한솔홈데코 — 주주총회소집공고 (20200228)
제출인: 한솔홈데코

주주총회소집공고
2.8
주식회사 한솔홈데코

주주총회소집공고

2020년 2월 28일

회 사 명 :
주식회사 한솔홈데코

대 표 이 사 :
김경록

본 점 소 재 지 :
서울시 동작구 보라매로5길 15 전문건설회관 27층

(전 화) 02)3284-3883

(홈페이지)http://www.hansolhomedeco.com

작 성 책 임 자 :
(직 책)경영지원담당
(성 명) 이람규

(전 화) 02)3284-3883

주주총회 소집공고

(제28기 정기)

주주 여러분의 건승과 댁내에 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제365조 및 당사의 정관 제18조에 의거, 제28기 정기주주총회를 다
음과 같이 개최 하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 다 음 -

1.일 시 : 200년 3월 23일(월) 9:00

2.장 소 : 서울특별시 동작구 보라매로5길 15, 전문건설회관빌딩(신대방동) 2층 
 중회의실

※ 지하철 2호선 신림역, 7호선 신대방삼거리역에서 보라매병원 방향 도보 15분

(문의사항 : ☏02-3284-3898, 인력지원팀 김규성 책임)

3.회의목적사항

가.보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고

나.부의안건

제1호 의안 : 제28기(2019.01.01 ~ 2019.12.31)

재무제표(이익잉여금처분계산서(안)) 
 및 연결재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건

제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 (※별첨1참조)

제4호 의안 : 사내이사 선임의 건 (※별첨2참조)
 (4-1호 의안): 사내이사 선임의 건 (후보:이계성)

(4-2호 의안): 사내이사 선임의 건 (후보:김정일)

제5호 의안 : 비상무이사 선임의 건 (후보: 이홍기) (※별첨3참조)
 ※ 제3호 의안 부결시 철회함

제6호 의안 : 사외이사 선임의 건 (※별첨4참조)

(6-1호 의안): 사외이사 선임의 건 (후보:윤우영)

(6-2호 의안): 사외이사 선임의 건 (후보:이상열)

제 7 호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건
 ※ 제3호 의안 부결시 철회함
 (7-1호 의안): 사외이사가 아닌 감사위원회 위원 선임의 건 (후보:이홍기) 
 (※별첨3참조)

(7-2 호 의안): 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (후보: 윤우영) 
 (※별첨4참조)

(7-3 호 의안): 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 (후보: 이상열)
 (※별첨4참조)

제 8 호 의안: 감사 선임의 건 (※별첨3참조)
 ※ 제3호 의안 가결시 철회함

제9호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 (※별첨5참조)

제10호 의안: 감사 보수 한도 승인의 건 (※별첨5참조)

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의 4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

우리회사는 「상법」 제368조의 4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제 160조 제5호에 따른 전자위임장 권유제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나 전자위임장을 부여하실 수 있습니다.

가. 전자투표, 전자위임장 권유관리 시스템 인터넷 주소: http://evote.ksd.or.kr

나. 전자투표 행사기간: 2020년 3월 13일 ~ 2020년 3월 22일

- 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능(단, 주총 전일은 오후 5시까지)

다. 시스템 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여

- 주주확인용 공인인증서 종류: 코스콤, 금융결제원 등 공인인증기관에서 발급한 용도제한용(증권용 또는 은행/신용카드/보험용)인증서 및 범용인증서

6. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 주총참석장, 신분증

- 대리행사 : 주총참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증

7. 기타사항

- 금기 총회시에는 주총 기념품을 지급하지 아니하오니 이 점 양지하여 주시기 바랍니다.

2020년 2월 28일

서울특별시 동작구 보라매로5길 15, 전문건설회관빌딩(신대방동) 27층

주식회사 한솔홈데코

대 표 이 사 사 장 김 경 록(직인 생략)

※별 첨 1

제3호 의안 정관 변경의 건

현 행

변 경 (안)

비 고

제5장 이사 이사회 감사

제5장 이사 이사회

감사위원회 도입에

따른 장

변경

제28조(이사 및 감사의 수)

①이 회사의 이사는 3명이상 10명이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

②이 회사의 감사는 1명이상 2명이내로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로 한다.

제28조(이사의 수)

①이 회사의 이사는 3명이상 10명이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

② 삭제

감사위원회 도입에

따른 규정

변경 및 삭제

제29조(이사 및 감사의 선임)

①이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 이사와 감사의 선임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다.

②이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과 하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.

제29조(이사의 선임)

①이사는 주주총회에서 선임한다. 이사의 선임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다.

②이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1일상의 수로 하여야 한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제29조의2(외부감사인의 선임)

회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

제29조의2(외부감사인의 선임) 삭제

감사위원회 도입에 따른 규정 삭제

제30조(이사 및 감사의 임기)

①이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

②감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.

③사외이사는 1회에 한해 연임할 수 있다.

제30조(이사의 임기)

①이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

②삭제

③사외이사는 1회에 한해 연임할 수 있다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제31조(이사 및 감사의 보선)

①이사 또는 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제28조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

②사외이사가 사임·사망 등의 사유로 인하여 정관 제28조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

제31조(이사의 보선)

①이사의 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제28조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.
②사외이사가 사임·사망 등의 사유로 인하여 정관 제28조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제33조의2(이사의 보고의무)

①이사는 3월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

②이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

제33조의2(이사의 보고의무)

①이사는 3월에 1회 이상 업무의 집행상황을 감사위원회에 보고하여야 한다.

②이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에게 이를 보고하여야 한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제34조(감사의 직무)

①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

④감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

제34조(감사의 직무)삭제

감사위원회 도입에

따른 규정

삭제

제35조(감사의 감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

제35조(감사의 감사록) 삭제

감사위원회 도입에 따른 규정 삭제

제35조의 2(이사, 감사의 회사에 대한 책임 감경)

①회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다.)의 이사는 6배, 감사는 3배를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

②이사 또는 감사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 이사가 상법 제397조(경업금지), 제397조의 2(회사기회류용금지) 및

상법제398조(자기거래금지)에 해당하는 경우에는 제1항의 규정을 적용하지 아니한다.

제35조의 2(이사의 회사에 대한 책임 감경)

①회사는 주주총회 결의로 이사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다.)의 이사는 6배를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

②이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 이사가 상법 제397조(경업금지), 제397조의 2(회사기회류용금지) 및 상법제398조(자기거래금지)에 해당하는 경우에는 제1항의 규정을 적용하지 아니한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제36조(이사회의 구성과 소집)

①이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 전일까지 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차 생략할 수 있다.

제36조(이사회의 구성과 소집)

①이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 전일까지 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사의 동의가 있을 때에는 소집절차 생략할 수 있다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제38조(이사회의 의사록) 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다.

제38조(이사회의 의사록) 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

-

제38조 2 (위원회)

① 본 회사는 이사회 내에 감사위원회를 둔다.

② 업무상 필요한 경우에는 이사회 결의로 이사회 내에 위원회를 둘 수 있다.

③ 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.

④ 위원회에 대해서는 제36조, 제37조 및 제38조의 규정을 준용한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 신설

제39조(이사 및 감사의 보수 및 퇴직금)

①이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 상정·의결하여야 한다.

②이사와 감사의 퇴직금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다.

제39조(이사의 보수 및 퇴직금)

①이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 

②이사의 퇴직금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

-

제 6 장 감사위원회

감사위원회 도입에 따른 장 신설

-

제39조의 2 (감사위원회의 구성)

① 본 회사는 감사에 갈음하여 제38조2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 위원 중 1명 이상은 상법 시행령 제37조 제2항 각호의 회계 또는 재무 전문가여야 한다.

⑤ 감사위원회위원의 선임 및 해임과 관련하여서는 상법 제542조의12에 따른다.

⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

감사위원회 도입에 따른 규정 신설

-

제39조의 3 (감사위원회의 직무)

① 감사위원회는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이와 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할

수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여

임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정하며, 회사는 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임한다. 이 경우 외부감사인 선임후 최초로 소집되는 정기주주총회에 그 사실을

보고하거나 최근 주주명부폐쇄일의 주주에게 서면이나 전자문서에의한 통지 또는 회사의 인터넷 홈페이지에 게재한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 신설

-

제39조의 4 (감사록)

감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 신설

제6장계산

제7장계산

감사위원회 도입에 따른 장 변경

제41조제41조(재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등) 
①이 회사의 대표이사(사장)은 정기주주총회 회일의 6주간전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각호의 서류와 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로서 상법 시행령에서 정하는 서류

② 이 회사가 상법 시행령에서 정하는 연결재무제표 작성대상회사에 해당하는 경우에는 제1항의 각 서류에 연결재무제표를 포함한다.

③감사는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.

④대표이사(사장)은 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간전부터

본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑤대표이사(사장)은 제1항 각 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체 없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

제41조제41조(재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등) 
①이 회사의 대표이사(사장)은 정기주주총회 회일의 6주간전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사위원회의 감사를 받아야 하며, 다음 각호의 서류와 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로서 상법 시행령에서 정하는 서류

② 이 회사가 상법 시행령에서 정하는 연결재무제표 작성대상회사에 해당하는 경우에는 제1항의 각 서류에 연결재무제표를 포함한다.

③감사위원회는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.

④대표이사(사장)은 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다. 
⑤대표이사(사장)은 제1항 각 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체 없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

부칙신설

이 정관은 2020년 3월 23일부터 시행한다.

