현대자동차 — 증권신고서(채무증권) (20200423)
제출인: 현대자동차

증권신고서(채무증권)
3.2
현대자동차(주)

N

Y

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2020년 04월 23일

회 사 명 :

현대자동차 주식회사

대 표 이 사 :

이 원 희

본 점 소 재 지 :

서울특별시 서초구 헌릉로 12 (양재동)

(전 화) 02-3464-1114

(홈페이지) http://www.hyundai.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재경본부장 (성 명) 김상현

(전 화) 02-3464-2310

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
현대자동차(주) 제317-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
현대자동차(주) 제317-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
현대자동차(주) 제317-3회 무기명식 이권부 무보증 공모사채

모집 또는 매출총액 :

300,000,000,000

원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 현대자동차(주) → 서울특별시 서초구 헌릉로 12

NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 60

KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50

미래에셋대우(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26

현대차증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28

하이투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 61

한국투자증권(주) → 서울시 영등포구 의사당대로 88

신한금융투자(주) → 서울시 영등포구 여의대로 70

【 대표이사 등의 확인 】

현대자동차 317 증권신고서_대표이사확인서.jpg
현대자동차 317 증권신고서_대표이사확인서

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[가. 글로벌 경기 침체에 따른 자동차산업 업황의 위험]

당사가 영위하는
자동차 산업은 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로 환율, 경제성장률 등 거시경제가 완성차 업체에 미치는 영향이 매우 큽니다.
2012년부터 완성차 시장의 성장률 둔화가 지속되고 있는 상황에서
COVID-19의 확산 및 장기화 등으로 인한 전세계적 경기 불확실성 확대와 전세계 경제 성장률 위축은 국내외 경제 회복세에 있어 하방 요인으로 작용할 수 있습니다. 글로벌 경기 침체는 경기변동에 영향을 많이 받는 산업인 자동차 산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나. COVID-19로 인한 글로벌 자동차 산업의 불확실성 증대 위험]

2019년 말부터 시작된 COVID-19로 인하여 글로벌 경기의 성장은 둔화될 것으로 예상되며, 글로벌 성장여력 감소에 따라, 최대 완성차 시장인 중국과 미국의 수요 정체로 인하여 성장세 둔화가 발생하고 있는 환경에 있습니다.
주요 완성차 시장인 미국, 중국, 유럽 등의 COVID-19로 인한 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따른 글로벌 경기 불확실성에 따라 향후 자동차 산업 또한 변동 가능성이 있으며, 이는 당사 영업 환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 향후 COVID-19 사태의 추이에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바라며
,
투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[다. 국가간 무역환경 변화에 따른 위험]

한국과 미국, 한국과 EU, 한국과 중국 등의 FTA 타결에 따른 관세 철폐는 자동차 산업의 수출 증대를 기대할 수 있습니다. 그러나,
국
내로 수입되는 글로벌 완성차 브랜드 자동차역시 일부 가격 경쟁력을 확보함에 따라, 국내 자동차 시장의 경쟁률이심화된 측면이 존재합니다.

또한,
최근 미중 무역 분쟁의 지속 및 트럼프 미국대통령 당선 이후 보호무역주의 기조가 확대 움직임은 당사과 속한 완성차산업에 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 실적 또한 부정적인 영향
을 받을 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

[라. 자동차 내수 시장 동향 변화 및 수입차 선호도 증가에 따른 위험]

최근 내수시장은 높은 자동차 보급률로 인해 산업순환주기상 성숙기에 접어들어, 중장기적으로 성장의 한계에 직면해있습니다.
성
숙기에 접어든 산업순환주기는 완성차 업체의 경쟁력을 떨어뜨리는 요인으로 작용할 수 있습니다.
또한,
타 국내 브랜드의 선전, 브랜드 인지도가 높은 수입차의 확산
은 당사 및 기아자동차의 실제 판매량과 시장점유율에 영향을 미치고 있고,
경쟁환경은 점차 치열해지는 모습
입니다.
당사 및 기아자동차의 국내 시장 지배력 약화가 지속되고 국내 판매 감소가 장기간 지속될 경우, 당사의 매출 감소 등의 부정적인 영향
이 미칠 수 있으니투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[마. 부품 조달 지연에 따른 수익성 저하 위험]

자동차 부품산업은 자동차산업의 후방산업으로. 완성차 제조산업의 경쟁력을 좌우하는 역할을 맡고 있습니다. 이 때문에
품질관리 및 납기 등이 매우 중요한 경쟁력으로 꼽히는것이 자동차 부품 산업이며, 자동차 산업 역시, 자동차 부품 산업에 직접적인 영향을 받습니다.

금번 COVID-19 사태로 인해서 핵심 부품의 지나친 중국 공급망 편중 상태, 리스크 대비책 부재 등 국내 자동차 산업에서 흔히 발생할 수 있는 부품 수급의 문제점이 드러났습니다.
향후,당사가 납품업체의 다변화를 통해 부품 공급망에 대한 추가적인 대책을 마련하지 않는다면, 부품의 수급 차질에 따른 추가적인 비용 지출 발생, 일부 차종의 결품 가능성 등의 이슈가 당사 경영 환경 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[바. 환율 변동에 따른 수익성 저하 위험]

환율은 국내 자동차 업계에 중대한 영향을 끼칩니다. 환율의 변동성이 지속되거나 강화될 경우 국내 자동차산업의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 그에 따라 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있습니다.
물론, 글로벌 불확실성 확대에 따른 달러화 강세 기조는 국내 자동차기업 수익성에 단기적으로 긍정적인 영향으로 작용하고 있으나, 환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로,
투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다..

[사. 정부 규제 강화 및 법령 강화에 따른 수익성 저하 위험]

최근 국내 및 각국의 정부규제 및 법령 강화에 의해 자동차 산업은 운전자의 안전과 환경보호를 위한 방향으로 개정되고 있는 추세입니다. 이로 인해 완성차 업계의 부담이 증가할 가능성이 있으며, 이러한 요인은 자동차 산업 전반에 다소 부정적인 영향을 미칠 수도있습니다.
당사 및 완성차 기업들이 운전자의 안전 강화 규제 및 연비규제 등의환경규제강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우, 장기적으로 판매 경쟁력 하락으로 이어질 수 있습니다. 따라서 향후 법령 등의 개정에 의해 영업활동 및 수익성에 변동이 발생할 가능성이 있으므로
투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다.

[아. 친환경 자동차 시장 성장에 따른 대응 불확실성 위험]

친환경차 시장은 저유가의 지속으로 과거 대비 그 성장세가 둔화되었으나, 각국 정부의 환경규제 및 친환경차 보급정책에 따라 향후에도 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.현재, 일부 완성차업체 브랜드를 중심으로 친환경차 관련 브랜드 인지도 구축 및 수위의시장 지위가 형성되고 있는 상황입니다.
향후 친환경차 시장이 확대되고 각국의 친환경차 시장의 트렌드 및 국가별 친환경차 관련 규제에 관한 당사의 대응 및 전략이 불확실할 경우, 향후 영업 환경에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다

[자. 연결종속회사 사업위험_자금조달 능력 저하 위험 및 카드사 경쟁 심화에 따른 위험]

당사의 연결대상 종속회사로 차량부문 외에 금융부문의 대표적인 기업인 현대캐피탈은 여신전문금융업으로서 할부금융업, 리스업, 신기술금융업 등을 영위하고 있습니다. 또 다른 금융부문의 대표적인 기업인 현대카드는 신용카드업을 영위하고 있으며, 신용카드를 발행 및 관리하고 신용카드 이용과 관련된 대금을 결제하며, 신용카드 가맹점을 모집 및 관리하는 사업을 영위하고 있습니다.
현대캐피탈 자금 조달 능력 저하 및 현대카드의 카드사 간 경쟁 환경 심화로 인해 영업 환경이 악화되거나 수익성이 저하될 경우, 당사 연결실체의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점
투자 시 유의하시기바랍니다.

[차. 연결종속회사 사업위험_철도산업 성장성 저하 및 국방예산 축소에 따른 위험]

당사의 연결대상 종속회사로 차량부문 외에 기타부문의 대표적인 기업인 현대로템은 철도부문과 방산부문, 플랜트부문 등의 사업을 영위하고 있습니다, 철도산업 성장성이 저하될 경우, 현대로템의 매출액 규모가 감소하고 수익성이 저하될 수 있습니다. 또한, 계획적인 국방예산에 따라 방산 부문의 성장성은 일부 제한된 측면이 존재하고, 국방예산 축소 시, 수익성이 감소할 가능성 역시 존재합니다.
따라서, 연결실체 기타부문의 대표적인 기업인 현대로템의 수익성 저하가 연결실체의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점
투자시 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 수익성 관련 위험]

당사의 2019년 연결기준 총매출액은 105조 7,464억원을 기록하였으며, 차량부문의 순매출액은 82조 4,867억원으로 매출액의 약 78%를 차지하고 있는 당사의 주요 사업부문입니다.

2016년 차량 부문의 판매량 감소 및 파업으로 인한 공장 가동률 감소, 2017년 중국 내 사드 이슈와 판매보증 관련 비용 급증, 2018년 품질비용 발생 및 신흥국 통화 약세로 별도 기준 영업이익률이 지속적으로 하락하였으나, 2019년 제품믹스 개선 및 인센티브 감소로 매출액이 증가하면서 별도기준 영업이익률은 3.21%로 반등하고 있는 모습입니다.
그러나, 국내외 치열해지는 시장 경쟁 강도와 최근 2월에 발생한 COVID-19 사태로 인한 국내외 판매량 감소 및 조업 중단 등은 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.
금융 부문 내 현대캐피탈은 자동차 금융을 중심으로 안정적인 수익 구조를 유지하고 있으나, 자동차 판매 시장 둔화 등의 영향으로 수익이 하락할 가능성
이 있습니다. 또한,
현대카드는 각종 규제와 카드업계의 경쟁 심화, 국내 소비 둔화 등이 매출이 감소하고 있는 추세
입니다.
투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

기
타 부문 내 현대로템은 과거와 같은 침체 또는 추가 수주 부족, 대규모 손실의 재현 등에 따른 수익성 회복세가 다소 저하될 경우, 당사 연결실체에 재무위험이 전이
되면서 재무구조 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여주시기 바랍니다.

[나. 높은 해외 매출 비중에 따른 수익성 저하 위험]

당사의 2019년 별도 기준 매출액 49조 1,557억원 중 약 53%가 해외 매출(수출)로 매출액 중 큰 비중을 차지하고 있습니다.
특히, 2019년 별도기준 해외 매출(수출)은 전년대비 약 20.4%가량 증가하여, 2019년 당사 별도 기준 총 매출액 증가액에서 큰 비중을 차지하였습니다.
글로벌 경기 불확실성이 높아질 경우, 해외 시장의 영업 환경에 부정적인 영향이 미칠 수밖에 없고 동사 차량 부문의 매출액 및 수익성 역시, 감소할 수 있습니다. 특히 최근 확산되고 있는 COVID-19로 인해 최근 IMF는 미국과 유럽의 2020년 경제성장률을 (-)음의 성장률로 예측하는 등 해외 시장의 글로벌자동차 수요 역시 감소할 우려가 있습니다.
투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다. 재무안정성 관련 위험]

당사의 별도기준 2019년 부채비율은 37.53%, 차입금의존도는 6.63%,

현금및현금성자산, 단기금융상품 및 일부 기타 유동성 금융자산

등의 유동성 재원은

총차입금을 초과하여,

재무 안정성 관련 지표는 양호한 수준입니다.
다만, 2018년 품질비용 발생에 따른 판매보증충당부채의 설정과 2019년 신차 출시 및 공장 증설을 목적으로 한 단기차입금의 증가로 별도 기준 부채비율 및 차입금의존도는 매해 소폭 상승하고 있습니다. 향후 COVID-19 사태로 인해 당사 차량 부문의 영업현금 창출능력이 저하된다면, 별도기준 재무 안정성도 저하될 우려가 있습니다. 또한, 금융부문에서 과열된 시장 경쟁 상황과 저금리 기조가 지속되어 부채조달을 통한 수익 채산성이 약화될 경우,연결 기준 재무 안정성에도 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 현금흐름 관련 위험]

2019년 별도기준 영업현금흐름은 신차효과, 제품믹스 개선에 따른 매출 증가, 운전자금부담 감소로 전년 대비 약 3조원 가량 영업활동현금흐름이 증가했습니다.

2019년 별도기준 영업활동으로 인한 현금흐름이 전년 대비 증가했음에도 불구하고, 연결기준 영업활동현금흐름이 감소한 이유는 금융부문의 저금리 기조에 따른 현대캐피탈의 수익성 저하, 현대카드의 카드사 시장경쟁 과열에 따른 영업현급흐름 감소 등으로 영업현금흐름의 적자가 발생
했기 때문
입니다.

당사는 신차 라인업 신설과 기존 공장 증설 및 보완투자 등으로 증권신고서 제출일 현재 약 3조 6,000억원 규모의 CAPEX 투자를 진행 중에 있으며, 2020년에는 시설/설비투자에 한정한 투자금액으로 약 3조 8,270억원의 투자 계획
이 있습니다. 당사의 경우
최근 3년간 연결기준현금및현금성자산 8조 5,000억원을 상회하는 유동성을 보유하고 있으나, 향후 COVID-19로 인해 영업상황이 개선되지 못하거나 예상치 못한 투자금액의
확대 등의 변수 발생 시 당사의 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한,
투
자 성과 시현에 따른 현금창출 지속 여부에 대하여서도 추후 모니터링
이 필요할 것으로 판단됩니다.

[마. 매출채권, 재고자산 등 운전자본 관련 위험]

당사의 연결기준 매출채권(현재가치할인차금 차감 전)은 2019년말 기준 3조 6,442억원으로 2017년 이래로 점차감소하고 있고,

매출채권회전율의 경우 2017년 22.54회, 2018년 25.12회, 2019년 28.64회로 매해 증가하고 있습니다. 연결기준 재고자산 추이는 2019년 기존 차량 대비10~20%가 비싼 SUV가 당사의 주력상품이 되면서 2019년말 잔액은 11조 6,638억원으로 전년 동기 대비 약 8.9%가량 증가하였습니다. 재고자산회전율은 2017년 9.27회, 2018년 9.22회, 2019년9.45회로 최근 3개년 유사한 수준
을 유지하고 있습니다. 당사의
최근 3년간 매출채권회전율 및 재고자산회전율 등 운전자본의 활동성지표가 점차 개선되거나 일정 수준을 유지하는 모습
을 나타내고 있습니다. 다만,

재고자산 규모 확대에 따른 재고손실 부담 요인 증가 가능성, 영업활동 위축으로 인한 판매 재고 소진 저하로 인한 재고 부담 증가 등의 재고부담 위험 요인이 일부 상존
하고 있습니다. 또한, 향후 산업 전반의 업황이 나아지지 않는 등의 요인 등으로 당사의 수익성 및 유동성 저하에 따라 재무구조가 일부 악화될 수 있다는 점은 투자자께서 유의하시기 바랍니다.

[바. 기업집단 소속에 따른 위험]

당사는 공정거래위원회에서 2020년 02월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다.
당사는 현대자동차그룹의 핵심 회사이며, 현대자동차그룹 내의 계열사들이 당사의 실적 및 투자 등에 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황이 변동될 수 있는 불확실성
이 존재하며, 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

[사. 우발채무 등 발생 위험]

증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며, 당사는 필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나,

이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다.

[아. 신용등급 하락에 따른 위험]

당사의 신용등급은 2019년 11월 한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가로부터 AAA(부정적)에서 하향 조정된 AA+(안정적) 신용등급을 부여받았습니다.
당사의 경우, 향후에 각종 이벤트 리스크 발생에 따른 대규모 비용 부담이 발생하거나, 수익창출력 약화 및 유동성 저하 요인 등이 지속적으로 발생한다면 추가적으로 신용등급이 하락할 수 있습니다.
신용등급의 하락은 자금조달비용 증가 및 자금조달 여건 악화에 따른 유동성위험과 밀접한 연관
을 가지므로, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 노사분규 발생에 따른 수익성 저하 위험]

자동차산업을 영위하고 있는 완성차 업체들은 노동조합의 쟁의행위 및 파업결의가 해당회사들의 실적에 밀접한 영향
을 미치고 있습니다. 노사분규 시, 노사간의 협상을 통해 근로자들의 노동 환경을 개선하고 생산 효율성을 증가시키는 것은 협상의 긍정적인 측면입니다. 그러나,
협상을 진행하는 기간 동안, 노동조합이 파업을 결의하여, 생산이 중단될 경우, 즉각적인 판매 수요 대응이 어려워지고, 제품의 원가율이 상승하는 등 당사에 부정적인 영향
을 끼치는 측면도 존재합니다.
향후, 예상치 못한 노사분규로 인해, 장기간 타결이 이루어지지 않을 경우, 당사의 생산 계획 차질로 인해 매출 및 수익성이 하락할 위험이 존재
하오니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 2020년 1분기 잠정실적 공시 관련 위험]

당사가 공시한 2020년 1분기 연결 기준 잠정 매출액은
25조 3,194
억원, 잠정 영업이익은
8,638억
원, 잠정 당기순이익은
5,527
억원입니다. 당사의 2020년 1분기 연결 기준 잠정 매출액은 2019년 동기 대비
5.6
%
증
가하였고 잠정 영업이익은
4.7
%
증
가하였습니다. 그러나, 잠정 당기순이익은
2019년 동기 대비 42.1
%
감
소하였습니다.
당사의 2020년 1분기말 연결 기준 잠정 자산총계는

198.8조원 , 부채총계는
122.9조
원, 자본총계는
75.9조
원이며, 부채비율은
161.89
%로 2019년말 연결기준 부채비율 154.71%대비
7.18
%p.
증
가하였습니다
.
당사가 공시한 2020년 1분기 연결 기준 잠정 결산실적 수치는 외부감사인의 감사가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결
과에 따라 변경 가능성이 있으니 투자자께서는 참고
하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 예금자보호법 미적용 대상]

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 현대자동차(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

[나. 환금성 제약 위험]

최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[다.전자등록의 의미]

본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.

[라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험]

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

[마. 효력발생의 의미]

증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 연체이자 지급 안내]

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다.

[사. 기한의 이익 상실]

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

[아. 신용등급 평가]

한국기업평가(주), NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용등급을 AA+안정적(Stable) 등급으로 평가하였습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :

317-
1

(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
200,000,000,000
모집(매출)총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2023년 05월 08일

원리금
지급대행기관

㈜하나은행 
현대모터금융센터지점

(사채)관리회사

한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA+ / AA+
(한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
하이투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한국투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
신한금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 05월 08일
2020년 05월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금
200,000,000,000

발행제비용
726,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 04월 08일 NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶
본 사채의

상장신청예정일은 2020년 05월 04일이며, 상장예정일은 2020년 05월 08일임.

주1) 본 사채는 2020년 04월
28

일 09시부터

16
시

까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제317-

1
회, 제317-
2
회 및
제317-
3
회
무보증사채의 총액 합계 금
육
천억원

(\
600,000,000,000

) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주
)

3년
만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 04월
29

일 정
정신고
서를
통해 공시할 예정입니다. 

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
317-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2025년 05월 08일

원리금
지급대행기관

㈜하나은행 
현대모터금융센터지점

(사채)관리회사

한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA+ / AA+
(한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 05월 08일
2020년 05월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

50,000,000,000

발행제비용
193,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 04월 08일 NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의
상장신청예정일은 2020년 05월 04일이며, 상장예정일은 2020년 05월 08일임.

주1) 본 사채는 2020년 04월
28

일 09시부터
16시

까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제317-
1

회, 제317-
2

회 및
제317-3

회
무보증사채의 총액 합계 금
육천억원

(\
600,000,000,000

) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주)

5년
만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 04월
29

일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
317-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2027년 05월 08일

원리금
지급대행기관

㈜하나은행 
현대모터금융센터지점

(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA+ / AA+
(한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
현대차증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 05월 08일
2020년 05월 08일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

50,000,000,000

발행제비용
193,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 04월 08일 NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의
상장신청예정일은 2020년 05월 04일이며, 상장예정일은 2020년 05월 08일임.

주1) 본 사채는 2020년 04월
28

일 09시부터
16시

까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제317-
1

회, 제317-
2

회 및
제317-3

회
무보증사채의 총액 합계 금
육천억원

(\
600,000,000,000

) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주)

7년
만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 04월
29

일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 317-
1
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 원화사채

전 자 등 록 총 액
200,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액 100.00%

모집 또는 매출총액
200,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율

연리이자율(%)

-

변동금리부 사채이자율
-

이자지급
방법
및 기한
이자지급 방법
이자는"본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한
2020년 08월 08일, 2020년 11월 08일, 2021년 02월 08일, 2021년 05월 08일,
2021년 08월 08일, 2021년 11월 08일, 2022년 02월 08일, 2022년 05월 08일,
2022년 08월 08일, 2022년 11월 08일, 2023년 02월 08일, 2023년 05월 08일.

신용평가 등급
평가회사명

한국기업평가(주) /
NICE신용평가(주)

평가일자

2020년
4월 20일 /

2020년
4월 22일

평가결과등급

AA+ /

AA+

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2020년 04월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2023년 05월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
23
년
05
월
08
일

청 약 기 일

2020년 05월 08일

납 입 기 일

2020년 05월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호

00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 04월 08일 NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋대우(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채
의
상장신청예정일은 2020년 05월 04일이며, 상장예정일은 2020년 05월 08

일임.

주1) 본 사채는 2020년 04월
28

일 09시부터
16시

까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제317-
1

회, 제317-
2

회 및
제317-
3

회
무보증사채의 총액 합계 금
육천

억원(\
600,000,000,000

) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주)
3

년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 04월
29

일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 

[회 차 : 317-
2
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 원화사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액 100.00%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율

연리이자율(%)

-

변동금리부 사채이자율
-

이자지급
방법
및 기한
이자지급 방법

이자는"본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한
2020년 08월 08일, 2020년 11월 08일, 2021년 02월 08일, 2021년 05월 08일,
2021년 08월 08일, 2021년 11월 08일, 2022년 02월 08일, 2022년 05월 08일,
2022년 08월 08일, 2022년 11월 08일, 2023년 02월 08일, 2023년 05월 08일,
2023년 08월 08일, 2023년 11월 08일, 2024년 02월 08일, 2024년 05월 08일,
2024년 08월 08일, 2024년 11월 08일, 2025년 02월 08일, 2025년 05월 08일.

신용평가 등급
평가회사명

한국기업평가(주) /
NICE신용평가(주)

평가일자

2020년
4월 20일 /

2020년
4월 22일

평가결과등급

AA+ /

AA+

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2020년 04월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 05월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
25
년
05
월
08
일

청 약 기 일

2020년 05월 08일

납 입 기 일

2020년 05월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호

00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 04월 08일 NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋대우(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나,
이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의
상장신청예정일은 2020년 05월 04일이며, 상장예정일은 2020년 05월 08

일임.

주1) 본 사채는 2020년
04월
28

일 09시부터
16

시

까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제317-
1

회, 제317-
2

회 및
제317-
3

회
무보증사채의 총액 합계 금
육천

억원(\
600,000,000,000

) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주)
5

년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 04월
29

일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 

[회 차 : 317-
3
]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 원화사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액 100.00%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율

연리이자율(%)

-

변동금리부 사채이자율
-

이자지급
방법
및 기한
이자지급 방법

이자는"본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다.

이자지급 기한
2020년 08월 08일, 2020년 11월 08일, 2021년 02월 08일, 2021년 05월 08일,
2021년 08월 08일, 2021년 11월 08일, 2022년 02월 08일, 2022년 05월 08일,
2022년 08월 08일, 2022년 11월 08일, 2023년 02월 08일, 2023년 05월 08일,
2023년 08월 08일, 2023년 11월 08일, 2024년 02월 08일, 2024년 05월 08일,
2024년 08월 08일, 2024년 11월 08일, 2025년 02월 08일, 2025년 05월 08일,
2025년 08월 08일, 2025년 11월 08일, 2026년 02월 08일, 2026년 05월 08일,
2026년 08월 08일, 2026년 11월 08일, 2027년 02월 08일, 2027년 05월 08일.

신용평가 등급
평가회사명

한국기업평가(주) /
NICE신용평가(주)

평가일자

2020년
4월 20일 /

2020년
4월 22일

평가결과등급

AA+ /

AA+

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋대우(주)

분석일자
2020년 04월 23일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2027년 05월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

상 환 기 한

20
27
년
05
월
08
일

청 약 기 일

2020년 05월 08일

납 입 기 일

2020년 05월 08일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)하나은행 현대모터금융센터지점

회사고유번호

00158909

기 타 사 항

▶본 사채의 발행과 관련하여 2020년 04월 08일 NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋대우(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

▶ 본 사채의
상장신청예정일은 2020년 05월 04일이며, 상장예정일은 2020년 05월 08

일임.

주
1) 본 사채는 2020년 04월
28

일 09시부터
16

시
까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제317-
1

회, 제317-
2

회 및
제317-
3

회
무보증사채의 총액 합계 금
육천

억원(\
600,000,000,000

) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주)
7

년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다.
주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 04월
29

일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 현대자동차(주): 대표이사, 재경본부장, 재경사업부장, 재무관리실장, 재정팀장 등

- 공동대표주관회사 : 각 주관사 기업금융 담당 임원 및 부서장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 현대자동차(주)와 공동대표주관회사가 협의하여 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을종합적으로 고려하여 현대자동차(주)와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식

"공동대표주관회사"인 NH투자증권(주),KB증권(주), 미래에셋대우(주)는 현대자동차(주)의 제317-
1

회 무보증사채, 제317-
2

회 무보증사채,제317-
3

회 무보증사채 의 발행에 있어 민간채권평가 4사(한국자산평가,키스채권평가, 나이스피앤아이,에프앤자산평가)에서 제공하는 동일 신용등급 회사채 등급민평 수익률의 산술평균 및 현대자동차(주) 회사채 민평 수익률의 산술평균, 최근 한국금융투자협회에서 고시하는 특정 잔존기간 수익률의 국고채권의 최종호가수익률, 최근 동일등급 원화 무보증사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[제317-1

회]

수
요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주)
3

년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -
0.30
%p. ~ +
0.30
%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-
0.30
%p. ~ +
0.30
%p.

를 가산한 이자율로 한다.

[제317-
2

회]

수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대
자동차(주)
5

년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -
0.30
%p. ~ +
0.30
%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -
0.30
%p. ~ +
0.30
%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제317-
3

회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대
자동차(주)
7

년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -
0.30
%p. ~ +
0.30
%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -
0.30
%p. ~ +
0.30
%p.를 가산한 이자율로 한다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 주) 공모희망금리 산정근거'를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 FAX 접수, E-Mail 접수 등 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측기간은 2020년 04월
28

일
09
시부터
16

시

까지로 합니다. 

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

[제317-
1
회]
① 최저 신청
수량 :

100
억원

② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액 (제317-
1

회:

2,000
억원)
③ 수량단위:
100
억원

④ 가격단위: 1bp

[제317-
2

회]
① 최저 신청수량 :

100
억원

② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액 (제317-
2

회:

500
억원)
③ 수량단위:

100
억원

④ 가격단위: 1bp 

[제317-
3

회]
① 최저 신청수량 :

100
억원

② 최고 신청수량 : 본 사채 발행예정금액 (제317-
3

회:

500
억원)
③ 수량단위:
100
억원

④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영 
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항 
- 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
- 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다.)에 대해 우대하여 배정합니다.

본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정』을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"공동대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

주) 공모희망금리 산정근거

당사와 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주), 미래에셋대우(주)는 현대자동차(주) 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 최근 3개월간(2020.01.23~2020.04.22) 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인

AA+

무보증회사채, 발행회사인 현대자동차(주)의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 한편 만기는 본사채의 발행만기인 3

년 만기,
5

년 만기, 7

년만기를 기준으로 검토하였습니다.

[ 현대자동차(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리(4/
22

기준)

(단위 : %)

구 분
한국자산평가(주)
키스채권평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
평균금리

현대자동차(주)
3
년 만기

1.714
1.714

1.734

1.734

1.732

현대자동차(주)
5
년 만기

1.844

1.844

1.826

1.840

1.830

현대자동차(주)
7
년 만기

1.969
1.969
1.919
1.950
1.935

주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다.

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

-
3
년 만기 채권

(단위: %)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권

AA+
무보증
회사채

현대자동차
(주)

국고채권/

AA+
무보증
회사채

국고채권/
현대자동차
(주)

2020-01-23
1.424
1.766
1.796
0.342
0.372

2020-01-28
1.347
1.696
1.726
0.349
0.379

2020-01-29
1.322
1.67
1.7
0.348
0.378

2020-01-30
1.302
1.651
1.681
0.349
0.379

2020-01-31
1.312
1.66
1.69
0.348
0.378

2020-02-03
1.29
1.638
1.668
0.348
0.378

2020-02-04
1.334
1.682
1.712
0.348
0.378

2020-02-05
1.312
1.66
1.69
0.348
0.378

2020-02-06
1.302
1.65
1.68
0.348
0.378

2020-02-07
1.277
1.626
1.656
0.349
0.379

2020-02-10
1.295
1.643
1.673
0.348
0.378

2020-02-11
1.292
1.639
1.664
0.347
0.372

2020-02-12
1.292
1.64
1.665
0.348
0.373

2020-02-13
1.272
1.62
1.645
0.348
0.373

2020-02-14
1.33
1.676
1.701
0.346
0.371

2020-02-17
1.31
1.656
1.681
0.346
0.371

2020-02-18
1.27
1.616
1.641
0.346
0.371

2020-02-19
1.281
1.626
1.651
0.345
0.37

2020-02-20
1.245
1.592
1.617
0.347
0.372

2020-02-21
1.187
1.533
1.555
0.346
0.368

2020-02-24
1.145
1.492
1.513
0.347
0.368

2020-02-25
1.18
1.525
1.546
0.345
0.366

2020-02-26
1.135
1.482
1.504
0.347
0.369

2020-02-27
1.192
1.539
1.56
0.347
0.368

2020-02-28
1.1
1.45
1.472
0.35
0.372

2020-03-02
1.125
1.475
1.497
0.35
0.372

2020-03-03
1.118
1.469
1.49
0.351
0.372

2020-03-04
1.036
1.393
1.414
0.357
0.378

2020-03-05
1.05
1.408
1.43
0.358
0.38

2020-03-06
1.072
1.434
1.456
0.362
0.384

2020-03-09
1.022
1.388
1.409
0.366
0.387

2020-03-10
1.085
1.454
1.476
0.369
0.391

2020-03-11
1.075
1.445
1.466
0.37
0.391

2020-03-12
1.05
1.429
1.45
0.379
0.4

2020-03-13
1.151
1.534
1.556
0.383
0.405

2020-03-16
1.06
1.46
1.481
0.4
0.421

2020-03-17
1.015
1.424
1.445
0.409
0.43

2020-03-18
1.055
1.48
1.501
0.425
0.446

2020-03-19
1.198
1.634
1.655
0.436
0.457

2020-03-20
1.125
1.587
1.608
0.462
0.483

2020-03-23
1.165
1.629
1.651
0.464
0.486

2020-03-24
1.135
1.616
1.637
0.481
0.502

2020-03-25
1.102
1.599
1.62
0.497
0.518

2020-03-26
1.072
1.587
1.608
0.515
0.536

2020-03-27
1.067
1.593
1.614
0.526
0.547

2020-03-30
1.105
1.635
1.656
0.53
0.551

2020-03-31
1.07
1.611
1.633
0.541
0.563

2020-04-01
1.09
1.638
1.656
0.548
0.566

2020-04-02
1.057
1.617
1.636
0.56
0.579

2020-04-03
1.065
1.637
1.656
0.572
0.591

2020-04-06
1.06
1.643
1.665
0.583
0.605

2020-04-07
1.047
1.655
1.676
0.608
0.629

2020-04-08
1.015
1.648
1.67
0.633
0.655

2020-04-09
0.992
1.632
1.653
0.64
0.661

2020-04-10
0.97
1.637
1.658
0.667
0.688

2020-04-13
0.997
1.665
1.686
0.668
0.689

2020-04-14
1
1.668
1.69
0.668
0.69

2020-04-16
0.99
1.66
1.682
0.67
0.692

2020-04-17
1.01
1.68
1.701
0.67
0.691

2020-04-20
1.015
1.683
1.704
0.668
0.689

2020-04-21

1.035
1.701
1.722
0.666
0.687

2020-04-22

1.042
1.711
1.732
0.669
0.69

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

-
5
년 만기 채권

(단위: %)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권

AA+
무보증
회사채

현대자동차
(주)

국고채권/

AA+
무
보
증
회사채

국고채권/
현대자동차
(주)

2020-01-23
1.54
1.881
1.899
0.341
0.359

2020-01-28
1.455
1.802
1.819
0.347
0.364

2020-01-29
1.422
1.768
1.786
0.346
0.364

2020-01-30
1.39
1.738
1.755
0.348
0.365

2020-01-31
1.395
1.743
1.761
0.348
0.366

2020-02-03
1.376
1.724
1.742
0.348
0.366

2020-02-04
1.442
1.786
1.803
0.344
0.361

2020-02-05
1.415
1.76
1.777
0.345
0.362

2020-02-06
1.415
1.759
1.776
0.344
0.361

2020-02-07
1.4
1.744
1.761
0.344
0.361

2020-02-10
1.41
1.754
1.771
0.344
0.361

2020-02-11
1.405
1.749
1.761
0.344
0.356

2020-02-12
1.42
1.763
1.775
0.343
0.355

2020-02-13
1.397
1.74
1.753
0.343
0.356

2020-02-14
1.457
1.799
1.812
0.342
0.355

2020-02-17
1.425
1.767
1.78
0.342
0.355

2020-02-18
1.377
1.721
1.734
0.344
0.357

2020-02-19
1.375
1.72
1.733
0.345
0.358

2020-02-20
1.34
1.687
1.699
0.347
0.359

2020-02-21
1.27
1.619
1.628
0.349
0.358

2020-02-24
1.237
1.586
1.595
0.349
0.358

2020-02-25
1.272
1.621
1.629
0.349
0.357

2020-02-26
1.237
1.587
1.596
0.35
0.359

2020-02-27
1.295
1.643
1.652
0.348
0.357

2020-02-28
1.17
1.526
1.535
0.356
0.365

2020-03-02
1.21
1.566
1.575
0.356
0.365

2020-03-03
1.21
1.565
1.573
0.355
0.363

2020-03-04
1.12
1.482
1.49
0.362
0.37

2020-03-05
1.155
1.515
1.524
0.36
0.369

2020-03-06
1.18
1.543
1.552
0.363
0.372

2020-03-09
1.11
1.478
1.487
0.368
0.377

2020-03-10
1.183
1.558
1.567
0.375
0.384

2020-03-11
1.18
1.557
1.566
0.377
0.386

2020-03-12
1.165
1.549
1.557
0.384
0.392

2020-03-13
1.324
1.71
1.719
0.386
0.395

2020-03-16
1.231
1.632
1.641
0.401
0.41

2020-03-17
1.187
1.593
1.602
0.406
0.415

2020-03-18
1.262
1.67
1.678
0.408
0.416

2020-03-19
1.456
1.869
1.877
0.413
0.421

2020-03-20
1.405
1.834
1.843
0.429
0.438

2020-03-23
1.466
1.894
1.903
0.428
0.437

2020-03-24
1.45
1.891
1.899
0.441
0.449

2020-03-25
1.383
1.832
1.841
0.449
0.458

2020-03-26
1.28
1.743
1.752
0.463
0.472

2020-03-27
1.27
1.746
1.754
0.476
0.484

2020-03-30
1.327
1.803
1.812
0.476
0.485

2020-03-31
1.297
1.778
1.787
0.481
0.49

2020-04-01
1.331
1.813
1.819
0.482
0.488

2020-04-02
1.3
1.784
1.791
0.484
0.491

2020-04-03
1.327
1.818
1.825
0.491
0.498

2020-04-06
1.311
1.815
1.824
0.504
0.513

2020-04-07
1.317
1.822
1.831
0.505
0.514

2020-04-08
1.255
1.779
1.787
0.524
0.532

2020-04-09
1.202
1.74
1.748
0.538
0.546

2020-04-10
1.192
1.731
1.74
0.539
0.548

2020-04-13
1.225
1.766
1.775
0.541
0.55

2020-04-14
1.22
1.762
1.771
0.542
0.551

2020-04-16
1.192
1.738
1.746
0.546
0.554

2020-04-17
1.22
1.765
1.774
0.545
0.554

2020-04-20
1.217
1.762
1.771
0.545
0.554

2020-04-21

1.232
1.778
1.787
0.546
0.555

2020-04-22

1.275
1.821
1.83
0.546
0.555

[ 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 - 최근 3개월]

-
7
년 만기 채권

(단위: %)

구분
평가금리
Credit Spread

국고채권

AA+
무보증
회사채

현대자동차
(주)

국고채권/

AA+
무보증
회사채

국고채권/
현대자동차
(주)

2020-01-23
1.639
2.009
2.026
0.37
0.387

2020-01-28
1.548
1.921
1.939
0.373
0.391

2020-01-29
1.52
1.892
1.909
0.372
0.389

2020-01-30
1.495
1.867
1.885
0.372
0.39

2020-01-31
1.5
1.873
1.89
0.373
0.39

2020-02-03
1.487
1.86
1.877
0.373
0.39

2020-02-04
1.555
1.927
1.945
0.372
0.39

2020-02-05
1.529
1.901
1.918
0.372
0.389

2020-02-06
1.536
1.908
1.925
0.372
0.389

2020-02-07
1.521
1.893
1.911
0.372
0.39

2020-02-10
1.526
1.899
1.916
0.373
0.39

2020-02-11
1.52
1.892
1.905
0.372
0.385

2020-02-12
1.539
1.909
1.921
0.37
0.382

2020-02-13
1.521
1.891
1.904
0.37
0.383

2020-02-14
1.577
1.946
1.959
0.369
0.382

2020-02-17
1.534
1.904
1.917
0.37
0.383

2020-02-18
1.482
1.855
1.867
0.373
0.385

2020-02-19
1.482
1.855
1.867
0.373
0.385

2020-02-20
1.456
1.829
1.841
0.373
0.385

2020-02-21
1.379
1.753
1.761
0.374
0.382

2020-02-24
1.349
1.724
1.733
0.375
0.384

2020-02-25
1.38
1.755
1.763
0.375
0.383

2020-02-26
1.346
1.721
1.73
0.375
0.384

2020-02-27
1.39
1.765
1.774
0.375
0.384

2020-02-28
1.274
1.654
1.663
0.38
0.389

2020-03-02
1.317
1.697
1.706
0.38
0.389

2020-03-03
1.319
1.699
1.708
0.38
0.389

2020-03-04
1.234
1.62
1.629
0.386
0.395

2020-03-05
1.276
1.661
1.67
0.385
0.394

2020-03-06
1.299
1.684
1.693
0.385
0.394

2020-03-09
1.218
1.609
1.617
0.391
0.399

2020-03-10
1.308
1.7
1.709
0.392
0.401

2020-03-11
1.306
1.699
1.708
0.393
0.402

2020-03-12
1.298
1.699
1.707
0.401
0.409

2020-03-13
1.477
1.879
1.887
0.402
0.41

2020-03-16
1.381
1.799
1.807
0.418
0.426

2020-03-17
1.311
1.736
1.745
0.425
0.434

2020-03-18
1.389
1.815
1.823
0.426
0.434

2020-03-19
1.575
2.005
2.014
0.43
0.439

2020-03-20
1.535
1.973
1.982
0.438
0.447

2020-03-23
1.613
2.054
2.063
0.441
0.45

2020-03-24
1.586
2.042
2.05
0.456
0.464

2020-03-25
1.501
1.965
1.974
0.464
0.473

2020-03-26
1.395
1.871
1.88
0.476
0.485

2020-03-27
1.408
1.89
1.899
0.482
0.491

2020-03-30
1.447
1.929
1.938
0.482
0.491

2020-03-31
1.426
1.913
1.921
0.487
0.495

2020-04-01
1.441
1.93
1.937
0.489
0.496

2020-04-02
1.408
1.9
1.906
0.492
0.498

2020-04-03
1.436
1.935
1.941
0.499
0.505

2020-04-06
1.426
1.933
1.942
0.507
0.516

2020-04-07
1.439
1.95
1.959
0.511
0.52

2020-04-08
1.376
1.89
1.899
0.514
0.523

2020-04-09
1.315
1.833
1.841
0.518
0.526

2020-04-10
1.315
1.834
1.843
0.519
0.528

2020-04-13
1.342
1.861
1.87
0.519
0.528

2020-04-14
1.336
1.855
1.864
0.519
0.528

2020-04-16
1.301
1.822
1.831
0.521
0.53

2020-04-17
1.33
1.852
1.86
0.522
0.53

2020-04-20
1.326
1.847
1.856
0.521
0.53

2020-04-21

1.342
1.865
1.874
0.523
0.532

2020-04-22

1.4
1.926
1.935
0.526
0.535

(출처) 본드웹
(주1) 증권신고서 제출일 전영업일 기준
(주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준입니다.

(주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는
AA+
무보증 회사채 - 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이 / 현대자동차(주) 개별회사 및 국고채권의 민간채권평가회사 4사의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다.

② 최근 3개월간(2020.01.23~2020.04.22) 현대자동차(주) 회사채 유통거래 현황

최근 3개월간 현대자동차(주)의 기 발행 회사채에 대한 유통시장 거래현황을 살펴보면 총

1,900억원의 거래가 있었으며, 각 채권의 전일 민평금리 대비 거래금리의 수준은 -7.1
bp ~
10.3bp를 기록하여 민평금리 대비 소폭 높거나 낮은 수준에서 거래가 이루어져 왔음을 확인할 수 있습니다.

[ 현대자동차(주) 공모회사채 유통거래 현황 ]

종목명
거래일
만기일
잔존기간
민평금리
(%)
평균거래금리(%)
평균-민평
(bp)
거래량
(억원)

현대자동차 316
2020.04.06
2021.10.05

18
개월

1.635

1.738

10.3

200

현대자동차 316
2020.03.27
2021.10.05
24개월
1.517
1.570
5.2
200

현대자동차 316
2020.02.21
2021.10.05
24개월
1.515
1.444
-7.1
800

현대자동차 316
2020.02.18
2021.10.05
24개월
1.576
1.544
-3.2
400

현대자동차 316
2020.02.11
2021.10.05
24개월
1.578
1.549
-2.9
300

(출처) 본드웹
(주1) 민평금리: 거래일 전일 해당 종목에 대한 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)의 평가금리(종목민평금리)의 산술평균
(주2) 평균거래금리: 해당 거래일에 해당 채권에 대한 거래금리의 평균치

③ 최근 3개월간(2020.01.23~2020.04.22)
AA+

등
급
회사채 수요예측 내역 검토 

최근 3개월간 현대자동차(주)와 동일한 신용등급(AA+)의 3년, 5년, 7년
만기 공모 무보증 회사채 수요예측 현황은 다음과 같습니다. 최근 3개월간 동일등급(AA+)의 회사채 발행기업은 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 대부분 개별민평 기준으로 설정했습니다. 개별민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장 내에서 개별종목의 유통물 거래 시 가격결정의 기준으로 주로 사용이 되고 있습니다. 따라서 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시되는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장 내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다. 

개별민평으로 금리밴드를 설정 한 경우 대부분의 기업이 공모희망금리 상단을 개별민평 +15bp로 결정하고 있으며, 전반적으로 개별 민평 내외에서 발행조건이 결정되는 가운데 업종 Risk 등 개별 기업 현황 및 만기 등에 따라 발행 조건이 차별화되는 모습입니다.

[최근 3개월(2020.01.23~2020.04.22)
AA+
등
급
3년물 무보증 공모회사채 발행내역]

발행일
종목명
만기(년)
공모희망
금리밴드 상단
수요예측
결정금리
수요예측
경쟁률

2020-02-25
삼성증권 13-1
3년
개별 -20 ~ +15
-7bp
5.43 : 1

2020-02-20
SK 291-1
3년
개별 -15 ~ +15
-6bp
7.71 : 1

2020-02-19
LG화학 53-1
3년
개별 -20 ~ +15
par
5.35 : 1

2020-02-13
GS칼텍스 140-1
3년
개별 -15 ~ +15
-5bp
11.67 : 1

2020-02-12
에스파워 1-1
3년
등급 -25 ~ +25
3bp
3.70 : 1

2020-01-30
에스케이이엔에스 14-1
3년
개별 -15 ~ +15
-3bp
4.00 : 1

자료 : 금융감독원 전자공시시스템
주) 발행일 기준

최근 3개월간 발행된 3년 만기 AA+등급 회사채 발행 내역은 총 6건이며 에스파워 1-1를 제외하고 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 에스파워 1-1을 제외하고 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 15bp 높은 수준으로 설정하였습니다.

[최근 3개월(2020.01.23~2020.04.22)
AA+
등급

5년물 무보증 공모회사채 발행내역]

발행일
종목명
만기(년)
공모희망
금리밴드 상단
수요예측
결정금리
수요예측
경쟁률

2020-03-10
에쓰-오일 56-1
5년
개별 -15 ~ +15
9bp
3.43 : 1

2020-02-25
삼성증권 13-2
5년
개별 -20 ~ +15
-9bp
6.14 : 1

2020-02-20
SK 291-2
5년
개별 -15 ~ +15
-4bp
4.40 : 1

2020-02-19
LG화학 53-2
5년
개별 -20 ~ +15
par
3.90 : 1

2020-02-13
GS칼텍스 140-2
5년
개별 -15 ~ +15
-3bp
5.00 : 1

2020-02-12
에스파워 1-2
5년
등급 -25 ~ +25
4bp
2.88 : 1

2020-01-30
에스케이이엔에스 14-2
5년
개별 -15 ~ +15
-3bp
3.91 : 1

자료 : 금융감독원 전자공시시스템
주) 발행일 기준

최근 3개월간 발행된 5년 만기 AA+등급 회사채 발행 내역은 총 7건이며 에스파워 1-2를 제외하고 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 에스파워 1-2를 제외하고 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 15bp 높은 수준으로 설정하였습니다.

[최근 3개월(2020.01.23~2020.04.22)
AA+
등급

7년물 무보증 공모회사채 발행내역]

발행일
종목명
만기(년)
공모희망
금리밴드 상단
수요예측
결정금리
수요예측
경쟁률

2020-03-10
에쓰-오일 56-2
7년
개별 -15 ~ +15
12bp
1.43 : 1

2020-02-20
SK 291-3
7년
개별 -15 ~ +15
-3bp
7.00 : 1

2020-02-19
LG화학 53-3
7년
개별 -20 ~ +15
par
3.00 : 1

2020-02-13
GS칼텍스 140-3
7년
개별 -15 ~ +15
-2bp
3.50 : 1

2020-02-12
에스파워 1-3
7년
등급 -25 ~ +25
10bp
2.80 : 1

2020-01-30
에스케이이엔에스 14-3
7년
개별 -15 ~ +15
-6bp
4.75 :1

자료 : 금융감독원 전자공시시스템
주) 발행일 기준

최근 3개월간 발행된 7년 만기 AA+등급 회사채 발행 내역은 총 6건이며 에스파워 1-3을 제외하고 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 에스파워 1-3를 제외하고 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 15bp 높은 수준으로 설정하였습니다.

④ 채권시장 동향 및 종합 결론 

2018년에 이어 하락세를 지속하던 한국 시장금리는 2019년 8월 19일 국고채권 3년물 금리가 1.093%를 기록하며 최저점을 갱신한 이후 소폭 상승하는 모습을 보이고 있습니다. 금리인하에 대한 기대가 시장금리에 과도하게 반영된 것 아니냐는 분석, 투자기관의 차익실현(채권매도), 주식시장이 저점을 기록했다는 기대감에 채권에 집중된 자금이 주식시장으로 이동하면서 시장금리가 소폭 상승했으나, 미-중 무역분쟁및 한-일 무역마찰 등 지속으로 수출, 투자, 소비의 하방리스크가 존재하는 가운데 당분간 시장금리가 가파른 상승세를 보일 가능성은 높지 않은 것으로 전망되고 있습니다.

2019년 7월 기준으로 국내 경기순환시계의 10대 지표 가운데 서비스업생산지수, 소매판매액지수, 건설기성액, 취업자 수, 기업경기실사지수, 소비자기대지수 등 6개 지표가 '하강'에 위치하는 등 부진이 지속되면서 경기 하강 국면이 더 길어질 수 있다는우려가 커지고 있습니다. 둔화되어 오던 소비자 물가 상승률은 국내 소비자 물가지수가 2019년 9월 전년 동월대비 0.4% 하락한 것으로 집계되면서 사상 최초로 실질적 음(-)의 성장을 보였으며, 저물가 기조가 지속될 것으로 예상되면서 디플레이션에 대한 우려까지 고개를 들고 있는 상황입니다. 글로벌 경기지표도 부진이 지속되어 세계경제 성장 전망도 추가 하향세가 예상됨에 따라 국내 통화정책에서도 추가 금리인하 논의가 불가피할 것으로 판단됩니다.

한국은행 금융통화위원회에서 2019년 5월 올해 첫 금리인하 소수의견이 나타났으며, 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하했습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC) 회의에서도 2019년 6월 기준금리 인하 신호를 강하게 내비치며 연내 금리인하가 필요하다고 밝힌 이후 2019년 7월 FOMC에서 기준금리를 기존 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 인하하였습니다. 9월 FOMC에서도 0.25%p. 추가 인하하였지만, 보험용 인하라는 해석과 향후 추가 인하에 대한 의구심이 짙어 미국 금리 및 국내 금리는 급등하는 모습을 보였습니다.

그러나 10월 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 금리는 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 이에 2019년 10월 개최된 금통위 에서 기준금리 0.25%p 추가 인하하여 1.25%로 하향 조정하였습니다. 이후 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하고, 2020년 경제성장률 전망치를 하향 조정 하면서 2020년도 추가 인하 기대감이 강화되었으며, 국고채 및 회사채 금리의 점진적인 하락세로 이어졌습니다.

이후 2020년, 2019년말 발생한 COVID-19 사태의 장기화로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되고 있습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하여 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세지고 있습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 신흥국 경기 개선, 유가 회복 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다. 

이러한
시장상황을 종합적으로 고려하여 당사와 공동대표주관회사는 제317-1

회, 제317-
2

회 및 제317-
3

회 공모희망금리 상단을 개별민평에서 0.
30
%p. 가산한 수준으로 결정하고 하단은 여기에서 0.
30
%p. 차감하여 결정하였습니다. 이렇게 결정된 현대자동차㈜ 제317-
1

회(
3

년 만기), 제317-
2
회(
5

년 만기), 제317-
3
회(
7

년 만기) 무보증사채의 공모희망금리는 아래와 같습니다.

- 제317-
1

회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주)
3

년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율

- 제317-
2

회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주)
5

년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율

- 제317-
3

회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주)
7

년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 현대자동차(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.
30
%p. ~ +0.
30
%p.를 가산한 이자율

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다. 

수요예측결과를 반영한 정정공시는 2020년 04월
29
일

에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다. 

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 전문투자자 및 기관투자자를 대상으로 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라"수요예측"을 실시하여"발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.

① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능합니다).

② 투자일임ㆍ신탁고객이 “인수규정” 제17조의2 제3
항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

2. 수요예측은"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은"한국금융투자협회"의"K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우"발행회사"와"공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

3. 수요예측기간은 2020년 04월
28
일
09
시부터 16시

까지로 합니다.

4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주)(구.나이스채권평가(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주) 3년 만기, 5년 만기, 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

[제317-
1
회]
"본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주)
3
년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -
0.
30
%p. ~ 0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제317-
2
회]

"본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주) 5
년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0

.
30
%p. ~ 0.
30
%
p
.를 가산한 이자율로 합니다.

[제317-3
회]
"본 사채"의 수요예측 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대자동차(
주) 7

년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.
30
%p. ~ 0.
30
%p.를 가산한 이자율로 합니다.

5. "수요예측"에 따른 배정은"무보증사채 수요예측 모범규준" 및"공동대표주관회사"의 수요예측 기준에 따라"발행회사"와"공동대표주관회사"가 합의하여 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을"발행회사"와"공동대표주관회사"에 위임합니다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

7. . "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁 받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.
8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니됩니다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 합니다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 합니다.

12. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 합니다.

13. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 수요예측을 재실시하지 않습니다. 
14."공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를"자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 합니다.
15. "공동대표주관회사""는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 합니다.
16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 됩니다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니합니다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은"무보증사채 수요예측 모범규준"을 따릅니다.

나. 청약 및 배정

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약합니다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명 확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점
② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.
③ 교부일시 : 2020년

05
월

08
일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있습니다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 합니다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) 
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.>
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) 
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업 인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.<개정 2009.7.1., 2013.6.21.>
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법
① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)의 100%를 우선배정합니다.
 ② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 11시까지 청약서 접수 및 청약금 납부를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있습니다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있습니다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 합의하여 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며,「무보증사채 수요예측 모범규준」'I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 본 채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정합니다.
 ① 및 ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정합니다.
 (i) 전문투자자 및 기관투자자 : “수요예측 투자자”가 수요예측을 통해 배정받은 수량 외에 추가 청약을 하는 경우 추가 청약금에 대하여 우선배정합니다.. 우선배정 후에도 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 “수요예측 투자자”가 아닌 전문투자자 및 기관투자자에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정합니다. 이 경우 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 2인 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.
 (ii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.
 b. 총 청약건수가 미달된모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.
 c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수합니다.

다. 청약단위

[제317-1
회] 
최저청약금액은
일백억
원 이상으로 하며,일백억
원 이상은
일백억원
단위로 합니다. 

[제317-
2
회] 
최저청약금액은
일백억
원 이상으로 하며,일백억
원 이상은
일백억원
단위로 합니다. 

[제317-
3
회] 
최저청약금액은
일백억
원 이상으로 하며,일백억
원 이상은
일백억원
단위로 합니다. 

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시

2020년 05월 08일
09
시

종 료 일 시

2020년 05월 08일

11

시

마. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은
2020년 05월 08일
에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.

바. 청약취급처: 인수단의 본ㆍ지점

청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일

16시

까지 청약증거금을 납부합니다.

사. 납입장소

(주)하나은행 현대모터금융센터지점

아. 상장신청

상장신청예정일

2020년 05월 04일

상장예정일

2020년 05월 08일

자. 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않습니다. 

차. 사채권 교부장소

"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 현대자동차(주)가 전적으로 책임을 집니다.
(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제317-
1
회]

(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.20
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
60,000,000,000
0.20
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
40,000,000,000
0.20
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
10,000,000,000
0.20
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
20,000,000,000
0.20
총액인수

인수
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
20,000,000,000
0.20
총액인수

인수
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
20,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제317-
1

회, 제317-
2

회
, 제317-
3

회 무보증사채의 총액 합계 금

육천

억원(\
600,000,000,000

)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다

[제317-
2
회]

(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.20
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.20
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
10,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제317-
1

회, 제317-
2

회
, 제317-
3

회 무보증사채의 총액 합계 금

육천

억원(\
600,000,000,000

)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다

[제317-
3
회]

(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
10,000,000,000
0.20
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.20
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.20
총액인수

인수
현대차증권(주)
00137997
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32
10,000,000,000
0.20
총액인수

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제317-
1

회, 제317-
2

회
, 제317-
3

회 무보증사채의 총액 합계 금

육천

억원(\
600,000,000,000

)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다

나. 사채의 관리

[회 차 : 317-
1

,
317-
2

, 317-
3

]

(단위: 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
정액수수료

한국증권금융(주)

00159643

서울시 영등포구 국제금융로 8길 10

300,000,000,000

7,000,000

-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제317-
1

회, 제317-
2

회
, 제317-
3

회 무보증사채의 총액 합계 금

육천

억원(\
600,000,000,000

)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다

다. 특약사항

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "인수단"에게 통보한 것으로 간주한다.

1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

2. "발행회사"의 중요 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

3. "발행회사"의 영업목적의 변경

4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

6. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

7. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 
 8. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
 9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
 10. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

11. 기타"발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제317-
1
회 무보증사채

2,000
주2)

20
23
.05.
08

-

제317-
2
회 무보증사채

500

주3)

20
25
.05.
08

-

제317-
3
회 무보증사채

500

주4)

20
27
.05.
08

-

주1) 본 사채는 2
020년 04월
28일
09시부터 16

시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제317-1

회, 제317-2

회 및 제317-3

회 무보증사채의 총액 합계는 금 육천억원

(\ 600,000,000,000

) 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있습니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2020년 04월
29일
정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

주2) [제317-
1회 무보증사채]:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 현대자동차 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

주3) [제317-
2회 무보증사채]:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 현대자동차 주식회사 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

주4) [제317-
3회 무보증사채]:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 현대자동차(주) 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 청약일 1영업일 전 현대자동차 주식회사 7년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.

(1) 당사가 발행하는 제317
-
1
회, 제317-
2
회 및 제317-
3
회 채권은 무기명식 이권부 무보증 원화표시 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 전자증권법에 따라 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.

(3) 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

"갑"은 발행회사인 현대자동차㈜를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인
한국증권금융㈜

를 지칭합니다.

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(카) 기타 사정으로 "갑"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사건이 발생하여, "갑"이 “본 사채 조건”상의 의무를 이행하는 것이 불가능하다고 객관적으로 판단되는 경우

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 오천억원(￦ 500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 본 사채의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제317-
1
회, 제317-
2
회 및 제317-
3
회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액

당사가 발행하는 제317-
1
회, 제317-
2
회 및 제317-
3
회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임 

구분
원리금지급
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산의 처분 제한
지배구조변경

내용

제317-
1
회 :
2,000
억원
제317-
2
회 :
500
억원
제317-
3
회 :
500
억원

부채비율

300% 이하

자기자본의400
% 이내

총액 10조원 미만
상호출자제한기업집단에서의 제외

주) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제2-1조 내지 제2-8조")
"갑"은 발행회사인 현대자동차㈜을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인

한국증권금융㈜를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)하나은행 현대모터금융센터지점 에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 37.53%%, 부채규모는 20,238,210백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 400%를 넘지 않는 경우.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 242,603백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0.45%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

9. 본 사채관리계약 체결 전에 이미 존재하는 담보권 또는 이의 갱신에 의해 발생하는 담보권으로서 당초의 피담보채무금액이 증가하지 않는 경우

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 10조원 (자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, 구조조정 목적으로 처분하는 자산 및 기타 자산유동화증권 발행을 위한 매출채권의 양도는 제외한다. “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 74,157,219백만원 이다.

② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경 사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “현대자동차”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 <사채관리계약이행상황보고서>를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 <사채관리계약이행상황보고서>에는 “갑”의 외부감사인이 <사채관리계약이행상황보고서>의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 <사채관리계약이행상황보고서>에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사가 본 사채의 발행과 관련하여

한
국
증권금융(주)
와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 317-
1
, 317-
2, 317-3]

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)

00159643

서울시 영등포구 국제금융로 8길 10

300,000,000,000
7,000,000

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제317-
1

회, 제317-
2

회
, 제317-
3

회 무보증사채의 총액 합계 금

육천

억원(\
600,000,000,000

)이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다

나. 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실

적(2020년
04
월
22
일

기준)

구분
실적

2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
계

계약체결 건수
136건
136건
115건
125건
131건
31건
674건

계약체결 위탁금액
24조 9,430억원
22조 1,910억원
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
9조 9,640억원
133조 6,100억원

＊ 업무개시일
:

2013.1.18

(
3)
사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8646

다. 사채관리회사의 권한("사채모집위탁계약서 제4-1조, 제4-2조")
"갑"은 발행회사인 현대자동차(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)
를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 및 재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제4-3조, 제4-4조")

"갑"은 발행회사인 현대자동차(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)
를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")

"갑"은 발행회사인 현대자동차(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)
를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항 

사채관리회사인

한국증권금융(주)

는

선
량
한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 

본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 현대자동차㈜의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사와 연결대상 종속회사는 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매, 차량정비 등의 사업을 운영하는 차량부문과 차량할부금융 및 결제대행업무 등의 사업을 운영하는 금융부문 및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하는 기타부문으로 구성되어 있습니다. 각부문별 매출비중은 최근 사업년도(2019년) 기준으로 차량부문이 약 78%, 금융부문이 약 15%, 기타부문 약 7%로 구성되어 있으며, 각 부문별 주요사 현황은 아래와 같습니다.

부문
주요사
주요제품

차량부문
현대자동차, HMA, HME,HMCA, HMMA, HMMC 등
자동차 등

금융부문
현대카드, 현대캐피탈, HCA
할부금융, 리스, 신용카드

기타부문
현대로템 등
철도제작 등

각 사업부문별 주요 재무정보 및 매출 현황은 아래와 같습니다. 

[사업부문별 재무정보]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년
2018년
2017년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

차량
부문
매출액
127,898,539
83.4
114,448,752
83.1
111,479,729
82.6

영업이익
2,618,009
72.6
1,062,241
55.5
2,585,413
71.0

총 자산
107,555,519
51.2
100,302,183
51.7
99,724,673
52.1

금융
부문
매출액
16,735,027
10.9
15,284,427
11.1
15,744,881
11.7

영업이익
887,983
24.6
746,612
39.0
718,137
19.7

총 자산
93,803,198
44.7
85,725,929
44.2
84,016,995
43.9

기타
부문
매출액
8,794,298
5.7
7,954,215
5.8
7,741,527
5.7

영업이익
99,471
2.8
105,295
5.5
338,792
9.3

총 자산
8,541,669
4.1
7,930,963
4.1
7,604,015
4.0

주) 상기 금액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 매출액과 비중을 나타냄.

[사업부문별 매출액 및 비중]

(단위 : 백만원, %)

주요제품
구분
2019년
2018년
2017년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

차량
부문
자동차 등
매출액
127,898,539
83.4
114,448,752
83.1
111,479,729
82.6

내부매출액
(45,411,843)
95.2
(39,183,338)
95.9
(36,989,499)
95.9

순매출액
82,486,696
78.0
75,265,414
77.7
74,490,230
77.3

금융
부문
할부금융, 리스, 신용카드
매출액
16,735,027
10.9
15,284,427
11.1
15,744,881
11.7

내부매출액
(708,571)
1.5
(326,223)
0.8
(330,291)
0.9

순매출액
16,026,456
15.2
14,958,204
15.5
15,414,590
16.0

기타
부문
철도제작 등
매출액
8,794,298
5.7
7,954,215
5.8
7,741,527
5.7

내부매출액
(1,561,028)
3.3
(1,365,224)
3.3
(1,270,268)
3.3

순매출액
7,233,270
6.8
6,588,991
6.8
6,471,259
6.7

주) 상기 매출액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 매출액과 비중을 나타냄.

매출액 및 영업이익의 비중에서 알 수 있듯이 당사의 손익에 차량부문의 비중이 가장크며, 금융부문 또한 차량부문의 실적에 영향을 받기 때문에 자동차 산업 동향은 당사에게 중요한 요소이니, 투자자께서는 이점을 고려하여 투자결정을 하시기 바랍니다.

[가. 글로벌 경기 침체에 따른 자동차산업 업황의 위험]

당사가 영위하는
자동차 산업은 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로 환율, 경제성장률 등 거시경제가 완성차 업체에 미치는 영향이 매우 큽니다.
2012년부터 완성차 시장의 성장률 둔화가 지속되고 있는 상황에서
COVID-19의 확산 및 장기화 등으로 인한 전세계적 경기 불확실성 확대와 전세계 경제 성장률 위축은 국내외 경제 회복세에 있어 하방 요인으로 작용할 수 있습니다. 글로벌 경기 침체는 경기변동에 영향을 많이 받는 산업인 자동차 산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위하는 자동차 사업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률,환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 당사의 완성차 제조 및 판매 영역은 국내 시장 뿐만 해외 시장에서도 전개되고 있기 때문에 글로벌 주요 국가의 경기상황에 따라 자동차 산업의 업황은 물론, 당사의 영업 실적 역시 결정된다고 볼 수 있습니다. 국내 경기 동향, 글로벌 경기 동향 및 이로 인한 자동차 업황 상황은 아래와 같습니다. 

① 국내 경기 동향

먼저 국내 경기의 경우, 한국은행이 2020년 02월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2019년 2.0%의 성장률을 기록한 이후 2021년까지 지속적으로 증가세를 시현할 것으로 예상됩니다.(2020년 2.1%, 2021년 2.4%) 2019년 국내 경제는 소비심리 약화 및 민간 일자리 공급 둔화로 인한 내구재 소비 위축으로 민간소비가 부진하였습니다. 한국은행은 민간소비는 소비심리가 개선되고 정부의 이전지출확대 등에 힘입어 완만하게 회복될 것으로 전망하였습니다. 한편, 반도체경기 회복 지연 등 으로 설비투자가 2019년 하반기에도 감소세가 지속되었고 건설투자 역시부동산 안정화 정책 강화 등으로 감소세를 지속하였습니다. 2020년은 COVID-19의 확산으로 단기적으로 성장세가 위축되었고 COVID-19 사태의 장기화 및 세계경기 회복이 지연됨에 따라 향후 성장 경로의 불확실성 역시 높은 상황입니다. 따라서, COVID-19 사태의 진정세가 국내 경기 회복에 큰 변수로 작용할 것으로 예상됩니다. 물론, 확산이 진정된 이후에는 반도체와 무선통신기기를 비롯한 전자전기 업종의 수출 증대 여부가 국내 경기 회복을 이끌 것으로 예상되며, 상품수출 부문 역시 미-중 무역분쟁이 일부 완화되어 크게 위축됐던 세계교역 역시 점차 회복될 것으로 전망하고 있습니다. 그러나, COVID-19 사태가 장기화되고 있는 점, 글로벌 경기 침체 등은 국내 경기 회복 시점을 지연하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

[한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구 분
2018년
2019년
2020년(E)
2021년(E)

상반기
하반기(E)
연간(E)
상반기
하반기
연간
연간

GDP
2.7
1.9
2.1
2.0
2.0
2.2
2.1
2.4

민간소비
2.8
2.0
1.8
1.9
1.1
2.6
1.9
2.4

설비투자
-2.4
-12.3
-2.9
-7.8
4.8
4.7
4.7
5.3

지식재산생산물투자
2.2
2.8
2.5
2.7
3.2
3.4
3.3
3.3

건설투자
-4.3
-5.1
-3.6
-4.3
-2.4
-2.0
-2.2
-0.9

상품수출
3.3
-0.8
0.1
-0.4
1.4
2.3
1.9
2.5

상품수입
1.6
-3.2
0.0
-1.6
0.8
3.4
2.1
2.9

(출처) 한국은행 경제전망보고서, 2020. 02

주) 전년 동기 대비

② 글로벌 경기 동향

2020년 4월 발표된 국제통화기금(IMF)의 '2020년 수정 세계경제전망'에 따르면, 올해 세계 경제성장률을 -3.0%로 전망했습니다. 올해 1월 전망치였던 3.3%에서 -6.3%p 하향 조정한 수치입니다. 이는 최근 실물 경제에 영향을 미치고 있는 COVID-19가 공급부문에 미치는 영향에 기인한 것으로 파악됩니다. 글로벌 경제대국인 미국의 경제는 IMF 전망치에 따르면 2020년 -5.9%의 역성장이 이루어질 것으로 전망되고 있으며 이는 올해 1월 전망치였던 2.0%에 비해 -7.9%p 하향 조정한 수치입니다. 2020년 1월까지만 해도, 미국 내 임금 상승등 소득 여건 개선 등으로 소비 중심의 성장세를 예상했으나 COVID-19 팬더믹 현상이 미국 전역에 영향을 미치면서 경제 성장률 전망치를 하향 조정한 상황입니다.

[세계 경제성장률 전망치]

(단위: 전년동기대비, %)

구 분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년 1월'(E)
2020년 4월'(E)

세계
3.5
3.5
3.4
3.8
3.6
2.9
3.3
-3.0

선진국
2.1
2.1
1.7
2.5
2.3
1.7
1.6
-6.1

신흥개발국
4.7
4.3
4.6
4.8
4.5
3.7
4.4
-1.0

미국
2.5
2.9
1.6
2.4
2.9
2.3
2.0
-5.9

유로지역
1.4
2.1
1.9
2.5
1.9
1.2
1.3
-7.5

일본
0.4
1.2
0.6
1.9
0.8
1.0
0.7
-5.2

중국
7.3
6.9
6.7
6.8
6.6
6.1
6.0
1.2

(출처) IMF (World Economic Outlook), 2020.04

2020년 1월 IMF는, 유로지역의 경제는 제조업 부진이 점차 완화되며 고용 개선을 등에 업고 완만한 성장세를 예상했고 추후 고용상황 및 기업심리 등이 개선되며 소비와투자는 일부 진작될 것으로 기대하였습니다. 그러나, 유로지역에도 COVID-19 팬더믹 현상이 확산되면서 IMF는 경제성장률 전망치를 2020년 1월 1.3%에서 2020년 4월 -7.5%로 약 -8.8%p 하향 조정하였습니다. 현재 유로지역 경제 상황에는 COVID-19 팬더믹과 더불어 영국과 EU 간 브렉시트(Brexit) 협상 관련 불확실성 지속, 대미 무역분쟁 등 하방 리스크 역시 상존하고 있는 상황입니다.

중국 경제는 미국과의 무역분쟁 등에 따른 기업과 가계의 심리 위축으로 성장 모멘텀이 다소 약화되는 모습을 보여왔습니다. 2020년 1월 IMF 보고서에는 2019년은 6.1%로 2018년 6.6%대비 소폭 하락, 2020년은 6%의 성장을 기록할 것으로 전망하였습니다. 하지만, 이후 4월 IMF 수정 전망에서는 중국 역시 COVID-19의 발원지로서, 경제 성장률은 1.2%를 달성할 것으로 예상하였고, 이전 전망치에 비해 약 4.8%p 하향 조정되었습니다. COVID-19 팬데믹과 더불어 현재, 중국 정부의 과잉설비 및 기업부채 축소, 환경보호, 금융리스크 예방이라는 각종 정책들을 지속할 것으로 계획한 점, 적극적 경기 부양책 연기 등이 상존하고 있는 점을 고려해보았을 때, 중국 경제 성장률의 하락은 국내 완성차 업체의 전반전인 대중국 수출의존도가 높다는 점에서 업황 하락으로 직결될 우려가 있습니다.

③ 글로벌 경기 침체에 따른 자동차 업황 위험

글로벌 경기와 자동차 시장의 연관관계를 살펴보면 2008년 리먼사태로 인한 글로벌 금융위기의 발생으로 자동차에 대한 수요가 급격히 위축되면서 2008년과 2009년, 전세계의 자동차 생산량은 2년간 연평균 8.3%(7,448만대('07) → 6,243만대('09))의 감소세를 나타냈습니다. 2010년에는 글로벌 경기가 회복세를 보이면서 세계 자동차 생산량이 7,859만 대를 기록, 직전년도 대비 25.9% 급증하였습니다. 이 후, 2011년부터 2016년까지 6개년간 8,103만대에서 9,602만대까지 약 1,499만대의 생산량 증가를 기록, 연평균 3.4%의 성장률을 기록하였습니다. 다만, 2012년부터 유럽발 재정위기 및 글로벌 과잉생산에 따른 중국 제조업 위기에 대한 시장의 우려가 부각되면서 2012년 5.1%에서 2015년 1.4%까지 자동차 생산 증가율은 지속적인 하락추이를 보였습니다. 2016년 4.7%로 회복세를 보이는 듯 했으나 2017년 2.4%로 글로벌 성장세가 다소 둔화되는 현상이 나타났습니다. 또한 2018년에는 9,741만대를 생산하며 2017년 대비 (-)1% 역성장을 기록하였습니다. 과거에는 수요성장세가 둔화되어도 판매량은 소폭 증가하는 모습을 유지해왔으나 2018년은 2009년 이후 처음으로 역성장을 기록하였습니다.

[세계 자동차 생산량 및 증감율 추이]

(단위: 천대, %)

세계 자동차 생산량 추이.jpg
세계 자동차 생산량 추이

(출처) 국가통계포털(2020.2)

2019년 글로벌 자동차 판매량은 중국, 인도, 중동 등 신흥시장 중심의 수요 급감과 미국, 서유럽 등 선진시장의 부진으로 전년대비 5% 감소한 8,695만대를 기록하였습니다. 미국, 유럽 등 선진시장의 수요는 성숙기에 진입하였으며 특히 최대 시장인 중국의 판매량이 큰 폭으로 감소하는 등 자동차산업 전반의 영업환경이 위축된 모습을 보이고 있습니다.

미국시장은 금융위기 이후 다양한 경기 부양 정책과 고용시장 안정, 저금리 및 저유가 등의 요인으로 구매 심리가 개선되고, 완성차 업체들이 공격적인 판매 전략을 전개함에 따라 높은 수요 회복을 보였습니다. 하지만 2016년 들어 미국 시장은 대기 수요 소진과 할부금리 상승 등으로 판매 성장세가 둔화되는 모습을 보였습니다. 한편, 2017년에는 미국 금리인상 여파 및 중고차 공급확대에 따라 2010년 이후 최초로 역성장을 기록하였습니다. 최근 경기가 호전되고 실업률이 감소하고 있음에도 불구하고 미국 완성차 시장은 연간 1,700만대 수준에서 수요가 정체되고 있는 모습입니다. 또한 최근 기준금리 하락에도 불구 자동차 할부금리는 현 수준에서 크게 변동이 없는상황이며, 정치적 이슈에 따른 경기 불확실성과 판매가격의 지속적인 상승 및 인센티브 축소 움직임 등도 수요 회복에 부정적인 요인입니다.

[미국 판매동향 및 미국 자동차 금융 금리 추이]

(단위 : 대, %)

미국 판매 동향.gif
미국 판매 동향

미국 자동차 금융 금리.gif
미국 자동차 금융 금리

(출처) 한국기업평가(2019.12) 한국자동차산업협회, ACEA, Bloomberg 등

유럽 시장의 경우 2013년 하반기부터 완만한 회복세를 보였으며, 저금리 지속에 따른 할부금융 여건이 우호적이고 실업률 감소에 따른 가처분 소득 증가, 저유가 및 인센티브 확대 등에 힘입어 양호한 판매 성장세를 보이고 있습니다. 향후 유럽 시장은 국가별로 다른 양상을 보이겠지만 전반적으로 수요 둔화 추세가 지속될 것으로 예상할 수 있습니다. 판매비중이 높은 주요 국가들 중 독일을 제외한 영국, 프랑스, 이탈리아, 스페인 등 대부분의 지역에서 판매량이 감소하였습니다. 다만 유럽시장 내 영향력이 큰 폭스바겐이 전기차 신차(ID3)를 발표하면서 가격경쟁을 주도할 것으로 보이는 만큼 여타 지역 대비 친환경차 판매 증가 속도가 빠르게 나타날 수 있습니다.

[유럽 판매동향 및 당사 및 기아자동차 유럽 판매 동향]

(단위 : 대, %)

유럽 판매 동향.gif
유럽 판매 동향

유럽 내 동사 및 기아차 판매 동향.gif
유럽 내 당사 및 기아차 판매 동향

(출처) 한국기업평가(2019.12) 한국자동차산업협회, ACEA, Bloomberg 등

중국 시장은 구매세 감면 정책의 종료와 미중 무역분쟁에 따른 불확실성이 확대되면서 소비심리가 위축된 모습입니다. 자동차 보급률도 꽤 높아짐에 따라 신규 수요가 예전만큼 창출되지 못하고 있는 점도 부정적입니다. 중국 정부에서 수요를 진작시키기 위한 지원 정책을 재차 적용할 수도 있겠지만, 최근 중국 국가발전개혁위원회에서 자동차 구매세를 감면하는 방안을 제안하거나 고려한 적이 없다고 밝힌 만큼 이마저도 불확실한 상황입니다. 3-4선 도시들에 자동차 보급이 확대될 가능성은 여전히 존재하고 있으나, 무역분쟁에 따른 경기 불확실성과 전반적인 경제 성장 둔화 등이 당분간은 수요성장을 제한할 것으로 보입니다. 또한 미중 무역 분쟁의 지속, 경제 성장 둔화 및 금융규제 강화 등은 구매력이 낮은 소비자들의 소비심리를 더욱 위축시킬 가능성이 존재합니다.

세계 완성차 시장 성장률은 2012년 이후 둔화 기조가 이어지고 있으며, 주요 선진시장인 미국과 유럽의 성장 정체, 중국의 성장 둔화 등으로 저성장 국면이 당분간 이어질 것으로 예상됩니다. 이러한 세계 완성차 시장의 성장률 정체와 더불어, 현재 COVID-19 팬더믹 사태는 완성차 시장에 큰 악재로 작용하고 있습니다. COVID-19의 향후 진정세를 예상하기 어렵지만 사태가 장기화 혹은 악화될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대 및 회복지연으로 이어질 수 있습니다. 이러한 급격한 경기 침체는 경기변동에 영향을 많이 받는 산업인 자동차 산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[나. COVID-19로 인한 글로벌 자동차 산업의 불확실성 증대 위험]

2019년 말부터 시작된 COVID-19로 인하여 글로벌 경기의 성장은 둔화될 것으로 예상되며, 글로벌 성장여력 감소에 따라, 최대 완성차 시장인 중국과 미국의 수요 정체로 인하여 성장세 둔화가 발생하고 있는 환경에 있습니다.
주요 완성차 시장인 미국, 중국, 유럽 등의 COVID-19로 인한 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따른 글로벌 경기 불확실성에 따라 향후 자동차 산업 또한 변동 가능성이 있으며, 이는 당사 영업 환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 향후 COVID-19 사태의 추이에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바라며
,
투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사가 영위하는 자동차 산업은 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로 환율, 경제성장률 등 거시경제 상황이 매출에 미치는 영향이 매우 큽니다. 증권신고서 제출일 현재, COVID-19로 인하여 글로벌 자동차 기업들이 자국 및 해외공장 가동중단이라는 특단의 조치를 취하고 있으며, 국내 자동차 산업 역시, 국내외 자동차 수요가 위축되고 일부 자동차 부품 공급에 차질을 빚고 있습니다. COVID-19의 향후 추이를 예상하기 어렵지만 사태가 장기화 혹은 악화될 경우, 당사가 영위하는 차량 부문의 매출 및 이익 감소 등 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 

COVID-19 우려가 아시아 지역을 넘어 글로벌 전 지역으로 퍼지며 판데믹(Pandemic: 전염병의 전세계적 확산) 리스크가 현실화 되면서 글로벌 경제 전망에도 영향을 미치고 있습니다. 대한민국 정부는 2020년 2월 신종 코로나바이러스감염증-19(COVID-19) 확산을 막기 위해 감염병 위기 경보를 최고 등급인 '심각' 단계로 올리고 방역에 총력을 기울이고 있는 상황입니다. 뿐만 아니라, 2020년 3월 31일 기준 전 세계 약 70만여명이 감염 확진 판정을 받는 등 세계 각국에서 COVID-19가 심각한 사회적 문제로 대두되고 있습니다.

COVID-19가 발생하기 전인 2019년 11월 경제협력개발기구(OECD)는 2020년 세계 경제성장률을 2.9%로 예상했지만 최근 2.4%로 그 수치를 낮추었으나, 공장이 생산을 중단하고 근로자들이 바이러스 감염을 피하기 위해 자택에 머물고 있어 COVID-19사태가 장기화하고 더 심해질 경우 올해 세계경제성장률은 1.5%까지 떨어질 수 있다고 경고하였습니다. 또한 이러한 사태가 장기화 됨에 따라 주요국에서 봉쇄 조치가 1개월 지속될 때마다 연간 경제성장률이 2% 포인트 낮아질 것이라는 전망을 내놓았으며, 27일 개최된 주요 20개국(G20) 화상 특별 정상회의에서 주요국에서 봉쇄 조치는 국내총생산(GDP)의 최대 3분의 1에 맞먹는 직접적 피해를 끼친다는 발표하였고, COVID-19의 장기화가 지속될 경우 주요 완성차 시장인 미국과 중국시장의 수요 부진으로 인하여 글로벌 자동차 시장의 성장이 둔화될 수 있습니다. 

① COVID-19로 인한 국내 자동차시장 영향

국내에 위치한 자동차/부품 공장의 경우, COVID-19의 확산 방지를 위하여 정기적인 방역조치 시행과 확진자가 발생할 경우에 대비한 자체적인 일시 가동 중단 등 내부 대응 지침을 마련하여 그에 따라 운영되고 있습니다. 현재는 완성차 및 부품업체 대부분 정상적인 공장 가동을 하고 있는 것으로 파악되지만, 당사 및 당사의 부품업체 공장의 추가 확진자 발생에 따른 가동 중단의 불확실성이 완전히 해소되지는 않은 상황입니다. 국내 자동차시장의 상황도 초기에는 공급차질이 주요 이슈였으나, COVID-19사태가 장기화되면서 향후 수요 감소에 따른 자동차시장 전반의 침체 가능성이 있을 수 있습니다. 2020년 2월 까지 국내 완성차업체의 내수판매는 18.2%, 수출은 27.4% 감소하였고. 내수판매의 경우 2월만 놓고 보면 전년 동기 대비 21.6% 감소한 수치입니다. 다만 2월말 정부의 한시적 개별소비세 인하 발표로 3월 국내 완성차업체의 내수 판매는 약 7% 증가하였습니다.

[국내 완성차업체 자동차 생산 및 판매 추이]

국내 완성차업체 자동차 생산 및 판매 추이.gif
국내 완성차업체 자동차 생산 및 판매 추이

(출처) 한국자동차산업협회

② COVID-19로 인한 미국 및 유럽 자동차시장 영향

미국의 경우 COVID-19 사태의 확산으로 미국 자동차 노조가 Big 3 업체(GM, Ford, Fiat Chrysler)에 대해 일시적인 가동 중단을 요청한 바 있습니다. 그에 따라, Ford는 3월 19일부터 미국, 멕시코, 캐나다 공장 등을 가동 중단하였고, GM은 3월 30일부터 북미 모든 공장 가동을 선언하였습니다. 당사의 미국 알라바마공장에서도 COVID-19 확진자가 나오면서 가동이 멈췄고, 공장 가동 중단 조치가 5월 1일까지 연장된 상태입니다. 기아자동차의 조지아 공장도 공장 방역 및 직원 보호 목적으로 4월 24 일까지 공장 가동을 중단을 연장한 상태입니다. 

글로벌 시장조사업체인 IHS마킷의 3월 25일 COVID-19의 세계 주요지역 자동차 수요에 대한 영향' 보고서에 따르면, 미국 시장이 사실상 소비 감소로 인한 경기침체에 빠질 것이라며, 미국 정부의 통화 및 재정 정책 모두 자동차 시장을 수요절벽에서 구해내지 못할 것이라는 부정적인 전망을 내놓았습니다. 당사의 경우, 미국시장 점유율은 2019년 기준 3.5%이고 판매량은 연 59만대 수준으로 당사 전체 글로벌 판매의 약13%를 차지하고 있습니다. 현재 미국 시장의 자동차 수요 위축 상황에 따라 당사 미국 시장의 매출에 영향을 미칠 것인 바, 향후 미국 내 COVID-19사태의 추이에 유의하시기 바랍니다

유럽의 경우, 신차 수요의 70% 이상을 차지하고 있는 상위 5개국(독일, 영국, 프랑스, 이탈리아, 스페인)에서 확진자가 급격하게 증가하고 있고 유럽 주요 국가의 이동제한 조치로 유럽의 자동차 시장의 수요는 매우 위축된 상황입니다. 이탈리아의 3월 자동차 판매량은 전년 동기대비 85.4% 급감하였고, 프랑스에선 72.2%, 스페인 69.3%로 급감한 상태입니다. 유럽 최대 생산 업체인 폭스바겐은 이탈리아와 스페인, 포르투갈, 슬로바키아 공장을 2~3주간 문을 닫았고, 프랑스 대표 자동차 브랜드인 르노도 전국 12곳의 공장의 생산을 중단하기도 했습니다. 

당사의 유럽시장 점유율은 2019년 기준 3.6%이고 판매량은 연 56만대 수준으로 당사 전체 글로벌 판매에 약 13%를 차지하는 시장입니다. 유럽 지역에서는 COVID-19가 급속히 번지면서 국경을 폐쇄하거나 상점 문을 닫고 통행을 제한하는 등의 이동 제한 조치로 인해 원활한 영업활동이 불가능한 상태입니다. 물론, 당사의 유럽 공장중 체코공장은 4월 10일부터, 러시아공장은 4월 11일부터 가동을 재개하였으나 유럽지역에서 COVID-19사태 장기화 및 수요 감소로 인해 당사 유럽 시장의 매출에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 

③ COVID-19로 인한 중국 자동차시장 영향

중국자동차연석회의(CPCA)에 따르면 중국의 2월 자동차 생산과 판매 모두 전년 동기 대비 80% 이상 감소하였고 COVID-19로 중국 춘절 연휴가 연장되면서 대다수 완성차 및 부품 공장들이 가동을 중단하였습니다. COVID-19 사태가 시작된 것으로 추정되는 우한이 위치한 후베이성은 중국에서 자동차 생산이 4번째로 많은 지역이며 2019년에 224만대를 생산 하며 중국 자동차 생산의 약 10%를 차지하였습니다. 

당사의 경우, 중국승용차시장신식연석회(CPCA)에 따르면 현대차의 현지 합자사인 베이징현대의 3월 승용차 판매량(소매 기준)은 3만4890대로 전년 동월 대비 22.5% 감소했고 1분기 합계로 따지면 10만8288대로 43.3% 감소했다고 발표했습니다. 물론, 3월부터 감염자 확산세가 점차 안정세에 접어들면서 점진적인 수요 회복을 기대할 수 있겠으나, 중국 내 소비심리 위축 여파가 지속될 경우, 당사가 중국 지역에서 올해 판매 목표를 달성하는데 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 

2019년 말부터 시작된 COVID-19로 인하여 글로벌 경기의 성장은 둔화될 것으로 예상되어, 글로벌 성장여력 감소 및 최대 완성차 시장인 중국과 미국의 수요 정체로 인하여 성장세 둔화가 발생할 수 있는 환경에 있습니다. 주요 완성차 시장인 미국, 중국, 유럽 등의 COVID-19로 인한 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따른 글로벌 경기 불확실성에 따라 향후 자동차 산업경제 또한 변동가능성이 있으며, 이는 당사 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 향후 COVID-19 사태의 추이에 유의하시기 바랍니다.

[다. 국가간 무역환경 변화에 따른 위험]

한국과 미국, 한국과 EU, 한국과 중국 등의 FTA 타결에 따른 관세 철폐는 자동차 산업의수출 증대를 기대할 수 있습니다. 그러나,
국
내로 수입되는 글로벌 완성차 브랜드 자동차역시 일부 가격 경쟁력을 확보함에 따라, 국내 자동차 시장의 경쟁률이심화된 측면이 존재합니다.

또한,
최근 미중 무역 분쟁의 지속 및 트럼프 미국대통령 당선 이후 보호무역주의 기조가 확대 움직임은 당사과 속한 완성차산업에 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 실적 또한 부정적인 영향
을 받을 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.

2017년 8월 도널드 트럼프 미국 대통령이 미 무역대표부(USTR)에 중국의 지식재산권 침해에 대한 조사를 지시하면서 미중 무역분쟁이 시작되었습니다. 2018년 3월 22일 미국은 중국에 대하여 중국산 수입품 500억 달러에 관세를 부과하였고, 이에 대응하여 중국은 4월 22일, 미국산 돈육 등 8개 품목에 25% 및 120개 품목에 15% 보복관세를 부과한다고 밝혔습니다. 2018년 4월 3일 미국은 중국의 통신장비 등 25% 관세부과 대상 500억 달러 규모 품목을 발표하였고, 중국은 4월 4일, 미국산 대두, 자동차 등 106개 품목에 25% 관세 부과 방침을 발표했습니다. 이처럼 미중 무역 전쟁의 배경에는 미국 무역적자의 절반 이상이 중국과 무역에서 발생하고 있는 점, 중국이 세계 경제에서 미치는 영향력이 커지는 것이 미국에는 위협요소로 작용하고 있기 때문입니다. 따라서, 미국은 자국의 이익을 우선하는 보호무역으로 중국에 대하여 강력한 관세 조치를 발표했습니다.

[2019년 기준 미국과 중국의 경제 비교]

미국 vs. 중국 비교.gif
미국 vs. 중국 비교

(출처) IMF, WTO, 미국무역통계, 중국무역통계, 중앙일보

한편, 미중 무역전쟁 이전 체결되었던 한-미 및 한-EU의 FTA는 여전히 유효한 상황입니다. FTA 타결 후 한국과 미국, 한국과 EU는 모두 FTA 발효 후 자동차 및 자동차 부품에 부과되던 관세를 철폐함에 따라, 국내 완성차 업체는 해외 수출 시 가격 경쟁력을 구비할 수 있을 뿐만 아니라, 해외 공장에서 국내에서 생산된 부품 조달 시 원가부담을 일부 완화할 수 있었습니다. 

또한, 2014년 5월부터 협상이 진행되던 한-중 FTA는 2014년 11월 10일 APEC(Asia Pacific Economic Cooperation, 아시아태평양경제협력체) 정상회담을 계기로 타결되고 2015년 12월 20일 발효됨에 따라 서비스 시장을 중심으로 한 국내 제품의 가격경쟁력이 향상되고 수출이 증대되는 효과가 있을 것으로 판단됩니다. 중국이 국내산 자동차에 부과하던 관세율은 13.3% 수준으로 FTA 체결에 따른 관세 감축효과로 인한 완성차 업체의 가격경쟁력 향상 효과를 누릴 수 있었습니다. 

그러나, 이러한 FTA로 인한 국가 간 관세철폐로 인해 국내로 수입되는 해외 자동차에 대한 관세 역시, 철폐됨에 따라 국내로 수입되는 글로벌 완성차 브랜드 자동차 역시 일부 가격 경쟁력을 확보할 수 있었습니다. 특히, 독일 등 유럽산 자동차는 국내 수입차 시장에 80%를 차지할 정도로 규모가 크며, 관세 철폐가 국내 소비자의 유럽산 자동차 쏠림현상을 가속화시킨 측면이 일부 존재합니다.

한편, 상기와 같은 자유무역협정 체결 등과 같은 무역 자유화 움직임에도 불구하고 최근 트럼프 미국 대통령의 당선 이후 세계적으로 보호무역주의가 표면화되고 있는 상황입니다. 최근 미국의 트럼프 대통령은 한미 무역 불균형에 의한 피해를 주장하며 한미 FTA 개정을 추진하였고 2018년 철강관세부과 면제를 대가로 미국에 수출하는 한국산 픽업트럭 관세 유지(21년 철폐→41년 철폐)와 국내 자동차 안정 및 환경 기준 완화 등을 요구하였습니다. 이에 3차례 에 걸친 협상결과 2018년 3월 26일 대한민국 정부는 아래와 같이 미국의 요구안이 일부 반영된 협상 결과를 발표하였습니다.

[한미 FTA 자동차 부문 개정협상 내용]

구분
2018년 개정협상 내용

픽업트럭 관세
- 한국산 트럭에 대한 25% 관세를 10년차에 철폐(21년 철폐)하는 것에서 추가로 20년 연장(41년 철폐)

안전 기준
- 제작사별로 연간 50,000대(현행 25,000)대까지 미국 자동차 안전기준을 준수한 경우, 한국 안전기준을 준수한 것으로 간주

환경 기준
- 연비/온실가스 관련 현행기준은 유지(16~20년)하고, 차기기준(21~25년)설정시 미 기준 등 글로벌 트렌드 고려 및 소규모 제작사 제도 유지
- 친환경 기술개발 인센티브인 에코이노베이션 크레딧 인정 상한 확대
- 배출가스 관련, 휘발유 차량에 대한 세부 시험절차/방식을 미 규정과 조화(한미 FTA에 따라 휘발유 차량 배출가스 기준은 미측과 기 조화)

자료 : 언론 종합, 하이투자증권 (2018.3))

이후, 미국은 무역 전쟁 전략의 일환인 관세부과 조치를 계속적으로 협상의 카드로 이용하는 움직임을 보여왔습니다. 이러한 미국의 움직임은 당사와 같은 완성차 업체의 영업환경에도 영향을 미칩니다. 2019년 2월, 美 상무부는 자동차 수입이 미국 국가안보에 위협이 된다고 결론을 내림으로써, 미국 자동차 산업을 보호하려고 수입차와 부품에 고율관세를 부과하려는 도널드 트럼프 대통령의 계획에 법적 근거를 규정하려는 움직임을 보였습니다. 미국을 주요 시장으로 삼고 있는 당사 및 기아자동차는이러한 관세 부과 움직임이 완성차 판매의 가격경쟁력을 떨어뜨릴 수 있기 때문에 미국의 수입자동차에 대한 관세 부과 여부는 완성차 업계에 이슈로 부각되고 있습니다.

2019년 11월에도, 한국과 일본의 군사정보보호협정, 지소미아(GSOMIA)의 연장 여부를 놓고 미국은 한국 정부에 지소미아 연장을 요구했습니다. 당시, 우리 정부가 미국의 요구를 계속 거부할 경우 미국 정부가 한국에서 수출하는 자동차에 최대 25%의고율관세를 부과할 수 있다는 우려가 커졌습니다. 당사와 기아자동차의 경우, 미국에서 판매하는 물량의 절반 이상을 국내에서 만들어 미국에 수출하는 상황이기 때문에 한국이 미국의 고율관세 부과 대상국에 포함될 경우 국내 완성차 업계는 최대 25%의관세를 부과받게 되면 사실상 미국 수출은 막힐 우려가 있습니다. 이처럼, 트럼프 행정부가 보호무역주의를 표면화하면서 지속적으로 관세 부과를 압박카드로 꺼내놓는 다면, 대미 수출 비중이 큰 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

향후, 미국과 중국의 무역전쟁으로 인한 보호무역주의 기조가 다시 확대되거나 각국의 관세부과 조치 재개 등의 무역환경 불확실성이 확대될 경우, 수출 비중이 큰 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 따라서, 최근 급변하고 있는 국가간 무역환경에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 

[라. 자동차 내수 시장 동향 변화 및 수입차 선호도 증가에 따른 위험]

최근 내수시장은 높은 자동차 보급률로 인해 산업순환주기상 성숙기에 접어들어, 중장기적으로 성장의 한계에 직면해있습니다.
성
숙기에 접어든 산업순환주기는 완성차 업체의 경쟁력을 떨어뜨리는 요인으로 작용할 수 있습니다.
또한,
타 국내 브랜드의 선전, 브랜드 인지도가 높은 수입차의 확산
은 당사 및 기아자동차의 실제 판매량과 시장점유율에 영향을 미치고 있고,
경쟁환경은 점차 치열해지는 모습
입니다.
당사 및 기아자동차의 국내 시장 지배력 약화가 지속되고 국내 판매 감소가 장기간 지속될 경우, 당사의 매출 감소 등의 부정적인 영향
이 미칠 수 있으니투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자동차의 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하면 대체수요 의존도가 높아져, 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 경향이 나타나게 됩니다. 우리나라의 자동차 보급률은 1980년대의 폭발적인 성장을 거치면서 2000년대에는 다소 완만한 상승세를 나타내고 있습니다. 2014년 총 자동차 등록대수는 처음으로 2천만대를 넘어서 2018년 자동차 1대당 인구는 2.23명을 기록하였습니다. 자동차 등록대수가 2천만대를 넘어선 것은 전 세계적으로15번째이며 아시아에서는 일본(1972), 중국(2002), 인도(2009)에 이어 4번째입니다. 현재 국내 내수시장은 기존의 자동차 생산 선진국들과 같은 시장 성숙단계에 들어서고 있으며 내수시장의 성장세 역시 둔화되는 추세를 보이고 있습니다. 자동차 수요가성숙단계로 접어든 국내 내수 환경은 업계 자체의 경쟁력을 저하시키는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[국내 등록 현황, 2019년 12월 기준 ]

(단위 : 대)

구분
합계
승용차
승합차
트럭
특장차

2019년
23,677,366
19,170,293
827,931
3,593,176
85,966

2018년
23,202,555
18,676,924
843,794
3,590,939
90,898

2017년
22,528,295
18,034,520
867,522
3,540,323
85,910

2016년
21,803,351
17,338,160
892,539
3,492,173
80,479

2015년
20,989,885
16,561,665
920,320
3,432,937
74,963

2014년
20,117,955
15,747,162
947,012
3,353,683
70,089

2013년
19,400,864
15,078,344
970,850
3,285,707
65,998

2012년
18,870,533
14,577,182
986,833
3,243,924
63,583

(출처) 한국자동차산업협회(KAMA)

[국내 자동차 1대당 인구·가구·승용차 보급률]

(단위: 명, 대)

국내 자동차 1대당 인구, 가구, 승용차 보급률.gif
국내 자동차 1대당 인구, 가구, 승용차 보급률

(출처) 한국자동차산업협회(KAMA), 한국수입자동차협회

국내 자동차 산업은 2008년 글로벌 금융위기로 2009년 총 생산량이 3,513천대에 그쳐 최저치를 기록하였으나, 이 후 회복세를 보이면서 2009년부터 2011년까지 2년 간평균 32.6%의 높은 성장률을 보이며 2011년 기준 4,657천대의 총 생산량을 기록하였습니다. 이는 정부의 노후 자동차 교체 지원 제도 시행과 신모델 투입 및 수입차 시장의 성장에 기인하였습니다. 그러나, 2012년 4,671천대의 총생산량을 기록한 이후,유로존 재정위기 여파와 브라질, 인도 등과 같은 신흥국 성장세 둔화의 영향으로 총 생산량은 감소하고 있는 추세이며, 2017년에는 4,115천대, 2018년에는 4,029천대로
국내 자동차 생산량은 둔화세를 겪고 있습니다.

자동차 내수 판매량은 2015년 국산 자동차 업체들의 신차 출시, RV의 선전으로 지난 2년 간의 하락세를 극복하고 1,589천대의 판매량을 기록하였습니다. 그러나, 수출수량은 2015년 2,974천대를 기점으로 하향세를 그리고 있는데 이는 거시적 변수인 환율과, 유럽 재정위기의 지속, 중국의 경기 성장 둔화 및 중동의 지정학적 리스크 등의 불확실성은 상존하고 있는 상태였기 때문입니다. 2015년 하반기 한시적인 개별소비세 인하가 수요를 증진시키는 데 도움이 되었으나 전년대비 2016년 하반기부터 세제 혜택이 종료됨에 따라 다양한 신차 출시에도 불구하고 전년 대비 내수 판매가 소폭 증가하는데 그치고, 신흥시장 경기침체가 지속되고 해외생산이 증가함에 따라 수출은 전년 대비 지속적인 감소세를 나타냈습니다. 2017년 들어서는 노후 경유차 폐차 지원 및 신차 효과 등에도 불구하고 전년도 개별소비세 감면 효과에 미치지 못하여 전년 대비 내수판매가 소폭 감소하였으며, 신흥시장의 느린 경기 회복세, 일부 차종의 일시적 수출 중단, 일부 모델의 노후화 등으로 인해 수출은 전년 대비 소폭 감소하는 수준에 그쳤습니다. 2018년의 총생산량과 판매량 역시 2017년과 유사한 수준을 유지하였으며, 수출 수량은 4,029천대로 2015년을 기점으로한 감소세가 꾸준히 나타냈습니다. 

[2009년~2019년 11월 국내 자동차 생산량 및 판매 추이]

(단위 : 대)

국내자동차 산업동향(2009년 ~ 2019년 11월).gif
국내자동차 산업동향(2009년 ~ 2019년 11월)

(출처) 한국자동차산업협회(KAMA)
주) 해외 생산 및 판매 제외

당사와 기아자동차는 지속적으로 국내 완성차 업계에서 시장지배적 지위를 유지하고있습니다. 그러나 내수 경기 둔화에 따른 국내 자동차 판매 감소에 따라 당사 및 기아자동차의 국내 자동차 시장점유율은 2012년 71.7% 에서 2013년 68.2%로 감소하였습니다. 반면 소비자들의 수입차 선호현상에 따라 매년 두 자릿수 이상의 성장을 지속했던 수입차는 2012년 처음으로 시장점유율 10%를 달성하였습니다. 당사 및 기아자동차의 내수 시장점유율 2016년까지 점차적으로 하락하여 61.2%를 기록하였으며, 2017년부터 점유율은 다시 상승하기 시작하여 2018년 65.0%를 기록하였습니다. 또한, 2018년 3분기 65.2% 대비 2019년 3분기는 67.8%를 기록하며 점유율은 상승하는 모습을 보이고 있습니다. 수입차 시장점유율은 2012년 이후 꾸준히 상승세를 나타내며, 2015년에는 수입차 시장점유율이 15.5%를 나타냈습니다. 2016년 아우디폭스바겐 판매중지 등으로 인하여 2016년 수입차의 내수시장 점유율이 14.4%로 전년대비 1.1%p 감소하였으나, 티볼리, SM6 등 타 국내 브랜드가 선전하면서 당사 및 기아자동차의 내수시장점유율은 2016년 61.2%로 감소하였습니다. 또한 2017년 수입 경쟁업체의 판매촉진 정책의 영향으로 수입차 점유율은 소폭 증가하였고, 그 추세는 2018년도에도 지속되었습니다. 이러한 타 국내 브랜드의 약진, 브랜드 인지도가 높은 수입차의 확산은 당사의 실제 판매량과 내수 시장점유율에 영향을 미치고 있으며, 내수 시장 여건은 점점 어려워지고 있습니다

[내수시장 당사 및 기아자동차 점유율 추이]

내수시장 당사 및 기아자동차 점유율 추이.gif
내수시장 당사 및 기아자동차 점유율 추이

[내수시장 수입차 점유율 추이]

내수시장 수입차 점유율 추이.gif
내수시장 수입차 점유율 추이

(출처) 한국기업평가, 2020 Industry Credit Outlook(2019.12)

물론, 2020년에도 신차 출시효과 및 제품 믹스 개선효과로 내수시장에 대한 점유율 확대가 기대되나, 앞에서 살펴본 시장의 성숙화, 수입차 비중의 확대 등과 같은 국내 내수시장 환경 변화 등을 고려할 때, 내수시장 경쟁환경은 점차 치열해지고 있습니다. 당사 및 기아자동차의 국내 시장 지배력 약화가 지속되고 국내 판매 감소가 장기간 지속될 경우 당사의 매출 감소 등의 부정적인 영향이 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[마. 부품 조달 지연에 따른 수익성 저하 위험]

자동차 부품산업은 자동차산업의 후방산업으로. 완성차 제조산업의 경쟁력을 좌우하는 역할을 맡고 있습니다. 이때문에
품질관리 및 납기 등이 매우 중요한 경쟁력으로 꼽히는것이 자동차 부품 산업이며, 자동차 산업 역시, 자동차 부품 산업에 직접적인 영향을 받습니다.

금번 COVID-19 사태로 인해서 핵심 부품의 지나친 중국 공급망 편중 상태, 리스크 대비책 부재 등 국내 자동차 산업에서 흔히 발생할 수 있는 부품 수급의 문제점이 드러났습니다.
향후,당사가 납품업체의 다변화를 통해 부품 공급망에 대한 추가적인 대책을 마련하지 않는다면, 부품의 수급 차질에 따른 추가적인 비용 지출 발생, 일부 차종의 결품 가능성 등의 이슈가 당사 경영 환경 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자동차 부품산업은 자동차 차체, 자동차 엔진용 부품, 자동차 동력전달장치와 전기장치 등을 제조하는 산업입니다. 자동차산업의 후방산업으로. 완성차 제조산업의 경쟁력을 좌우하는 역할을 맡고 있습니다. 수요의 대부분은 완성차 조립용인 중간재이며,부품의품질에 따라 완성차 성능을 결정합니다. 이 때문에 품질관리 및 납기 등이 매우 중요한 경쟁력으로 꼽히는 것이 자동차 부품 산업이며, 자동차 산업 역시, 자동차 부품 산업에 직접적인 영향을 받습니다. 자동차에 내장되는 부품의 수는 내연기관 자동차 경우, 2만~3만개, 전기차의 경우 1만~1만 5000개에 이릅니다. 

금번 COVID-19 사태로 인해 당사를 포함한 완성차 업체는 부품 조달 이슈를 겪은 바있습니다. 향후, 부품 조달 이슈가 발생할 경우, 당사의 연간 실적에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 전세계 자동차 부품업체 중 약 34%(약 17천여개 Suppliers)가 중국에 집중되어 있으며, 한국의 자동차 부품 수입액 중 중국으로부터의 조달 비중은 약 29%에 달하고 있습니다. 최근, 2월 중국에서 발원한 COVID-19사태로 인해 당사는차량 내 배선 뭉치 부품인 와이어링 하네스(Wiring Harness) 수급에 차질을 겪었고, 수일 동안 공장 가동을 중단해야 하는 상황에 직면하기도 하였습니다. 물론, 3월들어중국 내에 COVID-19사태가 진정되면서 부품 공장의 가동이 재개되었지만, 중국소재 부품공장 전반의 가동이 원활치 않은 상황이 다시 발생하게될 경우, 부품수급 차질 이슈가 와이어링 하네스 뿐만 아니라 기타부품으로까지 확대될 수 있으며, 그에 따라 당사 국내공장의 생산 중단 이슈가 발생할 가능성이 존재합니다.

COVID-19 사태로 인해서 핵심 부품의 지나친 중국 공급 망 편중 상태, 리스크 대비책 부재 등 국내 자동차 산업에서 흔히 발생할 수 있는 부품 수급의 문제점이 드러났습니다. 당사의 경우, 부품 조달 지연으로 인해서 공장 가동이 중단될 경우, 고정비 부담이 큰 자동차 산업의 특성상, 당사의 수익성이 저하될 위험이 존재합니다. 금번 조업 중단과 유사한 사례로 장기간 파업이 발생하였던 2016년과 2017년 당사의 수익성에 미치는 영향은 2016년의 경우, 24일간 파업으로 인해, 약 3조 1,000억원의 매출 감소 효과가 추정되고 2017년의 경우, 24일간 파업으로 인해 약 1조 8,900억원의 매출 감소 효과가 발생했던 것으로 추정됩니다.

[당사 파업에 따른 생산차질 효과]

현대차 파업에 따른 생산차질 효과.gif
현대차 파업에 따른 생산차질 효과

(출처) 한국투자증권리포트

물론, 금번 COVID-19 사태로 인해 나타난 부품 조달 지연 이슈는 특정 모델에 바로 넣을 수 있는 부품이 당장 부족하였을 뿐이고, 단기간 생산 차질을 빚었다는 점에서 국내 자동차 산업의 구조적인 문제가 아닐 수 있습니다. 그러나 향후, 납품업체의 다변화를 통한 부품 공급망 확대가 필요할 것으로 예상합니다. 부품의 수급 차질에 따른 추가적인 비용 지출 발생, 일부 차종의 결품 가능성 등의 이슈는 당사 경영 환경 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[바. 환율 변동에 따른 수익성 저하 위험]

환율은 국내 자동차 업계에 중대한 영향을 끼칩니다. 환율의 변동성이 지속되거나 강화될 경우 국내 자동차산업의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 그에 따라 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있습니다.
물론, 글로벌 불확실성 확대에 따른 달러화 강세 기조는 국내 자동차기업 수익성에 단기적으로 긍정적인 영향으로 작용하고 있으나, 환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로,
투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다..

당사가 영위하고 있는 자동차 산업은 대표적인 수출 산업으로 원/달러 환율 상승(원화 약세)은 매출 증대로 이어져 수익성 개선으로 이어질 수 있습니다. 그러나, 원화가강세를 나타낼 경우 단기적으로 1) 수출채산성 악화와 2) 해외법인의 원화표시 이익의 감소로 인해 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 장기적으로는 자동차 및 자동차 부품의 달러화 기준 가격 경쟁력이 자국 통화 약세국 대비 낮아져 수출 물량 감소로 이어질 우려도 있습니다.

원/달러 환율추이를 살펴보면 2008년 글로벌 금융위기 이후 지속적으로 상승하던 환율은 2009년 03월 03일에 1,573.60원로 IMF 외환위기 이후 최고치를 경신하였습니다. 이후 정부의 강력한 환율안정정책 및 시장 내 달러 수급구조 개선으로 2009년 4월부터 하락하는 모습을 보였으나 2011년 하반기 이후 유로존 재정위기 및 글로벌 경기둔화의 영향에 따른 세계 경제의 불안정성으로 인해 환율 변동성이 증가하는 모습을 보였습니다. 이에 따라 미국, 유럽, 일본 등 글로벌 주요국의 통화완화정책이 실시되었으며, 2012년 하반기 이후 원화강세현상이 나타났습니다. 2013년 하반기 이후 원화강세 현상으로 원/달러 환율은 하락추이를 보였고, 2014년 7월 중국발 리스크가 시장의 조명을 받으면서 아시아 통화에 대한 부정적인 영향으로 원화가 약세로 전환되어 원/달러 환율이 2015년 하반기에 1,200원대를 돌파하며 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만, 2017년 초부터 환율은 하락세를 보이다가 2017년 2분기 들어 3월 미국 FOMC 의사록에서의 연준 자산 축소 이슈 언급, 시리아 및 북한 등을 둘러싼지정학적 리스크 고조 등으로 원/달러 환율이 반등하였고, 미국 트럼프 대통령의 강달러 경계 발언과 함께 한은의 4월 수정 경제전망에서 올해 경제성장률 전망치가 상향(2.5% → 2.6%)되면서 원/달러 환율은 다시 하락 전환하였습니다. 

이후 2017년 6월 유가 하락에 따른 브라질과 러시아 및 일부 신흥국 금융시장 불안이 원화를 비롯한 신흥국 통화 약세 원인으로 작용하였으며 이와 함께 북한발 지정학적 리스크 등이 더해지며 환율이 상승하는 모습을 보였습니다. 특히, 북한의 ICBM 발사와 괌 포위사격 위협 등으로 인한 지정학적 이슈의 대두는 원/달러 환율을 단기간에 상승시키는 요인으로 작용하기도 하였습니다. 하지만 2018년 4월과 6월 남북정상회담이 진행되고 북미회담이 실제로 성사되면서 지정학적 리스크가 안정화되는 모습을 보였습니다. 그러나 2018년 6월 들어 미국의 중국산 수출품에 대한 관세부과 및 중국의 보복관세 대응 방침에 따라 글로벌 무역전쟁 가능성이 제기되고, 8월 터키 리라화 폭락 사태로 인하여 신흥국의 금융위기 확산 분위기가 조성되며 원/달러 환율이 급등하였습니다. 3분기 이후에는 미중 무역분쟁 전개, 북미 관계 개선 기대감, 일부 신흥국 금융불안, 미국 경기의 나홀로 확장세 등의 요인들로 인해 원/달러 환율은 새로운 박스권에서 등락하였습니다.

이후 2019년에 들어 미중 무역분쟁 장기화와 미국 경기 침체, 기준금리 인하 전망이 예상되는 가운데 한일 무역분쟁 등 불안정한 국내외 상황으로 한국 기준금리는 1.75% → 1.50%로 인하되었고 미국 기준금리 역시 1.75~2.00%로 인하되었습니다. 이후 8월 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 미사일 도발 등 국내의 불안정한 지정학적 상황으로 환율은 지속적인 상승세를 보였습니다. 또한 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요 측면에서의 물가 상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하였습니다. 

2020년에 들어서는 중국 우한에서 시작된 COVID-19의 미국 및 유럽 확산에 따라 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국 및 미국이 국가비상사태 및 이동 제한 조치를 발표하여 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었으며, 당초 예상했던 바와 달리 유럽중앙은행(ECB)이 기준금리를 동결함에 따라 달러 자산 선호심리가 강화되었습니다. 또한, COVID-19가 아시아뿐만 아니라 유럽 주요국 및 미국에 빠르게 확산됨에 따라 글로벌 경제가 당초 예상보다 더욱 악화될 것이라는 우려로 인해 미국은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p.인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. 이에 따라 3월 16일 한국 또한 기준금리를 기존 1.25%에서 0.75%로 0.50%p. 전격 인하하였습니다. 이로써 그동안 지속되어왔던 한-미간 금리역전이 해소되었음에도 불구하고, COVID-19 사태로 인한 안전자산 선호심리로 인해 환율은 지속적으로 상승하고 있는 상황입니다. 이후 3월 19일 한국과 미국간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결로 인해 환율은 일시적으로 하락하는 모습을 보였으나, 이후 COVID-19에 대한 우려로 인해 환율은 재차 상승하는 모습을 보이고 있습니다.

[원/달러 환율 추이]

(단위 : 원/달러)

원달러 환율 추이.gif
원달러 환율 추이

(출처) 서울외국환중개

주) 일자별 매매기준율 기준

(단위 : 백만원)

환종
5% 상승시
5% 하락시

USD
1,315
(1,315)

EUR
(20,852)
20,852

JPY
(8,319)
8,319

(출처) 당사 연결기준 2019년 사업보고서

상기와 같이 환율의 변동은 당사의 해외 영업 실적 등 직접적인 경로로 당사의 실적에 영향을 미치고 있습니다. 글로벌 불확실성 확대에 따른 달러화 강세 기조는 단기적으로 국내 자동차기업 수익성에 긍정적인 영향으로 작용하고 있으나, 환율의 변동성이 지속적으로 확대된다면 외환 관련 손익의 변동성을 확대해 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있습니다. 따라서, 당사가 영위하고 있는 자동차 산업은 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성 및 방향성 등은 당사의 사업과 영업실적에 큰 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[사. 정부 규제 강화 및 법령 강화에 따른 수익성 저하 위험]

최근 국내 및 각국의 정부규제 및 법령 강화에 의해 자동차 산업은 운전자의 안전과 환경보호를 위한 방향으로 개정되고 있는 추세입니다. 이로 인해 완성차 업계의 부담이 증가할 가능성이 있으며, 이러한 요인은 자동차 산업 전반에 다소 부정적인 영향을 미칠 수도있습니다.
당사 및 완성차 기업들이 운전자의 안전 강화 규제 및 연비규제 등의환경규제강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우, 장기적으로 판매 경쟁력 하락으로 이어질 수 있 습니다. 따라서 향후 법령 등의 개정에 의해 영업활동 및 수익성에 변동이 발생할 가능성이 있으므로
투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.

자동차 산업에 관련된 법령이나 정부규제는 자동차 제조 형식 승인, 안전 규제, 환경규제, 자동차 관련 조세 등 다양합니다. 2002년 7월부터 제조물책임(PL : Product Liability)법이 시행되고 있으며 형식승인제도가 2003년 1월부터 자기인증제로 변경되는 등 최근 자동차 관련 법규는 소비자 권익과 업체의 책임을 강화하는 방향으로 개정되는 추세입니다.

[제조물책임법 (Product Liability)]

2002년 7월에 제정된 법으로, 제품의 결함으로 인해 그 제조물의 소비자 또는 제3자의 신체나 재산에 손해가 발생한 경우에 그 제조물의 제조, 판매 등에 관여한 자가 부담하여야 하는 손해배상책임을 규정한 법률입니다. 주요 목적은 소비자 보호이며, 소비자 피해를 보상받을 수 있는 기준을 제시합니다.

[형식승인제도]

전기용품·의료기기·농기계 등 각종 공산품의 안전성과 사용의 편리성을 확보하기 위해 국가가 인정한 시험기관의 승인을 받아야만 판매가 가능토록 하는 제도로 전기용품안전관리법 등 각 법령에서 정한 제품들은 정부의 형식 승인을 받지 못하면 제품을 생산해도 일반인들에게 판매할 수 없습니다. 형식승인제도는 모든 나라가 대부분 채택하고 있어 우리 기업의 공산품을 특정 국가에 수출하려면 수출에 앞서 수출하고자하는 나라의 형식 승인을 먼저 받아야 합니다.

[자기인증제도]

2003년부터 시행되고 있는 자기인증제도는 자동차관련 법규 및 안전기준에 적합한지의 여부를 제작자 등이 자율적으로 확인하고 선언함으로써 인증을 완료하고 제작 또는 판매할 수 있도록 하는 제도입니다. 미국, 캐나다 등이 이 제도를 채택하고 있으며 기준에 부적합한 경우 과징금 부과 등 벌칙을 부여하고 있습니다.

또한, 자동차 관련 법규는 운전자 안전과 환경보호를 강화하는 방향으로 개정되고 있는 추세입니다. 특히 미국, 유럽, 일본 등 주요 국가는 최근 몇년간 관련 법령 제ㆍ개정을 통해 향상된 기준연비 및 이산화탄소 배출량감소기준을 충족시키지 못하는 차량의 판매를 향후 제한 또는 금지할 예정입니다. 또한, 미국을 비롯한 각국 정부는 감독 강화를 통해 특정 위험을 내포한 차량들에 대하여 완성차 회사가 자발적으로 리콜을 실시하게 함으로써 완성차업체의 부담이 증가하고 있는 형국입니다. 

특히, 2010년 1월에 발생한 도요타 리콜 사태는 미국시장의 경쟁 판도에 큰 영향을 미쳤을뿐 아니라 한단계 더 나아가 자동차 안전 규제에도 영향을 미치고 있습니다. 2010년 미 의회는 자동차 안전 규제 강화 법안을 상정해 논의 중이며 스마트페달(break-override system) 적용 의무화, 블랙박스 장착 의무화, 미 도로교통안전국에 대한 리콜 및 판매 중지 명령권 부여, 벌금의 상한선 확대 등이 거론되고 있습니다. 이러한규제안은 자동차 생산원가의 상승 요인이 될 수 있으며 차량 안전도에 대한 소비자의 신뢰 저하는 차량 판매에 직접적인 영향을 줄 수 있습니다.

또한, 2015년 9월 독일 완성차 업체인 폭스바겐의 디젤차량 모델의 엔진에서 배기가스가 기준치(질소산화물 : NOx)의 최대 40배나 발생한다는 사실이 밝혀졌고, 센서감지 결과를 바탕으로 주행시험으로 판단이 될 때만 저감장치를 작동시켜 환경기준을 충족하도록 엔진 제어 장치를 프로그래밍했다는 사실이 드러났습니다. 해당 사건으로 인해 해당하는 업체에 대한 각국의 제재, 대규모 리콜 및 차량 구매자들의 대규모 집단소송이 일어날 가능성도 배제할 수 없는 상황입니다. 이 사건을 계기로 자동차 산업 전반에 대한 구매자들의 신뢰도 저하가 발생하였으며, 각국의 자동차 관련 규제의 강화 이슈가 제기됨에 따라 완성차 업계는 이에 대한 부담이 있을 가능성이 존재합니다.

국내의 경우, 정부는 친환경차 시장 확대를 지원하기 위해 하이브리드차에 대한 개별소비세와 교육세, 취득세, 도시철도채권 등 세제 감면 기간을 연장하였습니다. 또한 자동차 연비 측정 방법 및 표시 방법 적용을 확대하여 신차 뿐만 아니라 양산차도 신규 연비를 표시하게 되었습니다. 2014년부터는 휘발유와 가스차의 평균배출량 기준이 단계적으로 강화되며, 디젤차에 유로6 수준의 배출기준도 신차부터 순차적으로 적용됩니다.

완성차 생산과 관련된 법률 내용은 아래와 같습니다.

법률명
주요 내용

폐기물관리법
폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생한 폐기물을 적정하게 처리하여 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지함을 목적으로 합니다.

대기환경
보전법
대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속 가능하게 관리, 보전함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 합니다.

수질 및
수생태계보전에
관한 법률
수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 하천, 호소 등 공공수역의 수질 및 수생태계를 적정하게 관리, 보전함으로써 국민으로 하여금 그 혜택을 널리 향유할 수 있도록 함과 동시에 미래의 세대에게 승계될 수 있도록 함을 목적으로 합니다.

유해화학물질
관리법
화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 유해화학물질을 적절하게 관리함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 합니다.

잔류성
유기오염물질
관리법
다이옥신 등 잔류성유기오염물질(잔류성유기오염물질에 관한 스톡홀름협약에서 정한 것)의 위해로부터 국민의 건강과 환경을 보호하고 국제협력을 증진함을 목적으로 합니다.

토양환경
보전법
토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적정하게 관리 및 보전함으로써 토양생태계를 보전하고 자원으로서의 토양 가치를 높이며 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 합니다.

위험물안전
관리법
위험물의 저장, 취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다.

액화석유가스의
안전관리 및
사업법
액화석유가스의 충전, 저장, 판매, 사용 및 가스 용품의 안전관리에 관한 사항을 정하고 액화석유가스사업을 합리적으로 조정하여 액화석유가스를 적정히 공급ㆍ사용함을 목적으로 합니다.

고압가스
안전관리법
고압가스의 제조ㆍ저장ㆍ판매ㆍ운반ㆍ사용과 고압가스의 용기ㆍ냉동기ㆍ특정설비 등의 제조와 검사 등에 관한 사항을 정함으로써 고압가스로 인한 위해를 방지하고 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다.

하수도법
하수도의 설치 및 관리의 기준 등을 정함으로써 하수와 분뇨를 적정하게 처리하여 지역사회의 건전한 발전과 공중위생의 향상에 기여하고 공공수역의 수질을 보전함을 목적으로 합니다.

자원의 절약과
재활용촉진에
관한 법률
폐기물의 발생을 억제하고 재활용을 촉진하는 등 자원을 순환적으로 이용하도록 함으로써 환경의 보전과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 합니다.

또한, 국내에서는 환경사고로 인해 발생하는 인적, 물적 피해에 대한 보상 및 책임을 규정한 “환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률”이 시행되어 매년 환경배상책임보험에 가입 중이고 내외 환경이슈 및 이해관계자의 요구 등의 따라, 환경법규는꾸준히 강화되고 있습니다. 특히, 2019년 2월부터 시행된 '미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법'은 이러한 추세의 대표적인 사례입니다. 또한, 기존 환경법규도 개정을 통해 환경오염배출시설 신고대상을 확대하고, 배출허용 기준을 강화하는 등 환경오염배출시설의 관리를 강화하는 방향으로 추진되고 있습니다.

당사는 환경사고 관련 책임 강화 규제에 발맞춰 모든 사업 활동에서 환경에 미치는 영향을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 사업장 내 환경 오염물질 관리에 있어서는 국가별 법적 기준치 보다 엄격한 사내 관리기준을 적용하는 것은 물론 환경설비 통합관제시스템을 운영하고 있습니다. 또한 환경사고를 사전에 방지하기 위한 전사적 캠페인, 모니터링 등 임직원의 의식 제고 노력을 지속적으로 추진하고 있습니다. 한편, 환경·사회적 이슈에 대한 내·외부 이해관계자의 요구에도 능동적으로 대응하고 울산 도장42공장 RTO(Regenerative Thermal Oxidizer), 아산공장 섬유디스크 필터 설치, 울산 폐수오니탈수 설비 등을 구축하여 중장기적 관점에서 사업장 주변의 환경 오염 방지를 위한 다양한 활동을 이행하고 있습니다.

또한, 당사는 2003년부터 세계 주요 기업의 기후변화 관련 위험 및 사업기회, 탄소배출 저감 방법과 계획 등을 조사해 발표하고 있는 CDP(Carbon Disclosure Project)로부터 2018년 CDP Climate Change 부문 최고성적으로 'Leadership A’를 획득하고 '탄소경영 아너스 클럽 상' 을 수상하였습니다. 뿐만 아니라, 각국의 환경보호를 강화 움직임에 발맞춰 당사는 전기차인 코나EV 등을 개발 및 판매하고 있고, 이를 통해 2018년 영국 'the Next Green Car Awards'에서 3개 부문에서 수상하여 환경 친화적 자동차 개발의 우수성을 입증하였습니다.

향후, 자동차 산업에 관련된 법령이나 정부규제는 앞으로도 운전자 안전과 환경 보호를 강화하는 방향으로 개정될 것으로 예상됩니다. 이와 같은 규제는 일부 완성차 업계에 부담으로 작용할 여지가 있고, 관련 법령과 규제 변화에 대응하기 위한 친환경 설비 구축 및 자동차의 연구개발 등에 지속적인 비용 지출이 발생할 수 있습니다. 물론, 향후 법령이나 규제의 변동으로 인한 실적의 영향은 합리적으로 추정하기 어려우나, 국내 완성차 업체가 국내 및 해외 각국의 규제 강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우, 벌금 부과 및 영업활동 제한 등으로 이어질 수 있으며, 장기적으로 제품 생산 및 판매 경쟁력 하락으로 이어질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[아. 친환경 자동차 시장 성장에 따른 대응 불확실성 위험]

친환경차 시장은 저유가의 지속으로 과거 대비 그 성장세가 둔화되었으나, 각국 정부의 환경규제 및 친환경차 보급정책에 따라 향후에도 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다.현재, 일부 완성차업체 브랜드를 중심으로 친환경차 관련 브랜드 인지도 구축 및 수위의시장 지위가 형성되고 있는 상황입니다.
향후 친환경차 시장이 확대되고 각국의 친환경차 시장의 트렌드 및 국가별 친환경차 관련 규제에 관한 당사의 대응 및 전략이 불확실할 경우, 향후 영업 환경에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다

친환경 자동차는 기존 자동차에 비하여 온실가스를 저감할 수 있는 기능이 강화된 자동차, 기존 화석 연료의 사용을 절약할 수 있는 자동차, 유해 배출가스를 더욱 저감할수 있는 자동차 그리고 화석 연료를 대체하여 다른 에너지원의 사용하는 특징을 갖고(전부 또는 일부) 있는 자동차로 규정할 수 있습니다. 따라서, 기술적 조합에 따라 친환경 자동차로서의 잠재력을 갖고 있는 것이 하이브리드 자동차(Hybrid electric vehicle(HEV)), 플러그인 하이브리드 자동차 (Plug-in hybrid electric vehicle(PHEV)), 연료전지 자동차(Fuel cell electric vehicle(FCEV)), 전기 자동차(Battery electric vehicle(BEV)) 등이 있습니다. 한편, 각국 정부의 이산화탄소 규제 및 의무판매 강화와 완성차업체들의 공급 확대로 2008년 52.4만대에서 2015년 240.0만대로 성장한 바 있습니다. 특히 2015년 9월 폭스바겐의 디젤 게이트를 계기로 기존 내연 기관차로는향후 연비 개선과 배기가스 규제를 맞출 수 없음을 인식하여 많은 국가들이 내연기관차판매 중단을 발표하였고, 친환경차 관련 의무 판매 비율을 확대하는 추세입니다.

[동력원과 연료에 따른 자동차의 구분]

동력원과 연료에 따른 자동차의 구분.gif
동력원과 연료에 따른 자동차의 구분

(출처) 한국환경산업기술원의 '친환경 자동차 기술 동향 및 전망'

[친환경자동차의 구동형태 및 특징]

종 류
내 용

HEV
(Hybird Electric Vehicle)
- 내연기관과 엔진출력을 보조하는 모터를 함께 적용한 차량
- 모터 구동에 필요한 전기는 외부충전 없이 주행중 발생하는 전기 이용

PHEV
(Plug-in Hybird Electric Vehicle)
- 외부에서 충전한 배터리를 이용 전기모터를 주동력원으로 하며 배터리 방전시 일반HEV와 같이 내연기관과 전기동력을 동시에 사용하여 운행

BEV
(Battery Electric Vehicle)
- 내연기관인 엔진없이 전기모토와 배터리로 구성되어 차량구조가 단순
- 오염물질 및 이산화탄소 배출이 없고 소음이 거의 없음

FCEV
(Fuel Cell Ellectric Vehicle)
-외부 전기 공급없이 연료스택에서 수소와 산소를 반응시켜 자체적으로 생산된 전기로 모터를 움직여 주행하는 차량
- 온실가스 및 미세먼지가 발생하지 않으며 물만 배출

[친환경자동차 관련 세계 대응 현황]

국가
발표내용

미국
- 친환경차 의무판매비율 확대(2018년 2% -> 2025년 16%)
- 평균 연비 목표를 2025년까지 23.2km/l로 정하고 2016년 평균 연비를 15.1km/l로 강화

중국
- 2016년 8월 신에너지차 크레디트 제도 도입(New-Energy Vehicle Credit Score System)
- 전체 자동차 생산량의 일정비율 만큼 신에너지차(xEV)의 생산 및 수입을 의무하는 제도(2019년 10% -> 2020년 12%)

EU
- 주행거리당 이산화탄소 배출량 단계적 감축예정
(2015년 125g/km -> 2020sus 95g/km -> 2025sus 70g/km)

영국
- 2017년 7월말, 영국정부 2040년부터 모든 휘발유와 경유 차량의 영국내 신규 판매 중단

프랑스
- 2017년 7월초, 프랑스 환경부장관은 2040년까지 휘발유와 경유 차량 판매 금지하겠다고 밝힘
- 2016년 프랑스 신차등록(상용 제외) : 2.0백만대 (전세계 판매의 2.1%)

인도
- 2017년 5월, 인도는 2030년부터 신규 판매 차량 전부를 순수 전기차로 교체하겠다고 발표
- 2016년 인도 Light Vehicle 판매량 : 3.7백만대(2016년 전세계 판매량의 4.0%)

독일
- 2016년 10월, 독일에서 2030년부터 가솔린과 디젤 등 내연기관 자동차 판매를 금지하는 내용의 결의안을 통과시킴
- 2016년 독일 신차등록(상용 제외) : 3.35백만대(전세계 판매의 3.6%)

네덜란드
- 2025년부터 내연기관차 판매 중지하고 순수전기차만 판매 허용
- 2015년 신차등록대수 : 521천대

노르웨이
- 2025년부터 모든 차량을 그린에너지로 운행되도록 제한
- 2015년 신차등록대수 : 190천대

(출처) KOSME(융합금융처), 대신증권 리서치센터

상기와 같은 각국의 친환경차 관련 환경 및 연비규제 강화와 완성차 업체들의 본격적인 시장 진출 등으로 전기차(BEV) 2019년부터 연 22% 이상의 성장이 전망되고 있습니다. 특히, 2019년부터 CO2 배출 및 연비 규제 강화 등으로 친환경차에 대한 수요 증가 및 생산 증대 필요성이 증가함에 따라 2017년까지 순수EV시장은 Tesla(10만대)와 중국 로컬업체(46만대)가 시장의 대부분이였으나 2019년부터는 시장 진입에소극적이었던 대형 완성차업체들의 EV모델출시를 본격화하기 시작하였습니다.

[메이커별 친환경차 출시 계획]

그룹(메이커)
비중

VW
2025년까지 순수 전기차 50여종 양산

Daimler
2019년 EQ SUV 차량 출시 예정이며, 2022년부터 100% 전기 SUV 생산 목표

BMW
2025년까지 총25개 모델생산 계획(EV 12모델, PHEV 13모델)

PSA
2021년까지 4개EV 모델출시 계획. 2019∼2021년 7개 PHEV 모델출시

Renault
2022년까지 SUV 중심으로 3개EV모델출시 계획(둥펑-르노)

Renault-Nissan
2019년부터 연간12만규모로 소형EV 생산예정

Ford
2022년까지 xEV 40종을 출시할 계획 (BEV 모델은 약 14종)

GM
2023년까지 BEV, FCEV, PHEV 등 20종 출시계획

(출처) KOTRA(2019.01 자동차 분야 신산업 동향 및 밸류체인 분석)

친환경차의 시장규모는 2022년 약 800만대(전체 자동차 시장의 8.7% 수준)까지 성장할 것으로 전망되며, 2018년 HEV 차종이 약 210만대로 친환경차 시장의 54.6%를차지하였으나, 2022년에는 BEV가 친환경차 시장의 약 52.3%인 460만대 규모로 성장하여 친환경차 시장 성장을 주도할 것으로 전망됩니다. 또한, 국가별로 2022년 중국이 약 471만대의 친환경차 시장을 형성, 전세계 시장의 약 53.6%를 차지할 것으로전망되며, 서유럽(23%), 미국 (13.4%)순으로 친환경차 시장이 클 것으로 전망되고 있습니다. 국내 역시, 정부의 적극적인 보급정책으로 친환경차 시장은 2018년 약 12만대 규모로 추정되며, 2018년 이후 2022년까지 연평균 17~22% 가량 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 

[주요 국가별 친환경차 시장 전망]

(단위 : 만대, %)

주요 국가별 친환경차 시장 전망.gif
주요 국가별 친환경차 시장 전망

(출처) 이베스트투자증권(2018년 10월)

[국내 친환경차 시장 규모 추이

(단위 : 대, %)

국내 친환경차 시장 규모 추이.gif
국내 친환경차 시장 규모 추이

(출처) 친환경차 종합정보 지원시스템 및 2019년 1월 30일 환경부 보도자료

당사 역시, '2019 지속가능성 보고서'를 통해 2009년부터 친환경차 양산을 시작해 2018년에 글로벌 누적 판매량 100만 대를 달성했다고 발표했습니다. 2011년 쏘나타 하이브리드 모델부터 본격적인 대량 양산 체제가 갖춰졌으며, 2016년에는 아이오닉 플랫폼에서 하이브리드(HEV), 전기(EV), 플러그인 하이브리드(PHEV)까지 세 종류의 친환경 모델을 구현했습니다. 이후 제품 라인업 확대를 가속하며 2018년에는 넥쏘 FCEV(수소 연료전지 자동차)와 코나 EV를 발표하였습니다. 또한, 당사는 2025년까지 친환경 차 44종 이상 운영, 연간 167만 대 판매 목표를 제시하였습니다.

