휴니드테크놀러지스 — 의결권대리행사권유참고서류 (20200310)
제출인: 휴니드테크놀러지스

참고서류
3.4
(주)휴니드테크놀러지스

참 고 서 류

금융위원회 귀중

한국거래소 귀중

제 출 일:
2020년 3월 10일

위임권유기간시작일:
2020년 3월 13일

권 유 자:
성 명: 주식회사 휴니드테크놀러지스
주 소: 인천광역시 연수구 벤처로 87
전화번호: 032-457-6069

Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유
비율
회사와의 관계
비고

(주)휴니드
테크놀러지스
보통주
585,745
4.15%
본인
자사주

※ 당사는 현재 자사주 585,745주를 보유하고 있으며, 자사주는 의결권이 제한됩니다.
※ 당사의 총 발행주식수는 보통주 14,116,015주이며, 자사주를 제외한 의결권 있는 주식수는 13,530,270주입니다.

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명
(회사명)
권유자와의
관계
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유
 비율
회사와의
관계
비고

김유진
최대주주
보통주
3,208,437
22.73%
최대주주
-

RUSSELL 
YOUNG 
MIN KIM
최대주주의 친인척
보통주
4,710
0.03%
주주
-

김지호
최대주주의 친인척
보통주
4,928
0.03%
주주
-

김지아
최대주주의 친인척
보통주
4,928
0.03%
주주
-

계
보통주
3,223,003
22.83%
-
-

※ 2019년 12월 31일 주주명부 기준

2. 대리인에 관한 사항(주주총회 의결권 대리 행사자)

성명(회사명)
주식의 종류
소유주식수
회사와의 관계
비고

김재민
의결권 있는 주식
1
직원
-

강세호
-
-
직원
-

3. 피권유자의 범위

주주 전체(2019년 12월 31일 기준)

4. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

(주의) 의결권 대리행사 권유를 하는 취지 및 중요내용에 대해 객관적ㆍ확정적 사실에 근거하여 1,000자 이내로 간략하게 기재. 허위사실이나 확정되지 않은 사실 등 투자자의 오해를 발생시킬 우려가 있는 내용은 기재하여서는 아니됨.

제51기 정기주주총회 의사 정족수 확보 및 원활한 진행

5. 기타 사항

가. 위임권유기간 : (시작일) 2020년 3월 13일
 (종료일) 2020년 3월 25일 제51기 정기주주총회 개회 전

참고서류 및 위임장 용지는 권유기간 시작일 2일전(공휴일, 근로자의 날, 토요일 제외)까지 제출하여야 함.
<예시> 2019년 3월 6일(수)에 권유를 시작하는 경우 2019년 2월 28일(목)까지 제출해야 함.
(2019.3.1.(금) 공휴일, 3.2.(토) 3.3.(일) 제외)

나. 위임장용지의 교부방법

(다음 중 해당되는 교부방법을 모두 선택하여 √표시)

√ 피권유자에게 직접 교부하는 방법
 √ 우편 또는 모사전송에 의한 방법
 √ 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)
 √ 인터넷 홈페이지를 이용하는 방법

인터넷 홈페이지의 주소
삼성증권 전자투표, 전자위임장권유 관리시스템
인터넷 및 모바일 주소 : http://vote.samsungpop.com

홈페이지의 관리기관
삼성증권

주주총회 소집통지(공고)시 안내여부
주주총회소집통지 및 공고시에 "전자투표 및
전자위임장에 관한 사항"을 안내하였음

* 전자위임장을 사용하는 경우 및 발행회사 및 권유자의 홈페이지를 통하여 위임장을 교부하는 경우에 인터넷 홈페이지를 이용하는 것임. 전자위임장을 사용하는 경우 "주주총회 소집통지(공고)시 전자투표 및 전자위임장에 관한 사항을 안내"하였는지 여부를 기재하여야 함 *