부칙신설

※별 첨 2

제4호 의안 사내이사 선임의 건

성 명

생년월일

사외이사

후보자여부

주요 직업 및 약력

회사와의

거래내역

최대주주와의

관 계

추 천 인

이계성

1968.12.13

사내이사

연세대학교 경영학과 학사 졸업

서울과학종합대학원,
AALTO UNIVERSITY 경영 MBA 석사
前, 한솔제지 구매담당 임원
現, 한솔홈데코 지원혁신본부장

없음

해당사항없음

이사회

김정일

1965.12.25

사내이사

서울산업대학교 시각디자인과 학사 졸업
前, 한솔개발 영업본부장
現, 한솔홈데코 영업본부장

없음

해당사항없음

이사회

※별 첨 3

제5호, 제7-1호, 제8호 의안 비상무이사, 사외이사가 아니 감사위원회 위원, 감사 선임의 건

성 명

생년월일

사외이사

후보자여부

주요 직업 및 약력

회사와의

거래내역

최대주주와의

관 계

추 천 인

이홍기

1956.12.21

비상무이사
고려대학교 경영학과 학사 졸업
고려대학교 경영대학원 석사 졸업
前, 금융감독원 대전지원 지원장
現, 한솔홈데코 상근감사

없음

해당사항없음

이사회

※별 첨 4

제6호, 제7-2호, 제7-3호 의안 사외이사, 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건

성 명

생년월일

사외이사

후보자여부

주요 직업 및 약력

회사와의

거래내역

최대주주와의

관 계

추 천 인

윤우영

1960.12.1

사외이사

서울대학교 경영학과 박사과정 수료
前, 한국기업평가(주) 경영고문

없음

해당사항없음

이사회

이상열
1968.3.6

사내이사

서울대학교 경영학 석사/학사
한양대학교 대학원 경영학 박사
現, 한양대학교ERICA캠퍼스 교수

없음

해당사항없음

이사회

※별 첨 5

제9, 10호 이사 및 감사 보수한도 승인의 건

○ 이사보수한도액 결정(안)

제28기 한도액

제28기실적

제29기 요청

비고

15억원

8.94억원

15억원

동결

○ 감사보수한도액 결정(안)

제28기 한도액

제28기실적

제29기 요청

비고

2억원

0.36억원

2억원

동결

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

조태복
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2019.01.31
2018년 결산 재무제표(별도,연결) 및 영업보고서 승인의 건
찬성

2
2019.02.11
2018년 내부회계관리제도 운영실태보고서 승인의 건
찬성

3
2019.02.27
1. 보고 안건 심의
- 감사 보고
- 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고
- 내부감시장치 가동현황에 대한 감사의 의견 보고
2. 부의 안건 심의
- 이사회 추인의 건
- 제27기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 영업보고서 확정의 건
- 제27기 정기주주총회 소집 및 부의안건 확정의 건
3. 주식매수선택권 부여 취소의 건
찬성

4
2019.02.28
한국수출입은행 수입자금대출한도 신규 약정의 건
찬성

5
2019.03.04
1. 대구은행 한도대출 및 수입신용장(일람불) 한도 연장의 건
2. 우리은행 당좌차월 및 수입신용장(일람불) 한도 연장의 건
3. 하나은행 당좌차월 연장의 건
찬성

6
2019.03.18
1. 2018년 연결재무제표 수정 승인의 건
2. 임원보상제도 승인의 건
찬성

7
2019.04.02
신한은행 수입신용장(일람불) 한도 연장의 건
찬성

8
2019.04.24
산업은행 일반대출 대환 및 신규 약정
찬성

9
2019.05.09
1. 농협은행 한도대출 및 수입신용장(일람불) 한도 연장의 건
2. '19년 임원 연봉 조정의 건
찬성

10
2019.05.10
1. 이사회 추인의 건
2. '19년 1분기 재무제표 보고
3. 주요 경영현안 보고
찬성

11
2019.05.27
산업은행 차입금 대환 및 연장의 건
찬성

12
2019.06.17
하나은행 수입신용장(일람불) 한도 연장의 건
찬성

13
2019.08.09
1. 이사회 추인의 건
2. '19년 반기 재무제표 보고
찬성

14
2019.09.09
신한은행 기업어음 할인 한도 연장의 건
찬성

15
2019.09.17
수협은행 외화 차입 한도 약정의 건
찬성

16
2019.11.15
1. 이사회 추인의 건
2. '19년 3분기 재무제표 보고
3. 중기계획 보고
4. 베트남 법인 설립
찬성

17
2019.12.19
대표이사 선임의 건
찬성

18
2019.12.27
자기거래 승인의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

"해당사항 없음"

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
1
1,500,000,000
30,000,000
30,000,000
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

※ 제28기 별도재무제표기준 매출액 대비 5% 이상의 금액에 해당하는 거래는 없습니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

가. 목재사업부문 
1) 목질판상재 산업 (MDF)

가) 산업의 특성
목질판상재 산업은 1963년에 외국의 기술도입없이 독자적인 기술로 대성목재가 설치한 일산 50㎥의 PB(파티클보드) 공장이 그 효시입니다. 1970년대 이후 현재에 이르기까지 한국의 목질판상재 산업은 산업기반 형성, 안정수요 확보, 생산시설 확대, 기술고도화 과정을 지속하며 목재, 합판 산업을 대체하는 산업으로 성장하였습니다.
지금까지 국내 목질판상재 생산량이 급격히 신장했던 변동기가 1970년대부터 1990년대에 걸쳐 3차례 있었습니다. 첫째, 1970년대 이례적인 수출물량 증대, 둘째 1980년대 주방가구재료로서의 안정적인 수요확보, 셋째 1990년대 합판의 대체수요 및 용도 확대 등의 상황이 전개되었습니다. 또한 1970년대의 중동건설경기 및 1990년대초의 아파트 건축 호황, 수입원목의 공급사정 악화 및 가격상승, 그리고, 오버레이 및도장 가구의 수요 확대등이 목질판상재 산업의 신장에 간접적으로 기여하였습니다.
목질판상재 산업은 일부 공장의 개·폐업 등 기복이 있었지만 어려움을 극복하며 1990년대에 이르기까지 꾸준한 성장세를 유지하며 기술적으로 안정을 이루면서 산업의 기반을 구축하였습니다. MDF(화이버보드)는 1986년 동화기업이 생산을 시작한 이래 1995년을 전후하여 고성장을 기록하였습니다. MDF 산업의 성장요인은 첫째 가구재료로서의 탁월한 외관, 물성, 가공성을 지녔고 합판, 목재의 대체재로 가장 유력했다는 점 등 시기적으로 우리나라 목재 수요 패턴의 변화 국면과 잘 맞아 떨어졌다는 점 등이 지속적인 성장의 바탕을 이룬 것입니다.

MDF, PB 산업은 폐목재 등을 원재료로 사용하는 환경 친화적인 자원 재활용 산업으로서 일본 등 다른 나라에서는 국가적 차원에서 지원, 육성하고 있는 산업입니다. 

나) 산업의 성장성 
기존 합판 및 목재를 대체하며 지속적으로 성장하였고, 향후에도 생활패턴의 고급화 추세 및 인테리어 시장의 성장으로 이 같은 성장세는 지속될 전망입니다. 

다) 경기변동의 특성
목질판상재의 수요는 신축되는 주택건설 시장에 공급되는 신규수요와 이사 등에 의해 교체되는 교체수요로 이루어져 있습니다. 따라서 주택건설 수요의 변동은 목질판상재에 대한 신규수요의 변동을 가져오며 리모델링시장의 성장으로 인테리어, 마루바닥재 시장에서 수요가 증가하며 교체수요의 변동이 있습니다.
주택건설 수요에 변동되는 특성으로 3월~5월, 9월~11월의 성수기와 12월~2월, 6월~8월의 비수기로 구분됩니다. 그러나 최근에는 인테리어 소재로의 매출이 증가하며 이러한 계절적 변동 요인이 감소하는 추세입니다.

라) 경쟁요소
목질판상재 산업은 국내 메이커 외에 수입품이 국내 시장에서 경쟁하는 완전경쟁 시장으로 경쟁요소는 기술과 품질 보다는 가격 경쟁력에 있습니다. 목질판상재의 가격 경쟁력은 원가에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 원재료의 안정적인 공급과 저가 원재료 개발이 핵심이라고 할 수 있습니다.

마) 자원조달상의 특성
MDF의 원재료는 침엽수재가 활엽수재보다 적합하므로 PB 보다는 원료 선택성이 제한적입니다. 이전에는 침엽수재와 저가의 활엽수 폐재를 혼합하여 사용해 왔으나, 최근에는 국산원목(리기다 소나무) 및 수입 침엽수재 원목의 사용비율이 크게 증가하고 있습니다. 

바) 관계법령 및 규제
법적규제로 인한 산업 진입 및 영업에 어려움이 없습니다.

2) 강화마루 산업
가) 산업의 특성
국내 강화가 본격적으로 알려지기 시작한 시점은 1986년 바닥재 전문업체인 유레카 코퍼레이션이 스웨덴의 페르고 강화마루를 공급하면서 국내의 강화마루시장이 시작되었고 그 이후 페르고는 국내현지법인인 페르스톱 플로링 코리아㈜를 설립하였습니다. 1996년 동화기업이 100만평 생산설비를 갖추고 생산에 참여하였고, 1999년 당사가 83만평의 생산설비를 갖추고 신규 진출하였습니다.
바닥재 시장은 크게 나누어 화학제품인 PVC제품과 목질제품으로 나눌 수 있습니다.목질제품은 또한 MDF(중밀도 섬유판)에 원목 느낌이 나는 판넬을 입힌 강화마루 그리고, 합판마루, 원목마루로 나뉩니다.

나) 산업의 성장성
국내 강화마루시장은 이제 도입기를 지나 성장기에 접어 들고 있으며, 최근에는 소비자 성향이 친환경제품, 고급화 선호로 바뀌면서 강화마루 시장이 크게 성장하고 있습니다. 또한, 생활수준이 향상되며 리모델링, 신규 아파트 등에서 강화마루 제품이 선호되고 있습니다.

경기회복이 둔화되면서 바닥재시장도 성장의 폭이 줄어들 것으로 보고 있으나 목질 느낌이 나는 합판마루와 강화마루의 판매 신장은 계속될 것으로 보고 있습니다. 강화마루의 내구성과 난연성, 불연성 등이 뛰어나고 새로운 유행에 따른 다양한 디자인의 개발이 가능하다는 점이 강화마루 시장의 성장세를 유지하는 요인입니다. 

다) 경기변동의 특성
강화마루의 수요는 신축되는 주택 및 상업용 건설시장에 공급되는 신규수요와 이사 및 리모델링에 의해 교체되는 교체수요로 이루어져 있습니다. 따라서 주택건설 수요의 변동은 리모델링시장의 성장으로 강화마루수요 증가, 교체수요의 변동이 있습니다.

