삼일제약 — 주주총회소집공고 (20200305)
제출인: 삼일제약

주주총회소집공고
2.8
삼일제약

주주총회소집공고

2020년 3월 5일

회 사 명 :
삼일제약(주)

대 표 이 사 :
허 승 범

본 점 소 재 지 :
서울특별시 서초구 효령로 155

(전 화) 02-520-0300

(홈페이지) http://www.samil-pharm.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상 무
(성 명) 권 태 근

(전 화) 02-520-0353

주주총회 소집공고

(제67기 정기주주총회)

항상 저희 삼일제약을 성원해 주시는 주주님의 건승과 댁내의 편안을 기원합니다.

당사는 정관 제19조에 의거 아래과 같이 정기주주총회를 개최하고자 하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

1. 일시 : 2020년 3월 20일 (금) 오전 9시

2. 장소 : 서울특별시 서초구 효령로 155(방배동) 삼일제약 본사 4층 서송홀

3. 회의의 목적사항

 가. 보고 사항 : 
 - 감사보고 
 - 내부회계관리제도 운영실태 보고
 - 영업보고 
 - 외부감사인 선임보고

 나. 부의 안건 : 
 (자세한 사항은 III 경영참고사항, 2. 주주총회 목적사항별 기재사항 참고)

- 제1호 의안 : 제67기(2019년 1월 1일~2019년 12월 31일) 재무제표(이익잉여 금처분계산서 포함)및 연결 재무제표 승인의 건

- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건
 제 3-1호 의안 : 사내이사 오경철 선임의 건
 제 3-2호 의안 : 사외이사 임종현 선임의 건
 제 3-3호 의안 : 사외이사 최형석 선임의 건
 - 제4호 의안 : 감사위원 선임의 건
 제 4-1호 의안 : 감사위원 송창진 선임의 건
 제 4-2호 의안 : 감사위원 임종현 선임의 건
 제 4-3호 의안 : 감사위원 최형석 선임의 건

- 제5호 의안 : 이사보수 지급한도액 결정의 건

4. 경영참고사항 비치
상법 제542조의4에 의거 경영참고사항 등을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 및 모바일 주소 :

「https://vote.samsungpop.com」

나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 2020년 3월 10일 ～ 2020년 3월 19일

- 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)

다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서, 은행 개인용도제한용 공인인증서 또는 은행·증권 범용 공인인증서

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

6. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 한국예탁결제원의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여 전자등록으로 전환하시기 바랍니다.

7. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 주주참석장, 신분증

- 간접행사 : 주주참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인),
 대리인의 신분증

8. 기타
사항

주주총회에는 참석주주님을 위한 기념품을 지급하지 아니하오니, 양지하여 주시기 바랍니다.

 2020년 3월 5일

삼 일 제 약 주 식 회 사

대 표 이 사 허 승 범
 (직 인 생 략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명
(출석률)

송창진
(출석률:
44.4%)

1
2019년 01월 31일
은행 회전한도 재설정에 관한 건
찬성

2
2019년 01월 31일
내부회계관리제도 운영실태보고에 관한 건
찬성

3
2019년 01월 31일
제66기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
찬성

4
2019년 01월 31일
현금배당 결정 승인의 건
찬성

5
2019년 02월 19일
해외현지법인 추가 출자를 위한 투자 승인의 건
불참

6
2019년 02월 21일
제66기 정기주주총회 개최의 건
찬성

7
2019년 03월 22일
제66기 정기주주총회 의사록
찬성

8
2019년 03월 22일
대표이사 선임의 건
찬성

9
2019년 05월 14일
은행 차입 대환 신규에 관한 건
찬성

10
2019년 08월 02일

제1호 안건 : 삼일제약(주) 제16회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건
제2호 안건 :
삼일제약(주) 제17회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 발행의 건

불참

11
2019년 08월 12일
삼일제약(주) 제16회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 및 
제17회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 조기상환 청구일자 변경의 건
불참

12
2019년 09월 09일
운전자금 차입(기존 차입금 대환대출)의 건
불참

13
2019년 09월 23일
해외현지법인 추가 출자를 위한 투자 승인의 건
불참

14
2019년 10월 17일
은행 차입 약정에 관한 건
불참

15
2019년 10월 17일
은행 차입 약정에 관한 건
불참

16
2019년 10월 17일
부패방지방침 승인의 건
불참

17
2019년 12월 12일
부패방지경영시스템 2019년 경영검토 보고의 건
불참

18
2019년 12월 19일
수입-일람불수입
불참

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

- 해당사항 없음

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
1명
5,000,000,000
24,000,000
24,000,000
-

* 주주총회 승인 금액은 사외이사를 포함한 총 이사의 보수한도 총액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

- 해당사항 없음

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

- 해당사항 없음

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 산업의 특성

제약산업은 국민보건 및 인간의 생명과 건강을 지키는 국민산업으로 우수 의약품 개발을 통해 국민건강증진 및 건강권 확보와 직결되는 산업입니다. 소득수준의 향상과 노령인구의 증가로 건강에 대한 관심이 고조되고 있는 가운데 국민의 건강과 직결되기 때문에 정부에서 의약품의 허가, 보험 약가 등재 뿐만 아니라 생산, 유통, 판매에 이르기 까지 타 산업에 비해 그 과정이 매우 엄격하게 관리되고 통제되고 있는 산업입니다.

2) 산업의 성장성

전세계 의약품 시장이 지속적인 인구증가 및 평균수명의 연장, 생활수준 향상에 따른 건강에 대한 관심 증대, 미국과 유럽의 다국적 제약회사를 중심으로 한 활발한 신약출시 등으로 매년 약 10%의 성장을 시현하고 있는 것과 더불어, 국내 의약품 시장 또한 사회의 고령화 추세와 건강에 대한 관심 증대로 세계시장과 유사한 수준의 성장률을 보이고 있습니다. 또한 제약산업에 대한 민간 투자 확대, 제약산업육성법을 근간으로 신흥국 중심 정부 간 MOU 체결, G2G 협력 확대 등 다양한 정부 정책이 제약산업의 성장 발판 역할을 하고 있습니다. 

3) 경기변동의 특성

제약산업은 다른 업종에 비하여 높은 내수의존도를 보이고 있으나 일반적으로 경기전반의 변화에 대하여 상대적으로 비탄력적인 성향을 가지고 있습니다. 특히 전문의약품 시장은 일반의약품 대비 안정적인 수급구조로 경기변동과 계절적 요인에 다소 영향을 적게 받고 있습니다. 그러나, 신종플루와 같은 대유행 바이러스 발생시 백신관련 매출이 급격히 증가하는 등 시장상황에 따라 변동이 큰 경우도 있습니다.