친환경차 시장의 성장에 따라 글로벌 완성체업체들의 친환경차 개발 및 판매 역량이 집중되고 있습니다. 또한, 일부 완성차업체 브랜드를 중심으로 친환경차 관련 브랜드 인지도가 구축되고 있는 상황입니다. 친환경차 시장에서 보다 적극적으로 친환경차 로드맵을 제시하고 판매 성과를 보이는 완성차업체의 차별화된 성장이 예상됩니다. 따라서, 친환경 차종 확대, 친환경차 핵심 기술 개발 역량 보유 등이 향후 완성차업체가 친환경차 시장에서 시장 지위를 획득하는 주요 요인이 될 것으로 예상됩니다. 그러므로, 각국의 친환경차 시장의 트렌드 및 국가별 친환경차 관련 규제에 관한 당사의 대응 및 전략이 불확실할 경우, 향후 영업 환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의 하시기 바랍니다

[자. 연결종속회사 사업위험_자금조달 능력 저하 위험 및 카드사 경쟁 심화에 따른 위험]

당사의 연결대상 종속회사로 차량부문 외에 금융부문의 대표적인 기업인 현대캐피탈은 여신전문금융업으로서 할부금융업, 리스업, 신기술금융업 등을 영위하고 있습니다. 또 다른 금융부문의 대표적인 기업인 현대카드는 신용카드업을 영위하고 있으며, 신용카드를 발행 및 관리하고 신용카드 이용과 관련된 대금을 결제하며, 신용카드 가맹점을 모집 및 관리하는 사업을 영위하고 있습니다.

현대캐피탈 자금 조달 능력 저하 및 현대카드의 카드사 간 경쟁 환경 심화로 인해 영업 환경이 악화되거나 수익성이 저하될 경우,당사 연결실체의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점
투자 시 유의하시기바랍니다.

금융부문의 대표적인 기업인 현대캐피탈은 여신전문금융업으로서 신용카드업을 제외한 여신전문금융업의 주사업범위에는 할부금융업, 리스업(시설대여업), 신기술금융업 등 과거 개별사업법으로 관리되던 모든 여신업무가 포함되며, 사실상 업무영역의 제한이 없어 다양한 형태의 소매금융 및 기업금융업무를 취급할 수 있습니다. 또 다른 금융부문의 대표적인 기업인 현대카드는 신용카드업을 영위하고 있으며, 신용카드를 발행 및 관리하고 신용카드 이용과 관련된 대금을 결제하며, 신용카드 가맹점을 모집 및 관리하는 사업을 영위하고 있습니다.

현대캐피탈이 영위하고 있는 여신전문금융업은 자금조달 능력이 중시되는 사업입니다. 여신전문금융회사의 경우 자본금 및 자기자본 규모가 은행과 비교하여 크지 않으며, 사업운영을 위한 자금조달의 대부분은 금융기관 차입 및 회사채발행 등을 통해 이루어집니다. 수익창출과 이익잉여금적립을 통한 자기자본 확대가 이루어지는 경우기존부채 상환 및 신규 자금조달이 안정적으로 이루어질 가능성이 높습니다. 그러나 자산건전성과 수익성이 저하되는 경우 또는 금융시장이 경색될 경우 자금조달에 어려움을 겪게 될 가능성이 존재합니다. 따라서 자기자본, 자산건전성, 유동성 및 부채 만기구조에 따라 개별회사의 자금조달능력에 차별성이 존재합니다. 여신전문금융업은 차주의 신용위험에 노출된 고위험(High Risk), 고수익(High Return)사업으로 채권회수능력이 중시됩니다. 여신전문회사의 유동성의 원천이 자산으로부터의 원활한 현금회수라는 점에서 차주의 채무상환능력은 주요 리스크 요인입니다. 따라서 연체채권의 관리능력에 따라 개별회사의 차별성이 확대 될 수 있습니다.

현대카드가 영위하고 있는 신용카드업은 각 카드사들은 시장 장악도가 떨어지는 카드사들을 중심으로 시장 점유율을 높이기 위한 공격적인 마케팅이 지속되고 있어 카드사간 경쟁은 날로 심화되고 있습니다. 또한 영업수익과 순이익이 증가함에 따라 신용카드사의 수수료율이 높아 서민들의 부담을 가중시키고 있다는 비판과 함께 가맹점 및 소비자 단체의 수수료율 인하압력이 거세지고 있고, 이에 따라 금융위원회는 신용카드사 간의 경쟁을 통해 현금서비스 수수료율이 내려가도록 지도할 것임을 공표하였을 뿐 아니라 각 카드사가 가맹점 수수료율을 자율적으로 인하하고 있어 카드사들의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다. 2011년에는 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축과 신용카드 세제혜택 축소에도 불구하고 신용카드를 통한 공과금 납부와 물가상승의 영향으로 소폭의 성장을 이루었으나, 정부와 가맹점단체의 지속적인 수수료율 인하 요구와 업계간 마케팅 경쟁 심화로 수익성이 점차 하락하는 추세입니다.

[카드사별 시장점유율 (사용금액 기준)]

(단위 : %)

회사명
2019
2018
2017
2016
2015

KB국민카드
16.60
15.90
14.90
13.70
14.00

롯데카드(주)
10.67
11.00
10.80
10.50
10.80

비씨카드주식회사
0.06
0.10
0.10
0.10
0.00

삼성카드주식회사
17.91
19.00
19.60
19.20
19.40

신한카드
22.15
22.00
22.60
24.10
23.50

우리카드
8.92
8.50
8.70
9.50
8.90

하나카드 주식회사
8.07
8.30
8.30
8.40
8.90

현대카드주식회사
15.59
15.20
15.00
14.40
14.50

합계
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00

(출처) 금융감독원 금융통계정보시스템(http://fisis.fss.or.kr/)(2019년 12월말 기준)
주1) 일시불,할부,현금서비스,카드론 등의 국내외 사용 취급 실적누계입니다.
주2) 체크카드 및 해외회원 이용실적 제외
주3) KB국민카드는 '11.3.2 분사 이후 데이터 반영
주4) 총계는 은행권 실적이 포함된 수치임

당사와 연결대상 종속회사의 금융부문 중 대표적인 기업인 현대캐피탈과 현대카드의매출 및 수익성이 악화될 경우, 당사 연결실체에 재무위험이 전가될 가능성이 존재합니다. 현대캐피탈의 경우, 사업운영을 위한 자금조달의 대부분을 금융기관 차입 및 회사채 발행을 통해 진행하므로, 자산건전성과 수익성 악화 및 금융시장의 경색될 경우, 자금 조달능력이 저하될 수 있으며, 영업환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 현대카드의 경우, 카드사들을 중심으로 시장 점유율을 높이기 위한 공격적인 마케팅이 지속되고 있어 카드사간 경쟁은 날로 심화되고 있고, 수익성 역시 악화되고 있습니다. 따라서, 현대캐피탈 및 현대카드의 영업 환경이 악화되거나 수익성이 저하될 경우, 당사 연결실체의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[차. 연결종속회사 사업위험_철도산업 성장성 저하 및 국방예산 축소에 따른 위험]

당사의 연결대상 종속회사로 차량부문 외에 기타부문의 대표적인 기업인 현대로템은 철도부문과 방산부문, 플랜트부문 등의 사업을 영위하고 있습니다, 철도산업 성장성이 저하될 경우, 현대로템의 매출액 규모가 감소하고 수익성이 저하될 수 있습니다. 또한, 계획적인 국방예산에 따라 방산 부문의 성장성은 일부 제한된 측면이 존재하고, 국방예산 축소 시, 수익성이 감소할 가능성 역시 존재합니다.
따라서, 연결실체 기타부문의 대표적인 기업인 현대로템의 수익성 저하가 연결실체의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점
투자시 유의하시기 바랍니다.

기타부문의 대표적인 기업은 현대로템입니다. 현대로템은 철도차량을 제작, 납품하는 철도부문, 전차를 생산하는 방산부문, 제철/자동차/환경설비 등을 건설하는 플랜트부문으로 사업부문이 나누어져 있습니다. 2019년말 매출액 기준으로, 철도부문이 약 53%, 방산부문이 약 22%, 플랜트부문이 약 17%이며 그 외 부문이 8%로 입니다.2019년말 현재, 플랜트 부문의 매출 비중이 점차 축소되고 있고, 철도부문과 방산부문이 회사의 주요 사업부문으로 나타나고 있습니다.

현대로템이 영위하고 있는 철도부문은 2019년말 기준 매출 규모의 절반 이상을 차지할 정도로 비중이 큰 사업부문입니다. 철도 산업의 국내 시장은 1970년대부터 시작된 지하철 건설사업을 중심으로 도시철도차량 수요가 증가하면서 성장하였습니다. 최근 정부철도정책의 일환으로 기존의 노후차량을 대체할 최신철도 차량의 고속화, 시설개량에 의한 증속화, 비전철화구간의 전철화, 복선화사업이 추진되고 있습니다. 실제로 2017년 7월 노후차량 대체를 위해서 서울메트로가 발주한 서울시 2호선 전동차 214량, 2017년 10월 한국철도공사의 코레일1호선/과천안산선/경원선 전동차 128량 그리고 2018년 9월 부산교통공사의 신규 전동차 48량 모두 현대로템이 수주하였으며 노후차량 교체 사업의 일환으로 추진된 건 입니다. 또한 2019년 12월 한국철도공사가 노후 전동차를 대체하기 위해 발주한 약 6,386억원 규모의 전동차 448량 납품 사업도 현대로템에서 수주하였습니다. 이처럼 향후 국내시장의 철도차량 수요는 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.

해외 수출시장의 경우 1990년 이전에는 객ㆍ화차 중심의 수출이 대부분이었으나, 1990년 이후부터 전동차, 경전철 등의 수출이 시작되면서 현대로템은 꾸준한 기술개발과 품질관리를 통해 고속철, 자기부상열차 등 고부가가치의 철도차량 및 시스템 엔지니어링 분야로까지 수출영역을 넓히고 있습니다. 또한, 현대로템은 2000년대 초반 홍콩으로 수출했던 전동차의 경우, 철도 선진국인 영국의 표준을 그대로 적용한 최상급 차량으로 세계시장에서 그 품질과 기술을 인정받았으며 이후 인도, 터키, 브라질, 그리스 등에서도 꾸준히 전동차 및 지하철 시스템 사업을 수주하여 성공적으로 수행해 오고 있습니다. 철도의 본 고장인 유럽은 물론, 2006년에는 북미 시장 진출, 2007년에는 뉴질랜드 전동차와 튀니지 전동차를 수주하며 6개 대륙 시장에 진입하였습니다. 2008년에는 카자흐스탄 알마티 전동차, 2010년 우크라이나 CS2 전동차 사업을 통해 전통 러시아 시장인 CIS 지역에 성공적으로 진입하는 한편, 2016년과 2017년 튀니지와 이집트에서 신규 전동차 사업을 각각 수주하며 아프리카 시장에 진출하였습니다. 2016년 8월 신규 시장인 호주 전동차 시장 진출에 성공하며 해외 철도차량 수출지역을 지속적으로 다변화하고 있습니다. 또한 2018년에는 카자흐스탄 및 방글라데시 등으로 수출지역을 확대하였으며 2020년에는 싱가포르 전동차 시장 진출에 성공하였습니다. 

한편, 현대로템은 본격적인 현지 시장 진출과 수요 대응을 위해 설립된 미국의 Hyundai Rotem USA Corporation과 터키 Hyundai EURotem, 브라질 HyundaiRotem Brasil 에서는 적극적인 영업 활동을 수행하고 있습니다. 철도시장규모가 큰 아시아, 유럽 시장과 더불어 예상 성장률이 높은 미주, 남미 및 아프리카를 겨냥하여 국내 철도차량 산업은 그동안 일구어 온 기술과 품질 경쟁력을 바탕으로 앞으로 시장에서 고부가가치 차량 수출을 계속 확대할 계획입니다.

[전세계 철도시장규모 및 예상 성장률]

전세계 철도시장 규모 및 예상 성장률.gif
전세계 철도시장 규모 및 예상 성장률

(출처) SCI MULTICLIENDT STUDIES 2018

그러나 철도산업은 향후에도 꾸준한 기술개발을 통해 기타 운송산업과 비교하여 고속성, 안정성, 경제성, 장거리 대량 수송능력 등의 특유의 장점을 지속적으로 개발하여야 하는 과제를 안고 있으며, 이러한 장점을 살리지 못하였을 경우에는 언제든지 기타 운송산업의 발전에 따라 사양산업으로 접어들 수 있는 우려가 존재합니다. 이 경우 산업의 성장성의 한계와 함께 현대로템의 철도사업부문의 수익성 악화가 발생할 가능성이 있습니다.

한편, 현대로템의 2019년 매출액 기준, 철도부문 다음으로 매출 비중이 큰 사업부문은 방산부문입니다. 현대로템 방산부문 주요 제품으로는 K1A1전차, K2전차, KW1차륜형전투차량 등이 있습니다. 방위산업의 자본 및 기술집약적 특성상 신규업체에 대한 진입장벽이 존재합니다. 그러나, 방위산업은 정부 주도 하에 육성되는 산업으로일정 수준의 군사력 유지를 위해 지속성장은 가능하나, 국방부의 향후 전력증강계획을 토대로 연도별 및 단계별 심의를 거쳐추진되는 계획산업이므로 타산업 대비 비약적인 성장은 어려운 분야입니다 또한, 정부와 각 군의 수요를 기반으로 국방예산이 편성되므로 각 군의 수요가 감소하거나 국방예산이 축소될 경우 현대로템의 매출/수익 등 경영성과에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 

당사와 연결대상 종속회사의 기타부문 중 대표적인 기업인 현대로템의 매출 및 수익성이 악화될 경우, 당사 연결실체에 재무위험이 전가될 가능성이 존재합니다. 특히, 타 운송산업의 발전에 따라 철도부문의 산업 성장성 저하 우려가 존재하고 국방 예산에 따라 매출을 인식하는 방산부문의 특성상, 국방예산이 축소될 경우, 현대로템의 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다. 따라서, 현대로템의 수익성 저하될 경우, 당사 연결실체의 재무안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있다는 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[회사가 속해 있는 기업집단]

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차 기업집단에 속한 회사로서증권신고서 작성기준일 현재 현대자동차그룹에는 당사를 포함한 국내 53개의 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다.

업 종
회사수
상 장
비 상 장

자동차 제조 및 판매
2
현대자동차
기아자동차
-

자동차부품 제조업
12
현대모비스
현대위아
현대트랜시스
현대케피코
현대아이에이치엘
현대엠시트
현대파텍스
위아마그나파워트레인
에이치엘그린파워
현대위아터보
지아이티
현대첨단소재

철강제조업
3
현대제철
현대비앤지스틸
현대종합특수강

증권중개업
1
현대차증권
-

물류 관련업
2
현대글로비스
지마린서비스

신용카드 및 할부금융업
3
-
현대캐피탈
현대커머셜
현대카드

IT 관련사업
3
현대오토에버
현대엠엔소프트
모션

전자금융업
1
-
블루월넛

자동차 핵심기술개발
2
-
현대엔지비
현대오트론

철도차량 제조 및 판매업
2
현대로템
메인트란스

도시철도운송업
1
-
동북선도시철도

건설업
2
현대건설
현대스틸산업

설계 및 관련 서비스 용역업
2
-
현대엔지니어링
현대종합설계건축사사무소

부동산 개발, 관리 및 관련업
5
-
현대도시개발
부산파이낸스센터에이엠씨
송도랜드마크시티
율촌제2산업단지개발
서울PMC

광고대행업
1
이노션
-

에너지 관련업
3
-
그린에어
현대에너지
현대에코에너지

산림 및 조경업
2
-
서림개발
서림환경기술

영농 및 축산업
1
-
현대서산농장

금속제품 도매업
1
-
현대머티리얼

숙박 및 골프장 관련업
2
-
해비치호텔앤드리조트
해비치컨트리클럽

스포츠 클럽 운영업
2
-
기아타이거즈
전북현대모터스에프씨

합 계
53
12
41

[연결대상 종속회사]
당사의 연결대상 종속회사는 총 129개사이고, 2019년말 기준 종속회사의 총 자산총액은 158조 2,503억원으로 2019년말 연결기준 자산총계 194조 5,122억원 대비 약 81.4%를 차지합니다. 세부현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

현대캐피탈㈜
1993-12-22
서울특별시 영등포구 의사당대로 3 (여의도동)
금융
31,908,025
과반수 의결권
Y

현대카드㈜
1995-06-15
서울특별시 영등포구 의사당대로 3 (여의도동)
금융
17,408,387
실질지배력
Y

현대로템㈜
1999-07-01
경남 창원시 의창구 창원대로 488
철도차량 제조 및 판매
3,775,452
상동
Y

(주)현대케피코
1987-09-03
경기도 군포시 고산로 102
자동차부품 제조 및 판매
1,503,061
과반수 의결권
Y

그린에어㈜
2008-12-18
충청남도 당진시 송산면 북부산업로 1526
산업용가스 제조 및 판매
260,450
상동
Y

현대오트론㈜
2005-10-06
서울특별시 강남구 테헤란로113길 12(삼성동)
차량 전자제어장치
 연구개발
304,076
상동
Y

현대파텍스㈜
2005-11-07
충남 서산시 지곡면 무장길 29
자동차부품 제조 및 판매
148,343
상동
Y

㈜현대엔지비
2000-10-20
서울특별시 관악구 관악로1
엔지니어링 서비스
29,170
상동
N

메인트란스㈜
2008-06-24
서울특별시 강서구 개화동로 8길 38 메인트란스㈜
철도 유지 보수
6,958
상동
N

전북현대모터스에프씨㈜
2009-01-02
전북 전주시 덕진구 기린대로 1055 전주월드컵경기장 서측 전북현대축구단
프로축구단
1,969
상동
N

Hyundai Motor America (HMA)
1985-04-26
10550 Talbert Avenue, Fountain Valley, CA 92708, USA
완성차 및 부품 판매
7,573,638
상동
Y

Hyundai Capital America (HCA)
1989-09-06
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
18,892,900
상동
Y

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
2002-04-12
700 Hyundai BLVD, Montgomery, AL 36105, USA
완성차 제조 및 판매
4,765,383
상동
Y

Hyundai Translead, Inc. (HT)
1989-11-27
8880 Rio San Diego Drive, Suite 600 San Diego CA 92108, USA
특장제품 제조 및 판매
1,212,667
상동
Y

Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI)
2004-01-01
121 Shinyoung Drive, Luverne, AL 36049, USA
지주회사
268,418
상동
Y

Stamped Metal American Research
Technology LLC
2004-01-01
121 Shinyoung Drive, Luverne, AL 36049, USA
부품 제조
268,418
상동
Y

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
1986-05-09
6800 Geddes Road Superior Township, MI 48198, USA
자동차 연구개발
187,162
상동
Y

Genesis Motor America LLC
2016-11-14
10550 Talbert Avenue, Fountain Valley, CA 92708, USA
완성차 및 부품 판매
-
상동
N

Hyundai Rotem USA Corporation
2004-01-22
1300 Virginia Drive, Suite 103 Fort Washington, PA 19034, USA
철도생산 및 판매
15,598
상동
N

Moceanlab Inc.
2019-08-21
777 Alameda St, 2nd floor, Los Angeles, CA 90021 USA
모빌리티서비스
5,879
상동
N

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
1995-11-01
75 Frontenac Drive, Markham, ON L3R 6H2, Canada
완성차 및 부품 판매
1,222,278
상동
Y

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
2002-12-13
1200 - 401 West Georgia St., PO Box 3228, Vancouver, BC V6B 3X8, Canada
보험
173,505
상동
Y

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
2014-04-03
123 Front Street, W Suite 1000, Toronto, ON M5J 2M2, Canada
금융
1,054,758
상동
Y

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
2014-09-15
123 Front Street, W Suite 1000, Toronto, ON M5J 2M2, Canada
금융
920,863
상동
Y

HK Lease Funding LP
2015-03-11
123 Front Street West Unit 1000, Toronto, Ontario, Canada, M5J 2M3
금융
1,002,059
상동
Y

HK Retail Funding LP
2019-12-11
123 Front Street, W Suite 1000, Toronto, ON M5J 2M2, Canada
금융
174,431
상동
Y

HCCA Funding Inc.
2015-03-06
123 Front Street West Unit 1000, Toronto, Ontario, Canada, M5J 2M3
금융
41
상동
N

HCCA Funding Two Inc.
2019-12-09
123 Front Street West Unit 1000, Toronto, Ontario, Canada, M5J 2M3
금융
10
상동
N

Hyundai Motor India Limited (HMI)
1996-05-06
Plot No H1, Sipcot Industrial Park, Irungattukottai, Sriperumbudur, Taluk, Kancheepuram District, Tamilnadu - 602117, India
완성차 제조 및 판매
3,475,999
상동
Y

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
2006-11-09
Survey No.5/2 & 5/3, Izzathnagar, Backside of NAC, Opp: Hightech City Railway station(MMTS) Lingampally Mandal, Ranga Reddy District, Hyderabad-500 084, India
자동차 연구개발
46,890
상동
N

Hyundai Capital India Private Limited
 (HCI)
2012-11-12
5th Floor, Corporate One, Plot No. 5,, Non-Hierachical Commercial Centre, Jasolar, New Delhi - 110076, Delhi, INDIA
금융
756
상동
N

Hyundai Motor Japan Co., Ltd. 
(HMJ)
2000-01-07
16F, Minatomirai Center Bidg, 3-6-1,Minatomirai, Nishi-Ku,Yokohama-Shi, Kanagawa, japan
완성차 및 부품 판매
9,112
상동
N

Hyundai Motor Japan R&D Center Inc. 
(HMJ R&D)
1995-10-16
16F, Minatomirai Center Bidg, 3-6-1,Minatomirai, Nishi-Ku,Yokohama-Shi, Kanagawa, japan
자동차 연구개발
6,086
상동
N

Beijing Jingxian Motor Safeguard 
Service Co., Ltd. (BJMSS)
1994-05-18
18A Zhichun Road, Haidian District Beijing, China
완성차 판매 및 정비
29,140
상동
N

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
2004-05-20
18A Zhichun Road, Haidian District Beijing, China
완성차 판매
956
상동
N

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
2018-10-25
HKRI Centre One, 288 Shi men Road (No.1), Shanghai PRC
완성차 판매
43,368
상동
N

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
2001-04-04
No.38 Xiaoyun Road, Chaoyang District Beijing, China
부동산 투자
147,458
상동
Y

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.
2006-06-30
Shunyiqu Nanfaxinzhen Jiaogezhuangcun, Cunweihuixi300m Beijing, China
자동차 설비판매 및 유지보수
5,903
상동
N

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
2008-10-16
8th floor, Building 26, No.9, South linhe Rd., Shunyi, Beijing, China
자동차부품 제조 및 판매
182,483
상동
Y

KEFICO Automotive Systems
 (Chongqing) Co., Ltd.
2015-06-01
Longxing Baoyun Road 18, Yubei District, Chongqing City, China
자동차부품 제조 및 판매
39,332
상동
N

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY
 LIMITED
2009-09-19
Lot XN 01, Dai An Industrial Zone, Hai Duong City, Hai Duong Province, Vietnam
자동차부품 제조 및 판매
353,669
상동
Y

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION(HTMV)
2016-09-19
Gian Khau Industrial Park, Gia Vien Commune, Gia Tran District, Ninh Binh Province, Vietnam
완성차 및 부품 판매
608,190
실질지배력
Y

Hyundai Thanh cong Commercial
 Vehicle Joint Stock Company(HTCV)
2017-10-02
Gian Khau Industrial Park, Gia Vien Commune, Gia Tran District, Ninh Binh Province, Vietnam
완성차 및 부품 판매
233,078
상동
Y

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING
 INDONESIA (HMMI)
2019-08-22
GEDUNG MENARA JAMSOSTEK LT.5 SELATAN, JL.JEND GATOT SUBROTO NO.38, KUNINGAN BARAT, MAMPANG PRAPATAN, JAKARTA SELATAN
완성차 제조 및 판매
203,556
과반수 의결권
Y

HYUNDAI KEFICO MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
2016-08-16
Puerto de Montreal 103, interpuerto Monterrey, Salinas Victoria, Nuevo Leon, Mexico
자동차부품 제조 및 판매
96,311
상동
Y

Hyundai Motor Company Australia Pty
 Limited (HMCA)
2003-10-01
Cnr of 394 Lane Cove Road & Hyundai Drive Macquarie Park NSW 2113 Australia
완성차 및 부품 판매
625,483
상동
Y

HR Mechanical Services Limited
2016-12-14
16e Shakespeare Avenue, Trentham, Upper Hutt, 5018 , New Zealand
철도 유지 보수
775
상동
N

Hyundai Capital Australia Pty Limited
2016-03-09
Cnr of 394 Lane Cove Road & Hyundai Drive Macquarie Park NSW 2113, Sydney, Australia
금융
947
상동
N

Hyundai Motor Manufacturing Czech,
 s.r.o. (HMMC)
2006-07-07
Prumyslova zona Nosovice, Hyundai 700/1, Nizni Lhoty, Czech Republic
완성차 제조 및 판매
3,571,959
상동
Y

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
2008-05-26
Siemensova 2717/4 155 00 Prague5 Czech Republic
완성차 및 부품 판매
195,154
상동
Y

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
2000-01-24
Kaiserleipromenade 5, D-63067 Offenbach, Germany
마케팅 및 완성차 판매
1,975,952
상동
Y

Hyundai Motor Deutschland GmbH
 (HMD)
2012-01-03
Kaiserleipromenade 5, D-63067 Offenbach, Germany
완성차 및 부품 판매
1,088,532
상동
Y

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
2004-12-07
Hyundai-Platz, D-65428 Ruesselsheim, Germany
자동차 연구개발
150,030
상동
Y

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
2012-12-19
Carl-Zeiss-str.4, D-63755 Alzenau, Germany
고성능차 제작 및 마케팅
63,465
상동
N

Hyundai Capital Europe GmbH
2010-04-21
Friedrich-Ebert-Anlage 35-37, 60327 Frankfurt a. M., Germany
금융
8,698
상동
N

Hyundai Motor Commonwealth of
 Independent States B.V(HMCIS B.V)
2006-12-12
Strawinskylaan 3127, 1077 ZX, Amsterdam, the Netherlands
지주회사
784,724
상동
Y

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
2014-09-23
Hub van Doorneweg 14, 2171KZ Sassenheim
완성차 및 부품 판매
218,786
상동
Y

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC 
(HMMR)
2008-03-18
Lit. A, bld. 20, Levashovskoe highway, Sestroretsk, Saint Petersburg, 197701, Russia
완성차 제조 및 판매
1,578,910
상동
Y

Hyundai Motor Commonwealth of
 Independent States (HMCIS)
2007-01-23
≪North Tower≫, 10, Testovskaya st., Moscow, 123112, Russia
완성차 및 부품 판매
784,724
상동
Y

Hyundai Mobility Lab (HML)
2019-07-09
office 1557, build. 42/1, Bol'shoy bul'var, The territory of the Skolkovo Innovation Center, Moscow, 121205, Russia
소프트웨어 개발
380
상동
N

Hyundai Capital Services Limited Liability Company
2011-05-26
5F, North Tower Business Center, 10, Testovskaya St., Moscow 123317, Russia
금융
12,971
상동
N

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
2016-09-15
Building 9, Zemlianoy Val Str., Moscow, 105064, Russian Federation
완성차 및 부품 판매
55,854
상동
N

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve
 Ticaret A.S. (HAOSVT)
1994-12-28
Sehit mehmet fatih ongul sokak. No.2 kozyatagı34742 istanbul/Turkey
완성차 제조 및 판매
1,342,139
상동
Y

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari
 Sanayi ve Ticaret A.S
2006-07-04
Ahi Evran Cad. Polaris Plaza No.1 K.4 D.23 34398 Maslak, Sariyer, Istanbul
철도생산 및 판매
31,552
상동
N

Hyundai Rotem Company - Hyundai
 EURotem Demiryolu Araclari SAN. 
VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
2016-02-03
Ahi Evran Cad. Polaris Plaza No.1 K.4 D.23 34398 Maslak, Sariyer, Istanbul
철도 판매
18,331
상동
N

Hyundai Rotem Company - Hyundai
 EUrotem Mahmutbey Projesi ORTAK
 GIRISIMI
2016-06-24
Ahi Evran Cad. Polaris Plaza No.1 K.4 D.23 34398 Maslak, Sariyer, Istanbul
철도 판매
5,899
상동
N

HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD
2015-08-25
Suite 16C, Level 16 of Vista Tower, The Intermark, No.348, Jalan Tun Razak, 50400 Kuala Lumpur, Malaysia
플랜트설비 영업
671
상동
N

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
2005-07-21
728 London Road, High Wycombe, Bucks, HP11 1HE, United Kingdom
완성차 및 부품 판매
827,777
상동
Y

Hyundai Motor Company Italy S.r.l
 (HMCI)
2008-09-12
Via Giovanni Bensi 11 - CAP 20152 Milano (MI), Italy
완성차 및 부품 판매
330,979
상동
Y

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
2009-12-01
Edificio Nectar. C/ Quintanapalla, 2. 1 Pl. 28050. Madrid. Spain
완성차 및 부품 판매
478,080
상동
Y

Hyundai Motor France SAS (HMF)
2012-01-03
6-26 Boulevard National 92 250 La Garenne-Colombes, France
완성차 및 부품 판매
322,855
상동
Y

Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP)
2000-04-01
24 Woloska street.,02-675, Warsaw, Poland
완성차 및 부품 판매
100,429
상동
Y

Genesis Motor Europe Gmbh (GME)
2019-06-06
Theatinerstr.11, 80333, Munich, Germany
완성차 및 부품 판매
48,050
상동
N

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
2019-09-23
Suite 1, 3rd floor 11-12 St. James´s Square, London United Kingdom SW1Y 4LB
완성차 및 부품 판매
-
상동
N

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
2019-06-17
Boulevard Lilienthal 42 8152 Glattpark(Opfikon), Switzerland
완성차 및 부품 판매
46,988
상동
N

HYUNDAI MOTOR SINGAPORE PTE. LTD. (HMS)
2019-11-26
6 Eu Tong Sen Street, #11-10H, The Central, Singapore (059817)
완성차 제조 및 판매
85
상동
N

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE
 CV (HMM)
2013-08-07
Antonio Dovali Jaime 70 Torre D 10 Santa Fe Alvaro Obregon Ciudad de Mexico 01210, Mexico
완성차 및 부품 판매
220,614
상동
Y

Hyundai de Mexico, SA DE C.V.,
 (HYMEX)
1989-11-27
la Encantada No. 7474 Parque Industrial El Florido, Tijuana, B.C. Mexico
특장제품 제조
172,767
상동
Y

Hyundai Rio Vista, Inc.
2000-09-22
8880 Rio San Diego DR. San Diego, CA 92108
부동산 투자
22,864
상동
N

Hyundai Motor Brasil Montadora de
 Automoveis LTDA (HMB)
2008-09-12
Avenida Hyundai, 777, Agua Santa, Piracicaba - Sao Paulo, Brazil
완성차 제조 및 판매
1,174,980
상동
Y

HMB Holding Participacoes
 Financeiras Ltda.
2016-09-28
Avenida Hyundai, 777, Agua Santa, Piracicaba - Sao Paulo, Brazil
지주회사
-
상동
N

Hyundai Capital Brasil Servicos De
 Assistencia Financeira Ltda
2013-05-14
Av. Das Nacoes Unidas, 14.171, 24 andar Torre Crystal, CEP 04794-000, Vila Gertrudes, Sao Paulo, Brasil
금융
745
상동
N

Hyundai Rotem Brasil Industria E
 Comercio De Trens Ltda.
2013-04-03
Avenida Marginal 26036 No 3400, fazenda Bom Retiro, Araraquara
철도생산 및 판매
159,856
상동
Y

China Millennium Corporations (CMEs)
2001-04-04
Ugland House, South Church Street, George Town Grand Cayman, Cayman Islands
지주회사
147,458
상동
Y

China Mobility Fund, L.P.
2018-07-30
Cricket Square, Hutchins Drive, PO BOX 2681, Grand Cayman, KY1-1111, Cayman Islands
금융
32,396
상동
N

Hydrogen Energy Industry Fund
2019-05-28
The Centre, 99 Queen’s Road Central, HK
금융
7,112
상동
N

교보악사 Tomorrow 사모증권투자신탁
 12호
2014-05-27
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자
100,497
상동
Y

신한 BNPP 법인용 사모증권투자신탁 
제34호
2014-10-21
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자
150,804
상동
Y

KB 리더스 사모증권투자신탁 제1호
2014-09-12
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자
99,903
상동
Y

삼성 ETF 로테이션 사모증권투자신탁 제1호
2014-12-09
서울특별시 영등포구 여의대로 60
투자
102,500
상동
Y

제로원 액셀러레이터 투자 펀드 1호 
합자조합
2018-01-30
서울특별시 강남구 테헤란로 504 7층
투자
3,638
상동
N

블루월넛 주식회사
2016-12-08
서울특별시 영등포구 국회대로 66길 3 (여의도동)
금융부가통신
44,513
상동
N

모션㈜
2019-10-11
경기도 용인시 수지구 신수로 767
모빌리티서비스
19,121
상동
N

오토피아제오십칠차유동화전문유한회사
2015-07-23
서울특별시 중구 소공로 51
금융
-
실질지배력
N

오토피아제오십팔차유동화전문유한회사
2015-10-22
서울특별시 중구 소공로 51
금융
-
상동
N

오토피아제오십구차유동화전문유한회사
2015-10-22
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
16,212
상동
N

오토피아제육십차유동화전문유한회사
2016-01-19
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
38,761
상동
N

오토피아제육십일차유동화전문유한회사
2016-03-23
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
40,026
상동
N

오토피아제육십이차유동화전문유한회사
2016-07-21
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
90,048
상동
Y

오토피아제육십삼차유동화전문유한회사
2016-10-12
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
110,079
상동
Y

오토피아제육십사차유동화전문유한회사
2017-10-25
서울특별시 중구 소공로 51
금융
320,294
상동
Y

오토피아제육십오차유동화전문유한회사
2018-11-14
서울특별시 중구 소공로 51
금융
500,437
상동
Y

오토피아제육십육차유동화전문유한회사
2019-02-18
서울특별시 중구 소공로 51
금융
600,492
상동
Y

오토피아제육십칠차유동화전문유한회사
2019-05-23
서울특별시 중구 소공로 51
금융
600,469
상동
Y

오토피아제육십팔차유동화전문유한회사
2019-10-08
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
646,416
상동
Y

슈퍼시리즈제삼차유동화전문유한회사
2016-09-27
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
-
상동
N

슈퍼시리즈제사차유동화전문유한회사
2017-02-23
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
347,196
상동
Y

슈퍼시리즈제오차유동화전문유한회사
2017-10-19
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
329,199
상동
Y

슈퍼시리즈제육차유동화전문유한회사
2019-01-07
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
456,366
상동
Y

슈퍼시리즈제칠차유동화전문유한회사
2019-04-25
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
400,145
상동
Y

Hyundai CHA Funding, LLC
2000-03-24
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
940,347
과반수 의결권
Y

Hyundai Lease Titling Trust
2005-11-01
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
17,819,532
상동
Y

Hyundai HK Funding, LLC
2010-04-26
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
6,182,080
상동
Y

Hyundai HK Funding Two, LLC
2008-03-20
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
1,002,288
상동
Y

Hyundai HK Funding Three, LLC
2014-07-03
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
79,475
상동
Y

Hyundai HK Funding Four, LLC
2016-10-13
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
-
상동
N

Hyundai ABS Funding, LLC
2001-08-14
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
5,609,241
상동
Y

HK Real Properties, LLC
2010-12-29
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
103
상동
N

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
2011-05-27
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
447,811
상동
Y

Hyundai HK Lease, LLC
2011-07-14
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
2,641,090
상동
Y

Extended Term Amortizing Program, LLC
2015-07-08
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
1,498,306
상동
Y

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
2016-05-13
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
873,212
상동
Y

HCA Exchange, LLC
2018-03-05
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
-
상동
N

Hyundai Protection Plan, Inc.
2012-03-22
2999 North 44th Street, Suite 550, Phoenix, Arizona, 85018
보험
685,119
상동
Y

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
2012-06-08
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
58,701
상동
N

Hyundai Capital Insurance Services,
 LLC
2009-06-17
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
16,173
상동
N

Hyundai Capital Insurance Company
2012-07-05
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
159,432
상동
Y

Power Protect Extended Services, Inc.
2014-07-14
2999 North 44th Street, Suite 550, Phoenix, Arizona, 85018
보험
41,364
상동
N

Power Protect Extended Services
 Florida, Inc.
2014-07-15
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
2,755
상동
N

(출처)
당사 2019년 정기 사업보고서

주1)

상기 주요종속회사 여부는 최근사업년도 자산 750억원 기준(별도)임.

주2)

지주회사의 경우 자회사 자산 기준임

[관계회사 투자 내역]

2019년말 기준 현재 공동기업 및 관계기업투자 규모는 18조 3,753억원이며 이는 2019년말 기준 연결자산총계 194조 5,122억원 대비 약 9.4%에 해당합니다. 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
주요영업활동
소재지
소유지분율
장부금액

Beijing-Hyundai Motor Company (BHMC)(*1)
완성차 제조 및 판매
중국
50.00%
1,256,925

북경현대기차금융유한공사 (BHAF)(*1,3)
금융업
〃
53.00%
577,810

현대위아기차발동기(산동)유한공사 (WAE)
자동차부품 제조 및 판매
〃
22.00%
154,136

Hyundai Capital Bank Europe
GmbH
(HCBE)

(*6)

금융업
독일
49.00%
159,948

기아자동차(주)
완성차 제조 및 판매
대한민국
33.88%
9,655,017

현대건설(주)
건설업
〃
20.95%
2,859,169

현대트랜시스(주)(구, 현대다이모스(주))
(*4)

자동차부품 제조 및 판매

〃
41.13%
1,026,563

현대위아(주)
〃
〃
25.35%
682,526

현대차증권(주)
증권중개업
〃
27.49%
283,446

현대커머셜(주)
금융업
〃
37.50%
255,800

유코카캐리어스(주)(*2)
자동차 운송업
〃
12.00%
173,212

현대오토에버(주)
전산시스템 설계 및 관리
〃
28.48%
145,076

해비치호텔앤드리조트(주)
골프장, 호텔 및 콘도미니엄운영
〃
41.90%
101,578

현대파워텍(주)
(*4)

자동차부품 제조 및 판매

〃

-

-

기타
(*5)

1,044,084

계

18,375,290

(출처)
당사 2019년 정기 사업보고서

(*1)
연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정의 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유한다는 것을 명시하는 합의된 계약상 조건이나 그 밖의 사실과 상황이 존재하지 않으므로 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류함. 또한, 배당 등에 대하여 다른 주주가 임명한 이사의 동의가 필요한 제약사항이 존재함.

(*2)
연결실체의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 보아 관계기업에 포함함.

(*3)

연결실체의 소유지분율이 과반수를 초과하나
다른 주주와의 약정에 따라 지배력을 행사할 수 없어 공동기업으로 분류함.

(*4)

2019년 1월
1일부로
현대다이모스(주)가 현대파워텍(주)를 흡수합병하여 현대트랜시스(주)가 되었음.

(*5)

현재 사천현대기차유한공사(CHMC)의 지분법 적용을 중지하였
으며,
당기 중
증자
후에도 인식하지 못
한
미반영 지분법손실
은
35,692
백만원, 누계
35,692
백만원임.

(*6)
당기 중 지분 일부매각으로 인해 종속기업에서 관계기업으로 분류됨.

[가. 수익성 관련 위험]

당사의 2019년 연결기준 총매출액은 105조 7,464억원을 기록하였으며, 차량부문의 순매출액은 82조 4,867억원으로 매출액의 약 78%를 차지하고 있는 당사의 주요 사업부문입니다.
2016년 차량 부문의 판매량 감소 및 파업으로 인한 공장 가동률 감소, 2017년 중국내 사드 이슈와 판매보증 관련 비용 급증, 2018년 품질비용 발생 및 신흥국 통화 약세로 별도 기준 영업이익률이 지속적으로 하락하였으나, 2019년 제품믹스 개선 및 인센티브 감소로 매출액이 증가하면서 별도기준 영업이익률은 3.21%로 반등하고 있는 모습입니다.
그러나, 국내외 치열해지는 시장 경쟁 강도와 최근 2월에 발생한 COVID-19 사태로 인한 국내외 판매량 감소 및 조업 중단 등은 당사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.
금융 부문 내 현대캐피탈은 자동차 금융을 중심으로 안정적인 수익 구조를 유지하고 있으나, 자동차 판매 시장 둔화 등의 영향으로 수익이 하락할 가능성
이 있습니다. 또한,
현대카드는 각종 규제와 카드업계의 경쟁 심화, 국내 소비 둔화 등이 매출이 감소하고 있는 추세
입니다.
투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 부문 내 현대로템은 과거와 같은 침체 또는 추가 수주 부족, 대규모 손실의 재현 등에 따른 수익성 회복세가 다소 저하될 경우, 당사 연결실체에 재무위험이 전이
되면서 재무구조 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여주시기 바랍니다.

당사와 연결대상 종속회사는 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매, 차량정비 등의 사업을 운영하는 차량부문과 차량할부금융 및 결제대행업무 등의 사업을 운영하는 금융부문 및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하는 기타부문으로 구성되어 있습니다. 각부문별 매출 비중은 2019년말 기준으로 차량부문이 약 78%, 금융부문이 약 15%, 기타부문 약 7%이며, 매출 비중에서 알 수 있듯이 차량 부문이 당사의 수익성에 주된 영향을 끼치는 주요 사업 부문입니다. 당사는 한국을 거점으로 하여, 미국, 브라질, 중국, 인도 등 총 7개의 해외 생산법인과 미국, 유럽, 남미 등 총 19개의 해외 판매법인 네트워크를 보유한 글로벌 완성차 업체입니다. 2019년말 기준 부문별매출액 및 비중은 아래와 같습니다.

[2019년 사업부문별 매출액 및 비중]

(단위 : 백만원, %)

주요제품
구분
2019년

금액
비중

차량
부문
자동차 등
매출액
127,898,539
83.4

내부매출액
(45,411,843)
95.2

순매출액
82,486,696
78.0

금융
부문
할부금융, 리스, 신용카드
매출액
16,735,027
10.9

내부매출액
(708,571)
1.5

순매출액
16,026,456
15.2

기타
부문
철도제작 등
매출액
8,794,298
5.7

내부매출액
(1,561,028)
3.3

순매출액
7,233,270
6.8

(출처) 2019년 정기 사업보고서

당사는 2008년 글로벌 금융위기 이후 주요국의 저하된 수요에도 불구하고 판매지역 다변화, 제품경쟁력이 개선된 신차의 지속적 출시 및 가격 경쟁력 향상 등으로 2015년까지 꾸준한 성장을 해왔으나, 2016년 이후 판매량 성장세는 다소 둔화되고 있습니다. 2019년 당사와 기아자동차의 자동차 판매량은 전년대비 약 0.27% 감소한 729만대 수준을 기록하였으며. 최근 3개년 판매량이 다소 정체된 모습을 보이고 있습니다. 자동차 보급률 증가, 글로벌 완성차 업체의 국내 시장점유율 확대 추세는 최근 당사의 판매량이 둔화된 주요 요인이기도 합니다. 아래는 당사와 기아자동차의 연간 판매실적입니다.

[당사 및 기아자동차 연간 판매 실적 추이]

(단위 : 만대)

현대차 및 기아차 연간 판매 추이.gif
현대차 및 기아차 연간 판매 추이

(출처) 한국신용평가, 현대차 및 기아차 IR 자료
주) 당사 차량 부문 : 공장 판매 기준, 기아자동차 : 출고 판매 기준

이러한 당사의 판매량 둔화에는 해외 시장에서의 수요 둔화 추세도 영향을 끼쳤습니다. 미국 시장의 경우, 대기 수요 소진으로 차량 수요 역시 둔화되었고, 미국시장에서는 실적 회복을 견인할만한 신차 출시가 이루어지기 전까지는 재고소진을 위한 판촉비 증가가 당사의 수익성에 부담 요인으로 작용할 것으로 보입니다. 중국 시장 역시 당사의 시장점유율은 2014년 6.2%에서 2015년 5.2%, 2016년 4.9% 수준까지 하락하였습니다. 특히 2017년에는 사드 이슈로 인해서 3.4%까지 하락하였고 2018년과 2019년에는 2017년과 유사한 수준을 유지하고 있습니다. 중국 시장내 가격 경쟁력을 앞세운 로컬 차량의 공세에 밀리면서 시장점유율이 상승하기 어려운 형국입니다. 당사는 중국 시장에서 세제 혜택 적용이 가능한 1.6 리터급 차량 생산 비중을 늘리고 현지 전략 차종을 출시하여 판매 회복을 시도하였으나, 2017년부터 현재까지 각종 세제 혜택이 축소되면서 수요가 둔화되었습니다. 아래는 해외 지역 당사의 완성차 시장 점유율 추이입니다. 

[당사 해외 지역별 완성차 시장 점유율]

(단위 : %)

구분
2019
2018
2017
2016
2015
2014

미국
3.5
3.9
4.0
4.4
4.4
4.4

유럽
3.6
3.5
3.3
3.3
3.3
3.3

중국
3.4
3.3
3.4
4.9
5.2
6.2

(출처) KAMA, NH투자증권 리서치 센터

당사의 수익성 추이는 다음과 같습니다. 2015년 당사의 별도기준, 영업이익률 및 당기순이익률은 각각 9.60%, 12.23%이었으며, 2016년 별도기준 영업이익률 및 당기순이익률은 전년대비 감소하여 6.47%, 9.83%로 이후 지속적으로 하락하는 추세를 보이며, 2018년에는 별도기준으로 영업적자를 기록하였습니다. 2019년 당사의 연결기준 영업이익률 및 당기순이익률은 각각 3.41%, 3.01%이며, 별도 기준 영업이익률 및 당기순이익률은 3.21%, 5.76% 입니다. 

2016년 상반기는 개별소득세 인하 및 신차출시, SUV의 판매량 상승 등에 따라 매출액이 증가하여 영업이익 또한 증가하였으나, 하반기 개별소득세 인하 정책 종료로 인한 판매량 감소 및 파업으로 인한 공장 가동률 감소에 따라 2016년 별도기준 영업이익률 및 당기순이익률은 6.47%, 9.83%로 전년동기 대비 감소하였습니다. 2017년의 경우 개별소득세 인하 정책 종료에 따른 기저효과 및 사드 이슈로 인해중국 내 동사의 완성차 판매량이 감소, 일부 모델 리콜 등에 따른 품질 관리 비용 증가 및 판매보증 관련 비용 급증에 따라 2017년 별도기준 영업이익률 및 당기순이익률은 5.20%, 6.13%로 모두 전년 동기 대비 감소하였습니다.

2018년 당사는 내수 및 인도 등 신흥시장 판매 확대로 별도 기준 매출액은 전년대비 1조 5,553억원 증가하였으나, 품질비용 발생 및 신흥국 통화 약세로 자동차 판매 실적이 감소로 별도 기준 영업이익은 적자를 기록하였습니다. 2019년 당사는 제품 Mix개선과 인센티브 하락으로 별도 기준으로 매출액이 증가하여 5조 9,956억원 증가한 49조 1,557억원을 기록하였고, 영업이익은 판매물량 및 제품 Mix개선으로 1조 6,395억원 증가한 1조 5,802억원을 기록하며 별도기준 영업이익은 다시 흑자로 전환하였습니다. 아래는 당사의 최근 5개년 영업수익성 추이입니다. 

[최근 5개년 영업수익성 추이]

(단위 : 억원)

구분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

연결 기준

매출액
1,057,464
968,126
963,761
936,490
919,587

영업이익
36,055
24,221
45,747
51,935
63,579

당기순이익
31,856
16,450
45,464
57,197
65,092

영업이익률
3.41%
2.50%
4.75%
5.55%
6.91%

당기순이익률
3.01%
1.70%
4.72%
6.11%
7.08%

별도 기준

매출액
491,557
431,601
416,048
417,136
444,397

영업이익
15,802
(593)
21,634
26,995
42,673

당기순이익
28,323
4,149
25,513
41,019
54,355

영업이익률
3.21%
적자전환
5.20%
6.47%
9.60%

당기순이익률
5.76%
0.96%
6.13%
9.83%
12.23%

(출처) 당사 정기 연결 및 별도 감사보고서

다만, 2020년 2월부터 불거진 COVID-19 사태의 확산으로 부품 조달이 어려워지고 국내외 자동차 수요가 급격히 위축되었습니다. 뿐만 아니라, COVID-19 확산 우려로 당사는 국내 및 미국, 유럽, 인도 등 일부 생산 시설에서 일시적으로 가동을 중단하였습니다. COVID-19 사태로 미국을 포함한 글로벌 경기 침체 우려가 단기간에 회복되지 못한다면 당사의 수익성은 저하될 수 있습니다. 투자자꼐서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

그밖에 당사는 금융부문(현대캐피탈, 현대카드) 및 기타부문(현대로템(철도사업)) 사업을 영위하고 있습니다. 해당 부문의 순매출액은 2019년 기준 전체 매출액의 약 15.2%, 6.8%를 차지하고 있으며, 부문 영업이익은 전체 영업이익의 약 24.6%, 2.8%를차지하고 있어 당사 연결기준 실적 및 재무구조에서 그 중요성을 간과할 수 없습니다. 따라서 금융부문과 기타부문 사업을 영위하는 개별 회사들의 사업 현황 및 재무상태에 대한 면밀한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 각 부문별 영업 현황은 아래와 같으며, 회사가 속한 산업의 위험요소에 대한 자세한 내용은 본 증권신고서 1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - III. 투자위험요소 - 1. 사업위험 중 자. 부분과 차.부분을 참고하시기 바랍니다. 

[금융부문]

당사 금융 부문 중 현대캐피탈은 당사 차량부문과 기아자동차의 연계영업을 통해 자동차 금융 시장에서 선도적 지위를 확보하고 있으며, 중고차금융, 소비자금융 부문에서도 안정적인 영업성과를 보이고 있습니다. 내수시장 내 당사 차량부문 및 기아자동차의 지배력, 그룹 사업구조 내에서 당사가 창출하는 영업적 시너지효과, 확고한 사업기반과 대주주의 영업적, 재무적 지원을 바탕으로 안정적인 이익창출이 계속될 것으로 보여집니다. 

현대캐피탈 2019년 12월말 연결기준 약 32.2조원의 자산을 보유하고 있는 국내최대의 자동차금융회사입니다. 현대자동차그룹의 전속금융사로서 관계사와의 업무연계를 통해 자동차 할부 및 리스시장 내 선도적 시장지위를 유지하고 있는 가운데, 개인신용대출 및 모기지 상품도 엄격한 자산건전성 관리 아래 안정적인 영업을 영위하고 있습니다. 최근 3개년 수익은 연결기준 3조원대를 꾸준히 유지하고 있는 모습입니다물론, 현대캐피탈은 자동차 금융을 중심으로 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 각종 규제와 경쟁의 심화 및 자동차판매 시장 둔화 등의 영향으로 수익이 하락할 가능성이 있습니다. 투자자꼐서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사 금융 부문 중 현대카드는 2003년 출시되어 단일 카드로는 국내 최다 유효 회원수를 확보한 현대카드M을 시작으로, 당사는 고객의 라이프 스타일에 맞는 알파벳 카드 상품을 출시하며 업계내 카드 상품포트폴리오의 다변화를 선도하였습니다. 2013년에는 'Chapter 2' 전략을 통해 당사의 상품 포트폴리오를 '포인트적립'과 '할인'의 두 축으로 단순화시켜 고객들에게 포인트와 할인을 다채롭게 사용할 수 있는 개방형 선택권을 부여했습니다. 또한, 국내 최고 고품격 프리미엄 카드인 'the Black'을 필두로, 'the Purple', 'the Red' 를 출시하며 국내 프리미엄 신용카드 시장을 주도해 왔으며, 2018년 새로운 프리미엄 카드인 'the Green' 출시를 통해 시장의 뜨거운 호응을 받았습니다.

이와 함께 당사는 Super시리즈, Culture Project 등 문화 마케팅 활동을 업계에 처음선보였으며 디자인, 트래블, 뮤직, 쿠킹라이브러리 등 Space 마케팅을 통해 고객에게새로운 경험을 제공해 왔습니다. 아울러, 'Lock & Limit', '가상카드번호' 등 실용적인 디지털 서비스를 통해 고객의 편의성을 극대화하고 카드 업계의 디지털 혁신을 선도해 왔습니다.

한편, 현대카드는 파트너사의 모집 채널, 브랜드 및 고객보상 프로그램을 기반으로 한 Private Labeled 신용카드(PLCC) 전략을 전개하고 있습니다. 2015년 이마트e카드를 시작으로 2017년 Hyundai Blue Members 신용카드 (현대자동차) 및 Kia Red Members 신용카드 (기아자동차), 2018년 스마일카드 (이베이 - G마켓, 옥션 등)를 발매하였고, 2019년 2월 코스트코, 8월 SSG.COM, 11월 GS칼텍스 전용 신용카드를 신규로 출시하였습니다. 당사는 이를 통해 장기적 성장 기반이 되는 회원 기반을 확대하고 축적된 회원 데이터를 기반으로 한 차별화된 고객 서비스를 제공해 나갈 예정입니다. 

현대카드는 창의적이고 효율적인 마케팅 활동 및 간결하고 직관적인 상품 포트폴리오를 기반으로 안정적인 수익구조를 유지하고 있으며, 신용판매를 중심으로 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 2019년 연결기준 매출은 3조 774억원으로 2017년 연결기준 매출 규모 보다 약 21.5% 감소한 상황입니다. 각종 규제와 카드업계의 경쟁 심화, 국내 소비 둔화 등이 매출 감소의 주요 요인으로 작용하고 있습니다. 투자자꼐서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

▣ 현대캐피탈(수익 기준)

(단위 : 백만원)

구 분
2019년
2018년
2017년

이 자 수 익
32,798
31,868
29,326

유가증권평가 및 처분이익
2,331
849
729

대출채권수익
894,982
981,577
940,037

할부금융수익
598,496
528,292
479,166

리 스 수 익
1,041,664
1,004,340
933,597

대출채권처분이익
86,304
101,006
96,291

외환거래이익
12,305
42,343
588,855

배당금수익
616
5,288
2,843

기타 수익
407,888
392,372
172,701

수 익 합 계
3,077,384
3,087,935
3,243,544

(출처)당사 정기 사업보고서
주1) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준
주2) 당기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교 표시된 제25기(전전기) 연결재무제표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

▣ 현대카드 (수익 기준)

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2019년
2018년
2017년

카드수익
1,172,694
1,261,399
1,730,337

유효이자율법이자수익
1,029,194
1,078,477
1,023,259

유가증권평가 및 처분이익
3,478
1,661
948

배당금수익
50
496
162

미사용약정충당부채환입
-
9,933
2,777

기타영업수익
165,343
137,635
263,288

영 업 수 익 합 계
2,370,760
2,489,603
3,020,772

(출처) 당사 정기 사업보고서
주1) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준
주2) 당기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교 표시된 제23기(전전기) 연결재무제표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

▣ HCA (수익 기준)

(단위:US$천)

분류
2019년
2018년
2017년

자동차할부금융

841,693

731,372
686,604

오토리스금융

3,641,058

3,772,333
3,629,599

딜러금융

107,852

90,902
78,918

기타

4,717,808

4,255,388
3,672,993

총계

9,308,411

8,849,995
8,068,114

(출처) 당사 정기 사업보고서
주1) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준
주2) 당기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교 표시된 2017년 연결재무제표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

[기타부문]

당사 연결종속회사 대표적인 기타부문은 현대로템입니다.
현대로템이 영위하고 있는사업은 철도부문, 방산부문, 플랜트 부문 및 기타부문으로 구분하고 있습니다. 현대로템의 주요 연결기준 재무 현황은 다음과 같습니다.

[주요 재무현황]
(단위 : 억원, 배)

사업본부
2019년
2018년
2017년
2016년

매출액
영업이익
매출액
영업이익
매출액
영업이익
매출액
영업이익

철도부문
13,056
-2,595
11,750
-471
13,153
608
14,870
812

방산부문
5,430
91
5,270
65
5,061
222
6,022
536

플랜트부문
4,263
-391
5,338
-1,643
7,301
-477
7,226
-416

기타 부문 및
내부거래 제거
1,844
96
1,761
87
1,741
102
1,730
130

합계
24,593
-2,799
24,119
-1,962
27,257
454
29,848
1,062

(출처) 현대로템 정기 사업보고서

2017년부터 2019년까지 과거 3개년 간 현대로템의 연결기준 매출규모는 연평균 2조5,323억원을 기록하였습니다. 2019년말에는 철도부문 매출 증가에 따라 연결기준 매출규모가 2조 4,593억원으로 전년 연결기준 매출액 2조 4,119억 대비 1.97% 증가하였습니다.

현대로템은 2016년 브라질 헤알화의 약세가 해소되고 방산부문의 K2전차 1차 양산프로젝트의 정산이익이 환입되면서 연결기준 매출액 2조 9,848억, 영업이익 1,062억, 231억원의 당기순이익이 발생하여 경영이 개선되는 모습을 보였습니다. 2017년의 경우 철도부문의 2015년도 신규 수주부진 및 2016년 수주물량 생산투입 순연에 따른 생산물량 감소로 외형이 감소하였으며, 방산부문에서 K2전자 생산지연에 따른 영향으로 지속적으로 외형 감소세가 이어졌고 연결기준 매출액 2조 7,257억으로 전년 대비 하락하였습니다. 수익성 측면에서도 플랜트부문의 EPC 프로젝트 추가원가 충당금 설정에 따른 영업적자 지속과 사업부문별 매출액 감소에 따른 고정비 부담 지속, 원화강세 등의 영향으로 연결기준 영업이익은 454억을 기록하였고, 당기순손실 -463억을 기록하는 등 수익성이 악화되었습니다.

2018년의 경우, 철도 및 플랜트 부문의 외형이 감소함에 따라 연결기준 매출 2조 4,119억으로 2016년부터 지속적인 매출 감소를 보였습니다. 2018년 현대로템은 카타르하수처리 프로젝트(계약금액 약 3,300억)와 관련하여 2017년 1,300억의 손실을 인식한데 이어, 1,400억의 추가손실을 반영하였습니다. 또한, 철도 및 프로젝트의 예정원가증가와 매출감소에 따른 고정비 부담 증가 등으로 연결기준 -1,962억의 영업손실, -3,080억의 당기순손실을 기록하였습니다.

2019년말 연결기준 영업실적을 살펴보면 철도부문에서 2016년 수주했던 대규모 프로젝트 수주 물량이 본격적으로 매출에 반영되면서 연결기준 매출액 2조 4,593억원을 기록하였으며, 이는 전년 2조 4,119억원 대비 약 1.97% 증가한 수치입니다. 그러나, 호주 2층 전동차 설계변경에 따른 추가예산, 국내 전동차 지체상금 반영 영향에 따른 적자 폭 확대로 철도부문의 영업손실이 2018년대비 약 2,130억원 더 증가하였고 동사의 영업손실 폭을 전년도에 비해 확대시킨 주요 원인입니다. 방산부문의 경우 K1 계열 전차의 창정비 물량이 증가하면서 전년 동기 대비 매출액이 증가하였으나, K2 전차 생산감소에 따라 고정비부담이 지속되면서 큰 폭의 수익성 개선으로는 연결되지 못했습니다. 다만, 향후 방산부문은 매출성장에 따른 고정비 부담 완화 및 실적의 확대로 점전직인 영업수익성 개선이 나타날 것으로 전망됩니다. 다만플랜트부문은 공정지연으로 인한 원가율 상승 및 전년 동기 대비 매출액이 감소하면서 실적 부진이 지속되었습니다. 이에 따라 당사의 2019년 영업이익은 -2,799억, 당기순이익은 -3,557억원을 기록하였습니다

현재 당사의 기타부문인 현대로템의 과거와 같은 침체 또는 추가 수주 부족, 대규모 손실의 재현 등에 따른 수익성 회복세가 다소 저하될 경우, 당사 연결실체에 재무위험이 전이되면서 재무구조 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여주시기 바랍니다.

내수시장에 글로벌 완성차 브랜드들의 브랜드 인지도 및 판매채널 확충 등을 통해 시장 점유율을 점차 확대해가고 있는 모습이며, 일부 국내 완성차 업체 특정 차종의 약진 등은 당사 차량 부문에 부담으로 작용하고 있습니다. 해외시장 역시 당사 차량부문의 시장점유율의 둔화세가 최근 들어 뚜렷해지는 등 국내외 시장 모두 과거 대비시장 경쟁강도가 높아지고 있는 점은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 특히 최근 2월부터 발생한 COVID-19 사태로 인해 향후 영업 실적이 더욱 악화될 우려가 존재합니다. 그밖에 금융부문 및 기타부문의 경우에도 그룹내 사업부문과의 시너지를 통해 꾸준히 외형을 유지하고 있으나, 시장 경쟁 강화 및 수익성 약화로 인한 그룹 내 재무위험 전이 가능성 등 위험요소가 있다는 점 투자 시 유의하시기 바랍니다. 

[나. 높은 해외 매출 비중에 따른 수익성 저하 위험]

당사의 2019년 별도 기준 매출액 49조 1,557억원 중 약 53%가 해외 매출(수출)로 매출액 중 큰 비중을 차지하고 있습니다.

특히, 2019년 별도기준 해외 매출(수출)은 전년대비 약 20.4%가량 증가하여, 2019년 당사 별도 기준 총 매출액 증가액에서 큰 비중을 차지하였습니다.
글로벌 경기 불확실성이 높아질 경우, 해외 시장의 영업 환경에 부정적인 영향이 미칠 수밖에 없고 동사 차량 부문의 매출액 및 수익성 역시, 감소할 수 있습니다. 특히 최근 확산되고 있는 COVID-19로 인해 최근 IMF는 미국과 유럽의 2020년 경제성장률을 (-)음의 성장률로 예측하는 등 해외 시장의 자동차 수요 역시 감소할 우려가 있습니다.

투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다.

2019년 당사 차량부문의 별도기준 매출액은 49조 1,557억원으로 전년대비 약 13.9% 증가했습니다. 2019년 당사 차량부문의 별도기준 해외 매출(수출) 비중은 약 53%로 총매출액에서 절반이상을 차지하고 있습니다. 특히, 2019년 별도기준 해외매출(수출)은 전년대비 약 20.4%가량 증가하여, 2019년 당사 별도 기준 총 매출액 증가에 큰 비중을 차지하였습니다. 당사는 미국, 브라질, 중국, 인도 등 총 7개의 해외 생산법인과 미국, 유럽, 남미 등 총 19개의 해외 판매법인 네트워크를 보유하고 있으며, 주로 미국시장과 아시아시장 및 유럽시장이 해외 매출이 발생하고 있는 주요 지역입니다. 아래는 당사의 차량부문 별도기준 내수 및 수출 관련 매출 현황입니다.

[당사 차량부문 내수 및 수출 현황(별도기준)]

(단위 : 백만원)

매출유형
품 목
2019년
2018년
2017년

제품
승용
내 수
9,549,303
9,327,379
10,465,675

수 출
6,407,273
7,032,150
8,859,367

합 계
15,956,577
16,359,529
19,325,042

RV
내 수
7,035,804
5,547,436
3,069,745

수 출
13,711,386
9,189,558
7,382,774

합 계
20,747,191
14,736,994
10,452,519

소형
상용
내 수
2,644,355
2,831,789
2,740,391

수 출
808,975
868,714
941,598

합 계
3,453,330
3,700,503
3,681,989

대형
상용
내 수
2,384,611
2,430,886
2,770,528

수 출
474,962
525,325
647,158

합 계
2,859,574
2,956,211
3,417,686

기타
내 수
1,249,203
1,193,719
1,202,532

수 출
4,891,754
4,214,441
3,526,813

합 계
6,140,957
5,408,160
4,729,345

합 계
내 수
22,863,277
21,331,209
20,248,871

수 출
26,294,351
21,830,188
21,357,710

합 계
49,157,628
43,161,397
41,606,581

※ 2019년 합계금액은 현재가치할인차금(1,935백만원)이 포함된 금액임.
※ 2018년 합계금액은 현재가치할인차금(1,288백만원)이 포함된 금액임.
※ 2017년 합계금액은 현재가치할인차금(1,712백만원)이 포함된 금액임.
※ 비교표시된 제50기(전전기)는 2018년 1월 1일부터 시행된 K-IFRS 1109호 및 1115호를 소급적용하지 않은 재무제표임

2019년 미국시장에서 당사는 전년비 4.7% 증가한 71만 대(소매 기준)를 판매해 4.2%의 시장점유율을 차지했습니다. 코나, 싼타페의 판매가 각각 전년비 55.7%, 178.2% 증가하였고, 신형 팰리세이드가 2만 4천대 판매되며 전체 판매 증가를 견인했습니다. 2019년 미국시장이 승용차의 전 차급의 판매부진으로 인해 전년동기 대비 1.3% 감소한 1,704만 7천대가 판매되는 등 시장 규모의 감소에도 불구하고, 당사 미국시장의 매출은 해외 매출의 성장을 견인하였습니다. 

아시아시장 중 중국시장에서 당사는 2019년 전년동기 대비 17.7% 감소한 65만 대(도매 기준)를 판매해 3.1%의 시장점유율을 차지했습니다. 신형 싼타페, ix25 등 신차 출시에도 불구 미스트라, 투싼 등의 판매 감소가 두드러졌습니다. 중국시장은 경제성장률 둔화, 미중 무역갈등 장기화, 신에너지차 보조금 축소로 전 차급에서 수요가 위축되며 전년대비 9.6% 감소한 2,080만 4천 대가 판매되었습니다. SUV가 전년동기 대비 5.7% 감소했고 SUV 외 시장은 12.4% 감소하는 등 전체적으로 시장성장률이 둔화된 상황입니다. 인도시장에서는 전년동기 대비 7.2% 감소한 51만 대(도매 기준)를 판매해 17.3%의 시장점유율을 차지했습니다. 판매가 감소했음에도 불구, 시장 전반적인 상황 악화로 점유율은 소폭상승했습니다. 인도시장의 경우, 2019년 금융권 유동성 경색과 농업 성장 저조로 인한 민간소비 위축, 투자 감소로 경기 둔화가 지속되며 수요가 감소세로 전환되면서, 전년 대비 12.4% 감소한 295만 4천 대가 판매되었습니다. 주요 업체인 스즈키 마루티와 마힌드라는 각각 14.2%, 4.3% 감소한 상황입니다.

유럽시장의 경우, 2019년 당사는 전년비 0.3% 감소한 53만 9천 대(소매 기준)를 판매하여 전체 시장에서 점유율 3.3%를 기록했습니다. 코나 및 싼타페는 판매가 증가했으나 그 외 주력 모델인 i20, i30, 투싼의 판매가 둔화되었습니다. 2019년 1~12월 유럽시장에서는 전년대비 1.2% 증가한 1,620만 6천 대가 판매되었습니다. 독일, 프랑스, 이태리 판매는 증가했으나 그 외 주요 국가인 영국, 스페인은 소폭 감소하는 등유럽 시장역시, 완성차 시장 성장이 둔화된 상황입니다.

이처럼, 당사는 해외 매출 비중이 높고 그에 따라 외화로 표시된 거래를 하므로 다양한 통화의 환율변동위험에도 노출되어 있습니다. 당사의 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다. 당사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고, 환율전망에 따라 외화자금 수급의결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로배제하고 있습니다. 2019년말 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

환종
5% 상승시
5% 하락시

USD
1,315
(1,315)

EUR
(20,852)
20,852

JPY
(8,319)
8,319

(출처) 당사 정기 사업보고서(연결기준)
주)상기 민감도 분석은 당기말 현재 재무상태표에 포함되어 있는 화폐성 자산ㆍ부채 및 파생상품 자산ㆍ부채를 대상으로 이루어졌으며, 환율변동에 따른 매출액, 매출원가 등 손익계산서 항목을 대상으로 하고 있지 않음.

한편, COVID-19로 인한 영향이 유럽 및 미국 지역까지 영향을 미치기 시작하면서 글로벌 자동차업계 전반으로 위기가 현실화되고 있습니다. 유럽의 경우 신차 수요의 70% 이상을 차지하고 있는 상위 5개국(독일,영국,프랑스,이탈리아,스페인)에서 확진자가 급격하게 증가하였고 이동 제한 조치에 따라 2020년 3월 들어 자동차 수요가 급감하였습니다. 또한, 유럽 주요국에 생산시설을 보유하고 있는 폭스바겐, Renault 등도 유럽 내 대부분 공장의 가동 중단을 선언한 상태입니다. 마찬가지로 당사도 COVID-19로 인해 미국 공장 가동을 중단하고 있으며, 유럽 공장은 일부 재개된 상태입니다. COVID-19가 단기간 내에 회복세에 접어들지 못한다면 향후 해외 매출 비중이 큰 당사의 수익성이 저하될 가능성이 있습니다.

당사는 글로벌 완성차 업체로서 해외 매출 비중이 50%를 상회하기 ?문에 글로벌 경기 불확실성이 높아질 경우, 해외 시장의 영업 환경에 부정적인 영향이 미칠 수밖에 없고 동사 차량 부문의 매출액 역시, 감소할 수 있습니다. 특히 최근 확산되고 있는 COVID-19로 인해 최근 IMF는 미국과 유럽의 2020년 경제성장률을 (-)음의 성장률로 예측하는 등 글로벌 자동차 수요 역시 감소할 우려가 있습니다. 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다. 재무안정성 관련 위험]

당사의 별도기준 2019년 부채비율은 37.53%, 차입금의존도는 6.63%이며, 현금및현금성자산, 단기금융상품 및 일부 기타 유동성 금융자산 등의 유동성 재원은 총차입금을 초과하여, 재무 안정성관련 지표는 양호한 수준입니다.

다만, 2018년 품질비용 발생에 따른 판매보증충당부채의 설정과 2019년 신차출시 및 공장 증설을 목적으로한 단기차입금의 증가로 별도 기준 부채비율 및 차입금의존도는 매해 소폭 상승하고 있습니다. 향후 COVID-19 사태로 인해 당사 차량 부문의 영업현금 창출능력이 저하된다면, 별도 기준 재무 안정성도 저하될 우려가 있습니다. 또한, 금융부문에서 과열된 시장 경쟁 상황과 저금리 기조가 지속되어 부채조달을 통한 수익 채산성이 약화될 경우,연결 기준 재무 안정성에도 부정적인 영향
을
미칠 수 있으므로 투자시이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 별도기준 부채비율은 2019년 37.53%, 2018년 32.65%, 2017년 29.33%로 매해 증가하고 있으나 재무 건전성은 양호한 수준입니다. 2019년 차입금의존도 역시6.63%이며, 순차입금은 (-)음수를 나타내고 있습니다. 동사의 차량부문은 양호한 영업 현금 창출 능력을 바탕으로 무차입 경영 수준에 근접한 재무 안정성을 나타내고 있습니다. 다만, 동사 연결실체 금융부문은 자금 조달을 위해 ABS 시장과 무담보 채권 발행을 통해 사업성장에 필요한 자금을 조달하고 있으므로, 당사 연결기준의 재무안정성 지표는 별도기준과 다소 간의 차이를 보일 수 있습니다.

당사 차량부문은 양호한 재무 안정성을 나타내고 있으나 별도기준 부채총계는 2019년 20조 2,382억원으로 전년 대비 약 17.8% 증가했고 매해 증가하는 상황입니다. 이는 2018년 차량부문의 자동차 시장 수요 둔화 및 경쟁심화로 영업수익성이 둔화되었던 가운데 약 5천억원의 가량의 품질비용 발생에 따른 판매보증충당부채 설정이 발생했기 때문입니다. 또한, 2019년 신차출시 및 공장의 신설 및 증설을 위한 투자 목적의 단기 차입금이 약 1조원 가량 증가했기 때문입니다. 이러한 단기 차입금의 증가로 인해 2019년 별도 기준 차입금의존도 역시 전년대비 1.07%p 가량 상승한 상황이나, 단기금융상품, 기타 일부 유동성 자산, 현금 및 현금성 자산 등 유동성 재원은 여전히 총차입금을 초과하여 재무 안정성을 유지하고 있습니다.

당사 2017년말 연결기준 총 차입금 규모는 약 72조 5억원, 2018년말 약 73조 2,961억원, 2019년말 약 81조 3,722억원으로 매년 총차입금의 규모가 증가하였습니다. 2019년에는 일반대출 및 자산담보부차입 성격의 장기차입금의 증가 및 무보증사모사채 발행 등을 통한 자금조달이 발생하여 전년 대비 약 8조 760억원 가량의 총차입금의 증가가 발생했습니다. 2019년 총차입금의존도 역시 41.83% 2018년 대비 40.57%대비 약 1.26%p 가량 증가하였습니다. 당사 연결실체 내 금융부문은 사업의 특성상 자금 조달의 100%를 자본시장에 의존하기 ?문에 타업종대비 부채비율이 높은 특성이 있습니다. 그러나, 2019년 연결기준 부채비율의 경우 154.71%로 전년 동기 대비 10.24%p 가량 증가하는 등 전반적으로 동사의 재무안정성이 다소 저하된 상황입니다. 이는 금융부문에서 경기회복이 지연되었고 저금리 기조의 지속과 가계의 채무 상환능력이 저하되면서, 금융부문의 수익성 하락이 주요 요인으로 작용했기 때문입니다. 당사의 연결 및 별도기준 차입금 등 추이, 연결기준 차입금 및 사채 등의 세부내역은 하기와 같습니다.

[차입금 등 추이_연결기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2019년
2018년
2017년

자산총계
194,512,220
180,655,752
178,199,454

현금및현금성자산(A)
8,681,971
9,113,625
8,821,529

단기금융상품 등(B)
16,607,009
17,581,184
20,515,925

부채총계
118,146,466
106,759,742
103,442,100

단기차입금
12,570,693
12,249,850
9,959,654

유동성장기부채
15,778,558
14,104,927
13,098,547

장기차입금
11,217,088
9,985,250
12,488,137

사채
41,805,814
36,956,114
36,454,192

총차입금(C)
81,372,153
73,296,141
72,000,530

순차입금(=C-A-B)
56,083,173
46,601,332
42,663,076

자본총계
76,365,754
73,896,010
74,757,354

차입금의존도
41.83%
40.57%
40.40%

순차입금의존도
28.83%
25.80%
23.94%

부채비율
154.71%
144.47%
138.37%

(출처) 당사 정기 사업보고서(연결기준)
주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채
주2) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계
주3) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계
주4) 단기금융상품 등은 단기금융상품과 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 유동 부분을 나타냄

[차입금 등 추이_별도기준]

(단위: 백만원, %)

구분
2019년
2018년
2017년

자산총계
74,157,219
69,742,508
70,130,650

현금및현금성자산(A)
382,000
194,203
108,022

단기금융상품 등(B)
12,755,660
13,920,001
16,553,338

부채총계
20,238,210
17,166,721
15,906,232

단기차입금
3,293,370
2,283,963
1,577,585

유동성장기부채
648,368
323,129
-

장기차입금
676,957
971,688
1,390,448

사채
299,617
299,405
299,196

총차입금(C)
4,918,312
3,878,185
3,267,229

순차입금(=C-A-B)
-8,219,348
-10,236,019
-13,394,131

자본총계
53,919,009
52,575,787
54,224,418

차입금의존도
6.63%
5.56%
4.66%

순차입금의존도
-
-
-

부채비율
37.53%
32.65%
29.33%

(출처) 당사 정기 사업보고서(별도기준)
주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채 + 장기차입금 + 사채
주2) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계
주3) 순차입금의존도 = 순차입금 / 자산총계
주4) 단기금융상품 등은 단기금융상품과 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 유동 부분을 나타냄

[단기 차입금 내역]

(단위: 백만원, %)

구분
차입처
연이자율(%)
금액

2019년
2019년
2018년

당좌차월
씨티은행 외
0.10~3.30
256,616
271,814

일반대출
우리은행 외
0.40~5.60
3,736,689
4,687,667

매출채권담보차입
KEB하나은행 외
0.00001~2.48
2,898,539
2,169,253

Banker's Usance
KEB하나은행 외
0.13~3.59
504,769
210,398

기업어음
신한은행 외
1.80~2.65
4,429,668
4,332,409

자산담보부차입
RBC 외
1.93~1.94
744,412
578,309

계
12,570,693
12,249,85

(출처) 당사 정기 사업 보고서(연결기준)

[장기 차입금 내역]

(단위: 백만원, %)

구분
차입처
연이자율(%)
금액

2019년
2019년
2018년

일반대출
미즈호은행 외
0.34~14.20
7,088,777
5,814,705

시설자금
NH농협은행 외
1.20~5.01
160,463
215,052

기업어음
KTB투자증권 외
1.62~2.55
2,380,000
2,620,000

자산담보부차입
HSBC 외
2.20~2.67
5,885,638
4,337,962

기타(*)
NH투자증권 외

435,607
435,607

소계
15,950,485
13,423,326

현재가치할인차금
(106,883)
(112,977)

유동성대체
(4,626,514)
(3,325,099)

계
11,217,088
9,985,250

(출처) 당사 정기 사업 보고서(연결기준)

[사채 내역]

(단위: 백만원, %)

구분
최장만기일
연이자율(%)
금액

2019년
2019년
2018년

무보증공모사채
2029.10.30
1.44~4.04
23,691,000
25,853,095

무보증사모사채
2027.08.29
1.83~4.30
17,872,007
10,901,475

자산담보부사채
2026.06.15
1.29~3.31
11,486,855
11,070,462

소계
53,049,862
47,825,032

사채할인발행차금
(92,004)
(89,090)

유동성대체
(11,152,044)
(10,779,828)

계
41,805,814
36,956,114

(출처) 당사 정기 사업 보고서(연결기준)

당사의 2019년 차입금 등 사채의 주요 증가 원인으로는 현대캐피탈, 현대카드, HCA 등의 연결대상 종속기업에 포함되는 계열 금융회사들이 할부금융 확대를 위해 차입규모를 늘린 영향이 일부 작용하였습니다. 2019년 금융부문의 차입금 규모는 72조 7,886억원(연결조정전)으로 2018년 65조 2,159억원(연결조정전) 대비 7조 5,727억원 가량 증가하였습니다. 2019년 금융부문의 연결 차입금 및 사채 81조 3,722억원 중 금융부문 차입금 규모는 약 72조 7,886억원(연결조정전) 규모로 약 89.4%가량을 차지하고 있습니다. 금융부문의 차입금은 할부금융 사업 영위를 위한 영업자산의 성격을 가지는 것으로, 해당 금융 계열사들의 재무구조, 수익성 및 자산건전성을 고려하였을 때 실질적인 재무부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 2019년 및 2018년 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다. 

[2019년 영업부문별 자산 및 부채]

(단위: 백만원, %)

구분
차량
금융
기타
연결조정
계

자산총계
107,555,519
93,803,198
8,541,669
(15,388,166)
194,512,220

부채총계
42,249,145
80,509,835
5,579,715
(10,192,229)
118,146,466

차입금 및 사채
7,628,244
72,788,608
2,776,867
(1,821,566)
81,372,153

(출처) 당사 정기 사업 보고서(연결기준)

[2018년 영업부문별 자산 및 부채]

(단위: 백만원, %)

구분
차량
금융
기타
연결조정
계

자산총계
100,302,183
85,725,929
7,930,963
(13,303,323)
180,655,752

부채총계
36,885,305
73,323,028
5,041,081
(8,489,672)
106,759,742

차입금 및 사채
6,995,268
65,215,856
2,547,523
(1,462,506)
73,296,141

(출처) 당사 정기 사업 보고서(연결기준)

당사의 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 이자율 위험 관리는 동사 금융부문의 수익성 유지를 위해 요구되는 역량입니다. 동사는 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 연결실체는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다. 당사의 2019년각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[2019년 이자율 변동에 따른 손익에 미치는 영향]

(단위: 백만원)

구분
1% 상승시
1% 하락시

현금및현금성자산

18,739
(18,739)

당기손익-공정가치측정금융자산

(6,606)
6,944

장단기금융상품

6,779
(6,779)

차입금 및 사채

(128,245)
128,245

(출처) 당사 정기보고서(연결기준)

결론적으로, 당사는 차량부문에서 2018년 둔화된 수익성이 2019년 제품 믹스 개선 및 신차효과 등을 통해 개선되면서 영업이익률과 당기순이익률 역시 개선된 상황입니다. 당사의 유동성 수준과 현금창출력, 대외신인도에 기반한 자금조달 능력 등을 감안하면 중장기적으로도 실질적인 차입금 상환에 따른 부담은 크지 않을 것으로 판단됩니다. 다만, 당사 차량 부문의 사업의 특성상 향후에도 국내외 시?투자 및 보완 설비에 따른 자금소요가 불가피하며, 향후 COVID-19 사태로 인해 영업현금 창출능력이 저하된다면, 당사의 별도 기준 재무 안정성도 저하될 우려가 있습니다. 또한, 금융부문에서 과열된 시장 경쟁 상황과 저금리 기조가 지속될 경우 부채조달을 통한 수익 채산성이 약화되면서 재무 안정성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시이점 유의하시기 바랍니다.

[라. 현금흐름 관련 위험]

2019년 별도기준 영업현금흐름은 신차효과, 제품믹스 개선에 따른 매출 증가, 운전자금부담 감소로 약 3조원 가량 영업활동현금흐름이 증가했습니다.
2019년 별도기준 영업활동으로 인한 현금흐름이 전년 대비 증가했음에도 불구하고, 연결기준 영업활동현금흐름이 감소한 이유는 금융부문의 저금리기조에 따른 현대캐피탈의 수익성 저하, 현대카드의 카드사 시장경쟁 과열에 따른 영업현금흐름 감소 등으로 영업현금흐름의 적자가 발생
했기 때문
입니다.

당사는 신차 라인업 신설과 기존 공장 증설 및 보완투자 등으로 증권신고서 제출일 현재 약 3조 6,000억원 규모의 CAPEX 투자를 진행 중에 있으며, 2020년에는시설/설비투자에 한정한 투자금액으로 약 3조 8,270억원의투자 계획
이 있습니다. 당사의 경우
최근 3년간 연결기준 현금및현금성자산 8조 5,000억원을 상회하는 유동성을 보유하고 있으나, 향후 COVID-19로 인해 영업상황이 개선되지 못하거나 예상치 못한 투자금액의 확대 등의 변수 발생 시 당사의 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한,
투
자 성과 시현에 따른 현금창출 지속 여부에 대하여서도 추후 모니터링
이 필요할 것으로 판단됩니다.

당사의 최근 연결기준 영업활동현금흐름은 2017년 3조 9,224억원, 2018년 3조 7,643억원 및 2019년 4,198억원으로 순(+)영업현금흐름을 기록하였습니다. 2019년 별도기준 영업활동으로인한 현금흐름이 전년 대비 증가했음에도 불구하고, 연결기준 영업활동현금흐름이 감소한 이유는 금융부문의 저금리기조에 따른 현대캐피탈의 수익성 저하, 현대카드의 카드사 시장경쟁 과열에 따른 영업현급흐름 감소 등으로 영업현금흐름의 적자가 발생했기 때문입니다. 2019년 별도기준 영업현금흐름이 증가한 주요 원인은 신차효과, 제품믹스 개선에 따른 매출 증가, 운전자금부담 감소이며, 증가 금액은 약 3조원가량 입니다. 

당사는 2017년과 2018년 연결기준 영업활동으로 인한 현금흐름으로 투자활동 및 재무활동의 현금 지출을 충당할 수 있었지만, 2019년 투자활동 및 재무활동으로인한 현금 지출이 영업활동으로 인한 현금 유입을 초과하면서 당사 현금및현금성자산의일부 감소가 있었습니다. 2019년 투자활동현금 지출이 2018년에 비해 확대된 것은 공장 증설, 보완 시설 투자 등 경상적인 수준에서 CAPEX투자가 이루어졌으나, 2018년 당사가 관계기업인 현대차증권과 2조 5,896억원의 비경상적인 당기손익인식 금융자산의 처분 거래로 인해 투자활동 현금유입이 뒷받침?기 때문입니다. 또한 2019년 연결기준 재무활동현금흐름의 현금유입이 증가한 것은 금융부문의 영업활동을 위해 사모사채를 통한 자금을 조달하면서 약 7조원 가량의 사채 잔액이 증가한 것이 주요 원인으로 작용하였습니다. 

[현금흐름 추이_연결기준]

(단위: 백만원)

구분
2019년
2018년
2017년

영업활동으로인한현금흐름
419,784
3,764,265
3,922,421

투자활동으로인한현금흐름
(5,929,184)
(2,415,064)
(4,744,413)

재무활동으로인한현금흐름
4,874,926
(880,782)
2,181,191

매각예정처분자산집단 대체
-
(97,050)
-

현금및현금성자산의 환율변동효과
202,820
(79,273)
(427,759)

현금및현금성자산의증가
(431,654)
292,096
931,440

기초현금및현금성자산
9,113,625
8,821,529
7,890,089

기말현금및현금성자산
8,681,971
9,113,625
8,821,529

(출처) 당사 정기보고서(연결기준)

[현금흐름 추이_별도기준]

(단위: 백만원)

구분
2019년
2018년
2017년

영업활동으로인한현금흐름
4,654,511
1,659,219
4,721,004

투자활동으로인한현금흐름
(3,928,537)
(769,633)
(3,610,261)

재무활동으로인한현금흐름
(538,177)
(803,405)
(1,090,742)

현금및현금성자산의증가
187,797
86,181
20,001

기초현금및현금성자산
194,203
108,022
88,021

기말현금및현금성자산
382,000
194,203
108,022

(출처) 당사 정기보고서(별도기준)

한편, 당사는 신차 라인업 신설과 기존 공장 증설 및 보완투자 등으로 신고서 제출일 현재 차량 부문의 약 3조 6,000억원 규모의 CAPEX 투자를 진행 중에 있으며, 2020년 시설/설비투자에 한정한 투자금액으로 약 3조 8,270억원의 투자계획이 있습니다 . COVID-19 사태로 대규모 투자는 일부 지연될 계획이며, 경상적인 수준의 생산 시설 보완등 CAPEX 투자가 이루어질 계획입니다. 또한, 2019년 하반기 서울시로부터 글로벌비즈니스센터(GBC) 설립허가를 받게 되었고 향후 건설 진행 시,컨소시엄 참여사간 개발비용 분담 비율에 따라 추가적인 투자현금흐름의 유출이 발생할 수 있습니다. 당사는 2019년 12월 서울시와 신축사업에 따른 공공기여 이행 협약에 따라 2019년 현재 관련 부채로 950,745백만원을 인식한 상황입니다.

[진행중인 투자 내역]

(단위: 억원)

사업부문
법인명
품목
투자금액
비고

차량부문
HMC
신차, 공장신증설,
보완투자 등
23,257
한국

HMMA
4,917
미국

HMI
4,449
인도

HAOS
975
터키

HMMC
826
체코

HMMR
207
러시아

HMB
1,399
브라질

기타부문
현대로템
증설/보완투자
146
한국

(출처) 당사 2019년 사업보고서

주)차량부문은 시설/설비투자에 한정한 투자금액으로 연구개발비용은 제외된 기준임.

[향후 투자 계획]

(단위: 억원)

사업부문
법인명
품목
투자금액
비고

차량부문
HMC
신차, 공장신증설,
보완투자 등
24,224
한국

HMMA
4,309
미국

HMI
4,477
인도

HAOS
1,519
터키

HMMC
2,261
체코

HMMR
799
러시아

HMB
681
브라질

기타부문
현대로템
증설/보완투자
174
한국

(출처) 당사 2019년 사업보고서

주)상기의 투자계획은 2020년 시설/설비투자에 한정한 투자금액으로 향후 시장여건 등에 의해 변경 될수 있음.

글로벌 대형 완성차업체들은 경기 변동과 자체적인 운전자금 소요 등 비경상적인 자금소요에 대응하여 일정 규모 이상의 유동성을 확보하여야 합니다. 당사의 경우 최근3년간 연결기준 현금및현금성자산 8조 5,000억원을 상회하는 유동성을 보유하고 있으나, 향후 COVID-19로 인해 영업상황이 개선되지 못하거나 예상치 못한 투자금액의 확대 등의 변수 발생 시 당사의 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한, 투자 성과 시현에 따른 현금창출 지속 여부에 대하여서도 추후 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[마. 매출채권, 재고자산 등 운전자본 관련 위험]

당사의 연결기준 매출채권
(현재가치할인차금 차감 전)
은 2019년말 기준 3조 6,442억원으로 2017년 이래로 점차감소하고 있고,
매출채권회전율의 경우 2017년 22.54회, 2018년 25.12회, 2019년 28.64회로 매해 증가하고 있습니다. 연결기준 재고자산 추이는 2019년 기존 차량 대비10~20%가 비싼 SUV가 당사의 주력상품이 되면서 2019년말 잔액은 11조 6,638억원으로 전년 동기 대비 약 8.9%가량 증가하였습니다. 재고자산회전율은 2017년 9.27회, 2018년 9.22회, 2019년9.45회로 최근 3개년 유사한 수준
을 유지하고 있습니다. 당사의
최근 3년간 매출채권회전율 및 재고자산회전율 등 운전자본의 활동성지표가 점차 개선되거나 일정 수준을 유지하는 모습
을 나타내고 있습니다. 다만,
재고자산 규모 확대에 따른 재고손실 부담 요인 증가 가능성, 영업활동 위축으로 인한 판매 재고 소진 저하로 인한 재고 부담 증가 등의 재고부담 위험 요인이 일부 상존
하고 있습니다. 또한, 향후 산업 전반의 업황이 나아지지 않는 등의 요인 등으로 당사의 수익성 및 유동성 저하에 따라 재무구조가 일부 악화될 수 있다는 점은 투자자께서 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결기준 매출채권
(현재가치할인차금 차감 전) 추이는 2017년말 기준, 3조 9,678억원, 2018년말 기준 3조 7,395억원, 2019년말 기준 3조 6,442억원으로 감소하고 있는 추세로 감소 폭은 매년 하락하고 있습니다. 동 기간 매출채권회전율은 2017년 22.54회, 2018년 25.12회 2019년 28.64회로 매해 증가하고 있습니다. 매출채권회전율의 증가하고 있다는 것은 매출채권의 회수기간이 매해 짧아지고 있다는 것을 나타냅니다. 2019년 당사의매출액이 전년동기 대비 증가함과 동시에 매출채권회전율 역시 증가했다는 것은 영업현금흐름의 회수 활동이 비교적 원활하다는 것을 나타내며, 최근 3년간 매출채권회전율은 20회를 상회하는 안정성을 보이고 있습니다. 

한편, 당사의 연결기준 재고자산은 2017년말 기준 10조 2,799억원, 2018년말 기준 10조 7,149억원, 2019년말 기준 11조 6,638억원으로 2019년말 연결기준 재고자산은 2018년 대비 약 8.9% 가량 증가하였습니다. 이는 기존 차량 대비 10 ~ 20%가 비싼 SUV가 당사의 주력상품이 되면서 재고자산 금액의 증가, 일부 해외 법인의 재고 규모 증가 등으로 인한 영향에 따른 것입니다. 동 기간 재고자산회전율은 2017년 9.27회, 2018년 9.22회, 2019년 9.45회로 최근 3개년 유사한 수준을 유지하고 있습니 다. 재고자산회전율은 재고자산 보유수준의 과부족을 판단하는 지표로서 향후 재고자산회전율이 감소한다면 재고자산의 과잉투자로 인한 당사에 재고손실 부담 요인으로 작용할 수 있습니다. 하기 사항은 당사의 매출채권 및 재고자산 관련 추이를 나타냅니다.

[ 당사 운전자본 활동율 추이]

(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
2019년
2018년
2017년

매출액
105,746,422
96,812,609
96,376,079

매출액성장률(%)
9.23%
0.45%
2.91%

매출채권
3,644,179
3,739,489
3,967,782

매출채권증가율(%)
-2.55%
-5.75%
-13.44%

매출채권회전율(회)
28.64
25.12
22.54

재고자산
11,663,848
10,714,858
10,279,904

재고자산증가율 (%)
8.86%
4.23%
-2.32%

재고자산회전율 (회)
9.45
9.22
9.27

총자산대비 재고자산 구성비율
6.00%
5.93%
5.77%

(출처) 당사 정기보고서(연결기준)

주1) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]
주2) 재고자산 회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]
주3) 성장률 및 증가율은 전년 동기 대비 기준임
주4) 매출채권금액은 현재가치할인차금 차감 전 금액임
주5) 총자산대비 재고자산 구성비율 = 재고자산합계÷기말자산총계×100

당사의 매출채권은 현금결제 또는 여신전문금융회사를 활용한 방식으로 단기간 내 회수가 가능한 구조를 확보하고 있습니다. 당사의 손실충당금 설정 현황을 살펴보면,2019년 손실충당금 설정률은 2.2%로 전년 대비 소폭 하락하였으며, 최근 3개년 2.5%를 하회하고 있습니다. 당사는 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석의 방법으로 회수가능성이 없거나 회수가 의문시되는 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있으며 기타 채권에 대해서는 중요성의원칙에 의거 실제 회수가능성에 의문이 생기는 사건 발생시에만 설정하고 있습니다. 2019년말 기준 경과 기간이 6개월 이하 매출채권 비율은 93.3%로 높은 편이며, 3년 초과한 금액은 2.6%로 대부분의 매출채권을 회수 가능할 것으로 판단됩니다.

[계정과목별 손실충당금 설정내역]

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 금액
손실충당금
손실충당금
설정률

2019년
매출채권
3,711,743
67,564
1.8%

미수수익
351,060
19,894
5.7%

선급금
687,015
230
0.0%

대여금
109,546
-
0.0%

미수금
2,565,788
15,403
0.6%

금융업채권
64,532,716
1,480,555
2.3%

합 계
71,957,868
1,583,646
2.2%

2018년
매출채권
3,808,852
69,363
1.8%

미수수익
339,616
20,017
5.9%

선급금
658,657
197
0.0%

대여금
104,963
-
0.0%

미수금
2,553,965
13,826
0.5%

금융업채권
56,019,424
1,368,759
2.4%

합 계
63,485,477
1,472,162
2.3%

2017년
매출채권
4,032,949
65,167
1.6%

미수수익
377,426
17,484
4.6%

선급금
535,893
216
0.0%

대여금
87,589
-
0.0%

미수금
2,794,674
11,128
0.4%

금융업채권
52,302,104
1,133,967
2.2%

합 계
60,130,635
1,227,962
2.0%

출처) 당사 정기보고서(연결기준)
주) 채권금액은 현재가치할인차금 차감 전 금액임

[손실충당금 변동 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2019년
2018년
2017년

1. 기초 손실충당금 잔액합계
1,472,162
1,227,962
1,160,112

회계기준 변경
-
169,888
-

2. 순손실처리액(①－②±③)
741,527
666,759
671,882

① 손실처리액(상각채권액)
550,841
608,471
655,235

② 상각채권회수액
199,083
228,887
205,575

③ 기타증감액
389,769
287,175
222,222

3. 손상차손 계상(환입)액
853,011
741,071
739,732

4. 기말 손실충당금 잔액합계
1,583,646
1,472,162
1,227,962

출처) 당사 정기보고서(연결기준)

[경과기간별 매출채권잔액 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하

1년 초과
3년 이하

3년 초과
계

금액
3,467,406
39,509
110,111
94,717
3,711,743

구성비율
93.3%
1.1%
3.0%
2.6%
100.0%

출처) 당사 정기보고서(연결기준)
주) 손실충당금 차감 전 금액임

당사는 최근 3년간 매출채권회전율 및 재고자산회전율 등 당사의 운전자본의 활동성지표가 점차 개선되거나 일정수준을 유지하는 모습을 나타내고 있습니다. 다만, 재고자산 규모 확대에 따른 재고손실 부담 요인 일부 증가 가능성 및 향후 산업 전반의 업황이 나아지지 않는 등의 요인 등으로 당사의 수익성 및 유동성 저하로 재무구조가 일부 악화될 수 있으니 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다. 

[바. 기업집단 소속에 따른 위험]

당사는 공정거래위원회에서 2020년 02월에 발표한 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다.
당사는 현대자동차그룹의 핵심 회사이며, 현대자동차그룹 내의 계열사들이 당사의 실적 및 투자 등에 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황이 변동될 수 있는 불확실성
이 존재하며, 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 2020년 02월 발표한 공정거래위원회 상호출자제한기업집단의 기업집단 중 소속회사 수 53개(비금융보험사 48개 포함)로 대규모 기업집단인 현대자동차그룹에 소속되어 있습니다.

[2020년 상호출자제한 기업집단 지정현황]

(단위: 개)

연번
기업집단
동일인
소속회사 수
비금융보험사

1
삼성
이재용
59
43

2
현대자동차
정몽구
53
48

3
에스케이
최태원
121
120

4
엘지
구광모
70
70

5
롯데
신동빈
84
81

6
포스코
(주)포스코
35
34

7
한화
김승연
84
74

8
지에스
허창수
67
67

9
농협
농업협동조합중앙회
59
38

10
현대중공업
정몽준
30
30

출처) 공정거래위원회(2020.02.03)

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제9조2(순환출자의 금지) 에 의거 상호출자제한기업집단 소속 회사는 신규 순환출자를 형성하거나, 기존 순환출자를 강화하는 계열출자가 금지되어 있습니다. 현대자동차그룹은 상호출자제한기업집단 소속이며 현재 현대모비스(주)-당사(현대자동차(주))-기아자동차(주)-현대모비스(주)로 이어지는 순환출자 구조를 가지고 있습니다. 

공정거래위원회의 지속적인 순환출자 해소 권고와 사업경쟁력 강화 등을 위해 2018년 3월 현대자동차그룹은 현대모비스(주)의 모듈사업 및 AS부품사업을 인적분할하여 현대글로비스(주))에 흡수합병하는 방식의 분할합병 계획을 공시하였습니다. 현대자동차그룹은 분할합병을 통해 기존 '현대모비스(주) → 당사(현대자동차(주)) → 기아자동차(주) → 현대모비스(주)'로 이어지는 순환출자고리를 끊으려는 계획이며, 계획한 일정대로 진행되는 것을 가정할 경우 2018년 7월 1일을 합병기일로 하여 현대자동차그룹의 순환출자구조가 일부 해소될 것으로 기대 되었습니다.

그러나, 현대글로비스(주)와 현대모비스(주)의 분할합병계약서에 대해 국내외 의결권자문기관들이 현대모비스(주) 주주들에게 반대의견을 권고한 바 있습니다. 그에 따른주주들의 의견을 고려한 결과, 현대모비스(주)의 주주총회 특별결의 가결요건의 충족여부 및 분할합병의 거래종결 가능성이 불확실해짐에 따라 현대자동차그룹은 제안된 분할합병방안의 보완 등을 포함하여 해당 사항을 재검토하기로 결정했습니다. 이에 따라 분할합병 절차를 중단하고 분할합병계약 제14조 제1항에 따라 현대글로비스(주)와 현대모비스(주) 사이의 분할합병계약에 대한 해제합의서를 체결하였으며, 2018년 5월 21일 분할합병 계획을 공식적으로 철회 공시하였습니다.

현재까지 지배구조 개편의 방향과 시기에 대한 공식적인 추가 개편안 발표는 이루어지지 않고 있습니다. 다만, 2018년 5월 당시, 현대자동차그룹은 주주와 시장의 기대에 부응할 수 있도록 주주와 시장의 충분한 신뢰와 지지를 얻은 후에 다시 구조개편을 추진하겠다고 밝혔고 주주친화경영의 일환으로 2020년 2월, 전자투표제를 기 도입한 계열사를 포함 현대자동차그룹 전 상장 계열사에 전자투표제도를 도입하는 것을 결정하였습니다.

한편, 상호출자제한기업집단은 계열사 간 합병, 분할합병, 기업공개(IPO), 자산양수도 등의 경영권 및 주요사업 재편 등 투자자의 이익에 영향을 주는 의사결정들이 이루어 질 수 있으며, 당해 기업의 주주 간 이해관계의 충돌로 인해 언론의 집중을 받을 수도있습니다.

또한, 현대자동차그룹은 2020년 신년회에서 기술 혁신, 사업기반 혁신, 조직문화 혁신, 고객 최우선 중심의 목표 달성을 강조했습니다. 특히 기술 혁신에 있어서는, 25년 11개 EV전용모델 등 44개 전동화 차량 운영, 수소산업 생태계 확장 주도, 2023년 자율주행 상용화 개발 추진 및 미국등 주요지역 모빌리티 서비스사업 본격 실행 등을 강조하였으며, 향후 미래 성장을 위해 그룹 투자를 연 20조원 규모로 확대하고 향후 5년간 100조원 이상 투자를 실행할 계획입니다.

당사는 현대자동차그룹의 핵심 회사이며, 현대자동차그룹 내의 계열사들이 당사의 실적 및 투자 등에 직, 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 동 당사의 업황이 악화되어 투자가 축소되거나 수익성이 악화될 경우 당사 뿐만 아니라 그룹 내 계열사의 투자 집행시기가 지연될 수 있으며, 당사가 계획하고 있는 생산시설 증설에 따른 생산능력 확대가 적기에 이루어지지 않아 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 그룹차원의 지배구조 변경에 따른 경영권 이전, 사업 혹은 자산 양수도 등이 추진 될 경우, 향후 그룹이 영위하는 사업환경의 변화 및 정책변화에 따라 당사의 경영상황의 변동성이 확대될 수 있는바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[회사가 속해 있는 기업집단]

업 종
회사수
상 장
비 상 장

자동차 제조 및 판매
2
현대자동차
기아자동차
-

자동차부품 제조업
12
현대모비스
현대위아
현대트랜시스
현대케피코
현대아이에이치엘
현대엠시트
현대파텍스
위아마그나파워트레인
에이치엘그린파워
현대위아터보
지아이티
현대첨단소재

철강제조업
3
현대제철
현대비앤지스틸
현대종합특수강

증권중개업
1
현대차증권
-

물류 관련업
2
현대글로비스
지마린서비스

신용카드 및 할부금융업
3
-
현대캐피탈
현대커머셜
현대카드

IT 관련사업
3
현대오토에버
현대엠엔소프트
모션

전자금융업
1
-
블루월넛

자동차 핵심기술개발
2
-
현대엔지비
현대오트론

철도차량 제조 및 판매업
2
현대로템
메인트란스

도시철도운송업
1
-
동북선도시철도

건설업
2
현대건설
현대스틸산업

설계 및 관련 서비스 용역업
2
-
현대엔지니어링
현대종합설계건축사사무소

부동산 개발, 관리 및 관련업
5
-
현대도시개발
부산파이낸스센터에이엠씨
송도랜드마크시티
율촌제2산업단지개발
서울PMC

광고대행업
1
이노션
-

에너지 관련업
3
-
그린에어
현대에너지
현대에코에너지

산림 및 조경업
2
-
서림개발
서림환경기술

영농 및 축산업
1
-
현대서산농장

금속제품 도매업
1
-
현대머티리얼

숙박 및 골프장 관련업
2
-
해비치호텔앤드리조트
해비치컨트리클럽

스포츠 클럽 운영업
2
-
기아타이거즈
전북현대모터스에프씨

합 계
53
12
41

출처) 당사 정기보고서

[연결대상 종속회사]
당사 연결대상 종속회사는 총 129개사이고, 연결회사 세부현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

현대캐피탈㈜
1993-12-22
서울특별시 영등포구 의사당대로 3 (여의도동)
금융
31,908,025
과반수 의결권
Y

현대카드㈜
1995-06-15
서울특별시 영등포구 의사당대로 3 (여의도동)
금융
17,408,387
실질지배력
Y

현대로템㈜
1999-07-01
경남 창원시 의창구 창원대로 488
철도차량 제조 및 판매
3,775,452
상동
Y

(주)현대케피코
1987-09-03
경기도 군포시 고산로 102
자동차부품 제조 및 판매
1,503,061
과반수 의결권
Y

그린에어㈜
2008-12-18
충청남도 당진시 송산면 북부산업로 1526
산업용가스 제조 및 판매
260,450
상동
Y

현대오트론㈜
2005-10-06
서울특별시 강남구 테헤란로113길 12(삼성동)
차량 전자제어장치
 연구개발
304,076
상동
Y

현대파텍스㈜
2005-11-07
충남 서산시 지곡면 무장길 29
자동차부품 제조 및 판매
148,343
상동
Y

㈜현대엔지비
2000-10-20
서울특별시 관악구 관악로1
엔지니어링 서비스
29,170
상동
N

메인트란스㈜
2008-06-24
서울특별시 강서구 개화동로 8길 38 메인트란스㈜
철도 유지 보수
6,958
상동
N

전북현대모터스에프씨㈜
2009-01-02
전북 전주시 덕진구 기린대로 1055 전주월드컵경기장 서측 전북현대축구단
프로축구단
1,969
상동
N

Hyundai Motor America (HMA)
1985-04-26
10550 Talbert Avenue, Fountain Valley, CA 92708, USA
완성차 및 부품 판매
7,573,638
상동
Y

Hyundai Capital America (HCA)
1989-09-06
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
18,892,900
상동
Y

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
2002-04-12
700 Hyundai BLVD, Montgomery, AL 36105, USA
완성차 제조 및 판매
4,765,383
상동
Y

Hyundai Translead, Inc. (HT)
1989-11-27
8880 Rio San Diego Drive, Suite 600 San Diego CA 92108, USA
특장제품 제조 및 판매
1,212,667
상동
Y

Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI)
2004-01-01
121 Shinyoung Drive, Luverne, AL 36049, USA
지주회사
268,418
상동
Y

Stamped Metal American Research
Technology LLC
2004-01-01
121 Shinyoung Drive, Luverne, AL 36049, USA
부품 제조
268,418
상동
Y

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
1986-05-09
6800 Geddes Road Superior Township, MI 48198, USA
자동차 연구개발
187,162
상동
Y

Genesis Motor America LLC
2016-11-14
10550 Talbert Avenue, Fountain Valley, CA 92708, USA
완성차 및 부품 판매
-
상동
N

Hyundai Rotem USA Corporation
2004-01-22
1300 Virginia Drive, Suite 103 Fort Washington, PA 19034, USA
철도생산 및 판매
15,598
상동
N

Moceanlab Inc.
2019-08-21
777 Alameda St, 2nd floor, Los Angeles, CA 90021 USA
모빌리티서비스
5,879
상동
N

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
1995-11-01
75 Frontenac Drive, Markham, ON L3R 6H2, Canada
완성차 및 부품 판매
1,222,278
상동
Y

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
2002-12-13
1200 - 401 West Georgia St., PO Box 3228, Vancouver, BC V6B 3X8, Canada
보험
173,505
상동
Y

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
2014-04-03
123 Front Street, W Suite 1000, Toronto, ON M5J 2M2, Canada
금융
1,054,758
상동
Y

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
2014-09-15
123 Front Street, W Suite 1000, Toronto, ON M5J 2M2, Canada
금융
920,863
상동
Y

HK Lease Funding LP
2015-03-11
123 Front Street West Unit 1000, Toronto, Ontario, Canada, M5J 2M3
금융
1,002,059
상동
Y

HK Retail Funding LP
2019-12-11
123 Front Street, W Suite 1000, Toronto, ON M5J 2M2, Canada
금융
174,431
상동
Y

HCCA Funding Inc.
2015-03-06
123 Front Street West Unit 1000, Toronto, Ontario, Canada, M5J 2M3
금융
41
상동
N

HCCA Funding Two Inc.
2019-12-09
123 Front Street West Unit 1000, Toronto, Ontario, Canada, M5J 2M3
금융
10
상동
N

Hyundai Motor India Limited (HMI)
1996-05-06
Plot No H1, Sipcot Industrial Park, Irungattukottai, Sriperumbudur, Taluk, Kancheepuram District, Tamilnadu - 602117, India
완성차 제조 및 판매
3,475,999
상동
Y

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
2006-11-09
Survey No.5/2 & 5/3, Izzathnagar, Backside of NAC, Opp: Hightech City Railway station(MMTS) Lingampally Mandal, Ranga Reddy District, Hyderabad-500 084, India
자동차 연구개발
46,890
상동
N

Hyundai Capital India Private Limited
 (HCI)
2012-11-12
5th Floor, Corporate One, Plot No. 5,, Non-Hierachical Commercial Centre, Jasolar, New Delhi - 110076, Delhi, INDIA
금융
756
상동
N

Hyundai Motor Japan Co., Ltd. 
(HMJ)
2000-01-07
16F, Minatomirai Center Bidg, 3-6-1,Minatomirai, Nishi-Ku,Yokohama-Shi, Kanagawa, japan
완성차 및 부품 판매
9,112
상동
N

Hyundai Motor Japan R&D Center Inc. 
(HMJ R&D)
1995-10-16
16F, Minatomirai Center Bidg, 3-6-1,Minatomirai, Nishi-Ku,Yokohama-Shi, Kanagawa, japan
자동차 연구개발
6,086
상동
N

Beijing Jingxian Motor Safeguard 
Service Co., Ltd. (BJMSS)
1994-05-18
18A Zhichun Road, Haidian District Beijing, China
완성차 판매 및 정비
29,140
상동
N

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
2004-05-20
18A Zhichun Road, Haidian District Beijing, China
완성차 판매
956
상동
N

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
2018-10-25
HKRI Centre One, 288 Shi men Road (No.1), Shanghai PRC
완성차 판매
43,368
상동
N

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
2001-04-04
No.38 Xiaoyun Road, Chaoyang District Beijing, China
부동산 투자
147,458
상동
Y

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.
2006-06-30
Shunyiqu Nanfaxinzhen Jiaogezhuangcun, Cunweihuixi300m Beijing, China
자동차 설비판매 및 유지보수
5,903
상동
N

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
2008-10-16
8th floor, Building 26, No.9, South linhe Rd., Shunyi, Beijing, China
자동차부품 제조 및 판매
182,483
상동
Y

KEFICO Automotive Systems
 (Chongqing) Co., Ltd.
2015-06-01
Longxing Baoyun Road 18, Yubei District, Chongqing City, China
자동차부품 제조 및 판매
39,332
상동
N

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY
 LIMITED
2009-09-19
Lot XN 01, Dai An Industrial Zone, Hai Duong City, Hai Duong Province, Vietnam
자동차부품 제조 및 판매
353,669
상동
Y

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION(HTMV)
2016-09-19
Gian Khau Industrial Park, Gia Vien Commune, Gia Tran District, Ninh Binh Province, Vietnam
완성차 및 부품 판매
608,190
실질지배력
Y

Hyundai Thanh cong Commercial
 Vehicle Joint Stock Company(HTCV)
2017-10-02
Gian Khau Industrial Park, Gia Vien Commune, Gia Tran District, Ninh Binh Province, Vietnam
완성차 및 부품 판매
233,078
상동
Y

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING
 INDONESIA (HMMI)
2019-08-22
GEDUNG MENARA JAMSOSTEK LT.5 SELATAN, JL.JEND GATOT SUBROTO NO.38, KUNINGAN BARAT, MAMPANG PRAPATAN, JAKARTA SELATAN
완성차 제조 및 판매
203,556
과반수 의결권
Y

HYUNDAI KEFICO MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
2016-08-16
Puerto de Montreal 103, interpuerto Monterrey, Salinas Victoria, Nuevo Leon, Mexico
자동차부품 제조 및 판매
96,311
상동
Y

Hyundai Motor Company Australia Pty
 Limited (HMCA)
2003-10-01
Cnr of 394 Lane Cove Road & Hyundai Drive Macquarie Park NSW 2113 Australia
완성차 및 부품 판매
625,483
상동
Y

HR Mechanical Services Limited
2016-12-14
16e Shakespeare Avenue, Trentham, Upper Hutt, 5018 , New Zealand
철도 유지 보수
775
상동
N

Hyundai Capital Australia Pty Limited
2016-03-09
Cnr of 394 Lane Cove Road & Hyundai Drive Macquarie Park NSW 2113, Sydney, Australia
금융
947
상동
N

Hyundai Motor Manufacturing Czech,
 s.r.o. (HMMC)
2006-07-07
Prumyslova zona Nosovice, Hyundai 700/1, Nizni Lhoty, Czech Republic
완성차 제조 및 판매
3,571,959
상동
Y

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
2008-05-26
Siemensova 2717/4 155 00 Prague5 Czech Republic
완성차 및 부품 판매
195,154
상동
Y

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
2000-01-24
Kaiserleipromenade 5, D-63067 Offenbach, Germany
마케팅 및 완성차 판매
1,975,952
상동
Y

Hyundai Motor Deutschland GmbH
 (HMD)
2012-01-03
Kaiserleipromenade 5, D-63067 Offenbach, Germany
완성차 및 부품 판매
1,088,532
상동
Y

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
2004-12-07
Hyundai-Platz, D-65428 Ruesselsheim, Germany
자동차 연구개발
150,030
상동
Y

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
2012-12-19
Carl-Zeiss-str.4, D-63755 Alzenau, Germany
고성능차 제작 및 마케팅
63,465
상동
N

Hyundai Capital Europe GmbH
2010-04-21
Friedrich-Ebert-Anlage 35-37, 60327 Frankfurt a. M., Germany
금융
8,698
상동
N

Hyundai Motor Commonwealth of
 Independent States B.V(HMCIS B.V)
2006-12-12
Strawinskylaan 3127, 1077 ZX, Amsterdam, the Netherlands
지주회사
784,724
상동
Y

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
2014-09-23
Hub van Doorneweg 14, 2171KZ Sassenheim
완성차 및 부품 판매
218,786
상동
Y

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC
(HMMR)
2008-03-18
Lit. A, bld. 20, Levashovskoe highway, Sestroretsk, Saint Petersburg, 197701, Russia
완성차 제조 및 판매
1,578,910
상동
Y

Hyundai Motor Commonwealth of
 Independent States (HMCIS)
2007-01-23
≪North Tower≫, 10, Testovskaya st., Moscow, 123112, Russia
완성차 및 부품 판매
784,724
상동
Y

Hyundai Mobility Lab (HML)
2019-07-09
office 1557, build. 42/1, Bol'shoy bul'var, The territory of the Skolkovo Innovation Center, Moscow, 121205, Russia
소프트웨어 개발
380
상동
N

Hyundai Capital Services Limited Liability Company
2011-05-26
5F, North Tower Business Center, 10, Testovskaya St., Moscow 123317, Russia
금융
12,971
상동
N

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
2016-09-15
Building 9, Zemlianoy Val Str., Moscow, 105064, Russian Federation
완성차 및 부품 판매
55,854
상동
N

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve
 Ticaret A.S. (HAOSVT)
1994-12-28
Sehit mehmet fatih ongul sokak. No.2 kozyatagı34742 istanbul/Turkey
완성차 제조 및 판매
1,342,139
상동
Y

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari
 Sanayi ve Ticaret A.S
2006-07-04
Ahi Evran Cad. Polaris Plaza No.1 K.4 D.23 34398 Maslak, Sariyer, Istanbul
철도생산 및 판매
31,552
상동
N

Hyundai Rotem Company - Hyundai
 EURotem Demiryolu Araclari SAN. 
VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
2016-02-03
Ahi Evran Cad. Polaris Plaza No.1 K.4 D.23 34398 Maslak, Sariyer, Istanbul
철도 판매
18,331
상동
N

Hyundai Rotem Company - Hyundai
 EUrotem Mahmutbey Projesi ORTAK
 GIRISIMI
2016-06-24
Ahi Evran Cad. Polaris Plaza No.1 K.4 D.23 34398 Maslak, Sariyer, Istanbul
철도 판매
5,899
상동
N

HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD
2015-08-25
Suite 16C, Level 16 of Vista Tower, The Intermark, No.348, Jalan Tun Razak, 50400 Kuala Lumpur, Malaysia
플랜트설비 영업
671
상동
N

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
2005-07-21
728 London Road, High Wycombe, Bucks, HP11 1HE, United Kingdom
완성차 및 부품 판매
827,777
상동
Y

Hyundai Motor Company Italy S.r.l
 (HMCI)
2008-09-12
Via Giovanni Bensi 11 - CAP 20152 Milano (MI), Italy
완성차 및 부품 판매
330,979
상동
Y

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
2009-12-01
Edificio Nectar. C/ Quintanapalla, 2. 1 Pl. 28050. Madrid. Spain
완성차 및 부품 판매
478,080
상동
Y

Hyundai Motor France SAS (HMF)
2012-01-03
6-26 Boulevard National 92 250 La Garenne-Colombes, France
완성차 및 부품 판매
322,855
상동
Y

Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP)
2000-04-01
24 Woloska street.,02-675, Warsaw, Poland
완성차 및 부품 판매
100,429
상동
Y

Genesis Motor Europe Gmbh (GME)
2019-06-06
Theatinerstr.11, 80333, Munich, Germany
완성차 및 부품 판매
48,050
상동
N

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
2019-09-23
Suite 1, 3rd floor 11-12 St. James´s Square, London United Kingdom SW1Y 4LB
완성차 및 부품 판매
-
상동
N

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
2019-06-17
Boulevard Lilienthal 42 8152 Glattpark(Opfikon), Switzerland
완성차 및 부품 판매
46,988
상동
N

HYUNDAI MOTOR SINGAPORE PTE. LTD. (HMS)
2019-11-26
6 Eu Tong Sen Street, #11-10H, The Central, Singapore (059817)
완성차 제조 및 판매
85
상동
N

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
2013-08-07
Antonio Dovali Jaime 70 Torre D 10 Santa Fe Alvaro Obregon Ciudad de Mexico 01210, Mexico
완성차 및 부품 판매
220,614
상동
Y

Hyundai de Mexico, SA DE C.V.,
 (HYMEX)
1989-11-27
la Encantada No. 7474 Parque Industrial El Florido, Tijuana, B.C. Mexico
특장제품 제조
172,767
상동
Y

Hyundai Rio Vista, Inc.
2000-09-22
8880 Rio San Diego DR. San Diego, CA 92108
부동산 투자
22,864
상동
N

Hyundai Motor Brasil Montadora de
 Automoveis LTDA (HMB)
2008-09-12
Avenida Hyundai, 777, Agua Santa, Piracicaba - Sao Paulo, Brazil
완성차 제조 및 판매
1,174,980
상동
Y

HMB Holding Participacoes
 Financeiras Ltda.
2016-09-28
Avenida Hyundai, 777, Agua Santa, Piracicaba - Sao Paulo, Brazil
지주회사
-
상동
N

Hyundai Capital Brasil Servicos De
 Assistencia Financeira Ltda
2013-05-14
Av. Das Nacoes Unidas, 14.171, 24 andar Torre Crystal, CEP 04794-000, Vila Gertrudes, Sao Paulo, Brasil
금융
745
상동
N

Hyundai Rotem Brasil Industria E
 Comercio De Trens Ltda.
2013-04-03
Avenida Marginal 26036 No 3400, fazenda Bom Retiro, Araraquara
철도생산 및 판매
159,856
상동
Y

China Millennium Corporations (CMEs)
2001-04-04
Ugland House, South Church Street, George Town Grand Cayman, Cayman Islands
지주회사
147,458
상동
Y

China Mobility Fund, L.P.
2018-07-30
Cricket Square, Hutchins Drive, PO BOX 2681, Grand Cayman, KY1-1111, Cayman Islands
금융
32,396
상동
N

Hydrogen Energy Industry Fund
2019-05-28
The Centre, 99 Queen’s Road Central, HK
금융
7,112
상동
N

교보악사 Tomorrow 사모증권투자신탁
 12호
2014-05-27
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자
100,497
상동
Y

신한 BNPP 법인용 사모증권투자신탁 
제34호
2014-10-21
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자
150,804
상동
Y

KB 리더스 사모증권투자신탁 제1호
2014-09-12
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자
99,903
상동
Y

삼성 ETF 로테이션 사모증권투자신탁 제1호
2014-12-09
서울특별시 영등포구 여의대로 60
투자
102,500
상동
Y

제로원 액셀러레이터 투자 펀드 1호 
합자조합
2018-01-30
서울특별시 강남구 테헤란로 504 7층
투자
3,638
상동
N

블루월넛 주식회사
2016-12-08
서울특별시 영등포구 국회대로 66길 3 (여의도동)
금융부가통신
44,513
상동
N

모션㈜
2019-10-11
경기도 용인시 수지구 신수로 767
모빌리티서비스
19,121
상동
N

오토피아제오십칠차유동화전문유한회사
2015-07-23
서울특별시 중구 소공로 51
금융
-
실질지배력
N

오토피아제오십팔차유동화전문유한회사
2015-10-22
서울특별시 중구 소공로 51
금융
-
상동
N

오토피아제오십구차유동화전문유한회사
2015-10-22
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
16,212
상동
N

오토피아제육십차유동화전문유한회사
2016-01-19
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
38,761
상동
N

오토피아제육십일차유동화전문유한회사
2016-03-23
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
40,026
상동
N

오토피아제육십이차유동화전문유한회사
2016-07-21
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
90,048
상동
Y

오토피아제육십삼차유동화전문유한회사
2016-10-12
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
110,079
상동
Y

오토피아제육십사차유동화전문유한회사
2017-10-25
서울특별시 중구 소공로 51
금융
320,294
상동
Y

오토피아제육십오차유동화전문유한회사
2018-11-14
서울특별시 중구 소공로 51
금융
500,437
상동
Y

오토피아제육십육차유동화전문유한회사
2019-02-18
서울특별시 중구 소공로 51
금융
600,492
상동
Y

오토피아제육십칠차유동화전문유한회사
2019-05-23
서울특별시 중구 소공로 51
금융
600,469
상동
Y

오토피아제육십팔차유동화전문유한회사
2019-10-08
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
646,416
상동
Y

슈퍼시리즈제삼차유동화전문유한회사
2016-09-27
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
-
상동
N

슈퍼시리즈제사차유동화전문유한회사
2017-02-23
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
347,196
상동
Y

슈퍼시리즈제오차유동화전문유한회사
2017-10-19
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
329,199
상동
Y

슈퍼시리즈제육차유동화전문유한회사
2019-01-07
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
456,366
상동
Y

슈퍼시리즈제칠차유동화전문유한회사
2019-04-25
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
400,145
상동
Y

Hyundai CHA Funding, LLC
2000-03-24
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
940,347
과반수 의결권
Y

Hyundai Lease Titling Trust
2005-11-01
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
17,819,532
상동
Y

Hyundai HK Funding, LLC
2010-04-26
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
6,182,080
상동
Y

Hyundai HK Funding Two, LLC
2008-03-20
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
1,002,288
상동
Y

Hyundai HK Funding Three, LLC
2014-07-03
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
79,475
상동
Y

Hyundai HK Funding Four, LLC
2016-10-13
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
-
상동
N

Hyundai ABS Funding, LLC
2001-08-14
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
5,609,241
상동
Y

HK Real Properties, LLC
2010-12-29
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
103
상동
N

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
2011-05-27
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
447,811
상동
Y

Hyundai HK Lease, LLC
2011-07-14
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
2,641,090
상동
Y

Extended Term Amortizing Program, LLC
2015-07-08
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
1,498,306
상동
Y

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
2016-05-13
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
873,212
상동
Y

HCA Exchange, LLC
2018-03-05
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
-
상동
N

Hyundai Protection Plan, Inc.
2012-03-22
2999 North 44th Street, Suite 550, Phoenix, Arizona, 85018
보험
685,119
상동
Y

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
2012-06-08
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
58,701
상동
N

Hyundai Capital Insurance Services,
 LLC
2009-06-17
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
16,173
상동
N

Hyundai Capital Insurance Company
2012-07-05
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
159,432
상동
Y

Power Protect Extended Services, Inc.
2014-07-14
2999 North 44th Street, Suite 550, Phoenix, Arizona, 85018
보험
41,364
상동
N

Power Protect Extended Services
 Florida, Inc.
2014-07-15
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
2,755
상동
N

출처) 당사 정기보고서
(*1) 다른 투자자 및 구조화기업과의 약정 또는 관계에 따라 연결실체가 실질적으로 지배한다고 판단함
(*2) 소유지분율이 과반수 미만이나, 보유한 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도 등을 종합적으로 고려하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였음.
(*3) 당기 중 운용사 변경으로 사명이 변경됨.

[이해관계자와의 거래 내역]

1)
당사는 이사회 규정 등에 의거하여 건별 채무보증금액이 일정금액 이상일 경우, 이사회 의결 후 집행하고 있습니다. 2019년말 현재 대주주 등의 채무 등에 대해 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

성명
 (법인명)
관계
목적
채권자
채무내용
기간
거래내역
비고

기초
증가
감소
기말

현대로템
국내
종속법인
계약이행보증
GWRL 외
계약이행보증
(차량공급 및
하자보수 등)
2007년 12월
~2028년 7월
304,710
-
-120,277
184,433
-

HME
(Hyundai Motor Europe GmbH )
해외
 종속법인
운용자금
조달
Unicredit
차입금
2009년 4월
~2024년 4월
5,543
-
-5,543
-
조기상환

합 계
310,253
-
-125,820
184,433
-

출처) 당사 정기보고서
주1)외화 지급보증금액은 보고기간종료일 현재의 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 환산한 금액임
주2) 당사 이사회 규정 등에 의거하여 건별 미화 2억불 이상의 해외자회사 및 계열회사에 대한 채무보증, 지급보증 및 담보제공(단, 공정거래법상 채무보증 제한대상이 아닌 것에 한함)은 이사회 결의 후 집행되고 있음
주3)집행근거 : 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제2항 제3호 및 동 시행령 제35조 (주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제3항 제2호에 의거 집행

2) 대주주와의 자산양수도 등

가. 출자 및 출자지분 처분내역 등
당사는 이사회 규정 등에 의거하여 출자 및 출자지분 처분이 일정금액 이상일 경우 
이사회 의결 후 집행하고 있습니다. 2019년말 현재 당사는 계열회사 등에 아래와 같이 출자 및 처분하였습니다. 자세한 출자내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

성 명
(법인명)
관 계
출자 및 출자지분 처분내역 등
비 고

종류
거 래 내 역

기 초
증 가
감 소
기 말

Shandong Hyundai Wia Automotive
Engine Company (WAE)
해외계열회사
-
82,821
10,138
-
92,959

사천현대기차유한공사 (CHMC)
-
-
154,595
154,595
-
추가출자 및
손상차손

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd
-
11,326
17,975
-
29,301

Genesis Motor Europe Gmbh (GME)
-
-
32,782
-
32,782
최초출자

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING
INDONESIA (HMMI)
-
-
84,389
-
84,389
최초출자

China Mobility Fund
-
8,155
14,321
-
22,476

Hydrogen Energy Industry Fund
-
-
5,337
-
5,337
최초출자

Hyundai Hydrogen Mobility AG
(HHM)
-
-
21,046
-
21,046
최초출자

Moceanlab Inc.
-
-
7,730
-
7,730
최초출자

HYUNDAI MOTOR SINGAPORE PTE. LTD.(HMS)

-
-
85
-
85
최초출자

모션
-
-
15,280
-
15,280
최초출자

Maniv Revel Fund
-
-
2,413
-
2,413
최초출자

출처) 당사 정기보고서
주1) 상기 내용은 장부가액 기준임.

나. 유가증권 매수 또는 매도 내역
당사는 계열회사 현대차증권을 상대로 약관에 의한 금융거래시 이사회 의결을 통해 연중 및 분기별 거래한도를 승인하고 있습니다. 수익증권의 경우 1년간 적용되는 거래 한도, 기타금융거래 등은 분기별 적용되는 거래 한도에 대하여 이사회 결의 및 공시를 하였습니다. 2019년 누계 계열회사 등과의 거래내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

(단위: 억원)

구 분
거래 목적물
금 액
비 고

기초
증가(감소)
기말
손익

현대차증권
수익증권 (MMF 등)
1,000
-
1,000
-
약관에 의한
 금융거래

기타금융거래(MMT등)
14,100
-2,900
11,200
310

출처) 당사 정기보고서

다. 영업거래
2019년 1월~12월간 당사는 자회사(해외계열회사)인 HMA(Hyundai Motor America)및 HME(Hyundai Motor Europe GmbH )와 완성차 및 부품 등 매출거래 등으로 9,003,729백만원 및 3,979,884백만원, 최대주주(국내계열회사)인 현대모비스와 모듈 및 정비부품 등 매입거래 등으로 7,309,339백만원의 영업거래를 하였고, 동 금액은 당사 최근사업연도 별도매출액의 5%를 초과합니다.

(단위: 백만원)

구 분
관계
거래 내용
거래 기간
금 액
비 고

매입
매출
합계

HMA
(Hyundai Motor America)
자회사
(해외계열회사)
완성차 및 부품 
매출거래 등
'19년 1월~12월
4
9,003,725
9,003,729
-

HME
(Hyundai Motor Europe GmbH )
23,921
3,955,963
3,979,884

현대모비스
최대주주
(국내계열회사)
모듈 및 정비부품 등
매입거래 등
7,045,080
264,259
7,309,339

출처) 당사 정기보고서

라. 자산거래

(단위: 백만원)

법인명
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
관련 손익
비고

현대모비스
최대주주
(국내계열회사)
자산 
매도
'19.10.24
토지
현대모비스
 공장부지 확보
4,165
1,634
-

출처) 당사 정기보고서
주1)거래금액 산정기준 : 당사 및 현대모비스가 의뢰한 각 1개사의 감정평가 평균가액 
주2)공정거래법 제11조의2에 의거 특수관계인을 상대방으로 50억원 이상의 자산거래 시 이사회 결의 및 공시 필요

[사. 우발채무 등 발생 위험]

증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며, 당사는필요한 경우 해당 위험에 대하여 충당부채를 설정하고 있으나,

이러한 우발채무 등의 실현 가능성과 이로 인한 자원의 유출규모 및 시기는 합리적으로 예측이 어렵습니다. 기존의 우발채무가 현실화되거나 예상치 못한 우발채무가 신규 발생할 경우, 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다.

증권신고서 제출일 현재, 당사는 지급보증, 소송 및 약정사항 등으로 인한 우발채무가 존재하며 이러한 우발채무 등의 실현 가능성 및 실현 시기는 합리적 예측이불가능합니다. 그러나 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무 안정성과 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의할 필요가 있습니다. 당사 우발채무 상세 현황은 아래와 같습니다.

(1) 2019년말 현재 연결실체가 종속기업을 제외한 특수관계자 등의 채무 등에 대해 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

상대방
국내보증금액
해외보증금액(*)

관계기업
128,050
195,831

기타
16,493
998,123

계
144,543
1,193,954

출처) 당사 정기보고서
(*)외화 지급보증금액은 보고기간종료일 현재의 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 환산한 금액임.

(2) 2019년말 현재, 당사 연결실체는 국내 및 해외 소송사건에 피소되어 계류 중에 있습니다. 또한, 연결실체는 제조물책임(Product Liability) 등과 관련하여 진행 중인 소송사건에 계류 중에 있으며 이로 인하여 발생할 수 있는 잠재적 손실에 대비하여 보상보험에 가입하고 있습니다. 또한 당기말 현재 연결실체는 세타2 엔진 리콜과 관련하여국내외 관계기관의 조사를 받고 있으며, 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다. 한편, 당기말 현재 연결실체는 통상임금 관련 소송이 진행 중입니다. 연결실체는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며,연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 

(3) 2019년말 현재, 당사 연결실체의 차입금 및 임대보증금 등과 관련하여 유형자산에 대해 채권최고액 765,375백만원의 전세권 등이 설정되어 있습니다. 또한, 당기말 현재 연결실체의 차입금, 계약이행 및 보증담보 등과 관련하여 기아자동차(주) 주식 213,466주 등이 관련 금융기관 등에 담보로 제공되어 있으며, 예금, 어음 및 수표 등이 담보로 제공되어 있습니다. 한편, 일부 해외종속기업의 경우 상기에 포함된 담보제공자산이외에 금융업채권 등이 차입금과 관련하여 담보 제공되어 있습니다.

(4) 2019년말 현재, 당사 연결실체는 국민은행 등 다수의 금융기관과 당좌대출, 일반대출 및 무역금융 등의 여신 약정을 체결하고 있으며, 이의 총 한도는 미화 246억달러 상당액및 62,228억원입니다.

(5) 2019년말 현재, 2019년말 당사 종속기업인 현대캐피탈(주)와 현대카드(주)는 일부 차입부채에 대해 채권자의 신용보강을 위하여 트리거(Trigger) 조항을 포함한 약정을 맺고 있습니다. 이로 인해 현대캐피탈(주)와 현대카드(주)의 신용등급이 일정 수준 이하로 하락할경우, 해당 차입부채에 대해 조기상환을 실시하거나 채권자와의 계약이 정지 또는 해지될 수 있습니다.

(6) 2019년말 현재, 2019년말 당사 종속기업인 현대카드(주)와 현대캐피탈(주)는 임차중인 사옥과 관련하여 임대인이 부동산을 임의 매각하고자 하는 경우, 또는 임대차 계약상 임대차 개시일로부터 4년 5개월이 되는 시점에 우선매수권을 행사할 수 있습니다.

(7) 2019년말 현재, 2019년말 당사는 타 투자자가 보유하고 있는 종속기업인 현대캐피탈(주) 주식과 관련하여 제3자와 총수익스왑계약을 체결하고 있습니다. 

(8) 2019년말 현재, 2019년말 당사는 종속기업인 현대카드(주) 주식 및 관계기업인 현대커머셜(주)주식과 관련하여 타 투자자와 주주협약을 체결하고 있습니다. 타 투자자의 주식을 매입할 수 있는 콜옵션과 타 투자자가 보유하고 있는 주식을 회사에 처분할 수 있는 풋옵션이 발생할 수 있는 조항이 포함되어 있습니다.

(9) 2019년말 현재, 당사는 글로벌비즈니스센터(GBC) 신축공사 관련하여 1,408,220백만원을 투자하기로 약정한 바 있으며, 또한 2019년 12월 서울시와 신축사업에 따른 공공기여 이행 협약에 따라 당기말 현재 관련 부채로 950,745백만원을 인식하였습니다.

