대신증권 — [기재정정]일괄신고서(파생결합증권-상장지수증권) (20200515)
제출인: 대신증권

일괄신고서(파생결합증권-상장지수증권)
1.8
대신증권

정정신고(보고)-대표이사등의확인

정 정 신 고 (보고)

2020년 05월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 일괄신고서(파생결합증권-상장지수증권)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 12월 9일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

제2부 
발행인에 관한 사항
(1) 참조사항

제 60기 1분기 분기 보고서 제출

(1) 참조사항-『제2부 발행인에 관한
사항
』은
2019년 11월 14일
금융위원회에 제출한 대신증권 제 59기 3분기 분기보고서
(2019년 01월 01일 ~2019년 09월 30일)
및 그 첨부서류를 참조하시기 바랍니다. 

제 59기 감사보고서는 2020년 3월
12
일 한국거래소에 공시된 자료를 참조하시기 바랍니다.

또한, 2020년 3월 20일 제 59기 정기주주총회를 개최하여 재무제표를 확정하였습니다. 제 59기 재무제표는 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.

(1) 참조사항-『제2부 발행인에 관한
사항
』은
2020년 05월 15일
금융위원회에 제출한 대신증권 제 60기 1분기 분기보고서
(2020년 01월 01일 ~2020년 03월 31일)
및 그 첨부서류를 참조하시기 바랍니다.

제2부
발행인에 관한사항
(2)참조서류
제 60기 1분기 분기보고서 제출
(2) 참조서류
가. 제 59기 3분기 분기보고서

(2) 참조서류
가. 제 60기 1분기 분기보고서

【 대표이사 등의 확인 】

일 괄 신 고 서

[ 파생결합증권 - 상장지수증권 ]

금융위원회 귀중
2019년 12 월 9일

회 사 명 :

대신증권 주식회사

대 표 이 사 :

오 익 근

본 점 소 재 지 :

서울특별시 중구 삼일대로 343

(전

화)
1588 - 4488

(홈페이지) http://www.daishin.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 자산운용본부장 (성 명) 최 대 경

(전 화) 02)769-2107

일괄신고의 대상증권 :

대신증권(주) 공모 파생결합증권(상장지수증권)

발행예정기간 :

일괄신고의 효력발생 예정일(
2020년 01월 01일
)부터

12개월이 경과한 날(
2020년 12월 31일
)까지

발행예정금액 :
100,000,000,000
원

일괄신고서의 열람장소 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인.jpg

1_본문(참조방식에의한기재의경우)

【 본 문 】

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

- 실제로 증권을 모집 또는 매출하는 때에 제출하는 일괄신고 추가서류에 모집 또는 매출에 대한 세부적인 요령을 기재할 것입니다.

Ⅱ. 투자위험에 관한 사항

1. 가격변동 위험

구분

투자위험의 주요내용

원금손실 위험

본 증권은 기초지수의 가격변동에 연동하여 수익구조가 결정되는
파생상품적 성격
을 지니고 있으므로, 기초지수를 구성하는 자산의 가격이 투자자에게 불리한 방향으로 움직이는 경우
투자자는 예상치 못한 커다란 손실을 입게 될 수 있습니다.

또한 기초지수를 구성하는
기초자산의 매도 시 음의 괴리율, 투자시점 대비 중도상환 또는 만기상환 시점의 기초지수 보합 또는 상승 시에도 누적된 제비용(=총보수) 등에 따른 원금손실의 위험
이 있습니다.

괴리율 위험

본 증권의 경우
추가발행 제한/발행 재개, 발행회사 신용상태, LP호가 스프레드 확대/유동성공급 제한, 가격제한폭/시차
등으로 유동성공급자의 유동성공급이 원활하게 이루어지지 않을 경우 혹은 유동성 호가제출면제 시간대에 일반 투자자들 간의 거래로 인해 본 ETN증권의
가격이 일시적 또는 상당기간할인/할증될 위험
이 있습니다.

또한
ETN상품의 특성으로 인해
기초지수를 구성하는 기초자산이 단기간 내에 급등락 할 경우,
기초지수의 산출 주기로 인해 ETN 증권의 가격이 일시적으로 할인/할증될 위험
이 있습니다.

