다이나믹디자인 — 소액공모공시서류(지분증권) (20200521)
제출인: 다이나믹디자인

소액공모공시서류(지분증권)
1.8
(주)세화아이엠씨

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2020년 05월 21일

회 사 명 :
주식회사 세화아이엠씨

대 표 이 사 :

본 점 소 재 지 :
손 오 동

광주광역시 북구 첨단연신로 29번길 26

(전 화) 062 - 944 - 6161

(홈페이지) http://www.saehwaimc.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사 (성 명) 손 오 동

(전 화) 062 - 944 - 6161

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
1,999,980 주

모집 또는 매출총액 :
999,990,000 원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :

청약권유인쇄물

2020년 05월 21일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 세화아이엠씨

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 1,999,980 주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
999,990,000 원

1. 모집 또는 매출가액 :
1주당 500원 (액면가 500원)

2. 청약기간 :
2020년 05월 25일.

3. 납입기일 :
2020년 05월 25일

( 대 표 주 관 회 사 명 )

본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 "제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집, 매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 공시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,999,980
500
500
999,990,000
제3자배정

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
-
-
-
-
-
-

공동
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 05월 25일
2020년 05월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
994,084,048

발행제비용
5,905,952

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【기 타】
1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므 로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 투자위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.

2. 상기 신주의 모집가액은 "증권의 발행 및 공시에 관한 규정'제5-18조에 의하여 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 신주의 발행가액을 산정 하여야 하나, 당사는 2018년 3월 7일부터 본 이사회결의일 현재까지 주권의 거래가 정지되어 있어 동 발행가액 산정방법을 적용할 수 없습니다. 이럴 경우 동 규정 제3항에 의거하여 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가 및 시장상황 등을 고려하여 발행가액을 산정해야 하나, 현재 국내 주식시장에서는 당사와 동일 제품군을 생산하면서 영업 및 재무상황이 유사한 상장회사를찾을 수 없어 외부 전문기관의 기업가치평가를 통해 발행가액을 산출하였습니다.(단, 기준주가의 호가단위 미만은 절상한다)

3. 당사는 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)4항 4목에 의거 금융기관이 공동으로 경영정상화를 추진중인 기업입니다.

4. 본 유상증자 일정은 관계기관의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

5. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

6. 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2020년 05월 12일 이사회결의 발행가액 확정을 통하여 기명식 보통주 1,999,980주 를 제3자배정방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용

종류
모집수량
주당액면가액
주당 모집가액
모집총액

기명식 보통주
1,999,980 주
500원
500원
999,990,000원

주) 상기 주당 모집가액은 "증권의 발행 및 공시에 관한 규정'제5-18조에 의하여 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여신주의 발행가액을 산정 하여야 하나, 당사는 2018년 3월 7일부터 본 이사회결의일 현재까지 주권의 거래가 정지되어 있어 동 발행가액 산정방법을 적용할 수 없습니다.이럴 경우 동 규정 제3항에 의거하여 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가 및 시장상황 등을 고려하여 발행가액을 산정해야 하나, 현재 국내 주식시장에서는 당사와 동일 제품군을 생산하면서 영업 및 재무상황이 유사한 상장회사를찾을 수 없어 외부 전문기관의 기업가치평가를 참고로 이사회에서 모집가액을 결정하였습니다.

나. 공모 주요일정

절차
일자

이사회 결의일
2020년 05월 12일

주식 청약일
2020년 05월 25일

주금 납입일
2020년 05월 25일

주권교부 예정일
-

주권상장 예정일
2020년 06월 10일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.
주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스피시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가.공모방식
[모집방법 : 제3자배정]

모집대상
주 수 (%)
비 고

제3자배정
1,999,980(100%)
-

합 계
1,999,980(100%)
-

나.공모방법
금번 제3자배정방식 유상증자는 아래 당사의 정관에 근거하여 진행하고 있습니다.

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제10조 (신주인수권)

①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1) 주주우선공모의 방식으로 신주를 배정하는 경우

2) “자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 ” 제165조의 6의 
 규정에 의하여 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 
 경우

3) “상법” 제340조의2 및 제542조의 3에따른 주식매수선택 권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4) “자본시장과 금융투자업에 관한 법률”165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

5) 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자 자에게 신주를 발행하는 경우

6) 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7) “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의 16 규 정에 의하여 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경
 우

8) 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인투자를 위 하여 신주를 발행하는 경우

③제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

경영정상화를 위한 자본확충 및 
재무구조개선

다. 제3자 배정자에 관한 사항

제3자배정 대상자
회사 또는
최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

주식회사 케이제이인베스트먼트
-
회사 경영상 목적달성 및 필요자금의 
신속한 조달을 위해 투자자의 투자의향
및 납입능력, 시기 등을 고려하여 
이사회에서 최종 선정하였음
1. (주)세화아이엠씨의 자기사채 매수
2. 주식매매거래
1,999,980
(주)케이제이인베스트먼트는 상기 유상증자 외 당사가 보유한 제4회차 전환사채(자기사채)91억 원 중 64억 원을 매수 하여, 동일 주식전환청구 하였습니다.

주1) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리한다. 
주2) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

공모가격 산정방법

주당 모집가액은 "증권의 발행 및 공시에 관한 규정'제5-18조에 의하여 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여신주의 발행가액을 산정 하여야 하나, 당사는 2018년 3월 7일부터 본 이사회결의일 현재까지 주권의 거래가 정지되어 있어 동 발행가액 산정방법을 적용할 수 없습니다.이럴 경우 동 규정 제3항에 의거하여 권리내용이 유사한 다른 주권상장법인의 주식의 시가 및 시장상황 등을 고려하여 발행가액을 산정해야 하나, 현재 국내 주식시장에서는 당사와 동일 제품군을 생산하면서 영업 및 재무상황이 유사한 상장회사를찾을 수 없어 외부 전문기관의 기업가치평가를 참고로 이사회에서 모집가액을 결정하였습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
1,999,980

주당 모집가액 또는 매출가액
500원

모집총액 또는 매출총액
999,990,000원

청약기일
일반모집 또는 매출
개시일
2020년 05월 25일

종료일
2020년 05월 25일

청약증거금
일반모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2020년 05월 25일

배당기산일(결산일)
2020년 01월 01일

나. 모집 또는 매출의 절차
(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공고방법

청 약 공 고
2020년 5월 20일
금융감독원 전자공시시스템
(dart.fss.or.kr)

배 정 공 고
-
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음한다.

(2) 청약방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자배정자

1)청약사무취급처에서 주식청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후, 기명날인 또는 서명하여 증약증거금과 함께 “청약사무취급처”에 제출하는 방법으로 청약한다. 청약자는 「금융실명거래및비밀보장에관한법률」의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다.

2)청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, 청약사무취급기관은 청약자의 실명자임을 확인 후 청약을 접수하여야 한다.

3)청약단위: 이사회결의에 의해 확정된 제3자 배정주식수에 따라 청약한다.
4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게)와 주권교부용 증권카드 사본 2부 또는 증권계좌사본 2부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 2부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.

-

(3) 청약일 : 2020년 05월 25일

(4) 청약취급처 : 주식회사 세화아이이메씨
 광주광역시 북구첨단 연신로 29번길 26
 전화번호 : 062-720-7052

(5)주금납입처 : 광주은행 송정지점

(6)주식청약금 취급처 :

청약증거금 예치계좌
광주은행

금융기관명
광주은행

예금주
주식회사 세화아이엠씨

계좌번호
1107-020-369179

(7) 청약결과 배정방법

①당사 정관 제10조의 신주인수권 규정 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의거하여, 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 내에서 청약한 배정주식수 범위 내에서 배정한다.

②청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리한다.

③주식청약서, 청약증거금 납입영수증, 실명확인이 모두 완료되어야 청약된 것으로 인정한다.

④청약자에게 배정되는 주식은 청약자의 계좌에 자동입고 됩니다.

(8) 주권교부에 관한 사항

.- 주권추가상장예정일 : 2020년 06월 10일

(9) 기타의 사항

① 본 유상증자는 제3자배정 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.
② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
③ 기타 투자자 유의사항
 . - 상기 사항은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있음.

.- 위 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사 에게 위임함.
상기 제반사항을 고려하시어 투자자 여러분의 현명한 판단을 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

해당사항 없음

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 
동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 주식의 종류
주식회사 세화아이엠씨 기명식 보통주 1,999,980주

2. 1주당 액면금액
기명식 보통주 1주당 500원

3. 신주인수권에 관한 사항

제3자배정 근거가 되는 정관규정
제3자배정 증자의 목적

제10조 (신주인수권)

①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1) 주주우선공모의 방식으로 신주를 배정하는 경우

2) “자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 ” 제165조의 6의 
 규정에 의하여 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 
 경우

3) “상법” 제340조의2 및 제542조의 3에따른 주식매수선택 권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4) “자본시장과 금융투자업에 관한 법률”165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

5) 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자 자에게 신주를 발행하는 경우

6) 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7) “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의 16 규 정에 의하여 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경
 우

8) 경영상 필요로 외국인투자 촉진법에 의한 외국인투자를 위 하여 신주를 발행하는 경우

③제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

경영정상화를 위한 자본확충 및 
재무구조개선

Ⅲ. 투자위험요소

[투자자 유의사항]

- 금번 당사의 일반공모 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자분들께서는 투자결정을 하기 전에 본 소액공모 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라,특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여, 최종적인 투자 판단을 해야 합니다.

- 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여, 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자분들께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한판단에 의해야 합니다.

- 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 경우, 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다. 

- 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

1. 사업위험 

타이어금형 및 타이어제조설비산업의 성장성은 타이어 및 자동차산업의 경기와 밀접하게 연결되어 있습니다. 따라서 글로벌 경기회복의 악화로 인한 자동차 및 타이어 산업의 성장이 정체될 시 당사의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.

타이어 산업은 자동차 산업의 발전 여부와 개인소득의 증감에 영향을 받으며, 신차용타이어 수요는 자동차 생산대수, 교환용 타이어 수요는 차량 보유대수와 밀접한 관계를 갖습니다. 타이어 수요는 자동차 판매량에 많은 영향을 받으나 경기 민감도 측면에서 자동차 수요와 달리 OE 판매가 감소하면 RE 수요가 증가하기에 경기 침체기에도 상대적으로 안정적인 매출을 유지하는 산업입니다. 따라서 타이어 산업과 직결되는 타이어 금형 산업 또한 안정적인 매출을 유지하는 산업입니다.

반면에 타이어 제조설비 산업은 설비투자 사업으로서 타이어 산업, 자동차 산업 등 전방 산업의 수요 변동에 따라 영향을 받는 사업입니다. 특히 타이어 제조설비는 수요 특성상 고객의 주문에 따라 생산되는 구조로 타이어 제조업체의 경기에 영향을 받습니다.

국내 타이어 제조업체인 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어, 넥센타이어 등은 과거에는 국내의 설비 투자가 많았으나, 최근에는 해외 현지 생산공장 설립 등 해외 투자에 집중하고 있으며, 매출 측면에서도 내수보다 해외 수출 비중이 높고, 타이어 수요 변화 및 해외 타이어 관련 법규에 따라 민감한 특성을 보입니다.

또한 국내 타이어 제조업체의 해외 진출 시 타이어 금형 및 제조설비 업체도 동반 진출하는 사례가 많아지고 있으며, 국내 타이어 제조업체와 글로벌 타이어 제조업체와의 거래 관계 또한 빈번함에 따라 타이어 제조업체와 마찬가지로 세계 경기에 영향을받는 특성을 보입니다.

2. 회사위험

가. 당사는 2018년 3월 7일 부터 제출일 현재까지 주권의 거래가 정지되어 있습니다.

나. 당사의 2020년 1분기 연결재무제표 기준 매출액 25,076,155,337원, 영업이익 -446,042,816원, 당기순이익 -504,939,564원 입니다. 한편, 당사가 증권신고서 상에 기재한 2020년 1분기 기준 재무수치 자료는 외부감사인의 회계감사가 이루어지지 않은 자료이며, 외부감사인의 감사 과정에서 수치가 변동될 수 있습니다.

다. 당사는 글로벌 타이어 제조업체를 매출처로 제품을 판매하고 있으며, 수출 비중이 높은 특성 상 원화강세가 심화될 경우 경영실적에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 특히, 동사는 2020년 1분기 별도재무제표 기준 외화매출액이 전체 매출액의 90.09%를 차지하고 있으며 2019년 온기 기준으로는 전체 매출액의 96.00%를 차지하고 있습니다. 따라서 외화 약세 현상발생 시 원화환산 판매단가 하락으로 인한 매출원가율 상승으로 당사의 경영실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는해외법인 설립 및 인수를 통한 해외 사업을 영위하고 있으므로 환율 변동에 대한 영향도가 더욱 커져 실적의 변동성이 커질 가능성이 존재합니다.

라. 당사는 신청서 제출일 현재 다수의 종속회사 지분을 보유하고 있습니다. 따라서 종속회사의 실적이 악화될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 존재합니다. 

3. 기타위험

가. 당사의 금번 유상증자로 발행될 예정주식수는 1,999,980주로 소액공모공시서류 제출일 현재 당사가 발행한 주식수 77,523,733의 2.58%에 해당하며, 전량 보호예수되지 않으므로, 물량출회에 따른 주가하락 가능성이 높으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

나. 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 동 소액공모공시서류의 예측정보는 실제 결과와 상이할 수 있습니다.
 
다. 당사는 '횡령배임혐의 발생'사실의 공시('18.4.2)에 따라 기업심사위원회 심의 후 '개선기간 부여('20.4.30까지)'가 된 바 있습니다.

라. 본 유상증자 발행으로 인한 신주의 추가 상장일 시점에서 당사의 주가 수준이 금번 신주발행가액보다 하락하거나 당사의 내적인 환경변화에 의한 주가하락이 있을 경우 원금에 대해 손해가 발생 할 수 있으며, 그에 따른 투자손실의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자를 통해 발행되는 당사의 주식은 유가증권시장에 상장될 예정이며,상장되는 시점에 금번 당사의 신주발행가액보다 주가 수준이 낮을 경우 환금성 위험은 물론 원금에 대한 손해가 발생할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 최근 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서, 감사보고서 등 기타 정기 공시사항과 수시공시 사항 등이 전자공시 되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 상기 제반사항을고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

본 신고서에 대하여 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

본 소액공모신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

해당사항 없습니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
999,990,000

발 행 제 비 용(2)
5,905,952

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
994,084,048

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

상장수수료
50,000
10억이하 최저 5만원

등록세
3,999,960
증자자본금의 0.4%

교육세
799,992
등록세의 20%

기타비용
1,056,000
등기수수료 등 외

합 계
5,905,952
-

주) 기타 자금은 발행제비용으로서 향후 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

(기준일 :
2020년 05월 21일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
994,084,048
-
-
5,905,952
999,990,000

- 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금 으로 사용될 예정입니다.
- 기타는 발행제비용입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

AMC Holdings, LLC.

2013.11

Akron, USA

지주회사

31,636
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

○

LLC.Saehwa RUS

2013.10

Kaluga, Russia

제조업

848
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

X

QM Holdings Inc

1978.06

Akron, USA

지주회사

13,683
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)
X

Saehwaimc NA, Inc

1978.06

Akron, USA

제조업

11,530
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

X

RC Mold & Machine Inc

2008.06

Alabama, USA

제조업

452
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

X

Mt. Vernon Mold Works Inc

2000.02

Illinois, USA

제조업

1,273
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

X

EMT Puchov s.r.o

2009.12

Puchov,
Slovakia

제조업

12,859
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

X

UTM Real Estate LLC
2019.02
Akron, USA

부동산
중계업

4,058
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)
X

QM Mexico SA CV
2012.03
San Luis Potosi
Mexico
제조업
428
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)
X

Saehan Holdings Limited

2009.09

Admiralty,
HongKong

지주회사

349
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

X

천진세한모구

2004.02

Tianjin, China

제조업

5,713
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

X

청도세화모구

2013.08

Qingdao, China

제조업

7,049
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

X

남경세한모구

2002.05

Nanjing, China

제조업

3,377
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

X

천진신한모구

1997.06

Tianjin, China

제조업

2,424
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

X

Saehwa Imc S.R.L

2011.09

Calarasi,
Romania

제조업

26,257
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

○

주식회사 에스에이치아이

2012.12

전라남도 곡성

제조업

51
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)

X

주식회사 큐브테크
2014.06
광주광역시
광산구
제조업
713
기업 의결권의
과반수 소유
(회계기준서 1110호 7)
X

주1) QM Holdings Inc의 최근사업연도말 자산총액은 연결기준입니다.

주2) 당기 중 Kaluga Mold Service LLC는 LLC. Saehwa RUS 로 회사명을 변경 하였습니다.

나. 연결대상회사의 변동내용

- 보고서 제출일 현재 당기 중 변동내용은 없습니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2015년 03월 19일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일자

내용

1999.04.02

광주광역시 광산구 하남산단 4번로 123-14 장덕동

2002.11.15

광주광역시 광산구 평동산단 3번로 147 옥동

2014.12.10
광주광역시 북구 첨단연신로 29번길 12, 26(연제동) (본점변경)

나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

일자

구분

직위

성명

2015.03.13
취임
감사
김범남

2015.03.09
사임
사외이사
안드레아스바우먼

2015.03.24
사임
사내이사
박양근

2015.03.31
해임
감사
전영복

2016.03.30
취임
사내이사
안태훈

퇴임
사내이사
유동환

2016.04.06
퇴임
사외이사
배선한

2016.04.27
사임
사내이사
안태훈

2016.04.28
취임
대표이사(각자대표이사)
강정환

2016.10.18
사임
대표이사 및 사내이사
강정환

2018.02.19
사임
대표이사
유희열

사임
사외이사
서보욱

사임
사외이사
정태석

사임
감사
김범남

취임
대표이사
유석우

취임
사내이사
윤호식

취임
사내이사
김용재

취임
사외이사
임선애

취임
감사
윤형주

2018.03.01
사임
사외이사
이정

2018.03.07
사임
사내이사
유희열

2019.03.29
취임
사내이사
김종호

취임
사내이사
김형우

취임
사내이사
최승민

취임
사외이사
박창한

취임
사외이사
장재영

취임
사외이사
정성화

취임
사외이사
이창현

취임
감사
윤종간

사임
사외이사
임선애

사임
감사
윤형주

2019.04.15
사임
사내이사
김용재

사임
사내이사
윤호식

2019.07.24
취임
지배인
박양근

2020.01.09
사임
지배인
박양근

취임
지배인
손오동

2020.02.04
사임
지배인
손오동

사임
대표이사
유석우

해임
사내이사
김종호

해임
사내이사
김형우

사임
사내이사
최승민

취임
대표이사
손오동

취임
감사
홍주완

2020.03.30
취임
사내이사
김정태

취임
사내이사
강상범

주) 위 경영진 변동 사항은 보고서 제출일 기준입니다.

다. 최대주주의 변동 (2020년 3월 31일 기준)

(1) 1999. 06. 30 : 서재영, 탁성두, 신송도, 박종두 → 광은창업투자주식회사

(2) 1999. 12. 17 : 광은창업투자주식회사 → 권정숙

(3) 2003. 03. 03 : 권정숙 → 채해성

(4) 2003. 12. 12 : 채해성 → 유동환
 (5) 2018. 02. 19 : 유동환 → 파인투자조합
 (6) 2018. 03. 08 : 파인투자조합 → (주)얼라이컴퍼니

(7) 2019. 12. 24 : (주)얼라이컴퍼니 → (주)우성코퍼레이션

라. 상호의 변경

일자

내용

비고

1999.04.02

주식회사 대가 설립

-

2002.04.17

주식회사 마스텍으로 상호 변경

-

2009.12.30

주식회사 세화아이엠씨로 상호 변경

-

2014.03.27

주식회사 세화아이엠씨(SAEHWA IMC Co.,Ltd.)로 상호 변경

-

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

당사는 보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

일자

내용

비고

2002.04.15

- 대가를 합병회사로 마스텍을 합병 후 상호명을 마스텍으로 함

① 합병 목적 : 경영 효율성 향상

② 합병 방법 : 흡수합병

-

2009.12.30

- 마스텍을 합병회사로 세화기계를 흡수합병 후 상호명을 
 세화아이엠씨로 함

① 합병 목적 : 경영효율성 향상을 통한 기업가치 증대

② 합병 방법 : 흡수합병

-

2014.10.07

- 세화아이엠씨를 합병회사로 세모엔지니어링을 흡수합병 후 
 상호명을 세화아이엠씨로 함

① 합병 목적 : 경영효율성 향상을 통한 기업가치 증대

② 합병 방법 : 흡수합병

-

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

자세한 사항은 'II.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일자

내용

비고

1981년 04월 17일

트라이선기계 설립

-

1988년 05월

세화기계 상호변경

트라이선기계 → 세화기계

1991년 03월 25일

대본 설립

-

1999년 04월 02일

대가 설립

-

2000년 03월 08일

마스텍 설립

-

2002년 04월 15일

[1차 합병] 대가, 마스텍

합병회사 : 대가 / 피합병회사 : 마스텍

마스텍 상호변경

대가 → 마스텍

2007년 01월 15일

세모엔지니어링 인수

설립일 : 1990년 01월 01일

2009년 01월 30일

[2차 합병] 세화기계, 대본, 세모엔지니어링

합병회사 : 세화기계

피합병회사 : 대본, 세모엔지니어링

합병 목적 : 경영효율성 향상을 통한 기업가치 증대

2009년 12월 30일

[3차합병]마스텍, 세화기계

합병회사 : 마스텍 / 피합병회사 : 세화기계

2009년 12월 30일

세화아이엠씨 상호변경

마스텍 → 세화아이엠씨

2012년 12월 26일

세모엔지니어링, 위즈국제물류 인수

인수목적 : 지배구조 개선

2012년 12월 31일

에스에이치아이 인수

인수목적 : 지배구조 개선

2014년 01월 01일

남경자동화의 남경세한모구로 합병

합병목적 : 남경자동화의 업무 및 영업활동축소로 인해 남경세한모구로 합병

2014년 04월 11일

세화아이엠씨 상호변경

세화아이엠씨 → 세화아이엠씨(SAEHWA IMC.CO.,LTD)

2014년10월 07일

세모엔지니어링 합병

합병목적 : 경영효율성 향상을 통한 기업 가치 증대

2016년 02월 22일
큐브테크 지분취득
지분취득목적 : 비용 효과성 및 생산효율성 증대

2016년 06월 01일
위즈국제물류 지분처분
처분 목적 : 해운산업 침체에 따른 수익성 악화

2016년 12월 31일
Sumter Mold Service 청산
청산목적 : 수익성 악화

2017년 01월 04일
- EMTPUCHOV S.R.O : QM HOLDINGS INC
-> SAEHWA S.R.L
- KALLUGA MOLD SERVICE : AMC HOLDINGS
-> SAEHWA S.R.L
지분인수목적 : 관리, 운영 효율화를 통한 가격 경쟁력 확보 및 해외시장 개척

2017년 06월 12일
천진세한 북진공장 매각
천진신한 흡수합병 진행에 따른 유휴자산 처분

2017년 12월 01일
키스톤금융산업 제1호 사모투자합자회사 지분취득
지분취득목적 : 사모집합투자기구의 유한책임사원으로 참여함으로써 투자수익 획득

2018년 03월 05일
(주)디아젠 지분취득
지분취득목적 : 사업다각화를 위한 신규사업 진출

2018년 08월 21일
키스톤금융산업 제1호 사모투자합자회사 지분처분 결정
재무구조 개선 및 현금 유동성 확보를 위한 매도가능증권 처분

2018년 08월 28일
(주)디아젠 지분처분 결정
회사 경영 환경 변화에 따른 주력 사업 매진 및 신규 사업 진출 보류, 현금 유동성 확보

2018년 12월 07일
채권은행자율협의회 구성 및 운영을 통한 공동관리 결정
경영정상화을 위한 채권금융기관공동관리절차 진행

2019년 01월 31일
제2차 채권은행자율협의회 협의
경영정상화을 위한 채권금융기관공동관리 2차 협의 진행

2019년 02월 28일
New Casting Inc, Universal Tire Molds, QM Tool & Die Inc
-> Quality Mold Inc 합병
합병목적 : 업무 및 영업 활동 축소

2019년 02월 28일
Quality Mold Inc 상호변경
Quality Mold Inc → Saehwa IMC NA, INC

2019년 10월 24일
베트남법인 매각
경영정상화의 일환으로 부실 해외법인의 추가 손실 예방을 위한 법인 처분

2019년 12월 30일
제4차 채권은행자율협의회 협의
채권행사 유예 기간 변경

2020년 01월 09일

KALLUGA MOLD SERVICE 법인명 변경

KALLUGA MOLD SERVICE → LLC. SAEHWA RUS

2020년 02월 13일
미국법인 UTM Real Estate LLC 소유자산 매각
미국법인 통합 및 구조조정에 따른 효율적 법인 운영을 위한 자산 처분

2020년 03월 18일
5차 채권은행자율협의회 협의
외부자본유치를 위한 계약 체결 승인 외

2020년 04월 21일
채권은행자율협의회(금융기관 차입금 연장)

주채권은행 권한에 따라 20년 6월 30일 까지 금융기관 채권행사 연장

주) 보고서 제출일 기준으로 2020년에 발생한 중요한 사항을 포함하였습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2010년 02월 13일
유상증자(주주배정)
보통주식

427,243

10,000

10,000

-

2010년 02월 13일
유상증자(주주배정)
우선주식

11,760

10,000

10,000

-

2010년 08월 15일
유상감자
보통주식

105,716

10,000

-

-

2011년 07월 09일
주식분할
보통주식
9,387,440
500
500
-

2011년 07월 09일
주식분할
우선주식
235,200
500
500
-

2011년 12월 16일
전환권행사
보통주식

505,600

500

12,500

-

2012년 12월 14일
전환권행사
보통주식

235,200

500

12,500

-

2013년 04월 25일
전환권행사

보통주식

547,200

500

12,500

-

2015년 03월 19일
유상증자(일반공모)
보통주식
660,000
500
16,300
-

2015년 03월 31일
전환권행사
보통주식
547,200
500
12,500
-

2017년 12월 20일
무상증자
보통주식
16,168,076
500
-
-

2018년 02월 22일
유상증자(제3자배정)
보통주식
1,351,351
500
2,960
-

2020년 02월 11일
유상증자(제3자배정)
보통주식
5,800,000
500
500
-

2020년 03월 13일
유상증자(제3자배정)
보통주식
24,200,000
500
500
-

나. 기준일 이후 자본금 변동사항( ~ 20.05.14.)

(단위: 주, 원)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2020년 04월 16일
전환권행사
보통주식
1,894,103
500
-
3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 04월 17일
전환권행사
보통주식
91,743
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 04월 20일
전환권행사
보통주식
864,602

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 04월 21일
전환권행사
보통주식
59,241
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 04월 23일
전환권행사
보통주식
506,434
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 04월 24일
전환권행사
보통주식
1,493,345
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 04월 27일
전환권행사
보통주식
366,972
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 04월 29일
전환권행사
보통주식
242,727
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 05월 04일
전환권행사
보통주식
1,009,174
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 05월 06일
전환권행사
보통주식
59,241
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 05월 07일
전환권행사
보통주식
5,573,283
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 05월 08일
전환권행사
보통주식
2,018,348
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 05월 11일
전환권행사
보통주식
59,241
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

2020년 05월 12일
전환권행사
보통주식
3,883,212
500
-

3회차 전환가액: 1,090
4회차 전환가액: 1,688

다. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제3회 무기명식 이권부
무보증 사모전환사채
2017년 11월 29일
2021년 11월 29일
15,000
보통주
2018년 11월 29일~
2021년 10월 29일
100
2,215
15,000
6,772,009
-

제4회 무기명식 이권부
무보증 사모전환사채
2018년 02월 22일
2021년 02월 22일
16,000
보통주
2019년 02월 22일~
2021년 01월 22일
100
3,410
16,000
4,692,082
-

합 계
-
-
31,000
-
-
-
-
31,000
8,971,422
-

주1) 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 중 91억 원의 사채는 회사가 자기사채로 보유중에 있습니다.

주2) 자세한 사항은 보고서 X. 이해관계자와의 거래내용 중 대주주등과의 양수도등의 거래를 참고 바랍니다.

라. 기준일 이후 미상환 전환사채 발행현황
( ~ 20.05.14.)

(단위: 백만원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면
(전자등록)총액
전환대상
주식의 종류
전환청구가능기간
전환조건
미상환사채
비고

전환비율
(%)
전환
가액
권면(전자등록)총액
전환가능주식수

제3회 무기명식 이권부
무보증 사모전환사채
2017년 11월 29일
2021년 11월 29일
15,000
보통주
2018년 11월 29일~
2021년 10월 29일
100
2,215
2,570
2,357,798
전환청구금액: 12,430 백만원
전 환 주 식: 11,403,665 주

제4회 무기명식 이권부
무보증 사모전환사채
2018년 02월 22일
2021년 02월 22일
16,000
보통주
2019년 02월 22일~
2021년 01월 22일
100
3,410
4,660
2,760,663
전환청구금액: 11,340 백만원
전 환 주 식: 6,718,001 주

합 계
-
-
31,000
-
-
-
-
7,230
5,118,461
전환청구금액: 23,770 백만원
전 환 주 식: 18,121,666 주

주1) 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 중 27억 원의 사채는 회사가 자기사채로 보유중에 있습니다.

주2) 자세한 사항은 보고서 X. 이해관계자와의 거래내용 중 대주주등과의 양수도등의 거래를 참고 바랍니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
-
500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
59,507,783
235,200
59,742,983
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
105,716
235,200
340,916
-

1. 감자
105,716
-
105,716
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
235,200
235,200
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
59,402,067
-
59,402,067
-

Ⅴ. 자기주식수
334,790
-
334,790
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
59,067,277
-
59,067,277
-

나. 기준일 이후 주식의 총수 현황(~
20.05.14.)

(기준일 :
2020년 05월 14일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
-
500,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
77,629,449
235,200
77,864,649
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
105,716
235,200
340,916
-

1. 감자
105,716
-
105,716
-

2. 이익소각
-
-

-

3. 상환주식의 상환
-
-

-

4. 기타
-
235,200
235,200
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
77,523,733
-
77,523,733
-

Ⅴ. 자기주식수
334,790
-
334,790
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
77,188,943
-
77,188,943
-

5. 의결권 현황

가. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
59,402,067
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
334,790
자사주

보통주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
59,067,277
-

-
-
-

나
.
기준
일 이후 주식의 총수 현황
(~
20.05.14.)

(기준일 :
2020년 05월 14일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
77,523,733
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
334,790
자사주

보통주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
29,067,277
-

-
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책

당사의 배당정책은 아래와 같이 당사 정관에 명기되어 있습니다.

제56조 (이익금의 처분)

회사는 매사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1) 이익준비금

2) 기타의 법정준비금

3) 배당금

4) 임의적립금

5) 기타의 이익잉여금 처분액

제57조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제58조 (중간배당)

① 이 회사는 7월1일 0시 현재의 주주에게 상법에 의한 중간 배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 재산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도를 한다.

1. 직전 결산기의 자본금의 액

2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전 결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

6. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

③ 사업 년도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제59조 (배당금지급청구권 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문 개요

당사와 연결종속회사는 (1) 타이어 금형, (2) 타이어 제조설비 사업부문을 주요 사업으로 운영하고 있습니다.

(1) 타이어 금형 부문

타이어 금형은 타이어 생산공정 중 가류 공정에 필요한 소모품으로서, 그린 타이어 (민무늬 타이어라 불리는 원형 타이어)에 타이어 패턴 디자인, 무늬, 고객사 로고 등을 구현하기 위한 소모품입니다. 즉, 타이어의 성능(타이어 유형별 기능 구현) 및 상품성을 부여하는 일체의 금형을 말하며, 완성 타이어를 만들기 위한 하나의 제조설비의 소모품으로 볼 수 있습니다. 또한 타이어 금형은 타이어 제조설비 중 타이어에 '생명을 부여한다'라고 표현될 정도로 타이어의 기능 및 상품성을 결정짓습니다.

