삼성증권 — 투자설명서 (20200225)
제출인: 삼성증권

투자설명서
1.7
삼성증권 주식회사

투 자 설 명 서

2020년 02월 25일

삼성증권 주식회사

삼성증권 주식회사 제13-1회 무보증사채
삼성증권 주식회사 제13-2회 무보증사채

삼성증권 주식회사 제13-1회 무보증사채
금
사천오백억원(\450,000,000,000)

삼성증권 주식회사 제13-2회 무보증사채 금
구백억원(\90,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2020년 02월 25일

2. 모집가액 :

금
오천사백억원(\540,000,000,000)

3. 청약기간 :

2020년 02월 25일

4. 납입기일 :

2020년 02월 25일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 
삼성증권(주) - 서울시 서초구 서초대로 74길 11
KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
신한금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70
키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
한화투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 56
SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

KB증권(주)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인_투자설명서.jpg
대표이사등의 확인_투자설명서

【 본 문 】

삼성증권(주) 제13회 정정증권신고서 _FIN.dsd<증권신고서(채무증권)> 내용 가져오기 (전부) 
ㅇ'요약정보'는 직접 작성해야합니다. ('증권신고서-요약정보'에서 복사&붙여넣기 가능) 
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요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[가. 국내외 경제상황에 따른 위험]

금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응
하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용
하고 있습니다.

따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나,
수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 또한,
시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동될 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분
현금
및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 한국은행 기준금리 인하 및 미국의 기준금리 인하 기조로 상당기간 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만, 여전히
향후 금리인상 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 줄 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

2019년 3분기말 기준 국내에서는 총 56개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근
금
융
업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을겪을 수도 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 그 수요가 증가함에 따라
파생결합증권(ELS, ELB, DLS, DLB 포함) 발행잔액은 2010년말 22.4조원에서 2019년 3분기말 111.4조원로 큰 폭의 증가세를 보였습니다.
향후 예상치 못한 수준으로 금융시장 변동성이 확대되거나 운용 채권에서의 부실이 발생할 경우, 또는 대규모 환매 사태가 발생할 경우 금융투자회사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[바. NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라,
향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향
을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[사. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

금융위기 이후
은행
과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가
하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다.
이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정
하였습니다.
금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자. 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]

금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 01월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 금융투자회사의 콜차입은 규제 대상 금융투자회사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 금융투자회사의 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 주의 깊게 모니터링 하시기 바랍니다.

[차. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사가 영위하는 금융업은
금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 따라서, 2017년 02월 금융위원회와 금융감독원은
금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다. 향후,
개인정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[카. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며,
발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나,
유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다.
또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

[가. 수익성 관련 위험] 

당사의 영업부문은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 및 해외영업의 총 6개 부문으로 나눌 수 있습니다.
당사의
2019년 3분기 영업이익은 4,034억원(연결기준)을 시현하여, 2018년 3분기 4,043억원(연결기준)과 유사한 수준
을 보이고 있습니다.

한편, 2019년 3분기 연결기준 당사의
순수수료손익은 약 3,695억원으로 2018년 3분기 기준 약 4,493억원 대비 약 17.8% 하락
하였습니다.
당사의
수수료수익 중 수탁수수료 비중이 2019년 3분기 연결기준 53.3%로 가장
높은 수준이며,
수탁수수료가 차지하는 비중은 2018년 3분기 63.3% 대비 약 10% 가량 하락
하였습니다.
반면,
인수주선 수수료의 경우 2018년 3분기 연결기준 약 270억원에서 2019년 3분기 458억원으로 약 69.6% 가량 급증하였으며, 수수료수익에서 차지하는 비중도 2018년 3분기 5.1%에서 2019년 3분기 9.3%로 확대
되었습
니다.

수탁수수료 항목의 경우 주식시장의 흐름에 연동된 움직임을 보이기 때문에 향후 증권시장의 변동성에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의
하시기 바랍니다.

[ 나. 순자본비율(신NCR) 및 레버리지비율 규제 위험 ]

당사의
순자본비율은 2019년 3분기말 연결 재무제표 기준 1,298.72%로
, 2018년말 1,392.02% 대비 약 93.3%p. 하락하였으나,
경영개선권고 순자본비율기준인 100%는 크게 상회하여 금융감독당국의 요구 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족
시키고 있습니다. 한편, 당사의 레버리지비율은
2019년 3분기말 기준으로는 737.30%를 기록
하고 있으며,
경영개선권고의 기준치인 레버리지비율 1,100%를 충족시고 있어 금융위 제재 등의 위험이 크지 않을 것으로 예상
됩니다. 단,
일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 레버리지비율이 높아질 우려
가 있습니다. 투자자 여러분께서는 유의해 주시기 바랍니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]

당사의
2019년 3분기말 기준 3개월 유동성 비율은 132.65%로, 이는 2018년말 기준 142.90% 대비 약 10.25%p. 감소한 수치이나. 업계평균인 124.63%를 상회하고 있어 당사는 단기 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단됩니다. 또한, 유동성비율이 기준점이 100% 수준인 것을 감안하면 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다.
한
편, 당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채의 평균잔액은 2019년 3분기말 별도기준 전체 자금조달의
약 34.6% 를 차지하고 있으며, 이중에서도 RP매도가 전체 자금조달 중 약 31.8%의 높은 비중을 차지했습니다.
이러한 특성으로 인해,
향후
금리의 변동성이 확대될 경우 자금의 조달비용의 증가와 함께 보유채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익에 부정적인 영향
을 미칠 가능성
이 있사오니, 투자자들께서는 투자의사결정 시 이점 참고하시기 바랍니다.

[라. 자산건전성 및 채무보증 관련 위험]

당사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 채무보증, 미수금 등으로 구성되어 있으며,
2019년 3분기말 기준으로 건전성분류대상자산의 규모는 8조 3,938억원 가량으로, 2018년의 8조 2,965억원 대비 소폭 증가하였으나, 그 중 고정이하자산비율은 2019년 3분기 말 기준 약 0.31%로 전체 금융투자업 시장의 평균(1.02%)을 0.71%p. 하회하는 수치를 보이고 있어 당사의 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단
됩니다. 한편, 당사의
채무보증 규모는 2017년말 기준 1조 4,933억에서 2019년 3분기 기준 2조 6,213억원으로 큰 폭으로 증가
하였습니다.
이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하며, 부동산 경기 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.
투자자들께서는 투자의사결정 시 이점 유의하시기 바랍니다.

[마. 계열회사와 관련된 위험] 

당사는 공정위가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 중 삼성그룹 소속으로서 대규모기업집단 정책에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있습니다.
분할, 합병, 금융지주회사 설립 등
당사의 지배구조 변화는
향후 경영진의 고유판단에 의해 결정될 수 있고
그에 따른 영향은 예측하기 어려우며,
이에 따라
당사의 경영환경, 자본구조 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직/간접적인 영향을 미칠 수
있습니다.

또한,
당사의
종속
기업 및 관계기업과 관련한 영업 및 재무실적 악화는 당사에 직간접적인 영향을 미칠 수 있사오니, 투자자께서는 투자의사결정 시 이점 유의하시기 바랍니다.

[바. 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

2019년말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약 7조 9,957억원, 원금보장형(ELB+DLB) 상품잔액이 3조 1,425억원으로 총 약 11조 1,384억원입니다. 이는
당사의 2019년 3분기말 자기자본(별도 재무제표 기준
4조 7,848
억원) 대비 약 232.8%
에 해당하는 수치입니다.
2016년 하반기부터 지속된 글로벌 증시호조 영향 및 헤지를 위해 편입하는 안전자산(우량 회사채 혹은 국공채)의
시장
수익률이 금리상승에 연동되어 높아짐에 따른 조기상환 정상화 추세이므로 발행잔액이 자기자본을 다소 초과하지만 파생결합증권과 관련한 손실위험은 크지 않다고 판단됩니다. 하지만, 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있는 바,
기초자산 가격 및 금리의 급격한 변동 시 손익변동성이 확대되고 이로 인해 당사에 손실을 입힐 우려가 있으니 투자자 분께서는 투자의사결정 시 이점 유의하시기 바랍니다.

[사. 보유자산 구성 관련 위험]

2
0
19년
3분기말 기준 당사가 대비 보유중인 금융자산의 대부분은 당기손익-공정가치측정금융자산으로, 그 규모는 약
27.5
조원
에 달합니다.
이는
총자산(약 39.5조원)의 약
69.6
% 수준이며, 그 중 채무증권(약 25.8조원)의 비중은 약
94
%를
차지하고 있습니다.
채무상품의 특성 상 향후 금리 변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재
하오니, 투자자 분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

[아. 소송사건 및 제제 관련 위험]

당
사가 피소 및 원고로 계류 중인 소송사건의 총 소송가액은 2020년 02월 12일 기준 약

197억원으로 당사의 자기자본(2019년 3분기말 별도 재무제표 기준 약 4.8조원) 중 약
0.4
%를
차지
하고 있어 당사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단
하고 있습니다. 단,
계류 중인 소송 사건의 진행방향 및 최종결과는 예측하기 어려우며, 이로 인한자원의 유출금액이나 이러한 자원의 유출이 손익에 반영되는 시점이 불확실
합니다. 뿐만 아니라,
소
송 결과에 따라 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치 발생시 당사의 영업활동을 위축시키는 요인으로 작용하여 수익성을악화시킬 수 있습니다.
또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할수 있습니다.

[자. 잠정실적 관련 사항]

당사는 2020년 01월 30일 2019년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시를 하였습니다. 공시에 따르면
2019년 매출액은 6조 6,586억원으로 전년 대비 36.2 %증가하였고, 영업이익은 5,175억원으로 전년 대비 13% 증가, 당기순이익은 3,918억원으로 전년 대비 17.3 % 증가하였습니다. 이는
자기자본운용 및 기업금융부문에서의 실적 호조세에 기인합니다. 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며,
외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 20일이며,
상장예정일은 2020년 02월 25일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바,
한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단합니다. 그러나 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

[나. 무보증사채 관련 위험]

본 사채는
예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다.투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

[다. 신용등급 관련 사항]

본 사채는
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)로부터 AA+(안정적)
등급을 받았습니다.

[라. 공모일정 변경 관련 위험]

본
증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시
변경
될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며,
제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다

[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는 상기에
기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의
재
무
제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있으니 투자자분께서는 투자의사결정에 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
13-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

450,000,000,000

모집(매출)총액

450,000,000,000

발행가액

450,000,000,000

이자율
1.481

발행수익률

1.481

상환기일
2023년 02월 25일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 
삼성타운금융센터
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA+ / AA+
( 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) )

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
17,000,000
170,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
키움증권
-
9,000,000
90,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
신한금융투자
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
8,000,000
80,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 02월 25일
2020년 02월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

450,000,000,000

발행제비용

1,307,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 30일 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 20일이며, 상장예정일은 2020년 02월 25일임.

주)
2019년 09월 16일 시행된 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. 상기 표에 기재된 권면총액은 전자등록총액을 의미합니다.

회차 :
13-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액

90,000,000,000

모집(매출)총액

90,000,000,000

발행가액

90,000,000,000

이자율

1.556

발행수익률

1.556

상환기일
2025년 02월 25일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 
삼성타운금융센터
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA+ / AA+
( 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) )

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
키움증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 02월 25일
2020년 02월 25일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

채무상환자금

90,000,000,000

발행제비용
293,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 30일 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 20일이며, 상장예정일은 2020년 02월 25일임.

주)
2019년 09월 16일 시행된 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. 상기 표에 기재된 권면총액은 전자등록총액을 의미합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
13-1
]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
450,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
1.481

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

450,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
1.481

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 05월 25일, 2020년 08월 25일, 2020년 11월 25일, 2021년 02월 25일,

2021년 05월 25일, 2021년 08월 25일, 2021년 11월 25일, 2022년 02월 25일,
2022년 05월 25일, 2022년 08월 25일, 2022년 11월 25일, 2023년 02월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2020.02.12 / 2020.02.12

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2020년 02월 12일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채" 의 원금은 2023년 02월 25일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2023년 02월 25일

청 약 기 일
2020년 02월 25일

납 입 기 일
2020년 02월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 삼성타운금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 30일 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 20일이며, 상장예정일은 2020년 02월 25일임.

[회 차 :
13-2
]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액

90,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
1.556

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액

90,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
1.556

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 05월 25일, 2020년 08월 25일, 2020년 11월 25일, 2021년 02월 25일,

2021년 05월 25일, 2021년 08월 25일, 2021년 11월 25일, 2022년 02월 25일,
2022년 05월 25일, 2022년 08월 25일, 2022년 11월 25일, 2023년 02월 25일,
2023년 05월 25일, 2023년 08월 25일, 2023년 11월 25일, 2024년 02월 25일,
2024년 05월 25일, 2024년 08월 25일, 2024년 11월 25일, 2025년 02월 25일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2020.02.12 / 2020.02.12

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2020년 02월 12일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채" 의 원금은 2025년 02월 25일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환기일에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 02월 25일

청 약 기 일
2020년 02월 25일

납 입 기 일
2020년 02월 25일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 삼성타운금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항

▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 30일 KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.

▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함

▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 20일이며, 상장예정일은 2020년 02월 25일임.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사 :

경영지원실장, 경영관리담당, 자금팀장 등

- 대표주관회사 : 기업금융담당 임원, 기업금융1본부장 및 기업금융1부장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
발행일정이 변경될 경우 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채전자등록금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 인수단이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 인수계약서의 사채의 이율에 따릅니다.

- 제13-1회 : 수요예측 시 공모희망금리는 사채전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

- 제13-2회 : 수요예측 시 공모희망금리는 사채전자등록금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청
관련 사항
수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond"프로그램 및 FAX를 이용한 접수 방법으로 진행합니다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"는 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측기간은 2020년 02월 17일 09시부터 16시 30분까지로 합니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

[제 13-1회]
① 최저 신청수량 : 100억원
② 최고 신청수량 : 본 사채의 발행예정금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 0.01%p

[제 13-2회]
① 최저 신청수량 : 100억원
② 최고 신청수량 : 본 사채의 발행예정금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 0.01%p

배정대상 및 기준

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 대표주관회사가 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영 
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항 
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다.)에 대해 우대하여 배정합니다.

본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정』을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리 범위 밖
신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거 

2
012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평 금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.

과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다.

발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 삼성증권 주식회사 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[기준일: 2020년 02월 12일]
(단위: %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

삼성증권㈜ 3년 만기
회사채 수익률
1.690
1.694
1.704
1.709
1.699

삼성증권㈜
5년 만기
회사채 수익률

1.821
1.808
1.830
1.833
1.823

자료 : 본드웹

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA+등급" 3년및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[기준일: 2020년 02월 12일]
(단위: %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

"AA+등급" 3년 만기
회사채 수익률
1.635
1.644
1.644
1.639
1.640

"AA+등급" 5년 만기
회사채 수익률
1.766
1.758
1.765
1.763
1.763

자료 : 본드웹

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 국고채 금리의 산술평균'(이하 "국고3년", "국고5년")간의 스프레드

[기준일: 2020년 02월 12일]
(단위: %, %p.)

만기
국고채권
삼성증권㈜ 개별민평의
국고대비 스프레드
"AA+" 등급민평의
국고대비 스프레드

3년
1.292
0.407
0.348

5년
1.420
0.403
0.343

자료 : 본드웹

④ 최근 3개월간(2019.11.13~2020.02.12) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[개별민평]
(단위 : %, %p.)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) 삼성증권㈜ 개별민평
(B-A) 국고대비 스프레드

3년
5년
3년
5년
3년
5년

2020-02-12
1.292
1.420
1.699
1.823
0.407
0.403

2020-02-11
1.292
1.405
1.698
1.809
0.406
0.404

2020-02-10
1.295
1.410
1.702
1.814
0.407
0.404

2020-02-07
1.277
1.400
1.684
1.804
0.407
0.404

2020-02-06
1.302
1.415
1.709
1.819
0.407
0.404

2020-02-05
1.312
1.415
1.718
1.820
0.406
0.405

2020-02-04
1.334
1.442
1.741
1.846
0.407
0.404

2020-02-03
1.290
1.376
1.697
1.784
0.407
0.408

2020-01-31
1.312
1.395
1.719
1.803
0.407
0.408

2020-01-30
1.302
1.390
1.710
1.798
0.408
0.408

2020-01-29
1.322
1.422
1.729
1.828
0.407
0.406

2020-01-28
1.347
1.455
1.754
1.862
0.407
0.407

2020-01-23
1.424
1.540
1.825
1.941
0.401
0.401

2020-01-22
1.435
1.552
1.835
1.953
0.400
0.401

2020-01-21
1.400
1.517
1.799
1.918
0.399
0.401

2020-01-20
1.452
1.577
1.852
1.978
0.400
0.401

2020-01-17
1.422
1.545
1.822
1.946
0.400
0.401

2020-01-16
1.425
1.535
1.825
1.936
0.400
0.401

2020-01-15
1.391
1.505
1.793
1.906
0.402
0.401

2020-01-14
1.388
1.512
1.791
1.913
0.403
0.401

2020-01-13
1.406
1.542
1.812
1.942
0.406
0.400

2020-01-10
1.417
1.555
1.826
1.956
0.409
0.401

2020-01-09
1.415
1.525
1.826
1.929
0.411
0.404

2020-01-08
1.366
1.465
1.783
1.874
0.417
0.409

2020-01-07
1.335
1.440
1.752
1.849
0.417
0.409

2020-01-06
1.280
1.360
1.701
1.771
0.421
0.411

2020-01-03
1.271
1.361
1.695
1.773
0.424
0.412

2020-01-02
1.322
1.430
1.745
1.841
0.423
0.411

2019-12-31
1.355
1.470
1.778
1.881
0.423
0.411

2019-12-30
1.355
1.470
1.778
1.881
0.423
0.411

2019-12-27
1.366
1.485
1.790
1.895
0.424
0.410

2019-12-26
1.365
1.470
1.789
1.881
0.424
0.411

2019-12-24
1.369
1.460
1.794
1.870
0.425
0.410

2019-12-23
1.377
1.459
1.804
1.873
0.427
0.414

2019-12-20
1.385
1.475
1.814
1.888
0.429
0.413

2019-12-19
1.380
1.465
1.809
1.879
0.429
0.414

2019-12-18
1.360
1.445
1.791
1.860
0.431
0.415

2019-12-17
1.357
1.450
1.795
1.866
0.438
0.416

2019-12-16
1.367
1.456
1.804
1.870
0.437
0.414

2019-12-13
1.400
1.497
1.837
1.909
0.437
0.412

2019-12-12
1.380
1.472
1.818
1.884
0.438
0.412

2019-12-11
1.381
1.475
1.818
1.887
0.437
0.412

2019-12-10
1.390
1.482
1.825
1.892
0.435
0.410

2019-12-09
1.405
1.480
1.816
1.889
0.411
0.409

2019-12-06
1.430
1.515
1.841
1.924
0.411
0.409

2019-12-05
1.420
1.490
1.826
1.893
0.406
0.403

2019-12-04
1.402
1.475
1.808
1.878
0.406
0.403

2019-12-03
1.455
1.547
1.858
1.949
0.403
0.402

2019-12-02
1.430
1.530
1.833
1.931
0.403
0.401

2019-11-29
1.387
1.480
1.791
1.882
0.404
0.402

2019-11-28
1.425
1.520
1.828
1.921
0.403
0.401

2019-11-27
1.450
1.526
1.852
1.927
0.402
0.401

2019-11-26
1.467
1.557
1.868
1.957
0.401
0.400

2019-11-25
1.472
1.575
1.874
1.976
0.402
0.401

2019-11-22
1.455
1.550
1.859
1.953
0.404
0.403

2019-11-21
1.467
1.540
1.870
1.944
0.403
0.404

2019-11-20
1.442
1.517
1.846
1.921
0.404
0.404

2019-11-19
1.480
1.552
1.883
1.956
0.403
0.404

2019-11-18
1.517
1.595
1.919
1.997
0.402
0.402

2019-11-15
1.515
1.610
1.915
2.011
0.400
0.401

2019-11-14
1.512
1.610
1.912
2.010
0.400
0.400

2019-11-13
1.502
1.611
1.902
2.011
0.400
0.400

자료 : 본드웹

[등급민평]
(단위 : %, %p.)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) "AA+등급" 등급민평
(B-A) 
국고대비 스프레드

3년
5년
3년
5년
3년
5년

2020-02-12
1.292
1.420
1.640
1.763
0.348
0.343

2020-02-11
1.292
1.405
1.639
1.749
0.347
0.344

2020-02-10
1.295
1.410
1.643
1.754
0.348
0.344

2020-02-07
1.277
1.400
1.626
1.744
0.349
0.344

2020-02-06
1.302
1.415
1.650
1.759
0.348
0.344

2020-02-05
1.312
1.415
1.660
1.760
0.348
0.345

2020-02-04
1.334
1.442
1.682
1.786
0.348
0.344

2020-02-03
1.290
1.376
1.638
1.724
0.348
0.348

2020-01-31
1.312
1.395
1.660
1.743
0.348
0.348

2020-01-30
1.302
1.390
1.651
1.738
0.349
0.348

2020-01-29
1.322
1.422
1.670
1.768
0.348
0.346

2020-01-28
1.347
1.455
1.696
1.802
0.349
0.347

2020-01-23
1.424
1.540
1.766
1.881
0.342
0.341

2020-01-22
1.435
1.552
1.777
1.893
0.342
0.341

2020-01-21
1.400
1.517
1.740
1.858
0.340
0.341

2020-01-20
1.452
1.577
1.793
1.918
0.341
0.341

2020-01-17
1.422
1.545
1.763
1.886
0.341
0.341

2020-01-16
1.425
1.535
1.767
1.876
0.342
0.341

2020-01-15
1.391
1.505
1.734
1.846
0.343
0.341

2020-01-14
1.388
1.512
1.732
1.853
0.344
0.341

2020-01-13
1.406
1.542
1.754
1.882
0.348
0.340

2020-01-10
1.417
1.555
1.767
1.896
0.350
0.341

2020-01-09
1.415
1.525
1.767
1.869
0.352
0.344

2020-01-08
1.366
1.465
1.724
1.814
0.358
0.349

2020-01-07
1.335
1.440
1.693
1.789
0.358
0.349

2020-01-06
1.280
1.360
1.642
1.711
0.362
0.351

2020-01-03
1.271
1.361
1.636
1.713
0.365
0.352

2020-01-02
1.322
1.430
1.686
1.781
0.364
0.351

2019-12-31
1.355
1.470
1.719
1.821
0.364
0.351

2019-12-30
1.355
1.470
1.719
1.821
0.364
0.351

2019-12-27
1.366
1.485
1.731
1.835
0.365
0.350

2019-12-26
1.365
1.470
1.730
1.821
0.365
0.351

2019-12-24
1.369
1.460
1.735
1.810
0.366
0.350

2019-12-23
1.377
1.459
1.745
1.813
0.368
0.354

2019-12-20
1.385
1.475
1.755
1.828
0.370
0.353

2019-12-19
1.380
1.465
1.750
1.819
0.370
0.354

2019-12-18
1.360
1.445
1.733
1.800
0.373
0.355

2019-12-17
1.357
1.450
1.735
1.805
0.378
0.355

2019-12-16
1.367
1.456
1.744
1.809
0.377
0.353

2019-12-13
1.400
1.497
1.777
1.848
0.377
0.351

2019-12-12
1.380
1.472
1.758
1.823
0.378
0.351

2019-12-11
1.381
1.475
1.758
1.826
0.377
0.351

2019-12-10
1.390
1.482
1.765
1.830
0.375
0.348

2019-12-09
1.405
1.480
1.756
1.828
0.351
0.348

2019-12-06
1.430
1.515
1.781
1.863
0.351
0.348

2019-12-05
1.420
1.490
1.771
1.837
0.351
0.347

2019-12-04
1.402
1.475
1.753
1.822
0.351
0.347

2019-12-03
1.455
1.547
1.803
1.892
0.348
0.345

2019-12-02
1.430
1.530
1.778
1.875
0.348
0.345

2019-11-29
1.387
1.480
1.736
1.826
0.349
0.346

2019-11-28
1.425
1.520
1.773
1.865
0.348
0.345

2019-11-27
1.450
1.526
1.797
1.871
0.347
0.345

2019-11-26
1.467
1.557
1.813
1.900
0.346
0.343

2019-11-25
1.472
1.575
1.819
1.920
0.347
0.345

2019-11-22
1.455
1.550
1.804
1.897
0.349
0.347

2019-11-21
1.467
1.540
1.815
1.888
0.348
0.348

2019-11-20
1.442
1.517
1.791
1.865
0.349
0.348

2019-11-19
1.480
1.552
1.828
1.899
0.348
0.347

2019-11-18
1.517
1.595
1.864
1.941
0.347
0.346

2019-11-15
1.515
1.610
1.860
1.955
0.345
0.345

2019-11-14
1.512
1.610
1.857
1.954
0.345
0.344

2019-11-13
1.502
1.611
1.847
1.954
0.345
0.343

자료 : 본드웹

[최근 3개월 국고금리 대비 개별민평금리 스프레드 추이]

개평 국고채권대비 sp(3y).jpg
개평 국고채권대비 sp(3y)

개평 국고채권대비 sp(5y).jpg
개평 국고채권대비 sp(5y)

만기별로 살펴보면, 3년 만기 국고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 0.40%p. ~0.44%p. 또한 국고금리 대비 당사의 5년 만기 국고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 0.40%p. ~ 0.42%p. 범위 내에서 움직이고 있습니다. 

⑤ 최근 6개월간 동일등급(AA+) 및 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역(일괄신고에 의한 발행 제외) 

[AA+ 등급 3년물 무보증 공모회사채 발행내역]

종목명
회차
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

에스파워
1-1
1,000
2020-02-04
등급민평3년 -0.25%~+0.25%
+0.05%
3.7 : 1
800

에스케이이엔에스
14-1
800
2020-01-20
개별민평3년-0.15%~+0.15%
-0.03%
4 : 1
-

SK
290-1
700
2019-11-20
개별민평3년-0.15%~+0.15%
-0.01%
5 : 1
100

GS칼텍스
139-1
500
2019-10-21
개별민평3년-0.15%~+0.15%
-0.05%
9.2 : 1
100

포스코
310-1
2,000
2019-10-07
개별민평3년-0.20%~+0.15%
-0.01%
6.95 : 1
4100

SK에너지
46-1
1,000
2019-09-18
개별민평3년-0.20%~+0.10%
-0.01%
6.6 : 1
200

SK
289-1
1,200
2019-09-10
개별민평3년-0.15%~+0.15%
-0.03%
4.58 : 1
100

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 3년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 7건이며, 6건은 개별민평금리를, 1건은 등급민평금리를 공모희망금리 기준으로 설정하였습니다. 개별민평금리를 공모희망금리 기준으로 설정한 6건은, 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 10~15bp로 설정하였으며, 6건 모두 모집금액을 초과하는 수요를모으며 공모희망금리 상단을 크게 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다. 

[AA+등급 5년물 무보증 공모회사채 발행내역]

종목명
회차
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

에스파워
1-2
800
2020-02-04
등급민평5년 -0.25%~+0.25%
+0.04%
2.88 : 1
600

에스케이이엔에스
14-2
1,100
2020-01-20
개별민평5년-0.15%~+0.15%
-0.03%
3.91 : 1
-

SK
290-2
600
2019-11-20
개별민평5년-0.15%~+0.15%
-0.02%
5.5 : 1
300

S-Oil
55-1
1,500
2019-10-24
개별민평5년-0.15%~+0.15%
0.02%
3.27 : 1
100

포스코
310-2
1,500
2019-10-07
개별민평5년-0.20%~+0.15%
-0.01%
3.73 : 1
400

SK에너지
46-2
1,000
2019-09-18
개별민평5년-0.15%~+0.15%
0.08%
4.6 : 1
900

SK
289-2
1,200
2019-09-10
개별민평5년-0.15%~+0.15%
0.08%
3.17 : 1
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 5년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 7건이며, 6건은 개별민평금리를, 1건은 등급민평금리를 공모희망금리 기준으로 설정하였습니다. 개별민평금리를 공모희망금리 기준으로 설정한 6건은, 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 15bp 수준으로 설정하였으며, 6건 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다.

최근 6개월 간 발행된 AA+등급 무보증 회사채의 경우 3년 및 5년 만기 발행사례들은등급민평금리를 공모희망금리 기준으로 설정한 1건을 제외하고, 모두 개별민평금리 대비 10bp~15bp 수준에서 공모희망금리 상단이 설정되었으며, 수요예측 모두 모집금액을 상회하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가결정되었습니다.

⑥ 최근 1년간 삼성증권㈜ 회사채 발행현황

-해당사항 없습니다.

⑦ 최근 3개월 간 삼성증권㈜ 기발행 회사채 유통현황

[기준일: 2020년 02월 12일]

종목명
거래일
민평금리
(%)
유통금리(평균)
(%)
평균-민평
(bp)
잔존기간
만기일
거래량
(백만원)

삼성증권10
2020-01-29
1.613
1.612
-0.1
6월
2020-06-17
20,000

삼성증권12
2019-12-18
1.724
1.716
-0.8
1년6월
2021-01-12
20,000

삼성증권10
2019-12-06
1.678
1.719
4.1
1년
2020-06-17
30,000

자료 : 본드웹

최근 3개월 간 당사 기발행 회사채 유통 현황을 보면 민평금리의 -0.1bp~+4.1bp 수준에서거래가 이루어져 왔음을 확인할 수 있습니다.

⑧ 채권시장 동향 및 전망

국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며, 2012년부터 이어져 온 저금리 기조가 지속되고 있습니다. 2014년 세월호 참사에 따른 심리 위축과 하반기 국내외 경기둔화에 대한 부양책으로 한국은행이 2차례의 기준금리 인하를 단행함에 따라 국내 기준금리는 1.75%를 기록하였습니다. 2015년에도 글로벌 경기둔화가 이어져, 유가하락 등 대외 불확실성의 확대로 경기전망이 부정적인 가운데, 추가 재정정책 등에 대한 기대감 등에 따라 채권수익률의 하락세가 지속되었습니다. 이에 금융통화위원회는 2015년 6월 기준금리를 기존 1.75%에서 1.50%로 인하하였으며, 2016년 6월 금융통화위원회에서도 국책은행 자본확충안이 결정된 이후 구조조정을 원활하게 이끌기 위한 선제적인 금리 인하를 단행하여 기준금리를 1.25%로 하향 조정하였습니다. 다만, 2016년 9월 FOMC에서 연내 미국 금리 인상이 확실시 됨에 따라 글로벌 금리가 반등하였으며, 우리나라 국채 금리 또한 글로벌 금리와 동조화하며 상승 흐름으로 전환되었습니다.

한국은행은 국내경기의 회복세, 예상되는 미국의 금리 인상 등을 근거로 국내 기준금리를 2017년 11월 1.25%에서 1.50%로 인상하였습니다. 그럼에도 불구하고 2018년 3월 FOMC에서 미국 기준금리를 1.25% ~ 1.50%에서 1.50% ~ 1.75%로 인상함에 따라 한미 간 기준금리가 역전되었습니다. 하지만 2018년 4월 금통위와 5월 금통위에서도 한국은행 기준금리가 만장일치로 1.50%로 동결되었으며 이주열 총재는 향후 주요국의 통화정책 정상화 속도 등을 지켜보며 신중히 기준금리를 인상하겠다는 입장을 피력했습니다.

그러나 이후 미국이 6월 FOMC에서 금리 수준을 1.75%~2.00%로 한차례 더 인상하면서 국내 금리 인상에 대한 압력 역시 높아졌으며, 2018년 7월 금통위에서는 기준금리가 동결되기는 하였으나 금리 인상 소수의견이 등장하였습니다. 한편, 2018년 8월 31일에 열린 금통위에서는 국내외 경제 불확실성 확대와 특히 국내 경제 및 고용지표의 부진으로 인해 지난 금통위에서의 기준금리 인상 소수의견에도 불구하고 다시 한 번 기준금리가 동결된 바 있습니다. 이에 반해 미국은 2018년 9월 26일 다시 한번 기준 금리를 0.25%p. 인상했습니다. 한국은행의 기준금리 인상 가능성이 높았지만, 그에 반해 2018년 10월 금통위에서는 기준 금리 동결을 발표하며 2017년 11월 1.25%에서 1.50%로 인상된 뒤 제자리에 머물렀습니다. 이후 2018년 11월 금통위에서 기준금리를 1.75%로 인상했습니다. 한편 미국은 2018년 12월 FOMC에서 또 한 차례 0.25%p. 금리 인상을 단행하여 2.25%~2.50%를 기록했고, 정책금리 전망 점도표를 하향조정하며 기존 2019년 3회 정책금리 인상 전망에서 2회 인상으로 인상 속도를 완화할 수 있음을 시사한 데 이어, 2019년 8월 FOMC에서는 한 차례 기준금리를 인하하여 현재 다시 2.00%~2.25%로 회귀하였습니다. 9월 FOMC에서도 0.25%p. 추가 인하하였지만, 보험용 인하라는 해석과 향후 추가 인하에 대한 의구심이 짙어 미국 금리 및 국내 금리는 급등하는 모습을 보였습니다. 그러나 10월 FOMC의 기준금리 추가 인하와 그간 이어져온 금리 상승분에 대한 부담으로 금리는 하향 조정 국면으로 전환했습니다. 국내 또한 11월 금융통화위원회 결과 소수의견(1명)을 확인하였고, 2020년 1월 국내금융통화위원회 결과 소수의견 2명으로 확대되면서 추가 인하 기대감이 강화되었습니다. 2020년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리를 동결하고 초과지준부리율(IOER) 인상 및 자산매입계획에 대한 점진적인 변화를 시사함에 따라 추가 인하에 대한 불확실성은 여전히 존재하나 국내 2020년 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성으로 인한 국내 금리 인하 기대감이 강화된 상태로 국내 금리는 당분간 하향 안정화 추세가 예상됩니다.

비교적 우호적인 대외 환경 및 연초 연기금 자금 집행 등 계절적인 수요특성으로 인해 국내 우량등급 회사채의 수요예측에 투자기관들의 활발한 참여가 예상됩니다. 
따라서, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 수 있으나, 우량등급 회사채의 경우 상대적으로 양호한 투자매력도를 바탕으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다.

※ 결론

발행회사와 대표주관회사는 상기와 같이 1) 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 2) 최근 6개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, 3) 최근 1년간 발행회사의 회사채 발행현황, 4) 최근 3개월간 기발행 회사채 유통현황, 5) 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였으며, 이를 바탕으로 삼성증권(주) 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 공모희망금리를 다음과 같이 결정하였습니다.

[제13-1회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.~ +0.15%p.를 가산한 이자율

[제13-2회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.~ +0.15%p.를 가산한 이자율.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정공시는 2020년 02월 19일에 이루어질 예정입니다.

다. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제13-1회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

38
10
11
-
-
-
59

수량

7,000
1,900
3,600
-
-
-
12,500

경쟁율

3.0 : 1
0.8 : 1
1.6 : 1
-
-
-
5.4 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제13-2회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

15
3
10
-
-
-
28

수량

2,000
700
1,600
-
-
-
4,300

경쟁율

2.9 : 1
1.0 : 1
2.3 : 1
-
-
-
6.1 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제13-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-12
-
-
-
-
1
1,300
-
-
-
-
-
-
1
1,300
10.4%
1
10.4%
포함

-11
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500
4.0%
2
14.4%
포함

-9
-
-
-
-
2
600
-
-
-
-
-
-
2
600
4.8%
4
19.2%
포함

-8
5
800
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
7
1,000
8.0%
11
27.2%
포함

-7
1
100
2
400
2
600
-
-
-
-
-
-
5
1,100
8.8%
16
36.0%
포함

-6
8
2,100
1
200
2
200
-
-
-
-
-
-
11
2,500
20.0%
27
56.0%
포함

-5
9
1,500
2
200
1
200
-
-
-
-
-
-
12
1,900
15.2%
39
71.2%
포함

-4
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.8%
40
72.0%
포함

-3
3
400
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
5
700
5.6%
45
77.6%
포함

-2
4
800
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
5
1,000
8.0%
50
85.6%
포함

0
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
2.4%
53
88.0%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.8%
54
88.8%
포함

4
1
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
400
3.2%
55
92.0%
포함

5
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
2.4%
56
94.4%
포함

10
1
100
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
2
600
4.8%
58
99.2%
포함

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
0.8%
59
100.0%
포함

합계
38
7,000
10
1,900
11
3,600
-
-
-
-
-
-
59
12,500
100.0%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제13-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사
(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-11
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
7.0%
1
7.0%
포함

-10
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.7%
2
11.6%
포함

-9
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
9.3%
4
20.9%
포함

-8
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
4.7%
6
25.6%
포함

-7
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.3%
7
27.9%
포함

-6
3
400
-
-
3
300
-
-
-
-
-
-
6
700
16.3%
13
44.2%
포함

-5
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
7.0%
15
51.2%
포함

-4
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
7.0%
17
58.1%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.3%
18
60.5%
포함

-2
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
4.7%
20
65.1%
포함

0
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
7.0%
23
72.1%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.3%
24
74.4%
포함

4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.7%
25
79.1%
포함

5
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
7.0%
26
86.0%
포함

10
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
1
500
11.6%
27
97.7%
포함

15
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.3%
28
100.0%
포함

합계
15
2,000
3
700
10
1,600
-
-
-
-
-
-
28
4,300
100.0%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제13-1회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
삼성증권 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-12
-11
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
0
3
4
5
10
15
합계

기관투자자 1
1,300

1,300

기관투자자 2

500

500

기관투자자 3

400

400

기관투자자 4

200

200

기관투자자 5

300

300

기관투자자 6

200

200

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

100

100

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

500

500

기관투자자 13

200

200

기관투자자 14

200

200

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

100

100

기관투자자 17

500

500

기관투자자 18

400

400

기관투자자 19

400

400

기관투자자 20

300

300

기관투자자 21

200

200

기관투자자 22

200

200

기관투자자 23

100

100

기관투자자 24

100

100

기관투자자 25

100

100

기관투자자 26

100

100

기관투자자 27

100

100

기관투자자 28

400

400

기관투자자 29

200

200

기관투자자 30

200

200

기관투자자 31

200

200

기관투자자 32

200

200

기관투자자 33

100

100

기관투자자 34

100

100

기관투자자 35

100

100

기관투자자 36

100

100

기관투자자 37

100

100

기관투자자 38

100

100

기관투자자 39

100

100

기관투자자 40

100

100

기관투자자 41

200

200

기관투자자 42

200

200

기관투자자 43

100

100

기관투자자 44

100

100

기관투자자 45

100

100

기관투자자 46

400

400

기관투자자 47

200

200

기관투자자 48

200

200

기관투자자 49

100

100

기관투자자 50

100

100

기관투자자 51

100

100

기관투자자 52

100

100

기관투자자 53

100

100

기관투자자 54

100

100

기관투자자 55

400

400

기관투자자 56

300

300

기관투자자 57

500

500

기관투자자 58

100

100

기관투자자 59

100
100

합계
1,300
500
600
1,000
1,100
2,500
1,900
100
700
1,000
300
100
400
300
600
100
12,500

누적 합계
1,300
1,800
2,400
3,400
4,500
7,000
8,900
9,000
9,700
10,700
11,000
11,100
11,500
11,800
12,400
12,500

[회차 : 제13-2회]

(단위: bp, 억원)

수요예측 참여자
삼성증권 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-11
-10
-9
-8
-7
-6
-5
-4
-3
-2
0
3
4
5
10
15
합계

기관투자자 1
300

300

기관투자자 2

200

200

기관투자자 3

300

300

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

100

100

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

200

200

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

100

100

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

200

200

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

200

200

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100

100

기관투자자 20

100

100

기관투자자 21

100

100

기관투자자 22

100

100

기관투자자 23

100

100

기관투자자 24

100

100

기관투자자 25

200

200

기관투자자 26

300

300

기관투자자 27

500

500

기관투자자 28

100
100

합계
300
200
400
200
100
700
300
300
100
200
300
100
200
300
500
100
4,300

누적 합계
300
500
900
1,100
1,200
1,900
2,200
2,500
2,600
2,800
3,100
3,200
3,400
3,700
4,200
4,300

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리

[제13-1회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율

[제13-2회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
수요예측 실시 결과, 본 사채의 공모희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을초과하여 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 발행금액의 총액을 5,400억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
① 제13-1회 무보증사채 : 4,500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 2,300억원)
② 제13-2회 무보증사채 : 900억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 700억원)

[수요예측 신청현황]
① 제13-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 12,500억원
- 총 참여신청범위: -0.12%p. ~ +0.15%p.
- 총 참여신청건수: 59건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 59건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 12,500억원

② 제13-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,300억원
- 총 참여신청범위: -0.11%p. ~ +0.15%p.
- 총 참여신청건수: 28건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 28건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 4,300억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 3년물은 최초 모집예정금액 2,300억원에서 4,500억원으로 증액하기로 결정하였으며, 5년물은 최초 모집예정금액 700억원에서 900억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 

- 본사채의 발행금리

① 제13-1회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 삼성증권㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p를 가산한 이자율로 합니다.

② 제13-2회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 삼성증권㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.09%p를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 "기관투자자"일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 "기관투자자" 여부에 관계없이 참여가 가능하다.
(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 FAX 접수, E-Mail 접수 등 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2020년 02월 17일 09시부터 16시 30분까지로 한다.
4. "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리는 다음과 같다.

- 제13-1회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.~ +0.15%p.를 가산한 이자율

- 제13-2회 : 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 삼성증권(주) 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 삼성증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p.~ +0.15%p.를 가산한 이자율.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "대표주관회사"가 결정하며, 인수단은 이에 따른 모든 권한을 "대표주관회사"에 위임한다. 
6. "수요예측"에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

9. "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

10. "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

12. "대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

13. "대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며,수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 수요예측을 재실시하지 않는다.

14. "대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
15. "대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
16. "대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약 및 배정 

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명 확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부받아야 한다.
① 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점 
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

③ 교부일시 : 2020년 02월 25일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.
(4) 배정방법
① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)가수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)의 100%를 우선배정한다. 
② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약서 접수 및 청약금 납부를 완료한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "대표주관회사"가 결정하되, 수요예측 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 5. 라.에 따라 본채권 수요예측에 참여한 투자자에 대해서는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다. 
③ 위 ① 및 ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는경우 다음의 방법으로 배정한다.
(i) 전문투자자 및 기관투자자 : 수요예측에 참여한 투자자가 수요예측을 통해 배정받은 수량 외에 추가 청약을 하는 경우 추가 청약금에 대하여 100% 우선배정한다. 우선배정 후에도 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 수요예측에 참여하지 않은 투자자에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다. 이 경우 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정한다. 단, 동순위 최대 청약자가 2인 이상인 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다. 
(ii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
 a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
 b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
 c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.

4. 청약단위: 최저청약금액은 제13-1회 무보증사채의 경우 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다. 제13-2회 무보증사채의 경우 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다.

5. 청약증거금 : "본 사채" 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2020년 02월 25일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
6. 청약취급처 : 인수단의 본ㆍ지점
7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다.
8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 제6조 제2항을 따른다.
9. 발행금액 결제일: 2020년 02월 25일
10. "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)우리은행 삼성타운금융센터
11. 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 "한국예탁결제원"으로 한다. 
12. 전자등록 신청 : 
(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다. 
(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단 전자등록신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제17조 제2항에 따라 "대표주관회사" KB증권 주식회사에게 위임한다

다. 청약단위

[제13-1회] 
최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 합니다. 
[제13-2회] 
최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 합니다. 

라. 청약기간 

청약기간
시 작 일 시
2020년 02월 25일 09시

종 료 일 시
2020년 02월 25일 12시

마. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2020년 02월 25일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다. 

바. 청약취급처: 인수단의 본ㆍ지점

청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다.

사. 납입장소
(주)우리은행 삼성타운금융센터

아. 상장신청

상장신청예정일
2020년 02월 20일

상장예정일
2020년 02월 25일

자. 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않습니다. 

차. 사채권 교부장소

"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제25조에 의하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 삼성증권(주)가 전적으로 책임을 집니다.
(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제13-1회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
170,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
90,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
70,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
80,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
40,000,000,000
0.20%
총액인수

[제13-2회]
(단위: 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
키움증권(주)
00296290
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
30,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.20%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
10,000,000,000
0.20%
총액인수

나. 사채의 관리

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

※관련법규
「증권인수업무등에관한규정」
제11조의2(무보증사채의 인수) 제2항
무보증사채를 인수하는 경우에는 무보증사채의 발행인과 사채관리회사 간에 협회가 정한 표준무보증사채사채관리계약서(이하 "표준사채관리계약서"라 한다)에 의한 계약이 체결된 것이어야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 무보증사채는 그러하지아니하다. <개정 2012. 3. 29, 2012. 6. 28>
1. 여신전문금융업법」에 의한 여신전문금융회사가 발행하는 사채
2. 종합금융회사가 발행하는 사채 
3. 은행법에 의한 금융기관이 발행하는 사채 
4. 금융투자회사가 발행하는 사채
5. 유동화사채 <개정 2014. 2. 20> 
6. 증권금융회사가 발행하는 사채 <신설 2013. 4. 26, 개정 2014. 2. 20> 
7. 그 밖에 특별법에 따라 법인이 발행하는 채권 중 협회가 고시하는 채권

다. 특약사항

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 
9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리 내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제13-1회 무보증사채
4,500
1.481
2023.02.25
-

제13-2회 무보증사채
900
1.556
2025.02.25
-

(1) 당사가 발행하는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원입니다.

2. 사채관리 계약에 관한 사항

한국금융투자협회의「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2, 제2항 4호에 의거, 당사는 해당사항이 없습니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[가. 국내외 경제상황에 따른 위험]

금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응
하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면,
최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용
하고 있습니다.

따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향
을 끼칠 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 이를 보여주는 국내 주식시장 추이는 아래와같습니다. 

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조원)

구 분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

주가지수
KOSPI
2,197.67
2,041.04
2,467.49
2,026.46
1,961.31
1,915.59
2,011.34

KOSDAQ
669.83
675.65
798.42
631.44
682.35
542.97
499.99

시가총액
금 액
1,717
1,572
1,889
1,510
1,444
1,335
1,305

증감율
9.23%
(16.78%)
25.10%
4.57%
8.16%
2.30%
3.33%

거래대금
금 액
2,289
2,800
2,190
1,948
2,201
1,459
1,437

증감율
(18.26%)
27.90%
12.42%
(11.49%)
50.86%
1.53%
(16.65%)

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.
주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.

(출처 : 한국거래소 통계자료)

2011년 이후에는 주식시장의 변동성이 확대되면서 연간 거래대금 규모가 감소하는 모습을 보였습니다. 또한 금융투자회사의 수익성은 2013년 들어 크게 저하되었는데, 이는 주식거래규모 감소로 금융투자회사의 수탁수수료 규모가 큰 폭으로 감소하고 금리 상승에 따른 자기매매 손실이 크게 확대된 것에 기인한 것으로 파악됩니다. 2013년말 기준 연간 거래대금은 약 1,437조 원으로 2011년말 2,260조 원 대비 약 36.4% 감소한 수준이며, 이에 따라 금융투자회사 당기순이익 역시 2011년말 1조 7,498억원에서 2013년말 기준 적자로 전환하였습니다. 이후 2015년 상반기 중 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향 안정화 등으로 금융투자업자의 수익성은 개선되는 모습을 보였으나, 2015년 3분기 이후 미국금리인상 현실화에 따른 국내채권금리 상승과 국내 부실기업 증가에 대한 우려가 부각되며 국내 채권시장을 비롯한 자본시장 전반에 걸쳐 부정정인 영향을 미침에 따라 하반기 금융투자업자의 수익성이 악화되는 모습을 보이기도 하였습니다. 그렇지만, 2015년 전체적으로는 전년 대비 연간 거래대금이 50.9% 증가한 2,201조 원을 기록하는 등 주식시장의 활황에 힘입어 금융투자회사 당기순이익은 3조 1,767억원으로 2014년 대비 약 88.6% 증가하였습니다. 한편, 2016년에는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트(영국의 유럽연합(EU)의 탈퇴)의 현실화로 인해 글로벌 경기상황의 변동성 확대가 지속되었고, 내수경기 또한 침체가 이어져 금융투자업자의 수익성이 저하되었습니다. 2016년 말에는 트럼프 미국 대선 후보의 당선으로 단기간 금융시장에 변동성이 증대되었고, 이후 경기부양 정책에 대한 기대감으로 미국증시는 상승추세를 보인 반면, 우리나라에는 정치적 불안요소로 작용하였습니다.

그럼에도 불구하고, 코스피는 2016년말 이후 국내ㆍ외 경제지표의 개선 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히, 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내ㆍ외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후에는 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 9월 28일 코스피 지수는 2,343.07, 코스닥 지수는 822.27를 기록하였습니다. 하지만, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하며 변동성이 확대되었습니다.

2019년 코스피는 미중 무역 협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 2019년 4월 16일 장 마감 기준 2,248.63까지 상승하였으나 미중 무역분쟁 장기화 공포, 트럼프 대통령의 중국 강경정책 등으로 인한 외국인 및 기관 매도세로 하락세를 보이기 시작하였으며 최근 일본의 화이트리스트 제외 결정과 미국의 대중국 추가관세 발표로 인해 큰 폭으로 하락하였습니다. 이에 2019년말 코스피는 2,197.67, 코스닥은 669.83으로 마감하였습니다. 화이트리스트 제외가 글로벌 공급망 전반에 악영향을 줄 것이란 우려, 미국의 중국과의 무역분쟁 및 이란과의 정치적 갈등 등으로 인한 국내외 투자 심리 악화와 이에 따른 경기 둔화는 금융투자업계 전반에 영향을 줄 수 있으며 이는 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

[ 국내 증권업 수익성 추이 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3분기
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

수수료수익
6,321,621
8,780,892
7,485,886
6,100,381
7,063,203
5,152,319
3,897,752

영업이익
4,660,967
4,917,667
4,324,405
2,023,224
3,638,898
1,861,735
180,377

당기순이익
3,618,493
3,745,045
3,379,411
1,605,526
2,858,035
1,359,548
(227,847)

주1) 증권사 국내법인 합계 기준
주2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수입 전체 금액 기준

(출처 : 금융감독원 금융통계시스템)

한편, 2019년 11월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은2019년 2.0%에서 2020년과 2021년에는 각각 2.3%, 2.4%로 상승할 것으로 전망되고 있습니다. 또한, 한국은행은 재정정책이 확장적으로 운용되는 가운데 설비투자와 수출이 개선되고 민간소비도 2020년 하반기 이후에는 점차 회복할 것으로 예상하고 있습니다. 다만, 2019년 중 제조업을 중심으로 한 기업실적 부진은 임금상승세 둔화를 통해 소비 증가를 제약할 수 있으나, 소비평탄화 경향 등을 감안할 때 그 폭은 제한적일 것으로 예상됩니다. 단, 반도체경기의 회복 지연, 글로벌 교역 부진 지속, 중국의 내수 부진 심화 등으로 향후 성장경로의 불확실성은 여전히 높은 상황입니다. 

[ 국내 경제전망 ]

(단위:%)

구분
2018년
2019년
2020년(E)
2021년(E)

연간
연간
상반기
하반기
연간

GDP
2.7
2.0
2.2
2.3
2.3
2.4

민간소비
2.8
1.9
1.9
2.2
2.1
2.3

설비투자
(2.4)
(7.8)
5.7
4.2
4.9
5.2

지식재산생산물투자
2.2
2.7
3.3
3.6
3.4
3.3

건설투자
(4.3)
(4.3)
(3.6)
(1.2)
(2.3)
(0.9)

상품수출
3.3
(0.4)
2.3
2.1
2.2
2.4

상품수입
1.6
(1.6)
2.4
2.3
2.4
2.9

(출처 : 한국은행 경제전망보고서 (2019년 11월))

이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 증시 변동성이 확대되거나 증시가 하락할 위험이 있습니다. 현재 국내외 금융시장에 내재된 불확실성과 증시 변동에 따라 국내 자본시장은 외국인 자금 이탈, 거래대금 감소 및 금융투자회사의 수익성을 저해할 수 있는 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[나. 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나,
수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 또한,
시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동될 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 
바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등 으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.

국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 탈바꿈 하기 위하여 노력하고 있습니다. 

 하지만, 국내 금융투자업계는 여전히 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 수탁수수료는 감소 추세에도 불구하고 2019년 3분기말 누적 기준 전체 수수료 수익의 약 37.6% 차지하는 등 큰 비중을 차지하고 있습니다. 한편, 최근 IB 부문의 활성화에 힘입어 이와 관련된 인수 및 주선수수료, 매수 및 합병수수료(자문수수료)의 비중이 확대되는 모습입니다. 전체 수수료수익에서 인수 및 주선수수료와 자문수수료의 비중은 각각 2015년 7.0%와 8.4%에서 2019년 3분기말 기준 9.6%와 9.4%로 상승하였습니다. 

[ 국내 소재 증권사 항목별 주요 수수료 비중 ]

(단위: 백만원)

구 분
2019년 3분기(누적)
2018년
2017년
2016년
2015년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

수탁수수료
2,589,857
37.6%
4,512,731
46.9%
3,997,468
48.1%
3,395,479
49.3%
4,560,361
58.0%

인수 및 주선수수료
662,931
9.6%
839,590
8.7%
792,962
9.5%
620,821
9.0%
549,737
7.0%

집합투자증권취급수수료
413,005
6.0%
519,867
5.4%
472,471
5.7%
397,141
5.8%
440,886
5.6%

자산관리수수료
155,463
2.3%
210,106
2.2%
189,051
2.3%
193,919
2.8%
230,600
2.9%

매수 및 합병수수료
(자문수수료)
648,090
9.4%
710,361
7.4%
646,011
7.8%
585,970
8.5%
661,794
8.4%

파생결합증권 판매수수료
1,019
0.0%
1,010
0.0%
151
0.0%
1,319
0.0%
10,888
0.1%

신탁보수
219,941
3.2%
262,685
2.7%
236,406
2.8%
210,130
3.1%
228,926
2.9%

채무보증 관련 수수료
1,073,137
15.6%
1,087,213
11.3%
809,301
9.7%
82,394
1.2%
58,590
0.7%

기타
1,116,820
16.2%
1,483,426
15.4%
1,171,266
14.1%
1,395,152
20.3%
1,126,001
14.3%

수수료수익 계
6,880,263
100.0%
9,626,989
100.0%
8,315,087
100.0%
6,882,325
100.0%
7,867,783
100.0%

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준
주2) 2013년부터 일부 금융투자회사 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
 * 유화, 바로, 부국, 한양은 2014년부터 변경하였고, 신영, 리딩, 코리아에셋, 맥쿼리, 노무라, 다이와는 결산월 미변경
주3) 금융감독원 금융통계정보시스템은 현재 2019년 3분기까지의 내역만을 제공

(출처: 금융감독원 금융통계정보시스템)

전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다. 

하지만, 상기와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 수수료수익 중 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 따라서, 금융투자회사의 수익원 다각화 노력에도 불구하고, 금융투자회사의 수익성이 시장금리, 주가지수, 또는 자산가격 등 외부 경제변수의 변동에 따라 급변할 수 있음을 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다. 

[다. 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분
현금 및 예치금과 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면,
전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며
나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 한국은행 기준금리 인하 및 미국의 기준금리 인하 기조로 상당기간 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만, 여전히
향후 금리인상 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향
을 줄 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 자산 대부분은 현금 및 예치금(2019년 3분기말 기준 약 15.5%)과 증권(동기말 기준 약 62.8%)으로 구성되어 있습니다. 한편, 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 2015년부터 2019년 3분기말 현재까지 증권사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하였습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였기 때문입니다.

[ 증권사(국내법인) 요약재무상태표(자산) ]

(단위: 백만원)

구분
2019년 3분기말
2018년
2017년
2016년
2015년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

현금 및 예치금
75,623,247
15.5%
76,462,325
17.4%
62,749,746
16.1%
59,682,137
16.8%
61,012,942
17.7%

증권
306,264,544
62.8%
273,431,204
62.3%
244,940,843
62.8%
234,794,551
66.0%
224,722,489
65.2%

파생상품자산
11,522,801
2.4%
8,229,853
1.9%
8,353,019
2.1%
9,169,568
2.6%
7,765,416
2.3%

대출채권
46,507,579
9.5%
46,910,776
10.7%
40,856,146
10.5%
29,421,035
8.3%
26,409,246
7.7%

유형자산
2,460,207
0.5%
2,003,189
0.5%
1,945,875
0.5%
2,028,235
0.6%
2,189,408
0.6%

CMA운용자산(종금계정)
3,996
0.0%
4,995
0.0%
4,994
0.0%
28,010
0.0%
54,820
0.0%

리스자산(종금계정)
8,108
0.0%
35,881
0.0%
118,043
0.0%
260,006
0.1%
471,535
0.1%

기타자산
45,671,529
9.4%
31,669,478
7.2%
31,066,874
8.0%
20,579,764
5.8%
21,846,339
6.3%

자산총계
488,062,016
100.0%
438,747,708
100.0%
390,035,541
100.0%
355,963,298
100.0%
344,472,203
100.0%

주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준
주2) 2014 사업연도 이후: 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도 미고려
주3) 금융감독원 금융통계정보시스템은 2019년 3분기까지의 내역만을 제공

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

RP 매도는 금융투자회사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 금융투자회사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 금융투자회사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 금융투자회사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 금융투자회사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 높은 수준을 꾸준히 유지하고 있습니다.

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 금융투자업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내 금융투자회사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 금융투자회사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 금융투자회사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시 보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성이 악화 될 가능성이 상존하고 있습니다.

2012년부터 저금리 기조가 이어져 왔으나, 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 금리는 전반적인 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 미국 FOMC에서 Fed는 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 하지만, 2018년 3월 FOMC에서는 기준금리가 0.25%p (1.50% ~ 1.75%) 인상되었고, 2018년 11월 금통위 또한 기준금리를 1.75%로 인상하였습니다. 이후 2019년 2월 금통위는 미국 금리인상 속도 조절로 인한 한미 금리역전에 대한 부담 감소, 물가상승압력 부재 등 국내외 경기 침체 우려가 커지는 상황 속에서 기준 금리를 동결시켰습니다. 

하지만, 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결 및 자산축소 계획을 발표하며 통화정책의 변화를 예고했습니다. 이에 2019년 연내 금리 인상 횟수를 기존 2회에서 0회로 하향조정하고 미국 경제성장률 전망을 2.3%에서 2.1%로 낮추었습니다. 한편, 미중 무역분쟁에 따른 투자 및 소비 침체 등 대내외적 금융환경 변동성 확대 가능성이 상존하는 가운데, 한국은행은 7월과 10월 금통위에서 연달아 기준금리를 인하하며 현재 국내 기준금리는 1.25%를 기록하고 있으며, 미국 FOMC 역시 7월과 9월, 10월에 기준금리 인하를 단행하면서 현재 1.50%~1.75%를 기록하고 있습니다.

[ 국고채 3년 및 5년물 금리 추이 ]

(단위 : %)

일자
국고채 3년
국고채 5년

2017/06/30
1.700
1.902

2017/12/29
2.134
2.347

2018/03/30
2.217
2.425

2018/06/29
2.122
2.351

2018/09/28
2.002
2.175

2018/12/31
1.823
1.892

2019/03/29
1.690
1.705

2019/06/28
1.465
1.505

2019/09/30
1.297
1.355

2019/12/31
1.355
1.470

출처 : kofiabond
주) 채권시가평가기준수익률 기준(3사 민평 평균)

한편, 최근 한국은행 기준금리 인하 및 미국의 기준금리 인하 기조로 상당기간 시장금리 상승은 제한적일 것으로 전망되지만, 향후 금리 변동의 불확실성이 존재하는 만큼 채권보유 비중이 높은 금융투자회사들의 수익성에 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[라. 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험]

2019년 3분기말 기준 국내에서는 총 56개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근
금
융
업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서,
금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서
통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을겪을 수도 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2009년「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 금융투자회사 신규 설립이 증가하여 2019년 3분기말 기준 국내에서 영업중인 금융투자회사는 총 56개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다

[ 각 금융권역별 회사 수 ]

구 분
2019년 3분기말
2018년말
2017년말

증권사
56
56
55

국내은행
19
19
19

생명보험
24
24
25

손해보험
30
30
32

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

제한된 국내 시장 내 56개의 금융투자회사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 금융투자회사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 금융투자회사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.

또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다. 

2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 금융투자회사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다.

또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다. 

2019년 3분기말 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 미래에셋대우(8.6조원), NH투자증권(5.2조원), 당사(4.8조원), KB증권(4.7조원), 한국투자증권(4.6조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 금융투자회사와 신한금융투자(4.2조원), 메리츠종금증권(3.6조원), 하나금융투자(3.4조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형 금융투자회사, 그리고 자기자본 3조원 미만의 국내 금융투자회사 및 외국계 금융투자회사로 구분됩니다.

[ 주요 국내 금융투자회사 재무 현황 ]

(기준 : 2019년 3분기말)
(단위 : 백만원)

증권사
자산총계
부채총계
자본총계
자본금
영업수익
영업이익
당기순이익

미래에셋대우
68,483,444
59,931,129
8,552,315
4,101,961
10,929,736
466,640
350,913

NH투자증권
51,714,783
46,505,429
5,209,354
1,531,275
10,432,155
455,434
317,985

삼성증권
39,461,879
34,677,077
4,784,802
458,478
5,158,326
384,470
287,393

KB증권
43,020,335
38,355,367
4,664,968
1,493,102
6,334,087
306,499
255,031

한국투자증권
47,937,809
43,293,530
4,644,279
175,739
7,963,677
704,672
525,157

신한금융투자
32,909,124
28,710,818
4,198,306
1,786,998
4,760,238
236,305
186,236

메리츠종합금융증권
30,899,103
27,255,209
3,643,894
717,489
8,348,739
521,822
451,769

하나금융투자
26,520,517
23,080,957
3,439,560
293,187
4,861,777
283,788
209,006

키움증권
18,794,800
16,801,932
1,992,868
126,965
1,916,539
261,478
217,292

대신증권
14,525,089
12,708,442
1,816,647
434,867
2,018,802
98,365
85,895

주1) 자본총계 상위 10개 금융투자회사 기준
주2) 별도 재무제표 기준

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2019년 3분기말 기준 초대형IB로 지정된 5개 금융투자회사(당사, 미래에셋대우, NH투자증권, 한국투자증권, KB증권) 및 자기자본 3조원 이상의 3개 대형 금융투자회사(메리츠종합금융증권, 신한금융투자, 하나금융투자)의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 52.9%(평균 6.6%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.

[지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3분기
2018년
2017년
2016년
2015년

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

미래에셋대우
200,093
10.1%
391,111
10.5%
337,090
10.1%
334,384
10.8%
328,081
8.4%

NH투자증권
172,020
8.7%
324,859
8.7%
274,929
8.3%
275,885
8.9%
342,385
8.8%

삼성증권
156,366
7.9%
301,820
8.1%
283,947
8.5%
251,241
8.1%
307,165
7.9%

KB증권
171,272
8.7%
344,952
9.2%
279,685
8.4%
228,863
7.4%
292,411
7.5%

한국투자증권
115,175
5.8%
214,390
5.7%
196,133
5.9%
184,968
6.0%
235,737
6.0%

신한금융투자
121,250
6.1%
234,178
6.3%
190,282
5.7%
192,647
6.2%
252,893
6.5%

메리츠종합금융증권
38,915
2.0%
80,892
2.2%
68,847
2.1%
59,965
1.9%
87,743
2.3%

하나금융투자
69,272
3.5%
129,932
3.5%
104,409
3.1%
103,830
3.4%
132,384
3.4%

8개사 합계
1,044,363
52.9%
2,022,134
54.1%
1,735,322
52.2%
1,631,783
52.7%
1,978,799
50.8%

합계
1,973,894
100.0%
3,736,520
100.0%
3,326,583
100.0%
3,099,015
100.0%
3,898,284
100.0%

주1) 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준
주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준
주3) KB증권과 미래에셋대우증권은 합병 전의 법인인 구 현대증권과 구 대우증권의 데이터를 기준으로 작성

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[마. 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험]

저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익을 기대할 수 있는 투자처로 인식되어 그 수요가 증가함에 따라
파생결합증권(ELS, ELB, DLS, DLB 포함) 발행잔액은 2010년말 22.4조원에서 2019년 3분기말 111.4조원로 큰 폭의 증가세를 보였습니다.
향후 예상치 못한 수준으로 금융시장변동성이 확대되거나 운용 채권에서의 부실이발생할 경우, 또는 대규모 환매 사태가 발생할 경우 금융투자회사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 것을 말합니다.「상법」상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.