라) 경쟁요소
국내 강화마루 시장은 당사와 동화기업, 수입품이 과점을 하고 있는 상황으로 강화마루 업계의 경쟁보다는 합판마루, PVC 바닥재와 경쟁하고 있는 상황입니다.
강화마루 산업의 경쟁요소는 디자인, 시공 방법, 소비자 가격, 유통망 확보이며 소판 제조기술 및 표면가공 기술력 보유가 경쟁요소 입니다. 또한, 강화마루 산업은 일종의 패션 산업으로 세계적인 Trend 및 인테리어 경향을 정확히 파악하고 분석하여 이것을 우리 정서에 맞도록 접목시키는 능력이 중요합니다.

마) 자원조달상의 특성
강화마루 산업은 원재료가 MDF(Medium Density Fiberboard)로서 MDF 생산설비를 보유하여야 합니다. 당사는 자체 MDF설비를 이용하여 자가생산하여 공급하고 있습니다. 그러므로 강화마루 생산에 적합한 품질의 MDF생산능력이 중요합니다.

바) 관계법령 및 규제
법적규제로 인한 산업 진입 및 영업에 어려움이 없습니다.

나. 열병합발전 사업부문
1) 산업의 특성
전력은 현대생활에 있어 국가 경제성장 및 국민의 기초생활 영위에 없어서는 안 될 중요한 에너지원으로서 경제발전 및 국민소득 증가에 따라 수요가 증가하는 특징을 가지고 있습니다. 또한 계절적 요인의 특성에 따라 냉방수요가 많은 하절기에 수요가 급증하는 경향을 보이며, 최근에는 심야전력수요 및 난방이 필요한 동절기에도 전력수요가 증가하는 추세입니다.

과거 우리나라는 전력생산 및 판매에 있어 모든 과정을 국가가 직접 운영하였으나 현재는 판매와 발전부문을 분리하여 다수의 공급자와 소비자간의 자율적인 거래가 이루어지는 경쟁체제를 채택하고 있습니다.

2) 산업의 성장성
에너지의 수요는 산업발전, 인구수, 국민소득수준 등 많은 부문에서 영향을 받고 있습니다. 최근 우리나라는 국민생활수준 향상 및 도시화, 국가기간산업발전 등 많은 부문에서 변화가 이루어지고 있습니다. 또한, 최대전력수요 문제 등으로 전력의 공급이 수요에 미치지 못하고 있는 상황입니다. 이런 환경속에서 전력수요는 계속하여 증가 추세를 보일 것이며, 이에 따른 사업의 발전을 기대할 수 있습니다.

3) 경기변동의 특성
에너지 수요는 위에서 언급한 내용과 같이 다양한 요인에 의해서 영향을 받습니다. 그 중에서도 경기변동에 따른 요인으로는 경기침체시 에너지절감 심리와소비위축은 에너지 수요를 감소할 것이며, 경기호황에 따른 국민소득 증가는 다양한 부문에서 에너지 수요 증가의 요인으로 볼 수 있습니다.

4) 경쟁요소
당사의 열병합발전사업은 높은 경쟁우위 요소를 지니고 있습니다. 가장 먼저 당사의 주력 제품인 MDF(중밀도 섬유판)를 생산하는 과정에서 폐목재 등의 원료를 소각함으로써 타사의 BC유 사용보다 원가를 절감하고 있습니다. 또한, 여분의 스팀을 이용한 전력생산을 바탕으로 안정적인 수익을 창출하고 있습니다.

5) 관계법령 및 규제
한국전력거래소에서 운영하고 있는 법규를 준수하고 있습니다. 

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

1) 목재사업부문 영업개황

가) 목질판상재

당사는 1993년 동인보드를 인수하며 목재 가공산업에 진출하였습니다. 2년간의 사업성 검증을 거쳐 1996년 익산에 당시 단일라인으로는 세계 최대 규모의 MDF 공장
(25만㎥/년)을 건설하였습니다. 당사는 새집증후군 걱정이 없는 친환경 보드를 선보였고, 새집증후군의 주원인인 포름알데히드의 방산량을 감안할 때, KS기준으로 최고 기준치인 0.5mg/l 이하에 적합한 EO 제품 생산 기술력을 확보하였습니다. 또한, 일본 최고 기준치 0.3mg/l 이하에도 적합한 Super - EO 제품생산 기술력을 보유하고 있어 업계 선두로서의 면모를 보이고 있습니다.
또한, 시공 후 별도의 방염처리가 필요없는 방염보드를 비롯하여 욕실, 주방기기 등 물과의 접촉이 많은 주거공간에 적합한 방수보드를 선보였으며, 방음기능을 강화한 인슐레이션 보드를 출시하는 등 기능성 제품을 꾸준히 선보이고 있습니다. 앞으로도,신제품개발 및 품질개선에 대한 철저한 연구와 개선으로 고객만족을 실현해 나아갈 방침입니다.

나) 강화마루
당사는 1999년 MDF의 부가가치를 높이고 강화마루 시장의 확대로 MDF의 소비를 촉진하고자 동화기업에 이어 국내에서 두 번째로 강화마루 시장에 진입하였습니다. 핵심기술인 비접착식 마루를 자체기술로 개발, 생산하는데 국내 최초로 성공하여 한솔참마루의 기술수준을 대내외적으로 인정 받았고, 이를 통해 강화마루 시장지배력을 확대하여 국내 마루바닥재 시장을 선도해 나가고 있습니다. 

2) 열병합발전 사업부문 영업개황

당사는 2012년 3월부터 소각보일러 발전 설비에 지속적으로 투자하여 현재 열병합발전사업의 면모를 갖추었습니다. 당사의 열병합발전사업은 1단계 스팀생산, 2단계스팀터빈으로 이루어져 있습니다. 
제품인 MDF(중밀도섬유판)를 생산하는 과정에서 폐목재 등의 원료를 연소시킴으로써 고압의 스팀을 생산하고 스팀에너지가 터빈을 통과하면서 압력차에 의해 전력을 생산하는 방식입니다. 이를 통해 스팀생산량을 증대하여 생산공정에서의 원가절감과 극변하는 유가, 전력단가 및 기후변화 등에 대비하였습니다.
또한, 여분의 스팀을 이용한 전력생산으로 한국전력거래소가 운영하는 전력시장에 전력을 판매하고 있으며 에너지관리공단으로부터는 신재생에너지 공급인증서(REC)를 획득하여 다른 발전사업자에게 판매하고 있습니다. 

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문
품목
제품명
비고

목재
목질판상재
MDF, LPM 등
익산공장

마루판
강화마루, 강마루, 교실마루 등
익산공장

목재
제재목, CHIP, 목분
익산공장

인테리어
인테리어소재
익산공장

열병합발전
전력, 스팀
전력, 스팀
익산공장

조림
벌목
-
Hansol NewZealand

(2) 시장점유율

제 품
품목명
2019년 3분기(제28기 3분기)
2018년도(제27기)
2017년도(제26기)

회사명
시장점유율
회사명
시장점유율
회사명
시장점유율

MDF
한솔홈데코
16%
한솔홈데코
15%
한솔홈데코
16%

동화기업
21%
동화기업
21%
동화기업
21%

유니드
21%
유니드
21%
유니드
22%

선창산업
14%
선창산업
16%
선창산업
16%

포레스코
9%
포레스코
8%
포레스코
9%

기타
0%
기타
4%
기타
10%

수입
19%
수입
15%
수입
6%

강화마루
한솔홈데코
32%
한솔홈데코
28%
한솔홈데코
24%

동화기업
32%
동화기업
32%
동화기업
36%

수입
36%
수입
40%
수입
40%

* 상기 시장점유율은 2019년 9월 30일 기준입니다.
* 열병합발전 부문 및 조림 부문은 자료의 집계가 용이하지 않습니다.

(3) 시장의 특성

가) 목질판상재

목질판상재의 목표시장은 인테리어 내장재, 각종 가구, 포장재, 파렛트 등 산업재이며, 주요 영업지역은 목표시장이 집중되어 있는 서울, 인천, 경기입니다.
MDF는 건축경기 활성화 및 인테리어 시장의 성장으로 높은 성장세를 보이고 있으며, 가구산업의 의존도가 줄고 인테리어재 및 산업재로의 활용이 증가하여 건설경기 변동에 따른 위험을 상당부분 해소하고 있습니다. 향후에도 국내 리모델링 시장의 성장과 합판대체 가속화, 신규용도의 확대로 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다.
나) 강화마루
강화마루의 목표시장은 아파트, 빌라, 오피스텔 등이며, 영업지역은 수도권을 포함 전국적으로 골고루 분포되어 있습니다. 강화마루 시장 구성은 건설사에 납품하는 특판과 대리점을 통한 시판으로 구성되며, 대부분 내수 위주로 판매되고 있습니다.
건축경기 활성화 및 소비자들의 소득수준 향상과 천연소재 선호 증가로 강화 마루 시장은 성장하고 있고, 리모델링 시장규모의 확대로 이 추세는 지속적으로 이어질 전망입니다.

2) 열병합발전 사업부문
열병합발전사업은 스팀과 전력 생산을 통한 에너지 절감 및 변동하는 환경에 대비한미래지향적인 친환경사업입니다. 
폐원재료를 활용한 생산공정에서의 원감절감은 제조업의 불안한 수입원자재 등의 리스크에 대비할 수 있으며, 정부의 이산화탄소 배출 감소 정책에도 부응할 수 있는 장점이 있습니다. 또한, 전력생산은 국가산업성장과 국민 생활수준 향상 및 현재 최대전력수요가 발생하고 있는 상황에 비추어 봤을때 지속적인 증가 추세를 전망할 수 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

"해당사항 없음."