(2) 타이어 제조설비 부문

타이어 금형 외 당사는 성형기, 드럼 등 타이어 제조설비 사업을 영위 중에 있습니다.타이어 생산공정상 성형 단계는 그린 타이어(민무늬 타이어)를 만들기 위한 단계로서 당사는 그린 타이어를 만들기 위한 설비인 성형기(드럼 포함)를 제작 및 판매하고 있습니다. 성형기는 그린 타이어(민무늬 타이어)를 구성하는 요소들을 성형기 내에 장착된 드럼을 통해 결합하는 장비로서 타이어의 품질을 좌우하는 주요한 설비입니다.

나. 산업의 특성

타이어생산 공정.jpg
타이어생산 공정

타이어 제조설비는 원재료인 생고무에서 완제품인 타이어를 생산하는 공정인 배합, 정련, 압연, 압출, 성형, 가류 등의 공정 전반에 필요한 기계설비를 일컫습니다. 타이어 금형은 상기 타이어 생산공정 중 가류 공정에 필요한 소모품으로서, 그린 타이어 (민무늬 타이어)라 불리는 원형 타이어에 타이어 패턴, 무늬(데코), 고객사 로고 등을 구현하기 위한 소모품. 즉, 타이어의 성능(타이어 유형별 기능 구현) 및 상품성을 부여하는 일체의 금형을 말합니다. 이러한 타이어 금형 및 타이어 제조설비 산업은 다음과 같은 특징을 갖고 있습니다.

첫째, 타이어 금형과 타이어 제조설비 산업은 타이어 산업 및 자동차 산업과 밀접한 연관성을 갖습니다.

자동차의 생산량은 소비자 기호의 빠른 변화에 따른 디자인 및 신제품 개발 주기에 따라 생산량이 증가하고 있으며, 더불어 자동차 소비패턴의 변화(렌트와 리스산업의 확대)에 따라서도 생산량이 증가하고 있습니다. 이러한 자동차 생산량의 증가에 맞춰타이어 생산량도 함께 증가되고 있습니다. 또한 소비자들의 안정 욕구가 증가됨에 따라 타이어 교체주기의 빠른 변화로 타이어 소비량이 늘어나고 있습니다.

둘째, 타이어 금형과 타이어 제조설비는 타이어 제조업체가 요구하는 특정한 사양의 타이어 제품을 생산할 수 있도록 설계, 제작되어야 하며, 타이어 제조업체의 요구에 따라 제품을 생산하는 '선주문 후생산' 방식의 특성을 가지고 있습니다. 또한 타이어 제품에 대한 최종 소비자의 기호가 다양함에 따라 타이어 금형과 타이어 제조설비 또한 다품종 소량생산 방식의 특성을 갖고 있습니다.

타이어 금형은 타이어 제조업체가 요구하는 규격, 무늬 구조, 편평비 및 외관 등 기술변수에 따라 가공생산을 진행하며, 타이어 품종, 규격, 무늬의 변화에 상응한 제품 변화를 요구함에 따라 타이어와 타이어 금형은 '1 대 1'의 뚜렷한 관계를 갖습니다.

셋째, 타이어 금형과 타이어 제조설비 산업은 타이어 제조업체를 대상으로 하는 산업으로 국내 시장보다는 세계 시장을 주요 타깃으로 하는 수출 전략적 산업입니다. 당사의 경우 전체 매출액의 80% 이상을 해외 타이어 제조업체에 판매하고 있습니다.

넷째, 타이어 금형 산업은 진입 장벽이 높은 산업입니다.

타이어 금형과 타이어 제조설비 산업 내 업체들은 최종적으로 타이어 제조업체에서 요구하는 제품의 품질 및 규격, 납기를 준수하여야 합니다. 게다가 타이어 제조업체는 시장에서 경쟁우위를 유지하기 위하여 타이어의 부분 변수에 대해 자체의 규범을 가지고 있으며, 이의 외부 유출을 우려해 한정된 타이어 금형 제조업체와 폐쇄적인 상호 협력/합작 사업 형태를 형성하고 있습니다. 그러므로 타이어 금형 제조업체와 타이어 제조업체 사이는 장기적 업무 합작 관계이며 단순, 일차적 하청 관계가 아닙니다.

이러한 까닭에 타이어 금형 산업은 전방 산업 내 타이어 제조업체와의 신뢰성 확보에오랜 시간과 자본의 투자가 소요되는 진입 장벽이 높은 산업이라 할 수 있습니다.

특히 타이어 금형의 경우 요구되는 기술 수준이 매우 높습니다. 타이어의 동적 평형성과 회전 정밀도는 타이어 금형의 진원도, 표면 거칠기, 균일도에 의해 좌우되며, 타이어의 견인력, 제동력, 내마모성, 발열성, 배수성과 조작 안정성 등 중요 성능은 주요하게 그 패턴의 무늬 구조에 의해 결정됩니다. 즉, 타이어 무늬의 유형 및 깊이는 타이어 사용 성능과 사용 수명에 크게 영향을 주는 요소임에 따라 이를 구현하는 타이어 금형에 요구되는 기술 수준은 매우 높다고 할 수 있습니다.

타이어 제조업체가 요구하는 타이어 무늬를 금형을 통해 확실히 타이어에 구현하기 위해서는 CAD/CAM/CAE 기술을 광범위하게 사용하여 타이어 무늬 평면도를 타이어 금형 3D 변수로 전환하고 이를 CNC 선반에서 가공하는 과정이 필요합니다. 전체 설계와 제조과정은 완벽한 수치화 정보로 내부 정보통신망에서 전달되며 수치화 설계, 수치화 전송, 수치화 가공, 수치화 검사와 관리 등 일련의 높은 기술이 필요합니다.

다섯째, 타이어 금형 산업은 규모의 경제 효과가 발생하는 산업입니다.

타이어 제조업체 측면에서는 최초 타이어 제조설비 투자 시 설비 투자비용 및 고정 비용(감가상각비 등) 이 대규모로 발생합니다. 그렇기 때문에 적정 수준 이상의 타이어 생산 규모를 유지해 상대적인 고정 비용을 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 산업입니다. 즉, 생산 수량의 증가에 따른 생산 비용의 감소 효과가 큰 규모의 경제 효과가 발생하는 자본 집약적인 산업입니다. 이에, 실제로 타이어 제조업체의 경우 대기업 중심으로 구성되어 있습니다.

위와 같은 사유로 타이어 금형업체는 적시에 대량으로 생산하기 위하여 그에 따른 대규모 초기 투자가 요구됩니다. 그뿐만 아니라 수시로 타이어 시장 변화에 대응하는 타이어 제조업체에 대응하기 위해 유휴 생산 및 인원을 확보하여야 합니다.

■ Value Chain

당사의 타이어 금형과 타이어 제조설비 산업의 Value Chain은 아래와 같습니다. 
전방 산업인 타이어 시장은 신차용 타이어 시장인 OE 타이어 시장(Original Equipment, 자동차 제조업체로 공급)과 교체용 타이어 시장인 RE 타이어 시장(Replace Equipment, 대리점 등으로 공급)으로 구분되며, 타이어 금형과 타이어 제조설비 업체는 타이어 제조업체로부터 발주를 받아 생산 / 공급하는 구조를 형성하고 있습니다.

타이어 산업의 구조도.jpg
타이어 산업의 구조도

다. 산업의 성장성

(1) 자동차 산업

자동차 산업의 성장은 정부의 산업 정책과 업계의 끊임없는 연구 개발 노력을 발판으로 내수 및 수출 시장이 지속적으로 확대되면서 이루어졌습니다. 한국 자동차 산업은최초의 고유 모델인 포니를 수출하기 시작한 지난 1976년 이후 2018년까지 총 1억 173만 대의 자동차를 생산했는데, 이 중 42.3%인 4,301만 대를 내수 시장에, 나머지 57.7%인 5,869만 대를 해외 시장에 판매했습니다.

(2) 타이어 산업

타이어 산업은 선진국 시장이 성숙기에 진입한 상태이나, 중국 및 신흥국가들의 경제발전에 힘입어 견조한 성장세를 지속하고 있습니다. 타이어 산업 전문기관인 LMC(London Management Consulting)에서 분석한 글로벌 타이어 시장 전망에 따르면 2016~2022년 평균 성장률(CAGR)은 2.8%로 예상하고 있으며, RE 타이어 수요는 미국, 중국, 유럽 등의 주요 시장이 성장을 주도할 것으로 보입니다.

(3) 타이어 금형 산업

타이어 금형 산업은 직접적으로 타이어의 생산량뿐만 아니라 타이어 생산 종류에 비례하여 성장, 발전합니다. 상기에서 살펴본 바와 같이, 타이어 금형 산업 또한 유사한성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 이처럼 타이어 생산량과 타이어 금형 생산량은 대체적으로 비례 관계를 갖지만, 최근 타이어 디자인, 성능 개선 등의 갱신 속도가 빨라지고 고품질 타이어 시장의 발전 속도가 빨라짐에 따라 타이어 금형의 사용 수명 단축에 따른 추가적인 성장 요인도 존재할 것으로 판단됩니다.

라. 경기변동의 특성 

타이어 산업은 자동차 산업의 발전 여부와 개인소득의 증감에 영향을 받으며, 신차용타이어 수요는 자동차 생산대수, 교환용 타이어 수요는 차량 보유대수와 밀접한 관계를 갖습니다. 타이어 수요는 자동차 판매량에 많은 영향을 받으나 경기 민감도 측면에서 자동차 수요와 달리 OE 판매가 감소하면 RE 수요가 증가하기에 경기 침체기에도 상대적으로 안정적인 매출을 유지하는 산업입니다. 따라서 타이어 산업과 직결되는 타이어 금형 산업 또한 안정적인 매출을 유지하는 산업입니다.

반면에 타이어 제조설비 산업은 설비투자 사업으로서 타이어 산업, 자동차 산업 등 전방 산업의 수요 변동에 따라 영향을 받는 사업입니다. 특히 타이어 제조설비는 수요 특성상 고객의 주문에 따라 생산되는 구조로 타이어 제조업체의 경기에 영향을 받습니다.

국내 타이어 제조업체인 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어, 넥센타이어 등은 과거에는 국내의 설비 투자가 많았으나, 최근에는 해외 현지 생산공장 설립 등 해외 투자에 집중하고 있으며, 매출 측면에서도 내수보다 해외 수출 비중이 높고, 타이어 수요 변화 및 해외 타이어 관련 법규에 따라 민감한 특성을 보입니다.

또한 국내 타이어 제조업체의 해외 진출 시 타이어 금형 및 제조설비 업체도 동반 진출하는 사례가 많아지고 있으며, 국내 타이어 제조업체와 글로벌 타이어 제조업체와의 거래 관계 또한 빈번함에 따라 타이어 제조업체와 마찬가지로 세계 경기에 영향을받는 특성을 보입니다.

마. 경쟁요소

당사는 주요 사업인 타이어 금형 사업에서 국내 시장에서 기술적 우위를 점하고 있습니다. 당사는 전방 산업에 속하는 타이어 시장에서 경쟁업체 대비 고도의 기술력으로쌓아 온 명성 및 업력과 영업력을 기반으로 타이어 금형 시장 내에서 국내 및 세계적으로 타이어 금형 주조 기술의 독보적인 위치를 차지하고 있습니다.

국내에서 타이어 금형을 생산하는 기업은 크게 두 부류로 나눌 수 있습니다. 첫째로 타이어 회사에서 자체적으로 금형을 생산하는 경우로(in-house), 한국타이어앤테크놀로지를 대표적인 예로 들 수 있습니다. 다음은 타이어 회사에서 타이어 금형 전문 생산 업체에 금형 생산을 발주하는 경우로, 당사가 이에 해당합니다.

타이어 금형을 전문적으로 생산하는 국내 업체는 당사, MK 테크놀로지, 세영 TMS, 대광기업 등이 있으며, 이를 제외하고는 개인기업 등 군소 업체의 형태로 운영되고 있습니다. 당사는 경쟁사 대비 앞선 기술력과 대규모 생산설비, Know-How를 바탕으로 국내에서는 금호타이어, 넥센타이어에 납품하고 있습니다.

국내 경쟁사의 Positioning을 살펴보면 MK 테크놀로지는 기존에 한국타이어앤테크놀로지, 넥센타이어, 그 외 메이저 타이어 업체 등 30여개 타이어 업체와 거래를 해왔으나, 2011년 하반기 한국타이어앤테크놀로지에 인수되면서 현재는 한국타이어앤테크놀로지의 In-house로서 한국타이어앤테크놀로지로의 매출에 집중을 하고 있는 상황입니다. 한편, 세영 TMS와 대광기업의 경우 전량 국내 타이어업체(세영TMS : 한국타이어앤테크놀로지, 넥센타이어, 대광기업 : 한국타이어앤테크놀로지)에 납품 중인 상황입니다.

바. 회사의 경쟁상 강점

상기와 같은 경쟁 구도하에서 타이어 금형 업체의 주요 경쟁요소는 수주 산업의 특성상 결국 '얼마나 많은 타이어 제조업체와 긴밀한 협조 관계를 유지하고 있는가'로 귀결될 것이며, 다년간의 업력을 통하여 쌓은 우량 매출처 확보, 차별화된 몰드 구현 능력, M&A 및 현지 법인 진출을 통한 수주 증대 노력 등은 향후 당사의 시장점유율 증대에 있어 핵심 요소가 될 것으로 판단됩니다. 각 사항에 대하여 자세히 살펴보면 다음과 같습니다.

(1) 우량 매출처(메이저 타이어 업체) 확보

일반적으로 메이저 타이어 업체와의 계약 체결을 위해서는 최소한 3 ~ 5 년간의 테스트 수주 기간을 거쳐야 하며 이 기간 동안 i) 1~2조(세트) 정도의 금형 발주를 통한 금형 품질 테스트, ii) 특정 기한 내 다량의 금형 생산 발주를 통한 생산 CAPA 및 납기 대응력 테스트 등 품질, 생산 CAPA, 납기 대응력 등 다각적인 측면에서 테스트를 거치게 됩니다. 이와 같이 장기간의 테스트 기간을 거치는 이유는 타이어의 성능은 금형의 품질과 직결되며, 자동차 회사에 대한 타이어 제조업체의 납기 대응력은 타이어 제조업체의 주요 경쟁력이기 때문입니다. 상기와 같은 엄격한 테스트 과정을 거쳐, 국내 업체뿐만 아니라 피렐리, 요코하마, 컨티넨탈, 스미토모 등 과 공급 계약을 체결한 것은 그 자체로 당사의 기술력을 반증하는 예라고 볼 수 있습니다.

또한 일본 브릿지스톤社와도 2015년부터 테스트 수주를 진행하였으며, 2016년 5월 품질감사를 거쳐 2017년 2월부터 첫 수주를 통해 정식 거래가 이루어지고 있습니다.또한 이탈리아에 있는 브릿지스톤 유럽 기술센터 TCE(Technical Center Europe)로부터 테스트 제품을 수주, 개발 중에 있으며, 2018년 4월 중 개발품을 공급하여 브릿지스톤 유럽 구매본부에도 지속적으로 협력 관계를 구축하고 있습니다. 또한 2019년부터는 브릿지스톤 남미 공장(멕시코, 코스타리카, 브라질, 아르헨티나) 과의 직접 거래를 진행하고 있습니다. 2019년 2월 남미 코스타리카 공장으로부터 첫번째 Project가 발주 되었고, 현재 브릿지스톤 아르헨티나, 브라질, 멕시코 공장 등 남미지역의 모든 공장과 거래를 진행 하고있으며, 2020년 2월 브릿지스톤 북미Akron Tech Center로(ATC)로 부터 차세대 기술인 레이저신터링 방식을 통해 제작하는 3D-PRINTED SIPE의 품질을 승인 받아 향후 3D기술이 적용되는 몰드에 SIPE를 직접 제작 하여 공급이 가능하게 되었습니다. 글로벌 1위의 업체인 브릿지스톤社와 전략적인 기술협력을통해 점진적으로 파트너쉽을 구축해 나가고 있다는 것은 당사 기술력에 대한 단적인 증거라고 볼 수 있습니다. 

상기 주요 메이저 타이어 업체를 매출처로 두고 있다는 점은 향후 당사의 안정적인 매출 창출에 있어서 긍정적으로 작용할 것으로 판단되며, 실제로 이들 업체에 대한 매출은 지속적인 증가 추세에 있습니다. 뿐만 아니라 상기 우량 매출처 확보는 신규 거래처 발굴에 있어서도 당사에 유리하게 작용하여 2013년 이후 당사는 신규 고객사를 지속적으로 추가하고 있습니다. Michelin(2017년 매출액 기준 2위), Iceland Tyres, JK Tyre(27위), Belshina(34위), Nizhnekamskshina(40위), Cordiant(52위),Petlas(55위), Barez Tire Group(57위)에 타이어 금형을 공급하였고, 아프리카 알제리의 첫 타이어 회사인 IRIS타이어社와도 거래 관계를 강화해 나가고 있습니다.

(2) 차별화된 몰드 구현 능력

당사는 국내 최초로 분절주형 제조법(최초 주형 제조 단계에서부터 분할된 형태로 제조하여 금형으로 사용)을 개발하였으며, 기존 주형 제조법인 링 타입 주형 제조법(링 모양으로 주형을 제조한 뒤 주형을 분할하여 금형으로 사용)대비 품질 향상 및 대량 생산이 가능해졌으며, 생산 시간이 단축되면서 매출 증대에 기여하였습니다.

주) 10. 연구개발활동의 [라. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황] 참고

(3) M&A 및 현지 법인 진출을 통한 수주 증대 노력

당사는 유니버셜타이어몰드, QM 홀딩스 등 타이어 금형 산업 내 경쟁업체 인수를 통하여 세계적인 타이어 제조 업체를 고객사로 추가 확보(유니버셜타이어몰드 : 브리지스톤 2015년 업계 1위, QM홀딩스 : 굿이어 2015년 업계 3위, 컨티넨탈 2015년 업계4위) 하였으며, 동 법인을 통하여 미주, 유럽 시장의 생산기지를 확장하였습니다.

또한, 지속적인 시장 점유율 확대를 위하여 세계 주요 시장별 생산/판매 거점 기지 구축을 진행 중에 있습니다. 당사는 천진세한모구, 청도세화모구, 남경세한모구, 세한홀딩스(상기 중국법인 지주사)를 통하여 중국 시장에 진출하였으며, 상기 언급한 유니버셜타이어몰드, QM 홀딩스를 통하여 미주 시장에 진출하였습니다.

한편, 2011년 10월 루마니아 현지법인인 세화아이엠씨에스알엘, 2013년 러시아 및 미국에 신규법인을 설립하여 신규 고객사 창출 및 기존 고객사로부터의 수주 물량을 확대하였고, QM 산하의 멕시코법인 QMX에서도 피렐리, 컨티넨탈과 같은 우량 고객사의 지근거리에서 제품 유지 보수 서비스를 진행하고 있습니다. 현재 러시아 Kaluga 지역에 설립된 SAEHWA RUS 법인도 당사의 우량 고객사인 요코하마 러시아 공장과의 협력관계 구축을 위해 영업, 기술적인 의사소통을 진행하고 있습니다. 2019년 현재 러시아 법인 KMS는 요코하마 러시아 공장과의 협업을 더욱 강화하고 있는 단계이며, 금년 2월 당사 기술 인원을 파견하여 고객사에서 요청하는 난이도 높은 수리 몰드를 대응, 현지 교육을 실시하였습니다.

사. 시장의 특성

타이어 금형 시장의 점유율은 세계 타이어 제조 업체의 시장 점유율과 그 비율이 매우 일정한 현상을 보이고 있습니다. 세계 타이어 업계는 2015년까지 세계 상위 10개社가 약 60%의 시장점유율을 차지하고 있으며, 중국, 인도 등 개발도상국의 현지 타이어 제조 업체가 자국의 자동차 산업의 발전에 힘입어 지속적으로 성장을 하고 있는상황이었습니다. 이에 따라 중국 로컬 타이어 금형 업체(하오마이, 거륜 등)는 선진 타이어 금형 업체보다 상대적으로 낮은 원가 경쟁력을 기반으로 자국 타이어 시장을 공략할 중저가 타이어 금형을 앞세워 자국 시장에서의 경쟁력을 확보하고 있었습니다. 하지만, 중국 내 공장 운영을 위한 부대 비용 지속 증가, 타이어 업체 간 극심한 경쟁 심화 및 2015년 7월, 미국의 중국산 승용차, 경트럭 타이어에 대한 반덤핑, 보조금 관세 부과 정책 시행으로 인해, 중국 내 군소 타이어 업체 간 이합집산이 거듭 진행 중입니다. 또한 중국 내 공장을 운영 중인 세계 유수 타이어 업체들은 중국 공장의생산량을 감소시키고 동남아, 미국 및 멕시코 등으로 투자를 계획하고 있는 추세입니다.

아. 시장점유율

당사가 영위하고 있는 타이어 금형과 타이어 제조설비 산업의 폐쇄적인 시장 구조로인하여 경쟁업체의 정보 또한 외부 누출이 통제되고 있는 상황입니다. 다만, 전 세계 타이어 수요량을 근거로 당사가 공급하는 제품의 수요량을 예측할 수 있으며, 타이어제조업체에 납품하는 타이어 금형 및 타이어 제조설비 업체와의 실적 비교를 통하여 당사의 시장점유율을 가늠할 수 있습니다.

(1) 타이어 금형 산업 내 시장점유율

타이어 시장규모는 2018년 기준 세계적으로 약 19.1억본의 시장규모를 형성하고 있습니다. 타이어 금형은 타이어 생산량에 비례하여 그 규모를 추정할 수 있으며, 세계 타이어 금형 시장 규모는 다음 표와 같이 추정됩니다. 그 추정된 시장규모에 따라 당사 금형 사업 부문의 점유율은 2018년 3.16%, 2019년 2.50%를 나타내고 있습니다.

【글로벌 타이어 금형 시장규모 및 당사 시장 점유율】

(단위 : 백만본, 조, 억원)

구 분

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

2021년

글로벌타이어 수요량

1,642

1,703

1,722

1,772

1,834

1,914

1,988

2,052

2,118

타이어 금형 시장(수요량 기준)

164,200

170,300

172,200

177,200

183,400

191,400

198,800

205,200

211,800

타이어 금형 시장(매출액 기준)

32,840

34,060

34,440

35,440

36,680

38,280

39,760

41,040

42,360

주1) 글로벌 타이어 수요량 출처 : LMC World Tire Forecast

주2) 타이어 금형 시장 규모는 당사 추정치

주3) 타이어 금형 1조당 타이어 10,000본 생산 가정

주4) 타이어 금형 1조당 평균 판매 금액 2,000만 원 가정

자. 사업부문별 주요 재무정보

(단위 : 백만원)

구분

2020년 1분기

2019년

2018년

매출액

영업이익

매출액

영업이익

매출액

영업이익

타이어 금형
사업부문

23,898
(95.30%)
(693)
87,712
(88.24%)
(14,863)

112,068

(92.76%)

(32,123)

타이어 제조설비
사업부문

1,178
(4.70%)
146
11,644
(11.71%)
358

7,919

(6.55%)

(1,998)

기타 부문

-
(0.00%)
(3)
48
(0.05%)
(75)

823

(0.68%)

(85)

연결 조정

-
(0.00%)
106
-
(0.00%)
4,072

-

(0.00%)

7,203

총 합계

25,076
(446)
99,404
(10,507)

120,811

(27,003)

주1)

연결재무제표 기준

주2) 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스' 기준서를 적용하였습니다. 
제20기 2018년(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.

2. 주요 제품등에 관한 사항

가. 주요 제품들의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문

매출 유형

품목

2020년 1분기
(제22기)

2019년
(제21기)

2018년
(제20기)

타이어 금형

제품/상품

타이어 금형

23,898
(95.30%)
87,712
(88.24%)

112,068

(92.76%)

타이어 제조설비

제품/상품

타이어 제조설비

1,178
(4.70%)
11,644
(11.71%)

7,919

(6.55%)

기타

기타 매출

3D Printer 제조 등
-
(0.00%)
48
(0.05%)

823

(0.68%)

합계

25,076
(100.00%)
99,404
(100.00%)

120,811

(100.00%)

주) 연결재무제표 기준

(1) 타이어 금형(Tire Mold) 부문 제품 상세 설명

타이어는 일반적으로 트래드부, 사이드부, 비드부의 세 부분으로 구성되며, 타이어 금형은 SEGMENTED MOLD의 경우 TREAD SEGMENT, SIDE PLATE, BEAD RING이 ONE-SET로 구성됩니다. 이렇게 구성된 단위를 업계에서는 '1조'로 표현합니다.

구분

제품 개요

트래드

(TREAD SEGMENT)

타이어의 지면과의 접지면 형태를 만들어주는 부분으로 타이어 성능을 결정하는 주요 파트

사이드

(SIDE PLATE)

타이어의 측면부로 제품명 및 규격, 외부 디자인을 표현하는 부분

비드링

(BEAD RING)

타이어가 휠에 MOUNTING되는 BEAD부 형상을 만들어주는 부분

타이어 금형은 금형의 제작 방식에 따라 캐스팅 몰드, 인그레이빙 몰드, 다이캐스팅몰드(다분할몰드) 등으로 분류가 가능합니다. 당사는 상기 제작 방식을 이용하여 금형을 제작 중에 있으며, 그 외 타이어 금형과 함께 가류기에 장착되어 타이어 가류를 도와주는 제품으로 CONTAINER를 제작 중에 있습니다. 각 제품의 세부 설명은 다음 표와 같습니다.

구분

제품 개요

캐스팅 몰드

- 마스터모델에서 코어모델 복제후 주형틀을 이용한 금형주조 방식

- 주요재질 : 알루미늄(AC7A)

- 용도 : 승용차용, 경트럭용, 트럭/버스용, 오토바이용

인그레이빙 몰드

- 소재에 직접 가공하여 제작하는 방식

- 주요재질 : 알루미늄(AC7A), 스틸(SC42)

- 용도 : 승용차용, 경트럭용, 트럭/버스용, 오토바이용

다분할 몰드

- 트레드부의 분할을 설계 의도에 따라 여러가지 형태로 분할 시킨 제품

- 주요재질 : 알루미늄(AC7A), 스틸(SC42)

- 용도 : 승용차용(고급, 대형)

컨테이너
(CONTAINER)

- 몰드와 조립해 가류기에 장착되어 타이어 생산에 필요한 장비

- 주요재질 : 스틸(SC42), 철판, 덕타일

(2) 타이어 제조설비 부문 제품 상세 설명

1) 성형기

타이어 제조 공정 중 성형 공정에 사용되는 설비로 타이어에 사용되는 모든 구성 재료를 성형기에 장착된 드럼을 이용하여 순차적으로 조립하고 가류공정 전, 원통형의 그린타이어(Green Tire)를 생산하는 설비입니다.

성형기는 주로 타이어의 제작 방식에 따라 1, 2차 성형이 하나의 성형기에서 조립되는 Single Stage 성형기와 1, 2차 성형이 별도로 이뤄지는 Two Stage 성형기로 구분됩니다.

2) 드럼

드럼(Drum)이란 반제품 상태로 되어 있는 타이어에 적용되는 모든 구성 재료를 성형기로부터 순차적으로 공급받아, 각 반제품들의 진원 유지 및 조합을 가능하게 하는 설비로 가류 전 단계인 그린타이어(Green Tire)를 완성해 주는 정밀한 설비입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(1) 가격변동추이

(단위 : 천원, USD)

품목

2020년 1분기
(제22기)

2019년
(제21기)

2018년

(제20기)

2017년

(제19기)

타이어 금형

CASTING

내수

12,142
12,802

15,828

17,440

수출

19,566
20,616

19,490

19,910

($16,392)
($17,686)

($17,431)

($17,607)

ENGRAVING

내수

18,200
16,504

14,242

14,218

수출

-
17,611

22,457

15,272

-
($15,108)

($20,085)

($13,505)

CONTAINER

내수

-
-

18,500

17,662

수출

-
19,965

12,817

14,444

-
($17,128)

($11,463)

($12,773)

SDIE ONLY

내수

3,691
4,070

2,862

2,202

수출

5,192
5,348

5,455

4,581

($4,350)
($4,588)

($4,879)

($4,051)

타이어 설비

TBM

내수

-
-

-

-

수출

-
762,443

-

792,452

-
($654,092)

-

($700,764)

DRUM

내수

20,533
22,091

20,103

18,032

수출

25,015
24,491

23,576

22,893

($20,958)
($21,010)

($21,085)

($20,244)

주1)

상기 가격 변동은 완제품 가격 기준으로 수리 및 부분품 매출의 가격변동은 제외

주2)

서울외국환중개에 고시된 해당연도의 평균환율을 적용(1,193.60원/USD)

타이어 금형 및 타이어 제조설비 부문은 제품의 패턴, 규격 및 고객사의 요구 사항에 따라 생산되는 제품의 형태가 다양한 다품종 소량생산의 성격을 갖고 있어 주요 제품군이 어느 한 종류로 국한되지 않는 특성을 가지고 있습니다. 따라서 당사는 가격을 산출함에 있어 제품군 전체를 내수/수출로 구분한 후 각 매출 방식에 따라 판매 총액을 판매수량으로 나눈 평균단가를 적용하였습니다.

3. 주요 원재료 등에 관한 사항

가. 매입현황

(단위 : 백만원)

사업

부문

원부
재료명

주요 매입처

2020년 1분기

(제22기)

2019년

(제21기)

2018년

(제20기)

2017년

(제19기)

타이어

금형

주강류

대한특수금속외

-
134

406

350

AL합금류

삼보산업㈜ 외

541
1,672

2,472

642

철자재류

대광철강 외

379
1,676

2,034

98

수지류

세풍폴리머 외

130
480

558

162

합성고무류

㈜한국씨앤에스 외

85
304

390

79

기타

WD RACING LTD 외

635
2,256

2,247

766

소 계

1,770
6,522

8,107

3,595

합 계

1,770
6,522

8,107

2,097

주) 보고서 작성일 기준 타이어 제조설비 사업 부문은 TURN-KEY 제작 방식으로 당사에서 원재료를 매입하지 않습니다.
주) 2020년 1분기 주강류 매입 금액은 없습니다.

나. 가격변동추이

(단위 : 원)

구분

2020년 1분기
(제22기)

2019년
(제21기)

2018년
(제20기)

2017년

(제19기)

주강류

(Kg)

국 내

-
1,777

1,876

2,200

수 입

-
-

-

-

AL합금류

(Kg)

국 내

2,627
2,685

2,890

2,805

수 입

-
-

-

-

철자재류

(Kg)

국 내

914
942

900

845

수 입

-
-

-

-

수지류

(seg)

국 내

65,034
65,920

78,800

107,126

수 입

-
-
-
-

합성고무류

(Kg)

국 내

11,155
11,145

11,166

11,715

수 입

-
-

-

-

주) 타이어 제조설비 사업 부문은 2013년부터 TURN-KEY 제작 방식으로 변경되어 현재 원재료 매입을 하지 않고 있으며, 과거 주요 매입 원재료는 구매품(매입액 74%, 2011, 12년 평균)으로 구매품의 항목이 400여 종으로 다양하며, 고정 거래 업체로 단가의 변동이 크지 않으므로 단가 추이는 기재하지 않았습니다.
주) 2020년 1분기 주강류 매입이 없으므로, 매입 단가는 기재하지 않았습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력

(단위 : 조, 대)

사업부문

제품

지역

2020년1분기
(제22기)

2019년
(제21기)

2018년

(제20기)

2017년

(제19기)

타이어

금형

캐스팅

한국

2,400
2,400

6,160

6,160

중국

1,040

1,040

2,320

2,320

미국

360
360

1,120

1,120

루마니아

792
792

800

800

인그레이빙

한국

594

594

653

653

CONTAINER

한국

396

396

726

726

중국

-
-

290

290

SIDE ONLY

한국

796

796

2,047

2,047

중국

-
-

2,033

2,033

미국

128
432

807

807

루마니아

132
132

190

190

소계

한국

4,186

4,186

9,586

9,586

중국

1,040

1,040

4,644

4,644

미국

488
792

2,471

2,471

루마니아

924

924

990

990

합계

6,638
6,942

17,691

17,691

타이어

제조설비

성형기

한국

8

8

24

24

드럼

한국

273

273

432

432

합계

280
280

456

456

총 합계

6,918
7,222

18,147

18,147

주1)

연간 표준생산능력을 표기

주2)

부품, 수리 개조 관련 생산능력은 제외

나. 생산능력 산출 근거

(1) 타이어 금형 사업부분

(가) 산출기준

1) 평균조업일수(2020년)

(단위 : 일)

지역

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

한국

1
20
240
1
20
240

중국

1
20
240
1
22
264

미국

1
20
240
1
20
240

루마니아
1
22
264
1
24
288

주) 공정에 따라 주간 또는 2교대 근무로 일 평균 조업시간은 제품별로 상이함

(나) 산출방법

1) 캐스팅

(단위 : ton, 조)

지역

용해능력

(10h/일)

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

한국

6 ton

10

200

2,400

10

200

2,400

중국

2.6 ton

4.3

86.7

1,040

4.3

95.3

1,144

미국

1 ton

1.5
30
360
1.5
30
360

루마니아

1.8 ton

3

66

792
3
72
864

합계

11.4 ton

18.8
382.7
4,592
18.8
397.3
4,768

캐스팅 몰드는 주조설비의 용해능력(일, ton)에 비례하여 생산능력을 산출하였으며,용해능력은 용해에 상품성을 부여할 수 있는 반제품 공급능력을 포함한 대표 생산능력으로 산출하였습니다. 캐스팅 몰드의 경우 신설과 증설, 패턴 및 형상 난이도별 작업시간이 상이하므로 가장 일반적인 제품을 기준으로 산출하였습니다. (단, 용해능력의 시간과 생산능력의 비례관계가 유지되는 시간의 상한선이 존재하여 최대 생산능력이 제한되어 표시됨. 이는 일정 시간 이상이 되면 용해능력 외에 인원과전, 후 공정의 조건 충족의 영향에서 기인함)

- 일생산능력 : [용해능력(일, ton)]/[AL-인고트 사용량(600kg/조)] ≒ xxx (조)

2) 인그레이빙

(단위 : 대, 조)

지역

설비수량

(Engraving M/C)

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

한국

18

2.5

49.5

594

2.5

49.5

594

합계

18

2.5

49.5

594

2.5

49.5

594

인그레이빙 몰드는 전용설비의 가공능력 및 보유 대수에 비례하여 생산능력을 산출 하였으며, 신설과 증설, 패턴, 형상 난이도별로 작업시간이 상이하므로 가장 일반적인 제품을 기준으로 산출하였습니다.

