삼성카드 — 투자설명서(일괄신고) (20200421)
제출인: 삼성카드

투자설명서(일괄신고)
1.6
삼성카드

투 자 설 명 서

2020년 04월 21일

삼성카드 주식회사

삼

성카드(주) 제2434회 무기명식 이권부 무보증사채

삼

성카드(주) 제2435회 무기명식 이권부 무보증사채

금 사천일백억원(\410,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2020년 01월 22일

2. 모집가액 :

금 사천일백억원(\410,000,000,000)

3. 청약기간 :

2020년 04월 22일

4. 납입기일 :

2020년 04월 22일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

(전자문서)
금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

(전자문서)
금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr

다. 투자설명서 :
(전자문서)
금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr

(서면문서)
삼성카드(주) - 서울특별시 중구 세종대로 67
KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신영증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
유진투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로 24
한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
교보증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 97
하나금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82
코리아에셋투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 57
부국증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
이베스트투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 14 한양증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
케이프투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 25
(주)BNK투자증권 - 부산광역시 부산진구 새싹로 1
미래에셋대우(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26
한국산업은행 - 서울특별시 영등포구 은행로 14

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

- 해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

KB증권 주식회사

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
2434
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
250,000,000,000
모집(매출)총액
250,000,000,000

발행가액
250,000,000,000
이자율
1.681

발행수익률
1.681
상환기일
2022년 02월 22일

원리금
지급대행기관
우리은행
태평로기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA+ / AA+ (한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
KB증권(주)
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료
총액인수

공동
신영증권(주)
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
SK증권(주)
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
유진투자증권(주)
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
한국투자증권(주)
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
교보증권(주)
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
하나금융투자(주)
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
코리아에셋투자증권(주)
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
부국증권(주)
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
이베스트투자증권(주)
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
한양증권(주)
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료
총액인수

계
-
-
25,000,000
250,000,000,000
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 04월 22일
2020년 04월 22일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
250,000,000,000

발행제비용
227,295,000

보증을
받은 경우
보증기관
-
담보 제공의
경우
담보의 종류
-

보증금액
-
담보금액
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

1. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음
2. "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
3. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

*
본 사채는 전자등록발행하나 편의상 1만원을 기준으로 수량을 기재함.

회차 :
2435
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
160,000,000,000
모집(매출)총액
160,000,000,000

발행가액
160,000,000,000
이자율
1.691

발행수익률
1.691
상환기일
2022년 04월 22일

원리금
지급대행기관
우리은행
태평로기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA+ / AA+ (한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
-

-
-
-
-

공동
신영증권(주)
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
케이프투자증권(주)
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
BNK투자증권(주)
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
교보증권(주)
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
미래에셋대우(주)
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료
총액인수

인수
한국산업은행

5,000,000
50,000,000,000
인수수수료
총액인수

계
-
-
16,000,000
160,000,000,000
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 04월 22일
2020년 04월 22일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
160,000,000,000

발행제비용
146,211,600

보증을
받은 경우
보증기관
-
담보 제공의
경우
담보의 종류
-

보증금액
-
담보금액
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

1. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음
2. "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
3. 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

*
본 사채는 전자등록발행하나 편의상 1만원을 기준으로 수량을 기재함.

2. 투자위험요소

구 분
내 용

사업위험

[
가.국내외 경제상황에 따른 위험]

세계경제는 코로나19의 영향 등으로 불확실성이 확대되고 있으며, 국내경제에서도 가계부채 규모 지속 증가,
대외 통상현안 등 위험 요인이 존재하고 있습니다. 당사가 영위하고 있는 신용카드, 할부금융, 리스 사업은 국내 경기에 민감한 사업이므로, 이로 인한 경기 불확실성이 확대될 경우 성장성 및 수익성이 변동할 위험이 있습니다.

[나.정부정책 및 규제변동의 위험]

'신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책(2011.06)', '신용카드시장 구조개선 종합대책(2011.12)', '신 신용카드 가맹점수수료 체계(2012.07)', '대출금리 모범규준(2013.08)', '여신금융회사의 정보처리 및 전산설
비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준(2014.07)', '카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준(2015.04)',
'우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대(2017.07)'
, '법정 최고이자율 인하(2018.02)',

'18년 카드수수료 개편을 통한 우대가맹점 확대(2018.11)'
등

관련 법률 및 감독기관 정책의 변화, 규제 강화 등으로 성장성 및 수익성 등에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

[다.신용카드사들의 경쟁 심화와 관련한 위험]

카드사간의 경쟁 과열에 따른 마케팅비용의 확대, 가맹점 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력 등의 요인으로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다.
그리고 경제활동인구 1인당 카드소지수는 감독당국의 휴면 신용카드 일제 정리가 권고된 2011년 이후 감소하는 추세를 보이고 있는 등 향후 경기 및 카드사간의 경쟁으로 인한 요인이 성장성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

[라.개인정보보안에 따른 위험]

SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다.
개인 정보 유출 사건 발생시 관련 피해에 대한 배상 관련 소송이 발생할 수 있으며, 금융당국의 강도 높은 제제가 가해질 수 있습니다.

[마.신용카드산업의 성장성 둔화 위험]

국내 신용카드산업은 신용카드이용실적 추이, 경제활동인구 1인당 카드소지 수, 민간소비지출 대비 카드사용액 등을 고려할 때

시장성장성
이
제한적인 가운데 경쟁 양상이 심화되는 성숙기산업의 특성을 보이고 있습니다.
신용카드산업의 성장 둔화 및 카드사 간의 경쟁 심화로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다.

[바. 카드대출서비스 확대에 따른 연체율 상승 등의 위험]

당사는 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용카드업무를 영위하고 있습니다.
이중 현금서비스와 카드론은 신용판매 대비 연체 위험이 다소 높은데, 가맹점수수료 인하 및 소액결제 증가 등에 따른 수익성 악화를 만회하기 위해 카드대출을 한동안 확대한 바 있습니다. 급격한 경기 변동성이 발생할 경우 카드대출 확대는 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[사
.여신전문금융업 관련 법 및 규정 변경에 따른 위험]

금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하였고, 2011년 6월 대손충당금 적립기준을 조정한바 있습니다. 한편 2012년 7월에는 여신전문금융업법 개정으로 영세 자영업자를 비롯한 중소가맹점에 대해 금융위원회가 지정하는 우대수수료율로 인하하도록 하는 등
감독기관의 정책에 따라 당사영업성과 및 수익에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

[아. 급변하는 금융환경에 대한 위험]

최근 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술인 핀테크가 대두되고 있습니다. 이와 같은 변화에 따라 핀테크 기업들은 기본적으로 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화 된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다.
급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절한 대응의 부재 시 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]

당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 영업자금을 회사채, 기업어음, 일반차입금 및 자산유동화를 통한 외부차입을 통하여 충당하고 있습니다. 이에
영업확대로 인한 차입금의 증가 및 금융시장 요인에 의한 자금조달 비용 증가로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 영향을 받을 수 있는 위험이 있습니다.

[나.경기부진에 따른 재무상태 및 수익성 악화 위험]

경쟁 심화와 성장 둔화, 강화된 카드산업 규제, 상대적으로 당사의 시장지위가 낮은 체크카드 시장의 확대 등
최근의 카드업계 영업 환경과 대내외 경기부진이 지속되고 있는 가운데 가계 부채 문제가 악화될 가능성이 있으며 이는 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[다.지배구조에 따른 회사의 경영위험]

당사는 삼성 대규모 기업집단에 속한 계열사이며 당사의 최대주주는 2016년 2월 1일 삼성전자에서 삼성생명으로 변경되었습니다. 추가적인 지배구조 변화 가능성 및 그에 따른 영향은 예측하기 어려우나,
계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에게 직/간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[라. 정보보안 사고 발생으로 인한 평판 하락 및 수익성 악화 위험]

당사는 신용카드업을 영위하는 금융회사로 대규모 고객정보를 보유하고 있으며 최근 카드사 고객정보 유출 사례에서 볼 수 있듯이 외부의 해킹 또는 임직원의 과실 및 고의 등의 사유로 고객정보가 유출될 가능성이 있습니다.
대규모로 고객정보가 유출될 경우 당사 경영에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 고객정보의 중요성을 인식하고 내부통제 및 각종 보안 시스템 설치 등 다양한 고객정보 보호 조치를 실시하고 있으며 향후에도 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 실시할 예정입니다.

[마. 소송 및 우발채무 관련 위험]

당사는 현재 영업과 관련한 일부 소송을 진행하고 있으며 차월약정 및 한도대출약정 등의 우발부채가 존재하나, 동 사항이 당사의 재무상황에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

[바. 환율
변동 위험]

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 외화자산과 외화부채에 대하여 환위험에 노출되어 있습니다.

[사.여신전문금융업법 및 동법 위반으로 인한 제재관련 위험]

여전사는 여신전문금융업법 및 동법에 따른 명령을 위반할 경우, 금감원으로부터 과징금 및 기관경고 등의 제재를 받을 수 있습니다.
실제로 당사는 영업상 발생한 위반사항으로 인하여 금감원으로부터 기관경고 조치 및 과태료 등의 제재를 받았습니다.
당사는 이러한 여신전문금융업법 위반 재발 방지를 위해 철저히 노력하고 있습니다.

기타 투자위험

■ 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 정부가 증권의 가치를 보증하거나 승인한 것이 아니므로 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
2434
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
250,000,000,000

할 인 율(%)
-

전자등록금액이자율(발행수익율)(%)
1.681

모집(매출)가액
각 사채전자등록총액의 100.00%로 함.

모집(매출)총액
250,000,000,000

각 사채의 금액
본사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
1.681

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할하여 후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 지급하기로 하며 은행 휴업일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한다.

다만, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 상기 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.

이자지급 기한
2020년 07월 22일, 2020년 10월 22일, 2021년 01월 22일, 2021년 04월 22일,
 2021년 07월 22일, 2021년 10월 22일, 2022년 01월 22일, 2022년 02월 22일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2020년 03월 31일 / 2020년 04월 02일

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), 신영증권(주)

분석일자
2020년 04월 21일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

사채의 원금은
2022년 02월 22일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2022년 02월 22일

납 입 기 일
2020년 04월 22일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 태평로기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음
▶ "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

▶
본 사채는 전자등록발행하나 편의상 1만원을 기준으로 수량을 기재함.

[회 차 :
2435
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
160,000,000,000

할 인 율(%)
-

전자등록금액이자율(발행수익율)(%)
1.691

모집(매출)가액
각 사채전자등록총액의 100.00%로 함.

모집(매출)총액
160,000,000,000

각 사채의 금액
본사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
1.691

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 분할하여 후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 지급하기로 하며 은행 휴업일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한다.

이자지급 기한
2020년 07월 22일, 2020년 10월 22일, 2021년 01월 22일, 2021년 04월 22일,
 2021년 07월 22일, 2021년 10월 22일, 2022년 01월 22일, 2022년 04월 22일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2020년 03월 31일 / 2020년 04월 02일

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), 신영증권(주)

분석일자
2020년 04월 21일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

사채의 원금은
2022년 04월 22일에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 원금상환 연체 시 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급하되, 동 연체대출 최고이율이 연체시점에 적용되는 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2022년 04월 22일

납 입 기 일
2020년 04월 22일

전자등록기관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 태평로기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따라 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록하며, 실물채권을 발행하지 않음
▶ "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거 사채의 전자등록이 취소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음한다.

▶
본 사채는 전자등록발행하나 편의상 1만원을 기준으로 수량을 기재함.

2. 공모방법

일반공모

3. 공모가격 결정방법

[2434회]

사채발행일로부터 상환기일 전일까지의 전자등록총액에 대하여 연 1.681%로 한다. 본 사채의 전자등록금액이자율 및 발행수익률은 발행일 2영업일 전, 민간채권평가사 4사(키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 1년 10개월 만기 회사채 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 금리로 발행조건이 결정되었습니다.

[기준일: 2020년 04월 20일] (%)

기간
키스채권평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
개별민평

삼성카드(주) 1년 6개월
1.664
1.669
1.653
1.666
1.663

삼성카드(주) 2년
1.689
1.694
1.699
1.683
1.691

삼성카드(주) 1년 10개월
-
-
-
-
1.681

[2435회]

사채발행일로부터 상환기일 전일까지의 전자등록총액에 대하여 연 1.691%로 한다. 본 사채의 전자등록금액이자율 및 발행수익률은 발행일 2영업일 전, 민간채권평가사 4사(키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 삼성카드(주) 2년 만기 회사채 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 금리로 발행조건이 결정되었습니다.

[기준일: 2020년 04월 20일] (%)

기간
키스채권평가(주)
한국자산평가(주)
나이스피앤아이(주)
(주)에프앤자산평가
개별민평

삼성카드(주) 2년
1.689
1.694
1.699
1.683
1.691

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법
(1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약합니다.

(2) 모집 또는 매출총액의 100%를 전문투자자(이하 "자본시장과 금융투자업에 관 한 법률" 제9조 제5항에 의한 전문투자자로 합니다. 다만, "자본시장과 금융투자 업에 관한 법률" 시행령 제10조 제3항의 17호 내지 18호에 해당하는 전문투자 자는 제외합니다)에게 우선배정하며, 청약이 미달된 경우에 한하여 일반투자자 ("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제6항)에게 배정합니다.
(3) 청약 후 그 총액에 대하여 청약금액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정합니다.
① 전문투자자는 전문투자자의 청약을 집계하여 청약금액에 비례하여 안분배정하고, 전문투자자 청약이 미달된 경우에 일반투자자에게 청약일 당일의 영업개시시간 이후 15시까지 접수된 것에 한하여 잔액에 대하여 배정합니다.
② 전문투자자 배정 후 일반투자자 총 청약건수가 매출총액에서 전문투자자 배정 금액을 차감후 금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 청약자에게 배정합니다.
③ 일반투자자 청약건수가 전문투자자 배정후 잔여금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약 단위를 우선배정하고 최저 청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 안분배정합니다.

■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행에 의한 투자자 유의사항

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조에 의거 주관회사는 본 증권을 취득하려는 자에게 '투자설명서'를 교부할 의무가 있습니다. 이에 따라 본 증권을 취득하고자 하는 투자자께서는 인수단의 본ㆍ지점에서 투자설명서를 교부 받으신 후 청약하실 수 있으며, 청약 이전에 투자설명서를 교부받지 못한 경우 청약을 거부할 수 있습니다.

단, 동법 시행령 제132조 의거 전문투자자와 그 밖에 대통령령으로 정하는 자 및 투자설명서받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 의무가 면제 됩니다.

□자본시장과 금융투자업에 관한 법률 
 
제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. 
 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 
 
□자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 
 
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자.

나. 청약단위
최저청약단위는 1만원으로 하되, 10만원 이상은 10만원 단위로 합니다.

다. 청약기간

청약기간
시 작 일
2020년 04월 22일

종 료 일
2020년 04월 22일

라. 청약증거금

모집 또는 매출가액의 100%에 해당하는 금액

마. 청약취급장소

본 사채의 인수기관의 본·지점

바. 납입장소

(1) 서울지역 청약분 : (주)우리은행 태평로기업영업지원팀
 (2) 지방지역 청약분 : (주)우리은행 해당지역 각 광역시와 도청 소재지 지점

사. 상장신청예정일

일괄신고 추가서류가 접수 수리된 후 상장신청합니다.

아. 사채권교부예정일

전자등록기관에 사채의 권리내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.

자. 사채권 교부장소

채권을 발행하지 않으므로 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의한 한국예탁결제원 및 계좌관리기관의 전자등록계좌부에 전자등록함으로서 교부에 갈음합
니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제2434회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
20,000,000,000
0.05
총액인수

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
20,000,000,000
0.05
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
50,000,000,000
0.05
총액인수

유진투자증권(주)
00131054
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
40,000,000,000
0.05
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.05
총액인수

교보증권(주)
00113359
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
20,000,000,000
0.05
총액인수

하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
10,000,000,000
0.05
총액인수

코리아에셋투자증권(주)
00304915
서울특별시 영등포구 여의나루로 57
10,000,000,000
0.05
총액인수

부국증권(주)
00123772
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17
10,000,000,000
0.05
총액인수

이베스트투자증권(주)
00330424
서울특별시 영등포구 여의대로 14
20,000,000,000
0.05
총액인수

한양증권(주)
00162416
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7
20,000,000,000
0.05
총액인수

합 계
-
-
250,000,000,000
-
-

[제2435회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
10,000,000,000
0.05
총액인수

케이프투자증권(주)
00684972
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 25
20,000,000,000
0.05
총액인수

(주)BNK투자증권
00251400
부산광역시 부산진구 새싹로 1
30,000,000,000
0.05
총액인수

교보증권(주)
00113359
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
20,000,000,000
0.05
총액인수

미래에셋대우(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
30,000,000,000
0.05
총액인수

한국산업은행
00282455
서울특별시 영등포구 은행로 14
50,000,000,000
0.05
총액인수

합 계
-
-
160,000,000,000
-
-

나. 사채의 모집위탁

[제2434회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

[제2435회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-

다. 특약사항
"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우는 공시로 갈음할 수 있다.

1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때

2. 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지

3. 영업목적의 변경

4. 화재 등 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

5. 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"를 분할하고자 할 때

6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

7. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 일반적인 사항

(
단위 : 백만원, %)

회 차
금 액
이자율
만기일
옵션관련사항

제2434회 무보증사채
250,000
1.681
2022-02-22
-

제2435회 무보증사채
160,000
1.691
2022-04-22
-

계
410,000
-
-
-

가.
당사가 발행하는
제2434회 및 제2435회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채는 Call-Option 등의 조기상환이 부여되어 있지 않습니다.

나.
주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로, "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의하여 전자등록하므로 실물채권을 발행하지 아니합니다.

Ⅲ. 투자위험요소

투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 일괄신고추가서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다. 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수도 있습니다.

1. 사업위험

[가.국내외 경제상황에 따른 위험]

세계경제는 코로나19의 영향 등으로 불확실성이 확대되고 있으며, 국내 경제에서도 가계부채 규모 지속 증가,
대외 통상현안 등 위험 요인이 존재하고 있습니다.
당사가 영위하고 있는 신용카드, 할부금융, 리스 사업은 국내 경기에 민감한 사업이므로, 이로 인한 경기 불확실성이 확대될 경우 성장성 및 수익성이 변동할 위험이 있습니다.

코로나19 영향, 미중 무역갈등, 브렉시트 등으로 세계경제의 불확실성은 지속되고 있으며, 국내 경제에서도

가계부채 규모 지속 증가,

대
외 통상현안 등 경제의 안정성을 위협하는 요소가 여전히 존재하는 상황입니다.

2020년 1월 IMF는 ‘세계경제전망’ 보고서에서 '20년 세계 경제 성장률 전망치 3.3%로 전망했으며, 이는 이전 발표('19.10월) 전망치 대비 -0.1%p 하향한 수준입니다. 이와 관련하여 IMF는 ▶
지정학적 리스크 고조 및 사회 불안 심화 ▶ 미
국과 교역국간 관계 악화 ▶ 금
융시장 심리 약화 등을 반영하였다고 밝혔습니다.

 (%)

경제성장률
2019년
2020년
2021년

'19.10월
(A)
'20.1월
(B)
조정폭
(B-A)
'20.1월

세계
2.9
3.4
3.3
△0.1
3.4

선진국
1.7
1.7
1.6
△0.1
1.6

(소비자물가)
(1.4)
(1.8)
(1.7)
(△0.1)
(1.9)

미국
2,3
2.1
2.0
△0.1
1.7

유로존
1.2
1.4
1.3
△0.1
1.4

한국
2.0
2.2
N/A

N/A

신흥개도국
3.7
4.6
4.4
△0.2
4.6

(소비자물가)
(5.1)
(4.8)
(4.6)
(△0.2)
(4.5)

중국
6.1
5.8
6.0
0.2
5.8

※ 자료 : 2020년 1월 IMF World Economic Outlook(WEO), 한국은 1월 전망 미발표로 19.10월자료 기준

2020년 2월 한국은행은 '경제전망(2020.2월)'을 발표하면서,
2020년 국내경제는 재정정책이 확장적으로 운용되고 설비투자, 민간소비 및 수출이 부진에서 벗어날 것으로 예상하지만 코로나19 사태의 향후 전개양상 등으로 불확실성이 높은 상황에 따라 전년 대비

2.1% 성장할 것으로 전망했습니다.

(전년동기대비, %)

경제성장률
2019년
2020년(전망)
2021년
(전망)

상반
하반
연간
상반
하반
연간

GDP
1.9
2.1
2.0
2.0
2.2
2.1
2.4

민간소비
2.0
1.8
1.9
1.1
2.6
1.9
2.4

설비투자
△12.3
△3.4
△8.1
4.8
4.7
4.7
5.3

지식재산생산물 투자
2.8
2.7
2.7
3.2
3.4
3.3
3.3

건설투자
△5.1
△1.6
△3.3
△2.4
△2.0
△2.2
△0.9

상품수출
△0.8
1.5
0.4
1.4
2.3
1.9
2.5

상품수입
△3.2
1.3
△1.0
0.8
3.4
2.1
3.1

※ 자료 : 한국은행
경제전망(2020.2월)

2014년 중 LTV/DTI 규제완화 등 정부의 부동산 경기 활성화 정책들이 실행되면서 주택담보대출을 중심으로 가계부채의 가파른 성장세가 나타났습니다. 이로 인한 과도한 가계부채 확대를 제한하기 위해, 원금분할상환 및 상호금융권 등 제2금융권 관리강화 등을 목표로 2015년 7월 ‘가계부채 관리방안’이 발표됨에 따라 채무상환능력이 열위한 차주를 중심으로 가계부채 부실화가 발생할 가능성이 존재합니다. 베이비붐 세대의 은퇴, 임금피크도입 등은 가계소득을 축소시키고, 중단기적인 금리인상 가능성은 전반적인 채무상환 부담을 가중시킬 여지가 있습니다. 해당 가구 중 주택보유자는 주택처분을 통해 일차적인 채무상환이 가능하나, 시장 내 물량공급확대로 주택가격이 하락하고 금융기관의 대출태도가 보수화 된다면 재무적 융통성이 부족한 차주의 가계부채 부실화가 나타날 가능성이 높습니다.

2016년 8월 25일 정부는 가계부채가 빠르게 증가하고 있다고 판단하고 이를 안정적으로 관리해 나가기 위한 가계부채 관리방안을 발표하였습니다. 동 대책은 가계부채 문제를 적정 주택공급 유도 등 주택시장 측면에서의 대응방안과 함께 집단대출 관리 강화 등 금융시장 측면에서 부채의 질적 구조개선을 유도하는 방향입니다.

[2016년 8월 25일 가계부채 관리방안]

구분

내용

방안

상환능력 제고를 위한
소득증대 추진

- 경제활력 제고 및 구조개혁을 통한 경쟁력 강화 추진 
→ 양질의 일자리 확대에 기반한 가계의 지속가능한 소득증대 도모

- 경제활성화법/노동개혁법 등 일자리 창출 관련 핵심법안들의 조속한 입법을 통해 일자리 창출 기반 마련

- 추경 등 적극적 재정운영을 통해 경기 회복세를 강화하고 일자리 창출여력 확대

주택 공급시장에 대한 안정적인 관리
- 적정 수준의 주택공급 유도를 위해 프로세스별로 안정적 관리 
→ 가계부채 연착륙을 위한 근본적인 대응방안 마련
- (택지 매입단계) 택지를 매입하는 단계에서 부터 적정 주택공급 유도

- (인허가 단계) 국토부와 지자체간 주택정책협의회 개최, 합동 시장점검 및 시장동향 정보공유 등 기관간 협력 강화를 통한 공급관리

- (분양 단계) ‘미분양 관리지역’ 확대 및 HUG 분양보증 심사 강화

부채 관리방안
-분할상환/고정금리 중심의 구조개선을 가속화하는 가운데, 최근 대출 증가세가 다소 빠른 업권별/부문별 대응 강화
→ 최근 빠르게 늘어가고 있는 집단대출과 전세대출, 기타대출 등 취약부문에 대한 관리 추진
- 부채 질적 구조개선을 일관되게 추진 → 은행·보험권* 여신 가이드라인 착근 및 상호금융권 특성에 맞는 상환능력심사 강화·분할상환 유도

- 집단대출 관리 강화 → 실수요자 위주의 대출 및 주택 적정공급 유도

- 전세대출 및 기타대출 관리 강화 → 취약부문에 대한 정책역량 집중

한계·취약차주 관리 강화
취약계층을 중심으로 지원확대 노력을 지속하는 가운데, 원스톱/맞춤형 서민금융 서비스를 위해 지원체제 개편
- 서민·취약계층을 중심으로 한 지원확대 노력을 지속 강화하고, 원스톱·맞춤형 서민금융 서비스를 위한 통합지원센터 확대(15말 4개→ 연내 33개)

출처: 금융위원회 보도자료(2016.8.25)

2017년 10월 24일 정부는 가계부채 종합대책을 발표하였습니다. 가계부채 총량이 단기간내에 추세 이상으로 급증하였으나, 시스템 리스크 가능성은 낮고 관리 가능한 수준이며, 다만 금리 및 경기변동에 민감한 취약차주의 부실화를 우려하고 있습니다. 주요 내용은 다음과 같습니다.

[2017년 10월 24일 가계부채 종합대책]

정책목표

핵심과제

세부방안

취약차주 맞춤형 지원

- 가계부채 차주 특성별 지원

- 자영업자에 대한 별도 맞춤형 지원프로그램 신설

- 취약차주에 대한 금융상담 활성화

- 정상상환중이나 상환애로, 연체발생, 상환불능 등으로 구분하여 차별적 대응

- 자금지원, 채무조정과 연계한 재기지원

- 금융복지상담센터, 서민금융통합지원센터 확충 등

총량측면 리스크 관리
- 거시적 차원에서 가계부채 연착륙 유도

- 가계부채 증가 취약부문 집중 관리
- 가계부채 증가율 하락 유도, 新DTI 도입 및 DSR 단계적 도입

- 제2금융권/집단대출/자영업자 집중 관리, 정책 모기지는 서민/실수요자 중심으로 개편

구조적 대응
- 가계소득 및 상환능력 제고

- 인구구조 변화 대응 및 가계중심 임대주택시장 개선
- 일자리 창출, 생계비용 절감

- 주택연금/부동산금융/공정임대주택 활성화

출처: 금융위원회 보도자료(2017.10.24)

한편 2020년 2월 한국은행은 2019년 4분기말 가계신용 잔액(잠정치)이 1,600.1조원으로 전분기말 대비 27.6조원 증가했다고 발표했습니다.
가계신용이란 가계가 진 빚이 얼마나 되는지 보여주는 통계이며, 가계가 은행이나 보험, 대부업체, 공적금융기관 등 금융회사에서 받은 대출뿐 아니라 결제 전 카드 사용금액(판매신용)까지 합친 금액입니다.

2002_한국은행 가계부채(19.4q).jpg
2002_한국은행 가계부채(19.4q)

가계신용 잔액

(단위 : 조원)

2018년
2019년

3Q
4Q
1Q
2Q
3Q
4Q

가 계 신 용

1,513.9
1,536.7
1,539.9
1,556.7
1,572.5
1,600.1

(21.5)
(22.8)
(3.2)
(16.8)
(15.8)
(27.6)

<94.8>
<86.1>
<71.7>
<64.4>
<58.7>
<63.4>

가 계 대 출

1,427.2
1,446.6
1,451.7
1,468.0
1,481.4
1,504.4

(18.0)
(19.4)
(5.1)
(16.3)
(13.4)
(23.0)

<86.1>
<76.8>
<64.5>
<58.8>
<54.2>
<57.8>

판 매 신 용

86.7
90.1
88.2
88.7
91.1
95.7

(3.6)
(3.4)
(△1.9)
(0.5)
(2.4)
(4.6)

<8.7>
<9.3>
<7.1>
<5.6>
<4.4>
<5.6>

참고 : 한국은행 보도자료(2020.2)

주1 : ( )안은 전분기말 대비 증감액

주2 : < >안은 전년동기말 대비 증감액

미국은 글로벌 금융위기 이후 7년간 제로금리를 유지하였으나, 2016년 12월 16일 미 연준의 금리 정상화에 따라 2018년 2.25%~2.50%까지 기준금리가 지속적으로 인상 되었습니다. 그러나 미중 무역전쟁 등으로 다시 금리를 3회
('19.7월, 9월, 10월)
인하하였고, 코로나19의 영향에 따라 2020년 3월 기준금리를 큰폭으로 인하하여 현재 미국 기준금리는 다시 0.00%~0.25% 수준입니다. 

우리나라의 경우 2016년 6월 한국은행 금융통화위원회에서 기준금리를 1.25%로 0.25% 인하한 이후 경기회복을 위해 줄곧 유지하였습니다. 그 후 2017년 11월 1.50%, 2018년 11월 1.75%로 인상하였으나, 2019년 중에 대외 여건 악화 등의 이유로 기준금리를 2회(19.7월, 10월) 인하하였습니다. 2020년 3월 코로나19의 영향으로 미국이 기준금리를 내리자 한국은행도 임시금융통화위원회를 열고 기준금리를 다시 인하하여 현재 0.75%를 유지하고 있습니다.

한편 국내에서는 금융당국의 선제적인
카드시장 구조개선 종합대책 외에도
체크카드 활성화 방안,
가맹점수수료율 및 대출이자율 인하 압력 등 수익 둔화 요인과 가계부채가 지속적으로 확대되는 가운데 가계의 채무상환
능력에 불확실성이 존재하며, 카드사의 연체율은 현재 낮은 수준에서 유지되고 있으나 자산건전성 추이는 중점적인 모니터링이 필요합니다.

수익기반 확보를 위해 은행계 카드사 및 전업계 카드사 역시 업계 공통적으로 일정
부분 리스크를 부담하면서 카드론 중심의 현금대출 영업을 확대하고 있어, 금리 상승 시 과다차입 가계와 저신용 고객에 대한 현금대출은 자산건전성 악화 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한, 글로벌 신용경색과 미국의 경기 둔화로 국내 경기가 하강할 경우 자금조달에 어려움을 겪을 가능성이 있습니다.

신용카드 산업은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년까지 경기회복에 힘입은 소비 증가와 소매금융 수요증가, 전업계 카드사들을 중심으로 한 공격적 마케팅, 저금리 추세, 가계대출 시장의 성장, 전자상거래 활성화 등의 복합적인 요인에 힘입어 높은 성장세를 시현하였습니다. 그러나, 이러한 과정에서 신용카드 회사간 과당경쟁으로 인해 과도하게 가계신용이 확대된 가운데 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 악화되면서 부실회원이 양산되고 연체율이 급증하였습니다. 이에 따라 신용카드회사의 건전성 강화를 위해 정부의 규제가 강화되었고 카드사들도 리스크 관리를 강화하여 한계회원의 퇴출 및 한도감축, 신용카드 발급기준을 강화하면서 신용카드 산업은 혹독한 구조조정기를 겪었습니다. 이런 구조조정의 결과로 2006년부터는 대부분의 카드사들이 흑자 전환에 성공하였습니다만, 향후 신용카드 시장은 과거와 같은 급격한 외형적인 성장은 어려울 것으로 예상됩니다.

국
내

신용카드 승인실적 현황 등

[누
계
기준]

(단위 : 조원,
만매)

구 분
2019년

2018년

2017년

2016년

2015년

카드 승인실적
857

811

761

715

637

성장률(%)
5.7

6.6

6.3

12.
2

10.1

카 드 수
11,006
10,506
9,946
9,564
9,310

1인당 카드수(매)
3.9
3.8
3.6
3.5
3.4

주)1. 여신금융협회에서 발표한 순수 국내 신용판매 승인실적
 (단,체크/선불카드 포함, 카드론ㆍ현금서비스ㆍ해외신용판매ㆍ기업구매카드실적ㆍ승인취소 실적 제외)

2. 성장률은 전년 동(분)기 대비
 3. 카드 수 및 1인당 카드수는 한국은행 경제통계시스템 자료 (2019년 3분기 기준)
 4. 1인당 카드수는 경제활동인구 1인당 카드수임

할부금융은 상대적으로 건별 여신금액이 크기 때문에 자산건전성 악화시 자금회수에 대한 위험부담이 클 수 있습니다. 따라서, 급격한 경기 위축 등이 발생할 경우, 연체율이 증가하며 수익성이 악화될 수 있
습니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적] (단위 : 십억원)

구 분
내구재
주택
기계
기타
총계

자동차
가전
기타
합계

2008
10,366
22
228
10,616
360
624
19
11,617

2009
6,156
10
81
6,247
321
389
26
6,983

2010
9,202
18
103
9,323
378
690
62
10,453

2011
9,215
19
157
9,391
918
619
90
11,018

2012
8,919
97
153
9,169
420
630
133
10,351

2013
10,343
135
240
10,718
464
507
121
11,810

2014
11,832
39
285
12,156
278
484
193
13,111

2015
13,627
51
421
14,100
70
450
252
14,872

2016
15,886
41
434
16,361
101
423
421
17,305

2017
18,536
25
468
19,029
309
282
482
20,102

2018
19,577
25
344
19,946
284
314
539
21,083

2019 3Q
14,894
19
250
15,163
138
187
353
15,841

* 자료 - 여신금융협회 여신금융 제60호(2020년 3월). 누계기준.

리스금융은 외환위기 이전 실행액이 연간 10조원을 상회하였으나, 외환위기를 기점으로 대폭 감소하여 1999년에는 1조원 수준까지 하락하였습니다. 2000년부터 회복의 기미를 보이기 시작하여 2018년 13.6조원까지 증가하였습
니다.

리스금융은 일반 산업기계, 공작기계, 의료기기 등이 중심이며 주로 기업의 설비 투자 수요에 큰 영향을 받기에 글로벌 경기가 둔화되면 시장규모가 위축될 수 있으며 기업의 부도 등이 증가하면 설비 등의 매각을
통한 자금 회수에는 한계가 있기에 자산건전성이 악화될 수 있습니다.

[연도별 리스실행액] (단위 : 십억원)

연 도
합계

2008
10,017

2009
7,450

2010
9,977

2011
10,602

2012
10,263

2013
10,807

2014
12,409

2015
13,408

2016
12,163

2017
12,808

2018
13,570

2019 3Q
9,838

* 자료 - 여신금융협회 여신금융 제60호(2020년 3월). 누계기준.

앞
서
언급한 위험 요인들이 현실화된다면 개인소비가 위축되고 실업률이 증가하여 고객들의 부채 상환 능력에 부정적인 영향을 미침에
따라 잠재적 부실 발생률을 높일 수 있으며, 대출상품 및 신용카드 사용 수요도 감소할 수 있습니다. 이로 인해 국내 신용카드사들의 수익성 및 자산 건전성이 악화될 수 있습니다. 또한 가계 부채의 증가는 가계의 소비여력 축소 및 신용 악화를 초래할 가능성이 크며, 가계 부채가 부실화되면 카드사들은 연체율이 급격히 증가하면서 수익성이 악화될 수 있습니다.

이처럼 당사가 통제할 수 없는 변수가 사업의 수익성에 불확실성을 야기할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[나.
정부정책 및 규제변동의 위험
]

'신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책(2011.06)', '신용카드시장 구조개선 종합대책(2011.12)', '신 신용카드 가맹점수수료 체계(2012.07)', '대출금리 모범규준(2013.08)', '여신금융회사의 정보처리 및 전산설
비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준(2014.07)', '카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준(2015.04)',
'우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대(2017.07)'
, '법정 최고이자율 인하(2018.02)',

'18년 카드수수료 개편을 통한 우대가맹점 확대(2018.11)'
등

관련 법률 및 감독기관 정책의 변화, 규제 강화 등으로 성장성 및 수익성 등에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

신용카드 산업에 대한 제반 감독 기준이 지속 강화되고 있습니다. '11년 6월에는 신용카드사 등의 과도한 외형 확대 경쟁을 차단하기 위해 레버리지(총자산/자기자본) 규제를 도입하였으며 '11년 12월에는 결제능력 및 개인신용등급 제한 등을 근거로 하는 신용카드 발급 합리화, 부가서비스 제공 약속 이행 감독 강화 등의 부가서비스 관행 개선, 중소 가맹점에 대한 수수료율 인하 및 대형 가맹점에 대한 수수료율 정상화를 근간으로 하는 가맹점 수수료 체계 개선, 직불카드 이용편의성 확대 등을 망라한 신용카드 구조개선 종합대책을 시행하였습니다. 또한, '12년 9월에는 신용카드 불법모집을 근절하기 위해 불법 모집을 집중 단속하고 불법 모집에 대한 카드사의 관리 책임을 강화하였으며 불법 모집 신고 포상제 등을 도입했습니다. '13년 9월에는 대출금리 모범규준을 마련하고 금리 수준을 공시하게 하여 신용카드사간 금리 경쟁을 촉진, 대출금리 인하를 유도하였습니다.

2014년 7월 "여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 모범 규준"을 제정하여 위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영) 구축을 통해 개인정보 통제 시스템을 구축토록 하였습니다. 그리고 2015년 4월에는 "카드 분실.도난사고 보상에 관한 모범규준"을 제정하여 신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상신청에 대하여 공정하고 합리적인 보상업무 처리를 위한 필요한 사항을 정하도록 하였습니다. 

2015년 감독당국은 국민체감 20대 금융관행 개혁의 일환으로 카드사의 불합리한 영업관행을 2단계로 나누어 개선키로 하였습니다. 이에 따라 ①일부결제금액이월약정(리볼빙) 설명의무 강화 ②배우자 본인확인 강화 ③카드 부가서비스 제공 제휴업체 관리 강화 ④카드사의 임의적 신용공여기간 단축 제한 ⑤해외결제취소 환위험 부담 카드사로 일원화 ⑥무이자할부 일시불 전환,선결제시 포인트 적립 ⑦해외 무승인 매입 사전고지 등 강화 ⑧소비자의 과오납 환급 관행 개선의 내용을 골자로 한’ 카드사의 불합리한 영업관행 개선방안’을 2015년 8월 발표하였습니다.

<1단계 카드사 영업관행 개선>

2015년 8월

항목

개선 방법

환위험부담 카드사로 일원화

해외 결제취소 수수료 등 환위험 카드사 부담

해외 무승인 매입 사전고지 강화

무승인 매입일로부터 3영업일 이내에 안내, 부정사용건 모니터링 시스템 구축

부가서비스 제휴업체 관리 강화

제휴업체 정상영업 확인 의무화, 제휴 종료시 개인정보 파기 등

배우자 본인확인 강화

배우자 구술 확인 외 가족관계증명서 서면 확인 추가

신용공여기간 임의 단축 제한

사전고지 기간 3개월 표준약관 개정, 13일 미만 제한

과오납 환급 관행 개선

소비자 착오로 과다입금금앱은 다음날 이내 환급

리볼빙 설명의무 강화

거래조건 2가지 이상 방법으로 고지

포인트적립 합리화

일시불 전환, 선결제시 포인트 적립

1단계의 개선사항은 이미 개선완료 하였으며 이어 2016년 5월 ① 카드관련 부가상품 판매〔채무면제·유예상품(DCDS), 리볼빙〕② 신용카드 모집질서 ③ 대출금리 산출 체계 ④ 부가서비스(포인트 포함) ⑤ 고객 신용정보 관리 ⑥ 채권추심 업무의 적정성 등 불건전 영업행위가 빈번한 ‘6개 분야’에 대해서 정밀실태 점검을 실시하고 그 결과를 바탕으로 제2단계 개선을 추진한다고 발표 하였습니다.

감독당국은 지금까지 카드사들이 신용·업무·조달·자본원가, 목표이익률, 조정금리 등을 근거로 대출금리를 결정해 온 것이 투명하지 못하며 카드사가 대출금리 산정과 운영이 적정하게 이뤄지고 있는지 여부를 주기적으로 확인할 수 있는 점검 기준도 갖추지 않고 있다고 지적했습니다. 이에 대해 불합리한 대출금리 산정을 막기 위해 카드사들이 대출금리 산정방식을 문서화해 관리하도록 했으며 대출금리 산정과 운영에 관한 점검기준을 마련해 내부적으로 점검하는 시스템도 갖추도록 했습니다. 또한, 카드사가 회원으로부터 매월 카드이용금액의 0.35% 수준의 수수료를 받고 회원이 사망하거나 입원하는 특정사고를 당하면 카드이용금액 중 미결제금액(채무)을 면제하거나 유예해주는 상품인 채무면제·유예상품(DCDS) 불완전판매 관행도 개선키로 했습니다.

<2단계 카드사 영업관행 개선>

2016년 5월

항목

개선 방법

DCDS* 불완전판매 관행 쇄신

DCDS 계약의 내용을 알 수 있는 표준안을 마련

카드모집 관련 불합리한 관행 개선

민원 및 발급심사 정보 등을 분석하여 영업점 점검시 활용하고, 주기적으로 미스터리쇼핑을 실시하는 등 근본적이고 실효성 있는 점검체계를 구축토록

대출금리 산정·운영 체계의 합리화

대출금리를 구성하는 원가 산정 기준을 객관화하고 산정 과정을 문서화

고객정보 관리 강화

임직원의 고객정보 무단조회 여부를 점검하는 프로그램을 설치하여 고객정보 조회에 대한 점검을 강화토록

일부결제금액이월약정(리볼빙)* 영업 관련 안내 강화

일부결제금액 이월내용 문자발송이 실패한 고객에게 이메일이나 모바일 앱 등으로 추가 전송하는 등 안내방식을 다양화하도록

소멸포인트 사용 활성화 방안 마련

안내 미흡으로 유효기간이 경과하여 소멸되는 포인트가 최소화될 수 있도록 포인트 사용 활성화 방안

신용정보보호서비스* 안내 강화 및 이용절차 간소화

신용정보보호서비스 중복가입 여부 확인 등 중요내용을 명확히 이해할 수 있도록 표준스크립트를 개선하고

가맹점 등록 및 관리 강화

가맹점 등록업종과 실제 업종 심사를 강화하는 등 등록오류 최소화

2015년 11월 2일에는 영세.중소가맹점에 대한 우대수수료율 인하 및 적용대상 범위 확대를 발표하였습니다. 2016년 1월말부터 변경된 가맹점수수료율이 적용되었으며 최소 3년간 인하된 수수료율이 적용되도록 하였습니다. 10억원 이상 대형가맹점의 경우 감독 당국의 별도 규제가 이루어지지 않았으나 개별 협상 진행 추이에 따라 추가 인하가능성이 상존합니다.

[신용카드 수수료 인하 추진 방안]

가맹점 구분(연 매출액 기준)
현행
개선안
인하폭

신
용
영세,중소 가맹점
(우대수수료율)
~2억원
1.5%
0.8%
0.7%p

2~3억원
2.0%
1.3%
0.7%p

일반 가맹점
(평균 추정치)
3~5억원
약 2.15%
약 1.85%
0.3%p

5~10억원
약 2.22%
약 1.92%
0.3%p

10억원 초과
약 1.96%
약 1.96%
변동없음

수수료 상한
2.7%
2.5%
0.2%p

국세납부대행수수료
1.0%
0.8%
0.3%p

체
크
영세가맹점
~2억원
1.0%
0.5%
0.5%p

중소가맹점
2~3억원
1.5%
1.0%
0.5%p

※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '15.11.04 보도자료

2017년 7월 25일에는 우대수수료율 적용 대상인 영세.중소가맹점의 범위를 확대하는 내용의 여신전문금융업법 시행령 개정안이 국무회의를 통과하여 2017년 7월 31일부터 시행되었습니다. 그에 따라 영세가맹점의 범위는 연 매출액 2억원 이하에서 3억원 이하로, 중소가맹점의 범위는 2~3억원에서 3~5억원으로 확대되었습니다. 그 결과 카드사 전체의 수수료 수익이 연간 3,500억원 내외 감소할 것으로 예상되었습니다.

[우대수수료율 적용대상 영세.중소가맹점 범위 확대 방안]

연매출액
적용 수수료율(괄호는 체크카드)
가맹점 수
(추정)

현 행
개선

2억원 이하
0.8% (0.5%)
0.8% (0.5%)
180.5만개

2~3억원
1.3% (1.0%)
0.8% (0.5%)
18.8만개

3~5억원
2% 내외 (1.5% 내외)
1.3% (1.0%)
26.7만개

※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '17.07.25 보도자료

2018년 11월 26일에는 적격비용 산정을 통한 카드수수료 개편방안을 확정하면서, 우대수수료율 적용 대상인 우대가맹점의 범위를 추가 확대 및 우대수수료율 추가 인하를 발표 하였습니다. 이에 따라 우대가맹점의 범위는 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대 되었습니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

가맹점 구분(연 매출액 기준)
현행
개선안
인하폭

신
용
우대가맹점
(우대수수료율)
~3억원
0.8%
0.8%
-

3~5억원
1.3%
1.3%
-

5~10억원
약 2.05%
1.4%
약 0.65%p

10~30억원
약 2.21%
1.6%
약 0.61%p

일반 가맹점
(평균 수수료율)
30~100억원
약 2.20%
평균 1.90%
평균 0.3%p

100~500억원
약 2.17%
평균 1.95%
평균 0.22%p

체
크
우대가맹점
(우대수수료율)
~3억원
0.5%
0.5%
-

3~5억원
1.0%
1.0%
-

5~10억원
약 1.56%
1.1%
약 0.46%p

10~30억원
약 1.58%
1.3%
약 0.28%p

일반 가맹점
(평균 수수료율)
30억원 초과
약 1.60%
평균 1.45%
평균 0.15%p

※ 출처 : 금융감독원 홈페이지 '18.11.26 보도자료

이러한 가맹점수수료율 인하는 신용카드사의 수익구조, 가맹점 구성 등에 따른 차등이 있으나 전반적인 수익제약 요인으로 작
용할 것으로 전망됩니다.

대부업법 및 이자제한법 시행령이 개정, 공포됨에 따라 2018년 2월부터 법정최고이자율이 연 27.9%에서 24.0%로 인하되었습니다. 이로 인해 당사의 카드대출이자수익, 일부결제금액이월약정(리볼빙)이자수익, 연체이자수익 등이 감소할 수 있습니다.

또한, 신용카드 사용금액 소득공제 제도는 관련법 조항의 일몰제에 따라 2019년 종료될 예정에 있었으나, 2019년 세법개정안으로
다시 3년간 2022년 12월까지 연장하기로 결정되었습니다. 개정안에 의하면, 2020년부터 제로페이 사용분에 신용카드(15%)나 현금영수증ㆍ체크카드(30%)보다 높은 40%의 공제율을 적용하기로 하였습니다. 또한 코로나19의 영향으로 소비 촉진을 위해 정부가 한시적으로 2020년 3월부터 6월까지 신용카드 사용액에 대해 소득공제 혜택을 두 배로 늘린다고 하여, 이와 같은 요인들이 신용카드사의 매출에 영향을 미칠 수 있습니다.

[주요 대책 및 규정 요약]

대책 및 규정
시기
주요 내용

신용카드사 등의 과도한 외형확대 경쟁 차단을 위한 특별대책
2003년 10월
신용카드 취급액 평가 및 보고 규정 도입하고 신용카드를 발급받을 수있는 자격 요건 강화

신용카드시장 구조개선 종합대책
2004년 6월
연체율(1개월 이상 연체채권 비율)이 10%를 초과하는 대부분의 신용카드회사를 대상으로 자산건전성 개선을 위해 연체채권에 대한 관리를 목표

대손충당금 제도를 개편
(신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대)
2008년 2월
전업계 카드사도 은행계 카드사 처럼 회원과 약정한 카드 사용 한도액(신용판매와 현금서비스 포함) 가운데 회원이 사용하지 않은 금액에 대해서도 충당금을 쌓아야 하며, 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률도 정상채권은 1%에서 1.5%로, 요주의 채권은 12%에서 15%로 상향조정

신 신용카드 가맹점수수료 체계
2012년
기존의 업종별 수수료 체계에서 가맹점별 수수료체계로 전환하고, 대형가맹점과 일반가맹점간의 수수료율 격차를 축소하며 중소가맹점 우대조치를 법정 의무화 하여 우대 수수료율 상항을 추가적으로 인하

대출금리 모범 규준
2013년 11월
제정을 통해 개별 카드사별로 차별적으로 적용하고 있는 금리산정 원가구성 체계를 규정화하고 내부통제를 강화하도록 하며, 동 모범규준을 카드사 내부규준에 적용하게 하였고, 회사간 비교가능성 제고를 목적으로 기존 각 회사별 자체 등급기준에 따라 금리를 공시

여신금융회사의 정보처리 및 전산설비 위탁에 관한 리스크 관리 
모범 규준
2014년 7월
위탁으로 이전되는 정보(개인식별정보, 금융거래정보 등) 및 금융회사의 본질적 업무 수행과 연계된 정보처리 및 전산설비 위탁을 고려하여 차별화 된 리스크 관리 및 보고체계(필요시 이사회와 경영진의 책무를 구분·운영)를 구축을 통한 정보 통제 강화

카드사의 불합리한 영업관행 개선
2015년 2월
외형확대 치중 보다는 소비자 권익보호를 우선시하는 영업 관행을 확립하도록 하기 위해 회원모집, 발급, 이용, 해지 등 전 과정에 걸쳐 불합리한 관행을 개선

카드 분실.도난사고 보상에 관한 
모범규준
2015년 4월
신용카드업자가 회원의 카드 분실, 도난으로 인한 부정사용금액 보상신청에 대하여 공정하고 합리적인 보상업무 처리를 위해 필요한 사항을 정함

신용카드 수수료 추가 인하
2015년 11월
영세.중소가맹점에 대한 우대수수료율 2% 이하로 제한 및 적용대상 범위 확대(2012년 新 신용카드가맹점 수수료체계 도입 당시 3년에 한번씩 적격비용 재산정 예정)

우대수수료율 적용대상 
영세.중소가맹점 범위 확대
2017년 7월
영세가맹점은 연 매출액 2억원 이하에서 3억원이하로, 중소가맹점은 2~3억원에서 3~5억원 이하로 확대

법정 최고이자율 인하
2018년 2월
27.9%에서 24.0%로 인하

우대가맹점 범위 확대 및 우대수수료율 추가 인하
2018년 11월
영세 가맹점의 카드수수료 경감, 카드사의 원가산출체계 개선 및 소비자의 신용카드 이용수준 적정화를 위해 카드수수료율 우대 구간 확대 및 우대수수료율 인하(2012년 신 신용카드가맹점 수수료체계 도입으로 3년에 한번씩 적격비용 재산정)

이와 같은 가맹점 수수료율, 현금대출금리 인하 압력과 관련하여, 수수료 부과 체계의 형평성 등을 들어 가격 인하 압력이 향후에도 상당 기간 광범위하게 지속될 가능성이 있습니다. 또한 향후에도 감독기관은 신용카드 산업에 영향을 미칠 감독 규정을 추가로 추진할 수 있으며, 이러한 규정의 성격에 따라 신용카드 산업의 성장이나 영역을 제한하고 보다 강한 규제와 제재 가능성, 경쟁 심화, 수익성 제한 등의 형태로 당사의 영업활동과 수익창출능력 및 건전성 유지에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[다.신용카드사들의 경쟁 심화와 관련한 위험]

카드사간의 경쟁 과열에 따른 마케팅비용의 확대, 가맹점 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력 등의 요인으로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다.
그리고 경제활동인구 1인당 카드소지수는 감독당국의 휴면 신용카드 일제 정리가 권고된 2011년 이후 감소하는 추세를 보이고 있는 등 향후 경기 및 카드사간의 경쟁으로 인한 요인이 성장성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

신용카드 시장은 당사, 현대, 롯데 등의 전업계 카드사와 신한, KB 등의 은행계 카드사들이 시장 지배력 확대를 위해 치열하게 경쟁하고 있습니다. 이와 같은 카드사간 경쟁 심화는 회원 유치 비용, 부가서비스 제공 등 각종 마케팅 비용을 증대시켜 카드사들의 수익성을 저하시킬 수 있습니다.

특히 2009년 하나은행이 하나카드를 분사 후 2010년 SK텔레콤과 제휴하여 하나SK카드를 출범시켰고 2011년 KB은행에서 KB국민카드, 2013년 우리은행에서 우리카드가 분사되는 등 경쟁이 심화되고 있습니
다. 이런 은행으로부터의 카드사 분사는 향후에도 추가로 이루어질 수 있을 것으로 예상되며 KT의 BC카드 인수 등으로 금융-통신 컨버전스 시장 선점을 위한 본격적인 경쟁이 예상됩니다.
또한
케이뱅
크, 카카오뱅크 등 인터넷전문은행이 신용카드사업 인가를 준비하고 있어 이들이 실제 신용카드시장에 진입하게 되면 경쟁은 한층 심화될 것으로 보입니다.

신
용카드사별 신용카드 이용실적

[누계기준]
(단위 : 억원)

구분

삼성

신한

KB국민

현대

롯데

하나

우리

2019년 3분기
779,944
929,298
711,882
684,669
459,386
348,589
382,009

2018년
1,067,856
1,187,924
874,104
854,146
621,340
452,725
466,903

2017년
1,043,186
1,155,999
763,060
794,389
572,125
431,268
453,869

2016년
975,932
1,175,051
650,347
719,581
526,977
418,826
475,874

2015년
882,551
1,007,938
594,725
648,902
479,194
395,499
392,727

주) 1. 자료출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 (2019년 9월말 기준)
 2. 신용카드 신용판매이용실적(일시불, 할부 신용카드 이용실적 누계임)

 3. 체
크
카
드
및 해외회원 이용실적은 제외됨

따라서 향후 신용카드업은 성장세 둔화에 대비하여 통신ㆍ유통 등 비금융 부문과의 융복합화와 부수업무 확대 등을 통하여 신규 수익원을 창출하는 노력이 필요하며, 자산건전성 악화 우려에 따른 리스크 모니터링과 수익-리스크 간 균형 잡힌 포트폴리오 관리가 더욱 중요해질 것으로 전망됩니다.

[라.개인정보보안에 따른 위험]

SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다.
개인 정보 유출 사건 발생시 관련 피해에 대한 배상 관련 소송이 발생할 수 있으며, 금융당국의 강도 높은 제제가 가해질 수 있습니다.

2000년대에 접어들어 정보통신산업과 네트워크의 발달로 개인정보의 수집, 처리 등이 용이해진 반면 개인정보 유출로 인한 개인, 기업, 국가적 손실이 점점 커지고 있습니다. 개인정보의 유출이라 함은 법령이나 개인정보처리자의 자유로운 의사에 의하지 않고 정보주체의 개인정보에 대하여 개인정보 처리자가 통제를 상실하거나 또는 권한 없는 자의 접근을 허용한 것을 뜻합니다.

기업 측면에서는 개인정보 유출 사고 발생 시 고객의 신뢰 상실은 물론 기업의 이미지 저하와 소송 등의 비용이나 손해배상금 등 실질적 비용이 소요되는 등 유무형의 기업 자산의 손실을 가져오게 됩니다. 

SC은행, 한국씨티은행 등 외국계 은행 2개사 고객정보가 유출된 데 이어 2014년 1월 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사 고객정보 유출 사건이 있었습니다. 제3자의 해킹, 내부직원에 의한 정보유출 뿐 아니라, 정보기술관련 '업무처리 위탁'이 증가함에 따라 제기되는 관련 위험요소도 증가하는 추세입니다. 개인정보유출에 관한 사항은 관계당국에 의한 조사 및 이에 따른 과징금 부과뿐만 아니라 법원의 판단에 따라 피해고객보상 등 민형사상 부담을 발생시킵니다. 또한 회사의 평판 및 이미지에 부정적 영향, 개인정보보호 관련 부대비용 증가 등 결과적으로 회사의 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[마.
신용카드산업의 성장성 둔화 위험
]

국내 신용카드산업은 신용카드이용실적 추이, 경제활동인구 1인당 카드소지 수, 민간소비지출 대비 카드사용액 등을 고려할 때

시장성장성
이
제한적인 가운데 경쟁 양상이 심화되는 성숙기산업의 특성을 보이고 있습니다.
신용카드산업의 성장 둔화 및 카드사 간의 경쟁 심화로 인하여 수익성이 악화될 위험이 있습니다.

국내 신용카드산업은 성숙기에 접어들어 경쟁강도가 비교적 높고, 신용카드 이용 고객에 대한 신용위험과 자금 재조달위험이 산업에 내재되어 있습니다. 허가제산업으로 제도 및 진입비용 등의 측면에서 진입장벽이 높고, 국민경제 내 신용카드업의 시스템적 중요성이 인정되며
, 경제 내 중요기능을 수행함에 따라 산업수요가 안정적인 특징이 있습니다.

신용카드업계는 2003년에서 2004년에 걸쳐 유상증자, 연체율 관리, 효율적 비용 조정, 보수적 회원관리, 리스크관리 시스템의 선진화 등을 통해 꾸준한 경영정상화 노력을 기해 왔으며, 경영여건이 개선된 2009년 하반기 이후 시장점유율 확대를 위한 회원 유치 및 공격적인 마케팅을 지속함에 따라 마케팅비용의 부담이 가중되어 왔습니다.

또한 영업수익과 순이익이 증가함에 따라 신용카드사의 수수료율이 높아 서민들의 부담을 가중시키고 있다는 비판과 함께 가맹점 및 소비자 단체의 수수료율 인하압력이 거세지고 있습니다. 이에 따라 카드업계는 자율적으로 중소가맹점에 우대수수료율을 적용하는 조치를 취한 바 있고, 금융감독당국에서는 현금서비스 및 카드론 등 카드대출 금리체계의 개선 및 인하를 유도하고 있어 카드사들의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.

현재 신용카드 산업의 현황은 다음과 같습니다.

▶ 신용카드 발급수 및 가맹점수

(단위 : 만명, 만매, 매, 만점)

구 분
추계인구
(만 명)
경제활동인구 
(만 명)
신용카드수 
(만 매)
경제활동인구1인당
카드소지자(매)
가맹점수 
(만점)

1990
4,287
1,854
1,038
0.6
-

1991
4,330
1,911
1,210
0.6
-

1992
4,375
1,950
1,471
0.8
-

1993
4,420
1,981
1,940
1.0
-

1994
4,464
2,035
2,531
1.2
-

1995
4,509
2,085
3,328
1.6
-

1996
4,553
2,129
4,111
1.9
-

1997
4,595
2,178
4,571
2.1
-

1998
4,629
2,143
4,202
2.0
-

1999
4,662
2,167
3,899
1.8
-

2000
4,701
2,215
5,788
2.6
-

2001
4,736
2,251
8,933
4.0
-

2002
4,762
2,298
10,481
4.6
148

2003
4,786
2,304
9,522
4.1
155

2004
4,804
2,354
8,346
3.5
150

2005
4,814
2,372
8,291
3.5
153

2006
4,837
2,402
9,115
3.8
161

2007
4,860
2,435
8,957
3.7
175

2008
4,895
2,455
9,625
3.9
185

2009
4,918
2,458
10,699
4.4
187

2010
4,941
2,496
11,659
4.7
208

2011
4,994
2,539
12,214
4.8
219

2012
5,020
2,578
11,623
4.5
221

2013
5,043
2,611
10,203
3.9
226

2014
5,075
2,684
9,232
3.4
234

2015

5,101
2,715
9,314
3.4
242

2016
5,125
2,742
9,564
3.5
250

2017
5,145
2,775
9,946
3.6
257

2018
5,164
2,790
10,506
3.8
269

2019.3Q
5,171
2,828
11,006
3.9
-

* 자료 - 여신금융협회 여신금융 제60호(2020년 3월)
주1) 경제활동인구는 만15세 이상의 생산가능 연령인구 중에서 구직활동이 가능한
 취업자 및 실업자
주2) 가맹점으로부터의 매출전표 매입건수 1건 이상(연간) 발생기준(2002년부터)
주3) 2010년부터 하나카드, 2011년부터 KB국민카드 포함

연도별 신용카드 발급수를 보면 1990년도에 1천만개를 초과한 이 후, 매년 꾸준하게
증가하여 1997년에는 약 4,571만개를 기록하였습니다. 1997년말 IMF 외환위기가 발생한 이후 처음으로 카드발급수가 감소세로 돌아섰습니다. 1998년에 전년보다 8.1% 감소하였고, 이어서 1999년에는 전년대비 7.2% 감소하여 카드발급수가 약 3,900만개로 줄어들었습니다. 그 후 2000년부터 경기가 회복되고, 정부의 카드활성화 정책이탄력을 받으면서 다시 카드발급수가 전년 대비 48.4%, 2001년에도 54.3%가 증가하였습니다. 이러한 가파른 증가세가 2002년에는 약간 둔화하여 17.3% 증가하였지만, 2003년부터 경기 하강, 신용불량자문제, 신용카드사의 자산건전성문제가 야기되면서 카드발급수도 감소세로 돌아서, 2003년에 전년대비 약 8.9% 감소한 것을 비롯하여 2005년까지 감소세를 보였습니다. 

하지만 주요
카드사들이 흑자전환하면서 경쟁이 치열해진 2006년 이후에는 신용카드발급수가 증가세로 전환하였고 금융감독당국이 전업계 카드사의 신용카드 미사용 약정충당금 적립 범위를 확대하고 대손충당금 적립요건을 강화한 것을 계기로 2007년에는 소폭 감소세를 보였으나 2008년 이후 다시 증가세를 보이다가 2011년 12,214만매로 최정점을 기록하
였
습니
다.

이후 2014년까지 감소 후 소폭 증가하여
2019년 3분기말 카드발급수는 11,006만매입니다.

▶ 연도별 신용카드 이용실적

(단위 : 십억원, %)

연 도
신용카드 이용실적
합계
민간최종소비지출 대비
신용판매 비율
(신용판매=일시불+할부)

일시불
%
할부
%
현금서비스
%

2000
33,694.9
24.5
15,070.2
10.9
88,984.4
64.6
137,749.5
13.8

2001
110,824.0
27.1
44,228.3
10.8
254,132.7
62.1
409,185.0
30.1

2002
183,296.5
29.0
76,165.2
12.1
371,736.6
58.9
631,198.3
39.8

2003
170,297.9
40.1
43,786.3
10.3
211,083.6
49.6
425,167.8
33.0

2004
187,946.3
52.6
41,867.9
11.7
127,604.7
35.7
357,418.9
37.0

2005
209,325.8
58.7
44,062.9
12.4
103,058.7
28.9
356,447.4
38.1

2006
238,371.7
62.6
49,473.5
13.0
92,816.0
24.4
380,661.2
41.5

2007
274,933.9
64.4
60,624.9
14.2
91,430.5
21.4
426,989.3
46.8

2008
291,536.3
64.9
69,030.3
15.4
88,758.8
19.8
449,325.4
48.4

2009
304,690.9
66.6
71,672.2
15.7
81,451.7
17.8
457,814.8
51.1

2010
329,769.1
66.8
82,337.1
16.7
81,319.7
16.5
493,425.9
55.0

2011
353,992.5
67.8
87,820.6
16.8
80,169.9
15.4
521,983.0
58.7

2012
382,743.1
69.2
95,280.9
17.2
74,995.3
13.6
553,019.3
63.8

2013
400,839.2
72.0
87,883.3
15.8
68,306.3
12.3
557,028.8
60.7

2014
408,307.2
72.4
92,210.8
16.4
63,326.0
11.2
563,844.0
60.7

2015
435,612.7
73.3
99,318.8
16.7
59,503.0
10.0
594,434.5
63.6

2016
489,442.9
74.7
106,589.2
16.3
59,328.9
9.1
655,361.0
69.3

2017
512,081.2
74.6
115,260.6
16.8
59,266.2
8.6
686,608.0
70.3

2018
539,284.6
74.4
124,728.6
17.2
60,768.3
8.4
724,781.5
68.4

2019.3Q
421,903.6
75.2
94,784.7
16.9
44,203.0
7.9
560,891.3
71.1

* 출처 : 여신금융협회 여신금융 제60호(2020년 3월)
* 신용판매비율 산출시 신용판매액은 기업구매전용카드 실적 제외 기준
* 이용실적은 누계기준

연도별 신용카드 이용실적을 보면 다른 나라와 달
리 우리나라는 현금서비스 비율이 기형적으로 높았으나 2002년 이후 지속적으로 하락하고 있습니다. 현금서비스의 비율은 1999년까지 대부분 50%대를 유지하였으나, 2004년에야 처음으로 35.7%로 떨어져 2019년 3분기 기준 7.9%로 꾸준히 감소하는 추세입니다.

소비자들의 신용카드 이용실적 중에서 일시불의 비율은 2000년 24.5%를 차지하였으며 이후 일시불 사용비율은 증가하는
추세로,
2019년 3분기에는 총 신용카드 이용실적 중 75.2% 수준입니다.

이러한 통계 수치를 감안해 볼때 소비자들의 건전한 카드 소비문화가 정착되어가는 것으로 판단됩니다. 금액면에서도 1990년에는 약 3조였으나 꾸준히 증가하며 2018년에는 539조원을 기록하였습니다.

할부구매의 경우 1990년에는 18.4%를 차지한 후 1997년까지 큰 변화 없이 18.2%에서 19.8%사이에 머물다가 1
998년부터 할부구매 비율이 떨어지기 시작하여 2003년 10.3%까지 축소되었습니다.
이후 다시 비중이 증가하여 2019년 3분기 기준 16.9% 수준을 유지하고 있습니다.

국내 신용카드사의 카드사용실적은 2003년 카드사태로 부실회원 및 연체채권 정리과정에서 총 시장규모가 크게 축소된 이후, 소액결제업종 등에서의 이용 빈도 상승 등 카드사용의 일상화, 국세의 카드 납부 한도 폐지 등 카드 이용 편의 개선, 소비심리 개선 등에 힘입어 이용실적은 꾸준히 증가되고 있습니다. 

다만 신용카드 세제
혜택 축소,
체크카드 등 대체결제수단의 확대와
같은 이용유인 감소와 함께 포화상태에 이른 카드시장, 금융당국의 강도높은 규제, 카드사들의 자체적인 리스크관리 강화 등을 감안할 때 신용카드
이용실적은 결제편의성에 기반한 신용판매를 중심으로 민간 소비지출 등 전반적인 경제 성장 추세에 연동하는 점진적인 증가세를 시현할 전망입니다.

[바. 카드대출서비스 확대에 따른 연체율 상승 등의 위험]

당사는 여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해 자금을 융통해 주는 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용카드업무를 영위하고 있습니다.

이중 현금서비스와 카드론은 신용판매 대비 연체 위험이 다소 높은데, 가맹점수수료 인하 및 소액결제 증가 등에 따른 수익성 악화를 만회하기 위해 카드대출을 한동안 확대한 바 있습니다. 급격한 경기 변동성이 발생할 경우 카드대출 확대는 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

현금서비스는 신용카드 회원의 일시적인 현금 수요를 충족시켜 주기 위해 사전에 부여된 한도 내에서 자금을 대여하고 도래하는 약정 결제일에 상환할 수 있도록 한 금융상품입니다. 카드론은 개인의 신용상태에 따라 부여된 한도내에서 회원이 대출기간 및 상환방식을 선택하여 신청한 후, 그 스케쥴에 따라 원금과 이자를 상환해 나가는 중장기 대출 상품입니다. 당사의 경우 이용기간을 3~36개월로 지정하여 신용카드 회원이 중장기 자금을 계획적으로 운영할 수 있도록 하고 있습니다.

상기 상품은 카드대금자산 대비 연체율이 다소 높은 편이며, 고객의 신용만을 기반으로 하여 실행하기 때문에 담보대출에 비해 연체 위험이 높습니다. 또한 일반적으로 여전사의 금융상품 이용 고객은 은행 고객 대비 신용등급이 열위에 있어 경기 변동성의 대응에 취약할 가능성이 있습니다.

'
19년말 기준 당사의 카드론 자산은 4.9조원으로 전체 카드자산 19.0조원 중에서 25.9%를, 현금서비스 자산은 1.1조원으로 6.0%를 차지하고 있습니다. 특히 카드론의 전년동기비 증가율은 '15년말 +13.5% 증가 이후, '19년말 +7.1% 증가로 증가세가 둔화되었습니다. 정부의 가계부채 관리 대책으로 인해 급격한 증가가 억제되는 모습입니다.

참고로 당사의 연체율은 2005년말 15.8%에서
201
9년말 1.2%로 하락하였으며,
대손충당금 잔액은 2005년말 1조9,016억원에서 2019년말 기준 6,384억원으로 하락하였습니다.

다만, 경기 악화 등으로 가계부채가 부실화되면 단기카드대출(현금서비스) 및 장기카드대출(카드론) 등의 연체비율이 급격히 증가하면서 당사의 위험관리 정책에 따라 대손충당금 설정 비율 등이 높아질 수 있으며 이에 따라 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.

삼성카드 총채권 및 연체채권 추이 / 연체비율
(기간 : 2005년말~2019년말)

(단위:십억원)

구 분
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019

총채권
13,837
11,697
12,462
13,102
10,983
11,623
13,888
14,806
15,114
16,536
17,659
20,101
21,269
21,353
20,679

연체채권
2,183
1,047
779
711
326
300
370
249
258
242
231
237
242
295
258

연체비율
15.8%
8.9%
6.3%
5.4%
3.0%
2.6%
2.7%
1.7%
1.7%
1.5%
1.3%
1.2%
1.1%
1.4%
1.2%

주) 연체채권 = 1개월 이상 연체채권 + 대환대출잔액 중 상환능력미개선금액
 연체비율 = 연체채권/총채권

삼성카드 대손충당금 및 대손율 추이
(기간 : 2005년말~2019년말)

(단위:십억원)

구 분
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019

충당금
기말잔액
1,902
978
696
656
341
311
452
335
349
355
380
423
449
655
638

대손비용율
2.9%
2.0%
1.5%
1.2%
1.2%
1.5%
2.0%
4.9%
2.0%
1.8%
2.1%
1.7%
1.5%
2.3%
2.8%

대손상각율
12.8%
17.1%
2.7%
2.4%
2.3%
2.3%
1.5%
7.5%
2.6%
2.3%
2.0%
1.8%
1.7%
2.3%
2.7%

주) 충당금 기말잔액 : 미사용약정 충당금 제외

[사.여신전문금융업 관련 법 및 규정 변경에 따른 위험]

 금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하였고, 2011년 6월 대손충당금 적립기준을 조정한바 있습니다. 한편 2012년 7월에는 여신전문금융업법 개정으로 영세 자영업자를 비롯한 중소가맹점에 대해 금융위원회가 지정하는 우대수수료율로 인하하도록 하는 등

감독기관의 정책에 따라 당사 영업성과 및 수익에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다.

과거 신용카드 시장의 급격한 성장과 국내 가계부채의 증가로 인하여 정부는 신용카드 산업에 대한 감독 기준을 강화하였으며 2002년 중반부터 2003년 초반까지 재정경제부와 금융위원회는 신용카드산업 감독과 관련된 각종 규정을 개정 하였습니다. 
 
그와 함께 신용카드회사의 대손충당금이 증가하고 대출비율을 통해 카드회원에 대한 대출잔액이 제한되었으며 자기자본비율 요건 강화 및 규정 요건을 충족하지 아니하는 신용카드회사에 대한 새로운 제재가 가능하게 되었습니다. 
 
또한 감독기관은 2003년 10월부터 신용카드 연체율 보고 기준을 강화함으로써 대환대출(상환개선채권 제외)을 연체율 산정에 포함하도록 하는 등 신용카드 취급액 평가 및 보고 규정을 도입하고 신용카드를 발급받을 수 있는 자격 요건을 강화하였습니다
 
향후에도 감독기관은 신용카드 산업에 영향을 미칠 감독 규정을 추가로 추진할 수 있으며 이러한 규정의 성격에 따라 신용카드 산업의 성장이나 영역을 제한하고 보다 강한 규제와 제재 가능성, 경쟁 심화, 수익성 제한 등의 형태로 당사의 영업활동과 수익창출능력 및 건전성 유지에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
 
신용카드사는 2004년 6월 30일 금융감독원과 "연체율 감축을 위한 경영개선협약"을 체결하였습니다. 동 협약은 2004년 3월말 여신전문금융업감독규정 제8조 제1항제3호의 규정에 의거 연체율(1개월 이상 연체채권비율)이 10%를 초과하는 대부분의 신용카드회사를 대상으로 자산건전성 개선을 위해 연체채권 감축 및 대환대출에 대한 관리를 목표로 하는 협약입니다. 또한 매년 반기별로 협약에서 제시된 목표연체율과 대환대출에 대한 관리계획을 달성해야 하며 미이행할 경우, 금융감독원은 미이행 정도 및 미이행 사유, 카드사의 자구노력 이행상황 및 향후 추진계획 등을 종합적으로 고려하여 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 신규영업의 제한, 자본금의 증액 또는 감액, 이익배당의 제한, 특별대손충당금의 설정, 임원진의 교체, 기타 카드사 경영개선을 위한 자구노력의 조치를 요구할 수 있습니다.
 
또한 금융위원회는 2008년 2월 여신전문금융업 감독규정과 여신전문금융업 감독업무 시행세칙을 고쳐 전업계 카드사의 신용카드 미사용약정충당금 적립 범위를 확대하고 대손충당금 제도를 개편하였습니다. 새 규정은 전업계 카드사도 은행계 카드사 처럼 회원과 약정한 카드
사용 한도액(신용판매와 현금서비스 포함) 가운데 회원이 사용하지 않은 금액에 대해서도 충당금을 쌓아야 하며, 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률도 신용카드채권 중 정상채권은 1%에서 1.5%로, 요주의 채권은 12%에서 15%로 상향조정되었습니다. 이 제도의 시행으로 전업계 카드사는 불필요한 사용한도를 줄이고 1년 이상된 휴면카드도 정리하여 자산 건전성에는 긍정적으로 작용하였습니다.
 
한편, 당사는 2011년부터 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계기준(한국채택국제회계기준)을 적용하여, 동 회계기준에 따라 충당금을 적립하고 있습니다.
 

여신전문금융업감독규정제11조(2011.6.17 개정, '11년 상반기 결산부터 적용)에서는
신용카드채권에 대해 정상채권은 1.1%, 요주의 채권은 40%, 고정 채권은 60%, 회수의문 채권은 75%, 추정손실 채권은 100%을 감독목적상 충당금 적립액(최소적립액)으로
정하고, 한국채택국제회계기준에 따른 충당금이 감독목적상 충당금 적립액(최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액 이상을 대손준비금으로 설정하도록 하고 있습니다.

여신전문금융업감독규정

제11조(대손충당금 등 적립기준) ① 법 제53조의3제1항 및 시행령 제19조의16제3호의 규정에 의하여 여신전문금융회사는 결산시(매분기 가결산을 포함한다. 이하 이조에서 같다) 결산일 현재 채권 및 리스자산(미수금중 관련분 포함, 운용리스자산 제외), 카드자산, 신용카드 미사용약정, 여신성가지급금, 미수이자에 대하여 제2항 내지 제5항에 따라 충당금을 적립하여야 한다.<개정 2011.6.17., 2016.1.28.>

② 제15조제1항에 따라 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제13조제1항제1호에 따른 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준(이하 "한국채택국제회계기준"이라 한다)을 적용하는 여신전문금융회사는 동 회계기준에 따라 충당금을 적립하고, 동 충당금 적립액이 다음 각 호에서 정하는 금액의 합계금액에 미달하는 경우 그 미달하는 금액 이상을 대손준비금으로 적립하여야 한다.

3. 결산일 현재 신용판매자산, 그 밖의 카드자산(제2조제1항제3호라목의 카드자산을 말한다) 및 해당 미수이자에 대하여 건전성 분류결과에 따라 다음 각 목에서 정하는 금액 <개정 2011.6.17>

가. "정상"분류 자산의 100분의 1.1 이상

나. "요주의"분류 자산의 100분의 40 이상

다. "고정"분류 자산의 100분의 60 이상

라. "회수의문"분류 자산의 100분의 75 이상

마. "추정손실"분류 자산의 100분의 100

대손준비금은 조정자기자본비율 산출시 기본자본의 차감항목이며, 대손준비금 적립으로 당사 당기순이익에 미치는 영향은 없습니다.

[ 대손충당금 적립기준 강화 주요 내용 ]
 

1. 자산건전성 분류 단계별 대손충당금 최저적립률 상향 조정

- 충당금 적립비율을 신용판매 채권 정상 1.1%, 요주의 40%, 카드대출 채권 정상 2.5%, 요주의 50%로 조정

구 분

개정전

2008년 2월개정*

2011년 6월 개정

신용판매
카드대출

충당금

적립률

정상

1%

1.5%

1.1%
2.5%

요주의

12%

15%

40%
50%

고정

20%

20%

60%
65%

회수의문

60%

60%

75%
75%

추정손실

100%

100%

100%

100%

* 겸영은행 수준과 동일

2. 신용카드 미사용약정에 대한 대손충당금 적립기준 강화

- (적립대상) 미사용약정에 대한 대손충당금 적립대상을 현금서비스에서 신용판매 등을 포함한 전체 미사용약정으로 확대

- (적립비율) 대손충당금 적립률도 0.5%에서 겸영은행과 같이 자산건전성 분류에 따라 차등 적용

개정전

개정후*

미사용약정에 대한 대손충당금 적립기준

(6개월이내 실적이 있는 회원의 현금서비스한도×75%-사용액)×0.5%

※ 신용판매 등의 미사용약정부분은 제외

※ 6월간 무실적자 제외

모든 미사용약정×신용환산율*×자산건전성분류별 대손충당금 적립률

* 약정 원만기 1년초과 50%, 1년이내 20%

* 겸영은행 수준과 동일

3. IFRS 9 도입으로 충당금 적립기준 변경
- 2018년부터 대손충당금 산출 기준이 발생손실 모형에서 기대신용손실 모형으로 변경

개정전

개정후*

충당금
산출기준

발생손실 모형 
 : 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우, 경험손실률로 충당금 인식.

기대신용손실 모형
 : 미래 경기상황에 대한 전망을 반영

당사는 지속적으로 자산건전성을 확보해 나갈 예정이나, 가계부채와 다중채무자 이슈 등 시장상황 악화로 인해 자산건전성이 악화될 경우, 금융감독원 등 감독 당국으로부터 경영개선협약과 같은 자구노력의 조치를 요구받을 수도 있습니다.

2016년 3월 여신금융협회가 기부금관리재단을 만들 수 있고, 카드사가 소멸 포인트를 선불카드 미사용 잔액과 함께 이 재단에 기부할 수 있다는 '여신전문금융업법’(여전법) 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 유효기간이 지난 카드 포인트를 2016년 9월부터 기부할수있게 되었습니다. 2015년 4월 감사원이 발표한 '금융유관기관 공적업무 수행 및 감독실태' 보고서에 따르면 국내 상위 8개 카드사의 신용카드 포인트 합산 소멸액은 2011년 776억, 2012년 997억, 2013년 1129억, 2014년 1097억, 2015년 약 1200억원으로 매년 꾸준히 늘어나는 추세이며, 기존 카드 포인트는 그동안 유효기간(5년) 내에 고객이 사용하지 않으면 카드사 수입이 되었습니다. 카드사의 포인트는 수익성보다는 마케팅 수단으로 활용되는 부분이 컸으나, 일부 수익성 악화에 기여할것으로 보여집니다.

여신전문금융업법 개정안(2016년 3월 29일 신설)

제67조(기부금관리재단의 설립 등)

① 협회는 소멸시효가 완성된 선불카드의 사용잔액(이하 "선불카드 미사용잔액"이라 한다) 및 신용카드포인트 등 기부금을 통한 사회 공헌 사업의 효율적인 관리 및 운용 등을 위하여 기부금관리재단(이하 "재단"이라 한다)을 설립할 수 있다.

② 재단은 법인으로 한다.

③ 재단에 관하여 이 법에 특별한 규정이 없으면 「민법」 중 재단법인에 관한 규정을 준용한다.

제368조(선불카드 미사용잔액 등의 기부) ① 신용카드업자는 선불카드 미사용잔액을 재단에 기부할 수 있다.

② 신용카드업자는 신용카드회원의 기부 요청이 있거나 신용카드포인트가 유효기한 내에 사용되지 아니한 경우 신용카드포인트의 재산상 이익에 상당하는 금액(신용카드업자의 부담으로 적립된 금액에 한정한다)을 재단에 기부할 수 있다.

③ 신용카드업자는 제1항 및 제2항에 따라 선불카드 미사용잔액 및 신용카드포인트(이하 "선불카드 미사용잔액등"이라 한다)를 기부하기로 결정한 경우에는 대통령령으로 정하는 금액 이상의 선불카드 미사용잔액등에 대하여 기부하기 1개월 전에 선불카드 미사용잔액등의 원권리자에게 기부에 관한 통지를 하고 동의를 얻어야 한다. 이 경우 통지 및 동의의 방법과 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다.

[아. 급변하는 금융환경에 대한 위험]

최근 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술인 핀테크가 대두되고 있습니다. 이와 같은 변화에 따라 핀테크 기업들은 기본적으로 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다.

급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 국내 금융시장에서는 금융과 정보 기술을 접목한 이른바, '핀테크'가 대두되고 있는 상황입니다. 해당 키워드는 모바일, 소셜네트워크서비스(SNS), 빅데이터 등의 첨단 기술을 활용해 기존 금융 기법과 차별화 된 새로운 형태의 금융기술을 의미하며 신생 핀테크 기업들은 혁신적인 아이디어와 첨단기술을 결합해 기존의 금융거래 방식과는 차별화된 새로운 형태의 금융 비즈니스모델을 표방하고 있습니다.

[국내 핀테크 대표 기업현황]

구분

기업

내용

증권

증권플러스 For Kakao, 프리캡, 스넥

주식투자기능에 소셜 기능 더해 모바일 통해 매매가능

자산관리

두나무투자일임, KB국민은행 로보어드바이저

투자자문사 온라인 통합 플랫폼 등

대출

어니스트펀드, 8퍼센트, 랜딧

빅데이터 기반 신용평가를 통해 개인투자자가 투자형식으로 직접 대출해주는 형식

인터넷은행

카카오뱅크, K뱅크

오프라인 점포없이 온라인 통한 금융거래, 온라인 대출, 적금, 신규상품신청 및 가입가능

자료 : 피알브릿지 제공, 2016년 1월

핀테크의 등장으로, 점포 중심의 전통적 금융 서비스에서 벗어나 소비자 접근성이 높은 인터넷, 모바일 기반 플랫폼의 장점을 활용하는 송금, 결제, 자산관리, 펀딩 등 다양한 분야에서 새로운 금융기법들이 탄생하고 있습니다. 또한 해당 업체들은 기존 은행 및 증권회사와 협업을 통해 핀테크 자산관리 서비스를 잇달아 내놓으면서 평범한 일반 투자자들도 저렴하게 금융서비스를 받을 수 있는 모델을 고안하였습니다. 일례로, 핀테크 기업인 '두나무'라는 회사는 최근 모바일 어플리케이션을 이용해 자산관리를 할 수 있는 플랫폼인 '맵(MAP)'을 발표한 바 있으며 해당 어플리케이션은 삼성자산운용, 피데스자산운용, 퍼시픽투자자문 등 10여개 운용사·자문사와의 제휴를 통해 대고객 자산관리 포트폴리오를 제공하고 있으며, 최소 가입 금액 500만원, 기존 투자 일임 서비스의 절반 수준인 1% 수수료로 서비스를 운영중에 있습니다. 
 

I
T 환경과 금융서비스의 접목은 기존 금융환경을 급격히 변동시켜 금융업계가 전반에 걸쳐서 변화 될 가능성이 존재하며, 비은행 IT기업을 중심으로 시장이 생성되는 모습을 나타나고 있습니다. 기존의 금융시장의 높은 진입
장벽은 점차 낮아지면서 향후에는 기존의 금융기관 뿐만아니라 새로운 기업들까지도 금융시장에서 경쟁할 가능성이 높아 보입니다.

[글로벌 업체들의 핀테크 시장 진출 현황]

업체

진출 현황

구글

-'구글월렛' 출시(2011), E-mail 기반 송금서비스 출시(2013)
- 안드로이드 기기 모두 가능 '안드로이드페이' 미국서 출시(2015.9.11)

애플

- 전자지갑 '패스북' 출시(2011), NFC 기반 '애플페이' 서비스 출시(2014)

페이스북

- 아일랜드 내 전자화폐 발행 승인(2014), 글로벌 송금업체 '아지모'와 제휴(2014)
 - 메신저 앱에 송금서비스 추가(2015.3) 13.9억명의 잠재고객 보유가 강점

알리바바

- 송금, 결제 서비스인 '알리페이' 출시(2004), '위어바오' MMF 상품 출시

아마존

- 자사 사이트 내 지급결제 서비스인 '아마존페이먼트' 출시(2014), O2O 시장 공략 할 계획

삼성전자

- 2015년 8월 20일 국내 출시, 9월 28일 '삼성페이' 미국 출시

자료 : IITP

상기한 바와 같이, 향후 IT와 금융업계의 융합은 그 파급효과가 상당하여 당사에도 큰 영향을 미칠 것으로 판단됩니다. 이러한 급변하는 금융환경으로 인해 당사의 수익모델, 영업환경 등이 변동될 수 있으며, 적절한 대응의 부재 시 당사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하는 바, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

2. 회사위험

[가. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]

 당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 영업자금을 회사채, 전자단기사채, 기업어음, 일반차입금 및 자산유동화를 통한 외부차입을 통하여 충당하고 있습니다. 이에
영업확대로 인한 차입금의 증가 및 금융시장 요인에 의한 자금조달 비용 증가로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 영향을 받을 수 있는 위험이 있습니다.