다. 권유업무 위탁에 관한 사항

수탁자
위탁범위
비고

-
-
-

- 해당사항 없음
라. 주주총회 일시 및 장소
 (일시) 2020년 3월 25일 10시
 (장소) 인천광역시 연수구 벤처로 87 (주)휴니드테크놀러지스 본사 지하 1층 대강당

마. 업무상 연락처 및 담당자 :
 (성명) 오태영
 (부서 및 직위) 기획팀 차장
 (연락처) 032-457-6069 

II. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

주총소집공고의 Ⅲ.경영참고사항의 1. 사업의 개요 중 나. 회사의 현황 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

※ 기타 참고사항
- 해당 사업연도의 당사 재무제표는 당사의 주주총회의 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 승인과정에서 변동될 수 있습니다.
- 외부감사인의 감사의견과 주석사항을 포함한 최종 재무제표는 전자공시시스템
(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

재무상태표

제 51 (당)기 2019년 12월 31일 현재

제 50 (전)기 2018년 12월 31일 현재

주식회사 휴니드테크놀러지스
(단위: 원)

과목
제 51 (당)기
제 50 (전)기

자산

I. 유동자산

176,739,970,486

147,339,220,140

1. 현금및현금성자산
27,242,692,435

1,158,707,768

2.
매출채권및상각후원가측정금융자산

20,052,722,877

37,462,699,106

3. 당기손익-공정가치금융자산
-

25,434,007,478

4. 기타유동자산
66,983,261,977

6,983,441,886

5. 재고자산
62,461,293,197

76,010,965,334

6. 당기법인세자산
-

289,398,568

II. 비유동자산

84,225,151,163

79,930,904,384

1.
당기손익-공정가치금융자산

8,399,077,432

3,364,633,150

2. 매출채권및상각후원가측정금융자산
800,351,343

538,966,509

3. 유형자산
71,693,407,915

73,073,723,406

4. 무형자산
3,332,314,473

2,953,581,319

자산총계

260,965,121,649

227,270,124,524

부채

I. 유동부채

138,891,221,899

110,955,730,404

1. 매입채무및기타금융부채(유동)
20,961,593,608

11,601,763,101

2. 기타유동부채
1,534,452,195

922,667,014

3. 차입금(유동)
9,140,000,000

9,140,000,000

4. 계약부채
104,418,813,811

88,405,927,227

5. 충당부채
365,911,086

177,605,932

6. 종업원급여부채
760,713,401

707,767,130

7. 당기법인세부채
1,709,737,798

-

II. 비유동부채

6,855,235,545

7,732,312,217

1. 매입채무및기타금융부채(비유동)
592,191,520

464,005,600

2. 차입금(비유동)
2,280,000,000

3,420,000,000

3. 순확정급여부채
2,414,136,525

2,154,157,984

4. 이연법인세부채
1,568,907,500

1,694,148,633

부채총계

145,746,457,444

118,688,042,621

자본

I. 자본금
70,580,075,000

70,580,075,000

II. 자본잉여금
14,368,534,796

14,368,534,796

III. 기타자본
(6,537,483,290)

(6,537,483,290)

IV. 이익잉여금
36,807,537,699

30,170,955,397

자본총계

115,218,664,205

108,582,081,903

부채와자본총계

260,965,121,649

227,270,124,524

포괄손익계산서

제 51 (당)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 50 (전)기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 휴니드테크놀러지스
(단위: 원)

과목
제 51 (당)기
제 50 (전)기

I. 매출액
194,668,692,113
261,298,876,464

II. 매출원가
(168,127,843,889)
(215,928,599,011)

III. 매출총이익
26,540,848,224
45,370,277,453

IV. 판매비와관리비
(17,780,584,297)
(15,422,258,730)

V. 영업이익
8,760,263,927
29,948,018,723

VI. 영업외손익
492,509,984
(2,658,515,179)

1. 금융수익
613,188,602
750,896,055

2. 금융원가
(213,749,710)
(315,535,415)