- 일생산능력 : [조업시간*설비수량(대)] / [섹터당가공시간*섹터수] ≒ xxx (조)

3) SIDE PLATE

(단위 : 대, 조)

지역

설비수량

(Lettering M/C)

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

한국

29

13.3

266.3

3,195.8

13.3

266.3

3,195.8

중국

13
3.3
65
780
3.3
71.5
858

미국

8

2.0
40.7
488
2.0
40.7
488

루마니아

7

3.5

77

924

3.5

84

1,008

합계

57
22.1
449
5,387.8
22.1
462.5
5,549.8

SIDE PLATE는 전용설비의 가공능력 및 보유 대수에 비례하여 생산능력을 산출하였으며, 신설과 증설, 형상 난이도별로 작업시간이 상이하므로 가장 일반적인 제품을 기준으로 산출하였습니다.

- 일 생산능력 : [조업시간*설비수량(대)] / [짝당 가공시간*2] ≒ xxx (조)

주1)

SIDE PLATE ONLY 수주의 생산능력 산출 기준(2019년)

지역

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

한국

0.8
66.3
795.8
3.3
66.3
795.8

미국

1.8
36
432
1.8
36
432

루마니아

0.5
11
132
0.5
12
144

합계

3.1
113.3
1,359.8
5.6
114.3
1,371.8

주2)

일반적으로 FULL-SET 생산수량은 SIDE PLATE를 포함한 수량으로 SIDE PLATE 반제품 생산 능력 중 FULL-SET 생산량 할당과 SIDE ONLY 수주의 생산량 할당으로 분리 산출하였습니다.

SIDE ONLY수주의 생산능력 = (SIDE PLATE 생산능력)-(FULL-SET용 생산능력)을 말합니다.

4) 컨테이너

(단위 : 대, 조)

지역

설비수량

(선반)

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

한국

3
1.7
33
396
1.7
33
396

합계

3
1.7
33
396
1.7
33
396

컨테이너는 주요 설비의 가공능력 및 보유 대수에 비례하여 생산능력을 산출하였으며, 형상 난이도별로 작업시간이 상이하므로 가장 일반적인 제품을 기준으로 산출하였습니다.

- 일생산능력 : [조업시간*설비수량(대)] / 조당 가공시간 ≒ XX (조, 일)

(2) 타이어 제조 설비 사업부문

(가) 산출기준

1) 평균조업일수(2020년)

(단위 : 일)

지역

표준생산능력

최대생산능력

1일
1개월
1년
1일
1개월
1년

한국

1
20
240
1
20
240

(나) 산출방법

(단위 : 대)

구분

표준생산능력

최대생산능력

1개월
1년
1개월
1년

성형기

0.6
7.6
0.6
7.6

드럼

22.7
272.7
22.7
272.7

성형기, 드럼 외 반제품 등 모든 품목은 고객 주문 맞춤형 생산방식으로 주문품마다 고객의 요구 사항이 상이하며, 제품의 사양, 사이즈 등에 따라 생산능력의 차이가 발생합니다. 생산은 설계, 부품 외주 조달, 조립과정을 통해 이루어지며, 핵심이 되는 설계 능력을 기준으로 생산 능력을 산정하였습니다.

다. 설비에 관한 사항

(1) 현황

(단위 : 천원)

구분
기초
취득
처분
감가상각
기타증(감)
기말

토지
1,316,791
-
-
-
55,138
1,371,929

건물
42,611,166
-
-
(285,216)
294,615
42,620,565

구축물
1,374,364
-
-
(12,096)
3,784
1,366,052

기계장치
26,494,979
21,962
-
(1,201,498)
124,265
25,439,708

차량운반구
39,771
30,475
-
(4,338)
(29,586)
36,322

공구와기구
589,512
9,729
-
(33,066)
16,025
582,200

비품
469,239
5,128
-
(57,286)
7,035
424,116

기타의 유형자산
49,241
-
-
(11,822)
(7,036)
30,383

건설중인자산
3,066,243
79,693
-
-
(5,633)
3,140,303

합 계
76,011,306
146,987
-
(1,605,322)
458,607
75,011,578

주) 연결재무제표 기준

(2) 설비의 신설 매입계획 등

진행중인 투자 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

사업
부문

구분

투자기간

투자대상
자산

투자효과

총투자액

기투자액

미시행
금액

비 고

금형
/정밀

신규
구매

2020.01
 ~ 2020.12

설비투자

생산능력 향상,
원가 절감

2,899

-

2,899

-

합 계

2,899

-

2,899

-

주1) 총투자액은 2020.01.01 ~ 2020.12.31 투자 계획금액을 의미합니다.
주2) 기투자액은 2020.01.01 ~ 2020.12.31 투자 완료금액을 의미합니다.
주3) 통상적인 소규모 설비 투자의 경우 연도별 투자금액 및 투자기간을 합리적으로 구분 및 예측하기 어려워기재를 생략합니다.
주4) 투자금액의 변동이 있을 수 있습니다.

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문

매출 유형

품목

2020년 1분기
(제22기)

2019년
(제21기)

2018년
(제20기)

타이어 금형

제품/상품

타이어 금형

23,898
87,712

112,068

타이어 제조설비

제품/상품

타이어 제조설비

1,178
11,644

7,919

기타

기타 매출

3D PRINTER제작
-
48

823

합계

25,076
99,404

120,811

주1)

연결재무제표 기준

나. 판매 방법 및 경로 

영업조직도

(1) 판매조직 및 운영방안

당사는 영업조직을 글로벌 전략 마케팅팀, 글로벌 영업 1팀, 글로벌 영업 2팀, 글로벌 영업 3팀, 기술영업 지원팀으로 분리하여 운영하고 있습니다.

구분

업무내용

글로벌 마케팅
전략 기획 및 관리

- 글로벌 마케팅 전략 기획 및 관리
- 신규사업 및 프로젝트 타당성 검토
- 고객사별 재무 동향 분석
- 국내 및 해외법인 영업 조직 관리
- 국낸 및 해외법인 영업 실적 분석

글로벌
영업 1팀
- 국내영업(국내 고객사 소재 타이어업체 관할)
 영업환경 분석, 판매전략 수립, 수주/납기관리, CLAIM 관리, 시장개척 및 고객 사후관리 등
 신규 및 잠재 고객사 대상 영업, 해외법인 영업활동 지원 및 물류업체 관리 등

글로벌
영업 2팀

- 해외영업(일본, 유럽, 동남아, 중동, 아프리카 고객사)

영업환경 분석, 판매전략 수립, 수주/납기관리, CLAIM 관리, 시장개척 및 고객 사후관리 등
 신규 및 잠재 고객사 대상 영업, 해외법인 영업활동 지원 및 물류업체 관리 등

글로벌
영업 3팀

- 해외영업(미국, 인도, 러시아 고객사)

영업환경 분석, 판매전략 수립, 수주/납기관리, CLAIM 관리, 시장개척 및 고객 사후관리 등
 신규 및 잠재 고객사 대상 영업, 해외법인 영업활동 지원 및 물류업체 관리 등

당사의 판매조직은 자체 영업과 에이전트 영업으로 구분합니다. 당사 내부의 영업 직원은 내부고객 관리와 에이전트 관리 및 에이전트 발굴, 수주 후 생산 연계 업무를 진행하고 있습니다.

(2) 판매경로

당사의 판매 경로는 국내 및 해외 고객사 모두 당사에 직접 P/O를 접수하여 판매하는 방식을 취하고 있으며, 에이전트의 역할은 신규 고객사를 발굴하여 당사에 연결하고 담당 고객사 및 관리 등의 영업 관리를 대행하는 역할을 수행하고 있습니다.

판매방법 및 경로.jpg
판매방법 및 경로

(3) 판매방법

(가) 타이어 금형

1) 내수 판매

- 타이어 제조업체의 생산계획에 입각하여 P/O(Purchase Order) 접수 및 납기 처리

- 금호타이어, 넥센타이어에 제품을 직접 인도하여 판매 처리

- 납품 관련 부대비용(운송비, 포장비 등)은 당사 비용

2) 수출 판매

- 고객사에 제품을 직접 인도함으로서 판매 처리(선적일 매출 인식)

- 계약 조건에 따라 납품 관련 부대비용(운송비, 보험, 관세)부담 주체를 달리함

(나) 타이어 제조설비

1) 내수 판매

- 타이어 제조업체의 생산계획에 입각하여 P/O(Purchase Order) 접수 및 납기 처리

- 금호타이어, 넥센타이어에 제품을 직접 인도하여 판매 처리

- 납품 관련 부대비용(운송비, 포장비 등)은 당사 비용

- 제작기간이 90일 이상 소요되는 성형기 완제품 제작의 경우 계약 내용에 따라 선수 금, 중도금, 납기 후 잔금으로 처리하는 경우도 있음

2) 수출 판매

- 고객사에 제품을 직접 인도함으로서 판매 처리(선적일 매출 인식)

- 계약 조건에 따라 납품 관련 부대비용(운송비, 보험, 관세)부담 주체를 달리함

- 수출 제품의 경우 주로 T/T 30~90일이며, 제작 기간이 90일 이상 소요되는 성형기
 완제품의 경우 신용장을 발행하며, 계약 내용에 따라 계약금, 중도금, 설치, 시운전 및 품질보증기간 완료 후 잔금으로 처리하는 형태를 취하고 있음

(4) 수주상황

(단위 : 조, 대, 백만원)

품목
수주
일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

타이어 금형
2020.01.01 ~
 2020.03.31
2020.01.10 ~
 2020.07.23
966
14,917
281
4,923
685
9,994

타이어 제조설비
2020.01.01 ~
 2020.03.31
2019.09.10 ~
 2020.04.29
29
1,261
27
1,115
2
147

합계
995
16,178
308
6,037
687
10,141

주1) 2020년 3월까지의 개별 수주총액 및 잔고

주2) 타이어 금형 및 타이어 제조설비 품목의 서비스 및 수리에 의한 매출 수량은 미포함

6. 시장위험과 위험관리

가. 신용위험

신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무상태, 기타 요소 등을 고려하여 신용위험을 검토하여 신용한도를 설정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하며, 은행 및 금융기관의 경우, 이러한 신용위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

나. 유동성위험

유동성위험은 당사의 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 당사는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 적정한 현금 유지와 신용 개선을 통한 유동성위험을 관리하고 있습니다. 이에 따른 적정 유동성 확보 방안으로 당사는 매입채무 지급 기간 30일, 현금회수기간 90일로써 1회전 운전자본 산출 후 적정 현금 보유로 목표를 설정하여, 단계별로 증가 확보 중입니다.

다. 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험
연결실체는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 달러화 및 유로화를 포함한 다양한 통화의 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 환율 변동으로 인한 경영실적변동 및 재무 위험 최소화를 위하여 주요통화에 대한 환노출 규모를 주기적으로 측정·평가하고 이를 바탕으로 세부지침을 수립하여 환위험을 관리하고 있습니다.

2) 이자율위험
연결실체는 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 및 미래 현금흐름 변동 위험에 노출되어 있습니다. 이자율 변동으로 인한 불확실성 및 순이자 비용 최소화를 위하여 시장이자율 변동추이 및 예측 자료들을 모니터링하고 이를 바탕으로 적절한 금융상품을 운용하고 있습니다.

7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

당사는 보고서 제출일 기준 해당 사항이 없습니다.

8. 경영상의 주요 계약 등

보고서 Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 및 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고 바랍니다.

9. 연구개발활동

가. 연구개발 담당 조직

구 분

하위조직

업무 내용

R&D센터

도면설계팀

- 도면 관리 및 설계

공정개선팀

- 주조 공정 개선

- 원재료(우레탄 수지, Rubber, 석고)개선

- 가공기술 향상 및 신규 가공기술 개발

연구개발팀

- 3D CAD/CAM Module 개발

- Laser Sintering 기술연구개발

- Laser Engraving 기술연구개발

- 설비 개선/개발

나. 연구개발 비용

(단위 : 천원)

구분

2020년도 1분기
(제22기)

2019년도
(제21기)

2018년도
(제20기)

비용

처리

제조경비

-
-
149,106

판관비

164,983
684,143
573,093

합 계

(매출액대비 비율)

164,983
(1.25%)
684,143
(1.16%)

722,199

(0.95%)

주) 매출액은 별도재무제표 기준

다. 연구개발 실적

구분

연구과제

연구기관

연구결과 및 기대효과

개발 기간

타이어
금형

자동차 타이어용 1435C 패턴

벤트리스 다분할 금형 개발

(주관) (주)세화아이엠씨 /
 (위탁) 한국생산기술연구원

- 타이어 패턴이 바뀌어도 코어 교체만으로 간단한제품 양산 가능

2010.05

~ 2011.04

타이어
금형

타이어몰드 중력주조 합금의

열적/기계적 특성 평가

(주관) 한국생산기술연구원 /
(위탁) (주)세화아이엠씨

- 소재 특성 결과를 기초로 한 신합금, 신주조 공법 개발

- 소재 물성 데이터베이스 구축에 따른 부품 신뢰성 증가

2011.08

~ 2011.11

타이어
금형

초음파 가압을 통한 알루미늄

부품 충진성 향상 및 주조결함 저감 고강도화 기술 개발

(주관) 보현산업 /
 (참여) 한국생산기술연구원,
 (주)세화아이엠씨

- 디젤 자동차용 고강도/고효율 알루미늄 부품 주조를 위한 초음파 진동 발생장치 및 가압 장치 설계 및 제작

- 고강도/고인성 자동차 부품 기술 개발을 위한 초음파 주조시스템 공정 최적화 기술 개발

2011.08

~ 2012.07

타이어
금형

고강도 알루미늄 주조기술개발

(주관) (주)세화아이엠씨 /
 (위탁) 한국생산기술연구원

- 고강도 알루미늄 조성 확보

- 가압장치 설계기술 확보

2013.01

~ 2013.12

타이어
금형

3D CAD/CAM Module 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,
DELCAM

- 자동화를 통한 모델링, P/G 작업성 40% 향상

- 자동화를 통한 작업자 오류 최소화 및 현 2D사용자와 3D사용자의 전환 용이함 제공

2013.07

~ 2014.12

타이어

금형

Microwave 건조로 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

- Microwave적용을 통한 건조시간 단축

- 재래 열풍방식 대비 80% 건조시간 단축

- Microwave 운용/응용기술 확보

2015.05

~ 2015.12

타이어

금형

정치식 TB 주조기 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

대명산업기술

- 경동식주조 적용 Mold의 정치식주조 적용에 따른 수치품질안정성 향상

- Mold 제작 영역확대 (TB, Super Single)

2015.07

~ 2015.12

타이어

금형

Metal 3D Printing개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

(주)큐브테크

- CAM Software 개발

- SUS Powder 가공 기술 개발

- Laser Parameter 개발

2015.01

~ 2015.12

타이어

금형

소형 Piece 전용 주조기 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

대명산업기술

- 중력방식을 적용한 Piece몰드 최적화

- 주조 생산성(Cycle Time) 향상

2016.01

~ 2016.04

타이어

금형

소형 Piece 조립/가공기술 개발

(주)세화아이엠씨 연구소

- Piece몰드 외형공정 통합에 따른 생산성 향상 (가공 생산성 향상)

- 레벨링 P/G개발

- 가공 JIG 개발/제작

2016.03

~ 2016.06

타이어
금형

전용 CAD/CAM Software개발

(Tire-Magic)

(주)세화아이엠씨 연구소,

(주)큐브테크

- Tire 분야 특화 CAD/CAM 전용 Software 개발

- 3D 작업환경 구축

2015.01

~ 2016.12

타이어

금형

신규 석고 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

(주)영인케미칼

- 주조기포 발생감소, 주조표면 향상을 통한 품질향상

- 종래 대비 약 80% 기포발생 억제효과

2016.01

~ 2017.03

타이어

금형

Traed Segment 외형문자

Laser 각인 설비 개발

(주)세화아이엠씨 연구소,

(주)CSCAM

- Tread Segment 외형문자 Laser 각인을 통한 외관품질 향상

2016.07

~ 2017.02

타이어

금형

5-Axis Venting Machine개발

(주)세화아이엠씨 연구소

- 수작업 벤팅 공정의 기계 가공 적용

- 가공 JIG 개발

- 가공 Program 개발

- 벤팅 가공 조건 정립

2017.01

~ 2017.11

타이어

금형

3D 측정 기술 개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- 3D Scanner도입 및 제품3차원 측정 기술 개발로 인한 검사 능력 향상
2017.02
~2018.02

타이어

금형

가공설비 업그레이드 개선/개발
(주)세화아이엠씨 연구소,
- 마스터모델 가공 설비 소프트웨어 업그레이드
- 마스터모델 평균 가공시간 3% 단축
2017.05
~ 2017.08

타이어

금형

석고CORE 제작조건 개선/개발
(주)세화아이엠씨 연구소,
- 우수한 통기성과 높은 물성을 동시에 확보 
- 기포, Crack등의 품질결함 현저한 개선
2017.11
~ 2018.12

타이어

금형

QR코드 레이져 가공 기술 개발
(주)세화아이엠씨 연구소,
- QR코드 인식이 가능한 레이져 가공 기술 개발 
- QR코드 각인을 원하는 고객 대응
2018.08
~ 2019.12

타이어

금형

3D Scanner 응용 기술 개발
(주)세화아이엠씨 연구소,
- 3D Scanner를 활용한 벤팅 홀 자동 검색 소프트웨어 개발
- 벤팅 가공 자동화를 위한 기초 기술 확보
2018.08
~ 2019.12

타이어

금형

3D 프린팅 소재 적층 파라메터 개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- SUS630소재 가공 파라메터 개발
- SUS630소재를 원하는 고객 수주 능력 확보
2019.01
~2019.07

타이어

금형

사이드 데코 가공 품질 개선/개발
(주)세화아이엠씨 연구소
- HyperMill을 활용한 사이드 데코 가공 품질 개선
- 사이드 데코 가공 품질 향상, 수작업 마무리 시간 감소
2019.01
~2019.11

타이어

금형

3D 프린팅 소재 적층 파라메터 개선/개발
(주)세화아이엠씨 연구소,
- Maragingsteel소재 가공 파라메터 개선
- 3D프린팅 제작 제품의 생산 및 납품 업체로 등록 완료
 (별도 인증절차 요구 고객 대응)
2019.08
~ 2020.02

타이어

금형

정치식TB 주조금형 최적화
개발
(주)세화아이엠씨 연구소,
- 주조 Cavity 확대로 인한 생산범위 확대 및 작업성 개선
2019.10 
~ 2020.03

라. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용제품

주무관청

1

특허권

그린타이어성형드럼장치

(주)세화아이엠씨

08.08.18

10.06.07

성형기

특허청

2

특허권

그린타이어용쉐이핑드럼장치

(주)세화아이엠씨

08.08.18

10.06.07

성형기

특허청

3

특허권

그린타이어용벨트성형드럼장치

(주)세화아이엠씨

08.08.18

10.08.26

성형기

특허청

4

특허권

타이어 제조용분할 금형의 진원도 측정 장치

(주)세화아이엠씨

09.09.30

10.12.27

진원도 측정장치

특허청

5

특허권

그린 케이스성형 드럼

(주)세화아이엠씨

10.06.30

12.09.10

성형기

특허청

6

특허권

그린 케이스 성형 장치 및 이를 이용한 그린 케이스 제조 방법

(주)세화아이엠씨

10.06.30

12.09.10

성형기

특허청

7

특허권

성형 드럼용 비드고정 장치

(주)세화아이엠씨

11.09.23

13.01.14

성형기

특허청

8

특허권

성형 드럼용 핑거 비례 가동 장치

(주)세화아이엠씨

11.09.23

13.06.10

성형기

특허청

9

특허권

타이어제조용성형드럼 가동장치

(주)세화아이엠씨

12.07.31

13.11.06

성형기

특허청

10

특허권

타이어 제조용 성형 드럼의 세그먼트 가동 장치

(주)세화아이엠씨

12.07.31

14.06.17

성형기

특허청

11

특허권

성형 드럼용 핑거 균일 압력 조절 장치

(주)세화아이엠씨

12.10.05

14.01.20

성형기

특허청

12

특허권

성형 드럼용 핑거 비례 가동 장치

(주)세화아이엠씨

13.09.06

15.04.23

성형기

특허청

13

특허권

타이어 성형 드럼

(주)세화아이엠씨

14.03.27

15.07.29

성형기

특허청

14

특허권

타이어 성형 드럼

(주)세화아이엠씨

15.03.27

17.04.12

성형기

해외특허(중국)

15

특허권

타이어 성형 드럼

(주)세화아이엠씨

15.03.27

16.08.05

성형기

해외특허(일본)

16

특허권

다공형 벤트 플러그

(주)세화아이엠씨

14.08.04

16.07.06

벤트플러그

특허청

17

특허권

몰드 금형 사상을 위한 치구

(주)세화아이엠씨

09.06.02

12.06.29

지그

특허청

18

디자인권

차량용 타이어 마스터 모델용 수지 판재

(주)세화아이엠씨

05.01.21

05.11.23

마스터모델용수지

특허청

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구분
2020년도 1분기
(제22기)
2019년도
(제21기)
2018년도
(제20기)

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

유동자산
59,028
49,705
69,957

·당좌자산
50,615
40,095
58,048

·재고자산
8,413
9,610
11,909

비유동자산
107,695
108,764
102,106

· 투자자산
2,286
2,356
3,573

· 유형자산
94,075
95,239
86,690

· 무형자산
948
966
1,822

· 기타비유동자산
10,386
10,203
10,021

자산총계
166,723
158,469
172,063

유동부채
105,218
110,073
129,777

비유동부채
26,748
26,901
14,177

부채총계
131,965
136,974
143,954

자본금
29,701
14,701
14,701

자본잉여금
70,084
70,180
70,180

이익잉여금
-59,613
-59,105
-53,298

기타자본
-5,789
-4,645
-4,406

비지배지분
374
364
932

자본총계
34,758
21,495
28,109

부채와 자본 총계
166,723
158,469
172,063

종속·관계·공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

구분
2020.01.01~
2020.03.31
2019.01.01~
2019.12.31
2018.01.01~
2018.12.31

매출액
25,076
99,404
120,811

영업이익
-446
-10,507
-27,003

당기순이익
-505
-5,543
-43,968

·지배기업의 소유주지분
-508
-5,504
-43,986

·
비지배지분

3
-40
18

주당순이익(단위: 원)
-14
-189
-1,523

희석주당이익(단위: 원)
-14
-189
-1,523

연결에 포함된 회사수
17
17
20

주1) 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스' 기준서를 적용하였습니다. 
제20기 2018년(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.

나. 연결대상회사의 변동현황 

사업연도
연결에 포함된 회사명
전기대비 연결에 추가된 회사명
전기대비 연결에서 제외된 회사명

2020년도 1분기 
(제 22 기)

AMC홀딩스
 LLC. Saehwa RUS 
 QM홀딩스
 Saehwaimc NA. Inc
 RC Mold & Machine Inc
 Mt. Vemon Mold Works Inc
 EMT Puchov s.r.o.
 QM Mexico SA CV
 UTM Real Estate LLC
 세한홀딩스
 천진세한모구
 청도세화모구
 남경세한모구
 천진신한모구
 세화아이엠씨에쓰알엘
 ㈜에스에이치아이
 주식회사 큐브테크

-
-

2019년도 
(제 21 기)

AMC홀딩스
 Kaluga Mold Service
 QM홀딩스
 Saehwaimc NA. Inc
 RC Mold & Machine Inc
 Mt. Vemon Mold Works Inc
 EMT Puchov s.r.o.
 QM Mexico SA CV
 UTM Real Estate LLC
 세한홀딩스
 천진세한모구
 청도세화모구
 남경세한모구
 천진신한모구
 세화아이엠씨에쓰알엘
 ㈜에스에이치아이
 주식회사 큐브테크

UTM Real Estate LLC

유니버셜타이어몰드 
 New Casting Inc
 QM Tool & Die Inc 

세화아이엠씨비나

2018년도 
(제 20 기)

AMC홀딩스
 Kaluga Mold Service
 QM홀딩스
 Qulity Mold Inc
 New Casting Inc
 RC Mold & Machine Inc
 Mt. Vemon Mold Works Inc
 EMT Puchov s.r.o.

QM Tool & Die Inc

QM Mexico SA CV

 유니버셜타이어몰드
 세한홀딩스
 천진세한모구
 청도세화모구
 남경세한모구
 천진신한모구
 세화아이엠씨에쓰알엘
 세화아이엠씨비나
 ㈜에스에이치아이
 주식회사 큐브테크

-
-

주1) 당기 중 Kaluga Mold Service LLC는 LLC.Saehwa RUS로 회사명을 변경 하였습니다.

다. 요약개별재무정보

(단위 : 백만원)

구분

2020년도 1분기
(제22기)
2019년도
(제21기)
2018년도
(제20기)

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

유동자산

45,152
33,397
49,974

·당좌자산

42,076
29,513
43,051

·재고자산

3,076
3,884
6,923

비유동자산

86,190
87,657
84,413

·투자자산

10,812
10,829
17,288

·유형자산

68,511
69,802
61,398

·무형자산

795
887
1,473

·기타비유동자산

6,072
6,139
4,254

자산총계

131,342
121,054
134,387

유동부채

88,607
95,875
119,562

비유동부채

19,668
19,521
7,623

부채총계

108,275
115,396
127,185

자본금

29,701
14,701
14,701

자본잉여금

70,084
70,180
70,180

이익잉여금

-74,295
-76,799
-74,462

기타자본

-2,423
-2,424
-3,217

자본총계

23,068
5,658
7,202

부채와 자본 총계

131,342
121,054
134,387

종속·관계·공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

구분

2020.01.01~
2020.03.31
2019.01.01~
2019.12.31
2018.01.01~
2018.12.31

매출액

13,238
59,018
75,650

영업이익

16
-3,456
-11,996

당기순이익

2,504
-2,033
-29,177

주당순이익(단위 : 원)

67
-70
-1,010

희석주당이익(단위 : 원)

67
-70
-1,010

주1) 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스' 기준서를 적용하였습니다. 
제20기 2018년(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1017호에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 21 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 22 기 1분기말

제 21 기말

자산

유동자산

59,027,812,386

49,704,615,458

현금및현금성자산

12,381,511,104

3,156,662,988

단기금융상품

4,754

매출채권 및 기타수취채권

29,716,518,033

24,347,131,284

재고자산

8,412,846,867

9,610,305,841

기타유동자산

789,598,868

672,440,395

당기법인세자산

35,299,565

75,737,499

매각예정비유동자산

7,692,033,195

11,842,337,451

비유동자산

107,694,844,856

108,764,576,032

장기금융상품

361,028,941

431,038,830

장기기타수취채권

558,270,669

626,196,508

기타포괄손익-공정가치측정금융상품

1,925,000,000

1,925,000,000

기타비유동금융자산

3,531,626,569

3,471,192,652

유형자산

75,011,578,193

76,011,306,035

무형자산

947,961,093

966,229,477

사용권자산

19,062,989,574

19,227,903,950

기타비유동자산

461,022,906

459,949,133

이연법인세자산

5,835,366,911

5,645,759,447

자산총계

166,722,657,242

158,469,191,490

부채

유동부채

105,217,537,060

110,072,791,928

매입채무 및 기타지급채무

26,096,476,695

24,995,072,193

차입금및사채

67,281,689,276

72,497,844,512

기타금융부채

1,930,969,317

2,049,360,412

기타유동부채

4,996,242,694

5,006,741,393

당기법인세부채

2,773,896,304

2,547,574,369

매각예정비유동부채

2,138,262,774

2,976,199,049

비유동부채

26,747,546,301

26,900,917,112

장기기타지급채무

3,293,312

4,691,129

장기차입금

7,319,347,812

7,482,760,563

장기기타금융부채

13,559,450,819

13,659,087,498

비유동충당부채

1,327,377,000

1,327,377,000

확정급여부채

4,334,265,537

4,145,023,832

이연법인세부채

203,811,821

281,977,090

부채총계

131,965,083,361

136,973,709,040

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

34,383,740,379

21,131,543,444

자본금

29,701,033,500

14,701,033,500

주식발행초과금

70,084,363,050

70,179,805,050

이익잉여금(결손금)

(59,612,716,669)

(59,105,075,628)

기타포괄손익누계액

(6,537,727,533)

(5,393,007,509)

기타자본구성요소

748,788,031

748,788,031

비지배지분

373,833,502

363,939,006

자본총계

34,757,573,881

21,495,482,450

자본과부채총계

166,722,657,242

158,469,191,490

연결 포괄손익계산서

제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 22 기 1분기

제 21 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

25,076,155,337

25,076,155,337

30,166,603,135

30,166,603,135

매출원가

21,581,866,340

21,581,866,340

26,580,766,971

26,580,766,971

매출총이익

3,494,288,997

3,494,288,997

3,585,836,164

3,585,836,164

판매비와관리비

3,940,331,813

3,940,331,813

6,531,666,627

6,531,666,627

영업이익(손실)

(446,042,816)

(446,042,816)

(2,945,830,463)

(2,945,830,463)

금융손익

(581,542,052)

(581,542,052)

(1,085,276,864)

(1,085,276,864)

금융수익

2,176,601,769

2,176,601,769

968,288,334

968,288,334

금융비용

2,758,143,821

2,758,143,821

2,053,565,198

2,053,565,198

기타영업외손익

479,354,417

479,354,417

1,435,866,546

1,435,866,546

기타영업외수익

1,739,383,899

1,739,383,899

1,499,610,219

1,499,610,219

기타영업외비용

1,260,029,482

1,260,029,482

63,743,673

63,743,673

법인세비용차감전순이익(손실)

(548,230,451)

(548,230,451)

(2,595,240,781)

(2,595,240,781)

법인세비용(수익)

(43,290,887)

(43,290,887)

244,548,578

244,548,578

당기순이익(손실)

(504,939,564)

(504,939,564)

(2,839,789,359)

(2,839,789,359)

기타포괄손익

(1,137,527,004)

(1,137,527,004)

(2,028,911,000)

(2,028,911,000)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

(1,137,527,004)

(1,137,527,004)

(2,028,911,000)

(2,028,911,000)

해외사업환산손익

(1,137,527,004)

(1,137,527,004)

(2,028,911,000)

(2,028,911,000)

총포괄손익

(1,642,466,568)

(1,642,466,568)

(4,868,700,359)

(4,868,700,359)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(507,641,040)

(507,641,040)

(2,825,221,537)

(2,825,221,537)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

2,701,476

2,701,476

(14,567,822)

(14,567,822)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(1,652,361,064)

(1,652,361,064)

(4,853,857,580)

(4,853,857,580)

총 포괄손익, 비지배지분

9,894,496

9,894,496

(14,842,779)

(14,842,779)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(14)

(14)

(98)

(98)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(14)

(14)

(98)

(98)

연결 자본변동표

제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

주식발행초과금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

14,701,033,500

70,179,805,050

(53,297,888,465)

(5,154,334,644)

748,788,031

27,177,403,472

931,860,531

28,109,264,003

당기순이익(손실)

(2,825,221,537)

(2,825,221,537)

(14,567,822)

(2,839,789,359)

해외사업환산손익

(2,028,636,043)

(2,028,636,043)

(274,957)

(2,028,911,000)

유상증자

2019.03.31 (기말자본)

14,701,033,500

70,179,805,050

(56,123,110,002)

(7,182,970,687)

(578,292,430)

20,996,465,431

385,759,752

21,382,225,183

2020.01.01 (기초자본)

14,701,033,500

70,179,805,050

(59,105,075,628)

(5,393,007,509)

748,788,031

21,131,543,444

363,939,006

21,495,482,450

당기순이익(손실)

(507,641,041)

(507,641,041)

2,701,476

(504,939,564)

해외사업환산손익

(1,144,720,024)

(1,144,720,024)

7,193,020

(1,137,527,004)

유상증자

15,000,000,000

(95,442,000)

14,904,558,000

14,904,558,000

2020.03.31 (기말자본)

29,701,033,500

70,084,363,050

(59,612,716,669)

(6,537,727,533)

748,788,031

34,328,074,872

373,833,502

34,757,573,881

연결 현금흐름표

제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 22 기 1분기

제 21 기 1분기

영업활동현금흐름

214,426,528

5,680,888,208

영업에서 창출된 현금

1,085,415,375

6,807,534,468

이자의 수취

36,520,463

7,646,273

이자의 지급

(878,075,715)

(1,182,533,733)

법인세의 환급(납부)

(29,433,595)

48,241,200

투자활동현금흐름

3,631,906,873

(6,691,442,179)

금융상품의 감소

180,202,362

대여금의 회수

1,608,350,691

1,512,239,148

기타금융자산의 감소

3,488,962,348

219,336,796

유형자산의 처분

8,250,000

300,301,115

무형자산의 처분

77,138,247

매각예정비유동자산의 처분

2,339,578,908

임대보증금의 증가

39,127,937

(43,472,771)

기타금융자산의 증가

(3,495,964,348)

(20,665,320)

금융상품의 증가

(110,197,227)

(7,520,000,000)

대여금의 증가

(1,055,945,391)

유형자산의 취득

(328,551,346)

(62,810,354)

무형자산의 취득

(97,217,584)

(88,922,779)

임대보증금의 감소

(634,868)

(8,640,870)

재무활동현금흐름

5,372,413,979

109,004,174

차입금의 증가

147,706,952

7,910,821,960

유상증자

14,904,558,000

금융리스부채의 증가

77,786

차입금의 상환

(8,448,367,472)

(7,470,021,816)

리스부채의 상환

(631,483,501)

(331,873,756)

전환사채의 상환

(600,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)

9,218,747,380

(901,549,797)

기초현금및현금성자산

3,156,662,988

5,828,090,310

현금및현금성자산의 환율변동효과

37,862,653

(1,046,235,707)

매각예정비유동자산에 포함된 현금및현금성자산

(31,761,917)

기말현금및현금성자산

12,381,511,104

3,880,304,806

3. 연결재무제표 주석

제 22(당) 1분기 2020년 03월 31일 현재

제 21(전) 1분기 2019년 03월 31일 현재

주식회사 세화아이엠씨와 그 종속기업

1. 회사의 개요 

(1) 지배기업의 개요

주식회사 세화아이엠씨(이하 "지배회사")는 1999년 4월 2일 설립되어 타이어 금형 및성형기계의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 하고 있으며 본사소재지는 광주광역시 북구 첨단연신로 29길 26 입니다.