당사는 수신 기능이 없는 여신전문업을 영위함으로써 자본금을 제외한 대부분의 회사채, 전자단기사채, 기업어음, 일반차입금, 및 ABS 등을 통해 필요 자금을 조달하고 있습니다. 자금시장 경색 상황을 대비하여 은행권에 Credit Line 등을 설정하여 유동성을 확보 중이나 대내외 자금시장이 경색되거나 당사의 신용등급이 하락하면 조달비용이 상승하여 수익성이 악화되고 자금 조달 자체가 원활히 이루어지지 못하게 되어 현금 유동성이 악화될 수 있습니다.

2
01
9년 당사의 총 차입금(평잔기준)은 13.2조원으로, 회사채 9.5조원, 장기차입금 3.6조원 등으로 구성되어 있습니다. 회사채 조달비중을 70% 이상으로 유지, 금리변동에 따른 영향력 축소와 유동성 관리능력 제고 등을 위해 만기 구조를 장기화함으로써 안정적인 조달구조를 확보하고 있습니다.

2
0
19년까지의 자금조달실적은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년
2018년
2017년

기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중
(주3)
기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중
기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중

단기차입금
C P
7,671
152
1.98
0.06
5,260
95
1.82
0.04
49,233
816
1.66
0.37

일반차입금
18,014
431
2.39
0.14
23,228
557
2.39
0.16
42,534
944
2.23
0.32

기타차입금
-
1,997
-
-
-
1,822
-
-
-
1,720
-
-

장기차입금
일반차입금
3,613,778
74,152
2.05
27.41
3,595,348
75,892
2.11
25.11
3,460,271
69,358
2.00
26.31

회사채

9,541,700

246,184
2.58
72.39
10,693,297
278,265
2.60
74.69
9,604,251
237,444
2.47
73.00

합 계
13,181,163
322,916
2.45
100.00
14,317,133
356,631
2.49
100.00
13,156,289
310,282
2.36
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 별도기준임. 
주2) 단기 기타차입금의 지급비용은 미인출약정한도에 대한 약정수수료 및 당좌차월 이자로 구성됨
주3) 비중은 기중평잔에 대한 비중임

당사는 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채를 유동성리스크관리대상으로 정하여, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지합니다. 이를 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을 관리하고 있으나, 자금조달 및 운영기간의 만기 불일치 등으로 지급요구에 대응이 불가능한 상태가 되거나 보유자산의 질이 하락하여 매각이 곤란하거나 또는 매각하더라도 추가적인 비용
을 부담하는
재무손실이 발생할 가능성이 있습니다
.

당사의 유동성 위험 관리방법은 다음과 같습니다.

① 유동성리스크의 관리대상은 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채이며, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지합니다. 이를 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을 관리합니다.
② 카드자산은 표면 만기가 단기라 하더라도 사실상 매월 반복적으로 거래가 발생함을 감안하여 장기자산으로 인식하고 장기 조달계획을 수립합니다.
③ 시장충격 및 자산감소에 따른 자산담보부채권(ABS)의 조기상환 위험에 대해서 모니터링을 지속적으로 하고 사전방지 대
책을 수립합니다.

[부채의 만기분석내역]

[ 기업어음증권 미상환 잔액 ]

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
20,000
100,000
-
70,000
330,000
300,000
-
-
820,000

사모
100,000
-
-
-
-
-
-
-
100,000

합계
120,000
100,000
-
70,000
330,000
300,000
-
-
920,000

※ 연결기준

[ 전자단기사채 미상환 잔액 ]

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
260,000
60,000
-
-
-
320,000
1,500,000
1,180,000

합계
260,000
60,000
-
-
-
320,000
1,500,000
1,180,000

※ 연결기준

[ 회사채 미상환 잔액 ]

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,850,000
1,260,000
2,218,000
2,510,000
650,000
460,000
-
8,948,000

사모
445,823
848,987
716,640
333,333
66,667
-
-
2,411,450

합계
2,295,823
2,108,987
2,934,640
2,843,333
716,667
460,000
-
11,359,450

※ 연결기준

[ 신종자본증권 미상환 잔액 ]

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

※ 연결기준

[나.경기부진에 따른 재무상태 및 수익성 악화 위험]

경쟁 심화와 성장 둔화, 강화된 카드산업 규제, 상대적으로 당사의 시장지위가 낮은 체크카드 시장의 확대 등
최근의 카드업계 영업환경 관련 불확실성 속 가계 부채 문제가 악화될 가능성이 있으며 이는 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

코로나19의 영향, 미중 무역전쟁 등으로 글로벌 경제의 불확실성은 지속되고 있으며, 이에 따라 수출 의존적인 국내 경기도 부진한 모습을 보이고 있습니다. 경기 부진으로 실업률이 상승한다면 개인의 부채 상환 능력이 훼손될 수 있으며 이는 연체율 상승 등 당사에 부정적 영향을 줄 수 있습니다.

또한, 당사가 신용 승인, 신용한도 관리, 신용 사고 방지 기준 및 절차 등에 있어서 적절한 리스크 관리정책을 유지하지 못할 경우 자산건전성이 악화되어 연체율이 증가할 수 있으며, 이는 대손충당금 설정액과 대손상각액을 증가시켜 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향을 입힐 수 있습니다. 

당사는 그룹과의 연계영업을 통해 신규 회원을 유치하고 적극적인 마케팅 활동으로 브랜드 인지도를
제고하면서 빠르게 성장, 현재의 우수한 영업기반을 갖추게 되었습니다. 감독당국의 규제
는 주로 가계부채 증가 문제의 완화와 신용카드 시장의 건전성 강화를 위하여 카드대출을 억제하고 과도한 마케팅 경쟁을 차단하는 한편, 대손충당금 적립률을 상향하고 중소가맹점의 수수료율을 인하하며, 소비자 권익 강화를 위하여 대출금리를 합리화하는 등 카드 입장에서는 수익창출에 제약 요인으로 작용할 수 있는 내용이 주를 이루고 있습니다.

체크카드의 경우, 은행계좌 연계를 기반으로 하는 만큼, 계열은행의 활발한 영업 등에 힘입어 경영은행 또는 은행계열 카드사를 중심으로 시장지배력을 확대하고 있
는
상황입니다.
그
러나 체
크카드는 신용카드에 비하여 가맹점수수료율이 낮은데다, 신용공여 기능이 제한되어 가맹점 수수료 외 할부수수료나 연회비수익 또는 연체수수료 등 기타 부가수익을 기대하기 어려우므로 카드사 입장에서의 수익에 대한 기여도는 상대적으로 낮은 수준입니다. 반면에 비용 및 대손부담은 적으므로, 취급규모 확대를 통해 규모의 경제를 이룬다면 일정 수준의 수익성을 확보할 수 있습니다. 현재 체크카드 시장은 겸영은행인 농협은행, 케이비국민카드, 신한카드, 우리카드 등 은행계열 카드사가 계열은행을 통
한 영업 및 비용측면의 경쟁력을 바
탕으로 대부분을 점유하고 있습니다. 

할부 및 리볼빙 등 신용제공의 본원적 기능을 고려시 중단기적으로 신용카드 사업기반이 급격히 잠식될 가능성은 적습니다만, 체크카드에 대한 세제지원 확대 등 감독당국의 적극적인 이용장려는 당사의 수익성 및 영업기반에 부정적인 효과로 작용할 수
있습니다.

가맹점수수료율 인하와 카드대출 억제 등으로 대표되는 금융당국의 규제 강화기조, 경쟁 심화와 성장 둔화 등 최근의 영업환경은 업계전반의 수익성을 압박하고 있습니다. 또한, 은행계열 카드사가 대부분을 점유하고 있는데다 신용공여 기능의 제한으로 수익기여도가 높지 않은 체크카드 시장의 성장은 장기적으로 당사의 시장지위와
이익창출력에 부정적으로 작용할 가능성이 있습니다.

[요약 손익계산서]

(단위 : 억, %)

2018년 4분기
2019년 4분기
전년동기비

영업수익
33,542
32,934
△1.8%

(금융비용)
(3,559)
(3,225)
(△9.4%)

순이자이익
29,983
29,709
△0.9%

(판매관리비)
(21,232)
(20,938)
(△1.4%)

충당금적립전이익
8,751
8,771
0.2%

(대손비용)
(3,965)
(4,274)
(7.8%)

영업이익
4,786
4,497
△6.0%

영업외이익(비용)
△94
△43
△54.0%

세전이익
4,691
4,453
△5.1%

(법인세)
(1,239)
(1,012)
(△18.3%)

당기순이익
3,453
3,441
△0.3%

[자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표]

(단위 : %)

구 분
2019년
2018년
2017년
비 고

자본의
적정성
조정자기자본비율
34.08
32.72
32.23
ㆍ조정자기자본 / 조정총자산 × 100

단순자기자본비율
29.57
27.73
27.91
ㆍ자기자본 / 총자산 × 100

자산의
건전성
손실위험도
가중부실채권비율
0.67
0.73
0.60
ㆍ가중부실채권등 / 총채권등 × 100

고정이하채권비율
1.00
1.11
0.90
ㆍ고정이하분류채권등 / 총채권등 × 100

연체채권비율
1.25
1.38
1.14
ㆍ연체채권 / 총채권등 × 100

대주주에 대한 
신용공여 비율
0.07
0.35
20.51
ㆍ대주주 신용공여액 / 자기자본 × 100

대손충당금 적립비율
105.08
104.89
101.09
ㆍ대손충당금잔액(대손준비금 포함) / 대손충당금 최소의무적립액 × 100

수익성
총자산이익률
1.42
1.36
1.46

ㆍ당(반
)
기순이익 / 총자산 평잔 × 100

자기자본이익률
4.51
4.65
4.78

ㆍ당
(반
)기순이익 / 자기자본 평잔 × 100

총자산경비율
2.31
2.27
2.40
ㆍ총경비 / 총자산 평잔 × 100

수지비율
89.42
86.41
88.08
ㆍ연간 세전(영업)비용 / 연간 세전(영업)수익 × 100

유동성
원화 유동성비율
502.98
614.94
410.85
ㆍ원화유동성자산 / 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내)

업무용 유형자산비율
0.36
0.35
0.34
ㆍ업무용유형자산 / 자기자본 × 100

발행채권의 신용스프레드
0.32
0.40
0.21
ㆍ신용카드사 채권수익률 - 국고채 수익률 (만기 1년)

주)
금감원 업무보고서 기준임

[다.지배구조에 따른 회사의 경영위험]

당사는 삼성 대규모 기업집단에 속한 계열사이며 당사의 최대주주는 2016년 2월 1일 삼성전자에서 삼성생명으로 변경되었습니다. 추가적인 지배구조 변화 가능성 및 그에 따른 영향은 예측하기 어려우나,
계열사의 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에게 직/간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 "독점규제및공정거래에관한법률"에 의거 대규모 기업집단(삼성)에 지정되어
있습니다.

따라서 "독점규제및공정거래에관한법률"에 따라 당사를 비롯한 대규모 기업집단에 소속된 계열회사는 상호출자의 금지, 계열사 채무보증 금지, 금융회사 및 보험회사의 계열사 의결권 제한, 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 등의 규제를 받고 있습니다.

<대규모 기업집단 정책>

구분

내용

계열회사간 채무보증 제한

채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정후2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지

상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한

상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시

상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시

- 소유지배구조와 관련된 중요사항 
 - 재무구조에 중요한 변동을 초래하는 사항

기업집단현황공시

상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 
 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 
 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

계열회사간의 순환출자금지

상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 새로운 순환출자를 형성하는 경우와 기존순환출자 고리를 강화하는 추가출자가 금지됨
 * 회사의 합병 및 분할, 영업전부의 양수, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등 사업구조 개편과정에서 불가피하게 형성되는 신규순환출자는 6개월의 해소유예기간을 부여

※ 출처 : 공정거래위원회

삼성생명은 사업시너지 확대 및 안정적 투자수익확보로의 목적으로 2016년 2월 1일 삼성전자로부터 43,393,170주(지분율 : 37.45%)를 인수하여 당사 최대주주(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계
정 기준)가 되었습니다.

<최대주주의 지분율 현황>

(기준일 :

2016년 2월 1일

)

성명(법인명)

관 계

변경전

변경후

주식수(주)

지분율(%)

주식수(주)

지분율(%)

삼성전자

변경전 최대주주

43,393,170

37.45

0

0

삼성생명

(일반계정)

변경후 최대주주

39,865,836

34.41

83,259,006

71.86

2019년 12월 31일 현재, 당사 최대주주는 삼성생명
(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계
정 기준)
입니다.

<최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황>

당사는 영업 규모 및 점유율에서 우수한 시장 지위를 확보하고 있으며, 그룹 계열사와의 업무 제휴도 안정적인 영업기반 구축에 기여하고 있습니다. 업무
제휴는 주로 계열사의 거래처 대금결제 시 법인카드 이용 및 계열사 임직원의 개인카드 이용 제휴로 구성되어 있는데, 관계회사가 부실화될 경우 이와 관련한 채권, 채무로 인하여 당사의 수익성 및 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사와 특수관계자에 있는 회사 및 주요거래 현황은 아래와 같습니다.

(1)
2019년말 현
재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

지배기업
삼성생명보험㈜

기타 특수관계자
삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜, 
㈜삼성생명금융서비스보험대리점,
삼성액티브자산운용㈜ 삼성헤지자산운용㈜

대규모기업집단계열회사
(주1)
㈜삼성전자 및 그 종속회사 등

(주1)
동 회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용 중 영업수익 등과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*)(**)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타비용

지배기업
삼성생명보험㈜
142,000
1,742,836
-
3,937,348
14,927,831
1,274,551

기타
삼성자산운용㈜
-
193,636
-
27,407
-
5,549

삼성생명서비스손해사정㈜
-
118,042
-
-
-
13,231

기타
-
164,604
-
-
-
8,717

대규모기업
집단계열회사
삼성에스디에스㈜
876,971
1,787,979
-
-
-
101,900,271

삼성화재해상보험㈜
34,131,885
1,817,588
-
4,077,731
2,819,247
20,315,633

기타(46개사)
38,536,129
43,923,990
4,691,352
215,496
359,676
33,971,401

합 계
73,686,985
49,748,675
4,691,352
8,257,982
18,106,754
157,489,353

(*) 대손상각비를 제외한 금액이며, 당분기 발생한 대손충당금 전입액은 96백만원입니다.
(**) 상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 11,624백만원 및 이자비용 136백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당기말 사용권자산 24,496백만원 및 리스부채 24,423백만원을 계상하고 있습니다. 

(전기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타비용

지배기업
삼성생명보험㈜
69,089
1,741,705
-
3,333,128
15,039,548
957,175

기타
삼성자산운용㈜
-
212,236
-
-
-
5,009

삼성생명서비스손해사정㈜
-
119,499
-
-
-
13,661

기타
-
200,355
-
-
-
8,379

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
916,889
1,735,271
-
-
-
102,314,643

삼성화재해상보험㈜
32,591,702
1,573,595
-
2,490,322
2,782,057
22,478,560

기타(46개사)
47,061,974
31,959,090
4,656,352
12,189,492
267,697
34,066,868

합 계
80,639,655
37,541,751
4,656,352
18,012,942
18,089,302
159,844,295

(*) 대손상각비를 제외한 금액이며, 전분기 발생한 대손충당금 환입액은 708백만원입니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 주요 내용은 다음과 같습니다. 

(당기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권(*)
채무

신용판매자산
기타
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
25,111
9,989,069
3,844
50,987

기타
삼성생명서비스손해사정㈜
6,689
88,449
-
3,078

삼성자산운용㈜
42,589
10,864
-
2,754

기타
6,743
20,600
-
17,822

대규모기업집단계열회사
삼성화재해상보험㈜
735,034
3,719,468
17,571,491
1,970,520

삼성전자서비스㈜
14,041,716
3,764,242
2,309,034
182,321

기타(49개사)
14,687,852
30,802,260
3,971,907
6,038,956

합 계
29,545,734
48,394,952
23,856,276
8,266,438

(*)채권은 대손충당금 차감전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 224백만원입니다
.

(전기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권(*)
채무

신용판매자산
기타
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
522,467
9,455,232
1,945
55,510

기타
삼성생명서비스손해사정㈜
8,767
82,222
-
3,411

삼성자산운용㈜
28,416
4,586
-
3,205

기타
13,393
15,154
-
22,361

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
1,641,342
2,960,461
27,078,149
2,239,186

삼성전자㈜
11,959,997
4,033,560
3,322,687
90,395

기타(49개사)
14,268,266
18,667,826
6,571,431
4,426,012

합 계
28,442,648
35,219,041
36,974,212
6,840,080

(*)채권은 대손충당금 차감전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 127백만원입니다

(4) 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

단기종업원급여
4,069,012
4,208,466

퇴직급여
1,152,494
525,518

장기종업원급여
2,658,955
1,777,734

합 계
7,880,461
6,511,718

상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

(5) 당기와 전기 중 특수관계자 및 주요 경영진에 지급한 배당금은 각각 133,227백만원 및 124,900백만원 입니다.

[라. 정보보안 사고 발생으로 인한 평판 하락 및 수익성 악화 위험]

당사는 신용카드업을 영위하는 금융회사로 대규모 고객정보를 보유하고 있으며 최근 카드사 고객정보 유출 사례에서 볼 수 있듯이 외부의 해킹 또는 임직원의 과실 및 고의 등의 사유로 고객정보가 유출될 가능성이 있습니다.

대규모로 고객정보가 유출될 경우 당사 경영에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 고객정보의 중요성을 인식하고 내부통제 및 각종 보안 시스템 설치 등 다양한 고객정보 보호 조치를 실시하고 있으며 향후에도 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 실시할 예정입니다.

당사에서는 '11년 8월 고객정보 유출사건이 발생한 바 있습니다. 당사의 직원이 47만여건의 고객정보(성명, 생년, 연락처, 직장명)를 불법 다운로드 받은 후 그 중 300명의 고객정보를 지인에게 유출하였습니다. 이는 회사 서버에 정당한 접근 권한이 없는 직원이 고객정보를 해킹하여 발생하였으며 당사는 내부 감사를 통해 이를 적발하여 감독기관(금감원)에 즉시 보고하였고 피의자 재판 결과 해당 고객정보는 유출 후 폐기되어 유출 고객을 확인할 수 없고 카드 부정사용 등에는 이용되지 않은 것으로 확인되었습니다.

고객정보를 유출한 직원은 징계 해직하였고 대표이사는 주의적 경고, 관련 임원 2명은 감봉 3개월 조치가 이루어 졌으며 당사는 과태료(600만원)를 부과 받았습니다. 현재까지 이와 관련되어 소송이 제기된 바는 없으며 유출된 정보로 고객에게 피해 사례가 발생할 가능성은 낮다는 점과 사건 발생 후 현재까지 소송이 제기되지 않았다는 사실을 감안하면 향후 소송이 제기될 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.

당사는 재발 방지를 위해 보안조직 신설 및 보안정책 강화, 보안시스템 도입 및 강화 등 아래와 같이 고객정보 보호 프로세스를 지속적으로 보완하고 있습니다.

- 보안조직 신설 및 보안정책 강화

ㆍ보안전담조직 신설 (정보보안팀)

ㆍ정보보호위원회 운영 (정보보호관련 최고의사결정)

ㆍ보안관련 정책/지침 강화

ㆍ임직원 보안교육 의무화

ㆍ당사 및 외주업체 고객정보 관리실태 점검 강화

ㆍ고객정보 유출 및 임의 출력 여부 상시 모니터링체계 구축

- 보안시스템 도입 및 강화

ㆍ대량고객정보사용자 로컬PC내 저장 차단, 인쇄 불가

ㆍ고객정보 임의조회/보관/출력 통제

ㆍPC내 문서암호화 저장 (유출시 개봉 불가)

ㆍ이동식 저장매체(USB등) 사용 차단

ㆍ내부임직원 인터넷 망분리 적용

ㆍ외주업체 인력PC 인터넷 차단 및 철수시 PC 포맷

ㆍ인터넷 사이트(게시판 등) 고객정보 유출 실시간 검색 및 차단

ㆍ내부임직원 DB 접속권한 통제 및 외주업체 접속 금지

한편, 고객정보 유출시에는 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객 상담 등 사고 수습에 필요한 관리비용 증가, 회사 경영진에 대한 제재, 평판 저하에 따른 영업력 약화, 개인정보 수집 및 활용 관련 규제 강화 등 회사 경영에 중대한 악영향을 미칠 수 있습니다.

'13년 일부 카드사들의 대규모 고객정보 유출 사고로 카드사들의 TM/SMS/이메일을 통한 대출 권유 등이 일정기간 제한되었으며 당사에 미치는 영향을 정확하게 추정하기 어렵습니다. 다만, '13년 중 TM 등을 통한 금융사업 취급고는 전체 금융사업 취급고 중 약 15%(월평균 약 1,700억원), TM 등을 통한 회원 모집은 전체 신규회원 모집 중 약 4%(월평균 약 3천명)였으며, 보험판매대리업무(신규취급 월평균 약 9억원) 및 DCDS실적(신규취급 월평균 약 1만7천건)은 대부분 TM 등을 통해 이루어진 바 있어 비대면 채널을 통한 대출 권유 제한 등은 어느 정도 당사 수익에 영향을 주었을 가능성이 있습니다.

[마. 소송 및 우발채무 관련 위험]

당사는 현재 영업과 관련한 일부 소송을 진행하고 있으며 차월약정 및 한도대출약정 등의 우발부채가 존재하나, 동 사항이 당사의 재무상황에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(1) 진행중인 소송사건

당기말 현재 계류중인 소송사건은 회사가 피고인 사건 17건(총금액 376백만원)이 있으며, 소송 관련하여 176백만원을 기타 충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 제공받은 지급보증

당기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터 68,313백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 주요약정사항

1) 연결실체는 당기말 현재 농협은행 외 17개 은행과 한도액 28,675억원의 차월약정 및 한도 대출약정을 맺고 있습니다.

2) 연결실체는 기업은행 등 25개의 금융기관과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표 접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

3) 연결실체는 SGI신
용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여 SGI신용정보 10,049백만원, 코리아크레딧뷰로 3,589백만원의 비용을 인식하였습니다.

4) 연결실체는 신한은행 및 우리은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정액은 각각 신한은행 USD 10,000,000, 우리은행 USD 9,000,000입니다.

[바. 환율 변동 위험]

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 외화자산과 외화부채에 대하여 환위험에 노출되어 있습니다.

(1) 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 현재 노출되어 있는 주요 통화는 USD입니다.
이에 따라 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별, 만기별로 일치시킴으로써
외환리스크를 제거하고, 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.

(2) 당기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용

(단위:천원)

구 분
연결실체
계약처
계약기간
계약금액
계약환율

매도
매입

현금흐름
위험회피
유동화
전문유한회사
미쓰비시도쿄UFJ
2015.08 ~ 2020.10
292,250,000
USD 250,000,000
1,169.00

미쓰비시도쿄UFJ
2016.04 ~ 2021.08
460,720,000
USD 400,000,000
1,151.80

미쓰비시도쿄UFJ
2016.12 ~ 2022.01
235,560,000
USD 200,000,000
1,177.80

SMBC
2017.03 ~ 2021.07
345,540,000
USD 300,000,000
1,151.80

미쓰비시도쿄UFJ
2017.09 ~ 2022.10
248,820,000
USD 220,000,000
1,131.00

미쓰비시도쿄UFJ
2018.04 ~ 2022.07
214,280,000
USD 200,000,000
1,071.40

디비에스은행
2018.04 ~ 2022.07
214,279,820
SGD 262,594,600
816.01

합 계
2,011,449,820

USD 1,570,000,000

SGD 262,594,600

[사.여신전문금융업법 및 동법 위반으로 인한 제재관련 위험]

여전사는 여신전문금융업법 및 동법에 따른 명령을 위반할 경우, 금감원으로부터 과징금 및 기관경고 등의 제재를 받을 수 있습니다.
실제로 당사는 영업상 발생한 위반사항으로 인하여 금감원으로부터 기관경고 조치 및 과태료 등의 제재를 받았습니다
.
당사는 이러한 여신전문금융업법 위반 재발 방지를 위해 철저히 노력하고있습니다.

고객정보 유출시에는 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객 상담 등 사고 수습에 필요한 관리비용 증가, 회사 경영진에 대한 제재, 평판 저하에 따른 영업력 약화, 개인정보 수집 및 활용 관련 규제 강화 등 회사 경영에 중대한 악영향을 미칠 수 있습니다.

2013년 일부 카드사들의 대규모 고객정보 유출 사고로 카드사들의 TM/SMS/이메일을 통한 대출 권유 등이 일정기간 제한되었으며 당사에 미치는 영향을 정확하게 추정하기 어렵습니다.

다만, 2013년 중 TM 등을 통한 금융사업 취급고는 전체 금융사업 취급고 중 약 15%(월평균 약 1,700억원), TM 등을 통한 회원 모집은 전체 신규회원 모집 중 약 4%(월평균 약 3천명)였으며, 보험판매대리업무(신규취급 월평균 약 9억원) 및 DCDS실적(신규취급 월평균 약 1만7천건)은 대부분 TM 등을 통해 이루어진 바 있어 비대면 채널을 통한 대출 권유 제한 등은 어느 정도 당사 수익에 영향을 주었을 가능성이 있습니다.

일자
처벌 또는
조치대상자
처벌 또는
조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2015.01.05
삼성카드
임직원
문책
- 전산자료 보호대책 운영 불철저
 (전자금융거래법 제21조, 
 전자금융감독규정시행세칙 제9조)
- 관련자 1명 문책 처리완료 및 인사기록부 등재
 ㆍ임원 1명 : 현직(근속 11년 3개월), 견책
- 내부통제 강화

2015.04.20
삼성카드
임직원
문책
- 재해복구센터 구축ㆍ운영 부적정
 (전자금융감독규정 제23조)
- 관련자 1명 문책 처리완료 및 인사기록부 등재
 ㆍ임원 1명 : 현직(근속 3년 2개월), 견책
- 재해복구시스템 
 개선

2015.11.05
삼성카드(주)
기관경고
과태료
(600만원)

- 모집인에 대한 개인신용정보 부당제공

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조,
 제32조, 제45조, 제52조, 신용정보의 이용 및 
 보호에 관한 법률시행령 제16조, 
 신용정보업감독규정 제 20조, [별표3])

- 과태료납부
- 내부통제 강화

2016.03.22
삼성카드(주)
과태료
(400만원)

- 대규모 기업집단현황 경영위원회 활동 지연 공시

(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4)

- 과태료 납부
- 관련 프로세스 
 개선

2017.01.19

삼성카드(주)

과태료
(500만원)

- 신용카드 약관 신고의무 위반
 (여신전문금융업법 제54조의 3)
- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

2018.04.02
삼성카드(주)
과태료
(300만원)
- 영리 목적의 광고성 정보 전송 기준 위반
 (정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률
 제 50조)
- 과태료 납부
- 관련 프로세스
 개선

2018.10.11
삼성카드(주)
과태료
(160만원)
- 채용 관련 서류 보존의무 위반
 (남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에 관한 법률 
 제 33조)
- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

2018.12.27

삼성카드(주)

과태료
(300만원)

- 신용카드 약관 신고의무 위반

(여신전문금융업법 제54조의 3, 제69조의 2,
 여신전문금융업법 시행령 제23조의 2)

- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

기관주의

- 신용카드 회원의 권익 부당 침해

(여신전문금융업법 제24조의 2,
 여신전문금융업법 시행령 제7조의 3,
 여신전문금융업감독규정 제25조)

- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

2019.03.20

삼성카드(주)

과태료
(100만원)
- 개인정보보호 실태검사에 따른 과태료 부과
 (개인정보보호법 제75조)
- 과태료 납부
- 홈페이지 수정완료

2019.04.24
삼성카드(주)
과태료
(600만원)
- 영리 목적의 광고성 정보 전송 기준 위반
 (정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률
 제 50조)
- 과태료 납부
- 관련 프로세스
 개선

2019.06.05

삼성카드(주)

과태료
(2,700만원)
- 상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 
 제20조2의 2 제2항 등)
- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

2019.12.11

삼성카드(주)

과태료
(100만원)
- 회사채 발행 후 증권발행실적보고서 지연 공시
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조)
- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

주1) '19.12월 공시서식 작성기준 변경으로 기존 금융관련 법에서 노동, 소비자보호, 개인정보보호 등 대상 법령이 확대되었으며, 확대된 법령에 대해 당사 관련 제재현황을 기재함.
주2) 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함.

*자료 - 당사 2019년 사업보고서

3. 기타 투자위험

■ 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 정부가 증권의 가치를 보증하거나 승인한 것이 아니므로 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제43조)을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분

요 건

요건 충족내역

발행회사

자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)

충족

모집 또는 매출

모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것

충족

발행총액

발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)

충족

미상환액면총액

당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)

충족

통일규격채권

당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)

충족

상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장심사요건을 충족하고 있어 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 예상되므로, 환금성 위험은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.

본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

본 사채는 한국신용평가 및 NICE신용평가에서 AA+등급을 받았으며 AA+등급의 채권은 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 낮은 수준이지만 AAA등급에 비하여 원리금 지급확실성이 다소 낮습니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분
분 석 기 관

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동주관회사
신영증권(주)
00136721

2. 분석의 개요

대표주관회사 KB증권(주) 및 공동주관회사 신영증권(주)은『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서와 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집·매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

채무증권의 인수업무 또는 모집·매출의 주선업무와 관련하여 적절한 주의 의무를 다하기 위하여 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 채무증권 증권신고서를 대상으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

대표주관회사 KB증권(주) 및 공동주관회사 신영증권(주)은 '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 일괄신고서에 의한 발행여부, 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 체크리스트 방식으로 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있는 바, 본 채무증권은 내부 규정상 기업실사를 체크리스트 방식으로 수행할 수 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적, 일괄신고서에 의한 발행 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사 및 공동주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 삼성카드(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로인해 본 사채의 대표주관회사 및 공동주관회사가 투자자에게 본 건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 

(가) 평가 일정

구분
일시

기업실사 일자
2020년 04월 17일 ~ 2020년 04월 21일

실사보고서 작성 완료
2020년 04월 21일

인수계약 체결일자
2020년 04월 21일

일괄신고추가서류 제출일자
2020년 04월 21일

(나) 기업실사 참여자

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

KB증권(주)
기업금융3부
박정호
부서장
기업실사 총괄
2020년 04월 17일 ~ 2020년 04월 21일
기업금융업무 등 18년

KB증권(주)
기업금융3부
박정수
팀장
기업실사 책임
2020년 04월 17일 ~ 2020년 04월 21일
기업금융업무 등 10년

KB증권(주)
기업금융3부
변지승
대리
기업실사 및 서류작성
2020년 04월 17일 ~ 2020년 04월 21일
기업금융업무 3년

KB증권(주)
기업금융3부
강대희
주임
기업실사 및 서류작성
2020년 04월 17일 ~ 2020년 04월 21일
기업금융업무 1년

신영증권(주)
DCM부
김민수
이사
기업실사 총괄
2020년 04월 17일 ~ 2020년 04월 21일
기업금융업무 24년

신영증권(주)
DCM부
김종덕
부장
기업실사 책임
2020년 04월 17일 ~ 2020년 04월 21일
기업금융업무 16년

신영증권(주)
DCM부
황동준
대리
기업실사 실무
2020년 04월 17일 ~ 2020년 04월 21일
기업금융업무 5년

신영증권(주)
DCM부
김재교
사원
기업실사 실무
2020년 04월 17일 ~ 2020년 04월 21일
기업금융업무 2년

[삼성카드]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

삼성카드(주)
자금팀
장유상
팀장
자금업무 총괄

삼성카드(주)
자금팀
권범철
프로
회사채 발행 업무

삼성카드(주)
자금팀
김민철
프로
회사채 발행 업무

3. 기업실사항목

신고서 주요내용
점검사항
결과

모집 또는 매출에 관한 일반사항
1) 본 채권 발행을 위한 적법한 승인을 득하였습니까?
주1)

증권의 주요 권리내용
1) 사채관리계약을 체결하지 않은 경우, 원리금미지급 시 투자자 보호방안을 강구하고 있습니까?
주2)

투자위험요소
1) 사업위험, 회사위험, 기타위험
주3)

자금의 사용목적
1) 본 채권 발행을 통해 조달한 자금의 사용계획은 무엇입니까?
주4)

경영능력 및 투명성

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후 등기임원 이상에 해당하는 경영진의 변동이 있었습니까?
2) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후 소송가액 등이 최근 영업이익의 10%이상인 소송 사건이나 소송내역이 회사 영업에 장애(영업정지, 최소 등)를 초래할 가능성이 있는 소송 사건이 진행되고 있습니까?
3) (준)정부기관으로부터 회사 영업에 장애(영업정지, 취소 등)를 초래할 가능성이 있는 행정처분 ·조사 등이 귀사 및 귀사의 임직원을 대상으로 진행되고 있습니까?
4) 최근 3년간 회사 영업이익의 10%에 해당하는 금액의 횡령 등의 사건이 있었습니까?

주5)

회사의 개요

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후 신용평가회사로부터 신용등급 또는 신용등급전망 등의 변경에 관하여 통보받은 사실이 있습니까?

주6)

사업의 내용

1) 귀사가 속한 산업의 급격한 위험증가, 법령 및 규정의 변경, 또는 산업 내 경쟁양상에 변화를 가져올 만한 요인이 있습니까?
2) 최근 1년간 귀사의 사업 내용 또는 확장 및 투자 계획 중 최근 결산 기준 자산총액의 10%이상 또는 매출액의 10%이상에 해당하는 변동사항이 있습니까?
3) 최근 결산 기준 자산총액의 10%이상에 해당하는 자산의 매각, 인수, 상각 또는 회사 운영상의 구조조정이 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 발생한 사실이 있습니까?
4) 특정 업체에 대한 영업의존도가 높은 경우, 거래관계가 단절 또는 위축되거나, 거래조건이 악화되는 등 해당 업체의 정책에 따라 귀사의 영업기반이 위축될 가능성이 있습니까?
5) 최근 1년간 영업자산 구성 항목의 비율이 전년대비 20%이상 변동되었습니까?
6) 최근 1년간 영업자산 중 대출자산의 세부구성 비율이 전년대비 20%이상 변동되었습니까? 
7) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 체결한 계약 중 계약금액이 최근 결산 기준 자산총액의 10% 또는 매출액의 10%이상인 계약이 있습니까?
8) 파생상품 계약이 체결되어 있는 경우, 최근 영업이익의 급격한 손실 가능성이 있습니까?

주7)

재무에 관한 사항
1) 최근 3년간 주요 재무비율이 업계 평균 대비 20%이상 열위에 있거나 연도별 및 분기별 20%이상의 변동이 있었습니까?
2) 최근 3년간 차입금이 연평균 20%이상 증가하였습니까? 있었다면 그 이유는 무엇입니까?
3) 최근 3년간 피투자회사 및 지분법평가대상기업 등에 투자한 금액이 최근 자산총액의 10%이상 증가하였거나 피투자회사 관련 손익이 당기손익에서 차지하는 비중이 연평균 10%이상 증가하였습니까?
주8)

감사인의 감사의견 등
1) 최근 3년간 외부감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 사실이 있었습니까?
2) 최근 3년간 귀사의 회계정책상 변경 또는 중대한 오류수정이 있었습니까?
주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 자회사 지분 인수 및 매각, 계열회사 편입 등과 관련한 변동사항이 있습니까?

주10)

주주에 관한 사항

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 대주주 및 5%이상 지분 보유주주 등 회사의 지배구조와 관련한 변경사항이 있습니까?

주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 급격한 인력의 변동이 있었습니까?
2) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 주식매수선택권을 부여한 사실이 있습니까?

주12)

이해관계자와의 거래내용 등

1) 대주주 및 계열사 등 그룹으로부터의 직접적인 차입(최근 사업연도말 자산총액의 5%이상 금액)이나 유상증자 등 재무적 지원이 이루어지고 있습니까? 혹은 계열사, 자회사 등 이해관계자에 대한 신용공여, 유상증자 실시 등 재무적 지원을 하고 있습니까?
2) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 이해관계자와의 거래와 관련하여 중요한 변동 사실이 있습니까?

주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항

1) 최근 사업연도 종료일

(최근 분·반기 결산일) 이후에 귀사 및 대주주, 5%이상 지분 보유주주 등 이해관계자의 신용등급 변화 등 신용도와 관련한 중요 변경사항이 있습니까?
2) 적절한 내부통제절차가 구축되어 있으며 내부통제 운영 관련 내부 검토자 및 외부 감사인에 의한 검토가 적절하게 이루어지고 있습니까?
3) 최근 1년간 개인정보 유출, 시스템 마비 등 IT 및 보안 관련 이슈가 있었습니까?

주14)

(주1) 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1) 본 채권 발행을 위한 적법한 승인을 득하였습니까?

동사는 본 채권 발행을 위해 아래와 같이 적법한 승인을 득하였습니다.

검토항목
검토결과

이사회 승인 여부

- 2002년 03월 12일 이사회 결의를 거쳐 국내 공모 무보증사채 발행관련 일괄신고서 승인을 경영위원회로 위임하였고 동사의 경영위원회는
2020년 01월 13일 일괄신고서를 이용한 1년간(2020년 01월 22일 ~ 2021년 01월 21일)의 공모채권 발행 계획을 의결
하였습니다.

일괄신고서제출여부
- 2020년 01월 14일 일괄신고서 제출 완료
(효력발생일 : 2020년 01월 22일)

상장 여부

- 2020년
04월
22일에
한국거래
소에 상장 신청할 계획입니다.

전자등록 여부

-

2020년
04월
22일
에 한국예탁결제원을 통해 전자등록 신청할 계획입니다.

■ 본 발행은 일괄신고서에 의한 발행으로 2002년 03월 12일 이사회 결의를 거쳐 국내 공모 무보증사채 발행관련 일괄신고서 승인을 경영위원회로 위임하였습니다. 일괄신고서의 주요 내용에 관한 사항은 아래와 같습니다.

구 분
주요 내용

사채의 명칭 및 종류
삼성카드㈜ 무기명식 무보증 채권

일괄신고금액
25,000억원

발행예정기간
2020년 01월 22일 ~ 2021년 01월 21일(1년)

일괄발행내용
발행방법: 일괄신고추가서류 제출을 통한 공모 발행

기타사항
상기 결의 내용 범위 내에서 발행을 포함한 세부사항의 결정은 대표이사에게 위임한다.

■ 무보증사채 공모시 수요예측 실시는 2012년 4월 17일부터 제출하는 증권신고서부터 적용되었으나, 일괄신고서 방식의 무보증사채의 발행시에는 수요예측 생략이 가능하므로 본 사채 발행은 해당사항 없습니다.

(주2) 증권의 주요 권리내용

1) 사채관리계약을 체결하지 않은 경우, 원리금미지급 시 투자자 보호방안을 강구하고 있습니까?

동사는 여신전문금융회사로 <증권 인수업무 등에 관한 규정> 제11조의2(무보증사채의 인수)에서 정하고 있는 표준무보증사채관리계약을 체결해야 하는 회사에 해당하지 아니합니다. 동사는 본 채무증권과 관련하여 사채관리회사와 별도의 사채관리계약을 체결하지 않았지만 우리은행과 원리금지급대행계약을 맺어 실무적인 실수로 인한 원리금 미지급 발생을 최소화할 예정입니다.

(주3) 투자위험요소

1) 사업위험, 회사위험, 기타위험

동사는 사업위험, 회사위험, 기타 투자위험에 대하여 공시서류 내 [모집 또는 매출에관한 사항의 요약] III. 투자위험요소에 적정하게 반영하여 작성하였습니다. 자세한 내용은 해당 항목을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 자금의 사용목적

1) 본 채권 발행을 통해 조달한 자금의 사용계획은 무엇입니까?

본 사채의 발행을 통해 조달하
는

4,100억원
은

운영자금으
로

사용될 예정입니다.
세부내역은 아래와 같습니다.

■ 자금의 사용내역

회차 :
2434
(기준일 :
2020년 04월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
250,000,000,000
-
-
-
250,000,000,000

회차 :
2435
(기준일 :
2020년 04월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
160,000,000,000
-
-
-
160,000,000,000

■ 자금의 세부사용내역

[제2434회]
(단위 : 원)

사용목적
만기일자
내 용
사용 금액

운영자금
-
가맹점 대금 지급용도 등
250,000,000,000

[제2435회]
(단위 : 원)

사용목적
만기일자
내 용
사용 금액

운영자금
-
가맹점 대금 지급용도 등
160,000,000,000

(주5) 경영능력 및 투명성

1) 최근 사업연도 종
료일
(최근 분·반기 결산일)
이후 등
기임원 이상에 해당하는 경영진의 변동이 있었습니까?

최근 사업연도 종료일 이후 등기임원 이상에 해당하는 경영진의 변동이 있습니다.

※ 사업년도 종료일(2019년 12월 31일) 이후 임원 변동현황

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
변동내역
비고

김대환
남
1963.12
부사장
(상근/등기)
등기임원
상근
대표이사
서울대 경제학 학사
삼성생명 경영혁신실 담당임원
삼성생명 경영지원실 담당임원
삼성생명 경영지원실장
사내이사
신규선임

안기홍
남
1969.07
상무
(상근/등기)
등기임원
상근
경영지원실장
서강대 경영학 학사
삼성카드 경영지원담당
삼성카드 마케팅담당
사내이사
신규선임

권오규
남
1952.06
사외이사
 (비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

중앙대 경제학 박사
재정경제부 장관 겸 부총리
(
現
)KAIST 경영대학원 초빙교수

(現)현대차 정몽구재단 이사장

(現)서울대학교 이사

사외이사
재선임

최규연
남
1956.01
사외이사
 (비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of Birmingham 경제학 석사
조달청장

상호저축은행중앙회 회장

(現)HDC현대산업개발
사외이사/감사위원

사외이사
재선임

강태수
남
1958.07
사외이사
(비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of Missouri 경제학 박사

한국은행 부총재보
대외경제정책연구원 주미특임파견관
국민경제자문회의 지원단장
(現)대외경제정책연구원 초청연구위원

사외이사
신규선임

임혜란
여
1962.01
사외이사
(비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of California, Davis(院) 정치학박사

한국정치학회 부회장
서울대 여성연구소장
대법원 법원감사위원회 위원
(現)서울대 사회과학대학 정치외교학부 교수

사외이사
신규선임

윤한주
남
1971.11
상무
미등기임원
상근
기획담당
Northwestern Univ. MBA
삼성카드 전략기획팀장
신규선임

조은경
여
1970.08
상무
미등기임원
상근
마케팅담당
성균관대 경영학 석사
삼성카드 Customer Journey T/F장
신규선임

황성원
남
1971.01
상무
미등기임원
상근
경영지원담당

Columbia Univ.

통
계학 석사
삼성카드 경영지원팀장
(現)삼성카드고객서비스㈜ 비상근감사

신규선임

원기찬
남
1960.02
사장
(상근/등기)
등기임원
상근
대표이사
성균관대 경영학 학사
삼성전자 인사팀장
등기이사 사임
(2020.03.19)
임기만료

최영준
남
1962.02
부사장
(상근/등기)
등기임원
상근
경영지원실장
부산대 경영학 학사
삼성전자 재경팀 부사장
삼성 미래전략실 전략팀 부사장

등기이사 사임
(2020.01.30)

일신상의
사유

양성용
남
1954.02
사외이사
 (비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of Iowa 경제학 석사
금융감독원 부원장보

(現)푸른상호저축은행 사외이사/감사위원

등기이사 사임
(2020.03.19)
임기만료

정상호
남
1963.05
전무
미등기임원
상근
전략영업본부장

Washington Univ. MBA
삼성카드 개인영업본부장

사임
일신상의
사유

김영길
남
1964.02
상무
미등기임원
상근
고객서비스담당
고려대 경영학 학사
삼성카드 인사담당
(現)삼성카드고객서비스㈜ 기타비상무이사
사임
일신상의
사유

주1) 사업보고서 작성기준일 현재 회사에 재직 중인 임원의 경우 사업보고서 작성
 기준일 현재의 기준으로 임원현황을 기재하였습니다. 
주2) 상기 표 外 허준 상무가 '19.2.19일 삼성카드고객서비스㈜ 의 기타비상무이사에
 취임하였습니다.

최근 사업보고서 제출일(2020년 03월 30일) 기준 동사 임원의 상세현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2020년 03월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김대환
남
1963.12
부사장
(상근/등기)
등기임원
상근
대표이사
서울대 경제학 학사
삼성생명 경영혁신실 담당임원
삼성생명 경영지원실 담당임원
삼성생명 경영지원실장
-
-
계열회사 임원
2020.03.19
~현재
2023.03.18

이인재
여
1963.10
부사장
(상근/등기)
등기임원
상근
디지털본부장

Columbia Univ.

E
MBA
삼성카드 경영혁신실장

-
-
계열회사 임원
2019.03.21
 ~ 현재
2022.03.20

안기홍
남
1969.07
상무
(상근/등기)
등기임원
상근
경영지원실장
서강대 경영학 학사
삼성카드 경영지원담당
삼성카드 마케팅담당
2,074
-
계열회사 임원
2020.03.19
~ 현재
2023.03.18

권오규
남
1952.06
사외이사
 (비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

중앙대 경제학 박사
재정경제부 장관 겸 부총리
(
現
)KAIST 경영대학원 초빙교수

(現)현대차 정몽구재단 이사장

(現)서울대학교 이사

-
-
계열회사 임원
2017.03.24
~ 현재
2023.03.18

최규연
남
1956.01
사외이사
 (비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of Birmingham 경제학 석사
조달청장

상호저축은행중앙회 회장

(現)HDC현대산업개발
사외이사/감사위원

-
-
계열회사 임원
2017.03.24
~ 현재
2023.03.18

강태수
남
1958.07
사외이사
(비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of Missouri 경제학 박사

한국은행 부총재보
대외경제정책연구원 주미특임파견관
국민경제자문회의 지원단장
(現)대외경제정책연구원 초청연구위원

-
-
계열회사 임원
2020.03.19
~ 현재
2023.03.18

임혜란
여
1962.01
사외이사
(비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of California, Davis(院) 정치학박사

한국정치학회 부회장
서울대 여성연구소장
대법원 법원감사위원회 위원
(現)서울대 사회과학대학 정치외교학부 교수

-
-
계열회사 임원
2020.03.19
~ 현재
2023.03.18

박경국
남
1964.05
부사장
미등기임원
상근
개인영업본부장
서울대 경제학 학사
삼성카드 경영지원실장
-
-
계열회사 임원
2011.12.13
~현재
-

강병주
남
1969.10
전무
미등기임원
상근
마케팅실장
한국과학기술원 경영정책 석사
삼성카드 마케팅담당
-
-
계열회사 임원
2013.12.05
~ 현재
-

김상우
남
1965.09
전무
미등기임원
상근
전략영업본부장
연세대 법학 학사
삼성카드 기업BIZ1담당
-
-
계열회사 임원
2013.12.05
~ 현재
-

최정훈
남
1972.09
전무
미등기임원
상근
DT센터장
George Washington Univ. 경영학 석사
BC카드 핀테크본부장
-
-
계열회사 임원
2017.02.01
~ 현재
-

최재영
남
1970.01
상무
미등기임원
상근
Compliance담당
Northwestern Univ. 법학 석사
삼성카드 감사담당
-
-
계열회사 임원
2012.12.07
 ~ 현재
-

허준
남
1968.01
상무
미등기임원
상근
고객서비스담당
서강대 경제학 학사
삼성카드 디지털사업담당
(現)삼성카드고객서비스㈜ 기타비상무이사
-
-
계열회사 임원
2013.12.05
~ 현재
-

권병오
남
1965.08
상무
미등기임원
상근
회원유치담당

고려대 식물보호학 학사
삼성카드 지역영업총괄

-
-
계열회사 임원
2014.12.04
~ 현재
-

나용대
남
1969.02
상무
미등기임원
상근
가맹점마케팅담당
연세대 경제학 석사
삼성카드 기획담당
-
-
계열회사 임원
2014.12.04
~ 현재
-

허재영
남
1969.11
상무
미등기임원
상근
BDA센터장
Stanford Univ.금융공학 박사
삼성카드 Biz Solution팀장
500
-
계열회사 임원
2015.12.04
~현재
-

박광수
남
1969.04
상무
미등기임원
상근
리스크관리실장

포항공대 산업공학 박사
삼성카드 신용관리담당

-
-
계열회사 임원
2017.05.22 
~ 현재
-

장재찬
남
1968.10
상무
미등기임원
상근
금융서비스담당
한양대 증권금융학 석사
삼성카드 마케팅담당
-
-
계열회사 임원
2017.05.22
 ~ 현재
-

김경회
남
1967.11
상무
미등기임원
상근
인사담당
사회공헌단장

서울대 언어학 석사

삼성카드 인사팀장

-
-
계열회사 임원
2018.02.14
~ 현재
-

전진성
남
1970.10
상무
미등기임원
상근
법무담당
Indiana State Univ. 법학 석사
삼성카드 법무지원팀장
-
-
계열회사 임원
2018.02.14
~ 현재
-

정우철
남
1968.07
상무
미등기임원
상근
오토금융담당
연세대 보험금융학 석사
삼성카드 할부리스담당
-
-
계열회사 임원
2018.02.14
~ 현재
-

최상웅
남
1969.07
상무
미등기임원
상근
IT담당
숭실대 공학 박사
삼성카드 정보기획팀장
-
-
계열회사 임원
2018.02.14
~ 현재
-

양덕열
남
1969.06
상무
미등기임원
상근
기획홍보담당
연세대 경영학 학사
삼성카드 회원유치팀장
-
-
계열회사 임원
2018.11.29
~현재
-

이종민
남
1970.09
상무
미등기임원
상근
RM담당
연세대 경제학 학사
삼성카드 마케팅기획팀장
(現)코리아크레딧뷰로㈜ 기타비상무이사
-
-
계열회사 임원
2018.11.29
~현재
-

허정민
남
1968.05
상무
미등기임원
상근
감사담당
고려대 철학 학사
삼성카드 디지털혁신담당
-
-
계열회사 임원
2018.11.29
~현재
-

홍관희
남
1972.07
상무
미등기임원
상근
정보보안담당
Univ.of Detroit Mercy 컴퓨터정보 석사
삼성카드 IT보안팀장
-
-
계열회사 임원
2018.11.29
~현재
-

윤한주
남
1971.11
상무
미등기임원
상근
기획담당
Northwestern Univ.MBA
삼성카드 전략기획팀장
-
-
계열회사 임원
2020.01.22
~현재
-

이혁
남
1973.02
상무
미등기임원
상근
통합플랫폼담당
Duke Univ.MBA
BC카드 디지털기획실장
-
-
계열회사 임원
2019.11.18
~현재
-

조은경
여
1970.08
상무
미등기임원
상근
마케팅담당
성균관대 경영학 석사
삼성카드 Customer Joumey T/F장
-
-
계열회사 임원
2020.01.22
~현재
-

황성원
남
1971.01
상무
미등기임원
상근
경영지원담당
Columbia Univ.통계학 석사
삼성카드 경영지원팀장
(現)삼성카드고객서비스㈜ 비상근감사
-
-
계열회사 임원
2020.01.22
~현재
-

주1) '재직기간' 및 '임기만료일'은 사업보고서 제출일 현재의 현황을 의미하며, 등기임원의 '재직기간'은 등기임원으로 선임된 날부터 기재함

2) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후 소송가액 등이 최근 영업이익의 10%이상인 소송 사건이나 소송내역이 회사 영업에 장애(영업정지, 최소 등)를 초래할 가능성이 있는 소송 사건이 진행되고 있습니까?

해당사항 없습니다.

3) (준)정부기관으로부터 회사 영업에 장애(영업정지, 취소 등)를 초래할 가능성이 있는 행정처분 ·조사 등이 귀사 및 귀사의 임직원을 대상으로 진행되고 있습니까?

해당사항 없습니다.

4) 최근 3년간 회사 영업이익의 10%에 해당하는 금액의 횡령 등의 사건이 있었습니까?

해당사항 없습니다. 

(주6) 회사의 개요

1) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후 신용평가회사로부터 신용등급 또는 신용등급전망 등의 변경에 관하여 통보받은 사실이 있습니까?

동사의 신용등급 및 신용등급 전망은 신용평가회사인 한국신용평가(주)와 NICE신용평가(주)로부터 AA+, '안정적'으로, 최근 사업연도 종료일(2019년 12월 31일) 이후 국내신용평가회사로부터 신용등급 또는 신용등급전망 등의 변경에 관하여 통보 받은 사실은 없습니다. 

(주7) 사업의 내용

1) 귀사가 속한 산업의 급격한 위험증가, 법령 및 규정의 변경, 또는 산업 내 경쟁양상에 변화를 가져올 만한 요인이 있습니까?

동사는 상법, 여신전문금융업법 및 관련규정에 근거하여 신용카드 및 체크카드를 발행·관리하고, 카드 이용과 관련된 대금결제업무 및 일반여행업무와 기타부대업무를주요사업으로 영위하고 있습니다. 

<위험요소 및 경쟁양상 변화여부 검토>

동사는 상법, 여신전문금융업법 및 관련규정에 근거하여 신용카
드 및 체크카드를 발행·관리하고, 카드 이용과 관련된 대금결제업무를 수행하고 있습니다.
저성장, 가계부채문제와 아울러 감독당국의 규제 강화 등으로
동사를 포함한 금융권 전반에 불확실성이 증가하고 있습니다. 특히 2012년 2월 27일 중소 신용카드 가맹점에
대한 수수료율을 금융위원회가 정하도록 한 여신전문금융업법 개정안이 통과됨으로써 신용카드업계의 영업이익에 불리한 영향을 가져다 줄것으로 예상됩니다. 신용카드 업계 전체적으로 감독당국의 신용카드 외형확대경쟁 억제 정책 추진에 따라 현금대출을 중심으로 외형증가세가 둔화될 것으로 예상되는 가운데, 충당금 적립기준 강화에 따른 대손비용이 확대되고, 가맹점 수수료율 인하 압력의 장기화로 가맹점수수료 수익을 비롯한 수익규모 증가에 어려움을 겪을 전망이며, 이는 수익성 측면에서 압박요인으로 작용할 것으로 예상됩니다. 

또한, 은행 카드사업부문의 분사에 이어 최근 인터넷전문은행의 카드시장 진출로 산업내 경쟁강도가 점차 고조되고 있습니다.

2009년 11월 하나은행의 카드사업부문 분사에 이어 2011년 3월 KB국민카드의 전업카드사 분할설립으로 등 여타 은행을 중심으로 은행카드 사업 부문의 분사가 적극적으로 모색되고 있는 바, 향후 전업카드사 수 증가에 따른 업종내 경쟁이 심화될 것으로 전망됩니다. 특히 카드회원의 모집확대 및 이용실적 증대 경쟁으로 카드회원 모집비용 및 영업관련비용이 증가하고 가맹점 수수료율 재산정 등 가격경쟁이 심화될 경우 카드회사의 수익성에 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다.

2) 최근 1년간 귀사의 사업 내용 또는 확장 및 투자 계획 중 최근 결산 기준 자산총액의 10% 이상 또는 매출액의 10% 이상에 해당하는 변동사항이 있습니까?

동사는 최근 1년간 자산총액의 10% 이상 또는 매출액의 10% 이상에 해당하는 사업확장 및 투자 계획을 고려하고 있지 않습니다.

3) 최근 결산 기준 자산총액의 10% 이상에 해당하는 자산의 매각, 인수, 상각 또는 회사 운영상의 구조조정이 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 발생한 사실이 있습니까?

최근 결산 기준 자산총액의 10% 이상에 해당하는 자산의 매각, 인수, 상각 또는 동사운영상의 구조조정이 최근 사업연도
종료일(2019년 12월 31일)
이후에 발생한 사실이 있는지 확인 가능한 공시자료 등을 통해 검토하였으나 해당사항이 없습니다.

4) 특정 업체에 대한 영업의존도가 높은 경우, 거래관계가 단절 또는 위축되거나, 거래조건이 악화되는 등 해당 업체의 정책에 따라 귀사의 영업기반이 위축될 가능성이 있습니까?

동사는 신용판매, 금융상품, 할부금융, 리스 등을 주요 영업부문으로 합니다
.
2019년 말 현재

1,132
만명의 개인ㆍ법인회원과 256만개의 가맹점

을 기반으로

하
므로,
특정 고객에 대한 영업의존도가 높다고 판단되지 않습니다. 또한, 전국적인 영업망, 다수의
소비자를 대상으로 영업이 이루어지고 있으며, 우수한 사업기반을 확보하고 있는것으로 보아 영업기반이 위축될 가능성도 낮다고 보여집니다.

5
) 최근 1년간 영업자산 구성 항목의 비율이 전년대비 20% 이상 변동되었습니까?

2
019년 기준 동사의 영업자산 기중평잔은 약
21.0
조원으로, 이 중 카드자산이 약
18.6조원으로 전체 영업자산의 89.04%를
차
지하고
있으며, 할부 ·리스 및 일반대출 등 비카드사업 부문이 나머지 10.96%를 차지하고 있습니다.
각 자산 항목들의 전체 구성비율에는 큰 변화
가 없으며, 영업에 지장을 초래할만한 변동은 없는 것으로 보입니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년
2018년
2017년

기중평잔
수익액
수익율
비 중
기중평잔
수익액
수익율
비 중
기중평잔
수익액
수익율
비 중

카드자산
18,690,537
2,996,631
16.03
89.04
19,164,185
2,955,006
15.42
86.01
17,929,186
2,746,890
15.32
86.14

리스자산
886,500
199,144
22.46
4.22
1,156,365
232,486
20.10
5.19
1,324,861
226,684
17.11
6.36

할부자산
1,272,571
34,809
2.74
6.06
1,775,842
58,129
3.27
7.97
1,394,931
50,123
3.59
6.70

일반대출
76,931
5,923
7.70
0.37
83,324
6,974
8.37
0.37
84,416
6,205
7.35
0.41

팩토링
65,638
3,726
5.68
0.31
101,585
5,764
5.67
0.46
81,095
4,694
5.79
0.39

합 계
20,992,177
3,240,233
15.44
100.00
22,281,301
3,258,359

14.62

100.00
20,814,489
3,034,596

14.58

100.00

주)금융감독원 업무보고서 기준 (전기간 K-IFRS 1018호 수익기준으로 작성했으며, 리스자산 수익액은 처분수익 제외 등 경상 기준)

6) 최근 1년간 영업자산 중 대출자산의 세부구성 비율이 전년대비 20% 이상 변동되었습니까?

동사의 최근 1년간 영업자산 중 대출자산 세부구성 비율의 급격한 변화 여부를 검토한 결과 주요한 변동이 없습니다.

7) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 체결한 계약 중 계약금액이 최근 결산 기준 자산총액의 10% 또는 매출액의 10% 이상인 계약이 있습니까?

동사는 최근 사업연도
종료일(2019년 12월 31일)
이후에 체결한 계약 중 계약금액이 최근 결산 기준 자산총액의 10% 또는 매출액의 10% 이상인 계약은 확인 가능한 공시자료 등을 통해 검토하였으나 검토결과 해당사항이 없습니다.

8) 파생상품 계약이 체결되어 있는 경우, 최근 영업이익의 급격한 손실 가능성이 있습니까?

동사는 변동이자율 지급조건의 외화차입금 및 외화사채의 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건의 사채 및 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

<통화스왑 계약현황>

(단위:천원)

구 분
연결실체
계약처
계약기간
계약금액
계약환율
(원)

매도
매입

현금흐름
위험회피
유동화
전문유한회사
미쓰비시도쿄UFJ
2015.08 ~ 2020.10
292,250,000
USD 250,000,000
1,169.00

미쓰비시도쿄UFJ
2016.04 ~ 2021.08
460,720,000
USD 400,000,000
1,151.80

미쓰비시도쿄UFJ
2016.12 ~ 2022.01
235,560,000
USD 200,000,000
1,177.80

SMBC
2017.03 ~ 2021.07
345,540,000
USD 300,000,000
1,151.80

미쓰비시도쿄UFJ
2017.09 ~ 2022.10
248,820,000
USD 220,000,000
1,131.00

미쓰비시도쿄UFJ
2018.04 ~ 2022.07
214,280,000
USD 200,000,000
1,071.40

디비에스은행
2018.04 ~ 2022.07
214,279,820
SGD 262,594,600
816.01

합 계
2,011,449,820

USD 1,570,000,000
 SGD 262,594,600

*출처 :
동사 2019년 사업보고서

<이자율스왑 계약현황>

(단위:천원)

구 분
연결실체
계약처
계약기간
이자대상금액

현금흐름
 위험회피
삼성카드
KDB산업은행
2015.07 ~ 2021.01
50,000,000

KDB산업은행
2015.09 ~ 2020.10
40,000,000

KDB산업은행
2015.09 ~ 2020.09
30,000,000

KDB산업은행
2017.03 ~ 2022.06
30,000,000

KDB산업은행
2017.04 ~ 2022.06
10,000,000

KDB산업은행
2017.04 ~ 2022.12
120,000,000

KDB산업은행
2017.05 ~ 2022.12
50,000,000

KDB산업은행
2017.05 ~ 2022.12
40,000,000

KDB산업은행
2017.05 ~ 2022.12
20,000,000

KDB산업은행
2017.07 ~ 2024.12
100,000,000

KDB산업은행
2017.07 ~ 2022.08
20,000,000

KDB산업은행
2017.09 ~ 2022.12
50,000,000

KDB산업은행
2017.09 ~ 2022.12
110,000,000

KDB산업은행
2017.10 ~ 2022.10
50,000,000

신한은행
2017.11 ~ 2020.11
100,000,000

KDB산업은행
2017.12 ~ 2020.12
50,000,000

KDB산업은행
2017.12 ~ 2023.06
30,000,000

KDB산업은행
2018.01 ~ 2021.01
50,000,000

KDB산업은행
2018.01 ~ 2021.04
20,000,000

KDB산업은행
2018.01 ~ 2023.06
50,000,000

KDB산업은행
2018.01 ~ 2021.04
50,000,000

KDB산업은행
2018.01 ~ 2023.06
60,000,000

KDB산업은행
2018.01 ~ 2023.06
100,000,000

KDB산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB산업은행
2018.02 ~ 2023.06
90,000,000

KDB산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB산업은행
2018.02 ~ 2023.02
40,000,000

KDB산업은행
2018.02 ~ 2023.02
50,000,000

KDB산업은행
2018.02 ~ 2023.03
50,000,000

KDB산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB산업은행
2018.03 ~ 2025.03
50,000,000

KDB산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB산업은행
2018.03 ~ 2023.12
80,000,000

KDB산업은행
2018.04 ~ 2023.06
30,000,000

KDB산업은행
2018.04 ~ 2023.04
50,000,000

KDB산업은행
2018.04 ~ 2023.06
20,000,000

하나은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB산업은행
2018.05 ~ 2023.12
30,000,000

한국씨티은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB산업은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB산업은행
2018.05 ~ 2023.05
60,000,000

KDB산업은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

한국씨티은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

KDB산업은행
2018.06 ~ 2023.06
100,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.12
30,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB산업은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

한국씨티은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.12
200,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB산업은행
2018.07 ~ 2023.12
20,000,000

KDB산업은행
2018.08 ~ 2023.08
20,000,000

KDB산업은행
2018.11 ~ 2024.06
20,000,000

합 계
3,030,000,000

*출처 :
동사 2019년 사업보고서

<파생상품 관련 현황>

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말
전전기말

파생상품자산
파생상품부채
기타포괄
손익누계
파생상품자산
파생상품부채
기타포괄
손익누계
파생상품자산
파생상품부채
기타포괄
손익누계

통화스왑
25,509,910
11,908,986
(18,145,850)
6,084,409
64,337,026
(14,550,707)
20,257,419
108,490,016
8,059,403

이자율스왑
-
89,567,145
(89,567,145)
563,558
61,438,383
(60,874,825)
9,666,780
1,396,399
8,270,381

합 계
25,509,910
101,476,131
(107,712,995)
6,647,967
125,775,409
(75,425,532)
29,924,199
109,886,415
16,329,784

*출처 :
동사 2019년 사업보고서

<파생상품 손익 현황>

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기
전 전 기

파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익
파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익
파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익

통화스왑
72,903,685
2,485,000
(3,595,144)
76,250,090
22,946,667
(22,610,111)
(261,162,000)
(25,186,667)
32,584,145

이자율스왑
-
-
(28,692,320)
-
-
(69,145,206)
-
-
13,422,665

합 계
72,903,685
2,485,000
(32,287,464)
76,250,090
22,946,667
(91,755,317)
(261,162,000)
(25,186,667)
46,006,810

*출처 :
동사 2019년 사업보고서

<

기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역>

(당 기)
(단위:천원)

구 분
기초
손익반영액
당기 평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(75,425,532)
89,282
(32,376,745)
(107,712,995)

이연법인세부채로의 배부액
19,037,404
(22,535)
8,171,891
27,186,760

기타포괄손익누계액으로의 배부액
(56,388,128)
66,747
(24,204,854)
(80,526,235)

(전 기)
(단위:천원)

구 분
기초
손익반영액
전기 평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
16,329,784
4,217,489
(95,972,805)
(75,425,532)

이연법인세부채로의 배부액
(4,121,637)
(1,064,494)
24,223,535
19,037,404

기타포괄손익누계액으로의 배부액
12,208,147
3,152,995
(71,749,270)
(56,388,128)

*출처 :
동사 2019년 사업보고서

<

파생상품으로 인한 현금흐름

현황>

(단위:천원)

구 분
1년이내
1~3년
3년이상
합 계

현금유입
521,573,161
1,650,881,391
21,178,908
2,193,633,460

현금유출
(543,734,310)
(1,692,412,260)
(36,334,666)
(2,272,481,236)

순현금흐름
(22,161,149)
(41,530,869)
(15,155,758)
(78,847,776)

*출처 :
동사 2019년 사업보고서

(주8) 재무에 관한 사항 

1) 최근 3년간 주요 재무비율이 업계 평균 대비 20% 이상 열위에 있거나 연도별 및 분기별 20% 이상의 변동이 있었습니까?

* 주요경영지표 현황 

- 자본의 적정성 및 재무건전성 관련 지표

(단위 : %)

주요 재무비율
구분
2019.09
2019.06
2019.03
2018.12
2018.09
2018.06
2018.03
2017.12
2017.09
2017.06
2017.03
2016.12

조정자기자본비율
삼성카드(a)
34.57
34.17
32.13
32.72
30.88
31.48
30.93
32.23
30.46
32.27
33.21
32.42

신용카드사 평균 (b)
22.79
23.36
22.71
22.92
21.27
23.34
22.93
23.33
23.57
25.57
23.87
25.22

(a) / (b)
151.69
146.28
141.48
143.32
145.18
134.87
134.91
138.15
129.23
126.20
139.13
128.55

유동성비율
삼성카드(a)
494.94
537.88
470.92
614.94
400.44
500.4
534.88
410.85
335.89
389.75
442.83
325.96

신용카드사 평균 (b)
354.66
428.74
407.15
416.21
336.04
422.32
396.60
386.89
337.44
443.99
391.80
366.12

(a) / (b)
139.55
125.46
115.66
147.75
119.16
118.49
134.87
106.19
99.54
87.78
113.02
89.03

대손충당금적립비율
(요적립액대비)
삼성카드(a)
103.27
102.98
103.73
104.89
102.83
103.10
103.22
101.09
100.97
100.95
101.85
101.89

신용카드사 평균 (b)
104.14
103.38
106.01
104.97
103.40
104.11
103.52
100.31
99.35
98.73
99.10
98.13

(a) / (b)
99.16
99.61
97.85
99.92
99.45
99.03
99.71
100.78
101.63
102.25
102.77
103.83

연체채권비율
(1개월이상)
삼성카드(a)
1.31
1.50
1.49
1.38
1.26
1.21
1.14
1.14
1.10
1.17
1.27
1.18

신용카드사 평균 (b)
1.43
1.52
1.51
1.38
1.37
1.39
1.36
1.30
1.30
1.38
1.38
1.36

(a) / (b)
91.61
98.68
98.68
100.00
91.97
87.05
83.82
87.69
84.62
84.78
92.03
86.76

* 출처: 금융감독원 금융정보통계시스템
* 비교군인 신용카드사는 금융감독원의 분류에 근거함
* 경영지도비율 : 조정자기자본비율 7% 이상(신용카드업자는 100분의 8), 원화유동성비율 100% 이상, 
 1개월이상 연체채권비율 10%미만 (여신전문업법 감독규정 제8조)

동사의
2019년 3분기말 기준 조정자기자본비율은
34.57%로

전업카드사의 평균보다 높은 수준을 유지하고 있으며, 우수한 이익창출력과 대손충
당금 규모 등을 고려할 때, 경기변동 및 금융시장 환경변화에 대한 대응력은 우수한 것으로 분석됩니다. 

2019년 9월말 기준 삼성카드의 조정자기자본비율은 34.57%, 원화유동성비율은 494.94%, 대손충당금 적립비율 103.27%, 연체채권비율 1.31%로 예년과 비슷한 양상을 보이고 있습니다.

동사의 유동성비율은
494.94%로
업계 평균에 비하여 높은 수준이며, 최근 3개년 동안 300% 이상의 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 또한 자산의 질 개선에 따른 영업자산으로부터의 원활한 자금 회수, 낮은 레버리지배율, 삼성그룹의 지원 가능성 등을 감안할 때, 동사의 유동성 대응능력은 우수한 수준으로 판단됩니다. 

2019년 3분기 대손충당금적립비율은
103.27%
로서, 신용카드사 평균 104.14%와 유사한 수준이며 최근 3개년 동안 지속적으로 100% 이상의 비율을 유지하고 있습니다. 연체채권비율은 1.31%로

업계 평균보다 낮은 수준을 유지하고 있어 안정적인 것으로 판
단됩니다.

2) 최
근 3년간 차입금이 연평균 20% 이상 증가하였습니까? 있었다면 그 이유는무엇입니까?

동사의 2019년말 기준 차입금 및 사채 규모는 2016년말 대비 연평균 약 3% 증가하여 급격한 증가여부는 없는 것으로 확인 하였습니다. 최근 동사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

<차입금 내역>

(단위: 백만원)

과 목
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

차입금
1,020,000
1,390,000
1,090,000
1,030,000
500,000
140,000

사 채
11,699,471
12,509,420
11,824,915
10,776,125
9,775,361
8,955,731

합 계
12,719,471
13,899,420
12,914,915
11,806,125
9,825,361
9,095,731

* 출처: 동사 각 사업연도 사업보고서
주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 연결 기준으로 작성되었습니다.

3) 최근 3년간 피투자회사 및 지분법평가대상기업 등에 투자한 금액이 최근 자산총액의 10% 이상 증가하였거나 피투자회사 관련 손익이 당기손익에서 차지하는 비중이 연평균 10% 이상 증가하였습니까?

최근 3년간 피투자회사 및 지분법평가대상기업 등에 투자한 금액이 최근 자산총액의 10% 이상 증가하였거나 피투자회사 관련 손익이 당(분)기손익에서 차지하는 비중이 10% 이상 증가하였는지 확인 가능한 공시자료 등을 통해 검토하였으나 동사는 해당사항이 없습니다.

(주9) 감사인의 감사의견 등

1) 최근 3년간 외부감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 사실이 있었습니까?

최근 3년간 동사가 외부감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 사실이 있었는지 검토한 결과, 동사는 해당사항이 없습니다.

구분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

감사인
삼일회계법인
삼일회계법인
삼일회계법인
안진회계법인
안진회계법인

감사의견
적정
적정
적정
적정
적정

특기사항
없음
없음
없음
없음
없음

2) 최근 3년간 귀사의 회계정책상 변경 또는 중대한 오류수정이 있었습니까?

동사는 2011년 1월 1일부터 한국채택국제회계기준을 채택하여 이에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 최근 3년간 중대한 오류수정 내역은 없습니다.

(
주10) 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 자회사 지분 인수 및 매각, 계열회사 편입 등과 관련한 변동사항이 있습니까?

동
사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 삼성그룹에 속한 계열회사로서
2019년 말
현재 삼성그룹에는 60개의 국내 계열회사가 있습
니다. 이 중 상장사는

사업연도 종료일 (2019년 12월 31일)

현재 당사를 포함하여 총 16개사이며 비상장사는 44개사입니다.

[기준일 : 2019년 12월 31일]

구 분
회사수
회사명
법인등록번호

상장사
16
삼성물산㈜
1101110015762

삼성전자㈜
1301110006246

삼성에스디아이㈜
1101110394174

삼성전기㈜
1301110001626

삼성화재해상보험㈜
1101110005078

삼성중공업㈜
1101110168595

삼성생명보험㈜
1101110005953

㈜멀티캠퍼스
1101111960792

삼성증권㈜
1101110335649

삼성에스디에스㈜
1101110398556

삼성카드㈜
1101110346901

삼성엔지니어링㈜
1101110240509

㈜에스원
1101110221939

㈜제일기획
1101110139017

㈜호텔신라
1101110145519

삼성바이오로직스㈜
1201110566317

비상장사
44
㈜서울레이크사이드
1101110504070

㈜삼우종합건축사사무소
1101115494151

㈜씨브이네트
1101111931686

삼성바이오에피스㈜
1201110601501

삼성디스플레이㈜
1345110187812

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140000991

에스유머티리얼스㈜
1648110061337

스테코㈜
1647110003490

세메스㈜
1615110011795

삼성전자서비스㈜
1301110049139

삼성전자판매㈜
1801110210300

삼성전자로지텍㈜
1301110046797

수원삼성축구단㈜
1358110160126

삼성메디슨㈜
1346110001036

삼성화재애니카손해사정㈜
1101111595680

삼성화재서비스손해사정㈜
1101111237703

㈜삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

삼성전자서비스씨에스㈜
1358110352541

삼성선물㈜
1101110894520

삼성자산운용㈜
1701110139833

삼성생명서비스손해사정㈜
1101111855414

삼성에스알에이자산운용㈜
1101115004322

㈜삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

에스디플렉스㈜
1760110039005

제일패션리테일㈜
1101114736934

네추럴나인㈜
1101114940171

삼성웰스토리㈜
1101115282077

㈜시큐아이
1101111912503

에스티엠㈜
2301110176840

에스코어㈜
1101113681031

오픈핸즈㈜
1311110266146

㈜미라콤아이앤씨
1101111617533

삼성카드고객서비스㈜
1101115291656

㈜휴먼티에스에스
1101114272706

에스원씨알엠㈜
1358110190199

신라스테이㈜
1101115433927

에이치디씨신라면세점㈜
1101115722916

㈜삼성경제연구소
1101110766670

㈜삼성라이온즈
1701110015786

삼성벤처투자㈜
1101111785538

삼성액티브자산운용㈜
1101116277382

삼성헤지자산운용㈜
1101116277390

㈜하만인터내셔널코리아
1101113145673

에스비티엠㈜
1101116536556

計
60

주) 네추럴나인㈜은 2019년 12월 청산

(주11) 주주에 관한 사항

1) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 대주주 및 5% 이상 지분 보유주주 등 회사의 지배
구조와 관련한 변경사항이 있습니까?

동사의 최대주주는 삼성생명(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계정 기준)이며, 최근
사업연도 종료일 (2019년 12월 31일)

이후 변동 사항은 없습니다. 

<최대주주의 지분율 현황>

[
기준일 : 2019년 12월 31일]

(단위 : 주, %)

주주명
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

삼성전자
-
-
-
-
-
-
-
-
43,393,170
37.45

삼성생명보험
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
39,865,836
34.41

기 타
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14

합 계
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00

(주12)
임

원 및 직원 등에 관한 사항

1)
최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 급격한 인력의 변동이 있었습니까?

해당사항 없습니다.

2) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 주식매수선택권을 부여한 사실이 있습니까?

해당사항 없습니다.

(

주13) 이해관계자와의 거래내용 등

1) 대주주 및 계열사 등 그룹으로부터의 직접적인 차입(최근 사업연도말
자산총액의 5%이상 금액)이나 유상증자 등 재무적 지원이 이루어지고 있습니까? 혹은 계열사, 자회
사 등 이해관계자에 대한 신용공여, 유상증자 실시 등 재무적 지원을 하고 있습니까?

동사는 삼성그룹 기업집단에 소속되어 있으며,
2019년말 기준
삼성그룹 계열사는 총 60개(상장사 16개, 비상장사 44개)로 이루어져 있습니다.
일괄신고추가서류 제출일 현재 대주주 및 계열사 등 그룹으로부터 유상증자 등 재무적 지원
은 없는 것으로 판단되었습니다.

동사가 계열사, 자회사 등 이해관계자에 대한 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함), 담보제공, 채무보증, 유상증자 실시 등 재무적 지원을 하고 있는지 여부에 관해 인수인이 확인 가능한 관련 공시정보 및 전자공시시스템을 통해 확인, 동사 담당자와의 면담 결과 해당사항이 없습니다.

2019년말
기준 동사의 이해관계자에 대한 신용공여 내역은 없
습니다.

2) 최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 이해관계자와의 거래와 관련하여 중요한 변동 사실이 있습니까?

최근
사업연도 종료일(2019년 12월 31일)
이후부터 동사의 이해관계자와
거래와 관련하여 중요한 변동 사실이 없습니다.

(1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

지배기업
삼성생명보험㈜

기타 특수관계자
삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜, 
㈜삼성생명금융서비스보험대리점,
삼성액티브자산운용㈜ 삼성헤지자산운용㈜

대규모기업집단계열회사
(주1)
㈜삼성전자 및 그 종속회사 등

(주1)
동 회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용 중 영업수익 등과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*)(**)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타비용

지배기업
삼성생명보험㈜
142,000
1,742,836
-
3,937,348
14,927,831
1,274,551

기타
삼성자산운용㈜
-
193,636
-
27,407
-
5,549

삼성생명서비스손해사정㈜
-
118,042
-
-
-
13,231

기타
-
164,604
-
-
-
8,717

대규모기업
집단계열회사
삼성에스디에스㈜
876,971
1,787,979
-
-
-
101,900,271

삼성화재해상보험㈜
34,131,885
1,817,588
-
4,077,731
2,819,247
20,315,633

기타(46개사)
38,536,129
43,923,990
4,691,352
215,496
359,676
33,971,401

합 계
73,686,985
49,748,675
4,691,352
8,257,982
18,106,754
157,489,353

(*) 대손상각비를 제외한 금액이며, 당분기 발생한 대손충당금 전입액은 96백만원입니다.
(**) 상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 11,624백만원 및 이자비용 136백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당분기말 사용권자산 24,496백만원 및 리스부채 24,423백만원을 계상하고 있습니다. 

(전기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타비용

지배기업
삼성생명보험㈜
69,089
1,741,705
-
3,333,128
15,039,548
957,175

기타
삼성자산운용㈜
-
212,236
-
-
-
5,009

삼성생명서비스손해사정㈜
-
119,499
-
-
-
13,661

기타
-
200,355
-
-
-
8,379

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
916,889
1,735,271
-
-
-
102,314,643

삼성화재해상보험㈜
32,591,702
1,573,595
-
2,490,322
2,782,057
22,478,560

기타(46개사)
47,061,974
31,959,090
4,656,352
12,189,492
267,697
34,066,868

합 계
80,639,655
37,541,751
4,656,352
18,012,942
18,089,302
159,844,295

(*) 대손상각비를 제외한 금액이며, 전분기 발생한 대손충당금 환입액은 708백만원입니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권(*)
채무

신용판매자산
기타
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
25,111
9,989,069
3,844
50,987

기타
삼성생명서비스손해사정㈜
6,689
88,449
-
3,078

삼성자산운용㈜
42,589
10,864
-
2,754

기타
6,743
20,600
-
17,822

대규모기업집단계열회사
삼성화재해상보험㈜
735,034
3,719,468
17,571,491
1,970,520

삼성전자서비스㈜
14,041,716
3,764,242
2,309,034
182,321

기타(49개사)
14,687,852
30,802,260
3,971,907
6,038,956

합 계
29,545,734
48,394,952
23,856,276
8,266,438

(*)채권은 대손충당금 차감전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 224백만원입니다
.

(전기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권(*)
채무

신용판매자산
기타
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
522,467
9,455,232
1,945
55,510

기타
삼성생명서비스손해사정㈜
8,767
82,222
-
3,411

삼성자산운용㈜
28,416
4,586
-
3,205

기타
13,393
15,154
-
22,361

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
1,641,342
2,960,461
27,078,149
2,239,186

삼성전자㈜
11,959,997
4,033,560
3,322,687
90,395

기타(49개사)
14,268,266
18,667,826
6,571,431
4,426,012

합 계
28,442,648
35,219,041
36,974,212
6,840,080

(*)채권은 대손충당금 차감전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 127백만원입니다.

(4) 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

단기종업원급여
4,069,012
4,208,466

퇴직급여
1,152,494
525,518

장기종업원급여
2,658,955
1,777,734

합 계
7,880,461
6,511,718

상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

(5) 당기와 전기 중 특수관계자 및 주요 경영진에 지급한 배당금은 각각 133,227백만원 및 124,900백만원 입니다.

(

주14) 기
타 투자자보호를 위해 필요한 사항

1)
최근 사업연도 종료일
(최근 분·반기 결산일)
이후에 귀사 및 대주주, 5% 이상 지분 보유주주 등 이해관계자의 신용등급 변화 등 신용도와 관련한 중요 변경사항이 있습니까?

최근 동사의 신용등급 관련 변동사항은 없으며, 최근 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다. 

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2020년 03월 31일
AA+

NICE신용평가(주)
00648466
2020년 04월 02일
AA+

평정사
평정등급
등급의 정의

한국신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.

NICE신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

2) 적절한 내부통제절차가 구축되어 있으며 내부통제 운영 관련 내부 검토자 및 외부 감사인에 의한 검토가 적절하게 이루어지고 있습니까?

동사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조에 의거 내부회계관리제도를 시행하고 있으며, 내부 검토자 및 외부 감사인에 의해 검토가 적절하게 이루어지고 있습니다.

3)
최
근
1년간
개인정보 유출, 시스템 마비 등 IT 및 보안 관련 이슈가 있었습니까?

동사는 최근 1년간 개인정보 유출, 시스템 마비 등 IT 및 보안과 관련된 특별한 이슈는 없습니다. 참고로 2014년 4월 발생된 IT 관련 이슈는 아래와 같습니다.

2014년 4월 20일 동사의 데이터 및 네트웍을 담당하는 삼성SDS의 ICT 과천 데이터센터에 화재가 발생했으며 이로 인해 홈페이지 접속 및 온라인 쇼핑몰 등 인터넷망을이용한 카드결제 서비스 등 일부 서비스 이용이 일시적으로 중단된 적이 있습니다. 이는 동사의 영업활동 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 동사는 신용카드업을 영위하는 금융회사로 대규모 고객정보를 보유하고 있으며 최근 카드사 고객정보 유출 사례에서 볼 수 있듯이 외부의 해킹 또는 임직원의 과실 및 고의 등의 사유로 고객정보가 유출될 가능성이 있습니다. 고객정보 유출시에는 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객 상담 등 사고 수습에 필요한 관리비용 증가, 회사 경영진에 대한 제재, 평판 저하에 따른 영업력 약화, 개인정보 수집 및 활용 관련 규제 강화 등 회사 경영에 중대한 악영향을 미칠 수 있습니다. 동사는 고객정보의 중요성을 인식하고 내부통제 및 각종 보안 시스템 설치 등 다양한 고객정보 보호 조치를 실시하고 있으며 향후에도 고객정보 보호를 위해 최선의 노력을 실시할 예정입니다.

4. 종합의견

가. 동사는 1988년 3월 설립되어, 2004년 2월 삼성캐피탈㈜을 흡수합병 하면서 신용카드업 외에 할부금융 및 리스업을 주요 사업포트폴리오로 편입하였습니다. 2007년 6월 유가증권시장에 상장되었으며 삼성그룹내 주력 계열사인 삼성생명이 2016년 2월1일 삼성전자로부터 43,393,170주(지분율 : 37.45%)를 인수하여 동사의 최대주주(보유주식: 83,259,006주, 지분율: 71.86%, 일반계정 기준)가 되었습니다. 동사가 속한 삼성그룹은 카드위기 이후 동사의 경영정상화 과정에서 2003년 0.2 조원, 2004년 1.5조원, 2005년 1.2조원의 유상증자를 실시하였으며, 2대주주인 삼성생명이 5조원 규모의 Credit Line을 제공하였던 점 등을 감안할 때 그룹의 동사에 대한 지원의지는 매우 높은 것으로 판단됩니다.

