대호에이엘 — [기재정정]주주총회소집공고 (20200313)
제출인: 대호에이엘

주주총회소집공고
2.8
(주)대호에이엘

정정신고(보고)

정 정 신 고 (보고)

2020 년 03 월 13 일

1. 정정대상 공시서류 : 주주총회소집공고

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 3월 10일

3. 정정사항

항 목
정정사유
정 정 전
정 정 후

주주총회소집공고
- 제18기 정기주주총회 소집통지서
주총개최일자 변경으로 인한 정정

1. 일 시 : 2020년 3월 25일 (수)
오전 09:00

1. 일 시 : 2020년 3월 30일 (월)
오전 09:00

주주총회소집공고
- 제18기 정기주주총회 소집통지서
주주총회 의안 변경으로 인한 정정

제1호 의안 : 제18기(2019.01.01 ~ 2019.12.31) 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 이사 선임의 건 
 - 제2-1호 의안 : 사내이사 노영호 선임의 건

- 제2-2호 의안 : 사내이사 김병식 선임의 건

- 제2-3호 의안 : 사내이사 김윤재 선임의 건

- 제2-4호 의안 : 사내이사 조민수 선임의 건

- 제2-5호 의안 : 사외이사 이 철 선임의 건

제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제5호 의안 : 이사 해임의 건
 - 제5-1호 의안 : 사내이사 마이오로프 키릴 블라디미로비치 해임의 건

- 제5-2호 의안 : 사외이사 푸틸로프 안드레이 알렉산드로비치 해임의 건

제1호 의안 : 제18기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제3호 의안 : 이사 선임의 건 
 - 제3-1호 의안 : 사내이사 노영호 선임의 건
 - 제3-2호 의안 : 사내이사 김병식 선임의 건
 - 제3-3호 의안 : 사내이사 김윤재 선임의 건
 - 제3-4호 의안 : 사내이사 도기권 선임의 건
 - 제3-5호 의안 : 사내이사 최병철 선임의 건
 - 제3-6호 의안 : 사내이사 예상곤 선임의 건
 - 제3-7호 의안 : 사내이사 권혁찬 선임의 건
 - 제3-8호 의안 : 사내이사 김병기 선임의 건
 - 제3-9호 의안 : 사외이사 이 철 선임의 건
 - 제3-10호 의안 : 사외이사 김경탁 선임의 건

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

제6호 의안 : 이사 해임의 건

- 제6-1호 의안 : 사내이사 마이오로프 키릴 블라디미로비치 해임의 건

- 제6-2호 의안 : 사외이사 푸틸로프 안드레이 알렉산드로비치 해임의 건

재무제표 승인
- 주석
주총 개최일 연기에 따른 감사보고서 제출일 변경으로 인한 정정

※ 상세한 주석사항은 2020년 3월
17일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

※ 상세한 주석사항은 2020년 3월
20일까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부
기재 내용 정정
주1-1) 참조
주1-2) 참조

□ 이사의 선임
라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)
기재 내용 추가

[김경탁 후보자]
1. 전문성
 본 후보자는 경북대학교, 치의학 석, 박사 과정을 수료하여 풍부한 경험을 지니고 있으며 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 각종 신규사업 등에 대한 효과적인 의사결정에 기여하겠습니다.

2. 독립성
 본 후보자는 상법상 독립적인 위치에 있으며 앞으로도 회사에서 그 역할을 충실히 수행하겠습니다3. 책임과 의무
 본 후보자는 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호 업무집행 감시의무, 겸업금지 의무, 자기거래금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사로서 책임과 의무를 다하겠습니다.

□ 이사의 선임

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유
기재 내용 정정
[노영호 후보자]
후보자는 현재 당사의 대표이사로서 직무를 충실하게 수행하고 있으며, 회사의 내부사정에 정통하고 조직에 대한 높은 이해도와 내부구성원 통합을 위한 지도력과 리더십을 갖추고 있습니다. 또한 알루미늄 업계에서 30년이상 종사한 경험을 바탕으로 당사에 적합한 영업전략 수립, 전문성 및 추진력을 겸비하고 있어 회사의 발전에 기여할 적임자로 판단됩니다.
[김병식 후보자]
후보자는 법학과 출신이며 법무법인 근무 경력을 통하여 폭넓은 경험과 전문성을 겸비한 자로서 기업성장에 도움이 될 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[김윤재 후보자]
 후보자는 연구분야의 지식을 바탕으로 당사의 신성장사업에 필요한 아이템 개발 등 사업다각화를 위해 주요 의사결정 및 회사의 발전에 기여할 수 있을것으로 기대되어 후보자로 추천하였습니다.
[조민수 후보자]
 후보자는 다양한 실무 경험과 폭넓은 전문지식을 바탕으로 경영활동의 적극적인 참여로 사내이사직을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[이 철 후보자]
 후보자는 코레일 사장, 국제철도연맹 아시아의장을 역임하는 등의 폭넓은 경험과 독립성 및 윤리의식을 바탕으로 경영의 투명성, 건전성을 제고하여 사외이사의 입무를 충분히 수행할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[노영호 후보자]
후보자는 현재 당사의 대표이사로서 직무를 충실하게 수행하고 있으며, 회사의 내부사정에 정통하고 조직에 대한 높은 이해도와 내부구성원 통합을 위한 지도력과 리더십을 갖추고 있습니다. 또한 알루미늄 업계에서 30년이상 종사한 경험을 바탕으로 당사에 적합한 영업전략 수립, 전문성 및 추진력을 겸비하고 있어 회사의 발전에 기여할 적임자로 판단됩니다.
[김병식 후보자]
후보자는 법학과 출신이며 법무법인 근무 경력을 통하여 폭넓은 경험과 전문성을 겸비한 자로서 기업성장에 도움이 될 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[김윤재 후보자]
 후보자는 연구분야의 지식을 바탕으로 당사의 신성장사업에 필요한 아이템 개발 등 사업다각화를 위해 주요 의사결정 및 회사의 발전에 기여할 수 있을것으로 기대되어 후보자로 추천하였습니다.
[도기권 후보자]
 후보자는 증권, 금융 등의 실무 경험과 폭넓은 전문지식을 바탕으로 경영활동의 적극적인 참여로 사내이사직을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[최병철 후보자]
 후보자는 KT에서 오랜기간 업무한 경력이 있으며 이동통신관련 실무 경험과 폭넓은 전문지식을 가지고 있어 당사의 신규사업 추진 등 회사발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[예상곤 후보자]
후보자는 물류 영업관련 오랜기간 근무한 경력을 통한 전문지식을 바탕으로 당사의 신규사업 추진 등 회사발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[권혁찬 후보자]
후보자는 전문지식을 바탕으로 당사의 신규사업 추진 등 회사발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[김병기 후보자]
후보자는 전문지식을 바탕으로 당사의 신규사업 추진 등 회사발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[이 철 후보자]
 후보자는 코레일 사장, 국제철도연맹 아시아의장을 역임하는 등의 폭넓은 경험과 독립성 및 윤리의식을 바탕으로 경영의 투명성, 건전성을 제고하여 사외이사의 입무를 충분히 수행할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[김경탁 후보자]
후보자는 전문지식을 바탕으로 당사의 신규사업 추진 등 회사발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.

□ 이사 보수 한도 승인
가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

기재 내용 정정
이사의 수 (사외이사수) : 11 ( 4 )
보수총액 또는 최고한도액 :8억원
이사의 수 (사외이사수) : 16 ( 5 )
보수총액 또는 최고한도액 :8억원

□ 정관의 변경
기재 내용 추가
-
주2) 참조

주1-1)
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

노영호
1964.06.25
사내이사
없음
이사회

김병식
1978.12.01
사내이사
없음
이사회

김윤재
1994.03.29
사내이사
없음
이사회

조민수
1978.06.25
사내이사
없음
이사회

이 철
1948.03.18
사외이사
없음
이사회

총 ( 5 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

노영호
(주)대호에이엘 대표이사
1987년~2002년
2002년~현재
2007년

2018년 3월~현재
(주)남선알미늄 근무
(주)대호에이엘 근무
(주)대호에이엘 영업부 이사 선임
(주)대호에이엘 대표이사
없음

김병식
(주)셀파씨앤씨 총괄본부장
2006년 2월
2009년~2013년
2020년~현재
전북대학교 법학과 졸업
법무법인 모아 국장
(주)셀파씨앤씨 총괄본부장
없음

김윤재
(주)셀파씨앤씨 필터연구소 연구원
2017년~2019년
2020년~현재
(주)대호오토리스 이사
(주)셀파씨앤씨 필터연구소 연구원
없음

조민수
(주)윤원아이엔씨 이사
2006년~2012년
2019년~현재
(주)청광산업개발 이사
(주)윤원아이엔씨 이사
없음

이 철
-
2005년~2008년
2007년~2007년
코레일 사장
국제철도연맹 아시아의장
없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

노영호
없음
없음
없음

김병식
없음
없음
없음

김윤재
없음
없음
없음

조민수
없음
없음
없음

이 철
없음
없음
없음

주1-2)
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

노영호
1964.06.25
사내이사
없음
이사회

김병식
1978.12.01
사내이사
없음
이사회

김윤재
1994.03.29
사내이사
없음
이사회

도기권
1957.07.22
사내이사
없음
이사회

최병철
1966.07.17
사내이사
없음
이사회

예상곤
1961.04.17
사내이사
없음
이사회

권혁찬
1992.09.22
사내이사
없음
이사회

김병기
1972.11.20
사내이사
없음
이사회

이 철
1948.03.18
사외이사
없음
이사회

김경탁
1974.02.11
사외이사
없음
이사회

총 ( 10 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

노영호
(주)대호에이엘 대표이사
1987년~2002년
2002년~현재
2007년

2018년 3월~현재
(주)남선알미늄 근무
(주)대호에이엘 근무
(주)대호에이엘 영업부 이사 선임
(주)대호에이엘 대표이사
없음

김병식
(주)셀파씨앤씨 총괄본부장
2006년 2월
2009년~2013년
2020년~현재
전북대학교 법학과 졸업
법무법인 모아 국장
(주)셀파씨앤씨 총괄본부장
없음

김윤재
(주)셀파씨앤씨 필터연구소 연구원
2017년~2019년
2020년~현재
(주)대호오토리스 이사
(주)셀파씨앤씨 필터연구소 연구원
없음

도기권
(주)굿모닝홀딩스 대표
2002년~2004년

2008년~2009년
2005년~2012년

2013년~현재

2019년~현재
굿모닝신한증권 대표이사 사장
HMC투자증권 고문
(주)운화 설립자, 대표이사 회장
행복가정경제연구소 이사장
(주)굿모닝홀딩스 대표
없음

최병철
(주)굿모닝홀딩스 대표
2006년~2009년

2009년~2010년

2010~현재
KTF 서비스인프라연구소장, 상무
전 KT 개인부문 서비스기획TFT팀장, 상무
현 (주)스마트구루 대표이사
없음

예상곤
-
2007년~2012년

2013년~2014년

2015~2019년
(주)한진 물류영업담당 임원으로 근무
부산신항 물류센터(BGDC), 울산신항(주) 대표이사 겸직
물류사업본부장 재직 및 한진부산신항컨테이너터미널(HJNC), 한진인천신항컨테이너터미널(HJIT),부산신항물류센터(BGDC)등 자회사 이사 겸임
없음