파생결합증권은 1) 원금보장 여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)로 구분할 수 있습니다. 

[ 파생결합증권 구분 ]

구분
비고

ELS (Equity Linked Securities,
주가연계증권)
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형)

DLS (Derivatives Linked Securities,
기타파생결합증권)
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 
(원금비보장형)

ELB (Equity Linked Bonds, 
주가연계파생결합사채)
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형)

DLB (Derivative Linked Bonds,
기타 파생결합사채)
금리, 환율, 원자재 등 주식ㆍ주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 
(원금보장형)

주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함

주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임.

파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 2010년 22.4조원에서 2019년 3분기말 111.4조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2019년 3분기말 기준 총 자산인 488조원의 약 22.8% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품이 71.1조원으로 전체 파생결합증권 발행규모의 약 63.9%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다.

[ 파생결합증권 종류별 발행잔액 추이 ]

(단위 : 조원)

구 분
2019년
3분기말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말
2013년말
2012년말
2011년말

파생결합증권(A)

111.4
111.7
90.2
101.3
98.4
84.1
63.2
51.6
38.8

원금非보장형 (ELS+DLS)

71.1
70.8
55.3
69.6
65.6
56.3
47.6
37.8
26.6

원금보장형 (ELB+DLB)

40.2
40.9
34.9
31.7
32.8
27.9
15.6
13.8
12.3

금융투자회사 총자산(B)

488.1
438.7
390.0
356.0
344.5
319.4
270.5
259.9
233.8

(A/B)

22.82%
25.46%
23.13%
28.46%
28.57%
26.33%
23.36%
19.85%
16.60%

주) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

(출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템)

2015년 홍콩 H지수의 급락으로 대규모 Knock-In이 발생하면서 대부분의 증권사들의 큰 손실을 입었고, 이후 파생결합증권에 대한 규제가 강화되었습니다. 이에 금융위원회는 지난 2015년 8월 파생결합증권 발행 급증에 대한 선제적인 대응방안을 모색하기 위하여 파생결합증권에 대한 규제 방침을 발표하였습니다. 대표적인 규제 사항으로는 증권사별 유동성 및 건전성에 대한 스트레스테스트 정례화 및 파생결합증권 조달자금에 대한 특별계정 설정 등이 있습니다.

그 주요 내용에 따르면 2008년 금융위기 시점 수준으로 부채(RP, 콜머니, ELS 등), 자산 상각(haircut), 조기상환 등을 감안하여 매년 유동성 스트레스 테스트를 실시하고, 증권사별 위기 상황에 대한 적절한 비상대응계획(contingency plan)을 구비 여부를 점검할 예정입니다. 또한, 주식ㆍ채권의 가격급락, 환율 변동, 중국 등 주요국 경제상황 악화 등이 증권사의 건전성에 미치는 영향에 대한 스트레스 테스트도 정례화할 예정이라고 밝혔습니다. 파생결합증권으로 조달한 자금의 관리를 투명하게 하고, 증권사 신용위험에 대비한 충분한 유동성을 보유토록 하기 위해 특별계정 설정 등 운용규제를 도입할 예정입니다. 그리고, 발행사에 대한 정보제공을 강화하도록 하며, ARS(Absolute Return Swap)의 발행은 허용하지만 사모로 발행하도록 하고 일반투자자 대상 발행은 제한하도록 하는 등의 규제 강화를 설명하고 있습니다.

 [파생결합증권 규제방안 개요]

파생결합증권 관련 위험 대응방안.jpg
파생결합증권 관련 위험 대응방안

(출처 : 금융위원회 보도자료(2015년 08월 27일), "파생결합증권 발행현황과 대응방안" )

추가적으로, 금감원은 2016년 5월부터 자체헤지 비중이 큰 증권사를 대상으로 ELS 중점 검사를 실시해오고 있으며, ELS업무관련 의사결정 과정 및 적정성, 헤지운용한도 관리방안 마련 및 준수여부, ELS가격결정 변수 등의 변경절차 적정성들을 중점적으로 검사하며 향후 ELS에 대한 판매 및 관리, 운용에 대한 리스크 관리를 강화하도록 하고 있습니다.

하지만, 향후 금융시장 변동성이 예상치 못한 수준으로 확대되거나, 운용 채권에서 부실이 발생할 경우, 또는 대규모 환매 사태가 발생할 경우에는 금융투자회사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라,
향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성
이 있습니다. 또한,
금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화
하고 있습니다. 이러한
규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향
을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

(출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08))

해당 NCR 산출방식은 영업용순자본여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본 유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다. 

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다.

[ 금융투자업 라이센스 법정 필요자본 ]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

신탁
신탁재산
250
175

(출처 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본)

한편, 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 금융위원회는 2016년부터 적기시정조치의 기준으로 레버리지비율을 도입하여, 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화했습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다. 

최근 저금리 기조속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 최근 레버리지 비율은 다시 증가하여 국내 금융투자업의 레버리지 비율은 2019년 3분기말 기준 699.92%로 전년말(682.13%) 대비 약 17.79%p 증가하였습니다. 레버리지 비율의 증가 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있습니다.

[ 금융투자업의 레버리지비율 추이 ]

(단위 : 백만원)

항목
2019년 3분기말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

수정 총자산
415,041,510
381,196,113
330,904,364
311,629,601
146,452,598

수정 자기자본
59,298,536
55,883,483
51,671,253
47,571,775
20,344,189

레버리지비율
699.92%
682.13%
640.40%
655.07%
719.87%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정
주2) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준

(출처 : 금융감독원 금융통계시스템, 금융감독원 분기별 보도자료 '증권-선물회사 영업실적(잠정)')

상기된 NCR개선방안에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 예상됩니다. 

특히, 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있습니다. 그 밖에도, 개정된 NCR제도는 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달 구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자 분께서는 해당 NCR 제도가 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]

1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그 동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함

2. 주요 개정사항
[증권사 NCR 규제체계 개편]
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

구분
기존 NCR
개편 NCR

산출방식
영업용순자본 / 총위험액
(영업용순자본-총위험액)
/ 업무 단위별 필요 유지 자기자본

회사별 변화
대형사 평균 : 476%
대형사 평균 : 1,140%

중형사 평균 : 459%
중형사 평균 : 318%

소형사 평균 : 614%
소형사 평균 : 181%

적기 시정조치
권고 : 150%
권고 : 100%

요구 : 120%
요구 : 50%

명령 : 100%
명령 : 0%

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편

[적기시정조치 부과 ]

(단위 : %)

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행

- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자 시 NCR 비율이 큰 폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원

④ 영업용순자본 산정 시 차감항목을 합리적으로 조정

- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준을 승인 받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[ 여신업무 관련 NCR규제 적용방식 ]

구분
취급현황

일반 증권사
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감
- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자
(기존)
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감
- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감
- 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자
(개선 후)
- 대출채권은 만기·형태에 관계없이 차감항목에서 제외
- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음
- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

(출처 : 금융위원회 보도자료(2016. 08. 02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안")

상기 NCR개선방안에 따라 더욱 공격적인 투자가 가능할 것으로 보이며, 이는 당사가 보유한 고위험 자산의 확대로 이어질 수 있습니다. 당사의 고위험 자산 비중이 증가하는 가운데 금융시장 불확실성 등으로 인한 자산건전성 악화 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

[사. 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험]

금융위기 이후
은행
과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가
하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다.
이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정
하였습니다.
금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상
됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2014년말 약 22.0조원에서 2019년 3분기말 약 41.0조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.

금융위기 이전에는 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체가 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만, 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사가 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 금융투자회사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 금융투자회사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 금융투자회사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.

2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며, PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다

추가로, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만, 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다. .

이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조 하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우, 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다. 

[ 국내 금융투자회사 우발채무 규모 추이 ]

(단위 : 백만원)

구분
2019년 
3분기말
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말

우발채무 합계(A)
41,034,851
38,196,916
27,952,158
24,630,689
24,226,462
21,958,958

지급보증
562,958
289,845
133,621
193,600
475,991
2,712,980

매입보장약정(ABCP등)
6,539,473
6,888,291
7,688,249
6,761,371
7,417,278
9,073,174

채무인수약정
-
-
-
-
-
648,900

매입확약
32,600,938
29,123,111
19,951,711
17,593,910
15,998,297
-

기타
1,331,481
1,895,669
178,577
81,808
334,896
9,523,904

자기자본(B)
57,463,691
53,952,072
49,637,683
45,193,159
43,541,058
40,776,165

자기자본 대비 우발채무 규모(A/B)
71.41%
70.80%
56.31%
54.50%
55.64%
53.85%

주1) 증권사 국내법인 합계 기준
주2) 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간 상이함에 유의
* 사업연도(FY13): 2013.04.01 ~ 2013.12.31(09개월)
* 사업연도(FY14): 2012.04.01 ~ 2013.03.31(12개월)

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2019년 3분기말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 41.0조원, 자기자본의 71.4%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 2018년 증가세가 두드러지며 2019년 3분기에 40조원을 초과하였습니다. 그러나, 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

이처럼 우발채무가 현실화되는 경우, 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상되나, 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 위험인수 능력이 제약되면서 영업 제약 및 사업 기반이 축소될 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[아. 초대형 투자은행 제도 관련 위험]

정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서,
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(당사, NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[ 초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약 ]

자기자본

3조원 이상 ~ 4조원 미만

4조원 이상 ~ 8조원 미만

8조 이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

○

○
○

기업신용공여

○
(일반 신용공여와 합산 자기자본 100% 한도)

○
(좌동)

○
(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

○
(자기자본 200% 한도)

○
(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

○

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 적용제외

-

○
(발행어음 한정)

○

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

○
○
○

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로 
자기자본 100%까지 허용

○
○
○

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

○
○
○

기업환전 등
일반 외국환 업무

-

○
○

부동산 담보신탁

-

-

○

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 국부펀드 협력 강화

○
○
○

성장사다리 펀드
해외 M&A 지원

○
○
○

(출처 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02))

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.

[ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여 

1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원
-자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용
-자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용 
1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용 

2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙

2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리
-단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성
-종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리

2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제
-기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용
-부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정
* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등
(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)

i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외
(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)
ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 
 한도는 수탁금의 30%*로 제한
* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등
 을 감안
iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성
 비율 규제*를 설정
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 
 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)

2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의
① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입
② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권
③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채
④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권
⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분
* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등

2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입

-최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시
- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 
 부과
* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인

2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 
 부과
* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당

3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정

종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외
* 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입

4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비

□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비

① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외

② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용
* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감
* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영

③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화

④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정
* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)

⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)
* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등

5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련

□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한 

(출처 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02))

종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월)이 발행어음 업무를 인가받았고, 나머지 2곳은 업무 인가를 위한 심사가 진행 중에 있습니다. 발행어음 업무는 5개 증권사들이 인가를 받아 발행 한도를 모두 채운다면 그 규모는 약 54조원에 달할 것으로 예상됩니다. 

[국내 상위 증권사 재무 현황 ]

(기준 : 2019년 3분기말)
(단위 : 백만원)

증권사
자산총계
부채총계
자본총계
자본금

미래에셋대우
68,483,444
59,931,129
8,552,315
4,101,961

NH투자증권
51,714,783
46,505,429
5,209,354
1,531,275

삼성증권
39,461,879
34,677,077
4,784,802
458,478

KB증권
43,020,335
38,355,367
4,664,968
1,493,102

한국투자증권
47,937,809
43,293,530
4,644,279
175,739

신한금융투자
32,909,124
28,710,818
4,198,306
1,786,998

메리츠종합금융증권
30,899,103
27,255,209
3,643,894
717,489

하나금융투자
26,520,517
23,080,957
3,439,560
293,187

주) 자본총계 3조원 이상 금융투자회사 기준

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다

[자. 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험]

금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다.
자본이득세 도입 논의 및 2016년 01월부터 시행 중인 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 금융투자회사의 콜차입은 규제 대상 금융투자회사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 금융투자회사의 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 주의 깊게 모니터링 하시기 바랍니다.

금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및 조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.

한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 금융투자회사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다. 

[ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ]

구분
개편방안

제2금융권의 
콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제
② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도
② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고
③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화
④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련
규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

(출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일))

이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어집니다. 

또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다

[ RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안 ]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용
- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3) 
- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처 : 금융위원회 보도자료 (2019년 3월 14일)
주1) 2020년 3분기부터 적용
주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 
 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화
주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발
 행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가
주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로
 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[차. 고객정보 유출에 따른 위험]

당사가 영위하는 금융업은
금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 따라서, 2017년 02월 금융위원회와 금융감독원은
금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다. 향후,
개인정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보 유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2016년 7월 인터파크는 해커 조직에 의해 1,030만건에 달하는 자사고객의 고객정보가 유출 됐습니다. 또한 검찰의 조사결과에 따르면, 2014년 NH농협카드, 롯데카드, KB국민카드 등 3개 카드사의 고객정보가 탈취되어 유출된 바 있습니다. 부정사용방지시스템(FDS)구축 중 용역업체(KCB, 신용평가사) 직원이 노트북HDD(KB국민카드), USB(롯데카드), 데이터복원(KB카드)을 통해 취득한 고객정보 100만건(NH농협카드)을 대출광고업자에게 판매하여 1억 400만건의 고객 개인정보가 유출되었습니다. 유출 정보는 개인별로 차이가 있으나 고객의 성명, 주소 등의 개인정보 입니다. 

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.

1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다.
2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다.
3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다.
4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다.

이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.

[ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입

법§15

'15.9.12.

2. 개인신용정보 수집ㆍ조사 및 처리 위탁시 암호화 등 
 안전확보 조치 강화 및 수탁자 교육 의무화 등

법§17,시행령§14

'15.9.12,
'16.3.29.

3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 
 신용정보 관리ㆍ보호 전담 임원 지정 의무화

법§20③

'15.9.12.

4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화

법§20의2

'16.3.12.

5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의

법§32④,⑤

'16.3.12.

6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화

법§35①,시행령§30

'16.3.12,
'16.3.29.

7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설

법§38의3②

'16.3.12.

8. 신용정보 유출사고 대응 매뉴얼 마련 의무

법§39의2②

'15.9.12.

9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화

법§40

'15.9.12.

10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화

법§41의2

'15.9.12.

[ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ]

내용

관련법규

시행일

1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화

법§23 및 §24

'15.7.24, 
'16.9.30.

2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한

법§24의2

'15.7.24, 
'16.9.30.

3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화

법§24의2 및 
시행령§21의2

'16.1.1.

4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화

법§29 및 고시

'15.2.13.

5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원)

시행령§32

'16.7.22.

(출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27))

이와 같은 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 미치는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.

[카. 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험]

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며,
발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나,
유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.

[ 한맥투자증권 사태 관련 일지 ]

내용

관련법규

2013/12/12
주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실

2014/01/15
금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과

2014/07/02
금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과

2014/12/24
금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결

한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.

운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.

2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)가 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 향후 회수가 어려울 경우 나머지 금액에 대한 부분도 손실로 인식할 가능성이 높아 수익성에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.

각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[타. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험]

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다.
또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능
 
 - 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
 - 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 
 - 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료: 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 
 
 최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 
 
 국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 
 
 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있으므로 철저한 준비가 필요합니다. 

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목

1. 예방조치

2. 사법제도

3. 테러자금조달금지

4. 국제협력

5. 투명성장치

세부내용

- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.
 
 국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다. 

2. 회사위험

[가. 수익성 관련 위험]

당사의 영업부문은 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 및 해외영업의 총 6개 부문으로 나눌 수 있습니다.
당사의
2019년 3분기 영업이익은 4,034억원(연결기준)을 시현하여, 2018년 3분기 4,043억원(연결기준)과 유사한 수준
을 보이고 있습니다.

한편, 2019년 3분기 연결기준 당사의
순수수료손익은 약 3,695억원으로 2018년 3분기 기준 약 4,493억원 대비 약 17.8% 하락
하였습니다.
당사의
수수료수익 중 수탁수수료 비중이 2019년 3분기 연결기준 53.3%로 가장
높은 수준이며,
수탁수수료가 차지하는 비중은 2018년 3분기 63.3% 대비 약 10% 가량 하락
하였습니다.
반면,
인수주선 수수료의 경우 2018년 3분기 연결기준 약 270억원에서 2019년 3분기 458억원으로 약 69.6% 가량 급증하였으며, 수수료수익에서 차지하는 비중도 2018년 3분기 5.1%에서 2019년 3분기 9.3%로 확대
되었습
니다.

수탁수수료 항목의 경우 주식시장의 흐름에 연동된 움직임을 보이기 때문에 향후 증권시장의 변동성에 따라 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의
하시기 바랍니다.

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자중개업, 투자매매업을 포함한 금융투자업 및 이에 부수하는 사업을 영위하고 있으며, 2
019년 3분기말 현재
5
2 개의 국내지점, 16 개의 국내영업소, 그리고 2 개의 해외사무소를 운영
하고 있습니다. 당사의 영업부문 구성은
제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로
다음과 같이 나누어져 있습니다.

[영업부문 소개]

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업
국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업
선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업
해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

당사의 영업부문별 실적은 다음과 같습니다.

[삼성증권 영업부문별 영업실적(연결기준)]
<2019년 3분기>

(단위: 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
239,082
89,770
2,486
15,878
23,412
6,851
16,251
(24,202)
369,528

순이자손익
79,295
12,073
244,638
(1,044)
20,542
2,226
685
15,447
373,862

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
95,989
499
(55,773)
(2,817)
161
-
38,728
(12,280)
64,507

기타손익
(795)
13,650
76,152
3,001
211
16
23,854
(12,057)
104,032

인건비 및 판매비와관리비
(292,901)
(40,573)
(92,943)
(23,663)
(22,705)
(6,035)
(55,169)
24,204
(509,785)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
5,420
5,420

법인세비용차감전순이익
120,670
75,420
174,561
(8,645)
21,622
3,058
24,349
(3,471)
407,564

세전이익의 비중
29.6%
18.5%
42.8%
-2.1%
5.3%
0.8%
6.0%
-0.9%
100.0%

주) 상기 수치는 K-IFRS 연결기준으로 기재된 수치입니다.
출처 : 당사 2019년 3분기보고서

<2018년 3분기>

(단위: 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
325,520
60,716
18,025
23,015
22,787
7,273
51
(8,127)
449,260

순이자손익
105,152
34,588
255,186
(663)
14,925
1,567
(66,813)
14,185
358,127

당기손익인식금융상품순손익
80,155
(19,790)
(19,660)
560
247
-
19,762
(5,272)
56,002

기타손익
(505)
35,175
27,926
2,491
145
(5)
5,106
(10,474)
59,859

인건비 및 판매비와관리비
(341,439)
(38,576)
(79,584)
(24,150)
(19,862)
(6,428)
(7,746)
(2,726)
(520,511)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
6,361
6,361

법인세비용차감전순이익
168,882
72,113
201,893
1,253
18,243
2,407
(49,640)
(6,053)
409,098

세전이익의 비중
41.28%
17.63%
49.35%
0.31%
4.46%
0.59%
-12.13%
-1.48%
100.00%

주) 상기 수치는 K-IFRS 연결기준으로 기재된 수치입니다.
출처 : 당사 2018년 3분기보고서

<2018년>

(단위: 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
387,571
92,599
23,799
27,709
30,815
9,877
2,530
(8,120)
566,780

순이자손익
142,675
41,823
339,504
(969)
21,041
2,274
(96,270)
19,661
469,739

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
100,280
(23,406)
(67,974)
1,202
207
-
31,252
(6,575)
34,986

기타손익
(1,641)
38,818
23,487
2,765
229
19
7,474
(10,519)
60,632

인건비 및 판매비와관리비
(437,159)
(52,721)
(101,288)
(31,132)
(27,007)
(8,868)
(10,721)
(7,175)
(676,071)

관계기업관련손익

-
-
-
-
-
-
-
5,332
5,332

법인세비용차감전순이익
191,726
97,113
217,528
(425)
25,285
3,302
(65,735)
(7,396)
461,398

세전이익의 비중
41.55%
21.05%
47.15%
-0.09%
5.48%
0.72%
-14.25%
-1.60%
100.00%

주) 상기 수치는 K-IFRS 연결기준으로 기재된 수치입니다.
출처 : 당사 2019년 3분기 보고서

수탁수수료의 감소에도 불구하고, 자기매매부분의 상품운용손익 증가, 그리고 기업금융부문의 인수/자문수수료 수익 증가 등에 힘입어 당사의 2019년 3분기 누적 영업이익은 약 4,034억(연결기준)을 기록하며 2018년 3분기 누적 영업이익 약 4,043억(연결기준) 대비 유사한 수준을 보이고 있습니다.

[당사 연결포괄손익계산서]

(단위 : 백만원)

구 분

2019년 3분기(누적)

2018년 3분기(누적)

2018년

2017년

영업수익

5,252,930

3,429,879

4,890,202
4,485,462

영업비용

4,849,519
3,025,557
4,432,076
4,125,149

영업이익

403,411
404,321
458,127
360,313

영업외손익

2,145
5,313
7,128
5,990

당기순이익
302,360
296,850
334,086
271,034

주1) 상기 요약 연결재무정보는 K-IFRS 기준임.
주2) 상기 요약 연결재무정보는 회계감사인의 검토를 받은 재무정보임.

출처 : 당사 각연도 사업보고서 및 분기보고서

당사의 2019년 3분기 및 2018년 3분기 연결기준 수수료수익 내역은 다음과 같습니다.

[당사 순수수료수익 내역]

(단위 : 천원 ,%)

구 분
2019년 3분기
2018년 3분기

금액
비중
금액
비중

수수료수익

수탁수수료
243,828,470
53.3
337,116,902
63.3

인수및주선수수료
42,613,428
9.3
26,970,795
5.1

집합투자증권취급수수료
45,822,315
10.0
49,886,196
9.4

자산관리수수료
13,191,127
2.9
16,943,140
3.2

매수및합병수수료
14,568,907
3.2
17,127,583
3.2

신탁보수
18,402,764
4.0
16,156,846
3.0

채무보증수수료수익
3,162,937
0.7
5,733,188
1.1

기타
75,655,831
16.5
62,615,885
11.8

소 계
457,245,779
100.0
532,550,535
100.0

수수료비용

매매수수료
26,691,080
30.4
26,702,268
32.1

투자상담사수수료
5,744,116
6.5
7,253,462
8.7

투자일임수수료
1,684,230
1.9
2,156,733
2.6

기타
53,598,731
61.1
47,178,008
56.6

소 계
87,718,157
100.0
83,290,471
100.0

순수수료손익
369,527,622

449,260,064

주) 상기내용은 K-IFRS 연결기준임.
출처 : 당사 2019년 분기보고서

2019년 3분기 연결기준 당사의 순수수료수익은 약 3,695억원으로 2018년 3분기 연결기준 약 4,493억에 비해 약 17.8% 하락하였습니
다. 당사의 수수료수익 중 수탁수수료 비중이 2019년 3분기 연결기준 53.3%로 가장
높은 수준이나,
수탁수수료가 차지하는 비중은 2018년 3분기 63.3% 대비 약 10% 가량 하락하였습니다.
반면, 인수및 주선수수료의 경우
2019년 3분기 연결기준 약 458억
으로 2018년 3분기 연결기준 약 270억원에 비해 약 69.6% 가량 급증하였으며, 수수료수익에서 차지하는 비중도 2018년 3분기 5.1%에서 2019년 3분기 9.3%로 확대되었습니다. 수탁수수료 항목은 주식시장의 흐름에 연동된 움직임을 보이는 특성을 가지고 있으며,
국내 증시 부진 흐름에 따라
금액이 감소된 것으로 보입니다. 

[증권회사의 수수료수익]

(단위 : 억원)

구 분
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년

수수료수익
69,413
74,884

97,154

84,212

수탁수수료
26,071
36,590

45,419

40,231

IB부문수수료
24,070
19,546

26,613

22,665

자산관리부문수수료
8,098
7,798

10,128

9,086

기타수수료
11,175
10,950

14,995

12,230

출처 : 금융감독원 보도자료 '2019년 3분기 증권선물회사 영업실적' (2019.12.24)

상기 금융감독원 보도자료에 따르면 증권회사의 2019년 3분기 기준 전체 수수료 수익은 6조 9,413억원으로 2018년 3분기 기준 7조 4,884억원 대비 감소하였습니다. 수수료수익 중 수탁수수료(주식거래수수료, 파생상품거래수수료, 해외주식거래수수료 등)는 2019년 3분기 기준 2조 6,071억원으로 2018년 3분기 기준 3조 6,590억원 대비 큰폭으로 감소하였습니다. 반면 IB부문수수료(인수 및 주선수수료, 매수 및 합병수수료, 지급보증료 등) 규모는 2019년 3분기 기준 2조 4,070억원으로 2018년 3분기 기준 1조 9,546억원 대비 약 23%가 증가하며, 수수료수익 내 비중이 증가되었고, 2019년 3분기 기준 IB부문수수료 비중이 수탁수수료 비중과 유사한 수준을 기록하였습니다. 

수탁수수료는 과거 금융투자회사의 전통적인 수익창출원으로 증권회사의 수수료 수익 중 가장 큰 비중으로 차지 하였지만, 고객유치를 위한 수수료 무료 이벤트 시행 등 과열경쟁으로 인해 수탁수수료 부문의 이익 창출능력이 점점 약화되고 있습니다. 반면 IB부문수수료는 증권회사들이 자본확충, 인재수혈 등 IB업무확장에 주력하는 추세로 인해 수수료수익 내 비중을 늘려가고 있습니다.

당사는 위탁매매 및 자기매매부문에 대한 높은 의존도를 보이고 있으며, 따라서 증시및 금리 등 시장 변수에 따른 실적가변성이 내재되어 있습니다. 대내외적 불안요인으로 인해 금융투자환경에 불확실성이 높아지고 있는 가운데 안전자산 선호현상 증가로 주식거래 규모가 감소하는 등 수탁수수료 수익이 단기간내 빠른 속도로 개선되기를 낙관하기는 쉽지 않은 상황입니다. 향후 부정적인 국내외 변수 등에 의해 시장의 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연될 경우 당사 실적의 상당부분을 차지하는 수탁수수료 수익의 감소로 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서당사는 지속적인 판매관리비 절감노력과 기업금융부문 강화를 통한 수익구조 다변화와 함께 적극적인 리스크 관리를 통해 수익안정성을 제고할 필요가 있습니다. 투자자들께서는 투자의사결정 시 이점 참고하시기 바랍니다.

[ 나. 순자본비율(신NCR) 및 레버리지비율 규제 위험 ]

당사의
순자본비율은 2019년 3분기말 연결 재무제표 기준 1,298.72%로
, 2018년말 1,392.02% 대비 약 93.3%p. 하락하였으나,
경영개선권고 순자본비율기준인 100%는 크게 상회하여 금융감독당국의 요구 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족
시키고 있습니다. 한편, 당사의 레버리지비율은
2019년 3분기말 기준으로는 737.30%를 기록
하고 있으며,
경영개선권고의 기준치인 레버리지비율 1,100%를 충족시고 있어 금융위 제재 등의 위험이 크지 않을 것으로 예상
됩니다. 단,
일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 레버리지비율이 높아질 우려
가 있습니다. 투자자 여러분께서는 유의해 주시기 바랍니다.

2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 금융투자회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 금융투자회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개선된 NCR제도인 순자본비율(신NCR)이 적용되어 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다.

당사는 금융투자업자로 금융감독 법규에서 정한 순자본비율(신NCR)에 따라 금융감독 당국으로부터 경영개선권고, 요구, 명령 등을 받을 수 있고, 이 경우 회사의 실질적 영업활동에 영향을 받을 수 있으며 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율은 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치비율]

구분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

순자본비율

100% 미만

50% 미만

0% 미만

출처 : 금융감독원, '금융투자업자의 NCR 산정기준 해설'

[당사 순자본비율]

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3분기
2018년
2017년

영업용순자본(A)
3,709,592
3,158,764
2,787,124

총 위 험 액(B)
2,020,927
1,346,348
1,276,552

잉여자본(A-B)
1,688,664
1,812,416
1,510,572

필요유지자기자본(C)
130,025
130,200
130,200

순자본비율[(A-B)/C]
1,298.72%
1,392.02%
1,160.19%

주1) 상기 내역은 연결재무제표 기준으로 작성.
주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.

출처 : 당사 각 연도 사업보고서 및 분기보고서

[초대형 IB 인가 금융투자회사 5개사 순자본 비율]

(단위 : %)

회사명

2019년 3분기

2018년 3분기

2018년말

미래에셋대우

2,033.7
1,600.5
1,669.0

NH투자증권

1,080.2
1,482.1
1,365.2

당사
1,298.7
1,248.1
1,392.0

한국투자증권

882.8
1147.1
1,016.9

KB증권

1,402.3
1,451.5
1,278.5

평 균

1,339.5
1,385.9
1,344.3

주1) 순자본비율(%)=(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100

출처 : 각사 사업/분기 보고서

당사의 순자본비율은 2019년 3분기말 약 1,298%로, 2018년말 연결기준 약 1,392%보다 약 7.2%p. 하락하였습니다. 이는 초대형 투자은행(IB) 인가를 받은 국내 대형 증권사 5개사 평균인 1,339.5%를 소폭 하회하는 수치이지만, 여전히 금융위원회의 기준인 100%보다 높은 순자본비율을 보이고 있습니다.

하
지만, 2017 년 이후 부동산 PF, 구조화금융, 기업금융 확대 기조에 따른 우발채무 및 기업여신의 증가, 그리고 집합투자증권 등에 대한 투자가 증가함에 따라
당사가 부담하는 위험의 크기 및 수준은 지속적으로 높아져

왔습니다. 지속적인 위험수준의 상승은 자본적정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 향후 금융투자회사들의 자본적적성 제고를 위한 금융당국의 규제가 더욱 더 강화될 경우 강화된 규제 기준에 따라 당사의 영업활동이 영향을 받을 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 이점유의하시기 바랍니다.

한편, 금융위원회는 2014년 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 '금융투자회사 레버리지 규제'를 함께 도입하기로 결정하였습니다. 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 레버리지 규제는 2016년부터 시행(2015년부터 순자본비율(신NCR) 조기도입시 레버리지규제도 함께 조기적용)되었습니다.

[레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치]

레버리지비율

적기시정조치

1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우
2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우

경영개선 권고

1) 직전 2회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우
2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우

경영개선 요구

주1) 직전 2회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함

레버리지비율은 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 총자산과 자기자본에서 각각 차감 항목을 제외한 뒤 산출합니다.

[당사 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분

2019년 9월말

2018년말

2017년말

총자산(A)
34,846,314
31,641,807
31,483,618

자기자본(B)
4,726,206
4,557,056
4,317,376

레버리지비율(A/B)
737.30%
694.35%
729.20%

주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

출처 : 당사 각 연도 사업보고서 및 분기보고서

2019년 9월말기준 당사의 레버리지비율은 737.30%로 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 레버리지비율을 유지하고 있습니다.

신고서 제출일 기준, 당사의 레버리지비율은 금융감독원의 적기시정조치 수준을 하회하고 있으나 일시적인 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나, 투자손실 등으로 자기자본이 급감하는 경우, 또는 부채성 자산인 ELS, DLS, RP 등의 판매증가로 총부채가 증가하는 경우 순자본비율(신NCR)은 감소하고 레버리지비율을 증가할 우려가 있습니다. 순자본비율(신NCR)과 레버리지비율이 규제수준에 근접하게 될경우 당사의 영업활동이 위축될 수 있으며, 규제수준을 충족하지 못할 경우 금융감독원으로부터 경영개선 권고 ·요구 ·명령 등의 조치로 인하여 영업이 중단될 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 투자의사결정 시 유의해 주시기 바랍니다.

[다. 유동성 및 차입구조 관련 위험]

당사의
2019년 3분기말 기준 3개월 유동성 비율은 132.65%로, 이는 2018년말 기준 142.90% 대비 약 10.25%p. 감소한 수치이나. 업계평균인 124.63%를 상회하고 있어 당사는 단기 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단됩니다. 또한, 유동성비율이 기준점이 100% 수준인 것을 감안하면 당사는 단기적인 자금수요에 적절히 대처할 수 있을 것으로 판단됩니다.
한
편, 당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채의 평균잔액은 2019년 3분기말 별도기준 전체 자금조달의
약 34.6% 를 차지하고 있으며, 이중에서도 RP매도가 전체 자금조달 중 약 31.8%의 높은 비중을 차지했습니다.
이러한 특성으로 인해,
향후
금리의 변동성이 확대될 경우 자금의 조달비용의 증가와 함께 보유채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익에 부정적인 영향
을 미칠 가능성
이 있사오니, 투자자들께서는 투자의사결정 시 이점 참고하시기 바랍니다.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성비율은 2019년 9월말 기준 132.65%로 2018년말 기준 142.90% 대비 소폭 감소하였으나, 양호한 단기지급능력을 보유하고 있습니다.

[당사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분

2019년 9월말

2018년말

2017년말

2016년말

유동성자산(A)

24,579,571
22,779,485
22,134,483
17,698,088

유동성부채(B)

18,530,116
15,940,345
16,358,598
14,771,331

유동성비율(A/B)

132.65
142.90
135.31
119.81

업종평균

124.63
131.86
128.89
135.70

주1) 금융통계정보시스템 공시기준에 따라 잔존만기 3개월 이내의 유동성자산과 유동성부채 금액을 이용하여 유동성 비율을 산출함
주2) 업계 평균은 금융통계정보 분류 상 투자매매중개업자(I) 기준임
주3) 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의
주4) 별도기준

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

당사의 최근 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[당사 자금조달 실적]

(단위: 백만원

)

구 분
2019년 9월말
2018년
2017년

평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비

자본
자본금
458,478
0.0%
1.2%
458,478
0.0%
1.3%
445,261
0.0%
1.3%

자본잉여금
1,743,471
0.0%
4.6%
1,743,471
0.0%
4.9%
1,687,427
0.0%
5.0%

자본조정
(36,410)
0.0%
-0.1%
(36,410)
0.0%
-0.1%
(36,410)
0.0%
-0.1%

기타포괄손익누계액
171,348
0.0%
0.5%
165,439
0.0%
0.5%
140,678
0.0%
0.4%

이익잉여금
2,324,136
0.0%
6.1%
2,182,338
0.0%
6.1%
1,896,514
0.0%
5.6%

당기손익-공정가치측정금융부채
매도유가증권
201,204
0.0%
0.5%
179,836
0.0%
0.5%
241,523
0.0%
0.7%

파생상품부채
1,310,609
0.0%
3.5%
1,143,238
0.0%
3.2%
788,708
0.0%
2.3%

채무상품부채
11,131,913
0.0%
29.4%
10,000,405
0.0%
28.2%
9,316,008
0.0%
27.4%

예수부채
고객예수금
3,746,082
0.6%
9.9%
3,883,165
0.7%
10.9%
3,501,318
0.5%
10.3%

수입담보금
867,963
2.2%
2.3%
606,070
1.9%
1.7%
383,128
0.7%
1.1%

기타
3,167
0.0%
0.0%
2,679
0.0%
0.0%
2,543
0.0%
0.0%

차입부채
콜머니
560,154
1.8%
1.5%
542,202
1.6%
1.5%
453,630
1.3%
1.3%

일반차입금
488,658
2.0%
1.3%
120,339
1.7%
0.3%
48,398
1.0%
0.1%

환매조건부매도
12,012,348
1.6%
31.8%
11,531,733
1.5%
32.5%
12,498,161
1.2%
36.8%

기타
-
0.0%
0.0%
38,356
1.6%
0.1%
100,000
1.6%
0.3%

사채
663,754
2.6%
1.8%
1,069,479
2.3%
3.0%
636,793
2.1%
1.9%

기타부채
순확정급여부채
21,724
0.0%
0.1%
15,779
0.0%
0.0%
9,400
0.0%
0.0%

기타
2,147,289
0.3%
5.8%
1,859,841
0.2%
5.4%
1,826,933
0.1%
5.6%

합 계
37,815,888

100.0%
35,506,438

100.0%
33,940,013

100.0%

주) 상기 내역은 K-IFRS 별도 기준입니다.
출처 : 당사 각 연도 사업보고서 및 분기보고서

당사의 2019년 9월말 차입부채는 15조 6,339억원으로 2018년말 13조 4,764억원 대비 약 16.01% 증가하였고, 차입부채 증가에 따라 자기자본 대비 차입비중도 증가하였습니다.

[당사 차입부채 현황(연결기준)]
(단위: 천원)

구 분
차입처(2019년 3분기)
이자율(%)
2019년 3분기
2018년
2017년

2019년 3분기말

콜머니
국민은행 외 8
1.53~1.65
593,000,000
11,464,607,983
495,000,000

환매조건부매도
우리은행 외 34
1.58~2.50
13,332,035,602
250,000,000
13,514,916,789

일반차입금
한국증권금융
1.69~2.08
500,000,000
1,136,751,605

매입확약 등
1,208,858,183
13,476,359,588

393,675,372

기타차입부채
기타
-
-
100,000,000

합계
15,633,893,785
13,476,359,588
14,503,592,161

출처 : 당사 각 연도 사업보고서 및 분기보고서

[당사 차입비중 추이(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분

2019년 9월말

2018년말

2017년말

차입부채(A)

15,633,894
13,476,360
14,503,592

자기자본(B)

4,870,744
4,662,106
4,411,639

차입비중(C = A/B)

320.98%
289.06%
328.76%

출처 : 당사 각 연도 사업보고서 및 분기보고서

당사는 유동성비율을 100%이상으로 유지하고 있으며, 차입구조도 관리하고 있습니다. 그러나 우발채무가 현실화 되는 경우 이는 당사의 급격한 유동성의 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익 유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동성비율을 100% 이상으로 유지하고 있으며, 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다.
당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 차입부채의 평균잔액은 2019년 3분기말 별도기준 전체 자금조달의
약 34.5% 를 차지하고 있으며, 이중에서도 RP매도가 전체 자금조달 중 약 31.8%의 높은 비중
을 차지했습니다. RP매도는 일정 비율만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 합니다. 전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사수익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자들께서는 투자의사결정 시 이점 유의하시기 바랍니다.

[라. 자산건전성 및 채무보증 관련 위험]

당사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 채무보증, 미수금 등으로 구성되어 있으며,
2019년 3분기말 기준으로 건전성분류대상자산의 규모는 8조 3,938억원 가량으로, 2018년의 8조 2,965억원 대비 소폭 증가하였으나, 그 중 고정이하자산비율은 2019년 3분기 말 기준 약 0.31%로 전체 금융투자업 시장의 평균(1.02%)을 0.71%p. 하회하는 수치를 보이고 있어 당사의 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단
됩니다. 한편, 당사의
채무보증 규모는 2017년말 기준 1조 4,933억에서 2019년 3분기 기준 2조 6,213억원으로 큰 폭으로 증가
하였습니다.
이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하며, 부동산경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.
투자자들께서는 투자의사결정 시 이점 유의하시기 바랍니다.

금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라 자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다. 

특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상-> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행될 수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다. 

[자산건전성 분류 기준]

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채지급보증 등 

가. 정상:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 
나. 요주의:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권 
다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권 
라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 
마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권 

2. 신용공여금, 미수금 

가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권 
나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 
다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 
라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분
마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

당
사의 건전성분류대상자산은 신용공여금, 채무보증, 미수금 등으로 구성되어 있으며,
2019년 3분기말 별도 재무제표 기준 건전성분류자대상자산의 규모는 약 8조 3,938억원으로, 2018년말 약 8조 2,965억원 대비 소폭 상승하였습니다. 한편, 당사의 고정이하여신비율은 2016년 이후 0.40%를 지속적으로 하회하고 있으며, 2019년 3분기말 고정이하자산비율은 0.31%
를 나타내고 있습니다.

[ 당사 고정이하자산 비율 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 3분기말
2018년말
2017년말
2016년말

전체
고정이하
금액
고정이하
비율
전체
고정이하
금액
고정이하
비율
전체
고정이하
금액
고정이하
비율
전체
고정이하
금액
고정이하
비율

콜론
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

신용공여금
3,202,192
139
0.00
3,047,610
1,161
0.04
2,993,561
8
0.00
1,887,782
264
0.01

환매조건부매수
519,513
0
0.00
209,800
0
0.00
119,300
0
0.00
187,200
0
0.00

대여금
65
0
0.00
148
19
12.84
197
0
0.00
208
0
0.00

대출금
592,943
0
0.00
650,128
0
0.00
1,006,950
0
0.00
545,550
0
0.00

매입대출채권
298,615
0
0.00
570,702
0
0.00
421,082
4,977
1.18
203,764
4,977
2.44

대지급금
1,352
1,272
94.08
1,376
1,272
92.44
1,272
1,272
100.00
1,269
1,269
100.00

부도채권
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

부도어음
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

사모사채
0
0
-
130,750
0
0.00
179,000
0
0.00
0
0
-

신탁계정대
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

기타 대출채권
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

가지급금
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

미수금
1,290,244
24,938
1.93
1,139,399
21,514
1.89
1,704,500
10,458
0.61
889,009
10,118
1.14

미수수익
188,199
0
0.00
193,374
0
0.00
142,654
0
0.00
139,135
0
0.00

채무보증
2,300,667
0
0.00
2,353,170
0
0.00
1,493,316
0
0.00
280,000
0
0.00

대출금(종금)
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

할인어음(종금)
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

CMA운용자산(종금)
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

리스자산(종금)
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

기타
0
0
-
0
0
-
0
0
-
0
0
-

계
8,393,792
26,349
0.31
8,296,456
23,967
0.29
8,061,833
16,716
0.21
4,133,917
16,628
0.40

주1) 별도 기준

주2) 고정이하비율의 경우 소숫점 셋째자리에서 반올림

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

당사의 2019년 3분기 말 기준 고정이하자산 비율은 약 0.31%로 2018년 말(0.29%) 대비 0.02%p. 증가한 수치이나, 전체 금융투자업 시장의 평균(1.02%)을 0.71%p. 하회하는 수치로서, 당사의 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단됩니다.

2019년 3분기말 기준 건전성분류대상자산에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 신용공여금, 채무보증 및 미수금으로 각각 전체에서 차지하는 규모가 약 38.1%, 27.4%, 15.4% 입니다

.
신용공여금의 경우 상환기간이 단기이고, 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율이 정해져 있어 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환 받고 있기 때문에 미상환 가능성은 낮은 편이라 판단됩니다.

한편, 연결실체가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할수 있습니다. 2019년 3분기말 기준 당사의 채무보증 규모는 약 2조 6,213억원으로, 그 중 매입확약이 약 2조 325억을 차지하여 전체 채무보증 규모의 약 77.5%를 차지하고 있습니다. 당사의 채무보증 규모는 2019년 3분기 기준 전체 금융투자매매업 채무보증금액인 41조 348억원 대비 약 6.4%에 해당하는 규모입니다. 

[채무보증 현황] (단위 : 백만원,%)

구분
2019년 3분기
2018년
2017년
2016년
2015년

채무보증
2,621,270
2,353,170
1,493,316
280,000
113,300

지급보증
10,000
10,000
10,000
-
-

매입보장약정
578,800
517,300
582,300
280,000
90,000

채무인수약정
-
-
-
-
-

매입확약
2,032,470
1,825,870
901,016
0
0

기타
-
-
-
-
23,300

자기자본
4,784,803
4,607,971
4,376,277
3,793,051
3,503,790

채무보증/자기자본
54.8
51.1
34.1
7.4
3.2

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 당사 연도별 사업보고서 및 분기보고서)

한
편, 당사의 채무보증 금액은 2019년 3분기 말 기준 채무보증 금액은 2조 6,213억원으로 2017년말 기준 1조 4933억원 대비 약
75.54% 증가한 금액으로서,

이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인합니다.

2019년 3분기말 및 2018년말 현재 당사가 체결하고 있는 매입보장, 한도대출, 매입확약 및 기타지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

거래상대방

2019년 3분기
2018년

매입보장(주1)

지케이수색 등
578,800,000
517,300,000

한도대출(주2)

키위두정제이차 등
209,931,664
290,832,484

매입확약
코퍼릿턴어라운드제일호(주)
163,000,000
163,000,000

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000,000
10,000,000

합 계
961,731,664
981,132,484

(주1)

동 약정에 따라 회사가 매입하여 보유 중인 증권은 당분기말 및 전기말 현재 각각
117,794,009천원 및 102,986,266천원입니다.

(주2)
한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

부동산 PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안하면 부동산경기의 침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있는 것으로 보입니다. 당사의 다양한 신용보강 수단 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망되나, 당사는 여신성자산의 건전성 저하 여부에 대한 모니터링을 강화해야 할 것으로 보입니다. 투자자들께서는 이같은 점을 종합적으로 고려하시어
투자의사결정에 임하시기
바랍니다.

[마. 계열회사와 관련된 위험]

당사는 공정위가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 중 삼성그룹 소속으로서 대규모기업집단 정책에 따라 일부 기업활동이 제한될 수 있습니다.
분할, 합병, 금융지주회사 설립 등
당사의 지배구조 변화는
향후 경영진의 고유판단에 의해 결정될 수 있고
그에 따른 영향은 예측하기 어려우며,
이에 따라
당사의 경영환경, 자본구조 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직/간접적인 영향을 미칠 수
있습니다.

또한,
당사의
종속
기업 및 관계기업과 관련한 영업 및 재무실적 악화는 당사에 직간접적인 영향을 미칠 수 있사오니, 투자자께서는 투자의사결정 시 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 삼성그룹 기업집단의 계열회사로서, 2019년 5월 공정거래위원회가 발표한 상호출자 및 채무보증제한기업집단 현황에 따르면 삼성그룹은 62개 계열사로 구성되어 있으며 공기업을 포함한 국내 1위의 대규모 기업집단입니다. 상세현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 1. 회사의 개요를 참조하시기 바랍니다.

한편, 공정위는 대규모 기업집단에 대한 정책을 통해 일부 활동을 규제하고 있는 바, 주된 내용은 아래와 같습니다.

[대규모 기업집단 정책]

구분
내용

계열회사간 채무보증 제한
채무보증제한기업집단에 속하는 회사는 계열회사에 대하여 국내 금융기관으로부터 여신(대출,지급보증 및 채무인수)과 관련한 채무보증을 할 수 없으며 기존 채무보증은 지정 후 2년이내 해소하여야함

계열회사간의 상호출자 금지
상호출자제한기업집단 소속회사(금융·보험회사 포함)는 자기의 주식을 소유하고 있는 동일 기업집단 계열회사의 주식을 취득 또는 소유하는 것이 금지됨

금융·보험회사의 의결권 제한
상호출자제한기업집단 소속회사로서 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사는 취득 또는 소유하고 있는 국내계열회사 주식에 대하여 의결권을 행사할 수 없음

지주회사제도
- 공정거래법상 지주회사 요건은 ① 자산총액 5천억 이상이면서 ② 소유하는 자회사 주식가액 합계액이 자산총액의 50% 이상인 회사
- 단순·투명한 출자구조가 유지되도록 출자단계 및 지분율 규제, 상호·순환출자 금지 등 제도적 장치 구비

대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시
상호출자제한기업집단 소속회사는 거래금액이 당해 회사 자본총계 또는 자본금중 큰 금액의10/100이상 이거나 100억원 이상인 다음의 대규모내부거래행위시에 이사회의 의결을 거친 후 이를 공시하여야 함(주요내용을 변경하고자하는 때도 동일)

비상장회사등의 중요사항 공시
- 소유지배구조와 관련된 중요사항 
- 경영활동과 관련된 중요한 사항

기업집단현황공시
상호출자제한기업집단 소속회사*는 기업집단의 일반현황, 임원ㆍ이사회현황, 주식소유현황, 특수관계인과의 거래현황 등을 공시 
 * 직전 사업연도말 자산총액이 100억원 미만인 회사로서 청산 중에 있거나 1년 이상 휴업중인 회사는 제외

※ 출처 : 공정거래위원회

상기 대규모 기업집단에 대한 규제에 따라 계열사간 채무보증 및 상호출자가 제한되며, 대규모 내부거래에 대해서는 이사회의결이 요구되는 등 기업활동에 다소 제한이 있을 수 있습니다. 또한 삼성그룹 주요 관계사의 평판 및 경영환경이 악화될 경우 당사에도 간접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

한편, 2019년 3분기말 기준 당사의 연결대상 종속회사는 삼성선물 주식회사 및 유동화 SPC를 포함한 46개 입니다. 당사의 주요 연결대상 종속회사는 모두 금융업을 영위하는 회사입니다.

당사의 100% 자회사인 삼
성선물은 선물중개업을 영위하고 있는 당사의 자회사로서, 최근
미-중
무역분쟁, 경기회복 여부, 북핵 리스크 등 불투명한 시장여건으로 파생상품에 대한 투자 및 헤지 수요가 꾸준할 것으로 예상되며, 해외금융상품에 대한 전문투자자및 일반투자자의 관심도가 높아지고 있어 성장 잠재력은 충분할 것으로 예상됩니다.

삼성선물의 2019년 3분기 당기순이익은
전년 동기대비 14.4% 증가한
161.2억원을 기록하였습니다. 삼성선물의 주요 재무지표는 다음과 같습니다.

[ 삼성선물 주식회사 주요 재무지표 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년 3분기
2018년
2017년

자산총계
2,245,852
2,653,241
1,950,147

부채총계
2,044,570
2,468,157
1,777,006

순영업손익
44,327
52,205
39,514

순이익
16,129
19,050
12,569

총포괄손익
16,198
18,678
12,188

대손충당금잔액
2,227
2,227
2,227

순자본비율(주2)
1,084.9%
1,137.5%
1,033.54%

레버리지비율(주3, 주4)
124.28%
115.98%
126.76%

주1)

종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(출처 : 각 사업연도별 사업보고서 및 분기보고서)
주2) 순자본비율=(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100

주3) 레버리지비율=총자산/자기자본
주4)
총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

참고로, 삼성선물의 자산부채비율은 다음과 같습니다.

[ 삼성선물 주식회사 자산부채비율] (단위:백만원)

구 분
FY2019 3분기
FY2018
FY2017

실질자산(A)
2,247,218
2,653,241
1,950,147

실질부채(B)
2,044,570
2,468,157
1,777,006

자산부채비율(A/B)
109.9%
107.5%
109.74%

주1) K-IFRS 별도기준입니다.

주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
 (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조)

한편, 2019년 3분기말 당사의 연결대상 종속회사는 다음과 같습니다

[당사 연결대상 종속기업의 개요 ]

(기준일 : 2019.09.30) (단위: 주)

종속기업
주요사업
소재지
결산일
연결실체 내 기업이 
소유한 지분율 (%)
비지배지분이 소유한 
소유지분율(%)(주1)

당분기말
전기말
당분기말
전기말

Samsung Securities (America) Inc.
증권중개
미국
12월 31일
100.0
100.0
-
-

Samsung Securities (Europe) Ltd.
증권중개
영국
12월 31일
100.0
100.0
-
-

Samsung Securities (Asia) Ltd.
증권중개
홍콩
12월 31일
100.0
100.0
-
-

삼성선물㈜
선물중개
한국
12월 31일
100.0
100.0
-
-

Caldera Pacific Haku II,L.P.
투자
케이만 제도
12월 31일
96.2
96.2
3.8
3.8

Nomunolo, Inc.(주4)
투자
브리티쉬
버진아일랜드
12월 31일
100.0
100.0
-
-

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
투자

저지

12월 31일
100.0
100.0
-
-

에프엔위례제일차(주)(주2,5)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔위례제이차(주)(주2
,5)

대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

노스클리프(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에스제이파워마린(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

하이마운틴제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

골드스완제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

플랜업루원제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔루원(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔알에프평택(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

그로스프로퍼티(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

머스트제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔식사제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프앤디티(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔바우검단제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔위례제삼차(주)(주2
,5)

대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔걸포제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔비에프(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 
9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔시흥센트럴(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 4월 30일, 
6월 30일, 8월 31일, 
10월 31일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔제주제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 
7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔송도국제(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 
8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔판교제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 
8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔판교제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일,
8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

엠에이에스비제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일,
7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

와이제이에스일산제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일,
 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔청량리제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일,
 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

허니브라운(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 3월 31일,
 5월 31일, 7월 31일, 9월 30일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔평동제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 4월 30일,
 6월 30일, 8월 31일, 10월 31일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔평택지제(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일,
 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

웰메이드에듀제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일,
 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔에스더블유(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

쿠퍼타운제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

파주센트럴제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일,
 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔영종도제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

하이레트로제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일,
 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔용인제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

특정금전신탁(주3)
투자
한국
-
100.0
100.0
-
-

(주1)

비지배지분이 보유한 소유지분율은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

(주2)
연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주3)
특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주4)

지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다.

(주5)
당기 중 관련 신용공여 의무 소멸로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다.

2019년 3분기말 기준 당사 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[당사 주요 종속기업의 요약재무정보]

(기준일 : 2019.09.30)

(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순손익
총포괄손익

Samsung Securities (America) Inc.
44,776,095
2,639,261
2,849,440
866,730
3,752,184

Samsung Securities (Europe) Ltd.
36,583,311
1,119,837
2,352,615
702,486
3,131,983

Samsung Securities (Asia) Ltd.
42,142,157
1,689,986
3,890,992
1,231,171
3,939,519

삼성선물㈜

2,245,851,694
2,044,570,188
44,327,116
16,129,383
16,197,916

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)
83,162,758
9,496,383
152,649
(2,757,039)
1,733,841

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
64,552,588
712,377
1,982,473
1,286,135
5,432,213

신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S(주2)
-
-
22,337
21,523
21,523

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호
(주2)

-
-
(824,016)
(828,744)
(828,744)

푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁
(주2)

-
-
4,685
4,227
4,227

에프엔위례제일차(주)
(주2)

-
-
144,556
49,035
49,035

에프엔위례제이차(주)
(주2)

-
-
144,556
49,360
49,360

노스클리프(주)
30,387,524
30,500,000
689,395
(4,815)
(4,815)

에스제이파워마린(주)
95,525
-
293,228
78,472
78,472

더블유제이포에버(주)
40,376,295
40,400,000
209,593
(46,169)
(46,169)

하이마운틴제일차(주)
-
-
51
-
-

골드스완제일차(주)
89,961,133
89,961,137
662,749
5
5

플랜업루원제일차(주)
212,913
214,005
497,829
170,283
170,283

에프엔루원(주)
232,515
227,233
726,247
88,815
88,815

에프엔알에프평택(주)
-
-
88,898
-
-

그로스프로퍼티(주)
50,549,564
50,500,000
421,435
(25,947)
(25,947)

머스트제일차(주)
68,780
69,140
752,078
237,718
237,718

에프엔식사제이차(주)
41,592,085
41,736,989
629,232
3,029
3,029

에프앤디티(주)
30,179,322
31,410,707
(517,525)
(790,488)
(790,488)

에프엔바우검단제일차(주)
81,598
81,113
217,769
485
485

에프엔위례제삼차(주)
(주2)

-
-
91,549
32,624
32,624

에프엔걸포제이차(주)
85,052,421
85,052,420
1,020,707
-
-

에프엔비에프(주)
102,310,383
102,312,051
2,246,423
(1,669)
(1,669)

에프엔시흥센트럴(주)
26,134,491
26,134,490
303,621
-
-

에프엔제주제일차(주)
45,375
9,924
297,080
142,450
142,450

에프엔송도국제(주)
11,727,954
11,748,706
67,020
(20,751)
(20,751)

에프엔판교제일차(주)
75,060,639
75,337,006
1,597,162
74,079
74,079

에프엔판교제이차(주)
30,170,468
30,346,260
803,631
(26,803)
(26,803)

엠에이에스비제일차(주)
8,038,730
8,042,803
121,616
248
248

와이제이에스일산제이차(주)
28,128,094
28,160,918
911,666
(32,825)
(32,825)

에프엔피에프명륜(주)
28,052,738
28,052,737
435,714
-
-

에프엔청량리제일차(주)
79,453,949
79,649,153
551,664
(195,204)
(195,204)

허니브라운(주)
30,141,996
30,165,096
396,894
(23,101)
(23,101)

마이트세운삼구역제일차(주)
20,502,147
22,751,233
(1,864,644)
(2,249,087)
(2,249,087)

에프엔평동제일차(주)
70,817,960
70,940,075
3,506,666
(122,116)
(122,116)

마이트세운삼구역제이차(주)
10,670,158
10,769,178
711,153
(99,022)
(99,022)

에프엔평택지제(주)
37,706,835
37,706,837
120,425
(3)
(3)

웰메이드에듀제이차(주)
21,715,472
21,809,149
321,324
(97,676)
(97,676)

에프엔에스더블유(주)
110,625,082
110,625,695
649,797
(613)
(613)

쿠퍼타운제일차(주)
60,046,127
60,070,521
264,712
(24,394)
(24,394)

파주센트럴제일차(주)
4,996
5,000
-
(4)
(4)

파주센트럴제이차(주)(주2)
-
-
-
(4)
(4)

에프엔영종도제일차(주)
50,599,802
50,751,674
624,315
(151,873)
(151,873)

하이레트로제일차(주)
18,674,337
18,691,198
256,908
(16,862)
(16,862)

에프엔용인제일차(주)
20,808,162
21,582,937
101,958
(774,775)
(774,775)

특정금전신탁
1,052,588,844
6,977,642
10,434,506
611,202
611,202

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)
당기 중 종속기업에서 제외된 회사로서, 종속기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다.

(출처 : 당사 2019년 3분기 분기보고서)

당사의 연결대상 종속회사의 2019년 3분기 순영업손익 및 순이익은 각각 약 837억원과 135억원으로, 당사의 연결 재무제표 기준 순영업손익(약 9,132원)의 약 9.2%, 순이익(약 3,024억원)의 약 4.5%를 차지하고 있어 연결대상 종속회사가 차지하는 비중은 크지 않은 것으로 보여집니다. 하지만 금융업을 영위하고 있는 당사 주요 종속회사의 특성 상 금융감독당국의 규제 강화 또는 시장 상황의 급격한 변동 등은 해당 종속회사의 실적에 유의미한 영향을 끼칠 수 있으며, 이는 곧 당사 영업과 연결 재무실적에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[바. 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험]

2019년말 기준 당사의 파생결합증권 발행잔액은 상대적으로 운영위험이 높은원금비보장형(ELS, DLS) 상품잔액이 약 7조 9,957억원, 원금보장형(ELB+DLB) 상품잔액이 3조 1,425억원으로 총 약 11조 1,384억원입니다. 이는
당사의 2019년 3분기말 자기자본(별도 재무제표 기준
4조 7,848
억원) 대비 약 232.8%
에 해당하는 수치입니다.
2016년 하반기부터 지속된 글로벌 증시호조 영향 및 헤지를 위해 편입하는 안전자산(우량 회사채 혹은 국공채)의
시장
수익률이 금리상승에 연동되어 높아짐에 따른 조기상환 정상화 추세이므로 발행잔액이 자기자본을 다소 초과하지만 파생결합증권과 관련한 손실위험은 크지 않다고 판단됩니다. 하지만, 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있는 바,
기초자산 가격 및 금리의 급격한 변동 시 손익변동성이 확대되고 이로 인해 당사에 손실을 입힐 우려가 있으니 투자자 분께서는 투자의사결정 시 이점 유의하시기 바랍니다.

파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된 증권을 말합니다.

원금보장여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)으로 구분할 수 있습니다.

[당사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 억원)

구분

2019년

2018년
2017년
2016년

파생결합증권

111,384
99,669
94,939
92,945

원금非보장형
(ELS+DLS)

79,957
76,076
77,683
81,612

원금보장형
(ELB+DLB)

31,425
23,592
17,255
11,332

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털

[금융투자회사 원금보장/비보장 파생결합증권 발행잔액]

(단위 : 억원)

구분

2019년
2018년
2017년
2016년

파생결합증권

1,084,049
1,090,954
901,858
1,012,871

원금非보장형
(ELS+DLS)

644,005
707,469
553,260
695,770

원금보장형
(ELB+DLB)

439,499
383,485
348,598
317,101

출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털

한편, 금융감독원에서 2019년 12월 26일 보도자료 "'19. 3분기 증권회사 파생결합증권 발행ㆍ운용 현황'"에 따르면, 미ㆍ중 무역분쟁과 홍콩사태로 인한 해외증시 부진 및 DLF 사태로 인한 파생결합증권 투자수요 감소에 의해 최근 파생결합증권의 발행 및 잔액이 감소하였습니다. 2019년 3분기말 파생결합증권 잔액은 111.2조원으로, 2019년 2분기말(116.5조원) 대비 약 4.5%, 발행액과 상환액은 각각 32.7%, 11.8% 감소하였습니다.

[ 파생결합증권 발행 현황 ]

(단위 : 조원)

구 분
2019년 3분기
2019년 2분기
2019년 1분기

발행
상환
잔액
발행
상환
잔액
발행
상환
잔액

ELSㆍELB
18.0
21.7
72.1
27.8
25.9
76.1
19.8
17.7
74.4

DLSㆍDLB

6.5
7.5
39.1
8.6
7.2
40.4
6.3
5.6
39.3

전 체
24.5
29.2
111.2
36.4
33.1
116.5
26.1
23.3
113.7

주) 상환금액은 해당기간에 상환(중도해지 및 일부상환 제외)된 종목의 총 명목금액

(출처 : 금융감독원 보도자료, '19. 3분기 증권회사 파생결합증권 발행ㆍ운용 현황)

보다 세부적으로는, ELSㆍELB의 경우 발행액이 2019년 3분기에 전분기 대비 약 35.3% 감소한 18.0조원을 나타내었습니다. 이 가운데 지수형 ELSㆍELB의 발행이 전분기 대비 9.6조원 감소하였는데, 이는 무역 분쟁, 정치적 불안으로 홍콩 주식시장에 대한 우려감이 증가하면서 HSCEI를 기초로 한 ELSㆍELB 발행이 크게 감소함에 따른 것으로 분석됩니다. ELSㆍELB는 대부분 공모(82.8%) 및 원금비보장형(92.8%)으로 발행되었으며 세부 발행 유형별 현황은 다음과 같습니다. 

[ ELSㆍELB 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원)

구 분
2019년 3분기
2019년 2분기
2019년 1분기

전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모

발행액
18.0
14.9
3.1
27.8
22.7
5.1
19.8
16.4
3.4

100.0%
82.8%
17.2%
100.0%
81.7%
18.3%
100.0%
82.8%
17.2%

ELS
(원금비보장형)
16.7
14.0
2.7
24.7
19.9
4.8
17.3
14.2
3.1

92.8%
77.8%
15.0%
88.8%
71.6%
17.3%
87.4%
71.7%
15.7%

ELB
(원금보장형)
1.3
0.9
0.4
3.1
2.8
0.3
2.5
2.2
0.3

7.2%
5.0%
2.2%
11.2%
10.1%
1.1%
12.6%
11.1%
1.5%

(출처 : 금융감독원 보도자료, '19. 3분기 증권회사 파생결합증권 발행ㆍ운용 현황)

DLSㆍDLB의 경우에는 2019년 3분기 중 발행액이 전분기 대비 24.4% 감소한 6.5조원을 나타내었습니다. 이 가운데 원금비보장형 DLS의 발행이 2.1조원 크게 감소하였고, 특히 사모 DLS의 발행의 감소가 가장 뚜렷하게 나타났습니다. 또한 2019년 3분기 발행된 사모 DLSㆍDLB 중 펀드형태(사모 DLF)로 판매된 금액은 0.6조원으로 전분기 대비 0.9조원 감소하였습니다.