(5) 자회사의 사업현황

[Hansol New Zealand-조림산업]
1. 업계의 현황

가. 산업의 특성

당사는 뉴질랜드 북섬 기스본 인근 지역에 1996년부터 2003년까지 라디에타 소나무(Radiata Pine)를 조림하였습니다. 라디에타 소나무는 세계적으로 가장 많이 조림되는 침엽수로서 성장이 매우 빠른 수종입니다. 고품질 목재는 가구재, 합판용재 등으로 사용하고 질이 낮은 목재는 파티클보드, 파이버보드, 펄프 등의 원료로 사용됩니다. 라디에타 소나무의 이상적인 생육기간은 28년으로 장기간의 지속적인 투자와 관리가 매우 중요한 사업입니다.

뉴질랜드 생산 원목의 80% 이상을 중국, 인도 등 신흥 개발국에서 수입하고 있으며, 최근 기후변화에 따른 불법벌채 금지 및 자국 내 목재자원 보호정책, 신흥 개발국의 원목 수요 증가로 국제 원목가격은 큰 폭으로 상승하였습니다. 현재 이들 국가의 경제 발전 속도에 따라 원목의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망하고 있습니다.

나. 산업의 성장성

2008년 미국발 금융위기 이후 세계 경기의 회복 속에 당사가 식재한 라디에타 소나무의 수요는 최근 급격한 증가 추세를 보이고 있습니다. 가격은 2009년 대비 현재 60% 이상 상승하였습니다. 뉴질랜드 라디에타 소나무의 최대 수요국은 중국, 한국, 인도, 일본 등 입니다.
현재 뉴질랜드에는 다국적 해외조림기업들이 진출해 있습니다. 대표적으로 미국계 연금펀드에서 운영하는 Hancock으로 전체 조림면적의 18%(193천ha)를 차지하고 있습니다. 또한, 말레이시아계 회사 Ernslaw(111천ha)와 일본계 회사 Juken(32천ha) 역시 넓은 면적의 조림지를 확보하고 있습니다. 이들은 천연자원의 확보라는 국가전략에 따라 적극적인 자원 확보 경쟁을 하고 있으며, 여러 국가 및 기업들의 진출에 따라 향후 뉴질랜드 조림사업은 지속적인 확대 및 성장이 이루어질 것으로 전망하고 있습니다.

다. 경기변동의 특성

조림산업은 뉴질랜드 경제에서 낙농업, 관광산업에 이어 세 번째 규모를 차지하는 중요한 산업으로 뉴질랜드 정부는 1960년 이후 양, 소 등의 농장을 대체하여 높은 경제성을 가진 라디에타 소나무를 식재하기 시작하였고 1990년대 최대 정점에 이르렀습니다. 조림 규모는 일반적으로 낙농업과의 수익성에 의해 결정되며, 국제 Soft Commodity (농/축수산물 등)나 원목 가격동향에 따라 벌채 후 다시 농장(소, 양 등) 또는 재조림지로 전환이 이루어지고 있습니다.

라. 경쟁요소

당사 조림 수종인 라디에타 소나무(Radiata Pine)은 주로 건설자재 및 펄프원료로 사용되고 있습니다. 최근 기후변화에 따른 불법벌채 금지 및 자국 내 목재자원 보호정책, 신흥 개발국의 원목 수요 증가에 따라 국제 원목가격은 큰 폭으로 상승하였습니다. 현재 원목의 70% 이상을 중국, 인도 등 신흥 개발국에서 수입하고 있으며, 이들 국가의 경제발전 속도에 따라 원목의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망하고 있습니다.

마. 시장여건
조림사업은 장기투자를 요하는 사업으로서 벌채 이전까지 투자액의 회수가 불가능한 사업입니다. 따라서 지속적인 투자가 이루어질 수 있도록 투자 회사의 사업구조 및 투자 국가의 안정성이 무엇보다 중요합니다. 뉴질랜드는 정치, 경제적으로 매우 안정된 국가로 해외조림과 같은 장기사업에 있어 최적의 투자국가 입니다. 당사 조림사업은 현지 마오리(Maori)족 조림 전문기업인 NPWFL(Ngati Porou Whanui Forest Limited)과 합작 투자(Joint Venture) 형태로 추진되었습니다. 1996년 마오리족의 토지 약 10,000ha에 라디에타 소나무를 식재하기로 합의한 이래 1996년부터 2003년까지 조림을 실시하였고, 현재까지 마오리족과의 오랜 파트너쉽을 바탕으로 안정된 조림사업을 추진해 오고 있습니다. 
현재 원목가격은 중국의 건설시장 성장과 맞물려 '13년 대비 약 11% 증가였으며, 앞으로도 꾸준히 상승 할 것으로 예상하고 있습니다. 이에 당사는 조기벌채 등 수익성을 극대화 할 수 있는 방안을 모색 중에 있습니다.

뉴질랜드는 지구 온난화의 주범인 이산화탄소 감축 노력의 일환으로 2010년 8월부터 배출권거래제(NZ-ETS: New Zealand Emission trading Scheme)를 시행하였습니다. 현재 농업부문을 제외한 전력, 수송, 서비스, 산림 등 전반적인 산업분야에서 배출권 거래가 활발하게 이루어지고 있습니다. 당사는 뉴질랜드 정부로부터 승인받은 조림 탄소배출권을 활용하여 뉴질랜드 탄소배출권 리스회사(NZFLC: New Zealand Forest Leasing Company)로부터 2031년까지 약720만NZ$의 탄소배출권 수익을 전망하고 있습니다.

당사 조림지의 수익성 극대화를 위하여 현지 합작파트너인 Nagti Porou족과 협력하고 있습니다.

바. 관계법령 및 규제

- 해당사항 없음.

사. 자회사의 영업현황

당사는 2017년부터 시작되는 본격벌채를 대비해 벌채 노하우 습득을 목표로 초기 조림임지 135ha에 대해 2015~16년도 2년간 시범벌채를 완료하였고, 2017년 4분기부터 본격벌채를 실시하였습니다. 이를 위하여 벌채 적정기에 도달한 임지의 벌채허가 및 진입도로개설 등의 인프라 구축, 임목의 벌채작업 등을 진행하고 있으며, 원목의 안정적 생산 및 수익성 제고를 위해 역량을 집중하고 있습니다. 
뉴질랜드 현지의 전체 벌채면적은 약 7,000ha로 본격벌채 기간은 향후 2034년까지로 예상하고 있습니다. 2000년대 이후 뉴질랜드 원목가격의 상승 추세가 현재와 같이 지속된다면 2018년부터 2034년까지 뉴질랜드 조림지 벌채규모는 약 7,000억원으로 예상되며, 한솔 뉴질랜드 법인은 최대 약 1,400억원의 누적 영업이익을 창출할 수 있을 것으로 추정하고 있습니다.
2019년 한솔 뉴질랜드 법인은 벌채사업을 통해 약 70억원의 매출을 계획하고 있습니다. 계획 달성을 위해 벌채장비의 추가 투입 및 자동화 벌채장비 도입 등을 통하여 생산성 극대화를 추진하고 있습니다. 

아. 자회사의 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
제 28 기
제 27 기

부문매출
영업이익
부문매출
영업이익

조림
7,158
(371)
5,968
(97)

합계
7,158
(371)
5,968
(97)

(6) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안) 제28기 재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

Ⅲ.경영참고사항 나. 회사의 현황 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) ㆍ현금흐름표

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다.
 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 재무상태표(별도)

재 무 상 태 표

제 28 기 2019년 12월 31일 현재

제 27 기 2018년 12월 31일 현재

주식회사 한솔홈데코
(단위: 원)

과 목
제28(당) 기말
제27(전) 기말

자산

유동자산

75,263,395,155

83,848,347,904

현금및현금성자산
184,931,208

1,023,890,352

매출채권및기타채권
39,931,996,583

45,015,334,343

재고자산
32,541,823,441

35,917,769,518

당기법인세자산

309,663,109

-

기타금융자산
757,041,594

260,320,378

기타유동자산
1,537,939,220

1,631,033,313

비유동자산

211,786,972,264

217,181,052,831

장기금융상품
7,000,000

7,000,000

장기매출채권및기타채권
22,430,827,906

22,430,827,906

당기손익-공정가치 측정 금융자산
350,019,618

352,318,710

이연법인세자산
7,514,950,692

4,652,159,904

지분법적용투자지분
347,090,255

313,764,244

유형자산
143,151,858,417

159,051,585,540

투자부동산
302,113,679

305,240,667

무형자산
2,796,180,203

4,967,754,654

사용권자산
102,874,130

-

기타금융자산
33,864,404,504

24,092,994,306

기타비유동자산
919,652,860

1,007,406,900

자 산 총 계

287,050,367,419

301,029,400,735

부채

유동부채

88,537,426,539

65,735,181,324

매입채무및기타채무
34,370,015,347

45,027,589,170

단기차입금
49,693,776,186

16,799,060,000

유동리스부채
67,035,764

-

미지급법인세
-

553,741,861

기타금융부채
10,000,000

10,000,000

기타유동부채
4,396,599,242

3,344,790,293

비유동부채

42,853,143,727

74,107,823,340

장기매입채무및기타채무
416,306,511

553,205,124

사채
4,631,200,000

37,201,426,999

장기차입금
31,541,457,000

29,871,047,000

비유동리스부채
44,391,604

-

퇴직급여부채
5,379,090,714

4,243,920,526

기타비유동금융부채
-

26,912,476

비유동충당부채
840,697,898

2,211,311,215

부 채 총 계

131,390,570,266

139,843,004,664

자본

자본금
83,765,149,000

83,765,149,000

기타불입자본
31,267,101,572

31,267,101,572

이익잉여금
40,627,546,581

46,154,145,499

자 본 총 계

155,659,797,153

161,186,396,071

부채 및 자본총계

287,050,367,419

301,029,400,735

- 포괄손익계산서(별도)

포 괄 손 익 계 산 서

제 28 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 27 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 한솔홈데코
(단위: 원)

과 목
제28(당) 기
제27(전) 기

매출액

256,728,513,340

290,916,765,448

매출원가

226,123,843,822

249,337,788,762

매출총이익

30,604,669,518

41,578,976,686

판매비와관리비
31,899,353,364

32,301,977,780

영업이익

(1,294,683,846)

9,276,998,906

금융이익
4,793,616,987

3,725,577,111

금융원가
5,464,305,249

4,755,477,712

기타영업외이익
10,203,478,690

687,808,745

기타영업외비용
14,405,256,299

5,857,733,461

법인세비용차감전순이익

(6,167,149,717)