4) 경쟁요소

국내 시장은 연구개발 능력 및 투자가 선진국에 비해 낮은 수준이기 때문에 대부분의국내 회사들이 특허가 만료되는 제품에 대한 제네릭의약품 개발에 집중하고 있어서 타산업에 비해 업체간 경쟁이 치열합니다. 최근들어 대형 제약사는 영세성을 벗어나 나름의 독자적인 신약개발에 박차를 가하기도 하고 미국과 유럽에 주로 의존해오던 라이센스에 의한 국내 생산/판매에 있어서도 일본을 비롯하여 다양한 채널로 확대하면서 신제품 도입에 힘쓰고 있습니다. 최근 정부의 경제정책이 시장개방 체제로 전환되면서 국내 제약산업은 국내에 직접 들어와 영업을 하는 형태로 전환한 외국계 선진제약사들과 기술, 마케팅 등 거의 모든 측면에서 무한경쟁을 벌이고 있습니다. 

5) 자원조달상의 특성
원료의약품은 정밀화학 산업분야 중 비중이 큰 분야로서 기술집약형 고부가가치 산업입니다. 국내 제약사들의 원료합성에 대한 새로운 공정 및 기술 개발이 활성화되면서 원료의약품의 국산화에 상당한 진전이 있었으며, 원료의약품 GMP도입은 품질의 향상을 통한 해외시장 진출에 긍정적 요소로 평가되고 있습니다. 그러나, 여전히 국내 제약업계는 주요 생산원료의 조달을 주로 외국의 제약회사와 기술 도입선에 의존하고 있고, 점차 국내업체의 자체 기술개발로 국산으로 대체되어가고 있으나 아직까지는 미미한 수준입니다. 

6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 8명

- 관계법령
약사법, 우수의약품 제조기준(KGMP), 향 정신의약품 관리법, 마약법
우수의약품 유통관리기준 (KGSP), 제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법 등

- 정부의 규제
판매자 가격표시제(RPLS), 실거래가 상환제, 보험약가 규제,
포괄 수가제, 리베이트 쌍벌죄 등

- 정부지원
신약개발연구에 관한 자금지원, 조세지원 등

나. 회사의 현황

1) 연결기준

2019년도 연누적 매출은 전년대비 28.0% 증가한 1,211억을 시현하였습니다. 당사는 수익성 높은 제품 매출의 증가로 인하여 영업이익과 당기순이익을 각각 48.2억과 7.9억을 시현하였습니다.

2) 별도기준

2019년도 연누적 매출은 전년대비 28.2% 증가한 1,207억을 시현하였습니다. 당사는 수익성 높은 제품 매출의 증가로 인하여 영업이익과 당기순이익을 각각 49.0억과 8.6억을 시현하였습니다.

2) 시장점유율 등

당사는 전문의약품 제조회사로서 병의원용 치료제 품목 및 일반의약품을 주로 생산 판매하고 있으며 어린이부루펜시럽, 티어실원스 제품이 일반의약품의 대표적인 품목으로자리잡고 있습니다. 그리고, 처방의약품은 포리부틴, 글립타이드 등의 소화기 관련 제품과 리박트와 같은 내과용 의약품 등을 판매하고 있습니다. 2019년도 12월 결산법인 주요제약사 연결 매출실적 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

업 체 명
2019년도*
2018년도*

삼일제약
121,107
94,600

유한양행
1,480,354
1,518,822

녹십자
1,369,710
1,334,877

한미약품
1,113,650
1,015,962

* 주요제약사 2019년도 연결 매출실적은 매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변경 공시 및 연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시) 등을 참고하였습니다.

3) 시장의 특성
의약품시장은 기본적으로 약사에 의해 판매되는 일반의약품과 의사의 처방에 의해 판매되는 전문의약품으로 구분됩니다. 의약분업 이후 개발 및 도입능력, 병원·의원 영업력, 시장지배력 등의 경쟁력을 보유한 대형제약사 위주로 재편되고 있으며 국내 제약회사들은 최근에는 기술개발을 통해 우수한 약효를 가진 의약품을 국산화하는 개량신약 및 신약 위주의 전략으로 다국적회사와 경쟁하고 있습니다. 

4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 정부의 리베이트쌍벌제, 일괄약가인하 등 어려운 영업환경 속에서 내과 분야의 신규 제품 론칭을 지속적으로 추구하고 있으며, 베트남 안과 시장 개척 등 수출 증진 및 해외 투자 등 해외 사업 부문을 통한 균형있는 성장을 추구하고 있습니다.

5) 조직도

67기 조직도.jpg
67기 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

※ 해당 사업연도의 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었습니 다.

※ 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 12일 전자공시시스템
 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 
 바랍니다.

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

제약산업은 국민의 건강 및 삶의 질 향상을 위해서 없어서는 안될21세기형 핵심 산업입니다. 당해 국내 제약업계가 보여준 성과로 인해 제약산업을 바라보는 사회적 인식이 변화하고 있으며, 나아가 미래 국가 성장동력으로까지 주목 받고 있습니다.

1) 연결기준

2019년도 연누적 매출은 전년대비 28.0% 증가한 1,211억을 시현하였습니다. 당사는 수익성 높은 제품 매출의 증가로 인하여 영업이익과 당기순이익을 각각 48.2억과 7.8억을 시현하였습니다.

2) 별도기준

2019년도 연누적 매출은 전년대비 28.2% 증가한 1,207억을 시현하였습니다. 당사는 수익성 높은 제품 매출의 증가로 인하여 영업이익과 당기순이익을 각각 49.0억과 8.6억을 시현하였습니다.

