 ~ 현재
SK이노베이션 주식회사 회장

1997.12 ~ 2015.7
(舊) SK주식회사 회장

* 상기 최대주주는 2016년 3월 18일 제25기 정기주주총회 및 제3차 이사회를 통해 SK주식회사 등기이사 및 대표이사로 선임되었으며 2019년 3월 27일 제28기 정기주주총회 및 제4차 이사회에서 등기이사 및 대표이사로 재선임 되었음

2. 주식소유현황

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주

SK(주)

15,390,000

41.00%

-

국민연금

4,747,330
12.65%
-

우리사주조합
1,534
0.00%
-

3. 소액주주 현황

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
18,418
99.91
11,685,826
31.13
최대주주 등 및 자사주 제외

* 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주
* 상기 지분율은 보통주 기준임

** 제47기 정기주주총회(2020.03.30)를 위한 주주명부 폐쇄(2019.12.31) 기준임

4. 주식사무

정관 상
신주인수권의 내용
제 9 조 (신주인수권)
1. 회사의 주주는 신주발행에 있어서 소유한 주식수의 비율에 의해 신주배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하 는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 
2. 이사회는 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
 가. 관련법령의 규정에 의거 우리사주조합에 신주를 우선 배정하는 경우
 나. 관련법령의 규정에 의거 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 
 하는 경우
 다. 관련법령에 의거 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우
 라. 관련법령에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우
 마. 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행
 하는 경우
 바. 회사가 다음 각 목의 1에 해당하는 사유에 의해 발행주식총수의 100분의 15범위 내에서 신주를 배정하는 경우
 ① 회사가 경영상의 필요로 외국의 합작법인에게 신주를 발행하는 경우
 ② 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 투자자에게 신주를 발행하는 경우
 ③ 기술도입을 하기 위해 그 제휴회사에 신주를 발행하는 경우
 사. 회사의 임원 또는 종업원에게 발행주식총수의 100분의 15범위 내에서 
 신주를 배정하는 경우

제 9 조의 2 (신주의 배당 기산일)
 회사가 유상증자, 무상증자, 주식매수선택권의 행사, 주식배당에 의하여 신주를 발행할 
 경우 신주에 대한 이익배당은 신주를 발행할 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 
 발행된 것으로 본다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일로부터 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
결산기 익일부터 30일간

주권의 종류
「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할
권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라‘주권의종류’를 기재하지 않음

명의개서대리인
국민은행 증권대행부

주주의 특전
없음
공고 방법
홈페이지(http://www.skc.kr)

5. 주가 및 주식 거래실적

당사는 국내 유가증권시장(KOSPI)에 상장되어 있으며 최근 6개월의 주가 및 거래
실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 천주)

종 류
2019년
10월
2019년
11월
2019년
12월
2020년
01월
2020년
02월
2020년
03월

보통주
최 고
44,800
47,450
51,000
54,600
58,900
54,400

평 균
41,731
45,729
47,728
51,993
56,030
42,350

최 저
39,400
44,100
44,850
49,850
51,400
28,050

월간거래량(합산)
3,553
4,021
4,057
6,195
9,243
10,376

월중 최고 거래량
(일 기준)
547
367
428
564
815
962

월중 최저 거래량
(일 기준)
76
81
96
115
205
248

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이완재
남
1959.09
사장
등기임원
상근
대표이사 사장
고려대 학사 / SKC㈜ 대표이사 사장 (16~현재)
SK E&S 전력사업부문장 (14~15)
10,040
-
계열회사
등기임원
2016.01.01
2022.03.27

장동현
남
1963.08
기타비상무이사
등기임원
비상근
기타비상무이사
서울대 석사 / SK㈜ 대표이사 사장 (17~현재),
SK텔레콤㈜ 대표이사 사장 (15~16)
SK플래닛㈜ COO (14)
-
-
임원
2017.03.24
2023.03.29

이성형
남
1965.12
기타비상무이사
등기임원
비상근
기타비상무이사
연세대 학사 / SK㈜ 재무부문장 (18~현재)
SK㈜ 재무실장 (14.01~15.12),
SK텔레콤㈜ 재무관리실장 (15.12~17)
-
-
임원
2018.03.22
2021.03.21

이관섭
남
1961.07
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서울대 학사 / ㈜이마트 사외이사 (19.03~현재)
한국수력원자력㈜ 사장 (16.11~18.01)
산업통상자원부 제1차관 (14.07~16.08)
-
-
계열회사
등기임원
2020.03.30
2023.03.29

김성근
남
1958.02
사외이사
등기임원
비상근
사외이사인
감사위원
조지타운대학교 로스쿨 석사 /
법무법인 세종 변호사 (86~현재),
과학기술정보통신부 고문변호사 (16~현재),
중앙일보㈜ 사외이사 (18~현재),
방송통신위원회 고문변호사 (09~08.04)
200
-
계열회사
등기임원
2018.03.22
2021.03.21

배종서
남
1963.10
사외이사
등기임원
비상근
사외이사인
감사위원
보스턴대학교 MBA 석사 /
화진데이크로㈜ 대표 (99~현재),
피앤테크 대표이사 (11~17.03),
화진인더스트리 대표이사 (93~17.03)
3,000
-
계열회사
등기임원
2017.03.24
2023.03.29

박영석
남
1960.01
사외이사
등기임원
비상근
사외이사인
감사위원장
펜실베니아대 와튼스쿨 Corporate Finance 박사 /
서강대학교 경영학부 정교수 (00~현재),
자본시장연구원 원장 (18.06~현재),
한진칼㈜ 사외이사 (20.03~현재),
공적자금관리위원회 (18.03~18.08),
한국금융학회 회장 (17.07~18.06),
한국증권학회 회장 (16.03~17.02),
금융위원회 금융발전심의회 위원 (11.04~16.04),
국민경제자문회 거시금융분과 위원 (13.05~15.05)
-
-
계열회사
등기임원
2019.03.28
2022.03.27

이용선
남
1964.02
부문장
미등기임원
상근
사업운영총괄 겸.
Ind.소재사업부문장
성균관대 학사 / SKC 전략기획실장
2,075
-
-
2011.01.01
-

김철호
남
1967.03
본부장
미등기임원
상근
Specialty소재개발
본부장
서울대 박사 / SKC 필름연구소장
1,040
-
-
2015.01.01
-

피성현
남
1964.04
부문장
미등기임원
상근
경영지원부문장
Thunderbird대 석사 / SKC 재무지원실장
600
-
-
2016.01.01
-

김종우
남
1969.07
실장
미등기임원
상근
BM혁신추진단장
고려대 석사 / BM혁신추진실장
4,000
-
-
2017.01.01
-

박호석
남
1968.08
대표
미등기임원
상근
SKC inc. CEO
고려대 학사 / SKC 태양광사업본부장
1,170
-
-
2017.01.01
-

최정석
남
1965.01
본부장
미등기임원
상근
필름생산본부장
서강대 학사 / 진천공장장(직무대행)
1,911
-
-
2017.01.01
-

신용선
남
1968.01
실장
미등기임원
상근
반도체소재사업
본부장
서울대 학사 / SKC 신성장사업개발실장
1,081
-
-
2017.01.01
-

최두환
남
1970.08
본부장
미등기임원
상근
마케팅1본부장
성균관대 석사 / SKC 윤리경영실장
-
-
-
2017.01.01
-

오준록
남
1965.11
부문장
미등기임원
상근
반도체/통신소재
사업부문장 겸.
SKC Solmics 대표
Keio대 박사 / SKC 중앙연구소장
35
-
계열회사
등기임원
2018.01.01
-

강영구
남
1965.08
대표
미등기임원
상근
SKC Jiangsu 대표
성균관대 학사 / 진천공장장(직무대행)
40
-
-
2018.01.01
-

이종혁
남
1968.12
본부장
미등기임원
상근
마케팅2본부장
Washington대 석사 / SKC HT&M BM혁신실장
75
-
-
2019.01.01
-

전병수
남
1968.09
실장
미등기임원
상근
재무지원실장
한국항공대 학사 / SKC HT&M 재무/구매지원실장
-
-
-
2019.01.01
-

최갑룡
남
1965.03
실장
미등기임원
상근
법무지원실장
고려대 석사 / SUPEX추구협의회 법무지원팀
-
-
-
2019.01.01
-

고도일
남
1969.06
실장
미등기임원
상근
일하는방식혁신
추진실장
성균관대 학사 / DBL기반BM개발팀장
-
-
-
2020.01.01
-

나윤아
여
1977.07
실장
미등기임원
상근
DBL추진실장
고려대 학사 / Value지원실장(직무대행)
-
-
-
2020.01.01
-

신정환
남
1973.07
센터장
미등기임원
상근
Tech. 센터장
Southern Mississippi 대학원 박사 /
Mobility/친환경사업본부장(직무대행)
40
-
-
2020.01.01
-

하민호
남
1970.02
실장
미등기임원
상근
BM혁신추진실장
서강대 학사 / 윤리경영실장(직무대행)
300
-
-
2020.01.01
-

직원 등 현황

(기준일 :
2020년 05월 15일

)

(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

SKC(주)
남
804
-
19
4
827
16
26,173
32
283
55
338
-

SKC(주)
여
93
-
3
-
96
9
1,942
20
-

합 계
897
-
22
4
923
15
28,115
30
-

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 미등기임원을 포함

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
17
2,250
132
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
-
-

사외이사
(감사위원인 사외이사 제외)
1
-
-

감사위원회 위원
3
-
-

합계
7
2,500
-

* 상기 금액은 2020년 3월 30일 제47기 정기주주총회 결의를 득하였으며, 결의 시 등기이사, 사외이사,
 감사위원회 위원, 감사 등 관련 별도 구분 없음

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,025
146
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
965
322
20년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성,
회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을
결정하였음. 또한, 회사의 매출액, 영업이익과 같은
정량 평가 결과와 전략적 목표 달성도, 리더십과
같은 정성 평가 결과를 종합적으로 고려하여
성과급을 지급 할 수 있음

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
15
15
20년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성,
회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여
기본급을 결정하였음.