3,077,173,589

법인세비용(이익)

(2,696,414,034)

361,201,202

당기순이익(손실)

(3,470,735,683)

2,715,972,387

기타포괄손익

(444,560,255)

(699,698,055)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(444,560,255)

(699,698,055)

확정급여제도의 재측정요소

(444,560,255)

(699,698,055)

총포괄이익(손실)

(3,915,295,938)

2,016,274,332

주당이익(손실)

기본주당순이익(손실)

(43)

34

희석주당순이익(손실)

(43)

34

- 자본변동표(별도)

자 본 변 동 표

제 28 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 27 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 한솔홈데코
(단위: 원)

과 목
자본금
기타불입자본
이익잉여금
총 계

주식발행
초과금
감자차익
기타자본잉여금
자기주식
처분손실
신수인수권
대가
전환권
대가

전기초(2018.1.1)
83,765,149,000
24,943,137,152
6,087,519,412
(30,982)
(330,651,917)
325,004,924
242,122,983
45,749,174,147
160,781,424,719

현금배당
-
-
-
-
-
-
-
(1,611,302,980)
(1,611,302,980)

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-
2,715,972,387
2,715,972,387

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
-
-
-
(699,698,055)
(699,698,055)

전기말(2018.12.31)
83,765,149,000
24,943,137,152
6,087,519,412
(30,982)
(330,651,917)
325,004,924
242,122,983
46,154,145,499
161,186,396,071

당기초(2019.1.1)
83,765,149,000
24,943,137,152
6,087,519,412
(30,982)
(330,651,917)
325,004,924
242,122,983
46,154,145,499
161,186,396,071

현금배당

-
-
-
-
-
-
-
(1,611,302,980)
(1,611,302,980)

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-
(3,470,735,683)

(3,470,735,683)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
-
-
-
(444,560,255)
(444,560,255)

당기말(2019.12.31)
83,765,149,000
24,943,137,152
6,087,519,412
(30,982)
(330,651,917)
325,004,924
242,122,983
40,627,546,581
155,659,797,153

- 현금흐름표(별도)

현 금 흐 름 표

제 28 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 27 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 한솔홈데코
(단위: 원)

과 목
제28(당) 기
제27(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

3,174,732,087

21,125,195,488

1. 영업으로부터 창출된 현금
4,732,464,684

25,956,548,606

(1) 당기순이익
(3,470,735,683)

2,781,006,210

(2) 조정
15,158,691,066

18,879,883,783

(3) 순운전자본의 변동
(6,955,490,699)

4,295,658,613

2. 이자의 수취
2,508,100,586

377,316,653

3. 이자의 지급
(3,165,210,248)

(3,290,424,281)

4. 배당금의 수령
3,770,000

3,770,000

5. 법인세납부액
(904,392,935)

(1,922,015,490)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(3,637,535,606)

(9,379,382,719)

기타금융자산(유동)의 증가
-

(6,900,000)

기타금융자산(유동)의 감소
6,900,000

-

관계기업주식의 취득
(54,000,000)

-

유형자산의 취득
(4,842,753,752)

(9,120,524,853)

유형자산의 처분
28,400,000

-

무형자산의 취득
(276,081,854)

(251,957,866)

무형자산의 반환
1,500,000,000

-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(378,652,934)

(19,222,397,980)

차입금의 차입
96,261,272,962

30,370,000,000

차입금의 상환
(93,842,232,962)

(72,080,453,000)

사채의 발행
-

25,271,380,000

사채의 상환

(1,075,213,954)

(556,350,000)

주식발행비의 지급
-

-

장기미지급금의 상환
-

(615,672,000)

리스부채의 상환

(111,176,000)

-

배당금의 지급
(1,611,302,980)

(1,611,302,980)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)

(841,456,453)

(7,476,585,211)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

1,023,890,352

8,500,019,897

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 
 환산에의한 증감

2,497,309

455,666

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산

184,931,208

1,023,890,352

-
이익잉여금처분계산서(안)

이익잉여금처분계산서(안)

제28(당)기
2019년 01월 01일
부터
제27(전)기
2018년 01월 01일
부터

2019년 12월 31일
까지
2018년 12월 31일
까지

처분예정일
2020년 03월 23일

처분확정일
2019년 03월 21일

주식회사 한솔홈데코
(단위: 원)

구 분
당 기
전 기

I. 미처분이익잉여금

40,305,285,985

45,993,015,201

전기이월미처분이익잉여금
44,220,581,923

43,976,740,869

보험수리적손익
(444,560,255)

(699,698,055)

당기순이익
(3,470,735,683)

2,715,972,387

Ⅱ. 이익잉여금처분액

-

1,772,433,278

이익준비금
-

161,130,298

배당금
 (주당 배당금(액면배당률): 
 당기 : 20원(2%))

-

1,611,302980

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금

40,305,285,985

44,220,581,923

- 주석(별도)

제 28 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 27 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 한솔홈데코

1. 당
사
의
개
요

주식회사 한솔홈데코(이하 "당사"라 함)는 1991년 12월 27일에 설립되어 중밀도섬유판(Medium Density Fiber Board) 및 기타 나무제품 제조ㆍ판매, 도매 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 본사는 서울시 동작구 보라매로에 소재하고 있으며,전라북도 익산시에 제조시설을 갖춘 공장을 보유하고 있습니다.

당사는 2003년 11월 4일에 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 당기말 현재 보통주 자본금은

83,765백만원
이며,
주주현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

주 주 명
주 식 수
액면금액 (*)
지분율 (%)

한솔홀딩스(주)
18,791,235주
18,791,235
23.32

조동길
114,652주
114,652
0.14

기타
61,659,262주
61,659,262
76.54

합계
80,565,149주
80,565,149
100.00

(*)

주석 20에
서 설명하고 있는 바와 같이, 자기주식의 이익소각으로 인하여 자본금과 일치하지 않습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2.1 재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가' 를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.

기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다.

당사는 2019년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
증가

자산

사용권자산
164,778

총자산
164,778

부채

리스부채
164,778

총부채
164,778

자본

이익잉여금
-

총자본
-

1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과
기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.

- 종전에 금융리스로 분류한 리스

당사가 종전에 금융리스로 분류하였던 리스의 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 당사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이기준서를 적용하여 회계처리합니다.

- 종전에 운용리스로 분류한 리스
당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

ㆍ특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
ㆍ최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체
ㆍ최초적용일로부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용

ㆍ최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

ㆍ연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용

2) 새로운 회계정책의 요약

ㆍ사용권자산

당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사는 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.

ㆍ리스부채
당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정합니다.

ㆍ단기리스 및 소액자산리스
당사는 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 장비(예, US$ 5,000 이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단

당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 일부 리스에 대해 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 당사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성(또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경) 당사는 리스 기간을 재평가합니다.

3) 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액
당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
사용권자산
리스부채

차량운반구

2019년 1월 1일

164,778
164,778

증가
52,172
52,172

감가상각

(114,076)
-

이자비용

-
5,653

지급

-
(111,176)

2019년 12월 31일

102,874
111,427

손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당기

사용권자산의 감가상각비

114,076

리스부채의 이자비용

5,654

손익계산서에 인식된 총 금액

119,730

(2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)
이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.

ㆍ기업이 불확실한 법인세처리를 개별적으로 고려할지
ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정
ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지

ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지

당사는 불확실한 법인세처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 동 해석서는 당사의 재무제표에 영향을 미치지않습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성
기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산
개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)를 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다.

당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분
개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 당사는 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(6) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기 적용하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(7) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기 적용하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(8) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)
이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(9) 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)
이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
전기
전전기

제27기
제26기

주당액면가액(원)
1,000
1,000

(연결)당기순이익(백만원)
11,664
3,363

(별도)당기순이익(백만원)
2,716
7,499

(연결)주당순이익(원)
145
42

현금배당금총액(백만원)
1,611
1,611

주식배당금총액(백만원)
-
-

(연결)현금배당성향(%)
13.8
47.9

현금배당수익률(%)
보통주
1.5
1.4

우선주
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-

우선주
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
20
20

우선주
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-

우선주
-
-

- 재무상태표(연결)

연 결 재 무 상 태 표

제 28 기 2019년 12월 31일 현재

제 27 기 2018년 12월 31일 현재

주식회사 한솔홈데코와 그 종속회사
(단위: 원)

과 목
제28(당) 기말
제27(전) 기말

자산

유동자산

75,437,596,804

84,264,056,666

현금및현금성자산

759,381,951

1,391,027,625

단기금융상품
1,109,002,461

1,886,783,933

매출채권및기타채권
38,422,745,028

43,177,121,899

당기법인세자산
309,663,109

-

재고자산

32,541,823,441

35,917,769,518

기타금융자산
757,041,594

260,320,378

기타유동자산
1,537,939,220

1,631,033,313

비유동자산

220,311,943,418

223,813,677,975

장기금융상품
7,000,000

7,000,000

관계기업투자
347,090,255

313,764,244

당기손익-공정가치 측정 금융자산
350,019,618

352,318,710

이연법인세자산
7,514,950,692

4,652,159,904

유형자산
143,213,182,920

159,109,153,623

투자부동산
302,113,679

305,240,667

기타무형자산
2,796,180,203

4,967,754,654

사용권자산
102,874,130

-

생물자산
57,391,253,076

45,710,492,280

기타금융자산
7,367,625,985

7,388,386,993

기타비유동자산
919,652,860

1,007,406,900

자 산 총 계

295,749,540,222

308,077,734,641

부채

유동부채

91,541,964,140

67,915,424,962

매입채무및기타채무
35,008,892,110

45,347,346,046

차입금
49,693,776,186

16,799,060,000

유동리스부채
67,035,764

-

기타금융부채
10,000,000

10,000,000

기타유동부채
6,762,260,080

5,205,277,055

비유동부채

50,041,111,969

78,518,656,792

장기매입채무및기타채무
416,306,511

553,205,124

차입금
36,172,657,090

67,072,473,999

비유동리스부채
44,391,604

-

순확정급여부채
5,379,090,714

4,243,920,526

기타비유동부채
840,697,898

2,211,311,215

기타금융부채
-

26,912,476

이연법인세부채
7,187,968,152

4,410,833,452

부 채 총 계

141,583,076,109

146,434,081,754

자본

지배기업소유주지분

154,166,464,113

161,643,652,887

자본금

83,765,149,000

83,765,149,000

기타불입자본

31,267,101,572

31,267,101,572

기타자본구성요소
(2,083,387,363)