3. 기타수익
1,166,087,725
1,048,080,041

4. 기타비용
(1,073,016,633)
(4,141,955,860)

VII. 법인세비용차감전순이익
9,252,773,911
27,289,503,544

VIII. 법인세비용
(1,858,570,173)
(806,511,488)

IX. 당기순이익
7,394,203,738
26,482,992,056

X. 기타포괄손익
(757,621,436)
(280,501,080)

당기손익으로 재분류되지 않은 항목:

1. 재측정손익
(894,899,744)
(359,616,769)

2. 법인세효과
137,278,308
79,115,689

XI. 총포괄이익
6,636,582,302
26,202,490,976

XII. 주당손익

1. 기본주당손익
546
1,944

2. 희석주당손익
546
1,944

자본변동표

제 51 (당)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 50 (전)기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 휴니드테크놀러지스
(단위: 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타자본
이익잉여금
총계

2018.01.01(전기초)
70,580,075,000
14,368,534,796
(3,537,490,740)
28,182,858,674
109,593,977,730

회계정책의 변경효과

(24,214,394,253)
(24,214,394,253)

수정후금액
70,580,075,000
14,368,534,796
(3,537,490,740)
3,968,464,421
85,379,583,477

당기총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
26,482,992,056
26,482,992,056

보험수리적손익
-
-
-
(280,501,080)
(280,501,080)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등:

자기주식의 취득

(2,999,992,550)
-
(2,999,992,550)

2018.12.31(전기말)
70,580,075,000
14,368,534,796
(6,537,483,290)
30,170,955,397
108,582,081,903

2019.01.01(당기초)
70,580,075,000
14,368,534,796
(6,537,483,290)
30,170,955,397
108,582,081,903

회계정책의 변경효과
-
-
-
-
-

수정후금액
70,580,075,000
14,368,534,796
(6,537,483,290)
30,170,955,397
108,582,081,903

당기총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
7,394,203,738
7,394,203,738

보험수리적손익
-
-
-
(757,621,436)
(757,621,436)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등:

자기주식의 취득
-
-
-

-

2019.12.31(당기말)
70,580,075,000
14,368,534,796
(6,537,483,290)
36,807,537,699
115,218,664,205

현금흐름표

제 51 (당)기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지

제 50 (전)기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 휴니드테크놀러지스
(단위 : 원)

과목
제 51 (당)기
제 50 (전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(10,461,329,209)

51,166,306,030

1. 영업에서 창출된 현금
(11,050,974,089)

52,533,021,614

(1) 당기순이익(손실)
7,394,203,738

26,482,992,056

(2) 조정
8,121,855,643

9,129,725,895

가. 이자비용
213,749,710

315,535,415

나. 외화환산손실
229,809,334

132,481,816

다. 대손상각비
76,520,807

64,209,321

라. 기타의대손상각비
(45,975,917)

116,230,563

마. 지급임차료
9,928,059

2,035,069

바. 퇴직급여
(127,245,390)

1,643,445,012

사. 하자보수비(환입)
(139,849,992)

(108,637,896)

아. 감가상각비
4,366,016,102

3,569,836,353

자. 무형자산상각비
984,520

1,470,754

차. 무형자산손상차손
-

-

카. 유형자산처분손실
2,000

3,000

타. 잡손실
-

3,495,508,570

파. 법인세비용
1,858,570,173

806,511,488

하. 이자수익
(613,188,602)

(750,896,055)

거. 배당금수익
-

-

너. 대손충당금환입액
-

-

더. 외화환산이익
(76,824,317)

(22,736,519)

러 재고자산평가충당금
2,392,677,206

(73,975,592)

머. 투자자산처분이익
-

-

버. 당기손익-공정가치 금융자산평가이익
(23,262,050)

(15,221,594)

서. 정부보조금(수익)
-

(2,741,953)

어. 유형자산처분이익
(56,000)

(43,331,857)

(3) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(26,567,033,470)