감사위원회 위원
3
45
15
20년 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성,
회사의 경영환경 등을 종합적으로 반영하여
기본급을 결정하였음.

감사
-
-
-
-

※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.

※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라
 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 지급받은
 소득세법상의 소득 금액입니다.

※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
1
110
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
1
110
-

※ 상기 공정가치는 당기 손익계산서에 주식매수선택권과 관련하여 비용으로 계상된 부분입니다.

당사는 당사의 주요 경영진에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을
부여하였습니다. 가득조건이 만족되어 피부여자가 주식선택권을 행사하는 경우,
당사는 이사회 결의에 따라 부여일의 주식 공정가치로 자기주식을 양도하거나
주식매수선택권의 행사가액이 주식의 실질가액보다 낮은 경우에 그
차액에
상
당하는
금액을 금전 또는 자기주식으로 지급하는 것을 선택할 수 있습니다.

주식 선택권의 구체적인 조건은 다음과 같습니다.

구 분
1차
2차
3차
4차

권리부여일
2018년 03월 22일
2020년 03월 09일

발행할 주식의 종류
기명식보통주식

부여방법
자기주식 교부 또는 차액보상

부여주식수
60,954주
60,954주
60,954주
7,329주

행사가격
39,520원
42,690원
46,100원
54,580원

행사가능기간
2020.03.23. ~
2023.03.22.
2021.03.23. ~
2024.03.22.
2022.03.23. ~
2025.03.22.
2023.03.10. ~
2027.03.09.

가득조건
부여일 이후 2년 이상
재직 및 임원보직 유지
부여일 이후
3년 이상 재직
및 임원보직
유지

부여일 이후 2년 이상 3년 미만 재직 :
전체 부여 주식수의 2/3 가득,

부여일 이후 3년 이상 재직 :
전체 부여주식수 가득

주식선택권의 부여로 인하여 당분기 중 인식된 보상원가 및 당분기말 이후에 인식될잔여보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금 액

전기말
누적 보상원가

1,053,532

당분기 보상원가
110,246

잔여 보상원가
207,638

총 보상원가
1,371,416

한편, 주식매수선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구 분
1차
2차
3차
4차

무위험이자율
2.51%
2.61%
2.64%
1.32%

기대존속기간
5년
6년
7년

7년

기대부여일의 주가(전일 종가)
39,050원
39,050원
39,050원
53,500원

기대주가변동성
23.60%
23.60%
23.60%
25.14%

배당수익률
2.30%
2.30%
2.30%
1.87%

행사가격
39,520원
42,690원
46,100원
54,580원

주당공정가치
7,409원
7,021원
6,638원
11,903원

<표2>

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사
가격

부여
행사
취소

이완재
등기임원
2018.03.22
자기주식 교부
또는 차액보상
보통주식
182,862
-
-
182,862
2020.03.23~2025.03.22
39,520

이용선
미등기임원
2020.03.09
자기주식 교부
또는 차액보상
보통주식
7,329
-
-
7,329
2023.03.10~2027.03.09
54,580

* 공시서류 기준일 종가 37,200원

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

(1) 기업집단의 개요

- 명 칭 : 에스케이 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률)

(2) 관련법령상의 규제내용 등

- "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 上 상호출자제한 및 채무보증제한기업집단
 ○ 지정시기 : 1987년
 ○ 규제내용 요약
 - 상호출자의 금지 및 계열사 채무보증 금지 등 
 - 대규모내부거래 이사회 결의 및 공시
 - 기업집단 현황 등에 관한 공시
 - 非상장사의 중요사항 공시

(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직현황
[2020년 03월 31일 기준 계열회사간 겸직 현황, 등기임원 기준]

구 분
겸직현황

성명
직책 (직위)
회사명
상근여부

장동현
기타
비상무
이사

- (겸) SK㈜ 대표이사 사장
- (겸) SK머티리얼즈 기타비상무이사
- (겸) SK China Company, Ltd. Director
- (겸) SK Pharmteco Inc.Director
- (겸) SK South East Asia Investment Pte., Ltd. Director

상근
비상근
비상근
비상근
비상근

이성형
기타
비상무
이사
- (겸) SK㈜ 재무부문장
- (겸) SK건설 기타비상무이사
- (겸) SK E&S 감사
비상근
비상근
비상근

(4) 기업집단에 소속된 회사 (2020. 3. 31 기준 계열사 : 119개사)

상장 여부
회사명
법인등록번호

상장사 (19)
SKC솔믹스㈜
134711-0014631

SKC㈜
130111-0001585

SK가스㈜
110111-0413247

SK네트웍스㈜
130111-0005199

SK디스커버리㈜
130111-0005727

SK디앤디㈜
110111-3001685

SK렌터카㈜
110111-0577233

SK머티리얼즈㈜
190111-0006971

SK바이오랜드㈜
110111-1192981

SK이노베이션㈜
110111-3710385

SK㈜
110111-0769583

SK케미칼㈜
131111-0501021

SK텔레콤㈜
110111-0371346

SK하이닉스㈜
134411-0001387

인크로스㈜
110111-3734955

㈜나노엔텍
110111-0550502

㈜드림어스컴퍼니
110111-1637383

㈜부산도시가스
180111-0039495

㈜에스엠코어
110111-0128680

비상장사 (100)
11번가㈜
110111-6861490

F&U신용정보㈜
135311-0003300

KCFT㈜
110111-6480232

SK E&S㈜
110111-1632979

SKC FT 홀딩스㈜
211211-0025048

SKC에코솔루션즈㈜
154311-0026200

SKC인프라서비스㈜
134111-0414065

SKC하이테크앤마케팅㈜
161511-0225312

SK건설㈜
110111-0038805

SK네트웍스서비스㈜
135811-0141788

SK렌터카서비스㈜
160111-0306525

SK루브리컨츠㈜
110111-4191815

SK매직서비스㈜
134811-0039752

SK매직㈜
110111-5125962

SK모바일에너지㈜
161511-0076070

SK바이오사이언스㈜
131111-0523736

SK바이오텍㈜
160111-0395453

SK바이오팜㈜
110111-4570720

SK브로드밴드㈜
110111-1466659

SK쇼와덴코㈜
175611-0018553

SK스토아㈜
110111-6585884

SK실트론㈜
175311-0001348

SK아이이테크놀로지㈜
110111-7064217

SK어드밴스드㈜
230111-0227982

SK에너지㈜
110111-4505967

SK에어가스㈜
230111-0134111

SK엠앤서비스㈜
110111-1873432

SK오앤에스㈜
110111-4370708

SK와이번스㈜
120111-0217366

SK인천석유화학㈜
120111-0666464

SK인포섹㈜
110111-2007858

SK임업㈜
134811-0174045

SK종합화학㈜
110111-4505975

SK커뮤니케이션즈㈜
110111-1322885

SK텔레시스㈜
110111-1405897

SK텔레콤CST1㈜
110111-7170189

SK텔링크㈜
110111-1533599

SK트레이딩인터내셔널㈜
110111-5171064

SK트리켐㈜
164711-0060753

SK티엔에스㈜
110111-5833250

SK플라즈마㈜
131111-0401875

SK플래닛㈜
110111-4699794

SK피아이씨글로벌㈜
230111-0324803

SK핀크스㈜
224111-0003760

SK하이닉스시스템IC㈜
150111-0235586

SK하이스텍㈜
134411-0037746

SK하이이엔지㈜
134411-0017540

강원도시가스㈜
140111-0002010

금호미쓰이화학㈜
110111-0612980

나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜)
110111-4926006

내트럭㈜
110111-3222570

당진에코파워㈜
165011-0069097

디앤디인베스트먼트㈜
110111-6618263

라이프앤시큐리티홀딩스㈜
110111-5371408

마인드노크㈜
110111-6638873

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜
230111-0233880

보령LNG터미널㈜
164511-0021527

비앤엠개발㈜
110111-5848712

서비스에이스㈜
110111-4368688

서비스탑㈜
160111-0281090

아이디퀀티크(유)
131114-0009566

에프에스케이엘앤에스㈜
131111-0462520

엔티스㈜
130111-0021658

여주에너지서비스㈜
110111-6897817

영남에너지서비스㈜
175311-0001570

울산GPS㈜
165011-0035072

울산아로마틱스㈜
110111-4499954

원스토어㈜
131111-0439131

유베이스매뉴팩처링아시아㈜
230111-0168673

유빈스㈜
135111-0077367

유빈스홀딩스㈜
110111-5316694

인프라커뮤니케이션즈㈜
110111-6478873

전남도시가스㈜
201311-0000503

전북에너지서비스㈜
214911-0004699

제주유나이티드FC㈜
224111-0015012

㈜ADT캡스
110111-0072639

㈜DDISS280위탁관리부동산투자회사
110111-6896835

㈜대한송유관공사
110111-0671522

㈜에이앤티에스
110111-3066861

㈜제이에스아이
124611-0261880

㈜캡스텍
110111-3141663

㈜코스코가스텍
204611-0033109

㈜한유케미칼
110111-2559792

㈜휘찬
110111-1225831

충청에너지서비스㈜
150111-0006200

코원에너지서비스㈜
110111-0235617

콘텐츠웨이브㈜
110111-4869173

파주에너지서비스㈜
110111-4629501

피아이유엔㈜
134111-0383195

피에스앤마케팅㈜
110111-4072338

한국넥슬렌(유)
230114-0003328

행복나래㈜
110111-2016940

행복동행㈜
175611-0021671

행복디딤㈜
110111-6984325

행복모아㈜
150111-0226204

행복모음㈜
230111-0318187

행복채움㈜
176011-0130902

행복키움㈜
110111-6984672

행복한울㈜
110111-7197167

홈앤서비스㈜
110111-6420460

주1) 舊 KCFT㈜는 '20.4.27일자로 SK넥실리스㈜로 사명 변경 
(*) 사명 변경 : SK㈜ (舊 SK C&C㈜), 엔티스㈜ (舊 SK사이텍㈜), SK인포섹㈜ (舊 인포섹㈜), 비앤엠개발㈜ (舊 엠케이에스개런티(유)), 미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜ (舊 에스엠피씨㈜), SK에어가스㈜ (舊 SKC에어가스㈜), SK바이오랜드㈜ (舊 ㈜바이오랜드), 파주에너지서비스㈜ (舊 피엠피㈜), SK엠앤서비스㈜ (舊 엠앤서비스㈜), SK매직서비스㈜ (舊 매직서비스㈜), SK디스커버리㈜ (舊 SK케미칼㈜), SKC하이테크앤마케팅㈜ (舊 SKC하이테크앤마케팅(유)), SK렌터카서비스㈜ (舊 카라이프서비스㈜), 라이프앤시큐리티홀딩스㈜ (舊 사이렌홀딩스코리아㈜), SKC에코솔루션즈㈜ (舊 SK더블유), ㈜드림어스컴퍼니 (舊 ㈜아이리버), SK오앤에스㈜ (舊 네트웍오앤에스㈜), 울산GPS㈜ (舊 당진에코파워㈜), SK렌터카 (舊 AJ렌터카㈜), 당진에코파워㈜ (舊 당진에코태양광발전㈜), 나래에너지서비스㈜ (舊 위례에너지서비스㈜)