(10) 2019년말 및 2018년말 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2019년말
2018년말

장단기금융상품
959,783
936,606

현금및현금성자산
173,602
329,296

기타금융자산
7,963
7,770

계
1,141,348
1,273,672

(출처) 당사 정기보고서 및 동사 제시

(11) 2020년 4월 15일, 국토교통부(장관 김현미)는 당사를 포함한 기아자동차, 메르세데스-벤츠코리아, 한국토요타자동차에서 제작 또는 수입·판매한 39개 차종 4만4천967대에서 제작결함이 발견돼 시정조치(리콜)한다고 밝혔습니다. 당사에서 제작·판매한 '쏘나타(DN8)' 등 3개 차종 2만5천113대와 제네시스 'GV80(JX1)' 3천247대에 대해 국토교통부는 자동차 안전기준 부적합으로 리콜에 들어가며, 자동차 안전기준 부적합은 우선 리콜을 진행하되, 향후 시정률 등을 감안해 당사에 과징금을 부과할 계획입니다. 증권신고서 제출일 현재, 당사는 리콜 및 과징금 부과에 따라 자원이 유출될 가능성은 매우 높으나
자
원
의 유출금액 및 시기에 대해서는 불확실하기 때문에 향후, 자원의 유출금액과 시기를 신뢰성있게 추정할 수 있게 된 경우, 해당 채무를 충당부채로 인식할 계획입니다.

[아. 신용등급 하락에 따른 위험]

당사의 신용등급은 2019년 11월, 한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가로부터 AAA(부정적)에서 하향 조정된 AA+(안정적) 신용등급을 부여받았습니다.
당사의 경우, 향후에 각종 이벤트 리스크 발생에 따른 대규모 비용 부담이 발생하거나, 수익창출력 약화 및 유동성 저하 요인 등이 지속적으로 발생한다면 추가적으로 신용등급이 하락할 수 있습니다.
신용등급의 하락은 자금조달비용 증가 및 자금조달 여건 악화에 따른 유동성위험과 밀접한 연관
을 가지므로, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한국신용평가는 2018년 11월 12일, 수시평가에서 당사의 신용등급 전망을 AAA(안정적)에서 AAA(부정적)으로 하향 조정한 바 있습니다. 하향 조정 당시, 구조적 측면의 수익창출력 악화, 비우호적인 영업환경에 따른 실적 회복 불확실성 확대, 다각화된 지역기반과 우수한 브랜드 인지도 및 풍부한 유동성이 뒷받침되는 우수한 재무구조 등을 주요 근거로 들었습니다. 이후, 2019년 6월에는 신용 등급을 동일하게 유지하였고, 2019년 11월 25일 수시평가에서 당사의 신용등급을 AAA(부정적)에서 AA+(안정적)로 하향 조정하였습니다. 하향 조정의 근거로는 구조적 측면의 수익창출력 악화와 회복 지연, 글로벌 시장수요 부진 등 비우호적 영업환경과 중국실적 저하, 산업 패러다임의 변화 관련 불확실성을 그 근거로 제시했습니다.

한국기업평가 역시 2018년 10월 31일, 수시평가에서 당사의 신용등급 전망을 AAA(안정적)에서 AAA(부정적)으로 하향 조정한 바 있습니다. 당시 하향 조정의 근거로는 사업 경쟁력 악화에 따른 근원적인 수익창출력 저하, 주요 시장에서의 판매 회복 지연을 그 근거로 들었습니다. 이후, 2019년 6월 신용등급을 동일하게 유지했으나 2019년 11월 27일 수시평가에서는 당사의 신용등급을 AAA(부정적)에서 AA+(안정적)으로 하향 조정하였습니다. 조정의 근거로는 수익성 회복 수준의 미달, 미래 자동차 시장 대비를 위한 비용 부담 증가, 완성차 시장의 경쟁 심화를 그 근거로 제시했습니다.

[당사의 신용등급 변동 추이]

평가기관
평가 내역

한국신용평가

2018.05
2018.11
2019.06
2019.11

AAA(안정적)
AAA(부정적)
AAA(부정적)
AA+(안정적)

나이스신용평가

2018.10
2019.02
2019.06
2019.11

AAA(안정적)
AAA(부정적)
AAA(부정적)
AA+(안정적)

한국기업평가

2018.06
2018.10
2019.06
2019.11

AAA(안정적)
AAA(부정적)
AAA(부정적)
AA+(안정적)

(출처) : 각 신용평가사 홈페이지

당사의 경우, 향후에 각종 이벤트 리스크 발생에 따른 대규모 비용 부담이 발생하거나, 수익창출력 저하 및 유동성이 저하 등의 요인이 발생한다면 추가적으로 신용 등급이 하락할 수 있습니다. 신용등급의 하락은 자금조달비용 증가 및 자금조달 여건 악화에 따른 유동성위험과 밀접한 연관을 가지므로, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 그러나, 당사는 여전히 내수 시장에서 확고한 시장 우위를 점하고 있고 신차 출시 등의 상품 경쟁력을 바탕으로 향후 수익성 개선 가능성이 분명 존재합니다. 또한, 당사의 양호한 재무 건전성 역시, 향후 예상치 못한 이벤트 리스크에 대해서 충분한 재무완충력을 유지해 줄 수 있을 것으로 예상합니다. 

따라서 투자자 여러분께서는 향후 외부감사인의 결산 결과를 바탕으로 한 상세 영업실적과 수익성 개선 여부에 대해서 종합적으로 검토 및 지속적인 모니터링을 할 필요가 있으며, 혹여 기존 전망을 크게 벗어나 추가적인 신용등급 하락이 이루어질 경우, 자금조달에 필요한 비용의 증가, 영업활동의 제약 등 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 노사분규 발생에 따른 수익성 저하 위험]

자동차산업을 영위하고 있는 완성차 업체들은 노동조합의 쟁의행위 및 파업결의가 해당회사들의 실적에 밀접한 영향
을
미치고 있습니다. 노사분규 시, 노사간의 협상을 통해 근로자들의 노동 환경이 개선되고 생산 효율성이 증가되는 것은 협상의 긍정적인 측면입니다. 그러나,
협상을 진행하는 기간 동안, 노동조합이 파업을 결의하여, 생산이 중단될 경우, 즉각적인 판매 수요 대응이 어려워지고, 제품의 원가율이 상승하는 등 당사에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있습니다.
향후, 예상치 못한 노사분규로 인해, 장기간 타결이 이루어지지 않을 경우, 당사의 생산 계획 차질로 인해 매출 및 수익성이 하락할 위험이 존재
하오니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자동차산업을 영위하고 있는 완성차 업체들은 노동조합의 쟁의행위 및 파업결의가 해당회사들의 실적에 밀접한 영향을 미치고 있습니다. 당사와 기아자동차는 노동조합이 결성되어 있고, 매년 임금협상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 노사간에 첨예하게 대립되는 경우가 많이 발생하여 왔습니다. 노사간의 협상이 이루어지지 않을 경우, 파업 등으로 인하여 생산라인이 가동이 되지 않아 당사의 매출에 부정적인 영향을 미치는 경우도 있습니다. 

노동조합은 노동자와 회사 의사결정자 간의 대화 창구로서 그 의미가 매우 긍정적이지만, 실제로는 서로의 주장이 대립되기도 하고, 자신의 의견을 관철시키기 위하여 파업으로 확장될 경우, 당사에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 2016년 당시, 당사노조 파업일 수는 24일로, 파업으로 인한 생산량차질 대수는 약 142,000대로 추산?고그로 인한 매출 감소 금액은 약 3조 1,000억원으로 추정되었습니다. 당사는 2011년 이후 매해 노사 분규로 인한 파업으로 생산 차질을 빚었으나 2019년 9월, 8년 만에 노사무분규임단협이 최종 타결됨으로써 현재, 노사 분규로 인한 리스크는 과거보다 줄어든 상태입니다.,

 2019년 8월 ~ 9월 노사무분규 관련 협상 당시, 자동차업계 및 증권업계는 노사무분규를 통해 얻을 수 있는 당사의 경영 개선효과에 대해 분석하였습니다. 해당 분석에 따르면, 1987년부터 2018년까지 당사의 연간 평균 파업 일수는 14일이고 이에 따른 연간 평균 생산차질 대수는 4만 8,911대로 나타났습니다. 또한, 당사가 무분규로 임금단체협상을 타결하면 최대 6,000억원의 영업이익 개선 효과를 볼 것으로 분석하였습니다. 대규모 장치산업인 완성차 산업의 특성 상, 노사무분규로 인한 조업일수 증가는 고정비 부담을 완화시키고 수익성을 개선하는 등 당사에 긍정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

노사분규 시, 노사 간의 협상을 통해

근로자들의 노동 환경이 개선되고 생산 효율성이 증가되는
것은 협상의 긍정적인 측면입니다. 그러나, 협상을 진행하는 기간 동안, 노동조합이 파업을 결의하여, 생산이 중단될 경우, 즉각적인 판매 수요 대응이 어려워지고, 제품의 원가율이 상승하는 등 당사에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 향후, 노사분규가 발생하여, 장기간 타결이 이루어지지 않을 경우, 생산 계획의 차질로 인해 당사의 매출 및 수익성이 하락할 위험이 존재하오니 투자자분들 께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 
.

[차. 2020년 1분기 잠정실적 공시 관련 위험]

당사가 공시한 2020년 1분기 연결 기준 잠정 매출액은
25조 3,194
억원, 잠정 영업이익은
8,638억
원, 잠정 당기순이익은
5,527
억원입니다. 당사의 2020년 1분기 연결 기준 잠정 매출액은 2019년 동기 대비
5.6
%
증
가하였고 잠정 영업이익은
4.7
%
증
가하였습니다. 그러나, 잠정 당기순이익은
2019년 동기 대비 42.1
%

감
소하였습니다.
당사의 2020년 1분기말 연결 기준 잠정 자산총계는

198.8조원 , 부채총계는
122.9조
원, 자본총계는
75.9조
원이며, 부채비율은
161.89
%로 2019년말 연결기준 부채비율 154.71%대비
7.18
%p.
증
가하였습니다
.
당사가 공시한 2020년 1분기 연결 기준 잠정 결산실적 수치는 외부감사인의 감사가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결
과에 따라 변경 가능성이 있으니 투자자께서는 참고
하시기 바랍니다.

당사는 2020년 4월 23일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에
'연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)' 공시를 통해 2020년 1분기 전체 결산실적(결산대상 기간 : 2020년 1월 1일~2020년 3월 31일)을 발표하였습니다. 

당사가 공시한 2020년 1분기 연결 기준 잠정 매출액은
25조 3,194
억원, 잠정 영업이익은
8,638억
원, 잠정 당기순이익은
5,527
억원입니다. 당사의 2020년 1분기 연결 기준 잠정 매출액은 2019년 동기 대비
5.6
%
증
가하였고 잠정 영업이익은
4.7
%
증
가하였습니다. 그러나, 잠정 당기순이익은
2019년 동기 대비 42.1
%

감
소하였습니다.
당사의 2020년 1분기말 연결 기준 잠정 자산총계는

198.8조원 , 부채총계는
122.9조
원, 자본총계는
75.9조
원이며, 부채비율은
161.89
%로 2019년말 연결기준 부채비율 154.71%대비
7.18
%p.
증
가하였습니다.

연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)

1. 연결실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비
증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비
증감율(%)

(2020년 
1분기)
(2019년 
4분기)
(2019년 
1분기)

매출액
당해실적
25,319,448
27,824,137
-9.0
23,987,079
5.6

누계실적
25,319,448
105,746,422
-
23,987,079
5.6

영업이익
당해실적
863,776
1,164,389
-25.8
824,871
4.7

누계실적
863,776
3,605,505
-
824,871
4.7

법인세비용차감전
계속사업이익
당해실적
724,268
1,131,964
-36.0
1,216,801
-40.5

누계실적
724.268
4,163,766
-
1,216,801
-40.5

당기순이익
당해실적
552,682
772,066
-28.4
953,785
-42.1

누계실적
552,682
3,185,646
-
953,785
-42.1

지배기업 
소유주지분 순이익
당해실적
463,314
804,401
-42.4
829,477
-44.1

누계실적
463,314
2,980,049
-
829,477
-44.1

(출처) 당사 2020년 연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)

당사가 공시한 2020년 1분기 연결 기준 잠정 결산실적 수치는 외부감사인의 감사가 완료되지 아니한 상태이므로 향후 외부감사인의 검토 결과에 따라 변경 가능성이 있으니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다. 

3. 기타위험

[가. 예금자보호법 미적용 대상]

본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 현대자동차(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다

[나. 환금성 제약 위험]

최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

본 사채(현대자동차(주)
제317

-
1
회, 제317-
2
회 및 317-3회
무보증사채)는 한
국거래소의 채권상장요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족여부

발행회사
발행인의 자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)
충족

본 사채의 상장신청예정일은 2020년

05월 04일
이고, 상장예정일은 2020년
05월 08
일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다.

그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[다.전자등록의 의미]

본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.

본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 '소유자증명서'를 발행하여야 합니다. 또한 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없습니다.

[라. 증권신고서 정정에 따른 발행일자 변경 위험]

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

[마. 효력발생의 의미]

증권신고서는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[바. 연체이자 지급 안내]

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산합니다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용합니다.

[사. 기한의 이익 상실]

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[아. 신용등급 평가]

한국기업평가(주), NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용등급을 AA+ 안정적(Stable) 등급으로 평가하였습니다.

당사는 "증권인수업무등에관한규정" 제 11조의2에 따라 무보증사채에 대해 2개의 신용평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.
한국기업평가(주), NICE신용평가(주)는 본 사채의 신용등급을
AA+
등급으로 평가하였습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적 (Stable)

NICE신용평가(주)

AA+

전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
안정적 (Stable)

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다

[사. 외부 환경 변화에 따른 평가 위험]

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 현대자동차(주) 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인NH투자증권(주), 미래에셋대우(주), 및 KB증권(주) (이하 "공동대표주관회사")는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 현대자동차(주)는 "동사"로 기재하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.
 
기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한 본 평가의견에 기재된 공동대표주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
미래에셋대우(주)
00111722

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

2. 평가의 개요
공동대표주관회사인 NH투자증권(주), KB증권(주) 및 미래에셋대우(주)(이하 "공동대표주관회사")는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는 데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(DueDiligence) 모범규준』(이하 '모범규준')의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권은 공동대표주관회사의 채무증권 등에 관한 인수업무지침 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

한편, 공동대표주관회사는 기업실사 업무를 수행함에 있어 동사의 가장 최근 결산일 기준 재무수치를 검토하였으나, 일부 항목의 경우는 직전 결산일 기준 재무수치를 확인한 내용도 있습니다. 투자자께서는 이러한 부분을 충분히 고려하셔서 투자의사 결정에 참고하시기 바랍니다.

3. 기업실사 이행상황

(1) 기업실사 참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

현대자동차(주)
재정팀
김용규
책임매니저
실사대응 총괄

현대자동차(주)
재정팀
구호진
책임매니저
실사대응 및 자료제공

현대자동차(주)
재정팀
성창진
매니저
실사대응 및 자료제공

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

손용준

과장

기업실사 책임

기업금융업무 4년

회계감사업무 4년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

신홍규

대리

기업실사 및 서류작성

기업금융업무 2년
 재무자문업무 2년

NH투자증권(주)

Heavy Industry부

김재영

대리

기업실사 및 서류작성

기업금융업무 1년
 재무자문업무 3년

미래에셋대우(주)
IB1팀
박창길
수석매니저

기업실사 총괄

기업금융업무 등 9년

미래에셋대우(주)
IB1팀
손윤석
선임매니저

기업실사 책임

기업금융업무 등 7년

미래에셋대우(주)
IB1팀
김환태
매니저

기업실사 및 서류작성

기업금융업무 2년

KB증권(주)

기업금융부

이정준

부장

기업실사 총괄

기업금융업무 등 24년

KB증권(주)

기업금융부

이영민

과장

기업실사 책임

기업금융업무 11년

KB증권(주)

기업금융부

이재윤

대리

기업실사 및 서류작성

기업금융업무 3년

(2)
기업실사 일정 및 실사 내용

일시
장소
실사 내용

2020.04.08
현대자동차(주)
- 실사 방식 및 일정 협의
- 필요 자료 목록 작성 및 요청
- 기업실사관련 인터뷰 및 주요 서류(사규, 정관 등) 확인

2020.04.09
~
2020.04.22
현대자동차(주)
NH투자증권(주)
미래에셋대우(주)
KB증권(주)

- 동사 사업 설명 브리핑
- 관련 Q&A
- 동사 공시서류 검토
- 사업 관련 자료 검토
- 유사업종 자료 검토
- 동사로 부터 수령한 자료 검증(사규, 정관, 내부자료 등)
- 주요 경영진 관련 사항 확인
- 사업 관련 실사
- 재무관련 위험 검토
- 소송 및 분쟁내역 검토
- 실사 추가 내역 문의 및 확인
- 공시서류 작성 정리
- 실사이행결과보고서 자료 정리 
- 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

(3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 - 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.

4. 종합의견

가. 동사와 연결종속회사(이하 연결실체)는 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매, 차량정비 등의 사업을 운영하는 차량부문과 차량할부금융 및 결제대행업무 등의 사업을 운영하는 금융부문 및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하는 기타부문으로 구성되어 있습니다.

자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국가마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다. 

여신전문금융업은 자금조달 능력이 중시되는 사업입니다. 여신전문금융회사의 경우 자본금 및 자기자본 규모가 은행과 비교하여 크지 않으며, 사업운영을 위한 자금조달의 대부분은 금융기관 차입 및 회사채발행 등을 통해 이루어지며 자기자본, 자산건전성, 유동성 및 부채 만기구조에 따라 개별회사의 자금조달능력에 차별성이 존재합니다. 신용카드업은 전형적인 내수기반 산업으로 민간 소비 및 전반적인 경제상황과 정책적 변화에 따른 영향을 비교적 크게 받는 특성을 가지고 있습니다. 시장의 규모와 전반적인 영업에 있어 정부의 정책 및 규제의 변화와 IT기술의 발달로 인한 소비패턴의변화, 금융시장의 전반적인 신용위험 수준을 포함한 외부 요인에 민감도가 매우 높은사업입니다. 

철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행예산에 따라 철도차량의 수량과 가격이 결정됩니다. 최근 각 지방자치단체가 민간 투자자와의 역할분담을 통해 민자사업을 확대해 나가는 추세이며, 해외시장의 경우도 이와 유사합니다.

나. 2019년 글로벌 자동차 판매량은 중국, 인도, 중동 등 신흥시장 중심의 수요 급감과 미국, 서유럽 등 선진시장의 부진으로 전년대비 5% 감소한 8,695만대를 기록하였습니다. 미국, 유럽 등 선진시장의 수요는 성숙기에 진입하였으며 특히 최대 시장인 중국의 판매량이 큰 폭으로 감소하는 등 자동차산업 전반의 영업환경이 위축된 모습을 보이고 있습니다. 이와 같이 세계 완성차 시장 성장률은 2012년 이후 둔화 기조가 이어지고 있으며, 주요 선진시장인 미국과 유럽의 성장 정체, 중국의 성장 둔화 등으로 저성장 국면이 당분간 이어질 것으로 예상됩니다. 동사는 산업 내 저성장 기조에서 사업경쟁력과 수익성을 제고하기 위하여 완성차뿐만 아니라 Personal Air Vehicle, 라스트 마일 모빌리티, 로보틱스까지 제품군을 확대하고 서비스를 새로운 사업축으로 육성하려는 전략을 수립하여 대응하고 있습니다.

다
. 동사는 최근 3개년 성장성 측면에서 2018년 영업이익증가율을 제외하고는 유사업종 평균을 상회하는 실적을 보이고 있습니다. 2018년 동사의 연결기준 영업이익이 전년 대비 크게 감소한 원인은 엔진 결함 관련 리콜로 인한 대규모 품질비용이 발생한 탓입니다. 수익성 측면에서 유사업종 대비 열위를 보이는 항목은 2018년과 2017년 자기자본이익률을 제외하고는 없으며, 활동성 측면에서 총자산회전율 및 재고자산회전율은 업종평균을 하회하고 매출채권회전율은 업종평균을 상회하는 추이를 보이고 있습니다.

[최근 3개년 유사업종 평균 대비 성장성, 수익성, 활동성 지표 현황]

(단위 : %)

구분
2019년
2018년
2017년

동사
업종평균
동사
업종평균
동사
업종평균

성장성
총자산증가율
7.67
-1.66
1.38
-1.42
-0.36
-2.48

매출액증가율
9.23
-1.97
0.45
-4.80
2.91
-0.72

영업이익증가율(주2)
48.85
27.38
-47.05
5.30
-11.92
-29.61

수익성
영업이익률
3.41
-0.06
2.50
0.49
4.75
0.44

당기순이익률
3.01
-0.72
1.70
-0.65
4.72
-1.17

자기자본이익률(주3)
4.24
-7.93
2.21
3.67
6.18
6.34

활동성
총자산회전율(배)
0.56
1.40
0.54
1.44
0.54
1.52

재고자산회전율(배)
9.45
11.33
9.22
11.73
9.27
12.03

매출채권회전율(배)
29.19
21.47
25.58
20.33
22.97
18.77

자료 : KISLINE 및 금융감독원 전자공시시스템
주1) 업종평균 산정 대상 회사 : 현대자동차, 기아자동차, 쌍용자동차, 르노삼성자동차, 한국지엠
주2) 영업손실 기업인 쌍용자동차 및 한국지엠 제외.
주3) 2017년 한국지엠의 자기자본이 (-)인 이유로 2018년 및 2017년 수치에서 한국지엠은 제외.
주4) 현대자동차, 기아자동차, 쌍용자동차는 연결 기준 / 르노삼성자동차, 한국지엠은 별도 기준

라. 재무안정성 측면에서 2019년말 연결 기준 동사의 유동비율은 142.71%로 동업종 대비 양호한 수준이나, 금융부문의 영향으로 부채비율이 154.71%, 차입금의존도가 42.23%로 동업종 대비 열위하게 나타납니다. (2019년말 별도 기준 동사의 부채비율 37.53%, 차입금의존도 6.82%) 최근 3년간 이자보상배율은 동업종 대비 가장 높은 수준을 보이고 있습니다. 위의 비교를 통해서 동사는 동업종대비 재무안정성이 우수하게 유지되는 것으로 파악됩니다.

[국내 자동차 제조업체 재무안정성 비교]

(단위 : %)

구분
2019년말
2018년말
2017년말

유동비율
부채비율
차입금
의존도
이자보상
배율(배)
유동비율
부채비율
차입금
의존도
이자보상
배율(배)
유동비율
부채비율
차입금
의존도
이자보상
배율(배)

현대자동차(연결)
142.71
154.71
42.23
11.37
147.67
144.47
40.93
7.89
171.40
138.37
40.40
13.74

현대자동차(별도)
147.51
37.53
6.82
14.23
175.27
32.65
5.56
-0.38
224.88
29.33
4.66
11.35

기아자동차(연결)
124.77
90.99
12.10
10.65
132.88
90.09
12.91
5.68
141.24
94.68
16.74
3.01

쌍용자동차(연결)
50.40
400.89
21.02
-56.05
57.39
218.14
11.48
-66.57
65.09
190.01
10.40
-71.03

르노삼성자동차(개별)
201.66
56.10
0.00
-
188.95
64.78
0.00
-
172.63
79.58
0.00
-

한국지엠(개별)
106.13
178.42
0.15
-5,697.83
125.29
171.87
0.02
-8.63
54.94
-
53.76
-5.98

업종평균
125.13
176.22
15.10
-1432.97
130.44
137.87
13.07
-15.41
121.06
125.66
24.26
-15.07

자료 : 금융감독원 전자공시시스템
주) 업종평균에서 현대자동차의 수치는 연결 기준

마.

2019년 11월 신용평가 3사(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)는 동사의 신용등급을 AAA에서 AA+로 한 단계 하향하였으며 2018년 10월 미국 S&P는 동사의 신용등급을 A-에서 BBB+로 하향하였습니다. 신용등급 하향의 중심 논거는 완성차 업계 전반의 글로벌 수요둔화가 이어지며 불확실성이 증가하고 있고 차세대 친환경 자동차 개발에 따른 R&D 비용 증가, 대규모 품질비용 발생 등에 따라 수익성이 하락한 점 등입니다. 본 신용등급 하향은 자동차 산업 전반의 환경 변화에 따른 것으로 향후 자금 조달계획 및 손익에 영향을 미칠 수 있습니다.

[동사의 최근 3년간 신용등급 내역]

평가일
평가대상
유가증권 등
신용등급
평가회사
평가구분

2017-06-26
기업신용등급
(ICR)
AAA (안정적)
NICE신용평가
정기평가

2017-09-08
A- (Negative)
S&P(미국)
수시평가

2018-01-31
Baa1 (Stable)
Moody's (미국)
정기평가

2018-02-26
A- (Negative)
S&P (미국)
정기평가

2018-06-18
AAA (안정적)
NICE신용평가
정기평가

2018-10-22
AAA (안정적)
NICE신용평가
정기평가

2018-10-31
BBB+ (Stable)
S&P(미국)
수시평가

2018-11-01
Baa1 (Negative)
Moody's (미국)
수시평가

2019-02-19
AAA (부정적)
NICE신용평가
수시평가

2019-03-12
Baa1 (Negative)
Moody's (미국)
정기평가

2019-06-24
AAA (부정적)
NICE신용평가
정기평가

2019-11-28
AA+ (안정적)
NICE신용평가
수시평가

2017-06-16
회사채
AAA (안정적)
한국기업평가
정기평가

2017-06-28
AAA (안정적)
한국신용평가
정기평가

2018-05-11
AAA (안정적)
한국신용평가
정기평가

2018-06-01
AAA (안정적)
한국기업평가
정기평가

2018-10-31
AAA (부정적)
한국기업평가
수시평가

2018-11-12
AAA (부정적)
한국신용평가
수시평가

2019-06-21
AAA (부정적)
한국기업평가
정기평가

2019-06-24
AAA (부정적)
한국신용평가
정기평가

2019-11-25
AA+ (안정적)
한국신용평가
수시평가

2019-11-27
AA+ (안정적)
한국기업평가
수시평가

2020-04-20
AA+ (안정적)
한국기업평가
수시평가

2020-04-22
AA+ (안정적)
NICE신용평가
수시평가

자료 : 동사 사업보고서 및 동사제시

바. 공동대표주관회사는 현대자동차(주)가 제출한 자료와 공동대표주관회사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 용역을 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다. 공동대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.

투자자 여러분께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 본 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 유의하시기 바랍니다. 또한 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 공동대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않으니 참고하시기 바랍니다.

2020. 04. 23.

공동대표주관회사 미래에셋대우 주식회사

대표이사 조 웅 기

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

Ⅴ. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 317-
1
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
200,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
726,420,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
199,273,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 317-
2
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
193,920,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

49,806,080,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 317-
3
]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
193,920,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]

49,806,080,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 317-
1
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
400,000,000

발행금액 ×
0.20%

대표주관수수료
100,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료
4,000,000
정액

발행분담금
140,000,000
발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만 - 160만원

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료

80,000,000

한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(V.A.T 별도)

합 계
726,420,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 317-
2
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
100,000,000

발행금액 ×
0.20%

대표주관수수료

25,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료

1,500,000

정액

발행분담금

35,000,000

발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료

1,400,000

500억원 이상 1,000억원 미만 - 140만원 미만

상장연부과금

500,000

1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료

500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료

30,000,000

한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(V.A.T 별도)

합 계

193,920,000

-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 317-
3
]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
100,000,000

발행금액 ×
0.20%

대표주관수수료

25,000,000

발행금액 ×
0.05%

사채관리수수료

1,500,000

정액

발행분담금

35,000,000

발행금액 × 0.07%(만기 2년 초과하는 채무증권)

상장수수료

1,400,000

500억원 이상 1,000억원 미만 - 140만원 미만

상장연부과금

500,000

1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료

500,000

발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료

30,000,000

한국기업평가(주), NICE신용평가(주)(V.A.T 별도)

합 계

193,920,000

-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

당사는 금번 발행되는 제317-
1
회, 제317-
2
회 및 제317-
3
회 무보증사채 조달금액 3,000억원(증액 발행 시 최대 6,000
억원)을
채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 2020년 4월 28일
수요예측 결과에 따라 최대
6,000
억원까지 증액이 결정되는 경우, 증액분을
채무상환자금으로 사용할 예정입니다.

회차 :

317-
1

(기준일 :
2020년 04월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
200,000,000,000
-
-
200,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :

317-
2

(기준일 :
2020년 04월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000

2_자금의사용목적

자금의 사용목적

회차 :
317-3
(기준일 :
2020년 04월 23일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000

나. 자금의
세
부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제317-1

회, 제317-
2

회 및 제317-3회 무보증사채 발행금액
3,000
억원은
채
무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

[채무상환자금 세부 사용내역]
-2020년 외화차입금 만기현황

(단위 : 억달러, 백만원, %)

구분
차입처
연이자율(%)
만기 : 2020년 10월
만기 : 2020년 12월
헙계

이자율 범위
금액
금액

외화일반차입
미즈호은행 외
2.54~3.03
1.6억달러
4.0억달러
5.6억달러

원화 환산 금액
197,008백만원
492,520백만원
689,528백만원

(출처) 동사 제시
주) 원화 환산 금액은 증권신고서 제출일 전일(2020년 4월 22일) 기준, 1,231.3원/달러 으로 환산한 금액

다. 증액 시 추가 조달자금의 사용목적

2020년 4월 28일 수요예측 결과에 따라, 최대
6,000
억
원까지 증액이 결정되는 경우,증액분을
2020년 4분기 만기가 도래하는 상
기
외화일반차입금 금액의 상환에

사용할 예정입니다.

[
채
무상환자금 세부 사용 내역]

(단위 : 억달러, 백만원, %)

구분
차입처
연이자율(%)
만기 : 2020년 10월
만기 : 2020년 12월
헙계

이자율 범위
금액
금액

외화일반차입
미즈호은행 외
2.54~3.03
1.6억달러
4.0억달러
5.6억달러

원화 환산 금액
197,008백만원
492,520백만원
689,528백만원

(출처) 동사 제시
주) 원화 환산 금액은 증권신고서 제출일 전일(2020년 4월 22일) 기준1,231.3원/달러 으로 환산한 금액

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

구분
2019년말
2018년말
2017년말

영업이익(A)
3,605,505
2,422,165
4,574,667

이자비용(B)
316,979
307,070
333,034

이자보상배율(A/B)
11.4
7.9
13.7

주) 당사 사업보고서(연결기준)

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.
당사의 2019년말 연결기준 이자보상배율은 11.4배의 이자보상배율을 나타내고 있으므로, 이는 회사가 이자비용을 부담하기에 충분한 수익이 나고 있음을 의미합니다. 그러나 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보증하는 것은 아닙니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채의 현황

[기준일 : 2020년 04월 22일]
(단위 : 백만원,%)

회차
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

현대자동차(주)
제316회
회사채
공모
2016.10.05
300,000
공모
1.644
AA+
(한국기업평가, 한국신용평가)
2021.10.05
미상환
미래에셋대우 외

합계

-
300,000
-
-

-

나. 미상환어음

해당사항 없음

다. 그 밖의 미상환 채무증권

해당사항 없음

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956

2020년 04월
20
일

317-1회
317-2회
317-3회

AA+
(안정적)

NICE신용평가(주)
00648466

2020년 04월

22
일

AA+
(안정적)

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제317-
1

회
,제
317-2

회 및
제
317-3

회
무보증사채에 대하여

2
개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.
한
국기업평가(주) 및
NICE신용평가(주)
2
개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자 정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다
안정적 (Stable)

NICE신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적 (Stable)

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기
당사는 한국기업평가(주), NICE신용평가(주)로 하여금 본사채 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

나. 공시방법
상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시합니다.
- 한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr
- NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가 .본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 본 증권신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한 본 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 지급은 현대자동차(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황중 자본잠식등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 증권신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다. 

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은『현대자동차주식회사』라고 표기합니다. 
영문으로 HYUNDAI MOTOR COMPANY라고 표기하며 약식으로는 HMC로
표기합니다.

나. 설립일자 
당사는 1967년 12월 29일에 설립되었습니다.

다. 본사의 주소 등
- 주 소 : 서울특별시 서초구 헌릉로 12 (양재동)
- 전화번호 : 02-3464-1114
- 홈페이지 : https://www.hyundai.com

라. 중소기업 해당여부
당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

마. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
당사와 연결종속회사는 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매, 차량정비 등의 사업을 운영하는 차량부문과 차량할부금융 및 결제대행업무 등의 사업을 운영하는 금융부문및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하는 기타부문으로 구성되어 있습니다. 
자세한 내용은「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.

바. 계열회사 현황

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차 기업집단에 속한 회사로서보고서 작성기준일 현재 현대자동차그룹에는 당사를 포함한

국내 53개의 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다.

업 종
회사수
상 장
비 상 장

자동차 제조 및 판매
2
현대자동차
기아자동차
-

자동차부품 제조업
12
현대모비스
현대위아
현대트랜시스
현대케피코
현대아이에이치엘
현대엠시트
현대파텍스
위아마그나파워트레인
에이치엘그린파워
현대위아터보
지아이티
현대첨단소재

철강제조업
3
현대제철
현대비앤지스틸
현대종합특수강

증권중개업
1
현대차증권
-

물류 관련업
2
현대글로비스
지마린서비스

신용카드 및 할부금융업
3
-
현대캐피탈
현대커머셜
현대카드

IT 관련사업
3
현대오토에버
현대엠엔소프트
모션

전자금융업
1
-
블루월넛

자동차 핵심기술개발
2
-
현대엔지비
현대오트론

철도차량 제조 및 판매업
2
현대로템
메인트란스

도시철도운송업
1
-
동북선도시철도

건설업
2
현대건설
현대스틸산업

설계 및 관련 서비스 용역업
2
-
현대엔지니어링
현대종합설계건축사사무소

부동산 개발, 관리 및 관련업
5
-
현대도시개발
부산파이낸스센터에이엠씨
송도랜드마크시티
율촌제2산업단지개발
서울PMC

광고대행업
1
이노션
-

에너지 관련업
3
-
그린에어
현대에너지
현대에코에너지

산림 및 조경업
2
-
서림개발
서림환경기술

영농 및 축산업
1
-
현대서산농장

금속제품 도매업
1
-
현대머티리얼

숙박 및 골프장 관련업
2
-
해비치호텔앤드리조트
해비치컨트리클럽

스포츠 클럽 운영업
2
-
기아타이거즈
전북현대모터스에프씨

합 계
53
12
41

※ 변동내역('18년말 比)

- 1개사 계열편입 : 모션(계열편입일 : '19.12.1, 사유 : 법인 설립)

- 2개사 계열제외 : 현대파워텍(계열제외일 : '19.1.11, 사유 :
현대다이모스에
피합병)

아토즈서플라이서비스
(계열제외일 : '19.7.16
, 사유 : 지분 매각)

- 2개사 사명변경 :
현대다이모스, 현대파워텍 흡수합병 후 사명변경 (현대다이모스 → 현대트랜시스)

동북선경전철 → 동북선도시철도

- 현대오토에버, 유가증권시장 상장('19.3.28)

사.연결대상 종속회사 개황

1. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

현대캐피탈㈜
1993-12-22
서울특별시 영등포구 의사당대로 3 (여의도동)
금융
31,908,025
과반수 의결권
Y

현대카드㈜
1995-06-15
서울특별시 영등포구 의사당대로 3 (여의도동)
금융
17,408,387
실질지배력
Y

현대로템㈜
1999-07-01
경남 창원시 의창구 창원대로 488
철도차량 제조 및 판매
3,775,452
상동
Y

(주)현대케피코
1987-09-03
경기도 군포시 고산로 102
자동차부품 제조 및 판매
1,503,061
과반수 의결권
Y

그린에어㈜
2008-12-18
충청남도 당진시 송산면 북부산업로 1526
산업용가스 제조 및 판매
260,450
상동
Y

현대오트론㈜
2005-10-06
서울특별시 강남구 테헤란로113길 12(삼성동)
차량 전자제어장치
 연구개발
304,076
상동
Y

현대파텍스㈜
2005-11-07
충남 서산시 지곡면 무장길 29
자동차부품 제조 및 판매
148,343
상동
Y

㈜현대엔지비
2000-10-20
서울특별시 관악구 관악로1
엔지니어링 서비스
29,170
상동
N

메인트란스㈜
2008-06-24
서울특별시 강서구 개화동로 8길 38 메인트란스㈜
철도 유지 보수
6,958
상동
N

전북현대모터스에프씨㈜
2009-01-02
전북 전주시 덕진구 기린대로 1055 전주월드컵경기장 서측 전북현대축구단
프로축구단
1,969
상동
N

Hyundai Motor America (HMA)
1985-04-26
10550 Talbert Avenue, Fountain Valley, CA 92708, USA
완성차 및 부품 판매
7,573,638
상동
Y

Hyundai Capital America (HCA)
1989-09-06
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
18,892,900
상동
Y

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
2002-04-12
700 Hyundai BLVD, Montgomery, AL 36105, USA
완성차 제조 및 판매
4,765,383
상동
Y

Hyundai Translead, Inc. (HT)
1989-11-27
8880 Rio San Diego Drive, Suite 600 San Diego CA 92108, USA
특장제품 제조 및 판매
1,212,667
상동
Y

Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI)
2004-01-01
121 Shinyoung Drive, Luverne, AL 36049, USA
지주회사
268,418
상동
Y

Stamped Metal American Research
Technology LLC
2004-01-01
121 Shinyoung Drive, Luverne, AL 36049, USA
부품 제조
268,418
상동
Y

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
1986-05-09
6800 Geddes Road Superior Township, MI 48198, USA
자동차 연구개발
187,162
상동
Y

Genesis Motor America LLC
2016-11-14
10550 Talbert Avenue, Fountain Valley, CA 92708, USA
완성차 및 부품 판매
-
상동
N

Hyundai Rotem USA Corporation
2004-01-22
1300 Virginia Drive, Suite 103 Fort Washington, PA 19034, USA
철도생산 및 판매
15,598
상동
N

Moceanlab Inc.
2019-08-21
777 Alameda St, 2nd floor, Los Angeles, CA 90021 USA
모빌리티서비스
5,879
상동
N

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
1995-11-01
75 Frontenac Drive, Markham, ON L3R 6H2, Canada
완성차 및 부품 판매
1,222,278
상동
Y

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
2002-12-13
1200 - 401 West Georgia St., PO Box 3228, Vancouver, BC V6B 3X8, Canada
보험
173,505
상동
Y

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
2014-04-03
123 Front Street, W Suite 1000, Toronto, ON M5J 2M2, Canada
금융
1,054,758
상동
Y

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
2014-09-15
123 Front Street, W Suite 1000, Toronto, ON M5J 2M2, Canada
금융
920,863
상동
Y

HK Lease Funding LP
2015-03-11
123 Front Street West Unit 1000, Toronto, Ontario, Canada, M5J 2M3
금융
1,002,059
상동
Y

HK Retail Funding LP
2019-12-11
123 Front Street, W Suite 1000, Toronto, ON M5J 2M2, Canada
금융
174,431
상동
Y

HCCA Funding Inc.
2015-03-06
123 Front Street West Unit 1000, Toronto, Ontario, Canada, M5J 2M3
금융
41
상동
N

HCCA Funding Two Inc.
2019-12-09
123 Front Street West Unit 1000, Toronto, Ontario, Canada, M5J 2M3
금융
10
상동
N

Hyundai Motor India Limited (HMI)
1996-05-06
Plot No H1, Sipcot Industrial Park, Irungattukottai, Sriperumbudur, Taluk, Kancheepuram District, Tamilnadu - 602117, India
완성차 제조 및 판매
3,475,999
상동
Y

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
2006-11-09
Survey No.5/2 & 5/3, Izzathnagar, Backside of NAC, Opp: Hightech City Railway station(MMTS) Lingampally Mandal, Ranga Reddy District, Hyderabad-500 084, India
자동차 연구개발
46,890
상동
N

Hyundai Capital India Private Limited
 (HCI)
2012-11-12
5th Floor, Corporate One, Plot No. 5,, Non-Hierachical Commercial Centre, Jasolar, New Delhi - 110076, Delhi, INDIA
금융
756
상동
N

Hyundai Motor Japan Co., Ltd. 
(HMJ)
2000-01-07
16F, Minatomirai Center Bidg, 3-6-1,Minatomirai, Nishi-Ku,Yokohama-Shi, Kanagawa, japan
완성차 및 부품 판매
9,112
상동
N

Hyundai Motor Japan R&D Center Inc. 
(HMJ R&D)
1995-10-16
16F, Minatomirai Center Bidg, 3-6-1,Minatomirai, Nishi-Ku,Yokohama-Shi, Kanagawa, japan
자동차 연구개발
6,086
상동
N

Beijing Jingxian Motor Safeguard 
Service Co., Ltd. (BJMSS)
1994-05-18
18A Zhichun Road, Haidian District Beijing, China
완성차 판매 및 정비
29,140
상동
N

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
2004-05-20
18A Zhichun Road, Haidian District Beijing, China
완성차 판매
956
상동
N

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
2018-10-25
HKRI Centre One, 288 Shi men Road (No.1), Shanghai PRC
완성차 판매
43,368
상동
N

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
2001-04-04
No.38 Xiaoyun Road, Chaoyang District Beijing, China
부동산 투자
147,458
상동
Y

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.
2006-06-30
Shunyiqu Nanfaxinzhen Jiaogezhuangcun, Cunweihuixi300m Beijing, China
자동차 설비판매 및 유지보수
5,903
상동
N

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
2008-10-16
8th floor, Building 26, No.9, South linhe Rd., Shunyi, Beijing, China
자동차부품 제조 및 판매
182,483
상동
Y

KEFICO Automotive Systems
 (Chongqing) Co., Ltd.
2015-06-01
Longxing Baoyun Road 18, Yubei District, Chongqing City, China
자동차부품 제조 및 판매
39,332
상동
N

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY
 LIMITED
2009-09-19
Lot XN 01, Dai An Industrial Zone, Hai Duong City, Hai Duong Province, Vietnam
자동차부품 제조 및 판매
353,669
상동
Y

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION(HTMV)
2016-09-19
Gian Khau Industrial Park, Gia Vien Commune, Gia Tran District, Ninh Binh Province, Vietnam
완성차 및 부품 판매
608,190
실질지배력
Y

Hyundai Thanh cong Commercial
 Vehicle Joint Stock Company(HTCV)
2017-10-02
Gian Khau Industrial Park, Gia Vien Commune, Gia Tran District, Ninh Binh Province, Vietnam
완성차 및 부품 판매
233,078
상동
Y

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING
 INDONESIA (HMMI)
2019-08-22
GEDUNG MENARA JAMSOSTEK LT.5 SELATAN, JL.JEND GATOT SUBROTO NO.38, KUNINGAN BARAT, MAMPANG PRAPATAN, JAKARTA SELATAN
완성차 제조 및 판매
203,556
과반수 의결권
Y

HYUNDAI KEFICO MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
2016-08-16
Puerto de Montreal 103, interpuerto Monterrey, Salinas Victoria, Nuevo Leon, Mexico
자동차부품 제조 및 판매
96,311
상동
Y

Hyundai Motor Company Australia Pty
 Limited (HMCA)
2003-10-01
Cnr of 394 Lane Cove Road & Hyundai Drive Macquarie Park NSW 2113 Australia
완성차 및 부품 판매
625,483
상동
Y

HR Mechanical Services Limited
2016-12-14
16e Shakespeare Avenue, Trentham, Upper Hutt, 5018 , New Zealand
철도 유지 보수
775
상동
N

Hyundai Capital Australia Pty Limited
2016-03-09
Cnr of 394 Lane Cove Road & Hyundai Drive Macquarie Park NSW 2113, Sydney, Australia
금융
947
상동
N

Hyundai Motor Manufacturing Czech,
 s.r.o. (HMMC)
2006-07-07
Prumyslova zona Nosovice, Hyundai 700/1, Nizni Lhoty, Czech Republic
완성차 제조 및 판매
3,571,959
상동
Y

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
2008-05-26
Siemensova 2717/4 155 00 Prague5 Czech Republic
완성차 및 부품 판매
195,154
상동
Y

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
2000-01-24
Kaiserleipromenade 5, D-63067 Offenbach, Germany
마케팅 및 완성차 판매
1,975,952
상동
Y

Hyundai Motor Deutschland GmbH
 (HMD)
2012-01-03
Kaiserleipromenade 5, D-63067 Offenbach, Germany
완성차 및 부품 판매
1,088,532
상동
Y

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
2004-12-07
Hyundai-Platz, D-65428 Ruesselsheim, Germany
자동차 연구개발
150,030
상동
Y

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
2012-12-19
Carl-Zeiss-str.4, D-63755 Alzenau, Germany
고성능차 제작 및 마케팅
63,465
상동
N

Hyundai Capital Europe GmbH
2010-04-21
Friedrich-Ebert-Anlage 35-37, 60327 Frankfurt a. M., Germany
금융
8,698
상동
N

Hyundai Motor Commonwealth of
 Independent States B.V(HMCIS B.V)
2006-12-12
Strawinskylaan 3127, 1077 ZX, Amsterdam, the Netherlands
지주회사
784,724
상동
Y

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
2014-09-23
Hub van Doorneweg 14, 2171KZ Sassenheim
완성차 및 부품 판매
218,786
상동
Y

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC 
(HMMR)
2008-03-18
Lit. A, bld. 20, Levashovskoe highway, Sestroretsk, Saint Petersburg, 197701, Russia
완성차 제조 및 판매
1,578,910
상동
Y

Hyundai Motor Commonwealth of
 Independent States (HMCIS)
2007-01-23
≪North Tower≫, 10, Testovskaya st., Moscow, 123112, Russia
완성차 및 부품 판매
784,724
상동
Y

Hyundai Mobility Lab (HML)
2019-07-09
office 1557, build. 42/1, Bol'shoy bul'var, The territory of the Skolkovo Innovation Center, Moscow, 121205, Russia
소프트웨어 개발
380
상동
N

Hyundai Capital Services Limited Liability Company
2011-05-26
5F, North Tower Business Center, 10, Testovskaya St., Moscow 123317, Russia
금융
12,971
상동
N

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
2016-09-15
Building 9, Zemlianoy Val Str., Moscow, 105064, Russian Federation
완성차 및 부품 판매
55,854
상동
N

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve
 Ticaret A.S. (HAOSVT)
1994-12-28
Sehit mehmet fatih ongul sokak. No.2 kozyatagı34742 istanbul/Turkey
완성차 제조 및 판매
1,342,139
상동
Y

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari
 Sanayi ve Ticaret A.S
2006-07-04
Ahi Evran Cad. Polaris Plaza No.1 K.4 D.23 34398 Maslak, Sariyer, Istanbul
철도생산 및 판매
31,552
상동
N

Hyundai Rotem Company - Hyundai
 EURotem Demiryolu Araclari SAN. 
VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
2016-02-03
Ahi Evran Cad. Polaris Plaza No.1 K.4 D.23 34398 Maslak, Sariyer, Istanbul
철도 판매
18,331
상동
N

Hyundai Rotem Company - Hyundai
 EUrotem Mahmutbey Projesi ORTAK
 GIRISIMI
2016-06-24
Ahi Evran Cad. Polaris Plaza No.1 K.4 D.23 34398 Maslak, Sariyer, Istanbul
철도 판매
5,899
상동
N

HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD
2015-08-25
Suite 16C, Level 16 of Vista Tower, The Intermark, No.348, Jalan Tun Razak, 50400 Kuala Lumpur, Malaysia
플랜트설비 영업
671
상동
N

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
2005-07-21
728 London Road, High Wycombe, Bucks, HP11 1HE, United Kingdom
완성차 및 부품 판매
827,777
상동
Y

Hyundai Motor Company Italy S.r.l
 (HMCI)
2008-09-12
Via Giovanni Bensi 11 - CAP 20152 Milano (MI), Italy
완성차 및 부품 판매
330,979
상동
Y

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
2009-12-01
Edificio Nectar. C/ Quintanapalla, 2. 1 Pl. 28050. Madrid. Spain
완성차 및 부품 판매
478,080
상동
Y

Hyundai Motor France SAS (HMF)
2012-01-03
6-26 Boulevard National 92 250 La Garenne-Colombes, France
완성차 및 부품 판매
322,855
상동
Y

Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP)
2000-04-01
24 Woloska street.,02-675, Warsaw, Poland
완성차 및 부품 판매
100,429
상동
Y

Genesis Motor Europe Gmbh (GME)
2019-06-06
Theatinerstr.11, 80333, Munich, Germany
완성차 및 부품 판매
48,050
상동
N

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
2019-09-23
Suite 1, 3rd floor 11-12 St. James´s Square, London United Kingdom SW1Y 4LB
완성차 및 부품 판매
-
상동
N

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
2019-06-17
Boulevard Lilienthal 42 8152 Glattpark(Opfikon), Switzerland
완성차 및 부품 판매
46,988
상동
N

HYUNDAI MOTOR SINGAPORE PTE. LTD. (HMS)
2019-11-26
6 Eu Tong Sen Street, #11-10H, The Central, Singapore (059817)
완성차 제조 및 판매
85
상동
N

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE
 CV (HMM)
2013-08-07
Antonio Dovali Jaime 70 Torre D 10 Santa Fe Alvaro Obregon Ciudad de Mexico 01210, Mexico
완성차 및 부품 판매
220,614
상동
Y

Hyundai de Mexico, SA DE C.V.,
 (HYMEX)
1989-11-27
la Encantada No. 7474 Parque Industrial El Florido, Tijuana, B.C. Mexico
특장제품 제조
172,767
상동
Y

Hyundai Rio Vista, Inc.
2000-09-22
8880 Rio San Diego DR. San Diego, CA 92108
부동산 투자
22,864
상동
N

Hyundai Motor Brasil Montadora de
 Automoveis LTDA (HMB)
2008-09-12
Avenida Hyundai, 777, Agua Santa, Piracicaba - Sao Paulo, Brazil
완성차 제조 및 판매
1,174,980
상동
Y

HMB Holding Participacoes
 Financeiras Ltda.
2016-09-28
Avenida Hyundai, 777, Agua Santa, Piracicaba - Sao Paulo, Brazil
지주회사
-
상동
N

Hyundai Capital Brasil Servicos De
 Assistencia Financeira Ltda
2013-05-14
Av. Das Nacoes Unidas, 14.171, 24 andar Torre Crystal, CEP 04794-000, Vila Gertrudes, Sao Paulo, Brasil
금융
745
상동
N

Hyundai Rotem Brasil Industria E
 Comercio De Trens Ltda.
2013-04-03
Avenida Marginal 26036 No 3400, fazenda Bom Retiro, Araraquara
철도생산 및 판매
159,856
상동
Y

China Millennium Corporations (CMEs)
2001-04-04
Ugland House, South Church Street, George Town Grand Cayman, Cayman Islands
지주회사
147,458
상동
Y

China Mobility Fund, L.P.
2018-07-30
Cricket Square, Hutchins Drive, PO BOX 2681, Grand Cayman, KY1-1111, Cayman Islands
금융
32,396
상동
N

Hydrogen Energy Industry Fund
2019-05-28
The Centre, 99 Queen’s Road Central, HK
금융
7,112
상동
N

교보악사 Tomorrow 사모증권투자신탁
 12호
2014-05-27
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자
100,497
상동
Y

신한 BNPP 법인용 사모증권투자신탁 
제34호
2014-10-21
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자
150,804
상동
Y

KB 리더스 사모증권투자신탁 제1호
2014-09-12
서울특별시 영등포구 여의대로 70
투자
99,903
상동
Y

삼성 ETF 로테이션 사모증권투자신탁 제1호
2014-12-09
서울특별시 영등포구 여의대로 60
투자
102,500
상동
Y

제로원 액셀러레이터 투자 펀드 1호 
합자조합
2018-01-30
서울특별시 강남구 테헤란로 504 7층
투자
3,638
상동
N

블루월넛 주식회사
2016-12-08
서울특별시 영등포구 국회대로 66길 3 (여의도동)
금융부가통신
44,513
상동
N

모션㈜
2019-10-11
경기도 용인시 수지구 신수로 767
모빌리티서비스
19,121
상동
N

오토피아제오십칠차유동화전문유한회사
2015-07-23
서울특별시 중구 소공로 51
금융
-
실질지배력
N

오토피아제오십팔차유동화전문유한회사
2015-10-22
서울특별시 중구 소공로 51
금융
-
상동
N

오토피아제오십구차유동화전문유한회사
2015-10-22
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
16,212
상동
N

오토피아제육십차유동화전문유한회사
2016-01-19
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
38,761
상동
N

오토피아제육십일차유동화전문유한회사
2016-03-23
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
40,026
상동
N

오토피아제육십이차유동화전문유한회사
2016-07-21
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
90,048
상동
Y

오토피아제육십삼차유동화전문유한회사
2016-10-12
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
110,079
상동
Y

오토피아제육십사차유동화전문유한회사
2017-10-25
서울특별시 중구 소공로 51
금융
320,294
상동
Y

오토피아제육십오차유동화전문유한회사
2018-11-14
서울특별시 중구 소공로 51
금융
500,437
상동
Y

오토피아제육십육차유동화전문유한회사
2019-02-18
서울특별시 중구 소공로 51
금융
600,492
상동
Y

오토피아제육십칠차유동화전문유한회사
2019-05-23
서울특별시 중구 소공로 51
금융
600,469
상동
Y

오토피아제육십팔차유동화전문유한회사
2019-10-08
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
646,416
상동
Y

슈퍼시리즈제삼차유동화전문유한회사
2016-09-27
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
-
상동
N

슈퍼시리즈제사차유동화전문유한회사
2017-02-23
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
347,196
상동
Y

슈퍼시리즈제오차유동화전문유한회사
2017-10-19
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
329,199
상동
Y

슈퍼시리즈제육차유동화전문유한회사
2019-01-07
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
456,366
상동
Y

슈퍼시리즈제칠차유동화전문유한회사
2019-04-25
서울특별시 중구 청계천로 24
금융
400,145
상동
Y

Hyundai CHA Funding, LLC
2000-03-24
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
940,347
과반수 의결권
Y

Hyundai Lease Titling Trust
2005-11-01
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
17,819,532
상동
Y

Hyundai HK Funding, LLC
2010-04-26
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
6,182,080
상동
Y

Hyundai HK Funding Two, LLC
2008-03-20
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
1,002,288
상동
Y

Hyundai HK Funding Three, LLC
2014-07-03
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
79,475
상동
Y

Hyundai HK Funding Four, LLC
2016-10-13
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
-
상동
N

Hyundai ABS Funding, LLC
2001-08-14
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
5,609,241
상동
Y

HK Real Properties, LLC
2010-12-29
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
103
상동
N

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
2011-05-27
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
447,811
상동
Y

Hyundai HK Lease, LLC
2011-07-14
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
2,641,090
상동
Y

Extended Term Amortizing Program, LLC
2015-07-08
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
1,498,306
상동
Y

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
2016-05-13
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
873,212
상동
Y

HCA Exchange, LLC
2018-03-05
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
금융
-
상동
N

Hyundai Protection Plan, Inc.
2012-03-22
2999 North 44th Street, Suite 550, Phoenix, Arizona, 85018
보험
685,119
상동
Y

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
2012-06-08
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
58,701
상동
N

Hyundai Capital Insurance Services,
 LLC
2009-06-17
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
16,173
상동
N

Hyundai Capital Insurance Company
2012-07-05
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
159,432
상동
Y

Power Protect Extended Services, Inc.
2014-07-14
2999 North 44th Street, Suite 550, Phoenix, Arizona, 85018
보험
41,364
상동
N

Power Protect Extended Services
 Florida, Inc.
2014-07-15
3161 Michelson Drive, Suite 1900, Irvine, CA 92612, USA
보험
2,755
상동
N

※ 상기 주요종속회사 여부는 최근사업년도 자산 750억원 기준(별도)임.
※ 지주회사의 경우 자회사 자산 기준임.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
슈퍼시리즈제육차유동화전문유한회사
당기중 신규출자

슈퍼시리즈제칠차유동화전문유한회사
당기중 신규출자

오토피아제육십육차유동화전문유한회사
당기중 신규출자

오토피아제육십칠차유동화전문유한회사
당기중 신규출자

오토피아제육십팔차유동화전문유한회사
당기중 신규출자

모션㈜
당기중 신규출자

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
당기중 신규출자

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
당기중 신규출자

HYUNDAI MOTOR SINGAPORE PTE. LTD. (HMS)
당기중 신규출자

HCCA Funding Two Inc.
당기중 신규출자

HK Retail Funding LP
당기중 신규출자

Moceanlab Inc.
당기중 신규출자

Hydrogen Energy Industry Fund
당기중 신규출자

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI)
당기중 신규출자

Genesis Motor Europe Gmbh (GME)
당기중 신규출자

Hyundai Mobility Lab (HML)
당기중 신규출자

연결
제외
오토피아제오십오차유동화전문유한회사
당기중 청산

오토피아제오십육차유동화전문유한회사
당기중 청산

슈퍼시리즈제일차유동화전문유한회사
당기중 청산

슈퍼시리즈제이차유동화전문유한회사
당기중 청산

Hyundai Capital Bank Europe GmbH
당기중 지분매각

아. 신용등급 내역
당사는 회사채 및 기업어음 발행 등의 목적에 의하여 또는 기타 수시평가에 의하여 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며, 공시 대상 기간 동안의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

(1) 신용평가

평가일
평가대상
유가증권 등
신용등급
평가회사
평가구분

2017-06-26
기업신용등급
(ICR)
AAA (안정적)
NICE신용평가
정기평가

2017-09-08
A- (Negative)
S&P(미국)
수시평가

2018-01-31
Baa1 (Stable)
Moody's (미국)
정기평가

2018-02-26
A- (Negative)
S&P (미국)
정기평가

2018-06-18
AAA (안정적)
NICE신용평가
정기평가

2018-10-22
AAA (안정적)
NICE신용평가
정기평가

2018-10-31
BBB+ (Stable)
S&P(미국)
수시평가

2018-11-01
Baa1 (Negative)
Moody's (미국)
수시평가

2019-02-19
AAA (부정적)
NICE신용평가
수시평가

2019-03-12
Baa1 (Negative)
Moody's (미국)
정기평가

2019-06-24
AAA (부정적)
NICE신용평가
정기평가

2019-11-28
AA+ (안정적)
NICE신용평가
수시평가

2017-06-16
회사채
AAA (안정적)
한국기업평가
정기평가

2017-06-28
AAA (안정적)
한국신용평가
정기평가

2018-05-11
AAA (안정적)
한국신용평가
정기평가

2018-06-01
AAA (안정적)
한국기업평가
정기평가

2018-10-31
AAA (부정적)
한국기업평가
수시평가

2018-11-12
AAA (부정적)
한국신용평가
수시평가

2019-06-21
AAA (부정적)
한국기업평가
정기평가

2019-06-24
AAA (부정적)
한국신용평가
정기평가

2019-11-25
AA+ (안정적)
한국신용평가
수시평가

2019-11-27
AA+ (안정적)
한국기업평가
수시평가

2020-04-20
AA+ (안정적)
한국기업평가
수시평가

2020-04-22

AA+ (안정적)
NICE신용평가
수시평가

(2) 신용등급체계 및 부여 의미

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1974년 06월 28일
미해당
미해당

구분
국내신용
등급체계
무디스
(미국)
S&P
(미국)
부 여 의 미

기업
어음
A1
-
-
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음

A2
-
-
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있음

A3
-
-
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
-
-
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음

C
-
-
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함

D
-
-
현재 채무불이행 상태에 있음

회사채
AAA
Aaa
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA
Aa
AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A
A
A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
Baa
BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
Ba
BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
B
B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC
Caa
CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험 요소가 내포되어 있음

CC
Ca
CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
C
C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음

D
-
D
현재 채무불이행 상태에 있음

기업
신용
등급
(ICR)
AAA
Aaa
AAA
채무상환능력이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
Aa
AA
채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음

A
A
A
채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음

BBB
Baa
BBB
채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
Ba
BB
최소한의 채무상환능력은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
B
B
채무상환능력이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적임

CCC
Caa
CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높음

CC
Ca
CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음

C
C
C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피함.

D
-
D
현재 채무불이행 상태에 있음

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경
당사 본점소재지는 서울시 서초구 헌릉로 12이며, 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경이 없습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

보고서 작성 기준일 현재 당사 대표이사는 각자대표로 정의선 수석부회장, 이원희 사장, 하언태 사장 총 3명이며,
최근 5사업연도의 대표이사 변동내역은 다음과 같습니다. 

변 동 일
주 요 변 동 내 용
변동 후 대표이사 현황

2016년 01월 01일
김충호 대표이사 사임
정몽구, 윤갑한

2016년 03월 11일
이원희 대표이사 취임
정몽구, 윤갑한, 이원희

2018년 01월 29일
윤갑한 대표이사 사임
정몽구, 이원희

2018년 03월 16일
하언태 대표이사 취임
정몽구, 이원희, 하언태

2019년 03월 22일
정의선 대표이사 취임
정몽구, 정의선, 이원희, 하언태

2020년 03월 19일
정몽구 대표이사 사임
정의선, 이원희, 하언태

다. 사업 목적의 중요한 변동

보고서 작성 기준일 현재 당사 정관상의 목적사업이

현

재
32개
이
며
, 상세 내역은 아래와 같습니다.

변동일
변동내역
주요사업 목적

설립시
-
- 각종 자동차 및 자동차부속품 제작 및 판매업
- 일반기계 및 동부분품의 제조 판매업
- 각종차량의 수리업
- 군납품업
- 기타 전 각호에 부대하는 사업일체

1971. 2
추가
- 물품매도 확약서 발행업
- 수출입업

1977. 2
추가
- 주물 및 단조물의 제조, 판매업

1982. 2
삭제
- 군납품업

1984. 2
추가
- 자동차 검사 대행사업
- 프로축구단 운영

1986. 2
추가
- 항만, 하역사업
- 자동차 부품 도매업

1990. 2
추가
- 부동산 임대업

1996. 2
추가
- 청소년 수련시설 설치 및 운영업

1997. 8
추가
- 자동차등록대행업
- 자동차 관리사업(중고차매매업, 폐차업)

1999. 2
추가
- 각종 차량, 중기정비사업(원동기 재생, 정비 겸업)
- 자동차 관련 정비기기 판매업
- 석유 및 석유류 제품과 동 부제품의 판매업
- 주차장 운영업
- 세차기 판매업 및 부대사업
- 가스시설 시공업
- 특수목적용 차량 및 부속품 제조판매업

1999.4
추가
- 공작기계 및 동부속품 제조 판매업

2000.3
추가
- 전자상거래 및 인터넷 관련사업

2002.3
추가
- 교육사업 및 평생교육시설 운영
- 부정기 항공운송 및 항공기 사용사업과 항공기 취급 및 정비사업
- 차량정보 사업 등 각종 부가통신과 별정통신 사업 및 관련 기기 판매·임대 사업

2005.3
추가
- 항공기 및 동 부분품 판매업

2006.3
수정
- 자동차 용품 제조 판매업
- 재생사업, 가맹사업
- 통신판매업

2009.3
추가
- 관광사업 및 부대사업

2011.3
삭제
- 부정기 항공운송 및 항공기 사용사업과 항공기 취급 및 정비사업
- 항공기 및 동 부분품 판매업

추가
- 국내외 자원개발 및 판매업

2013.3
추가
- 기타 제철 및 제강업

수정
- 가스시설시공업

2019.3
수정
- 위 각 호에 부대하는 사업

2020. 3
수정
- 각종차량 및 기타 이동수단과 동 부분품의 제조판매업

추가
- 전동화 차량 등 각종차량 충전사업 및 기타 관련사업

라. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

연 도
주 요 내 용

2015년
- '2015년형 에쿠스' 출시
- '더 뉴 i40' 출시
- '올 뉴 투싼' 출시
- 중국형 신형 쏘나타 출시
- 중형트럭 '올 뉴 마이티' 출시
- '싼타페 더 프라임' 출시
- '2016 그랜드 스타렉스' 출시
- '더 뉴 맥스크루즈' 출시
- '신형 아반떼' 출시
- 글로벌 브랜드 '제네시스' 런칭
- '엑센트 튜익스 크래용[TUIX Crayon]' 출시
- 아반떼 2.0 모델 및 하이테크 패키지 출시
- 2016 아슬란 출시
- 제네시스 'EQ900' 출시

2016년
- 국산 최초 친환경 전용 모델 '아이오닉' 출시
- 제네시스 'EQ900 리무진' 출시
- 그랜저 탄생 30주년 기념 '컬렉션' 모델 출시
- 2016년형 투싼 출시
- 아이오닉 일렉트릭 출시
- 중국형 신형 아반떼(링동) 출시
- '2017년형 쏘나타' 출시
- 아반떼 스포츠(Sport) 출시
- 그랜저 탄생 30주년 기념 한정모델 출시
- 쏠라티 캠핑카 출시
- 중국형 쏘나타 하이브리드 출시
- 쏘나타 썸머 스페셜 에디션 출시
- 2017년형 싼타페 출시
- 유로6 만족한 2017 포터II, 그랜드 스타렉스 밴 출시
- 밸류 플러스 모델 출시
- '핫 해치(Hot Hatch) i30' 출시
- 2017 아슬란 출시
- 신형 그랜저 출시
- 2017 맥스크루즈 출시
- 2017년형 쏠라티 출시

2017년
- 2017년형 에어로시티 출시
- 2018 싼타페 출시
- 아이오닉 플러그인(plug-in) 출시
- 그랜저 가솔린 3.3 모델 출시
- 싼타페 가솔린 2.0 터보 출시
- 쏘나타 뉴 라이즈(New Rise) 출시
- 2017 아반떼 출시
- 중국 전용 신차 올 뉴 위에동 출시
- 신형 그랜저 하이브리드 출시
- 제네시스 EQ900 2017년형 출시
- 2017년형 투싼 익스트림 에디션 출시
- 2017 i30 출시
- 2017 i40 출시
- 쏘나타 뉴 라이즈 하이브리드 출시
- 2017 엑센트 출시
- 글로벌 소형 SUV 코나(Kona) 출시
- 쏘나타 뉴라이즈 플러그인 하이브리드 출시
- 스타렉스 어린이보호차ㆍ버스 LPG 모델 출시
- 중국전략신차 '올 뉴 루이나' 출시
- 제네시스 G70 출시
- 2018 그랜저ㆍ그랜저 하이브리드 출시
- 중국 전략형 SUV 신형 ix35 출시
- 스페셜 에디션 쏘나타 커스텀 핏 출시
- 2018 맥스크루즈 출시
- 더 뉴(The New) 그랜드 스타렉스 출시

2018년
- 신형 벨로스터 출시
- 신형 싼타페 출시
- 2018 쏘나타 뉴라이즈 출시
- 아이오닉 2018 출시
- 중국 소형 SUV 엔씨노 출시
- 싼타페 스페셜 모델 'Inspiration' 출시
- 더 뉴 그랜드 스타렉스 리무진 출시
- 벨로스터 N 출시
- 투싼 페이스리프트 출시
- 더 뉴 아반떼 출시
- 중국 전용 스포티 세단 라페스타 출시
- 2019년형 그랜저 출시
- i30 N Line 국내 출시
- 더 뉴 아반떼 스포츠 출시
- 팰리세이드 출시

2019년
- 더 뉴 아이오닉 하이브리드ㆍ플러그인 출시
- 엑시언트 프로 출시
- 신형 쏘나타 출시
- 중국 신형 싼타페 '셩다' 출시
- 더 뉴 아이오닉 일렉트릭 출시
- 베뉴(VENUE) 출시
- 신형 쏘나타 하이브리드 출시
- 코나 하이브리드 & 2020 코나 출시
- 2020 그랜드 스타렉스 출시
- 쏘나타 센슈어스 출시
- 2020 투싼 출시
- 더 뉴 그랜저 출시
- 포터II 일렉트릭 출시

마. 주요종속회사의 연혁

※ 상기의 내용은 주요종속회사 중 연결실체에 미치는 영향이 큰 회사 기준으로 작성됨.

부문
회사명
주요연혁

차량부문
미국공장(HMMA)
- 2015년 : 쏘나타(LFa) 16MY 양산
 아반떼(ADa) 양산
- 2016년 : 싼타페(AN) 양산
- 2017년 : 쏘나타 F/L 출시
- 2018년 : 신형 싼타페(TM) 양산
 아반떼(ADa) F/L 양산
- 2019년 : 엔진 3공장(헤드 가공) 신축 완료
 신형 쏘나타(DN8) 양산

인도공장(HMI)
- 2015년 : i20 액티브 출시
 소형 SUV 크레타 출시
- 2016년 : 생산누계 700만대 달성
- 2017년 : 신형 베르나(HCi) 출시
- 2018년 : 신형 쌍트로(AH2) 출시
- 2019년 : 베뉴(QX) 출시
 Grand i10 니오스 출시
 베뉴(QX) COTY(Car of the Year) 수상

터키공장(HAOS)
- 2015년 : 세미본넷(H350) 출시
- 2016년 : i10 PE 양산
 수출누계 100만대 달성
- 2017년 : 서비스 고객만족도(CSI) 5년 연속 1위
- 2018년 : GB PE, IA 19MY 양산
- 2019년 : AC3(신형 i10) 양산
 수출누계 150만대 달성, 생산누계 200만대 달성

체코공장(HMMC)
- 2015년 : 신형 투싼(TLe) 양산
- 2016년 : 신형 i30 PDe 양산
- 2017년 : 고성능 PDeN 출시
 국가 품질 대상 3연속 수상 
- 2018년 : TLe PE, PDe 19MY 양산 
- 2019년 : 투싼 N-line 양산
 생산누계 300만대 달성

러시아공장(HMMR)
- 2015년 : QB 4DR/5DR 상품성 개선차 출시
- 2016년 : GSr(크레타) 양산
- 2017년 : HCr(신형 쏠라리스)출시
 FBr(신형 리오) 출시
- 2018년 : 생산누계 150만대 달성
 FB Cross(리오 지상고상향) 출시

브라질공장(HMB)
- 2015년 : HB Special Edition 출시
 HB 4DR Special Edition 출시
 HB 5DR PE 상품성 개선차 출시
- 2017년 : GSb(크레타)출시
- 2018년 : 생산누계 100만대 달성
- 2019년 : BR2(HB20 후속) 출시

금융부문
현대캐피탈

- 2015년
국내 최초 전기차 리스상품 출시
소형 상용 및 승합차 전용 리스상품 출시
제네시스-EQ900 전용 리스 프로그램 출시
- 2016년
'마이스타일 할부' 프로그램 출시
제네시스, K9 개인리스 프로그램 출시
업계최초 '업무용차량 운행관리 솔루션' 출시
튜닝차량 패키지 및 LPG 전용 상품 출시
'스마트 익스체인지' 장기렌트 프로그램 출시
이코노미렌터카 상품 출시
제네시스 리스 G80 상품 출시
개인리스, 저마일리지 프로그램 출시
'올인원 할부'출시
'현대캐피탈 자동차 이용프로그램' 출시
- 2017년
법인대상 비용분담형 장기렌터카 출시
- 2018년
제네시스 대상 '장기렌터카 소유형' 프로모션 진행
제네시스 전용 리스 프로그램 '와이즈 플랜' 출시
카셰어링 플랫폼 '딜카' 정식 오픈
'디지털 중고차론' 출시

- 2019년
'세이브렌터카-일시불형' 출시
방코 현대캐피탈 브라질(BHCB) 설립

'초소형 전기차 보급' 업무협약 체결
'신차 자동차금융 통합페이지 Digital Auto' 오픈

우편배달용 초소형전기차 리스 계약 체결

현대캐피탈 인증중고차 '맞춤카' 베타 서비스 개시

2천억원 규모 원화 그린본드 발행

기아차 3세대 K5 전용 할부 상품 출시

현대카드

- 2015년
현대카드 통합 어플리케이션 출시
유니온페이 서비스 도입
CARD FACTORY 오픈
it vodka(잇보드카) 출시
아이리버, 새로운 '아스텔앤컨(Astell&Kern)' 출시
- 2016년
현대카드X Edition2 시리즈 출시
페이샷(PayShot) 서비스 출시
- 2017년
화물차 유가보조금 카드 3종 출시
증강현실(AR) 게임 형식의 마케팅 플랫폼 '조커(JOKER)' 출시
기아자동차, 'KIA RED MEMBERS' 제휴상품 출시
'기아레드멤버스' 신용카드 3종 출시
'현대카드 카멜레온' 출시
'현대블루멤버스' 신용카드 3종 출시
'더 블랙 에디션 2' 출시
'H-코인' 출시
'현대카드 버디' 출시
- 2018년
'현대카드 해외송금 서비스' 론칭
새로운 프리미엄 상품, '현대카드 the Green' 출시
코스트코의 차기 제휴 사업자로 선정
금융소비자보호 부문 '우수기관' 수상
- 2019년
'신용카드 실시간 발급 서비스' 오픈 
코스트코와 파트너십 런칭

현대카드M Edition3 시리즈 출시
현대카드, 베트남 시장 진출
정태영 부회장, 제28회 '몽블랑 문화 예술 후원자상' 수상
현대카드 'the Red Edition4' 출시
대한항공X현대카드, 국내 최초 항공사 카드 출시
금감원 '소비자보호 우수기관' 2년 연속 수상

기타부문
현대로템

- 2015년 
서울시 도시철도 9호선 전동차 수주
코레일공항철도 전동차 수주 
코레일 소사-원시선 전동차 수주
터키 안탈리아 트램 수주
서울시 5호선(하남선) 전동차 수주
코레일 수인선 전동차 수주
- 2016년
필리핀 마닐라 MRT-7사업 수주
부산시 1호선 전동차 사업 수주
뉴질랜드 웰링턴 유지보수 사업 수주
미국 SEPTA 객차 개조 차량 추가 수주
터키 이스탄불 전동차 수주
말레이시아 쿠알라룸푸르 메트로 2호선 전동차 수주
코레일 동력분산식 고속차량(EMU-250) 수주
인도 DMRC RS10 전동차 옵션 수주
호주 NSW 2층 전동차 수주
보령화력 3부두 석탄취급설비 수주
튀니지 교외선 전동차 수주
코레일 동력분산식 고속차량(EMU-250) 수주
- 2017년
이집트 카이로 메트로 3호선 전동차 256량 및 유지보수사업 수주
K1,K1A1전차 창정비 사업 수주
서울시 2호선 전동차 214량 수주
코레일 1호선/과천안산선/경원선 전동차 수주
이란 철도청 디젤 전동차 수주
터키 이스탄불 전동차 수주
차륜형장갑차 후속양산 수주
- 2018년
대만 철도청(TRA) 통근형 전동차 공급사업
대만 도원 녹선 경전철 80량 및 E&M 사업 수주
동북선 도시철도 경전철 50량 및 E&M 사업 수주
방글라데시 철도청 디젤전기기관차 70량 공급사업 수주

K1계열 전차 (차체, 포탑) 성과기반 계약(PBL) 사업 수주

-2019년

방글라데시 철도청 디젤전기기관차 20량 공급사업 수주

폴란드 바르샤바 트램 123편성 수주

K1/K1A1 창정비 사업 수주

이집트 카이로 2호선 전동차 48량 및 유지보수 사업 수주

현대제철 당진 산소공장 8호기 신설공사
미국 MBTA 이층객차 80량 수주
아일랜드 철도청 디젤동차 41량 수주
코레일 전동차 448량 수주
K1전차 성능개량(K1E1) 3차 양산 사업 수주
장애물개척전차 양산사업 수주

3. 자본금 변동사항

가.증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 04월 22일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

나. 전환사채 등 발행현황

(1) 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없습니다.

(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

당사가 발행 가능한 주식의 총수는 600,000,000주이며, 이중 의결권이 없는 우선주의 발행 가능한 주식의 총수는 150,000,000주입니다. 보고서 작성기준일 현재 보통주와 3종의 우선주를 발행하고 있으며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 231,596,479주, 우선주 66,202,146주입니다. 보고서 작성기준일 현재 감자, 이익소각 등으로 보고서 작성기준일까지 감소한 주식의 총수는 보통주 17,928,292주, 우선주 2,931,275주이며, 보유중인 자기주식수는 보통주 13,091,308주, 우선주 3,589,137주 입니다. 보고서 작성기준일 현재 유통주식수
는 보통주
200,576,879주, 우선주 59,681,734주이며, 세부내역은 아래와 같습니다
.

주식의 총수 현황

(기준일 :
2020년 04월 22일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
450,000,000
150,000,000
600,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
231,596,479
66,202,146
297,798,625
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
17,928,292
2,931,275
20,859,567
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
17,928,292
2,931,275
20,859,567
자기주식 소각

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
213,668,187
63,270,871
276,939,058
-

Ⅴ. 자기주식수
13,091,308
3,589,137
16,680,445
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
200,576,879
59,681,734
260,258,613
-

※상기 주식의 종류에서 보통주는 의결권이 있으며, 우선주는 의결권이 없음
※상기 우선주는 기명식 우선주, 2우선주, 3우선주로 구성됨

(단위: 주)

구 분
발행한 주식 총수
감소한 주식 총수
자기주식수

우선주
25,109,982
753,297
2,186,993

2우선주
38,613,865
2,128,414
1,353,570

3우선주
2,478,299
49,564
48,574

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

보고서 작성기준일 현재 자기주식수는 총 16,680,455주로 상세내역은 다음과 같습니다. 

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2020년 04월 22일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
11,815,151
1,276,157
-
-
13,091,308
-

우선주
3,217,444
371,693
-
-
3,589,137
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
11,815,151
1,276,157
-
-
13,091,308
-

우선주
3,217,444
371,693
-
-
3,589,137
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
11,815,151
1,276,157
-
-
13,091,308
-

우선주
3,217,444
371,693
-
-
3,589,137
-

※
상기 우선주는 기명식 우선주, 2우선주, 3우선주로 구성됨

(단위: 주)

구 분
기초수량
변동 수량
기말수량

우선주
2,043,959
143,034
2,186,993

2우선주
1,139,140
214,430
1,353,570

3우선주
34,345
14,229
48,574

다. 종류주식(명칭)발행현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 보통주 외에 3종의 우선주를 발행하고 있으며, 잔여재산분배, 상환, 전환 등에 대한 권리는 없습니다. 상세내역은 다음과 같습니다

종류주식 발행현황
(1) 우선주

(기준일: 2020. 04. 22)

(단위 : 원)

발행일자
-

주당 발행가액(액면가액)
-
5,000

발행총액(발행주식수)
560,055,700,196
25,109,982

현재 잔액(현재 주식수)
543,254,084,058
24,356,685

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
-보통주 대비 연1% 추가 배당(액면가 기준)
-비참가적, 비누적적

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

※발행일자 및 주당발행가액: 25,553원('89.07.31)/22,800원('89.08.11)/5,000원('89.08.11)/
 23,239원('89.08.30)/23,239원('89.09.30)/23,239원('89.11.30)/
 23,239원('89.12.31)/23,239원('90.01.31)/23,239원('91.09.30)/
 23,239원('91.10.31)/23,532원('92.11.24)/29,163원('95.6.22)/
 20,219원('96.6.19)
※발행총액 및 현재 잔액은 주당발행가액과 주식수 곱의 합계임.
※상기 현재 주식수는 발행주식수에서 이익소각주식수 제외 기준임.

(2) 2우선주
(기준일:
2020. 04. 22
)
 (단위 : 원)

발행일자
-

주당 발행가액(액면가액)
-
5,000

발행총액(발행주식수)
248,323,641,500
38,613,865

현재 잔액(현재 주식수)
234,635,928,159
36,485,451

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
-최저우선배당률 : 2% (액면가 기준)
-참가적, 비누적적

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항
-

※발행일자 및 주당발행가액: 5,000원('98.11.21)/5,300원('99.05.29)/8,000원('99.12.17)
※발행총액 및 현재 잔액은 주당발행가액과 주식수 곱의 합계임.
※상기 현재 주식수는 발행주식수에서 이익소각주식수 제외 기준임.

(3) 3우선주
(기준일:
2020. 04. 22
)
 (단위 : 원)

발행일자
-

주당 발행가액(액면가액)
-
5,000

발행총액(발행주식수)
12,391,495,000
2,478,299

현재 잔액(현재 주식수)
12,143,675,000
2,428,735

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
-최저우선배당률 : 1% (액면가 기준)
-참가적, 비누적적

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항
-

※발행일자 및 주당발행가액: 5,000원('99.3.31)/5,000원('99.7.31)
 -합병으로 인한 발행이며 주당 발행가액은 액면가액 기준임.
※발행총액 및 현재 잔액은 주당발행가액과 주식수 곱의 합계임.

※상기 현재 주식수는 발행주식수에서 이익소각주식수 제외 기준임.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2020년 04월 22일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
213,668,187
-

우선주
63,270,871
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
13,091,308
자기주식

우선주
63,270,871
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주

200,576,879

-

우선주
-
-

※ 상기 발행주식총수는 발행한 주식의 총수에서 이익소각주식수 제외 기준임

6. 배당에 관한 사항

당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 확대 실시해오고 있으며, 배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 이와 관련하여, 당사는 2017년 1월 25일 공시를 통해 향후 연간 Free Cash Flow 활용 추진 등 '중장기 배당 정책'을 공표한 바 있습니다. 세부적인 내용은 해당 공시를 참조하여 주시기 바랍니다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제52기
제51기
제50기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
2,980,049
1,508,084
4,032,824

(별도)당기순이익(백만원)
2,832,289
414,941
2,551,319

(연결)주당순이익(원)
11,310
5,632
14,993

현금배당금총액(백만원)
1,053,518
1,066,184
1,079,504

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
35.4
70.7
26.8

현금배당수익률(%)
보통주
3.3
3.3
2.6

우선주
4.9
5.4
4.0

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
4,000
4,000
4,000

우선주
4,100
4,100
4,100

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 상기 내용은 한국채택국제회계기준에 따라 작성됨.
※ 제52기 중간배당금 263,029백만원(주당 1,000원), 제51기 중간배당금 265,883백만원(주당 1,000원),
 제50기 중간배당금 268,653백만원(주당 1,000원)
※ 상기의 우선주는 2우선주를 기준으로 작성함.

구 분
제52기
(2019년)
제51기
(2018년)
제50기
(2017년)

우선주 주당배당금(배당수익률)
4,050원(5.4%)
4,050원(5.7%)
4,050원(4.4%)

3우선주 주당배당금(배당수익률)
4,050원(5.5%)
4,050원(6.0%)
4,050원(4.6%)

※ 주당순이익 산출내역

(단위 : 백만원)

구 분
제52기(2019년)
제51기(2018년)
제50기(2017년)

귀속이익
유통주식수
기본주당이익
귀속이익
유통주식수
기본주당이익
귀속이익
유통주식수
기본주당이익

보통주
2,293,070
202,742,139주
11,310원
1,158,437
205,697,075주
5,632원
3,104,373
207,053,965주
14,993원

1우선주(주1)
254,581
22,420,995주
11,355원
129,272
22,753,974주
5,681원
344,605
22,907,923주
15,043원

2우선주
405,077
35,511,588주
11,407원
206,532
36,008,052주
5,736원
546,938
36,237,727주
15,093원

3우선주
27,321
2,404,883주
11,360원
13,843
2,438,169주
5,677원
36,908
2,453,517주
15,043원

※ 유통주식수는 기중 자기주식수의 변동으로 인한 발행주식수를 고려하여 가중평균한 주식수임.
※ (주1) 기업회계기준서 제 1033호 "주당이익"에서 규정한 보통주의 정의를 충족하는 구형우선주임.

Ⅱ. 사업의 내용

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사와 연결종속회사(이하 연결실체)는 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매, 차량정비 등의 사업을 운영하는 차량부문과 차량할부금융 및 결제대행업무 등의 사업을 운영하는 금융부문 및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하는 기타부문으로 구성되어 있습니다. 각 부문별 매출비중은 최근 사업년도(2019년) 기준으로 차량부문이 약 78%, 금융부문이 약 15%, 기타부문 약 7%가 되며, 각 부문별 주요사 현황은 아래와 같습니다.

부문
주요사
주요제품

차량부문
현대자동차, HMA, HME,HMCA, HMMA, HMMC 등
자동차 등

금융부문
현대카드, 현대캐피탈, HCA
할부금융, 리스, 신용카드

기타부문
현대로템 등
철도제작 등

[차량부문]

가. 사업의 개요

(1) 산업의 특성
자동차 산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 다른 산업에 비해 전후방 산업 연관 효과가 매우 큽니다. 자동차 산업은 크게 제조, 유통, 운행으로 나눌 수 있습니다. 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품 업체들이 연계되어 있습니다. 유통에는 완성차 업체의 직영 영업소나 대리점, 할부금융, 탁송회사 등이, 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험 등의 업종이 연관되어 있습니다.

(2) 산업의 성장성
자동차 산업의 성장은 정부의 산업 정책과 업계의 끊임없는 연구 개발 노력을 발판으로 내수 및 수출 시장이 지속적으로 확대되면서 이루어졌습니다. 한국 자동차 산업은 최초의 고유 모델인 포니를 수출하기 시작한 지난 1976년 이후 2019년까지 총 1억 568만 대의 자동차를 생산했는데, 이 중 42.2%인 4,455만 대를 내수 시장에, 나머지 57.8%인 6,109만 대를 해외시장에 판매했습니다.

(3) 경기 변동의 특성
자동차 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 시기에는 그 관계가 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 자동차 보급이 본격화되는 시기에는 경기 변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 이후에는 경제 성장률 변화 등 경기 변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미칩니다. 이 시기 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.

(4) 경쟁 요소
자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국가마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다.

즉, 일정 규모의 양산 설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 기업이라도 진입에 성공할 가능성이 낮습니다. 이밖에 자동차 업체는 종업원이 수만 명에 이르고 협력업체가 수천 개에 달하기 때문에, 실적 부진이 장기화되는 경우에도 국민 경제에 미치는 파장을 고려해구조조정이나 조업단축에 신중할 필요가 있습니다.

자동차 산업의 핵심 경쟁 요소로는 제품력과 마케팅력, 비용 경쟁력을 들 수 있습니다. 이 세가지 요소는 시장 지배력을 강화하고 비용 절감 및 수익성을 확보하는 데 결정적인 영향을 미치는 변수입니다. 이 중 가장 중요한 제품력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있게 해줍니다.

마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트 창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다. 비용 경쟁력은 신제품 개발 비용, 양산차 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융 비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격 경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다.

나. 지역별 시장 여건 및 영업의 개황

(1) 한국시장

(가) 시장 여건

한국시장은 2009년부터 2011년까지 3년 연속 판매 증가세를 이어갔습니다. 2009년에는 정부의 노후차 교체 지원 제도 시행과 자동차 업체의 신차 투입으로, 2010년과 2011년에도 신모델 출시와 수입차시장 성장으로 호조를 보였습니다. 반면 2012년부터 2013년까지는 유럽 재정위기 여파와 신흥국 성장세 둔화의 영향으로 소비심리가 위축되고, 신차 효과 약화 및 일부 업체 생산 차질 등으로 2년 연속 감소했습니다.

2014년에는 경제성장률 상승, 인기 모델의 신차 출시 등에 힘입어 증가세로 전환되었으며, 2015,

2016년에도 RV신차 효과로 성장하였습니다.

2017년에는 준중형 및 중형 차급의 판매 부진으로 소폭 감소, 2018년에는 중형SUV 및 고급중형 차급의 호조로 증가했습니다. 2019년에는 SUV차급의 판매 호조에도 불구, 승용차급의 부진으로 전년동기 대비
0.9% 감소한 153만 9천 대가 판매(수입차 제외)되었습니다. 소형SUV와 대형SUV 차급 판매가 각각 18.9%, 171.5% 증가하였으나, 경승용과 준중형 차급은 9.5%, 18.9% 감소하며 전체 시장수요는 감소했습니다.

(나) 영업의 개황
2019년 한국시장에서 현대차는 전년동기 대비 2.9% 증가한 74만 2천 대(소매 기준)를 판매하여 48.2%의 시장 점유율(수입차 제외)을 차지했습니다.
신형 팰리세이드와

그랜저가 각각 5.2만 대, 10.3만 대 판매되며 호조를 이끌었습니다.

당사는 경쟁이 심화되는 어려운 상황에서 상품 개발, 가격 정책과 서비스를 통해서 고객 만족을 위해 노력하고 있습니다.

2017년에는 소형 SUV인 코나, 제네시스 G70을 출시하여 SUV 및 고급차 라인업을 강화했습니다. 2018년에는 수소전기차 넥쏘를 출시하여 친환경차 라인업을 강화했습니다. 2019년에는 밀레니얼 세대의 혼라이프를 겨냥한 소형SUV 베뉴를 런칭해 SUV 라입업을 강화했습니다. 또한, 중대형 인기 차종 및 고성능 4개 차종의 가격을 인하하는 '착한 가격' 정책을 진행하였고, 대대적인 고객 서비스 혁신을 위해 당사 서비스 브랜드인 '블루멤버스(bluemembers)'를 확대 개편하였습니다. 한편 지속가능한 경영을 위해 친환경차 개발, 저탄소 사회 조성, 협력사 동반성장 등 환경적, 사회적 가치를 창출하기 위해 노력하고 있으며, 공모사업을 통해 37개 사회복지 사업을 선정하여 다각적으로 지원하는 등 사회공헌에 힘쓰고 있습니다.

(2) 미국시장

(가) 시장 여건
미국시장은 2008년 글로벌 금융위기의 직격탄을 맞으면서 1,319만 대로 판매가 급감, 2009년은 1,040만 대까지 판매가 감소했습니다. 산업수요 감소로 GM, 크라이슬러 등 미국 업체는 구조조정을 강도 높게 추진하였습니다. 2010년에는 금융위기 이후 위축되었던 SUV와 픽업 등 소형상용차 판매가 다시 늘어나면서 5년 만에 판매가 증가세로 전환되었습니다. 2011년부터 2014년까지는 저금리 기조가 지속되면서 신용 조건 완화와 교체 수요가 이어졌습니다. 2014년 이후에는 실물경기 회복과 실거래가 인하, 유가 하락에 따른 중대형 SUV와 픽업에 대한 소비심리 개선 등으로 산업수요 증가세가 지속되었고, 2015~2016년에도 소형상용 판매 호조 기반으로 시장이 성장하였습니다. 2017년에는 소형상용의 지속 성장에도 불구하고 승용의 판매 부진으로 시장 산업수요가 감소하였으며, 2018년에는 소형상용의 호조로 시장이 성장하였습니다. 2019년에는 수익성 개선을 위한 플릿 감축 및 미국 업체의 승용부문 축소 등으로 판매가 감소하였습니다.
2019년 미국시장에서는 소형상용의 판매 증가에도 불구하고 승용의 둔화로 전년동기 대비 1.3% 감소한 1,704만 7천 대가 판매되었습니다. 소형상용은 SUV와 픽업의 판매 호조로 전년동기 대비 2.6% 증가한 반면, 승용은 전 차급의 판매 부진으로 10.1% 감소했습니다.

(나) 영업의 개황
2019년 미국시장에서 현대차는 전년비 4.7% 증가한 71만 대(소매 기준)를 판매해 4.2%의 시장점유율을 차지했습니다. 코나, 싼타페의 판매가 각각 전년비 55.7%, 178.2% 증가하였고, 신형 팰리세이드가 2만 4천 대 판매되며 전체 판매 증가를 견인했습니다.
글로벌 마케팅 정보회사인 제이디파워(J.D.Power)사가 발표한 2019년 신차품질조사(IQS)에서 제네시스는 프리미엄 브랜드 및 전체 브랜드에서 1위를 차지했으며, 현대차는 일반 브랜드 2위 및 전체 브랜드 3위를 차지했습니다. 또한 컴팩트 프리미엄 차급에서 G70, 중형SUV 차급에서 싼타페가 1위에 오르며 제네시스와 현대차의 품질을 인정받았습니다. 북미 지역 자동차 전문 기자단(NACTOY)에서는 2019 북미 올해의 차 승용 부분과 유틸리티 부문에서 G70과 코나를 선정했습니다. 이러한 품질, 만족도, 상품성 향상은 브랜드 가치 성장으로 이어지면서, 글로벌 브랜드 컨설팅 업체 인터브랜드(Interbrand)가 발표한 글로벌 100대 브랜드에서 당사는 2019년 36위에 올랐습니다. 또한 미국내 가장 큰 자동차 가격 정보 제공 기관인 캘리블루북(Keylly Blue Book)에서 발표한 '2020 베스트 바이 어워드'에서 싼타페가 중형SUV(2열) 부문, 코나가 서브콤팩트SUV 부문, 그리고 코나EV가 전기차 부문에 각각 선정되었습니다.

(3) 아시아시장

(가) 시장 여건
아시아 지역의 대표 시장인 중국은 2009년 이후 미국을 제치고 세계 1위의 자동차 시장으로 부상했으며, 소득 증대와 함께 수요가 증가하며 중서부 내륙 지역에서도 주요 업체들이 생산능력과 판매망을 늘리며 판매 확대에 적극 나서고 있습니다. 2011년에는 긴축 정책과 소형차 구매 지원 정책이 종료되어 소폭 증가하는데 그쳤으며, 2012년에는 상반기 판매 호조를 보였으나 9월 이후 일본업체 판매가 급감하면서 증가세가 둔화되었습니다. 2013년에는 전년 부진했던 일본업체의 판매 급증과 SUV, MPV의 신차 효과에 힘입어 판매 증가세가 확대되었습니다. 2014년에는 대도시 구매제한 정책 시행 가능성이 높은 2~3급 도시에서 선수요가 발생했으며,C2차급 볼륨 모델 호조 및 소형 SUV 신차효과로 높은 성장세가 지속되었습니다. 
2015년에는 구매제한 정책 시행에 따른 신규 수요 감소와 선수요 소멸로 인해 증가세가 둔화되면서 전년비 8.3% 증가하였고, 2016년에는 소형차 구매세 인하 효과 및 저가 SUV 중심의 판매 호조로 전년비 14.5% 증가하였지만, 2017년에는 SUV外 시장의 판매 감소로 전체 시장은 1.3% 성장에 그쳤으며 2018년에는 SUV의 부진으로 4.7% 감소했습니다.
2019년 중국시장에서는 경제성장률 둔화, 미중 무역갈등 장기화, 신에너지차 보조금 축소로 전 차급에서 수요가 위축되며 전년대비 9.6% 감소한 2,080만 4천 대가 판매되었습니다. SUV가 전년동기 대비 5.7% 감소했고 SUV外 시장은 12.4% 감소했습니다.
한편, 인도시장은 정부가 자동차 산업 육성을 주도하면서 급성장했으며, 금융위기를 계기로 성장세가 더욱 가속화되어 2010년 세계 6위의 시장으로 부상했습니다. 차급별로는 경소형차 위주의 차급 구조에서 소득 수준의 향상으로 중형 이상 차급의 비중이 점차 증가하고 있습니다. 2012년에는 업체들의 인센티브 확대 등으로 전년비 9.2%가 증가한 반면, 2013년에는 고유가(디젤가격 상승), 고환율(루피화 약세), 고금리로 인해 전반적인 소비심리가 위축되며 수요가 감소세로 전환하였습니다. 2014년 하반기 들어 신정부 출범 기대감과 소비세 인하 연장, 가격 인상 전 선수요로 판매가 크게 증가하였으며, 2015~2018년에도 주요 업체별 신차 출시 및 물가 안정에 따른 소비 심리 회복으로 판매가 지속 증가했습니다.
2019년 인도시장에서는 금융권 유동성 경색과 농업 성장 저조로 인한 민간소비 위축, 투자 감소로 경기 둔화가 지속되며 수요가 감소세로 전환하였습니다. 2019년 인도시장에서는 전년 대비 12.4% 감소한 295만 4천 대가 판매되었습니다. 주요 업체인 스즈키 마루티와 마힌드라는 각각 14.2%, 4.3% 감소하였습니다.

(나) 영업의 개황
2019년 중국시장에서 현대차는 전년동기 대비 17.7% 감소한 65만 대(도매 기준)를 판매해 3.1%의 시장점유율을 차지했습니다. 신형 싼타페, ix25 등 신차 출시에도 불구 미스트라, 투싼 등의 판매 감소가 두드러졌습니다.
2019년 인도시장에서는 전년동기 대비 7.2% 감소한 51만 대(도매 기준)를 판매해 17.3%의 시장점유율을 차지했습니다. 판매가 감소했음에도 불구, 시장 전반적인 상황 악화로 점유율은 소폭 상승했습니다.
당사는 장기적인 관점에서 판매, 서비스, 브랜드의 균형 잡힌 성장을 지속할 계획입니다. 고객만족도 향상에 힘쓴 결과 시장조사 업체인 제이디파워(J.D.Power)사의 중국 판매만족도평가(SSI)에서 2014년, 2015년에 이어 2017년에도 1위를 차지하였고, 2019년 신차품질조사(IQS)에서 전체 일반브랜드 47개 가운데 3위를 차지하였습니다. 특히 라페스타는 2019년 제이디파워의 신차품질조사 중형차 차급에서 1위를 차지하였습니다. 또한 중국질량협회가 발표하는 '2018 고객만족도 조사(CACSI: ChinaAutomobile Customer Satisfaction Index)'에서 정비 만족도 1위를 차지하였습니다.당사는 최근 소비 부진 지속에 따른 중국 자동차 시장의 위축에 대응하기 위해 신모델 런칭 등을 활용하여 판매 모멘텀 확보 및 브랜드 경쟁력을 강화해 나가고 있습니다.
인도에서는 2014년 그랜드i10, 2015년 엘리트i20에 이어, 2016년 크레타가 3년 연속iCOTY(Indian Car of The Year)를 수상하였으며, 2018년에는 신형 베르나가 수상하며 현지 고객의 기대에 부응하고 있습니다. 또한 제이디파워에서 발표한 '2019 인도 판매만족도 조사 (J.D. Power 2019 India Sales Satisfaction Index (Mass Market) Study)' 에서 1위를 차지하며 인도 시장에서 뛰어난 경쟁력을 인정받고 있습니다.

(4) 유럽시장

(가) 시장 여건
과거 안정적인 성장을 이어왔던 유럽시장은 2008년 글로벌 금융위기를 맞아 판매가 급감했습니다. 긴축정책 및 고용부진으로 소비심리가 냉각되며 2008년 이후 2013년까지 6년 연속 판매가 감소했습니다. 2009년에는 정책효과에 의해 일시적인 회복을 보였으나, 폐차 인센티브가 종료된 2010년 이후 기저효과 및 경기불황으로 시장침체가 지속되며 유럽 산업수요는 6년 동안 연평균 4.6% 감소했습니다. 2013년에는 재정위기가 진정국면에 진입하면서 하반기 들어 증가세로 전환하였습니다. 2014년에는 영국의 고용 개선 및 주택가격 상승세, 스페인 폐차 인센티브 효과 등으로 증가하였으며, 2015, 2016년에도 대규모 양적완화 시행 및 판촉 강화로 판매가 증가했습니다. 또한 2017년에도 전반적인 시장 회복을 바탕으로 시장이 성장, 2018년에는 전년과 유사수준으로 판매되었습니다.
2019년 1~12월 유럽시장에서는 전년대비 1.2% 증가한 1,620만 6천 대가 판매되었습니다. 독일, 프랑스, 이태리 판매는 증가했으나 그 외 주요 국가인 영국, 스페인은 소폭 감소했습니다.

(나) 영업의 개황
2019년 유럽시장에서 현대차는 전년비 0.3% 감소한 53만 9천 대(소매 기준)를 판매하여 전체 시장에서 점유율 3.3%를 기록했습니다. 코나 및 싼타페는 판매가 증가했으나 그 외 주력 모델인 i20, i30, 투싼의 판매가 둔화되었습니다.
당사는 수익성 확보를 위해 과도한 인센티브를 지양하여 외형 확대 보다는 내실 강화를 통한 질적 성장을 위해 노력하고 있습니다. 이에 보수적인 유럽 시장에서도 기술력과 디자인의 우수성을 바탕으로 입지를 다지고 있습니다. 
2014년 3월에는 EU의 수소연료전지차 보급사업자로 최종 선정되어 투싼 수소연료전지차의 기술력을 입증하였고, 독일내 최고 권위 있는 자동차 전문지인 아우토빌트(AutoBild)에서 2018 올해의 스포츠 카로 i30N이 선정되었습니다. 영국내 가장 권위 있는 자동차 전문 잡지인 왓카매거진(WhatCar)에서 2019 베스트 하이브리드카(Hybrid Car of the Year) 부문과 2만 2천~2만 7천 파운드 베스트 핫 해치 부문에 각각 아이오닉과 i30N이 선정되었고 스페인의 유력신문인 ABC에서 2019 올해의 차로 코나를선정했습니다.
이에 더해 2018년에는 세계 3대 디자인상 중 하나인 '레드 닷 어워드(Red Dot Award)'에서 한국 자동차 기업 최초로 '올해의 브랜드(2018 Brand of the Year)'에 선정되었습니다. 특히 '올해의 브랜드' 시상은 매년 3개 부문의 시상 결과를 종합해 1년간 디자인 분야에서 가장 뛰어난 창의성과 혁신적 디자인을 보여준 1개 브랜드를 선정하는 레드 닷 어워드 최고의 영예로, 이 상의 수상은 한국 기업 중에서는 두 번째, 한국 자동차 기업으로서는 최초로 달성한 쾌거입니다.

[금융부문]

가. 사업의 개요

(1) 산업의 특성
여신전문금융회사는 수신기능 없이 여신업무만을 취급하는 금융회사로서, 여신전문금융업법에 의거 금융위원회에 등록한 자를 일컫습니다. 1998년 1월 여신전문금융업법 시행 이전에는 할부금융업법, 신기술사업금융업법, 시설대여업법 등 개별사업법에 의해 명확하게 업종이 분할되어 있었으나, 이러한 업종분할이 금융겸업화에 맞지 않고 규모의 영세성을 초래한다는 지적에 따라 개별 사업법을 통합하여 여신전문금융업법을 제정하여 시행하고 있습니다. 따라서 신용카드업을 제외한 여신전문금융업의 주사업범위에는 할부금융업, 리스업(시설 대여업), 신기술 금융업 등 과거 개별사업법으로 관리되던 모든 여신업무가 포함되며, 사실상 업무영역의 제한이 없어 다양한 형태의 소매금융 및 기업금융업무를 취급할 수 있습니다.여신전문금융업은 자금조달 능력이 중시되는 사업입니다. 여신전문금융회사의 경우 자본금 및 자기자본 규모가 은행과 비교하여 크지 않으며, 사업운영을 위한 자금조달의 대부분은 금융기관 차입 및 회사채발행 등을 통해 이루어집니다. 수익창출과 이익잉여금적립을 통한 자기자본 확대가 이루어지는 경우 기존부채 상환 및 신규 자금조달이 안정적으로 이루어질 가능성이 높습니다. 그러나 자산건전성과 수익성이 저하되는 경우 또는 금융시장이 경색될 경우 자금조달에 어려움을 겪게 될 가능성이 존재합니다. 따라서 자기자본, 자산건전성, 유동성 및 부채 만기구조에 따라 개별회사의 자금조달능력에 차별성이 존재합니다. 여신전문금융업은 차주의 신용위험에 노출된 고위험(High Risk), 고수익(High Return)사업으로 채권회수능력이 중시됩니다. 여신전문회사의 유동성의 원천이 자산으로부터의 원활한 현금회수라는 점에서 차주의 채무상환능력은 주요 리스크 요인입니다. 따라서 연체채권의 관리능력에 따라 개별회사의 차별성이 확대 될 수 있습니다.

신용카드업이란 신용카드사가 일정한 요건을 갖춘 회원들에게 신용카드를 발급하고,상품이나 용역의 판매점과는 가맹점 계약을 체결한 후 가맹점 및 회원에 대하여 신용을 공여하는 대가로 수수료 등의 부가가치를 창출하는 산업입니다. 신용카드사는 이외에도 회원들에게 현금서비스, 카드론 등 신용대출 서비스 및 기타 부가서비스를 제공함으로써 수익을 창출합니다.
신용카드업은 전형적인 내수기반 산업으로 민간 소비 및 전반적인 경제상황과 정책적 변화에 따른 영향을 비교적 크게 받는 특성을 가지고 있습니다. 시장의 규모와 전반적인 영업에 있어 정부의 정책 및 규제의 변화와 IT기술의 발달로 인한 소비패턴의변화, 금융시장의 전반적인 신용위험 수준을 포함한 외부 요인에 민감도가 매우 높은사업입니다.
경제시스템 내에서 주요한 지급결제 기능을 담당하기 때문에 금융위원회의 허가를 얻어야만 시장진입이 가능한 점과, 현실적으로 안정적인 사업영위를 위한 높은 리스크 관리능력이 필요한 점을 감안하면 진입장벽이 높은 사업입니다.
자금운용을 신용에 의존하므로 위험관리능력이 기업의 수익성에 절대적인 영향을 미치는 High Risk 사업이며, 개인정보 유출 시 산업 전반에 끼치는 부정적인 영향이 큰 만큼 높은 수준의 IT 및 정보보안 기술이 요구됩니다.

(2) 경쟁우위요소

현대캐피탈(주)는 국내자동차 금융시장에서의 선도적인 시장지위를 보이며, 다양한 상품포트폴리오를 구축하여 산업내 높은 경쟁강도에 대한 대응력과 우월적 입지를 유지하고 있습니다. 또한 자산건전성 및 자본완충력 등 우수한 재무상태를 유지하고 있으며, 다변화된 차입포트폴리오와 충분한 유동성을 바탕으로 재무 융통성이 매우 우수합니다

①자동차 Captive 캐피탈사로서 확고한 경쟁우위 및 사업기반 확보

당사 및 기아자동차의 전속금융사로서 산업 내 높은경쟁강도에 대한 대응력을 확보하고 있으며, 할부/리스금융시장에서 우월적 입지를 유지하고 있습니다.

② 체계적인 리스크관리로 자산건전성 유지

선진화된 리스크관리 시스템을 도입하여 보수적인 위험관리를 통해 자산의 부실위험을 최소화하고 있으며, 적극적인 충당금 적립 등 신용위험에 대한 선제적인 대응을 통해 손실완충능력을 제고하고 있습니다. 최근 경기회복 지연 및 가계의 채무상환능력 저하 가능성 등으로 여신전문금융회사의 자산건전성 저하에 대한 우려가 높아지는 상황에서, 일반대출에 비해 상대적으로 신용위험이 크지 않은 자동차금융 관련 자산포트폴리오와 충분한 손실완충능력으로 당사의 자산건전성 부담은 매우 낮은 수준입니다.

③ 안정적 영업과 우수한 조달능력으로 수익성 유지

안정적인 영업을 바탕으로 자동차금융 위주의 대규모 자산을 운용하고 있는 가운데, 대손비용 부담이 낮은 신차 비중이 높고 우수한 대외신인도를 통해 조달금리를 낮게 유지함에 따라 우수한 수익성을 유지하고 있습니다. 또한 자동차 금융시장에서 현대캐피탈(주)의 지위와 다변화된 사업포트폴리오를 감안할 때, 우수한 수익창출력은 지속적으로 유지될 것으로 전망됩니다.

④ 안정적 이익 적립으로 견조한 자본적정성 유지

우수한 수익성을 바탕으로 이익이 지속 누적되어 증가된 적립 규모를 기반으로 우수한 자본적정성을 유지하고 있으며, 이는 지속적으로 제고되고 있습니다.

⑤ 풍부한 유동성과 우수한 부채포트폴리오로 재무적 융통성 높음

대규모 현금성자산과 국내외 금융기관으로부터 Credit Line을 보유하고 있어 단기유동성 위험이 매우 낮은 수준입니다. 또한 우수한 대외신인도를 바탕으로 장기화된 자금조달구조와 다변화된 차입수단을 보유하고 있습니다. 따라서 매우 우수한 재무적 융통성을 보유하고 있으며, 유동성위험은 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

⑥ 해외사업 진출을 통한 사업 다각화

당사/기아자동차의 전속 금융사로서 국내는 물론 미국, 중국, 영국, 캐나다, 독일, 브라질 해외 6개국에서 판매되는 동 회사의 차량에 대해 금융서비스를 제공하고 있으며, 특히 영국, 독일, 브라질의 경우 현지 금융사와의 합작을 통해 운영 효율성을 극대화하고 있습니다. 현재는 마케팅 자문을 수행하고 있는 인도, 호주, 러시아, 유럽/브라질(금융과 자문 병행) 등 전략적 주요 판매시장에서도 시장조사를 통한 금융서비스 신규 진출의 기회를 모색하고 있습니다. 이처럼 해외사업의 지속적인 확장을 통해 국내 자동차시장의 정체를 극복하고 수익성도 개선시킬 수 있도록 성장기반을 넓혀가고 있습니다.

⑦ Global 신용평가기관의 우량한 평가

2005년 8월 세계적 신용평가기관인 Moody's로부터 제2금융권 최초로 투자적격등급인 Baa3를 획득한데 이어, 11월 S&P로부터는 이보다 한 단계 높은 BBB등급을 획득하였습니다. S&P의 신용등급은 2015년 1월 A-로 상향된 바 있으나 2018년 10월 BBB+로 하향조정 되었으며, Moody's의 신용등급은 2012년 10월 Baa1으로 상향조정된 이후 현재까지 유지되고 있습니다. 이와 같은 글로벌 신용평가기관의 투자적격 신용등급은 당사의 해외차입비용 절감 및 차입수단 다변화에 기여하여, 재무안정성 개선에 긍정적으로 작용하고 있습니다.

현대카드
는 혁신적인 상품, 차별화된 마케팅 활동을 통해 카드 업계 내 변화를 주도해 왔으며, 이러한 독창성이 당사 경쟁력의 가장 큰 원천이라고 할 수 있습니다. 2003년 출시되어 단일 카드로는 국내 최다 유효 회원수를 확보한 현대카드M을 시작으로, 당사는 고객의 라이프 스타일에 맞는 알파벳 카드 상품을 출시하며 업계내 카드 상품포트폴리오의 다변화를 선도하였습니다. 2013년에는 'Chapter 2' 전략을 통해 당사의 상품 포트폴리오를 '포인트적립'과 '할인'의 두 축으로 단순화시켜 고객들에게 포인트와 할인을 다채롭게 사용할 수 있는 개방형 선택권을 부여했습니다. 또한, 국내 최고 고품격 프리미엄 카드인 'the Black'을 필두로, 'the Purple', 'the Red' 를 출시하며 국내 프리미엄 신용카드 시장을 주도해 왔으며, 2018년 새로운 프리미엄 카드인 'the Green' 출시를 통해 시장의 뜨거운 호응을 받았습니다.
이와 함께
현대카드
는 Super시리즈, Culture Project 등 문화 마케팅 활동을 업계에 처음선보였으며 디자인, 트래블, 뮤직, 쿠킹라이브러리 등 Space 마케팅을 통해 고객에게 새로운 경험을 제공해 왔습니다. 아울러, 'Lock & Limit', '가상카드번호' 등 실용적인 디지털 서비스를 통해 고객의 편의성을 극대화하고 카드 업계의 디지털 혁신을 선도해 왔습니다.
한편,
현대카드
는 파트너사의 모집 채널, 브랜드 및 고객보상 프로그램을 기반으로 한 Private Labeled 신용카드(PLCC) 전략을 전개하고 있습니다. 2015년 이마트e카드를 시작으로 2017년 Hyundai Blue Members 신용카드 (현대자동차) 및 Kia Red Members 신용카드 (기아자동차), 2018년 스마일카드 (이베이 - G마켓, 옥션 등)를 발매하였고, 2019년 2월 코스트코, 8월 SSG.COM, 11월 GS칼텍스 전용 신용카드를 신규로 출시하였습니다.
이를 통해 장기적 성장 기반이 되는 회원 기반을 확대하고 축적된 회원 데이터를 기반으로 한 차별화된 고객 서비스를 제공해 나갈 예정입니다.

나. 시장 여건

(1) 국내시장 여건
여신전문금융업은 2008년말 발생한 전 세계적인 금융위기로 인한 경기침체로, 2009년 큰 폭으로 위축된 이후 지속적으로 성장세를 보이고 있습니다. 최근 국내 시장이 성숙단계에 접어든 것으로 판단되며, 시장규모가 큰 폭으로 증가될 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 또한 국내의 여신전문금융업은 자동차금융 부분에 대한 집중도가 매우 높습니다. 따라서 영업환경을 좌우하는 가장 주된 변수는 자동차 내수시장의 성장률 입니다. 최근 자동차 내수시장은 성숙단계로 접어든 것으로 판단되나, 자동차 금융시장의 할부금융 및 리스 시장의 자동차금융 부분의 의존도는 지속 증가하고 있습니다.

국내 신용카드 산업은 2003년 카드사태 이후 강도 높은 구조조정을 거쳤고, 이후 지속적으로 성장했지만, 최근 성장률은 과거에 비해 더딘 모습을 보이고 있습니다. 특히 민간소비에서 신용카드를 통한 결제액이 차지하는 비중이 70%에 육박하는 상황을 고려할 때, 신용카드업은 성숙기에 진입한 것으로 판단할 수 있습니다. 최근 가계부채 증가, 가맹점 수수료율 인하 등
신용카드업에 비우호적 환경이 지속되고 있으며,

2019년에도
불확실한 경제상황으로 인한 대손비용 증가가능성, 정부의
가계 부채 대
책 등으로
인해 수익성이 급격히 개선되기는 어려울 것으로 예상됩니다.

또한 비은행계 카드사에 비해 저렴한 조달금리, 거래고객에 대한 종합금융서비스 제공, 전국적 지점망 등을 기반으로 한 은행계 카드사들이 분사 후 시장점유율 확보를 위해 적극적으로 영업을 확대하면서 시장 내 경쟁이 심화되고 있습니다.
현대카드를 비롯한 비은행계 카드사들은 다양한 산업과의 제휴, 신사업 진출 등을 통해 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있으며 특히 당사는 디지털 부문에의 공격적인 투자와 PLCC 제휴를 통해 중장기적인 성장동력 및 경쟁력을 확보해 나갈 계획입니다.

(2) 해외(북미)시장 여건

자동차할부금융(retail loan)과 오토리스금융, 딜러 금융(wholesale) 등으로 구성되어있는 미국할부금융 산업은 외국계 자동차제조사와 연계된 할부금융사의 진출이 두드러짐에 따라 경쟁이 점점 치열해지고 있습니다.

자동차할부금융사 간 주요 경쟁요소는 가격으로, 이는 가장 낮은 금리를 제공할 수 있는 회사가 계약을 성사시킨다는 의미이나, 고객이 매월 불입금에 더 민감할 경우 장기 계약을 제공할 수 있는 회사가 계약을 성사시키기도 합니다. 즉 고객 유치를 위해 구조를 유연하게 변경시키며 유리한 조건을 제공하는 것이 할부금융사들의 주된 경쟁 요소라고 할 수 있습니다.

2007년 미국 금융위기가 발생하기 이전에 미국 자동차 할부금융업계는 각 판매사(OEM)와의 프로그램 활성화 및 저금리 시장에서의 풍부한 유동성 공급으로 인해 호황을 누리고 있었습니다. 그러나, 2007년 말 미국 금융가에서 발생한 신용위기에서 시작된 금융위기와 과도한 공급 증가에 따른 자동차업계 빅3(GM, Ford, Chrysler)의 위기로 인한 판매 위기는 할부금융업계에도 영향을 미치면서 전체적인 위험관리 경영을 요구하여 왔습니다.

특히 2008년에서 2009년에 이르기 까지 미국 전체의 경제위기로 인해 실업률이 높아지고 신용리스크가 증가함에 따라 각 개인 및 기업의 도산 위험이 증가하여 할부 금융사들의 리스크 (연체율, 대손율)가 상승하였습니다. 크라이슬러와 GM은 이러한 위기를 극복하지 못하고 파산신청을 하기에 이르렀습니다. 이에 따라 할부금융을 제공하는 은행 및 전속 할부 사들이 심사 기준을 강화하는 등 리스크 관리에 나섰으며, 고객들의 할부금융 이용이 쉽지 않았던 상황입니다.

할부금융 상품에서 리스 및 딜러 금융에 대한 위험이 상당히 높아짐에 따라 각 할부금융사들은 리스 상품을 철회하며 딜러 금융에 대한 제공을 중단 및 감소시키고 있는 상황이 2008년 이후 2009년 중반까지 지속되었으며, 미국정부는 CPFF(Commercial Paper Funding Facility), TALF(Term Asset-Backed Securities Loan Facility)와 같은 구제금융을 통하여 할부금융 영업을 지속 가능하도록 지원해 왔습니다. 이러한 정부 지원 프로그램은 ABS시장 등을 재활성화 시킴으로써 부족했던 유동성 공급을 금융 위기 이전 수준으로 회복시켜 주었습니다.

2010년 이후 시장의 안정성이 현저하게 떨어졌었던 금융상황을 겪고 난 후 할부금융사의 위험관리 능력, 심사 능력 및 유동성 관리능력이 여전히 강조되고 있습니다만 시장에서의 회복된 유동성으로 인해 각 할부금융사들의 재정상태가 많이 안정되었습니다. 2011년 이후 금융 위기 이전 수준의 공격적인 할부금융 프로그램들이 시장에 나오고 있으며 전 세계적인 국가재정 문제 등의 불안한 금융환경 속에서도 할부금융의 경쟁은 더욱 치열해졌습니다.

금융위기를 겪은 이후 서서히 회복하기 시작한 자동차 판매량은 2016년 기준, 1,750만대 수준까지 올라서며 완연한 회복세를 보여 왔으나, 2017년 자동차 판매량이 1,720만대로 감소하면서 금융위기 이후 처음으로 하락세로 돌아섰습니다. 이러한 하락세는 미국 연방준비위원회의 금리 상승 등 경제 회복세의 가속화에 힘입어 2018년 1,727만대로 재상승하면서 일부 약세 회복을 보였으나 2019년엔 1,704만대로 다시 일부 감소하였습니다. 이러한 현상은 전 브랜드에 동일합니다. 이에 전반적인 자동차 금융시장의 경쟁이 심해짐에 따라 소비자에게 우호적인 금융 상품 제공이 자동차 판매에 큰 기여를 하고 있습니다.

2019년 기준, 자동차 할부금융은 신차 판매의 54% 비중을 담당하며 중요한 요소로 자리 잡고 있으나, 그 비중은 2016~2018년 대비 점진적으로 감소하고 있습니다. 반면 리스 시장이 전체 할부 시장의 32%를 차지하고 있고 특히 전속 자동차 할부금융사는 판매사(OEM) 영업에 꾸준히 기여하며 2019년에 전체 할부 건의 약 30% market share 를 차지하고 있습니다. 이는 2016년 40% 수준에서 감소하였으나, 2017~2018년의 30% 수준은 지속적으로 유지하고 있습니다.

2015~2019년에 걸친 경제 회복기를 지나면서 credit 공급 또한 신용등급 전체에 걸쳐 용이해졌습니다. 2019년 자동차 할부금융 중 sub prime이 차지하는 비중은 2019년 들어서 8% 미만으로 감소하였으며 연체율 역시 2018년 대비 약 0.5% 감소 등 전체 신용 리스크 관리에 긍정적인 영향을 주고 있습니다. 다만 할부이용기간 또한 점차 늘어나고 있는 점, 2018년 하반기부터 논의되어 왔던 미국 경제 recession 시작이 곧 도래할 것이라는 점 등은 리스크 관리 요소로 지목됩니다. 또한 2018년 3차례 기준금리 인상의 영향으로 자금조달비용이 상승하여 자동차금융 부문의 수익기반이 둔화하였으나 2019~2020년 금리 고정으로 인해 자금 조달 비용은 높은 수준이긴 하나 안정화된 상태입니다.

자동차할부금융사 및 은행 등은 ABS 시장과 무담보 채권 발행을 통해 사업성장에 필요한 자금을 조달하고 있습니다. 2019년 기준, 금융사의 자동차 할부채권 담보부 ABS 발행은 $97.6 billion 으로 2018년 대비 약 6% 증가하였고, 시장 전체의 투자등급 무담보 채권발행은 $52.1 billion 으로 2018년 대비 약 10% 증가하는 등 지속적인 성장을 보여주고 있으며 2020년 $61Billion 으로 약 17% 추가 성장할 것으로 보입니다.

다. 영업의 개황

▣ 현대캐피탈(수익 기준)

 (단위 : 백만원)

구 분
2019년(제27기)
2018년(제26기)
2017년(제25기)

이 자 수 익
32,798
31,868
29,326

유가증권평가 및 처분이익
2,331
849
729

대출채권수익
894,982
981,577
940,037

할부금융수익
598,496
528,292
479,166

리 스 수 익
1,041,664
1,004,340
933,597

대출채권처분이익
86,304
101,006
96,291

외환거래이익
12,305
42,343
588,855

배당금수익
616
5,288
2,843

기타 수익
407,888
392,372
172,701

수 익 합 계
3,077,384
3,087,935
3,243,544

(주1) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준
(주2) 당기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교 표시된 제25기(전전기) 연결재무제표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

▣ 현대카드 (수익 기준)

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2019년(제25기)
2018년(제24기)
2017년(제23기)

카드수익
1,172,694
1,261,399
1,730,337

유효이자율법이자수익
1,029,194
1,078,477
1,023,259

유가증권평가 및 처분이익
3,478
1,661
948

배당금수익
50
496
162

미사용약정충당부채환입
-
9,933
2,777

기타영업수익
165,343
137,635
263,288

영 업 수 익 합 계
2,370,760
2,489,603
3,020,772

(주1) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준
(주2) 당기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교 표시된 제23기(전전기) 연결재무제표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

▣ HCA (수익 기준)

 (단위:US$천)

분류
2019년
2018년
2017년

자동차할부금융

841,693

731,372
686,604

오토리스금융

3,641,058

3,772,333
3,629,599

딜러금융

107,852

90,902
78,918

기타

4,717,808

4,255,388
3,672,993

총계

9,308,411

8,849,995
8,068,114

(주1) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준
(주2) 당기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교 표시된 2017년 연결재무제표는 소급재작성되지 아니하였습니다.

[기타부문]

가. 사업의 개요

(1) 산업의 특성

기타부분의 주요사는 현대로템(주)이며, 현대로템(주)의 주된 사업은 철도부문, 방산부문, 플랜트 부문으로 구성되어 있습니다.

철도산업은 여객 또는 화물을 운송하는 데 필요한 철도시설 및 철도차량 관련 산업과 철도기술 개발산업 및 그 밖의 노선 개발, 이용, 관리와 연계된 산업 전체를 의미하는 것으로 범위가 넓은 국가 기간산업이자 사회 간접자본으로서의 성격이 강합니다. 그 중에서도 철도차량 사업은 철도운송 수단의 연구개발, 제작, 판매 및 유지보수와 연관된 전체 사업을 말합니다. 철도건설이 확정되면 토목, 건축, 궤도, 전력 및 신호통신 등 선행투자가 필요한 산업과 연계되고 철도차량의 신규수요가 이어져, 이를 제작하기 위한 철강, 화학, 비철금속, 전기전자, 고무, 유리, 플라스틱 등 원자재 산업과 함께 국내외 판매를 위한 금융과 무역 등의 산업이 동반됩니다.

철도산업은 공익사업이라는 특성과 함께 대규모의 자금투입이 필요한 사업으로 정부나 지방자치단체가 주도하는 집행예산에 따라 철도차량의 수량과 가격이 결정됩니다. 최근 각 지방자치단체가 민간 투자자와의 역할분담을 통해 민자사업을 확대해 나가는 추세이며, 해외시장의 경우도 이와 유사합니다.

방위산업은 '적의 공격이나 침략을 방어하기 위해 군이 필요로 하는 것을 획득하거나 획득할 수 있는 여건을 지속적으로 경영하는 것'을 의미합니다. 이를 군사적 의미로 보면 '국가의 안전보장 및 국민의 생명과 재산을 보호하기 위한 군사력 건설에 필요한 무기체계 및 이를 운영하기 위한 장비, 물자, 용역 등의 획득과 이를 개발, 생산, 유지하는 것' 이라 정의할 수 있습니다.

플랜트 산업은 일반적으로 기획, 프로세스관리, 기본설계, 상세설계, 구매, 제작, 시운전, 운영의 사업 분야로 나누어지며, 공정, 기계, 전기, 배관 등 여러 가지 공학기술과 시운전기술뿐 아니라 법률, 금융과 관련된 종합적 지식이 필요합니다. 그러므로 이 많은 분야의 지식과 기술들을 어떻게 조화시켜 수요처가 원하는 플랜트를 완성하는가 하는 것이 프로젝트의 성공을 좌우합니다.

또한 플랜트 산업은 대부분 대규모 투자를 필요로 하는 만큼 수요자의 생산성 및 품질향상을 위한 엔지니어링 기술경쟁력이 중요합니다. 아울러 글로벌소싱을 통한 원가경쟁력을 확보함으로써 시장에서 우위를 점할 수 있습니다.

(2) 경기변동의 특성

철도산업은 선행종합지수를 결정하는 산업의 경기동향과 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 철도차량의 수요는 대부분 신규 철도노선 건설에 후행하기 때문에 정부나 지방자치단체의 사회간접자본에 대한 투자계획이 철도차량 사업의 향후 수요를 결정하게 됩니다. 따라서 선행종합지수의 하락은 2~3년 내의 철도차량의 수요감소를 동반합니다. 그러나 이 같은 영향은 비교적 단기적으로 발생하게 되는데, 침체된 경기부양을 목적으로 정부나 지방자치단체에서 사회간접자본에 대한 투자계획을 수립하거나 조기에 집행하기 때문에 물량감소 영향은 오래가지 않습니다. 물량과 단가 등을 예상할 수 있는 정부나 지방자치단체의 예산은 국회나 지방의회에서 결정되고 집행 또한 감사를 받아야 하는 관계로 수요변화는 매우 둔하게 나타나는 편입니다.
하지만, 최근 정부기관을 중심으로 중장기 국가교통 기본정책이 재정립되는 과정에서 장기적인 수요증가와 이에 따른 예측 가능한 계획이 제공될 것으로 예상됩니다.

방산 부문은 정부의 정책적 결정에 따라 사업의 변동성이 영향을 받을 수는 있으나, 기본적으로 수주에 의한 장기공급계약 사업이므로 단기적인 경기변동의 영향은 적다고 볼 수 있습니다. 다만, 정부의 정책적 결정에 의해 사업이 추진되더라도 실제사업이 집행되기까지의 의회의 결의 승인절차가 필요한 경우가 많으며, 따라서 정치적 상황의 변화에 따라 일정이 지연되거나 마스터플랜이 변경되는 경우도 있습니다.

플랜트 산업은 사회 인프라 구축과 대규모 투자사업의 성격을 갖기 때문에 크게는 국제경기 전망에 영향을 받으며, 작게는 국내 소비 및 투자경기에 영향을 받습니다. 최근 세계경기 둔화와 유가 변동에 따른 중동 지역의 유동성으로 성장세가 다소 변동성이 있지만 신흥국의 경제발전을 위한 시장 증대에 따른 새로운 기회를 모색하고 있습니다.

나. 시장여건 등

(1) 시장여건

전 세계 철도산업의 시장규모는 2016년 ~ 2018년 평균 약 236조원(? 1,831억)으로 추산되며 이 중에서 철도차량 분야는 신규차량을 기준으로 전체 시장규모의 약 30%를 차지하고 있으며 이는 항공이나 도로 등 타 교통수단에 비해 훨씬 작은 수준입니다. 세계 철도차량 시장은 서유럽을 근거로 하는 선진업체의 주도 속에 기타 유럽 업체 및 내수물량을 바탕으로 빠르게 성장하는 중국업체들과 치열한 경쟁구도를 형성하고 있습니다. 근래 글로벌 철도산업계의 M&A가 활발하게 이루어지고 있는 것도 그 이유 중 하나로 볼 수 있습니다. 한편, 최근 글로벌 철도 화물운송 확대에 따른 기관차 및 화차시장과 급격한 도시화로 인한 도시간 승객 수송용 고속전철 및 전동차 시장, 시내 교통을 위한 메트로, 경전철 시장이 더욱 성장할 것으로 전망됩니다. 특히 시장의 규모가 큰 아시아와 서유럽뿐만 아니라 향후 개발의 여지가 풍부한 중남미, CIS 및 아프리카, 중동 지역의 성장가능성이 주목 받고 있습니다.

한편, 지형적 요인으로 도로건설 위주의 자동차 산업이 육성되어 왔지만, 최근 환경 비용 등 사회적 문제점이 제기되면서 대체 교통수단인 국내 철도 산업이 주목 받고 있습니다. 그러나 가격정책의 경직성, 부품국산화의 한계 등 기업 자체적인 부분과 아울러 국내 철도차량 시장 개방화에 대한 정부의 정책적 지원부족이 문제점으로 지적되고 있습니다. 또한, 해외사업의 턴키 발주방식과 금융조달(Financing)에 유기적으로 대응하여야 하는 수출의 장애요인도 극
복 해야 할 과제입니다.

방위산업은 정부에 의하여 시장의 규모가 정해지므로, 경기변동보다는 정부 정책 결정에 따라 좌우된다고 볼 수 있습니다. 2009년 1월부터 국내 방위산업 시장은 각 분야에서 독점적 지위를 보장하는 전문화, 계열화 제도가 폐지됨에 따라 개발과제에 대한 수주 경쟁이 심화되고 있으나, 전통적으로 기존에 영위하였던 분야에 있어서는 그 시장지위가 유지되고 있는 상황입니다.
플랜트 산업은 프로젝트 대부분이 대형 프로젝트로 규모가 클 뿐만 아니라, 각국의 정부 정책과 다국적 기업의 엔지니어링 기술우위로 인한 시장 진입장벽이 상대적으로 높은 시장입니다. 때문에 플랜트 산업의 시장경쟁요소는 시스템 엔지니어링 기술과 프로젝트 관리 역량에 있습니다. 이러한 경쟁요소는 플랜트 산업의 특성상 생산성 극대화와 밀접한 관계를 가지고 있어, 이를 뒷받침 하기 위한 원가 및 기술 경쟁력이 매우 중요합니다. 대부분의 생산설비에 대한 기술은 보편화되고 있는 추세이나, 새로운 공법으로 혁신적인 생산성과 품질 향상을 도모할 수 있다면 가격 경쟁력과는 무관하게 시장에서 경쟁력 우위를 가질 수 있습니다.

(2) 영업의 개황

국내에는 현대로템 외에도 객차와 화차, 경전철, 전동차 등을 생산하는 몇 개의 회사가 있으며, 회사는 국내 철도차량 시장에서의 안정적인 지위를 유지하고 있었으나 최근 들어 경쟁이 다소 치열해지고 있는 상황입니다. 세계 철도차량 시장의 경우 현대로템을 포함하여 유럽의 알스톰, 지멘스 등을 비롯한 상위 10개사가 전체 시장의 75%를 차지하고 있으며, 이 중 중국의 철도차량 기업인 CRRC(구 CSR, CNR)이 1/3 가량의 점유율을 보이고 있습니다. 현대로템은 수출 주력 차종인 교외통근형 전동차, 메트로 및 디젤동차 등을 포함하여 약 2~3%의 점유율을 유지하고 있으며, 2010년 세계 철도차량 시장 점유순위 10위를 최초로 기록한 이후 지속적으로 세계 10위권을 유지하고 있습니다.

*(2016~2018년 당사 매출기준 세계시장비교 규모 자료 출처 : SCI / Verkehr Multiclient studies “The Worldwide Market for Railway Industries”, 각 사 Annual Report)
방위 산업의 경우, 현대로템은 국내 유일의 전차개발 및 생산업체로, 30여년간 축적해온 기술력과 경험을 바탕으로 시장 지배력을 지속적으로 유지해 오고 있습니다.

K1A1전차의 경우 러시아(T-90s), 우크라이나(T-84), 중국(MBT2000), 이스라엘/터키(Sabra Mk.III) 등과 경쟁하고 있으며, 2008년 개발을 완료한 K2전차의 경우 미국(M1A2 SEP), 프랑스(Leclerc), 독일 (Leopard 2A6) 등과 경쟁하고 있습니다.
전차의 성능을 결정하는 주요 항목은 생존성과 타격성으로 압축할 수 있으며, 생존성은 장갑기술과 더불어 능동방호 등 첨단기술의 접목이 필요한 요소라 할 수 있고, 타격성은 주포의 사거리와 파괴력 등이 주요 요소로 인식되고 있습니다. 기동, 화력, 방호력 등 주요 성능 면에서 K2전차는 세계 주요 전차와 대등 이상의 성능을 보유하고 있습니다. K2전차의 경우, K1A1전차 이후 지상군 핵심전투력 증강차원에서 전력화 사업이 진행되고 있으며 해외 동맹국 전차개발 기술지원사업도 추진되어 후속 연계사업 준비 중에 있습니다.
또한, 차륜형 장갑차도 2012년 당사가 기본형 공급사업자로 선정되어 2016년에6X6 및 8X8형 기본차량을 개발완료, 현재 양산 체제에 돌입하였습니다. 이는 당사의 우수한 육상전력 개발 능력을 보여주는 사례라고 볼 수 있습니다. 이를 바탕으로 30밀리 차륜형 대공포 체계개발 사업의 차체분야를 개발완료하였으며, 2017년 6월에는 차륜형지휘소차량 체계개발 사업을 수주하여 개발을 진행 중에 있습니다. 차륜형 장갑차는 다양한 형태로 계열화가 가능하여 높은 성장 잠재력을 보유하고 있으며, 시가전 및 대테러전 수행 능력강화를 위한 수요로 인해 수출가능성도 상대적으로 높은 편이라고 볼 수 있습니다.

플랜트 산업은 사회 인프라 구축과 대규모 투자사업의 성격을 갖기 때문에 크게는 국제경기 전망에 영향을 받으며, 작게는 국내 소비 및 투자경기에 영향을 받습니다. 최근 세계경기 둔화와 유가 변동에 따른 중동 지역의 유동성으로 성장세가 다소 변동성이 있지만 신흥국의 경제발전을 위한 시장 증대에 따른 새로운 기회를 모색하고 있습니다.