[ DLSㆍDLB 유형별 발행 현황 ]

(단위 : 조원, %)

구 분
2019년 3분기
2019년 2분기
2019년 1분기

전체
공모
사모
전체
공모
사모
전체
공모
사모

발행액
6.5
2.0
4.5
8.6
2.0
6.6
6.3
1.3
5.0

100.0%
30.8%
69.2%
100.0%
23.3%
76.7%
100.0%
20.6%
79.4%

원금보장형
3.8
1.3
2.5
5.9
1.4
4.5
4.1
0.7
3.4

58.5%
20.0%
38.5%
68.6%
16.3%
52.3%
65.1%
11.1%
54.0%

원금비보장형
2.7
0.7
2.0
2.7
0.6
2.1
2.2
0.6
1.6

41.5%
10.8%
30.8%
31.4%
7.0%
24.4%
34.9%
9.5%
25.4%

(출처 : 금융감독원 보도자료, '19. 3분기 증권회사 파생결합증권 발행ㆍ운용 현황)

한편, 헤지운용 방식은 자체헤지와 백투백헤지로 양분됩니다. 2019년 3분기 말 기준 자체헤지와 백투백헤지의 비중은 각각 51.9%, 48.1%로, 2019년 2분기 말과 유사하게 나타났습니다. ELSㆍ ELB는 자체헤지가 42.0조원 으로 53.8%를 차지한 반면, DLSㆍDLB의 자체헤지 규모는 15.7조원으로 백투백헤지 비중이 더 높습니다.

[ 파생결합증권 헤지운용 방식 ]

(단위 : 조원)

구 분
2019년 3분기
2019년 3분기

잔액
자체
백투백
잔액
자체
백투백

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

전체
111.2
100.0%
57.7
51.9%
53.5
48.1%
116.5
100.0%
59.6
51.2%
56.9
48.8%

ELSㆍELB
72.1
100.0%
42.0
58.3%
30.1
41.7%
76.1
100.0%
43.2
56.8%
32.9
43.2%

DLSㆍDLB
39.1
100.0%
15.7
40.2%
23.4
59.8%
40.4
100.0%
16.4
40.6%
24.0
59.4%

(출처 : 금융감독원 보도자료, '19. 3분기 증권회사 파생결합증권 발행ㆍ운용 현황)

2019년 3분기말 현재 파생결합증권 발행자금 운용자산(헤지자산)의 평가금액은 124.7조원으로, 이중 채권이 79.3조원(63.6%)으로 가장 많으며, 기타자산(23.6조원, 19.0%) , 예금ㆍ예치금(19.8조원, 15.8%) 순입니다. 

증권회사는 파생결합증권 발행자금을 대부분 채권으로 운용하고, 채권의 대부분은 국공채 및 장기신용등급 A등급 이상, 단기신용등급 A2 이상의 우량 국내채권으로 구성됩니다. 2019년 3분기말 기준 파생결합증권 발행자금의 채권 운용 비중은 87%이며, 이 가운데 국공채 및 장기신용등급 A등급 이상, 단기신용등급 A2이상의 채권 비중은 전체 운용 채권의 92.2%를 차지하였습니다.

당사의 2019년 3분기 및 2018년 파생결합증권의 발행 잔액은 자본(각 분기별 보고서별도기준)의 226.1% 및 216.3%에 해당하는 수준입니다. 

[ 당사의 자기자본 대비 파생결합증권 발행잔액 비율 ]

(단위 : 억원)

구 분
2019년 3분기말
2018년말
2017년말
2016년말

파생결합증권 잔액(A)
108,174
99,669
94,939
92,945

자기자본(B)
47,848
46,079
43,763
37,931

자기자본 대비 파생결합
증권 잔액 비율(A/B)
226.1%
216.3%
216.9%
245.0%

주) 자기자본은 별도 재무제표 기준

(출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서, 한국예탁결제원 증권정보포털)

최근 증시 및 금리의 변동성이 크지 않음에 따라 조기상환 정상화 추세로 파생결합증권과 관련한 손실위험은 신고서 제출일 기준으로 높지 않다고 판단됩니다. 하지만, 파생결합증권의 발행잔액이 꾸준히 자기자본을 상회하고 있어, 기초자산가격 및 금리의 급격한 변동 시, 손익변동성이 확대될 수 있으며, 이로 인한 손실을 입을 우려가있으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[사. 보유자산 구성 관련 위험]

20
19년
3분기말 기준 당사가 대비 보유중인 금융자산의 대부분은 당기손익-공정가치측정금융자산으로, 그 규모는 약
27.5
조원에 달합니다.
이는 총자산(약 39.5조원)의 약
69.6
% 수준이며, 그 중 채무증권(약 25.8조원)의 비중은 약
94
%를 차지하고 있습니다.
채무상품의 특성 상 향후 금리 변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재
하오니, 투자자 분께서는 투자의사결정 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자산규모는 2019년 3분기 별도 기준 약 39조 4,619억원 규모이며, 그 중 당기손익-공정가치측정금융자산이 약 27조 4,590억원으로 약 69.6%의 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 또한, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(25조 8,193억원)의 비중은 약 94%를 기록하고 있습니다. 당사가 보유중인 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

[ 삼성증권(주) 당기손익-공정가치측정 금융자산 구성내역 (지분상품, 채무상품) ]
(단위: 천원)

구 분
2019년 3분기
2018년

담보제공
기타
합계
담보제공
기타
합계

지분상품

주식
-
614,011,948
614,011,948
-
483,998,092
483,998,092

출자금
-
111,779,922
111,779,922
-
78,497,439
78,497,439

외화주식
-
166,465,614
166,465,614
-
81,930,269
81,930,269

외화출자금
-
149,734,978
149,734,978
-
101,327,362
101,327,362

소 계
-
1,041,992,462
1,041,992,462
-
745,753,162
745,753,162

채무상품

국공채 및 지방채
1,636,648,614
1,586,715,250
3,223,363,864
1,477,642,038
1,520,330,700
2,997,972,738

특수채
4,708,838,327
786,405,200
5,495,243,527
4,709,755,857
1,116,965,589
5,826,721,446

회사채
4,212,745,820
3,795,832,081
8,008,577,901
2,353,150,619
2,794,321,903
5,147,472,522

외화채권
136,399,170
809,156,790
945,555,960
63,197,681
478,514,310
541,711,991

전자단기사채
-
906,757,505
906,757,505
-
954,964,046
954,964,046

기업어음증권
-
1,052,485,608
1,052,485,608
-
729,172,569
729,172,569

미매각집합투자증권
-
9,323,173
9,323,173
-
6,135,311
6,135,311

집합투자증권(ETF)
-
268,489,880
268,489,880
-
222,473,410
222,473,410

집합투자증권(기타)
-
1,266,786,832
1,266,786,832
-
806,044,822
806,044,822

외화집합투자증권(기타)
-
62,239,334
62,239,334
-
1,667,370
1,667,370

특정금전신탁

-
1,045,611,055
1,045,611,055
-
775,850,082
775,850,082

상장지수증권
-
100,124
100,124
-
110,711
110,711

예치금
-
3,027,104,368
3,027,104,368
-
2,704,440,720
2,704,440,720

대출채권
-
502,659,894
502,659,894
-
585,881,181
585,881,181

기타채무상품
-
5,028,330
5,028,330
-
6,631,822
6,631,822

소 계
10,694,631,931
15,124,695,424
25,819,327,355
8,603,746,195
12,703,504,546
21,307,250,741

합 계
10,694,631,931
16,166,687,886
26,861,319,817
8,603,746,195
13,449,257,708
22,053,003,903

출처: 당사 2019년 3분기 분기보고서(별도기준)

[ 삼성증권(주) 당기손익-공정가치측정 금융자산 구성내역 (파생금융상품)
(단위: 천원)

구 분
2019년 3분기
2018년

미결제약정금액
자산
미결제약정금액
자산

이자율 관련

스왑
42,020,560,600
160,941,975
39,594,526,480
134,560,640

선물
23,933,000
-
309,376,201
-

옵션
50,000,000
5,158,823
30,000,000
1,757,409

소 계
42,094,493,600
166,100,798
39,933,902,681
136,318,049

통화 관련

스왑
1,147,610,507
72,320,766
775,514,160
22,729,807

선도
3,600,957,201
89,062,440
2,996,134,976
41,173,744

옵션
46,586,385
3,182,142
58,752,066
2,541,632

소 계
4,795,154,093
164,565,348
3,830,401,202
66,445,183

주식 및 주가지수 관련

스왑
998,091,369
39,918,461
757,495,884
33,971,792

선도
1,078,569,880
32,336,356
225,212,758
15,811,433

선물
30,912,045
-
41,208,270
-

옵션
470,287,685
13,174,668
133,701,075
3,840,210

소 계
2,577,860,979
85,429,485
1,157,617,987
53,623,435

신용 관련

스왑
1,180,581,710
19,567,040
561,258,000
16,676,643

기타

스왑
42,004,600
974,399
-
-

해외선물
748,206,263
13,454,043
39,643,362
37,735,029

해외옵션
2,195,545,424
132,720,294
1,851,101,822
93,490,446

신주인수권증서
-
2,039,335
-
3

금융상품선도거래 관련 자산
-
26,409
-
61,428

거래일손익조정
-
12,824,856
-
(18,612,753)

합 계
53,633,846,669
597,702,007
47,373,925,054
385,737,463

출처: 당사 2019년 3분기 분기보고서(별도기준)

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.

* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread)

회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 따라서 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다. 

일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 지난 2008년 금융위기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하 하면서 국채금리는 하락 하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있습니다. 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약을 받을 수 있습니다. 

최근 세계 경제의 불확실성 증가 및 국내 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변동성이 심해질 것으로 예상되는 가운데 이로 인한 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없습니다. 다만, 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 아. 소송사건 및 제제 관련 위험 ]

당
사가 피소 및 원고로 계류 중인 소송사건의 총 소송가액은 2020년 02월 12일 기준 약

197억원으로 당사의 자기자본(2019년 3분기말 별도 재무제표 기준 약 4.8조원) 중 약
0.4
%를
차지
하고 있어 당사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단
하고 있습니다. 단,
계류 중인 소송 사건의 진행방향 및 최종결과는 예측하기 어려우며, 이로 인한자원의 유출금액이나 이러한 자원의 유출이 손익에 반영되는 시점이 불확실
합니다. 뿐만 아니라,
소
송 결과에 따라 당사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치 발생시 당사의 영업활동을 위축시키는 요인으로 작용하여 수익성을악화시킬 수 있습니다.
또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

신고서 작성기준일 현재
당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 10건으로
소송가액은 4,826,192천원이며, 원고로 계류 중인 소송사건은 부당이득반환청구
소송 등 2건으로 소송가액은 14,864,310천원입니다. 한
편, 당사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

신고서 제출일 전일 기준,
계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다. 

① 19개 증권사(당사 포함)가 공동으로 2012.7.9. 대한민국을 상대로 해외펀드 
 운용에서 손실을 보았음에도 환차익에 과세함이 부당함을 이유로 환차익 
 과세부분 1,547억원(당사 93.6억원)에 대한 부당이득반환청구 소송을 
 제기하였으며, 현재 1심 진행 중입니다.

신고서 제출일 전일 기준
, 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

① 19개 증권사(당사 포함)가 공동으로 2012.7.9. 대한민국을 상대로 해외펀드 운용에서 손실을 보았음에도 환차익에 과세함이 부당함을 이유로 환차익 과세부분

1,547억원(당사 93.6억원)에 대한 부당이득반환청구 소송을 제기하였으며,

현재 1심 진행 중입니다.

② 원고들은 당사 직원의 기망행위, 불법·부당권유행위로 인하여 종목형 ELS에 투자하여 손실을 입었다고 주장하며, 2016.3.8. 당사 직원 및 당사를 상대로 금 37.3억원의 손해배상을 청구하였습니다. 당사는 1심 및 2심에서 전부 승소하였으며, 현재 3심 진행 중입니다.

③ 당사는 2018.5.10. 배당사고 관련 직원들에 대하여 당사가 입은 손해액 중 일부인

55억원을 청구하는 소송을 제기하였습니다. 당사는 1심에서 일부 승소하였으며,

현재 항소를 제기한 상태입니다.

④ 원고들은 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한

주주들로, 2018.6.22 당사를 상대로 주가하락에 대한 1.4억원의 손해배상청구 소송을

제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑤ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2018. 8. 1. 당사를 상대로 주가하락에 대한 1.1억원의 손해배상청구 소송을

제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑥ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 6.5천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재1심 진행중입니다.

⑦ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 9.2천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑧ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.3. 당사를 상대로 주가하락에 대한 4.7천만원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑨ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 일부를 매도한 주주로, 2019.6.2. 당사를 상대로 주가 하락에 대한 2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑩ 원고는 당사 직원의 투자권유에 따라 당사의 종목형ELS에 투자하였고, 이로 인한 손해를 입었다고 주장하며, 2019.8.6. 원고는 이를 이유로 당사에 대하여 2억원의

부당이득반환청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑪ 원고들은 당사 전 직원이 원고들의 계좌를 관리하면서 부당투자권유, 임의매매 및 과당매매를 하였다고 주장하며, 2019.7.30. 당사를 대상으로 2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

주요 피소 건을 포함한 전체 소송의 최종결과는 예측할 수 없으며, 이로 인한 자원의 유출금액 및 시기 또한 불확실하오니, 이점을 유념하시어 투자에 참고하시기 바랍니다.

한편, 당사는 최근 3사업연도 동안 증권선물위원회로부터 통보받은 단기매매차익 반환건이 없으며, 유가증권 발행 및 공시와 관련하여 감독기관 등으로부터 제재를 받은사실이 없습니다. 최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재 현황은 아래와 같습니다.

[회사 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치 이행사항 및
재발방지 대책

2019.12.04

삼성증권

과태료

912,500,000원

신탁재산 집합주문 처리절차 위반

신택재산 운용제한 위반

자기 인수증권의 신탁재산 편입 금지 위반

(자본시장법 제108조 제2호, 제9호)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 업무지도 및 관리감독 강화

2019. 7.11

삼성증권

과태료 
1,800만원
해외주식매매 관련 선관주의 의무 위반
(전자금융거래법 제21조 제1항)
- 과태료 납부
- 해당 임직원에 대한 조치이행
- 해당 업무 프로세스 개선 및 
 사후관리 강화

2019. 7.10
삼성증권
과징금
34,650,880원
금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반
(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)
- 과징금 납부
- 업무지도 및 관리감독 강화

2019. 6.20

삼성증권

과태료
3,200만원

업무보고서 제출의무 위반
(자본시장법 제33조)

- 과태료 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2018. 7.30

삼성증권

회원제재금

10억원,

신규투자자에 대한 
지분증권 투자중개업
6개월 정지

(*금융위 제재와 
동일 내용)

시장의 공신력 실추 행위 및 
공정거래질서 저해행위 금지 위반

(시장감시규정 제4조)

- 회원제재금 납부

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018. 7.26

삼성증권

업무의 
일부정지 6월,

과태료

1억 4,400만원

내부통제기준 마련의무 등의 위반

((구)자본시장법 제28조)

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

정보처리시스템 구축 및 계약 체결시 업체 선정기준 및 
절차의 마련, 운용 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

착오입고 주식의 매도로 인한 배임 등

(형법 제355조, 제359조)

- 과태료 납부

- 신규투자자에 대한 업무정지 공지 및 이행

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 개발프로세스 等 운영체계 관리 강화

- 종합적 위기대응 체계 구축

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018. 7.17

삼성증권

과태료

5,000만원

퇴직연금 운용현황의 통지 위반

(근로자퇴직급여 보장법 제18조,제33조)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및 
 사후관리 강화

2018. 5.16

삼성증권

과태료

4,000만원

특정금전신탁 홍보금지 위반 
(자본시장법 제108조)

부당권유 금지 위반 
(자본시장법 제49조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2018. 4.12
삼성증권
과징금
349,713,100원
금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반
(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)
- 과징금 납부
- 업무지도 및 관리감독 강화

2018. 1.17

삼성증권

과태료

3,000만원

투자일임재산 운용 부적정
(자본시장법 제98조)

설명의무 위반
(자본시장법 제47조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017. 7.27

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

파생상품시장 업무규정 및 시장감시규정 위반
(파생상품시장업무규정 제81조, 시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017. 2.13

삼성증권

과태료

1,250만원

부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

(자본시장법 제71조)

- 과태료 납부

- 해당직원(퇴직자)에 대한 조치이행 및

예방교육 실시

- 부서별 자율점검 월단위 실시

2017. 1.25

삼성증권

기관주의

(과태료 없음)

이해상충 관리의무 위반

(자본시장법 제44조)

- 해당직원에 대한 조치이행

- 내부통제절차 강화

2017. 1.17

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

허수성 주문 및 가장·통정성매매 주문의 수탁
(시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2015. 5.27

삼성증권

벌금
 3,000만원

소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위
(독점규제 및 공정거래에 관한 법률위반)

- 벌금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2015. 1. 5

삼성증권

과태료
 500만원

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반
(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및 예방
 교육 실시

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령

직위
전현직
근속연수

2018. 7.26

대표이사

현직

4개월

직무정지3월

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제35조)

2018. 7.26

대표이사

전직

3년 2개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(자본시장법 제424조, 지배구조법 제35조)

2018. 7.26

대표이사

전직

11년 11개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(자본시장법 제424조)

2018. 7.26

대표이사

전직

2년

퇴직자

위법 부당사항

(직무정지 1월 
상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반, 
정보처리시스템 구축 및 계약 체결시
업체 선정기준 및 절차의 마련운용 의무 위반
(자본시장법 제424조)

2018. 7.26

상무

현직

17년 5개월

정직2월

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(지배구조법 제24조)

2018. 7.26

전문위원

현직

19년 6개월

감봉 6월

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

2018. 7.26

상무

현직

19년 10개월

감봉3월

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반, 
우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

2018. 7.26

상무

현직

1년 3개월

견책

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

주1) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다.

당사는 기업고객에서부터 개인고객까지 다양한 고객층을 보유하고 있기 때문에 타 산업에 비하여 소송에 연루될 가능성이 높습니다.
각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사 및 자회사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등의 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. 투자자들께서는 투자의사결정 시 이점 유의하시기 바랍니다.

[자. 잠정실적 관련 사항]

당사는 2020년 01월 30일 2019년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시를 하였습니다. 공시에 따르면
2019년 매출액은 6조 6,586억원으로 전년 대비 36.2 %증가하였고, 영업이익은 5,175억원으로 전년 대비 13% 증가, 당기순이익은 3,918억원으로 전년 대비 17.3 % 증가하였습니다. 이는
자기자본운용 및 기업금융부문에서의 실적 호조세에 기인합니다. 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며,
외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

당사는 2020년 01월 30일 2019년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경에 대하여 공시하였습니다.
공시에 따르면 2019년 매출액은 6조 6,586억원으로 전년 대비 36.2 %증가하였고, 영업이익은 5,175억원으로 전년 대비 13% 증가, 당기순이익은 3,918억원으로 전년 대비 17.3 % 증가하였습니다.이는 자기자본운용 및 기업금융부문에서의 실적 호조세에 기인합니다. 

[매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경]

※ 동 정보는 당사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 
추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)
6,658,604,851
4,890,202,364
1,768,402,487
36.2

- 영업이익
517,480,685
458,126,746
59,353,939
13.0

- 법인세비용차감전계속사업이익
522,634,989
461,401,206
61,233,783
13.3

- 당기순이익
391,769,519
334,085,545
57,683,974
17.3

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
44,839,254,673
38,330,643,979

- 부채총계
39,890,035,552
33,668,537,939

- 자본총계
4,949,219,121
4,662,106,040

- 자본금
458,478,080
458,478,080

- 자본총계/자본금 비율(%)
1,079.5
1,016.9

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
자기자본운용 및 IB부문에서의 실적호조에 따른 이익의 증가

5. 이사회결의일(결정일)
2020-01-30

- 사외이사 참석여부
참석(명)
3

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 금액은 K-IFRS 에 따라 작성된 연결기준의 영업실적입니다. 

2) 상기 당기순이익은 지배기업소유주지분순이익입니다. 

3) 별도재무제표 기준 당기 실적 (2019.1.1 ~ 2019.12.31) 
 - 매출액 : 6,527,177,424 천원 
 - 영업이익 : 493,734,081 천원 
 - 법인세비용차감전순이익 : 496,645,883 천원 
 - 당기순이익 : 370,153,976 천원 

4) 상기 당해 사업연도 실적은 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 상태에서 작성된 
 것으로 내용 중 일부가 회계감사 과정에서 변경될 수 있습니다

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

3. 기타위험

[가. 환금성 제약 가능성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 20일이며,
상장예정일은 2020년 02월 25일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바,
한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 낮은 것으로 판단합니다. 그러나 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며,
상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다. 

구분
요건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
자본금 약 4.8조원

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
금 3,000억원 발행

미상환액면총액
당해 채권의 미상환액면총액이 3억원이상일 것
충족

통일규격증권
통일규격증권 등 취급규정에 따른 채권일것
(등록발행시 본 요건 적용 없음)
전자등록발행

주) K-IFRS 연결 기준

(2) 본 사채의 상장예정일은 2020년 02월 25일이며, 상기에서 보는 바와 같이 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 동 채권은 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되므로, 본 사채의 환금성 위험은 미약할 것으로 판단됩니다. 그러나 최근과 같이 불안정한 채권시장 상황하에서 채권투자자는 채권보유로 인한 평가손실 등 시장위험에 노출될 가능성이 있습니다. 또한 상장 이후 본 사채의 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우, 동 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약이 있을 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기바랍니다.

[나. 무보증사채 관련 위험]

본 사채는
예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께 귀속됩니다.투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제13-1회 및 제13-2회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[다. 신용등급 관련 사항]

본 사채는
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)로부터 AA+(안정적)
등급을 받았습니다.

당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제13-1회 및 제13-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA+등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
회 차
Outlook

한국신용평가
AA+
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
제13-1회
제13-2회
안정적(Stable)

한국기업평가
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.
제13-1회
제13-2회
안정적(Stable)

주) 신용평가 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

[라. 공모일정 변경 관련 위험]

본
증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시
변경
될 수 있습니다. 또한, 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자께서는
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있습니다. 

투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[마. 증권신고서 효력 발생의 의미]

본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며,
제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다

[바. 기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

당사는 상기에
기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.
당사의 재
무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있으니 투자자 분께서는 투자의사결정에 참조하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 삼성증권(주) 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채의 대표주관회사인 KB증권(주)(이하 "주관회사")는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 발행회사인 삼성증권(주)는 "동사"로 기재하였습니다.

본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 삼성증권(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)에 주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다.

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다.

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
KB증권(주)
00164876

2. 분석의 개요

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2020.01.31~2020.02.12

방문실사
2020.02.07

실사보고서 작성 완료
2020.02.12

증권신고서 제출
2020.02.13

(나) 실사참여자

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융1부
김민수
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 21년

KB증권(주)
기업금융1부
박영우
차장
기업실사 책임
기업금융업무 등 13년

KB증권(주)
기업금융1부
강혁
대리
기업실사 및 서류작성
회계감사업무 4년
기업금융업무 3년

KB증권(주)
기업금융1부
이우영
주임
기업실사 및 서류작성

기업금융업무 2년

(다) 실사내용

4. 실사내용

신고서 주요내용
세부 확인사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사보고서 (주1)

증권의 주요 권리내용
기업실사보고서 (주2)

투자위험요소
기업실사보고서 (주3)

자금의 사용목적
기업실사보고서 (주4)

경영능력 및 투명성
기업실사보고서 (주5)

회사의 개요
기업실사보고서 (주6)

사업의 내용
기업실사보고서 (주7)

재무에 관한 사항
기업실사보고서 (주8)

감사인의 감사의견 등
기업실사보고서 (주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사보고서 (주10)

주주에 관한 사항
기업실사보고서 (주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사보고서 (주12)

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사보고서 (주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사보고서 (주14)

* 상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고
하시기 바랍니다

(라) 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2020년 01월 31일
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사
* 기 공시자료(감사보고서, 사업보고서, 대주주 및 임원 지분 내역 등) 검토
* 동사관련 기타 서류 및 자료 검토
- 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인
- 동사 관련 언론기사 확인
- 주요 소송 내역 및 주요 매출처 내역 확인

2020년 02월 03일
~
2020년 02월 07일
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
- 실사실무자 소개 및 실사 일정 논의
- 기업실사 체크리스트 송부 및 자료 요청
- 즉시 받을 수 있는 자료와 준비가 필요한 자료 분류
- 회사의 전반적 상황에 대한 인터뷰
- 원리금지급대행계약 관련사항 확인
- 자금의 사용목적 확인
- 공모기간 및 청약방식 적정성 검토

2020년 02월 10일
~
2020년 02월 12일
* 발행회사 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사
* 주요 경영진 및 담당자 인터뷰
- 경영진 평판 리스크 검토
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악
* 미수령 및 추가 요청 자료 점검 및 요청

3. 종합평가의견

동사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매 등 다원화된 포트폴리오를 기반으로 안정적인 수익을 창출하고 있는 금융투자회사로, 1982년 10월 한일투자금융으로 설립된 이후 국제증권을 거쳐 1992년 삼성그룹에 편입되면서 상호를 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 2019년 3분기말 기준 동사의 최대주주는 삼성생명보험 주식회사로 29.39%의 지분을 보유하고 있으며, 최근 5년간 최대주주의 변동사항은 없었습니다.

동사가 영위하고 있는 금융투자업은 자금 수요자에게 자금조달을 위한 다양한 솔루션을 제공하고 투자자에게는 투자기회를 제공하여 자본의 효율적 배분에 기여하고 있습니다. 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하면 금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업으로 구분되며 내용은 다음과같습니다.

구 분
주요 사업의 내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는
그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 중개나 청약의 권유,
청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약,
청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목,
취득ㆍ처분의 방법ㆍ수량ㆍ가격ㆍ시기 등에 대한 판단을 말함)에 관한
자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를
일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자 상품의 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.

신탁업
신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다.

금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 다양한외부환경에 영향을받는 산업이며, 국내 뿐만 아니라 글로벌 시장 동향에도 민감하게 반응해 다른 어느 산업보다도 시장의 변동성이 높은 편이라 할 수 있습니다. 특히 국내 경기 둔화, 글로벌 무역 분쟁 심화 우려 지속, 주식시장 거래 규모 제한 및 투자심리 악화에 따른 금융상품 판매 축소, 우발채무 확대, 기업대출 증가 등의 영향으로 수익 변동성이 높게 나타나고 있습니다. 또한, 금융투자업은 낮은 진입장벽, 각종 위탁 수수료율 하락, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신 등으로 극심한 경쟁강도를 나타내고 있습니다. 이에 따라, 금융투자업계는 기존의 위탁수수료 중심의 수익구조에서 안정적이고 다변화된 수익구조로 변화하기 위해 기업금융업무 및 자기자본 운용 경쟁력 확보, 손님 Needs에 맞는 창의적인 상품 개발, 차별화된 금융서비스의 제공 등에 역량을 집중하여 경쟁력 제고에 주력할 것으로 보입니다. 

한편, 영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)이 2016년부터 전 금융투자회사에 전면 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 그동안 증권회사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권회사 업무 전반을 광범위하게 규율하는 지표로서 역할을 수행해 왔으나, 일부 문제점이 노출되면서 신 NCR제도로 대체되었습니다. 정부가 NCR 제도를 개편한 주된 이유는 과도하게 유휴 자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여 금융투자회사들의 투자 여력을 확대하기 위함입니다. 실제 NCR 변화를 보면 대형사들의 NCR 증가폭이 크게 나타나 대형사들은 신 NCR값이 1,000%를 초과하는 등 제도 변경의 혜택을 보고 있는 반면, 중소형 금융투자회사들은 NCR 증가폭이 대부분 미미하며, 일부 회사의 경우 NCR이 오히려 하락하는 모습을 보이고 있습니다.

동사의
순자본비율은 2019년 3분기말 연결 재무제표 기준 1,298.72%로
, 2018년말 1,392.02% 대비 약 93.3%p. 하락하였으나,
경영개선권고 순자본비율기준인 100%는 크게 상회하여 금융감독당국의 요구 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족
시키고 있습니다.

[동사 순자본비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년 3분기
2018년
2017년

영업용순자본(A)
3,709,592
3,158,764
2,787,124

총 위 험 액(B)
2,020,927
1,346,348
1,276,552

잉여자본(A-B)
1,688,664
1,812,416
1,510,572

필요유지자기자본(C)
130,025
130,200
130,200

순자본비율[(A-B)/C]
1,298.72%
1,392.02%
1,160.19%

주1) 상기 내역은 연결재무제표 기준으로 작성.
주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.

출처 : 동사 각 연도 사업보고서 및 분기보고서

또한 2019년 9월말 별도기준 동사의
레버리지비율은
2019년 3분기말 기준으로는 737.30%를 기록
하고 있으며,
경영개선권고의 기준치인 레버리지비율 1,100%를 충족시고 있어 금융위 제재 등의 위험이 크지 않을 것으로 예상
됩니다.

[동사 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

구 분

2019년 9월말

2018년말

2017년말

총자산(A)
34,846,314
31,641,807
31,483,618

자기자본(B)
4,726,206
4,557,056
4,317,376

레버리지비율(A/B)
737.30%
694.35%
729.20%

주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

출처 : 동사 각 연도 사업보고서 및 분기보고서

또한, 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 동
사의

2019년 3분기말 기준 3개월 유동성 비율은 132.65%로, 이는 2018년말 기준 142.90% 대비 약 10.25%p. 감소한 수치이나. 업계평균인 124.63%를 상회하고 있어 동사는 단기 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단
됩니다.

[동사 유동성 비율 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분

2019년 9월말

2018년말

2017년말

2016년말

유동성자산(A)

24,579,571
22,779,485
22,134,483
17,698,088

유동성부채(B)

18,530,116
15,940,345
16,358,598
14,771,331

유동성비율(A/B)

132.65
142.90
135.31
119.81

업종평균

124.63
131.86
128.89
135.70

주1) 금융통계정보시스템 공시기준에 따라 잔존만기 3개월 이내의 유동성자산과 유동성부채 금액을 이용하여 유동성 비율을 산출함
주2) 업계 평균은 금융통계정보 분류 상 투자매매중개업자(I) 기준임
주3) 회계연도 결산기 변경에 따른 회계기간이 상이함에 유의
주4) 별도기준

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

이러한 순자본비율, 레버리지비율 및 유동성비율 등을 감안할 때 동사의 재무안전성은 적절한 것으로 판단됩니다.

동사가 신고서 제출 전일(2020년 02월 12일) 기준 피고로 계류중인 소송사건의 총 소송금액은

약

197억원으로 동사의 자기자본(2019년 3분기말 별도 재무제표 기준 약 4.8조원) 중 약
0.4
%를
차지
하고 있어 동사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단
하고 있습니
다
. 다만, 소
송 결과에 따라 동사의 브랜드 이미지 하락 또는 영업제재조치 발생시 동사의 영업활동을 위축시키는 요인으로 작용하여 수익성을악화시킬 수 있습니다.
또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

금번 발행되는 동사의 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채는 상기 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 가능할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 한국신용평가(주), 한국기업평가(주)에서 평정한 회사채 평정등급은 모두 AA+(안정적)등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2020. 02. 13

대표주관회사 KB증권 주식회사
대표이사 김 성 현

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
450,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
1,307,420,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
448,692,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
90,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
293,420,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
89,706,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 13-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
900,000,000
발행금액 × 0.20%

발행분담금
315,000,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 ～5,000억원미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
90,000,000
한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (V.A.T 포함)

합 계
1,307,420,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 13-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

인수수수료
180,000,000
발행금액 × 0.20%

발행분담금
63,000,000
발행금액 × 0.07%

상장수수료
1,400,000
500억원이상 ～1,000억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 이상인 경우 5년으로 함

채권등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
정액

신용평가수수료
48,000,000

한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (V.A.T 포함)

합 계
293,420,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
13-1
(기준일 :
2020년 02월 12일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
450,000,000,000
-
-

450,000,000,000

회차 :
13-2
(기준일 :
2020년 02월 12일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
-
90,000,000,000
-
-
90,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역

당사는 금번 발행되는 제13-1회 및 제13-2회 무보증사채 조달금액

5,400
억
원
을 채무상환자금으로 사용할 예정입니다. 자세한 내역은 아래 표를 참고하시기 바랍니다.

[전자단기사채 상환]

구분
금액(원)
발행일자
만기일
이자율

전자단기사채
60,000,000,000
2020-02-17
2020-02-25
1.27%

전자단기사채
20,000,000,000
2020-02-17
2020-02-25
1.27%

전자단기사채
40,000,000,000
2020-02-18
2020-02-25
1.25%

전자단기사채
30,000,000,000
2020-02-18
2020-02-25
1.25%

전자단기사채
20,000,000,000
2020-02-18
2020-02-25
1.25%

합계
170,000,000,000
-

[Repo 등 단기차입금의 중장기차입금 대체]

자금 사용 시기
용도
금액(원)
비고

2020년 2월 중
Repo 등 단기차입금 일부를
중장기 차입금으로 대체
370,000,000,000
-

주) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

[이자보상배율 추이 (연결기준)]

(단위: 백만원, 배)

구분

2019년
3분기
2018년
3분기
2018년

2017년

영업이익(A)

403,411
404,321
458,127
360,313

이자비용(B)

234,650
195,157
266,708
205,195

이자보상배율(A/B)

1.7
2.1
1.7
1.8

출처: 당사 분기보고서 및 사업보고서

이자보상배율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상배율이 1배를 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익을 창출한다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용을 지불할 수 없는 것을 의미합니다.당사의 경우 2019년 3분기 기준 이자보상배율은 1.7배 수준으로, 이는 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 발생하고 있음을 의미합니다.

현재시점에서는 영업이익이 이자비용을 초과하고 있어 채무 상환불이행 위험을 우려할 수준은 아닌 것으로 판단됩니다. 하지만, 이자보상배율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않기 때문에 이자보상배율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

(기준일 : 2020년 02월 12일)
(단위 : 백만원, %)

종류
연이자율
보증기관
만기일
잔액

10회
2.427
무보증
2020년 06월 17일
160,000

11회
2.506

무보증

2020년 12월 07일
200,000

12회
2.528

무보증

2021년 01월 12일
300,000

소 계
660,000

출처 : 당사 제시자료

나. 미상환 기업어음

(기준일 : 2020년 02월 12일)
(단위 : 백만원, %)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주1) 기초잔액은 2019년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 2020년 02월 12일 기준입니다.
주2) 별도기준
출처 : 당사 제시자료

다. 단기사채등

(기준일 : 2020년 02월 12일)
(단위 : 백만원, %)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

1,000,000
900,000
100,000
90,000
10,000

주1) 기초잔액은 2019년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 2020년 02월 12일 기준입니다.
주2) 별도기준
출처 : 당사 제시자료

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급
Outlook

한국신용평가(주)
2020년 02월 12일
제13-1회 및 제13-2회,
AA+
(안정적)
Stable

한국기업평가(주)
2020년 02월 12일
제13-1회 및 제13-2회
AA+
(안정적)
Stable

나. 평가의 개요

당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제13-1회 및 제13-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.

평가 대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주) 및 한국신용평가(주)의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국신용평가(주)
AA+
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적
(Stable)

한국기업평가(주)
AA+
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.
안정적
(Stable)

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

4. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기
당사는 한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

나. 공시방법
한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

 한국신용평가㈜ : www.kisrating.com
 한국기업평가㈜ : www.rating.co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국 예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 삼성증권(주)가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 않은 것이 없습니다.

마. 본 증권신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행 일정이 변경될 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하는데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사

- 당분기말 현재 연결대상 종속회사 현황입니다.

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Samsung securities
(America), Inc.
1998년 10월 1일
1330 Avenue of the Americas,
10th floor, New York, NY, USA
증권중개
38,937
기업회계기준서 
제1110호 문단 B6
X

Samsung securities
(Europe), Ltd.
1995년 12월 4일
EC2V 7PG 1st floor,
30 Gresham Street, London U.K.
증권중개
32,987
기업회계기준서 
제1110호 문단 B6
X

Samsung securities
(Asia), Ltd.
2001년 4월 1일
Suite 4511,Two International Finance Centre,
8 Finance Street, Central,Hong Kong
증권중개
37,319
기업회계기준서 
제1110호 문단 B6
X

삼성선물 주식회사
1992년 10월 8일
서울특별시 서초구 서초대로 74길 4, 
33층(서초동, 삼성생명서초타워
선물중개
2,653,241
기업회계기준서 
제1110호 문단 B6
○

Caldera Pacific
Haku II,L.P.(주1)
2017년 5월 25일
Vistra (Cayman) LimitedP.O. Box 31119 
Grand Pavilion, Hibiscus Way, 
802 West Bay Road, Grand Cayman,
KY1 -1205Cayman Islands
투자
73,777
기업회계기준서 
제1110호 문단 B6
X

Nomunolo, Inc.
2017년 5월 26일
Vistra Corporate Sevices Centre, 
Wickhams Cay II, Road Town, 
Tortola, VG1110, 
British Virgin IslandsNomunolo
투자
73,482
기업회계기준서 
제1110호 문단 B6
X

GEN2 KS Korea Credit 
Fund 1 IC
2010년 3월 5일
2nd Floor, The Le Gallais Building, 
54 Bath Street, St Helier, 
JE1 1FW, Jersey
투자
19,759
기업회계기준서 
제1110호 문단 B6
X

에프엔위례제일차㈜
2017년 4월 17일
서울특별시 영등포구 
여의나루4길 18(여의도동)
대출채권
유동화
84,477
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
○

에프엔위례제이차㈜
2017년 4월 17일
서울특별시 영등포구 
여의나루4길 18(여의도동)
대출채권
유동화
84,477
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
○

노스클리프㈜
2017년 7월 13일
서울특별시 종로구 
새문안로 68(신문로1가)
대출채권
유동화
30,492
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에스제이파워마린㈜
2017년 7월 13일
서울특별시 종로구 
새문안로 68(신문로1가)
대출채권
유동화
30,278
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

더블유제이포에버㈜
2017년 9월 13일
서울특별시 종로구 
새문안로 68(신문로1가)
대출채권
유동화
40,422
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

하이마운틴제일차㈜
2017년 9월 13일
서울특별시 영등포구 
여의대로 60(여의도동)
대출채권
유동화
301
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

골드스완제일차㈜
2017년 11월 30일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권
유동화
67,493
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

플랜업루원제일차㈜
2017년 12월 5일
서울특별시 영등포구 
여의대로 60(여의도동)
대출채권
유동화
59,766
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔루원㈜
2017년 12월 11일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18
대출채권
유동화
80,634
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
○

에프엔알에프평택㈜
2017년 10월 25일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18
대출채권
유동화
18,364
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

그로스프로퍼티㈜
2017년 12월 19일
서울특별시 종로구 
새문안로 68(신문로1가)
대출채권
유동화
50,576
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

머스트제일차㈜
2018년 2월 20일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18
대출채권
유동화
25,329
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔식사제이차㈜
2018년 3월 5일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18
대출채권
유동화
60,623
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프앤디티㈜
2018년 3월 7일
서울특별시 송파구 
오금로62(신천동)
대출채권
유동화
30,423
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔바우검단
제일차㈜
2018년 3월 13일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18, 6층
대출채권
유동화
32,666
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔위례제삼차㈜
2018년 4월 6일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권
유동화
53,470
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔걸포제이차㈜
2018년 4월 20일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권
유동화
90,113
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
○

에프엔비에프㈜
2018년 5월 21일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권
유동화
103,876
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
○

에프엔시흥센트럴㈜
2018년 6월 14일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권
유동화
26,174
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔제주제일차㈜
2018년 6월 28일
서울특별시 송파구 
오금로 62(신천동)
대출채권
유동화
15,160
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔송도국제㈜
2018년 10월 25일
서울특별시 영등포구 
여의대로 60
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔판교제일차㈜
2018년 11월 7일
서울특별시 영등포구 
국제금융로6길 11
대출채권
유동화
124,961
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
○

에프엔판교제이차㈜
2018년 11월 7일
서울특별시 영등포구 
국제금융로6길 11
대출채권
유동화
30,171
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

엠에이에스비
제일차㈜(주3)
2018년 9월 13일
서울특별시 중구 
을지로 5길 26
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

와이제이에스일산
제이차㈜(주3)
2018년 12월 4일
서울특별시 영등포구 
여의대로 60(여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔피에프
명륜㈜(주3)
2019년 1월 16일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18, 11층 (여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔청량리
제일차㈜(주3)
2019년 2월 1일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18, (여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

허니브라운㈜(주3)
2018년 12월 12일
서울특별시 종로구
 새문안로 68 (신문로1가)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

마이트세운삼구역
제일차㈜(주3)
2019년 3월 6일
서울특별시 영등포구 
의사당대로 97, 19층(여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔평동
제일차㈜(주3)
2019년 3월 7일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18, (여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

마이트세운삼구역
제이차㈜(주3)
2019년 3월 6일
서울특별시 영등포구 
의사당대로 97, 19층(여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔평택
지제㈜(주3)
2019년 2월 20일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

웰메이드에듀
제이차㈜(주3)
2018년 11월 9일
서울특별시 영등포구 
여의대로 60(여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔에스
더블유㈜(주3)
2019년 5월 14일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

쿠퍼타운
제일차(주)(주3)
2019년 5월 17일
서울특별시 영등포구 
여의대로 60(여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

파주센트럴
제일차(주)(주3)
2019년 7월 9일
서울특별시 영등포구 
여의대로 66, 4층(여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔영종도
제일차(주)(주3)
2019년 7월 24일
서울특별시 영등포구 
여의나루로4길 18(여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

하이레트로
제일차(주)(주3)
2019년 5월 27일
서울특별시 영등포구 
여의나루로 61(여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

에프엔용인
제일차(주)(주3)
2019년 7월 19일
서울특별시 영등포구 
여의대로 60(여의도동)
대출채권
유동화
-
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
X

특정금전신탁

-
투자
891,985
힘과 변동이익 노출
(기업회계기준서 
제1110호 문단7)
○

주1)

Caldera Pacific Haku II,L.P의 종속회사인 Nomunolo, Inc.을 연결한 연결재무제표의 자산총액을 기재하였습니다.

주2)

당사는 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사를 주요 종속회사로 기재하였습니다.

주3)

당분기 중 신규 연결대상 종속회사로 편입된 SPC 입니다 .

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
신한금융하이파이멀티
상대가치전문사1호C-S
신규 투자

삼성UK가스인프라전문투자형
사모투자신탁제3호
신규 투자

푸른용인신봉전문투자형
사모투자신탁
신규 투자

엠에이에스비제일차(주)
신규 매입확약

와이제이에스일산제이차(주)
신규 매입확약

에프엔피에프명륜(주)
신규 매입확약

에프엔청량리제일차(주)
신규 매입확약

허니브라운(주)
신규 매입확약

마이트세운삼구역제일차(주)
신규 매입확약

에프엔평동제일차(주)
신규 매입확약

마이트세운삼구역제이차(주)
신규 매입확약

에프엔평택지제(주)
신규 매입확약

웰메이드에듀제이차(주)
신규 매입확약

에프엔에스더블유(주)
신규 매입확약

쿠퍼타운제일차(주)
신규 매입확약

파주센트럴제일차(주)
신규 매입확약

파주센트럴제이차(주)
신규 매입확약

에프엔영종도제일차(주)
신규 매입확약

하이레트로제일차(주)
신규 매입확약

에프엔용인제일차(주)
신규 매입확약

특정금전신탁
신규 투자

연결
제외
신한금융하이파이멀티
상대가치전문사1호C-S
처분으로 인한 
지배력 상실

삼성UK가스인프라전문투자형
사모투자신탁제3호
처분으로 인한 
지배력 상실

푸른용인신봉전문투자형
사모투자신탁
처분으로 인한 
지배력 상실

에프엔위례제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 
인한 지배력 상실

에프엔위례제이차(주)
신용공여 의무 소멸로 
인한 지배력 상실

에프엔위례제삼차(주)
신용공여 의무 소멸로 
인한 지배력 상실

파주센트럴제이차(주)
신용공여 의무 소멸로 
인한 지배력 상실

특정금전신탁
처분으로 인한 
지배력 상실

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 '삼성증권주식회사'이고 영문명은 'Samsung Securities Co.,Ltd.' 입니다.

다. 설립일자
당사는 1992년 11월 2일 주식양수도에 따라 삼성그룹에 편입되었으며 1992년 11월 25일 상호를 국제증권에서 삼성증권주식회사로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소 : 서울시 서초구 서초대로74길 11 (삼성전자빌딩)
전화번호 : 02) 1544 - 1544
홈페이지 주소 : www.samsungpop.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환거래법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 주요 사업의 내용 
당사가 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 다음과 같으며 상세한 내용은 동 공시서류의 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.
 ① 투자매매업 : 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인 수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ② 투자중개업 : 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승 낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ③ 투자자문업 : 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단 (종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격·시기 등에 대한 판단을 말 함)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ④ 투자일임업 : 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부 를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자 상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으 로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ⑤ 집합투자업 : 집합투자를 영업으로 하는 것을 말합니다.
 ⑥ 신탁업 : 신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다.

사. 회사가 속해있는 기업집단

(1) 기업집단의 개요 
① 기업집단의 명칭 : 삼성
② 기업집단의 동일인 : 이 재 용

(2) 기업집단에 소속된 회사

(기준일 : 2019년 9월 30일 )

구 분
회사수
회사명
법인등록번호

상장사
16
삼성물산(주)
1101110015762

삼성전자(주)
1301110006246

삼성에스디아이(주)
1101110394174

삼성전기(주)
1301110001626

삼성화재해상보험(주)
1101110005078

삼성중공업(주)
1101110168595

삼성생명보험(주)
1101110005953

(주)멀티캠퍼스
1101111960792

삼성증권(주)
1101110335649

삼성에스디에스(주)
1101110398556

삼성카드(주)
1101110346901

삼성엔지니어링(주)
1101110240509

(주)에스원
1101110221939

(주)제일기획
1101110139017

(주)호텔신라
1101110145519

삼성바이오로직스(주)
1201110566317

비상장사
45
(주)서울레이크사이드
1101110504070

(주)삼우종합건축사사무소
1101115494151

(주)씨브이네트
1101111931686

삼성바이오에피스(주)
1201110601501

삼성디스플레이(주)
1345110187812

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140000991

에스유머티리얼스(주)
1648110061337

스테코(주)
1647110003490

세메스(주)
1615110011795

삼성전자서비스(주)
1301110049139

삼성전자판매(주)
1801110210300

삼성전자로지텍(주)
1301110046797

수원삼성축구단(주)
1358110160126

삼성메디슨(주)
1346110001036

삼성화재애니카손해사정(주)
1101111595680

삼성화재서비스손해사정(주)
1101111237703

(주)삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

삼성전자서비스씨에스(주)
1358110352541

삼성선물(주)
1101110894520

삼성자산운용(주)
1701110139833

삼성생명서비스손해사정(주)
1101111855414

삼성에스알에이자산운용(주)
1101115004322

(주)삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

에스디플렉스(주)
1760110039005

제일패션리테일(주)
1101114736934

네추럴나인(주)
1101114940171

삼성웰스토리(주)
1101115282077

(주)시큐아이
1101111912503

에스티엠(주)
2301110176840

에스코어(주)
1101113681031

오픈핸즈(주)
1311110266146

(주)미라콤아이앤씨
1101111617533

삼성카드고객서비스(주)
1101115291656

(주)휴먼티에스에스
1101114272706

에스원씨알엠(주)
1358110190199

신라스테이(주)
1101115433927

에이치디씨신라면세점(주)
1101115722916

(주)삼성경제연구소
1101110766670

(주)삼성라이온즈
1701110015786

삼성벤처투자(주)
1101111785538

삼성액티브자산운용(주)
1101116277382

삼성헤지자산운용(주)
1101116277390

(주)하만인터내셔널코리아
1101113145673

레드벤드소프트웨어코리아(주)
1101113613315

에스비티엠(주)
1101116536556

계
61

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권 시장
1988년 03월 28일
해당사항 없음
해당사항 없음

자. 신용평가에 관한 사항

(1) 최근 3년간 신용등급

평가일
평가대상유가증권
신용등급
평가회사
신용평가등급범위
평가구분

2019.09.20
기업신용평가
Baa2/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2019.07.23
기업신용평가
Baa1/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2019.06.25
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2019.06.25
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2019.06.18
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2019.06.18
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2019.06.14
제12회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.06.14
제11회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.06.14
제10회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.06.14
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
제12회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
제11회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.04.30
제10회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2019.01.31
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2019.01.31
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2018.12.18
기업신용평가
Baa1/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2018.11.21
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2018.11.21
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2018.11.29
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2018.11.29
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2018.06.27
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2018.06.27
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2018.06.20
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2018.06.20
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2018.06.15
기업신용평가
Baa1/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2018.06.12
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2018.06.12
제12회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2018.06.12
제11회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2018.06.12
제10회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2018.03.29
제12회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2018.03.29
제11회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2018.03.29
제10회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2018.03.29
제9회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2018.03.29
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2018.01.31
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2018.01.08
제12회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2017.12.06
제11회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2017.12.06
제11회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2017.11.30
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2017.11.30
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2017.11.29
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2017.11.29
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2017.10.11
기업신용평가
Baa1/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2017.06.30
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2017.06.30
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2017.06.28
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2017.06.28
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2017.06.23
제10회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2017.06.23
제9회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2017.06.23
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2017.04.27
제10회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2017.04.27
제9회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2017.02.24
기업신용평가
Baa1/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2017.04.27
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2017.01.31
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
본평정

2017.01.31
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

2016.11.29
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2016.11.29
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
정기평정

2016.11.03
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2016.11.03
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
정기평정

2016.06.30
제10회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2016.06.30
제9회 무보증사채
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2016.06.30
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
정기평정

2016.06.14
기업어음
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2016.06.14
전자단기사채
A1
NICE신용평가
A1~D
본평정

2016.05.13
전자단기사채
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2016.05.13
기업신용평가
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2016.05.13
제10회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2016.05.13
제9회 무보증사채
AA+
한국기업평가
AAA~D
정기평정

2016.05.13
기업어음
A1
한국기업평가
A1~D
본평정

2016.02.04
기업신용평가
Baa2/P-2
Moody's
A1~D
본평정

2016.01.29
기업신용평가
AA+
한국기업평가

AAA~D

본평정

2016.01.29
기업신용평가
AA+
한국신용평가
AAA~D
본평정

(2) 평가사별 신용등급의 의미

(가) 한국기업평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용평가
AAA
채무상환능력이 최고 수준이다.

AA
채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－" 의 기호를 부여할 수 있음.
□ 등급전망(Rating Outlook)
- 발행자 또는 발행자의 장기채무(무보증사채 등)에 대하여 향후 1~2년 이내의 신용등급 방향성에 대한 평가시점
에서의 전망
- 현 당사의 신용등급체계와 무관한 비등급기호로 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아님. 즉, 이후에 신용평가 등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님
Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능
* 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우
* 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우
* 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우
* 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우
* 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우

기업어음평가
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

□ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.

(나) NICE신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용
평가
AAA
전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음

BB
전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
채무 지급불능 상태에 있음

□ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음
□ 등급전망(Rating Outlook)
- 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 
* Positive : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음
* Stable : 등급의 중기적인 변동 가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님
* Negative : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음
* Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움
□ 등급감시부호(Credit Watch)
등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여
* ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

기업어음
평가
A1
적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하여 투자위험도가 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시 됨

D
지급불능 상태에 있음

□ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음
□ 등급감시부호(Credit Watch)
- 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여
* ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토

(다) 한국신용평가

평가대상
등급
등급의 정의

기업신용
평가
AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

□ 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄
□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도
- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시
- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시
* 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
* 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시
* 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 
□ 등급전망(Rating Outlook)
- 신용등급의 잠재적인 변동가능성에 대한 추가적인 정보를 제공하기 위해 사용되는 신용등급 보조지표로, 신용등급에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려하여 잠재적인 신용등급의 변화방향에 대한 중기적(일반적으로 2년 이내)인 전망을 제시
* 긍정적(Positive) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 상향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
* 안정적(Stable) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 변동할 가능성이 낮다고 예측되는 경우
* 부정적(Negative) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 중기적으로 신용등급이 하향 조정될 가능성이 있다고 예측되는 경우
* 유동적(Developing) : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소를 고려할 때 향후 상황변화가 상당히 가변적이어서 중기적으로 신용등급의 변동방향이 불확실하다고 예측되는 경우

기업어음
평가
A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임.

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임.

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임.

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음.

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼.

D
상환불능 상태임.

□ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄
□ 신용상태감시대상(Watchlist) 제도
- 기업환경 변화의 신속한 반영을 위하여 당사로부터 부여받은 등급에 신용상태 변화요인이 발생할 경우 당사가 등급변경 검토에 착수하였음을 외부에 공시
- 상향검토, 하향검토, 미확정검토 등 세 가지 방향성을 부여하여 공시하며 Watchlist 등록사유도 함께 공시
* 상향검토 : 등급의 상향조정이 필요한 사유 발생시
* 하향검토 : 등급의 하향조정이 필요한 사유 발생시
* 미확정검토 :신용상태 변화요인이 발생하였으나, 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시

(라) Moody's

평가대상
등급
등급의 정의

장기채권
신용평가
Aaa
Aaa등급 채권은 품질이 최상이며 신용리스크가 최소인 것으로 판단됨

Aa
Aa등급 채권은 품질이 높으며 신용리스크가 매우 적은 것으로 판단됨

A
A등급 채권은 품질이 상위50% 중 평균이며 신용리스크가 적은 것으로 판단됨

Baa
Baa등급 채권은 보통의 신용리스크를 갖으며 품질은 중간 정도이며 약간의 투기적 특성이 있음

Ba
Ba등급 채권은 투기적 특성을 가지며 상당한 신용리스크가 있는 것으로 판단됨

B
B등급 채권은 투기적이며 높은 신용리스크가 있는 것으로 판단됨

Caa
Caa등급 채권은 이행가능성이 적으며 신용리스크가 매우 높음

Ca
Ca등급 채권은 매우 투기적이며 채무불이행이 발생할 확률이 높고, 원금과 이자를 회수할 가능성이 있음

C
C등급 채권은 최저 등급 채권으로 대개 채무불이행 상태이며 원금과 이자를 회수할 가능성이 적음

□ Moody's는 Aa부터 Caa까지의 포괄적인 등급을 각각 다시 1,2,3으로 분류한다. 1은 채권 품질이 같은 등급 내에서도
높은 것, 2는 중간, 3은 등급내에서 가장 낮은 것이다.

단기채권
신용평가
P-1
Prime-1등급 발행자(또는 후원 기관)는 단기 채무 상환능력이 월등히 우수함

P-2
Prime-2등급 발행자(또는 후원 기관)는 단기 채무 상환 능력이 우수함

P-3
Prime-3등급 발행자(또는 후원기관)는 단기 채무 상환 능력이 만족할만함

NP
Not Prime등급 발행자(또는 후원 기관)은 prime등급 기준을 만족하지 않음

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경내
역

당사는 1995년 4월 10일 서울특별시 중구 을지로2가 6번지 '내외빌딩', 2002년 12월12일에는 서울특별시 종로구 종로2가 6번지 '종로타워빌딩', 2009년 12월 7일에는 서울특별시 중구 태평로2가 250번지

, 2016년12월26일에는 서울시 강남구 서초대로 74길 11(삼
성전자빌딩)로 본점소재지를 변경하였습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

- 2019년 03월 29일 : 이영섭 이사, 안동현 이사 신규선임
 (김성진, 김경수, 문경태 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)

- 2018년 07월 27일 : 구성훈 대표이사 사임
 장석훈 대표이사 신규 선임

- 2018년 03월 21일 : 구성훈 대표이사 선임
 장석훈 이사, 정부균 이사 신규선임
 (윤용암 대표이사, 이승우 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)
- 2018년 02월 12일 : 전영묵 이사 중도퇴임
- 2017년 03월 24일 : 김경수 이사, 김성진 이사 재선임, 사재훈 이사 신규선임
 (송경철 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)

- 2016년 03월 11일 : 김성진 이사 재선임, 문경태 이사, 전영묵 이사
신규 선임

(전삼현 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)

- 2015년 03월 13일 : 전삼현 이사 재선임, 이승우 이사
신규 선임

(유영상 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)

-
2015년 01월 27일 : 윤용암 대표이사 선임

- 2014년 12월 11일 :
김남수 대표이사 직무대행 신규 선임

- 2014년 12월 10일 : 김석 대표이사 사임
- 2014년 03월 14일 : 유영상 이사 재선임
 송경철 이사, 김남수 이사, 김경수 이사 신규 선임
 (오종남 이사 : 임기만료로 인한 퇴임, 

안종업, 민경열 이사 : 중도퇴임)

- 2013년 12월 01일 : 임영빈 이사 중도퇴임

- 2013년 10월 23일 : 안세영 이사 중도퇴임
- 2013년 06월 07일 : 오종남 이사, 유영상 이사 재선임
 김성진 이사 신규 선임
 (이영균 이사 : 임기만료로 인한 퇴임)

다. 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 삼성생명보험주식회사로 최근 5년간 최대주주의 변동사항은 없습니다.

라. 상호의 변경
당사는 1992년 11월 25일 국제증권에서 삼성증권주식회사로 상호를 변경하였습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우
해당사항 없습니다.

바. 합병 등의 사항
2000년 12월 1일 삼성투자신탁증권㈜ 를 흡수합병 하였습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 2009년 2월 4일 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 '자본시장통합법')의 발효에 따라, 기존 증권업에서 금융투자업으로 회사의 업종을 통합변경하였습니다. 

아. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

- 2019년 09월 캐나다 퀘벡주 연기금(CDPQ)과 인프라투자 관련 전략적 제휴 체결

- 2019년 09월 국내 금융사 최초, DJSI World 10년 연속 편입

- 2018년 09월 국내 금융사 최초, DJSI World 9년 연속 편입

- 2018년 07월 프랑스 소시에떼 제너럴(SG)증권 제휴 및 유럽주식 유니버스 개시

- 2017년 09월 국내 금융사 최초, DJSI World 8년 연속 편입
- 2017년 08월 금융감독원 금융소비자보호실태평가 금융투자사 업계 유일
 전 부문 최고등급
- 2017년 03월 베트남 호치민증권 제휴 및 베트남 주식거래서비스 개시

- 2017년 03월 유상증자 실시(주주배정, 약 1,286만주 신주발행)

- 2016년 12월 서초대로 삼성전자빌딩으로 본사이전

- 2016년 12월 업계 최초 초대형 금융센터 오픈(삼성타운, 강북, 강남) 

-
2016년 09월 국
내 금융사 최초, DJSI World 7년 연속 편입

- 2016년 08월 국
내 증권사 최초, 대만 주식 거래 서비스 개시

- 2016년 04월 은행계좌-증권계좌 복합상품인 '우리삼성CMA보탬통장' 출시

- 2015년 09월 국
내 금융사 최초, DJSI World 6년 연속 편입

- 2015년 04월 삼성증권ㆍ우리은행 비계열 금융사간 최초 '금융복합점포' 오픈

- 2015년 03월 중국 중신(CITIC)증권과 전략적 제휴 관계 격상
- 2015년 02월 우리은행과 포괄적 업무제휴

- 2015년 01월 고객보호헌장 선포

- 2014년 04월 고객 맞춤형 랩서비스 'POP UMA' 출시
- 2014년 02월 글로벌 독립리서치기관 롬바드스트리트, BCA와 제휴
- 2014년 01월 고객중심 추천상품제 도입

- 2013년 05월 글로벌 선진 금융사 수준의 IT시스템, 차세대 시스템 오픈
- 2011년 11월 유상증자 실시 (주주배정, 960만주 신주발행)

- 2011년 11월 BCM(비즈니스연속성경영)국제 인증 획득

- 2011년 09월 국내기업 1호 대우인터내셔널 쇼군본드 발행주관 성공(2억불)

- 2010년 09월 지점 고객예탁자산 100조 돌파

- 2009년 12월 태평로 삼성본관으로 본사이전

- 2009년 09월 누구나 누리는 자산관리 브랜드 'POP' 런칭

- 2005년 04월 전 영업직원 Private Banker화 선언

- 2002년 12월 종로타워로 본사 사옥이전

- 2000년 12월 삼성투자신탁증권㈜ 흡수합병 업무제휴

- 1998년 12월 국내최초 뮤추얼펀드 판매 개시

- 1992년 11월 삼성증권으로 상호변경

- 1992년 11월 삼성그룹으로 편입

- 1988년 03월 기업공개

- 1982년 10월 창립총회, 회사설립 등기

자. 종속회사의 연혁

회사의 명칭
주요사업의 내용
회사의 연혁

삼성선물주식회사
선물중개
1992.11 법인 설립(국제 선물주식회사)
1996.08 삼성그룹 인수
1997.02 상호변경(국제선물 -> 삼성선물)
1998.12 선물거래업 재경부 본허가 획득
2008.11 자본시장법 관련 금융위 재인가
2009.12 본점소재지 변경(여의도 -> 태평로)
2016.12 본점소재지 변경(태평로 -> 서초대로)
2019.09 본점소재지 변경 (삼성생명서초사옥->삼성전자서초빌딩)

Samsung Securities 
(America), Inc
증권중개
1995.11 삼성증권 뉴욕사무소 개소
1997.2 Delaware에 법인 등록 
1997.5 자본금 USD 1백만 설정
1998.2 재경부 현지법인 설립 인가 취득
SEC (Securities and Exchange Commission)에 
Broker/Dealer 등록 및 NASD Membership 승인
1998.10 현지법인 출범 (사무소에서 법인 전환)
1999.2 자본금 USD 4백만 증자 
 (총 납입자본금 USD 5백만)
2002.2 뉴욕 소재 Chrysler 빌딩으로 이전
2008.3 뉴욕 소재 現 1330 6th Avenue 빌딩으로 이전

Samsung Securities 
(Europe) Ltd.
증권중개
1996.7 현지법인 출범 (사무소에서 법인 전환)
1998.9 자본금 USD 4백만 증자 
 (총 납입자본금 USD 10백만)
2003. 런던거래소 회원사 등록
2004.6 런던 소재 Tower 42 로 이전
2014.9 런던 소재 현 소재지(30 Gresham)로 이전

Samsung Securities 
(Asia) Ltd.
증권중개
1995.11 삼성증권 홍콩사무소 개소
2000.9 현지법인 출범 (사무소에서 법인 전환)
2009.4 홍콩법인 USD 5천만 유상증자
2009.5 홍콩법인 USD 5천만 유상증자
 (총 납입자본금 USD 116백만)
2010.4 해외채권 영업 개시
2014.2 채권 중개북 운용 개시

기타 특정금전신탁
신탁
2019년 중 신규 투자

Caldera Pacific
Haku II,L.P.
투자
2017.5.25 설립

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
투자
2010.3.5 설립

Nomunolo, Inc.
투자
2017.5.26 설립

에프엔위례제일차㈜
대출채권 유동화
2017.4.17 설립

에프엔위례제이차㈜
대출채권 유동화
2017.4.17 설립

노스클리프㈜
대출채권 유동화
2017.7.13 설립

에스제이파워마린㈜
대출채권 유동화
2017.7.13 설립

더블유제이포에버㈜
대출채권 유동화
2017.9.13 설립

하이마운틴제일차㈜
대출채권 유동화
2017.9.13 설립

골드스완제일차㈜
대출채권 유동화
2017.11.30 설립

플랜업루원제일차㈜
대출채권 유동화
2017.12.05 설립

에프엔루원㈜
대출채권 유동화
2017.12.11 설립

에프엔알에프평택㈜
대출채권 유동화
2017.10.25 설립

그로스프로퍼티㈜
대출채권 유동화
2017.12.19 설립

머스트제일차㈜
대출채권 유동화
2018.2.20 설립

에프엔식사제이차㈜
대출채권 유동화
2018.3.05 설립

에프앤디티㈜
대출채권 유동화
2018.3.07 설립

에프엔바우검단제일차㈜
대출채권 유동화
2018.3.13 설립

에프엔위례제삼차㈜
대출채권 유동화
2018.4.06 설립

에프엔걸포제이차㈜
대출채권 유동화
2018.4.20 설립

에프엔비에프㈜

대출채권 유동화

2018.5.21 설립

에프엔시흥센트럴㈜

대출채권 유동화

2018.6.14 설립

에프엔제주제일차㈜

대출채권 유동화

2018.6.28 설립

에프엔송도국제㈜

대출채권 유동화

2018.10.25 설립

에프엔판교제일차㈜

대출채권 유동화

2018.11.07 설립

에프엔판교제이차㈜

대출채권 유동화

2018.11.07 설립

엠에이에스비제일차㈜

대출채권 유동화

2018.9.13 설립

와이제이에스일산제이차㈜

대출채권 유동화

2018.12.04 설립

에프엔피에프명륜㈜

대출채권 유동화

2019.1.16 설립

에프엔청량리제일차㈜

대출채권 유동화

2019.2.01 설립

허니브라운㈜

대출채권 유동화

2018.12.12 설립

마이트세운삼구역제일차㈜

대출채권 유동화

2019.3.06 설립

에프엔평동제일차㈜

대출채권 유동화

2019.3.07 설립

마이트세운삼구역제이차㈜

대출채권 유동화

2019.3.6 설립

에프엔평택지제㈜

대출채권 유동화

2019.2.20 설립

웰메이드에듀제이차㈜

대출채권 유동화

2019.11.9 설립

에프엔에스더블유㈜

대출채권 유동화

2019.5.14 설립

쿠퍼타운제일차(주)
대출채권 유동화
2019.5.17 설립

파주센트럴제일차(주)
대출채권 유동화
2019.7.9 설립

에프엔영종도제일차(주)
대출채권 유동화
2019.7.24 설립

하이레트로제일차(주)
대출채권 유동화
2019.5.27 설립

에프엔용인제일차(주)
대출채권 유동화
2019.7.19 설립

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

당사의 최근 5년간 자본금 변동현황은 아래와 같습니다.