※ 유동성공급 유의사항

유동성공급자는 일정한 기준에 의해 호가를 제출해야하는 의무가 있을 뿐이지, 투자자들이 원하는 가격 수준에 반드시 호가를 제출해야 한다거나 거래를 체결시켜야 하는 의무가 있는 것은 아닙니다. 실시간 지표가치의 수준에 따라 제출한 호가가 수시로 변경됩니다. 한편, 오전 단일가 매매 호가접수시간(08:30~09:00), 증권시장 개시 후 5분간(09:00~09:05) 그리고 오후 단일가 매매 호가접수시간(15:20~15:30)에는 호가를 제출하지 않아도 됩니다. 09:05~15:20 사이라도 호가스프레드비율이 해당 ETN의 상장시 거래소에 신고한 비율 이하이면 호가를 제출하지 않아도 됩니다. 이처럼
유동성공급자의 호가제출의무가 없는 시간대에는 ETN 시장가격이 비정상적으로 형성
될 수 있으므로
투자에 유의
하시기 바랍니다.

지표가치 미산출 위험

기초지수를 산출하는 기관의 문제로 인해
기초지수의 산출/송출 오류, 일시적 중단 등으로 실시간 지표가치가 제공되지 않거나 지연, 산출 오류
가 발생할 위험이 있습니다.

이해상충 위험

발행인은 본 증권과 관련하여 기초지수 구성종목, 기초지수 구성종목과 관련된 선물, 옵션 등 파생상품의 매매, 비거주자를 포함한 다른 기관과의 장외파생생품거래 등의 헤지거래를 수행할 수 있습니다. 이러한
헤지거래로 인하여 기초자산의 가격이 변동
될 수 있으며, 그 결과 본 증권의
상환금액에 영향
을 미칠 수도 있습니다. 특히, 발행인의 헤지거래에 의해 기초지수를 구성하는 기초자산의 대량매매가 이루어질 수 있으며, 그 중
만기 가격결정일에는 기초 자산 가치의 변동으로 인한 위험 관리및 본 증권의 상환금액 확보를 위하여 발행인은 보유하고 있는 기초자산을 전부 또는 일부 매도
할 수 있습니다.

정상적인 영업활동으로 인한 위험

발행인은 금융투자업을 영위하는 금융기관으로서 현재
일상적인 업무의 일환으로 증권의 인수, 중개 및 매매거래를 수행
하고 있으며, 그 거래 대상에 본 증권의 기초지수 구성종목 또는기초지수와 관련된 파생상품 등이 포함될 수 있습니다. 이러한 거래는 발행인의 정상적인 영업활동의 일부이지만, 그러한
영업활동의 결과로 기초지수를 구성하는 기초자산가격이 급격히 변동
될 수 있으며, 그에 따라
본 증권의 가치 또한 급격히 하락
할 수 있습니다. 발행인의
특수관계인 등 이해관계자들 역시 정상적인 영업활동의 일환
으로서 기초지수 구성종목 또는 기초지수와 관련된 파생상품 등에 대한 매매거래를 수행할 수 있으며, 그로 인하여 기초지수를 구성하는 기초자산가격 및 본 증권의 가치 등에 중대한 변동을 초래할 수 있습니다. 발행인및 발행인의 이해관계자의 이러한 정상적인 거래활동이 결과적으로 본 증권의 투자자의 손익에 영향을 미칠 수 있습니다. 발행인 및 발행인의 이해관계자들의 이러한 거래활동으로 본 증권의가치에 중대한 변동을 초래한다고 해도 본 증권의
발행인과 이해관계자들은 그에 대한 일체의 책임을 부담하지 않습니다
.

2. 발행회사 위험

구분

투자위험의 주요내용

신용위험

본 증권의 발행인이 속한 산업인 금융투자업은 증권시황 등의 움직임에 따라 수익성이 매우 민감하게 변동되는 손익의 변동성이 매우 높은 산업입니다. 이러한 금융투자업의 특성상 발행인의 재무, 손익상황 역시 매우 큰 변동성을 지니고 있으며, 동 업계의 경쟁이 점차 심화되고 국내외 경기마저 불투명한 관계로 발행인의 재무, 손익상황이 향후 급격히 악화될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

본 증권은
발행인의 신용으로 발행되는 무보증, 무담보 증권
이므로 발행인의 재무, 손익상황이 본 증권의 상환에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 발행인이 재무상태의 악화로 지급불능 상황에 처할 경우 투자자는 투자원금 및 투자수익 모두에 대하여 지급받지 못할 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

자기자본의 50/100으로 ETN 발행한도를 규제하고 있으나, 기 상장 종목에 대한 추가상장 시에는 별도의 발행한도 제한이 없고, ELS 등 장외 파생결합증권 발행액이 자기자본을 초과하고 있습니다.