(5) 계열회사간 출자현황

[2020년 3월 31일 기준] (보통주 기준)

피투자회사
＼
투자회사
SK이노베이션
대한송유관공사
SK모바일
에너지
행복키움
SK에너지
내트럭
제주
유나이티드FC
행복디딤
SK종합화학
울산
아로마틱스

SK(주)
33.4%

SK이노베이션

41.0%
100.0%
100.0%
100.0%

100.0%

SK에너지

100.0%
100.0%
100.0%

SK종합화학

50.0%

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

라이프앤시큐리티홀딩스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

SK머티리얼즈

한유케미칼

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

유빈스

계열사 계
33.4%
41.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
50.0%

피투자회사
＼
투자회사
행복모음
SK루브리컨츠
유베이스매뉴
팩처링아시아
SK인천
석유화학
SK트레이딩
인터내셔널
SK아이이
테크놀로지
SK텔레콤
SK커뮤니
케이션즈
SK와이번스
F&U신용정보

SK(주)

26.8%

SK이노베이션

100.0%

100.0%
100.0%
100.0%

SK에너지

SK종합화학
100.0%

SK루브리컨츠

70.0%

SK텔레콤

100.0%
100.0%
50.0%

인크로스

SK브로드밴드

라이프앤시큐리티홀딩스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

SK머티리얼즈

한유케미칼

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

유빈스

계열사 계
100.0%
100.0%
70.0%
100.0%
100.0%
100.0%
26.8%
100.0%
100.0%
50.0%

피투자회사
＼
투자회사
PS&마케팅
SK오앤에스
서비스에이스
서비스탑
드림어스컴퍼니
원스토어
나노엔텍
FSK L&S
SK텔링크
11번가

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.4%
52.7%
28.6%
60.0%
100.0%
98.1%

인크로스

SK브로드밴드

라이프앤시큐리티홀딩스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

SK머티리얼즈

한유케미칼

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

유빈스

계열사 계
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
51.4%
52.7%
28.6%
60.0%
100.0%
98.1%

피투자회사
＼
투자회사
SK인포섹
인크로스
인프라커뮤니
케이션즈
마인드노크
행복한울
SK텔레콤
CST1
콘텐츠웨이브
SK스토아
SK브로드밴드
홈앤서비스

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤
100.0%
34.6%

100.0%
55.0%
30.0%
100.0%
100.0%

인크로스

100.0%
100.0%

SK브로드밴드

100.0%

라이프앤시큐리티홀딩스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

SK머티리얼즈

한유케미칼

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

유빈스

계열사 계
100.0%
34.6%
100.0%
100.0%
100.0%
55.0%
30.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사
＼
투자회사
라이프앤
시큐리티홀딩스
ADT캡스
캡스텍
SK플래닛
SK엠앤서비스
SK하이닉스
SK하이스텍
SK하이이엔지
행복모아
SK하이닉스
시스템IC

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤
55.0%

98.7%

20.1%

인크로스

SK브로드밴드

라이프앤시큐리티홀딩스

100.0%
100.0%

SK플래닛

100.0%

SK하이닉스

100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

SK머티리얼즈

한유케미칼

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

유빈스

계열사 계
55.0%
100.0%
100.0%
98.7%
100.0%
20.1%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사
＼
투자회사
행복나래
SK E&S
코원에너지
서비스
부산도시가스
충청에너지
서비스
영남에너지
서비스
전남도시가스
전북에너지
서비스
강원도시가스

SK(주)

90.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

라이프앤시큐리티홀딩스

SK플래닛

SK하이닉스
100.0%

SK E&S

100.0%
67.3%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

SK머티리얼즈

한유케미칼

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

유빈스

계열사 계
100.0%
90.0%
100.0%
67.3%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사
＼
투자회사
파주에너지
서비스
나래에너지
서비스
여주에너지
서비스
보령LNG
터미널
SKC
SKC솔믹스
SKC에코
솔루션즈
SK바이오랜드
SKC하이테크앤
마케팅
SKC FT 홀딩스

SK(주)

41.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

라이프앤시큐리티홀딩스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%

SKC

57.7%
100.0%
27.9%
100.0%
100.0%

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

SK머티리얼즈

한유케미칼

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

유빈스

계열사 계
51.0%
100.0%
100.0%
50.0%
41.0%
57.7%
100.0%
27.9%
100.0%
100.0%

피투자회사
＼
투자회사
KCFT
SK피아이씨
글로벌
SK텔레시스
SKC인프라
서비스
미쓰이케미칼앤드
SKC폴리우레탄
SK네트웍스
SK네트웍스
서비스
SK핀크스
SK렌터카
SK렌터카
서비스

SK(주)

39.1%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

라이프앤시큐리티홀딩스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

51.0%
79.4%

50.0%

SKC FT 홀딩스
100.0%

SK텔레시스

100.0%

SK네트웍스

86.5%
100.0%
64.2%

SK렌터카

100.0%

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

SK머티리얼즈

한유케미칼

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

유빈스

계열사 계
100.0%
51.0%
79.4%
100.0%
50.0%
39.1%
86.5%
100.0%
64.2%
100.0%

피투자회사
＼
투자회사
SK매직
SK매직서비스
SK건설
SK티엔에스
SK플라즈마
SK가스
SK디앤디
비앤엠개발
디앤디
인베스트먼트
DDISS280위탁관리
 부동산투자회사

SK(주)

44.5%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

라이프앤시큐리티홀딩스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스
100.0%

SK렌터카

SK매직

100.0%

SK건설

100.0%

SK디스커버리

100.0%
65.4%

SK가스

29.3%

SK디앤디

100.0%
100.0%
100.0%

SK케미칼

SK머티리얼즈

한유케미칼

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

유빈스

계열사 계
100.0%
100.0%
44.5%
100.0%
100.0%
65.4%
29.3%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사
＼
투자회사
SK어드밴스드
울산GPS
당진에코파워
SK케미칼
SK바이오사이언스
엔티스
제이에스아이
SK바이오팜
SK임업
휘찬

SK(주)

100.0%
100.0%
100.0%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

라이프앤시큐리티홀딩스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

33.5%

SK가스
45.0%
88.0%
54.9%

SK디앤디

SK케미칼

98.0%
50.0%
56.0%

SK머티리얼즈

한유케미칼

SK실트론

에이앤티에스

유빈스홀딩스

유빈스

계열사 계
45.0%
88.0%
54.9%
33.5%
98.0%
50.0%
56.0%
100.0%
100.0%
100.0%

피투자회사
＼
투자회사
SK머티리얼즈
SK에어가스
SK트리켐
SK쇼와덴코
행복동행
한유케미칼
코스코가스텍
SK실트론
행복채움
에스엠코어

SK(주)
49.1%

51.0%

26.6%

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

라이프앤시큐리티홀딩스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

SK머티리얼즈

100.0%
65.0%
51.0%
100.0%
80.0%

한유케미칼

50.0%

SK실트론

100.0%

에이앤티에스

유빈스홀딩스

유빈스

계열사 계
49.1%
100.0%
65.0%
51.0%
100.0%
80.0%
50.0%
51.0%
100.0%
26.6%

피투자회사
＼
투자회사
유빈스홀딩스
유빈스
피아이유엔

SK(주)

SK이노베이션

SK에너지

SK종합화학

SK루브리컨츠

SK텔레콤

인크로스

SK브로드밴드

라이프앤시큐리티홀딩스

SK플래닛

SK하이닉스

SK E&S

SKC

SKC FT 홀딩스

SK텔레시스

SK네트웍스

SK렌터카

SK매직

SK건설

SK디스커버리

SK가스

SK디앤디

SK케미칼

SK머티리얼즈

한유케미칼

SK실트론

에이앤티에스
98.1%

유빈스홀딩스

100.0%

유빈스

100.0%

계열사 계
98.1%
100.0%
100.0%

(6) 해외계열사 현황

[2020년 3월 31일 기준]