증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 02월 12일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2017년 03월 17일
유상증자(주주우선공모)
보통주
12,864,835
5,000
26,300
13.46% (증자비율)

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

정관상 발행가능한 주식의 총수는 1억 2천만주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수, 자기주식수 및 유통 주식수는 다음과 같습니다.

(기준일 :
2020년 02월 12일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
120,000,000
-
120,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
109,695,616
-
109,695,616
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
20,395,616
-
20,395,616
-

1. 감자
18,000,000
-
18,000,000
-

2. 이익소각
2,395,616
-
2,395,616
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
89,300,000
-
89,300,000
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
89,300,000
-
89,300,000
-

주1) 단주매매로 인한 상품분 및 영업거래로 인해 발생한 차입주식분은 자기주식에 포함하지 아니하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분현황

해당사항 없음

다. 보통주 외의 주식에 관한 사항

해당사항 없음.

5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주는 89,300,000주이며, 상법, 공정거래법 등 법령에 따라 의결권 행사가 제한된 주식은 없습니다.

(기준일 :
2020년 02월 12일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
89,300,000
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
89,300,000
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 중요한 배당정책, 제한사항 등

- 삼성증권 주식회사의 정관

제40조 [이익금의 처분]

이 회사는 매 사업년도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제41조 [이익배당]

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이 회사는 사업년도 중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 동일자 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회의 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

④ 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

⑤ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제38기 3분기
제37기
제36기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
302,360
334,086
271,628

(별도)당기순이익(백만원)
287,393
320,733
256,866

(연결)주당순이익(원)
3,386
3,741
3,135

현금배당금총액(백만원)
-
125,020
89,300

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
37
33

현금배당수익률(%)
-
-
4
3

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
1,400
1,000

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

주) 연결 당기순이익은 지배기업소유주지분순이익입니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성 

(1) 산업의 특성
회사는 위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 그리고 해외영업의 6개영업부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며 주된 영업활동 내역은 다음과 같습니다.

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업
국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업
선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업
해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(자회사)의 성과를 보고하는 단위

금융투자업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 
 
금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.

(2) 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구 분
'19.1.1~9.30
'18.1.1~12.31
'17.1.1~12.31
'16.1.1~12.31
'15.1.1~12.31

주가
지수
KOSPI
2,063.1
2,041.0

2,467.5

2,026.5

1,961.3

KOSDAQ
621.8
675.7
798.4
631.4

682.4

시가
총액
금액
1,597.8
1,572.2

1,888.6

1,510.0

1,444.5

증감율
+1.6%
-16.8%

+25.1%

+4.5%

+8.2%

거래
대금
금액
1,721.8
2,799.7

2,190.5

1,947.6

2,201.0

증감율
-23.6%
+27.8%

+12.5%

-11.5%

+50.9%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.
주2) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다.
주3) 시가총액은 증감율은 전년말대비, 거래대금 증감율은 전년동기대비 기준입니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성 
금융투자업은 경기 상승시 주식시장 호황에 따른 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 
경기 하강시에는 시장 침체에 따라 수익이 감소할 가능성이 있습니다. 
계절적 요인에 따른 영향은 크지 않습니다. 

나. 국내외 시장여건

(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 

현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 극심한 경쟁으로 위탁매매 수수료율이 지속적으로하락하고 있으며, 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등을 통해 증권 시장에서의 경쟁력확보를 위해 노력하고 있습니다.

한편, 저금리 및 저성장 기조의 장기화와 인구 고령화 등에 따른 투자환경의 변화, 핀테크로 대변되는 기술의 혁신은 금융권 전반의 무한 생존경쟁을 더욱 가속화하고 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.
또한, 초대형 IB 등 증권사의 대형화가 확산됨에 따라 자본활용의 중요성이 증가하고있습니다. 

(2) 시장점유율 추이

<
수탁수수료 시장점유율 현황>

(단위 : 백만원)

구 분
'19.1.1~6.30
'18.1.1~12.31
'17.1.1~12.31
'16.1.1~12.31

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

당사

143,084
9.29%
363,167
9.14%
328,587
10.31%
288,038
10.78%

NH투자증권

138,578
9.00%
363,192
9.14%
305,216
9.57%
303,249
11.35%

미래에셋대우
176,070
11.43%
460,072
11.57%
400,453
12.56%

217,084

7.53%

KB증권
139,834
9.08%
388,622
9.78%
310,873
9.75%
248,116
9.29%

한국투자증권
120,387
7.82%
290,766
7.31%
259,756
8.15%
251,648
9.42%

신한금융투자

109,194
7.09%
283,289
7.13%
246,082
7.72%
238,156
8.92%

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것입니다

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점 

(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 
 - 차별화된 비즈니스 모델 
 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 
 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 
 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공
 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 
 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대 

(2) 회사의 강점과 단점 
삼성증권은 차별화된 부유층 고객기반, 업계 최고의 자산관리 역량과 인프라를 바탕으로 고객 니즈에 적합한 맞춤형 상품 및 서비스를 선제적으로 제공하는 등 업계 리더의 위상을 확고히 유지하고 있
습니다. 또
한 국내외 네트워크를 기반으로 기관투자자 대상 주식중개는 물론 IB 영업에서도 사업역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해 타사
대비 안정적이고 다변화된 수익구조를 보유하고 있습니다. 단, 금융투자업의 특성상 시장환경에 따른 영향을 받을 수 밖
에 없기 때문에 시장환경 변화 시 수익의 변동이 발생할 수 있습니다. 

라. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 

삼성증권은 주요 사업부문에서의 시장지배력을 강화하고 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판으로 삼고자 합니다. 

리테일 사업에서는 자산관리 서비스 경쟁력을 강화하고, 특히 지속적 성장이 예상되는 초부유층 자산관리 시장과 은퇴시장을 적극적으로 공략해 나갈 계획입니다. 또한 온라인 중심의 신규 고객기반 확대를 통해 미래성장동력을 육성하고 Fee-based 자산확대를 통한 장기적인 수익구조의 안정화에도 집중하고자 합니다.

홀세일, IB 부문의
사업역량도 강화하여 수익원 다변화를 통한 전사적으로 균형있는 사업 포트폴리오를 구축하고, 성장을 위한 전략적 투자는 적극 실행하되 불필요한 비용은 효과적으로 통제하여 경영 효율성을 높이는데 주력할 계획입니다.

마. 종속회사의 시장여건

(1) 삼성선물주식회사

최근
미-중
무역분쟁, 경기회복 여부, 북핵 리스크 등 불투명한 시장여건으로 파생상품에 대한 투자 및 헤지 수요가 꾸준할 것으로 예상되며, 해외금융상품에 대한 전문투자자 및 일반투자자의 관심도가 높아지고 있어 파생상품시장의 성장 잠재력은 충분할 것으로 예상됩니다.

(2) Samsung Securities (America) Inc,

3분기 S&P 500지수는 전분기말 대비 1.2% 상승하며 2,976.7 포인트로 마감하였습니다. 7, 8, 9월의 월별 수익률도 +1.3%, -1.8%, +1.7% 였고, 지수가 1% 이상 변동한 날도 8월 (11일)을 제외하면 3일에 그치는 등 전반적으로 변동성이 높지는 않은 분기였습니다. 그럼에도 미중 무역분쟁은 여전히 변동성 확대의 요인이 되었고, 트럼프 대통령은 연준이 더 공격적으로 금리를 인하해야 한다고 압박하고있어, 내년 대선까지 이러한 상황이 지속될 것으로 예상하는 투자자가 많았습니다.

업종별로는 미국의 중국에 대한 관세 부과가 소비재까지 확대될 것이라는 전망으로 애플, 메이시스, 나이키 등의 주가 변동성이 높았습니다. 미국 PMI가2009년 이후 처음으로 50이하로 위축되는 등 제조업은 부진하였으나, 서비스업종의 안정적인 고용으로 타겟, 월마트 등의 소매기업 실적은 견조했습니다. 그럼에도 불구하고, 메이시스, JCP 등 전통 백화점의 이익은 감소하며 소비패턴의 변화가 지속되고 있음을 시사하고 있습니다.

당사와 거래하는 미주 투자자들은 IT 업종에 대한 관심을 소폭 높인 것으로 파악되는데, 자율주행차 반도체칩을 납품하는 엔비디아의 분기 호실적 등이 원인이었을 것으로 판단됩니다. 다만, 또 다른 축인 바이오 업종에 대해서는 신뢰가 회복되기에는 시간이 필요하다는 인식이 많았습니다. 한국의 전반적인 성장 동력이 부족하다는 성장주 펀드매니져들의 의견과 가치 측면에서는 매력적이 되었다는 가치주 펀드매니져들의 의견이 공존하였습니다.

(3) Samsung Securities (Europe) Ltd.

3분기 유로존 주식시장은 전반적으로 긍정적 성과를 보였습니다만 경제성장 측면에서는 전년대비 물가상승률 소폭 상승으로 마감되어 ECB의 양적완화 프로그램 재시행 등 경제 촉진을 위한 새 방안들이 발표되었습니다. 

영국 주식시장도 분기내 상승하였으나, 노딜 브렉시트 우려에 따른 지속적인 경제침체 전망와 함께 GDP성장률이 전분기 대비 -0.2%를 기록하며 향후 경기 활성화 정책 변화에 무게가 실리고 있습니다. 한편 보리스 총리의 강경한 브렉시트 추진안에 따라 정치적 불확실성은 더욱 가중되었으며 기한내 합의안 타결을 예단할수 없는 상황입니다.

(4) Samsung Securities (Asia) Ltd.

홍콩은 우호적인 법률체계, 낮은 부정부패 및 시장 접근 가능성 등에서 경제적 자유도가 높은 나라로 평가되며, 세계 유수의 재단에서 발표하는 세계 경제 자유지수에서도 25년간 연속1위를 차지해 오고 있습니다. 그러나 최근 범죄인 인도조약(송환법) 철회 발표 이후에도 시위사태 장기화에 따라 관광객 유입 감소, 소비활동 위축 등으로 3분기 경제 지표가 악화되고 있는 상황입니다. 홍콩금융 관리국은 경기대응완충자본 비율을 2.5%에서 2.0%로 인하 발표하여 양적완화로 경기 부양을 할 예정이며, 정부는 주택 공급 부족으로 인한 부동산 가격 상승으로 기인하여 야기되는 사회불안과 주택시장 안정화를 해결하기 위해 공공임대주택 보급 확대 및 중산층의 주택 매입지원등의 정책을 발표하였습니다.

홍콩 부동산 시장은 주택 지수가 2019년 1월 165.41를 기록 이후, 19년 8월 183.93로 상승하여 18년 12월 대비 10.1% 주택 지수가 상승하였습니다.

3분기 항셍지수와 H지수는 연초대비 항셍지수는 약 0.95%, H지수는 0.75%, 상해지수는 약 16.49% 상승하였습니다. 홍콩의 조정실업율은 전분기2.8%에서 2.9% 상승 기록하였으며, 소비자 물가 상승률은 19년 3분기 3.3% 에서 3.2%로 하락 하였습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 

삼성증권의 2019 회계연도 3분기 연결기준 자산 총계는 42.3조원으로, 전년 동기대비 9.4% 증가하였습니다. 자기자본 총계도 전년 동기대비 4.9% 증가한 4조 8,708억원을 기록하였습니다.

연결 대상 회사의 총 임직원 수
는

2,409명
이
며
,
국내
자회사 1개
,

해외 자회
사 3
개,
해외사무소 2개
를 두고 영업활동을 하고 있습니다.

2019

회계연도 3분기 연결기준 누적 순영
업손익은

9
,132
억
원
으로
주식 거래대금 
감소에 따른 수탁수수료 감소 등 영향으로
전년 동기대비 1.3% 감소하였습니다.

인건비 및 판매관리비는 실적 감소에 따른 변동성 인건비 축소로 전년 동기대비 
2.1% 감소한 5,098억원을 기록하였습니다.

연결 세전이익은
4,076억원으로 전
년 동기
4,091억원
과 유사한 수준을 기록하였고, 연결 당기순이익은 1.9% 증가한 3,024억원을 기록하였
습니다.

자기자본이익률(ROE, 지배주주지분)은 전년 동기 8.7%에서 8.5%로 소폭 하락하였습니다. 

나. 영업의 종류

삼성증권은
위탁매매, 기업금융, 자기매매, 기업영업, 선물중개업 그리고 해외영업의6개 영업부문으로
구성되어 있습니다
. 영업부문별 주요 실적은 아래와 같습니다. 

<위탁매매>

삼성증권의 2019 회계연도 3분기 누적 수탁수수료 (유관기관수수료 등 관련비용 차감, 별도기준)는 전년 동기대비 32.5% 하락한 1,942억원을 기록하였습니다. 
국내주식 중개수수료(선물,옵션 포함) 수익은 국내 증시 부진에 따른 거래대금 감소로 전년 동기 2,680억원에서 37.2% 감소한 1,684억원을 기록하였습니다. 
반면, 해외주식 중개수수료는 글로벌 투자에 대한 관심 증가 및 적극적인 영업으로 전년 동기 198억원에서 30.2% 증가한 258억원을 기록하였습니다
.

금융상품 관련수익(소매채권 제외)은
펀드, 랩 판매 둔화 및 ELS 조기상환이익 감소로 전년 동기대비 12.8% 감소한 1,632억원을 기록하였습니다.

펀드와 랩어카운트 판매수익은 각각 458억원, 115억원을 기록하였고, 신탁부문의 수익은 184억원을 기록하였습니다.

<기업금융>
인수 및 자문수수료 수익은 876억원으로 전년 동기대비 37.3% 증가하였습니다. 
부문별로는, 구조화금융 부문이 86.1% 증가한 631억원을 기록하였습니다. 
ECM, CCM 및 M&A 부문은 전년 동기대비 각각 31.0%, 7.8%, 14.9% 감소한 55억원
, 44억원, 146억원
을 기록하였습니다.

<자기매매>

상품운용손익 및 금융수지는 전년 동기대비 18.5% 증가한
4,008억원
을 기록하였습니다.

신용공여 및 고객예탁금 월평균 잔고는 각각 3.0조원 및
3.9조원
으로 전년 동기대비
6.0% 감소 및 7.0%
증가
하였습니다. 

<
기업영업>

기관 대상 주식중개 약정 규모는 전년 동기대비 국내기관 기준 43.4% 감소한 14.1조 원, 해외기관 기준으로는 14.0% 감소한 16.6조원을 기록하였습니다.

<선물중개업>

삼성증권이 100%의 지분을 보유하고 있는 삼성선물의 당기순이익은
전년 동기대비 14.4% 증가한
161.2억원을 기록하였습니다. 

<해외영업>

해
외
기관투자자 대상
한국주식 중심으로 사업을 영위하고
있는 홍콩, 런던, 뉴욕 
3개 현지법인은 전년 동기대비 26.2% 증가한 28.0억원의 당기순이익을 기록하
였습니다.

다. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원

)

구 분
제38기 3분기
제37기
제36기

평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비

자본
자본금
458,478
0.0%
1.2%
458,478
0.0%
1.3%
445,261
0.0%
1.3%

자본잉여금
1,743,471
0.0%
4.6%
1,743,471
0.0%
4.9%
1,687,427
0.0%
5.0%

자본조정
(36,410)
0.0%
-0.1%
(36,410)
0.0%
-0.1%
(36,410)
0.0%
-0.1%

기타포괄손익누계액
171,348
0.0%
0.5%
165,439
0.0%
0.5%
140,678
0.0%
0.4%

이익잉여금
2,324,136
0.0%
6.1%
2,182,338
0.0%
6.1%
1,896,514
0.0%
5.6%

당기손익-공정가치측정금융부채
매도유가증권
201,204
0.0%
0.5%
179,836
0.0%
0.5%
241,523
0.0%
0.7%

파생상품부채
1,310,609
0.0%
3.5%
1,143,238
0.0%
3.2%
788,708
0.0%
2.3%

채무상품부채
11,131,913
0.0%
29.4%
10,000,405
0.0%
28.2%
9,316,008
0.0%
27.4%

예수부채
고객예수금
3,746,082
0.6%
9.9%
3,883,165
0.7%
10.9%
3,501,318
0.5%
10.3%

수입담보금
867,963
2.2%
2.3%
606,070
1.9%
1.7%
383,128
0.7%
1.1%

기타
3,167
0.0%
0.0%
2,679
0.0%
0.0%
2,543
0.0%
0.0%

차입부채
콜머니
560,154
1.8%
1.5%
542,202
1.6%
1.5%
453,630
1.3%
1.3%

일반차입금
488,658
2.0%
1.3%
120,339
1.7%
0.3%
48,398
1.0%
0.1%

환매조건부매도
12,012,348
1.6%
31.8%
11,531,733
1.5%
32.5%
12,498,161
1.2%
36.8%

기타
-
0.0%
0.0%
38,356
1.6%
0.1%
100,000
1.6%
0.3%

사채
663,754
2.6%
1.8%
1,069,479
2.3%
3.0%
636,793
2.1%
1.9%

기타부채
순확정급여부채
21,724
0.0%
0.1%
15,779
0.0%
0.0%
9,400
0.0%
0.0%

기타
2,147,289
0.3%
5.8%
1,859,841
0.2%
5.4%
1,826,933
0.1%
5.6%

합 계
37,815,888

100.0%
35,506,438

100.0%
33,940,013

100.0%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원)

구 분
제38기 3분기
제37기
제36기

평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비
평균잔액
가중평균
이자율
구성비

현금 등
현금
80
0.0%
0.0%
69
0.0%
0.0%
60
0.0%
0.0%

현금성자산
1,943,612
0.5%
5.1%
1,773,416
0.6%
5.0%
1,767,279
0.6%
5.2%

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
616,325
0.0%
1.6%
514,898
0.0%
1.5%
284,443
0.0%
0.8%

채무상품자산
17,926,834
2.1%
47.4%
15,214,048
2.2%
42.8%
14,909,140
2.2%
43.9%

집합투자증권
1,583,861
0.0%
4.2%
1,116,560
0.0%
3.1%
251,697
0.0%
0.7%

파생상품자산
598,414
0.0%
1.6%
408,853
0.0%
1.2%
450,812
0.0%
1.3%

매수파생결합증권
119
0.0%
0.0%
383
0.0%
0.0%
3,489
0.0%
0.0%

기타당기손익인식지정금융자산
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
2,993,791
0.0%
8.8%

기타 대출채권 등
3,707,454
0.5%
9.8%
3,673,615
0.6%
10.3%
-
0.0%
0.0%

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분상품
293,149
0.0%
0.8%
291,664
0.0%
0.8%
292,316
0.0%
0.9%

채무상품
2,692,026
2.1%
7.1%
4,316,172
1.9%
12.2%
5,445,473
1.6%
16.0%

집합투자증권
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
452,343
0.0%
1.3%

손해배상공동기금
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%

상각후원가측정금융자산
예치금
1,783,305
0.6%
4.7%
1,644,731
0.5%
4.6%
1,276,144
0.6%
3.8%

콜론
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%
-
0.0%
0.0%

신용공여금
3,008,119
5.5%
8.0%
3,089,253
5.3%
8.7%
2,327,735
5.0%
6.9%

환매조건부매수
519,260
1.8%
1.4%
261,306
1.6%
0.7%
247,360
1.3%
0.7%

대여금
67
2.3%
0.0%
203
1.5%
0.0%
217
1.8%
0.0%

매입대출채권 등
750,398
4.4%
2.0%
1,049,786
4.7%
3.0%
1,123,396
4.0%
3.3%

기타
1,855,051
0.5%
4.9%
1,647,044
0.3%
4.6%
1,692,777
0.2%
5.0%

유형자산
67,864
0.0%
0.2%
43,807
0.0%
0.1%
47,734
0.0%
0.1%

기 타
469,950
0.0%
1.3%
460,630
0.0%
1.4%
373,807
0.0%
1.3%

합 계
37,815,888

100.0%
35,506,438

100.0%
33,940,013

100.0%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(3) 자회사 자금조달 및 운용실적

① 삼성선물

- 자금조달내역

(단위: 백만원)

구 분
FY2019 3분기
FY2018
FY2017

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
25,000
1.2%
25,000
1.1%
25,000
1.3%

기타포괄손익누계액
5,495
0.3%
5,936
0.3%
5,686
0.3%

이익잉여금
162,637
7.7%
146,936
6.4%
137,729
7.0%

예수부채
투자자예수금
1,896,233
90.2%
2,101,483
91.9%
1,816,082
92.6%

기타부채
확정급여부채
851
0.0%
525
0.0%
639
0.0%

기타
12,218
0.6%
7,048
0.3%
6,912
0.4%

합 계
2,102,434
100.0%
2,286,929
100.0%
1,992,048
101.6%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

- 자금운용내역

(단위: 백만원)

구 분
FY2019 3분기
FY2018
FY2017

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현,예금
현금 및 현금성 자산
250
0.0%
2,696
0.1%
238
0.0%

예치금
1,849,289
88.0%
1,979,998
86.6%
1,702,583
85.5%

유가증권
매도가능금융자산
-

-

-

-

60,705
3.0%

당기손익인식증권
-

-

-

-

17,899
0.9%

당기손익공정가치측정
금융자산
29,132
1.4%
3,057
0.1%
-

-

기타포괄공정가치측정
금융자산
12,737
0.6%
12,383
0.5%
-

-

상각후원가측정금융자산
72,706
3.5%
64,406
2.8%
-

-

대출채권
대여금
536
0.0%
488
0.0%
452
0.0%

유형자산
3,697
0.2%
2,132
0.1%
2,645
0.1%

기 타
134,087
6.4%
221,768
9.7%
207,525
10.4%

합 계
2,102,434
100.0%
2,286,929
100.0%
1,992,048
100.0%

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

라. 부문별 영업실적

- 제38기 3분기(당분기)

(단위: 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
239,082
89,770
2,486
15,878
23,412
6,851
16,251
(24,202)
369,528

순이자손익
79,295
12,073
244,638
(1,044)
20,542
2,226
685
15,447
373,862

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
95,989
499
(55,773)
(2,817)
161
-
38,728
(12,280)
64,507

기타손익
(795)
13,650
76,152
3,001
211
16
23,854
(12,057)
104,032

인건비 및 판매비와관리비
(292,901)
(40,573)
(92,943)
(23,663)
(22,705)
(6,035)
(55,169)
24,204
(509,785)

관계기업관련손익
-
-
-
-
-
-
-
5,420
5,420

법인세비용차감전순이익
120,670
75,420
174,561
(8,645)
21,622
3,058
24,349
(3,471)
407,564

세전이익의 비중
29.6%
18.5%
42.8%
-2.1%
5.3%
0.8%
6.0%
-0.9%
100.0%

주) K-IFRS 연결기준입니다.

- 제37기(전기)

(단위: 백만원)

구분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
387,571
92,599
23,799
27,709
30,815
9,877
2,530
(8,120)
566,780

순이자손익
142,675
41,823
339,504
(969)
21,041
2,274
(96,270)
19,661
469,739

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
100,280
(23,406)
(67,974)
1,202
207
-
31,252
(6,575)
34,986

기타손익
(1,641)
38,818
23,487
2,765
229
19
7,474
(10,519)
60,632

인건비 및 판매비와관리비
(437,159)
(52,721)
(101,288)
(31,132)
(27,007)
(8,868)
(10,721)
(7,175)
(676,071)

관계기업관련손익

-
-
-
-
-
-
-
5,332
5,332

법인세비용차감전순이익
191,726
97,113
217,528
(425)
25,285
3,302
(65,735)
(7,396)
461,398

세전이익의 비중
41.55%
21.05%
47.15%
-0.09%
5.48%
0.72%
-14.25%
-1.60%
100.00%

주) K-IFRS 연결기준입니다.

3. 영업종류별 현황

가. 투자매매업무

(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
2,157,953
2,166,672
4,324,625
450,706
(392)

코스닥시장
1,069,531
1,139,163
2,208,694
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
626,088
1,045,224
1,671,312
-
-

소계
3,853,572
4,351,059
8,204,631
450,706
(392)

신주인수권
증권
유가증권시장
45
57
102
2,040
(1,016)

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
45
57
102
2,040
(1,016)

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

계
3,853,617
4,351,116
8,204,733
452,746
(1,408)

채무증권
국채,지방채
국고채
81,150,127
80,912,605
162,062,732
2,978,891
1,875

국민주택채권
1,528,094
2,033,263
3,561,357
69,483
494

기타
4,107,316
4,478,324
8,585,640
145,181
1,999

소계
86,785,537
87,424,192
174,209,729
3,193,555
4,368

특수채
통화안정증권
16,077,740
16,306,632
32,384,372
1,243,594
188

예금보험공사채
122,004
264,892
386,896
70,218
24

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
1,981,088
2,088,265
4,069,353
1,006,299
1,736

소계
18,180,832
18,659,789
36,840,621
2,320,111
1,948

금융채
산금채
4,380,518
4,084,942
8,465,460
1,936,638
1,271

중기채
1,962,061
1,963,775
3,925,836
1,073,826
1,762

은행채
12,009,155
9,691,147
21,700,302
5,932,070
4,472

여전채
4,994,363
4,354,346
9,348,709
2,694,627
8,052

종금채
-
-
-
-
-

기타
50,060
50,039
100,099
-
-

소계
23,396,157
20,144,249
43,540,406
11,637,161
15,557

회사채
3,877,355
2,815,765
6,693,120
1,886,232
5,936

기업어음증권
7,625,946
7,318,932
14,944,878
1,052,486
514

기타
7,138,038
11,042,429
18,180,467
906,756
25

계
147,003,865
147,405,356
294,409,221
20,996,301
28,348

집합
투자증권
ETF
2,129,453
2,077,482
4,206,935
265,717
3,623

기타
45,059,229
45,055,985
90,115,214
9,323
(6)

계
47,188,682
47,133,467
94,322,149
275,040
3,617

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
226,358
167,535
393,893
166,466
6,865

채무증권
국채,지방채
1,020,038
1,030,570
2,050,608
26
-

특수채
93,633
34,694
128,327
102,684
1,601

금융채
734,351
669,420
1,403,771
359,045
6,815

회사채
637,579
422,552
1,060,131
382,493
5,148

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
239,072
235,845
474,917
101,308
1,213

소계
2,724,673
2,393,081
5,117,754
945,556
14,777

집합투자증권
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
2,951,031
2,560,616
5,511,647
1,112,022
21,642

파생결합
증권
ELS
-
-
-
-
-

ELW
-
-
-
-
-

기타
147
159
306
100
-

계
147
159
306
100
-

기타증권
-
-
-
-
-

합계
200,997,342
201,450,714
402,448,056
22,836,209
52,199

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
-
57,916,944
-
57,916,944
-
-
(152)

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
34,748,900
-
34,748,900
-
-
(24)

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
92,665,844
-
92,665,844
-
-
(176)

통화선물
미국달러
-
3,754,941
-
3,754,941
-
-
(495)

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
3,754,941
-
3,754,941
-
-
(495)

지수선물
KOSPI200
2,268,603
5,958,857
-
8,227,460
-
-
(14,897)

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
480,720
2,051,726
-
2,532,446
-
-
1,518

소계
2,749,323
8,010,583
-
10,759,906
-
-
(13,379)

개별주식
28,689
3,545,789
-
3,574,478
-
-
1,622

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
2,778,012
107,977,157
-
110,755,169
-
-
(12,428)

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
2,778,012
107,977,157
-
110,755,169
-
-
(12,428)

해외
상품선물
농산물
-
-
-
-
-
-
-

비철금속,귀금속
-
96,566
-
96,566
-
(848)
(884)

에너지
-
2,992,792
-
2,992,792
2,491
(8,543)
(5,027)

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
3,089,358
-
3,089,358
2,491
(9,391)
(5,911)

금융선물
통화
-
56,108
-
56,108
-
-
-

금리
-
24,872,673
-
24,872,673
2,051
(12)
2,191

주가지수
714,524
28,166,413
-
28,880,937
8,912
(18,332)
(23,604)

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
714,524
53,095,194
-
53,809,718
10,963
(18,344)
(21,413)

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
714,524
56,184,552
-
56,899,076
13,454
(27,735)
(27,324)

선물계
3,492,536
164,161,709
-
167,654,245
13,454
(27,735)
(39,752)

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
-
3,345,402
-
3,345,402
12,373
(79,885)
47,419

기타
-
-
-
-
230
(186)
(36)

소계
-
3,345,402
-
3,345,402
12,603
(80,071)
47,383

개별주식
-
868,049
-
868,049
148
(17)
(12)

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
-
4,213,451
-
4,213,451
12,751
(80,088)
47,371

해외
주가지수
-
41,005,175
-
41,005,175
131,947
(613,972)
385,069

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
52,358
-
52,358
773
(46,875)
(1,530)

해외계
-
41,057,533
-
41,057,533
132,720
(660,847)
383,539

옵션계
-
45,270,984
-
45,270,984
145,471
(740,935)
430,910

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
3,492,536
209,432,693
-
212,925,229
158,925
(768,670)
391,158

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(3) 장외파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
9,883,669
-
9,883,669
32,468
30,447
3,307

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
20,067,455
-
20,067,455
90,224
86,707
2,831

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
29,951,124
-
29,951,124
122,692
117,154
6,138

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
424
-
(2,160)

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
240,000
-
240,000
5,183
131,652
(39,910)

통화
-
93,617
-
93,617
3,206
3,314
129

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
333,617
-
333,617
8,813
134,966
(41,941)

스왑
신용
-
408,052
412,000
820,052
19,597
8,872
(1,262)

주식
-
4,816,326
-
4,816,326
39,952
136,272
4,140

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
40,031,341
105,000
40,136,341
161,353
142,853
28,414

통화
-
3,289,423
-
3,289,423
72,379
30,957
31,213

기타
-
79,827
-
79,827
974
8,852
5,989

계
-
48,624,969
517,000
49,141,969
294,255
327,806
68,494

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
78,909,710
517,000
79,426,710
425,760
579,926
32,691

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(4) 투자운용손익 
① 주식

(단위 : 백만원)

구분
제38기 3분기
제37기
제36기

매매차익(차손)
41,249
21,791
9,239

평가차익(차손)
(392)
5,722
(11,947)

배당금수익
24,309
17,794
10,479

합계
65,166
45,307
7,771

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

② 채권

(단위 : 백만원)

구분
제38기 3분기
제37기
제36기

매매차익(차손)
101,197
63,542
(46,949)

상환차익(차손)
(554)
(772)
(10,114)

평가차익(차손)
29,301
54,740
(42,013)

상품채권이자
310,678
399,502
404,519

합계
440,622
517,012
305,443

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구분
제38기 3분기
제37기
제36기

매매차익(차손)
26,158
2,464
13,681

평가차익(차손)
21,642
(13,778)
(293)

배당금,이자수익
18,167
12,032
12,229

합계
65,967
718
25,617

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

④ 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분
제38기 3분기
제37기
제36기

매매차익(차손)
(266,025)
93,248
49,092

정산차익(차손)
(39,752)
44,171
5,891

합계
(305,777)
137,419
54,983

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

⑤ 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분
제38기 3분기
제37기
제36기

매매차익(차손)
382,497
79,565
136,496

평가차익(차손)
429,894
(225,028)
206,816

합계
812,391
(145,463)
343,312

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

⑥ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분
제38기 3분기
제37기
제36기

매매차익(차손)
20,184
9,063
137,290

평가차익(차손)
(21,790)
(46,175)
87,804

합계
(1,606)
(37,112)
225,094

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

⑦ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분
제38기 3분기
제37기
제36기

평가차익(차손)
(261,700)
129,849
(206,703)

상환차익(차손)
(520,613)
(192,946)
(638,299)

합계
(782,313)
(63,097)
(845,002)

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

나. 투자중개업무

(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
49,534,887
51,719,156
101,254,043
76,254

코스닥시장
48,168,500
48,156,614
96,325,114
79,042

코넥스시장
37,833
41,922
79,755
125

기타
-
-
-
-

소계
97,741,220
99,917,692
197,658,912
155,421

신주인수권증서
유가증권시장
3,462
6,624
10,086
18

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
3,462
6,624
10,086
18

기타
유가증권시장
55,911
55,664
111,575
110

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
76,311
87,323
163,634
817

소계
132,222
142,987
275,209
927

지분증권합계
97,876,904
100,067,303
197,944,207
156,366

채무증권
채권
장내
39,312
906,481
945,793
9

장외
14,766,515
28,325,110
43,091,625
411

소계
14,805,827
29,231,591
44,037,418
420

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
14,805,827
29,231,591
44,037,418
420

집합투자증권
9,781,059
9,808,281
19,589,340
14,753

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
344,693
334,089
678,782
511

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
344,693
334,089
678,782
511

외화증권
3,666,421
3,785,971
7,452,392
29,661

기타증권
73,825
29,852
103,677
251

증권계
126,548,729
143,257,087
269,805,816
201,962

선물
국내
17,831,292
17,318,254
35,149,546
3,397

해외
-
-
-
-

소계
17,831,292
17,318,254
35,149,546
3,397

옵션
장내
국내
819,372
632,399
1,451,771
2,634

해외
-
-
-
-

소계
819,372
632,399
1,451,771
2,634

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
819,372
632,399
1,451,771
2,634

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
18,650,664
17,950,653
36,601,317
6,031

합계
145,199,393
161,207,740
306,407,133
207,993

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제38기 3분기
제37기
제36기

수탁수수료
207,993
363,167
328,587

매매수수료
13,827
19,632
15,255

수지차익
194,166
343,535
313,332

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

다. 투자일임업무

(1) 투자운용인력현황

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증취득일
주요경력
협회등록일자
상근여부
운용중인
계약수
운용규모
(백만원)

김윤수
책임
채권운용
투자자산운용사
2004.12.18.
2003. 2 서울대학교 농경제사회학부 졸업 
2013. 9 ~ 현재 삼성증권 채권운용담당
2013.09.16.
상근
13,459
1,013,487

김진관
책임
펀드운용
투자자산운용사
2006.09.20.
2017. 2 연세대학교 경영대학원 졸업 
2011. 07 ~ 현재 삼성증권 펀드운용담당
2007.10.11.
상근
1,630
100,665

김현우
책임
주식운용
투자자산운용사
2006.02.12.
세종대 학사졸업 
2008 ~ 2019 삼성증권 지점 
2019.7 ~ 현재 주식운용담당
2010.05.03.
상근
75
10,350

박기한
수석
복합운용
투자자산운용사
2003.04.09.
2001. 2 고려대학교 경영학과 졸업 
2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당
2010.06.01.
상근
27
391,807

서원경
수석
주식운용
투자자산운용사
2001.06.28.
2000. 2 연세대학교 경영학과 졸업 
2007. 12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2001.06.28.
상근
10
245

서형석
책임
주식운용
투자자산운용사
2003.04.09.
2009. 2 Johns Hopkins University 대학원 졸업 
2012 ~ 2016. 4 대우증권 Wrap운용부 
2016. 5 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2016.06.21.
상근
185
32,698

신선유
책임
주식운용
투자자산운용사
2008.07.26.
2009.2 고려대학교 생명과학과 졸업 
2015~2017 삼성증권 포트폴리오전략팀 
2018~현재 삼성증권 주식운용담당
2009.08.13.
상근
276
26,340

어윤희
선임
주식운용
투자자산운용사
2016.07.08.
서울시립대학교 경제학과졸업 
2013.12 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2016.07.20.
상근
316
6,889

이나라
책임
주식운용
투자자산운용사
2003.04.09.
2004.2 서강대학교 경영학과 졸업 
2012.4 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2012.01.04.
상근
813
101,319

전성호
수석
주식운용
투자자산운용사
2002.12.13.
2001. 2 한양대학교 경영대학원 졸업
2012. 11 ~ 현재 삼성증권 주식운용담당
2012.11.07.
상근
2,244
284,333

한지훈
책임
복합운용
투자자산운용사
2008.02.03.
2004. 2 서울대학교 종교학과 졸업 
2010. 5 ~ 현재 삼성증권 복합운용담당
2009.07.06.
상근
12
397,031

주1) K-IFRS 별도 기준입니다.

주2) 현재 투자운용자격 보유 총 인력 725명, 운용업무 종사 인력 393명이며, 상기 인력은 지점PB를 제외한 본사직원을 기재한 것 입니다.

(2) 투자일임계약현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구분
제38기 3분기
제37기
제36기

고객수
19,145
17,739
15,973

일임계약건수
22,077
20,625
18,477

일임계약자산총액(계약금액)
3,402,218
3,239,137
3,186,977

일임계약자산총액(평가금액)
3,451,159
3,033,617
3,290,786

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분
제38기 3분기
제37기
제36기

일임수수료
13,003
21,571
19,199

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(4) 투자일임재산현황

(단위 : 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험회사
(고유계정)
보험회사
(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
17
449
20,419
1,770,935
1,324
609,141
21,760
2,380,526

전문투자자
3
7,685
-
-
2
-
-
-
-
-
3
393,038
22
28,110
136
79,923
151
512,937
317
1,021,692

계
3
7,685
-
-
2
-
-
-
-
-
3
393,038
39
28,559
20,555
1,850,858
1,475
1,122,078
22,077
3,402,218

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
17
449
20,419
1,770,935
1,324
609,141
21,760
2,380,526

전문투자자
3
7,685
-
-
2
-
-
-
-
-
3
393,038
22
28,110
136
79,923
151
512,937
317
1,021,692

계
3
7,685
-
-
2
-
-
-
-
-
3
393,038
39
28,559
20,555
1,850,858
1,475
1,122,078
22,077
3,402,218

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분
국내
해외
합계

유동성자산
예치금(위탁증거금 등)
95,209
12,572
107,781

보통예금
-
-
-

정기예금
-
-
-

양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
10,761
-
10,761

기업어음증권(CP)
157,978
-
157,978

기타
1,093,805
-
1,093,805

소계
1,357,753
12,572
1,370,325

증권
채무증권
국채·지방채
-
-
-

특수채
-
-
-

금융채
-
-
-

회사채
218,075
-
218,075

기타
-
-
-

소계
218,075
-
218,075

지분증권
주식
211,185
202,604
413,789

신주인수권증서
-
-
-

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
211,185
202,604
413,789

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
1,282,093
-
1,282,093

기타
-
-
-

소계
1,282,093
-
1,282,093

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
166,877
-
166,877

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
166,877
-
166,877

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
1,878,230
202,604
2,080,834

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-
-
-

합계
3,235,983
215,176
3,451,159

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

라. 유가증권 인수업무

(1) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 주, 원)

구 분
주관사 실적
인수실적
인수주선
수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
7,508,000
145,867,200,000
7,144,000
130,858,200,000
4,703,165,021

유상증자
유가증권시장
42,000,000
89,040,000,000
42,000,000
89,040,000,000
790,400,000

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
49,508,000
234,907,200,000
49,144,000
219,898,200,000
5,493,565,021

채무증권
국채·지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
560,000,000,000
560,000,000,000
91,000,000

금융채
-
-
3,210,000,000,000
3,184,780,000,000
768,750,000

회사채
일반회사채
4,780,000,000
4,780,000,000,000
2,667,000,000
2,667,000,000,000
3,238,500,000

ABS
-
-
-
-
78,161,538

소계
4,780,000,000
4,780,000,000,000
2,667,000,000
2,667,000,000,000
3,316,661,538

기업어음
-
-
4,509,267,394,452
4,490,771,510,547
-

기타
-
-
-
-
284,499,999

소계
4,780,000,000
4,780,000,000,000
8,281,934,394,452
10,902,551,510,547
4,460,911,537

외화증권
-
-
-
-
113,103,850

기타
-
-
-
-
32,830,347,946

합계
4,829,508,000
5,014,907,200,000
8,281,983,538,452
11,122,449,710,547
42,897,928,354

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제38기 3분기
제37기
제36기

인수수수료
42,898
45,927
44,384

수수료비용
32
3
430

수 지 차 익
42,866
45,924
43,954

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

마. 신용공여업무

(단위 : 백만원)

구분

평균잔액

한도

이자율

비고

신용거래융자

1,066,922

1인 한도 20억

4.9 ~ 9.3%
(비대면: 5.5 ~ 10.6%)

미상환융자금에 대한 이자율 : 9%
MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%)

주식청약자금대출

-

1인한도(대출약정최고한도금액)
 종목한도(종목별 대출비율)
 지정한도 중 적은금액 및 1억 內

5.5%

미상환융자금에 대한 이자율 : 9%
MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%)

증권담보대출

1,873,443
종목별 대출한도, 
종목별 대출비율 한도(50%~60%),
 가용담보범위(140%~160%) 內

6.3 ~ 7.7%

미상환융자금에 대한 이자율 : 9%
MIN(적용이자율 + 3% 또는 9%)

주) K-IFRS 별도 기준입니다.

바. 신탁업무

(1) 재무제표
① 재무상태표(신탁계정)

(단위:백만원)

계정명
금액

Ⅰ.자산총계
17,123,970

1. 현금및예치금
7,531,420

가. 현금및현금성자산
-

나. 예치금
7,531,420

1) 원화예치금
6,624,327

가) 파생상품거래예치금
-

나) 원화타점예치금
-

다) 원화자행예치금
-

라) 양도성예금증서
-

마) 기타예치금
6,624,327

2) 외화예치금
907,093

가) 외화타점예치금
-

나) 외화자행예치금
-

다) 외화기타예치금
907,093

2. 증권
7,663,562

가. 지분증권
841,778

1) 주식
841,778

2) 출자금
-

3) 신주인수권
-

나. 채무증권
897,034

1) 국채
435,442

2) 지방채
22,732

3) 특수채
102,044

4) 금융채
175,402

가)통화안정증권
-

나)기타금융채
175,402

5) 사채
161,414

다. 외화증권
1,680,499

1) 외화주식
50,209

2) 외화채권
1,552,388

3) 기타
77,902

라. 매입어음
1,676,391

1) 보증어음
-

2) 기업어음
1,372,710

3) 표지어음
-

4) 중개어음
-

5) 발행어음
303,681

마. 수익증권
1,459,837

1) 공사채형수익증권
359,007

2) 주식형수익증권
946,622

3) 기타 수익증권
154,208

바. 파생결합증권
1,108,023

1) 주가연계증권
1,108,023

2) 주식워런트증권
-

3) 기타
-

사. 기타 증권
-

3. 금전채권
1,727,939

가. 대출금
-

1) 할인어음
-

가) 상업어음할인
-

나) 무역어음할인
-

2) 유가증권담보대출
-

3) 동산담보대출
-

4) 부동산저당대출
-

5) 채권담보대출
-

6) 수익권담보대출
-

7) 보증대출
-

8) 증서대출
-

9) 어음대출
-

10) 기타
-

나. 사모사채
-

다. 콜론
-

1) 원화콜론
-

2) 외화콜론
-

라. 환매조건부매수
685,260

마. 추심금전채권
1,042,679

바. 기타
-

4. 파생상품
3,829

가. 장내파생상품
-

1) 매수옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

나.장외파생상품
3,829

1) 매수옵션
3,829

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

5. 동산·부동산
-

가. 동산
-

나. 수탁부동산
-

다. 일반투자부동산
-

라. 기타
-

6. 실물자산
-

7. 기타운용 자산
-

가. 부동산 관련 권리
-

1) 지상권
-

2) 전세권
-

3) 임차권
-

4) 기타부동산관련권리
-

나. 무체재산권
-

1) 지적재산권
-

2) 어업권
-

3) 광업권
-

4) 기타무체재산권
-

8. 기타자산
197,220

가. 가지급금
-

나. 선급법인세
-

다. 미수금
753

1) 매도증권미수금
753

가) 주식미수금
654

나) 채권미수금
99

다) 장내파생상품미수금
-

라) 기타
-

2) 정산미수금
-

3) 기타미수금
-

라. 미수수익
196,467

1) 미수이자
196,467

2) 미수배당금
-

3) 미수분배금
-

4) 기타
-

마. 선급금
-

1) 채권경과이자
-

2) 수익증권경과분배금
-

3) 양도성예금증서경과이자
-

4) 기타
-

바. 선급비용
-

사. 대리점
-

아. 고유계정대
-

자. 신탁본지점
-

차. 기타잡자산
-

9. 현재가치차금
-

가. 현재가치할인차금(-)
-

나. 현재가치할증차금(+)
-

10. 채권평가충당금(-)
-

가. 대출채권평가충당금(-)
-

나. 매입어음평가충당금(-)
-

다. 사모사채평가충당금(-)
-

라. 기타채권평가충당금(-)
-

11. 손익
-

가. 손실금
-

Ⅱ.부채총계
17,123,970

1. 금전신탁
15,691,473

가. 불특정금전신탁
-

나. 특정금전신탁
11,740,897

1) 수시입출금식
1,162,596

2) 자문형
-

3) 자사주
783,600

4) 채권형
3,641,107

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)
367,672

6) 주가연계신탁
530,845

7) 정기예금형
5,024,267

8) 기타
230,810

다. 퇴직연금신탁
3,950,576

1) 확정급여형
1,921,542

2) 확정기여형
1,084,309

3) 개인퇴직계좌
944,725

2. 재산신탁
1,057,833

가. 유가증권의신탁
61

1) 관리유가증권신탁
-

2) 운용유가증권신탁
61

3) 처분유가증권신탁
-

나. 금전채권의신탁
1,057,772

다. 동산의신탁
-

라. 부동산의신탁
-

1) 차입형토지신탁
-

2) 관리형토지신탁
-

3) 갑종관리신탁
-

4) 을종관리신탁
-

5) 처분신탁
-

6) 담보신탁
-

7) 분양관리신탁
-

마. 지상권의신탁
-

바. 전세권의신탁
-

사. 부동산임차권의신탁
-

아. 무체재산권의 신탁
-

3. 종합재산신탁
-

가. 금전수탁
-

나. 유가증권수탁
-

다. 금전채권수탁
-

라. 부동산수탁
-

마. 기타재산수탁
-

4. 공익신탁
-

가. 자선신탁
-

나. 육영신탁
-

다. 학술기예신탁
-

라. 체육진흥신탁
-

마. 기타의공익신탁
-

5. 담보부사채신탁
-

6. 기타신탁
-

7. 차입금
-

가. 고유계정차입금
-

나. 기타차입금
-

8. 차입유가증권
-

9. 파생상품
-

가. 장내파생상품
-

1) 매도옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

나. 장외파생상품
-

1) 매도옵션
-

2) 파생상품자산
-

가) 이자율
-

나) 통화
-

다) 주식
-

라) 신용
-

마) 일반상품
-

바) 기타
-

10. 기타부채
374,664

가. 가수금
-

나. 신용보증기금예수금
-

다. 예수법인세
-

라. 미지급금
1,705

1) 매수증권미지급금
1,705

가) 주식미지급금
936

나) 채권미지급금
769

다) 장내파생상품미지급금
-

라) 기타
-

2) 정산미지급금
-

3) 기타미지급금
-

마. 선수수익
10,533

바. 미지급신탁보수
34,389

사. 미지급신탁이익
328,037

아. 미지급비용
-

자. 제수입보증금
-

차. 대리점
-

카. 기타잡부채
-

타. 신탁본지점
-

11.특별유보금
-

12.손익
-

가. 이익금
-

<난외계정>
-

1. 대여유가증권
-

2. 상각채권
-

3. 환매권부 대출채권 매각
-

4. 집합투자재산수탁액
-

5. 파생상품거래내역
-

가．이자율관련거래
-

1) 이자율선도
-

2) 이자율선물
-

3) 이자율스왑
-

4) 이자율옵션
-

가) 매입이자율옵션
-

나) 매도이자율옵션
-

나．통화관련거래
-

1) 통화선도
-

2) 통화선물
-

3) 통화스왑
-

4) 통화옵션
-

가) 매입통화옵션
-

나) 매도통화옵션
-

다．주식관련거래
-

1) 주식선도
-

2) 주식선물
-

3) 주식스왑
-

4) 주식옵션
-

가) 매입주식옵션
-

나) 매도주식옵션
-

라．신용파생상품
-

1) 신용스왑(CDS)
-

2) 총수익스왑(TRS)
-

3) 신용연계채권(CLN)
-

4) 신용옵션(CO)
-

가) 매입신용옵션
-

나) 매도신용옵션
-

마．기타
-

1) 기타선도
-

2) 기타선물
-

3) 기타스왑
-

4) 기타옵션
-

가) 매입기타옵션
-

나) 매도기타옵션
-

② 손익계산서(신탁계정)

(단위:백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
286,200

1. 예치금이자
118,270

가. 원화예치금이자
104,072

1) 파생상품거래예치금이자
-

2) 원화타점예치금이자
-

3) 원화자행예치금이자
-

4) 양도성예금증서이자
-

5) 기타예치금이자
104,072

나. 외화예치금이자
14,198

1) 외화타점예치금이자
-

2) 외화자행예치금이자
-

3) 외화기타예치금이자
14,198

2. 증권이자
99,472

가. 국채이자
9,731

나. 지방채이자
232

다. 특수채이자
1,889

라. 금융채이자
4,604

1) 통화안정증권이자
524

2) 기타금융채이자
4,080

마. 사채이자
3,672

바. 외화증권이자
52,995

사. 매입어음이자
23,965

1) 보증어음이자
-

2) 기업어음이자
20,062

3) 표지어음이자
-

4) 중개어음이자
-

5) 발행어음이자
3,903

아. 수익증권이자
2,384

1) 공사채형수익증권이자
-

2) 주식형수익증권이자
-

3) 기타수익증권이자
2,384

자. 파생결합증권이자
-

차. 기타증권이자
-

3. 금전채권이자
10,279

가. 대출금이자
-

1) 어음할인료
-

2) 유가증권담보대출이자
-

3) 동산담보대출이자
-

4) 부동산저당대출이자
-

5) 채권담보대출이자
-

6) 수익권담보대출이자
-

7) 보증대출이자
-

8) 증서대출이자
-

9) 어음대출이자
-

10) 기타대출이자
-

나. 사모사채이자
-

다. 콜론이자
-

1) 원화콜론이자
-

2) 외화콜론이자
-

라. 환매조건부채권이자
10,279

마. 추심금전채권이자
-

바. 기타수입이자
-

4. 배당금수익
6,797

5. 증권매매이익
44,893

가. 지분증권매매이익
2,433

나. 채무증권매매이익
5,389

다. 외화증권매매이익
3,685

라. 매입어음매매이익
1,236

1) 기업어음매매이익
1,236

2) 기타어음매매이익
-

마. 수익증권매매이익
16,234

바. 파생결합증권매매이익
15,916

사. 기타증권매매이익
-

6. 증권평가이익
6,301

가. 지분증권평가이익
-

나. 채무증권평가이익
-

다. 외화증권평가이익
6,301

라. 매입어음평가이익
-

1) 기업어음평가이익
-

2) 기타어음평가이익
-

마. 수익증권평가이익
-

바. 파생결합증권평가이익
-

사. 기타증권평가이익
-

7. 증권상환이익
160

8. 증권손상차손환입
-

9. 파생상품거래이익
-

가. 장내파생상품거래이익
-

1) 선물매매이익
-

2) 선물정산이익
-

3) 해외선물거래이익
-

4) 옵션매매이익
-

5) 옵션평가이익
-

6) 해외옵션거래이익
-

7) 기타장내파생거래이익
-

나. 장외파생상품거래이익
-

1) 장외파생상품매매이익
-

2) 장외파생상품평가이익
-

3) 기타
-

10. 수수료수익
-

가. 중도해지수수료
-

나. 부동산관계수수료
-

다. 유가증권관계수수료
-

라. 기타재산관리수수료
-

마. 잡수수료
-

11. 동산·부동산수익
-

가. 동산임대료
-

나. 부동산임대료
-

다. 동산매매익
-

라. 부동산매매익
-

12. 실물자산수익
-

13. 무체재산권수익
-

가. 지적재산권수익
-

나. 어업권수익
-

다. 광업권수익
-

라. 기타무체재산권수익
-

14. 유가증권대여료
-

가. 유가증권대여료
-

15. 기타수익
28

가. 외환매매익
-

나. 유입자산처분이익
-

다. 상각채권추심이익
-

라. 대출채권매각익
-

마. 수익조정금
-

바. 평가이익조정계정
-

사. 현재가치할인차금환입
-

아. 미지급신탁이익환입
-

자. 미지급비용환입
-

차. 선급비용환입
-

카. 미지급신탁보수환입
-

타. 보전금수입
-

파. 기타잡수익
28

1) 신탁이익조정계정
-

2) 기타잡수입
28

16. 고유계정대이자
-

17. 신탁본지점이자
-

18. 특별유보금환입
-

19. 채권평가충당금환입
-

20. 손익금
-

가. 손익금
-

Ⅱ. 신탁손실계
286,200

1. 금전신탁이익
211,131

가. 불특정금전신탁이익
-

나. 특정금전신탁이익
170,614

1) 수시입출금식신탁이익
15,874

2) 자문형신탁이익
-

3) 자사주신탁이익
2,002

4) 채권형신탁이익
61,339

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
(4,915)

6) 주가연계신탁이익
17,043

7) 정기예금형신탁이익
75,850

8) 기타신탁이익
3,421

다. 퇴직연금신탁이익
40,517

1) 확정급여형신탁이익
25,226

2) 확정기여형신탁이익
5,146

3) 개인퇴직계좌신탁이익
10,145

2. 재산신탁이익
(636)

가. 유가증권신탁이익
(1)

1) 관리유가증권신탁이익
-

2) 운용유가증권신탁이익
(1)

3) 처분유가증권신탁이익
-

나. 금전채권신탁이익
(635)

다. 동산신탁이익
-

라. 부동산신탁이익
-

1) 차입형토지신탁이익
-

2) 관리형토지신탁이익
-

3) 갑종관리신탁이익
-

4) 을종관리신탁이익
-

5) 처분신탁이익
-

6) 담보신탁이익
-

7) 분양관리신탁이익
-

마. 지상권신탁이익
-

바. 전세권신탁이익
-

사. 부동산임차권신탁이익
-

아. 무체재산권신탁이익
-

3. 종합재산신탁이익
-

4. 공익신탁이익
-

가. 자선신탁이익
-

나. 육영신탁이익
-

다. 학술기예신탁이익
-

라. 체육진흥신탁이익
-

마. 기타의공익신탁이익
-

5. 담보부사채신탁이익
-

6. 기타신탁이익
-

7. 차입금이자
-

가. 고유계정차입금이자
-

나. 기타차입금이자
-

8. 기타지급이자
-

9. 증권매매손실
36,999

가. 지분증권매매손실
4,300

나. 채무증권매매손실
4,127

다. 외화증권매매손실
1,343

라. 매입어음매매손실
392

1) 기업어음매매손실
392

2) 기타어음매매손실
-

마. 수익증권매매손실
15,089

바. 파생결합증권매매손실
11,748

사. 기타증권매매손실
-

10. 증권평가손실
21,435

가. 지분증권평가손실
-

나. 채무증권평가손실
-

다. 외화증권평가손실
21,435

라. 매입어음평가손실
-

1) 기업어음평가손실
-

2) 기타어음평가손실
-

마. 수익증권평가손실
-

바. 파생결합증권평가손실
-

사. 기타증권평가손실
-

11. 증권상환손실
-

12. 증권손상차손
-

13. 파생상품거래손실
-

가. 장내파생상품거래손실
-

1) 선물매매손실
-

2) 선물정산손실
-

3) 해외선물거래손실
-

4) 옵션매매손실
-

5) 옵션평가손실
-

6) 해외옵션거래손실
-

7) 기타장내파생거래손실
-

나. 장외파생상품거래손실
-

1) 장외파생상품매매손실
-

2) 장외파생상품평가손실
-

3) 기타
-

14. 제상각
-

가. 채권상각비
-

나. 부동산가액상각
-

다. 신탁설정비상각
-

라. 현재가치할인차금상각
-

15. 지급수수료
-

가. 파생금융상품관련지급수수료
-

나. 기타지급수수료
-

16. 동산·부동산처분손
-

가. 동산처분손
-

나. 부동산처분손
-

17. 유가증권차입료
-

18. 기금출연료
-

가. 신용보증기금출연료
-

나. 신탁보험료
-

19. 세금과공과
2

20. 신탁보수
17,265

21. 기타비용
4

가. 영선비
-

나. 관리제비
-

다. 특수채권추심비
-

라. 특수채권추심수수료
-

마. 대출채권매각손
-

바. 유입자산처분손
-

사. 외환매매손
-

아. 평가손실조정계정
-

자. 수익조정금
-

차. 미수수익환출
-

카. 선수수익환출
-

타. 기타잡비용
4

22. 특별유보금전입
-

23. 채권평가충당금전입
-

24. 신탁본지점이자
-

25. 손익금
-

가. 손익금
-

(2) 수익현황(신탁계정)

(단위:백만원)

구 분
신탁보수
중도해지수수료
신탁보전금
계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-

특정금전신탁
수시입출금
772
-
-
772

자문형
-
-
-
-

자사주
958
-
-
958

채권형
5,459
274
-
5,733

주식형(자문형, 자사주 제외)
3,107
83
-
3,190

주가연계신탁
585
18
-
603

정기예금형
840
4
-
844

퇴직연금
확정급여형
2,099
-
-
2,099

확정기여형
1,311
-
-
1,311

IRA형
660
-
-
660

소계
4,070
-
-
4,070

기타
266
-
-
266

금전신탁 소계
16,057
379
-
16,436

재산신탁
증권
1
-
-
1

금전채권
828
-
-
828

동산
-
-
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-
-
-

관리형
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

관리신탁
갑종
-
-
-
-

을종
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

처분신탁
-
-
-
-

담보신탁
-
-
-
-

분양관리신탁
-
-
-
-

부동산신탁계
-
-
-
-

부동산관련권리
-
-
-
-

무체재산권
-
-
-
-

재산신탁 소계
829
-
-
829

종합재산신탁
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

합계
16,886
379
-
17,265

(
3) 신탁별 수탁현황

(단위: 건, 백만원)

구분
당분기말

건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
-
-

특정금전신탁
수시입출금
1,944
1,162,596

자문형
1
-

자사주
29
783,600

채권형
6,176
3,641,107

주식형(자문형, 자사주 제외)
1,955
367,672

주가연계신탁
3,528
530,845

정기예금형
1,663
5,024,267

퇴직연금
확정급여형
549
1,921,541

확정기여형
980
1,084,309

IRA형
17,263
944,726

소계
18,792
3,950,576

기타
9,254
230,810

금전신탁 소계
43,342
15,691,473

재산신탁
증권
1
61

금전채권
13
1,057,772

동산
-
-

부동산신탁
토지신탁
차입형
-
-

관리형
-
-

소계
-
-

관리신탁
갑종
-
-

을종
-
-

소계
-
-

처분신탁
-
-

담보신탁
-
-

분양관리신탁
-
-

부동산신탁계
-
-

부동산관련권리
-
-

무체재산권
-
-

재산신탁소계
14
1,057,833

종합재산신탁
-
-

기타
-
-

합계
43,356
16,749,306

(4) 자금조달 및 운용현황

① 금전신탁 자금조달현황

(단위:백만원)

구 분
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
1,162,596
-
-
-
9,599
1,172,195

자문형
-
-
-
-
1
1

자사주
783,600
-
-
-
3,609
787,209

채권형
3,641,107
-
-
-
116,254
3,757,361

주식형(자문형, 자사주 제외)
367,672
-
-
-
(157,240)
210,432

주가연계신탁
530,845
-
-
-
73
530,918

정기예금형
5,024,267
-
-
-
35,389
5,059,656

퇴직연금
확정급여형
1,921,542
-
-
-
139,383
2,060,925

확정기여형
1,084,309
-
-
-
47,477
1,131,786

IRA형
944,725
-
-
-
43,476
988,201

소계
3,950,576
-
-
-
230,336
4,180,912

기타
230,810
-
-
-
(17,835)
212,975

합계
15,691,473
-
-
-
220,186
15,911,659

주)
당분기 기말잔액 기준입니다.

② 금전신탁 자금운용현황

(단위:백만원)

구분
대출금
증권
예치금
RP
매입
기타
합계

회사채
주식
국채 및
지방채
금융채
기업
어음
(ABCP)
수익증권
파생
결합증권
(ELS)
발행
어음
외화증권
기타
소계

금전
신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
수시입출금
-
-
-
-
-
4,634
4,634
-
-
-
291,645
-
-
296,279
588,384
436,210
10
1,320,883

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
-
-
1

자사주
-
-
581,053
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
581,053
246,240
-
1
827,294

채권형
-
18,985
1,654
341,897
220,980
1,291,145
1,291,145
300
239
239
8,354
1,291,099
128,356
3,303,009
107,339
120,671
114,443
3,645,462

주식형(자문형, 자사주 제외)
-
-
34,531
-
-
-
-
76,896
-
-
-
54,651
-
166,078
20,233
3,444
40
189,795

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
563,442
563,442
-
-
-
563,442
6,690
33
-
570,165

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
-
-
1
4,652,744
186
3,227
4,656,158

퇴직
연금
확정급여형
-
62,537
-
9,983
-
-
-
131,029
424,412
424,412
-
-
15,515
643,476
1,304,052
21,538
224
1,969,290

확정기여형
-
15,973
19,937
47,203
-
-
-
558,291
20,353
20,353
6,320
-
881
668,958
299,109
108,786
1,093
1,077,946

IRA형
-
54,672
18,765
100,235
-
-
-
393,230
83,100
83,100
904
-
1,613
652,519
171,200
115,336
1,603
940,658

소계
-
133,182
38,702
157,421
-
-
-
1,082,550
527,865
527,865
7,224
-
18,009
1,964,953
1,774,361
245,660
2,920
3,987,894

기타
-
-
3,754
-
-
-
-
28,332
26,100
26,100
-
145,159
-
203,345
11,510
2,709
270
217,834

합계
-
152,167
659,694
499,318
220,980
1,295,779
1,295,779
1,188,078
1,117,646
1,117,646
307,224
1,490,909
146,365
7,078,160
7,407,502
808,913
120,911
15,415,486

주
)
당분기 기말잔액 기준입니다.