발행인에 대한 보다 자세한 자료는 발행인이

2020년 05월 15일자로 제출
된

제60기 1분기 분기보고서(2020년 01월 01일 ~2020년 03월 31일)
를
참고하시기 바랍니다.

결제지연 위험

발행인이 본 증권과 관련된 해당 지급일에 지급의무를 이행하지 못하였을 경우에는 발행인은
해당 지급액에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 연체이자율 연6%(상법 제54조에 따른 상사법정이율)를 적용하여 연체이자를 지급
합니다.단, 본 증권신고서에 따라 증권의 권리내용이 변경되어 지급이 연기되는 경우 이에 대한 연체이자는 적용하지 아니합니다.

3. 상장관련 위험

구분

투자위험의 주요내용

상장폐지 위험

한국거래소 유가증권시장 상장규정 제149조의7(상장폐지)에 따른 ETN 상장폐지로 발행조건(최종거래일, 만기 상환가격 결정일등)의 변
경, 평가 손실의 확정 등이 발생할 위험이 있습니다.

상세한 내용은
'Ⅱ.증권의 주요 권리내용 - 4. 권리내용의 변 및 결제 불이행에 관한 사항'
을 참고하시기 바랍니다.

가격제한폭 위험

한국거래소의 가격제한폭 제도로 인해, 기초지수가 이를 초과하여 변동하더라도
ETN 가격은 ±30% 이내에서 변동
합니다.(레버리지는 ±60% 내에서만 변동합니다.)

거래정지/관리
종목 위험

한국거래소의 거래정지 기준에 따라 해당 ETN 종목의 거래가 중지되거나 관리종목으로 지정될 위험이 있습니다.

매매거래정지 사유

① 발행자의 회생절차개시 신청시, 익일 하루 매매거래정지

② 상장폐지 사유가 발생한 경우, 해당 사유가 해소된 때까지

③ 발행자 신용위험 등에 관한 풍문 또는 보도 등과 관련하여가격 또는 거래량이 급변하거나 급변이 예상되는 경우

④ 시장감시규정에 따라 시장감시위원회의 매매거래 정지 요청이 있는 경우, 요청된 기간까지

유가증권시장 상장규정 제149조의6(관리종목지정)

① 거래소는 상장지수증권의 해당 반기 말 현재 발행원본액이 50억원 미만이면서 지표가치금액(상장증권수에 해당일 상장지수증권의 증권당 지표가치를 곱하여 산출한 금액을 말한다)이 50억원 미만인 경우에는 해당 증권을 관리종목으로 지정한다(다만, 상장일부터 1년이 경과하지 아니한 증권은 제외한다).

② 제1항에 따른 관리종목지정 사유가 해소된 경우 거래소는 그 관리종목지정을 해제한다.

③ 거래소는 관리종목지정 해제 기준, 관리종목 지정 및 해제 시기, 그 밖에 필요한 사항을 세칙으로 정한다.

4. 중도상환 위험

구분

투자위험의 주요내용

상환청구 위험

중도상환을 신청하는 경우 상환을 청구하는 날(T)과 상환대금을 결정하는 기준가격 적용일(T+1거래일)이 다르기 때문에 상환 시
상환청구일로부터 상환기준가격 적용일까지의 상장지수증권의 가치변동에 따른 위험
에 노출됩니다.

중도상환청구권 
행사가 제한될 위험

발행회사는 투자자가 본 증권의 매수를 요청하였으나
천재지변, 거래제한 등 불가피한 사유가 발생한 경우에는 이에 응하지 못할 수 있다는 점에서 본 증권의 환금성이 제한
될 수 있으며, 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

조기상환 위험

만기 전
ETN의 상장폐지로 조기에 상환
될 위험이 있습니다. 상장 폐지 사유는 상장관련위험 부분을 참고하시기 바랍니다.

5. 기타 위험

구분

투자위험의 주요내용

일반적인 위험

본 증권은 주식, 채권 등의 일반적인 증권들과는 달리 기초지수의 가격변동에 연동하여 수익구조가 결정되는 파생상품적 성격을 포함하고 있으므로, 본 증권의 손익구조, 권리내용, 위험요인 등에 대한 증권신고서의 기재내용을 충분히 이해하지 못하고 본 증권에 투자할 경우 예상치 못한 투자위험이 발생할수 있습니다. 투자위험에 관한 사항에 대하여 가능한 상세히 설명을 하였지만, 발행인이 현재 알고 있지 못하거나 중요하지않다고 판단하여 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 본 증권의 거래 및 가격에 중대한 영향을 미칠 수 있는 가능성이 있습니다. 그러므로 투자자는 본 증권에 투자하는 것이 투자자의 투자목적에 부합하는지 법률적 혹은 세법상의 불이익이 없는지 다양한 면에서 투자 위험을 고려하여 투자결정을 내려야 합니다.