2. 부문별 주요 재무정보

(단위: 백만원, %)

구분
2019년(제52기)
2018년(제51기)
2017년(제50기)

금액
비중
금액
비중
금액
비중

차량
부문
매출액
127,898,539
83.4
114,448,752
83.1
111,479,729
82.6

영업이익
2,618,009
72.6
1,062,241
55.5
2,585,413
71.0

총 자산
107,555,519
51.2
100,302,183
51.7
99,724,673
52.1

금융
부문
매출액
16,735,027
10.9
15,284,427
11.1
15,744,881
11.7

영업이익
887,983
24.6
746,612
39.0
718,137
19.7

총 자산
93,803,198
44.7
85,725,929
44.2
84,016,995
43.9

기타
부문
매출액
8,794,298
5.7
7,954,215
5.8
7,741,527
5.7

영업이익
99,471
2.8
105,295
5.5
338,792
9.3

총 자산
8,541,669
4.1
7,930,963
4.1
7,604,015
4.0

※ 상기 금액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 금액과 비중을 나타냄.
※ 비교표시된 제50기(전전기)는 2018년 1월1일부터 시행된 K-IFRS 1109호 및 1115호를 소급적용하지 않은 재무제표임
※ 비교표시된 제 51기(전기) 및 제50기(전전기)는 2019년 1월1일부터 시행된 K-IFRS 1116호를 소급적용하지 않은 재무제표임

3. 주요 제품

- 주요 제품 등의 현황
연결실체는 승용, RV, 소형상용, 대형상용 등의 자동차와 자동차부품 생산 및 판매, 차량정비 등의 사업을 운영하는 차량부문과 차량할부금융 및 결제대행업무 등의 사업을 운영하는 금융부문 및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하는 기타부문으로 구성되어 있으며, 각 부문별 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

주요제품
구분
2019(제52기)
2018년(제51기)
2017년(제50기)

금액
비중
금액
비중
금액
비중

차량
부문
자동차 등
매출액
127,898,539
83.4
114,448,752
83.1
111,479,729
82.6

내부매출액
(45,411,843)
95.2
(39,183,338)
95.9
(36,989,499)
95.9

순매출액
82,486,696
78.0
75,265,414
77.7
74,490,230
77.3

금융
부문
할부금융, 리스, 신용카드
매출액
16,735,027
10.9
15,284,427
11.1
15,744,881
11.7

내부매출액
(708,571)
1.5
(326,223)
0.8
(330,291)
0.9

순매출액
16,026,456
15.2
14,958,204
15.5
15,414,590
16.0

기타
부문
철도제작 등
매출액
8,794,298
5.7
7,954,215
5.8
7,741,527
5.7

내부매출액
(1,561,028)
3.3
(1,365,224)
3.3
(1,270,268)
3.3

순매출액
7,233,270
6.8
6,588,991
6.8
6,471,259
6.7

※ 상기 매출액은 연결조정이 반영되지 않은 단순 부문별 매출액과 비중을 나타냄.
※ 비교표시된 제50기(전전기)는 2018년 1월 1일부터 시행된 K-IFRS 1109호 및 1115호를 소급적용하지 않은 재무제표임

4. 주요 제품 및 상품의 가격변동 현황

각 부문별 제품 및 상품의 가격변동 현황은 단순 판매가격의 평균을 나타낸 것이며,
세부내용은 아래와 같습니다.

 (단위 : 천원)

사업부문
구 분
2019년
2018년
2017년

차량
부문
국내
완성차
승용
37,744
36,384
36,482

RV
35,439
38,270
29,402

소형상용
25,991
23,679
20,824

대형상용
132,869
131,597
129,756

해외
완성차
승용
32,985
32,863
33,753

RV
34,592
33,930
38,445

소형상용
38,708
41,757
43,331

대형상용
56,493
45,295
42,656

기타부문
철도차량
2,050,000
1,800,000
1,450,000

※ 상기 차량부문의 가격은 품목별 판매가격의 단순 평균가격임.
※ 상기 차량부문은 국내 및 해외에 따라 일부 차종 등이 상이함.
※ 해외의 경우 북미지역(미국), 유럽지역(독일), 아시아지역(호주) 대표 시장의 판매가격에 환율을 적용한 단순 평균가격임.
※ 소형상용 및 대형상용의 해외 판매분은 전량 국내에서 수출되는 차량으로서, 수출지역은 일부 지역에 국한되며 차종 또한 각국의 관련 법규 등으로 인해 일부 차종으로 국한됨.

5. 주요 원재료 등의 현황

가. 주요 원재료 현황

 (단위 : 억원)

부문
구분
매입유형
주요품목
매입액
비율(%)
비고

차량부문
국내공장
(HMC)
부품
모듈/시트外
293,548
51.0
현대모비스外

원부자재
강판, 페인트
26,729
4.6
현대제철, KCC

미국공장
(HMMA)
부품
모듈/시트外
63,203
11.0
현대모비스外

원부자재
강판, 페인트
1,519
0.3
현대제철, KCC

인도공장
(HMI)
부품
모듈/에어컨外
49,202
8.6
현대모비스外

원부자재
강판, 페인트
5,672
1.0
현대제철, KCC

터키공장
(HAOS)
부품
에어컨/범퍼外
22,359
3.9
현대모비스外

원부자재
강판, 페인트
977
0.2
현대제철, KCC

체코공장
(HMMC)
부품
모듈/시트外
50,100
8.7
현대모비스外

원부자재
강판, 페인트
2,440
0.4
현대제철, KCC

러시아공장
(HMMR)
부품
모듈/시트外
26,763
4.7
현대모비스外

원부자재
강판, 페인트
1,257
0.2
현대제철, KCC

브라질공장
(HMB)
부품
모듈/시트外
18,367
3.2
현대모비스外

원부자재
강판, 페인트
1,402
0.2
현대제철, KCC

계
부품

523,543
91.0

원부자재

39,996
7.0

기타부문
철도차량外
원재료
금속소재
11,488
2.0
현대비앤지스틸外

합 계
575,027
100.0

※ 현대모비스, 현대제철, 현대비앤지스틸 등 : 현대자동차그룹 계열회사
※ 상기의 주요원재료의 매입현황은 차량부문은 각 생산공장 기준이며, 기타부문은 현대로템 기준임.

나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이

사업부문
품 목
2019년
2018년
2017년

차량
부문
철광석
$/TON
85
61
64

알루미늄
$/TON
1,792
2,110
1,969

구리
$/TON
6,004
6,525
6,166

플라스틱
$/TON
1,069
1,237
1,105

기타부문
SUS LT2T
백만원/TON
4.9
4.9
4.9

※ 상기 차량부문의 철광석은 PLATTS(호주 Rio Tinto), 알루미늄과 구리는 LME(Lodon Metal Exchange), 플라스틱은 PLATTS(극동아시아) 가격 기준임.

6. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력
차량부문의 생산능력은 각 공장별 생산능력을 '년간표준작업시간 ×설비 UPH × 가동률'의 방법으로 산출하고 있으며, 설비 UPH는 공장설계시 목표 UPH를, 가동률은 인원 및 비작업시간 고려하여 산출하고 있습니다. 법인별 생산능력은 아래표를 참조하시기 바랍니다.

(단위 : 대)

사업부문
법인명
소재지
2019년
2018년
2017년

차량
부문
HMC
한국
1,742,000
1,764,000
1,764,000

HMMA
북미
370,000
370,000
370,000

HMI
아시아
696,000
650,000
650,000

HAOS
유럽
200,000
200,000
200,000

HMMC
유럽
330,000
330,000
330,000

HMMR
유럽
200,000
200,000
200,000

HMB
남미
210,000
180,000
180,000

※ 상기 생산능력은 각공장별 연간 표준작업시간 및 가동형태(2교대, 3교대) 등의 기준으로 작성됨.

(2)생산실적

(단위 : 대)

사업부문
법인명
소재지
2019년
2018년
2017년

차량
부문
HMC
한국
1,783,617
1,747,837
1,651,718

HMMA
북미
336,000
322,500
328,400

HMI
아시아
682,100
713,108
678,017

HAOS
유럽
175,000
203,000
227,000

HMMC
유럽
309,500
340,300
356,700

HMMR
유럽
245,000
246,500
233,500

HMB
남미
206,038
192,855
182,773

기타
부문
(억원)
철도부문
한국
13,397
10,302
9,927

방산부문
한국
4,911
4,774
4,555

플랜트부문
한국
4,485
6,666
7,449

※ 상기 차량부문은 생산대수이며, 기타부문은 투입원가 기준임.

(3) 가동률
가동률은 생산능력 대비 생산실적을 단순 역산하여 나타낸 수치로 작성하였으며, 구체적인 실적은 아래표를 참조 하시기 바랍니다.

(단위: 대, %)

사업부문
법인명
소재지
2019년

생산능력
생산실적
가동률(%)

차량
부문
(대수)
HMC
한국
1,742,000
1,783,617
102

HMMA
북미
370,000
336,000
91

HMI
아시아
696,000
682,100
98

HAOS
유럽
200,000
175,000
88

HMMC
유럽
330,000
309,500
94

HMMR
유럽
200,000
245,000
123

HMB
남미
210,000
206,038
98

기타
부문
(시간)
철도부문
한국
1,053,931
990,003
94

방산부문
한국
472,679
516,610
109

플랜트부문
한국
13,368
12,029
90

※ 상기 차량부문은 생산대수 기준이며, 기타부문은 계획대비 실제 가동시간임.

나. 설비의 신설·매입 계획 등

(1) 생산설비의 현황
당사 및 연결대상 회사는 서울에 위치한 본사와 남양의 연구소를 포함하여 울산, 전주, 아산공장 등을 보유하고 있으며, 세계 각국의 해외사업장을 포함하고 있습니다.
생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구, 집기비품 등이 있습니다. 세부 현황은 아래표를 참조하시기 바랍니다.

(단위 : 백만원, '19.12.31일 기준)

구 분
토 지
건물 및 구축물
기계장치
건설중인자산
기 타
계

기 초
11,802,601
6,864,379
6,470,083
2,137,889
3,270,656
30,545,608

증 감
236,871
477,202
1,050,801
1,448,919
1,606,588
4,820,381

상 각
0
(362,184)
(986,467)
0
(1,185,814)
(2,534,465)

기 말
12,039,472
6,979,397
6,534,417
3,586,808
3,691,430
32,831,524

(2) 주요 투자 현황

① 진행중인 투자
2019년 누계 기준 주요투자 현황은 아래표를 참조하여 주시기 바랍니다.

(단위 : 억원)

사업부문
법인명
품목
투자금액
비고

차량부문
HMC
신차, 공장신증설,
보완투자 등
23,257
한국

HMMA
4,917
미국

HMI
4,449
인도

HAOS
975
터키

HMMC
826
체코

HMMR
207
러시아

HMB
1,399
브라질

기타부문
현대로템
증설/보완투자
146
한국

※ 차량부문은 시설/설비투자에 한정한 투자금액으로 연구개발비용은 제외된 기준임.

② 향후 투자계획
 (단위 : 억원)

사업부문
법인명
품목
투자금액
비고

차량부문
HMC
신차, 공장신증설,
보완투자 등
24,224
한국

HMMA
4,309
미국

HMI
4,477
인도

HAOS
1,519
터키

HMMC
2,261
체코

HMMR
799
러시아

HMB
681
브라질

기타부문
현대로템
증설/보완투자
174
한국

※상기의 투자계획은 2020년 시설/설비투자에 한정한 투자금액으로 향후 시장여건 등에 의해 변경 될수 있음.

7. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

당사와 연결종속회사 중 대표적인 수출기업은 차량부문의 현대자동차와 기타부문의 현대로템입니다. 각 부문별 매출액과 현대자동차 및 현대로템의 별도기준의 매출현황은 다음과 같습니다.

① 부문별 매출현황
 (단위 : 백만원)

구분
2019년(제52기)
2018년(제51기)
2017년(제50기)

매출
차량부문
82,486,696
75,265,414
74,490,230

금융부문
16,026,456
14,958,204
15,414,590

기타부문
7,233,270
6,588,991
6,471,259

합 계
105,746,422
96,812,609
96,376,079

※ 비교표시된 제50기(전전기)는 2018년 1월 1일부터 시행된 K-IFRS 1109호 및 1115호를 소급적용하지 않은 재무제표임
※ 비교표시된 제 51기(전기) 및 제50기(전전기)는 2019년 1월1일부터 시행된 K-IFRS 1116호를 소급적용하지 않은 재무제표임

② 현대자동차 매출현황(별도기준)
 (단위 : 백만원)

매출유형
품 목
2019년(제52기)
2018년(제51기)
2017년(제50기)

제품
승용
내 수
9,549,303
9,327,379
10,465,675

수 출
6,407,273
7,032,150
8,859,367

합 계
15,956,577
16,359,529
19,325,042

RV
내 수
7,035,804
5,547,436
3,069,745

수 출
13,711,386
9,189,558
7,382,774

합 계
20,747,191
14,736,994
10,452,519

소형
상용
내 수
2,644,355
2,831,789
2,740,391

수 출
808,975
868,714
941,598

합 계
3,453,330
3,700,503
3,681,989

대형
상용
내 수
2,384,611
2,430,886
2,770,528

수 출
474,962
525,325
647,158

합 계
2,859,574
2,956,211
3,417,686

기타
내 수
1,249,203
1,193,719
1,202,532

수 출
4,891,754
4,214,441
3,526,813

합 계
6,140,957
5,408,160
4,729,345

합 계
내 수
22,863,277
21,331,209
20,248,871

수 출
26,294,351
21,830,188
21,357,710

합 계
49,157,628
43,161,397
41,606,581

※ 2019년 합계금액은 현재가치할인차금(1,935백만원)이 포함된 금액임.
※ 2018년 합계금액은 현재가치할인차금(1,288백만원)이 포함된 금액임.
※ 2017년 합계금액은 현재가치할인차금(1,712백만원)이 포함된 금액임.
※ 비교표시된 제50기(전전기)는 2018년 1월 1일부터 시행된 K-IFRS 1109호 및 1115호를 소급적용하지 않은 재무제표임

③ 현대로템 매출현황(연결기준)
 (단위 : 백만원)

사업부문
품목
2019년(제52기)
2018년(제51기)
2017년(제50기)

철도부문
전동차 外
내 수
429,847
308,675
389,712

수 출
875,761
866,184
925,615

합 계
1,305,608
1,174,859
1,315,328

방산부문
방산물자
내 수
543,046
508,687
488,389

수 출
-
18,350
17,697

합 계
543,046
527,037
506,086

플랜트부문
자동차설비/
제철설비 外
내 수
242,812
245,979
324,607

수 출
183,473
287,971
405,495

합 계
426,286
533,950
730,101

기타부문 및
내부거래제거
산업용
가스 외
내수/수출
184,407
176,078
174,143

연결기준합계
2,459,346
2,411,924
2,725,658

나. 판매경로 및 판매전략

(1) 차량부문
국내는 전국 직영지점 및 판매대리점으로 현금/외상/할부(자체, 금융, 오토) 등의 방법으로 판매되고 있으며, 판매 증진을 위해 고객 최우선 경영 실천, 브랜드 가치 제고를 위한 마케팅 전개, 현장 맞춤형 특화 판촉 실시 등을 실행하고 있습니다.
해외는 현지법인을 통해 지역별, 국가별 연동 대응하여 세계각국의 소비자들에게 판매하고 있으며, 거점별 시장 환경을 반영한 차별화된 판매 전략 수행, 신사업 발굴 강화, 해외지역 브랜드 마케팅 및 커뮤니케이션 등을 강화하고 있습니다.

(2) 금융부문
국내 자동차금융 영업은 각 완성차 업체의 판매망(직영점 및 대리점)을 영업거점으로하는 간접적인 형태로 이루어지고 있습니다. 즉, 금융수요자들과의 직접적인 접촉은
완성차 업계의 판매망에서 각 판매망의 영업인력들을 통해 이루어지며 금융사의 자체적인 영업망은 지역별 영업지원 및 관리 역할을 담당하고 있습니다. 금융부문의 지점 등의 설치 현황은 아래와 같습니다.

▣ 현대캐피탈
 (2019년 12월 31일 현재)

지역
본점
지점
합계

서울특별시
1
27
28

인천광역시
-
5
5

대전광역시
-
4
4

광주광역시
-
6
6

대구광역시
-
6
6

부산광역시
-
6
6

울산광역시
-
2
2

경기도
-
13
13

경상도
-
2
2

전라도
-
2
2

강원도
-
2
2

충청도
-
3
3

제주도
-
2
2

합계
1
80
81

※ 지점 및 영업소, Collection지점 모두 포함

(3) 기타 부문
현대로템은 수주확대 및 적정이윤의 확보를 위해 국내 및 해외 영업팀을 통한 영업력강화를 추구하고 있습니다. 판매경로를 살펴보면 철도부문의 경우, 국내는 철도공사 및 지자체, 민자사업자 물량을 경쟁입찰방식과 SOC사업의 일괄턴키 방식으로 수주되며, 해외는 직접 수주 및 국내외 종합상사등과 컨소시엄 구성을 통해 수주됩니다.
수주확대를 위해 현대로템은 전략적 중점시장, 대상시장 선점 및 수주, 旣진출국 시장유지 및 확대, 철도관련분야 사업 및 부품 수출 확대, 고부가 가치 차량의 개발, 선진 업체와의 전략적 제휴 강화 등을 실행하고 있습니다.
또한, 플랜트 부문의 경우 국내외 프로젝트별 입찰을 통해 수주가 진행됩니다. 수주 확대를 위해 권역별 마케팅 강화 및 영업 네트워크 다변화, 기술원가 경쟁력 제고 및 제조기반 경쟁력 우위 지속확보, 프로젝트 수행역량 강화를 통한 해외시장 확대 등을추진하고 있습니다.

다. 수주에 관한 사항

▣ 현대로템
 (단위 : 억원 )

품목
수주일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

철도사업
~2019.12.31
-
86,439
13,056
73,383

방산사업
~2019.12.31
-
16,308
5,430
10,878

플랜트사업
~2019.12.31
-
9,414
4,263
5,151

합계
112,161
22,749
89,412

8. 시장위험과 위험관리

연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

가. 시장위험

연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이자율과 외환위험을 관리하기 위해 파생상품계약 등을 체결하여 위험회피수단으로 사용하고 있습니다.

(1) 환위험관리
연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다.
연결실체는 환위험관리를 위해 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.

당기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
 (단위 : 백만원)

환종
5% 상승시
5% 하락시

USD
1,315
(1,315)

EUR
(20,852)
20,852

JPY
(8,319)
8,319

(*) 상기 민감도 분석은 당기말 현재 재무상태표에 포함되어 있는 화폐성 자산ㆍ부채 및 파생상품 자산ㆍ부채를 대상으로이루어졌으며, 환율변동에 따른 매출액, 매출원가 등 손익계산서 항목을 대상으로 하고 있지 않음.

(2) 이자율위험관리
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.

당기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

 (단위 : 백만원)

구분
1% 상승시
1% 하락시

현금및현금성자산
18,739
(18,739)

당기손익-공정가치측정금융자산
(6,606)
6,944

장단기금융상품
6,779
(6,779)

차입금 및 사채
(128,245)
128,245

한편, 회사의 금융업을 영위하는 종속기업인 현대카드(주)와 현대캐피탈(주)는 이자율위험에대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 최대의 손실가능금액을 의미하는 VaR를 이용하여 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 VaR로 측정한 이자율 위험 금액은 각각 159,980백만원 및 134,366백만원입니다.

(3) 가격위험
연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 각각 94,656백만원 및 1,917,496백만원입니다.

나. 신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들이기 때문에 신용위험은 제한적입니다. 연결감사보고서 주석39의 지급보증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
한편, 회사의 금융업을 영위하는 종속기업인 현대카드(주)와 현대캐피탈(주)는 금융업채권 관련하여 자체적으로 산출한 내부신용등급에 따라 신용건전성을 분류하고 있으며, 차주에 따른 신용위험 집중도를 관리하고 있습니다. 당기말 현재 신용위험 집중도는 가계 91%, 기업 9% 입니다.

다. 유동성위험

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다.
연결실체는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인연구개발투자에 대응하기 위해 적정 수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다. 또한,예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다.
한편, 당기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

 (단위 : 백만원)

구분
명목현금흐름

1년 이내
1년 초과~
5년 이내
5년 초과
계

무이자부부채
14,533,075
647,504
226,206
15,406,785

이자부부채
30,099,101
49,814,632
6,751,232
86,664,965

금융보증금액
1,123,035
18,649
10,278
1,151,962

※ 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

라. 파생상품

연결실체는 환율변동으로 인한 화폐성 외화자산ㆍ부채의 공정가액변동위험 및 예상수출거래에 따른 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도, 통화옵션, 통화스왑, 이자율스왑 등의 파생금융상품을 이용하고 있습니다.
연결실체는 당기말 현재 현금흐름 위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분의 평가손실 17,117백만원과 평가손실 45,500백만원을 기타포괄손익 누계액으로 처리하고 있습니다.
현금흐름 위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당기말로부터 117개월 이내입니다.
한편, 연결실체는 현금흐름 위험회피회계처리가 적용되는 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적이지 못한 부분과 현금흐름 위험회피회계처리가 적용되지 않은 기타 파생상품의평가손익은 전액 당기손익으로 처리하고 있으며, 이와 관련하여 당기 중 연결실체가 인식한 손익(세전)은 평가이익 303,592백만원과 평가이익 63,386백만원 입니다.

한편 당사는 현대제철, 한국항공우주산업, 현대캐피탈 주식에 대하여 유동성 확보 및자산운용 효율성 제고 목적 등으로 제3자와 총수익스왑계약을 체결하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 총수익스왑계약의 상세내용은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.
① 현대제철

구분
내용

신용파생상품의 명칭
장외파생금융상품(총수익스왑)

보장매수자(protection buyer)
NH투자증권

보장매도자(protection seller)
현대자동차

계약일
2019-02-01

만기일
2022-02-03

계약금액
112,478백만원

기초자산(준거자산)
현대제철 보통주

계약체결목적
기존 현대제철과 현대하이스코 합병으로 발생한 순환출자 해소 건에 대한 만기 연장

계약내용
현대제철 보통주 2,231,716주 총수익스왑

수수료
- 거래비용 : 명목잔액의 1.62%

정산(결제)방법
- 만기정산 : 잔존수량×(만기정산가격-기준가격)
- 중도정산 : 중도정산합의수량×(중도정산가격-기준가격)

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와
의특수 관계 여부
기초자산 발행회사(현대제철)의 특수관계
- 동일기업집단(현대차그룹)

담보 제공여부
없음

중개금융회사
없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항
의결권 행사 불가, 배당권 없음

기타 참고사항
- 2019년 12월말 기준 현대제철 TRS 공정가액 : - 42,291백만원
- 공정가액 평가 : 거래소에서의 거래가격에 따라 산정

② 한국항공우주산업

구분
내용

신용파생상품의 명칭
장외파생금융상품(총수익스왑)

보장매수자(protection buyer)
하나금융투자

보장매도자(protection seller)
현대자동차

계약일
2019-11-21

만기일
2022-11-18

계약금액
323,129백만원

기초자산(준거자산)
한국항공우주산업 보통주

계약체결목적
기초자산의 매매목적

계약내용
한국항공우주산업 보통주4,731,031주 총수익스왑

수수료

거래비용 : 명목잔액의 2.395%

선급수수료: 명목금액의0.25%

정산(결제)방법
만기정산: 잔존수량*(만기정산가격-기준가격)
중도정산: 중도정산합의수량×(중도정산가격－기준가격)

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부
미해당

담보 제공여부

없음

중개금융회사

없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항

의결권 행사 불가,

배당권 유지

기타 참고사항
- 2019년 12월말 기준 한국항공우주 TRS 공정가액
 : - 162,038백만원
- 공정가액 평가 : 거래소에서의 거래가격에 따라 산정

③ 현대캐피탈

구분
내용

신용파생상품의 명칭

장외파생금융상품(총수익스왑)

보장매수자(protection buyer)

엘리시아제육차, 제이스씨제삼차

보장매도자(protection seller)

현대자동차

계약일

2016-10-14

만기일

2021-10-18

계약금액

645,316백만원

기초자산(준거자산)

현대캐피탈 보통주

계약체결목적

기초자산의 매매목적

계약내용

현대캐피탈 보통주 19,861,488주 총수익스왑

수수료

명목잔액의 2.57%

정산(결제)방법

만기정산 : 잔존수량×(만기정산가격-기준가격)
중도정산 : 중도정산합의수량×(중도정산가격－기준가격)

계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의특수 관계 여부

기초자산 발행회사(현대캐피탈)의 특수관계

- 동일기업집단(현대차그룹)

담보 제공여부

없음

중개금융회사

없음

기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항

의결권 행사 불가, 배당권 없음

기타 참고사항

- 2019년12월말 기준 현대캐피탈 TRS 공정가액
 : 233,353백만원

- 공정가액 평가 : 삼도회계법인

9. 경영상의 주요계약 등

당사를 포함한 현대자동차그룹 컨소시엄은 통합 컨트롤타워 설립을 통한 업무 효율성 증대 및 브랜드 가치 제고를 위하여 2014년 9월 26일 한국전력공사와 종전부동산(서울시 강남구 영동대로 512)을 취득하기 위한 계약을 체결하였습니다. 당 그룹컨소시엄의 총 지급가액은 10조 5,500억원이며, 그 중 당사분은 5조 8,025억원입니다. 대금수수방법은 전액 현금, 취득일자는 2015년 9월 25일입니다. 또한, 2016년 12월 23일 당사를 포함한 현대자동차그룹 컨소시엄은 현대건설 및 현대엔지니어링과 글로벌 비지니스센터 신축공사 도급계약을 체결하였습니다. 당 그룹컨소시엄의 총 지급가액은 2조 5,604억원이며, 그 중 당사분은 1조4,082억원입니다.

10. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

연구개발본부 조직도_fin.jpg
국내연구소 조직도

해외연구소 조직도.jpg
해외연구소 조직도

(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
2019년
2018년
2017년
비 고

연구개발비용 계
3,038,920
2,756,427
2,499,518
-

(정부보조금)
(17,237)
(14,049)
(11,747)
-

연구개발비/매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.9%
2.8%
2.6%
-

※ 연결 기준으로 작성되었습니다.
※ 연구개발비용 계 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정

나. 연구개발실적

구 분
연구과제
연구내용 및 기대효과

2017년
ANC 적용통한 엔진부밍 노이즈 저감
- 엔진 부밍시 발생하는 노이즈의 역위상을 차량스피커를 통해 출력하여 저감하는 기술

텔레매틱스 차량 연동 신호 자동화 분석시스템
- 차량 CAN 실시간 분석 검증 기술/ 고속·저속 CAN 자동화 분석 결과 레포트 기능 개발

엠블럼 일체형 트렁크 오픈 스위치
- 디자인 자유도 증대위한 엠블럼 일체형 버튼식 트렁크 스위치 개발

EFB(Enhanced Flooded Battery)
- ISG 시스템에 최적화된 전용 배터리 사양 개발

천연 코르크 도어 가니시
- 천연 코르크 활용 리얼우드 필름 및 나무촉감 부품 개발

표준형 외장앰프
- 알루미늄 다이캐스팅 히드싱크 최적화를 통한 중량 절감

언더시트 서브우퍼
- 기존 인클로져 공간을 차체공간(사이드실)을 활용하여 부피 및 중량 절감

디프 피니언 샤프트 고내구 표면처리
- 변속기 부품 내구성 향상을 통한 부품 내구성 강화

SCC w/ S&G 신규 정지차 제어 로직
- 레이더와 카메라의 센서 퓨전 정보 활용하여 자차선 내 정지차 판단 통한 신규 정지차 제어 로직 개발

Seamless 모니터 개발 적용
- 터치 센싱 방식 변경을 통한 터치성능 향상 및 옵티컬 본딩 적용으로 주간시인성 향상

코스팅 중립 제어
- 타력 주행시 TCU 제어를 통하여 변속기를 중립으로 만듬으로써 타력 주행 거리를 증대하여 실도로 연비 개선

인디케이터 조명용 광투과성 향상 소재
- 광 손실 저감 도광 소재 개발

알루미늄/스틸 하이브리드 패키지 트레이
- 알루미늄/스틸 분할 구조 P/TRAY 설계로 차체 경량화 및 연비향상

FCA(AEB) Cyclist 독자로직 적용을 위한 선행 개발
- FCA-Cyc 제어로직 개발을 위한 센서퓨전 기술 적용

보행자 보호를 위한 AEB 독자로직 적용
- 기술 내재화를 통한 표준 제어 사양 확보

차간거리 제어로직
- ADAS 내재화 기술에 대해 독자로직 적용을 통한 종방향 제어 양산기술력 확보

횡방향 충돌 방지 보조 시스템 개발
- FCA-LO 위험판단 로직 개발

다이나믹 토크벡터링
- 조향각속도 기반 운전자 선회 의지 판단을 통한 차량 선회 초기 후륜 내측 제동 제어

경량 TPV 글라스런
- 글라스런 경량화를 위해 EPDM → TPV 소재로 대체 (중량 기존 대비 약 30% 절감 효과)

블루투스 이용 SMS 수/발신 기능
- 휴대폰 문자 수신 알림, 문자 읽어주기(TTS), 기본 문자 회신(일부 폰 발신 기능 제한) 기능 적용을 통한 SMS 사용 
편의성 증대(주행 안정성 기여)

컴바이너 HUD 표준 패키지 사양
- 주행중 운전자 시선 이동을 최소화하기 위해 주행정보를 클러스터 상단 컴바이너에 투영하여 표시

연속섬유(CFT) ONLY 범퍼 백빔
- G/F함량 최적화 및 소재간 접합 기술 개발을 통한 연속섬유만을 이용한 백빔 개발

경량화 카고스크린 원단
- 세섬화 PET FIBER 재질 구성으로 스크린 경량화 구현
- 스크린 표면 고급엠보 적용으로 고급감 구현

2018년
연료도어 후방밀림 방지 락&팝업 일체형 
연료도어 캐치
- 플라스틱 연료도어 크리프(Creep) 변형을 유발하는 팝업 스프링 지속하중을 제거하여 연료도어 후변형 근본개선

감성품질 향상을 위한 내장부품용 고감성 원단
- 스웨이드 인조피혁 베이스 원사 소재 및 원단 구조 변경하여 내장재 고급화를 위한 편물 타입 개발

후석승객알림 시스템
- 후석 승객 방치 사고 예방을 위한 경보 기능 개발
- 운전자 하차시 후석 승객 감지하여 단계별 경보

후방 교차 충돌 방지보조 (RCCA)
- 후측방레이더를 이용하여 후측방 접근 장애물과 충돌방지 보조하는 기능 개발

알루미늄 EGR 쿨러
- 알루미늄 EGR 쿨러 설계 강건화
- 알루미늄 EGR 쿨러 검증 강건화 및 양산 품질 확보

플러시 타입 도어 아웃사이드핸들
- 전동 작동 수평 전개식 플러시 도어 핸들 구조로 차량의 클린 이미지와 하이테크 상품성 향상

후진가이드 램프
- 야간 또는 실내 주차장 상황에서 후진 시, 차량 후방 노면에 점선 패턴 형상의 가이드 조명을 구현하여 상대차량 및 보행자에게 운전자의 후진 의도를 보다 효과적으로 전달함으로써 후진 사고 예방 및 운전자 / 보행자 안전 확보

기능 통합형 전동부스터
- 회생제동 협조제어 브레이크 시스템의 통합형 개발로 경량화, 패키지 최적화, 응답성능 향상

고전압 정션박스 커버용 전자파 차폐 복합 소재
- 고전압에 의한 전자파 노이즈 영향성을 금속 수준까지 감소시킨 카본계 필러 복합소재 개발을 통해 경량화 및 
 원가경쟁력 확보

연료전지 커넥터 최적화
- 고전압 정션블록 체결 커넥터류 통합 개발
- 국산화 및 차폐방식 변경을 통한 원가절감

원격 스마트 주차보조 (RSPA)
- 주차/출차 시 조향/제동/구동/변속/시동 자동제어 및 원격제어 지원을 통한 운전자 편의성 개선 및 상품성 확보

차로 추종 보조 (LFA)
- 전방카메라와 레이더 정보를 활용하여 스티어링휠 제어를 통한 차로 유지 제어 시스템 개발

후측방 모니터 (BVM)
- SVM 시스템 기반 주행중 부가기능 개발 : 차로 변경시 O/S 미러 사각 해소, 시선이동 최소화

선행연료전지 시스템
- 기 양산(LMFC) 시스템 대비 출력밀도 향상 및 외기고온 운전성능 향상

고전압 전기안전 부품 및 양산성 향상 절연판
- 저가화 및 조립/양산성 향상을 위한 연료전지 스택 고전압 및 전기안전 부품 개발

전동식 워터펌프 NVH 기술개발
- 전동식 워터펌프 기본 마운팅 확립을 통한 NVH만족, 마운팅 브라켓 중량절감

시스템 소형화를 위한 가변압력 PEMFC 핵심부품
- 연료전지 시스템 핵심 부품 성능 개발 및 모듈화 / 연료전지차 양산 대응을 위한 연료전지 시스템 개발

연료전지시스템 상태 예측 기술
- 연료전지시스템의 상태 예측을 통한 효율 향상 및 운전 안정성 확보

양산형 금속분리판 기술 개발
- 셀 내부로의 반응기체/냉각수 공급/배출, 전기 전도, 스택의 기계적 구조 유지

스택 매니폴드 블록 및 LH 커버 플라스틱화 개발
- 연료전지 스택의 중량 및 원가 절감을 위해 부품 재질 변경으로 부품의 원가 절감 및 경량화

700bar 수소저장 장치용 저장용기 및 핵심부품 개발
- 차기 수소저장시스템 통합설계 및 평가를 통한 중량효율 개선 및 시스템 단가 저감

TWB 핫스탬핑 시트크로스멤버
- 동일 부품 내 두께 최적 설계(두께 차등 적용) 가능한 TWB 핫스탬핑 기술 적용을 통한 경량화

승용디젤 엔진오일 개발(0W-20)
- 고온 점도저감을 통한 실차 연비 개선 및 저점도형 점도조정제 적용으로 인한 유체저항 저감 효과

승용디젤엔진용 소결캠기어
- 차세대 엔진 신규 밸브트레인용 캠기어 소결화 개발을 통한 원가경쟁력 확보 및 소음특성 개선

알루미늄 EGR 쿨러
- EGR 쿨러 소재 변경(SUS→Al)을 통한 경량화 / 원가절감 /성능향상

진공펌프 일체형 가변오일펌프
- 당사 최초 연속제어 가변오일펌프 & 진공펌프 일체형 모듈 개발

캠샤프트 일체형 캠캐리어 모듈
- 캠캐리어 및 캠노브에 캠샤프트 압입을 통한 모듈화 개발 (캠샤프트:질소 냉각, 갬노브:오븐 가열)

승용디젤엔진 통합유량제어밸브
- 냉각수 유량 통합 제어로 최적의 열관리 기술 확보

승용디젤 HPDC 알루미늄 실린더블록
- 실린더블록 & 베드플레이트 재질 변경 (주철 → 알루미늄)으로 실린더블록 경량화

SMF + CPA 디스크 개발
- DMF → SMF 대체 위한 비틀림 진동의 획기적인 절연기술 개발 
- SMF 클러치 디스크에 CPA 모듈 탑재로 비틀림 진동 절연효과 극대화

치합리딩챔퍼 싱크로슬리브
- 수동변속기 이차걸림력 저감을 위한 치합리딩챔퍼 싱크로슬리브 양산 개발

토크저감을 위한 AT용 테이퍼 롤러 베어링
- 고강도 소재 적용을 통해 테이퍼 베어링 롤러 수 축소 → 마찰 손실 저감으로 변속기 전달효율 증대

전륜 중형 8속 자동변속기
- 전륜 대형 8속 독자 구조 기반으로 유압시스템 공용화 및 중형급 다운사이징

IoT 홈투카 서비스

-
홈 스피커를 통한 차량 원격 제어를 위해 대화형 시나리오 및 명령어 적용 IoT 홈투카 서비스 개발

기통간 가진력 강건화 기술
- 콘티 FIE 모델 기반 연소 가진력 편차 주요 원인 규명 및 개선안 도출

경제형 파크라 단자
- 프레스 금형 파크라 단자 개발을 통한 AVM 시스템 원가 절감

표준형 내비 5세대 Wide 플랫폼
- 고급차에 적용되던 대화면 Wide LCD를 표준형급 내비게이션에 적용하여 중, 소형 차량에도 고급사양을 적용

3열 전동 폴드&다이브 시트
- 전동식으로 시트 폴딩/언폴딩 및 백 각도 조절 기능 구현

2019년
Green-Zone Drive 진입제어
- 대기 오염 심각지역/인구 밀집지역에서 엔진 사용 최소화를 통한 친환경 이미지 제공 + EV경험 극대화

인공 지능 기반 근미래 예측 제어
- 기계학습(머신러닝)을 활용하여 근미래의 운전자 가감속 의지를 예측함으로써 HEV/PHEV 모드변환 최적 제어 수행

차세대 공용 HVAC 개발 - 중대형 플랫폼 (N3)
- 공용화 구조 및 중장기 기술 선 반영한 고효율 컴팩트 표준 HVAC 개발

촉매 일체형 보조소음기 개발
- 원가 절감을 위한 촉매 일체형 보조 소음기 개발

경제형 풀오픈 트렁크 시스템 개발
- 상품성 향상을 위한 풀오픈 트렁크 구현, 토션바와 댐핑스프링을 이용, 기존 풀오픈 시스템의 대체기능 최적화 구현

그라디에이션 히든라이트
- 크롬가니시(비점등 상태)와 그라데이션 램프(점등 상태)를 동시 구현 가능 구조 개발

3세대 시트 표준 프레임 개발
- 프레임 주요 성능 집중 개선으로 글로벌 TOP 수준의 3세대 시트 표준 프레임 개발

C-MDPS용 원가절감형 사출치 완성형 웜휠 개발
- C-MDPS 원가절감형 사출 치 완성형 웜휠 개발

차량 영상기록장치
- 카메라 영상을 저장하고 차량내에서 영상을 확인할 수 있는 영상기록시스템 개발

경사형 스트럿 베어링 구조 스트럿 개발
- 스트럿 베어링 회전축 최적화를 통한 스티어링 성능 향상 및 쏠림 강건성 확보

C-MDPS용 원가절감형 웜샤프트 베어링 개발
- 웜 기어의 유격을 흡수 할 수 있는 틸팅 기능을 가지면서 축방향 유격을 저감할 있는 신규 구조 베어링 적용

120K급 고성형성 강판 적용 루프레일 개발
- 고성형성 초고장력강(3세대강판) 적용 루프레일 부품 개발을 통한 경향화

AVN 모니터 터치용 투명전극 소재 개발
- 터치방식의 조명 스위치용 전극 재료 및 커버소재 개발을 통한 조명성능, 터치감도 향상 및 원가절감

스마트폰 NFC 출입시동 양산 App 개발
- 스마트폰만으로 차량 출입/시동 이 가능 하며 제 3자 원격 키 공유 등 신기능 개발 통한 상품성 향상

FPCB 적용 멀티펑션 스위치
- 멀티펑션 스위치 레버 내부에 FPCB를 적용 설계 및 신뢰성 확보 : (PCB + 리드 와이어링 → FPCB)

주차 충돌방지 보조-후방 (PCA-R)
- 주차/출차 시 후방 보행자 및 장애물과의 충돌 위험을 예측하여 사고 및 피해를 경감

유저프로파일 2단계
- 주차량의 각종 설정 값을 스마트 폰 앱을 통해서도 세팅할 수 있도록 하고 이를 차량과 동기화 시키는 기능 개발

고전압배터리 모듈 소형화 저가화 개발
- 환경차용 배터리시스템 적용차종 증대에 따른 효율적 대응 및 중량/재료비 절감을 위한 고전압 배터리 모듈 경량화, 저가화 개발

TMED 전륜6속 AT GEN2
- 연비향상 및 세단/SUV 대응 가능한 전륜 6AT TMED GEN2 변속기 개발

능동변속제어(Active Shift Control)
- TMED HEV/PHEV의 실변속 시간 단축 및 변속 제어 강건화

HEV용 12V 통합 배터리시스템 용량 최적화 개발
- 환경차용 배터리시스템 적용차종 증대에 따른 효율적 대응 및 중량/재료비 절감을 위한 고전압 배터리 모듈 경량화, 저가화 개발

리튬 보조배터리 최대효율 가변전압제어 기능 개발
- 12V 공급 에너지 효율화을 통한 연비향상

차세대 통합제어기 H/W 플랫폼 기술 개발
- 멀티코어 마이컴 / CAN-FD 통신 적용을 통한 차량 운전성, 연비 향상 등 환경차 제어 기능 고도화 및 재료비/사이즈 절감, 공용화

모터-변속기 냉각제어 개발
- 독립제어유량조절 솔레노이드 적용을 통한 모터와 변속기 통합냉각제어 로직 개발

구동모터 로터 샤프트/드럼 일체형 구조
- 환경차 PE 부품 재료비 절감 대응 로터슬리브 & 엔진클러치 드럼 일체형 추진

솔라 루프 배터리 충전 시스템 개발
- CO2 배출 저감 및 연비향상을 위해 솔라루프를 이용한 친환경 배터리 충전 시스템 개발

차체일체형 솔라루프 개발
- 솔라루프를 통해 실도로 연비향상 및 CO2 Credit 확보로 환경법규 대응

연비개선을 위한 박육 타이어 소재
- 신형 캠리 52mpg 고려 DN8 HEV 50mpg 수준 달성을 위한 16" 타이어 구름저항 개선 (7.8 → 6.7, 16% 개선)

소형 5속 AMT
- 인도지역의 합리적인 가격에 운전 편의성 요구하는 고객 니즈 대응

CVVD 가변밸브기구 캠피스
- CVVD 가변밸브기구용 캠피스 소재 및 공법 변경에 의한 원가절감

EV 소형상용 후륜 감속기
- 소형 상용차 대응을 위한 종치형 동축 타입 후륜감속기 개발

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 제품/서비스 등의 상표 관리정책 현황

당사는 기업 브랜드 및 상품 브랜드 가치제고 및 체계적인 관리를 위한 종합적인 브랜드 거번넌스 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 전사가 동일한 방향성하에 일관성 있게 움직일 수 있는 브랜드 전략 체계를 비롯하여 상품/기술/서비스 등에서의 브랜드 및 상표의 체계인 브랜드 아키텍쳐를 수립하여 전사에 배포 및 관리를 진행 중입니다. 또한 브랜드에 대한 시각적인 구형 방안을 구체화하기 위한 매뉴얼로 브랜드 이미지 가이드라인을 제작하고, 업데이트하여 전사 전 부문에 배포하여 관리하고 있습니다. 상기한 브랜드 전략 체계, 브랜드 아키텍쳐, 브랜드 이미지 가이드라인의 전사 전부문 적용을 효과적으로 지원하고자 브랜드 관리 시스템(Brand ManagementSystem: BMS)를 운영하고 있으며, 사내 포털 웹사이트인 브랜드홈과 헬프 데스크인 브랜드데스크를 구축하여, 전 부문의 브랜드 관련 제작물을 검토하고, 품질 향상을 위한 활동을 전개 중입니다. 마지막으로 39개 주요 국가 대상 장기적으로 브랜드 지표를 트래킹하는 BTS(Brand Tracking Study)와 브랜드, 상표 이미지의 적용 실태를 정기 검수하는 글로벌 브랜드 모니터링을 통해 전사적인 브랜드/상표전략, 체계 및 가이드라인이 명확히 현장에 적용되고 있는지 검수 활동을 진행하고 있습니다.

나. 지적재산권 현황

당기말 현재 당사의 지적재산권 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특 허
디자인

국 내
15,614
2,129

해 외
12,458
2,393

계
28,072
4,522

특허는 엔진, 변속기, 샤시, 차체 등 차량을 구성하는 기술에 관한 것으로서 당사 제품에 적용되거나 향후 활용될 예정으로, 사업보호의 역할 뿐만 아니라 당사 개발 고유기술의 경쟁사 사용을 견제 하는 역할을 하고 있습니다.
특히, 차량에 IT/전자 장치 탑재가 점차 증가함에 따라 HMI(Human Machine Interface/유저인터페이스), 자율주행, 모바일 연동 서비스 등과 관련된 선행특허 확보를 강화하여 미래기술분야 선점을 꾀하고 있으며, 하이브리드, 연료전지, 전기차 등과 같은 친환경 차량 시장에서의 경쟁력을 확보하기 위한 특허를 취득하고 있습니다.
또한 헤드램프, 라디에이터 그릴 등과 같은 단위 부품 및 차량의 전체 외관에 적용된 고유의디자인을 보호하고자 미국, 중국 등 세계 여러 국가에 디자인 특허를 확보하고 있습니다.

다. 관련 법령 또는 정부의 규제 등

자동차 산업에 관련된 법령이나 정부규제는 자동차 제조 형식 승인, 안전 규제, 환경 규제, 자동차 관련 조세 등 다양합니다. 2002년 7월부터 제조물책임(PL: Product Liability)법이 시행되고 있으며 형식승인제도가 2003년 1월부터 자기인증제로 변경되는 등 최근 자동차 관련 법규는 소비자 권익과 업체의 책임을 강화하는 방향으로 개정되는 추세입니다.

자동차 관련 세금으로는 먼저 자동차 취득단계에서 개별소비세, 교육세, 부가세, 취득세 등 4가지 세금이 있으며 공채를 매입해야 합니다. 자동차 보유와 운행 시에는 자동차세와 교육세, 교통세, 부가세 등 4가지 세금을 납부해야 하는데, 2011년 세제 간편화 차원에서 등록세와 주행세가 각각 취득세와 자동차세로 통합된 바 있습니다.

또한 한-미 FTA 발효에 따른 개별소비세가 한 단계 낮아져 2,000cc 초과 차량의 세율은 2012년 8%에서 2013년 7%, 2014년 6%로 인하되었고 2015년에는 5%로 낮아졌습니다.

2018년 7월부터 2019년 12월까지는 한시적으로 인하된 3.5%의 개별소비세가 적용되었습니다. 2020년 1월부터는 5%의 개별소비세가 적용되고 있습니다.
이 밖에도 대기환경 보전 차원에서 자동차 오염물질 배출 규제와 운전자와 탑승자 보호를 위한 안전 규제가 있습니다. 세계 각국의 자동차 관련 법규는 각국 정부의 정책에 따라 다양하지만 최근 선진국을 중심으로 환경과 안전에 관한 법규가 강화되는 추세입니다. 친환경차 시장 확대를 지원하기 위해 하이브리드차와 전기차에 대한 개별소비세와 교육세, 취득세, 도시철도채권 등 세제 감면 기간이 연장되었습니다. 2016년부터는 휘발유와 가스차의 평균배출량 기준 및 시험방법, 배출가스보증기간 등이 단계적으로 강화되었으며, 2017년부터는 디젤차에 강화유로6 수준의 배출기준 및 실도로측정방법이 신차부터 순차적으로 적용되고 있습니다.

라. 회사 환경 규제

당사는 글로벌 환경 이슈 및 규제에 대해 종합적인 대응 능력을 강화하고자 기후변화, 자원순환, 배출가스(대기환경), 유해물질을 4대 핵심 이슈로 정하고 이를 중심으로 환경경영을 강화하고 있습니다.

<기후변화>
당사는 '친환경' 측면에서 지속성장을 위한 도약의 발걸음을 늦추지 않고 있습니다. 당사는 세계 최초로 친환경차 전용 플랫폼을 기반으로 3가지 파워트레인을 적용한 아이오닉의 하이브리드, 전기차, 플러그인하이브리드 양산을 완료하였으며, 이중 하이브리드와 전기차는 미국 시장에서 연비 1위를 달성하는 성과를 거두었습니다.
2013년 세계 최초로 수소전기차(Tucson 수소전기차) 양산을 통해 미래 친환경차 시장의 문을 연 당사는 시스템의 고도화 및 대중화를 위한 노력에 박차를 가하고 있으며, 2018년 2세대 수소전기차인 넥쏘 FCEV를 출시하였습니다. 넥쏘는 당사가 지금까지 축적한 HEV, PHEV, EV의 우수한 전기동력 부품 기술력과 수소전기차 기술 노하우 및 최신 미래자동차 기술이 집약된 미래형 SUV입니다.
당사는 자동차 시장에서 앞으로 성장 가능성이 큰 전기차, 수소전기차 등의 친환경차 뿐 아니라 당사가 오랜 시간 동안 시장을 선도해 온 내연기관 자동차 역시 친환경성을 극대화 할 수 있도록 신소재 적용 확대, 자동차 경량화, 연비 개선 및 배출가스 저감, 폐기 시 환경영향 저감 등 다양한 기술과 시스템을 도입하고 있습니다.
사업장 온실가스 감축부분에서는 2015년 배출권거래제 시행에 따라 전 사업장과 건물의 온실가스 관리를 철저히 하고 있습니다. 사업장 온실가스 감축 관련해서는 자동차를 생산하는 공장 뿐만 아니라 판매, 서비스, 연구 관련 건물 부문을 포함한 전 사업장에서 온실가스 배출량을 감축하기 위해 노력하고 있습니다.
국제사회의 기후변화 대응을 위한 파리기후변화 협약에 따라 한국 정부는 2015년 12월 2030년의 국가 온실가스 총 배출량을 2030년의 온실가스 배출 전망치(BAU) 대비 37% 까지 감축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사는 정부의 에너지/온실가스 목표관리제, 배출권거래제 이행 협약 체결한 이후 국/내외의 어려운 여건에도 불구하고 적극적인 에너지 절감 활동을 통해 정부와 약정한 에너지 및 온실가스 감축 목표를 달성하는 등 기후 변화 이슈에 적극 대응하고 있습니다.
2015년부터 시행되는 배출권거래제에 대응하기 위해서 2014년 12월에 1차기간(2015~17) 배출권 할당 목표를 확정하고, 내부적으로 온실가스 감축 활동을 통해서 대응하고, 부족분이 발생할 경우에는 배출권거래소에서 배출권을 구매하여 할당 목표를 달성할 수 있는 대응체계를 구축하였습니다.
또한 당사는 기후변화 온실가스 대응활동에 대한 글로벌 탄소공개프로젝트인 CDP 평가에 2007년부터 참여해왔으며, 온실가스의 지속적 감축 노력 및 관리체계 강화를통해 2018 CDP 국내1위 기업으로 탄소경영 아너스 클럽 수상을 하였습니다.

2019년부터는 다우존스지속가능경영지수 평가(DJSI)까지 참여를 확대하여 DJSI코리아에 편입되었습니다.
친환경 자동차 생산은 물론 자동차를 제조 과정에서 발생하는 온실가스를 저감하기 위해 다양한 활동으로 단기적으로는 에너지 절감, 각종 폐열 재활용, 에너지 저소비형 공법 개발 및 적용 등 에너지 효율을 극대화하고, 중장기적으로는 신재생에너지의도입을 통해 에너지원을 다변화로 온실가스 감축 전략을 수립하여 실행해 나가고 있습니다.

<자원 순환>
당사는 자동차 생산에 사용되는 자원을 절감하고(Reduce), 재사용(Reuse), 재활용
(Recycle) 하는 등 3R 추진함으로써 환경오염을 예방하고 지구의 소중한 자원을 절약하고 있습니다. 현대자동차그룹은 철강-부품-자동차-건설 등 각 사업분야에서 유기적인 자원 순환 시스템이 구축되어 있으며 현대제철이 생산한 열연강판은 자동차 냉연강판으로 가공되어 현대자동차의 자동차 생산에 적용되고, 수명을 다한 자동차가 다시 현대제철의 철근, H형강 등의 건설용 제품 원료로 활용되는 자원 순환이 이루어지고 있습니다. 생산공장 내에서도 원부자재, 용수 등 자원절감/재활용/재사용을 통해 폐기물 최소화를 위해 노력 중입니다.
2019년부터는 글로벌 탄소공개 프로젝트인 CDP 평가의 Water 부문까지 참여를 확대하는 등 용수/폐수 등의 수자원 관리 체계를 강화하고 있습니다.

<배출가스>
자동차의 생산과 사용단계에서 필연적으로 발생하는 배기가스와 대기오염물질은 대기환경에 영향을 주고 있습니다. 당사는 자동차 배기가스와 공장의 대기오염물질을 저감시키는 기술을 지속적으로 개발, 적용하여 대기오염을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

유럽에 판매되는 차량의 경우, 2020. 1월 이후 현지 판매 및 등록되는 전체 신규 차량에 대해서는 Euro-6d 기준을 만족하도록 제작되고 있으며, 2019. 9월 이후 현지 판매 및 등록되는 가솔린(하이브리드 포함) 전 차량에 대해, 기존 대비 강화된 증발가스 규제를 만족하도록 제작되고 있습니다. Euro-6d 기준은 2020년 기준 유럽에서 요구하는 가장 강화된 배출가스 기준으로서, 실제도로상에서 입자개수(PN) 및 질소산화물에 대한 실도로 배출가스 시험(RDE)을 실시합니다. 또한 강화된 시험방식의 국제표준시험방법(WLTP)에 따라 시험실에서 배출가스 유해물질(일산화탄소, 질소산화물, 탄화수소, 입자상물질(PM), 입자개수(PN)) 및 연비를 측정하게 됩니다. 당사는 강화된 실도로 배출가스 시험 기준 및 시험방식을 준수하는 배출가스 저감 시스템 및 엔진을 개발하여 차량 배출가스 저감을 실현하고 있습니다.

북미에 판매되는 차량의 경우, 2015 년 이후 신규 인증 차량에 대해 배출가스Tier-3, LEV-III 기준을 만족할 수 있도록 제작되고 있습니다. 이는 기존 Tier-2, LEV II 대비 스모그와 연관된 탄화수소 및 질소산화 물을 80 % 추가 감축하는 규제입니다.
또한 입자상 물질 (PM) 의 경우 기존 대비 70 % 추가 감축해야 합니다. 최근 실도로 검증이 강화되어서 시험소에서 주행할 때 발생하는 배출가스 외에 실제 도로상에서 발생하는 배출가스에 대해 문제가 없도록 설계 및 검증을 철저히 실시하여 차량을 개발하고 있습니다.

국내에 판매되는 디젤 차량의 경우, 2017.10월 이후 신규 인증 차량은 실제도로상에서 질소산화물 및 입자개수에 대한 배출가스 시험(RDE)을 실시하였고,
2020.1월 이후 신규 인증차량은 보다 강화된 RDE 규정을 대응하고 있습니다.
보다 강화된 시험방식의 국제표준시험방법(WLTP)에 따라 배출가스를 측정하게 되어, 당사는 이에 대한 배출가스 저감장치를 제작하고 있습니다.
가솔린/LPG 차량은 미국과 동일한 LEV-III 기준을 2020년 1월 이후 전차량에 대해 만족할 수 있도록 개발하고 있습니다.

※ 단, 15인승 이하 승합(스타렉스LPI) 및 경/소형 화물 가스자동차(봉고LPI) 제외

<유해물질>

당사는 국내외 제품 유해물질 규제 동향을 파악하여 당사 제품에 즉시 반영하고 있습니다. 2004년 국제재질정보시스템(IMDS: International Material Data System)을 도입하여 신차 개발단계에서 협력사가 생산하는 부품 내 모든 화학물질 성분에 대하여 규제 만족 여부를 점검하고 있으며 양산차량에 대해서도 정기검사를 실시하여 유해물질 사용을 예방하고 있습니다. 또한 당사와 협력관계에 있는 계열사 및 협력사의 유해물질 규제 대응을 위하여 유기적인 협업과 지원을 하고 있습니다. 당사는 고객에게 안전한 제품을 제공을 통한 사회적 책임을 다하고자 유해한 물질에 대해서는 규제 여부와 무관하게 대체 물질을 선제적으로 적용 검토하고 있습니다.

이와 함께 생산현장에서 작업하는 근로자들의 건강을 위해 유해물질규제를 반영한 현대자동차 자체 화학물질 관리기준에 의거 발암물질 등 고 유해성 물질이 함유된 화학제품의 공장 내 사용을 제한하고 있으며, 대체품 사용을 통한 유해물질 제로화를 위해 노력하고 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제52기
제51기
제50기

[유동자산]
76,082,873
73,008,101
73,975,914

현금및현금성자산
8,681,971
9,113,625
8,821,529

단기금융상품
7,292,626
7,936,319
7,745,829

기타금융자산
9,449,913
9,755,725
12,886,769

매출채권
3,513,090
3,595,993
3,838,043

재고자산
11,663,848
10,714,858
10,279,904

금융업채권
30,178,200
25,864,589
25,536,188

기타
5,303,225
6,026,992
4,867,652

[비유동자산]
118,429,347
107,647,651
104,223,540

기타금융자산
3,059,526
2,223,358
2,512,409

유형자산
32,831,524
30,545,608
29,827,142

투자부동산
171,494
189,334
199,498

무형자산
5,266,496
4,921,383
4,809,336

공동기업 및 관계기업투자
18,375,290
17,143,239
17,252,338

금융업채권
32,080,426
28,637,075
25,631,830

운용리스자산
21,068,340
20,425,766
20,727,950

기타
5,576,251
3,561,888
3,263,037

자산총계
194,512,220
180,655,752
178,199,454

[유동부채]
53,314,096
49,438,414
43,160,709

[비유동부채]
64,832,370
57,321,328
60,281,391

부채총계
118,146,466
106,759,742
103,442,100

[자본금]
1,488,993
1,488,993
1,488,993

[연결자본잉여금]
4,197,015
4,201,214
4,201,214

[연결기타자본항목]
(1,516,817)
(1,155,244)
(1,640,096)

[연결기타포괄손익누계액]
(2,353,022)
(3,052,198)
(2,278,955)

[연결이익잉여금]
68,249,633
66,490,082
67,332,328

[매각예정자산과 관련된 자본]
-
1,122
-

[비지배지분]
6,299,952
5,922,041
5,653,870

자본총계
76,365,754
73,896,010
74,757,354

매출액
105,746,422
96,812,609
96,376,079

영업이익
3,605,505
2,422,165
4,574,667

법인세비용차감전순이익
4,163,766
2,529,582
4,438,550

연결당기순이익
3,185,646
1,645,019
4,546,400

지배회사지분 순이익
2,980,049
1,508,084
4,032,824

보통주 기본주당순이익
11,310원
5,632원
14,993원

보통주 희석주당순이익
11,310원
5,632원
14,993원

연결에 포함된 회사수
129
118
116

※
비교표시된 제50기(전전기) 는 2018년 1월 1일부터 시행된 K-IFRS 1109호 및 1115호를 소급적용하지 않은 재무제표입니다.

※
'19,1.1일부로 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용함에 따라 제52기 재무정보는 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용하여 작성하였습니다. 제51기, 제50기는 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 소급적용하지 않고 종전기준서에 따라 작성되었습니다.

(2) 요약재무정보(별도재무제표 기준)

(단위 : 백만원)

구 분
제52기
제51기
제50기

[유동자산]
22,346,792
22,325,069
23,299,445

현금및현금성자산
382,000
194,203
108,022

단기금융상품
5,793,630
6,478,598
6,525,813

기타금융자산
6,983,208
7,444,315
10,031,050

매출채권
4,733,426
3,868,219
2,897,096

재고자산
3,065,329
2,863,652
2,388,345

기타
1,389,199
1,476,082
1,349,119

[비유동자산]
51,810,427
47,417,439
46,831,205

기타금융자산
2,359,601
1,795,026
2,081,261

유형자산
24,413,350
22,904,948
22,214,136

투자부동산
143,237
156,206
161,057

무형자산
4,270,089
3,915,129
3,711,879

종속기업,공동기업 및 관계기업투자
18,416,453
17,533,271
17,634,852

기타
2,207,697
1,112,859
1,028,020

자산총계
74,157,219
69,742,508
70,130,650

[유동부채]
15,148,868
12,737,313
10,360,637

[비유동부채]
5,089,342
4,429,408
5,545,595

부채총계
20,238,210
17,166,721
15,906,232

[자본금]
1,488,993
1,488,993
1,488,993

[자본잉여금]
4,012,033
4,009,870
4,009,870

[기타자본항목]
(1,516,817)
(1,155,244)
(1,640,095)

[기타포괄손익누계액]
64,476
94,617
480,092

[이익잉여금]
49,870,324
48,137,551
49,885,558

자본총계
53,919,009
52,575,787
54,224,418

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

매출액
49,155,693
43,160,108
41,604,869

영업이익
(손실)

1,580,164
(59,322)
2,163,447

당기순이익
2,832,289
414,941
2,551,319

보통주 기본주당이익
10,749원
1,536원
9,478원

보통주 희석주당이익
10,749원
1,536원
9,478원

※
비교표시된 제50기(전전기) 는 2018년 1월 1일부터 시행된 K-IFRS 1109호 및 1115호를 소급적용하지 않은 재무제표입니다.

※
'19,1.1일부로 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용함에 따라 제52기 재무정보는 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 적용하여 작성하였습니다. 제51기, 제50기는 리스회계기준서(K-IFRS 제1116호)를 소급적용하지 않고 종전기준서에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 52 기 2019.12.31 현재

제 51 기 2018.12.31 현재

제 50 기 2017.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 52 기

제 51 기

제 50 기

자산

유동자산

76,082,873

73,008,101

73,975,914

현금및현금성자산

8,681,971

9,113,625

8,821,529

단기금융상품

7,292,626

7,936,319

7,745,829

기타금융자산

9,449,913

9,755,725

12,886,769

매출채권

3,513,090

3,595,993

3,838,043

기타채권

3,402,059

3,291,847

3,007,869

재고자산

11,663,848

10,714,858

10,279,904

기타자산

1,777,627

1,770,682

1,739,452

당기법인세자산

112,046

97,271

91,263

금융업채권

30,178,200

25,864,589

25,536,188

매각예정비유동자산

11,493

867,192

29,068

비유동자산

118,429,347

107,647,651

104,223,540

장기금융상품

803,262

112,394

145,277

기타금융자산

3,059,526

2,223,358

2,512,409

장기성매출채권

127,430

136,777

123,933

기타채권

705,154

755,088

1,227,602

기타자산

865,767

711,299

642,323

유형자산

32,831,524

30,545,608

29,827,142

투자부동산

171,494

189,334

199,498

무형자산

5,266,496

4,921,383

4,809,336

공동기업 및 관계기업투자

18,375,290

17,143,239

17,252,338

이연법인세자산

2,340,096

1,846,330

1,123,902

금융업채권

32,080,426

28,637,075

25,631,830

운용리스자산

21,068,340

20,425,766

20,727,950

사용권자산

734,542

자산총계

194,512,220

180,655,752

178,199,454

부채

유동부채

53,314,096

49,438,414

43,160,709

매입채무

7,669,424

7,655,630

6,483,875

미지급금

6,060,100

5,425,460

5,040,057

단기차입금

12,570,693

12,249,850

9,959,654

유동성장기부채

15,778,558

14,104,927

13,098,547

당기법인세부채

370,100

150,802

151,525

충당부채

3,462,034

3,291,868

1,809,978

기타금융부채

9,970

44,288

25,652

기타부채

7,260,829

5,796,193

6,591,421

매각예정비유동부채

719,396

리스부채

132,388

비유동부채

64,832,370

57,321,328

60,281,391

장기성미지급금

847,287

20,319

19,189

사채

41,805,814

36,956,114

36,454,192

장기차입금

11,217,088

9,985,250

12,488,137

순확정급여부채

412,598

433,247

157,213

충당부채

3,682,895

3,508,036

4,844,463

기타금융부채

175,196

297,506

438,070

기타부채

2,552,819

2,800,510

2,645,420

이연법인세부채

3,503,077

3,320,346

3,234,707

리스부채

635,596

부채총계

118,146,466

106,759,742

103,442,100

자본

지배기업소유주지분

70,065,802

67,973,969

69,103,484

자본금

1,488,993

1,488,993

1,488,993

자본잉여금

4,197,015

4,201,214

4,201,214

기타자본항목

(1,516,817)

(1,155,244)

(1,640,096)

기타포괄손익누계액

(2,353,022)

(3,052,198)

(2,278,955)

이익잉여금

68,249,633

66,490,082

67,332,328

매각예정자산과 관련된 자본

1,122

비지배지분

6,299,952

5,922,041

5,653,870

자본총계

76,365,754

73,896,010

74,757,354

부채와자본총계

194,512,220

180,655,752

178,199,454

연결 손익계산서

제 52 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 51 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 50 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 52 기

제 51 기

제 50 기

매출액

105,746,422

96,812,609

96,376,079

매출원가

88,091,409

81,670,479

78,798,172

매출총이익

17,655,013

15,142,130

17,577,907

판매비와관리비

14,049,508

12,719,965

13,003,240

영업이익

3,605,505

2,422,165

4,574,667

공동기업및관계기업투자손익

542,826

404,541

225,053

금융수익

827,120

823,499

972,943

금융비용

475,218

600,867

1,120,386

기타수익

1,120,958

967,281

1,153,744

기타비용

1,457,425

1,487,037

1,367,471

법인세비용차감전순이익

4,163,766

2,529,582

4,438,550

법인세비용

978,120

884,563

(107,850)

연결당기순이익

3,185,646

1,645,019

4,546,400

연결당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분

2,980,049

1,508,084

4,032,824

비지배지분

205,597

136,935

513,576

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

보통주 기본주당이익 (단위 : 원)

11,310

5,632

14,993

1우선주 기본주당이익 (단위 : 원)

11,355

5,681

15,043

희석주당이익 (단위 : 원)

보통주 희석주당이익 (단위 : 원)

11,310

5,632

14,993

1우선주 희석주당이익 (단위 : 원)

11,355

5,681

15,043

연결 포괄손익계산서

제 52 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 51 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 50 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 52 기

제 51 기

제 50 기

연결당기순이익

3,185,646

1,645,019

4,546,400

기타포괄손익

631,221

(996,382)

(1,114,248)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(183,126)

(631,806)

25,247

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손익

(37,965)

(99,125)

확정급여제도의 재측정요소

(53,144)

(439,508)

29,698

지분법이익잉여금

(108,983)

(67,347)

(4,451)

지분법자본변동

16,966

(25,826)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

814,347

(364,576)

(1,139,495)

매도가능금융자산 평가손익

191,861

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손익

15,906

(6,534)

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익

45,051

(124,121)

26,868

지분법자본변동

271,542

(237,547)

(288,883)

해외사업환산손익

481,848

3,626

(1,069,341)

총포괄손익

3,816,867

648,637

3,432,152

지배기업소유주지분

3,520,937

553,869

2,994,783

비지배지분

295,930

94,768

437,369

연결 자본변동표

제 52 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 51 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 50 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

1,488,993

4,202,597

(1,640,096)

(1,223,244)

64,361,408

67,189,658

5,154,920

72,344,578

회계기준의 변경

조정 후 금액

총포괄이익:

연결당기순이익

4,032,824

4,032,824

513,576

4,546,400

매도가능금융자산 평가손익

190,717

190,717

1,144

191,861

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익

현금흐름위험회피파생상품평가손익

3,221

3,221

23,647

26,868

지분법평가

(281,652)

(4,435)

(286,087)

(7,247)

(293,334)

확정급여제도의 재측정요소

22,105

22,105

7,593

29,698

해외사업환산손익

(967,997)

(967,997)

(101,344)

(1,069,341)

총포괄이익 소계

(1,055,711)

4,050,494

2,994,783

437,369

3,432,152

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

배당

(1,079,504)

(1,079,504)

(59,166)

(1,138,670)

종속기업의 증자

(1,383)

(1,383)

76,832

75,449

종속기업의 취득

43,976

43,976

종속기업의 처분

(17)

(17)

자기주식 취득

자기주식 처분

자기주식 소각

신종자본증권의 발행

기타변동분

(70)

(70)

(44)

(114)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계

(1,383)

(1,079,574)

(1,080,957)

61,581

(1,019,376)

2017.12.31 (기말자본)

1,488,993

4,201,214

(1,640,096)

(2,278,955)

67,332,328

69,103,484

5,653,870

74,757,354

2018.01.01 (기초자본)

1,488,993

4,201,214

(1,640,096)

(2,278,955)

67,332,328

69,103,484

5,653,870

74,757,354

회계기준의 변경

(340,268)

188,665

(151,603)

(71,337)

(222,940)

조정 후 금액

1,488,993

4,201,214

(1,640,096)

(2,619,223)

67,520,993

68,951,881

5,582,533

74,534,414

총포괄이익:

연결당기순이익

1,508,084

1,508,084

136,935

1,645,019

매도가능금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익

(93,248)

(11,510)

(104,758)

(901)

(105,659)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

(69,896)

(69,896)

(54,225)

(124,121)

지분법평가

(261,658)

(67,347)

(329,005)

(1,715)

(330,720)

확정급여제도의 재측정요소

(443,505)

(443,505)

3,997

(439,508)

해외사업환산손익

(7,051)

(7,051)

10,677

3,626

총포괄이익 소계

(431,853)

985,722

553,869

94,768

648,637

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

배당

(1,076,734)

(1,076,734)

(50,727)

(1,127,461)

종속기업의 증자

10

10

종속기업의 취득

3,181

3,181

종속기업의 처분

자기주식 취득

(454,734)

(454,734)

(454,734)

자기주식 처분

자기주식 소각

939,586

(939,586)

신종자본증권의 발행

299,240

299,240

기타변동분

(313)

(313)

(6,964)

(7,277)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계

484,852

(2,016,633)

(1,531,781)

244,740

(1,287,041)

2018.12.31 (기말자본)

1,488,993

4,201,214

(1,155,244)

(3,051,076)

66,490,082

67,973,969

5,922,041

73,896,010

2019.01.01 (기초자본)

1,488,993

4,201,214

(1,155,244)

(3,051,076)

66,490,082

67,973,969

5,922,041

73,896,010

회계기준의 변경

조정 후 금액

총포괄이익:

연결당기순이익

2,980,049

2,980,049

205,597

3,185,646

매도가능금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익

(26,426)

(1,294)

(27,720)

5,661

(22,059)

현금흐름위험회피파생상품평가손익

34,570

34,570

10,481

45,051

지분법평가

276,430

(108,983)

167,447

12,078

179,525

확정급여제도의 재측정요소

(46,889)

(46,889)

(6,255)

(53,144)

해외사업환산손익

413,480

413,480

68,368

481,848

총포괄이익 소계

698,054

2,822,883

3,520,937

295,930

3,816,867

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

배당

(1,063,331)

(1,063,331)

(58,503)

(1,121,834)

종속기업의 증자

4,806

4,806

종속기업의 취득

13,004

13,004

종속기업의 처분

(19,637)

(19,637)

자기주식 취득

(458,031)

(458,031)

(458,031)

자기주식 처분

2,163

96,458

98,621

98,621

자기주식 소각

신종자본증권의 발행

150,323

150,323

기타변동분

(6,362)

(1)

(6,363)

(8,012)

(14,375)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계

(4,199)

(361,573)

(1,063,332)

(1,429,104)

81,981

(1,347,123)

2019.12.31 (기말자본)

1,488,993

4,197,015

(1,516,817)

(2,353,022)

68,249,633

70,065,802

6,299,952

76,365,754

연결 현금흐름표

제 52 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 51 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 50 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 52 기

제 51 기

제 50 기

영업활동으로 인한 현금흐름

419,784

3,764,265

3,922,421

영업으로부터 창출된 현금흐름

2,687,314

6,088,686

5,943,229

연결당기순이익

3,185,646

1,645,019

4,546,400

조정

15,145,995

14,036,476

12,781,081

영업활동으로 인한 자산·부채의 변동

(15,644,327)

(9,592,809)

(11,384,252)

이자의 수취

672,283

696,134

517,453

이자의 지급

(2,073,310)

(1,950,392)

(1,746,629)

배당금의 수취

204,455

206,323

852,820

법인세의 납부

(1,070,958)

(1,276,486)

(1,644,452)

투자활동으로 인한 현금흐름

(5,929,184)

(2,415,064)

(4,744,413)

단기금융상품의 순증감

(5,610)

(232,528)

(253,493)

기타금융자산(유동)의 순증감

495,541

2,596,564

64,513

기타금융자산(비유동)의 감소

7,189

141,979

85,667

기타채권의 감소

51,417

79,241

210,881

장기금융상품의 감소

2,861

47

26

유형자산의 처분

85,901

105,116

118,138

무형자산의 처분

2,605

4,714

2,231

공동기업 및 관계기업투자의 처분

1,404

종속기업의 취득

13,004

5,271

기타금융자산(비유동)의 증가

(679,741)

(125,123)

(177,382)

기타채권의 증가

(49,631)

(56,755)

(218,411)

장기금융상품의 증가

(18,759)

(16,691)

(20,627)

유형자산의 취득

(3,586,716)

(3,226,486)

(3,055,023)

무형자산의 취득

(1,716,680)

(1,632,711)

(1,463,103)

사업결합으로 인한 순현금 유출

(1,784)

공동기업 및 관계기업투자의 취득

(588,541)

(61,772)

(80,144)

기타 투자활동으로 인한 현금유출입액

56,572

4,070

44,098

재무활동으로 인한 현금흐름

4,874,926

(880,782)

2,181,191

단기차입금의 순증감

1,418,012

2,167,765

1,345,789

장기차입금 및 사채의 차입

25,557,933

18,561,982

28,134,152

종속기업의 증자

4,806

10

75,449

장기차입금 및 사채의 상환

(20,433,457)

(20,228,806)

(26,264,109)

리스부채의 상환

(159,604)

자기주식의 취득

(458,031)

(454,734)

배당금의 지급

(1,121,820)

(1,127,452)

(1,138,661)

신종자본증권의 발행

150,323

299,240

기타 재무활동으로 인한 현금유출입액

(83,236)

(98,787)

28,571

매각예정처분자산집단 대체

(97,050)

현금및현금성자산의 환율변동효과

202,820

(79,273)

(427,759)

현금및현금성자산의 증가(감소)

(431,654)

292,096

931,440

기초의 현금및현금성자산

9,113,625

8,821,529

7,890,089

기말의 현금및현금성자산

8,681,971

9,113,625

8,821,529

3. 연결재무제표 주석

제52기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제51기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

현대자동차주식회사와 그 종속기업

1. 회사 및 종속기업의 개요

지배기업인 현대자동차주식회사(이하 '회사')는 1967년 12월에 설립되었으며, 회사와 회사의 종속기업(이하 '연결실체')

은
자동차와 자동차부품의 제조 및 판매, 차량 할부금융, 결제대행 및 철도차량 제작 등의 사업을 운영하고 있습니다.

회사는 1974년 6월에 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였으며,런던증권거래소 및 룩셈부르크증권거래소에 주식예탁증서가 상장되어 있습니다.

당기말 현재 회사의 주요주주(보통주)의 현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수
지분율(%)

현대모비스(주)
45,782,023
21.43

정몽구
11,395,859
5.33

(1) 당기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율
종속기업 소유지분

현대캐피탈(주)
금융
대한민국
59.68%

현대카드(주)(*1)
〃
〃
36.96%

현대로템(주)(*2)
철도차량 제조 및 판매
〃
43.36%

(주)현대케피코
자동차부품 제조 및 판매
〃
100.00%

그린에어(주)
산업용가스의 제조 및 판매
〃
51.00%
현대로템(주) 51.00%

현대오트론(주)
차량 전자제어장치 연구개발
〃
60.00%

현대파텍스(주)
자동차부품 제조 및 판매
〃
56.00%

(주)현대엔지비
엔지니어링 서비스
〃
53.66%

메인트란스(주)
철도 유지 보수
〃
80.00%
현대로템(주) 80.00%

전북현대모터스에프씨(주)
프로축구단
〃
100.00%

Hyundai Motor America (HMA)
완성차 및 부품 판매
미국
100.00%

Hyundai Capital America (HCA)
금융
〃
80.00%
HMA 80.00%

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
완성차 제조 및 판매
〃
100.00%
HMA 100.00%

Hyundai Translead, Inc. (HT)
특장제품 제조 및 판매
〃
100.00%

Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI)
지주회사
〃
72.45%
HMA 72.45%

Stamped Metal American Research Technology LLC
부품 제조
〃
100.00%
SMARTI 100.00%

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
자동차 연구개발
〃
100.00%

Genesis Motor America LLC
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%
HMA 100.00%

Hyundai Rotem USA Corporation
철도차량 제조 및 판매
〃
100.00%
현대로템(주) 100.00%

Moceanlab Inc.
모빌리티서비스
〃
100.00%

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
완성차 및 부품 판매
캐나다
100.00%
HMA 100.00%

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
보험
〃
100.00%
〃

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
금융
〃
70.00%
현대캐피탈(주) 20.00%

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
〃
〃
100.00%
HCCA 100.00%

HK Lease Funding LP
〃
〃
100.00%
HCLI 99.99%
HCCA Funding Inc. 0.01%

HCCA Funding Inc.
〃
〃
100.00%
HCLI 100.00%

HCCA Funding Two Inc.
〃
〃
100.00%
HCCA 100.00%

HK Retail Funding LP
〃
〃
100.00%
HCCA 99.99%
HCCA Funding Two Inc. 0.01%

Hyundai Motor India Limited (HMI)
완성차 제조 및 판매
인도
100.00%

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
자동차 연구개발
〃
100.00%
HMI 100.00%

Hyundai Capital India Private Limited (HCI)
금융
〃
100.00%
현대캐피탈(주) 100.00%

Hyundai Motor Japan Co., Ltd. (HMJ)
완성차 및 부품 판매
일본
100.00%

Hyundai Motor Japan R&D Center Inc. (HMJ R&D)
자동차 연구개발
〃
100.00%

Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS)
완성차 판매 및 정비
중국
100.00%

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
완성차 판매
〃
100.00%
BJMSS 100.00%

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
〃
〃
100.00%

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
부동산 투자
〃
99.00%
CMEs 99.00%

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.
자동차 설비판매 및 유지보수
〃
100.00%
현대로템(주) 100.00%

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
자동차부품 제조 및 판매
〃
100.00%
(주)현대케피코 100.00%

KEFICO Automotive Systems (Chongqing) Co., Ltd.
〃
〃
90.00%
(주)현대케피코 90.00%

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED
〃
베트남
100.00%
(주)현대케피코 100.00%

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING
CORPORATION(HTMV)(*1)
완성차 제조 및 판매
〃
50.00%

Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company
(HTCV)(*1)
〃
〃
50.00%

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
완성차 및 부품 판매
호주
100.00%

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA
(H
MMI)

완성차 제조 및 판매
인도네시아
99.99%

Hyundai Capital Australia Pty Limited
금융
호주
100.00%
현대캐피탈(주) 100.00%

HR Mechanical Services Limited
철도 유지 보수
뉴질랜드
100.00%
현대로템(주) 100.00%

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
완성차 제조 및 판매
체코
100.00%

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
마케팅 및 완성차 판매
독일
100.00%

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
자동차 연구개발
〃
100.00%

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
고성능차 제작 및 마케팅
〃
100.00%
HME 100.00%

Hyundai Capital Europe GmbH
금융
〃
100.00%
현대캐피탈(주) 100.00%

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V
(HMCIS B.V)
지주회사
네덜란드
100.00%

HMMR 1.65%

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR)
완성차 제조 및 판매
러시아
70.00%

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS)
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%
HMCIS B.V 100.00%

Hyundai Mobility Lab (HML)
소프트웨어 개발
〃
100.00%

HMCIS
99
.00
% HMMR 1
.00
%

Hyundai Capital Services Limited Liability Company
금융
〃
100.00%
Hyundai Capital Europe 100.00%

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)
완성차 제조 및 판매
터키
70.00%

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S
철도차량 제조 및 판매
〃
50.50%
현대로템(주) 50.50%

Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu
Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
철도차량 판매
〃
100.00%
현대로템(주) 65.00%
Hyundai EURotem A.S. 35.00%

Hyundai Rotem Company - Hyundai EUrotem Mahmutbey Projesi
ORTAK GIRISIMI
〃
〃
100.00%
현대로템(주) 85.00%
Hyundai EURotem A.S. 15.00%

HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD
플랜트설비 영업
말레이시아
100.00%
현대로템(주) 100.00%

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
완성차 및 부품 판매
영국
100.00%

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
〃
이탈리아
100.00%

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
〃
스페인
100.00%

Hyundai Motor France SAS (HMF)
〃
프랑스
100.00%

Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP)
〃
폴란드
100.00%

Genesis Motor Europe Gmbh
(GME)

〃
독일
100.00%

Genesis Motor UK
Limited (GMUK)

〃
영국
100.00%

GME
100.00%

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
〃
스위스
75.00%

HYUNDAI MOTOR S
IN
GAPORE PTE. LTD. (HMS)

완성차 제조 및 판매
싱가포르
100.00%

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
완성차 및 부품 판매
멕시코
100.00%
HT 0.01%

Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX)
특장제품 제조
〃
99.99%
HT 99.99%

HYUNDAI KEFICO MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
자동차부품 제조 및 판매
〃
100.00%
(주)현대케피코 100.00%

Hyundai Rio Vista, Inc.
부동산 투자
미국
100.00%
HT 100.00%

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)
완성차 제조 및 판매
브라질
100.00%

Hyundai Capital Brasil Servicos De Assistencia Financeira Ltda
금융
〃
100.00%
현대캐피탈(주) 100.00%

Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.
철도차량 제조 및 판매
〃
100.00%
현대로템(주) 100.00%

HMB Holding Participacoes Financeiras Ltda.
지주회사
〃
99.99%
HMB 99.99%

China Millennium Corporations (CMEs)
〃
케이만군도
59.60%

China Mobility Fund, L.P.
투자
〃
73.76%

교보악사 Tomorrow 사모증권투자신탁 12호
〃
대한민국
100.00%

신한 BNPP 법인용 사모증권투자신탁 제34호
〃
〃
100.00%

KB 리더스 사모증권투자신탁
제1호
(*3)

〃
〃
100.00%

삼성 ETF
로테이션
사모증권
투자신탁 제1호
(*3)

〃
〃
100.00%

제로원 액셀러레이터 투자 펀드 1호 합자조합
〃
〃
99.00%

Hydrogen Energy Industry Fund
투자
홍콩
69.00%

오토피아제오십칠차~제육십팔차유동화전문유한회사(*1)
금융
대한민국
0.50%

현대캐피탈

(주)
0
.50%

슈퍼시리즈제삼차~제칠차유동화전문유한회사(*1)
〃
〃
0.50%
현대카드(주) 0.50%

블루월넛 주식회사
금융부가통신
〃
100.00%
현대카드(주) 100.00%

모션㈜
모빌리티서비스
〃
80.00%

Hyundai CHA Funding, LLC
금융
미국
100.00%
HCA 100.00%

Hyundai Lease Titling Trust
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai HK Funding, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai HK Funding Two, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai HK Funding Three, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai HK Funding Four, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai ABS Funding, LLC
〃
〃
100.00%
〃

HK Real Properties, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai HK Lease, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Extended Term Amortizing Program, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
〃
〃
100.00%
〃

HCA Exchange, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai Protection Plan, Inc.
보험
〃
100.00%
〃

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai Capital Insurance Services, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai Capital Insurance Company
〃
〃
100.00%
〃

Power Protect Extended Services, Inc.
〃
〃
100.00%
〃

Power Protect Extended Services Florida, Inc.
〃
〃
100.00%
〃

(*1)

다른 투자자 및 구조화기업과의 약정 또는 관계에 따라
연결실체가 실질적으로 지배한다고 판단함.

(*2)
소유지분율이 과반수 미만이나, 보유한 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도 등을 종합적으로 고려하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였음.

(*3)
당기 중 운용사 변경으로 사명이 변경됨.

(2) 당기의 연결대상 주요 종속기업의
요약재무상태 및 경영성과
는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

종속기업명
총자산
총부채
매출액
당기순손익

현대캐피탈㈜(*)
32,160,188
27,708,607
3,077,384
350,867

현대카드㈜(*)
17,447,394
14,140,768
2,370,761
167,620

현대로템㈜(*)
4,077,838
3,201,401
2,459,346
(362,130)

㈜현대케피코(*)
1,849,930
1,195,591
2,127,366
60,761

HCA(*)
41,744,129
36,905,351
10,850,856
237,856

HMA

7,573,638
6,334,102
18,593,212
(60,971)

HMMA
4,765,383
2,265,639
7,962,406
(228,162)

HMMC
3,571,959
1,503,799
6,268,520
400,227

HMI(*)
3,522,372
1,410,053
7,284,664
425,934

HME(*)
2,036,753
2,000,415
10,292,537
8,704

HMMR
1,578,910
746,323
3,264,093
172,960

HACC(*)
1,404,747
795,488
3,197,018
57,951

HAOSVT
1,342,139
906,259
2,639,797
47,640

HMB
1,174,980
837,555
2,248,610
(66,055)

HMCA
625,483
479,640
1,697,387
(4,529)

(*)

종속기업의 연결재무제표
기준
임.

전기의 연결대상 주요 종속기업의
요약재무상태 및 경영성과
는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

종속기업명
총자산
총부채
매출액
당기순손익

현대캐피탈㈜(*)
30,528,329
26,371,459
3,087,935
311,281

현대카드㈜(*)
15,945,780
12,754,672
2,035,229
149,822

현대로템㈜(*)
4,002,150
2,894,156
2,411,924
(308,035)

㈜현대케피코(*)
1,772,026
1,161,039
1,963,196
52,890

HCA(*)
37,413,803
32,982,390
9,737,579
162,842

HMA
6,480,063
5,223,678
15,292,851
(330,134)

HMMA
4,511,215
1,878,332
6,861,578
11,682

HMMC
3,744,766
1,637,592
6,560,181
359,575

HMI(*)
3,516,547
1,395,005
6,791,938
408,097

HME(*)
1,825,365
1,798,150
9,627,777
4,975

HAOSVT
1,441,908
1,057,673
2,893,867
11,361

HMMR
1,415,554
852,727
2,954,780
120,979

HACC(*)
1,187,865
678,219
2,700,501
39,059

HMB
1,063,211
641,020
2,151,032
92,994

HMCA
671,059
524,866
1,837,191
(7,141)

(*)

종속기업의 연결재무제표
기준
임.

(3) 연결재무제표 작성시 이용된 모든 종속기업의 재무제표는 회사의 보고기간과 동일한 보고기간의 재무제표를 이용하였습니다.

(4) 당기말
현재 비지배지분이 중요한 종속기업
및 금융업법인의

요약
현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
현대캐피탈(주)
현대카드(주)
HCA
HCCA
현대로템(주)

영업활동 현금흐름
(2,167,469)
(1,304,068)
(2,689,416)
(357,146)
(203,260)

투자활동 현금흐름
(119,051)
(37,814)
178,448
(945)
(13,640)

재무활동 현금흐름
1,764,564
1,205,740
2,492,443
370,885
230,484

현금및현금성자산의 환율변동효과
-
(228)
5,886
3,280
1,007

현금및현금성자산의 순증감
(521,956)
(136,370)
(12,639)
16,074
14,591

기초의 현금및현금성자산
873,041
866,456
162,238
39,193
367,895

기말의 현금및현금성자산
351,085
730,086
149,599
55,267
382,486

전기말 현재 비지배지분이 중요한 종속기업
및 금융업법인의
요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
현대캐피탈(주)
현대카드(주)
HCA
HCCA
현대로템(주)

영업활동 현금흐름
(2,197,722)
(284,813)
1,373,846
(67,908)
(14,193)

투자활동 현금흐름
(51,442)
(65,961)
819,600
(1,991)
(38,098)

재무활동 현금흐름
2,609,745
562,818
(3,480,444)
(18,560)
(19,499)

현금및현금성자산의 환율변동효과
-
-
40,584
(1,934)
3,899

매각예정처분자산집단 대체
(97,050)
-
-

-

-

현금및현금성자산의 순증감
263,531
212,044
(1,246,414)
(90,393)
(67,891)

기초의 현금및현금성자산
609,510
654,412
1,408,652
129,586

435,786

기말의 현금및현금성자산
873,041
866,456
162,238
39,193
367,895

(5)
당기말 현재
주요 종속기업의
비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
현대캐피탈(주)
현대카드(주)
현대로템(주)

비지배지분이 보유한 소유지분율
40.32%
63.04%
56.64%

누적비지배지분
1,799,627
2,187,458
619,526

비지배지분에 귀속되는 당기순손익
139,538
105,669
(207,940)

비지배지분에 지급한 배당금
35,200

19,423

3,833

전기말 현
재

주요 종속기업의

비
지배지분이
보
유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
현대캐피탈(주)
현대카드(주)
현대로템(주)

비지배지분이 보유한 소유지분율
40.32%
63.04%
56.64%

누적비지배지분
1,676,205
2,119,846
689,977

비지배지분에 귀속되는 당기순손익
124,719
94,454
(177,600)

비지배지분에 지급한 배당금
34,319
19,099
4,120

(6)
연결구조화기업을 위하여 제공하고 있는 재무적 지원

당기말 현재 회사의 종속기업인 현대카드(주)와 현대캐피탈(주)는 연결구조화기업인 오토피아제오십칠차유동화전문유한회사, 오토피아제오십구차유동화전문유한회사, 오토피아제육십차유동화전문유한회사, 오토피아제육십팔차유동화전문유한회사, 슈퍼시리즈제삼차유동화전문유한회사, 슈퍼시리즈제사차유동화전문유한회사, 슈퍼시리즈제오차유동화전문유한회사, 슈퍼시리즈제육차유동화전문유한회사가 발행한 유동화사채와 관련된 파생상품에 대한 지급불이행 발생 시 거래상대방이 현대카드(주)와 현대캐피탈(주)에게 지급을 청구할 수 있는 약정을 체결하고 있습니다.

(7) 비연결구조화기업 지분의 성격 및 지분과 관련된 위험

(가)
당기말 현재
비연결구조화기업에 대하여 연결실체가 보유하고 있는 지분의 성격
은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
목적
주요활동
주요자본조달방법
총자산(*)

자산유동화 SPC
자산유동화 및 증권화를 통한 자금조달
유동화자산회수 및 자금조달

자산유동화증권

발행 등

3,798,951

투자펀드
투자신탁 등
펀드자산의 관리 및 운용, 
운용수익 배분 등

수익(출자)증권

발행 등

10,538,516

구조화금융
프로젝트 금융 조달
건설프로젝트 또는 선박투자를 위한 프로젝트 금융
프로젝트 금융 등
10,697,742

(*)
비연결구조화기업의 재무정보는 감사받지 않은 재무정보를 포함하고 있음.

전기말 현재
비연결구조화기업에 대하여 연결실체가 보유하고 있는 지분의 성격
은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
목적
주요활동
주요자본조달방법
총자산(*)

자산유동화 SPC
자산유동화 및 증권화를 통한 자금조달
유동화자산회수 및 자금조달
사채발행 등
2,579,738

투자펀드
수익증권에 대한 투자 등,
개발신탁, 일반불특정금전신탁,
원본비보전신탁 등 신탁금융상품운용
펀드자산의 관리 및 운용 등,
신탁자산의 관리 및 운용,
신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분
수익증권상품 및
 신탁금융상품 판매
6,925,448

구조화금융
프로젝트 금융 조달
건설프로젝트 또는 선박투자를 위한 프로젝트 금융
프로젝트 금융 등
6,657,283

(*)
비연결구조화기업의 재무정보는 감사받지 않은 재무정보를 포함하고 있음.

(나)
당
기말 현재 비연결구조화기업에 대하여 연결실체가 보유하고 있는 지분과 관련된 위험을 이해하기 위한 정보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
구조화기업에 대한 
지분장부금액(*)
구조화기업에 제공한 재무지원
구조화기업의 손실에 대한
연결실체의 최대노출액

재무지원의 유형
재무지원 제공이유

자산유동화 SPC
39,487
대출채권
대출제공약정
(신용한도)
61,950

투자펀드
332,083
수익증권,
투자신탁
출자약정
332,083

구조화금융
384,349
대출채권
대출제공약정
(신용한도)
749,300

(*)

기업회계기준서 제1109호에 따
라

당기손익-공정가치측정금융자산
등
으로 회계처리 되는 지분임.

전
기말 현재 비연결구조화기업에 대하여 연결실체가 보유하고 있는 지분과 관련된 위험을 이해하기 위한 정보의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
구조화기업에 대한 
지분장부금액(*)
구조화기업에 제공한 재무지원
구조화기업의 손실에 대한
연결실체의 최대노출액

재무지원의 유형
재무지원 제공이유

자산유동화 SPC
64,867
대출채권
대출제공약정
(신용한도)
124,550

투자펀드
248,254
수익증권,
투자신탁
출자약정
248,254

구조화금융
525,929
대출채권
대출제공약정
(신용한도)
908,750

(*)

기업회계기준서
제1109호에
따라

당기손익-공정가치측정금융자산
등으
로 회계처리 되는 지분임.

(8) 종속기업의 유의적인 제약

당기말 현재 회사의 종속기업인 현대카드(주)는 타회사 인수, 신사업진출, 보증, 증권투자, 일정금액 이상의 계약 등에 대하
여
비지배주주가 추천하여 선임된 사외이사
의 동의가 필요한 제약사항이 존재합니다.

(9) 종속기업 변동내역

당기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분
종속기업명
사유

증가
슈퍼시리즈제육차유동화전문유한회사

신규출자

슈퍼시리즈제칠차유동화전문유한회사

오토피아제육십육차유동화전문유한회사

오토피아제육십칠차유동화전문유한회사

오토피아제육십팔차유동화전문유한회사

모션㈜

Genesis Motor UK
Limited
(GMUK)

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)

HYUNDAI MOTOR SI
N
GAPORE PTE. LTD. (HMS)

HCCA Funding Two Inc.

HK Retail Funding LP

Moceanlab Inc.

Hydrogen Energy Industry Fund

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI)

Genesis Motor Europe Gmbh
(GME)

Hyundai Mobility Lab (HML)

감소
오토피아제오십오차유동화전문유한회사
청산

오토피아제오십육차유동화전문유한회사

슈퍼시리즈제일차유동화전문유한회사

슈퍼시리즈제이차유동화전문유한회사

Hyundai Capital Bank Europe GmbH
지분매각

2.
연결
재무제표 작성기준 및
유의적
회계정책

(1)

연결
재무제표 작성기준

연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준
에 따라 작성되었습니다.

연결
재무제표 작성에 적용된
유의적
회계정책은 아래에 기술되어 있으며,
당기
연결
재무제표를 작성하기 위하여 채택한
유의적
회계정책은
아래에서 설명하는 기준서나해석서의 도입과 관련된 영향
을 제외하고는
전기
연결
재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(가)
당기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.

연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 연결실체의

연결
재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.

① 리스의 정의

종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.

기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결실체는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제 1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.

리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결실체는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결실체는 리스이용자에 해당하는 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아
회계처리하였습니다. 

② 리스이용자

연결실체는
토지, 건물 등
을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스
가
연
결
재무상태표에 표시됩니다. 

그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물 등
합계

당기말
20,487
714,055
734,542

연결실체는 리스부
채를
연
결
재
무상태표에서 별도로 표시합니다.

㉮ 유의적인 회계정책
연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.

㉯ 경과 규정
전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액
으로 인식합니다.
(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정) 연결실체는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합니다.

비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다.

연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.

ㆍ

리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.

ㆍ

소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않습니다.

ㆍ

최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.

ㆍ

계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.

③ 리스제공자

연결실체가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 연결실체가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다. 연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 

④ 재무제표에 미치는 영향

㉮ 전환시점에 미치는 영향
기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 사용권자산 및 리스부채
등을 추가로 인식하였으며, 이익잉여금 효과는 없습니다.
전환시점에 영향을 미치는
사용권자산의 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 1월 1일

사용권자산

리스부채

685,018

받은 리스 인센티브

(19,497)

선급리스료

20,564

이연리스료

(11,032)

기타

(357)

계
674,696

운용리스로 분류하였던
리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은

3.91%
입
니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 1월 1일

전기말(2018년 12월 31일) 운용리스 약정
955,351

2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액
704,925

- 소액 기초자산 리스 및 전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용
19,907

2019년 1월 1일에 인식한 리스부채
685,018

㉯ 전환기간에 미치는 영향

기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는
당기말 현재 사
용권자산으로
734,542
백만원을 인식하였고, 리스부채로 767,984백만원을 인식하였습니다. 또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 2019년 12월 31일로
종료되는 기간
동안
감가상각비 179,654백만원, 이자비용
29,404
백만원
을 인식하였습니다.

(나

) 제정.공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제.개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의
제
.개정

기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다
.

다음의
제.개정
기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

- 재무보고를 위한 개념체계 개정
- 사업의 정의 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정)
- 중요성의 정의 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 개정)
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'

연결실체는 상기에 열거된

제.개정
사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

한편,
회사의 정기주주총회 제출용 연결재무
제표
는

2
020년

3월 3일
자
로

이사회에서 확
정
하였습니다
. 

(2) 측정기준
연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.

역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.

(3) 연결기준

연결재무제표는 지배기업과 지배기업(또는 그 종속기업)이 지배하고 있는 다른 기업(
구조화기업
포함)의 재무제표를 통합하고 있습니다.
연결실체는 피투자자에 대한 힘,피투자자에 대한 관여로 인한 변동이익에 대한 노출 또는 권리, 투자자의 이익금액에영향을 미치기 위하여 피투자자에 대하여 자신의 힘을 사용하는 능력의 3가지 요소를 모두 충족할 때
지배력이 존재한다고 판단하고 있습니다. 또한 상기 지배력의 3가지 요소 중 하나 이상에 변화가 있음을 나타내는 사실과 상황이 존재하는 경우, 피투자자를 지배하는지 재평가 하고 있습니다.

연결실체가 피투자자 의결권의 과반수 미만을 보유하더라도, 피투자자의 관련활동을일방적으로 지시할 수 있는 실질적인 능력을 가지기에 충분한 의결권을 보유하고 있다면 피투자자에 대한 힘을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 의결권이 피투자자에 대한 힘을 부여하기에 충분한지 여부를 평가할 때 다음 사항을 포함하여 모든 관련 사실과 상황을 고려하고 있습니다.

ㆍ
보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도

ㆍ
연결실체, 다른 의결권 보유자 또는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권

ㆍ
계약상 약정에서 발생하는 권리

ㆍ
과거 주주총회에서의 의결양상을 포함하여, 결정이 이루어져야 하는 시점에 연결실체가 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 가지고 있는지를 나타내는 다른 추가적인 사실과 상황

당기 중 취득 또는 처분한 종속기업과 관련된 수익과 비용은 취득이 사실상 완료된 날부터 또는 처분이 사실상 완료된 날까지 연결포괄손익계산서에 포함됩니다. 연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결실체 내의 거래, 이와 관련된 자산과 부채, 수익과 비용, 미실현손익 등은 연결재무제표 작성시 모두 제거합니다.

종속기업의 순자산 중 비지배지분은 연결재무상태표에서 자본에 포함하되 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 비지배지분의 장부금액은 최초 인식한 금액에 취득 이후 자본 변동에 대한 비지배지분의 비례지분을 반영한 금액입니다. 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 비지배지분에 귀속되고 있습니다.

한편, 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분 변동은 자본거래로 회계처리 합니다. 연결실체의 지배지분과 비지배지분의 장부금액은 종속기업에대한 상대적 지분변동을 반영하여 조정하고 있습니다. 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이는 자본으로 직접 인식하고 지배기업의 소유주에게 귀속시키고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우, (i) 수취한 대가 및 보유한 지분의 공정가치의 합계액과 (ii) 종속기업의 자산(영업권 포함)과 부채 및 비지배지분의 장부금액의 차이금액을 처분손익으로 계상하고 있습니다. 종속기업과 관련하여 기타포괄손익으로 이전에 인식한 금액에 대하여 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리(즉, 당기손익으로 재분류하거나 직접 이익잉여금으로 대체)와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다. 지배력을 상실한 날에 이전의 종속기업에 대한 투자자산의 공정가치는 기업회계기준서
제1109호 '금융상품'에
따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주하거나 적절한 경우 관계기업 또는
공동기업
에 대한 투자의 최초 인식시의 원가로 간주하고 있습니다.

(4) 사업결합

사업결합은 취득법을 적용하여 회계처리합니다. 이전대가는 공정가치로 측정하며, 그 공정가치는 취득자가 이전하는 자산, 취득자가 피취득자의 이전 소유주에 대하여 부담하는 부채 및 취득자가 발행한 지분의 취득일의 공정가치의 합계로 산정하고 있습니다. 이전대가에는 조건부 대가 약정으로 인한 자산과 부채를 포함하고 있으며 취득일의 공정가치로 측정하고 있습니다. 취득관련원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일(즉, 지배력을 획득한 날)의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

(5) 수익인식

연결실체는

기업회계기준서
제
1115호에 따라 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

(가)
수행의무의 식별
연결실체는 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매 등의 사업을 영위하고 있으며 고객과의 자동차 판매계약에서 자동차 판매 외 별도로 제공하는 용역은 계약을 분리하여 수행의무를 식별합니다.

(나)
한 시점에 이행하는 수행의무

연결실체는
재화
나
용역의
판매에 따른 수익을
재화
나 용역이
고객에게 통제가 이전되어 수행의무를 이행한 시점에 인식하고 있습니다.

(다)
기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
연결실체가 고객과의 계약에 따라 제공하는
용역
계약
은 해당 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수행의무를 이행하는 것이고 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 연결실체는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하는지 판단하기 위해 고객이 기업의 수행에서 제공하는 효익을 동시에 얻고 소비하는지, 기업이 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산을 기업이 만들거나 그 자산 가치를 높이는지, 기업이 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체 용도가 없고 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있는지 등을 검토합니다.

(라)
거래가격의 배분
연결실체는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분하였으며 각 거래에 대해 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 예상원가 이윤 가산 접근법 등을 사용하였습니다.

(마)
변동대가
연결실체는 기댓값과 가능성이 가장 높은 금액 중 연결실체가 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 거래가격에 포함하여 수익을 인식하였습니다.

(바)
유의적인 금융요소
고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하는 시점과 고객이 그에 대한 대가를 지급하는 시점 간의 기간이 1년 이내인 경우 유의적인 금융요소의 영향을 반영하여 약속한 대가를 조정하지 않는 실무적 간편법을 사용합니다.

(사)
건설계약
연결실체는 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우, 계약수익과 계약원가는 보고기간종료일 현재 계약활동의 진행률을 기준으로 하여 각각 수익과 비용으로 인식합니다.

계약활동의 진행률은 수행한 공사에 대하여 발생한 누적계약원가를 추정 총계약원가로 나눈 비율, 수행한 공사의 측량, 계약 공사의 물리적 완성비율 등의 방법 중 수행한 공사를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 방법으로 측정하고 있습니다. 공사변경, 보상금 및 장려금은 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며, 대금회수의 가능성이 높은 경우에 수익에 포함하고 있습니다. 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우에는 계약수익은 회수가능성이 매우 높은 계약원가의 범위 내에서만 인식합니다. 계약원가는 발생한 기간에 비용으로 인식합니다. 총계약원가가 총계약수익을 초과할가능성이 높은 경우 추정손실을 즉시 비용으로 인식합니다.

(6) 외화환산

각 연결대상기업들의 개별재무제표는 그 기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 작성됩니다.

각 연결대상기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록됩니다. 매 보고기간종료일에 외화로 표시된 화폐성 항목은 보고기간종료일의 환율, 역사적원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산됩니다. 외화자산ㆍ부채의 결제나 화폐성 외화자산ㆍ부채의환산에서 발생하는 외환차이는 일부 예외를 제외하고는 발생한 기간의 당기손익으로인식합니다.

연결재무제표를 작성하기 위하여 연결실체 해외사업장의 자산과 부채는 보고기간종료일의 환율을 사용하여 원화로 표시하고 있습니다. 만약 환율이 당해 기간동안 중요하게 변동하여 거래일의 환율이 사용되어야 하는 상황이 아니라면, 손익항목은 당해 기간의 평균환율로 환산되고 발생한 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고, 해외사업장을 처분하는 경우에 해외사업장 관련 외환차이누계액은 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 한편, 해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 공정가치조정액은 해외사업장의 자산과 부채이며, 보고기간종료일의 환율로 환산합니다.

한편, 외환손익은 관련 외환손익이 발생하게 된 거래나 사건의 성격에 따라 금융수익ㆍ비용 또는 기타수익ㆍ비용으로 분류됩니다.

(7) 금융자산

연결실체는 금융자산을 그 조건 및 취득목적에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산, 상각후원가측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.
연결실체는 최초 인식시점에서 이러한 금융자산의 분류를 결정하고 있습니다.
모든 인식된 금융자산은 후속적으로 금융자산의 분류에 따라 상각후원가나 공정가치로 측정합니다.

(가)
금융자산의 분류
다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다.

ㆍ
계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유

ㆍ
금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

ㆍ
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유

ㆍ
금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

상기 이외의 모든 금융자산은 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다. 상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.

ㆍ
특정 요건을 충족하는 경우 지분상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택 가능

ㆍ
당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정 가능

①
상각후원가 및 유효이자율법
유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법입니다. 금융자산의 상각후원가는 최초 인식시점에 측정한 금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초 인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산한 상각누계액을 가감한 금액에 손실충당금을 조정한 금액입니다. 금융자산의 총장부금액은 손실충당금을 조정하기 전 금융자산의 상각후원가입니다. 이자수익은 상각후원가와 기타포괄손익-공정가치로 후속측정하는 채무상품에 대해 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

②
기타포괄손익-공정가치측정항목으로 분류되는 채무상품
최초 인식시점에 채무상품은 공정가치에 거래원가를 가산하여 측정합니다. 후속적으로 외화환산손익, 손상차손(환입) 및 유효이자율법에 따른 이자수익의 결과에 따른 채무상품의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식되는 금액은 채무상품이 상각후원가로 측정되었더라면 당기손익으로 인식되었을 금액과 동일합니다. 이를 제외한 채무상품의 모든 장부금액의 변동은 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 채무상품이 제거될 때 기타포괄손익으로 인식되었던 누적손익은 당기손익으로 재분류됩니다.

③
기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품 
연결실체는 최초 인식시점에 지분상품에 대한 투자를 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택(상품별)을 할 수 있습니다. 만일 지분상품이 단기매매항목이거나 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가인 경우에는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로의 지정은 허용되지 아니합니다.

기타포괄손익-공정가치항목에 해당하는 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식합니다. 후속적으로 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 지분상품이 처분되는 시점에 누적손익은 당기손익으로 재분류되지 않으며
이익잉여금
으로 대체됩니다.

④
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정 요건을 충족하지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정합니다.
당기손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동으로 인한 평가손익과 해당 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익은 당기 손익으로 인식합니다.

(나)
외화환산손익
외화로 표시되는 금융자산의 장부금액은 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다.

(8) 금융자산의 손상

연결실체는 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자, 리스채권, 매출채권 및 계약자산과 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 기대신용손실의 금액은 매 보고기간
말
에 금융상품의 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 갱신됩니다.

연결실체는 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 연결실체의 과거 신용손실 경험에 기초한 충당금 설정률표
및 개별자산에 대한 평가를 통해
추정하며,
채무자
특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.

이를 제외한 금융자산에 대해서는 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 그러나 최초 인식 후 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 연결실체는 금융상품의 기대신용손실을 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다.

전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실을 의미합니다. 반대로 12개월 기대신용손실은 보고기간말 후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인해 기대되는 전체기간 기대신용손실의 일부를 의미합니다.

(가)
신용위험의 유의적 증가

최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생위험과 비교합니다. 특히 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 다음의 사항을 고려하고 있습니다.

ㆍ
금융상품의 (이용할 수 있는 경우) 외부 또는 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 악화

ㆍ
그 밖의 신용위험의 유의적인 증가

(나)
채무불이행의 정의

연결실체는 과거 경험상
채무자
가 계약이행조건을 위반한 경우 등을 내부 신용위험관리목적상 채무불이행 사건을 구성하는 것으로 간주합니다.

(다)
신용이 손상된 금융자산

금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용은 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 발행자나
채무자
의 유의적인 재무적 어려움, 채무불이행이나 연체 같은 계약위반

등에 대한 관측 가능한 정보를 포함하고 있습니다.

(라)
기대신용손실의 측정 및 인식

기대신용손실의 측정은 채무불이행 발생확률, 채무불이행시 손실률(즉 채무불이행이 발생했을 때 손실의 크기) 및 채무불이행에 대한 노출액에 따라 결정됩니다. 채무불이행 발생확률 및 채무불이행시 손실률은 상기에서 기술한 바와 같이 과거정보에 기초하며 미래전망 정보에 의해 조정됩니다. 금융자산의 채무불이행에 대한 노출액은 보고기간 말 그 자산의 총장부금액을 나타
냅니다.

금융자산의 경우 기대신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다.

전기에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품에 대한 손실충당금을 측정하였으나 당기에 더는 전체기간 기대신용손실의 요건에 해당하지 않는다고 판단하는 경우에는 당기말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다(간편법 적용 대상 금융자산 제외).

모든 금융자산에 대한 손상 관련 손익은 당기손익으로 인식하며 손실충당금 계정을 통해 해당 자산의 장부금액을 조정합니다. 다만 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자의 경우에는 기타포괄손익으로 인식하여 손익누계액에 누적되며 재무상태표에서 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다.

(9) 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때에만 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산을 제거하는 경우, 당해 자산의 장부금액과 수취하거나 수취할 대가의 합계의 차이를 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자를 제거하는 경우 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정한 지분상품에 대한 투자는 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류하지 않으나 이익잉여금으로 대체합니다.

(10) 재고자산

재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정합니다. 원가는 고정 및 변동제조간접비를 포함하며, 재고자산 분류별로 가장 적합한 방법으로 재고자산으로 배분되고 있으며, 이동평균법(단, 미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다.

(11) 관계기업
과 공동기업에
대한 투자

관계기업이란 연결실체가 유의적인 영향력을 보유하며, 종속기업이나 공동기업이 아닌 기업을 말합니다. 유
의적인 영향력이란 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 능력으로 그러한 정책에 대한 지배력이나 공동지배력은 아닌 것을 말합니다.

공동기업은 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 그 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 공동약정을 말하며, 공동지배력은 약정의 지배력에 대한 계약상 합의된 공유로서, 관련활동에 대한 결정에 지배력을 공유하는 당사자들 전체의 동의가 요구될 때에만 존재합니다.

관계기업
이나 공동기업에 대한
투자는 최초에 취득원가로 인식하고 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다. 지분법을 적용함에 있어 관계기업
과 공동기업
투자는 지분취득 후 발생한 관계기업
과 공동기업
의 순자산에 대한 지분변동액을 조정하고, 각
관계기업과 공동기업
투자에 대한 손상차손을 차감한 금액으로 연결재무상태표에 표시하였습니다.

관계기업
과 공동기업
에 대한 연결실체의 지분(실질적으로
관계기업과 공동기업
에 대한 순투자의 일부분을 구성하는 장기투자항목을 포함)을 초과하는
관계기업과 공동기업
의 손실은 연결실체가 법적의무 또는 의제의무를 지고 있거나
관계기업과 공동기업
을 대신하여 지급하여야 하는 경우에만 인식합니다.

관계기업이나 공동기업에 대한 투자는 피투자자가 관계기업 또는 공동기업이 되는 시점부터 지분법을 적용하여 회계처리합니다. 취득일 현재 관계기업
과 공동기업
의 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 공정가치 순액 중 연결실체의 지분을 초과하는 매수원가는 영업권으로 인식하며, 영업권은 투자자산의 장부금액에 포함됩니다.
매수원가를 초과하는 식별가능한 자산, 부채 그리고 우발부채의 순공정가치에 대한 연결실체의 지분해당액이 재검토 후에도 존재하는 경우에는 당기손익으로 인식합니다.

연결실체는 관계기업과 공동기업투자에 대한 손상차손 인식여부를 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 규정에 따라 판단하고 있습니다. 손상징후가 있는 경우, 관계기업과 공동기업투자의 전체 장부금액(영업권 포함)을 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 회수가능액(순공정가치와 사용가치 중 큰 금액)과 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 인식된 손상차손은 관계기업과 공동기업투자의 장부금액의 일부를 구성하는 어떠한 자산(영업권 포함)에도 배분하지 않습니다. 그리고 손상차손의 환입은 기업회계기준서 제1036호에 따라 이러한 투자자산의 회수가능액이 후속적으로 증가하는 만큼 인식하고 있습니다.

관계기업
과 공동기업
에 대한 유의적인 영향력 및 공동지배력을 상실한 이후에도 기존의 관계기업
과 공동기업
에 대한 투자자산 중 일부를 계속 보유하고 있다면, 유의적인 영향력 및 공동지배력을 상실한 시점의 당해 투자자산의 공정가치를 기업회계기준서
제1109호에 따른 금융자산의 최초 인식시의 공정가치로 간주합니다
. 이 때 보유하는 투자자산의 장부금액과 공정가치의 차이는
공
동기업 및 관계기업투자처분손익에 포함하여 당기손익으로 인식합니다. 또한 투자자는 관계기업
과 공동기업
이 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리와 동일한 기준으로 그 관계기업
및공동기업
과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 모든 금액에 대하여 회계처리합니다.그러므로 관계기업이 이전에 기타포괄손익으로 인식한 손익을 관련 자산이나 부채의처분으로 당기손익으로 재분류하게 되는 경우, 투자자는 관계기업
과 공동기업
에 대한 유의적인 영향력을 상실한 때에 손익을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다.

그리고 관계기업이나 공동기업에 대한 소유지분이 감소하지만 지분법을 계속 적용하는경우에는 이전에 기타포괄손익으로 인식했던 손익이 관련 자산이나 부채의 처분에 따라 당기손익으로 재분류되는 경우라면, 그 손익 중 소유지분의 감소와 관련된 비례적 부분을 당기손익으로 재분류합니다. 또한 관계기업이나 공동기업에 대한 투자의 일부가 매각예정분류 기준을 충족하는 경우 기업회계기준서 제1105호를 적용하고 있습니다.

관계기업투자가 공동기업투자가 되거나 반대로 공동기업투자가 관계기업투자로 되는 경우, 연결실체는 지분법을 계속 적용하며 잔여 보유지분을 재측정하지 않습니다.

연결실체와 관계기업
또는 공동기업
간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의관계기업
과 공동기업
에 대한 지분을 한도로 하여 제거하고 있습니다. 미실현손실 또한 거래가 이전된 자산에 대한 손상의 증거를 제공하지 않는 한 제거합니다. 관계기업
과 공동기업
의 회계정책은 연결실체의 회계정책과의 일관성 있는 적용을 위해 필요할 경우 관계기업
과 공동기업
재무제표의 일부를 수정하여 지분법을 적용하고 있습니다.

(12)
유형자산

유형자산은 자산으로부터 발생하는 미래 경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 인식하며, 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가 등을 포함하고 있습니다. 한편, 후속원가는 유형자산의 인식기준을 충족하는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다.

연결실체는 토지를 제외한 유형자산에 대해서 추정 경제적 내용연수동안 정액법으로감가상각하고 있으며, 대표 내용연수는 다음과 같습니다.

구분

대표
내용연수

구분

대표
내용연수

건물 및 구축물
12 - 50
공구기구금형
4 - 6

기계장치
6 - 15
집기비품
3 - 15

차량운반구
6 - 15
기타유형자산
2 - 30

한편, 연결실체는 유형자산의 상각방법, 잔존가치 및 내용연수를 매
보고기간종료일
에 재검토하고 있으며, 재검토 결과 추정치의 변경이 필요한 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(13)
투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으며, 취득시 발생한 거래원가를 가산하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며,최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래 경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 20~50년 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 한편, 연결실체는 투자부동산의 상각방법, 잔존가치 및 내용연수를 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 재검토 결과 추정치의 변경이 필요한 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(14)
무형자산

(가)
영업권

사업결합에서 발생하는 영업권은 지배력을 획득하는 시점(취득일)에 자산으로 인식하고 있습니다. 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결실체가이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액이 취득일 현재 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 순액을 초과하는 금액으로 측정하고 있습니다.

피취득자의 식별가능한 순자산에 대한 연결실체 지분의 공정가치가 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액, 연결실체가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 공정가치의 합계금액을 초과하는 금액이 재검토 후에도 존재하는 경우에, 그 초과금액은 즉시 염가매수차익으로 당기손익에 반영하고 있습니다.

연결실체는 영업권을 상각하지 않으며 영업권에 대하여 적어도 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상검사를 위하여 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과가 예상되는 연결실체의 현금창출단위에 배분됩니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 손상검사를 수행합니다.

현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달할 경우, 손상차손은 먼저 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 잔여손상차손은 현금창출단위를 구성하는 다른 자산들의 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 추후에 환입할 수 없습니다. 종속기업을 처분할 경우 관련 영업권 금액은처분손익의 결정에 포함됩니다.

(나)
개발비

연구활동에서 발생한 지출은 발생한 기간에 비용으로 인식하며, 개발활동과 관련된 지출은 무형자산(개발비)로 인식하고 관련 제품 등의 판매 또는 사용이 가능한 시점부터 경제적 내용연수에 따라 정액법으로 상각하고 있습니다.

연결실체의 연구 및 개발활동은 선행연구, 개발승인, 제품개발, 양산 개시의 단계로 진행됩니다. 연결실체는 일반적으로 제품 제원, 출시 일정, 판매 계획 등이 확정되는 개발승인 단계 이후부터 개발활동으로 보아 무형자산으로 인식하며 이전 단계에서 발생한 지출은 연구활동으로 보아 발생한 기간에 비용으로 인식합니다.

(다)
개별취득 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 추정 경제적 내용연수에 따라 정액법으로 상각비를 계상하고 있습니다. 상각기간과 상각방법은 매 보고기간종료일에 재검토하며 변경이 필요할 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 회원권과 같은 비한정 내용연수의 무형자산은 상각하지 않고
적어도 일 년에 한 번은
손상검사를 수행합니다.

연결실체의 무형자산별 대표 내용연수는 다음과 같습니다.

구분

대표
내용연수

개발비
3, 7

산업재산권
5 - 10

소프트웨어
3 - 7

기타무형자산
5 - 40

(15)
유ㆍ무형자산의 손상

연결실체는 유ㆍ무형자산의 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간종료일마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 개별 자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과 거의 독립적으로 창출된다면 회수가능액은 개별 자산별로 결정하고 만약 독립적으로 창출되지 않는다면 회수가능액을 당해 자산이 속한 현금창출단위별로 결정하고 있습니다. 손상차손을 인식한 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고기간종료일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.

한편, 연결실체는 비한정내용연수를 가진 자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은상각하지 않고 적어도
일년에 한 번은
손상검사를 실시하고 있습니다.

(16)
매각예정비유동자산
연결실체는 비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래로 주로 회수될 것이라면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 비유동자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태
에서 통상적이고 관습적인 거래조건만으로
즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주됩니다. 경영진은 자산의 매각계획을 확약해야 하며 분류시점에서 1년 이내에 매각완료요건이 충족될 것으로 예상되어야 합니다.

매각예정으로 분류된 비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액과 순공정가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다.

(17)
리스

연결실체는 계약의 약정시점에 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 판단합니다. 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 한다면 그 계약은 리스이거나 리스를 포함합니다. 계약이 식별되는 자산의 사용 통제권을 이전하는지를 판단할 때, 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 리스의 정의를 이용합니다.

(가) 리스이용자
리스요소를 포함하는 계약의 개시일이나 변경유효일에 연결실체는 계약대가를 상대적 개별 가격에 기초하여 각 리스요소에 배분합니다. 다만, 연결실체는 부동산 리스에 대하여 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 적용하여 리스요소와 관련된 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.

연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하며, 해당 원가는 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브 차감), 리스개설직접원가, 기초자산을 해체 및 제거하거나 기초자산이나 기초자산이 위치한 부지를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치로 구성됩니다.

사용권자산은 후속적으로 리스개시일부터 리스기간 종료일까지 정액법으로 감가상각합니다. 다만, 리스기간 종료일에 사용권자산의 소유권이 이전되거나 사용권자산의 원가에 매수선택권의 행사가격이 반영된 경우에는 유형자산의 감가상각과 동일한 방식에 기초하여 기초자산의 내용연수 종료일까지 사용권자산을 감가상각합니다. 또한 사용권자산은 손상차손으로 인하여 감소하거나 리스부채의 재측정으로 인하여 조정될 수 있습니다.

리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다. 리스료는 리스의 내재이자율로 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 할인합니다. 일반적으로 연결실체는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 유효이자율법에 따라 상각합니다.

리스부채를 재측정할 때 관련되는 사용권자산을 조정하고, 사용권자산의 장부금액이영(0)으로 줄어드는 경우에는 재측정 금액을 당기손익으로 인식합니다. 

연결실체는 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다.

(나) 리스제공자
연결실체가 리스제공자로서 비교기간에 적용한 회계정책은 기업회계기준서 제1116호의 규정과 다르지 않습니다. 리스제공자로서 연결실체는 리스약정일에 리스가 금융리스인지 운용리스인지 판단합니다. 각 리스를 분류하기 위하여 연결실체는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지를 전반적으로 판단합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 경우에는 리스를 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 리스를 운용리스로 분류합니다.

금융리스의 경우, 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 이자수익은 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 인식하고 있습니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 정액기준으로 리스기간 동안 비용으로 인식합니다.

(18)
차입원가

적격자산의 취득, 건설 또는 제조와 직접 관련된 차입원가는 적격자산을 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이를 때까지 당해 자산원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매될 수 있는 상태가 될 때까지상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 한편, 적격자산을 취득하기 위한 목적으로 차입한 당해 차입금의 일시적 운용에서 생긴 투자수익은 자본화가능 차입원가에서 차감하고 있으며, 기타 차입원가는 발생기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(19) 퇴직급여채무

확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에 사외적립자산의 공정가치를
차감한
금액입니다. 확정급여채무는 매년 보험계리인에 의해 예측단위 적립방식에 따라 산정됩니다.

확정급여채무의 현재가치는 관련 퇴직급여채무의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 시장수익률로 기대 미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 그러나 그러한 회사채에 대해 거래층이 두터운 시장이 없는 경우에는 보고기간종료일 현재 국공채의 시장수익률을 사용합니다. 

보험수리적 가정의 변경 및 보험수리적 가정과 실제로 발생한 결과의 차이로 인해 발생하는 보험수리적손익
과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는
재측정요소가
발생한 기간의
연결
포괄손익계산서에 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 기타포괄손익으로 인식한
재측정요소
는 즉시 이익잉여금으로 인식하고그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 과거근무원가는
제도 변경이 발생한 기간에
즉시 손익에 반영하고,
순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다
.
확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

연결재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된
초과적립액은
제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익
의 현재가치를가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

확정기여형 퇴직급여제도에 대한
기여금
은 종업원이 이에 대하여 지급받을 자격이 있는 용역을 제공한 때 비용으로 인식하고 있습니다.

(20)
충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식합니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간종료일 현재 최선의 추정치입니다. 충당부채는 현재의 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식하고 있습니다.

연결실체는 출고한 제품과 관련하여 보증수리기간내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품 개체, 수출제품의 하자로 인한 사고 보상을 위하여
향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로

관련 제품의 매출시점에 충당부채를 설정하고 있습니다. 또한, 고객에게 부여된 총 대출한도 중 미실행된 한도에 대한 손실가능성을 고려하여 충당부채를 설정하고 있으며, 용역제공, 예약매출 및 건설형 공사계약과 관련하여 향후 손실의 발생이 예상되는 경우에는 예상손실을 고려하여 충당부채를 설정하고 있
습
니다.

그 외

장기근속한 임직원
에게 지급하는 장기종업원급여와 관련하여 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.

충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3 자가 변제할 것이예상되는 경우 의무이행시점에 제 3 자가 변제할 것이 거의 확실하고 그 금액을 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 당해 변제금액을 자산으로 인식하고 있습니다.

(21)
법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

(가)
당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과
연결
손익계산서상
세전
손익은 차이가 발생합니다. 당기법인세부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여 계산합니다.

당기 미지급법인세와 선급법인세의 금액은 법인세와 관련된 불확실성 존재하는 경우 이를 반영한 납부하거나 수취할 것으로 예상되는 세액입니다.

(나)
이연법인세

이연법인세는
연결
재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 일시적 차이가 영업권으로부터 발생하거나, 자산과 부채의 최초 인식시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래(사업결합 제외)에서 발생하는 이연법인세자산과 부채는 인식하지 않습니다.

연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및
공동기업
투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다. 또한, 이러한 자산과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간종료일 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간종료일 현재 연결실체가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영합니다.

이연법인세자산과 부채는 연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우 상계합니다.

(다)
당기법인세와 이연법인세의 인식

당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

(22)
자기주식
자기지분상품을 재취득하는 경우(이하
'자기주식'
) 거래원가 중 당해 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가에 대해서는 관련된 법인세혜택을 차감한 순액을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있으며, 기타자본항목의 계정과목으로 하여 연결재무상태표상 총자본의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 한편, 자기주식을 매입 또는 매도하거나 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

(23)
금융부채 및 지분상품
연결실체가 발행한 채무상품과 지분상품은 계약의 실질
및 금융부채와 지분상품의 정의
에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

(가)
지분상품
지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식됩니다.
자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.

(나)
금융보증부채

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증부채는 공정가치로 최초측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되지 않았다면 다음 중 큰 금액으로 후속측정 합니다.

①
기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금

②
최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

(다)
당기손익-공정가치측정금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.

그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다. 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

(라)
상각후원가측정금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 유효이자율법은 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자비용을 배분하는 방법입니다.

(마)
금융부채의 제거
연결실체는 연결실체의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 제거되는 금융부채의 장부금액과 지급하거나 지급할 대가의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(24)
파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간종료일 현재의 공정가치로 재측정합니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이지 않다면, 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 인식시기는 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 연결실체는 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치 변동위험(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 외화위험(현금흐름위험회피) 등을 회피하기 위하여 특정 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

(가)
공정가치 위험회피

연결실체는 위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸ㆍ매각ㆍ
종료
ㆍ행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우위험회피회계는 전진적으로 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(나)
현금흐름 위험회피

연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

과거에 기타포괄손익으로 인식하고 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 위험회피대상항목이 포괄손익계산서상 당기손익에
영향을 미치는
때
에
당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나, 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를 인식하는 경우에는 과거에 자본으로 인식한 파생상품평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에 포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나, 위험회피수단이 소멸ㆍ매각ㆍ
종료
ㆍ행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고, 예상거래가 발생하는 시점에 당기손익으로 인식합니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

(25) 공정가치
공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서
제1116호
'리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

또한 재무보고 목적상 공정가치 측정에 사용된 투
입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 주석
20
에
서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준 1,2 또는 3으로 분류합니다.

(26) 온실가스 배출권 할당 및 거래제도
연결실체는 배출권을 무형자산으로 분류하며 정부로부터 무상으로 할당받은 배출권은 영(0)으로 측정하고 매입한 배출권은 배출권의 취득을 위해 지급한 대가인 원가로측정하고 있습니다. 또한 정부로부터 해당 이행연도와 관련하여 무상으로 할당받은 배출권이 당기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분한 경우에는 배출부채를 영(0)으로 측정하며, 다만 무상할당 배출권 수량을 초과하는 배출량에 대해서는 부족분에 해당하는 배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 보고기간 말 현재의 최선의 추정치로 배출부채를 측정하고 있습니다.

(2
7
)

중요한 회계추정 및 판단
연결실체의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

보고기간종료일 이후 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 미칠 수 있는 유의적인 위험에 대한 주요 회계추정과 가정은 다음과 같습니다.

(가) 영업권

및 비금융자산의 손상가능성 검토

영업권 및
비금융자산의손상여부
를 결정하기 위해서는 영업권이 배분되는 현금창출단위
및 비금융자산의
사용가치에
대한 추정을 필요로 합니다. 사용가치를 계산하기 위해서는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 추정치 및 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 결정하여야 합니다.

(나)
판매보증충당부채

연결실체는 주석 2. (20)에 기술한 바와 같이 제품의 보증수리 등과 관련하여 충당부채를 계상하고 있으며, 이러한 충당부채의 계산은 현재와 미래의 보증의무를 제공하기 위하여 필요하다고 판단되는 최선의 추정치를 기준으로 계상하고 있습니다.

(다)
퇴직급여채무

연결실체는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률
, 사망률
등에 대한 가정을 추정하는 것이필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(라)
법인세

연결실체는 보고기간종료일 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 추정하여 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 그러나실제 미래 최종 법인세부담은 보고기간종료일 현재 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.

(마)
금융상품의 공정가치

연결실체는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간종료일 현재 주요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(바)
유ㆍ무형자산의 측정 및 내용연수

사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요합니다.

(사) 대손충당금

연결실체는 주석 2.(8)에 기술한 바와 같이 매출채권 및 금융업채권에 대한 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 이렇게 설정된 대손충당금의 정확성은 대손충당금 추정을 위한 기대현금흐름의 추정과 추정을 위해 사용된 리스크 측정모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.

3. 매출채권

(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
3,580,654
131,089
3,665,356
143,496

손실충당금
(67,564)
-
(69,363)
-

현재가치할인차금
-
(3,659)
-
(6,719)

계
3,513,090
127,430
3,595,993
136,777

(2) 매출채권 연령분석

당기말 현재 연결실체의 매출채권 연령분석의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
연체된 일수
손상된 채권

미연체
만기 경과후
90일 이하
만기 경과후
91일~180일
만기 경과후
180일 초과
계

총장부금액
3,071,945
504,725
17,624
117,449
3,711,743
67,564

전기말 현재 연결실체의 매출채권 연령분석의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
연체된 일수
손상된 채권

미연체
만기 경과후
90일 이하
만기 경과후
91일~180일
만기 경과후
180일 초과
계

총장부금액
3,460,604
219,070
41,207
87,971
3,808,852
69,363

(3) 매출채권의 양도

당기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관에 매각하였으나 금융기관이 소구권을 보유함에 따라 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액(연결실체 내 회사간 채권 포함)은 각각

2,898,539백만원 및 2,169,253백만원입니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 양도시 수령한 현금을 단기차입금으로 인식하였습니다.

(4) 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

당기

전기

기초
69,363
65,167

손상차손(환입)
(1,983)
4,453

제각
(3,133)
(205)

환율차이로 인한 변동
등

3,317
(52)

기말
67,564
69,363

4. 기타채권

(1) 당기말 및 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수금
2,219,810
345,978
2,161,565
392,400

미청구공사

1,171,029

-
1,110,972
-

보증금
19,259
313,334
28,826
310,194

보증예치금
2,626
41,139
2,591
42,381

기타

4,738

4,703
1,719
10,113

손실충당금
(15,403)
-
(13,826)
-

계
3,402,059
705,154
3,291,847
755,088

(2) 당기와 전기 중 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

당기

전기

기초
13,826
11,128

손상차손
2,573
3,567

제각
(1,005)
(853)

환율차이로 인한 변동
9
(16)

기말
15,403
13,826

5. 기타금융자산

(1)
당기
말 및 전기말
현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

당기손익-공정가치측정금융자산
9,314,383
623,040
9,644,865
286,286

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
37,255
2,241,379
9,683
1,901,038

상각후원가측정금융자산
48,275
61,271
96,322
8,641

위험회피에 효과적인 파생상품자산
50,000
133,836
4,855
27,393

계
9,449,913
3,059,526
9,755,725
2,223,358

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

취득원가
장부금액
장부금액

채무상품
349,026
361,138
236,031

지분상품
(*)

1,824,163
1,917,496
1,674,690

계
2,173,189
2,278,634
1,910,721

(*)
단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였음.

(3) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
당기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
장부금액

현대제철(주)(*1)
6.87
903,897
358,697
516,090

현대오일뱅크(주)
4.35
53,734
276,152
204,392

현대글로비스(주)
4.88
210,688
261,824
236,191

한국조선해양(주)(*2)
2.31
42,443
206,557
209,823

한국항공우주산업(주)(*3)
-
73,331
161,092
150,920

현대중공업지주(주)
2.13
9,018
117,270
120,046

(주)현대그린푸드
2.36
15,005
27,346
33,000

NICE평가정보(주)
2.25
3,312
19,055
14,957

(주)NICE홀딩스
1.30
3,491
10,275
8,825

현대엠파트너스(주)
9.29
9,888
9,704
12,119

(주)케이티
0.09
8,655
6,482
7,155

현대아산(주)
1.40
22,500
2,117
2,117

현대상선(주)
0.03
9,161
351
366

기타

459,040
460,574
158,689

계

1,824,163
1,917,496
1,674,690

(*1)

의결권 있는 주식 11,405,311주
중
2,231,716
주에
대하여 제 3자와 총수익스왑 계약을 체결하였음.

(*2)
당기 중 현대중공업(주)가 한국조선해양(주), 현대중공업(주) 2개사로 물적분할 되었음.

(*3)

의결권 있는 주식
전
량에 대하여 제 3자와 총수익스왑 계약을 체결하였음.

6. 재고자산

당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

제품
6,828,461
6,486,616

상품
45,235
52,717

반제품
550,146
515,084

재공품
424,261
400,850

원재료
1,468,306
1,363,298

저장품
305,130
306,670

미착품
690,342
665,246

기타(*1)
1,351,967
924,377

계(*2)
11,663,848
10,714,858

(*1)

당기말 및 전기말 기타에는
운용리스재고
금액
558,239백만원 및 284,042백만원
이

포함되어 있음

(*2)
당기말 및 전기말 현재 재고자산평가충당금은 166,016백만원 및 130,989백만원임

7. 기타자산

당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수수익
329,909
1,257
318,306
1,293

선급금
686,785
-
658,460
-

선급비용
427,780
780,503
445,601
672,814

선급부가세 및 기타
333,153
84,007
348,315
37,192

계
1,777,627
865,767
1,770,682
711,299

8. 매각예정비유동자산

당기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

토지(*1)
8,169
3,454

건물(*1)
3,324
7,963

차량운반구(*2)
-
16,023

종속기업(*3)
-
839,752

계
11,493
867,192

매각예정비유동부채(*3)
-
719,396

(*1)

당기 중 회사의 종속기업인
현대카드㈜와

현대캐피탈㈜가
보유중인 광주사옥 매각 절차를 완료하였고, 현대캐피탈㈜가 보유중인 대구사옥 매각 절차를 진행중임.

