클리오 — 주주총회소집공고 (20200312)
제출인: 클리오

주주총회소집공고
2.8
(주)클리오

주주총회소집공고

2020년 03월 12일

회 사 명 :
주식회사 클리오

대 표 이 사 :
한 현 옥

본 점 소 재 지 :
서울특별시 성동구 왕십리로 66 (성수동1가)

(전 화) 02-514-0056

(홈페이지) http://www.cliocosmetic.com/

작 성 책 임 자 :
(직 책) 부사장
(성 명) 윤 성 훈

(전 화) 070-4635-2874

주주총회 소집공고

(제23기 정기)

주주님 여러분께

제23기 정기주주총회 소집통지서

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제363조와 회사 정관 제22조에 의하여 제23기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다. (※또한 발행주식 총수의 1%이하 소액주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의4와 정관 제22조에 의거하여 전자 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다)

- 아 래 -

1. 일시 : 2020년 03월 27일(금) 오전 9시

2. 장소 : 서울특별시 성동구 왕십리로 66 (성수동1가)

3. 회의목적사항

1) 보고사항
 가. 감사보고
 나. 영업보고
 다. 내부회계관리제도 운영실태 보고

라. 외부감사인 선임보고

2) 부의안건

제1호 의안 : 제23기(2019.01.01~2019.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 
 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건

제3호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건

제4호 의안 : 정관 일부 변경의 건

-사업목적 추가

4. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 한국예탁결제원의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여 전자등록으로 전환하시기 바랍니다.

5. 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항

당사는 「상법」제368조의 4 및 동법 시행령 제13조에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장 권유제도를 이번 주주총회에서 활용하도록 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 미래에셋대우에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표 방식으로 의결권을 행사하시거나 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

1) 전자투표/전자위임장 관리시스템 인터넷주소
 - https://v.miraeassetdaewoo.com/

- QR코드 :

QR코드

2) 전자투표 행사/전자위임장 수여 기간 : 2020년 3월 17일 ~ 2020년 3월 26일

- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)

3) 행사방법 : 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 
 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 본인확인 수단의 종류 : 휴대폰 인증, 증권거래전용 공인인증서,

전자거래 범용 공인인증서

4) 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우

전자투표는 기권으로 처리

6. 주주총회 참석시 준비물

1) 직접행사 : 신분증

2) 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증

7. 기타 안내사항

코로나바이러스 감염증의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 주주총회 개최시 총회에 참석하시는 주주님들의 체온을 측정할 수 있으며, 발열이 의심되는 경우 출입을 제한할 수 있음을 알려드립니다. 또한, 질병 예방을 위해 주주총회에 참석시 반드시 마스크 착용을 부탁드립니다.

의결권행사가 필요하신 주주님께서는 전자투표와 의결권 대리행사 제도를 적극 활용하여 주시기 바라며, 주주총회 개최 전 코로나바이러스 확산에 따른 불가피한 장소 변경이 있는 경우 지체 없이 재공시할 예정입니다.

2020년 3월 12일

주식회사 클리오

대표이사 한 현 옥(직인생략)

문의전화 : (주)클리오 전략기획팀 070-4628-5005

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

김현숙
(출석률: 67%)

찬 반 여 부

1
2019.01.02
1) 내부회계관리규정 개정의 건
찬성

2
2019.01.02
1) 주식매수선택권 부여 취소의 건
찬성

3
2019.01.30
1) 지점 폐지의 건
-

4
2019.02.01
1) 제22기 재무제표 승인의 건
찬성

5
2019.02.20
1) 제22기 정기주주총회 소집의 건
찬성

6
2019.02.25
1) 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건
찬성

7
2019.02.27
1) 지점 폐지의 건
-

8
2019.03.22
1) 대표이사 선임의 건
찬성

9
2019.04.03
1) 2018년 임직원 PI 성과급 산정방법에 대한 결의의 건
-

10
2019.04.05
1) 주식매수선택권 부여 취소의 건
찬성

11
2019.04.29
1) 타법인 신규출자의 건
찬성

12
2019.05.24
1) 지점 폐지의 건
-

13
2019.07.01
1) 2019년 하반기 임직원 성과 격려금 산정방법에 대한 결의의 건
-

14

2019.07.02

1) 클리오(상해)화장품유한공사 자본금 증자 참여 및 자금 대여의 건

찬성

2) 주식매수선택권 부여 취소의 건
찬성

15

2019.08.06

1) 본점 소재지 변경의 건

-

16

2019.09.23

1) 타법인 출자의 건

찬성

17
2019.10.01
1) 아메리카합중국 연락사무소 신규 설립의 건
찬성

2) 아메리카합중국 지사장 선임의 건
찬성

18
2019.10.01
1) 주식매수선택권 부여 취소의 건
찬성

19
2019.10.08
1) 클리오(상해)화장품유한공사 자금 대여 연장의 건
찬성

20
2019.10.31
1) 지점 폐지의 건
-

21
2019.11.05
1) 기업 운전 자금 대출 연장의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
1
2,500
12
12
-

주1) 주총승인금액은 사내이사를 포함한 이사 전체에 대한 보수한도 총액입니다.
주2) 인당평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

클리오(상해)화장품
유한공사
(종속회사)
매출 및 매입
2019.01.01~2019.12.31
68
2.7%

유상증자
2019.07.03
23
0.9%

자금의 대여
2019.07.16~2020.11.20
36
1.4%

계
128
5.1%

※ 상기 비율은 당사의 2019년말 연결 재무제표의 매출총액(2,504억원)을 기준으로 작성하였습니다.
※ 유상증자 거래기간은 자금 납입일입니다.
※ 자금의 대여 거래금액은 이자수익을 포함한 금액이며, 자금의 대여 거래기간은 계약기간으로 현지법인의 상환일정에 따라 변경될 수 있습니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 화장품산업의 정의 및 특성

화장품산업이란 화장품을 제조, 수입, 판매하는 산업을 의미합니다. 인류역사와 함께발전해 왔으며 향후에도 지속적으로 발전이 가능한 문화산업으로서 이미지추구와 브랜드가치에 따라 가치가 극대화되는 고부가가치 산업입니다. 또한 국가브랜드 이미지 개선에 기여할 수 있는 산업이며, 미래의 국가 경제 발전을 견인할 성장 동력 산업이라고 할 수 있습니다. 

화장품산업은 산업이 발달할수록 기본 제품 라인업이 세분화되고, 연계 또는 보완의 특성을 지닌 제품으로 확장이 수월해지는 특징이 있습니다. 다양한 종류의 화장품으로 소비자의 노출도가 높아짐에 따라 실질적으로 이용하는 화장품 제품 수도 비례 혹은 그 이상으로 증가하게 되는 경향이 있습니다. 또한, 화장품산업은 초기 수요가 발생한 이후에는 반복 구매가 자연적으로 뒤따르는 산업으로서의 특징을 보유하고 있습니다. 또한, 화장품은 "선도"와 "유통기한"이 퀄리티에 결정적인 영향을 미치게 됨에 따라 인위적으로 제품 구매 싸이클을 연장하기 어려운 “내구성 제한”이라는 특성으로 인해 구매 수요 범위가 확산되고 난 뒤 자연성장률 이상의 성장을 기대할 수 있는 산업입니다.

화장품산업은 성숙기에 접어들수록 제품별 사용 기간은 축소 되는 산업입니다. 예를 들어, 기초화장품에 대한 관심도가 상승하고 제품 퀄리티에 민감해질수록 제품별 사용기간은 짧아집니다. 일반적인 기초화장품은 개봉 후 제품 수명이 6~12개월에 이르는데, 기초화장품 산업이 가장 고도화된 국가 중 하나인 일본 소비자의 평균 사용 기간은 1~2개월 수준입니다. 따라서 산업이 성숙기에 접어들수록 제품별 사용 기간이 축소되고 이에 따라 추가 수요 증가(=자연성장률 이상의 수요 성장)를 기대할 수 있는 산업입니다.

화장품산업 분석 보고서에 따르면 화장품은 안정성, 사용성, 유효성 등의 4대 요건을충족하여야 한다고 규정하고 있습니다.

[화장품의 4대요건]

구분

내용

안정성

모든 사람들을 대상으로 장기간 지속적으로 사용하는 물품이므로 피부에 대한자극, 알레르기, 독성이 없어야 함

사용기간 중에 화장품이 변색, 변취, 변질되거나 분리되는 일이 없어야 하고, 미생물에의 오염도 없어야 함

사용성

사용감이 우수하고 편리해야 하며, 퍼짐성이 좋고 피부에 쉽게 흡수되어야 함

유효성

목적에 적합한 기능을 충분히 나타낼 수 있는 원료 및 제형을 사용하여 목적하는 효과를 나타내야 함

(출처: "2015년 화장품산업 분석 보고서", 한국보건산업진흥원, 2015.12)

화장품산업의 특성은 다음과 같이 요약됩니다. 

[화장품산업의 특성]

특성

내용

아름다움에 대한 문화를 창조하고 공유하는 가치 융/복합적 산업

화장품산업은 아름다움에 대한 문화와 과학/감성 융합이 신제품 수요를 창출하고 사회적 가치가 공유되는 융/복합산업임.

기호/유행에 대한 시장반응에 민감

시장반응에 민감한 산업으로 다품종소량생산체계에 적합하며개발 및 유통 등의 제품 수명이 짧음.

기술집약적 산업

화장품의 효과에 대한 다양한 소비자 욕구에 따라 지속적인 기능강화를 위한 과학기술이 요구되는 산업이며, 피부과학을 중심으로 바이오기술과 정보통신기술, 원료정제를 위한 나노기술 등 융합연구를 통한 제품 개발이 활성화되고 있는 추세임.

평생 사용하고 안전성이 요구되는 산업

화장품은 평생 사용하는 제품의 특성으로 안전성에 대한 국민적 관심이 높고 문제 발생시 화장품 관련 전 영역으로 악영향이 급속이 파급되는 산업임.

신성장동력산업으로 인식되어 크게 부각되고 있는 산업

소득수준 향상으로 구매력을 갖춘 소비계층과 글로벌 수요증가에 따라 높은 성장잠재력을 보유한 산업이며, 기존 수입품 중심의 사치산업에서 새로운 일자리와 고부가가치를 창출하는 신성장 동력원으로 인식이 변화됨. 또한, 첨단과학기술 융복합화, 전후방 산업연관 효과로 인해 뷰티관련 산업들의 무한한 진화와 함께 이미지산업으로서의 성장 동인을 제공하고 있는 산업임.

하나의 명품브랜드 개발이 엄청난 경제적 효과를 창출

명품 브랜드 개발이 고용 및 고부가가치 창출효과를 구현하며 엄청난 경제적 효과 창출 가능함.