2020년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

지배회사의 보통주는 2015년 3월 19일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었으며, 당분기말과 전기말 현재 지배회사의 주요 주주내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)우성코퍼레이션
31,800,000주
53.53%
1,800,000주
6.12%

TheYokohamaRubberCo.,Ltd.
1,579,584주
2.66%
1,579,584주
5.37%

파인투자조합
1,436,741주
2.42%
1,436,741주
4.89%

정철웅
1,351,351주
2.27%
1,351,351주
4.60%

안대웅
1,206,866주
2.03%
1,206,866주
4.10%

SAEGAINDUSTRIALCO.,LLC
945,360주
1.59%
945,360주
3.22%

임현수
796,000주
1.34%
796,000주
2.71%

기 타
20,286,165주
34.16%
20,286,165주
68.99%

합 계
59,402,067주
100.00%
29,402,067주
100.00%

(2) 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
주요
영업활동
소유지분율

당분기말
전기말

지배기업
보유지분
종속기업
보유지분
보유지분
합계
지배기업
보유지분
종속기업
보유지분
보유지분
합계

AMC Holdings LLC.
미국
지주회사
100%
-
100%
100%
-
100%

LLC. Saehwa RUS(*2)(*3)
러시아
타이어 금형제작
-
100%
100%
-
100%
100%

QM Holdings Inc.(*1)
미국
지주회사
-
100%
100%
-
100%
100%

Saehwa Imc NA(*1)
미국
타이어 금형제작
-
100%
100%
-
100%
100%

RC Mold & Machine Inc.(*1)
미국
타이어 금형제작
-
100%
100%
-
100%
100%

Mt. Vernon Mold Works Inc.(*1)
미국
타이어 금형제작
-
100%
100%
-
100%
100%

QM MEXICO SA CV(*1)
멕시코
타이어 금형제작
-
100%
100%
-
100%
100%

EMT Puchov s.r.o(*2)
슬로바키아
타이어 금형제작
-
95%
95%
-
95%
95%

UTM Real Estate LLC(*1)
미국
부동산업
-
100%
100%
-
100%
100%

Saehan Holdings Limited
홍콩
지주회사
100%
-
100%
100%
-
100%

Saehan (Tianjin) Mold
중국
타이어 금형제작
35%
65%
100%
35%
65%
100%

Qingdao Saehwa Mold Ltd.(*4)
중국
타이어 금형제작
-
100%
100%
-
100%
100%

Saehan (Nanjing) Mold
중국
타이어 금형제작
95%
5%
100%
95%
5%
100%

Tianjin Shinhan Mold
중국
타이어 설비제작
71%
29%
100%
71%
29%
100%

Saehwa Imc S.R.L
루마니아
타이어 금형제작
100%
-
100%
100%
-
100%

(주)에스에이치아이
한국
타이어 금형제작
100%
-
100%
100%
-
100%

(주)큐브테크
한국
3D PRINTER 제작
60%
-
60%
60%
-
60%

(*1) AMC Holdings LLC.의 종속기업입니다. 
(*2) Saehwa Imc S.R.L의 종속기업입니다. 
(*3) 당분기중 법인명이 Kaluga Mold Service L
LC. 에
서 LLC. Saehwa RUS로 변경되었습니다
(*4) Saehan Holdings Limited의 종속기업입니다.

(3) 당분기와 전분기의 주요 종속기업의 요약재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위 : 천원)

구분
당분기말
당분기

회사명
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)

QM Holdings Inc. 등(*)
15,656,423
39,020,507
4,024,713
(1,251,349)

Saehan (Tianjin) Mold
6,407,814
12,610,879
1,700,780
(997)

Saehan (Nanjing) Mold
3,020,854
1,798,851
989,280
(41,440)

Saehwa Imc S.R.L
27,639,717
17,025,853
4,683,079
(25,753)

EMT Puchov s.r.o.
13,079,983
9,270,449
2,671,006
56,441

(*) QM Holdings Inc. 의 연결기준 재무정보입니다.

② 전분기 및 전기말

(단위 : 천원)

구분
전기말
전분기

회사명
자산총액
부채총액
매출액
분기순이익(손실)

QM Holdings Inc 등(*)
13,683,182
34,584,331
2,284,064
(1,714,142)

Saehan (Tianjin) Mold
5,713,236
11,674,665
847,754
(1,101,701)

Saehan (Nanjing) Mold
3,377,446
2,162,656
728,446
(383,769)

Saehwa Imc S.R.L
26,257,025
15,928,376
1,083,680
146,210

EMT Puchov s.r.o.
12,859,156
9,249,923
7,556,215
582,316

Universal Tire Molds
-
-
2,680,531
(30,133)

(*) QM Holdings Inc. 의 연결기준 재무정보입니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 분기재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 2019년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한영향은 없습
니
다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습
니다.

4. 영업부문

(1) 당분기말 현재 연결실체는 경제적 특성을 고려하여 다음의 보고부문을 구성하고 있습니다. 보고부문의 구분 및 측정기준은 2019년 연차연결재무제표의 기준과 동일합니다.

보고부문
보고부문의 성격

금형사업부문
타이어 금형제조

기계사업부문
타이어 제작기계

(2) 당분기와 전분기의 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다. 

① 당분기

(단위: 천원)

구 분
금형사업부문
기계사업부문
기타사업부문
연결조정
합 계

총부문수익
27,568,234
1,177,905
-
(3,669,984)
25,076,155

내부수익
(3,669,984)
-
-
3,669,984
-

외부고객으로부터의 수익
23,898,250
1,177,905
-
-
25,076,155

영업이익(손실)
(692,658)
145,742
(2,834)
103,707
(446,043)

감가상각비
2,411,795
2,075
-
(375,834)
2,038,036

부문 자산 :

재고자산
8,870,250
28,184
-
(485,587)
8,412,847

유형자산
102,218,230
1,438,127
1,372
(9,583,161)
94,074,568

무형자산
1,096,349
454
10,447
(159,289)
947,961

② 전분기

(단위: 천원)

구 분
금형사업부문
기계사업부문
기타사업부문
연결조정
합 계

총부문수익
31,041,989
4,339,109
106,087
(5,320,582)
30,166,603

내부수익
(5,249,731)
-
(70,851)
5,320,582
-

외부고객으로부터의 수익
25,792,258
4,339,109
35,236
-
30,166,603

영업이익(손실)
(4,021,770)
324,308
(40,203)
791,835
(2,945,830)

감가상각비
2,874,826
2,075
184
(646,745)
2,230,340

부문 자산 :

재고자산
9,915,941
659,640
27,550
(647,403)
9,955,728

유형자산
102,395,192
82,017
1,927
(14,195,198)
88,283,938

무형자산
2,116,168
11,815
13,875
(459,334)
1,682,524

부문간 매출거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 최고영업의사결정자에게 보고되는 외부고객으로부터의 수익은 연결포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다.

5. 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품
상각후원가로 측정하는 금융부채
합계

금융자산
현금및현금성자산(*1)
12,329,141
-
-
12,329,141

장ㆍ단기금융상품
361,034
-
-
361,034

매출채권
24,800,577
-
-
24,800,577

기타수취채권
5,474,212
-
-
5,474,212

기타금융자산
3,531,627
-
-
3,531,627

기타포괄손익-
공정가치측정금융상품
-
1,925,000
-
1,925,000

합 계
46,496,591
1,925,000
-
48,421,591

금융부채
장ㆍ단기차입금
-
-
52,701,037
52,701,037

전환사채
-
-
21,900,000
21,900,000

매입채무
-
-
12,596,606
12,596,606

기타금융부채
-
-
15,490,420
15,490,420

합 계
-
-
102,688,063
102,688,063

(*1) 연결실체가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융상품
상각후원가로
측정하는금융부채
합 계

금융자산
현금및현금성자산(*1)
1,651,778
-
-
1,651,778

장ㆍ단기금융상품
431,039
-
-
431,039

매출채권
21,916,210
-
-
21,916,210

기타수취채권
3,057,119
-
-
3,057,119

기타금융자산
3,471,193
-
-
3,471,193

기타포괄손익-
공정가치측정금융상품
-
1,925,000
-
1,925,000

합 계
30,527,339
1,925,000
-
32,452,339

금융부채
장ㆍ단기차입금
-
-
57,480,606
57,480,606

전환사채
-
-
22,500,000
22,500,000

기타지급채무
-
-
13,601,288
13,601,288

기타금융부채
-
-
15,708,447
15,708,447

합 계
-
-
109,290,341
109,290,341

(*1) 연결실체가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산(*1)
12,329,141
12,329,141
1,651,778
1,651,778

장ㆍ단기금융상품
361,034
361,034
431,039
431,039

기타수취채권(*2)
1,247,513
1,247,513
1,484,306
1,484,306

기타금융자산
3,531,627
3,531,627
3,471,193
3,471,193

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
1,925,000
1,925,000
1,925,000
1,925,000

합 계
19,394,315
19,394,315
8,963,316
8,963,316

금융부채

단기차입금
43,061,618
43,061,618
47,738,771
47,738,771

장기차입금
9,639,419
9,639,419
9,741,835
9,741,835

전환사채
21,900,000
21,900,000
22,500,000
22,500,000

기타지급채무(*2)
3,293
3,293
4,691
4,691

기타금융부채
15,490,420
15,490,420
15,708,447
15,708,447

합 계
90,094,750
90,094,750
95,693,744
95,693,744

(*1) 연결실체가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.
(*2) 매출채권, 매입채무, 기타수취채권, 기타지급채무 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외했습니다. 

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계 
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준
공정가치

1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
(수준 1)

2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 

① 당분기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타포괄손익-공정가치측정지분상품
-
1,925,000
-
1,925,000

② 전기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타포괄손익-공정가치측정지분상품
-
1,925,000
-
1,925,000

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결실체는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

① 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 간의 이동 내역은 없습니다.

② 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
연결실체의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 연결실체의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 연결실체의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다.

(5) 가치평가기법 및 투입변수
연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법

기타포괄손익-공정가치측정지분상품
1,925,000
2
시장접근법

(6) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

금융수익
금융비용
금융수익
금융비용

상각후원가로 측정하는 금융자산
2,159,349
(290,843)
902,239
(575,629)

상각후원가로 측정하는 금융부채
17,253
(2,467,301)
66,049
(1,477,936)

합 계
2,176,602
(2,758,144)
968,288
(2,053,565)

6. 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
52,370
15,04,885

보통예금
12,329,141
1,651,778

합 계
12,381,511
3,156,663

(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

정기예적금
-
2,000
-
2,000

기타금융상품
5
359,029
-
429,039

합 계
5
361,029
-
431,039

(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말
제한내용

보통예금
359,029
429,039
소송으로 인한 가압류

장기금융상품
2,000
2,000
당좌개설보증금

합 계
361,029
431,039

7. 매출채권 및 기타수취채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
현재가치
 할인차금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
현재가치
 할인차금
순장부금액

유동
매출채권
28,952,175
(4,151,598)
-
24,800,577
25,819,220
(3,903,010)
-
21,916,210

미수금
8,373,020
(4,146,321)
-
4,226,699
5,811,001
(4,238,188)
-
1,572,813

미수수익
48,842
(2,239)
-
46,603
121,191
(44,260)
-
76,931

단기대여금
536,814
(203,711)
-
333,103
508,750
-
-
508,750

유동성장기대여금
711,424
(96,450)
(305,438)
309,536
646,604
(265,516)
(108,660)
272,428

소 계
38,622,275
(8,600,319)
(305,438)
29,716,518
32,906,766
(8,450,974)
(108,660)
24,347,132

비유동
장기미수금
5,803,001
(5,740,068)
-
62,933
5,803,001
(5,740,067)
-
62,934

장기대여금
2,190,025
(1,647,662)
(47,025)
495,338
2,343,772
(1,714,041)
(66,468)
563,263

소 계
7,993,026
(7,387,730)
(47,025)
558,271
8,146,773
(7,454,108)
(66,468)
626,197

합 계
46,615,301
(15,988,049)
(352,463)
30,274,789
41,053,539
(15,905,082)
(175,128)
24,973,329

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
3,903,010
5,056,111

설정
38,383
647,982

환산변동
210,205
(597,756)

분기말
4,151,598
5,106,337

8. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

임차보증금
3,128,932
3,068,429

기타보증금
402,695
402,764

합 계
3,531,627
3,471,193

9. 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정지분상품(*1)
1,925,000
1,925,000

합 계
1,925,000
1,925,000

(*1) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당분기말과 전분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
1,925,000
1,183,588

취득
-
-

처분
-
-

당분기말
1,925,000
1,183,588

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
보유주식수
 (주/좌)
당분기말
 지분율
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

<비상장주식>

(주)제이티비씨(*1)
350,000
0.30%
1,750,000
1,925,000
1,750,000
1,925,000

(주)씨에스캠
34,500
15.00%
1,385,000
-
1,385,000
-

합 계

3,135,000
1,925,000
3,135,000
1,925,000

(*1) 금융기관 차입금과 관련하여 담보제공 되어 있습니
다.
(주석 17참조)

연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

10. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
869
-
869
476,753
-
476,753

제품
1,931,148
(872)
1,930,276
2,030,364
(126,685)
1,903,679

원재료
4,580,015
(3,195,520)
1,384,495
4,391,224
(3,026,152)
1,365,072

재공품
3,956,499
(82,596)
3,873,903
5,169,887
(79,391)
5,090,496

저장품
712,718
(5,675)
707,043
809,836
(66,939)
742,897

미착품
516,261
-
516,261
31,409
-
31,409

합 계
11,697,510
(3,284,663)
8,412,847
12,909,473
(3,299,167)
9,610,306

(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실환입은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
3,299,167
4,768,954

―재고자산평가손실(환입)
(126,685)
(690,035)

―환율변동
112,181
-

기말
3,284,663
4,078,919

(3) 당
분기말 현재 장부금액 3,075,739원의 재고자산이 금융기관 차입금과 관련하여 담보제공 되어 있습니다
.
(
주석 17참조)

11. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명
소재지
주요 영업활동
당분기말
전기말

소유지분율
취득원가
손상누계
장부금액
소유지분율
장부금액

영암관광개발㈜(*1)
전남 영암
골프장
21.97%
1,473,316
(1,473,316)
-
21.97%
-

(*1) 금융기관 차입금과 관련하여 담보제공 되어 있습니다.(주석 17참조)

(2) 당분기와 전분기 중 현재 관계기업투자의 변동은 없습니다. 

12. 유형자산

(1)
당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기 초
76,011,306
86,690,205

취 득
146,987
4,461,251

처 분
-
(26,511)

감가상각비
(1,605,322)
(2,230,340)

기타증감(*1)
458,606
(610,667)

분기말
75,011,578
88,283,938

(*1) 기타증감에는 건설중인자산의 본계정대체, 손상차손, 해외종속기업의 환율변동 효과, 기준서 개정에 따른 사용자산의 인식 등의 금액이 포함되어 있습니다.

13. 무형자산 

당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
966,229
1,822,441

취득
97,218
92,923

처분
-
(26,266)

무형자산상각비
(121,392)
(230,898)

기타(*1)
5,906
24,323

기말
947,961
1,682,523

(*1) 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

14. 리스

(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

과 목
기초장부금액
증가
감소
기타증감
감가상각비
기말장부금액

토지
7,237,705
-
-
-
(42,080)
7,195,625

건물
8,168,966
16,982
(14,330)
157,252
(237,548)
8,091,321

차량운반구
147,821
-
(36,969)
2,743
(32,770)
80,825

기계장치
3,468,106
-
-
133,405
(144,049)
3,457,463

비품
230,747
-
-
14,624
(7,615)
237,756

합 계
19,253,345
16,982
(51,299)
308,024
(464,062)
19,062,990

②
전분기

(단위: 천원)

과 목
기초장부금액
증가
감소
기타증감
감가상각비
기말장부금액

토지
-
-
-
7,406,024
(42,080)
7,363,944

건물
223,634
65,212
(28,468)
8,882,351
(110,119)
9,032,610

차량운반구
34,937
-
-
224,745
(35,687)
223,995

기계장치
4,129,050
-
-
161,986
(41,919)
4,249,117

비품
-
-
-
100,538
(6,630)
93,908

합 계
4,387,621
65,212
(28,468)
16,775,644
(236,435)
20,963,574

(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말

전기말

1년이내
1,930,969
2,019,360

1년 초과 5년 이내
5,096,912
5,568,964

5년 초과
29,752,516
30,354,366

소 계
36,780,397
37,972,690

차감 : 현재가치 조정금액
(21,309,977)
(22,264,242)

리스부채
15,470,420
15,708,448

(3) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비
432,713
459,413

리스부채 이자비용
241,441
246,357

단기리스 관련 비용
33,563
17,417

소액자산리스 관련 비용
-
493

(4) 연결실체가 당분기말과 전기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은

34백만
원
이며, 당분기와 전분기중 리스로 인한 총 현금유출금액은

653백만
원과 235백만원 입니다.

15. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:
천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
240,568
-
320,188
-

선급비용
549,031
461,023
352,252
459,949

합 계
789,599
461,023
672,440
459,949

16. 매각예정자산

(1) 지배기업 경영진의 승인에 의하여 천진세한 종속기업의 출자지분 및 보유중인 토지 및 건물 일부를 매각하기로 결정하였으며, 당분기말 및 전기말 매각예정자산 및 부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
지분율
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

토지 및 건물(*1)
-
7,692,033
7,692,033
11,842,337
11,842,337

천진세한 순자산
34.93%
(2,138,263)
(2,138,263)
(2,976,199)
(2,976,199)

합계

5,553,770
5,553,770
8,866,138
8,866,138

(*1)
지
배기업과 QM Holdings Inc 의 유휴부동산 입니다.

17. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
43,061,618
-
47,738,771
-

장기차입금
2,320,071
7,319,348
2,259,074
7,482,761

전환사채(*1)
21,900,000
-
22,500,000
-

합 계
67,281,689
7,319,348
72,497,845
7,482,761

(*1) 당기 중 제4회차 전환사채 중 6억을 자기사채로 매입하였습니다
.

(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금 및 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

① 단기차입금

(단위: 천원)

구 분
차입처
연이자율
당분기말
전기말
비고

운전자금
등
(주)한국씨티은행
5.17%
1,032,000
3,240,000
원화

(주)광주은행
3.57%~3.68%
5,200,000
7,200,000
원화

한국산업은행
3.26%
4,200,000
4,200,000
원화

IBK기업은행
3.32%~3.37%
1,775,403
1,669,648
외화

한국수출입은행
3.65%
15,404,760
14,588,280
외화

한국수출입은행
3M LIBOR + 1.87%
10,147,580
9,609,740
외화

한국수출입은행
3M LIBOR + 1.72%
733,560
2,662,940
외화

교통은행
3.60%
258,645
383,117
외화

IBK Qingdao
3MLBOR+4.20% ~5.20%
1,314,447
1,409,851
외화

First Bank
LIBOR(3Month)+2.35%
2,497,993
2,287,832
외화

CSOB Bank
1 M Euribor + 1.8%
497,230
487,363
외화

합 계
43,061,618
47,738,771

② 장기차입금

(단위: 천원)

구분
차입처
연이자율
당분기말
전기말
비고

시설
자금
한국산업은행
3.38%
5,000,000
5,000,000
원화

IBK Qingdao
3M LIBOR+4.2%
733,010
693,741
외화

First Bank
LIBOR(3Month)+2.6%
3,371,145
3,494,017
외화

기타
4.37%~8.00%
535,264
554,077
외화

소 계
9,639,419
9,741,835

유동성 대체
(2,320,071)
(2,259,074)

합 계
7,319,348
7,482,761

(3) 전환사채

(단위: 천원)

내 역
차입처
표시이자율
만기
당분기말
전기말

제3회 전환사채
주식회사 이아이디 외
0%
2021.11.29
15,000,000
15,000,000

제4회 전환사채(*1)
와이비투자조합 외
6%
2021.02.22
6,900,000
7,500,000

합 계
21,900,000
22,500,000

(*1) 당기 중 제4회차 전환사채 중 6억을 자기사채로 매입하였습니다
.

(4) 전환사채 발행내역

구분
3회(*1)
4회(*2)

종류
무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
무기명식 이권부 무보증 사모전환사채

발행가액
15,000 백만원
16,000 백만원

발행일
2017.11.29
2018.02.22

만기일
2021.11.29
2021.02.22

보장수익률
3.00%
6.00%

전환권
전환대상
보통주
보통주

전환비율
사채권면 금액100%
사채권면 금액100%

전환가격
2,215원
3,410원

(주당 액면가 500원 기준)
(주당 액면가 500원 기준)

행사기간
2018.11.29 ~ 2021.10.29
2019.02.22 ~ 2021.01.22

조기상환청구권
발행일로부터 12개월이 되는 2018년 11월 29일로부터 매 6개월이 되는날 상환 청구 가능
발행일로부터 12개월이 되는 2019년 02월 22일로부터 매 3개월이 되는날 상환 청구 가능

매도청구권
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 6개월이 되는 날로부터
1년이 되는날까지 매도 청구가능
 (매도청구권 행사 범위 : 발행가액의 35%)
-

전환가액조정
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생
- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 새로운 전환가격은 발행당시 전환가격의 70%이상으로 한다)
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생
- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 새로운 전환가격은 발행당시 전환가격의 70%이상으로 한다)

(*1) 3회차 전환사채 총 150억원 중 45억원의 사채를 보유한 사채권자(한국캐피탈(주) 30억원, 신한금융투자(주) 15억원)로부터 경영권 양도로 인한 기한의 이익 상실을 통보받았으며, 2018년 3월 중 25억원의 사채를 보유한 사채권자(파인아시아자산운용(주) 10억원, 아이비케이자산운용(주) 10억원, 개인투자자 4명 5억원)로부터 감사의견 거절 및 경영권 양도로 인한 기한의 이익 상실을 통보받았습니다. 해당 전환사채 70억원에 대하여 연결실체는 자기사채로 매입 후 제3자인 와이비투자조합과 백종빈 외 2명에게 2018년 5월 21일부터 2018년 6월 30일까지 매각하였습니다. 

(*2) 4회차 전화사채 총 160억원 중 100억원의 사채를 보유한 사채권자 ((주)에이와이인베스트먼트 50억원, (주)얼라이컴퍼니 50억원)에게 제공한 담보(키스톤금융산업제1호사모투자합자회사의 출자지분 장부가액 100억원)을 매각으로, 담보물권을 출자지분에서 예금담보로 변경 하였으며, 사채권자들의 담보권 실행으로 전환사채 85억원(㈜얼라이컴퍼니 45억원, ㈜에이와이인베스트먼트 40억원)을 자기사채 매입 하였습니다.

(5) 당분기말 현재 장ㆍ단기차입금 및 전환사채에 대하여 설정된 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
담보제공자산의 종류
장부금액
차입금액
설정금액
차입종류
차입기관

관계기업투자주식
영암관광개발주식
-
32,612,163
179,907,692
장단기차입금
수출입은행 외

기타포괄손익-
공정가치측정지분상품
(주)제이티비씨
1,925,000

재고자산
재고자산
3,075,739

유형자산
연제동 건물+기계 외
52,444,100

함평 토지+건물
73,717

매각예정비유동자산
하남동 토지+건물
7,201,266

종속회사 유형자산 등
해외 종속회사 기계
2,476,366
733,010
2,445,200
단기차입금
IBK기업은행
 청도분행

해외 종속회사 토지, 건물 및 기계
11,656,931
5,934,060
14,960,775
장단기차입금
First Bank

18. 매입채무 및 기타지급채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
13,503,164
-
11,398,475
-

미지급금
6,787,230
3,293
8,504,218
4,691

미지급비용
5,419,858
-
5,090,519
-

미지급배당
386,225
-
1,860
-

합 계
26,096,477
3,293
24,995,072
4,691

19. 기타금융부채 

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

리스부채
1,930,969
13,539,451
2,049,360
13,659,087

임대보증금
-
20,000
-
-

합 계
1,930,969
13,559,451
2,049,360
13,659,087

20. 충당부채

(1) 판매보증충당부채
판매보증충당부채는 주로 당분기와 전기 중 판매된 제품과 관련되어 있으며, 연결실체는 과거 보증 자료를 기초로 판매보증충당부채를 추정하여 계상하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

판매보증충당부채
복구충당부채
손실부담충당부채
판매보증충당부채

기초
-
1,327,377
4,500,000
193,948

연중사용액
(88,474)
-
(1,500,000)
(90,574)

충당금전입(환입)
88,474
-
-
87,214

타계정대체
-
-
-
-

분기말
-
1,327,377
3,000,000
190,588

유동항목
-
-
3,000,000
190,588

비유동항목
-
1,327,377
-
-

21. 기타부채 

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
961,701
943,644

예수금
4,022,062
4,063,097

합 계
4,983,763
5,006,741

22. 종업원급여

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
5,150,427
5,070,615

사외적립자산의 공정가치
(816,161)
(925,591)

재무상태표에 인식된 금액
4,334,266
4,145,024

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
5,069,140
3,964,178

당기근무원가
417,215
421,103

이자원가
34,269
38,246

재측정요소:

퇴직금 지급액
(374,263)
(258,098)

기타증감(*)
4,066
(128)

분기말
5,150,427
4,165,301

(*) 해외소재 종속기업의 확정급여채무의 환율변동효과입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
925,591
1,266,609

이자수익
5,342
8,740

퇴직금지급액
(114,772)
-

분기말
816,161
1,275,349

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
417,215
421,103

순이자원가
28,927
29,506

정산손익
-
-

합 계
446,142
450,609

(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금
816,161
925,591

23. 자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
500,000,000주
500,000,000주

1주당 금액
500원
500원

발행주식수
59,402,067주
29,402,067주

자본금
29,701,034
14,701,034

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손실
(943,800)
(943,800)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 처분이익
19,500
19,500

지분법자본변동
(741,722)
(741,722)

해외사업환산손익
(4,871,706)
(3,726,987)

합계
(6,537,728)
(5,393,009)

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식처분이익
17,532
17,532

기타자본잉여금
3,150,046
3,150,046

자기주식
(2,418,790)
(2,418,790)

합 계
748,788
748,788

24. 고객과의 계약에서 생긴 수익

(1) 연결실체가 당분기과 전분기 중 인식한 고객과의 계약에서 생긴 수익은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)

구분
타이어금형
타이어제조설비
기타
연결조정
합계

재화 또는 용역의 유형:

몰드
25,925,048
-
26,666
(3,577,423)
22,374,291

성형기
-
90,047
-
-
90,047

기타제품
847,433
1,036,997
-
-
1,884,430

운송용역의 제공
498,436
-
-
(1,738)
496,698

기타
270,650
50,861
-
(90,822)
230,689

합 계
27,541,567
1,177,905
26,666
(3,669,983)
25,076,155

지리적 시장:

유럽
12,528,682
149,641
26,591
(757,216)
11,947,698

북미
7,037,568
141,051
-
(1,115,783)
6,062,836

아시아
7,974,933
887,213
75
(1,796,984)
7,065,237

기타
384
-
-
-
384

합 계
27,541,567
1,177,905
26,666
(3,669,983)
25,076,155

수익인식시기

한 시점에 인식
27,043,131
1,177,905
26,666
(3,669,983)
24,577,719

기간에 걸쳐 인식
498,436
-
-
-
498,436

합 계
27,541,567
1,177,905
26,666
(3,669,983)
25,076,155

② 전분기

(단위:천원)

구분
타이어금형
타이어제조설비
기타
연결조정
합계

재화 또는 용역의 유형:

몰드
26,319,412
-
-
(4,828,078)
21,491,334

성형기
-
2,477,472
-
-
2,477,472

기타제품
3,653,251
1,825,178
34,837
(124,284)
5,388,982

운송용역의 제공
624,504
-
-
-
624,504

기타
444,821
36,459
71,251
(368,220)
184,311

합 계
31,041,988
4,339,109
106,088
(5,320,582)
30,166,603

지리적 시장:

유럽
15,763,091
83,534
-
(322,538)
15,524,087

북미
5,622,114
88,337
-
(224,231)
5,486,220

아시아
8,977,923
4,130,779
106,088
(4,773,813)
8,440,977

기타
678,860
36,459
-
-
715,319

합 계
31,041,988
4,339,109
106,088
(5,320,582)
30,166,603

수익인식시기

한 시점에 인식
30,417,484
4,339,109
106,088
(5,320,582)
29,542,099

기간에 걸쳐 인식
624,504
-
-
-
624,504

합 계
31,041,988
4,339,109
106,088
(5,320,582)
30,166,603

(2) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권ㆍ계약자산ㆍ계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
24,800,577
21,916,210

선수금
961,701
943,644

(
3) 고
객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약자산에 대해 연결실체가 당분기 중 인식한 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의 손상
38,383
50,226

(4) 연결실체가 당분기말 현재까지 체결한 주요 계약 상의 거래가격 중 이행되지 아니한(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 금액은 없습니다.