(*2)

당기 중 보유중인 차량운반구에 대하여 매각 절차를 완료하였으며, 전기 중 매각예정가액과 장부금액의 차이금액인 13,045백만원을 손상차손으로 인식하였음.

(*3)

회사와 회사의 종속기업인 현대캐피탈㈜가 보유중인 Hyundai Capital Bank Europe GmbH 지분 일부에 대하여 2018년 8월 중 주식매매계약 체결에 따라 전기말 매각예정처분자산집단으로 분류하였으며 당기 중 매각 절차를 완료하였음.

9. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액(*)
장부금액
취득원가
상각누계액(*)
장부금액

토지
12,039,472
-
12,039,472
11,802,601
-
11,802,601

건물
9,701,282
(3,471,456)
6,229,826
9,289,171
(3,151,813)
6,137,358

구축물
1,488,988
(739,417)
749,571
1,389,627
(662,606)
727,021

기계장치
16,246,503
(9,712,086)
6,534,417
15,558,786
(9,088,703)
6,470,083

차량운반구
368,948
(170,618)
198,330
363,338
(169,354)
193,984

공구기구금형
10,995,970
(7,961,360)
3,034,610
9,820,613
(7,227,150)
2,593,463

집기비품
1,754,531
(1,339,358)
415,173
1,655,978
(1,218,195)
437,783

기타유형자산
116,526
(73,209)
43,317
97,266
(51,840)
45,426

건설중인자산
3,586,808
-
3,586,808
2,137,889
-
2,137,889

계
56,299,028
(23,467,504)
32,831,524
52,115,269
(21,569,661)
30,545,608

(*)
손상차손누계액 포함됨.

(2) 당기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
대체
처분
감가상각비
매각예정
비유동자산
대체
기타(*)
기말

토지
11,802,601
182,249
60,010
(4,303)
-
(8,169)
7,084
12,039,472

건물
6,137,358
1,646
346,878
(1,165)
(296,342)
(3,324)
44,775
6,229,826

구축물
727,021
12,481
71,105
(893)
(65,842)
-
5,699
749,571

기계장치
6,470,083
13,382
1,223,291
(149,553)
(986,467)
-
(36,319)
6,534,417

차량운반구
193,984
41,188
82,908
(54,933)
(56,089)
-
(8,728)
198,330

공구기구금형
2,593,463
6,862
1,339,405
(1,715)
(936,809)
-
33,404
3,034,610

집기비품
437,783
41,482
109,117
(1,169)
(170,977)
-
(1,063)
415,173

기타유형자산
45,426
5,884
11,529
(122)
(21,939)
-
2,539
43,317

건설중인자산
2,137,889
4,509,585
(3,244,243)
(782)
-
-
184,359
3,586,808

계
30,545,608
4,814,759
-
(214,635)
(2,534,465)
(11,493)
231,750
32,831,524

(*)

기타증감액은 환율차이로 인한 변동, 타계정대체로 인한 변동 및
손상차손
등으로 구성되어 있음.

전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
대체
처분
감가상각비
매각예정
비유동자산
대체
기타(*)
기말

토지
11,794,842
536
43,888
(35,186)
-
(3,454)
1,975
11,802,601

건물
5,979,344
10,957
466,495
(27,764)
(277,115)
(7,963)
(6,596)
6,137,358

구축물
655,732
6,513
125,295
(4,360)
(62,303)
-
6,144
727,021

기계장치
6,092,817
12,221
1,393,296
(60,561)
(924,923)
-
(42,767)
6,470,083

차량운반구
190,756
35,005
79,676
(48,019)
(52,324)
-
(11,110)
193,984

공구기구금형
2,516,521
512
1,020,614
(65,972)
(837,721)
-
(40,491)
2,593,463

집기비품
473,001
59,875
82,898
(1,422)
(175,959)
(2,299)
1,689
437,783

기타유형자산
47,223
4,639
11,914
(141)
(16,750)
-
(1,459)
45,426

건설중인자산
2,076,906
3,201,634
(3,224,076)
(6,015)
-
-
89,440
2,137,889

계
29,827,142
3,331,892
-
(249,440)
(2,347,095)
(13,716)
(3,175)
30,545,608

(*)
기타증감액은 환율차이로 인한 변동 및 타계정대체로 인한 변동 등으로 구성되어 있음.

10. 투자부동산

(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

토지
56,046
-
56,046
58,669
-
58,669

건물
298,245
(194,127)
104,118
303,191
(184,262)
118,929

구축물
18,630
(7,300)
11,330
18,630
(6,894)
11,736

계
372,921
(201,427)
171,494
380,490
(191,156)
189,334

(2) 당기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
처분
감가상각비
환율차이로
인한 변동
기말

토지
58,669
(2,623)
-
-
56,046

건물
118,929
(4,980)
(10,312)
481
104,118

구축물
11,736
-
(406)
-
11,330

계
189,334
(7,603)
(10,718)
481
171,494

전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초

대체

(*)

처분
감가상각비
환율차이로
인한 변동
기말

토지
58,669
-
-
-
-
58,669

건물
128,685
657
-
(10,384)
(29)
118,929

구축물
12,144
-
-
(408)
-
11,736

계
199,498
657
-
(10,792)
(29)
189,334

(*)
유형자산에서 대체로 인한 증가로 구성되어 있음.

(3) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

토지
56,046
58,669

건물
314,506
316,215

구축물
15,496
15,496

계
386,048
390,380

투자부동산의

공정가치 평가는 독립된 평가인에 의해 수행되었으며, 연결실체는 투자부동산 최초 인식 시 수행한 공정가치 평가 이후 공정가치 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.
한편, 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다.
공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 원가접근법 및 시장접근법 등
이
며, 원가접근법 적용시 건물 구조, 설계 등과 부대설비 현황 및 감가상각 기간을 고려하여 산정한 재조달원가로 공정가치를 측정합니다.

(4) 당기와 전기 중 투자부동산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

임대수익
50,308
47,907

운영/유지보수비용
16,943
17,091

11. 무형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과목
당기말
전기말

취득원가
상각누계액(*)
장부금액
취득원가
상각누계액(*)
장부금액

영업권
296,095
(34,570)
261,525
293,382
(33,975)
259,407

개발비

9,349,676

(5,273,333)

4,076,343
8,256,046
(4,471,703)
3,784,343

산업재산권
310,908
(177,633)
133,275
283,056
(154,193)
128,863

소프트웨어
1,242,304
(924,315)
317,989
1,105,754
(786,766)
318,988

기타무형자산
514,273
(264,325)
249,948
483,323
(237,692)
245,631

건설중인자산
249,787
(22,371)
227,416
212,933
(28,782)
184,151

계

11,963,043

(6,696,547)

5,266,496
10,634,494
(5,713,111)
4,921,383

(*)
손상차손누계액 포함됨.

(2) 당기 중 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
내부개발
외부취득
대체
처분
상각

손상차손
/환입(
*1)

기타(*2)
기말

영업권
259,407
-
-
-
-
-
-
2,118
261,525

개발비
3,784,343
1,514,478
18,177
58,275
(36)
(1,101,505)
(187,163)
(10,226)
4,076,343

산업재산권
128,863
42
1,958
24,748
(173)
(23,737)
-
1,574
133,275

소프트웨어
318,988
1,782
22,867
30,443
(2,041)
(139,908)
-
85,858
317,989

기타무형자산
245,631
-
4,059
19,932
(4,337)
(21,539)
31
6,171
249,948

건설중인자산
184,151
42,539
135,142
(133,398)
-
-
-
(1,018)
227,416

계
4,921,383
1,558,841
182,203
-
(6,587)
(1,286,689)
(187,132)
84,477
5,266,496

(*1)
당기 중 판매중단 및 개발중단된 프로젝트에 대한 개발비 잔액 등을 손상차손으로 인식하였음.

(*2)
기타증감액은 환율차이로 인한 변동 및 타계정대체로 인한 변동 등으로 구성되어 있음.

전기 중 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
내부개발
외부취득
대체
처분
상각

손상차손
/환입
(*1)

매각예정
처분자산집단
대체

기타(*2)
기말

영업권
291,429
-
-
-
-
-
(32,125)
-
103
259,407

개발비
3,582,114
1,455,817
19,234
73,977
(4,688)
(1,225,225)
(109,977)
-
(6,909)
3,784,343

산업재산권
113,400
57
2,268
33,115
(12)
(20,846)
-
-
881
128,863

소프트웨어
346,933
-
25,912
31,015
(818)
(134,905)
(1,687)
-
52,538
318,988

기타무형자산
276,075
-
3,679
2,798
(2,146)
(22,606)
69
(8,696)
(3,542)
245,631

건설중인자산
199,385
7,423
108,712
(140,905)
-
-
-
(1,987)
11,523
184,151

계
4,809,336
1,463,297
159,805
-
(7,664)
(1,403,582)
(143,720)
(10,683)
54,594
4,921,383

(*1)
전기 중 판매중단 및 개발중단된 프로젝트에 대한 개발비 잔액 등을 손상차손으로 인식하였음.

(*2)
기타증감액은 환율차이로 인한 변동 및 타계정대체로 인한 변동 등으로 구성되어 있음.

(3) 당기말 현재 무형자산 중 개발비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
장부금액
잔여 상각기간(*)

완성차
개발중인 개발비
1,946,181

상각중인 개발비
1,528,805
34개월

파워트레인
개발중인 개발비
182,753

상각중인 개발비
184,044
28개월

기타
개발중인 개발비
30,870

상각중인 개발비
203,690
33개월

계
4,076,343

(*)
각 프로젝트별로 잔여 상각기간이 상이하므로 보고기간말 개발비의 잔여 내용연수를 가중평균함.

전기말 현재 무형자산 중 개발비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
장부금액
잔여 상각기간(*)

완성차
개발중인 개발비
1,314,742

상각중인 개발비
1,851,453
38개월

파워트레인
개발중인 개발비
195,715

상각중인 개발비
188,215
33개월

기타
개발중인 개발비
3,190

상각중인 개발비
231,028
40개월

계
3,784,343

(*)
각 프로젝트별로 잔여 상각기간이 상이하므로 보고기간말 개발비의 잔여 내용연수를 가중평균함.

(4) 당기와 전기 중 연구개발활동과 관련하여 지출된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

개발비(무형자산)
1,532,655
1,475,051

경상연구개발비(*1)
1,489,028
1,267,327

계(*2)
3,021,683
2,742,378

(*1)

제조경비, 관리비, 기타비용으로 구성되어 있음.

(*2)
개발비 상각비가 포함되지 아니함.

(5) 영업권의 손상검사

당기말 및 전기말 현재 영업부문별로 식별된 현금창출단위에 배분된 영업권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

차량
160,563
158,955

금융
482
482

기타
100,480
99,970

계
261,525
259,407

연결실체의 현금창출단위의 회수가능액은 경영자가 승인한 향후 5년간의 사업계획에 근거하여 추정한 현금흐름을 적용하여 계산한 사용가치로 측정하였으며,
미래 현금흐름추정을 위하여
당기 및 전기 중 적용한
세
전할인율은
각각

12.5%
및
13.8% 입니다.
5년
을 초과하는 기
간에 발생할 것으로 예상되는 현금흐름은 각 현금창출단위가 속해 있는 지역의 업종별 장기 평균
성장률
을 초과하지 않는 범위 내에서 추정하였습니다. 영업권에 대한 손상검사 결과 당기 중 손상차손으로 인식한 금액은

없으며

, 전기 중 손상차손으로 인식한 금액은
32,125
백만원
입니다.

12. 리스

(1) 당기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
IFRS16 
도입효과
취득
처분
감가상각비
기타(*)
기말

토지
-
22,356
2,805
(501)
(4,437)
264
20,487

건물
-
620,661
217,028
(2,518)
(158,828)
13,220
689,563

차량운반구
-
3,445
1,831
(62)
(2,141)
14
3,087

기타
-
28,234
6,612
(18)
(14,248)
825
21,405

계
-
674,696
228,276
(3,099)
(179,654)
14,323
734,542

(*)

기타증감액은 환율차이로 인한 변
동
등
으
로 구성되어 있음.

(2) 당기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

당기
말

할인전 리스부채
979,101

할인후 리스부채
767,984

유동
132,388

비유동
635,596

(3) 당기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

당기

리스부채 이자비용
29,404

단기 및 소액리스와 관련된 비용
21,617

13.
공동기업
및
관계기업투자

(1) 당기말 현재 공동기업 및 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
주요영업활동
소재지
소유지분율
장부금액

Beijing-Hyundai Motor Company (BHMC)(*1)
완성차 제조 및 판매
중국
50.00%
1,256,925

북경현대기차금융유한공사 (BHAF)(*1,3)
금융업
〃
53.00%
577,810

현대위아기차발동기(산동)유한공사 (WAE)
자동차부품 제조 및 판매
〃
22.00%
154,136

Hyundai Capital Bank Europe
GmbH
(HCBE)

(*6)

금융업
독일
49.00%
159,948

기아자동차(주)
완성차 제조 및 판매
대한민국
33.88%
9,655,017

현대건설(주)
건설업
〃
20.95%
2,859,169

현대트랜시스(주)(구, 현대다이모스(주))
(*4)

자동차부품 제조 및 판매

〃
41.13%
1,026,563

현대위아(주)
〃
〃
25.35%
682,526

현대차증권(주)
증권중개업
〃
27.49%
283,446

현대커머셜(주)
금융업
〃
37.50%
255,800

유코카캐리어스(주)(*2)
자동차 운송업
〃
12.00%
173,212

현대오토에버(주)
전산시스템 설계 및 관리
〃
28.48%
145,076

해비치호텔앤드리조트(주)
골프장, 호텔 및 콘도미니엄운영
〃
41.90%
101,578

현대파워텍(주)
(*4)

자동차부품 제조 및 판매

〃

-

-

기타
(*5)

1,044,084

계

18,375,290

(*1)
연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정의 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유한다는 것을 명시하는 합의된 계약상 조건이나 그 밖의 사실과 상황이 존재하지 않으므로 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류함. 또한, 배당 등에 대하여 다른 주주가 임명한 이사의 동의가 필요한 제약사항이 존재함.

(*2)
연결실체의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 보아 관계기업에 포함함.

(*3)

연결실체의 소유지분율이 과반수를 초과하나
다른 주주와의 약정에 따라 지배력을 행사할 수 없어 공동기업으로 분류함.

(*4)

2019년 1월
1일부로
현대다이모스(주)가 현대파워텍(주)를 흡수합병하여 현대트랜시스(주)가 되었음.

(*5)

현재 사천현대기차유한공사(CHMC)의 지분법 적용을 중지하였
으며,
당기 중
증자
후에도 인식하지 못
한
미반영 지분법손실
은
35,692
백만원, 누계
35,692
백만원임.

(*6)
당기 중 지분 일부매각으로 인해 종속기업에서 관계기업으로 분류됨.

전기말 현재 공동기업 및 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
주요영업활동
소재지
소유지분율
장부금액

Beijing-Hyundai Motor Company (BHMC)(*1)
완성차 제조 및 판매
중국
50.00%
1,484,794

북경현대기차금융유한공사 (BHAF)(*1,3)
금융업
〃
53.00%
530,161

현대위아기차발동기(산동)유한공사 (WAE)
자동차부품 제조 및 판매
〃
22.00%
151,248

Hyundai Powertech(Shandong) Co., Ltd (PTS)
변속기 제조 및 판매
〃
30.00%
100,754

기아자동차(주)
완성차 제조 및 판매
대한민국
33.88%
9,001,505

현대건설(주)
건설업
〃
20.95%
2,801,084

현대위아(주)

자동차부품 제조 및 판매
〃
25.35%
674,651

현대파워텍(주)
(*6)

〃
〃
37.58%
561,688

현대다이모스(주)
(*6)

〃
〃
47.27%
430,571

현대차증권(주)(*4)
증권중개업
〃
27.49%
265,711

현대커머셜(주)
금융업
〃
37.50%
218,983

유코카캐리어스(주)(*2)
자동차 운송업
〃
12.00%
159,699

현대오토에버(주)
전산시스템 설계 및 관리
〃
28.96%
129,173

해비치호텔앤드리조트(주)
골프장, 호텔 및 콘도미니엄 운영
〃
41.90%
104,009

기타(*5)

529,208

계

17,143,239

(*1)
연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정의 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유한다는 것을 명시하는 합의된 계약상 조건이나 그 밖의 사실과 상황이 존재하지 않으므로 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류함. 또한, 배당 등에 대하여 다른 주주가 임명한 이사의 동의가 필요한 제약사항이 존재함.

(*2)
연결실체의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 보아 관계기업에 포함함.

(*3)

연결실체의 소유지분율이 과반수를 초과하나
다른 주주와의 약정에 따라 지배력을 행사할 수 없어 공동기업으로 분류함.

(*4)

전기 중
현대차투자증권(주)에서 현대차증권(주)로 사명이 변경됨.

(*5)

사천현대기차유한공사(CHMC)의 지분법 적용을 중지하였으며,
전기 중
인식하지 못한 미반영 지분법손실은 73,738백만원, 누계 94,175백만원임.

(*6)
2019년 1월 1일부로 현대다이모스(주)가 현대파워텍(주)를 흡수합병하여 현대트랜시스(주)가 되었음.

(2) 당기 중 공동기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득(처분)
지분법손익
배당금
기타(*1)
기말

BHMC
1,484,794
-
(260,290)
-
32,421
1,256,925

BHAF
530,161
-
41,008
-
6,641
577,810

WAE
151,248
10,138
121
(10,138)
2,767
154,136

HCBE(*3)
-
38,570
(7,178)
-
128,556
159,948

기아자동차(주)
9,001,505
-
596,660
(123,586)
180,438
9,655,017

현대건설(주)
2,801,084
-
66,070
(11,664)
3,679
2,859,169

현대트랜시스(주)(*2)
992,259
334
37,459
-
(3,489)
1,026,563

현대위아(주)
674,651
-
9,646
(4,136)
2,365
682,526

현대차증권(주)
265,711
-
20,043
(3,630)
1,322
283,446

현대커머셜(주)
218,983
-
33,381
-
3,436
255,800

유코카캐리어스(주)
159,699
-
7,232
-
6,281
173,212

현대오토에버(주)
129,173
-
15,928
(4,126)
4,101
145,076

해비치호텔앤드리조트(주)
104,009
-
(2,333)
-
(98)
101,578

기
타
(*4)

629,962
538,095
12,988
(12,412)
(124,549)
1,044,084

계
17,143,239
587,137
570,735
(169,692)
243,871
18,375,290

(*1)
기타증감액은 기타포괄손익 변동으로 인한 증감 등으로 구성되어 있음.

(*2)
2019년 1월 1일부로 현대다이모스(주)가 현대파워텍(주)를 흡수합병하여 현대트랜시스(주)가 되었음.

(*3)

기타 증감액에는

당기
중
지분일부매각으로 발생한 98,179백만원이 포함되어있음.

(*4)

기타 법인의 변동에는 당기 중에 발생한
사천현대기차유한공사(CHMC)
증자액과, 당기말까지 미반영 누적손실액 실현 및

손상차손 29,751백만원 등
이 포함되어 있음.

전기 중 공동기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득(처분)
지분법손익
배당금
기타(*1)
기말

BHMC
1,456,579
-
37,495
-
(9,280)
1,484,794

BHAF
480,353
-
50,461
(6,211)
5,558
530,161

WAE
167,805
-
(15,994)
-
(563)
151,248

PTS
120,256
-
(19,270)
-
(232)
100,754

기아자동차(주)
8,882,325
-
365,561
(109,855)
(136,526)
9,001,505

현대건설(주)(*2)
2,959,910
-
58,357
(11,664)
(205,519)
2,801,084

현대위아(주)(*3)
794,150
-
(16,133)
(4,136)
(99,230)
674,651

현대파워텍(주)
547,295
-
15,021
-
(628)
561,688

현대다이모스(주)
399,724
-
25,951
-
4,896
430,571

현대차증권(주)
254,766
-
13,422
(3,226)
749
265,711

현대커머셜(주)
373,797
-
35,302
(10,000)
(180,116)
218,983

유코카캐리어스(주)
160,255
-
3,010
(8,976)
5,410
159,699

현대오토에버(주)
119,162
-
15,634
(4,126)
(1,497)
129,173

해비치호텔앤드리조트(주)
106,531
-
(2,435)
-
(87)
104,009

기타
429,430
61,772
33,140
(12,009)
16,875
529,208

계
17,252,338
61,772
599,522
(170,203)
(600,190)
17,143,239

(*1)
기타증감액은 손상 및 기타포괄손익 변동으로 인한 증감 등으로 구성되어 있음.

(*2)

회수가능액이 장부금액에 미달하여 손상차손 103,459백만원 인식하였음. 회수가능액은 사용가치에 근거하여 결정되었으며, 사용가치를 측정하기 위해 적용한 할인율은 연
8.00%
임.

(*3)
회수가능액이 장부금액에 미달하여 손상차손 90,031백만원을 인식하였음. 회수가능액은 사용가치에 근거하여 결정되었으며, 사용가치를 측정하기 위해 적용한 할인율은 연 7.95%임.

(3)
당기의 주요 공동기업 및 관계기업 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
매출액
계속영업
손익
기타
포괄손익
총포괄손익

BHMC
4,422,983
4,152,989
5,419,197
551,122
10,205,560
(523,419)

-

(523,419)

BHAF(*)
5,726,446
-
4,636,239

-

220,102
78,067

-

78,067

WAE

622,033

639,984

375,474

185,923

1,313,265

551

58,339

58,890

HCBE(*)
1,942,896

-

1,662,886

-

75,416
(11,175)
3,667
(7,508)

기아자동차(주)
21,555,416
33,789,382
17,276,646
9,090,014
58,145,959
1,826,659
268,853
2,095,512

현대건설(주)
13,324,399
4,902,573
6,770,867
2,741,123
17,278,792
573,331
(33,165)
540,166

현대트랜시스(주)
3,001,430
2,771,473
2,096,044
1,208,858
7,678,085
135,769
19,571
155,340

현대위아(주)
3,569,098
3,205,241
1,861,396
1,821,134
7,314,626
55,207
15,608
70,815

현대차증권(주)(*)
7,030,730
-
6,041,487
-
716,183
71,844
4,808
76,652

현대커머셜(주)(*)
8,987,344
-
7,718,158
-
477,666
87,760
26,654
114,414

유코카캐리어스(주)
251,544
3,206,206
421,384
1,595,119
1,747,310
64,695
47,725
112,420

현대오토에버㈜
739,052
287,644
398,794
112,892
1,571,818
56,873
5,196
62,069

해비치호텔앤드리조트(주)
40,502
420,673
220,157
63,063
126,935
2,025
(185)
1,840

(*)

금융업을 영위하는
공동기업 및
관
계기업으로 재무제표상 자산 및 부채는 유동성 분류를 수행하지 아니하므로 전액 유동자산 및 부채에 포함함.

전기의 주요 공동기업 및 관계기업 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
매출액
계속영업
손익
기타
포괄손익
총포괄손익

BHMC
5,203,650
4,024,905
5,787,864
376,529
11,043,756
12,315
-
12,315

BHAF(*)
5,143,183
-
4,142,880
-
238,694
95,210
-
95,210

WAE
731,486
689,637
347,052
386,581
1,346,039
(72,700)
(48,319)
(121,019)

PTS
621,193
358,711
368,791
275,267
1,108,875
(64,233)
-
(64,233)

기아자동차(주)
19,711,791
32,074,814
14,834,739
9,708,402
54,169,813
1,155,943
(452,911)
703,032

현대건설(주)
13,336,768
4,717,841
6,860,875
2,901,878
16,730,894
535,303
(207,137)
328,166

현대위아(주)
3,890,796
3,216,651
1,862,772
2,207,744
7,880,481
(55,561)
(31,669)
(87,230)

현대파워텍(주)
1,238,501
1,666,490
905,338
500,382
2,953,249
30,704
(1,627)
29,077

현대다이모스(주)
1,484,098
1,095,745
1,058,852
616,655
4,266,845
52,914
(7,436)
45,478

현대차증권(주)(*)
6,686,423
-
5,799,504
-
618,986
50,572
3,137
53,709

현대커머셜(주)(*)
8,544,662
-
7,362,296
-
466,766
68,648
8,497
77,145

유코카캐리어스(주)
341,809
2,574,091
462,933
1,124,327
1,736,826
19,412
49,850
69,262

현대오토에버(주)
689,504
139,568
367,985
9,498
1,424,859
55,228
(4,956)
50,272

해비치호텔앤드리조트(주)
28,328
425,126
213,245
64,093
117,067
1,711
(357)
1,354

(*)

금융업을 영위하는
공동기업 및
관
계기업으로 재무제표상 자산 및 부채는 유동성 분류를 수행하지 아니하므로 전액 유동자산 및 부채에 포함함.

(4) 당기의 주요 공동기업 요약재무정보 중 주요 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
현금 및
현금성자산
유동
금융부채
비유동
금융부채
감가상각비 및
무형자산상각비
이자수익
이자비용

법인세비용

(수익)

BHMC
722,736
4,026,911
135,907
420,282
25,683
125,423
(25)

BHAF(*)
849,360
4,150,917
-
5,358
413,321
188,151
25,974

(*)

금융업을 영위하는

공동기업
으
로 재무제표상 자산 및 부채는 유동성 분류를 수행하지 아니하므로 전액 유동 금융부채에 포함함.

전기의 주요 공동기업 요약재무정보 중 주요 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
현금 및
현금성자산
유동
금융부채
비유동
금융부채
감가상각비 및
무형자산상각비
이자수익
이자비용

법인세비용

(수익)

BHMC
534,602
1,009,469
56,966
423,303
18,851
108,913
(2,025)

BHAF(*)
834,118
3,674,564
-
4,948
427,317
190,968
30,963

(*)

금융업을 영위하는

공동기업
으
로 재무제표상 자산 및 부채는 유동성 분류를 수행하지 아니하므로 전액 유동 금융부채에 포함함.

(5) 당기말 현재 주요 공동기업 및 관계기업의 순자산에서 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
순자산
지분금액
영업권
미실현손익
및 기타
장부금액

BHMC
1,302,827
-
(45,902)
1,256,925

BHAF
577,810
-
-
577,810

WAE
154,136
-
-
154,136

HCBE
137,205
22,341
402
159,948

기아자동차(주)
9,544,369
197,089
(86,441)
9,655,017

현대건설(주)(*)
2,127,795
731,362
12
2,859,169

현대트랜시스(주)
1,011,928
-
14,635
1,026,563

현대위아(주)
776,412
-
(93,886)
682,526

현대차증권(주)
243,394
40,052
-
283,446

현대커머셜(주)
255,800
-
-
255,800

유코카캐리어스(주)
172,950
-
262
173,212

현대오토에버(주)
145,076
-
-
145,076

해비치호텔앤드리조트(*)
98,002
3,576
-
101,578

(*)
취득대가의 식별 가능한 무형자산 등에 배분으로 인한 순자산 공정가치와 장부금액의 차이 금액이 순자산지분금액에 포함되어 있음.

전기말 현재 주요 공동기업 및 관계기업의 순자산에서 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
순자산
지분금액
영업권
미실현손익
및 기타
장부금액

BHMC
1,531,042
-
(46,248)
1,484,794

BHAF
530,161
-
-
530,161

WAE
151,248
-
-
151,248

PTS
100,754
-
-
100,754

기아자동차(주)
8,874,379
197,089
(69,963)
9,001,505

현대건설(주)(*)
2,069,714
731,362
8
2,801,084

현대위아(주)
767,679
-
(93,028)
674,651

현대파워텍(주)
562,551
-
(863)
561,688

현대다이모스(주)
432,944
-
(2,373)
430,571

현대차증권(주)
225,659
40,052
-
265,711

현대커머셜(주)
218,983
-
-
218,983

유코카캐리어스(주)
159,437
-
262
159,699

현대오토에버(주)
129,173
-
-
129,173

해비치호텔앤드리조트(*)
100,433
3,576
-
104,009

(*)
취득대가의 식별 가능한 무형자산 등에 배분으로 인한 순자산 공정가치와 장부금액의 차이 금액이 순자산지분금액에 포함되어 있음.

(6) 당기말 현재 공표된 시장가격이 있는 관계기업투자의 시장가격은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
주당가격
주식수
시장가격

기아자동차(주)
44,300원
137,318,251주
6,083,199

현대건설(주)
42,300원
23,327,400주
986,749

현대위아(주)
50,200원
6,893,596주
346,059

현대차증권(주)
10,050원
8,065,595주
81,059

현대오토에버(주)
50,400원
5,980,000주
301,392

14. 금융업채권

(1) 당기말 및 전기말 현재 금융업채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

대출채권
46,523,263
40,075,564

카드채권
15,266,417
13,311,195

금융리스채권
2,706,819
2,588,890

기타
36,217
43,775

소계
64,532,716
56,019,424

손실
충당금

(1,480,555)
(1,368,759)

이연부대
손익

(771,405)
(133,394)

현재가치할인차금
(22,130)
(15,607)

계
62,258,626
54,501,664

(2) 금융업채권의 양도

당기말 및 전기말 현재 연결실체는 대출채권 및 카드채권 등을 기초자산으로 유동화사채를 발행하였으며 이와 관련된 유동화사채는 해당 기초자산에 소구권을 가지고 있습니다. 당기말 현재 양도되었으나 제거되지 않은 금융자산의 장부금액(연결실체 내 회사간 채권 포함)은 17,957,555백만원, 공정가치는 17,899,262백만원
이며 관련 부채의 장부금액은 11,477,650백만원, 공정가치는 11,538,647백만원으로 공정가치 기준 순포지션은 6,360,615
백만원입니다. 한편, 전기말 현재 양도되었으나 제거되지않은 금융자산의 장부금액(연결실체 내 회사간 채권 포함)은 17,252,202백만원, 공정가치는 17,146,156백만원이며 관련 부채의 장부금액은 11,064,518백만원, 공정가치는 10,871,371백만원으로 공정가치 기준 순포지션은 6,274,785백만원입니다.

(3) 당기 중 금융업채권의
손실
충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
대출채권
카드자산

기타

합계

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
소계
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
소계
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
소계

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초
359,176
225,981
312,493
897,650
144,556
142,490
112,245
399,291
16,903
8,764
46,151
71,818
1,368,759

12개월 기대신용손실로 대체
47,731
(44,546)
(3,185)
-
43,790
(43,637)
(153)
-
6,651
(3,136)
(3,515)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(30,242)
31,370
(1,128)
-
(12,540)
12,747
(207)
-
(1,701)
2,315
(614)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(4,653)
(9,278)
13,931
-
(17,948)
(8,163)
26,111
-
(290)
(815)
1,105
-
-

손상차손(환입)
1,189
308,183
363,678
673,050
63,226
70,453
34,287
167,966
(5,984)
1,918
5,904
1,838
842,854

회
수
(제각)

(61)
(247,843)
(69,213)
(317,117)
-
-
(29,053)
(29,053)
-
-
(1,228)
(1,228)
(347,398)

매각 등
(21,577)
21,505
(297,160)
(297,232)
(55,382)
(27,998)
(12,029)
(95,409)
(71)
-
(62)
(133)
(392,774)

환율차이로 인한 변동
4,719
4,092
303
9,114
-
-
-
-
-
-
-
-
9,114

기말
356,282
289,464
319,719
965,465
165,702
145,892
131,201
442,795
15,508
9,046
47,741
72,295
1,480,555

전기 중 금융업채권의
손실
충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
대출채권
카드자산

기타

합계

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
소계
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
소계
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
소계

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초

765,008

297,155

71,804
1,133,967

IFRS9 도입효과

84,519

81,069

3,285
168,873

변경 후
335,232
267,893
246,402
849,527
138,377
156,080
83,767
378,224
22,188
8,625
44,276
75,089
1,302,840

12개월 기대신용손실로 대체
45,247
(43,458)
(1,789)
-
46,624
(46,467)
(157)
-
7,571
(3,349)
(4,222)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(23,692)
26,100
(2,408)
-
(13,622)
13,776
(154)
-
(2,059)
2,332
(273)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(4,544)
(7,526)
12,070
-
(436)
(803)
1,239
-
(227)
(819)
1,046
-
-

손상차손(환입)
21,247
329,125
255,393
605,765
34,650
44,855
36,795
116,300
(9,716)
2,294
5,517
(1,905)
720,160

회
수
(제각)

19,231
(303,200)
(79,605)
(363,574)
(8,440)
(3,933)
(2,019)
(14,392)
(60)
(319)
(182)
(561)
(378,527)

매각예정처분자산집단 대체
(3,143)
-
-
(3,143)
-
-
-
-
(757)
-
-
(757)
(3,900)

매각 등
(35,867)
(49,095)
(117,688)
(202,650)
(52,597)
(21,018)
(7,226)
(80,841)
(37)
-
(11)
(48)
(283,539)

환율차이로 인한 변동
5,465
6,142
118
11,725
-
-
-
-
-
-
-
-
11,725

기말
359,176
225,981
312,493
897,650
144,556
142,490
112,245
399,291
16,903
8,764
46,151
71,818
1,368,759

(4) 당기말 및 전기말 현재 금융리스의 리스총투자 및 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당기말
전기말

리스총투자
최소리스료의
현재가치
리스총투자
최소리스료의
현재가치

1년 이내
1,145,339
1,014,549
1,182,648
1,055,082

1년 초과 5년 이내
1,808,521
1,682,796
1,648,493
1,528,204

5년 초과
5,225
5,030
3,045
2,986

계
2,959,085
2,702,375
2,834,186
2,586,272

(5) 당기말 및 전기말 현재 금융리스의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당기말
전기말

리스총투자
2,959,085
2,834,186

리스순투자

최소리스료의 현재가치
2,702,375
2,586,272

무보증잔존가치의 현재가치
4,444
2,618

소계
2,706,819
2,588,890

미실현 이자수익
252,266
245,296

15. 운용리스자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 운용리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

취득원가
25,143,563
24,686,189

감가상각누계액
(3,945,005)
(4,126,513)

손상차손누계액
(130,218)
(133,910)

계
21,068,340
20,425,766

(2) 당기말 및 전기말 현재 운용리스자산에 대한 향후 예상되는 연도별 미래 최소리스료의 합계는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

1년 이내
3,856,057
3,801,164

1년 초과 5년 이내
4,027,982
3,574,970

5년 초과
3
8

계
7,884,042
7,376,142

16. 차입금 및 사채

(1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
차입처
연이자율(%)
금액

당기말
당기말
전기말

당좌차월
씨티은행 외
0.10~3.30
256,616
271,814

일반대출
우리은행 외

0.40~5
.60

3,736,689
4,687,667

매출채권담보차입
KEB하나은행 외
0.00001~2.48
2,898,539
2,169,253

Banker's Usance
KEB하나은행 외
0.13~3.59
504,769
210,398

기업어음
신한은행 외
1.80~2.65
4,429,668
4,332,409

자산담보부차입
RBC 외
1.93~1.94
744,412
578,309

계
12,570,693
12,249,850

(2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
차입처
연이자율(%)
금액

당기말
당기말
전기말

일반대출
미즈호은행 외
0.34~14.20
7,088,777
5,814,705

시설자금
NH농협은행 외

1.20~5.01

160,463
215,052

기업어음
KTB투자증권 외
1.62~2.55
2,380,000
2,620,000

자산담보부차입
HSBC 외
2.20~2.67
5,885,638
4,337,962

기타(*)
NH투자증권 외

435,60
7

435,607

소계

15,950,48
5

13,423,326

현재가치할인차금

(106,88
3
)

(112,977)

유동성대체
(4,626,514)
(3,325,099)

계
11,217,088
9,985,250

(*)

연결실체는 총수익스왑계약을 통해 의결권 있는 주식 일부를 제3자에게 양도하였으나, 양도한 주식의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 보유하고 있으므로 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고
있음.

(3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
최장만기일
연이자율(%)
금액

당기말
당기말
전기말

무보증공모사채
2029.10.30
1.44~4.04
23,691,000
25,853,095

무보증사모사채
2027.08.29
1.83~4.30
17,872,007
10,901,475

자산담보부사채
2026.06.15
1.29~3.31
11,486,855
11,070,462

소계
53,049,862
47,825,032

사채할인발행차금
(92,004)
(89,090)

유동성대체
(11,152,044)
(10,779,828)

계
41,805,814
36,956,114

17. 충당부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 분류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

판매보증충당부채
5,447,307
5,177,128

종업원급여충당부채
726,356
703,526

기타충당부채

971,266

919,250

계
7,144,929
6,799,904

(2) 당기 및 전기

중 충당부채 분류별 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

판매보증
종업원급여
기타
판매보증
종업원급여
기타

기초
5,177,128
703,526
919,250
5,226,297
636,380
791,764

회계기준 변경효과(*)
-
-
-
-
-
128,266

설정액
2,477,648
90,939
711,615
1,703,173
129,038
535,054

사용액
(2,261,010)
(68,092)
(704,813)
(1,765,815)
(61,827)
(539,716)

환율차이로 인한 변동 등
53,541
(17)
45,214
13,473
(65)
3,882

기말
5,447,307
726,356
971,266
5,177,128
703,526
919,250

(*)
기업회계기준서 제1115호 도입으로 미청구공사 및 초과청구공사 하위 공사손실충당부채 계정을 별도의 충당부채 계정으로 재분류한 효과 등이 포함되어 있음.

18. 기타금융부채

당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

당기손익-공정가치측정금융부채
4,532
31,625
151
9,060

위험회피에 효과적인 파생상품부채
5,438
143,571
44,137
288,446

계
9,970
175,196
44,288
297,506

19. 기타부채

당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
1,482,982
22,559
796,552
21,701

예수금
1,020,551
197,722
1,005,768
233,297

미지급비용
2,850,091
-
2,669,315
-

선수수익
608,090
1,455,882
393,405
1,280,571

초과청구공사
775,972
-
546,256
-

기타
523,143
876,656
384,897
1,264,941

계
7,260,829
2,552,819
5,796,193
2,800,510

20. 금융상품

(1) 당기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
위험회피에 효과적인 파생상품자산
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
-
8,681,971
-
-
8,681,971
8,681,971

장단기금융상품
-
8,095,888
-
-
8,095,888
8,095,888

매출채권
-
3,640,520
-
-
3,640,520
3,640,520

기타채권
-
2,567,688
-
-

2,567,688

2,567,688

기타금융자산
9,937,423
109,546
2,278,634
183,836
12,509,439
12,509,439

기타자산
18,406
312,760
-
-
331,166
331,166

금융업채권
-
62,258,626
-
-
62,258,626
62,014,023

계
9,955,829
85,666,999

2,278,634

183,836

98,085,298

97,840,695

전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
위험회피에 효과적인 파생상품자산
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
-
9,113,625
-
-
9,113,625
9,113,625

장단기금융상품
-
8,048,713
-
-
8,048,713
8,048,713

매출채권
-
3,732,770
-
-
3,732,770
3,732,770

기타채권
-
2,925,850
-
-
2,925,850
2,925,850

기타금융자산
9,931,151
104,963
1,910,721
32,248
11,979,083
11,979,083

기타자산
-
319,599
-
-
319,599
319,599

금융업채권
-
54,501,664
-
-
54,501,664
54,800,473

계
9,931,151
78,747,184
1,910,721
32,248
90,621,304
90,920,113

(2) 당기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가측정
금융부채
위험회피에 효과적인 파생상품부채
장부금액
공정가치

매입채무
-
7,669,424
-

7,669,424

7,669,424

미지급금
-
5,300,043
-

5,300,043

5,300,043

차입금 및 사채
-
81,372,153
-
81,372,153
81,912,936

기타금융부채
36,157
-
149,009
185,166
185,166

리스부채
-
767,984
-
767,984
767,984

기타부채
-
2,432,607
-
2,432,607
2,432,607

계
36,157
97,542,211
149,009
97,727,377
98,268,160

전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가측정
금융부채
위험회피에 효과적인 파생상품부채
장부금액
공정가치

매입채무
-
7,655,630
-
7,655,630
7,655,630

미지급금
-
5,445,779
-
5,445,779
5,445,779

차입금 및 사채
-
73,296,141
-
73,296,141
73,296,748

기타금융부채
9,211
-
332,583
341,794
341,794

기타부채
-
2,723,827
-
2,723,827
2,723,827

계
9,211
89,121,377
332,583
89,463,171
89,463,778

(3) 공정가치의 추정
연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

ㆍ수준1 :
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

ㆍ수준2 :
수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로
(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

ㆍ수준3 :
자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

당기말 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
94,656
9,288,555
572,618
9,955,829

위험회피에 효과적인 파생상품자산
-
183,836
-
183,836

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,180,739
349,804
748,091
2,278,634

계
1,275,395
9,822,195
1,320,709
12,418,299

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
36,157
-
36,157

위험회피에 효과적인 파생상품부채
-
149,009
-
149,009

계
-
185,166
-
185,166

전기말 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
전기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
90,292
9,612,287
228,572
9,931,151

위험회피에 효과적인 파생상품자산
-
32,248
-
32,248

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,306,912
226,823
376,986
1,910,721

계
1,397,204
9,871,358
605,558
11,874,120

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
9,211
-
9,211

위험회피에 효과적인 파생상품부채
-
332,583
-
332,583

계
-
341,794
-
341,794

당기 중 상기 수준3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
매입
매도
평가
수준간 이동
기타
기말

당기손익-공정가치 측정금융자산
228,572
206,352
(10,775)
73,227
-
75,242
572,618

기타포괄손익-공정 가치측정금융자산
376,986
371,350
(506)
75,119
-
(74,858)
748,091

전기 중 상기 수준3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초(*)
매입
매도
평가
수준간 이동
매각예정처분자산집단 대체
기말

당기손익-공정가치 측정금융자산
210,162
11,884
(13,009)
19,535
-
-
228,572

기타포괄손익-공정 가치측정금융자산
273,883
77,044
(8,880)
35,008
-
(69)
376,986

(*)
기초 금액은 매도가능금융자산 및 당기손익인식금융자산 금액으로 구성되어 있음.

(4)

당기말 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
인식된
금융자산 및 
부채 총액
상계되는
금융자산 및 
부채 총액
재무제표
표시 순액
상계되지 않는 관련금액
순액

금융상품
현금담보

금융자산:

매출채권
3,821,865
181,345
3,640,520
-
-
3,640,520

기타채권
2,631,465
63,777
2,567,688
-
-
2,567,688

당기손익-공정가치측정 금융자산
258,505
-
258,505
-
-
258,505

위험회피에 효과적인 
 파생상품자산
(*)

183,836
-
183,836
71,764
-
112,072

계
6,895,671
245,122
6,650,549
71,764
-
6,578,785

금융부채:

매입채무
7,738,185
68,761
7,669,424
-
-

7,669,424

미지급금
5,476,404
176,361
5,300,043
-
-

5,300,043

당기손익-공정가치측정 금융부채
36,157
-
36,157
-
-
36,157

위험회피에 효과적인
 파생상품부채
(*)

149,009
-
149,009
71,764
-
77,245

계
13,399,755
245,122
13,154,633
71,764
-
13,082,869

(*)

기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하지만 거래당사자가 채무불이행, 지급불능 또는 파산할 경우
연결실체
가 상계권리를 가지게 되는파생상품자산 및 부채임.

전기말 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
인식된
금융자산 및 
부채 총액
상계되는
금융자산 및 
부채 총액
재무제표
표시 순액
상계되지 않는 관련금액
순액

금융상품
현금담보

금융자산:

매출채권
3,892,885
160,115
3,732,770
-
-
3,732,770

기타채권
3,118,981
193,131
2,925,850
-
-
2,925,850

당기손익-공정가치측정 금융자산
204,576
-
204,576
-
-
204,576

위험회피에 효과적인 
 파생상품자산
(*)

32,248
-
32,248
22,431
-
9,817

계
7,248,690
353,246
6,895,444
22,431
-
6,873,013

금융부채:

매입채무
7,862,431
206,801
7,655,630
-
-
7,655,630

미지급금
5,592,224
146,445
5,445,779
-
-
5,445,779

당기손익-공정가치측정 금융부채
9,211
-
9,211
-
-
9,211

위험회피에 효과적인
 파생상품부채
(*)

332,583
-
332,583
22,431
-
310,152

계
13,796,449
353,246
13,443,203
22,431
-
13,420,772

(*)

기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하지만 거래당사자가 채무불이행, 지급불능 또는 파산할 경우
연결실체
가 상계권리를 가지게 되는파생상품자산 및 부채
임.

(5)
당기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익, 배당금수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기

이자수익
배당금수익
이자비용

비금융업:

상각후원가측정금융자산
394,137
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
118,459
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
32,504
-

상각후원가측정금융부채
-
-
291,041

계
512,596
32,504
291,041

금융업:

상각후원가측정금융자산
3,786,608
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
7,893
2,458
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
828
-
-

상각후원가측정금융부채
-
-
1,795,905

계
3,795,329
2,458
1,795,905

전기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익, 배당금수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
전기

이자수익
배당금수익
이자비용

비금융업:

상각후원가측정금융자산
339,182
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산(부채)
175,921
-
18,497

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
29,065
-

상각후원가측정금융부채
-
-
236,817

계
515,103
29,065
255,314

금융업:

상각후원가측정금융자산
3,614,502
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
32,886
7,949
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,310
-
-

상각후원가측정금융부채
-
-
1,587,053

계
3,649,698
7,949
1,587,053

(6)
당기와 전기 중
당기손익-공정가치측정금융자산이나 당기손익-공정가치측정금융부채 이외의 금융상품에서 발생한
수수료수익(금융업수익
)
은

각
각
841,525백
만원
및

893,473
백만원이며, 수수료비용
(금융업매출원가)
은 각각

409,039백
만원
및
365,790백만원입
니다.

(7) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

(8) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품 공정가치측정치에 사용된
가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

(가)
통화선도, 통화옵션 및 통화스왑
통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 파생상품의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율등을 통해 도출되므로, 연결실체는 통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

(나)
이자율 스왑
이자율 스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률 곡선에 기초하여 결정하였습니다. 이자율 스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율 스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하였습니다. 이자율 스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 수익률 곡선 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 이자율 스왑의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

(다)
회사채 등 채무상품
회사채 등 채무상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하였습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율은 공정가치 측정대상 회사채 등 채무상품과 신용도 및 기간이 유사한 채권에 대하여 시장에서 공시되는 스왑레이트(swap rate) 및 신용스프레드를 기초로 결정하였습니다. 회사채 등 채무상품의 공정가치에 유의적인 영향을 미치는 투입변수인 할인율은 시장에서 관측가능한 정보에 기초하여 도출되므로 연결실체는 회사채 등 채무상품의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

(라)
비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형 등을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액 증가율, 세전 영업이익률,
할인율
등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된
할인율
은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

(마)
총수익스왑(파생상품)

총수익스왑(파생상품)의 공정가치는 이항옵션가격결정모형을 적용하였으며 기초자산의 공정가치, 행사가격, 만기 및 만기까지의 주가변동성을 기초하여 측정하였습니다. 이항옵션가격결정에 사용되는 할인율은 잔존만기에 해당하는 무위험이자율을 적용하였으며, 만기까지의 주가변동성은 금융업의 과거
1
년간의 역사적변동성을 사용하였습니다. 기초자산의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다.

연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 총수익스왑(파생상품)의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 총수익스왑(파생상품)의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

(9)

유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 주요 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성에 대한 설명은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
공정가치
가치평가기법
관측가능하지 않은 투입변수
범위
관측가능하지 않은 투입변수와
공정가치측정치 간의 연관성

비상장주식,

총수익스왑
등

1,320,709
현금흐름할인 등
매출액증가율

-
3.0%~6.2%

매출액증가율과 세전영업이익률이 상승하고 할인율이 하락한다면 공정가치는 증가

세전영업이익률

2.3%
~12.2%

할인율
7.3%~8.6%

연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

21. 자본금

회사의 수권주식수는 600,000,000주이며 당기말과 전기말 현재 보통주 및 우선주 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 보통주 자본금

(단위 : 주,백만원)

구분
당기말
전기말

발행주식수
213,668,187
213,668,187

1주당금액
5,000원
5,000원

자본금
1,157,982
1,157,982

회사는 2001년 3월 5일, 2004년 5월 4일, 2018년 7월 27일에 각각 보통주 10,000,000주, 1,320,000주 및 6,608,292주를 이익소각 하였으며, 이로 인하여 당기말 및 전기말 현재 발행주식의 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.

(2) 우선주 자본금

(단위 : 백만원)

종류
1주당금액
발행주식수
우선주자본금
배 당 률

1우선주
5,000원
24,356,685주
125,550
보통주배당률+1%

2우선주
″
36,485,451주
193,069
최저우선배당률 : 2%

3우선주
″
2,428,735주
12,392
최저우선배당률 : 1%

계
63,270,871주
331,011

회사는 2001년 3월 5일에 2우선주 1,000,000주, 2018년 7월 27일에 1우선주 753,297주, 2우선주 1,128,414주 및 3우선주 49,564주를 이익소각 하였으며, 이에 따라 발행주식의 액면총액과 납입자본금은 상이합니다.

22. 자본잉여금

당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
3,321,334
3,321,334

기타자본잉여금
875,681
879,880

계
4,197,015
4,201,214

23. 기타자본항목

기타자본항목은 전액 회사가 주가안정을 목적으로 보유한 자기주식이며, 당기말 및 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

보통주
11,835,151주
9,387,581주

1우선주
2,046,959주
1,759,942주

2우선주
1,142,140주
696,445주

3우선주
34,545주
9,050주

24. 기타포괄손익누계액

당기
말
및 전기말
현재 기
타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(*)
489,235
406,191

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실(*)
(419,160)
(309,690)

현금흐름위험회피파생상품평가이익
17,117
3,153

현금흐름위험회피파생상품평가손실
(45,500)
(66,106)

지분법자본변동(*)
34,967
22,632

부의지분법자본변동(*)
(714,955)
(979,050)

해외사업환산손익
(1,714,726)
(2,128,206)

계
(2,353,022)
(3,051,076)

매각예정처분자산집단 관련 자본 대체
-
(1,122)

계
(2,353,022)
(3,052,198)

(*)

처
분시점에 이익잉여금으로 대체된 금액을 제외한 누적평가손익임. 전기 중 기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따라 과거 인식했던 손상차손의 재분류 등 기초변동 효과
340,268백
만원이 반영되어
있음.

25. 이익잉여금 및 배당금

(1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

법정적립금(*)
744,836
744,836

임의적립금
46,591,396
48,328,847

미처분이익잉여금
20,913,401
17,416,399

계
68,249,633
66,490,082

(*)

상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있음. 
동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있
음.

한편, 이익잉여금 중 1,852,871백만원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당기와 전기의 중간배당과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,백만원)

구 분
당기
전기

보통주
1우선주
2우선주
3우선주
보통주
1우선주
2우선주
3우선주

액면가액(원)
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

배당받을 주식수
202,714,520
22,413,258
35,496,735
2,404,448
204,916,661
22,663,998
35,873,010
2,429,482

주당배당금(원)
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000

배당률
20%
20%
20%
20%
20%
20%
20%
20%

배당액
202,715
22,413
35,497
2,404
204,917
22,664
35,873
2,429

(3) 당기와 전기의 연차배당(예정)액과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,백만원)

구 분
당기
전기

보통주
1우선주
2우선주
3우선주
보통주
1우선주
2우선주
3우선주

액면가액(원)
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

배당받을 주식수
201,853,036
22,312,726
35,346,311
2,394,390
204,280,606
22,596,743
35,789,006
2,419,685

주당배당금(원)
3,000
3,050
3,100
3,050
3,000
3,050
3,100
3,050

배당률
60%
61%
62%
61%
60%
61%
62%
61%

배당(예정)액
605,559
68,054
109,573
7,303
613,016
68,929
110,973
7,383

26. 신종자본증권

(1)
연결실체는 종속기업인 현대카드㈜와 현대로템㈜이 발행한 신종자본증권을 자본(비지배주주지분)으로 분류하였습니다. 당기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

법인명
구분
발행일
만기일
이자율(%)
금액
발행비용
합계

현대카드(주)
731회 사모채권형 신종자본증권
2018-07-05
2048-07-05
4.70%
300,000
(760)
299,240

현대로템(주)
제 1회 사모 신종자본증권
2019-11-08
2049-11-08
4.50%
106,000
(677)
150,323

현대로템(주)
제 2회 사모 신종자본증권
2019-12-23
2049-12-23
4.50%
45,000

(2)
당기말 현재 종속기업인 현대카드㈜와 현대로템㈜이 발행한 신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다.

법인명
구분
신종자본증권

현대카드(주)
만기
30년(만기 도래 시 발행사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

이자율
발행일 ~ 2023-07-05 : 연 고정금리 4.7%
Step-up 조항에 따라 1회에 한하여 5년 후 +2%

이자지급조건
3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능

기타
발행 후 발행사에 의한 만기이전 상환은 발행일로부터 5년 이후에 가능

현대로템(주)
만기
30년(만기 도래 시 발행사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

이자율
발행일~ 2년 : 연 고정금리 4.5%
2년~3년 : 최초 이자율+연 2.5%+조정금리(*)
3년이후 : 매 1년이 되는 날 직전 이자율 + 0.5%

이자지급조건
3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능

기타
발행 후 발행사에 의한 만기이전 상환은 발행일로부터 2년 이후에 가능

(*)

조정금리 : 발행일로부터 2년이 되는 날 2영업일 전 2년 만기 국고채 수익률에서 발행일 2영업일 전 2년 만기 국고채 수익률(음수인 경우 무시) 차감한 금리

27. 매출

당기와 전기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

재화의 판매

89,820,812

81,502,831

용역의 제공

2,659,058

2,223,538

로열티수익
96,935
104,813

금융업수익
10,529,505
10,236,363

건설계약수익

2,218,890

2,360,807

기타

421,222

384,257

계
105,746,422
96,812,609

당기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 총 거래가격
중 향후 수익으로 인식할 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
1년 이내
1년 초과

이연수익
등

986,734
1,360,682

28. 판매비와관리비

당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

판매비:

수출비
77,962
88,246

해외시장개척비
382,220
403,541

광고선전비 및 판매활동촉진비
2,551,347
2,308,527

판매수수료
801,798
726,265

판매보증비용
2,609,744
1,998,143

운반보관비
122,997
116,791

소계
6,546,068
5,641,513

관리비:

급여
2,713,209
2,633,437

퇴직급여
183,357
171,504

복리후생비
428,622
403,564

지급수수료
1,388,469
1,351,919

연구비
1,289,715
1,125,603

기타
1,500,068
1,392,425

소계
7,503,440
7,078,452

계
14,049,508
12,719,965

29. 공동기업 및 관계기업투자손익

당기와 전기 중 공동기업 및 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기
전기

지분법손익

570,735

599,522

관계기업투자처분손익
14,266
(1,491)

관계기업투자주식손상차손
(42,175)
(193,490)

계

542,826

404,541

30. 금융수익 및 금융비용

(1) 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기
전기

이자수익
512,596
515,103

외환차익
69,689
86,033

외화환산이익
119,282
105,060

배당금수익
32,504
29,065

파생상품관련이익
85,663
69,227

기타
7,386
19,011

계
827,120
823,499

(2) 당기와 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기
전기

이자비용
316,979
307,070

외환차손
32,142
51,310

외화환산손실
100,282
229,497

파생상품관련손실 등
25,815
12,990

계
475,218
600,867

31. 기타수익 및 기타비용

(1) 당기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기
전기

외환차익
404,363
329,399

외화환산이익
184,211
159,899

유형자산처분이익
30,742
19,518

수입수수료
108,154
119,920

임대료수익
87,283
77,974

기타
306,205
260,571

계
1,120,958
967,281

(2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기
전기

외환차손
364,593
433,694

외화환산손실
158,369
203,994

유형자산처분손실
159,484
163,594

매각예정비유동자산손상차손
-
13,045

기부금
65,807
85,482

기타
709,172
587,228

계
1,457,425
1,487,037

32. 비용의 성격별 분류

당기와 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

재고자산의 변동
(400,318)
(310,180)

원재료 및 상품 사용액

62,258,658

56,845,459

종업원급여
9,396,921
8,893,878

감가상각비
2,545,183
2,357,887

무형자산상각비
1,286,689
1,403,582

기타
28,511,209
26,686,855

계(*)
103,598,342
95,877,481

(*)
매출원가, 판매비와관리비 및 기타비용의 합계임.

33. 주당이익

기본주당이익은 보통주 및 우선주에 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다. 한편, 당기 및 전기에는 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 산출하지 않았습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당기
전기

귀속이익
유통주식수(*1)
기본주당이익
귀속이익
유통주식수(*1)
기본주당이익

보통주
2,293,070
202,742,139주
11,310원
1,158,437
205,697,075주
5,632원

1우선주(*2)
254,581
22,420,995주
11,355원
129,272
22,753,974주
5,681원

2우선주
405,077
35,511,588주
11,407원
206,532
36,008,052주
5,736원

3우선주
27,321
2,404,883주
11,360원
13,843
2,438,169주
5,677원

(*1)
기중 자기주식수의 변동으로 인한 발행주식수를 고려하여 가중평균한 주식수임.

(*2)
기업회계기준서 제1033호 '주당이익'에서 규정한 보통주의 정의를 충족하는 구형우선주임.

34.
법인세

(1) 당기와 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

법인세부담액
1,302,225
802,201

전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액
1,684
475,666

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액
133,459
(506,925)

세무상결손금, 세액공제 등으로 인한 변동액
(444,494)
(129,864)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세비용
1,937
225,581

기초 이연법인세의 환율차이로 인한 변동액
(16,691)
17,904

법인세비용
978,120
884,563

(2) 당기와 전기 중 법인세비용과 법인세비용차감전순이익간의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

법인세비용차감전순이익
4,163,766
2,529,582

적용세율
33.8%
28.0%

적용세율에 따른 법인세
1,406,867
707,993

조정사항

비과세수익
(65,019)
(204,614)

비공제비용
141,309
150,243

세액공제
(532,420)
(83,025)

기타
27,383
313,966

조정계
(428,747)
176,570

법인세비용
978,120
884,563

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
23.5%
35.0%

(3) 당기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
변동
기말

충당부채
1,894,732
109,681
2,004,413

당기손익-공정가치측정금융자산
3,287
(1,380)
1,907

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(160,472)
35,974
(124,498)

종속기업, 관계기업 및 공동기업
(1,520,164)
(45,321)
(1,565,485)

파생상품자산 및 부채
(11,609)
(23,975)
(35,584)

유형자산
(4,816,432)
(349,176)
(5,165,608)

미수수익
88,318
48,761
137,079

외화환산손익
(4)
(15)
(19)

기타
795,016
91,992
887,008

소 계
(3,727,328)
(133,459)
(3,860,787)

세무상결손금 및 이월세액공제
2,253,312
444,494
2,697,806

계
(1,474,016)
311,035
(1,162,981)

전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
변동
기말

충당부채
1,876,177
18,555
1,894,732

당기손익-공정가치측정금융자산
-
3,287
3,287

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
(160,472)
(160,472)

매도가능금융자산
(187,795)
187,795
-

종속기업, 관계기업 및 공동기업
(1,507,832)
(12,332)
(1,520,164)

연구 및 인력개발준비금
(30,588)
30,588
-

파생상품자산 및 부채
(32,118)
20,509
(11,609)

유형자산
(4,503,211)
(313,221)
(4,816,432)

미수수익
70,711
17,607
88,318

외화환산손익
(59)
55
(4)

기타
80,462
714,554
795,016

소 계
(4,234,253)
506,925
(3,727,328)

세무상결손금 및 이월세액공제
2,123,448
129,864
2,253,312

계
(2,110,805)
636,789
(1,474,016)

(4) 당기 및 전기 중
자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세비용
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

자기주식처분이익
(821)
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손익
16,770
43,432

현금흐름위험회피파생상품평가손익
(15,118)
39,557

확정급여제도의 재측정요소
18,028
155,777

지분법이익잉여금
(16,922)
(13,185)

계
1,937
225,581

(5) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자지분과 관련된 일시적차이는 각
각

6,852,098
백
만원
및
8,328,950백만원입니다.

35. 퇴직급여제도

(1) 당기와 전기 중 연결실체의 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

현금 등 납입액
10,103
8,322

부채 인식액
3,591
1,969

계
13,694
10,291

(2) 당기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

할인율
(*)

2.95%
3.39%

기대임금상승률
4.15%
4.29%

(*)

연결실체는 확정급여채무를 현재가치로 할인하기 위해 보고기간 말 현재 우량회사채의 시장수익률(AA+) 등을 할인율로 적용하였으며, 사외적립자산의 이자수익 계산 시에도 동일한 할인율을
기대수익률
로
적용하였음.

보험수리적 평가를 위해 사용된 퇴직률 및 사망률은 연결실체 내 회사가 속한 각 국가의 경제상황 및 통계자료를 기초로 결정되었습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
6,321,408
5,931,464

사외적립자산의 공정가치
(5,913,514)
(5,508,329)

계
407,894
423,135

순확정급여부채
412,598
433,247

순확정급여자산
(4,704)
(10,112)

(4) 당기 중
순확정급여자산 및 부채의 변동내역
은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초
5,931,464
(5,508,329)
423,135

당기근무원가
608,498
-
608,498

이자비용(이자수익)
157,018
(150,606)
6,412

소 계
6,696,980
(5,658,935)
1,038,045

재측정요소:

사외적립자산의 손익
-
(20,121)
(20,121)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(47,602)
-
(47,602)

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
232,237
-
232,237

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 및 기타
(93,342)
-
(93,342)

소 계
91,293
(20,121)
71,172

기여금
-
(629,774)
(629,774)

지급액
(489,495)
401,629
(87,866)

관계사 전(출)입
1,967
(196)
1,771

환율차이로 인한 변동 및 기타
20,663
(6,117)
14,546

기말
6,321,408
(5,913,514)
407,894

전기 중 순확정급여자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초
5,321,580
(5,179,426)
142,154

당기근무원가
554,868
-
554,868

이자비용(이자수익)
164,547
(159,013)
5,534

과거근무원가
2,447
-
2,447

소 계
6,043,442
(5,338,439)
705,003

재측정요소:

사외적립자산의 손익
-
119,254
119,254

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
95,599
-
95,599

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
200,651
-
200,651

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 및 기타
179,780
-
179,780

소 계
476,030
119,254
595,284

기여금
-
(698,631)
(698,631)

지급액
(610,301)
418,485
(191,816)

관계사 전(출)입
5,099
(1,421)
3,678

환율차이로 인한 변동 및 기타
17,194
(7,577)
9,617

기말
5,931,464
(5,508,329)
423,135

(5
)
당기말
및 전기말
현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

1% 증가시
1% 감소시
1% 증가시
1% 감소시

할인율
(488,706)
569,850
(516,424)
604,045

기대임금상승률
522,318
(460,796)
571,913
(500,355)

(6) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

보험상품
5,909,102
5,503,122

기타
4,412
5,207

계
5,913,514
5,508,329

(7) 연결실체는

2020년
도에 퇴직연금제도에 기여금
으로
722,190백만원
을 납부할 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 가중평균만기는
8.67년
입니다.

36.
현금흐름

(1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

1. 연결당기순이익

3,185,646

1,645,019

2. 조정사항

15,145,995

14,036,476

퇴직급여
618,501

564,830

감가상각비
2,545,183

2,357,887

무형자산상각비
1,286,689

1,403,582

판매보증충당부채전입액
2,417,953

1,805,607

법인세비용
978,120

884,563

외화환산손익
(44,842)

168,532

유형자산처분손익
128,742

144,076

이자수익비용
(195,617)

(208,033)

지분법손익
(570,735)

(599,522)

금융업수익비용
6,832,433

6,623,857

관계기업투자주식손상차손
42,175

193,490

기타수익비용
1,107,393

697,607

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(15,644,327)

(9,592,809)

매출채권의 감소
240,973

144,965

기타채권의 감소(증가)
20,004

(49,614)

기타금융자산의 감소(증가)
(156,683)

582,163

재고자산의 증가
(1,107,426)

(686,275)

기타자산의 증가
(208,333)

(232,079)

매입채무의 증가(감소)
(277,383)

1,250,595

미지급금의 증가
328,290

371,821

기타부채의 증가(감소)
1,600,044

(318,944)

기타금융부채의 감소
(11,946)

(5,774)

순확정급여부채의 감소
(617,864)

(685,658)

퇴직금의 지급
(87,866)

(191,816)

충당부채의 감소
(3,033,915)

(2,367,358)

금융업채권의 변동
(8,493,115)

(4,552,802)

운용리스자산의 증가
(3,812,572)

(2,920,535)

기타 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(26,535)

68,502

영업으로부터 창출된 현금흐름

2,687,314

6,088,686

(2) 당기 및 전기의
연결
현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

차입금 및 사채의 유동성 대체
16,462,173
13,198,648

유형자산의 본계정 대체
3,244,243
3,224,076

무형자산의 본계정 대체
133,398
140,905

공공기여 이행협약 미지급금의 증가
950,745

-

(3) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
현금흐름변동
비현금 변동
기말

유동성 대체
환율변동효과
할인차금
기타(*)

단기차입금
(유동성분류 포함)
26,354,777
(15,027,248)
16,462,173
443,419
89,217
26,913
28,349,251

장기차입금
9,985,250
6,212,410
(5,219,946)
224,316
15,039
19
11,217,088

사채
36,956,114
15,357,326
(11,242,227)
695,624
38,977
-
41,805,814

(*)
기타증감액은 타계정대체 등으로 구성되어 있음.

전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
현금흐름변동
비현금 변동
기말

유동성 대체
환율변동효과
할인차금
기타(*)

단기차입금
(유동성분류 포함)
23,058,201
(10,137,072)
13,198,648
408,544
82,553
(256,097)
26,354,777

장기차입금
12,488,137
439,697
(2,669,011)
237,897
(5,242)
(506,228)
9,985,250

사채
36,454,192
10,198,316
(10,529,637)
794,741
38,502
-
36,956,114

(*)
기타증감액은 매각예정부채로의 재분류 등으로 구성되어 있음.

37. 위험관리

(1) 자본위험관리
연결실체는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.

한편, 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

총부채

118,146,466

106,759,742

총자본

76,365,754

73,896,010

부채비율
154.7%
144.5%

(2) 금융위험관리
연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(가)
시장위험
연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이자율과 외환위험을 관리하기 위해 파생상품계약 등을 체결하여 위험회피수단으로 사용하고 있습니다.

①
환위험관리
연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다.

연결실체는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고, 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.

당기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

환종
5% 상승시
5% 하락시

USD
1,315
(1,315)

EUR
(20,852)
20,852

JPY
(8,319)
8,319

(*)
상기 민감도 분석은 당기말 현재 재무상태표에 포함되어 있는 화폐성 자산ㆍ부채 및 파생상품 자산ㆍ부채를 대상으로 이루어졌으며, 환율변동에 따른 매출액, 매출원가 등 손익계산서 항목을 대상으로 하고 있지 않음.

②
이자율위험관리
연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험을 관리하기 위해 단기차입금의 경우에는 고정이자율 차입금과 변동이자율 차입금의 적절한 균형을 유지하고, 장기차입금의 경우에는 미래 현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 고정금리차입을 원칙으로 하고 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 연결실체는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.

당기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
1% 상승시
1% 하락시

현금및현금성자산

18,739
(18,739)

당기손익-공정가치측정금융자산

(6,606)
6,944

장단기금융상품

6,779
(6,779)

차입금 및 사채

(128,245)
128,245

한편, 회사의 금융업을 영위하는 종속기업인 현대카드(주)와 현대캐피탈(주)는 이자율위험에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 최대의 손실가능금액을 의미하는 VaR를 이용하여 이자율위험을 관리하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재
VaR로

측정한 이
자율 위험 금액은 각각

159,980

백만원
및

134,366백만원입니다.

③
가격위험

연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재공정가치로 평가하는
당기손익-공정가치측정금융자산
및
기타포괄손익-공정가치측정금융자산은
각
각
94,656백만원
및
1,917,496백만원
입니다
.

(나)
신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들이기 때문에 신용위험은 제한적입니다.
주석39
의
지급보증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타
내고
있습니다.

한편,
회사
의 금융업을 영위하는 종속
기업인
현대카드(주)와 현대캐피탈(주
)
는
금융업채권 관련하여 자체적으로 산출한 내부신용등급에 따라 신용건전성을 분류하고 있으며, 차주에 따른 신용위험 집중도를 관리하고 있습니다. 당기말 현재 신용위험 집중도는 가계
91%,
기업
9%
입니다.

(다)
유동성위험
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

연결실체는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인연구개발투자에 대응하기
위해
적정 수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.
또한,예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다.

한편, 당기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
명목현금흐름

1년 이내
1년 초과~
5년 이내
5년 초과
계

무이자부부채
14,533,075
647,504
226,206
15,406,785

이자부부채
30,099,101
49,814,632
6,751,232
86,664,965

금융보증금액
1,123,035
18,649
10,278
1,151,962

상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(3) 파생상품

연결실체는 환율변동으로 인한 화폐성 외화자산ㆍ부채의 공정가액변동위험 및 예상수출
거래에 따른 미래현금흐름의 변동위험

을 회피하기 위하여 통화선도, 통화옵션, 통화스왑, 이자율스왑 등의 파생금융상품을 이용하고 있습니다.

연결실체는 당기말 및 전기말 현재 현금흐름 위험회피회계처리가 적용된 파생상품의평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분의

평가손실
28,383

백만원
과

평가손실 62,953
백만원
을 각각 기타포괄손익누계액으로
처리하고 있습니다.

현금흐름 위험회피와 관련하여 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당기말로부
터

117개월
이내입
니다
.

연결실체는 현금흐름 위험회피회계처리가 적용되는 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적이지 못한 부분과 현금흐름 위험회피회계처리가 적용되지 않은 기타 파생상품의 평가손익은 전액 당기손익으로
처리하고 있으며, 이와 관련하여 당기와 전기 중 연결실체가 인식한 순손익(세전
)은 각각
평가이익 240,206백만원
과 평가이익 206,019백만원
입니다
.

한편,

회사
의
금융업을 영위하는 종속기업인 현대카드(주)와 현대캐피탈(주
)
는
이자율스왑 및 통화스왑을 이용하여 시장이자율 변동이나 환율변동 등으로 인한 차입금 및 사채 등의 미래 현금흐름 변동위험을 회피하고 있으며, 당기말 현
재
평균위험회피비율은
100%
입니다.

38. 특수관계자 등 거래

연결실체 내의 거래와 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다.

(1) 당기 중 연결실체와 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 영업상 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

유의적인 영향력을
 행사하는 기업
과
 그 종속기업

현대모비스(주)
967,724
13,997
7,026,246
69,854

Mobis Alabama, LLC
179,952
4,220
1,463,259
16,521

Mobis Automotive Czech s.r.o.
-
514
1,499,675
7,228

Mobis India, Ltd.
12,279
6,002
1,144,736
21,526

Mobis Parts America, LLC
59,520
3,399
962,301
696

Mobis Module CIS, LLC
-
338
432,428
-

Mobis Parts Europe N.V.
17,522
5,499
409,133
-

기타
33,630
2,136
1,009,179
23,024

공동기업 및
 관계기업
기아자동차(주)
1,090,223
667,705
168,907
688,919

Kia Motors Russia LLC
1,136,574
-
-
-

Kia Motors Slovakia s.r.o.
122,710
252
488,346
-

Kia Motors Mexico S.A de C.V.
97
12,876
528,950
-

BHMC
452,376
31,523
144,335
-

HMGC
2,994
16
59,639
44,847

현대위아(주)
139,092
2,314
1,258,211
48,576

기타
965,766
57,385
3,833,178
1,901,640

기타 특수관계자
8,124
5,894
98
5

대규모기업집단 계열회사
1,158,010
182,994
7,559,328
1,148,542

전기 중 연결실체와 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 영업상 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

유의적인 영향력을
 행사하는 기업
과
 그 종속기업

현대모비스(주)
855,899
11,882
5,779,338
63,730

Mobis Alabama, LLC
150,932
-
1,170,562
11,510

Mobis Automotive Czech s.r.o.
-
650
1,595,879
12,925

Mobis India, Ltd.
9,309
2,547
1,089,584
5,076

Mobis Parts America, LLC
36,758
3,091
784,401
647

Mobis Module CIS, LLC
-
332
413,903
-

Mobis Parts Europe N.V.
16,954
882
400,752
33

기타
25,819
1,991
953,435
17,171

공동기업 및
 관계기업
기아자동차(주)
1,232,262
648,081
179,658
505,812

Kia Motors Russia LLC
1,064,764
-
-
-

Kia Motors Slovakia s.r.o.
119,781
79
563,662
-

Kia Motors Mexico S.A de C.V.
1,048
4,359
658,066
-

BHMC
461,444
46,526
36,535
-

HMGC
3,032
-
12,886
14,654

현대위아(주)
265,199
2,622
1,368,294
3,870

기타
896,981
51,195
3,425,538
1,775,624

기타 특수관계자
2,454
6,307
114
5

대규모기업집단 계열회사
948,967
162,448
7,017,992
1,357,505

(2) 당기말 현재 연결실체와 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
채권(*1,2)
채무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

유의적인 영향력을
 행사하는 기업
과
 그 종속기업

현대모비스(주)
180,627
8,774
1,240,307
260,458

Mobis Alabama, LLC
6,835
-
112,964
12

Mobis Automotive Czech s.r.o.
-
369
110,024
-

Mobis India, Ltd.
3,381
-
118,413
2

Mobis Parts America, LLC
14,033
89
85,048
-

Mobis Module CIS, LLC
-
36
32,457
-

Mobis Parts Europe N.V.
1,671
3,033
32,294
-

기타
5,709
719
78,094
4,187

공동기업 및
 관계기업
기아자동차(주)
467,458
325,290
46,735
175,515

Kia Motors Russia LLC
145,459
326
-
-

Kia Motors Slovakia s.r.o.
8,312
1,028
30,354
89

Kia Motors Mexico S.A de C.V.
33
4,645
77,306
366

Kia Motors America, Inc.
-
84,127
1,275
20,455

BHMC
156,728
76,174
6,215
820

HMGC
16
19,894
6,957
37,188

현대위아(주)
28,289
14,729
151,717
55,728

기타
302,208
115,063
492,506
695,803

기타 특수관계자
87
520
10
1

대규모기업집단 계열회사
214,074
78,281
845,699
344,282

(*1)
당기말 현재 특수관계자 채권에 대하여 손실충당금 26,889백만원을 설정하고 있으며, 당기 중 인식된 손상차손은 1,895백만원임.

(*2)

당기말 현재 종속기업인 현대카드(주)가 맺고 있는 기업구매전용카드계약의 미결제금액
인
21,22
7
백만원
이 포함되어 있으며, 당기 중 사용금액과 상환금액은 각각 307,706백만원, 304,492백만원임.

전기말 현재 연결실체와 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
채권(*1,2)
채무

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

유의적인 영향력을
 행사하는 기업
과
 그 종속기업

현대모비스(주)
157,633
11,050
1,161,047
279,775

Mobis Alabama, LLC
13,694
-
97,661
33

Mobis Automotive Czech s.r.o.
2
210
128,210
-

Mobis India, Ltd.
1,061
3
148,002
15

Mobis Parts America, LLC
7,568
93
64,274
-

Mobis Module CIS, LLC
-
33
39,281
-

Mobis Parts Europe N.V.
1,671
3,317
42,412
-

기타
4,152
143
61,323
4,770

공동기업 및
 관계기업
기아자동차(주)
358,664
313,353
36,681
178,582

Kia Motors Russia LLC
104,433
103
-
-

Kia Motors Slovakia s.r.o.
9,253
131
20,711
282

Kia Motors Mexico S.A de C.V.
80
13,981
123,784
827

Kia Motors America, Inc.
-
77,713
1,212
19,478

BHMC
170,547
62,236
-
30

HMGC
-
13,021
8,716
6,619

현대위아(주)
34,382
17,306
189,044
71,059

기타
230,506
106,395
393,649
738,903

기타 특수관계자
404
558
9
2

대규모기업집단 계열회사
223,834
25,370
928,550
333,227

(*1)

전기말 현재 특수관계자 채권에 대하여 손실충당금
24,993
백만원을 설정하고 있으며,
전기 중 인식된 손상
차손은
2,974
백만원임.

(*2)
전기말 현재 종속기업인 현대카드(주)가 맺고 있는 기업구매전용카드계약의 미결제금액인 18,013백만원이 포함되어 있으며, 전기 중 사용금액과 상환금액은 각각 283,929백만원, 278,863백만원임.

(3) 당기 중 연결실체와 특수관계자와의 중요한 자금거래 및 출자거래

내역은 다음과같습니다.

(외화단위 : 천, 원화단위 : 백만원)

구분
자금대여
자금차입
지분취득
출자

통화
대여
회수
통화
차입
상환
통화
금액
통화
금액

공동기업 및 관계기업
CNY
40,000
-
-
-
-
-
-
KRW
588,541

전기 중 연결실체와 특수관계자와의 중요한 자금거래 및 출자거래

내역
은 다음과 같습니다.

(외화단위 : 천, 원화단위 : 백만원)

구분
자금대여
자금차입
지분취득
출자

통화
대여
회수
통화
차입
상환
통화
금액
통화
금액

공동기업 및 관계기업
CNY
80,000
-
-
-
-
-
-
KRW
61,772

연결실체가 당기 및 전기 중 특수관계자로부터 수령한 배당금은 각각 182,613백만원과 168,811백만원이며, 특수관계자에게 지급한 배당금은 각각 277,504백만원과 272,961백만원입니다.

연결실체는 당기 중 관계기업인 현대차증권(주)과 2,907,400백만원의 기타금융자산 등을 거래하였으며, 당기말 현재 1,120,000백만원을 보유 중입니다.

(4) 등기임원 및 미등기임원에 대한 당기와 전기의 분류별 보상금액과 총 보상금액의내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

단기종업원급여
274,556
218,620

퇴직급여
47,280
34,087

기타장기급여
1,147
606

계
322,983
253,313

(5) 연결실체는 당기말 현재 특수관계자를 위한 지급보증이 있습니다.

39. 우발부채 및 약정사항

(1) 당기말 현재 연결실체가 종속기업을 제외한 특수관계자 등의 채무 등에 대해 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

상대방
국내보증금액
해외보증금액(*)

관계기업
128,050
195,831

기타
16,493
998,123

계
144,543
1,193,954

(*)
외화 지급보증금액은 보고기간종료일 현재의 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 환산한 금액임.

(2)
당기말 현재 연결실체는 국내 및 해외 소송사건에 피소되어 계류 중에 있습니다. 또한,
연결실체
는 제조물책임(Product Liability) 등과 관련하여 진행 중인 소송사건에 계류 중에 있으며 이로 인하여 발생할 수 있는 잠재적 손실에 대비하여 보상보험에 가입하고 있습니다. 또
한 당기말 현재 연결실체는 세타2 엔진 리콜과 관련하여
국내외 관계기관의
조사를 받고 있으며, 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다
. 한편, 당기말 현재 연결실체는 통상임금 관련 소송이 진행 중입니다. 연결실체는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

(3)
당기말 현재 연결실체의 차입금 및 임대보증금 등과 관련하여 유형자산에 대해 채권최고액
765,375백만원의
전세권
등이 설정되어 있습니다.
또한, 당기말 현재 연결실체의 차입금, 계약이행 및 보증담보 등과 관련하여 기아자동차(주) 주식
213,466
주 등이 관련 금융기관 등에 담보로 제공되어 있으며, 예금, 어음 및 수표 등이 담보로 제공되어 있습니다.
한편, 일부 해외종속기업의 경우 상기에 포함된 담보제공자산이외에 금융업채권 등이 차입금과 관련하여 담보 제공되어 있습니다.

(4) 당기말 현재 연결실체는 국민은행 등 다수의 금융기관과 당좌대출, 일반대출 및 무역금융 등의 여신 약정을 체결하고 있으며, 이의 총 한도는
미
화

246
억달러
상당액및

62,228
억원
입니다.

(5)
당기말 현재 종속기업인 현대캐피탈(주)와 현대카드(주)는 일부 차입부채에 대해 채권자의 신용보강을 위하여 트리거(Trigger) 조항을 포함한 약정을 맺고 있습니다. 이로 인해 현대캐피탈(주)와 현대카드(주)의 신용등급이 일정 수준 이하로 하락할 경우, 해당 차입부채에 대해 조기상환을 실시하거나 채권자와의 계약이 정지 또는 해지될 수 있습니다.

(6) 당기말 현재 종속기업인 현대카드(주)와 현대캐피탈(주)는 임차중인 사옥과 관련하여 임대인이 부동산을 임의 매각하고자 하는 경우, 또는 임대차 계약상 임대차 개시일로부터 4년 5개월이 되는 시점에 우선매수권을 행사할 수 있습니다.

(7)
당기말 현재
회사
는 타 투자자가 보유하고 있는 종속기업인 현대캐피탈(주) 주식과 관련하여 제3자와 총수익스왑계약을 체결하고 있습니다.

(8) 당기말 현재
회사
는 종속기업인 현대카드(주) 주식 및 관계기업인 현대커머셜(주)주식과 관련하여 타 투자자와 주주협약을 체결하고 있습니다. 타 투자자의 주식을 매입할 수 있는 콜옵션과 타 투자자가 보유하고 있는 주식을
회사
에 처분할 수 있는 풋옵션이 발생할 수 있는 조항이 포함되어 있습
니다.

(9)
회사는 글로벌비즈니스센터(GBC) 신축공사 관련하여 1,408,220백만원을 투자하기로 약정한 바 있으며, 또한
2019년 12월
서울시와 신축사업에 따른 공공기여 이행 협약에 따라 당기말 현재
관련
부채로 950,745백만
원을 인식하였습니다.

(
10
)
당기말
및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

장단기금융상품
959,783
936,606

현금및현금성자산
173,602
329,296

기타금융자산
7,963
7,770

계
1,141,348
1,273,672

40. 부문정보

(1) 연결실체의 영업부문은 차량, 금융, 기타로 구성되어 있습니다. 차량부문은 완성차를 생산하여 최종소비자에게 판매하고 있으며, 금융부문은 차량 할부금융 및 결제대행업무 등을 영위하고 있습니다. 기타 부문은 철도차량 제작, 특장제품 생산, 연구개발 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당기의
연결실
체가
영위
하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
차량
금융
기타
연결조정
계

총매출액
127,898,539
16,735,027
8,794,298
(47,681,442)
105,746,422

내부매출액(*)
(45,411,843)
(708,571)
(1,561,028)
47,681,442
-

순매출액
82,486,696
16,026,456
7,233,270
-

105,746,422

영업이익
2,618,009
887,983
99,471
42
3,605,505

(*)
내부매출액은 연결실체 내 부문간 내부매출을 포함하고 있음.

전기
의
연결실
체가
영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
차량
금융
기타
연결조정
계

총매출액
114,448,752
15,284,427
7,954,215
(40,874,785)
96,812,609

내부매출액(*)
(39,183,338)
(326,223)
(1,365,224)
40,874,785
-

순매출액
75,265,414
14,958,204
6,588,991
-
96,812,609

영업이익
1,062,241
746,612
105,295
508,017
2,422,165

(*)
내부매출액은 연결실체 내 부문간 내부매출을 포함하고 있음.

(3) 당기말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
차량
금융
기타
연결조정
계

자산총계
107,555,519
93,803,198
8,541,669
(15,388,166)
194,512,220

부채총계
42,249,145
80,509,835
5,579,715
(10,192,229)
118,146,466

차입금 및 사채
7,628,244
72,788,608
2,776,867
(1,821,566)
81,372,153

전기말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
차량
금융
기타
연결조정
계

자산총계
100,302,183
85,725,929
7,930,963
(13,303,323)
180,655,752

부채총계
36,885,305
73,323,028
5,041,081
(8,489,672)
106,759,742

차입금 및 사채
6,995,268
65,215,856
2,547,523
(1,462,506)
73,296,141

(4) 당기의

연결실
체가
위치한
지역에 따른 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
대한민국
북미
아시아
유럽
기타
연결조정
계

총매출액
60,224,554
44,037,504
10,648,377
35,586,939
2,930,490
(47,681,442)
105,746,422

내부매출액
(22,356,765)
(8,066,819)
(407,565)
(16,850,142)
(151)
47,681,442

-

순매출액
37,867,789
35,970,685
10,240,812
18,736,797
2,930,339
-

105,746,422

전기의

연결실
체가
위
치한 지역에 따른 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
대한민국
북미
아시아
유럽
기타
연결조정
계

총매출액
53,587,031
37,500,229
9,787,259
33,959,206
2,853,669
(40,874,785)
96,812,609

내부매출액
(16,835,175)
(6,791,173)
(461,954)
(16,786,135)
(348)
40,874,785
-

순매출액
36,751,856
30,709,056
9,325,305
17,173,071
2,853,321
-
96,812,609

(5) 당기말 및 전기말 현재 지역별 비유동자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

대한민국
32,022,342
30,267,888

북미
2,588,893
2,175,054

아시아
1,527,181
1,106,064

유럽
1,962,133
1,891,626

기타
449,771
410,601

소계
38,550,320
35,851,233

연결조정
(280,806)
(194,908)

계(*)
38,269,514
35,656,325

(*)
유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계액임.

(6) 당기 및 전기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

41. 건설계약

(1) 당기말 및 전기말 현재 진행중인 공사관련 원가, 손익 및 청구공사 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

누적발생원가
10,298,750
9,305,321

누적이익
271,874
591,321

누적공사수익(미성공사) 합계
10,570,624
9,896,642

진행청구액
10,175,567
9,331,926

미청구공사
1,171,029
1,110,972

초과청구공사
775,972
546,256

유보금(*)
95,404
71,729

(*)

연결재무상태표 상 장기
성
매출채권으로 계상하고 있음.

(2) 당기말
현재
연결실체의 기타영업부문에 해당하는 현대로템(주)의 진행 중인 계약과 관련하여 추정총계약수익 및 추정총계약원가
가
변동되었고, 이에 따라 당기와 미래손익 및 미청구공사에 영향을 미치는 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
금액

추정총계약수익의 변동
507,421

추정총계약원가의 변동
837,223

당기손익에 미치는 영향
(325,794)

미래손익에 미치는 영향
(4,008)

미청구공사의 변동
(182,127)

공사손실충당부채
178,923

당기와 미래손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당기말까지 발생한 상황에 근거하여추정한 총계약원가와 당기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다.

(3)
당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전연도 연결실체 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다.

42.

보고기간 후 중요한 사건

(1)
연결실체는

당
기말 현재 공동기업으로 분류하고 있는 사천현대기차유한공사(CHMC) 의 추가 지분 50%를 2020년 1월 19일 취득 완료하였으며, 이에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.

(2) 회사의 종속기업인 현대로템(주)는 보고기간말 이후 인력조정 및 경영효율화를 위하여 희망퇴직자를 모집하는 구조조정 계획을 공고 및 실행하였습니다.

(3) 회사의 종속기업인 현대로템(주)는 보고기간말 이후 현대모비스와 의왕연구소 내 토지와 건물의 매각계약을 3월 중 체결할 예정입니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 52 기 2019.12.31 현재

제 51 기 2018.12.31 현재

제 50 기 2017.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 52 기

제 51 기

제 50 기

자산

유동자산

22,346,792

22,325,069

23,299,445

현금및현금성자산

382,000

194,203

108,022

단기금융상품

5,793,630

6,478,598

6,525,813

기타금융자산

6,983,208

7,444,315

10,031,050

매출채권

4,733,426

3,868,219

2,897,096

기타채권

1,118,882

1,163,329

1,005,590

재고자산

3,065,329

2,863,652

2,388,345

기타자산

270,317

267,367

314,461

매각예정비유동자산

45,386

29,068

비유동자산

51,810,427

47,417,439

46,831,205

장기금융상품

682,334

186

228

기타금융자산

2,359,601

1,795,026

2,081,261

장기성매출채권

20,449

13,858

14,481

기타채권

475,659

498,246

957,935

유형자산

24,413,350

22,904,948

22,214,136

투자부동산

143,237

156,206

161,057

무형자산

4,270,089

3,915,129

3,711,879

종속기업,공동기업 및 관계기업투자

18,416,453

17,533,271

17,634,852

이연법인세자산

862,064

593,437

55,376

사용권자산

148,128

기타자산

19,063

7,132

자산총계

74,157,219

69,742,508

70,130,650

부채

유동부채

15,148,868

12,737,313

10,360,637

매입채무

4,349,005

4,134,287

3,001,351

미지급금

3,275,483

3,016,119

2,838,054

단기차입금

3,293,370

2,283,963

1,577,585

유동성장기부채

648,368

323,129

당기법인세부채

207,081

55,426

42,092

충당부채

1,936,640

1,855,748

810,756

기타금융부채

12

785

186

리스부채

49,478

기타부채

1,389,431

1,067,856

2,090,613

비유동부채

5,089,342

4,429,408

5,545,595

장기성미지급금

825,824

사채

299,617

299,405

299,196

장기차입금

676,957

971,688

1,390,448

순확정급여부채

320,843

329,919

61,747

충당부채

2,521,136

2,522,362

3,729,129

기타금융부채

2,546

33

47

리스부채

90,213

기타부채

352,206

306,001

65,028

부채총계

20,238,210

17,166,721

15,906,232

자본

자본금

1,488,993

1,488,993

1,488,993

자본잉여금

4,012,033

4,009,870

4,009,870

기타자본항목

(1,516,817)

(1,155,244)

(1,640,095)

기타포괄손익누계액

64,476

94,617

480,092

이익잉여금

49,870,324

48,137,551

49,885,558

자본총계

53,919,009

52,575,787

54,224,418

부채와자본총계

74,157,219

69,742,508

70,130,650

손익계산서

제 52 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 51 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 50 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 52 기

제 51 기

제 50 기

매출액

49,155,693

43,160,108

41,604,869

매출원가

40,324,396

36,403,490

32,620,835

매출총이익

8,831,297

6,756,618

8,984,034

판매비와관리비

7,251,133

6,815,940

6,820,587

영업이익(손실)

1,580,164

(59,322)

2,163,447

종속기업및관계기업투자손익

181,110

(191,079)

(233,405)

금융수익

1,562,521

1,076,260

1,526,011

금융비용

144,315

198,306

686,688

기타수익

866,840

913,634

1,053,287

기타비용

856,427

831,239

745,592

법인세비용차감전순이익

3,189,893

709,948

3,077,060

법인세비용

357,604

295,007

525,741

당기순이익

2,832,289

414,941

2,551,319

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

보통주 기본주당이익 (단위 : 원)

10,749

1,536

9,478

1우선주 기본주당이익 (단위 : 원)

10,793

1,586

9,528

희석주당이익 (단위 : 원)

보통주 희석주당이익 (단위 : 원)

10,749

1,536

9,478

1우선주 희석주당이익 (단위 : 원)

10,793

1,586

9,528

포괄손익계산서

제 52 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 51 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 50 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 52 기

제 51 기

제 50 기

당기순이익

2,832,289

414,941

2,551,319

기타포괄손익

(66,326)

(532,103)

172,892

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(79,161)

(531,095)

8,299

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익

(44,270)

(102,669)

확정급여제도의 재측정요소

(34,891)

(428,426)

8,299

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

12,835

(1,008)

164,593

매도가능금융자산 평가손익

186,980

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익

12,835

(1,008)

(22,387)

총포괄손익

2,765,963

(117,162)

2,724,211

자본변동표

제 52 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 51 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 50 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2017.01.01 (기초자본)

1,488,993

4,009,870

(1,640,095)

315,499

48,405,444

52,579,711

회계기준의 변경

조정 후 금액

배당

(1,079,504)

(1,079,504)

자기주식 취득

자기주식 처분

자기주식 소각

매도가능금융자산 평가손익

186,980

186,980

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익

(22,387)

(22,387)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익

확정급여제도의 재측정요소

8,299

8,299

당기순이익

2,551,319

2,551,319

2017.12.31 (기말자본)

1,488,993

4,009,870

(1,640,095)

480,092

49,885,558

54,224,418

2018.01.01 (기초자본)

1,488,993

4,009,870

(1,640,095)

480,092

49,885,558

54,224,418

회계기준의 변경

(293,309)

293,309

조정 후 금액

1,488,993

4,009,870

(1,640,095)

186,783

50,178,867

54,224,418

배당

(1,076,734)

(1,076,734)

자기주식 취득

(454,735)

(454,735)

자기주식 처분

자기주식 소각

939,586

(939,586)

매도가능금융자산 평가손익

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익

(1,008)

(1,008)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익

(91,158)

(11,511)

(102,669)

확정급여제도의 재측정요소

(428,426)

(428,426)

당기순이익

414,941

414,941

2018.12.31 (기말자본)

1,488,993

4,009,870

(1,155,244)

94,617

48,137,551

52,575,787

2019.01.01 (기초자본)

1,488,993

4,009,870

(1,155,244)

94,617

48,137,551

52,575,787

회계기준의 변경

조정 후 금액

배당

(1,063,331)

(1,063,331)

자기주식 취득

(458,031)

(458,031)

자기주식 처분

2,163

96,458

98,621

자기주식 소각

매도가능금융자산 평가손익

현금흐름위험회피 파생상품 평가손익

12,835

12,835

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익

(42,976)

(1,294)

(44,270)

확정급여제도의 재측정요소

(34,891)

(34,891)

당기순이익

2,832,289

2,832,289

2019.12.31 (기말자본)

1,488,993

4,012,033

(1,516,817)

64,476

49,870,324

53,919,009

현금흐름표

제 52 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

제 51 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 50 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

(단위 : 백만원)

제 52 기

제 51 기

제 50 기

영업활동으로 인한 현금흐름

4,654,511

1,659,219

4,721,004

영업으로부터 창출된 현금흐름

3,809,833

1,367,025

4,491,460

당기순이익

2,832,289

414,941

2,551,319

조정

3,449,795

4,094,850

3,470,836

영업활동으로 인한 자산·부채의 변동

(2,472,251)

(3,142,766)

(1,530,695)

이자의 수취

277,444

360,805

257,351

이자의 지급

(132,884)

(142,051)

(132,668)

배당금의 수취

1,150,356

691,099

988,286

법인세의 납부

(450,238)

(617,659)

(883,425)

투자활동으로 인한 현금흐름

(3,928,537)

(769,633)

(3,610,261)

단기금융상품의 순증감

3,360

44,893

(73,133)

기타금융자산(유동)의 순증감

487,320

2,603,653

62,466

기타채권의 증가

(31,902)

(39,961)

(207,226)

기타채권의 감소

30,066

70,027

195,882

장기금융상품의 증가

(3,366)

(197)

장기금융상품의 감소

2,825

42

기타금융자산(비유동)의 증가

(555,791)

(74,760)

(53,514)

기타금융자산(비유동)의 감소

1,261

82,823

44,211

유형자산의 취득

(1,776,500)

(1,993,920)

(2,031,993)

유형자산의 처분

57,168

79,133

94,307

투자부동산의 처분

4,344

무형자산의 취득

(1,491,369)

(1,442,606)

(1,275,907)

무형자산의 처분

1,683

1,140

1,957

매각예정비유동자산의 처분

43,830

종속기업, 공동기업 및 관계기업투자의 취득

(701,466)

(100,097)

(367,114)

재무활동으로 인한 현금흐름

(538,177)

(803,405)

(1,090,742)

단기차입금의 순증감

1,042,608

728,055

(191,775)

장기차입금 및 사채의 차입

180,528

리스부채의 상환

(59,438)

자기주식의 취득

(458,031)

(454,735)

배당금의 지급

(1,063,316)

(1,076,725)

(1,079,495)

현금및현금성자산의 증가(감소)

187,797

86,181

20,001

기초의 현금및현금성자산

194,203

108,022

88,021

기말의 현금및현금성자산

382,000

194,203

108,022

이익잉여금처분계산서

제52(당)기

2019년

0
1월
0
1일

부터
제51(전)기

2018년

0
1월
0
1일

부터

2019년 12월 31일
까지
2018년 12월 31일
까지

처분확정일

2020년
0
3월 19일

처분확정일

2019년
0
3월 22일

(단위 : 백만원)

과 목
당기
전기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)

2,534,092

(936,132)

1. 전기이월미처분이익잉여금
1,017

1,024

2. 중간배당
(263,029)

(265,883)

3. 확정급여제도의 재측정요소
(34,891)

(428,426)

4. 자기주식 소각
-

(939,586)

5. 회계기준의 변경
-

293,309

6. 투자주식의 처분
(1,294)

(11,511)

7. 당기순이익
2,832,289

414,941

II. 임의적립금이입액

-

1,737,450

1. 연구및인력개발준비금
-

793,650

2. 기술개발적립금
-

943,800

III. 이익잉여금처분액

2,533,089

800,301

1. 연구및인력개발준비금
795,800

-

2. 기술개발적립금
946,800

-

3. 배당금
790,489

800,301

IV. 차기이월미처분이익잉여금

1,003

1,017

5. 재무제표 주석

제52기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제51기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

현대자동차주식회사

1. 회사의 개요

현대자동차주식회사(이하 '회사')는 1967년 12월에 설립되어 자동차와 자동차부품의제조 및 판매 등의 사업을 운영하고 있습니다.

회사는 1974년 6월에 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였으며,런던증권거래소 및 룩셈부르크증권거래소에 주식예탁증서가 상장되어 있습니다.

당기말 현재 회사의 주요주주(보통주)의 현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수
지분율(%)

현대모비스(주)
45,782,023
21.43

정몽구
11,395,859
5.33

2. 재무제표 작성기준 및
유의적
회계정책

(1) 재무제표 작성기준
회사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 회사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 원가법으로 회계처리하고 있습니다.

재무제표 작성에 적용된
유의적
회계정책은 아래에 기술되어 있으며,
당기 재무제표를 작성하기 위하여 채택한
유의적
회계정책은

아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을
제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(가)
당기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은다음과 같습니다.

회사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호
'리스'
를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 회사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.

①
리스의 정의

종전에 회사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 회사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.

기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 회사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 회사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호
'리스'
와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.

리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 회사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 회사는 리스이용자에 해당하는 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아
회계처리하
였
습니다.

②
리스이용자

회사는
토지, 건물 등
을 리스하고 있습니다. 회사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 회사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.

그러나 회사는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 회사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
토지
건물 등
합계

당기말
2,452
145,676
148,128

회사는 리스부채를 재무상태표에서 별도로 표시합니다.

㉮
유의적인 회계정책 
회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 회사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.

㉯
경과 규정
전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 회사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식합니다(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 회사는 다른 모든 리스에 이 방법을 적용합
니다.

비
교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와
관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다.

회사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.

ㆍ

리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.

ㆍ

소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않습니다.

ㆍ

최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.

ㆍ

계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.

③
리스제공자

회사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 회사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다. 회사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 

④
재무제표에 미치는 영향

㉮ 전환시점에 미치는 영향

기업회계기준서 제1116호의 전환시점
에,
회사는
사용권자
산 및 리스부채 등을 추가로 인식하였으며,
이익잉여금 효과는 없습니다.

전환시점에
영향을 미치는
사용권자산의 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 1월 1일

사용권자산

리스부채
99,226

선급리스료
7,983

계
107,209

운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 회사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 2.17%입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 1월 1일

전기말(2018년 12월 31일) 운용리스 약정
104,587

2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액
100,812

- 소액 기초자산 리스 및 전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용
1,586

2019년 1월 1일에 인식한 리스부채
99,226

㉯
전환기간에 미치는 영향

기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 회사는 당기말 현재 사용권자산으로 148,128백만원을 인식하였고, 리스부채로 139,691백만원을 인식하였습니다. 또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 회사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 회사는 이 리스에 대하여 2019년 12월 31일로
종료되는 기간
동안
감가상각비
60,551
백만원
, 이자비용 2,711백만원을 인식하였습니다.

(나

) 제정.공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제.개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 회사는 재무제표 작성시 다음의
제
.개정

기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다
.

다음의 제.개정 기준서는 회사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

- 재무보고를 위한 개념체계 개정
- 사업의 정의 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정)
- 중요성의 정의 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 개정)
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'

회사는 상기에 열거된
제.개정
사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

한편, 회사의 정기주주총회 제출용 재무제표는

2020년 3월 3일
자
로 이사회에서

확정하였습니다.

(2) 측정기준
회사의 재무제표는 주석에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
역사적 원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.

(3) 수익인식

회사는 기업회계기준서 제1115호에 따라 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

(가)
수행의무의 식별

회사는 자동차와 자동차부품의 제조 및 판매 등의 사업을 영위하고 있으며 고객과의 자동차 판매계약에서 자동차 판매 외 별도로 제공하는 용역은 계약을 분리하여 수행의무를 식별합니다.

(나)
한 시점에 이행하는 수행의무
회사는
재화나 용역의
판매에 따른 수익을
재화나 용역이
고객에게
통제가
이전되어 수행의무를 이행한 시점에 인식하고 있습니다. 

(다)
기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
회사가 고객과의 계약에 따라 제공하는
용역계약은
해당 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하므로 기간에 걸쳐 수행의무를 이행하는 것이고 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. 회사는 재화나 용역에 대한 통제를 기간에 걸쳐 이전하는지 판단하기 위해 고객이 기업의 수행에서 제공하는 효익을 동시에 얻고 소비하는지, 기업이 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산을 기업이 만들거나 그 자산 가치를 높이는지, 기업이 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체 용도가 없고 지금까지 수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있는지 등을 검토합니다.

(라)
거래가격의 배분
회사는 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분하였으며 각 거래에 대해 예상원가를 예측하고 적절한 이윤을 더하는 예상원가 이윤 가산 접근법 등을 사용하였습니다.

(마)
변동대가
회사는 기댓값과 가능성이 가장 높은 금액 중 회사가 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 거래가격에 포함하여 수익을 인식하였습니다.

(바)
유의적인 금융요소
고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하는 시점과 고객이 그에 대한 대가를 지급하는 시점 간의 기간이 1년 이내인 경우 유의적인 금융요소의 영향을 반영하여 약속한 대가를 조정하지 않는 실무적 간편법을 사용합니다.

(4) 외화환산

회사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제 환경의 통화인 기능통화 및 재무제표 작성을 위한 표시통화는 대한민국의 원화(KRW)입니다.

회사의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록됩니다. 매 보고기간종료일에 외화로 표시된 화폐성 항목은 보고기간종료일의 환율, 역사적원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산됩니다. 외화자산ㆍ부채의결제나 화폐성 외화자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 일부 예외를 제외하고는 발생한 기간의 당기손익으로 인식합니다.

한편, 외환손익은 관련 외환손익이 발생하게 된 거래나 사건의 성격에 따라 금융수익ㆍ비용 또는 기타수익ㆍ비용으로 분류됩니다.

(5) 금융자산

회사는 금융자산을 그 조건 및 취득목적에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산, 상각후원가측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 회사는 최초 인식시점에서 이러한 금융자산의 분류를 결정하고 있습니다. 모든 인식된 금융자산은 후속적으로 금융자산의 분류에 따라 상각후원가나 공정가치로 측정합니다.

(가)
금융자산의 분류
다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다.

ㆍ
계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유

ㆍ
금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

ㆍ
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유

ㆍ
금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

상기 이외의 모든 금융자산은 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다. 상기에 기술한 내용에도 불구하고 회사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은
취소 불가능한
선택 또는 지정을 할 수 있습니다.

ㆍ
특정 요건을 충족하는 경우 지분상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택 가능

ㆍ
당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정 가능

①
상각후원가 및 유효이자율법
유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법입니다. 금융자산의 상각후원가는 최초 인식시점에 측정한 금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초 인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산한 상각누계액을 가감한 금액에 손실충당금을 조정한 금액입니다. 금융자산의 총장부금액은 손실충당금을 조정하기 전 금융자산의 상각후원가입니다. 이자수익은 상각후원가와 기타포괄손익-공정가치로 후속측정하는 채무상품에 대해 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

②
기타포괄손익-공정가치측정항목으로 분류되는 채무상품
최초 인식시점에 채무상품은 공정가치에 거래원가를 가산하여 측정합니다. 후속적으로 외화환산손익, 손상차손(환입) 및 유효이자율법에 따른 이자수익의 결과에 따른 채무상품의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식되는 금액은 채무상품이 상각후원가로 측정되었더라면 당기손익으로 인식되었을 금액과 동일합니다. 이를 제외한 채무상품의 모든 장부금액의 변동은 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 채무상품이 제거될 때 기타포괄손익으로 인식되었던 누적손익은 당기손익으로 재분류됩니다.

③
기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품 
회사는 최초 인식시점에 지분상품에 대한 투자를 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택(상품별)을 할 수 있습니다. 만일 지분상품이 단기매매항목이거나 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가인 경우에는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로의 지정은 허용되지 아니합니다.

기타포괄손익-공정가치항목에 해당하는 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식합니다. 후속적으로 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 지분상품이 처분되는 시점에 누적손익은 당기손익으로 재분류되지 않으며 이익잉여금으로 대체됩니다.

④
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정 요건을 충족하지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정합니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동으로 인한 평가손익과 해당 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익은 당기 손익으로 인식합니다.

(나)
외화환산손익
외화로 표시되는 금융자산의 장부금액은 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다.

(6) 금융자산의 손상

회사는 매출채권 등에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 기대신용손실의 금액은 매 보고기간말에 금융상품의 최초 인식 이후 관련위험의 변동을 반영하여 갱신됩니다.

회사는 매출채권 등에 대해 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 회사의 과거 신용손실 경험에 기초한 충당금 설정률표 및 개별자산에 대한 평가를 통해 추정하며, 채무자 특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.

이를 제외한 금융자산에 대해서는 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 그러나 최초 인식 후 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 회사는 금융상품의 기대신용손실을 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다.

전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실을 의미합니다. 반대로 12개월 기대신용손실은 보고기간말 후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인해 기대되는 전체기간 기대신용손실의 일부를 의미합니다.

(가)
신용위험의 유의적 증가

최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생위험과 비교합니다. 특히 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 다음의 사항을 고려하고 있습니다.

ㆍ
금융상품의 (이용할 수 있는 경우) 외부 또는 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 악화

ㆍ
그 밖의 신용위험의 유의적인 증가

(나)
채무불이행의 정의

회사는 과거 경험상
채무자가
계약이행조건을 위반한 경우 등
을
내부 신용위험관리목적상 채무불이행 사건을 구성하는 것으로 간주합니다.

(다)
신용이 손상된 금융자산

금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용은 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 발행자나
채무자의
유의적인 재무적 어려움, 채무불이행이나 연체 같은 계약위반

등에 대한관측 가능한 정보를 포함하고 있습니다.

(라
)
기대신용손실의 측정 및 인식

기대신용손실의 측정은 채무불이행 발생확률, 채무불이행시 손실률(즉 채무불이행이발생했을 때 손실의 크기) 및 채무불이행에 대한 노출액에 따라 결정됩니다. 채무불이행 발생확률 및 채무불이행시 손실률은 상기에서 기술한 바와 같이 과거정보에 기초하며 미래전망 정보에 의해 조정됩니다. 금융자산의 채무불이행에 대한 노출액은 보고기간 말 그 자산의 총장부금액을 나타
냅니다.

금융자산의 경우 기대신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다.

전기에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품에 대한 손실충당금을 측정하였으나 당기에 더는 전체기간 기대신용손실의 요건에 해당하지 않는다고 판단하는 경우에는 당기말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다(간편법 적용 대상 금융자산 제외).

모든 금융자산에 대한 손상 관련 손익은 당기손익으로 인식하며 손실충당금 계정을 통해 해당 자산의 장부금액을 조정합니다. 다만 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자의 경우에는 기타포괄손익으로 인식하여 손익누계액에 누적되며 재무상태표에서 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다.

(7) 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때에만 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 회사는당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 회사는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산을 제거하는 경우, 당해 자산의 장부금액과 수취하거나 수취할 대가의 합계의 차이를 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자를 제거하는 경우 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정한 지분상품에 대한 투자는 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류하지 않으나 이익잉여금으로 대체합니다.

(8) 재고자산

재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정합니다. 원가는 고정 및 변동제조간접비를 포함하며, 재고자산 분류별로 가장 적합한 방법으로 재고자산으로 배분되고 있으며, 이동평균법(단, 미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다.

(9) 종속기업,
공동기업
및 관계기업투자

회사는 종속기업,
공동기업
및 관계기업에 대한 투자자산에 대하여 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업,
공동기업
및 관계기업으로부터 수취하는배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(10) 유형자산

유형자산은 자산으로부터 발생하는 미래 경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 인식하며, 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가 등을 포함하고 있습니다.

회사는 토지를 제외한 유형자산에 대해서 추정 경제적 내용연수동안 정액법으로 감가상각하고 있으며, 대표 내용연수는 다음과 같습니다.

구분

대표
내용연수

건물 및 구축물
12 - 50

기계장치
6 - 15

차량운반구
6, 15

공구기구금형
6

집기비품
6

한편, 회사는 유형자산의 상각방법, 잔존가치 및 내용연수를 매
보고기간종료일
에 재검토하고 있으며, 재검토 결과 추정치의 변경이 필요한 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(11) 투자부동산

임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으며, 취득시 발생한 거래원가를 가산하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며,최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래 경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라
25~50
년 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 한편, 회사는 투자부동산의 상각방법, 잔존가치 및 내용연수를 매 보고기간종료일에 재검토하고 있으며, 재검토 결과 추정치의 변경이 필요한 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

(12) 무형자산
무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

무형자산은 사용 가능한 시점부터 추정 경제적 내용연수에 따라 정액법으로 상각비를 계상하고 있습니다. 상각기간과 상각방법은
매
보고기간종료일에

재검토하며 변경이 필요할 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
회원권과 같은 비한정 내용연수의 무형자산은 상각하지 않고
적어도 일 년에 한 번은
손상검사를 수행합니다.

연구활동에서 발생한 지출은 발생한 기간에 비용으로 인식하며, 개발활동과 관련된 지출은 무형자산(개발비)로 인식하고 관련 제품 등의 판매 또는 사용이 가능한 시점부터 경제적 내용연수에 따라 정액법으로 상각하고 있습니다.

회사의 연구 및 개발활동은 선행연구,
개발승인,
제품개발, 양산 개시의 단계로 진행됩니다. 회사는 일반적으로 제품 제원, 출시 일정, 판매 계획 등이 확정되는
개발승인단계
이후부터 개발활동으로 보아 무형자산으로 인식하며 이전 단계에서 발생한 지출은 연구활동으로 보아 발생한 기간에 비용으로 인식합니다.

회사의 무형자산별 대표 내용연수는 다음과 같습니다.

구분

대표
내용연수

개발비
3, 7

산업재산권
5 - 10

소프트웨어
6

기타무형자산

8
- 40

(13) 유ㆍ무형자산의 손상

회사는 유ㆍ무형자산의 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간종료일마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 개별 자산의 현금유입이 다른 자산이나자산집단에서의 현금유입과 거의 독립적으로 창출된다면 회수가능액은 개별 자산별로 결정하고 만약 독립적으로 창출되지 않는다면 회수가능액을 당해 자산이 속한 현금창출단위별로 결정하고 있습니다. 손상차손을 인식한 영업권 이외의 비금융자산은매 보고기간종료일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.

한편, 회사는 비한정내용연수를 가진 자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 상각하지 않고
적어도 일 년에 한 번은

손상검사를 실시하고 있습니다.

(14)
매각예정비유동자산
회사는 비유동자산(또는 처분자산집단)의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래로 주로 회수될 것이라면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 비유동자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태
에서 통상적이고 관습적인 거래조건만으로
즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주됩니다. 경영진은 자산의 매각계획을 확약해야 하며 분류시점에서 1년 이내에 매각완료요건이 충족될 것으로 예상되어야 합니다.

매각예정으로 분류된 비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액과 순공정가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다.

(15)
리스

회사는 계약의 약정시점에 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 판단합니다. 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 한다면 그 계약은 리스이거나 리스를 포함합니다. 계약이 식별되는 자산의 사용 통제권을 이전하는지를 판단할 때, 회사는 기업회계기준서 제1116호의 리스의 정의를 이용합니다.

(가) 리스이용자
리스요소를 포함하는 계약의 개시일이나 변경유효일에 회사는 계약대가를 상대적 개별 가격에 기초하여 각 리스요소에 배분합니다. 다만, 회사는 부동산 리스에 대하여 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 적용하여 리스요소와 관련된 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.

회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하며, 해당 원가는 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브 차감), 리스개설직접원가, 기초자산을 해체 및 제거하거나 기초자산이나 기초자산이 위치한 부지를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치로 구성됩니다.

사용권자산은 후속적으로 리스개시일부터 리스기간 종료일까지 정액법으로 감가상각합니다. 다만, 리스기간 종료일에 사용권자산의 소유권이 이전되거나 사용권자산의 원가에 매수선택권의 행사가격이 반영된 경우에는 유형자산의 감가상각과
동일한방식에
기초하여

기초자산의 내용연수 종료일까지 사용권자산을 감가상각합니다. 또한 사용권자산은 손상차손으로 인하여 감소하거나 리스부채의 재측정으로 인하여 조정될 수 있습니다.

리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 최초 측정합니다. 리스료는 리스의 내재이자율로 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 할인합니다. 일반적으로 회사는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 유효이자율법에 따라 상각합니다. 리스부채를 재측정할 때 관련되는 사용권자산을 조정하고, 사용권자산의 장부금액이 영(0)으로 줄어드는 경우에는 재측정 금액을 당기손익으로 인식합니다.

회사는 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 회사는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다.

(나) 리스제공자
회사가 리스제공자로서 비교기간에 적용한 회계정책은 기업회계기준서 제1116호의 규정과 다르지 않습니다. 리스제공자로서 회사는 리스약정일에 리스가 금융리스인지
운용리스인지
판단합니다. 각 리스를 분류하기 위하여 회사는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지를 전반적으로 판단합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 리스이용자에게 이전하는 경우에는 리스를 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 리스를 운용리스로 분류합니다.

(16)
차입원가

적격자산의 취득, 건설 또는 제조와 직접 관련된 차입원가는 적격자산을 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이를 때까지 당해 자산원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매될 수 있는 상태가 될 때까지상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 한편, 적격자산을 취득하기 위한 목적으로 차입한 당해 차입금의 일시적 운용에서 생긴 투자수익은 자본화가능 차입원가에서 차감하고 있으며, 기타 차입원가는 발생기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(17)
퇴직급여채무

확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에

사외적립자산의 공정가치를
차감한
금액입니다. 확정급여채무는 매년 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정됩니다.

확정급여채무의 현재가치는 관련 퇴직급여채무의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 시장수익률로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다.

보험수리적 가정의 변경 및 보험수리적 가정과 실제로 발생한 결과의 차이로 인해 발생하는 보험수리적손익
과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외)으로 구성된 순확정급여부채의 재측정요소는
재측정요소가
발생한 기간의

포괄손익계산서에 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 기타포괄손익으로 인식한
재측정요소
는 즉시 이익잉여금으로 인식하고 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 과거근무원가는
제도 변경이 발생한 기간에
즉시 손익에 반영하고,
순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다
.
확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

확정기여형 퇴직급여제도에 대한
기여금
은 종업원이 이에 대하여 지급받을 자격이 있는 용역을 제공한 때 비용으로 인식하고 있습니다.

(18)
충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식합니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간종료일 현재 최선의 추정치입니다. 충당부채는 현재의 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식하고 있습니다.

회사는 판매한 제품과 관련하여 보증수리 기간내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품 개체, 수출 제품의 하자로 인한 사고 보상을 위하여 관련 제품의 매출 시점에 충당부채를 설정하고 있습니다.

그 외

장기근속한
임직원
에게 지급하는 장기종업원급여와 관련하여 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다.

충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3 자가 변제할 것이예상되는 경우 의무이행시점에 제 3 자가 변제할 것이 거의 확실하고 그 금액을 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 당해 변제금액을 자산으로 인식하고 있습니다.

(19)
법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

(가)
당기법인세

당기 법인세부담액은 당기의 과세소득을 기초로 산정됩니다. 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익항목 및 비과세항목이나 손금불인정항목 때문에 과세소득과 손익계산서상
세전
손익은 차이가 발생합니다. 당기법인세부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여 계산합니다.
당기 미지급법인세와 선급법인세의 금액은 법인세와 관련된 불확실성이 존재하는 경우 이를 반영한 납부하거나 수취할 것으로 예상되는 세액입니다.

(나)
이연법인세

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에, 모든 차감할 일시적차이에 대하여 인식됩니다. 일시적 차이가 영업권으로부터 발생하거나, 자산과 부채의 최초 인식시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래(사업결합 제외)에서 발생하는 이연법인세자산과 부채는 인식하지 않습니다.

회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 종속기업, 관계기업에 대한 투자자산 및
공동기업
투자지분에 관한 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식합니다. 또한, 이러한 자산과 관련된 차감할 일시적차이로 인하여 발생하는 이연법인세자산은 일시적차이의 혜택을 사용할 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높고, 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높은 경우에만 인식합니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간종료일 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 부채가 결제되거나 자산이 실현되는 회계기간에 적용될 것으로 예상되는 세율을 사용하여 측정합니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간종료일 현재 회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따른 법인세효과를 반영합니다.

이연법인세자산과 부채는 회사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우 상계합니다.

(다)
당기법인세와 이연법인세의 인식

당기법인세와 이연법인세는 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나자본으로 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함합니다. 사업결합시에는 법인세효과는 사업결합에 대한 회계처리에 포함되어 반영됩니다.

(20)
자기주식
자기지분상품을 재취득하는 경우(이하
'자기주식'
) 거래원가 중 당해 자본거래에 직접 관련되어 발생하는 증분원가에 대해서는 관련된 법인세혜택을 차감한 순액을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있으며, 기타자본항목의 계정과목으로 하여 재무상태표상 총자본의 차감항목으로 표시하고 있습니다. 한편, 자기주식을 매입 또는 매도하거나 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

(21)
금융부채 및 지분상품
회사가 발행한 채무상품과 지분상품은 계약의 실질
및 금융부채와 지분상품의 정의
에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

(가)
지분상품

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다
. 회사가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로인식됩니다.
자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.

(나)
금융보증부채

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증부채는 공정가치로 최초측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되지 않았다면 다음 중 큰 금액으로 후속측정합니다.

①

기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금

②
최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

(다)
당기손익-공정가치측정금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.

그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다. 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

(
라)
상각후원가측정금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 유효이자율법은 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자비용을 배분하는 방법입니다.

(마)
금융부채의 제거
회사는 회사의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 제거되는 금융부채의 장부금액과 지급하거나 지급할 대가의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(22)
파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간종료일 현재의 공정가치로 재측정합니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이지 않다면, 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 인식시기는 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 회사는 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치 변동위험(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 외화위험(현금흐름위험회피) 등을 회피하기 위하여 특정 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

(가)
공정가치 위험회피

회사는 위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

회사가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸ㆍ매각ㆍ
종료
ㆍ행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을
더 이상 충족하지 않을 경우 위험회피회계는 전진적으로 중단됩니다.
회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(나)
현금흐름 위험회피

회사는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

과거에 기타포괄손익으로 인식하고 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 위험회피대상항목이 포괄손익계산서상
당기손익에 영향을 미치는
때
에
당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나, 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를 인식하는 경우에는 과거에 자본으로 인식한 파생상품평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에 포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 회사가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나, 위험회피수단이 소멸ㆍ매각ㆍ
종료
ㆍ행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고, 예상거래가 발생하는 시점에 당기손익으로 인식합니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

(23)
공정가치
공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 회사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다.

기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래,
기업회계기준서
제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

또한 재무보고 목적상 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 주석
18
에서 설명하는 바와 같이 공정가치측정치를 수준
1, 2 또는 3으로 분류
합니
다.

(24)
온실가스 배출권 할당 및 거래제도
회사는 배출권을 무형자산으로 분류하며 정부로부터 무상으로 할당받은 배출권은 영(0)으로 측정하고 매입한 배출권은 배출권의 취득을 위해 지급한 대가인 원가로 측정하고 있습니다. 또한 정부로부터 해당 이행연도와 관련하여 무상으로 할당받은 배출권이 당기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분한 경우에는 배출부채를 영(0)으로 측정하며, 다만 무상할당 배출권 수량을 초과하는 배출량에 대해서는 부족분에 해당하는 배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 보고기간 말 현재의 최선의 추정치로 배출부채를 측정하고 있습니다.

(25)
중요한 회계추정 및 판단
회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다.

보고기간종료일 이후 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 미칠 수 있는 유의적인 위험에 대한 주요 회계추정과 가정은 다음과 같습니다.

(가)
판매보증충당부채
회사는 제품의 보증수리 등과 관련하여 충당부채를 계상하고 있으며, 이러한 충당부채의 계산은 현재와 미래의 보증의무를 제공하기 위하여 필요하다고 판단되는 최선의 추정치를 기준으로 계상하고 있습니다.

(나)
퇴직급여채무
회사는
확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간종료일에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며,
이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율, 기대임금상승률
, 사망률
등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다.
퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

(다)
법인세
회사는 보고기간종료일 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 추정하여 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 그러나 실제 미래 최종 법인세부담은 보고기간종료일 현재 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.

(라)
금융상품의 공정가치
회사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 보고기간종료일 현재 주요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
 

(마)
유ㆍ무형자산의 내용연수
유ㆍ무형자산 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요합니다.

3. 매출채권

(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
4,777,942
23,038
3,916,760
15,819

손실충당금
(44,516)
-
(48,541)
-

현재가치할인차금
-
(2,589)
-
(1,961)

계
4,733,426
20,449
3,868,219
13,858

(2) 매출채권의 연령분석

당기말 현재 매출채권 연령분석의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
연체된 일수
손상된 채권

미연체
만기 경과후
90일 이하
만기 경과후
91일~180일

만기 경과후

180일 초과

계

총장부금액
4,697,510
25,367
1,067
77,036
4,800,980
44,516

전기말 현재 매출채권 연령분석의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
연체된 일수
손상된 채권

미연체
만기 경과후
90일 이하
만기 경과후
91일~180일

만기 경과후

180일 초과

계

총장부금액
3,778,968
76,357
11,358
65,896
3,932,579
48,541

(3) 매출채권의 양도
당기말과 전기말 현재 회사가 금융기관에 매각하였으나 금융기관이 소구권을 보유함에 따라 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 각각
2,849,948백만원및 2,123,176백만원입니다. 회사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 단기차입금으로 인식하였습니다.

(4) 당기와 전기 중 매출채권
손실충당금
변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

기초
48,541
46,049

손상차손(환입)
(2,416)
2,492

제각
(1,609)
-

기말
44,516
48,541

4. 기타채권

(1)
당기말 및 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수금
1,224,211
223,603
1,241,054
240,562

보증금
-
251,323
-
256,956

보증예치금
1,295
733
1,401
728

기타
27,398
-
31,819
-

손실충당금
(134,022)
-
(110,945)
-

계
1,118,882
475,659
1,163,329
498,246

(2) 당기와 전기 중 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

당기

전기

기초
110,945
422

손상차손
23,300
110,523

제각
(223)
-

기말
134,022
110,945

5. 기타금융자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

당기손익-공정가치측정 금융자산
6,962,030
507,778
7,441,403
162,248

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
1,849,253
-
1,627,535

상각후원가측정 금융자산

-

722
-
5,243

위험회피에 효과적인 파생상품자산
21,178
1,848
2,912
-

계
6,983,208
2,359,601
7,444,315
1,795,026

(2) 당기말 및 전기말 현재
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
내역은 다음과
 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

취득원가
장부금액
장부금액

지분상품(*)
1,779,485
1,849,253
1,627,535

(*)

단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에
기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하는
취소 불가능
한 선택권을 적용하였음.

(3)
당기말 및 전기말 현재
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
중 지분상품의
내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
당기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
장부금액

현대제철(주)(*1)
6.87
903,897
358,697
516,090

현대글로비스(주)
4.88
210,688
261,824
236,191

한국조선해양(주)(*2)
2.31
42,443
206,557
209,823

현대오일뱅크(주)
4.35
53,734
276,152
204,392

한국항공우주산업(주)(*3)
-
73,331
161,092
150,920

현대중공업지주(주)
2.13
9,018
117,270
120,046

(주)현대그린푸드
2.36
15,005
27,346
33,000

(주)케이티
0.09
8,655
6,482
7,155

현대아산(주)
1.40
22,500
2,117
2,117

현대상선(주)
0.03
9,161
351
366

기타

431,053
431,365
147,435

계

1,779,485
1,849,253
1,627,535

(*1)

의결권 있는 주식 11,405,311주
중
2,231,716
주에
대하여 제 3자와 총수익스왑 계약을 체결하였음.

(*2)
당기 중 현대중공업(주)가 한국조선해양(주), 현대중공업(주) 2개사로 물적분할 되었음.

(*3)

의결권 있는 주식
전
량에 대하여 제 3자와 총수익스왑 계약을 체결하였음.

6. 재고자산

당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

제품
1,689,300
1,565,643

반제품
348,701
317,628

재공품
325,532
314,622

원재료
519,451
467,045

저장품
178,419
192,131

미착품
3,926
6,583

계(*)
3,065,329
2,863,652

(*)

당기말 및 전기말 현재 재고자산평가충당금은

각각
15,026백만원
및 4
,710백만원

임.

7. 기타자산

당기말
및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

미수수익
70,582
-
68,537
-

선급금
123,523
-
117,583
-

선급비용
76,212
19,063
81,247
7,132

계
270,317
19,063
267,367
7,132

8. 매각예정비유동자산

당기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

차량운반구(*1)
-
16,023

종속기업(*2)
-
29,363

계
-
45,386

(*1)

당
기 중 보유중인 차량운반구에 대하여 매각 절차를 완료하였으며, 전기 중 매각예정가액과 장부가액의 차이금액인 13,045백만원을 손상차손으로 인식하였음.

(*2)

보유중인 Hyundai Capital Bank Europe GmbH 지분 전량에 대하여 2018년 8월 중 주식매매계약 체결에 따라
전기말
매각예정비유동자산으로 분류하였으며 당기 중 매각절차를 완료하였음.

9. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

토지
10,654,024
-
10,654,024
10,583,673
-
10,583,673

건물
6,339,385
(2,251,565)
4,087,820
6,150,297
(2,067,932)
4,082,365

구축물
823,464
(375,153)
448,311
767,447
(347,675)
419,772

기계장치
10,600,962
(6,251,778)
4,349,184
10,320,223
(5,890,754)
4,429,469

차량운반구
205,130
(85,687)
119,443
218,306
(93,023)
125,283

공구기구금형
6,944,734
(5,157,455)
1,787,279
6,386,083
(4,798,802)
1,587,281

집기비품
781,937
(590,271)
191,666
744,785
(545,783)
199,002

건설중인자산
2,775,623
-
2,775,623
1,478,103
-
1,478,103

계
39,125,259
(14,711,909)
24,413,350
36,648,917
(13,743,969)
22,904,948

(2) 당기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
대체
처분
감가상각비
기타(*)
기말

토지
10,583,673
-
73,829
(3,478)
-
-
10,654,024

건물
4,082,365
-
189,932
(510)
(183,967)
-
4,087,820

구축물
419,772
-
56,919
(416)
(27,964)
-
448,311

기계장치
4,429,469
-
599,151
(67,200)
(611,611)
(625)
4,349,184

차량운반구
125,283
-
59,966
(39,082)
(26,724)
-
119,443

공구기구금형
1,587,281
-
689,055
(3,447)
(485,687)
77
1,787,279

집기비품
199,002
-
59,331
(865)
(66,345)
543
191,666

건설중인자산
1,478,103
2,855,361
(1,728,183)
-
-
170,342
2,775,623

계
22,904,948
2,855,361
-
(114,998)
(1,402,298)
170,337
24,413,350

(*)
기타증감액은 무형자산, 재고자산에서(으로) 대체로 인한 증감 등 으로 구성되어 있음.

전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
대체
처분
감가상각비
기타(*)
기말

토지
10,576,369
-
42,583
(35,146)
-
(133)
10,583,673

건물
3,836,987
-
433,754
(16,127)
(172,249)
-
4,082,365

구축물
335,660
-
108,037
(3,297)
(24,837)
4,209
419,772

기계장치
3,988,088
-
1,079,486
(57,275)
(576,234)
(4,596)
4,429,469

차량운반구
120,320
-
63,615
(34,019)
(24,633)
-
125,283

공구기구금형
1,403,457
-
618,928
(1,038)
(434,453)
387
1,587,281

집기비품
222,758
-
43,815
(214)
(67,357)
-
199,002

건설중인자산
1,730,497
2,039,161
(2,390,218)
-
-
98,663
1,478,103

계
22,214,136
2,039,161
-
(147,116)
(1,299,763)
98,530
22,904,948

(*)

기타증감액은 무형자산, 재고자산, 투자부동산에서(으로) 대체로 인한 증감
등
으로 구성되어 있음.

10. 투자부동산

(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

토지
44,310
-
44,310
46,932
-
46,932

건물
181,298
(93,700)
87,598
188,347
(90,809)
97,538

구축물
18,629
(7,300)
11,329
18,629
(6,893)
11,736

계
244,237
(101,000)
143,237
253,908
(97,702)
156,206

(2) 당기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
대체
처분
감가상각비
기말

토지
46,932
-
-
(2,622)
-
44,310

건물
97,538
-
-
(4,980)
(4,960)
87,598

구축물
11,736
-
-
-
(407)
11,329

계
156,206
-
-
(7,602)
(5,367)
143,237

전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
취득
대체(*)
처분
감가상각비
기말

토지
46,932
-
-
-
-
46,932

건물
101,981
-
657
-
(5,100)
97,538

구축물
12,144
-
-
-
(408)
11,736

계
161,057
-
657
-
(5,508)
156,206

(*)
유형자산에서 대체로 인한 증가로 구성되어 있음.

(3)
당기
말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

토지
44,310
46,932

건물
132,557
137,537

구축물
15,496
15,496

계
192,363
199,965

투자부동산의

공정가치 평가는 독립된 평가인에 의해 수행되었으며, 회사는 투자부동산 최초 인식 시 수행한 공정가치 평가 이후 공정가치 변동이 중요하지 않은 것으로 판단하고 있습니다.

한편, 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법은 원가접근법 등
이
며, 원가접근법 적용시 건물 구조, 설계 등과 부대설비 현황 및 감가상각 기간을 고려하여 산정한 재조달원가로 공정가치를 측정합니다. 

(4) 당기와 전기 중 투자부동산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

임대수익
24,031
22,014

운영/유지보수비용
782
899

11. 무형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과목
당기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

개발비
8,245,509
(4,484,366)
3,761,143
7,269,964
(3,836,427)
3,433,537

산업재산권
244,812
(148,328)
96,484
219,551
(129,274)
90,277

소프트웨어
618,038
(426,428)
191,610
546,062
(359,124)
186,938

기타무형자산
191,098
(42,134)
148,964
182,748
(41,441)
141,307

건설중인자산
71,888
-
71,888
63,070
-
63,070

계
9,371,345
(5,101,256)
4,270,089
8,281,395
(4,366,266)
3,915,129

(2) 당기 중 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
내부개발
외부취득
대체
처분
상각
손상(*1)
기타(*2)
기말

개발비
3,433,537
1,446,660

-

-
-
(980,379)
(154,958)
16,283
3,761,143

산업재산권
90,277

-

-

24,349
-
(19,054)

-

912
96,484

소프트웨어
186,938

-

-

-
(1,720)
(73,123)

-

79,515
191,610

기타무형자산
141,307

-

-

8,695
(1,725)
(691)

-

1,378
148,964

건설중인자산
63,070

-

44,709
(33,044)
-
-

-

(2,847)
71,888

계
3,915,129
1,446,660
44,709
-
(3,445)
(1,073,247)
(154,958)
95,241
4,270,089

(*1)
당기 중 판매중단된 차종 등에 대한 미상각 잔여 개발비를 손상차손으로 인식하였음.

(*2)
기타증감액은 유형자산에서 대체로 인한 증가 등으로 구성되어 있음.

전기 중 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
내부개발
외부취득
대체
처분
상각
손상(*1)
기타(*2)
기말

개발비
3,216,785
1,412,243

-

-
-
(1,110,773)
(100,571)
15,853
3,433,537

산업재산권
72,637

-

-

33,106
-
(16,405)
-
939
90,277

소프트웨어
211,868

-

-

-
-
(72,852)
-
47,922
186,938

기타무형자산
142,872

-

-

235
(1,561)
(641)
-
402
141,307

건설중인자산
67,717

-

30,363
(33,341)
-
-
-
(1,669)
63,070

계
3,711,879
1,412,243
30,363
-
(1,561)
(1,200,671)
(100,571)
63,447
3,915,129

(*1)

전기
중 판매중단된 차종 등에 대한 미상각 잔여 개발비를 손상차손으로 인식하였음.

(*2)
기타증감액은 유형자산에서 대체로 인한 증가 등으로 구성되어 있음.

(3) 당기말 현재
무형자산 중
개발비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
장부금액
잔여 상각기간(*)

완성차
개발중인 개발비
1,935,797
-

상각중인 개발비
1,520,815
34개월

파워트레인
개발중인 개발비
158,518
-

상각중인 개발비
146,013
24개월

계
3,761,143

(*)
각 프로젝트별로 잔여 상각기간이 상이하므로 보고기간말 개발비의 잔여 내용연수를 가중평균함.

전기말 현재
무형자산 중
개발비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
장부금액
잔여 상각기간(*)

완성차
개발중인 개발비
1,312,357
-

상각중인 개발비
1,839,134
38개월

파워트레인
개발중인 개발비
158,176
-

상각중인 개발비
123,870
29개월

계
3,433,537

(*)
각 프로젝트별로 잔여 상각기간이 상이하므로 보고기간말 개발비의 잔여 내용연수를 가중평균함.