4. 자회사의 영업 현황

가. 삼성선물

(1) 투자매매업무

① 증권거래현황

(단위:백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
13,479
-

소계
-
-
-
13,479
-

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
26,285
-
26,285
26,388
183

소계
26,285
-
26,285
26,388
183

계
26,285
-
26,285
39,867
183

채무증권
국채지방채
국고채
10,453
-
10,453
42,504
112

국민주택채권
-
-
-
10,387
96

기타
-
-
-
-
-

소계
10,453
-
10,453
52,940
258

특수채
통화안정증권
-
10,000
10,000
15,998
21

예금보험공사채
-
-
-
-
-

토지개발채권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
10,000
10,000
15,998
21

금융채
산금채
-
-
-
-
-

중기채
-
-
-
-
-

은행채
-
-
-
-
-

여전채
-
-
-
-
-

종금채
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

회사채
10,090
-
10,090
10,085
(4)

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
20,543
10,000
30,543
79,023
275

집합투자증권
ETF
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
-
-
-
-
-

채무증권
국채지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
-
-
-

금융채
-
-
-
-
-

회사채
-
-
-
-
-

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-

집합투자증권
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-
-

ELW
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-

기타증권
-
-
-
-
-

합계
46,828
10,000
56,828
118,890
458

② 장내파생상품거래현황

(단위:백만원)

구분
거래금액
잔액
평가
손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
-
-
111,271
111,271
-
-
-

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
-
-
392,254
392,254
-
-
-

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
503,525
503,525
-
-
-

통화선물
미국달러
-
-
28,388
28,388
-
-
-

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
42,213
42,213
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
70,601
70,601
-
-
-

지수선물
KOSPI200
-
-
3,935
3,935
-
-
-

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
1,922
1,922
-
-
-

소계
-
-
5,857
5,857
-
-
-

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
579,983
579,983
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
-
-
579,983
579,983
-
-
-

해외
상품선물
농산물
-
-
-
-
-
-
-

비철금속 · 귀금속
-
-
3,177
3,177
-
-
-

에너지
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
3,177
3,177
-
-
-

금융선물
통화
-
-
795
795
-
-
-

금리
-
-
40,150
40,150
-
-
-

주가지수
-
-
2,260
2,260
-
-
-

개별지수
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
43,205
43,205
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
-
46,382
46,382
-
-
-

선물계
-
-
626,365
626,365
-
-
-

옵션
국내
지수옵션
KOSI200
-
-
1
1
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
1
1
-
-
-

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
-
-
1
1
-
-
-

해외
주가지수
-
-
15
15
-
-
-

개별지수
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
-
15
15
-
-
-

옵션계
-
-
16
16
-
-
-

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
626,381
626,381
-
-
-

③ 투
자자운용손익

-
채권

(단위:백만원)

구분
FY2019 3분기
FY2018
FY2017

매매차익(차손)
-
-
-

상환차익(차손)
-
-
(303)

평가차익(차손)
(183)
-
-

상품채권이자
1,408
1,271
1,028

합계
1,225
1,271
725

- 장내선물거래

(단위:백만원)

구분
FY2019 3분기
FY2018
FY2017

매매차익(차손)
(22)
(60)
(2)

평가차익(차손)
-
-
-

합계
(22)
(60)
(2)

(2) 투자중개업무

① 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황표

(단위:백만원)

대분류
중분류
소분류
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

신주인수권증서
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권합계
-
-
-
-

채무증권
채권
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기업어음
기업어음
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권계
지분증권합계
-
-
-
-

집합투자증권
집합투자증권
-
-
-
-

투자계약증권
투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
파생결합증권합계
-
-
-
-

외화증권
외화증권
-
-
-
-

기타증권
기타증권
-
-
-
-

증권계
-
-
-
-

선물
선물
국내
1,027,613,662
1,026,203,020
2,053,816,682
21,413

해외
158,559,130
156,804,183
315,363,313
11,084

소계
1,186,172,792
1,183,007,203
2,369,179,995
32,497

옵션
장내
국내
8,026,366
8,074,658
16,101,024
3,384

해외
299,851
376,443
676,294
718

소계
8,326,217
8,451,101
16,777,318
4,102

장외
국내
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
8,326,217
8,451,101
16,777,318
4,102

선도
선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
1,194,499,009
1,191,458,304
2,385,957,313
36,599

합 계
1,194,499,009
1,191,458,304
2,385,957,313
36,599

② 위탁매매업무수지

(단위:백만원)

구분
FY2019 3분기
FY2018
FY2017

수탁수수료
36,600
46,307
39,430

매매수수료
13,187
15,492
12,774

수지차익
23,413
30,815
26,656

5. 파생상품 거래현황

가. 파생상품 거래현황

(단위:백만원)

구 분
이 자 율
통 화
주 식
귀 금 속
기 타
계

거래목적

위험회피
(주2)

-
-
-
-
-
-

매매목적
89,189,603
9,397,621
34,492,959
11,741
560,999
133,652,923

거래장소
장내거래
1,820,257
83,838
30,281,634
11,741
267,142
32,464,612

장외거래
87,369,346
9,313,783
4,211,325
-
293,857
101,188,311

거래형태
선 도
-
7,450,910
1,877,677
-
-
9,328,587

선 물
1,820,257
83,838
2,758,374
11,741
219,492
4,893,702

스 왑
85,667,073
1,745,149
2,272,751
-
293,857
89,978,830

옵 션
1,702,273
117,724
27,584,157
-
47,650
29,451,804

주1) K-IFRS 별도 기준입니다.
주2) 위험회피회계 적용을 위해 위험회피수단으로 지정된 파생상품입니다.

나. 신용파생상품 거래현황
(1) 거래현황

(단위: 백만원

)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
313,180
649,870
963,050
280,000
478,117
758,117

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Note
-
-
-
-
648,476
648,476

계
313,180
649,870
963,050
280,000
1,126,593
1,406,593

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위: 백만원

)

상 품
종 류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산(준거자산)

CLN
공모
삼성증권
20151113
20201022
4,567
홈플러스스토어즈

CLN
공모
삼성증권
20151113
20201022
8,000
홈플러스스토어즈

CLN
공모
삼성증권
20160118
20201022
2,720
홈플러스스토어즈

CLN
ELS개인
삼성증권
20160217
20201022
3,000
홈플러스스토어즈

CDS
삼성증권
DBS Bank Ltd
20160303
20260622
108,117
산업은행

CDS
교보증권
삼성증권
20160303
20260622
108,117
산업은행

CLN
공모
삼성증권
20160414
20201022
2,369
홈플러스스토어즈

CLN
공모
삼성증권
20160422
20201022
635
홈플러스스토어즈

CLN
공모
삼성증권
20160429
20201022
429
홈플러스스토어즈

CLN
공모
삼성증권
20160504
20201022
500
홈플러스스토어즈

CLN
공모
삼성증권
20160513
20201022
215
홈플러스스토어즈

CLN
공모
삼성증권
20160527
20201022
3,076
홈플러스스토어즈

CLN
ELS개인
삼성증권
20160524
20201022
2,000
홈플러스

CLN
공모
삼성증권
20160603
20201022
62
홈플러스스토어즈

CLN
공모
삼성증권
20160610
20201022
70
홈플러스스토어즈

CLN
ELS개인
삼성증권
20160603
20201022
4,300
홈플러스

CLN
공모
삼성증권
20160617
20201022
3,055
홈플러스스토어즈

CLN
ELS개인
삼성증권
20160613
20201022
3,700
홈플러스

CLN
ELS개인
삼성증권
20160617
20201022
1,100
홈플러스스토어즈

CLN
ELS개인
삼성증권
20161028
20210524
2,000
CJ CGV

CLN
ELS개인
삼성증권
20161031
20210524
3,000
CJ CGV

CDS
삼성증권
노무라금융투자
주식회사
20170224
20200227
30,000
현대제철

CDS
삼성증권
한국씨티은행
20170609
20221220
43,007
코네티컷 주의 신용

CDS
한국투자베이직전문투자형
사모증권투자신탁74호
삼성증권
20170609
20221220
40,000
코네티컷 주의 신용

CDS
삼성증권
한국씨티은행
20170626
20221220
43,007
코네티컷 주의 신용

CDS
한국투자베이직전문투자형
사모증권투자신탁75호
삼성증권
20170626
20221220
40,000
코네티컷 주의 신용

CDS
삼성증권
Societe Generale(HO)
20170926
20221220
52,857
중국은행 포스코 FTD

CDS
하이얼티밋제십사차 주식회사
삼성증권
20170926
20221220
50,000
중국은행 포스코 FTD

CDS
삼성증권
한국씨티은행
20180201
20230620
56,461
중국은행의 신용

CDS
하이레전드제오차주식회사
삼성증권
20180201
20230620
50,000
중국은행의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180419
20200420
10,000
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180419
20200420
10,000
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180419
20200420
4,000
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180430
20200410
3,017
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180430
20200420
5,000
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180518
20200410
8,000
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180525
20200410
2,100
효성의 신용

CDS
삼성증권
Goldman Sachs Int'l
20180517
20230524
55,981
중국은행의 신용

CDS
하이포레버제육차 주식회사
삼성증권
20180517
20230524
50,000
중국은행의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180529
20200410
3,000
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180530
20200420
1,000
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180531
20200410
2,000
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180601
20200410
4,000
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180604
20200410
2,000
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20180615
20200410
2,880
효성의 신용

CDS
삼성증권
COMMERZBANK AG
20180627
20230620
32,435
중국공상은행의 신용

CDS
하이포레버제십삼차 주식회사
삼성증권
20180627
20230620
30,000
중국공상은행의 신용

CDS
삼성증권
BNP PARIBAS
20180704
20231220
32,435
커먼웰스은행의 신용

CDS
비에이치투게더제이차 주식회사
삼성증권
20180704
20231220
30,000
커먼웰스은행의 신용

CDS
삼성증권
COMMERZBANK AG
20180803
20231220
42,646
커먼웰스은행의 신용

CDS
에스앤티 주식회사
삼성증권
20180803
20231220
40,000
커먼웰스은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20180718
20200731
2,000
효성의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20180907
20200731
5,000
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20181012
20200731
2,999
효성의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20181019
20200731
2,500
효성의 신용

CDS
삼성증권
GEN2 Partners Ltd
20181207
20201028
20,422
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용, 
미래에셋대우의 신용

CDS
삼성증권
하나금융투자
20190110
20240620
160,974
대한민국의 신용

CDS
오션알투베제일차
삼성증권
20190110
20240620
150,000
대한민국의 신용

CDS
삼성증권
NH투자증권
20190111
20240620
160,974
대한민국의 신용

CDS
코너스톤제십사차
삼성증권
20190111
20240620
150,000
대한민국의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190130
20191024
40,000
하나은행의 신용

CDS
삼성증권
GEN2 Partners Ltd
20190218
20200904
42,046
우리은행의 신용, 미래에셋대우의 신용, 
신한금융지주의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190227
20200224
30,000
현대제철의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190326
20210122
2,000
현대일렉트릭의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190329
20210122
941
현대일렉트릭의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190408
20210122
1,000
현대일렉트릭의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190401
20200731
2,000
효성중공업의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190410
20200731
5,000
효성중공업의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190416
20210122
1,000
현대일렉트릭의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190416
20200410
5,300
롯데건설의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190416
20200410
3,300
롯데건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190422
20191022
10,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190429
20200731
5,000
효성중공업의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190429
20200410
4,900
롯데건설의 신용

CDS
스타차이나컨설팅
삼성증권
20190528
20240528
20,000
싱가포르텔레콤 우리은행 FTD

CDS
삼성증권
한국씨티은행
20190528
20240528
33,636
싱가포르텔레콤 우리은행 FTD

CLN
ELS개인
삼성증권
20190520
20200731
300
효성중공업의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190521
20200731
200
효성중공업의 신용

CLN
공모
삼성증권
20190613
20210122
1,590
현대일렉트릭의 신용

CLN
공모
삼성증권
20190628
20210122
3,470
현대일렉트릭의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190701
20190930
5,000
SK의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190701
20190930
5,000
한국산업은행의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190701
20191001
2,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190704
20191002
5,000
중국건설은행 서울지점의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190704
20191002
5,000
중국은행 서울지점의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190703
20191002
5,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190702
20191001
2,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190705
20191007
10,000
하나은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190705
20191007
2,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190705
20191007
2,000
GS건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190704
20191002
2,000
한국수출입은행의 신용, 우리은행의 신용, 
신한금융지주의 신용, 미래에셋대우의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190705
20191007
4,000
제주국제도시개발신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190710
20191010
5,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190712
20191014
10,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190709
20191007
10,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190709
20191008
2,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190715
20191015
2,000
GS건설의 신용

CLN
중소기업은행
삼성증권
20190724
20191023
11,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190712
20191014
3,000
SK의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190716
20191015
3,000
한국산업은행의 신용

CLN
미래에셋대우 주식회사
삼성증권
20190717
20191016
4,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190717
20191017
2,000
SK의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190718
20191017
3,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190722
20191022
7,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190719
20191021
2,000
GS건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190718
20191017
1,000
현대엔지니어링신용

CLN
미래에셋대우 주식회사
삼성증권
20190724
20191023
2,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190719
20191021
5,000
하나은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190723
20191023
2,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190726
20191024
2,505
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190729
20191029
2,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190726
20191028
3,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190730
20191030
5,000
중국은행 서울지점의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190730
20191030
2,000
주택도시보증공사신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190731
20191030
5,000
현대엔지니어링신용

CDS
삼성증권
GEN2 Partners Ltd
20190730
20200129
7,208
사우디아라비아의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190731
20200129
1,201
Gen2펀드클래스E,사우디아라비아의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190731
20200129
6,007
Gen2펀드클래스E,사우디아라비아의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190731
20191031
2,000
SK의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
20190805
20191104
2,800
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190805
20191105
8,000
주택도시보증공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190805
20191105
4,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190805
20191105
4,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190806
20191106
3,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190807
20490315
20,000
SK인천석화신종의 위험

CLN
ELS개인
삼성증권
20190808
20191107
2,000
포스코의 신용, 미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190812
20191111
5,000
SK의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190812
20191112
5,000
중국건설은행 서울지점의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190813
20191113
2,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190819
20191118
20,000
주택도시보증공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190821
20191121
5,000
한국수출입은행의 신용,미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190821
20200220
10,000
한국수출입은행의 신용,미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190822
20191121
13,000
현대엔지니어링신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190819
20191119
10,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190819
20191119
2,000
SK의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190830
20200226
15,016
Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,
한국투자증권의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190830
20200226
5,000
Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,
한국투자증권의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190821
20200220
3,000
한국수출입은행의 신용,미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190829
20191128
4,000
SK의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190822
20191121
5,000
한국수자원공사신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190830
20200221
5,000
Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,
한국투자증권의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190829
20191128
6,000
중국은행 서울지점의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190829
20200826
10,000
대우건설의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190902
20191202
10,000
한국수출입은행의 신용,미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CDS
삼성증권
GEN2 Partners Ltd
20190829
20200226
40,844
한국투자증권의 신용, 미래에셋대우의 신용

CLN
하나금융투자
삼성증권
20190904
20191203
2,200
롯데쇼핑의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190902
20200221
3,604
Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,
한국투자증권의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190909
20191206
20,000
주택도시보증공사신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190905
20200304
8,000
한국수출입은행의 신용,미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190920
20200221
5,000
Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,
한국투자증권의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190909
20200221
1,201
Gen2펀드클래스W미래에셋대우의 신용,
한국투자증권의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190920
20200221
601
Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,
한국투자증권의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190918
20191217
3,000
한국산업은행의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190918
20191218
10,000
포스코의 신용,미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190920
20191220
5,000
포스코의 신용,미래에셋대우의 신용,
우리은행의 신용, 신한금융지주의 신용

CLN
ELS개인
삼성증권
20190918
20191218
2,000
중국건설은행 서울지점의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190920
20200226
3,604
Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,
한국투자증권의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190923
20191220
10,000
한국산업은행의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190924
20191223
7,000
한국수자원공사신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190924
20191223
3,000
롯데쇼핑의 신용

CLN
한국투자증권
삼성증권
20190925
20191223
2,000
한국산업은행의 신용

CLN
삼성증권신탁
삼성증권
20190927
20200221
1,442
Gen2펀드클래스W,미래에셋대우의 신용,
한국투자증권의 신용

6. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치 현황
(1) 국내

(기준일 : 2019년 9월 30일)

지역
지점
영업소
사무소
합계

서울특별시
24

2

-

26

부산광역시

3

-

-

3

대구광역시

2

-

-

2

인천광역시

2

-

-

2

광주광역시

1

-

-

1

대전광역시

1

-

-

1

울산광역시

1

-

-

1

경기도

10

2

-

12

충청북도

1

-

-

1

충청남도

1

-

-

1

경상북도

2

2

-

4

경상남도

2

3

-

5

전라북도

1

1

-

2

전라남도

-

3

-

3

강원도
-
3

-

3

제주특별자치도

1

-

-

1

계
52
16

-

68

(2) 국외

(기준일 : 2019년 9월 30일)

지역
지점
영업소
사무소
합계

일본(동경)
-
-
1
1

중국(북경)
-
-
1
1

계
-
-
2
2

나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자등이 정해진 사항은 없습니다. 그러나 시장상황 변화 및 지역특성 등에 따른 신규 진출/시설확충 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위:대)

구분
제38기 3분기
제37기
제36기

CD/ATM
40
40
40

라. 영업용 부동산 현황

(단위:백만원)

토지
(장부가액)
건물
(장부가액)
합계
(장부가액)
비고

본점
-
-
-
-

지점
-

-
-

기 타
21
-
21
-

합 계
21
-
21

마. 자회사의 조직기구 현황

(1) 삼성선물

구 분
부서수(점포수)

본부부서
12

국내지점
-

7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 순자본비율

(1) 삼성증권

(단위:백만원)

구 분
제38기 3분기
제37기
제36기

영업용순자본(A)
3,709,592
3,158,764
2,787,124

총 위 험 액(B)
2,020,927
1,346,348
1,276,552

잉여자본(A-B)
1,688,664
1,812,416
1,510,572

필요유지자기자본(C)
130,025
130,200
130,200

순자본비율[(A-B)/C]
1,298.72%
1,392.02%
1,160.19%

주1) 당사는 금융투자업규정 제 3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.
주2) 필요유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.

(2) 삼성선물

당사는 전기부터 연결재무제표를 기준으로 순자본비율을 산출하고 있으며 종속회사인 삼성선물의 당기 및 전기 순자본비율과 전전기 영업용순자본비율은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
FY2019 3분기
FY2018
FY2017

영업용순자본(A)
176,411
174,370
154,793

총 위 험 액(B)
43,506
35,021
28,184

필요유지자기자본(C)
12,250
12,250
12,250

순자본비율[(A-B)/C}
1,084.9%
1,137.5%
1,033.54%

나. 자산부채비율

(1) 삼성증권

(단위:백만원)

구 분
제38기 3분기
제37기
제36기

실질자산(A)
39,441,643
35,609,426
36,156,218

실질부채(B)
34,677,077
31,025,250
31,792,294

자산부채비율(A/B)
113.74%
114.78%
113.73%

주1) K-IFRS 별도기준입니다.

주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
 (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조)

(2) 삼성선물

(단위:백만원)

구 분
FY2019 3분기
FY2018
FY2017

실질자산(A)
2,247,218
2,653,241
1,950,147

실질부채(B)
2,044,570
2,468,157
1,777,006

자산부채비율(A/B)
109.9%
107.5%
109.74%

다. 레버리지비율

(1) 삼성증권

(단위:백만원)

구 분
제38기 3분기
제37기
제36기

총자산(A)
34,846,314
31,641,807
31,483,618

자기자본(B)
4,726,206
4,557,056
4,317,376

레버리지비율(A/B)
737.30%
694.35%
729.20%

주1) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

(
2) 삼
성선물

(단위:백만원)

구 분
FY2019 3분기
FY2018
FY2017

총자산(A)
249,256
213,433
218,594

자기자본(B)
200,559
184,026
172,440

레버리지비율(A/B)
124.28%
115.98%
126.76%

주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 요약연결재무상태표

(단위:백만원)

과 목
제 38 기 3분기
제 37 기
제 36 기

2019년 9월말
2018년 12월말
2017년 12월말

Ⅰ. 현금및현금성자산
1,059,707
1,238,465
1,157,098

Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산
-
-
19,995,547

Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산
27,398,643
22,411,890
-

Ⅲ-1. 매도가능금융자산
-
-
6,920,561

Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,655,796
3,295,151
-

Ⅳ-1. 대여금및수취채권
-
-
9,704,366

Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산
10,905,684
11,149,526
-

Ⅴ. 관계기업투자지분
82,142
85,235
12,225

Ⅵ. 유형자산
89,481
44,485
49,102

Ⅶ. 투자부동산
-
-
2,443

Ⅷ. 무형자산
77,857
85,109
90,246

Ⅸ. 당기법인세자산
58,772
3,268
1,497

Ⅹ. 이연법인세자산
1,713
1,595
1,913

ⅩⅠ. 기타자산
12,973
15,920
13,262

자산총계
42,342,768
38,330,644
37,948,260

Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채
-
-
10,586,080

Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채
12,602,221
11,822,197
-

Ⅱ. 예수부채
6,320,689
5,835,992
5,627,621

Ⅲ. 차입부채
15,633,894
13,476,360
14,503,592

Ⅳ. 발행사채
659,362
668,956
749,153

Ⅴ. 순확정급여부채
29,604
15,864
7,506

Ⅵ. 충당부채
12,853
12,494
12,508

Ⅶ. 당기법인세부채
4,851
87,231
36,470

Ⅷ. 이연법인세부채
133,242
19,353
70,128

Ⅸ. 기타부채
2,075,308
1,730,091
1,943,562

부채총계
37,472,024
33,668,538
33,536,621

지배기업소유주지분
4,870,744
4,662,106
4,409,642

Ⅰ. 자본금
458,478
458,478
458,478

Ⅱ. 자본잉여금
1,743,464
1,743,464
1,743,464

Ⅲ. 자본조정
(58,577)
(58,577)
(58,577)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
192,172
160,989
154,887

Ⅴ. 이익잉여금
2,535,207
2,357,752
2,111,390

비지배지분
-
-
1,996

자본총계
4,870,744
4,662,106
4,411,639

부채 및 자본총계
42,342,768
38,330,644
37,948,260

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

(2) 요약연결포괄손익계산서

(단위:백만원)

과 목
제 38 기 3분기
제 37 기
제 36 기

2019.1.1~2019.9.30
2018.1.1~2018.12.31
2017.1.1~2017.12.31

Ⅰ. 순수수료손익
369,528
566,780
508,807

Ⅱ. 순이자손익
373,862
469,740
436,992

Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익
-
-
22,202

Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
64,507
34,987
-

Ⅳ. 기타영업손익
105,299
62,690
(993)

Ⅴ. 순영업손익
913,196
1,134,197
967,009

Ⅵ. 인건비
284,262
380,338
326,219

Ⅶ. 판매비와관리비
225,523
295,732
280,476

Ⅷ. 영업이익
403,411
458,127
360,313

Ⅸ. 영업외손익
4,153
3,274
(4,320)

Ⅹ. 법인세비용차감전순이익
407,564
461,401
355,994

ⅩⅠ. 법인세비용
105,204
127,315
84,960

ⅩⅡ. 당기순이익
302,360
334,086
271,034

1. 지배기업소유주지분순이익
302,360
334,086
271,628

2. 비지배지분순이익
-
-
(595)

ⅩⅢ. 기타포괄손익
31,298
8,048
23,691

ⅩⅣ.당기총포괄이익
333,658
342,134
294,725

1. 지배기업소유주지분총포괄이익
333,658
342,134
295,319

2. 비지배지분총포괄이익
-
-
(595)

ⅩⅤ. 지배기업소유주지분주당손익

기본 및 희석 주당순이익(원)
3,386
3,741
3,135

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

(3) 연결에 포함된 회사 수

구 분
제 38 기 3분기
제 37 기
제 36 기

연결에 포함된 회사 수
66
49
34

나. 요약재무정보
(1) 요약재무상태표

(단위:백만원)

과 목
제 38 기 3분기
제 37 기
제 36 기

2019년 9월말
2018년 12월말
2017년 12월말

Ⅰ. 현금및현금성자산
1,042,035
1,223,657
1,145,623

Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산
-
-
20,006,728

Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산
27,459,022
22,438,741
-

Ⅲ-1. 매도가능금융자산
-
-
6,831,538

Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,642,317
3,282,428
-

Ⅳ-1. 대여금및수취채권
-
-
7,717,874

Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산
7,727,208
8,210,957
-

Ⅴ. 종속기업및관계기업투자지분
371,355
339,214
319,255

Ⅵ. 유형자산
79,842
42,179
46,328

Ⅶ. 투자부동산
-
-
2,443

Ⅷ. 무형자산
74,119
82,060
86,952

Ⅸ. 당기법인세자산
54,437
-
-

Ⅹ. 기타자산
11,544
13,985
11,830

자산총계
39,461,879
35,633,221
36,168,571

Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채
-
-
10,586,064

Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채
12,601,351
11,821,581
-

Ⅱ. 예수부채
4,787,764
4,365,692
4,329,846

Ⅲ. 차입부채
14,425,036
12,339,608
14,109,917

Ⅳ. 발행사채
659,362
668,956
749,153

Ⅴ. 순확정급여부채
27,988
15,650
7,354

Ⅵ. 충당부채
13,048
12,577
12,508

Ⅶ. 당기법인세부채
-
82,283
34,634

Ⅷ. 이연법인세부채
132,165
17,864
69,684

Ⅸ. 기타부채
2,030,362
1,701,039
1,893,134

부채총계
34,677,076
31,025,250
31,792,294

Ⅰ. 자본금
458,478
458,478
458,478

Ⅱ. 자본잉여금
1,743,471
1,743,471
1,743,471

Ⅲ. 자본조정
(36,410)
(36,410)
(36,410)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
171,519
157,174
158,740

Ⅴ. 이익잉여금
2,447,745
2,285,258
2,051,998

자본총계
4,784,803
4,607,971
4,376,277

부채 및 자본총계
39,461,879
35,633,221
36,168,571

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

주2) 별도재무제표 작성 시 매년 적용한 종속기업 및 관계기업 투자지분의 평가방법은 다음과 같습니다.

구 분
제 38 기 3분기
제 37 기
제 36 기

일반 회사
원가법
원가법
원가법

구조화기업
(집합투자기구 및 특정금전신탁 등)
공정가치법
공정가치법
공정가치법

(2) 요약포괄손익계산서

(단위:백만원)

과 목
제 38 기 3분기
제 37 기
제 36 기

2019.1.1~2019.9.30
2018.1.1~2018.12.31
2017.1.1~2017.12.31

Ⅰ. 순수수료손익
357,831
534,207
472,672

Ⅱ. 순이자손익
308,482
426,764
408,748

Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익
-
-
34,622

Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
76,341
41,355
-

Ⅳ. 기타영업손익
108,537
73,898
981

Ⅴ. 순영업손익
851,191
1,076,224
917,023

Ⅵ. 인건비
269,569
361,704
310,030

Ⅶ. 판매비와관리비
197,152
271,317
263,016

Ⅷ. 영업이익
384,470
443,203
343,976

Ⅸ. 영업외손익
4,530
(2,994)
(3,434)

Ⅹ. 법인세비용차감전순이익
389,000
440,209
340,542

ⅩⅠ. 법인세비용
101,607
119,476
83,676

ⅩⅡ. 당기순이익
287,393
320,733
256,866

ⅩⅢ. 기타포괄손익
14,459
1,570
38,971

ⅩⅣ. 당기총포괄이익
301,852
322,303
295,837

ⅩⅤ. 주당이익

기본 및 희석 주당순이익(원)
3,218
3,592
2,964

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

제38기 3분기 2019년 9월 30일 현재

제37기 2018년 12월 31일 현재

제36기 2017년 12월 31일 현재

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 38기 3분기
제 37기
제 36 기

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산
5,37
1,059,706,865,868
1,238,465,314,893
1,157,098,370,929

Ⅱ-1. 당기손익인식금융자산
6,33,36,37
-
-
19,995,546,762,658

Ⅱ-2. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,33,36,37
27,398,642,638,411
22,411,890,207,118
-

Ⅲ-1. 매도가능금융자산
7,33,36,37
-
-
6,920,560,570,467

Ⅲ-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,33,36,37
2,655,795,569,887
3,295,150,693,745
-

Ⅳ-1. 대여금및수취채권
8,33,36,37
-
-
9,704,366,268,080

Ⅳ-2. 상각후원가측정금융자산
8,33,36,37
10,905,683,504,348
11,149,526,394,638
-

Ⅴ. 관계기업투자지분
9
82,141,546,660
85,234,550,939
12,224,859,024

Ⅵ. 유형자산
10
89,480,887,586
44,485,070,089
49,101,777,796

VII. 투자부동산

-
-
2,442,974,196

Ⅷ. 무형자산
11
77,857,203,447
85,109,002,366
90,245,770,744

Ⅸ. 당기법인세자산

58,771,900,994
3,267,775,915
1,496,980,935

Ⅹ. 이연법인세자산
30
1,713,354,125
1,594,690,125
1,913,446,473

ⅩI. 기타자산
12,34
12,974,149,736
15,920,279,136
13,262,231,713

자 산 총 계

42,342,767,621,062
38,330,643,978,964
37,948,260,013,015

부 채

Ⅰ-1. 당기손익인식금융부채

-
-
10,586,079,935,233

Ⅰ-2. 당기손익-공정가치측정금융부채
13,36,37
12,602,220,892,225
11,822,197,132,151
-

Ⅱ. 예수부채
14,34,36,37
6,320,689,261,504
5,835,991,949,803
5,627,621,271,000

Ⅲ. 차입부채
15,33,36,37
15,633,893,784,978
13,476,359,587,630
14,503,592,160,672

Ⅳ. 발행사채
15,36,37
659,362,183,583
668,956,244,066
749,152,553,897

Ⅴ. 순확정급여부채
16
29,603,524,923
15,863,569,689
7,506,310,861

Ⅵ. 충당부채
17
12,853,034,432
12,493,836,908
12,508,385,900

Ⅶ. 당기법인세부채

4,850,883,199
87,231,043,089
36,470,127,717

Ⅷ. 이연법인세부채
30
133,241,946,027
19,352,979,104
70,128,388,362

Ⅸ. 기타부채
18,34,36,37
2,075,308,033,026
1,730,091,596,246
1,943,562,184,520

부 채 총 계

37,472,023,543,897
33,668,537,938,686
33,536,621,318,162

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

4,870,744,077,165
4,662,106,040,278
4,409,642,466,110

Ⅰ. 자본금
19
458,478,080,000
458,478,080,000
458,478,080,000

Ⅱ. 자본잉여금
20
1,743,464,342,352
1,743,464,342,352
1,743,464,342,352

Ⅲ. 자본조정
21
(58,577,164,985)
(58,577,164,985)
(58,577,164,985)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액
7,21
192,172,109,813
160,988,890,091
154,886,810,947

Ⅴ. 이익잉여금
 (대손준비금 기적립액
 당분기:

56,190,861,537원

전 기:

60,956,209,126
원
 전전기: 15,700,145,279원
 대손준비금 적립예정액
 당분기:

2,405,967,704원

전 기:
(-)4,765,347,589
원
 전전기: 45,256,063,847원)

22
2,535,206,709,985
2,357,751,892,820
2,111,390,397,796

비지배지분

-
-
1,996,228,743

자 본 총 계

4,870,744,077,165
4,662,106,040,278
4,411,638,694,853

부 채 및 자 본 총 계

42,342,767,621,062
38,330,643,978,964
37,948,260,013,015

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

"3. 연결재무제표 주석" 참조

나. 연결포괄손익계산서

제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 

제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 38 기 3분기
제 37 기 3분기
제 37 기
제 36 기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ. 순수수료손익
4,23,34,35
108,112,117,825
369,527,621,409
109,542,906,972
449,260,064,099
566,779,771,571
508,807,331,023

1. 수수료수익

136,976,336,163
457,245,778,852
139,371,198,622
532,550,534,848
682,160,664,366
596,636,920,239

2. 수수료비용

28,864,218,338
87,718,157,443
29,828,291,650
83,290,470,749
115,380,892,795
87,829,589,216

Ⅱ. 순이자손익
4,24,34
134,346,739,698
373,862,405,319
124,536,820,227
358,127,324,373
469,740,423,410
436,991,743,629

1. 이자수익

-
-
-
-
-
642,186,322,294

2. 현금및현금성자산이자수익

7,770,986,995
24,090,381,902
3,206,599,705
8,902,553,760
12,178,866,693
-

3. 상각후원가측정금융자산관련이자수익

75,193,665,849
231,354,655,131
75,724,998,302
213,031,467,835
285,081,579,273
-

4. 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익

13,605,420,671
41,551,817,566
17,812,100,546
66,127,553,848
81,260,416,094
-

5. 당기손익공정가치측정금융자산이자수익

115,304,423,492
311,515,916,834
93,456,584,101
265,222,993,228
357,927,013,723
-

6. 이자비용

77,527,757,309
234,650,366,114
65,663,462,427
195,157,244,298
266,707,452,373
205,194,578,665

Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익
4,25
-
-
-
-
-
22,202,475,791

1. 매매목적금융상품관련이익

-
-
-
-
-
385,074,346,950

2. 매매목적파생상품관련이익

-
-
-
-
-
2,151,405,196,587

3. 당기손익인식지정금융상품관련이익

-
-
-
-
-
432,117,134,965

4. 매매목적금융상품관련손실

-
-
-
-
-
444,017,046,378

5. 매매목적파생상품관련손실

-
-
-
-
-
1,438,629,596,692

6. 당기손익인식지정금융상품관련손실

-
-
-
-
-
1,063,747,559,641

Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
4,25
37,240,886,781
64,506,670,049
11,267,946,209
56,002,321,201
34,986,646,693
-

1. 지분상품관련이익

80,985,238,225
192,804,860,341
15,160,166,553
115,173,391,404
171,503,675,624
-

2. 채무상품관련이익

89,676,207,933
337,795,689,166
83,209,961,709
240,982,630,657
314,584,929,502
-

3. 파생상품관련이익

698,917,693,068
2,917,486,231,245
488,357,633,921
1,486,698,189,071
2,108,649,043,648
-

4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익

66,509,479,004
147,044,009,855
1,332,160,707
164,789,888,995
431,037,343,235
-

5. 환율변동이익

74,090,217,840
193,758,390,294
(4,910,960,519)
73,626,200,667
99,674,345,138
-

6. 지분상품관련손실

37,483,077,494
116,284,383,311
17,673,830,516
120,507,248,709
160,369,321,470
-

7. 채무상품관련손실

45,017,436,061
130,917,047,097
24,283,278,876
150,183,678,742
216,025,890,150
-

8. 파생상품관련손실

721,720,037,572
2,412,984,698,527
333,336,033,998
1,221,782,407,476
2,154,594,945,090
-

9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실

127,078,374,364
943,470,264,302
182,006,287,520
482,586,427,130
484,692,134,206
-

10. 환율변동손실

41,639,023,798
120,726,117,615
14,581,585,252
50,208,217,536
74,780,399,538
-

Ⅳ. 기타영업손익
4,26,34
16,154,220,477
105,299,671,044
6,895,936,514
61,441,843,648
62,689,830,861
(992,659,690)

1. 기타영업수익

161,903,771,493
398,282,699,286
47,581,963,016
262,773,334,589
346,144,487,192
278,042,119,887

2. 기타영업비용

145,749,551,016
292,983,028,242
40,686,026,502
201,331,490,941
283,454,656,331
279,034,779,577

Ⅴ. 순영업손익(I+II+III+IV)

295,853,964,781
913,196,367,821
252,243,609,922
924,831,553,321
1,134,196,672,535
967,008,890,753

Ⅵ. 인건비
4,27,34
89,140,932,774
284,262,148,616
89,794,847,312
303,486,385,210
380,338,151,416
326,219,423,810

Ⅶ. 판매비와관리비
4,27,34
86,899,435,827
225,523,221,966
70,122,487,586
217,023,864,744
295,731,775,540
280,476,062,537

Ⅷ. 영업이익
28
119,813,596,180
403,410,997,239
92,326,275,024
404,321,303,367
458,126,745,579
360,313,404,406

Ⅸ. 영업외수익
4,29
2,026,847,432
6,298,130,701
4,222,315,292
10,090,453,492
10,402,505,097
1,670,053,661

Ⅹ. 영업외비용
4,29
(1,029,349,422)
2,145,485,473
2,955,600,224
5,312,807,067
7,128,044,971
5,989,811,515

ⅩⅠ. 법인세비용차감전순이익
4
122,869,793,034
407,563,642,467
93,592,990,092
409,098,949,792
461,401,205,705
355,993,646,552

ⅩⅡ. 법인세비용
30
33,943,070,884
105,203,737,621
29,368,000,313
112,248,742,261
127,315,660,890
84,959,979,838

ⅩⅣ. 당기순이익
22
88,926,722,150
302,359,904,846
64,224,989,779
296,850,207,531
334,085,544,815
271,033,666,714

1. 지배기업소유주지분순이익

(대손준비금 반영 후 조정이익

당 3분기:
97,941,620,199원
 당누적3분기: 299,953,937,142원
 전 3분기: 66,990,956,408원

 전누적3분기: 308,346,611,567원

전 기:

338,850,892,404
원
 전 전 기: 226,372,181,696원)

88,926,722,150
302,359,904,846
64,224,989,779
296,850,207,531
334,085,544,815
271,628,245,543

2. 비지배지분순이익

-
-
-
-
-
(594,578,829)

ⅩⅤ. 기타포괄손익
21
(1,826,508,566)
31,298,132,041
(17,266,132,299)
26,280,649,066
8,048,674,602
23,691,100,762

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 확정급여제도의 재측정요소
16
232,262,342
(3,374,780,924)
605,573,041
(2,544,011,532)
(4,997,309,430)
(1,192,089,700)

2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익

(7,854,160,460)
16,020,747,254
(13,522,968,715)
14,819,171,347
(4,780,314,029)
-

3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익

-
-
-
(435,000)
(435,000)
-

4. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익

(1,674,102,072)
(1,270,674,720)
(2,364,078,939)
1,566,009,898
344,203,857
-

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 매도가능금융자산평가손익

-
-
-
-
-
40,133,523,864

2. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익

(1,651,588,739)
3,152,703,472
650,479,377
7,353,660,785
10,632,088,414
-

3. 해외사업환산손익

8,609,097,506
15,966,630,603
(2,045,557,281)
5,633,823,440
7,161,395,185
(15,250,333,402)

4. 지분법자본변동

511,982,857
803,506,356
(589,579,782)
(547,569,872)
(310,954,395)
-

ⅩⅥ. 당기총포괄이익

87,100,213,584
333,658,036,887
46,958,857,480
323,130,856,597
342,134,219,417
294,724,767,476

1. 지배기업소유주지분총포괄이익

87,100,213,584
333,658,036,887
46,958,857,480
323,130,856,597
342,134,219,417
295,319,346,305

2. 비지배지분총포괄이익

-
-
-
-
-
(594,578,829)

ⅩⅦ. 지배기업소유주지분주당손익

기본 및 희석 주당순이익

996
3,386
719
3,324
3,741
3,135

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

"3. 연결재무제표 주석" 참조

다. 연결자본변동표

제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 

제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
비지배지분
총 계

자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
합 계

2017.1.1
394,153,905,000
1,470,717,566,701
(58,577,164,985)
131,195,710,185
1,889,445,009,503
3,826,935,026,404
18,525,142
3,826,953,551,546

연차배당(주석 22)
-
-
-
-
(49,682,857,250)
(49,682,857,250)
-
(49,682,857,250)

당기순이익
-
-
-
-
271,628,245,543
271,628,245,543
(594,578,829)
271,033,666,714

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(1,192,089,700)
-
(1,192,089,700)
-
(1,192,089,700)

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
40,133,523,864
-
40,133,523,864
-
40,133,523,864

해외사업환산손익
-
-
-
(15,250,333,402)
-
(15,250,333,402)
-
(15,250,333,402)

유상증자
64,324,175,000
272,746,775,651
-
-
-
337,070,950,651
-
337,070,950,651

종속기업 지분의 처분
-
-
-
-
-
-
(18,708,532)
(18,708,532)

종속기업 지분의 취득
-
-
-
-
-
-
2,590,990,962
2,590,990,962

2017.12.31
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
154,886,810,947
2,111,390,397,796
4,409,642,466,110
1,996,228,743
4,411,638,694,853

2018.1.1
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
154,886,810,947
2,111,390,397,796
4,409,642,466,110
1,996,228,743
4,411,638,694,853

회계기준 변경효과
-
-
-
(1,946,595,458)
1,575,950,209
(370,645,249)
-
(370,645,249)

수정 후 재작성된 금액
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
152,940,215,489
2,112,966,348,005
4,409,271,820,861
1,996,228,743
4,411,268,049,604

연차배당
-
-
-
-
(89,300,000,000)
(89,300,000,000)
-
(89,300,000,000)

당기순이익
-
-
-
-
334,085,544,815
334,085,544,815
-
334,085,544,815

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(4,997,309,430)
-
(4,997,309,430)
-
(4,997,309,430)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익
-
-
-
(4,780,314,029)
-
(4,780,314,029)
-
(4,780,314,029)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익
-
-
-
(435,000)
-
(435,000)
-
(435,000)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익
-
-
-
10,632,088,414
-
10,632,088,414
-
10,632,088,414

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익
-
-
-
344,203,857
-
344,203,857
-
344,203,857

지분법자본변동
-
-
-
(310,954,395)
-
(310,954,395)
-
(310,954,395)

해외사업환산손익
-
-
-
7,161,395,185
-
7,161,395,185
-
7,161,395,185

종속기업 지분의 대체
-
-
-
-
-
-
(1,996,228,743)
(1,996,228,743)

2018.12.31
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
160,988,890,091
2,357,751,892,820
4,662,106,040,278
-
4,662,106,040,278

2018.1.1
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
154,886,810,947
2,111,390,397,796
4,409,642,466,110
1,996,228,743
4,411,638,694,853

회계기준 변경효과
-
-
-
(1,946,595,458)
1,575,950,209
(370,645,249)
-
(370,645,249)

수정 후 재작성된 금액
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
152,940,215,489
2,112,966,348,005
4,409,271,820,861
1,996,228,743
4,411,268,049,604

연차배당(주석 22)
-
-
-
-
(89,300,000,000)
(89,300,000,000)
-
(89,300,000,000)

분기순이익
-
-
-
-
296,850,207,531
296,850,207,531
-
296,850,207,531

분기기타포괄손익
-
-
-
-
-
-
-
-

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(2,544,011,532)
-
(2,544,011,532)
-
(2,544,011,532)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익
-
-
-
14,819,171,347
-
14,819,171,347
-
14,819,171,347

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익
-
-
-
(435,000)
-
(435,000)
-
(435,000)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익
-
-
-
1,566,009,898
-
1,566,009,898
-
1,566,009,898

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익
-
-
-
7,353,660,785
-
7,353,660,785
-
7,353,660,785

지분법자본변동
-
-
-
(547,569,872)
-
(547,569,872)
-
(547,569,872)

해외사업환산손익
-
-
-
5,633,823,440
-
5,633,823,440
-
5,633,823,440

종속기업 지분의 대체
-
-
-
-
-
-
(1,996,228,743)
(1,996,228,743)

2018.9.30
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
179,220,864,555
2,320,516,555,536
4,643,102,677,458
-
4,643,102,677,458

2019.1.1
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
160,988,890,091
2,357,751,892,820
4,662,106,040,278
-
4,662,106,040,278

연차배당
-
-
-
-
(125,020,000,000)
(125,020,000,000)
-
(125,020,000,000)

분기순이익
-
-
-
-
302,359,904,846
302,359,904,846
-
302,359,904,846

분기기타포괄손익
-
-
-
-
-
-
-
-

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(3,374,780,924)
-
(3,374,780,924)
-
(3,374,780,924)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익
-
-
-
15,905,834,935
114,912,319
16,020,747,254
-
16,020,747,254

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익
-
-
-
3,152,703,472
-
3,152,703,472
-
3,152,703,472

당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익
-
-
-
(1,270,674,720)
-
(1,270,674,720)
-
(1,270,674,720)

지분법자본변동
-
-
-
803,506,356
-
803,506,356
-
803,506,356

해외사업환산손익
-
-
-
15,966,630,603
-
15,966,630,603
-
15,966,630,603

2019.9.30
458,478,080,000
1,743,464,342,352
(58,577,164,985)
192,172,109,813
2,535,206,709,985
4,870,744,077,165
-
4,870,744,077,165

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

"3. 연결재무제표 주석" 참조

라. 연결현금흐름표

제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 

제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석
제 38 기 3분기
제 37 기 3분기
제 37 기
제 36 기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

(2,834,697,987,828)
(1,272,031,871,956)
(1,520,202,554,853)
(789,064,522,127)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름

(3,156,751,111,240)
(1,590,091,295,713)
(1,928,434,821,499)
(1,242,308,623,226)

(1) 당기순이익

302,359,904,846
296,850,207,531
334,085,544,815
271,033,666,714

(2) 손익조정사항
32
(669,652,046,961)
(544,627,465,594)
(542,509,166,811)
(772,648,259,393)

(3) 자산ㆍ부채의 증감
32
(2,789,458,969,125)
(1,342,314,037,650)
(1,720,011,199,503)
(740,694,030,547)

2. 이자의 수취

599,073,127,648
545,348,432,129
728,448,273,586
638,858,536,092

3. 이자의 지급

(209,803,372,996)
(189,379,082,518)
(265,692,920,215)
(204,113,644,693)

4. 배당금의 수취

69,193,301,244
63,361,164,784
74,594,142,967
43,388,422,358

5. 법인세의 납부

(136,409,932,484)
(101,271,090,638)
(129,117,229,692)
(24,889,212,658)

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

661,528,854,374
2,673,720,583,871
2,799,590,264,536
(1,166,537,412,903)

(1) 매도가능금융자산의 처분

-
-
-
4,453,158,934,308

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

2,335,691,900,414
3,908,746,425,408
4,942,641,875,349
-

(3) 대여금및수취채권의 처분

-
-
-
26,783,887,785

(4) 상각후원가측정금융자산의 처분

105,275,623,594
4,411,057,323
6,927,150,093
-

(5) 관계기업투자지분의 처분

13,227,814,977
-
-
-

(6) 유형자산의 처분

28,942,733
62,612,778
72,417,014
41,962,900

(7) 무형자산의 처분

720,000,000
47,250,000
373,250,000
722,618,000

(8) 매각예정자산의 처분

-
3,140,960,000
3,140,960,000
-

(9) 매도가능금융자산의 취득

-
-
-
(5,601,995,465,223)

(10) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,663,615,020,433)
(1,218,040,956,066)
(2,123,726,999,502)
-

(11) 대여금및수취채권의 취득

-
-
-
(13,168,776,827)

(12) 상각후원가측정금융자산의 취득

(118,695,936,520)
(6,031,134,339)
(7,065,578,219)
-

(13) 유형자산의 취득

(5,643,356,596)
(9,800,952,579)
(11,448,034,762)
(16,448,825,687)

(14) 무형자산의 취득

(5,461,113,795)
(8,814,678,654)
(11,324,775,437)
(15,631,748,159)

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

1,988,434,614,527
(1,453,925,597,283)
(1,196,685,832,233)
2,089,145,051,632

(1) 차입부채의 순증감

2,146,578,924,913
(1,273,837,185,683)
(1,026,597,420,633)
1,551,738,249,699

(2) 사채의 발행

-
299,211,588,400
299,211,588,400
200,000,000,000

(3) 사채의 상환

-
(340,000,000,000)
(340,000,000,000)
-

(4) 전자단기사채의 순증감

(10,000,000,000)
(50,000,000,000)
(40,000,000,000)
50,000,000,000

(5) 유상증자

-
-
-
337,070,950,651

(6) 종속기업 투자지분의 일부 처분

-
-
-
18,708,532

(7) 배당금의 지급

(125,026,968,579)
(89,300,000,000)
(89,300,000,000)
(49,682,857,250)

(8) 리스부채의 상환

(23,117,341,807)
-
-
-

Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

5,976,069,902
(2,903,107,455)
(1,334,933,486)
(10,896,184,081)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ)

(178,758,449,025)
(55,139,992,823)
81,366,943,964
122,646,932,521

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산

1,238,465,314,893
1,157,098,370,929
1,157,098,370,929
1,034,451,438,408

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
32
1,059,706,865,868
1,101,958,378,106
1,238,465,314,893
1,157,098,370,929

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

"3. 연결재무제표 주석" 참조

3. 연결재무제표 주석

제38기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제38기 누적 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제37기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제37기 누적 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

삼성증권 주식회사와 그 종속기업

1
. 일
반사항

(1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 삼성증권 주식회사 (이하 '지배기업')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 지배기업은 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다.

지배기업의 당분기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업은
본점 외에 52개의 국내지점, 16개의 국내영업소, 2개의 해외사무소를 두고 영업활동을 하고 있습니다.

주석 - 계속

(2) 종속기업의 개요

1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업
주요사업
소재지
결산일
연결실체 내 기업이 
소유한 지분율 (%)
비지배지분이 소유한 
소유지분율(%)(주1)

당분기말
전기말
당분기말
전기말

Samsung Securities (America) Inc.
증권중개
미국
12월 31일
100.0
100.0
-
-

Samsung Securities (Europe) Ltd.
증권중개
영국
12월 31일
100.0
100.0
-
-

Samsung Securities (Asia) Ltd.
증권중개
홍콩
12월 31일
100.0
100.0
-
-

삼성선물㈜
선물중개
한국
12월 31일
100.0
100.0
-
-

Caldera Pacific Haku II,L.P.
투자
케이만 제도
12월 31일
96.2
96.2
3.8
3.8

Nomunolo, Inc.(주4)
투자
브리티쉬
버진아일랜드
12월 31일
100.0
100.0
-
-

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
투자

저지

12월 31일
100.0
100.0
-
-

에프엔위례제일차(주)(주2,5)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔위례제이차(주)(주2
,5)

대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

노스클리프(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에스제이파워마린(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

하이마운틴제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

골드스완제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

플랜업루원제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔루원(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔알에프평택(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

그로스프로퍼티(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

머스트제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔식사제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프앤디티(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔바우검단제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔위례제삼차(주)(주2
,5)

대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔걸포제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔비에프(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 
9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

주석 - 계속

종속기업
주요사업
소재지
결산일
연결실체 내 기업이 
소유한 지분율 (%)
비지배지분이 소유한 
소유지분율(%)(주1)

당분기말
전기말
당분기말
전기말

에프엔시흥센트럴(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 4월 30일, 
6월 30일, 8월 31일, 
10월 31일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔제주제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 
7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔송도국제(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 
8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔판교제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 
8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔판교제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일,
8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

엠에이에스비제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일,
7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

와이제이에스일산제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일,
 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔청량리제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일,
 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

허니브라운(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 3월 31일,
 5월 31일, 7월 31일, 9월 30일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔평동제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 4월 30일,
 6월 30일, 8월 31일, 10월 31일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔평택지제(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일,
 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

웰메이드에듀제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일,
 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔에스더블유(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

쿠퍼타운제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

파주센트럴제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일,
 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔영종도제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

하이레트로제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일,
 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔용인제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일,
 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

특정금전신탁(주3)
투자
한국
-
100.0
100.0
-
-

(주1)

비지배지분이 보유한 소유지분율은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

(주2)
연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주3)
특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주4)

지배기업의 종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P.가 지분 100%를 보유하고 있는 종속기업으로 연결실체에 포함하였습니다.

(주5)
당기 중 관련 신용공여 의무 소멸로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다.

주석 - 계속

2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
사유

신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S
신규 투자

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호
신규 투자

푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁
신규 투자

엠에이에스비제일차(주)
신규 매입확약

와이제이에스일산제이차(주)
신규 매입확약

에프엔피에프명륜(주)
신규 매입확약

에프엔청량리제일차(주)
신규 매입확약

허니브라운(주)
신규 매입확약

마이트세운삼구역제일차(주)
신규 매입확약

에프엔평동제일차(주)
신규 매입확약

마이트세운삼구역제이차(주)
신규 매입확약

에프엔평택지제(주)
신규 매입확약

웰메이드에듀제이차(주)
신규 매입확약

에프엔에스더블유(주)
신규 매입확약

쿠퍼타운제일차(주)
신규 매입확약

파주센트럴제일차(주)
신규 매입확약

파주센트럴제이차(주)
신규 매입확약

에프엔영종도제일차(주)
신규 매입확약

하이레트로제일차(주)
신규 매입확약

에프엔용인제일차(주)
신규 매입확약

특정금전신탁
신규 투자

3)
당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
사유

신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S
처분으로 인한 지배력 상실

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호
처분으로 인한 지배력 상실

푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁
처분으로 인한 지배력 상실

에프엔위례제일차(주)
신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔위례제이차(주)

신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

에프엔위례제삼차(주)

신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

파주센트럴제이차(주)

신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실

특정금전신탁
처분으로 인한 지배력 상실

주석 - 계속

4) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순손익
총포괄손익

Samsung Securities (America) Inc.
44,776,095
2,639,261
2,849,440
866,730
3,752,184

Samsung Securities (Europe) Ltd.
36,583,311
1,119,837
2,352,615
702,486
3,131,983

Samsung Securities (Asia) Ltd.
42,142,157
1,689,986
3,890,992
1,231,171
3,939,519

삼성선물㈜

2,245,851,694
2,044,570,188
44,327,116
16,129,383
16,197,916

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)
83,162,758
9,496,383
152,649
(2,757,039)
1,733,841

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
64,552,588
712,377
1,982,473
1,286,135
5,432,213

신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S(주2)
-
-
22,337
21,523
21,523

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호
(주2)

-
-
(824,016)
(828,744)
(828,744)

푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁
(주2)

-
-
4,685
4,227
4,227

에프엔위례제일차(주)
(주2)

-
-
144,556
49,035
49,035

에프엔위례제이차(주)
(주2)

-
-
144,556
49,360
49,360

노스클리프(주)
30,387,524
30,500,000
689,395
(4,815)
(4,815)

에스제이파워마린(주)
95,525
-
293,228
78,472
78,472

더블유제이포에버(주)
40,376,295
40,400,000
209,593
(46,169)
(46,169)

하이마운틴제일차(주)
-
-
51
-
-

골드스완제일차(주)
89,961,133
89,961,137
662,749
5
5

플랜업루원제일차(주)
212,913
214,005
497,829
170,283
170,283

에프엔루원(주)
232,515
227,233
726,247
88,815
88,815

에프엔알에프평택(주)
-
-
88,898
-
-

그로스프로퍼티(주)
50,549,564
50,500,000
421,435
(25,947)
(25,947)

머스트제일차(주)
68,780
69,140
752,078
237,718
237,718

에프엔식사제이차(주)
41,592,085
41,736,989
629,232
3,029
3,029

에프앤디티(주)
30,179,322
31,410,707
(517,525)
(790,488)
(790,488)

에프엔바우검단제일차(주)
81,598
81,113
217,769
485
485

에프엔위례제삼차(주)
(주2)

-
-
91,549
32,624
32,624

에프엔걸포제이차(주)
85,052,421
85,052,420
1,020,707
-
-

에프엔비에프(주)
102,310,383
102,312,051
2,246,423
(1,669)
(1,669)

에프엔시흥센트럴(주)
26,134,491
26,134,490
303,621
-
-

에프엔제주제일차(주)
45,375
9,924
297,080
142,450
142,450

에프엔송도국제(주)
11,727,954
11,748,706
67,020
(20,751)
(20,751)

에프엔판교제일차(주)
75,060,639
75,337,006
1,597,162
74,079
74,079

에프엔판교제이차(주)
30,170,468
30,346,260
803,631
(26,803)
(26,803)

엠에이에스비제일차(주)
8,038,730
8,042,803
121,616
248
248

와이제이에스일산제이차(주)
28,128,094
28,160,918
911,666
(32,825)
(32,825)

에프엔피에프명륜(주)
28,052,738
28,052,737
435,714
-
-

에프엔청량리제일차(주)
79,453,949
79,649,153
551,664
(195,204)
(195,204)

허니브라운(주)
30,141,996
30,165,096
396,894
(23,101)
(23,101)

마이트세운삼구역제일차(주)
20,502,147
22,751,233
(1,864,644)
(2,249,087)
(2,249,087)

에프엔평동제일차(주)
70,817,960
70,940,075
3,506,666
(122,116)
(122,116)

마이트세운삼구역제이차(주)
10,670,158
10,769,178
711,153
(99,022)
(99,022)

에프엔평택지제(주)
37,706,835
37,706,837
120,425
(3)
(3)

웰메이드에듀제이차(주)
21,715,472
21,809,149
321,324
(97,676)
(97,676)

에프엔에스더블유(주)
110,625,082
110,625,695
649,797
(613)
(613)

쿠퍼타운제일차(주)
60,046,127
60,070,521
264,712
(24,394)
(24,394)

주석 - 계속

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순손익
총포괄손익

파주센트럴제일차(주)
4,996
5,000
-
(4)
(4)

파주센트럴제이차(주)(주2)
-
-
-
(4)
(4)

에프엔영종도제일차(주)
50,599,802
50,751,674
624,315
(151,873)
(151,873)

하이레트로제일차(주)
18,674,337
18,691,198
256,908
(16,862)
(16,862)

에프엔용인제일차(주)
20,808,162
21,582,937
101,958
(774,775)
(774,775)

특정금전신탁
1,052,588,844
6,977,642
10,434,506
611,202
611,202

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)
당기 중 종속기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다.

5)
당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

회사명
영업활동으로
인한 현금흐름
투자활동으로
인한 현금흐름
재무활동으로
인한 현금흐름
현금및현금성자산의 
환율변동 효과
기초
현금및현금성자산
기말
현금및현금성자산

Samsung Securities (America) Inc.
1,331,006
(745,811)
(172,236)
222,867
2,808,220
3,444,046

Samsung Securities (Europe) Ltd.
901,250
(780,417)
(113,442)
444,446
6,147,041
6,598,878

Samsung Securities (Asia) Ltd.
1,692,023
(1,741,246)
(677,356)
110,344
1,841,100
1,224,865

삼성선물㈜
(주1)

14,155,020
(12,923,526)
(1,210,563)
(23)
86,429
107,337

Caldera Pacific Haku II,L.P(주2)
1,170,313
-
(1,487,617)
15,933
357,663
56,292

에프엔판교제일차 등(주3)
(66,806,522)
(16)
69,470,653
-
3,728,893
6,393,008

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
(40,676,220)
-
40,676,220
-
-
-

기타 특정금전신탁 등
(269,149,918)
-
269,149,918
-
-
-

(주1)
상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(주2)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주3)
매입확약에 의한 연결대상 법인이 모두 포함되어 있습니다.

주석 - 계속

2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준

당사와 당사의 종속기업(이하'연결실체')의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

주석 - 계속

- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.

연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결실체는 단기리스와 소액기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.

변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.

주석 - 계속

① 리스이용자의 회계처리

ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약

동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결실체는 다음과 같이 회계처리합니다.

- 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식

- 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식

ㄴ. 제1017호하에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약

금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 연결실체는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.

② 리스제공자의 회계처리

리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.

동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).

주석 - 계속

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)

동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 '차입원', 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1012호 법인세

동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

주석 - 계속

② 기업회계기준서 제1023호 차입원가

기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합

제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.

④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정

기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.

상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)

동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

주석 - 계속

또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 연결실체는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단 99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여 산정함을 명확히 합니다.

동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)

동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)

동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.

① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.

주석 - 계속

② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.

- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와일관되게 산정합니다.

- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.

당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 최초적용일 현재 재무상태표의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2019년 1월 1일

변경전
조정사항
변경후

유형자산 (주석10)

사용권자산
-
62,634,727
62,634,727

복구충당부채관련자산
5,777,707
(5,777,707)
-

기타자산

선급임차료
1,799,115
(1,799,115)
-

기타부채 (주석18)

리스부채
-
55,057,905

55,057,905

(2) 연결실체가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당분기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 연결실체의 회계정책은 다음과 같습니다.

① 리스이용자

연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 연결실체는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다.

주석 - 계속

다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 연결실체는 이러한 리스에 대하여 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니 다.

리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.

- 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감)

- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정

- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

연결실체는 리스부채를 연결재무상태표에서 다른 부채와 구분하여 표시합니다. 연결실체는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다. 연결실체는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.

- 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.

주석 - 계속

- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용한다.

- 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.

사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다.

리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 인식하고 측정합니다.

리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다.

연결실체는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용합니다.

연결실체는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.

주석 - 계속

실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 연결실체는 이러한 실무적 간편법을 사용하지 않고있습니다.

3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다
.

4. 부문별 정보

(1) 부문별 보고 현황 및 사업부문

연결실체는
보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제 1108호(영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은
수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 연결실체를 이해하는데 유용한 정보가 될 것으로 기대합니다.

주석 - 계속

각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다.

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식 등의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업
국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

선물중개업
선물업에 따른 금융상품의 매매를 수탁하는 영업활동으로부터의 성과를 보고하는 단위

해외영업
해외투자자에게 국내물(주식,선물,옵션 등)을 중개하는 등의 해외부문(종속기업 등)의 성과를 보고하는 단위

기타
상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
239,081,675
89,770,480
2,486,405
15,877,597
23,412,185
6,850,722
16,251,308
(24,202,751)
369,527,621

순이자손익
79,295,299
12,073,452
244,637,872
(1,044,088)
20,541,765
2,226,117
685,026
15,446,962
373,862,405

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
95,989,083
499,329
(55,772,801)
(2,817,281)
161,136
-
38,727,605
(12,280,401)
64,506,670

기타손익
(795,285)
13,649,868
76,152,185
3,001,419
211,340
16,207
23,853,888
(12,057,519)
104,032,103

인건비 및 판매비와관리비
(292,901,009)
(40,573,388)
(92,942,765)
(23,662,602)
(22,704,570)
(6,034,768)
(55,169,019)
24,202,750
(509,785,371)

관계기업관련손익

-
-
-
-
-
-
-
5,420,214
5,420,214

법인세비용차감전순이익
120,669,763
75,419,741
174,560,896
(8,644,955)
21,621,856
3,058,278
24,348,808
(3,470,745)
407,563,642

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
선물중개업
해외영업
기타
조정 및 제거
합계

순수수료손익
325,519,514
60,716,497
18,025,298
23,015,182
22,787,324
7,272,644
50,560
(8,126,955)
449,260,064

순이자손익
105,152,116
34,587,817
255,186,165
(663,247)
14,925,426
1,566,900
(66,812,646)
14,184,793
358,127,324

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
80,154,940
(19,789,969)
(19,659,953)
559,789
247,444
-
19,762,230
(5,272,160)
56,002,321

기타손익
(504,811)
35,175,165
27,925,521
2,490,732
144,824
(5,092)
5,105,798
(10,474,067)
59,858,070

인건비 및 판매비와관리비
(341,439,373)
(38,576,027)
(79,583,698)
(24,149,547)
(19,862,259)
(6,427,583)
(7,745,878)
(2,725,885)
(520,510,250)

관계기업관련손익

-
-
-
-
-
-
-
6,361,415
6,361,615

법인세비용차감전순이익
168,882,386
72,113,483
201,893,333
1,252,909
18,242,759
2,406,869
(49,639,936)
(6,052,853)
409,098,950

(3) 당분기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니 다.