나. 2009년 11월 하나은행에 이어 2011년 3월 KB국민은행이 잇따라 카드사업부문을 인적분할하여 전업카드사를 설립하면서 카드회원의 모집 및 이용실적 확대 경쟁으로 마케팅비 등 카드비용이 증가한 가운데, 인터넷전문은행의 카드 시장 진출로 일부 시장잠식 가능성이 예상됩니다. 이와 함께 신용카드 이용실적 증가세의 둔화가 예상되는 가운데, 신 가맹점수수료 체계 시행에 따른 수수료율의 추가적인 인하로 카드업계 수익기반의 약화 가능성도 내재되어 있습니다. 또한, 경기침체 및 가계부채 문제 등으로 카드자산의 건전성이 저하되면서 대손비용 부담이 점차 확대되고 있는 점도 카드업계의 수익성에 부담으로 작용할 전망입니다.

다
.
동사는 주력사업인 신용카드부문에서 신한카드에 이어 KB국민카드 및 현대카드와 함께 2위권의 우수한 시장지위를 보유하고 있으며,
2010년 이후 적극적인 영업활동을 통해 업계 평균 수준을 상회하는 성장세를 기록하며 시장점유율이 확대되고 있습니다. 2010년 이전에는 10~11%(총신용카드이용
실적 기준)에 불과하였던 동사의 시장
점유율은 2011년 이후 점진적으로 상승하면서 2012년 이후 14%를 넘어서고 있습니다.

2019년말 동사는 신용카드 회원수(1,132만명), 가맹점 (약256만여개), 자산규모(카드자산 약 19조원)
등
의 측면에서 우수한 경쟁지위와 사업기반을보유한 가운데, 사업기반 확대 양상이 지속되고 있으며, 신용카드사업을 중심으로 할부금융, 리스/렌탈, 일반대출 등 다양한 자산 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 

라.

2019년말 동사의 연체채권비율(1개월이상)은 약 1.2%로 낮은 수준을 보이고 있으며, 개별기준 약 6.9조원에 달하는 자기자본 규모를 감안할 때 동사의 부실완충력은 우수한 것으로 판단됩니다.

한편, 2010년 하반기 이후 동사를 비롯한 전업 카드사의 대출영업 확대 추세 속에서, 가계부채 불안요인이 지속되고 있어 대손관련 위험에 대한 리스크 관리가 더욱 강화되어야 할 것으로 보입니다. 최근 신용카드 업계 전체적으로 감독당국의 신용카드 외형확대경쟁 억제 정책 추진에 따라 현금대출을 중심으로 외형증가세가 둔화될 것으로 예상되는 가운데 충당금 적립기준 강화에 따라 대손비용이 확대되고 가맹점수수료율 인하 압력의 장기화로 가맹점수수료수익을 비롯한 수익규모 증가에 어려움을 겪을 전망이며, 이는 수익성 측면에서 압박요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.

마. 동사는 2007년 6월 기업공개시 실시된 유상증자와 뒤이은 전환사채 전환 등으로 대규모 자본확충이 이루어졌으며, 이후 안정적인 이익창출을 통한 잉여금 누적으로 경쟁사 대비 우수한 수준의
자본
비율

(

2019년 말 금융감독원 기준 조정자기자본비율
34.08%
)
을 유지하고 있습니다.

삼성
계열사 주식(호텔신라, 제일기획, 에스원 등) 등
보유 유가증권의 실질적인 가치 등을 감안할 때 잠재부실 발생에 대한 대응력은 우수한 수준인 것으로 판단됩니다.

바.

2
019년 4분기 동사의 총차입금(ABS 포함) 잔액은 약 12.7조원으로, 회사채가 70%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며,
자산유동화(ABS)를 통한 조달 19%, 그 외 전자단기사채 및 은행권 일반대출 등으로 자금조달이 이루어지고 있습니다.

장
기 조달 수단을 통한 차입 비중이 확대되는 등 차입구조의 안정성은 양호한 것으로 판단됩니다. 이 외에도 보유 중인 삼성 계열사 주식 등의 유가증권 및 삼성그룹의 지원의지 등을 통한 자금조달의 융통성을 감안할 때 동사의 refinancing risk는 적절히 관리되고 있는 것으로 판단됩니다.

사. 동사는 금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조에 의거하여 기존에 동사가 보유하고 있었던 삼성에버랜드 지분(지분율 25.64%)에 대하여 지분율을 5% 미만으로 낮추었습니다. 동사는 2012년 1월 보유중인 삼
성에버랜드 지분 25.64% 중 17%에 해당하는 42.5만주를 약 7,739억원(주당 182만원)에 KCC에 매각하였습니다. 주당 매매가격은 장부가 대비 소폭 할인된 수준이나, 매각을 통하여 취득가 1,648억원과 총 매각액 7,739억원의 차액인 6,091억원(금번 매각지분, 세전 기준)이 2012년 1분기에 유가증권매각이익으로 실현되었습니다. 나머지 5% 초과분(3.64%, 91,124주)은 2012년 6월 삼성에버랜드에 양도함으로써 매각의무를 완료하였습니다. 제일모직(구 삼성에버랜드, 현 삼성물산)이 삼성그룹 내의 실질적인 지주회사로서의 지위를 가지고 있음을 감안할 때 동 지분 매각이 마무리 되어 동사가 삼성그룹의 지배구조 상 차지하는 중요성이 다소 희석될 가능성이 존재하지만, 삼성그룹의 비은행금융그룹의 경쟁력 강화 의지와 동사에 기 투입된 자금규모 및 자체적인 구조조정을 통하여 개선된 기업가치 등을 감안할 때 그룹의 지원의지 및 지원가능성은 양호한 수준을 지속할 것으로 예상됩니다.

아
.
본 채권의 등급은 AA+등급(한국
신용평가 및
NICE신용평가
)을 받은 바 있으며,
신용평가기관의 등급정의에 따르면, 나이스신용평가(주)는 '원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음'을 설명합니다. 또한 한국신용평가(주)는 '원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음
'으로 설명합니다. 또한 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 삼성카드(주)가 전적으로 책임을 집니다. 투자자께서는 투자시에 상기 검토 결과는 물론, 동 일괄신고추가서류 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소, 신용평가 등급의 내용 등을 감안하시어 투자에 유의하시기바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여
대표주관회사
는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

5. 외부전문가 의견 (회계사, 변호사 등)

해당사항없음 

2020년 04월 21일

대표주관회사 :
KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

공동주관회사 :
신영증권 주식회사

대표이사 신 요 환

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제2434회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
250,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
227,295,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
249,772,705,000

[제2435회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
160,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
146,211,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
159,853,788,400

나. 발행제비용의 내역

[제2434회]

발행
금 액
비 고

발행분담금
100,000,000
발행가액 총액*0.04%

인수수수료
125,000,000
발행가액 총액*0.05%

수탁수수료
-
-

신용평가수수료
-
-

보 증 료
-
-

기타 비용
상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 ～ 5,000억원미만

상장연부과금
175,000
연간 100,000원 (단, 최고 500,000원)

전자등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000

자산실사수수료
-
-

법률자문수수료
-
-

기 타
-
-

총 계
227,295,000
-

주) 상기 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제2435회]

발행
금 액
비 고

발행분담금
64,000,000
발행가액 총액*0.04%

인수수수료
80,000,000
발행가액 총액*0.05%

수탁수수료
-
-

신용평가수수료
-
-

보 증 료
-
-

기타 비용
상장수수료
1,500,000
1,000억원이상 ～ 2,000억원미만

상장연부과금
191,600
연간 100,000원 (단, 최고 500,000원)

전자등록수수료
500,000
발행금액의 1/100,000 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 20,000

자산실사수수료
-
-

법률자문수수료
-
-

기 타
-
-

총 계
146,211,600
-

주) 상기 발행제비용은 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

본 사채의 발행을 통해 조달하
는

4,100억원
은

운영자금으
로

사용될 예정입니다.
세부내역은 아래와 같습니다.

■ 자금의 사용내역

회차 :
2434
(기준일 :
2020년 04월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
250,000,000,000
-
-
-
250,000,000,000

자금의 사용목적

회차 :
2435
(기준일 :
2020년 04월 20일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
160,000,000,000
-
-
-
160,000,000,000

■ 자금의 세부사용내역

[제2434회]
(단위 : 원)

사용목적
만기일자
내 용
사용 금액

운영자금
-
가맹점 대금 지급용도 등
250,000,000,000

[제2435회]
(단위 : 원)

사용목적
만기일자
내 용
사용 금액

운영자금
-
가맹점 대금 지급용도 등
160,000,000,000

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 미상환사채의 현황

[

기준
일: 2020년 04월 20일]

(단위 : 원)

종 목
발행일자
전자등록총액
발행방법
이자율
보증 또는
수탁 기관
만기일
비 고

2080
2013-09-25
20,000,000,000
공모
3.670%

2020-09-25

2107
2014-05-13
40,000,000,000
공모
3.468%

2020-05-13

2114
2014-05-27
20,000,000,000
공모
3.367%

2020-05-27

2168
2015-04-13
30,000,000,000
공모
2.107%

2021-04-13

2169
2015-04-17
30,000,000,000
공모
2.157%

2021-04-17

2170
2015-04-21
50,000,000,000
공모
2.137%

2021-04-21

2172
2015-04-27
10,000,000,000
공모
2.133%

2020-04-27

2173
2015-05-07
50,000,000,000
공모
2.598%

2021-05-07

2174
2015-05-08
20,000,000,000
공모
2.440%

2020-05-08

2175
2015-05-08
20,000,000,000
공모
2.575%

2021-05-08

2176
2015-05-14
40,000,000,000
공모
2.687%

2022-05-14

2179
2015-05-21
20,000,000,000
공모
2.664%

2022-05-21

2181
2015-05-26
10,000,000,000
공모
2.661%

2022-05-26

2183
2015-05-27
30,000,000,000
공모
2.669%

2022-05-27

2184
2015-05-29
50,000,000,000
공모
2.604%

2022-05-29

2185
2015-06-17
30,000,000,000
공모
2.360%

2020-06-17

2186
2015-06-23
50,000,000,000
공모
2.535%

2021-06-23

2188
2015-07-03
50,000,000,000
공모
2.463%

2020-07-03

2190
2015-07-06
30,000,000,000
공모
2.653%

2022-01-06

2192
2015-07-09
20,000,000,000
공모
2.602%

2022-01-09

2194
2015-07-13
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.40%

2021-01-13

2196
2015-07-17
40,000,000,000
공모
2.654%

2022-06-17

2202
2015-07-30
50,000,000,000
공모
2.515%

2022-05-30

2204
2015-08-25
20,000,000,000
공모
2.396%

2022-08-25

2205
2015-08-26
60,000,000,000
공모
2.193%

2020-08-26

2206
2015-08-28
50,000,000,000
공모
2.209%

2020-08-28

2207
2015-09-04
40,000,000,000
공모
CD3M+ 0.34%

2020-10-04

2208
2015-09-08
30,000,000,000
공모
2.192%

2020-09-08

2209
2015-09-10
30,000,000,000
공모
CD3M+ 0.40%

2020-09-10

2210
2015-09-15
10,000,000,000
공모
2.475%

2022-09-15

2211
2015-09-16
40,000,000,000
공모
2.233%

2020-09-16

2212
2015-09-18
20,000,000,000
공모
2.254%

2020-09-18

2215
2015-09-23
30,000,000,000
공모
2.176%

2020-09-23

2216
2015-09-25
10,000,000,000
공모
2.395%

2022-09-25

2218
2015-10-06
10,000,000,000
공모
2.318%

2022-10-06

2219
2015-10-08
50,000,000,000
공모
2.198%

2020-10-08

2221
2015-10-12
30,000,000,000
공모
2.190%

2020-10-12

2222
2015-10-12
20,000,000,000
공모
2.367%

2022-10-12

2223
2015-10-13
50,000,000,000
공모
2.232%

2020-10-13

2224
2015-10-14
30,000,000,000
공모
2.235%

2021-01-14

2225
2015-10-30
10,000,000,000
공모
2.160%

2020-11-30

2226
2015-10-30
10,000,000,000
공모
2.331%

2022-10-30

2227
2015-11-03
30,000,000,000
공모
2.181%

2020-11-03

2228
2015-11-06
40,000,000,000
공모
2.247%

2020-11-06

2230
2015-11-20
10,000,000,000
공모
2.348%

2020-11-20

2231
2015-12-03
40,000,000,000
공모
2.448%

2020-12-03

2237
2016-01-26
10,000,000,000
공모
2.169%

2021-01-26

2240
2016-03-10
20,000,000,000
공모
2.515%

2026-03-10

2249
2016-06-27
200,000,000,000
공모
1.787%

2020-06-26

2258
2016-11-08
160,000,000,000
공모
2.031%

2020-08-07

2265
2017-02-24
10,000,000,000
공모
2.132%

2021-02-24

2267
2017-03-17
80,000,000,000
공모
2.230%

2021-03-17

2268
2017-03-17
130,000,000,000
공모
2.426%

2022-03-17

2269
2017-03-23
30,000,000,000
공모
CD3M+ 0.64%

2022-06-20

2271
2017-04-12
10,000,000,000
공모
2.065%

2020-05-12

2272
2017-04-20
10,000,000,000
공모
CD3M+ 0.72%

2022-06-20

2273
2017-04-20
120,000,000,000
공모
CD3M+ 0.76%

2022-12-20

2275
2017-04-28
10,000,000,000
공모
2.100%

2020-10-28

2276
2017-05-11
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.76%

2022-12-20

2277
2017-05-24
40,000,000,000
공모
2.504%

2022-12-20

2278
2017-05-24
40,000,000,000
공모
CD3M+ 0.79%

2022-12-20

2279
2017-05-26
10,000,000,000
공모
2.512%

2022-12-20

2280
2017-05-26
20,000,000,000
공모
CD3M+ 0.79%

2022-12-20

2284
2017-06-16
100,000,000,000
공모
2.252%

2021-06-16

2285
2017-06-16
40,000,000,000
공모
2.421%

2022-06-16

2286
2017-06-27
120,000,000,000
공모
2.428%

2022-06-27

2287
2017-07-14
150,000,000,000
공모
2.534%

2022-07-14

2288
2017-07-21
130,000,000,000
공모
2.526%

2022-07-21

2290
2017-07-27
100,000,000,000
공모
CD3M+ 0.87%

2024-12-20

2291
2017-07-31
40,000,000,000
공모
2.522%

2022-08-01

2292
2017-07-31
20,000,000,000
공모
CD3M+ 0.74%

2022-08-01

2293
2017-08-08
150,000,000,000
공모
2.593%

2022-08-08

2294
2017-08-11
150,000,000,000
공모
2.626%

2022-08-11

2295
2017-08-21
10,000,000,000
공모
2.619%

2022-08-19

2296
2017-08-21
20,000,000,000
공모
2.644%

2022-12-20

2297
2017-09-20
10,000,000,000
공모
2.615%

2022-09-20

2298
2017-09-20
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.79%

2022-12-20

2299
2017-09-25
10,000,000,000
공모
2.595%

2022-09-23

2300
2017-09-25
38,000,000,000
공모
2.613%

2022-12-20

2301
2017-09-27
70,000,000,000
공모
2.646%

2022-09-27

2302
2017-09-27
110,000,000,000
공모
CD3M+0.79%

2022-12-20

2303
2017-10-19
50,000,000,000
공모
2.723%

2022-12-20

2305
2017-10-24
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.71%

2022-10-24

2306
2017-10-30
10,000,000,000
공모
2.985%

2022-10-28

2308
2017-11-10
10,000,000,000
공모
2.761%

2021-11-10

2309
2017-11-24
40,000,000,000
공모
2.921%

2022-11-24

2310
2017-11-30
70,000,000,000
공모
2.539%

2020-11-30

2311
2017-11-30
10,000,000,000
공모
2.884%

2022-11-30

2312
2017-12-04
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.49%

2020-12-04

2313
2017-12-19
60,000,000,000
공모
2.481%

2020-12-18

2314
2017-12-19
60,000,000,000
공모
2.839%

2022-12-19

2315
2017-12-19
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.53%

2023-06-20

2316
2018-01-04
50,000,000,000
공모
CD3M+0.43%

2021-01-04

2317
2018-01-09
150,000,000,000
공모
2.948%

2023-01-09

2318
2018-01-12
20,000,000,000
공모
2.587%

2021-04-12

2319
2018-01-12
20,000,000,000
공모
CD3M+0.45%

2021-04-12

2320
2018-01-12
50,000,000,000
공모
2.969%

2023-01-12

2321
2018-01-12
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.52%

2023-06-20

2322
2018-01-24
20,000,000,000
공모
2.613%

2021-04-23

2323
2018-01-24
50,000,000,000
공모
CD3M+0.47%

2021-04-23

2324
2018-01-30
60,000,000,000
공모
CD3M+ 0.80%

2023-06-20

2325
2018-01-30
100,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.52%

2023-06-20

2326
2018-02-08
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.51%

2023-06-20

2327
2018-02-12
90,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.54%

2023-06-20

2328
2018-02-12
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.58%

2023-12-20

2329
2018-02-21
50,000,000,000
공모
KRW 7Y CMS+0.51%

2023-12-20

2330
2018-02-22
40,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.49%

2023-02-22

2331
2018-02-23
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.48%

2023-02-23

2332
2018-02-27
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.49%

2023-03-27

2333
2018-02-27
20,000,000,000
공모
3.055%

2023-03-27

2334
2018-02-27
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.77%

2023-06-20

2335
2018-03-08
50,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.45%

2023-03-08

2336
2018-03-08
80,000,000,000
공모
3.103%

2023-07-07

2337
2018-03-08
50,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.46%

2025-03-07

2338
2018-03-14
50,000,000,000
공모
3.092%

2023-03-20

2339
2018-03-21
50,000,000,000
공모
CD3M+ 0.74%

2023-03-21

2340
2018-03-21
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-03-21

2341
2018-03-21
50,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.45%

2023-03-21

2342
2018-03-21
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.56%

2023-04-21

2343
2018-03-21
50,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.46%

2023-04-21

2344
2018-03-21
80,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.48%

2023-12-20

2345
2018-04-10
20,000,000,000
공모
2.947%

2023-07-10

2346
2018-04-10
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-06-20

2347
2018-04-12
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-04-12

2349
2018-04-27
20,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.54%

2023-06-20

2350
2018-05-11
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-05-11

2351
2018-05-14
30,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.49%

2023-12-20

2352
2018-05-23
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-05-23

2353
2018-05-24
50,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-05-24

2354
2018-05-24
20,000,000,000
공모
3.055%

2023-05-24

2355
2018-05-28
60,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-05-26

2356
2018-06-08
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.55%

2023-06-08

2357
2018-06-08
30,000,000,000
공모
KRW 10Y CMS+0.46%

2023-06-08

2358
2018-06-22
100,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.58%

2023-06-22

2359
2018-06-27
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.59%p

2023-12-20

2360
2018-06-28
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.58%p

2023-06-20

2361
2018-06-28
50,000,000,000
공모
2.550%

2021-09-28

2362
2018-07-10
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.60%p

2023-07-10

2363
2018-07-10
10,000,000,000
공모
2.887%

2023-07-10

2364
2018-07-12
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.60%p

2023-07-12

2365
2018-07-13
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.60%p

2023-07-13

2366
2018-07-20
200,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.61%p

2023-12-20

2367
2018-07-20
30,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.59%p

2023-07-20

2368
2018-07-20
10,000,000,000
공모
2.851%

2023-07-20

2369
2018-07-23
40,000,000,000
공모
2.403%

2021-07-23

2370
2018-07-30
70,000,000,000
공모
2.845%

2023-07-28

2371
2018-07-30
20,000,000,000
공모
91일물 CD + 0.71%p

2023-12-22

2372
2018-08-07
20,000,000,000
공모
2.829%

2023-08-07

2373
2018-08-07
20,000,000,000
공모
KRW 5Y CMS+0.50%p

2023-08-07

2374
2018-09-12
20,000,000,000
공모
2.536%

2023-09-12

2375
2018-10-22
30,000,000,000
공모
2.329%

2021-10-22

2376
2018-10-24
30,000,000,000
공모
3.000%

2028-10-24

2377
2018-11-06
20,000,000,000
공모
2.673%

2025-11-06

2378
2018-11-08
100,000,000,000
공모
2.383%

2021-02-08

2379
2018-11-09
20,000,000,000
공모
91일물 CD + 0.58%p

2024-06-21

2380
2018-11-23
50,000,000,000
공모
2.551%

2024-06-20

2381
2018-11-23
20,000,000,000
공모
2.532%

2023-11-23

2382
2018-11-23
20,000,000,000
공모
2.860%

2028-11-23

2383
2018-11-28
50,000,000,000
공모
2.314%

2021-11-26

2384
2018-12-05
10,000,000,000
공모
2.476%

2024-03-05

2385
2018-12-05
20,000,000,000
공모
2.261%

2021-03-05

2386
2018-12-06
40,000,000,000
공모
2.493%

2025-12-05

2387
2019-01-15
30,000,000,000
공모
2.346%

2024-06-20

2388
2019-01-15
10,000,000,000
공모
2.158%

2022-01-14

2389
2019-02-20
60,000,000,000
공모
2.320%

2024-02-20

2390
2019-07-08
10,000,000,000
공모
1.675%

2021-07-08

2391
2019-07-08
30,000,000,000
공모
1.747%

2024-08-08

2392
2019-07-08
50,000,000,000
공모
1.875%

2026-07-08

2393
2019-07-08
10,000,000,000
공모
2.121%

2029-04-06

2394
2019-08-27
30,000,000,000
공모
1.529%

2024-08-27

2395
2019-08-27
30,000,000,000
공모
1.625%

2026-08-27

2396
2019-09-05
30,000,000,000
공모
1.681%

2026-09-04

2397
2019-09-10
20,000,000,000
공모
1.660%

2024-09-10

2398
2019-09-10
20,000,000,000
공모
2.006%

2029-09-10

2399
2019-09-20
10,000,000,000
공모
1.660%

2021-09-17

2400
2019-09-20
10,000,000,000
공모
1.726%

2024-09-20

2401
2019-10-07
60,000,000,000
공모
1.705%

2024-10-07

2402
2019-10-17
40,000,000,000
공모
1.704%

2024-10-17

2403
2019-10-21
50,000,000,000
공모
1.614%

2022-10-21

2404
2019-11-12
100,000,000,000
공모
1.962%

2024-11-12

2405
2019-11-12
20,000,000,000
공모
1.719%

2021-11-12

2406
2019-11-12
50,000,000,000
공모
1.667%

2021-05-12

2407
2019-11-25
50,000,000,000
공모
1.861%

2024-11-25

2408
2019-11-25
50,000,000,000
공모
1.698%

2021-07-23

2409
2019-12-05
40,000,000,000
공모
2.044%

2027-01-05

2410
2019-12-05
20,000,000,000
공모
1.885%

2025-01-03

2411
2019-12-05
30,000,000,000
공모
1.728%

2021-12-03

2412
2019-12-12
20,000,000,000
공모
1.823%

2025-01-10

2413
2019-12-12
20,000,000,000
공모
1.711%

2021-12-10

2414
2019-12-12
100,000,000,000
공모
1.699%

2021-08-12

2415
2019-12-23
60,000,000,000
공모
1.815%

2025-02-21

2416
2019-12-23
40,000,000,000
공모
1.792%

2024-09-23

2417
2020-01-23
110,000,000,000
공모
1.819%

2025-01-23

2418
2020-01-23
60,000,000,000
공모
1.825%

2025-02-21

2419
2020-01-23
60,000,000,000
공모
1.901%

2026-01-23

2420
2020-02-11
30,000,000,000
공모
1.699%

2025-02-11

2421
2020-02-11
20,000,000,000
공모
1.786%

2026-02-11

2422
2020-03-09
50,000,000,000
공모
1.463%

2025-03-07

2423
2020-03-09
50,000,000,000
공모
1.546%

2026-03-09

2424
2020-03-13
30,000,000,000
공모
1.508%

2025-03-13

2425
2020-03-13
10,000,000,000
공모
1.586%

2026-03-13

2426
2020-03-13
60,000,000,000
공모
1.665%

2027-03-12

2427
2020-03-18
20,000,000,000
공모
1.759%

2027-03-18

2428
2020-04-06
100,000,000,000
공모
1.710%

2021-07-06

2429
2020-04-06
80,000,000,000
공모
1.724%

2021-10-06

2430
2020-04-06
10,000,000,000
공모
1.771%

2025-04-04

2431
2020-04-16
120,000,000,000
공모
1.726%

2021-08-16

2432
2020-04-16
190,000,000,000
공모
1.730%

2021-10-15

2433
2020-04-16
30,000,000,000
공모
1.732%

2022-02-16

합 계

9,438,000,000,000

[기발행사채의 총액 :
9,438,000,000,000
원]

2. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2020년 03월 31일
제2428회 외
AA+

NICE신용평가(주)
00648466
2020년 04월 02일
제2428회 외
AA+

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 위의 평가일에 평가받은 신용등급으로 갈음하며, 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.
Stable(안정적)

NICE신용평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
Stable(안정적)

3. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

삼성카드(주)는 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

한국신용평가(주) : www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : www.nicerating.com

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 일괄신고서의 효력발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니하고 본사채의 원리금을 금융기관이 보증한 것이 아닙니다. 따라서, 원리금 지급 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되므로 이점 유의하시기 바랍니다.

나. 본 문서에 기재된 사항 이외에 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황

 - 당사 종속기업의 개황은 다음과 같습니다. 
 (지배기업 : 삼성카드, 최상위 지배기업/종목코드 : 삼성생명보험/032830)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

첼린저제이십사차유동화전문(유)
2015.07.20
서울시 중구 청계천로 24(다동)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환

292,321

위험과 효익 관점에서 실질적 지배

해당
(자산총액 750억 이상)

첼린저제이십오차유동화전문(유)
2016.03.16
서울시 중구 청계천로 24(다동)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환

461,588

위험과 효익 관점에서 실질적 지배
해당
(자산총액 750억 이상)

첼린저제이십육차유동화전문(유)
2016.11.14
서울시 중구 청계천로 24(다동)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환

235,622

위험과 효익 관점에서 실질적 지배
해당
(자산총액 750억 이상)

첼린저제이십칠차유동화전문(유)
2017.02.14
서울시 중구 청계천로 24(다동)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환

345,634

위험과 효익 관점에서 실질적 지배
해당
(자산총액 750억 이상)

첼린저제이십팔차유동화전문(유)
2017.08.22
서울시 중구 청계천로 24(다동)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환
251,071
위험과 효익 관점에서 실질적 지배
해당
(자산총액 750억 이상)

첼린저제이십구차유동화전문(유)
2018.03.12
서울시 중구 청계천로 24(다동)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환
451,285
위험과 효익 관점에서 실질적 지배
해당
(자산총액 750억 이상)

파인더제일차유동화전문(유)
2018.12.14
서울시 중구 청계천로 24(다동)
자산유동화 및 유동화증권 발행ㆍ상환
400,117
위험과 효익 관점에서 실질적 지배
해당
(자산총액 750억 이상)

삼성카드고객서비스(주)
2013.12.13
서울시 구로구 새말로 97
금융지원서비스업
48,593

지분 50% 초과보유

해당없음

주1)

첼
린
저제이십사차~첼린저제이십구차, 파인더제일차유동화전문유한회사는 자산유동화 법률에 따라 지배회사의 채권유동화를 위해 설립된 회사로 
 유동화증권의 발행
등의 기타 금융업을 주요 사업 목적으로 하고 있음

주2)

첼
린
저제이십사차~첼린저제이십구차, 파인더제일차유동화전문유한회사는
소유지분율이 과반수 미만이나, 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 
 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라, 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영

향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에
 한국채택국제회계기준 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단함
주3) 2019년 12월 31일 기준

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
첼린저제이십삼차유동화전문(유)
당기중 청산('19.03.04)

-
-

2. 일반사항

지배회사의 명칭
삼성카드 주식회사

설립일자
1983년 03월 24일

본사의 주소
서울특별시 중구 세종대로 67(태평로2가)

전화번호
1588-8700

홈페이지 주소
http://www.samsungcard.com/

3.
회사사업 영위의 근거가 되는 법률

지배회사는 여신전문금융업(신용카드업ㆍ시설대여업ㆍ할부금융업 등)을 
 영위하는 여신전문금융회사로서, 여신전문금융업법 및 기타 관계법령에 근거하여
 사
업을 영위하고 있습니다.

4. 중소기업 해당 여부

지배회사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

5. 주요 사업의 내용

영업부문
취급업무
주요 내용

카드사업부문
개인신판
개인고객을 대상으로 한 할부 및 일시불 신용제공 서비스

법인신판
법인고객을 대상으로 한 신용제공 서비스

카드대출
단기카드대출, 장기카드대출 등 신용카드회원에 대한 장ㆍ단기 자금대여 서비스

할부리스사업부문
할부사업
전자, 내구재, 산업재, 신차 및 중고차에 대한 할부제공 서비스

리스사업
설비, 오토, 플릿리스 및 렌트제공 서비스

일반대출
고객을 대상으로 한 일반 자금대여 서비스

팩 토 링
기업으로부터 매출채권 등을 매입하고 매입대금을 지불하는 상품

기타부문
생활편의서비스

보험대리판매, 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의 서비스 제공

주) 주요 사업의 내용과 관련된 상세한 내용 및 연결대상 종속회사의 사업의 내용은 
 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

6. 계
열회사의 현황

계
열회
사의 현황에 관한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항 - 1. 계열회사의 
 현황'을 참조

하시기 바랍니다
.

7
. 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
유가증권등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2017.06.29
기업어음

A1

한국기업평가
(A1~D)
본평가

2017.12.20
A1
정기평가

2018.05.31

A1

본평가

2018.11.30

A1

정기평가

2019.05.31

A1

본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2017.05.31

A1

한국신용평가
(A1~D)
본평가

2017.11.30

A1

정기평가

2018.06.04

A1

본평가

2018.11.30

A1

정기평가

2019.06.28

A1

본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2017.05.31

A1

NICE신용평가
(A1~D)
본평가

2017.11.30
A1
정기평가

2018.05.31

A1

본평가

2018.11.30

A1

정기평가

2019.05.31

A1

본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2017.06.29
단기사채

A1

한국기업평가
(A1~D)
본평가

2017.12.20
A1
정기평가

2018.05.31
A1

본평가

2018.11.30

A1

정기평가

2019.05.31

A1

본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2017.05.31

A1

한국신용평가
(A1~D)
본평가

2017.11.30
A1
정기평가

2018.06.04

A1

본평가

2018.11.30

A1

정기평가

2019.06.28

A1

본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2017.05.31
A1
NICE신용평가
(A1~D)
본평가

2017.11.30
A1
정기평가

2018.05.31

A1

본평가

2018.11.30

A1

정기평가

2019.05.31

A1

본평가

2019.11.29
A1
정기평가

2017.06.29
회사채

AA+(Stable)

한국기업평가
(AAA~D)
정기평가

2018.04.03

AA+(Stable)

정기평가

2019.04.01

AA+(Stable)

정기평가

2017.03.31
AA+(Stable)
한국신용평가
(AAA~D)
정기평가

2018.04.03

AA+(Stable)

정기평가

2019.04.10

AA+(Stable)

정기평가

2017.03.31
AA+(Stable)
NICE신용평가
(AAA~D)
정기평가

2018.04.30

AA+(Stable)

정기평가

2019.04.30

AA+(Stable)

정기평가

▶ 신용평가회사의 유가증권 종류별 신용등급체계

□ 한국기업평가

유가증권 종류
등급
등급의 정의

회사채

(AAA~D)

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음

BBB
원리금 지급확실성이 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적임

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높음

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피함

D
현재 채무불이행 상태에 있음

□ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 부호를 부여할수 있음
 예비평가의 경우 신용등급 앞에 "P"를, 조건부 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "C"를,
 미공시 등급의 경우 신용등급 앞에 "U"를 부기함

□ 등급전망(Rating Outlook)
 - 향후 1~2년 이내의 신용평가등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로 신용평가등급체계와는 무관한
 비등급기호
 - 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님
 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능
 * 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우
 * 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우
 * 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우
 * 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 
 등급의 변동 방향이 불확실한 경우

* 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우

□ 등급감시대상(Rating Watch)
 - 경영환경(기업·산업·계열)변화에 따른 불특정다수의 투자자 보호, 채권시가평가제
 시행에 따른 시장가 반영을 위하여 기업의 신용상태 변화요인이 발생하는 경우
 등급변경검토를 시작하였다는 신호전달을 통하여 투자자들에게 신속하고 
 정확한 정보와 공정한 등급을 제공
 * 긍정적검토(↑) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우

* 부정적검토(↓) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우 

* 점진적관찰(◇) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가 
 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우

기업어음
및
단기사채
(A1~D)
A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에
비해서는 높음

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적임

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

□ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-" 부호를 부가할 수 있음
 조건부 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "C"를, 미공시 등급의 경우 신용등급 앞에 "U"를 부기함

□ 등급감시대상(Rating Watch)
 - 경영환경(기업·산업·계열)변화에 따른 불특정다수의 투자자 보호, 채권시가평가제
 시행에 따른 시장가 반영을 위하여 기업의 신용상태 변화요인이 발생하는 경우
 등급변경검토를 시작하였다는 신호전달을 통하여 투자자들에게 신속하고 
 정확한 정보와 공정한 등급을 제공
 * 긍정적검토(↑) : 등급에 긍정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우

* 부정적검토(↓) : 등급에 부정적인 효과를 미치는 요인의 발생가능성이 예상되는 경우 

* 점진적관찰(◇) : 등급을 변화시켜야 할 요인의 발생이 예상되지만, 이의 효과가 
 긍정적인지 부정적인지 점진적으로 그 영향을 주시할 필요가 있는 경우

□ 한국신용평가

유가증권 종류
등급
등급의 정의

회사채
(AAA~D)
AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급 능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를
내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

□ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 "+", "-" 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄

□ 등급전망(Rating Outlook)
 - 신용등급에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려하여 잠재적인 신용등급의
 변화방향에 대한 중기적(일반적으로 2년 이내)인 전망을 제시
 - 현재의 등급체계(Rating category, Notch)와는 무관하며, 중기적인 관점에서 신용등급의 방향성에 대한 의견으로서
 신용등급의 잠재적인 변동가능성에 대한 추가적인 정보를 제공하기 위해 사용되는 신용등급 보조지표

 * 긍정적(Positive) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때
 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
 * 안정적(Stable) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때
 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우
 * 부정적(Negative) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때
 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
 * 유동적(Developing) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때
 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고
 예측되는 경우

 □ WATCH LIST
 - 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우
 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시하는 것
 - Watch List 등록시에는 투자자의 판단을 돕고자 상향검토, 하향검토, 미확정검토 세 가지 방향성을 부여하여
 공시하며 Watch List 등록사유도 함께 공시
 * 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
 * 하향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
 * 미확정검토 : 신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

기업어음
및
단기사채
(A1~D)
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
상환불능 상태임

□ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 "+", "-" 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄

□ WATCH LIST
 - 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우
 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시하는 것
 - Watch List 등록시에는 투자자의 판단을 돕고자 상향검토, 하향검토, 미확정검토 세 가지 방향성을 부여하여
 공시하며 Watch List 등록사유도 함께 공시
 * 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
 * 하향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
 * 미확정검토 : 신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

□ NICE신용평가

유가증권 종류
등급
등급의 정의

회사채
(AAA~D)
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준으로 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도
영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 채무상환 능력이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

□ 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 "+", "-" 기호가 첨부될 수 있음

□ 등급전망(Rating Outlook)
 - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것
 * Positive : 중기적으로 등급의 상향가능성이 있음
 * Negative : 중기적으로 등급의 하향가능성이 있음
 * Stable : 등급의 중기적인 변동가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님
 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움

 □ 등급감시부호(Credit Watch)
 : 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여
 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

기업어음
및
단기사채
(A1~D)
A1
적기상환능력이 최고 수준으로 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도
영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시됨

D
지급불능상태에 있음

□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 "+", "-" 기호가 첨부될 수 있음

□ 등급감시부호(Credit Watch)
 - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여
 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

8.
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장

2007.06.27
-
-

2. 회사의 연혁

연 도
월
내 용

1983
03
세종신용카드 설립

1988

03
05
06
09
11

삼성그룹이 지분인수 후 삼성신용카드로 상호 변경

이승영 사장 초대 대표이사 취임
카드명 '위너스(WINNERS)' 확정
영업 개시
마스터카드 업무 제휴

1989

03
08
'위너스마스터카드' 출시
업계 최초 회원 모집 개별영업조직 대리점 제도 개발/도입

1990

01
06
07
09
10
업계 최초 '자동응답시스템(ARS : Auto Response System)' 구축
가맹점 10만점 돌파
ARS 현금서비스 오픈
업계 최초 '연체관리시스템(ACS : Auto Collection System)' 구축
카드 즉시발급시스템 구축

1991

03
06
12
24시간 단기카드대출(현금서비스) 오픈
법인 200개 사 돌파
회원 100만 명 돌파

1992

04
05
업계 최초 '음성사서함시스템(VMS: Voice Mailing System)' 구축
 '위너스 비즈니스카드' 출시

1993

02
07
07
08
11
12
업계 최초 제휴카드 '하티스트클럽카드' 출시
'고객의 소리(VOC : Voice of Customer)' 시스템 구축
신용판매 취급고 1,000억원 돌파
업계 최초 선불카드 출시
이시용 부사장 대표이사 취임 
남정우 사장 대표이사 취임

1994

01
02
03
04

11
카드 결제대금 FAX 조회 서비스 오픈
아시안게임 국내 공식카드 선정
이필곤 회장 대표이사 취임
업계 최초 여성전문 카드 모집인 조직 '크레오팀(현 SC(Samsungcard Consultant) 모집인 제도)'
구축 
아시아나항공 업무 제휴, 업계 최초 항공 마일리지 카드 출시

1995

03
05
09
09
마스터카드 아시아 태평양 지역 최우수 마케팅상 수상
업계 최초 건강관리 IC카드 발급
'삼성신용카드'에서 '삼성카드'로 사명 및 상표명 변경
업계 최초 포인트 제도 도입

1996

01
05
06
09
11
황학수 부회장 대표이사 취임 
업계 최초 자동차 제휴카드 '삼성자동차카드' 출시
업계 최초 인터넷 단기카드대출(현금서비스) 오픈
삼성카드 홈페이지 오픈
'종합신용관리시스템(TRIAD)' 적용

1997

01
07
09
이경우 사장 대표이사 취임 
단일 카드사 최초 월 취급고 1조 원 돌파
VISA카드 업무 제휴 협약 체결

1998

02
08
리스 및 신기술 금융사업 진출(여전법 인가 1호 기업)
'카드 사고 조기경보시스템(FDS)' 구축

1999

04
09
10
11

업계 최초 Y2K 인증서 획득
일부결제금액이월약정(리볼빙) 결제 제도 도입 
업계 최초 '전화로 대출' 시행 
업계 최초 인터넷대출 'e-LOAN' 출시

2000

03
05
11

세계 최초 무선인터넷 휴대폰 금융서비스 시작
한국능률협회 주관, 최고 웹사이트 선정
마스터카드 주관 '새천년 최고카드사' 선정

2001

02
05
05
06
24시간 상담 서비스 구축 
통합 CRM센터 개설 
'재해복구 시스템' 구축
'삼성지엔미카드', 대한민국마케팅대상 명품상 수상

2002

01
01
03
10
11
업계 최초 '6시그마' 도입
업계 최초 상품권형 '삼성기프트카드' 출시
아멕스카드와 전략적 제휴 협약 체결
업계 최초 공인인증서 기능 스마트카드 출시
공정거래 자율준수 선포

2003

02
03
08
09
11
유석렬 사장 대표이사 취임 
금융감독원 민원발생평가 1등급 획득
한국표준협회 주관 '한국서비스 품질지수(KS-SQI)' 1위 선정
전사 프로세스 선진화, MVP시스템 구축
서울 종로구 연지동 은석빌딩 본사 이전

2004

02
03
03
삼성카드 - 삼성캐피탈 합병
박근희 부회장 공동 대표이사 취임 
공정거래 자율준수프로그램 이행평가 금융보험부문 최우수상 수상

2005

11
11
국내 여전 업계 최초로 무보증 AAA 해외 ABS US$3억 달성
이동통신 3사와 '모바일 신용카드 결제 서비스' 조인

2006

02
03
09
11
11
업계 최초 전자제품 선할인 서비스 오픈 
'고객민원 관리시스템(CCMS)' 도입 선포
기업 슬로건 'My Life, My Pride’ 론칭
업계 최초 삼성증권 제휴 CMA체크카드 출시
삼성패밀리카드 'SFC 삼성카드' 출시

2007

03
04
06
07

가족포인트 합산 서비스 '마이 패밀리 서비스' 오픈
삼성전자 선포인트 서비스 'Digital Save' 오픈

업계 최초
유가증권시장 상장
업계 최초 '고객민원 관리시스템(CCMS)' 공정거래위원회 인증

2008

06
12
미국 스탠퍼드대학교와 산학협력 협약 체결
금융감독원 주관 '소비자보호 우수금융회사' 선정

2009

02
03
05
07
10
12

신세계 제휴 삼성카드 출시
최도석 부회장 대표이사 취임
코스피 200지수 선정 편입
최상급 삼성프리미엄카드 'RAUME O [라움 오]' 출시
서울 중구

태평로2가 삼성본관 본사 이전
공정거래위원회 주관 '제14회 소비자의날' 소비자보호 유공기업 국무총리 표창

2010

03
09
11
12
Vision 2015 'Best Partner for Better Life' 수립
해외 유동화증권(ABS) US$2억 발행 달성
여성가족부 선정 '가족친화우수기업' 인증
한국신용평가 신용등급 AA+로 한 단계 상향

2011

01
03
07
11
11
11
금융감독원 주관 '소비자보호 우수금융회사' 선정
최치훈 사장 대표이사 취임
지식경제부 주관 '한국서비스품질 우수기업' 3회 연속 인증
삼성카드 신규 BI 론칭
숫자카드 시리즈 '삼성카드 2', '삼성카드 3' 출시
한국능률협회컨설팅 주관 '한국산업의 고객만족도(KCSI)' 신용카드 부문 8년 연속 1위 선정

2012

03
04
06
07
11
11
12
'삼성카드 4' 출시
'삼성카드 5' 출시
'삼성카드 1' 출시
'삼성카드 7' 출시
'삼성카드 6' 출시
삼성프리미엄카드 'THE O [더 오]' 출시
문화공연 브랜드 '삼성카드 셀렉트' 오픈

2013

04
08
09
11
12
한국능률협회컨설팅 주관, 한국의 우수콜센타(KSQI) 5년 연속 선정
참여형 사회공헌 플랫폼 '열린나눔' 오픈
모바일 앱카드 '삼성앱카드' 출시
삼성앱카드 모바일/온라인 결제 서비스 론칭
CRM센터 분사('삼성카드 고객서비스 주식회사' 설립)

2014

01
03
04
07
09
10
11
원기찬 사장 대표이사 취임
고객을 위한 '금융소비자보호헌장' 제정 및 선포
업계 최초 빅데이터 활용 혜택 서비스 '삼성카드 LINK' 오픈
한국표준협회 주관 '한국서비스 대상' 7년 연속 종합대상 수상
실용과 문화가 어우러진 축제의 장 '홀가분 마켓' 시행
한국능률협회컨설팅 주관 '고객만족경영대상' 명예의 전당 헌액
새로운 버전의 숫자카드 V2 출시

2015

02
04
06
07
12
차세대 시스템 'BLUE ONE' 오픈
금융감독원 민원발생평가 6년 연속 1등급 획득
공정거래위원회 주관 '소비자 중심경영(CCM)' 인증 5회 연속 획득
한국표준협회 주관 '한국서비스대상' 명예의 전당 헌액
출산·육아 커뮤니티 서비스 '베이비스토리(Baby Story)' 론칭

2016

02
02
04
04
07
07
12

업계 최초 은행-카드사 제휴, SC제일은행과 포괄 업무 제휴 협약 체결
홈페이지, 모바일앱 등 디지털 채널 개편
태블릿PC 회원 모집 시행, 24시간 365일 심사·발급 체계 구축 
모바일 특화카드 '삼성카드 taptap' 카드상품 및 전용 앱 론칭
업계 최초 디지털 전용 자동차 금융서비스 '삼성카드 다이렉트 오토' 론칭
빅데이터 기반 가맹점 지원 서비스 'BMP(Big-data Marketing Partnership)' 론칭
업계 최초 5대 고객 만족도 평가 그랜드 슬램 달성

2017

03
09
12

유아교육 커뮤니티 서비스 '키즈곰곰' 론칭

반려동물을 위한 커뮤니티 서비스 '아지냥이' 론칭 

어른들을 위한 커뮤니티 서비스 '인생樂서' 론칭

2018

03
03
06
07
07
08
08
09
09
10
10
11
11

키즈곰곰, 독일 'iF 디자인 어워드' 수상
새로운 비전 'A World of Trust over The Card(카드를 넘어 신뢰의 세상을 만든다)'선포 

업계 최초, 디지털 ARS 서비스 오픈 및 디지털 완결형 카드신청 즉시발급체계 구축

한국표준협회 주관 '2018년 서비스 디자인 경진대회' 대상 수상

숫자카드 V3 출시
업계 최초, 오픈형 간편인증 서비스 오픈
사회복지공동모금회와 CSV 업무협약 체결

삼성카드, 서울시-굿위드어스와 핸드허그 캠페인 진행

'
상생과 문화가 어우러지는 축제의 장
'
삼성카드, '2018 홀가분 마켓' 개최
삼성카드, 스타트업과의 상생을 위한 '스타트업 협업 Hub' 구축 첫발 
온라인 인테리어 중개업 1위 스타트업 '집닥'과 단독 제휴
한국표준협회 '대한민국좋은기업'4년 연속 1위 선정

삼성카드, '2018 대한민국 교육기부 대상' 수상

2019

02

02

03
04
04
05
05
06
06
06
07
07
07
08
08
10

10

10

11

11

12

12

3.1운동 및 대한민국임시정부 수립 100주년 기념사업추진위원회와 CSV 양해각서 체결

AI기반 '챗봇 샘'오픈

디지털 역량 활용한 청소년 교육 사회공헌 확대 CSV 실천
삼성카드 앱 '모바일 어워드 코리아 2019' 신용카드 부분 대상 수상
한국지체장애인협회와 CSV 업무협약
서울시와 유기동물 입양활성화 및 올바른 반려동물 문화 조성을 위한 CSV 업무협약

한국능률협회컨설팅 주관 '
KSQI
한국의 우수콜센타

' 11년 연속 선정

서울시와 CSV 업무협약 체결

굿네이버스와 LINK비즈파트너 업무협약 체결

삼성앱카드, 2019년 '소비자가 선정한 품질만족대상' 모바일카드 부문 2년 연속 수상

한국표준협회 주관 '한국서비스품질지수(KS-SQI)' 신용카드부문 6년 연속 1위 선정

보건복지부ㆍ초록우산 어린이재단과 이른둥이 지원 캠페인 업무협약

신세계사이먼과 마케팅 업무제휴 협약 

'신세계사이먼 프리미엄 아울렛 삼성카드' 출시

제주항공과 업무제휴 협약

한국능률협회컨설팅 주관 '한국산업의 고객만족도(KCSI)' 신용카드부문 4년 연속 1위

한국표준협회 주관 '콜센터 품질지수(KS-CQI)' 5년 연속 1위 수상

삼성카드 통합앱 '삼성카드 +앱카드' 앱 오픈

삼성카드 링크비즈파트너, 한국마케팅학회 2019 추계학술대회 한국마케팅프론티어 대상 수상

숫자카드 V3 굿디자인어워드 브랜드부문 Silver Prize 수상

한국생산성본부 주관 '국가고객만족도(NCSI)' 신용카드부문 6년 연속 1위 수상

업계 최초 한국생산성본부, 한국표준협회, 한국능률협회컨설팅 주관,

5개 고객만족도 평가 4년 연속 1위 그랜드슬램 달성

가. 경영진의
중요한 변동

당사는 2015년 3월 10일 송승환 사외이사가 사임하고, 
 2015년 3월 13일 정기주주총회에서 박종문 사외이사가 신규선임 되었습니다.

 2015년 12월 3일 현성철 사내이사가 사임하고,
 2016년 3월 11일 정기주주총회에서 박경국 사내이사가 신규선임 되었습니다.

2017년 3월 24일 사내이사 2인(원기찬, 정태문)과 사외이사 3인(하영원,
차은영,
 양성용)이 임기만료로 퇴임하였습니다. 
 동일 일자의 정기주총에서 원기찬 사내이사와 양성용 사외이사는 재선임 되었고,
 정준호 사내이사와 권오규 사외이사, 최규연 사외이사가 신규선임 되었습니다.

 동일 일자의 임시이사회에서 원기찬 사내이사가 대표이사로 재선임 되었습니다.

 2018년 3월 21일 박경국 사내이사가 사임하고,
 2018년 3월 22일 정기주주총회에서 최영준 사내이사가 신규선임 되고,
 박종문 사외이사는 재선임 되었습니다.

2019년 3월 15일 정준호 사내이사가 사임하고,

2019년 3월 21일 정기주주총회에서 이인재 사내이사가 신규선임 되었으며,

2019년 6월 11일 박종문 사외이사가 사임하였습니다.

 2020년 1월 31일 최영준 사내이사가 사임하고
 2020년 3월 19일 사내이사 1인(원기찬)과 사외이사 3인(양성용, 권오규, 최규연)이 임기만료로 퇴임하였습니다.

동일 일자의 정기주총에서 권오규 사외이사와 최규연 사외이사는 재선임 되었고,
 김대환 사내이사, 안기홍 사내이사와 강태수 사외이사, 임혜란 사외이사가
 신규선임 되었습니다.

 동일 일자의 임시이사회에서 김대환 사내이사가 대표이사로 선임 되었습니다.

 공시서류작성 기준일 현재 당사의 이사회는 
 사내이사 3인(원기찬, 이인재, 안기홍), 사외이사 4인(권오규, 최규연, 강태수,
 임혜란)으로 구성되어 있습니다.

나. 최대주주의 변동

공시서류 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 삼성
생명보험주식회사로서,
 최대주주 및 주요주
주의 지분율 변동현황은 다음과 같습니다
.

[
기준일 : 2019년 12월 31일]

(단위 : 주, %)

주주명
제37기
제36기
제35기
제34기
제33 기

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

삼성전자
-
-
-
-
-
-
-
-
43,393,170
37.45

삼성생명보험
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
39,865,836
34.41

기 타
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14
32,599,885
28.14

합 계
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00
115,858,891
100.00

주) 2019년

12월 31일

현재 삼성생명(특별계정) 보유주

식
29,241주
는 기타에 포함

다. 그 밖

에

경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 등

(1)

조직개편에 관한 사항

 

당사는

2014년 8월 1일자로 Biz Data의 중요성 증대 등 환경변화에 대응하고 
 디지털채널 분야의 역량을 강화하기 위해 BDA실을 신설하였으며, 
 2015년 12월 8일자로
Big Data 기반 마케
팅 강화를 위해 마케팅실과 BDA실을 
 하나로 통합하여 마케팅실을 확대하였습니다. 

 또한, 전사 디지털 전략ㆍ실행ㆍ변화관리의 Control Tower
의 역할
을 위한 
 디지털 본부를 신설하여 현재까지 편제를 유지하고 있습니다.

2014년 8월 1일
2015년 12월 8일

마케팅실
개인영업본부
전략영업본부
BDA실
마케팅실
개인영업본부
전략영업본부
디지털본부

(2)

계열회사 출
자주식 처분에 관한 사항

당사
는

본업 경쟁력 강화 및 신규사업 투자재원의 확보
를 위해
,

 2016년 9월 22일 경영위원회에서 결의하
여
올앳 보유주
식을 매각하기로 
 결정하였으며, 2016년 9월 30일 KG이니시스에 해당주식을
매각하였습니다.

(단위 : 주, 백만원)

구 분
매각주식수
매각금액
처분이익

올 앳

300,000
13,433
8,373

주) 매각금액은 주식매각과 관련된 제반비용(수수료, 거래세)을 차
감한 순매각액임

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

나. 미상환 전환사채 발행현황 

- 해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 

- 해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 

- 해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
700,000,000
-
700,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
520,113,564
-
520,113,564
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
404,254,673
-
404,254,673
-

1. 감자
397,154,673
-
397,154,673
-

2. 이익소각
7,100,000
-
7,100,000
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
115,858,891
-
115,858,891
-

Ⅴ. 자기주식수
9,148,196
-
9,148,196
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
106,710,695
-
106,710,695
-

나. 자본금 및 1주당 가액

(기준일 : 2019년 12월 31일)
(단위 : 원)

구분
종류
자본금(액면총액)
1주당 가액
비고

재무제표상
자본금
(A)
발행주식의
액면총액
('가'의 Ⅳ×B)
유통주식의
액면총액
('가'의 Ⅵ×B)
1주당
액면가액
(B)
자본금÷
발행주식의 총수
(A÷'가'의Ⅳ)
자본금÷
유통주식수
(A÷'가'의 Ⅵ)

기명
보통주
614,794,455,000
579,294,455,000
533,553,475,000
5,000
5,306
5,761
-

합 계
614,794,455,000
579,294,455,000
533,553,475,000
5,000
5,306
5,761
-

주) 당사는 제30기(2012년) 중 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 3에 
 의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각하였습니다. 
 이로 인해, 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며
 제30기 중 소각된 자기주식 취득가액은 294,128,595천원입니다.

다. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
8,690,000
-
-
-
8,690,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
8,690,000
-
-
-
8,690,000
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
458,196
-
-
-
458,196
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
9,148,196
-
-
-
9,148,196
-

우선주
-
-
-
-
-
-

라. 다양한 종류의 주식 발행현황

- 해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
115,858,891
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
9,148,196
상법 제369조 2항
(자기주식)

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
11
보험업법 제 108조 4항
(특별계정)
주)

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
106,710,684
-

우선주
-
-

주)
보험업법 제 108조 4항 및 동법 시행령 제 53조 1항에 의거, 특별계정 주식 
 29,241주 중 변액보험계약 주식 29,230주는 의결권
행사의 제한 미적용

6. 배당에 관한 사항

가. 중요한 배당정책, 제한사항 등

◎ 삼성카드 주식회사의 정관

제42조 (이익금의 처분)

본 회사는 매사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)

2. 기타 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제44조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는

주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 본 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회

또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수

있다.

④ 제1항 및 제3항의 배당은 매 결산기말 또는 중간배당일 기준일 현재의

주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제45조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3개 사업연도 배당에 관한 사항

주요 배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제 37 기
제 36 기
제 35 기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
344,118
345,250
386,707

(별도)당기순이익(백만원)
342,557
343,917
384,935

(연결)주당순이익(원)
3,225
3,178
3,528

현금배당금총액(백만원)
170,737
170,818
164,416

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
49.6
49.5
42.5

현금배당수익률(%)
보통주
4.0
4.4
3.6

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,600
1,600
1,500

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다.
주2) 주당순이익은 기본주당 순이익이며, 주당순이익 산출근거는 "Ⅲ. 재무에 관한
 사항 - 3. 연결재무제표 주석 -

39
.
주

당이익"
을 참조하시기
바랍니다.

주
3)
별도재
무제표
기준 주당순이익 및 현금배당성향

제37기 :
주당순이익 3,210원, 현금배당성향 49.8%

제36기 : 주당순이익 3,166원, 현금배당성향 49.7%
 제35기 : 주당순이익 3,512원, 현금배당성향 42.7%

다. 이익참가부사채에 관한 사항
 해당사항 없음

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

회사는 영업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 해당 부문의 성과평가를 위해
 경영진이
정기적으로 검토하는
영업성과 보고 정보에 기초하여 영업부문을 
 결정하고 있으며,

이에 따라 영업부문을 카드 사업부문, 할부리스 사업부문 및 
 기타부문으로 구분하고 있습니다.

가. 카드 사업부문

(1) 산업의 특성 등

 고객의 신용을 기반으로 경제가치를 제공하는 개념의 신용카드 산업은
 1940년대말 미국에서 시작되어
 현대 경제에서 중요한 역할을 수행하고 있습니다.

 특히, 한국에서는 정부의 장려 정책 등으로 1990년대말부터 빠르게 성장하여
 2019년말 경제활동 인구 1인당 4장의 카드를 소지하고 있으며, 
 민간소비지출의 약 60%가 신용카드 결제로 이루어지는 등
 신용카드는 우리 사회에서 가장 보편적이고 중요한 지급결제 서비스로
 자리매김 하였습니다.

최근 기술 발달과 함께 결제수단으로서의 편의성을 진화시키는 한편,
 고객의 소비생활과 관련한 방대한 규모의 데이터를 기반으로
 전에 없던 새로운 부가가치를 창출할 것으로 기대되고 있습니다.

 한편, 신용카드 산업은 민간소비지출, 소비자 물가상승률 등 거시경제 지표와 
 높은
상관관계를 보이며 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 
 특히 카드금융 부문은 개인의
가처분 소득, 실업률 등 경제환경과 밀접하게 
 관련되어
있으며 정부 정책 및
규제에 따라 성장에 영향을 받고 있습니다. 

또한, 휴가철의 여행ㆍ레저업종
,

설ㆍ추석ㆍ연말연시
의 백화점ㆍ할인점과 같은 
 유통업종 등 계절에 따른 소비의 변화도 중요한 영향을 주고 있습니다.

 그
외
에
지급결제기술의 발달로 인한 카드 결제가능 영역의 확대와
 정부 정책 및 규제 등이 신용카드 산업의 성장에 큰 영향을 주고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내 신용카드 시장에는 전업계와 은행계의 다수 사업자가 있으며, 
 시장 지배력 확보 및 수익성 증대를 위해 사업자간 치열한 경쟁을 하고 있습니다.
 여기에 각종 페이와 같은 플랫폼 기반 사업자가 새롭게 결제 영역에 진입하고, 
 정부정책에 따라 중소형 가맹점의 수수료가 인하되는 등 
 국내 신용카드 시장 환경은 변화하고 있습니다.

국내 신용판매 시장은 최근 5년간 꾸준히 성장해왔습니다.

 2015년은 637조 수준이었으며,
 2016년은 715조로 국세ㆍ지방세 및 4대 보험료 카드납부 등의 결제시장 확대로 
 2015년 대비 12.2%의 높은 성장을 기록했습니다. 

 2017년은 상반기 황금연휴와 미세먼지 및 고온현상에 따른 
 가전제품 구매 증가 등으로 전년
비
6.3% 성장한 761조를
기록했습니다. 

2018년은 811조로 전년대비 6.6% 증가하였고, 
 2019년은 온라인쇼핑, 배달앱 이용 등 온라인 결제의 성장과 아파트관리비 등 
 기존 현금 결제시장의 카드결제 확산 등의 영향으로 전년대비 5.7% 성장한
 857조를 기록했습니다.

국
내

신용카드 승인실적 현황 등

[누
계
기준]

구 분
2019년

2018년

2017년

2016년

2015년

카드 승인실적 (조원)
857

811

761

715

637

성장률 (%)
5.7

6.6

6.3

12.
2

10.1

카 드 수 (만매)

11,098

10,506
9,946
9,564
9,310

1인당 카드수 (매)
4.0
3.8
3.6
3.5
3.4

주)1. 여신금융협회에서 발표한 순수 국내 신용판매 승인실적
 (단, 체크/선불카드 포함, 카드론ㆍ현금서비스ㆍ해외신용판매ㆍ기업구매카드실적ㆍ승인취소 실적 제외)

2. 성장률은 전년 동기 대비

 3. 카드 수 및 1인당 카드수는 한국은행 경제통계시스템 자료

4. 1인당 카드수는 경제활동인구 1인당 카드수임

신용카드사별 신용판매이용실적

[누계기준]
(단위 : 억원)

구분

삼성

신한

KB카드

현대

롯데

하나

우리

2019년 3분기
779,944
929,298
711,882
684,669
459,386
348,589
382,009

2018년
1,067,856
1,187,924
874,104
854,146
621,340
452,725
466,903

2017년
1,043,186
1,155,999
763,060
794,389
572,125
431,268
453,869

2016년
975,932
1,175,051
650,347
719,581
526,977
418,826
475,874

2015년
882,551
1,007,938
594,725
648,902
479,194
395,499
392,727

주) 1. 자료출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템('19년 9월말 기준)

2. 신용카드 이용실적(일시불, 할부 등 신용카드 이용실적 누계임)

 3. 체
크
카
드
및 해외회원 이용실적은 제외됨

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

한국의 신용카드시장은 은행계와 전업계 카드사로 양분되어 시장 지배력 확보를 
 위해 각 사마다 차별화된 경쟁력 확보에 집중하고 있습니다. 
 
 신규회원 유치 역량, 상품서비스 개발 역량, 데이터 분석에 기반한 마케팅 역량, 
 디지털 채널 활용 및 다양한 제휴선과의 파트너십 역량 등이 시장에서 지배력을 
 확보할 수 있는 주요 경쟁력입니다.

또한, 카드금융 부문은 리스크 관리 역량을 토대로 한 차별화된 마케팅, 가격전략,
프로세스 등이 필요합니다.

 은행계 카드사는 안정적인 자금조달 능력, 은행의 고객정보를 활용한 교차판매, 
 은행점포를 활용한 회원유치 등 전업계 카드사와는 차별화된 경쟁력을 보유하고 
 있습니다. 

 이에, 전업계 카드사는 증권ㆍ보험 등 다양한 금융기관과의 연계를 통해 
 결제기반을 확보하고, 고도화된 CRM마케팅 및 다양한 가맹점 연계 마케팅 등으로
 은행계 카드사와는 차별화된 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 

(
4) 회사가 경쟁
에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 등

당사는 2019년말 현재 약 1,132만의 개인 및 법인 회원과 256만여개의 가맹점을

기반으로 차별화된 마케팅과 창의적인 상품 및 서비스를 출시하여 신용카드

 회원에 대한 신용판매 및 카드금융 등의 시장을 선도해 나가고 있습니다.

특히, 회원 유치 경쟁에서 우위를 점하기 위하여 모집인 채널의 경우

태블릿 PC를 이용한 회원유치를 전면 도입하는 등 유치 채널의 디지털화를
통해

생산성을 향상시키고 신규 제휴처 발굴 등 모집채널을 다양화해 나가고 있습니다. 

 또한, 업계 최초로 24시간 365일 카드 심사ㆍ발급 체계 도입을 통해

카드신청 프로세스를 획기적으로 개선하고 야간과 주말 관계없이 카드를

발급 받을 수 있도록 스피드와 고객 편의성을 높였습니다.

이 밖에도 상품서비스 개발에서 경쟁사 대비 우위를 확보하기 위해 고객 접점
 조직과 전문 조직을 활용해 마켓센싱 및 데이터 분석 체계를 고도화하는 한편,

프로세스 혁신을 통해
서비스의
스피드 경쟁력을 제고하고 있습니다.

아울러 당사는 차별적 가치를 개발하기 위해 다양한 제휴선과 파트너십을

구축하고 있으며, 고객과 효과적으로 커뮤니케이션 하기 위해 온ㆍ오프라인의

다양한 채널을 지속 개선하고 있습니다.

한편, 카드금융의 경우 디지털 채널을 이용하여 고객이 편리하게 서비스를 
 이용할 수
있도록 프로세스를 운영하고 있으며, 고객의 수요에 맞는 적시 마케팅과
 합리적
가격을 제공함으로써 경쟁우위를 지향하고 있습니다.

나. 할부리스 사업부문

(1) 산업의 특성 등

할부금융 산업의 고유 업무 분야라고 할 수 있는 자동차할부의 경우, 신차 취급이

 지속적으로 둔화되고 있고, 자동차 리스ㆍ렌탈, 오토론 등
타 금융상품과의 경쟁도

치열한 상황입니다.

다만, 중고차 금융의 확대가 예상되어 자동차 할부 시장의 규모는 적정 수준으로

유지될 가능성이 높습니다.

리스금융 산업은 도입 초기 정부의 지원 및 제조업 중심의 경제 호황으로

급성장하면서, 기업의 중요한 설비 자금 조달 창구로서의 역할을 담당하였으며,

 2000년 이후
로는
자동차 리스를 중심으로 성장 중입니다. 

 향후 기업대상의 영업에서 개인고객 대상으로
의 영업 전환, 포트폴리오 확대를 
 통한 수익 다변화, 자금 조달의 안정성 확보 등이 시장 확대를 위한 중요 쟁점이
 될 것 입니다.

(2) 국내외 시장여건

할부금융 시장은 취
급규모가 가장 큰 자동차 할부시장과 건설장비 등의 할부를 
 취급하는 산업재 및 일반 소비재를 대상으로 하는 내구재 할부로 구성되며, 
 할부금융 시장 내에서는 제조사 캡티브 금융사와 캡티브가 없는 금융사 간의

경쟁관계를 형성하고 있습니다.
 
 리스금융 시장은 자동차 제조사 계열회사의 금융사가 유리한 위치를 차지하고
 있으나, 자동차 부문을 제외하면 할부금융에 비하여 상대적으로 이러한 영향이 
 적으며, 설비리스는 기업의 설비투자수요가 가장 큰 영향을 미칩니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

주요 경쟁요소는 저리의 안정적인 자금조달 능력,

정밀한
심사를 통한 입구관리,
 고도화된 리스크 매니지먼트로 안정적인 수익 창출 능력 등이 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등

당사는 할부 및 리스금융 시장별 제휴 관계를 안정적으로 확대하고, 
 카드회원 대상으로 마케팅을 전개하는 등 영업효율을 제고하고 있습니다.

또한, 업계 최초로 모바일과 온라인에서 자동차 금융 신청, 24시간 365일 
 자동차 금융 한도 조회 등이 가능한 '다이렉트 오토'를 출시해 편의성을 높이고
 혜택을 제공하는 등 디지털 기반의 자동차 금융 시장을 선도하고 있습니다.

다. 기타
부문

(1) 산업의 특성 등

 당사는 회원자산을 기반으로 한 Lifecare 사업 및 e-commerce 사업과

라이프사이클별
플랫폼을
통한 커뮤니티서비스 등을 영위하고 있습니다. 

신상품 및 서비스 개발을 통해 신판외 추가 수익원을 확충할 뿐만 아니라

회원에게 차별화된 가치를 제공하는 것을 목적으로 하고 있습니다.

또한, 라이프사이클별 플랫폼인 베이비스토리, 키즈곰곰, 아지냥이, 인생락서

운영을 통해 디지털 CSV(Creating Shared Value) 활동을 하고 있습니다. 

(2) 국내외 시장여건

당사의 기타 수익사업은 주로 통신판매 또는 온라인 판매로 영업 중인 바, 
 고객 불완전 판매 방지에 최선을 다하는 한편, 판매채널의 다변화 및

 신상품, 신서비스
발굴 등에 주력하고 있습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

·회원규모

회원을 기반으로 하는 사업으로 마케팅 가능한 회원의 확보가 사업의 규모를 
 결정짓는 중요한 요인으로 일정규모 이상의 회원확보가 선행되어야 합니다.

·마케팅 단계별 운영 효율화

회원의 성별/연령별 특성, 소비패턴 등의 분석을 기반으로 Targeting의 정교화,
 채널 운영의 효율화를 통해 최대한 회원에게 필요한 상품/서비스를 소개 및 
 제공하도록 하는 것이 중요합니다.

·상품/가격 경쟁력

시장 트렌드를 반영한 회원 Needs 기반의 신상품을 지속적으로 발굴ㆍ출시하여
 시장을 선점하는 것이 중요하며, 기존 상품군은 가격 경쟁력 및 차별화 요소들을
 부각시켜 유지하는 것이 핵심사항입니다.

(
4)
회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 등

디지털을 활용한
판매 채널의 다변화와 적절한 고객 타겟팅을
통해

 기존 상품에
대한 고객의 이용 편의성을 높이는 등

성장 기반을
강화하고,

 고객 니즈에 맞는
신규 상품을
지속적으로

개발
하여 경쟁우위를 확보하고자 
 합니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

당사는 마케팅 및 영업기획 조직과 지역거점(22개의 영업ㆍ채권지역단)을 토대로
 카드상품개발, 회원유치, 회원 및 가맹점 연계 마케팅 등 신용카드 업무와
 금융 사업, 할부리스 사업 등의 영업 활동을 수행하고 있습니다.

빠르게 변화하는 회원의 Needs에 발 맞추어 창의적이고 개선된 카드상품과

서비스를 출시하고 차별화된 개인화 마케팅을 추진하는 등 신용카드 회원에 대한
 신용판매 등 시장을 선도해 나가고 있습니다.

이에, 2019년도 개인신용카드 누적 취급고는 87.9조원으로 전년도 84.5조원 대비

4.1% 증가하였습니다. 

 반면, 카드금융 취급고는 16.3조원으로 전년도 16.2조원을 유지하는 수준이었으며

법인신용카드의 누적 취급고는 구매카드 등 저수익 자산의 축소 등에 따라 
 전년도
22.3
조원에서 2019년도 17.2조원으로 23.0% 감소하였습니다.

한편, 당사는 고객만족을 최상의 가치로 생각하여 고객과 소통하며 사회적 가치를
 창출(CSV)하는 체계를 마련하고 있습니다.

이
에,
2019년에는
한국생산성본부에서 주관한 국가고객만족도(NCSI) 및

한국표준협회 주관 한국서비스품질지수(KS-SQI) 조사에서
6년
연속
1위를

수상하였으며,
콜센터 부문에서도 한국능률협회컨설팅 주관
한국산업의

서비스품질지수(KSQI) 우수콜센터 11년 연속 인증을 받는 등
고객만족경영의 
 노력을
대외적으로 인정받고 있습니다.

나. 영업실적 및 자금조달ㆍ
운
용

(
1) 영업실적

(단위 : 천원, %)

구 분

제 37 기

제 36 기

제 35 기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

1. 신용판매수익
1,695,867,126
51.49
1,692,015,570
50.44
2,191,891,789
56.20

2. 금 융 수 익
888,413,858
26.98
897,021,840
26.75
825,809,626
21.18

3. 할부금융수익
34,809,031
1.06
58,128,521
1.73
50,122,462
1.29

4. 리 스 수 익
330,028,044
10.02
342,050,147
10.20
286,757,846
7.35

5. 유가증권평가 및 처분이익
144,807
0.00
1,308,218
0.04
1,556,343
0.04

6. 파생상품평가 및 거래이익
75,388,685
2.29
99,636,756
2.97
-
-

7. 외화평가 및 거래이익
26,244,523
0.80
25,136,603
0.75
308,975,861
7.92

8. 기타수익
242,463,869
7.36
238,902,222
7.12
234,843,848
6.02

합 계
3,293,359,943
100.00
3,354,199,877
100.00
3,899,957,775
100.00

주)
한국채택국제회계기준으로 작성된 연결기준의 자료로

제36기부터는
'K-IFRS 1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익기준'을 적용했고
 제35기는 종전 기준서인 'K-IFRS 1018호 수익기준'에 따라 작성되었습니다.

(2) 부문손익에 관한 정보

(당기)
(단위:천원)

구 분
카드사업
할부리스사업
기 타
합 계
조정사항
공시재무제표

영업수익
2,730,337,360
375,426,205
187,795,475
3,293,559,040
(199,097)
3,293,359,943

영업비용
1,802,333,646
350,506,705
156,953,006
2,309,793,357
106,463,140
2,416,256,497

대손전 영업이익
928,003,714
24,919,500
30,842,469
983,765,683
(106,662,237)
877,103,446

대손상각비
427,476,756
(53,925)
(31)
427,422,800
(356)
427,422,444

대손후 영업이익
500,526,958
24,973,425
30,842,500
556,342,883
(106,661,881)
449,681,002

전사간접경비
99,332,395
3,345,859
5,904,742
108,582,996
(108,582,996)
-

영업외손익
-
-
-
-
(4,337,524)
(4,337,524)

법인세차감전순이익
401,194,563
21,627,566
24,937,758
447,759,887
(2,416,409)
445,343,478

(전기)
(단위:천원)

구 분
카드사업
할부리스사업
기 타
합 계
조정사항
공시재무제표

영업수익
2,788,627,857
410,107,679
155,046,870
3,353,782,406
417,471
3,354,199,877

영업비용
1,835,528,367
376,162,274
152,065,481
2,363,756,122
115,346,739
2,479,102,861

대손전 영업이익
953,099,490
33,945,405
2,981,389
990,026,284
(114,929,268)
875,097,016

대손상각비
383,240,498
13,026,536
270,032
396,537,066
(4,256)
396,532,810

대손후 영업이익
569,858,992
20,918,869
2,711,357
593,489,218
(114,925,012)
478,564,206

전사간접경비
106,299,519
4,976,924
5,887,286
117,163,729
(117,163,729)
-

영업외손익
-
-
-
-
(9,427,296)
(9,427,296)

법인세차감전순이익
463,559,473
15,941,945
(3,175,929)
476,325,489
(7,188,579)
469,136,910

(전전기)
(단위:천원)

구 분
카드사업
할부리스사업
기 타
합 계
조정사항
공시재무제표

영업수익
3,381,760,023
346,515,116
171,384,957
3,899,660,096
297,679
3,899,957,775

영업비용
2,544,964,271
314,139,157
141,997,268
3,001,100,696
113,297,767
3,114,398,463

대손전 영업이익
836,795,752
32,375,959
29,387,689
898,559,400
(113,000,088)
785,559,312

대손상각비
277,284,847
2,609,127
70,727
279,964,701
2,130
279,966,831

대손후 영업이익
559,510,905
29,766,832
29,316,962
618,594,699
(113,002,218)
505,592,481

전사간접경비
105,173,049
4,732,220
5,371,435
115,276,704
(115,276,704)
-

영업외손익
-
-
-
-
(3,422,945)
(3,422,945)

법인세차감전순이익
454,337,856
25,034,612
23,945,527
503,317,995
(1,148,459)
502,169,536

(
3) 지
역에 대한 정보

연결실체가 인식한 외부고객으로부터의 영업수익은 모두 국내기업으로부터 
 발생하였으며, 부문자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.

(
4)

자금조달 및 운용실적

1
) 자
금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제 37 기
제 36 기
제 35 기

기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중
(주3)
기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중
기중평잔
지급
비용액
이자율
비 중

단기차입금
C P
7,671
152
1.98
0.06
5,260
95
1.82
0.04
49,233
816
1.66
0.37

일반차입금
18,014
431
2.39
0.14
23,228
557
2.39
0.16
42,534
944
2.23
0.32

기타차입금
-
1,997
-
-
-
1,822
-
-
-
1,720
-
-

장기차입금
일반차입금
3,613,778
74,152
2.05
27.41
3,595,348
75,892
2.11
25.11
3,460,271
69,358
2.00
26.31

회사채

9,541,700

246,184
2.58
72.39
10,693,297
278,265
2.60
74.69
9,604,251
237,444
2.47
73.00

합 계
13,181,163
322,916
2.45
100.00
14,317,133
356,631
2.49
100.00
13,156,289
310,282
2.36
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준으로 작성되었으며, 별도기준임. 
주2) 단기 기타차입금의 지급비용은 미인출약정한도에 대한 약정수수료 및 당좌차월 이자로 구성됨
주3) 비중은 기중평잔에 대한 비중임

2)
자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제 37 기
제 36 기
제 35 기

기중평잔
수익액
수익율
비 중
기중평잔
수익액
수익율
비 중
기중평잔
수익액
수익율
비 중

카드자산
18,690,537
2,996,631
16.03
89.04
19,164,185
2,955,006
15.42
86.01
17,929,186
2,746,890
15.32
86.14

리스자산
886,500
199,144
22.46
4.22
1,156,365
232,486
20.10
5.19
1,324,861
226,684
17.11
6.36

할부자산
1,272,571
34,809
2.74
6.06
1,775,842
58,129
3.27
7.97
1,394,931
50,123
3.59
6.70

일반대출
76,931
5,923
7.70
0.37
83,324
6,974
8.37
0.37
84,416
6,205
7.35
0.41

팩토링
65,638
3,726
5.68
0.31
101,585
5,764
5.67
0.46
81,095
4,694
5.79
0.39

합 계
20,992,177
3,240,233
15.44
100.00
22,281,301
3,258,359

14.62

100.00
20,814,489
3,034,596

14.58

100.00

주) 금융감독원 업무보고서 기준(전기간 K-IFRS 1018호 수익기준으로 작성하였으며, 리스자산 수익액은 처분수익 제외 등 경상 기준)

3. 영업종류별 현황

가. 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

(1) 카드 사업부문

당사는 가
맹점으로부터 신용카드회원이 제공받은 물품 및 용역대금을 매입하고,
 이를 신용카드회원으로부터 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정기간을 정해
 매월 분할하여 회수하고 있으며, 할부로 회수되는 경우에는 신용카드매입대금을
 회수하는 시점에 미회수 잔액에 대해 할부수수료를 수취하고 있습니다. 
 또한, 상기 거래와 관련하여 가맹점으로부
터는 신용카드이용대금을 매입하는 
 시점에 일정률의 수수료를 받고 있습니다. 

이러한 신용판매 업무 이외에도
여신전문금융업법에 의하여 신용카드회원에 대해
 자금을 융통해 주는 단기카드대출, 장기카드대출 등의
신용카드 부대업무
를 
 영위하고 있습니다.

 또한, 회원이 보유한 금융기관 계좌의 잔액 한도 내에서 일시불로 사용이 가능한

체크카드와
선불카드인 Gift카드를 취급하고 있습니다.

주
요상품

구 분
상품내용

신 용 카 드

회원의 신용도에 따라 한도를 부여하고, 회원이 가맹점에서 이용한 물품 및 용역 대금을
 약정 결제일에 일시불 또는 할부로 납부할 수 있도록 여신기능을 제공하는 상품

체 크 카 드

회원이 보유한 제휴 금융기관 계좌의 잔액 한도내에서 일시불로만 사용이 가능한 카드로 
 거래승인 시점에 회원 계좌에서 결제금액이 자동 출금되는 상품

선 불 카 드

Gift카드 : 선불카드로서 본인 및 타인 모두 사용 가능한 상품

단기카드대출

신용카드 회원의 일시적인 현금 수요를 충족시켜 주기 위해 사전에 부여된 한도내에서
 자금을 대여하고 도래하는 약정 결제일에 상환할 수 있도록 한 금융상품

장기카드대출

회원이 대출기간 및 상환방식을 선택하여 신청한 후,
 그 스케쥴에 따라 원금과 이자를 상환해 나가는 금융상품

(
2)
할부리스 사업부문

당사는 여신전문금융업법에 따라, 물품의 할부구매 또
는
연
불구매를
위해

 고객이 필요로
하는 자금을 융통하여 주는 할부금융과 일반고객에게 자금을 
 대출
하여 주는 일반대출 업무를 영위하고 있습
니다.

 
 또한,
매출채권의 조기 현금화를 통해 기업 활동을 돕는 팩토링 업무를 영위하고
 있습니다.

주
요상품

구 분
상품
상품내용

할부금융
자동차할부

신차 및
중고차
구매시 할부거래법에 따라 할부금융 서비스를 제공하는 상품

일반할부

가전, 내구재, 산업재의 구매시
할부금융 서비스를 제공하는 상품

일반대출
오토론

신차
및

중고차
구매고객

을 대상으로

대출서비스
를 제공하는
상품

팩토링
팩토링
기업으로부터 매출채권 등을 매입하고 매입대금을 지불하는 금융상품

당사는
기업 또는 개인이 필요로 하는 기계 등 설비를
당사가
직접 구입하
여 
 리스이용자에게
리스기간동안

대여하고,
동
기간동안 일정한 리스료를

정기적

으로 분할 지급받는 거래형태
의 금융상품
을 제공하고 있습니다.

리스 대상 물건으로는 자동차, 산업용기기, 자동화기기, 사무용기기,
의료기기, 
 문서기기, 교육용기기, 건설장비 등이 있습니다.

또한, 당사는

렌탈
대상이 되는 물건을 당사가 직접 구입하여 이를 필요로 하는

개인 및 법인에게 일정기간 이상 대여하고, 일체의 유지 관리 책임을 지며

렌탈기간 동안 일정한 렌탈료를 정기적으로 분할 지급 받는 렌탈 상품을

제공하고 있습니다.

주
요상품

구 분
설비리스
오토리스
장기렌터카
설비렌탈

대상
법인사업자 
및 개인사업자
법인사업자
및 개인사업자

법인사업자
,

개인사업자 및
개
인

법인사업자 
 및 개인사업자

대상물건
일반기기
자동차
자동차
일반기기

취급상품
일반리스
공동리스
일반 오토리스
메인터넌스 리스
렌터카
반환형 렌탈

상품특징
계약 건별로 
다양한 상품 제공
차량유지 
관련 종합서비스 제공

차량유지 
관련 종합서비스 제공

종합 렌탈

서비스 제공

(3)
기타부문

당사는 고객의 라이프스타일에 적합한 맞춤 서비스를 제공하고자 
 보험대리판매, 채무면제ㆍ유예상품, SMS 알림상품, 온라인 쇼핑몰 및 
 여행알선 등의 상품서비스를 운영하고 있습니다.

또한, 단순한 결제에서 벗어나 다양한 라이프 스타일별 서비스를 제공하며 
 사회와 동반성장하는 종합 커머스 플랫폼으로 나아가고 있습니다.

주
요상품

구 분
상품내용

보험대리판매
금융기관 보험대리점 자격으로, 당사 회원을 대상으로 보험상품 소개 및 판매하는 서비스

채무면제ㆍ유예상품
(DCDS)
회원이 사망, 질병, 비자발적실업, 장기입원 등의 사유로 카드 채무를 변제하지 못하는 경우, 
 채무를 면제 또는 일정기간 유예해 주는 서비스

SMS알림상품
카드이용내역안내, 신용관리서비스, 명의보호, 금융사기보상(본인, 배우자, 미혼자녀) 서비스를 제공하는 복합상품

온라인쇼핑몰
당사 쇼핑몰가맹점과 회원간의 거래를 알선하거나 또는 당사가 직접 상품을 소싱하여 회원에게 온라인 쇼핑 서비스를 제공

여행알선
국내외 여행상품을 회원에게 알선하는 온라인 여행서비스 제공

안심쇼핑플러스
쇼핑할인쿠폰, 구매물품보상 등을 제공하는상품

오토멤버스클럽
주유/세차 할인쿠폰부터 정비할인/주차안심/주차무료까지 자동차와 관련된 다양한 혜택을 제공하는 상품

(4) 연결대상 종속회사의 주요 업무

당사의 연결대상 종속회사 중
첼린저제이십사차유동화전문유한회사,

첼
린저제이십오차유동화전문유한회사,
첼린저제이십육차유동화전문유한회사,

첼
린저제이십칠차유동
화전문유한회사,
첼린저제이십팔차유동화전문유한회사,

첼
린저제이십구차유동화전문유한회사
,
파인더제일차유동화전문유한회사는

자산유동화법률에 따라
지배회사의
자산
유동화를 위해 설립된 회사로
,

신탁은행 및
기타 당사자와의 신탁 계약에
따른
수익권 및
이에
부수하는 권리를

자산유동화법률에 의해 취득, 관리, 운용 및

처분하고
유동화
자산에 관한

유동화증권을 발행, 상환하는 것 등을 주요 사업
으로 합니다.

한
편
,
삼성카드고객서비스회사는 신용카드관련 상담서비스를 주요 사업으로

합니다.