권혁찬
(주)눈미디어 대표이사
2017년~현재
2019년~현재
(주)눈미디어 대표이사
(주)스마트골프 총괄이사
없음

김병기
더스카이치과 대표원장
1998년

2003년~2007년

부산대학교 치과대학 졸업
부산대학교 치과대학 대학원 석,박사 과정 수료, 치의학 박사
현 더스카이치과 대표원장

이 철
-
2005년~2008년
2007년~2007년
코레일 사장
국제철도연맹 아시아의장
없음

김경탁
새론치과 대표원장
1998년

2008년~2011년

2018년~현재
경북대학교 치과대학 졸업
경북대학교 치의학대하원 석,박사
현 대한치과보철학회 경북지부 회장
현 새론치과 대표원장
없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

노영호
없음
없음
없음

김병식
없음
없음
없음

김윤재
없음
없음
없음

도기권
없음
없음
없음

최병철
없음
없음
없음

예상곤
없음
없음
없음

권혁찬
없음
없음
없음

김병기
없음
없음
없음

이 철
없음
없음
없음

김경탁
없음
없음
없음

주2)

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조(목적) 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 비철금속 제조 및 판매업

2. 수출 및 수입업

3. 도소매업

4. 부동산임대업

5. 가설기자재업

6. 전자상거래업

7. 정보통신서비스업 및 인터넷관련업

8. 자동차 항공부품 제조 및 판매업

9. 철강재의 제조 및 판매사업

10. 토목, 건축, 산업설비, 전기, 난방, 위생, 기계 및 도로포장 기타 제건설공사

11. 철강재 설치공사업

12. 아파트, 상가, 빌딩 등 제건물 및 시장의 종합관리업

13. 환경오염방지시설업, 환경오염방지시설의 설계 또는 시공에 관한 일체의 사업

14. 플랜트설계, 제작, 시공 및 감리업

15. 토목, 건축, 전기, 기계설비, 청소자재, 제조 및 판매업

16. 의약품 제조 및 판매업

17. 금속 가공업

18. 기관차 및 기타 철도차량 제조 및 판매업

19. 탄소나노 복합소재의 개발, 제조 및 판매업

20. 기능성 나노복합소재의 개발, 제조 및 판매업

21. 첨단소재의 개발, 제조 및 판매업

22. 의약품 개발, 생산 및 판매업

23. 약품 시약, 기초소재의 제조 및 판매업

24. 의료기기 제조 및 판매업

25. 공유경제시스템 및 서비스업

26. 군사용 및 산업용 로봇 개발, 제조 및 판매업

27. 군사용 장비 개발, 제조 및 판매업

28. 고기능성 유리의 개발, 제조 및 판매업

29. 방사선 장치 제조업

30. 의료관련설비의 수입, 제조, 판매 및 유지보수

31. 연료전지발전소의 건설, 관리 및 운영사업

32. 연료전지 발전사업

33. 전기판매업

34. 열원판매업

35. 본 사업의 건설, 관리 및 운영에 따라 정부 또는 지방자치단체 또는 관련업체로 부여되는 본 사업의 부속시설 건설, 관리 및 운영 또는 동 부속시설의 임대, 분양업

36. 각호에 직접, 간접적으로 관련되는 부대사업 일체 및 투자

제2조(목적) 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. ~ 34. 현행과 같음

35. 신재생 에너지 사업
36. AI(인공지능) 기반 미래사업
37. 물류 플랫폼 사업(O2O)
38. 종합물류서비스업
39. 물류정보처리업
40. 물류컨설팅업
41. 해상화물운송주선업
42. 복합화물운송주선업
43. 화물자동차운송주선업
44. 화물자동차운송가맹사업
45. 통관업
46. 창고업
47. 국제물류주선업
48. 하기재화에 대한 연구, 개발, 수입, 수출, 중개, 유통, 렌탈, 도소매, 통신판매업
 48-1) 안마의자, 의료기기, 가구, 매트리스, 침구, 레저용품, 스포츠용품
 48-2) 의약품, 의약부외품, 위생용품, 화장품, 건상식품
 48-3) 광학기기, 이미용기기
49. 금융업
50. 투자운용업
51. 채권관리 및 자산관리업
52. 채권회수 및 추심업
53. 여신업
54. 건축업
55. 토목공사업
56. 부동산개발 및 임대, 관리, 중개, 분양, 판매업
57. 광고업
58. 레저시설업
59. 스크린골프 기기 제조 및 설치, 판매, 유지보수업
60. 스크린골프 관련 프렌차이즈업
61. 스크린골프 관련 사업컨설팅
62. 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 제품과 서비스 개발 및 공급업
63. 전자금융업 및 부가통신사업
64. 전자상거래에 의한 금융업
65. 결제대금 예치업
66. 자동차 수입, 판매, 유통 대여
67. 각호에 직접, 간접적으로 관련되는 부대사업 일체 및 투자

사업다각화를 위한 사업목적 수정 및 신설

주주총회소집공고

2020 년
3 월 10 일

회 사 명 :
(주)대호에이엘

대 표 이 사 :
노 영 호

본 점 소 재 지 :
대구광역시 달성군 논공읍 논공중앙로 211

(전 화) 053-610-5400

(홈페이지)http://www.daeho-al.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무본부장
(성 명) 노 영 훈

(전 화) 053-610-5400

주주총회 소집공고

(제18기 정기)

제18기 정기주주총회 소집통지서

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

우리회사 정관 17조에 의하여 제18기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바라며, 의결권이 있는 발생주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제542조의4 및 당사 정관 제19조에 의거, 본 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다.

― 아 래 ―

1. 일 시 : 2020년 3월 30일 (월)
오전 09:00

2. 장 소 : 대구광역시 달성군 논공읍 논공중앙로 211, 
 (주)대호에이엘 본사 강당 (☎ 053-610-5421)

3. 회의목적사항

가. 보고사항

① 감사의 감사보고 ② 영업보고 ③ 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제18기(2019.01.01 ~ 2019.12.31) 재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 제3-2호 의안 : 사내이사 김병식 선임의 건
 - 제3-1호 의안 : 사내이사 노영호 선임의 건
 - 제3-2호 의안 : 사내이사 김병식 선임의 건
 - 제3-3호 의안 : 사내이사 김윤재 선임의 건
 - 제3-4호 의안 : 사내이사 도기권 선임의 건
 - 제3-5호 의안 : 사내이사 최병철 선임의 건
 - 제3-6호 의안 : 사내이사 예상곤 선임의 건
 - 제3-7호 의안 : 사내이사 권혁찬 선임의 건
 - 제3-8호 의안 : 사내이사 김병기 선임의 건
 - 제3-9호 의안 : 사외이사 이 철 선임의 건
 - 제3-10호 의안 : 사외이사 김경탁 선임의 건

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

제6호 의안 : 이사 해임의 건

- 제6-1호 의안 : 사내이사 마이오로프 키릴 블라디미로비치 해임의 건

- 제6-2호 의안 : 사외이사 푸틸로프 안드레이 알렉산드로비치 해임의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의 4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

금번 당사의 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실필요가 없으며, 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장을 통해 의결권을 간접행사 할 수 있습니다.

6. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 한국예탁결제원의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 증인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여 전자등록으로 전환하시기 바랍니다.

7. 주주총회 참석 시 준비물

- 직접행사 : 신분증

- 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증

* 주주총회 기념품은 지급하지 않습니다.

주 식 회 사 대 호 에 이 엘

대 표 이 사 노 영 호

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

이진복
(출석률: 12%)
최동진
(출석률: 12%)
박해봉
(출석률: 88%)
장성만
(출석률: 88%)
김영수
(출석률: 42%)
이영우
(출석률: 12%)
푸틸로프 안드레이
알렉산드로비치
(출석률: 0%)
조길연
(출석률: 31%)

찬 반 여 부

제1회
2019.01.08
1. 한국산업은행 운영자금 연장의 건
찬성
찬성
-
-

제2회
2019.01.24
1. 2018년 감사 전 재무제표 보고의 건
2. 2019년 사업계획 보고의 건
3. 2019년 외부감사인 선임 보고의 건
찬성
찬성
-
-

제3회
2019.02.27
1. 제17기 정기주주총회 개최의 건
-일시 :2019.03.21, 오전09시
-회의의 목적사항
제1호의안: 제17기 재무제표 승인의 건
제2호의안: 정관 일부 변경의 건
제3호의안: 이사 선임의 건
제4호의안: 감사 선임의 건
제5호의안: 이사 보수한도 승인의 건
제6호의안: 감사 보수한도 승인의 건
2. 전자투표제도 도입의 건
3. 1월 매출실적보고의 건
4. 감사규정 개정의 건
5. 제17기 재무제표 보고
6. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건
7. 내부회계관리제도에 의한 회계관리제도 운영상태보고
찬성
찬성
-
-

제4회
2019.03.26
1. 수출성장자금대출 외 연장 2건의 건.
2. 투명경영위원회 위원선임의 건
-
-
찬성
찬성

제5회
2019.04.12
1. 신한은행 일반자금 및 수입신용장한도 설정의 건
2. 내부회계관리제도 시스템 재구축 사항 보고의 건
-
-
찬성
찬성

제6회
2019.04.30
1. 2019년 1/4분기 재무재표 보고의 건
2. 경영및 생산관련 업무진행상황 보고의 건
-
-
찬성
찬성

제7회
2019.05.22
1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건
-
-
찬성
찬성

제8회
2019.06.21
1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건
-
-
찬성
찬성

제9회
2019.07.02
1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건
-
-
찬성
찬성

제10회
2019.07.16
1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건
2. 2019년 2/4분기 재무제표 보고의 건
-
-
찬성
찬성

제11회
2019.08.20
1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건
-
-
찬성
찬성

제12회
2019.09.11
1. 임시주주총회 개최의 건
-일시 : 2019.10.25, 오전09시
-회의의 목적사항
제1호의안: 정관 일부 변경의 건
제2호의안: 이사 선임의 건
2. 제1회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 발행의 건
3. 제2회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 발행의 건
4. 유상증자(제3자배정) 신주 발행의 건
-
-
찬성
찬성

제13회
2019.09.20
1. 제1회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 발행내용 변경의 건
2. 제2회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 발행내용 변경의 건
3. 유상증자(제3자배정) 신주 발행내용 변경의 건
-
-
찬성
찬성

제14회
2019.09.24
1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건

찬성
찬성

제15회
2019.10.11
1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건

찬성
찬성

제16회
2019.10.25
1. 제1회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 납입일 변경의 건
2. 제2회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 납입일 변경의 건
3. 유상증자(제3자배정) 납입일 변경의 건

찬성
찬성
찬성
찬성

제17회
2019.10.31
1. 2019년 제2회 임시주주총회 개최의 건
-일시 : 2019.12.13, 오전10시
-회의의 목적사항
제1호의안: 정관 일부 변경의 건
제2호의안: 이사 선임의 건

찬성
찬성
찬성
찬성

제18회
2019.11.14
1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건
2. 2019년 3/4분기 재무제표 보고의 건
3. 이사회 규정 일부 변경의 건