16,920,303,663

가. 매출채권의 감소(증가)
2,826,649,166

7,242,421,566

나. 기타상각후원가측정금융자산의 감소(증가)
(6,093,699,267)

2,736,142,773

다. 기타유동자산의 (증가)감소
(59,999,204,925)

639,642,247

라. 재고자산의 (증가)감소
11,156,994,931

61,170,224,923

마. 매입채무의 증가(감소)
9,978,774,945

(1,609,542,387)

바. 기타채무의 증가(감소)
(532,158,948)

(9,675,909)

사. 기타유동부채의 증가(감소)
16,603,286,441

(50,706,994,292)

아. 확정급여채무의 변동
(507,675,813)

(2,541,915,258)

2. 이자의 수취
649,959,173

703,146,740

3. 이자의 지급
(212,917,661)

(348,861,834)

4. 법인세의 납부
152,603,368

(1,721,000,490)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

38,063,468,720

(54,181,988,911)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
51,486,939,155

77,868,785,137

가. 기타금융상품의 감소
50,434,007,478

77,751,746,226

나. 단기대여금의 회수
1,009,818,677

43,538,911

다. 유형자산의 처분
113,000

43,500,000

라. 보증금의 감소
43,000,000

30,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(13,423,470,435)

(132,050,774,048)

가. 기타금융상품의 증가
5,011,182,232

127,484,755,947

나. 단기대여금의 증가
5,513,842,760

-

다. 유형자산의취득
2,213,727,769

1,822,807,593

라. 무형자산의취득
3,388,200

1,840,351,800

마. 개발비의 증가
376,329,474

812,858,708

바. 보증금의 증가
305,000,000

90,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(1,509,545,101)

(5,748,057,784)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
8,000,000,000

9,352,009,766

가. 단기차입금의 증가
8,000,000,000

2,000,000,000

나. 장기차입금의 증가
-

5,700,000,000

다. 정부보조금의 수령
-

1,652,009,766

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(9,509,545,101)

(15,100,067,550)

가. 단기차입금의 상환
-

6,000,075,000

나. 유동성장기차입금의 상환
9,140,000,000

6,100,000,000

다. 자기주식의 취득
-

2,999,992,550

라. 리스의 상환
369,545,101

-

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(8,609,743)

(728,400)

V. 현금의 증가(감소)(I+II+III+IV)

26,083,984,667

(8,764,469,065)

VI. 기초의 현금

1,158,707,768

9,923,176,833

VII. 기말의 현금

27,242,692,435

1,158,707,768

주석

제 51 (당)기 2019년 12월 31일 현재

제 50 (전)기 2018년 12월 31일 현재

주식회사 휴니드테크놀러지스

1. 일반사항

주식회사 휴니드테크놀러지스(이하 "회사")는 1968년 12월 11일 설립되어 통신 및 전자제품 제조와 통신공사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 1991년 09월 03일자로 유가증권시장에 상장하였습니다.

회사의 본점 소재지는 인천광역시 연수구 벤처로 87이며, 2019년 12월 31일 현재 보통주납입자본금은 70,580,075천원이며, 회사의 주요 주주는 김유진 등 특수관계자 (22.83%), The Boeing Company(11.69%), Allianz Global Investors Fund 및 계열사(8.15%), 자기주식(4.15%) 등으로 구성되어 있습니다.

2. 유의적 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 유의적 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

가. 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은
주석3
에서 설명하고 있습니다.

나. 회계정책과 공시의 변경

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 

회사는 다음의 제ㆍ개정 기준서를 적용하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 
또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 해당 개정으로 인해 재무제표에 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 

제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채
(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 01월 01일에 자본에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다.기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 01월 01일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석32에서 설명하고 있습니다.

- 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'
공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'
적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

다. 외화환산

(1) 기능통화와 표시통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.

(2) 외화거래와 보고기간종료일의 환산

외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.