(1,219,612,795)

이익잉여금

41,217,600,903

47,831,015,110

자 본 총 계

154,166,464,113

161,643,652,887

부채 및 자본총계

295,749,540,222

308,077,734,641

- 손익계산서(연결)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 28 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 27 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 한솔홈데코와 그 종속회사
(단위: 원)

과 목
제28(당) 기
제27(전) 기

매출액

263,886,366,616

296,884,850,233

매출원가

233,425,543,779

255,224,169,305

매출총이익

30,460,822,837

41,660,680,928

판매비와관리비
32,126,426,854

32,480,709,570

영업이익

(1,665,604,017)

9,179,971,358

금융이익

5,116,654,075

1,583,823,438

금융원가

5,464,305,249

5,560,662,507

기타영업외이익

11,736,407,016

16,429,079,006

기타영업외비용

14,405,256,299

5,857,733,461

법인세비용차감전순이익

(4,682,104,474)

15,774,477,834

법인세비용

(124,553,502)

4,110,905,882

당기순이익

(4,557,550,972)

11,663,571,952

기타포괄손익

(1,308,334,822)

(426,340,210)

후속적으로 당기손익으로
 재분류 되지 않는 항목
(444,560,255)

(699,698,055)

확정급여제도의 재측정요소
(444,560,255)

(699,698,055)

후속적으로 당기손익으로 
 재분류 될 수 있는 항목
(863,774,567)

273,357,845

해외사업장환산외환차이
(863,774,567)

273,357,845

총포괄이익

(5,865,885,794)

11,237,231,742

당기순이익의 귀속

(4,557,550,972)

11,663,571,952

지배기업의 소유주
(4,557,550,972)

11,663,571,952

당기총포괄이익의 귀속

(5,865,885,794)

11,237,231,742

지배기업의 소유주
(5,865,885,794)

11,237,231,742

주당이익

기본주당이익

(57)

145

희석주당이익

(57)

145

- 자본변동표(연결)

연 결 자 본 변 동 표

제 28 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 27 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 한솔홈데코와 그 종속회사
(단위: 원)

과 목
자 본 금
기타불입자본
기타자본
구성요소
이익잉여금
지배기업의
소유주귀속
총 계

주식발행
초과금
감자차익
기타자본
잉여금
자기주식
처분손실
기타
외화환산
적립금

당기초(2018.1.1)
83,765,149,000
24,943,137,152
6,087,519,412
(30,982)
(330,651,917)
567,127,907
(1,492,970,640)
38,478,444,193
152,017,724,125
152,017,724,125

현금배당

-
-
-
-
-
-
-
(1,611,302,980)
(1,611,302,980)
(1,611,302,980)

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-
4,591,413,418
4,591,413,418
4,591,413,418

해외사업환산손익
-
-
-
-
-
-
766,858,642
-
766,858,642
766,858,642

확정급여제도의
 재측정요소

-
-
-
-
-
-
-
(532,418,175)
(532,418,175)
(532,418,175)

당기말(2018.12.31)
83,765,149,000
24,943,137,152
6,087,519,412
(30,982)
(330,651,917)
567,127,907
(1,219,612,795)
47,831,015,110
161,643,652,887
161,643,652,887

당기초(2019.1.1)
83,765,149,000
24,943,137,152
6,087,519,412
(30,982)
(330,651,917)
567,127,907
(1,219,612,795)
47,831,015,110
161,643,652,887
161,643,652,887

현금배당

-
-
-
-
-
-
-
(1,611,302,980)
(1,611,302,980)
(1,611,302,980)

당기순이익
-
-
-
-
-
-
-
(4,557,550,972)
(4,557,550,972)
(4,557,550,972)

해외사업환산손익
-
-
-
-
-
-
(863,774,567)

(863,774,567)
(863,774,567)

확정급여제도의
 재측정요소

-
-
-
-
-
-
-
(444,560,255)
(444,560,255)
(444,560,255)

당기말(2019.12.31)
83,765,149,000
24,943,137,152
6,087,519,412
(30,982)
(330,651,917)
567,127,907
(2,083,387,363)
41,217,600,903
154,166,464,113
154,166,464,113

- 현금흐름표(연결)

연 결 현 금 흐 름 표

제 28 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 27 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 한솔홈데코와 그 종속회사
(단위: 원)

과 목
제28(당) 기
제27(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(8,729,932,357)

21,733,518,994

1. 영업으로부터 창출된 현금
(5,003,735,779)

26,531,907,434

(1) 당기순이익
(4,557,550,972)

11,663,571,952

(2) 조정
6,085,612,407

9,905,603,154

(3) 순운전자본의 변동
(6,531,797,214)

4,962,732,328

2. 이자의 수취
339,636,605

410,281,331

3. 이자의 지급
(3,165,210,248)

(3,290,424,281)

4. 배당금의 수령
3,770,000

3,770,000

5. 법인세납부액
(904,392,935)

(1,922,015,490)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(1,644,347,882)

(9,839,062,844)

단기금융상품의 증가

836,851,192

(1,470,554,519)

기타금융자산(유동)의 증가
-

(6,900,000)

기타금융자산(유동)의 감소
6,900,000

-

지분법적용투자주식의 취득
(54,000,000)

-

유형자산의 취득
(4,832,361,717)

(9,135,440,745)

유형자산의 처분
28,400,000

-

무형자산의 취득
(265,689,819)

(251,957,866)

무형자산의 반환
1,500,000,000

-

생물자산의 증감
1,135,552,462

1,025,790,286

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(378,652,934)

(19,222,397,980)

차입금의 차입
96,261,272,962

30,370,000,000

차입금의 상환
(93,842,232,962)

(72,080,453,000)

사채의 발행
-

25,271,380,000

사채의 상환
(1,075,213,954)

(556,350,000)

리스부채의 상환
(111,176,000)

-

장기미지급금

(금융리스부채)의 상환

-

(615,672,000)

배당금 지급
(1,611,302,980)

(1,611,302,980)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)

(10,752,933,173)

(7,327,941,830)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

1,391,027,625
-
8,723,295,167

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 
 환산에 의한 증감

10,121,287,499

(4,325,712)

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산

759,381,951

1,391,027,625

- 주석(연결)

제 28 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 27 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 한솔홈데코와 그 종속회사

1. 일반사항

지배기업인 주식회사 한솔홈데코(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 Hansol New Zealand Ltd.의 현황은 다음과 같습니다.

(1)

지배기업
의 개
요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 당사는 1991년 12월 27일에 설립되어 중밀도섬유판(Medium Density Fiber Board) 및 기타 나무제품 제조ㆍ판매, 도매 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 본사는 서울시 동작구 보라매로에 소재하고 있으며, 전라북도 익산시에 제조시설을 갖춘 공장을 보유하고 있습니다.

당사는 2003년 11월 4일에 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 당기말 현재 보통주 자본금은 83,765백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

주 주 명
주 식 수
액면금액 (*)
지분율 (%)

한솔홀딩스(주)
18,791,235주
18,791,235
23.32

조동길
114,652주
114,652
0.14

기타
61,659,262주
61,659,262
76.54

합계
80,565,149주
80,565,149
100.00

(*) 주석 21에서 설명하고 있는 바와 같이, 자기주식의 이익소각으로 인하여 자본금과 일치하지 않습니다.

(
2)
종속기업의 현황

(단위: 천원)

종속기업명
당기말 현재
자본금
지분율(%)
소재지
결산월
주요업종

당기말
전기말

Hansol New Zealand Ltd.

546,697

100
100
뉴질랜드
12월

임업

(3) 종속기업의 별도재무제표에 의한 재무현황
<당기 및 당기말>

(단위: 천원)

종속기업명
자산
부채
자본
매출액
당기손익
총포괄손익

Hansol New Zealand Ltd.
59,801,498
71,043,357
(11,241,859)
7,157,853
8,705,356

8,705,356

<전기 및 전기말>

(단위: 천원)

종속기업명
자산
부채
자본
매출액
당기손익
총포괄손익

Hansol New Zealand Ltd.
48,358,487
67,701,982
(19,343,494)
5,968,085
8,906,432

8,906,432

(4) 연결대상범위의 변동
당기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2.1 재무제표 작성기준
연결기업의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)
기업회계기준서 제1116호 '리스' 는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스 : 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가' 를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.

기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다.

연결기업은 2019년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 연결기업은 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 연결기업은 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는리스('단기리스')와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스('소액자산')에 대하여는 인식면제를 적용하기로 선택하였습니다.

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
증가

자산

사용권자산
164,778

총자산
164,778

부채

리스부채
164,778

총부채
164,778

자본

이익잉여금
-

총자본
-

1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과
기준서 제1116호를 채택하기 전에 연결기업이 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결기업에 이전되는 리스는 금융리스로 분류되었으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 연결기업이 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 연결기업이 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.

- 종전에 금융리스로 분류한 리스

연결기업이 종전에 금융리스로 분류하였던 리스의 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 연결기업은 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.

- 종전에 운용리스로 분류한 리스
연결기업이 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 연결재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

연결기업이 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

ㆍ특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용
ㆍ최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체
ㆍ최초적용일로부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용

ㆍ최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

ㆍ연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용

2) 새로운 회계정책의 요약

ㆍ사용권자산

연결기업은 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결기업은 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결기업은 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.

ㆍ리스부채
연결기업은 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결기업은 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결기업의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

연결기업은 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결기업은 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결기업은 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정합니다.

ㆍ단기리스 및 소액자산리스
연결기업은 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 장비(예, US$ 5,000 이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단

연결기업은 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결기업은 일부 리스에 대해 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 연결기업은이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에변화가 발생하여 선택권의 행사가능성(또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경) 연결기업은 리스 기간을 재평가합니다.