No.
해외계열사명

1
SK China Company, Ltd.

2
SK China(Beijing) Co.,Ltd.

3
SK (Beijing) Auto Rental Co.,Ltd

4
SK (Qingdao) Auto Rental Co.,Ltd

5
SK (Shenyang) Auto Rental Co.,Ltd

6
SKY Property Mgmt(Beijing) Co.Ltd.

7
SKY Property Mgmt. Ltd.

8
SK (Guangzhou) Auto Rental Co.,Ltd

9
SK China Real Estate Co., Limited

10
SK Industrial Development China Co., Ltd.

11
SK China Creative Industry Development Co., Ltd

12
SKY Investment Co., Ltd

13
SK Auto Service Hong Kong Ltd.

14
Shanghai SKY Real Estate Development Co.,Ltd.

15
SK (Suzhou) Auto Rental Co.,Ltd

16
SK Bio Energy HongKong Co.,Limited

17
SK International Agro-Products Logistics Development Co., Ltd.

18
SK Property Investment Management Company Limited

19
SK China Investment Management Company Limited

20
SK International Agro-Sideline Products Park Co.,Ltd.

21
Skyline Auto Financial Leasing Co, Ltd.

22
SK Financial Leasing Co, Ltd.

23
SK Investment Management Co., Limited.

24
SK (Shanghai) Auto Rental Co.,Ltd

25
SK GI Management

26
Gemini Partners Pte. Ltd

27
Prostar Asia Pacific Energy Infrastructure SK Fund L.P.

28
Solaris GEIF Investment

29
Prostar Capital Ltd.

30
Prostar Capital Management Ltd.

31
Dogus SK Girisim Sermayesi Yatirim Ortakligi A.S.

32
CFC-SK El Dorado Latam Capital Partners, Ltd.

33
CFC-SK El Dorado Management Company, Ltd.

34
Hermed Capital

35
Hermed Capital Health Care GP Ltd

36
Hermed Capital Health Care (RMB) GP Limited

37
Hermed Capital Health Care Fund L.P.

38
Hermed Equity Investment Management (Shanghai) Co., Ltd.

39
Shanghai Hermed Equity Investment Fund Enterprise

40
Prostar Capital (Asia-Pacific) Ltd.

41
Prostar APEIF GP Ltd.

42
Hermed Alpha Industrial Co., Ltd.

43
CFC-SK Capital S.A.S.

44
Hermeda Industrial Co. Ltd

45
EM Holdings (Cayman) L.P.

46
EM Holdings (US) LLC

47
Prostar APEIF Management Ltd.

48
Solaris Partners Pte. Ltd

49
Essencore Microelectronics (ShenZhen) Limited

50
SK C&C Beijing Co., Ltd.

51
SK C&C India Pvt., Ltd.

52
SK S.E. Asia Pte. Ltd.

53
SK C&C Chengdu Co., Ltd.

54
S&G Technology

55
ESSENCORE Limited

56
ShangHai YunFeng Encar Used Car Sales Service Ltd.

57
Saturn Agriculture Investment Co., Limited

58
SOCAR MOBILITY MALAYSIA SDN. BHD.

59
Future Mobility Solutions SDN. BHD.

60
Plutus Capital NY, Inc.

61
Hudson Energy NY, LLC

62
Hudson Energy NY II, LLC

63
Hudson Energy NY III, LLC

64
Plutus Fashion NY, Inc

65
Wonderland NY, LLC

66
Atlas NY, LLC

67
SK Pharmteco Inc.

68
Abrasax Investment Inc.

69
Fine Chemicals Holdings Corp.

70
AMPAC Fine Chemicals, LLC

71
AMPAC Fine Chemicals Texas, LLC

72
AMPAC Fine Chemicals Virginia, LLC

73
SK Biotek Ireland Limited

74
SK Biotek USA, Inc.

75
SK Semiconductor Investments Co., Ltd

76
SL Capital Partners Limited

77
SLSF I GP Limited

78
SL Capital Management Limited

79
SL Capital Management (Hong Kong) Ltd

80
SL (Beijing) Consulting and Management Co., Ltd

81
Wuxi United Chips Investment Management Limited

82
Wuxi Junhai Xinxin Investment Consulting Ltd

83
Beijing Junhai Tengxin Consulting and Management Co.,Ltd

84
SK SOUTH EAST ASIA INVESTMENT PTE. LTD.

85
SK INVESTMENT VINA I Pte., Ltd.

86
SK INVESTMENT VINA II Pte., Ltd.

87
SK Siltron America, Inc.

88
SK Siltron Japan, Inc.

89
SK Siltron Shanghai Co., Ltd.

90
SK Siltron USA, INC.

91
SK Siltron CSS, LLC

92
SK Materials Japan Co., Ltd.

93
SK Materials Taiwan Co., Ltd.

94
SK Materials Jiangsu Co., Ltd.

95
SK Materials Xian Co., Ltd.

96
SK Materials Shanghai Co., Ltd.

97
SK Life Science, Inc.

98
SK Bio-Pharma Tech (Shanghai) Co., Ltd.

99
SMC US, INC

100
PHILKO UBINS LTD. CORP.

101
SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd.

102
SK USA, Inc.

103
Super Seed NY, LLC.

104
SK E&P Company

105
SK E&P America, Inc.

106
SK Plymouth, LLC

107
SK Permian, LLC

108
SK Battery Hungary Kft.

109
Blue Dragon Energy Co., Limited

110
SK E&P Operations America, LLC

111
SK Nemaha, LLC

112
SK BATTERY AMERICA

113
SK BATTERY MANUFACTURING KFT

114
Jiangsu SK Battery Certification Center

115
Blue Sky United Energy Co., Ltd.

116
Ningbo SK Baoying Asphalt Storage Co., Ltd.

117
Hefei SK Baoying Asphalt Co., Ltd.

118
Chongqing SK Asphalt Co., Ltd.

119
SK Energy Road Investment Co., Ltd.

120
SK Energy Road Investment(HK) Co., Ltd.

121
Shandong SK Hightech Oil Co., Ltd.

122
SK Shanghai Asphalt Co., Ltd.

123
SK Energy Hong Kong Co., Ltd.

124
Netruck Franz Co., Ltd.

125
Asia Bitumen Trading Pte, Ltd.

126
TAN CANG - SK ENERGY COMPANY Ltd.

127
SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd.

128
Zhejiang Shenxin SK Packaging Co., Ltd.

129
SK Global Chemical (China) Holding Co., Ltd.

130
Shanghai-GaoQiao SK Solvent Co., Ltd.

131
SK Global Chemical Singapore Pte.Ltd.

132
SK Global Chemical Investment Hong Kong Ltd.

133
Ningbo SK Performance Rubber Co., Ltd.

134
SK Global Chemical Japan Co., Ltd.

135
SK Primacor Europe, S.L.U

136
SK Primacor Americas LLC

137
SK Saran Americas LLC

138
SK Global Chemical China Ltd.

139
SABIC SK Nexlene Company Pte.Ltd.

140
SK GC Americas, Inc.

141
SK Global Chemical International Trading (Guangzhou) Co., Ltd.

142
SK-SVW(Chongqing) Chemical Co., Ltd.

143
SK Functional Polymer, S.A.S

144
SK Energy Lubricants (Tianjin) Co., Ltd.

145
PT. Patra SK

146
SK Lubricants Japan Co., Ltd.

147
SK Lubricants Europe B.V.

148
SK Lubricants & Oils India Pvt. Ltd

149
IBERIAN LUBE BASE OILS COMPANY, S.A.

150
SK Lubricants Rus Limited Liability Company

151
SK Lubricants Americas, Inc.

152
SK Energy International Pte, Ltd.

153
SK Energy Europe, Ltd.

154
SK Energy Americas Inc.

155
SK Terminal B.V.

156
SK HI-TECH BATTERY MATERIALS(JIANG SU) CO.,LTD.

157
SK hi-tech battery materials Poland sp. z o.o.

158
Atlas Investment Ltd.

159
SK Global Healthcare Business Group Ltd.

160
SK Healthcare Co,Ltd.

161
SK Healthcare China Holding Co.

162
SK Healthcare(Wuxi) Co., Limited

163
SK telecom Japan Inc.

164
AI ALLIANCE, LLC

165
ID Quantique S.A.

166
Axess II Holdings

167
CYWORLD China Holdings

168
Global Opportunities Breakaway Fund

169
Global opportunities Fund, L.P

170
Magic Tech Network Co., Ltd.

171
SK Latin America Investment S.A.

172
SK MENA Investment B.V.

173
SK Technology Innovation Company

174
SK Telecom Americas, Inc.

175
SK Telecom China Fund 1 L.P.

176
SK Telecom Innovation Fund, L.P.

177
SK Telecom Smart City Management Co., Ltd

178
SK Telecom Venture Capital, LLC

179
SK TELECOM(CHINA)HOLDING CO.,Ltd.

180
SKTA Innopartners, LLC

181
ULand Company Limited

182
Westly Capital Partners Fund II

183
YTK Investment Ltd.

184
SK Telecom TMT Investment Corp.

185
ID Quantique Ltd

186
Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ Parallel GmbH & Co. KG

187
NextGen Broadcast Service

188
NextGen Broadcast Orchestration

189
SK planet Japan Inc.

190
Digital Games Internation PTE, LTD

191
T1 eSports US, Inc.

192
SKP America LLC

193
SK Planet Inc.

194
SK Planet Global Holdings Pte. Ltd.

195
Dogus Planet Inc.

196
SK Telink Vietnam Co., Ltd.

197
SUZHOU HAPPYNARAE Co., Ltd.

198
CHONGQING HAPPYNARAE Co., Ltd.

199
Iriver Enterprise Ltd.

200
Iriver China Co., Ltd.

201
Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd.