라. 금융자산

1) 분류

회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

㉠ 상각후원가

계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 

㉡ 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.

㉢ 당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.

② 지분상품

회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

3) 손상

회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 

4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

5) 상계

금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

마. 재고자산

재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 이동평균법(미착품은 개별법)에 따라 결정됩니다.

바. 유형자산

유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.

토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.

과목
추정 내용연수

건물
40년

구축물
20년

기계장치, 차량운반구, 시설장치, 기타의유형자산
5년

유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. 

사. 차입원가

적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안 자본화 가능한 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다.

아. 정부보조금

정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다.

자. 무형자산

무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다.

내부적으로 창출한 무형자산인 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안정액법으로 상각됩니다. 

과목
추정 내용연수

개발비
3년~5년

산업재산권
5년~10년

차. 비금융자산의 손상

영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간 종료일에 환입가능성이 검토됩니다.

카. 금융부채

(1) 분류 및 측정

회사의 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피 회계의 대상이 아닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.

당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무및기타채무" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. 

특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 포괄손익계산서 상 "금융원가"로 인식됩니다.

(2) 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

타. 충당부채

과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.

파. 당기법인세 및 이연법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다.

법인세비용은 보고기간종료일 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다.

경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.

이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.

하. 종업원급여

(1) 퇴직급여

회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다.

확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.

확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량 회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.

제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

(2) 단기종업원 급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간의 종료일로부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. 한편, 과거 사건의 결과로 현재 지급의무(법적의무 또는 의제의무)가 발생하였고, 그 채무금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 이익분배금 및 상여금의 예상원가를 부채로 인식하고 있습니다.

(3) 해고급여

해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 회사에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 회사는 철회가능성이 없는 공식적인 세부계획에 따라 종업원을 해고할 것을 명시적으로 확약하거나 종업원에게 자발적 명예퇴직을 제안하면서 해고급여를 제공할 것을 명시적으로 확약한때에 해고급여를 인식하고 있습니다.

거. 수익인식

회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 2018년 01월 01일 이후시작되는 회계연도부터 적용하되, 최초적용일(2018년 01월 01일)에 누적효과법을 사용하고 완료되지 않은 계약에만 기준서 제1115호를 적용하였습니다.

(1) 재화의 판매

회사가 고객과 체결한 재화판매계약은 단일 또는 복수의 수행의무를 포함합니다. 회사는 일반적으로 재화의 통제가 고객에게 한 시점에 이전되며 재화의 인도시점에 수익이 인식될 것으로 결론지었습니다. 그리하여 기준서 제1115호의 적용과 관련하여 수익의 인식시기가 변동되었습니다.

표준 보증 조건에 따라 결함이 있는 제품을 수리하거나 대체하여야 할 회사의 의무는충당부채로 인식하고 있습니다(주석17참조).

너. 리스

리스는 리스제공자가 자산의 사용권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하고 리스이용자는 그 대가로 사용료를 리스제공자에게 지급하는 계약입니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 회사에게 이전되지 않은 리스는 운용리스로 분류되고, 리스지급액은 리스기간 동안 정액기준으로 비용인식됩니다.

리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자인 회사에게 이전되는 리스는 금융리스로 분류되고 리스자산의 공정가치와 최소 리스료의 현재가치 중 작은 금액이 리스기간 개시일에 각각 리스자산과 리스부채로 계상됩니다.

회사가 리스제공자인 경우 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류되고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류됩니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식되고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식됩니다.

더. 영업부문

회사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부분을 구분하고 있습니다(주석31참조). 

러. 재무제표의 승인

회사의 재무제표는 2020년 02월 11일자로 이사회에서 승인되었으며, 주주총회에서수정승인 될 수 있습니다.

머. 매출채권

매출채권은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. 

버. 매입채무와 기타채무

매입채무와 기타채무는 회사가 보고기간종료일 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 60일 이내에 지급됩니다. 매입채무와 기타채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다.