(5) 연결실체가 고객과의 계약을 체결하거나 이행하는데 소요한 원가 중에서 자산으로 인식한 금액은 없습니다.

25. 판매비와관리비 

당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,272,107
1,272,107
1,647,183
1,647,183

퇴직급여
109,160
109,160
87,393
87,393

복리후생비
129,982
129,982
212,960
212,960

대손상각비
38,383
38,383
647,982
647,982

접대비
83,562
83,562
187,723
187,723

통신비
27,486
27,486
31,898
31,898

세금과공과
256,643
256,643
240,505
240,505

감가상각비
105,755
105,755
100,750
100,750

지급임차료
28,329
28,329
7,528
7,528

수선비
31,348
31,348
(8)
(8)

차량유지비
30,563
30,563
67,327
67,327

경상연구개발비
164,983
164,983
179,171
179,171

지급수수료
937,485
937,485
2,045,679
2,045,679

무형자산상각비
25,947
25,947
8,697
8,697

여비교통비
93,292
93,292
220,986
220,986

판매보증비
87,428
87,428
87,214
87,214

사무용품비
69,298
69,298
73,045
73,045

운반비
130,219
130,219
266,047
266,047

포장비
225,696
225,696
239,539
239,539

기타
92,666
92,666
180,048
180,048

합 계
3,940,332
3,940,332
6,531,667
6,531,667

26. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
1,225,849
1,225,849
2,393,353
2,393,353

상품매입
47,705
47,705
873,244
873,244

원재료의 사용액
3,281,288
3,281,288
1,773,690
1,773,690

외주가공비
2,242,489
2,242,489
5,484,087
5,484,087

종업원급여
9,538,397
9,538,397
11,030,256
11,030,256

감가상각비 및 상각비
2,159,428
2,159,428
2,461,238
2,461,238

물류비
145,605
145,605
1,141,899
1,141,899

기타비용
6,881,437
6,881,437
7,954,667
7,954,667

합 계(*1)
25,522,198
25,522,198
33,112,434
33,112,434

(*1) 포괄손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

27. 금융손익

(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ.금융수익

이자수익
121,545
121,545
44,170
44,170

외환차익
318,654
318,654
167,040
167,040

외화환산이익
1,736,403
1,736,403
757,078
757,078

합 계
2,176,602
2,176,602
968,288
968,288

Ⅱ.금융비용

이자비용
1,131,908
1,131,908
1,144,472
1,144,472

외환차손
73,200
73,200
221,072
221,072

외화환산손실
1,553,036
1,553,036
688,021
688,021

합 계
2,758,144
2,758,144
2,053,565
2,053,565

28. 기타영업외손익

당분기와 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ.기타영업외수익

유형자산처분이익
12,336
12,336
316,037
316,037

무형자산처분이익
-
-
77,138
77,138

기타의대손상각비환입
245,203
245,203
389,046
389,046

리스계약해지이익
14,718
14,718
-
-

매각예정비유동자산처분이익
949,750
949,750
-
-

잡이익
517,377
517,377
717,389
717,389

합 계
1,739,384
1,739,384
1,499,610
1,499,610

Ⅱ.기타영업외비용

기부금
6,876
6,876
2,568
2,568

유형자산처분손실
-
-
32,534
32,534

무형자산처분손실
-
-
26,266
26,266

매각예정자산처분손실
636,624
636,624
-
-

잡손실
616,529
616,529
2,376
2,376

합 계
1,260,029
1,260,029
63,744
63,744

29. 법인세비용

당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
21,032
299,025

과거기간법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액
-
(9,256)

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
-
(45,220)

자본에 직접 반영된 법인세비용
(60,835)
-

법인세추납
(3,488)
-

법인세비용
(43,291)
244,549

유효세율
7.90%
-9.42%

30. 주당이익

(1) 당분기와 전분기 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기순이익(손실)
(507,641,040)
(507,641,040)
(2,825,221,537)
(2,825,221,537)

가중평균유통보통주식수
37,115,628
37,115,628
28,874,756
28,874,756

기본주당이익(손실)
(14)
(14)
(98)
(98)

(2) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기초 유통보통주식수
29,067,277
29,067,277
28,874,756
28,874,756

유상증자
8,048,351
8,048,351
-
-

분기말 가중평균유통보통주식수
37,115,628
37,115,628
28,874,756
28,874,756

(3) 희석주당이익
잠재적보통주에 의한 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 

31. 영업에서 창출된 현금흐름

(1) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

1. 당기순이익(손실)
(504,940)
(2,839,789)

2. 조정항목:

퇴직급여
446,142
450,609

대손상각비
38,383
647,982

기타의대손상각비환입
(245,203)
(389,046)

무형자산상각비
121,392
230,898

감가상각비
1,605,322
2,230,340

사용권자산 감가상각비
432,714
-

판매보증비
87,428
87,214

유형자산처분손실
-
32,534

무형자산처분손실
-
26,266

재고자산평가손실
(126,685)
(325,829)

외화환산손실
1,553,036
688,021

이자비용
1,131,908
1,144,472

법인세비용(수익)
(43,292)
244,549

이자수익
(121,545)
(44,170)

외화환산이익
(1,736,403)
(757,078)

유형자산처분이익
(12,336)
(316,037)

무형자산처분이익
-
(77,138)

매각예정비유동자산처분이익
(949,750)
-

매각예정비유동자산처분손실
636,624
-

리스계약해지이익
(14,718)
-

소 계
2,803,017
3,873,587

3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동:

매출채권의 증감
(1,783,056)
3,332,454

기타수취채권의 증감
387,438
15,788,035

재고자산의 증감
1,715,698
2,068,724

기타자산의 증감
(21,966)
(927,380)

미수수익의 증감
106,365
-

매입채무의 증감
313,829
(5,809,874)

기타지급채무의 증감
(1,858,570)
(8,565,671)

기타부채의 증감
(207,256)
1,736,120

미지급비용의 증감
460,864
-

장기선급비용의 증감
17,333
-

손실부담계약충당부채의 감소
-
(1,500,000)

판매보증충당부채의 증감
(83,851)
(90,574)

퇴직금의 지급
(374,263)
(258,098)

사외적립자산의 증감
114,773
-

소 계
(1,212,662)
5,773,736

4. 합계 (1+2+3)
1,085,415
6,807,534

31. 우발부채 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

(단위: 건, 천원)

구 분
소송내용
당분기말
전기말

소송건수
소송가액
소송건수
소송가액

민사
피고(*1)
손해배상 청구의 소 외
14
8,011,627
13
7,982,071

원고(*2)
보상 합의금 지급 청구의 건
8
45,139,409
6
42,629,357

제3채무자(*3)
채권가압류 등
31
3,452,301
24
3,291,459

가압류 및 기타
채권자(*)
부동산 처분금지 가처분 등
8
134,694,944
8
134,694,944

당사는
당분기말
현재 상기 소송사건의 결과 및 자원의 유출금액과 시기에 대하여 합리적인 예측이 불가능하여, 당분기말 현재 해당 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

(*1) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
주식회사 화성엠씨
(주)세화아이엠씨
물품대금 청구의 소
156,096
1심 종결,
항소심 진행중

광주지방법원
주식회사 지에스아이엠씨
(주)세화아이엠씨
물품대금 청구의 소
2,980,771
1심 진행중

광주지방법원
비알테크 외 7명
(주)세화아이엠씨
하도급 계약 해지에 따른 손해배상 소송
977,498
1심 진행중

광주지방법원
허정식
(주)세화아이엠씨
채권 추심금 청구의 소
239,373
1심 진행중

대전지방법원
주식회사 남선기공
(주)세화아이엠씨
창성코리아 물품대금 및 사후서비스 대금의 양수금 청구 의 소
572,834
1심 진행중

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
(주)세화아이엠씨
전부금 청구의 소
247,326
1심 진행중

광주지방법원
주식회사 건강스틸
(주)세화아이엠씨
유체동산 소유권 및 반환 청구 소송
95,933
1심 진행중

광주지방법원
주식회사 제트디
(주)세화아이엠씨
수리 대금 지급 청구 소송
674,589
1심 진행중

광주지방법원
김형우
(주)세화아이엠씨
연봉계약에 따른 잔여연봉청구
509,466
1심 진행중

광주지방법원
주식회사 제이에이치에스
(주)세화아이엠씨
채권 추심금 청구의 소
72,138
1심 진행중

광주고등법원
주식회사 건강스틸(*)
(주)세화아이엠씨
물품대금 청구의 소
42,773

1심 종료
항소심 진행중

광주지방법원
선진로지스틱스 주식회사
(주)세화아이엠씨
주식회사 세한에 대한 미수 운송료를 세화IMC에 청구
13,274
1심 진행중

대전고등법원
주식회사 창성코리아
(주)세화아이엠씨
기타(금전)
1,400,000

1심 종료

항소심 진행중

광주지방법원
한현수(에이스정밀)
(주)세화아이엠씨
어음금 청구의 소
29,556
1심 진행 중

(*) 상기 소송과 관련되어 부동산 및 채권에 대한 가압류가 함께 진행 중입니다.

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
(주)화성엠씨
(주)세화아이엠씨
(주)광주은행
채권가압류
156,096
2017.10.18 인용

광주지방법원
(주)건강스틸
(주)세화아이엠씨
(주)광주은행
채권가압류
251,108
2017.10.18 인용

광주지방법원
(주)지에스아이엠씨
(주)세화아이엠씨
금호타이어(주)
채권가압류
385,154
2018.11.16 인용

광주지방법원
(주)벡스로직스 외 1명
(주)세화아이엠씨
(주)광주은행
채권압류 및 추심명령
14,302
2018.11.23 인용

(*2) 당분기말 현재 당사가 원고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환 외 10명
전경영진 횡령배임관련 손해배상 청구의 소
32,049,724
1심 진행중

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환 외 2명
전경영진 횡령배임관련 손해배상 청구의 소
1,749,183
1심 진행중

광주지방법원
세화아이엠씨
노익균 외 5명
사해행위취소
4,277,790
1심 진행중

대전고등법원
세화아이엠씨
주식회사 창성코리아
부당이득금 반환 청구
500,000
1심 종결, 항소심 진행중

서울남부지방법원
세화아이엠씨
파인투자조합
단기매매차익 반환 청구 소송
3,976,105
1심 진행중

광주고등법원
세화아이엠씨
대성몰드 외 2명
손해배상 청구의 소
900,000
1심 종결, 항소심 진행중

광주고등법원
세화아이엠씨
화성엠씨 외 2명
손해배상 청구의 소
900,000
1심 종결, 항소심 진행중

광주지방법원
세화아이엠씨
북광주세무서장
소득금액 변동 통지 처분 취소
786,607
1심 진행중

(*3) 당분기말 현재 당사가 제3채무자로서 계류중인 채권가압류건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
김아정
주식회사 대원테크
세화아이엠씨
채권가압류
11,947
2017.09.29 인용

광주지방법원
유한회사 디엠지
주식회사 비알테크
에스에이치아이
채권가압류
9,000
2017.10.17 인용

광주지방법원
유한회사 디엠지
주식회사 비알테크
세화아이엠씨
채권가압류
300,000
2017.10.18 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 대원테크
세화아이엠씨
채권가압류
3,758
2017.11.10 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 비알테크
세화아이엠씨
채권가압류
12,052
2017.11.14 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 화성엠씨
세화아이엠씨
채권가압류
6,926
2017.11.28 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 건강스틸
세화아이엠씨
채권가압류
7,087
2017.11.28 인용

광주지방법원
이덕심
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권가압류
126,763
2018.04.05 인용

광주지방법원
허정식
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
500,000
2018.04.23 인용

광주지방법원 목포지원
원강금속 주식회사
유한회사 디엠지
세화아이엠씨,
광주은행
채권압류 및 추심명령
104,195
2018.06.15 인용

대전지방법원 홍성지원
주식회사 대성사
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권가압류
29,586
2018.06.22 인용

대전지방법원
고려웰딩센타 주식회사
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권가압류
26,001
2018.08.08 인용

광주지방법원 목포지원
이병모
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
42,705
2018.08.28 인용

광주지방법원
주식회사 삼리
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권가압류
201,871
2018.09.03 인용

광주지방법원 목포지원
주식회사 동원홈푸드
주식회사 제트디 외 1인
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
15,694
2018.09.17 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 제트디
에스에이치아이
채권압류 및 추심명령
80,145
2018.11.23.인용

광주지방법원
주식회사 광주은행
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
1,167,560
2018.12.06 인용

광주지방법원
주식회사 야긴건축사무소
주식회사 지에스글로벌
세화아이엠씨
채권가압류
60,000
2018.12.27 인용

광주지방법원
주식회사 조은앤플러스
주식회사 세한
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
17,053
2019.02.19 인용

광주지방법원 목포지원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
247,327
2019.02.26 인용

광주지방법원
주식회사 제이에이치에스
주식회사 위즈국제물류
세화아이엠씨
채권압류 및 전부명령
72,138
2019.06.07 인용

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
86,026
2019.06.17 인용

광주지방법원
김종철
주식회사 대원테크
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
16,444
2019.06.20 인용

광주지방법원
선정당사자 박병규
주식회사 대성몰드
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
28,520
2019.09.19 인용

광주지방법원
주식회사 이씨엠디
주식회사 대성몰드 외 2인
세화아이엠씨
채권가압류
51,668
2019.10.25 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 비알테크
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
72,185
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대성몰드
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
7,436
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 건강스틸
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
5,859
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 화성엠씨
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
7,293
2020.02.19 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대원테크
세화아이엠씨
유체동산인도청구권
 압류 명령
105,062
2020.02.19 인용

광주지방법원
한국타이어앤테크놀로지 주식회사
노기조
세화아이엠씨
유체동산인도청구권
 압류명령
30,000
2020.03.06 인용

(*4) 당사는 당사의 전 최대주주인 유동환 퇴직 대표이사인 유희열 및 퇴직 임직원인 강정환, 허행범에 대하여 특정경제범죄 가중 처벌 등에 관한 법률 위반(배임, 횡령 및허위 세금계산서 교부등) 및 업무상 횡령의 혐의로 2018년 4월 2일 광주지방검찰청에 고소하였습니다. 혐의 발생금액은 총 327억원으로 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역(*)
금 액

허위 거래에 대한 지급
7,892,410

첨단 2공장 공사비 과다지급
6,320,000

에이전트수수료 과다 책정
4,416,082

임차보증금 반환청구권 담보제공
3,400,000

선급금 지급
4,210,000

임원 퇴직금 임의 지급
920,000

해외출장비 횡령
95,920

협력업체대여금 면제
1,671,460

협력업체최소보장금액 과다지급
3,123,851

에이전트수수료 명목 횡령
636,000

합 계
32,685,723

2018년 6월 7일 유동환, 강정환이 구속되어 2018년 6월 28일 기소되었으며(기소금액 273억원), 2020년 2월 14일 1심 판결이 선고되었습니다. 

당사는 전 최대주주 및 전 경영진 등의 배임 및 횡령 등으로 인하여 2017년 12월 31일 및 2016년 12월31일 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서에 횡령손실을 각각 4,252백만원 및 3,945백만원을 인식하였습니다.

(*) 상기 소송과 관련되어 부동산 및 지분권 등에 대한 가압류가 함께 진행 중입니다.

(단위: 천원)

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
(주)유현, 영암관광개발
지분권가압류
32,049,724
2018.04.17 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
-
부동산가압류
32,049,724
2018.05.08 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
광주은행
주식가압류
32,049,724
2018.08.13 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
채해성
한국투자증권㈜
주식가압류
1,749,183
2018.07.20 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
-
사해행위에 따른 부동산 처분금지 가처분
306,956
2018.07.30 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
-
사해행위에 따른 부동산 가압류
4,039,909
2018.08.21 인용

서울중앙지방법원
세화아이엠씨
주식회사 위즈국제물류
-
피압류채권에 대한 가압류
400,000
2018.11.07 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
-
주식가압류
32,049,724
2019.01.28 인용

(*) 보고기간 종료일 이후 추가적으로 진행된 소송의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
손해배상 소송
1,601,672

광주지방법원
세화아이엠씨
영암관광개발 주식회사
자본금가소무효 등의 소
200,000

(2) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 맺은 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY, EUR)

금융기관
약정내역
통화
실행액
한도

(주)광주은행
기업시장금리대출
KRW
-
2,000,000

기업일반자금대출
KRW
500,000
4,000,000

기업일반자금대출
KRW
4,700,000
5,000,000

중소기업은행
외화운전자금대출
JPY
100,000,000
135,540,000

외화운전자금대출
JPY
57,000,000
62,540,000

종속기업지급보증
USD
600,000
720,000

(주)한국씨티은행
무역어음대출(운전자금)
KRW
1,032,000
1,032,000

한국수출입은행
수출성장자금대출
USD
12,600,000
16,200,000

종속기업지급보증
USD
8,900,000
8,900,000

종속기업지급보증
USD
3,800,000
3,800,000

한국산업은행
기업일반자금대출
KRW
4,200,000
5,000,000

기업시설자금대출
KRW
5,000,000
5,000,000

First Bank
종속기업지급보증
EUR
2,500,000
3,900,000

종속기업지급보증
EUR
1,900,000
1,900,000

합 계
KRW
15,432,000
22,032,000

USD
25,900,000
29,620,000

EUR
4,400,000
5,800,000

JPY
157,000,000
198,080,000

(3)
당분기말 현재 연결실체는 (주)우리은행과 B2B(실행액 0원, 한도액 1,300 백만원) 및 B2B PLUS 약정을 체결하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체는 ㈜KEB하나은행과 WR상생외담대(실행액 0원, 한도액 1,000백만원) 약정을 체결하고 있습니다.

(
5)
당분기말
현재 연결실체는 ㈜광주은행과 신용카드약정(사용금액 3백만원, 한도금액 30백만원), ㈜농협은행과 신용카드약정(사용금액 18백만원, 한도금액 65백만원), ㈜우리은행과 신용카드약정(사용금액 30백만원, 한도금액 100백만원), (주)KEB하나은행과 신용카드약정(사용금액 0원, 한도금액 10백만원)을 체결하고 있습니다.

(6) 디아젠 주식거래

연결실체는 2018년 사업다각화를 위한 전략적 투자를 통해 회사의 가치 및 규모 확대를 계획하고 미래성장 가능성이 큰 바이오 사업에 대한 시장개척을 위하여 (주)디아젠 주식을 유상증자 및 (주)이파워코리아로부터의 구주 매입을 통하여 총 400만주를 110억 원에 취득한 사실이 있습니다.

그러나 경영상 판단에 따라 주력사업 매진 및 신규사업 진출 리스크를 최소화 하기

위하여 2018년에 취득가와 동일가액으로 전량 매각하였습니다.

2019년 본 거래와 관련하여 전 대표이사가 배임혐의로 기소되어 현재 재판 진행 중에 있으며 결과에 따라서는 특수관계자와의 거래관련 우발채무가 발생할 수 있습니다.

(7) 조세범처벌법 위반 혐의로 인한 기소

전 경영진 유동환 등이 2019년 광주지방검찰청으로부터 특정범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반 (조세) 및 조세범처벌법 위반 혐의로 기소됨과 동시에 지배회사도 조세범처벌법 위반 혐의로 기소되었습니다. 기소 내용은 세금계산서 부정 발급 및 수취, 부가가치세 및 법인세 포탈 등입니다. 당기말 현재 소송이 진행 중이며, 해당 소송사건의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

33. 특수관계자

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계 등에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당분기말
전기말

관계기업
영암관광개발㈜
영암관광개발㈜

대주주
(주)우성코퍼레이션
(주)우성코퍼레이션

주요 경영진
손오동, 홍주완, 이창현, 박창한, 장재영, 정성화, 김정태,강상범
유석우, 박양근, 김종호, 최승민, 이창현, 박창한, 장재영, 정성화

기타 특수관계자
-
(주)얼라이컴퍼니(*1), (주)에이와이인베스트먼트(*1)

(*1)

2020년 2월 4일 대표이사 변경으로 인하여 특수관계자에서 제외되었습니다.

(2) 당분기 전분기 중 특수관계자와의 매출,매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기 
당분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 없습니다. 

② 전분기

전분기

(단위:천원)

구분
성명 혹은 회사명
매출 등
매입 등

기타특수관계자
㈜얼라이컴퍼니
-
105,411

합계
-
105,411

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기 
당분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다.

② 전분기

(단위: 천원)

구분
회사명
자금차입거래
이자비용

기초
차입
상환
기타
분기말

기타 특수관계자
㈜얼라이컴퍼니
5,000,000
-
-
-
5,000,000
105,411

(4) 당분기와 전분기의 특수관계자에 대한
자본거래의 내역은 없습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 연결실체의 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 주요경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
51,645
100,450

퇴직급여
11,219
18,459

합 계
62,864
118,909

(6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 없습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재

제 21 기말 2019.12.31 현재

(단위 : 원)

제 22 기 1분기말

제 21 기말

자산

유동자산

45,152,166,799

33,397,349,331

현금및현금성자산

10,847,595,130

1,435,471,322

단기금융상품

4,754

매출채권 및 기타수취채권

23,611,900,887

19,240,497,681

재고자산

3,075,738,858

3,883,550,083

기타유동자산

415,661,407

257,020,770

매각예정비유동자산

7,201,265,763

8,580,809,475

비유동자산

86,190,048,555

87,656,953,087

장기금융상품

361,028,941

431,038,830

장기기타수취채권

584,609,659

652,088,287

기타포괄손익-공정가치측정금융상품

1,925,000,000

1,925,000,000

기타비유동금융자산

3,390,364,588

3,336,260,596

유형자산

57,194,475,877

58,362,639,457

무형자산

795,236,750

887,264,772

사용권자산

11,316,065,855

11,439,394,260

종속기업 및 관계기업투자

5,136,053,293

5,136,053,293

이연법인세자산

5,487,213,592

5,487,213,592

자산총계

131,342,215,354

121,054,302,418

부채

유동부채

88,606,532,192

95,874,987,393

매입채무 및 기타지급채무

16,173,783,585

18,513,360,789

차입금및사채

49,512,163,100

53,397,927,900

기타금융부채

12,430,901,917

13,876,628,171

기타유동부채

3,998,630,880

4,032,546,812

당기법인세부채

1,845,172,710

1,654,883,721

매각예정비유동부채

4,645,880,000

4,399,640,000

비유동부채

19,668,095,086

19,520,700,720

장기기타지급채무

3,293,312

4,691,129

장기차입금

5,000,000,000

5,000,000,000

장기기타금융부채

9,113,851,709

9,148,399,585

비유동충당부채

1,327,377,000

1,327,377,000

확정급여부채

4,223,573,065

4,040,233,006

부채총계

108,274,627,278

115,395,688,113

자본

자본금

29,701,033,500

14,701,033,500

주식발행초과금

70,084,363,050

70,179,805,050

이익잉여금(결손금)

(74,294,954,978)

(76,799,370,749)

기타포괄손익누계액

(924,300,000)

(924,300,000)

기타자본구성요소

(1,498,553,496)

(1,498,553,496)

자본총계

23,067,588,076

5,658,614,305

자본과부채총계

131,342,215,354

121,054,302,418

포괄손익계산서

제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 22 기 1분기

제 21 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

13,237,799,382

13,237,799,382

19,102,035,506

19,102,035,506

매출원가

10,697,731,573

10,697,731,573

16,827,833,727

16,827,833,727

매출총이익

2,540,067,809

2,540,067,809

2,274,201,779

2,274,201,779

판매비와관리비

2,523,883,134

2,523,883,134

3,599,533,489

3,599,533,489

영업이익(손실)

16,184,675

16,184,675

(1,325,331,710)

(1,325,331,710)

금융손익

1,354,953,276

1,354,953,276

(640,649,399)

(640,649,399)

금융수익

3,162,651,878

3,162,651,878

648,026,248

648,026,248

금융비용

1,807,698,602

1,807,698,602

1,288,675,647

1,288,675,647

기타영업외손익

1,394,926,738

1,394,926,738

374,531,016

374,531,016

기타영업외수익

1,515,620,968

1,515,620,968

423,181,034

423,181,034

기타영업외비용

120,694,230

120,694,230

48,650,018

48,650,018

법인세비용차감전순이익(손실)

2,766,064,689

2,766,064,689

(1,591,450,093)

(1,591,450,093)

법인세비용(수익)

261,648,918

261,648,918

당기순이익(손실)

2,504,415,771

2,504,415,771

(1,591,450,093)

(1,591,450,093)

총포괄손익

2,504,415,771

2,504,415,771

(1,591,450,093)

(1,591,450,093)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

67

67

(55)

(55)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

67

67

(55)

(55)

자본변동표

제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

이익잉여금

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

자본 합계

2019.01.01 (기초자본)

14,701,033,500

70,179,805,050

(74,462,403,259)

(1,717,101,727)

(1,498,553,496)

7,202,780,068

당기순이익(손실)

(1,591,450,093)

(1,591,450,093)

유상증자

2019.03.31 (기말자본)

14,701,033,500

70,179,805,050

(76,053,853,352)

(1,717,101,727)

(1,498,553,496)

5,611,329,975

2020.01.01 (기초자본)

14,701,033,500

70,179,805,050

(76,799,370,749)

(924,300,000)

(1,498,553,496)

5,658,614,305

당기순이익(손실)

2,504,415,771

2,504,415,771

유상증자

15,000,000,000

(95,442,000)

14,904,558,000

2020.03.31 (기말자본)

29,701,033,500

70,084,363,050

(74,294,954,978)

(924,300,000)

(1,498,553,496)

23,067,588,076

현금흐름표

제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지

제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지

(단위 : 원)

제 22 기 1분기

제 21 기 1분기

영업활동현금흐름

(2,653,855,366)

5,630,723,740

영업에서 창출된 현금

(2,155,050,632)

6,415,809,425

이자의 수취

13,856,289

17,450,796

이자의 지급

(441,301,094)

(877,849,902)

법인세의 환급(납부)

(71,359,929)

75,313,421

투자활동현금흐름

2,291,564,026

(7,285,749,283)

금융상품의 감소

679,251,081

대여금의 회수

61,100,000

1,593,741,820

기타금융자산의 감소

3,488,962,348

19,665,320

유형자산의 처분

8,250,000

임대보증금의 증가

20,000,000

매각예정비유동자산의 처분

2,329,294,130

금융상품의 증가

(609,245,946)

(7,520,000,000)

대여금의 증가

(1,343,537,255)

기타금융자산의 증가

(3,495,964,348)

(20,665,320)

유형자산의 취득

(190,083,239)

(6,953,848)

임대보증의 감소

(8,000,000)

재무활동현금흐름

9,783,634,000

256,199,928

차입금의 증가

1,979,660,227

유상증자

14,904,558,000

차입금의 상환

(4,208,000,000)

(1,723,460,299)

전환사채의 상환

(600,000,000)

리스부채의 상환

(312,924,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)

9,421,342,660

(1,398,825,615)

기초현금및현금성자산

1,435,471,322

2,132,257,745

현금및현금성자산의 환율변동효과

(9,218,852)

1,248,221

기말현금및현금성자산

10,847,595,130

734,680,351

5. 재무제표 주석

제22기 (당)1분기 2020년 3월 31일 현재
제21기 (전)1분기 2019년 3월 31일 현재

주식회사 세화아이엠씨

1. 회사의 개요 

주식회사 세화아이엠씨(이하 "당사")는 1999년 4월 2일 설립되어 타이어 금형 및 성형기계의 제조 및 판매를 주요 사업목적으로 하고 있으며, 본사소재지는 광주광역시 북구 첨단연신로 29번길 12, 26 입니다. 

당사의 보통주는 2015년 3월 19일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었으며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 주주내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)우성코퍼레이션
31,800,000주
53.53%
1,800,000주
6.12%

TheYokohamaRubberCo.,Ltd.
1,579,584주
2.66%
1,579,584주
5.37%

파인투자조합
1,436,741주
2.42%
1,436,741주
4.89%

정철웅
1,351,351주
2.27%
1,351,351주
4.60%

안대웅
1,206,866주
2.03%
1,206,866주
4.10%

SAEGAINDUSTRIALCO.,LLC
945,360주
1.59%
945,360주
3.22%

임현수
796,000주
1.34%
796,000주
2.71%

기 타
20,286,165주
34.16%
20,286,165주
68.99%

합 계
59,402,067주
100.00%
29,402,067주
100.00%

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 분기재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 

3. 유의적인 회계정책

당사는 2019년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한영향은 없습
니
다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습
니다.

4. 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
 금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
지분상품
상각후원가로
측정하는
금융부채
합 계

금융자산
현금및현금성자산(*1)
10,847,595
-
-
10,847,595

단기금융상품
5
-
-
5

장기금융상품
361,029

361,029

매출채권
21,902,951
-
-
21,902,951

기타수취채권
2,293,560
-
-
2,293,560

기타금융자산
3,390,365
-
-
3,390,365

기타포괄손익-
공정가치측정지분상품
-
1,925,000
-
1,925,000

합 계
38,795,505
1,925,000
-
40,720,505

금융부채
단기차입금
-
-
27,612,163
27,612,163

장기차입금

5,000,000
5,000,000

전환사채

21,900,000
21,900,000

매입채무
-
-
5,449,437
5,449,437

기타지급채무
-
-
10,724,240
10,724,240

기타금융부채
-
-
21,544,754
21,544,754

합 계
-
-
92,230,594
92,230,594

(*1) 당사가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분
상각후원가
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융상품
상각후원가로
측정하는
금융부채
합 계

금융자산
현금및현금성자산(*1)
39,918
-
-
39,918

장기금융상품
431,039
-
-
431,039

매출채권
17,779,029
-
-
17,779,029

기타수취채권
2,113,556
-
-
2,113,556

기타금융자산
3,336,261
-
-
3,336,261

기타포괄손익-
공정가치측정금융상품
-
1,925,000
-
1,925,000

합 계
23,699,803
1,925,000
-
25,624,803

금융부채
단기차입금
-
-
30,897,928
30,897,928

장기차입금
-
-
5,000,000
5,000,000

전환사채
-
-
22,500,000
22,500,000

매입채무
-
-
5,973,509
5,973,509

기타지급채무
-
-
12,544,543
12,544,543

기타금융부채
-
-
23,025,028
23,025,028

합 계
-
-
99,941,008
99,941,008

(*1)
당사가
보유한 현금시재액은 제외하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산(*1)
10,847,595
10,847,595
39,918
39,918

단기금융상품
5
5
-
-

장기금융상품
361,029
361,029
431,039
431,039

기타수취채권(*2)
1,397,965
1,397,965
1,373,933
1,373,933

기타금융자산
3,390,365
3,390,365
3,336,261
3,336,261

기타포괄손익-
공정가치측정금융상품
1,925,000
1,925,000
1,925,000
1,925,000

합 계
17,921,959
17,921,959
7,106,151
7,106,151

금융부채

단기차입금
27,612,163
27,612,163
30,897,928
30,897,928

장기차입금
5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000

전환사채
21,900,000
21,900,000
22,500,000
22,500,000

기타지급채무(*2)
3,293
3,293
4,691
4,691

기타금융부채(*3)
9,866,293
9,866,293
9,986,187
9,986,187

합 계
64,381,749
64,381,749
68,388,806
68,388,806

(*1) 당사가 보유한 현금시재액은 제외하였습니다.
(*2) 매출채권, 매입채무, 기타수취채권, 기타지급채무 중 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외했습니다. 
(*3) 금융보증부채는 제외된 금액입니다.

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계 
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준
공정가치

1
측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
(수준 1)

2
수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

3
자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 

① 당분기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타포괄손익-공정가치측정지분상품
-
1,925,000
-
1,925,000

② 전기말

(단위 : 천원)

구분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타포괄손익-공정가치측정지분상품
-
1,925,000
-
1,925,000

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

당사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

① 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 간의 이동 내역은 없습니다.

② 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정
당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 당사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 당사의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다.