유통채널 다양화 및 유통채널을 이용한 명품 창출 가능산업

화장품시장은 백화점, 로드샵, 전문점, 홈쇼핑, 방문판매 등 다양한 형태로 유통채널이 분화되어 있으며, 각 브랜드별 고유특성(가격, 유통경로, 타켓, 소비자 차별화)과 채널을 활용한 명품창출이 가능함.

(출처: "2015년 화장품산업 분석 보고서", 한국보건산업진흥원, 2015.12)

(2) 산업의 성장과정

국내 화장품 시장은 1960년대 이후 하나의 산업으로서 그 면모를 갖추게 되었으며, 1970년대 이후 국내 산업보호라는 정부시책에 힘입어 눈부신 발전을 거듭하였으나, 1980년대 신규 참여업체의 급격한 증가에 따른 물량공급의 과잉현상이 초래되면서 새로운 제품개발이 주요하게 되었습니다. 이후, 1990년대 화장품 생산에 소요되는 화학기술 기반 구축 단계 및 2000년대 이후의 브랜드 인지도 기반구축, 한류문화 확산과의 접목 등에 따라 최근의 글로벌화에 이르는 발달과정을 보이고 있습니다.

2000년대 중반 이후 다양한 문화 컨텐츠의 발달이 본격화되고 한류 열풍이 복합적으로 결합되며 문화 생산국으로서 전세계의 이목을 끌게 되었으며, 이에 따라 대내외적인 이미지 제고와 연계되어 문화산업과 상관관계가 높은 패션, 뷰티 산업으로 실리적인 영향이 빠르게 확산되는 모습을 보이게 되었습니다. (출처: 화장품 Korean Formulation, 세계를 매료시키다, KDB대우증권 리서치센터, 2014.9)

특히 2000년대 후반 K-Drama와 K-Pop의 영향으로 중국/동남아를 중심으로 한국 화장품의 수출이 크게 확대되었는데, 2010년에는 화장품 수출이 전년 대비 78% 확대된 8억 달러를 기록하며, 가성비 높은 제품으로 해외에서 큰 인기를 끌었습니다. 2013년에는 최초 수출 10억 달러를 돌파하며 세계 화장품 수출시장 7위의 수출대국으로 부상하였고, 국내 화장품 기업의 수 또한 큰 폭으로 증가하며 산업 내 자본과 기술이 축적되는 도약을 이뤄내었습니다. 2016년 이후 글로벌 시장내 창의적 패키징과 높은 기술력으로 K-Beauty에 대한 프리미엄 인지도를 생성하였으며, 세계적 화장품 기업의 한국 화장품 기업 M&A 확대로 자본/인력/기술의 산업 생태계 구축은 물론 한국 소비재 품목에 대한 호감과 소비를 이끌어 내었습니다.

최근에는 중국산 위조 및 짝퉁으로 인한 피해 확대, 중국의 기술추격에 따른 중저가시장의 잠식 우려 및 J-Beauty의 성장 등이 K-Beauty 열풍을 약화 시킬수 있는 요인으로 우려되고 있습니다. 하지만 중국시장 확대 가능성과 국내 기업들의 현지화, 혁신적인 시장차별화 및 기술경쟁력 등을 고려할 경우 성장여력은 여전히 높으며, 한국 화장품에 대한 수요 증가는 단기적으로 과열되는 양상이 아닌, 장기적이고 구조적인 현상이 될 수 있을 것으로 분석됩니다.
(출처: K-뷰티 열풍의 지속 가능성 점검 및 시사점, IBK경제연구소, 2017.3)

(3) 산업의 성장성

(가) 화장품산업

[세계 화장품산업 동향]

 글로벌 화장품 산업은 2017년 4,648억 달러 규모로 전년대비 5.2%의 높은 성장세로 전환, 2022년까지 연평균 5% 성장이 전망됩니다. 글로벌 화장품 산업은 '16년까지 성숙산업의 특성과 함께 유럽 재정위기, 신흥국 통화 평가절하 등으로 저성장 국면을 경험하였으나, 선진시장의 새로운 소비 트렌드 부상과 신흥시장의 소득향상에 따른 매출확대로 향후 5년간 연평균 5% 이상의 매력적인 성장산업으로 급부상하고 있습니다.

글로벌 화장품 시장규모 추이

(단위: 억 달러, %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년(E)
2020년(E)
2021년(E)
2022년(E)

시장규모
4,716
4,372
4,417
4,648
4,932
5,187
5,456
5,735
6,029

증가율
0.4
-7.3
1.0
5.2
6.1
5.2
5.2
5.1
5.1

(출처: KOTRA 글로벌 화장품 산업 백서, 2018.10)

 권역별 시장규모를 살펴보면, 아시아를 필두로 유럽과 북미가 주요 시장을 형성, 아시아를 비롯한 신흥시장이 높은 성장세를 시현할 전망입니다. 아시아는 1,476.4억 달러로서 권역별 최대 규모의 시장 형성(2017)하였으며, 2017~22년간 연평균 6.7%의 높은 성장세를 지속할 전망입니다. 유럽과 북미는 각각 1,060억 달러, 940억 규모로 세계 2, 3위 시장을 형성하고 있으며, 향후 5년간 연평균 성장률은 유럽과 북미가 각각 3.5%, 3.9%로서 아시아 및 기타 신흥시장에 비해 낮을 전망입니다. 중남미 시장은 전통적으로 화장품 사용이 활발한 지역으로서, 654억 달러의 시장규모로서 세계 4위의 시장이며, 2017~22년간 연평균 6.2%의 높은 성장세를 이어갈 전망입니다.중동/아프리카, CIS시장은 각각 247.6억 달러, 141.5억 달러 규모로서, 2017~22년간 7.8%, 4.5%의 연평균 성장을 시현할 것으로 전망입니다.

권역별 화장품 시장규모 전망과 연평균 성장률

(단위: 백만 달러, %)

국가별
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
CAGR
 ('17~'22)

전 세계
464,835
493,248
518,706
545,642
573,468
602,921
5.3

아시아
147,644
158,064
168,186
179,429
191,393
204,122
6.7

유럽
105,996
112,249
115,468
119,071
122,374
125,626
3.5

북미
94,035
98,070
102,017
105,949
109,816
113,766
3.9

중남미
65,403
69,306
73,748
78,215
83,099
88,453
6.2

중동
 아프리카
24,760
32,434
34,965
37,613
40,368
43,473
7.8

CIS
14,151
14,811
15,565
16,226
16,924
17,622
4.5

대양주
7,780
8,314
8,758
9,138
9,495
9,859
4.9

(출처: KOTRA 글로벌 화장품 산업 백서, 2018.10)

 국가별 화장품 시장의 경우 미국/중국/일본이 3대 시장을 형성, 중국은 향후 높은 성장세를 시현할 것으로 전망됩니다. 미국 화장품 시장 규모는 2017년 860억 달러로서 세계시장의 18.5% 차지하는 제1위 시장입니다. 하지만 중국, 브라질, 인도 등 신흥시장의 높은 성장세에 따라 시장점유율이 2017~2022년간 18.5%에서 17.3%로 다소 감소할 전망입니다. 중국시장은 535억 달러의 제2위 시장으로서, 세계시장의 11.5% 점유하고 있습니다. 2017~22년간 연평균 8.7%의 높은 성장률을 기록하면서 2022년 세계시장 점유율을 13.5%로 확대할 전망입니다. 특히 선진국 중 일본(361억 달러), 독일(186억), 영국(164억), 프랑스(145억)가 큰 시장을 형성하고 있으나, 향후 시장점유율은 축소될 전망입니다. 또한 신흥국 중에는 브라질(321억 달러), 인도(136억) 등이 주도하는 가운데, 러시아(109억) 역시 주요 시장을 형성하고 있습니다.

화장품 시장규모 TOP20 국가(2017)

(단위: 백만 달러)

순위
국가명
2017년
2018년
2019년
2020년
2021년
2022년
CAGR
 ('17~'22)
비중
 ('17)
비중
 ('22)

1
미국
86,071
89,640
93,282
96,920
100,504
104,161
3.9
18.5
17.3

2
중국
53,494
58,768
63,620
69,321
75,175
81,313
8.7
11.5
13.5

3
일본
36,072
37,619
39,060
40,168
41,247
42,335
3.3
7.8
7.0

4
브라질
32,129
34,572
37,158
39,870
42,954
46,386
7.6
6.9
7.7

5
독일
18,638
19,790
20,316
20,873
21,312
21,723
3.1
4.0
3.6

6
영국
16,430
17,262
17,829
18,481
19,113
19,737
3.7
3.5
3.3

7
프랑스
14,546
15,226
15,494
15,830
16,142
16,468
2.5
3.1
2.7

8
인도
13,581
14,534
15,664
16,986
18,464
20,119
8.2
2.9
3.3

9
한국
12,560
12,791
12,930
13,086
13,247
13,426
1.3
2.7
2.2

10
이탈리아
11,174
11,746
11,975
12,244
12,460
12,706
2.6
2.4
2.1

11
러시아
10,875
11,380
11,856
12,286
12,683
13,066
3.7
2.3
2.2

12
멕시코
9,448
10,211
10,863
11,475
12,066
12,702
6.1
2.0
2.1

13
스페인
8,382
8,888
9,138
9,437
9,715
10,003
3.6
1.8
1.7

14
캐나다
7,972
8,430
8,735
9,029
9,313
9,605
3.8
1.7
1.6

15
호주
6,827
7,319
7,731
8,088
8,422
8,765
5.1
1.5
1.5

16
태국
5,838
6,152
6,503
6,956
7,470
8,045
6.6
1.3
1.3

17
아르헨
5,444
5,712
6,305
6,730
7,158
7,623
7.0
1.2
1.3

18
인니
5,030
5,603
6,160
6,872
7,804
8,820
11.9
1.1
1.5

19
폴란드
4,597
5,062
5,268
5,532
5,799
6,074
5.7
1.0
1.0

20
이란
3,505
4,086
4,667
5,272
5,951
6,754
14.0
0.8
1.1

(출처: KOTRA 글로벌 화장품 산업 백서, 2018.10)

[국내 화장품산업 동향]

지속적인 제품 경쟁력 확보와 한류 확산 및 K-Beauty 트렌드에 힘입어 국내 화장품 산업은 2017년 세계 수출 6위와 시장규모 9위를 기록하며, 한국은 화장품 문화와 수출 대국으로 부상하였습니다. 특히 2018년 국내 생산액은 15조 5천억원을 기록하며 전년 대비 14.7% 증가하여 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 

화장품 생산 실적

구분
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년

생산금액(억원)
71,227
79,720
89,704
107,328
130,514
135,155
155,028

성장률
11.5%
11.9%
12.5%
19.7%
21.6%
3.6%
14.7%

(출처: 식품의약품안전처, '18년 화장품 생산 및 수입 현황 자료, 2019.10)

수출 현황을 살펴보면, 2018년 화장품 수출은 62억 6,019만달러로 2017년 49억 4,480만달러 대비 23.3% 증가하였으며, 최근 5년간('14~'18년) 평균성장률도 36.5%로 가파른 성장을 이어갔습니다. 한국 화장품은 품질 개선과 한류열풍에 따른 브랜드 인지도 개선으로 수출은 지속적으로 증가추세에 있으며, 화장품 수입은 고가 수입 화장품 수요 감소 및 국산 화장품 품질개선 및 브랜드 선호 상승으로 증가세가 둔화되고 있습니다. 한국 화장품의 해외 수출이 급증하며, 화장품 무역수지는 최근 5년 연속 흑자를 달성하였으며, 2016년 3조원을 돌파한데 이어 2018년에는 5조원을 넘어섰습니다.