(4)
당기와 전기 중 연구개발활동과 관련하여 지출된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

개발비(무형자산)
1,446,660
1,412,243

경상연구개발비
(*1)

1,321,272
1,167,222

계
(*2)

2,767,932
2,579,465

(*1)
제조경비, 관리비, 기타비용으로 구성되어 있음.

(*2)
개발비 상각비가 포함되지 아니함.

12. 리스

(1) 당기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
IFRS16 
도입효과
취득
처분
상각
기말

토지
-
3,617
500
-
(1,665)
2,452

건물
-
103,528
101,344
(451)
(58,777)
145,644

차량운반구
-
64
-
-
(32)
32

기타
-
-
77
-
(77)
-

계
-
107,209
101,921
(451)
(60,551)
148,128

(2) 당기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말

할인전 리스부채
145,305

할인후 리스부채
139,691

유동
49,478

비유동
90,213

(3) 당기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

당기

리스부채 이자비용
2,711

단기 및 소액리스와 관련된 비용
4,660

13. 종속기업,
공
동
기업
및 관계기업투자

(1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업,
공동기업
및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

종속기업
9,005,082
8,804,157

공동기업 및 관계기업
9,411,371
8,729,114

계
18,416,453
17,533,271

(2) 당기말 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
주요영업활동
소재지
소유지분율
장부금액

Hyundai Motor America (HMA)
완성차 및 부품 판매
미국
100.00%
2,554,958

Hyundai Motor India Limited (HMI)
완성차 제조 및 판매
인도
100.00%
754,436

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
〃
체코
100.00%
573,875

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)
〃
브라질
100.00%
469,269

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR)
〃
러시아
70.00%
287,337

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)
〃
터키
70.00%
159,784

Hyundai Translead, Inc. (HT)
특장제품 제조 및 판매
미국
100.00%
144,440

Hyundai Motor France SAS (HMF)
완성차 및 부품 판매
프랑스
100.00%
143,558

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
〃
독일
100.00%
140,922

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
금융
캐나다
50.00%
115,150

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
완성차 및 부품 판매
스페인
100.00%
86,589

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA
(H
MMI)

완성차 제조 및 판매
인도네시아

99.99%

84,389

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
〃
이탈리아
100.00%
73,890

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
자동차 연구개발
독일
100.00%
72,447

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V
 (HMCIS B.V)
지주회사
네덜란드
98.35%
68,041

China Millennium Corporations (CMEs)
〃
케이만군도
59.60%
65,067

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
완성차 및 부품 판매
호주
100.00%
59,552

Hyundai Motor Poland Sp. Zo.O (HMP)
〃
폴란드
100.00%
53,052

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
마케팅 및 완성차 판매
독일
100.00%
41,631

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
완성차 및 부품 판매
영국
100.00%
38,213

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
자동차 연구개발
미국
100.00%
37,782

Genesis Motor Europe Gmbh (GME)

완성차 및 부품 판매
독일
100.00%
32,782

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING
 CORPORATION (HTMV)(*1)
완성차 제조 및 판매
베트남
50.00%
32,609

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
완성차 및 부품 판매
네덜란드
100.00%
30,595

현대캐피탈(주)
금융
대한민국
59.68%
862,877

현대카드(주)(*1)
〃
〃
36.96%
646,370

현대로템(주)

(*2)

철도차량 제조 및 판매
〃
43.36%
391,906

(주)현대케피코
자동차부품 제조 및 판매
〃
100.00%
285,078

현대오트론(주)
차량 전자제어장치 연구개발
〃
60.00%
60,300

신한 BNPP 법인용 사모증권투자신탁 제34호
투자
〃
100.00%
150,000

교보악사 Tomorrow 사모증권투자신탁 12호
〃
〃
100.00%
100,000

KB 리더스 사모증권투자신탁 제1호(*3)

〃
〃
100.00%
100,000

삼성 ETF로테이션 사모증권투자신탁 제1호(*3)
〃
〃
100.00%
100,000

기타

188,183

계

9,005,082

(*1)
다른 투자자와의 약정에 따라 종속기업에 포함하였음.

(*2)
소유지분율이 과반수 미만이나 보유한 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도 등을 종합적으로 고려하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였음.

(*3)
당기 중 운용사 변경으로 사명이 변경됨.

전기말 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
주요영업활동
소재지
소유지분율
장부금액

Hyundai Motor America (HMA)
완성차 및 부품 판매
미국
100.00%
2,554,958

Hyundai Motor India Limited (HMI)
완성차 제조 및 판매
인도
100.00%
754,436

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
〃
체코
100.00%
573,875

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)
〃
브라질
100.00%
469,269

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR)
〃
러시아
70.00%
287,337

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)
〃
터키
70.00%
159,784

Hyundai Translead, Inc. (HT)
특장제품 제조 및 판매
미국
100.00%
144,440

Hyundai Motor France SAS (HMF)
완성차 및 부품 판매
프랑스
100.00%
143,558

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
〃
독일
100.00%
140,922

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
금융
캐나다
50.00%
115,150

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
완성차 및 부품 판매
스페인
100.00%
86,589

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
〃
이탈리아
100.00%
73,890

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
자동차 연구개발
독일
100.00%
72,447

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V
 (HMCIS B.V)
지주회사
네덜란드
98.60%
68,041

China Millennium Corporations (CMEs)
〃
케이만군도
59.60%
65,067

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
완성차 및 부품 판매
호주
100.00%
59,552

Hyundai Motor Poland Sp. Zo.O (HMP)
〃
폴란드
100.00%
53,052

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
마케팅 및 완성차 판매
독일
100.00%
41,631

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
완성차 및 부품 판매
영국
100.00%
38,213

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
자동차 연구개발
미국
100.00%
37,782

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING
 CORPORATION (HTMV)(*1)
완성차 제조 및 판매
베트남
50.00%
32,609

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
완성차 및 부품 판매
네덜란드
100.00%
30,595

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)(*2)
〃
멕시코
99.99%
-

현대캐피탈(주)
금융
대한민국
59.68%
862,877

현대카드(주)(*1)
〃
〃
36.96%
646,370

현대로템(주)

(*3)

철도차량 제조 및 판매
〃
43.36%
391,906

(주)현대케피코
자동차부품 제조 및 판매
〃
100.00%
285,078

현대오트론(주)
차량 전자제어장치 연구개발
〃
60.00%
60,300

신한 BNPP 법인용 사모증권투자신탁 제34호
투자
〃
100.00%
150,000

교보악사 Tomorrow 사모증권투자신탁 12호
〃
〃
100.00%
100,000

신한 BNPP 법인용 사모증권투자신탁 제36호

〃
〃
100.00%
100,000

미래에셋트라이엄프 사모증권투자신탁 제15호
〃
〃
100.00%
100,000

기타

104,429

계

8,804,157

(*1)
다른 투자자와의 약정에 따라 종속기업에 포함하였음.

(*2)
전기 중 32,253백만원을 증자하였으며 회수가능금액이 장부금액에 미달하여 손상차손 32,253백만원을 인식하였음. 회수가능액은 사용가치에 의해 결정되었음.

(*3)
소유지분율이 과반수 미만이나 보유한 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도 등을 종합적으로 고려하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였음.

(3) 당기말
현재 공동기업 및 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
주요영업활동
소재지
소유지분율
장부금액

Beijing-Hyundai Motor Company (BHMC)(*1)
완성차 제조 및 판매
중국
50.00%
1,564,859

Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC)(*1)
투자사업
〃
50.00%
120,834

ARRIVAL S.A R.L.(*2)
자동차 연구개발 및 제조
룩셈부르크
2.58%
103,106

현대위아기차발동기(산동)유한공사 (WAE)
자동차부품 제조 및 판매
중국
22.00%
92,959

RIMAC AUTOMOBILI d.o.o.
(*2)

자동차 연구개발
크로아티아
11.03%
84,703

Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd(*5)
변속기 제조 및 판매
중국
30.00%
52,694

북경현대기차금융유한공사 (BHAF)(*2)
금융
〃
7.00%
49,781

Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.Ltd(*6)
변속기 제조 및 판매
〃
24.08%
47,800

기아자동차(주)
완성차 제조 및 판매
대한민국
33.88%
2,896,832

현대건설(주)
건설업
〃
20.95%
2,801,084

현대트랜시스(주)(구, 현대다이모스(주))(*3)
자동차부품 제조 및 판매
〃
41.13%
671,126

현대위아(주)
〃
〃
25.35%
193,871

현대차증권(주)
증권중개업
〃
27.49%
193,807

해비치호텔앤드리조트(주)

골프장, 호텔 및 콘도미니엄운영
〃
41.90%
110,460

유코카캐리어스(주)(*2)
자동차 운송업
〃
12.00%
62,758

현대커머셜(주)
금융
〃
37.50%
54,258

(주)광주글로벌모터스

완성차 제조
및 판매

〃
20.71%
43,700

현대오토에버(주)
전산시스템 설계 및 관리
〃
28.48%
32,030

현대파워텍(주)(*3)
자동차부품 제조 및 판매
〃
-
-

기타
(*4)

234,709

계

9,411,371

(*1)
공동기업에 해당함.

(*2)

회사의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을
행사할 수 있다고
보아

관계기업
에 포함함.

(*3)
2019년 1월 1일 부로 현대다이모스(주)가 현대파워텍(주)를 흡수합병하여 현대트랜시스(주)가 되었음.

(*4)

당기 중 사천현대기차유한공사 (CHMC)에 증자하였으며, 손상차손

154,595백만원을 인식하였음.

(*5)
당기 중 Hyundai Powertech (Shandong) Co., Ltd. (PTS)에서 Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd로 사명이 변경됨.

(*6)
당기 중 Beijing Dymos Transmission Co., Ltd. (BDT)에서 Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.Ltd로 사명이 변경됨.

전기말 현재 공동기업 및 관계기업 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
주요영업활동
소재지
소유지분율
장부금액

Beijing-Hyundai Motor Company (BHMC)(*1)
완성차 제조 및 판매
중국
50.00%
1,564,859

Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC)(*1)
투자사업
〃
50.00%
120,834

현대위아기차발동기(산동)유한공사 (WAE)
자동차부품 제조 및 판매
〃
22.00%
82,821

Hyundai Powertech (Shandong) Co., Ltd. (PTS)
변속기 제조 및 판매
〃
30.00%
52,694

북경현대기차금융유한공사 (BHAF)(*2)
금융
〃
7.00%
49,781

Beijing Dymos Transmission Co., Ltd. (BDT)
변속기 제조 및 판매
〃
24.08%
47,800

기아자동차(주)
완성차 제조 및 판매
대한민국
33.88%
2,896,832

현대건설(주)(*3)
건설업
〃
20.95%
2,801,084

현대파워텍(주)
자동차부품 제조 및 판매
〃
37.58%
195,672

현대위아(주)
〃
〃
25.35%
193,871

현대차증권(주)(*4)

증권중개업
〃
27.49%
193,807

현대다이모스(주)
자동차부품 제조 및 판매
〃
47.27%
139,415

해비치호텔앤드리조트(주)

골프장, 호텔 및 콘도미니엄운영
〃
41.90%
110,460

유코카캐리어스(주)(*2)
자동차 운송업
〃
12.00%
62,758

현대커머셜(주)
금융
〃
37.50%
54,258

현대오토에버(주)
전산시스템 설계 및 관리
〃
28.96%
32,030

기타

130,138

계

8,729,114

(*1)
공동기업에 해당함.

(*2)

회사의 지분율이 20%에 미달하지만 피투자기업의 이사회의 참여 등 피투자기업에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수있다고 보아
관계기업
에 포함함.

(*3)

전기 중 회수가능금액이 장부금액에 미달하여 손상차손 158,826백만원을 인식하였음.
회수가능액은 사용가치에 의해 결정되었으며 사용가치를 측정하기 위해 적용한 할인율은 연 8%임.

(*4)

전기 중
현대차투자증권(주)에서 현대차증권(주)로 사명이 변경됨.

(4) 당기말 현재 공표된 시장가격이 있는 종속기업 및 관계기업투자의 시장가격은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
주당가격
주식수
시장가격

기아자동차(주)
44,300원
137,318,251주
6,083,199

현대건설(주)
42,300원
23,327,400주
986,749

현대로템(주)
15,600원
36,852,432주
574,898

현대위아(주)
50,200원
6,893,596주
346,059

현대오토에버(주)
50,400원
5,980,000주
301,392

현대차증권(주)
10,050원
8,065,595주
81,059

14. 차입금 및 사채

(1) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
차입처
연이자율(%)
금 액

당기말
당기말
전기말

매출채권담보차입
KEB하나은행 외
0.00001~2.48
2,849,948
2,123,176

Banker's Usance
KEB하나은행 외
0.13~2.48
443,422
160,787

계
3,293,370
2,283,963

(2) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
차입처
연이자율(%)
금 액

당기말
당기말
전기말

외화일반차입
미즈호은행 외
2.54~3.03
889,718
859,210

기타(*)
NH투자증권 외

435,607
435,607

소계
1,325,325
1,294,817

유동성대체
(648,368)
(323,129)

계
676,957
971,688

(*)

총수익스왑계

약
을 통해 의결권 있는 주식 일부를 제3자에게 양도하였으나, 양도한 주식의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 보유하고 있으므로 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로

인식하고 있음.

(3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

종류
발행일
만기일
연이자율(%)
금 액

당기말
당기말
전기말

무보증공모사채
'16.10.05
'21.10.05
1.64
300,000
300,000

사채할인발행차금
(383)
(595)

유동성대체
-
-

계
299,617
299,405

15. 충당부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 분류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

판매보증충당부채

3,768,250
3,706,071

기타장기종업원급여충당부채
689,526
672,039

계
4,457,776
4,378,110

(2) 당기 중 충당부채 분류별 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
판매보증
기타장기종업원급여

기초
3,706,071
672,039

설정액
1,298,386
79,183

사용액
(1,236,207)
(61,696)

기말
3,768,250
689,526

전기 중 충당부채 분류별 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
판매보증
기타장기종업원급여

기초
3,931,661
608,224

설정액
909,890
120,159

사용액
(1,135,480)
(56,344)

기말
3,706,071
672,039

16. 기타금융부채

당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

당기손익-공정가치측정 금융부채
-
-
8
33

위험회피에 효과적인 파생상품부채
12
2,546
777
-

계
12
2,546
785
33

17. 기타부채

당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
182,240
-
128,773
-

예수금
525,571
-
482,783
-

미지급비용
374,756
-
363,794
-

선수수익
32,592
163,006
18,206
63,978

기타
274,272
189,200
74,300
242,023

계
1,389,431
352,206
1,067,856
306,001

18. 금융상품

(1) 당기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
위험회피에
효과적인
파생상품자산
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
-
382,000
-
-
382,000
382,000

장단기금융상품
-
6,475,964
-
-
6,475,964
6,475,964

매출채권
-
4,753,875
-
-
4,753,875
4,753,875

기타채권
-
1,594,541
-
-
1,594,541
1,594,541

기타금융자산
7,469,808
722
1,849,253
23,026
9,342,809
9,342,809

기타자산
18,406
52,176
-
-
70,582
70,582

계
7,488,214
13,259,278
1,849,253
23,026
22,619,771
22,619,771

전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가
측정 금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
위험회피에
효과적인
파생상품자산
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
-
194,203
-
-
194,203
194,203

장단기금융상품
-
6,478,784
-
-
6,478,784
6,478,784

매출채권
-
3,882,077
-
-
3,882,077
3,882,077

기타채권
-
1,661,575
-
-
1,661,575
1,661,575

기타금융자산
7,603,651
5,243
1,627,535
2,912
9,239,341
9,239,341

기타자산
-
68,537
-
-
68,537
68,537

계
7,603,651
12,290,419
1,627,535
2,912
21,524,517
21,524,517

(2) 당기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
상각후원가 
측정 금융부채
위험회피에
효과적인
파생상품부채
장부금액
공정가치

매입채무
4,349,005
-
4,349,005
4,349,005

미지급금
2,569,967
-

2,569,967

2,569,967

차입금 및 사채
4,918,312
-
4,918,312
4,918,479

리스부채
139,691
-
139,691
139,691

기타금융부채
-
2,558
2,558
2,558

기타부채
411,927
-
411,927
411,927

계
12,388,902
2,558
12,391,460
12,391,627

전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가 
측정 금융부채
위험회피에
효과적인
파생상품부채
장부금액
공정가치

매입채무
-
4,134,287
-
4,134,287
4,134,287

미지급금
-
3,016,119
-
3,016,119
3,016,119

차입금 및 사채
-
3,878,185
-
3,878,185
3,874,505

기타금융부채
41
-
777
818
818

기타부채
-
563,779
-
563,779
563,779

계
41
11,592,370
777
11,593,188
11,589,508

(3) 공정가치의 추정
회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

ㆍ수준1 :
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

ㆍ수준2 :
수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로 (가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

ㆍ수준3 :
자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

당기말 현재 회사의 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말

수준1
수준2
수준3
계

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
6,980,436
507,778
7,488,214

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
1,140,076
-
709,177
1,849,253

위험회피에 효과적인 파생상품자산
-
23,026
-
23,026

계
1,140,076
7,003,462
1,216,955
9,360,493

금융부채:

위험회피에 효과적인 파생상품부채
-
2,558
-
2,558

계
-
2,558
-
2,558

전기말 현재 회사의 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
전기말

수준1
수준2
수준3
계

금융자산:

당기손익-공정가치측정 금융자산
-
7,441,403
162,248
7,603,651

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
1,273,923
-
353,612
1,627,535

위험회피에 효과적인 파생상품자산
-
2,912
-
2,912

계
1,273,923
7,444,315
515,860
9,234,098

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채

-
-
41
41

위험회피에 효과적인 파생상품부채
-
777
-
777

계
-
777
41
818

당기 중 상기 수준3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
매입
매도
평가
수준간 이동
기타
당기말

당기손익-공정가치측정
금융자산
162,248
199,183
-
71,105
-
75,242
507,778

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
353,612
356,412
(506)
72,816
-
(73,157)
709,177

당기손익-공정가치측정
금융부채
41
-
-
(41)
-
-
-

전기 중 상기 수준3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
매입
매도
평가
수준간 이동
기타
전기말

당기손익-공정가치측정
금융자산(*1)
148,526
-
-
13,722
-
-
162,248

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산(*2)
254,670
69,803
(8,880)
56,289
-
(18,270)
353,612

당기손익-공정가치측정
금융부채(*3)
233
-
-
(192)
-
-
41

(*1)
기초 금액은 당기손익인식금융자산 금액으로 구성되어 있음.

(*2)
기초 금액은 매도가능금융자산 금액으로 구성되어 있음.

(*3)
기초 금액은 당기손익인식금융부채 금액으로 구성되어 있음.

(4) 당기말 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
인식된
금융자산 및 
부채 총액
상계되는
금융자산 및 
부채 총액
재무제표
표시 순액
상계되지 않는 관련금액
순액

금융상품
현금담보

금융자산:

매출채권
4,765,902
12,027
4,753,875
-
-
4,753,875

기타채권
1,657,907
63,366
1,594,541
-
-
1,594,541

위험회피에 효과적인 
 파생상품자산

(*)

23,026
-
23,026
12
-
23,014

계
6,446,835
75,393
6,371,442
12
-
6,371,430

금융부채:

매입채무
4,410,109
61,104
4,349,005
-
-
4,349,005

미지급금
2,584,256
14,289
2,569,967
-
-
2,569,967

위험회피에 효과적인
 파생상품부채

(*)

2,558
-
2,558
12
-
2,546

계
6,996,923
75,393
6,921,530
12
-
6,921,518

(*)
기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하지만 거래당사자가 채무불이행, 지급불능 또는 파산할 경우 회사가 상계권리를 가지게되는 파생상품자산 및 부채임.

전기말 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
인식된
금융자산 및 
부채 총액
상계되는
금융자산 및 
부채 총액
재무제표
표시 순액
상계되지 않는 관련금액
순액

금융상품
현금담보

금융자산:

매출채권
3,896,003
13,926
3,882,077
-
-
3,882,077

기타채권
1,856,005
194,430
1,661,575
-
-
1,661,575

위험회피에 효과적인 
 파생상품자산(*)
2,912
-
2,912
777
-
2,135

계
5,754,920
208,356
5,546,564
777
-
5,545,787

금융부채:

매입채무
4,327,501
193,214
4,134,287
-
-
4,134,287

미지급금
3,031,261
15,142
3,016,119
-
-
3,016,119

위험회피에 효과적인
 파생상품부채(*)
777
-
777
777
-
-

계
7,359,539
208,356
7,151,183
777
-
7,150,406

(*)
기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하지만 거래당사자가 채무불이행, 지급불능 또는 파산할 경우 회사가 상계권리를 가지게되는 파생상품자산 및 부채임.

(5)

당기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익, 배당금수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기

이자수익
배당금수익
이자비용

상각후원가측정 금융자산
167,260
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
118,449
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
31,809
-

상각후원가측정 금융부채
-
-
95,593

계
285,709
31,809
95,593

전기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익, 배당금수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
전기

이자수익
배당금수익
이자비용

상각후원가측정 금융자산
145,210
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
172,730
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
28,969
-

상각후원가측정 금융부채
-
-
81,200

계
317,940
28,969
81,200

(6) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당기 중 수준 1과 2간의 유의적인 이동은 없습니다.

(7) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품 공정가치측정

치
에 사용된
가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

(가)
통화선도, 통화옵션 및 통화스왑

통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 파생상품의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여
통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의
잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 공정가치를 측정하였습니다.
통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율 등을 통해 도출되므로, 회사는
통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의
공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

(나)
이자율 스왑

이자율 스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률 곡선에 기초하여 결정하였습니다. 이자율 스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율 스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하였습니다. 이자율 스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 수익률 곡선 등을 통해 도출되므로, 회사는 이자율 스왑의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

(다)
회사채 등 채무상품

회사채 등 채무상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하였습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율은 공정가치 측정대상 회사채 등 채무상품과 신용도 및 기간이 유사한 채권에 대하여 시장에서 공시되는 스왑레이트(swap rate) 및 신용스프레드를 기초로 결정하였습니다. 회사채 등 채무상품의 공정가치에 유의적인 영향을 미치는 투입변수인 할인율은 시장에서 관측가능한 정보에 기초하여 도출되므로 회사는 회사채 등 채무상품의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

(라)
비상장주식

비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액 증가율, 세전 영업이익률,
할인율
등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된
할인율
은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이
비
상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

(마)
총수익스왑(파생상품)

총수익스왑(파생상품)의 공정가치는 이항옵션가격결정모형을 적용하였으며 기초자산의 공정가치, 행사가격, 만기 및 만기까지의 주가변동성을 기초하여 측정하였습니다. 이항옵션가격결정에 사용되는 할인율은 잔존만기에 해당하는 무위험이자율을 적용하였으며, 만기까지의 주가변동성은 금융업의 과거 1년간의 역사적 변동성을 사용하였습니다. 기초자산의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 회사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 총수익스왑(파생상품)의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 총수익스왑(파생상품)의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

(8)

유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 주요 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성에 대한 설명은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
공정가치
가치평가기법
관측가능하지 않은 투입변수
범 위
관측가능하지 않은 투입변수와
공정가치측정치 간의 연관성

비상장주식,
총수익스왑등
1,216,955
현금흐름할인
매출액증가율

-3.0%
~
6.2%

매출액증가율과 세전영업이익률이 상승하고 할인율이 하락한다면 공정가치는 증가

세전영업이익률
2.3%~12.2%

할인율
7.3%~8.6%

회사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

19. 자본금

회사의 수권주식수는 600,000,000주이며 당기말과 전기말 현재 보통주 및 우선주 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(1) 보통주 자본금

(단위 : 주, 백만원)

구분
당기말
전기말

발행주식수
213,668,187
213,668,187

1주당금액
5,000원
5,000원

자본금
1,157,982
1,157,982

회사는 2001년 3월 5일, 2004년 5월 4일, 2018년 7월 27일에 각각 보통주 10,000,000주, 1,320,000주, 6,608,292주를 이익소각 하였으며, 이로 인하여 당기말 및 전기말 현재 발행주식의 액면총액은 납입자본금과 상이합니다.

(2) 우선주 자본금

(단위 : 백만원)

종류
1주당금액
발행주식수
우선주자본금
배 당 률

1우선주
5,000원
24,356,685주
125,550
보통주배당률+1%

2우선주
″
36,485,451주
193,069
최저우선배당률 : 2%

3우선주
″
2,428,735주
12,392
최저우선배당률 : 1%

계
63,270,871주
331,011

회사는 2001년 3월 5일에 2우선주 1,000,000주, 2018년 7월 27일에 1우선주 753,297주, 2우선주 1,128,414주, 3우선주 49,564주를 이익소각 하였으며, 이에 따라 발행주식의 액면총액과 납입자본금은 상이합니다.

20. 자본잉여금

당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
3,321,334
3,321,334

기타자본잉여금
690,699
688,536

계
4,012,033
4,009,870

21. 기타자본항목

기타자본항목은 전액 회사가 주가안정을 목적으로 보유한 자기주식이며, 당기말 및 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

보통주
11,835,151주
9,387,581주

1우선주
2,046,959주
1,759,942주

2우선주
1,142,140주
696,445주

3우선주
34,545주
9,050주

22. 기타포괄손익누계액

당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익(*)
469,235
398,918

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실(*)
(419,141)
(305,848)

현금흐름위험회피 파생상품 평가이익
16,237
2,110

현금흐름위험회피 파생상품 평가손실
(1,855)
(563)

계
64,476
94,617

(*)

처
분시점에 이익잉여금으로 대체된 금액을 제외한 누적평가손익임. 전기 중 기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따라 과거 인식했던 손상차손의 재분류 등 기초변동 효과
293,309백
만원이 반영되어
있음.

23. 이익잉여금 및 배당금

(1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

법정적립금(*)
744,836
744,836

임의적립금
46,591,396
48,328,847

미처분이익잉여금(미처리결손금)
2,534,092
(936,132)

계
49,870,324
48,137,551

(*)

상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어
있음.
동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될수
있음.

한편, 이익잉여금 중 1,852,871백만원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.

제52(당)기

2019년

0
1월
0
1일

부터
제51(전)기

2018년

0
1월
0
1일

부터

2019년 12월 31일
까지
2018년 12월 31일
까지

처분예정일

2020년
0
3월
19일

처분확정일

2019년
0
3월 22일

(단위 : 백만원)

과 목
당기
전기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)

2,534,092

(936,132)

1. 전기이월미처분이익잉여금
1,017

1,024

2. 중간배당
(263,029)

(265,883)

3. 확정급여제도의 재측정요소
(34,891)

(428,426)

4. 자기주식 소각
-

(939,586)

5. 회계기준의 변경
-

293,309

6. 투자주식의 처분
(1,294)

(11,511)

7. 당기순이익
2,832,289

414,941

II. 임의적립금이입액

-

1,737,450

1. 연구및인력개발준비금
-

793,650

2. 기술개발적립금
-

943,800

III. 이익잉여금처분액

2,533,089

800,301

1. 연구및인력개발준비금
795,800

-

2. 기술개발적립금
946,800

-

3. 배당금
790,489

800,301

IV. 차기이월미처분이익잉여금

1,003

1,017

(3) 당기와 전기의 중간배당과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,백만원)

구 분
당기
전기

보통주
1우선주
2우선주
3우선주
보통주
1우선주
2우선주
3우선주

액면가액(원)
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

배당받을 주식수
202,714,520
22,413,258
35,496,735
2,404,448
204,916,661
22,663,998
35,873,010
2,429,482

주당배당금(원)
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000
1,000

배당률
20%
20%
20%
20%
20%
20%
20%
20%

배당액
202,715
22,413
35,497
2,404
204,917
22,664
35,873
2,429

(4) 당기와 전기의 연차배당(예정)액과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주,백만원)

구 분
당기
전기

보통주
1우선주
2우선주
3우선주
보통주
1우선주
2우선주
3우선주

액면가액(원)
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000

배당받을 주식수
201,853,036
22,312,726
35,346,311
2,394,390
204,280,606
22,596,743
35,789,006
2,419,685

주당배당금(원)
3,000
3,050
3,100
3,050
3,000
3,050
3,100
3,050

배당률
60%
61%
62%
61%
60%
61%
62%
61%

배당(예정)액
605,559
68,054
109,573
7,303
613,016
68,929
110,973
7,383

24. 매출

당기와 전기 중 매출의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

재화의 판매
47,711,704
41,857,947

용역의 제공
948,622
878,805

로열티 수익
495,367
423,356

계
49,155,693
43,160,108

당기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 총 거래가격 중 향후 수익으로 인식할 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
1년 이내
1년 초과

이연수익
32,321
163,006

25. 판매비와관리비

당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

판매비:

수출비
29,363
27,116

해외시장개척비
492,296
642,348

광고선전비 및 판매활동촉진비
336,843
379,343

판매수수료
931,581
851,578

판매보증비용
1,374,277
1,138,640

운반보관비
5,789
6,405

소계
3,170,149
3,045,430

관리비:

급여
1,529,444
1,453,558

퇴직급여
130,485
118,165

복리후생비
189,536
169,296

지급수수료
470,663
455,674

연구비
1,255,926
1,091,507

기타
504,930
482,310

소계
4,080,984
3,770,510

계
7,251,133
6,815,940

26. 금융수익 및 금융비용

(1) 당기와 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기
전기

이자수익
285,709
317,940

외환차익
24,439
25,333

배당금수익
1,170,051
690,702

파생상품관련이익
75,120
23,190

금융보증수익
409
756

기타
6,793
18,339

계
1,562,521
1,076,260

(2) 당기와 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기
전기

이자비용
111,014
155,840

외환차손
3,421
4,169

외화환산손실
29,877
38,209

기타
3
88

계
144,315
198,306

27. 기타수익 및 기타비용

(1) 당기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기
전기

외환차익
135,895
52,602

외화환산이익
64,275
42,158

유형자산처분이익
16,012
11,364

수입수수료
428,123
607,050

기타
222,535
200,460

계
866,840
913,634

(2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정명
당기
전기

외환차손
116,985
82,739

외화환산손실
51,752
37,494

유형자산처분손실
77,100
79,347

매각예정비유동자산손상차손
-
13,045

기부금
48,408
63,736

기타
562,182
554,878

계
856,427
831,239

28. 비용의 성격별 분류

당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

재고자산의 변동
(175,956)
(458,844)

원재료 및 상품 사용액
32,333,430
29,025,447

종업원급여
6,526,902
6,126,833

감가상각비
1,407,665
1,305,271

무형자산상각비
1,073,247
1,200,671

기타
7,266,668
6,851,291

계(*)
48,431,956
44,050,669

(*)
매출원가, 판매비와관리비, 기타비용의 합계임.

29. 주당이익

기본주당이익은 보통주

및 우선주에 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통주식수로 나누어 산출하며, 그 내용은 다음과 같습니다. 한편, 당기 및 전기에는 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 산출하지 않았습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당기
전기

귀속이익
유통주식수(*1)
기본주당이익
귀속이익
유통주식수(*1)
기본주당이익

보통주
2,179,190
202,742,139주
10,749원
316,040
205,697,075주
1,536원

1우선주(*2)
241,993
22,420,995주
10,793원
36,089
22,753,974주
1,586원

2우선주
385,136
35,511,588주
10,845원
58,948
36,008,052주
1,637원

3우선주
25,970
2,404,883주
10,799원
3,864
2,438,169주
1,585원

(*1)
기중 자기주식수의 변동으로 인한 발행주식수를 고려하여 가중평균한 주식수임.

(*2)
기업회계기준서 제1033호 '주당이익'에서 규정한 보통주의 정의를 충족하는 구형우선주임.

30. 법인세

(1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

법인세부담액
609,261
151,417

전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액
(7,368)
479,819

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액
(133,870)
(538,942)

이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액
(134,757)
881

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세비용
24,338
201,832

법인세비용
357,604
295,007

(2) 당기와 전기 중 법인세비용과 법인세비용차감전순이익간의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

법인세비용차감전순이익
3,189,893
709,948

적용세율
27.5%
27.5%

적용세율에 따른 법인세
866,859
184,874

조정사항

비과세수익
(49,381)
(197,884)

비공제비용
126,545
128,133

세액공제
(461,398)
(205,953)

기타
(125,021)
385,837

조정계
(509,255)
110,133

법인세비용
357,604
295,007

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
11.21%
41.55%

(3) 당기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
변동
기말

충당부채
1,071,187
12,408
1,083,595

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
(156,743)
40,762
(115,981)

파생상품자산(부채)
(45,205)
(24,595)
(69,800)

유형자산
(806,769)
(6,936)
(813,705)

미수수익
(11,530)
(1,849)
(13,379)

기타
431,421
114,080
545,501

소 계
482,361
133,870
616,231

이월세액공제
111,076
134,757
245,833

계
593,437
268,627
862,064

전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
변동
기말

충당부채
1,050,189
20,998
1,071,187

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
(187,333)
30,590
(156,743)

연구 및 인력개발준비금
(27,500)
27,500

-

파생상품자산(부채)
(22,336)
(22,869)
(45,205)

유형자산
(854,960)
48,191
(806,769)

미수수익
(16,928)
5,398
(11,530)

기타
2,287
429,134
431,421

소 계
(56,581)
538,942
482,361

이월세액공제
111,957
(881)
111,076

계
55,376
538,061
593,437

(4)
당기 및 전기 중
자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세비용
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

자기주식처분이익
(821)

-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손익
16,792
38,943

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(4,868)
382

확정급여제도의 재측정요소
13,235
162,507

계
24,338
201,832

(5) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세부채로 인식되지 않은 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자지분과 관련된 일시적차이
는 각각
2,947,836백만원 및
2,823,444백만원입니다.

31. 퇴직급여제도

(1) 당기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다.

구분
당기말
전기말

할인율(*)
2.22%
2.67%

기대임금상승률
3.90%
4.00%

(*)

회사는 확정급여채무를 현재가치로 할인하기 위해 보고기간 말 현재 우량회사채의 시장수익률(AA+)을 할인율로 적용하였으며, 사외적립자산의 이자수익 계산 시에도 동일한 할인율을
기대수익률로 적용하였음.

(2) 당기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
5,400,938
5,108,114

사외적립자산의 공정가치
(5,080,095)
(4,778,195)

순확정급여부채
320,843
329,919

(3) 당기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초
5,108,114
(4,778,195)
329,919

당기근무원가
523,675
-
523,675

이자비용(이자수익)
131,375
(127,525)
3,850

소 계
5,763,164
(4,905,720)
857,444

재측정요소:

사외적립자산의 손익
-
16,441
16,441

인구통계적가정 변동 보험수리적손익
(59,916)
-
(59,916)

재무적가정 변동 보험수리적손익
183,271
-
183,271

경험조정 보험수리적손익 및 기타
(91,669)
-
(91,669)

소 계
31,686
16,441
48,127

기여금
-
(521,000)
(521,000)

지급액
(407,169)
331,059
(76,110)

관계사 전(출)입
2,738
(875)
1,863

기타
10,519
-
10,519

기말
5,400,938
(5,080,095)
320,843

전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초
4,484,665
(4,422,918)
61,747

당기근무원가
470,661
-
470,661

이자비용(이자수익)
137,078
(133,324)
3,754

소 계
5,092,404
(4,556,242)
536,162

재측정요소:

사외적립자산의 손익
-
85,001
85,001

인구통계적가정 변동 보험수리적손익
96,381
-
96,381

재무적가정 변동 보험수리적손익
220,149
-
220,149

경험조정 보험수리적손익 및 기타
189,402
-
189,402

소 계
505,932
85,001
590,933

기여금
-
(630,000)
(630,000)

지급액
(502,575)
324,138
(178,437)

관계사 전(출)입
2,783
(1,092)
1,691

기타
9,570
-
9,570

기말
5,108,114
(4,778,195)
329,919

(4)

당기말
및 전기말
현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

1% 증가시
1% 감소시
1% 증가시
1% 감소시

할인율
(387,602)
446,559
(428,779)
499,190

기대임금상승률
452,131
(399,083)
507,799
(443,178)

(5) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

보험상품
5,075,729
4,773,040

기타
4,366
5,155

계
5,080,095
4,778,195

(6) 회사는 2020년도에 퇴직연금제도에 기여금으로 553,293백만원을 납부할 것으로예상하고 있습니다. 또한, 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 8.19년입니다.

32.
현금흐름

(1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

1. 당기순이익

2,832,289

414,941

2. 조정사항

3,449,795

4,094,850

퇴직급여
527,525

474,415

감가상각비
1,407,665

1,305,271

무형자산상각비
1,073,247

1,200,671

사용권자산상각비
60,551

-

판매보증충당부채전입액
1,275,235

1,046,075

법인세비용
357,604

295,007

외화환산손익
17,354

33,545

유형자산처분손익
61,088

67,983

이자수익비용
(174,695)

(162,100)

배당금수익
(1,170,051)

(690,702)

종속기업및관계기업투자손익
(181,110)

191,079

매각예정비유동자산처분손실
1,556

-

기타수익비용
193,826

333,606

3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

(2,472,251)

(3,142,766)

매출채권의 증가
(899,238)

(1,009,228)

기타채권의 감소(증가)
34,104

(34,248)

기타금융자산의
감소

-

718

재고자산의 증가
(470,500)

(638,073)

기타자산의 증가
(17,687)

(5,671)

매입채무의 증가
215,858

1,133,011

미지급금의 증가
80,259

131,834

퇴직금의 지급
(76,110)

(178,437)

순확정급여부채의 감소
(508,618)

(618,739)

충당부채의 감소
(1,297,903)

(1,191,824)

기타금융부채의 감소
(41)

(192)

기타부채의
증
가(감소)

467,625

(731,917)

영업으로부터 창출된 현금흐름

3,809,833

1,367,025

(2) 당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

차입금 및 사채의 유동성 대체
325,239
454,647

유형자산의 본계정 대체
1,728,183
2,390,218

무형자산의 본계정 대체
33,044
33,341

공공기여 이행협약 미지급금의 증가
950,745
-

(3) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
현금흐름
변동
비현금 변동
기말

환율변동 효과
기타

단기차입금
2,283,963
1,042,608
(33,201)
-
3,293,370

장기차입금
971,688
-
30,508
(325,239)
676,957

사채
299,405
-
-
212
299,617

전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
현금흐름
변동
비현금 변동
기말

환율변동 효과
기타

단기차입금
1,577,585
728,055
(21,677)
-
2,283,963

장기차입금
1,390,448
-
35,887
(454,647)
971,688

사채
299,196
-
-
209
299,405

33. 위험관리

(1) 자본위험관리
회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.

한편, 당기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

총부채
20,238,210
17,166,721

총자본
53,919,009
52,575,787

부채비율
37.5%
32.7%

(2) 금융위험관리

회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험 등의 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(가)
시장위험
회사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서,이자율과 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약 등을 체결하여 위험회피수단으로 사용하고 있습니다.

①
환위험관리
회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 회사가 노출되어 있는 주요 통화는 USD, EUR, JPY 등 입니다.

회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.

당기말 현재 각 외화에 대한 회사의 기능통화인 원화 환율의 5% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

환종
5% 상승시
5% 하락시

USD
2,792
(2,792)

EUR
4,648
(4,648)

JPY
(7,486)
7,486

②
이자율위험관리

회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
위험회피활동과 관련하여 회사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 외험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.

당기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
1% 상승시
1% 하락시

현금및현금성자산
478
(478)

차입금
(8,897)
8,897

③
가격위험

회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 공정가치로 평가하는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 지분상품은

1,849,253백만원
입니다.

(나)
신용위험

신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 현금및현금성자산, 금
융기관예치금 등의 유동자금과 파생상품은 거래상대방이 국제 신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여받은 금융기관들이기 때문에 신용위험은 제한적입니다.
주석35의
지급보
증 내역을 제외하고 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.

(다)
유동성위험

회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 

회사는 경기민감도가 높은 산업의 특성으로 인한 불확실성에 대비하고 지속적인 연구개발투자에 대응하기 위해
적정 수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.
또한 예기치 않은 시장 환경의 악화에 대비하기 위해 금융기관과 무역금융 및 당좌차월 약정을 체결하고 자금 조달구조 장기화, 신용등급 강화 등을 통한 안정적 조달 능력을 확보하고 있습니다.

한편, 당기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
명목현금흐름

1년 이내
1년 초과~
5년 이내
5년 초과
계

무이자부부채
7,141,698
189,200
-
7,330,898

이자부부채
4,044,669
1,084,486
7,832
5,136,987

금융보증금액
2,518
4,956
973
8,447

상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른
만기일에
근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(3) 파생상품
회사는 환율변동으로 인한 화폐성 외화자산ㆍ부채의 공정가액변동위험 및 예상수출거래에 따른 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도, 통화옵션, 통화스왑,
이자율스왑
의 파생금융상품을 이용하고 있습니다.

회사는 당기말 및 전기말 현재 현금흐름 위험회피회계처리가 적용된 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분의 평가이익

14,382백만원
과
평가이익

1,547
백만원을 각각 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다.

한편, 회사는 현금흐름 위험회피회계처리가 적용되는 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적이지 못한 부분과 현금흐름 위험회피회계처리가 적용되지 않은 기타 파생상품의 평가손익은 전액 당기손익으로 처리하고 있으며,
이와 관련하여
당기 중
평가이익 71,104백만원을 금융수익으로 처리하였고, 전기 중 평가이익

13,722백만원
을 금융수익으로 처리하

였습니다
.

34.
특수관계자와의 거래

(1) 당
기말 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율
종속기업 소유지분

현대캐피탈(주)
금융
대한민국
59.68%

현대카드(주)(*1)
〃
〃
36.96%

현대로템(주)(*2)
철도차량 제조 및 판매
〃
43.36%

(주)현대케피코
자동차부품 제조 및 판매
〃
100.00%

그린에어(주)
산업용가스의 제조 및 판매
〃
51.00%
현대로템(주) 51.00%

현대오트론(주)
차량 전자제어장치 연구개발
〃
60.00%

현대파텍스(주)
자동차부품 제조 및 판매
〃
56.00%

(주)현대엔지비
엔지니어링 서비스
〃
53.66%

메인트란스(주)
철도 유지 보수
〃
80.00%
현대로템(주) 80.00%

전북현대모터스에프씨(주)
프로축구단
〃
100.00%

Hyundai Motor America (HMA)
완성차 및 부품 판매
미국
100.00%

Hyundai Capital America (HCA)
금융
〃
80.00%
HMA 80.00%

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
완성차 제조 및 판매
〃
100.00%
HMA 100.00%

Hyundai Translead, Inc. (HT)
특장제품 제조 및 판매
〃
100.00%

Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI)
지주회사
〃
72.45%
HMA 72.45%

Stamped Metal American Research Technology LLC
부품 제조
〃
100.00%
SMARTI 100.00%

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
자동차 연구개발
〃
100.00%

Genesis Motor America LLC
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%
HMA 100.00%

Hyundai Rotem USA Corporation
철도차량 제조 및 판매
〃
100.00%
현대로템(주) 100.00%

Moceanlab Inc.
모빌리티서비스
〃
100.00%

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
완성차 및 부품 판매
캐나다
100.00%
HMA 100.00%

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
보험
〃
100.00%
〃

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
금융
〃
70.00%
현대캐피탈(주) 20.00%

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
〃
〃
100.00%
HCCA 100.00%

HK Lease Funding LP
〃
〃
100.00%
HCLI 99.99%
HCCA Funding Inc. 0.01%

HCCA Funding Inc.
〃
〃
100.00%
HCLI 100.00%

HCCA Funding Two Inc.
〃
〃
100.00%
HCCA 100.00%

HK Retail Funding LP
〃
〃
100.00%
HCCA 99.99%
HCCA Funding Two Inc. 0.01%

Hyundai Motor India Limited (HMI)
완성차 제조 및 판매
인도
100.00%

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
자동차 연구개발
〃
100.00%
HMI 100.00%

Hyundai Capital India Private Limited (HCI)
금융
〃
100.00%
현대캐피탈(주) 100.00%

Hyundai Motor Japan Co., Ltd. (HMJ)
완성차 및 부품 판매
일본
100.00%

Hyundai Motor Japan R&D Center Inc. (HMJ R&D)
자동차 연구개발
〃
100.00%

Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS)
완성차 판매 및 정비
중국
100.00%

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
완성차 판매
〃
100.00%
BJMSS 100.00%

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
〃
〃
100.00%

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
부동산 투자
〃
99.00%
CMEs 99.00%

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd.
자동차 설비판매 및 유지보수
〃
100.00%
현대로템(주) 100.00%

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
자동차부품 제조 및 판매
〃
100.00%
(주)현대케피코 100.00%

KEFICO Automotive Systems (Chongqing) Co., Ltd.
〃
〃
90.00%
(주)현대케피코 90.00%

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED
〃
베트남
100.00%
(주)현대케피코 100.00%

종속기업명
주요영업활동
소재지
소유지분율
종속기업 소유지분

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING
CORPORATION(HTMV)(*1)
완성차 제조 및 판매
베트남
50.00%

Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company
(HTCV)(*1)
〃
〃
50.00%

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
완성차 및 부품 판매
호주
100.00%

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA
(H
MMI)

완성차 제조 및 판매

인도네시아
99.99%

Hyundai Capital Australia Pty Limited
금융
호주
100.00%
현대캐피탈(주) 100.00%

HR Mechanical Services Limited
철도 유지 보수
뉴질랜드
100.00%
현대로템(주) 100.00%

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
완성차 제조 및 판매
체코
100.00%

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
마케팅 및 완성차 판매
독일
100.00%

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
자동차 연구개발
〃
100.00%

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
고성능차 제작 및 마케팅
〃
100.00%
HME 100.00%

Hyundai Capital Europe GmbH
금융
〃
100.00%
현대캐피탈(주) 100.00%

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V
(HMCIS B.V)
지주회사
네덜란드
100.00%

HMMR 1.65%

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR)
완성차 제조 및 판매
러시아
70.00%

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS)
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%
HMCIS B.V 100.00%

Hyundai Mobility Lab (HML)
소프트웨어 개발
〃
100.00%
HMCIS 99.00% HMMR 1.00%

Hyundai Capital Services Limited Liability Company
금융
〃
100.00%
Hyundai Capital Europe 100.00%

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
완성차 및 부품 판매
〃
100.00%

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)
완성차 제조 및 판매
터키
70.00%

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S
철도차량 제조 및 판매
〃
50.50%
현대로템(주) 50.50%

Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu
Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
철도차량 판매
〃
100.00%
현대로템(주) 65.00%
Hyundai EURotem A.S. 35.00%

Hyundai Rotem Company - Hyundai EUrotem Mahmutbey Projesi
ORTAK GIRISIMI
〃
〃
100.00%
현대로템(주) 85.00%
Hyundai EURotem A.S. 15.00%

HYUNDAI ROTEM MALAYSIA SDN BHD
플랜트설비 영업
말레이시아
100.00%
현대로템(주) 100.00%

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
완성차 및 부품 판매
영국
100.00%

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
〃
이탈리아
100.00%

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
〃
스페인
100.00%

Hyundai Motor France SAS (HMF)
〃
프랑스
100.00%

Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP)
〃
폴란드
100.00%

Genesis Motor Europe Gmbh (GME)
〃
독일
100.00%

Genesis Motor UK
Limited (GMUK)

〃
영국
100.00%

GME
100.00%

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
〃
스위스
75.00%

HYUNDAI MOTOR SINGAPORE PTE. LTD. (HMS)
완성차 제조 및 판매
싱가포르
100.00%

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
완성차 및 부품 판매
멕시코
100.00%
HT 0.01%

Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX)
특장제품 제조
〃
99.99%
HT 99.99%

HYUNDAI KEFICO MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
자동차부품 제조 및 판매
〃
100.00%
(주)현대케피코 100.00%

Hyundai Rio Vista, Inc.
부동산 투자
미국
100.00%
HT 100.00%

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)
완성차 제조 및 판매
브라질
100.00%

Hyundai Capital Brasil Servicos De Assistencia Financeira Ltda
금융
〃
100.00%
현대캐피탈(주) 100.00%

Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.
철도차량 제조 및 판매
〃
100.00%
현대로템(주) 100.00%

HMB Holding Participacoes Financeiras Ltda.
지주회사
〃
99.99%
HMB 99.99%

China Millennium Corporations (CMEs)
〃
케이만군도
59.60%

China Mobility Fund, L.P.
투자
〃
73.76%

교보악사 Tomorrow 사모증권투자신탁 12호
투자
대한민국
100.00%

신한 BNPP 법인용 사모증권투자신탁 제34호
〃
〃
100.00%

KB 리더스 사모증권투자신탁
제1호
(*3)

〃
〃
100.00%

삼성 ETF 로테이션 사모증권투자신탁 제1호(*3)

〃
〃
100.00%

제로원 액셀러레이터 투자 펀드 1호
합자조합

〃
〃
99.00%

Hydrogen Energy Industry Fund
〃
홍콩
69.00%

오토피아제오십칠차~제육십팔차유동화전문유한회사(*1)
금융
대한민국
0.50%
현대캐피탈(주) 0.50%

슈퍼시리즈제삼차~제칠차유동화전문유한회사(*1)
〃
〃
0.50%
현대카드(주) 0.50%

블루월넛 주식회사
금융부가통신
〃
100.00%
현대카드(주) 100.00%

모션㈜
모빌리티서비스
〃
80.00%

Hyundai CHA Funding, LLC
금융
미국
100.00%
HCA 100.00%

Hyundai Lease Titling Trust
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai HK Funding, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai HK Funding Two, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai HK Funding Three, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai HK Funding Four, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai ABS Funding, LLC
〃
〃
100.00%
〃

HK Real Properties, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai HK Lease, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Extended Term Amortizing Program, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
〃
〃
100.00%
〃

HCA Exchange, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai Protection Plan, Inc.
보험
〃
100.00%
〃

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai Capital Insurance Services, LLC
〃
〃
100.00%
〃

Hyundai Capital Insurance Company
〃
〃
100.00%
〃

Power Protect Extended Services, Inc.
〃
〃
100.00%
〃

Power Protect Extended Services Florida, Inc.
〃
〃
100.00%
〃

(*1)

다른 투자자 및 구조화기업과의 약정 또는 관계에 따라
회사가
실질적으로 지배한다고 판단함.

(*2)
소유지분율이 과반수 미만이나, 보유한 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도 등을 종합적으로 고려하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였음.

(*3)
당기 중 운용사 변경으로 사명이 변경됨.

(2) 당기 중 회사와 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 영업상 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

유의적인 영향력을 행사하는 기업과 그 종속기업
현대모비스(주)
251,993
12,266
6,977,600
67,480

기타
91
727
5,761
864

종속기업
현대캐피탈(주)
963,471
1,665
-
38,179

현대로템(주)
2,411
2,296
3,766
22,255

HMA
9,003,509
216
-
4

HME
3,955,939
24
2
23,919

HACC
2,082,355
75
-
-

HMCA
1,306,932
53
42
-

HMI
851,698
167,163
2,181
337

기타
2,983,861
178,235
1,022,442
275,995

공동기업 및
관계기업
기아자동차(주)
498,823
666,703
166,939
6,307

현대위아(주)
30,511
1,012
827,880
1,385

현대건설(주)
1,160
12,232
-
31,531

현대차증권(주)
276
107
5,611
10

BHMC
242,429
31,523
102,408
-

기타
72,311
27,757
1,998,985
959,064

기타 특수관계자
-
2
-
-

대규모기업집단 계열회사
93,816
45,410
1,206,361
226,503

전기 중 회사와 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 영업상 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
수익거래
비용거래

매출
기타
매입
기타

유의적인 영향력을 행사하는 기업과 그 종속기업
현대모비스(주)
214,836
10,444
5,746,899
62,420

기타
-
531
3,785
2,510

종속기업
현대캐피탈(주)
812,859
2,203
-
68,495

현대로템(주)
1,834
2,363
2,547
14,621

HMA
6,190,726
213
-
88,041

HME
2,880,501
26
-
7,678

HACC
1,661,352
74
-
50,164

HMCA
1,328,047
128,959
-
-

HMI
784,737
194,318
1,914
101

기타
2,443,765
184,138
1,040,570
249,679

공동기업 및 관계기업
기아자동차(주)
705,647
646,543
177,945
6,981

현대위아(주)
154,960
899
897,935
1,370

현대건설(주)
172
12,190
-
36,680

현대차증권(주)
128
85
5,453
10

BHMC
191,717
46,526
225
-

기타
78,704
18,638
1,670,276
912,036

기타 특수관계자
65
2
-
-

대규모기업집단 계열회사
56,970
33,293
1,099,807
278,448

(3) 당기말
현재 회사와 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 거래에서 발생한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
채권(*1)
채무(*2)

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

유의적인 영향력을 행사하는 기업
과 그 종속기업

현대모비스(주)
43,341
8,450
1,239,490
260,038

기타
-
368
-
4,133

종속기업
현대로템(주)
645
591
4,037
2,151

현대캐피탈(주)
-
22,079
-
277,753

HMA
1,855,361
10
-
62,633

HME
853,905
3
-
49,660

HMCA
311,663
69
-
1,047

HACC
143,625
9
-
1,828

HMI
37,994
35,563
-
47

기타
626,946
376,176
97,142
200,585

공동기업 및 관계기업
기아자동차(주)
153,409
317,333
29,655
100,323

현대위아(주)
8,405
1,195
127,269
53,711

현대건설(주)
-
312
-
14,459

현대차증권(주)
-
25
-
9,697

BHMC
105,690
75,568
6,215
820

기타
74,190
17,936
314,494
498,704

기타 특수관계자
-
2
-
-

대규모기업집단 계열회사
5,237
9,103
141,327
257,467

(*1)

당기말 현재 특수관계자 채권에 대하여 손실충당금 159,208백만원을 설정하고 있으며, 당기 중 인식된 손상차손은 24,769백만원임.

(*2)

당기말 현재 종속기업인 현대카드(주)와 맺고 있는 기업구매전용카드계약의 미결제금액인
18,749백만원
이 포함되어 있으며,
당기
중 사용금액과 상환금액은 각각 224,950백만원, 227,112백만원임.

전기말 현재 회사와 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 거래에서 발생한중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
채권(*1)
채무(*2)

매출채권
미수금 등
매입채무
미지급금 등

유의적인 영향력을 행사하는 기업
과 그 종속기업

현대모비스(주)
20,947
10,709
1,160,309
277,983

기타
-
12
-
4,589

종속기업
현대로템(주)
687
45
-
14,122

현대캐피탈(주)
69
26,344
-
186,283

HMA
1,085,891
184
-
16,452

HME
705,169
-
-
3,630

HMCA
286,392
7,862
-
-

HACC
121,029
-
-
689

HMI
39,395
43,864
-
413

기타
547,409
305,379
100,622
197,388

공동기업 및 관계기업
기아자동차(주)
262,382
304,911
36,681
107,503

현대위아(주)
15,660
3,410
135,036
70,077

현대건설(주)
-
266
-
14,244

현대차증권(주)
-
10
-
13,963

BHMC
83,087
61,200
-
18

기타
63,367
31,720
264,691
452,798

기타 특수관계자
-
1
-
-

대규모기업집단 계열회사
1,928
10,674
155,644
255,264

(*1)

전기말 현재 특수관계자 채권에 대하여 손실충당금 134,439백만원을 설정하고 있으며, 전기 중 인식된 손상차손은 112,734백만원임.

(*2)

전기말 현재 종속기업인 현대카드(주)와 맺고 있는 기업구매전용카드계약의 미결제금액인 20,911백만원이 포함되어 있으며,
전기 중
사용금액과 상환금액은 각각 246,561백만원, 245,966백만원임.

(4) 당기 및 전기 중 회사와 특수관계자간 중요한 출자거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

종속기업
200,925
53,714

공동기업 및 관계기업
500,541
46,383

회사가 당기 및 전기 중 특수관계자로부터 수령한 배당금은 각각
1,151,164

백만원
과674,105

백만원이며, 특수관계자에게 지급한 배당금은 각각

248,836백만원
과 248,836백만원입니다.
한편,
회사는 당기 중 관계기업인
현대차증권(주)
과

2,900,000백만
원
의 기타금융자산 등을 거래하였으며, 당기말 현재
1,120,000백만원
을 보유 중입니다.

(5) 회사의 등기임원 및 미등기임원에 대한 당기와 전기 중 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기
전기

단기종업원급여
170,804
130,055

퇴직급여
36,860
25,959

기타장기급여
424
268

계
208,088
156,282

35. 우발부채 및 약정사항

(1) 당기
말 현재 특수관계자 등의 채무 등에 대해 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

상대방
국내보증금액
해외보증금액(*)

종속기업
184,433

-

기타
7,730
50,440

계
192,163
50,440

(*)
외화 지급보증금액은 보고기간종료일 현재의 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 환산한 금액임.

(2)
당기
말
현재 회사는 국내 및 해외 소송사건에 피소되어 계류중에 있습니다. 또한,회사는 제조물책임(Product Liability) 등과 관련하여 진행중인 소송사건에 계류중에 있으며 이로 인하여 발생할 수 있는 잠재적 손실에 대비하여 보상보험에 가입하고 있습니다.
또한 당기말 현재 회사는 세타2 엔진 리콜과 관련하여 국내외 관계기관의 조사를 받고 있으며, 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다.

회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다
.

(3) 당기말 현재 회사의 차입금
등
과 관련하여 회사의 일부 자산과 기아자동차(주) 주
식 213,466주

가 관련 금융기관 등에 담보로 제공되어 있으며,
임대보증금과 관련하여

유형자산에 대해
채권최고액
27,060백만원의 근저당이 설정되어 있습니다.

(4)

당기말 현재 회사는 국민은행 등 다수의 금융기관과 당좌대출, 일반대출 및 무역금융 등의 여신 약정을 체결하고 있으며,
이의 총 한도는 미화 69억달러 및 원화 1조 1,195억원입니다.

(5)
당기말 현재 회사는 타 투자자가 보유하고 있는 종속기업인 현대캐피탈(주)
주식과 관련
하여
제3자와 총수익스왑계약을 체결하고 있습니다.

(6) 당기말 현재 회사는 종속기업인 현대카드(주) 주식 및 관계기업인 현대커머셜(주)
주식과 관련하여 타 투자자와 주주협약을 체결하고 있습니다. 타 투자자의
주식을 매입할 수 있는
콜옵션과 타 투자자가 보유하고 있는 주식을 회사에 처분할 수 있는 풋옵션이 발생할 수 있는 조항이 포함되어 있
습니다.

(7) 회사는 글로벌비즈니스센터(GBC) 신축공사 관련하여 1,408,220백만원을 투자하기로 약정한바 있으며, 또한
2019년 12월
서울시와 신축사업에 따른 공공기여 이행 협약에 따라 당기말 현재 관련 부채로 950,745백만원을 인식하였습니다.

(8) 당기말 및 전기말 현재 회사의 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
전기말

단기금융상품
167,012
133,100

36. 보고기간 후 중요한 사건

(1) 회사는
당기말
현재 공동기업으로 분류하고 있는 사천현대기차유한공사(CHMC) 의 추가 지분 50%를 2020년 1월 19일 취득 완료하였으며 이에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 재무정보 이용상의 유의점

가. 지분인수 및 합병

당사는 2017년 3월 29일자로 THANH CONG사로부터 HTMV의 지분 50%를 인수하였으며, 다른 투자자와의 약정에 따라 실질 지배력을 획득하였습니

다.
또한 당사는 2017년 10월 2일자로 THANH CONG사로부터 HTCV(Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company)의 지분 50%를 인수하였으며, 다른 투자자와의 약정에 따라 실질 지배력을 획득하였습니

다. 관련 사항은 제50기 연결감사보고서 주석 40. 사업결합을 참조하시기 바랍니다. 

(2) 손실충당금 설정현황

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권 금액
손실충당금
손실충당금
설정률

제52기
매출채권
3,711,743
67,564
1.8%

미수수익
351,060
19,894
5.7%

선급금
687,015
230
0.0%

대여금
109,546
-
0.0%

미수금
2,565,788
15,403
0.6%

금융업채권
64,532,716
1,480,555
2.3%

합 계
71,957,868
1,583,646
2.2%

제51기
매출채권
3,808,852
69,363
1.8%

미수수익
339,616
20,017
5.9%

선급금
658,657
197
0.0%

대여금
104,963
-
0.0%

미수금
2,553,965
13,826
0.5%

금융업채권
56,019,424
1,368,759
2.4%

합 계
63,485,477
1,472,162
2.3%

제50기
매출채권
4,032,949
65,167
1.6%

미수수익
377,426
17,484
4.6%

선급금
535,893
216
0.0%

대여금
87,589
-
0.0%

미수금
2,794,674
11,128
0.4%

금융업채권
52,302,104
1,133,967
2.2%

합 계
60,130,635
1,227,962
2.0%

※ 채권금액은 현재가치할인차금 차감 전 금액임

나. 손실충당금 변동 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제52기
제51기
제50기

1. 기초 손실충당금 잔액합계
1,472,162
1,227,962
1,160,112

회계기준 변경

-

169,888

-

2. 순손실처리액(①－②±③)
741,527
666,759
671,882

① 손실처리액(상각채권액)
550,841
608,471
655,235

② 상각채권회수액
199,083
228,887
205,575

③ 기타증감액
389,769
287,175
222,222

3. 손상차손 계상(환입)액
853,011
741,071
739,732

4. 기말 손실충당금 잔액합계
1,583,646
1,472,162
1,227,962

다. 매출채권관련 손실충당금 설정 방침

당사는 보고기간종료일 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 회사의 과거 신용손실 경험에 기초한 충당금 설정률표 및 개별자산에 대한 평가를 통해 추정하며, 채무자 특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 법률적인 청구권 소멸 등으로 최종적으로 회수 불가능할 것으로 판단되는 채권에 대해서는 장부에서 제각처리 합니다.

라.
당기말
현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하

1년 초과
3년 이하

3년 초과
계

금액
3,467,406
39,509
110,111
94,717
3,711,743

구성비율
93.3%
1.1%
3.0%
2.6%
100.0%

※ 손실충당금 차감 전 금액임

(3)
재고자산 현황

가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제52기
제51기
제50기
비고

자동차 부문
제품
6,465,375
6,211,528
5,830,295

상품
37,239
39,336
39,068

반제품
451,816
419,430
553,141

재공품
390,890
381,998
372,201

원재료
1,099,649
1,004,885
996,218

저장품
279,950
286,145
272,079

미착품
632,257
619,218
548,111

기타
1,207,040
775,506
810,199

소 계
10,564,216
9,738,046
9,421,312

금융 부문
제품
-
-
-

상품
-
-
-

반제품
-
-
-

재공품
-
-
-

원재료
-
-
-

저장품
-
-
-

미착품
-
-
-

기타
144,534
148,515
143,190

소 계
144,534
148,515
143,190

기타 부문
제품
363,086
275,088
235,457

상품
7,996
13,381
11,507

반제품
98,330
95,654
85,661

재공품
33,371
18,852
15,615

원재료
368,657
358,413
318,684

저장품
25,180
20,525
13,185

미착품
58,085
46,028
34,944

기타
393
356
349

소 계
955,098
828,297
715,402

합 계
제품
6,828,461
6,486,616
6,065,752

상품
45,235
52,717
50,575

반제품
550,146
515,084
638,802

재공품
424,261
400,850
387,816

원재료
1,468,306
1,363,298
1,314,902

저장품
305,130
306,670
285,264

미착품
690,342
665,246
583,055

기타
1,351,967
924,377
953,738

소 계
11,663,848
10,714,858
10,279,904

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
6.0%
5.9%
5.8%

재고자산회전율(회수)
[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
7.9회
7.8회
7.6회

※ 재고미실현 소거 기준임

나. 재고자산의 실사내역 등 (실사일자 2020년 1월 2일)

12월말 장부상 재고에 1월분 입고 및 불출을 가감하여 실사 당일의 재고수량과 비교하였으며, 실사결과 보고기간종료일 현재의 재고자산 수량은 기말 장부상 재고자산수량과 일치하는 것으로 확인하였습니다. 실사시 당사 외부감사인인 삼정회계법인의 공인회계사 등이 참여하였습니다.
당기말 현재 연결기준 재고자산평가충당금은 166,016백만원 입니다.

(4)
공정가치 평가내역

가. 금융자산

연결실체는 금융자산을 그 조건 및 취득목적에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산, 상각후원가측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.
연결실체는 최초 인식시점에서 이러한 금융자산의 분류를 결정하고 있습니다.
모든 인식된 금융자산은 후속적으로 금융자산의 분류에 따라 상각후원가나 공정가치로 측정합니다.

(가)
금융자산의 분류
다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다.

ㆍ
계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유

ㆍ
금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

다음의 조건을 충족하는 채무상품은 후속적으로 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

ㆍ
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유

ㆍ
금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생

상기 이외의 모든 금융자산은 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다. 상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결실체는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.

ㆍ
특정 요건을 충족하는 경우 지분상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택 가능

ㆍ
당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정 가능

①
상각후원가 및 유효이자율법
유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법입니다. 금융자산의 상각후원가는 최초 인식시점에 측정한 금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초 인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산한 상각누계액을 가감한 금액에 손실충당금을 조정한 금액입니다. 금융자산의 총장부금액은 손실충당금을 조정하기 전 금융자산의 상각후원가입니다. 이자수익은 상각후원가와 기타포괄손익-공정가치로 후속측정하는 채무상품에 대해 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.

②
기타포괄손익-공정가치측정항목으로 분류되는 채무상품
최초 인식시점에 채무상품은 공정가치에 거래원가를 가산하여 측정합니다. 후속적으로 외화환산손익, 손상차손(환입) 및 유효이자율법에 따른 이자수익의 결과에 따른 채무상품의 장부금액 변동은 당기손익으로 인식합니다. 당기손익으로 인식되는 금액은 채무상품이 상각후원가로 측정되었더라면 당기손익으로 인식되었을 금액과 동일합니다. 이를 제외한 채무상품의 모든 장부금액의 변동은 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 채무상품이 제거될 때 기타포괄손익으로 인식되었던 누적손익은 당기손익으로 재분류됩니다.

③
기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정된 지분상품 
연결실체는 최초 인식시점에 지분상품에 대한 투자를 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택(상품별)을 할 수 있습니다. 만일 지분상품이 단기매매항목이거나 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가인 경우에는 기타포괄손익-공정가치측정항목으로의 지정은 허용되지 아니합니다.

기타포괄손익-공정가치항목에 해당하는 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식합니다. 후속적으로 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하며 평가손익누계액으로 누적됩니다. 지분상품이 처분되는 시점에 누적손익은 당기손익으로 재분류되지 않으며
이익잉여금
으로 대체됩니다.

④
당기손익-공정가치측정금융자산
상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정 요건을 충족하지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치로 측정합니다.
당기손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치 변동으로 인한 평가손익과 해당 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익은 당기 손익으로 인식합니다.

(나)
외화환산손익
외화로 표시되는 금융자산의 장부금액은 외화로 산정되며 보고기간말 현물환율로 환산합니다.

나. 금융자산의 손상

연결실체는 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자, 리스채권, 매출채권 및 계약자산과 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 기대신용손실의 금액은 매 보고기간
말
에 금융상품의 최초 인식 이후 신용위험의 변동을 반영하여 갱신됩니다.

연결실체는 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 연결실체의 과거 신용손실 경험에 기초한 충당금 설정률표
및 개별자산에 대한 평가를 통해
추정하며,
채무자
특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다.

이를 제외한 금융자산에 대해서는 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실을 인식합니다. 그러나 최초 인식 후 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 연결실체는 금융상품의 기대신용손실을 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정합니다.

전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실을 의미합니다. 반대로 12개월 기대신용손실은 보고기간말 후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인해 기대되는 전체기간 기대신용손실의 일부를 의미합니다.

(가)
신용위험의 유의적 증가

최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생위험과 비교합니다. 특히 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가할 때 다음의 사항을 고려하고 있습니다.

ㆍ
금융상품의 (이용할 수 있는 경우) 외부 또는 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 악화

ㆍ
그 밖의 신용위험의 유의적인 증가

(나)
채무불이행의 정의

연결실체는 과거 경험상
채무자
가 계약이행조건을 위반한 경우 등을 내부 신용위험관리목적상 채무불이행 사건을 구성하는 것으로 간주합니다.

(다)
신용이 손상된 금융자산

금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용은 손상된 것입니다. 금융자산의 신용이 손상된 증거는 발행자나
채무자
의 유의적인 재무적 어려움, 채무불이행이나 연체 같은 계약위반

등에 대한 관측 가능한 정보를 포함하고 있습니다.

(라)
기대신용손실의 측정 및 인식

기대신용손실의 측정은 채무불이행 발생확률, 채무불이행시 손실률(즉 채무불이행이 발생했을 때 손실의 크기) 및 채무불이행에 대한 노출액에 따라 결정됩니다. 채무불이행 발생확률 및 채무불이행시 손실률은 상기에서 기술한 바와 같이 과거정보에 기초하며 미래전망 정보에 의해 조정됩니다. 금융자산의 채무불이행에 대한 노출액은 보고기간 말 그 자산의 총장부금액을 나타
냅니다.

금융자산의 경우 기대신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다.

전기에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품에 대한 손실충당금을 측정하였으나 당기에 더는 전체기간 기대신용손실의 요건에 해당하지 않는다고 판단하는 경우에는 당기말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다(간편법 적용 대상 금융자산 제외).

모든 금융자산에 대한 손상 관련 손익은 당기손익으로 인식하며 손실충당금 계정을 통해 해당 자산의 장부금액을 조정합니다. 다만 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자의 경우에는 기타포괄손익으로 인식하여 손익누계액에 누적되며 재무상태표에서 금융자산의 장부금액을 줄이지 아니합니다.

다. 금융자산의 제거
금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때에만 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 연결실체는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산을 제거하는 경우, 당해 자산의 장부금액과 수취하거나 수취할 대가의 합계의 차이를 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자를 제거하는 경우 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정한 지분상품에 대한 투자는 이전에 인식한 손익누계액을 당기손익으로 재분류하지 않으나 이익잉여금으로 대체합니다.

라.
금융부채 및 지분상품

연결실체가 발행한 채무상품과 지분상품은 계약의 실질
및 금융부채와 지분상품의 정의
에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

(가)
지분상품
지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 연결실체가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식됩니다.
자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.

(나)
금융보증부채

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증부채는 공정가치로 최초측정하며, 당기손익인식항목으로 지정되지 않았다면 다음 중 큰 금액으로 후속측정 합니다.

①
기업회계기준서 제1109호에 따라 산정한 손실충당금

②
최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

(다)
당기손익-공정가치측정금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다.

그러나 금융부채를 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 경우에 부채의 신용위험 변동으로 인한 금융부채의 공정가치 변동금액은 부채의 신용위험 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익에 회계불일치를 일으키거나 확대하는 것이 아니라면 기타포괄손익으로 인식합니다. 부채의 나머지 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익으로 인식된 금융부채의 신용위험으로 인한 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않으며, 대신 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다. 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융보증계약에서 발생한 손익은 당기손익으로 인식합니다.

(라)
상각후원가측정금융부채
금융부채는 사업결합에서 취득자의 조건부대가이거나 단기매매항목이거나 최초 인식시 당기손익인식항목으로 지정할 경우에 해당하지 않는 경우 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 유효이자율법은 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자비용을 배분하는 방법입니다.

(마)
금융부채의 제거
연결실체는 연결실체의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 제거되는 금융부채의 장부금액과 지급하거나 지급할 대가의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

마
. 파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간종료일 현재의 공정가치로 재측정합니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이지 않다면, 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있으며, 인식시기는 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 연결실체는 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치 변동위험(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 외화위험(현금흐름위험회피) 등을 회피하기 위하여 특정 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

(가)
공정가치 위험회피

연결실체는 위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸ㆍ매각ㆍ
종료
ㆍ행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우위험회피회계는 전진적으로 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(나)
현금흐름 위험회피

연결실체는 위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

과거에 기타포괄손익으로 인식하고 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 위험회피대상항목이 포괄손익계산서상 당기손익에
영향을 미치는
때
에
당기손익으로 재분류하고 있습니다. 그러나, 위험회피대상 예상거래에 따라 향후 비금융자산이나 비금융부채를 인식하는 경우에는 과거에 자본으로 인식한 파생상품평가손익은 자본에서 제거하여 비금융자산 또는 비금융부채의 최초 원가에 포함하고 있습니다.

현금흐름위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나, 위험회피수단이 소멸ㆍ매각ㆍ
종료
ㆍ행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 계속하여 자본으로 인식하고, 예상거래가 발생하는 시점에 당기손익으로 인식합니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

바. 공정가치

공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서
제1116호
'리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.

사. 금융상품

의 구분

(1) 당기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
위험회피에 효과적인 파생상품자산
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
-
8,681,971
-
-
8,681,971
8,681,971

장단기금융상품
-
8,095,888
-
-
8,095,888
8,095,888

매출채권
-
3,640,520
-
-
3,640,520
3,640,520

기타채권
-
2,567,688
-
-

2,567,688

2,567,688

기타금융자산
9,937,423
109,546
2,278,634
183,836
12,509,439
12,509,439

기타자산
18,406
312,760
-
-
331,166
331,166

금융업채권
-
62,258,626
-
-
62,258,626
62,014,023

계
9,955,829
85,666,999

2,278,634

183,836

98,085,298

97,840,695

전기말 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
금융자산
상각후원가측정
금융자산
기타포괄손익-
공정가치측정
금융자산
위험회피에 효과적인 파생상품자산
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
-
9,113,625
-
-
9,113,625
9,113,625

장단기금융상품
-
8,048,713
-
-
8,048,713
8,048,713

매출채권
-
3,732,770
-
-
3,732,770
3,732,770

기타채권
-
2,925,850
-
-
2,925,850
2,925,850

기타금융자산
9,931,151
104,963
1,910,721
32,248
11,979,083
11,979,083

기타자산
-
319,599
-
-
319,599
319,599

금융업채권
-
54,501,664
-
-
54,501,664
54,800,473

계
9,931,151
78,747,184
1,910,721
32,248
90,621,304
90,920,113

(2) 당기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가측정
금융부채
위험회피에 효과적인 파생상품부채
장부금액
공정가치

매입채무
-
7,669,424
-

7,669,424

7,669,424

미지급금
-
5,300,043
-

5,300,043

5,300,043

차입금 및 사채
-
81,372,153
-
81,372,153
81,912,936

기타금융부채
36,157
-
149,009
185,166
185,166

리스부채
-
767,984
-
767,984
767,984

기타부채
-
2,432,607
-
2,432,607
2,432,607

계
36,157
97,542,211
149,009
97,727,377
98,268,160

전기말 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기손익-
공정가치측정
금융부채
상각후원가측정
금융부채
위험회피에 효과적인 파생상품부채
장부금액
공정가치

매입채무
-
7,655,630
-
7,655,630
7,655,630

미지급금
-
5,445,779
-
5,445,779
5,445,779

차입금 및 사채
-
73,296,141
-
73,296,141
73,296,748

기타금융부채
9,211
-
332,583
341,794
341,794

기타부채
-
2,723,827
-
2,723,827
2,723,827

계
9,211
89,121,377
332,583
89,463,171
89,463,778

(3) 공정가치의 추정
연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

ㆍ수준1 :
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

ㆍ수준2 :
수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로
(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.

ㆍ수준3 :
자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

당기말 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
94,656
9,288,555
572,618
9,955,829

위험회피에 효과적인 파생상품자산
-
183,836
-
183,836

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,180,739
349,804
748,091
2,278,634

계
1,275,395
9,822,195
1,320,709
12,418,299

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
36,157
-
36,157

위험회피에 효과적인 파생상품부채
-
149,009
-
149,009

계
-
185,166
-
185,166

전기말 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
전기말

수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치측정금융자산
90,292
9,612,287
228,572
9,931,151

위험회피에 효과적인 파생상품자산
-
32,248
-
32,248

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,306,912
226,823
376,986
1,910,721

계
1,397,204
9,871,358
605,558
11,874,120

금융부채:

당기손익-공정가치측정금융부채
-
9,211
-
9,211

위험회피에 효과적인 파생상품부채
-
332,583
-
332,583

계
-
341,794
-
341,794

당기 중 상기 수준3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초
매입
매도
평가
수준간 이동
기타
기말

당기손익-공정가치 측정금융자산
228,572
206,352
(10,775)
73,227
-
75,242
572,618

기타포괄손익-공정 가치측정금융자산
376,986
371,350
(506)
75,119
-
(74,858)
748,091

전기 중 상기 수준3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
기초(*)
매입
매도
평가
수준간 이동
매각예정처분자산집단 대체
기말

당기손익-공정가치 측정금융자산
210,162
11,884
(13,009)
19,535
-
-
228,572

기타포괄손익-공정 가치측정금융자산
273,883
77,044
(8,880)
35,008
-
(69)
376,986

(*)
기초 금액은 매도가능금융자산 및 당기손익인식금융자산 금액으로 구성되어 있음.

(4)

당기말 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
인식된
금융자산 및 
부채 총액
상계되는
금융자산 및 
부채 총액
재무제표
표시 순액
상계되지 않는 관련금액
순액

금융상품
현금담보

금융자산:

매출채권
3,821,865
181,345
3,640,520
-
-
3,640,520

기타채권
2,631,465
63,777
2,567,688
-
-
2,567,688

당기손익-공정가치측정 금융자산
258,505
-
258,505
-
-
258,505

위험회피에 효과적인 
 파생상품자산
(*)

183,836
-
183,836
71,764
-
112,072

계
6,895,671
245,122
6,650,549
71,764
-
6,578,785

금융부채:

매입채무
7,738,185
68,761
7,669,424
-
-

7,669,424

미지급금
5,476,404
176,361
5,300,043
-
-

5,300,043

당기손익-공정가치측정 금융부채
36,157
-
36,157
-
-
36,157

위험회피에 효과적인
 파생상품부채
(*)

149,009
-
149,009
71,764
-
77,245

계
13,399,755
245,122
13,154,633
71,764
-
13,082,869

(*)

기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하지만 거래당사자가 채무불이행, 지급불능 또는 파산할 경우
연결실체
가 상계권리를 가지게 되는파생상품자산 및 부채임.

전기말 현재 상계되는 금융자산 및 부채, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
인식된
금융자산 및 
부채 총액
상계되는
금융자산 및 
부채 총액
재무제표
표시 순액
상계되지 않는 관련금액
순액

금융상품
현금담보

금융자산:

매출채권
3,892,885
160,115
3,732,770
-
-
3,732,770

기타채권
3,118,981
193,131
2,925,850
-
-
2,925,850

당기손익-공정가치측정 금융자산
204,576
-
204,576
-
-
204,576

위험회피에 효과적인 
 파생상품자산
(*)

32,248
-
32,248
22,431
-
9,817

계
7,248,690
353,246
6,895,444
22,431
-
6,873,013

금융부채:

매입채무
7,862,431
206,801
7,655,630
-
-
7,655,630

미지급금
5,592,224
146,445
5,445,779
-
-
5,445,779

당기손익-공정가치측정 금융부채
9,211
-
9,211
-
-
9,211

위험회피에 효과적인
 파생상품부채
(*)

332,583
-
332,583
22,431
-
310,152

계
13,796,449
353,246
13,443,203
22,431
-
13,420,772

(*)

기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하지만 거래당사자가 채무불이행, 지급불능 또는 파산할 경우
연결실체
가 상계권리를 가지게 되는파생상품자산 및 부채
임.

(5)
당기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익, 배당금수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기

이자수익
배당금수익
이자비용

비금융업:

상각후원가측정금융자산
394,137
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
118,459
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
32,504
-

상각후원가측정금융부채
-
-
291,041

계
512,596
32,504
291,041

금융업:

상각후원가측정금융자산
3,786,608
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
7,893
2,458
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
828
-
-

상각후원가측정금융부채
-
-
1,795,905

계
3,795,329
2,458
1,795,905

전기 중 금융상품 범주별로 발생한 이자수익, 배당금수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
전기

이자수익
배당금수익
이자비용

비금융업:

상각후원가측정금융자산
339,182
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산(부채)
175,921
-
18,497

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
29,065
-

상각후원가측정금융부채
-
-
236,817

계
515,103
29,065
255,314

금융업:

상각후원가측정금융자산
3,614,502
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
32,886
7,949
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,310
-
-

상각후원가측정금융부채
-
-
1,587,053

계
3,649,698
7,949
1,587,053

(6)
당기와 전기 중
당기손익-공정가치측정금융자산이나 당기손익-공정가치측정금융부채 이외의 금융상품에서 발생한
수수료수익(금융업수익
)
은

각
각
841,525백
만원
및

893,473
백만원이며, 수수료비용
(금융업매출원가)
은 각각

409,039백
만원
및
365,790백만원입
니다.

(7) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있으며, 당기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

(8) 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품 공정가치측정치에 사용된
가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.

(가)
통화선도, 통화옵션 및 통화스왑
통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 파생상품의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율등을 통해 도출되므로, 연결실체는 통화선도, 통화옵션 및 통화스왑의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

(나)
이자율 스왑
이자율 스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률 곡선에 기초하여 결정하였습니다. 이자율 스왑의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율 스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하였습니다. 이자율 스왑의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 수익률 곡선 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 이자율 스왑의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

(다)
회사채 등 채무상품
회사채 등 채무상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하였습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율은 공정가치 측정대상 회사채 등 채무상품과 신용도 및 기간이 유사한 채권에 대하여 시장에서 공시되는 스왑레이트(swap rate) 및 신용스프레드를 기초로 결정하였습니다. 회사채 등 채무상품의 공정가치에 유의적인 영향을 미치는 투입변수인 할인율은 시장에서 관측가능한 정보에 기초하여 도출되므로 연결실체는 회사채 등 채무상품의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.

(라)
비상장주식
비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형 등을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액 증가율, 세전 영업이익률,
할인율
등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된
할인율
은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

(마)
총수익스왑(파생상품)

총수익스왑(파생상품)의 공정가치는 이항옵션가격결정모형을 적용하였으며 기초자산의 공정가치, 행사가격, 만기 및 만기까지의 주가변동성을 기초하여 측정하였습니다. 이항옵션가격결정에 사용되는 할인율은 잔존만기에 해당하는 무위험이자율을 적용하였으며, 만기까지의 주가변동성은 금융업의 과거
1
년간의 역사적변동성을 사용하였습니다. 기초자산의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 사업계획 및 업종의 상황 등에 기초한 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 할인율 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 유사한 상장기업의 자료를 활용하여 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다.

연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 총수익스왑(파생상품)의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 총수익스왑(파생상품)의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.

(9)

유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 주요 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성에 대한 설명은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
당기말
공정가치
가치평가기법
관측가능하지 않은 투입변수
범위
관측가능하지 않은 투입변수와
공정가치측정치 간의 연관성

비상장주식,

총수익스왑
등

1,320,709
현금흐름할인 등
매출액증가율

-
3.0%~6.2%

매출액증가율과 세전영업이익률이 상승하고 할인율이 하락한다면 공정가치는 증가

세전영업이익률

2.3%
~12.2%

할인율
7.3%~8.6%

연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

아. 유형자산의 공정가치와 그 평가방법
당사는 공시대상기간중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.

(5) 채무증권 발행실적

가. 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.03
20,607
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.10
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.03
23,156
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.03
5,789
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.15
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.03
6,023
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.16
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.03
52,101
2.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.24
상환
BNY, JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.03
5,789
2.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.25
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.03
76,415
2.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.31
상환
Mizuho, CITI, JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.03
30,103
2.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.01
상환
JPM, BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.04
127,358
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.10
상환
Barclay, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.04
10,420
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.16
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.04
29,234
2.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.23
상환
CITI, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.04
75,257
2.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.25
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BNY

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기업어음증권
사모
2019.01.04
18,062
2.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.31
상환
Barclays, CITI, Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.01.04
35,660
2.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.01
상환
CITI, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.04
3,473
2.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.04
75,257
2.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.13
상환
JPM

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기업어음증권
사모
2019.01.07
4,052
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.14
상환
Barclays

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기업어음증권
사모
2019.01.07
10,883
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.15
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.01.07
13,430
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.16
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.01.07
34,734
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.17
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.01.07
62,521
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.28
상환
Barclays, CITI

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기업어음증권
사모
2019.01.07
16,788
2.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.04
상환
Barclays

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기업어음증권
사모
2019.01.07
78,730
2.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.05
상환
Barclays, BNY

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기업어음증권
사모
2019.01.08
4,631
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.23
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BNY

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기업어음증권
사모
2019.01.08
53,259
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.04
상환
BNY

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기업어음증권
사모
2019.01.08
66,631
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.06
상환
Barclays

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기업어음증권
사모
2019.01.09
43,548
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.10
상환
WF

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기업어음증권
사모
2019.01.09
23,156
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.17
상환
Mizuho, WF

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기업어음증권
사모
2019.01.09
2,316
2.72
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.29
상환
Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.01.09
2,764
2.72
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.01
상환
WF

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기업어음증권
사모
2019.01.09
28,945
2.77
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.04
상환
Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.01.10
39,365
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.14
상환
Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.01.10
52,101
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.23
상환
WF

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기업어음증권
사모
2019.01.10
3,473
2.72
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.10
15,051
2.77
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.06
상환
Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.01.10
60,103
2.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.19
상환
Barclays

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기업어음증권
사모
2019.01.10
57,890
2.81
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.11
58,866
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.14
상환
Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.01.11
43,418
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.04
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.01.11
14,473
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.21
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.01.14
64,539
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.15
상환
CITI, Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.01.14
39,365
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.23
상환
CITI, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.14
19,104
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.05
상환
CITI, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.14
1,158
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.22
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.15
18,525
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.16
상환
CITI, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.15
27,953
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.29
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.15
19,683
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.15
115,780
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.14
상환
BNY

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기업어음증권
사모
2019.01.15
17,367
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.22
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.01.16
7,991
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.17
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.16
11,578
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.16
28,829
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.17
11,578
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.21
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.17
65,881
2.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.21
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.18
43,070
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.22
상환
CITI, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.18
9,658
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.22
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.18
78,730
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.25
상환
Barclays, CITI, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.18
13,083
2.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.18
34,916
2.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.22
52,440
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.23
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.22
1,158
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.29
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.22
19,914
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.31
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.22
26,629
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.05
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.22
1,158
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.22
63,679
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.26
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.22
49,438
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.04
상환
Barclays, JPM, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.22
19,683
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.08
상환
Barclays

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기업어음증권
사모
2019.01.23
48,049
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.24
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.23
17,367
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.23
10,420
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.11
상환
CITI, JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.23
11,578
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.01
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.23
1,331
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.23
80,343
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.08
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.23
8,684
2.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.21
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.24
55,574
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.08
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.24
17,367
2.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.22
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.24
30,682
2.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.25
34,734
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.13
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.25
5,789
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.06
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.25
40,523
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.08
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.28
25,021
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.29
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.28
9,262
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.11
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.28
11,578
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.28
4,052
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.28
11,578
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.28
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.28
5,789
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.28
17,367
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.07
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.28
3,473
2.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.04
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.28
115,780
2.90
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.22
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.29
74,004
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.05
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.30
98,445
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.01.31
상환
Mizuho, WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.30
11,578
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.12
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.30
1,158
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.25
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.30
3,473
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.27
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.30
11,578
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.01
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.30
5,817
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.03
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.30
11,578
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.31
21,651
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.31
25,240
2.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.01.31
22,577
2.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.28
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.01
63,317
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.07
상환
CITI, JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.01
3,473
2.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.01
10,420
2.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.28
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.01
37,050
2.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.06
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.01
5,789
2.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.07
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.04
41,681
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.05
3,473
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.06
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Mizuho

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사모
2019.02.05
65,995
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.11
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CITI, JPM

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사모
2019.02.05
5,789
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.13
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WF

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사모
2019.02.05
89,635
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.19
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CITI, JPM, Mizuho, WF

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사모
2019.02.05
28,945
2.66
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.26
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WF

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사모
2019.02.05
16,209
2.66
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.01
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WF

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사모
2019.02.05
194,510
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.04
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Barclays, BNY, Mizuho

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사모
2019.02.05
10,999
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.08
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WF

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사모
2019.02.06
75,257
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.07
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Mizuho, WF

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사모
2019.02.06
18,525
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.13
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2019.02.06
64,412
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.20
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사모
2019.02.06
13,894
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.26
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Mizuho

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사모
2019.02.06
28,945
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.04
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사모
2019.02.06
27,787
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.08
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사모
2019.02.07
26,051
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.11
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사모
2019.02.07
80,684
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.13
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사모
2019.02.07
1,158
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.20
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사모
2019.02.07
13,315
2.66
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.26
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CITI

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사모
2019.02.07
17,367
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.05
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CITI

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사모
2019.02.11
69,468
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.20
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CITI

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사모
2019.02.11
69,468
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.27
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Mizuho

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사모
2019.02.11
58,874
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.28
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WF

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사모
2019.02.12
17,367
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.13
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Mizuho

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사모
2019.02.12
3,473
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.21
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Mizuho

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사모
2019.02.13
72,579
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.21
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BNY

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사모
2019.02.13
40,523
2.64
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.05
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CITI

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사모
2019.02.13
50,943
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.25
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CITI

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사모
2019.02.13
1,158
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.08
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CITI

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사모
2019.02.13
75,257
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.16
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사모
2019.02.14
142,178
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.15
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BNY, WF

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사모
2019.02.14
57,890
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.28
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BNY

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사모
2019.02.14
26,629
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.11
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WF

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기업어음증권
사모
2019.02.14
5,789
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.12
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WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.14
6,947
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.14
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WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.14
2,547
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.08
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.14
57,890
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.18
상환
WF

HCA
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사모
2019.02.15
31,145
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.25
상환
JPM

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기업어음증권
사모
2019.02.15
67,268
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.26
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JPM, Mizuho

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사모
2019.02.15
6,947
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.27
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Mizuho

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사모
2019.02.15
5,789
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.28
상환
JPM

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사모
2019.02.15
34,734
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.11
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Barclays

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사모
2019.02.15
20,609
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.12
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Barclays

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사모
2019.02.15
10,420
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.22
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Mizuho

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사모
2019.02.15
86,835
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.16
상환
WF

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기업어음증권
사모
2019.02.19
97,636
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.20
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Barclays, JPM, Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.02.19
45,154
2.56
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.20
상환
Barclays

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기업어음증권
사모
2019.02.19
21,998
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.11
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JPM

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기업어음증권
사모
2019.02.19
11,578
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.22
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.20
21,998
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.21
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.20
32,664
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.21
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.02.20
57,890
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.28
상환
Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.02.20
5,789
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.05
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.02.20
57,890
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.20
32,418
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.06
상환
CITI, JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.20
3,473
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.12
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.02.20
75,257
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.13
상환
BNY

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기업어음증권
사모
2019.02.20
19,393
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.14
상환
CITI, JPM

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기업어음증권
사모
2019.02.20
30,103
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.15
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.21
82,029
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.22
상환
CITI, JPM, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.21
3,473
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.07
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.21
49,843
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.11
상환
CITI, JPM, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.21
11,578
2.66
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.12
상환
JPM

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기업어음증권
사모
2019.02.21
9,841
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.17
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.02.22
2,401
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.22
52,622
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.22
21,998
2.87
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.13
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.02.22
35,892
2.87
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.23
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.25
49,901
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.26
상환
Mizuho, WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.25
11,578
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.18
상환
Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.02.25
27,787
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.25
상환
Barclays, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.25
31,261
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.03
상환
Barclays

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기업어음증권
사모
2019.02.25
11,578
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.08
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.25
50,364
2.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.08
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.25
2,316
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.15
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.25
5,789
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.17
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.26
69,815
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.27
상환
CITI, WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.26
39,365
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.27
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.26
11,578
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.06
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.26
6,947
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.13
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.26
1,042
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.18
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.26
40,523
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.19
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.26
2,316
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.25
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.26
72,941
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.08
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.27
52,101
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.02.28
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.27
69,468
2.64
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.20
상환
BNY, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.27
3,473
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.27
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.27
52,448
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.01
상환
JPM

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기업어음증권
사모
2019.02.27
8,105
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.09
상환
Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.02.28
52,101
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.01
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.02.28
115,780
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.01
상환
BNY, JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.28
8,105
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.06
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.02.28
46,312
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.12
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.02.28
66,400
2.64
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.18
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BNY, CITI

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기업어음증권
사모
2019.02.28
28,945
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.26
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기업어음증권
사모
2019.02.28
17,367
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.01
상환
JPM

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기업어음증권
사모
2019.03.01
115,780
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.12
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BNY, Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.03.01
5,789
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.14
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.01
21,998
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.25
상환
Mizuho, WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.01
2,316
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.02
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.01
16,209
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.05
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.01
28,945
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.09
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.01
1,158
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.17
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.01
3,473
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.03
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.01
34,734
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.04
26,919
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.04
69,468
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.13
상환
CITI, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.04
695
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.18
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.04
3,473
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.20
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.04
1,158
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.25
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.04
57,890
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.17
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.05
154,277
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.14
상환
CITI, JPM, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.05
17,367
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.15
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.05
43,996
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.25
상환
BNY, CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.05
21,998
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.05
32,418
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.06
28,945
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.19
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.06
54,417
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.01
상환
CITI, JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.06
11,578
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.15
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.07
25,703
2.54
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.08
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.07
926
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.07
11,578
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.28
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.08
8,105
2.54
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.08
15,159
2.56
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.08
11,578
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.08
179,459
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.18
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.08
46,312
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.23
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.08
17,367
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.06
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.11
45,154
2.54
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.12
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.11
19,683
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.19
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.11
10,420
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.11
52,101
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.18
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.11
60,457
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.23
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.12
10,432
2.54
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.13
상환
JPM, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.12
104,202
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.13
상환
Barclays, WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.12
17,367
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.19
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.12
21,998
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.20
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.12
1,158
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.12
915
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.09
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.12
81,046
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.23
상환
Barclays, JPM, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.13
1,158
2.54
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.14
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.13
37,810
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.19
상환
Mizuho, WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.13
28,945
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.13
115,780
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.27
상환
CITI, JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.13
57,890
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.28
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.13
11,578
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.13
13,145
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.29
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.14
20,840
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.15
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.14
33,576
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.15
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.14
24,314
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.18
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.14
112,307
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.20
상환
CITI, JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.15
2,316
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.15
16,209
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.15
55,574
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.21
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.15
30,103
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.15
3,473
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.29
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.18
90,656
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.27
상환
BNY, CITI, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.18
84,519
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.29
상환
BNY, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.18
11,578
2.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.10
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.19
52,101
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.27
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.19
85,677
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.28
상환
Barclays, WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.19
6,550
2.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.10
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.20
36,691
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.21
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.20
25,124
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.02
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.20
65,995
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.03
상환
BNY, WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.20
11,578
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.20
54,417
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.05
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.20
3,473
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.24
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.20
21,199
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.13
상환
Mizuho, WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.20
17,714
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.17
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.21
51,050
2.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.19
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.21
115,780
2.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.21
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.22
39,365
2.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.21
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.25
32,418
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.25
18,872
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.02
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.25
21,998
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.03
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.25
3,473
2.64
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.09
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.25
85,677
2.69
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.24
상환
BNY, CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.26
50,315
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.27
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.26
54,417
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.24
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.26
86,835
2.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.24
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.27
7,294
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.03.28
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.27
67,152
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.02
상환
JPM, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.27
11,578
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.03
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.27
69,468
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.09
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.27
16,209
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.10
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.27
30,103
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.25
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.27
28,945
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.27
34,734
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.29
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.27
50,315
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.28
46,312
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.09
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.28
58,237
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.10
상환
CITI, Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.28
57,890
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.11
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.03.29
87,993
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.01
19,683
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.01
136,968
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.29
상환
Mizuho / CITI / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.01
11,578
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.10
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.02
136,215
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.10
상환
CITI / Mizuho / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.02
14,473
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.15
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.02
20,667
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.30
상환
CITI / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.02
57,890
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.02
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.02
57,890
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.03
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.02
57,890
2.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.04
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.03
57,890
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.16
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.03
6,281
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.30
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.03
7,640
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.02
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.03
53,259
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.03
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.03
11,578
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.10
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.03
36,698
2.77
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.25
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.04
57,890
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.11
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.04
133,499
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.15
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.04
37,050
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.30
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.04
11,578
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.03
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.05
3,850
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.08
상환
Mizuho / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.05
46,312
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.11
상환
WF / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.05
16,441
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.12
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.05
26,745
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.15
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.05
9,262
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.24
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.05
1,158
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.05
21,622
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.29
상환
Mizuho / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.05
11,578
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.30
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.05
57,890
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.03
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.05
810
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.06
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.05
2,316
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.10
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.08
83,391
2.56
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.09
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.08
1,158
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.23
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.08
2,316
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.29
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.08
11,578
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.30
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.08
40,523
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.06
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.08
3,473
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.17
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.09
127,358
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.16
상환
WF / CITI / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.09
12,736
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.23
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.09
1,158
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.30
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.09
55,574
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.20
상환
WF / Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.09
26,415
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.21
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.09
17,367
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.31
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.10
70,626
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.23
상환
CITI / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.10
27,787
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.24
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.10
11,578
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.30
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.10
15,457
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.06
상환
Mizuho / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.10
579
2.69
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.10
86,835
2.69
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.30
상환
CITI / Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.10
17,367
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.14
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.11
46,428
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.24
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.11
57,890
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.29
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.11
57,890
2.69
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.20
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.12
103,698
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.15
상환
JPM / WF Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.12
18,756
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.24
상환
Mizuho / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.12
15,555
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.12
34,734
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.12
5,789
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.12
23,156
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.06
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.15
15,630
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.16
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.15
27,172
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.16
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.15
133,147
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.22
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.15
57,890
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.25
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.15
50,943
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.15
1,158
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.29
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.15
5,789
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.15
579
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.13
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.16
23,120
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.17
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.16
5,789
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.22
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.16
145,883
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.23
상환
WF / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.16
25,472
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.16
54,484
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.26
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.16
2,316
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.13
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.16
5,789
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.28
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.16
11,578
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.16
28,878
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.14
상환
BNY / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.16
86,835
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.15
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.17
57,275
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.22
상환
Mizuho / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.17
34,734
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.01
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.18
23,156
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.22
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.18
23,579
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.18
31,145
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.30
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.18
11,578
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.13
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.18
11,578
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.23
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.18
9,892
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.29
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.18
4,863
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.14
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.18
86,835
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.05
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.18
86,835
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.18
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.22
11,386
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.23
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.22
72,941
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.24
상환
WF / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.22
31,136
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.25
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.22
9,387
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.06
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.22
5,789
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.24
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.22
11,578
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.28
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.22
2,316
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.12
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.22
11,578
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.24
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.22
57,890
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.28
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.22
86,835
2.77
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.22
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.22
57,890
2.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.24
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
12,446
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.24
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
53,606
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.24
상환
Mizuho / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
28,945
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.06
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
11,578
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.07
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
6,947
2.64
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.13
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
69,276
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
33,229
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.21
상환
BNY / JPM / Mizuho / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
8,105
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.22
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
67,152
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
76,704
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.25
상환
CITI / BNY / Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
12,977
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.26
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.23
48,628
2.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.28
상환
BNY / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.24
71,133
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.04.25
상환
JPM / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.24
46,312
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.06
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.24
4,631
2.64
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.15
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.24
89,151
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.21
상환
JPM / WF / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.24
6,947
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.22
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.24
8,105
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.03
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.24
11,578
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.07
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.24
18,293
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.10
상환
CITI / JPM / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.24
59,048
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.11
상환
WF / Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.25
4,863
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.01
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.04.25
66,270
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.03
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.01
7,997
2.64
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.22
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.01
35,602
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.28
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.01
1,158
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.29
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.01
56,732
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.30
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.02
14,133
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.03
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.02
34,734
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.03
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.02
94,475
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.13
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.02
2,547
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.16
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.02
12,265
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.22
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.02
10,420
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.29
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.02
12,736
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.04
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.03
86,835
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.03
96,613
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.14
상환
CITI / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.03
5,789
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.15
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.03
6,484
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.17
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.03
31,145
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.03
17,367
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.31
상환
Barclays / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.03
52,101
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.05
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.03
1,737
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.24
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.03
1,158
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.01
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.03
46,312
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.16
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.03
11,578
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.19
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.06
160,249
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.14
상환
WF / CITI / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.06
3,763
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.15
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.06
579
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.19
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.07
96,097
2.54
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.08
상환
BNY / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.07
11,578
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.08
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.07
173,670
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.15
상환
CITI / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.07
141,252
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.15
상환
JPM / Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.07
40,523
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.22
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.07
57,890
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.05
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.08
16,788
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.09
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.08
143,567
2.56
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.09
상환
JPM / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.08
579
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.16
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.08
53,259
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.22
상환
CITI / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.08
17,367
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.23
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.08
61,363
2.62
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.29
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.09
9,262
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.16
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.09
120,990
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.23
상환
BNY / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.09
30,103
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.29
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.10
14,305
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.16
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.10
86,835
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.17
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.10
10,970
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.24
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.10
18,325
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.28
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.13
69,942
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.14
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.13
53,357
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.14
상환
Mizuho / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.13
1,158
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.20
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.13
13,795
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.13
20,840
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.28
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.14
90,415
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.15
상환
Mizuho / JPM / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.14
57,311
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.20
상환
Barclays / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.14
122,727
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.23
상환
CITI / Mizuho / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.14
41,397
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.28
상환
Mizuho / WF / CITI / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.14
1,737
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.30
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.14
66,574
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.31
상환
Mizuho / WF / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.15
31,261
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.20
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.15
217,666
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.22
상환
CITI / Mizuho / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.15
114,729
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.28
상환
Barclays / WF / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.15
28,945
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.30
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.15
23,156
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.31
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.16
810
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.17
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.16
24,956
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.28
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.16
926
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.31
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.17
44,460
2.66
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.07
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.17
1,852
2.68
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.10
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.17
69,005
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.24
상환
Mizuho / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.17
5,789
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.02
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.20
63,679
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.29
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.20
4,631
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.31
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.20
8,684
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.06
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.20
26,339
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.12
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.20
31,840
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.13
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.20
96,676
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.25
상환
Mizuho / JPM / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.20
6,947
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.27
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.20
13,315
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.28
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.20
34,734
2.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.15
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.21
596
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.21
3,473
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.28
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.21
90,077
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.29
상환
WF / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.21
1,389
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.30
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.21
11,578
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.31
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.21
11,578
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.21
30,103
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.22
158,619
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.03
상환
WF / CITI / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.22
75,257
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.04
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.22
11,578
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.10
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.22
23,156
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.17
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.22
28,945
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.22
16,111
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.22
15,515
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.02
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.22
11,578
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.03
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.22
30,797
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.08
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.22
6,947
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.23
16,441
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.24
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.23
26,398
2.63
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.23
15,051
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.08
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.23
57,890
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.10
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.23
86,022
2.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.11
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.23
57,890
2.67
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.24
9,494
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.24
6,947
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.14
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.05.30
57,890
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.05.31
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.03
103,044
2.56
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.17
상환
Mizuho / Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.03
75,257
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.24
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.03
46,312
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.28
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.04
22,867
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.10
상환
Mizuho / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.04
12,666
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.11
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.04
34,734
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.12
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.04
11,578
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.13
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.04
36,251
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.17
상환
JPM / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.04
57,890
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.04
57,890
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.19
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.04
123,885
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.26
상환
JPM / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.04
59,048
2.58
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.27
상환
Mizuho / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.04
18,525
2.60
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.12
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
82,204
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.11
상환
JPM / Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
3,213
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.12
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
86,835
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.18
상환
JPM / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
4,631
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.24
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
11,578
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.25
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
1,389
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.27
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
33,576
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.01
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
28,945
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.10
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
78,730
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.29
상환
CITI / Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
34,734
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.09
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
10,420
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.05
43,996
2.65
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.06
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.06
20,262
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.07
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.06
34,734
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.12
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.06
38,207
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.19
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.06
37,050
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.24
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.06
115,780
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.25
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.06
11,578
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.26
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.07
64,750
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.07
75,257
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.07
2,316
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.28
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.07
28,945
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.10
58,845
2.52
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.11
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.10
34,155
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.10
8,684
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.10
29,234
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.27
상환
Barclays / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.10
3,473
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.28
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.10
57,890
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.08
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.10
17,367
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.12
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
4,631
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.12
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
24,273
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.12
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
1,158
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.21
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
49,785
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.27
상환
JPM / Barclays / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
28,945
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.28
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
13,894
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.02
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
5,789
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.12
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
5,789
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.16
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
1,158
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
69,468
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.26
상환
WF / Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
17,367
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.31
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
8,105
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
11,578
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.14
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.11
14,473
2.61
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.16
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.12
13,835
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.13
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.12
4,631
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.17
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.12
1,204
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.12
11,578
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.28
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.12
37,629
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.12
3,473
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.03
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.12
54,417
2.56
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.15
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.12
3,473
2.59
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.24
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.13
2,170
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.14
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.13
14,559
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.03
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.13
40,523
2.57
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.23
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.14
3,473
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.12
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.14
56,751
2.56
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.02
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.17
28,945
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.18
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.17
35,093
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.18
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.17
75,257
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.24
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.17
6,947
2.52
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.08
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.17
3,473
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.17
17,367
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.13
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.18
3,705
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.19
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.18
43,545
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.24
상환
WF / JPM / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.18
35,892
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.25
상환
Mizuho / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.18
1,737
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.28
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.18
5,789
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.01
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.18
39,365
2.52
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.09
상환
WF / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.18
25,472
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.22
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.18
11,578
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.02
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.18
3,473
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.21
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.18
26,629
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.22
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.18
11,578
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.13
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.19
35,892
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.24
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.19
7,569
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.19
17,367
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.28
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.19
33,576
2.52
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.08
상환
WF / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.19
14,473
2.52
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.18
상환
Mizuho / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.19
1,158
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.30
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.19
874
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.19
2,316
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.29
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.19
5,789
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.03
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.19
14,067
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.12
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.19
17,772
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.20
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.20
38,833
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.21
86,835
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.08
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.21
40,523
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.23
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.21
28,945
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.01
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.25
26,160
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.09
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.25
69,468
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.16
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.25
11,578
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.19
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.25
3,473
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.23
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.25
2,316
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.30
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.25
5,789
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.02
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.25
40,015
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.23
상환
WF / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.25
5,789
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.29
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.25
69,468
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.16
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.25
25,472
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.04
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.25
5,789
2.43
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.09
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.26
44,315
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.27
상환
WF / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.26
123,838
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.09
상환
Mizuho / Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.26
19,017
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.30
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.26
347
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.01
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.26
9,262
2.52
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.16
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.26
1,737
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.04
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.26
40,523
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.11
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.26
52,101
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.24
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.26
17,367
2.40
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.20
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.27
108,833
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.06.28
상환
JPM / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.27
74,939
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.27
5,789
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.12
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.27
1,158
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.22
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.28
196,693
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.01
상환
BNY / Barclays / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.28
8,105
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.11
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.28
3,473
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.26
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.28
45,154
2.52
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.28
5,789
2.52
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.09
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.06.28
23,289
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.20
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.01
252,979
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.02
상환
WF / CITI / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.01
9,262
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.18
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.01
46,312
2.52
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.23
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.01
2,895
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.29
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.01
43,996
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.29
상환
JPM / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.01
1,737
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.31
상환
JPM / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.01
11,578
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.15
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.01
1,737
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.20
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.01
57,890
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.06
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.01
5,789
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.01
86,835
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.09
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
21,419
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.03
상환
Mizuho / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
60,090
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.03
상환
JPM / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
8,105
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.08
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
34,734
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.09
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
33,576
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.10
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
75,257
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.11
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
13,894
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.16
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
73,983
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.29
상환
CITI / WF / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
17,367
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.29
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
11,578
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.31
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
28,945
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
15,862
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.16
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
6,947
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.30
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
11,578
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.02
2,316
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.15
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.03
43,996
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.11
상환
Barclays / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.03
8,568
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.15
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.03
53,230
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.15
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.03
5,789
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.19
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.03
71,899
2.51
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.22
상환
CITI / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.03
57,890
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.29
상환
Barclays

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기업어음증권
사모
2019.07.03
1,737
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.11
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.07.03
99,571
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.01
상환
Barclays

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기업어음증권
사모
2019.07.05
49,785
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.08
상환
CITI / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.05
26,908
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.12
상환
CITI / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.05
16,885
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.16
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.05
8,684
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.19
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.05
49,207
2.52
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.16
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.07.05
5,789
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.08
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.08
83,941
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.09
상환
CITI / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.08
85,417
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.16
상환
CITI / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.08
14,473
2.53
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.16
상환
BNY

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기업어음증권
사모
2019.07.08
57,427
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.17
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.08
12,996
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.23
상환
CITI / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.08
34,734
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.30
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.09
20,262
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.17
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.09
66,574
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.18
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.09
115,643
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.19
상환
Mizuho / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.09
105,560
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.23
상환
CITI / MIZUHO / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.10
64,837
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.17
상환
Mizuho / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.10
18,206
2.49
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.19
상환
Mizuho / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.10
78,933
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.22
상환
JPM / MIZUHO / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.10
579
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.24
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.10
18,525
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.30
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.10
11,578
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.01
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.10
1,534
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.10
1,158
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.09
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.11
38,552
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.23
상환
Mizuho / WF / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.11
15,051
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.24
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.11
32,418
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.09
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.11
93,782
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.09
상환
CITI / MIZUHO / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.11
13,894
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.10
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.11
17,367
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.07
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.11
19,683
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.18
상환
WF / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.11
11,578
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.15
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.12
41,960
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.15
상환
Mizuho / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.12
34,734
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.12
1,158
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.25
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.15
57,890
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.16
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.15
5,789
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.23
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.15
46,157
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.15
69,468
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.31
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.15
28,945
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.15
75,257
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.16
66,989
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.17
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.16
143,567
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.17
상환
BNY / JPM / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.16
30,103
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.16
52,101
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.15
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.16
11,578
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.06
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.16
5,789
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.10
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
60,727
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.18
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
37,050
2.50
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.18
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
13,083
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.22
상환
JPM / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
34,734
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.23
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
20,840
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.24
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
18,525
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.29
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
30,462
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.30
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
23,445
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.06
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
23,156
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.14
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
14,645
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.16
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
4,631
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
13,894
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.17
57,890
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.01
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.18
133,147
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.19
상환
JPM / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.18
34,850
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.19
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.18
3,994
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.24
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.18
34,734
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.25
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.18
11,578
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.02
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.18
5,673
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.18
5,789
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.18
52,101
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.15
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.18
11,578
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.31
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.18
16,209
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.01
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
19,236
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.22
상환
BNY / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
8,684
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.22
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
15,051
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.24
상환
CITI / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
4,184
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.25
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
45,733
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.29
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
8,105
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.01
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
3,920
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
11,578
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.06
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
11,578
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.07
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
3,473
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.28
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
28,945
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.19
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
23,156
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
50,604
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.30
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
11,578
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.31
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.19
94,229
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.01
상환
BNY / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.22
17,367
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.30
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.22
51,741
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.31
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.22
28,945
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.22
46,312
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.09
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.22
11,600
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.19
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.22
28,945
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.03
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.22
11,578
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.05
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.22
34,712
2.48
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.06
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.22
6,657
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.07
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.22
68,600
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.01
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.23
149,942
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.24
상환
CITI / MIZUHO / JPM / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.23
12,157
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.29
상환
CITI / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.23
37,848
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.30
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.23
4,863
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.31
상환
CITI / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.23
5,789
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.02
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.23
6,947
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.15
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.23
29,871
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.01
상환
CITI / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.24
14,033
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.25
상환
CITI / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.24
113,529
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.30
상환
WF / MIZUHO / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.24
14,820
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.31
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.24
2,316
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.24
34,734
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.24
7,780
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.06
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.24
20,840
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.07
상환
WF / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.24
4,631
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.30
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.24
11,578
2.43
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.16
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.24
40,361
2.43
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.17
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.24
2,200
2.40
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.25
2,993
2.45
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.25
6,848
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.30
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.25
8,684
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.31
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.25
7,641
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.01
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.25
74,099
2.38
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.18
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.26
115,780
2.47
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.07.30
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.26
3,473
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.26
13,413
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.26
8,105
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.13
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.29
98,338
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.06
상환
BNY / MIZUHO / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.29
30,103
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.08
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.29
4,631
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.09
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.29
579
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.12
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.29
7,526
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.29
11,578
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.23
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.29
53,450
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
BNY / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.29
2,200
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.09
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.29
83,362
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.13
상환
Mizuho / CITI / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.29
25,935
2.44
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.16
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.29
33,576
2.46
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.11
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.07.30
114,721
2.44
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.06
상환
CITI / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.01
3,473
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.07
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.01
58,932
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.16
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.02
9,378
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.05
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.02
12,736
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.12
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.02
39,384
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.16
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.02
463
2.26
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.23
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.02
8,684
2.30
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.27
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.02
20,840
2.30
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.28
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.05
4,013
2.18
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.06
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.05
92,624
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.19
상환
BNY / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.05
5,789
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.20
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.05
5,789
2.25
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.28
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.05
26,629
2.28
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.03
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.05
52,101
2.28
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.03
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.05
2,316
2.28
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.05
11,578
2.28
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.09
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.06
63,679
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.07
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.06
2,316
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.12
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.06
15,051
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.15
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.06
23,156
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.15
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.06
84,519
2.25
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.21
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.06
86,835
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.21
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.06
17,367
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.22
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.06
10,420
2.28
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.03
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.06
101,257
2.28
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.12
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.06
86,835
2.30
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.06
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.07
183,164
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.08
상환
Mizuho / JPM / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.07
3,473
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.14
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.07
23,156
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.15
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.07
17,946
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.19
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.07
6,368
2.25
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.07
2,084
2.25
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.28
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.07
13,894
2.28
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.03
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.07
5,789
2.28
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.04
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.07
75,257
2.30
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.11
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.08
21,072
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.09
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.08
39,365
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.09
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.08
42,839
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.09
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.08
57,890
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.09
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.08
1,158
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.12
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.08
3,473
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.12
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.08
579
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.13
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.08
6,947
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.13
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.08
11,578
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.19
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.08
11,578
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.22
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.08
16,788
2.26
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.09
86,835
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.12
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.09
8,105
2.26
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.09
57,890
2.26
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.09
57,890
2.26
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.09
20,840
2.26
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.27
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.09
54,648
2.28
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.07
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.12
20,262
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.13
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.12
10,999
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.19
상환
WF / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.12
5,789
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.21
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.12
16,438
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.12
9,262
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.23
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.12
4,631
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.12
39,715
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.29
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.13
27,787
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.14
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.15
90,308
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.16
상환
CITI / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.15
1,158
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.19
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.15
80,583
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.20
상환
BNY / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.15
10,883
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.15
15,051
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.29
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.16
176,292
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.19
상환
JPM / CITI / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.16
115,780
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.29
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.19
264,307
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.20
상환
JPM / MIZUHO / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.19
57,890
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.20
13,373
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.20
10,620
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.20
180,477
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.27
상환
BNY / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.20
91,787
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.27
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.20
57,890
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.28
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.20
5,795
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.30
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.21
86,835
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.28
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.21
93,782
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.09
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.22
40,173
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.23
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.22
8,684
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.10
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.22
23,156
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.13
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.23
126,384
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.26
상환
CITI / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.23
579
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.04
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.23
11,578
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.20
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.23
3,473
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.26
28,945
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.27
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.26
30,140
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.27
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.26
3,473
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.03
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.26
16,209
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.03
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.26
3,473
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.26
9,262
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.10
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.26
48,628
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.11
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.26
83,362
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.12
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.26
199,142
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.13
상환
CITI / BNY / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.26
30,103
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.23
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.27
160,697
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.28
상환
Mizuho / CITI / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.27
81,046
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.27
5,789
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.20
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.27
23,156
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.23
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.28
20,058
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.08.29
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.28
10,420
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.10
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.28
38,207
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.10
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.28
34,734
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.11
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.28
35,892
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.11
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.28
4,019
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.24
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.28
2,316
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.28
15,051
2.23
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.29
18,032
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.08.29
2,026
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
17,367
2.18
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.04
상환
CITI / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
2,316
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.09
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
23,156
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.09
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
5,789
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.12
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
22,577
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.16
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
57,890
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.20
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
17,367
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.23
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
34,734
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.23
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
50,364
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.23
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
92,624
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.25
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
11,578
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.03
57,890
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.04
67,664
2.18
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.05
상환
JPM / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.04
147,108
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.05
상환
CITI / MIZUHO / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.04
5,789
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.16
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.04
17,367
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.16
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.04
11,578
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.04
2,895
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.30
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.05
10,073
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.06
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.05
48,628
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.06
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.05
17,367
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.10
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.05
8,452
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.11
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.05
122,148
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.12
상환
Mizuho / WF / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.05
9,262
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.30
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.05
15,051
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.30
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.05
1,158
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.04
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
35,892
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.09
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
28,945
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.01
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
4,631
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.04
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
11,578
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.11
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
2,316
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.16
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
2,316
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.30
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
34,734
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.01
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
2,316
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
11,578
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.08
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
23,156
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.12
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
5,789
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.13
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
5,789
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.06
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.06
37,838
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.11
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.09
54,301
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.23
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.09
42,839
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.03
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.09
55,574
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.04
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.09
4,197
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.09
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.09
23,156
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.01
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.09
4,863
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.02
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.09
2,316
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.13
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.09
28,945
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.13
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.09
46,515
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.13
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.10
5,500
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.11
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.10
1,331
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.19
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.10
30,855
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.30
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.10
50,191
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.30
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.10
15,746
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.03
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.11
57,890
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.19
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.11
27,382
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.11
52,101
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.02
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.11
52,101
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.02
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.11
24,314
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.03
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.11
463
2.18
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.07
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.12
7,526
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.13
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.12
24,314
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.13
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.12
28,945
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.13
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.12
28,945
2.25
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.13
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.12
230,525
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.19
상환
CITI / MIZUHO / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.12
4,631
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.04
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.12
1,737
2.18
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.07
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.13
36,004
2.25
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.16
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.13
50,364
2.25
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.16
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.13
52,101
2.25
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.16
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.13
52,101
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.30
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.13
5,789
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.02
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.13
23,156
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.13
10,308
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.13
115,780
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.11
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.13
86,835
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.04.01
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.16
9,262
2.40
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.17
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.16
23,156
2.40
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.17
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.16
24,889
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.17
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.16
28,945
2.40
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.17
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.16
28,945
2.35
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.17
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.16
34,734
2.35
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.17
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.16
37,050
2.55
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.17
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.16
34,734
2.35
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.23
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.16
20,840
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.15
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.16
48,628
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.11
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.17
52,101
2.35
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.23
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.17
115,780
2.25
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.09
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.17
59,461
2.25
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.19
160,282
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.20
상환
Barclays / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.19
5,442
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.24
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.19
19,683
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.24
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.19
28,945
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.19
57,890
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.30
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.19
11,810
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.02
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.19
23,105
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.21
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.19
6,209
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.22
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.19
695
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.15
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.19
4,631
2.25
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.27
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.20
22,260
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.23
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.20
57,890
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.23
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.20
11,115
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.03
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.20
11,578
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.20
17,367
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.11
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.20
138,936
2.24
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.21
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.20
14,762
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.20
3,358
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.05
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.20
28,945
2.30
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.19
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.23
233,790
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.24
상환
WF / JPM / BNY / CITI / MIZUHO

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.23
1,737
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.23
4,052
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.02
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.23
24,314
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.03
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.23
16,759
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.10
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.23
5,789
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.17
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.23
17,367
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.23
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.23
52,101
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.23
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.23
35,342
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.23
23,156
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.21
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.23
3,126
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.10
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
17,367
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.25
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
30,354
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
34,734
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.25
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
17,367
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.07
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
23,156
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.07
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
1,158
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.17
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
11,578
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
1,019
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.05
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
11,578
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.06
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
1,737
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
16,209
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
4,052
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.14
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
34,734
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.06
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.24
57,890
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.06
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.25
45,405
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.25
51,522
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.26
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.25
56,732
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.26
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.25
1,158
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.15
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.25
8,684
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.15
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.25
8,105
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.25
3,473
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
2,316
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
9,224
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
10,768
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.27
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
40,523
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.07
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
1,737
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
18,525
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.10
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
26,282
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.10
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
3,473
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.25
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
11,578
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.05
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
11,578
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.13
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
1,158
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
16,209
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.06
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.26
2,316
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.06
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
1,033
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.09.30
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
25,472
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
23,156
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.08
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
45,293
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.15
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
2,177
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.16
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
52,680
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.21
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
3,502
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
5,210
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
4,631
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.13
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
28,945
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.14
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
5,789
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.16
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
28,945
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.11
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.27
2,316
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.06
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
2,796
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.01
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
5,905
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.01
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
17,946
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.01
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
23,156
2.17
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.07
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
17,002
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.15
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
1,158
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.17
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
11,578
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.18
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
23,156
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.18
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
1,621
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
11,578
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.15
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
12,900
2.22
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.06
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
14,473
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.06
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
16,788
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.06
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
57,890
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.06
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.09.30
1,331
2.27
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.11
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.01
21,419
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.15
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.01
56,750
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.01
8,105
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.25
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.02
67,963
2.19
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.15
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.02
34,734
2.17
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.15
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.02
1,737
2.21
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.02
21,419
2.17
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.06
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.03
57,890
2.12
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.03
60,437
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.08
미상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.04
31,119
2.10
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.07
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.04
11,578
2.18
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.04
11,605
2.18
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.14
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.04
33,691
2.18
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.04
28,945
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.07
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.07
57,890
2.14
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.22
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.07
39,977
2.17
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.05
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.07
28,945
2.17
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.14
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.07
28,945
2.17
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.15
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.07
5,789
2.17
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.08
23,156
2.14
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.09
21,564
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.06
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.09
17,367
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.08
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.09
98,413
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.15
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.09
69,468
2.18
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.14
미상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.10
1,621
2.13
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.06
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.10
116,938
2.13
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.13
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.10
39,365
2.13
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.14
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.10
1,158
2.13
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.10
16,209
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.14
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.10
16,941
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.24
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.11
57,890
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.11
70,047
2.13
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.08
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.15
39,655
2.07
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.23
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.15
5,789
2.07
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.25
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.15
72,947
2.10
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
WF / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.15
1,158
2.12
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.15
11,578
2.12
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.15
36,760
2.12
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.15
45,733
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.13
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.15
2,316
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.21
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.16
4,492
2.03
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.23
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.17
8,105
2.08
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.18
11,578
2.11
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.07
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.18
54,417
2.13
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.24
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
5,442
2.05
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.22
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
47,291
2.01
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.10.22
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
10,420
2.05
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
24,603
2.05
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
5,789
2.05
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.08
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
463
2.08
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
14,310
2.08
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
19,098
2.08
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
4,058
2.08
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.20
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
2,200
2.08
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
57,890
2.08
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
5,789
2.11
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.22
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.21
17,367
2.11
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.24
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.22
1,505
2.04
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
Mizuho

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기업어음증권
사모
2019.10.22
21,998
2.04
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
CITI

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기업어음증권
사모
2019.10.22
4,084
2.07
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.22
11,578
2.07
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.22
53,259
2.07
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.22
55,574
2.08
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.02
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.22
1,158
2.08
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.22
57,890
2.10
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.24
미상환
BNY

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기업어음증권
사모
2019.10.23
4,782
2.05
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.23
52,101
2.05
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.20
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.23
56,732
2.05
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.21
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.24
52,101
2.12
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.21
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.25
20,551
2.01
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.25
11,578
2.01
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.21
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.31
29,524
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.31
33,229
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.08
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.31
8,692
1.88
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.10.31
4,631
1.88
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.01
61,579
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.04
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.01
64,838
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.05
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.01
57,890
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.06
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.01
15,051
1.81
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.14
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.01
46,312
1.81
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.14
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.01
31,259
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.01
2,316
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.01
23,445
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.01
57,890
1.90
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.08
미상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.01
40,523
1.90
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.09
미상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.04
5,500
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.04
5,981
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.04
34,734
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.04
35,023
1.82
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.02
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.04
57,890
1.90
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.09
미상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.04
57,890
1.90
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.10
미상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
6,368
1.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.06
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
57,890
1.74
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.06
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
2,316
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.12
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
32,187
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.12
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
9,262
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.13
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
8,105
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.14
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
19,683
1.77
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
11,578
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
9,041
1.81
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.02
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
57,890
1.81
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.02
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
19,683
1.81
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.05
25,703
1.81
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.06
19,683
1.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.07
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.06
32,981
1.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.07
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.06
48,657
1.71
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.07
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.06
15,068
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.06
26,629
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.21
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.06
1,158
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.06
4,052
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.03
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.06
4,631
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.03
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.06
579
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.06
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.06
3,473
1.84
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.07
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.07
28,876
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.08
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.07
40,837
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.08
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.07
34,155
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.07
37,629
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.07
2,895
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.07
11,578
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.03
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.08
95,085
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.12
상환
JPM / WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.08
2,316
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.08
2,316
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.08
2,628
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.08
8,122
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.08
43,996
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.08
1,158
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.08
57,890
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.08
미상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.12
23,156
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.12
31,696
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.12
3,473
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.20
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.12
4,631
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.21
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.12
11,578
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.12
17,078
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.12
3,473
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.07
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.12
57,658
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.10
미상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.13
57,890
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.13
48,628
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.21
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.13
4,631
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.13
23,156
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.13
9,262
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.07
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.14
509
1.74
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.14
11,578
1.74
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.21
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.14
28,945
1.77
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.14
27,814
1.77
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.14
57,381
1.77
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.14
5,789
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.14
17,367
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.14
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.15
155,840
1.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.18
상환
WF / JPM / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.15
10,420
1.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.19
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.15
4,631
1.73
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.21
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.15
8,105
1.76
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.15
27,787
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.02
상환
WF / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.18
214,794
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.02
상환
CITI / Mizuho / Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.18
27,787
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.03
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.18
39,226
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.13
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.18
6,947
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.13
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.18
8,244
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.13
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.19
3,903
1.69
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.20
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.19
146,346
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.03
상환
BNY / WF / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.19
26,629
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.13
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.19
9,262
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.13
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.19
37,050
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.04
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.20
32,680
1.69
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.21
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.20
5,645
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.04
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.20
11,578
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.20
13,632
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.20
5,789
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.06
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.20
17,367
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.13
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.20
34,734
1.90
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.18
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.21
81,046
1.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.22
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.21
49,207
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.04
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.21
1,505
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.13
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.21
17,367
1.90
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.24
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.21
19,018
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.24
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.21
34,734
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.24
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.21
17,367
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.14
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.22
1,158
1.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.22
72,594
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
WF / Mizuho / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.22
14,241
1.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.22
17,105
1.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.22
18,987
1.70
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.25
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.22
69,730
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.04
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.22
57,890
1.74
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.09
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.22
9,262
1.74
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.22
57,890
1.88
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.23
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.25
4,052
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.25
6,947
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.25
41,044
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.25
57,890
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.11.26
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.25
46,887
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.02
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.25
1,158
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.25
11,578
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.25
2,831
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.06
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.25
16,846
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.10
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.25
10,420
1.87
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.23
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.25
28,945
1.91
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.28
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
18,789
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.04
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
11,948
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.05
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
29,987
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.09
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
48,859
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.09
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
23,156
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.11
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
11,578
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.16
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
40,523
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.16
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
5,245
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.17
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
1,158
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.20
상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
3,242
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.20
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
32,418
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.20
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
579
1.89
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.06
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
7,491
1.89
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.21
미상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
75,257
1.89
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.23
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.11.26
2,431
1.91
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.18
미상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
10,796
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.03
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
44,097
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.03
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
9,262
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.06
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
34,734
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.12
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
926
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.16
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
2,316
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.16
상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
23,156
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.16
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
8,105
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.18
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
242,849
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.19
상환
CITI / Mizuho / JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
5,789
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.02
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
34,734
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.02
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
1,158
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.07
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
5,789
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.21
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
11,578
1.90
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.22
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
463
1.92
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.27
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
10,420
1.92
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.27
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.02
5,688
1.92
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.28
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.03
5,789
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.12
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.03
30,103
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.12
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.03
27,787
1.84
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.02
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.03
57,890
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.02
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.03
64,040
1.84
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.03
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.03
52,101
1.84
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.06
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.03
11,578
1.92
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.30
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.04
347
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.12
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.04
2,316
1.79
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.12
상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.04
79,344
1.87
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.13
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.04
72,941
1.87
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.14
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.05
35,074
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.05
4,631
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.03
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.05
39,365
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.03
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.05
69,468
1.83
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.06
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.06
22,678
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.09
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.06
57,890
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.09
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.06
57,890
1.85
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.15
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.06
1,158
1.92
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.03
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.06
5,789
1.90
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.21
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.09
75,257
1.75
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.10
상환
JPM / CITI / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.09
20,478
1.77
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.10
상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.09
27,787
1.87
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.13
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.09
11,578
1.91
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.06
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.09
30,103
1.90
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.13
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.09
57,890
1.94
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.21
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.10
81,320
1.80
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.11
상환
Barclays / CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.10
40,523
1.96
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.18
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.11
2,316
1.95
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.07
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.11
55,653
2.00
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.15
미상환
CITI / Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.11
2,316
2.00
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.16
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.11
34,734
2.00
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.23
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.11
49,785
2.00
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.23
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.11
14,609
2.02
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.27
미상환
Mizuho / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.11
579
2.02
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.07
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.11
10,090
2.02
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.07
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.11
5,809
2.02
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.12
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.11
67,152
2.02
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.14
미상환
CITI / BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.11
23,156
2.05
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.04.09
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.12
38,989
2.00
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.16
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.12
28,511
2.02
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.27
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.12
5,789
2.02
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.04
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.13
11,578
2.00
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.16
미상환
BNY

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.13
11,578
2.05
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.13
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.13
11,578
2.12
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.04.09
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.13
126,264
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.06.09
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.16
8,829
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.17
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.16
69,669
2.20
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.06.09
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.17
14,074
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.18
상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.18
25,703
1.78
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2019.12.19
상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.18
5,789
2.00
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.15
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.18
15,978
2.10
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.24
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.18
65,358
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.16
미상환
CITI

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.18
18,525
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.04.03
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.19
2,316
2.00
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.22
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.19
21,998
2.10
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.24
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.19
11,578
2.10
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.26
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.19
59,627
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.16
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.19
8,105
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.04.03
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.19
57,890
2.15
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.04.03
미상환
JPM

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.19
107,039
2.30
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.06.16
미상환
WF

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.20
10,189
2.00
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.07
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.20
6,947
2.03
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.16
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.20
8,105
2.03
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.01.17
미상환
Mizuho

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.20
10,420
2.08
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.02.07
미상환
Barclays

HCA
기업어음증권
사모
2019.12.20
18,525
2.11
A-2 (S&P) // P-2 (Moody's)
2020.03.26
미상환
Barclays

HCA
회사채
공모
2019.04.10
277,872
2.60
S&P / Fitch
2020.04.15
미상환
SG / Credit AG / MUFG / RBC /
SMBC

HCA
회사채
공모
2019.04.10
370,496
2.67
S&P / Fitch
2021.12.15
미상환
SG / Credit AG / MUFG / RBC /
SMBC

HCA
회사채
공모
2019.04.10
370,496
2.66
S&P / Fitch
2023.06.15
미상환
SG / Credit AG / MUFG / RBC /
SMBC

HCA
회사채
공모
2019.04.10
91,003
2.71
S&P / Fitch
2025.05.15
미상환
SG / Credit AG / MUFG / RBC /
SMBC

HCA
회사채
공모
2019.04.10
21,547
2.94
S&P / Fitch
2025.05.15
미상환
SG / Credit AG / MUFG / RBC /
SMBC

HCA
회사채
공모
2019.04.10
35,927
3.03
S&P / Fitch
2025.11.17
미상환
SG / Credit AG / MUFG / RBC /
SMBC

HCA
회사채
사모
2019.01.31
752,570
3.95
Baa1 (Moodys) / A- (S&P)
2022.02.01
미상환
Citi / HSBC / Lloyds / SG / SMBC

HCA
회사채
사모
2019.01.31
405,230
4.30
Baa1 (Moodys) / A- (S&P)
2024.02.01
미상환
Citi / HSBC / Lloyds / SG / SMBC

HCA
회사채
사모
2019.02.20
121,453
2.66
S&P / Moody's
2020.03.13
상환
Citi / HSBC / Mizuho / TD

HCA
회사채
사모
2019.02.20
295,239
2.92
S&P / Moody's
2021.07.15
미상환
Citi / HSBC / Mizuho / TD

HCA
회사채
사모
2019.02.20
295,239
2.98
S&P / Moody's
2022.07.15
미상환
Citi / HSBC / Mizuho / TD

HCA
회사채
사모
2019.02.20
68,461
3.05
S&P / Moody's
2022.12.15
미상환
Citi / HSBC / Mizuho / TD

HCA
회사채
사모
2019.02.20
42,306
3.25
S&P / Moody's
2023.10.16
미상환
Citi / HSBC / Mizuho / TD

HCA
회사채
사모
2019.05.22
463,120
2.68
S&P / Moody's
2022.04.15
미상환
Barclays (struc. Lead) / HSBC,
Lloyds / Mizuho

HCA
회사채
사모
2019.06.20
463,120
3.00
Baa1 (Moodys) / A- (S&P)
2022.06.20
미상환
BAML / BNPP / CA / JPM / Mizuho / MUFG

HCA
회사채
사모
2019.06.20
463,120
3.40
Baa1 (Moodys) / A- (S&P)
2024.06.20
미상환
BAML / BNPP / CA / JPM / Mizuho / MUFG

HCA
회사채
사모
2019.08.14
167,534
2.18
S&P / Moody's
2020.08.17
미상환
BAML / CITI / SMBC / SG / TD

HCA
회사채
사모
2019.08.14
427,367
2.08
S&P / Moody's
2021.12.15
미상환
BAML / CITI / SMBC / SG / TD