찬성
찬성
찬성
찬성

제19회
2019.12.19
1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건
2. 제1회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 납입일 등 변경의 건
3. 제2회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 납입일 등 변경의 건
4. 유상증자(제3자배정) 납입일 등 변경의 건

찬성
찬성
찬성

찬성

2020년
제1회
2020.01.08
1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건
2. 2020년 사업계획 보고의 건

찬성
찬성
찬성

찬성

제2회
2020.01.14
1. 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건

찬성
찬성
찬성

찬성

제3회
2020.01.15
1. 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 회차 수정의 건 (회차변경 3회 ->13회)

찬성
찬성
찬성

찬성

제4회
2020.01.22
1. 제1회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 인수대상자 등 변경의 건 (회차변경 1회->11회)
2. 제2회 무기명식 무담보 국내사모 전환사채 인수대상자 등 변경의 건 (회차변경 2회->12회)
3. 유상증자(제3자배정) 납입자 등 변경의 건

찬성
찬성
찬성

찬성

제5회
2020.01.29
1. 2020년 외부감사인 보고의 건
2. 제11회 무기명식 이권부 담보부 사모 전환사채 전환가액 등 변경의 건
3. 제12회 무기명식 이권부 무담보 사모 전환사채 전환가액 변경의 건
4. 유상증자(제3자배정) 발행가액 등 변경의 건

찬성
찬성
찬성

찬성

제6회
2020.02.26

1. 경영 및 생산관련 업무진행상황 보고의 건

찬성
찬성
찬성

찬성

제7회
2020.03.09

1. 제18기 정기주주총회 개최의 건
-일시
:
2020.03.25
, 오전

09
시

-회의의 목적사항

제1호의안: 제18기 재무제표 승인의 건
제2호의안: 이사 선임의 건
제3호의안: 이사 보수한도 승인의 건
제4호의안: 감사 보수한도 승인의 건

제5호의안: 이사 해임의 건

2. 제18기(2019년) 재무제표 보고의 건
3. 내부회계관리제도에 의한 회계관리제도 운영상태보고

찬성
찬성
찬성

찬성

* 2019년 3월 21일 이진복, 최동진 사외이사는 중도퇴임하였습니다. 
* 2019년 3월 21일 정기주주총회에서 박해봉, 장성만 사외이사가 신규선임되었습니다.
* 2019년 10월 25일 임시주주총회에서 김영수, 이영우 사외이사가 신규선임되었습니다.
* 2019년 12월 13일 이영우 사외이사는 중도퇴임하였습니다.
* 2019년 12월 13일 임시주주총회에서 푸틸로프 안드레이 알렉산드로비치, 조길연 사외이사가 신규선임되었습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

투명경영위원회
박해봉 사외이사
장성만 사외이사
김태일 사내이사(비등기)
2019.04.10
1분기 자금수지 현황의 건
가결

2019.07.16
2분기 자금수지 현황의 건
가결

2019.10.25
3분기 자금수지 현황의 건
가결

2020.01.29
4분기 자금수지 현황의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
8
800,000
58,500
7,313

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 백만원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

* 상기비율은 2018년도말 자산총액 기준임

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 백만원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

(주)대호하이텍
(최대주주)
매입 및 매출
2019.1.1~2019.12.31
7,973
8.99

* 상기비율은 2018년도말 자산총액 기준임

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1. 산업의 특성
 알미늄은 철, 동 등의 금속에 비하여 경량성, 내식성, 가공성, 전도성, 미관성이 우수하고 자원절약효과가 크다는 점 등의 장점으로 인하여 철에 이어 제2금속으로 부각되고 있습니다. 이러한 특성에 따라 알미늄은 판재, 박재, 선재, 관재, 형재 등 모든 형태로 가공이 가능합니다. 알미늄은 가벼운 점을 이용하여 항공기, 자동차, 선박, 철도에 사용되고 전기의 양도체인 점을 이용하여 송전선 등에 사용됩니다. 또 식품공업, 식기류 등에서 알미늄을 이용하는 것은 내식성과 인체에 해가 없는 점 때문입니다. 이 밖에 페인트, 알미늄박에 의한 포장이나 건축재료 등 현재까지 많은 용도가 알려져 있습니다.
 알미늄산업은 원자재인 지금(地金,base metal)을 생산하는 제련부문과 지금을 가공하여 각종 판, 박, 봉, 기물, 전선 등을 생산하는 가공부문으로 구분됩니다. 가공부문은 알미늄 지금을 이용하여 최종제품의 용도 및 특성에 따라 가공방법이 달라져 봉, 관, 샤시류 등을 제조하는 압출업과 판, 박 등을 생산하는 압연업 그리고 주물 및 다이캐스팅업 등이 있습니다.
 알미늄 압연산업은 알미늄 지금을 원재료로 하여 압연공정을 거쳐 알미늄 후판(Plate)과 박판(Sheet)을 생산하는 판재부문과 판재를 다시 압연하여 박(Foil)을 생산하는 박부문으로 대별되는데 이러한 판재, 박 등 소재형의 산업재를 생산하여 식품가공업,수송, 전기전자, 금속 등 다방면의 산업분야에 사용하고 있습니다.

우리나라 알미늄 산업은 1960년대 태동기, 1970~80년대 성장기, 1990년대 성숙단계를 거쳐 왔으며 1998년 IMF위기 이후 M&A, 외자유치 등 산업구조조정을 거쳐 산업재편 단계로 진입하고 있습니다.

철도시장은 철도 차량(Train) 및 철도시설(Infra-structure and Systems)에 대한 모든 거래를 포괄하는 개념입니다. 이에 따라 철도산업은 철도의 트랙, 노반, 역, 차량 등을 연관하여 체계화하는 시스템을 포괄하는 산업으로써 철도와 관련된 모든 연구개발, 제조, 판매 등을 포함하는 개념입니다.또한 철도 산업은 사회간접자본(SOC)의 성격이 강하여 국가기간 산업으로 이루어지며 철도건설과 관련된 건설, 신호통신, 철강, 차량 등의 대단위 투자가 요구되는 산업분야 입니다.
■철도시장은,
▶신호/통신부문(Signal/Communication) : Train control, Interlocking system, Signals, Point machine 등을 이용한 열차운행의 안전성 및 정시성 확보
▶ System Engineering : 기본계획에서 유지보수까지의 모든 업무 Planning, Design, Engineering 등을 총괄
▶토목건축부문(Construction) : 설계, 노반공사, 궤도부설, 역사건축, 공사감리, 교량 및 터널 등.
▶차량부문(Means of Transport) : 차량 및 각종부품 제조 및 개조
▶유지보수/감리등의 다양한 분야로 구성되어 있습니다.

2. 산업의 성장성
 전세계적으로 알미늄 산업은 제2차 세계대전 후 세계적으로 불어닥친 산업의 호황과 함께 압출, 압연 등을 중심으로 발달하게 되었습니다. 이에 우리나라의 알미늄의 수요는 1960년대 말까지 알미늄 주물과 압연판을 중심으로 한 주방용품이 주류를 이루다가 1970년대 이후 건축특수로 인한 건축자재용 제품이 비약적인 발전을 이루었습니다. 국내 경제규모의 확대와 더불어 알미늄 가공제품은 꾸준한 수요의 신장을 나타내고 있으며, 가공이 용이하고, 경량성, 탁월한 열전도성, 무독성, 저온가공 특성, 재생 용이성, 연료절감 및 환경오염 감소 등, 알미늄의 다양한 특성으로 인해 그 사용용도가 다변화 및 광역화되고 있으며, 여타 금속과 합금을 시키면 기계적 성질이 크게 향상되기 때문에 향후 기술개발 및 신소재 개발로 지속적인 수요증가가 예상됩니다

<최근 알미늄 판 산업전체 판매실적> (단위 : 톤,%)

구분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

판매실적
871,428
851,367
853,923
815,687
824,849
803,794
733,652

(증감율)
2.36
-0.3
4.7
-1.1
2.6
9.6
6.4

(자료원 : 한국비철금속협회, 자체자료조사)

철도차량산업은 세계의 철도공급시장은 유럽을 중심으로 이루어지고 있어서 유럽이 세계철도공급시장의 약50%를 차지하고 있으며, 아시아와 호주권이 30%, 북미와 중남미가 약7~8%정도를 차지하고 있습니다. 최근에는 세계적인 경제위기를 극복하기 위한 대규모 재정투자수단으로 중국, 인도등 세계주요 개발도상국가들이 철도를 채택하고 있고, 우리나라도 저탄소녹색성장을 주도할 신성장 동력으로 철도산업을 선정하고 대규모 투자계획을 발표하는등 비교적 전망이 밝다고 볼수 있습니다. 또한, 고유가로 인한 도로운송분야의 가격경쟁력 약화로 그동안 철도분야에 대한 투자규모가 적었던 북미시장을 중심으로 신선건설 및 기존선에 대한 개보수에 대규모 투자가 진행중이거나 계획됨에 따라 세계철도 시장은 100여년 만에 중흥기에 접어들고 있습니다.

3. 경기변동의 특성
 알미늄 가공산업의 특성으로는 산업연관 효과가 높은 소재산업으로서, 원자재가격비율이 높고 가격변동이 심하며, 계절성이 큰 산업이면서 경기변동에 민감합니다. 특히, 알미늄 판재는 전기, 전자, 기계, 자동차, 항공기, 조선, 포장재 등 각종 산업의 기초소재로 광범위하게 사용되고 있어 수요산업의 경기 동향에 따라 매출이 영향을 받게 됩니다.

철도차량산업은 국가와 지방자치단체의 국토 효율성 가치증대를 위한 전철 및 지하철 건설공사에 큰 영향을 받으며 특히 부양정책으로 인한 고속철도의 건설추진 및 각 지방 자치단체의 경전철 사업화와 해외시장 저탄소녹색성장을 주도할 신성장 동력으로 철도산업을 선정하고 대규모 투자계획을 발표하는등 비교적 전망이 밝다고 볼수 있습니다.

4. 경쟁요소
 알미늄 압연업은 대규모 자본을 필요로하는 장치산업으로 두께의 균일성 유지를 위해 기술의 축적과 경험이 필요하여 진입장벽이 매우 높습니다. 또한 알미늄 압연업은 대단위 시설을 소유한 소수기업이 과점체제를 유지하고 있습니다.
당사는 철도차량분야의 객차부분에서의 기술은 축적된 기술과 다양한 경험에 의한 경쟁력 있는 개발 생산능력을 보유하고 있습니다. 따라서 향후 국내 고속전철, 경전철, 지하철외 해외 고속전철에도 더욱더 판로를 확대해 나갈 계획입니다.

5. 자원조달상의 특성
 기물판재의 기본 원재료인 알미늄 INGOT는 국내생산이 불가하므로 전량 수입에 의존하고 있으며, 국제시장의 변동에 따라 수익에 큰 변화를 초래하기도 합니다. 그래서 향후 성장성에 맞는 매출계획 및 생산계획에 맞추어 L.M.E(London Metal Exchange)시황 분석을 통한 장기 공급계약체결로 원자재의 안정적인 수급을 도모하고 있으며, 향후 수입물량 증가에 따른 구입방법의 다양화와 원산지 제한규정을 완화함은 물론 장기간에 걸쳐 이루어지는 대형물량 수주와 수출물량에 대비한 선물거래와 옵션거래 등을 통한 여러 방법을 모색해 나갈 것입니다. 원자재 구입방법은 90일 만기 L/C로 조달하고 있으며, 여신한도는 충분합니다.
철도차량산업은 현대로템의 1차협력업체로 임가공에 의한 매출채권의 회수가 주를 이루고 있어 채권회수에 문제점이 없습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 
 2002년 10월 1일 인적분할로 신설된 대호에이엘은 과거 전량 수입에 의존하던 고급 알미늄 판재류를 대부분 국산으로 대체 하였으며, 고가판재류 시장에서 높은 시장점유율을 차지하고 있습니다.