화장품 무역수지 실적

(단위 : 백만원)

연도(년)

수출액(A)

수입액(B)

무역수지(A-B)

전년대비

18년 성장률(%)

23.3%

6.8%

28.4%

2015

2,928,150

1,230,752

1,697.398

2016

4,848,682

1,253,475

3,595,207

2017

5,589,815

1,329,706

4,260,109

2018

6,889,842

1,420,038

5,469,804

(출처: 식품의약품안전처, '18년 화장품 생산 및 수입 현황 자료, 2019.10)

특히 2018년 수출을 살펴보면 중국이 26억 5,616만 달러로 17년에 이어 1위를 차지하였으며, 그 뒤로 홍콩, 미국, 일본 등의 순이었습니다. 또한 러시아, 카자흐스탄, 말레이시아, 인도네시아 등 新남방, 新북방지역으로의 수출 증가가 두드러져 수출 지역이 다변화되는 양상을 보였으며, 유럽에서는 한국산 화장품 인지도가 개선되는 추세에 따라 영국, 프랑스 등 화장품 선진국으로의 수출도 27.8% 증가하였습니다.

국가별 화장품 수출 실적

(단위: 천 달러, %)

순위

2017년

2018년

국가명

금액

점유율

국가명

금액

점유율

전년대비

증감률(%)

총계

(139개국)

4,944,663

(5,589,843백만원)

100.0

총계

(136개국)

6,260,192

(6,889,842백만원)

100.0

23.3

1

중국

1,932,284

39.1

중국

2,656,162

42.4

37.5

2

홍콩

1,222,447

24.7

홍콩

1,315,009

21.0

7.6

3

미국

445,471

9.0

미국

538,183

8.6

20.8

4

일본

225,390

4.6

일본

302,600

4.8

34.3

5

대만

154,457

3.1

베트남

168,318

2.7

19.7

6

태국

151,309

3.1

태국

165,292

2.6

9.2

7

베트남

140,569

2.8

러시아 연방

157,696

2.5

63.6

8

싱가포르

104,331

2.1

대만

157,683

2.5

2.1

9

러시아 연방

96,375

1.9

싱가포르

131,599

2.1

26.1

10

말레이시아

66,892

1.4

말레이시아

87,354

1.4

30.6

11

프랑스

46,257

0.9

프랑스

67,507

1.1

45.9

12

필리핀

31,063

0.6

인도네시아

50,887

0.8

110.9

13

캐나다

26,331

0.5

영국

40,803

0.7

70.4

14

호주

26,100

0.5

필리핀

40,035

0.6

28.9

15

인도네시아

24,134

0.5

호주

34,427

0.5

31.9

16

영국

23,943

0.5

캐나다

30,128

0.5

14.4

17

아랍에미리트
연합

13,942

0.3

카자흐스탄

22,609

0.4

91.0

18

독일

13,672

0.3

폴란드

19,868

0.3

51.6

19

이탈리아

13,602

0.3

독일

18,058

0.3

32.1

20

폴란드

13,105

0.3

캄보디아

16,772

0.3

51.0

(출처: 식품의약품안전처, '18년 화장품 생산 및 수입 현황 자료, 2019.10)

한국 화장품 산업은 글로벌 메이커의 세계 1, 2위의 ODM, OEM 제조기업을 기반으로 비교적 저렴한 제조원가와 우수한 개발역량을 가진 실험적이고, 창의적인 산업 생태계를 보유하고 있습니다. 또한 소비자의 제품 교체 주기가 짧고, 다품종 소량생산으로 인력투입이 여타사업에 비해 많은 편이어서 고용창출 효과가 매우 높은 편인데, 10억원 생산에 필요한 취업자 수인 고용유발계수의 경우 제조업이 6.14명인데 비해 화장품 산업은 7명이며, 영업이익률의 경우 상장기업이 3.7%('17년)인데 반해 화장품 상장기업은 11.3%('17년)로 높은 수치를 보이고 있습니다. 정부도 화장품 산업을 차세대 핵심성장 및 수출 유망분야인 5대 유망소비재 품목으로 지정하고, 육성계획을 수립 중에 있어 한국 화장품 산업은 차세대 유망산업으로 경쟁력 갖춰나가고 있는 중입니다.

(나) 색조화장품 산업

색조 화장품 산업은 연평균 19.2%('12~'17) 성장하고 있는 고성장 산업입니다. 최근 식품의약품안전처가 발표한 2018년 화장품 생산실적에 따르면 색조 화장용 제품류 생산액은 2조 1,417억원으로 기초 화장용 제품류 다음으로 많은 생산실적을 가지고 있습니다. 

화장품 유형별 생산 실적

(단위: 억원)

구 분

유형

2017년

2018년

생산금액

점유율

생산금액

점유율

총 계

135,155

100%

155,028

100%

1

기초화장용 제품류

76,178

56.36%

93,704

60.44%

2

색조화장용 제품류

21,417

15.85%

23,958

15.45%

3

두발용 제품류

15,298

11.32%

15,817

10.20%

4

인체세정용 제품류

12,601

9.32%

13,481

8.70%

5

눈화장용 제품류

2,637

1.95%

2,857

1.84%

6

면도용 제품류

1,199

0.89%

1,213

0.78%

7

손발톱용 제품류

407

0.30%

341

0.22%

8

영.유아용 제품류

746

0.55%

568

0.37%

9

방향용 제품류

355

0.26%

376

0.24%

10

두발염색용 제품류

4,213

3.12%

2,583

1.67%

11

목욕용 제품류

49

0.04%

90

0.06%

12

체취방지용 제품류

32

0.02%

24

0.02%

13

체모제거용 제품류

23

0.02%

16

0.01%

(출처: 식품의약품안전처, '18년 화장품 생산 및 수입 현황 자료, 2019.10)

과거에는 색조화장품은 인지도가 높은 해외 브랜드의 선호도가 높았으나, 최근 국내 브랜드의 합리적 가격과 다양한 제형, 제품 차별화 등을 강점으로 국내외 고객을 공략하고 있습니다. 색조화장품 특성상 유행에 민감하고 정보를 빨리 받아들이는 한국 고객의 특성을 빠르게 파악하고, 상품으로 개발해 출시하는 국내 브랜드의 대응력은 해외 브랜드와 비교했을 때 큰 장점으로 작용하고 있습니다,

색조화장품 시장의 상대적 강세는 중장기적으로 지속될 것으로 예상됩니다. 색조화장품은 피부에 흡수시키는 용도가 아니며 지속적으로 바꿔 사용하는 패션 아이템의 성향이 짙습니다. 따라서 어느 정도 품질 경쟁력이 확보되어 있다면 패션 재화에 대한 소비처럼 정성적인 소비 욕구 강화와 함께 구매 빈도와 구매량의 동시 증가가 가능한 영역입니다.

또한 색조 화장품은 패션 아이템 중에서 구매가 용이한 대표적인 제품입니다. 럭셔리브랜드의 제품도 크게 부담스럽지 않은 수준에서 제품 가격이 형성되어 있어 불황기 구매여력이 제한적인 상황에서도 효율 적으로 구매 욕구를 충족시킬 수 있습니다. 이는 "립스틱 효과"라는 잘 알려진 경제 용어에서도 확인할 수 있습니다. 따라서 한국의 저 성장기가 장기화될수록 색조화장품은 경제적이면서 스타일리쉬한 아이템으로서의 자리를 확고히 할 전망이
며, 현재 색조 화장품은 자기표현이 강한 20~30대 젊은 여성들 위주로 '소확행'을 누릴 수 있는 대표적인 뷰티 아이템으로 자리 잡고 있습니다.

(4) 경기변동의 특성

화장품 산업은 과거에는 경기의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로서 민간소비 등의 국내 경기지표와 화장품시장 성장세는 유사한 트렌드를 보였으나, 2007년 이후부터 화장품시장 성장률은 경기변동에 비탄력적으로 움직이고 있는 것으로 나타나 오히려 식품산업과 비슷하게 경기비탄력적인 민감도를 지니고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 특히 글로벌 금융위기와 저성장 시대 도래에 따른 소비위축에도 불구하고 화장품시장 성장률은 오히려 상승하였습니다. 2012~2017년 국내 GDP와 타 소비재 상품군이 평균적으로 3.0% 성장한데 반해 화장품 시장은 연평균 전년대비 10% 이상 성장한 것으로 나타나고 있습니다. 

이는 화장품이 경제성장과 더불어 과거 사치성 소비재가 아닌 필수소비재로서 자리잡고 있으며 소비자들의 가치소비가 확대됨에 따른 것으로 분석됩니다. 그러므로 소비채널과 트렌드의 변화 가능성으로 인한 업계경쟁은 상존하나 산업전체는 경기 변동에 민감한 반응 없이 견고한 성장세를 유지하고 있습니다.

또한, 당사가 영위하고 있는 화장품산업은 계절과도 밀접한 관련이 있어서 전통적으로 동절기에는 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 판매가 하락하여 연중 S자형 매출구조를 보이고 있습니다. 그러나, 최근에 자외선 차단 제품과 체취방지용 제품 등 하절기용 기능성 화장품이 다양하게 개발되고 보편화되면서 계절적 변동요인이 점차 축소되고 있는 추세입니다.

(5) 국내외 시장 여건

(가) 경쟁 상황

최근 한국 화장품 열풍 등으로 인하여 화장품 시장규모가 급격하게 성장하였으며, 이에 따라 화장품 산업 내 기업 수 또한 증가하고 있습니다. 식품의약품안천처에 따르면 화장품 제조판매업체의 수는 2012년 829개에서 2018년 12,673개로 큰 폭으로 증가하였습니다. 