202
LIFE DESIGN COMPANY Inc.

203
NanoenTek America Inc.

204
NanoEntek Bio-Technology (Beijing) Ltd.

205
FSK L&S(Shanghai) Co., Ltd.

206
FSK L&S Hungary Kft.

207
SKinfosec Information technology(Wuxi) Co., Ltd.

208
SK BRASIL LTDA

209
Shenyang SK Networks Energy Co., Ltd.

210
SKN (China) Holdings Co.,Ltd.

211
Liaoning SK Industrial Real Estate Development Co., Ltd.

212
Shenyang SK Bus Terminal Co.,Ltd.

213
SK Networks(Dandong) Energy Co.,Ltd.

214
SK Networks (Liaoning) Logistics Co., Ltd

215
SK NETWORKS AMERICA, Inc.

216
SK NETWORKS BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS LTDA.

217
Networks Tejarat Pars

218
Daiyang-SK Networks Metal SAN. VE TIC. Ltd. STI.

219
Dandong Lijiang Estate Management co.,LTD

220
P.T. SK Networks Indonesia

221
POSK(Pinghu) Steel Processing Center Co.,Ltd.

222
SK (Guangzhou) Metal Co., Ltd.

223
SK (GZ Freezone) Co.,Ltd.

224
SK Networks (Xiamen) Steel Processing Center

225
SK Networks Deutschland GmbH

226
SK Networks HongKong Ltd.

227
SK Networks Japan Co., Ltd.

228
SK Networks Middle East FZE

229
SK Networks Resources Australia (Wyong) Pty Ltd.

230
SK Networks Resources Australia Pty Ltd.

231
SK Networks Resources Pty Ltd.

232
SK Networks Trading Malaysia Sdn Bhd

233
SK Networks(Shanghai) Co.,Ltd.

234
Springvale SK Kores Pty Ltd.

235
SK NETWORKS RETAILS MALAYSIA SDN. BHD

236
SK Magic Vietnam company limited

237
HITECH Semiconductor (Wuxi) Co.,Ltd.

238
SK APTECH Ltd.

239
SK hynix (WUXI) Education Technology Co,. Ltd.

240
SK hynix (Wuxi) Industry Development Ltd.

241
SK hynix (Wuxi) Investment Ltd.

242
SK hynix (Wuxi) Semiconductor Sales Ltd.

243
SK hynix America Inc.

244
SK hynix Asia Pte. Ltd.

245
SK hynix Cleaning (Wuxi) Ltd.

246
SK hynix Deutschland GmbH

247
SK hynix Happiness (Wuxi) Hospital Management Ltd.

248
SK hynix Italy S.r.l

249
SK hynix Japan Inc.

250
SK hynix memory solutions America Inc.

251
SK hynix Memory Solutions Eastern Europe LLC.

252
SK hynix memory solutions Taiwan Ltd.

253
SK hynix Semiconductor (China) Ltd.

254
SK hynix Semiconductor (Chongqing) Ltd.

255
SK hynix Semiconductor (Shanghai) Co., Ltd.

256
SK hynix Semiconductor HongKong Ltd.

257
SK hynix Semiconductor India Private Ltd.

258
SK hynix Semiconductor Taiwan Inc.

259
SK hynix U.K. Ltd.

260
SK hynix Ventures Hong Kong Limited

261
Hystars Semiconductor (Wuxi) Co. Ltd

262
SK hynix system IC (Wuxi) Co., Ltd

263
SKYHIGH MEMORY LIMITED

264
SKC Europe GmbH

265
SKC, Inc.

266
SKC International Shanghai Trading Co., Ltd.

267
SKC (Jiangsu) High Tech Plastics

268
SKC PU Specialty Co., Ltd.

269
SKC (Nantong) PU Specialty Co., Ltd.

270
SKC-ENF Electronic Materials Ltd.

271
SKC (Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.

272
SE(Jiangsu) Electronic Materials Co., LTD

273
SKC PVB Film Co., Limited

274
ZA Advanced PVB Film(Nantong) Co., Ltd.

275
Beijing Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd.

276
Foshan Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Co., Ltd.

277
MCNS Polyurethanes Europe Sp. zo.o.

278
MCNS Polyurethanes Malaysia Sdn Bhd

279
MCNS Polyurethanes USA Inc.

280
Mitsui Chemicals & SKC Polyurethanes Inc.

281
PT. MCNS Polyurethanes Indonesia

282
Thai Mitsui Specialty Chemicals Co., Ltd.

283
Tianjin Cosmo Polyurethanes Co., Ltd.

284
MCNS Polyurethanes Mexico, S. de R.L. de C.V

285
MCNS Polyurethanes India Pvt. Ltd.

286
MCNS Polyurethanes RUS LLC

287
SKC Hi-Tech&Marketing(Suzhou) Co., Ltd.

288
SKC Hi-Tech&Marketing Taiwan Co., Ltd.

289
SKC Hi-Tech&Marketing Polska SP.Z.O.O

290
SKC Hi-Tech&Marketing USA LLC

291
SK Telesys Corp.

292
TechDream Co. Limited

293
BIOLAND BIOTEC CO.,LTD

294
SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD

295
SOLMICS SHANGHAI INTERNATIONAL TRADING CO., LTD.

296
SOLMICS TAIWAN CO. ,LTD.

297
SKC Solmics Hong Kong Co., LTD

298
SKC Semiconductor Materials(Wuxi) Co., Ltd

299
SK E&S Hong Kong Co., Ltd.

300
Prism Energy International Pte., Ltd.

301
SK E&S Australia Pty Ltd.

302
SK E&S Americas, Inc.

303
SK E&S LNG, LLC

304
PT Prism Nusantara International

305
DewBlaine Energy, LLC

306
CAILIP Gas Marketing, LLC

307
China Gas-SK E&S LNG Trading Ltd.

308
Fajar Energy International Pte., Ltd

309
SK E&S Dominicana S.R.L.

310
Prism Energy International Hong Kong Limited

311
Prism Energy International China Limited

312
RNES Holdings, LLC

313
Storage Solution Holdings, LLC

314
CAES, LLC

315
Electrodes Holdings, LLC

316
Prism Energy International Zhoushan Limited

317
SKEC(Thai) Limited

318
SK E&C BETEK Corp.

319
Thai Woo Ree Engineering Co., Ltd

320
SK Engineering&Construction(Nanjing)Co.,Ltd.

321
SBC GENERAL TRADING & CONTRACTING CO. W.L.L.

322
SK E&C India Private Ltd.

323
BT RE Investments, LLC

324
Mesa Verde RE Ventures, LLC

325
SK E&C Saudi Company Limited

326
SK E&C Jurong Investment Pte. Ltd.

327
SKEC Anadolu LLC

328
SK International Investment Singapore Pte. Ltd.

329
Jurong Aromatics Corporation Pte. Ltd.

330
Hi Vico Construction Company Limited

331
SK E&C Consultores Ecuador S.A.

332
Sunlake Co., Ltd.

333
Avrasya Tuneli Isletme Insaat Ve Yatirim A.S.

334
SK Holdco Pte. Ltd

335
Silvertown InvestCo Ltd.

336
SK TNS Myanmar Co.,Ltd

337
SK Chemicals (Qingdao) Co., Ltd.

338
SK Chemicals America

339
SK Chemicals (Suzhou) Co., Ltd

340
SK Chemicals GmbH

341
ST Green Energy Pte, Ltd

342
PT Sinar Timuran Green Energi

343
SK Chemicals (Shanghai) co., Ltd.

344
SK Gas International Pte. Ltd.

345
SK Gas USA Inc.

346
SK Gas Trading LLC

347
SK GAS PETROCHEMICAL PTE. LTD.

타법인출자 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

에스케이텔레시스㈜
2001.01.30
경영참가
10,051
186,082,354
79.39%
83,916
-
-
-
186,082,354
79.39%
83,916
154,910
-2,901

에스케이씨솔믹스㈜
2008.01.18
경영참가
38,646
35,484,318
57.70%
101,061
-
-
-
35,484,318
57.70%
101,061
258,514
1,415

SKC Inc.
1996.06.25
경영참가
2,827
10,630
100.00%
73,583
-
-
-
10,630
100.00%
73,583
335,253
-2,335

SKC EUROPE GmbH
1987.02.19
경영참가
469
-
100.00%
1,347
-
-
-
-
100.00%
1,347
8,458
55

에스케이씨하이테크앤마케팅㈜
2007.11.03
경영참가
12,937
1,759,927
100.00%
160,371
-
-
-
1,759,927
100.00%
160,371
374,698
2,262

SKC (Jiangsu) High Tech Plastics
2011.09.05
경영참가
10,840
-
80.94%
93,529
-
-
-
-
80.94%
93,529
193,389
497

에스케이바이오랜드㈜
2007.07.13
경영참가
13,035
4,190,841
27.94%
94,394
-
-
-
4,190,841
27.94%
94,394
215,291
913

에스케이씨에코솔루션즈㈜
2010.06.30
경영참가
3,600
2,000,000
100.00%
28,000
-
-
-
2,000,000
100.00%
28,000
48,192
-3,846

SKC PU Specialty Co., Ltd.
2017.12.10
경영참가
5,999
14,672,791
100.00%
15,993
-
-
-
14,672,791
100.00%
15,993
38,675
-206

SKC-ENF Electronic Materials Limited
2017.12.10
경영참가
11,220
15,020,000
75.10%
16,501
-
-
-
15,020,000
75.10%
16,501
65,593
-200

우리화인켐㈜
2018.12.31
경영참가
9,582
370,000
100.00%
12,199
-
-
-
370,000
100.00%
12,199
7,671
-472

에스케이씨에프티홀딩스㈜
2019.12.23
경영참가
100
200
100.00%
100
1,047,800
531,272
-
1,048,000
100.00%
531,372
5,000
-

에스케이피아이씨글로벌㈜
2020.02.01
경영참가
123,347
-
-
-
1,020,000
62,907
-
1,020,000
51.00%
62,907
-
-

(유)에스케이씨에보닉페록사이드코리아
2011.01.27
사업관련
22,480
1,377,975
45.00%
22,480
-1,377,975
-22,480
-
-
45.00%
-
51,129
9,126

에스케이씨코오롱피아이㈜
2008.06.02
사업관련
20,000
7,938,700
27.03%
29,784
-7,938,700
-29,784
-
-
0.00%
-
392,965
17,718

TSF Co.,Ltd(동애전자)
2005.03.03
사업관련
1,007
-
25.00%
3,403
-
-
-
-
25.00%
3,403
30,352
310

미쓰이케미칼앤드에스케이씨폴리우레탄㈜
2015.01.22
사업관련
10
7,000,640
50.00%
349,942
-
-
-
7,000,640
50.00%
349,942
1,456,233
-15,324

SKC Int'l(선창 상해)
2005.03.15
사업관련
200
200,000
100.00%
200
-
-
-
200,000
100.00%
200
760
91

SK TIC
2010.09.30
기타
1,320
731
2.44%
2,284
-
-
-
731
2.44%
2,284
94,978
15

㈜한국경제신문
1997.05.23
기타
1,084
108,364
0.58%
634
-
-
-
108,364
0.58%
634
360,465
-5,121

FDG Kinetic Ltd.
2015.10.29
기타
4,723
24,474,955
0.48%
178
-
-
-82
24,474,955
0.48%
96
140,475
-9,822

합 계
300,692,426
-
1,089,899
-7,248,875
541,915
-82
293,443,551
-
1,631,732
4,233,001
-7,825

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여

증권신고서 제출 전일 현재 당사의 신용공여는 채무보증 형태로 이루어지고 있으며 신용공여 목적은 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우에 해당하며 이사회 결의 등 적법한 절차*에 따라 행하였습니다. 상세 내역은 다음과 같습니다.