서. 자본금

보통주와 상환의무 없는 우선주는 모두 자본으로 분류하고 있습니다.

회사가 회사의 보통주를 취득하는 경우, 직접거래원가를 포함하는 지급 대가는 그 보통주가 소각되거나 재발행 될 때까지 회사의 자본에서 차감하여 표시하고 있습니다. 이러한 자기주식이 재발행되는 경우, 수취한 대가는 회사의 주주에게 귀속되는 자본에 포함하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.

가. 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간종료일 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가 기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석5참조).

나. 금융자산의 손상

금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다(주석4참조).

다. 개발비의 손상차손

개발비의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석13참조).

라. 순확정급여부채

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석18참조).

마. 법인세

회사는 보고기간종료일 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.

※ 기타 상세한 주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다
.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

신종석
1972.02.06
-
친인척
이사회

김필규
1957.07.10
사외이사
없음
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

신종석
㈜휴니드테크놀러지스 대표이사
現
現
(주)휴니드테크놀러지스 대표이사
(주)한대 대표이사
없음

김필규
법무법인 대륙아주 변호사
前
現
서울중앙지방검찰청 부장검사
법무법인 대륙아주 변호사
없음

다. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

[김필규 후보자]

1. 전문성
본 후보자는 법률분야에서 오랜 경력을 지니고 있으며 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써
회사가 목표하는 「세계 일류 방산/항공 전문기업」을 실현하는데 기여하고자 함.

2. 독립성
본 후보자는 이사회 추천을 통해 선정되었으며, 회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한
이해관계가 없고 최대주주로부터 독립적인 위치에서 의사결정 및 직무수행할 것을 증명함.

3. 직무수행 및 의사결정 기준
회사의 미션과 비전「세계 일류 방산/항공 전문기업」을 접목하여 아래 가치 제고에 노력한다.
첫째. 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고
둘째. 기업 성장을 통한 주주 가치 제고
셋째. 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고
넷째. 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수
본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것임. 특히 해당 기업이 강조하고 있는 핵심가치(신뢰, 혁신, 고객가치창조)를 함께 숙지하고 준수할 것임.

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

[신종석]
당사 대표이사로 경영 전반을 총괄하며 전문 경영인으로서 내부 사정에 정통하며,
조직에 대한 높은 이해도로 내부 구성원들의 통합을 위한 지도력 및 리더쉽 발휘 가능

[김필규]
법률 분야의 우수한 전문가로서 회사의 의사결정 과정에서 전문적 의견 제시를 통해
기업의 경쟁력 제고에 기여할 수 있음.

확인서

확인서 - 신종석.jpg
확인서 - 신종석

확인서 - 김필규.jpg
확인서 - 김필규

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

※ 기타 참고사항

□ 감사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명
생년월일
최대주주와의 관계
추천인

신재훈
1971.12.20
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

신재훈
㈜휴니드테크놀러지스 감사
前
前
前
現
現
마이에셋자산운용(주) 상무
포스코 전략사업실 부관리직
삼일회계법인 Senior Associate
이촌회계법인 상무
(주)휴니드테크놀러지스 감사
없음

다. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

회계, 재무 분야의 우수한 전문가로서 재무 및 회계적인 관점에서 당사의
회계관리 투명성 확보와 재무 건전성 제고에 기여할 수 있으며, 또한 당사와의 거래,
겸직등에 따른 특정한 이해관계가 없으며,과거 감사 재직 경험에 따른 독립성과 전문성 고려

확인서

확인서 - 신재훈.jpg
확인서 - 신재훈

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명(1명)

보수총액 또는 최고한도액
1,700,000,000원,

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명(1명)

실제 지급된 보수총액
1,140,894,631원

최고한도액
1,700,000,000원

※ 기타 참고사항

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수
1명

보수총액 또는 최고한도액
100,000,000원

(전 기)

감사의 수
1명

실제 지급된 보수총액
45,190,000원

최고한도액
100,000,000원

※ 기타 참고사항