또한 대호에이엘 판재공장은 연간 70,000여톤에 달하는 압연 생산능력과 연간 24,000톤의 주방기물용 고급 환절판 생산능력을 확보하고 있으며, 엄격한 품질관리와 공정관리로 생산규모, 품질 및 기술면에서 업계를 주도하고 있습니다. 
특히, 다품종 소량생산의 주방기물용 환절판을 전문적으로 생산하는 공장은 세계적으로 많지 않아 홍콩의 Mayer, 중국의 화의, 프랑스의 페시니, 바레인의 괌코 정도를 꼽을 수 있으나 대호에이엘의 판재는 차별화 된 고품질, 높은 기술력 및 생산제품의 단납기 체제를 구축하고 있으며, 이에 따라 생산하는 제품의 약 30% 이상을 동남아 등지로 수출하고 있습니다. 
 알미늄은 뛰어난 가공성과 내식성 그리고 100% 재활용되는 환경친화성 등 특수한 성질로 주방기물시장외 전자제품, 자동차, 컴퓨터, 전열기구, 건축내외장재, 선박, 항공기 등을 비롯한 첨단 우주항공산업까지 그 수요가 무한한 시장입니다. 이에 발맞춰 대호에이엘은 축척된 기술력과 높은 경쟁력을 바탕으로 21세기 최고의 첨단 알미늄 소재 전문회사로 거듭나고자 부단한 노력을 기울여 나가고 있으며, 향후 사업계획상의 매출 및 영업이익의 증대로 연결되어 재무적인 안정적 성장에 많은 기여를 할 것입니다.

(2) 시장점유율
 (단위 : 톤)

구 분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년

판매실적
점유율
판매실적
점유율
판매실적
점유율
판매실적
점유율
판매실적
점유율

(주)대호에이엘
33,611
4%
36,158
4%
36,307
4%
37,084
5%
34,759
4%

노벨리스코리아
719,689
84%
690,016
82%
686,937
81%
641,157
80%
671,212
83%

조일알미늄(주)
105,177
12%
98,732
13%
96,487
12%
100,097
12%
92,247
11%

(주)대창AT
-
-
14,255
1%
23,289
3%
23,357
3%
14,789
2%

합 계
858,477
100%
839,161
100%
843,020
100%
801,695
100%
813,007
100%

※자료원 : 한국비철금속협회, 자체자료조사

(3) 시장의 특성

대호에이엘은 주 생산제품인 알미늄 코일(Coil), 판재(Sheet) 및 고품질 환절판(Circle Sheet)을 전문 생산하고 있습니다. 환절판의 경우 전방 산업의 주방기물업체 등에서 요구하는 물성에 가장 적합한 환절판을 제조, 납품하고 있으며 판매 후에도 가공성 및 피막성에 대한 Feedback을 지속적으로 하고있습니다. 
 알미늄 판재생산에 대한 노하우로 다품종 소량생산시스템을 구축하였으며 빠른 시장요구에 부응해 단납기로 구매고객 만족도를 향상하고 있습니다

철도차량산업은 국가, 지방자치단체등 관급으로 수주가 이루어지고 있으며, 당사도 현대로템의 1차협력업체로 임가공 수주로 나타나며 수요가 점차적으로 증가하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

사업영역의 다각화를 위해 자동차 방열재(HEAT PROTECTOR)용 소재를 2003년 1월에 초도품용으로 생산 납품하였으며, 2004년에 들어와서는 자동차 신차종에 적용되고 있은 단계에 있어 매출이 점차적인 증가하여, 2005년부터 본격적으로 신차종에 접목을 시켜 매출신장을 이루어 냈으며, 현재에는 산업재시장의 안정적인 매출신장으로 매출액이 증가하였습니다. 향후 지속적인 신제품 소재개발을 통해 더 넓은 시장을 개척해 나갈 계획입니다.

이 자동차 소재는 기존 철강소재보다 가볍고 열에 대한 내열성과 배기가스에 대한 내식성이 뛰어나 선진국에서는 이미 널리 사용되고 있습니다.
 또한 디지털 정보가전등에 사용되는 알루미늄 소재 A5052시리즈를 2003년 5월부터 생산 및 판매를 하여 주방기물재용 알루미늄 소재뿐만 아니라 산업재시장 (전기,전자, 자동차, 배터리 소재)휴대폰, 자동차, 하드디스크, 건축내.외장재 등)으로 본격적으로 진출하여 현재에는 더 넓은 시장 개척을 위하여 신규설비투자로 생산성 증가와 향상, 품질수준 향상 등을 이룩하고 있으며, 이러한 기반을 토대로 안정적인 매출신장을 이루고 있습니다. 그리고, 현대로템으로부터 수주를 받아 고속전철, 경전철 등이 제작.납품되고 있어 상당한 매출성장과 수익구조의 개선이 기대되고 있습니다.

(5) 조직도

2019조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 경영참고사항 중 1. 사업의 개요 "참조"

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 상기 내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 외부감사인의 감사결과에 따라 변경될 수 있습니다.

- 대차대조표(재무상태표)

<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>

제 18 기 2019년 12월 31일 현재

제 17 기 2018년 12월 31일 현재

(단위 : 원 )

과 목
제 18(당) 기
제 17(전) 기

자산

유동자산

35,035,781,429

41,620,243,677

현금및현금성자산
5,810,382,313

7,618,940,068

매출채권및기타채권
12,489,175,642

15,642,400,991

재고자산
16,081,212,663

17,222,150,328

당기법인세자산
6,792,550

321,505,100

기타유동자산
648,218,261

815,247,190

비유동자산

45,884,434,334

47,050,882,160

기타채권
3,736,000

174,131,000

기타금융자산
490,070,647

366,535,241

유형자산
24,937,117,101

25,791,095,468

무형자산
65,274,943

25,036,192

투자부동산
20,388,235,643

20,694,084,259

자산총계

80,920,215,763

88,671,125,837

부채

유동부채

44,858,076,590

50,174,293,285

매입채무및기타채무
5,971,194,009

7,300,236,971

기타금융부채
38,121,296,473

41,965,614,652

기타유동부채
765,586,108

908,441,662

비유동부채

9,697,789,580

9,271,788,646

기타금융부채
800,000,000

0

퇴직급여부채
7,601,979,308

8,219,330,544

이연법인세부채
1,295,810,272

1052458102

부채총계

54,555,866,170

59,446,081,931

자본

자본금
13,567,419,500

13,567,419,500

주식발행초과금
332,580,500

332,580,500

자기주식
(101,441,444)

(101,441,444)

이익잉여금
(7,816,629,577)

(4,965,690,919)

기타자본
20,382,420,614

20,392,176,269

자본총계

26,364,349,593

29,225,043,906

자본과부채총계

80,920,215,763

88,671,125,837

- 손익계산서(포괄손익계산서)

<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>

제 18 기 (2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지)

제 17 기 (2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지)

(단위 : 원 )

과 목
제 18(당) 기
제 17(전) 기

Ⅰ.수익(매출액)
117,536,747,158

132,411,332,228

Ⅱ.매출원가
114,134,192,570

126,542,837,098

Ⅲ.매출총이익

3,402,554,558

5,868,495,130

Ⅳ.판매비와관리비
4,352,299,676

3,666,847,270

Ⅴ.영업이익(손실)

(949,745,088)

2,201,647,860

Ⅵ.기타이익
1,383,610,495

1,328,134,987

Ⅶ.기타손실
1,862,851,073

1,343,668,832

Ⅷ.금융수익
44,224,996

1,180,704,941

Ⅸ.금융원가
2,061,171,332

2,452,147,382

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)

(3,445,931,992)

914,671,574

XI.법인세환급(비용)
61,062,403

151,756,527

XⅡ.당기순이익(손실)

(3,506,994,395)

762,915,047

XⅢ.기타포괄손익

646,300,082

(660,136,141)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익
656,055,737

(667,383,199)

1.자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익
-

-

2.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익
656,055,737

(667,383,199)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익
(9,755,655)

7,247,058

1.매도가능금융자산
(9,755,655)

7,247,058

XIV.총포괄손익

(2,860,694,313)

102,778,906

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(3,506,994,395)

762,915,047

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
(3,506,994,395)

762,915,047

(2)비지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

-

XVI.포괄손익의 귀속

(2,860,694,313)

102,778,906

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
(2,860,694,313)

102,778,906

(2)포괄손익, 비지배기업 소유주에게 귀속되는 지분
-

-

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)
(130)

28

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>

제 18 기 (2019년 01월 01월 부터 2019년 12월 31일 까지)

제 17 기 (2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지)

(단위 : 원 )

구 분
제 18(당)기
제 17(전)기

미처분이익잉여금(결손금)

(8,555,341,050)

(5,704,402,392)

전기이월미처분이익잉여금(결손금)
(5,704,402,392)

(5,775,176,244)

한국채택국제회계기준도입변경효과
0

(24,757,996)

당기순이익
(3,506,994,395)

762,915,047

보험수리적손익
656,055,737

(667,383,199)

이익잉여금처분액

-

연구및인력개발준비금환입

-

차기이월이익잉여금(결손금)
(8,555,341,050)

(5,704,402,392)

- 주석

1. 회사의 개요
주식회사 대호에이엘(이하 "회사"라 함)은 2002년 10월 1일 (주)남선알미늄의 판재사업부의 분할로 설립되어, 알루미늄 판재의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 대구광역시 달성군 논공읍 달성산업단지에 제조시설을 가지고 있습니다.

회사는 2002년 11월 11일에 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 당기말 현재 회사의 최대주주는 주식회사 대호하이텍(19.48%)입니다.

2. 재무제표 작성기준 

(1) 회계기준의 적용
회사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

(2) 측정기준
재무제표는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 교환하고 수취한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 

(3) 기능통화와 표시통화
회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 이용하여 측정하고 있습니다. 이에 따라 재무제표는 원화(KRW)로 표시하며, 회사의 기능통화와 표시통화는 원화(KRW)입니다. 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 재무제표와 주석은 원단위로 표시하고 있습니다.

(4) 유동성/비유동성 분류
회사는 자산과 부채를 유동/비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다.

자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다.
ㆍ정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소 비할 의도가 있다.
ㆍ주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.
ㆍ보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.
ㆍ현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기 간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다.
그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다.

부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.
ㆍ정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다.
ㆍ주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.
ㆍ보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다.
ㆍ보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다.
그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다.

이연법인세자산(부채)는 비유동자산(부채)로 분류하고 있습니다

(5) 중요한 회계추정 및 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 요구하고 있습니다. 또한, 한국채택국제회계기준은 회사의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 재무제표 작성시 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이필요한 분야 또는 가정과 추정이 재무제표에 미치는 영향이 중요한 분야는 주석 4에서 공시한 바와 같습니다.