나.
부문별 취급실
적

(1)
카드
사업부문

[
취급액 기준
]

(단위 : 백만원, %)

구 분
제 37 기
제 36 기
제 35 기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

국 내 회 원
일 시 불
국 내
76,531,146
63.01
80,112,618
65.14
80,243,782
67.29

해 외
2,540,347
2.09
2,322,837
1.89
2,154,937
1.81

할 부
국 내
25,851,336
21.29
24,199,603
19.67
21,805,620
18.29

해 외
154,340
0.13
150,589
0.12
114,232
0.10

단기카드대출
국 내
8,616,221
7.09
8,889,447
7.23
8,412,425
7.05

해 외
32,026
0.03
32,853
0.03
33,428
0.03

장기카드대출
국 내
7,727,123
6.36
7,279,892
5.92
6,478,240
5.43

해 외
-
-
-
-
-
-

합 계
121,452,539
100.00
122,987,839
100.00
119,242,664
100.00

주1)
금감원 업무보고서 기준임
주2) 개인ㆍ법인카드 실적이며, 신용공여 기능없는 카드(체크/선불)의 이용실적 제외

(2) 할부리스 사업부문

1) 할부금융 및 일반대출

[
취급액 기준
]

(단위 : 백만원, %)

구 분
제 37 기
제 36 기
제 35 기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

할부금융
내구재
자 동 차
477,687
82.80
901,640
77.32
1,180,004
80.09

가전제품
18,716
3.25
20,808
1.79
24,856
1.69

기 타
868
0.15
13,290
1.14
23,888
1.62

계
497,271
86.20
935,738
80.25
1,228,748
83.40

일 반 대 출
33,117
5.74
111,318
9.55
44,930
3.05

팩 토 링
46,517
8.06
118,987
10.20
199,617
13.55

합 계
576,905
100.00
1,166,043
100.00
1,473,295
100.00

주)
금감원 업무보고서 기준이며, 일반대출은 카드금융 이외의 오토론 등 대출실적

2) 리스 및 렌탈

[
취급액 기준
]

(단위 : 백만원, %)

구 분
제 37 기
제 36 기
제 35 기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

리 스
물 건 별
국 산
237,262
71.80
359,986
77.32
435,251
79.32

외 산
1,765
0.53
3,903
0.84
7,005
1.28

이용자별
공공기관/
비영리기관
4,261
1.29
20,073
4.31
65,345
11.91

사업자(개인/법인)
230,273
69.68
337,289
72.45
369,574
67.35

기 타
4,493
1.36
6,527
1.40
7,337
1.34

업 종 별
제 조 업
81,846
24.77
66,309
14.24
79,090
14.41

비제조업
157,181
47.56
297,580
63.92
363,166
66.19

소 계
239,027
72.33
363,889
78.16
442,256
80.60

렌 탈
91,427
27.67
101,663
21.84
106,465
19.40

합 계
330,454
100.00
465,552
100.00
548,721
100.00

주)
금감원 업무보고서 기준임

4. 파생상품 거래현황

가. 업무 개요

연결실체는
변동이자율 지급 조건
인
외화 사채의 환율 변동위험 및

이자율 변동위험을 회피하기 위하여

금융기관과
통화스왑계약을 체결하고 있으며,

변동이자율 지급조건
인

원화
사채의 이자율변동위험을 회피하기 위하여

금융기관과 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

나. 당기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용

(원화단위:천원)

구 분
연결실체
계약처
계약기간
계약금액
계약환율(원)

매도
매입

현금흐름
위험회피
유동화
전문회사
미쓰비시도쿄UFJ
2015.08 ~ 2020.10
292,250,000
USD 250,000,000
1,169.00

미쓰비시도쿄UFJ
2016.04 ~ 2021.08
460,720,000
USD 400,000,000
1,151.80

미쓰비시도쿄UFJ
2016.12 ~ 2022.01
235,560,000
USD 200,000,000
1,177.80

SMBC
2017.03 ~ 2021.07
345,540,000
USD 300,000,000
1,151.80

미쓰비시도쿄UFJ
2017.09 ~ 2022.10
248,820,000
USD 220,000,000
1,131.00

미쓰비시도쿄UFJ
2018.04 ~ 2022.07
214,280,000
USD 200,000,000
1,071.40

디비에스은행
2018.04 ~ 2022.07
214,279,820
SGD 262,594,600
816.01

합 계
2,011,449,820

USD 1,570,000,000
 SGD 262,594,600

다. 당기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내용

(단위: 천원)

구 분
연결실체
계약처
계약기간
이자대상금액

현금흐름위험회피
삼성카드
KDB 산업은행
2015.07 ~ 2021.01
50,000,000

KDB 산업은행
2015.09 ~ 2020.10
40,000,000

KDB 산업은행
2015.09 ~ 2020.09
30,000,000

KDB 산업은행
2017.03 ~ 2022.06
30,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.06
10,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.12
120,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
40,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
20,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2024.12
100,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2022.08
20,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
110,000,000

KDB 산업은행
2017.10 ~ 2022.10
50,000,000

신한은행
2017.11 ~ 2020.11
100,000,000

KDB 산업은행
2017.12 ~ 2020.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.12 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2021.01
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2021.04
20,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2021.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
60,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
100,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
90,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
40,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2025.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.12
80,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
20,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.12
30,000,000

하나은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

한국씨티은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
60,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

한국씨티은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
100,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.12
30,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

한국씨티은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.12
200,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.12
20,000,000

KDB 산업은행
2018.08 ~ 2023.08
20,000,000

KDB 산업은행
2018.11 ~ 2024.06
20,000,000

합 계
3,030,000,000

라. 당기말, 전기말 및 전전기말 현재 파생상품 관련 현황

(단위: 천원)

구 분
당기말
전기말
전전기말

파생상품자산
파생상품부채

기타포괄손익

누계

파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익
누계
파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익
누계

통화스왑
25,509,910
11,908,986
(18,145,850)
6,084,409
64,337,026
(14,550,707)
20,257,419
108,490,016
8,059,403

이자율스왑
-
89,567,145
(89,567,145)
563,558
61,438,383
(60,874,825)
9,666,780
1,396,399
8,270,381

합 계
25,509,910
101,476,131
(107,712,995)
6,647,967
125,775,409
(75,425,532)
29,924,199
109,886,415
16,329,784

마. 당기, 전기 및 전전기의 파
생상품 관련 손익

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기
전 전 기

파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익
파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익
파생상품
평가손익
파생상품
거래손익
기타포괄손익

통화스왑
72,903,685
2,485,000
(3,595,144)
76,250,090
22,946,667
(22,610,111)
(261,162,000)
(25,186,667)
32,584,145

이자율스왑
-
-
(28,692,320)
-
-
(69,145,206)
-
-
13,422,665

합 계
72,903,685
2,485,000
(32,287,464)
76,250,090
22,946,667
(91,755,317)
(261,162,000)
(25,186,667)
46,006,810

바.
기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역

(당 기)
(단위:천원)

구 분
기초
손익반영액
당기 평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(75,425,532)
89,282
(32,376,745)
(107,712,995)

이연법인세부채로의 배부액
19,037,404
(22,535)
8,171,891
27,186,760

기타포괄손익누계액으로의 배부액
(56,388,128)
66,747
(24,204,854)
(80,526,235)

(전 기)
(단위:천원)

구 분
기초
손익반영액
당기 평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
16,329,784
4,217,489
(95,972,805)
(75,425,532)

이연법인세부채로의 배부액
(4,121,637)
(1,064,494)
24,223,535
19,037,404

기타포괄손익누계액으로의 배부액
12,208,147
3,152,995
(71,749,270)
(56,388,128)

(전전기)

(단위:천원)

구 분
기초
손익반영액
당기 평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(29,677,025)
1,150,951
44,855,858
16,329,784

이연법인세부채로의 배부액
7,181,840
(290,500)
(11,012,977)
(4,121,637)

기타포괄손익누계액으로의 배부액
(22,495,185)
860,451
33,842,881
12,208,147

사.

당기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐
름 발생 및 손익 영향

(단위:천원)

구 분
1년이내
1~3년
3년이상
합 계

현금유입
521,573,161
1,650,881,391
21,178,908
2,193,633,460

현금유출
(543,734,310)
(1,692,412,260)
(36,334,666)
(2,272,481,236)

순현금흐름
(22,161,149)
(41,530,869)
(15,155,758)
(78,847,776)

5. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치
현황

[기준일 : 2019년 12월 31일]
(단위:개)

구분
서울시
부산시
인천시
대구시
대전시
광주시
울산시
경기도
충청남도
경상남도
해외
합계

지역단
7
2
1
2
2
2
1
4
1
1
-
23

사무소
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
1

합계
7
2
1
2
2
2
1
4
1
1
1
24

주) 본점을 1개 지역단으로 분류하여 기재함

나
. 업무용 부동산 현황

당기
말 현재 당사가 소유하고 있는 업무용 부동산 내역은 없습니다.

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

[
자
본의 적
정성 및 재무건전성 관련 지표]

(단위 : %)

구 분

제 37 기

제 36 기

제 35 기

비 고

자본의
적정성
조정자기자본비율
34.08
32.72
32.23
ㆍ조정자기자본 ÷ 조정총자산 × 100

단순자기자본비율
29.57
27.73
27.91
ㆍ자기자본 ÷ 총자산 × 100

자산의
건전성
손실위험도
가중부실채권비율
0.67
0.73
0.60
ㆍ가중부실채권등 ÷ 총채권등 × 100

고정이하채권비율
1.00
1.11
0.90
ㆍ고정이하분류채권등 ÷ 총채권등 × 100

연체채권비율
1.25
1.38
1.14
ㆍ연체채권 ÷ 총채권등 × 100

대주주에 대한 
신용공여 비율
0.07
0.35
20.51
ㆍ대주주 신용공여액 ÷ 자기자본 × 100

대손충당금 적립비율
105.08
104.89
101.09
ㆍ대손충당금잔액(대손준비금 포함) ÷ 대손충당금 최소의무적립액 × 100

수익성
총자산이익률
1.42
1.36
1.46

ㆍ당

기순이익 ÷ 총자산 평잔 × 100

자기자본이익률
4.51
4.65
4.78

ㆍ당

기순이익 ÷ 자기자본 평잔 × 100

총자산경비율
2.31
2.27
2.40
ㆍ총경비 ÷ 총자산 평잔 × 100

수지비율
89.42
86.41
88.08
ㆍ연간 세전(영업)비용 ÷ 연간 세전(영업)수익 × 100

유동성
원화 유동성비율
502.98
614.94
410.85
ㆍ원화유동성자산 ÷ 원화유동성부채 × 100 (만기 90일 이내)

업무용 유형자산비율
0.36
0.35
0.34
ㆍ업무용유형자산 ÷ 자기자본 × 100

발행채권의 신용스프레드
0.32
0.40
0.21
ㆍ신용카드사 채권수익률 - 국고채 수익률 (만기 1년)

주
) 금감원 업무보고서 기준임

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가
. 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분

제 37 기
(
2019년 12월말)

제 36 기
(
2018년 12월말)

제 35 기
(
2017년 12월말)

현금및예치금
649,325
1,280,453
1,092,640

유가증권
842,271
534,702
564,695

신용판매자산
12,670,600
12,271,248
12,483,259

금융상품자산
5,802,884
5,598,916
5,348,380

할부금융자산
738,944
1,751,541
1,661,242

금융리스채권

235,085

372,626
559,238

운용리스자산
496,452
640,071
703,278

유무형자산
141,003
209,086
267,609

기타

461,660

383,476
396,230

자산총계
22,038,224
23,042,119
23,076,571

차입금

1,020,000

1,390,000
1,090,000

사채
11,699,471
12,509,420
11,824,915

기타

2,422,307

2,371,406
3,238,713

부채총계
15,141,778
16,270,826
16,153,628

[지배기업 소유주지분]
6,896,446
6,771,293
6,922,943

자본금
614,794
614,794
614,794

기타불입자본
1,537,969
1,537,969
1,642,962

기타자본구성요소
200,466
237,840
330,747

이익잉여금
4,543,217
4,380,690
4,334,440

[비지배지분]

-

-
-

자본총계
6,896,446
6,771,293
6,922,943

2019년 1월 1일 ~
 2019년 12월 31일
2018년 1월 1일 ~
 2018년 12월 31일

2017년 1월 1일 ~

2017년 12월 31일

영업수익
3,293,360
3,354,200
3,899,958

영업이익
449,681
478,564
505,592

연결당기순이익
344,118
345,250
386,707

[지배기업 소유주지분]
344,118
345,250
386,707

[비지배지분]
-
-
-

기본주당순이익(원)
3,225
3,178
3,528

희석주당순이익(원)

3,225

3,178
3,528

연결에 포함된 회사수
8개
9개
8개

국내종속기업수
8개
9개
8개

주1) 제 36기부터는 'K-IFRS 1115호 고객과 계약에서 생기는 수익기준' 및 'K-IFRS
 1109호 금융상품'이 적용되었고, 제 35기는 종전기준인 'K-IFRS 1018호 수익'
 및 'K-IFRS 1039호 금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다.

주
2) 제 37기는 'K-IFRS 1116호 리스'가 적용되었고, 제 36기까지는 종전 기준서인
 'K-IFRS 1017호 리스'에 따라 작성되었습니다.

나. 요약별도재무정보

(단위 : 백만원)

구 분

제 37 기
(
2019년 12월말)

제 36 기
(
2018년 12월말)

제 35 기
(
2017년 12월말)

현금 및 예치금
555,066
1,221,009
956,844

유가증권
842,271
534,702
564,696

종속기업투자주식
9,809
9,809
9,809

신용판매자산
12,670,600
12,271,248
12,483,259

금융상품자산
5,802,884
5,598,916
5,348,380

할부금융자산
738,944
1,751,541
1,661,242

금융리스채권
235,186
372,626
559,238

운용리스자산
496,452
640,071
703,278

유무형자산
135,556
204,661
263,535

기타
484,874
400,141
485,169

자산총계
21,971,642
23,004,724
23,035,450

차입금
3,424,229
3,450,513
3,484,984

사채
9,263,495
10,492,609
9,526,223

기타
2,379,901
2,285,450
3,112,332

부채총계
15,067,625
16,228,572
16,123,539

자본금
614,794
614,794
614,794

기타불입자본
1,537,969
1,537,969
1,642,962

기타자본구성요소
214,032
248,718
324,722

이익잉여금
4,537,222
4,374,671
4,329,433

자본총계
6,904,017
6,776,152
6,911,911

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2019년 1월 1일 ~
2019년 12월 31일
2018년 1월 1일 ~
2018년12월 31일

2017년 1월 1일 ~

2017년 12월 31일

영업수익
3,218,275
3,253,706
3,613,311

영업이익
447,760
476,325
503,318

당기순이익
342,557
343,917
384,935

기본주당순이익(원)
3,210
3,166
3,512

희석주당순이익(원)

3,210

3,166
3,512

2. 연결재무제표

가. 요약 연결 재무상태표

제 37(당) 기 : 2019년 12월 31일 현재

제 36(전) 기 : 2018년 12월 31일 현재

제 35(전전) 기 : 2017년 12월 31일 현재

삼성카드주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 37(당) 기
제 36(전) 기
제 35(전전) 기

자 산

I. 현금및예치금
8,9
649,325,291,414
1,280,453,505,269
1,092,639,976,242

II. 유가증권
7,8,10
842,271,334,767
534,701,556,286
564,695,662,907

III. 신용판매자산
6,7,8,11,12
12,670,600,296,549
12,271,247,761,814
12,483,259,272,949

IV. 금융상품자산
6,7,8,11,13
5,802,883,554,166
5,598,915,967,854
5,348,380,236,793

V. 할부금융자산
6,7,8,11,14
738,944,424,430
1,751,541,114,030
1,661,241,746,025

VI. 금융리스채권
6,7,8,11,15
235,085,432,766
372,625,861,873
559,237,525,560

VII. 운용리스자산
16
496,451,707,419
640,071,404,319
703,278,237,799

VIII. 유형자산
17
28,735,612,016
44,722,813,741
59,931,117,264

IX. 무형자산
18
112,266,835,291
164,362,900,328
207,677,599,092

X. 사용권자산
19,43
42,323,317,048
-
-

XI. 파생상품자산
7,8,21
25,509,910,250
6,647,966,613
29,924,199,088

XII. 이연법인세자산

41,145,613,576
21,347,448,702
-

XIII. 순확정급여자산
28
7,846,475,789
-
-

XIV. 기타금융자산
7,8,11,20
230,609,905,607
224,109,391,259
247,563,921,273

XV. 기타자산

114,224,277,856
131,371,129,038
118,741,610,435

자 산 총 계

22,038,223,988,944
23,042,118,821,126
23,076,571,105,427

부 채

I. 차입금
7,8,23
1,020,000,000,000
1,390,000,000,000
1,090,000,000,000

II. 사채
7,8,24,30
11,699,471,354,793
12,509,419,666,744
11,824,915,180,943

III. 포인트이연수익
25
149,361,745,332
139,128,209,389
127,658,022,575

IV. 충당부채
26
205,106,512,688
215,929,476,699
137,129,377,141

V. 리스부채
7,8,27,43
42,065,547,742
-

VI. 순확정급여부채
28
-
14,382,110,459
17,579,459,534

VII. 파생상품부채
7,8,21
101,476,131,304
125,775,408,605
109,886,414,385

VIII. 당기법인세부채

74,050,403,915
62,499,913,019
63,838,638,141

IX. 기타금융부채
7,8,29
1,610,570,120,460
1,616,077,782,074
2,594,838,568,641

X. 기타부채

239,675,697,278
197,613,792,205
158,372,228,448

부 채 총 계

15,141,777,513,512
16,270,826,359,194
16,153,627,764,500

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

I. 자본금
31
614,794,455,000
614,794,455,000
614,794,455,000

II. 기타불입자본
31
1,537,968,436,223
1,537,968,436,223
1,642,961,708,983

III. 기타자본구성요소
32
200,466,097,800
237,839,865,571
330,747,208,184

IV. 이익잉여금
33
4,543,217,486,409
4,380,689,705,138
4,334,439,968,760

비지배지분

-
-
-

자 본 총 계

6,896,446,475,432
6,771,292,461,932
6,922,943,340,927

부 채 및 자 본 총 계

22,038,223,988,944
23,042,118,821,126
23,076,571,105,427

나. 요약 연결 포괄손익계산서

제 37(당) 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 36(전) 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 35(전전) 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성카드주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 37(당) 기
제 36(전) 기
제 35(전전) 기

I. 영업수익

3,293,359,943,020
3,354,199,876,836
3,899,957,774,677

1. 신용판매수익
35
1,695,867,125,899
1,692,015,570,030
2,191,891,789,339

2. 금융수익
35
888,413,858,536
897,021,839,851
825,809,625,467

3. 할부금융수익
35
34,809,031,424
58,128,520,721
50,122,462,342

4. 리스수익
35
330,028,043,688
342,050,146,837
286,757,846,268

5. 유가증권평가 및 처분이익

144,807,221
1,308,218,179
1,556,342,593

6. 파생상품평가 및 거래이익
21
75,388,684,542
99,636,756,387
-

7. 외화평가 및 거래이익

26,244,522,754
25,136,602,590
308,975,860,772

8. 기타수익
36
242,463,868,956
238,902,222,241
234,843,847,896

II. 영업비용

2,843,678,940,230
2,875,635,670,544
3,394,365,293,960

1. 금융비용

322,483,352,805
355,868,201,241
309,602,614,811

2. 판매비
37
1,305,932,836,308
1,300,495,315,957
1,813,315,511,905

3. 일반관리비
37
700,064,619,402
709,824,427,772
692,363,800,656

4. 파생상품평가 및 거래손실
21
-
439,999,996
286,348,666,641

5. 외화평가 및 거래손실

75,995,780,428
100,412,413,135
719,287,121

6. 대손상각비

427,422,443,808
396,532,809,397
279,966,831,277

7. 기타비용
36
11,779,907,479
12,062,503,046
12,048,581,549

III. 영업이익

449,681,002,790
478,564,206,292
505,592,480,717

IV. 영업외수익

3,689,413,684
12,267,354,428
3,615,306,353

1. 유ㆍ무형자산처분 및 손상환입

991,665,647
306,221,022
18,980,000

2. 기타영업외수익

2,697,748,037
11,961,133,406
3,596,326,353

V. 영업외비용

8,026,937,565
21,694,650,590
7,038,250,834

1. 유ㆍ무형자산처분 및 손상차손

5,715,252,355
11,581,809,999
256,632,622

2. 기부금

2,091,872,759
9,977,978,092
6,692,889,443

3. 기타영업외비용

219,812,451
134,862,499
88,728,769

VI. 법인세비용차감전 당기순이익

445,343,478,909
469,136,910,130
502,169,536,236

VII. 법인세비용
38
101,225,121,858
123,886,465,836
115,462,647,811

VIII. 당기순이익

344,118,357,051
345,250,444,294
386,706,888,425

IX. 기타포괄손익

(48,146,693,951)
(97,363,547,636)
84,981,328,195

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

(24,138,107,791)
(68,596,274,576)
81,215,049,002

(1) 매도가능금융자산평가손익
21
-
-
67,207,086,750

(2) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익

(32,287,463,604)
(91,755,316,450)
46,006,810,031

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세

8,149,355,813
23,159,041,874
(31,998,847,779)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(24,008,586,160)
(28,767,273,060)
3,766,279,193

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익

(17,704,200,080)
(32,518,817,600)
-

(2) 확정급여제도의 재측정요소

(14,322,006,447)
(5,942,768,828)
4,358,357,789

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세

8,017,620,367
9,694,313,368
(592,078,596)

X. 총포괄손익

295,971,663,100
247,886,896,658
471,688,216,620

XI. 주당이익

1. 기본주당이익
39
3,225
3,178
3,528

2. 희석주당이익
39
3,225
3,178
3,528

다. 요약 연결 자본변동표

제 37(당) 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 36(전) 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 35(전전) 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성카드주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
총계

2017.1.1(전전기초)
614,794,455,000
1,642,961,708,983
249,532,159,182
4,108,382,843,642
6,615,671,166,807

연차배당
-
-
-
(164,416,042,500)
(164,416,042,500)

당기순이익
-
-
-
386,706,888,425
386,706,888,425

매도가능금융자산평가손익
-
-
46,511,716,760
-
46,511,716,760

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
34,703,332,242
-
34,703,332,242

순확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
3,766,279,193
3,766,279,193

2017.12.31(전전기말)
614,794,455,000
1,642,961,708,983
330,747,208,184
4,334,439,968,760
6,922,943,340,927

2018.1.1 (전기초)
614,794,455,000
1,642,961,708,983
330,747,208,184
4,334,439,968,760
6,922,943,340,927

회계정책변경효과(IFRS9 적용)
-
-
-
(130,621,722,114)
(130,621,722,114)

자기주식 취득
-
(104,993,272,760)
-
-
(104,993,272,760)

연차배당
-
-
-
(164,416,042,500)
(164,416,042,500)

당기순이익
-
-
-
345,250,444,294
345,250,444,294

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 
 평가손익
-
-
(24,311,068,037)
493,261,721
(23,817,806,316)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
(68,596,274,576)
-
(68,596,274,576)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(4,456,205,023)
(4,456,205,023)

2018.12.31 (전기말)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
237,839,865,571
4,380,689,705,138
6,771,292,461,932

2019.1.1 (당기초)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
237,839,865,571
4,380,689,705,138
6,771,292,461,932

연차배당
-
-
-
(170,817,649,600)
(170,817,649,600)

당기순이익
-
-
-
344,118,357,051
344,118,357,051

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
 평가손익
-
-
(13,235,659,980)
-
(13,235,659,980)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
(24,138,107,791)
-
(24,138,107,791)

확정급여제도의 재측정요소
-
-

(10,772,926,180)
(10,772,926,180)

2019.12.31 (당기말)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
200,466,097,800
4,543,217,486,409
6,896,446,475,432

라. 요약 연결 현금흐름표

제 37(당) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 36(전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 35(전전) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성카드주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 37(당) 기
제 36(전) 기
제 35(전전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

1,174,482,788,076

(403,123,158,512)

(1,017,638,016,594)

1.영업에서 창출된 현금흐름
1,548,631,744,481

(33,002,328,121)

(662,612,739,626)

당기순이익
344,118,357,051

345,250,444,294

386,706,888,425

법인세비용
101,225,121,858

123,886,465,836

115,462,647,811

금융수익
(8,016,713,362)

(8,663,274,080)

(5,835,196,729)

금융비용
322,483,352,805

355,868,201,241

309,602,614,811

수입배당금
(35,976,577,673)

(67,440,475,122)

(47,986,493,641)

감가상각비
23,071,088,604

23,848,086,412

22,943,578,432

사용권자산감가상각비
28,260,960,054

-

리스부채이자비용
318,443,014

-

무형자산상각비
72,076,873,401

70,043,608,778

65,363,031,650

대손상각비
416,974,747,707

385,827,347,007

273,009,264,910

운용리스자산상각비
135,655,300,553

158,749,984,159

146,284,899,136

유형자산처분손실및 손상차손
1,977,960,014

5,245,822,489

256,632,622

무형자산처분손실및 손상차손
3,737,292,341

6,335,987,510

-

운용리스자산처분비용
124,507,159,667

107,366,837,532

57,023,667,347

파생상품평가손실
-

-

261,161,999,543

포인트비용
38,324,166,208

32,132,631,223

22,145,658,074

미사용한도충당부채전입액
10,447,696,101

10,705,462,389

6,957,566,367

기타충당부채전입액
(16,851,676,259)

32,602,881,115

60,000,000

공정가치측정_
 당기손익금융자산평가이익

(144,807,221)

-

공정가치측정_
 당기손익금융자산처분이익

-

(1,308,218,179)

퇴직급여
17,448,346,860

17,057,215,973

8,298,364,744

외화환산손실
72,903,684,542

76,250,089,742

-

매도가능금융자산처분이익
-

-

(1,556,342,593)

선급비용손상차손환입
(3,428,358)

(1,731,789)

(974,845)

유형자산처분이익
(63,315,647)

(114,487,689)

(18,980,000)

유무형자산감액환입
(928,350,000)

(187,333,333)

-

무형자산처분이익
-

(4,400,000)

-

운용리스자산처분수익
(130,884,044,211)

(109,564,369,229)

(60,074,097,680)

외화환산이익
-

-

(261,161,999,543)

파생상품평가이익
(72,903,684,542)

(76,250,089,742)

-

현재가치할인차금상각
(61,540,730,789)

(58,065,299,966)

(26,750,160,812)

운전자본의변동
162,414,521,763

(1,462,573,714,692)

(1,934,505,307,655)

(1) 신용판매자산
(375,554,473,708)

181,085,548,825

(136,870,442,979)

(2) 금융상품자산
(564,822,407,396)

(618,454,962,850)

(645,419,701,101)

(3) 할부금융자산
997,584,117,798

(129,692,872,217)

(669,581,260,291)

(4) 금융리스채권
139,874,755,988

182,804,925,180

233,128,168,290

(5) 운용리스자산
14,341,280,891

(93,345,618,982)

(266,698,970,791)

(6) 파생상품자산부채
(2,545,000,000)

23,659,999,987

27,140,000,471

(7) 기타금융자산
(22,915,892,376)

5,134,050,030

(61,656,276,211)

(8) 기타자산
17,187,371,703

(12,344,052,535)

12,871,402,750

(9) 충당부채
(32,295,453,960)

(37,666,704,973)

(31,670,818,355)

(10) 확정급여채무
(15,018,147,806)

(11,782,106,107)

(11,787,307,651)

(11) 사외적립자산
(38,980,791,749)

(14,415,227,769)

(10,046,838,534)

(12) 기타금융부채
(3,255,847,679)

(984,893,232,740)

(387,156,031,015)

(13) 기타부채
48,815,010,057

47,336,539,459

13,242,767,762

2. 이자의 수취
7,144,581,025

6,469,672,703

2,563,535,894

3. 이자의 지급
(323,956,295,447)

(345,001,501,639)

(300,256,294,473)

4. 배당금 수입
35,968,577,673

67,440,475,122

47,986,493,641

5. 법인세부담액
(93,305,819,656)

(99,029,476,577)

(105,319,012,030)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(277,672,930,065)

(70,543,397,203)

(130,914,095,060)

예치금의 순증감
71,214,108,694

(28,796,028,158)

(93,060,124,072)

매도가능금융자산의 처분
-

-

4,127,678,100

공정가치측정_
 당기손익금융자산의 취득

(4,688,925,000)

(2,866,500,000)

공정가치측정_
 당기손익금융자산의 처분
699,000,000

1,450,007,200

-

공정가치측정_
 기타포괄손익금융자산의 취득
(335,947,753,739)

-

공정가치측정_
 기타포괄손익금융자산의 처분
14,808,507,399

693,261,721

-

유형자산의 처분
153,389,314

159,919,000

43,335,748

무형자산의 처분
9,343,400

9,600,000

-

기타금융자산의 처분
4,578,361,227

4,919,398,040

17,013,015,018

유형자산의 취득
(6,881,742,282)

(12,768,835,853)

(8,126,977,759)

무형자산의 취득
(18,698,576,087)

(28,800,509,023)

(35,519,991,277)

기타금융자산의 취득
(2,918,642,991)

(4,543,710,130)

(15,391,030,818)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(1,456,723,963,172)

632,684,056,584

1,199,901,310,824

차입금의 증가
5,245,000,000,000

5,998,000,000,000

10,635,000,000,000

사채의 발행
11,527,926,428,855

12,150,786,701,606

39,536,584,024,019

차입금의 감소
(5,615,000,000,000)

(5,698,000,000,000)

(10,575,000,000,000)

사채의 상환
(12,415,905,000,000)

(11,548,693,329,762)

(38,232,266,670,695)

자기주식취득
-

(104,993,272,760)

-

배당금의 지급
(170,817,647,140)

(164,416,042,500)

(164,416,042,500)

리스부채의 상환
(27,927,744,887)

-

-

IV. 현금및현금성자산의 순증가
 (I + II + III)

(559,914,105,161)

159,017,500,869

51,349,199,170

V. 기초 현금및현금성자산

1,019,582,890,469

860,565,389,600

809,216,190,430

VI. 기말 현금및현금성자산

459,668,785,308

1,019,582,890,469

860,565,389,600

3. 연결재무제표 주석

제 37 기 : 2019년 12월 31일 현재

제 36 기 : 2018년 12월 31일 현재

삼성카드주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요

기
업회계기준서
제 1110 호 '연결재무제표'에
의한 지배기업인
삼성카드주식회사 (이하 '지배기업')는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 신용카드업 인가를
받고 신용카드업법(현 여신전문금융업법)에 의한 신용카드, 현금서비스, 카드론 등
의 영업과 기타부대업무를 영위하고 있습니다. 지배기업은 여신전문금융업법, 동 시행령 및 시행규칙의 적용을 받고 있으며, 동 법령에 의하여 리스 및 어음할인 업무 등을 1998년부터 추가로 취급하고 있습니다. 지배기업은 2004년 2월 1일을 합병기준일로 하여 삼성캐피탈주식회사를 흡수합병하였으며, 2007년 6월27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.

지배기업은 당기말 현재
약

1,132만명
의

신
용카드회원,

약 256만개
의 가맹점 및 22개의 영업ㆍ채권지역단을 보유하고 있습니다.

당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

삼성생명보험㈜
83,259,006
71.86

자기주식
9,148,196
7.90

기타
23,451,689
20.24

합 계
115,858,891
100.00

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1. 연결재무제표 작성기준

지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2.2. 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.
기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 43에서 보여주고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도의 개정, 축소, 정산

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다.
해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(7) 기업회계기준서 제 1109호 ‘금융상품’, 제 1107호 ‘금융상품:공시’ 개정

이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있는 예외규정이 추가되었습니다. 위험회피관계에 있어서 예상거래의 발생 가능성 검토 시와 위험회피효과의 전진적인 평가시 현금흐름의 기초변수인 이자율지표가이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 회피대상 위험을 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항은 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 이자율지표 개혁으로 인한 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련한 불확실성이 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 동 예외규정의 적용을 종료합니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일부터 시행하나 조기도입을 허용함에 따라 조기도입하였습니다.

2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3. 연결

연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

(1) 종속기업

종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 지배기업이 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다.

연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 

영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 

연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.

2.4 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화

연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시돼 있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 

2.5 금융자산

(1) 분류

연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 공정가치 측정_당기손익금융자산

- 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 공정가치 측정_당기손익금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 공정가치 측정_당기손익금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
 
 (가) 상각후원가

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은
'금융수익'
에 포함됩니다.

(나) 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은
'금융수익'
에
포
함됩니다. 외환손익은
'외화평가 및 거래손익
'으로 표시합니다.
 
 (다) 공정가치 측정_당기손익금융자산

상각후원가 측정이나 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산이 아닌 채무상품은 공정가치-당기손익으로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 공정가치 측정_당기손익 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에
'유가증권평가 및 처분이익' 또는 '유가증권평가 및 처분손실'
로 표시합니다.

② 지분상품

연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때
'기타수익'
으로 당기손익으로 인식합니다.

공정가치-당기손익으로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '유가증권평가 및 처분이익' 또는 '유가증권평가 및 처분손실'

로 표시합니다. 공정가치_기타포괄손익으로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에
'차입금'
으
로 분류하고 있습니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

2.6 파생상품

파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 

2.7 유형자산

유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.

토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

과 목

추정 내용연수

차량운반구

5년

비품

5년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검

토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.

2.8 무형자산

무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다.

내부적으로 창출한 무형자산인 소프트웨어 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.

2.9 비금융자산의 손상

영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간 말에 환입가능성이 검토됩니다.
 

2.10 금융부채

(1) 분류 및 측정 

금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상
태표 상
"차입금", "사채" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.

(2) 제거 

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 

2.11 충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간종료일 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

2.12 당기법인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다. 

경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 연결연결실체가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 연결실체는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.

이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 

이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.

종속기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결실체가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

2.13 퇴직급여

 
연결실체의 퇴직연금제도는
확정기여제도
와
확정급여제도로 구분됩니다. 

확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.

제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 

2.14 수익인식

 연결실체는 모든 유형의 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

- 1단계 : 고객과의 계약을 식별
- 2단계 : 수행의무를 식별
- 3단계 : 거래가격을 산정
- 4단계 : 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분
- 5단계 : 수행의무를 이행할 때 (또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

1) 이자수익
이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법으로 인식하고 있습니다. 유효이자율은금융자산의 예상만기에 걸쳐 수취할 미래현금의 현재가치를 순장부금액과 일치시키는 이자율입니다. 손상된 대여금 및 수취채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다.

2) 배당금수익
투자로부터 발생하는 배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고있습니다.

2.15 리스

주석 2.2
에서 설명한 것처럼 연결실체는 리스에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 새로운 회계정책의 영향에 대한 정보는
주석 43
에서 제공합니다.

2.16 재무제표 승인

연결실체의 연결재무제표는 2020년 1월 30일자로 이사회에서 승인됐으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

(1) 법인세 
 
연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 

연결실체는 특정 기간동안 당기 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 동 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 환류세제에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결실체가 3년간 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다
.

(2) 금융상품의 공정가치 
 
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 
 
(3) 순확정급여부채 
 
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.

(4) 신용손실에 대한 충당금 (대손충당금 및 미사용약정충당부채 등)

연결실체는 대출채권에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고, 미사용약정한도등에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한, 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 및 미사용약정충당부채 등의 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.

(5) 리스기간

리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 
 
 연결실체는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 부동산과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.
 
 선택권이 실제로 행사되거나 연결실체가 선택권을 행사할 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결실체는 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

4. 종속기업

(1) 당기말 및 전기말 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(당기말)

회사명
주요영업활동
지분율(%)
소재지
결산월

삼성카드고객서비스㈜
금융지원서비스
100.00
한국
12월

첼린저제이십사차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십오차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십육차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십구차유동화전문유한회사 (*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

파인더제일차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

(전기말)

회사명
주요영업활동
지분율(%)
소재지
결산월

삼성카드고객서비스㈜
금융지원서비스
100.00
한국
12월

첼린저제이십삼차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십사차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십오차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십육차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

첼린저제이십구차유동화전문유한회사 (*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

파인더제일차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
0.50
한국
12월

(*1)
상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 종속기업의 변동
당기 중 첼린저제이십삼차유동화전문유한회사가 청산 완료되어 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.

(3) 당기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자 산
부 채
자 본
영업손익
당기순손익
총포괄손익

삼성카드고객서비스㈜
48,592,801
32,772,644
15,820,157
1,916,534
1,556,485
(27,448)

첼린저제이십사차유동화전문유한회사
292,321,082
293,112,796
(791,714)
-
-
1,396,187

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
461,588,155
463,202,173
(1,614,018)
-
-
(1,804,850)

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
235,621,645
238,722,927
(3,101,282)
-
-
(908,316)

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
345,633,999
348,293,440
(2,659,441)
-
-
(356,488)

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
251,071,160
254,779,761
(3,708,601)
-
-
(1,748,773)

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
451,284,554
457,198,738
(5,914,184)
-
-
(172,903)

파인더제일차유동화전문유한회사
400,116,831
400,116,712
119
-
99
99

(4) 당기말 및 전기말 현재 자산유동화전문유한회사에 대한 매각채권 중 미회수된 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

유동화 회사명
매각자산
양도일
미회수잔액

당기말
전기말

첼린저제이십사차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2015.08.13
612,084,583
614,808,276

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2016.04.19
781,957,424
772,655,699

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2016.12.16
427,545,165
419,561,244

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2017.03.27
624,503,832
627,926,209

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2017.09.27
452,642,081
424,948,719

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2018.04.25
703,134,391
751,222,705

파인더제일차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2019.01.30
671,038,831
-

합 계
4,272,906,307
3,611,122,852

(5) 당기말 및 전기말 현재 금융자산별 미회수잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
매각자산
미회수잔액

당기말
전기말

신용판매자산
일시불(리볼빙 포함) 및 할부 신판
3,844,481,389
3,192,273,807

금융상품자산
단기카드대출(현금서비스)
428,424,918
418,849,045

합 계
4,272,906,307
3,611,122,852

연결실체는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 사채로 인식하고 있습니다. 연결실체는 연체율 조건 등 유동화에 따른 관련 계약에서 정하는 일정 사유에 해당될 경우 유동화증권의
조기상환 의무를 부담하며,
적격카드거래계정 및 예치금을 추가로 신탁할 수 있습니다.

5. 부문 정

보

(1)
일반사항

1) 부문정보
연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 경영진이 영업성과를 정기적으로 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.

(가) 카드사업부문
 - 개인신판: 개인고객을 대상으로 한 할부 및 일시불 신용제공 서비스
 - 법인신판: 법인고객을 대상으로 한 신용제공 서비스
 - 카드대출: 현금서비스(단기카드대출), 카드론(장기카드대출) 등 신용카드회원에 대한 장단기 자금대여 서비스

(나) 할부리스사업부문
 - 할부사업: 전자, 내구재, 산업재,
자동차에
대한 할부제공 서비스
 - 리스사업: 설비, 오토, 플릿리스 및 렌트제공 서비스
 - 일반대출: 고객을 대상으로 한 일반 자금대여 서비스

(다) 기타부문

- 생활편의서비스: 보험대리판매, 채무면제 및 유예상품, SMS 알림상품, 
 온라인 쇼핑몰 및 여행알선 등의 서비스

2) 측정사항 공시
연결실체는 영업수익, 영업비용 및 대손비용을 영업부문별로 산출하여 부문별 손익을 산출하고 있습니다. 또한, 전사간접경비는 각 영업부문에 배분됩니다.

(2) 부문손익에 관한 정보

(당기)
(단위:천원)

구 분
카드사업
할부리스사업
기 타
합 계
조정사항
공시재무제표

영업수익
2,730,337,360
375,426,205
187,795,475
3,293,559,040
(199,097)
3,293,359,943

영업비용
1,802,333,646
350,506,705
156,953,006
2,309,793,357
106,463,140
2,416,256,497

대손전 영업이익
928,003,714
24,919,500
30,842,469
983,765,683
(106,662,237)
877,103,446

대손상각비
427,476,756
(53,925)
(31)
427,422,800
(356)
427,422,444

대손후 영업이익
500,526,958
24,973,425
30,842,500
556,342,883
(106,661,881)
449,681,002

전사간접경비
99,332,395
3,345,859
5,904,742
108,582,996
(108,582,996)
-

영업외손익
-
-
-
-
(4,337,524)
(4,337,524)

법인세차감전순이익
401,194,563
21,627,566
24,937,758
447,759,887
(2,416,409)
445,343,478

(전기)
(단위:천원)

구 분
카드사업
할부리스사업
기 타
합 계
조정사항
공시재무제표

영업수익
2,788,627,857
410,107,679
155,046,870
3,353,782,406
417,471
3,354,199,877

영업비용
1,835,528,367
376,162,274
152,065,481
2,363,756,122
115,346,739
2,479,102,861

대손전 영업이익
953,099,490
33,945,405
2,981,389
990,026,284
(114,929,268)
875,097,016

대손상각비
383,240,498
13,026,536
270,032
396,537,066
(4,256)
396,532,810

대손후 영업이익
569,858,992
20,918,869
2,711,357
593,489,218
(114,925,012)
478,564,206

전사간접경비
106,299,519
4,976,924
5,887,286
117,163,729
(117,163,729)

-

영업외손익
-
-
-
-
(9,427,296)
(9,427,296)

법인세차감전순이익
463,559,473
15,941,945
(3,175,929)
476,325,489
(7,188,579)
469,136,910

(3) 지역에 대한 정보

연결실체가 인식한 외부고객으로부터의 수익은 연결실체의 소재지인 대한민국에 귀속되며, 비유동자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.

6. 금융상품이 노출된 위험

(1) 위험관리정책

연결실체는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험)과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 리스크관리 위원회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 리스크관리 위원회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 원칙과 전략, 주요 리스크관리지표 승인 및 허용한도 설정, 전사 리스크 수준에 대한 점검 및 관리대책 등을 검토하고 승인합니다. 또한, 리스크관리 전담부서를 운영하여 리스크의 종합적 분석 및 대응전략 수립 보고, 리스크 관련 제도, 프로세스 및 시스템 개선, 리스크 관련 검사 및 모니터링 등을 수행하고 있습니다.

(2) 신용위험

1) 개념 및 관리방법

신용위험은 여신과 관련된 기업, 개인 및 가맹점 등 거래 상대방의 채무불이행이나 계약불이행 등으로 인하여 채권의 원리금을 회수하지 못하는데 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다.

신용리스크 측정의 기준이 되는 대상자산은 재무상태표 잔액을 기준으로 산출하며, 신용리스크 측정은 감독원 모범규준에 따른 예상손실금액(EL) 및 비예상손실금액(UL) 산출 방식과 내부 경험손실율 모형 두가지 방법을 활용합니다. 리스크관리 전담부서는 Stress 상황을 분석하여 재발가능성 및 대손충당금 또는 자본으로 대비 가능 여부를 검토합니다.

2) 신용위험 최대노출정도

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

신용카드미사용한도
69,545,235,746
64,981,592,832

한편, 약정한도 외의 금융상품은 금융상품의 장부금액이 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내기 때문에 별도로 공시하지 않았습니다.

3) 영업금융자산 종류별 신용건전성

- 기대신용손실 일반
최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우, 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 측정하고 있습니다. 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 측정하고 있습니다. 신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이(모든 현금 부족액)를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다. 유효이자율을 계산할 때 해당 금융상품의 기대존속기간에 걸친 모든 계약조건(예: 중도상환옵션, 연장옵션, 콜옵션, 이와 비슷한 옵션)을 고려하여 현금흐름을 추정하고 있습니다. 담보물의 처분에 따른 현금흐름이나 계약조건에 포함된 그 밖의 신용보강도 현금흐름을 고려할 때 포함하고 있습니다. 금융상품의 기대존속기간은 신뢰성 있게 추정할 수 있다고 보고 있으나, 금융상품의 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 드문 경우에는 해당 금융상품의 남은 계약기간을 사용하고 있습니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용이 손상된 것입니다. 신용손상을 일으킨 단일 사건을 특정하여 식별하는 것이 불가능할 수 있으며, 오히려 여러 사건의 결합된 효과가 신용손상을 초래할 수도 있습니다. 보고기간 말에 인식해야 하는 대손충당금(손실충당금)으로 조정하기 위한 기대신용손실액(또는 환입액)은 대손상각비로 당기손익에 인식하고 있습니다.

- 신용위험의 유의적 증가
최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하고 있습니다. 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 시에는 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용하고 있습니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려하고 있습니다. 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단된다면 최초 인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 볼 수 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 주요 상각후원가 측정 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다.

3-1) 대출채권

(당기말)
(단위:천원)

구분
12개월
기대신용
손실 측정
대상

전체기간 기대신용손실

측정 대상

합계

손상 미인식
손상 인식(*)

상각후원가 측정 대출채권

신용판매자산

01~04 등급
9,618,340,447
89,166,822
156,841
9,707,664,110

05~06 등급
1,949,957,372
280,497,428
1,866,900
2,232,321,700

07~10 등급
-
922,724,885
74,098,505
996,823,390

소계
11,568,297,819
1,292,389,135
76,122,246
12,936,809,200

신용손실충당금
(47,936,597)
(127,585,955)
(62,488,980)
(238,011,532)

금융상품자산

01~04 등급
2,170,867,079
24,872,736
265,414
2,196,005,229

05~06 등급
2,449,494,004
313,080,668
13,408,325
2,775,982,997

07~10 등급
-
1,050,340,789
151,053,439
1,201,394,228

소계
4,620,361,083
1,388,294,193
164,727,178
6,173,382,454

신용손실충당금
(108,324,983)
(129,535,917)
(132,535,716)
(370,396,616)

할부금융자산

01~04 등급
600,873,129
2,544,062
26,922
603,444,113

05~06 등급
85,372,469
13,649,867
98,986
99,121,322

07~10 등급
765,509
34,168,198
4,561,564
39,495,271

소계
687,011,107
50,362,127
4,687,472
742,060,706

신용손실충당금
(9,129,641)
(1,020,018)
(3,365,236)
(13,514,895)

금융리스채권

01~04 등급
198,846
-
-
198,846

05~06 등급
220,480,463
17,065,641
1,056,518
238,602,622

07~10 등급
13,960
-
415
14,375

소계
220,693,269
17,065,641
1,056,933
238,815,843

신용손실충당금
(2,715,323)
(222,147)
(875,100)
(3,812,570)

합계
16,928,256,734
2,489,747,059
47,328,797
19,465,332,590

(*) 당기말 현재 손상된 상각후원가 측정 대출채권에 개별적으로 평가한 상각후원가 측정 대출채권은 없습니다.

(전기말)
(단위:천원)

구분
12개월
기대신용
손실 측정
대상

전체기간 기대신용손실

측정 대상

합계

손상 미인식
손상 인식(*)

상각후원가 측정 대출채권

신용판매자산

01~04 등급
8,934,305,109
74,971,481
183,287
9,009,459,877

05~06 등급
2,125,408,326
293,711,329
1,670,669
2,420,790,324

07~10 등급
-
1,025,587,342
76,162,383
1,101,749,725

소계
11,059,713,435
1,394,270,152
78,016,339
12,531,999,926

신용손실충당금
(39,938,862)
(133,299,715)
(62,755,976)
(235,994,553)

금융상품자산

01~04 등급
1,987,964,792
22,781,956
111,925
2,010,858,673

05~06 등급
2,312,106,475
315,763,742
29,258,708
2,657,128,925

07~10 등급
-
1,146,451,174
155,553,696
1,302,004,870

소계
4,300,071,267
1,484,996,872
184,924,329
5,969,992,468

신용손실충당금
(88,730,325)
(131,951,476)
(150,026,685)
(370,708,486)

할부금융자산

01~04 등급
1,450,546,424
4,981,321
140,057
1,455,667,802

05~06 등급
177,511,712
36,085,435
262,811
213,859,958

07~10 등급
3,873,078
74,382,443
4,672,763
82,928,284

소계
1,631,931,214
115,449,199
5,075,631
1,752,456,044

신용손실충당금
(21,042,065)
(2,288,436)
(3,301,328)
(26,631,829)

금융리스채권

01~04 등급
1,103,171
-
-
1,103,171

05~06 등급
357,825,252
17,802,751
3,831,915
379,459,918

07~10 등급
33,317
7,132
352,480
392,929

소계
358,961,740
17,809,883
4,184,395
380,956,018

신용손실충당금
(4,481,856)
(250,992)
(3,639,939)
(8,372,787)

합계
17,196,484,548
2,744,735,487
52,476,766
19,993,696,801

(*) 전기말 현재 손상된 상각후원가 측정 대출채권에 개별적으로 평가한 상각후원가 측정 대출채권은 없습니다.

3-2) 미사용한도

(당기말)
(단위:천원)

구분
당기

등급
12개월
 기대신용손실측정
전체기간
 기대신용손실측정
손상채권
합계

신용카드
미사용한도
01~04등급
63,881,629,593
122,439,247
6,067,427
64,010,136,267

05~06등급
4,202,898,865
526,102,576
561,708
4,729,563,149

07~10등급
-
805,066,088
470,242
805,536,330

합계
68,084,528,458
1,453,607,911
7,099,377
69,545,235,746

(전기말)
(단위:천원)

구분
전기

등급
12개월
 기대신용손실측정
전체기간
 기대신용손실측정
손상채권
합계

신용카드
미사용한도
01~04등급
58,531,450,355
119,510,894
5,270,519
58,656,231,768

05~06등급
4,899,888,353
501,497,603
854,023
5,402,239,979

07~10등급
-
922,550,701
570,385
923,121,086

합계
63,431,338,708
1,543,559,198
6,694,927
64,981,592,833

연결실체는 고객에 대한
회
사 및 시장의 신용이력, 연체정보, 상환이력, 부채수준 등 변수를 기반으로 신용거래 후에 연체할 확률을 점수화하여 신용등급을 1등급부터 10등급까지 분류하고 있습니다. 신용등급이 1등급에 가까울수록 연체할 확률이 낮은 우량한 고객을 의미합니다.

(3) 유동성위험

1) 개념 및 관리방법

유동성위험은 자금조달 및 운영기간의 만기 불일치 등으로 지급요구에 대응이 불가능한 상태가 되거나 보유자산의 질이 하락하여 매각이 곤란하거나 또는 매각하더라도 추가적인 비용을 부담하는 재무손실이 발생할 가능성을 말합니다.

유동성리스크의 관리대상은 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채이며, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지하기 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을관리합니다. 시장충격 및 자산감소에 따른 자산담보부채권(ABS)의 조기상환 위험에대해서 모니터링을 지속적으로 하고 사전방지 대책을 수립합니다.

2)
부채의 만기분석

(당기말)
(단위:천원)

구 분
즉시지급
3개월 미만
3개월~ 1년 이내
1년~3년이내
3년 ~5년이내
5년 초과
합 계

신용카드미사용한도
69,545,235,746
-
-
-
-
-
69,545,235,746

차입금(원금)
-
220,000,000
500,000,000
300,000,000
-
-
1,020,000,000

차입금(이자)
-
-
-
-
-
-
-

사채(원금)
-
866,835,000
1,746,988,334
5,077,373,260
3,560,000,000
460,000,000
11,711,196,594

사채(이자)
-
63,953,798
174,350,780
318,114,526
82,630,316
16,447,929
655,497,349

파생상품부채
-
6,388,702
21,750,031
61,170,464
15,018,363
137,394
104,464,954

기타금융부채
-
1,530,910,447
39,728,622
36,931,271
5,226,182
-
1,612,796,522

합 계
69,545,235,746
2,688,087,947
2,482,817,767
5,793,589,521
3,662,874,861
476,585,323
84,649,191,165

(전기말)
(단위:천원)

구 분
즉시지급
3개월 미만
3개월~ 1년 이내
1년~3년이내
3년 ~5년이내
5년 초과
합 계

신용카드미사용한도
64,981,592,832
-
-
-
-
-
64,981,592,832

차입금(원금)
-
-
470,000,000
920,000,000
-
-
1,390,000,000

차입금(이자)
-
-
-
-
-
-
-

사채(원금)
-
590,000,000
2,115,905,000
4,068,544,580
5,389,748,329
360,000,000
12,524,197,909

사채(이자)
-
79,340,025
212,921,515
403,714,804
171,035,837
17,296,352
884,308,533

파생상품부채
-
(2,901,150)
(3,573,366)
47,885,913
22,886,301
475,194
64,772,892

기타금융부채
-
1,522,408,208
49,106,616
38,086,184
9,355,556
20
1,618,956,584

합 계
64,981,592,832
2,188,847,083
2,844,359,765
5,478,231,481
5,593,026,023
377,771,566
81,463,828,750

(4) 시장위험

연결실체는 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다
.
당기말과 전기말 현재 상장주식의 공정가치는 각각 225,056백만원 및 212,631
백만원입니다
(주석
10
참고).
한편,당기말 및 전기말 현재 시장성 있는 지분증권의 주가가 약 1% 변동할 경우 법인세효과 차감 후 기타포괄손익의 변동금액은 각각
1,683백만원 및
1,
590백만원
입니다
.

(5) 환위험 관리
연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 USD 입니다.

연결실체는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고, 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.

당기말 현재 외화에 대한 기능통화의 환율 1% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

환종
1% 상승시
1% 하락시

USD
(20,432,811)
20,432,811

상기 민감도 분석은 화폐성자산ㆍ부채만을 대상으로 하였으며, 관련 위험회피 파생상품은 고려하지 않았습니다. 한편, 연결실체는 외화사채 2,043
,197백만원
에 대한 환위험을 헷지하기 위하여 통화스왑을 계약하고 있으며, 변동이자율 조건의
사채 3,030,000백만원에
대한 이자율위험을 헷지하기 위하여 이자율 스왑 계약을 체결하
고 있습니다. 관련 자산부채는 재무상태표 상"파생상품자산" 및"파생상품부채"로 계상하고 있으며, 이러한 위험회피수단의 세부 내역, 장부가액 및 손익인식액 등 내용은 주석21에서 설명하고 있습니다.

(6) 자본관리

지배기업(여신전문금융회사)은 여전법과 그 하위 규정에 따라 조정자기자본비율을 반드시 유지하여야 하며, 신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사의 경우 8%이상이어야 합니다. 이 비율은 조정자기자본을 조정총자산으로 나누어 산출하며 자기자본 및 총자본은 별도재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

당기말 및 전기말
현재의 조정자기자본비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

조정자기자본
7,084,973,151
6,922,182,109

조정총자산
20,790,695,160
21,153,082,900

조정자기자본비율
34.08%
32.72%

7. 공정가치 공시

(1) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금융상품
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
신용판매자산
12,670,600,297
12,632,856,739
12,271,247,762
12,245,525,629

금융상품자산
5,802,883,554
5,762,001,800
5,598,915,968
5,573,195,181

할부금융자산
738,944,424
719,801,592
1,751,541,114
1,717,680,330

금융리스채권
235,085,433
233,105,448
372,625,862
369,596,511

기타금융자산
230,609,906
226,445,741
224,109,391
219,716,830

합 계
19,678,123,614
19,574,211,320
20,218,440,097
20,125,714,481

금융부채
차입금
1,020,000,000
1,020,000,000
1,390,000,000
1,390,000,000

사채
11,699,471,355
11,706,221,463
12,509,419,667
12,569,943,240

기타금융부채
1,610,570,120
1,611,029,436
1,616,077,782
1,618,631,479

리스부채
42,065,548
42,065,548
-
-

합 계
14,372,107,023
14,379,316,447
15,515,497,449
15,578,574,719

연결실체는
상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치 평가기법 중 기대현금흐름을 시장이자율로 할인하는 현금흐름 할인방법을 적용하여 결정하였으며, 공정가치 측정시 적용된 할인율은 아래와 같습니다.

1) 금융자산은 기초이자율인 국고채수익률에 잔여스프레드를 가산하여 산정된 할인율을 사용하였으며, 기타금융자산은 기초이자율인 한국은행 고시 예금은행 정기예금수신금리를 할인율로 사용하였습니다.

2) 금융부채는 기초이자율인 카드채AA수익률을 할인율로 사용하였습니다.

(2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
 기타
합 계

금융자산
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
225,056,456
321,139,247
288,280,778
834,476,481

공정가치측정
_당기손익금융자산

-
7,794,854
7,794,854

파생상품자산
-
25,509,910
-
25,509,910

합 계
225,056,456
346,649,157
296,075,632
867,781,245

금융부채
파생상품부채
-
101,476,131
-
101,476,131

(전기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
 기타
합 계

금융자산
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
212,630,592
-
318,410,842
531,041,434

공정가치측정
_당기손익금융자산
-
-
3,660,122
3,660,122

파생상품자산
-
6,647,967
-
6,647,967

합 계
212,630,592
6,647,967
322,070,964
541,349,523

금융부채
파생상품부채
-
125,775,409
-
125,775,409

연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

한편, 수준 1,2,3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

(3) 수준 3으로 분류된 유가증권 공정가치

수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도포함되어 있으며 독립된 외부평가기관이 평가하였습니다. 

또한 수준 3으로 분류된 채무증권의 공정가치는 취득원가와 미래현금흐름과의 차이를 유효이자율법에 의하여 상각하고 동 상각액을 취득원가에 가산하여 측정하고 있습니다.

(4) 수준

3의 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 및 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
기초금액
증가
감소
기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
318,410,842
6,785,232
36,915,296
288,280,778

공정가치측정_당기손익금융자산
3,660,122
4,833,732
699,000
7,794,854

합 계
322,070,964
11,618,964
37,614,296
296,075,632

(전기)
(단위:천원)

구분
기초금액
증가
감소
기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
347,186,920
3,167,938
31,944,016
318,410,842

공정가치측정_당기손익금융자산
699,000
3,102,911
141,789
3,660,122

합 계
347,885,920
6,270,849
32,085,805
322,070,964

(5) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 해당 공정가치 변동이 당기 손익 또는 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다. 

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

기타포괄손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
15,957,175
(5,455,225)
19,690,325
(8,981,092)

(*) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(0%~1%)과 할인율(-1.7%~1.54%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(6)
가치평가기법 및 투입변수 

연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기
법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
공정가치
수준
가치평가기법
수준3
투입변수
비관측투입변수
추정범위(%)

금융자산(*)

파생상품자산
25,509,910
2
DCF모형,
내재선도금리
산출법
-
-

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
321,139,247
2

DCF모형

-
-

288,280,778
3
DCF모형, 유사기업비교법 등
성장률
-

할인율
6.00%~15.40%

공정가치측정_당기손익금융자산

7,794,854
3
순자산가치법
-
-

금융부채(*)

파생상품부채
101,476,131
2
DCF모형,
내재선도금리
산출법
-
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산 및 금융부채의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

8. 범
주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

1)
금
융자산

(당기말)
(단위:천원)

구 분
상각후원가 금융자산
위험회피목적
파생상품
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
공정가치측정
_당기손익금융자산
합 계

현금및현금성자산
459,668,785
-
-
-
459,668,785

예치금
189,656,506
-
-
-
189,656,506

유가증권
-
-
834,476,481
7,794,854
842,271,335

신용판매자산
12,670,600,297
-
-
-
12,670,600,297

금융상품자산
5,802,883,554
-
-
-
5,802,883,554

할부금융자산
738,944,424
-
-
-
738,944,424

금융리스채권
235,085,433
-
-
-
235,085,433

파생상품자산
-
25,509,910
-
-
25,509,910

기타금융자산
230,609,906
-
-
-
230,609,906

합 계
20,327,448,905
25,509,910
834,476,481
7,794,854
21,195,230,150

(전기말)
(단위:천원)

구 분
상각후원가 금융자산
위험회피목적
파생상품
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
공정가치측정
_당기손익금융자산
합 계

현금및현금성자산
1,019,582,890
-
-
-
1,019,582,890

예치금
260,870,615
-
-
-
260,870,615

유가증권
-
-
531,041,434
3,660,122
534,701,556

신용판매자산
12,271,247,762
-
-
-
12,271,247,762

금융상품자산
5,598,915,968
-
-
-
5,598,915,968

할부금융자산
1,751,541,114
-
-
-
1,751,541,114

금융리스채권
372,625,862
-
-
-
372,625,862

파생상품자산
-
6,647,967
-
-
6,647,967

기타금융자산
224,109,391
-
-
-
224,109,391

합 계
21,498,893,602
6,647,967
531,041,434
3,660,122
22,040,243,125

2)
금
융부채

(당기말)
(단위:천원)

구 분
상각후원가
위험회피목적파생상품
합 계

차입금
1,020,000,000
-
1,020,000,000

사채
11,699,471,355
-
11,699,471,355

파생상품부채
-
101,476,131
101,476,131

기타금융부채
1,610,570,120
-
1,610,570,120

리스부채
42,065,548
-
42,065,548

합 계
14,372,107,023
101,476,131
14,473,583,154

(전기말)
(단위:천원)

구 분
상각후원가
위험회피목적파생상품
합 계

차입금
1,390,000,000
-
1,390,000,000

사채
12,509,419,667
-
12,509,419,667

파생상품부채
-
125,775,409
125,775,409

기타금융부채
1,616,077,782
-
1,616,077,782

합 계
15,515,497,449
125,775,409
15,641,272,858

3)
금
융자
산의 만기분석

(단위:천원)

상품구분
당기말
전기말

1년미만
1년이상
합 계
1년미만
1년이상
합 계

원금
신용판매자산
12,047,440,642
889,368,558
12,936,809,200
11,804,978,033
727,021,893
12,531,999,926

금융상품자산
4,473,776,795
1,699,605,659
6,173,382,454
4,437,590,261
1,532,402,207
5,969,992,468

할부금융자산
272,922,245
469,138,461
742,060,706
624,799,874
1,127,656,170
1,752,456,044

금융리스채권
132,721,986
105,958,031
238,680,017
202,413,604
178,542,414
380,956,018

파생상품자산
5,977,583
19,639,595
25,617,178
2,986,728
14,582,845
17,569,573

합 계
16,932,839,251
3,183,710,304
20,116,549,555
17,072,768,500
3,580,205,529
20,652,974,029

9. 현금및예치금

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금및예치금

의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
연이자율(%)
당기말
전기말

현금및현금성자산

현금
-
30,531
38,340

보통예금 등
0.0~3.05
399,071,606
1,014,344,750

MMDA
0.73 ~1.10
60,566,649
5,199,800

소 계
459,668,786
1,019,582,890

예치금

정기예금
0.78~2.23
189,656,506
260,870,615

합 계
649,325,292
1,280,453,505

(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
은행명
당기말
전기말
제한내용

특정현금과예금
기업은행 외
19,700
21,700
당좌개설보증금

MMDA 및 정기예금
한국씨티은행
65,835,814
31,015,048

유동화 관련 신탁예금 및 자본금

합 계
65,855,514
31,036,748

10
. 유가증권

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의
공정가치측정 금융자산의

내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
834,476,480
531,041,434

공정가치측정_당기손익금융자산
7,794,854
3,660,122

합계
842,271,334
534,701,556

(2) 당기말 및 전기말 현재
공정가치측정 금융자산의
내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정
구분
회사명
당기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

공정가치측정
_기타포괄손익
금융자산
상장주식
㈜호텔신라
1.34
4,647,344
47,657,560
4,647,344
40,152,020

㈜제일기획
3.04
22,817,340
84,175,000
22,817,340
78,750,000

㈜에스원
1.91
16,206,828
67,938,122
16,206,828
72,868,530

한국기업평가㈜
1.32
420,112
3,510,936
420,112
3,108,829

나이스신용평가정보㈜
1.52
880,082
12,856,181
880,082
10,091,410

㈜NICE홀딩스
1.13
442,370
8,918,657
442,370
7,659,803

소 계

45,414,076
225,056,456
45,414,076
212,630,592

비상장주식
르노삼성자동차㈜
19.90
87,560,000
274,973,424
87,560,000
311,888,720

㈜마이비
1.25
1,080,000
603,000
1,080,000
542,736

코리아크레딧뷰로㈜
3.40
1,700,000
4,899,400
1,700,000
3,455,420

SGI신용정보㈜
15.00
900,000
4,105,260
900,000
900,000

한국신용카드결제㈜
14.46
932,700
2,861,772
932,700
932,700

세일신용정보㈜
10.20
510,000
532,032
510,000
510,000

삼성솔루션㈜
0.73
4,610
4,610
4,610
4,610

㈜동양레저
0.47
176,656
301,280
176,656
176,656

소 계

92,863,966
288,280,778
92,863,966
318,410,842

기타
ABCP

321,139,246
321,139,246
-
-

합 계

459,417,288
834,476,480
138,278,042
531,041,434

공정가치측정
_당기손익
금융자산
비상장주식
한마음금융㈜
-
199,061
94,522
199,061
94,522

채무증권
더원엠앤씨㈜
-
-
-
233,000
233,000

유피앤씨㈜
-
-
-
233,000
233,000

티더블유코리아㈜
-
-
-
233,000
233,000

소 계

-
-
699,000
699,000

기타
출자금
-
7,555,525
7,700,332
2,866,600
2,866,600

합 계

7,754,586
7,794,854
3,764,661
3,660,122

유가증권 계

467,171,874
842,271,334
142,042,703
534,701,556

(3)

당
기말 현재
비연결구조화기업에 대하여 연
결실체가 보유하고 있는 지분의 성격 및 관련 위험을 이해하기 위한 정보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
구조화기업명
구조화기업에 대한
 지분의 계정명
구조화기업과 관련한
 자산의 장부금액
구조화기업의 손실에
대한 연결실체의 
최대노출액(*1)

기업회계기준서 제1109호에 따라 회계처리되는 지분
(종속기업 지분은 제외)
한마음금융주식회사(*2)
공정가치측정 금융자산
94,522
94,522

(*1)
최대노출액은 금융자산의 경우에는 장부금액을 기재하였습니다. 또한 상기 최대노출금액은 비연결구조화기업과 관련하여 노출된 위험을 감소시키기 위한 연결실체의 위험회피활동의 효과는 반영하지 않은 총액입니다.

(*2)

한마음금융주식회사는 신용불량자인 개인채무자의 신용 회복지원 및 부실채권의 효율적 정리를 통한 금융기관 자산의 건전성 제고를 위하여 설립되었습니다. 회사는 "배드뱅크 설립ㆍ운영에 관한 채권금융기관협약"에 가입한 채권금융기관에 의해 신용불량자로 등록되어 있는 개인채무자에 대해, 기존 채무상환을 위한 금전의 대부, 동 대부금의 회수 및 추심, 해당 업무를 수행하는데 필요한 업무의 위탁 등에 대한 관련 계약의 체결, 대부를 위하여 필요한 자금의 일시적인 차입 및 기타 이와 유사한 거래를사업목적으로 하고 있습니다. 한마음금융주식회사의 입수 가능한 최근 결산일의 자산규모는 피투자회사의
당기말 재무제표상 장부금액을 기준으로
5,998백만원입니다
.

당기말 현재 연결실체는 한마음금융주식회사에 대하여 자금을 지원하는 약정을 체결하고 있지 않습니다.

11.

상각후원가 금융자산

(1) 당기말 및 전기말 현금및예치금을 제외한
상각후원가 금융자산
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구 분
당기말
전기말

신용판매자산
채권원금
12,936,809,200
12,531,999,926

이연대출부대손익
3,367,302
2,145,599

현재가치할인차금
(31,564,673)
(26,903,210)

대손충당금
(238,011,532)
(235,994,553)

소 계
12,670,600,297
12,271,247,762

금융상품자산
채권원금
6,173,382,454
5,969,992,468

이연대출부대손익
(66,502)
(323,020)

현재가치할인차금
(35,782)
(44,994)

대손충당금
(370,396,616)
(370,708,486)

소 계
5,802,883,554
5,598,915,968

할부금융자산
채권원금
742,060,706
1,752,456,044

이연대출부대손익
10,890,821
27,077,641

현재가치할인차금
(492,208)
(1,360,742)

대손충당금
(13,514,895)
(26,631,829)

소 계
738,944,424
1,751,541,114

금융리스채권
채권원금
238,815,843
380,956,018

이연대출부대손익
82,160
42,631

대손충당금
(3,812,570)
(8,372,787)

소 계
235,085,433
372,625,862

기타금융자산
채권원금
244,445,288
238,121,596

현재가치할인차금
(1,193,345)
(376,103)

대손충당금
(12,642,037)
(13,636,102)

소 계
230,609,906

224,109,391

합 계
19,678,123,614
20,218,440,097

(2) 당기 및 전기 중
상각후원가 금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구 분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
157,667,401
270,436,734
227,239,622
-
655,343,757

12개월 기대신용손실로 대체
15,498,739
(15,438,351)
(60,388)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(8,383,746)
8,653,701
(269,955)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(824,146)
(1,879,731)
2,703,877
-
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산
57,480,310
101,096,663
258,397,775
-
416,974,748

대손상각
(49,842,038)
(102,005,387)
(414,532,270)
-
(566,379,695)

상각채권추심
-
-
149,156,804
-
149,156,804

기타증감액
-
-
(16,717,964)
-
(16,717,964)

기말잔액
171,596,520
260,863,629
205,917,501
-
638,377,650

(전기)
(단위:천원)

구 분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
142,801,433
252,405,528
187,311,134
-
582,518,095

12개월 기대신용손실로 대체
14,058,545
(14,021,809)
(36,736)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(8,783,889)
9,041,320
(257,431)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(820,977)
(2,167,432)
2,988,409
-
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산
48,573,780
115,729,413
221,524,153
-
385,827,346

대손상각
(38,161,491)
(90,550,286)
(318,154,563)
-
(446,866,340)

상각채권추심
-
-
148,059,743
-
148,059,743

기타증감액
-
-
(14,195,087)
-
(14,195,087)

기말잔액
157,667,401
270,436,734
227,239,622
-
655,343,757

(3) 당기 및 전기중 상각후원가 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구 분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
17,563,442,807
3,030,477,130
279,863,917
-
20,873,783,854

12개월 기대신용손실로 대체
217,081,661
(216,978,389)
(103,272)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(392,552,223)
393,008,264
(456,041)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(37,723,279)
(23,392,110)
61,115,389
-
-

실행 및 회수
(288,675)
(318,005,109)
327,390,889
-
9,097,105

대손상각
(49,842,038)
(102,005,387)
(414,532,270)
-
(566,379,695)

당기말 총 장부가액
17,300,118,253
2,763,104,399
253,278,612
-
20,316,501,264

대손충당금
171,596,520
260,863,629
205,917,501
-
638,377,650

당기말 순 장부가액
17,128,521,733
2,502,240,770
47,361,111
-
19,678,123,614

(전기)
(단위:천원)

구 분
집합평가
개별평가
합계

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권
전체기간
기대신용손실
전체기간
기대신용손실

기초잔액
17,616,607,651
2,895,328,848
237,170,797
-
20,749,107,296

12개월 기대신용손실로 대체
202,504,616
(202,413,047)
(91,569)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(429,981,164)
430,444,743
(463,579)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(37,070,100)
(26,427,375)
63,497,475
-
-

실행 및 회수
249,543,295
24,094,247
297,905,356
-
571,542,898

대손상각
(38,161,491)
(90,550,286)
(318,154,563)
-
(446,866,340)

기말 총 장부가액
17,563,442,807
3,030,477,130
279,863,917
-
20,873,783,854

대손충당금
157,667,401
270,436,734
227,239,622
-
655,343,757

기말 순 장부가액
17,405,775,406
2,760,040,396
52,624,295
-
20,218,440,097

12. 신용판매자산

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용판매자산

채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

일시불
3,850,478,321
3,986,932,129

할부
7,015,251,742
6,616,617,464

기타
2,071,079,137
1,928,450,333

합 계
12,936,809,200
12,531,999,926

13. 금융상품자산

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융상품자산

채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

현금서비스
1,128,374,655
1,204,079,817

카드론
4,913,266,934
4,586,925,178

일반대출
59,542,400
100,510,988

팩토링자산
72,198,465
78,476,485

합 계
6,173,382,454
5,969,992,468

14. 할부금융자산

당기말 및 전기말 현재 연결실체의 할부금융자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

자동차
727,636,244
1,723,559,075

전자
9,592,204
9,958,871

내구재
4,832,258
18,877,219

산업재 등
-
60,879

합 계
742,060,706
1,752,456,044

15. 금융리스채권

(1) 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 총투자와 리스료
의 현재가치는
다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

리스총투자
리스료의
현재가치
리스총투자
리스료의
현재가치

1년 이내
129,746,417
126,871,423
211,519,898
206,627,883

1년 초과 2년 이내
72,716,371
69,105,239
115,389,299
109,897,164

2년 초과 3년 이내
39,656,581
36,133,857
54,103,596
49,864,508

3년 초과 4년 이내
7,123,360
6,158,906
12,044,487
10,552,928

4년 초과 5년 이내
574,644
477,980
4,201,494
3,478,256

5년 초과
18,873
14,773
-
-

합 계
249,836,246
238,762,178
397,258,774
380,420,739

(2) 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

리스순투자

금융리스채권
237,939,438
377,010,561

해지금융리스채권
740,580
3,367,547

소 계
238,680,018
380,378,108

선급리스자산
135,825
577,910

이연대출부대손익
82,160
42,631

대손충당금
(3,812,570)
(8,372,788)

장부금액
235,085,433
372,625,861

(3)
당기말 및 전기말 현재 금융리스총투자 중

미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

미실현이자수익
11,156,228
16,880,666

16. 운용리스자산

(1) 당기말 및 전기말 현
재 운
용리스자산의 내용
은 다음과
같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
807,337,142
986,592,034

감가상각누계액
(310,379,708)
(344,278,368)

손상차손누계액
(505,727)
(2,242,262)

장부금액
496,451,707
640,071,404

(2) 당기 및 전기 중 운용리스자산의 변동은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
당기초
취 득
처 분
상 각
손 상
당기말

운용리스자산
640,071,404
120,722,535
(124,898,941)
(135,655,301)
(3,787,990)
496,451,707

(전 기)
(단위:천원)

구 분
전기초
취 득
처 분
상 각
손 상
전기말

운용리스자산
703,278,238
209,213,379
(108,178,051)
(158,749,984)
(5,492,178)
640,071,404

(3) 당기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

1년 이내
110,233,820
134,873,788

1년 초과 2년 이내
66,508,153
72,681,710

2년 초과 3년 이내
29,076,749
48,438,183

3년 초과 4년 이내
7,364,383
17,698,563

4년 초과 5년 이내
1,283,379
2,588,982

5년 초과
328
313

합 계
214,466,812
276,281,539

17. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

과 목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
2,017,464
(1,139,953)
(274,424)
603,087

비품
214,051,052
(181,430,569)
(5,149,358)
27,471,125

기타
106,000
-
-
106,000

건설중인자산
555,400
-
-
555,400

합 계
216,729,916
(182,570,522)
(5,423,782)
28,735,612

(전기말)
(단위:천원)

과 목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
2,249,677
(1,161,760)
-
1,087,917

비품
210,278,663
(163,281,738)
(3,538,728)
43,458,197

기타
106,000
-
-
106,000

건설중인자산
70,700
-
-
70,700

합 계
212,705,040
(164,443,498)
(3,538,728)
44,722,814

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
당기초
취 득
처분 및 손상
상 각
대 체
당기말

차량운반구
1,087,917
233,963
(392,279)
(326,514)
-
603,087

비품
43,458,196
8,362,558
(1,675,755)
(22,744,574)
70,700
27,471,125

기타
106,000
-
-
-
-
106,000

건설중인자산
70,700
555,400
-
-
(70,700)
555,400

합 계
44,722,813
9,151,921
(2,068,034)
(23,071,088)
-
28,735,612

(*) 연결실체는 당기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 손상검사 결과, 연결실체의 유형자산에 대하여 당기 중 1,885백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은 6,152,766백만원 이며, 사용가치 산정시 사용된 할인율은 7.6%입니다.

(전 기)
(단위:천원)

구 분
전기초
취 득
처분 및 손상
상 각
대 체
전기말

차량운반구
620,164
844,520
(46,134)
(330,633)
-
1,087,917

비품
59,034,420
13,013,706
(5,243,009)
(23,517,453)
170,533
43,458,197

기타
106,000
-
-
-
-
106,000

건설중인자산
170,533
70,700
-
-
(170,533)
70,700

합 계
59,931,117
13,928,926
(5,289,143)
(23,848,086)
-
44,722,814

(*) 연결실체는 전기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 손상검사 결과, 연결실체의 유형자산에 대하여 전기 중 3,539백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은 5,867,514백만원 이며, 사용가치 산정시 사용된 할인율은 8.27%입니다.

18. 무형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

과 목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

상표권
237,880
(179,462)
(4,139)
54,279

개발비
419,833,127
(356,469,920)
(5,341,294)
58,021,913

회원권 및 가입권
26,656,923
-
(4,421,188)
22,235,735

기타무형자산
161,167,466
(129,182,468)
(30,089)
31,954,909

합 계
607,895,396
(485,831,850)
(9,796,710)
112,266,836

(전기말)
(단위:천원)

과 목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

상표권
232,267
(163,534)
-
68,733

개발비
408,313,573
(303,814,341)
(2,341,175)
102,158,057

회원권 및 가입권
26,727,873
-
(5,139,690)
21,588,183

기타무형자산
150,955,051
(110,407,123)
-
40,547,928

합 계
586,228,764
(414,384,998)
(7,480,865)
164,362,901

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
당기초
취 득
처분 및 손상
상 각
대 체
당기말

상표권
68,733
17,126
(4,138)
(27,442)
-
54,279

개발비
102,158,057
12,159,236
(3,000,274)
(52,649,587)
(645,519)
58,021,913

회원권 및 가입권
21,588,183
159,000
488,552
-
-
22,235,735

기타무형자산
40,547,928
10,622,888
(455,589)
(19,399,845)
639,527
31,954,909

합 계
164,362,901
22,958,250
(2,971,449)
(72,076,874)
(5,992)
112,266,836

(*) 연결실체는 당기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 손상검사 결과, 연결실체의 무형자산에 대하여 당기 중 3,312백만원의 손상차손 및 928백만원의 손상차손환입을 인식하였습니다. 관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은
6,152,766백만원 이며,사용가치 산정시 사용된 할인율은 7.6%입니다.

(전 기)
(단위:천원)

구 분
전기초
취 득
처 분
상 각
대 체
전기말

상표권
44,522
48,305
-
(24,094)
-
68,733

개발비
140,171,553
16,567,380
(2,341,175)
(51,973,134)
(266,567)
102,158,057

회원권 및 가입권
22,454,641
2,821,470
(3,687,928)
-
-
21,588,183

기타무형자산
45,006,883
13,445,609
(124,750)
(18,046,381)
266,567
40,547,928

합 계
207,677,599
32,882,764
(6,153,853)
(70,043,609)
-
164,362,901

(*) 연결실체는 전기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 손상검사 결과, 연결실체의 무형자산에 대하여 전기 중 6,020백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은
5,867,514백만원 이며,사용가치 산정시 사용된 할인율은 8.27%입니다.

19. 사용권자산

(1) 당기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말

취득원가
46,486,448

감가상각누계액
(4,163,131)

손상차손누계액
-

장부금액
42,323,317

(2) 당기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기초
취득
처분
상각
손상
당기말

사용권자산
25,980,099
49,662,351
(5,058,173)
(28,260,960)
-
42,323,317

20. 기타금융자산

당기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

미수금
82,239,905
68,762,775

미수수익
79,427,178
82,387,708

종업원대출
2,256,749
2,359,993

보증금
45,814,679
49,366,643

회원권
16,344,093
16,372,961

재보험자산
3,208,560
3,388,170

기타
1,318,742
1,471,141

합 계
230,609,906
224,109,391

21. 파생상품

(1) 연결실체는 변동이자율 지급조건의 외화사채의 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 변동이자율 지급조건의 사채의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

(2) 당기말 현재 연결실체가 체결한 통화스왑의 계약내용은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

구 분
연결실체
계약처
계약기간
계약금액
계약환율(원)

매도
매입

현금흐름
위험회피
유동화
전문회사
미쓰비시도쿄UFJ
2015.08 ~ 2020.10
292,250,000
USD 250,000,000
1,169.00

미쓰비시도쿄UFJ
2016.04 ~ 2021.08
460,720,000
USD 400,000,000
1,151.80

미쓰비시도쿄UFJ
2016.12 ~ 2022.01
235,560,000
USD 200,000,000
1,177.80

SMBC
2017.03 ~ 2021.07
345,540,000
USD 300,000,000
1,151.80

미쓰비시도쿄UFJ
2017.09 ~ 2022.10
248,820,000
USD 220,000,000
1,131.00

미쓰비시도쿄UFJ
2018.04 ~ 2022.07
214,280,000
USD 200,000,000
1,071.40

디비에스은행
2018.04 ~ 2022.07
214,279,820
SGD 262,594,600
816.01

합 계
2,011,449,820

USD 1,570,000,000

SGD 262,594,600

(3) 당기말 현재 연결실체가 체결한 이자율스왑의 계약내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
연결실체
계약처
계약기간
이자대상금액

현금흐름위험회피
삼성카드
KDB 산업은행
2015.07 ~ 2021.01
50,000,000

KDB 산업은행
2015.09 ~ 2020.10
40,000,000

KDB 산업은행
2015.09 ~ 2020.09
30,000,000

KDB 산업은행
2017.03 ~ 2022.06
30,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.06
10,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.12
120,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
40,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
20,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2024.12
100,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2022.08
20,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
110,000,000

KDB 산업은행
2017.10 ~ 2022.10
50,000,000

신한은행
2017.11 ~ 2020.11
100,000,000

KDB 산업은행
2017.12 ~ 2020.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.12 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2021.01
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2021.04
20,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2021.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
60,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
100,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
90,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
40,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2025.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.12
80,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
20,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.12
30,000,000

하나은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

한국씨티은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
60,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

한국씨티은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
100,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.12
30,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

한국씨티은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.12
200,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.12
20,000,000

KDB 산업은행
2018.08 ~ 2023.08
20,000,000

KDB 산업은행
2018.11 ~ 2024.06
20,000,000

합 계
3,030,000,000

(4) 당기말 및 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익누계
파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익누계

통화스왑
25,509,910
11,908,986
(18,145,850)
6,084,409
64,337,026
(14,550,707)

이자율스왑
-
89,567,145
(89,567,145)
563,558
61,438,383
(60,874,825)

합 계
25,509,910
101,476,131
(107,712,995)
6,647,967
125,775,409
(75,425,532)

(5) 당기 및 전기의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익

통화스왑
72,903,685
2,485,000
(3,595,144)
76,250,090
22,946,667
(22,610,111)

이자율스왑
-
-
(28,692,320)
-
-
(69,145,206)

합 계
72,903,685
2,485,000
(32,287,464)
76,250,090
22,946,667
(91,755,317)

(6) 당기 및 전기중 기타자본구성요소에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
기초
손익반영액
당기 평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(75,425,532)
89,282
(32,376,745)
(107,712,995)

이연법인세부채로의 배부액
19,037,404
(22,535)
8,171,891
27,186,760

기타포괄손익누계액으로의 배부액
(56,388,128)
66,747
(24,204,854)
(80,526,235)

(전 기)
(단위:천원)

구 분
기초
손익반영액
전기 평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
16,329,784
4,217,489
(95,972,805)
(75,425,532)

이연법인세부채로의 배부액
(4,121,637)
(1,064,494)
24,223,535
19,037,404

기타포괄손익누계액으로의 배부액
12,208,147
3,152,995
(71,749,270)
(56,388,128)

(7) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2025년 3월 까지이며, 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2019년 12월 31일부터 12개월 이내에 당기손실로인식 될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은

1,309백만원
입
니다.

(8) 당기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향 예상기간은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
1년이내
1~3년
3년이상
합 계

현금유입
521,573,161
1,650,881,391
21,178,908
2,193,633,460

현금유출
(543,734,310)
(1,692,412,260)
(36,334,666)
(2,272,481,236)

순현금흐름
(22,161,149)
(41,530,869)
(15,155,758)
(78,847,776)

22. 보험계약

(1) 연결실체가 제공하는 서비스 중 보험계약 요건을 충족하는 것은 다음과 같습니 다.

- 채무면제유예상품 : 회원이 사망, 질병, 비자발적실업, 장기입원 등의 사유로 채무변제가 불가할 경우 회원으로부터 일정 수수료를 수취하고 채무를 면제 또는 유예시켜 주는 서비스

보험부채는 보험사고 발생시 보험계약자에게 채무면제 및 채무유예이자로 충당할 금액을 적립하는 것을 말하며, 지급준비금, 미경과보험료적립금 등이 있습니다.