3) 연결재무상태표와 연결포괄손익계산서에 인식한 금액
연결기업의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
사용권자산
리스부채

차량운반구

2019년 1월 1일

164,778
164,778

증가
52,172
52,172

감가상각

(114,076)
-

이자비용

-
5,653

지급

-
(111,176)

2019년 12월 31일

102,874
111,427

연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

당기

사용권자산의 감가상각비

114,076

리스부채의 이자비용

5,654

손익계산서에 인식된 총 금액

119,730

(2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)
이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며 불확실한 법인세 처리와 관련되는 이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.

ㆍ기업이 불확실한 법인세처리를 개별적으로 고려할지
ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정
ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 어떻게 산정할지

ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지

연결기업은 불확실한 법인세처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 동 해석서는 연결기업의 연결재무제표에 영향을 미치지 않습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성
기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산
개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결기업이 보고기간 중 확정급여제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)를 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다.

연결기업은 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분
개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결기업은 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분이 없으므로 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(6) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 한다는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기 적용하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(7) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기 적용하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결기업은 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(8) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)
이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(9) 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)
이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 주식매수선택권의 부여

제2호 의안) 주식매수선택권 부여 승인의 건

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

주주가치 제고를 위한 경영진 동기부여 및 핵심인력의 확보와 유지를 위하여 주식매수선택권 부여

나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명

성명
직위
직책
교부할 주식

주식의종류
주식수

이계성
상무
지원혁신본부장
보통주식
175,354

김정일
상무
영업본부장
보통주식
155,556

총( 2 )명

총( 330,910)주

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 행사 기간 및 기타 조건의 개요

구 분
내 용
비 고

부여방법
신주발행 교부가 원칙임. 단, 자기주식 교부, 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 방법은 이사회 결의로 변경 가능함.
-

교부할 주식의 종류 및 수
- 종류 : (주)한솔홈데코발행 기명식 보통주
- 수량 : 330,910주
-

행사가격 및 행사기간
- 행사가격 : 1,485원/주 
- 산정기준 :이사회 부여일 전일을 기준으로 산출기준(결의일 전일 기준 2월간, 1월간, 1주간의 각각의 거래량 가중 산술평균 종가를 산술평균한 가격 또는 권면액 중 높은 금액, 단, 호가단위미만 절상)과 이사회 결정가격 중 높은 가액을 행사가액으로 함
-행사기간 : 이사회 결의일로부터 3년이 경과한 날부터 2년간(2023.02.28~2025.02.27)
이사회 승인일 : 2020.02.28

기타 조건의 개요
- 행사가격 및 수량의 조정 : 주식매수선택권이 행사되기 이전에 무상증자, 주식배당, 자본감소, 이익소각, 주식병합, 주식의 액면분할, 합병 또는 분할 등의 사유로 주식가치가 중대하게 변화하는 경우 별도의 조정기준에 따라 행사가격 및 부여수량 등을 조정함. 퇴임시 조치사항 및 주식매수선택권 취소사유는 정관이 정하는 바에 따름.

- 행사요건 : 행사가능 개시일 직전 10 영업일 동안의 각 종가가 (행사가격 × 130%) 이상을 기록한 경우 또는, 행사 기간 중 연속된 10 영업일 동안의 각 종가가 모두 (행사가격 × 130%) 이상을 기록한 경우
-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

총발행주식수
부여가능주식의 범위
부여가능주식의 종류
부여가능주식수
잔여주식수

80,565,149
발행주식총수의 15%
보통주식
12,084,772
11,485,972

- 최근 2사업연도와 당해사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

사업년도
부여일
부여인원
주식의
종류
부여
주식수
행사
주식수
실효
주식수
잔여
주식수

2017년
2017.02.27
1명
기명식 보통주식
70,800
-
73,400
364,400

2018년
-
-
-
-

73,400
291,000

2019년
2019.03.21
4명
기명식 보통주식
748,500
-
220,200
819,300

계

총( 5 )명

총( 819,300 )주
총( 0 )주
총(367,000)주
총(819,300)주

* 2019년 말 잔여 주식수 중 220,500주는 2020년 1월 2일 이사회 결의로 부여 취소되었습니다.

※ 기타 참고사항

-

□ 정관의 변경

제3호 의안) 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경
"해당사항 없음"

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제5장 이사 이사회 감사

제5장 이사 이사회

감사위원회 도입에

따른 장

변경

제28조(이사 및 감사의 수)

①이 회사의 이사는 3명이상 10명이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

②이 회사의 감사는 1명이상 2명이내로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로 한다.

제28조(이사의 수)

①이 회사의 이사는 3명이상 10명이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

② 삭제

감사위원회 도입에

따른 규정

변경 및 삭제

제29조(이사 및 감사의 선임)

①이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 이사와 감사의 선임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다.

②이사와 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 감사의 선임에는 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과 하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.

제29조(이사의 선임)

①이사는 주주총회에서 선임한다. 이사의 선임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다.
②이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1일상의 수로 하여야 한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에는 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제29조의2(외부감사인의 선임)

회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

제29조의2(외부감사인의 선임) 삭제

감사위원회 도입에 따른 규정 삭제

제30조(이사 및 감사의 임기)

①이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

②감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.

③사외이사는 1회에 한해 연임할 수 있다.

제30조(이사의 임기)

①이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

②삭제

③사외이사는 1회에 한해 연임할 수 있다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제31조(이사 및 감사의 보선)

①이사 또는 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제28조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

②사외이사가 사임·사망 등의 사유로 인하여 정관 제28조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

제31조(이사의 보선)

①이사의 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제28조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

②사외이사가 사임·사망 등의 사유로 인하여 정관 제28조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제33조의2(이사의 보고의무)

①이사는 3월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

②이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

제33조의2(이사의 보고의무)

①이사는 3월에 1회 이상 업무의 집행상황을 감사위원회에 보고하여야 한다.

②이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에게 이를 보고하여야 한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제34조(감사의 직무)

①감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

④감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

제34조(감사의 직무)삭제

감사위원회 도입에

따른 규정

삭제

제35조(감사의 감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

제35조(감사의 감사록) 삭제

감사위원회 도입에 따른 규정 삭제

제35조의 2(이사, 감사의 회사에 대한 책임 감경)

①회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다.)의 이사는 6배, 감사는 3배를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

②이사 또는 감사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 이사가 상법 제397조(경업금지), 제397조의 2(회사기회류용금지) 및

상법제398조(자기거래금지)에 해당하는 경우에는 제1항의 규정을 적용하지 아니한다.

제35조의 2(이사의 회사에 대한 책임 감경)

①회사는 주주총회 결의로 이사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다.)의 이사는 6배를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.

②이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 이사가 상법 제397조(경업금지), 제397조의 2(회사기회류용금지) 및 상법제398조(자기거래금지)에 해당하는 경우에는 제1항의 규정을 적용하지 아니한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제36조(이사회의 구성과 소집)

①이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 전일까지 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차 생략할 수 있다.

제36조(이사회의 구성과 소집)

①이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 전일까지 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사의 동의가 있을 때에는 소집절차 생략할 수 있다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

제38조(이사회의 의사록) 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다.

제38조(이사회의 의사록) 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

-

제38조 2 (위원회)

① 본 회사는 이사회 내에 감사위원회를 둔다.

② 업무상 필요한 경우에는 이사회 결의로 이사회 내에 위원회를 둘 수 있다.

③ 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.

④ 위원회에 대해서는 제36조, 제37조 및 제38조의 규정을 준용한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 신설

제39조(이사 및 감사의 보수 및 퇴직금)

①이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 상정·의결하여야 한다.

②이사와 감사의 퇴직금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다.

제39조(이사의 보수 및 퇴직금)

①이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 

②이사의 퇴직금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

-

제 6 장 감사위원회

감사위원회 도입에 따른 장 신설

-

제39조의 2 (감사위원회의 구성)

① 본 회사는 감사에 갈음하여 제38조2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 위원 중 1명 이상은 상법 시행령 제37조 제2항 각호의 회계 또는 재무 전문가여야 한다.

⑤ 감사위원회위원의 선임 및 해임과 관련하여서는 상법 제542조의12에 따른다.

⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의 위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.

감사위원회 도입에 따른 규정 신설

-

제39조의 3 (감사위원회의 직무)

① 감사위원회는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이와 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할

수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여

임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정하며, 회사는 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임한다. 이 경우 외부감사인 선임후 최초로 소집되는 정기주주총회에 그 사실을

보고하거나 최근 주주명부폐쇄일의 주주에게 서면이나 전자문서에의한 통지 또는 회사의 인터넷 홈페이지에 게재한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 신설

-

제39조의 4 (감사록)

감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 신설

제6장계산

제7장계산

감사위원회 도입에 따른 장 변경

제41조제41조(재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등) 
①이 회사의 대표이사(사장)은 정기주주총회 회일의 6주간전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각호의 서류와 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로서 상법 시행령에서 정하는 서류

② 이 회사가 상법 시행령에서 정하는 연결재무제표 작성대상회사에 해당하는 경우에는 제1항의 각 서류에 연결재무제표를 포함한다.

③감사는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.

④대표이사(사장)은 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간전부터

본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑤대표이사(사장)은 제1항 각 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체 없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

제41조제41조(재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등) 
①이 회사의 대표이사(사장)은 정기주주총회 회일의 6주간전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사위원회의 감사를 받아야 하며, 다음 각호의 서류와 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로서 상법 시행령에서 정하는 서류

② 이 회사가 상법 시행령에서 정하는 연결재무제표 작성대상회사에 해당하는 경우에는 제1항의 각 서류에 연결재무제표를 포함한다.

③감사위원회는 정기주주총회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사(사장)에게 제출하여야 한다.

④대표이사(사장)은 제1항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑤대표이사(사장)은 제1항 각 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체 없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

감사위원회 도입에 따른 규정 변경

부칙신설

이 정관은 2020년 3월 23일부터 시행한다.