3. 중요한 회계정책 

(1) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'
기업회계기준서제1116호 '리스'는기준서제1017호 '리스',해석서제2104호 '약정 에리스가 포함되어있는지의 결정',해석서제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호'법적형식상의 리스를포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를대체 합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시원칙을 제시하였으며, 리 스이용자로 하여금 대부분의 리스를재무상태표에 인식하도록 요구합니다.

리스 제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동 되지 않았습니다. 리스제공자는 계속적으로 기업회계기준서 제1017호와 유사한 원 칙을 사용하여 운용리스 또는 금융리스로 분류합니다. 그러므로 기업회계기준서제1 116호는 회사가리스 제공자일때 리스에 영향을 미치지 않습니다.

회사는 누적효과 일괄조 정법을 사용하여 기업회계기준서제1116호를 채택 하였으며, 최초 적용일은 2019년1월1일 입니다.누적효과 일괄조정법에서 동기준서는 최초 적용일에 최초적용 누적효과를 인식하도록 소급적용 됩니다.회사는 최초적용일에 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 다시 판단하지 않는 실무적간편법을 적 용하지 않기로 선택 하였습니다.

한편, 기업회계기준서제1116호채택으로 인해 회사에미치는 영향과 당기중 사용 권자산 및 리스부채의 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
사용권자산(차량운반구)
리스부채

당기초
-
-

증가
135,339,673
135,339,673

감가상각
(9,022,645)
-

이자비용
-
3,632,334

지급
-
(11,033,680)

감소(해지)
(126,317,028)
(127,938,327)

당기말
-
-

재무상태표상 잔액:
-
-

유동
-
-

비유동
-
-

당기말 현재 상기리스사용권자산의 목적물은 차량운반구이며,임직원 및 기타특수 관계자가 영업 및 경영활동을 위해 이용하고 있습니다. 한편, 회사는 2019년 10월 1 6일자로 리스계약을 해지 하였습니다.

당기중 소액자산리스에 따른 리스료 13 ,219 ,786원을 비용으로 인식 하였습니다.

2)기업회계기준해석서 제2123호 '법인세처리의 불확실성' (제정)
 이해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을때 기준서 제1012호를 어떻게 적용할지를 다룹니다.그러나 이해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금과그러한 세금 또는부담금과 관련된 불확실한 세무처리에 적용되지 않습니다. 이해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.

ㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지 
ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한기업의 가정 
ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공 제, 세율을 어떻게 산정할지 
ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려 할지

회사는 불확실한 법인세 처리각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께고려할지를 판단합니다. 접근법중 불확실성의 해소를 더 잘예측하는 접근법을 사용합니다. 동 해석서는 회사의 재무제표에 미치는영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성
기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 회사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.

4)기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정)-확정급여제도의 개정, 축소, 정산 개정사항은 보고기간중제도의 개정,축소,청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 다루고 있습니다. 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 보고기간 중 발생한 경우 기 업은 잔여 연차보고 기간에 대한 당기근무원가를 제도의 개정, 축소, 정산후의 제도 에서 제공된 급여와 사외적립자산을 반영한 순확정급여부채(자산)을 재측정하기 위 해 사용된 보험수리적가정을 사용하여 결정하여야 한다는 점을 명확히 하였습니다. 기업은 또한 제도의 개정,축소,정산후 잔여연차 보고기간에 대한 순이자도 제도의 개정,축소, 정산후의 제도에서 제공된 급여와 사외적립자산을 반영한 순확정 급여부채(자산) 및 순확정 급여부채(자산)를 재측정 하는데 사용된 할인율을 사용하여 결정 하여야 합니다. 보고기간중 회사에 발생한 제도의 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동개정 사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

5)기업회계기준서 제1028호 '관계 기업과 공동기업에 대한투자' (개정) - 관계기업 과 공동기업에 대한 장기투자지분 
개정사항은 기업이 관계기업 이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용 하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업 이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성 하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대 신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미 합니다. 동 개정사항은 또 한기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 '관계 기업과 공동기업에 대한투자'의 적용으로인해 발생하는 관계 기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한손상차손을 고려하지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2019년 1월 1일 이후최초로 시작되는 회계연도 부터 소급하여 적용하되 조기 적용 할 수 있습니다. 회사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

6) 2015-2017 연차개선

기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다, 회사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 회사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)

이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 회사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)
이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 회사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2)공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정기준서 및 해석서
회사의 재무제표 발행 승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 회사가 채택하지 않은 한국 채택국제 회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니 다.

1)기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정-사업의 정의 2018년 10월, 국제회계기준 위원회(IASB)는 기업이 취득한 활동과 자산의 집합이 사업인지 여부를 결정 하는데 도움을 주기 위하여 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 의 '사업의 정의'를 개정 하였습니다. 개정사항은 사업의 정의를 충족하기 위한 최소한의 요구사항을 명확히 하고'시장 참여자가 누락된 투입물을 대체할 능력'이 있는지에 대한평가를 삭제 하였습니다. 또한 취득한 '과정'이 실질 적인지를 기업이 평가 할 수 있는 지침을 추가 하였으며,사업 및 산출물의 정의를 좁히고 선택적 집중테스트를 신설 하였습니다.동 개정에 따라 새로운 적용사례가 추가 되었습니다. 동 개정사항은 최초적용일 이후에 발생하는 거래또는 사건에 대하여 전진적 으로 적용 되기때문에 개정일에 동 개정 사항이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것 으로 예상 됩니다.

2)기업회계기준서 제1001호 와 제1008호 개정-중요성의 정의 2018년10월, 국제회계 기준위원회(IASB)는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 의 중요성 정의를 일치 시키고 정의의 특정 측면을 명확하게 개정 하였습니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반 목적 재무제표에 정보를 누락 하거나 잘 못 기재 하거나 불분명하게 하여,이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적 으로 예상 할 수 있다면 그정보는 중요' 합니다. 동 중요성의 정의 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

(3) 현금및현금성자산
재무상태표상의 현금및현금성자산은 보통예금과 소액현금으로 구성되어 있습니다. 당좌차월은 재무상태표상 유동부채 중 단기차입금 항목에 포함됩니다. 

(4) 재고자산
재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정합니다. 원가는 고정 및 변동간접비의 체계적인 배부액으로, 재고자산별로 합리적인 방법으로 측정하고 있으며, 제품, 상품, 재공품과 반제품은 총평균법, 원재료와 부재료는 이동평균법, 미착품은 개별법으로 결정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.

(5) 금융자산
1) 최초 인식과 측정
금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.

최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 회사의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되 지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 회사는 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하지 않은 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래원가로측정합니다. 

금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별상품 수준에서 수행됩니다.

금융자산의 관리를 위한 회사의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다인지를 결정합니다.

시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 회사가 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.

2) 후속측정
후속측정을 위해 금융자산은 아래 네가지의 범주로 분류됩니다.
ㆍ상각후원가 측정 금융자산(채무상품)
ㆍ누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채 무상품)
ㆍ제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품)
ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가 측정 금융자산(채무상품)
이 범주는 회사와 가장 관련이 높습니다. 회사는 아래 조건을 모두 만족하는 경우에금융자산을 상각후원가로 측정합니다.
ㆍ계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 금융자산 을 보유하고,
ㆍ금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.

상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채무상품)
회사는 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 측정합니다.
ㆍ계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,
ㆍ금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐 름이 발생
기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동 부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.

회사의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무상품에 포함됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품)
최초 인식 시점에, 회사는 기업회계기준서 제1032호 '금융상품표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다.

이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 회사가 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우를 제외하고는, 받을 권리가 확정되었을때 포괄손익계산서에 금융수익으로 인식되며, 기타포괄손익으로처리됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다.

회사는 비상장 지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 포괄손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다.

이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한선택을 하지 않은 상장지분상품을 포함합니다. 상장지분상품에 대한 배당은 권리가확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다.

복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다.

주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.

3) 제거
금융자산(또는, 금융자산의 일부 또는 비슷한 금융자산의 집합의 일부)는 다음과 같은 상황에서 우선적으로 제거됩니다.
ㆍ금융자산의 현금흐름을 수취할 권리가 소멸되거나
ㆍ회사가 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 양도하거나 양도(pass-through) 계 약에 따라 수취한 현금흐름 전체를 중요한 지체없이 제3자에게 지급할 의무가 있 다. 이 경우에 회사는 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 보유하지도 않으나 자산에 대한 통제를 이전
회사가 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 이전하거나 양도(pass-through) 계약을 체결할 때, 자산을 소유함에 따른 위험과 보상을 유지하는지를 평가합니다. 회사가 금융자산의 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 이전하지도 않았다면, 해당 금융자산에 지속적으로 관여하는 정도까지 그 금융자산을 계속 인식합니다. 이 경우에, 회사는 관련된 부채를 인식합니다. 양도된 자산과 관련된 부채는 회사가 보유한 권리와 의무를 반영하여 측정합니다.

보증을 제공하는 형태인 지속적 관여는, 양도된 자산의 장부금액과 수취한 대가 중 상환을 요구받을 수 있는 최대 금액 중 낮은 금액으로 측정됩니다.

4) 금융자산의 손상
금융자산의 손상과 관련된 자세한 공시 사항은 아래 주석에 제공됩니다.
ㆍ유의적인 가정에 대한 공시
ㆍ기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품
ㆍ계약자산을 포함한 매출채권
회사는 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실(ECL)에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과회사가 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.

기대신용손실은 두개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이 후 신용위험의 유의적인증가가 없는 신용익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있는 신용익스포저에 대하여,손실충당금은 채무불이행사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속 기간에 대한 기대신용손실(전체 기간 기대신용손실)을 측정하도록 요구됩니다.

매출채권과 계약자산에 대하여, 회사는 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서, 회사는 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에, 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 회사는 특정 채무자에 대한 미래 전망 정보와 경제적 환경을 반영하여 조정된 과거신용손실경험에근거하여 충당금 설정률표를 설정합니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여, 회사는 낮은 신용위험 간편법을 적용합니다. 매 결산일에, 회사는 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있는 합리적이고뒷받침될 수 있는 모든 정보를 사용하여 채무상품이 낮은 신용위험을 가지고 있다고고려되는지를 평가합니다. 이러한 평가를 위해서, 회사는 채무상품의 내부 신용등급을 재평가합니다. 또한, 회사는 계약 상의 지급이 30일을 초과하였을 때 신용위험의유의적인 증가가 있는지를 고려합니다.

회사의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품이 최상위 투자등급에 해당하는 상장채권만으로 구성되어 있다면 낮은 신용위험 투자자산으로 평가됩니다. 회사의 정책은 이러한 상품을 12개월 기대신용손실로 측정하는 것입니다. 그러나, 최초 인식 이후에 신용위험의 유의적인 증가가 있다면 손실충당금은 전체 기간 기대신용손실에 근거하여 산출됩니다. 회사는 채무상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하고 기대신용손실을 측정하기 위해 신용평가기관의 등급을 사용합니다.

특정 상황에서, 회사는 내부 또는 외부 정보가 회사에 의한 모든 신용보강을 고려하기 전에는 회사가 계약 상의 원금 전체를 수취하지 못할 것을 나타내는 경우에 금융자산에 채무불이행사건이 발생했다고 볼 수 있습니다. 금융자산은 계약상 현금흐름을 회수하는 데에 합리적인 기대가 없을 때 제거됩니다.