지급준비금은 보고기간말 이전에 보험사고가 발생하였으나 보험금액이 확정되지 않은 금액을 적립한 것입니다. 미경과보험료적립금은 보험기간 개시일이 당해 사업연도에 속하는 수입보험료 중에서 보고기간말 현재 기간이 경과하지 아니한 보험료를 적립한 것입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 보험부채 및 재보험자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구 분
보험부채
재보험자산

지급준비금
미경과보험료
 적립금
합 계
지급준비금
미경과보험료
 적립금
합 계

채무면제유예상품
2,152,671
1,055,889
3,208,560
2,152,671
1,055,889
3,208,560

(전기말)
(단위:천원)

구 분
보험부채
재보험자산

지급준비금
미경과보험료
 적립금
합 계
지급준비금
미경과보험료
 적립금
합 계

채무면제유예상품
2,193,699
1,194,472
3,388,171
2,193,699
1,194,472
3,388,171

(3) 당기 및 전기의 보험계약 관련 수익 및 비용은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구 분
수 익
비 용

보험료수입
재보험금수익
재보험자산 전입액
합 계
출재보험료
보험금비용
보험부채 전입액
합 계

금 액
30,341,811
5,119,651
(179,611)
35,281,851
5,459,680
5,119,651
(179,611)
10,399,720

(전기)
(단위:천원)

구 분
수 익
비 용

보험료수입
재보험금수익
재보험자산 전입액
합 계
출재보험료
보험금비용
보험부채 전입액
합 계

금 액
15,914,484
4,829,266
371,344
21,115,094
5,761,861
4,829,266
371,344
10,962,471

23. 차입금

당기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입금종류
차입처
당기말
연이자율(%)
금 액

당기말
전기말

단기차입금

할인어음
신한은행
1.98
100,000,000
-

유동성
 장기차입금
KTB투자증권 등
1.77~2.08
620,000,000
470,000,000

소 계
720,000,000
470,000,000

장기차입금

원화
신한은행
-
-
100,000,000

할인어음
부국증권 등
2.45
300,000,000
820,000,000

소 계
300,000,000
920,000,000

합 계
1,020,000,000
1,390,000,000

24. 사채

당기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

사채종류
당기말
연이자율(%)
금 액

당기말
전기말

단기사채
1.61~1.99
320,000,000
-

유동성사채

원화
1.74~3.67
1,850,000,000
2,650,000,000

외화
1.78
443,823,334
55,905,000

사채할인발행차금
(509,495)
(394,275)

소 계
2,293,313,839
2,705,510,725

사채

원화
1.53~3.10
7,498,000,000
7,848,000,000

외화
1.30~2.00
1,599,373,260
1,970,292,909

사채할인발행차금
(11,215,744)
(14,383,968)

소 계
9,086,157,516
9,803,908,941

총 계
11,699,471,355
12,509,419,666

25. 포인트이연수익

연결실체가 부담하는 포인트 중 매출거래의 일부로 부여한 포인트에 대하여 최초 매출대가(가맹점수수료)에서 부여한 포인트의 공정가치에 해당하는 금액을 수익에서차감하여 이연하였다가 동 포인트가 회원에 의해 사용되는 시점, 즉 연결실체가 포인트에 대한 의무를 모두 이행한 시점에 수익으로 인식합니다. 따라서, 연결실체 부담포인트 중 매출적립포인트의 부여시점에는 부여한 포인트의 공정가치를 포인트이연수익으로 인식하고, 매출대가로 인식한 가맹점수수료수익 중 포인트의 공정가치 해당액을 차감합
니다.
연결실체는 카드포인트 제공에 대해 본인으로 판단함에 따라 총액으로 수익과 비용을 인식하고 있습니다. 당기 및 전기의 포인트이연수익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

기초잔액
139,128,209
127,658,023

당기 수익 이연액
337,936,849
313,034,384

당기 수익 실현액
(327,703,313)
(301,564,198)

기말잔액
149,361,745
139,128,209

26. 충당부채

(1) 충당부채의 성격

1) 포인트충당부채: 연결실체는 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 계상하고있습니다.

2)
미사용한도충당부채
: 연결실체는 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도 (신용판매약정한도 포함) 중 고객이 사용하지 않은 약정한도에 대하여
미사용한도충당부채
로 계상하고 있습니다.

3) 기타충당부채: 연결실체는 임직원의 미사용복지포인트, 복구충당부채 등과 관련하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 충당부채

의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

포인트
9,784,089
6,587,758

미사용한도
145,812,373
135,364,676

기타
49,510,051
73,977,043

합 계
205,106,513
215,929,477

(3) 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
포인트
미사용한도
기 타
합 계

기초잔액
6,587,758
135,364,676
73,977,043
215,929,477

증감액
3,196,331
10,447,697
(24,466,992)
(10,822,964)

기말잔액
9,784,089
145,812,373
49,510,051
205,106,513

(전 기)
(단위:천원)

구 분
포인트
미사용한도
기 타
합 계

기초잔액
6,860,932
83,031,384
47,237,061
137,129,377

증감액
(273,174)
52,333,292
26,739,982
78,800,100

기말잔액
6,587,758
135,364,676
73,977,043
215,929,477

(4) 당기 및 전기 중 미사용한도의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다

(당기)

(단위:천원)

구분
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
합계

기초잔액
71,224,260
61,593,228
2,547,188
135,364,676

12개월 기대신용손실로 대체
32,234,346
(30,934,767)
(1,299,579)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(4,091,139)
4,224,228
(133,089)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(6,405)
(57,570)
63,975
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 미사용한도
(15,064,540)
23,879,970
1,632,267
10,447,697

기말잔액
84,296,522
58,705,089
2,810,762
145,812,373

(전기)

(단위:천원)

구분
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
합계

기초잔액
66,520,535
56,758,600
1,380,079
124,659,214

12개월 기대신용손실로 대체
26,621,329
(25,922,965)
(698,364)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(3,846,606)
3,918,413
(71,807)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(6,144)
(34,822)
40,966
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 미사용한도
(18,064,854)
26,874,002
1,896,314
10,705,462

기말잔액
71,224,260
61,593,228
2,547,188
135,364,676

27. 리스부채

(1) 당기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말

리스부채
43,871,921

현재가치할인차금
(1,806,373)

장부금액
42,065,548

(*) 리스부채 측정시 사용된 할인율은 연결실체 가중평균 차입이자율인 2.53%입니다.

(2) 당기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
3개월미만
3개월~1년이내
1년~3년이내
3년~5년이내
5년초과
합 계

부동산
3,122,317
11,455,125
22,515,690
4,502,619
-
41,595,751

기타
163,075
306,722
-
-
-
469,797

합계
3,285,392
11,761,847
22,515,690
4,502,619
-
42,065,548

(3) 실무적 간편법 적용
- 연결실체는 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

- 연결실체는 기초자산이 소액인 리스에 대하여 실무적 간편법을 적용하였습니다. 이에 따라 당기 비용으로 인식된 리스료는 1,829백만원 입니다. 
- 연결실체는 최초 적용일부터 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 리스(단기리스)에 대하여 실무적 간편법을 적용하였습니다.
이에 따라 당기비용으로 인식된 리스료는 2,277백만원 입니다. 

28.
순
확
정급여부
채

(자산)

(1) 퇴직급여제도에 대한 설명
연결실체는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 퇴직전 1년이내에 지급한 상여금 및 연차수당을 12등분한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같으며, 보험수리적손익을 전액 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
2.40%~2.60%
3.00%~3.20%

가중평균 임금상승률
3.00%
3.00%

(3) 당기말 및 전기말 현재 확정급여채무와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치

192,037,908
172,666,125

사외적립자산의 공정가치

(199,884,384)
(158,284,015)

순확정급여자산
7,846,476
-

순확정급여부채

-
14,382,110

(
4) 당
기 및 전기 중 순 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초
172,666,126
(158,284,015)
14,382,111
159,325,734
(141,746,275)
17,579,459

당기근무원가
16,734,412
-
16,734,412
16,212,223
-
16,212,223

이자비용(이자수익)
5,271,264
(4,816,798)
454,466
5,107,573
(4,516,385)
591,188

관계사 전입
-
-
-
2,472,300
-
2,472,300

소 계
194,671,802
(163,100,813)
31,570,989
183,117,830
(146,262,660)
36,855,170

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
1,937,752
1,937,752
-
2,140,068
2,140,068

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(13,268)
-
(13,268)
(1,380,333)
-
(1,380,333)

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
7,836,377
-
7,836,377
4,314,864
-
4,314,864

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
4,561,145
-
4,561,145
868,170
-
868,170

기여금
-
(52,015,473)
(52,015,473)
-
(25,000,000)
(25,000,000)

제도에서 지급한 금액
(15,018,148)
13,034,680
(1,983,468)
(13,928,156)
10,584,772
(3,343,384)

운용관리수수료
-
259,470
259,470
-
253,804
253,804

관계사 전출
-
-
-
(326,250)
-
(326,250)

기말
192,037,908
(199,884,384)
(7,846,476)
172,666,125
(158,284,016)
14,382,109

(
5) 당기
말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

현금및현금성자산
199,578,743
99.85
157,974,944
99.80

국민연금전환금
305,641
0.15
309,071
0.20

합 계
199,884,384
100.00
158,284,015
100.00

한편, 연결실체는 당기말 및 전기말 현재 국민연금전환금 외 사외적립자산을 삼성생명보험㈜에 원리금보장형상품으로 전액 투자하고 있습니다.

(6) 임금인상률과 할인율 등락에 따른 확정급여채무의 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
임금상승률
할인율

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

확정급여채무 증감액
14,682,411
(13,182,934)
(12,750,434)
14,441,789

(7) 당기말 및 전기말 현재 향후 예상 퇴직급여 지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

1년 미만
15,872,876
13,755,434

1년~2년 미만
19,867,723
15,464,535

2년~5년 미만
57,795,007
55,473,542

5년 이상
335,052,271
349,310,231

합 계
428,587,877
434,003,742

(8) 보고기간 후에 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 합리적인 추정치는 18,029백만원입니다.

(9) 당기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 예상 만기는 7.18년 및 7.40년입니다.

29. 기타금융부
채

당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

미지급금
1,321,689,755
1,323,784,604

미지급비용
176,317,168
166,586,895

예수금
36,867,447
36,445,473

예수보증금
67,731,978
80,279,987

보험부채
3,208,560
3,388,170

기타
4,755,212
5,592,653

합 계
1,610,570,120
1,616,077,782

30. 외화자산 및 부채

당기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

계정과목
당기말
전기말

외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액

외화부채:

외화사채
USD
1,570,000,000
1,817,746,000
USD
1,620,000,000
1,811,322,000

SGD
262,594,600
225,450,594
SGD
262,594,600
214,875,909

미지급금
USD
72,307
84,476
USD
5,851,547
6,583,341

31. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
700,000,000주
700,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행주식수(*)
115,858,891주
115,858,891주

보통주자본금(*)
614,794,455
614,794,455

(*)
지배기업은 2012년 12월 3일자로 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에 의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식 취득가액은 294,128,595천원입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금
1,938,295,807
1,938,295,807

기타자본잉여금
3,533,924
3,533,924

자기주식
(403,861,295)
(403,861,295)

합 계
1,537,968,436
1,537,968,436

(3) 당기말 및 전기말 현재 자기주식수는 9,148,196주입니다.

32. 기타자본구성요소

당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

기타포괄손익공정가치
금융자산평가이익
375,859,194
393,563,394

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(107,712,995)
(75,425,532)

법인세효과
(67,680,100)
(80,297,996)

합 계
200,466,099
237,839,866

33. 이익잉여금

당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말
비 고

이익준비금
155,676,822
138,595,057
이익배당 제한

전자금융준비금
1,000,000
1,000,000
전자금융거래법 제9조

대손준비금
549,468,877
670,701,175

여신전문금융업감독규정 제11조

미처분이익잉여금
3,837,071,787
3,570,393,473

합 계
4,543,217,486
4,380,689,705

(1) 이익준비금

상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(2) 전자금융준비금

지배기업은 전자금융거래법 제9조의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 금융기관에 해당되어, 2008년 3월 주주총회결의 에 따라 잉여금의 처분으로 전자금융감독규정상의 금액을 준비금으로 적립하였습니다.

(3) 대손준비금

지배기업은 한국채택국제회계기준을 적용하는 여신전문금융회사에 해당되어 여신전문금융업감독규정 제11조(대손충당금 등 적립기준)에 따라 한국채택국제회계기준대손충당금 적립액이 금감원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를 대손준비금으로 적립하였습니다.

1) 당기 및 전기 중 대손준비금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기
비 고

대손준비금 기초잔액
549,468,877
670,701,175

대손준비금 적립예정액
29,568,976
(121,232,298)
주주총회 결의 전 금액

대손준비금 기말잔액
579,037,853
549,468,877

2) 당기 및 전기 중 대손준비금전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기
비 고

당기순이익
344,118,357
345,250,444

대손준비금전입(환입)예정액
-
(144,837,971)
IFRS9 전환효과

29,568,976
23,605,673
당기말 대손준비금 -
전기말 대손준비금

대손준비금 반영 후 조정이익
314,549,381
321,644,771
IFRS9 전환효과 제외

대손준비금 반영 후 주당조정이익
2,948원
2,961원

(4) 배당금

당기 및 전기에 지급된 배당금은 각각 170,818백만원과 164,416백만원입니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 2020년 3월 19일 예정된 정기 주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기 재무제표에는 이러한 미지급 배당금을 포함하고 있지 않습니다.

당기 및 전기의 지배기업의 배당금에 관한사항은 다음과 같습니다.

1) 배당금 산정내역

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

1주당 배당금
1,600원
1,600원

발행주식수(*)
106,710,695주
106,761,031주

배당금총액
170,737,112
170,817,650

(*)
회사가 보유중인 자기주식은 배당금 산정시 제외하였습니다.

2) 배당성향 및 배당수익률

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

배당성향

배당금총액
170,737,112
170,817,650

당기순이익
344,118,357
345,250,444

배당성향
49.6%
49.5%

배당수익률

주당배당금
1,600원
1,600원

평균주가(*)
40,425원
36,038원

배당수익률
4.0%
4.4%

(*)
주주명부폐쇄일 2거래일 전부터 과거 1주일간의 유가증권시장에서 형성된 최종가격의 산술평균금액입니다.

34. 금융상품 범주별 순손익

당기 및 전기 중

연결실체의 금융상품 범주별 순손익 내용은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
계정구분
수 익
비 용
순이익

이자수익
수수료수익
기타수익
합 계
이자비용
손상차손
(환입)
기타비용
합 계

자산
상각후원가
측정금융자산
예치금
6,701,507
-
-
6,701,507
-
-
-
-
6,701,507

신용판매자산
601,977,807
861,366,113
235,044,767
1,698,388,687
-
189,967,631
60,976,673
250,944,304
1,447,444,383

금융상품자산
707,311,460
181,102,399
-
888,413,859
-
361,190,839
(137)
361,190,702
527,223,157

할부금융자산
32,745,030
2,808,159
-
35,553,189
-
2,634,134
-
2,634,134
32,919,055

금융리스채권
15,683,826
-
247,677
15,931,503
-
(2,350,326)
-
(2,350,326)
18,281,829

공정가치측정_
기타포괄손익금융자산
유가증권(주식)
-
-
35,976,578
35,976,578
-
-
-
-
35,976,578

공정가치측정
_당기손익금융자산

유가증권(주식)

-
-
144,807
144,807
-
-
-
-
144,807

소 계
1,364,419,630
1,045,276,671
271,413,829
2,681,110,130
-
551,442,278
60,976,536
612,418,814
2,068,691,316

부채
상각후원가
측정금융부채
차입금
-
-
-
-
28,220,011
-
-
28,220,011
(28,220,011)

사채
-
-
23,722,962
23,722,962
293,944,899
-
76,698,675
370,643,574
(346,920,612)

리스부채
-
-
-
-
318,443
-
-
318,443
(318,443)

소 계
-
-
23,722,962
23,722,962
322,483,353
-

76,698,675

399,182,028
(375,459,066)

위험회피 파생상품
파생상품
-
-
75,388,685
75,388,685
-
-
-
-
75,388,685

합 계

1,364,419,630
1,045,276,671
370,525,476
2,780,221,777
322,483,353
551,442,278
137,675,211
1,011,600,842
1,768,620,935

손상된 금융상품자산의 이자수익
7,109,175

(전 기)
(단위:천원)

구 분
계정구분
수 익
비 용
순이익

이자수익
수수료수익
기타수익
합 계
이자비용
손상차손
(환입)
기타비용
합 계

자산
상각후원가
측정금융자산
예치금
7,624,966
-
-
7,624,966
-
-
-
-
7,624,966

신용판매자산
526,762,474
954,008,533
235,941,165
1,716,712,172
-
188,572,881
48,465,686
237,038,567
1,479,673,605

금융상품자산
712,068,917
184,952,923
-
897,021,840
-
316,257,446
(2)
316,257,444
580,764,396

할부금융자산
54,953,358
3,175,163
-
58,128,521
-
15,030,468
-
15,030,468
43,098,053

금융리스채권
23,297,072
-
297,502
23,594,574
-
(2,268,791)
-
(2,268,791)
25,863,365

공정가치측정_
기타포괄손익금융자산
유가증권(주식)
-
-
67,440,475
67,440,475
-
-
-
-
67,440,475

공정가치측정
_당기손익금융자산

유가증권(주식)

-
-
1,308,218
1,308,218
-
-
-
-
1,308,218

소 계
1,324,706,787
1,142,136,619
304,987,360
2,771,830,766
-
517,592,004
48,465,684
566,057,688
2,205,773,078

부채
상각후원가
측정금융부채
차입금
-
-
-
-
30,536,268

-

-
30,536,268
(30,536,268)

사채
-
-
440,000
440,000
325,331,933

-

100,399,626
425,731,559
(425,291,559)

소 계
-
-
440,000
440,000
355,868,201
-
100,399,626
456,267,827
(455,827,827)

위험회피 파생상품
파생상품
-
-
99,636,756
99,636,756
-

-

440,000
440,000
99,196,756

합 계

1,324,706,787
1,142,136,619
405,064,116
2,871,907,522
355,868,201
517,592,004
149,305,310
1,022,765,515
1,849,142,007

손상된 금융상품자산의 이자수익
9,227,214

35. 수익

당기 및 전기 중

연결실체의 계속영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

신용판매수익

가맹점수수료
796,275,899
890,568,845

신판이자
601,977,807
526,762,474

연회비
232,523,206
211,244,563

기타
65,090,214
63,439,688

소 계
1,695,867,126
1,692,015,570

금융상품수익

현금서비스수익
216,818,450
224,590,717

카드론수익
661,947,004
659,692,975

일반대출수익
5,922,817
6,974,497

팩토링수익
3,725,587
5,763,651

소 계
888,413,858
897,021,840

할부금융수익

할부금융수익
34,809,031
58,128,521

소 계
34,809,031
58,128,521

리스수익

금융리스수익
15,821,657
23,500,736

운용리스수익
314,096,541
318,455,574

기타리스수익
109,846
93,837

소 계
330,028,044
342,050,147

합 계
2,949,118,059
2,989,216,078

36. 기타수익 및 기타비용

당기 및 전기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

기타수익

사업수수료수익
160,081,205
141,435,822

보험수익
35,281,851
21,115,094

이자수익
8,016,713
8,663,274

배당금수익
35,976,578
67,440,475

기타영업수익
3,107,522
247,557

합 계
242,463,869
238,902,222

기타비용

보험비용
10,399,720
10,962,472

유동화비용
751,453
762,869

기타영업비용
628,734
337,162

합 계
11,779,907
12,062,503

37. 판매비 및 일반관리비

당기 및 전기 중 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 판매비 및 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

판매비

서비스비용
328,372,671
302,476,010

영업수수료
235,665,253
235,553,895

마케팅비용
76,659,857
90,099,439

리스비용
289,453,868
298,416,281

업무비용
375,781,187
373,949,691

합 계
1,305,932,836
1,300,495,316

일반관리비

인건비
271,005,451
280,879,317

복리후생비
62,099,360
61,299,961

감가상각비
23,071,089
23,848,086

무형자산상각비
72,076,873
70,043,609

지급수수료
132,173,868
129,624,749

기타일반관리비
139,637,978
144,128,706

합 계
700,064,619
709,824,428

38. 법인세비용
및 이연법인세

(1) 당기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

법인세부담액
104,856,311
97,690,751

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(19,798,164)
(6,657,641)

자본에 직접 반영된 이연법인세
16,166,975
32,853,356

법인세비용
101,225,122
123,886,466

(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내 역
당 기
전 기

법인세비용차감전순이익
445,343,479
469,136,910

적용세율에 따른 세부담액
112,107,457
118,650,650

조정사항:

비과세수익
(2,805,317)
(3,303,384)

비공제비용
479,407
440,467

세액공제
(56,723)
(10,804)

기타(세율차이 등)
(8,499,702)
8,109,537

법인세비용
101,225,122
123,886,466

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
22.73%
26.41%

(3) 당기 및 전기의 연결실체의 일시적차이 증감내역 및 당기말과 전기말 현재 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구 분
기 초
증 감
당 기 말

(차감할 일시적차이)

포인트비용
145,715,967
13,429,868
159,145,835

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익등
10,161,413
141,789
10,303,202

무형자산손상차손
10,507,582
4,037,790
14,545,372

선급비용손상차손
5,582
(3,428)
2,154

확정급여채무
135,704,539
(2,601,332)
133,103,207

장기인센티브
17,674,811
3,757,493
21,432,304

해지리스자산손상차손
2,242,262
(1,736,535)
505,727

현재가치할인차금
25,806,248
5,253,358
31,059,606

미사용한도충당부채
135,364,676
10,447,696
145,812,372

소송충당부채
-
179,343
179,343

기타충당부채
76,901,355
(23,995,233)
52,906,122

보험부채
2,193,699
(41,029)
2,152,670

선수수익
11,818,687
8,975,007
20,793,694

미지급비용
45,908,525
2,922,779
48,831,304

감가상각비
2,099,308
(870,991)
1,228,317

리스부채
-
42,071,825
42,071,825

소 계
622,104,654
61,968,400
684,073,054

세 율
22.0% ~ 25.24%

22.0% ~ 25.24%

차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산
156,261,103
15,161,146
171,422,249

(가산할 일시적차이)

사외적립자산
(176,168,184)
(24,192,583)
(200,360,767)

운용리스자산 감가상각비한도초과
(61,374,938)
3,978,922
(57,396,016)

선급비용(현재가치)
(387,434)
231,648
(155,786)

미수수익
(199,724)
28,678
(171,046)

이연대출부대손익
(32,539,875)
14,514,661
(18,025,214)

재보험자산
(2,193,699)
41,028
(2,152,671)

사용권자산
-
(42,225,525)
(42,225,525)

공정가치측정_당기손익금융자산
-
(144,807)
(144,807)

소 계
(272,863,854)
(47,767,978)
(320,631,832)

세 율
22.0% ~ 25.24%

22.0% ~ 25.24%

가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채
(68,355,675)
(11,529,957)
(79,885,632)

일시적차이로 인한 이연법인세자산 차감계
87,905,428
3,631,189
91,536,617

자본에 직접 가감된 이연법인세
(66,557,980)
16,166,975
(50,391,005)

합 계
21,347,448
19,798,164
41,145,612

(전기)
(단위:천원)

구 분
기 초
증 감
당 기 말

(차감할 일시적차이)

포인트비용
134,518,955
11,197,012
145,715,967

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익등
10,161,413
-
10,161,413

무형자산손상차손
1,513,914
8,993,668
10,507,582

선급비용손상차손
7,314
(1,732)
5,582

확정급여채무
126,198,371
9,506,168
135,704,539

장기인센티브
17,255,840
418,971
17,674,811

해지리스자산손상차손
1,022,300
1,219,962
2,242,262

현재가치할인차금
25,495,784
310,464
25,806,248

미사용한도충당부채
83,031,384
52,333,292
135,364,676

소송충당부채
577,000
(577,000)
-

기타충당부채
48,891,599
28,009,756
76,901,355

보험부채
1,724,982
468,717
2,193,699

선수수익
9,763,773
2,054,914
11,818,687

미지급비용
52,549,452
(6,640,927)
45,908,525

감가상각비
(521,374)
2,620,682
2,099,308

소 계
512,190,707
109,913,947
622,104,654

세 율
22.0% ~ 25.24%

22.0% ~ 25.24%

차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산
128,689,346
27,571,757
156,261,103

(가산할 일시적차이)

사외적립자산
(157,484,063)
(18,684,121)
(176,168,184)

운용리스자산 감가상각비한도초과
(35,774,734)
(25,600,204)
(61,374,938)

선급비용(현재가치)
(270,570)
(116,864)
(387,434)

미수수익
(69,966)
(129,758)
(199,724)

이연대출부대손익
(38,861,440)
6,321,565
(32,539,875)

재보험자산
(1,724,982)
(468,717)
(2,193,699)

소 계
(234,185,755)
(38,678,099)
(272,863,854)

세 율
22.0% ~ 25.24%

22.0% ~ 25.24%

가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채
(58,687,885)
(9,667,790)
(68,355,675)

일시적차이로 인한 이연법인세자산 차감계
70,001,461
17,903,967
87,905,428

자본에 직접 가감된 이연법인세
(99,411,336)
32,853,356
(66,557,980)

합 계
(29,409,875)
50,757,323
21,347,448

(4) 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 가감된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

세전금액
법인세효과
세후금액
세전금액
법인세효과
세후금액

기타포괄손익인식금융자산평가손익
375,859,193
(94,866,860)
280,992,333
393,563,394
(99,335,400)
294,227,994

확정급여제도의 재측정요소
(69,182,726)
17,289,095
(51,893,631)
(54,860,720)
13,740,015
(41,120,705)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(107,712,995)
27,186,760
(80,526,235)
(75,425,532)
19,037,405
(56,388,127)

합 계
198,963,472
(50,391,005)
148,572,467
263,277,142
(66,557,980)
196,719,162

(5) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당기

전기

기타포괄손익인식금융자산평가손익
4,468,540
8,207,750

확정급여제도의 재측정요소
3,549,080
1,486,564

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
8,149,355
23,159,042

합계
16,166,975
32,853,356

(6) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말

전기말

이연법인세자산

12개월 후에 회수될 이연법인세자산

123,284,442
112,280,438

12개월 이내에 회수될 이연법인세자산

92,613,661
76,758,085

이연법인세부채

12개월 후에 결제될 이연법인세부채

(170,125,976)
(159,337,457)

12개월 이내에 결제될 이연법인세부채

(4,626,515)
(8,353,618)

이연법인세자산(부채) 순액

41,145,612
21,347,448

39. 주
당
이
익

(1) 기본주당순이익

당기 및 전기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 주)

구 분
당 기
전 기

보통주순이익
344,118,357
345,250,444

가중평균유통보통주식수(*)
106,710,695
108,623,671

기본주당순이익
3,225원
3,178원

(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간 동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

(2) 희석주당순이익

당기 및 전기 중 연결실체의 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

40
.
특수관계자와의
거래

(1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

지배기업
삼성생명보험㈜

기타 특수관계자
삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜, 
㈜삼성생명금융서비스보험대리점,
삼성액티브자산운용㈜ 삼성헤지자산운용㈜

대규모기업집단계열회사 (*1)
㈜삼성전자 및 그 종속회사 등

(*1)
동 회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는실질관계에 따른 특수관계자라는증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자 등과의 중요한 거래내용 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*)(**)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
142,000
1,742,836
-
3,937,348
14,927,831
1,274,551

기타
삼성자산운용㈜
-
193,636
-
27,407
-
5,549

삼성생명서비스손해사정㈜
-
118,042
-
-
-
13,231

기타
-
164,604
-
-
-
8,717

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
876,971
1,787,979
-
-
-
101,900,271

삼성화재해상보험㈜
34,131,885
1,817,588
-
4,077,731
2,819,247
20,315,633

기타(46개사)
38,536,129
43,923,990
4,691,352
215,496
359,676
33,971,401

합 계
73,686,985
49,748,675
4,691,352
8,257,982
18,106,754
157,489,353

(*)
대손상각비를 제외한 금액이며, 당기 발생한 대손충당금 전입액은 96백만원입니다.

(**)
상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 11,624백만원 및 이자비용 136백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당기말 사용권자산 24,496백만원 및 리스부채 24,423백만원을 계상하고 있습니다.

(전기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
69,089
1,741,705
-
3,333,128
15,039,548
957,175

기타
삼성자산운용㈜
-
212,236
-
-
-
5,009

삼성생명서비스손해사정㈜
-
119,499
-
-
-
13,661

기타
-
200,355
-
-
-
8,379

대규모기업집단
 계열회사
삼성에스디에스㈜
916,889
1,735,271
-
-
-
102,314,643

삼성화재해상보험㈜
32,591,702
1,573,595
-
2,490,322
2,782,057
22,478,560

기타(46개사)
47,061,974
31,959,090
4,656,352
12,189,492
267,697
34,066,868

합 계
80,639,655
37,541,751
4,656,352
18,012,942
18,089,302
159,844,295

(*)
대손상각비를 제외한 금액이며, 전기 발생한 대손충당금 환입액은 708백만원입니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권(*)
채무

신용판매자산
기타
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
25,111
9,989,069
3,844
50,987

기타
삼성생명서비스손해사정㈜
6,689
88,449
-
3,078

삼성자산운용㈜
42,589
10,864
-
2,754

기타
6,743
20,600
-
17,822

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
735,034
3,719,468
17,571,491
1,970,520

삼성전자㈜
14,041,716
3,764,242
2,309,034
182,321

기타(49개사)
14,687,852
30,802,260
3,971,907
6,038,956

합 계
29,545,734
48,394,952
23,856,276
8,266,438

(*)
채권은 대손충당금 차감 전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 224백만원입니다.

(전기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권(*)
채무

신용판매자산
기타
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
522,467
9,455,232
1,945
55,510

기타
삼성생명서비스손해사정㈜
8,767
82,222
-
3,411

삼성자산운용㈜
28,416
4,586
-
3,205

기타
13,393
15,154
-
22,361

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
1,641,342
2,960,461
27,078,149
2,239,186

삼성전자㈜
11,959,997
4,033,560
3,322,687
90,395

기타(49개사)
14,268,266
18,667,826
6,571,431
4,426,012

합 계
28,442,648
35,219,041
36,974,212
6,840,080

(*)
채권은 대손충당금 차감 전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 127백만원입니다.

(4
) 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

단기종업원급여
4,069,012
4,208,466

퇴직급여
1,152,494
525,518

장기종업원급여
2,658,955
1,777,734

합 계
7,880,461
6,511,718

상기 주요 경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

(5) 당기와 전기 중 특수관계자 및 주요 경영진에게 지급한 배당금은 각각 133,227백만원 및 124,900백만원입니다.

41. 우발채무와 약정사항

(1) 진행중인 소송사건

당기말 현재 계류중인 소송사건은 연결실체가 피고인 사건 17건(총금액 376백만원)이 있으며, 소송 관련하여 179백만원을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. 
(주석26 참조)

(2) 제공받은 지급보증

당기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터 68,313백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 주요 약정사항

1) 연결실체는 당기말 현재 농협은행 외 17개 은행과 한도액 28,675억원의 차월약정및 대출약정을 맺고 있습니다.

2) 연결실체는 기업은행 등 25개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

3) 연결실체는 SGI신
용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여 SGI신용정보 10,049백만원, 코리아크레딧뷰로 3,589백만원의 비용을 인식하였습니다.

4) 연결실체는 신한은행, 우리은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정액은 각각 신한은행 USD 10,000,000, 우리은행 USD 9,000,000 입니다.

(4) 운용리스 이용

연결실체는 임대계약에 따라 운용리스를 이용하고 있으며, 이에 따라 전기 비용으로 인식된 리스료는
28,891백만원
입니다.

전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 지급할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분
전기말

1년이하
11,674,314

1년초과~5년이하
597,757

합계
12,272,071

(5) 금융자산과 금융부채의 상계

연결실체는 파생상품과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의적용을 받고 있습니다.

1) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 천원)

구 분
자산
상계된
재무상태표
상계되지 않은 금액
순액

총액
부채총액
표시 순액
금융상품
현금담보

파생상품자산
25,509,910
-

25,509,910

25,509,910

-
-

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
자산
상계된
재무상태표
상계되지 않은 금액
순액

총액
부채총액
표시 순액
금융상품
현금담보

파생상품자산
6,647,967
-

6,647,967

6,647,967

-
-

2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)

(단위: 천원)

구 분
부채
상계된
재무상태표
상계되지 않은 금액
순액

총액
자산총액
표시 순액
금융상품
현금담보

파생상품부채
101,476,131
-

101,476,131

25,509,910
-
75,966,221

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
부채
상계된
재무상태표
상계되지 않은 금액
순액

총액
자산총액
표시 순액
금융상품
현금담보

파생상품부채
125,775,409
-

125,775,409

6,647,967

-
119,127,442

42
.

현금흐름표

(1) 비현금거래

당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금 거래는 다음과 같습니다
.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

유형자산 및 무형자산 취득을 위한 미지급금 변동
6,370,696
2,484,456

차입금 유동성 대체
620,000,000
470,000,000

사채 유동성 대체
2,277,221,143
2,592,480,335

대여금및수취채권 제각
570,823,944
446,619,699

기타포괄손익인식금융자산 평가손익
(17,704,200)
(32,518,818)

파생상품평가손익
(32,287,464)
(91,755,316)

확정급여제도의 재측정요소
(14,322,006)
(5,942,769)

순확정급여자산대체
7,846,476
-

기타포괄손익 관련 법인세효과
16,166,976
32,853,355

건설중인자산의 본계정 대체
70,700
170,533

개발중인자산 본계정 대체
3,802,888
3,991,673

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

당기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
미지급배당금
차입금
사채
리스부채

전기초
-
1,090,000,000
11,824,915,181
-

대체
164,416,043
-
-
-

현금흐름
(164,416,043)
300,000,000
602,093,372
-

이자비용
-
-
6,161,024
-

외화환산손익
-
-
76,250,090
-

전기말
-
1,390,000,000
12,509,419,667
-

대체
170,817,647
-
-
69,674,850

현금흐름
(170,817,647)
(370,000,000)
(887,978,571)
(27,927,745)

이자비용
-
-
5,126,574
318,443

외화환산손익
-
-
72,903,685
-

당기말
-
1,020,000,000
11,699,471,355
42,065,548

43. 회계정책의 변경 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용

주석 2.2.1에서 설명한 것처럼 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 연결재무상태표에 인식되었습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정

연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치를 리스부채로 인식하였습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.53%입니다.

(단위:천원)

구분

당기초

전기말에 공시된 운용리스 약정

26,114,214

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액

25,760,468

최초 적용일 현재 인식된 리스부채

25,760,468

인식된 리스부채의 유동분류

유동 리스부채

24,562,193

비유동 리스부채

1,198,275

합계

25,760,468

리스계약에 대한 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 연결재무
상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측
정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없
었습니다.

① 연결재무상태표에 인식된 금액

당기말 및 당기초 현재 연결실체의 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당기말

당기초

부동산

41,602,215
25,629,904

기타

721,102
350,195

합계

42,323,317
25,980,099

당기 중 증가된 사용권자산은 49,662백만원이며 처분 및 상각에 의하여 감소된 사용권자산은 33,319백만원입니다.

당기말 및 당기초 현재 연결실체의 리스부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당기말

당기초

유동

15,047,240
24,562,193

비유동

27,018,308
1,198,275

합계

42,065,548
25,760,468

② 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 당기말 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당기

사용권자산의 감가상각비

부동산

23,952,202

기타

4,308,758

합계

28,260,960

리스부채에 대한 이자비용

318,443

단기리스료

2,276,517

소액자산리스료

1,829,300

당기 중 리스의 총 현금유출은 32,034백만원입니다. 

회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 연결재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­

사용권자산 : 25,980백만원 증가

­

리스부채 : 25,761백만원 증가

­
선급비용 : 222백만원 감소

최초 적용일 현재 이익잉여금의 조정은 없습니다.

③ 실무적 간편법의 사용

연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용

- 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리

- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외

(2) 연결실체의 리스활동과 회계정책

연결실체는 사무실, 옥외광고벽면 등을 리스하고 있으며 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다.

2019년 1월 1일부터 연결실체는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. 또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다.

­

받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

­

지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­

리스부채의 최초 측정금액

­

받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 발생주의에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 렌탈자산 이용료로 구성되어 있습니다

44.
보고기간 후 사건

연결실체는
보고기간 후 2020년 1월 1일부터 2020
년 3월 9일까지
운영자금의 조달을 위해 총 금액 3조 4,600억원의 사채 및 단기사채를 발행하였습니다.

4. 재무제표

가

.
요약 재무상태표

제 37(당) 기 : 2019년 12월 31일 현재

제 36(전) 기 : 2018년 12월 31일 현재

제 35(전전) 기 : 2017년 12월 31일 현재

삼성카드주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 37 (당)기
제 36 (전)기
제 35(전전) 기

자 산

I. 현금및예치금
7,8
555,065,835,134
1,221,008,888,582
956,843,942,518

II. 유가증권
6,7,9
842,271,334,767
534,701,556,286
564,695,662,907

III. 종속기업투자주식
4
9,808,735,086
9,808,735,186
9,808,735,086

IV. 신용판매자산
5,6,7,10,11
12,670,600,296,549
12,271,247,761,814
12,483,259,272,949

V. 금융상품자산
5,6,7,10,12
5,802,883,554,166
5,598,915,967,854
5,348,380,236,793

VI. 할부금융자산
5,6,7,10,13
738,944,424,430
1,751,541,114,030
1,661,241,746,025

VII. 금융리스채권
5,6,7,10,14
235,186,075,047
372,625,861,873
559,237,525,560

VIII. 운용리스자산
15
496,451,707,419
640,071,404,319
703,278,237,799

IX. 유형자산
16
26,121,747,294
42,547,903,020
58,925,396,005

X. 무형자산
17
109,433,799,104
162,113,154,364
204,609,951,181

XI. 사용권자산
18,42
31,784,470,100
-
-

XII. 파생상품자산
6,7,20
-
563,557,926
9,666,779,932

XIII. 이연법인세자산

34,062,960,007
15,299,812,482
-

XIV. 순확정급여자산
27
9,813,978,625
-

XV. 기타금융자산
6,7,10,19
295,780,332,224
253,671,441,047
356,694,460,322

XVI. 기타자산

113,432,626,217
130,606,757,982
118,807,838,042

자 산 총 계

21,971,641,876,169
23,004,723,916,765
23,035,449,785,119

부 채

I. 차입금
6,7,22
3,424,228,939,575
3,450,512,381,007
3,484,984,214,516

II. 사채
6,7,23
9,263,495,640,928
10,492,609,195,989
9,526,222,966,434

III. 포인트이연수익
24
149,361,745,332
139,128,209,389
127,658,022,575

IV. 충당부채
25
204,176,138,666
215,096,577,252
136,900,622,937

V. 리스부채
6,26,42
31,790,672,103
-
-

VI. 순확정급여부채
27
-
11,520,852,408
15,408,265,623

VII. 파생상품부채
6,7,20
89,567,144,914
61,438,382,549
1,396,398,670

VIII. 당기법인세부채

74,352,967,420
61,821,794,803
63,834,614,624

IX. 이연법인세부채

-
-
29,144,016,458

X. 기타금융부채
6,7,28
1,596,644,304,396
1,603,900,209,975
2,583,345,475,476

XI. 기타부채

234,007,760,203
192,544,361,003
154,644,281,117

부 채 총 계

15,067,625,313,537
16,228,571,964,375
16,123,538,878,430

자 본

I. 자본금
30
614,794,455,000
614,794,455,000
614,794,455,000

II. 기타불입자본
30
1,537,968,436,223
1,537,968,436,223
1,642,961,708,983

III. 기타자본구성요소
31
214,031,935,576
248,717,974,206
324,721,998,161

IV. 이익잉여금
32
4,537,221,735,833
4,374,671,086,961
4,329,432,744,545

자 본 총 계

6,904,016,562,632
6,776,151,952,390
6,911,910,906,689

부 채 및 자 본 총 계

21,971,641,876,169
23,004,723,916,765
23,035,449,785,119

나. 요약 포괄손익계산서

제 37(당) 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 36(전) 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 35(전전) 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성카드주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 37 (당)기
제 36 (전)기
제 35(전전) 기

I. 영업수익

3,218,274,549,646
3,253,705,837,617
3,613,311,432,506

1. 신용판매수익
34
1,695,867,125,899
1,692,015,570,030
2,191,891,789,339

2. 금융수익
34
888,413,858,536
897,021,839,851
825,809,625,467

3. 할부금융수익
34
34,809,031,424
58,128,520,721
50,122,462,342

4. 리스수익
34
330,079,021,535
342,101,816,037
286,800,934,368

5. 유가증권평가 및 처분이익

144,807,221
1,308,218,179
1,556,342,593

6. 외화평가 및 거래이익

26,244,522,754
24,696,602,594
22,627,194,131

7. 기타수익
35
242,716,182,277
238,433,270,205
234,503,084,266

II. 영업비용

2,770,514,661,710
2,777,380,349,045
3,109,993,438,560

1. 금융비용

323,190,104,986
356,631,070,529
310,282,490,873

2. 판매비
36
1,305,042,792,557
1,299,493,209,155
1,812,506,223,642

3. 일반관리비
36
703,223,413,955
712,643,713,605
695,152,029,201

4. 외화평가 및 거래손실

607,095,886
775,656,748
719,287,121

5. 대손상각비

427,422,799,764
396,537,065,250
279,964,702,236

6. 기타비용
35
11,028,454,562
11,299,633,758
11,368,705,487

III. 영업이익

447,759,887,936
476,325,488,572
503,317,993,946

IV. 영업외수익

3,397,516,191
12,179,278,040
3,513,056,807

1. 유ㆍ무형자산처분 및 손상환입

985,029,283
306,221,033
18,980,000

2. 기타영업외수익

2,412,486,908
11,873,057,007
3,494,076,807

V. 영업외비용

7,859,485,335
21,078,094,299
7,014,920,999

1. 유ㆍ무형자산처분 및 손상차손

5,552,144,755
10,994,053,495
255,691,660

2. 기부금

2,087,872,759
9,953,978,092
6,680,889,443

3. 기타영업외비용

219,467,821
130,062,712
78,339,896

VI. 법인세비용차감전 당기순이익

443,297,918,792
467,426,672,313
499,816,129,754

VII. 법인세비용
37
100,740,627,617
123,509,999,040
114,881,055,418

VIII. 당기순이익

342,557,291,175
343,916,673,273
384,935,074,336

IX. 기타포괄손익

(43,875,031,333)
(80,137,851,919)
60,937,529,350

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

(21,450,378,650)
(51,692,955,918)
56,600,085,129

(1) 매도가능금융자산평가손익

-
-
67,207,086,750

(2) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익
20
(28,692,320,291)
(69,145,205,885)
13,422,665,345

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세

7,241,941,641
17,452,249,967
(24,029,666,966)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(22,424,652,683)
(28,444,896,001)
4,337,444,221

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익

(17,704,200,080)
(32,518,817,600)
-

(2) 확정급여제도의 재측정요소

(12,291,322,502)
(5,529,464,906)
5,090,620,645

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세

7,570,869,899
9,603,386,505
(753,176,424)

X. 총포괄손익

298,682,259,842
263,778,821,354
445,872,603,686

XI. 주당이익

1. 기본주당이익
38
3,210
3,166
3,512

2. 희석주당이익
38
3,210
3,166
3,512

다
. 요약 자본변동표

제 37(당) 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 36(전) 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 35(전전) 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성카드주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
총 계

2017.1.1(전전기초)
614,794,455,000
1,642,961,708,983
268,121,913,032
4,104,576,268,488
6,630,454,345,503

연차배당
-
-
-
(164,416,042,500)
(164,416,042,500)

당기순이익
-
-
-
384,935,074,336
384,935,074,336

매도가능금융자산평가손익
-
-
46,511,716,760
-
46,511,716,760

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
10,088,368,369
-
10,088,368,369

순확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
4,337,444,221
4,337,444,221

2017.12.31(전전기말)
614,794,455,000
1,642,961,708,983
324,721,998,161
4,329,432,744,545
6,911,910,906,689

2018.1.1(전기초)
614,794,455,000
1,642,961,708,983
324,721,998,161
4,329,432,744,545
6,911,910,906,689

회계정책변경효과(IFRS9 적용)
-
-
-
(130,621,722,114)
(130,621,722,114)

자기주식 취득
-
(104,993,272,760)
-
-
(104,993,272,760)

연차배당
-
-
-
(164,416,042,500)
(164,416,042,500)

당기순이익
-
-
-
343,916,673,273
343,916,673,273

공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익
-
-
(24,311,068,037)
493,261,721
(23,817,806,316)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
(51,692,955,918)
-
(51,692,955,918)

순확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(4,133,827,964)
(4,133,827,964)

2018.12.31(전기말)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
248,717,974,206
4,374,671,086,961
6,776,151,952,390

2019.1.1 (당기초)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
248,717,974,206
4,374,671,086,961
6,776,151,952,390

연차배당
-
-
-
(170,817,649,600)
(170,817,649,600)

당기순이익
-
-
-
342,557,291,175
342,557,291,175

공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가손익
-
-
(13,235,659,980)
-
(13,235,659,980)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
-
-
(21,450,378,650)
-
(21,450,378,650)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(9,188,992,703)
(9,188,992,703)

2019.12.31 (당기말)
614,794,455,000
1,537,968,436,223
214,031,935,576
4,537,221,735,833
6,904,016,562,632

라
.

요약 현금흐름표

제 37(당) 기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 36(전) 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 35(전전) 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성카드주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 37(당) 기
제 36(전) 기
제 35(전전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

1,136,833,158,147

(352,028,391,628)

(1,126,217,663,781)

1.영업에서 창출된 현금흐름
1,511,009,157,457

19,068,184,040

(771,383,542,573)

당기순이익
342,557,291,175

343,916,673,273

384,935,074,336

법인세비용
100,740,627,617

123,509,999,040

114,881,055,418

금융수익
(7,516,398,462)

(8,194,322,044)

(5,491,837,249)

금융비용
323,190,104,986

356,631,070,529

310,282,490,873

수입배당금
(35,976,577,673)

(67,440,475,122)

(47,986,493,641)

감가상각비
22,388,803,613

23,216,537,587

22,394,133,801

사용권자산감가상각비
24,195,824,496

-

리스부채이자비용
273,742,278

-

무형자산상각비
71,450,234,806

69,335,670,499

64,703,002,421

대손상각비
416,975,103,663

385,831,602,861

273,007,135,869

운용리스자산상각비
135,655,300,553

158,749,984,159

146,284,899,136

유형자산처분손실 및 손상차손
1,814,852,414

5,170,077,835

255,691,660

무형자산처분손실 및 손상차손
3,737,292,341

5,823,975,660

-

운용리스자산처분비용
124,507,159,667

107,366,837,532

57,023,667,347

포인트비용
38,324,166,208

32,132,631,223

22,145,658,074

미사용한도충당부채전입액
10,447,696,101

10,705,462,389

6,957,566,367

기타충당부채전입(환입)액
(16,851,676,259)

32,602,881,115

60,000,000

공정가치측정_
 당기금융자산평가이익
(144,807,221)

-

퇴직급여
12,826,588,160

12,125,315,305

3,875,920,756

매도가능금융자산처분이익
-

-

(1,556,342,593)

선급비용손상차손환입
(3,428,358)

(1,731,789)

(974,845)

공정가치측정
_

 당기손익금융자산 처분이익

-

(1,308,218,179)

-

유형자산처분이익
(56,679,283)

(114,487,700)

(18,980,000)

무형자산처분이익
-

(4,400,000)

-

유무형자산감액환입
(928,350,000)

(187,333,333)

-

운용리스자산처분수익
(130,884,044,211)

(109,564,369,229)

(60,074,097,680)

현재가치할인차금상각
(61,540,730,789)

(58,065,299,966)

(26,750,160,812)

운전자본의변동
135,827,061,635

(1,403,169,897,605)

(2,036,310,951,811)

(1) 신용판매자산
(375,554,473,710)

181,085,548,825

(136,870,442,979)

(2) 금융상품자산
(564,822,407,396)

(618,454,962,850)

(645,419,701,101)

(3) 할부금융자산
997,584,117,798

(129,692,872,217)

(669,581,260,291)

(4) 금융리스채권
139,874,755,990

182,804,925,180

233,128,168,290

(5) 운용리스자산
14,341,280,891

(93,345,618,982)

(266,698,970,791)

(6) 기타금융자산
(58,130,920,979)

85,300,355,171

(140,417,717,732)

(7) 기타자산
17,250,908,795

(11,513,453,872)

12,920,234,914

(8) 충당부채
(32,392,928,535)

(38,270,850,216)

(31,671,339,365)

(9) 확정급여채무
(12,679,860,300)

(9,628,951,460)

(9,688,934,850)

(10) 사외적립자산
(33,772,881,395)

(11,913,241,966)

(6,543,611,695)

(11) 기타금융부채
(4,733,654,597)

(986,225,749,683)

(392,486,230,271)

(12) 기타부채
48,863,125,073

46,684,974,465

17,018,854,060

2. 이자의 수취
6,678,261,630

6,038,648,933

2,265,294,430

3. 이자의 지급
(324,663,047,628)

(345,764,370,927)

(300,724,296,369)

4. 배당금수입
35,968,577,673

67,440,475,122

47,986,493,641

5. 법인세부담액
(92,159,790,985)

(98,811,328,796)

(104,361,612,910)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

(247,292,782,239)

(140,150,718,879)

102,555,525,471

예치금의 순증감
100,000,000,000

(100,000,000,000)

(10,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분
-

-

4,127,678,100

공정가치측정_
 당기손익금융자산의 취득
(4,688,925,000)

(2,866,500,000)

-

공정가치측정
_

 당기손익금융자산의 처분

699,000,000

1,450,007,200

-

공정가치측정
_

 기타포괄손익금융자산의 취득

(335,947,753,739)

-

-

공정가치측정
_

 기타포괄손익금융자산의 처분

14,808,507,399

693,261,721

-

종속기업투자주식의 순증감
100

(100)

149,999,999,900

유형자산의 처분
146,752,950

159,919,000

42,980,000

무형자산의 처분
9,343,400

9,600,000

-

기타금융자산의 처분
4,578,361,227

4,279,398,040

16,703,015,018

유형자산의 취득
(6,065,603,808)

(10,892,352,901)

(7,975,256,452)

무형자산의 취득
(17,937,497,087)

(28,440,341,709)

(35,394,601,277)

기타금융자산의 취득
(2,894,967,681)

(4,543,710,130)

(14,948,289,818)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(1,455,483,429,356)

656,344,056,571

1,227,041,311,295

차입금의 증가
5,643,762,745,000

6,443,318,440,143

11,228,254,386,685

사채의 발행
11,129,163,683,855

11,726,893,141,000

38,945,282,970,710

차입금의 상환
(5,673,450,000,000)

(6,481,458,209,312)

(10,872,080,003,600)

사채의 상환
(12,360,000,000,000)

(10,763,000,000,000)

(37,910,000,000,000)

자기주식의 취득
-

(104,993,272,760)

-

배당금지급
(170,817,647,140)

(164,416,042,500)

(164,416,042,500)

리스부채의 상환
(24,142,211,071)

-

IV. 현금및현금성자산의 순증가
 (I + II + III)

(565,943,053,448)

164,164,946,064

203,379,172,985

V. 기초 현금및현금성자산

1,011,008,888,582

846,843,942,518

643,464,769,533

VI. 기말 현금및현금성자산

445,065,835,134

1,011,008,888,582

846,843,942,518

마. 이익잉여금 처분계산서

제 37(당) 기
2019년 1월 1일부터
2019년 12월 31일까지
제 36(전) 기
2018년 1월 1일부터
2018년 12월 31일까지
제 35(전전) 기
2017년 1월 1일부터
2017년 12월 31일까지

처분확정일

2020년 3월
19일

처분확정일

2019년 3월
21
일

처분확정일

2018년 3월
22
일

삼성카드주식회사
(단위 : 천원)

과 목
제 37(당) 기
제 36(전) 기
제 35(전전) 기

I. 미처분이익잉여금

3,831,076,036

3,564,374,855

3,604,428,703

1. 전기이월미처분이익잉여금
3,497,707,738

3,354,720,470

3,215,156,184

2. 당기순이익
342,557,291

343,916,673

384,935,074

3. 회계정책변경효과(IFRS9적용)
-

(130,621,722)

-

4. 보험수리적이익(손실)
(9,188,993)

(4,133,828)

4,337,445

5. 기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분익 재분류
-

493,262

-

II. 임의적립금 등의 이입액

-

121,232,298

-

1. 대손준비금 환입액

-

121,232,298

-

III. 이익잉여금처분액

217,379,798

187,899,415

249,708,233

1. 이익준비금
17,073,711

17,081,765

16,441,604

2. 대손준비금 전입

29,568,975

-

68,850,586

3. 배당금
170,737,112

170,817,650

164,416,043

현금배당

주당배당금(률)
당기: 1,600원 (32%)
 전기:
1,600원 (32%)

전전기:

1,500원 (30%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금

3,613,696,238

3,497,707,738

3,354,720,470

5. 재무제표 주석

제 37 기 : 2019년 12월 31일 현재

제 36 기 : 2018년 12월 31일 현재

삼성카드주식회사

1. 회사의 개요

삼성카드주식회사(이하 '회사')는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 신용카드업 인가를 받고 신용카드업법(현 여신전문금융업법)에 의한 신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업과 기타 부대업무를 영위하고 있습니다. 회사는 여신전문금융업법, 동 시행령 및 시행규칙의 적용을 받고 있으며, 동 법령에 의하여 리스 및 어음할인 업무 등을 1998년부터 추가로취급하고 있습니다. 회사는 2004년 2월 1일을 합병기준일로 하여 삼성캐피탈주식회사를 흡수합병하였으며, 2007년 6월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.

이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다.

회사는

당기말 현재 약

1,132만명
의

신
용카드회원,

약 256만개
의 가맹점 및 22개의 영업ㆍ채권지역단을 보유하고 있습니다.

당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율(%)

삼성생명보험㈜
83,259,006
71.86

자기주식
9,148,196
7.90

기타
23,451,689
20.24

합 계
115,858,891
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1. 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2.2. 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

회사는 기업회계기준서 제1116호의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.
기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 42에서 보여주고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다.
해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 제도의 개정, 축소, 정산

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다.
해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(7) 기업회계기준서 제 1109호 ‘금융상품’, 제 1107호 ‘금융상품:공시’ 개정

이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있는 예외규정이 추가되었습니다. 위험회피관계에 있어서 예상거래의 발생 가능성 검토 시와 위험회피효과의 전진적인 평가시 현금흐름의 기초변수인 이자율지표가이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 회피대상 위험을 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항은 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 이자율지표 개혁으로 인한 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련한 불확실성이 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 동 예외규정의 적용을 종료합니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일부터 시행하나 조기도입을 허용함에 따라 조기도입하였습니다.

2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의

'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의

개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.3 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시돼 있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간말의 환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.

2
.4 금융자산

(1) 분류

회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 공정가치 측정_당기손익금융자산

- 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 공정가치 측정_당기손익금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 공정가치 측정_당기손익금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
 
 (가) 상각후원가

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은
'금융수익'
에 포함됩니다.
 
 (나) 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은
'금융수익'
에
포
함됩니다. 외환손익은
'외
화평가 및 거래손익'으로 표시합니다.
 
 (다) 공정가치 측정_당기손익금융자산

상각후원가 측정이나 공정가치 측정_기타포괄손익금융자산이 아닌 채무상품은 공정가치-당기손익으로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 공정가치 측정_당기손익 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에
'유가증권평가 및 처분이익' 또는 '유가증권평가 및 처분손실'
로 표시합니다.

② 지분상품

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때
'기타수익'
으로 당기손익으로 인식합니다.

공정가치-당기손익으로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '유가증권평가 및 처분이익' 또는 '유가증권평가 및 처분손실'

로 표시합니다. 공정가치_기타포괄손익으로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에
'차입금'
으
로 분류하고 있습니다.

(5) 금융상품의 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

2.5 파생상품

파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 

2.6 유형자산

유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.

토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

과 목

추정 내용연수

차량운반구

5년

비품

5년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.

2.7 무형자산

 
무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다.

내부적으로 창출한 무형자산인 소프트웨어 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.

2.8 비금융자산의 손상

내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간 말에 환입가능성이 검토됩니다.
 

2.9 금융부채

 
(1) 분류 및 측정 

금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상
태표 상
"차입금", "사채" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.

(2) 제거 

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다.

2.10 충당부채

충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식하고 있습니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재 의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 각 보고기간종료일 현재 최선의 추정치입니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 

2.11 당기법인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다.

경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.

이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.

이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

2.12 퇴직급여

회사의 퇴직연금제도는
확정기여제도
와
확정급여제도로 구분됩니다. 

확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.

제도 개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 

2.13 수익인식 

회사는 모든 유형의 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

- 1단계 : 고객과의 계약을 식별
- 2단계 : 수행의무를 식별
- 3단계 : 거래가격을 산정
- 4단계 : 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분
- 5단계 : 수행의무를 이행할 때 (또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

1) 이자수익
이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법으로 인식하고 있습니다. 유효이자율은금융자산의 예상만기에 걸쳐 수취할 미래현금의 현재가치를 순장부금액과 일치시키는 이자율입니다. 손상된 대여금 및 수취채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다.

2) 배당금수익
투자로부터 발생하는 배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고있습니다.

2.14 리스

주석 2.2
에서 설명한 것처럼 회사는 리스에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 새로운 회계정책의 영향에 대한 정보는
주석 42
에서 제공합니다.

2.15 재무제표 승인

회사의 재무제표는 2020년 1월 30일자로 이사회에서 승인됐으며, 정기주주총회에서수정승인 될 수 있습니다. 

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.

(1) 법인세 
 
회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 

회사는 특정 기간동안 당기 과세소득의 일정 금액을투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 동 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 환류세제에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 3년간 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다
.

(2) 금융상품의 공정가치 
 
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 
 
(3) 순확정급여부채 
 
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.

(4) 신용손실에 대한 충당금 (대손충당금 및 미사용약정충당부채 등)

회사는 대출채권에 대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고, 미사용약정한도등에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한, 신용손실에 대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 및 미사용약정충당부채 등의 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.

(5) 리스기간

리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 
 
 회사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 부동산과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.
 
 선택권이 실제로 행사되거나 회사가 선택권을 행사할 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 회사는 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.

4. 종속기업

(1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 천원)

회사명
주요영업활동
소재지
결산월
지분율(%)

취득원가

장부금액

삼성카드고객서비스㈜
금융지원서비스
한국
12월
100.00

9,808,734

9,808,734

첼린저제이십사차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50
1
1

첼린저제이십오차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십육차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사 (*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십구차유동화전문유한회사 (*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월

0.50

파인더제일차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

9,808,735
9,808,735

(전기말)
(단위: 천원)

회사명
주요영업활동
소재지
결산월
지분율(%)

취득원가

장부금액

삼성카드고객서비스㈜
금융지원서비스
한국
12월
100.00

9,808,734

9,808,734

첼린저제이십삼차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50
1
1

첼린저제이십사차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십오차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십육차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사 (*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

첼린저제이십구차유동화전문유한회사 (*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월

0.50

파인더제일차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화전문유한회사
한국
12월
0.50

9,808,735
9,808,735

(*1)
상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 당기말 현재 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 요약포괄손익계산서는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

회사명
자 산
부 채
자 본
영업손익
당기순손익
총포괄손익

삼성카드고객서비스㈜
48,592,801
32,772,644
15,820,157
1,916,534
1,556,485
(27,448)

첼린저제이십사차유동화전문유한회사
292,321,082
293,112,796
(791,714)
-
-
1,396,187

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
461,588,155
463,202,173
(1,614,018)
-
-
(1,804,850)

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
235,621,645
238,722,927
(3,101,282)
-
-
(908,316)

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
345,633,999
348,293,440
(2,659,441)
-
-
(356,488)

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
251,071,160
254,779,761
(3,708,601)
-
-
(1,748,773)

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
451,284,554
457,198,738
(5,914,184)
-
-
(172,903)

파인더제일차유동화전문유한회사
400,116,831
400,116,712
119
-
99
99

(3) 당기말 및 전기말 현재 자산유동화전문유한회사에 대한 매각채권 중 미회수된 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

유동화회사명
매각자산
양도일
미회수잔액

당기말
전기말

첼린저제이십사차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2015.08.13
612,084,583
614,808,276

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2016.04.19
781,957,424
772,655,699

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2016.12.16
427,545,165
419,561,244

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2017.03.27
624,503,832
627,926,209

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2017.09.27
452,642,081
424,948,719

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2018.04.25
703,134,391
751,222,705

파인더제일차유동화전문유한회사
신판 및 단기카드대출(현금서비스)
2019.01.30
671,038,831
-

합 계
4,272,906,307
3,611,122,852

(4) 당기말 및 전기말 현재 금융자산별 미회수잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
매각자산
미회수잔액

당기말
전기말

신용판매자산
일시불(리볼빙 포함) 및 할부 신판
3,844,481,389
3,192,273,807

금융상품자산
단기카드대출(현금서비스)
428,424,918
418,849,045

합 계
4,272,906,307
3,611,122,852

회사는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 차입금으로 인식하고 있습니다. 회사는 연체율 조건 등 유동화에 따른 관련 계약에서 정하는 일정 사유에 해당될 경우 유동화증권의 조기상환 의무를 부담하며, 적격카드거래계정 및 예치금을 추가로 신탁할 수 있습니다.

5. 금융상품이 노출된 위험

(1
) 위험관리정책

회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험)과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 리스크관리 위원회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 리스크관리 위원회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 원칙과 전략, 주요 리스크관리지표 승인 및 허용한도 설정, 전사 리스크 수준에 대한 점검 및 관리대책 등을 검토하고 승인합니다. 또한, 리스크관리 전담부서를 운영하여 리스크의 종합적 분석 및 대응전략 수립 보고, 리스크 관련 제도, 프로세스 및 시스템 개선, 리스크 관련 검사 및 모니터링 등을 수행하고 있습니다.

(2) 신용위험

1) 개념 및 관리방법

신용위험은 여신과 관련된 기업, 개인 및 가맹점 등 거래 상대방의 채무불이행이나 계약불이행 등으로 인하여 채권의 원리금을 회수하지 못하는데 따른 손실이 발생할 가능성을 말합니다.

신용리스크 측정의 기준이 되는 대상자산은 재무상태표 잔액을 기준으로 산출하며, 신용리스크 측정은 감독원 모범규준에 따른 예상손실금액(EL) 및 비예상손실금액(UL) 산출 방식과 내부 경험손실율 모형 두가지 방법을 활용합니다. 리스크관리 전담부서는 Stress 상황을 분석하여 재발가능성 및 대손충당금 또는 자본으로 대비 가능 여부를 검토합니다.

2) 신용위험 최대노출정도

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

신용카드미사용한도
69,545,235,746
64,981,592,832

한편, 약정한도 외의 금융상품은 금융상품의 장부금액이 신용위험의 최대 노출정도를 가장 잘 나타내기 때문에 별도로 공시하지 않았습니다.

3) 영업금융자산 종류별 신용건전성

- 기대신용손실 일반
최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우, 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 측정하고 있습니다. 최초 인식 후에 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금(손실충당금)을 측정하고 있습니다. 신용손실은 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이(모든 현금 부족액)를 최초 유효이자율로 할인한 금액입니다. 유효이자율을 계산할 때 해당 금융상품의 기대존속기간에 걸친 모든 계약조건(예: 중도상환옵션, 연장옵션, 콜옵션, 이와 비슷한 옵션)을 고려하여 현금흐름을 추정하고 있습니다. 담보물의 처분에 따른 현금흐름이나 계약조건에 포함된 그 밖의 신용보강도 현금흐름을 고려할 때 포함하고 있습니다. 금융상품의 기대존속기간은 신뢰성 있게 추정할 수 있다고 보고 있으나, 금융상품의 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 드문 경우에는 해당 금융상품의 남은 계약기간을 사용하고 있습니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 생긴 경우에 해당 금융자산의 신용이 손상된 것입니다. 신용손상을 일으킨 단일 사건을 특정하여 식별하는 것이 불가능할 수 있으며, 오히려 여러 사건의 결합된 효과가 신용손상을 초래할 수도 있습니다. 보고기간 말에 인식해야 하는 대손충당금(손실충당금)으로 조정하기 위한 기대신용손실액(또는 환입액)은 대손상각비로 당기손익에 인식하고 있습니다.

- 신용위험의 유의적 증가
최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하고 있습니다. 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 시에는 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용하고 있습니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려하고 있습니다. 보고기간 말에 금융상품의 신용위험이 낮다고 판단된다면 최초 인식 후에 해당 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 볼 수 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 주요 상각후원가 측정 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다.

3-1) 대출채권

(당기말)
(단위:천원)

구분
12개월
기대신용
손실 측정
대상

전체기간 기대신용손실

측정 대상

합계

손상 미인식
손상 인식(*)

상각후원가 측정 대출채권

신용판매자산

01~04 등급
9,618,340,447
89,166,822
156,841
9,707,664,110

05~06 등급
1,949,957,372
280,497,428
1,866,900
2,232,321,700

07~10 등급
-
922,724,885
74,098,505
996,823,390

소계
11,568,297,819
1,292,389,135
76,122,246
12,936,809,200

신용손실충당금
(47,936,597)
(127,585,955)
(62,488,980)
(238,011,532)

금융상품자산

01~04 등급
2,170,867,079
24,872,736
265,414
2,196,005,229

05~06 등급
2,449,494,004
313,080,668
13,408,325
2,775,982,997

07~10 등급
-
1,050,340,789
151,053,439
1,201,394,228

소계
4,620,361,083
1,388,294,193
164,727,178
6,173,382,454

신용손실충당금
(108,324,983)
(129,535,917)
(132,535,716)
(370,396,616)

할부금융자산

01~04 등급
600,873,129
2,544,062
26,922
603,444,113

05~06 등급
85,372,469
13,649,867
98,986
99,121,322

07~10 등급
765,509
34,168,198
4,561,564
39,495,271

소계
687,011,107
50,362,127
4,687,472
742,060,706

신용손실충당금
(9,129,641)
(1,020,018)
(3,365,236)
(13,514,895)

금융리스채권

01~04 등급
299,994
-
-
299,994

05~06 등급
220,480,463
17,065,641
1,056,518
238,602,622

07~10 등급
13,960
-
415
14,375

소계
220,794,417
17,065,641
1,056,933
238,916,991

신용손실충당금
(2,715,829)
(222,147)
(875,100)
(3,813,076)

합계
16,928,357,376
2,489,747,059
47,328,797
19,465,433,232

(*) 당기말 현재 손상된 상각후원가 측정 대출채권에 개별적으로 평가한 상각후원가 측정 대출채권은 없습니다.

(전기말)
(단위:천원)

구분
12개월
기대신용
손실 측정
대상

전체기간 기대신용손실

측정 대상

합계

손상 미인식
손상 인식(*)

상각후원가 측정 대출채권

신용판매자산

01~04 등급
8,934,305,109
74,971,481
183,287
9,009,459,877

05~06 등급
2,125,408,326
293,711,329
1,670,669
2,420,790,324

07~10 등급
-
1,025,587,342
76,162,383
1,101,749,725

소계
11,059,713,435
1,394,270,152
78,016,339
12,531,999,926

신용손실충당금
(39,938,862)
(133,299,715)
(62,755,976)
(235,994,553)

금융상품자산

01~04 등급
1,987,964,792
22,781,956
111,925
2,010,858,673

05~06 등급
2,312,106,475
315,763,742
29,258,708
2,657,128,925

07~10 등급
-
1,146,451,174
155,553,696
1,302,004,870

소계
4,300,071,267
1,484,996,872
184,924,329
5,969,992,468

신용손실충당금
(88,730,325)
(131,951,476)
(150,026,685)
(370,708,486)

할부금융자산

01~04 등급
1,450,546,424
4,981,321
140,057
1,455,667,802

05~06 등급
177,511,712
36,085,435
262,811
213,859,958

07~10 등급
3,873,078
74,382,443
4,672,763
82,928,284

소계
1,631,931,214
115,449,199
5,075,631
1,752,456,044

신용손실충당금
(21,042,065)
(2,288,436)
(3,301,328)
(26,631,829)

금융리스채권

01~04 등급
1,103,171
-
-
1,103,171

05~06 등급
357,825,252
17,802,751
3,831,915
379,459,918

07~10 등급
33,317
7,132
352,480
392,929

소계
358,961,740
17,809,883
4,184,395
380,956,018

신용손실충당금
(4,481,856)
(250,992)
(3,639,939)
(8,372,787)

합계
17,196,484,548
2,744,735,487
52,476,766
19,993,696,801

(*) 전기말 현재 손상된 상각후원가 측정 대출채권에 개별적으로 평가한 상각후원가 측정 대출채권은 없습니다.

3-2) 미사용한도

(당기말)
(단위:천원)

구분
당기

등급
12개월
 기대신용손실측정
전체기간
 기대신용손실측정
손상채권
합계

신용카드
미사용한도
01~04등급
63,881,629,593
122,439,247
6,067,427
64,010,136,267

05~06등급
4,202,898,865
526,102,576
561,708
4,729,563,149

07~10등급
-
805,066,088
470,242
805,536,330

합계
68,084,528,458
1,453,607,911
7,099,377
69,545,235,746

(전기말)
(단위:천원)

구분
전기

등급
12개월
 기대신용손실측정
전체기간
 기대신용손실측정
손상채권
합계

신용카드
미사용한도
01~04등급
58,531,450,355
119,510,894
5,270,519
58,656,231,768

05~06등급
4,899,888,353
501,497,603
854,023
5,402,239,979

07~10등급
-
922,550,701
570,385
923,121,086

합계
63,431,338,708
1,543,559,198
6,694,927
64,981,592,833

회사는 고객에 대한
회
사 및 시장의 신용이력, 연체정보, 상환이력, 부채수준 등 변수를 기반으로 신용거래 후에 연체할 확률을 점수화하여 신용등급을 1등급부터 10등급까지 분류하고 있습니다. 신용등급이 1등급에 가까울수록 연체할 확률이 낮은 우량한 고객을 의미합니다. 

(3) 유동성위험

1) 개념 및 관리방법

유동성위험은 자금조달 및 운영기간의 만기 불일치 등으로 지급요구에 대응이 불가능한 상태가 되거나 보유자산의 질이 하락하여 매각이 곤란하거나 또는 매각하더라도 추가적인 비용을 부담하는 재무손실이 발생할 가능성을 말합니다.

유동성리스크의 관리대상은 현금흐름을 수반하는 자산 및 부채이며, 3개월 누적 유동성비율을 100% 이상으로 유지하기 위해 자산/부채 만기, 가용시재, 조달방법 등을관리합니다. 시장충격 및 자산감소에 따른 자산담보부채권(ABS)의 조기상환 위험에대해서 모니터링을 지속적으로 하고 사전방지 대책을 수립합니다.

2
)
부채의 만기분석

(당기말)
(단위:천원)

구 분
즉시지급
3개월 미만
3개월~1년
1~3년
3~5년
5년 초과
합 계

신용카드미사용한도
69,545,235,746
-
-
-
-
-
69,545,235,746

차입금(원금)
-
306,796,012
856,742,561
1,861,699,528
398,990,839
-
3,424,228,940

차입금(이자)
-
13,921,958
39,011,108
52,838,281
7,449,839
-
113,221,186

사채(원금)
-
780,000,000
1,390,000,000
3,478,000,000
3,160,000,000
460,000,000
9,268,000,000

사채(이자)
-
50,031,841
135,339,672
265,276,245
75,180,477
16,447,928
542,276,163

파생상품부채
-
6,547,618
20,206,147
50,705,035
15,018,363
137,395
92,614,558

기타금융부채
-
1,516,984,770
39,728,603
36,931,171
5,226,162
-
1,598,870,706

합 계
69,545,235,746
2,674,282,199
2,481,028,091
5,745,450,260
3,661,865,680
476,585,323
84,584,447,299

(전기말)
(단위:천원)

구 분
즉시지급
3개월 미만
3개월~1년
1~3년
3~5년
5년 초과
합 계

신용카드미사용한도
64,981,592,832
-
-
-
-
-
64,981,592,832

차입금(원금)
-
-
525,856,015
2,190,320,179
734,336,187
-
3,450,512,381

차입금(이자)
-
-
5,625,667
123,890,969
22,903,635
-
152,420,271

사채(원금)
-
590,000,000
2,060,000,000
2,820,000,000
4,668,000,000
360,000,000
10,498,000,000

사채(이자)
-
79,340,025
207,295,848
279,823,835
148,132,202
17,296,352
731,888,262

파생상품부채
-
2,947,847
10,546,804
29,090,057
21,056,873
475,194
64,116,775

기타금융부채
-
1,510,230,636
49,106,755
38,086,125
9,355,496
-
1,606,779,012

합 계
64,981,592,832
2,182,518,508
2,858,431,089
5,481,211,165
5,603,784,393
377,771,546
81,485,309,533

(4) 시장위험

회사는 상장 및 비상장주식에 투자하고 있습니다
.
당기말과 전기말 현재 상장주식의 공정가치는 각각 225,056백만원 및 212,631
백만원입니다
(주석
9
참고).
한편,당기말 및 전기말 현재 시장성 있는 지분증권의 주가가 약 1% 변동할 경우 법인세효과 차감 후 기타포괄손익의 변동금액은 각각
1,683백만원 및
1,
590백만원
입니다
.

(5) 환위험 관리

회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 다양한 통화의 환율변동위험에 노출됩니다.

회사는 환위험관리를 위하여 외화의 유입과 유출을 통화별ㆍ만기별로 일치시킴으로써 외환리스크를 제거하고 환율전망에 따라 외화자금 수급의 결제기일을 조정하는 방법을 우선적으로 이용합니다. 또한, 통화선도, 통화옵션, 통화스왑 등의 외환파생상품을 헷지수단으로 이용하되, 매매목적의 거래는 원칙적으로 배제하고 있습니다.

당기말 현재 외화에 대한기능통화의 환율 1% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
1%상승시
1%하락시

USD
(845)
845

상기 민감도 분석은 화폐성자산ㆍ부채만을 대상으로 하였으며, 관련 위험회피 파생상품은 고려하지 않았습니다. 한편, 회사는 변동이자율 조건의 사채 3,030,000백만원에 대한 이자율위험을 헷지하기 위하여 이자율 스왑 계약을 체결하고 있습니다. 관련 자산부채는 재무상태표 상 "파생상품자산" 및 "파생상품부채"로 계상하고 있으며, 이러한 위험회피수단의 세부 내역, 장부가액 및 손익인식액 등 내용은 주석 20에서 설명하고 있습니다.

(6) 자본관리

회사(여신전문금융회사)는 여전법과 그 하위 규정에 따라 조정자기자본비율을 반드시 유지하여야 하며, 신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사의 경우 8%이상 이어야 합니다. 이 비율은 조정자기자본을 조정총자산으로 나누어 산출하며 자기자본 및 총자본은 별도재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

당기말 및 전기말 현재의 조정자기자본비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

조정자기자본
7,084,973,151
6,922,182,109

조정총자산
20,790,695,160
21,153,082,900

조정자기자본비율
34.08%
32.72%

6. 공정가치 공시

(1) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금융상품
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
신용판매자산
12,670,600,297
12,632,856,739
12,271,247,762
12,245,525,629

금융상품자산
5,802,883,554
5,762,001,800

5,598,915,967

5,573,195,181

할부금융자산
738,944,424
719,801,592
1,751,541,114
1,717,680,330

금융리스채권
235,186,075
233,206,596
372,625,862
369,596,511

기타금융자산
295,780,332
296,120,061
253,671,441
253,885,150

합 계
19,743,394,682
19,643,986,788

20,248,002,146

20,159,882,801

금융부채
차입금
3,424,228,940
3,459,139,850
3,450,512,381
3,900,029,351

사채
9,263,495,641
9,267,081,613
10,492,609,196
10,529,913,889

기타금융부채
1,596,644,304
1,597,103,620
1,603,900,210
1,608,207,568

리스부채
31,790,672
31,790,672
-
-

합 계
14,316,159,557
14,355,115,755
15,547,021,787
16,038,150,808

회사는 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니 다. 

상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치 평가기법 중 기대현금흐름을 시장이자율로 할인하는 현금흐름 할인방법을 적용하여 결정하였으며, 공정가치 측정시 적용된 할인율은 아래와 같습니다.

- 금융자산은 기초이자율인 국고채수익률에 잔여스프레드를 가산하여 산정된 할인율을 사용하였으며, 기타금융자산은 기초이자율인 한국은행 고시 예금은행 정기예금수신금리를 할인율로 사용하였습니다.

- 금융부채는 기초이자율인 카드채AA수익률을 할인율로 사용하였습니다.

(2) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
 기타
합 계

금융자산
공정가치측정_기타
포괄손익금융자산
225,056,456
321,139,247
288,280,778

834,476,481

공정가치측정_당기
손익금융자산
-
-
7,794,854
7,794,854

합계
225,056,456
321,139,247
296,075,632
842,271,335

금융부채
파생상품부채

-

89,567,145

-

89,567,145

(전기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
 기타
합 계

금융자산
공정가치측정_기타
포괄손익금융자산
212,630,592
-
318,410,842
531,041,434

공정가치측정_당기
손익금융자산
-
-
3,660,122
3,660,122

파생상품자산
-
563,558
-
563,558

합계
212,630,592
563,558
322,070,964
535,265,114

금융부채
파생상품부채

-

61,438,383

-

61,438,383

회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

한편, 수준 1,2,3 간의 중요한 이동내역은 없습니다.

(3) 수준 3으로 분류된 유가증권 공정가치

수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도포함되어 있으며 독립된 외부평가기관이 평가하였습니다.

또한 수준 3으로 분류된 채무증권의 공정가치는 취득원가와 미래현금흐름과의 차이를 유효이자율법에 의하여 상각하고 동 상각액을 취득원가에 가산하여 측정하고 있습니다.

(
4)
수준
3의 측정으로 분류되는 금융자산의 당기 및 전기 중 변동내용은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
기초금액
증가
감소
기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
318,410,842
6,785,232
36,915,296
288,280,778

공정가치측정_당기손익금융자산
3,660,122
4,833,732
699,000
7,794,854

합계
322,070,964
11,618,964
37,614,296
296,075,632

(전기)
(단위:천원)

구분
기초금액
증가
감소
기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
347,186,920
3,167,938
31,944,016
318,410,842

공정가치측정_당기손익금융자산
699,000
3,102,911
141,789
3,660,122

합계
347,885,920
6,270,849
32,085,805
322,070,964

(
5) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 해당 공정가치 변동이 당기 손익 또는 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다. 