주석 - 계속

5. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
35,680
29,030

현금성자산

당좌예금
2,958,340
5,050,796

보통예금
23,141,708
4,035,325

외화보통예금
590,217,209
752,354,238

금융어음
410,000,000
430,000,000

정기예적금
4,994,165
4,328,995

외화정기예금
6,487,020
6,037,740

기타
21,872,744
36,629,191

소 계
1,059,671,186
1,238,436,285

합 계
1,059,706,866
1,238,465,315

주석 - 계속

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분상품 및 채무상품자산

담보제공자산(주1)
10,694,631,931
8,603,746,195

기타자산(주2,3)
16,106,308,700
13,422,406,549

소 계
26,800,940,631
22,026,152,744

파생상품자산
597,702,007

385,737,463

합 계
27,398,642,638
22,411,890,207

(주1)
차입부채의 환매조건부매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조).

(주2)
주식 및 채권 대차거래 등과 관련하여 담보로 제공한 자산이 포함되어 있습니다(주석 33 참조).

(주3)
손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있으며, 이에 대해 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다(주석 33 참조).

주석 - 계속

(2) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품 및 채무상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

담보제공
기타
합계
담보제공
기타
합계

지분상품

주식
-
640,399,840
640,399,840
-
483,998,092
483,998,092

출자금
-
111,779,922
111,779,922
-
78,497,439
78,497,439

외화주식
-
166,465,614
166,465,614
-
81,930,269
81,930,269

외화출자금
-
149,734,978
149,734,978
-
101,327,362
101,327,362

소 계
-
1,068,380,354
1,068,380,354
-
745,753,162
745,753,162

채무상품

국공채 및 지방채
1,636,648,614
1,586,715,250
3,223,363,864
1,477,642,038
1,520,330,700
2,997,972,738

특수채
4,708,838,327
786,405,200
5,495,243,527
4,709,755,857
1,116,965,589
5,826,721,446

회사채
4,212,745,820
3,795,832,081
8,008,577,901
2,353,150,619
2,794,321,903
5,147,472,522

외화채권
136,399,170
872,709,196
1,009,108,366
63,197,681
498,229,877
561,427,558

전자단기사채
-
906,757,505
906,757,505
-
954,964,046
954,964,046

기업어음증권
-
1,931,332,698
1,931,332,698
-
1,451,254,036
1,451,254,036

미매각집합투자증권
-
9,323,173
9,323,173
-
6,135,311
6,135,311

집합투자증권(ETF)
-
268,489,880
268,489,880
-
222,473,410
222,473,410

집합투자증권(기타)
-
1,266,786,832
1,266,786,832
-
806,044,822
806,044,822

외화집합투자증권(기타)
-
62,239,334
62,239,334
-
1,667,370
1,667,370

상장지수증권
-
100,124
100,124
-
110,711
110,711

예치금
-
3,027,104,368
3,027,104,368
-
2,704,440,720
2,704,440,720

대출채권
-
502,659,894
502,659,894
-
585,881,181
585,881,181

손해배상공동기금
-
16,444,480
16,444,480
-
7,201,889
7,201,889

기타채무상품
-
5,028,331
5,028,331
-
6,631,822
6,631,822

소 계
10,694,631,931
15,037,928,346
25,732,560,277
8,603,746,195
12,676,653,387
21,280,399,582

합 계
10,694,631,931
16,106,308,700
26,800,940,631
8,603,746,195
13,422,406,549
22,026,152,744

주석 - 계속

(3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미결제약정금액
자산
미결제약정금액
자산

이자율 관련

스왑
42,020,560,600
160,941,975
39,594,526,480
134,560,640

선물
23,933,000
-
309,376,201
-

옵션
50,000,000
5,158,823
30,000,000
1,757,409

소 계
42,094,493,600
166,100,798
39,933,902,681
136,318,049

통화 관련

스왑
1,147,610,507
72,320,766
775,514,160
22,729,807

선도
3,600,957,201
89,062,440
2,996,134,976
41,173,744

옵션
46,586,385
3,182,142
58,752,066
2,541,632

소 계
4,795,154,093
164,565,348
3,830,401,202
66,445,183

주식 및 주가지수 관련

스왑
998,091,369
39,918,461
757,495,884
33,971,792

선도
1,078,569,880
32,336,356
225,212,758
15,811,433

선물
30,912,045
-
41,208,270
-

옵션
470,287,685
13,174,668
133,701,075
3,840,210

소 계
2,577,860,979
85,429,485
1,157,617,987
53,623,435

신용 관련

스왑
1,180,581,710
19,567,040
561,258,000
16,676,643

기타

스왑
42,004,600
974,399
-
-

해외선물
748,206,263
13,454,043
39,643,362
37,735,029

해외옵션
2,195,545,424
132,720,294
1,851,101,822
93,490,446

신주인수권증서
-
2,039,335
-
3

금융상품 선도거래 관련 자산
-
26,409
-
61,428

거래일손익조정
-
12,824,856
-
(18,612,753)

합 계
53,633,846,669
597,702,007
47,373,925,054
385,737,463

주석 - 계속

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

담보제공(주1)
기타
합계
담보제공(주1)
기타
합계

지분증권

원화주식 및 출자금

-
311,654,592
311,654,592
-
290,089,401
290,089,401

채무증권

국공채 및 지방채
7,630,061
2,402,950
10,033,011
9,271,036
755,086
10,026,122

특수채
798,337,820
2,316,986
800,654,806
1,269,522,960
26,477,256
1,296,000,216

회사채
984,917,915
549,081,255
1,533,999,170
773,342,429
926,238,535
1,699,580,964

소 계
1,790,885,796
553,801,191
2,344,686,987
2,052,136,425
953,470,877
3,005,607,302

거래일손익조정
-
(546,009)
(546,009)
-
(546,009)
(546,009)

합 계
1,790,885,796
864,909,774
2,655,795,570
2,052,136,425
1,243,014,269
3,295,150,694

주석 - 계속

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가
처분
분기말

지분증권
245,910,622
21,985,792
-
267,896,414

채무증권
4,671,338
7,068,419
(2,805,858)
8,933,899

소 계
250,581,960
29,054,211
(2,805,858)
276,830,313

법인세효과
(68,706,950)
(7,967,335)
715,609
(75,958,676)

합 계
181,875,010
21,086,876
(2,090,249)
200,871,637

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
회계기준 변경효과
평가
처분
분기말

지분증권
264,739,856
(12,641,701)
20,448,670
-
272,546,825

채무증권
(11,147,931)
1,022,707
7,235,962
3,091,089
201,827

집합투자증권
(2,574,312)
2,574,312
-
-
-

소 계
251,017,613
(9,044,682)
27,684,632
3,091,089
272,748,652

법인세효과
(68,592,160)
2,547,480
(7,619,388)
(850,049)
(74,514,117)

합 계
182,425,453
(6,497,202)
20,065,244
2,241,040
198,234,535

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

1년 이내
1,453,135,866
1,873,000,103

1년 초과 2년 이내
455,050,460
638,452,859

2년 초과
436,500,661
494,154,340

합 계
2,344,686,987
3,005,607,302

주석 - 계속

(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초 손실충당금
295,362
-

회계정책 변경효과
-
539,008

충당금 환입
62,347
(184,070)

분기말 손실충당금
357,709
354,938

주석 - 계속

8. 상각후원가측정금융자산 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예치금

정기예적금
60,000,000
128,812,876

외화정기예적금
102,824,302
33,715,178

투자자예탁금별도예치금
1,352,208,276
1,151,322,996

장내파생상품거래예치금
954,455,602
1,210,804,697

장내파생상품매매증거금
809,452,651
1,167,256,557

기타
253,141,425
323,319,567

소 계
3,532,082,256
4,015,231,871

대출채권

신용공여금
2,969,656,961
2,927,204,804

환매조건부매수
581,500,037
259,800,000

대여금
648,638
660,375

매입대출채권
196,408,011
289,319,047

대지급금
3,579,453
3,603,453

사모사채
-
130,900,000

기타
1,623,016,247
1,596,088,447

이연대출부대수익
(480,401)
(1,076,687)

소 계
5,374,328,946
5,206,499,439

채무증권

국공채 및 지방채

68,938,489
68,258,032

회사채
10,085,147
-

소 계

79,023,636
68,258,032

기타자산

미수금
1,452,671,822
1,360,427,282

미수수익
193,968,643
200,102,960

보증금
57,607,316
57,967,744

기타
244,707,526
268,614,806

소 계
1,948,955,307
1,887,112,792

현재가치할인차금
(1,659,353)
(1,799,468)

손상손실충당금
(27,047,288)
(25,776,271)

합 계
10,905,683,504
11,149,526,395

주석 - 계속

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
집합평가
개별평가

합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간 
기대신용손실
손상채권
전체기간
전체기간 
기대신용손실

기초
599,210
1,091,984
13,012,880
11,072,197
25,776,271

순전입(환입)
579,456
(311,466)
829,182
7,153
1,104,325

실행 또는 
매입한 금융자산
166,104
-
-
-
166,104

환율변동 등 기타
588
-
-
-
588

분기말
1,345,358
780,518
13,842,062
11,079,350
27,047,288

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
집합평가
개별평가

합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간 
기대신용손실
손상채권
전체기간
전체기간 
기대신용손실

기초
-
4,747
3,721,890
16,041,866
19,768,503

회계기준 변경효과
696,731
-
-
(4,977,200)
(4,280,469)

순전입
45,998
18,119
9,432,852
6,893
9,503,862

실행 또는 
매입한 금융자산
469,873
-
-
-
469,873

기타
40
-
-
-
40

분기말
1,212,642
22,866
13,154,742
11,071,559
25,461,809

주석 - 계속

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분이익

사모사채
130,900,000
130,753,157
131,100,000
346,843

대출금
205,745,893
205,730,607
205,790,199
59,592

매입대출채권
97,911,036
97,833,104
97,911,336
78,232

합 계
434,556,929
434,316,868
434,801,535
484,667

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분이익

대출금
238,551,287
238,239,559
238,308,832
69,273

매입대출채권
12,527,348
12,299,955
12,338,244
38,289

합 계
251,078,635
250,539,514
250,647,076
107,562

당분기 및 전분기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분(조기상환)하였습니다.

주석 - 계속

9. 관계기업투자지분 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재국
당분기말
주식수
(출자좌수)
결산일
당분기말
전기말

지분율
(%)
취득원가
장부금액
지분율
(%)
취득원가
장부금액

마스턴제칠호
위탁관리부동산투자회사(주1)
한국
-
3월 31일,
9월 30일
-
-
-
24.01
13,350,000
11,825,832

Dragon Capital Group Limited
베트남
13,489,228
12월 31일
21.57
67,752,991
82,141,547
21.57
67,752,991
73,408,718

(주1)
연결실체가 보유하고 있는 주식은 의결권이 제한되어 있으나 제한없이 보통주식으로의 전환이 가능하며, 이익배당과 잔여재산 분배 시에 보통주와 동등한 권리를 가지고 있으므로 관계기업투자지분으로 분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자지분의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
배당
지분법손익
지분법
자본변동
처분
기타
분기말

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
11,825,832
-
-
-
(11,825,832)
-
-

Dragon Capital Group Limited
73,408,718
(2,194,763)
3,193,610
1,108,285
-
6,625,697
82,141,547

<전분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
배당
지분법손익
지분법
자본변동
대체(주1)
기타
분기말

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
12,224,859
-
(352,348)
-
-
-
11,872,511

Dragon Capital Group Limited
-
(2,691,964)
6,713,763
(755,269)
67,752,991
2,657,203
73,676,724

(주1)
유의적인 영향력에 따라 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에서 대체 되었습니다.

주석 - 계속

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주1)
-
-
995,183
285,239
285,239

Dragon Capital Group Limited
403,585,822
75,601,141
26,181,520
19,285,236
19,285,236

(주1)

당기 중 관계기업에서 제외되기
전
까지의 재무정보입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
134,337,144
85,927,823
1,224,793
(1,661,863)
(1,661,863)

Dragon Capital Group Limited
368,826,276
72,487,000
62,876,444
29,579,979
29,579,979

(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

Dragon Capital Group Limited
마스턴제칠호
위탁관리부동산투자회사
Dragon Capital Group Limited

관계기업 기말 순자산(A)
327,984,680
48,409,320
296,339,276

연결실체 지분율(B)
21.57%
24.01%
21.57%

순자산 지분금액(AXB)(주1)
70,746,296
11,623,460
63,919,022

(+) 영업권 등
11,395,251
202,372
9,489,696

기말 장부금액
82,141,547
11,825,832
73,408,718

(주1)
관계기업의 비지배지분을 제외한 지분해당액 입니다.

주석 - 계속

10. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
194,159,558
(163,048,983)
31,110,575

사용권자산(주1)
83,932,006
(25,582,476)
58,349,530

합 계
278,112,347
(188,631,459)
89,480,888

(주1)
사용권자산의 대부분은 영업점포이며 평균리스기간은 16개월 입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
194,401,891
(155,715,311)
38,686,580

복구충당부채관련자산
11,981,432
(6,203,725)
5,777,707

합 계
206,404,106
(161,919,036)
44,485,070

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
회계정책 변경효과
취득/증가
처분/감소
상각
기타
분기말

토지
20,783
-
-
-
-
-
20,783

비품
38,686,580
-
4,434,863
(206,073)
(11,835,281)
30,486
31,110,575

복구충당부채관련자산
5,777,707
(5,777,707)
-
-
-
-
-

사용권자산
-
62,634,727
43,917,520
(23,945,716)
(24,551,917)
294,916
58,349,530

합 계

44,485,070

56,857,020
48,352,383
(24,151,789)
(36,387,198)
325,402
89,480,888

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/감소
상각
기타
분기말

토지
20,783
-
-
-
-
20,783

비품
42,633,557
9,377,138
(1,539,812)
(11,469,749)
17,447
39,018,581

복구충당부채관련자산
6,447,438
1,111,151
(370,944)
(1,491,518)
-
5,696,127

합 계
49,101,778
10,488,289
(1,910,756)
(12,961,267)
17,447
44,735,491

주석 - 계속

(3) 당분기 중 리스계약에서 인식한 손익금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
금액

사용권자산 상각비
24,551,918

리스부채 이자비용
834,636

단기리스 및 소액리스 관련 비용
2,040,894

주석 - 계속

11. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
206,214,405
(180,741,593)
-
25,472,812

소프트웨어
49,088,883
(41,281,511)
-
7,807,372

회원권
26,942,995
-
(5,543,379)
21,399,616

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
22,966,403

기타
211,000
-
-
211,000

합 계
305,423,686
(222,023,104)
(5,543,379)
77,857,203

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
201,990,598
(172,371,420)
-
29,619,178

소프트웨어
48,214,143
(37,744,912)
-
10,469,231

회원권
27,386,569
-
(5,543,379)
21,843,190

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
22,966,403

기타
211,000
-
-
211,000

합 계
300,768,713
(210,116,332)
(5,543,379)
85,109,002

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/손상
상각
기타
분기말

개발비
29,619,178
4,223,807
-
(8,370,173)
-
25,472,812

소프트웨어
10,469,231
874,747
-
(3,536,915)
309
7,807,372

회원권
21,843,190
166,366
(645,089)
-
35,149
21,399,616

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
-
-
22,966,403

기타
211,000
-
-
-
-
211,000

합 계
85,109,002
5,264,920
(645,089)
(11,907,088)
35,458
77,857,203

주석 - 계속

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/손상
상각
기타
분기말

개발비
34,407,495
5,963,851
(113,318)
(10,712,048)
-
29,545,980

소프트웨어
12,050,133
926,670
(22,777)
(3,640,324)
200
9,313,902

회원권
20,611,740
707,431
(48,190)
-
17,861
21,288,842

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
-
-
22,966,403

기타
210,000
-
-
-
-
210,000

합 계
90,245,771
7,597,952
(184,285)
(14,352,372)
18,061
83,325,127

당분기 및 전분기 중 연결실체는 비한정 내용연수 무형자산의 회수가능액을 검토하였으며, 연결포괄손익계산서 상 영업외비용으로 인식한 손상차손 금액은 없습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다.

주석 - 계속

12. 기타자산 

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
2,613,979
2,284,210

선급비용
10,347,629
13,636,069

기타
12,542
-

합 계
12,974,150
15,920,279

주석 - 계속

13.

당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분상품부채
163,306,318
70,951,653

채무상품부채
42,614,857
28,250,744

파생상품부채
1,336,419,498
1,834,968,834

당기손익-공정가치측정지정금융부채
11,059,880,219
9,888,025,901

합 계
12,602,220,892
11,822,197,132

(2) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품부채, 채무상품부채의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분증권
163,306,318
70,951,653

채무증권

국공채 및 지방채
39,842,262
25,508,809

집합투자증권(ETF)
2,772,595
2,741,935

소 계
42,614,857
28,250,744

합 계
205,921,175
99,202,397

주석 - 계속

(3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미결제약정금액
부채
미결제약정금액
부채

이자율 관련

스왑
43,646,516,945
143,717,975
39,210,704,215
139,023,470

선물
912,421,741
-
1,616,310,007
-

옵션
1,652,273,000
131,635,607
1,706,887,000
100,187,024

소 계
46,211,211,686
275,353,582
42,533,901,222
239,210,494

통화 관련

스왑
597,535,237
30,955,855
668,511,990
13,922,978

선도
3,849,962,378
86,686,899
1,977,646,091
23,694,895

선물
80,344,338
-
39,559,796
-

옵션
70,612,385
3,288,509
70,153,066
2,540,925

소 계
4,598,454,338
120,931,263
2,755,870,943
40,158,798

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,206,243,273
136,216,817
1,082,194,757
118,919,481

선도
799,104,196
30,444,562
1,081,175,079
44,238,296

선물
678,341,268
-
369,804,351
-

옵션
2,560,342,850
80,087,540
2,497,371,875
180,825,403

소 계
5,244,031,587
246,748,919
5,030,546,062
343,983,180

신용 관련

스왑
540,585,000
8,860,231
352,984,170
5,370,428

기타

스왑
208,242,643
8,847,898
195,161,491
15,375,711

해외선물
2,401,617,530
27,734,699
2,074,638,407
9,517,649

해외옵션
19,010,453,948
660,848,117
29,621,227,258
1,220,339,382

매도주식워런트증권
-
(221)
-
45,725

금융상품선도거래관련부채
-
676
-
-

거래일손익조정
-
(12,905,666)
-
(39,032,533)

합 계

78,214,596,732

1,336,419,498
82,564,329,553
1,834,968,834

주석 - 계속

(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

공정가치
누적 평가손익
공정가치
누적 평가손익

매도
기말
매도
기말

매도파생결합증권

주식 및 주가지수 관련
6,939,168,069
6,936,155,183
3,012,886
6,650,956,315
6,454,463,117
196,493,198

이자율 관련
93,500,388
125,964,570
(32,464,182)
86,996,653
119,889,059
(32,892,406)

기타
994,156,348
1,032,665,098
(38,508,750)
885,408,035
895,030,183
(9,622,148)

소 계
8,026,824,805
8,094,784,851
(67,960,046)
7,623,361,003
7,469,382,359
153,978,644

매도파생결합사채

주식 및 주가지수 관련
1,510,789,275
1,510,140,739
648,536
956,170,004
959,000,695
(2,830,691)

이자율 관련
696,026,570
979,905,090
(283,878,520)
819,987,830
1,082,465,988
(262,478,158)

통화 관련
19,875,615
20,577,696
(702,081)
64,259,394
67,636,775
(3,377,381)

기타
116,889,142
218,431,143
(101,542,001)
27,709,731
116,271,271
(88,561,540)

소 계
2,343,580,602
2,729,054,668
(385,474,066)
1,868,126,959
2,225,374,729
(357,247,770)

매도상장지수증권
81,603,116
80,135,895
1,467,221
98,453,388
90,507,316
7,946,072

거래일손익조정
-
155,904,805
-
-
102,761,497
-

합 계
10,452,008,523
11,059,880,219
(451,966,891)
9,589,941,350
9,888,025,901

(195,323,054)

주석 - 계속

14. 예수부채 

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
3,639,981,754
3,343,483,598

장내파생상품거래예수금
1,727,842,112
1,668,500,032

저축자예수금
10,922,437
11,870,185

집합투자증권투자자예수금
51,670,626
40,002,384

소 계
5,430,416,929
5,063,856,199

기타 수입담보금
885,142,454
768,186,059

기타 예수금
5,129,879
3,949,692

합 계
6,320,689,262
5,835,991,950

주석 - 계속

15. 차입부채 및 발행사채 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

당분기말

콜머니
국민은행 외 8
1.53~1.65
593,000,000
625,000,000

환매조건부매도
우리은행 외 34
1.58~2.50
13,332,035,602
11,464,607,983

일반차입금
한국증권금융
1.69~2.08
500,000,000
250,000,000

매입확약
1,208,858,183
1,136,751,605

합 계
15,633,893,785
13,476,359,588

(2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

10회차 공모
2015.06.17
2020.06.17
2.43
160,000,000
160,000,000

11회차 공모
2017.12.07
2020.12.07
2.51
200,000,000
200,000,000

12회차 공모
2018.01.12
2021.01.12
2.53
300,000,000
300,000,000

사채할인발행차금
(637,816)
(1,043,756)

차감: 잔액
659,362,184
658,956,244

(3) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

전자단기사채
BNK투자증권
1.99
-
10,000,000

주석 - 계속

16
. 퇴직급여제도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

순확정급여부채

확정급여채무의 현재가치
94,710,186
85,262,028

사외적립자산의 공정가치
(74,406,217)
(78,245,281)

소 계
20,303,969
7,016,747

기타 장기종업원급여채무
9,299,556
8,846,823

합 계
29,603,525
15,863,570

주석 - 계속

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
85,262,028
78,373,250

근무원가
8,520,371
8,089,265

이자비용
1,474,287
1,590,180

재측정요소

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
2,705
-

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
554,959
48,412

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
3,896,483
2,945,409

제도에서 지급한 금액
(5,147,118)
(12,258,918)

기타
146,471
2,545,919

분기말
94,710,186
81,333,517

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
78,245,281
76,382,497

이자수익
1,255,099
1,434,860

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
(174,648)
(498,136)

기여금
-
2,000,000

제도에서 지급한 금액
(5,065,986)
(12,166,752)

기타
146,471
1,631,393

분기말
74,406,217
68,783,862

주석 - 계속

(4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인률
2.32~2.67%
2.32~3.10%

기대임금상승률
3.86~4.39%
3.45~4.39%

정년연령
60세
60세

할인율 결정방식
수익률곡선접근법
수익률곡선접근법

(5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

은행 예금 등
74,406,217
78,245,281

주석 - 계속

17. 충당부채 

당분기 및 전분기 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

복구충당부채
기타충당부채
복구충당부채
기타충당부채

기초
12,408,904
168,498
12,508,386
-

회계기준변경효과
-
-
-
141,146

순증감
502,466
-
740,207
-

순전입(환입)
(220,134)
62,158
(107,690)
(14,655)

사용
(289,619)
-
(1,212,942)
-

상각
220,762
-
275,022
-

분기말
12,622,379
230,656
12,202,983
126,491

복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 또한 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다.

주석 - 계속

18. 기타부채 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
1,561,627,347
1,247,565,449

미지급비용
172,913,898
158,109,585

선수금
1,449,670
-

선수수익
19,417,901
20,350,930

예수금
16,391,070
29,533,376

리스부채
52,048,620
-

기타
251,459,527
274,532,256

합 계
2,075,308,033
1,730,091,596

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금융부채
1,959,422,699
1,613,037,998

비금융부채
115,885,334
117,053,598

합 계
2,075,308,033
1,730,091,596

주석 - 계속

19. 자본금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
주식종류
수권주식수
주당 액면가
발행주식수
자본금

당분기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

전기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

지배기업은 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식(보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다.

(2) 당분기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다.

20.
자본잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
1,742,008,549
1,742,008,549

기타
1,455,793
1,455,793

합 계
1,743,464,342
1,743,464,342

(2) 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다.

주석 - 계속

21.
자본조정 및 기타포괄손익누계액

(1) 당분기 및 전분기 중 자본조정의 변동내역은 없습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여제도의 재측정요소
(27,175,289)
(23,800,508)

해외사업환산손익
14,392,582
(1,574,049)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익
194,394,560
178,488,725

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익
(435)
(435)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익
6,834,785
3,682,082

당기손익-공정가치측정지정부채신용위험평가손익

3,233,355
4,504,029

지분법자본변동
492,552
(310,954)

합 계
192,172,110
160,988,890

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
160,988,890
154,886,811

회계기준 변경효과
-
(1,946,595)

변동
43,011,338
34,137,661

법인세효과
(11,828,118)
(7,857,012)

분기말
192,172,110
179,220,865

주석 - 계속

22. 이익잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금(주1)
119,170,123
106,668,123

임의적립금
1,984,876,920
1,795,073,836

대손준비금(주2)
56,190,861
60,956,209

미처분이익잉여금
374,968,806
395,053,725

합 계
2,535,206,710
2,357,751,893

(주1)
지배기업은 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 지배기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

(주2)
대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 지배기업은 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 지배기업의 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
2,357,751,893
2,111,390,398

회계기준 변경효과
-
1,575,950

지배기업소유주지분 분기순이익
302,359,905
296,850,208

현금배당
(125,020,000)
(89,300,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매각 등으로 이익잉여금 대체
114,912
-

분기말
2,535,206,710
2,320,516,556

주석 - 계속

(3)
당분기 및 전분기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

총발행주식수
89,300,000주
89,300,000주

배당주식수
89,300,000주
89,300,000주

주당 배당금(배당률)
1,400원(28%)
1,000원(20%)

배당금액
125,020,000천원
89,300,000천원

(4) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 적립액
56,190,861
60,956,210

대손준비금 적립
(환입)
예
정액

2,405,968
(4,765,348)

대손준비금 잔액
58,596,829
56,190,862

(5) 당분기와 전분기의 지배기업의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영 전 지배기업소유주지분 분기순이익
302,359,905
296,850,208

대손준비금 적립 예정액
(2,405,968)
11,495,360

대손준비금 반영 후 조정이익
299,953,937
308,345,568

대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원)
3,358
3,453

주석 - 계속

23. 순수수료손익

 

(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익

수탁수수료
77,559,368
243,828,470
79,328,979
337,116,902

인수및주선수수료
4,806,983
42,613,428
6,937,768
26,970,795

집합투자증권취급수수료
15,879,412
45,822,315
15,156,879
49,886,196

자산관리수수료
3,754,971
13,191,127
5,340,617
16,943,140

매수및합병수수료
4,177,202
14,568,907
4,237,600
17,127,583

신탁보수
5,968,997
18,402,764
4,672,279
16,156,846

채무보증수수료수익
1,518,815
3,162,937
461,037
5,733,188

기타
23,310,588
75,655,831
23,236,040
62,615,885

소 계
136,976,336
457,245,779
139,371,199
532,550,535

수수료비용

매매수수료
9,155,323
26,691,080
7,492,900
26,702,268

투자상담사수수료
1,894,442
5,744,116
2,013,431
7,253,462

투자일임수수료
509,585
1,684,230
668,402
2,156,733

기타
17,304,868
53,598,731
19,653,559
47,178,008

소 계
28,864,218
87,718,157
29,828,292
83,290,471

순수수료손익
108,112,118
369,527,622
109,542,907
449,260,064

주석 - 계속

(2) 당분기 및 전분기 중 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 인식하는 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

한 시점에 인식하는 수익

수탁수수료
77,559,368
243,828,470
79,328,979
337,116,902

인수및주선수수료
4,806,983
42,613,428
6,937,769
26,970,795

집합투자증권취급수수료-판매수수료
4,253,310
11,279,019
2,703,353
13,747,062

매수및합병수수료
4,177,202
14,568,907
4,237,600
17,127,583

채무보증수수료수익-인수및주선수수료 등
1,047,239
1,857,253
18,238
3,143,385

기타
21,458,345
70,295,697
21,469,686
57,435,806

소 계
113,302,447
384,442,774
114,695,625
455,541,533

기간에 걸쳐 인식하는 수익

집합투자증권취급수수료-판매보수
11,626,102
34,543,296
12,453,526
36,139,134

자산관리수수료
3,754,971
13,191,127
5,340,616
16,943,140

신탁보수
5,968,997
18,402,764
4,672,279
16,156,846

채무보증수수료수익-기타
471,577
1,305,683
442,798
2,589,803

기타
1,852,242
5,360,135
1,766,355
5,180,079

소 계
23,673,889
72,803,005
24,675,574
77,009,002

수수료수익
136,976,336
457,245,779
139,371,199
532,550,535

주석 - 계속

24. 순이자손익 

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

현금및현금성자산이자수익
7,770,987
24,090,382
3,206,600
8,902,554

상각후원가측정금융자산이자수익
75,193,666
231,354,654
75,724,998
213,031,468

당기손익-공정가치측정금융자산이자수익
115,304,423
311,515,917
93,456,584
265,222,993

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익
13,605,421
41,551,818
17,812,101
66,127,554

소 계
211,874,497
608,512,771
190,200,283
553,284,569

이자비용

예수부채이자비용
11,834,466
36,436,022
10,528,412
29,789,940

차입부채이자비용
59,337,588
180,763,387
48,759,946
142,810,672

발행사채이자비용
4,284,730
12,748,225
5,631,651
19,897,499

기타
2,070,973
4,702,732
743,453
2,659,133

소 계
77,527,757
234,650,366
65,663,462
195,157,244

순이자손익
134,346,740
373,862,405
124,536,821
358,127,325

주석 - 계속

25. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지분상품관련이익
처분이익
53,209,665
134,435,720
29,958,214
74,884,006

평가이익
27,775,573
58,369,140
(14,798,048)
40,289,385

소 계
80,985,238
192,804,860
15,160,166
115,173,391

채무상품관련이익
처분이익
88,668,877
206,208,981
63,023,537
145,473,182

상환이익
1,148,994
1,707,302
516,433
2,233,821

평가이익
(141,663)
129,879,406
19,669,992
93,275,628

소 계
89,676,208
337,795,689
83,209,962
240,982,631

파생상품관련이익
처분이익
435,018,212
1,377,127,786
217,798,556
672,940,096

상환이익
1,882
1,882
-

-

평가이익
189,954,997
1,320,223,946
205,024,727
605,939,299

거래일손익조정이익
31,964,082
95,994,494
19,274,662
66,956,029

기타
41,978,520
124,138,123
46,259,689
140,862,765

소 계
698,917,693
2,917,486,231
488,357,634
1,486,698,189

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련이익

상환이익
3,616,100
10,018,794
4,534,886
15,786,843

평가이익
17,771,168
34,228,309
(16,867,940)
30,520,851

거래일손익조정이익
45,122,211
102,796,907
13,665,215
118,482,195

소 계
66,509,479
147,044,010
1,332,161
164,789,889

지분상품관련손실
처분손실
31,029,969
91,366,452
21,681,511
92,625,703

평가손실
6,453,108
24,917,931
(4,007,680)
27,881,546

소 계
37,483,077
116,284,383
17,673,831
120,507,249

채무상품관련손실
처분손실
24,268,905
83,301,367
25,322,119
109,974,707

상환손실
1,542,535
4,018,491
312,781
1,841,097

평가손실
19,203,469
43,594,606
(1,354,152)
38,329,358

거래일손익조정손실
-
-
-
8,541

기타
2,527
2,583
2,531
29,976

소 계
45,017,436
130,917,047
24,283,279
150,183,679

파생상품관련손실
처분손실
385,205,441
1,288,054,026
266,032,698
677,283,547

평가손실
280,331,619
953,704,332
16,332,817
378,623,438

거래일손익조정손실
15,767,644
52,316,238
4,896,448
30,194,211

기타
40,415,334
118,910,103
46,074,071
135,681,211

소 계
721,720,038
2,412,984,699
333,336,034
1,221,782,407

당기손익-공정가치측정지정
금융상품관련손실
상환손실
175,486,200
544,780,557
49,021,310
166,194,683

평가손실
(67,019,385)
327,851,047
99,633,934
222,653,911

거래일손익조정손실
5,530,762
15,542,358
4,316,515
12,343,241

기타
13,080,797
55,296,302
29,034,529
81,394,592

소 계
127,078,374
943,470,264
182,006,288
482,586,427

환율변동손익
환율변동이익
74,090,218
193,758,390
(4,910,960)
73,626,201

환율변동손실
41,639,024
120,726,118
14,581,585
50,208,218

소 계
32,451,194
73,032,273
(19,492,545)
23,417,983

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
37,240,887
64,506,670
11,267,946
56,002,321

주석 - 계속

26. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익
3,963,619
7,153,303
1,395,657
1,496,558

환율변동이익
138,322,422
317,335,414
32,734,001
196,971,407

배당금수익
19,129,742
69,776,410
12,080,022
60,649,739

상각후원가측정금융자산손상손실환입
48,064
1,824,875
177,632
1,271,834

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상손실환입
(148,478)
274,159
115,153
276,791

충당부채관련수익
417,553
747,015
886,691
1,376,935

기타
170,849
1,171,523
192,807
730,071

소 계
161,903,771
398,282,699
47,581,963
262,773,335

기타영업비용

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용
6,098
39,633
16,651
92,405

환율변동손실
143,137,232
288,432,695
38,932,079
188,241,652

상각후원가측정금융자산손상손실
1,880,616
3,080,788
612,989
11,245,570

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상손실
305,188
360,155
30,184
92,757

충당부채관련비용
275,798
603,554
1,018,544
1,254,590

기타
144,619
466,203
75,580
404,518

소 계
145,749,551
292,983,028
40,686,026
201,331,491

기타영업손익
16,154,220
105,299,671
6,895,937
61,441,844

주석 - 계속

27. 인건비 및 판매비와관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 인건비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
70,355,520
223,337,866
72,909,649
250,799,848

확정급여형 퇴직급여
3,015,597
8,739,559
2,813,198
8,244,586

확정기여형 퇴직급여
1,641,280
4,829,666
1,630,824
4,801,954

명예퇴직금
-
825,524
-
361,893

복리후생비
14,128,536
46,529,534
12,441,176
39,278,104

합 계
89,140,933
284,262,149
89,794,847
303,486,385

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

전산운용비
19,474,535
56,549,661
18,577,186
56,649,435

광고선전비
3,830,791
13,031,800
3,244,312
10,531,183

임차료
1,387,835
3,677,013
8,895,500
27,034,312

세금과공과
5,496,721
16,417,201
5,264,527
17,339,293

지급수수료
22,324,836
36,649,393
9,447,872
26,116,295

수도광열비
3,567,051
10,365,581
3,557,122
10,201,768

행사비
2,055,859
6,439,414
2,262,072
5,963,068

보험료
1,904,307
5,698,087
1,743,481
5,344,092

여비교통비
933,299
2,637,210
916,156
2,495,931

감가상각비
3,834,591
11,835,280
4,291,395
12,961,267

투자부동산감가상각비

-
-
-
14,237

사용권자산감가상각비
8,434,343
24,551,918
-
-

무형자산상각비
3,914,363
11,907,088
3,985,526
14,352,373

기타

9,740,905
25,763,576
7,937,338
28,020,610

합 계
86,899,436
225,523,222
70,122,487
217,023,864

주석 - 계속

28. 영업이
익

당분기 및 전분기 중 영업수익과 영업비용으로 분류한 영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

영업수익

수수료수익
136,976,336
457,245,779
139,371,199
532,550,535

이자수익
211,874,497
608,512,771
190,200,283
553,284,569

지분상품관련이익
80,985,238
192,804,861
15,160,166
115,173,391

채무상품관련이익
89,676,208
337,795,689
83,209,962
240,982,631

파생상품관련이익
698,917,693
2,917,486,231
488,357,634
1,486,698,189

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익
66,509,479
147,044,010
1,332,161
164,789,889

환율변동이익
74,090,218
193,758,390
(4,910,960)
73,626,201

기타영업수익
161,903,771
398,282,699
47,581,963
262,773,335

소 계
1,520,933,440
5,252,930,430
960,302,408
3,429,878,740

영업비용

수수료비용
28,864,218
87,718,157
29,828,292
83,290,471

이자비용
77,527,757
234,650,366
65,663,462
195,157,244

지분상품관련손실
37,483,077
116,284,383
17,673,831
120,507,249

채무상품관련손실
45,017,436
130,917,047
24,283,279
150,183,679

파생상품관련손실
721,720,038
2,412,984,699
333,336,034
1,221,782,407

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실
127,078,374
943,470,264
182,006,287
482,586,427

환율변동손실
41,639,024
120,726,118
14,581,585
50,208,218

기타영업비용
145,749,551
292,983,028
40,686,027
201,331,491

인건비
89,140,933
284,262,149
89,794,847
303,486,385

판매비와관리비
86,899,436
225,523,222
70,122,488
217,023,865

소 계
1,401,119,844
4,849,519,433
867,976,132
3,025,557,436

영업이익
119,813,596
403,410,997
92,326,276
404,321,304

주석 - 계속

29. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익

유형자산처분이익
19,013
19,796
13,124
34,110

임대료
19,161
57,483
22,564
129,209

관계기업관련이익
1,653,096
5,441,757
2,952,116
6,713,764

무형자산처분이익
-
74,911
-
-

기타
335,578
704,184
1,234,511
3,213,370

합 계
2,026,848
6,298,131
4,222,315
10,090,453

영업외비용

유형자산처분손실
118,126
204,519
852,293
1,503,817

무형자산처분손실
-
-
-
137,036

기부금
839,386
1,368,726
691,718
1,304,072

관계기업관련손실
21,543
21,543
101,277
352,348

기타
(2,008,405)
550,697
1,310,312
2,015,534

합 계
(1,029,350)
2,145,485
2,955,600
5,312,807

주석 - 계속

30. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

법인세부담액
531,163
5,810,018
18,417,852
117,896,537

법인세환입액 등
1,144,769
(6,238,750)
(340,146)
278,823

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
27,894,916
113,770,303
5,561,370
2,065,541

기타포괄손익으로 인식된 법인세비용
5,825,508
(6,739,011)
5,760,219
(7,857,012)

환율변동으로 인한 차이
(1,453,285)
(1,398,822)
(31,295)
(135,147)

법인세비용
33,943,071
105,203,738
29,368,000
112,248,742

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

법인세비용차감전순이익
122,869,793
407,563,642
93,592,990
409,098,950

적용세율
25.3%
24.5%
24.7%
25.6%

적용세율에 따른 세부담액
31,029,600
99,796,205
23,147,573
104,730,712

조정사항

비공제비용 및 비과세수익
2,221,596
740,124
450,683
(1,490,117)

법인세환입액 등
1,211,099
(6,238,847)
(340,146)
278,823

기타(이연법인세 평가 등)
(519,224)
10,906,256
6,109,890
8,729,324

소 계
2,913,471
5,407,533
6,220,427
7,518,030

법인세비용
33,943,071
105,203,738
29,368,000
112,248,742

유효세율
27.63%
25.81%
31.4%
27.4%

주석 - 계속

31. 주당손익 

당분기 및 전분기 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업소유주지분 분기순이익
88,926,722 천원
302,359,905 천원
64,224,990천원
296,850,208천원

기본주당순이익을 계산하기 위한 
가중평균유통보통주식수(주1)
89,300,000주
89,300,000주
89,300,000주
89,300,000주

기본주당순이익
996원
3,386원
719원
3,324원

(주1)
가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

한편, 당분기 및 전분기 중 연결실체가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.

주석 - 계속

32. 현금흐름표 

(1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 연결재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실
327,851,047
222,653,911

지분상품평가손실
24,917,931
27,881,546

채무상품평가손실
35,649,755
38,337,206

파생상품평가손실
569,701,825
247,723,349

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용
39,633
92,405

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상손실
360,155
92,757

상각후원가측정금융자산손상손실
3,080,788
11,245,570

충당부채관련비용
603,555
1,254,590

거래일손실
75,803,447
42,545,993

이자비용
234,650,366
195,157,244

퇴직급여
8,739,559
8,244,586

감가상각비
11,835,281
12,961,267

사용권자산감가상각비
24,551,918
-

투자부동산감가상각비
-
14,237

무형자산상각비
11,907,088
14,352,373

유형자산처분손실
204,519
1,503,817

무형자산처분손실
-
137,036

리스자산관련손실
4
-

관계기업관련손실
21,543
352,348

외화환산손실
116,448,559
34,102,724

법인세비용
105,203,738
112,248,742

매각예정자산처분손실
-
296,753

기타비용
13,558,874
4,724,044

합 계
1,565,129,585
975,922,498

주석 - 계속

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익
(34,228,309)
(30,520,851)

지분상품평가이익
(58,369,140)
(40,289,385)

채무상품평가이익
(129,879,785)
(93,275,628)

파생상품평가이익
(1,003,175,894)
(510,600,160)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익
(7,153,303)
(1,496,558)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상손실환입액
(274,159)
(276,791)

상각후원가측정손상손실환입액
(1,824,875)
(1,271,834)

배당금수익
(69,776,410)
(60,649,739)

충당부채관련수익
(747,015)
(1,376,935)

거래일이익
(198,791,401)
(185,707,020)

이자수익
(608,512,771)
(553,284,569)

유형자산처분이익
(19,796)
(34,110)

무형자산처분이익
(74,911)
-

리스자산관련이익
(110,972)
-

관계회사관련이익
(5,441,757)
(6,713,764)

외화환산이익
(116,401,110)
(33,913,644)

기타수익
(24)
(1,138,976)

합 계
(2,234,781,632)
(1,520,549,964)

주석 - 계속

(4) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(4,555,537,401)
(1,265,205,325)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가)
781,466,401
(1,131,420,105)

기타자산의 감소
48,009,895
1,005,141

당기손익공정가치측정금융부채의 증가
753,252,739
951,760,093

예수부채의 감소
(87,043,539)
(334,035,977)

기타부채의 증가
270,987,797
437,972,719

퇴직금의 지급
(5,147,118)
(9,712,999)

사외적립자산의

감소

5,065,986
8,535,358

충당부채의 감소
(513,729)
(1,212,943)

합 계
(2,789,458,969)
(1,342,314,038)

(5) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

복구충당부채 및 자산의 변동
726,576
740,207

유형자산 취득 관련 미지급금 대체
1,214,945
423,815

무형자산 취득 관련 미지급금 대체
880,394
1,216,726

투자부동산의 매각예정비유동자산 대체
-
2,428,737

유형자산 처분 관련 미수금 대체
7,592
-

리스부채 및 자산의 변동
71,427,561
7,493

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 관계기업투자주식 대체

-
67,752,991

주석 - 계속

33. 우발부채와 약정사항 

(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구분
금융기관
한도금액

일중차월 및 당좌차월 약정
신한은행 등
683,500,000

한국예탁결제원
USD 10,000,000

일반대출 약정
우리은행 등
31,500,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
100,000,000

담보금융지원대출(한도거래)
한국증권금융㈜
600,000,000

담보금융지원대출(건별장기거래대출)
한국증권금융㈜
200,000,000

할인어음(청약증거금예수금)
한국증권금융㈜
청약증거금예수금 범위내

증권유통금융(자체)
한국증권금융㈜
300,000,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)
한국증권금융㈜
직전주 투자자예탁금신탁예치액 평잔의 5% 범위내

기관운영자금대출(자체자금)
한국증권금융㈜
112,500,000

(2)
매입보장 및
기타인수약정 등

연결실체는 증권발행자, 기초자산 혹은 그 보증기관이 일정한 신용등급을 유지할 것을 조건으로 하는 기업어음 및 전자단기사채 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따라 연결실체는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 차환발행일에 해당 증권의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않는 경우 동 증권을 매입해야 하는 의무를 부담합니다. 한도대출은 차주와 한도를 정하여 대출을 약정하고 그 한도 내에서 차주의 요청이 있는 경우나 사전에 약정한 일정에 따라 대출을 실행하는 대출약정을 말합니다. 매입확약은 기업어음 및 전자단기사채 등 채무상품 발행자의 채무상품 발행 및 투자자에 대한 원리금 상환의무이행보장을 위해 채무상품 발행자 등에게 제공하는 신용공여를 말합니다.

주석 - 계속

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 매입보장, 한도대출, 매입확약 및 기타지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

거래상대방

당분기말

전기말

매입보장(주1)

지케이수색 등
578,800,000
517,300,000

한도대출(주2)

키위두정제이차 등
209,931,664
290,832,484

매입확약
코퍼릿턴어라운드제일호(주)
163,000,000
163,000,000

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000,000
10,000,000

합 계
961,731,664
981,132,484

(주1)

동 약정에 따라 연결실체가 매입하여 보유 중인 증권은 당분기말 및 전기말 현재 각각
117,794,009천원 및 102,986,266천원입니다.

(주2)
한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

당분기말 현재 기타 인수약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

투자펀드명
당분기말

미이행 출자약정
브이아이지제사의일호사모투자합자회사 외
320,603,186

(3) 담보제공자산

당분기말 및 전기말
현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
당분기말

채무상품자산(집합투자증권)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원
124,842,967

지분상품자산
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원
92,376,701

증권금융 운영자금차입 담보
한국증권금융
433,826,789

채무상품자산(주1)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
3,485,219,253

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등
NH투자선물㈜ 등
5,623,800

장외파생상품 거래 담보

한국씨티은행 등
1,548,393,932

주가지수선물, 옵션거래담보 등
한국거래소
177,323,989

손해배상공동기금 등
(주4)

한국거래소
139,446,222

채무상품자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)
차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자
12,485,517,727

차입유가증권(주3)
1,207,854,001

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등
245,415,335

예치금(파생상품거래담보)

장외파생상품 거래 담보
HSBC Bank 등
6,006,500

정기예금
소액결제망의 지급결제
신한은행
10,000,000

합 계
19,961,847,216

(주1)

당분기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은
5,397,209,727 천원

입니다.

(주2)

상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 당분기말 현재 액면금액은
12,450,850,170 천원입니다.

(주3)

상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 당분기말 현재 액면금액은 1,341,491,085
천원

입니다.

(주4)

연결실체의
지배기업과
종속기업인 삼성선물㈜가
당기손익-공정가치측정금융자산
및

상각후원가측정금융자산
중
채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

주석 - 계속

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
전기말

채무상품자산(집합투자증권)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원
46,510,100

지분상품자산
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원
101,248,502

증권금융 운영자금차입 담보
한국증권금융
281,124,733

채무상품자산
(주1)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
2,949,782,932

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등
NH투자선물㈜ 등
6,286,800

OTC 헷지관련 거래담보

한국씨티은행 등
1,530,024,865

주가지수선물, 옵션거래담보
등

한국거래소
373,041,704

손해배상공동기금 등
(주4)

한국거래소
123,240,636

채무상품자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)

차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자
10,655,882,621

차입유가증권(주3)
1,270,644,631

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등
300,083,875

예치금(파생상품거래담보)
장외파생상품 거래 담보
HSBC Bank 등
11,181,000

정기예금
소액결제망의 지급결제

신한은행

10,000,000

합 계
17,659,052,399

(주1)

전기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은
5,079,975,327 천원

입니다.

(주2)

상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 전기말 현재 액면금액은

10,677,662,653 천원

입니다.

(주3)

상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 전기말 현재 액면금액은 1,283,789,476
천원

입니다.

(주4)

연결실체의
지배기업과
종속기업인 삼성선물㈜가

당기손익-공정가치측정금융자산
및
상각후원가측정금융자산
중 채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

주석 - 계속

(4) 사용이 제한된 금융상품

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예치금(주1)

투자자예탁금별도예치금(예금)
1,339,468,240
1,116,147,243

투자자예탁금별도예치금(신탁)
3,027,104,368
2,704,440,720

장내파생상품거래예치금
391,689,037
646,527,867

장내파생상품매매증거금
809,044,570
1,167,021,740

기타지급담보예치금(주2)
251,421,835
311,264,875

정기예금(주2)
10,000,000
10,000,000

손해배상공동기금(주3)
16,444,480
7,201,889

기타(주4)
42,400

45,400

합 계
5,845,214,930
5,962,649,734

(주1)
투자자예탁금별도예치금은 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한것입니다. 또한 장내파생상품매매증거금은 한국거래소 파생상품시장업무 규정에 따라 고객으로부터 금전을 예탁받은 경우에 인가받은 증권금융회사에 예치한 금액입니다.

(주2)
담보제공으로 인하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 33(3) 참조).

(주3)
손해배상공동기금은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 증권회사가 공동으로 배상하기 위하여 한국거래소에 별도로 적립하고 있는 금액과 증권등결제업무규정에 따라 주식기관 투자자 결제에서의 대금결제 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 한국예탁결제원에 별도로 적립하고 있는 금액입니다. 또한 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 장외파생상품 중앙청산소에서 결제되는 장외파생상품의 채무불이행으로 인한 손해를 배상하기 위해 적립하고 있는 금액입니다.

(주4)
당좌개설보증금이며, 전액 인출이 제한되어 있습니다.

주석 - 계속

(5) 소송 중인 사건

당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 9건으로 소송가액은 4,791,727천원이며, 원고로 계류중인 소송사건은 부당이득반환청구 소송 등 2건으로 소송가액은 14,864,310천원입니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(6) 차입유가증권

당분기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
차입거래처
당분기말
전기말

현대모비스 외
한국예탁결제원
1,664,539,829
1,177,870,498

한국증권금융(주)
69,181,985
353,664,397

위탁계좌
924,020,811
636,747,255

국고채(채권) 외
한국증권금융(주)
2,263,883,106
1,765,283,240

한국예탁결제원
26,379,015
12,167,400

합 계
4,948,004,746
3,945,732,790

연결실체는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다(주석 13 참조).

주석 - 계속

(7) 대여유가증권

당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
대여거래처
당분기말
전기말

현대모비스 외
한국예탁결제원
2,092,191,389
1,546,922,359

한국증권금융㈜
112,412,455
306,378,449

국고채(채권) 외
한국예탁결제원
-
7,042,700

합 계
2,204,603,844
1,860,343,508

(8) 예수유가증권

당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

위탁자유가증권
190,527,000,167
216,453,967,525

저축자유가증권
74,253,781
75,361,842

수익자유가증권
20,655,481,445
17,016,166,668

기타
394,859
2,218,242

합 계
211,257,130,252
233,547,714,277

주석 - 계속

34. 특수관계자와의 거래

(1)

당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험㈜(주1)

관계기업
Dragon Capital Group Limited

기타 특수관계자
삼성카드㈜ 등

대규모기업집단계열회사 등(주2)
삼성에스디에스㈜ 등

(주1)
최대주주인 삼성생명보험㈜는 전기 이전에 삼성화재해상보험㈜가 보유 중이던 지배기업의 지분과 지배기업이 보유 중이던 자기주식을 추가 취득하였으며, 이로 인하여 지배기업은 전기 이전에 삼성생명보험㈜의 관계기업으로 편입되었습니다.

(주2)
지배회사는 공정거래위원회가 지정한 동일 대규모기업집단에 속하는 계열회사를 특수관계자 범위에 포함하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
판관비

유의적인 영향력을
행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
13,516
1,533,439
3,514
100,744
4,404,137
-

관계기업
마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주1)
-
-
-
-
-
229,496
-

기타 특수관계자

삼성카드
㈜
등

5,992,135
1,249
251,763
-
9,244
892,737
-

대규모기업집단
계열회사 등

삼성에스디에스
㈜

-
-
-
-
427
35,267,976
729,689

기타
1,673,765
26,615
1,267,711
278,347
69,439
22,415,202
178,800

합 계

7,665,900
41,380
3,052,913
281,861
179,854
63,209,548
908,489

(주1)

당기 중 처분되어 관계기업에서 제외되기 전까지의 거래내역입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
판관비

유의적인 영향력을
행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
6,757
2,125,011
1,962
74,794
4,355,021
-

관계기업
마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
-
-
-
-
-
1,090,934
-

기타 특수관계자

삼성카드
㈜
등

2,910,883
-
272,380
-
15,750
975,723
-

대규모기업집단
계열회사 등

삼성에스디에스
㈜

-
-
-
-
266
35,895,659
4,421,192

기타
1,673,765
35,885
1,955,624
970,708
41,217
22,196,839
203,460

합 계

4,584,648
42,642
4,353,015
972,670
132,027
64,514,176
4,624,652

주석 - 계속

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사에 대한 주요채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업

삼성생명보험㈜

6,089,455
6,957,443
7,485

기타 특수관계자

삼성카드㈜ 등
20,131
-
223,310

대규모기업집단
계열회사 등
삼성에스디에스㈜
-
-
5,065,585

기타
21,012,818
-
3,282,633

합 계
27,122,404
6,957,443
8,579,013

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업

삼성생명보험㈜

4,794,923
4,741,336
5,663

관계기업
마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
1,033,768
-
-

기타 특수관계자

삼성카드㈜ 등
117,646
-
266,832

대규모기업집단
계열회사 등
삼성에스디에스㈜
11,000
-
4,630,853

기타
19,776,608
2
2,309,523

합 계
25,733,945
4,741,338
7,212,871

(4) 당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원 급여
1,111,626
1,815,803

퇴직급여
420,545
348,492

임원장기인센티브
242,000
790,000

합 계
1,774,171
2,954,295

주요 경영진에는 지배기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

주석 - 계속

35. 신탁계정

당분기말 및 전기말 현재 검토받지 않은 신탁 형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

현금및예치금
5,684,927,610
628,898,046
46,926,377
6,360,752,033

유가증권
3,955,492,185
3,297,104,333
2,624,312,317
9,876,908,835

환매조건부채권
442,907,283
242,352,563
-
685,259,846

기타자산
910,337,509
34,387,627
390,519,495
1,335,244,631

자산 합계
10,993,664,587
4,202,742,569
3,061,758,189
18,258,165,345

금전신탁
10,017,344,468
-
2,781,385,883
12,798,730,351

연금신탁
-
3,950,575,652
-
3,950,575,652

기타부채
976,320,119
252,166,917
280,372,306
1,508,859,342

부채 합계
10,993,664,587
4,202,742,569
3,061,758,189
18,258,165,345

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

현금및예치금
5,168,041,087
677,874,719
352,757,790
6,198,673,596

유가증권
3,120,873,685
2,987,651,540
2,391,062,643
8,499,587,868

환매조건부채권
442,801,452
136,709,795
-
579,511,247

기타자산
1,431,473,616
243,326,280
446,957,787
2,121,757,683

자산 합계
10,163,189,840
4,045,562,334
3,190,778,220
17,399,530,394

금전신탁
8,671,388,014
-
2,854,476,566
11,525,864,580

연금신탁
-
3,607,766,205
-
3,607,766,205

기타부채
1,491,801,826
437,796,129
336,301,654
2,265,899,609

부채 합계
10,163,189,840
4,045,562,334
3,190,778,220
17,399,530,394

당분기 및 전분기 중 상기 신탁계정과 관련하여 발생한 신탁보수는 각각 18,402,764천원 및

16,156,84
6천원입니다.

주석 - 계속

36. 금융상품

(1) 연결실체는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있으며, 공정가치는 다음과 같은 평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편, 공정가치 서열체계 수준별로 분류하였을 경우에는 수준 3에 해당하게 됩니다.

구 분
평가기법

상각후원가측정금융자산
대여금및수취채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

예수부채
만기가 발행일로부터 1년 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로사용하였습니다.

차입부채
만기가 발행일로부터 1년 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년 이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

발행사채
만기가 발행일로부터 1년 이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타부채
단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

(2)
연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

주석 - 계속

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
467,179,646
338,662,154
260,000,323
1,065,842,123

채무상품자산
4,513,874,037
21,154,442,556
46,799,239
25,715,115,832

파생상품자산
160,985,775
332,007,827
104,708,405
597,702,007

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
169,680,515
2,327,644,211
155,980,499
2,653,305,225

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
163,306,318
-
-
163,306,318

채무상품부채
42,614,857
-
-
42,614,857

파생상품부채
768,671,032
393,716,190
174,032,276
1,336,419,498

당기손익-공정가치측정지정금융부채
80,135,895
442,210,491
10,537,533,833
11,059,880,219

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
397,644,218
164,998,955
180,093,396
742,736,569

채무상품자산
4,515,933,235
16,722,584,106
34,680,351
21,273,197,692

파생상품자산
132,542,532
189,017,667
64,177,264
385,737,463

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
162,230,497
2,985,578,157
144,240,127
3,292,048,781

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
70,951,653
-
-
70,951,653

채무상품부채
28,250,744
-
-
28,250,744

파생상품부채
1,410,682,434
256,450,552
167,835,848
1,834,968,834

당기손익-공정가치측정지정금융부채
90,507,317
585,839,826
9,211,678,758
9,888,025,901

당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다(수준 1). 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성거래시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다.

주석 - 계속

만약, 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정합니다. 평가기법에는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등이 있습니다. 금융상품의 가격을 결정하는 데 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 있으며, 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대해 신뢰할 만한 추정치를 제공한다는 사실을 제시할 수 있다면, 그 평가기법을 사용합니다. 연결실체는 선택한 평가기법에대해 시장정보를 최대한 사용하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함합니다. 

연결실체는 동일한 금융상품(즉, 수정하거나 재구성하지 아니함)의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다. 연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

주석 - 계속

(3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융
자산
과 금융부채
의
당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산(지분,채무상품)
당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품)
당기손익-공정가치측정지정금융부채

당분기초 장부금액(수준 3)
214,773,747
64,177,264
144,240,127
(167,835,848)
(9,211,678,758)

당분기 인식한 평가손익
-
-
-
-
-

기간손익으로 인식
29,196,925
(41,916,887)
-
55,617,366
(261,931,443)

기타포괄손익으로 인식
-
-
11,590,372
-
(1,625,918)

당분기 변동액

매입
84,265,405
6,218,271

300,000

(269,204,816)
(10,651,978,473)

매도
(19,862,761)
(35,304,683)
(150,000)
318,925,462
9,589,680,759

타 수준으로 분류 변경 또는
 타 수준에서 분류되는 금액

(1,573,034)
-
-
-
-

기타 변동액
(720)
111,534,440
-
(111,534,440)
-

당분기말 장부금액(수준 3)
306,799,562
104,708,405
155,980,499
(174,032,276)
(10,537,533,833)

당분기말 현재 보유중인 
자산ㆍ부채와 관련하여 
당분기손익으로 인식한 금액
37,089,367
79,028,126
2,438,782
(62,085,695)
(268,756,862)

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산(지분,채무상품)
당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품)
당기손익-공정가치측정지정금융부채

전분기초 장부금액(수준 3)
26,278,200
62,616,939
159,833,471
(70,935,553)
(8,861,454,872)

회계기준 변경효과
87,553,971
-
(22,746,200)
-
-

전분기
인식한 평가손익

기간손익으로 인식
7,341,785
5,081,002
-
16,125,436
(155,296,321)

기타포괄손익으로 인식
-
-
(47,836)
-
2,161,514

전분기 변동액

매입
98,376,708
10,957,401
-
(371,403,781)
(8,645,660,687)

매도
(24,812,648)
(41,312,690)
-
342,333,168
8,145,515,960

기타 변동액
-
65,030,512
-
(65,030,512)
-

전분기말 장부금액(수준 3)
194,738,016
102,373,164
137,039,435
(148,911,242)
(9,514,734,406)

전분기말 현재 보유중인 
자산ㆍ부채와 관련하여 
전분기손익으로 인식한 금액
24,993,897
64,335,059
3,732,925
(46,277,049)
(161,839,618)

주석 - 계속

(4) 당분기 및 전분기 중 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목
당분기
전분기

기초 거래일손익인식평가조정
(82,887,727)
(156,448,735)

당분기 신규 발생 거래일손익인식평가조정
(170,820,518)
(70,875,249)

당분기 손익으로 일시 인식한 거래일손익인식평가조정
(1,668,206)
652,170

당분기 상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
13,643,237
22,442,104

만기도래, 청산, 수준변경 등
111,012,922
120,066,754

분기말 거래일손익인식평가조정
(130,720,292)
(84,162,956)

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

(5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에수준 간의 이동을 인식하고 있
습니다.

주석 - 계속

(6) 연결실체의 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 공정가치 평가 정책 및 프로세스는 다음과 같습니다.

상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우에는 공시되는 가격을 사용하고있으나, 공시가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

지배기업은 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 리스크관리팀, 트레이딩팀 등과 협의하여 공정가치 산출시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한, 지배기업은 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 경영진에게 보고하고 있습니다. 한편, 종속기업의 경우 지배기업과 주기적으로 평가방법 및 결과에 대해서 협의하고 있습니다.