* 당사 이사회규정 제16조(이사회 결의사항) 회사 자기자본 1.5%에 해당하는 금액 이상의 타인을
 위한 채무보증

(단위 : 백만원, 천US$, 천RMB元)

성명
관계
통화
거 래 내 역
비고

(법인명)
기초
증가
감소
기말
채권자
채무내용
보증기간
비고

SKC Inc.
계열회사
USD
30,000
-
15,000
15,000
한국산업은행(NY) 外
Syndi. Loan
17.09.25~21.09.23
-

USD
40,000
-
-
40,000
한국산업은행(HK) 外
FRN
15.07.26~21.07.27
-

USD
10,000
10,000
10,000
10,000
SMBC(NY)
Revloving
17.01.26~21.01.31
-

USD
10,000
9,000
10,000
9,000
KB국민은행(NY)
Term Loan
18.05.15~21.07.30
-

USD
30,000
-
-
30,000
KB국민은행(NY)
Term Loan
19.09.23~21.09.23
-

USD
10,000
9,000
10,000
9,000
기업은행(NY)
Revloving
17.05.08~20.08.08

USD
10,000
-
-
10,000
우리은행(NY)
Revloving
18.08.03~20.07.30
-

USD
10,000
-
-
10,000
신한은행(NY)
Revloving
18.08.03~20.07.30
-

SKC Jiangsu
계열회사
USD
6,225
-
-
6,225
한국수출입은행(한국)
운영자금
17.11.16~21.11.15
-

USD
10,000
-
-
10,000
한국수출입은행(한국)
운영자금
15.11.16~20.11.16
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
한국산업은행(상해)
운영자금
17.03.07~21.03.04
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
신한은행(상해)
운영자금
17.03.07~21.03.05
-

USD
9,500
9,500
9,500
9,500
KB국민은행(상해)
운영자금
18.03.08~21.03.05
-

RMB
34,000
-
-
34,000
KB국민은행(상해)
운영자금
18.07.23~20.07.20
-

USD
39,500
-
-
39,500
SC(상해)
운영자금
17.08.17~21.10.12
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
KEB하나은행(상해)
운영자금
17.02.15~21.02.14
-

RMB
32,000
-
-
32,000
KEB하나은행(상해)
운영자금
19.08.28~20.08.27
-

RMB
-
3,775
-
3,775
SMBC(소주)
운영자금
20.04.16~21.04.16
-

USD
6,225
-
-
6,225
SMBC(소주)
시설자금
18.05.17~21.05.17
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
KEB하나은행(상해)
어음발행
17.03.09~21.03.05
-

SKC (Nantong)
Semiconductor
Materials
계열회사
USD
26,000
-
-
26,000
SMBC(한국)
시설자금
18.08.03~21.08.03
-

RMB
32,000
-
-
32,000
신한은행(상해)
운영자금
19.08.30~20.08.29
-

RMB
-
33,000
-
33,000
KEB하나은행(상해)
운영자금
20.05.08~21.05.08
-

USD
5,500
-
-
5,500
SC은행(상해)
파생상품계약잠재
손실한도보증
19.02.01~21.08.03
(*)

SKC (Nantong)
PU Specialty
Co., Ltd.
계열회사
RMB
80,000
-
16,000
64,000
KEB하나은행(상해)
시설자금
18.08.09~22.08.05
-

RMB
-
16,500
-
16,500
KB국민은행(상해)
시설자금
20.01.07~23.01.02

RMB
-
15,000
-
15,000
우리은행(소주)
시설자금
20.02.06~22.02.06

RMB
-
20,000
-
20,000
신한은행(우시)
시설자금
20.01.14~24.01.12

RMB
35,700
-
-
35,700
한국산업은행(상해)
운영자금
19.12.23~20.12.28

SK텔레시스
계열회사
KRW
30,000
-
-
30,000
KB증권㈜ 外
지급보증
18.07.20~21.07.20
-

합계
KRW
30,000
-
-
30,000
-

RMB
453,700
324,500
256,000
522,200

USD
252,950
41,275
54,500
239,725

*
당사가 SKC(Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.에 지급보증 중인 시설자금 
(USD 26,000천)에 대한 Hedge 계약 잠재 손실분에 관련된 보증임

2. 대주주 등과의 영업거래

가. 최대주주 등과의 영업거래내역

당기 매출액의 5/100 이상

에 해당하는 최대주주 등과의 영업거래 내역은
아래와 같습니다
.

(기준일 :

2020년 03월 31일)

(단위 : 백만원)

거래상대방
회사와의 관계
거래종류
거래내용
거래금액

SK종합화학㈜
계열회사
매출
제품 매출 및 임가공
14,003

SK종합화학㈜
계열회사
매입
원재료 등 매입
29,031

미쓰이케미칼앤드에스케이폴리우레탄㈜
계열회사
매출
제품 매출
17,432

미쓰이케미칼앤드에스케이폴리우레탄㈜
계열회사
매입
원재료 등 매입
874

에스케이씨하이테크앤마케팅㈜
계열회사
매출
제품 매출
18,584

에스케이씨하이테크앤마케팅㈜
계열회사
매입
원재료 등 매입
151

SKC inc.
계열회사
매출
제품 및 반제품 매출
10,904

SKC inc.
계열회사
매입
-
-

나. 특수관계자와의 거래

특수관계자간의 거래 및 주요 경영진과의 거래내역 등은 첨부된 별도 검토보고서 
"주석 25. 특수관계자" 등을 참고하시기 바랍니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행상황

신고일자

제 목

신고내용

신고사항의 진행사항

2019.06.13
주요사항보고서
(타법인주식 및
출자증권 양수
결정)
- 거래상대방 Pantherine Holdings LLC로부터
 케이씨에프테크놀로지스㈜ 지분 100%를 1.2조원에 양수하기로
 결정하여 공시
종속회사 에스케이씨에프티홀딩스㈜를 설립하여
거래 완료
- 2019.12.16 합병등종료보고서(자산양수도) 공시

2019.12.02
주요사항보고서
(타법인주식 및
출자증권 양도
결정)
- 당사가 2019년 6월 13일 주요사항보고서에서 공시했던
 케이씨에프테크놀로지스㈜ 주식양수도 계약에 따른 매수자 지위를
 당사의 자회사인 에스케이씨에프티홀딩스㈜ (2019년 12월 설립)에
 이전
거래 완료
- 2019.12.16 합병등종료보고서(자산양수도) 공시
- 2020.01.06 유상증자결정 공시
 (종속회사의 주요경영사항)
- 2020.01.06 타법인주식및출자증권취득결정 공시
 (종속회사의 주요경영사항)

2019.07.12
풍문 또는 보도에
대한 해명
(미확정)
- 2019년 7월 12일 09:26 거래소의 조회공시에 대한 답변
- 당사는 SKC코오롱PI 지분 매각에 대해 현재 검토 중이나
 구체적으로 결정된 사항이 없어 향후 구체적인 사항이 결정되는
 시점 또는 1개월 이내에 재공시 예정
- 2019.08.12 진행상황 공시
- 2019.09.17 진행상황 공시
- 2019.11.11 진행상황 공시
- 2019.11.21 진행상황 공시

2019.12.24
타법인주식 및
출자증권 처분
결정
- SKC코오롱PI 지분 전량(27.03%) 매각(3,035억원)
- 2020.03.06 거래 완료

2019.08.07
주요사항보고서
(회사분할 결정)
- 화학사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가
 존속하면서 신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 물적분할의
 방식으로 분할한다. 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로
 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 한다.
- 2019.11.11 임시주주총회 개최

2019.08.07
주요사항보고서
(타법인주식 및
출자증권 양도
결정)
- 화학사업부문 물적분할을 통해 설립 예정인 법인의 주식지분 49%를
 거래상대방 Petrochemical Industries Company K.S.C.에 매각 예정
 (USD 457,955,199)
거래 완료
- 2020.02.03 합병등종료보고서(분할) 공시
- 2020.03.02 합병등종료보고서(자산양수도) 공시

2. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제47기
정기주주총회
(2020.03.30)

제1호의안 : 제 47기 결산 재무제표 승인의 건

제2호의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 

제3호의안 : 이사 선임의 건 (3인)

3-1> 기타비상무이사 1인 선임
 3-2> 사외이사 1인 선임 
 3-3> 사외이사 1인 선임 

제4호의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 
 
제5호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건

제6호의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건

제7호의안 : 임원 퇴직금 규정 변경 승인의 건

- 원안대로 승인

- 원안대로 승인

- 장동현 재선임
- 배종서 재선임
- 이관섭 선임

- 배종서 재선임

- 25억원 승인

- 원안대로 승인

- 원안대로 승인
-

2019년
제1차
임시주주총회
(2019.11.11)
제1호의안 : 분할계획서 승인의 건
- 원안대로 승인
-

제46기
정기주주총회
(2019.03.28)
제1호의안 : 제 46기 결산 재무제표 승인의 건

제2호의안 : 정관 일부 변경 승인의 건

제3호의안 : 이사 선임의 건
 3-1> 사내이사 선임의 건
 3-2> 사외이사 선임의 건

제4호의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 
 
제5호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건

- 원안대로 승인

- 원안대로 승인

- 이완재 선임
- 박영석 선임

-
박영석
선임

- 25억원 승인

-

제45기
정기주주총회
(2018.03.22)
제1호의안 : 제 45기 결산 재무제표 승인의 건

제2호의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 

제3호의안 : 이사 선임의 건
 3-1> 기타비상무이사 선임의 건
 3-2> 사외이사 선임의 건

제4호의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 
 
제5호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 

제6호의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건
- 원안대로 승인

- 원안대로 승인

- 이성형 선임
- 김성근 선임

- 김성근 선임

- 25억원 승인

- 원안대로 승인
-

제44기
정기주주총회
(2017.03.24)
제1호의안 : 제 44기 결산 재무제표 승인의 건

제2호의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 

제3호의안 : 이사 선임의 건
 3-1> 기타비상무이사 선임의 건
 3-2> 사외이사 선임의 건

제4호의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
 
제5호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건
- 원안대로 승인

- 원안대로 승인

- 장동현, 조경목 선임
- 김성수, 배종서 선임

- 배종서 선임

- 25억원 승인
-

3. 우발채무 등

[지배회사 : SKC]

가.
증권신고서 제출 전일 현재 D/A, D/P에 의한 수출환어음의 한도금액
은

US$ 140.3백만
입니다.