나. 당해 사업연도의 대차대조표(대차대조표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)

1) 연결재무제표

- 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 67 기말 2019년

12월 31일 현재

제 66 기말 2018년

12월 31일 현재

삼일제약 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 67 기말
제 66 기말

자산

I. 유동자산

78,755,193,936

59,184,329,727

현금및현금성자산
16,273,769,466

2,989,349,047

매출채권및기타채권
26,271,869,899

23,444,839,640

기타유동금융자산
22,413,313,862

8,000,000,000

당기법인세자산
692,748

23,877,853,402

재고자산
13,031,795,782

2,260,760

기타유동자산
763,752,179

870,026,878

II. 비유동자산

104,674,903,199

88,764,289,518

유형자산
71,901,749,909

62,348,976,436

무형자산
1,731,128,023

1,571,501,449

투자부동산
17,407,793,166

15,838,778,578

장기매출채권및기타채권
1,723,766,035

1,542,593,439

기타비유동금융자산
1,025,400,000

1,884,804,000

기타비유동자산
10,885,066,066

5,577,635,616

자산총계

183,430,097,135

147,948,619,245

부채

I. 유동부채

67,210,698,859

85,319,898,135

매입채무및기타채무
15,029,933,359

14,258,856,342

단기차입금
47,100,000,000

66,708,547,091

환불부채
2,684,772,231

2,792,457,370

당기법인세부채
74,918,597

-

기타유동부채
1,971,753,230

1,485,800,892

기타유동금융부채
349,321,442

74,236,440

II. 비유동부채

53,946,962,653

6,545,722,573

장기매입채무및기타채무
4,044,600,730

3,472,530,040

장기차입금
45,494,724,133

-

퇴직급여부채
3,573,842,272

2,870,371,660

기타비유동부채
547,827,530

202,820,873

기타비유동금융부채
285,967,988

-

부채총계

121,157,661,512

91,865,620,708

자본

I. 자본금
6,500,000,000

6,500,000,000

II. 자본잉여금
23,167,594,975

15,977,432,412

III. 자본조정
(2,419,995,648)

(2,565,278,850)

IV. 기타포괄손익누계액
(191,176,475)

(297,364,361)

Ⅴ. 이익잉여금
35,216,012,771

36,468,209,336

자본총계

62,272,435,623

56,082,998,537

부채 및 자본총계

183,430,097,135

147,948,619,245

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

- 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 67 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 66 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼일제약 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 67 기
제 66 기

Ⅰ.매출액

121,107,085,914

94,599,866,210

Ⅱ.매출원가

74,382,890,127

59,808,844,916

Ⅲ.매출총이익

46,724,195,787

34,791,021,294

판매비와관리비
41,901,356,382

40,522,811,702

Ⅳ.영업이익(손실)

4,822,839,405

(5,731,790,408)

기타수익

489,453,381

130,390,625

기타비용

195,636,213

151,175,583

금융수익

501,546,144

270,728,295

금융비용

4,162,597,539

2,653,288,940

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)

1,455,605,178

(8,135,136,011)

법인세비용(이익)
669,346,884

427,611,994

Ⅵ.당기순이익(손실)

786,258,294

(8,562,748,005)

Ⅶ.기타포괄이익(손실)

(1,321,915,973)

(1,520,196,727)

1. 후속적으로 당기손익으로
 재분류되는 기타포괄손익

134,583,006

(67,436,741)

(1) 해외사업장환산외환차이
 (세후기타포괄손익)
134,583,006

(67,436,741)

2. 후속적으로 당기손익으로
 재분류되지 않는 기타포괄손익

(1,456,498,979)

(1,452,759,986)

(1) 확정급여제도의 재측정손익
 (세후기타포괄손익)

(1,428,103,859)

(1,300,832,366)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 
 금융자산 평가손실

(28,395,120)

(151,927,620)

Ⅷ.총포괄이익(손실)

(535,657,679)

(10,082,944,732)

Ⅸ.주당손익

기본주당이익(손실)

129

(1,621)

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다

- 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 67 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 66 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼일제약 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계
이익잉여금
총 계

2018년 1월 1일(전기초)

5,500,000,000

3,799,052

(2,565,278,850)

-

48,228,758,532

51,167,278,734

회계정책의변경

(78,000,000)

(1,131,434,825)

(1,209,434,825)

수정후 기초 자본

5,500,000,000

3,799,052

(2,565,278,850)

(78,000,000)

47,097,323,707

49,957,843,909

당기순이익(손실)

(8,562,748,005)

(8,562,748,005)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

(151,927,620)

(151,927,620)

확정급여채무의 재측정요소

(1,300,832,366)

(1,300,832,366)

해외사업환산손익

(67,436,741)

(67,436,741)

유상증자

1,000,000,000

15,973,633,360

16,973,633,360

배당금지급

(765,534,000)

(765,534,000)

2018년 12월 31일(전기말)

6,500,000,000

15,977,432,412

(2,565,278,850)

(297,364,361)

36,468,209,336

56,082,998,537

2019년 1월 1일(당기초)

6,500,000,000

15,977,432,412

(2,565,278,850)

(297,364,361)

36,468,209,336

56,082,998,537

자기주식

366,034,002
145,283,202

511,317,204

당기순이익(손실)

786,258,294
786,258,294

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

(28,395,120)

(28,395,120)

확정급여채무의 재측정요소

(1,428,103,859)
(1,428,103,859)

해외사업환산손익

134,583,006

134,583,006

유상증자

426,304

426,304

전환권대가

5,934,007,530

5,934,007,530

교환권대가

889,694,727

889,694,727

배당금지급

(610,351,000)

2019년 12월 31일(당기말)
6,500,000,000
23,167,594,975
(2,419,995,648)
(258,322,740)
35,295,372,540
62,284,649,127

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다

- 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 67 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 66 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼일제약 주식회사와 그 종속기업

(단위 : 원)

과 목
제 67 기
제 66 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

3,884,966,223

(2,621,621,616)

1. 당기순이익(손실)
786,258,294

(8,562,748,005)

2. 비현금항목의 조정
11,444,772,077

9,758,675,076

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(8,208,004,057)

(3,736,316,816)

4. 법인세의 지급
(138,060,091)

(81,231,871)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(18,313,096,317)

(14,765,701,170)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액

10,349,363,368

40,210,075

기타유동금융자산의 감소
8,000,000,000

-

기타비유동금융자산의 감소
940,000,000

-

유형자산의 처분
53,181,819

5,564,785

무형자산의 처분
153,445,000

-

국고보조금의 수령
-

1,564,400

임차보증금의 감소
5,000,000

13,560,000

임대보증금의 증가
1,010,000,000

-

이자의 수취
187,736,549

19,520,890

2
.
투자활동으로 인한 현금유출액

(28,662,459,685)

(14,805,911,245)

기타유동금융자산의 증가

(13,031,795,782)

(8,000,000,000)

기타비유동금융자산의 증가

(117,000,000)

(1,069,583,000)