주석 - 계속

(7) 다음 표는 당분기말 및 전기말 현재 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를사용하는 공정가치 측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

<당분기말>

구 분
공정가치
(단위: 천원)
가치평가기법
종류
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위

자산
부채

당기손익-공정가치측정금융상품
(지분, 채무 상품)
306,799,562
-
이항모형
주식 관련
기초자산의 변동성
1.91% ~ 23.35%

당기손익-공정가치측정금융상품(파생상품)

104,708,405
174,032,276
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 49%

상관계수
-14% ~ 82%

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
24% ~ 59%

회귀계수
3%

상관계수
28% ~ 99.9%

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
6% ~ 11%

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
1.88% ~ 66%

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.11% ~ 2.10%

회수율
40.00%

기타포괄손익-공정가치측정금융상품

155,980,499

-
할인된 현금흐름 등
지분증권
할인율
10.94% ~ 11.25%

성장률
0% ~ 2%

당기손익-공정가치측정 지정금융상품
-
10,537,533,833
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 49%

상관계수
-14% ~ 82%

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
24% ~ 59%

회귀계수
3%

상관계수
28% ~ 99.9%

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
6% ~ 11%

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
1.88% ~ 66%

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.11% ~ 2.10%

회수율
40.00%

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

주석 - 계속

<전기말>

구 분
공정가치
(단위: 천원)
가치평가기법
종류
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위

자산
부채

당기손익-공정가치측정금융상품

(지분,채무상품)

214,773,747

-

이항모형
주식 관련
기초자산의 변동성
7.5%~25.91%

당기손익-공정가치측정금융상품(파생상품)

64,177,264
167,835,848
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
10%~70%

상관계수
-27%~76%

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
13%~27%

회귀계수
3%

상관계수
30%~100%

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
4%~16.1%

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성

2.32%~37.64%

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.07%~3.22%

회수율
40%

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
144,240,127
-
할인된 현금흐름 등
지분증권
할인율
12.59% ~ 15.32%

성장률
0% ~ 2%

당기손익-공정가치측정 지정금융상품
-
9,211,678,758
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
10%~70%

상관계수
-27%~76%

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
13%~27%

회귀계수
3%

상관계수
30%~100%

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
4%~16.1%

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성

2.32%~37.64%

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.07%~3.22%

회수율
40%

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(8)

당분기 및 전분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없으며, 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치 측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(9) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 및 전분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

(10) 당분기 및 전분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

주석 - 계속

(11)
당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
구 분
인식된
금융상품 총액
상계되는 
인식된 금융상품 총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산
파생상품 관련

파생상품자산
423,886,571
-
423,886,571
532,788,455
10,521,249
125,284,393

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-

기타 상각후원가측정금융자산
244,707,526
-
244,707,526

환매조건부 채권매매거래

당기손익-공정가치측정금융자산
10,694,631,931
-

10,694,631,931

11,569,518,577
-
915,999,150

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,790,885,796
-
1,790,885,796

대출채권
409,513,000
-
409,513,000
409,513,000
-
-

유가증권 대차거래

당기손익-공정가치측정금융자산
174,599,638
-
174,599,638
174,599,638
-
-

기타 채권채무 상계

기타 상각후원가측정금융자산
1,306,267,464
(1,280,355,308)
25,912,156
-
-
25,912,156

합 계
15,044,491,926
(1,280,355,308)
13,764,136,618
12,686,419,670
10,521,249
1,067,195,699

금융부채
파생상품 관련

파생상품부채
622,109,012
-
622,109,012
832,477,764
-
102,226,344

당기손익-공정가치측정지정금융부채
67,740,969
-
67,740,969

기타 금융부채
244,854,127
-
244,854,127

환매조건부 채권매매거래

차입부채
11,569,518,577
-
11,569,518,577
11,569,518,577
-
-

유가증권 대차거래
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채
203,148,579
-
203,148,579
203,148,579
-
-

기타 채권채무 상계

기타 금융부채
1,312,476,569
(1,280,355,308)
32,121,261
-
-
32,121,261

합 계
14,019,847,833
(1,280,355,308)
12,739,492,525
12,605,144,920
-
134,347,605

주석 - 계속

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
구 분
인식된
금융상품 총액
상계되는 
인식된 금융상품 총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산
파생상품 관련

파생상품자산
271,807,684
-
271,807,684
472,263,163
13,417,431
54,741,896

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-

기타 상각후원가측정금융자산
268,614,806
-
268,614,806

환매조건부 채권매매거래

당기손익-공정가치측정금융자산
8,603,746,195
-
8,603,746,195
10,184,641,538
-
471,241,083

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,052,136,426
-
2,052,136,426

대출채권
209,800,000
-
209,800,000
209,800,000
-
-

유가증권 대차거래

당기손익-공정가치측정금융자산
179,558,118
-
179,558,118
179,558,118
-
-

기타 채권채무 상계

기타 상각후원가측정금융자산
1,128,246,872
(1,101,013,118)
27,233,754
-
-
27,233,754

합 계
12,713,910,101

(1,101,013,118)

11,612,896,983
11,046,262,819

13,417,431

553,216,733

금융부채
파생상품 관련

파생상품부채
462,657,412
-
462,657,412
766,579,011
-
61,685,125

당기손익-공정가치측정지정금융부채
96,909,597
-
96,909,597

기타 금융부채
268,697,127
-
268,697,127

환매조건부 채권매매거래

차입부채
10,184,641,538
-
10,184,641,538
10,184,641,538
-
-

유가증권 대차거래

당기손익-공정가치측정금융부채
96,460,462
-

96,460,462

96,460,462

-
-

기타 채권채무 상계

기타 금융부채
1,217,243,252
(1,101,013,118)
116,230,134
-
-
116,230,134

합 계
12,326,609,388
(1,101,013,118)
11,225,596,270
11,047,681,011
-
177,915,259

주석 - 계속

37.
금융위
험의 관리

(1) 위험관리

1) 개요

리스크는 기업의 운영 과정에서 필연적으로 발생하는 부분으로, 특히 증권업은 영업활동을 영위하는 과정에서 신용위험(Credit Risk), 유동성위험(Liquidity Risk), 시장위험(Market Risk), 운영위험(Operational Risk) 등 각종 리스크에 노출됩니다. 연결실체는 이러한 위험을 정의하고 모니터링하며, 이를 적절한 수준에서 관리ㆍ평가ㆍ통제하는 동시에 수익 극대화를 추구할 수 있도록 위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.

2) 위험관리체계

연결실체는 위험관리에 대한 최종 책임은 개별 기업의 이사회에 두되, 이사회 내 소위원회인 위험관리위원회에 실질적인 위험관리의 총괄 권한을 위임하고 있습니다. 위험관리위원회는 위험관리 정책의 수립, 연간 자산운용 한도 배분 등 연결실체의 각종 위험관리 업무를 총괄합니다. 지배기업의 경우, 위험관리위원회 산하에 위험관리집행위원회 및 상품위원회, 투자인수위원회 등 실무위원회를 두어 위험관리 현안의 승인을 담당하게 하고 있습니다.

연결실체는 업무 및 관리방법을 명시한 제반 관리규정, 의사결정기구 및 위험관리조직 등 인적 인프라, 위험액 산출 및 관련 정보제공을 위한 통합리스크관리시스템 (SIRIS) 등의 물적 인프라를 통해 유기적으로 결합된 위험관리체계를 갖추고 있습니다. 위험관리정책 및 시스템은 시장상황이나 제공하는 상품 및 서비스의 변화를 반영할 수 있도록 정기적으로 검토되고 있으며, 지배기업이 직면한 위험의 식별ㆍ분석, 위험 및 한도 준수여부의 모니터링 등 개별 리스크에 대한 관리 및 통제 기능은 리스크관리팀에서 수행하도록 하고 있습니다.

주석 - 계속

지
배
기
업의 내부통제에 관한 사항은 이사회에서 승인한 내부통제기준에 따르며, 준법감시부서는 장외파생상품거래 등

지
배기업의 영업활동과 관련한 위험을 적절히 예방ㆍ관리할 수 있는 내부통제체제를 구축하여 운영하고,

위험관리에 대한 조사를 연 1회 이상 수행하여 그 결과를 이사회 내 소위원회인 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(2) 신용위험

1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.

2)
신용위험의 관리

가. 기대신용손실 인식과 측정

연결실체는 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.

< 대출채권 >

- 자산건전성
금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

주석 - 계속

- 내부신용등급의 유의적인 변동
최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이
절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재
내부신용등급에 대응되는
외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 

- 연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

< 채무증권 >

- 외부신용등급의 유의적인 변동

최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이
절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
다만, 보고기간말 현재

외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 

- 연체 일수
원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.

나
.
채무불이행의 정의

연결실체는 금융자산의 최초 취득이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.

주석 - 계속

- 원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상 될 경우

- 당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

- 채무자의 파산이나 부도
- 채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생
- 사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

- 기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한,
채무불이행의 정의를 규
제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으
므
로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다. 

다. 금융자산의 제각

연결실체
는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다.
일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제
각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 

라. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수

신용위험측정요소는 연결실체가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.

주석 - 계속

- 기간별 부도율(PD)
연결실체는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다. 

- 부도 시 손실율(LGD)
부도 시 손실율은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결실체는 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실율을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실율을 적용하고 있습니다.

- 부도 시 익스포져(EAD)
부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다. 

- 만기
연결실체는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 

마.
미래전망정보의 반영

연결실체는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영
합니다. 이러한
미래전망정보의 예측을 위하여 연결실체는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서
공
개한 경제전망 등을 활용합니다.

주석 - 계속

3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은

연
결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산(주1)
1,059,676,182

1,238,436,285

채무상품자산
21,082,072,086
17,532,325,350

파생상품자산
597,702,007
385,737,463

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,344,686,987
3,005,607,301

상각후원가측정금융자산
10,905,683,504
11,149,526,395

매입보장약정
578,800,000
517,300,000

매입확약
163,000,000
163,000,000

한도대출
209,931,664
290,832,484

기타지급보증
10,000,000
10,000,000

합 계
36,951,552,430
34,292,765,278

(주1)
연결재무상태표의 '현금및현금성자산'의 나머지는 직접 보유하고 있는 현금입니다.

주석 - 계속

4) 상각후원가측정금융자산의 신용위험 

가. 당분기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 신용등급별 금융자산의 총 장부금액과 난외항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
신용등급
12개월
 기대신용손실 측정

대출금
AAA
190,100,000

AA+
62,618,996

AA-
166,700,000

A+
218,176,000

A
856,400,054

A-
115,589,177

BBB+
13,432,020

소 계

1,623,016,247

매입대출채권
AA-
34,530,263

A+
16,201,360

A
120,676,388

A-
25,000,000

소 계

196,408,011

매입확약
AA+
163,000,000

한도대출
AAA
48,877,585

AA+
53,793,930

A+
4,224,000

A
44,868,169

A-
2,600,000

BBB+
55,567,980

소 계

209,931,664

합 계
2,192,355,922

주석 - 계속

5)
당분기말 및 전기말 현재 파생상품, 당기손익-공정가치측정지정금융상품 및 당기손익인식지정금융상품의 당분기 및 전기 중 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 누적변동액
2,728,947
5,897,601

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 변동액 중 당기인식액

(3,168,654)
256,956

6
) 채무증권(기업어음증권 포함)의 신용건전성

당분기말 및 전기말 현재 채무증권의 연체ㆍ손상여부 및 신용건전성 내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
13,118,025,732
1,496,064,424
1,752,998,310
1,391,839,939
1,771,759,167
469,232,558
207,936,902
366,526,830
20,574,383,862

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
1,618,622,306
278,360,284
154,209,800
161,303,797
99,714,864
12,214,094
20,261,842
-
2,344,686,987

합 계
14,736,648,038
1,774,424,708
1,907,208,110
1,553,143,736
1,871,474,031
481,446,652
228,198,744
366,526,830
22,919,070,849

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
11,313,831,338
1,330,619,820
2,505,048,189
625,098,444
236,517,867
559,086,498
230,330,223
139,279,967
16,939,812,346

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
1,963,593,491
239,924,640
245,984,597
392,549,548
120,920,106
32,518,144
10,116,665
110
3,005,607,301

합 계
13,277,424,829
1,570,544,460
2,751,032,786
1,017,647,992
357,437,973
591,604,642
240,446,888
139,280,077
19,945,419,647

신용건전성은 공신력있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP) 및 나이스신용평가(NICE)에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였습니다.

주석 - 계속

7)
담보 및 기타 신용보강 

당분기말 및 전기말 현재
대출채권에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.

가. 신용거래융자금

지배기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.9%~10.6%이고, 상환기간은 180일 이내입니다. 그리고 상환만기인 180일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에 따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미수금으로 변경되며 연 9.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 182%~200%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~170%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재
지배기업은
신용거래융자금에 대하여 각각 2,145,715,070천원 및 2,105,299,302천원의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

나. 증권담보대출금

지배기업은 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50%~65%(대주주는 35%~50%) 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.3%~7.7%이고, 상환기간은 6개월 이내입니다. 담보유지비율은 140%~170%(대주주는 170%~220%)이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.
당분
기말 및 전기말 현재

지배기업은
증
권담보대출금에 대하여 8,514,529,800천원 및 7,896,792,528천원의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.

주석 - 계속

다. 제공받은 담보 및 지급보증 내역

당분기말 현재 지배기업이 대출채권과 관련하여 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
대출잔액
제공받은 담보 및 지급보증

매입대출채권
285,280,143
< 부동산PF대출 >
차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충 등을 약정하고 있습니다.
< 그 외 >
차주보유 투자지분 및 부동산 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

기타 대출채권
1,443,385,751
< 부동산PF대출 >
차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 책임준공, 조건부 책임임차, 채무인수, 시행사 자금보충, LH공사 토지대금반환채권 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.
< 그 외 >
차주 보유 투자지분 및 부동산 담보, 보험금 청구권 근질권, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

지배기업의 종속기업인 삼성선물㈜는 당분기말 현재 국민은행 및 우리은행으로부터 고객 예치금과 관련하여
외화(USD 105,000,000)
에 대한 지급보증을 제공받고 있습니다.

당분기말 현재 지배기업은 상기 담보 및 지급보증 내역 이외에 서울보증보험으로부터 인천공항공사 기업공개주관사 선정과 관련하여 부보금액 840,000천원, 부동산가압류와 관련하여 부보금액 326,900천원, 채권가압류와 관련하여 부보금액 2,866,700천원, 채권 및 예탁유가증권 가압류와 관련하여 부보금액 387,600천원, 예탁유가증권 가압류와 관련하여 176,900천원, 주택도시보증공사 투자일임계약 관련하여 부보금액 14,000천원, 삼성디스플레이(주) 임대차계약과 관련하여 902천원의 보증을 제공받고 있습니다.

주석 - 계속

8) 신용위험의 집중도분석

가. 당분기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 산업별 구성내역은 다음과
같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금액
비율 (%)
금액
비율 (%)

당기손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관
8,366,451,620
28.97
7,640,880,314
29.69

금융 및 보험업
9,029,397,135
31.27
6,929,131,131
26.92

기타
3,681,195,001
12.76
2,955,682,082
11.48

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관
740,617,865
2.56
702,697,020
2.73

금융 및 보험업
1,316,942,991
4.56
1,764,902,491
6.86

기타
287,126,131
0.99
538,007,790
2.09

상각후원가측정금융자산

정부 및 정부투자기관
68,938,489
0.24
2,186,613,329
8.50

금융 및 보험업
2,318,964,404
8.03
3,019,886,110
11.73

기타
3,065,449,689
10.62
-
-

합 계
28,875,083,325
100.00
25,737,800,267
100.00

나. 당분기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 국가별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금액
비율 (%)
금액
비율 (%)

채무상품자산
대한민국
20,595,525,983
71.33
17,284,453,517
67.16

기타
481,517,773
1.68
241,240,010
0.94

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

대한민국
2,344,686,987
8.11
3,005,607,301
11.68

상각후원가측정금융자산

대한민국
5,423,386,051
18.78
5,176,541,891
20.11

기타
29,966,531
0.10
29,957,548
0.11

합 계
28,875,083,325
100.00
25,737,800,267
100.00

주석 - 계속

(3) 유동성위험

1) 유동성위험의 개요

유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.

연결
실체는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.

2) 유동성위험의 관리

유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.

주석 - 계속

3) 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석

당분기말 및 전기말 현재 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
1개월 이하
1개월 초과 
~ 3개월 이하
3개월 초과 
~ 6개월 이하
6개월 초과
~1년 이내
1년 초과
~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
172,204,011
193,646,315
1,180,990,351
459,647,887
964,444,021
8,103,254,509
1,385,034,659
12,459,221,753

예수부채
6,320,689,262
-
-
-
-
-
-
6,320,689,262

차입부채
9,898,061,013
2,207,902,831
2,055,994,720
1,471,935,221
-
-
-
15,633,893,785

발행사채
-
1,896,000
2,223,800
4,119,800
167,268,800
505,045,000
-
680,553,400

기타부채
(주2)

1,877,393,408
20,268,418
6,495,081
241,055
2,501,773
473,983
361
1,907,374,079

리스부채

-
2,511,554
4,460,166
6,630,245
7,465,990
19,208,006
14,614,558
54,890,519

소 계
18,268,347,694
2,426,225,118
3,250,164,118
1,942,574,208
1,141,680,584
8,627,981,498
1,399,649,578
37,056,622,798

난외약정(주3)

매입확약
163,000,000
-
-
-
-
-
-
163,000,000

매입보장
578,800,000
-
-
-
-
-
-
578,800,000

한도대출(주4)
209,931,664
-
-
-
-
-
-
209,931,664

기타지급보증
10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
19,230,079,358
2,426,225,118
3,250,164,118
1,942,574,208
1,141,680,584
8,627,981,498
1,399,649,578
38,018,354,462

(주1)

당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
리스부채는 제외된 금액입니다.

(주3)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주4)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
1개월 이하
1개월 초과 
~ 3개월 이하
3개월 초과 
~ 6개월 이하
6개월 초과
~1년 이내
1년 초과
~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
141,663,819
153,108,889
694,685,846
489,569,456
1,185,787,574
7,346,367,519
1,747,285,065
11,758,468,168

예수부채
5,835,871,709
120,241
-
-
-
-
-
5,835,991,950

차입부채
8,752,563,413
1,999,511,807
1,391,276,497
1,333,007,871
-
-
-
13,476,359,588

발행사채
10,000,000
1,896,000
2,223,800
4,119,800
8,239,600
676,433,600
-
702,912,800

기타부채
1,574,822,878
26,336,470
6,052,479
524,378
3,565,131
1,368,652
368,010

1,613,037,998

소 계
16,314,921,819
2,180,973,407
2,094,238,622
1,827,221,505
1,197,592,305
8,024,169,771
1,747,653,075
33,386,770,504

난외약정(주2)

매입확약
163,000,000
-
-
-
-
-
-
163,000,000

매입보장
517,300,000
-
-
-
-
-
-
517,300,000

한도대출(주3)
290,832,484
-
-
-
-
-
-
290,832,484

기타지급보증
10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
17,296,054,303
2,180,973,407
2,094,238,622
1,827,221,505
1,197,592,305
8,024,169,771
1,747,653,075
34,367,902,988

(주1)

당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주3)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

주석 - 계속

(4) 시장위험

1) 시
장
위
험의 개요

시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장가격의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다. 시장위험과 관련된 위험은 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험 등이 있으며, 이러한 위험은 대출, 채권, 예금, 증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.

2) 시장위험의 관리

위험관리위원회는 위험관리기준 및 시행세칙을 수립하고 시장리스크 관리에 관한 권한을 리스크관리팀에 부여하고 있습니다. 리스크관리팀은 위험관리위원회에서 부여된 시장리스크 관련 한도 준수여부 확인 등 시장리스크 관련 실무적인 사항을 담당합니다. 특히, 리스크관리팀은 채권, 주식, 외환, 파생상품에 대한 VaR(Value at Risk)한도, 포지션한도, 손실한도 등을 관리하며, 장외파생상품에 대해서는 가격결정모형을 검토하여 모형으로 추정한 가격이 시장상황에 비추어 적정한지 여부를 판단합니다.

가. 시장위험의 관측방법

연
결실체는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며,
파생상품의
경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다.

주석 - 계속

연
결
실
체
내의 지
배기업은 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다.
원화, 외화 트레이딩
자산/부채에
대하여 VaR를 통해 시장리스크를 측정하며, 시장리스크 측정엔진인 SAS Risk Dimension을 이용하여 모든 트레이딩 활동에 대하여 지속적으로 VaR 값을 산출하고 있습니다.

나. VaR (Value at Risk)

① VaR (Value at Risk)
지배기업은 과거수익률의 흐름을 바탕으로 미래의 수익률 예측을 통한 손실예상금액을 추정하는 Historical VaR를 산정하고 있습니다.

VaR 산출은 Historical VaR 방법을 적용하여 95% 신뢰 수준 하에서 1일 기준 VaR를 측정합니다. 이는 과거 4년간의 주가, 금리, 환율 등의 일수익률 시나리오를 현재 포지션에 적용하여 총 1,000여개의 손익 시뮬레이션 자료를 산출한 후 손실규모가 가장 큰 시나리오부터 누적확률을 계산하여 누적확률이 5% 수준인 손실을 나타냅니다.

VaR는 일반적으로 사용하는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. Historical VaR의 경우 과거시장 변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 발생 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장 변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제 손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화 이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.

주석 - 계속

② 백테스팅 (Back Testing)

VaR 모델의 적정성을 검증하기 위하여 일단위로 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 백테스팅을 실시하여, 사전에 설정된 신뢰수준 95%를 초과하는 손익결과를 면밀히 분석합니다.

③ 위기상황분석 (Stress Testing)
위기상황에서 포트폴리오 가치에 중요한 영향을 주는 금리, 주가, 환율, 파생상품의 내재 변동성과 같은 개별 위험요소들의 변화를 반영하여 트레이딩 및 매도가능 포트폴리오에 대한 위기상황분석을 실시합니다.

지
배기업은 역사적 시나리오 및 가상적 시나리오 분석을 활용하며 리스크 요인의 변동에 대한

지
배기업의 리스크 노출정도를 측정합니다. 리스크관리팀은 이러한 위기상황분석을 정기적으로 실시하며, 한도설정의 적정성 평가 등에 활용하고 있으며, 실시 결과를 위험관리위원회에 보고하고 있습니다.

아래의 표는 트레이딩 포지션의 이자율, 주식가격, 위험에 대한 지배기업의 당분기말및 전기말 현재의 VaR를 표시하고 있습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
당분기말

주식가격위험
6,031,032
2,188,733
11,949,582
7,668,647

이자율위험
8,070,772
7,037,990
9,604,989
7,765,377

외환위험
69,098
40,941
146,082
60,118

: 분산효과 차감
2,035,962
874,533
3,798,212
2,553,729

총 VaR
12,134,940
8,393,131
17,902,441
12,940,413

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
전기말

주식가격위험
8,448,836
2,917,753
14,739,953
11,136,836

이자율위험
5,770,662
4,048,250
7,203,110
6,813,414

외환위험
59,396
37,636
410,847
42,963

: 분산효과 차감
3,884,742
1,293,786
6,347,744
5,135,115

총 VaR
10,394,152
5,709,853
16,006,166
12,858,098

주석 - 계속

한편, 당분기 및 전분기 중 이자율의 변동이 주요 종속기업의 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
삼성선물㈜(주1)

당분기
전분기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

손익의 변동
10,424,206
(10,424,206)
10,642,630
(10,642,630)

(주1)
한국증권금융예치금에서 1년간 발생하는 이자수익을 대상으로 하고 있습니다.

3) 위험요소

가. 이자율위험

트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다. 

나. 주식가격위험

주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.

주석 - 계속

다. 외환위험

외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산ㆍ부채의 대부분은 US달러화 표시계정입니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 외화자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
314,137
377,373,257

CNY
681,439
114,836,108

HKD
267,517
40,983,577

EUR
19,276
25,340,641

JPY
1,464,266
16,303,133

VND
230,180,512
11,923,351

기타

9,965,698

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
1,075,795
1,292,352,915

VND
1,706,647,179
88,404,324

EUR
67,212
88,359,555

HKD
435,590
66,732,432

JPY
901,885
10,041,586

기타

5,752,984

상각후원가측정금융자산
USD
1,189,624
1,429,095,081

HKD
3,498,075
535,905,085

EUR
212,486
279,341,975

JPY
13,323,768
148,346,832

CNY
75,645
12,747,645

기타

13,910,954

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
681,105
818,210,994

HKD
2,074,980
317,886,992

EUR
168,781
221,885,897

JPY
2,982,874
33,211,317

GBP
11,026
16,280,056

예수부채
USD
1,155,926
1,388,614,294

JPY
8,354,306
93,016,843

CNY
488,297
82,287,818

EUR
34,020
44,723,477

HKD
146,699
22,474,228

기타

21,927,283

차입부채
USD
483,312
580,602,148

CNY
20,516
3,457,351

기타부채
USD
196,821
236,441,547

HKD
122,285
18,734,055

기타

9,155,044

주석 - 계속

<전기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
439,355
491,242,398

CNY
681,725
110,957,636

JPY
6,457,092
65,421,965

HKD
365,589
52,195,151

EUR
17,559
22,461,085

기타

16,113,743

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
603,579
674,861,330

EUR
70,143
89,723,926

VND
1,381,655,686
66,595,804

HKD
456,847
65,224,011

기타

3,223,002

상각후원가측정금융자산
USD
1,625,906
1,817,924,976

HKD
7,914,283
1,129,922,176

EUR
718,488
919,060,744

JPY
10,433,515
105,710,288

기타

11,341,627

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
615,313
687,981,862

HKD
3,420,692
488,372,181

EUR
351,013
449,002,079

JPY
7,129,840
72,238,110

기타

79,154

예수부채
USD
1,238,834
1,385,140,188

HKD
2,817,820
402,300,199

EUR
247,398
316,461,226

CNY
540,718
88,007,311

JPY
5,872,945
59,503,499

기타

18,858,776

차입부채
USD
52,109
58,263,460

CNY
32
5,166

기타부채
USD
138,638
155,010,678

HKD
301,594
43,058,563

기타

10,094,742

주석 - 계속

(5) 자본위험관리

연결실체는 연결실체가 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위해 연결실체의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 증권회사 및 선물회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 연결실체 및 종속기업인 삼성선물㈜는 매 분기말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.

1) 자본관리

연결실체
의 자본관리에 대한 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.

연결실체
는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다.

연결실체
는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해나갈 수도 있습니다.

전기와 비교할 때,

연결실체
의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된사항은 없습니다. 

주석 - 계속

2) 규제자본현황

2014년 11월 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'의 시행으로, 자본적정성 규제가 '동일행위 동일규제'원칙에 따라 공통 적용하게 되었습니다.

금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율이 일정 수준이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다. 순자본비율 별 금융감독원의 경영개선 조치는 다음과 같습니다.

- 순자본비율 50% 이상 ~ 100% 미만: 경영개선 권고

- 순자본비율 0% 이상 ~ 50% 미만: 경영개선 요구

- 순자본비율 0% 미만: 경영개선 명령

당분기말 현재 연결실체의 순자본비율은 다음과 같습니다
.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

1. 영업용순자본계(=A-B+C)
3,709,591,521

연결재무상태표상 순자산액(A)
4,870,744,077

차감항목(B)
1,193,953,113

가산항목(C)
32,800,557

2. 위험총계(=D+E+F)
2,020,927,374

시장위험액(D)
1,320,860,542

신용위험액(E)
462,291,336

운영위험액(F)
237,775,496

3. 잉여자본(=1-2)
1,688,664,147

4. 법정자본금
185,750,000

5. 필요유지자기자본(주1)
130,025,000

6. 순자본비율(=(3/5)*100)
1,298.72%

(주1)
필요유지자기자본은 법정자본금의 70%로 산출합니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

제38기 3분기 2019년 9월 30일 현재

제37기 2018년 12월 31일 현재

제36기 2017년 12월 31일 현재

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 38 기 3분기
제 37 기
제 36 기

자 산

I. 현금및현금성자산
5,37
1,042,035,059,231
1,223,657,187,591
1,145,622,517,190

II-1. 당기손익인식금융자산
6,33,34,36,37
-
-
20,006,727,768,944

II-2. 당기손익-공정가치측정금융자산
6,33,34,36,37
27,459,021,824,418
22,438,741,366,003
-

III-1. 매도가능금융자산
7,33,36,37
-
-
6,831,537,955,528

III-2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7,33,36,37
2,642,316,904,269
3,282,428,024,603
-

IV-1. 대여금및수취채권
8,33,34,36,37
-
-
7,717,873,976,078

IV-2. 상각후원가측정금융자산
8,33,34,36,37
7,727,208,147,342
8,210,957,077,668
-

V. 종속기업및관계기업투자지분
9
371,354,859,949
339,214,446,059
319,255,344,140

VI. 유형자산
10
79,842,106,640
42,178,848,351
46,327,855,883

VII. 투자부동산

-
-
2,442,974,196

VIII. 무형자산
11
74,118,943,830
82,059,911,751
86,951,684,215

IX. 당기법인세자산
30
54,436,999,529
-
-

X. 기타자산
12,34
11,544,610,016
13,983,840,961
11,830,488,206

자 산 총 계

39,461,879,455,224
35,633,220,702,987
36,168,570,564,380

부 채

I-1. 당기손익인식금융부채

-
-
10,586,063,690,417

I-2. 당기손익-공정가치측정금융부채
13,36,37
12,601,350,565,914
11,821,581,336,577
-

II. 예수부채
14,34,36,37
4,787,764,098,334
4,365,692,349,068
4,329,846,298,746

III. 차입부채
15,33,34,36,37
14,425,035,601,777
12,339,607,982,548
14,109,916,789,122

IV. 발행사채
15,36,37
659,362,183,583
668,956,244,066
749,152,553,897

V. 순확정급여부채
16
27,987,898,993
15,650,222,455
7,354,427,867

VI. 충당부채
17
13,047,767,593
12,577,401,948
12,508,385,900

VII. 당기법인세부채
30
-
82,282,852,573
34,633,879,828

VIII. 이연법인세부채
30
132,164,513,439
17,863,995,254
69,683,795,011

IX. 기타부채
18,34,36,37
2,030,364,089,361
1,701,037,574,595
1,893,133,738,389

부 채 총 계

34,677,076,718,994
31,025,249,959,084
31,792,293,559,177

자 본

Ⅰ. 자본금
19
458,478,080,000
458,478,080,000
458,478,080,000

II. 자본잉여금
20
1,743,470,991,091
1,743,470,991,091
1,743,470,991,091

III. 자본조정
21
(36,410,301,212)
(36,410,301,212)
(36,410,301,212)

IV. 기타포괄손익누계액
7,21
171,518,618,602
157,174,069,508
158,740,067,792

V. 이익잉여금
 (대손준비금 기적립액
 당분기: 56,190,861,537원
 전 기: 60,956,209,126원
 전전기: 15,700,145,279원
 대손준비금 적립예정액
 당분기:
2,405,967,704
원

 전 기: (-)4,765,347,589원
 전전기: 45,256,063,847원

22
2,447,745,347,749
2,285,257,904,516
2,051,998,167,532

자 본 총 계

4,784,802,736,230
4,607,970,743,903
4,376,277,005,203

부 채 및 자 본 총 계

39,461,879,455,224
35,633,220,702,987
36,168,570,564,380

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

"5. 재무제표 주석" 참조

나. 포괄손익계산서

제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 38 기 3분기
제 37 기 3분기
제 37 기
제 36 기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ. 순수수료손익
4,23,34,35
105,360,016,836
357,831,044,198
103,127,896,020
427,327,050,847
534,207,430,272
472,672,442,584

1. 수수료수익

132,260,215,519
440,066,938,948
131,750,368,394
507,442,069,666
644,139,697,315
557,048,670,925

2. 수수료비용

26,900,198,683
82,235,894,750
28,622,472,374
80,115,018,819
109,932,267,043
84,376,228,341

Ⅱ. 순이자손익
4,24,34
105,991,345,102
308,481,672,349
112,970,634,348
327,450,204,526
426,763,818,053
408,747,513,540

1. 이자수익

-
-
-
-
-
607,534,785,109

2. 현금및현금성자산이자수익

2,193,570,265
7,365,463,018
2,707,573,088
7,748,499,364
10,507,241,329
-

3. 상각후원가측정금융자산관련이자수익

55,909,789,752
168,931,275,513
59,255,677,083
173,394,389,812
225,942,082,485
-

4. 기타포괄손익공정가치측정금융자산이자수익

13,605,420,671
41,551,817,566
17,812,100,546
66,127,553,848
81,260,416,094
-

5. 당기손익공정가치측정금융자산이자수익

105,221,544,694
300,713,504,073
92,685,635,244
261,059,136,537
353,614,025,898
-

6. 이자비용

70,938,980,280
210,080,387,821
59,490,351,613
180,879,375,035
244,559,947,753
198,787,271,569

Ⅲ-1. 당기손익인식금융상품순손익
4,25
-
-
-
-
-
34,621,851,520

1. 매매목적금융상품관련이익

-
-
-
-
-
396,096,186,753

2. 매매목적파생상품관련이익

-
-
-
-
-
2,150,914,894,223

3. 당기손익인식지정금융상품관련이익

-
-
-
-
-
432,273,669,720

4. 매매목적금융상품관련손실

-
-
-
-
-
443,188,396,301

5. 매매목적파생상품관련손실

-
-
-
-
-
1,437,726,943,234

6. 당기손익인식지정금융상품관련손실

-
-
-
-
-
1,063,747,559,641

Ⅲ-2. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
4,25
39,796,296,593
76,340,684,295
12,428,295,945
61,027,036,399
41,354,603,360
-

1. 지분상품관련이익

80,906,030,416
192,621,530,111
15,160,166,553
115,173,391,404
171,503,675,624
-

2. 채무상품관련이익

92,295,185,939
349,282,026,294
83,905,337,647
245,252,252,792
320,158,652,676
-

3. 파생상품관련이익

698,665,817,382
2,917,160,038,555
488,357,253,921
1,486,692,335,071
2,108,642,822,358
-

4. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익

66,509,479,004
147,044,009,855
1,332,160,707
164,789,888,995
431,037,343,235
-

5. 환율변동이익

74,090,217,840
193,758,390,294
(4,910,960,519)
73,626,200,667
99,674,345,138
-

6. 지분상품관련손실

37,483,077,494
116,284,383,311
17,673,830,516
120,507,248,709
160,369,321,470
-

7. 채무상품관련손실

44,992,532,635
130,892,084,991
24,282,022,712
150,182,422,578
216,021,620,972
-

8. 파생상품관련손실

721,477,425,697
2,412,152,460,595
332,871,936,364
1,221,022,716,577
2,153,798,759,485
-

9. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실

127,078,374,364
943,470,264,302
182,006,287,520
482,586,427,130
484,692,134,206
-

10. 환율변동손실

41,639,023,798
120,726,117,615
14,581,585,252
50,208,217,536
74,780,399,538
-

Ⅳ. 기타영업손익
4,26,34
18,631,677,019
108,537,451,144
10,010,410,463
73,032,741,521
73,898,138,954
980,906,560

1. 기타영업수익

163,790,971,204
399,830,695,137
50,340,393,485
273,694,262,688
357,015,987,028
279,546,892,074

2. 기타영업비용

145,159,294,185
291,293,243,993
40,329,983,022
200,661,521,167
283,117,848,074
278,565,985,514

Ⅴ. 순영업손익(I+II+III+IV)

269,779,335,550
851,190,851,986
238,537,236,776
888,837,033,293
1,076,223,990,639
917,022,714,204

Ⅵ. 인건비
4,27,34
84,187,573,661
269,569,257,313
85,011,177,432
290,011,155,602
361,704,024,633
310,030,422,226

Ⅶ. 판매비와관리비
4,27,34
68,403,905,428
197,151,988,681
64,721,994,384
201,483,367,110
271,316,615,175
263,016,233,587

Ⅷ. 영업이익
28
117,187,856,461
384,469,605,992
88,804,064,960
397,342,510,581
443,203,350,831
343,976,058,391

Ⅸ. 영업외수익
4,29,34
3,243,529,808
6,440,714,779
1,262,781,883
2,224,678,967
3,666,573,225
2,161,790,905

Ⅹ. 영업외비용
4,29
860,725,289
1,910,121,115
2,990,438,809
5,065,015,223
6,660,510,817
5,595,636,567

ⅩⅠ. 법인세비용차감전순이익
4
119,570,660,980
389,000,199,656
87,076,408,034
394,502,174,325
440,209,413,239
340,542,212,729

ⅩⅡ. 법인세비용
30
33,294,090,336
101,607,668,742
25,480,312,907
105,657,137,351
119,475,956,245
83,676,113,268

ⅩⅢ. 당기순이익
 (대손준비금 반영 후 조정이익

당 3분기:
88,800,121,975원
 당누적3분기: 284,986,563,210원
 전 3분기: 64,361,017,756원

 전누적3분기: 300,340,397,010원

전 기:
325,498,804,583
원
 전 전 기:

211,610,035,614

원)

22
86,276,570,644
287,392,530,914
61,596,095,127
288,845,036,974
320,733,456,994
256,866,099,461

ⅩⅣ. 기타포괄손익
21
(11,120,362,251)
14,459,461,413
(14,660,109,237)
21,456,147,518
1,569,991,019
38,971,313,865

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1. 확정급여제도의 재측정요소
16
278,189,126
(2,732,895,257)
673,467,180
(2,368,970,347)
(4,790,544,462)
(1,265,256,681)

2. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

(8,072,860,566)
15,310,327,918
(13,619,976,855)
14,905,882,182
(4,615,321,790)
-

3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익

-
-
-
(435,000)
(435,000)
-

4. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익

(1,674,102,072)
(1,270,674,720)
(2,364,078,939)
1,566,009,898
344,203,857
-

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1. 매도가능금융자산평가손익

-
-
-
-
-
40,596,503,847

2. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 평가손익

(1,651,588,739)
3,152,703,472
650,479,377
7,353,660,785
10,632,088,414
-

3. 종속기업투자지분평가손익

-
-
-
-
-
(359,933,301)

ⅩⅤ. 당기총포괄이익

75,156,208,393
301,851,992,327
46,935,985,890
310,301,184,492
322,303,448,013
295,837,413,326

ⅩⅥ. 주당손익

기본 및 희석 주당순이익

966
3,218
690
3,235
3,592
2,964

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

"5. 재무제표 주석" 참조

다. 자본변동표

제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총 계

2017. 1.1
394,153,905,000
1,470,724,215,440
(36,410,301,212)
119,768,753,927
1,844,814,925,321
3,793,051,498,476

연차배당(주석22)
-
-
-
-
(49,682,857,250)
(49,682,857,250)

당기순이익
-
-
-
-
256,866,099,461
256,866,099,461

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(1,265,256,681)
-
(1,265,256,681)

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
40,596,503,847
-
40,596,503,847

종속기업투자지분평가손익
-
-
-
(359,933,301)
-
(359,933,301)

유상증자
64,324,175,000
272,746,775,651
-
-
-
337,070,950,651

2017.12.31
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
158,740,067,792
2,051,998,167,532
4,376,277,005,203

2018.1.1
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
158,740,067,792
2,051,998,167,532
4,376,277,005,203

회계기준 변경효과
-
-
-
(3,135,989,303)
1,826,279,990
(1,309,709,313)

수정 후 재작성된 금액
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
155,604,078,489
2,053,824,447,522
4,374,967,295,890

연차배당(주석22)
-
-
-
-
(89,300,000,000)
(89,300,000,000)

당기순이익
-
-
-
-
320,733,456,994
320,733,456,994

당기기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(4,790,544,462)
-
(4,790,544,462)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익
-
-
-
(4,615,321,790)
-
(4,615,321,790)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익
-
-
-
(435,000)
-
(435,000)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익
-
-
-
10,632,088,414
-
10,632,088,414

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익
-
-
-
344,203,857
-
344,203,857

2018.12.31
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
157,174,069,508
2,285,257,904,516
4,607,970,743,903

2018.1.1
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
158,740,067,792
2,051,998,167,532
4,376,277,005,203

회계기준 변경효과
-
-
-
(3,135,989,303)
1,826,279,990
(1,309,709,313)

수정 후 재작성된 금액
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
155,604,078,489
2,053,824,447,522
4,374,967,295,890

연차배당(주석22)
-
-
-
-
(89,300,000,000)
(89,300,000,000)

분기순이익
-
-
-
-
288,845,036,974
288,845,036,974

분기기타포괄손익
-
-
-
-
-
-

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(2,368,970,347)
-
(2,368,970,347)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익
-
-
-
14,905,882,182
-
14,905,882,182

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익
-
-
-
(435,000)
-
(435,000)

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익
-
-
-
1,566,009,898
-
1,566,009,898

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익
-
-
-
7,353,660,785
-
7,353,660,785

2018.9.30
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
177,060,226,007
2,253,369,484,496
4,595,968,480,382

2019.1.1
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
157,174,069,508
2,285,257,904,516
4,607,970,743,903

연차배당(주석22)
-
-
-
-
(125,020,000,000)
(125,020,000,000)

분기순이익
-
-
-
-
287,392,530,914
287,392,530,914

분기기타포괄손익
-
-
-
-
-
-

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(2,732,895,257)
-
(2,732,895,257)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익
-
-
-
15,195,415,599
114,912,319
15,310,327,918

당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익
-
-
-
(1,270,674,720)
-
(1,270,674,720)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익
-
-
-
3,152,703,472
-
3,152,703,472

2019.9.30
458,478,080,000
1,743,470,991,091
(36,410,301,212)
171,518,618,602
2,447,745,347,749
4,784,802,736,230

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

"5. 재무제표 주석" 참조

라. 현금흐름표

제38기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제37기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제37기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제36기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

삼성증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 38 기 3분기
제 37 기 3분기
제 37 기
제 36 기

I. 영업활동으로부터의 현금흐름

(2,709,925,276,895)
(644,798,246,140)
(756,619,855,308)
(408,344,188,086)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름

(2,965,971,929,342)
(952,136,271,511)
(1,146,306,140,477)
(854,613,837,764)

(1) 당기순이익

287,392,530,914
288,845,036,974
320,733,456,994
256,866,099,461

(2) 손익조정사항
32
(626,944,801,064)
(528,435,980,385)
(517,237,435,343)
(752,450,438,122)

(3) 자산ㆍ부채의 증감
32
(2,626,419,659,192)
(712,545,328,100)
(949,802,162,128)
(359,029,499,103)

2. 이자의 수취

519,860,953,053
506,727,466,323
671,792,021,492
615,640,984,957

3. 이자의 지급

(205,517,888,838)
(173,923,620,458)
(241,295,191,025)
(197,579,398,890)

4. 배당금의 수취

71,215,214,186
71,801,518,660
83,066,577,818
47,031,892,806

5. 법인세의 납부

(129,511,625,954)
(97,267,339,154)
(123,877,123,116)
(18,823,829,195)

II. 투자활동으로부터의 현금흐름

603,296,890,229
2,641,383,439,615
2,776,742,898,261
(1,127,928,514,612)

(1) 매도가능금융자산의 처분

-
-
-
4,429,214,849,094

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

2,335,421,900,414
3,908,746,425,408
4,938,641,875,349
-

(3) 대여금및수취채권의 처분

-
-
-
25,022,544,879

(4) 상각후원가측정금융자산의 처분

6,236,241,665
4,401,461,419
6,867,554,189
-

(5) 종속기업 및 관계회사 투자지분의 처분

59,921,758,060
1,072,493,922
14,809,117,420
4,340,214,838

(6) 유형자산의 처분

28,719,733
61,903,686
71,344,286
41,427,900

(7) 무형자산의 처분

720,000,000
47,250,000
373,250,000
673,562,000

(8) 매각예정자산의 처분

-
3,140,960,000
3,140,960,000
-

(9) 매도가능금융자산의 취득

-
-
-
(5,474,916,592,561)

(10) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득

(1,663,615,020,433)
(1,218,040,956,066)
(2,123,726,999,502)
-

(11) 대여금및수취채권의 취득

-
-
-
(13,067,861,923)

(12) 상각후원가측정금융자산의 취득

(4,181,188,984)
(5,956,726,339)
(6,958,633,219)
-

(13) 종속기업투자지분의 취득

(121,129,893,041)
(34,008,459,256)
(34,487,696,148)
(68,313,872,662)

(14) 유형자산의 취득

(5,276,222,100)
(9,313,199,700)
(10,782,570,788)
(15,645,327,488)

(15) 무형자산의 취득

(4,829,405,085)
(8,767,713,459)
(11,205,303,326)
(15,277,458,689)

III. 재무활동으로부터의 현금흐름

1,921,144,527,911
(2,049,252,351,523)
(1,940,314,306,173)
1,671,280,971,550

(1) 차입부채의 순증감

2,077,108,271,721
(1,869,163,939,923)
(1,770,225,894,573)
1,133,892,878,149

(2) 사채의 발행

-
299,211,588,400
299,211,588,400
200,000,000,000

(3) 사채의 상환

-
(340,000,000,000)
(340,000,000,000)
-

(4) 전자단기사채의 순증감

(10,000,000,000)
(50,000,000,000)
(40,000,000,000)
50,000,000,000

(5) 유상증자

-
-
-
337,070,950,651

(6) 배당금의 지급

(125,020,000,000)
(89,300,000,000)
(89,300,000,000)
(49,682,857,250)

(7) 리스부채의 상환

(20,943,743,810)
-
-
-

IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

3,861,730,395
(3,643,682,544)
(1,774,066,379)
(9,750,417,769)

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+Ⅳ)

(181,622,128,360)
(56,310,840,592)
78,034,670,401
125,257,851,083

VI. 기초 현금및현금성자산

1,223,657,187,591
1,145,622,517,190
1,145,622,517,190
1,020,364,666,107

VII. 기말 현금및현금성자산
32
1,042,035,059,231
1,089,311,676,598
1,223,657,187,591
1,145,622,517,190

주1) 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

"5. 재무제표 주석" 참조

5. 재무제표 주석

제38기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제38기 누적 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제37기 3분기 2018년 7월 1일부터 2018년 9월 30일까지

제37기 누적 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

삼성증권 주식회사

1. 회사의 개요 

삼성증권 주식회사(이하 '회사')는 단기금융업법에 따라 1982년 10월 19일에 단자회사로 설립되어 1988년 3월 9일 기업공개를 하였습니다. 회사는 1991년 7월 1일 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 사업목적으로 하는 증권업으로 전환하였으며, 1992년 11월 2일에 주식양수도에 따라 삼성그룹으로 편입되어 상호를 국제증권 주식회사에서 삼성증권 주식회사로 변경하였습니다. 한편, 회사는 경쟁력 강화를 위하여 2000년 12월 1일을 기준으로 삼성그룹 계열사인 삼성투자신탁증권 주식회사를 흡수합병하였습니다. 
 
 회사의 당분기말 현재 자본금은 4,585억원이며, 최대주주는 삼성생명보험 주식회사이고, 지분율은 29.39%입니다. 한편, 당분기말 현재 회사는 본점 외에 52개의 국내지점, 16개의 국내영업소, 2개의 해외사무소를 두고 영업활동을 하고 있습니다.
 

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

주석 - 계속
 
 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
 
 1) 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
 
 - 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)
 
 회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.
 

회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
 
 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 회사는 단기리스와 소액기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.
 

변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.

주석 - 계속
 
 ① 리스이용자의 회계처리

ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약

동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 회사는 다음과 같이 회계처리합니다.

- 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식

- 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식

ㄴ. 제1017호하에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약

금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 회사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.

② 리스제공자의 회계처리

리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.

동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).

주석 - 계속
 

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)

동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 달리 표현하면 부(-)의 보상을 수반하는 중도상환특성으로 인해 자동적으로 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하지 못하는 것은 아닙니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1012호 '법인세', 기업회계기준서 제1023호 ‘차입원가’, 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 및 기업회계기준서 제1111호 '공동약정’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1012호 법인세

동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

주석 - 계속
 
 ② 기업회계기준서 제1023호 차입원가

기업회계기준서 제1023호의 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합

제1103호에 대한 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.

④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정

기업회계기준서 제1111호에 대한 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.

상기 개정사항들이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)

동 개정사항은 과거근무원가(또는 정산손익)를 결정할 때 갱신된 가정을 적용하여 제도의 개정(또는 축소 또는 정산) 전후에 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정하고, (확정급여제도가 초과적립상태에 있을 때 발생할 수 있는) 자산인식상한효과는 고려하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 개정 후 동 기준서는 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

주석 - 계속
 
 또한 당기근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자 측정과 관련된 문단이 개정되었습니다. 회사는 제도의 변경 후의 잔여 연차보고기간 동안에 해당하는 당기근무원가와 순이자를 결정하기 위해 재측정에 사용된 갱신된 가정을 사용해야 합니다. 순이자의 경우에 개정사항에서는 제도의 개정 이후 기간 동안의 순이자는 동 기준서 문단99에 따라 재측정된 순확정급여부채(자산)를 재측정할 때 사용한 할인율을 사용하여산정함을 명확히 합니다.

동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)

동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 ‘계약’의 의미를 ‘개별 계약’으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)

동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.

① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.

주석 - 계속
 
 ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.
 

- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.

- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.

동 해석서가 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
 

당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 최초적용일 현재 재무상태표의 각 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
2019년 1월 1일

변경전
조정사항
변경후

유형자산 (주석10)

사용권자산
-
56,945,640
56,945,640

복구충당부채관련자산
5,777,707
(5,777,707)
-

기타자산

선급금
1,763,007
(1,763,007)
-

기타부채 (주석18)

리스부채
-
49,404,926
49,404,926

(2) 회사가 적용하는 회계정책 중 전기와 비교하여 리스와 관련된 회계정책이 당분기부터 유의적으로 변경되었으며, 리스와 관련된 회사의 회계정책은 다음과 같습니다.
 

① 리스이용자

회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 회사는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 단기리스와 소액 기초자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있으며 회사는 이러한 리스에 대하여 다른

주석 - 계속
 
 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘 나타내는 경우가 아니라면 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.
 

리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니 다. 리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.

- 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감)

- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정

- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

회사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액하거나 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 리스부채를 측정합니다. 회사는 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다.

- 리스기간에 변경이 있는 경우나 매수선택권의 행사에 대한 평가에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.

- 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액에 변동이 있는 경우나 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율(이율)의 변동으로 생기는 미래 리스료에 변동이 있는 경우, 수정 리스료를 최초 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다. 다만 리스료의 변동이 변동이자율의 변동으로 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용합니다.

주석 - 계속
 
 - 별도 리스로 회계처리하지 않는 리스변경에 대하여 수정 리스료를 수정 할인율로 할인하여 리스부채를 다시 측정합니다.
 
 사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감), 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가로 구성되며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 측정합니다.

리스조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치(다만 그 원가가 재고자산을 생산하기 위해 부담하는 것이 아니어야 한다)는 사용권자산에 포함되며 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 인식하고 측정합니다.

리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 기초자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각합니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각합니다.

회사는 사용권자산이 손상되었는지를 판단하고 식별되는 손상차손을 회계처리하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상’을 적용합니다.

회사는 변동리스료(다만 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.

실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 회사는 이러한 실무적 간편법을 사용하지 않고 있습니다.

주석 - 계속

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
 
 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
 
 중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다.

4. 부문별 정보
 
 (1) 부문별 보고 현황 및 사업부문
 
 회사는 보고부문을 식별하고 관련 정보를 공시함에 있어 기업회계기준서 제1108호 (영업부문)를 따르고 있으며 이는 경영자접근법을 채택하고 있습니다. 회사의 보고부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 구성단위로서, 자원배분에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 영업성과를 정기적으로 검토하는 구성단위로 구분되고 있습니다. 이러한 기준으로 공시정보를 작성하고 있으며, 정보이용자가 경영진의 관점에서 회사를 이해하는 데 유용한 정보가 될것으로 기대합니다. 
 
 각 보고부문의 주된 사업활동의 성격은 다음과 같습니다. 

구 분
주된 영업활동

위탁매매
증권회사가 기본적으로 제공하는 주식 등의 중개서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기업금융
IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고하는 단위

자기매매
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하여 얻는 성과를 측정하여 보고하는 단위

기업영업
국내외 기관에 대한 위탁매매서비스로부터 창출되는 성과를 보고하는 단위

기타
상기 부문 이외의 본사 지원단위 및 기타 영업활동을 영위하는 단위

주석 - 계속
 

(2) 당분기 및 전분기 중 회사의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
기타
합계

순수수료손익
239,081,675
89,770,480
2,486,405
15,877,597
10,614,887
357,831,044

순이자손익
79,295,299
12,073,452
244,637,872
(1,044,088)
(26,480,863)
308,481,672

당기손익-공정가치금융상품순손익
95,989,083
499,329
(55,772,801)
(2,817,281)
38,442,354
76,340,684

기타손익
(795,285)
13,649,868
76,152,185
3,001,419
21,059,859
113,068,046

인건비 및 판매비와관리비
(292,901,009)
(40,573,388)
(92,942,765)
(23,662,602)
(16,641,482)
(466,721,246)

법인세비용차감전순이익
120,669,763
75,419,741
174,560,896
(8,644,955)
26,994,755
389,000,200

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
위탁매매
기업금융
자기매매
기업영업
기타
합계

순수수료손익
325,519,514
60,716,497
18,025,298
23,015,182
50,560
427,327,051

순이자손익
105,152,116
34,587,817
255,186,165
(663,247)
(66,812,646)
327,450,205

당기손익-공정가치금융상품순손익
80,154,940
(19,789,969)
(19,659,953)
559,789
19,762,229
61,027,036

기타손익
(504,811)
35,175,165
27,925,521
2,490,732
5,105,798
70,192,405

인건비 및 판매비와관리비
(341,439,373)
(38,576,027)
(79,583,698)
(24,149,547)
(7,745,878)
(491,494,523)

법인세비용차감전순이익
168,882,386
72,113,483
201,893,333
1,252,909
(49,639,937)
394,502,174

(3) 당분기 중 회사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

5. 현금및현금성자산 
 
 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금
35,680
29,030

현금성자산

당좌예금
1,007,482
112,036

보통예금
19,686,149
3,950,735

외화보통예금
589,395,284
750,823,792

금융어음
410,000,000
430,000,000

외화정기예금
6,487,020
6,037,740

기타
15,423,444
32,703,855

소 계
1,041,999,379
1,223,628,158

합 계
1,042,035,059
1,223,657,188

주석 - 계속
 
 6. 당기손익-공정가치측정금융자산
 
 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분상품 및 채무상품자산

담보제공자산(주1)
10,694,631,931
8,603,746,195

기타자산(주2,3)
16,166,687,886
13,449,257,708

소 계
26,861,319,817
22,053,003,903

파생상품자산
597,702,007
385,737,463

합 계
27,459,021,824
22,438,741,366

(주1)
차입부채의 환매조건부 매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조).

(주2)
주식 및 채권 대차거래 등과 관련하여 담보로 제공한 자산이 포함되어 있습니다(주석 33 참조).

(주3)
손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있으며, 이에 대해 한국거래소가 질권을 설정하고 있습니다(주석 33 참조).

주석 - 계속
 

(2) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품 및 채무상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

담보제공
기타
합계
담보제공
기타
합계

지분상품

주식
-
614,011,948
614,011,948
-
483,998,092
483,998,092

출자금
-
111,779,922
111,779,922
-
78,497,439
78,497,439

외화주식
-
166,465,614
166,465,614
-
81,930,269
81,930,269

외화출자금
-
149,734,978
149,734,978
-
101,327,362
101,327,362

소 계
-
1,041,992,462
1,041,992,462
-
745,753,162
745,753,162

채무상품

국공채 및 지방채
1,636,648,614
1,586,715,250
3,223,363,864
1,477,642,038
1,520,330,700
2,997,972,738

특수채
4,708,838,327
786,405,200
5,495,243,527
4,709,755,857
1,116,965,589
5,826,721,446

회사채
4,212,745,820
3,795,832,081
8,008,577,901
2,353,150,619
2,794,321,903
5,147,472,522

외화채권
136,399,170
809,156,790
945,555,960
63,197,681
478,514,310
541,711,991

전자단기사채
-
906,757,505
906,757,505
-
954,964,046
954,964,046

기업어음증권
-
1,052,485,608
1,052,485,608
-
729,172,569
729,172,569

미매각집합투자증권
-
9,323,173
9,323,173
-
6,135,311
6,135,311

집합투자증권(ETF)
-
268,489,880
268,489,880
-
222,473,410
222,473,410

집합투자증권(기타)
-
1,266,786,832
1,266,786,832
-
806,044,822
806,044,822

외화집합투자증권(기타)
-
62,239,334
62,239,334
-
1,667,370
1,667,370

특정금전신탁
-
1,045,611,055
1,045,611,055
-
775,850,082
775,850,082

상장지수증권
-
100,124
100,124
-
110,711
110,711

예치금
-
3,027,104,368
3,027,104,368
-
2,704,440,720
2,704,440,720

대출채권
-
502,659,894
502,659,894
-
585,881,181
585,881,181

기타채무상품
-
5,028,330
5,028,330
-
6,631,822
6,631,822

소 계
10,694,631,931
15,124,695,424
25,819,327,355
8,603,746,195
12,703,504,546
21,307,250,741

합 계
10,694,631,931
16,166,687,886
26,861,319,817
8,603,746,195
13,449,257,708
22,053,003,903

주석 - 계속
 
 (3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미결제약정금액
자산
미결제약정금액
자산

이자율 관련

스왑
42,020,560,600
160,941,975
39,594,526,480
134,560,640

선물
23,933,000
-
309,376,201
-

옵션
50,000,000
5,158,823
30,000,000
1,757,409

소 계
42,094,493,600
166,100,798
39,933,902,681
136,318,049

통화 관련

스왑
1,147,610,507
72,320,766
775,514,160
22,729,807

선도
3,600,957,201
89,062,440
2,996,134,976
41,173,744

옵션
46,586,385
3,182,142
58,752,066
2,541,632

소 계
4,795,154,093
164,565,348
3,830,401,202
66,445,183

주식 및 주가지수 관련

스왑
998,091,369
39,918,461
757,495,884
33,971,792

선도
1,078,569,880
32,336,356
225,212,758
15,811,433

선물
30,912,045
-
41,208,270
-

옵션
470,287,685
13,174,668
133,701,075
3,840,210

소 계
2,577,860,979
85,429,485
1,157,617,987
53,623,435

신용 관련

스왑
1,180,581,710
19,567,040
561,258,000
16,676,643

기타

스왑
42,004,600
974,399
-
-

해외선물
748,206,263
13,454,043
39,643,362
37,735,029

해외옵션
2,195,545,424
132,720,294
1,851,101,822
93,490,446

신주인수권증서
-
2,039,335
-
3

금융상품선도거래 관련 자산
-
26,409
-
61,428

거래일손익조정
-
12,824,856
-
(18,612,753)

합 계
53,633,846,669
597,702,007
47,373,925,054
385,737,463

주석 - 계속
 

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

담보제공(주1)
기타
합계
담보제공(주1)
기타
합계

지분증권

원화주식 및 출자금

-
298,175,926
298,175,926
-
277,366,732
277,366,732

채무증권

국공채 및 지방채
7,630,061
2,402,950
10,033,011
9,271,036
755,086
10,026,122

특수채
798,337,820
2,316,986
800,654,806
1,269,522,960
26,477,256
1,296,000,216

회사채

984,917,915
549,081,255
1,533,999,170
773,342,429
926,238,535
1,699,580,964

소 계
1,790,885,796
553,801,191
2,344,686,987
2,052,136,425
953,470,877
3,005,607,302

거래일손익조정
-
(546,009)
(546,009)
-
(546,009)
(546,009)

합 계
1,790,885,796
851,431,108
2,642,316,904
2,052,136,425
1,230,291,600
3,282,428,025

(주1)
차입부채의 환매조건부 매도를 위하여 환매조건부 매입자에게 담보로 제공한 자산입니다(주석 33 참조).

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
평가
처분
분기말

지분증권
236,679,296
20,959,795
-
257,639,091

채무증권
4,671,338
7,068,419
(2,805,858)
8,933,899

소 계
241,350,634
28,028,214
(2,805,858)
266,572,990

법인세효과
(66,371,424)
(7,707,759)
771,610
(73,307,573)

합 계
174,979,210
20,320,455
(2,034,248)
193,265,417

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
회계기준 변경효과
평가
처분
분기말

지분증권

255,507,782

(12,461,924)

20,559,837
-
263,605,695

채무증권

(10,163,907)

38,683

7,235,962
3,091,089
201,827

집합투자증권

(2,333,774)

2,333,774

-
-
-

소 계

243,010,101

(10,089,467)

27,795,799
3,091,089
263,807,522

법인세효과

(66,827,778)

2,774,604

(7,643,845)
(850,049)
(72,547,068)

합 계

176,182,323

(7,314,863)

20,151,954
2,241,040
191,260,454

주석 - 계속
 
 (3) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 만기별 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

1년 이내
1,453,135,866
1,873,000,102

1년 초과 2년 이내
455,050,460
638,452,859

2년 초과
436,500,661
494,154,341

합 계
2,344,686,987
3,005,607,302

(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기
전분기

기초 손실충당금
295,362
-

회계기준 변경효과
-

539,008

충당금 전입(환입)
62,347

(184,070)

분기말 손실충당금
357,709

354,938

주석 - 계속
 

8. 상각후원가측정금융자산
 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예치금

정기예적금
10,000,000
10,000,000

투자자예탁금별도예치금
280,404,000
45,800,000

장내파생상품거래예치금
1,432,345,732
2,186,718,433

기타
251,493,672
311,316,390

소 계
1,974,243,404
2,553,834,823

대출채권

신용공여금
2,969,656,961
2,927,204,803

환매조건부매수
409,513,000
209,800,000

대여금
65,486
147,649

매입대출채권
196,408,011
289,319,047

대지급금
1,352,269
1,376,269

사모사채
-
130,900,000

기타
425,506,017
466,961,384

이연대출부대수익
(480,401)
(1,076,687)

소 계
4,002,021,343
4,024,632,465

기타자산

미수금
1,290,243,980
1,139,398,769

미수수익
187,588,195
193,598,520

보증금
53,320,996
55,367,765

기타
244,707,527
268,614,806

소 계
1,775,860,698
1,656,979,860

현재가치할인차금
(1,581,969)
(1,763,007)

손상손실충당금
(23,335,329)
(22,727,063)

합 계
7,727,208,147
8,210,957,078

주석 - 계속
 
 (2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
집합평가
개별평가

합 계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
전체기간 
 기대신용손실

기초
325,747
1,091,984
13,012,880
8,296,452
22,727,063

순전입(환입)
(75,387)
(311,466)
829,182
(167)
442,162

실행 또는 
 매입한 금융자산
166,104
-
-
-
166,104

분기말
416,464
780,518
13,842,062
8,296,285
23,335,329

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
집합평가
개별평가

합 계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
전체기간 
 기대신용손실

기초
-
4,747
3,721,890
13,263,964
16,990,601

회계기준 변경효과
612,706
-
-
(4,977,200)
(4,364,494)

순전입(환입)
(332,967)
18,119
9,432,852
9,476
9,127,480

실행 또는 
 매입한 금융자산
469,872
-
-
-
469,872

분기말
749,611
22,866
13,154,742
8,296,240
22,223,459

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분이익

사모사채
130,900,000
130,753,157
131,100,000
346,843

대출금
205,745,893
205,730,607
205,790,199
59,592

매입대출채권
97,911,036
97,833,104
97,911,336
78,232

합 계
434,556,929
434,316,868
434,801,535
484,667

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
액면가액
장부금액
처분대가
처분이익

대출금
238,551,287
238,239,559
238,308,832
69,273

매입대출채권
12,527,348
12,299,955
12,338,244
38,289

합 계
251,078,635
250,539,514
250,647,076
107,562

당분기 및 전분기 중 원활한 투자금융업무 수행을 위해 처분(조기상환)하였습니다.

주석 - 계속
 

9. 종속기업 및 관계기업 투자지분 
 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요
 사업내용
소재국
결산일
당분기말
전기말

주식수
 (출자좌수)
지분율(%)
주식수
 (출자좌수)
지분율(%)

Samsung Securities (America) Inc.
증권중개
미국
12월 31일
50
100.0
50
100.0

Samsung Securities (Europe) Ltd.
증권중개
영국
12월 31일
10,000,000
100.0
10,000,000
100.0

Samsung Securities (Asia) Ltd.(주1)
증권중개
홍콩
12월 31일
116,000,000
100.0
116,000,000
100.0

삼성선물㈜
선물중개
한국
12월 31일
2,500,000
100.0
2,500,000
100.0

Caldera Pacific Haku II,L.P.
투자
케이만 제도
12월 31일
63,838,806
96.2
63,230,340
96.2

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
투자
저지
12월 31일
52,000,000
100.0
17,000,000
100.0

에프엔위례제일차(주)(주2, 3)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔위례제이차(주)(주2, 3)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

노스클리프(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에스제이파워마린(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

하이마운틴제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

골드스완제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

플랜업루원제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔루원(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔알에프평택(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

그로스프로퍼티(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

머스트제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔식사제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프앤디티(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔바우검단제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔위례제삼차(주)(주2, 3)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔걸포제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔비에프(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔시흥센트럴(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 4월 30일, 6월 30일, 8월 31일, 10월 31일, 12월 31일
-
-
-
-

주석 - 계속
 

회사명
주요
 사업내용
소재국
결산일
당분기말
전기말

주식수
 (출자좌수)
지분율(%)
주식수
 (출자좌수)
지분율(%)

에프엔제주제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔송도국제(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔판교제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔판교제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

엠에이에스비제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

와이제이에스일산제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔청량리제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

허니브라운(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 3월 31일, 5월 31일, 7월 31일, 9월 30일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔평동제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 4월 30일,
 6월 30일, 8월 31일,
 10월 31일, 12월 31일
-
-
-
-

에프엔평택지제(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

웰메이드에듀제이차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
-
-
-
-

에프엔에스더블유(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

쿠퍼타운제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

파주센트럴제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔영종도제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

하이레트로제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
-
-
-
-

에프엔용인제일차(주)(주2)
대출채권유동화
한국
3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
-
-
-
-

특정금전신탁(주4)
투자
한국
-
-
100.0
-
100.0

(주1)
회사는 전기 이전에 Samsung Securities (Asia) Ltd.의 지속적인 손실로 인해 회수가능가액과 장부금액과의 차이금액 102,700,588천원을 손상차손으로 인식하고 포괄손익계산서상 영업외비용으로 계상하였습니다. 해당 자산의 회수가능금액은 외부평가기관에서 이익접근법인 현재가치할인법(Discounted Cash Flow)으로 산정한 평가금액을 이용한 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다.