[화장품 제조판매업체 현황]

(단위: 개)

구분

2012년

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년
2018년

업체수
829
3,884
4,853
6,422
8,175
11,834
12,673

(출처: 식품의약품안전처, '18년 화장품 생산 및 수입 현황 자료, 2019.10)

경쟁의 양상으로는 ① 백화점, 면세점, 온라인, 로드샵(가두점), H&B스토어 등 유통채널간 경쟁, ② 중저가브랜드, 고가브랜드 및 수입 브랜드 간 경쟁, ③ 중국 내 로컬 화장품 업체와의 경쟁, ④ 중저가 화장품 내 온라인, 로드샵(가두점), H&B 스토어의 가격할인 경쟁, ⑤ TV광고, PPL(Product Placement; 드라마, 영화 내 간접광고), 바이럴마케팅 등 마케팅 경쟁 등 다양한 경쟁양상을 보이고 있습니다.

(나)
화
장품 산업의 국내외 트렌드

1) 중국 사드(THAAD) 보복 여파

최근 가장 화두가 되었던 것은 중국과의 '사드 배치'로 인한 정치적 이슈였습니다. 특히 이로 인해 한국 방문 단체 관광객의 제한, 세관 통관 문제 등으로 중국의 의존도가 높은 화장품산업이 직격탄을 맞았습니다. 2017년 3월부터 한한령(限韓令)이 가시화된 이후 화장품 업계의 매출의 리스크가 컸으며 면세채널을 중심으로 수출 증가율도 가장 낮게 나타났습니다. 하지만 이내 6월을 기점으로 전월대비 18.1% 증가(전년 동월대비 8.5% 상승)하여 對중 수출이 다소 회복하는 추세로 돌아섰습니다. 비록 중국 관광객 의존도가 컸던 내수 채널에서 화장품 판매량 감소로 부진한 실적을 보였으나 그럼에도 불구하고 여전히 한국은 뛰어난 제품 기술력 및 창의적 패키징으로 2017년 기준 화장품 시장규모는 세계 9위를 기록하는 등 한국 화장품의 위상은 나날이 높아지고 있습니다.

2) 선진시장 뷰티편집숍(세포라 등) 진출 확대

최근 국내 화장품 업계는 중국과의 정치적인 이슈로 다소 어려움을 겪어 왔지만 중국 외 새로운 유망 지역 진출을 대비책으로 마련하고 적극적인 전략으로 해외 시장 확대를 위해 노력하였습니다. 

 특히 미국, 유럽 등 선진시장에서는 소비자들이 대체로 얼타(Ulta), 세포라(Sephora), 부츠(Boots)와 같은 대형 화장품 전문 매장을 방문하는 등 오프라인 유통점이 여전히 강세를 이루고 있으며, 이러한 유통 패러다임에 발맞춰 국내 화장품기업들의 움직임이 활발해지고 있습니다.

 국내 화장품 업계가 선진시장으로 눈을 돌리는 이유는 한국 화장품에 대한 선호도가 높은데다가 시장리스크가 높은 중국지역에 얽매이기보다 시장예측이 비교적 뚜렷한 지역을 공략하는 것이 유리하다는 판단에서입니다. 대기업을 포함하여 화장품 중소업체까지 선진시장의 최대 유통채널인 뷰티편집숍으로 시장진출을 가속화하고 있습니다.

3) 더마코스메틱 신융합산업 부상

화장품의 기능을 한단계 이상 뛰어 넘는다는 '더마코스메틱' 시장이 또 하나의 이슈입니다. '피부과학(Dermatology)' 와 '화장품(Cosmetic)' 이 결합된 말인 더마코스메틱 화장품은 피부과 의사 및 약사가 개발에 참여한 기능성 화장품을 말합니다.

최근에는 기미·주근깨 치료제 등 일반의약품과 전문의약품 허가 제품 활용해 기능
이 개선된 더마화장품 브랜드가 도마 위에 올랐습니다. 더마화장품 바람은 바르는 화장품 뿐 아니라 샴푸/바디워시와 같은 생활용품에도 변화를 낳고 있습니다. 더마 성분 처방으로 두피보습 뿐만 아니라 모발손상에 도움이 되는 등 기능성을 접목시키는 것이 특징입니다. 이밖에도 유명 화장품업체에서도 더마코스메틱 브랜드를 경쟁적으로 론칭하면서 향후 대형 시장으로 클 수 있다는 기대감을 갖게 했습니다.
(출처: "2017년 화장품산업 분석 보고서", 한국보건산업진흥원, 2017.12)

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

1) 회사의 설립과 성장

당사는 현대의 메이크업의 흐름에 발 맞춰 색조화장품을 전문적으로 제조ㆍ판매할 목적으로 주식회사 클리오를 1997년 5월 31일(개인기업 설립일은 1993년 10월25일)설립하였습니다.

당사 설립시, 색조화장품 제품은 주로 휴대하며 바르기 때문에 전통적으로 고가의 해외 브랜드에 대한 선호도가 높아 국내 업체들의 제품은 외면 받기 일쑤였습니다. 또한, 판매가격은 낮고 원가는 높아 이익률이 낮은데다 트렌드 변화가 빠르고 히트제품에 대한 카피 속도도 빨라 국내 업체들은 '색조'보다 '스킨케어' 제품을 주력 제품으로 내세울 때가 많았습니다. 

하지만, 당사는 지속적인 제품 개발능력과 스타 마케팅 등 마케팅 역량을 바탕으로 색조화장품 시장에서 오랜 업력을 유지해왔습니다. 2015년 매출 1,000억원을 돌파하며 최근 3년간 20.5%의 연평균 매출성장을 달성하였습니다. 

회사 설립 초기 당사는 OEM 방식으로 제조를 프랑스 등 유럽에 있는 해외공장에 아웃소싱 하였으며, 제품개발, 제품 및 브랜드 네이밍과 마케팅 등에 역량을 집중하였습니다. 이에 따라 고가의 해외 브랜드와 견주어도 뒤지는 않는 품질경쟁력을 확보하였으며, 브랜드 인지도와 고객 충성도를 구축하였습니다. 

현재에는 코스맥스㈜, ㈜한국화장품제조, ㈜코스메카코리아, (주)코코 등 국내 Top
OEM/ODM사로부터 제품을 공급받고 있으며 마케팅 능력과 품질경쟁력을 토대로 국내 뿐 아니라 중국, 대만, 일본, 미국 등으로의 수출 등 해외로도 사업 영역을 확장하고 있습니다.

2) 주요 제품

당사는 대표 브랜드인 '클리오(CLIO)'와 Young타겟을 위한 메이크업 브랜드 '페리페라(Peripera)', 20세~35세 여성을 위한 스킨케어 브랜드 '구달(Goodal)', 25세~35세 여성을 위한 헤어&바디 전문 브랜드 '힐링버드(Healing Bird)', 20세~35세 여성을 위한 더마 코스메틱 전문 브랜드 '더마토리(Dermatory)'의 5가지 브랜드를 보유하고 있습니다.

[당사 보유 브랜드 요약]

구분

Brand Story

Brand Personality

Main Product

클리오
(CLIO)

매일 더 아름다워지고 싶은 여성의 꿈을 실현시키는 브랜드로서 누구나 쉽고 빠르게 스타일 변화를 경험할 수 있으며 모든 여성들이 변화를 주저하지 않고 자신을 아름답게 가꾸는 일을 즐겁고 유쾌하게 느끼도록 만드는 메이크업 브랜드

자기자신을 사랑하며 자기 정체성이 분명하고 미적 감각이 뛰어난 20대~30대 여성을 위한 메이크업 전문 브랜드

프리즘 에어 아이 팔레트, 프로 아이 팔레트
프로 블러셔 팔레트, 프로 컨투어 팔레트
멜팅 듀이 립
매드 벨벳 틴트
루즈힐, 루즈힐 벨벳
매드 매트 틴트, 립
프리즘 에어 섀도우 스파클링
프로 싱글 섀도우, 페이스
젤프레소 워터프루프 펜슬 젤라이너
워터프루프 펜라이너 오리지널
킬브로우 컬러 브로우 래커

킬커버 앰플쿠션, 컨실쿠션, 파운웨어쿠션, 광채쿠션

누디즘 워터그립 쿠션

페리페라
(Peripera)

메이크업 트렌드 제품을 빠르게 제안하여 영 타겟이 쉽게 받아들일 수 있는 메이크업 브랜드

18세~23세의 자신감, 앙큼함, 유니크, 프리티한 감성을 표현하는 메이크업 브랜드

잉크 더 벨벳

잉크 더 에어리 벨벳

잉크 마뜨 블러틴트

구달
(Goodal)

한국 자연의 치유력을 담아낸 화장품으로 피부를 케어, 간결하고 세련된 디자인,내 일상의 삶 안으로 자연을 초대하는 세련된 센스로, 일상 속에서 충만하게 자연을 누리게 해주는 자연주의 기초 브랜드

자연과 조화되는 삶을 살며, 심플하고 세련된 멋을 즐기는 25세~35세여성을 위한 스킨케어 브랜드

씨위드 마스크
마일드 프로텍트 순한 선크림
동백 보습장벽 크림

청귤 비타C
토너패드, 크림, 크림 인텐스,
잡티 톤업 크림, 세럼 마스크
맑은 어성초 진정 마스크, 수분크림, 에센스

힐링버드
(Healing bird)
초간편 헤어/바디 해결템으로 편안함과 여유를 제공하는 헤어&바디 브랜드
일상의 여유를 전하는 25세~35세여성을 위한 힐링 라이프 스타일 브랜드

울트라 프로틴 노워시 앰플 트리트먼트
울트라 프로틴 노워시 헤어트리트먼트
울트라 프로틴 헤어오일

프렌치 퍼퓸 핸드크림
퍼퓸 바디 미스트

더마토리
(Dermatory)
피부 알러지 연구와 역사를 바탕으로 알러지/민감 피부를 위한 하이포-알러제닉 더마 코스메틱 브랜드
오랜시간 검증된 성분으로 알러지/민감 피부로 예민한 사람을 위한 알러지 안심 더마 브랜드
하이포알러제닉 시카 레스큐 거즈 패드
하이포알러제닉 모이스처라이징 크림 보습패드, 페미닌워시

3) 제품의 생산

당사는 설립 이후 모든 제품 생산을 코스맥스㈜, ㈜한국화장품제조, ㈜코스메카코리아, (주)코코 및 기타 국내외 OEM/ODM 업체로부터 매입하고 있으며, 제품생산 외 제품개발, 디자인, 마케팅에 역량을 집중하고 있습니다. 

(나) 공시대상 사업부문의 구분

[카테고리별 매출 비중]

(단위 : 백만원)

매출유형
품목
2017년도
(제 21기)
2018년도
(제 22기)
2019년도
(제 23기)

금액
비율
금액
비율
금액
비율

상품 등
스킨케어 베이직
31,075
16.04%
30,990
16.54%
48,715
19.46%

포인트 메이크업
립
59,018
30.47%
52,540
28.04%
48,161
19.23%

아이
39,508
20.40%
46,178
24.64%
75,227
30.04%

베이스 메이크업
59,969
30.96%
53,941
28.79%
74,736
29.85%

기타
4,110
2.12%
3,729
1.99%
3,545
1.42%

합계
193,680
100.00%
187,378
100.00%
250,385
100.00%

※ 상기 2019년도 매출 비중은 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 결의내용에 따라 변경될 수 있습니다.