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기
전기

기타포괄손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
15,957,175
(5,455,225)
19,690,325
(8,981,092)

지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(0%~1%)과 할인율(-1.7%~1.54%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(6) 가치평가기법 및 투입변수 

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위:천원)

구분
당기말
공정가치
수준
가치평가기법
수준3
투입변수
비관측투입변수
추정범위(%)

금융자산(*)

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
321,139,247
2

DCF모형

-
-

288,280,778
3

DCF모형 등

성장률
-

할인율
6.00%~15.40%

공정가치측정_당기손익금융자산

7,794,854
3
순자산가치법
-
-

금융부채(*)

파생상품부채
89,567,145
2
DCF모형,
내재선도금리
산출법
-
-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산 및 금융부채의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

7. 범
주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

1)
금
융자산

(당기말)
(단위:천원)

구 분
상각후원가 금융자산
위험회피목적
파생상품
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
공정가치측정
_당기손익금융자산
합 계

현금및현금성자산
445,065,835
-
-
-
445,065,835

예치금
110,000,000
-
-
-
110,000,000

유가증권
-
-
834,476,481
7,794,854
842,271,335

신용판매자산
12,670,600,297
-
-
-
12,670,600,297

금융상품자산
5,802,883,554
-
-
-
5,802,883,554

할부금융자산
738,944,424
-
-
-
738,944,424

금융리스채권
235,186,075
-
-
-
235,186,075

기타금융자산
295,780,332
-
-
-
295,780,332

합 계
20,298,460,517
-
834,476,481
7,794,854
21,140,731,852

(전기말)
(단위:천원)

구 분
상각후원가 금융자산
위험회피목적
파생상품
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
공정가치측정
_당기손익금융자산
합 계

현금및현금성자산
1,011,008,889
-
-
-
1,011,008,889

예치금
210,000,000
-
-
-
210,000,000

유가증권
-
-
531,041,434
3,660,122
534,701,556

신용판매자산
12,271,247,762
-
-
-
12,271,247,762

금융상품자산
5,598,915,967
-
-
-
5,598,915,967

할부금융자산
1,751,541,114
-
-
-
1,751,541,114

금융리스채권
372,625,862
-
-
-
372,625,862

파생상품자산
-
563,558
-
-
563,558

기타금융자산
253,671,441
-
-
-
253,671,441

합 계
21,469,011,035
563,558
531,041,434
3,660,122

22,004,276,149

2)
금
융부채

(당기말)
(단위:천원)

구 분
상각후원가
위험회피목적파생상품
합 계

차입금
3,424,228,940
-
3,424,228,940

사채
9,263,495,641
-
9,263,495,641

파생상품부채
-
89,567,145
89,567,145

기타금융부채
1,596,644,304
-
1,596,644,304

리스부채
31,790,672
-
31,790,672

합 계
14,316,159,557
89,567,145
14,405,726,702

(전기말)
(단위:천원)

구 분
상각후원가
위험회피목적파생상품
합 계

차입금
3,450,512,381
-
3,450,512,381

사채
10,492,609,196
-
10,492,609,196

파생상품부채
-
61,438,383
61,438,383

기타금융부채
1,603,900,210
-
1,603,900,210

합 계
15,547,021,787
61,438,383
15,608,460,170

3)
금
융자
산의 만기분석

(단위:천원)

상품구분
당기말
전기말

1년미만
1년이상
합 계
1년미만
1년이상
합 계

원금
신용판매자산
12,047,440,642
889,368,558
12,936,809,200
11,804,978,033
727,021,893
12,531,999,926

금융상품자산
4,473,776,794
1,699,605,660
6,173,382,454
4,437,590,261
1,532,402,207
5,969,992,468

할부금융자산
272,922,245
469,138,461
742,060,706
624,799,874
1,127,656,170
1,752,456,044

금융리스채권
132,823,134
105,958,031
238,781,165
202,413,604
178,542,414
380,956,018

파생상품자산
-
-
-
147,821
(771,757)
(623,936)

합 계
16,926,962,815
3,164,070,710
20,091,033,525
17,069,929,593
3,564,850,927
20,634,780,520

8. 현금및예치금

(
1)
당기말 및 전기말 현재 회사의 현금및예치금

의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
연이자율(%)
당기말
전기말

현금및현금성자산

현금

-
30,531
38,340

보통예금 등

0.0 ~ 3.05
395,035,304
1,010,970,548

MMDA

0.85
50,000,000
-

소 계

445,065,835
1,011,008,888

예치금

정기예금

1.66~ 2.10
110,000,000
210,000,000

합 계

555,065,835
1,221,008,888

(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
은행명
당기말
전기말
제한내용

특정현금과예금
기업은행 외
19,700
21,700
당좌개설보증금

9. 유가증권

(1) 당기말 및 전기말 현재

회사의
공정가치측정 금융자산 내
역
은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
834,476,480
531,041,434

공정가치측정_당기손익금융자산
7,794,854
3,660,122

합계
842,271,334
534,701,556

(2) 당기말 및 전기말 현재
공정가치측정 금융자산의
내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정
구분
회사명
당기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

공정가치측정
_기타포괄손익
금융자산
상장주식
㈜호텔신라
1.34
4,647,344
47,657,560
4,647,344
40,152,020

㈜제일기획
3.04
22,817,340
84,175,000
22,817,340
78,750,000

㈜에스원
1.91
16,206,828
67,938,122
16,206,828
72,868,530

한국기업평가㈜
1.32
420,112
3,510,936
420,112
3,108,829

나이스신용평가정보㈜
1.52
880,082
12,856,181
880,082
10,091,410

㈜NICE홀딩스
1.13
442,370
8,918,657
442,370
7,659,803

소 계

45,414,076
225,056,456
45,414,076
212,630,592

비상장주식
르노삼성자동차㈜
19.90
87,560,000
274,973,424
87,560,000
311,888,720

㈜마이비
1.25
1,080,000
603,000
1,080,000
542,736

코리아크레딧뷰로㈜
3.40
1,700,000
4,899,400
1,700,000
3,455,420

SGI신용정보㈜
15.00
900,000
4,105,260
900,000
900,000

한국신용카드결제㈜
14.46
932,700
2,861,772
932,700
932,700

세일신용정보㈜
10.20
510,000
532,032
510,000
510,000

삼성솔루션㈜
0.73
4,610
4,610
4,610
4,610

㈜동양레저
0.47
176,656
301,280
176,656
176,656

소 계

92,863,966
288,280,778
92,863,966
318,410,842

기타
ABCP

321,139,246
321,139,246
-
-

합 계

459,417,288
834,476,480
138,278,042
531,041,434

공정가치측정
_당기손익
금융자산
비상장주식
한마음금융㈜
-
199,061
94,522
199,061
94,522

채무증권
더원엠앤씨㈜
-
-
-
233,000
233,000

유피앤씨㈜
-
-
-
233,000
233,000

티더블유코리아㈜
-
-
-
233,000
233,000

소 계

-
-
699,000
699,000

기타
출자금
-
7,555,525
7,700,332
2,866,600
2,866,600

합 계

7,754,586
7,794,854
3,764,661
3,660,122

유가증권 계

467,171,874
842,271,334
142,042,703
534,701,556

10.
상
각
후원가 금융자산 

(1) 당기말 및 전기말 현재 현금및예치금을 제외한 상각후원가 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목
구 분
당기말
전기말

신용판매자산
채권원금
12,936,809,200
12,531,999,926

이연대출부대손익
3,367,302
2,145,599

현재가치할인차금
(31,564,673)
(26,903,210)

대손충당금
(238,011,532)
(235,994,553)

소 계
12,670,600,297
12,271,247,762

금융상품자산
채권원금
6,173,382,454
5,969,992,468

이연대출부대손익
(66,502)
(323,020)

현재가치할인차금
(35,782)
(44,994)

대손충당금
(370,396,616)
(370,708,487)

소 계
5,802,883,554
5,598,915,967

할부금융자산
채권원금
742,060,706
1,752,456,044

이연대출부대손익
10,890,821
27,077,641

현재가치할인차금
(492,208)
(1,360,742)

대손충당금
(13,514,895)
(26,631,829)

소 계
738,944,424
1,751,541,114

금융리스채권
채권원금
238,916,991
380,956,018

이연대출부대손익
82,160
42,631

대손충당금
(3,813,076)
(8,372,787)

소 계
235,186,075
372,625,862

기타금융자산
채권원금
309,427,443
267,621,459

현재가치할인차금
(1,028,669)
(337,361)

대손충당금
(12,618,442)
(13,612,657)

소 계
295,780,332
253,671,441

합 계
19,743,394,682
20,248,002,146

(2) 당기 및 전기 중 상각후원가 금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다

(당기)

(단위:천원)

구분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
157,643,955
270,436,735
227,239,623
-
655,320,313

12개월 기대신용손실로 대체
15,498,739
(15,438,351)
(60,388)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(8,383,746)
8,653,701
(269,955)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(824,146)
(1,879,731)
2,703,877
-
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산
57,480,666
101,096,662
258,397,775
-
416,975,103

대손상각
(49,842,038)
(102,005,387)
(414,532,270)
-
(566,379,695)

상각채권추심
-
-
149,156,804
-
149,156,804

기타증감액
-
-
(16,717,964)
-
(16,717,964)

기말잔액
171,573,430
260,863,629
205,917,502
-
638,354,561

(전기)

(단위:천원)

구분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
142,773,732
252,405,528
187,311,134
-
582,490,394

12개월 기대신용손실로 대체
14,058,545
(14,021,809)
(36,736)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(8,783,889)
9,041,320
(257,431)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(820,977)
(2,167,432)
2,988,409
-
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산
48,578,037
115,729,414
221,524,153
-
385,831,604

대손상각
(38,161,493)
(90,550,286)
(318,154,563)
-
(446,866,342)

상각채권추심
-
-
148,059,743
-
148,059,743

기타증감액
-
-
(14,195,086)
-
(14,195,086)

기말잔액
157,643,955
270,436,735
227,239,623
-
655,320,313

(3) 당기 및 전기중 상각후원가 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위:천원)

구분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
17,592,981,412
3,030,477,130
279,863,917
-
20,903,322,459

12개월 기대신용손실로 대체
217,081,661
(216,978,389)
(103,272)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(392,552,223)
393,008,264
(456,041)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(37,723,279)
(23,392,110)
61,115,389
-
-

실행 및 회수
35,420,698
(318,005,109)
327,390,889
-
44,806,478

대손상각
(49,842,037)
(102,005,387)
(414,532,270)
-
(566,379,694)

당기말 총 장부가액
17,365,366,232
2,763,104,399
253,278,612
-
20,381,749,243

대손충당금
171,573,431
260,863,629
205,917,501
-
638,354,561

당기말 순 장부가액
17,193,792,801
2,502,240,770
47,361,111
-
19,743,394,682

(전기)

(단위:천원)

구분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
17,725,710,489
2,895,328,848
237,170,797
-
20,858,210,134

12개월 기대신용손실로 대체
202,504,616
(202,413,047)
(91,569)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(429,981,164)
430,444,743
(463,579)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(37,070,100)
(26,427,375)
63,497,475
-
-

실행 및 회수
169,979,064
24,094,247
297,905,356
-
491,978,667

대손상각
(38,161,493)
(90,550,286)
(318,154,563)
-
(446,866,342)

당기말 총 장부가액
17,592,981,412
3,030,477,130
279,863,917
-
20,903,322,459

대손충당금
157,643,955
270,436,735
227,239,623
-
655,320,313

당기말 순 장부가액
17,435,337,457
2,760,040,395
52,624,294
-
20,248,002,146

11. 신용판매자산

당기말 및 전기말 현재 회사의 신용판매자산 채
권
원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

일시불
3,850,478,321
3,986,932,129

할부
7,015,251,742
6,616,617,464

기타
2,071,079,137
1,928,450,333

합 계
12,936,809,200
12,531,999,926

12. 금융상품자산

당기말 및 전기말 현재 회사의 금융상품자산 채
권
원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

단기카드대출(현금서비스)
1,128,374,655
1,204,079,817

카드론
4,913,266,934
4,586,925,178

일반대출
59,542,400
100,510,988

팩토링자산
72,198,465
78,476,485

합 계
6,173,382,454
5,969,992,468

13. 할부금융자산

당기말 및 전기말 현재 회사의 할부금융자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

자동차
727,636,244
1,723,559,075

전자
9,592,204
9,958,870

내구재
4,832,258
18,877,219

산업재 등
-
60,880

합 계
742,060,706

1,752,456,044

14. 금융리스채권

(1) 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 총투자와 리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

리스총투자
리스료의 현재가치
리스총투자
리스료의 현재가치

1년 이내
129,847,565
126,972,571
211,519,898
206,627,883

1년 초과 2년 이내
72,716,371
69,105,239
115,389,299
109,897,164

2년 초과 3년 이내
39,656,581
36,133,857
54,103,596
49,864,508

3년 초과 4년 이내
7,123,360
6,158,906
12,044,487
10,552,928

4년 초과 5년 이내
574,644
477,980
4,201,494
3,478,256

5년 초과
18,873
14,773
-
-

합 계
249,937,394
238,863,326
397,258,774
380,420,739

(2) 당기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

리스순투자

금융리스채권
238,040,586
377,010,561

해지금융리스채권
740,580
3,367,547

소 계
238,781,166
380,378,108

선급리스자산
135,825
577,910

이연대출부대손익
82,160
42,631

대손충당금
(3,813,077)
(8,372,788)

장부금액
235,186,074
372,625,861

(
3)
당
기말 및 전기말 현재 금융리스총투자 중

미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

미실현이자수익
11,156,228
16,880,666

15. 운용리스자산

(1) 당기말 및 전기말 현
재 운
용리스자산의 내용
은 다음과
같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

취득원가
807,337,142
986,592,034

감가상각누계액
(310,379,708)
(344,278,368)

손상차손누계액
(505,727)
(2,242,262)

장부금액
496,451,707
640,071,404

(2) 당기 및 전기 중 운용리스자산의 변동은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
당기초
취 득
처 분
상 각
손 상
당기말

운용리스자산
640,071,404
120,722,535
(124,898,941)
(135,655,301)
(3,787,990)
496,451,707

(전 기)
(단위:천원)

구 분
전기초
취 득
처 분
상 각
손 상
전기말

운용리스자산
703,278,238
209,213,379
(108,178,051)
(158,749,984)
(5,492,178)
640,071,404

(3) 당기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

1년 이내
110,233,820
134,873,788

1년 초과 2년 이내
66,508,153
72,681,710

2년 초과 3년 이내
29,076,749
48,438,183

3년 초과 4년 이내
7,364,383
17,698,563

4년 초과 5년 이내
1,283,379
2,588,982

5년 초과
328
313

합 계
214,466,812
276,281,539

16. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

과 목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
2,017,464
(1,139,953)
(274,424)
603,087

비품
204,209,545
(173,810,634)
(4,986,251)
25,412,660

기타
106,000
-
-
106,000

합 계
206,333,009
(174,950,587)
(5,260,675)
26,121,747

(전기말)
(단위:천원)

과 목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

차량운반구
2,207,100
(1,119,183)
-
1,087,917

비품
201,155,148
(156,333,134)
(3,538,728)
41,283,286

기타
106,000
-
-
106,000

건설중인자산
70,700
-
-
70,700

합 계
203,538,948
(157,452,317)
(3,538,728)
42,547,903

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
당기초
취 득
처 분 및 손상
상 각
대 체
당기말

차량운반구
1,087,917
233,964
(392,279)
(326,514)
-
603,087

비품
41,283,286
7,633,611
(1,512,648)
(22,062,290)
70,700
25,412,660

기타
106,000
-
-
-
-
106,000

건설중인자산
70,700
-
-
-
(70,700)
-

합 계
42,547,903
7,867,575
(1,904,927)
(22,388,804)
-
26,121,747

(*) 회사는 당기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 손상검사 결과, 회사의 유형자산에 대하여 당기 중 1,722백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은 6,152,766백만원 이며, 사용가치 산정시 사용된 할인율은 7.6%입니다.

(전 기)
(단위:천원)

구 분
전기초
취 득
처 분
상 각
대 체
전기말

차량운반구
615,048
844,520
(46,134)
(325,517)
-
1,087,917

비품
58,033,815
11,138,933
(5,168,975)
(22,891,020)
170,533
41,283,286

기타
106,000
-
-
-
-
106,000

건설중인자산
170,533
70,700
-
-
(170,533)
70,700

합 계
58,925,396
12,054,153
(5,215,109)
(23,216,537)
-
42,547,903

(*) 회사는 전기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 손상검사 결과, 회사의 유형자산에 대하여 전기 중 3,539백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은 5,867,514백만원 이며, 사용가치 산정시 사용된 할인율은 8.27%입니다.

17. 무형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

과 목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

상표권
237,880
(179,462)
(4,139)
54,279

개발비
419,464,543
(356,469,920)
(5,341,294)
57,653,329

회원권 및 가입권
25,241,411
-
(3,909,176)
21,332,235

기타무형자산
156,552,687
(126,128,642)
(30,089)
30,393,956

합 계
601,496,521
(482,778,024)
(9,284,698)
109,433,799

(전기말)
(단위:천원)

과 목
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

상표권
232,267
(163,534)
-
68,733

개발비
408,313,573
(303,814,341)
(2,341,175)
102,158,057

회원권 및 가입권
25,312,361
-
(4,627,678)
20,684,683

기타무형자산
147,181,617
(107,979,935)
-
39,201,682

합 계
581,039,818
(411,957,810)
(6,968,853)
162,113,155

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
당기초
취 득
처분 및 손상
상 각
대 체
당기말

상표권
68,733
17,127
(4,139)
(27,442)
-
54,279

개발비
102,158,057
11,319,075
(3,006,266)
(52,649,587)
(167,950)
57,653,329

회원권 및 가입권
20,684,683
159,000
488,552
-
-
21,332,235

기타무형자산
39,201,682
10,253,119
(455,589)
(18,773,206)
167,950
30,393,956

합 계
162,113,155
21,748,321
(2,977,442)
(71,450,235)
-
109,433,799

(*) 회사는 당기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 손상검사 결과, 회사의 무형자산에 대하여 당기 중 3,312백만원의 손상차손 및 928백만원의 손상차손환입을 인식하였습니다.관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은 6,152,766백만원 이며, 사용가치 산정시 사용된 할인율은 7.6%입니다.

(전 기)
(단위:천원)

구 분
전기초
취 득
처분 및 손상
상 각
대 체
전기말

상표권
44,521
48,305
-
(24,093)
-
68,733

개발비
140,171,553
16,348,580
(2,341,175)
(51,973,134)
(47,767)
102,158,057

회원권 및 가입권
21,039,130
2,821,470
(3,175,917)
-
-
20,684,683

기타무형자산
43,354,747
13,262,361
(124,750)
(17,338,443)
47,767
39,201,682

합 계
204,609,951
32,480,716
(5,641,842)
(69,335,670)
-
162,113,155

(*) 회사는 전기 중 시가총액과 순자산 장부금액 간 유의적인 차이가 발생함에 따라 손상검사를 수행하였습니다. 손상검사 결과, 회사의 무형자산에 대하여 전기 중 5,508백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 관련 회수가능액은 사용가치를 근거로 산출하였으며, 회수가능금액은 5,867,514백만원 이며, 사용가치 산정시 사용된 할인율은 8.27%입니다.

18. 사용권자산

(1) 당기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말

취득원가
36,258,105

감가상각누계액
(4,473,635)

손상차손누계액
-

장부금액
31,784,470

(2) 당기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기초
취득
처분
상각
손상
당기말

사용권자산
19,225,113
39,075,124
(2,319,943)
(24,195,824)
-
31,784,470

19. 기타금융자산

당기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

미수금
152,085,270
103,130,938

미수수익
79,256,132
82,187,984

종업원대출
2,256,749
2,359,993

보증금
41,310,786
44,760,253

회원권
16,344,093
16,372,961

재보험자산
3,208,560
3,388,171

기타
1,318,742
1,471,141

합 계
295,780,332
253,671,441

20. 파생상품

(1) 회사는 변동이자율 지급조건의 사채 및 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(2) 당기말 현재 회사가 체결한 이자율스왑의 계약내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사
계약처
계약기간
이자대상금액

현금흐름위험회피
삼성카드
KDB 산업은행
2015.07 ~ 2021.01
50,000,000

KDB 산업은행
2015.09 ~ 2020.10
40,000,000

KDB 산업은행
2015.09 ~ 2020.09
30,000,000

KDB 산업은행
2017.03 ~ 2022.06
30,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.06
10,000,000

KDB 산업은행
2017.04 ~ 2022.12
120,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
40,000,000

KDB 산업은행
2017.05 ~ 2022.12
20,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2024.12
100,000,000

KDB 산업은행
2017.07 ~ 2022.08
20,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.09 ~ 2022.12
110,000,000

KDB 산업은행
2017.10 ~ 2022.10
50,000,000

신한은행
2017.11 ~ 2020.11
100,000,000

KDB 산업은행
2017.12 ~ 2020.12
50,000,000

KDB 산업은행
2017.12 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2021.01
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2021.04
20,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2021.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
60,000,000

KDB 산업은행
2018.01 ~ 2023.06
100,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
90,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.12
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
40,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.02
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.02 ~ 2023.06
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2025.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.03
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.03 ~ 2023.12
80,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.04
50,000,000

KDB 산업은행
2018.04 ~ 2023.06
20,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.12
30,000,000

하나은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

한국씨티은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
50,000,000

KDB 산업은행
2018.05 ~ 2023.05
60,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

한국씨티은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

KDB 산업은행
2018.06 ~ 2023.06
100,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.12
30,000,000

신한은행
2018.06 ~ 2023.06
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

한국씨티은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.12
200,000,000

신한은행
2018.07 ~ 2023.07
30,000,000

KDB 산업은행
2018.07 ~ 2023.12
20,000,000

KDB 산업은행
2018.08 ~ 2023.08
20,000,000

KDB 산업은행
2018.11 ~ 2024.06
20,000,000

합 계
3,030,000,000

(3) 당기말 및 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익누계
파생상품자산
파생상품부채
기타포괄손익누계

이자율스왑
-
89,567,145
(89,567,145)
563,558
61,438,383
(60,874,825)

(
4) 당
기 및 전기의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익
파생상품평가손익
파생상품거래손익
기타포괄손익

이자율스왑
-
-
(28,692,320)
-
-
(69,145,206)

(5) 당기 및 전기 중 기타자본구성요소에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 

(당 기)
(단위:천원)

구 분
기초
손익반영액
당기 평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
(60,874,825)
89,282
(28,781,602)
(89,567,145)

이연법인세부채로의 배부액
15,364,806
(22,535)
7,264,476
22,606,747

기타자본구성요소으로의 배부액
(45,510,019)
66,747
(21,517,126)
(66,960,398)

(전 기)
(단위:천원)

구 분
기초
손익반영액
전기 평가
기말

위험회피목적파생상품평가손익
8,270,381
814,908
(69,960,114)
(60,874,825)

이연법인세부채로의 배부액
(2,087,444)
(205,683)
17,657,933
15,364,806

기타자본구성요소으로의 배부액
6,182,937
609,225
(52,302,181)
(45,510,019)

(6) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2025년 3월 까지이며, 기타자본구성요소에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2019년 12월 31일부터 12
개월 이내에 당기손실로 인식 될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은
717백만원
입니다.

(7) 당기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향 예상기간은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
1년이내
1~3년
3년이상
합 계

현금유입
40,944,055
69,256,937
21,178,908
131,379,900

현금유출
(67,697,822)
(119,961,971)
(36,334,666)
(223,994,459)

순현금흐름
(26,753,767)
(50,705,034)
(15,155,758)
(92,614,559)

21. 보험계약

(1) 회사가 제공하는 서비스 중 보험계약 요건을 충족하는 것은 다음과 같습니다.

- 채무면제유예상품 : 회원이 사망, 질병, 비자발적 실업, 장기입원 등의 사유로 채무변제가 불가할 경우 회원으로부터 일정 수수료를 수취하고 채무를 면제 또는 유예시켜 주는 서비스

보험부채는 보험사고 발생시 보험계약자에게 채무면제 및 채무유예이자로 충당할 금액을 적립하는 것을 말하며, 지급준비금, 미경과보험료적립금 등이 있습니다.

지급준비금은 보고기간말 이전에 보험사고가 발생하였으나 보험금액이 확정되지 않은 금액을 적립한 것입니다. 미경과보험료적립금은 보험기간 개시일이 당해사업연도에 속하는 수입보험료 중에서 결산일 현재 기간이 경과하지 아니한 보험료를 적립한 것입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 보험부채 및 재보험자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구 분
보험부채
재보험자산

지급준비금
미경과보험료
 적립금
합 계
지급준비금
미경과보험료
 적립금
합 계

채무면제유예상품
2,152,671
1,055,889
3,208,560
2,152,671
1,055,889
3,208,560

(전기말)
(단위:천원)

구 분
보험부채
재보험자산

지급준비금
미경과보험료
 적립금
합 계
지급준비금
미경과보험료
 적립금
합 계

채무면제유예상품
2,193,699
1,194,472
3,388,171
2,193,699
1,194,472
3,388,171

(3) 당기 및 전기의 보험계약 관련 수익 및 비용은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
수 익
비 용

보험료수입
재보험금수익
재보험자산
전입액
합 계
출재보험료
보험금비용
보험부채
전입액
합 계

금 액
30,341,811
5,119,651
(179,611)
35,281,851
5,459,680
5,119,651
(179,611)
10,399,720

(전 기)
(단위:천원)

구 분
수 익
비 용

보험료수입
재보험금수익
재보험자산
전입액
합 계
출재보험료
보험금비용
보험부채
전입액
합 계

금 액
15,914,484
4,829,266
371,344
21,115,094
5,761,861
4,829,266
371,344
10,962,471

22. 차입금

당기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입금종류
차입처
당기말
연이자율(%)
금 액

당기말
전기말

단기차입금

할인어음
신한은행
1.98
100,000,000
-

유동성장기차입금
KTB투자증권 등
1.77~2.08
620,000,000
470,000,000

유동화
첼린저이십사차유동화전문유한회사
1.78
443,538,572
55,856,015

소 계
1,163,538,572
525,856,015

장기차입금

원화
신한은행
-
-
100,000,000

할인어음
부국증권 등
2.45
300,000,000
820,000,000

유동화

첼린저이십오차유동화전문유한회사 등
1.30~2.00
1,960,690,368
2,004,656,366

소 계

2,260,690,368
2,924,656,366

총 계

3,424,228,940
3,450,512,381

23. 사채

당기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

사채종류
당기말
연이자율(%)
금 액

당기말
전기말

단기사채
1.61~1.99
320,000,000
-

유동성사채

원화
1.74~3.67
1,850,000,000
2,650,000,000

사채할인발행차금
(224,733)
(345,290)

소 계
1,849,775,267
2,649,654,710

사채

원화
1.53 ~ 3.10
7,098,000,000
7,848,000,000

사채할인발행차금
(4,279,626)
(5,045,514)

소 계
7,093,720,374
7,842,954,486

총 계
9,263,495,641
10,492,609,196

24. 포인트이연수익

회사가 부담하는 포인트 중 매출거래의 일부로 부여한 포인트에 대하여 최초 매출대가 (가맹점수수료)에서 부여한 포인트의 공정가치에 해당하는 금액을 수익에서 차감하여 이연하였다가 동 포인트가 회원에 의해 사용되는 시점, 즉 회사가 포인트에 대한 의무를 모두 이행한 시점에 수익으로 인식합니다. 따라서, 회사 부담포인트 중 매출적립 포인트의 부여시점에는 부여한 포인트의 공정가치를 포인트이연수익으로 인식하고, 매출대가로 인식한 가맹점수수료수익 중 포인트의 공정가치 해당액을 차감합
니다.
회사는 카드포인트 제공에 대해 본인으로 판단함에 따라 총액으로 수익과 비용을 인식하고 있습니다. 당기 및 전기의 포인트이연수익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

기초잔액
139,128,209
127,658,023

당기 수익 이연액
337,936,849
313,034,384

당기 수익 실현액
(327,703,313)
(301,564,198)

기말잔액
149,361,745
139,128,209

25. 충당부채

(1) 충당부채의 성격

1) 포인트충당부채: 회사는 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 계상하고있습니다.

2)

미사용한도충당부채
: 회사는 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도(신용판매약정한도 포함) 중 고객이 사용하지 않은 약정한도에 대하여
미사용한도충당부채
로 계상하고 있습니다.

3) 기타충당부채: 회사는 임직원의 미사용복지포인트, 복구충당부채 등과 관련하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 회사의 충당부채

의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

포인트
9,784,089
6,587,758

미사용한도
145,812,373
135,364,676

기타
48,579,677
73,144,143

합 계
204,176,139
215,096,577

(
3
) 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
포인트
미사용한도
기 타
합 계

기초잔액
6,587,758
135,364,676
73,144,143
215,096,577

증감액
3,196,331
10,447,697
(24,564,466)
(10,920,438)

기말잔액
9,784,089
145,812,373
48,579,677
204,176,139

(전 기)
(단위:천원)

구 분
포인트
미사용한도
기 타
합 계

기초잔액
6,860,932
83,031,384
47,008,307
136,900,623

증감액
(273,174)
52,333,292
26,135,836
78,195,954

기말잔액
6,587,758
135,364,676
73,144,143
215,096,577

(4) 당기 및 전기 중 미사용한도의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다

(당기)

(단위:천원)

구분
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
합계

기초잔액
71,224,260
61,593,228
2,547,188
135,364,676

12개월 기대신용손실로 대체
32,234,346
(30,934,767)
(1,299,579)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(4,091,139)
4,224,228
(133,089)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(6,405)
(57,570)
63,975
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 미사용한도
(15,064,540)
23,879,970
1,632,267
10,447,697

기말잔액
84,296,522
58,705,089
2,810,762
145,812,373

(전기)

(단위:천원)

구분
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
합계

기초잔액
66,520,535
56,758,600
1,380,079
124,659,214

12개월 기대신용손실로 대체
26,621,329
(25,922,965)
(698,364)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(3,846,606)
3,918,413
(71,807)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(6,144)
(34,822)
40,966
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 미사용한도
(18,064,854)
26,874,002
1,896,314
10,705,462

기말잔액
71,224,260
61,593,228
2,547,188
135,364,676

26. 리스부채

(1) 당기말 현재 리스부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
당기말

리스부채
32,933,049

현재가치할인차금
(1,142,377)

장부금액
31,790,672

(*) 리스부채 측정시 사용된 할인율은 회사 가중평균 차입이자율인 2.53%입니다.

(2) 당기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
3개월미만
3개월~1년이내
1년~3년이내
3년~5년이내
5년초과
합계

부동산
2,440,154
10,186,655
18,657,868
36,198
-
31,320,875

기타
163,075
306,722
-
-
-

469,797

합계
2,603,229
10,493,377
18,657,868
36,198
-
31,790,672

(3) 실무적 간편법 적용

- 회사는 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외하는 실무
 적 간편법을 적용하였습니다.
- 회사는 기초자산이 소액인 리스에 대하여 실무적 간편법을 적용하였습니다. 이에 
 따라 당기 비용으로 인식된 리스료는 1,395백만원 입니다. 
- 회사는 최초 적용일부터 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 리스(단기리스)에 대 
 하여 실무적 간편법을 적용하였습니다. 이에 따라 당기비용으로 인식된 리스료는
 2,277백만원 입니다. 

27.

순

확
정
급여
부
채

(자산)

(1) 퇴직급여제도에 대한 설명

회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 퇴직전 1년이내에 지급한 상여금 및 연차수당을 12등분한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같으며, 보험수리적 손익을 전액 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
2.60%
3.20%

가중평균 임금상승률
3.00%
3.00%

(3) 당기말 및 전기말 현재 확정급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치

169,059,977
154,266,390

사외적립자산의 공정가치

(178,873,956)
(142,745,538)

순확정급여자산
9,813,979
-

순확정급여부채

-
11,520,852

(4) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당기
전기

확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
합 계

기초
154,266,390
(142,745,538)
11,520,852
144,318,758
(128,910,493)
15,408,265

당기근무원가
12,229,568
-
12,229,568
11,382,286
-
11,382,286

이자비용(이자수익)
4,761,783
(4,393,155)
368,628
4,679,278
(4,155,397)
523,881

관계사 전입
-
-
-
2,472,300
-
2,472,300

소 계
171,257,741
(147,138,693)
24,119,048
162,852,622
(133,065,890)
29,786,732

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소:

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
1,809,226
1,809,226
-
2,014,446
2,014,446

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(958)
-
(958)
(1,380,333)
-
(1,380,333)

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
6,994,067
-
6,994,067
4,643,557
-
4,643,557

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
3,488,987
-
3,488,987
251,795
-
251,795

기여금
-
(45,015,473)
(45,015,473)
-
(21,000,000)
(21,000,000)

제도에서 지급한 금액
(12,679,860)
11,242,591
(1,437,269)
(11,775,001)
9,086,758
(2,688,243)

운용관리수수료
-
228,393
228,393
-
219,148
219,148

관계사 전출
-
-
-
(326,250)
-
(326,250)

기말
169,059,977
(178,873,956)
(9,813,979)
154,266,390
(142,745,538)
11,520,852

(5) 당기말 및 전기말 현재 회사의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

현금및현금성자산
178,568,315
99.83
142,436,467
99.78

국민연금전환금
305,641
0.17
309,071
0.22

합 계
178,873,956
100.00
142,745,538
100.00

한편, 회사는 당기말 및 전기말 현재 국민연금전환금 외 사외적립자산을 삼성생명보험(주)에 원리금보장형상품으로 전액 투자하고 있습니다.

(6) 임금인상률과 할인율 등락에 따른 확정급여채무의 민감도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
임금상승률
할인율

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

확정급여채무증감액
13,099,722
(11,769,939)
(11,381,432)
12,882,213

(7) 당기말 및 전기말 현재 향후 예상 퇴직급여 지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

1년 미만
12,292,138
10,921,358

1년~2년 미만
16,299,941
12,423,285

2년~5년 미만
48,577,174
46,851,628

5년 이상
280,719,702
291,873,390

합 계
357,888,955
362,069,661

(8) 보고기간 후에 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 합리적인 추정치는 13,403백만원입니다.

(9) 당기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 가중평균 예상 만기는 7.18년 및 7.40년입니다.

28. 기타금융부
채

당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

미지급금
1,318,487,508
1,321,543,679

미지급비용
166,255,858
157,308,986

예수금
36,205,327
35,786,894

예수보증금
67,731,978
80,279,987

보험부채
3,208,560
3,388,170

기타
4,755,073
5,592,494

합 계
1,596,644,304
1,603,900,210

29.
외화 부채

당기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

계정과목
당기말
전기말

외화금액
원화환산액
외화금액
원화환산액

외화부채:

미지급금
USD
72,307
84,476
USD
5,851,547
6,583,341

30. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
700,000,000주
700,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행주식수(*)
115,858,891주
115,858,891주

보통주자본금(*)
614,794,455
614,794,455

(*)
회사는 2012년 12월 3일자로 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에 의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식 취득가액은 294,128,595천원입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금
1,938,295,807
1,938,295,807

기타자본잉여금
3,533,924
3,533,924

자기주식
(403,861,295)
(403,861,295)

합 계
1,537,968,436
1,537,968,436

(3)
당기말 및 전기말 현재 자기주식수는
9,148,196
주입니다.

31. 기타자본구성요소

당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

기타포괄손익공정가치
금융자산평가이익
375,859,194
393,563,394

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(89,567,145)
(60,874,825)

법인세효과
(72,260,113)
(83,970,595)

합 계
214,031,936
248,717,974

32. 이익잉여금

당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말
비 고

이익준비금
155,676,822
138,595,057
이익배당 제한

전자금융준비금
1,000,000
1,000,000
전자금융거래법 제9조

대손준비금
549,468,877
670,701,175
여신전문금융업감독규정 제11조

미처분이익잉여금
3,831,076,037
3,564,374,855

합 계
4,537,221,736
4,374,671,087

(1) 이익준비금

상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(2) 전자금융준비금

회사는 전자금융거래법 제9조의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등필요한 조치를 하여야 하는 금융기관에 해당되어, 2008년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 전자금융감독규정상의 금액을 준비금으로 적립하였습니다.

(3) 대손준비금

회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 여신전문금융회사에 해당되어 여신전문금융업감독규정 제11조(대손충당금 등 적립기준)에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금감원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를대손준비금으로 적립하였습니다.

1) 당기 및 전기 중 대손준비금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기
비 고

대손준비금 기초잔액
549,468,877
670,701,175

대손준비금 적립예정액
29,568,976
(121,232,298)
주주총회 결의 전 금액

대손준비금 기말잔액
579,037,853
549,468,877

2) 당기 및 전기 중 대손준비금전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기
비 고

당기순이익
342,557,291
343,916,673

대손준비금전입(환입)예정액
-
(144,837,971)
IFRS 9 전환효과

29,568,976
23,605,673

당기말 대손준비금
 - 전기말 대손준비금

대손준비금 반영 후 조정이익
312,988,315
320,311,000

대손준비금 반영 후 주당조정이익
2,933원
2,949원

(

4
)
당기 및 전기의 이익잉여금의 처분(안)은 다음과 같습니다

이익잉여금처분계산서(안)
=====================

제37기
2019년 1월 1일부터
2019년 12월 31일까지
제36기
2018년 1월 1일부터
2018년 12월 31일까지

처분예정일

2020년 3월
19일

처분확정일

2019년 3월
21
일

삼성카드주식회사
(단위 : 천원)

과 목
제 37(당) 기
제 36(전) 기

I. 미처분이익잉여금

3,831,076,036

3,564,374,855

1. 전기이월미처분이익잉여금
3,497,707,738

3,354,720,470

2. 당기순이익
342,557,291

343,916,673

3. 회계정책변경효과(IFRS9적용)
-

(130,621,722)

4. 보험수리적이익(손실)
(9,188,993)

(4,133,828)

5. 기타포괄손익-공정가치 지분상품 처분익 재분류
-

493,262

II. 임의적립금 등의 이입액

-

121,232,298

1. 대손준비금 환입액

-

121,232,298

III. 이익잉여금처분액

217,379,798

187,899,415

1. 이익준비금
17,073,711

17,081,765

2. 대손준비금 전입

29,568,975

-

3. 배당금
170,737,112

170,817,650

현금배당

주당배당금(률)
당기: 1,600원 (32%)

전기:

1,600원 (32%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금

3,613,696,238

3,497,707,738

(
5) 배당금
 
당기 및 전기에 지급된 배당금은 각각 170,818백만원과 164,416백만원입니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당
금은 2020년 3월
19일
예정된 정기 주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기 재무제표에는 이러한 미
지급 배당금을 포함하고 있지 않습니다.

당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서상에 계상되어 있는 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다.

1) 배당금 산정내역

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

1주당 배당금
1,600원
1,600원

발행주식수(*)
106,710,695주
106,761,031주

배당금총액
170,737,112
170,817,650

(*)
회사가 보유중인 자기주식은 배당금 산정시 제외하였습니다.

2) 배당성향 및 배당수익률

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

배당성향

배당금총액
170,737,112
170,817,650

당기순이익
342,557,291
343,916,673

배당성향
49.8%
49.7%

배당수익률

주당배당금
1,600원
1,600원

평균주가(*)
40,425원
36,038원

배당수익률
4.0%
4.4%

(*)
주주명부폐쇄일 2거래일 전부터 과거 1주일간의 유가증권시장에서 형성된 최종가격의 산술평균금액입니다.

33. 금융상품 범주별 순손익

당기 및 전기 중

회사의 금융상품 범주별 순손익 내용은 다음과 같습니다.

(당 기)
(단위:천원)

구 분
계정구분
수 익
비 용
순이익

이자수익
수수료수익
기타수익
합 계
이자비용
손상차손
(환입)
기타비용
합 계

자산

상각후원가
측정금융자산

예치금
6,235,187
-
-
6,235,187
-

-

-
-
6,235,187

신용판매자산
601,977,807
861,366,113
258,767,729
1,722,111,649
-
189,967,631
61,535,210
251,502,841
1,470,608,808

금융상품자산
707,311,460
181,102,399
-
888,413,859
-
361,190,839
(137)
361,190,702
527,223,157

할부금융자산
32,745,030
2,808,159
-
35,553,189
-
2,634,134
-
2,634,134
32,919,055

금융리스채권
15,687,583
-
247,677
15,935,260
-
(2,350,326)
-
(2,350,326)
18,285,586

공정가치측정_
기타포괄손익금융자산
유가증권
(주식)
-
-
35,976,578
35,976,578
-
-
-
-
35,976,578

공정가치측정
_당기손익금융자산

유가증권
(주식)

-
-
144,807
144,807

-

-

-

-

144,807

소 계
1,363,957,067
1,045,276,671
295,136,791
2,704,370,529
-
551,442,278
61,535,073

612,977,351

2,091,393,178

부채
상각후원가
측정금융부채
차입금
-
-
-
-
76,736,348

-

-
76,736,348
(76,736,348)

사채
-
-
-
-
246,180,015

-

-
246,180,015
(246,180,015)

리스부채
-
-
-
-
273,742

-

-
273,742
(273,742)

소 계
-
-
-
-
323,190,105

-

-
323,190,105
(323,190,105)

합 계
1,363,957,067
1,045,276,671
295,136,791
2,704,370,529
323,190,105
551,442,278
61,535,073
936,167,456
1,768,203,073

손상된 금융상품자산의 이자수익
7,109,175

(전 기)
(단위:천원)

구 분
계정구분
수 익
비 용
순이익

이자수익
수수료수익
기타수익
합 계
이자비용
손상차손
(환입)
기타비용
합 계

자산

상각후원가
측정금융자산

예치금
7,193,942
-
-
7,193,942
-

-

-
-
7,193,942

신용판매자산
526,762,474
954,008,533
235,941,165
1,716,712,172
-
188,572,881
48,465,686
237,038,567
1,479,673,605

금융상품자산
712,068,917
184,952,923
-
897,021,840
-
316,257,446
(2)
316,257,444
580,764,396

할부금융자산
54,953,358
3,175,162
-
58,128,520
-
15,030,467
-
15,030,467
43,098,053

금융리스채권
23,297,072
-
297,501
23,594,573
-
(2,268,791)
-
(2,268,791)
25,863,364

공정가치측정_
기타포괄손익금융자산
유가증권
(주식)
-
-
67,440,475
67,440,475
-
-
-
-
67,440,475

공정가치측정
_당기손익금융자산

유가증권
(주식)

-
-
1,308,218
1,308,218

-

-

-

-

1,308,218

소 계
1,324,275,763
1,142,136,618
304,987,359
2,771,399,740
-
517,592,003
48,465,684
566,057,687
2,205,342,053

부채
상각후원가
측정금융부채
차입금
-
-
-
-
78,831,294

-

-
78,831,294
(78,831,294)

사채
-
-
-
-
277,799,776

-

-
277,799,776
(277,799,776)

소 계
-
-
-
-
356,631,070
-
-
356,631,070
(356,631,070)

합 계
1,324,275,763
1,142,136,618
304,987,359
2,771,399,740
356,631,070
517,592,003
48,465,684
922,688,757
1,848,710,983

손상된 금융상품자산의 이자수익
9,227,214

34. 수익

당기 및 전기 중

회사의 계속영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

신용판매수익

가맹점수수료
796,275,899
890,568,845

신판이자
601,977,807
526,762,474

연회비
232,523,206
211,244,563

기타
65,090,214
63,439,688

소 계
1,695,867,126
1,692,015,570

금융상품수익

현금서비스수익
216,818,450
224,590,717

카드론수익
661,947,004
659,692,975

일반대출수익
5,922,817
6,974,497

팩토링수익
3,725,587
5,763,651

소 계
888,413,858
897,021,840

할부금융수익

할부금융수익
34,809,031
58,128,521

소 계
34,809,031
58,128,521

리스수익

금융리스수익
15,825,414
23,500,736

운용리스수익
314,143,762
318,507,243

기타리스수익
109,846
93,837

소 계
330,079,022
342,101,816

합 계
2,949,169,037
2,989,267,747

35. 기타수익 및 기타비용

당기 및 전기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

기타수익

사업수수료수익
160,029,386
141,435,822

보험수익
35,281,851
21,115,094

이자수익
7,516,398
8,194,322

배당금수익
35,976,578
67,440,475

기타영업수익
3,911,969
247,557

합 계
242,716,182
238,433,270

기타비용

보험비용
10,399,720
10,962,472

기타영업비용
628,735
337,162

합 계
11,028,455
11,299,634

36. 판매비 및 일반관리비

당기 및 전기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 판매비 및 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

판매비

서비스비용
328,372,671
302,486,693

영업수수료
235,665,253
235,553,895

마케팅비용
76,317,008
89,730,029

리스비용
289,453,868
298,416,281

업무비용
375,233,993
373,306,311

합 계
1,305,042,793
1,299,493,209

일반관리비

인건비
203,532,272
212,976,786

복리후생비
43,491,289
42,657,801

감가상각비
22,388,804
23,216,538

무형자산상각비
71,450,235
69,335,670

지급수수료
238,311,133
237,971,615

기타일반관리비
124,049,681
126,485,304

합 계
703,223,414
712,643,714

37. 법인세비용
및 이연법인세

(1) 당기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기
전기

법인세부담액
104,690,964
96,798,509

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(18,763,147)
(344,146)

자본에 직접 반영된 이연법인세
14,812,811
27,055,636

법인세비용
100,740,628
123,509,999

(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

내 역
당 기
전 기

법인세비용차감전순이익
443,297,919
467,426,672

적용세율에 따른 세부담액
111,544,928
118,180,335

조정사항:

비과세수익
(2,805,317)
(3,753,846)

비공제비용
324,452
491,407

세액공제
(56,723)
(10,804)

기타(세율차이 등)
(8,266,712)
8,602,907

법인세비용
100,740,628
123,509,999

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
22.73%
26.42%

(3) 당기 및 전기 중 회사의 일시적차이 증감내역 및 당기말 및 전기말 현재 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구 분
기 초
증 감
기 말

(차감할 일시적차이)

포인트비용
145,715,967
13,429,868
159,145,835

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익등
10,161,413
141,789
10,303,202

무형자산손상차손
10,507,581
4,037,791
14,545,372

선급비용손상차손
5,582
(3,429)
2,153

확정급여채무
120,461,456
(5,499,059)
114,962,397

장기인센티브
17,674,811
3,757,493
21,432,304

해지리스자산손상차손
2,242,262
(1,736,535)
505,727

현재가치할인차금
25,767,505
5,127,425
30,894,930

미사용한도충당부채
135,364,676
10,447,696
145,812,372

소송충당부채
-
179,343
179,343

기타충당부채
73,144,143
(24,743,809)
48,400,334

보험부채
2,193,699
(41,028)
2,152,671

선수수익
11,818,688
8,975,006
20,793,694

미지급비용
41,524,921
2,691,900
44,216,821

감가상각비
2,123,480
(1,391,637)
731,843

리스부채
-
31,790,672
31,790,672

소 계
598,706,184
47,163,486
645,869,670

세율
25.24%

25.24%

차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산
151,113,441
11,904,064
163,017,505

(가산할 일시적차이)

사외적립자산
(160,504,085)
(18,313,116)
(178,817,201)

운용리스자산 감가상각비 신고조정
(61,374,938)
3,978,922
(57,396,016)

선급비용(현재가치)
(351,178)
195,392
(155,786)

이연대출부대손익
(32,539,875)
14,514,661
(18,025,214)

재보험자산
(2,193,699)
41,028
(2,152,671)

사용권자산
-
(31,784,470)
(31,784,470)

공정가치측정_당기손익금융자산
-
(144,807)
(144,807)

소 계
(256,963,775)
(31,512,390)
(288,476,165)

세율
25.24%

25.24%

가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채
(64,857,657)
(7,953,728)
(72,811,385)

일시적차이로 인한 이연법인세자산 차감계
86,255,784
3,950,336
90,206,120

자본에 직접 가감된 이연법인세
(70,955,972)
14,812,811
(56,143,161)

합 계
15,299,812
18,763,147
34,062,959

(전기)
(단위:천원)

구 분
기 초
증 감
기 말

(차감할 일시적차이)

포인트비용
134,518,955
11,197,012
145,715,967

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익등
10,161,413
-
10,161,413

무형자산손상차손
1,513,913
8,993,668
10,507,581

선급비용손상차손
7,314
(1,732)
5,582

확정급여채무
114,022,530
6,438,926
120,461,456

장기인센티브
17,255,840
418,971
17,674,811

해지리스자산손상차손
1,022,300
1,219,962
2,242,262

현재가치할인차금
25,415,908
351,597
25,767,505

미사용한도충당부채
83,031,384
52,333,292
135,364,676

소송충당부채
577,000
(577,000)
-

기타충당부채
46,431,307
26,712,836
73,144,143

보험부채
1,724,982
468,717
2,193,699

선수수익
9,763,773
2,054,915
11,818,688

미지급비용
48,608,630
(7,083,709)
41,524,921

감가상각비
-
2,123,480
2,123,480

소 계
494,055,249
104,650,935
598,706,184

세율
25.24%
-
25.24%

차감할 일시적차이로 인한 이연법인세자산
124,699,545
26,413,896
151,113,441

(가산할 일시적차이)

사외적립자산
(144,648,281)
(15,855,804)
(160,504,085)

운용리스자산 감가상각비 신고조정
(35,774,734)
(25,600,204)
(61,374,938)

선급비용(현재가치)
(194,813)
(156,365)
(351,178)

이연대출부대손익
(38,861,440)
6,321,565
(32,539,875)

재보험자산
(1,724,982)
(468,717)
(2,193,699)

소 계
(221,204,250)
(35,759,525)
(256,963,775)

세율
25.24%
-
25.24%

가산할 일시적차이로 인한 이연법인세부채
(55,831,953)
(9,025,704)
(64,857,657)

일시적차이로 인한 이연법인세자산 차감계
68,867,592
17,388,192
86,255,784

자본에 직접 가감된 이연법인세
(98,011,608)
27,055,636
(70,955,972)

합 계
(29,144,016)
44,443,828
15,299,812

(4) 당기말 및 전기말 현재 자본에 직접 가감된 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당기말
전기말

세전금액
법인세효과
세후금액
세전금액
법인세효과
세후금액

기타포괄손익인식금융자산평가손익
375,859,194
(94,866,860)
280,992,334
393,563,394
(99,335,401)
294,227,993

확정급여제도의 재측정요소
(63,854,804)
16,116,952
(47,737,852)
(51,563,481)
13,014,623
(38,548,858)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(89,567,145)
22,606,747
(66,960,398)
(60,874,825)
15,364,806
(45,510,019)

합 계
222,437,245
(56,143,161)
166,294,084
281,125,088
(70,955,972)
210,169,116

(5) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기

전기

기타포괄손익인식금융자산평가손익
4,468,541
8,207,748

확정급여제도의 재측정요소
3,102,329
1,395,638

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
7,241,941
17,452,250

합계
14,812,811
27,055,636

(
6) 이연
법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당기말

전기말

이연법인세자산

12개월 후에 회수될 이연법인세자산

114,758,970
107,380,300

12개월 이내에 회수될 이연법인세자산

86,982,233
72,112,570

이연법인세부채

12개월 후에 결제될 이연법인세부채

(163,089,360)
(155,891,356)

12개월 이내에 결제될 이연법인세부채

(4,588,884)
(8,301,702)

이연법인세자산(부채) 순액

34,062,959
15,299,812

38. 주
당
이
익

(1) 기본주당순이익

당기 및 전기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 주)

구 분
당 기
전 기

보통주순이익
342,557,291
343,916,673

가중평균유통보통주식수(*)
106,710,695
108,623,671

기본주당순이익
3,210원
3,166원

(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간 동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

(2) 희석주당순이익

당기 및 전기 중 회사의 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

3
9
. 특수관계자와의
거래

(1) 당기말 현재 회사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

지배기업
삼성생명보험㈜

종속기업

첼린저제이십사차유동화전문유한회사, 첼린저제이십오차유동화전문유한회사, 
첼린저제이십육차유동화전문유한회사, 첼린저제이십칠차유동화전문유한회사, 
첼린저제이십팔차유동화전문유한회사,
첼린저제이십구차유동화전문유한회사
,
파인더제일차유동화전문유한회사,삼성카드고객서비스

㈜

기타 특수관계자

삼성생명서비스손해사정

㈜, 삼성에스알에이자산운용
㈜
, 삼성자산운용

㈜, 

㈜삼성생명금융서비스보험대리점, 삼성헤지자산운용
㈜
,

삼성액티브자산운용
㈜

대규모기업집단계열회사(*)
㈜삼성전자 및 그 종속기업 등

(*)
동 회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질 관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타비용

지배기업
삼성생명보험㈜
142,000
1,742,836
-
3,606,061
14,927,831
1,202,735

종속기업
첼린저제이십사차유동화전문유한회사
-

-

-

-

-

6,476,309

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
-

-

-

-

-

6,573,393

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
-

-

-

-

-

4,756,347

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
-

-

-

-

-

6,960,671

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
-

-

-

-

-

5,213,651

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
-

-

-

-

-

9,713,620

파인더제일차유동화전문유한회사

-

-

-

-

-

8,070,894

삼성카드고객서비스㈜
-
49,151
-
1,089,812
-
112,021,825

기타
삼성자산운용㈜
-
193,636
-
27,407
-
5,549

삼성생명서비스손해사정㈜
-
118,042
-
-
-
13,231

기타
-
164,604
-
-
-
8,717

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
876,971
1,787,979
-
-
-
97,961,487

삼성화재해상보험㈜
34,131,885
1,817,588
-
4,077,731
362,462
19,569,001

기타(46개사)
38,536,129
43,923,990
4,691,352
215,496
107,852
32,988,577

합 계
73,686,985
49,797,826
4,691,352
9,016,507
15,398,145
311,536,007

(*)
대손상각비를 제외한 금액이며, 당기 발생한 대손충당금 전입액은 99백만원입니다.

(**)
상기비용에는 IFRS16 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 10,416백만원 및 이자비용 119백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당기말 사용권자산 24,406백만원 및 리스부채 24,408백만원을 계상하고 있습니다.

(전기)
(단위:천원)

구분
회사명
수익
비용(*)

신용판매수익
리스수익
배당금수익
기타수익
임차료
기타비용

지배기업
삼성생명보험㈜
69,089
1,741,705
-
3,062,050
15,039,548
890,397

종속기업
첼린저제이십이차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
2,555,454

첼린저제이십삼차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
8,309,358

첼린저제이십사차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
6,530,294

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
6,565,218

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
4,745,679

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
6,958,988

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
5,202,210

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
-
-
-
-
-
6,664,956

삼성카드고객서비스㈜
-
47,685
-
1,197,176
-
114,371,578

기타
삼성자산운용㈜
-
212,236
-
-
-
5,009

삼성생명서비스손해사정㈜
-
119,499
-
-
-
13,661

기타
-
200,355
-
-
-
8,379

대규모기업집단
계열회사
삼성에스디에스㈜
916,889
1,735,271
-
-
-
98,003,349

삼성화재해상보험㈜
32,591,702
1,573,595
-
2,489,514
532,444
21,909,218

기타(46개사)
47,061,974
31,959,090
4,656,352
12,189,492
112,543
32,741,778

합 계
80,639,654
37,589,436
4,656,352
18,938,232
15,684,535
315,475,526

(*)
대손상각비를 제외한 금액이며, 전기 발생한 대손충당금 환입액은 706백만원입니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권(*)
채무

신용판매자산
기타
차입부채
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
25,111
9,989,069
-
3,844
50,987

종속기업
첼린저제이십사차유동화전문유한회사
-
-
292,133,034
-
-

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
-
-
460,022,380
-
-

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
-
-
234,542,606
-
-

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
-
-
345,422,373
-
-

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
-
-
247,332,630
-
-

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
-
-
425,785,077
-
-

파인더제일차유동화전문유한회사

-
-

398,990,839

-
-

삼성카드고객서비스㈜
2,478,821
54,663
-
-
8,572

기타
삼성생명서비스손해사정㈜
6,689
88,449
-
-
3,078

삼성자산운용㈜
42,589
10,864
-
-
2,754

기타
6,743
20,600
-
-
17,822

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
735,034
2,711,700
-
17,571,491
1,893,338

삼성전자㈜
14,041,716
3,764,242
-
2,309,034
182,321

기타(49개사)
14,687,852
30,802,260
-
3,971,907
5,995,414

합 계
32,024,555
47,441,847
2,404,228,939
23,856,276
8,154,286

(*)
채권은 대손충당금 차감 전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 224백만원입니다.

(전기말)
(단위:천원)

구분
회사명
채권(*)
채무

신용판매자산
기타
차입부채
미지급금
기타

지배기업
삼성생명보험㈜
522,467
9,455,232
-
1,945
55,510

종속기업
첼린저제이십사차유동화전문유한회사
-
-
350,274,802
-
-

첼린저제이십오차유동화전문유한회사
-
-
459,447,561
-
-

첼린저제이십육차유동화전문유한회사
-
-
234,012,205
-
-

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사
-
-
345,337,948
-
-

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사
-
-
246,784,355
-
-

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
-
-
424,655,510
-
-

삼성카드고객서비스㈜
1,543,929
60,204
-
-
9,263

기타
삼성생명서비스손해사정㈜
8,767
82,222
-
-
3,411

삼성자산운용㈜
28,416
4,586
-
-
3,205

기타
13,393
15,154
-
-
22,361

대규모기업집단
계열회사
삼성화재해상보험㈜
1,641,342
1,953,643
-
27,078,149
2,233,472

삼성전자㈜
11,959,997
4,033,560
-
3,322,687
90,395

기타(48개사)
14,268,266
18,667,826
-
6,571,431
4,387,459

합 계
29,986,577
34,272,427
2,060,512,381
36,974,212
6,805,076

(*)
채권은 대손충당금 차감 전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 125백만원입니다.

(4) 당기 및 전기 중 현재 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당기)
(단위: 천원)

특수관계자명
자금차입 거래
투자지분 거래

자금차입
자금상환
증가
감소

종속기업:

첼린저제이십사차유동화전문유한회사
-
58,450,000
-
-

파인더제일차유동화전문유한회사
398,762,745
-
-
-

합 계
398,762,745
58,450,000
-
-

(전기)
(단위: 천원)

특수관계자명
자금차입 거래
투자지분 거래

자금차입
자금상환
증가
감소

종속기업:

첼린저제이십이차유동화전문유한회사

-
355,633,330
-
-

첼린저제이십삼차유동화전문유한회사
-
406,400,000
-
-

첼린저제이십구차유동화전문유한회사
428,559,820
-
-
-

합 계
428,559,820
762,033,330

-

-

(
5) 당기 및 전기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

단기종업원급여
3,611,696
3,573,510

퇴직급여
1,095,400
445,331

장기종업원급여
2,658,956
1,777,734

합 계
7,366,052
5,796,575

상기 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다.

(6) 당기와 전기 중 특수관계자 및 주요 경영진에게 지급한 배당금은 각각 133,227백만원 및 124,900백만원입니다.

40. 우발채무와 약정사항

(1) 진행중인 소송사건

당기말 현재 계류중인 소송사건은 회사가 피고인 사건 17건(총금액 376백만원)이
있습
니
다. 한편, 소송 관련하여 179백만원을 기타충당부채로 계상하고있습니다. 
(주석25 참조)

(2) 제공받은 지급보증

당기말 현재 회사는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증보험으로부터 68,313백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 주요 약정사항

1) 회사는 당기말 현재 농협 외 17개 은행과 한도액 28,675억원의 차월약정 및 대출약정을 맺고 있습니다.

2) 회사는 기업은행 등 25개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표접수업무, 단기카드대출(현금서비스)업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 회사는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

3) 회사는 SGI신
용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여 SGI신용정보 10,049백만원 코리아크레딧뷰로 3,589백만원의 비용을 인식하였습니다.

4) 회사는 신한은행 및 우리은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정액은 각각 신한은행 USD 10,000,000, 우리은행 USD 9,000,000 입니다.

5) 회사는 당기말 현재 종속회사인 삼성카드고객서비스(주)와 고객상담 및 입회심사 업무에 대한 위탁계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 의하여 당기
중
회사가 종속회사인 삼성카드고객서비스(주)에 지급한 지급수수료는 123,109백만원(부가가치세 포함된 금액)입니다.

(4) 운용리스 이용

회사는 임대계약에 따라 운용리스를 이용하고 있으며, 이에 따라 전기 비용으로 인식된 리스료는

24,260
백만원
입니다.

전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 지급할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분
전기말

1년이하
11,674,314

1년초과~5년이하
597,757

합계
12,272,071

(5) 금융자산과 금융부채의 상계

회사는 파생상품과 관련하여 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

1) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 천원)

구 분
자산
상계된
재무상태표
상계되지 않은 금액
순액

총액
부채총액
표시 순액
금융상품
현금담보

파생상품자산
-
-
-
-
-
-

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
자산
상계된
재무상태표
상계되지 않은 금액
순액

총액
부채총액
표시 순액
금융상품
현금담보

파생상품자산
563,558
-

563,558

563,558

-
-

2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)
(단위: 천원)

구 분
부채
상계된
재무상태표
상계되지 않은 금액
순액

총액
자산총액
표시 순액
금융상품
현금담보

파생상품부채
89,567,145
-

89,567,145

-
-
89,567,145

(전기말)

(단위: 천원)

구 분
부채
상계된
재무상태표
상계되지 않은 금액
순액

총액
자산총액
표시 순액
금융상품
현금담보

파생상품부채
61,438,383
-

61,438,383

563,558
-
60,874,825

41
. 현금흐름표

(1) 비현금거래

당기 및 전기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
당 기
전 기

유형자산 및 무형자산 취득을 위한 미지급금 변동
5,453,638
2,442,575

차입금 유동성 대체
1,065,632,718
523,570,000

사채 유동성 대체
1,849,351,758
2,539,010,215

대여금및수취채권 제각
570,823,944
446,619,699

기타포괄손익인식금융자산 평가손익
(17,704,200)
(32,518,818)

파생상품평가손익
(28,692,320)
(69,145,206)

확정급여제도의 재측정요소
(12,291,323)
(5,529,465)

순확정급여자산대체
9,813,979
-

기타포괄손익 관련 법인세효과
14,812,812
27,055,636

건설중인자산의 본계정 대체
70,700
170,533

개발중인자산 본계정 대체
3,802,888
3,991,673

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

당
기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분
미지급배당금
차입금
사채
리스부채

전기초
-
3,484,984,215
9,526,222,966
-

대체
164,416,043
-
-
-

현금흐름
(164,416,043)
(38,139,770)
963,893,141
-

이자비용
-
3,667,936
2,493,089
-

외화환산손익
-
-
-
-

전기말
-
3,450,512,381
10,492,609,196
-

대체
170,817,647
-
-
55,659,141

현금흐름
(170,817,647)
(29,687,255)
(1,230,836,316)
(24,142,211)

이자비용
-
3,403,814
1,722,761
273,742

외화환산손익
-
-
-
-

당기말
-
3,424,228,940
9,263,495,641
31,790,672

42.
회
계정책의 변경 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용

주석 2.2.1에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정
 
 회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치를 리스부채로 인식하였습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.53%입니다.

(단위:천원)

구분

당기초

전기말에 공시된 운용리스 약정

19,285,924

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액

19,039,478

최초 적용일 현재 인식된 리스부채

19,039,478

인식된 리스부채의 유동분류

유동 리스부채

17,841,203

비유동 리스부채

1,198,275

합계

19,039,478

리스계약에 대한 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표
에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였
습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다. 

① 재무상태표에 인식된 금액

당기말 및 당기초 현재 회사의 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당기말

당기초

부동산

31,228,044

18,908,914

기타

556,426

316,199

합계

31,784,470

19,225,113

당기 중 증가된 사용권자산은 39,075백만원이며 처분 및 상각에 의하여 감소된 
사용권자산은 26,516백만원입니다.

당기말 및 당기초 현재 회사의 리스부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당기말

당기초

유동

13,096,606

17,841,203

비유동

18,694,066

1,198,275

합계

31,790,672

19,039,478

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분

당기

사용권자산의 감가상각비

부동산

19,927,881

기타

4,267,943

합계

24,195,824

리스부채에 대한 이자비용

273,742

단기리스료

2,276,517

소액자산리스료

1,395,453

전대리스로인한수익(운용리스 제공)
804,446

금융리스채권에 대한 이자수익
3,757

당기 중 리스의 총 현금유출은 27,814백만원입니다. 

회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­

사용권자산 : 19,225백만원 증가

­

리스부채 : 19,039백만원 증가

­
선급비용 : 186백만원 감소

최초 적용일 현재 이익잉여금의 조정은 없습니다.

③ 실무적 간편법의 사용

회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용

- 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리

- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외

(2) 회사의 리스활동과 회계정책
 
 회사는 사무실, 옥외광고벽면 등을 리스하고 있으며 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다.

2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. 또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한 연장선택권에 따라 지급될 리스료를 포함합니다.

­

받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

­

지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
 
 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­

리스부채의 최초 측정금액

­

받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 발생주의에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 렌탈자산 이용료로 구성되어 있습니다

43. 보고기간 후 사건

회사는
보고기간 후 2020년 1월 1일부터 2020
년 3월 9일까지
운영자금의 조달을 위해 총 금액 3조 4,600억원의 사채 및 단기사채를 발행하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가.
재무제표 재작성 등 유의사항

해
당사항 없음

나.
대손충당금 설정 현황
 (1) 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

계정과목
구 분
제 37 기말
제 36 기말
제 35 기말

신용판매자산
채권원금
12,936,809,200
12,531,999,926
12,633,373,747

이연대출부대손익
3,367,302
2,145,599
3,342,346

현재가치할인차금
(31,564,673)
(26,903,210)
(25,399,389)

대손충당금
(238,011,532)
(235,994,553)
(128,057,431)

소 계
12,670,600,297
12,271,247,762
12,483,259,273

설정률(%)
1.8
1.9
1.0

금융상품자산
채권원금
6,173,382,454
5,969,992,468
5,637,699,967

이연대출부대손익
(66,502)
(323,020)
633,136

현재가치할인차금
(35,782)
(44,994)
(36,042)

대손충당금
(370,396,616)
(370,708,486)
(289,916,824)

소 계
5,802,883,554
5,598,915,968
5,348,380,237

설정률(%)
6.0
6.2

5.1

할부금융자산
채권원금
742,060,706
1,752,456,044
1,641,908,471

이연대출부대손익
10,890,821
27,077,641
31,897,076

현재가치할인차금
(492,208)
(1,360,742)
(2,955,102)

대손충당금
(13,514,895)
(26,631,829)
(9,608,698)

소 계
738,944,424
1,751,541,114
1,661,241,747

설정률(%)
1.8
1.5
0.6

금융리스채권
채권원금
238,815,843
380,956,018
565,630,744

이연대출부대손익
82,160
42,631
38,059

대손충당금
(3,812,570)
(8,372,787)
(6,431,277)

소 계
235,085,433
372,625,862
559,237,526

설정률(%)
1.6
2.2
1.1

기타금융자산
채권원금
244,445,288
238,121,596
263,230,682

현재가치할인차금
(1,193,345)
(376,103)
(256,397)

대손충당금
(12,642,037)
(13,636,102)
(15,410,363)

소 계
230,609,906

224,109,391

247,563,922

설정률(%)
5.2
5.7
5.9

합 계
19,678,123,614
20,218,440,097
20,299,682,705

주1) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임
 : 제 36기부터는 'K-IFRS 1109호 금융상품'이 적용되었고, 제 35기는 종전기준 
 'K-IFRS 1039호 금융상품의 인식과 측정'에 따라 작성되었습니다. 
 또한, 제 37기는 'K-IFRS 1116호 리스'가 적용되었고, 제 36기까지는 종전기준
 'K-IFRS 1017호 리스'가 적용되었습니다.
 주2) 대손충당금 설정률은 채권원금에 대한 대손충당금 설정률을 표시

(2)

대손충당금 변동내
역

(당기)
(단위:천원)

구 분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
157,667,401
270,436,734
227,239,622
-
655,343,757

12개월 기대신용손실로 대체
2,463,861
(2,462,835)
(1,026)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(16,258,367)
16,269,838
(11,471)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(21,007,715)
(12,525,885)
33,533,600
-
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산
98,573,378
91,151,164
227,250,206
-
416,974,748

대손상각
(49,842,038)
(102,005,387)
(414,532,270)
-
(566,379,695)

상각채권추심
-
-
149,156,804
-
149,156,804

기타증감액
-
-
(16,717,964)
-
(16,717,964)

기말잔액
171,596,520
260,863,629
205,917,501
-
638,377,650

(전기)
(단위:천원)

구분
집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초잔액
142,801,433
252,405,528
187,311,134
-
582,518,095

12개월 기대신용손실로 대체
14,058,545
(14,021,809)
(36,736)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(8,783,889)
9,041,320
(257,431)
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
(820,977)
(2,167,432)
2,988,409
-
-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산
48,573,780
115,729,413
221,524,153
-
385,827,346

대손상각
(38,161,491)
(90,550,286)
(318,154,563)
-
(446,866,340)

상각채권추심
-
-
148,059,743
-
148,059,743

기타증감액
-
-
(14,195,087)
-
(14,195,087)

기말잔액
157,667,401
270,436,734
227,239,622
-
655,343,757

(전전기)

(단위 : 천원)

구 분
개별평가
집합평가
합 계

기초잔액
-
422,926,630
422,926,630

(±)당기순전입액(환입액)
-
273,009,265
273,009,265

(＋)상각채권회수에 따른 증가
-
134,430,319
134,430,319

(－)당기중 대손처리액
-
397,451,892
397,451,892

(±)기타 증감액
-
16,510,271
16,510,271

기말잔액
-
449,424,593
449,424,593

주) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임

(
3) 대손
충당금 설정기준

회사는 미래전망 정보에 근거하여 기대신용손실개념에 따라 경험손실률을
 적용한
추산액으로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 

 대손충당금 설정시 이용한 정보(신용위험의 유의적 증가 판단기준 및 이용지표
 등의 대상기간 등), 기준금액은 Ⅲ.재무에 관한사항 - 3.연결재무제표 주석 - 
 6.금융상품이 노출된 위험을 참조하시기 바랍니다. 

(4) 대손상각 기준

회사는 [여신전문금융업감독규정] 제 9조 자산건전성 분류기준에 따라 
 추정손실로 분류한 채권을 상각처리하는 것을 원칙으로 하되, 
 미수원금(채권원금과 가지급금을 합산한 금액)이 1,000만원을 초과하는 채권은
 금융감독원의 승인 후 처리하
고
있습니다.

(5) 당
기
말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구분
3개월이하
3개월 초과
 6개월 이하
6개월 초과
 1년이하
1년 초과
계

신용카드자산
11,481,251
2,595,005
2,354,855
2,522,500
18,953,610

할부금융자산
75,868
70,855
130,024
475,713
752,459

리스자산
123,737
133,211
151,956
326,446
735,350

계
11,680,855
2,799,071
2,636,834
3,324,659
20,441,419

구성비율(%)
57.1%
13.7%
12.9%
16.3%
100.0%

주

)
금감원 업무보고서 기준임

다.

금융
상품의 장부금액과 공정가치

(단위:천원)

구 분
금융상품

제 37 기
말

제 36 기
말

제 35 기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
신용판매자산
12,670,600,297
12,632,856,739
12,271,247,762
12,245,525,629
12,483,259,273
12,474,256,430

금융상품자산
5,802,883,554
5,762,001,800
5,598,915,968
5,573,195,181
5,348,380,237
5,343,112,510

할부금융자산
738,944,424
719,801,592
1,751,541,114
1,717,680,330
1,661,241,746
1,619,537,756

금융리스채권
235,085,433
233,105,448
372,625,862
369,596,511
559,237,526
557,727,203

기타금융자산
230,609,906
226,445,741
224,109,391
219,716,830
247,563,921
247,763,107

합 계
19,678,123,614
19,574,211,320
20,218,440,097
20,125,714,481
20,299,682,703
20,242,397,006

금융부채
차입금
1,020,000,000
1,020,000,000
1,390,000,000
1,390,000,000
1,090,000,000
1,090,000,000

사채
11,699,471,355
11,706,221,463
12,509,419,667
12,569,943,240
11,824,915,181
11,832,133,538

기타금융부채
1,610,570,120
1,611,029,436
1,616,077,782
1,618,631,479
2,594,838,569
2,594,553,795

리스부채
42,065,548
42,065,548
-
-
-
-

합 계
14,372,107,023
14,379,316,447
15,515,497,449
15,578,574,719
15,509,753,750
15,516,687,333

주) 한국채택국제회계기준으로 작성되었으며, 연결기준임
 : 제 36기부터는 'K-IFRS 1109호 금융상품'이 적용되었고, 제 35기는 종전기준 
 'K-IFRS 1039호 금융상품의 인식과 측정'에 따라 작성되었습니다. 
 또한, 제 37기는 'K-IFRS 1116호 리스'가 적용되었고, 제 36기까지는 종전기준
 'K-IFRS 1017호 리스'가 적용되었습니다.

경영진은 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치 평가기법 중 기대현금흐름을 시장이자율로 할인하는 현금흐름 할인방법을 적용하여 결정하였으며, 공정가치 측정시 적용된 할인율은 아래와 같습니다.

1) 금융자산은 기초이자율인 국고채수익률에 잔여스프레드를 가산하여 산정된 할인율을 사용하였으며, 기타금융자산은 기초이자율인 한국은행 고시 예금은행 정기예금수신금리를 할인율로 사용하였습니다.

2) 금융부채는 기초이자율인 카드채AA수익률을 할인율로 사용하였습니다.

라. 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계

(당기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
 기타
합 계

금융자산
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
225,056,456
321,139,247
288,280,778
834,476,481

공정가치측정
_당기손익금융자산
-
-
7,794,854
7,794,854

파생상품자산
-
25,509,910
-
25,509,910

합 계
225,056,456
346,649,157
296,075,632
867,781,245

금융부채
파생상품부채
-
101,476,131
-
101,476,131

(전기말)
(단위:천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
 기타
합 계

금융자산
공정가치측정
_기타포괄손익금융자산
212,630,592
-
318,410,842
531,041,434

공정가치측정
_당기손익금융자산
-
-
3,660,122
3,660,122

파생상품자산
-
6,647,967
-
6,647,967

합 계
212,630,592
6,647,967
322,070,964
541,349,523

금융부채
파생상품부채
-
125,775,409
-
125,775,409

(전전기말)

(단위 : 천원)

구 분
금융상품
(수준1)
시장거래가격이용
(수준2) 관측가능한
시장정보이용
(수준3)
 기타
합 계

금융자산
매도가능금융자산
213,849,366
-
347,885,920
561,735,286

파생상품자산
-
29,924,199
-
29,924,199

합 계
213,849,366
29,924,199
347,885,920
591,659,485

금융부채
파생상품부채
-
109,886,414
-
109,886,414

주) 종전기준서인 'K-IFRS 1039호 금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다.

연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치
측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수
(관측가능하지 않은 투입변수)

한편, 수준 1,2,3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 
추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 
일부 가정도 포함되어 있으며 독립된 외부평가기관이 평가하였습니다. 

또한 수준 3으로 분류된 채무증권의 공정가치는 취득원가와 미래현금흐름의 합과의 
차이를 유효이자율법에 의하여 상각하고, 동 상각액을 취득원가에 가산하여 
측정하고 있습니다.

수준
3의 측정으로 분류되는 금융자산의 당기, 전기 및 전전기 중 변동내용은 
다음과 같습니다.

(당기)
(단위:천원)

구분
기초금액
증가
감소
기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
318,410,842
6,785,232
36,915,296
288,280,778

공정가치측정_당기손익금융자산
3,660,122
4,833,732
699,000
7,794,854

합 계
322,070,964
11,618,964
37,614,296
296,075,632

(전기)
(단위:천원)

구분
기초금액
증가
감소
기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산
347,186,920
3,167,938
31,944,016
318,410,842

공정가치측정_당기손익금융자산
699,000
3,102,911
141,789
3,660,122

합 계
347,885,920
6,270,849
32,085,805
322,070,964

주
) 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 중 전전기말에 원가로 측정된 내역이 포함되어 있습니다. 

(전전기)

(단위:천원)

구분
기초금액
기타포괄손익
매입 등
매도 등
기말금액

매도가능금융자산
334,404,160
13,661,760
-
(180,000)
347,885,920

주) 종전기준서인 'K-IFRS 1039호 금융상품:인식과 측정'에 따라 작성되었습니다.

마. 금
융상품자산의 만
기분석

(당기말)

(단위 : 천원)

구분
상품구분
1년미만
1년이상
합 계

원금
신용판매자산
12,047,440,642
889,368,558
12,936,809,200

금융상품자산
4,473,776,795
1,699,605,659
6,173,382,454

할부금융자산
272,922,245
469,138,461
742,060,706

금융리스채권
132,721,986
105,958,031
238,680,017

파생상품자산
5,977,583
19,639,595
25,617,178

소 계
16,932,839,251
3,183,710,304
20,116,549,555

(전기말)

(단위 : 천원)

구분
상품구분
1년미만
1년이상
합 계

원금
신용판매자산
11,804,978,033
727,021,893
12,531,999,926

금융상품자산
4,437,590,261
1,532,402,207
5,969,992,468

할부금융자산
624,799,874
1,127,656,170
1,752,456,044

금융리스채권
202,413,604
178,542,414
380,956,018

파생상품자산
2,986,728
14,582,845
17,569,573

소 계
17,072,768,500
3,580,205,529
20,652,974,029

(전전기말)

(단위 : 천원)

구분
상품구분
1년미만
1년이상
합 계

원금
신용판매자산
12,224,819,156
408,554,591
12,633,373,747

금융상품자산
4,402,733,298
1,234,966,669
5,637,699,967

할부금융자산
529,964,881
1,111,943,590
1,641,908,471

금융리스채권
273,617,843
292,012,901
565,630,744

파생상품자산
22,254,567
10,714,782
32,969,349

소 계
17,453,389,745
3,058,192,533
20,511,582,278

바. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

삼성카드
기업어음증권
사모
2019.12.04
100,000
1.98
A1(한국신용평가 등)
2020.01.02
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.07
70,000
1.71
A1(한국신용평가 등)
2019.01.11
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.07
20,000
1.70
A1(한국신용평가 등)
2019.01.08
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
80,000
1.79
A1(한국신용평가 등)
2019.01.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
20,000
1.79
A1(한국신용평가 등)
2019.01.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
30,000
1.79
A1(한국신용평가 등)
2019.01.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
70,000
1.79
A1(한국신용평가 등)
2019.01.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
60,000
1.79
A1(한국신용평가 등)
2019.01.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
20,000
1.79
A1(한국신용평가 등)
2019.01.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.10
20,000
1.82
A1(한국신용평가 등)
2019.01.11
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.15
20,000
1.85
A1(한국신용평가 등)
2019.01.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.16
30,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.01.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.17
50,000
1.84
A1(한국신용평가 등)
2019.01.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.17
30,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.01.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.17
60,000
1.84
A1(한국신용평가 등)
2019.01.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.17
50,000
1.84
A1(한국신용평가 등)
2019.01.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.18
30,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.01.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.18
30,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.01.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.01.23
100,000
1.87
A1(한국신용평가 등)
2019.01.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
20,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.02.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.02.13
30,000
1.84
A1(한국신용평가 등)
2019.02.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.02.13
30,000
1.84
A1(한국신용평가 등)
2019.02.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.04.17
50,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.04.23
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.04.23
40,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.04.23
10,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.04.23
20,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.04.23
20,000
1.82
A1(한국신용평가 등)
2019.04.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.04.23
30,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.04.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.05.13
50,000
1.85
A1(한국신용평가 등)
2019.05.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.05.15
10,000
1.84
A1(한국신용평가 등)
2019.05.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.05.15
20,000
1.84
A1(한국신용평가 등)
2019.05.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.05.15
10,000
1.84
A1(한국신용평가 등)
2019.05.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.05.20
150,000
1.82
A1(한국신용평가 등)
2019.05.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.05.20
50,000
1.82
A1(한국신용평가 등)
2019.05.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.05.24
10,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.05.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.05.24
10,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.05.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.05.24
10,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.05.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.10
60,000
1.90
A1(한국신용평가 등)
2019.06.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.10
25,000
1.90
A1(한국신용평가 등)
2019.06.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.10
35,000
1.90
A1(한국신용평가 등)
2019.06.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.11
30,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.06.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.11
30,000
1.87
A1(한국신용평가 등)
2019.06.20
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.11
40,000
1.87
A1(한국신용평가 등)
2019.06.20
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.11
100,000
1.87
A1(한국신용평가 등)
2019.06.20
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.11
20,000
1.87
A1(한국신용평가 등)
2019.06.20
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.12
50,000
1.87
A1(한국신용평가 등)
2019.06.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.12
20,000
1.87
A1(한국신용평가 등)
2019.06.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.13
100,000
1.87
A1(한국신용평가 등)
2019.06.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.13
20,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.06.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.18
20,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.06.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.18
40,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.06.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.18
90,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.06.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.19
10,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.06.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.19
20,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.06.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.19
100,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.06.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.19
20,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.06.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.20
10,000
1.87
A1(한국신용평가 등)
2019.06.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.20
50,000
1.86
A1(한국신용평가 등)
2019.06.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.20
50,000
1.86
A1(한국신용평가 등)
2019.06.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.20
90,000
1.87
A1(한국신용평가 등)
2019.06.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.21
70,000
1.91
A1(한국신용평가 등)
2019.06.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.21
40,000
1.91
A1(한국신용평가 등)
2019.06.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.21
20,000
1.91
A1(한국신용평가 등)
2019.06.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.21
10,000
1.91
A1(한국신용평가 등)
2019.06.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.24
10,000
1.90
A1(한국신용평가 등)
2019.06.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.06.24
10,000
1.90
A1(한국신용평가 등)
2019.06.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.09
40,000
1.77
A1(한국신용평가 등)
2019.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.09
50,000
1.77
A1(한국신용평가 등)
2019.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.09
160,000
1.77
A1(한국신용평가 등)
2019.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.10
20,000
1.79
A1(한국신용평가 등)
2019.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.12
30,000
1.76
A1(한국신용평가 등)
2019.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.15
10,000
1.75
A1(한국신용평가 등)
2019.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.15
40,000
1.75
A1(한국신용평가 등)
2019.07.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.17
50,000
1.66
A1(한국신용평가 등)
2019.07.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.17
50,000
1.66
A1(한국신용평가 등)
2019.07.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.18
50,000
1.50
A1(한국신용평가 등)
2019.07.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.22
10,000
1.54
A1(한국신용평가 등)
2019.07.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.22
10,000
1.54
A1(한국신용평가 등)
2019.07.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.23
10,000
1.53
A1(한국신용평가 등)
2019.07.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.23
10,000
1.53
A1(한국신용평가 등)
2019.07.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.30
10,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.08.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.30
20,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.08.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.30
30,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.08.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.30
50,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.08.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.30
20,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.08.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.30
10,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.08.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.30
10,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.08.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.31
20,000
1.65
A1(한국신용평가 등)
2019.08.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.07.31
30,000
1.65
A1(한국신용평가 등)
2019.08.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.06
70,000
1.58
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.07
20,000
1.58
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.07
10,000
1.58
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.08
50,000
1.57
A1(한국신용평가 등)
2019.08.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.08
10,000
1.57
A1(한국신용평가 등)
2019.08.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.08
20,000
1.58
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.08
20,000
1.57
A1(한국신용평가 등)
2019.08.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.08
100,000
1.57
A1(한국신용평가 등)
2019.08.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.09
30,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.08.23
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.09
70,000
1.58
A1(한국신용평가 등)
2019.08.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.12
50,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.08.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.12
20,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.08.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.12
50,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.13
10,000
1.63
A1(한국신용평가 등)
2019.08.23
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.13
50,000
1.64
A1(한국신용평가 등)
2019.08.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.13
10,000
1.64
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.13
20,000
1.64
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.13
30,000
1.63
A1(한국신용평가 등)
2019.08.23
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.13
30,000
1.63
A1(한국신용평가 등)
2019.08.23
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.20
120,000
1.57
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.20
70,000
1.57
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.21
50,000
1.57
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.21
40,000
1.57
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.26
30,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.08.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.26
60,000
1.66
A1(한국신용평가 등)
2019.09.04
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.26
20,000
1.62
A1(한국신용평가 등)
2019.09.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.08.26
10,000
1.62
A1(한국신용평가 등)
2019.09.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.04
130,000
1.67
A1(한국신용평가 등)
2019.09.09
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.04
20,000
1.70
A1(한국신용평가 등)
2019.09.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.04
20,000
1.70
A1(한국신용평가 등)
2019.09.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.04
50,000
1.67
A1(한국신용평가 등)
2019.09.09
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.05
20,000
1.80
A1(한국신용평가 등)
2019.09.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.05
30,000
1.80
A1(한국신용평가 등)
2019.09.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.05
30,000
1.70
A1(한국신용평가 등)
2019.09.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.05
30,000
1.80
A1(한국신용평가 등)
2019.09.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
10,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.09.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
10,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.09.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
30,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.09.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
10,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.09.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
20,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.09.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
30,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.09.20
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
10,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.09.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
50,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.09.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
10,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.09.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.06
20,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.09.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.09
40,000
1.72
A1(한국신용평가 등)
2019.09.20
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.19
100,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.09.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.20
10,000
1.56
A1(한국신용평가 등)
2019.09.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.23
20,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.09.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.23
20,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.09.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.09.23
50,000
1.58
A1(한국신용평가 등)
2019.09.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.07
50,000
1.54
A1(한국신용평가 등)
2019.10.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.07
10,000
1.54
A1(한국신용평가 등)
2019.10.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.07
120,000
1.54
A1(한국신용평가 등)
2019.10.15
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.10
10,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.10.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.10
10,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.10.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.10
10,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.10
50,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.10
70,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.10.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.10
10,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.10
10,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
10,000
1.68
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
30,000
1.68
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
90,000
1.68
A1(한국신용평가 등)
2019.10.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.11
30,000
1.68
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.14
50,000
1.71
A1(한국신용평가 등)
2019.10.30
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.14
50,000
1.62
A1(한국신용평가 등)
2019.10.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.14
10,000
1.66
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.14
20,000
1.66
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.14
10,000
1.66
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.15
20,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.10.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.15
30,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.10.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.15
10,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.10.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.15
20,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.10.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.16
30,000
1.38
A1(한국신용평가 등)
2019.10.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.17
20,000
1.34
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.17
50,000
1.34
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.17
50,000
1.34
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.18
30,000
1.36
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.18
50,000
1.36
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.22
40,000
1.42
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.22
10,000
1.40
A1(한국신용평가 등)
2019.10.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.22
10,000
1.42
A1(한국신용평가 등)
2019.10.29
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.22
10,000
1.42
A1(한국신용평가 등)
2019.10.30
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.22
50,000
1.42
A1(한국신용평가 등)
2019.10.30
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.23
30,000
1.43
A1(한국신용평가 등)
2019.10.29
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.23
20,000
1.43
A1(한국신용평가 등)
2019.10.29
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.23
30,000
1.43
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.24
30,000
1.42
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.24
20,000
1.42
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.24
10,000
1.42
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.24
20,000
1.42
A1(한국신용평가 등)
2019.10.28
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.30
30,000
1.35
A1(한국신용평가 등)
2019.11.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.30
30,000
1.35
A1(한국신용평가 등)
2019.11.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.30
10,000
1.35
A1(한국신용평가 등)
2019.11.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.30
20,000
1.35
A1(한국신용평가 등)
2019.11.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.31
20,000
1.36
A1(한국신용평가 등)
2019.11.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.31
30,000
1.36
A1(한국신용평가 등)
2019.11.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.31
30,000
1.36
A1(한국신용평가 등)
2019.11.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.31
30,000
1.36
A1(한국신용평가 등)
2019.11.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.31
20,000
1.36
A1(한국신용평가 등)
2019.11.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.10.31
30,000
1.36
A1(한국신용평가 등)
2019.11.01
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.04
10,000
1.27
A1(한국신용평가 등)
2019.11.13
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.04
100,000
1.27
A1(한국신용평가 등)
2019.11.13
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.05
80,000
1.36
A1(한국신용평가 등)
2019.11.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.05
10,000
1.36
A1(한국신용평가 등)
2019.11.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.07
50,000
1.32
A1(한국신용평가 등)
2019.11.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.08
50,000
1.41
A1(한국신용평가 등)
2019.11.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.08
20,000
1.41
A1(한국신용평가 등)
2019.11.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.11
100,000
1.45
A1(한국신용평가 등)
2019.11.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.11
10,000
1.45
A1(한국신용평가 등)
2019.11.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.11
20,000
1.45
A1(한국신용평가 등)
2019.11.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.11
10,000
1.45
A1(한국신용평가 등)
2019.11.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
100,000
1.58
A1(한국신용평가 등)
2019.11.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
100,000
1.58
A1(한국신용평가 등)
2019.11.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
10,000
1.58
A1(한국신용평가 등)
2019.11.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
50,000
1.58
A1(한국신용평가 등)
2019.11.21
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.12
10,000
1.51
A1(한국신용평가 등)
2019.11.14
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.13
20,000
1.53
A1(한국신용평가 등)
2019.11.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.13
30,000
1.64
A1(한국신용평가 등)
2019.11.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.13
100,000
1.66
A1(한국신용평가 등)
2019.11.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.15
20,000
1.48
A1(한국신용평가 등)
2019.11.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.15
10,000
1.48
A1(한국신용평가 등)
2019.11.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.18
100,000
1.45
A1(한국신용평가 등)
2019.11.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.18
20,000
1.48
A1(한국신용평가 등)
2019.11.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.18
50,000
1.48
A1(한국신용평가 등)
2019.11.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.19
60,000
1.49
A1(한국신용평가 등)
2019.11.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.19
90,000
1.51
A1(한국신용평가 등)
2019.11.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.19
50,000
1.49
A1(한국신용평가 등)
2019.11.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.20
50,000
1.48
A1(한국신용평가 등)
2019.11.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.20
60,000
1.51
A1(한국신용평가 등)
2019.11.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.20
40,000
1.51
A1(한국신용평가 등)
2019.11.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.20
50,000
1.48
A1(한국신용평가 등)
2019.11.22
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.21
100,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.11.25
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.21
100,000
1.63
A1(한국신용평가 등)
2019.11.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.22
50,000
1.51
A1(한국신용평가 등)
2019.11.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.25
10,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.12.04
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.25
20,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.12.04
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.25
50,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.12.04
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.25
30,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2019.12.04
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.11.28
10,000
1.40
A1(한국신용평가 등)
2019.12.02
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.02
10,000
1.91
A1(한국신용평가 등)
2020.01.02
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.03
40,000
1.53
A1(한국신용평가 등)
2019.12.10
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.03
50,000
1.53
A1(한국신용평가 등)
2019.12.12
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
20,000
1.92
A1(한국신용평가 등)
2020.01.08
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
100,000
1.55
A1(한국신용평가 등)
2019.12.13
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
10,000
1.55
A1(한국신용평가 등)
2019.12.13
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.04
10,000
1.55
A1(한국신용평가 등)
2019.12.13
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.05
50,000
1.52
A1(한국신용평가 등)
2019.12.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.06
30,000
1.97
A1(한국신용평가 등)
2020.01.08
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.06
20,000
1.97
A1(한국신용평가 등)
2020.01.07
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.06
10,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.12.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.06
10,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.12.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.06
10,000
1.59
A1(한국신용평가 등)
2019.12.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.06
40,000
1.50
A1(한국신용평가 등)
2019.12.13
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
10,000
1.99
A1(한국신용평가 등)
2020.01.15
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
50,000
1.51
A1(한국신용평가 등)
2019.12.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
40,000
1.51
A1(한국신용평가 등)
2019.12.18
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.09
10,000
1.99
A1(한국신용평가 등)
2020.01.08
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.10
10,000
1.71
A1(한국신용평가 등)
2019.12.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.10
10,000
1.71
A1(한국신용평가 등)
2019.12.19
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.10
20,000
1.98
A1(한국신용평가 등)
2020.01.17
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.10
10,000
1.98
A1(한국신용평가 등)
2020.01.14
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.10
50,000
1.71
A1(한국신용평가 등)
2019.12.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.10
100,000
1.71
A1(한국신용평가 등)
2019.12.17
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.11
80,000
1.71
A1(한국신용평가 등)
2019.12.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.11
20,000
1.82
A1(한국신용평가 등)
2019.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.12
20,000
1.73
A1(한국신용평가 등)
2019.12.16
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.12
20,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.12
20,000
1.98
A1(한국신용평가 등)
2020.01.17
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.12
10,000
1.78
A1(한국신용평가 등)
2019.12.20
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.12
30,000
1.78
A1(한국신용평가 등)
2019.12.20
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.13
10,000
1.98
A1(한국신용평가 등)
2020.01.10
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.13
10,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.13
50,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.12.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.13
60,000
1.88
A1(한국신용평가 등)
2019.12.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.16
10,000
1.99
A1(한국신용평가 등)
2020.01.06
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.16
20,000
1.99
A1(한국신용평가 등)
2020.01.02
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.17
50,000
1.99
A1(한국신용평가 등)
2020.01.02
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
10,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.18
40,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.19
100,000
1.80
A1(한국신용평가 등)
2019.12.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.19
20,000
1.80
A1(한국신용평가 등)
2019.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.19
10,000
1.80
A1(한국신용평가 등)
2019.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.20
10,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.12.24
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.20
10,000
1.81
A1(한국신용평가 등)
2019.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.24
40,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.24
10,000
1.83
A1(한국신용평가 등)
2019.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.24
30,000
1.82
A1(한국신용평가 등)
2019.12.26
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.26
70,000
1.48
A1(한국신용평가 등)
2019.12.27
상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.30
20,000
1.99
A1(한국신용평가 등)
2020.01.09
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.31
10,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2020.01.03
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.31
20,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2020.01.02
미상환
-

삼성카드
전자단기사채
사모
2019.12.31
30,000
1.61
A1(한국신용평가 등)
2020.01.03
미상환
-

삼성카드
회사채
공모
2019.01.15
30,000
2.35
AA+(한국신용평가 등)
2024.06.20
미상환
이베스트투자증권

삼성카드
회사채
공모
2019.01.15
10,000
2.16
AA+(한국신용평가 등)
2022.01.14
미상환
이베스트투자증권

삼성카드
회사채
공모
2019.02.20
60,000
2.32
AA+(한국신용평가 등)
2024.02.20
미상환
한국투자증권

삼성카드
회사채
공모
2019.07.08
10,000
1.68
AA+(한국신용평가 등)
2021.07.08
미상환
KB증권, 미래에셋대우, 
하이투자증권, SK증권

삼성카드
회사채
공모
2019.07.08
30,000
1.75
AA+(한국신용평가 등)
2024.08.08
미상환
KB증권, 미래에셋대우, 
하이투자증권, SK증권

삼성카드
회사채
공모
2019.07.08
50,000
1.88
AA+(한국신용평가 등)
2026.07.08
미상환
KB증권, 미래에셋대우, 
하이투자증권, SK증권

삼성카드
회사채
공모
2019.07.08
10,000
2.12
AA+(한국신용평가 등)
2029.04.06
미상환
KB증권, 미래에셋대우, 
하이투자증권, SK증권

삼성카드
회사채
공모
2019.08.27
30,000
1.53
AA+(한국신용평가 등)
2024.08.27
미상환
NH투자증권

삼성카드
회사채
공모
2019.08.27
30,000
1.63
AA+(한국신용평가 등)
2026.08.27
미상환
NH투자증권

삼성카드
회사채
공모
2019.09.05
30,000
1.68
AA+(한국신용평가 등)
2026.09.04
미상환
DB금융투자

삼성카드
회사채
공모
2019.09.10
20,000
1.66
AA+(한국신용평가 등)
2024.09.10
미상환
교보증권

삼성카드
회사채
공모
2019.09.10
20,000
2.01
AA+(한국신용평가 등)
2029.09.10
미상환
교보증권

삼성카드
회사채
공모
2019.09.20
10,000
1.66
AA+(한국신용평가 등)
2021.09.17
미상환
미래에셋대우

삼성카드
회사채
공모
2019.09.20
10,000
1.73
AA+(한국신용평가 등)
2024.09.20
미상환
미래에셋대우

삼성카드
회사채
공모
2019.10.07
60,000
1.71
AA+(한국신용평가 등)
2024.10.07
미상환
미래에셋대우

삼성카드
회사채
공모
2019.10.17
40,000
1.70
AA+(한국신용평가 등)
2024.10.17
미상환
키움증권

삼성카드
회사채
공모
2019.10.21
50,000
1.61
AA+(한국신용평가 등)
2022.10.21
미상환
미래에셋대우

삼성카드
회사채
공모
2019.11.12
100,000
1.96
AA+(한국신용평가 등)
2024.11.12
미상환
미래에셋대우

삼성카드
회사채
공모
2019.11.12
20,000
1.72
AA+(한국신용평가 등)
2021.11.12
미상환
미래에셋대우

삼성카드
회사채
공모
2019.11.12
50,000
1.67
AA+(한국신용평가 등)
2021.05.12
미상환
미래에셋대우

삼성카드
회사채
공모
2019.11.25
50,000
1.86
AA+(한국신용평가 등)
2024.11.25
미상환
미래에셋대우, 이베스트투자증권

삼성카드
회사채
공모
2019.11.25
50,000
1.70
AA+(한국신용평가 등)
2021.07.23
미상환
미래에셋대우, 이베스트투자증권

삼성카드
회사채
공모
2019.12.05
40,000
2.04
AA+(한국신용평가 등)
2027.01.05
미상환
한국투자증권, 신영증권, 부국증권

삼성카드
회사채
공모
2019.12.05
20,000
1.89
AA+(한국신용평가 등)
2025.01.03
미상환
한국투자증권, 신영증권, 부국증권

삼성카드
회사채
공모
2019.12.05
30,000
1.73
AA+(한국신용평가 등)
2021.12.03
미상환
한국투자증권, 신영증권, 부국증권

삼성카드
회사채
공모
2019.12.12
20,000
1.82
AA+(한국신용평가 등)
2025.01.10
미상환
KB증권, 한양증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2019.12.12
20,000
1.71
AA+(한국신용평가 등)
2021.12.10
미상환
KB증권, 한양증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2019.12.12
100,000
1.70
AA+(한국신용평가 등)
2021.08.12
미상환
KB증권, 한양증권, 유진투자증권

삼성카드
회사채
공모
2019.12.23
60,000
1.82
AA+(한국신용평가 등)
2025.02.21
미상환
미래에셋대우

삼성카드
회사채
공모
2019.12.23
40,000
1.79
AA+(한국신용평가 등)
2024.09.23
미상환
미래에셋대우

파인더제일차유동화전문(유)
회사채
사모
2019.01.30
400,000
2.13
-
2024.01.29
미상환
부국증권

합 계
-
-
-
11,630,000
-
-
-
-
-

주
)
당사는 회사채 발행 관련 사채관리계약을 체결하지 않아 사채관리계약 및 이행현황 기재 작성 해당사항 없음
 (증권 인수업무 등에 관한 규정 제 11조의 2의 ② 여신전문금융업법에 의한 여신전문금융회사에서 발행하는 사채)

사. 기업어음증권 미상환 잔액

(연결기준)

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원 )

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
20,000
100,000
-
70,000
330,000
300,000
-
-
820,000

사모
100,000
-
-
-
-
-
-
-
100,000

합계
120,000
100,000
-
70,000
330,000
300,000
-
-
920,000

(별도기준)

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
20,000
100,000
-
70,000
330,000
300,000
-
-
820,000

사모
100,000
-
-
-
-
-
-
-
100,000

합계
120,000
100,000
-
70,000
330,000
300,000
-
-
920,000

아.
미상환 단기사채 현황

(연결기준)

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원 )

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
260,000
60,000
-
-
-
320,000
1,500,000
1,180,000

합계
260,000
60,000
-
-
-
320,000
1,500,000
1,180,000

(별도기준)

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
260,000
60,000
-
-
-
320,000
1,500,000
1,180,000

합계
260,000
60,000
-
-
-
320,000
1,500,000
1,180,000

자. 회사채 미상환 잔액

(연결기준)

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,850,000
1,260,000
2,218,000
2,510,000
650,000
460,000
-
8,948,000

사모
445,823
848,987
716,640
333,333
66,667
-
-
2,411,450

합계
2,295,823
2,108,987
2,934,640
2,843,333
716,667
460,000
-
11,359,450

주) 사채 할인/할증 차금이 제외된 채권 액면가 기준으로 작성

(별도기준)

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,850,000
1,260,000
2,218,000
2,510,000
650,000
460,000
-
8,948,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,850,000
1,260,000
2,218,000
2,510,000
650,000
460,000
-
8,948,000

주) 사채 할인/할증 차금이 제외된 채권 액면가 기준으로 작성

차. 신종자본증권 미상환 잔액

해당사항 없음

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

카. 조건부자본증권 미상환 잔액

해당사항 없음

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 37 기(당기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

핵심감사사항

(1) 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 대손충당금

핵심감사사항 결정이유

- 회

사는 미래전망정보에 근거하여 금융자산의 기대신용손실을 평가하며,
 손상방식은 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 결정됨.