기타비유동자산의 증가

(18,000,000)

(1,794,715,843)

유형자산의 취득

(14,573,535,747)

(3,703,812,952)

무형자산의 취득

(585,955,560)

(212,222,660)

임차보증금의 증가

(186,172,596)

(25,576,790)

임대보증금의 감소
(150,000,000)

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

27,582,014,781

19,452,875,657

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
37,215,687,837

33,473,633,360

단기차입금의 차입
2,500,000,000

16,500,000,000

주식발행초과금의 증가
426,304

16,973,633,360

전환사채의 증가

29,757,431,230

-

교환사채의 증가

4,957,830,303

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(9,633,673,056)

(14,020,757,703)

단기차입금의 상환
(5,108,547,091)

(10,991,452,909)

장기차입금의 상환

(83,400,000)

-

이자의 지급
(3,760,372,192)

(2,263,770,794)

배당금의 지급
(610,351,000)

(765,534,000)

기타자본잉여금의 감소

(71,002,773)

-

IV. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

13,153,884,687

1,998,116,130

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산

2,989,349,047

991,232,917

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

130,535,732

(67,436,741)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산

16,273,769,466

2,989,349,047

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

주석

제 67 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 66 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼일제약 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼일제약 주식회사(이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 삼일메디칼 주식회사 및 SAMIL PHARMACEUTICAL COMPANY LIMITED(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1947년 10월 7일에 의약품 제조 및 판매업을 목적으로 설립되어 1985년5월 29일자로 지배기업의 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 본사 및 공장은 서울특별시 서초구 방배동 및 안산공업단지내에 각각 위치하고 있으며 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
주 식 수(주)
지 분 율

허승범 외 9명
2,508,560
38.59%

기타
3,991,440
61.41%

합 계
6,500,000
100.00%

(2) 종속기업의 현황

보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD)

회사명
소재지
업종
결산월
자본금
총주식수
투자주식수
지분율

삼일메디칼㈜
한국
의료기기 등 도소매
12월
1,000,000
200,000주
200,000주
100.00%

SAMIL PHARMACEUTICAL
COMPANY LIMITED
베트남
의약품제조 및 판매
12월
USD 15,000,000
-
-
100.00%

(3) 지배기업 및 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당기>

(단위: 천원)

회사명
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
포괄손익

삼일제약㈜
183,078,788
120,794,139
120,693,841
863,624
(578,111)

삼일메디칼㈜
344,064
375,959
541,117
(44,150)
(58,915)

SAMIL PHARMACEUTICAL
COMPANY LIMITED
17,253,885
2,302
-
(34,875)
99,708

합 계
200,676,737
121,172,400
121,234,958
784,599
(537,318)

<전기>

(단위: 천원)

회사명
자산총액
부채총액
매출액
당기순이익(손실)
포괄손익

삼일제약㈜
147,592,339
91,454,674
94,141,479
(8,552,495)
(9,986,673)

삼일메디칼㈜
446,699
419,678
596,479
1,733
(16,849)

SAMIL PHARMACEUTICAL
COMPANY LIMITED
5,520,682
7,807
-
(10,918)
(78,355)

합 계
153,559,720
91,882,159
94,737,958
(8,561,680)
(10,081,877)

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

(1) 재무제표 작성기준

지배기업 및 종속기업(이하, '연결기업' 이라고 함)의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

연결기업은 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결기업은 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.

이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2018년에 최초로 도입되었으나 연결기업의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)

기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.

이 기준서는 연결기업이 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.

연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 연결기업은 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과를2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 그러므로 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않았으며, 기준서 제1011호 '건설계약'과 기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 을 대체하며, 금융상품회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 연결기업이 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 연결기업은 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하였습니다. 

기업회계기준서 제1109호를 도입의 영향은 다음과 같습니다

① 분류 및 측정
특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호 하에서 연결기업은 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.

기업회계기준서 제1109호 하에서 채무상품은 후속적으로 당기손익-공정가치(FVPL), 상각후원가, 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 연결기업의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자'만으로 구성되어 있는 지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지기준에 근거합니다.

연결기업의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.

- SPPI 기준을 충족하며 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 연결기업의 매출채권 및 기타채권, 기타 비유동 금융자산에 포함되는 대여금을 포함합니다.
- 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형하에서 SPPI 기준을 충족하는 연결기업의 채무상품이 포함됩니다.

기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.

- 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품. 이 범주는 연결기업이 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는 거래 시 취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. 연결기업은 비상장지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 연결기업의 해당 비상장지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.
- 파생상품과 최초 인식 시점에 FVOCI로 분류하는 취소할 수 없는 선택을 하지 않은 상장지분상품으로 구성된 당기손익-공정가치 측정 금융자산. 이 범주는 현금흐름특성이 SPPI 기준을 충족하지 못하거나 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 또는 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형에서 보유하는 것이 아닌 채무상품을 포함합니다. 

연결기업은 전기 이전 전액 손상인식한 지분상품에 대하여 기타포괄-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였으며 이에 따라 당기초 이익잉여금에서 기타포괄손익누계액으로 재분류 하였습니다.

연결기업의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에제거되지 않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는 지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의사실과 상황에 기초하여야 합니다.

연결기업의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.

기업회계기준서 제1109호 하에서, 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에, 금융자산은 계약상 정의와 연결기업의 사업모형에 근거하여 분류됩니다.

금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.

② 손상
기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 연결기업의손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.

기업회계기준서 제1109호는 연결기업이 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다.

기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.

계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 연결기업은 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 연결기업은 차입자 특유의 미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.

기타 채무상품(예. 대여금과 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권)에 대하여, 기대신용손실은 12개월 기대신용손실에 근거합니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간말이후 12개월 이내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는, 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.

연결기업은 계약상 지급이 만기일 이후 90일이 경과된 경우에 금융자산을 채무불이행으로 간주합니다. 그러나, 특정한 경우에, 연결기업은 신용보강을 고려하기 전에 내부 또는 외부 정보가 연결기업이 계약상의 원금 전액을 수취하지 못할 것으로 나타내는 경우 금융자산을 채무불이행으로 간주할 수 있습니다

③ 기타 조정사항
위에서 기술한 조정사항 뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 있어 이연법인세, 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채, 관계기업과 공동기업의 투자(이들기업이 보유한 금융상품에서 발생), 법인세, 이익잉여금과 해외사업장의 환산차이와 같은 재무제표의 다른 항목들이 영향을 받을 것이며, 필요한 경우 조정되었습니다. 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채의 조정사항은 기초자산에 대한 기업회계기준서 제1109호의 이연법인세효과와 관련이 있습니다.