나. 회사는
증권신고서 제출 전일
현재 하나은행 등과 당좌차월약정(한도: 3,000백만원)을 맺고 있습니다.

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음

라. 채무보증 및 이행보증 내역

증권신고서 제출 전일 현재 당사의 신용공여는 채무보증 형태로 이루어지고 있으며 신용공여 목적은 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우에 해당하며 이사회 결의 등 적법한 절차*에 따라 행하였습니다. 상세 내역은 다음과 같습니다.

* 당사 이사회규정 제16조(이사회 결의사항) 회사 자기자본 1.5%에 해당하는 금액 이상의 타인을
 위한 채무보증

(단위 : 백만원, 천US$, 천RMB元)

성명
관계
통화
거 래 내 역
비고

(법인명)
기초
증가
감소
기말
채권자
채무내용
보증기간
비고

SKC Inc.
계열회사
USD
30,000
-
15,000
15,000
한국산업은행(NY) 外
Syndi. Loan
17.09.25~21.09.23
-

USD
40,000
-
-
40,000
한국산업은행(HK) 外
FRN
15.07.26~21.07.27
-

USD
10,000
10,000
10,000
10,000
SMBC(NY)
Revloving
17.01.26~21.01.31
-

USD
10,000
9,000
10,000
9,000
KB국민은행(NY)
Term Loan
18.05.15~21.07.30
-

USD
30,000
-
-
30,000
KB국민은행(NY)
Term Loan
19.09.23~21.09.23
-

USD
10,000
9,000
10,000
9,000
기업은행(NY)
Revloving
17.05.08~20.08.08

USD
10,000
-
-
10,000
우리은행(NY)
Revloving
18.08.03~20.07.30
-

USD
10,000
-
-
10,000
신한은행(NY)
Revloving
18.08.03~20.07.30
-

SKC Jiangsu
계열회사
USD
6,225
-
-
6,225
한국수출입은행(한국)
운영자금
17.11.16~21.11.15
-

USD
10,000
-
-
10,000
한국수출입은행(한국)
운영자금
15.11.16~20.11.16
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
한국산업은행(상해)
운영자금
17.03.07~21.03.04
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
신한은행(상해)
운영자금
17.03.07~21.03.05
-

USD
9,500
9,500
9,500
9,500
KB국민은행(상해)
운영자금
18.03.08~21.03.05
-

RMB
34,000
-
-
34,000
KB국민은행(상해)
운영자금
18.07.23~20.07.20
-

USD
39,500
-
-
39,500
SC(상해)
운영자금
17.08.17~21.10.12
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
KEB하나은행(상해)
운영자금
17.02.15~21.02.14
-

RMB
32,000
-
-
32,000
KEB하나은행(상해)
운영자금
19.08.28~20.08.27
-

RMB
-
3,775
-
3,775
SMBC(소주)
운영자금
20.04.16~21.04.16
-

USD
6,225
-
-
6,225
SMBC(소주)
시설자금
18.05.17~21.05.17
-

RMB
60,000
60,000
60,000
60,000
KEB하나은행(상해)
어음발행
17.03.09~21.03.05
-

SKC (Nantong)
Semiconductor
Materials
계열회사
USD
26,000
-
-
26,000
SMBC(한국)
시설자금
18.08.03~21.08.03
-

RMB
32,000
-
-
32,000
신한은행(상해)
운영자금
19.08.30~20.08.29
-

RMB
-
33,000
-
33,000
KEB하나은행(상해)
운영자금
20.05.08~21.05.08
-

USD
5,500
-
-
5,500
SC은행(상해)
파생상품계약잠재
손실한도보증
19.02.01~21.08.03
(*)

SKC (Nantong)
PU Specialty
Co., Ltd.
계열회사
RMB
80,000
-
16,000
64,000
KEB하나은행(상해)
시설자금
18.08.09~22.08.05
-

RMB
-
16,500
-
16,500
KB국민은행(상해)
시설자금
20.01.07~23.01.02

RMB
-
15,000
-
15,000
우리은행(소주)
시설자금
20.02.06~22.02.06

RMB
-
20,000
-
20,000
신한은행(우시)
시설자금
20.01.14~24.01.12

RMB
35,700
-
-
35,700
한국산업은행(상해)
운영자금
19.12.23~20.12.28

SK텔레시스
계열회사
KRW
30,000
-
-
30,000
KB증권㈜ 外
지급보증
18.07.20~21.07.20
-

합계
KRW
30,000
-
-
30,000
-

RMB
453,700
324,500
256,000
522,200

USD
252,950
41,275
54,500
239,725

*
당사가 SKC(Nantong) Semiconductor Materials Technology Co., Ltd.에 지급보증 중인 시설자금
 (USD 26,000천)에 대한 Hedge 계약 잠재 손실분에 관련된 보증임

마. 충당부채

당분기와 전기 중 연결실체의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기

(단위:천원)

구 분
기초
증가
연결범위변동
기말

하자보수충당부채
774,713
-
-
774,713

반품충당부채
260,088
94,519
-
354,607

소송충당부채
7,815,149
437,400
-
8,252,549

배출부채
-
281,061
927,088
1,208,149

합 계
8,849,950
812,980
927,088
10,590,018

② 전기

(단위:천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

하자보수충당부채
799,713
-
(25,000)
774,713

반품충당부채
507,864
192,077
(439,853)
260,088

소송충당부채
-
7,815,149
-
7,815,149

합 계
1,307,577
8,007,226
(464,853)
8,849,950

연결실체는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채 및 반품충당부채를 설정하고 있습니다. 소송사건과 관련하여 전심에서 패소하였거나 패소가능성으로 인해 연결실체 자원의 경제적 유출가능성이 높고 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는경우 소송충당부채를 설정하고 있습니다.

또한 온실가스 배출과 관련하여 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

바.
소송사건
연결실체는 Kaneka Corporation이 SKC코오롱피아이(주)에게 제소한 특허소송과 관련하여 소송금액의 50%를 지급보증하고 있습니다. 동 지급보증 약정에 따라 당분기말 기준 동 소송의 항소심 기각 결정에 따른 SKC코오롱피아이(주)의 손해배상액 USD 13,500천의 50%인 USD 6,750천에 대하여 전기 중 충당부채를 설정하였습니다. 소송 결과 실제 연결실체가 지급하여야 하는 손해배상금이 확대될 경우에는 연결실체의 지급보증 비율에 따라 이를 부담하여야 하며, 보고기간 말 현재 1심 최종 판결 및 손해배상금이 확정되는 시점은 예측이 불가합니다. 한편, 증권신고서 제출 전일 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 5건으로 소송가액은 7,122,695천원이며, 이러한 소송사건들의 최종결과가 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.

[주요종속회사 : SK텔레시스]

가. 금융기관 등에 매각한 매출채권중
증권신고서 제출 전일 현재 만기 미도래한 금액

(기준일 : 2020.05.15)

(단위:천원)

구 분
금 액
양도조건

상업어음 할인
-
상환청구권 없음

나. 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항

(기준일 : 2020.05.15)

(원화단위:천원)

구 분
금융기관명
약정한도액

일반대출
SC제일은행
30,000,000

수입신용장
KEB하나은행
USD 500,000

담보부단기대출
산은캐피탈 외 1
15,000,000

다
. 소송사건

-
증권신고서 제출 전일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 

라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없음

마. 당분기 중 발생한 주요사항

- 해당사항 없음

[주요종속회사 : SKC솔믹스]

가. 소송사건

증권신고서 제출 전일 현재 피고로 계류중인 소송사건은 존재하지 않습니다
. 

나. 약정사항

증권
신고서 제출 전일 현재 차입약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, 미화불)

금융기관
약정내용
통화
한도액

국민은행
전자방식매출채권담보대출
KRW
1,000,000

대구은행
운전자금
KRW
15,000,000

농협은행
운전자금
KRW
10,000,000

신한은행
무역금융
KRW
5,000,000

전자방식매출채권담보대출(주1)
KRW
3,000,000

전자방식외담대
KRW
3,000,000

우리은행
전자방식매출채권담보대출
KRW
10,000,000

지아이비솔제일차
일반대
KRW
20,000,000

KEB하나은행
무역금융
KRW
9,200,000

일반대
KRW
3,000,000

전자방식매출채권담보대출(주1)
KRW
18,000,000

한국산업은행
운전자금
KRW
10,000,000

시설자금
KRW
7,500,000

합계
114,700,000

신한은행
수입신용장(일람불-일반)
USD
1,500,000

수입신용장(기한부-일반)
USD
600,000

KEB하나은행
수입신용장(일람불-일반)
USD
1,000,000

합계
3,100,000

(주1) 매출채권담보대출의 사용액은 모두 소유에 따른 위험과 보상이 대부분 이전되어 양도거래로 처리되었습니다.

[주요종속회사 :

SKC하이테크앤마케팅]

가. 채무보증 및 이행보증(
증권신고서 제출 전일 기준)

(단위 : 백만원)

채무보증 받은 자

회사와의 관계

채권자

채무내용

채무금액
 잔액

채무보증
 금액

채무보증
 기간

SKC Hi-Tech&Marketing

(Suzhou) co.,ltd.

계열회사(해외)

우리은행 (중국) 유한공사

소주분행

운전자금

5,909

7,139

2019.06.28~2020.06.28

SKC Hi-Tech&Marketing

(Suzhou) co.,ltd.