 회사가 충당금 평가는 추정을 위해 사용한 모형의 가정과 변수에 의해 결정되므로 
 유의적 경영진 판단이 수반된 재무제표 분야에 해당할 수 있으며, 
 경영진의 편의, 산출로직 오류, 추정의 불확실성도 존재함

감사에서 다루어진 방법

- 담당자에 대한 질문, 회계업무매뉴얼, 업무요건 정의서 등 대손충당금 인식 프로세스와
 통제 절차를 이해하고, 기준서 상 부합여부를 검토
- 대손충당금 데이터 완전성과 정확성 확보를 위한 IT 시스템 내부통제 평가
- 충당금 계산 관련 인터페이스 통제 감사, 데이터 입력 및 처리 자동통제 감사
- 대손충당금 산출 프로세스에 대한 감사 절차 수행
 가. Stage 구분
 나. 충당금 설정 대상 채권
 다. 부도율
 라. 손실율
 마. 충당금 계산

제 36 기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

핵심감사사항

(1) 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 대손충당금

핵심감사사항 결정이유

- 회

사는 미래전망정보에 근거하여 금융자산의 기대신용손실을 평가하며,
 손상방식은 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 결정됨.

 회사가 충당금 평가는 추정을 위해 사용한 모형의 가정과 변수에 의해 결정되므로 
 유의적 경영진 판단이 수반된 재무제표 분야에 해당할 수 있으며, 
 경영진의 편의, 산출로직 오류, 추정의 불확실성도 존재함

감사에서 다루어진 방법

- 담당자에 대한 질문, 회계업무매뉴얼, 업무요건 정의서 등 대손충당금 인식 프로세스와
 통제 절차를 이해하고, 기준서 상 부합여부를 검토
- 대손충당금 데이터 완전성과 정확성 확보를 위한 IT 시스템 내부통제 평가
- 충당금 계산 관련 인터페이스 통제 감사, 데이터 입력 및 처리 자동통제 감사
- 대손충당금 산출 프로세스에 대한 감사 절차 수행
 가. Stage 구분
 나. 충당금 설정 대상 채권
 다. 부도율
 라. 손실율
 마. 충당금 계산

제 35 기(전전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음
해당사항 없음

주) '18년도 회계감사기준 개정 및 핵심감사제 도입으로 제 36기부터 핵심감사사항 기재

2. 재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 등

가. 별도 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제 37 기(당기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

핵심감사사항

(1) 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 대손충당금

핵심감사사항 결정이유

- 회

사는 미래전망정보에 근거하여 금융자산의 기대신용손실을 평가하며,
 손상방식은 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 결정됨.

 회사가 충당금 평가는 추정을 위해 사용한 모형의 가정과 변수에 의해 결정되므로 
 유의적 경영진 판단이 수반된 재무제표 분야에 해당할 수 있으며, 
 경영진의 편의, 산출로직 오류, 추정의 불확실성도 존재함

감사에서 다루어진 방법

- 담당자에 대한 질문, 회계업무매뉴얼, 업무요건 정의서 등 대손충당금 인식 프로세스와
 통제 절차를 이해하고, 기준서 상 부합여부를 검토
- 대손충당금 데이터 완전성과 정확성 확보를 위한 IT 시스템 내부통제 평가
- 충당금 계산 관련 인터페이스 통제 감사, 데이터 입력 및 처리 자동통제 감사
- 대손충당금 산출 프로세스에 대한 감사 절차 수행
 가. Stage 구분
 나. 충당금 설정 대상 채권
 다. 부도율
 라. 손실율
 마. 충당금 계산

제 36 기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

핵심감사사항

(1) 신용판매자산, 금융상품자산, 할부금융자산, 금융리스채권 대손충당금

핵심감사사항 결정이유

- 회

사는 미래전망정보에 근거하여 금융자산의 기대신용손실을 평가하며,
 손상방식은 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 결정됨.

 회사가 충당금 평가는 추정을 위해 사용한 모형의 가정과 변수에 의해 결정되므로 
 유의적 경영진 판단이 수반된 재무제표 분야에 해당할 수 있으며, 
 경영진의 편의, 산출로직 오류, 추정의 불확실성도 존재함

감사에서 다루어진 방법

- 담당자에 대한 질문, 회계업무매뉴얼, 업무요건 정의서 등 대손충당금 인식 프로세스와
 통제 절차를 이해하고, 기준서 상 부합여부를 검토
- 대손충당금 데이터 완전성과 정확성 확보를 위한 IT 시스템 내부통제 평가
- 충당금 계산 관련 인터페이스 통제 감사, 데이터 입력 및 처리 자동통제 감사
- 대손충당금 산출 프로세스에 대한 감사 절차 수행
 가. Stage 구분
 나. 충당금 설정 대상 채권
 다. 부도율
 라. 손실율
 마. 충당금 계산

제 35 기(전전기)

삼일회계법인

적정
해당사항 없음
해당사항 없음

주) '18년도 회계감사기준 개정 및 핵심감사제 도입으로 제 36기부터 핵심감사사항 기재

3. 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항

가. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원(VAT별도), 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제 37 기(당기)
삼일회계법인

분
ㆍ
반기 별도 및 연결재무제표 검토, 
별도 및 연결재무제표에 대한 감사 등

808,182
8,163

제 36 기(전기)
삼일회계법인

분
ㆍ
반기 별도 및 연결재무제표 검토, 
별도 및 연결재무제표에 대한 감사

628,000
5,810

제 35 기(전전기)
삼일회계법인

분
ㆍ
반기 별도 및 연결재무제표 검토, 
별도 및 연결재무제표에 대한 감사

586,000
5,632

나. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원, VAT별도)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제 37 기(당기)
2019년 1월
세무조정
2019.01~2019.03
18,000
삼일회계법인

2019년 1월
세무자문
2019.01~2019.12
18,000
삼일회계법인

제 36 기(전기)
2018년 1월
세무조정
2018.01~2018.03
18,000
삼일회계법인

2018년 1월
세무자문
2018.01~2018.12
18,000
삼일회계법인

2018년 8월
세무조정
2018.08~2018.08
6,500
삼일회계법인

제 35 기(전전기)
2017년 1월
세무자문
2017.01~2017.12
18,000
삼일회계법인

2017년 8월
세무조정
2017.08~2017.08
6,500
삼일회계법인

다. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
2017.02.24
- 감사위원회 위원 3인
 ㆍ하영원 위원장, 차은영 위원, 정태문 위원
- 회계감사인(안진회계법인)
대면회의
- 2016년 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과에 대한 논의

2
2018.02.23
- 감사위원회 위원 3인
 ㆍ양성용 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(삼일회계법인) 
 ㆍ이유진 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 2017년 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과에 대한 논의

3
2018.04.30
- 감사위원회 위원 3인
 ㆍ양성용 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(삼일회계법인) 
 ㆍ이유진 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 2018년 재무제표에 대한 감사범위 및 시기 등 감사계획에 대한 논의

4
2018.10.25
- 감사위원회 위원 3인
 ㆍ양성용 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(삼일회계법인) 
 ㆍ이유진 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 외감법 주요 개정사항, 내부회계관리제도 강화 등 
 감사환경 변화에 대한 논의

5
2019.02.21
- 감사위원회 위원 3인
 ㆍ양성용 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(삼일회계법인) 
 ㆍ이유진 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 2018년 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과에 대한 논의

6
2019.04.22
- 감사위원회 위원 3인
 ㆍ양성용 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(삼일회계법인) 
 ㆍ이유진 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 2019년 재무제표에 대한 감사범위 및 시기 등 감사계획에 대한 논의

7
2019.07.18
- 감사위원회 위원 3인
 ㆍ양성용 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(삼일회계법인) 
 ㆍ이유진 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 2019년 1분기 재무제표 검토결과 및 반기 중점 검토사항에 대한 논의

8
2019.11.07
- 감사위원회 위원 3인
 ㆍ양성용 위원장, 권오규 위원, 최규연 위원
- 회계감사인(삼일회계법인)
 ㆍ이유진 업무수행이사 외 1인
대면회의
- 2019년 반기 재무제표 검토결과 및 3분기 중점 검토사항에 대한 논의 등

4. 회계
감사인의 변경

(
1) 회사의 회계감사인의 변경

구분
회계연도
회계법인
변경사유

삼성카드
2019
삼일회계법인
-

2018
삼일회계법인
-

2017
삼일회계법인
안진회계법인 계약기간 만료로 
신규선임

(2) 종속회사의 회계감사인의 변경

구분
회계연도
회계법인
변경사유

첼린저제이십이차유동화전문(유)

첼린저제이십삼차유동화전문(유)

첼린저제이십사차유동화전문(유)

첼린저제이십오차유동화전문(유)

첼린저제이십육차유동화전문(유)

2019
삼일회계법인
-

2018
삼일회계법인
-

2017
삼일회계법인
안진회계법인 계약기간 만료로
신규선임

주1) 2017년
이후 설립된 종속회사인 

첼린저제이십칠차유동화전문(유), 첼린저제이십팔차유동화전문(유), 
 첼린저제이십구차유동화전문(유), 파인더제일차유동화전문(유)의

 감사인은 삼일회계법인임
주2) 첼린저제이십이차유동화전문(유) : '18년 8월 6일 청산, 
 첼린저제이십삼차유동화전문(유) : '19년 3월 4일 청산

5. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항

공시대상기간 중에 종속회사가 회계 감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을
 받은 사실은 없습니다. 
 당사의 종속회사 현황은 'I.회사의 개요 - 1.연결대상 종속회사 개황'을 참조하시기
 바랍니다.

6. 내부통제에 관한 사항

가.
감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과

- 해당사항 없음

나. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등

해당사항 없음

(2) 회계
감사인의 내부회계관리제도에 대
한
의견

사업연도
회계감사인
감사(검토)의견
비고

제 37 기
삼일회계법인

2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한
삼성카드주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 
우리의 의견으로는 회
사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재
「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」

에 따라 중요성의 관점에서 
효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

감사의견

제 36 기
삼일회계법인

경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,
운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라
작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

검토의견

제 35 기
삼일회계법인

경
영
자
의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,
운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라
작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

검토의견

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가

-

해당사항 없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 개요

공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회 구성원은 총 7명으로, 
 상근인 3명의 사내이사
와 비상근인 4명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 

 이사회내에는 경
영위원회, 감사위원회, 임원후보추천위원회, 평가보상위원회, 

내부거래위원회
, 리스크관리위원회를 두고 있으
며, 
 각 이사의 주요경력 및 담당업무는 동 공시서류의
'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 
 사항'을 참조하시기 바랍니다.

(2) 이사회 의장의 대표이사 겸직여부
 - 미해당

(3) 이사회 의장 선임사유
 - 현재 이사회 의장인 권오규 사외이사는 재정경제부 장관 겸 부총리,
 미국계 투자회사인 발벡 KPL 코리아 대표이사, KAIST 경영대학원 초빙교수
 等 재계와 학계를 두루 경험한 인물로 실무 경험 및 지식이 풍부하여 
 이사회 의장으로 선임하였습니다.

나
.
이사회의 중요 의결사항 등

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사외이사
(출석률)
사내이사
(출석률)

권오규

(100%)

양성용
(100%)
박종문
(100%)
최규연
(100%)
원기찬
(100%)
정준호
(100%)
최영준
(100%)
이인재
(100%)

정기1
2019.01.24
■ 보고사항
 1.2018년 4분기 각 위원회 운영사항
 2.'18년 내부통제 체계ㆍ운영에 대한 실태 점검 결과
 3.자금세탁방지제도 운영 현황
 4.자금세탁방지제도 업무에 대한 평가 결과
 5.내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

보고

해당 
사항 
없음 
('19.03.21 
신규 
선임)

■ 의결사항
 1.제36기 재무제표 승인의 건
 2.제36기 영업보고서 승인의 건
 3.
2019년 경영계획 승인

4.주요주주 등과의 거래

가결
가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

임시1
2019.02.21
■ 보고사항
 1.신용정보관리ㆍ보호인의 업무수행 실적 등 보고
 2.감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가
 3.내부통제시스템 평가
보고
보고

보고

보고

보고

보고

보고

보고

■ 의결사항
 1. 감사위원회 규정 개정
 2. 정관 변경 승인
 3. 사내이사 추천
 4. 제36기 정기주주총회 개최 승인 
 5. 주요주주 등과의 거래

가결
가결
가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

임시2
2019.03.21

■ 의결사항
 1. 이사회 의장 선임
 2.
이사회 산하 각 위원회 위원 선임

3.위험관리 주요업무집행책임자 선임 
 4.이사보수 집행 승인
 5.주요주주 등과의 거래

가결
가결
가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
해당 
사항 
없음
('19.03.15 
사임)

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

정기2
2019.04.22

■ 보고사항

1. 2019년 1분기 경영실적
 2. 2019년 1분기 각 위원회 운영사항

보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

■ 의결사항
 1. 주요주주 등과의 거래
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

임시3
2019.07.18

■ 의결사항
 1. 이사회 산하 각 위원회 위원 선임

가결
찬성
찬성
해당
사항
없음
('19.06.11 
사임)
찬성
찬성
찬성
찬성

정기3
2019.07.18
■ 보고사항
 1. 2019년 상반기 경영실적
 2. 2019년 2분기 각 위원회 운영사항
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

■ 의결사항
 1. 특수관계인과의 대규모 내부거래
 2. 주요주주 등과의 거래

가결
가결

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

정기4
2019.11.07
■ 보고사항
 1. 2019년 3분기 경영실적
 2. 2019년 3분기 각 위원회 운영사항
 3. 최고경영자 경영승계 계획 적정성 점검 결과
 4. 사외이사 및 최고경영자 후보군 관리 현황
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

■ 의결사항
 1. 대외후원금 기부 계획
 2. 이사회 및 산하 위원회 규정 개정
 3. 지배구조내부규범 개정
 4-1. 삼성본관빌딩 임대차 계약
 4-2. DB형 퇴직연금 적립금 납입
 5-1. DC형 퇴직연금 거래
 5-2. DCDS 약정이행보상보험 계약
 6-1. 공동 연구개발 계약
 6-2. 자동차 리스/렌트 계약
 6-3. 선택적 복리후생 위/수탁 계약
 6-4. 시책 및 선물용 상품공급 거래
 6-5. 삼성카드 쇼핑/복지몰 상품 판매 거래
 6-6. VIP 서비스 제공 계약
 6-7. 재무컨설팅 서비스 이용 계약
 6-8. 온라인광고 대행 계약
 6-9. 계정인증서비스 제공 계약
 6-10. 실명확인 및 인증 업무 위ㆍ수탁 계약
 6-11. DB형 퇴직연금 계약 수수료 거래
 6-12. DC형 퇴직연금 계약 수수료 거래
 6-13. 서소문 삼성어린이집 사용 계약
 6-14. 캐리비안베이 이용권 정산
 6-15. 부동산 임대차 재계약

가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

임시4
2019.12.19
■ 의결사항
 1. 동일인 등 출자계열회사와의 상품ㆍ용역거래
 2-1. 업무위탁 계약
 2-2. 업무공간 이용 계약
 2-3. 알림상품 판매 시책 운영

가결
가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회내 위원회

(1) 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명
구 성
소속 
이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

경영위원회
상근이사 3명

원기찬

최영준
이인재

ㆍ설치목적
 - 이사회 운영의 효율성 제고
ㆍ권한사항
 - 이사회가 위임한 사항 및 기타 일상 경영사항을 심의/의결

20
19년 3월 21일 :

ㆍ
이인재 상근이사 신규선임

평가보상위원회

상근이사 1명

사외이사 2명

양성용
최규연
최영준

ㆍ설치목적

- 이사보수한도 범위내에서 이사의 보수 세부집행에 관한 업무 수행

ㆍ권한사항
 - 이사에 대한 평가보상기준 결정, 경영실적 평가 및 심의 수행

2019년 7월 18일

ㆍ최규연 사외이사 신규선임
 (위원회 구성변경 : 권오규 → 최규연)

내부거래위원회
사외이사 3명
권오규
양성용
최규연
ㆍ설치목적
 - 계열회사간 주요 내부거래 점검 및 관리 업무 수행
ㆍ권한사항
 - 내부거래 보고 청취, 심의/의결, 조사 명령, 시정조치 건의

2
019년 6월 11일 :
 ㆍ박종문 사외이사 중도사임
2019년 7월 18일 : 
 ㆍ양성용 사외이사 신규선임

리스크관리위원회
상근이사 1명
사외이사 2명

최규연
권오규
최영준

ㆍ설치목적
 - 위험관리의 기본방침 및 전략 수립
ㆍ권한사항
 - 부담 가능한 위험수준 결정, 적정투자한도 및 손실허용한도 승인

2019년 3월 21일

ㆍ
최영준 상근이사 신규선임

2019년 6월 11일 :
 ㆍ박종문 사외이사 중도사임

2019년 7월 18일 : 

ㆍ권오규 사외이사 신규선임

주1) 이사회내의 위원회 구성현황은 사업보고서 작성기준일 현재의 현황임

주2) 감사위원회 및
임원후보추천위원회는 공시서식 작성기준에 따라 

동 공시서류 'Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항'의 '2. 감사제도에 관한 
 사항 - 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부' 및 '1. 이사회에 관
 한 사항 - 라. 이사의 독립성에 관한 사항 -

(
2) 임원후보추천위원회 설치 및 
 구성현황
'

에서 각각 확인하실 수 있습니다
. 

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

1) 경영위원회

위원회명
개최일자
의안 내용
가결
여부
이사의 성명,참석 및 찬반여부

사내이사(출석률)

원기찬
(100%)
최영준
(100%)
정준호
(100%)

이인재

(77.8%)

경영위원회
2019.01.14

■ 의결사항
 1.

미즈호은행 대출한도 증액의 건

가결
찬성
찬성
찬성

해당사항
없음
('19.03.21 
신규선임)

2019.01.28

■ 의결사항 
 1.
ABS 발행을 위한 자산양도(신탁)의 건

가결
찬성
찬성
찬성

2019.03.18

■ 의결사항

1.기획홍보담당 편제 조정의 건

가결
찬성
찬성
해당사항없음
('19.03.15 
사임)

2019.03.25
■ 의결사항
 1.회사채 발행 일괄신고의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019.04.29

■ 의결사항

1. 자산유동화를 위한 자산양도(신탁)의 건

가결
찬성

찬성

찬성

2019.06.17

■ 의결사항

1. 매출채권 양도의 건

가결

찬성

찬성

불참

2019.08.26

■ 의결사항

1. 개인화/실시간 마케팅 시스템 구축 계약의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2019.09.23

■ 의결사항
1. KDB 산업은행 대출한도 신규 약정의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2019.10.14
■ 의결사항
1. 자산유동화를 위한 자산양도의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019.11.18
■ 의결사항
1. 매출채권 양도의 건
2. 통합플랫폼담당 신설의 건

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2019.12.16
■ 의결사항
1. 매출채권 양도의 건
2. 연말 이웃사랑 성금 기탁의 건

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2019.12.26
■ 의결사항
1. 매출채권 양도의 건
가결
찬성
찬성
불참

주)
위원장 : 원기찬 상근이사

2)
평가
보상위원
회

위원회명
개최일자
의안 내용
가결여부
이사의 성명, 참석 및 찬반여부

사외이사
(출석률)
사내이사
(출석률)

양성용
(100%)
권오규
(100%)
최규연
(100%)
최영준
(100%)

찬 반 여 부

평가
보상위원
회

2019.01.24

■ 의결사항
 1.'18년 이사에 대한 업무평가의 件

가결
찬성
찬성
해당사항
없음
('19.07.18 
신규선임)
찬성

2019.02.21

■ 의결사항
 1. 등기이사 보수 한도 심의의

件

 2. 보수체계에 관한 연차보고서 심의의 件

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2019.04.22

■ 의결사항
 1.'19년 사내이사 업무평가 기준의 件

가결

찬성

찬성

찬성

2019.12.19

■ 의결사항
 1.'20년 장기성과 인센티브 지급의 件

가결

찬성
해당사항없음
('19.07.18 
사임)

찬성

찬성

주)
위원장 : 양성용 사외이사

3
)
내부거래위원
회

위원회명
개최일자
의안 내용
가결
여부
사외이사의 성명(출석률), 참석 및 찬반여부

권오규
(100%)
최규연
(100%)
박종문
(100%)
양성용
(100%)

찬 반 여 부

내부거래위원회
2019.01.24
■ 보고사항
 1. '18년 내부거래 현황 보고의 건
보고
보고
보고
보고
해당사항
없음
('19.07.18
 신규선임)

■ 의결사항

1. '19년 광고대행 계약 체결의 건

가결
찬성
찬성
찬성

2019.07.18

■ 심의사항
 1. 특수관계인에 대한 대규모 내부거래

심의
심의
심의
해당사항
없음
('19.06.11
 사임)
심의

2019.08.23

■ 의결사항

1. 개인화/실시간 마케팅 시스템 구축 계약 체결의 건

가결
찬성
찬성
찬성

2019.11.07

■ 심의사항
 1. 삼성본관빌딩 임대차계약 체결의 건
 2. 확정급여형(DB형) 퇴직연금 적립금 추가납입의 건
 3. 확정기여형(DC형) 퇴직연금 거래의 건
 4. 채무면제ㆍ유예상품(DCDS) 약정이행보상보험 
 계약의 건

심의
심의
심의
심의

심의
심의
심의
심의

심의
심의
심의
심의

심의
심의
심의
심의

2019.12.19

■ 심의사항
 1. 동일인 및 출자 계열회사와의 상품ㆍ용역 거래의 건
 (삼성카드 고객서비스)

심의
심의
심의
심의

■ 의결사항
 1. IT Outsourcing 서비스 연장계약 체결의 건
 2. IT 인프라(H/W 및 S/W) 유지보수 연장계약 체결의 건

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

주) 위원장 : 권오규 사외이사

4)
리스크관리위원
회

위원회명
개최일자
의안 내용
가결
여부
이사의 성명, 참석 및 찬반여부

사외이사
(출석률)
사내이사
(출석률)

최규연
(100%)
박종문
(100%)
권오규
(100%)

정준호

(100%)

최영준
(100%)

찬 반 여 부

리스크
관리위원회
2019.01.24
■ 의결사항
 1. 2019년 전사 리스크 한도 설정의 건

가결

찬성

찬성

해당사항

없음 
('19.07.18

신규선임)

찬성
해당사항
없음
('19.03.21 
신규선임)

■ 보고사항
 1. 2018년 4분기 리스크 현황 보고의 건
 2. 리스크관리집행위원회 운영사항 보고의 건
보고
보고
보고
보고

2019.04.22

■ 보고사항

1. 2019년 1분기 리스크 현황 보고의 건

2. 리스크관리집행위원회 운영사항 보고의 건

보고
보고
보고
해당사항
없음
('19.03.15 
사임)
보고

2019.07.18

■ 보고사항

1. 2019년 2분기 리스크 현황 보고의 건

2. 리스크관리집행위원회 운영사항 보고의 건

보고

보고

해당사항
없음
 ('19.06.11
사임)

보고

보고

2019.11.07

■ 보고사항

1. 2019년 3분기 리스크 현황 보고의 건

2. 리스크관리집행위원회 운영사항 보고의 건

보고
보고
보고
보고

주)
위원장 : 최규연 사외이사

5)

임원후보추천위원회
및
감사위원회의 활동내역은
동 공시서류 'Ⅵ. 이사회 등 
 회사의 기관에 관한 사항'의 '1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성에 
 관한 사항 -

(
2) 임원후보추천위원회 설치 및 구성현황
'

및

'2. 감사제도에 
 관한 사항 - 라. 감사위원회의 주요 활동 내역'에서 각각 확인하실 수 있습니다
. 

라. 이사의 독립성에 관한 사항

당사는 이사 선임시, 관련 법규에서 정하는 자격요건 상의 결격사유가 없는 자를

이사회 또는 임원후보추천위원회의 추천 및 승인을 거쳐 주주총회에서 선임하며, 이사의 임기와 선임 등 이사의 독립적인 직무수행에 필요한 사항을 정관에 
 규정하고 있습니다.

당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 따라 '지배구조내부규범'을 
 제정하였으며, 해당 규범 제 6조(이사의 자격요건)에 '사외이사는 금융회사의 
 금융업 영위와 관련된 분야에서 연구ㆍ조사 또는 근무한 경력이 있는 사람으로서
 직무수행에 필요한 충분한 실무경험이나 전문지식을 보유하고, 특정 이해 관계에
 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 공정하게 직무를 
 수행할 수 있는 자로 선임하여야 한다'고 규정하고 있습니다.

 이와 같은 자격요건을 갖춘 사외이사의 선임을 위해, 
 주기적으로 경영진 및 회사 내ㆍ외부의 다양한 경로로 추천된 인물의
 주요 경력, 추천 사유 및 자격 요건 등에 대한 검토 및 이사회 구성의 정합성을 
 고려하여 금융, 경제, 경영, 회계, 소비자보호 또는 정보기술 등 다양한 분야의 
 후보군을 구축하고 있습니다.

또한, 임원후보추천위원회는 후보군 현황을 년 1회 이상 이사회에 보고하고,

사외이사 선임이 필요한 경우, 최종 후보를 추천하여 주주총회 승인을 통해 
 선임하고 있습니다.

(1) 이사회 구성원 현황

성 명
직 명
임기
연임여부
(연임회수)
주요경력
활동분야
추천인
회사와의
거래
최대주주와의
관계
비고

원기찬
사내이사
(대표이사)
2017.03.24
~ 
2020.03.23
해당
(1회)
현)삼성카드 대표이사 사장 
전)삼성전자 경영지원실 인사팀장 
 부사장

경영위원회 위원장

임원후보추천위원회 위원

임원후보
추천위원회
해당
사항
없음
계열회사
임원
-

최영준
사내이사
2018.03.22
 ~ 
2021.03.21
미해당

현)삼성카드 경영지원실장 부사장

전)삼성전자 재경팀 담당 부사장

리스크관리위원회 위원

평가보상위원회 위원

경영위원회 위원

이사회
계열회사
임원
-

이인재
사내이사
2019.03.21
~ 
2022.03.20
미해당
현)삼성카드 디지털본부장 부사장
전)삼성카드 경영혁신실장 전무
경영위원회 위원
이사회
계열회사
임원
신규선임
(2019.03.21)

권오규
사외이사
2017.03.24
~ 
2020.03.23
미해당
현)KAIST 경영대학원 초빙교수
전)재정경제부 장관 겸 부총리

임원후보추천위원회 위원장

내부거래위원회 위원장

감사위원

리스크관리위원회 위원

임원후보
추천위원회

계열회사
임원

-

최규연
사외이사
2017.03.24
 ~ 
2020.03.23
미해당
현)HDC현대산업개발 사외이사
전)조달청장
전)상호저축은행중앙회 회장

리스크관리위원회 위원장

감사위원

평가보상위원회 위원

내부거래위원회 위원

임원후보
추천위원회

계열회사
임원

-

양성용
사외이사
2017.03.24
 ~ 
2020.03.23
해당
(1회)

전)법무법인 율촌 고문

전)금융감독원 부원장보

감사위원회 위원장

평가보상위원회 위원장

임원후보추천위원회 위원

내부거래위원회 위원

임원후보
추천위원회

계열회사
임원

-

주1) 위원회 구성현황은 사업보고서 작성기준일 현재의 현황임
 주2) 박종문 사외이사 : 6월 11일 중도 사임

(
2) 임원후보 추천위원회 설치 및 구성현황

1)

임원후보 추천위원회

설치

ㆍ

금
융
회
사의 지배구조에 관한 법률 제 16조(이사회내 위원회의 설치 및 구성)에
 의거하여, 기존 사외이사후보 추천위원회를 폐지하고 
 임원후보 추천위원회를 설치

ㆍ
위
원회 위원 총수를 3명 이상으로 구성하되, 상기 법률에 따라 
 위원의 과반수를 사외이사로 구성함

2) 구성현황

소속 이사명
사외이사 여부
설치목적 및 권한사항
관계법률 충족여부
비 고

원기찬
X
ㆍ설치목적
 - 임원 후보의 추천
 (사외이사, 감사위원, 대표이사)
ㆍ권한사항
 - 임원 후보 추천을 위한 심의 수행
사외이사가 동 위원회 총원의 과반수로, 
금융회사의 지배구조에 관한 법률 제 16조 제3항을 
충족함

박
종문 사외이사 중도사임
('19.6.11)
권오규 사외이사 신규선임
('19.7.18)

권오규

O

양성용
O

주1) 이사회내의 위원회 구성현황은 사업보고서 작성기준일 현재의 현황임

주2) 임원후보추천위원회는 2016년 10월 17일 신설됨
 주3) 임원후보추천위원회 위원장 : 권오규 사외이사

3
)
임원후보추천위원회의 활동내역

위원회명
개최일자
의안 내용
가결여부
이사의 성명, 참석 및 찬반여부

사외이사
(출석률)
사내이사
(출석률)

권오규
(100%)

양성용

(100%)

원기찬
(100%)

찬 반 여 부

임원후보
추천위원회
2019.07.18

■ 의결사항

1. 위원회 위원장 선임

가결
의결권 미행사
(주2)
찬성
찬성

2019.11.07

■ 보고사항

1. 사외이사 및 최고경영자 후보군 관리 현황

보고
보고
보고
보고

주1) 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거, 기존 사외이사후보 추천위원회는 폐지되고 임원후보 추천위원회로 신설 운영('16.10.17.)

주2) 권오규 사외이사는 본인 의사에 따라, 본인을 위원장 후보로 상정한 의안에 대해 의결권 미행사

마. 사외이사의 전문성에 관한 사항

(1) 사외
이사 직무수행을 보조하는 지원조직에 관한 사항

조직명
직원수
직위
근속연수
지원업무 담당기간
주요 업무수행내역

총무팀
3명
CL4[수석]
17년 5개월
2년
이사회, 주주총회

CL3[책임]

11년
7개월
이사회, 주주총회

CL2[선임]

7년
1년 6개월
이사회, 주주총회

주) 공시서류 작성기준일 현재의 지원조직 현황임.

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

-
삼성카드
전원
-
- SERI CEO 컨텐츠

2019.06.28
삼성카드
전원
-

- 회계 및 감사위원회와 관련된 최신 자료 제공을 통한 교육 실시

2019.08.29
(사)감사위원회 포럼
권오규,
양성용
타 업무 스케쥴과 중복(최규연 이사)
- 기업내 이해관계 상충과 이사회/감사위원회의 역할
- 감사위원회의 재무보고 감독

2019.11.07
한영회계법인
전원
-
- 내부회계관리제도 교육

주) SERI CEO 컨텐츠는 매주 모바일로 제공되는 온라인 교육 

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부

위원회명
목적 또는 기능
권한과 책임
운영방안
구성일

감사위원회
회사의 전반적인 
 내부통제 시스템의 적정성과
 경영성과를 평가, 개선하기 위한 
 내부감사 업무의 수행 등
(권한)
ㆍ회사내 필요한 정보에 대한 요구권
ㆍ관계자의 출석 및 답변 요구
ㆍ기타 감사업무수행에 필요한 사항 요구 등
 
(책임)
ㆍ공정한 감사
ㆍ직무상 알게된 기밀누설 금지 등
ㆍ위원회의 회의는 정기회의와
 임시회의로 구분
ㆍ정기회의는 분기당 1회 이상 개최하며,
 임시회의는 필요에 따라 수시 개최
ㆍ회의는 위원장이 소집
ㆍ위원회의 결의는 재적위원 과반수의 
 출석과 출석위원 과반수로 성립
2002.03.12

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
사외이사
여부
경력
회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부
전문가 유형
관련 경력

양성용
(위원장)
예

ㆍ푸른저축은행 사외이사(現)

ㆍ법무법인 율촌 고문
('10 ~'18)

ㆍ

금융감독원 부원장보('07 ~'10)
 금융감독원 은행감독국장('06 ~'07)
 금융감독원 신용감독국장('04 ~'05)
 금융감독원 비서실장('02 ~'04)
 금융감독원 조사연구국 연구총괄팀장('99~'02)

예
금융기관ㆍ정부ㆍ
증권유관기관 등 경력자

ㆍ기
본
자
격

금융감독원 부원장보('07 ~'10)
 금융감독원 은행감독국장('06 ~'07)
 금융감독원 신용감독국장('04 ~'05)

금융감독원 조사연구국 연구총괄팀장('99~'02)

ㆍ
근무기간: 11년

권오규
예

ㆍ현대차 정몽구재단 이사장(現)
ㆍKAIST 경영대학원 초빙교수(現)
ㆍ발벡KPL코리아 대표이사 회장('14∼'18)
ㆍ재정경제부 장관 겸 부총리('06∼'08)

예
금융기관ㆍ정부ㆍ
증권유관기관 등 경력자
ㆍ기본자격
 부총리 겸 재정경제부 장관('06~'08)
 대통령비서실 경제수석 및 정책실장('06)
 대통령비서실 정책수석('03~'04)
 재정경제부 차관보('01~'02)
 재정경제부 경제정책국장('99~'00)
 국제통화기금(IMF) 대리이사('97~'99)
ㆍ근무기간 : 11년

최규연
예
ㆍHDC현대산업개발 사외이사(現)
ㆍ자본시장연구원 고문 겸 초빙위원('16∼'18)
ㆍ제16대 상호저축은행중앙회 회장('12∼'15)
ㆍ제29대 조달청장('11∼'12)
예
금융기관ㆍ정부ㆍ
증권유관기관 등 경력자
ㆍ기본자격
 제16대 상호저축은행중앙회 회장('12∼'15)
 금융위원회 증권선물위원회 상임위원('10)
 기획재정부 국고국장('09)
 기획재정부 회계결산심의관('08)
 재정경제부 국고과장('02~'03)
 재정경제부 보험제도과장('01~'02)
ㆍ근무기간 : 10년

주) 위원회 구성현황 및 주요경력은 사업보고서 작성기준일 현재의 현황임

다. 감사위원회 위원의 독립성
등

당사는 상법 제 415조의 2(감사위원회) 및 금융회사 지배구조에 관한 법률 
 제 19조(감사위원회의 구성 및 감사위원회의 선임 등)에 따라 감사위원회를 
 설치하였습니다.

(1) 감사위원회의 위원의 선임 또는 해임

ㆍ 감사위원의 선임 또는 해임의 권한은 주주총회에 있으며, 
 감사위원의 선임에 관하여, 주주총회에서 의결권 없는 주식을 제외한 
 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주의 경우, 
 그 초과하는 주식의 의결권을 제한의 방법으로 선임
 (단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인의 주식은 합산하여 적용)

또한, 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여
 선임

(
2) 구성

ㆍ 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하되, 사외이사를 3분의 2 이상으로 함
 ㆍ 감사위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가이어야 함
 ㆍ 감사위원회 위원장은 사외이사로 선임함

(3) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부

ㆍ 주요 결재서류 사전 또는 사후 결재

ㆍ 이사회 참석 및 진술
 ㆍ 집행임원 산하 조직에 대한 정기 및 수시감사

(
4) 선임배경 등

성명
선임배경
추천인
임기
연임여부
회사와의
관계
최대주주 또는 
주요주주와의 관계

양성용
- 금융감독원에서 재무 또는 회계 관련 업무 5년 이상 종사
임원후보추천위원회
3년
('17.3.24~
'20.3.23)
1회
해당없음
해당없음

권오규
- 한국씨티은행 사외이사 5년 재직, 
- 선임당시 미국계 투자회사(발벡 KPL코리아)의 대표이사 회장으로 
 금융기업 경영에 대한 전문성 보유
임원후보추천위원회
3년
('17.3.24~
'20.3.23)
-
해당없음
해당없음

최규연
- 금융위원회 증권선물위원회 상임위원, 
- 조달청장 및 상호저축은행중앙회 회장 역임 등 경제ㆍ금융분야에 대한 
 경험 풍부
임원후보추천위원회
3년
('17.3.24~
'20.3.23)
-
해당없음
해당없음

라. 감사위원회의 주요 활동 내역

위원회명
개최일자
의안 내용
가결
여부
사외이사의 성명, 
참석 및 찬반여부

양성용
 (출석률:100%)
권오규
 (출석률:100%)
최규연
 (출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회

2019.01.24

■ 보고사항

1. 제36기 재무제표, 영업보고서 감사위원회 제출의 건

2.
2018년 4분기 주요 감사실시 현황 보고의 건
 3.
2018년 4분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건

4. 2018년 4분기 대외후원 내역 보고의 건

5. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건

보고
보고
보고
보고

■ 의결사항
 1. 2019년 감사 계획 수립의 건
 2. 2019년 감사위원회 활동계획 수립의 건
 3. 자금세탁방지업무 평가 결과 승인의 건

가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

2019.02.21

■ 보고사항

1. 제36기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과 보고의 건

보고
보고
보고
보고

■ 의결사항

1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성의 건

2. 내부감시장치에 대한 감사의 평가의견서 작성의 건

3. 감사보고서 작성의 건

4. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
의 건
 5. 감사위원회 직무규정 개정의 건

가결
가결
가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

■ 심의사항
 1. 감사위원회 규정 개정의 건
 2. 내부통제시스템 평가 보고의 건

심의
심의

심의
심의

심의
심의

심의
심의

2019.04.22

■ 보고사항
 1. 제 37기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 보고의 건
 2. 2019년 1분기 주요 감사실시 현황 보고의 건
 3. 2019년 1분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건
 4..2019년 1분기 대외후원 내역 보고의 건

보고
보고
보고
보고

2019.07.18

■ 보고사항
 1.제 37기 1분기 재무제표에 대한 검토 결과 등 보고의 건
 2.2019년 2분기 주요 감사실시 현황 보고의 건
 3.2019년 2분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건
 4.2019년 2분기 대외후원 내역 보고의 건
 5.금감원 부문검사 현지조치사항 조치결과 보고의 건

보고
보고
보고
보고

■ 의결사항

 1.외부감사인 선정안 의결의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2019.11.07

■ 보고사항
 1.제 37기 반기 재무제표에 대한 검토 결과 등 보고의 건
 2.제 38~40기 외부감사인 지정 보고의 건
 3.2019년 3분기 주요 감사실시 현황 보고의 건
 4.2019년 3분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건
 5.2019년 3분기 대외후원 내역 보고의 건

보고
보고
보고
보고
보고

보고
보고
보고
보고
보고

보고
보고
보고
보고
보고

보고
보고
보고
보고
보고

■ 심의사항
 1. 감사위원회 규정 개정의 건

심의

심의

심의

심의

마. 감사위원회 교육실시 계획

당사는 감사위원을 대상으로 법령상 필수교육 및 대내ㆍ외 감사환경, 
당사의 경영이슈 등에 대하여 교육을 실시할 계획입니다.

 - 외부감사법상 필수교육인 내부회계관리제도 교육 실시
 - 경영전략회의 참석
 - 기타 감사위원회 관련 외부 교육 실시
 - 감사위원회 저널 등 관련 교육 자료 제공

바. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2019.06.28
감사담당
양성용, 
권오규, 
최규연
-
- 회계 및 감사위원회와 관련된 최신 자료 제공을 통한 교육 실시
 ·감사위원회 핸드북(삼정KPMG), 감사위원회 저널 vol.9~10(삼정KPMG)

2019.08.29
(사)감사위원회포럼
양성용, 
권오규
타 업무 스케줄과 
중복(최규연 위원)
- 감사 및 감사위원을 위한 2019년 제2회 정기포럼 참여
 ·기업내 이해관계 상충과 이사회/감사위원회의 역할
 ·감사(위원회)의 재무보고 감독

2019.11.07
한영회계법인
양성용, 
권오규, 
최규연
-
- 新 내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할에 대해 교육 실시
 ·내부회계관리제도 규제 환경 변화
 ·新 내부회계관리제도 모범규준과 감사위원회 역할 강화

2019.12.19
삼성카드
양성용, 
권오규, 
최규연
-
- '19년 경영실적 및 '20년 중점추진전략 공유

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사담당
(산하 감사팀)
14

임원 1명(2년)
 CL4[수석] 3명(평균 5년)
 CL3[책임] 10명(평균 2년)

- 현장 점검(물리적 보안, 고객정보 관리실태 등)
- 법규 및 감독기관 지침에 따른 감사
 ('19년 상반기 금감원 내부감사협의제도 점검, '19년 인턴 선발절차 점검 등)
- 업무 감사(IT감사, 마케팅 부문 업무 감사 등)
- 내부통제실태 정기 점검
- 업무부실 사고 건 조사, 시재감사 등

주) 직원수 14명은 임원 1명이 포함

된 수치임

아. 준법감시인 현황

당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제 25조(준법감시인의 임면 등)에 따라 
 준법감시인을 선임하였습니다.

1) 준법감시인 인적사항 및 주요경력

성명

성별

출생년월

주요경력

준법감시인 선임일

전진성

남

1970년 10월

(학력)

- '94.02 서울대학교 경제학과 졸업

- '09.05 Indiana State Univ. 법학 석사 졸업

(약력)

- '01.12 제43회 사법시험 합격

- '04.02 사법연수원 제33기 수료

- '04.03 삼성카드 입사

- '12.08 삼성카드 법무지원팀장

- '18.02 삼성카드 준법담당

2018. 02.14 ~ 현재

주)
사업보고서 작성기준일 현재의 현황이며, 1월 31일자로 준법감시인 최재영 상무 신규 선임

2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시

주요점검내용

점검결과

정기점검
수시점검

'19년 1분기
- 정도영업 실태 점검
- 광고심의 실태 점검
- 전화마케팅 실태 점검
- 약관 공시 실태 점검 等
- 업무위수탁 관리 적정성 점검
- 대주주 신용공여 프로세스 점검 等
전반적으로 양호하며, 
일부 개선이 필요한 사항에 
대해서는 조치 완료

'19년 2분기
- 계열사 거래절차 현황 점검
- 내부통제 체크리스트 자체 점검 等

'19년 3분기

- 사규 운영현황 점검

- TM시 마케팅 거부 요청 프로세스 점검 等

'19년 4분기
- 전사 거래업체 계약현황 점검
- 고객확인 프로세스 점검 等

3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법감시팀
17

CL4[수석] 8명(평균 3년)

CL3[책임] 4명(평균 2년)
 CL2[선임] 2명(평균 4년)
 A3 [선임] 2명(평균 3년)

A1[사원]1명(1년)

- 법규준수 내부통제 및 중요업무 사전심의
- Compliance 준수 및 의식제고 교육

- 자금세탁방지제도 운영

법무지원팀
8

수석변호사 2명(평균 8년)

선임변호사 2명(평균 6년)

CL4[수석] 1명 (12년)
CL3[책임] 1명 (6년)

CL2[선임] 1명 (1년)

CL1[주임] 1명 (1년)

- 중요 업무에 대한 법무 검토

- 소송 지원

- 지식재산권 관리

주) 사업보고서 작성기준일 현재의 현황이며, 2020년 1월 31일 시행된 조직개편으로
 법무지원팀은 준법감시인 지원조직에서 제외됨

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제 채택여부 및 그 내용

해당사항 없음

나. 소수주주권의 행사여부

해당사항 없음

다. 경영권 경쟁 여부

해당사항 없음

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

삼성생명보험(주)
최대주주
보통주
83,259,006
71.86
83,259,006
71.86
-

원기찬
최대주주의
계열회사
등기임원
보통주
8,000
0.01
8,000
0.01
-

계
보통주
83,267,006
71.87
83,267,006
71.87
-

우선주
-
-
-
-
-

주1) 2019년 12월 31일 현재 삼성생명(특별계정) 보유주식 29,241주는 미포함

주2) 보통주 : 의결권이 있는 주식

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

삼성생명보험은 1957년 동방생명보험주식회사로 설립되어, 1963년 삼성 그룹 
계열사로 편입되었고 1989년 삼성생명보험(주)로 상호를 변경하였으며, 
2010년 5월 유가증권시장에 상장되었습니다.

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

삼성생명보험(주)
73,708
현성철
0.00
-
-
이건희
20.76

-
-
-
-
-
-

주) 주주수는 주주명부상 계좌수 기준으로 산정('19.12.31일 기준)하였으며, 
 자세한 사항은 '자. 주주에 관한 사항'을 참조하여 주십시오. 

(2)
법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

-
-
-
-
-
-
-

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
삼성생명보험주식회사

자산총계
312,762,272

부채총계
275,445,867

자본총계
37,316,405

매출액
31,804,022

영업이익
1,252,581

당기순이익
1,051,692

주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성
주2) 매출액은 영업수익, 당기순이익은 당기연결순이익을 기재

주3) 기준일 : 2019년 12월 31일

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

- 회사의 명칭은 삼성생명보험주식회사이며, 
 영문으로는 Samsung Life Insurance Co., Ltd. 라 표기합니다.

나. 설립일자 

 - 1957년 4월 24일

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

 - 주 소 :

06620 서울특별시 서초구 서초대로74길 11
(서초동)

삼성생명보험주식회사

- 전화번호 : 대표전화 02-1588-3114

- 홈페이지 : www.samsunglife.com

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

 - 보험업법

마. 중소기업 해당 여부

 - 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

바.
주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

목 적 사 업

(1) 보험업법에 의해 영위 가능한 보험업
(2) 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 자산운용
(3) 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 사업
(4) 제1호 내지 제3호의 사업에 부수한 조사, 연구기능의 강화를 위해
 필요한 별도의 연구소 운영
(5) 기타 금융위원회로부터 인ㆍ허가 등을 받은 사업

사.
신용평가에 관한 사항

당사는 2019년 11월 한국기업평가주식회사로부터 보험금 지급능력평가에 대한 
신용평가등급(Insurer Financial Strength Rating)으로 전년에 이어 최고 등급인 
AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국기업평가의
신용등급 AAA는 20단계 중 최고등급에 해당하며, 주요 평정요인으로 꼽은 것은 
1) 업계 수위의 시장지위, 2) 다각화된 보험상품믹스 보유 및 보장성 영업 강화 지속, 
3)

전반적인 재무건전성이 매우 우수 하지만 손해율 상승추세는 모니터링 필요,

4) 우수한 재무건전성 유지 전망, 5) 규제 강화에 따른 RBC비율 변화 및 자본관리 
전략 모니터링 필요 등 입니다. 

또한, 같은 시기 한국신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력평가(Insurance 
Financial Strength Rating : IFSR)에서도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망 
역시 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국신용평가의 신용등급 AAA는 20단계 
중 최고등급에 해당하며, 1) 업계 내 최상위의 시장지위와 안정적인 영업기반, 
2) 이차마진 부담에도 견고한 수익구조, 3) 안정적인 자산운용, 4) 우수한 자본완충력
등
입니다.

마지막으로, 2019년 11월 NICE신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력 
신용등급 역시 전년에 이어 올해에도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도 
안정적(Stable)으로 평가 받았습니다. NICE신용평가의 AAA는 22단계 중 
최고등급에 해당하며, 평가근거는 1) 생명보험산업 내 1위의 공고한 시장지위, 
2) 삼성 계열의 우월한 브랜드 인지도 및 우수한 보험 포트폴리오 적정성, 
3) 안정적인 이익창출력 및 우수한 자산건전성, 4) 생명보험업계 최고 수준의 우수한
자본적정성, 5) IFRS17 관련 자본확충 부담 등 입니다. 

평가회사 
(신용평가등급범위)
평가대상 유가증권의 
신용등급
평 가 일
평가구분

한국기업평가주식회사 (AAA~D, 20단계)
AAA
2019.11.21
정기평가

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

한국신용평가주식회사 (AAA~D, 20단계)
AAA
2019.11.21
정기평가

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

NICE신용평가주식회사 (AAA~R, 22단계)
AAA
2019.11.21
정기평가

AAA
2018.11.21

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

※ 한국기업평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안전성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위 내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 
 부호를 부여할 수 있습니다.

※ 한국신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA

원리금
지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 등급보다는 다소 열위임.

A

원리금
지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB

원리금
지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 
저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB

원리금
지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B

원리금
지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황 시에 이자 지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임

주) 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의
 우열을 나타내고 있습니다.

※ NICE신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
정 의

AAA
장기적인 보험금 지급능력이 최고수준이며, 환경악화로 지급능력이 하락할 가능성이 거의 없음.

AA
장기적인 보험금 지급능력이 상당히 안정적이나, 상위 등급에 비해 다소 열등함.

A
장기적인 보험금 지급능력이 안정적이며, 위험요소가 존재하지만 환경악화가 지급능력에 미치는 
영향이 적음.

BBB
장기적인 보험금 지급능력은 인정되나, 환경악화시 장기적으로 지급능력이 저하될 가능성이 존재함.

BB
보험금 지급능력이 다소 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 비교적 높음.

B
보험금 지급능력이 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 높음.

CCC
보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 환경이 개선되어야만 지급의무를 제대로 이행할 수 있음.

CC
보험금 지급의무 중 일부를 이행하지 못할 가능성이 높음.

C
감독당국의 직접적인 관리하에 놓이거나 보험금 지급의무를 이행하지 못할 상황이 임박해 있음.

R
감독당국의 직접적인 관리하에 있거나 정상적인 영업 수행에 제약을 받고 있어 감독당국의 의사결정에 
따라 보험사의 채무간 변제우선순위 또는 변제여부 등이 변동될 수 있음.

주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있습니다.

아. 삼성생명보험의 등기이사(임원)현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력

현성철
남
1960년 09월
사장
등기임원
상근
대표이사 사장

연세대 경영학
삼성카드 경영지원실장
삼성화재 전략영업본부장

심종극
남
1962년 05월
부사장
등기임원
상근
FC영업본부장

옥스퍼드 MBA
전략영업본부장

Agency영업본부장

김대환
남
1963년 12월
부사장
등기임원
상근
경영지원실장

서울대 경제학

PI그룹장

경영혁신실 담당임원

경영지원실 담당임원

허경욱
남
1955년 08월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
겸) (주)GS 사외이사

스탠포드대 MBA

주OECD대표부 대사

강윤구
남
1950년 10월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사

경희대 행정학 박사

고려대 법학전문대학원 특임교수

이근창
남
1956년 02월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사

일리노이대 경영학 박사

영남대 무역학부 교수

이창재
남
1965년 01월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
겸) 효성화학(주)
사외이사

서울대 법학 석사

법무부 차관

자. 주주에 관한 사항

1) 최대주주 및 특수관계인의 주식 소유 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이건희
최대주주 본인
보통주
41,519,180
20.76
41,519,180
20.76
-

이재용
최대주주의 직계비속
보통주
120,000
0.06
120,000
0.06
-

삼성물산(주)
최대주주의 계열회사
보통주
38,688,000
19.34
38,688,000
19.34
-

삼성문화재단
최대주주의 계열비영리법인
보통주
9,360,000
4.68
9,360,000
4.68
-

삼성생명공익재단
최대주주의 계열비영리법인
보통주
4,360,000
2.18
4,360,000
2.18
-

현성철
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
2,500
0.00
2,500
0.00
-

심종극
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
7,282
0.00
7,282
0.00
-

김대환
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
5,812
0.00
5,812
0.00
-

계
보통주
94,062,774
47.02
94,062,774
47.02
-

우선주
-
-
-
-
-

주) '소유주식수 및 지분율'에는 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식수 포함

2) 최대주주 변동현황

- 해당사항 없습니다.

3) 주식의 분포

주식 소유현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
이건희
41,519,180
20.76%
-

삼성물산
38,688,000
19.34%
-

국민연금

11,784,609
5.89%

(주)이마트
11,762,667
5.88%
-

우리사주조합
1,593,606
0.80%
-

차. 최대주주 관련사항

○ 최대주주 : 이건희
 ○ 학력 : 와세다대학교 상과대학 (1965)

조지워싱턴대학교 경영대학원 (1966)

○ 경력(최근 5년간)

최대주주 
성명
직위
기간
경력사항
겸임현황

이건희
회장
'10년 3월~현재
삼성전자 회장
全항목
겸임

이사장
'12년 6월~'15년 5월
삼성생명 공익재단 이사장

이사장
'98년 6월~'15년 5월
삼성문화재단 이사장

위원
'96년 7월~'17년 8월
국제올림픽 위원회 위원

- 최대주주(삼성생명보험(주))에 대한 상기 내용 및 자세한 사항은 금융감독원 
 전자공시시스템 및 삼성생명보험 홈페이지(http://www.samsunglife.com)를 
 참조하시기 바랍니다.

(5)
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
 - 해당사항 없음(최대주주 : 개인)

2.

최대주주의 변동 현황

가. 최대주주 변동내역

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

-
-
-
-
-
-

주)

공시대상기간(2017년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일)동안 최대주주 변동 없음

3.
주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
삼성생명보험(주)
83,259,006
71.86%
-

-
-
-
-

우리사주조합
38,112
0.03%
-

주1) 공시서류 작성기준일 현재 의결권 있는 주식을 기준으로 소유지분이 5%이상인 
 주주와 우리사주조합의 주식 소유현황
주2) 2019년 12월 31일 현재 삼성생명보험(특별계정) 보유
주식
29,241주
미포함

나. 소액주주현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
15,924
99.89%
21,857,977
18.86%

주1) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식수를 소유한 주주임
주2) 한국예탁결제원의 보통주 주식분포상황표 기준
주3) 최근 주주명부 폐쇄기준일인 2019년 12월 31일 기준

4. 주식사무

정관상 
신주인수권의 내용

삼성카드 정관 제9조 (신주인수권)

① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여

신주를 배정 받을 권리를 가지며, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나

신주 배정시 단수주가 발생하였을 경우에는 이사회 또는 이사회로부터 위임받은

위원회의 결의에 따라 이를 처리한다.

② 본 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의자에게

신주를 배정할 수 있다.

1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 이사회의

결의로 신주를 모집 하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 이사회의

결의로 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3.제9조의2에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4.제9조의 4에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

5.자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 이사회의

결의로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6.긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선, 전략적 제휴 기타 경영상 목적의

달성 등을 위하여 국내외의 금융기관 또는 법인 등에게 이사회의 결의로

발행주식총수의 200%를 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우.

제9조의2 (주식매수선택권)

① 본 회사는 관계법령이 정하는 바에 따라 주주총회의 특별결의로 임직원에게

주식매수선택권을 부여할 수 있다.

② 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립·경영·해외영업 또는 기술혁신

등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원으로 하되 관계법령에서 주식매수

선택권을 부여받을 수 없는 자로 규정한 임직원은 제외한다.

③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의

차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정 기준이

되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식 또는 기명식 우선주식으로 한다.

④ 주식매수선택권의 행사로 교부할 수 있는 주식의 총수는 관계법령에서

허용하는 한도까지로 한다.

⑤ 주식매수선택권은 이를 부여하는 주주총회 결의일 또는 이사회 결의일로부터

2년이 경과한 날로부터 8년 이내에서, 각 해당 주주총회 또는 해당 이사회의

결의로 정하는 행사만료일까지 행사할 수 있다. 단, 이 경우 주식매수선택권

을 부여받은 자는 관계법령이 정하는 경우를 제외하고는 본문의 규정에 의한

결의일부터 2년이상 재임 또는 재직하여야 이를 행사할 수 있다.

⑥ 주식매수선택권의 내용, 행사가격 등 주식매수선택권의 조건은 관계법령 및

정관이 정하는 바에 따라 주주총회의 특별결의 또는 이사회 결의로 정하되,

관계법령 및 정관에서 주주총회 또는 이사회의 결의사항으로 규정하지 않은

사항은 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회에서 결정할 수 있다.

⑦ 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의

부여를 취소할 수 있다.

1.임ㆍ직원이 주식매수선택권을 부여받은 후 임의로 퇴임하거나 퇴직한 경우

2.임ㆍ직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 초래하게 한 경우

3.기타 주식매수선택권 부여 계약에서 정한 취소 사유가 발생한 경우

제9조의4(일반공모증자)

① 본 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서

자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에서 정하는 방법에

따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식에 의하여 신주를 발행할 수 있다.

② 일반공모증자방식에 의하여 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와

수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만 이 경우 신주의

발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규에서 정하는

가격이상으로 한다.

결 산 일 : 12월 31일
정기주주총회 : 결산 종료일로부터 3월이내

주주명부 폐쇄기간
매결산기 최종일의 익일(1월 1일)부터 1개월간

주권의 종류
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가
 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음

명의개서 대리인

한국예탁결제원
(TEL : 1577-6600) : 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터

주주의 특전 : 해당사항 없음

공고방법 : 홈페이지(http://www.samsungcard.com)
공고게재신문 :
조선일보

5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 천주)

구 분
'19.12월
'19.11월
'19.10월
'19.9월
'19.8월
'19.7월

주가
최고주가
41,650
37,600
35,250
35,150
35,800
37,900

최저주가
36,200
33,400
33,300
32,950
31,500
35,350

평균주가
38,980
36,243
34,255
33,858
33,286
36,607

거래량
최저 일거래량
37
55
41
30
41
30

최고 일거래량
200
209
110
151
199
102

월간거래량
2,197
1,831
1,376
1,187
1,698
1,290

주) 주가는 종가 기준임
거래시장 : 한국거래소 유가증권시장
거래주식 종류 : 보통주

나. 해외증권시장
 해당사항 없음

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

원기찬
남
1960.02
사장
(상근/
등기)
등기임원
상근
대표이사
성균관대 경영학 학사
삼성전자 인사팀장
8,000
-
계열회사
임원
2014.01.28~ 현재
2020.03.23

최영준
남
1962.02
부사장
(상근/
등기)
등기임원
상근
경영지원실장
부산대 경영학 학사
삼성전자 재경팀 부사장
삼성 미래전략실 전략팀 부사장
-
-
계열회사
임원
2018.03.22
~ 현재
2021.03.21

이인재
여
1963.10
부사장
(상근/
등기)
등기임원
상근
디지털본부장

Columbia Univ.

E
MBA
삼성카드 경영혁신실장

-
-
계열회사
임원
2019.03.21
 ~ 현재
2022.03.20

양성용
남
1954.02
사외이사
 (비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of Iowa 경제학 석사
금융감독원 부원장보

(現)푸른상호저축은행 사외이사/감사위원

-
-
계열회사
임원
2014.03.14
~ 현재
2020.03.23

권오규
남
1952.06
사외이사
 (비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

중앙대 경제학 박사
재정경제부 장관 겸 부총리
(
現
)KAIST 경영대학원 초빙교수

(現)현대
차 정몽구재단 이사장

(現)서
울대학교 이사

-
-
계열회사
임원
2017.03.24
~ 현재
2020.03.23

최규연
남
1956.01
사외이사
 (비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of Birmingham 경제학 석사

조달청장

상호저축은행중앙회 회장

(現)HDC현대산업개발
사외이사/감사위원

-
-
계열회사
임원
2017.03.24
~ 현재
2020.03.23

정상호
남
1963.05
전무
미등기임원
상근
전략영업본부장

Washington Univ. MBA
삼성카드 개인영업본부장

-
-
계열회사
임원
2012.12.01
 ~ 현재
-

박경국
남
1964.05
전무
미등기임원
상근
개인영업본부장
서울대 경제학 학사
삼성카드 경영지원실장
-
-
계열회사
임원
2011.12.13
~현재
-

강병주
남
1969.10
전무
미등기임원
상근
마케팅실장
한국과학기술원 경영정책 석사
삼성카드 금융서비스담당
-
-
계열회사
임원
2013.12.05
~ 현재
-

김상우
남
1965.09
상무
미등기임원
상근
기업BIZ 1담당
연세대 법학 학사
삼성카드 기획홍보담당
-
-
계열회사
임원
2013.12.05
~ 현재
-

최정훈
남
1972.09
상무
미등기임원
상근
디지털마케팅
담당
George Washington Univ. 
경영학 석사
BC카드 핀테크본부장
-
-
계열회사
임원
2017.02.01
~ 현재
-

최재영
남
1970.01
상무
미등기임원
상근
감사담당
Northwestern Univ. 법학 석사
삼성카드 준법담당
-
-
계열회사
임원
2012.12.07
 ~ 현재
-

김영길
남
1964.02
상무
미등기임원
상근
고객서비스담당
고려대 경영학 학사
삼성카드 인사담당
(現)삼성카드고객서비스㈜ 
기타비상무이사
-
-
계열회사
임원
2013.12.05
~ 현재
-

허준
남
1968.01
상무
미등기임원
상근
디지털사업담당
서강대 경제학 학사
삼성카드 인사담당
-
-
계열회사
임원
2013.12.05
~ 현재
-

권병오
남
1965.08
상무
미등기임원
상근
회원유치담당

고려대 식물보호학 학사
삼성카드 지역영업총괄

-
-
계열회사
임원
2014.12.04
~ 현재
-

나용대
남
1969.02
상무
미등기임원
상근
가맹점영업담당
연세대 경제학 석사
삼성카드 기획담당
-
-
계열회사
임원
2014.12.04
~ 현재
-

안기홍
남
1969.07
상무
미등기임원
상근
마케팅담당

서강대 경영학 학사
삼성카드 경영지원담당
(現)삼성카드고객서비스㈜ 
기타비상무이사

2,074
-
계열회사
임원
2014.12.04
~ 현재
-

허재영
남
1969.11
상무
미등기임원
상근
BDA센터장
Stanford Univ.금융공학 박사
삼성카드 Biz Solution팀장
500
-
계열회사
임원
2015.12.04
~현재
-

박광수
남
1969.04
상무
미등기임원
상근
리스크관리실장

포항공대 산업공학 박사
삼성카드 신용관리담당

-
-
계열회사
임원
2017.05.22
~ 현재
-

장재찬
남
1968.10
상무
미등기임원
상근
금융영업담당
한양대 증권금융학 석사
삼성카드 마케팅담당
-
-
계열회사
임원
2017.05.22
 ~ 현재
-

김경회
남
1967.11
상무
미등기임원
상근
인사담당

서울대 언어학 석사

삼성카드 인사팀장

-
-
계열회사
임원
2018.02.14
~ 현재
-

전진성
남
1970.10
상무
미등기임원
상근
준법담당
Indiana State Univ. 법학 석사
삼성카드 법무지원팀장
-
-
계열회사
임원
2018.02.14
~ 현재
-

정우철
남
1968.07
상무
미등기임원
상근
오토금융담당
연세대 보험금융학 석사
삼성카드 할부리스담당
-
-
계열회사
임원
2018.02.14
~ 현재
-

최상웅
남
1969.07
상무
미등기임원
상근
IT담당
숭실대 공학 박사
삼성카드 정보기획팀장
-
-
계열회사
임원
2018.02.14
~ 현재
-

양덕열
남
1969.06
상무
미등기임원
상근
기획홍보담당
연세대 경영학 학사
삼성카드 회원유치팀장
-
-
계열회사
임원
2018.11.29
~현재
-

이종민
남
1970.09
상무
미등기임원
상근
RM담당
연세대 경제학 학사
삼성카드 마케팅기획팀장
(現)코리아크레딧뷰로㈜ 
기타비상무이사
-
-
계열회사
임원
2018.11.29
~현재
-

허정민
남
1968.05
상무
미등기임원
상근
디지털혁신담당
고려대 철학 학사
삼성카드 경영혁신팀장
-
-
계열회사
임원
2018.11.29
~현재
-

홍관희
남
1972.07
상무
미등기임원
상근
정보보안담당
Univ.of Detroit Mercy 
컴퓨터정보 석사
삼성카드 IT보안팀장
-
-
계열회사
임원
2018.11.29
~현재
-

이혁
남
1973.02
상무
미등기임원
상근
통합플랫폼담당
Duke Univ. MBA
BC카드 디지털기획실장
-
-
계열회사
임원
2019.11.18
~현재
-

주1) '재직기간' 및 '임기만료일'은 공시서류 작성기준일 '현재'의 현황을 의미하며, 등기임원의 '재직기간'은 등기임원으로 선임된 날부터 기재함
주2) 2019년 3월 21일 정기주주총회에서 이인재 사내이사가 신규선임 되었습니다.
주3) 2019년 6월 11일 박종문 사외이사가 사임 하였습니다.

※ 공시서류작성기준일 이후 공시서류제출일 사이의 임원 변동현황

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
변동내역
비고

김대환
남
1963.12
부사장
(상근/등기)
등기임원
상근
대표이사
서울대 경제학 학사
삼성생명 경영혁신실 담당임원
삼성생명 경영지원실 담당임원
삼성생명 경영지원실장
사내이사
신규선임

안기홍
남
1969.07
상무
(상근/등기)
등기임원
상근
경영지원실장
서강대 경영학 학사
삼성카드 경영지원담당
삼성카드 마케팅담당
사내이사
신규선임

권오규
남
1952.06
사외이사
 (비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

중앙대 경제학 박사
재정경제부 장관 겸 부총리
(
現
)KAIST 경영대학원 초빙교수

(現)현대차 정몽구재단 이사장

(現)서울대학교 이사

사외이사
재선임

최규연
남
1956.01
사외이사
 (비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of Birmingham 경제학 석사
조달청장

상호저축은행중앙회 회장

(現)HDC현대산업개발
사외이사/감사위원

사외이사
재선임

강태수
남
1958.07
사외이사
(비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of Missouri 경제학 박사

한국은행 부총재보
대외경제정책연구원 주미특임파견관
국민경제자문회의 지원단장
(現)대외경제정책연구원 초청연구위원

사외이사
신규선임

임혜란
여
1962.01
사외이사
(비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of California, Davis(院) 정치학박사

한국정치학회 부회장
서울대 여성연구소장
대법원 법원감사위원회 위원
(現)서울대 사회과학대학 정치외교학부 교수

사외이사
신규선임

윤한주
남
1971.11
상무
미등기임원
상근
기획담당
Northwestern Univ. MBA
삼성카드 전략기획팀장
신규선임

조은경
여
1970.08
상무
미등기임원
상근
마케팅담당
성균관대 경영학 석사
삼성카드 Customer Journey T/F장
신규선임

황성원
남
1971.01
상무
미등기임원
상근
경영지원담당

Columbia Univ.

통
계학 석사
삼성카드 경영지원팀장
(現)삼성카드고객서비스㈜ 비상근감사

신규선임

원기찬
남
1960.02
사장
(상근/등기)
등기임원
상근
대표이사
성균관대 경영학 학사
삼성전자 인사팀장
등기이사 사임
(2020.03.19)
임기만료

최영준
남
1962.02
부사장
(상근/등기)
등기임원
상근
경영지원실장
부산대 경영학 학사
삼성전자 재경팀 부사장
삼성 미래전략실 전략팀 부사장

등기이사 사임
(2020.01.30)

일신상의
사유

양성용
남
1954.02
사외이사
 (비상근/등기)
등기임원
비상근
사외이사

Univ. of Iowa 경제학 석사
금융감독원 부원장보

(現)푸른상호저축은행 사외이사/감사위원

등기이사 사임
(2020.03.19)
임기만료

정상호
남
1963.05
전무
미등기임원
상근
전략영업본부장

Washington Univ. MBA
삼성카드 개인영업본부장

사임
일신상의
사유

김영길
남
1964.02
상무
미등기임원
상근
고객서비스담당
고려대 경영학 학사
삼성카드 인사담당
(現)삼성카드고객서비스㈜ 기타비상무이사
사임
일신상의
사유

주1) 공시서류제출일 현재 회사에 재직 중인 임원의 경우 공시서류제출일 현재의
 기준으로 임원현황을 기재하였습니다. 
주2) 상기 표 外 허준 상무가 '19.2.19일 삼성카드고객서비스㈜ 의 기타비상무이사에
 취임하였습니다.

나. 직원 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

직원
소속 외
근로자
비고

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
남
여
계

기간의 정함이
없는 근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

전사
남
1,229
-
77
13
1,306
15.8
156,731
120
135
259
394
-

전사
여
588
19
139
27
727
10.6
55,080
76
-

합 계
1,817
19
216
40
2,033
13.9
211,811
104
-

주1) 휴직자 및 미등기임원을 포함
하
며, 평균근속년수는 당사 입사일 기준

주2) 급여총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득임

주3)

당사는 여신전문금융업법상 신용카드업을 주된 사업으로 영위하는 회사로서,

사업부문별 직원의 현황은 생략합니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
23
7,825
340
-

주1) 작성기준일 현재 미등기임원

주2)
급여총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득임

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
3
-
-

사외이사
1
-
-

감사위원회 위원
3
-
사외이사 3명

합 계
7
11,000
-

주)
주주총회 (2019년 3월 21일) 승인기준

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

6
5,993
888
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
5,720
1,760
정준호 이사 사임('19.3.15)
 이인재 이사 선임('19.3.21)

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
39
39
박종문 이사 사임('19.6.11)

감사위원회 위원
3
234
78
-

감사
-
-
-
-

주1) 2019년 12월 31일 기준 인원수

주2) 해당기간 중 중도 사임한 이사
ㆍ
감사의 보수 포함

주3) 보수총액은 미등기임원 재임기간의 소득분을 포함

주4)
급여총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득 및 소득세법 제22조에 따른 
 퇴직소득의 합산액

주5) 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산함

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

원기찬
대표이사
2,427
-

정준호
前사내이사
1,295
-

최영준
사내이사
1,126
-

이인재
사내이사
872
-

합계
-
5,720
-

주1) 등기임원 중 개인별 보수 5억원 이상

주2) 보수총액은 미등기임원 재임기간의 소득분을 포함

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

원기찬
代表理事

근로소득
급여
965

ㆍ
임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(사장), 위임업무의 성격,

위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 
 80.4백만원을 매월 지급

상여
1,397

ㆍ설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

ㆍ목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정하며, 
 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급(조직별 성과에 따라 가감지급)

ㆍ성과인센티브 : 회사손익목표 초과時, 이익의 20%를 재원으로 
 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 年 1회 지급

(개인별 성과에 따라 가감지급)

 ※ '19年 세전이익 4,453억 等 손익목표 초과달성 성과 감안

ㆍ
장
기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을
 기초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 4年間 분할지급

※ 회원가입 채널 다각화와 고객 편의성 개선 노력을 통한 회원자산 지속 강화, 
 디지털ㆍ데이터 기반의 고객 경험 업그레이드 等 시장을 선도하는 경영으로 
 3년 이익 1조 7,464억('14年 이익 8,644억, '15년 이익 4,257억, 
 '16년 이익 4,563억) 等을 달성한 성과를 고려하여 '장기성과인센티브' 지급
 ('14~16年 장기성과인센티브 이연지급분 682백만원)
 (이외 주요 평가지표 : EPS 3,709원, 세전이익률 13.0% 등)

기타 근로소득
65
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우를 제공

정준호
前) 理事

근로소득
급여
139

ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(부사장), 위임업무의 성격,

위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 
 1~3월까지 46.4백만원을 매월 지급

상여
215

ㆍ설상여 : 月급여 100% 지급

ㆍ장기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을
 기초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 4年間 분할지급

※ 리스크관리실장 보직수행 당시 정교한 신용관리 기반의 균형적 사업 지원으로 

2년 전사 이익 8,820억('15년 이익 4,257억, '16년 이익 4,563억)等을
달성한
 성과를 고려하여 '장기성과인센티브' 지급
 ('15~16年 장기성과인센티브 이연지급분 169백만원)
 (이외 주요 평가지표 : EPS 3,709원, 세전이익률 13.0% 등)

기타 근로소득
7
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우를 제공

퇴직소득
934
ㆍ임원퇴직금 지급규정(이사회 결의)에 의거 퇴직기준급여 46.4백만원에
 임원 근무기간 5년(5년 9개월), 지급배수(3.5)를 곱하여 산출

최영준
理事
근로소득
급여
643

ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(부사장), 위임업무의 성격,

위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 
 53.6백만원을 매월 지급

상여
440

ㆍ설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

ㆍ목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정하며, 
 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급(조직별 성과에 따라 가감지급)

ㆍ성과인센티브 : 회사손익목표 초과時, 이익의 20%를 재원으로 
 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 年 1회 지급

(개인별 성과에 따라 가감지급)

※ 효율적 자원배분 및 경영지원 활동을 통해 '19年 이익 4,453억 等 손익목표 
 초과달성에 기여한 성과를 감안

기타 근로소득
43
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우를 제공

이인재
理事
주)
근로소득
급여
420

ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(부사장), 위임업무의 성격,

위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 
 35백만원을 매월 지급

상여
418

ㆍ설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

ㆍ목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정하며, 
 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급(조직별 성과에 따라 가감지급)

ㆍ성과인센티브 : 회사손익목표 초과時, 이익의 20%를 재원으로 
 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 年 1회 지급

(개인별 성과에 따라 가감지급)

 ※ '19年 세전이익 4,453억 等 손익목표 초과 달성 성과 감안

ㆍ
장
기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을
 기초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 4年間 분할지급

※ 과거('14~16년) 회원 가입채널 다각화 및 고객편의성 개선을 통한 디지털회원
 확대, 시장을 선도하는 디지털 경쟁력 기반으로 전사 경영실적 3년 이익 
 1조 7,464억('14年 이익 8,644억, '15년 이익 4,257억, '16년 이익 4,563억) 
 等을 달성한 성과를 고려하여 '장기성과인센티브' 지급
 ('14~'16년 장기성과인센티브 중 이연지급분 129백만원)

(이외 주요 평가지표 : EPS 3,709원, 세전이익률 13.0% 등)

기타 근로소득
34
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우를 제공

주) 미등기임원 재임기간의 소득분을 포함

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

원기찬
대표이사
2,427
-

정준호
前사내이사
1,295
-

최영준
사내이사
1,126
-

이인재
사내이사
872
-

정상호
전무
625
-

합계
-
6,345
-

주1) 등기임원, 임ㆍ직원 중 개인별 보수 상위 5인
주2) 이인재 사내이사는 등기임원 선임 전 보수 포함
주3) 정상호 전무는 미등기임원임

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

원기찬
代表理事

근로소득
급여
965

ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(사장), 위임업무의 성격,

위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 
 80.4백만원을 매월 지급

상여
1,397

ㆍ설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

ㆍ목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정하며, 
 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급(조직별 성과에 따라 가감지급)

ㆍ성과인센티브 : 회사손익목표 초과時, 이익의 20%를 재원으로 
 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 年 1회 지급

(개인별 성과에 따라 가감지급)

 ※ '19年 세전이익 4,453억 等 손익목표 초과달성 성과 감안

ㆍ
장
기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을
 기초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 4年間 분할지급

※ 회원가입 채널 다각화와 고객 편의성 개선 노력을 통한 회원자산 지속 강화, 
 디지털ㆍ데이터 기반의 고객 경험 업그레이드 等 시장을 선도하는 경영으로 
 3년 이익 1조 7,464억('14年 이익 8,644억, '15년 이익 4,257억, 
 '16년 이익 4,563억) 等을 달성한 성과를 고려하여 '장기성과인센티브' 지급
 ('14~16年 장기성과인센티브 이연지급분 682백만원)
 (이외 주요 평가지표 : EPS 3,709원, 세전이익률 13.0% 등)

기타 근로소득
65
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우를 제공

정준호
前) 理事
근로소득
급여
139

ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(부사장), 위임업무의 성격,

위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 
 1~3월까지 46.4백만원을 매월 지급

상여
215

ㆍ설상여 : 月급여 100% 지급

ㆍ장기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을
 기
초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 4年間 분할지급

※ 리스크관리실장 보직수행 당시 정교한 신용관리 기반의 균형적 사업 지원으로 

2년 전사 이익 8,820억('15년 이익 4,257억, '16년 이익 4,563억)等을
달성한
 성과를 고려하여 '장기성과인센티브' 지급
 ('15~16年 장기성과인센티브 이연지급분 169백만원)
 (이외 주요 평가지표 : EPS 3,709원, 세전이익률 13.0% 등)

기타 근로소득
7
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우를 제공

퇴직소득
934
ㆍ임원퇴직금 지급규정(이사회 결의)에 의거 퇴직기준급여 46.4백만원에
 임원 근무기간 5년(5년 9개월), 지급배수(3.5)를 곱하여 산출

최영준
理事
근로소득
급여
643

ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(부사장), 위임업무의 성격,

위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 
 53.6백만원을 매월 지급

상여
440

ㆍ
설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

ㆍ목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정하며, 
 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급(조직별 성과에 따라 가감지급)

ㆍ성과인센티브 : 회사손익목표 초과時, 이익의 20%를 재원으로 
 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 年 1회 지급

(개인별 성과에 따라 가감지급)

※ 효율적 자원배분 및 경영지원 활동을 통해 '19年
이익 4,453억 等 손익목표 
 초과달성에 기여한 성과를 감안

기타 근로소득
43
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우를 제공

이인재
理事
주)
근로소득
급여
420

ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(부사장), 위임업무의 성격,

위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 
 35백만원을 매월 지급

상여
418

ㆍ설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

ㆍ목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정하며, 
 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급(조직별 성과에 따라 가감지급)

ㆍ성과인센티브 : 회사손익목표 초과時, 이익의 20%를 재원으로 
 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 年 1회 지급

(개인별 성과에 따라 가감지급)

 ※ '19年 세전이익 4,453억 等 손익목표 초과 달성 성과 감안

ㆍ장
기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을
 기초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 4年間 분할지급

※ 과거('14~16년) 회원 가입채널 다각화 및 고객편의성 개선을 통한 디지털회원
 확대, 시장을 선도하는 디지털 경쟁력 기반으로 전사 경영실적 3년 이익 
 1조 7,464억('14年 이익 8,644억, '15년 이익 4,257억, '16년 이익 4,563억) 
 等을 달성한 성과를 고려하여 '장기성과인센티브' 지급
 ('14~'16년 장기성과인센티브 중 이연지급분 129백만원)

(이외 주요 평가지표 : EPS 3,709원, 세전이익률 13.0% 등)

기타 근로소득
34
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우를 제공

정상호
專務
근로소득
급여
352

ㆍ임원처우규정(이사회 결의)에 따라 직급(전무), 위임업무의 성격,

위임업무 수행결과 등을 고려하여 보수를 결정하고 
 29.3백만원을 매월 지급

상여
242

ㆍ설/추석상여 : 各 月급여 100% 지급

ㆍ목표인센티브 : 부서別 목표 달성도에 따라 대표이사가 결정하며, 
 月급여의 0 ~ 200%內에서 年 2회 분할지급(조직별 성과에 따라 가감지급)

ㆍ성과인센티브 : 회사손익목표 초과時, 이익의 20%를 재원으로 
 대표이사가 결정하며, 기준연봉의 0 ~ 50%內에서 年 1회 지급

(개인별 성과에 따라 가감지급)

 ※ '19년 세전이익 4,453억 等 손익목표 초과달성 성과 감안

ㆍ장
기성과인센티브 : EPS, 주당수익률, 세전이익률 等을 평가하여 3年 평균연봉을
 기초로 주주총회에서 정한 이사보수한도 內에서 산정하여 4年間 분할지급

※ 개인영업본부장 직무수행 당시 회원자산 및 제휴사의 지속 확대로 '16년 이익
 4,563억 等을 달성한 성과를 고려하여 '장기성과 인센티브' 지급
 ('19년 장기성과인센티브 중 이연지급분 44백만원)

(이외 주요 평가지표 : EPS 3,709원, 세전이익률 13.0% 등)

기타 근로소득
31
ㆍ복리후생 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따라 처우를 제공

주) 미등기임원 재임기간의 소득분을 포함

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
해당사항 없음

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1.
계열회사의 현황

1) 기업집단의 개요

 - 기업집단의 명칭 : 삼성
 - 기업집단의 동일인 : 이
재용

2) 기업집단에 소속된 회사

구 분
회사수
회사명
법인등록번호

상장사
16
삼성물산㈜
1101110015762

삼성전자㈜
1301110006246

삼성에스디아이㈜
1101110394174

삼성전기㈜
1301110001626

삼성화재해상보험㈜
1101110005078

삼성중공업㈜
1101110168595

삼성생명보험㈜
1101110005953

㈜멀티캠퍼스
1101111960792

삼성증권㈜
1101110335649

삼성에스디에스㈜
1101110398556

삼성카드㈜
1101110346901

삼성엔지니어링㈜
1101110240509

㈜에스원
1101110221939

㈜제일기획
1101110139017

㈜호텔신라
1101110145519

삼성바이오로직스㈜
1201110566317

비상장사
44
㈜서울레이크사이드
1101110504070

㈜삼우종합건축사사무소
1101115494151

㈜씨브이네트
1101111931686

삼성바이오에피스㈜
1201110601501

삼성디스플레이㈜
1345110187812

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140000991

에스유머티리얼스㈜
1648110061337

스테코㈜
1647110003490

세메스㈜
1615110011795

삼성전자서비스㈜
1301110049139

삼성전자판매㈜
1801110210300

삼성전자로지텍㈜
1301110046797

수원삼성축구단㈜
1358110160126

삼성메디슨㈜
1346110001036

삼성화재애니카손해사정㈜
1101111595680

삼성화재서비스손해사정㈜
1101111237703

㈜삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

삼성전자서비스씨에스㈜
1358110352541

삼성선물㈜
1101110894520

삼성자산운용㈜
1701110139833

삼성생명서비스손해사정㈜
1101111855414

삼성에스알에이자산운용㈜
1101115004322

㈜삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

에스디플렉스㈜
1760110039005

제일패션리테일㈜
1101114736934

네추럴나인㈜
1101114940171

삼성웰스토리㈜
1101115282077

㈜시큐아이
1101111912503

에스티엠㈜
2301110176840

에스코어㈜
1101113681031

오픈핸즈㈜
1311110266146

㈜미라콤아이앤씨
1101111617533

삼성카드고객서비스㈜
1101115291656

㈜휴먼티에스에스
1101114272706

에스원씨알엠㈜
1358110190199

신라스테이㈜
1101115433927

에이치디씨신라면세점㈜
1101115722916

㈜삼성경제연구소
1101110766670

㈜삼성라이온즈
1701110015786

삼성벤처투자㈜
1101111785538

삼성액티브자산운용㈜
1101116277382

삼성헤지자산운용㈜
1101116277390

㈜하만인터내셔널코리아
1101113145673

에스비티엠㈜
1101116536556

計
60

주) 네추럴나인㈜은 2020년 1월 계열제외(2019년 12월 청산)

3) 관계회사의 투자지분 현황 등
 (1) 국내법인

[기준일 : 2019년 12월말, 보통주 기준]

(단위 : %)

피출자회사

출자회사
삼 성
물 산
삼 성
전 자
삼 성
SDI
삼 성
전 기
삼 성
중공업
호 텔
신 라
삼 성
엔지니어링
제 일
기 획
에스원
삼 성
SDS
삼 성
라이온즈
삼 성
경 제
연구소
스테코

삼성물산

5.0

0.1

7.0

17.1

1.0

삼성전자

19.6
23.7
16.0
5.1

25.2

22.6

29.8
70.0

삼성SDI

0.4
0.1
11.7

11.0

29.6

삼성전기

2.2

23.8

삼성중공업

1.0

제일기획

0.1

67.5

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

삼성생명보험
0.1
8.8
0.1
0.2
3.2
7.7
0.1
0.1
5.4
0.1

14.8

삼성화재해상보험

1.5

0.2

1.0

삼성증권

3.1

1.3

삼성카드

1.3

3.0
1.9

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International 
Industries, Inc.