부칙신설

※ 기타 참고사항

-

□ 이사의 선임

제4호 의안) 사내이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

이계성
1968.12.13
사내이사
없음
이사회

김정일
1965.12.25
사내이사
없음
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

이계성
한솔홈데코
지원혁신본부장

2020년 - 현 재

한솔홈데코

지원혁신본부장

없음

2018 - 2019

한솔제지

구매담당임원

2016 - 2017

한솔제지

혁신상황실장

2010 - 2015

한솔제지

구매, 원료담당

김정일
한솔홈데코
영업본부장

2020년 - 현 재

한솔홈데코

영업본부장

없음

2016 - 2019

한솔개발

영업담당임원

2010 - 2015

한솔개발

브랜드전략, 마케팅기획팀장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이계성
없음
없음
없음

김정일
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자 이계성

해당 후보자는 한솔제지 구매 및 혁신분야에서 오랜 기간 담당임원으로 재직하면서 경영전반에 대한 전문성을 축적, 기업가치 향상에 공헌하였습니다. 위 경험들을 바탕으로 회사의 주요한 재무적 의사결정 역할에 기여할 적임자로 판단됨.

후보자 김정일

해당 후보자는 오랜 기간 한솔개발 영업분야의 임원으로 재직하면서 시장의 변화와 기업의 대응 부분에서 다년간의 경험을 쌓아왔으며 이를 바탕으로 급변하는 회사의 경영환경에 이사로서 훌륭한 역할을 수행할 수 있는 적임자로 판단됨.

제5호 의안)
비상무이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

이홍기
1956.12.21
비상무이사
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

이홍기

2010-2014
금융감독원 법무실 연구위원
없음

2009
금융감독원 인력개발실 교수

2008
금융감독원 대전지원장

2007
금융감독원 소비자보호센터 민원처리파트장

2005-2006
금융감독원 증권검사국 부국장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이홍기
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

해당 후보자는 오랜 기간 금융감독원에 종사한 전문가로서 투철한 윤리의식과 공정성을 바탕으로 객관적이고 법리적인 판단이 가능한 적임자로 판단됨.

※ 제3호 의안 부결시 철회함

제6호 의안)
사외이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

윤우영
1960.12.01
사외이사
없음
이사회

이상열
1968.03.06
사외이사
없음
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

윤우영

에프앤가이드

부사장

2017.11 - 현 재

에프앤가이드

부사장

없음

2015. 6 - 2016.10

에프앤가이드

경영고문

2015. 3 - 2020. 3

한솔피엔에스

사외이사

2015. 3 - 2018. 3

큐브엔터테인먼트

사외이사

2014. 3 - 2014. 12

한국기업평가

경영고문

2010. 1 - 2014. 3

한국기업평가

전무이사(신용평가총괄)

이상열
한양대학교 교수
2012 - 현재

한양대학교 교수/기획홍보부처장

없음

2010 - 2011

부천대학교 세무회계학과 교수

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

윤우영
없음
없음
없음

이상열
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

후보자 윤우영

1. 금융 전문가로서 회사 발전에 기여
 - 한국기업평가에서 재직하는 등 다년간 신용평가업무를 통한 전문적 지식과 축적한 경험을 바탕으로 회사에 전문적인 조언을 제공해 한솔홈데코의 발전에 기여하겠습니다.
 
 2. 이사회 및 위원회의 중요 의사결정에 참여

한솔피엔에스의 사외이사로 재직하면서 의사결정의 투명성 및 전문성 제고에 기여하였으며, 투명성 강화에 많은 역할을 했습니다. 앞으로도 이사회의 구성원이자 위원회 위원으로서 회사의 최고 의사결정기구인 이사회에 적극적인 자세로 참여하며 주어진 직무를 성실하게 수행하겠습니다.

3. 이사와 경영진의 직무집행 감독

- 독립적인 지위에서 이사와 경영진의 직무가 적절하고 적법하게 집행되고 있는지 공정하게 감독하여, 이사와 경영진이 투명한 책임경영을 실천할 수 있도록 하겠습니다.

4. 이해관계자의 권익 보호

- 윤리의식과 직업의식, 그리고 책임감을 가지고 전체주주와 이해관계자의 권익을 균형 있게 대변하며 주주권익 제고 및 기업가치 향상에 기여하겠습니다.

5. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 
 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 겸업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것임.

후보자 이상열

1. 회계전문가로서 회사 발전에 기여

- 다년간 경영학/세무회계학 교수로서 전문적인 지식을 연구, 축적한 경험을 바탕으로 회사에 전문적인 조언을 제공해 한솔홈데코의 발전에 기여하겠습니다.

2. 이사회 및 위원회의 중요 의사결정에 참여

이사회의 구성원이자 위원회 위원으로서 회사의 최고 의사결정기구인 이사회에 적극적인 자세로 참여하며 주어진 직무를 성실하게 수행하겠습니다. 경영에 대한 이해와 경험을 바탕으로 역량과 전문성을 최대한 발휘하여, 이사회의 중요한 의사결정이 주주와 이해관계자들의 이익을 대변하는 동시에 회사의 지속적인 발전에도 도움이 되는 방향으로 이루어지도록 하겠습니다.

3. 이사와 경영진의 직무집행 감독

- 독립적인 지위에서 이사와 경영진의 직무가 적절하고 적법하게 집행되고 있는지 공정하게 감독하여, 이사와 경영진이 투명한 책임경영을 실천할 수 있도록 하겠습니다.

4. 이해관계자의 권익 보호

- 윤리의식과 직업의식, 그리고 책임감을 가지고 전체주주와 이해관계자의 권익을 균형 있게 대변하며 주주권익 제고 및 기업가치 향상에 기여하겠습니다.

5. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수 
 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 겸업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것임.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자 윤우영

해당 후보자는 한국기업평가에서 기업신용평가를 총괄하며 기업환경 변화의 분석력과 통찰력을 지닌 전문가입니다. 이를 바탕으로 이사회 운영에 명확한 판단과 새로운 시각을 제시할 적임자로 판단됨.

후보자 이상열

해당 후보자는 현재 한양대 경영학과 교수로서 급변하는 경영환경에 대해 이해도가 높으며 독립적인 지위에서 회사의 회계와 업무를 충실히 모니터링 하는 적임자로 판단됨.

확인서

사내이사(이계성)_확인서

사내이사(김정일)_확인서

비상무이사(이홍기)_확인서

사외이사(윤우영)_확인서

사외이사(이상열)_확인서

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

※ 기타 참고사항

□ 감사위원회 위원의 선임

제7호 의안) 감사위원회 위원 선임의 건

제7-1호 의안) 사외이사가 아닌 감사위원회 위원 선임
의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

이홍기
1956.12.21
비상무이사
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

이홍기

2010-2014
금융감독원 법무실 연구위원
없음

2009
금융감독원 인력개발실 교수

2008
금융감독원 대전지원장

2007
금융감독원 소비자보호센터 민원처리파트장

2005-2006
금융감독원 증권검사국 부국장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이홍기
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

해당 후보자는 오랜 기간 금융감독원에 종사한 전문가로서 투철한 윤리의식과 공정성을 바탕으로 객관적이고 법리적인 판단이 가능한 적임자로 판단됨.

※ 제3호 의안 부결시 철회함

제7-2호, 제7-3호 의안) 사외이사인 감사위원회 위원 선임
가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

윤우영
1960.12.01
사외이사
없음
이사회

이상열
1968.03.06
사외이사
없음
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

윤우영

에프앤가이드

부사장

2017.11 - 현 재

에프앤가이드

부사장

없음

2015. 6 - 2016.10

에프앤가이드

경영고문

2015. 3 - 2020. 3

한솔피엔에스

사외이사

2015. 3 - 2018. 3

큐브엔터테인먼트

사외이사

2014. 3 - 2014. 12

한국기업평가

경영고문

2010. 1 - 2014. 3

한국기업평가

전무이사(신용평가총괄)

이상열
한양대학교 교수
2012 - 현재

한양대학교 교수/기획홍보부처장

없음

2010 - 2011

부천대학교 세무회계학과 교수

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

윤우영
없음
없음
없음

이상열
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

후보자 윤우영

해당 후보자는 한국기업평가에서 기업신용평가를 총괄하며 기업환경 변화의 분석력과 통찰력을 지닌 전문가입니다. 이를 바탕으로 이사회 운영에 명확한 판단과 새로운 시각을 제시할 적임자로 판단됨.

후보자 이상열

해당 후보자는 현재 한양대 경영학과 교수로서 급변하는 경영환경에 대해 이해도가 높으며 독립적인 지위에서 회사의 회계와 업무를 충실히 모니터링 하는 적임자로 판단됨.

※ 제3호 의안 부결시 철회함

확인서

감사위원회(윤우영)_확인서

감사위원회(이홍기)_확인서

감사위원회(이상열)_확인서

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

※ 기타 참고사항

-

□ 감사의 선임

제8호 의안) 감사 선임
의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

이홍기
1956.12.21
-
없음
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

이홍기

2010-2014
금융감독원 법무실 연구위원
없음

2009
금융감독원 인력개발실 교수

2008
금융감독원 대전지원장

2007
금융감독원 소비자보호센터 민원처리파트장

2005-2006
금융감독원 증권검사국 부국장

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

이홍기
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

해당 후보자는 오랜 기간 금융감독원에 종사한 전문가로서 투철한 윤리의식과 공정성을 바탕으로 객관적이고 법리적인 판단이 가능한 적임자로 판단됨.

※ 제3호 의안 가결시 철회함

확인서

감사(이홍기)_확인서

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

※ 기타 참고사항

-

□ 이사의 보수한도 승인

제9호 의안) 이사 보수 한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

(단위 : 백만원)

이사의 수 (사외이사수)
7( 2 )

보수총액 또는 최고한도액
1,500

(전 기)

(단위 : 백만원)

이사의 수 (사외이사수)
4( 1 )

실제 지급된 보수총액
894

최고한도액
1,500

※ 기타 참고사항

-

□ 감사의 보수한도 승인

제10호 의안) 감사 보수 한도 승인
의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

(단위 : 백만원)

감사의 수
1

보수총액 또는 최고한도액
200

(전 기)

(단위 : 백만원)

감사의 수
1

실제 지급된 보수총액
36

최고한도액
200

※ 기타 참고사항

-

※ 참고사항

"해당사항없음"