계열회사(해외)

IBK기업은행

오강지점

운전자금

7,830

17,243

2018.12.21~2021.12.21

소 계

13,739

24,382

-

※ 당사 이사회 규정 제16조에 의거, 자본금의 100분의 5 이상의 타인을 위한 채무보증시에 이사회에서 의결하도록 하고 있습니다. 
당사의 2018년도(제12기) 및 2019년도(제13기) 현재 자본금은 8,799,635,000원으로 각각의 채무보증 건에 대하여 이사회 결의 등 적법한 절차를 거쳐 진행하였습니다.

[주요종속회사 : SK바이오랜드]

가. 채무보증 및 이행보증

(
증권신고서 제출 전일 기준)

(단위 : 백만원)

채무보증 받은 자
회사와의 관계
채권자
채무내용
채무금액
잔액
채무보증
금액
채무보증
기간

SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD
(舊 BIOLAND HAIMEN CO.,LTD)
계열회사(해외)
국민은행(상해)
시설자금
4,797
5,319
2019.02.15~2022.02.14

SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD
(舊 BIOLAND HAIMEN CO.,LTD)
계열회사(해외)
국민은행(상해)
시설자금
8,135
12,434
2017.10.26~2022.10.25

SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD
(舊 BIOLAND HAIMEN CO.,LTD)
계열회사(해외)
하나은행(상해)
운영자금
4,317
5,181
2019.12.08~2020.12.08

SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD
(舊 BIOLAND HAIMEN CO.,LTD)
계열회사(해외)
하나은행(상해)
운영자금
2,693
3,730
2019.04.09~2022.04.08

SK BIOLAND HAIMEN CO.,LTD
(舊 BIOLAND HAIMEN CO.,LTD)
계열회사(해외)
신한은행(우시)
운영자금
367
6,649
2020.05.07~2021.05.06

소 계
20,309
33,312
-

※ 당사 이사회 규정 제5조에 의거, 자기자본의 100분의 10 이상의 타인을 위한 채무보증시에
이사회에서 의결하도록 하고 있습니다. 당사의 2016년도(제22기) 자기자본은 130,532,098,625원,
 2017년도(제23기) 자기자본은 137,816,150,934원, 2018년도(제24기) 자기자본은 148,905,964,001원
으로 각각의 건이 이사회 규정상 의결사항에 해당하지 않기 때문에 상기 채무보증 4건은 경영진의
의사결정(품의) 절차를 거쳐 진행하였습니다.

[주요종속회사 : 케이씨에프테크놀로지스]

1. 우발채무 등
(
증권신고서 제출 전일 기준)

1) 현재 진행중인 소송

(단위 : 백만원)

구분

소송가액

진행상황

회사가 피고인 소송사건

2,900

3월 말 소장 접수(전주지방법원)
5월 중순 서면 답변서 제출

2. 제재현황
(
증권신고서 제출 전일 기준)

해당사항 없습니다.

3. 2020년 3월말 이후 발생한 주요 경영사항

당사는 2020년 4월 24일 임시주주총회를 개최하여
사명을 에스케이넥실리스 주식회사로 변경하였습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 태양광산업의 시장 악화와 중국 주도의 경쟁심화로 인하여 태양광사업의
효율화를 추진하기 위해 2020년 4월 29일 이사회를 통하여 EVA 태양광사업을
중단하기로 결정하였습니다. 당분기 중 해당 사업에서 발생한 법인세차감전
순손실액은 356억원입니다.

5.
공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 05월 15일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
138-1
2017.02.23
채무상환자금
110,000
채무상환자금
110,000
-

회사채
138-2
2017.02.23
채무상환자금
25,000
채무상환자금
25,000
-

회사채
138-2
2017.02.23
운영자금
15,000
운영자금
15,000
-

회사채
139-1
2018.02.21
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

회사채
139-1
2018.02.21
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

회사채
139-2
2018.02.21
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

회사채
139-2
2018.02.21
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

회사채
140-1
2018.10.17
운영자금
33,000
운영자금
33,000
-

회사채
140-1
2018.10.17
채무상환자금
37,000
채무상환자금
37,000
-

회사채
140-2
2018.10.17
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

회사채
141-1
2019.02.22
시설자금
70,000
시설자금
70,000
-

회사채
141-1
2019.02.22
채무상환자금
30,000
채무상환자금
30,000
-

회사채
141-2
2019.02.22
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

회사채
141-2
2019.02.22
채무상환자금
50,000
채무상환자금
50,000
-

6.
합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

가. 타법인 주식 및 출자증권 양수/양도
자세한 내용은 당사가 공시한 아래의 공시를 참고하시기 바랍니다.
- 2019년 06월 13일 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)
- 2019년 12월 16일 합병등종료보고서(자산양수도) 
- 2019년 12월 16일 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)
- 2019년 12월 16일 합병등종료보고서(자산양수도) 

에스케이씨㈜는 케이씨에프테크놀로지스㈜ 발행주식의 전부인 보통주
19,139,160주에 대한 주식매매계약 상의 매수자 권리와 의무 일체를
에스케이씨에프티 홀딩스 주식회사에 양도하기로 결정하였습니다.

이에 따라 에스케이씨에프티홀딩스 주식회사는 투자목적특수회사로서 향후
케이씨에프테크놀로지스㈜ 지분의 100%를 양수하여 소유하게 될 예정입니다.

당사는 2019년 12월 16일 에스케이씨에프티홀딩스 주식회사로의
'주식매매계약상 매수인으로서 보유하는 지위 및 권리의무 일체 이관'에 관한
양도 계약이 완료됨에 따라 2019년 12월 2일에 공시한 양도결정 사항이 종료되어
증권의 발행공시규정 제5-15조에 의거하여 본 합병등종료보고서를 제출하였습니다.

구 분
일 자
비 고

외부평가계약체결일
2019년 06월 12일
-

이사회결의일
2019년 06월 13일
-

주요사항보고서 제출일
2019년 06월 13일
타법인주식및출자증권 양수 결정

이사회결의일
2019년 12월 02일
-

주요사항보고서 제출일
2019년 12월 02일
타법인주식및출자증권 양도 결정

에스케이씨에프티홀딩스(주)
설립 등기일
2019년 12월 11일
등기 신청

자산양수도 계약일
2019년 12월 16일
양도 계약 체결

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

에스케이씨
에프티
홀딩스(주)
매출액
502,440
634,387
-
-
-
-
-

영업이익
102,692
131,836
-
-
-
-
-

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-

* 상기 예측치는 타법인주식및출자증권양도결정에 첨부된 외부평가기관의
평가의견서의 2020년 및 2021년 수치를 기재하였습니다.
해당 평가는 현금흐름할인법을 적용하였고, 해당 평가 의견서에는 영업이익과
영업이익에 대한 법인세 추정치는 존재하나 영업외수익, 비용과 당기순이익에 대한
추정은 제외되어 있습니다.

** 상기의 자산양수도는 에스케이씨에프티 홀딩스 주식회사에 양도되어
별도 구분이 불가하여 기재를 생략하였습니다. 

나. 회사 물적분할 및 타법인 주식 및 출자증권 양도
자세한 내용은 당사가 공시한 아래의 공시를 참고하시기 바랍니다.
- 2019년 08월 07일 주요사항보고서(회사 분할 결정)
- 2020년 01월 30일 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)
- 2020년 02월 03일 합병등종료보고서(회사 분할 결정)
- 2020년 03월 02일 합병등종료보고서(자산양수도) 

당사는 화학사업 물적분할 신설법인의 지분 (49.0%)에 관한 일체의 권리와 의무가

2020년 2월 29일자로 양수인 Petrochemical Industries Company K.S.C.에
이전되었기에 합병등종료보고서를 제출하였습니다.

 * 지분양도 금액 : 5,624억원 (USD 464,604,598)
 - 환율 : 1,210.50 (2020년 2월 29일 하나은행 최종 고시 매매기준율)

구 분

일 자

이사회 결의일

2019년 08월 07일

분할 주주총회 소집을 위한 이사회 결의일

2019년 08월 07일

분할 주주총회를 위한 주주확정일(기준일)

2019년 09월 30일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2019년 11월 11일

분할기일

2020년 02월 01일

분할보고총회일 및 창립총회일

2020년 02월 03일

분할등기일

2020년 02월 03일

※ 분할보고총회를 이사회 결의에 의하여 공고로 갈음합니다.

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

에스케이
피아이씨
글로벌(주)
매출액
861,562
870,390
-
-
-
-
-

영업이익
127,629
143,692
-
-
-
-
-

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-

* 상기 예측치는 타법인주식및출자증권양도결정에 첨부된 외부평가기관의
평가의견서의 2020년 및 2021년 수치를 기재하였습니다.
해당 평가는 현금흐름할인법을 적용하였고, 해당 평가 의견서에는 영업이익과
영업이익에 대한 법인세 추정치는 존재하나 영업외수익, 비용과 당기순이익에 대한
추정은 제외되어 있습니다.

* 상기 화학사업은 분할되어 신설법인(SK picglobal)에 승계가 완료되어
실적에 대한 별도 구분이 불가하여 기재를 생략하였습니다.

7. 녹색 경영

가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항

(기간: 2020년 1~3월)

구분
서울
수원
진천
울산

온실가스 배출량 (tCO2eq)
136
22,395
15,929
51,986

에너지 사용량 (TJ)
3
460
301
928

(기간: 2019년 1~3월)

구분
서울
수원
진천
울산

온실가스 배출량 (tCO2eq)
183
30,174
12,706
134,701

에너지 사용량 (TJ)
3
613
249
2,483

나. 녹색전문기업 지정 여부

녹색기업 지정제도 운영규정 (환경부고시 제2011-117호, '2011.07.14개정)에 따라
2009.12월 환경친화기업으로 지정, 유지 중이던 "녹색기업"의 인증이 2019년
7월 18일부로 만료되었습니다.
 - 법규 위반 등의 사유로 인증이 만료된 것이 아닌 기간 종료에 따른 만료입니다.
 (녹색기업 재지정은 3년간 유지되며, 이후 재신청을 통하여 지정)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음