기초지수 변경
위험
ETN 기초지수의 경우 상장폐지 사유에는 해당하지 않더라도, 불가피한 사유로 인해 기초지수의 투자전략, 구성종목/비율의 대규모 변경으로 당초의 투자목적과 달라질 위험이 있습니다.

세제, 법률상 위험

본 증권과 관련하여 투자자가 얻게 되는
초과소득(매도시점의 과표기준가 - 매수시점의 과표기준가)은 관련세법에 따라 배당소득으로 간주
되어 발행인이 소득세를 원천징수 하게 됩니다. 투자에 따른 손익에 대한 세금부과 방법이나 기준은 정부의 정책적 판단 등에 의해 변경될 수 있으며, 특히 투자자의 지위에 따라 각기 다른 과세 기준이 적용될 수 있습니다.
따라서 과세에 관한 사항은 투자자 본인의 재산상태 등을 고려하여 반드시 세무전문가의 조언 등 추가
적인확인을 권장
합니다. 본 증권의 투자자는 본 증권을 매입하고보유함에 있어 요구되는 자격과 권리능력이 있어야하며, 필요한 경우 모든 사전 승인절차를 거친 후 투자하여야 합니다. 본 증권의 투자자는 투자에 앞서 본 증권을 매입하거나 보유하는 것이 현행 법령, 법원의 판결이나 결정 및 명령, 투자자의 정관, 투자자가 당사자로 되어 있는 계약 등이 제한하는 바에 위배되지 않는지 여부를 확인하여야 합니다.

유동성 공급 실무 위험

본 증권의 유동성 공급자인 대신증권은 유동성 공급 시 오류를 최소화하기 위해 최선의 노력을 경주 할 것이나, 유동성공급 시스템의 부득이한 오류로 인해 유동성공급 업무 수행상 오류가 뜻하지 않게 발생할 수 있습니다.

과세 위험

본 증권을 취득한 투자자가 소득세법상 납세의무자인 경우 본 증권과 관련하여 투자자가 얻게 되는 소득은 관련법령에서 예외적으로 조세가 감면되지 않는 한, 관련세법에 따라 배당소득으로 간주되어 15.4% (소득세 14%, 지방소득세 1.4%) 의 세율로 원천징수 됩니다. 이러한 소득은 개인의 연간 금융소득 합계액 (이자소득, 배당소득 등)이 금융종합과세기준금액 이하인 경우에는 분리과세 원천징수로 납세의무가 종결되나,
개인의 연간 금융소득 합계액(이자소득, 금융소득 등)이 금융종합과세기준금액을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 다른종합소득(부동산임대소득, 사업소득, 근로소득, 기타소득)과 합산하여 개인소득세율로 종합과세 됩니다.

한편, 투자자가 법인세법상 납세의무자인 경우 본 증권에서 발생하는 모든 소득에 대해서는 법인세법 등 관련법령이 정한 바에 따라 과세가 이루어집니다.
본 증권의 매매를 통해 발생한 이익과 손실은 종합소득과세시 서로 상계되지 않습니다.

LP보유량 정보 
공시에 관한 사항

발행사가 사실상 단일 LP가 되고 신규상장 시 100% 보유 상태에서 배출되는 상품의 특성을 고려하여 ELW와 같이 LP보유량을 매일 거래소에 공시할 예정입니다. 다만 ELW와는 달리 시간외 거래에 따른 공시 수량 차이 발생, 장전/장중 대량매매간 실시간 LP보유량 합산이 불가함에 따른 공시 수량 차이가 발생할 수 있습니다. 이에 HTS 및 홈페이지 상에 나타나는 실시간 LP보유량과 차이가 발생할 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

- 본 일괄신고서에 의하여 제출하는 일괄신고서 추가서류에 따라 발행되는 증권들(이하 "본 증권"이라 합니다)은 기초자산의 가격에 따라 본질가치가 변동되는 파생결합증권으로 원금의 손실이 초래될 수 있을 뿐 아니라 주식 또는 채권 등과는 달리 매우 복잡한 손익구조를 가지고 있습니다. 또한, 본 증권은 주식 또는 채권 등의 증권과는 달리 발행인의 자금조달 목적보다는 발행인이 투자자에 대하여 금융상품을 판매하기 위한 목적으로 설계됨으로써 본 증권의 취득에 따른 권리의 내용은 다른 증권에 비하여 매우 복잡한 특성을 가지고 있습니다.