(5) 가치평가기법 및 투입변수
당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분
공정가치
수준
가치평가기법

기타포괄손익-공정가치측정지분상품
1,925,000
2
시장접근법

(6) 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

금융수익
금융비용
금융수익
금융비용

상각후원가로 측정하는 금융자산
2,052,655
(62,460)
644,638
(156,007)

상각후원가로 측정하는 금융부채
1,109,997
(1,745,239)
3,388
(1,132,669)

합 계
3,162,652
(1,807,699)
648,026
(1,288,676)

5. 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품 

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
-
1,395,553

보통예금
10,847,595
39,918

합 계
10,847,595
1,435,471

(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

정기예적금
-
2,000
-
2,000

기타금융상품
5
359,029
-
429,039

합 계
5
361,029
-
431,039

(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말
제한내용

보통예금
359,029
429,039
소송으로 인한 가압류

장기금융상품
2,000
2,000
당좌개설보증금

합 계
361,029
431,039

6. 매출채권 및 기타수취채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
현재가치
할인차금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
현재가치
할인차금
순장부금액

유동
매출채권
39,753,427
(17,850,476)
-
21,902,951
35,619,854
(17,840,825)
-
17,779,029

미수금 및 미수수익
4,573,007
(3,677,412)
-
895,595
4,535,206
(3,795,583)
-
739,623

단기대여금
509,843
-
-
509,843
482,820
-
-
482,820

유동성장기대여금
705,400
(305,438)
(96,450)
303,512
613,200
(265,515)
(108,660)
239,025

소계
45,541,677
(21,833,326)
(96,450)
23,611,901
41,251,080
(21,901,923)
(108,660)
19,240,497

비유동
장기미수금
5,803,001
(5,740,068)
-
62,933
5,803,001
(5,740,068)
-
62,933

장기대여금
2,216,364
(1,647,662)
(47,025)
521,677
2,369,664
(1,714,041)
(66,468)
589,155

소계
8,019,365
(7,387,730)
(47,025)
584,610
8,172,665
(7,454,109)
(66,468)
652,088

합 계
53,561,042
(29,221,056)
(143,475)
24,196,511
49,423,745
(29,356,032)
(175,128)
19,892,585

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초
17,840,825
17,112,855

설정(환입)
9,651
(40,125)

분기말
17,850,476
17,072,730

7. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

임차보증금
3,577,497
3,570,497

임차보증금대손충당금
(1,133)
(975)

임차보증금현재가치할인차금
(609,556)
(656,816)

기타보증금
423,602
423,600

기타보증금대손충당금
(45)
(45)

합 계
3,390,365
3,336,261

8. 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정지분상품(*)
1,925,000
1,925,000

합 계
1,925,000
1,925,000

(*) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 당분기말과 전분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초금액
1,925,000
1,183,588

취득
-
-

처분
-
-

당분기말
1,925,000
1,183,588

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
보유주식수
 (주/좌)
당분기말
 지분율
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

<비상장주식>

(주)제이티비씨(*)
350,000
0.30%
1,750,000
1,925,000
1,750,000
1,925,000

(주)씨에스캠
34,500
15.00%
1,385,000
-
1,385,000
-

합 계

3,135,000
1,925,000
3,135,000
1,925,000

(*) 금융기관 차입금과 관련하여 담보제공 되어 있습니
다.
(주석 16참조)

당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

9. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
-
-
-
360,034
-
360,034

제품
1,272,944
-
1,272,944
1,171,356
(126,685)
1,044,671

원재료
227,433
-
227,433
216,459
-
216,459

재공품
1,575,362
-
1,575,362
2,262,386
-
2,262,389

합 계
3,075,739
-
3,075,739
4,010,235
(126,685)
3,883,550

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실환입은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
126,685
604,164

―재고자산평가손실환입
(126,685)
(325,829)

분기말
-
278,335

(3) 당
분기말 현재 장부금액

3,075,739천원
의 재고자산이 금융기관 차입금과 관련하여 담보제공 되어 있습니다
.(주석 16참조)

10. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

관계기업명
소재지
주요 영업활동
당분기말
전기말

소유지분율
취득원가
손상누계
장부금액
소유지분율
장부금액

영암관광개발㈜(*1)
전남 영암
골프장
21.97%
2,362,804
(2,362,804)
-
21.97%
-

(*1) 금융기관 차입금과 관련하여 담보제공 되어 있습니다.(주석 16참조)

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

소재지
종속기업명
주요
 영업활동
당분기말
전기말
장부금액

지분율
취득원가
손상누계
장부금액

미국
AMC Holdings LLC
지주회사
100.00%
32,420,995
(32,420,995)
-
-

홍콩
Saehan Holdings Limited
지주회사
100.00%
14,044,814
(14,044,814)
-
-

중국
Tianjin Shinhan Mold(*1)
타이어 설비제작
70.76%
5,684,640
(5,684,640)
-
-

Saehan (Tianjin) Mold(*1,*2)
타이어 금형제작
34.93%
9,631,231
(9,631,231)
-
-

Saehan (Nanjing) Mold(*1)
타이어 금형제작
94.66%
6,864,534
(6,864,534)
-
-

루마니아
Saehwa Imc S.R.L
타이어 금형제작
100.00%
25,305,549
(20,199,496)
5,106,053
5,106,053

한국
㈜에스에이치아이
타이어 금형제작
100.00%
2,764,862
(2,764,862)
-
-

㈜큐브테크
3D PRINTER제작
60.00%
30,000
-
30,000
30,000

합 계

96,746,625
(91,610,572)
5,136,053
5,136,053

(*1) Saehan Holdings Limited 를 통한 간접지분을 포함하여 100% 지분을 보유하고 있습니다. 
(*2) 매각예정자산으로 재분류 되
었습니다.
(주석15 참조)

11. 유형자산

(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기 초
58,362,640
61,397,998

취 득
8,520
26,290

감가상각비
(1,176,684)
(1,228,484)

분기말
57,194,476
60,195,804

(2) 당분기말 현재 장
부금액

52,517,817천원의
토
지, 건물, 기계장치가 금융기관 차입금과 관련하여 담보제공되어 있습니다.
(주석 16참조)

12. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산의 주요 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기 초
887,265
1,473,345

취 득
-
4,000

무형자산상각비
(92,028)
(105,969)

분기말
795,237
1,371,376

13. 리스

(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

과 목
기초장부금액
증가
감소
기타증감
감가상각비
기말장부금액

토지
7,237,705
-
-
-
(42,080)
7,195,625

건물
4,066,615
16,982
(14,330)
-
(37,275)
4,031,992

차량운반구
61,057
-
(16,645)
-
(23,350)
21,062

비품
74,017
-
-
-
(6,630)
67,387

합 계
11,439,394
16,982
(30,975)
-
(109,335)
11,316,066

②
전분기

(단위: 천원)

과 목
기초장부금액
증가
감소
기타증감
감가상각비
기말장부금액

토지
-
-
-
7,406,023
(42,080)
7,363,943

건물
-
37,519
-
4,175,765
(39,189)
4,174,095

차량운반구
-
-
-
202,188
(30,401)
171,787

비품
-
-
-
100,539
(6,630)
93,909

합 계
-
37,519
-
11,884,515
(118,300)
11,803,734

(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말

전기말

1년이내
752,441
837,787

1년 초과 5년 이내
2,176,416
2,216,468

5년 초과
28,223,774
28,223,774

소 계
31,152,631
31,278,029

차감 : 현재가치 조정금액
(21,306,338)
(21,291,842)

리스부채
9,846,293
9,986,187

(3) 당기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

사용권자산 감가상각비
109,335
118,300

리스부채 이자비용
196,946
205,206

단기리스 관련 비용
7,680
7,858

소액자산리스 관련 비용
-
493

(5) 당사가 당분기말과 전기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은

31백만
원
과 35백만원이며, 당기와 전기중 리스로 인한 총 현금유출금액은

342백만
원과 57백만원 입니다.

14. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
301,984
148,070

선급비용
113,677
108,951

합 계
415,661
257,021

15. 매각예정자산 및 부채

(1) 당사 경영진의 승인에 의하여 천진세한 종속기업의 출자지분 및 보유중인 토지 및 건물 일부를 매각하기로 결정하였으며, 당분기말 현재 매각예정자산 및 부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
지분율
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

토지 및 건물
-
7,201,266
7,201,266
8,580,809
8,580,809

천진세한 투자주식
34.93%
9,631,231
-
9,631,231
-

자산 소계
16,832,497
7,201,266
18,212,040
8,580,809

천진세한 금융보증부채
-
(4,645,880)
(4,645,880)
(4,399,640)
(4,399,640)

부채 소계
(4,645,880)
(4,645,880)
(4,399,640)
(4,399,640)

합 계
12,186,617
2,555,386
13,812,400
4,181,169

(2) 한편 당분기중 매각예정자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분
기초
환율변동
처분
분기말

천진세한
(4,399,640)
(246,240)
-
(4,645,880)

토지 및 건물
8,580,809

(1,379,543)
7,201,266

합 계
4,181,169
(246,240)
(1,379,543)
2,555,386

16. 차입금 및 사채

(1) 차입금 장부가액

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
27,612,163
-
30,897,928
-

장기차입금
-
5,000,000
-
5,000,000

전환사채(*)
21,900,000
-
22,500,000
-

합 계
49,512,163
5,000,000
53,397,928
5,000,000

(*) 당기 중 제4회차 전환사채 중 6억을 자기사채로 매입하였습니다
.

(2) 단기차입금

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율
당분기말
전기말
비고

운전자금 등
한국씨티은행
5.17%
1,032,000
3,240,000
원화

광주은행
3.57%~3.68%
5,200,000
7,200,000
원화

한국산업은행
3.26%
4,200,000
4,200,000
원화

중소기업은행
3.32%~3.37%
1,775,403
1,669,648
외화

한국수출입은행
3.65%
15,404,760
14,588,280
외화

합 계
27,612,163
30,897,928

(3) 장기차입금

(단위: 천원)

내 역
차입처
연이자율
당분기말
전기말
비고

시설자금 등
한국산업은행
3.38%
5,000,000
5,000,000
원화

합 계
5,000,000
5,000,000

(4) 전환사채

(단위: 천원)

내 역
차입처
표시이자율
만기
당분기말
전기말

제3회 전환사채
주식회사 이아이디 외
0%
2021.11.29
15,000,000
15,000,000

제4회 전환사채(*)
와이비투자조합 외
6%
2021.02.22
6,900,000
7,500,000

합 계
21,900,000
22,500,000

(*) 당기 중 제4회차 전환사채 중 6억을 자기사채로 매입하였습니다
.

(5) 전환사채 발행내역

구분
3회(*1)
4회(*2)

종류
무기명식 이권부 무보증 사모전환사채
무기명식 이권부 무보증 사모전환사채

발행가액
15,000 백만원
16,000 백만원

발행일
2017.11.29
2018.02.22

만기일
2021.11.29
2021.02.22

보장수익률
3.00%
6.00%

전환권
전환대상
보통주
보통주

전환비율
사채권면 금액100%
사채권면 금액100%

전환가격
2,215원
3,410원

(주당 액면가 500원 기준)
(주당 액면가 500원 기준)

행사기간
2018.11.29 ~ 2021.10.29
2019.02.22 ~ 2021.01.22

조기상환청구권
발행일로부터 12개월이 되는 2018년 11월 29일로부터 매 6개월이 되는날 상환 청구 가능
발행일로부터 12개월이 되는 2019년 02월 22일로부터 매 3개월이 되는날 상환 청구 가능

매도청구권
발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 6개월이 되는 날로부터
1년이 되는날까지 매도 청구가능
 (매도청구권 행사 범위 : 발행가액의 35%)
-

전환가액조정
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생
- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 새로운 전환가격은 발행당시 전환가격의 70%이상으로 한다)
- 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입, 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합,감자 및 주식 병합 등 발생
- 최근가중평균산술주가가 전환가액보다 낮은경우(단 새로운 전환가격은 발행당시 전환가격의 70%이상으로 한다)

(*1) 3회차 전환사채 총 150억원 중 45억원의 사채를 보유한 사채권자(한국캐피탈(주) 30억원, 신한금융투자(주) 15억원)로부터 경영권 양도로 인한 기한의 이익 상실을 통보받았으며, 2018년 3월 중 25억원의 사채를 보유한 사채권자(파인아시아자산운용(주) 10억원, 아이비케이자산운용(주) 10억원, 개인투자자 4명 5억원)로부터 감사의견 거절 및 경영권 양도로 인한 기한의 이익 상실을 통보받았습니다. 해당 전환사채 70억원에 대하여 당사는 자기사채로 매입 후 제3자인 와이비투자조합과 백종빈 외 2명에게 2018년 5월 21일부터 2018년 6월 30일까지 매각하였습니다. 

(*2) 4회차 전화사채 총 160억원 중 100억원의 사채를 보유한 사채권자 ((주)에이와이인베스트먼트 50억원, (주)얼라이컴퍼니 50억원)에게 제공한 담보(키스톤금융산업제1호사모투자합자회사의 출자지분 장부가액 100억원)을 매각으로, 담보물권을 출자지분에서 예금담보로 변경 하였으며, 사채권자들의 담보권 실행으로 전환사채 85억원(㈜얼라이컴퍼니 45억원, ㈜에이와이인베스트먼트 40억원)을 자기사채 매입 하였습니다.

(6) 차입금에 대한 담보제공내역

(단위:천원)

계정과목
담보제공자산의 종류
장부금액
차입금액
설정금액
차입종류
차입기관

관계기업투자주식
영암관광개발주식
-
32,612,163
179,907,692
장단기차입금
수출입은행 외

기타포괄손익-
공정가치측정지분상품
(주)제이티비씨
1,925,000

재고자산
재고자산
3,075,739

유형자산
연제동 건물+기계 외
52,444,100

하남동,함평 기계장치
73,717

매각예정비유동자산
하남동 토지+건물
7,201,266

17. 매입채무 및 기타지급채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
5,449,437
-
5,973,509
-

미지급금
7,142,107
3,293
8,879,329
4,691

미지급비용
3,576,980
-
3,658,663
-

미지급배당금
1,860
-
1,860
-

합 계
16,173,784
3,293
18,513,361
4,691

18. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

금융보증부채
11,678,461
-
13,038,841
-

리스부채
752,441
9,093,852
837,787
9,148,400

임대보증금
-
20,000
-
-

합 계
12,430,902
9,113,852
13,876,628
9,148,400

19. 충당부채

(1) 판매보증충당부채
판매보증충당부채는 주로 당기와 전기 중 판매된 제품과 관련되어 있으며, 당사는 과거 보증 자료를 기초로 판매보증충당부채를 추정하여 계상하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당분기
전분기

판매보증충당부채
복구충당부채
손실부담충당부채
판매보증충당부채

기초
-
1,327,377
4,500,000
193,948

연중사용액
(88,474)
-
(1,500,000)
(90,574)

충당금전입(환입)
88,474
-
-
87,214

타계정대체
-
-
-
-

분기말
-
1,327,377
3,000,000
190,588

유동항목
-
-
3,000,000
190,588

비유동항목
-
1,327,377
-
-

20. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선수금
13,114
19,760

예수금
3,985,517
4,012,787

합 계
3,998,631
4,032,547

21. 종업원급여

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
5,039,734
4,965,824

사외적립자산의 공정가치
(816,161)
(925,591)

재무상태표에 인식된 금액
4,223,573
4,040,233

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
4,965,824
3,868,125

당기근무원가
413,904
418,710

이자원가
34,269
38,247

퇴직금 지급액
(374,263)
(258,098)

분기말
5,039,734
4,066,984

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
925,591
1,266,609

이자수익
5,343
8,740

퇴직금 지급액
(114,773)
-

분기말
816,161
1,275,349

(4) 당분기와 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
413,904
418,710

순이자비용
28,926
29,507

종업원급여에 포함된 총비용
442,830
448,217

(5) 당분기와 전분기의 확정급여제도의 보험수리적 평가를 위해 적용한 주요 가정은 다음과 같습니다.

구분
당분기
전분기

할인율
2.95%
2.76%

미래임금상승율
3.62%
4.07%

(6) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금
816,161
925,591

22. 자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

발행할 주식의 총수
500,000,000주
500,000,000주

1주당 금액
500원
500원

발행주식수
59,402,067주
29,402,067주

자본금
29,701,034
14,701,034

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손실
(943,800)
(943,800)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 처분이익
19,500
19,500

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식처분이익
17,532
17,532

기타자본잉여금
902,705
902,705

자기주식
(2,418,790)
(2,418,790)

합 계
(1,498,553)
(1,498,553)

(4) 이익잉여금

구 분
당분기말
전기말

미처분이익잉여금
(74,412,741)
(76,917,157)

법정적립금
117,786
117,786

합계
(74,294,955)
(76,799,371)

23. 고객과의 계약에서 생긴 수익

(1) 당사가 당분기과 전분기 중 인식한 고객과의 계약에서 생긴 수익은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위:천원)

구분
타이어금형
타이어제조설비
합계

재화 또는 용역의 유형:

몰드
10,443,376
-
10,443,376

성형기
-
90,047
90,047

기타제품
847,433
1,036,996
1,884,429

운송용역의 제공
498,436
-
498,436

기타
270,650
50,861
321,511

합 계
12,059,895
1,177,904
13,237,799

지리적 시장:

유럽
5,103,256
149,640
5,252,896

미주
3,012,856
141,051
3,153,907

아시아
3,943,399
887,213
4,830,612

기타
384
-
384

합 계
12,059,895
1,177,904
13,237,799

수익인식시기

한 시점에 인식
11,561,459
1,177,904
12,739,363

기간에 걸쳐 인식
498,436
-
498,436

합 계
12,059,895
1,177,904
13,237,799

②전분기

(단위:천원)

구분
타이어금형
타이어제조설비
합계

재화 또는 용역의 유형:

몰드
12,593,817
-
12,593,817

성형기
-
2,477,472
2,477,472

기타제품
1,168,610
1,825,178
2,993,798

운송용역의 제공
624,504
-
624,504

기타
375,996
36,459
412,455

합 계
14,762,927
4,339,109
19,102,036

지리적 시장:

유럽
5,758,278
83,534
5,841,812

미주
1,918,330
88,337
2,006,667

아시아
6,407,458
4,130,779
10,538,237

기타
678,861
36,459
715,320

합 계
14,762,927
4,339,109
19,102,036

수익인식시기

한 시점에 인식
14,138,423
4,339,109
18,477,532

기간에 걸쳐 인식
624,504
-
624,504

합 계
14,762,927
4,339,109
19,102,036

(2) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권ㆍ계약자산ㆍ계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
21,902,951
17,779,029

선수금
13,114
19,760

(3) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약자산에 대해 당사가 당분기 중 인식한 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

매출채권의 손상
9,651

(4) 당사가 당분기말 현재까지 체결한 주요 계약 상의 거래가격 중 이행되지 아니한(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 금액은 없습니다.

(5) 당사가 고객과의 계약을 체결하거나 이행하는데 소요한 원가 중에서 자산으로 인식한 금액은 없습니다.

24. 판매비와관리비

당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
726,230
726,230
910,743
910,743

퇴직급여
105,849
105,849
85,000
85,000

복리후생비
83,272
83,272
124,826
124,826

대손상각비
9,651
9,651
(40,125)
(40,125)

접대비
56,091
56,091
126,834
126,834

통신비
10,615
10,615
10,922
10,922

세금과공과
67,004
67,004
150,680
150,680

감가상각비
49,415
49,415
20,930
20,930

차량유지비
17,722
17,722
49,088
49,088

경상연구개발비
164,983
164,983
179,171
179,171

지급수수료
701,578
701,578
1,361,048
1,361,048

무형자산상각비
23,642
23,642
25,526
25,526

여비교통비
50,949
50,949
122,895
122,895

판매보증비
88,474
88,474
87,214
87,214

사무용품비
11,234
11,234
14,130
14,130

운반비
67,375
67,375
86,961
86,961

포장비
225,696
225,696
239,539
239,539

기타
64,103
64,103
44,151
44,151

합 계
2,523,883
2,523,883
3,599,533
3,599,533

25. 비용의 성격별 분류

당분기와 전분기 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
365,905
365,905
2,816,792
2,816,792

원재료의 사용액
1,759,301
1,759,301
1,979,595
1,979,595

외주가공비
1,511,113
1,511,113
4,049,882
4,049,882

종업원급여
4,724,885
4,724,885
5,225,255
5,225,255

감가상각비 및 상각비
1,378,047
1,378,047
1,334,452
1,334,452

지급수수료
827,824
827,824
1,675,298
1,675,298

물류비
294,270
294,270
327,074
327,074

기타비용
2,360,270
2,360,270
3,019,019
3,019,019

합 계(*)
13,221,615
13,221,615
20,427,367
20,427,367

(*) 포괄손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

26. 금융손익

(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ. 금융수익

이자수익
99,191
99,191
51,782
51,782

외환차익
308,394
308,394
113,439
113,439

외화환산이익
1,648,647
1,648,647
482,805
482,805

금융보증수익
1,106,420
1,106,420
-
-

소 계
3,162,652
3,162,652
648,026
648,026

Ⅱ. 금융비용

이자비용
760,447
760,447
763,116
763,116

외환차손
71,492
71,492
153,893
153,893

외화환산손실
975,760
975,760
288,968
288,968

금융보증부채전입액
-
-
82,699
82,699

소 계
1,807,699
1,807,699
1,288,676
1,288,676

27. 기타영업외손익

당분기와 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ. 기타영업외수익

유형자산처분이익
11,000
11,000
-
-

기타대손상각비환입
144,469
144,469
389,046
389,046

리스계약해지이익
14,718
14,718
-
-

잡이익
395,684
395,684
34,135
34,135

매각예정비유동자산처분이익
949,750
949,750
-
-

소 계
1,515,621
1,515,621
423,181
423,181

Ⅱ. 기타영업외비용

잡손실
120,694
120,694
48,650
48,650

소 계
120,694
120,694
48,650
48,650

28. 법인세비용

당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
258,162
-

법인세추납액
3,487
-

법인세비용
261,649
-

유효세율
9.46%
-

29. 주당이익

(1) 당분기와 전분기 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주분기순이익
2,504,415,771
2,504,415,771
(1,591,450,093)
(1,591,450,093)

가중평균유통보통주식수
37,115,628
37,115,628
29,067,277
29,067,277

기본주당이익
67
67
(55)
(55)

(2) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기초 유통보통주식수
29,067,277
29,067,277
29,067,277
29,067,277

유상증자
8,048,351
8,048,351
-
-

분기말 가중평균유통보통주식수
37,115,628
37,115,628
29,067,277
29,067,277

(3) 희석주당이익
잠재적보통주에 의한 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 

30. 영업에서 창출된 현금흐름

(1) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

1. 분기순이익
2,504,416
(1,591,450)

2. 조정항목 :

퇴직급여
442,830
448,217

대손상각비
9,651
(40,125)

무형자산상각비
92,028
105,969

사용권자산상각비
109,335
-

감가상각비
1,176,684
1,228,484

판매보증비
88,474
87,214

외화환산손실
975,760
288,968

기타의대손상각비환입
(144,469)
(389,046)

이자비용
760,447
763,116

법인세비용
261,649
-

재고평가환입
(126,685)
(325,829)

이자수익
(99,191)
(51,782)

유형자산처분이익
(11,000)
-

외화환산이익
(1,648,647)
(482,805)

금융보증수익
(1,106,420)
-

금융보증부채전입액
-
82,699

매각예정비유동자산처분이익
(949,750)
-

리스계약해지이익
(14,718)
-

소 계
(184,022)
1,715,080

3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동 :

매출채권의 증감
(2,517,365)
(1,928,162)

기타수취채권의 증감
(19,893)
8,147,994

재고자산의 증감
934,496
3,179,227

기타자산의 증감
(166,360)
(99,865)

매입채무의 증감
(544,430)
(772,031)

기타지급채무의 증감
(1,783,412)
309,779

기타부채의 증감
(33,916)
(696,091)

퇴직금의 지급
(374,263)
(258,098)

사외적립자산의 증가
114,772
-

판매보증충당부채의 증가
(88,474)
(90,574)

손실부담충당부채의 증가
-
(1,500,000)

소 계
(4,475,445)
6,292,179

4. 합계 (1+2+3)
(2,155,051)
6,415,809

(2) 현금유입과 유출이 없는 거래의 내역

구 분
당분기
전분기

매각예정부채 재분류
246,240
-

유무형자산 취득관련 미지급금의 변동
(181,563)
23,459

유형자산 처분관련 미수금의 변동
2,750
(123)

리스기준서 변경
11,884,515
-

(3) 당분기 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

구분
기초
재무현금흐름변동
환율변동효과
기타손익
기타증감(*)
분기말

단기차입금
30,897,928
(4,208,000)
922,235
-
-
27,612,163

장기차입금
5,000,000
-
-
-
-
5,000,000

전환사채
22,500,000
(600,000)
-
-
-
21,900,000

리스부채
9,986,187
(297,833)

196,946
(39,007)
9,846,293

합계
68,384,115
(5,105,833)
922,235
196,946
(39,007)
64,358,456

(*) 리스부채의 기타증감은 당기 해지로 인한 감소 입니다.

31. 우발부채 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

(단위: 건, 천원)

구 분
소송내용
당분기말
전기말

소송건수
소송가액
소송건수
소송가액

민사
피고(*1)
손해배상 청구의 소 외
14
8,011,627
13
7,982,071

원고(*2)
보상 합의금 지급 청구의 건
8
45,139,409
6
42,629,357

제3채무자(*3)
채권가압류 등
29
3,363,156
24
3,291,459

가압류 및 기타
채권자(*)
부동산 처분금지 가처분 등
8
134,694,944
8
134,694,944

당사는
당분기말
현재 상기 소송사건의 결과 및 자원의 유출금액과 시기에 대하여 합리적인 예측이 불가능하여, 당분기말 현재 해당 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

(*1) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
주식회사 화성엠씨
(주)세화아이엠씨
물품대금 청구의 소
156,096
1심 종결,
항소심 진행중

광주지방법원
주식회사 지에스아이엠씨
(주)세화아이엠씨
물품대금 청구의 소
2,980,771
1심 진행중

광주지방법원
비알테크 외 7명
(주)세화아이엠씨
하도급 계약 해지에 따른 손해배상 소송
977,498
1심 진행중

광주지방법원
허정식
(주)세화아이엠씨
채권 추심금 청구의 소
239,373
1심 진행중

대전지방법원
주식회사 남선기공
(주)세화아이엠씨
창성코리아 물품대금 및 사후서비스 대금의 양수금 청구 의 소
572,834
1심 진행중

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
(주)세화아이엠씨
전부금 청구의 소
247,326
1심 진행중

광주지방법원
주식회사 건강스틸
(주)세화아이엠씨
유체동산 소유권 및 반환 청구 소송
95,933
1심 진행중

광주지방법원
주식회사 제트디
(주)세화아이엠씨
수리 대금 지급 청구 소송
674,589
1심 진행중

광주지방법원
김형우
(주)세화아이엠씨
연봉계약에 따른 잔여연봉청구
509,466
1심 진행중

광주지방법원
주식회사 제이에이치에스
(주)세화아이엠씨
채권 추심금 청구의 소
72,138
1심 진행중

광주고등법원
주식회사 건강스틸(*)
(주)세화아이엠씨
물품대금 청구의 소
42,773

1심 종료
항소심 진행중

광주지방법원
선진로지스틱스 주식회사
(주)세화아이엠씨
주식회사 세한에 대한 미수 운송료를 세화IMC에 청구
13,274
1심 진행중

대전고등법원
주식회사 창성코리아
(주)세화아이엠씨
기타(금전)
1,400,000

1심 종료

항소심 진행중

광주지방법원
한현수(에이스정밀)
(주)세화아이엠씨
어음금 청구의 소
29,556
1심 진행 중

(*) 상기 소송과 관련되어 부동산 및 채권에 대한 가압류가 함께 진행 중입니다.

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
(주)화성엠씨
(주)세화아이엠씨
(주)광주은행
채권가압류
156,096
2017.10.18 인용

광주지방법원
(주)건강스틸
(주)세화아이엠씨
(주)광주은행
채권가압류
251,108
2017.10.18 인용

광주지방법원
(주)지에스아이엠씨
(주)세화아이엠씨
금호타이어(주)
채권가압류
385,154
2018.11.16 인용

광주지방법원
(주)벡스로직스 외 1명
(주)세화아이엠씨
(주)광주은행
채권압류 및 추심명령
14,302
2018.11.23 인용

(*2) 당분기말 현재 당사가 원고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환 외 10명
전경영진 횡령배임관련 손해배상 청구의 소
32,049,724
1심 진행중

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환 외 2명
전경영진 횡령배임관련 손해배상 청구의 소
1,749,183
1심 진행중

광주지방법원
세화아이엠씨
노익균 외 5명
사해행위취소
4,277,790
1심 진행중

대전고등법원
세화아이엠씨
주식회사 창성코리아
부당이득금 반환 청구
500,000
1심 종결, 항소심 진행중

서울남부지방법원
세화아이엠씨
파인투자조합
단기매매차익 반환 청구 소송
3,976,105
1심 진행중

광주고등법원
세화아이엠씨
대성몰드 외 2명
손해배상 청구의 소
900,000
1심 종결, 항소심 진행중

광주고등법원
세화아이엠씨
화성엠씨 외 2명
손해배상 청구의 소
900,000
1심 종결, 항소심 진행중

광주지방법원
세화아이엠씨
북광주세무서장
소득금액 변동 통지 처분 취소
786,607
1심 진행중

(*3) 당분기말 현재 당사가 제3채무자로서 계류중인 채권가압류건은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
김아정
주식회사 대원테크
세화아이엠씨
채권가압류
11,947
2017.09.29 인용

광주지방법원
유한회사 디엠지
주식회사 비알테크
세화아이엠씨
채권가압류
300,000
2017.10.18 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 대원테크
세화아이엠씨
채권가압류
3,758
2017.11.10 인용

광주지방법원
이덕심
주식회사 비알테크
세화아이엠씨
채권가압류
12,052
2017.11.14 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 화성엠씨
세화아이엠씨
채권가압류
6,926
2017.11.28 인용

광주지방법원
정영장
주식회사 건강스틸
세화아이엠씨
채권가압류
7,087
2017.11.28 인용

광주지방법원
이덕심
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권가압류
126,763
2018.04.05 인용

광주지방법원
허정식
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
500,000
2018.04.23 인용

광주지방법원 목포지원
원강금속 주식회사
유한회사 디엠지
세화아이엠씨,
광주은행
채권압류 및 추심명령
104,195
2018.06.15 인용

대전지방법원 홍성지원
주식회사 대성사
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권가압류
29,586
2018.06.22 인용

대전지방법원
고려웰딩센타 주식회사
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권가압류
26,001
2018.08.08 인용

광주지방법원 목포지원
이병모
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
42,705
2018.08.28 인용

광주지방법원
주식회사 삼리
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권가압류
201,871
2018.09.03 인용

광주지방법원 목포지원
주식회사 동원홈푸드
주식회사 제트디 외 1인
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
15,694
2018.09.17 인용

광주지방법원
주식회사 광주은행
유한회사 디엠지
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
1,167,560
2018.12.06 인용

광주지방법원
주식회사 야긴건축사무소
주식회사 지에스글로벌
세화아이엠씨
채권가압류
60,000
2018.12.27 인용

광주지방법원
주식회사 조은앤플러스
주식회사 세한
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
17,053
2019.02.19 인용

광주지방법원 목포지원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
247,327
2019.02.26 인용

광주지방법원
주식회사 제이에이치에스
주식회사 위즈국제물류
세화아이엠씨
채권압류 및 전부명령
72,138
2019.06.07 인용

광주지방법원
주식회사 벡스로직스
주식회사 위즈국제물류
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
86,026
2019.06.17 인용

광주지방법원
김종철
주식회사 대원테크
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
16,444
2019.06.20 인용

광주지방법원
선정당사자 박병규
주식회사 대성몰드
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
28,520
2019.09.19 인용

광주지방법원
주식회사 이씨엠디
주식회사 대성몰드 외 2인
세화아이엠씨
채권가압류
51,668
2019.10.25 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 비알테크
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
72,185
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대성몰드
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
7,436
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 건강스틸
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
5,859
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 화성엠씨
세화아이엠씨
채권압류 및 추심명령
7,293
2020.02.19 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
주식회사 대원테크
세화아이엠씨
유체동산인도청구권
 압류 명령
105,062
2020.02.19 인용

광주지방법원
한국타이어앤테크놀로지 주식회사
노기조
세화아이엠씨
유체동산인도청구권
 압류명령
30,000
2020.03.06 인용

(*4) 당사는 당사의 전 최대주주인 유동환 퇴직 대표이사인 유희열 및 퇴직 임직원인 강정환, 허행범에 대하여 특정경제범죄 가중 처벌 등에 관한 법률 위반(배임, 횡령 및허위 세금계산서 교부등) 및 업무상 횡령의 혐의로 2018년 4월 2일 광주지방검찰청에 고소하였습니다. 혐의 발생금액은 총 327억원으로 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

내 역(*)
금 액

허위 거래에 대한 지급
7,892,410

첨단 2공장 공사비 과다지급
6,320,000

에이전트수수료 과다 책정
4,416,082

임차보증금 반환청구권 담보제공
3,400,000

선급금 지급
4,210,000

임원 퇴직금 임의 지급
920,000

해외출장비 횡령
95,920

협력업체대여금 면제
1,671,460

협력업체최소보장금액 과다지급
3,123,851

에이전트수수료 명목 횡령
636,000

합 계
32,685,723

2018년 6월 7일 유동환, 강정환이 구속되어 2018년 6월 28일 기소되었으며(기소금액 273억원), 2020년 2월 14일 1심 판결이 선고되었습니다. 