3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'

해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4) 투자부동산 계정대체 - 기업회계기준서 제1040호 개정

이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정

기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결기업은 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 연결기업의 재무제표이 미치는 영향은 없습니다. 

6) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

7) 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제

문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

8) 기업회계기준서 제1116호 리스

기업회계기준서 제1116호 ‘리스’는 기업회계기준서 제1017호 ’리스’, 해석서 제2104호 ‘약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정’, 해석서 제2015호 ‘운용리스: 인센티브’, 해석서 제2027호 ‘법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가’를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스(예: 개인 컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다. 리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다.

연결기업은 각 보고기간에 대해 소급하여 기업회계기준서 제1116호를 채택할 계획입니다. 연결기업은 기업회계기준서 제 1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별된 계약에 대해 이 기준서를 적용할 것입니다.

연결기업은 최초적용일 현재 12개월 이내에 리스 기간이 종료되는 리스계약과 기초자산의 가치가 소액인 리스계약에 대해서는 기준서에 따라 면제규정을 적용하기로 선택할 것입니다. 연결기업은 소액리스로 간주되는 사무용 기기 (컴퓨터, 프린터, 복사기 등)를 보유하고 있습니다.

※ 상세 주석사항은 3월 12일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인
 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2) 개별재무제표

- 재무상태표

재 무 상 태 표

제 67 기말 2019년

12월 31일 현재

제 66 기말 2018년

12월 31일 현재

삼일제약 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 67 기말
제 66 기말

자산

I. 유동자산

72,725,962,077

56,887,239,403

현금및현금성자산
10,586,859,039

764,780,114

매출채권및기타채권
26,209,527,480

23,392,628,514

재고자산
22,394,990,012

23,860,118,290

당기법인세자산
-

2,300,650

기타유동금융자산
13,031,795,782

8,000,000,000

기타유동자산
502,789,764

867,411,835

II. 비유동자산

110,352,826,124

90,705,099,783

유형자산
69,347,698,675

62,344,449,382

무형자산
1,731,128,023

1,571,501,449

투자부동산
17,407,793,166

15,838,778,578

장기매출채권및기타채권
1,194,491,035

1,032,372,339

종속기업및관계기업투자
17,230,230,000

5,591,230,000

기타비유동금융자산
1,025,400,000

1,884,804,000

기타비유동자산
2,416,085,225

2,441,964,035

자산총계

183,078,788,201

147,592,339,186

부채

I. 유동부채

66,958,838,271

84,970,795,174

매입채무및기타채무
14,993,855,895

14,201,822,892

단기차입금
47,100,000,000

66,708,547,091

환불부채
2,684,772,231

2,792,457,370

당기법인세부채
74,160,209

-

기타유동부채
1,756,728,494

1,193,731,381

기타유동금융부채
349,321,442

74,236,440

II. 비유동부채

53,835,300,803

6,483,879,004

장기매입채무및기타채무
4,044,600,730

3,472,530,040

장기차입금
45,494,724,133

-

퇴직급여부채
3,462,180,422

2,808,528,090

기타비유동부채
547,827,530

202,820,874

기타비유동금융부채
285,967,988

-

부채총계

120,794,139,074

91,454,674,178

자본

I. 자본금
6,500,000,000

6,500,000,000

II. 자본잉여금
23,167,594,975

15,977,432,412

III. 자본조정
(2,419,995,648)

(2,565,278,850)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
(258,322,740)

(229,927,620)

IV. 이익잉여금
35,295,372,540

36,455,439,066

자본총계

62,284,649,127

56,137,665,008

부채 및 자본총계

183,078,788,201

147,592,339,186

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다

- 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 67 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 66 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼일제약 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 67 기
제 66 기

Ⅰ.매출액

120,693,840,901

94,141,478,901

Ⅱ.매출원가

74,370,128,865

59,790,158,777

Ⅲ.매출총이익

46,323,712,036

34,351,320,124

판매비와관리비
41,427,679,545

40,063,729,991

Ⅳ.영업이익(손실)

4,896,032,491

(5,712,409,867)

기타수익
493,394,008

133,046,359

기타비용
195,373,462

151,175,581

금융수익
484,505,576

252,885,007

금융비용
4,149,752,633

2,653,288,940

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)

1,528,805,980

(8,130,943,022)

법인세비용(이익)
665,182,451

421,551,877

Ⅵ.당기순이익(손실)

863,623,529

(8,552,494,899)

Ⅶ.기타포괄이익(손실)

(1,441,734,175)

(1,434,177,935)

1. 후속적으로 당기손익으로
 재분류되는 기타포괄손익

-

-

2. 후속적으로 당기손익으로
 재분류되지 않는 기타포괄손익

(1,441,734,175)

(1,434,177,935)

(1) 확정급여제도의 재측정손익
 (세후기타포괄손익)

(1,413,339,055)

(1,282,250,315)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정 
 금융자산 평가손실

(28,395,120)

(151,927,620)

Ⅷ.총포괄이익(손실)

(578,110,646)

(9,986,672,834)

Ⅸ.주당손익

기본주당이익(손실)

142

(1,619)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제 67 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 66 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼일제약 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계
이익잉여금
총 계

2018년 1월 1일(전기초)

5,500,000,000

3,799,052

(2,565,278,850)

-

48,187,153,105

51,125,673,307

회계정책의변경

(78,000,000)

(1,131,434,825)

(1,209,434,825)

수정후 기초 자본

5,500,000,000

3,799,052

(2,565,278,850)

(78,000,000)

47,055,718,280

49,916,238,482

당기순이익(손실)

(8,552,494,899)

(8,552,494,899)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

(151,927,620)

(151,927,620)

확정급여채무의 재측정요소

(1,282,250,315)

(1,282,250,315)

유상증자

1,000,000,000

15,973,633,360

16,973,633,360

배당금지급

(765,534,000)

(765,534,000)

2018년 12월 31일(전기말)

6,500,000,000

15,977,432,412

(2,565,278,850)

(229,927,620)

36,455,439,066

56,137,665,008

2019년 1월 1일(당기초)

6,500,000,000

15,977,432,412

(2,565,278,850)

(229,927,620)

36,455,439,066

56,137,665,008

자기주식

366,034,002
145,283,202

511,317,204

당기순이익(손실)