- 본 증권에 투자하기 위해서는 사전에 본 증권의 손익구조, 권리내용 및 제반 위험요인 등에 대한 본 일괄신고서 및 일괄신고 추가서류(이하 "본 증권신고서"라 합니다)의 기재내용을 충분히 이해하지 못하고 투자에 임하는 경우 기대한 수익을 얻을 수 없거나 예상했던 것과는 전혀 다른 투자결과가 발생하는 투자위험이 따를 수 있습니다. 따라서, 본 증권을 청약 또는 매매하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 일괄신고서 및 증권신고서 기재내용 특히 본 투자위험에 기재된 투자위험요소를 주의깊게 검토한 후 최종적인 투자판단을 하여야만 합니다.

- 본 투자위험에 관한 사항에 투자위험과 관련하여 가능한 한 상세하게 설명을 하였으나, 발행인이 현재 인식하지 못하고 있거나 중요하지 않다고 판단하여 본 투자위험에 관한 사항에 기재하지 않은 내용이라 하더라도 본 증권의 거래 및 가격에 중대한 영향을 미칠 수 있는 요인이 존재할 수 있습니다. 그러므로, 투자자는 본 증권에 투자하는 것이 투자자의 투자목적에 부합하는지, 법률상 혹은 세법상의 불이익은 없는지 등 다양한 측면의 투자위험을 고려하여야 하며, 본 투자위험에 관한 사항에 기재된 정보에만 의존해서는 아니되고, 필요한 경우 전문가의 자문을 받아 투자자 자신의 독자적인 판단에 따라 투자결정을 하여야 합니다.

- 발행인은 본 증권에 대한 투자로 인한 손실에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니하며 본 증권은 예금자보호법에 의해 보호되지 않습니다. 또한, 본 증권은 정부의 승인 또는 보증을 받거나 타 금융기관으로부터 보증된 것이 아니므로 본 증권의 투자로 인한 손익은 전부 투자자 본인에게 귀속됩니다. 특히, 본 증권은 원금비보장 상품으로 발행인의 결제 능력 여부와 무관하게 상품구조상 투자원금 전액에 대하여 손실이 발생할 수 있음을 유의하시길 바랍니다.

- 본 증권의 투자자는 본 증권을 매입하고 보유함에 있어 요구되는 자격과 권리능력이 있어야 하며, 필요한 경우 모든 사전 승인 절차를 거친 후 투자하여야 합니다. 또한 본 증권의 투자자는 투자에 앞서 본 증권을 매입하거나 보유하는 것이 현행 법령, 법원의 판결이나 결정 및 명령, 투자자의 정관, 투자자가 당사자로 되어 있는 계약 등이 제한하는 바에 위배되지 않는지 여부를 확인하여야 합니다.

Ⅲ. 주관회사의 당해 증권에 대한 의견

- 실제로 증권을 모집 또는 매출하는 때에 제출하는 일괄신고 추가서류에 당해 증권에 대한 의견을 기재할 것임

Ⅳ. 자금의 사용목적

- 실제로 증권을 모집 또는 매출하는 때에 제출하는 일괄신고 추가서류에 세부적인 자금의 사용목적을 기재할 것임.

Ⅴ. 그밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항

- 발행회사인 대신증권이 재무상태의 악화 등으로 인하여 지급불능 상황에 처할 경우 본 증권의 투자자는 투자원금 및 투자수익 모두에 대하여 지급받지 못하게 될 위험이 있습니다. 

- 실제로 증권을 모집 또는 매출하는 때에 제출하는 일괄신고 추가서류에 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항을 기재할 것임

제2부 발행인에 관한 사항

(1) 참조사항

-『제2부 발행인에 관한
사항
』은
2020년 05월 15일
금융위원회에 제출한 대신증권 제 60기 1분기 분기보고서
(2020년 01월 01일 ~2020년 03월 31일)
및 그 첨부서류를 참조하시기 바랍니다. 

(2) 참조서류
가.
제 60기 1분기 분기보고서

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.