(2) 시장점유율

(단위 : 백만원)

구분
2016년도
2017년도
2018년도

매출액
점유율
매출액
점유율
매출액
점유율

이니스프리
767,882
23%
642,022
20%
598,915
18%

더페이스샵
563,821
17%
470,441
15%
487,263
15%

해브앤비
237,174
7%
362,787
12%
469,064
14%

에이블씨엔씨
383,562
12%
332,201
11%
345,522
11%

에뛰드
316,635
9%
259,054
8%
218,282
7%

네이처리퍼블릭
261,835
8%
222,656
7%
235,029
7%

토니모리
236,454
7%
202,697
6%
180,975
6%

클리오
196,437
6%
190,600
6%
187,378
6%

난다
128,664
4%
167,469
5%
196,737
6%

잇츠한불
101,798
3%
156,534
5%
214,122
7%

더샘인터내셔날
140,031
4%
132,043
4%
123,492
4%

합계
3,334,293
100%
3,138,504
100%
3,256,779
100%

주1) 출처 : 각 사 감사보고서
주2) 당사를 제외한 상위 10개 주요 화장품 기업들을 기재하였습니다.

(3) 시장의 특성

(가) 주요 목표시장

당사는 '틴티드 타투 킬브로우' 등 히트상품이 속한 클리오를 메인 브랜드로 하여 15~35세의 여성들을 위한 색조화장품 판매를 주요 목표시장으로 삼고 있으며, 목표 시장을 여성들의 각 연령대별로 세분화하여 각각의 연령대를 타겟으로 하는 5개의 개별 브랜드를 보유하고 있습니다.

당사 보유 5개의 개별 브랜드는 각각 색조 전문 브랜드인 클리오와 페리페라, 스킨케어
전문 브랜드인 구달, 헤어&바디 전문 브랜드인 힐링버드,
더마 코스메틱 전문 브랜드인 더마토리
로 구분되며,
각각의 브랜드별 타겟 연령대 및 목표시장 특성은 다음과 같습니다.

[당사보유 브랜드별 목표시장 현황]

브랜드

타겟 연령대

브랜드 소개 및 목표시장 특성

클리오
(CLIO)

20~30대
여성

- 자기 정체성이 분명하고 미적 감각이 뛰어난 20~30대 여성을 위한 메이크업 전문 
 브랜드

- 20대 여성의 경우 직장 생활이 비교적 안정적으로 자리를 잡아가고 결혼생활을 
 시작하는 시기

- 자기계발에 대한 관심이 매우 높으며 자신만만, 당당하며 지적 매력을 보유

- 특정 제품을 고집하지 않으며 항상 새로운 것을 써보고 싶어 하는 행동 욕구

- 고가 브랜드, 해외 유명 브랜드나 기술 제휴품 등을 선호하는 등 높은 미의식과 
 선택안목 보유

페리페라
(Peripera)

18~23세
메이크업 초년생

- 18~23세의 영타겟을 위한 Fun 메이크업 브랜드

- 20대의 감각적인 메이크업을 동경하고 시도하는 메이크업 초년생

- 영타겟에게 쉽게 받아들여질 수 있어야 함

구달
(Goodal)

20~35세
여성

- 20~35세 여성을 위한 자연주의 스킨케어 브랜드

- 화장품 선택에 있어 네임밸류 또는 브랜드파워에 의존하기 보다는 자신만의 
 정보탐색을 더 중요시

- 맹목적 트렌드 팔로워가 아닌 자신의 가치기준에 따라 합리적으로 브랜드 선택

힐링버드
(Healing bird)
25세~35세
여성
- 25~35세 여성을 위한 헤어&바디 브랜드
- 빠르고 효과좋은 초간편 헤어, 바디 케어로 일상의 여유를 찾는 여성
- 저자극, 마일드한 성분을 중요시 함

더마토리
(Dermatory)
20~35세
여성
- 20~35세 여성을 위한 알러지 안심 더마 코스메틱 브랜드
- 작은 자극에도 민감하고 제품 안전성을 중요시 하는 여성
- 알러지 저자극 화장품을 통한 피부 개선 효과를 기대

(출처: 당사 자료)

당사는 끊임없는 신제품 개발로 항상 신선하고 새로움을 추구함에 따라 해외 명품 화장품 브랜드에 뒤지지 않는 브랜드 이미지를 구축하고 있습니다.

당사의 목표 시장인 20~30대 젊은 여성들은 트렌드에 매우 민감하기 때문에 유행의 변화에 따라 브랜드에 대한 선호도 변화 등 구매 행태가 달라지는 경향이 있으며, 이에 따라 각 연령대별로 좀더 세분화 하여 변화하는 소비자의 기호, 특성 및 트렌드에 대응하는 제품개발에 노력하고 있습니다.

(나) 수요의 변동요인

국내에서 화장품의 수요는 필수 소비재의 성격으로 연간 소비량은 매년 꾸준히 증가하고 있으나 경제상황, 계절적인 요소, 제품별 수요에 있어서는 수요의 변동요인이 존재합니다. 경제상황이 침체시에는 소비자들의 하향구매(Trading down) 경향이 나타나 중저가 브랜드 및 실속상품에 대한 수요가 증가 하는 추세입니다. 계절적으로는 동절기에 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 자외선 차단제품의 판매가 증가하나 전반적인 화장품 소비는 감소하는 양상입니다. 또한 히트 상품 및 신제품 출시에 따라 특정제품에 대한 소비가 집중되는 경향이 있습니다. 

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항 없습니다.

(5) 조직도

조직도_주식회사 클리오.jpg
조직도_주식회사 클리오

※상기 조직도는 주주총회소집공고일 기준임.

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제23기(2019년 1월 1일~2019년 12월 31일) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

상기 1. 사업의 개요 중 '나. 회사의 현황'을 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 자료로 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

(1) 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 23기 2019년 12월 31일 현재

제 22기 2018년 12월 31일 현재

주식회사 클리오와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제23(당)기 기말
제22(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

140,555,855,149

117,580,277,644

(1) 현금및현금성자산
25,734,512,889

8,910,899,328

(2) 단기금융자산
57,677,017,337

52,224,804,402

단기상각후원가측정금융자산
-

31,881,627,288

단기당기손익공정가치측정금융자산
57,677,017,337

20,343,177,114

(3) 매출채권
25,617,261,216

19,733,672,088

매출채권
30,444,214,335

22,218,595,098

대손충당금
(4,826,953,119)

(2,484,923,010)

(4) 기타유동금융자산
5,577,498,227

5,057,303,441

미수금
188,793,017

66,220,324

미수수익
29,382,730

616,677,117

리스채권
224,704,034

단기대여금
3,856,022,000

4,374,406,000

단기대여금대손충당금
(88,277,700)

유동임차보증금
1,385,634,400

현재가치할인차금
(18,760,254)

(5) 기타유동자산
2,323,910,885

1,988,650,058

선급금
522,588,026

303,761,273

선급비용
789,606,508

401,195,874

부가세대급금
1,011,716,351

1,283,692,911

(6) 재고자산
23,625,654,595

29,664,948,327

상품
23,845,805,390

28,464,374,399

(상품평가충당금)
(1,704,482,938)

(334,185,382)

제품
844,628,141

863,132,183

(제품평가충당금)
(5,800,103)

(11,936,206)

원재료
220,068,782

54,234,632

(원재료평가충당금)
(1,785,310)

(52,036,735)

부재료
739,730,430

1,115,530,199

(부재료평가충당금)
(539,400,320)

(621,793,141)

미착품
4,375,678

반품자산
222,514,845

187,628,378

Ⅱ. 비유동자산

95,993,106,498

70,981,843,885

(1) 장기금융자산
15,688,137,090

10,522,154,432

장기상각후원가측정금융자산
422,500,000

422,500,000

장기당기손익공정가치측정금융자산
15,265,637,090

10,099,654,432

(2) 기타비유동금융자산
11,962,603,408

16,537,939,369

비유동리스채권
303,084,997

비유동임차보증금
12,279,760,767

17,353,383,791

현재가치할인차금
(645,604,496)

(971,898,803)

기타보증금
25,362,140

156,454,381

(3) 공동기업투자
162,774,254

-

(4) 유형자산
47,024,090,549

38,246,605,302

(5) 리스사용권자산
15,078,943,307

-

(6) 무형자산
1,069,825,925

1,941,027,833

(7) 기타비유동자산
-

949,433,397

장기선급비용
-

949,433,397

(8) 이연법인세자산
5,006,731,965

2,784,683,552

자 산 총 계

236,548,961,647

188,562,121,529

부 채

I. 유동부채

76,032,980,043

39,351,565,341

(1) 매입채무
22,404,859,418

15,553,435,798

(2) 단기차입금
-

17,999,500,000

(3) 전환사채
13,789,560,790

-

(4) 기타유동금융부채
22,752,573,967

4,490,752,021

미지급금
4,775,351,291

3,691,309,628

미지급비용
760,922,676

683,028,393

파생상품부채
17,124,300,000

-

예수보증금
92,000,000

116,414,000

(5) 당기법인세부채
6,638,637,438

20,806,386

(6) 기타유동부채
923,717,303

352,066,241

선수금
225,232,381

262,793,916

예수금
112,588,561

89,272,325

부가세예수금
585,896,361

(7) 유동리스부채
8,740,139,183

-

(8) 유동충당부채
491,395,764

437,673,354

반품충당부채
491,395,764

437,673,354

(9) 계약부채
292,096,180

497,331,541

II. 비유동부채

15,219,089,117

8,073,287,404

(1) 기타비유동금융부채
100,000,000

-

임대보증금
100,000,000

-

(2) 기타비유동부채
158,815,580

185,908,531

기타장기종업원급여부채
116,188,116

146,541,754

이연수익
42,627,464

39,366,777

(3) 비유동리스부채
6,515,734,637

-

(4) 비유동충당부채
444,011,882

716,878,843

복구충당부채
444,011,882

716,878,843

(5) 확정급여부채
8,000,527,018

7,170,500,030

부 채 총 계

91,252,069,160

47,424,852,745

자 본

I. 자본금

8,483,947,500

8,483,947,500

보통주자본금
8,483,947,500

8,483,947,500

II. 자본잉여금

65,641,694,984

65,641,694,984

주식발행초과금
65,641,694,984

65,641,694,984

III. 기타자본

(7,461,640,429)

(7,611,697,099)

자기주식
(7,868,098,850)

(7,868,098,850)

주식선택권
406,458,421

256,401,751

IV. 기타포괄손익누계액

146,080,243

(272,696,328)