863,623,529
863,623,529

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실

(28,395,120)

(28,395,120)

확정급여채무의 재측정요소

(1,413,339,055)
(1,413,339,055)

유상증자

426,304

426,304

전환권대가

5,934,007,530

5,934,007,530

교환권대가

889,694,727

889,694,727

배당금지급

(610,351,000)

(610,351,000)

2019년 12월 31일(당기말)
6,500,000,000
23,167,594,975
(2,419,995,648)
(258,322,740)
35,295,372,540
62,284,649,127

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 67 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 66 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼일제약 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 67 기
제 66 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

9,631,052,379

(1,441,715,570)

1. 당기순이익(손실)
863,623,529

(8,552,494,899)

2. 비현금항목의 조정
11,404,427,061

9,733,123,008

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(2,498,912,370)

(2,527,518,668)

4. 법인세의 지급
(138,085,841)

(94,825,011)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(27,386,940,961)

(17,876,186,936)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액

10,345,107,208

35,777,460

기타유동금융자산의 감소
8,000,000,000

-

기타비유동금융자산의 감소
940,000,000

-

유형자산의 처분
53,181,819

5,564,785

무형자산의 처분
153,445,000

-

국고보조금의 수령
-

1,564,400

임차보증금의 감소
5,000,000

13,560,000

임대보증금의 증가
1,010,000,000

-

이자의 수취
183,480,389

15,088,275

2
.
투자활동으로 인한 현금유출액

(37,732,048,169)

(17,911,964,396)

기타유동금융자산의 증가

13,031,795,782)

(8,000,000,000)

기타비유동금융자산의 증가

(117,000,000)

(1,069,583,000)

기타비유동자산의 증가

(18,000,000)

(1,794,715,843)

유형자산의 취득

(12,023,178,131)

(2,459,906,103)

무형자산의 취득

(585,955,560)

(212,222,660)

종속기업에 대한 투자주의 취득

(11,639,000,000)

(4,349,960,000)

임차보증금의 증가

(167,118,696)

(25,576,790)

임대보증금의 감소
(150,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

27,582,014,781

19,441,690,554

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
37,215,687,837

33,473,633,360

단기차입금의 차입
2,500,000,000

16,500,000,000

주식발행초과금의 증가
426,304

16,973,633,360

전환사채의 증가

29,757,431,230

-

교환사채의 증가

4,957,830,303

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(9,633,673,056)

(14,031,942,806)

단기차입금의 상환
(5,108,547,091)

(10,991,452,909)

장기차입금의 상환

(83,400,000)

-

이자의 지급
(3,760,372,192)

(2,274,955,897)

배당금의 지급
(610,351,000)

(765,534,000)

기타자본잉여금의 감소

(71,002,773)

-

IV. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

9,826,126,199

123,788,048

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산

764,780,114

640,992,066

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

(4,047,274)

-

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산

10,586,859,039

764,780,114

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다

- 이익잉여금처분계산서(안)

제67(당)기
2019년 01월 01일
부터
제66(전)기
2018년 01월 01일
부터

2019년 12월 31일
까지
2018년 12월 31일
까지

처분예정일
2020년 03월 20일
처분확정일
2019년 03월 22일

(단위 : 천원)

과 목
제 67 기
제 66 기

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)

(447,662,560)

(10,526,560,934)

1. 전기이월미처분이익잉여금
102,052,966

439,619,105

2. 회계변경누적효과
-

(1,131,434,825)

3. 당기순이익(손실)
863,623,529

(8,552,494,899)

4. 보험수리적이익(손실)
(1,413,339,055)

(1,282,250,315)

Ⅱ.임의적립금등의이입액

1,500,000,000

11,300,000,000

1. 기술개발준비금

700,000,000

2. 임의적립금

7,600,000,000

3. 재무구조개선적립금

-

4. 시설적립금
1,500,000,000

5. 사업확장적립금

3,000,000,000

합 계

1,052,337,440

773,439,066

Ⅲ.이익잉여금처분액

1,010,784,225

671,386,100

1. 이익준비금
91,889,475

61,035,100

2. 연구및인력개발준비금

-

3. 재무구조개선적립금

2,100,000,000

4. 사업확장적립금

-

5. 현금배당
 주당배당금(률) : 당기 : 150원(15%)
 주당배당금(률) : 전기 : 100원(10%)
918,894,750

610,351,000

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금

41,553,215

102,052,966

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다

주석

제 67 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 66 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

삼일제약 주식회사

1. 일반사항

당사는 1947년 10월 7일에 의약품 제조 및 판매업을 목적으로 설립되어 1985년 5월 29일자로 당사의 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년말 안과사업부의 판매부문을 물적분할하여 삼일엘러간(주)를 설립한 후 유한회사로 조직변경을 하였습니다. 그 후, 2009년 7월에 보유지분 중 50.01%에 해당하는 지분을 Allergan Holdings에 처분하였으며, 2013년 11월에 보유지분 49.99%에 해당하는 지분을 한국엘러간㈜에 처분하였습니다.

한편, 보고기간종료일 현재 본사 및 공장은 서울특별시 서초구 방배동 및 안산공업단지내에 각각 위치하고 있으며 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
주 식 수(주)
지 분 율

허승범 외 9명
2,508,560
38.59%

기타
3,991,440
61.41%

합 계
6,500,000
100.00%

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 

(1) 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 
 
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 종속기업투자

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업의투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 하고 있습니다.종속기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

당사는 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.

이와 다른 개정 기준서와 해석서들이 2018년에 최초로 도입되었으나 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)

기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로 예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.

이 기준서는 당사가 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.

당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 당사는 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 그러므로 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않았으며, 기준서 제1011호 '건설계약'과 기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 을 대체하며, 금융상품회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 당사가 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하였습니다.

① 분류 및 측정
특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호 하에서 당사는 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.

기업회계기준서 제1109호 하에서 채무상품은 후속적으로 당기손익-공정가치(FVPL), 상각후원가, 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 당사의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자'만으로 구성되어 있는 지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지 기준에 근거합니다.

당사의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.

- SPPI 기준을 충족하며 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 당사의 매출채권 및 기타채권, 기타 비유동 금융자산에 포함되는 대여금을 포함합니다.
- 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형하에서 SPPI 기준을 충족하는 당사의 채무상품이 포함됩니다.

기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.