(6) 영업권을 제외한 비금융자산의 손상
회사는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 결정하기 위하여 매 보고기간 종료일마다 검토하고 있습니다. 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정합니다. 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속해 있는 현금창출단위의 회수가능액을 추정합니다. 공동자산도 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분합니다. 비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 매년 손상검사를 합니다. 또한, 자산손상을 시사하는 징후가 있을때마다 손상검사를 실시합니다.

자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 손상차손으로 회계처리합니다. 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하나, 관련 자산이 재평가되어 기록된 경우에는 재평가된 자산의 손상차손은 재평가액의 감소로 처리합니다.

손상차손이 환입되는 경우 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 증가시킵니다. 다만, 자산의 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. 손상차손의 환입은 즉시 당기손익으로 인식하지만, 당해 자산이 재평가된 경우에는 재평가액의 증가로 회계처리합니다.

(7) 공정가치의 측정
공정가치의 정의는 청산하거나 사업규모를 중요하게 축소하거나 또는 불리한 조건으로 거래할 의도나 필요가 없는 상태인 계속기업가정을 전제로 하고 있습니다. 따라서공정가치는 강제된 거래, 비자발적인 청산 또는 재무적 어려움으로 인한 매도에서 수취하거나 지급하는 금액이 아니지만 금융상품의 신용수준을 반영하게 됩니다. 그러나 시장에서 거래되는 금융상품과 평가대상 금융상품의 거래상대방에 대한 신용위험에 차이가 있다면 이를 반영하기 위해 더 유리한 시장에서의 가격을 조정하고 있습니다. 활성화된 시장에서 공표되는 가격은 공정가치의 최선의 추정치이며 이러한 가격이 있으면 금융자산이나 금융부채를 측정하는 데 그 가격을 사용하고 있습니다.

금융상품에 대한 활성화된 시장이 없다면, 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함합니다. 또한, 금융상품의 가격을 결정하는 데 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 있으며, 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다는 사실을 제시할 수 있다면 그 평가기법을 사용하고 있습니다. 

활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생금융자산과부채는 원가로 측정하고 있습니다. 이러한 파생금융자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있다면, 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하고 있습니다. 이러한 손상차손은 환입하지 아니합니다.

(8) 유형자산
회사는 유형자산을 감가상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감한 취득원가로 표시하고 있으며, 이러한 원가에는 발생시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 즉, 자산의 인식요건을 충족하는 지출의 경우에는 유형자산의 장부금액에 포함되어 있으며, 모든 수선 및 유지비용은 발생시점에 당기손익에 반영하고 있습니다.

토지는 취득원가로 측정하고 (단, 2008년 12월 31일 K-GAAP 개정에 의해 공정가치로 평가) 있으며 건물의 경우 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 

한편, 유형자산의 감가상각은 아래의 내용연수에 따라 정액법을 적용하고 있으며, 매보고기간종료일에 유형자산의 잔존가치, 내용연수 및 감가상각방법의 적정성을 검토하고 있으며 필요한 경우 이를 수정반영하고 있습니다.

계정과목
추정내용연수
계정과목
추정내용연수

건물
10~40년
공구와기구
2~8년

구축물
10~24년
차량운반구
2~8년

기계장치
1~40년
비 품
2~8년

회사는 유형자산을 처분하거나 유형자산의 처분 또는 사용을 통하여 더 이상 미래경제적효익을 얻을 수 없을 것으로 예상되는 경우 재무제표에서 제거하고 있으며 이로 인하여 발생하는 순매각금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.

(9) 투자부동산
투자부동산은 관련 거래원가를 가산한 취득원가로 측정하고 있으며 발생시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 다만 일상적인 관리활동에서 발생하는 원가는 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 

회사는 투자부동산을 처분하거나 사용을 통하여 더 이상 미래경제적효익을 얻을 수 없을 것으로 예상되는 경우 재무제표에서 제거하고 있으며 이로 인하여 발생되는 순처분금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.

또한 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있으며 투자부동산에서 자가사용부동산(유형자산)으로 대체되는 경우에는 사용목적이 변경된 시점의 공정가치를 간주원가로 적용하고 있습니다. 또한 자가사용부동산(유형자산)이 투자부동산으로 대체되는 경우에는 사용목적이 변경된 시점까지 해당 부동산을 유형자산과 동일하게회계처리하고 있습니다.

(10)리스 
회사는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전 하게 하는지를 고려하여 계약의 약정시점에, 계약자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함 하는 지를 판단합니다.

리스이용자로서의 회계처리
 회사는 단기리스와 소액 기초자산 리스를 제외한 모든 리스에 대하여 하나의 인식과 측정 접근법을 적용합니다. 회사는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초자 산의 사용권을 나타내는 사용권자산을 의미합니다.

1)사용권자산 회사는 리스개시일(즉, 기초자산이 사용가능한 시점)에 사용권자산을인식합니다.사용권자산은 원가로 측정하고, 후속 측정 시 원가모형을 적용 하였습니다. 원가모형을 적용하기 위하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스 부채의 재측정에 따른 조정을 반영합니다. 사용권자산의 원가는 인식된 리스부채금액, 최초직접 원가, 그리고 받은 리스인센티브를 차감한 리스 개시일이나 그 전에지급한 리스료를 포함합니다. 사용권 자산은 리스기간과 자산의 추정 된 내용연수 중짧은 기간에 걸쳐 정액기준으로 감가상각 됩니다.

리스 시간종료 시점에 회사에 기초자산의 소유권이 이전되는 경우나 사용권자산의 원가에 회사가 매수선택권을 행사 할 것임이 반영되는 경우, 감가상각은 기초자산의추정된 내용연수를 사용 하여 계산됩니다. 한편, 사용권자산도 손상의 대상이 됩니다.
2)리스부채
 리스 개시일에, 회사는 리스기간에 걸쳐 지급 될리스료의 현재 가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료는 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고, 받을 리스인센티 브는차감),지수나 요율에 따라 달라지는 변동 리스료 및 잔존가치 보증에 따라 지급 될 것으로 예상되는 금액으로 구성됩니다. 리스료는 또는 회사가 매수선택권을 행사 할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스시간이 회사의 종료 선택권행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료가 아닌 변동리스료는 재고사잔을생산 하는데 발생된 것이 아니라면 리스료발생을 유발하는 사건 또는 조건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

회사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없기 때문에 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 리스개시일 이후 리스부채금액 은 이자를 반영하여 증가 하고 지급한 리스료를 반영하여 감소합니다. 또한, 리스부채의 장부금액은 리스기간의 변경, 리스료의 변경(예를들어,리스료를 산정할 때 사용 한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)또는 기초자산을 매수하는 선택권 평가에 변동이있는 경우 재측정됩니다.

3)단기리스와 소액기초자산리스
 회사는 소액자산으로 간주되는 사무용품의 리스에 소액자산리스에 대한 인식면제 규정을 적용합니다. 소액자산 리스에 대한리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용으로 인식합니다.

(11) 무형자산
회사는 개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 사업결합으로 취득하는 무형자산은 매수시점의 공정가치로 계상하며 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편, 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되며 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고 손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한 내용연수와 상각방법은 매 보고기간종료일에 그 적정성을 검토하고 있으며, 예상사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 비한정 내용연수를 가진 무형자산은상각하지 아니하되, 매년 개별적으로 혹은 현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 회사는 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.

회사는 연구에 대한 지출을 발생시점에 비용을 인식하고 있습니다. 다만, 개별 프로젝트와 관련된 개발비의 경우 (ⅰ) 무형자산을 사용하거나 판매하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적실현가능성을 제시할 수 있고, (ⅱ) 무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 의도와 능력이 있으며, (ⅲ) 이를 위한 충분한 자원이 확보되어 있고, (ⅳ) 무형자산이 어떻게 미래경제적효익을 창출할 수 있는지를 제시할 수 있으며,(ⅴ) 개발단계에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 무형자산으로 계상하고 있습니다.

한편, 자산으로 인식한 개발비는 원가모형을 적용하여 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있으며, 개발이 완료되어 사용가능한 시점부터 경제적효익의 예상 지속기간에 걸쳐 상각하고 있습니다. 회사는 자산으로 인식한 개발비에 대하여 개발기간동안 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.

(12) 차입원가
적격자산의 취득, 건설 또는 제조와 직접 관련된 차입원가는 당해 자산원가의 일부로서 자본화하고 있는데, 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매될 수 있는 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말합니다. 적격자산에 대한 지출이 이루어지는 동안에 특정차입금의 일시적 운용에서 생긴 수익은 자본화가능차입원가에서 차감합니다. 

변동이자율부 차입금이 적격자산의 자금조달에 사용되었고 이자율위험에 대한 효과적인 현금흐름위험회피가 이루어진 경우에 파생상품의 평가손익 중 효과적인 부분은자본으로 이연되고, 당해 적격자산이 당기손익에 영향을 미칠 때에 당기손익으로 반영합니다. 

고정이자율부 차입금이 적격자산의 자금조달에 사용되었고 이자율위험에 대한 효과적인 공정가치위험회피가 이루어진 경우, 자본화되는 차입원가는 위험회피 이자율을반영합니다. 적격자산을 취득하기 위한 목적으로 차입한 당해 차입금의 일시적 운용에서 생긴 투자수익을 자본화가능차입원가에서 차감합니다. 또한 기타 차입원가는 발생기간에 손익으로 인식하고 있습니다.

(13) 정부보조금
회사는 정부보조금에 대하여 정부보조금에 부수되는 조건을 준수하고, 그 보조금을 수령하는 것에 대해 합리적인 확신이 있을 경우에만 인식합니다. 비유동자산을 구입,건설 또는 취득하는 데 사용해야 한다는 기본적인 조건이 부과된 정부보조금의 경우에는 재무상태표에 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 표시하고 있으며, 감가상각의 내용연수에 걸쳐 감가상각액을 감소시키는 방식으로 정부보조금을 수익으로 인식합니다.

(14) 외화환산
회사는 재무제표를 기능통화이면서 보고통화인 원화로 표시하고 있습니다. 외화거래는 거래 발생당시의 환율을 적용하여 기록하고 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간 종료일 현재 서울외국환중개주식회사가 고시하는 매매기준율로 환산하고 있으며 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 최초 거래발생일의 환율을, 공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성항목은 공정가치 측정일의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다.

(15) 금융부채
1) 최초 인식과 측정
금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다.

모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다.

회사의 금융부채는 매입채무와 미지급금과 차입금 등을 포함합니다.

2) 후속측정
금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다.

당기손익-공정가치 측정 금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다. 

금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다.

단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다. 회사는 어떤 금융부채도 당기손익-공정가치 항목으로 지정하지 않았습니다.

3) 제거
금융부채는 지급 의무의 이행, 취소, 또는 만료된 경우에 제거됩니다. 기존 금융부채가 대여자는 동일하지만 조건이 실질적으로 다른 금융부채에 의해 교환되거나, 기존부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에, 이러한 교환이나 변경은 최초의 부채를 제거하고 새로운 부채를 인식하게 합니다. 각 장부금액의 차이는 당기손익으로 인식합니다.