공동기업의 기타포괄손익 지분해당액
33,412,172

33,412,172

해외사업환산손익
112,668,071

(306,108,500)

V. 이익잉여금

78,486,810,189

74,896,019,727

자 본 총 계

145,296,892,487

141,137,268,784

부 채 및 자 본 총 계

236,548,961,647

188,562,121,529

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 23 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 22 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 클리오와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제23(당)기
제22(전)기

I. 매출액

250,384,738,128

187,378,289,815

상품매출
228,180,340,400

175,573,342,597

제품매출

II. 매출원가

113,675,084,728

81,732,177,409

상품매출원가
109,031,395,174

77,854,664,549

제품매출원가
4,643,689,554

3,877,512,860

III. 매출총이익

136,709,653,400

105,646,112,406

Ⅳ. 판매비와관리비

118,111,129,755

107,221,429,191

급여
12,283,930,116

11,510,060,638

퇴직급여
2,215,135,416

2,170,183,894

복리후생비
3,011,615,131

3,221,020,202

여비교통비
638,120,660

785,427,330

접대비
145,497,955

188,902,380

감가상각비
2,681,490,799

2,656,613,696

리스자산감가상각비
9,488,093,905

-

무형자산상각비
296,295,532

619,266,332

경상연구개발비
4,455,263,765

3,904,543,947

주식보상비용
150,056,670

235,697,972

지급임차료
2,594,344,435

13,342,967,616

판매촉진비
123,181,391

433,355,826

홍보비
3,979,775,029

4,747,173,223

운반비
1,274,579,011

1,341,866,791

소모품비
3,125,612,657

3,741,846,442

지급수수료
3,703,106,745

3,578,833,301

용역수수료
12,639,875,308

11,203,606,091

광고선전비
15,067,107,847

13,831,479,626

매출채권손상차손(환입)
2,393,081,725

722,784,892

판매수수료
35,245,343,793

25,345,198,393

견본비
572,037,010

1,476,983,085

기타판매비와관리비
2,027,584,855

2,163,617,514

V. 영업이익

18,598,523,645

(1,575,316,785)

VI. 공동기업투자손익

(537,225,746)

(23,947,271)

VII. 기타수익

311,944,795

118,328,539

임대료수익
69,822,987

-

유형자산처분이익
-

57,909

무형자산처분이익
19,804,126

-

복구공사이익
168,585,453

87,407,508

잡이익
53,732,229

30,863,122

ⅦI. 기타비용

1,147,826,091

816,030,393

유형자산처분손실
651,024,172

751,228,390

무형자산처분손실
40,185,077

2,000

단기대여금손상차손
88,277,700

-

기부금
39,415,788

64,794,250

리스변경손실
284,989,884

-

잡손실
43,933,470

5,753

IX. 금융수익

3,657,820,255

11,693,895,759

이자수익
1,660,162,363

3,024,798,202

외환차익
773,314,333

660,659,225

외화환산이익
179,610,345

10,795,279

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
783,291,370

229,764,583

당기손익공정가치측정금융자산처분이익
261,441,844

19,330,000

파생상품평가이익
-

7,748,548,470

X. 금융비용

12,293,397,930

6,968,274,171

이자비용
1,110,298,715

4,532,305,874

외환차손
335,799,567

317,337,792

외화환산손실
897,869,725

-

당기손익공정가치측정금융자산처분손실
29,109,923

108,781,506

상환전환우선주상환손실
-

2,009,848,999

파생상품평가손실
9,920,320,000

-

XI. 법인세비용차감전순손익

8,589,838,928

2,428,655,678

XII. 법인세비용

5,656,918,581

1,432,884,324

XIII.당기순이익

2,932,920,347

995,771,354

XIV.기타포괄이익

1,076,646,686

318,815,706

당기손익으로재분류되지않는항목

657,870,115

438,149,447

순확정급여부채재측정요소
657,870,115

438,149,447

후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목

418,776,571

(119,333,741)

공동기업의기타포괄손익에대한지분
-

18,678,871

해외사업환산손익
418,776,571

(138,012,612)

XV. 총포괄손익

4,009,567,033

1,314,587,060

주당손익

기본주당손익

177

59

희석주당손익

177

59

연 결 자 본 변 동 표

제 23 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 22 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 클리오와 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분
지배회사 소유주지분
비지배지분
총 계

자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익누계액
이 익 잉여금
소 계

2018.01.01 (전기초)
8,474,047,500
65,264,226,258
(4,439,791,495)
(153,362,587)
75,537,671,552
144,682,791,228
-
144,682,791,228

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정(세후)

-
-
-
-
(395,763,126)
(395,763,126)
-
(395,763,126)

2018.01.01 (조정후금액)

8,474,047,500
65,264,226,258
(4,439,791,495)
(153,362,587)
75,141,908,426
144,287,028,102
-
144,287,028,102

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
-
995,771,354
995,771,354
-
995,771,354

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
438,149,447
438,149,447
-
438,149,447

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액
-
-
-
18,678,871
-
18,678,871
-
18,678,871

해외사업환산손익
-
-
-
(138,012,612)
-
(138,012,612)
-
(138,012,612)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

주식보상원가
-
-
235,697,972
-
-
235,697,972
-
235,697,972

현금배당
-
-
-
-
(1,679,809,500)
(1,679,809,500)
-
(1,679,809,500)

유상증자
9,900,000
88,239,500
-
-
-
98,139,500
-
98,139,500

주식선택권 행사
-
289,229,226
(289,229,226)
-
-
-
-
-

자기주식 취득
-
-
(3,118,374,350)
-
-
(3,118,374,350)
-
(3,118,374,350)

2018.12.31 (전기말)
8,483,947,500
65,641,694,984
(7,611,697,099)
(272,696,328)
74,896,019,727
141,137,268,784
-
141,137,268,784

2019.01.01 (당기초)

8,483,947,500
65,641,694,984
(7,611,697,099)
(272,696,328)
74,896,019,727
141,137,268,784
-
141,137,268,784

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
-
2,932,920,347
2,932,920,347
-
2,932,920,347

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
657,870,115
657,870,115
-
657,870,115

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액
-
-
-
-
-
-
-
-

해외사업환산손익
-
-
-
418,776,571
-
418,776,571
-
418,776,571

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

주식보상원가
-
-
150,056,670
-
-
150,056,670
-
150,056,670

2019.12.31 (당기말)
8,483,947,500
65,641,694,984
(7,461,640,429)
146,080,243
78,486,810,189
145,296,892,487
-
145,296,892,487

연 결 현 금 흐 름 표

제 23 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 22 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 클리오와 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분
제23(당)기
제22(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

40,422,007,481

62,213,866,080

1. 당기순이익
2,932,920,347

995,771,354

2. 현금유출입이 없는 비용의 가산/수익의 차감
33,989,047,325

6,667,326,491

법인세비용(효익)
5,656,918,581

1,432,884,324

이자비용
1,110,298,715

4,532,305,874

이자수익
(1,660,162,363)

(3,024,798,202)

재고자산평가및폐기손실
587,050,764

2,431,587,843

퇴직급여
2,215,135,416

2,170,183,894

감가상각비
2,681,490,799

2,656,613,696

리스자산감가상각비
9,488,093,905

-

무형자산상각비
296,295,532

619,266,332

주식보상비용
150,056,670

235,697,972

매출채권손상차손(환입)
2,393,081,725

722,784,892

외화환산손실
897,869,725

-

단기당기손익공정가치측정금융자산처분손실
29,109,923

108,781,506

단기대여금손상차손
88,277,700

-

상환전환우선주상환손실
-

2,009,848,999

파생상품평가손실
9,920,320,000

-

유형자산처분손실
651,024,172

751,228,390

무형자산처분손실
40,185,077

2,000

복구충당부채전입액
34,518,492

92,895,449

리스변경손실
284,989,884

-

공동기업투자손실(이익)
537,225,746

23,947,271

외화환산이익
(179,610,345)

(10,795,279)

단기당기손익공정가치측정금융자산평가이익
(783,291,370)

(229,764,583)

단기당기손익공정가치측정금융자산처분이익
(261,441,844)

(19,330,000)

파생상품평가이익
-

(7,748,548,470)

유형자산처분이익
-

(57,909)

무형자산처분이익
(19,804,126)

-

복구공사이익
(168,585,453)

(87,407,508)

3. 운전자본의 변동
3,183,232,020

53,393,747,822

단기상각후원가측정금융자산의 증감
31,894,749,398

43,118,372,712

단기당기손익공정가치측정금융자산의 증감
(33,424,699,590)

24,932,228,610

매출채권의 증감
(8,275,018,718)

(2,183,939,110)

기타유동금융자산의 증감
(122,572,693)

387,693,221

기타유동자산의 증감
(335,260,827)

(221,581,712)

재고자산의 증감
5,452,242,968

(9,152,100,961)

기타비유동자산의 증감
-

466,032,011

매입채무의 증감
6,851,024,861

(4,052,635,358)

기타유동금융부채의 증감
1,430,206,665

635,147,383

기타유동부채의 증감
571,651,062

(72,853,507)

유동충당부채의 증감
53,722,410

141,904,047

계약부채의 증감
(205,235,361)

(10,057,082)

기타비유동부채의 증감
(27,092,951)

67,018,423

비유동충당부채의 증감
(138,800,000)

(46,830,000)

퇴직금의 지급
(541,685,204)

(614,650,855)

4. 이자의 수취
1,861,742,225

2,262,263,391

5. 이자의 지급
(85,123,275)

(417,781,172)

6. 법인세의 납부(환급)
(1,459,811,161)

(687,461,806)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(16,669,164,708)

(23,267,733,470)

단기대여금의 감소
518,384,000

870,981,000

장기당기손익공정가치측정금융자산의 증가
(16,059,500,000)

(10,099,654,432)

장기당기손익공정가치측정금융자산의 감소
8,000,000,000

-

임차보증금의 증가
(24,674,400)

2,359,532,775

임차보증금의 감소
3,712,663,024

(2,462,294,566)

기타보증금의 증가
(82,640)

-

기타보증금의 감소
131,174,881

-

종속기업및공동기업투자의 취득
(700,000,000)

-

유형자산의 취득
(12,291,699,155)

-

유형자산의 처분
-

9,775,567

무형자산의 취득
(155,430,418)

(13,209,361,444)

무형자산의 처분
200,000,000

(736,712,370)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(6,611,528,812)

(43,193,464,850)

유상증자
-

98,139,500

단기차입금의 증가
8,119,005,497

37,033,878,927

단기차입금의 상환
(26,118,505,497)

(19,034,378,927)

상환전환우선주의 상환
-

(51,776,594,392)

파생상품부채의 발행
7,203,980,000

-

파생상품부채의 상환
-

(4,716,326,108)

리스채권의 감소
165,905,825

-

리스부채의 감소
(9,327,034,012)