당사는 전 최대주주 및 전 경영진 등의 배임 및 횡령 등으로 인하여 2017년 12월 31일및 2016년 12월31일 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서에 횡령손실을 각각 4,252백만원 및 3,945백만원을 인식하였습니다.

(*) 상기 소송과 관련되어 부동산 및 지분권 등에 대한 가압류가 함께 진행 중입니다.

(단위: 천원)

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
(주)유현, 영암관광개발
지분권가압류
32,049,724
2018.04.17 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
-
부동산가압류
32,049,724
2018.05.08 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
광주은행
주식가압류
32,049,724
2018.08.13 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
채해성
한국투자증권㈜
주식가압류
1,749,183
2018.07.20 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
-
사해행위에 따른 부동산 처분금지 가처분
306,956
2018.07.30 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
-
사해행위에 따른 부동산 가압류
4,039,909
2018.08.21 인용

서울중앙지방법원
세화아이엠씨
주식회사 위즈국제물류
-
피압류채권에 대한 가압류
400,000
2018.11.07 인용

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
-
주식가압류
32,049,724
2019.01.28 인용

(*) 보고기간 종료일 이후 추가적으로 진행된 소송의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원
원고
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
세화아이엠씨
유동환
손해배상 소송
1,601,672

광주지방법원
세화아이엠씨
영암관광개발 주식회사
자본금가소무효 등의 소
200,000

(2) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 맺은 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY, EUR)

금융기관
약정내역
통화
실행액
한도

(주)광주은행
기업시장금리대출
KRW
-
2,000,000

기업일반자금대출
KRW
500,000
4,000,000

기업일반자금대출
KRW
4,700,000
5,000,000

중소기업은행
외화운전자금대출
JPY
100,000,000
135,540,000

외화운전자금대출
JPY
57,000,000
62,540,000

(주)한국씨티은행
무역어음대출(운전자금)
KRW
1,032,000
1,032,000

한국수출입은행
수출성장자금대출
USD
12,600,000
16,200,000

한국산업은행
기업일반자금대출
KRW
4,200,000
5,000,000

기업시설자금대출
KRW
5,000,000
5,000,000

합 계
KRW
15,432,000
22,032,000

USD
12,600,000
16,200,000

JPY
157,000,000
198,080,000

(3)
당분기말 현재 당사는 (주)우리은행과 B2B(실행액 0원, 한도액 1,300 백만원) 및 B2B PLUS 약정을 체결하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 당사는 ㈜KEB하나은행과 WR상생외담대(실행액 0원, 한도액 1,000백만원) 약정을 체결하고 있습니다.

(
5)
당분기말
현재 당사는 ㈜광주은행과 신용카드약정(사용금액 3백만원, 한도금액 30백만원), ㈜농협은행과 신용카드약정(사용금액 18백만원, 한도금액 65백만원), ㈜우리은행과 신용카드약정(사용금액 30백만원, 한도금액 100백만원), (주)KEB하나은행과 신용카드약정(사용금액 0원, 한도금액 10백만원)을 체결하고 있습니다.

(6) 디아젠 주식거래

당사는 2018년 사업다각화를 위한 전략적 투자를 통해 회사의 가치 및 규모 확대를

계획하고 미래성장 가능성이 큰 바이오 사업에 대한 시장개척을 위하여 (주)디아젠

주식을 유상증자 및 (주)이파워코리아로부터의 구주 매입을 통하여 총 400만주를

110억 원에 취득한 사실이 있습니다.

그러나 경영상 판단에 따라 주력사업 매진 및 신규사업 진출 리스크를 최소화 하기

위하여 2018년에 취득가와 동일가액으로 전량 매각하였습니다.

2019년 본 거래와 관련하여 전 대표이사가 배임혐의로 기소되어 현재 재판 진행 중에 있으며 결과에 따라서는 특수관계자와의 거래관련 우발채무가 발생할 수 있습니다.

(7) 조세범처벌법 위반 혐의로 인한 기소

전 경영진 유동환 등이 2019년 광주지방검찰청으로부터 특정범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반 (조세) 및 조세범처벌법 위반 혐의로 기소됨과 동시에 당사도 조세범처벌법 위반 혐의로 기소되었습니다. 기소 내용은 세금계산서 부정 발급 및 수취, 부가가치세 및 법인세 포탈 등입니다. 당기말 현재 소송이 진행 중이며, 해당 소송사건의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 예측할 수 없습니다.

32. 특수관계자

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사와 특수관계 등에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당분기말
전기말

종속기업
AMC Holdings LLC.
 QM Holdings Inc.(*1)
 Saehwa Imc NA(*1) 
 RC Mold & Machine Inc.(*1)
 Mt. Vernon Mold Works Inc.(*1)
 QM Mexico SA CV(*1)
 UTM Real Estate LLC(*1)
 Saehwa Imc S.R.L
 EMT Puchov s.r.o(*3)
 LLC. Saehwa RUS (*3)(*4)
 Saehan Holdings Limited
 Saehan (Tianjin) Mold(*2)
 Qingdao Saehwa Mold Ltd.(*2)
 Tianjin Shinhan Mold(*2)
 Saehan (Nanjing) Mold(*2)
 LLC. Saehwa RUS (*3)(*4)
 (주)에스에이치아이
 (주)큐브테크

AMC Holdings LLC.
 QM Holdings Inc.(*1)
 Saehwa Imc NA(*1)
 RC Mold & Machine Inc.(*1)
 Mt. Vernon Mold Works Inc.(*1)
 QM Mexico SA CV(*1)
 UTM Real Estate LLC(*1)
 Saehwa Imc S.R.L
 EMT Puchov s.r.o(*3)
 Kaluga Mold Service LLC.(*3)
 (주)에스에이치아이
 (주)큐브테크
 Saehan Holdings Limited
 Saehan (Tianjin) Mold(*2)
 Qingdao Saehwa Mold Ltd.(*2)
 Tianjin Shinhan Mold(*2)
 Saehan (Nanjing) Mold(*2)
 Saehan Holdings Limited
 (주)에스에이치아이
 (주)큐브테크

관계기업
영암관광개발(주)
영암관광개발(주)

대주주
(주)우성코퍼레이션
(주)우성코퍼레이션

주요 경영진
손오동, 홍주완, 이창현, 박창한, 장재영, 정성화, 김 정태, 강상범
유석우, 박양근, 김종호, 최승민, 이창현, 박창한, 장재영, 정성화

기타 특수관계자
-
(주)얼라이컴퍼니(*5)
 (주)에이와이인베스트먼트(*5)

(*1) AMC Holdings LLC. 의 종속기업
(*2) Saehan Holdings Limited 의 종속기업

(*3) Saehwa Imc S.R.L의 종속기업

(*4) 당분기 중 Kaluga Mold Service LLC에서 LLC. Saehwa RUS로 회사명이 변경 되었습니다.

(*5) 2020년 2월 4일 대표이사 변경으로 인하여 특수관계자에서 제외되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구분
성명 혹은 회사명
매출 등
매입 등

종속기업
Saehan (Tianjin) Mold
148,648
-

Saehan (Nanjing) Mold
64,278
20,239

Saehwa Imc S.R.L
837,677
-

QM Holdings Inc.
1,115,941
-

Qingdao Saehwa Mold.,Ltd.
11,409
-

LLC. Saehwa RUS
-
1,046

합계
2,177,953
21,285

② 전분기

(단위: 천원)

구분
성명 혹은 회사명
매출 등
매입 등

종속기업
Saehan (Tianjin) Mold
66
-

Saehwa Imc S.R.L
2,959,275
21,039

UTM Real Estate LLC
359,654
-

EMT Puchov s.r.o
40,532
18,631

QM Holdings Inc.
194,962
-

Saehwa-IMC Vina Co.,Ltd.
13,126
-

Qingdao Saehwa Mold.,Ltd.
47,885
5,205

(주)큐브테크
-
70,851

(주)에스에이치아이
2,704
-

기타 특수관계자
(주)얼라이컴퍼니
-
105,411

합계
3,618,204
221,137

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

② 전분기

(단위: 천원)

특수관계구분
회사명
자금대여거래
이자수익

기초
대여
회수
기타(*)
분기말

종속기업
Saehwa-IMC Vina Co., Ltd
960,776
-
-
36,506
997,282
11,312

(주)에스에이치아이
81,500
-
(81,500)
-
-
2,704

합 계
1,042,276
-
(81,500)
35,605
997,282
14,016

(*) 외화 대여금에 대한 환율변동 효과 입니다.

(단위: 천원)

특수관계
구분
회사명
자금차입거래
이자비용

기초
차입
상환
기타
분기말

기타 특수관계자
㈜얼라이컴퍼니
5,000,000
-
-
-
5,000,000
105,411

(4) 당분기와 전분기의 특수관계자에 대한
자본거래의 내역은 없습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 당사의 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 주요경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
51,645
100,450

퇴직급여
11,219
18,459

합 계
62,864
118,909

(6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위;천원)

구분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

종속기업
Saehan (Tianjin) Mold
210,020
-
-
-

Saehan (Nanjing) Mold
64,868
-
21,406
-

Saehwa Imc S.R.L
9,557,970
-
550,136
-

UTM Real Estate LLC
4,285,072
-
-
-

EMT Puchov s.r.o
1,014,625
-
-
-

QM Holdings Inc.
14,240,816
416,811
189,952
201,758

Qingdao Saehwa Mold.,Ltd.
107,256
41,038
6,054
-

LLC. Saehwa RUS
-
-
1,071
-

(주)큐브테크
-
-
223,079
400,142

(주)에스에이치아이
300,000
256,309
-
-

합계
29,780,627
714,158
991,698
601,900

당사는 당분기말 현재 특수관계자 채권에 대하
여

17,637백만원
의
대손충당금을 인식하고 있습니다.

② 전기말

(단위;천원)

구분
회사명
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

종속기업
Saehan (Tianjin) Mold
57,678
-
-
-

Saehan (Nanjing) Mold
-
-
650
-

Saehwa Imc S.R.L
8,227,339
-
189,614
-

UTM Real Estate LLC
4,057,956
-
-
-

EMT Puchov s.r.o
972,464
-
8,339
18,917

QM Holdings Inc.
12,402,684
47,379
179,884
191,065

Qingdao Saehwa Mold Ltd
89,444
39,446
5,819
-

(주)큐브테크
-
-
223,079
400,742

(주)에스에이치아이
300,000
256,309
-
-

합계
26,107,565
343,134
607,385
610,724

당사는 전기말 특수관계자 채권에 대하여 17,637백만원의 대손충당금을 인식하였습니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위 : USD, EUR)

특수관계
구분
피보증인
보증내역
당분기말
전기말

통화
금액
통화
금액

종속기업
Saehan (Tianjin) Mold
채무보증
USD
3,800,000
USD
3,800,000

Qingdao Saehwa Mold Ltd.
채무보증
USD
720,000
USD
720,000

Universal Tire Molds(*1)
채무보증
USD
-
USD
2,300,000

Saehwa Imc S.R.L
채무보증
EUR
5,800,000
EUR
5,800,000

QM Holdings Inc.
채무보증
USD
8,900,000
USD
8,300,000

합 계
USD
13,420,000
USD
15,120,000

EUR
5,800,000
EUR
5,800,000

(*1) 기존 Universal Tire Molds는 Universal Tire Molds와 신설법인인 UTM Real Estate LLC로 분할되어 Universal Tire Molds는 Quality Mold Inc로 합병되었습니다. 이러한 사유로 기존 Universal Tire Mold로 제공된 지급보증은 QM Holdings Inc로 변경 되었습니다.

당사는
상기 보증에 대하여 당분기말 현재 금융보증부채

11,678,461천원
을
인식하고
있
습
니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1)

합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정 현황

1. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구분

계정과목

채권총액

대손충당금

대손충당금설정률

제22기 1분기

매출채권
28,952
4,152
14%

미수금
8,373
4,146
50%

단기대여금
537
204
38%

장기대여금
2,190
1,648
75%

장기미수금
5,803
5,740
99%

유동성장기대여금
711
96
14%

미수수익
49
2
5%

합계
46,615
15,988
34%

제21기

매출채권
25,819
3,903
15%

미수금
5,811
4,238
73%

단기대여금
509
-
0%

장기대여금
2,344
1,714
73%

장기미수금
5,803
5,740
99%

유동성장기대여금
647
266
41%

미수수익
121
44
37%

합계
41,054
15,905
39%

제20기

매출채권
29,220
5,056
17%

미수금
14,725
3,882
26%

장기대여금
2,315
2,091
90%

장기미수금
6,633
6,095
92%

유동성장기대여금
675
675
100%

유동성장기미수금
128
109
85%

합계
53,696
17,907
33%

주1) 연결재무제표 기준

2. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분

제22기 1분기

제21기

제20기

1. 기초 대손충당금 잔액합계

15,905
17,907
18,268

2. 순대손처리액(①－②±③)

-
-
(487)

① 대손처리액(상각채권액)

-
-
(487)

② 상각채권회수액

-
-
-

③ 기타증감액

-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액

83
(2,002)
126

4. 기말 대손충당금 잔액합계

15,988
15,905
17,907

주1) 연결재무제표 기준

3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

금융자산의 손상과 관련하여 최초인식 후 하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에만, 당해 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다. 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 수취채권 집합이 손상되었다는 객관적인 증거는 회사의 대금회수에 관한 과거 경험, 평균신용기간을 초과하는 대금지불의 연체 횟수의 증가, 그리고 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제상황에 있어서 주목할 만한 변화를 포함하고 있습니다.

4. 2020년 1분기 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금액
일반
24,364
892
3,696
-
28,952

특수관계자
-
-
-
-
-

구성비율
84.15%
3.08%
12.77%
0.00%
100.00%

주) 연결재무제표 기준

다. 재고자산 현황 등

1. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제22기 1분기
제21기
제20기
비고

타이어금형
제품
1,945
1,834
2,605
-

원재료
1,475
1,373
1,783
-

재공품
4,226
5,436
5,473
-

상품
1
477
29
-

소모품
707
743
999
-

미착품
516
31
85
-

소 계
8,870
9,894
10,974
-

타이어제조설비
제품
27
76
751
-

재공품
1
9
644
-

소 계
28
85
1,395
-

기타
원재료
-
-
31
-

재공품
-
-
9
-

소모품
-
-
3
-

미착품
-
-
-
-

소 계
-
-
43
-

연결조정
제품
(42)
(6)
(5)
-

원재료
(91)
(8)
(206)
-

재공품
(352)
(355)
(291)
-

소 계
(485)
(369)
(502)
-

합계
8,413
9,610
11,909
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
5.05%
6.06%
6.92%
-

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)
9.6
8.3
7.9
-

[연환산 매출원가÷
{(기초재고＋기말재고)÷2}]

주) 연결재무제표 기준

2. 재고자산의 실사내역

(1) 실사일자 및 실사방법

당사는 매년 말 회계법인의 입회 하에 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.
실사방법 : 외부감사인 입회하에 실물재고에 대한 재고실사 실시

(2) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고

당사는 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고에 대하여 재무제표에 아래와 같이 재고자산평가충당금을 반영하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
취득원가
평가손실충당금
장부금액
비고

상품
869
-
869
-

제품
1,931,148
(872)
1,930,276
-

원재료
4,580,015
(3,195,520)
1,384,495
-

재공품
3,956,499
(82,596)
3,873,903
-

저장품
712,718
(5,675)
707,043
-

미착품
516,261
-
516,261

합 계
11,697,510
(3,284,663)
8,412,847
-

주) 연결재무제표 기준

라. 공정가치 평가 내역 

III. 재무에 관한 사항 - 연결재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 

채무증권 발행실적

(기준일 :
2020.03.31
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
31,000
-
-
-
-
-
31,000

합계
-
31,000
-
-
-
-
-
31,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020.03.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인의 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 22기 1분기(당기)
한영회계법인
해당사항
없음
-
-

제 21 기(전기)
한영회계법인
적정
2019년 3월 28일자 감사보고서에 첨부된 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 특수관계자 주석 상 특수관계자 범위가 완전하게 공시되지 않았습니다. 따라서, 비교표시된 전년도 주석은 이러한 수정사항을 반영하여 재작성 되었습니다.
세화아이엠씨 몰드 사업부 손상

제 20 기(전전기)
한영회계법인
의견거절
-
-

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제 22기 1분기(당기)
한영회계법인
반기,기말,연결
300,000
-

제 21 기(전기)
한영회계법인
반기,기말,연결
490,000
2,502

제 20 기(전전기)
한영회계법인
반기,기말,연결
490,000
3,003

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제 22 기1분기(당기)
-
-
-
-
-

제 21 기(전기)

2019.12.18
2019.06.30
2019.06.30

2019.06.30

18년도 법인세 수정 및 경정청구 신고업무
세무 상 적정 유보금액의 검토
세무조정(반기)
세무조정(기말)

2019.12.18 ~ 2020.01.08
2019.06.30 ~ 2019.08.31
2019.06.30 ~ 2019.08.09
2020.01.01 ~ 2020.03.31

35,000
35,000

7,000
15,000

-

제 20 기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2019.12.13
회사측 : 감사
감사인측 : 업무수행이사 외1인
서면보고
감사인의 독립성 및 외부감사 수행 계획
핵심감사항목의 선정

2
2020.03.20
회사측 : 감사
감사인측 : 업무수행이사 외1인
서면보고
감사인의 독립성 및 외부감사 수행 결과
핵심감사항목에 대한 감사 결과

'

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제 유효성 감사 

감사는 2019년 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부회계관리제도는 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 

나. 내부회계관리제도 

회사 내부회계관리자의 제21기 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가결과 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. 

회계감사인은 제21기 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지
않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 

감사는 내부회계관리자가 감사에게 제출한 제21기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 참고로 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지를평가하였으며, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 회사의 내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

1) 이사의 수

사내이사 3인, 사외이사 4인, 총 7인으로 구성되어 있습니다. 이사회 내 위원회로 '보상위원회', '사외이사후보추천위원회', '내부거래위원회' 가 설치되어 있으며, 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황 - 가. 임원의 현황』을 참고하시기 바랍니다.

2) 이사회의 권한 내용

조 항

상세내용

제3조

(권한)

① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.

② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

제10조

(부의사항)

① 이사회에 주주총회의 권한으로 되어 있는 사항을 제외한 본 회사 업무의 모든 중요 사항을 의결하되 주요 부의사항은 다음과 같다.

구분

주요 내용

결의 사항

가. 상법상의 이사회 결의 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 전결권자의 선임 및 해임

(5) 공동대표의 결정

(6) 지배인의 선임 및 해임

(7) 지점의 설치, 이전 및 폐지

(8) 신주발행사항의 결정, 실권주 처리

(9) 일반공모증자방식에 의한 신주발행

(10) 사채의 모집

(11) 전환사채의 발행사항의 결정

(12) 신주인수권부사채의 발행사항의 결정

(13) 신주인수권의 양도성의 결정

(14) 준비금의 자본 전입

(15) 이사와 회사간의 거래의 승인

(16) 이사의 경업승인

(17) 이사회내위원회 설치 및 이사회내위원회 위원의 선임 및 해임

(18) 이사회내위원회 결의의 재결의 단, 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함.

(19) 간이합병, 소규모합병의 결정

(20) 주식의 소각(자본감소 제외)

(21) 주요주주 등 이해관계자와의 거래

(22) 주식매수선택권 부여의 취소

(23) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

나. 주주총회 상정안에 관한 사항

(1) 영업의 전부, 중요한 일부의 양도

(2) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익전부를 같이하는 계약의 체결

(3) 영업전부 또는 일부의 양수

(4) 주식배당, 배당금지급시기의 특정

(5) 자본감소

(6) 정관 변경

(7) 이사, 감사의 보수

(8) 이사, 감사 선임 및 해임

(9) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속

(10) 주식의 액면미달의 발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

(12) 임직원에 대한 주식수선택권의 부여

(13) 재무제표의 승인

(14) 검사인 및 청산인의 선임

(15) 청산인의 청산종료의 승인, 청산인의 해임

(16) 청산회사의 재산 목록과 대차대조표 승인

(17) 기타 주주총회 부의할 안건

다. 중요한 재무에 관한 사항

(1) 자산재평가

(2) 중요한 대규모 투자

(3) 일정 규모 이상의 출자, 자산의 처분, 자금의 차입, 타인을 위한 담보제공 및 보증

(4) 중요시설의 신설 및 개폐

(5) 중요한 재산의 취득 및 처분

(6) 결손의 처분 등

라. 경영에 관한 사항

(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

(2) 전략적 사업 방향

(3) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

(4) 신규사업 또는 신제품의 개발

(5) 자금계획 및 예산운용

(6) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

(7) 급여체계, 상여 및 후생제도

(8) 기본조직의 제정 및 개폐

마. 기타

(1) 중요한 소송의 제기
(2) 주요주주 및 임원, 관계사 등 특수관계자와의 거래 심의 및 승인

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항

② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.

가. 이사회 내 위원회에 위임한 사한의 처리결과

나. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항

3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

당사는 정관 제23조 1항 및 상법 제363조 2항에 의거 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있습니다.

4) 사외이사 현황

성명

주요 경력

최대주주등과의
이해관계

결격요건

여부

비고

이창현
- 전남대학교 영어영문학과 졸업
- The George Washington University, MBA (Finance 전공)
- 前 금호타이어 이사 (기획/구매담당)
- 前 금호타이어 이사 (기획/재무담당)
- 前 금호타이어 상무 (전략기획실장)
- 前 DK Group 부사장 (재경본부장)
해당사함 없음
없음
2019.03.29
신규선임

박창한
- 성균관대학교 법학과 졸업
- 現 서울시 강동구청 인사위원회 위원
- 現 서울지방국세청 납세자보호 심의위원
- 現 법무법인 에이프로 변호사
해당사함 없음
없음
2019.03.29
신규선임

장재영
- 연세대학교 행정 대학원
- 前 성운회계법인
- 前 신정회계법인
해당사함 없음
없음
2019.03.29
신규선임

정성화
- 연세대학교 법무대학원 석사
- 前 대검찰청 총무과장
- 前 서부지방검찰청 사무국장
- 前 서울중앙지방법원 집행관
- 現 서울중앙지방검찰청 형사조정위원
해당사함 없음
없음
2019.03.29
신규선임

5) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

당사는 상법 542조의8 4항에 따라 자산총계 2조 원 미만이므로 사외이사후보추천위원회 설립 의무가 존재하지 않으나 사외이사후보추천위원회를 구성하여 이사회의 독립성을 보다 공고히 할 수 있는 기반이 마련되어 있으며, 보고서 작성일 기준, 사외이사후보추천위원회가 운영되고 있습니다.

6) 이사회 운영규정의 주요내용

구분

세부내용

제4조

(구성)

이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상근이사 포함)으로 구성한다.

제6조

(종류)

① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.

② 정기이사회는 매분기 1회 개최하며, 소집일은 별도 협의에 의해 통보한다.

③ 임시 이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.

제7조

(소집권자)

① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 대표이사가 지정하는 임원에게 직무를 대행하도록 한다.

② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회소집 을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

제8조

(소집절차)

① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회일 3일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지
 를 발송하여야 한다.

② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회 의를 열 수 있다.
③ 제1항의 소집통지시에는 의안을 기재하고, 필요시 관련서류를 함께 송부하여야 한
 다.

제9조

(결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397
 조의2(회사기회유용금지) 및 제 398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사
 회 결의는 이사 3분의 2이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있 으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

나. 주요 의결사항

개최일자
회차
의안 내용
가결
여부
사내이사 출석률
사외이사 출석률
감사

유석우
김종호
김형우
최승민
손오동
(의장)
김정태
강상범
장재영
정성화
이창현
박창한
윤종간
홍주완

0%
0%
0%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
50%
75%

2020. 1. 9.
1
경영지배인 선임의 건
가결
불참
불참
불참
참석
-
-
-
참석
참석
참석
참석
참석
-

의결권 대리행사 권유제도 도입의 건

임시주주총회 전자투표 도입의 건

2020. 1. 14.
2
주주제안에 의한 이사 해임의 건
가결
불참
불참
불참
참석
-
-
-
참석
참석
참석
참석
참석
-

주주제안에 의한 이사 선임 후보자 승인의 건

이사 해임의 건

이사 선임의 건

상근감사 선임의 건

정관 일부 변경의 건

기계사업관련 업무 협약 체결의 건

2020. 1. 22.
3
前경영진 형사재판 관련 합의 건
부결
불참
불참
불참
참석
-
-
-
참석
참석
참석
참석
불참
-

2020. 1. 31.
4
유상증자 결정의 건
가결
불참
불참
불참
참석
-
-
-
참석
참석
참석
참석
불참
-

2020. 2. 4.
5
이사회 소집권자 변경의 건
가결
-
-
-
-
참석
-
-
참석
참석
참석
참석
-
참석

대표이사 선임의 건

위원회 구성 승인의 건

2020. 2. 13.
6
2019년 기말 자회사 내부거래 현황 보고의 건
가결
-
-
-
-
참석
-
-
참석
참석
참석
참석
-
참석

2019년 별도재무제표 감사인 제출 승인의 건

2020년 사업계획서 승인의 건

등기이사 및 감사 보수 결정의 건

종속법인 소유 자산 매각 결정의 건

2020. 2. 28.
7
2019년 내부회계관리자의 운영실태 보고의 건
가결
-
-
-
-
참석
-
-
참석
참석
참석
참석
-
참석

2019년 연결재무제표 감사인 제출 승인의 건

에이전트 계약 체결 논의의 건

유상증자 결정의 건

함평 공장 보상 수용 재승인 건

2020. 3. 13.
8
2020년 정기주주총회 소집결의 및 통지의 건
가결
-
-
-
-
참석
-
-
참석
참석
참석
참석
-
참석

이사 선임의 건

이사 보수 한도 설정의 건

감사 보수 한도 설정의 건

전환사채 일부 매입의 건

조직 신설의 건

직제 신설의 건

2020. 4. 7.
9
등기이사 보수 결정의 건
가결
-
-
-
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-
참석

2020. 4. 24.
10
자회사 금전 대여의 건
가결
-
-
-
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-
참석

자회사 증자 등 재무구조 개선의 건

전환가액 조정의 건

2020년 1분기 결산 재무제표(별도) 보고의 건

2020년 1분기 내부거래현황 보고의 건

공동관리절차 기간 연장의 건

2020. 5. 8.
11
투자 합의 계약 체결의 건
가결
-
-
-
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-
불참

2020. 5. 12.
12
유상증자 결정의 건
가결
-
-
-
-
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
-
불참

자기사채 매각의 건

설비 투자의 건

주) 2020년 1월 1일부터 보고서 제출일 기준까지 개최된 이사회 안건을 기재하였습니다.

다. 이사의 독립성

당사의 이사회는 이사회 규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임하고 있습니다.

당사는 이사회 내 보상위원회, 내부거래위원회를 설치하여 내부 통제를 강화하였으며, 사외이사후보추천위원회를 구성하여 이사회의 독립성을 보다 공고히 할 수 있는 기반이 마련되어 있습니다. 

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
해당 인원의 전문성 기보유

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부

당사는 보고서 작성일 기준 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다. 당사는 정관제47조에 의거 1인 이상의 감사를 둘 수 있으며, 보고서 작성일 기준 현재 상근감사 1명을 두고 있습니다.

구분
권한과 책임
인원수
상근여부

감사의
권한
- 회사의 회계와 업무를 감사
- 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
- 임시주주총회의 소집 청구
- 이사회에 출석 및 의견 진술
- 이사회의 소집청구 및 소집
- 관계자의 출석 및 답변 요구권
- 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
1명
상근

감사의
직무
- 회사 내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가
- 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
- 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
- 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
- 관계 법령 또는 정관에 정한 사항의 처리
- 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사
- 감사계획의 수립, 진행, 결과 평가, 보고 및 사후조치

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
해당 인원의 전문성 기보유

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부

당사는 보고서 제출일 기준 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

회사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 제19기 주주총회부터 활용하기로결의하였고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로의결권을 행사하실 수 있습니다.

가. 전자투표를 할 인터넷 주소 :「http://evote.ksd.or.kr」

나. 전자투표 행사 기간 : 주주총회 이전

- 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능

(단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)

다. 시스템에서 공인인증서를 통해 주주본인 확인 후 의안별 의결권 행사

- 공인인증서는 증권거래전용 공인인증서 또는 은행ㆍ증권 범용 공인인증서 가능

제7-3-2조(소수주주권) 공시대상기간중 소수주주권이 행사된 경우 행사된 소수주주권의 내용, 행사목적, 진행경과 등을 기재한다.

.

다. 소수주주권의 행사여부

당사는 당기중 소수주주제안에 따라 2020년 2월 4일 2020년 제1회차 임시주주총회를아래와 같이 개최 하였으나 부결 되었습니다. 

구분(일자)

안건

결의내용

비고

제8기 임시주주총회(20.2.4.)
제1호 의안 : 이사 해임의 건
부결
소수주주제안

제2호 의안 : 이사 선임의 건

라. 경영권 경쟁

당사는 소수주주제안에 따라 제8기 임시주주총회(20.2.4.)를 통해 임원 해임안건(경영권 경쟁)을 결의 했으나 부결 되어, 경영권 경쟁은 종식 되었습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)우성코퍼레이션
본인
보통주
1,800,000
6.12
31,800,000
53.53
-

계
-
-
-
-
-
-

보통주
1,800,000
6.12
31,800,000
53.53
-

주)상기현황표의 지분율의 경우 총발행주식수 59,402,067주를 기준으로 작성되었습니다.

기준일 이후 주식의 총수 현황
(~
20.05.14.)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)우성코퍼레이션
본인
보통주
1,800,000
6.12
31,800,000
41.02
-

계
-
-
-
-
-
-

보통주
1,800,000
6.12
31,800,000
41.02
-

주)상기현황표의 지분율의 경우 기 발행된 전환사채의 주식전환청구 사항을 반영하여 
총발행주식수 77,523,733주를 기준으로 작성되었습니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

주)우성코퍼레이션
1
양규용
-
-
-
신채림
100

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
㈜우성코퍼레이션

자산총계
24,182

부채총계
16,722

자본총계
7,460

매출액
28,443

영업이익
418

당기순이익
61

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없음

4. 회사의 최대주주변동 내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019년 12월 24일
(주)우성코퍼레이션
1,800,000
6.12
최대주주변경
-

2020년 02월 10일
(주)우성코퍼레이션
7,600,000
21.80
유상증자
-

2020년 03월 12일
(주)우성코퍼레이션
31,800,000
53.53
유상증자
-

소액주주현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
8,061
99.79
18,240,796
62.04
-

주1) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.
주2) 위 소유 주식 수는 2019년 12월31일 주주명부 폐쇄 기준 내역을 토대로 기재된 
보유현황이며, 제출일 기준 주식 소유 현황과 상이할 수 있습니다.