HCA
회사채
사모
2019.08.14
339,027
2.04
S&P / Moody's
2022.08.15
미상환
BAML / CITI / SMBC / SG / TD

HCA
회사채
사모
2019.08.14
83,306
2.03
S&P / Moody's
2023.06.15
미상환
BAML / CITI / SMBC / SG / TD

HCA
회사채
사모
2019.08.14
55,151
2.13
S&P / Moody's
2023.11.15
미상환
BAML / CITI / SMBC / SG / TD

HCA
회사채
사모
2019.10.31
926,240
2.85
Baa1 (Moodys) / A- (S&P)
2022.11.01
미상환
Barclays / BAML / JPM / RBC /
SG / TD

HCA
회사채
사모
2019.10.31
810,460
3.50
Baa1 (Moodys) / A- (S&P)
2026.11.02
미상환
Barclays / BAML / JPM / RBC /
SG / TD

HCA
회사채
사모
2019.11.06
285,977
1.91
S&P / Fitch
2020.10.15
미상환
RBC / BNP / Credit Ag / Lloyds /
Mizuho / MUFG

HCA
회사채
사모
2019.11.06
402,914
1.93
S&P / Fitch
2022.07.15
미상환
RBC / BNP / Credit Ag / Lloyds /
Mizuho / MUFG

HCA
회사채
사모
2019.11.06
402,914
1.94
S&P / Fitch
2024.02.15
미상환
RBC / BNP / Credit Ag / Lloyds /
Mizuho / MUFG

HCA
회사채
사모
2019.11.06
116,648
2.00
S&P / Fitch
2025.04.15
미상환
RBC / BNP / Credit Ag / Lloyds /
Mizuho / MUFG

HCA
회사채
사모
2019.11.06
23,457
2.21
S&P / Fitch
2025.04.15
미상환
RBC / BNP / Credit Ag / Lloyds /
Mizuho / MUFG

HCA
회사채
사모
2019.11.06
39,134
2.40
S&P / Fitch
2026.06.15
미상환
RBC / BNP / Credit Ag / Lloyds /
Mizuho / MUFG

현대로템
기업어음증권
사모
2019.03.04
30,000
2.65
A2(한기평외)
2020.03.02
미상환
흥국증권

현대로템
기업어음증권
사모
2019.03.04
20,000
2.65
A2(한기평외)
2020.03.02
미상환
KTB투자증권

현대로템
기업어음증권
사모
2019.03.05
50,000
2.65
A2(한기평외)
2020.03.03
미상환
KTB투자증권

현대로템
기업어음증권
사모
2019.03.06
50,000
2.65
A2(한기평외)
2020.03.04
미상환
IBK증권

현대로템
기업어음증권
사모
2019.06.03
30,000
2.45
A2(한기평외)
2020.06.01
미상환
한국투자증권

현대로템
기업어음증권
사모
2019.06.04
30,000
2.45
A2(한기평외)
2020.06.02
미상환
흥국증권

현대로템
기업어음증권
사모
2019.11.28
30,000
2.28
A2-(한기평외)
2019.12.30
상환
신한금융투자

현대로템
회사채
공모
2019.07.16
100,000
2.60
A-(한기평외)
2021.07.16
미상환
NH투자증권 외

현대로템
회사채
공모
2019.07.16
100,000
2.94
A-(한기평외)
2022.07.15
미상환
NH투자증권 외

현대카드
기업어음증권
사모
2019.02.08
100,000
2.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.07
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.02.18
50,000
2.41
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.16
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.02.28
50,000
2.39
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.28
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.02.28
50,000
2.44
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.29
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.04.01
50,000
2.45
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.06.21
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.04.01
50,000
2.40
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.06.27
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.04.18
50,000
2.11
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.04.23
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.05.07
100,000
2.34
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.06
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.05.16
50,000
2.39
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.16
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.05.28
50,000
2.39
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.28
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.05.29
50,000
2.34
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.29
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.06.21
50,000
2.35
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.20
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.06.27
50,000
2.28
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.27
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.08.06
100,000
2.00
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.04
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.08.16
20,000
2.04
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.18
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.08.16
30,000
2.04
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.18
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.08.28
20,000
2.04
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.28
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.08.28
30,000
2.04
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.28
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.08.29
50,000
1.99
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.29
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.09.17
50,000
1.81
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.26
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.09.17
50,000
1.81
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.26
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.09.19
95,000
2.24
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.09.17
미상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.09.20
20,000
2.10
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.20
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.09.20
30,000
2.10
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.20
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.09.27
50,000
2.05
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.11.04
100,000
1.99
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.07
미상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.11.18
50,000
2.08
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.17
미상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.11.28
50,000
2.08
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.28
미상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.11.29
50,000
2.03
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.28
미상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.12.24
50,000
3M CD
+0.27%
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.24
미상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.12.27
50,000
3M CD
+0.27%
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.27
미상환
-

현대카드
기업어음증권
사모
2019.12.27
50,000
3M CD
+0.51%
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.03.27
미상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.01.02
290,000
2.01
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.01.08
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.01.07
70,000
1.74
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.01.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
140,000
1.86
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.01.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.01.11
140,000
1.88
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.01.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.02.08
70,000
1.84
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.02.19
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
120,000
1.87
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.02.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.02.18
100,000
1.90
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.02.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.02.19
180,000
1.89
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.02.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.03.12
50,000
1.88
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.03.22
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.03.14
180,000
1.84
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.03.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.04.09
80,000
1.90
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.04.15
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.04.09
10,000
1.90
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.04.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.04.18
90,000
1.79
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.04.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.04.19
150,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.04.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.05.10
50,000
1.82
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.15
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.05.10
30,000
1.89
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.05.17
150,000
1.84
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.05.22
70,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.06.04
200,000
1.82
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.06.07
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.06.04
40,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.06.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.06.07
195,000
1.88
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.06.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.06.10
100,000
1.89
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.06.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.06.11
60,000
1.87
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.06.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.06.11
250,000
1.88
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.06.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.06.13
100,000
1.86
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.06.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.06.13
50,000
1.87
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.06.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.08
100,000
1.77
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.08
70,000
1.77
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.08
20,000
1.77
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.08
10,000
1.77
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.08
10,000
1.77
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.16
100,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.16
50,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.16
80,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.16
20,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.16
50,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.16
20,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.16
10,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.16
10,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.16
10,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.16
50,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.19
100,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.22
30,000
1.52
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.22
10,000
1.52
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.07.22
20,000
1.52
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.07.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.06
50,000
1.57
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.06
20,000
1.57
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.06
20,000
1.57
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.06
10,000
1.57
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.06
30,000
1.57
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.06
10,000
1.57
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.06
10,000
1.57
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.06
100,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.22
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.06
10,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.22
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.08
20,000
1.56
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.08
20,000
1.56
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.08
30,000
1.56
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.08
30,000
1.57
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.08
50,000
1.57
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.09
50,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.09
30,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.19
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.09
50,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.09
10,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.09
50,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.09
20,000
1.60
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.09
50,000
1.60
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.09
10,000
1.60
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.09
80,000
1.60
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.14
30,000
1.64
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.14
30,000
1.64
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.14
50,000
1.64
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.14
10,000
1.64
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.14
20,000
1.64
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.14
20,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.16
20,000
1.62
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.16
50,000
1.62
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.16
30,000
1.62
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.16
10,000
1.62
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.16
10,000
1.62
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.16
10,000
1.62
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.16
10,000
1.62
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
50,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
50,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
10,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
50,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
30,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
10,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
10,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
70,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
20,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
50,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
20,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
50,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.19
20,000
1.59
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.08.30
70,000
1.64
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.06
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.03
10,000
1.62
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.10
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.03
50,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.03
10,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.03
30,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.03
20,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.03
50,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.03
50,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.17
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.03
30,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.03
10,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.04
50,000
1.68
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.09
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.04
50,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.17
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.04
50,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.17
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.04
20,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.17
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.04
60,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.17
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.04
60,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.05
50,000
1.73
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.05
20,000
1.73
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.05
20,000
1.73
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.05
30,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
10,000
1.73
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
20,000
1.73
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.19
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
40,000
1.73
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
10,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
10,000
1.76
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.09
50,000
1.73
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.09
5,000
1.73
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.09
20,000
1.79
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.09
10,000
1.79
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.10
60,000
1.81
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.10
30,000
1.81
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.10
10,000
1.81
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.10
25,000
1.81
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.10
10,000
1.81
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.10
10,000
1.84
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.10
40,000
1.85
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.11
300,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.11
40,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.11
40,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.11
20,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.11
20,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.11
15,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.11
10,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.11
10,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.11
5,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.11
20,000
1.83
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.16
50,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.16
20,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.16
20,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.16
60,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.17
20,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.17
70,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.17
30,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.09.17
10,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
20,000
1.66
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
30,000
1.66
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
70,000
1.66
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
30,000
1.66
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
100,000
1.68
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.22
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
50,000
1.68
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.22
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
50,000
1.68
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
10,000
1.68
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
50,000
1.68
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.16
20,000
1.40
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.16
100,000
1.40
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.16
20,000
1.40
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.16
10,000
1.40
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.16
50,000
1.40
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.16
50,000
1.40
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.16
20,000
1.40
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.16
30,000
1.40
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.17
30,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.17
20,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.17
30,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.17
20,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.17
20,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.18
50,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.18
20,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.18
10,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.18
10,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.10.18
20,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.10.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.07
50,000
1.34
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.07
50,000
1.34
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.07
50,000
1.34
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.07
10,000
1.34
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.07
20,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.07
10,000
1.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.08
20,000
1.41
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.08
50,000
1.44
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.11
10,000
1.50
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.11
40,000
1.50
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.11
40,000
1.50
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.11
60,000
1.50
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
30,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
30,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
20,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
30,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
10,000
1.58
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
40,000
1.61
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
10,000
1.61
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.13
50,000
1.61
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.13
60,000
1.61
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.13
20,000
1.61
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.13
15,000
1.61
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.13
30,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.13
30,000
1.65
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.13
30,000
1.66
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.28
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.14
50,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.14
50,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.14
40,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.14
50,000
1.61
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.14
20,000
1.61
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.14
20,000
1.61
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.15
50,000
1.46
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.15
20,000
1.46
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.15
30,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.15
20,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.15
20,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.18
20,000
1.45
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.18
60,000
1.45
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.18
30,000
1.45
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.21
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.18
10,000
1.45
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.25
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.18
100,000
1.50
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.18
60,000
1.50
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.18
50,000
1.50
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.19
20,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.19
20,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.19
10,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.19
30,000
1.53
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.20
10,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.21
25,000
1.52
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.11.21
20,000
1.52
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.03
80,000
1.35
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.06
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.03
50,000
1.35
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.06
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.03
40,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.03
80,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
30,000
1.45
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.09
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
30,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
30,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
40,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
10,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
20,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
30,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.26
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
10,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.05
100,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.05
50,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.05
30,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.06
10,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.06
20,000
1.60
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.17
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
50,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
30,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
10,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.13
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
50,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.16
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
10,000
1.51
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
10,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
50,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
10,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.11
100,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.17
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.11
50,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.17
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.11
30,000
1.81
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.12
50,000
1.76
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.18
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.12
20,000
1.76
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.13
20,000
1.85
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.13
100,000
1.85
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.16
40,000
1.73
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
50,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.20
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
100,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
10,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
50,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.23
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
10,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
20,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
50,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
50,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
20,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
30,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
75,000
1.80
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
25,000
1.80
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
25,000
1.80
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
50,000
1.80
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
10,000
1.80
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.19
50,000
1.80
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.20
100,000
1.77
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.24
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.20
10,000
1.85
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.20
10,000
1.85
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.23
100,000
1.86
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.23
50,000
1.86
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.23
20,000
1.86
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.23
30,000
1.86
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.23
10,000
2.05
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.13
미상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.23
20,000
2.00
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.27
미상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.27
10,000
2.01
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.24
미상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.27
10,000
2.01
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.27
미상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.27
20,000
2.01
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.27
미상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.27
20,000
2.01
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.27
미상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.31
10,000
2.00
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.10
미상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.31
40,000
2.00
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.10
미상환
-

현대카드
전자단기사채
사모
2019.12.31
20,000
2.00
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.10
미상환
-

현대카드
회사채
공모
2019.01.15
10,000
2.09
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.07.15
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.01.15
70,000
2.13
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.01.15
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.01.15
10,000
2.17
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.01.14
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.01.17
15,000
2.22
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.01.17
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.01.17
20,000
3M CD
+0.46%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.01.17
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.01.24
30,000
2.22
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.01.20
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.01.24
30,000
3M CD
+0.57%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.02.15
60,000
3M CD
+0.50%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.02.15
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.02.20
10,000
2.12
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.02.19
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.02.20
20,000
2.17
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.02.18
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.02.20
40,000
3M CD
+0.59%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.02.28
30,000
2.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.02.28
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.03.04
10,000
2.23
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.03.03
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.03.04
20,000
3M CD
+0.45%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.03.03
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.03.04
10,000
2.30
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.04
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.03.04
30,000
2.30
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.04
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.03.04
10,000
2.41
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.03.04
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.03.07
30,000
3M CD
+0.39%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.03.07
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.03.18
20,000
2.20
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.03.17
미상환
부국증권

현대카드
회사채
공모
2019.04.05
60,000
1.99
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.05
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.04.05
50,000
2.02
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.05
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.04.05
10,000
2.14
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.05
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.04.10
10,000
1.98
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.09
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.04.10
10,000
2.01
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.08
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.04.10
20,000
3M CD
+0.47%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.10
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.05.02
30,000
1.97
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.05.02
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.05.02
20,000
2.08
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.05.02
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.05.10
10,000
1.96
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.05.10
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.05.10
30,000
2.54
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.05.10
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.05.24
50,000
1.93
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.05.24
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.05.30
20,000
1.90
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.05.28
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.05.30
10,000
1.92
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.05.30
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.06.17
20,000
1.76
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.12.17
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.06.19
20,000
3M CD
+0.58%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.06.18
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.06.19
30,000
3M CD
+0.58%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.06.19
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.06.19
10,000
3M CD
+0.58%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.06.19
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.06.28
10,000
1.76
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.12.28
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.06.28
10,000
1.77
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.28
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.10
10,000
1.69
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.07.09
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.07.10
10,000
1.70
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.07.08
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.07.10
10,000
2.13
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.07.10
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.07.17
10,000
1.67
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.07.16
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.17
10,000
1.67
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.07.16
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.17
10,000
1.70
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.07.15
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.17
10,000
1.70
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.07.15
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.25
10,000
1.56
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.07.23
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.25
10,000
1.56
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.07.23
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.25
10,000
1.56
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.07.23
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.25
10,000
1.58
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.07.25
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.25
10,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.07.25
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.30
10,000
1.51
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.07.30
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.30
10,000
1.51
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.07.30
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.30
10,000
1.51
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.07.30
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.07.30
10,000
1.51
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.07.30
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.08.29
20,000
1.48
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.08.27
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.08.29
20,000
1.48
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.08.27
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.08.29
40,000
1.48
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.08.27
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.08.29
20,000
1.52
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.08.29
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.08.29
20,000
1.52
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.08.29
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.08.29
50,000
1.56
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.08.29
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.08.29
10,000
1.56
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.08.29
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.08.29
10,000
1.67
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.08.28
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.08.29
50,000
1.67
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.08.28
미상환
NH투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.02
20,000
3M CD
+0.48%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.09.02
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.02
100,000
3M CD
+0.61%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.12.21
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.09
10,000
1.56
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.09.09
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.09
10,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.09
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.09
20,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.09
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.09
30,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.09
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.09
20,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.09
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.09
10,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.09
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.09
10,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.09
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.09
10,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.09
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.09
10,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.09
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.09
10,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.09
미상환
DB금융투자

현대카드
회사채
공모
2019.09.17
10,000
1.64
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.17
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.17
20,000
1.64
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.17
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.17
20,000
1.64
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.17
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.19
10,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.19
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.19
20,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.19
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.19
20,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.19
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.19
10,000
1.69
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.18
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.19
10,000
1.69
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.18
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.19
10,000
1.69
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.18
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.19
10,000
1.69
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.18
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.19
10,000
1.69
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.18
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.30
10,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.03.30
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.30
20,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.03.30
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.30
10,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.03.30
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.09.30
10,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.03.30
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
10,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.01
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
20,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.01
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
20,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.01
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
20,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.30
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
10,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.30
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
30,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.11
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
30,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.11
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
10,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.10.01
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
10,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.10.01
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
10,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.10.01
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
10,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.10.01
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.01
10,000
3M CD
+0.51%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.10.01
미상환
한양증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.02
20,000
1.64
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.02
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.10.02
10,000
1.64
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.30
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.10.02
10,000
1.64
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.30
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.10.02
20,000
1.64
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.30
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.10.02
10,000
1.65
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.10.01
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.10.02
30,000
3M CD
+0.50%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.10.01
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.10.02
20,000
3M CD
+0.50%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.10.02
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.10.04
20,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.04
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.04
20,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.04
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.04
20,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.04
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.04
20,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.04
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.04
20,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.04
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.07
30,000
1.65
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.07
미상환
교보증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.11
10,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.10.11
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.11
20,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.10.11
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.11
20,000
1.61
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.10.11
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.25
20,000
1.69
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.10.25
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.25
10,000
1.69
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.10.25
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.25
10,000
1.84
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.10.25
미상환
키움증권

현대카드
회사채
공모
2019.10.30
20,000
2.45
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.10.30
미상환
SK증권

현대카드
회사채
공모
2019.11.01
30,000
1.71
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.11.01
미상환
SK증권

현대카드
회사채
공모
2019.11.01
10,000
1.71
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.11.01
미상환
SK증권

현대카드
회사채
공모
2019.11.01
10,000
1.78
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.11.01
미상환
SK증권

현대카드
회사채
공모
2019.11.01
10,000
1.78
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.11.01
미상환
SK증권

현대카드
회사채
공모
2019.11.01
10,000
1.94
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.11.01
미상환
SK증권

현대카드
회사채
공모
2019.11.07
30,000
3M CD
+0.412%
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.11.07
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.11.13
10,000
1.81
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.11.11
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.11.13
10,000
1.81
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.11.11
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.11.13
10,000
1.90
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.11.13
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.11.13
10,000
1.90
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.11.13
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.12.04
30,000
1.70
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.04
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.13
10,000
1.72
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.11
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.13
10,000
1.72
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.11
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.13
10,000
1.72
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.11
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.13
30,000
1.72
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.11
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.13
10,000
1.72
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.11
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.13
10,000
1.72
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.06.11
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.13
10,000
1.73
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.12.13
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.13
10,000
1.77
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.12.13
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.19
10,000
1.71
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.12.17
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.12.19
10,000
1.71
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.12.17
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.12.19
10,000
1.71
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.12.17
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.12.19
10,000
1.71
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.12.17
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.12.19
20,000
1.71
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.12.17
미상환
미래에셋대우

현대카드
회사채
공모
2019.12.30
10,000
1.73
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.12.30
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.30
10,000
1.73
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.12.30
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.30
10,000
1.73
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.12.30
미상환
한국투자증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.31
50,000
1.68
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.12.31
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.31
10,000
1.68
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.12.31
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.31
10,000
1.68
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.12.31
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.31
20,000
1.68
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.12.31
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.31
20,000
1.68
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.12.31
미상환
KB증권

현대카드
회사채
공모
2019.12.31
20,000
1.73
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.12.30
미상환
KB증권

슈퍼시리즈제육차유동화전문회사
회사채
사모
2019.03.19
454,000
1M Libor+Spread
-
2022.10.26
미상환
키움증권

슈퍼시리즈제칠차유동화전문회사
회사채
사모
2019.06.19
400,000
1.57
-
2023.07.26
미상환
KB증권

현대캐피탈
기업어음증권
공모
2019.03.07
100,000
2.12
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.03.07
미상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
공모
2019.03.07
100,000
2.12
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.03.07
미상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.01.15
70,000
2.43
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.03.15
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.02.11
50,000
2.31
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.13
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.02.18
30,000
2.36
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.20
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.02.18
50,000
2.41
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.20
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.03.15
70,000
2.46
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.05.15
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.03.28
30,000
2.25
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.06.28
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.04.11
50,000
2.00
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.04.09
미상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.05.13
50,000
2.29
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.26
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.05.15
70,000
2.41
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.14
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.05.20
30,000
2.34
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.19
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.05.20
50,000
2.39
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.08.19
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.06.28
30,000
2.13
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.27
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.08.14
70,000
2.06
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.15
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.08.19
30,000
1.99
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.18
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.08.19
50,000
2.04
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.18
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.08.26
50,000
1.94
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.11
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.09.27
30,000
1.90
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.12.27
상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.11.11
50,000
1.97
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.11
미상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.11.15
70,000
2.10
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.14
미상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.11.18
50,000
2.08
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.18
미상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.11.18
30,000
2.03
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.02.18
미상환
-

현대캐피탈
기업어음증권
사모
2019.12.26
10,000
2.00
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.23
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.01.17
50,000
1.84
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.01.28
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.02.07
50,000
1.84
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.02.18
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.02.07
50,000
1.84
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.02.18
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.02.15
20,000
1.91
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.02.28
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.02.15
30,000
1.91
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.02.28
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.02.15
50,000
1.91
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.02.28
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.02.22
20,000
1.92
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.02.28
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.02.22
100,000
1.92
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.02.28
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.03.14
100,000
1.87
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.03.25
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.03.19
100,000
1.85
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.03.28
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.03.20
20,000
1.86
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.03.26
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.03.20
50,000
1.86
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.03.26
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.03.20
30,000
1.86
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.03.26
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.09.03
10,000
1.64
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.17
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.09.03
5,000
1.68
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.23
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.09.04
10,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.17
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.09.04
40,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.17
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.09.04
10,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.24
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.09.04
50,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.25
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.09.04
20,000
1.70
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.25
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.09.04
10,000
1.71
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.25
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.09.05
10,000
1.75
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.09.23
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.11.11
60,000
1.46
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.19
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.11.11
30,000
1.46
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.19
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.11.19
100,000
1.49
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2019.11.26
상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.13
10,000
1.98
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.07
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.16
30,000
2.01
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.07
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.16
10,000
2.01
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.07
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.16
20,000
2.01
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.07
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.20
10,000
2.00
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.07
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.23
10,000
2.02
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.07
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.23
10,000
2.02
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.31
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.24
30,000
2.03
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.07
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.24
10,000
2.02
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.08
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.24
10,000
2.02
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.31
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.27
30,000
2.11
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.07
미상환
-

현대캐피탈
전자단기사채
사모
2019.12.27
30,000
2.11
A1(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.01.22
미상환
-

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.10
20,000
2.14
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.01.08
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.10
10,000
2.19
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.01.10
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.10
10,000
HCS
개별민평
(AA+) 3Y
+13bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.10
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.18
60,000
2.09
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.07.17
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.18
20,000
2.12
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.01.18
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.18
20,000
3M CD
+35bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.01.18
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.23
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.17
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.23
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.18
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.23
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.19
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.23
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.22
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.23
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.23
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.24
30,000
2.09
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.05.22
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.24
10,000
2.09
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.06.24
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.24
10,000
2.10
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.07.24
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.24
10,000
2.12
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.01.22
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.24
30,000
HCS
개별민평
(AA+) 3Y
+13bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.24
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.24
30,000
2.43
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.01.23
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.28
10,000
2.10
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.07.28
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.28
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.19
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.28
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.22
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.28
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.23
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.28
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.24
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.28
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.25
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.28
20,000
HCS
개별민평
(AA+) 3Y
+13bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.26
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.28
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.26
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.01.28
40,000
2.34
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.20
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.01
10,000
3M CD
+55bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.30
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.01
10,000
3M CD
+55bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.01.31
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.01
10,000
3M CD
+55bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.02.01
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.08
20,000
2.09
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.06.08
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.14
60,000
2.12
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.02.10
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.14
10,000
2.17
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.02.14
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.14
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.02.13
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.14
20,000
HCS
개별민평
(AA+) 3Y
+13bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.02.14
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.14
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.02.14
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.26
281,250
2.49
BBB+(S&P), Baa1(Moody's)
2024.02.26
미상환
UBS

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.27
30,000
2.10
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2020.08.27
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.27
20,000
2.19
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.02.25
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.27
30,000
HCS
개별민평
(AA+) 3Y
+14bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.02.27
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.27
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.02.27
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.27
10,000
3M CD
+56bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.27
30,000
HCS
개별민평
(AA+) 3Y
+18bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.02.27
10,000
2.42
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2025.12.31
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.05
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.02.23
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.05
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.02.26
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.05
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.02.27
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.05
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.02.28
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.05
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.02.29
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.05
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.04
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.05
50,000
HCS
개별민평
(AA+) 3Y
+14bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.05
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.05
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.05
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.13
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.12
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.13
20,000
HCS
개별민평
(AA+) 3Y
+14bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.13
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.13
10,000
3M CD
+54bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.13
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.18
10,000
2.14
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.03.18
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.18
20,000
HCS
개별민평
(AA+) 3Y
+14bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.18
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.21
10,000
3M CD
+52bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.18
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.21
10,000
3M CD
+52bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.19
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.21
10,000
3M CD
+52bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.20
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.21
30,000
HCS
개별민평
(AA+) 3Y
+14bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.21
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.21
10,000
3M CD
+52bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.21
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.27
30,000
2.06
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.26
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.27
40,000
2.10
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.03.25
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.27
10,000
3M CD
+52bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.27
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.03.27
35,000
3M CD
+62bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.06.22
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.03.23
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.03.24
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.03.27
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.03.28
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.03.29
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.03.30
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.03.31
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.04.03
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.04.04
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.04.05
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+51bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.03.29
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+51bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.01
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+51bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.02
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+51bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.03
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+51bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.04
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
60,000
2.15
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.05
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
3M CD
+51bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.05
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.05
10,000
2.15
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.05.03
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.08
20,000
2.02
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.08
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.08
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.04.03
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.08
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.04.04
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.08
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.04.05
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.08
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.04.06
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.08
10,000
3M CD
+42bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.04.07
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.08
10,000
3M CD
+51bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.03
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.08
10,000
3M CD
+51bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.04
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.08
10,000
3M CD
+51bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.05
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.08
10,000
3M CD
+51bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.08
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.11
10,000
3M CD
+48bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.05
미상환
SK증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.11
10,000
3M CD
+48bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.08
미상환
SK증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.11
10,000
3M CD
+48bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.09
미상환
SK증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.11
10,000
3M CD
+48bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.11
미상환
SK증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.16
20,000
2.00
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.15
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.16
10,000
3M CD
+47bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.15
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.16
10,000
3M CD
+47bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.16
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.16
50,000
2.29
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.06.20
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.16
10,000
2.56
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.04.16
미상환
미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.19
50,000
2.35
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.04.19
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.25
110,000
2.16
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.25
미상환
한국투자증권, KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.25
160,000
2.32
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.04.24
미상환
한국투자증권, KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.25
30,000
2.60
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.04.25
미상환
한국투자증권, KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.29
10,000
1.98
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.29
미상환
부국증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.29
10,000
3M CD
+42.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.25
미상환
부국증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.29
10,000
3M CD
+42.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.26
미상환
부국증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.29
20,000
2.11
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.29
미상환
부국증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.04.29
10,000
3M CD
+42.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.04.29
미상환
부국증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.03
10,000
1.95
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.05.03
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.03
30,000
3M CD
+48bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.03
10,000
3M CD
+59bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.04.29
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.03
10,000
3M CD
+59bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.04.30
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.03
10,000
1.52
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.05.03
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.14
10,000
3M CD
+40.6bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.05.09
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.14
10,000
3M CD
+40.6bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.05.10
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.14
10,000
3M CD
+40.6bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.05.13
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.14
10,000
3M CD
+40.6bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.05.14
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.14
100,000
3M CD
+45.7bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.14
30,000
2.55
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.05.14
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.23
10,000
3M CD
+41bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.05.20
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.23
10,000
3M CD
+41bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.05.21
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.23
10,000
3M CD
+41bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.05.22
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.23
10,000
2.04
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.05.23
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.23
10,000
3M CD
+41bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.05.23
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.50
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.05.23
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.28
20,000
3M CD
+61.6bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.05.27
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.05.28
30,000
3M CD
+61.6bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.05.28
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.03
100,000
3M CD
+49.6bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.03
20,000
2.03
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.11
10,000
3M CD
+42.9bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.10
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.11
10,000
3M CD
+42.9bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.11
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.11
50,000
3M CD
+44.1bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.20
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.11
20,000
1.93
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.11
50,000
3M CD
+47.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.17
10,000
3M CD
+43.7bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.13
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.17
10,000
3M CD
+43.7bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.14
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.17
20,000
3M CD
+44.7bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.17
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.17
10,000
3M CD
+43.7bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.17
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.17
50,000
3M CD
+48.3bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.17
50,000
3M CD
+82.9bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.05.17
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.24
20,000
3M CD
+60bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.06.23
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.24
30,000
3M CD
+60bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.06.24
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.27
10,000
3M CD
+41.8bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.25
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.27
10,000
3M CD
+41.8bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.26
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.27
10,000
3M CD
+41.8bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.27
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.06.27
10,000
1.97
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.06.26
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.03
100,000
3M CD
+44.3bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2025.01.20
미상환
유진투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.03
50,000
3M CD
+79.2bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.06.01
미상환
유진투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.05
10,000
3M CD
+39.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.26
미상환
DB금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.05
10,000
3M CD
+39.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.27
미상환
DB금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.05
10,000
3M CD
+39.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.06.28
미상환
DB금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.05
10,000
3M CD
+39.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.07.01
미상환
DB금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.05
10,000
3M CD
+39.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.07.02
미상환
DB금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.05
10,000
3M CD
+39.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.07.03
미상환
DB금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.05
10,000
3M CD
+39.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.07.04
미상환
DB금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.05
10,000
3M CD
+39.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.07.05
미상환
DB금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.11
90,000
1.76
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.07.11
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.11
70,000
3M CD
+43.7bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.11
50,000
3M CD
+78.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.06.11
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.18
50,000
3M CD
+77.7bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.06.18
미상환
SK증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.07.18
20,000
2.18
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.07.18
미상환
SK증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.08.06
60,000
1.53
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.08.06
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.08.06
10,000
1.67
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.08.06
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.08.06
50,000
3M CD
+54.3bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.12.21
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.08.09
50,000
1.44
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.08.09
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.08.09
50,000
3M CD
+57.6bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2026.12.21
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.08.28
30,000
1.48
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.08.28
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.08.28
30,000
1.86
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.08.28
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.08.30
20,000
1.51
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.08.30
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.08.30
50,000
3M CD
+46.9bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.08.30
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.08.30
50,000
3M CD
+50.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2025.06.20
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.09.09
20,000
1.62
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.09.09
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.09.09
20,000
3M CD
+81.3bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.09.06
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.09.09
30,000
3M CD
+81.3bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2029.09.07
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.09.20
100,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.03.19
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.09.20
50,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.20
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.09.20
50,000
1.69
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.09.17
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.09.27
110,000
1.69
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.09.27
미상환
신한금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.09.30
40,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.09.30
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.09.30
20,000
3M CD
+52.6bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.09.27
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.09.30
10,000
3M CD
+52.6bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.09.30
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.09.30
10,000
3M CD
+52.6bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.09.30
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.02
100,000
1.64
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.04.02
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.02
60,000
1.66
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.10.01
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.02
30,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.01
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.02
10,000
1.68
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.09.30
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.10
20,000
1.59
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.04.08
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.10
50,000
1.60
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.10.10
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.10
20,000
3M CD
+51bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.20
미상환
NH투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.14
10,000
1.63
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.10.14
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.14
10,000
1.70
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.10.14
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.14
20,000
3M CD
+51.5bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.10.14
미상환
키움증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.25
30,000
3M CD
+52bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.09.17
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.25
10,000
3M CD
+52bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.10.25
미상환
KB증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.10.31
50,000
1.78
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.10.31
미상환
한국투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.11.04
100,000
1.71
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.11.04
미상환
DB금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.11.04
80,000
1.78
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.11.04
미상환
DB금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.11.04
10,000
1.93
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.11.04
미상환
DB금융투자

현대캐피탈
회사채
공모
2019.11.07
70,000
1.75
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.11.05
미상환
KTB투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.11.07
20,000
1.92
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.11.07
미상환
KTB투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.11.13
50,000
3M CD
+46.2bp
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2023.11.13
미상환
하이투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.11.13
10,000
1.98
AA+(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.11.13
미상환
하이투자증권

현대캐피탈
회사채
공모
2019.12.06
50,000
1.73
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2021.12.06
미상환
한국투자증권/미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.12.06
80,000
1.77
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2022.12.06
미상환
한국투자증권/미래에셋대우

현대캐피탈
회사채
공모
2019.12.06
70,000
1.90
AA(한신평/한기평/NICE신용평가)
2024.12.06
미상환
한국투자증권/미래에셋대우

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.09
AAA(한기평/NICE신용평가)
2021.09.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.09
AAA(한기평/NICE신용평가)
2021.10.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.10
AAA(한기평/NICE신용평가)
2021.11.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.11
AAA(한기평/NICE신용평가)
2021.12.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.12
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.01.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.12
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.02.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.12
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.03.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.12
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.04.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.13
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.05.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.13
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.06.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.14
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.07.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.14
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.08.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
10,000
2.14
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.09.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
10,000
2.14
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.10.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.14
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.11.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.14
AAA(한기평/NICE신용평가)
2022.12.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.14
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.01.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.14
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.02.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.16
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.03.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.16
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.04.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.16
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.05.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.16
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.06.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.17
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.07.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.18
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.08.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.19
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.09.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.19
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.10.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.20
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.11.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.20
AAA(한기평/NICE신용평가)
2023.12.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.22
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.01.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.22
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.02.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.22
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.03.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.23
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.04.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.23
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.05.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.24
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.06.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.24
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.07.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
15,000
2.24
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.08.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
10,000
2.24
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.09.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
10,000
2.24
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.10.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
10,000
2.25
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.11.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
10,000
2.26
AAA(한기평/NICE신용평가)
2024.12.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
10,000
2.26
AAA(한기평/NICE신용평가)
2025.01.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
10,000
2.26
AAA(한기평/NICE신용평가)
2025.02.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
66차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.03.28
10,000
2.27
AAA(한기평/NICE신용평가)
2025.03.18
미상환
한국투자증권/NH투자증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.00
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2022.09.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.00
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2022.10.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.01
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2022.11.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.01
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2022.12.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.01
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.01.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.01
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.02.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.02
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.03.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.02
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.04.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.03
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.05.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.03
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.06.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.04
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.07.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.04
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.08.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.06
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.09.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.06
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.10.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.07
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.11.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.07
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2023.12.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.08
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.01.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.09
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.02.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.10
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.03.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.10
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.04.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.10
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.05.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.12
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.06.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.12
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.07.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.12
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.08.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.12
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.09.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.13
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.10.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
20,000
2.13
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.11.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
10,000
2.13
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2024.12.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
10,000
2.13
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2025.01.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
10,000
2.15
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2025.02.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
10,000
2.15
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2025.03.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
10,000
2.15
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2025.04.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
67차유동화
전문유한
회사
회사채
공모
2019.05.23
10,000
2.16
AAA(한국신용평가/한국기업평가)
2025.05.18
미상환
한국투자증권/키움증권

오토피아제
68차유동화
전문유한
회사
회사채
사모
2019.11.21
351,450
1.40
AAA(sf)(Fitch)
2024.11.18
미상환
MUFG / DBS

오토피아제
68차유동화
전문유한
회사
회사채
사모
2019.11.21
292,875
1.40
AAA(sf)(Fitch)
2024.11.18
미상환
MUFG / DBS

현대케피코
회사채
공모
2019.09.10
90,000
1.75
A+(한국신용평가, NICE신용평가)
2022.09.08
미상환
미래에셋대우 / KB증권

현대케피코
회사채
공모
2019.09.10
60,000
2.17
A+(한국신용평가, NICE신용평가)
2024.09.10
미상환
미래에셋대우 / KB증권

합 계
-
-
-
82,906,076
-
-
-
-
-

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제316회
무보증회사채
2016.10.05
2021.10.05
300,000
2016.09.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2019년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300%이하

이행현황
이행(37.5%)

담보권설정 제한현황
계약내용
담보권설정비율 400%이하

이행현황
이행(0.02%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산처분액 10조 미만

이행현황
이행(1,421억원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019. 9. 2

※ 사채관리회사(한국증권금융)관리부서: 신탁부문 회사채 관리팀(연락처.02-3770-8556) 
※ 이행상황보고서 : 사업보고서 제출 후 30일내 제출예정.

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

다. 채무증권 미상환잔액(연결기준)

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
410,000
300,000
1,280,000
190,000
200,000
-
2,380,000

사모
922,049
1,129,820
1,667,956
614,843
95,000
-
-
-
4,429,668

합계
922,049
1,129,820
2,077,956
914,843
1,375,000
190,000
200,000
-
6,809,668

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
230,000
40,000
100,000
-
-
370,000
3,600,000
3,230,000

합계
230,000
40,000
100,000
-
-
370,000
3,600,000
3,230,000

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
6,615,122
6,549,114
5,830,599
4,099,693
3,855,821
2,917,496
-
29,867,845

사모
4,679,172
6,125,201
7,216,341
2,164,440
1,350,162
1,766,701
-
23,302,017

합계
11,294,294
12,674,315
13,046,940
6,264,133
5,205,983
4,684,197
-
53,169,862

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
451,000
-
451,000

합계
-
-
-
-
-
451,000
-
451,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

라. 채무증권 미상환잔액(별도기준)

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
300,000
-
-
-
-
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
300,000
-
-
-
-
-
300,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 연결재무제표에 대한 감사인(공인회계사)의 감사의견 등
제52기, 제51기, 제50기 감사인 및 감사의견은 아래와 같습니다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제52기
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
1. 판매보증충당부채의 평가
2. 금융업채권의 평가

제51기
안진회계법인
적정
해당사항 없음
1. 판매보증충당부채의 평가
2. 금융업채권의 평가

제50기
안진회계법인
적정
해당사항 없음
-

※ 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받음.

※ 당기 중 감사계약 완료를 사유로 현대자동차(주)는 삼정회계법인으로 감사인이 변경되었음.

※ 당기 중 감사계약 완료를 사유로 (주)현대케피코는 삼정회계법인으로 감사인이 변경되었음.

※ 당기 중 IPO예정에 따른 증선위 지정을 사유로
현대카드(주)
는 안진회계법인으로 감사인이 변경되었음.

※ 제50기 중 감사계약 완료를 사유로 현대카드(주)는 삼일회계법인으로 감사인이 변경되었음.

2. 별도재무제표에 대한 감사인(공인회계사)의 감사의견 등
제52기, 제51기, 제50기 감사인 및 감사의견은 아래와 같습니다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제52기
삼정회계법인
적정
해당사항 없음
판매보증충당부채의 평가

제51기
안진회계법인
적정
해당사항 없음
판매보증충당부채의 평가

제50기
안진회계법인
적정
해당사항 없음
-

3. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제52기
삼정회계법인

분반기검토 및
결산감사,

내부회계관리제도 감사

3,000
36,510

제51기
안진회계법인
분반기검토 및 결산감사
1,920
27,240

제50기
안진회계법인
분반기검토 및 결산감사
1,750
24,109

(1) 중간기간 재무제표 검토기간은 아래와 같습니다.

구 분
검토기간

1분기 재무제표 검토
2019.04.08~2019.05.14

반기 재무제표 검토
2019.07.08~2019.08.14

3분기 재무제표 검토
2019.10.10~2019.11.14

중간감사
2019.06.19~2020.01.19

내부회계관리제도 감사
2019.05.19~2020.01.19

별도 연차재무제표
2020.01.13~2020.02.17

연결 연차재무제표
2020.01.13~2020.02.17

4. 비감사용역계약 체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제52기(*1)
2015.04.01
APA 자문
2015.04~종료시점
1,000
-

2016.11.21
호주APA 갱신지원
2016.11~종료시점
250
-

2019.07.31
FTA 원산지 
판정 프로세스 검토
2019.8~2019.12
80
-

2019.11.29
국제통상 업무에 
대한 교육
2019.12~2020.11
10
-

제51기(*2)
2018.11.15
확인서 발행업무
2018.11
3
-

2018.07.16
세무자문
2018.07~2018.09
700
-

2018.04.17
기업마케팅 자문
2018.04~2018.06
100
-

2018.04.17
지속가능성 보고서 자문
2018.04~2018.06
55
-

2018.04.30
교육과정 자문
2018.04~2018.11
35
-

2018.03.01
세무조정 업무
2018.03~2018.04
44
-

제50기(*2)
2017.12.01
세무자문
2017.12
23
-

2017.09.18
해외대리점 경영자문
2017.09~2018.03
95
-

2017.09.05
확인서 발행업무
2017.09
1
-

2017.04.12
교육과정 자문
2017.04~2017.11
35
-

2017.03.16
세무자문
2017.03~2017.04
50
-

2017.03.01
세무조정 업무
2017.03~2017.04
20
-

(*1) 삼정회계법인과의 비감사용역체결현황 입니다.
(*2) 안진회계법인과의 비감사용역체결현황 입니다.

5. 내부통제에 관한 사항 

감사인은 제52기 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 당사의 내부회계관리제도는 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.
감사인은 제51기, 제50기 당사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

6. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2019년 04월 24일
감사위원회 5인,
업무수행이사 남상민
대면회의
2019년 외부 감사 계획 보고
기타 필수 커뮤니케이션사항

2
2019년 07월 22일
감사위원회 5인,
업무수행이사 남상민
대면회의

핵심감사사항 선정 및 감사절차계획 보고

내부회계관리제도 감사진행현황 보고

3
2019년 10월 24일
감사위원회 5인,
업무수행이사 남상민
대면회의

연결재무제표 감사계획 보고

내부회계관리제도 설계평가결과 보고

4
2020년 02월 19일
감사위원회 5인,
업무수행이사 남상민
대면회의

핵심감사사항 등 외부감사 경과 보고

내부회계관리제도 감사현황보고

기타 필수 커뮤니케이션사항

5
2020년 03월 03일
감사위원회 5인,
업무수행이사 남상민
서면보고
외부감사 및 내부회계관리제도 감사 결과 보고

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

보고서 작성기준일, 현재 당사의 이사회는
사내이사 5명(정의선, 이원희, 알버트 비어만,하언태, 김상현)과 사외이사 6명(이동규, 이병국, 최은수, 윤치원, 유진 오, 이상승), 총 11명으로 구성되어 있습니다

.
이사회 의장은 정의선 사내이사로 대표이사를 겸직하고 있으며, 현대자동차그룹 수석부회장으로서 COVID-19의 글로벌 확산에 따른 글로벌 경제위기 우려와 자동차 산업 패러다임의 급격한 변화 등 악화된 경영환경에 효율적이고 신속하게 대응하고, 책임경영을 실천하기 위하여 이사회 의장으로 선임되었습니다

.

이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 주주와 이해관계자들의 이익을 대변하는 동시에 회사의 지속적인 성장을 목표로 법령과 정관에서 정한 사항, 회사 운영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요한 사항을 결의하고, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.

이사회는 매 분기 개최되는 정기이사회 뿐만 아니라 이사회의 의결이 필요한 사항이 발생 시 수시로 개최되며, 이사회 의장 또는 이사회에서 달리 정한 이사가 소집합니다.

이사회를 소집 시에는 이사회 규정에 따라 회의일 7일 전까지 각 이사에게 개최시기, 장소 및 안건을 통지하고 있으며,
결의는
관계 법령에서 달리 정하는 경우를 제외하고 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 하고 있습니다. 
또한, 이사회는 업무집행 및 감독기능 강화를 위해 업무를 세분화하고 일정한 업무를위원회에 위임함으로써 의사결정의 전문성을 도모하고 효과적으로 그 기능을 수행하고 있습니다.
이사회 내 위원회로는 감사위원회와 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회,
그리고 보수위원회를 두고 있습니다.

한편, 당사는 2016년에 기업지배구조헌장을 제정하여 글로벌 기업으로서 전문적이고 독립적인 이사회의 감독 아래 경영진의 투명한 책임경영을 강화할 수 있는 기틀을마련하
였습니다.
그리고 2019년 10월 기업지배구조헌장 개정을 통해 회사의 전략방향성 및 ESG 개선 필요성을 헌장 전문에 반영하였으며, 관련 법규 및 각종 위원회 규정의 개정과 지배구조 관련 개선 사항을 헌장에 반영하였습니다.

※ 2020년 3월 19일 정몽구 사내이사가 임기만료 되었고, 김상현 사내이사가 신규선임
 되었으며, 최은수 사외이사가 재선임 되었습니다. 
※ 보고서 제출일 현재 당사 이사회는 사내이사 5명(정의선, 이원희, 알버트 비어만,
 하언태, 김상현)과 사외이사 6명(이동규, 이병국, 최은수, 윤치원, 유진 오, 이상승)
 총 11명으로 구성되어 있습니다. 

※

보고서 제출일 현재 이사회 의장은 정의선 사내이사로, 대표이사를 겸직하고 있으며,
 현대자동차그룹 수석부회장으로서 COVID-19의 글로벌 확산에 따른 글로벌 경제위기
 우려와 자동차 산업 패러다임의 급격한 변화 등 악화된 경영환경에 효율적이고 신속
 하게 대응하고, 책임경영을 실천하기 위하여 이사회 의장으로 선임되었습
니
다.

나. 중요의결사항 등

보고서 작성 대상 기간 중 개최된 이사회의 중요 의결사항 및 보고사항은 다음과 같습니다.

구분
개최
일자
의 안 내 용
가결
여부
이사의 성명

정몽구
(출석률:
0%)

정의선
(출석률:
100%)

이원희
(출석률:
100%)

알버트
비어만
(출석률:
100%)

하언태
(출석률:
100%)

남성일
(출석률:
100%)
이유재
(출석률:
100%)
이동규
(출석률:
100%)
이병국
(출석률:
100%)
최은수
(출석률:
100%)
윤치원
(출석률:
100%)

유진 오
(출석률:
100%)

이상승
(출석률:
100%)

1차
정기
2019.
1.24
- 제51기 재무제표 승인의 건
가결

불참

찬성

찬성
2019.
3.22
신규
선임

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
2019.
3.22
신규
선임
2019.
3.22
신규
선임
2019.
3.22
신규
선임

- 제51기 영업보고서 승인의 건
가결

불참

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 2019년 사업계획 승인의 건
가결

불참

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 동일인 등 출자 계열회사와의 상품·용역 거래
 승인의 건
가결

불참

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결

불참

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건
 1) 대상회사 : 현대모비스(10%이상 주요주주)
 HL그린파워(현대모비스의 자회사)
 2) 대상기간 : 2019년 연간
 3) 금액(거래내용/금액) 및 유형

ㆍ현대모비스: 매입/모듈(부품)구매 등 77,808억원
 매출/AS부품 판매 등 2,952억원

ㆍ
HL그린파워: 배터리팩 시제품 매입 등

가결

불참

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 이해관계자와의 거래한도 책정의 건
가결

불참

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ보고사항
- 준법지원 활동 내역
- 2018년 내부회계 관리제도 운영 실태
-
2018년 내부회계 관리제도 운영 실태 평가 보고

- 공정거래 자율준수프로그램 실시사항 및 추진계획
- 2018년 하반기 주요 수상내역
- 소형차 위탁생산 공장 지분투자 진행현황
- 주요주주의 주주제안

보고

-

-
-
-
-
-
-
-
-

임시
2019.2.26
- 제51기 정기주주총회 소집 및 상정안건 승인의 건
가결

불참

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 주주제안에 대한 이사회 의견 표명의 건
가결

불참

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 중장기 수익성 목표 및 투자 계획 승인의 건
가결

불참

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

임시
2019.3.22
- 대표이사 선임의 건
가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
2019.
3.22
임기
만료

2019.
3.22
임기
만료

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 투명경영위원회 위원 선임의 건
가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 사외이사후보 추천위원회 위원 선임의 건
가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 이사 경업(競業) 승인의 건

ㆍ
정의선 이사: 기아자동차, 현대모비스, 현대제철

가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 지배인 선임의 건

ㆍ
선임대상자: 곽예훈(현,당사 울산법무지원팀장)

가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 위원회 규정 개정의 건
 ㆍ투명경영위원회 규정 개정

ㆍ
감사위원회 규정 개정

가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2차
정기
2019.4.24
- 해외 현지법인 증자 참여 및 지분 취득 승인의 건
가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 준법통제기준 개정의 건
가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ보고사항
- 2019년 1분기 경영실적
- 공정거래 자율준수프로그램 실시사항 및 추진계획
보고

-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

임시
2019.6.13
- 중간배당을 위한 주주명부 폐쇄의 건
가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3차
정기

2019.
7.22

- 제
52기 중간배당 승인의 건

가결
불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ보고사항

-
2019년 상반기 경영실적

-
공정거래 자율준수 프로그램 실시사항 및 추진계획

-
2019년 상반기 주요 수상내역

보고

-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

임시
2019.9.23

-
해외합작법인 설립 승인의 건

가결
불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4차 정기

2019.10.24

- 이사회 규정 개정의 건
가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 보수위원회 규정 제정의 건
가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 기업지배구조헌장 개정의 건
가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 자기주식 취득 및 처분 승인의 건
가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ보고사항
- 2019년 3분기 경영실적
- 공정거래 자율준수프로그램 실시사항 및 추진계획

보고

-

-
-
-
-

-

-
-
-
-

-

임시
2019.12.4

- 자기주식 취득 승인의 건

가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 이사등과 회사 간의 거래 승인의 건

1) 대상회사 : 현대모비스(10%이상 주요주주)
 HL그린파워(현대모비스의 자회사)
 2) 대상기간 : 2020년 연간
 3) 금액(거래내용/금액) 및 유형

ㆍ현대모비스: 매입/모듈(부품)구매 등 92,460억원
 매출/AS부품 판매 등 3,246억원

ㆍ
HL그린파워: 배터리팩 제
조, 판매, A/S 등

가결

불참

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ보고사항
- 인도네시아 공장 설립 현황 보고
- GBC 진행사항 보고

보고

-

-
-
-
-

-

-
-
-
-

-

-2020년 이사회 중요 의결 사항

구분
개최
일자
의 안 내 용
가결
여부
이사의 성명

정몽구
(출석률:
0%)

정의선
(출석률:
75%)

이원희
(출석률:
100%)

알버트
비어만
(출석률:
100%)

하언태
(출석률:
100%)

김상현
(출석률:
100%)

이동규
(출석률:
100%)
이병국
(출석률:
100%)
최은수
(출석률:
100%)
윤치원
(출석률:
100%)

유진 오
(출석률:
100%)

이상승
(출석률:
100%)

1차
정기
2020.
1.22
- 제52기 재무제표 승인의 건
가결

불참

불참

찬성

찬성

찬성

2020.
3.19
신규
선임

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

- 제52기 영업보고서 승인의 건
가결

불참

불참

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

- 2020년 사업계획 승인의 건
가결

불참

불참

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

- 보수위원회 위원 선임의 건
가결

불참

불참

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

- 공정거래자율준수 관리자 선임의 건
가결

불참

불참

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

- 준법지원인 선임의 건

ㆍ
선임대
상자 : 김상식(현, 당사 준법지원실장)

가결

불참

불참

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

ㅇ보고사항
- 2019년 내부회계관리제도 운영실태

- 공정거래 자율준수 프로그램 실시사항 및 추진계획

- 준법지원 활동 내역 및 계획

- 싱가포르 법인 설립 현황

보고

-

-
-

-

-
-
-
-

-

-

-

임시
2020.2.19
- 제52기 정기주주총회 소집 및 상정안건 승인의 건
가결

불참

찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

- 전자투표제 도입 승인의 건
가결

불참

찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성

찬성

ㅇ보고사항
- 2019년 내부회계관리제도 평가결과
보고

-

-
-

-

-
-
-
-

-

-

-

임시

2020.3.3

- 제52기 재무제표 재승인의 건

가결

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

ㅇ보고사항
 - 코로나19 관련 현황 및 대응방안 보고
보고

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

임시
2020.3.19
- 이사회 의장 선임의 건
가결

2020.
3.19
임기
만료

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 투명경영위원회 위원 선임의 건
가결

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
가결

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 이사 경업(競業) 승인의 건

ㆍ
김상현 이사: 현대카드, 현대커머셜 등

가결

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

- 회사채 발행한도 승인의 건

가결

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회내 위원회(투명경영위원회)

당사는 2015년 4월 23일 이사회 결의를 통해 기존 이사회 내 위원회인 '윤리위원회'를 '투명경영위원회(Corporate Governance & Communication Committee)'로 명칭을 변경하고 심의 대상 및 기능을 확대 개편하였으며, 사내이사를 포함하던 위원 구성을사외이사 4명으로 변경함으로써 위원회 활동의 독립성과 투명성을 강화하였습니다. 
투명경영위원회 내 주주권익보호 담당위원은 국내 투자자 간담회 및 해외 투자자 대상 NDR(기업설명회, Non-Deal Roadshow) 등에 참석해 이사회와 주주간 소통 역할을 담당하며 이사회의 투명성 및 독립성 향상을 통해 궁극적으로 주주들의 권익 보호및 이익 확대를 위한 다양한 활동을 진행하고 있습니다. 
또한, 투명경영위원회는 이사회의 투명성 강화 및 주주소통 확대 노력을 지속해 나가는 동시에 주주권익 보호를 위한 다양한 정책 및 활동을 모색해 나감으로써 회사의 미래 성장 전략을 주주들과 공유하여 당사의 지속 가능한 미래를 열어가는 데 주요한역할을 담당할 것입니다.
보고서 작성기준일 현재 투명경영위원회는 사외이사 4명(이동규, 이병국, 최은수, 윤치원)으로 구성되어 있습니다. 

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

투명경영
위원회
사외이사 4명

이동규 이사(위원장),
이병국 이사,
최은수 이사,
윤치원 이사

내
부거래 투명성 및 윤리경영 추진, 주주권익의 보호 등에 대한 검토를 목적으로 하며
다음 각 사항을 심의 및 의결하고 있습니다.('19.3.22 개정)

① 의결사항

1. 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』에서 규정하는 대규모 내부거래

2. 『상법』 제542조의9 제3항에서 규정하는 거래

3. 윤리경영 및 사회공헌과 관련된 주요 정책

4. 윤리강령 등 윤리규범 제·개정

5. 기타 위원회가 중요하다고 판단하는 사항

② 심의사항

1. 건별 자기자본의 25/1,000 이상의 신규시설투자·증설·처분

2. 건별 자기자본의 25/1,000 이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분

3. 건별 미화2억불 이상의 해외자회사 및 계열회사에 대한 채무보증, 지급보증 및 담보제공

4. 이사 등과 회사간의 거래(상법)

5. 기타 주주권익보호에 관한 사항으로 위원회가 중요하다고 판단하는 사항

또한, 위원회 소속 사외이사 1인을 주주권익보호 담당위원으로 선임하여 주주와의 소통을 강화하고 있습니다.

보고서 작성 대상 기간 중 개최된 투명경영위원회 세부 내용은 아래와 같습니다.

구 분
개최일자
의 안 내 용
가결여부
이사의 성명

이유재
(출석률:100%)
이동규
(출석률:100%)
이병국
(출석률:100%)
최은수
(출석률:100%)

윤치원
(출석률:100%)

1차
정기
2019.1.24
- 동일인 등 출자 계열회사와의 상품·용역 거래
심의완료
심의
심의
심의
심의

2019.3.22
신규선임

- 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래
심의완료
심의
심의
심의
심의

- 이사 등과 회사 간의 거래
 1) 대상회사 : 현대모비스(10%이상 주요주주)
 HL그린파워(현대모비스의 자회사)
 2) 대상기간 : 2019년 연간
 3) 금액(거래내용/금액) 및 유형

ㆍ현대모비스: 매입/모듈(부품)구매 등 77,808억원
 매출/AS부품 판매 등 2,952억원

ㆍ
HL그린파워: 배터리팩 시제품 매입 등

심의완료
심의
심의
심의
심의

- 이해관계자와의 거래 한도
심의완료
심의
심의
심의
심의

- 2019년 사회공헌 주요활동 계획
심의완료
심의
심의
심의
심의

ㅇ보고사항
- 2018년 4분기 이사 등과 회사간의 거래 실적 
- 2018년 이해관계자와의 거래 실적
- 2018년 사회공헌 활동 내역 
- 2018년 하반기 임직원 윤리규범 이행실태 점검
- 2018년 하반기 거버넌스관련 활동 내역
보고
-
-
-
-

임시
2019.2.26
- 중장기 수익성 목표 및 투자 계획
심의완료
심의
심의
심의
심의

임시
2019.3.22
- 투명경영위원회 위원장 선임의 건

가결

2019.3.22
임기만료

찬성
찬성
찬성
찬성

- 주주권익보호 담당위원 선임의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

2차
정기
2019.4.24
- 동일인 등 출자 계열회사와의 상품·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

- 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ보고사항
- 2019년 1분기 이사 등과 회사간의 거래 실적 
- 2019년 1분기 사회공헌 활동 내역 
- 공정거래 자율준수 프로그램 실시사항 및 추진계획

보고
-
-
-
-

3차
정기
2019.7.22
- 동일인 등 출자 계열회사와의 상품·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

- 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ보고사항
- 2019년 2분기 이사 등과 회사 간의 거래 실적 
- 2019년 상반기 이해관계자와의 거래 실적
- 2019년 2분기 사회공헌 활동 실적
- 2019년 상반기 임직원 윤리규범 이행실태 점검 결과
- 2019년 상반기 거버넌스 활동내역 및 NDR 결과
보고
-
-
-
-

4차
정기

2019.10.24

- 동일인 등 출자 계열회사와의 상품·용역 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

- 계열금융회사와 약관에 의한 금융거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

- 계열회사와의 거래 (계동사옥 임대) 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

- 계열회사와의 거래 (브랜드 사용료) 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

- 계열회사와의 거래 (완성차 해상운송) 승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

- 이해관계자와의 거래한도 재승인의 건

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ보고사항
- 2019년 3분기 이사 등과 회사간의 거래 실적 
- 2019년 3분기 사회공헌 활동 실적
- 현대자동차 2025 전략

보고

-
-
-
-

임시
2019.12.4

- 이사등과 회사 간의 거래 승인의 건

1) 대상회사 : 현대모비스(10%이상 주요주주)

HL그린파워(현대모비스의 자회사)
 2) 대상기간 : 2020년 연간
 3) 금액(거래내용/금액) 및 유형

ㆍ현대모비스: 매입/모듈(부품)구매 등 92,460억원

매출/AS부품 판매 등 3,246억원

ㆍ
HL그린파워: 배터리팩 제
조, 판매, A/S 등

심의완료

심의
심의
심의
심의

※ '19.3.22 투명경영위원회 규정 개정을 통해『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』에서 규정하는 대규모내부거래 관련 의안이 심의사항에서 의결사항으로 변경되었습니다.

라. 이사의 독립성 

보고서 작성기준일 현재 이사회 구성원 중 5명의 사내이사는 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임되었으며, 6명의 사외이사는 사외이사 후보의 추천권을 가진 사외이사후보추천위원회의 추천으로 주주총회에서 선임되었습니다. 
사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 
보고서 작성기준일 현재 이사회의 구성 등은 아래를 참조하시기 바랍니다.

구 분
임기
연임
여부
연임
횟수
선임배경
추천인
이사회 내
위원회
이사회 내
주요역할
회사와의 거래
최대주주 또는 
주요주주와의 관계
비 고

정의선
2022.3.21

해당

3회
- 수석부회장으로서 경영총괄 업무 등을 안정적
 으로 수행하기 위하여 선임.
·경력: 기아자동차 사장('05~'08)
 현대자동차 부회장('09~'18.9)
 현대자동차 수석부회장('18.9~현재)
이사회

사외이사후보
추천위원회

대표이사

- 보통주 5,598,478주, 우선주 298주 보유

최대주주의 임원

재선임

'19.3.22

이원희
2022.3.21

해당

1회
- 기업전략, 국내사업, 제네시스 등 담당 사장
 으로서 관련 업무를 안정적으로 수행하기
 위하여 선임
·경력: 현대자동차 재경본부장('10~'16)
 현대자동차 기업전략,사업관리,국내영업,
 재경 등 담당사장('16~현재)
이사회
사외이사후보
추천위원회,
보수위원회
대표이사
- 보통주 1,983주, 
 우선주 9,302주 보유
계열사 임원

재선임

'19.3.22

알버트
비어만

2022.3.21

미해당
-

- 연구개발본부를 총괄하는 사장으로서 관련
 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임
·경력:
BMW M, Individual 부사장('08~'14)

현대자동차 시험고성능차 담당('15~'18)
 현대자동차 연구개발본부장('19~현재)

이사회
-
-

-
보통주 432주 보유

계열사 임원

신규
선임
'19.3.22

하언태
2021.3.15

미해당

-

- 국내생산담당 및 울산공장장 사장으로서 관련
 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임

·경력: 현대자동차 종합생산관리사업부장
 ('12~'17)

현대자동차 울산부공장장('17)
 현대자동차 울산공장장('18~현재)

이사회
-
대표이사
-

계열사 임원

신규
선임
'18.3.16

김상현
2023.3.18
미해당
-

- 재경본부장으로서 재무관리와 수익성 개선
 관련 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임

·경력:
현대자동차 회계관리실장('12~'15)

현대자동차 HMA 재경담당('15~'19)

현대자동차 재경사업부장('19~'20)
 현대자동차 재경본부장('20~현재)

이사회
-
-

- 보통주 335주 보유

계열사 임원

신규
선임
'20.3.19

이동규
2021.3.15

해당

1회
- 공정거래 분야 전문가이며, 사외이사로서
 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임
·경력: 공정거래위원회 사무처장('06~'08)
 김앤장법률사무소 고문('08~현재)
사외이사후보
추천위원회
감사위원회, 
투명경영위원회
-
-

-

(당사 사외이사 선임 후
계열사
임원)

재선임
'18.3.16

이병국
2021.3.15

해당

1회

- 회계·재무 분야 전문가이며, 사외이사로서
 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임

·경력: 서울지방국세청 조사4국
('02~'04)
 대전지방국세청 보령세무서장('04~'05)

서울지방국세청 조사1국 조사1과장('08)
 서울지방국세청 세원관리국장('09)
 서울지방국세청 납세지원국장('10)
 서울지방국세청장('10~'12)
 이촌세무법인 회장('12~현재)

사외이사후보
추천위원회

감사위원회, 
투명경영위원회,

보수위원회

-
-

-

(당사 사외이사 선임 후
계열사
임원)

재선임
'18.3.16

최은수
2023.3.19

해당

1회
- 법무 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영
 제고에 기여하기 위하여 선임
·경력: 대전고등법원장 겸 특허법원장('11~'12)
 법무법인(유한) 대륙아주 고문변호사
 ('12~현재)
사외이사후보
추천위원회
감사위원회, 
투명경영위원회, 
사외이사후보
추천위원회
-
-

-

(당사 사외이사 선임 후 계열사 임원)

재선임
'20.3.19

윤치원

2022.3.21

미해당
-

- 국제금융 분야 전문가로 다국적 투자회사 최고
 경영진으로 다년간 역임하였으며, 사외이사로서
 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임
·경력: UBS 아시아태평양 회장 겸 CEO('09~'15)
 UBS Wealth Management 부회장
 ('16~'19)

사외이사후보
추천위원회

감사위원회, 
투명경영위원회,

보수위원회

-
-

-

(당사 사외이사 선임 후 계열사 임원)

신규
선임
'19.3.22

유진 오

2022.3.21

미해당
-
- 글로벌 비즈니스 분야 전문가이며, 사외이사
 로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임
·경력: Capital International Research Inc
 이사회 구성원('04~'09),
 Capital International Inc, 파트너
 ('10~'17)
사외이사후보
추천위원회

사외이사후보
추천위원회

-
-

-

(당사 사외이사 선임 후 계열사 임원)

신규
선임
'19.3.22

이상승

2022.3.21

미해당
-
- 거버넌스 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명
 경영 제고에 기여하기 위하여 선임
·경력: 삼성물산 거버넌스 위원회 외부전문가
 ('15~현재)
 서울대학교 경제학 교수('01~현재)
사외이사후보
추천위원회
감사위원회, 
사외이사후보
추천위원회
-
-

-

(당사 사외이사 선임 후 계열사 임원)

신규
선임
'19.3.22

※ 2020년 3월 19일 정몽구 사내이사가 임기만료 되었고, 김상현 사내이사가 신규선임
 되었으며, 최은수 사외이사가 재선임 되었습니다. 
※ 보고서 제출일 현재 당사 이사회는 사내이사 5명(정의선, 이원희, 알버트 비어만,
 하언태, 김상현)과 사외이사 6명(이동규, 이병국, 최은수, 윤치원, 유진 오, 이상승)
 총 11명으로 구성되어 있습니다. 

당사는 주주총회에 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영중입니다. 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회는 총 5명으로,사외이사 최은수(위원장), 유진 오, 이상승, 사내이사 정의선, 이원희로 구성되어 있으며, 관련 법규에 따라 총인원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. 
당사는 관련 법규에 따라 사외이사후보추천위원회의 추천과 이사회의 심의 절차를 거쳐 주주총회에 사외이사 후보를 상정하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 관계 법령에서 요구하는 사외이사 요건 외에도, 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해 이력이 있는 사외이사의 선임을 방지하기 위하여 면밀히 검토하고 있으며, 기업 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 사외이사의 분야별 전문성과 개인적 역량을 고려하여 후보자를 추천하고 있습니다. 
또한, 사외이사 후보의 추천과 관련해 관계법령에 의한 주주제안권 행사가 있는 경우사외이사후보추천위원회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회 의안으로 상정하고 있습니다.

보고서 작성 대상 기간 중 사외이사후보추천위원회 세부 운영내역은 다음과 같습니다.

개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

정몽구
(출석률:0%)

이원희
(출석률:100%)

남성일
(출석률:100%)
이유재
(출석률:100%)
최은수
(출석률:100%)

2019.01.24
- 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

2019.02.26
- 사외이사 후보 추천의 건
가결
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년부터 주주권익을 확대하고 경영 투명성을 강화하기 위해 국내외 일반주주들로부터 주주권익보호담당 사외이사 후보를 직접 추천받아 선임하는 새로운 주주 친화 제도를 도입, 운영하고 있습니다. 윤치원 사외이사는 이러한 주주추천제도를 통해서 객관적이고 독립적인 평가를 받은 후 추천된 사외이사 예비후보자 중 한 명으로, 거버넌스 전문가로 구성된 외부평가자문단에 의해 객관적이고 공정한 평가를 거친 후 사외이사후보추천위원회의 추천과 이사회의 심의를 거쳐 최종 후보로 상정되었으며, 주주총회에서 최종적으로 선임되었습니다.

당사는 등기이사 보수 결정 과정의 객관성과 투명성을 확보하기 위하여 보수위원회를 설치하여 운영중입니다. 2019년 제51기 정기주주총회에서 보수위원회 설치를 반영한 정관 일부 변경 안건을 승인 받았으며, 제4차 정기이사회에서 보수위원회 규정을 제정하였습니다. 보
수위원회는 이사회 규정에 따라 총인원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다.
보고서 제출일 현재 보수위원회 위원은 총 3명으로, 사외이사 윤치원(위원장), 이병국, 사내이사 이원희로 구성되어 있습니다. 2020년 제52기 정기주주총회에 상정된 제53기 이사 보수한도 승인 안건은 보수위원회의 객관적이고 투명한 심의를 거쳐 주주총회에 상정되어 원안 가결 되었습니다.

마. 사외이사의 전문성

당사는 이사회의 제반 업무를 지원하는 간사(재무관리실장, 상무)를 두고 있으며,
재
경본부 내 주식관리팀 소속의 사외이사 지원조직을 통하여 이사회 및 이사회 내 위원회의 운영과 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다
.
또한, 사외이사는 이사회 규정에 따라 회사가 필요하다고 인정할 경우 회사의 비용으로 전문가 등의 조력을 구할 수 있습니다.

보고서 작성기준일 현재 사외이사 지원조직 현황은 아래와 같습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

주식관리팀
6
책임매니저 4명, 매니저 2명
(평균 2.2년)
회의 준비 및 운영 관련 제반 업무 지원,
사외이사 전문성 제고 위한 교육/세미나 지원,
회사 주요 현안 관련 정보 제공 등

당사의 사외이사는 전문성 강화를 위해 국내외 공장 및 연구소 등을 정기적으로 방문하고 있으며, 세미나 실시 등을 통해 사외이사의 역할 수행에 도움을 주고자 노력하고 있습니다. 보고서 작성 대상 기간 중 실시된 사외이사 대상 교육실시 현황은 아래와 같습니다.

사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2019.04.24
회사(외부강사)
이동규, 이병국, 최은수,
윤치원, 유진 오, 이상승
-
이사회의 역할과 책임

2019.04.24
회사(내부교육)
이동규, 이병국, 최은수,
윤치원, 유진 오, 이상승
-
수소전기차 개발 동향 등

2019.06.24
회사(내부교육)
이동규, 이병국, 최은수,
윤치원, 유진 오, 이상승
-
러시아 생산/판매법인, 영국 판매법인 사업 현황 등

2019.10.24
회사(내부교육)
이동규, 이병국, 최은수,
윤치원, 유진 오, 이상승
-
당사 R&D 역량 및 미래 비전, 아산공장 생산 현황 등

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

보고서 작성기준일 현재 감사위원회 구성은 아래와 같습니다.

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

이병국
예

·학력: 충남대 대학원 행정학
·경력: 서울지방국세청 조사4국('02~'04)
 대전지방국세청 보령세무서장('04~'05)
 서울지방국세청 조사1국 조사1과장('08)
 서울지방국세청 세원관리국장('09)
 서울지방국세청 납세지원국장('10)
 서울지방국세청장('10~'12)
 이촌세무법인 회장('12~현재)

예
금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자

- 서울지방국세청 조사4국('02~'04)
- 대전지방국세청 보령세무서장('04~'05)
- 서울지방국세청 조사1국 조사1과장('08)
- 서울지방국세청 세원관리국장('09)
- 서울지방국세청 납세지원국장('10)
- 서울지방국세청장('10~'12)
-
이촌세무법인 회장('12~현재)

이동규
예

·학력: 서울대학교 경제학
·경력: 공정거래위원회 사무처장('06~'08)
 CJ씨푸드 사외이사('11~'14)
 오리콤 사외이사('15~'18.3)
 김앤장법률사무소 고문('08~현재)

-
-
-

최은수
예

·학력: 서울대학교 법학
·경력: 대전고등법원장 겸 특허법원장('11~'12)
 법무법인(유한) 대륙아주 고문변호사('12~현재)

-
-
-

윤치원
예

·학력: 미국 메사추세츠공대 경영대학원, 경영학 석사
·경력:

UBS 홍콩 주식파생상품 대표('
97~'04
)

UBS 홍콩 ·아태 주식부문 총괄대표('
04~'09
)

UBS 홍콩 최고경영자('
08~'09
)

 UBS 아시아태평양 회장 겸 CEO('09~'15)
 UBS Wealth Management 부회장
('16~'19)

예
금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자

- UBS 홍콩 주식파생상품 대표('
97~'04
)
- UBS 홍콩 ·아태 주식부문 총괄대표('
04~'09
)
- UBS 홍콩 최고경영자('
08~'09
), 
- UBS 아시아 ·태평양 최고경영자(
'09~'15
), 
- UBS Wealth Management 부회장(
'16~'19
)

이상승
예

·학력: 미국 하버드대 경제학 박사 
·경력:
OCI 감사위원회 위원 겸 사외이사 ('13~'19)
 삼성물산 거버넌스 위원회 외부전문가('15~현재)
 서울대학교 경제학 교수('01~현재)

예
상장회사 회계·재무분야 경력자

-
OCI 감사위원회 위원 겸 사외이사 ('13~'19)

※ 2019년 2월 26일 감사위원회를 통해 이병국 위원이 감사위원장으로 선임 되었습니다.

※ 2019년 3월 22일 정기주주총회에서 윤치원, 이상승 사외이사가 감사위원으로 신규선임 되었습니다.

※ 2020년 3월 19일 정기주주총회에서 최은수 사외이사가 감사위원으로 재선임 되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 상법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 주주총회에서 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임하여야 하고, 위원회의 구성은 위원이 3인 이상과 사외이사가 3분의2 이상이 되어야 하며 당사는 이를 충족하고 있습니다. 
참고로 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계/재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 당사 충족여부
관련법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
- 충족 (5명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상
- 충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상의 회계 또는 재무전문가

-

충족 (3명)

(이병국/윤치원/이상승 이사)

상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
- 충족 (이병국 이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
- 충족 (해당사항없음)
상법 제542조의11 제3항

보고서 작성기준일 현재 감사위원회 위원의 독립성 등에 대한 세부 내용은 아래를 참조하시기 바랍니다.

구 분
임기
연임
여부
연임
횟수
선임배경
추천인
회사와의 거래
최대주주 또는 
주요주주와의 관계
비 고

이동규
2021.3.15

해당

1회
- 공정거래 분야 전문가이며, 사외이사인 감사위원회 위원
 으로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임
·경력: 공정거래위원회 사무처장('06~'08)
 김앤장법률사무소 고문('08~현재)
사외이사후보
추천위원회
-

-

(당사 사외이사 선임 후
계열사
임원)

-

이병국
2021.3.15

해당

1회

- 회계·재무 분야 전문가이며, 사외이사
인 감사위원회 위원

으로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임

·경력:
서울지방국세청장('10~'12)
 이촌세무법인 회장('12~현재)

사외이사후보
추천위원회
-

-

(당사 사외이사 선임 후
계열사
임원)

-

최은수
2023.3.19

해당

1회

- 법무 분야 전문가이며, 사외이사
인 감사위원회 위원

 으로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임
·경력: 대전고등법원장 겸 특허법원장('11~'12)
 법무법인(유한) 대륙아주 고문변호사('12~현재)

사외이사후보
추천위원회
-

-

(당사 사외이사 선임 후 계열사 임원)

-

윤치원

2022.3.21

미해당
-

- 국제금융 분야 전문가이자 다국적 투자회사 최고 경영진
 이며, 사외이사
인 감사위원회 위원
으로서 투명경영
 제고에 기여하기 위하여 선임
·경력: UBS 아시아태평양 회장 겸 CEO('09~'15)
 UBS Wealth Management 부회장('16~'19)

사외이사후보
추천위원회
-

-

(당사 사외이사 선임 후 계열사 임원)

신규
선임
'19.3.22

이상승

2022.3.21

미해당
-

- 거버넌스 분야 전문가이며, 사외이사
인 감사위원회 위원

 으로서 투명 경영 제고에 기여하기 위하여 선임
·경력: 삼성물산 거버넌스 위원회 외부전문가('15~현재)
 서울대학교 경제학 교수('01~현재)

사외이사후보
추천위원회
-

-

(당사 사외이사 선임 후 계열사 임원)

신규
선임
'19.3.22

다. 감사위원회의 활동

보고서 작성 대상 기간 중 개최된 감사위원회 세부 내용은 아래와 같습니다.

구 분
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사의 성명

이병국
(출석률:100%)
남성일
(출석률:100%)
이동규
(출석률:100%)
최은수
(출석률:100%)

윤치원
(출석률:100%)

이상승
(출석률:100%)

1차
정기
2019.1.24
- 제51기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2019.3.22
신
규선임

2019.3.22
신
규선임

- 제51기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

- 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

임시
2019.2.26
- 제51기 정기주주총회 상정안건 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

- 감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

ㅇ보고사항
- 제51기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사 결과
보고
-
-
-
-

2차
정기
2019.4.24

ㅇ보고사항
- 2019년 1분기 경영실적
- 제52기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획
- 2019년 내부회계관리제도 평가계획

보고
-

2019.3.22
임기만료

-
-
-
-

3차
정기
2019.7.22

ㅇ보고사항
- 2019년 상반기 경영실적
- 외부감사인과의 커뮤니케이
션(
감사진행 현황 보고
)

보고
-
-
-
-
-

4차
정기

2019.10.24

ㅇ보고사항
- 2019년 3분기 경영실적
- 2019년 내부회계관리제도 진행사항
- 외부감사인과의 커뮤니케이션 (감사진행 현황보고)
보고

-

-
-
-
-

※ '20. 2. 19. 개최된 감사위원회에서 2019년도 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가한 결과, 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다는 평가 결과를 받았습니다.

라. 교육실시 계획

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2019.10.24
회사(외부강사)
이병국, 이동규, 최은수, 윤치원, 이상승
-
내부회계관리제도 개요 및 주요변경 내용

마. 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2019.10.24
회사(외부강사)
이병국, 이동규, 최은수, 윤치원, 이상승
-
내부회계관리제도 개요 및 주요변경 내용

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

주식관리팀
6
책임매니저 4명, 매니저 2명
(평균 2.2년)
감사위원회 회의 준비 및 운영 관련 제반 업무 지원 등

회계팀
3
책임매니저 3명
(평균 1.8년)
외부감사인 선임 절차 지원 등

재경기획팀
4
책임매니저 2명, 매니저 2명
(평균 0.6년, 조직신설)
감사위원회 내부회계관리제도 교육 지원 등

사. 준법지원인 현황

보고서 작성기준일 현재 준법지원인은 아래와 같습니다.

성 명
선임일
주 요 경 력
비 고

민동철
2018. 4. 26
·학력: 서울대 국제경제학과 졸업(학사)
·경력: 사법연수원 32기 수료(변호사, 2003.02)
 법무1팀장 (2008.1. ~ 2014.12.)
 법무1실장 (2015.1. ~ 현재)
임기 3년

※2020년 제1차 이사회에서 준법지원인이 신규 선임되었으며, 보고서 제출일 현재 준법지원인은 아래와 같습니다.

성 명

선임일

주 요 경 력

비 고

김상식

2020. 1. 22.

·학력: 고려대 법학 졸업(학사)
 ·경력: 사법연수원 35기 수료(변호사, 2006.02)
 법무2팀장 (2017.7. ~ 2019.08.)
 준법지원실장 (2019.08. ~ 현재)

임기 3년

아. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

보고서 작성 대상 기간 동안 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과는 아래와 같습니다.

구 분
주요 활동내역 및 처리 결과

준법자가점검

ㆍ준법 자가점검 체크리스트 활용하여 임직원이 법적 위험요소에 대해 부서 자체적 점검 실시

ㆍ영업비밀보호('19.3., '19.8.), 부패('19.4., '19.9.), 고객개인정보 보호 ('19.5., '19.10.), 청탁금지('19.8.), EU GDPR('19.9.), 지적재산 ('19.12.) 영역 관련 부서 및 영업지점('19.6., '19.11.) 대상 준법 자가 점검 진행 및 부서 맞춤형 체크리스트 작성 지원

ㆍ준법자가점검 실시 후 리스크 결과 해설지 제공하여 점검 대상 부서 의 자체 개선활동 유도 및 지원

준법교육

ㆍ오프라인 교육: 신임임원('19.4~12.), 신임팀장('19.1.), 대졸/경력 신입사원('19.1.~9.), 주재원('19.3.~10.), 상용지점운영팀장('19.4.), 해외법인 부장급 관리자('19.4.), 개인정보 처리 수탁사 및 관련부서 담당자('19.6.), 재경관리인('19.7.), 보안담당자('19.11.) 대상 준법 경영, 준법일반, 부패방지, 개인정보보호, GDPR 교육, 전사 임원ㆍ 팀장 대상 준법경영 교육('19.10.)실시(총 40회, 총2,291 명)

ㆍ온라인 교육: 일반·연구직 전직원 대상 온라인 준법교육 부패방지 과정('19.4.~6.), 해외 주재원 대상 온라인 개인정보 교육 과정 ('19.11.~12) 실시(총20,888명)

준법문화 확산

ㆍ전체 부서를 대상으로 월간법무동향(월 1회) 협조전 발송

ㆍ사장급 이하 일반직 및 연구직 임직원 대상으로 준법뉴스레터 (격월 1회) 발송

ㆍ국내 근무중인 사장급 이하 임원, 책임 이상 일반직ㆍ연구직, 법무직 약 18,000명 대상 준법ㆍ윤리경영 실천 서약서 징구

준법지원 전산시스템 개발
ㆍ준법자가점검 방식 변경 및 법 영역·점검대상 확대 등으로 시스템 구조 개편 추진
ㆍ원활한 점검 위한 세부적인 기능 개선작업 시행

자. 준법지원인 지원조직 현황

보고서 작성기준일 현재 준법지원인 지원조직 현황은 아래와 같습니다.

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원팀
9

선임변호사 3명, 
변호사 6명

(평균 2.6
년)

ㆍ 준
법자가점검 실시

ㆍ
준법교육 실시

ㆍ
준법문화 확산 활동

ㆍ
준법지원 전산시스템 개발

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

보고서 작성기준일 현재 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.
※ 당사는 주주의 의결권 행사 편의성을 제고하기 위하여 2020년 2월 19일 개최된 임시이사회에서 전자투표제 도입을 결의하였고, 이에 대한 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다

.

나. 소수주주권의 행사여부

당사는 보고서 작성 대상 기간 (2019년) 중 소수주주권이 행사되었습니다. 
소수주주권 행사 세부 내용은 아래와 같습니다.

행사자
소수주주권 내용
행사 사유

엘리엇 어쏘시어츠 엘.피,
 포터 캐피탈 엘엘씨
주주제안권
ㆍ제51기 현대자동차 주주총회에 다음의 안건을 주주총회 안건으로 상정할 것을 제안
 1-1. 사외이사 John Y. Liu 선임의 건
 1-2. 사외이사 Robert Randall MacEwen 선임의 건
 1-3. 사외이사 Margaret S. Billson 선임의 건
 2. 정관 제31조 제1항 일부 변경의 건
 - 보수위원회 및 투명경영위원회 설치의 정관 명문화
 3-1. 사외이사인 감사위원회 위원 John Y. Liu 선임의 건
 3-2. 사외이사인 감사위원회 위원 Robert Randall MacEwen 선임의 건
 3-3. 사외이사인 감사위원회 위원 Margaret S. Billson 선임의 건
 4. 배당 결의의 건
 - 보통주 1주당 21,967원 배당

주주제안 내용은 상법, 정관 등 관련 규정에 대한 검토 후 이사회 의결 등의 절차를 거쳐 제51기 정기주주총회('19.3.22) 안건으로 상정되었습니다. 정기주주총회에서 주주제안권 행사로 상정된 안건 중 정관 제31조 제1항 일부 변경의 건은 승인되었으며, 나머지 안건은 부결되었습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 보고서 작성 대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

당사 최대주주는 현대모비스(주)이며, 그 지분(율)은 45,782,023주(21.43%)로서 특수관계인을 포함하여 62,782,200주(29.38%)입니다. (보통주,보고서 작성일기준)

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 04월 22일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

현대모비스
본인
의결권 있는 주식
45,782,023
21.43
45,782,023
21.43
-

정몽구
임원
의결권 있는 주식
11,395,859
5.33
11,395,859
5.33
-

정성이
임원(정몽구)의 직계비속
의결권 있는 주식
1,445
0.00
1,445
0.00
-

정성이
임원(정몽구)의 직계비속
의결권 없는 주식
398
0.00
398
0.00
-

정명이
임원(정몽구)의 직계비속
의결권 있는 주식
1,445
0.00
1,445
0.00
-

정명이
임원(정몽구)의 직계비속
의결권 없는 주식
398
0.00
398
0.00
-

정의선
임원
의결권 있는 주식
5,017,145
2.35
5,598,478
2.62
장내매수

정의선
임원
의결권 없는 주식
298
0.00
298
0.00
-

이원희
계열회사 임원
의결권 있는 주식
592
0.00
1,983
0.00
장내매수

이원희
계열회사 임원
의결권 없는 주식
9,302
0.01
9,302
0.01
-

알버트비어만

계열회사 임원

의결권 있는 주식

-
-
432
0.00
장내매수

김상현

계열회사 임원

의결권 있는 주식

-
-
335
0.00
신규선임 및
장내매수

계
의결권 있는 주식
62,198,509
29.11
62,782,000
29.38
-

의결권 없는 주식
10,396
0.02
10,396
0.02
-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주는 현대모비스(주)이며, 그 기본정보 및 재무현황은 다음과 같습니다

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

현대모비스
35,818
정몽구
7.11
-
-
기아자동차
17.24

정의선
-
-
-
-
-

박정국
-
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2019년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.
※ '19.4.30. 주식소각에 의한 지분율 변동
 - 정몽구(6.96% → 7.11%), 기아자동차(16.88% → 17.24%)

법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2016.05.18
정몽구
6.96
-
-
-
-

2016.07.07
정몽구
임영득
6.96

-
-
-
-

2019.03.22
정몽구
정의선
박정국
6.96

-
-
-
-

2019.04.30
정몽구
정의선
박정국
7.11

-
-
기아자동차
17.24

※ 최근 3년간 법인의 대표이사 변동내역
- 2016.05.18 정몽구, 정명철 → 정몽구
- 2016.07.07 정몽구 → 정몽구, 임영득
- 2019.03.22 정몽구, 임영득 → 정몽구, 정의선, 박정국

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
현대모비스(주)

자산총계
29,800,298

부채총계
6,299,872

자본총계
23,500,426

매출액
22,624,741

영업이익
1,679,617

당기순이익
1,906,368

※ 2019년말 별도재무제표 기준임

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 현대모비스(주)는 1977년 6월 25일에 설립되었으며, 1989년 9월
5일 한국거래소 유가증권시장에 상장 되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 영위하고있는 주요 사업은 자동차 부품 제조판매업을 주업종으로 하며 자동차 핵심모듈인 샤시모듈 등을 생산하여 공급하는 모듈 및 부품제조사업과 A/S용 부품사업 등입니다. 현대모비스(주)의 자세한 사업의 내용은 2020년 3월 30일 공시된 '사업보고서'를 참조하여 주시기 바랍니다.
또한, 현대모비스는 2018년 3월 28일 이사회를 통해 영위하는 사업 중 모듈사업부문및 AS부품사업부문을 인적분할하여 2018년 7월 1일부로 현대글로비스에 흡수합병하는 방식의 분할합병을 결의하였으며, 2018년 5월 21일부로 이사회를 통해 분할합병 결정을 철회하였습니다. 상세한 내용은 2018년 3월 28일과 2018년 5월 21일 현대모비스가 공시한 주요사항보고서(회사분할합병결정)을 참조하여 주시기바랍니다.

※ 당사 최대주주인 현대모비스(주)의 최대주주(기아자동차(주)) 개요

당사의 최대주주인 현대모비스(주)의 최대주주는 기아자동차(주)이며, 그 기본정보 및 재무현황은 다음과 같습니다

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

기아자동차
126,518
박한우
0.00
-
-
현대자동차
33.88

최준영
0.00
-
-
-
-

※ 상기 출자자수는 2019년말 주주명부폐쇄일 기준 보통주식 주주수 입니다.

법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018. 01.07
박한우
0.00
-
-
-
-

2018.07.27
박한우
 최준영
0.00
 0.00
-
-
-
-

※ 최근 3년간 법인의 대표이사 변동내역
- 2018.01.07 이형근, 박한우 → 박한우
- 2018.07.27 박한우 → 박한우, 최준영

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
기아자동차(주)

자산총계
38,898,576

부채총계
14,753,904

자본총계
24,144,672

매출액
33,857,781

영업이익
1,479,048

당기순이익
1,582,910

※ 2019년말 별도재무제표 기준임 

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
현대모비스(주)의 최대주주인 기아자동차(주)는 1944년 12월 11일 설립되었으며, 1973년 7월 21일 한국거래소 유가증권시장에 상장되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 각종 차량의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 기아자동차(주)의 자세한 사업의 내용은 2020년 3월 30일 공시된 '사업보고서'를 참조하여 주시기 바랍니다.

2. 최대주주 변동현황

보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 현대모비스이며, 공시대상 기간동안 변동내역은 없습니다.

3. 주식의 분포
 주식 소유현황

(기준일 :
2020년 04월 22일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
현대모비스
45,782,023
21.43%
-

국민연금공단
22,342,788
10.46%
-

정몽구
11,395,859
5.33%
-

우리사주조합
777,615
0.36%
-

※ 상기 주식수는 최근 주주명부 폐쇄 및 의결권 행사 주식수 등의 기준임.
※ 보고서 작성기준일 현재『1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황』에 기재한 최대주주 외에 5% 이상 지분을 보유하고 있는 주주는 10.46%를 보유한 국민연금공단(의결권 행사주식수 기준, 2020.02.07 공시 기준)이 있음. 2020.04.09 공시기준으로 The Capital Group Companies, Inc.는 지분율이 5.24%에서 4.16%로 변화함

소액주주현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
141,067
99.94%
105,279,706
49.27%
-

4. 주식사무

정관상
신주인수권의
내용
제7조 (신주인수권)
1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 다만, 주주가 신주인수권을 포기, 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법을 이사회의 결의로 정한다.
2. 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 
회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 다음 각호의 경우에는 이사회결의로 
주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
(1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나
인수인에게 인수하게 하는 경우
(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게
신주를 우선 배정하는 경우
(3) 외국환관리규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를
발행하는 경우
(4) 회사와 합작투자계약을 체결한 외국금융기관 또는 기타
외국인투자촉진법에 따른 외국인에게 3천만주까지 신주를 배정하는 경우
(5) 상법의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
(6) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여
일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
(7) 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우
(8) 은행 등 금융기관의 출자전환에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우
(9) 회사가 경영상의 필요에 따라 국내외의 합작회사, 기술제공회사, 원료 또는
부품 제공회사 등 기타 사업상 제휴관계를 맺고 있는 회사에게 신주를
발행하는 경우

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산기 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일부터 1월 15일까지

주권의 종류
-

명의개서대리인
하나은행 증권대행부 전화번호 : 02-368-5800

주주의 특전
없음
공고
www.hyundai.com

※ 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

5. 주식 및 주식거래실적

당사 주식의 2019년 12월 31일 기준, 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.

가. 국내증권시장
(단위 : 원, 천주)

종 류
19년 7월
19년 8월
19년 9월
19년 10월
19년 11월
19년 12월

보통주
주가
최고
141,500
132,500
134,500
132,500
126,000
124,000

최저
126,500
124,000
126,000
121,000
121,000
118,000

평균
134,826
127,310
129,974
124,262
124,143
121,025

거래량
최고(일)
1,129
1,304
1,007
1,261
1,854
5,202

최저(일)
280
242
349
259
336
423

월간
11,677
11,835
10,406
11,660
13,907
24,707

우선주
주가
최고
80,800
76,000
76,800
76,000
76,000
75,600

최저
73,600
70,300
74,600
72,900
72,100
71,700

평균
77,461
72,229
75,605
73,762
74,329
73,645

거래량
최고(일)
86
82
78
62
118
69

최저(일)
11
12
8
19
12
20

월간
624
783
633
631
804
827

2우선주
주가
최고
88,500
86,400
86,500
84,800
84,100
84,000

최저
81,400
79,900
83,200
79,000
80,000
79,400

평균
84,796
81,876
84,995
80,976
82,081
81,995

거래량
최고(일)
135
201
110
74
153
109

최저(일)
15
39
18
17
27
31

월간
1,657
1,921
997
836
1,042
1,308

3우선주
주가
최고
76,900
73,200
75,400
75,200
74,100
73,700

최저
71,400
69,000
72,500
71,500
71,100
70,600

평균
74,374
70,905
73,700
72,400
73,029
72,220

거래량
최고(일)
9
9
6
46
33
16

최저(일)
1.3
0.8
0.7
0.7
0.9
1.7

월간
111
75
51
88
78
111

※ 주가는 종가 기준이며, 평균주가는 단순 산술평균값임.

나. 해외증권시장

[증권거래소명 : 룩셈부르크 증권거래소] (단위: U$, 원)

종 류
19년 7월
19년 8월
19년 9월
19년 10월
19년 11월
19년 12월

보통주
주가
USD
최고
60.50
54.50
56.00
55.00
54.00
53.50

최저
53.50
51.00
53.00
51.50
51.00
49.60

평균
57.20
52.60
54.32
52.52
53.10
51.43

원
최고
71,106
65,889
67,063
65,127
63,042
62,907

최저
62,879
61,658
63,470
60,983
59,540
58,322

평균
67,228
63,592
65,051
62,195
61,986
60,475

우선주
USD
최고
34.50
31.40
32.00
32.00
32.80
32.40

최저
31.10
28.80
31.00
30.70
30.50
30.20

평균
32.91
29.84
31.60
31.20
31.81
31.27

원
최고
40,548
37,962
38,322
37,892
38,292
38,097

최저
36,552
34,819
37,124
36,353
35,607
35,510

평균
38,679
36,076
37,843
36,939
37,142
36,773

2우선주
USD
최고
37.80
35.80
36.20
35.20
36.00
36.00

최저
34.40
32.80
34.80
33.80
34.00
33.80

평균
36.04
33.83
35.49
34.26
35.12
34.82

원
최고
44,427
43,281
43,351
41,681
42,028
42,330

최저
40,431
39,655
41,675
40,024
39,693
39,743

평균
42,358
40,900
42,501
40,565
41,005
40,944

※ 상기 금액은 1GDR 기준임(1원주 = 2GDR)
※ 환율은 서울외환거래소 월평균 매매기준율이며 룩셈부르크 증권거래소에 상장된 보통주 및 
우선주와 2우선주는 거래량 미미하여 기재하지 않음.

[증권거래소명 : 런던증권거래소] (단위: U$, 원, 천주)

종 류
19년 7월
19년 8월
19년 9월
19년 10월
19년 11월
19년 12월

우선주
주가
USD
최고
35.10
31.50
32.30
31.90
33.00
32.60

최저
30.80
29.00
30.50
30.40
30.50
30.10

평균
33.06
29.90
31.50
31.05
31.77
31.23

원
최고
41,253
38,083
38,681
37,774
38,526
38,332

최저
36,200
35,060
36,525
35,998
35,607
35,393

평균
38,856
36,149
37,723
36,770
37,092
36,716

거래량
최고(일)
11
13
13
13
19
20

최저(일)
0.2
0.05
0.04
0.3
0.3
0.2

월간
60
55
78
70
70
130

※ 상기 금액은 1GDR 기준임(1원주 = 2GDR)
※ 환율은 서울외환거래소 월평균 매매기준율임.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

증권 신고서 공시 기준일 현재 당사의 등기임원 11명, 이중 비상근 임원은 등기임원 중 사외이사 6명입니다. 2019년말 이후 임원의 변동 내역과 관련한 자세한 세부내역은 아래 표 및 하기 사항을 참조하여 주시기 바랍니다. 

(1) 등기임원

(기준일 :
2020년 04월 22일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

정의선
남
1970년 10월
수석
부회장
등기임원
상근
경영전반
총괄
·학력: 샌프란시스코대 석사
·경력: 기아자동차 사장('05~'08)
 현대자동차 부회장('09~'18.9)
 현대자동차 수석부회장('18.9~현재)
·겸직현황: 기아자동차 이사
 현대모비스 대표이사
 현대제철 이사
5,598,478
298
임원

2019.3.22

2022.03.21

이원희
남
1960년 02월
사장
등기임원
상근
업무총괄
(기업전략, 재경 등)
·학력: 웨스턴일리노이대 석사
·경력: 현대자동차 재경본부장('10~'16)
 현대자동차 기업전략,사업관리,
 국내영업, 재경 등 담당사장(현재)
1,983
9,302
계열회사
임원

2019.3.22

2022.03.21

Albert
Biermann
남
1957년 05월
사장
등기임원
상근
업무총괄
(R&D 등)

·학력: 독일 아헨공과대 기계공학 석사
·경력: BMW Individual 부사장(08~'14)

현대자동차 시험고성능차담당 사장('18)
 현대자동차 연구개발본부장,사장
 ('19~현재)

432
-
계열회사
임원

2019.3.22

2022.03.21

하언태
남
1962년 10월
사장
등기임원
상근
업무총괄
(생산 등)

·학력: 아주대학교
·경력:현대자동차 종합생산관리사업부장 ('12~'17)

현대자동차 울산부공장장('17)
 현대자동차 울산공장장('18~현재)

-
-
계열회사
임원

2018.3.16

2021.03.15

김상현
남
1968년생

전무

등기임원
상근
재경
총괄

재경본부장으로서 재무관리와 수익성 개선
 관련 업무를 안정적으로 수행하기 위하여 선임

·경력:
현대자동차 회계관리실장('12~'15)

현대자동차 HMA 재경담당('15~'19)

현대자동차 재경사업부장('19~'20)
 현대자동차 재경본부장('20~현재)

335
-

계열회사
임원

'20.3.19

2023.3.18

이동규
남
1955년 08월
사외이사
등기임원
비상근
전사 경영전반에 
대한 업무
·학력: 서울대학교 경제학
·경력: 공정거래위원회 사무처장('06~'08)
 CJ씨푸드 사외이사('11~'14)
 오리콤 사외이사('15~'18.3)
 김앤장법률사무소 고문('08~현재) 
·겸직현황: 롯데제과 사외이사
-
-
계열회사
임원

2018.3.16

2021.03.15

이병국
남
1957년 02월
사외이사
등기임원
비상근
전사 경영전반에 
대한 업무
·학력: 충남대 대학원 행정학
·경력: 서울지방국세청장('10~'12)
 LS산전 사외이사('14~'18.3)
 이촌세무법인 회장('12~현재)
·겸직현황: 계룡건설산업 사외이사
-
-
계열회사
임원

2018.3.16

2021.03.15

최은수
남
1954년 07월
사외이사
등기임원
비상근
전사 경영전반에 
대한 업무
·학력: 서울대학교 법학
·경력: 대전고등법원장 겸 특허법원장
 ('11~'12)
 법무법인(유한) 대륙아주고문변호사
 ('12~현재)
-
-
계열회사
임원

2020.3.19

2023.03.19

윤치원
남
1959년 06월
사외이사
등기임원
비상근
전사 경영전반에 
대한 업무

·학력: 미MIT 공대 전기전자공학 학사

미MIT 슬론 경영대학원 MBA
·경력:UBS아시아태평양 회장 겸 CEO ('09~'15)
 UBS Wealth Management부회장
 ('16~'19)

-
-
계열회사
임원
2019.3.22
2022.03.22

이상승
남
1963년 11월
사외이사
등기임원
비상근
전사 경영전반에 
대한 업무
·학력: 하버드대 경제학 석·박사
·경력: 국민경제자문위원회 자문위원 ('15~'17)
 서울대 경제학 교수('01~현재) 
·겸직현황: 삼성물산 사외이사
-
-
계열회사
임원
2019.3.22
2022.03.22

Eugene 
M.Ohr
남
1968년 05월
사외이사
등기임원
비상근
전사 경영전반에 
대한 업무
·학력: 하버드대 사학 학사
·경력: Capital Group Companies 한국,
 일본,호주담당 애널리스트('93~'16)
 Capital International Inc, 파트너
 ('10~'17)
-
-
계열회사
임원
2019.3.22
2022.03.22

※ 상기의 재직기간 및 임기만료일은 등기임원 최근 선임일 및 임기 기준이며
보유주식수는 보고서 제출일 현재 기준임.

※ 2019년 사업보고서 제출일 기준 변동사항(2020.3.19 정기주주총회)
 - 정몽구 회장은 등기임원 임기만료 되었으며, 김상현 재경본부장이 등기임원으로 신규선임 되었음. 
 - 최은수 사외이사가 재선임 되었음.
※ 정의선 수석부회장은 현대제철 이사를 사임함.(2020.3.25일 부) 

(2) 미등기 임원

(기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 주)

이름
성별
출생
년월
직위
상근
 여부
주요담당업무
주요경력
재직기간
 (개월)
소유주식수

의결권
 있는 주식
의결권
 없는 주식

윤여철
남
1952-6
부회장
상근
정책개발담당 부회장
연세대, 전략기획/홍보/총괄법무/인재개발원 담당

500
-

피터슈라이어
남
1953-7
사장
상근
디자인경영담당
Royal Coll. Of Art, 기아자동차 디자인담당
01년03월
-
-

한성권
남
1961-1
사장
상근
상용사업담당
George Washington Uni.(석), 인사실장

1,020
-

김걸
남
1965-4
사장
상근
담당사장, 기획조정실장[겸]
고려대, 기획조정1실장

-
-

서보신
남
1957-1
사장
상근

생산개발본부/품질본부,

혁신종합관리센터/파이롯트센터 담당사장[겸]
 상품전략본부 담당[겸]

한양대, 해외공장지원실장

4,200
-

공영운
남
1964-8
사장
상근
전략기획담당
서울대, 홍보실장

90
-

지영조
남
1959-7
사장
상근
전략기술본부장
Brown Univ.(박), 삼성전자(전략)
02년10월
-
-

호세무뇨스
남
1965-6
사장
상근
글로벌COO, 미주권역담당[겸]
 HMA[겸] 북미권역본부[겸]
Technical University of Madrid(박), 
 IE Business School (석), 닛산CPO
00년08월
-
-

이광국
남
1963-1
사장
상근
중국사업총괄, HMGC[겸]
연세대, 국내사업본부장

-
-

김병준
남
1957-3
부사장
상근
사업지원담당
한국폴리텍대학Ⅶ(창원기능대학), 경영지원본부장

3
-

최병철
남
1958-9
부사장
상근
재경본부장
성균관대, 현대모비스 재경사업본부장
03년10월
-
-

박홍재
남
1962-1
부사장
상근
기업전략본부장
Univ. of London, SOA(박), 기업전략실장

-
-

박정길
남
1958-8
부사장
상근
I프로젝트전사PM담당
조선대, 고객안전전략사업부장

-
-

차인규
남
1959-7
부사장
상근
인재개발원장
성균관대, 오픈이노베이션전략사업부장
02년10월
-
-

이용우
남
1959-3
부사장
상근
제네시스사업부장
고려대, 미주권역지원담당

1,378
-

조원홍
남
1964-11
부사장
상근
고객경험본부장
Univ. of Pennsylvania(석), 마케팅사업부장

-
-

양진모
남
1958-9
부사장
상근
정책지원실장
인하대, 정책지원팀장

730
800

김승진
남
1968-5
부사장
상근
사업관리본부장
Univ. of Pennsylvania(박), 경영전략실장
04년04월
-
-

한용빈
남
1965-9
부사장
상근
기획조정3실장, CPM실장[겸]
서울대, 현대모비스 재경본부장
01년04월
-
-

탁영덕
남
1958-12
부사장
상근
상용개발담당
Cranfield Univ.(석), 상용R&D강화단

-
-

이종수
남
1963-11
부사장
상근
파워트레인담당
서울대(박), 성능개발센터장

-
-

정재욱
남
1959-3
부사장
상근
구매본부장
부산대, 북경현대기차유한공사 부사장

-
-

이인철
남
1961-9
부사장
상근
상용사업본부장
성균관대, 상용수출사업부장

500
-

루크동커볼케
남
1965-6
부사장
상근
디자인담당
Art Center College of Design, 현대디자인센터장
04년00월
-
-

토마스
 쉬미에라
남
1962-5
부사장
상근
상품본부장
Munich University of Applied Sciences, BMW
01년10월
-
-

최동우
남
1961-11
부사장
상근
유럽권역본부장
숭실대(석), 유럽관리사업부장

-
-

윤몽현
남
1963-5
부사장
상근
북경현대기차유한공사 총경리
서강대, HAOS법인장

-
-

차석주
남
1962-3
부사장
상근
HMGC CTO
Univ. of Manchester(석), 중국제품개발본부장

240
-

문정훈
남
1959-6
부사장
상근
전주공장장
동아대, 울산공장부공장장

-
-

박동일
남
1960-9
부사장
상근
전자담당
중앙대, 전자기술센터장

391
-

전상태
남
1967-9
부사장
상근
기획조정2실장
ＭIT(석), 경영기획1팀장[겸]경영지원1팀장[겸]

-
-

장재훈
남
1964-8
부사장
상근
경영지원본부장, 국내사업본부장[겸]
Boston Univ.(석), HR사업부장

-
-

진병진
남
1959-7
부사장
상근
HMMA 법인장
동아대, 기아자동차 동풍열달기아 법인장
00년03월
-
-

윤경림
남
1963-6
부사장
상근
오픈이노베이션전략사업부장
KAIST(박), ㈜케이티
00년09월
300
-

김윤구
남
1965-6
부사장
상근
인사실장
연세대, 인사기획팀장

-
-

설원희
남
1961-9
부사장
상근
미래혁신기술센터장
Purdue Univ.(박), 한국산업기술평가관리원
00년06월
-
-

신재원
남
1959-7
부사장
상근
UAM사업부장
Virginia Tech, NASA
00년03월
-
-

정홍범
남
1961-3
전무
상근
파이롯트센터장
연세대, 파이롯트전략실장

150
-

양동환
남
1960-12
전무
상근
HMMC 법인장
성균관대, 파워트레인생기센터장

-
-

박준홍
남
1963-4
전무
상근
준중형PM센터장
Ohio State univ. Columbus(박), 중대형PM센터장

-
-

최동열
남
1961-4
전무
상근
배치대기
인하대, HMMA 법인장

-
-

김우태
남
1958-8
전무
상근
파워트레인시스템개발센터장
고려대(박), 파워트레인1센터장

-
-

김태석
남
1959-1
전무
상근
연구개발지원사업부장
숭실대, 서비스사업부장

-
238

이영택
남
1959-12
전무
상근
아태권역본부장
영남대, 러시아권역본부장

70
-

김대원
남
1960-8
전무
상근
북경현대기차구매본부장
부산대, 부품구매사업부장

70
-

김언수
남
1963-8
전무
상근
공장원가관리사업부장
창원대, HMI (재경)

780
-

임태원
남
1961-9
전무
상근
기초선행연구소장
뉴욕주립대(버팔로)(박), 미래혁신기술센터장

420
-

허승현
남
1960-2
전무
상근
구매관리사업부장
부산대,부품품질혁신실장

30
-

박형주
남
1960-2
전무
상근
현대생기센터장
영남대, TOOLING센터장

-
-

양희원
남
1963-3
전무
상근
바디담당
인하대, 설계담당

-
-

지태수
남
1964-7
전무
상근
샤시개발2센터장
Lehigh Univ.(석), 샤시기술센터장

-
-

정인옥
남
1961-1
전무
상근
상용국내사업부장
경상대, 상용국내영업실장

300
-

서정국
남
1965-10
전무
상근
법무담당
Georgetown Univ.(박), 법무기획팀장

300
200

김선섭
남
1966-9
전무
상근
인도권역본부장
서울대, 사업운영전략사업부장

-
-

김동욱
남
1964-2
전무
상근
정책조정팀장
연세대(박), 해외정책팀장

-
-

김용화
남
1965-1
전무
상근
파워트레인성능개발센터장
Ohio State Univ.(박), 파워트레인제어개발실장
04년10월
-
-

최준혁
남
1964-1
전무
상근
울산공장부공장장
영남대, 울산지원사업부장

30
-

서정식
남
1969-8
전무
상근
ICT본부장, 정보보호담당[겸]
Univ. of California, Berkeley(석), 정보기술본부장
01년09월
-
-

진의환
남
1961-7
전무
상근
중남미권역본부장
연세대, HMB법인장
01년05월
-
-

손경수
남
1960-8
전무
상근
러시아권역본부장, HMMR 법인장[겸]
부산대, 현대품질사업부장

70
-

오익균
남
1964-8
전무
상근
HAOS 법인장
Oklahoma State Univ.(석), HMCIS법인장

185
-

이상엽
남
1969-11
전무
상근
현대디자인센터장, 디자인지원담당[겸]
Art Center College of Design, 현대스타일링담당
03년06월
-
-

이혁준
남
1969-12
전무
상근
HMGC CGO, HMGC CSO[겸]
Renmin Univ. of China(박), HMGC부총경리

50
-

송광수
남
1961-6
전무
상근
아산공장장
울산대, 울산부공장장

35
-

정현칠
남
1960-8
전무
상근
아산공장 배치대기
경북대, 아산공장장

-
-

박창욱
남
1960-6
전무
상근
울산공장 배치대기
부산대, 울산총무사업부장

-
-

문상민
남
1961-12
전무
상근
북경현대기차생산본부장
부산대, 창주공장장

50
-

정준철
남
1961-10
전무
상근
생산개발본부장
부산대, 선행생기센터장

135
-

허정환
남
1965-8
전무
상근
홍보1실장
고려대, 신문홍보1팀장

-
-

김무상
남
1959-6
전무
상근
샤시담당
Univ. Siegen(박), 차량성능담당

-
-

임정환
남
1961-1
전무
상근
상용개발2센터장
Univ. of Arizona(박), 상용개발1센터장

-
-

이청휴
남
1966-2
전무
상근
정책지원팀장
고려대(석), 현대건설 국내영업본부

513
-

김상현
남
1968-12
전무
상근
재경사업부장
서울대, 북미권역재경실

135
-

구자용
남
1963-7
전무
상근
IR담당
Columbia Univ.(석), 글로벌PR담당

-
250

이규오
남
1960-8
전무
상근
제품통합개발담당
런던대(임페리얼컬리지)(석), 소형PM센터장

-
-

파예즈라만
남
1959-2
전무
상근
차량아키텍처개발센터장
University Fridericiana of Karlsruhe(석), 
BMW M PM
02년02월
-
-

서문석
남
1963-1
전무
상근
기획조정1실장, 전동화추진팀장[겸]
국민대, 기획지원3팀장

239
-

이봉재
남
1970-12
상무
상근
HT법인장, HYMEX담당[겸]
고려대, HT(사업기획)

-
-

김재곤
남
1959-12
상무
상근
협력지원담당
부산대, 협력지원실장

-
-

강두식
남
1973-3
상무
상근
러시아권역모스크바사무소장
울산대, HMCIS (대외협력)

70
-

김일원
남
1960-3
상무
상근
1공장장
부산대, 5공장장

850
-

이규복
남
1968-4
상무
상근
미주유럽관리사업부장
서울대, HMF팀장

1,030
-

유원하
남
1963-9
상무
상근
판매사업부장
한양대, 국내지원사업부장

-
-

윤석현
남
1964-11
상무
상근
정책조정팀 (대외협력)
고려대, 경기서부지역본부 지역판촉팀장

130
-

김원태
남
1959-9
상무
상근
중국상품사업부장
중앙대, 제품기획실장

-
-

오영춘
남
1961-3
상무
상근
부산지역본부장
한남대, 서남부지역본부장

-
-

이향
남
1964-6
상무
상근
글로벌품질전략사업부장
서울대, 품질전략실장

-
-

박준식
남
1960-10
상무
상근
파워트레인생기센터장
명지대(용인), 현대엔진생기실장

135
-

유근혁
남
1962-7
상무
상근
남부지역본부장
한남대, 동북부지역본부장

-
-

문성곤
남
1964-7
상무
상근
북경현대기차판매본부장
부산대, 북경현대기차유한공사 (해외영업)

-
-

조상백
남
1964-7
상무
상근
중국상품전략실장
고려대, 미주상품지원팀장

-
-

이동석
남
1964-1
상무
상근
엔진변속기공장장
울산대, 종합생산관리사업부장

858
-

이민섭
남
1964-1
상무
상근
HATCI 법인장
Rensselaer Polytechn(박), 해외연구소운영팀장

235
-

서인권
남
1963-6
상무
상근
파이롯트개발실장
인하대, 파이롯트생산실장

-
-

장인성
남
1961-9
상무
상근
생기개발센터장
Technische Universit(박), 생기개발실장

-
-

황윤성
남
1968-12
상무
상근
오픈이노베이션투자실장
서울대(박), 벤처기술투자팀장

235
-

박병철
남
1959-4
상무
상근
중형PM센터장
숭실대, RVPM센터장

35
-

권상태
남
1964-3
상무
상근
종합생산관리사업부장
부산대, 인도권역본부 (생산관리)

105
-

설호지
남
1976-12
상무
상근
중국전략담당
성균관대, 중국영업사업부장

135
-

추교웅
남
1974-11
상무
상근
인포테인먼트개발센터장, 
 인포테인먼트개발실장[겸]
Northwestern Univ.(석), AVN개발실장

-
-

홍석범
남
1965-1
상무
상근
국내마케팅실장
서울대, 경기동부지역본부장

-
-

우창완
남
1960-11
상무
상근
대형PM센터장
아주대, 제네시스PM센터장

-
-

김효석
남
1959-9
상무
상근
샤시통합선행개발실장
Cranfield Univ.(석), 설계개선실장

-
-

박수동
남
1965-5
상무
상근
경영전략사업부장
서울대(석), 오픈이노베이션전략실장
현대오토에버(기획실)
02년10월
-
-

이경헌
남
1962-7
상무
상근
고객가치담당
아주대, 서비스사업부장

-
-

양두철
남
1960-8
상무
상근
5공장장
고려대, 소재공장장

-
-

송복구
남
1967-12
상무
상근
마켓인텔리전스실장
서울대, 상품전략실장

229
2

김흥수
남
1971-3
상무
상근
상품전략사업부장
MIT(박), 선행상품기획실장

105
-

이광기
남
1964-1
상무
상근
북경현대기차발전기획본부장
부산대, 북경현대기차유한공사 (경영기획)

-
-

임경택
남
1963-7
상무
상근
사천현대기차유한공사장, 
 사천현대기차판매본부장[겸]
고려대(석), 북경현대기차유한공사 (해외영업)

140
-

김영돈
남
1962-5
상무
상근
울산공장 배치대기
울산대, 안전환경센터장

-
-

정명채
남
1965-2
상무
상근
사천현대기차기획관리본부장
고려대, 사천현대기차유한공사 (경영기획)

235
-

김병기
남
1961-7
상무
상근
아태권역본부(구매)
숭실대, 아세안현지화전담TFT장

40
-

맹하영
남
1963-11
상무
상근
중부지역본부장
충남대, 경기남부지역본부장

-
-

전제록
남
1961-6
상무
상근
엔진성능시험실장
Univ. of Leeds(석), 디젤엔진시험실장

-
-

이민호
남
1962-8
상무
상근
서남부지역본부장
목포대, 인천지역본부장

190
-

이영희
남
1963-8
상무
상근
전자개발센터장
울산대, 전자시험개발실장

-
-

장덕상
남
1963-10
상무
상근
서비스사업부장
부산수산대, 글로벌서비스지원실장

500
-

주성백
남
1963-9
상무
상근
엔진개발센터장
연세대(석), 승용디젤엔진개발실장

135
-

석광수
남
1964-8
상무
상근
인천지역본부장
동국대, 대전지역본부장

-
-

백승언
남
1964-9
상무
상근
동부지역본부장
동아대, 법인판촉실장

65
72

이경섭
남
1964-8
상무
상근
경북지역본부장
동국대, 현대차그룹(중국)유한공사(경영기획)

-
-

임기빈
남
1963-7
상무
상근
변속기설계실장
고려대(석), 변속기개발실장

75
-

백철승
남
1968-4
상무
상근
HMMC 구매실장
성균관대(석), HMMC (구매)

-
-

최규헌
남
1966-7
상무
상근
N모터스포츠실장
서울대(석), 고성능차기획실장

35
-

이재운
남
1964-10
상무
상근
유럽기술연구소장
서울대(박), 소음진동개발실장

120
-

이규석
남
1965-8
상무
상근
구매1사업부장
서울대(석), 차체샤시부품구매실장

-
-

남찬진
남
1964-3
상무
상근
상용개발1센터장
서울대(박), 상용개발2센터장

-
-

김익수
남
1965-5
상무
상근
재료개발1실장
RWTH Aachen(박), 자동차강판개발TFT장

-
-

이보성
남
1966-6
상무
상근
글로벌경영연구소장
서울대(석), 지역분석1실장

220
-

정찬복
남
1960-6
상무
상근
I프로젝트전사PMTFT장
성균관대(석), 소형RV총괄PM

-
-

이병훈
남
1966-11
상무
상근
사회문화팀장
부산대, 정책조정팀(대외협력)

350
9

임승재
남
1965-9
상무
상근
감사기획팀장
한양대, 현대엔지니어링 감사실
01년11월
-
-

김충열
남
1963-10
상무
상근
중국기술연구소차량설계실장
부산대, 중국기술연구소 (의장설계)

154
-

김선민
남
1959-12
상무
상근

연구개발품질강화추진단장,R&D품질내실화팀장[겸]
 연구개발운영효율화팀장[겸]

숭실대, 고질문제개선팀장

-
-

김해룡
남
1960-6
상무
상근
경계업무조정팀장, 기술역량강화팀장[겸], 
 기술컨설팅팀장[겸]
한양대, 익스테리어설계팀장

-
-

유인혁
남
1965-5
상무
상근
울산공장 배치대기
동아대, 시설동력실장

-
-

차동호
남
1961-3
상무
상근
3공장장
경남정보대학, 엔진변속기지원실장

-
-

백지홍
남
1961-11
상무
상근
인도기술연구소장
한양대, 소형총괄PM

-
-

김계수
남
1962-12
상무
상근
울산법무담당
창원대, 복지후생팀장

150
-

오웅식
남
1962-1
상무
상근
인도권역기획실장
중앙대, 고객채널지원실장

-
-

임재웅
남
1962-11
상무
상근
북경현대기차재경실장
영남대, 북경현대기차유한공사 (재경)

65
-

금우연
남
1963-8
상무
상근
연구개발기획조정실장,해외연구소운영팀장[겸]
Cranfield Univ.(석), 감사1팀장

-
-

방제수
남
1963-1
상무
상근
생산지원3실장
영남대, 생산지원3팀장

135
-

이대우
남
1960-11
상무
상근
대전지역본부장
단국대, 동부지역본부장

-
-

이진주
남
1964-1
상무
상근
경기동부지역본부장
연세대, 서비스운영실장

105
70

이종훈
남
1964-7
상무
상근
인도권역생산실 (업무총괄)
한양대, 인도권역본부 (생산관리)

-
-

이선우
남
1964-6
상무
상근
구매2사업부장
고려대, 의장부품구매실장

35
-

홍창화
남
1964-9
상무
상근
북경현대기차판매본부 (해외영업)
고려대, 북경현대기차유한공사 (해외영업)

105
-

박동식
남
1964-12
상무
상근
현대품질사업부장
동아대, 제네시스품질실장

-
-

김봉수
남
1962-8
상무
상근
샤시개발1센터장
RWTH Aachen(박), 샤시설계1실장

-
-

전범준
남
1963-12
상무
상근
중국기술연구소지원담당
한양대(석), 중국기술연구소장

135
-

강동림
남
1961-6
상무
상근
경형PM센터장
한국해양대(석), 제네시스총괄1PM

306
1

이기수
남
1965-12
상무
상근
아산생산실장
고려대, 아산의장부장

50
-

류창승
남
1965-6
상무
상근
HMGC브랜드전략실장
서울대(석), 현대차그룹(중국)유한공사 (마케팅)

145
-

이재철
남
1964-2
상무
상근
상용기획실장
서울대(석), 상용아중동지역본부장

30
-

장경준
남
1972-2
상무
상근
파워트레인제어개발실장
Univ. of Michigan, Ann Arbor(박), 
 파워트레인제어개발팀장

-
-

정상빈
남
1968-12
상무
상근
정책개발팀장
부산대, 정책기획팀장

145
-

박진석
남
1964-3
상무
상근
북경현대기차품질운영실장
성균관대, 북경현대기차유한공사 (품질관리)

-
-

서재복
남
1964-11
상무
상근
중국기술연구소 (제품개발)
한국해양대, 연구개발운영효율화팀장
02년09월
-
-

주병철
남
1968-5
상무
상근
DEC추진TFT장
홍익대, 기아스타일링담당
00년02월
35
-

이주헌
남
1964-7
상무
상근
HMMA구매실장
홍익대(석), HMMA (구매)

-
-

김창환
남
1964-1
상무
상근
울산총무실장
영남대, 생산지원1실장

420
-

김문홍
남
1964-6
상무
상근
울산공장 배치대기
부산대, 기술인재교육실장

-
-

김언수
남
1966-10
상무
상근
사업운영전략사업부장
서울대, 글로벌사업기획실장

35
-

가석현
남
1970-3
상무
상근
HMES팀장
고려대, 유럽지원실장

75
-

최영일
남
1965-1
상무
상근
제네시스생기실장
경북대, 차량생기실장

105
-

최진안
남
1964-10
상무
상근
파워트레인품질사업부장
성균관대(석), 품질보증실장

-
-

조병룡
남
1964-3
상무
상근
상용시험실장
서울대(석), 상용제품개발실장

-
-

이정욱
남
1965-11
상무
상근
JBP TFT장
고려대, HMCA법인장

135
-

최윤석
남
1962-11
상무
상근
HMMI 법인장
부산대, 도장생기실장

135
-

최돈호
남
1965-1
상무
상근
상용수출사업부장
고려대, 상용수출실장

170
-

정방선
남
1962-9
상무
상근
아중아관리사업부장
고려대, 아중아지원실장

20
-

정구용
남
1964-2
상무
상근
사양관리체계혁신TFT (설계정보관리)
울산대(석), HAOS생산실장

30
-

고영은
남
1965-12
상무
상근
차량아키텍처인테그레이션실장
서울대(박), 샤시설계1실장

-
-

노승욱
남
1968-7
상무
상근
현대모터스포츠법인장
Bowling Green State Univ.(석), 브랜드전략실장

-
-

박채훈
남
1963-1
상무
상근
글로벌사업지원실장
아주대(석), 중남미권역본부 (해외영업)

-
-

김효린
여
1970-12
상무
상근
제품UX총괄실장
New York Univ.(석), 제품UX통합개발팀장

-
-

김창환
남
1974-7
상무
상근
친환경에너지랩장
Univ. of Michigan(박),배기촉매리서치랩장
05년00월
-
-

민병훈
남
1963-7
상무
상근
내구개발실장
Univ. of Manchester(석), 가속내구개발팀

599
-

조영환
남
1965-3
상무
상근
사천현대기차연구개발본부장
연세대, 사천현대기차유한공사장 (연구개발)

-
-

박현달
남
1962-8
상무
상근
재료개발센터장
Univ. of Sheffield(석), 재료개발2실장

555
-

김종진
남
1962-11
상무
상근
울산공장 배치대기
동아대, 시트공장장

-
-

조규택
남
1962-4
상무
상근
파이롯트전략실장
아주대, 파이롯트차체팀장

145
-

김창국
남
1964-8
상무
상근
2공장장
영남대, 생산2실장

135
-

김한진
남
1964-11
상무
상근
경기남부지역본부장
세종대, 국내영업인사실장

135
-

김철
남
1963-10
상무
상근
현대생기1실장
부산대, 차체생기실장

-
-

민영수
남
1964-12
상무
상근
트럭경인상용지역본부장
부산대, 대구경북울산상용지역본부장

412
-

주수천
남
1965-1
상무
상근
HMMR생산실장
홍익대, 선행생기센터장

-
-

정원대
남
1965-12
상무
상근
국내지원사업부장
경희대, 경기서부지역본부장

-
-

오준연
남
1964-12
상무
상근
북경현대기차판매본부 (A/S)
건국대, 북경현대기차유한공사 (A/S)

135
-

박영동
남
1965-6
상무
상근
글로벌구매관리실장
경북대(석), 샤시부품구매2팀장

-
-

손신모
남
1963-4
상무
상근
인도권역품질경영실장
울산대, 인도권역본부 (품질관리)

105
-

기정성
남
1965-11
상무
상근
전기전자부품구매실장
고려대, 부품개발관리실장

-
-

김경태
남
1966-11
상무
상근
4공장장
동아대, 생산4실장

135
-

류지성
남
1962-11
상무
상근
바디개발2센터장
연세대, 무빙설계실장

365
-

김진택
남
1966-5
상무
상근
울산지원사업부장
연세대, 노사협력실장

120
-

정봉영
남
1969-11
상무
상근
HMGC기획실장
한양대, 중국전략기획실장

-
-

이광열
남
1965-4
상무
상근
인도권역구매실장
단국대, 인도권역본부 (구매)

-
-

박상현
남
1964-1
상무
상근
소형PM센터장
고려대, EV고성능PM센터장

125
-

민동철
남
1968-12
상무
상근
법무1실장
서울대, 법무1팀장

209
-

전금동
남
1967-1
상무
상근
샤시부품구매실장
전북대, 차체샤시부품개발실장

-
-

김종태
남
1968-2
상무
상근
홍보3실장
서강대, 홍보기획팀장

65
-

조성운
남
1963-10
상무
상근
연구개발기획실장
한양대, R&D품질내실화팀장

140
-

조윤덕
남
1970-11
상무
상근
HR운영실장
고려대, 기아자동차 인사운영실
00년10월
-
-

김보성
남
1964-10
상무
상근
생산지원1실장
동아대, 협력지원1실장

-
-

양동석
남
1970-2
상무
상근
인사환경개선TFT장
서강대, 인사실 (인사)

-
-

박진
남
1969-10
상무
상근
HMMC경영지원실장
고려대, HMMC (인사)

-
-

김성남
남
1968-1
상무
상근
고객채널서비스사업부장
건국대, HMD 법인장

111
-

박철연
남
1966-10
상무
상근
중남미권역판매2실장
한국외대, 중남미권역본부 (해외영업)

205
-

정유석
남
1965-9
상무
상근
유럽권역기획실장
한국외대, 유럽법인 (경영기획)

105
-

최상근
남
1965-10
상무
상근
HMGC판매혁신실장
서강대, 북경현대기차유한공사 (해외영업)

-
-

하학수
남
1971-12
상무
상근
현대내장디자인실장,
 현대상용디자인실장[겸]
Art Center College of Design, 
 포드자동차 (Interior Design)
04년07월
-
-

이항수
남
1965-9
상무
상근
정책지원팀 (대외협력)
서울대, 조선일보
04년01월
-
-

배현주
남
1965-5
상무
상근
현가시스템개발실장
Univ. of Leeds(석), 주행성능개발실장

-
-

이대교
남
1961-3
상무
상근
광주지역본부장
인하대, 경기북부지역본부장

-
-

김상열
남
1962-1
상무
상근
울산공장 배치대기
부산수산대, 변속기생산실장

-
-

송기봉
남
1963-9
상무
상근
생산지원2실장
울산대, 생산지원5실장

125
-

권병칠
남
1964-10
상무
상근
현대금형기술실장
한양대, 차체부품기술팀장

-
-

이시훈
남
1967-1
상무
상근
신뢰성강화개발TFT장
Pennsylvania State U, 고객안전전략실장

-
22

진욱
남
1962-2
상무
상근
통합안전개발실장
Washington Univ. In St. Louis(석), 
안전성능개발1팀장

20
-

김동섭
남
1963-9
상무
상근
HMJ법인장
인천대, 사천현대기차유한공사 (해외영업)

80
-

강점기
남
1961-12
상무
상근
법규인증실장
명지대(용인), 법규인증1팀장

20
-

이종일
남
1964-12
상무
상근
경기서부지역본부장
한남대, 대리점지원실장

20
-

윤창섭
남
1963-12
상무
상근
대형총괄2PM
인하대, 제네시스총괄2PM

90
-

김윤주
남
1964-7
상무
상근
준중형총괄2PM
경북대, 총합성능개발실장

20
-

최치환
남
1964-9
상무
상근
상용샤시설계실장
인하대, 상용R&D강화단장

20
-

송성호
남
1965-8
상무
상근
국내판촉실장
전북대, 동북부지역본부장

-
-

박영식
남
1966-4
상무
상근
중국총괄PM
서울대, 소형총괄3PM

20
-

이정규
남
1965-12
상무
상근
HMM지원담당
전북대, HMM법인장

-
-

허왕도
남
1966-11
상무
상근
공장원가실장
영남대, HMI(재경)

565
-

신승환
남
1966-9
상무
상근
정책지원팀 (대외협력)
한양대, 정책조정팀 (대외협력)

20
-

오인원
남
1966-4
상무
상근
중남미권역판매1실 (업무총괄)
서울대, 중남미권역본부 (해외영업)

-
-

송재민
남
1966-9
상무
상근
유럽권역재경실장
George Washington Univ., 유럽법인 (재경)

-
-

김영국
남
1966-11
상무
상근
협력지원실장
경북대, 협력지원2실장

-
-

김태성
남
1967-6
상무
상근
북미권역상품실장
고려대, HMA (상품기획)

140
-

강기문
남
1968-12
상무
상근
V판매추진TFT장
연세대, 감사3팀장

100
-

이석재
남
1963-5
상무
상근
파워트레인성능기술개발실장
서울대(박), 연비동력개발실장

476
101

최재호
남
1970-1
상무
상근
워크앤라이프지원팀 (보좌역)
연세대, 총무팀 (보좌역)

128
-

김제영
남
1970-3
상무
상근
준중형상품매니지먼트실장
한양대(석), 상품기획1실장

75
-

신승호
남
1968-11
상무
상근
경영기획2팀장
서울대, 경영기획1팀장

-
-

정현철
남
1965-12
상무
상근
HMMR구매실장
전남대, HMMR (구매)

130
-

이주열
남
1965-9
상무
상근
연구개발안전환경실장
한국체육대, 연구개발안전환경팀장

-
-

유진환
남
1970-2
상무
상근
인도권역경영지원실장
고려대, 울산인사실장

20
-

김세훈
남
1966-10
상무
상근
연료전지사업부장
RWTH Aachen(박), 연료전지개발실장

30
-

허준무
남
1963-5
상무
상근
바디개발1센터장
홍익대, 차체설계실장

505
-

조재경
남
1966-2
상무
상근
HMGC경영지원실장
연세대, 인사3팀장

20
-

유지한
남
1974-2
상무
상근
상용전자제어설계실장
Stanford Univ.(박),상용선행전자개발팀장
04년11월
-
-

박귀영
남
1969-9
상무
상근
버추얼차량개발실장
고려대(석), 해석담당
04년00월
-
-

김영기
남
1971-2
상무
상근
연구개발인사실장
Purdue Univ.(석), 인력운영실장
02년00월
80
-

김명실
남
1960-9
상무
상근
TOOLING센터장
인하대, 기아금형기술실장
01년00월
800
-

김성준
남
1965-12
상무
상근
해외정책팀장
Syracuse Univ.(석), 브뤼셀사무소장

300
-

신승규
남
1967-11
상무
상근
정책조정팀 (대외협력)
성균관대, 브뤼셀사무소장

120
-

최용배
남
1963-4
상무
상근
공장원가관리사업부 (재경)
단국대, 전주재경팀장

1,210
40

김우주
남
1971-9
상무
상근
PMO장
Carleton Univ.(석), 기획지원2팀장
01년08월
100
150

장성곤
남
1966-9
상무
상근
HMMA생산실장
경북대, HMMA (생산관리)

125
-

주구상
남
1964-2
상무
상근
경형총괄1PM
홍익대, 지적재산개발실장

155
-

송민규
남
1968-6
상무
상근
아중동권역본부장
서울대, 아중동지역본부장

150
-

강문종
남
1966-12
상무
상근
상용베트남법인장
연세대, 상용수출지원실장

-
-

하성종
남
1965-1
상무
상근
I판매추진TFT장
연세대(석), 인도권역판매실 업무총괄

-
-

홍범석
남
1966-3
상무
상근
연구개발재경팀장
한양대, 주식관리팀장

500
500

오중석
남
1964-9
상무
상근
글로벌사업기획실장, 
 글로벌사업기획1팀장[겸]
인하대, HMCI

120
-

박형연
남
1961-6
상무
상근
동북부지역본부장
건국대, 경북지역본부장

171
44

곽근영
남
1964-5
상무
상근
버스경인상용지역본부장
연세대(석), 호남상용지역본부장

200
-

김동한
남
1967-8
상무
상근
영업지원실장
고려대, 대리점지원실장

-
-

한상욱
남
1964-2
상무
상근
북경현대기차양진공장장
울산대, 북경현대기차유한공사 (생산기술기획)

100
-

유명근
남
1968-9
상무
상근
비즈니스지원실장
중앙대, 신사옥TFT장

-
-

류호철
남
1961-11
상무
상근
HYMEX (생산관리)
울산대, 아산의장부서장

250
-

윤태정
남
1963-10
상무
상근
상용생기실장
한양대, 생기계획팀장

115
-

채성수
남
1966-10
상무
상근
연료시스템개발실장
Cranfield Univ.(석), 샤시설계2실장

-
-

정양시
남
1963-10
상무
상근
글로벌서비스지원실장, 
 고객채널운영실장[겸]
인하대, 글로벌서비스지원팀장

-
-

이종헌
남
1963-9
상무
상근
바디통합선행개발실장
한양대, 내장설계실장

-
-

이동원
남
1964-12
상무
상근
호남상용지역본부장
고려대, 충청강원상용지역본부장

-
-

윤주호
남
1963-6
상무
상근
경기북부지역본부장
광운대, 제주지역본부장

-
-

임만규
남
1966-5
상무
상근
생산5실장
금오공과대, 생산1실장

10
-

조현우
남
1965-10
상무
상근
울산공장 배치대기
경희대, 생산5실장

-
-

이양기
남
1966-7
상무
상근
내장시스템개발실장
조선대, 외장설계실장

194
-

안광현
남
1966-10
상무
상근
상용중국팀장
한양대(석), 사천현대공장관리팀장

235
-

최희복
남
1964-2
상무
상근
서비스운영실장
성균관대, 경기동부지역본부장

-
-

한승국
남
1964-3
상무
상근
파워트레인프로젝트추진실장
KAIST(석), 가솔린엔진설계실장

165
-

조동환
남
1968-3
상무
상근
대구경북울산상용지역본부장
고려대, 인사2팀장

200
-

김남영
남
1967-9
상무
상근
냉각시스템개발실장
인하대, 후륜구동샤시설계실장

716
-

박찬영
남
1966-9
상무
상근
전동화부품구매실장
전남대, 구동부품구매실장

-
-

박세국
남
1965-5
상무
상근
생산3실장
영남대, 생산품질개선팀장

65
-

김현
남
1967-4
상무
상근
지역분석1실장, 고객경험기획팀장[겸]
Helsinki School of Economics(석),
 디지털고객경험실장