- 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품. 이 범주는 당사가 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는 거래 시 취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. 당사는 비상장지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 당사의 해당 비상장지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.
- 파생상품과 최초 인식 시점에 FVOCI로 분류하는 취소할 수 없는 선택을 하지 않은 상장지분상품으로 구성된 당기손익-공정가치 측정 금융자산. 이 범주는 현금흐름특성이 SPPI 기준을 충족하지 못하거나 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 또는 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형에서 보유하는 것이 아닌 채무상품을 포함합니다. 

당
사는 전기 이전 전액 손상인식한 지분상품에 대하여 기타포괄-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였으며 이에 따라 당기초 이익잉여금에서 기타포괄손익누계액으로 재분류 하였습니다.

당사의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에 제거되지 않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는 지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의사실과 상황에 기초하여야 합니다.

당사의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와 대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.

기업회계기준서 제1109호 하에서, 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에, 금융자산은 계약상 정의와 당사의 사업모형에 근거하여 분류됩니다.

금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.

② 손상
기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 당사의 손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.

기업회계기준서 제1109호는 당사가 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다.

기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 당사가 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.

계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 당사는 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 당사는 차입자 특유의 미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다.

기타 채무상품(예. 대여금과 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권)에 대하여, 기대신용손실은 12개월 기대신용손실에 근거합니다. 12개월 기대신용손실은 보고기간말이후 12개월 이내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는, 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.

당사는 계약상 지급이 만기일 이후 90일이 경과된 경우에 금융자산을 채무불이행으로 간주합니다. 그러나, 특정한 경우에, 당사는 신용보강을 고려하기 전에 내부 또는 외부 정보가 당사가 계약상의 원금 전액을 수취하지 못할 것으로 나타내는 경우 금융자산을 채무불이행으로 간주할 수 있습니다

③ 기타 조정사항
위에서 기술한 조정사항 뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 있어 이연법인세, 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채, 관계기업과 공동기업의 투자(이들기업이 보유한 금융상품에서 발생), 법인세, 이익잉여금과 해외사업장의 환산차이와 같은 재무제표의 다른 항목들이 영향을 받을 것이며, 필요한 경우 조정되었습니다. 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채의 조정사항은 기초자산에 대한 기업회계기준서 제1109호의 이연법인세효과와 관련이 있습니다.

3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가'

해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4) 투자부동산 계정대체 - 기업회계기준서 제1040호 개정

이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정

기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 당사는 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 당사의 재무제표이 미치는 영향은 없습니다. 

6) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

7) 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제

문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

8) 기업회계기준서 제1116호 리스

기업회계기준서 제1116호 ‘리스’는 기업회계기준서 제1017호 ’리스’, 해석서 제2104호 ‘약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정’, 해석서 제2015호 ‘운용리스: 인센티브’, 해석서 제2027호 ‘법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가’를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스(예: 개인 컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다. 리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다.

당사는 각 보고기간에 대해 소급하여 기업회계기준서 제1116호를 채택할 계획입니다. 당사는 기업회계기준서 제 1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별된 계약에 대해 이 기준서를 적용할 것입니다.

당사는 최초적용일 현재 12개월 이내에 리스 기간이 종료되는 리스계약과 기초자산의 가치가 소액인 리스계약에 대해서는 기준서에 따라 면제규정을 적용하기로 선택할 것입니다. 연결기업은 소액리스로 간주되는 사무용 기기 (컴퓨터, 프린터, 복사기 등)를 보유하고 있습니다.

※ 상세 주석사항은 3월 12일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인
 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
 (단위 : 원, %)

구분
제 67 기
제 66 기

주당배당금
100
150

배당총액
610,351,000
765,534,000

시가배당율
0.5%
1.9%

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제34조의 3 (이사의 보고업무) 
 ① (생략)
 ② 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.
제34조의 3 (이사의 보고업무)
 ① (좌동)
 ② 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에 이를 보고하여야 한다.
'상근감사' 제도 ->
'감사위원회' 제도
도입 규정 변경

제35조 (이사회의 구성과 소집) 
 ①~③ (생략)
 ④ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
제35조 (이사회의 구성과 소집) 
 ①~③ (좌동)
 ④ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 3일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
'감사' 삭제

제37조 (이사회의 의사록) 
 ① (생략)
 ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
제37조의 1 (이사회의 의사록) 
 ① (좌동)
 ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

(신설)
제37조의 2 (위원회) 
① 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다.
1. 감사위원회
② 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.
③ 위원회에 대해서는 제35조, 제36조 및 제37조의 규정을 준용한다.
이사회내 위원회 근거 규정 신설

제6장 감 사

제39조의 2 (감사의 수와 선임) ① 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.
② 감사는 주주총회 소집 시 통지하거나 공고한 후보자를 대상으로 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총 수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주 식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하 는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하 지 못한다. 다만, 소유주식의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대 주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.
제6장 감사위원회

제39조의 2 (감사위원회의 구성) 
① 이 회사는 감사에 갈음하여 제37조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다. 
④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다. 
⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 
⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다. 
⑦ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.
'상근감사' 제도 ->
'감사위원회' 제도
도입 규정 변경

제39조의 3 (감사의 임기) 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시 까지로 한다.
제39조의 3 (감사위원회의 직무 등) 
① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. 
④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. 
⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. 
⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다. 
⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

제39조의 4 (감사의 보선) 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제39조의 2에서 정하는 원수를 결하지 아 니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 하니한다.
제39조의 4 (감사록) 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제39조의 5 (감사의 직무) 
① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
 ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
 ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
 ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

제39조의 6 (감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사 록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

제39조의 7 (감사의 보수와 퇴직금) 
① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이 를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.
 ② 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.
제39조의 5 (감사의 직무) (삭제)

제39조의 6 (감사록) (삭제)

제39조의 7 (감사의 보수와 퇴직금) (삭제)
조문 삭제

제41조의 1 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) 
① 이 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여야 한다.
② (생략)
③ 감사는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.
제41조의 1 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) 
① 이 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사위원회의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여야 한다.
② (좌동)
③ 감사위원회는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.
'상근감사' 제도 ->
'감사위원회' 제도
도입 규정 변경

제41조의 2 (외부감사인의 선임) 이 회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 사업년도 중에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에 서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.
제41조의 2 (외부감사인의 선임) (삭제)
조문 삭제

부칙
10. (시행일) 이 정관은 2020년 3월 20일부터 시행한다.
부칙 추가

※ 기타 참고사항

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

오경철
1964.7.8
부
-
이사회

임종현
1966.1.4
여
-
이사회

최형석
1963.9.29
여
-
이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

오경철
삼일제약(주) 부사장
2015 ~ 2019
삼일제약(주) 전무
-

2020 ~ 현재
삼일제약(주) 부사장

임종현
법무법인 세종 세무사
2011 ~ 2012
국세청 감사관실
-

2012 ~ 2015
회계법인 세종 세무사

2016 ~ 현재
법무법인(유) 세종 세무사

최형석
수원대학교 교수
2011 ~ 2018
수원대학교 교무처 부처장
-

2019 ~ 현재
수원대학교 교수 및 경영관리실장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

오경철
없음
없음
없음

임종현
없음
없음
없음

최형석
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

<후보자 : 임종현>

1. 전문성 :

본 후보자는 국세청 재직경력을 바탕으로 회계, 재무분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의지속성장과 발전에 기여하고자 합니다.