4) 금융상품의 상계
금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행 가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할의도가 있는 경우에 재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시됩니다.

(16) 충당부채
충당부채는 과거의 사건으로 인한 현재의무(법적의무 또는 의제의무)로서, 당해 의무를 이행할 가능성이 높으며 그 의무의 이행에 소요될 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있을 경우에 인식합니다. 충당부채로 인식하는 금액은 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하여 현재의무의 이행에 소요되는 지출에 대한 보고기간종료일 현재 최선의 추정치입니다. 충당부채가 현재의 의무를 이행하기 위하여 예상되는 현금흐름을 이용하여 측정될 경우, 충당부채의 장부금액은 그러한 현금흐름의 현재가치입니다.

충당부채를 결제하기 위해 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것으로 예상되는 경우 의무이행시점에 제3자가 변제할 것이 거의 확실하고 그 금액을 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에 당해 변제금액을 자산으로 인식하고 있습니다

한편, 시간의 흐름에 따른 충당부채의 증가는 금융비용으로 당기손익에 반영하고 있으며, 보고기간 종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정합니다. 추정원가 혹은 적용할인율의 변경은 자산의 원가에 가산되거나 차감하여 조정하고 있습니다. 

(17) 퇴직급여채무
회사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있는 바, 급여원가는 예측단위적립방식을 이용하여 결정하고 보험수리적손익, 순이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 및 순이자에 포함된 금액을 제외한 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 재측정요소는 발생 즉시 기타포괄손익으로 인식하고 있으며 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.

과거근무원가는 다음 중 이른 날에 비용으로 인식하고 있습니다.
ㆍ제도의 개정이나 축소가 발생할 때
ㆍ관련되는 구조조정원가나 해고급여를 인식할 때

순이자는 순확정급여부채(자산)에 할인율을 곱하여 결정하고 있습니다. 회사는 근무원가와 순확정급여부채의 순이자를 매출원가 및 판매비와관리비의 항목으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(18) 자기주식
 회사는 자기주식을 자본에서 차감하여 회계처리 하고 있습니다. 자기주식의 취득, 매각, 발행 또는 취소에 따른 손익은 포괄손익계산서에 반영하지 않으며, 장부금액과 처분대가의 차이는 기타자본으로 회계처리하고 있습니다.

(19) 고객과의 계약에서 생기는 수익
고객과의 계약에서 회사는 재화나 용역의 통제가 고객에 이전되었을 때, 해당 재화나용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영하는 금액으로 수익을 인식합니다. 회사는 고객과의 계약에서 재화나 용역을 고객에게 제공하기 전에 정해진 각 재화나 용역을 통제하므로 본인으로 결론 내렸습니다.

1) 재화의 판매
재화의 판매수익은 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점인 일반적으로 재화의 인도 시점에 인식됩니다.

2) 용역의 제공
임가공용역으로부터 발생하는 수익은 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 매우 높을 때 인식하고 있습니다

3) 이자수익
이자수익은 시간의 경과에 따라 원금과 유효이자율을 기초로 하여 인식하고 있습니다. 유효이자율은 금융자산의 예상만기에 걸쳐 수취할 미래현금의 현재가치를 순장부금액과 일치시키는 이자율입니다.

4) 반품권에서 생기는 자산과 부채
환불자산
환불자산은 고객이 제품을 반품할 것으로 예상되는 제품을 회수할 회사의 권리입니다. 자산은 재고자산의 기존 장부금액에서 제품의 회수에 예상되는 원가와 반품된 제품의 가치의 잠재적인 감소를 차감하여 측정합니다. 회사는 반품 예상량의 변동과 반품될 제품에 대한 추가적인 가치 감소 예상을 반영하여 자산의 측정치를 갱신합니다.

환불부채
환불부채는 고객으로부터 수령하였거나 수령할 대가의 일부 또는 전부를 반환할 의무입니다. 회사가 최종적으로 고객에 환불해야할 것으로 기대하는 금액으로 측정합니다. 회사는 환불부채의 추정과 그에 따른 거래가격의 변동을 매 회계기간말에 갱신합니다. 

(20) 법인세
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있습니다.

1) 당기법인세
당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을)것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.

자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기 법인세는 자본에 반영되며 손익계산서에 반영되지 않고 있습니다. 경영진은 주기적으로 관련 세법 규정의 해석과 관련해서 법인세 환급액에 대한 회수가능성을 평가하여 필요한 경우 충당금을 설정하고 있습니다.

2) 이연법인세
회사는 자산 및 부채의 재무보고 목적상 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.

회사는 다음의 경우를 제외하고 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를인식하고 있습니다.
ㆍ영업권을 최초로 인식할 때 이연법인세부채가 발생하는 경우
ㆍ자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회 계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세부채가 발생 하는 경우
ㆍ종속기업, 관계기업 및 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이 로서 동 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이 가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우

또한 다음의 경우를 제외하고는 차감할 일시적차이, 미사용 세액공제와 세무상결손금이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.
ㆍ자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회 계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세자산이 발생 하는 경우
ㆍ종속기업, 관계기업 및 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 차감할 일시적차이 로서 동 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않거나 동 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하며 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 있습니다. 또한 매 보고기간말마다인식되지 않은 이연법인세자산에 대하여 재검토하여, 미래 과세소득에 의해 이연법인세자산이 회수될 가능성이 높아진 범위까지 과거 인식되지 않은 이연법인세자산을인식하고 있습니다.

이연법인세자산 및 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다.

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 당기손익 이외의 항목으로 인식하고 있습니다. 이연법인세 항목은 해당 거래에 따라서 기타포괄손익으로 인식하거나 자본에 직접 반영하고 있습니다.

사업결합의 일부로 취득한 세무상 효익이 그 시점에 별도의 인식기준을 충족하지 못하였으나 취득일에 존재하는 사실과 상황에 대한 새로운 정보의 결과 측정기간 동안 인식된 경우에는 해당 이연법인세효익을 인식하고 있습니다. 인식된 취득 이연법인세효익은 취득과 관련된 영업권의 장부금액을 감소시키는데 적용되며 영업권의 장부금액이 영(0)인 경우에는 남아 있는 이연법인세효익을 당기손익으로 인식하고 있습니다.

회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다. 

(21) 배당금
배당금은 회사의 주주총회에서 승인된 기간에 부채로 인식하고 있습니다.

(22) 주당손익
회사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어계산하고 있습니다. 희석주당이익은 전환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

4. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정
회사의 회계정책을 적용함에 있어서 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고있으며 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

5. 재무위험관리의 목적 및 정책 
회사의 주요 금융부채는 은행차입금, 매입채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

회사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험, 유동성위험, 환율변동위험 및 신용위험이며 회사의 경영자는 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.

(
1) 신용위험
회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

현금 및 단기예금, 매도가능금융상품, 대출어음 및 특정파생상품 등으로 구성되는 회사의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것이며, 당기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
제 18(당)기
제 17(전) 기

현금및현금성자산
5,810,382,313
7,618,940,068

매출채권
11,538,859,328
14,431,892,470

기타채권
954,052,314
1,384,639,521

장기금융상품
474,143,047
338,100,391

기타포괄손익-공정가치
 측정 지분상품(상장주식)
15,927,600
28,434,850

합 계
18,793,364,602
23,802,007,300

(2) 유동성위험
회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 회사는 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 

당기말 현재 회사가 보유한 금융부채의 잔존계약만기에 따른 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
장부금액(*)
1년이내
1년초과~3년이내
3년초과

매입채무
3,369,162,227
3,369,162,227
-
-

기타채무
2,602,031,782
2,602,031,782
-
-

단기차입금
38,121,296,473
38,121,296,473
-
-

유동성장기부채
-
-
-
-

장기차입금
800,000,000
-
800,000,000

합 계
44,892,490,482
44,092,490,482

800,000,000

-

(*)
회사는 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

(3) 환위험
회사의 재무제표는 해외거래처와 중요한 영업활동으로 인해 원화와 외화간 환율변동에 상당한 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 회사는 이러한 구조적인 환율변동위험 노출에 따른 영향을 완화하고자 외화로 표시된 외화채무결제를 사용하고 있고, 이러한 방법으로 위험을 회피할 수 있다고 판단하고 있습니다. 

또한, 회사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있으며 동 위험은 해당 영업부문의 기능통화와는 다른 통화로 매출 혹은 구매거래가 발생함에 따른 것입니다.

당
기말과 전기말 현재 회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
제 18(당)기
제 17(전)기

외화금액
환산금액
외화금액
환산금액

현금및현금성자산
USD287,621.94
333,008,681
USD 659,564.39
737,458,943

매출채권
USD846,825.97
980,455,098
USD 2,220,579.97
2,482,830,454

JPY20,000.00
212,694
JPY 4,276,812.00
43,331,803

소 계
USD1,134,447.91
1,313,463,779
USD 2,880,144.36
3,220,289,397

JPY20,000.0
212,694
JPY 4,276,812.00
43,331,803

매입채무
USD1,901,670.10
2,201,753,640
USD 1,884,037.84
2,106,542,707

단기차입금
USD18,398,079.54
21,301,296,473
USD 21,673,924.22
24,233,614,652

소 계
USD20,299,749.64
23,503,050,113
USD 23,557,962.06
26,340,157,359

당기말과 전기말 현재 회사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 회사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 회사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을가정한 것으로 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
제 18(당)기
제 17(전)기

자 본
손 익
자 본
손 익

환율(5%상승시)
(1,109,468,682)
(1,109,468,682)
(1,153,826,808)
(1,153,826,808)

환율(5%하락시)
1,109,468,682
1,109,468,682
1,153,826,808
1,153,826,808

※ 상세한 주석사항은 2020년 3월
20일까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구 분
제 18 기
제 17 기

주당배당금(원)
보통주
-
-

시가배당율(%)
보통주
-
-

연간 배당금총액(원)
-

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

노영호
1964.06.25
사내이사
없음
이사회

김병식
1978.12.01
사내이사
없음
이사회

김윤재
1994.03.29
사내이사
없음
이사회

도기권
1957.07.22
사내이사
없음
이사회

최병철
1966.07.17
사내이사
없음
이사회

예상곤
1961.04.17
사내이사
없음
이사회

권혁찬
1992.09.22
사내이사
없음
이사회

김병기
1972.11.20
사내이사
없음
이사회

이 철
1948.03.18
사외이사
없음
이사회

김경탁
1974.02.11
사외이사
없음
이사회

총 ( 10 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

노영호
(주)대호에이엘 대표이사
1987년~2002년
2002년~현재
2007년

2018년 3월~현재
(주)남선알미늄 근무
(주)대호에이엘 근무
(주)대호에이엘 영업부 이사 선임
(주)대호에이엘 대표이사
없음

김병식
(주)셀파씨앤씨 총괄본부장
2006년 2월
2009년~2013년
2020년~현재
전북대학교 법학과 졸업
법무법인 모아 국장
(주)셀파씨앤씨 총괄본부장
없음

김윤재
(주)셀파씨앤씨 필터연구소 연구원
2017년~2019년
2020년~현재
(주)대호오토리스 이사
(주)셀파씨앤씨 필터연구소 연구원
없음

도기권
(주)굿모닝홀딩스 대표
2002년~2004년

2008년~2009년
2005년~2012년

2013년~현재

2019년~현재
굿모닝신한증권 대표이사 사장
HMC투자증권 고문
(주)운화 설립자, 대표이사 회장
행복가정경제연구소 이사장
(주)굿모닝홀딩스 대표
없음