주3) 소액주주 중 당사 임원이 보유한 주식은 제외하였습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

손오동
남
1979.03
대표이사
등기임원
상근
대표이사
인도네시아 SWASTA 대 경영학 석사 
 ㈜우성코퍼레이션 부회장
-
-
최대주주
 특수관계인
2020.02.04
최초선임
2023.02.03

김정태
남
1971.08
사내이사
등기임원
상근
사내이사
해창산업개발 이사(신규 사업부)
 ㈜펫플스 대표이사
상공회의소 위원장
-
-
-
2020.03.30
최초선임
2023.03.29

강상범
남
1978.12
사내이사
등기임원
상근
사내이사
광운대 신문방송학과
 ㈜티엘홀딩스
-
-
-
2020.03.30
최초선임
2023.03.29

정성화
남
1952.10
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
연세대 법무대학원
 대검찰청 총무과장
 서부지방검찰청 사무국장
 서울중앙지방법원 집행관
 서울중앙지검 형사조정위원
-
-
-
2019.03.29
최초선임
2022.03.28

이창현
남
1959.10
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
전남대 영어영문학과
 조지워싱턴대 MBA 수료
 금호타이어 이사(구매/재무)
 금호타이어 상무(전략기획실장)
 DK그룹 부사장(재경본부장)
-
-
-
2019.03.29
최초선임
2022.03.28

박창한
남
1963.11
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
성균관대 법학과
 제30회 사법시험 합격
 서울시 강동구청 인사위원회 위원
 서울국세청 납세자보호심의위원
 법무법인 에이프로 변호사
-
-
-
2019.03.29
최초선임
2022.03.28

장재영
남
1980.04
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
연세대 행정대학원
 성운회계법인
 신정회계법인
 홍앤장 대표 회계사
-
-
-
2019.03.29
최초선임
2022.03.28

홍주완
남
1964.08
감사
등기임원
상근
감사
서울대 경영학과
 컬럼비아대 경영대학원 (MBA)
 ㈜디에프글로벌 대표이사
아시아나항공/금호타이어/금호생명 상무
 ㈜코오롱인베스트먼트 이사
 동양증권㈜국제금융팀 차장
-
-
-
2020.02.04
최초선임
2023.02.03

유석우
남
1979.01
대표이사
등기임원
상근
대표이사
단국대학교 경영학과
-
-
-
2018.02.19
최초선임
2020.02.04

김종호
남
1948.01
사내이사
등기임원
상근
사내이사
경희대 경제학과
 페어레이디킨슨대 경영학 석사
 한국복합물류 대표이사 사장
 아시아나IDT 대표이사 사장
 금호타이어 대표이사 회장
-
-
-
2019.03.29
최초선임
2020.02.04

최승민
남
1979.11
사내이사
등기임원
상근
사내이사
고려대 법학과
 제27최 법원행정고등고시 합격
 제54회 사법시험 합격
 제44기 사법연수원 수료
 법무법인 유스트 변호사
-
-
-
2019.03.29
최초선임
2020.02.04

윤종간
남
1964.06
감사
등기임원
상근
감사
서강대 경영학과
 국회의원 정책보좌관(4급)
 비앤비성원㈜ 감사
 이피코리아㈜ 상무
-
-
-
2019.03.29
최초선임
2020.02.04

주1) 상기 재직기간 및 임기만료일은 등기임원 최근 선임일 및 임기만료일 기준입니다.
주2) 2020년 2월 4일 유석우 대표이사, 최승민 사내이사, 윤종간 감사가 사임하였습니다.
주3) 2020년 2월 4일 임시주주총회를 통해 손오동 대표이사, 홍주완 감사가 신규 선임 되었으며, 김종호 사내이사가 해임되었습니다.
주4) 2020년 3월 30일 정기주주총회를 통해 김정태, 강상범 사내이사가 신규 선임되었습니다.

나. 미등기임원 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
상근
여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
(개월)

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

박양근
남
1952.02
총괄사장
상근
경영총괄
전남대 전기공학과
 남경 금호타이어 총경리
6,048
-
-
-

김영배
남
1958.09
부사장
상근
미국법인 법인장

전남대대학원(재무관리)
 Carrier Vietnam CFO/ECO

㈜대우캐리어판매 부사장

-
-
-
26

조상희
남
1966.10
부사장
상근
경영관리본부 본부장
인하대학교 금속학과
 아티스인베스트먼트㈜ 대표이사
 이화전기공업㈜ 전무이사
6,268
-
-
13

박경석
남
1963.09
전무
상근
생산본부 본부장

전남대 화학공정학과

㈜금호타이어 공장장

4,358
-
-
46

윤호식
남
1979.01
전무

상근

영업부문 부문장
서강대학교 경제학과
 미래에셋증권
 대우증권
-
-
-
24

박종렬
남
1968.09
상무
상근
R&D 센터장
조선대 기계공학과
 세한천진몰드이사
-
-
-

-

강영선
남
1972.06
상무
상근
품질부문 부문장
조선대 기계설계과
 반도천진전기
1,400
-
-

-

정관길
남
1966.05
상무
상근
중국법인 임원
서강대 경영학과
 금호타이어 이사(중국 영업)
 ㈜와이지원 중국영업본부장
-
-
-
13

이화우
남
1959.01
상무
상근
국내영업 임원

전북대 화학공학 박사

㈜금호타이어 상무

6,000
-
-
-

이상권
남
1972.01
상무
상근
재무관리부문 부문장
㈜학산건설 경영지원팀장(재무)
 ㈜티케이케미칼 이사(회계본부)
-
-
-
12

차재영
남
1970.03
상무
상근
영업담당 임원
경희대 서반아어학과
 세화IMC 상무(해외영업담당)
 바스켐 부사장/본부장(글로벌영업)
7,200
-
-
02

노기조
남
1962.07
상무
상근
재무담당 임원
전남대 경영학과
 중국상해교통대 최고경영자과정 수료
 한국타이어 중국본부 상무
 한국타이어 경영진단 상무
 SI Group Korea Finance Cont
-
-
-
02

최시훈
남
1975.02
상무
상근
제조담당 임원
조선이공대 금속주조학과
 ㈜신세기 대표이사
-
-
-
02

조성원
남
1980.01
상무
상근
관리담당 임원
동아대 법학전문대학원
 ㈜우성로지스틱 이사 (법무,기획,전략)
-
-
-
01

허용준
남
1974.02
상무보
상근
제조부문 부문장
전남대 기계공학과
 세화아이엠씨 부장(R&D)
1,680
-
-
-

김형우
남
1960.02
-
상근
-

전남대 경제학과
 금호타이어 상무(기획/재무)
 광주지방법원 법정관리 CRO

-
-
03

주1) 미등기임원 중 5년 이상 재직한 임원에 한하여 재직기간은 생략하였습니다.
주2) 2020년 2월 29일 윤호식 전무 사임

다. 미등기임원의 변동
작성기준일 이후 제출일 현재까지 변동된 미등기임원의 현왕은 다음과 같습니다.

(선임)

성명
성별
출생년월
직위
상근
여부
담당업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
선임일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

류영길
남
1970.03
부사장
상근
재무관리본부장
CFO
대전대 통계학과
 ㈜엠케미칼스 이사
 ㈜티엘홀딩스 대표이사
-
-
-
2020.04.01
임원선임

(사임)

성명
성별
출생년월
직위
상근
여부
담당업무
최대주주와의
관계
사임일
사유

박양근
남
1952.02
총괄사장
상근
경영총괄
-
2020.04.01
임원사임

김영배
남
1958.09
부사장
상근
미국법인 법인장
-

2020.04.01

임원사임

조상희
남
1966.01
부사장
상근
경영관리본부 본부장
-
2020.04.01
임원사임

박경석
남
1963.09
전무
상근
생산본부 본부장
-
2020.04.01
임원사임

이화우
남
1959.01
상무
상근
국내영업 임원
-
2020.04.01
임원사임

이상권
남
1972.01
상무
상근
재무관리부문 부문장
-
2020.04.01

임원사임

노기조
남
1962.07
상무
상근
재무담당 임원
-
2020.04.01

임원사임

최시훈
남
1975.02
상무
상근
제조담당 임원
-
2020.04.01

임원사임

조성원
남
1980.01
상무
상근
관리담당 임원
-
2020.04.01

임원사임

허용준
남
1974.02
상무보
상근
제조부문 부문장
-
2020.04.01

임원사임

라. 직원 등 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

경영진
남
14
-
-
-
14
5.2
1,409
101
8
2
10
-

경영진
여
-
-
-
-
-
-
-
-
-

경영관리부문
남
16
-
-
4
20
3.4
835
42
-

경영관리부문
여
9
-
-
-
9
4.2
359
40
-

영업부문
남
10
-
-
-
10
5.7
507
51
-

영업부문
여
6
-
-
-
6
4.0
220
37
-

생산부문
남
294
-
-
-
294
2.4
8,383
29
-

생산부문
여
54
1
-
-
55
2.8
1,555
28
-

품질부문
남
19
-
-
-
19
6.5
781
41
-

품질부문
여
1
-
-
-
1
4.2
32
32
-

R&D 센터
남
13
-
1
-
14
6.7
716
51
-

R&D 센터
여
1
1
-
-
2
8.2
71
35
-

해외사업부문
남
7
-
-
-
7
10.1
378
54
-

해외사업부문
여
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
444
2
1
4
451
3.2
15,244
34
-

주) 생산부문 생산기능직 직원의 경우 연장수당 등을 제외한 기본 연봉만 표기하였습니다.

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
14
1,409
101
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
7
1,000
-

감사위원회 위원 또는 감사
1
100
-

계
8
1,100
-

주) 2020년 03월 30일 제 21기 정기주주총회에서 등기이사 10억 원 / 감사 1억 원으로 승인 받았습니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

12
73
6
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
6
40
7
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
4
24
6
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
2
10
5
-

주1) 상기보수총액은 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지의 금액입니다.
주2) 인원수는 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지의 퇴직 및 신규 임원이 포함되어 있습니다.
주3) 작성일 기준 등기이사 3명, 사외이사 4명, 감사 1명이며, 1인당 평균 보수액은 당기 중 보수총액을 전체 인원으로 산정하였습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 회사가 속해있는 당해 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭

당사는 보고서 제출일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 정하는 대규모 기업집단에 해당하지 않습니다. 다만, 당사의 종속회사 및 관계회사 현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2020.03.31)

구분

회사명

상장사 (0사)

-

비상장사

(18사)

AMC Holdings, LLC(미국), LLC.Saehwa RUS(러시아), QM Holdings Inc(미국), RC Mold & Machine Inc(미국), SAEHWAIMC NA, INC(미국), Mt. Vernon Mold Works Inc(미국), EMT Puchov s.r.o.(슬로바키아), UTM Raeal Estate LLC(미국), QM Mexico SA CV(멕시코), Saehan Holdings Limited(홍콩), 천진세한모구(중국), 남경세한모구(중국), 천진신한모구(중국), 청도세화모구(중국), Saehwa Imc S.R.L(루마니아), 주식회사 에스에이치아이, 영암관광개발 주식회사, 주식회사 큐브테크

주1) 당기 중 Kaluga Mold Service LLC는 LLC.Saehwa RUS로 회사명을 변경 하였습니다.

나. 계열회사간 출자현황(계통도)

지분구조도

다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황

당사는 보고서 제출일 기준 해당사항이 없습니다.

라. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용

당사는 2019년 10월 24일 이사회결의를 통하여 경영정상화(구조조정)의 일환으로 부실 해외법인의 추가 손실 예방을 위하여, 베트남법인(SAEHWA-IMC VINA CO.,LTD) 을 매각하였습니다.

마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

겸 직 회 사
겸 직 임 원
비 고

회 사 명
직 위
담당 업무
성명
직위

AMC Holdings, LLC.
CEO
손오동
대표이사
2020.03.27
취임

UTM Raeal Estate LLC

QM Holdings Inc.

Mt. Vernon Mold Works Inc.

RC Mold & Machine Inc.

SAEHWAIMC NA, INC

QM MEXICO SA CV.

Saehan (Tianjin) Mold
동사
박종렬
상무
-

주) 회사와 계열 회사간 임원 겸직 현황은 보고서 작성일 기준으로 작성되었습니다.

바. 타법인출자 현황

(기준일 :
2019.12.31
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초
취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)JTBC
(비상장)
2011.02.23
기타 투자
2,000
350,000
0.30%
1,925
-
-
-
350,000
0.30%
1,925
293,084
(24,880)

씨에스캠(주)
(비상장)
2013.12.18
전략적
기술제휴
1,385
34,500
15.00%
-
-
-
-
34,500
15.00%
-
9,212
289

AMC Holdings,
LLC.(비상장)
2013.11.01
종속기업
948,056(USD)
-
100.00%
-
-
-
-
-
100.00%
-
31,636
754

Saehan Holdings Limited
(비상장)
2010.05.11
종속기업
93,120,000(HKD)
-
100.00%
-
-
-
-
-
100.00%
-
349
(15)

천진세한모구
(비상장)
2004.02.06
종속기업
1,500,000(USD)
-
34.93%
-
-
-
-
-
34.93%
-
5,713
(2,718)

남경세한모구
(비상장)
2002.05.27
종속기업
1,200,000(USD)
-
94.91%
-
-
-
-
-
94.91%
-
3,377
(2,210)

천진신한모구
(비상장)
1997.07.01
종속기업
700,000(USD)
-
70.76%
-
-
-
-
-
70.76%
-
2,424
378

SaehwaImc S.R.L
(비상장)
2011.12.27
종속기업
850,000(EUR)
-
100.00%
5,106
-
-
-
-
100.00%
5,106
26,257
(1,452)

영암관광개발 주식회사
(비상장)
2007.09.01
관계기업
750
62,500
21,97%
-
-
-
-
62,500
21,97%
-
94,957
(3,014)

(주)에스에이치아이
(비상장)
2012.12.31
종속기업
2,765
99,595
100.00%
-
-
-
-
99,595
100.00%
-
51
(1,538)

(주)큐브테크
(비상장)
2016.02.22
종속기업
30
3,000
60.00%
30
-
-
-
3,000
60.00%
30
713
(25)

합 계
549,595
-
7,061
-
-
-
549,595
-
7,061
467,773
(34,431)

주1) 최근사업연도 재무현황 - 2019년도 12월 31일 기준

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용 공여 등

가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 담보제공 내역

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 채무보증 내역

(기준일: 2020.03.31)

(단위 : USD, CNY, EUR)

법인명

관계

채권자

보증기간

환종

거래내역

비고

기초

증가

감소

기말

세한천진모구

종속
법인

수출입은행
광주지점

2020-04-30

USD

3,800,000
-
-
3,800,000

-

청도세화
종속
법인
기업은행 
천진분행
2020-07-04
USD
720,000

-
720,000
-

Universal Tire Molds

종속
법인

수출입은행
광주지점

2020-04-30

USD

2,300,000
-
(2,300,000)
-

-

QM HOLDINGS
종속
법인
수출입은행
광주지점
2020-04-30
USD
8,300,000
2,300,000
(1,700,000)
8,900,000

-

세화아이엠씨
S.R.L

종속
법인

FIRSTBANK

루마니아

2023-06-16

EUR

3,900,000
-
-
3,900,000
-

종속
법인

FIRSTBANK

루마니아

2020-07-15

EUR

1,900,000
-
(600,000)
1,900,000

주1)
Universal Tire Molds
에 대한 채무보증은 전기 중 Universal Tire Mols가 Saehwa imc NA로 합병 후 당기에 채무보증을 이전 하였습니다.
주2) QM HOLDINGS는 수출입은행 차입금에 대해 USD 1,700,000을 상환하여 채무보증금액이 감소 하였습니다.

2. 대주주등과의 자산 양수도 등

가. 자산양수도

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 증권 등 매수 또는 매도 거래

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 대주주등과의 영업거래

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 

라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경사항 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경사항

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행사항

2016.09.29
회사합병 결정
(종속회사의 주요경영사항)
1. 합병방법 : 세한(천진)모구유한공사가 천진신한모구유한공사를 
 흡수합병
2. 합병목적
- MOLD TBM 사업간 시너지 제고 및 신사업 역량 증대 
- 관리, 운영 효율화를 통한 가격경쟁력 확보 
- 그룹 재무구조 개선
3. 합병일정 
- 합병기일 : 2016-10-25
- 합병등기예정일자 : 2016-11-20
- 현재 천진신한 세무말소 진행 중

2019.07.25
2019.07.30
(정정공시)
유형자산 처분결정
(자율공시)
1. 처분물건 : 토지 및 건물
2. 처분금액(원) : 8,520,000,000 
3. 처분목적: 차입금 상환 및 국세 납부
4. 이사회결의일: 2019년 07월 25일
5. 거래상대 : 주식회사 화성알텍
6. 계약예정일 : 2019년 07월 30일
- 거래상대방과 추가 협의중으로 계약체결 
 일정 변경

2020.02.04
횡령ㆍ배임사실확인
1. 사건의 명칭 : 前대주주 및 퇴직 임직원들의 특정경제범죄
 가중처벌등에관한법률위반(횡령배임)
2. 사건번호 : 2018고합263호, 2019고합10
3. 확정일자 : 2020년 2월 14일 
4. 판결내용 : 업무상 횡령·배임 혐의 유죄
- 제1심판결 선고에 따른 것이며, 피고인들
 의 항소 및 그에 따른 판결에 따라 변경될 
 수 있습니다. 
- 회사는 본 소송의 판결 결과에 따라 불법 
 행위에 기인한 손해배상 청구 및 재산환수 절차를 진행할 예정입니다.

나. 주주총회 의사록 요약

구분(일자)

안건

결의내용

비고

제8기 임시주주총회(20.2.4.)
제1호 의안 : 이사 해임의 건
부결
소수주주제안

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제9기 임시주주총회(20.2.4.)
제1호 의안 : 이사 해임의 건
가결
이사회

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제3호 의안 : 상근감사 선임의 건

제4호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제21기 정기주주총회(20.3.30.)
제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건
가결
-

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건

제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건

2. 우발채무 등

(1) 계류중인 소송사건

① 보고서 제출일 기준 당사가 피고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 천 원)

계류법원
원고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
(주)화성엠씨(*)
물품대금 청구의 소
156,096
1심 진행중

광주지방법원
(주)지에스아이엠씨(*)
물품대금 청구의 소
2,980,771
1심 진행중

광주지방법원
(주)비알테크 외 5명(*)
손해배상(기)
977,498
1심 진행중

광주지방법원
(주)벡스로직스(*)
전부금 청구의 소
247,326
1심 진행중

광주지방법원
(주)건강스틸
유체동산인도
95,933
1심 진행중

광주지방법원
(주)제트디
수리 대금 지급 청구
674,589
1심 진행중

광주지방법원
(주)제이에이치에스
추심금 청구의 소
72,138
1심 진행중

광주지방법원
선진로지스틱스(주)
운송료 청구의 소
13,274
1심 진행중

광주고등법원
(주)건강스틸
물품대금 사건의 원고 일부승소에 대한 항소
42,773
항소심 진행중

대전고등법원
(주)창성코리아
기타 금전 사건의 원고 패에 대한 항소
1,400,000
항소심 진행중

광주지방법원
한현수(에이스정밀)
어음금
29,556
1심 진행중

주) 보고서 제출일 기준 연결기준으로 작성되었습니다.

(*) 상기 소송과 관련되어 부동산 및 채권에 대한 가압류가 함께 진행 중입니다.

(단위 : 천 원)

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
(주)화성엠씨
(주)세화아이엠씨
(주)광주은행
채권가압류
156,096
2017.10.18 인용

광주지방법원
(주)건강스틸
(주)세화아이엠씨
(주)광주은행
채권가압류
251,108
2017.10.18 인용

광주지방법원
(주)지에스아이엠씨
(주)세화아이엠씨
금호타이어(주)
채권가압류
385,154
2018.11.16 인용

광주지방법원
(주)벡스로직스 외 1명
(주)세화아이엠씨
(주)광주은행
채권압류 및 추심명령
14,302
2018.11.23 인용

주) 보고서 제출일 기준 연결기준으로 작성되었습니다.

② 보고서 제출일 기준 당사가 원고로 계류중인 민사 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 천 원)

계류법원
피고
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
유동환 외 10명
前 경영진 횡령배임관련 손해배상 청구의 소
32,049,724
1심 진행중

광주지방법원
유동환 외 2명
손해배상 청구의 소
1,749,183
1심 진행중

광주지방법원
노익균 외 5명
사해행위 취소 청구의 소
4,277,790
1심 진행중

대전고등법원
(주)창성코리아
부당이득금 청구의 소
500,000
항소심 진행중

서울남부지방법원
파인투자조합
단기매매차익 반환 청구 소송
3,976,105
1심 진행중

광주고등법원
(주)대성몰드 외 2명
손해배상 사건의 원고 일부승소에 대한 항소
900,000
항소심 진행중

광주고등법원
(주)화성엠씨 외 2명
손해배상 사건의 원고 일부승소에 대한 항소
900,000
항소심 진행중

광주지방법원
북광주세무서장
소득금액변동통지에 대한 불복
786,607
1심 진행중

광주지방법원
유동환
손해배상(중국법인의 손해에 대한 청구)
1,601,672
1심 진행중

광주지방법원
영암관광개발(주)
자본금감소무효 등의 소
100,000
1심 진행중

③ 보고서 제출일 기준 당사가 제3채무자로서 계류중인 채권가압류건은 다음과 같습니다.

(단위 : 천 원)

계류법원
채권자
채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
김아정
(주)대원테크
채권가압류
11,947
2017.09.29 인용

광주지방법원
(유)디엠지
(주)비알테크
채권가압류
300,000
2017.10.18 인용

광주지방법원
이덕심
(주)비알테크
채권가압류
12,052
2017.11.14 인용

광주지방법원
이덕심
(주)대원테크
채권가압류
3,758
2017.11.10 인용

광주지방법원
정영장
(주)화성엠씨
채권가압류
6,926
2017.11.28 인용

광주지방법원
정영장
(주)건강스틸
채권가압류
7,087
2017.11.28 인용

광주지방법원
이덕심
(유)디엠지
채권가압류
126,763
2018.04.05 인용

광주지방법원
허정식
(유)디엠지
채권압류 및 추심명령
500,000
2018.04.23 인용

대전지방법원
원강금속(주)
(유)디엠지
채권가압류
104,195
2018.06.15 인용

대전지방법원
(주)대성사
(유)디엠지
채권가압류
29,586
2018.06.22 인용

광주지방법원
고려웰딩센타(주)
(유)디엠지
채권압류 및 추심명령
26,001
2018.08.08 인용

광주지방법원
이병모
(유)디엠지
채권압류 및 추심명령
42,705
2018.08.28 인용

광주지방법원
(주)삼리
(유)디엠지
채권압류 및 추심명령
201,870
2018.09.03 인용

광주지방법원
(주)동원홈푸드
(주)제트디 외 1명
채권압류 및 추심명령
15,694
2018.09.17 인용

광주지방법원
(주)광주은행
(주)베스코
채권가압류
156,139
2018.11.26 인용

광주지방법원
(주)광주은행
(유)디엠지
채권가압류
1,167,560
2018.12.06 인용

광주지방법원
(주)야긴건축사무소
(주)지에스글로벌
채권압류 및 추심명령
60,000
2018.12.27 인용

광주지방법원
(주)조은앤플러스
(주)세한
채권압류 및 추심명령
17,053
2019.02.19 인용

광주지방법원
(주)벡스로직스
(주)위즈국제물류
채권압류 및 전부명령
247,326
2019.02.26 인용

광주지방법원
(주)제이에이치에스,
(주)위즈국제물류
채권압류 및 추심명령
72,138
2019.06.07 인용

광주지방법원
(주)벡스로직스,
(주)위즈국제물류
채권압류 및 추심명령
86,026
2019.06.17 인용

광주지방법원
김종철
(주)대원테크
채권압류 및 추심명령
16,444
2019.06.20 인용

광주지방법원
박병규
(주)대성몰드
유체동산인도청구권 압류명령
28,520
2019.09.19 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
(주)비알테크
채권압류 및 추심명령
72,184
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
(주)대성몰드
채권압류 및 추심명령
7,436
2020.02.18 인용

광주지방법원 목포지원
임현(엘에이치테크)
(주)건강스틸
채권압류 및 추심명령
5,859
2020.02.18 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
(주)화성엠씨
채권압류 및 추심명령
7,293
2020.02.19 인용

광주지방법원
임현(엘에이치테크)
(주)대원테크
채권압류 및 추심명령
105,062
2020.02.19 인용

서울동부지방법원
한국타이어앤테크놀로지(주)
노기조
채권가압류
30,000
2020.03.06 인용

④ 횡령ㆍ배임혐의 발생

1) 前 대주주 및 퇴직 임직원들의 특정경제범죄 가중 처벌 등에 관한 법률 위반 (횡령 배임)의 건

1. 사고발생내용
1. 前 대주주 및 퇴직 임직원들의 특정경제범죄 가중 
 처벌 등에 관한 법률 위반 (횡령배임)

2. 대상자
 前 대주주 유동환 (퇴임일 2018.02.19)
 前 대표이사 유희열 (퇴임일 2018.03.07) 외
 前 임직원 2명

3. 고소인 : 주식회사 세화아이엠씨

2. 횡령 등 금액
혐의발생금액(원)
32,685,723,776

자기자본(원)
70,451,338,540

자기자본대비(%)
45.49

대규모법인여부
미해당

3. 향후대책
당사는 본 건과 관련하여 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

4. 고소일자
2018-04-02

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 혐의와 관련하여 2018.04.02 광주지방검찰청에 고소장을 제출하였습니다.

2. 단, 상기2. 혐의발생금액은 광주지방검찰청에 제출한 고소장에 기재된 형사소송상 추정 금액입니다.
또한 부동산 시가에 따라 혐의발샘금액이 변동될 수 있으며, 향후 수사 과정 및 민사상 손해배상청구소송을 통해 구체적인 금액이 확정될 예정입니다.

3. 상기 자기자본은 최근 사업년도말 연결재무제표
(K-IFRS) 기준 자기자본 총계이며, 재감사 내용에 따라 조정될 수 있습니다.

주1) 상기 횡령ㆍ배임혐의 관련하여 민형사상 적법절차를 진행중이며, 본 절차의 일환으로 [사건번호 광주지방법원 2018가합5**] 피고소인 유동환 외 10명에 소가 32,685,723,776원 상당의 손해배상 청구의 소가 진행 중입니다.
이와 더불어 손해배상소송 관련 가압류(*) 등의 채권 보전 절차 또한 진행 중입니다.
주2) 상기 횡령ㆍ배임혐의 관련 대상자들은 2020년 2월 14일, 제1심 판결에서 유죄를 선고 받았으며, 대상자들 모두 항소하여 광주고등법원에서 제2심이 진행중에 있습니다. 
주3) (*) 가압류 등 채권 보전 절차는 아래와 같습니다.

(단위 : 천 원)

계류법원
채권자
채무자
제3채무자
사건내용
소송가액
진행상황

광주지방법원
(주)세화아이엠씨
유동환
(주)유현, 영암관광개발(주)
지분권가압류
32,049,724
2018.04.17 인용

광주지방법원
(주)세화아이엠씨
유동환
-
부동산가압류
32,049,724
2018.05.08 인용

광주지방법원
(주)세화아이엠씨
메탈코리아
-
부동산가압류(*)
1,000,000
2018.05.14 인용

광주지방법원
(주)세화아이엠씨
영암관광개발(주)
-
회계장부 등 열람등사 가처분 신청
1,000,000
2018.08.23 인용

광주지방법원
(주)세화아이엠씨
노익균 외 5명
-
부동산 처분금지 가처분
306,956
2018.07.30 인용

서울중앙지방법원
(주)세화아이엠씨
이영주
-
부동산 처분금지 가처분
53,715
2018.07.23 인용

광주지방법원
(주)세화아이엠씨
김덕문 외 2명
-
부동산 처분금지 가처분
160,254
2018.07.30 인용

광주지방법원
(주)세화아이엠씨
채해성
한국투자증권(주)
주식가압류
1,749,183
2018.07.20 인용

광주지방법원
(주)세화아이엠씨
유동환
(주)광주은행
주식가압류
32,049,724
2018.08.13 인용

광주지방법원
(주)세화아이엠씨
노익균 외 3명
-
부동산가압류
4,309,909
2018.08.21 인용

서울중앙지방법원
(주)세화아이엠씨
(주)위즈국제물류
-
채권가압류
400,000
2018.11.07 인용

광주지방법원
(주)세화아이엠씨
유동환
-
주식가압류
32,049,724
2019.01.28 인용

주) (*) 부동산가압류 해제 후 근저당권을 설정하였습니다.

2) 현직 직원의 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률 위반(배임 등) 의 건

1. 사고발생내용
1. 현직 직원의 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 
 법률 위반(배임 등)

2. 대상자 : 유석우(*)

2. 횡령 등 금액
혐의발생금액(원)
6,600,000,000

자기자본(원)
68,263,886,787

자기자본대비(%)
9.67

대규모법인여부
미해당

3. 향후대책
당사는 본 건과 관련하여 제반과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 것입니다.

4. 고소일자
2019-06-25

5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 배임 혐의와 관련하여 2019.06.25 광주지방 
 검찰청에서 공소를 제기하였습니다. 

2. 상기 혐의발생금액은 공소장에 기재된 금액으로 
 확정된 내용이 아니며 추후 법원의 판결에 의해 
 변경될 수 있습니다. 

3. 상기 자기자본은 2018년말 "감사의견 거절"로 인
 하여 2017년말 연결감사보고서상의 금액을 기재 
 하였습니다. 

4. 상기 확인일자는 당사가 법률대리인을 통해 공소 장을 전달 받은 일자입니다.

5. 본 건은 2018년 08월 28일 공시된 타법인 주식 및 
 출자증권 처분과 관련된 내용으로, 회사의 재산상 피해는 없습니다. 

6. 당사는 추후 진행사항 및 확정사실 등이 있을경우 
 관련사항을 공시할 예정입니다.

(*) 상기 대상자는 2020년 2월 4일 사임하였습니다.

<표1>

단기매매차익 발생 및 환수현황

(대상기간 : 2017.5.30. ~ 2017.9.27.)

(단위 : 건, 원)

증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은
단기매매차익 현황
단기매매차익 
환수 현황
단기매매차익 
미환수 현황

건수
10
-
10

총액
4,572,030
-
4,572,030

<표2>

단기매매차익 미환수 현황

(대상기간 : 2017.5.30. ~ 2017.9.27.)

(단위 : 원)

차익취득자와 
회사의 관계
단기매매
차익
발생사실
통보일
단기매매
차익 
통보금액
환수금액
미환수
금액
반환청구여부
반환청구
조치계획
제척기간
공시여부

차익 
취득시
작성일 
현재

최대주주
주주
(前 최대주주)
2019.07.09
4,572,030
-
4,572,030
내용증명발송
추가 내용증명 발송 후
소송조치계획
2019년 05월 29일 ~ 2019년 09월 26일
http://www.saehwaimc.com/board_skin/board_view.asp?idx=117&page=1&bbs_code=1&key=0&word=&etc=

합 계 (
10
건)
4,572,030
-
4,572,030

※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)

합병 등 전후의 재무사항 비교표

* 합병 등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사
계정과목
예측
실적
비고

1차연도
2차연도
1차연도
2차연도

실적
괴리율
실적
괴리율

Saehwa IMC NA, Inc
매출액
-
-
8,918
-
4,025
-
-

영업이익
-
-
-5,163
-
-694
-
-

당기순이익
-
-
-4,612
-
-1,251
-
-

주1) 2019년 02월 28일 구조조정의 성격으로 미국사업장 (New Casting Inc, Universal Tire Molds, QM Tool & Die Inc.) 은 Quality Mold Inc(現 Saehwa IMC NA,Inc) 로 합병되었습니다.
주2) 구조조정의 성격으로 장부가액 기준의 합병을 진행하였기에, 대상 회사의 매출액 등 외부평가 기관의 예측치를 산출하지 않았습니다.
주3) 2차연도 실적은 2020년 1분기 기준 입니다.

보호예수 현황

(기준일 :
2020년 03월 31일
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

보통주
7,600,000
2020년 02월 25일
2021년 02월 24일
1년
제3자배정
유상증자
35,202,067

보통주
24,200,000
2020년 03월 31일
2021년 03월 30일
1년
제3자배정
유상증자
59,402,067

주) (주)우성코퍼레이션은 상기 주식에 대하여 보호예수 종료 후 향후 2년 동안 처분행위 등을 제한하는 확약서를 회사에 제출하였습니다.