-

전환사채의 발행
13,245,119,375

-

임대보증금의 증가
100,000,000

-

자기주식의 취득
-

(3,118,374,350)

배당금의 지급
-

(1,679,809,500)

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

17,141,313,961

(4,247,332,240)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산

8,910,899,328

13,329,791,158

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(317,700,400)

(171,559,590)

Ⅶ. 기말현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ)

25,734,512,889

8,910,899,328

(2) 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제 23기 2019년 12월 31일 현재

제 22기 2018년 12월 31일 현재

주식회사 클리오
(단위:원)

과 목
제23(당)기 기말
제22(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

134,449,614,311

115,464,235,073

(1)현금및현금성자산
24,381,697,523

7,110,780,730

(2)단기금융자산
57,677,017,337

52,224,804,402

단기상각후원가측정금융자산
-

31,881,627,288

단기당기손익공정가치측정금융자산
57,677,017,337

20,343,177,114

(3)매출채권
25,545,248,987

25,561,670,659

매출채권
37,248,450,094

27,195,371,706

대손충당금
(11,703,201,107)

(1,633,701,047)

(4)기타유동금융자산
4,661,999,127

5,222,102,281

미수금
175,357,851

25,285,608

미수수익
84,830,245

635,914,564

리스채권
545,789,031

-

단기대여금
7,329,422,000

7,728,706,000

단기대여금대손충당금
(3,473,400,000)

(3,167,803,891)

(5)기타유동자산
862,281,906

690,249,554

선급금
522,588,026

303,761,273

선급비용
339,693,880

185,096,556

부가세대급금
-

201,391,725

(6)재고자산
21,321,369,431

24,654,627,447

상품
19,889,537,295

22,886,244,260

상품평가충당금
(150,238,916)

(156,037,824)

제품
942,367,050

1,252,793,884

제품평가충당금
(5,800,103)

(11,936,206)

원재료
220,068,782

54,234,632

원재료평가충당금
(1,785,310)

(52,036,735)

부재료
739,730,430

1,115,530,199

부재료평가충당금
(539,400,320)

(621,793,141)

미착품
4,375,678

-

반품자산
222,514,845

187,628,378

Ⅱ. 비유동자산

96,594,137,744

69,869,284,143

(1)장기금융자산
15,688,137,090

10,522,154,432

장기상각후원가측정금융자산
422,500,000

422,500,000

장기당기손익공정가치측정금융자산
15,265,637,090

10,099,654,432

(2)기타비유동금융자산
13,008,226,790

16,465,477,803

임차보증금
13,647,229,400

17,280,922,225

현재가치할인차금
(664,364,750)

(971,898,803)

기타보증금
25,362,140

156,454,381

(3)종속기업 및 공동기업투자
700,000,000

-

(4)유형자산
47,048,710,785

37,791,456,244

(5)리스사용권자산
14,840,717,290

-

(6)무형자산
1,265,394,301

1,908,477,850

(7)기타비유동자산
-

949,433,397

장기선급비용
-

949,433,397

(8)이연법인세자산
4,042,951,488

2,232,284,417

자 산 총 계

231,043,752,055

185,333,519,216

부 채

I. 유동부채

74,295,948,473

38,851,188,246

(1)매입채무
22,075,705,066

15,324,817,852

(2)단기차입금
-

17,999,500,000

(3)전환사채
13,789,560,790

-

(4)기타유동금융부채
22,030,260,108

4,330,347,330

미지급금
4,125,721,486

3,689,132,838

미지급비용
688,238,622

549,214,492

파생상품부채
17,124,300,000

-

예수보증금
92,000,000

92,000,000

(5)당기법인세부채
5,985,130,582

20,616,722

(6)기타유동부채
891,660,800

240,901,447

선수금
193,175,878

151,629,122

예수금
112,588,561

89,272,325

부가세예수금
585,896,361

-

(7)유동리스부채
8,740,139,183

-

(8)유동충당부채
491,395,764

437,673,354

반품충당부채
491,395,764

437,673,354

(9)계약부채
292,096,180

497,331,541

II. 비유동부채

15,055,603,820

8,041,817,432

(1)기타비유동금융부채
100,000,000

-

임대보증금
100,000,000

-

(2)기타비유동부채
158,815,580

154,438,559

장기미지급비용
116,188,116

115,071,782

이연수익
42,627,464

39,366,777

(3)비유동리스부채
6,515,734,637

-

(4)비유동충당부채
444,011,882

716,878,843

복구충당부채
444,011,882

716,878,843

(5)확정급여부채
7,837,041,721

7,170,500,030

부 채 총 계

89,351,552,293

46,893,005,678

자 본

I. 자본금

8,483,947,500

8,483,947,500

보통주자본금
8,483,947,500

8,483,947,500

II. 자본잉여금

65,641,694,984

65,641,694,984

주식발행초과금
65,641,694,984

65,641,694,984

III. 기타자본

(7,461,640,429)

(7,611,697,099)

자기주식
(7,868,098,850)

(7,868,098,850)

주식선택권
406,458,421

256,401,751

IV. 이익잉여금

75,028,197,707

71,926,568,153

자 본 총 계

141,692,199,762

138,440,513,538

부 채 및 자 본 총 계

231,043,752,055

185,333,519,216

포 괄 손 익 계 산 서

제 23 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 22 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 클리오
(단위:원)

과 목
제23(당)기
제22(전)기

I. 매출액

247,598,026,056

184,440,130,638

상품매출
224,536,725,501

171,572,287,476

제품매출
23,061,300,555

12,867,843,162

II. 매출원가

108,741,775,336

80,095,782,492

상품매출원가
102,949,260,163

75,043,295,571

제품매출원가
5,792,515,173

5,052,486,921

III. 매출총이익

138,856,250,720

104,344,348,146

Ⅳ. 판매비와관리비

119,976,481,342

100,365,652,981

급여
11,485,734,747

9,878,818,037

퇴직급여
2,215,135,416

2,170,183,894

복리후생비
2,752,579,768

2,849,124,658

여비교통비
551,821,581

674,472,567

접대비
142,237,709

171,611,535

감가상각비
2,268,627,924

2,308,010,144

리스자산감가상각비
9,170,449,656

-

무형자산상각비
483,933,016

600,250,366

경상연구개발비
4,455,263,765

3,904,543,947

주식보상비용
150,056,670

235,697,972

지급임차료
1,820,584,088

12,338,992,522

판매촉진비
55,570,575

95,002,170

홍보비
3,979,775,029

4,742,680,017

운반비
1,287,803,962

1,127,686,665

소모품비
3,112,994,685

3,687,086,843

지급수수료
3,674,432,268

3,533,610,836

용역수수료
10,084,164,475

10,864,962,423

광고선전비
14,710,149,259

13,745,893,172

매출채권손상차손(환입)
10,069,500,060

(115,029,261)

판매수수료
35,245,343,793

25,314,509,780

견본비
415,787,548

331,351,079

기타판매비와관리비
1,844,535,348

1,906,193,615

V. 영업이익

18,879,769,378

3,978,695,165

Ⅵ. 기타수익

311,944,795

100,209,363

임대료수익
69,822,987

-

유형자산처분이익
-

57,909

무형자산처분이익
19,804,126

-

복구공사이익
168,585,453

87,407,508

잡이익
53,732,229

12,743,946

Ⅶ. 기타비용

979,700,351

546,715,825

유형자산처분손실
650,452,905

540,194,091

무형자산처분손실
40,185,077

2,000

기부금
4,072,458

6,513,981

리스변경손실
284,989,884

-

잡손실
27

5,753

Ⅷ. 금융수익

3,792,325,035

12,273,959,773

이자수익
1,796,242,365

3,051,856,811

외환차익
744,159,088

606,631,460

외화환산이익
207,190,368

617,828,449

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
783,291,370

229,764,583

당기손익공정가치측정금융자산처분이익
261,441,844

19,330,000

파생상품평가이익
-

7,748,548,470

IX. 금융비용

11,979,035,075

9,987,370,817

이자비용
1,110,298,715

4,519,263,566

외환차손
271,337,132

132,829,039

외화환산손실
342,373,196

48,843,816

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
-

-

당기손익공정가치측정금융자산처분손실
29,109,923

108,781,506

단기대여금손상차손
305,596,109

3,167,803,891

상환전환우선주상환손실
-

2,009,848,999

파생상품평가손실
9,920,320,000

-

X. 종속기업투자손상차손

2,329,600,000

10,434,442,375

XI. 법인세비용차감전순손익

7,695,703,782

(4,615,664,716)

XII. 법인세비용

5,379,462,874

1,334,480,866

XⅢ.당기순이익

2,316,240,908

(5,950,145,582)

XⅣ.기타포괄이익

785,388,646

438,149,447

XV. 총포괄손익

3,101,629,554

(5,511,996,135)

주당손익

기본주당손익

139

(355)

희석주당손익

139

(355)

자 본 변 동 표

제 23 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 22 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 클리오
(단위:원)

구 분
자본금
자본잉여금
기타자본
이 익
 잉여금
총 계

2018.01.01 (당기초)
8,474,047,500
65,264,226,258
(4,439,791,495)
79,514,136,914
148,812,619,177

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정(세후)
-
-
-
(395,763,126)
(395,763,126)

2018.01.01 (조정후금액)
8,474,047,500
65,264,226,258
(4,439,791,495)
79,118,373,788
148,416,856,051

총포괄이익:

당기순이익(손실)
-
-
-
(5,950,145,582)
(5,950,145,582)

확정급여제도의 재측정손익

-
-
-
438,149,447
438,149,447

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

주식보상원가
-
-
235,697,972
-
235,697,972

현금배당
-
-
-
(1,679,809,500)
(1,679,809,500)

유상증자
9,900,000
88,239,500
-
-
98,139,500

주식선택권 행사
-
289,229,226
(289,229,226)
-
-

자기주식의 취득
-
-
(3,118,374,350)
-
(3,118,374,350)

2018.12.31 (당기말)
8,483,947,500
65,641,694,984
(7,611,697,099)
71,926,568,153
138,440,513,538

2019.01.01 (당기초)
8,483,947,500
65,641,694,984
(7,611,697,099)
71,926,568,153
138,440,513,538

총포괄이익:

당기순이익(손실)
-
-
-
2,316,240,908
2,316,240,908

확정급여제도의 재측정손익

-
-
-
785,388,646
785,388,646

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

주식보상원가
-
-
150,056,670
-
150,056,670

현금배당
-
-
-
-
-

유상증자
-
-
-
-
-

주식선택권 행사
-
-
-
-
-

자기주식의 취득
-
-
-
-
-

2019.12.31 (당기말)
8,483,947,500
65,641,694,984
(7,461,640,429)
75,028,197,707
141,692,199,762

현 금 흐 름 표

제 23 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 22 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 클리오
(단위:원)