計
0.1
15.3
19.7
23.9
22.0
17.3
19.0
28.4
20.6
39.8
67.5
100.0
70.0

[기준일 : 2019년 12월말, 보통주 기준]

(단위 : %)

피출자회사

출자회사
세메스
삼 성
전 자
서비스
삼 성
전 자
판 매
수원삼성
축 구 단
삼성전자
로지텍
삼성
디스플레이
삼성
메디슨
삼성
바이오
로직스
삼성
바이오
에피스
삼성코닝
어드밴스드
글라스
에스유
머티리얼스
씨브이
네트
서울
레이크
사이드

삼성물산

43.4

40.1
100.0

삼성전자
91.5
99.3
100.0

100.0
84.8
68.5
31.5

삼성SDI

15.2

삼성전기

삼성중공업

제일기획

100.0

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

9.4

삼성생명보험

0.1

삼성화재해상보험

삼성증권

삼성카드

삼성디스플레이

50.0
50.0

삼성바이오로직스

50.0

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International 
Industries, Inc.

計
91.5
99.3
100.0
100.0
100.0
100.0
68.5
75.0
50.0
50.0
50.0
49.5
100.0

[기준일 : 2019년 12월말, 보통주 기준]

(단위 : %)

피출자회사

출자회사
삼우
종합건축
사무소
에스디
플렉스
제일
패션
리테일
삼성
웰스토리
삼성전자
서비스
씨에스
시큐아이
휴먼
티에스
에스
에스원
씨알엠
에스티엠
멀티
캠퍼스
에스코어
오픈핸즈
미라콤
아이앤씨

삼성물산
100.0

100.0
100.0

8.7

삼성전자

삼성SDI

50.0

100.0

삼성전기

삼성중공업

제일기획

5.2

5.4

호텔신라

에스원

100.0
100.0

0.6

0.6

삼성경제연구소

15.2

삼성SDS

56.5

47.2
81.8
100.0
83.6

삼성생명보험

0.0

삼성화재해상보험

삼성증권

삼성카드

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

0.5

삼성전자서비스

100.0

Harman International 
Industries, Inc.

計
100.0
50.0
100.0
100.0
100.0
65.2
100.0
100.0
100.0
62.4
88.1
100.0

89.6

[기준일 : 2019년 12월말, 보통주 기준]

(단위 : %)

피출자회사

출자회사
신 라
스테이

HDC

신 라
면세점

에스
비티엠
삼 성
생 명
보 험
삼성생명
서비스
손해사정
삼성
에스알에이
자산운용
삼성생명
금융서비스
보험대리점
삼성화재
해상보험
삼성화재
애니카
손해사정
삼성화재
서비스
손해사정
삼성화재
금융서비스
보험대리점
삼 성
증 권

삼성물산

19.3

삼성전자

삼성SDI

삼성전기

삼성중공업

제일기획

호텔신라
100.0
50.0
100.0

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

삼성생명보험

99.8
100.0
100.0
15.0

29.5

삼성화재해상보험

100.0
100.0
100.0

삼성증권

삼성카드

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International 
Industries, Inc.

計
100.0
50.0
100.0
19.3
99.8
100.0
100.0
15.0
100.0
100.0
100.0
29.5

[기준일 : 2019년 12월말, 보통주 기준]

(단위 : %)

피출자회사

출자회사
삼 성
카 드
삼성카드
고객서비스
삼성
자산운용
삼 성
선 물
삼 성
벤처투자
삼성
액티브
자산운용
삼성헤지
자산운용
하만
인터내셔널
코리아

삼성물산

16.7

삼성전자

16.3

삼성SDI

16.3

삼성전기

17.0

삼성중공업

17.0

제일기획

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

삼성생명보험
71.9

100.0

삼성화재해상보험

삼성증권

100.0
16.7

삼성카드

100.0

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

100.0
100.0

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International 
Industries, Inc.

100.0

計
71.9
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0

(
2) 해외법인

[기준일 : 2019년 12월말]

(단위 : %)

투자사
투자사명
피투자사
피투자사명
보통주
지분율

B122
㈜삼우종합건축사사무소
B422
SAMOO HU Designer and Engineering Services Limited
100.0

B122
㈜삼우종합건축사사무소
B588
SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED
100.0

B122
㈜삼우종합건축사사무소
B590
SAMOO (KL) SDN. BHD.
100.0

B301
Samsung C&T America Inc.
B306
Meadowland Distribution
100.0

B301
Samsung C&T America Inc.
B347
Samsung Green repower, LLC
100.0

B301
Samsung C&T America Inc.
B350
Samsung Solar Construction Inc.
100.0

B301
Samsung C&T America Inc.
B351
QSSC, S.A. de C.V.
20.0

B301
Samsung C&T America Inc.
B3E2
Samsung Solar Energy LLC
100.0

B301
Samsung C&T America Inc.
B512
S-print Inc
24.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B361
SP Armow Wind Ontario LP
50.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B368
SRE GRW EPC GP Inc.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B369
SRE GRW EPC LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B370
SRE SKW EPC GP Inc.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B371
SRE SKW EPC LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B377
SRE WIND PA GP INC.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B378
SRE WIND PA LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B380
SRE GRS Holdings GP Inc.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B381
SRE GRS Holdings LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B382
SRE K2 EPC GP Inc.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B383
SRE K2 EPC LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B385
SRE KS HOLDINGS GP INC.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B386
SRE KS HOLDINGS LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B393
SP Belle River Wind LP
42.5

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B394
SRE Armow EPC GP Inc.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B395
SRE Armow EPC LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B398
North Kent Wind 1 LP
35.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3B0
SRE Wind GP Holding Inc.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3B2
South Kent Wind LP Inc.
50.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3B3
Grand Renewable Wind LP Inc.
45.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3C0
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3C3
SRE Solar Development GP Inc.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3C4
SRE Solar Development LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3C5
SRE Windsor Holdings GP Inc.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3C7
SRE Southgate Holdings GP Inc.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3C9
SRE Solar Construction Management GP Inc.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3D0
SRE Solar Construction Management LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3D1
SRE DEVELOPMENT GP INC.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3D2
SRE DEVELOPMENT LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3D3
SRE BRW EPC GP INC.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3D4
SRE BRW EPC LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3D5
SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3D6
SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3D7
SRE Belle River GP Holdings Inc
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3D8
SRE NK1 EPC GP Inc
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3D9
SRE NK1 EPC LP
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3E0
SRE Summerside Construction GP Inc.
100.0

B346
Samsung Renewable Energy Inc.
B3E1
SRE Summerside Construction LP
100.0

B347
Samsung Green repower, LLC
B348
SOLAR PROJECTS SOLUTIONS,LLC
50.0

B360
SP Armow Wind Ontario GP Inc
B361
SP Armow Wind Ontario LP
0.0

B363
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
B374
PLL Holdings LLC
83.6

B363
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
B379
PLL E&P LLC
90.0

B368
SRE GRW EPC GP Inc.
B369
SRE GRW EPC LP
0.0

B370
SRE SKW EPC GP Inc.
B371
SRE SKW EPC LP
0.0

B374
PLL Holdings LLC
B365
Parallel Petroleum LLC
61.0

B377
SRE WIND PA GP INC.
B378
SRE WIND PA LP
0.0

B380
SRE GRS Holdings GP Inc.
B354
Grand Renewable Solar GP Inc.
50.0

B380
SRE GRS Holdings GP Inc.
B381
SRE GRS Holdings LP
0.0

B382
SRE K2 EPC GP Inc.
B383
SRE K2 EPC LP
0.0

B385
SRE KS HOLDINGS GP INC.
B356
KINGSTON SOLAR GP INC.
50.0

B385
SRE KS HOLDINGS GP INC.
B386
SRE KS HOLDINGS LP
0.0

B392
SP Belle River Wind GP Inc
B393
SP Belle River Wind LP
0.0

B394
SRE Armow EPC GP Inc.
B395
SRE Armow EPC LP
0.0

B3B0
SRE Wind GP Holding Inc.
B360
SP Armow Wind Ontario GP Inc
50.0

B3B0
SRE Wind GP Holding Inc.
B3B5
South Kent Wind GP Inc.
50.0

B3B0
SRE Wind GP Holding Inc.
B3B6
Grand Renewable Wind GP Inc.
50.0

B3B5
South Kent Wind GP Inc.
B3B2
South Kent Wind LP Inc.
0.0

B3B6
Grand Renewable Wind GP Inc.
B3B3
Grand Renewable Wind LP Inc.
0.0

B3B9
North Kent Wind 1 GP Inc
B398
North Kent Wind 1 LP
0.0

B3C3
SRE Solar Development GP Inc.
B3C4
SRE Solar Development LP
0.0

B3C9
SRE Solar Construction Management GP Inc.
B3D0
SRE Solar Construction Management LP
0.0

B3D1
SRE DEVELOPMENT GP INC.
B3D2
SRE DEVELOPMENT LP
0.0

B3D3
SRE BRW EPC GP INC.
B3D4
SRE BRW EPC LP
0.0

B3D5
SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
B3B9
North Kent Wind 1 GP Inc
50.0

B3D6
SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
B3C0
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
0.0

B3D7
SRE Belle River GP Holdings Inc
B392
SP Belle River Wind GP Inc
50.0

B3D8
SRE NK1 EPC GP Inc
B3D9
SRE NK1 EPC LP
0.0

B3E0
SRE Summerside Construction GP Inc.
B3E1
SRE Summerside Construction LP
0.0

B3E2
Samsung Solar Energy LLC
B3E3
Samsung Solar Energy 1 LLC
100.0

B3E2
Samsung Solar Energy LLC
B3E7
Samsung Solar Energy 2 LLC
100.0

B3E2
Samsung Solar Energy LLC
B3E8
Samsung Solar Energy 3, LLC
100.0

B3E3
Samsung Solar Energy 1 LLC
B3E4
CS SOLAR LLC
50.0

B3E8
Samsung Solar Energy 3, LLC
B3E9
SST SOLAR, LLC
50.0

B401
Samsung C&T Deutschland GmbH
B430
POSS-SLPC, S.R.O
20.0

B401
Samsung C&T Deutschland GmbH
B434
Solluce Romania 1 B.V.
20.0

B401
Samsung C&T Deutschland GmbH
B908
S.C. Otelinox S.A
94.3

B434
Solluce Romania 1 B.V.
B435
LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L.
78.0

B521
Cheil Holding Inc.
B522
Samsung Const. Co. Phils.,Inc.
75.0

B570
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
B507
Samsung Chemtech Vina LLC
48.3

B570
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
B512
S-print Inc
16.0

B570
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
B543
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
10.0

B570
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
B560
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
30.0

B570
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
B580
S&G Biofuel PTE.LTD
12.6

B580
S&G Biofuel PTE.LTD
B581
PT. Gandaerah Hendana
95.0

B580
S&G Biofuel PTE.LTD
B582
PT. Inecda
95.0

B605
Samsung C&T Hongkong Ltd.
B520
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
13.2

B605
Samsung C&T Hongkong Ltd.
B602
천진국제무역공사
100.0

B605
Samsung C&T Hongkong Ltd.
B603
SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

B605
Samsung C&T Hongkong Ltd.
B615
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
45.0

C100
삼성전자㈜
B201
Samsung Japan Corporation
100.0

C100
삼성전자㈜
C230
Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C310
Samsung Electronics America, Inc.
100.0

C100
삼성전자㈜
C330
Samsung Electronics Canada, Inc.
100.0

C100
삼성전자㈜
C390
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
63.6

C100
삼성전자㈜
C420
Samsung Electronics (UK) Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C430
Samsung Electronics Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C440
Samsung Electronics Holding GmbH
100.0

C100
삼성전자㈜
C470
Samsung Electronics Iberia, S.A.
100.0

C100
삼성전자㈜
C480
Samsung Electronics France S.A.S
100.0

C100
삼성전자㈜
C490
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C4A0
Samsung Electronics Italia S.P.A.
100.0

C100
삼성전자㈜
C4B0
Samsung Electronics Europe Logistics B.V.
100.0

C100
삼성전자㈜
C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
100.0

C100
삼성전자㈜
C4C0
Samsung Electronics Overseas B.V.
100.0

C100
삼성전자㈜
C4D0
Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o
100.0

C100
삼성전자㈜
C4E0
Samsung Electronics Portuguesa S.A.
100.0

C100
삼성전자㈜
C4F0
Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
100.0

C100
삼성전자㈜
C4L0
Samsung Electronics Austria GmbH
100.0

C100
삼성전자㈜
C4M0
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
55.7

C100
삼성전자㈜
C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
100.0

C100
삼성전자㈜
C510
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
75.0

C100
삼성전자㈜
C520
Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C530
Samsung Vina Electronics Co., Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C540
Samsung Asia Private Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C550
Samsung India Electronics Private Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C552
Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited
100.0

C100
삼성전자㈜
C560
Samsung Electronics Australia Pty. Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C570
PT Samsung Electronics Indonesia
100.0

C100
삼성전자㈜
C5A0
Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
91.8

C100
삼성전자㈜
C5F0
Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C610
Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C620
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
69.1

C100
삼성전자㈜
C630
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C640
Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C670
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
89.6

C100
삼성전자㈜
C680
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
48.2

C100
삼성전자㈜
C6A0
Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C6F0
Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd.
90.0

C100
삼성전자㈜
C6G0
Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C6H0
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
73.7

C100
삼성전자㈜
C6K0
Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication Co., Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C6Q0
Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C6S1
Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C6S2
Samsung SemiConductor Xian Co., Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C710
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C712
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

C100
삼성전자㈜
C720
Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd.
100.0

C100
삼성전자㈜
C810
Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
100.0

C100
삼성전자㈜
C820
Samsung Electronica da Amazonia Ltda.
87.0

C100
삼성전자㈜
C830
Samsung Electronics Argentina S.A.
98.0

C100
삼성전자㈜
C850
Samsung Electronics Chile Limitada
4.1

C100
삼성전자㈜
C941
Samsung Electronics Rus Company LLC
100.0

C100
삼성전자㈜
C990
Samsung Electronics Rus Kaluga LLC
100.0

C100
삼성전자㈜
E610
Tianjin Samsung LED Co., Ltd.
100.0

C113
삼성바이오에피스㈜
C413
SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED
100.0

C113
삼성바이오에피스㈜
C414
Samsung Bioepis NL B.V.
100.0

C113
삼성바이오에피스㈜
C423
Samsung Bioepis CH GmbH
100.0

C113
삼성바이오에피스㈜
C513
SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD
100.0

C113
삼성바이오에피스㈜
C514
SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED
100.0

C113
삼성바이오에피스㈜
C724
SAMSUNG BIOEPIS IL LTD
100.0

C113
삼성바이오에피스㈜
C824
SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA
100.0

C114
삼성디스플레이㈜
C325
Intellectual Keystone Technology LLC
41.9

C114
삼성디스플레이㈜
C4B5
Samsung Display Slovakia, s.r.o.
100.0

C114
삼성디스플레이㈜
C5D1
Samsung Display Vietnam Co., Ltd.
100.0

C114
삼성디스플레이㈜
C5D3
Samsung Display Noida Private Limited
100.0

C114
삼성디스플레이㈜
C6J0
Samsung Suzhou Module Co., Ltd.
100.0

C114
삼성디스플레이㈜
C6J1
Samsung Suzhou LCD Co., Ltd.
60.0

C114
삼성디스플레이㈜
D605
Samsung Display Dongguan Co., Ltd.
100.0

C114
삼성디스플레이㈜
D607
Samsung Display Tianjin Co., Ltd.
95.0

C114
삼성디스플레이㈜
J407
Novaled GmbH
9.9

C150
세메스㈜
C391
SEMES America, Inc.
100.0

C150
세메스㈜
C655
SEMES (XIAN) Co., Ltd.
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C318
NeuroLogica Corp.
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C31D
Dacor Holdings, Inc.
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C31F
Samsung HVAC America, LLC
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C31G
SmartThings, Inc.
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C31H
Samsung Oak Holdings, Inc.
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C31J
Joyent, Inc.
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C31Y
Prismview, LLC
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C320
Samsung Semiconductor, Inc.
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C340
Samsung Research America, Inc
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C355
Samsung Electronics Home Appliances America, LLC
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C360
Samsung International, Inc.
100.0

C310
Samsung Electronics America, Inc.
C3HA
Harman International Industries, Inc.
100.0

C31D
Dacor Holdings, Inc.
C31D01
Dacor, Inc.
100.0

C31D
Dacor Holdings, Inc.
C31D03
EverythingDacor.com, Inc.
100.0

C31D
Dacor Holdings, Inc.
C31D04
Distinctive Appliances of California, Inc.
100.0

C31D01
Dacor, Inc.
C31D02
Dacor Canada Co.
100.0

C31H
Samsung Oak Holdings, Inc.
C31M
Stellus Technologies, Inc.
100.0

C320
Samsung Semiconductor, Inc.
C380
Samsung Austin Semiconductor LLC.
100.0

C330
Samsung Electronics Canada, Inc.
C335
AdGear Technologies Inc.
100.0

C330
Samsung Electronics Canada, Inc.
C336
SigMast Communications Inc.
100.0

C340
Samsung Research America, Inc
C346
SAMSUNG NEXT LLC
100.0

C340
Samsung Research America, Inc
C348
Viv Labs, Inc.
100.0

C346
SAMSUNG NEXT LLC
C347
SAMSUNG NEXT FUND LLC
100.0

C360
Samsung International, Inc.
C350
Samsung Mexicana S.A. de C.V
100.0

C390
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
C394
Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C2HA
Harman International Japan Co., Ltd.
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C3HB
Harman International Industries Canada Ltd.
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C3HD
Harman Becker Automotive Systems, Inc.
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C3HF
Harman Professional, Inc.
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C3HK
Harman Connected Services, Inc.
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C3HP
Harman Financial Group LLC
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C4HB
Harman Belgium SA
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C4HJ
Harman France SNC
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C4HM
Red Bend Software SAS
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C4HT
Harman Inc. & Co. KG
66.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C4HX
Harman KG Holding, LLC
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C4JC
Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L.
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C4JD
Harman Finance International, SCA
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C4JE
Harman Finance International GP S.a.r.l
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C7HA
Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
100.0

C3HA
Harman International Industries, Inc.
C8HD
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
99.9

C3HD
Harman Becker Automotive Systems, Inc.
C4HG
Harman International Estonia OU
100.0

C3HF
Harman Professional, Inc.
C4JN
AMX UK Limited
100.0

C3HF
Harman Professional, Inc.
C5HG
Harman Singapore Pte. Ltd.
100.0

C3HF
Harman Professional, Inc.
C8HB
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

C3HF
Harman Professional, Inc.
C8HC
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

C3HK
Harman Connected Services, Inc.
C3HJ
Harman Connected Services Engineering Corp.
100.0

C3HK
Harman Connected Services, Inc.
C4JI
Harman Connected Services South America S.R.L.
100.0

C3HK
Harman Connected Services, Inc.
C4JL
Harman Connected Services AB.
100.0

C3HK
Harman Connected Services, Inc.
C4JV
Harman Connected Services UK Ltd.
100.0

C3HK
Harman Connected Services, Inc.
C5HK
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
1.6

C3HK
Harman Connected Services, Inc.
C7HB
Global Symphony Technology Group Private Ltd.
100.0

C3HP
Harman Financial Group LLC
C5HJ
Harman International (India) Private Limited
0.0

C3HP
Harman Financial Group LLC
C8HD
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.1

C3HP
Harman Financial Group LLC
C8HE
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.0

C420
Samsung Electronics (UK) Ltd.
C4K0
Samsung Semiconductor Europe Limited
100.0

C440
Samsung Electronics Holding GmbH
C450
Samsung Semiconductor Europe GmbH
100.0

C440
Samsung Electronics Holding GmbH
C460
Samsung Electronics GmbH
100.0

C490
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
C493
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
31.4

C490
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
C4M0
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
44.3

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C390
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
36.4

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C4M6
SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C701
Samsung Electronics West Africa Ltd.
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C702
Samsung Electronics East Africa Ltd.
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C711
Samsung Electronics Saudi Arabia Ltd.
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C712
Samsung Electronics Egypt S.A.E
99.9

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C713
Samsung Electronics Israel Ltd.
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C714
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
99.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C715
Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd.
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C721
Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd.
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C750
Samsung Electronics Turkey
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C760
Samsung Semiconductor Israel R&D Center, Ltd.
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C770
Samsung Electronics Levant Co.,Ltd.
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C780
Samsung Electronics Maghreb Arab
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C811
Samsung Electronics Venezuela, C.A.
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C820
Samsung Electronica da Amazonia Ltda.
13.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C850
Samsung Electronics Chile Limitada
95.9

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C860
Samsung Electronics Peru S.A.C.
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C962
Samsung Electronics Ukraine Company LLC
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C970
Samsung R&D Institute Rus LLC
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C981
Samsung Electronics Central Eurasia LLP
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
C982
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
100.0

C4B1
Samsung Electronics Benelux B.V.
Y7N007
Corephotonics Ltd.
100.0

C4C1
Zhilabs, S.L.
C4C2
Zhilabs Inc.
100.0

C4F0
Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
C4N5
Samsung Nanoradio Design Center
100.0

C4HA
AKG Acoustics Gmbh
C4HE
Harman Professional Denmark ApS
100.0

C4HA
AKG Acoustics Gmbh
C4JM
Studer Professional Audio GmbH
100.0

C4HE
Harman Professional Denmark ApS
C2HE
Martin Professional Japan Ltd.
40.0

C4HE
Harman Professional Denmark ApS
C4HD
Harman International s.r.o
100.0

C4HE
Harman Professional Denmark ApS
C5HF
Martin Professional Pte. Ltd.
100.0

C4HP
Harman Becker Automotive Systems GmbH
C4JJ
Harman International Romania SRL
0.0

C4HR
Harman Holding Gmbh & Co. KG
C4HP
Harman Becker Automotive Systems GmbH
100.0

C4HR
Harman Holding Gmbh & Co. KG
C4HQ
Harman Deutschland GmbH
100.0

C4HR
Harman Holding Gmbh & Co. KG
C4HZ
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
100.0

C4HR
Harman Holding Gmbh & Co. KG
C9HB
Harman RUS CIS LLC
100.0

C4HT
Harman Inc. & Co. KG
C4HR
Harman Holding Gmbh & Co. KG
100.0

C4HT
Harman Inc. & Co. KG
C4HS
Harman Management Gmbh
100.0

C4HT
Harman Inc. & Co. KG
C4JA
Harman Hungary Financing Ltd.
100.0

C4HV
Harman Connected Services GmbH
C9HC
Harman Connected Services OOO
100.0

C4HX
Harman KG Holding, LLC
C4HT
Harman Inc. & Co. KG
34.0

C4HZ
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
C4JB
Harman Professional Kft
100.0

C4HZ
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
C4JF
Harman Consumer Nederland B.V.
100.0

C4HZ
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
C4JJ
Harman International Romania SRL
100.0

C4HZ
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
C7HE
Red Bend Ltd.
100.0

C4HZ
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
C8HC
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

C4JA
Harman Hungary Financing Ltd.
C4JQ
Harman International Industries Limited
100.0

C4JE
Harman Finance International GP S.a.r.l
C4JD
Harman Finance International, SCA
0.0

C4JF
Harman Consumer Nederland B.V.
C4HA
AKG Acoustics Gmbh
100.0

C4JF
Harman Consumer Nederland B.V.
C4JK
Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
100.0

C4JF
Harman Consumer Nederland B.V.
C6HK
Harman Holding Limited
100.0

C4JK
Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
C4HJ
Harman France SNC
0.0

C4JL
Harman Connected Services AB.
C4HI
Harman Finland Oy
100.0

C4JL
Harman Connected Services AB.
C4HV
Harman Connected Services GmbH
100.0

C4JL
Harman Connected Services AB.
C4JH
Harman Connected Services Poland Sp.zoo
100.0

C4JL
Harman Connected Services AB.
C6HI
Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd.
100.0

C4JO
Harman Automotive UK Limited
C8HE
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
100.0

C4JQ
Harman International Industries Limited
C4JO
Harman Automotive UK Limited
100.0

C4JQ
Harman International Industries Limited
C4JS
Martin Manufacturing (UK) Ltd
100.0

C4JQ
Harman International Industries Limited
C4JW
Harman Connected Services Limited
100.0

C4JQ
Harman International Industries Limited
C4KB
Arcam Limited
100.0

C4JQ
Harman International Industries Limited
C5HA
Harman International Industries PTY Ltd.
100.0

C4JV
Harman Connected Services UK Ltd.
C7HI
Harman Connected Services Morocco
100.0

C4KB
Arcam Limited
C4KC
A&R Cambridge Limited
100.0

C4L0
Samsung Electronics Austria GmbH
C4L2
Samsung Electronics Switzerland GmbH
100.0

C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
C493
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
68.6

C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
C4B6
Samsung Electronics Romania LLC
100.0

C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
C4C1
Zhilabs, S.L.
100.0

C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
C4N001
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
49.0

C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
C4N1
Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o
100.0

C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
C4N2
Samsung Electronics Greece S.M.S.A
100.0

C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
C4N6
Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V.
100.0

C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
C4N8
FOODIENT LTD.
100.0

C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
C4P2
Samsung Denmark Research Center ApS
100.0

C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
C4P4
Samsung Cambridge Solution Centre Limited
100.0

C4N0
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
J407
Novaled GmbH
40.0

C540
Samsung Asia Private Ltd.
C290
Samsung Electronics Japan Co., Ltd.
100.0

C540
Samsung Asia Private Ltd.
C510
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
25.0

C540
Samsung Asia Private Ltd.
C565
Samsung Electronics New Zealand Limited
100.0

C540
Samsung Asia Private Ltd.
C5B3
Samsung Electronics Philippines Corporation
100.0

C540
Samsung Asia Private Ltd.
C5G2
Samsung R&D Institute BanglaDesh Limited
100.0

C540
Samsung Asia Private Ltd.
C5H0
Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd.
100.0

C540
Samsung Asia Private Ltd.
C5H2
Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd.
100.0

C540
Samsung Asia Private Ltd.
C5H3
Samsung Electronics HCMC CE Complex Co., Ltd.
100.0

C540
Samsung Asia Private Ltd.
E501
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
25.0

C540
Samsung Asia Private Ltd.
L6E0
iMarket Asia Co., Ltd.
11.4

C550
Samsung India Electronics Private Ltd.
C554
Samsung Nepal Services Pvt, Ltd
100.0

C570
PT Samsung Electronics Indonesia
C571
PT Samsung Telecommunications Indonesia
100.0

C5A0
Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
C5A1
Laos Samsung Electronics Sole Co., Ltd
100.0

C610
Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
L6E0
iMarket Asia Co., Ltd.
11.3

C620
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
C621
Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd.
100.0

C630
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
C620
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
19.2

C630
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
C633
Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou
100.0

C630
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
C634
Samsung Tianjin Mobile Development Center
100.0

C630
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
C635
Samsung R&D Institute China-Shenzhen
100.0

C630
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
C670
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
10.4

C630
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
C680
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
43.1

C630
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
C6E0
Beijing Samsung Telecom R&D Center
100.0

C630
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
C6H0
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
26.3

C630
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
C6S0
Samsung Electronics China R&D Center
100.0

C6HB
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
C6HE
Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd.
100.0

C6HB
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
C6HG
Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

C6HB
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
C6HJ
Harman (China) Technologies Co., Ltd.
100.0

C6HK
Harman Holding Limited
C6HA
Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd.
100.0

C6HK
Harman Holding Limited
C6HB
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
100.0

C6HK
Harman Holding Limited
C6HF
Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd.
100.0

C710
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
C712
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

C780
Samsung Electronics Maghreb Arab
C714
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
1.0

C7HA
Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
C5HJ
Harman International (India) Private Limited
100.0

C7HB
Global Symphony Technology Group Private Ltd.
C5HK
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
98.4

C7HE
Red Bend Ltd.
C4JT
Red Bend Software Ltd.
100.0

C810
Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
C3A0
Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc.
100.0

C810
Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
C813
Samsung Electronica Colombia S.A.
100.0

C810
Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A.
C814
Samsung Electronics Panama. S.A.
100.0

C820
Samsung Electronica da Amazonia Ltda.
C830
Samsung Electronics Argentina S.A.
2.0

C8HC
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
C8HB
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

C981
Samsung Electronics Central Eurasia LLP
C982
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
0.0

D100
삼성SDI㈜
C325
Intellectual Keystone Technology LLC
41.0

D100
삼성SDI㈜
D201
Samsung SDI Japan Co., Ltd.
89.2

D100
삼성SDI㈜
D301
Samsung SDI America, Inc.
91.7

D100
삼성SDI㈜
D402
Samsung SDI Hungary., Zrt.
100.0

D100
삼성SDI㈜
D405
Samsung SDI Europe GmbH
100.0

D100
삼성SDI㈜
D406
Samsung SDI Battery Systems GmbH
100.0

D100
삼성SDI㈜
D503
Samsung SDI Vietnam Co., Ltd.
100.0

D100
삼성SDI㈜
D505
Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd.
100.0

D100
삼성SDI㈜
D506
Samsung SDI India Private Limited
100.0

D100
삼성SDI㈜
D603
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
97.6

D100
삼성SDI㈜
D608
Samsung SDI China Co., Ltd.
100.0

D100
삼성SDI㈜
D609
Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd.
65.0

D100
삼성SDI㈜
D611
Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd.
50.0

D100
삼성SDI㈜
D612
Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd.
80.0

D100
삼성SDI㈜
J407
Novaled GmbH
50.1

D100
삼성SDI㈜
J612
SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD.
100.0

D100
삼성SDI㈜
J660
Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd.
50.0

D100
삼성SDI㈜
L6E0
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

D603
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
D506
Samsung SDI India Private Limited
0.0

D603
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
D602
Tianjin Samsung SDI Co., Ltd.
80.0

E100
삼성전기㈜
E210
Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd.
100.0

E100
삼성전기㈜
E301
Samsung Electro-Mechanics America, Inc.
100.0

E100
삼성전기㈜
E401
Samsung Electro-Mechanics GmbH
100.0

E100
삼성전기㈜
E501
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
75.0

E100
삼성전기㈜
E502
Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp.
100.0

E100
삼성전기㈜
E503
Calamba Premier Realty Corporation
39.8

E100
삼성전기㈜
E506
Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
100.0

E100
삼성전기㈜
E508
Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd.
100.0

E100
삼성전기㈜
E509
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
99.9

E100
삼성전기㈜
E601
Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

E100
삼성전기㈜
E602
Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
81.8

E100
삼성전기㈜
E604
Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd.
95.0

E100
삼성전기㈜
E607
Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

E100
삼성전기㈜
E608
Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

E100
삼성전기㈜
L6E0
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

E503
Calamba Premier Realty Corporation
E507
Batino Realty Corporation
100.0

E506
Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
E509
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
0.1

F100
삼성화재해상보험㈜
F310
Samsung Fire & Marine Management Corporation
100.0

F100
삼성화재해상보험㈜
F402
SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD.
100.0

F100
삼성화재해상보험㈜
F501
PT. Asuransi Samsung Tugu
70.0

F100
삼성화재해상보험㈜
F502
SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED
75.0

F100
삼성화재해상보험㈜
F510
Samsung Reinsurance Pte. Ltd.
100.0

F100
삼성화재해상보험㈜
F601
삼성재산보험 (중국) 유한공사
100.0

F100
삼성화재해상보험㈜
F701
Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited
100.0

H100
삼성중공업㈜
H302
Camellia Consulting Corporation
100.0

H100
삼성중공업㈜
H507
Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.
100.0

H100
삼성중공업㈜
H508
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD
100.0

H100
삼성중공업㈜
H601
삼성중공업(영파)유한공사
100.0

H100
삼성중공업㈜
H602
삼성중공업(영성)유한공사
100.0

H100
삼성중공업㈜
H603
영성가야선업유한공사
100.0

H100
삼성중공업㈜
H710
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
100.0

H100
삼성중공업㈜
H760
Samsung Heavy Industries Mozambique LDA
100.0

H710
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
H720
SHI - MCI FZE
70.0

I100
삼성생명보험㈜
C4N001
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
51.0

I100
삼성생명보험㈜
I502
THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD.
48.9

I100
삼성생명보험㈜
I610
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
90.0

I104
삼성자산운용㈜
I302
Samsung Asset Management (New York), Inc.
100.0

I104
삼성자산운용㈜
I305
Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd.
100.0

I104
삼성자산운용㈜
I402
Samsung Asset Management(London) Ltd.
100.0

I104
삼성자산운용㈜
I407
Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd.
100.0

I104
삼성자산운용㈜
I640
Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
100.0

I640
Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
I641
Samsung Asset Management (Beijing) Ltd.
100.0

J403
CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
J406
COLOMBO VIA DELLA SPIGA S.R.L
100.0

L100
삼성물산㈜
B205
MYODO METAL CO., LTD.
100.0

L100
삼성물산㈜
B220
Samsung C&T Japan Corporation
100.0

L100
삼성물산㈜
B301
Samsung C&T America Inc.
100.0

L100
삼성물산㈜
B343
Samsung E&C America, INC.
100.0

L100
삼성물산㈜
B346
Samsung Renewable Energy Inc.
100.0

L100
삼성물산㈜
B351
QSSC, S.A. de C.V.
60.0

L100
삼성물산㈜
B363
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
100.0

L100
삼성물산㈜
B373
Samsung C&T Canada Ltd.
100.0

L100
삼성물산㈜
B401
Samsung C&T Deutschland GmbH
100.0

L100
삼성물산㈜
B402
Samsung C&T U.K. Ltd.
100.0

L100
삼성물산㈜
B411
Samsung C&T ECUK Limited
100.0

L100
삼성물산㈜
B412
Whessoe engineering Limited
100.0

L100
삼성물산㈜
B430
POSS-SLPC, S.R.O
50.0

L100
삼성물산㈜
B434
Solluce Romania 1 B.V.
80.0

L100
삼성물산㈜
B450
SAM investment Manzanilo.B.V
53.3

L100
삼성물산㈜
B504
Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd.
100.0

L100
삼성물산㈜
B505
Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
100.0

L100
삼성물산㈜
B506
Erdsam Co., Ltd.
100.0

L100
삼성물산㈜
B507
Samsung Chemtech Vina LLC
51.7

L100
삼성물산㈜
B512
S-print Inc
40.0

L100
삼성물산㈜
B520
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
43.9

L100
삼성물산㈜
B521
Cheil Holding Inc.
40.0

L100
삼성물산㈜
B522
Samsung Const. Co. Phils.,Inc.
25.0

L100
삼성물산㈜
B543
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
90.0

L100
삼성물산㈜
B550
Samsung E&C India Private Limited
100.0

L100
삼성물산㈜
B551
Samsung C&T Corporation India Private Limited
100.0

L100
삼성물산㈜
B560
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
70.0

L100
삼성물산㈜
B570
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
100.0

L100
삼성물산㈜
B580
S&G Biofuel PTE.LTD
50.5

L100
삼성물산㈜
B585
SAMSUNG C&T Mongolia LLC.
70.0

L100
삼성물산㈜
B586
Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC.
100.0

L100
삼성물산㈜
B587
S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC.
100.0

L100
삼성물산㈜
B605
Samsung C&T Hongkong Ltd.
100.0

L100
삼성물산㈜
B609
Samsung C&T Taiwan Co., Ltd.
100.0

L100
삼성물산㈜
B615
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
55.0

L100
삼성물산㈜
B627
SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD.
100.0

L100
삼성물산㈜
B633
Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd.
100.0

L100
삼성물산㈜
B704
SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA
100.0

L100
삼성물산㈜
B708
SAM Gulf Investment Limited
100.0

L100
삼성물산㈜
B810
Samsung C&T Chile Copper SpA
100.0

L100
삼성물산㈜
B812
SCNT Power Kelar Inversiones Limitada
100.0

L100
삼성물산㈜
B913
Samsung C&T Corporation Rus LLC
100.0

L100
삼성물산㈜
D301
Samsung SDI America, Inc.
8.3

L100
삼성물산㈜
D603
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
2.4

L100
삼성물산㈜
I610
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
10.0

L100
삼성물산㈜
J301
Cheil Industries Corp., USA
100.0

L100
삼성물산㈜
J403
CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
100.0

L100
삼성물산㈜
J604
Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd
100.0

L100
삼성물산㈜
L501
CHEIL INDUSTRIES INC. VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0

L100
삼성물산㈜
L503
Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd
60.0

L100
삼성물산㈜
L6E0
iMarket Asia Co., Ltd.
19.3

L110
삼성웰스토리㈜
L502
WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED
90.0

L110
삼성웰스토리㈜
L601
Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD
85.0

L110
삼성웰스토리㈜
L602
Shanghai Welstory Food Company Limited
81.6

L1E0
㈜멀티캠퍼스
L3E0
LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC.
82.4

L6B0
Pengtai Greater China Company Limited
L6B1
PENGTAI CHINA CO.,LTD.
100.0

L6B0
Pengtai Greater China Company Limited
L6B2
PengTai Taiwan Co., Ltd.
100.0

L6B0
Pengtai Greater China Company Limited
L6B3
PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
100.0

L6B1
PENGTAI CHINA CO.,LTD.
L6B4
PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD
100.0

L6B1
PENGTAI CHINA CO.,LTD.
L6B5
PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.
100.0

L6B3
PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
L6B6
Medialytics Inc.
51.0

L6B3
PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD
L6B7
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.
51.0

L6E0
iMarket Asia Co., Ltd.
L6F0
iMarket China Co., Ltd.
80.0

S100
삼성증권㈜
S310
Samsung Securities (America), Inc.
100.0

S100
삼성증권㈜
S410
Samsung Securities (Europe) Limited.
100.0

S100
삼성증권㈜
S610
Samsung Securities (Asia) Limited.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
L6E0
iMarket Asia Co., Ltd.
40.6

T100
삼성에스디에스㈜
T302
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T313
SAMSUNG SDS GSCL CANADA., LTD.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T320
Samsung SDS America, Inc.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T330
Neo EXpress Transportation (NEXT), Inc.
51.0

T100
삼성에스디에스㈜
T401
Samsung SDS Europe Ltd.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T411
Samsung SDS Global SCL Hungary Kft.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T412
Samsung SDS Global SCL Slovakia, s.r.o.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T413
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T415
Samsung GSCL Sweden AB
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T416
Samsung SDS Global SCL France SAS
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T417
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T418
Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T419
Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T420
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T421
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T422
Samsung SDS Global SCL Germany GmbH
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T424
Samsung SDS Global SCL Austria GmbH
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T427
Samsung SDS GSCL Romania SRL
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T501
Samsung SDS Asia Pacific Pte. Ltd.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T503
Samsung Data Systems India Private Limited
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T505
Samsung SDS India Private Limited
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T506
VASCO SUPPLY CHAIN SOLUTIONS PRIVATE LIMITED
51.0

T100
삼성에스디에스㈜
T514
Samsung SDS Vietnam Co., Ltd.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T515
PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T516
Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T517
Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T518
Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T519
SAMSUNG SDS GLOBAL SCL AUSTRALIA PTY., LTD.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T522
SDS-ACUTECH CO., LTD
50.0

T100
삼성에스디에스㈜
T523
ALS SDS Joint Stock Company
51.0

T100
삼성에스디에스㈜
T524
SDS-MP LOGISTICS JOINT STOCK COMPANY
51.0

T100
삼성에스디에스㈜
T601
Samsung SDS (Beijing) Co., Ltd.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T605
Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T621
Samsung SDS Global SCL Hong Kong Ltd
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T631
SDS Kerry (Shanghai) Supply Chain Solutions Limited
50.0

T100
삼성에스디에스㈜
T711
SAMSUNG SDS Global SCL Egypt Co. Ltd.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T712
Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd.
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T713
Samsung SDS Global SCL Transport and Logistics Joint Stock Company
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T714
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC
100.0

T100
삼성에스디에스㈜
T801
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda
99.7

T100
삼성에스디에스㈜
T815
SAMSUNG SDS GLOBAL SCL LATIN AMERICA LOGISTICA LTD
99.7

T100
삼성에스디에스㈜
T816
Inte-SDS Logistics, S.A de C.V.
51.0

T100
삼성에스디에스㈜
T911
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
100.0

T140
㈜미라콤아이앤씨
T640
MIRACOM INC ASIA PACIFIC LIMITED
100.0

T302
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
T801
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda
0.3

T302
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
T802
Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V.
99.0

T302
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
T811
Samsung SDS Global SCL Panama S. A.
100.0

T302
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
T812
Samsung SDS Global SCL Chile Limitada
100.0

T302
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
T813
Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C.
100.0

T302
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
T814
Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S.
100.0

T302
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
T815
SAMSUNG SDS GLOBAL SCL LATIN AMERICA LOGISTICA LTD
0.3

T401
Samsung SDS Europe Ltd.
T421
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
0.0

T421
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
T413
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
0.0

T421
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
T417
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
0.0

T421
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
T427
Samsung SDS GSCL Romania SRL
0.0

T421
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
T911
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
0.0

T601
Samsung SDS (Beijing) Co., Ltd.
T611
Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd
100.0

T605
Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd.
T604
Samsung SDS Global Development Center Xi'an
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X302
Samsung Engineering America Inc.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X403
Samsung Engineering Hungary Ltd.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X404
Samsung Engineering Italy S.R.L.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X501
Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X502
PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X507
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.
81.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X510
Samsung Engineering India Private Limited
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X512
Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X602
Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Ltd
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X603
Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X701
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X702
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
99.8

X100
삼성엔지니어링㈜
X703
Muharraq STP Company B.S.C.
6.6

X100
삼성엔지니어링㈜
X704
Muharraq Holding Company 1 Ltd.
65.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X805
Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V.
99.9

X100
삼성엔지니어링㈜
X806
Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X808
Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
99.9

X100
삼성엔지니어링㈜
X809
Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X810
Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X812
Samsung Engineering Bolivia S.A
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X813
Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V.
100.0

X100
삼성엔지니어링㈜
X901
Samsung Engineering Kazakhstan L.L.P.
100.0

X302
Samsung Engineering America Inc.
X303
SEA Construction, LLC
100.0

X302
Samsung Engineering America Inc.
X304
SEA Louisiana Construction, L.L.C.
100.0

X501
Samsung Engineering Malaysia Sdn. Bhd.
X702
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
0.3

X510
Samsung Engineering India Pvt., Ltd.
X701
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
0.0

X701
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
X706
Samsung EPC Company Ltd.
75.0

X704
Muharraq Holding Company 1 Ltd.
X705
Muharraq Holding Company 2 Ltd.
100.0

X705
Muharraq Holding Company 2 Ltd.
X703
Muharraq STP Company B.S.C.
89.9

Y1A0
㈜에스원
Y4A0
S-1 CORPORATION HUNGARY LLC
100.0

Y1A0
㈜에스원
Y5A1
SOCM LLC
100.0

Y1A0
㈜에스원
Y5A2
S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD
100.0

Y1A0
㈜에스원
Y6A0
Samsung Beijing Security Systems
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y3B1
Cheil USA Inc.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y3B3
Cheil Central America Inc.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y40B
IRIS Worldwide Holdings Limited
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y4B0
CHEIL EUROPE LIMITED
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y4B1
Cheil Germany GmbH
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y4B2
Cheil France SAS
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y4B6
CHEIL SPAIN S.L
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y4B7
Cheil Benelux B.V.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y4B9
Cheil Nordic AB
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y5B0
Cheil India Private Limited
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y5B1
Cheil (Thailand) Ltd.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y5B2
Cheil Singapore Pte. Ltd.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y5B3
CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED
99.0

Y1B0
㈜제일기획
Y5B4
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y5B5
CHEIL MALAYSIA SDN. BHD.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y6B1
CHEIL CHINA
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y6B2
Cheil Hong Kong Ltd.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y7B0
Cheil MEA FZ-LLC
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y7B1
Cheil South Africa (Pty) Ltd
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y7B6
CHEIL KENYA LIMITED
99.0

Y1B0
㈜제일기획
Y7B7
Cheil Communications Nigeria Ltd.
99.0

Y1B0
㈜제일기획
Y7B8
Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y7BA
Cheil Ghana Limited
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y8B0
Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y8B1
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
98.0

Y1B0
㈜제일기획
Y8B2
Cheil Chile SpA.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y8B3
Cheil Peru S.A.C.
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y8B4
CHEIL ARGENTINA S.A.
98.0

Y1B0
㈜제일기획
Y9B0
Cheil Rus LLC
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y9B1
Cheil Ukraine LLC
100.0

Y1B0
㈜제일기획
Y9B2
Cheil Kazakhstan LLC
100.0

Y1D0
㈜호텔신라
Y3D0
Samsung Hospitality America Inc.
100.0

Y1D0
㈜호텔신라
Y5D0
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
100.0

Y1D0
㈜호텔신라
Y6D1
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
100.0

Y1D0
㈜호텔신라
Y6D5
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
100.0

Y1D0
㈜호텔신라
Y6D6
Shilla Travel Retail Taiwan Limited
64.0

Y1D4
에이치디씨신라면세점㈜
Y6D7
HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

Y1D5
에스비티엠㈜
Y4D0
Samsung Hospitality U.K. Inc.
100.0

Y1D5
에스비티엠㈜
Y4D1
Samsung Hospitality Europe GmbH
100.0

Y1D5
에스비티엠㈜
Y4D2
SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL
100.0

Y1D5
에스비티엠㈜
Y5D2
Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
99.0

Y1D5
에스비티엠㈜
Y5D3
Samsung Hospitality Philippines Inc.
100.0

Y1D5
에스비티엠㈜
Y5D4
Samsung Hospitality India Private Limited
100.0

Y30B
Iris Americas, Inc.
Y30F
Iris (USA) Inc.
100.0

Y30B
Iris Americas, Inc.
Y30G
Iris Atlanta, Inc.
100.0

Y30B
Iris Americas, Inc.
Y30H
Iris Experience, Inc.
100.0

Y30B
Iris Americas, Inc.
Y30I
Iris Latin America, Inc.
100.0

Y30B
Iris Americas, Inc.
Y30J
Iris Worldwide San Diego, Inc.
100.0

Y30B
Iris Americas, Inc.
Y30N
89 Degrees, Inc.
75.0

Y30I
Iris Latin America, Inc.
Y30C
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
0.0

Y30I
Iris Latin America, Inc.
Y30D
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
0.0

Y30L
Iris Canada Holdings Ltd
Y30M
Pricing Solutions Ltd
100.0

Y3B1
Cheil USA Inc.
Y3B2
The Barbarian Group LLC
100.0

Y3B1
Cheil USA Inc.
Y3B4
McKinney Ventures LLC
100.0

Y3B1
Cheil USA Inc.
Y5B0
Cheil India Private Limited
0.0

Y3B1
Cheil USA Inc.
Y8B1
Cheil Mexico, S.A. de C.V.
2.0

Y40B
IRIS Worldwide Holdings Limited
Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
100.0

Y40B
IRIS Worldwide Holdings Limited
Y40R
Josh & James Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y30B
Iris Americas, Inc.
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y30C
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y30D
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y30L
Iris Canada Holdings Ltd
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40D
Iris London Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40E
Iris Promotional Marketing Ltd
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40F
Iris Ventures 1 Limited
98.6

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40G
Founded Partners Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40H
Iris Products (Worldwide) Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40I
Iris Korea Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40J
Iris PR Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40K
Iris Concise Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40L
Iris Digital Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40M
Iris Amsterdam B.V.
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40N
Datalytics Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40O
Iris Ventures (Worldwide) Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40P
Iris Culture Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y40Q
Concise Consultants Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y41A
Atom42 Ltd
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y41B
WDMP Limited
49.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y41C
Pricing Solutions (UK) Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y42C
Iris Services Limited Dooel Skopje
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y50B
Irisnation Singapore Pte. ltd.
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y50C
Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y50D
Iris Sydney PTY Ltd
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y50F
Iris Worldwide (Thailand) Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y60B
Iris Beijing Advertising Company Limited
100.0

Y40C
Iris Nation Worldwide Limited
Y60C
Irisnation Hong Kong Limited
100.0

Y40D
Iris London Limited
Y40T
Iris Partners LLP
100.0

Y40E
Iris Promotional Marketing Ltd
Y80B
Holdings BR185 Limited
100.0

Y40F
Iris Ventures 1 Limited
Y40S
Iris Germany GmbH
100.0

Y40G
Founded Partners Limited
Y30E
Founded, Inc.
100.0

Y40O
Iris Ventures (Worldwide) Limited
Y42O
Fixers Group B.V.
49.0

Y40S
Iris Germany GmbH
Y30K
Pepper NA, Inc.
100.0

Y40S
Iris Germany GmbH
Y50E
Pepper Technologies Pte. Ltd.
100.0

Y4B0
CHEIL EUROPE LIMITED
Y4B3
Beattie McGuinness Bungay Limited
100.0

Y4B0
CHEIL EUROPE LIMITED
Y4B5
Cheil Italia S.r.l
100.0

Y4B1
Cheil Germany GmbH
Y4B8
Cheil Austria GmbH
100.0

Y4B1
Cheil Germany GmbH
Y4C1
Centrade Integrated SRL
80.0

Y4C1
Centrade Integrated SRL
Y4C2
Centrade Cheil HU Kft.
100.0

Y4C1
Centrade Integrated SRL
Y4C3
Centrade Cheil Adriatic D.O.O.
100.0

Y5B0
Cheil India Private Limited
Y5B9
Experience Commerce Software Private Limited
100.0

Y5B2
Cheil Singapore Pte. Ltd.
L6B0
Pengtai Greater China Company Limited
95.7

Y5B2
Cheil Singapore Pte. Ltd.
Y5B6
PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA
100.0

Y5B4
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
Y5B7
Cheil Philippines Inc.
30.0

Y6B2
Cheil Hong Kong Ltd.
L6B0
Pengtai Greater China Company Limited
3.1

Y6D1
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
Y6D4
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd
100.0

Y6D5
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
Y6D8
Shilla Retail Limited
100.0

Y7B0
Cheil MEA FZ-LLC
Y7B2
One Agency FZ-LLC
100.0

Y7B0
Cheil MEA FZ-LLC
Y7B3
One RX Project Management Design and Production Limited Company
0.0

Y7B1
Cheil South Africa (Pty) Ltd
Y7B6
CHEIL KENYA LIMITED
1.0

Y7B1
Cheil South Africa (Pty) Ltd
Y7B7
Cheil Communications Nigeria Ltd.
1.0

Y7B2
One Agency FZ-LLC
Y5B8
One RX India Private Limited
100.0

Y7B2
One Agency FZ-LLC
Y7B3
One RX Project Management Design and Production Limited Company
100.0

Y7B2
One Agency FZ-LLC
Y7B4
ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
100.0

Y7B2
One Agency FZ-LLC
Y7B5
ONE AGENCY PRINTING L.L.C
100.0

Y7B2
One Agency FZ-LLC
Y7B9
One Agency South Africa (Pty) Ltd
100.0

Y7B4
ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C
Y5B8
One RX India Private Limited
0.0

Y80B
Holdings BR185 Limited
Y80C
Brazil 185 Participacoes Ltda
100.0

Y80C
Brazil 185 Participacoes Ltda
Y80D
Iris Router Marketing Ltda
100.0

Y8B0
Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.
Y8B4
CHEIL ARGENTINA S.A.
2.0

(3)
관
련법령상의 규제내용 등

'독점규제 및 공정거래에 관한 법률'上 상호출자제한 기업집단 등

1) 지정시기 : 2019년 5월 15일

2) 규제내용 요약

ㆍ 상호출자의 금지
 ㆍ 계열사 채무보증 금지
 ㆍ 금융ㆍ보험
사의 계열사 의결권 제한
 ㆍ 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시
 ㆍ 비상장사 중요사항 공시 

ㆍ 기업집단현황 등에 관한 공시

(4)
회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(

기준일 : 2019년 12월 31
일
)

성명
겸임회사명
직위
상근여부

안기홍
삼성카드고객서비스

기타비상무이사

비상근

김영길
삼성카드고객서비스
기타비상무이사
비상근

(5) 타법인출자 현황

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

호텔신라
(상장, 계열회사)
1998.12.24
투자 및
제휴
4,647
525
1.34
40,152
-
-
7,506
525
1.34
47,658
3,071,696
134,734

제일기획
(상장, 계열회사)
2001.12.26
투자 및 제휴
22,817
3,500
3.04
78,750
-
-
5,425
3,500
3.04
84,175
1,226,492
106,467

에스원
(상장, 계열회사)
1999.05.17
투자 및 제휴
16,207
725
1.91
72,869
-
-
-4,931
725
1.91
67,938
1,751,617
141,011

한국기업평가
(상장, 기타법인)
1999.06.04
투자 및 제휴
420
60
1.32
3,109
-
-
402
60
1.32
3,511
122,705
16,957

NICE홀딩스
(상장, 기타법인)
2010.11.05
투자 및 제휴
525
427
1.13
7,660
-
-
1,259
427
1.13
8,919
438,147
5,118

NICE평가정보
(상장, 기타법인)
2010.11.05
투자 및 제휴
797
922
1.52
10,091
-
-
2,765
922
1.52
12,856
312,335
39,602

삼성카드고객서비스
(비상장, 계열회사)
2013.12.13
투자 및 제휴
10,000
2,000
100.00
9,809
-
-
-
2,000
100.00
9,809
48,586
1,550

한국신용카드결제
(비상장, 기타법인)
1999.06.30
투자 및 제휴
933
124
14.46
933
-
-
1,929
124
14.46
2,862
28,532
466

르노삼성자동차
(비상장, 기타법인)
2000.04.26
투자 및 제휴
87,560
17,512
19.90
311,889
-
-
-36,916
17,512
19.90
274,973
2,207,074
221,837

세일신용정보
(비상장, 기타법인)
2002.11.12
투자 및 제휴
510
102
10.20
510
-
-
22
102
10.20
532
9,024
87

마이비
(비상장, 기타법인)
2001.07.27
투자 및 제휴
1,080
72
1.25
543
-
-
60
72
1.25
603
118,263
4,570

에스지아이신용정보
(비상장, 기타법인)
2004.01.08
투자 및 제휴
900
180
15.00
900
-
-
3,205
180
15.00
4,105
34,205
854

코리아크레딧뷰로
(비상장, 기타법인)
2005.02.07
투자 및 제휴
1,700
68
3.40
3,455
-
-
1,444
68
3.40
4,899
91,139
10,339

동양레저
(비상장, 기타법인)
2014.08.18
출자전환
177
16
0.47
177
-
-
124
16
0.47
301
53,256
4,304

SVIC 38호
신기술사업투자조합
(비상장)

2018.03.27
투자
1,500
-
7.50
2,867
-
4,689
144
-
7.50
7,700
103,708
4,938

합 계
-
-
543,714
-
4,689
-17,562
-
-
530,841
-
-

주1) 기초/기말 현재 지분율 5% 초과 또는 장부가액 1억원 초과 법인에 한해 기재함
 주2) 지분율은 보통주 지분율을 표시함
 주3) 피출자법인의 총자산 및 당기순이익은 가장 최근사업년도에 공시 또는 공개된
 개별회사 기준의 자료임

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

해당사항 없음

나. 담보제공 내역

해당사항 없음

다. 채무보증 내역

해당사항 없음

라. 기타 신용공여 내역
 해당사항 없음

마.
유가증권 매수 또는 매도 내역 
 해당사항 없음

2. 대주
주와의
자산(영업)양수도 등

해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

해당사항 없음

5. 특수관계자와의 주요거래

특수관계자와의 주요거래는
"
Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석

40. 특수관계자와의 거래
"
를
참조하시기 바랍니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1.공시내용의 진행ㆍ변
경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 및 변경 상황

해당사항 없음

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용

제37기 정기주주총회
(2020년 3월 19일)
제1호 의안 : 제37기 재무제표 및 이익배당 승인
ㆍ제37기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인( 배당금 주당 : 1,600원)

제2호 의안 : 이사 선임
ㆍ제2-1호 의안 : 사내이사 김대환
ㆍ제2-2호 의안 : 사내이사 안기홍
ㆍ제2-3호 의안 : 사외이사 권오규
ㆍ제2-4호 의안 : 사외이사 최규연
ㆍ제2-5호 의안 : 사
외
이사 임혜란

ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인

제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임
ㆍ감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 원안대로 승인
 - 강태수(사외이사)

제4호 의안 : 감사위원 선임

ㆍ제4-1호 의안 : 감사위원 권오규
ㆍ제4-2호 의안 : 감사위원 최규연

ㆍ감사위원 선임의 건 원안대로 승인

제5호 의안 : 이사보수한도 승인

ㆍ제38기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인
 - 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인

제36기 정기주주총회
(2019년 3월 21일)
제1호 의안 : 제 36기 재무제표 및 이익배당 승인의 건
ㆍ제36기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인( 배당금 주당 : 1,600원)

제2호 의안 : 정관 변경 승인의 건

ㆍ정관 변경 승인의 건 원안대로 승인
 - 전자증권법 반영(전자증권제도 도입)

제3호 의안 :
이사 선임의 건

ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인
 - 이인재(사내이사)

제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건
ㆍ제37기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인
 - 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인

제35기 정기주주총회
(2018년 3월 22일)
제1호 의안 : 제 35기 재무제표 및 이익배당 승인의 건
ㆍ제35기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인( 배당금 주당 : 1,500원)

제2호 의안 : 이사 선임의 건
ㆍ제2-1호 의안 : 사내이사 최영준 선임의 건
ㆍ제2-2호 의안 : 사외이사 박종문 선임의 건

ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인

제3호 의안 :
이사보수한도 승인의 건

ㆍ제36기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인
 - 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인

제34기 정기주주총회
(2017년 3월 24일)
제1호 의안 : 제 34기 재무제표 및 이익배당 승인의 건
ㆍ제34기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인( 배당금 주당 : 1,500원)

제2호 의안 : 정관 개정의 건

ㆍ정관 일부 변경의 건 원안대로 승인

- 지배구조 내부규범 반영(비등기임원 프로세스 변경), 
 지배구조법 반영(사외이사 총 임기)

제3호 의안 : 이사 선임의 건
ㆍ제3-1호 의안 : 사내이사 원기찬 선임의 건
ㆍ제3-2호 의안 : 사내이사 정준호 선임의 건
ㆍ제3-3호 의안 : 사외이사 권오규 선임의 건
ㆍ제3-4호 의안 : 사외이사 최규연 선임의 건

ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인

제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건

ㆍ감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 원안대로 승인

- 양성용(사외이사)

제5호 의안 : 감사위원 선임의 건
ㆍ제5-1호 의안 : 감사위원 권오규 선임의 건
ㆍ제5-2호 의안 : 감사위원 최규연 선임의 건
ㆍ감사위원 선임의 건 원안대로 승인

제6호 의안 : 이사보수한도 승인의 건

ㆍ제35기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인
 - 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인

제33기 정기주주총회
 (2016년 3월 11일)
제1호 의안 : 제33기 재무제표 및 이익배당 승인의 건
ㆍ제33기 재무제표 및 이익배당 승인의 건 원안대로 승인( 배당금 주당 : 1,500원)

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
ㆍ정관 일부 변경의 건 원안대로 승인
 - 지배구조법 내용 반영 (임원후보추천위원회 설치)

제3호 의안 : 이사 선임의 건
ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인
 - 박경국 (사내이사)

제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건
ㆍ제34기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인
 - 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인

제32기 정기 주주총회
(2015년 3월 13일)
제1호 의안 : 제32기 재무제표 승인의 건
ㆍ제32기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 (배당금 주당 : 1,000원)

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
ㆍ정관 일부 변경의 건 원안대로 승인
 - 사외이사의 임기 변경

제3호 의안 : 이사 선임의 건
ㆍ이사 선임의 건 원안대로 승인
 - 박종문 (사외이사)

제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건
ㆍ제33기 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인
 - 이사보수한도 전년과 동일한 110억원으로 승인

2.

우

발채무와
약정사항 등

가.
진행중인
소송사건

당기말 현재 계류중인 소송사건은 연결실체가 피고인 사건 17건(총금액 
 376백만원)이 있으며, 소송과 관련하여 179백만원을 기타충당부채로 계상하고 
 있습니다. 

(1) 당사가 피고인 사건

[2019.12.31일 현재]

최초
소제기일
상대방
사건명
사건번호
소가
(백만원)
진행상황
향후소송일정 및 대응방안
향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향

1심
2심
3심

2017.05.22
(2019.03.07)

이○
○

퇴직금 재정산

광주고등법원2019나20978
(광주지방법원2017가합775)
78
일부승소
진행중

ㆍ
향후소송일정
 2020.5.7일 선고 예정

ㆍ대응방안

선고 결과에 따라 대응방안

결정 예정

당사는 73백만원의 
충당부채를 설정하고 있어
동 사건이 향후
회사에 
중대한 영향을 미치지 않을 
것으로 판단하고 있습니다.

2017.10.31
(2019.08.27)
(재) 한국우편
산업진흥원
손해배상(기)

서울중앙지방법원2019나49375
(서울중앙지방법원
2017가단5203292)
91
당사패소
진행중

ㆍ향후소송일정
 2020.5.13일 변론기일 예정

ㆍ대응방안
 2심 소송 지속대응 예정

당사는 106백만원의 
충당부채를 설정하고 있어

동 사건이 향후
회사에 
중대한 영향을 미치지 않을 
것으로 판단하고 있습니다.

그 외 15 건
손해배상청구, 채무부존재 
확인 등
207

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음 

다. 채무보증 현황

해당사항 없음 

라. 채무인수약정 현황

해당사항 없음

마. 제공받은 지급보증

당기말 현재 연결실체는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터 
 68,313백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

바. 주요 약정사항

1) 연결실체는 당기말 현재 농협은행 외 17개 은행과 한도액 28
,675
억원
의 

차월약정및 대출약정을 맺고 있습니다.

2) 연결실체는 기업은행 등 25개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 
 매출표접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여
 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

3) 연결실체는 SGI신
용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 
 위탁하고 있으며, 이에 대하여 SGI신용정보 10,049백만원, 코리아크레딧뷰로 
 3,589백만원의 비용을 인식하였습니다.

4
) 연결실체는 신한은행 및 우리은행과 수입신용
한도약정을 맺고 있으며, 
 수입신용장 한도 약정액은 각각 신한은행 USD 10,000,000 및 우리은행 
 USD 9,000,000 입니다.

3. 제재현황등 그 밖의 사항

가. 제재현황

일자
처벌 또는
조치대상자
처벌 또는
조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2015.01.05
삼성카드
임직원
문책
- 전산자료 보호대책 운영 불철저
 (전자금융거래법 제21조, 
 전자금융감독규정시행세칙 제9조)
- 관련자 1명 문책 처리완료 및 인사기록부 등재
 ㆍ임원 1명 : 현직(근속 11년 3개월), 견책
- 내부통제 강화

2015.04.20
삼성카드
임직원
문책
- 재해복구센터 구축ㆍ운영 부적정
 (전자금융감독규정 제23조)
- 관련자 1명 문책 처리완료 및 인사기록부 등재
 ㆍ임원 1명 : 현직(근속 3년 2개월), 견책
- 재해복구시스템 
 개선

2015.11.05
삼성카드(주)
기관경고
과태료
(600만원)

- 모집인에 대한 개인신용정보 부당제공

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조,
 제32조, 제45조, 제52조, 신용정보의 이용 및 
 보호에 관한 법률시행령 제16조, 
 신용정보업감독규정 제 20조, [별표3])

- 과태료납부
- 내부통제 강화

2016.03.22
삼성카드(주)
과태료
(400만원)

- 대규모 기업집단현황 경영위원회 활동 지연 공시

(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4)

- 과태료 납부
- 관련 프로세스 
 개선

2017.01.19

삼성카드(주)

과태료
(500만원)

- 신용카드 약관 신고의무 위반
 (여신전문금융업법 제54조의 3)
- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

2018.04.02
삼성카드(주)
과태료
(300만원)
- 영리 목적의 광고성 정보 전송 기준 위반
 (정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률
 제 50조)
- 과태료 납부
- 관련 프로세스
 개선

2018.10.11
삼성카드(주)
과태료
(160만원)
- 채용 관련 서류 보존의무 위반
 (남녀고용평등과 일ㆍ가정 양립 지원에 관한 법률 
 제 33조)
- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

2018.12.27

삼성카드(주)

과태료
(300만원)

- 신용카드 약관 신고의무 위반

(여신전문금융업법 제54조의 3, 제69조의 2,
 여신전문금융업법 시행령 제23조의 2)

- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

기관주의

- 신용카드 회원의 권익 부당 침해

(여신전문금융업법 제24조의 2,
 여신전문금융업법 시행령 제7조의 3,
 여신전문금융업감독규정 제25조)

- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

2019.03.20

삼성카드(주)

과태료
(100만원)
- 개인정보보호 실태검사에 따른 과태료 부과
 (개인정보보호법 제75조)
- 과태료 납부
- 홈페이지 수정완료

2019.04.24
삼성카드(주)
과태료
(600만원)
- 영리 목적의 광고성 정보 전송 기준 위반
 (정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률
 제 50조)
- 과태료 납부
- 관련 프로세스
 개선

2019.06.05

삼성카드(주)

과태료
(2,700만원)
- 상거래관계가 종료된 고객의 개인신용정보 미삭제
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 
 제20조2의 2 제2항 등)
- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

2019.12.11

삼성카드(주)

과태료
(100만원)
- 회사채 발행 후 증권발행실적보고서 지연 공시
 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조)
- 과태료 납부

- 관련 프로세스 
 개선

주1) '19.12월 공시서식 작성기준 변경으로 기존 금융관련 법에서 노동, 소비자보호, 개인정보보호 등 대상 법령이 확대되었으며, 확대된 법령에 대해 당사 관련 제재현황을 기재함.
주2) 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함.

*자료 - 당사 2019년 사업보고서

나. 단기매매차익 미환수 현황

해당사항 없음

다. 제재관련 위험요인 등

해당사항 없음

4. 대
차
대
조표일 이후의 사건

가
. 회사채 발행 내역

(기준일 :
2020년 03월 27일
)
(단위 : 백만원, %)

회차
발행일
금액
금리
만기일
비고

2417
2020-01-23
110,000
1.82
2025-01-23
미상환

2418
2020-01-23

6
0,000

1.83
2025-02-21
미상환

2419
2020-01-23
60,000
1.90
2026-01-23
미상환

2420
2020-02-11
30,000
1.70
2025-02-11
미상환

2421

2020-02-11

20,000
1.79
2026-02-11

미상환

2422
2020-03-09
50,000
1.46
2025-03-07
미상환

2423
2020-03-09
50,000
1.55
2026-03-09
미상환

2424
2020-03-13
30,000
1.51
2025-03-13
미상환

2425
2020-03-13
10,000
1.59
2026-03-13
미상환

2426
2020-03-13
60,000
1.67
2027-03-12
미상환

2427
2020-03-18
20,000
1.76
2027-03-18
미상환

합계
500,000

주) 기준일 현재의 상환여부를 표시함

나. 단기사채 발행내역

(기준일 :
2020년 03월 27일
)
(단위 : 백만원, %)

발행일
금액
금리
만기일
비고

2020-01-02
50,000
1.68
2020-02-04
상환

2020-01-03
20,000
1.67
2020-02-05
상환

2020-01-03

30,000
1.67

2020-02-05

상환

2020-01-06
100,000
1.67
2020-02-11

상환

2020-01-07

40,000
1.61
2020-02-06
상환

2020-01-08

20,000
1.63

2020-02-07

상환

2020-01-09

130,000
1.48
2020-01-14
상환

2020-01-09
20,000
1.48

2020-01-14

상환

2020-01-09
20,000
1.62
2020-02-04
상환

2020-01-09
10,000
1.62

2020-02-03

상환

2020-01-09
10,000
1.62

2020-02-04

상환

2020-01-10
50,000
1.71
2020-01-21
상환

2020-01-10

10,000
1.66
2020-02-05
상환

2020-01-10

10,000
1.63

2020-01-16

상환

2020-01-10

40,000
1.63
2020-01-16
상환

2020-01-10

30,000
1.71

2020-01-21

상환

2020-01-13
10,000
1.65
2020-02-05
상환

2020-01-13

50,000
1.58
2020-01-16
상환

2020-01-13

70,000
1.66
2020-01-22
상환

2020-01-13

20,000
1.66
2020-01-22
상환

2020-01-13

20,000
1.58
2020-01-16
상환

2020-01-14

10,000
1.66
2020-02-06
상환

2020-01-15

10,000
1.76
2020-02-05
상환

2020-01-15

40,000
1.79
2020-02-12
상환

2020-01-15

10,000
1.76
2020-02-03
상환

2020-01-15

10,000
1.76
2020-02-04
상환

2020-01-15

10,000
1.76
2020-02-07
상환

2020-01-15

30,000
1.76
2020-02-07
상환

2020-01-15

10,000
1.76
2020-02-03
상환

2020-01-17
20,000
1.75
2020-02-04
상환

2020-01-17
30,000
1.75
2020-02-03
상환

2020-01-20
20,000
1.61
2020-01-23
상환

2020-01-20
10,000
1.61
2020-01-23
상환

2020-01-20
10,000
1.74
2020-02-03
상환

2020-01-20
50,000
1.61
2020-01-23
상환

2020-01-20
50,000
1.61
2020-01-23
상환

2020-01-20
10,000
1.74
2020-02-03
상환

2020-01-20
10,000
1.74
2020-02-03
상환

2020-01-21
50,000
1.71
2020-02-03
상환

2020-01-21
30,000
1.70
2020-01-30
상환

2020-01-21
40,000
1.70
2020-01-30
상환

2020-01-21
20,000
1.66
2020-01-23
상환

2020-01-21
20,000
1.71
2020-02-04
상환

2020-01-21
10,000
1.71
2020-02-04
상환

2020-01-21
10,000
1.71
2020-02-03
상환

2020-01-22
20,000
1.73
2020-01-29
상환

2020-01-22
10,000
1.70
2020-02-03
상환

2020-01-22
20,000
1.70
2020-02-03
상환

2020-01-28
20,000
1.38
2020-01-29
상환

2020-01-28
50,000
1.55
2020-02-03
상환

2020-02-04
50,000
1.16
2020-02-06
상환

2020-02-04
30,000
1.16
2020-02-06
상환

2020-02-04
10,000
1.16
2020-02-06
상환

2020-02-05
30,000
1.15
2020-02-06
상환

2020-02-07
20,000
1.33
2020-02-25
상환

2020-02-07
30,000
1.33
2020-02-25
상환

2020-02-10
50,000
1.24
2020-02-14
상환

2020-02-10
100,000
1.24
2020-02-14
상환

2020-02-11
120,000
1.26
2020-02-18
상환

2020-02-11
50,000
1.27
2020-02-14
상환

2020-02-11
30,000
1.29
2020-02-25
상환

2020-02-11
50,000
1.27
2020-02-14
상환

2020-02-11
100,000
1.27
2020-02-14
상환

2020-02-12
50,000
1.34
2020-02-25
상환

2020-02-12
50,000
1.29
2020-02-21
상환

2020-02-12
50,000

1.28

2020-02-14
상환

2020-02-12
40,000
1.29
2020-02-18
상환

2020-02-12
100,000

1.29

2020-02-18
상환

2020-02-13
10,000

1.29

2020-02-24
상환

2020-02-13
10,000

1.29

2020-02-24
상환

2020-02-13

20,000

1.29

2020-02-24
상환

2020-02-14
10,000
1.28
2020-02-24
상환

2020-02-18

50,000
1.24
2020-02-25
상환

2020-02-18

20,000
1.24
2020-02-25
상환

2020-02-18

70,000
1.24
2020-02-25
상환

2020-02-19

50,000
1.21
2020-02-26
상환

2020-02-19

20,000
1.21
2020-02-26
상환

2020-02-19

20,000
1.21
2020-02-26
상환

2020-02-19

50,000
1.21
2020-02-26
상환

2020-02-20

100,000
1.22
2020-02-26
상환

2020-02-20

50,000
1.22
2020-02-26
상환

2020-02-20

50,000
1.20
2020-02-24
상환

2020-02-21

30,000
1.26
2020-02-25
상환

2020-02-21

50,000
1.27
2020-02-26
상환

2020-02-21

30,000
1.27
2020-02-26
상환

2020-02-21

50,000
1.27
2020-02-26
상환

2020-02-21

20,000
1.27
2020-02-26
상환

2020-03-02
10,000
1.25
2020-03-03
상환

2020-03-12
50,000
1.35
2020-03-16
상환

2020-03-12
50,000
1.32
2020-03-13
상환

2020-03-12
10,000
1.35
2020-03-16
상환

2020-03-12
150,000
1.35
2020-03-16
상환

2020-03-13
20,000
1.36
2020-03-16
상환

2020-03-19
20,000
1.51
2020-03-25
상환

합계

3,380,000

주) 기준일 현재의 상환여부를 표시함

5. 직
접
금
융
자
금
의 사용 내역

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구분
회차
납입일
증권신고서 등의
자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
-
2017.02.23~2017.06.02

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

420,000

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

420,000

회사채
-

2017.02.23~2017.06.02

채무상환자금
590,000

채무상환자금

590,000

회사채
-
2017.06.16~2017.11.10

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

620,000

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

620,000

회사채
-
2017.06.16~2017.11.10
채무상환자금
1,008,000
채무상환자금
1,008,000

회사채
-
2017.11.24~2017.12.19

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

30,000

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

30,000

회사채
-
2017.11.24~2017.12.19
채무상환자금
290,000
채무상환자금
290,000

회사채
-
2018.01.04~2018.03.21

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

1,200,000

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

1,200,000

회사채
-
2018.01.04~2018.03.21
채무상환자금
380,000
채무상환자금
380,000

회사채
-
2018.04.10~2018.12.06

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

130,000

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

130,000

회사채
-
2018.04.10~2018.12.06
채무상환자금
1,570,000
채무상환자금
1,570,000

회사채
-
2019.01.15~2019.02.20

채무상환자금

100,000

채무상환자금

100,000

회사채
-
2019.07.08~2019.12.23

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

770,000

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

770,000

회사채
-

2019.07.08~2019.12.23

채무상환자금
230,000
채무상환자금
230,000

기업어음증권
제11회
2018.01.29

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

217,230

운영자금
(
가맹점 대금 지급용도 등)

217,230

기업어음증권
제11회
2018.01.29
채무상환자금
60,000
채무상환자금
60,000

계

7,615,230

7,615,230

주1) '20.1월 기업공시서식 작성기준 변경으로 주식 및 주식 연계채권에서 주식, 
 주식연계채권, 회사채 및 기업어음증권(공시된 경우 한함)으로 작성대상 확대
주2) 회사채는 일괄신고서를 통해 발행하여 회차 기재 생략
주3) 동일한 일괄신고서를 통해 발행한 경우 사업연도별로 합산하여 기재

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

구분
회차
납입일
주요사항보고서의
자금사용 계획
실제 자금사용 내역
차이발생
사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
첼린저제이십칠차
유동화전문(유)
2017.03.27

운영자금

(
가맹점 대금 지급용도 등)

345,540

운영자금

(
가맹점 대금 지급용도 등)

345,540
-

회사채

첼린저제이십팔차
유동화전문(유)

2017.09.27

운영자금

(
가맹점 대금 지급용도 등)

248,820

운영자금

(
가맹점 대금 지급용도 등)

248,820
-

회사채

첼린저제이십구차
유동화전문(유)

2018.04.25

운영자금

(
가맹점 대금 지급용도 등)

428,560

운영자금

(
가맹점 대금 지급용도 등)

428,560
-

회사채
파인더제일차
유동화전문(유)
2019.01.30

운영자금

(
가맹점 대금 지급용도 등)

400,000

운영자금

(
가맹점 대금 지급용도 등)

400,000
-

계

1,422,920

1,422,920

주1) 주요사항보고서의 자금사용 계획은 자산유동화계획의 등록신청서 상의 
 '자산유동화의 목적'의 '유동성 확보'에 해당하는 내용을 기재
주2) 조달금액 및 실제자금사용 금액은 자산유동화계획의 등록신청서 상의 
 투자자수익권(Investor Interest) 권면액으로 기재

6. 고
객
보호 현황

당
사는 여신전문금융업법 및 관련 규정에 명시된 회사의 법적 의무를 충실히 
준수함으로써 소비자 보호에 만전을 기하고 있습니다. 임직원을 대상으로 관련 
법규의 상시적인 교육을 통해 업무상 위법행위가 발생하는 것을 사전에 예방하고 
있습니다. 

고객의 재산 및 정보를 보호하기 위한 회사의 법규준수 노력은 신용카드회원의 모집에서부터
채권추심에 이르는 회사 업무 전 과정에 걸쳐 이루어집니다.

또한, 당사는 고객 불만 사항의 접수, 처리 및 개선까지의 전 과정을 전사 임직원이

공유할 수 있도록 'VOC Dashboard'를 운영하고 있으며,
당사의 모든
활동을 
고객 관점에서, 고객 중심으로 구성하고 지속적으로 수행하고 있습니다.

7. 합병 등의 사후정보

- 해
당
사
항 없음

8. 정부의
인증 및 그 취소에 관한 사항

당
사는
2010년
11월 19일
여성가족부로부터 「가족친화사회환경 조성 촉진등에

관한 법률」제 15조에 따라 가족친화기업으로 인증 받았습니다. 
이후 유효기간 만료(2013년 11월 18일)되어 재인증을 신청하여 2013년 11월 19일
재인증을 받았습니다. 해당 인증 유효기간이 만료(2015년 11월 18일)되어 재인증을
신청하여 2015년 12월 1일 재인증을 받았습니다. 2018년 11월 30일 인증기한 
만료에 따라 인증이 종료되었습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음