2. 독립성 :

본 후보자는 사외이사로서 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항을 기초로 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있습니다. 특히 국세청 감사관실 재직경력을 바탕으로 회사의 업무집행에 있어 경영진과 대주주로부터 독립적인 의사결정을 하고 이사회를 통하여 경영진의 직무집행을 감독할 것입니다.

3. 이사의 기능 :

본 후보자는 사외이사로서의 지녀야 할 전문성과 독립성을 바탕으로 회사와 주주의 이익을 위해 아래의 기능을 수행하고자 합니다.

① 회사의 경영전략 및 업무 집행에 관련된 중요한 사항

② 이사진 및 경영진의 직무 집행의 감독

③ 기타 법령 및 정관, 이사회 운영 규정에서 정하는 사항

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 :

본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

<후보자 : 최형석>

1. 전문성 :

본 후보자는 수원대학교 교수와 경영지원실장을 재직하고 있으며 경영관리 업무의 제반적인 충분한 경험과 지식을 갖추고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장과 발전에 기여하고자 합니다.

2. 독립성 :

본 후보자는 사외이사로서 상법 제382조 제3항 및 제542조의8 제2항을 기초로 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있습니다. 국세청 재직경력을 바탕으로 회사의 업무집행에 있어 경영진과 대주주로부터 독립적인 의사결정을 하고 이사회를 통하여 경영진의 직무집행을 감독할 것입니다.

3. 이사의 기능 :

① 회사의 경영전략 및 업무 진행에 관련된 중요한 사항

② 이사진 및 경영진의 직무 집행의 감독

③ 기타 법령 및 정관, 이사회 운영 규정에서 정하는 사항

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 :

본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 오경철
 오경철 사내이사 후보자는 오랜 기간 삼일제약 생산본부의 중역으로 재직하면서 다양한 경험과 고도의 전문성을 축적해 왔으며, 이를 기반으로 주요 의사결정을 내린 경험이 풍부하여 정확하고 신중한 업무 수행을 통해 회사의 기업가치 향상에 공헌하고 있습니다.

2. 임종현
 임종현 사외이사 후보자는 오랜 기간 국세청에서의 재직경험을 바탕으로한 회계, 재무 분야의 전문가로서 당사의 회계관리 투명성 확보 및 재무 건전성 제고에 기여할 수 있으며 경영현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여할 수 있는적임자로 판단됩니다.

3. 최형석
 최형석 사외이사 후보자는 수원대학교 교수와 경영지원실장을 재직하고 있으며 경영관리 업무의 제반적인 충분한 경험과 지식을 갖추고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장과 발전에 기여하고자 합니다.

확인서

오경철_확인서

임종현_확인서

최형석_확인서

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

※ 기타 참고사항

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

송창진
1971.5.4
여
-
이사회

임종현
1966.1.4
여
-
이사회

최형석
1963.9.29
여
-
이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

송창진
법무법인 인월 대표변호사
2014 ~ 2015
서울중앙지방검찰청 검사 특수1부
-

2015 ~ 2017
변호사 송창진 법률 사무소

2018 ~ 현재
법무법인 인월 대표변호사

임종현
법무법인 세종 세무사
2011 ~ 2012
국세청 감사관실
-

2012 ~ 2015
회계법인 세종 세무사

2016 ~ 현재
법무법인(유) 세종 세무사

최형석
수원대학교 교수
2011 ~ 2018
수원대학교 교무처 부처장
-

2019 ~ 현재
수원대학교 교수 및 경영관리실장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

송창진
없음
없음
없음

임종현
없음
없음
없음

최형석
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

1. 송창진
 송창진 후보자는 사법부에 오랜 기간 종사한 공정한 검사 출신으로서 투철한 책임감과 윤리의식, 그리고 공정성을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 송창진 후보자는 회사와 경영진으로부터 독립적인 지위에서 회사의 회계와 업무를 충실히 감사할 수 있을 것으로판단됩니다.

2. 임종현
 임종현 사외이사 후보자는 오랜 기간 국세청에서의 재직경험을 바탕으로한 회계, 재무 분야의 전문가로서 당사의 회계관리 투명성 확보 및 재무 건전성 제고에 기여할 수 있으며 경영현안에 대한 효과적인 의사결정에 기여할 수 있는적임자로 판단됩니다.

3. 최형석
 최형석 사외이사 후보자는 수원대학교 교수와 경영지원실장을 재직하고 있으며 경영관리 업무의 제반적인 충분한 경험과 지식을 갖추고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 주주권익을 보호하고 회사의 지속성장과 발전에 기여하고자 합니다.

확인서

송창진_확인서

임종현_확인서

최형석_확인서

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
5명 (3명)

보수총액 또는 최고한도액
70억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
4명 (1명)

실제 지급된 보수총액
14.3억원

최고한도액
65억원

* 당기 및 전기의 이사보수는 퇴직금을 고려한 금액임.

※ 기타 참고사항

※ 참고사항

▶ 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 안내

당사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 이 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 

주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 
전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 

- 인터넷 및 모바일 주소 : 「https://vote.samsungpop.com」

나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 2020년 3월 10일 ∼ 2020년 3월 19일

- 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능 
 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)

다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 
 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서, 
 은행 개인용도제한용 공인인증서 또는 은행ㆍ증권 범용 공인인증서

라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 
 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

- 당사는 주주총회 집중일을 피하기 위해 다양한 개최 일정을 검토하였으나 사전에 확정된 외부 감사인의 감사 및 연결 종속회사의 감사 일정, 주요 경영활동 일정 등을 종합적으로 고려하여 불가피하게도 당해년도 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.