과 목
제23(당)기
제22(전)기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

43,159,223,357

69,122,968,951

1. 당기순이익
2,316,240,908

(5,950,145,582)

2. 현금유출입이 없는 비용의 가산/수익의 차감
43,689,349,177

17,954,316,229

법인세비용(효익)
5,379,462,874

1,334,480,866

이자비용
1,110,298,715

4,519,263,566

이자수익
(1,796,242,365)

(3,051,856,811)

재고자산평가및폐기손실
2,141,294,786

2,253,440,285

퇴직급여
2,215,135,416

2,170,183,894

감가상각비
2,268,627,924

2,308,010,144

리스자산감가상각비
9,170,449,656

-

무형자산상각비
483,933,016

600,250,366

주식보상비용
150,056,670

235,697,972

매출채권손상차손(환입)
10,069,500,060

(115,029,261)

외화환산손실
342,373,196

48,843,816

단기당기손익공정가치측정금융자산처분손실
29,109,923

108,781,506

단기대여금손상차손
305,596,109

3,167,803,891

상환전환우선주상환손실
-

2,009,848,999

파생상품평가손실
9,920,320,000

-

유형자산처분손실
650,452,905

540,194,091

무형자산처분손실
40,185,077

2,000

복구충당부채전입액
34,518,492

92,895,449

리스변경손실
284,989,884

-

공동기업투자손실(이익)
2,329,600,000

10,434,442,375

외화환산이익
(207,190,368)

(617,828,449)

단기당기손익공정가치측정금융자산평가이익
(783,291,370)

(229,764,583)

단기당기손익공정가치측정금융자산처분이익
(261,441,844)

(19,330,000)

파생상품평가이익
-

(7,748,548,470)

유형자산처분이익
-

(57,909)

무형자산처분이익
(19,804,126)

-

복구공사이익
(168,585,453)

(87,407,508)

3. 운전자본의 변동
(3,261,939,108)

55,806,698,793

단기상각후원가측정금융자산의 증감
31,894,749,398

43,118,372,712

단기당기손익공정가치측정금융자산의 증감
(33,424,699,590)

24,932,228,610

매출채권의 증감
(10,043,810,545)

(1,467,248,906)

기타유동금융자산의 증감
(150,072,243)

264,452,130

기타유동자산의 증감
(172,032,352)

83,960,284

재고자산의 증감
1,191,963,230

(8,425,293,854)

기타비유동자산의 증감
-

496,792,011

매입채무의 증감
6,750,527,278

(3,151,435,339)

기타유동금융부채의 증감
868,297,497

563,064,457

기타유동부채의 증감
650,759,353

(114,107,873)

유동충당부채의 증감
53,722,410

141,904,047

계약부채의 증감
(205,235,361)

(10,057,082)

기타비유동부채의 증감
4,377,021

35,548,451

비유동충당부채의 증감
(138,800,000)

(46,830,000)

퇴직금의 지급
(541,685,204)

(614,650,855)

4. 이자의 수취
1,960,953,725

2,270,084,553

5. 이자의 지급
(85,123,275)

(271,431,682)

6. 법인세의 납부(환급)
(1,460,258,070)

(686,553,360)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(19,013,587,017)

(29,482,226,792)

단기대여금의 증가
-

(3,354,300,000)

단기대여금의 감소
518,384,000

870,981,000

장기당기손익공정가치측정금융자산의 증가
(16,059,500,000)

(10,099,654,432)

장기당기손익공정가치측정금융자산의 감소
8,000,000,000

-

임차보증금의 증가
(24,674,400)

(2,389,833,000)

임차보증금의 감소
3,658,367,225

2,359,532,775

기타보증금의 증가
(82,640)

(30,760,000)

기타보증금의 감소
131,174,881

-

종속기업및공동기업투자의 취득
(3,029,600,000)

(3,362,600,000)

유형자산의 취득
(12,252,225,665)

(12,748,656,332)

유형자산의 처분
-

9,775,567

무형자산의 취득
(155,430,418)

(736,712,370)

무형자산의 처분
200,000,000

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(6,611,528,812)

(43,193,464,850)

유상증자
-

98,139,500

단기차입금의 증가
8,119,005,497

37,033,878,927

단기차입금의 상환
(26,118,505,497)

(19,034,378,927)

상환전환우선주의 상환
-

(53,786,443,391)

파생상품부채의 발행
7,203,980,000

-

파생상품부채의 상환
-

(2,706,477,109)

리스채권의 감소
165,905,825

-

리스부채의 감소
(9,327,034,012)

-

전환사채의 발행
13,245,119,375

-

임대보증금의 증가
100,000,000

-

자기주식의 취득
-

(3,118,374,350)

배당금의 지급
-

(1,679,809,500)

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

17,534,107,528

(3,552,722,691)

Ⅴ. 기초현금및현금성자산

7,110,780,730

10,692,032,438

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동효과

(263,190,735)

(28,529,017)

Ⅶ. 기말현금및현금성자산(Ⅳ+Ⅴ+Ⅵ)

24,381,697,523

7,110,780,730

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 (안)

제 23 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지(처분예정일 : 2020년 3월 27일)

제 22 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지(처분확정일 : 2019년 3월 22일)

주식회사 클리오
(단위:원)

(단위:원)

과 목
당기
전기

처분예정일 : 2020년 3월 27일
처분확정일 : 2019년 3월 22일

Ⅰ. 미처분이익잉여금

73,113,819,737

70,798,137,753

1. 전기이월미처분이익잉여금
70,798,137,753

76,567,772,514

2. 회계정책변경누적효과
-

(395,763,126)

3. 상환전환우선주 상환시 
 이익잉여금조정(*)
-

138,124,500

4. 확정급여제도의 재측정요소
657,870,115

438,149,447

5. 당기순이익
1,657,811,869

(5,950,145,582)

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액

-

-

1. 임의적립금 이입액

-

-

합계

73,113,819,737

70,798,137,753

Ⅲ. 이익잉여금처분액

5,019,749,712

-

1. 법정적립금
365,431,792

-

2. 현금배당
(*)
 주당 보통주 배당금(율)
 당기 : 220원(44%)
 전기 :
0원(0%)

 주당 우선주 배당금(율)
 당기 : 0원(0%)
 전기 :
0원(0%)

3,654,317,920

3,654,317,920

-

3. 임의적립금
 손해배상적립금
1,000,000,000
1,000,000,000

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

68,094,070,025

70,798,137,753

※ 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

- 해당사항 없음.

□ 이사의 보수한도 승인

제2호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명 (1명)

보수총액 또는 최고한도액
25억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명 (1명)

실제 지급된 보수총액
1,050백만원

최고한도액
25억원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 감사의 보수한도 승인

제3호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
5천만원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
18백만원

최고한도액
5천만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 정관의 변경

제4호 의안 : 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조(목적)

회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. 화장품 및 화장도구 수입, 수출

2. 화장품 화장도구의 판매 및 유통사업 추진

3. 화장품 매장 개설, 체인망 형성

4. 상기 사업과 관련된 교육사업 전개 및

각종 이벤트사업

5. 의약품, 의약외품의 제조 및 판매

6. 생활용품 제조 및 판매

7. 비누 세정 광택제 제조 및 판매

8. 그 외 기타화학제품 제조 및 판매

9. 화장품용기, 디스펜서 제조 및 판매

10. 의약품용기 제조 및 판매

11. 생활용품용기 제조 및 판매

12. 미용용품용기 제조와 판매업

13. 금형제조업

14. 플라스틱 포장재료의 제조 및 판매

15. 디지털 컨텐츠의 개발,제작,유통,

판매에 관한 사업

16. 전자상거래

17. 포털 및 기타 인터넷 정보매개서비스

18. 데이터베이스 및 온라인정보 제공업

19. 그 외 기타 정보서비스업

20. 상기 사업과 관련된 출판사업

21. 통신판매업

22. 상기 사업과 관련된 제조업

23. 부동산 임대업 및 전대업

24. 전 각호에 부대되는 사업 일체

제2조(목적)

회사는 다음의 사업을 영위함을

목적으로 한다.

1. ~ 23. (현행과 동일)

24. 산업디자인업

25. 전 각호에 부대되는 사업 일체

디자인역량강화

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

※ 참고사항

▶ 주주총회 집중일 개최 사유

1. 주주총회 개최(예정)일 : 2020년 3월 27일

2. 주주총회 집중(예상)일 개최 사유

당사는 금번 정기주주총회를 주주총회 집중일을 피해 진행하고자 하였으나, 정기주주총회 집중예상일 발표 이전에 정기주주총회 개최를 포함한 연간 주요 경영활동 관련 일정을 확정하였고, 연결 대상 해외종속회사의 연결 결산 일정 및 사외이사, 감사 등 주주총회 필수 참석 인원의 일정을 고려하여 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다. 

이에 당사는 주주들의 주주총회 참여도 제고를 통한 주주총회 활성화를 위하여 전자투표 및 전자위임장 제도를 실시할 예정이며, 향후 "주주총회 분산 자율준수 프로그램"에 동참하여 더 많은 주주들이 주주총회에 참석할 수 있도록 노력하겠습니다.

3. 코스닥협회가 발표한 당해년도 주주총회 집중(예상)일은 3/20(금), 3/25(수), 3/26(목), 3/27(금), 3/30(월) 입니다.

4. 주주총회 소집통지(공고)일 : 2020년 3월 12일

▶ 전자투표제도에 관한 안내

※의결권행사가 필요하신 주주님께서는 전자투표와 의결권 대리행사 제도를 적극 활용하여 주시기 바랍니다.

당사는 「상법」제368조의 4 및 동법 시행령 제13조에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장 권유제도를 이번 주주총회에서 활용하도록 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 미래에셋대우에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표 방식으로 의결권을 행사하시거나 전자위임장을 수여하실 수 있습니다

1) 전자투표/전자위임장 관리시스템 인터넷주소
 - https://v.miraeassetdaewoo.com/

2) 전자투표 행사/전자위임장 수여 기간 : 2020년 3월 17일 ~ 2020년 3월 26일

- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) 

3) 행사방법 : 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 
 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 본인확인 수단의 종류 : 휴대폰 인증, 증권거래전용 공인인증서,

전자거래 범용 공인인증서

4) 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는
 경우 전자투표는 기권으로 처리

▶ 기타 안내사항

코로나바이러스 감염증의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 주주총회 개최시 총회에 참석하시는 주주님들의 체온을 측정할 수 있으며, 발열이 의심되는 경우 출입을 제한할 수 있음을 알려드립니다. 또한, 질병 예방을 위해 주주총회에 참석시 반드시 마스크 착용을 부탁드립니다. 주주총회 개최 전 코로나바이러스 확산에 따른 불가피한 장소 변경이 있는 경우 지체 없이 재공시할 예정입니다.