최병철
(주)굿모닝홀딩스 대표
2006년~2009년

2009년~2010년

2010~현재
KTF 서비스인프라연구소장, 상무
전 KT 개인부문 서비스기획TFT팀장, 상무
현 (주)스마트구루 대표이사
없음

예상곤
-
2007년~2012년

2013년~2014년

2015~2019년
(주)한진 물류영업담당 임원으로 근무
부산신항 물류센터(BGDC), 울산신항(주) 대표이사 겸직
물류사업본부장 재직 및 한진부산신항컨테이너터미널(HJNC), 한진인천신항컨테이너터미널(HJIT),부산신항물류센터(BGDC)등 자회사 이사 겸임
없음

권혁찬
(주)눈미디어 대표이사

(주)눈미디어 대표이사
(주)스마트골프 총괄이사
없음

김병기
더스카이치과 대표원장

부산대학교 치과대학 졸업
부산대학교 치과대학 대학원 석,박사 과정 수료, 치의학 박사
현 더스카이치과 대표원장

이 철
-
2005년~2008년
2007년~2007년
코레일 사장
국제철도연맹 아시아의장
없음

김경탁
새론치과 대표원장

경북대학교 치과대학 졸업
경북대학교 치의학대하원 석,박사
대한치과보철학회 경북지부 회장
새론치과 대표원장
없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

노영호
없음
없음
없음

김병식
없음
없음
없음

김윤재
없음
없음
없음

도기권
없음
없음
없음

최병철
없음
없음
없음

예상곤
없음
없음
없음

권혁찬
없음
없음
없음

김병기
없음
없음
없음

이 철
없음
없음
없음

김경탁
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

[이 철 후보자]

1. 전문성
 본 후보자는 코레일 사장, 국제철도연행 아시아의장 등의 풍부한 경험을 지니고 있으며 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 각종 사업현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여하겠습니다.

2. 독립성
 본 후보자는 상법상 독립적인 위치에 있으며 앞으로도 회사에서 그 역할을 충실히 수행하겠습니다.

3. 책임과 의무
 본 후보자는 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호 업무집행 감시의무, 겸업금지 의무, 자기거래금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사로서 책임과 의무를 다하겠습니다.

[김경탁 후보자]

1. 전문성
 본 후보자는 경북대학교, 치의학 석, 박사 과정을 수료하여 풍부한 경험을 지니고 있으며 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 각종 신규사업 등에 대한 효과적인 의사결정에 기여하겠습니다.

2. 독립성
 본 후보자는 상법상 독립적인 위치에 있으며 앞으로도 회사에서 그 역할을 충실히 수행하겠습니다.

3. 책임과 의무
 본 후보자는 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호 업무집행 감시의무, 겸업금지 의무, 자기거래금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사로서 책임과 의무를 다하겠습니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[노영호 후보자]
후보자는 현재 당사의 대표이사로서 직무를 충실하게 수행하고 있으며, 회사의 내부사정에 정통하고 조직에 대한 높은 이해도와 내부구성원 통합을 위한 지도력과 리더십을 갖추고 있습니다. 또한 알루미늄 업계에서 30년이상 종사한 경험을 바탕으로 당사에 적합한 영업전략 수립, 전문성 및 추진력을 겸비하고 있어 회사의 발전에 기여할 적임자로 판단됩니다.
[김병식 후보자]
후보자는 법학과 출신이며 법무법인 근무 경력을 통하여 폭넓은 경험과 전문성을 겸비한 자로서 기업성장에 도움이 될 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[김윤재 후보자]
 후보자는 연구분야의 지식을 바탕으로 당사의 신성장사업에 필요한 아이템 개발 등 사업다각화를 위해 주요 의사결정 및 회사의 발전에 기여할 수 있을것으로 기대되어 후보자로 추천하였습니다.
[도기권 후보자]
 후보자는 증권, 금융 등의 실무 경험과 폭넓은 전문지식을 바탕으로 경영활동의 적극적인 참여로 사내이사직을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[최병철 후보자]
 후보자는 KT에서 오랜기간 업무한 경력이 있으며 이동통신관련 실무 경험과 폭넓은 전문지식을 가지고 있어 당사의 신규사업 추진 등 회사발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[예상곤 후보자]
후보자는 물류 영업관련 오랜기간 근무한 경력을 통한 전문지식을 바탕으로 당사의 신규사업 추진 등 회사발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[권혁찬 후보자]
후보자는 전문지식을 바탕으로 당사의 신규사업 추진 등 회사발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[김병기 후보자]
후보자는 전문지식을 바탕으로 당사의 신규사업 추진 등 회사발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[이 철 후보자]
 후보자는 코레일 사장, 국제철도연맹 아시아의장을 역임하는 등의 폭넓은 경험과 독립성 및 윤리의식을 바탕으로 경영의 투명성, 건전성을 제고하여 사외이사의 입무를 충분히 수행할 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.
[김경탁 후보자]
후보자는 전문지식을 바탕으로 당사의 신규사업 추진 등 회사발전에 기여할 수 있을 것으로 판단되어 후보자로 추천하였습니다.

확인서

노영호 확인서.jpg
노영호 확인서

김병식 확인서.jpg
김병식 확인서

김윤재 확인서.jpg
김윤재 확인서

사외이사 확인서(이철).pdf_page_1.jpg
사외이사 확인서(이철).pdf_page_1

권혁찬 등기이사 확인서.pdf_page_1.jpg
권혁찬 등기이사 확인서.pdf_page_1

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

김경탁 등기이사 확인서.pdf_page_1.jpg
김경탁 등기이사 확인서.pdf_page_1

김병기 등기이사 확인서.pdf_page_1.jpg
김병기 등기이사 확인서.pdf_page_1

도기권님.pdf_page_1

예상곤님.pdf_page_1

확인서(2020-03-13 최병철).pdf_page_1.jpg
확인서(2020-03-13 최병철).pdf_page_1

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
16 ( 5 )

보수총액 또는 최고한도액
8억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
3 ( 2 )

실제 지급된 보수총액
3억원

최고한도액
8억원

※ 기타 참고사항

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
1억원

(전 기)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
3천만원

최고한도액
1억원

※ 기타 참고사항

□ 이사의 해임

가. 해임 대상자의 성명, 생년월일 및 최근 주요약력

해임대상자 성명
생년월일
최근 주요약력
예정임기만료일

마이오로프 키릴 블라디미로비치
1982.11.24

모스크바 쿠타핀 로스굴 2003년 졸업

모스크바 전력 엔지니어링 대학교 2005년 졸업

前 LCC "BEBIG" CFO

2022.12.13

푸틸로프 안드레이 알렉산드로비치
1979.12.05

모스크바 항공기술대학교 엔지어니어&이코노미스트 경제학 박사

RUSNANO 투자총괄

RUSNANO 그룹 4개회사 이사회 멤버

2022.12.13

나. 해임하여야 할 사유

해임대상자 성명
해임하여야 할 사유

마이오로프 키릴 블라디미로비치
러시아 바이오 기업 경영권 및 지분인수에 대한 상호 인수조건차이로 철회 결정

푸틸로프 안드레이 알렉산드로비치
러시아 바이오 기업 경영권 및 지분인수에 대한 상호 인수조건차이로 철회 결정

※ 기타 참고사항

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조(목적) 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 비철금속 제조 및 판매업

2. 수출 및 수입업

3. 도소매업

4. 부동산임대업

5. 가설기자재업

6. 전자상거래업

7. 정보통신서비스업 및 인터넷관련업

8. 자동차 항공부품 제조 및 판매업

9. 철강재의 제조 및 판매사업

10. 토목, 건축, 산업설비, 전기, 난방, 위생, 기계 및 도로포장 기타 제건설공사

11. 철강재 설치공사업

12. 아파트, 상가, 빌딩 등 제건물 및 시장의 종합관리업

13. 환경오염방지시설업, 환경오염방지시설의 설계 또는 시공에 관한 일체의 사업

14. 플랜트설계, 제작, 시공 및 감리업

15. 토목, 건축, 전기, 기계설비, 청소자재, 제조 및 판매업

16. 의약품 제조 및 판매업

17. 금속 가공업

18. 기관차 및 기타 철도차량 제조 및 판매업

19. 탄소나노 복합소재의 개발, 제조 및 판매업

20. 기능성 나노복합소재의 개발, 제조 및 판매업

21. 첨단소재의 개발, 제조 및 판매업

22. 의약품 개발, 생산 및 판매업

23. 약품 시약, 기초소재의 제조 및 판매업

24. 의료기기 제조 및 판매업

25. 공유경제시스템 및 서비스업

26. 군사용 및 산업용 로봇 개발, 제조 및 판매업

27. 군사용 장비 개발, 제조 및 판매업

28. 고기능성 유리의 개발, 제조 및 판매업

29. 방사선 장치 제조업

30. 의료관련설비의 수입, 제조, 판매 및 유지보수

31. 연료전지발전소의 건설, 관리 및 운영사업

32. 연료전지 발전사업

33. 전기판매업

34. 열원판매업

35. 본 사업의 건설, 관리 및 운영에 따라 정부 또는 지방자치단체 또는 관련업체로 부여되는 본 사업의 부속시설 건설, 관리 및 운영 또는 동 부속시설의 임대, 분양업

36. 각호에 직접, 간접적으로 관련되는 부대사업 일체 및 투자

제2조(목적) 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. ~ 34. 현행과 같음

35. 신재생 에너지 사업
36. AI(인공지능) 기반 미래사업
37. 물류 플랫폼 사업(O2O)
38. 종합물류서비스업
39. 물류정보처리업
40. 물류컨설팅업
41. 해상화물운송주선업
42. 복합화물운송주선업
43. 화물자동차운송주선업
44. 화물자동차운송가맹사업
45. 통관업
46. 창고업
47. 국제물류주선업
48. 하기재화에 대한 연구, 개발, 수입, 수출, 중개, 유통, 렌탈, 도소매, 통신판매업
 48-1) 안마의자, 의료기기, 가구, 매트리스, 침구, 레저용품, 스포츠용품
 48-2) 의약품, 의약부외품, 위생용품, 화장품, 건상식품
 48-3) 광학기기, 이미용기기
49. 금융업
50. 투자운용업
51. 채권관리 및 자산관리업
52. 채권회수 및 추심업
53. 여신업
54. 건축업
55. 토목공사업
56. 부동산개발 및 임대, 관리, 중개, 분양, 판매업
57. 광고업
58. 레저시설업
59. 스크린골프 기기 제조 및 설치, 판매, 유지보수업
60. 스크린골프 관련 프렌차이즈업
61. 스크린골프 관련 사업컨설팅
62. 인공지능(AI), 가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 제품과 서비스 개발 및 공급업
63. 전자금융업 및 부가통신사업
64. 전자상거래에 의한 금융업
65. 결제대금 예치업
66. 자동차 수입, 판매, 유통 대여
67. 각호에 직접, 간접적으로 관련되는 부대사업 일체 및 투자

사업다각화를 위한 사업목적 수정 및 신설

※ 기타 참고사항

※ 참고사항

해당사항 없음