-
-

구태헌
남
1967-8
상무
상근
상용마케팅실장
서강대, 국내판매전략팀장

100
-

안동수
남
1967-3
상무
상근
상품전략실장
부산대, 환경차상품전략실장

-
-

제해동
남
1967-11
상무
상근
품질보증실장
동아대, 전자품질실장

165
-

유병각
남
1967-1
상무
상근
북미권역재경실장
고려대, 재무관리실장

-
-

신성원
남
1968-12
상무
상근
파워트레인해석실장
고려대(석), 파워트레인구조해석팀장

30
-

차건일
남
1967-12
상무
상근
정책지원팀 (대외협력)
중앙대, 전략기획팀 (대외협력)

-
-

윤일노
남
1968-9
상무
상근
경영기획3팀장
고려대, 경영기획1팀 (전략기획)

-
-

신영기
남
1971-6
상무
상근
연구개발총무실장
한국외국어대, 관재팀

-
-

김기효
남
1970-8
상무
상근
인사1팀장, 인사3팀장[겸]
전북대, 인도권역경영지원실장

85
-

신익수
남
1970-8
상무
상근
품질전략1실장
Cranfield Univ.(석), HMMC (품질관리)

-
-

박정환
남
1968-10
상무
상근
글로벌마케팅1실장, 경험마케팅팀장[겸]
Pennsylvania State Univ.(석), 마케팅전략팀장

-
-

이윤규
남
1967-2
상무
상근
상용프로젝트추진실장
성균관대, 상용바디설계실장

-
-

이성식
남
1970-3
상무
상근
HR전략실장
서울대(석), 인력운영실장

150
-

송기학
남
1968-8
상무
상근
보안기획팀장
성균관대, 정보보안기획팀 (보안관리)

130
-

최우석
남
1965-10
상무
상근
전동화개발센터장
Texas A&M Univ.(박), 환경기술시험개발실장

-
-

허재호
남
1962-4
상무
상근
중형총괄1PM
성균관대, 중대형RV총괄PM

140
-

윤성훈
남
1967-6
상무
상근
대형총괄1PM
한양대, 중대형총괄PM

-
-

장웅준
남
1979-11
상무
상근
자율주행개발센터장, 자율주행개발실장[겸]
Stanford Univ.(박), ADAS개발실장
04년07월
30
-

최서호
남
1970-2
상무
상근
융합기술개발실장
KAIST(박), 인간편의연구팀장

460
-

강원구
남
1961-7
상무
상근
생산지원5실장
영산대, 생산지원5팀장

-
-

오도윤
남
1966-8
상무
상근
글로벌서비스기술실장
성균관대, 서비스품질실장

30
-

황기영
남
1967-8
상무
상근
HMCIS실장
인하대, 글로벌사업전략팀장

-
-

이준영
남
1967-4
상무
상근
정책조정팀 (대외협력)
고려대, 정책지원팀(대외협력)

180
-

김병수
남
1966-3
상무
상근
전주생산실장
동아대, 전주지원실장

415
-

윤상훈
남
1969-4
상무
상근
경영전략2실장
KAIST(석), 전략추진실장

80
-

오재혁
남
1966-9
상무
상근
미래기술연구실장
서울대(박), 삼성전자 의료기기사업부
02년02월
-
-

안형기
남
1976-9
상무
상근
인포테인먼트설계실장
KAIST(박), 커넥티비티실장
04년07월
-
-

마크
프레이뮬러
남
1969-4
상무
상근
상용친환경해외사업팀장
Tech univ. Braunschw, 
상용해외신사업추진TFT장
02년01월
-
-

임성목
남
1963-7
상무
상근
울산공장 배치대기
동아대, 엔진생산실장

-
-

박해록
남
1964-2
상무
상근
생산2실장
울산대, 품질관리2부장

125
-

강태원
남
1964-12
상무
상근
대구지역본부장
부산대, 경남지역본부장

30
-

성동철
남
1963-3
상무
상근
중형총괄2PM
부산대, 소형RV총괄PM

-
-

박진열
남
1964-3
상무
상근
소재공장장
부산대, 소재생산관리부장

65
-

김동환
남
1965-5
상무
상근
중남미권역재경실장
경북대, HMB (재무회계)

30
-

송군호
남
1965-3
상무
상근
구동시스템개발실장
울산대, 차량시스템개발실장

-
-

이양선
남
1966-2
상무
상근
상용국내영업실장
연세대, 호남상용지역본부장

200
-

이상무
남
1967-12
상무
상근
상용부품구매실장
건국대, 해외부품구매실장

125
-

황승필
남
1966-1
상무
상근
글로벌구매지원실장
동아대, 차체부품구매2팀장

75
-

이윤
남
1967-8
상무
상근
상용상품실장
고려대, 상용특장실장

-
-

남원오
남
1966-3
상무
상근
국내사업인사실장
경희대, 전북지역본부장

165
-

이용석
남
1968-8
상무
상근
아태권역판매실장
강원대, 아태권역본부 (해외영업)

-
-

조성균
남
1966-6
상무
상근
국내상품실장
성균관대, 국내상품팀장

-
-

정인호
남
1968-2
상무
상근
자동화기술실장
영남대, 자동화설계팀장

280
-

최운학
남
1969-1
상무
상근
연구개발지원실장
경남대, R&D인사운영팀장

-
-

최두하
남
1967-9
상무
상근
경영전략3실장
고려대, 경영전략실장

100
-

원태연
남
1968-6
상무
상근
생산운영개선실장
성균관대, 생산운영실장

10
4

제광모
남
1969-2
상무
상근
인재개발2실장
부산대, 인재개발기획실장

-
-

김호태
남
1968-9
상무
상근
기획지원1팀장
영남대, 경영지원1팀 (전략기획)

600
-

김정모
남
1969-10
상무
상근
미주지원실장
한양대, 글로벌사업관리팀장

200
-

이승조
남
1969-11
상무
상근
재무관리실장
고려대, 경영관리실장

447
-

박상혁
남
1969-5
상무
상근
정책지원팀 (대외협력)
고려대, 사회문화팀 (대외협력)

60
-

이보용
남
1971-1
상무
상근
HMMA경영지원실장
고려대, HMMA (인사)

250
-

이동헌
남
1970-6
상무
상근
지역분석2실장
Washington Univ. in St. Louis(석), 
 현대차그룹(중국)유한공사(경영기획)

-
-

이창근
남
1970-7
상무
상근
정책기획팀장
한국외국어대, 정책기획1팀(노사기획)

265
-

김선평
남
1968-11
상무
상근
차량아키텍처성능컨셉개발실
고려대(박), 고성능차설계실장

-
-

최재호
남
1963-11
상무
상근
스마트팩토리개발실장
서울대, 생기개발1실장

-
-

박주성
남
1963-10
상무
상근
전주공장 배치대기
전북대, 전주생산실장

-
-

박순찬
남
1968-6
상무
상근
연료전지사업실장
서울대(박), 사업전략팀장

-
-

강범석
남
1967-5
상무
상근
서비스품질정보실장
한양대, 글로벌서비스품질팀장

20
-

오정훈
남
1973-8
상무
상근
전자제어개발실장
KAIST(박), 전자평가실장

107
-

장종철
남
1965-5
상무
상근
상용특장실장
전남대, 상용R&D강화단 (차량설계)

65
-

김희곤
남
1968-4
상무
상근
현대엔진생기실장
부산대, 엔진생기1팀장

165
-

김해웅
남
1963-10
상무
상근
북경현대기차기술센터장
홍익대, 북경현대기차유한공사 (차량설계)

-
-

노철환
남
1965-10
상무
상근
파이롯트시작실장
성균관대, 파이롯트프로젝트팀장

100
-

김영헌
남
1973-4
상무
상근
경영개선1실장
서울대, 혁신전략1팀 (경영혁신)

-
-

편광현
남
1973-6
상무
상근
경영전략1실장
서울대, 산업분석실장

50
250

구민철
남
1973-10
상무
상근
중국기술연구소현대디자인실장
홍익대, 중국기술연구소(디자인)

-
-

장윤석
남
1966-7
상무
상근
HMMR경영지원실장
한양대, HMMR (인사)

-
-

마이크지글러
남
1970-6
상무
상근
상용연구개발전략실장
Fraunhofer Institut Chemische Techonlogie(박), 
 Daimler AG (다임러-트럭)
02년00월
-
-

김상연
남
1962-3
상무
상근
시장대응력강화TFT장
성균관대, 품질전략1팀장

80
-

이태수
남
1968-3
상무
상근
서비스지원실장
중앙대, 정책개발팀(노사기획)

-
-

성낙섭
남
1970-4
상무
상근
감사1팀장
성균관대, 의장설계3팀

-
-

김억한
남
1965-8
상무
상근
전략기술운영팀장
연세대, 스타트업육성팀장

100
-

지성원
남
1978-2
상무
상근
크리에이티브웍스실장
홍익대, 디자인경영팀장
04년09월
30
-

석동빈
남
1968-11
상무
상근
제품기술홍보담당
경희대, 동아일보사
01년07월
700
-

이영호
남
1969-4
상무
상근
북미권역기획실장
서울대, HMA (경영기획)

165
-

마틴붸어레
남
1965-1
상무
상근
미래기술전략실장
Munich University, BMW Korea
01년05월
-
-

조재일
남
1967-7
상무
상근
북경현대기차중경공장장
부산대, 북경현대기차유한공사 (생산관리)

95
-

홍기학
남
1970-7
상무
상근
품질경영실장
홍익대, 품질기획팀장

65
-

이세희
남
1976-4
상무
상근
인사2팀장
연세대, 인사제도개선TFT장
01년04월
-
-

홍조나
남
1971-5
상무
상근
디지털고객경험실장
Purdue Univ., GE 헬스케어
01년04월
-
-

허광훈
남
1969-5
상무
상근
제품기획실장
건국대, 제품기획팀장

-
-

코넬리아
 슈나이더
여
1964-7
상무
상근
글로벌경험마케팅담당
Univ. of Hamburg, 
 Volkswagen 브랜드 체험관 총책임자
01년03월
-
-

김지윤
남
1968-1
상무
상근
ICT기술사업부장, 디지털서비스개발실장[겸]
KAIST(박), KTDS INC사업본부장
01년02월
500
-

윤일헌
남
1974-3
상무
상근
제네시스디자인실장
홍익대, 제네시스디자인팀장
03년10월
-
-

김정희
남
1973-12
상무
상근
CDO사업부장, AIR랩장[겸]
서울대(석), 네이버랩스
01년02월
-
-

이철곤
남
1972-3
상무
상근
IR팀장
Harvard Univ.(석), 
Fidelity Management&Research
01년01월
-
-

이종섭
남
1963-2
상무
상근
엔진설계실장
울산대, 가솔린엔진설계실장

65
-

이원도
남
1964-7
상무
상근
연비동력시험실장
Cranfield Univ.(석), 연비개발팀장

69
-

조용성
남
1962-9
상무
상근
아산엔진실장
영남대, 엔진2부서장

138
-

김연태
남
1963-3
상무
상근
메카트로닉스기술실장
동아대, 공작기계부서장

30
-

강상우
남
1964-2
상무
상근
경영개선2실장
성균관대, 공용화추진팀장

-
-

박춘항
남
1964-7
상무
상근
인도권역재경실장
부산대, 공장재경실장

294
-

박종진
남
1963-3
상무
상근
연료전지시험개발실장
Bauman Moscow State Technical Univ.(석), 
 연료전지성능개발팀장

135
-

서승우
남
1964-8
상무
상근
안전시스템개발실장
인하대, 후륜구동바디설계실장

349
-

이세영
남
1963-1
상무
상근
상용엔진개발실장
Univ. of Michigan, Ann Arbor(석), 디젤엔진설계실장

-
-

박준서
남
1965-9
상무
상근
전자네트워크개발실장
숭실대, 전자설계실장

170
-

성현
남
1967-2
상무
상근
샤시제어개발실장
중앙대, 샤시안전제어설계실장

50
-

이준택
남
1967-3
상무
상근
법인판촉실장
한남대, 전남지역본부장

165
-

윤영찬
남
1966-12
상무
상근
러시아권역재경실장
부산대, HMMR (재경)

-
-

김종해
남
1967-1
상무
상근
상용파이롯트실장
Univ. of Nottingham(석), 상용파이롯트팀장

130
-

이재민
남
1968-2
상무
상근
중남미권역공장장
고려대, 아산생기실장

-
-

오광택
남
1965-2
상무
상근
제주지역본부장
고려대, 충북지역본부장

-
-

권교원
남
1967-3
상무
상근
IA프로젝트TFT장
충남대, 상용아중동지역본부장

-
-

송택성
남
1967-5
상무
상근
북경현대기차구매본부 (부품개발관리)
중앙대, 북경현대기차유한공사 (부품개발)

-
-

황치홍
남
1965-11
상무
상근
선행생기3실장
부산대, 선행생기2실장

89
-

이황복
남
1967-8
상무
상근
엔진기능시험실장
고려대(석), 가솔린엔진시험실장

30
-

이영호
남
1966-4
상무
상근
신문홍보2팀장
동아대, 홍보지원팀장

165
-

김영일
남
1967-10
상무
상근
생산지원4실장
부산대(석), 생산지원4팀장

-
-

한영덕
남
1968-5
상무
상근
중남미권역경영지원실장
부산대, HMB (인사)

135
-

정덕교
남
1966-10
상무
상근
구동부품구매실장
고려대, 엔진부품구매팀장

5
-

권병준
남
1969-3
상무
상근
파워트레인선행품질실장
성균관대(석), 파워트레인품질보증실장

30
-

박상규
남
1968-5
상무
상근
국내사업전략실장
부산대, 국내영업전략팀장

-
-

김승찬
남
1968-9
상무
상근
대리점지원실장
성균관대, 강원지역본부장

-
-

이시식
남
1969-9
상무
상근
정책지원팀 (대외협력)
인하대, 연구개발총무팀

-
-

조원상
남
1968-7
상무
상근
글로벌마케팅2실장
연세대(석), 글로벌전략커뮤니케이션실장

-
-

신동수
남
1969-5
상무
상근
경영지원1팀장
서강대, FCM혁신팀 (경영혁신)

-
-

김종완
남
1965-7
상무
상근
부산경남상용지역본부장
부산대, 충청강원상용지역본부장

300
-

최성길
남
1969-11
상무
상근
HMMA품질실장
부산대, HMMA (품질경영)

50
-

이경태
남
1969-11
상무
상근
중국지원팀장
고려대, 중국사업지원2팀장

30
-

최윤종
남
1969-11
상무
상근
경영관리실장
고려대, 해외법인관리실장

1,010
1,900

차우준
남
1969-9
상무
상근
북경현대기차브랜드커뮤니케이션실장
서울대, 북경현대기차유한공사 (마케팅)

115
-

정근주
남
1970-3
상무
상근
구매전략실장
성균관대, 구매기획팀장

-
-

남중철
남
1972-2
상무
상근
파워트레인선행생기실장
경북대, 파워트레인구조분석팀장

-
-

박동휘
남
1970-10
상무
상근
인도권역판매실 (업무총괄)
부산대, 아중아지원실장

55
-

손용
남
1970-8
상무
상근
현대와싱턴사무소장
Univ. of Pennsylvania(석), 글로벌PR팀장

30
-

정순준
남
1971-3
상무
상근
재료개발2실장
부산대(석), 플라스틱재료개발팀장

30
7

박국철
남
1971-8
상무
상근
북경현대기차유한공사 (사업기획)
고려대(석), 중국경영지원팀 (사업기획)

10
-

박삼열
남
1971-9
상무
상근
노사협력실장
고려대(석), 노사협력팀장

130
-

김재헌
남
1969-2
상무
상근
소음진동개발실장
서울대(박), 소음진동개발1팀장

-
-

이시혁
남
1970-5
상무
상근
제네시스상품실장
연세대, 해외상품계획팀장

-
-

정지한
남
1970-1
상무
상근
ICT기획실장
한국항공대, IT분석지원팀장

-
-

신용태
남
1964-6
상무
상근
제품신뢰성확보실장
국민대, R&D품질기획팀장

495
-

정경석
남
1964-11
상무
상근
경형총괄2PM
한양대, 준중형RV총괄PM

215
-

이근한
남
1968-11
상무
상근
준중형총괄1PM
한양대, 프로젝트1팀 (프로젝트관리)

-
-

최낙현
남
1970-2
상무
상근
빅데이터실장
서울대, VCRM기획팀장

180
-

박철
남
1973-6
상무
상근
오픈이노베이션전략실장, BizDev팀장[겸]
서울대(석), 오픈이노베이션전략팀장
02년07월
-
-

김민성
남
1975-2
상무
상근
오픈이노베이션전략팀장
Stanford Univ.(박), SKT AIR-X팀장
00년09월
-
-

변영화
여
1970-7
상무
상근
P판매추진TFT장
이화여대, I판매추진TFT장

95
-

신현태
남
1969-1
상무
상근
울산인사실장
경북대, 생산인사개선TFT장

165
-

김상중
남
1969-11
상무
상근
GBC개발TFT장
연세대, 자산운영팀장

155
-

김정원
여
1972-9
상무
상근
HMMC재경실장
이화여대, HMMC (재경)

95
-

사이먼로스비
남
1967-10
상무
상근
현대스타일링담당
Royal Coll. Of Art, 폭스바겐 중국 치프디자이너
00년08월
-
-

로렌츠글랍
남
1972-5
상무
상근
상품매니지먼트사업부장
London Business School(석), 닛산
00년07월
-
-

김원태
남
1967-10
상무
상근
정책조정팀 (대외협력)
Univ. of Washington, 환경부
00년06월
300
-

양채모
남
1966-8
상무
상근
전동화성능시험실장
경남대, 환경기술시험개발실장

30
-

서주호
남
1971-10
상무
상근
현대디자인이노베이션실장
Pratt Institute(석), NIO Design Studio
00년05월
-
-

박성태
남
1967-8
상무
상근
HAOS구매실장
경북대, HAOS (구매기획)

5
-

이경동
남
1966-6
상무
상근
울산지역본부장
영남대, 월배지점장

11
-

박해성
남
1967-2
상무
상근
해외법인관리실장
Univ. of Michigan, Ann Arbor(석), 주식관리팀장

390
100

은승기
남
1968-12
상무
상근
차체부품구매실장
영남대, 차체부품구매1팀장

30
-

이진원
남
1966-3
상무
상근
충남지역본부장
부산대, 개포지점장

95
-

허태양
남
1970-6
상무
상근
생기기획지원실장
부산대, 생기사업계획팀장

65
-

윤형순
남
1968-7
상무
상근
인도권역상품실장
고려대, 상품지원2팀장

-
-

양영근
남
1968-7
상무
상근
경영지원3팀장
서울대, 경영기획1팀장

-
-

임형중
남
1968-11
상무
상근
상용수출실장
고려대, 상용중남미팀장

-
-

이경효
남
1973-12
상무
상근
모빌리티사업1팀장
서울대, 기술경영팀 (전략기획)
02년10월
30
-

권오륭
남
1969-3
상무
상근
플랫폼사업전략실장
Univ. of Washington(석),
 KT 글로벌전략투자 담당
00년05월
-
-

조경희
여
1972-4
상무
상근
마케팅사업부장
London Business School(석), 한국IBM
00년05월
-
-

정헌택
남
1972-11
상무
상근
모빌리티사업실장
Univ. of London(석), 롤랜드버거
00년04월
-
-

김일환
남
1971-10
상무
상근
데이터혁신전략실장, 
데이터전략기획팀장[겸]
서울대(석), 스마일게이트(플랫폼개발본부)
00년00월
-
-

지요한
남
1964-3
수석
연구위원
상근
승용디젤엔진리서치랩장
서울대(박), 파워트레인1센터 
(P/T시험개발-엔진성능)

-
110

박종술
남
1964-11
수석
 연구위원
상근
변속기리서치랩장
서울대, 파워트레인2센터
 (P/T시험개발-자동변속기성능)

160
-

한동희
남
1973-7
수석
연구위원
상근
터보엔진리서치랩장
Stanford Univ.(박), 가솔린엔진성능시험팀

-
-

※ 상기 미등기임원은 2019년 사업 보고서 작성기준일 기준이며, 보고주식수는 2019년말 사업보고서 작성기준일 기준
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 5년이상 당사에 계속 재직해온 경우에는 재직기간 기재를 생략함.

※
상기 미등기 임원 중 김상현 재경본부장이 등기임원으로 신규선임 되었음. 

※ 2019년 12월말 이후, 증권신고서 제출일 현재 임원의 변경내역은 다음과 같습니다.

구분
성명
직위
담당업무
구분
성명
직위
담당업무

임원추가
김헌종
전무
현대품질사업부
임원제외
최병철
부사장
-

틸바텐베르크
상무
N브랜드매니지먼트
모터스포츠사업부
김승진
-

이철
상무
현대수선중고차
설원희
-

신종호
상무
HMGC판매혁신실
최동열
전무
-

장지모
상무
북경현대기차발전기획본부
김우태
-

정운철
상무
모빌리티서비스플랫폼개발실
정현칠
-

정주용
상무
감사3팀
박창욱
-

서진원
상무
항공헬기실
임정환
-

서종환
상무
고객채널전략실
김원태
상무
-

백익진
상무
의장부품구매실
오영춘
상무
-

윤형원
상무
구매품질개선실
유근혁
상무
-

차호연
상무
경북지역본부
서인권
상무
-

윤효준
상무
남부지역본부
우창완
상무
-

송소동
상무
동북부지역본부
김효석
상무
-

박정규
상무
서비스기술교육실
박수동
상무
-

송필용
상무
국내판촉실
이경헌
상무
-

박창식
상무
글로벌상품지원실
김영돈
상무
-

김태언
상무
경영전략팀
맹하영
상무
-

송두순
상무
경영지원2팀
전제록
상무
-

정백중
상무
경영기획1팀
이경섭
상무
-

권동근
상무
상용서비스실
김익수
상무
-

김태의
상무
상용아중동지역본부
임승재
상무
-

황성순
상무
커스터마이징사업운영실
김선민
상무
-

이형아
상무
마켓인텔리전스실
김해룡
상무
-

고중선
상무
상품전략실
유인혁
상무
-

정창호
상무
환경차생기개발실
이대우
상무
-

이동진
상무
선행생기1실
박동식
상무
-

임종대
상무
아산지원실
김문홍
상무
-

송시철
상무
차체시스템개발실
김종진
상무
-

나욱진
상무
상용바디설계실
박영동
상무
-

류준성
상무
샤시통합선행개발실
전금동
상무
-

이동건
상무
연구개발경영기획실
이대교
상무
-

전순일
상무
연료전지설계실
김상열
상무
-

권해영
상무
인포테인먼트개발실
권병칠
상무
-

백순권
상무
인포테인먼트설계실
송재민
상무
-

박진호
상무
배터리개발실
이주열
상무
-

정진환
상무
전동화개발실
강문종
상무
-

류호
상무
전자네트워크개발실
이동원
상무
-

오형석
상무
준중형EV총괄PM
조현우
상무
-

유동규
상무
파워트레인소음진동시험실
김현
상무
-

장재봉
상무
현대외장디자인실
안동수
상무
-

박신규
상무
생산4실
임성목
상무
-

이호연
상무
시트공장
최재호
상무
-

전인식
상무
안전환경센터
박주성
상무
-

최경호
상무
엔진변속기지원실
남중철
상무
-

권순태
상무
생산품질실

조영규
상무
생산운영실

김석범
상무
HMMC품질실

김석원
상무
HMD 팀

송미영
상무
글로벌인재육성팀

김주리
상무
전략투자분석팀

편수범
상무
회계관리실

오재창
상무
CorpDev팀

김상식
상무
준법지원실

김경수
상무
해외정책팀

지영식
상무
전주상용엔진실

이인아
상무
제네시스고객경험실

박재하
상무
제네시스브랜드전략실

김주년
상무
파이롯트생산실

권용대
상무
품질전략1실

양철성
상무
상용품질실

김홍기
상무
선행품질실

나. 직원 등 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

자동차부문
남
62,884
0
3,397
0
66,281
19.5
6,419,558
97
3,986
2,634
6,620
-

자동차부문
여
3,584
0
167
4
3,751
12.8
285,295
76
-

합 계
66,468
0
3,564
4
70,032
19.1
6,704,853
96
-

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
363
150,501
415
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
11
13,500
사외이사 포함

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

11
11,614
1,056
-

※ 보수총액은 2019년 공시대상기간 기준이며, 퇴임 사외이사 2명의 소득을 포함함.
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산함.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
11,026
2,205
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
131
131
퇴직이사 포함

감사위원회 위원
5
458
92
퇴직이사 포함

감사
-
-
-
-

※ 보수총액은 2019년 공시대상기간 기준이며, 퇴임 사외이사 2명의 소득을 포함함.
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산함.

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

구분
지급 기준

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
- 급여 : 주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 현대자동차 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급, 근속기간,리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 지급 
- 상여 : 임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 지급
- 기타근로소득 : 회사규정에 따른 진료비, 학자금 등 복지지원 비용 및장기근속 포상금 등

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

감사위원회 위원
주주총회 결의로 정한 이사보수한도 범위 내에서 독립성 및 투명성을 보장하기위하여 고정 보수로 지급하며, 경영성과에 연동되는 별도의 경영성과급은 지급하지 아니함

당사가 지급한 보수에 대한 자세한 지급기준 등은 '이사ㆍ감사의 개인별 보수현황'에서 '2.산정기준 및 방법'을 참고 바랍니다. 

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

정몽구
대표이사
4,180
-

정의선
사내이사
3,402
-

알버트 비어만
사내이사
1,350
-

이원희
대표이사
1,268
-

하언태
대표이사
826
-

※ 2019년말 사업보고서 기준임.

2. 산정기준 및 방법

(단위 :백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

대표이사
정몽구
근로소득
급여
4,180
현대자동차 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급(회장), 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 급여를 총 4,180백만원으로 결정하고, 1~12월까지 4,180백만원 지급

상여

주식매수선택권
 행사이익

기타 근로소득

퇴직소득

기타소득

사내이사
정의선
근로소득
급여
2,500
현대자동차 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급(수석부회장), 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 총 급여를 2,500백만원으로 결정하고 1~12월까지 2,500백만원 지급

상여
750

임원보수지급기준(
성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 12월에 750백만원 지급

주식매수선택권
 행사이익

기타 근로소득
152
회사규정을 기초로 장기근속에따른 포상금 및 진료비 등 복지지원 비용 지급

퇴직소득

기타소득

사내이사
알버트 비어만
근로소득
급여
780
현대자동차 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급(연구개발본부장/사장), 근속기간, 리더십, 전문성(연구개발분야 세계적 전문성 보유), 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 급여를 총 80만 유로로 결정하고, 3월 22일(사내이사 선임)부터~12월까지 780백만원 지급

상여
390
임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 12월에 390백만원을 지급

주식매수선택권
 행사이익

기타 근로소득
180
외국인 임원으로 글로벌 보험료/항공료/학비 등 지원

퇴직소득

기타소득

대표이사
이원희
근로소득
급여
900

현대자동차 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직책(대표이사 사장), 근속기간, 리더십, 전문성(재경/회계), 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 총 급여를 900백만원으로 결정하고 1~12월까지 900백만원 지급

상여
270
임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 12월에 270백만원을 지급

주식매수선택권
 행사이익

기타 근로소득
98
회사규정을 기초로 장기근속에따른 포상금 및 진료비 등 복지지원 비용 지급

퇴직소득

기타소득

대표이사
하언태
근로소득
급여
610

현대자동차 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직책(국내생산담당/부사장), 근속기간, 리더십, 전문성(생산총괄), 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 총 급여를 610백만원으로 결정하고 1~12월까지 610백만원 지급

상여
170
임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 12월에 170백만원을 지급

주식매수선택권
 행사이익

기타 근로소득
46
회사규정을 기초로 진료비, 학자금 등 복지지원 비용 지급

퇴직소득

기타소득

※ 2019년말 사업보고서 기준임.
※ 알버트비어만 사내이사의 개인별 보수지급금액은 등기이사 재임기간(2019.3.22~12.31) 기준임.

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

정몽구
회장
4,180
-

정의선
수석부회장
3,402
-

윤여철
부회장
1,845
-

루크동커볼케
부사장
1,643
-

알버트비어만
사장
1,587
-

※ 2019년말 사업보고서 기준임.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

회장
정몽구
근로소득
급여
4,180
현대자동차 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급(회장), 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 급여를 총 4,180백만원으로 결정하고, 1~12월까지 4,180백만원 지급

상여

주식매수선택권
 행사이익

기타 근로소득

퇴직소득

기타소득

수석부회장
정의선
근로소득
급여
2,500
현대자동차 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급(수석부회장), 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 총 급여를 2,500백만원으로 결정하고 1~12월까지 2,500백만원 지급

상여
750

임원보수지급기준(
성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 12월에 750백만원 지급

주식매수선택권
 행사이익

기타 근로소득
152
회사규정을 기초로 장기근속에따른 포상금 및 진료비 등 복지지원 비용 지급

퇴직소득

기타소득

부회장
윤여철
근로소득
급여
1,400
현대자동차 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직책(정책개발담당/부회장), 근속기간, 리더십, 전문성(정책/노무), 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 총급여를 1,400백만원으로 결정하고 1~12월까지 1,400백만원 지급

상여
400
임원보수지급기준(단기 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 12월에 400백만원을 지급

주식매수선택권
 행사이익

기타 근로소득
45
회사규정을 기초로 진료비 등 복지지원 비용 지급

퇴직소득

기타소득

부사장
루크동커볼케
근로소득
급여
1,017
현대자동차 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급(디자인담당/부사장), 근속기간, 리더십, 전문성(차량 디자인분야 전문성 보유), 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 급여를 총 80만 유로로 결정하고, 1월~12월까지 1,017백만원 지급

상여
570
임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 12월에 570백만원을 지급

주식매수선택권
 행사이익

기타 근로소득
56

외국인 임원으로 글로벌 보험료/항공료/학비 등 지원

퇴직소득

기타소득

사장
알버트 비어만
근로소득
급여
1,017
현대자동차 임원급여 Table 및 임원임금 책정기준 등 내부기준을 기초로 하여, 직무·직급(연구개발본부장/사장), 근속기간, 리더십, 전문성(연구개발분야 세계적 전문성 보유), 회사기여도, 인재육성 등을 종합적으로 반영하여 급여를 총 80만 유로로 결정하고, 3월 22일(사내이사 선임)부터~12월까지 1,017백만원 지급

상여
390
임원보수지급기준(성과 인센티브)을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경등을 종합적으로 고려하여 12월에 390백만원을 지급

주식매수선택권
 행사이익

기타 근로소득
180
외국인 임원으로 글로벌 보험료/항공료/학비 등 지원

퇴직소득

기타소득

※ 2019년말 사업보고서 기준임.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의 현황

(1) 회사가 속해있는 기업집단의 명칭 : 현대자동차그룹 
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차그룹에 속한 회사로서,
2019년 4분기말 현재 현대자동차그룹에는 당사를 포함한 국내 53개의 계열회사가 있으며, 상장 12개사, 비상장 41개사로 구성되어 있습니다. 그 세부현황은 다음과
같습니다.

(2019. 12. 31 현재, 국내, 법인등록번호)

구 분
회사수
회 사 명
법인등록번호

상장사
12개사

현대자동차

110111-0085450

기아자동차
110111-0037998

현대제철

120111-0001743

현대모비스

110111-0215536

현대건설

110111-0007909

현대글로비스

110111-2177388

현대위아

194211-0000125

현대로템

194211-0036336

이노션

110111-3229097

현대오토에버
110111-1935638

현대비앤지스틸

110111-0065395

현대차증권

110111-0019962

비상장사
41개사
현대엔지니어링
110111-2153015

현대트랜시스
161411-0008562

현대케피코
110111-0543169

현대스틸산업
161411-0009437

현대에너지
206211-0039541

현대도시개발
165111-0006964

그린에어
165011-0026005

현대종합특수강
110111-4505595

해비치호텔앤드리조트
224111-0006681

현대아이에이치엘
171211-0007722

해비치컨트리클럽
110111-0616049

현대오트론
134111-0134001

현대엠시트
110111-2410366

현대엠엔소프트
110111-1620239

현대파텍스
161411-0015955

에이치엘그린파워
135211-0027542

위아마그나파워트레인
164811-0048707

서울PMC
110111-0109060

현대종합설계건축사사무소
110111-2210097

현대머티리얼
110111-4364008

송도랜드마크시티
110114-0065167

지아이티
131111-0028900

현대서산농장
161411-0015129

현대첨단소재
110111-1929102

현대위아터보
161411-0030193

현대엔지비
110111-2094201

서림개발
134211-0002264

서림환경기술
134211-0099493

기아타이거즈
200111-0003883

메인트란스
110111-3920520

율촌제2산업단지개발
206211-0046653

전북현대모터스에프씨
210111-0062829

부산파이낸스센터에이엠씨
110111-4203727

현대에코에너지
161411-0040506

지마린서비스
180111-0566133

현대캐피탈
110111-0995378

현대카드
110111-0377203

현대커머셜
110111-3646697

블루월넛
110111-6254562

동북선도시철도
110111-6818970

모션
134511-0414108

총
53개

※ 변동내역('18년말 比)
 - 1개사 계열편입 : 모션(계열편입일 : '19.12.1, 사유 : 법인 설립)
 - 2개사 계열제외 : 현대파워텍(계열제외일 : '19.1.11, 사유 :
현대다이모스에
피합병)

아토즈서플라이서비스
(계열제외일 : '19.7.16
, 사유 : 지분 매각)

- 2개사 사명변경 :

현대다이모스 → 현대트랜시스
('19.1.2)
 (현대다이모스, 현대파워텍 흡수합병 후 사명변경)

동북선경전철 → 동북선도시철도('19.9.6)

- 현대오토에버, 유가증권시장 상장('19.3.28)

(2) 계통도 
보고서 제출기준일 현재 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다.

 ① 국내법인

(2019. 12. 31 현재)

계열사
＼
주요주주사
1
현
대
자
동
차
2
기
아
자
동
차
3
현
대
제
철
4
현
대
모
비
스
5
현
대
건
설
6
현
대
글
로
비
스
7
현
대
위
아
8
현
대
엔
지
니
어
링
9
현
대
트
랜
시
스
10
현
대
로
템
11
현
대
케
피
코
12
이
노
션
13
현
대
오
토
에
버

14

현
대
비
앤
지
스
틸

15
현
대
스
틸
산
업

16
현
대
도
시
개
발
17
현
대
에
너
지

현대자동차

33.88
6.87

20.95
4.88
25.35

41.13
43.36
100

28.48

기아자동차

17.27
17.24
5.24

13.44
9.35
40.43

19.05

현대제철

5.78

41.12

현대모비스
21.43

8.73

9.35
15.74

19.05

현대글로비스

0.69

11.67

현대위아

1.88

현대로템

현대트랜시스

현대머티리얼

서림개발

현대카드

현대커머셜

현대건설

38.62

100
100
49.00

현대엔지니어링

합 계
21.43
33.88
24.15
23.70
34.91
4.88
38.78
68.99
99.18
43.36
100

66.57
41.12
100
100
49.00

(2019. 12. 31 현재)

계열사
＼
주요주주사
18
해
비
치
호
텔
앤
드
리
조
트
19
현
대
종
합
특
수
강

20

에
이
치
엘
그
린
파
워

21
현
대
아
이
에
이
치
엘
22
해
비
치
컨
트
리
클
럽

23

그
린
에
어

24
현
대
오
트
론
25
현
대
엠
엔
소
프
트

26

송
도
랜
드
마
크
시
티

27
현
대
에
코
에
너
지
28
현
대
엠
시
트
29
현
대
파
텍
스
30
지
아
이
티

31

현
대
머
티
리
얼

32

위
아
마
그
나
파
워
트
레
인

33
현
대
위
아
터
보
34
현
대
종
합
설
계
건
축
사
사
무
소
35
서
울
피
엠
씨

현대자동차
41.90

30.00

60.00
31.84

56.00

기아자동차
23.24

15.00

20.00

31.00

현대제철

60.00

현대모비스
5.81

51.00
99.38
15.00

20.00
25.67

13.00
45.87

현대글로비스
2.91

현대위아
9.88
40.00

50.00
100

현대로템

51.00

현대트랜시스

99.81

현대머티리얼

서림개발

현대카드

현대커머셜

현대건설

99.28
81.00

84.79

현대엔지니어링

40.00

합 계
83.73
100
51.00
99.38
100
51.00
100
57.50
99.28
81.00
99.81
100
45.87

50.00
100
84.79

(2019. 12. 31 현재)

계열사
＼
주요주주사
36
현
대
서
산
농
장
37
현
대
첨
단
소
재
38
현
대
엔
지
비

39

지
마
린
서
비
스

40

서
림
개
발

41

서
림
환
경
기
술

42
동
북

선
도
시
철
도

43
메
인
트
란
스
44
기
아
타
이
거
즈
45
율
촌
제
2
산
업
단
지
개
발

46

전
북
현
대
모
터
스
에
프
씨

47

부
산
파
이
낸
스
센
터
에
이
엠
씨

48
모
션
49
현
대
캐
피
탈
50
현
대
카
드
51
현
대
커
머
셜
52
현
대
차
증
권
53
블
루
월
넛

현대자동차

53.66

100

80.00
59.68
36.96
37.50
27.49

기아자동차

24.39

100

20.00
20.10
11.48

4.90

현대제철

현대모비스

16.99

현대글로비스

100

현대위아

현대로템

22.10
100

현대트랜시스

현대머티리얼

100

서림개발

75.57

현대카드

100

현대커머셜

24.54

현대건설
84.67

48.00

18.48

현대엔지니어링

32.00

6.15

합 계
84.67
100
78.05
100

75.57
54.10
100
100
48.00
100
24.63
100
79.78
72.98
37.50
49.38
100

② 해외법인

(2019. 12. 31 현재, %)

계열회사명
현대자동차
지분율
계열회사
지분 합계

Hyundai Motor Netherlands B.V. (HMNL)
100
100

Hyundai Capital Canada Inc. (HCCA)
50
100

Hyundai Assan Otomotiv Sanayi Ve Ticaret A.S. (HAOSVT)
70
70

Hyundai Motor India Limited (HMI)
100
100

Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA (HMB)
100
100

사천현대기차유한공사 (CHMC)
50
50

Hyundai Translead, Inc. (HT)
100
100

Hyundai Rio Vista, Inc.
-
100

Hyundai de Mexico, SA DE C.V., (HYMEX)
-
99.99

북경현대기차유한공사 (BHMC)
50
50

Hyundai Motor Manufacturing Alabama, LLC (HMMA)
-
100

Hyundai Motor Manufacturing Czech, s.r.o. (HMMC)
100
100

Hyundai Motor Manufacturing Rus LLC (HMMR)
70
100

Hyundai Motor Poland Sp. Zo. O (HMP)
100
100

Beijing Jingxian Motor Safeguard Service Co., Ltd. (BJMSS)
100
100

Beijing Jingxianronghua Motor Sale Co., Ltd.
-
100

Hyundai Motor Japan Co., Ltd. (HMJ)
100
100

Hyundai Motor Japan R&D Center Inc. (HMJ R&D)
100
100

Hyundai America Technical Center, Inc. (HATCI)
100
100

Hyundai Motor America (HMA)
100
100

Hyundai Auto Canada Corp. (HACC)
-
100

Hyundai Auto Canada Captive Insurance Inc. (HACCI)
-
100

Hyundai Capital America (HCA)
-
100

Hyundai Motor Europe GmbH (HME)
100
100

Hyundai Motor Company Australia Pty Limited (HMCA)
100
100

China Millennium corporation Ⅰ(CMEs)
59.6
100

China Millennium Corporation Ⅱ (CMEs)
59.6
100

China Millennium Corporations Ⅲ (CMEs)
59.6
100

Hyundai Millennium (Beijing) Real Estate Development Co., Ltd.
-
99

Hyundai Motor Group China, Ltd. (HMGC)
50
100

Hyundai Motor UK Limited (HMUK)
100
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States B.V (HMCIS B.V)
98.35
100

Hyundai Motor Commonwealth of Independent States (HMCIS)
-
100

Hyundai Motor De Mexico S DE RL DE CV (HMM)
99.99
100

Hyundai Motor Deutschland GmbH (HMD)
100
100

Hyundai Motor France SAS (HMF)
100
100

Hyundai Motor Czech s.r.o. (HMCZ)
100
100

Hyundai Motor Company Italy S.r.l (HMCI)
100
100

Hyundai Motor Sport GmbH (HMSG)
-
100

Hyundai Motor Espana, S.L.U. (HMES)
100
100

Stamped Metal American Research Technology, Inc. (SMARTI)
-
72.45

Stamped Metal American Research Technology LLC
-
100

Hyundai Motor Europe Technical Center GmbH (HMETC)
100
100

Hyundai Motor India Engineering Private Limited (HMIE)
-
100

Hyundai CHA Funding, LLC
-
100

Hyundai Lease Titling Trust
-
100

Hyundai HK Funding, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Two, LLC
-
100

Hyundai ABS Funding, LLC
-
100

Hyundai Capital Insurance Services, LLC
-
100

HK Real Properties, LLC
-
100

Hyundai Auto Lease Offering, LLC
-
100

Hyundai HK Lease, LLC
-
100

Hyundai Protection Plan, Inc.
-
100

Hyundai Protection Plan Florida, Inc.
-
100

Hyundai Capital Insurance Company
-
100

Hyundai HK Funding Three, LLC
-
100

Hyundai HK Funding Four, LLC
-
100

Hyundai Capital Lease Inc. (HCLI)
-
100

Hyundai Asset Backed Lease, LLC
-
100

Power Protect Extended Services, Inc.
-
100

Power Protect Extended Services Florida, Inc.
-
100

HK Lease Funding LP
-
100

HCCA Funding Inc.
-
100

Extended Term Amortizing Program, LLC
-
100

Hyundai Truck And Bus Rus LLC (HTBR)
100
100

HYUNDAI THANH CONG VIETNAM AUTO MANUFACTURING CORPORATION(HTMV)
50
50

Hyundai Thanh cong Commercial Vehicle Joint Stock Company (HTCV)
50
50

Hyundai Motor Tooling (Shandong) Co., LTD.
-
100

Hyundai Motor Technology & Engineering Center (China) LTD
-
100

현대수선중고차경영유한공사(중국)
-
60

HMB Holding Participacoes Financeiras Ltda.
-
99.99

Genesis Motor America LLC
-
100

HCA Exchange, LLC

100

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
100
100

China Mobility Fund, L.P.
73.76
73.76

Hydrogen Energy Industry Fund
69
69

Genesis Motor Europe Gmbh (GME)
100
100

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING INDONESIA (HMMI)
100
100

Hyundai Mobility Lab (HML)
-
100

Hyundai Hydrogen Mobility AG (HHM)
75
75

Moceanlab Inc.
100
100

HYUNDAI MOTOR SINGAPORE PTE. LTD. (HMS)
100
100

Maniv Revel Fund
47.99
47.99

Genesis Motor UK Limited (GMUK)
-
100

HCCA Funding Two Inc.
-
100

HK Retail Funding LP
-
100

Kia Motors Mexico S.A de C.V. (KMM)
-
100

Kia Motors America, Inc. (KMA)
-
100

Kia Canada Inc. (KCI)
-
100

Kia Motors Slovakia s.r.o. (KMS)
-
100

Dongfeng Yueda Kia Motors Co., Ltd
-
50

Kia Motors Australia Pty Ltd. (KMAU)
-
100

연길기아기차유수복무유한공사
-
100

Kia Motors Deutschland GmbH (KMD)
-
100

Kia Motors Polska Sp.zo.o. (KMP)
-
100

Kia Motors UK Ltd. (KMUK)
-
100

Kia Motors Iberia S.L. (KMIB)
-
100

Kia Motors France SAS (KMF)
-
100

Kia Motors Austria GmbH (KMAS)
-
100

Kia Motors Hungary Kft. (KMH)
-
100

Kia Motors Czech s.r.o. (KMCZ)
-
100

Kia Motors Belgium N.V. (KMB)
-
100

Kia Motors Sweden AB (KMSW)
-
100

Kia Motors Sales Slovensko, s.r.o. (KMSs)
-
100

Kia Motors Europe GmbH (KME)
-
100

Kia Motors New Zealand Pty Ltd. (KMNZ)
-
100

Kia Motors Manufacturing Georgia, Inc. (KMMG)
-
100

Kia Motors Russia LLC (KMR)
-
100

Kia Motors Nederland B.V. (KMNL)
-
100

Kia Motors Company Italy S.r.l (KMIT)
-
100

Kia Motors India Private Limited (KMI)
-
99.99

Innocean Worldwide Mexico (IWM)
-
100

Innocean Worldwide Communication Private Ltd. (IWI)
-
100

Innocean Worldwide UK Ltd. (IWUK)
-
100

Innocean Worldwide Europe GmbH (IWE)
-
100

Innocean Worldwide Italy Srl (IWIt)
-
100

북경이노션광고유한공사 (북경법인)
-
100

상해이노션광고유한공사 (상해법인)
-
100

Innocean Worldwide Holdings, Inc.(IWH)
-
100

Innocean Worldwide America, LLC.(IWA)
-
100

Innocean Worldwide Australia Pty Ltd.(IWAu)
-
100

Innocean Worldwide Rus LLC. (IWR)
-
100

Innocean Worldwide Canada Inc. (IWC)
-
100

Innocean Worldwide Spain S.L. (IWS)
-
100

Innocean Worldwide France (IWF)
-
100

북광이노션광고유한공사 (북광법인)
-
51

Innocean Worldwide Turkey (IWTr)
-
100

Innocean Worldwide Brazil (IWB)
-
100

Innocean Worldwide Middle East & Africa FZ-LLC (IWMENA)
-
100

Canvas Worldwide LLC
-
51

David & Goliath LLC
-
100

Spinach LLC
-
100

Wellcom Group Limited (WLLAU)

85

Wellcom Group Limited (WLLHK)

100

WellMalaysia Sdn Bhd. (WLLMY)

100

Wellcom London Ltd. (WLLUK)

100

Wellcom Group Pte Ltd. (WLLSG)

100

Brand Systems India Pvt Ltd. (WLLIN)

100

Wellcom Group Inc. (WLLUS01)

100

the Lab LLC (WLLUS02)

100

Dippin' Sauce LLC (WLLUS03)

100

WGISUB LLC (WLLUS04)

100

Innocean Worldwide Singapore Pte. Ltd. (IWSG)

100

GIT America., Inc.
-
100

GIT Beijing Automotive Technology., Inc.
-
100

GIT Europe GmbH
-
100

Consorcio Puente Chacao S.A
-
99

PT. Hyundai Citra
-
95

PT. Lippo-Hyundai Development
-
40

Oriental Hyundai Quarry & Development
-
40

Hyundai Diamond Cement Co., Ltd.
-
70

Middle East Engineering &Development Co., Ltd.
-
100

Hyundai Engineering & Construction(Wuxi) Co., Ltd.
-
100

Arian International Contractors Company
-
49

Hyundai Construction Do., Brasil Ltd.
-
100

Hyundai E&C Vina Song Gia Co., Ltd.
-
100

Subic Clean Energy & Infra Inc.
-
40

Hyundai RNC Hatay Co., Ltd
-
100

GEC Engineering and Construction Co., LTD.
-
99.99

PENTA-OCEAN/HYUNDAI/BOSKALIS JV PTE. LTD
-
35

Arboretum Construction, Inc.
-
99.99

Hyundai Engineering & Construction RUS
-
100

Hyundai Glovis Mexico S de RL de CV
-
100

Glovis America Inc.
-
100

Glovis Alabama LLC
-
100

Glovis Georgia LLC
-
100

Glovis Canada Inc.
-
100

Global Expedited Transportation Inc.
-
100

Glovis Brasil Logistica LTDA.
-
100

Glovis Europe GmbH
-
100

Stena Glovis SE
-
50

HYUNDAI GLOVIS CZECH REPUBLIC s.r.o.
-
100

Glovis Slovakia s.r.o
-
100

Glovis Russia LLC
-
100

HYUNDAI GLOVIS LOJISTIK SANAYI VE TICARET. Ltd. Sti.
-
100

Beijing Glovis Warehousing & Transportation Co., Ltd.
-
100

Tianjin Glovis Automotive Parts Co., Ltd.
-
100

Beijing Zhongdu-Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Sichuan Glovis Logistics Co.，Ltd.
-
51

Glovis India Pvt. Ltd.
-
100

Glovis Australia PTY. Ltd.
-
100

Adampol S. A.
-
100

ADAMPOL SLOVAKIA S.R.O
-
100

ADAMPOL CZECH
-
100

B.M Vehicle Logistics GmbH
-
50

VECTURA LLC
-
100

VECTURA INVEST LLC
-
99.9

Zhongdu-Glovis (Cangzhou) Logistics Co.,Ltd
-
100

Zhongdu-Glovis (Chongqing) Logistics Co.,Ltd
-
100

GLOVIS INDIA ANANTAPUR Private Ltd
-
100

HYUNDAI GLOVIS VIETNAM CO.,LTD.
-
100

Jiangsu Yueda Glovis Logistics Co.,Ltd.
-
50

Hyundai Transys Slovakia, s.r.o
-
100

Hyundai Transys Mexico Seating System, S. de R.L. de C.V.
-
100

Beijing Lear Dymos Automotive Systems Co.,Ltd
-
40

Hyundai Transys Powertrain System (Rizhao) Co., Ltd
-
100

Beijing HYUNDAI TRANSYS Transmission Co.,Ltd
24.08
100

Sichuan Hyundai Transys Automotive System Co., Ltd
-
100

HYUNDAI TRANSYS LEAR AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED
-
65

Hyundai Transys Czech, s.r.o.
-
100

HYUNDAI TRANSYS FABRICACAO DE AUTOPECAS BRASIL LTDA.
-
100

Automotive Seat System Dymos Mexico S DE RL DE CV
-
100

Automotive Seat System Dymos Servicios Mexico S DE RL DE CV
-
100

HYUNDAI TRANSYS AMERICA, INC.
-
100

HYUNDAI TRANSYS GEORGIA SEATING SYSTEM, LLC
-
100

HYUNDAI TRANSYS MICHIGAN, LLC
-
100

BAIC DYMOS (Cangzhou) Automotive System Co., Ltd
-
50

BAIC DYMOS Automotive System(Chongqing) Co., Ltd
-
50

HYUNDAI TRANSYS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Transys Mexico Powertrain, S. de R.L. de C.V.
-
100

Hyundai Transys Georgia Powertrain, Inc.
-
100

Hyundai Transys (Shandong) Co., Ltd
30
100

Hyundai Transys America Sales, LLC
-
100

Hyundai Rotem Brasil Industria E Comercio De Trens Ltda.
-
100

Hyundai Rotem USA Corporation
-
100

Hyundai EURotem Demiryolu Araclari Sanayi ve Ticaret A.S
-
50.5

Rotem Equipments (Beijing) Co., Ltd
-
100

Hyundai Rotem Malaysia SDN BHD
-
100

Hyundai Rotem Company - Hyundai EURotem Demiryolu Araclari SAN. VE TIC. A.S ORTAK GIRISIMI
-
100

HYUNDAI ROTEM - HYUNDAI EUROTEM Mahmutbey Projesi ORTAK GIRISIMI
-
100

HR Mechanical Services Limited
-
100

Doosun Precision(Dalian) co., Ltd
-
100

HM RUS LLC
-
100

HYUNDAI MATERIALS CORPORATION, Shanghai
-
100

HYUNDAI MATERIALS JAPAN Corp.
-
100

HMSK, s.r.o.
-
100

HMSK Logistics, s.r.o.
-
100

HM Czech, s.r.o.
-
100

Max People s.r.o.
-
100

HYUNDAI MATERIALS MEXICO, S. DE R.L. DE C.V
-
100

HMSK Agency s.r.o
-
100

HYUNDAI MATERIALS TRADING CORPORATION, SHANGHAI
-
100

HYUNDAI MATERIALS INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Mobis Mexico, S.De R.L. De C.V.
-
100

Mobis Parts Canada Corporation
-
100

Beijing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Shanghai Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Jiangsu Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Tianjin Mobis Automotive Parts Co., Ltd
-
100

Hyundai Motor(Shanghai) Co.,Ltd
-
100

Wuxi Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Mobis America Inc.
-
100

Mobis Alabama, LLC
-
100

Mobis Parts America, LLC
-
100

Mobis Parts Miami, LLC
-
100

American Autoparts Inc.
-
100

Mobis North America, LLC
-
100

Mobis Brasil Fabricacao De Auto Pecas LTDA
-
100

Mobis Slovakia s.r.o.
-
100

Mobis Automotive Czech, s.r.o.
-
100

Mobis Automotive and Module Industry Trade Co - Joint Stock Company
-
100

Mobis Module CIS, LLC
-
100

Mobis Parts Europe N.V
-
100

Mobis Parts CIS, LLC
-
100

Mobis India, Ltd
-
100

Mobis Parts Middle East FZE
-
100

Mobis Auto Parts Middle East EGYPT
-
100

Mobis Parts Australia PTY.,Ltd
-
100

Mobis Automotive System Czech s.r.o
-
100

Cangzhou Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Chongqing Hyundai Mobis Automotive Parts Co.,Ltd
-
100

Beijing Hyundai Mobis Parts Co.,Ltd
-
50

Mobis Parts Jiangsu Yueda Trading Co., Ltd
-
50

Jiangsu Yueda New Energy Battery CO.,LTD
-
50

Mobis India Module Private Limited
-
100

Mobis Hungary Kft.
-
100

HYUNDAI BNG STEEL USA, INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
-
100

GALING POWER & ENERGY CONSTRUCTION CO. INC.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING RUS. L.L.C.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Hyundai Engineering Pakistan (Private) Ltd.
-
99.99

HYUNDAI공정건설(북경)유한공사
-
90

HYUNDAI ENGINEERING (CAMBODIA) CO., Ltd.
-
100

Hyundai Engineering (Thailand) Co., Ltd.
-
49

HYUNDAI ENG AMERICA. INC
-
100

HYUNDAI ENGINEERING BRASIL CONSTRUTORA E GESTAO DE PROJETOS LTDA
-
100

HYUNDAI ENGINEERING DEUTSCHLAND GmbH
-
100

HYUNDAI ENGINEERING SLOVAKIA s.r.o
-
100

HYUNDAI ENGINEERING CZECH s.r.o.
-
100

HYUNDAI ENGINEERING INSAAT TURIZM SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
-
100

PT. HEIN GLOBAL UTAMA
-
67

HYUNDAI ENGINEERING MALAYSIA SDN BHD
-
100

HEC India LLP
-
99.91

일조안극물업복무유한공사
-
100

HG POWER, LLC
-
100

북경마이카스웨이정보기술유한공사
-
50

BEIJING HYUNDAI INFORMATION TECHNOLOGY Co., Ltd
-
50

Hyundai Autoever Europe GmbH
-
100

Hyundai Autoever RUS, LLC
-
100

Hyundai Autoever INDIA PRIVATE LIMITED
-
100

Autoever Systems China Co.,Ltd.
-
100

Autoever Systems America, Inc
-
100

Hyundai Autoever Brasil Information Technology LTDA
-
100

Hyundai Autoever America, LLC
-
100

Hyundai Autoever Mexico, S. DE R.L. DE C.V
-
100

HYUNDAI WIA Mexico, S.de.R.L.De c.V.
-
100

Beijing Wia Turbocharger Co.LTD
-
100

Shandong Hyundai Wia Automotive Engine Company (WAE)
22
70

JIANGSU HYUNDAI WIA CO., LTD
-
100

Hyundai Wia Machine Tool Co.,LTD
-
100

HYUNDAI WIA India Pvt, Ltd
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE AMERICA CO.
-
100

HYUNDAI-WIA MACHINE EUROPE GMBH
-
100

HYUNDAI WIA RUS. LLC

100

Qingdao Hyundai Machinery Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Mexico S de R.L. de C.V
-
100

Hyundai Steel Investment(China) Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Beijing Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Tianjin Co.,Ltd
-
100

Hyundai Steel Jiangsu Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Suzhou Process Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel India Private, Ltd.
-
100

Hyundai Steel Pipe India Private, Ltd
-
100

Hyundai Steel America, Inc.
-
100

Hyundai Steel Industry and Trade Brazil LLC
-
100

Hyundai Steel USA, Inc.
-
100

Hyundai Steel Slovakia s.r.o.
-
100

Hyundai Steel TR Automotive Steel Parts Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Czech s.r.o.
-
100

Hyundai Steel Rus LLC
-
100

Hyundai Steel Chongqing Co., Ltd.
-
100

Hyundai Steel Anantapur Private, Ltd.
-
100

현대세원공정자문(북경)유한공사
-
100

강소현대종합특수강유한공사
-
100

Hyundai Capital UK Limited
-
49.99

Hyundai Capital Europe GmbH
-
100

Hyundai Capital Services Limited Liability Company
-
100

Beijing Hyundai Auto Finance (BHAF)
7
67

Hyundai Capital India Private Limited (HCI)
-
100

Hyundai Capital Brasil Servicos De Assistencia Financeira Ltda
-
100

Hyundai Capital Bank Europe GmbH (HCBE)
-
49

Hyundai Capital Australia Pty Limited
-
100

Banco Hyundai Capital Brazil
-
50

BAIC Hyundai Leasing Co., Ltd.
10
50

Hyundai Corretora de Seguros LTDA.
-
50

KEFICO Automotive Systems (Beijing) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI KEFICO VIETNAM COMPANY LIMITED
-
100

KEFICO Automotive Systems (Chongqing) Co., Ltd.
-
100

HYUNDAI KEFICO MEXICO S DE RL DE CV
-
100

한현천진상무유한공사
-
100

Haevichi Hospitality Guam, Inc.
-
100

HESI SINGAPORE PTE. LTD.
-
100

(3) 당사에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사로는 당사의 최대주주 및 계열 회사인 현대모비스이며, 공정거래법에 의거 상호 출자의 금지, 계열회사에 대한 채무보증금지 등의 규제를 받고 있습니다.

(4) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

 (기준일 : 2019. 12. 31)

성 명
겸 임 현 황

직 위
회사명

정몽구
대표이사(상근)
현대모비스

정의선
이사(상근)
기아자동차

대표이사(상근)
현대모비스

이사(상근)
현대제철

※ 정몽구 회장은 당사 대표이사를 사임함.(2020.3.19일 부)

※ 정의선 수석부회장은 현대제철 이사를 사임함.(2020.3.25일 부)

나. 타법인출자현황

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 등

(기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 백만원, 주, %)

법인명
최초
취득
일자
출자
목적
최초취득
금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황
비고

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

현대제철(상장)
'13.12
경영참여
791,681
9,173,595
6.87
516,090

-157,393
9,173,595
6.87
358,697
34,366,333
25,613

한국조선해양(상장)
'00.12
단순투자
42,443
1,632,860
2.31
209,823

-3,266
1,632,860
2.31
206,557
25,055,373
213,081

현대중공업지주(상장)
'17.05
단순투자
9,018
346,954
2.13
120,046

-2,776
346,954
2.13
117,270
25,715,535
115,347

현대글로비스(상장)
'10.03
경영참여
210,688
1,830,939
4.88
236,191

25,633
1,830,939
4.88
261,824
10,129,736
502,323

한국항공우주산업(상장)
'00.02
단순투자
151,086

150,920

10,172

161,092
4,367,136
168,292

현대오일뱅크(비상장)
'06.02
단순투자
53,734
10,653,193
4.35
204,392

71,760
10,653,193
4.35
276,152
12,855,862
312,919

현대그린푸드(상장)
'07.02
단순투자
15,005
2,307,700
2.36
33,000

-5,654
2,307,700
2.36
27,346
2,966,576
63,940

현대상선(상장)
'99.12
단순투자
9,161
99,001
0.03
366

-14
99,001
0.03
351
7,160,190
-589,837

케이티(상장)
'09.06
단순투자
8,655
240,091
0.09
7,155

-672
240,091
0.09
6,482
34,061,292
669,347

현대아산(비상장)
'99.02
단순투자
22,500
450,000
1.88
2,117

450,000
1.40
2,117
209,516
-20,064

현대기술투자(비상장)
97.04
단순투자
4,490
898,000
14.97
4,490

898,000
14.97
4,490
76,487
5,035

한국비즈니스금융대부
(비상장)
'95.10
단순투자
3,000
600,000
10.34
3,000

600,000
10.34
3,000
84,819
1,273

인텔렉추얼디스커버리
(비상장)
10.07
단순투자
3,000
120,000
5.29
3,000

120,000
3.60
3,000
48,746
8,366

인공지능연구원(비상장)
'16.12
단순투자
3,000
600,000
14.29
3,000

600,000
14.29
3,000
15,273
-1,810

엘앤에스 신성장동력
Global Star 투자조합
(비상장)
'15.08
단순투자
1,070

10.19
3,991

867

10.19
4,858
46,916
-300
추가
출자

현대경제연구원(비상장)
94.09
단순투자
1,400
14,900
1.82
1,271

14,900
1.82
1,271
4,741
-1,305

한국전기차충전서비스
(비상장)
15.08
단순투자
821
144,000
14.40
1,440

144,000
14.40
1,440
12,885
-1,839

이지무브(비상장)
10.06
단순투자
685
62,284
12.91
685

62,284
12.91
685
7,771
20

진일MVC(비상장)
97.02
단순투자
180
36,000
18.00
180

36,000
18.00
180
5,345
1,500

미래에셋사회적기업
투자조합(비상장)
11.06
단순투자
110
44
5.24
44
-44
-12
-32

청산

HK엠엔에스(비상장)
'06.12
단순투자
47
18,906
6.94
47

18,906
6.94
47
31,028
9,336

에어플러그(비상장)
'19.09
단순투자
3,594

247,000
4,237

247,000
16.84
4,237
4,249
131
최초
출자

NESSCAP Inc.(비상장)
'06.01
단순투자
USD
 2,031,694
10,130,775
1.76
332
-10,130,775
-332

주식
교환

INOKOM(비상장)
'97.11
단순투자
MYR
15,000,000
15,000,000
15.00
4,439

15,000,000
15.00
4,439
63,955
5,167

GMI(비상장)
19.10
단순투자
USD
 1,000,000

120,080
1,184

120,080
5.00
1,184

최초
출자

OSTENDO(비상장)
'14.12
단순투자
USD
 3,000,000
937,500
0.67
3,309

937,500
0.67
3,309
31,408
-32,597

Sound Hound(비상장)
'11.10
단순투자
USD
 2,000,003
792,936
2.40
18,488

656
792,936
2.35
19,145
84,427
-38,301

Grab(비상장)
'17.12
단순투자
USD
25,000,005
4,511,081
0.25
26,880
28,395,723
199,183

32,906,804
1.46
226,063
5,972,225
-4,599,248
추가
출자

Op Sys(비상장)
'17.12
단순투자
USD
 3,000,000
2,196,580
9.65
3,226

2,196,580
9.65
3,226
6,268
-2,566

Ionic Materials Ⅰ
(비상장)
'18.03
단순투자
USD
 1,999,998
939,628
1.71
2,200

939,628
1.71
2,200
44,474
-8,683

Ionic Materials Ⅱ
(비상장)
'18.03
단순투자
USD
 2,999,997
939,628
1.71
3,301

939,628
1.71
3,301
66,712
-5,788

Solid Power(비상장)
'18.05
단순투자
USD
 2,999,999
1,660,417
6.25
3,240

1,660,417
5.26
3,240
23,778
-10,571

Metawave(비상장)
'18.06
단순투자
USD
 749,998
260,416
1.36
885

260,416
1.25
885
16,791
-13,485

Autotalks(비상장)
'18.06
단순투자
USD
 4,999,998
1,150,721
2.63
5,561

1,150,721
2.58
5,561
40,331
-20,869

Allegro.ai(비상장)
'18.06
단순투자
USD
 999,999
1,088,494
3.54
1,133

1,088,494
3.54
1,133
7,402
-5,429

Obsidian(비상장)
'18.06
단순투자
USD
 1,991,577
172,775
5.49
2,346

172,775
4.66
2,346
9,532
-6,576

Percepto(비상장)
'18.07
단순투자
USD
 1,000,000
2,978,850
4.09
1,163

2,978,850
4.09
1,163
9,746
-11,859

Migo(비상장)
'18.07
단순투자
USD
 1,999,999
2,057,710
8.33
2,348

2,057,710
8.33
2,348
8,448
-2,503

Wayray(비상장)
'18.09
단순투자
USD
10,000,000
925,211
3.90
11,276

400
925,211
3.77
11,676
66,430
-10,342

P Automata(비상장)
'18.09
단순투자
USD
 1,500,000
358,000
2.66
1,770
28,428

386,428
2.66
1,770
15,095
-2,064

JIMU(비상장)
'18.12
단순투자
USD
3,000,000

4.09
3,377
253,396
0.3

253,396
4.16
3,377
16,304
-1,265

Tesla Inc.(상장)
19.06
단순투자
USD
 210,272

940
243
212
940
0.00
455
39,722,960
-1,004,790
주식
교환

Audioburst(비상장)
'19.04
단순투자
USD
 5,000,000

5,663,155
5,680

5,663,155
5.35
5,680
5,124
-4,347
최초
출자

Realtime Robotics
(비상장)
'19.05
단순투자
USD
 1,500,000

1,795,547
1,755

1,795,547
2.62
1,755
8,201
-492
최초
출자

Aurora(비상장)
'19.05
단순투자
USD
19,999,982

2,164,430
23,931

2,164,430
0.71
23,931
98,836
-21,484
최초
출자

Funshare(비상장)
'19.05
단순투자
USD
 2,500,000

1,540,337
2,978

1,540,337
6.94
2,978
735
-1,336
최초
출자

Aryballe(비상장)
'19.06
단순투자
EUR
 1,160,608

145,076
1,578

145,076
4.41
1,578
6,052
-1,259
최초
출자

Appyparking(비상장)
'19.08
단순투자
GBP
 1,000,001

438,597
1,534

438,597
2.03
1,534
11,042
-3,671
최초
출자

UBiAi(비상장)
'19.09
단순투자
USD
 1,200,000

8,279,517
1,429

8,279,517
4.95
1,429
1,388
-1,617
최초
출자

Upstream(비상장)
'19.09
단순투자
USD
 2,499,989

98,640
3,005

98,640
1.51
3,005
35,193
-6,985
최초
출자

H2PRO(비상장)
19.10
단순투자
USD
 1,350,000

919,044
1,590

919,044
11.41
1,590
4,476
-1,369
최초
출자

Ola(비상장)
19.12
단순투자
INR 17,097,580,000

804,592
278,954

804,592
3.59
278,954
717,317
-417,721
최초
출자

Ola Electric(비상장)
19.12
단순투자
INR 854,
990,955

585
14,296

585
3.38
14,296
51,747
-980
최초
출자

Netradyne(비상장)
'19.09
단순투자
USD
 2000000

1,021,611
2,400

1,021,611
1.80
2,400
22,638
-11,027
최초
출자

TransLink Capital 2
(비상장)
'11.06
단순투자
USD
 750,000

7.56
5,093

174

7.56
5,267
39,345
-6,196
추가
출자

TransLink Capital 3
(비상장)
'14.06
단순투자
USD
 1,500,000

5.89
7,917

347

5.89
8,264
169,759
14,674
추가
출자

TransLink Capital 4
(비상장)
'17.10
단순투자
USD
 1,500,000

13.81
4,974

2,271

8.87
7,245
98,146
20,148
추가
출자

Pintango VII(비상장)
'17.11
단순투자
USD
 2,200,000

5.53
5,443

1,493

5.53
6,936
283,119
7,880
추가
출자

Earlybird(비상장)
'18.02
단순투자
EUR
 2,882,538

5.48
4,403

2,899

5.48
7,302
77,972
4,106
추가
출자

IAN Fund(비상장)
'18.07
단순투자
INR
10,964,678

2.85
180

175

2.85
354
19,949
1,355
추가
출자

Maniv Fund(비상장)
'18.12
단순투자
USD
 1,000,000

10.00
1,129

1,189

10.00
2,318
20,576
5,103
추가
출자

Legend Fund(비상장)
'19.03
단순투자
USD
 840,385

3,824

3.11
3,824
114,555
-4,216
추가
출자

Cowin Fund(비상장)
'19.09
단순투자
USD
 311,666

377

5.26
377
5,252
-1,492
최초
출자

Chrysalix Fund
(비상장)
'18.11
단순투자
USD
 39,736.93

35.93
45

1,031

17.29
1,076
3,291
-2,366
최초
출자
 매도
가능
변경

Maven Ventures Fund(비상장)
19.10
단순투자
USD
 400,000

478

6.11
478
5,789
-1,732

최초

출자

기타

193

-4

189

합 계

1,625,898

558,753
-60,973

2,123,678

※ 일부 출자 법인의 최초취득일자 및 최초취득금액은 현재 확인 가능한 기준으로 작성됨.

※
현대제철 : 의결권 있는 주식 11,405,311주 중 2,231,716주에 대하여 제 3자와 총수익스왑 계약을
 체결하였음.

(
감사보고서

주석 5.(3)번 '지분상품의 내용'을 참조
)

또한, 주가하락 등의 사유로 '17.6.30일 238,984백만원 감액(
취득원가 1,110,704백만원 대비
 '17.6.30일 기준 장부가액 871,720백만원의 차이)하였으며, 추가로 주가하락 등의 사유로 '17.9.30일
 131,739백만원을 감액함(
'17.6.30일 기준 장부가액 871,720백만원
대비 '17.9.30일
기
준
장부가액 
 739,981백만원의 차이).
기업회계기준서 제1109호 적용에 따라 '18.1.1일 과거 인식했던 손상차손의
 이익잉여금 전액 환입후 재평가에 따른 평가손익 반영함. 

※ 한국항공우주산업 변동 : '16년 중 보유주식에 대하여 제3자와 총수익스왑 계약을 체결함.
※ 케이티 : 주가하락 등의 사유로
'17.6.30일 828백만원 감액(
취득원가 8,655백만원 대비 '17.6.30일
 기준 장부가액 7,827백만원의 차이
)

하였으며, 추가로
주가하락 등의 사유로 '17.9.30일 828백만원을 감액함(
'17.6.30일 기준 장부가액 7,827백만원
대비 '17.9.30일
기
준
장부가액 6,999백만원의 차이)
.

기업회계기준서 제1109호 적용에 따라 '18.1.1일 과거 인식했던 손상차손의 이익잉여금 전액 환입후
 재평가에 따른 평가손익 반영함.

※ 현대상선 : 주가하락 등의 사유로 '16.3.31일 7,629백만원 감액(취득원가 9,161백만원 대비 
 '16.3.31일 기준 장부가액 1,532백만원의 차이
)하였고, 주가하락등의 사유로 '17.6.30일 기준
 장부가액 866백만원과 '16.3.31일 기준 장부가액 1,532백만원의 차액인 665백만원을 
 추가 감액하
였음
. 또한
주가하락 등의 사유로 '17.9.30일 50백만원을 감액함(
'17.6.30일 기준 
 장부가액 866백만원
대비 '17.9.30일
기
준
장부가액 817백만원의 차이)

.

또한 주가하락 등의 사유로 
 '17.12.31일 320백만원 감액함(
'17.11.3일 기준 764백만원 대비 '17.12.31일 기준 444백만원의 차이)
.

기업회계기준서 제1109호 적용에 따라 '18.1.1일 과거 인식했던 손상차손의 이익잉여금 전액 환입후
 재평가에 따른 평가손익 반영함.

(2) 종속기업 투자내역

(기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황
비고

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

HMA(비상장)
'85.04
경영참여
USD 6,000,000
1,150
100.00
2,554,958

-
1,150
100.00
2,554,958
7,573,638
-60,971

HMI(비상장)
'96.06
경영참여
USD 1,000,000
8,125,411
100.00
754,436

-
8,125,411
100.00
754,436
3,522,372
425,934

HMMC(비상장)
'06.07
경영참여
EUR 40,000,000

100.00
573,875

-

100.00
573,875
3,571,959
400,227

HMB(비상장)
'09.12
경영참여
USD 116,000

100.00
469,269

-

100.00
469,269
1,174,980
-66,055

HMMR(비상장)
'08.03
경영참여
USD 430

70.00
287,337

-

70.00
287,337
1,578,910
172,960

HAOSVT(비상장)
'94.12
경영참여
TRL 1,750,000
439,064,500
70.00
159,784

-
439,064,500
70.00
159,784
1,342,139
47,640

HT(비상장)
'89.11
경영참여
USD 5,000,000
1,380,000
100.00
144,440

-
1,380,000
100.00
144,440
1,349,670
162,563

HMF(비상장)
'12.01
경영참여
EUR 76,202,841

100.00
143,558

-

100.00
143,558
322,855
1,158

HMD(비상장)
'91.01
경영참여
DEM 1,000,000

100.00
140,922

-

100.00
140,922
1,088,532
-6,289

HMES(비상장)
'09.11
경영참여
EUR 50,000,000

100.00
86,589

-

100.00
86,589
478,080
1,211

HMCI(비상장)
'08.11
경영참여
EUR 26,642,123

100.00
73,890

-

100.00
73,890
330,979
7,111

HMETC(비상장)
'05.01
경영참여
EUR 5,000,000

100.00
72,447

-

100.00
72,447
150,030
8,458

HMCIS B.V
 (비상장)
'06.12
경영참여
EUR 3,200,000

98.60
68,041

-

98.35
68,041
785,104
68,617

CMEs(비상장)
'04.12
경영참여
USD 50,854,138

59.60
65,067

-

59.60
65,067
147,458
11,944

HMCA(비상장)
'03.09
경영참여
AUD 15,000,000

100.00
59,552

-

100.00
59,552
625,483
-4,529

HMP(비상장)
'93.10
경영참여
USD 9,993,000
172,862
100.00
53,052

-
172,862
100.00
53,052
100,429
3,209

HME(비상장)
'00.02
경영참여
EUR 5,000,000

100.00
41,631

-

100.00
41,631
2,036,753
8,704

HATCI(비상장)
'86.05
경영참여
USD 3,000,000
1,000
100.00
37,782

-
1,000
100.00
37,782
187,162
8,553

HMCZ(비상장)
'08.05
경영참여
EUR 28,800,000

100.00
27,051

-

100.00
27,051
195,154
2,505

HMUK(비상장)
'05.07
경영참여
GBP 20,000,000
25,600,000
100.00
38,213

-
25,600,000
100.00
38,213
808,326
22,564

BJMSS(비상장)
'94.05
경영참여
USD 2,546,400

100.00
8,150

-

100.00
8,150
28,770
-1,201

HMM(비상장)
'13.10
경영참여
USD 5,000,000

99.99

-

99.99

220,614
37,412

HMJ R&D
 (비상장)
'95.10
경영참여
JPY
 900,000,000
4,000
100.00
2,945

-
4,000
100.00
2,945
6,086
415

HMJ(비상장)
'00.01
경영참여
JPY 1,000,000,000
224,800
100.00

-
224,800
100.00

9,112
-524

HCCA(비상장)
'14.04
경영참여
CAD 9,000,000
145,422,535
50.00
115,150

-
145,422,535
50.00
115,150
1,970,909
25,617

HMNL(비상장)
'15.01
경영참여
EUR 23,000,000

100.00
30,595

-

100.00
30,595
218,786
4,406

HTBR(비상장)
'16.12
경영참여
RUB 10,000
 USD 4,999,838

100.00
6,038

-

100.00
6,038
55,854
1,028

HTMV(비상장)
'17.03
경영참여
VND
 660,000,000,000
66,000,000
50.00
32,609

-
66,000,000
50.00
32,609
608,190
55,294

HTCV(비상장)
'17.10
경영참여
VND
 227,600,000,000
22,760,000
50.00
11,367

-
22,760,000
50.00
11,367
233,078
5,420

GMC
 (비상장)
'18.10
경영참여
USD
 10,000,000

100.00
11,326

17,975
-

100.00
29,301
43,368
-7,786
추가출자

GME
 (비상장)
'19.09
경영참여
EUR
 10,000,000

32,782
-

100.00
32,782
48,050
-5,538
최초출자

HMMI
 (비상장)
'19.09
경영참여
USD
 2,000,000

720,000
84,389
-
720,000
99.99
84,389
203,556
-3,589
최초출자

HHM(비상장)
'19.10
경영참여
CHF
 17,500,125

7,500
21,046
-
7,500
75.00
21,046
23,016
-882
최초출자

MoceanLab
(비상장)
'19.10
단순투자
USD 6,500,000

7,730
-

100.00
7,730
5,879
-1,658
최초출자

HMS(비상장)
'19.12
경영참여
SGD 98,520

85
-

100.00
85
85

최초출자

현대캐피탈
 (비상장)
'93.12
경영참여
8,400
59,262,481
59.68
862,877

-
59,262,481
59.68
862,877
32,160,188
350,867

현대카드(비상장)
'03.06
경영참여
43,485
59,301,937
36.96
646,370

-
59,301,937
36.96
646,370
17,447,394
167,620

현대로템(상장)
'99.07
경영참여
80,000
36,852,432
43.36
391,906

-
36,852,432
43.36
391,906
4,077,838
-362,130

현대케피코
 (비상장)
'00.01
경영참여
3,300
16,670,000
100.00
285,078

-
16,670,000
100.00
285,078
1,849,930
60,761

현대오트론
 (비상장)
'05.10
경영참여
250
10,397,700
60.00
60,300

-
10,397,700
60.00
60,300
300,595
5,781

현대파텍스
 (비상장)
'05.11
경영참여
22,400
4,480,000
56.00
25,845

-
4,480,000
56.00
25,845
148,343
2,663

전북현대모터스에프씨(비상장)
'09.01
경영참여
1,000
200,000
100.00
1,000

-
200,000
100.00
1,000
1,969
-12

현대엔지비
 (비상장)
'00.10
경영참여
571
110,000
53.66
571

-
110,000
53.66
571
29,170
1,510

모션
 (비상장)
'19.10
경영참여
15,280

3,056,000
15,280
-
3,056,000
80.00
15,280
19,121
-212
최초출자

교보악사
Tomorrow
사모 증권투자
신탁 12호
(비상장)
'14.05
단순투자
100,000

100.00
100,000

-

100.00
100,000
100,497
2,339

KB 리더스
사모증권
 투자신탁
(비상장)
'14.09
단순투자
100,000

100.00
100,000

-

100.00
100,000
99,903
2,681

신한 BNPP
법인용 사모증권투자신탁 제34호
(비상장)
'14.10
단순투자
150,000

100.00
150,000

-

100.00
150,000
150,804
2,991

삼성 ETF
사모증권
 (비상장)
'14.12
단순투자
100,000

100.00
100,000

-

100.00
100,000
102,500
2,600

제로원
액셀러레이터
투자펀드1호
(비상장)
'18.03
단순투자
990

99.00
1,980

1,980
-

99.00
3,960
3,638
-235
추가출자

China
Mobility Fund
 (비상장)
'18.10
단순투자
USD
 7,200,000

72.00
8,155

14,321
-

73.76
22,476
32,396
2,313
추가출자

Hydrogenic
Fund
 (비상장)
'19.06
단순투자
USD
 4,500,000

5,337
-

69.00
5,337
7,112
-469
최초출자

합 계

8,804,157

200,925
-

9,005,082

※ 일부 출자 법인의 최초취득일자 및 최초취득금액은 현재 확인 가능한 기준으로 작성됨.
※ 상기 종속기업의 장부가액은 원가법을 적용함.
※ 일부 종속회사를 보유한 국내 및 해외법인의 재무현황은 연결기준으로 작성됨. 

※ HMM : 결손누적 등의 사유로
'17.12.31일 48,615백만원 감액함
 (
'17.1.1일 기준 장부가액 48,615백만원 전액 감액
)

결손누적 등의 사유로
'18.12.31일 32,253백만원 감액함

(
'18.6.14일 기준 장부가액 32,253백만원 전액 감액
)

(3) 공동기업 및 관계기업 투자내역 

(기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 백만원, 주, %)

법인명
최초
취득
일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황
비고

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

BHMC(비상장)
'02.09
경영참여
USD
 108,695,000

50.00
1,564,859

50.00
1,564,859
8,575,972
-523,419

CHMC(비상장)
'12.10
경영참여
USD
 21,462,639

50.00

50.00

815,942
-127,882
추가
출자 및
 손상
차손

WAE(비상장)
'06.11
경영참여
USD
 11,000,000

22.00
82,821

10,138

22.00
92,959
1,262,017
551
추가
출자

HMGC(비상장)
'04.10
경영참여
USD
 2,250,000

50.00
120,834

50.00
120,834
750,515
1,198

Beijing HYUNDAITRANSYS
Transmission
(비상장)
'03.07
경영참여
USD
 11,350,000

24.08
47,800

24.08
47,800
493,636
-4,276
사명
변경

Hyundai
Transys
(Shandong)
(비상장)
'10.11
경영참여
USD
 9,600,000

30.00
52,694

30.00
52,694
905,321
-50,669
사명
변경

BHAF(비상장)
'12.07
경영참여
USD
 11,118,523

7.00
49,781

7.00
49,781
5,726,446
78,067

현대건설(상장)
'11.04
경영참여
2,984,938
23,327,400
20.95
2,801,084

23,327,400
20.95
2,801,084
18,226,972
573,331

기아자동차(상장)
'99.03
경영참여
504,900
137,318,251
33.88
2,896,832

137,318,251
33.88
2,896,832
55,344,798
1,826,659

현대파워텍
 (비상장)
'01.03
경영참여
40,000
34,487,891
37.58
195,672
-34,487,891
-531,377
335,705

피합병

현대위아(상장)
'04.04
경영참여
347
6,893,596
25.35
193,871

6,893,596
25.35
193,871
6,774,339
55,207

현대차증권
 (상장)
'08.04
경영참여
104,484
8,065,595
27.49
193,807

8,065,595
27.49
193,807
7,030,730
71,844

현대트랜시스
 (비상장)
'00.12
경영참여
13,216
14,184,824
47.27
139,415
19,497,930
531,711

33,682,754
41.13
671,126
5,772,903
135,769
합병, 사명
변경

해비치호텔앤드리조트
 (비상장)
'15.05
경영참여
110,460
2,235,528
41.90
110,460

2,235,528
41.90
110,460
461,175
2,025

유코카캐리어스
 (비상장)
'02.12
경영참여
29,347
2,640,000
12.00
62,758

2,640,000
12.00
62,758
3,457,750
64,695

현대커머셜
 (비상장)
'07.03
경영참여
50,000
10,000,000
37.50
54,258

10,000,000
37.50
54,258
8,987,344
87,760

현대오토에버
 (상장)
'00.04
경영참여
1,250
5,980,000
28.96
32,030

5,980,000
28.48
32,030
1,026,696
56,873
상장

한국경제신문
 (비상장)
'97.02
경영참여
3,316
3,842,406
20.55
28,482

3,842,406
20.55
28,482
384,196
26,597

일진베어링
 (비상장)
'99.01
경영참여
300
225,400
20.00
18,201

225,400
20.00
18,201
233,653
13,348

현대엠엔소프트
 (비상장)
'04.09
경영참여
778
1,319,577
31.84
13,098

1,319,577
31.84
13,098
279,233
31,275

해비치컨트리
클럽(비상장)
'08.06
경영참여
4,500
900,000
30.00

900,000
30.00

289,130
474

현대기술투자
수소펀드
 (비상장)
'15.07
단순투자
1,070

33.23
4,280

1,070

33.23
5,350
14,448
-257
추가
출자

수소에너지
네트워크
 (비상장)
'19.02
경영참여
295

1,239,000
6,195

1,239,000
27.91
6,195
24,600
-1,143
추가
출자

광주글로벌
모터스
 (비상장)
'19.08
경영참여
43,700

8,740,000
43,700

8,740,000
20.71
43,700
213,774
-1,819
최초
출자

클레어픽셀
 (비상장)
'11.09
경영참여
2,000
243,331
5.15
2,000

243,331
5.15
2,000
5,488
-520

현대씨즈올
(비상장)
'09.08
경영참여
1,724
55,347
15.51
1,724

55,347
15.51
1,724
13,761
538

슈어소프트테크
(비상장)
'12.12
경영참여
1,500
1,540,000
18.72
5,210

1,540,000
18.68
5,210
38,286
6,225

희성피엠텍
(비상장)
'04.09
경영참여
1,194
119,400
19.90
1,194

119,400
19.90
1,194
271,532
15,936

유카(비상장)
'06.12
경영참여
1,063
101,692
5.62
1,063

101,692
5.62
1,063
25,648
-293

에이아이매틱스
(비상장)
03.07
경영참여
1,048
278,490
4.75
1,048

278,490
4.51
1,048
10,428
3,260
사명
변경

마이크로
인피니티(비상장)
04.09
경영참여
608
270,000
1.70
608

270,000
1.09
608
7,720
-2,978

씨에이테크
(비상장)
'04.10
경영참여
500
25,000
16.13
500

25,000
16.13
500
363
274

미디어젠(상장)
10.03
경영참여
500
200,000
5.43
500

200,000
4.31
500
15,196
-533

맥스트(비상장)
16.03
경영참여
500
384,600
6.93
500

384,600
5.28
500
7,244
-190

오토앤(비상장)
12.01
경영참여
123
24,520
13.93
123

24,520
11.18
123
27,987
49

아이탑스오토
모티브(비상장)
'11.12
경영참여
101
20,168
14.41
101

20,168
10.67
101
32,340
-1,478

디토닉(비상장)
'14.07
경영참여
49
9,720
9.72
49

9,720
8.50
49
2,417
113

이엔에스시스템
(비상장)
'08.10
경영참여
37
7,356
9.20
37

7,356
9.20
37
465
32

스트라드비젼
코리아(비상장)
'16.12
경영참여
725
10,269
6.90
2,725

10,269
5.40
2,725
39,103
-9,834

메쉬코리아
(비상장)
'18.07
경영참여
22,500
600,288
10.07
22,500

600,288
9.94
22,500
63,203
11,947

제이카(비상장)
'18.12
경영참여
1,000
37,037
9.94
1,000

20

37,037
8.78
1,020
5,576
-697
취득
원가
증가
 (법무비용등)

캐롯손해보험
(비상장)
'19.03
경영참여
3,500

700,000
3,500

700,000
4.64
3,500
92,779
-9,457
최초
출자

코드42(비상장)
'19.04
경영참여
2,029

399,999
2,029

399,999
13.33
2,029
28,659
-4,355
최초
출자

폴레드(비상장)
'19.05
경영참여
98

19,600
98

19,600
10.54
98
4,872
-454
최초
출자

튠잇(비상장)
'19.05
경영참여
65

13,030
65

13,030
13.48
65
1,164
-638
최초
출자

엠바이옴(비상장)
'19.05
경영참여
14

2,800
14

2,800
14.00
14
1,453
4
최초
출자

아이씨티케이
홀딩스
 (비상장)
'19.06
경영참여
3,030

71,761
3,030

71,761
6.09
3,030
13,564
-2,229
최초
출자

케이에스티
모빌리티
 (비상장)
'19.06
경영참여
4,000

21,818
4,000

21,818
8.70
4,000
13,668
-5,267
최초
출자

올룰로(비상장)
'19.06
경영참여
2,999

2,112
2,999

2,112
10.38
2,999
3,507
-3,326
최초
출자

비에네스소프트
(비상장)
'19.08
경영참여
1,000

200,000
1,050

200,000
25.00
1,050
5,889
-2,371
최초
출자

유뱃(비상장)
'19.09
경영참여
1,500

13,761
1,500

13,761
11.12
1,500
1,614
-338
최초
출자

Mojo Mobility
(비상장)
'12.08
경영참여
USD
 3,000,000
4,373,177
18.60
3,384

4,373,177
17.59
3,384
97
-1,182

Immotor(비상장)
18.07
경영참여
USD
 5,000,000
835,119
8.77
5,636
407,118
3,611

1,242,237
8.24
9,247
77,348
-7,796
추가
출자

CND(비상장)
'18.05
경영참여
AUD
 1,999,946
20,618
5.56
1,682
43,464
5,076

64,082
14.59
6,757
8,046
-1,232
추가
출자 및
 관계
기업
변경

Revv(비상장)
18.08
경영참여
USD
 12,300,000
6,255
24.91
13,945
1707
9,575

7,962
28.70
23,519
18,933
-4,764
추가
출자

Deep Glint
(비상장)
'19.05
경영참여
USD
 35,000,000

1,431,527
41,768

1,431,527
6.48
41,768
81,398
-10,172
최초
출자

Rimac(비상장)
'19.07
경영참여
EUR
 64,000,000

9,525,000
84,703

9,525,000
11.03
84,703
207,937
1,584
최초
출자

Impact Coatings(비상장)
19.11
단순투자
SEK
 37,800,000

5,400,000
4,630

5,400,000
10.42
4,630
13,401
-492
최초
출자

Kardome
(비상장)
19.12
단순투자
USD
999,971

27,724
1,164

27,724
15.63
1,164
2,270
-97
최초
출자

Arrival(비상장)
19.12
단순투자
EUR
80,000,000

23,466,673
103,106

23,466,673
2.58
103,106
379,143
-62,535
최초
출자

AI펀드(비상장)
'18.05
단순투자
USD
 300,000

35.90
2,187

2,313

33.33
4,500
13,139
-350
추가
출자

태양광펀드
(비상장)
'19.07
단순투자
6,815

-
6,815

47.00
6,815
14,559
44
최초
출자

Maniv Revel
Fund
 (비상장)
19.11
단순투자
USD
 2,000,023

2,413

47.99
2,413
4,941

최초
출자

합 계

8,730,750

344,915
335,705

9,411,371

※ 일부 출자 법인의 최초취득일자 및 최초취득금액은 현재 확인 가능한 기준으로 작성됨.

※ 상기 공동기업 및 관계기업의 장부가액은 원가법을 적용함.
※ 일부 종속회사를 보유한 국내 및 해외법인의 재무현황은 연결기준으로 작성됨.

※ CHMC: 결손누적 등의 사유로
'17.12.31일 159,762백만원 감액함
 (
'17.1.1일 기준 장부가액 159,762백만원 전액 감액
)

결손누적 등의 사유로
'19.9.30일 154,595백만원 감액함
 (
'19.8.26일 기준 장부가액 154,595백만원 전액 감액
)

※ 현대건설: 주가하락 등의 사유로
'17.12.31일 25,028백만원 감액함

(
'17.1.1일 기준 장부가액 2,984,938백만원
대비 '17.12.31일
기
준
장부가액 2,959,910백만원의 차이)

주가하락 등의 사유로
'18.12.31일 158,826백만원 감액함

(
'18.1.1일 기준 장부가액 2,959,910

백만원
대비 '18.12.31일
기
준
장부가액

2,801,084백만원의 차이)

※ 현대파워텍 및 현대다이모스:
'19.1.2일 현대다이모스, 현대파워텍 흡수합병 및 사명변경
 (현대다이모스 → 현대트랜시스)

※
태
양광펀드 명칭 : 한화 기업연계 태양광발전(울산) 전문투자형 사모 특별자산투자신탁1호(발전시설)

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 채무보증 내역 

당사는 이사회 규정 등에 의거하여 건별 채무보증금액이 일정금액 이상일 경우
 이사회 의결 후 집행하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 대주주 등의 채무 등에 대해 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

성명
 (법인명)
관계
목적
채권자
채무내용

기간

거래내역
비고

기초
증가
감소
기말

현대로템
국내
종속법인

계약이행보증

GWRL 외
계약이행보증
(차량공급 및
하자보수 등)

2007년 12월
~2028년 7월

304,710

-

-120,277
184,433
-

HME
(Hyundai Motor Europe GmbH )

해외
 종속법인

운용자금
조달

Unicredit
차입금

2009년 4월
~20
24년 4월

5,543
-
-5,543
-
조기상환

합 계
310,253

-

-125,820

184,433

-

※외화 지급보증금액은 보고기간종료일 현재의 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 
 환산한 금액임.

※당사 이사회 규정 등에 의거하여

건별 미화 2억불 이상의 해외자회사 및 계열회사에 대한 채무보증,
지급보증 및 담보제공(단, 공정거래법상 채무보증 제한대상이 아닌 것에 한함)은 이사회 결의 후 집행
 되고 있음.

※집
행근거 : 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제2항 제3호 및 동 시행령 제35조
 (주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제3항 제2호에 의거
집행

2. 대주주와의 자산양수도 등

가. 출자 및 출자지분 처분내역 등

당사는 이사회 규정 등에 의거하여 출자 및 출자지분 처분이 일정금액 이상일 경우 
 이사회 의결 후 집행하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사는 계열회사 등에
 아래와 같이 출자 및 처분하였습니다. 자세한 출자내역은 아래 표를 참조하시기 
 바랍니다.

(단위 : 백만원)

성 명
(법인명)
관 계
출자 및 출자지분 처분내역 등
비 고

종류
거 래 내 역

기 초
증 가
감 소
기 말

Shandong Hyundai Wia Automotive
Engine Company (WAE)

해외계열회사
-

82,821

10,138

-

92,959

사천현대기차유한공사 (CHMC)

-
-
154,595
154,595
-
추가출자 및
손상차손

Genesis Motor Sales(Shanghai) Co. Ltd.
-
11,326
17,975
-
29,301

Genesis Motor Europe Gmbh (GME)
-
-
32,782
-

32,782

최초출자

PT. HYUNDAI MOTOR MANUFACTURING
INDONESIA (HMMI)

-
-
84,389
-

84,389

최초출자

China Mobility Fund
-
8,155

14,321

-
22,476

Hydrogen Energy Industry Fund

-
-
5,337
-
5,337
최초출자

Hyundai Hydrogen Mobility AG
(HHM)
-
-
21,046
-

21,046

최초출자

Moceanlab Inc.

-
-
7,730

-

7,730

최초출자

HYUNDAI MOTOR SINGAPORE PTE. LTD.

(HMS)

-
-
85

-

85
최초출자

모션

-
-
15,280

-

15,280

최초출자

Maniv Revel Fund

-
-

2,413

-

2,413

최초출자

※ 상기 내용은 장부가액 기준임.

나. 유가증권 매수 또는 매도 내역

당사는 계열회사 현대차증권을 상대로 약관에 의한 금융거래시 이사회 의결을
통해 연중 및 분기별 거래한도를 승인하고 있습니다. 
수익증권의 경우 1년간 적용되는 거래 한도, 기타금융거래 등은 분기별 적용되는 
거래 한도에 대하여 이사회 결의 및 공시를 하였습니다.
당기 누계 계열회사 등과의 거래내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

(단위 : 억원)

구 분
거래 목적물
금 액
비 고

기초
증가(감소)
기말
손익

현대차증권
수익증권 (MMF 등)
1,000
-
1,000
-
약관에 의한
 금융거래

기타금융거래(MMT등)
14,100
-2,900
11,200
310

다. 영업거래

2019년 1월~12월 간 당사는 자회사(해외계열회사)인 HMA(Hyundai Motor America) 및 HME(Hyundai Motor Europe GmbH )와 완성차 및 부품 등 매출거래 등으로 
9,003,729백만원 및 3,979,884백만원,
최대주주(국내계열회사)인 현대모비스와

모듈 및 정비부품 등 매입거래 등으로

7,309,339
백만원의 영업거래를 하였고, 동 
금액은 당사 최근사업연도 별도매출액의 5%를 초과합니다.

(단위 : 백만원)

구 분
관계
거래 내용
거래 기간
금 액
비 고

매입
매출
합계

HMA

(Hyundai Motor America)

자회사
(해외계열회사)
완성차 및 부품 
매출거래 등
'19년 1월~12월
4

9,003,725

9,003,729
-

HME

(Hyundai Motor Europe

GmbH )

23,921
3,955,963
3,979,884

현대모비스

최대주주
(국내계열회사)

모듈 및 정비부품 등
매입거래 등
7,045,080
264,259
7,309,339

라. 자산거래 

(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
관련 손익
비고

현대모비스
최대주주
(국내계열회사)
자산 매도
'19.10.24
토지
현대모비스
 공장부지 확보
4,165
1,634
-

※
거래금액 산정기준 : 당사 및 현대모비스가 의뢰한 각 1개사의 감정평가 평균가액 

※
공정거래법 제11조의2에 의거 특수관계인을 상대방으로 50억원 이상의 자산거래 시 이사회 결의 및 공시 필요

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

- 해당사항 없음

2. 주주총회 현황

주주총회의사록 요약

주총 일자
안 건
결의 내용
비 고

제52기
주주총회
(2020.03.19)
제1호의안 
 - 제52기 재무제표 승인의 건
→원안대로 승인

2.제2호의안 
 - 정관 일부 변경의 건(사업목적)

→원안대로 승인

3.제3호의안 
 - 이사 선임의 건 
 ·제3-1호 : 사외이사 선임의 건(최은수) 
 ·제3-2호 : 사내이사 선임의 건(김상현)

→원안대로 승인

4.제4호의안 
 - 감사위원회 위원 선임의 건(최은수)

→원안대로 승인

5.제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건

→
원안대로 승인

제51기
주주총회
(2019.03.22)

1.제1호의안 : 제51기(2018년1월1일∼12월31일) 재무제표 및 기말배당
 승인의 건 
 ·제1-1호 : 제51기 재무제표 승인의 건 
 ·제1-2호 : 제51기 기말배당 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건 
 - 제1-2-1호 : 현금배당(예정) 3,000원/주당 (보통주 기준) (이사회안) 
 - 제1-2-2호 : 현금배당(예정) 21,967원/주당 (보통주 기준) (주주제안)

→제1-1호의안 원안대로 승인 
→제1-2호의안은 제1-2-1호의안 
 (이사회안)으로 승인
→제1-2-2호 의안 부결

2.제2호의안 : 정관 일부 변경의 건 
 ·제2-1호 : 주식 및 주권의 종류 (제6조, 제6조4) 
 ·제2-2호 : 명의개서대리인 (제11조) 
 ·제2-3호 : 주주 등의 주소·성명 및 인감신고 (제12조) 
 ·제2-4호 : 감사위원회의 직무 (제32조) 
 ·제2-5호 : 목 적 (제2조) 
 ·제2-6호 : 공고방법 (제4조) 
 ·제2-7호 : 주주명부의 폐쇄 (제13조) 
 ·제2-8호 : 부 칙(2019.3.22) 
 ·제2-9호 : 이사회 내 위원회 (제31조) (주주제안)
→제2호의안 모두 원안대로 승인
-

3.제3호의안 : 이사 선임의 건 
 ·제3-1호 : 사외이사 선임의 건 (선임예정 이사 수 : 3명) 
 - 제3-1-1호 : 사외이사 선임의 건 (윤치원) 
 - 제3-1-2호 : 사외이사 선임의 건 (Eugene M. Ohr) 
 - 제3-1-3호 : 사외이사 선임의 건 (이상승) 
 - 제3-1-4호 : 사외이사 선임의 건 (John Y. Liu,주주제안) 
 - 제3-1-5호 : 사외이사 선임의 건 (Robert Randall MacEwen,주주제안) 
 - 제3-1-6호 : 사외이사 선임의 건 (Margaret S. Billson,주주제안) 
 ·제3-2호 : 사내이사 선임의 건 (선임예정 이사 수 : 3명) 
 - 제3-2-1호 : 사내이사 선임의 건 (정의선) 
 - 제3-2-2호 : 사내이사 선임의 건 (이원희) 
 - 제3-2-3호 : 사내이사 선임의 건 (Albert Biermann)
→제3-1호의안은 제3-1-1호의안, 
 제3-1-2호 의안, 제3-1-3호의안 
 으로 승인 
→제3-2호의안 모두 원안대로 승인

→ 제3-1-4호,
제3-1-5호
,

제3-1-6호 의
안은 모두 부결

4.제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 
 ·제4-1호 : 감사위원회 위원 선임의 건 (윤치원) 
 ·제4-2호 : 감사위원회 위원 선임의 건 (이상승) 
 ·제4-3호 : 감사위원회 위원 선임의 건 (John Y. Liu, 주주제안) 
 ·제4-4호 : 감사위원회 위원 선임의 건 (Robert Randall MacEwen,주주제안)
 ·제4-5호 : 감사위원회 위원 선임의 건 (Margaret S. Billson, 주주제안)
→제4-1호의안, 제4-2호의안으로
 승인

→제4-3~5호의안은 제3-1호의안
 에서 부결됨에 따라 자동 폐기됨

5.제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건

- 제52기 이사 보수한도 : 135억원

→제5호의안 원안대로 승인
-

제50기
주주총회
(2018.03.16)

1. 제50기 재무제표 승인의 건
 2. 이사 선임의 건
 - 사내이사 선임의 건(1명) 
 : 사내이사 후보자 : 하언태
 - 사외이사 선임의 건(2명) 
 : 사외이사 후보자 : 이동규, 이병국
 3. 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 2명)
 -
감사위원회 위원 후보자 :
이동규, 이병국
 4. 이사 보수한도 승인의 건
 - 제51기 이사 보수한도 : 150억원

모든 안건 원안대로 승인
-

제49기
주주총회
(2017.03.17)

1. 제49기 재무제표 승인의 건
 2. 이사 선임의 건
 - 사내이사 선임의 건(1명) 
 : 사내이사 후보자 : 정몽구
 - 사외이사 선임의 건(1명) 
 : 사외이사 후보자 : 최은수
 3. 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 1명)
 -
감사위원회 위원 후보자 :
최은수
 4. 이사 보수한도 승인의 건
 - 제50기 이사 보수한도 : 150억원

모든 안건 원안대로 승인

-

3. 우발채무 등 

가.
2019년말 현재, 연결실체가 종속기업을 제외한 특수관계자 등의 채무 등에 대해 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원)

상대방
국내보증금액
해외보증금액(*)

관계기업
128,050
195,831

기타
16,493
998,123

계
144,543
1,193,954

(*) 외화 지급보증금액은 보고기간종료일 현재의 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 환산한 금액임.

2019년말 현재 종속법인에 대한 보증내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

성명
 (법인명)
관계
목적
채권자
채무내용

기간

거래내역
비고

기초
증가
감소
기말

현대로템
국내
종속법인

계약이행보증

GWRL 외
계약이행보증
(차량공급 및
하자보수 등)

2007년 12월
~2028년 7월

304,710

-

-120,277
184,433
-

HME
(Hyundai Motor Europe GmbH )

해외
 종속법인

운용자금
조달

Unicredit
차입금

2009년 4월
~20
24년 4월

5,543
-
-5,543
-
조기상환

합 계
310,253

-

-125,820

184,433

-

※외화 지급보증금액은 보고기간종료일 현재의 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 
 환산한 금액임.

※당사 이사회 규정 등에 의거하여

건별 미화 2억불 이상의 해외자회사 및 계열회사에 대한 채무보증,
지급보증 및 담보제공(단, 공정거래법상 채무보증 제한대상이 아닌 것에 한함)은 이사회 결의 후 집행
 되고 있음.

※집
행근거 : 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제2항 제3호 및 동 시행령 제35조
 (주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제3항 제2호에 의거
집행

2018년말 연결실체가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

상대방
국내보증금액
해외보증금액(*)

관계기업
1,428
139,115

기타
8,418
821,017

계
9,846
960,132

(*)외화 지급보증금액은 전기말 현재의 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 환산한 금액임.

2018년말 종속법인에 대한 보증내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

성명
 (법인명)
관계
목적
채권자
채무내용

기간

거래내역
비고

기초
증가
감소
기말

현대로템
국내
종속법인

계약이행보증

GWRL 외
계약이행보증
(차량공급 및
하자보수 등)

2007년 12월
~2028년 7월

362,004

-57,294
304,710
-

HME
(Hyundai Motor Europe GmbH )

해외
 종속법인

운용자금
조달

Unicredit
차입금

2009년 4월
~20
24년 4월

6,481

-939
5,543
-

HMB
(Hyundai Motor Brasil Montadora de Automoveis LTDA )
BNDES
2012년 2월
~2018년 10월
12,703

-12,703

-

합 계
381,189

-70,936
310,253
-

※외화 지급보증금액은 전기말 현재의 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 환산한 금액임.

※당사 이사회 규정 등에 의거하여

건별 미화 2억불 이상의 해외자회사 및 계열회사에 대한 채무보증,
지급보증 및 담보제공(단, 공정거래법상 채무보증 제한대상이 아닌 것에 한함)은 이사회 결의 후 집행
 되고 있음.

※집
행근거 : 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제2항 제3호 및 동 시행령 제35조
 (주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제3항 제2호에 의거 집
행

나
.

2019년말 현재 연결실체는 국내 및 해외 소송사건에 피소되어 계류 중에 있습니다. 또한, 연결실체는 제조물책임(Product Liability) 등과 관련하여 진행 중인 소송사건에 계류 중에 있으며 이로 인하여 발생할 수 있는 잠재적 손실에 대비하여 보상보험에 가입하고 있습니다.
또한 당기말 현재 연결실체는 세타2 엔진 리콜과 관련하여 국내외 관계기관의 조사를 받고 있으며, 결과 및 영향은 예측할 수 없습니다.

한편, 당기말 현재 연결실체는 통상임금 관련 소송이 진행 중입니다. 연결실체는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

주요종속회사의 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

- 현대로템

[통상임금 소송/부산고등법원(창원) 2017나110]

구분
내용

소제기일
2012.01.17

소송 당사자
원고: 김상합 등 2,038명, 피고: 현대로템

소송의 내용
비법정 통상임금 기준항목의 통상임금 산입 여부

소송가액

12,505 (백만원)

진행상황
2016.08.18 변론기일 : 속행
2016.10.20 변론기일 : 속행
2016.12.08 변론기일 : 속행
2017.02.09 1심 판결 : 피고 일부 패소
2017.02.27 원고 : 항소장 제출
2017.02.28 피고 : 항소장 제출
2017.06.22 변론기일 : 속행
19.12 ~ 20.02 원고 일부 소취하서 제출

향후 소송일정 및 대응방안
현재 항소심 계류 중으로 변론기일은 지정되지 않은 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적의 대응할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
1심 일부 패소판결로 인하여 소송가액을 포함한 예상비용 20,040백만 원이 2017.12.31일 현재 충당부채로 반영되어있으며, 현재로서는 반영비용 외 추가부담할 금액에 대해서는 합리적으로 예측할 수없음.

[손해배상 청구/서울남부지방법원 2016가합107081]

구분
내용

소제기일
2016.07.22

소송 당사자
원고: 삼성엔지니어링, 피고: 현대로템

소송의 내용
당사 납품 제품의 하자 존재 여부

소송가액

11,365 (백만원)

진행상황
2016.07.22 : 삼성엔지니어링 소제기
2016.09.23 : 답변서 제출
2016.11.17 : 변론기일 속행
2017.03.23 : 변론기일 속행
2017.06.08 : 변론기일 속행
2017.08.10 : 변론기일 속행

향후 소송일정 및 대응방안
2018.10.15 감정기일 진행 되고있는 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적의 대응할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
회사가 패소하는 경우 소송금액에 대한 손실이 예상되며, 현재로서 패소할 가능성에 대해서는 합리적으로 예측할 수 없음

다.

2019년말 현재 연결실체의 차입금 및 임대보증금 등과 관련하여 유형자산에 대해 채권최고액
765,375백만원의
전세권
등이 설정되어 있습니다.
또한, 당기말 현재 연결실체의 차입금, 계약이행 및 보증담보 등과 관련하여 기아자동차(주) 주식
213,466
주 등이 관련 금융기관 등에 담보로 제공되어 있으며, 예금, 어음 및 수표 등이 담보로 제공되어 있습니다.
한편, 일부 해외종속기업의 경우 상기에 포함된 담보제공자산이외에 금융업채권 등이 차입금과 관련하여 담보 제공되어 있습니다.

라.

2019년말 현재 연결실체는 국민은행 등 다수의 금융기관과 당좌대출, 일반대출 및 무역금융 등의 여신 약정을 체결하고 있으며, 이의 총 한도는

증권신고서 제출일
미
화

246
억달러
상당액및

62,228
억원
입니다.

마
.
2019년말 현재 종속기업인 현대캐피탈(주)와 현대카드(주)는 일부 차입부채에 대해 채권자의 신용보강을 위하여 트리거(Trigger) 조항을 포함한 약정을 맺고 있습니다. 이로 인해 현대캐피탈(주)와 현대카드(주)의 신용등급이 일정 수준 이하로 하락할 경우, 해당 차입부채에 대해 조기상환을 실시하거나 채권자와의 계약이 정지 또는 해지될 수 있습니다.

증권신고서 제출일

바
.
2019년말 현재 종속기업인 현대카드(주)와 현대캐피탈(주)는 임차중인 사옥과 관련하여 임대인이 부동산을 임의 매각하고자 하는 경우, 또는 임대차 계약상 임대차 개시일로부터 4년 5개월이 되는 시점에 우선매수권을 행사할 수 있습니다.

사.
2019년말 현재
회사
는 타 투자자가 보유하고 있는 종속기업인 현대캐피탈(주) 주식과 관련하여 제3자와 총수익스왑계약을 체결하고 있습니다.

상세내용은 Ⅱ.사업의 내용의 8.시장위험과 위험관리의 라.파생상품을 참조하시기 바랍니다.

아.

2019년말 현재 회사는 종속기업인 현대카드㈜ 주식 및 관계기업인 현대커머셜㈜ 주식과 관련하여 타 투자자와 주주협약을 체결하고 있습니다. 타 투자자의 주식을 매입할 수 있는 콜옵션과 타 투자자가 보유하고 있는 주식을 회사에 처분할 수 있는 풋옵션이 발생할 수 있는 조항이 포함되어 있습니다. 상세내용은 Ⅱ.사업의 내용의 8.시장위험과 위험관리의 라.파생상품을 참조하시기 바랍니다.

자. 국내종속기업인 현대로템은 장래매출채권을 기초자산으로 자산유동화증권을 발행하였습니다.

장래매출채권 유동화 현황

(단위 : 억원)

발행회사
(SPC)
기초자산
증권종류
발행일자
발행금액
미상환잔액

현대로템제일차 유한회사(*주1)
코레일 원강선 고속철도 장래매출채권
ABL
2016.01.25
2,500
-

그린라인제일차
 유한회사(*주2)

서울시2호선
 전동차
 장래매출채권

ABCP
 ABL

2019.04.24

990

810

※ 계약서상 기초자산의 정의

(주1) 2014년 3월 4일 한국철도공사와 체결한 [물품공급계약]에 따라 한국철도공사에게 고속철도차량을 공급하거나 고속철도차량을 정비해 줌으로써 현재 및 장래에 한국철도공사에 대하여 보유하게 되는 물품대금채권
- 보고서 기준일 현재, 물품대금채권 회수 및 동 채권을 기초자산으로 한 유동화 채무 상환완료후, 발행회사(SPC) 청산.(청산 등기일 : 2017.09.27)
(주2) 2017년 7월 27일 서울교통공사에게 서울특별시 2호선 철도 운행에 사용되는 전동차량을 납품하고 조달청이 이에 대한 대가로서 물품대금을 지급하기로 하는 것을 주된 내용으로 조달청과 체결한 물품계약에 따라 현재 및 장래에 조달청에 대하여 보유하게 되는 물품대금채권

장래매출채권 유동화채무 비중

(단위 : 억원)

당기말
전기말
증감

금액(A)
(비중,%)
금액(B)
(비중,%)
(A-B)

유동화채무
810
-
-
-
810

총차입금
14,814
5.5
13,921
-
893

매출액
24,593
3.3
24,119
-
474

매출채권
16,657
4.9
15,863
-
794

4. 제재 현황

- 현대캐피탈

(1) 2016년 11월, 은행연합회 신용정보 집중 시 연체정보 오류 등록으로 금융위원회로부터 과태료 600만원을 부과 받았습니다.

제재내용의 세부사항은 아래와 같습니다.

일자

처벌 또는 조치대상자

근속연수

처벌 또는

조치내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한

회사의 이행현황

재발방지를 위한

회사의 대책

2016.11.18

현대캐피탈

-

기관주의
 (과태료 600만원)

은행연합회 신용정보 집중 시 연체정보 오류 등록
(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제 18조)
기간 중 원상회복 및 피해보상 완료
신용정보 집중 시 정보 등록 모니터링 강화

(2) 2019년 12월, 증권발행실적보고서 제출의무 위반으로 금융위원회로부터 과태료 1,150만원을 부과 받았습니다.

일자

처벌 또는 조치대상자

근속연수

처벌 또는

조치내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한

회사의 이행현황

재발방지를 위한

회사의 대책

2019.12.16

현대캐피탈

-

과태료 1,150만원

증권발행실적보고서 제출의무 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 128조, 제 449조)
과태료 납부
증권발행실적보고서 내부통제 강화

- 현대카드

(1)
현대카드(주)는 2015년 3월 공정거래 위원회로부터 2013년도 기업집단 현황공시(연공시)
중 2013년 2월 28일 이사회 안건 누락 공시를 이유로 240만원의 과태료를 부과받았습니다(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제69조의2, 제 11조의 4 참조). 추후 내부통제 대상 확대 및 강화를 통하여 재발 방지토록 하겠습니다.

(2) 현대카드(주)는 2015년 11월
신용카드모집인에 대한 개인신용정보 부당 제공 등 및 업무보고서 불철저에 따라 금융감독원으로부터 기관경고 조치를 받았습니다.
제재내용의 세부사항은 아래와 같습니다.

일자
처벌 또는
조치대상자
근속연수
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행 현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2015.11.05
현대카드

기관경고
(과태료 9백만원)
모집인에 대한 개인신용 정보 부당제공
(신용정보의이용및보호에관한 법률 제32조)

신용정보전산시스템에 대한 관리적 보안대책 수립 및 점검 불철저
(신용정보의이용및보호에관한법률 제19조)

업무보고서 보고 불철저
(여신전문금융업법 제54조)
개인신용정보 제공절차 준수 등
내부통제 강화

(현직)부사장
7년 7개월
주의
관련자 5명 문책 처리 완료 및 인사기록부 기록 유지

(
전직
)전무

11년 5개월
주의적 경고

(현직)이사
12년 2개월
감봉 3월

(전직)상무
5년 4개월
견책

(현직)이사
4년 4개월
견책

(주) 제재대상 직위 및 근속연수는 제재일 기준 기재(전·현직여부는 현재기준 기재)

(3)
현대카드(주)는 2016년 11월 일부결제금액이월약정(리볼빙) 결제비율변경 부당 유인을 통한 신용카드 회원의 권익침해 및 신용카드 부가서비스 이용조건 허위ㆍ누락표기에 대해 금융감독원으로부터 기관경고 조치를 받았습니다. 제재 내용의 세부 사항은 아래와 같습니다.

일자
처벌 또는
조치대상자
근속연수
처벌 또는 조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행 현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2016.11.03
현대카드

기관경고
- 일부결제금액이월약정(리볼빙) 결제비율변경 부당 유인을 통한 신용카드 회원의 권익침해
(여신전문금융업법 제24조의2)

- 신용카드 부가서비스 이용조건 허위ㆍ누락표기
(여신전문금융업법 제24조의2)
신용카드 회원의 권익 보호 조치 등
내부통제 강화

(현직) 부사장
8년 7개월
주의
관련자 6명 문책 처리 및 
인사기록부 기록

(전직)전무
11년 8개월
견책

(전직)상무
11년 3개월
견책

(현직)상무
12년 6개월
감봉 3월

(전직)상무
5년 5개월
감봉 1월

(전직)이사
4년 4개월
감봉 3월

(주) 제재대상 직위 및 근속연수는 제재일 기준 기재(전·현직여부는 현재기준 기재)

(
4)

현대카
드㈜는 2017년 11월, 신용카드 불법모집 신고의무 위반의 이유로 금융감독원으로부터 270만원의 과태료를 부과 받았습니다.(여신전문금융업법 제 14조의 5) 추후 내부통제 대상 확대 및 강화를 통하여 재발 방지토록 하겠습니다.

- 현대로템

(1) 부정당업자 입찰참가자격 제한 처분

ㅇ 조치기관 : 방위사업청
ㅇ 사유 : 현대로템의 협력업체로부터 전달받은 공인기관 시험성적서가 위·변조
 되었음에도 현대로템이 그 진위를 확인하지 아니한 채 국방기술품질원에
 이를 그대로 제출하였다는 이유로 국가계약법 제27조 제1항 및 같은 법 
 시행령 제76조 제1항 제8호에 따라 2015.08.04일, 현대로템에 "부정당

업자 입찰 참가자격 제한처분"을 하였음.
ㅇ 행정처분 내용 : 입찰참가자격 제한처분 (2015. 08. 11.~2015. 12. 10.)

ㅇ 진행상황 및 대책
 : 현대로템은 2015.08.04. 집행정지가처분신청과 함께 입찰참가 자격 제한처분
 취소소송을 제기하였는데, 2016.09.23. 1심 패소 판결 선고되었고, 이에 현대
 로템은 고등법원에 항소하였으나, 2017.12.08. 항소기각 판결이 선고됨. 이에
 현대로템은 2017.12.11 상고 하였으나 2018.03.29. 심리불속행 기각됨.
 이에 따라 2018.04.05~2018.07.29까지 입찰참가자격 제한됨.

ㅇ 재발방지를 위한 회사의 대책: 협력업체 품질평가 사항 교육 및 모니터링 강화

(2) 부정당업자 입찰참가자격 제한 처분
ㅇ 조치기관 : 대구도시철도공사
ㅇ 사유 : 지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 제92조 시행령 제1항 제2
 호, 동법 시행규칙 제76조 제1항을 위반하였다는 이유로 2016.07.01.,
 "국내 공공기관 입찰참가 자격 제한처분"을 하였음.
ㅇ 행정처분 내용 : 입찰참가자격 제한처분 (2016. 07. 01.~2017. 04. 30.)

ㅇ 진행상황 및 대책 
 : 현대로템은 대구지방법원 및 대구행정심판위원회에 입찰참가자격 제한처분 
 취소의 소를 제기하였으며, 2017.12.22일 1심판결 패소함. 
 이에 대해 현대로템은 2017.12.22. 고등법원에 항소하였으며, 18.01.04. 집행
 정지 결정을 받았음. 2018.04.11. 위 집행정지 결정을 취소함에 따라, 

2018.04.11.~2018.08.21. 까지 입찰참가 자격이 제한됨.

ㅇ 재발방지를 위한 회사의 대책: 사업수행 관련 법률 및 수주심의 모니터링 강화

(3) 입찰참가자격 제한 처분
ㅇ 조치기관 : 인도DMRC
ㅇ 사유 : 현대로템은 인도 공공기관이 발주하는 사업에 대한 입찰참가자격을 제한하
 는 통지문을 인도DMRC(Delhi Metro Rail Corporation LTD.)로부터
 2015.07.29일 접수하였음.
2018.01.09. 고등법원에서 DMRC가 제재기간
 을 다시 결정할 것을 판결. 2018.03.23. DMRC로 부터 입찰 제한 기간 
 3년으로 축소하는 내용의 공문 접수.

ㅇ 행정처분 내용 : 입찰참가자격 제한처분 (2015.07.15 ~ 2018.07.14) 
ㅇ 진행상황 및 대책 

: 현대로템은 2016.08.29 인도 대법원에 DMRC 제재 무효소송 상소하였으나, 
 2018.03.23 제재기간 축소 공문을 접수한 이후 2018.04.16 상고를 취하하여,
 2018.07.14부로 인도 공공기관 발주사업에 대한 입찰참가자격 제재가 종결됨.
ㅇ 재발방지를 위한 회사의 대책: 각 시장별 입찰참가자격 제한 요인 모니터링 강화

- 현대자동차 및 해외계열사

발생일
처벌 또는 
조치 대상자
처벌 또는 조치 
 내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
 회사의 대책

2017년 5월
현대자동차
제작결함 시정 명령
국토교통부는 자동차관리법 제31조 제3항에 근거하여 차량제작결함 4건(아반떼 등 진공파이프 손상, 제네시스 등 캐니스터 통기저항 과다, 쏘나타 등 주차브레이크 작동등 미점등, 싼타페 등 R엔진 연료호스 손상)에 대해 시정조치하라고 명령함
제작결함 시정 조치 중
 (2017.6.12부,
 사안별 조치 일정 상이)
- 결함 차종에 대한
 시정 조치 실시
 - 품질 관리 강화

2017년 6월
현대자동차,
 HMA,
 HATCI
과징금 USD 715,250 부과

북미 18MY OBD(배출가스 자기진단장치) 서류 심사 중 결함 부여된 차종 중 캘리포니아 판매용으로 생산된 차종에 대하여 분기별 제조사 자체 벌금 산정 후 과징금 납부(분기 후 30일 이내 지불 필요, 벌금 규모 = 차종별 OBD 벌금액*캘리포니아 판매대수-결함 개선 환급금)
※ 캘리포니아 대기국 승인하에 결함 제거 후에는 벌금 미부과함

(캘리포니아 차량고장 진단 요구 법규
(OBD)
13 CCR 1968.2 결함조항
(k)
)

북미 18MY OBD(배출가스
자기진단장치) 승인시 결함

부여된 차종 중 캘리포니아
판매차에 대하여
과징금 
USD 715,250 납부완료

- OBD(배출가스 자기진단
장치) 전문조직 신설,
 -OBD 업무 프로세스 재정립 및 OBD 업무 역량 강화

2017년 6월
HMI
과징금 약 152억원
 (8억 7000만 루피) 부과
1) HMI가 자사 딜러들에게 차량 가격의 할인율을 통제한 것은 공정거래법이 금하는 재판매가격 유지행위에 해당함 (Competition Act Section 3(4)(e) - resale price maintenance)
2) HMI가 자사 딜러들에게 윤활유 구매처를 제한한 것은 공정거래법이 금하는 구속조건부 거래에 해당함 (Competition Act Section 3(4)(a) - Tie-in arrangement)
인도 고등법원에 항소제기하여 HMI가 승소 → 인도 공정위가 인도 대법원에 상고제기
(과징금 집행 보류중)
공정거래 관련
 법령 준수 강화

2018년 2월
현대자동차
과태료 2,440만원 부과
1) 그랜져 IG 도어래치 이음방지 패드의 유해물질 함유기준을 초과하여 유통(전자제품등자원순환법 제9조)
2)그랜져 IG 도어래치 이음방지 패드의 유해물질 함유기준 준수여부를 사실과 다르게 공표(전자제품등자원순환법 제11조)
과태료 납부완료
 ('18.3.30)
중금속 미함유 재질로 변경 및 업무 프로세스 보완

2018년 3월
현대자동차
제작결함 시정 명령 및
 과징금 4,178만원 부과
1) 쏘나타 하이브리드(LF HEV) 및 쏘나타 플러그인 하이브리드
 (LF HPEV) 차종에서 긴급제동신호 발생기준인 자동차안전기준
 제15조를 위반
2) 2개 차종 1,440대 대상
과징금 납부완료
 (2018.7.26)
- 결함차종 시정조치 실시
 - 신규로직 반영시 평가방법
 개선

2019년 4월
현대자동차
제작결함 시정명령
 (54,161대) 및
 과징금 10억 부과
스타렉스(승합자동차, 17인치 타이어 사양)의 최고속도가 규정속도
(110km/h)를 0.4km/h를 초과하여, 자동차안전기준 제54조를 위반함

제작결함 시정조치 중,

과징금 납부예정
 (2019.8.20)

결함차종 시정조치 실시,
 검증 프로세스 개선

2019년 6월
현대자동차
위반사항 시정명령 및
 과징금 2,190만원,
 과태료 1,420만원 부과
1) 위치정보 수집사실 확인자료의 보유근거 및 보유기간을 명시하지 
 않은 요약약관으로 동의 받음
 (위치정보법 제18조 제1항, 과징금 2,190만원)
2) 개인위치정보 수집·이용·제공의 일시적 중지를 요구할 수 있는
 기술적 수단 미비 (위치정보법 제24조 제2항, 과태료 420만원)
3) 개인정보 처리위탁 내용을 개인정보처리방침에 미공개
 (정보통신망법 제25조 제2항, 과태료 300만원)
4) 개인정보 수집·이용·제공 등의 동의 철회 방법을 개인정보 수집
 방법보다 어렵게 함 
 (정보통신망법 제30조 제6항, 과태료 700만원)
1)위반사항 4건 개선조치 완료
 - 동의서 및 약관, 개인정보
 처리방침 개정 완료 
 - 스마트폰 앱상 일시중지 및
 동의 철회 기능 개발 완료 
2) 과징금 납부 완료
 (2019.7.30)
3) 과태료 납부 완료
 (2019.9.6)
제반 업무 프로세스 및
시스템 정비, 개인정보
취급자에 대상 교육 등
개인정보 보호 관련
법령준수 강화

2019년 6월
현대자동차
제작결함 시정명령
 (4,626대) 및
 과징금 10억 부과 예상
그랜저(블랙 천연가죽시트 사양) 시트 일부의 연소속도가 
 규정속도(분당 102mm이하)를 초과하여,
 자동차안전기준 제95조를 위반함.
제작결함 시정조치 중
 과징금 납부예정
결함차종 시정조치 실시,
 검증 프로세스 개선

2019년6월
현대자동차
경고
현대제철(주)의 주요주주인 당사는 2016.2.5~2018.6.12 기간 중
 NH투자증권㈜과 주식 5,745,741주의 주가변동 등에서 발생하는
 총손익을 취득하는 장외파생계약(TRS)을 체결하고 일부를 중도
 정산함에 따라 소유주식 변동보고 의무가 발생하였음에도 보고기한
 내 보고하지 않음
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제173조 제1항, 제462조 제5항)
현대제출㈜의 임원·주요주주
 특정증권등소유상황보고서에
 TRS 관련내용 공시
(2019.04.08)
관련 법령준수 강화

2019년8월
전무, 현직,
35년
징역1년/집행유예 2년,
 사회봉사 120시간
당사 임직원들이 '11년도 9월부터 '12년도 2월까지 유성기업 2노조 신규조합원 가입인원 목표를 정해주고, 가입관련 동향을 전달받는 등의 방법으로 유성기업 임직원들로 하여금 2노조 가입인원 확대를 위해 노력하도록 한 행위
 (노동조합및노동관계조정법 제81조 위반)
해당 임직원,
대전지방법원에 항소제기
노조법 관련 법령 준수 강화

상무, 현직,
28년
징역8월/집행유예2년,
 사회봉사 80시간

책임, 현직,
23년
징역8월/집행유예2년,
 사회봉사 80시간

책임, 현직,
16년
징역6월/집행유예2년,
 사회봉사 80시간

2019년 9월
현대자동차
제작결함 시정명령 (55대) 및 과징금 약 13백만원
부과 예상
i30 차종 주행빔 전조등의 작동상태를 알려주는 표시장치가
점등되지 않아, 안전기준 제 38조를 위반함.
제작결함 시정조치 중
과징금 납부예정
결함차종 시정조치 실시
 검증 프로세스 강화

주) 임직원이 제재대상인 경우 직위 및 근속연수는 제재일 기준 기재(전·현직여부는 현재기준 기재)

5.
자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사의 종속회사인 현대카드(주)는 2018년
7월 5일 자본으로 인정되는 제 731회 신종자본증권을 발행하였으며, 주요 발행 조건은 아래 표와 같습니다.

구분
내용

발행회차
현대카드 제 731회 신종자본증권

발행일
2018년 7월 5일

발행금액
3,000억원

발행금리
4.70%
(발행 후 5년 단위 재조정, 발행 후 연 2.00% 1회 가산)

발행목적
자본확충

발행방법
사모발행

상장여부
미상장

미상환잔액
3,000억원

자본인정에 관한
사항
회계처리
근거

한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 
분류요건을 충족

(만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기 연장이나 이자지급 연기가 가능한 점 등, 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정)

신용평가기관의 자본인정비율 등

NICE신용평가 : 60%

(참조문헌 : 신종자본증권 신용평가 방법론)

만기일
2048년 7월 5일

미지급 누적이자
없음

조기상환 가능일

발행 후 5년 시점(2023년 07월 05일) 및 이후 
각 이자지급일 콜옵션 행사가능
자본부적격사유 및 세금 공제사유 발생 시

이자지급
이자지급의 누적적 연기 가능

만기
30년 만기 (연장가능)

우선순위

보통주 및 우선주, 동순위 사채를 제외한 나머지 채무들에
대하여 후순위

부채 분류 시 재무구조에
미치는 영향
조정자기자본 비율 하락
(2019년 12월말 기준 18.77%에서 16.92%로 하락)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 발행 5년 경과 후, 금리 상향 가능(1회 한정)
금리 Reset조건 : 발행 후 5년 단위로 기준금리(KTB 5Y) 조정

6. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

제52기 정기주주총회(2020년 3월 19일)에서 확정된 기말배당금 총액은 790,489백만원(보통주 1주당 3,000원, 우선주 3,050원, 2우선주 3,100원, 3우선주 3,050원)이며, 배당기준일은 2019년 12월 31일입니다.

당사의 종속회
사인 현대카드는 작성기준일 이후 보고서 제출일까지
7,200억
원
의 회사채를 발행하였고,

종
속회사인 현대캐피탈은 작성기준일 이후 보고서 제출일까지 6,400
억원
의 회사채를 발행하였습니다.

7. 녹색경영

당사는 기후변화 온실가스 대응활동에 대한 글로벌 탄소공개프로젝트인 CDP 평가에 2007년부터 참여해왔으며, 온실가스의 지속적 감축 노력 및 환경 관리체계 강화를 통해 2019 CDP 코리아로부터 탄소경영 아너스클럽 및 수자원관리 최우수상 수상을 하였습니다. 
한편, 저탄소 녹색성장 기본법 46조에 따라 당사는 2015년부터 온실가스 배출권 거래제 도입에 의한 온실가스 배출권의 할당 및 거래 대상업체에 해당되며, 2003년 이후 활동 세부내역은 아래와 같습니다.

가. 저탄소 녹생경영 관련 연혁

일시
주요 내용

2003
- CEO, 글로벌 환경경영/방침 선포, 전사적으로 환경경영 강화

2005
- 교토의정서 발효 대응 기후변화 대책반 구성 및 자발적 온실가스 인벤토리 구축

2007
- 자발적 온실가스 감축 목표 설정 및 감축 전략 수립
 (목표 : 2005년 대비 2020년까지 온실가스 10% 감축)

2009
- 온실가스/에너지통합관리시스템(GEMS) 구축

2010
- 녹색기술 전략 '블루드라이브' 발표(친환경차 개발 강화)

2011
- 전사업장의 온실가스 배출량 외부검증 시행(로이드 인증원)
- 온실가스/에너지 목표관리제 이행협약 체결 및 에너지/온실가스 감축 목표 달성
- 울산공장 에너지경영시스템 ISO 50002 인증 취득　
- AGP(Automotive Green Partnership)을 활용한 에코-에너지 관리 솔루션 사업

2012
- 전사 2011년도 온실가스 배출량 외부검증 실시(로이드 인증원)
- 대중소 상생 에너지 동행 사업 실시(협력사 에너지절감기술 보급)

2013
- 전사 2012년도 온실가스 배출량 외부검증 실시(로이드 인증원)

- 아산공장 10MW급 국내 최대 규모의 지붕형 태양광 발전 시스템 완공

2014
- 전사 2013년도 온실가스 배출량 외부검증 실시(로이드 인증원)

- 울산공장 스팀 차압 발전 가동

2015
- 전사 2014년도 온실가스 배출량 외부검증 실시(로이드 인증원)

- 협력사 에너지 기술 교류회 실시

2016
- 전사 2015년도 온실가스 배출량 외부검증 실시(로이드 인증원)

- 협력사 에너지 기술 교류회 실시

- CDP(Carbon Disclosure Project)코리아 주관, 탄소경영섹터 아너스상 수상

2017
- 전사 2016년도 온실가스 배출량 외부검증 실시(로이드 인증원)

- 2017년 현대기아차 협력사 에너지 기술 교류회 실시

2018
- 전사 2017년도 온실가스 배출량 외부검증 실시(로이드 인증원)

- 2018년 현대기아차 그룹사 에너지 기술 교류회 실시

2019
- CDP(Carbon Disclosure Project) 코리아 주관, 탄소경영 아너스클럽 수상
 (2019년 4월)

- 국내 전 사업장 2018년도 온실가스 배출량 외부검증 실시(로이드 인증원)

- 2019년 현대기아차 그룹사 에너지 기술 교류회 실시('19년 7월)

2020
- CDP(Carbon Disclosure Project) 코리아 주관, 탄소경영 아너스클럽 수상
 ('20년 4월 예정)

- CDP(Carbon Disclosure Project) 코리아 주관, 수자원관리 최우수상 수상
 ('20년 4월 예정)

나. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

일시
온실가스 배출량(tCO2_eq)
에너지 사용량 (TJ)

2009
1,372,228
26,459

2010
1,541,424
29,711

2011
1,562,658
30,083

2012
1,552,481
31,475

2013
1,502,841
30,236

2014
1,536,117
30,894

2015
1,533,278
31,098

2016
1,494,208
30,315

2017
1,523,303
30,627

2018
1,581,399
31,855

2019
1,580,754 (잠정)
32,178 (잠정)

다. 녹색기업 지정 등 

- 생산공장 녹색기업(환경친화기업) 현황 : 울산공장('96. 5 ~ 현재), 
 아산공장('98. 1 ~ 현재), 전주공장('99.12~'14.10)

- 탄소성적표지 및 저탄소 제품 인증 취득(환경부 산하 한국환경산업기술원)

탄소성적표지
인증 제품
YF쏘나타('09.10), 투싼ix('10.7),아반테('10.9),그랜저('11.1)
엑센트('11.2),벨로스터('11.2), i40('11.8), i30('11.9),
싼타페('12.4), 제네시스 ('13.11), LF쏘나타('14.3),
아슬란('14.9), 아이오닉 하이브리드('15.12)

저탄소 제품 인증
YF쏘나타 하이브리드('12.2), 그랜저 하이브리드('14.5),
쏘나타 하이브리드('15.5), 쏘나타 플러그인 하이브리드('15.5)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음