(주2)
회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주3)
당기 중 관련 신용공여 의무 소멸로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다.

(주4)
특정금전신탁으로서 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

주석 - 계속
 
 (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
기타
분기말

Samsung Securities (America) Inc.
32,127,545
-
-
-
32,127,545

Samsung Securities (Europe) Ltd.
27,636,120
-
-
-
27,636,120

Samsung Securities (Asia) Ltd.
40,024,241
-
-
-
40,024,241

삼성선물㈜
136,767,082
-
-
-
136,767,082

Caldera Pacific Haku II,L.P.
70,261,569
698,093
-
-
70,959,662

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
19,047,890
39,364,500
-
5,427,820
63,840,210

신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S
-
10,000,000
-
(10,000,000)
-

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호
-
55,987,300
(33,472,300)
(22,515,000)
-

푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁
-
15,080,000
(13,200,000)
(1,880,000)
-

합 계
325,864,447
121,129,893
(46,672,300)
(28,967,180)
371,354,860

<전분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
취득
처분
기타
분기말

Samsung Securities (America) Inc.
32,127,545
-
-
-
32,127,545

Samsung Securities (Europe) Ltd.
27,636,120
-
-
-
27,636,120

Samsung Securities (Asia) Ltd.
40,024,241
-
-
-
40,024,241

삼성선물㈜
136,767,082
-
-
-
136,767,082

한바구니CH장기공사채B-7호펀드
1,036,483
-
(1,036,483)
-
-

Caldera Pacific Haku II,L.P.
68,313,873
1,468,459
-
-
69,782,332

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
-
32,540,000
-
(138,903)
32,401,097

합 계
305,905,344
34,008,459
(1,036,483)
(138,903)
338,738,417

주석 - 계속
 
 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.

회사명
소재국
결산일
당분기말
전기말

주식수
지분율(%)
주식수
지분율(%)

마스턴제칠호 위탁관리부동산투자회사(주1)
한국
3월 31일,9월 30일
-
-
1,335,000
24.01

(주1)
회사가 보유하고 있는 주식은 의결권이 제한되어 있으나 제한없이 보통주식으로의 전환이 가능하며, 이익배당과 잔여재산분배 시에 보통주와 동등한 권리를 가지고 있으므로 관계기업 투자지분으로 분류하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 관계기업 투자지분의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
처분
기타
분기말

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
13,350,000
(13,350,000)
-
-

<전분기>
(단위: 천원)

회사명
기초
처분
기타
분기말

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
13,350,000
-
-
13,350,000

주석 - 계속
 

(5) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

Samsung Securities (America) Inc.
44,776,095
2,639,261
2,849,440
866,730
3,752,184

Samsung Securities (Europe) Ltd.
36,583,311
1,119,837
2,352,615
702,486
3,131,983

Samsung Securities (Asia) Ltd.
42,142,157
1,689,986
3,890,992
1,231,171
3,939,519

삼성선물㈜

2,245,851,694
2,044,570,188
44,327,116
16,129,383
16,197,916

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)

83,162,758
9,496,383
152,649
(2,757,039)
1,733,841

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
64,552,588
712,377
1,982,473
1,286,135
5,432,213

신한금융하이파이멀티상대가치전문사1호C-S(주2)
-
-
22,337
21,523
21,523

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁제3호(주2)
-
-
(824,016)
(828,744)
(828,744)

푸른용인신봉전문투자형사모투자신탁(주2)
-
-
4,685
4,227
4,227

에프엔위례제일차(주)(주2)
-
-
144,556
49,035
49,035

에프엔위례제이차(주)(주2)
-
-
144,556
49,360
49,360

노스클리프(주)
30,387,524
30,500,000
689,395
(4,815)
(4,815)

에스제이파워마린(주)
95,525
-
293,228
78,472
78,472

더블유제이포에버(주)
40,376,295
40,400,000
209,593
(46,169)
(46,169)

하이마운틴제일차(주)
-
-
51
-
-

골드스완제일차(주)
89,961,133
89,961,137
662,749
5
5

플랜업루원제일차(주)
212,913
214,005
497,829
170,283
170,283

에프엔루원(주)
232,515
227,233
726,247
88,815
88,815

에프엔알에프평택(주)
-
-
88,898
-
-

그로스프로퍼티(주)
50,549,564
50,500,000
421,435
(25,947)
(25,947)

머스트제일차(주)
68,780
69,140
752,078
237,718
237,718

에프엔식사제이차(주)
41,592,085
41,736,989
629,232
3,029
3,029

에프앤디티(주)
30,179,322
31,410,707
(517,525)
(790,488)
(790,488)

에프엔바우검단제일차(주)
81,598
81,113
217,769
485
485

에프엔위례제삼차(주)(주2)
-
-
91,549
32,624
32,624

에프엔걸포제이차(주)
85,052,421
85,052,420
1,020,707
-
-

에프엔비에프(주)
102,310,383
102,312,051
2,246,423
(1,669)
(1,669)

에프엔시흥센트럴(주)
26,134,491
26,134,490
303,621
-
-

에프엔제주제일차(주)
45,375
9,924
297,080
142,450
142,450

에프엔송도국제(주)
11,727,954
11,748,706
67,020
(20,751)
(20,751)

에프엔판교제일차(주)
75,060,639
75,337,006
1,597,162
74,079
74,079

에프엔판교제이차(주)
30,170,468
30,346,260
803,631
(26,803)
(26,803)

엠에이에스비제일차(주)
8,038,730
8,042,803
121,616
248
248

와이제이에스일산제이차(주)
28,128,094
28,160,918
911,666
(32,825)
(32,825)

에프엔피에프명륜(주)
28,052,738
28,052,737
435,714
-
-

에프엔청량리제일차(주)
79,453,949
79,649,153
551,664
(195,204)
(195,204)

허니브라운(주)
30,141,996
30,165,096
396,894
(23,101)
(23,101)

마이트세운삼구역제일차(주)
20,502,147
22,751,233
(1,864,644)
(2,249,087)
(2,249,087)

에프엔평동제일차(주)
70,817,960
70,940,075
3,506,666
(122,116)
(122,116)

마이트세운삼구역제이차(주)
10,670,158
10,769,178
711,153
(99,022)
(99,022)

에프엔평택지제(주)
37,706,835
37,706,837
120,425
(3)
(3)

웰메이드에듀제이차(주)
21,715,472
21,809,149
321,324
(97,676)
(97,676)

에프엔에스더블유(주)
110,625,082
110,625,695
649,797
(613)
(613)

쿠퍼타운제일차(주)
60,046,127
60,070,521
264,712
(24,394)
(24,394)

파주센트럴제일차(주)
4,996
5,000
-
(4)
(4)

주석 - 계속
 

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

파주센트럴제이차(주)(주2)
-
-
-
(4)
(4)

에프엔영종도제일차(주)
50,599,802
50,751,674
624,315
(151,873)
(151,873)

하이레트로제일차(주)
18,674,337
18,691,198
256,908
(16,862)
(16,862)

에프엔용인제일차(주)
20,808,162
21,582,937
101,958
(774,775)
(774,775)

특정금전신탁
1,052,588,844
6,977,642
10,434,506
611,202
611,202

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사(주2)
-
-
995,183
285,239
285,239

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)
당기 중 종속기업 및 관계기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

회사명
자산총계
부채총계
순영업손익
순이익
총포괄손익

Samsung Securities (America) Inc.
38,937,129
552,478
3,955,170
541,295
2,130,299

Samsung Securities (Europe) Ltd.
32,986,821
655,330
2,912,058
794,435
2,123,965

Samsung Securities (Asia) Ltd.
37,318,708
806,056
5,302,502
1,394,996
2,819,811

삼성선물㈜(주1)
2,653,240,893
2,468,157,303
52,204,680
19,050,060
18,678,302

한바구니CH장기공사채B-7호펀드(주2)
-
-
13,765
13,621
13,621

Caldera Pacific Haku II,L.P.(주1)
73,777,098
2,819,668
(236,711)
4,425,687
4,425,687

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC
19,759,211
711,321
56,379
40,190
40,190

에프엔위례제일차㈜
84,477,354
84,526,381
1,158,551
21,974
21,974

에프엔위례제이차㈜
84,477,029
84,526,381
1,158,550
21,979
21,979

에프엔검단㈜(주2)
-
-
269,765
24,469
24,469

노스클리프㈜
30,492,339
30,600,000
942,257
93,399
93,399

에스제이파워마린㈜
30,277,626
30,260,573
546,531
188,281
188,281

더블유제이포에버㈜
40,422,464
40,400,000
340,066
74,949
74,949

하이마운틴제일차㈜
301,362
301,362
661,171
17,927
17,927

그레이트디비에스피제일차(유)(주2)
-
-
-
(3)
(3)

골드스완제일차㈜
67,493,165
67,493,174
401,033
26
26

플랜업루원제일차㈜
59,766,144
59,937,519
25,149
(181,007)
(181,007)

에프엔루원㈜
80,633,777
80,717,311
247,561
(83,534)
(83,534)

에프엔알에프평택㈜
18,363,999
18,359,358
1,017,624
4,641
4,641

그로스프로퍼티㈜
50,575,511
50,500,000
547,514
75,510
75,510

머스트제일차㈜
25,328,849
25,316,927
465,480
11,922
11,922

에프엔식사제이차㈜
60,623,362
60,771,295
756,189
(147,934)
(147,934)

에프앤디티㈜
30,422,942
30,563,838
222,620
(140,898)
(140,898)

에프엔바우검단제일차㈜
32,665,714
32,665,650
190,867
64
64

에프엔위례제삼차㈜
53,470,489
53,503,108
418,108
(32,620)
(32,620)

에프엔걸포제이차㈜
90,112,821
90,112,820
869,407
-
-

에프엔비에프㈜
103,876,181
103,872,985
1,623,615
3,196
3,196

에프엔시흥센트럴㈜
26,174,388
26,174,387
189,980
-
-

에프엔제주제일차㈜
15,159,742
15,116,743
151,713
42,999
42,999

에프엔송도국제㈜
-
-
-
-
-

에프엔판교제일차㈜
124,961,140
125,311,586
237,689
(350,446)
(350,446)

에프엔판교제이차㈜
30,170,810
30,319,799
101,004
(148,989)
(148,989)

특정금전신탁
784,173,590
8,323,508
903,381
850,082
850,082

마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
134,337,144
85,927,823
1,224,793
(1,661,863)
(1,661,863)

(주1)
종속기업을 포함한 연결기준의 재무정보입니다.

(주2)
전기 중 처분되어 종속기업에서 제외되기 전까지의 재무정보입니다.

주석 - 계속
 

10. 유형자산
 
 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
182,561,816
(153,325,271)
29,236,545

사용권자산(주1)
73,692,363
(23,107,584)
50,584,779

합 계
256,274,962
(176,432,855)
79,842,107

(주1)
사용권자산의 대부분은 영업점포이며 평균리스기간은 22개월 입니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토지
20,783
-
20,783

비품
183,288,189
(146,907,831)
36,380,358

복구충당부채관련자산
11,981,432
(6,203,725)
5,777,707

합 계
195,290,404
(153,111,556)
42,178,848

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
회계정책 변경효과
취득/증가
처분/감소
상각
분기말

토지
20,783
-
-
-
-
20,783

비품
36,380,358
-
4,061,278
(206,060)
(10,999,031)
29,236,545

복구충당부채관련자산
5,777,707
(5,777,707)
-
-
-
-

사용권자산
-
56,945,640
39,437,658
(23,817,771)
(21,980,748)
50,584,779

합 계
42,178,848
51,167,933
43,498,936
(24,023,831)
(32,979,779)
79,842,107

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/감소
상각
분기말

토지
20,783
-
-
-
20,783

비품
39,859,635
8,933,530
(1,539,582)
(10,632,839)
36,620,744

복구충당부채관련자산
6,447,438
1,111,151
(370,944)
(1,491,518)
5,696,127

합 계
46,327,856
10,044,681
(1,910,526)
(12,124,357)
42,337,654

주석 - 계속
 
 (3) 당분기 중 리스계약에서 인식한 손익 금액은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
금액

사용권자산 감가상각비
21,980,748

리스부채 이자비용
732,617

단기리스 및 소액리스 관련 비용
1,815,661

11. 무형자산
 
 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
203,405,981
(178,582,729)
-
24,823,252

소프트웨어
45,489,127
(38,181,214)
-
7,307,913

회원권
22,954,054
-
(4,142,678)
18,811,376

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
22,966,403

기타
210,000
-
-
210,000

합 계
295,025,565
(216,763,943)
(4,142,678)
74,118,944

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
199,829,974
(170,289,797)
-
29,540,177

소프트웨어
44,774,022
(34,887,155)
-
9,886,867

회원권
23,599,143
-
(4,142,678)
19,456,465

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
22,966,403

기타
210,000
-
-
210,000

합 계
291,379,542
(205,176,952)
(4,142,678)
82,059,912

주석 - 계속
 
 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/손상
상각
분기말

개발비
29,540,177
3,576,007
-
(8,292,932)
24,823,252

소프트웨어
9,886,867
715,104
-
(3,294,058)
7,307,913

회원권
19,456,464
-
(645,088)
-
18,811,376

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
-
22,966,403

기타
210,000
-
-
-
210,000

합 계
82,059,911
4,291,111
(645,088)
(11,586,990)
74,118,944

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
기초
취득/증가
처분/손상
상각
분기말

개발비
34,264,098
5,956,152
(113,318)
(10,650,678)
29,456,254

소프트웨어
11,267,959
887,405
(22,777)
(3,405,825)
8,726,762

회원권
18,243,224
707,431
(48,190)
-
18,902,465

금융결제원 소액결제망 특별참가금
22,966,403
-
-
-
22,966,403

기타
210,000
-
-
-
210,000

합 계
86,951,684
7,550,988
(184,285)
(14,056,503)
80,261,884

당분기 및 전분기 중 회사는 비한정 내용연수 무형자산의 회수가능액을 검토하였으며, 포괄손익계산서상 영업외비용으로 인식한 손상차손 금액은 없습니다. 자산의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다.
 

12. 기타자산 
 
 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금
2,240,379
1,942,110

선급비용
9,302,735
12,041,731

기타
1,496
-

합 계
11,544,610
13,983,841

주석 - 계속
 

13. 당기손익-공정가치측정금융부채
 
 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분상품부채
163,306,318
70,951,653

채무상품부채
42,614,857
28,250,744

파생상품부채
1,335,549,172
1,834,353,038

당기손익-공정가치측정지정금융부채
11,059,880,219
9,888,025,901

합 계
12,601,350,566
11,821,581,336

(2) 당분기말 및 전기말 현재 지분상품부채, 채무상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분증권
163,306,318
70,951,653

채무증권

국공채 및 지방채
39,842,262
25,508,809

집합투자증권(ETF)
2,772,595
2,741,935

소 계
42,614,857
28,250,744

합 계
205,921,175
99,202,397

주석 - 계속
 
 (3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미결제약정금액
부채
미결제약정금액
부채

이자율 관련

스왑
43,646,516,945
142,847,649
39,210,704,215
138,407,674

선물
912,421,741
-
1,616,310,007
-

옵션
1,652,273,000
131,635,607
1,706,887,000
100,187,024

소 계
46,211,211,686
274,483,256
42,533,901,222
238,594,698

통화 관련

스왑
597,535,237
30,955,855
668,511,990
13,922,978

선도
3,849,962,378
86,686,899
1,977,646,091
23,694,895

선물
80,344,338
-
39,559,796
-

옵션
70,612,385
3,288,509
70,153,066
2,540,925

소 계
4,598,454,338
120,931,263
2,755,870,943
40,158,798

주식 및 주가지수 관련

스왑
1,206,243,273
136,216,817
1,082,194,757
118,919,481

선도
799,104,196
30,444,562
1,081,175,079
44,238,296

선물
678,341,268
-
369,804,351
-

옵션
2,560,342,850
80,087,540
2,497,371,875
180,825,403

소 계
5,244,031,587
246,748,919
5,030,546,062
343,983,180

신용 관련

스왑
540,585,000
8,860,231
352,984,170
5,370,428

기타

스왑
208,242,643
8,847,898
195,161,491
15,375,711

해외선물
2,401,617,530
27,734,699
2,074,638,407
9,517,649

해외옵션
19,010,453,948
660,848,117
29,621,227,258
1,220,339,382

매도주식워런트증권
-
(221)
-
45,725

금융상품선도거래관련부채
-
676
-
-

거래일손익조정
-
(12,905,666)
-
(39,032,533)

합 계
78,214,596,732
1,335,549,172
82,564,329,553
1,834,353,038

주석 - 계속
 

(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

공정가치
누적 평가손익
공정가치
누적 평가손익

매도
기말
매도
기말

매도파생결합증권

주식 및 주가지수 관련
6,939,168,069
6,936,155,183
3,012,886
6,650,956,315
6,454,463,117
196,493,198

이자율 관련
93,500,388
125,964,570
(32,464,182)
86,996,653
119,889,059
(32,892,406)

기타
994,156,348
1,032,665,098
(38,508,750)
885,408,035
895,030,183
(9,622,148)

소 계
8,026,824,805
8,094,784,851
(67,960,046)
7,623,361,003
7,469,382,359
153,978,644

매도파생결합사채

주식 및 주가지수 관련
1,510,789,275
1,510,140,739
648,536
956,170,004
959,000,695
(2,830,691)

이자율 관련
696,026,570
979,905,090
(283,878,520)
819,987,830
1,082,465,988
(262,478,158)

통화 관련
19,875,615
20,577,696
(702,081)
64,259,394
67,636,775
(3,377,381)

기타
116,889,142
218,431,143
(101,542,001)
27,709,731
116,271,271
(88,561,540)

소 계
2,343,580,602
2,729,054,668
(385,474,066)
1,868,126,959
2,225,374,729
(357,247,770)

매도상장지수증권
81,603,116
80,135,895
1,467,221
98,453,388
90,507,316
7,946,072

거래일손익조정
-
155,904,805
-
-
102,761,497
-

합 계
10,452,008,523
11,059,880,219
(451,966,891)
9,589,941,350
9,888,025,901
(195,323,054)

14. 예수부채 
 
 당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
3,640,134,374
3,343,644,818

장내파생상품거래예수금
196,042,079
198,936,386

저축자예수금
10,922,437
11,870,185

집합투자증권투자자예수금
51,670,626
40,002,384

소 계
3,898,769,516
3,594,453,773

기타 수입담보금
885,142,454
768,186,059

기타 예수금
3,852,128
3,052,517

합 계
4,787,764,098
4,365,692,349

주석 - 계속
 

15. 차입부채 및 발행사채 
 
 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

콜머니
국민은행 외 8
1.53~1.65
593,000,000
625,000,000

일반차입금(증금차입금)
한국증권금융
1.69~2.08
500,000,000
250,000,000

환매조건부매도
우리은행 외 34
1.58~2.50
13,332,035,602
11,464,607,983

합 계
14,425,035,602
12,339,607,983

(2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

10회차 공모
2015.06.17
2020.06.17
2.43
160,000,000
160,000,000

11회차 공모
2017.12.07
2020.12.07
2.51
200,000,000
200,000,000

12회차 공모
2018.01.12
2021.01.12
2.53
300,000,000
300,000,000

사채할인발행차금
(637,816)
(1,043,756)

차감: 잔액
659,362,184
658,956,244

(3) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채 중 전자단기사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

전자단기사채
BNK투자증권
1.99
-
10,000,000

주석 - 계속
 

16. 퇴직급여제도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

순확정급여부채

확정급여채무의 현재가치
89,423,117
80,872,022

사외적립자산의 공정가치
(70,493,523)
(73,896,221)

소 계
18,929,594
6,975,801

기타 장기종업원급여채무
9,058,305
8,674,421

합 계
27,987,899
15,650,222

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
80,872,022
74,324,423

근무원가
8,004,033
7,579,932

이자비용
1,376,151
1,490,541

재측정요소

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
2,705
-

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
3,625,730
2,824,052

제도에서 지급한 금액
(4,603,995)
(11,576,610)

기타
146,471
2,545,919

분기말
89,423,117
77,188,257

주석 - 계속
 

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
73,896,221
72,308,758

이자수익
1,168,770
1,338,797

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
(141,075)
(443,493)

기여금
-
2,000,000

제도에서 지급한 금액
(4,576,864)
(11,496,816)

기타
146,471
1,631,394

분기말
70,493,523
65,338,640

(4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기말
전기말

할인율
2.32%
2.32%

기대임금상승률
4.39%
4.39%

정년연령
60세
60세

할인율 결정방식
수익률곡선접근법
수익률곡선접근법

(5) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

은행 예금 등
70,493,523
73,896,221

주석 - 계속
 
 17. 충당부채
 
 당분기 및 전분기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

복구충당부채
기타충당부채
복구충당부채
기타충당부채

기초
12,408,904
168,498
12,508,386
-

회계기준 변경효과
-
-
-
141,146

순증감
502,466
-
740,207
-

순전입(환입)
(220,134)
256,891
(107,690)
199,233

사용
(289,619)
-
(1,212,943)
-

상각
220,762
-
275,023
-

분기말
12,622,379
425,389
12,202,983
340,379

복구충당부채는 보고기간종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용에 대한 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 5개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. 또한 기타충당부채는 금융보증계약부채입니다.
 

주석 - 계속
 
 18. 기타부채 
 
 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
1,540,936,612
1,233,714,913

미지급비용
161,924,316
153,014,694

선수금
1,449,670
-

선수수익
14,349,139
10,400,187

예수금
16,268,682
29,375,525

리스부채
43,976,141
-

기타
251,459,529
274,532,256

합 계
2,030,364,089
1,701,037,575

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채 중 금융부채와 비금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금융부채
1,919,669,905
1,597,730,880

비금융부채
110,694,184
103,306,695

합 계
2,030,364,089
1,701,037,575

주석 - 계속
 

19. 자본금 
 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분
주식종류
수권주식수
주당 액면가
발행주식수
자본금

당분기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

전기말
보통주
120,000,000주
5,000원
89,300,000주
458,478,080천원

회사는 2002년 6월 1일자 주주총회의 결의에 의거하여 2002년 6월 3일에 자기주식 (보통주 2,395,616주)을 이익소각하였으며, 이익소각으로 인하여 당분기말 및 전기말 현재 발행주식 1주당 보통주 자본금액은 5,134원입니다.
 
 (2) 당분기 중 발행주식수 및 자본금의 변동내역은 없습니다.

20. 자본잉여금
 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
1,742,008,549
1,742,008,549

기타
1,462,442
1,462,442

합 계
1,743,470,991
1,743,470,991

(2) 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동내역은 없습니다.
 

주석 - 계속
 

21. 자본조정 및 기타포괄손익누계액
 

(1) 당분기 및 전분기 중 자본조정의 변동내역은 없습니다.
 

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여제도의 재측정요소
(25,337,427)
(22,604,532)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익
186,788,341
171,592,925

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익
(435)
(435)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익
6,834,785
3,682,082

당기손익-공정가치측정지정부채신용위험평가손익
3,233,355
4,504,029

합 계
171,518,619
157,174,069

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
157,174,070
158,740,068

회계기준 변경효과
-
(3,135,989)

변동
19,785,585
29,594,686

법인세효과
(5,441,036)
(8,138,539)

분기말
171,518,619
177,060,226

주석 - 계속
 
 22. 이익잉여금
 

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금(주1)
119,170,123
106,668,123

임의적립금
1,984,876,920
1,795,073,836

대손준비금(주2)
56,190,861
60,956,209

미처분이익잉여금
287,507,444
322,559,737

합 계
2,447,745,348
2,285,257,905

(주1)
회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

(주2)
대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금 적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다.

주석 - 계속
 
 (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
2,285,257,905
2,051,998,168

회계기준 변경효과
-
1,826,279

분기순이익
287,392,531
288,845,037

현금배당
(125,020,000)
(89,300,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 매각 등으로 이익잉여금 대체
114,912
-

분기말
2,447,745,348
2,253,369,484

(3) 당분기 및 전분기 중 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

총 발행주식수
89,300,000주
89,300,000주

배당주식수
89,300,000주
89,300,000주

주당 배당금(배당률)
1,400원(28%)
1,000원(20%)

배당금액
125,020,000천원
89,300,000천원

(4) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기말
전기말

대손준비금 적립액
56,190,861
60,956,210

대손준비금 적립예정액
2,405,968
(4,765,348)

대손준비금 잔액
58,596,829
56,190,862

주석 - 계속

(5) 당분기와 전분기의 대손준비금 적립예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 반영 전 분기순이익
287,392,531
288,845,037

대손준비금 적립예정액
(2,405,968)
11,495,360

대손준비금 반영 후 조정이익
284,986,563
300,340,397

대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원)
3,191
3,363

23. 순수수료손익 
 

(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익

수탁수수료
64,908,879
207,992,964
67,894,864
303,811,323

인수및주선수수료
4,806,983
42,613,428
6,937,769
26,970,795

집합투자증권취급수수료
15,879,413
45,822,315
15,156,879
49,886,196

자산관리수수료
3,754,971
13,191,127
5,340,616
16,943,140

매수및합병수수료
4,177,202
14,568,907
4,237,600
17,127,583

신탁보수
5,968,997
18,409,806
4,672,279
16,186,193

채무보증수수료수익
10,760,141
27,365,687
4,267,382
13,904,728

기타
22,003,630
70,102,705
23,242,980
62,612,112

소 계
132,260,216
440,066,939
131,750,369
507,442,070

수수료비용

매매수수료
4,565,445
13,827,014
3,742,454
16,052,330

투자상담사수수료
1,894,442
5,744,116
2,013,431
7,253,462

투자일임수수료
509,585
1,684,230
668,401
2,156,733

기타
19,930,727
60,980,535
22,198,187
54,652,494

소 계
26,900,199
82,235,895
28,622,473
80,115,019

순수수료손익
105,360,017
357,831,044
103,127,896
427,327,051

주석 - 계속
 
 (2) 당분기 및 전분기 중 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 인식하는 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

한 시점에 인식하는 수익

수탁수수료
64,908,879
207,992,964
67,894,864
303,811,323

인수및주선수수료
4,806,983
42,613,428
6,937,769
26,970,795

집합투자증권취급수수료-판매수수료
4,253,310
11,279,019
2,703,353
13,747,062

매수및합병수수료
4,177,202
14,568,907
4,237,600
17,127,583

채무보증수수료수익-인수및주선수수료 등
3,111,421
8,086,061
18,240
3,143,386

기타
20,151,389
64,734,331
21,476,623
57,432,031

소 계
101,409,184
349,274,710
103,268,449
422,232,180

기간에 걸쳐 인식하는 수익

집합투자증권취급수수료-판매보수
11,626,102
34,543,296
12,453,526
36,139,134

자산관리수수료
3,754,971
13,191,127
5,340,616
16,943,140

신탁보수
5,968,997
18,409,806
4,672,279
16,186,193

채무보증수수료수익-기타
7,648,719
19,279,626
4,249,142
10,761,342

기타
1,852,243
5,368,374
1,766,357
5,180,081

소 계
30,851,032
90,792,229
28,481,920
85,209,890

수수료수익
132,260,216
440,066,939
131,750,369
507,442,070

주석 - 계속
 

24. 순이자손익
 
 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익

현금및현금성자산이자수익
2,193,570
7,365,463
2,707,573
7,748,499

상각후원가측정금융자산이자수익
55,909,790
168,931,276
59,255,677
173,394,390

당기손익-공정가치측정금융자산이자수익
105,221,545
300,713,504
92,685,636
261,059,137

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익
13,605,421
41,551,818
17,812,101
66,127,554

소 계
176,930,326
518,562,061
172,460,987
508,329,580

이자비용

예수부채이자비용
10,442,789
32,169,237
9,445,180
26,867,967

차입부채이자비용
54,213,926
160,625,744
43,686,950
131,542,833

발행사채이자비용
4,284,731
12,748,226
5,631,651
19,897,499

기타
1,997,534
4,537,181
726,571
2,571,076

소 계
70,938,980
210,080,388
59,490,352
180,879,375

순이자손익
105,991,346
308,481,673
112,970,635
327,450,205

주석 - 계속
 

25. 당기손익-공정가치측정금융상품순손익
 

당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지분상품관련이익
처분이익
53,209,666
134,435,721
29,958,215
74,884,006

평가이익
27,696,365
58,185,810
(14,798,047)
40,289,385

소 계
80,906,031
192,621,531
15,160,166
115,173,391

채무상품관련이익
처분이익
91,388,004
217,824,076
63,535,095
149,312,030

상환이익
1,148,995
1,707,302
516,434
1,966,994

평가이익
(241,812)
129,750,648
19,853,809
93,973,229

소 계
92,295,187
349,282,026
83,905,338
245,252,253

파생상품관련이익
처분이익
434,270,701
1,372,201,333
217,469,571
670,404,390

상환이익
1,882
1,882

평가이익
189,930,134
1,320,140,470
205,025,819
605,939,299

거래일손익조정이익
31,964,082
95,994,494
19,356,684
67,224,825

기타
42,499,018
128,821,860
46,505,180
143,123,821

소 계
698,665,817
2,917,160,039
488,357,254
1,486,692,335

당기손익-공정가치측정지정
 금융상품관련이익 

상환이익
3,616,100
10,018,794
4,534,885
15,786,843

평가이익
17,771,168
34,228,309
(16,867,940)
30,520,851

거래일손익조정이익
45,122,211
102,796,907
13,665,216
118,482,195

소 계
66,509,479
147,044,010
1,332,161
164,789,889

지분상품관련손실
처분손실
31,029,969
91,366,453
21,681,510
92,625,703

평가손실
6,453,108
24,917,931
(4,007,679)
27,881,546

소 계
37,483,077
116,284,384
17,673,831
120,507,249

채무상품관련손실
처분손실
24,246,529
83,278,988
25,330,559
109,995,578

상환손실
1,542,535
4,018,491
312,781
1,841,098

평가손실
19,203,469
35,649,755
(1,361,317)
38,337,206

거래일손익조정손실
-
7,944,851
-
8,541

소 계
44,992,533
130,892,085
24,282,023
150,182,423

파생상품관련손실
처분손실
384,387,717
1,283,716,174
265,751,959
675,595,192

평가손실
280,645,022
953,205,182
15,885,595
377,945,647

거래일손익조정손실
15,767,644
52,316,238
4,896,448
30,194,211

기타
40,677,042
122,914,866
46,337,935
137,287,667

소 계
721,477,425
2,412,152,460
332,871,937
1,221,022,717

당기손익-공정가치측정지정
 금융상품관련손실
상환손실
175,486,200
544,780,557
49,021,310
166,194,683

평가손실
(67,019,385)
327,851,047
99,633,934
222,653,911

거래일손익조정손실
5,530,762
15,542,358
4,316,515
12,343,241

기타
13,080,798
55,296,303
29,034,529
81,394,592

소 계
127,078,375
943,470,265
182,006,288
482,586,427

환율변동손익
환율변동이익
74,090,218
193,758,390
(4,910,960)
73,626,201

환율변동손실
41,639,024
120,726,118
14,581,585
50,208,218

소 계
32,451,194
73,032,273
(19,492,545)
23,417,983

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
39,796,297
76,340,684
12,428,296
61,027,036

주석 - 계속
 
 26. 기타영업손익 
 

당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익
3,963,620
7,153,303

1,395,657

1,496,558

환율변동이익
138,216,569
317,064,263

32,800,476

196,740,576

배당금수익
21,317,536
71,790,323
14,771,986
71,801,519

상각후원가측정금융자산손상손실환입
48,064
1,824,875
177,632
1,271,834

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상손실환입
(148,478)
274,159
115,153
276,791

충당부채관련수익
222,820
552,282
886,691
1,376,935

기타
170,840
1,171,490
192,798
730,051

소 계
163,790,971
399,830,695
50,340,393
273,694,263

기타영업비용

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용
6,098
39,633

16,651

92,405

환율변동손실
143,250,084
287,503,418

38,637,549

187,817,139

상각후원가측정금융자산손상손실
1,213,097
2,433,140
396,809
10,869,186

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상손실
305,188
360,155
30,184
92,757

충당부채관련비용
268,150
589,039
1,206,872
1,468,478

기타
116,677
367,859
41,918
321,556

소 계
145,159,294
291,293,244
40,329,983
200,661,521

기타영업손익
18,631,677
108,537,451
10,010,410
73,032,742

주석 - 계속
 

27. 인건비 및 판매비와관리비
 

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 인건비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
66,314,177
211,466,621
68,909,960
239,761,262

확정급여형 퇴직급여
2,831,120
8,211,414
2,632,698
7,731,675

확정기여형 퇴직급여
1,632,103
4,805,812
1,625,110
4,782,630

명예퇴직금
-
825,524
-
361,893

복리후생비
13,410,174
44,259,886
11,843,409
37,373,695

합 계
84,187,574
269,569,257
85,011,177
290,011,155

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

전산운용비
18,126,401
52,522,572
17,174,087
52,617,494

광고선전비
3,702,635
12,674,565
3,142,240
10,240,469

임차료
1,034,577
2,866,829
8,046,744
24,350,343

세금과공과
5,215,740
15,731,040
5,024,967
16,743,377

지급수수료
8,351,917
20,458,239
8,033,440
21,763,210

수도광열비
3,504,027
10,197,029
3,494,904
10,035,987

행사비
1,877,751
5,983,001
1,950,522
5,420,723

보험료
1,861,287
5,572,067
1,701,245
5,210,443

여비교통비
785,745
2,279,817
798,419
2,195,602

유형자산상각비
3,561,419
10,999,031
4,005,369
12,124,357

무형자산상각비
3,794,432
11,586,990
3,896,896
14,056,503

투자부동산감가상각비

-
-
-
14,237

사용권자산감가상각비
7,326,006
21,980,748
-
-

기타

9,261,968
24,300,061
7,453,161
26,710,622

합 계
68,403,905
197,151,989
64,721,994
201,483,367

주석 - 계속
 

28. 영업이익
 
 당분기 및 전분기 중 영업수익과 영업비용으로 분류한 영업이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

영업수익

수수료수익
132,260,216
440,066,939
131,750,369
507,442,070

이자수익
176,930,325
518,562,060
172,460,986
508,329,580

지분상품관련이익
80,906,030
192,621,530
15,160,166
115,173,391

채무상품관련이익
92,295,186
349,282,026
83,905,338
245,252,253

파생상품관련이익
698,665,818
2,917,160,039
488,357,254
1,486,692,335

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련이익
66,509,479
147,044,010
1,332,161
164,789,889

환율변동이익
74,090,218
193,758,390
(4,910,960)
73,626,201

기타영업수익
163,790,970
399,830,695
50,340,394
273,694,263

소 계
1,485,448,242
5,158,325,689
938,395,708
3,374,999,982

영업비용

수수료비용
26,900,199
82,235,895
28,622,473
80,115,019

이자비용
70,938,980
210,080,388
59,490,352
180,879,375

지분상품관련손실
37,483,077
116,284,383
17,673,831
120,507,249

채무상품관련손실
44,992,533
130,892,084
24,282,023
150,182,423

파생상품관련손실
721,477,426
2,412,152,461
332,871,937
1,221,022,717

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손실
127,078,374
943,470,264
182,006,288
482,586,427

환율변동손실
41,639,024
120,726,118
14,581,585
50,208,217

기타영업비용
145,159,294
291,293,244
40,329,983
200,661,521

인건비
84,187,574
269,569,257
85,011,178
290,011,156

판매비와관리비
68,403,905
197,151,989
64,721,994
201,483,367

소 계
1,368,260,386
4,773,856,083
849,591,644
2,977,657,471

영업이익
117,187,856
384,469,606
88,804,064
397,342,511

주석 - 계속
 
 29. 영업외손익
 
 당분기 및 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익

유형자산처분이익
18,804
19,587
13,114
33,227

무형자산처분이익
-
74,911
-
-

임대료
19,161
57,483
22,564
129,209

종속기업관련이익
2,872,479
5,588,363
9,423
36,010

기타
333,086
700,371
1,217,681
2,026,233

합 계
3,243,530
6,440,715
1,262,782
2,224,679

영업외비용

유형자산처분손실
118,126
204,519
852,089
1,503,613

무형자산처분손실
-
-
-
137,036

종속기업관련손실
(138,105)
261,084
136,797
138,903

기부금
839,011
1,366,852
691,272
1,297,484

기타
41,693
77,666
1,310,281
1,987,979

합 계
860,725
1,910,121
2,990,439
5,065,015

30. 법인세비용
 

(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

법인세부담액
-
-
17,568,781
114,070,233

법인세환급액 등
1,012,967
(6,238,846)
(340,145)
272,048

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
29,032,434
114,300,518
2,690,946
(546,605)

기타포괄손익으로 인식된 법인세비용
3,248,689
(6,454,003)
5,560,731
(8,138,539)

법인세비용
33,294,090
101,607,669
25,480,313
105,657,137

주석 - 계속
 

(2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

법인세비용차감전순이익
119,570,661
389,000,200
87,076,408
394,502,174

적용세율
26.7%
24.8%
24.5%
25.5%

적용세율에 따른 세부담액
31,873,106
96,613,055
21,355,512
100,716,598

조정사항

비공제비용 및 비과세수익
853,046
677,022
429,877
(1,531,068)

법인세환급액 등
1,012,967
(6,238,846)
(340,145)
272,048

기타(이연법인세 평가 등)
(445,029)
10,556,438
4,035,069
6,199,559

소 계
1,420,984
4,994,614
4,124,801
4,940,539

법인세비용
33,294,090
101,607,669
25,480,313
105,657,137

유효세율
27.8%
26.1%
29.3%
26.8%

31. 주당손익 
 
 당분기 및 전분기 중 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기순이익
86,276,571천원
287,392,531천원
61,596,095천원
288,845,037천원

기본주당순이익을 계산하기 위한 
 가중평균유통보통주식수(주1)
89,300,000주
89,300,000주
89,300,000주
89,300,000주

기본주당순이익
966원
3,218원
690원
3,235원

(주1)
가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며,취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

한편, 당분기 및 전분기 중 회사가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다.
 

주석 - 계속
 

32. 현금흐름표 
 
 (1) 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.
 

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실
327,851,047
222,653,911

지분상품평가손실
24,917,931
27,881,546

채무상품평가손실
35,649,755
38,337,206

파생상품평가손실
569,203,351
247,045,558

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련비용
39,633
92,405

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상손실
360,155
92,757

상각후원가측정금융자산관련손실
2,433,140
10,869,186

충당부채관련비용
589,039
1,468,478

거래일손실
75,803,447
42,545,993

이자비용
210,080,388
180,879,375

퇴직급여
8,211,414
7,731,675

유형자산감가상각비
10,999,031
12,124,357

사용권자산감가상각비
21,980,748
-

투자부동산감가상각비
-
14,237

무형자산상각비
11,586,990
14,056,503

유형자산처분손실
204,519
1,503,613

무형자산처분손실
-
137,036

리스관련손실
4
-

종속기업관련손실
261,084
138,903

외화환산손실
116,412,040
33,978,304

법인세비용
101,607,669
105,657,137

매각예정자산처분손실
-
296,753

기타비용
1,222,314
4,655,435

합 계
1,519,413,699
952,160,368

주석 - 계속
 

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익
(34,228,309)
(30,520,851)

지분상품평가이익
(58,185,810)
(40,289,385)

채무상품평가이익
(129,750,648)
(93,973,229)

파생상품평가이익
(1,003,118,827)
(510,600,160)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련수익
(7,153,303)
(1,496,558)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상손실환입
(274,159)
(276,791)

상각후원가측정손상손실환입
(1,824,875)
(1,271,834)

배당금수익
(71,790,323)
(71,801,519)

충당부채관련수익
(552,282)
(1,376,935)

거래일이익
(198,791,401)
(185,707,020)

이자수익
(518,562,060)
(508,329,580)

유형자산처분이익
(19,587)
(33,227)

무형자산처분이익
(74,911)
-

리스관련이익
(110,972)
-

종속기업 및 관계기업 관련이익
(5,588,363)
(36,010)

외화환산이익
(116,332,670)
(33,744,273)

매각예정자산처분이익
-
(1,138,976)

합 계
(2,146,358,500)
(1,480,596,348)

주석 - 계속
 

(4) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(4,566,992,163)
(1,267,705,462)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가)
557,841,433
(1,208,829,565)

기타자산의 감소
676,224
1,716,397

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가
753,439,615
951,776,338

예수부채의 증가

348,354,505
351,332,847

기타부채의 증가
280,801,588
461,542,329

퇴직금의 지급
(4,603,996)
(9,030,691)

사외적립자산의 감소
4,576,864
7,865,422

충당부채의 감소
(513,729)
(1,212,943)

합 계
(2,626,419,659)
(712,545,328)

(5) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

복구충당부채 및 자산의 변동
726,576
740,207

리스부채 및 자산의 변동
65,950,275
-

유형자산 취득 관련 미지급금 대체
1,214,945
379,669

무형자산 취득 관련 미지급금 대체
538,294
1,216,726

유형자산 처분 관련 미수금 대체
7,592
7,293

투자부동산의매각예정비유동자산대체
-
2,428,737

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 관계기업투자주식 대체
-
67,752,991

주석 - 계속
 
 33. 우발부채와 약정사항
 

(1) 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

구분
금융기관
한도금액

일중차월 및 당좌차월 약정
신한은행 등
683,500,000

한국예탁결제원
USD 10,000,000

일반대출 약정
우리은행 등
25,000,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
100,000,000

담보금융지원대출(한도거래)
한국증권금융㈜
600,000,000

담보금융지원대출(건별장기거래대출)
한국증권금융㈜
200,000,000

할인어음(청약증거금예수금)
한국증권금융㈜
청약증거금예수금 범위내

증권유통금융(자체)
한국증권금융㈜
300,000,000

기관운영자금대출(투자자예탁금)
한국증권금융㈜
직전주 투자자예탁금신탁예치액 평잔의 5% 범위내

기관운영자금대출(자체자금)
한국증권금융㈜
100,000,000

(2) 매입보장 및 기타인수약정 등

회사는 증권발행자, 기초자산 혹은 그 보증기관이 일정한 신용등급을 유지할 것을 조건으로 하는 기업어음 및 전자단기사채 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따라 회사는 기업어음 및 전자단기사채의 발행일 및 차환발행일에 해당 증권의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않는 경우 동 증권을 매입해야 하는 의무를 부담합니다. 한도대출은 차주와 한도를 정하여 대출을 약정하고 그 한도 내에서 차주의 요청이 있는 경우나 사전에 약정한 일정에 따라 대출을 실행하는 대출약정을 말합니다.매입확약은 기업어음 및 전자단기사채 등 채무상품 발행자의 채무상품 발행 및 투자자에 대한 원리금 상환의무이행보장을 위해 채무상품 발행자 등에게 제공하는 신용공여를 말합니다.

주석 - 계속
 

당분기말 및 전기말 현재 회사가 체결하고 있는 매입보장, 한도대출, 매입확약 및 기타지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

거래상대방

당분기말

전기말

매입보장(주1)

지케이수색 등
578,800,000
517,300,000

한도대출(주2)

키위두정제이차 등
209,931,664
290,832,484

매입확약
에프엔디티 등
1,501,935,500
1,535,037,275

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000,000
10,000,000

합 계
2,300,667,164
2,353,169,759

(주1)
동 약정에 따라 회사가 매입하여 보유 중인 증권은 당분기말 및 전기말 현재 각각 117,794,009천원 및 102,986,266천원입니다.

(주2)
한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

당분기말 현재 기타 인수약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분

투자펀드명
당분기말

미이행 출자약정
브이아이지제사의일호사모투자합자회사 외
320,603,186

(3) 담보제공자산
 
 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
당분기말

채무상품자산(집합투자증권)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원
124,842,967

지분상품자산
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원
92,376,701

증권금융 운영자금차입 담보
한국증권금융
433,826,789

채무상품자산(주1)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
3,485,219,253

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등
NH투자선물㈜ 등
80,301,000

OTC 헷지관련 거래담보

한국씨티은행 등
1,548,393,932

주가지수선물, 옵션거래담보

한국거래소
166,887,785

손해배상공동기금 등(주4)
한국거래소
94,338,678

채무상품자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)
차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자
12,485,517,727

차입유가증권(주3)
1,207,854,001

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등
245,415,335

예치금(파생상품거래담보)
장외파생상품 거래 담보
HSBC Bank
6,006,500

정기예금
소액결제망의 지급결제
신한은행
10,000,000

합 계
19,980,980,668

(주1)
당분기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은 5,413,034,727 천원입니다.

(주2)
상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 당분기말 현재 액면금액은 12,450,850,170 천원입니다.

(주3)
상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 당분기말 현재 액면금액은 1,341,491,085 천원입니다.

(주4)
당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

주석 - 계속
 

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
제 공 목 적
제 공 처
전기말

채무상품자산(집합투자증권)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원
46,510,100

지분상품자산
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원
101,248,502

증권금융 운영자금차입 담보
한국증권금융
281,124,733

채무상품자산
 (주1)
주식 및 채권 대차거래 담보
한국예탁결제원 등
2,949,782,932

국채 및 코스닥 선물거래 담보 등
NH투자선물㈜ 등
71,511,625

OTC 헷지관련 거래담보

한국씨티은행 등
1,530,024,865

주가지수선물, 옵션거래담보

한국거래소
362,751,370

손해배상공동기금 등(주4)
한국거래소
65,272,939

채무상품자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주2)
차입부채의 환매조건부매도
환매조건부 매입자
10,655,882,621

차입유가증권(주3)
1,270,644,631

예치금(대차거래이행보증금)
주식 및 채권 대차거래 담보
미래에셋대우 등
300,083,875

예치금(파생상품거래담보)
장외파생상품 거래 담보
HSBC Bank
11,181,000

정기예금
소액결제망의 지급결제

신한은행

10,000,000

합 계
17,656,019,193

(주1)
전기말 현재 상기 담보제공자산의 액면금액은 5,082,800,327 천원입니다.

(주2)
상기 담보제공자산은 국공채, 특수채 및 회사채 등으로 전기말 현재 액면금액은 10,677,662,653 천원입니다.

(주3)
상기 담보제공자산은 차입유가증권 중 담보로 제공된 국채로서 전기말 현재 액면금액은 1,283,789,476 천원입니다.

(주4)
당기손익-공정가치측정금융자산 중 채권에 대하여 손해배상공동기금 및 자기분 대용증권으로 한국예탁원에 예탁하고 있는 채권이 포함되어 있습니다.

주석 - 계속
 
 (4) 사용이 제한된 금융상품 
 

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

예치금(주1)

투자자예탁금별도예치금(예금)
280,404,000
45,800,000

투자자예탁금별도예치금(신탁)
3,027,104,368
2,704,440,720

장내파생상품거래예치금
556,042,788
1,145,769,062

기타지급담보예치금(주2)
251,421,835
311,264,875

정기예금(주2)
10,000,000
10,000,000

기타(주3)
42,400
42,400

합 계
4,125,015,391
4,217,317,057

(주1)
투자자예탁금별도예치금은 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 예금 또는 신탁의 형태로 별도 예치한 것입니다.

(주2)
담보제공으로 인하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 33(3) 참조).

(주3)
당좌개설보증금이며, 전액 인출이 제한되어 있습니다.

(5) 소송 중인 사건 
 
 당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구소송 등 9건으로 소송가액은 4,791,727천원이며, 원고로 계류중인 소송사건은 부당이득반환청구소송 등 2건으로 소송가액은 14,864,310천원입니다. 한편, 당분기말 현재 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

주석 - 계속
 

(6) 차입유가증권 
 
 당분기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
차입거래처
당분기말
전기말

현대모비스 외
한국예탁결제원
1,664,539,829
1,177,870,498

한국증권금융
69,181,985
353,664,397

위탁계좌
924,020,811
636,747,255

국고채(채권) 외
한국증권금융
2,263,883,106
1,765,283,240

한국예탁결제원
26,379,015
12,167,400

합 계
4,948,004,746
3,945,732,790

회사는 유가증권 대차거래를 행하고 있으며, 한국예탁결제원으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망관리하고 있으며, 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치측정금융부채로 처리하고 있습니다(주석 13 참조).
 
 (7) 대여유가증권
 
 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 목
대여거래처
당분기말
전기말

현대모비스 외
한국예탁결제원
2,092,191,389
1,546,922,359

한국증권금융㈜
112,412,455
306,378,449

국고채(채권) 외
한국예탁결제원
-
7,042,700

합 계
2,204,603,844
1,860,343,508

주석 - 계속
 
 (8) 예수유가증권
 
 당분기말 및 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

위탁자유가증권
189,683,852,471
215,657,588,889

저축자유가증권
74,253,781
75,361,842

수익자유가증권
20,655,481,445
17,016,166,668

기타
394,859
2,218,242

합 계
210,413,982,556
232,751,335,641

주석 - 계속
 

34. 특수관계자와의 거래
 

(1) 당분기말 현재 지배ㆍ종속관계 등에 있는 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
회사명

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험㈜(주1)

종속기업
삼성선물㈜

Samsung Securities (America) Inc.

Samsung Securities (Europe) Ltd.

Samsung Securities (Asia) Ltd.

Caldera Pacific Haku II,L.P.

Nomunolo, Inc.(주2)

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC

노스클리프(주)

에스제이파워마린(주)

더블유제이포에버(주)

하이마운틴제일차(주)

골드스완제일차(주)

플랜업루원제일차(주)

에프엔루원(주)

에프엔알에프평택(주)

그로스프로퍼티(주)

머스트제일차(주)

에프엔식사제이차(주)

에프앤디티(주)

에프엔바우검단제일차(주)

에프엔걸포제이차(주)

에프엔비에프(주)

에프엔시흥센트럴(주)

에프엔제주제일차(주)

에프엔송도국제(주)

에프엔판교제일차(주)

에프엔판교제이차(주)

엠에이에스비제일차(주)

와이제이에스일산제이차(주)

에프엔피에프명륜(주)

에프엔청량리제일차(주)

허니브라운(주)

마이트세운삼구역제일차(주)

에프엔평동제일차(주)

마이트세운삼구역제이차(주)

주석 - 계속
 

구 분
회사명

종속기업
에프엔평택지제(주)

웰메이드에듀제이차(주)

에프엔에스더블유(주)

쿠퍼타운제일차(주)

파주센트럴제일차(주)

에프엔영종도제일차(주)

하이레트로제일차(주)

에프엔용인제일차(주)

특정금전신탁

관계기업
Dragon Capital Group Limited(주2)

기타 특수관계자
삼성카드㈜ 등

대규모기업집단계열회사 등(주3)
삼성에스디에스㈜ 등

(주1)
최대주주인 삼성생명보험㈜는 전기 이전에 삼성화재해상보험㈜가 보유 중이던 회사의 지분과 회사가 보유 중이던 자기주식을추가 취득하였으며, 이로 인하여 회사는 전기 이전에 삼성생명보험㈜의 관계기업으로 편입되었습니다.

(주2)
종속기업인 Caldera Pacific Haku II,L.P. 가 보유한 종속기업 및 관계기업입니다.

(주3)
회사는 공정거래위원회가 지정한 동일 대규모기업집단에 속하는 계열회사를 특수관계자 범위에 포함하였습니다.

주석 - 계속
 

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
 취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
수수료비용
판관비

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
-
1,390,319
3,514
77,673
-
3,229,356
-

종속기업
삼성선물㈜
-
3,561
90,336
-
1,334
3,172,765
-
-

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
-
1,018,489
-
-

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
-
1,580,874
-
-

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
-
2,198,402
-
-

에프엔위례제일차(주)(주1)
-
-
153,611
-
-
-
-
-

에프엔위례제이차(주)(주1)
-
-
151,726
-
-
-
-
-

노스클리프(주)
-
-
644,464
-
-
-
-
-

에스제이파워마린(주)
-
-
252,694
-
-
-
-
-

더블유제이포에버(주)
-
-
212,526
-
-
-
-
-

하이마운틴제일차(주)
-
-
1,119
-
-
-
-
-

골드스완제일차(주)
-
-
555,875
-
-
-
-
-

플랜업루원제일차(주)
-
-
280,752
-
-
-
-
-

에프엔루원(주)
-
-
629,064
-
-
-
-
-

에프엔알에프평택(주)
-
-
85,191
-
-
-
-
-

그로스프로퍼티(주)
-
-
404,250
-
-
-
-
-

머스트제일차(주)
-
-
360,438
-
-
-
-
-

에프엔식사제이차(주)
-
-
628,555
-
-
-
-
-

에프앤디티(주)
-
-
228,774
-
-
-
-
-

에프엔바우검단제일차(주)
-
-
210,103
-
-
-
-
-

에프엔위례제삼차(주)(주1)
-
-
90,309
-
-
-
-
-

에프엔걸포제이차(주)
-
-
1,019,978
-
-
-
-
-

에프엔비에프(주)
-
66,247
2,182,583
-
-
-
-
-

에프엔시흥센트럴(주)
-
-
303,250
-
-
-
-
-

에프엔제주제일차(주)
-
-
200,027
-
-
-
-
-

에프엔송도국제(주)
-
-
66,856
-
-
-
-
-

에프엔판교제일차(주)
-
-
2,465,880
-
-
-
-
-

에프엔판교제이차(주)
-
-
810,726
-
-
-
-
-

엠에이에스비제일차(주)
-
-
117,310
-
-
-
-
-

와이제이에스일산제이차(주)
-
-
815,717
-
-
-
-
-

에프엔피에프명륜(주)
-
134
313,537
-
-
-
-
-

에프엔청량리제일차(주)
-
-
1,474,319
-
-
-
-
-

허니브라운(주)
-
-
352,984
-
-
-
-
-

마이트세운삼구역제일차(주)
-
-
366,595
-
-
-
-
-

에프엔평동제일차(주)
-
-
1,829,481
-
-
-
-
-

마이트세운삼구역제이차(주)
-
-
315,450
-
-
-
-
-

에프엔평택지제(주)
-
-
926,560
-
-
-
-
-

웰메이드에듀제이차(주)
-
-
304,339
-
-
-
-
-

에프엔에스더블유(주)
-
-
643,369
-
-
-
-
-

쿠퍼타운제일차(주)
-
-
254,264
-
-
-
-
-

에프엔영종도제일차(주)
-
-
85,994
-
-
-
-
-

하이레트로제일차(주)
-
-
155,755
-
-
-
-
-

에프엔용인제일차(주)
-
-
220,183
-
-
-
-
-

주석 - 계속
 

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
 취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
수수료비용
판관비

관계기업
마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사 (주1)
-
-
-
-
-
-
229,496
-

기타 특수관계자
삼성카드㈜ 등
5,992,135
-
251,763
-
9,244
-
892,737
-

대규모기업집단
 계열회사 등
삼성에스디에스㈜
-
-
-
-
427
-
34,249,794
729,689

기타
1,673,765
-
961,542
278,347
69,439
-
21,657,667
178,800

합 계
7,665,900
69,942
22,808,568
281,861
158,117
7,970,530
60,259,050
908,489

(주1)
당분기 중 종속기업 및 관계기업에서 제외되기 전까지의 거래내역입니다.

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
회사명
수익 등
비용 등
비유동자산
 취득

배당금수익
이자수익
수수료수익
기타수익
이자비용
수수료비용
판관비

유의적인 영향력을
 행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
-
1,944,076
1,962
59,509
-
3,199,037
-

종속기업
삼성선물㈜
7,500,000
4,916
70,370
-
17,020
2,607,372
-
-

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
-
1,615,403
-
-

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
-
1,550,695
-
-

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
-
2,183,737
-
-

Caldera Pacific Haku II,L.P.
3,780,286
-
-
-
-
-
-
-

에프엔위례제일차㈜
-
-
875,084
-
-
-
-
-

에프엔위례제이차㈜
-
-
893,713
-
-
-
-
-

에프엔위례제삼차㈜
-
-
254,356
-
-
-
-
-

에프엔검단㈜(주1)
-
-
265,470
-
-
-
-
-

노스클리프㈜
-
-
655,913
-
-
-
-
-

에스제이파워마린㈜
-
-
284,636
-
-
-
-
-

더블유제이포에버㈜
-
-
214,098
-
-
-
-
-

하이마운틴제일차㈜
-
-
452,071
-
-
-
-
-

골드스완제일차㈜
-
-
278,316
-
-
-
-
-

플랜업루원제일차㈜
-
-
138,625
-
-
-
-
-

에프엔루원㈜
-
-
169,704
-
-
-
-
-

에프엔알에프평택㈜
-
-
896,875
-
-
-
-
-

그로스프로퍼티㈜
-
-
292,714
-
-
-
-
-

머스트제일차㈜
-
-
228,411
-
-
-
-
-

에프엔식사제이차㈜
-
-
513,346
-
-
-
-
-

에프앤디티㈜
-
-
154,307
-
-
-
-
-

에프엔바우검단제일차㈜
-
-
101,797
-
-
-
-
-

에프엔걸포제이차㈜
-
-
550,126
-
-
-
-
-

그레이트디비에스피제일차(유)(주1)
-
93,819
-
-
-
-
-
-

에프엔비에프㈜
-
21,123
812,693
-
-
-
-
-

에프엔시흥센트럴㈜
-
-
103,379
-
-
-
-
-

에프엔제주제일차㈜
-
-
35,903
-
-
-
-
-

관계기업
마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
-
-
-
-
-
-
1,090,934
-

기타 특수관계자
삼성카드㈜ 등
2,910,883
-
272,380
-
15,750
-
909,000
-

대규모기업집단
 계열회사 등
삼성에스디에스㈜
-
-
-
-
266
-
34,617,182
4,421,192

기타
1,673,765
-
1,807,531
970,708
41,215
-
21,699,764
203,460

합 계
15,864,934
119,858
12,265,894
972,670
133,760
7,957,207
61,515,917
4,624,652

(주1)
전분기 중 종속기업 및 관계기업에서 제외되기 전까지의 거래내역입니다.

주석 - 계속
 

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사에 대한 주요채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
대출채권
기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 
 행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
-
2,347,614
-
-

종속기업
삼성선물㈜
477,890,130
-
24,067
152,620
16,639

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
29,150

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
190,681

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
236,198

노스클리프(주)
-
-
-
-
144,453

더블유제이포에버(주)
-
-
-
-
71,591

골드스완제일차(주)
-
-
-
-
126,591

플랜업루원제일차(주)
-
-
-
-
3,439

그로스프로퍼티(주)
-
-
-
-
74,854

에프엔식사제이차(주)
-
-
-
-
150,945

에프앤디티(주)
-
-
-
-
77,515

에프엔걸포제이차(주)
-
-
-
-
193,569

에프엔비에프(주)
-
-
6,164
-
2,369

에프엔시흥센트럴(주)
-
-
-
-
34,671

에프엔송도국제(주)
-
-
-
-
20,805

에프엔판교제일차(주)
-
-
-
-
307,477

에프엔판교제이차(주)
-
-
-
-
207,107

엠에이에스비제일차(주)
-
-
-
-
3,906

와이제이에스일산제이차(주)
-
-
-
-
32,756

에프엔피에프명륜(주)
-
200,000
134
-
161,538

에프엔청량리제일차(주)
-
-
-
-
63,501

허니브라운(주)
-
-
-
-
23,787

마이트세운삼구역제일차(주)
-
-
-
-
71,536

에프엔평동제일차(주)
-
-
-
-
127,359

마이트세운삼구역제이차(주)
-
-
-
-
51,127

에프엔평택지제(주)
-
-
-
-
78,368

웰메이드에듀제이차(주)
-
-
-
-
98,824

에프엔에스더블유(주)
-
-
-
-
617,567

쿠퍼타운제일차(주)
-
-
-
-
34,528

에프엔영종도제일차(주)
-
-
-
-
154,658

하이레트로제일차(주)
-
-
-
-
296,416

에프엔용인제일차(주)
-
-
-
-
615,621

기타 특수관계자
삼성카드㈜ 등
-
-
20,131
-
223,310

대규모기업집단
 계열회사 등
삼성에스디에스㈜
-
-
-
-
4,993,370

기타
-
-
18,759,969
-
3,204,420

합 계
477,890,130
200,000
21,158,079
152,620
12,740,646

한편, 당분기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대하여 손상손실충당금으로 계상한 금액은 181천원입니다. 당분기말과 전기말 현재 회사는 국채 및 코스닥선물거래와 관련하여 각각 대용가액 74,677,200천원 및 65,224,825천원의 당기손익-공정가치측정금융자산(채권)을 삼성선물㈜에 담보로 제공하고 있습니다(주석 33(3) 참조).

주석 - 계속
 

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
회사명
채권
채무

예치금
대출채권
기타자산
예수부채
기타부채

유의적인 영향력을 행사하는 기업
삼성생명보험㈜
-
-
2,490,162
-
-

종속기업
삼성선물㈜
975,913,736
-
440,703
161,220
652

Samsung Securities (America) Inc.
-
-
-
-
145,347

Samsung Securities (Europe) Ltd.
-
-
-
-
57,333

Samsung Securities (Asia) Ltd.
-
-
-
-
179,631

에프엔위례제일차㈜
-
-
-
-
59,331

에프엔위례제이차㈜
-
-
-
-
58,175

에프엔위례제삼차㈜
-
-
-
-
35,726

노스클리프㈜
-
-
-
-
121,184

에스제이파워마린㈜
-
-
-
-
53,419

더블유제이포에버㈜
-
-
-
-
46,045

하이마운틴제일차㈜
-
-
-
-
4,951

골드스완제일차㈜
-
-
-
-
75,001

플랜업루원제일차㈜
-
-
-
-
23,385

에프엔루원㈜

-
-
-
-
20,972

에프엔알에프평택㈜

-
-
-
-
12,034

그로스프로퍼티㈜

-
-
-
-
45,025

머스트제일차㈜

-
-
-
-
79,397

에프엔식사제이차㈜

-
-
-
-
153,950

에프앤디티㈜

-
-
-
-
49,113

에프엔바우검단제일차㈜

-
-
-
-
51,045

에프엔비에프㈜
-
1,600,000
5,699
-
3,860

에프엔걸포제이차㈜
-
-
-
-
140,786

에프엔시흥센트럴㈜
-
-
-
-
49,095

에프엔제주제일차㈜
-
-
-
-
3,545

에프엔송도국제㈜
-
-
-
-
4,190

에프엔판교제일차㈜
-
-
-
-
389,248

에프엔판교제이차㈜
-
-
-
-
187,837

관계기업
마스턴제칠호위탁관리부동산투자회사
-
-
1,033,768
-
-

기타 특수관계자
삼성카드㈜ 등
-
-
117,646
-
212,002

대규모기업집단 계열회사 등
삼성에스디에스㈜
-
-
11,000
-
4,577,681

기타
-
-
18,838,384
-
2,299,993

합 계
975,913,736
1,600,000
22,937,362
161,220
9,139,953

주석 - 계속

(4) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업
내역
한도금액

노스클리프(주)
매입확약
31,600,000

더블유제이포에버(주)
매입확약
41,600,000

골드스완제일차(주)
매입확약
89,200,000

그로스프로퍼티(주)
매입확약
50,500,000

에프엔식사제이차(주)
매입확약
41,400,000

에프앤디티(주)
매입확약
30,100,000

에프엔걸포제이차(주)
매입확약
84,600,000

에프엔비에프(주)
매입확약
101,900,000

에프엔시흥센트럴(주)
매입확약
26,000,000

에프엔송도국제(주)
매입확약
14,000,000

에프엔판교제일차(주)
매입확약
75,135,500

에프엔판교제이차(주)
매입확약
30,000,000

엠에이에스비제일차(주)
매입확약
24,000,000

와이제이에스일산제이차(주)
매입확약
27,900,000

에프엔피에프명륜(주)
매입확약
28,500,000

에프엔청량리제일차(주)
매입확약
79,000,000

허니브라운(주)
매입확약
30,100,000

마이트세운삼구역제일차(주)
매입확약
24,300,000

에프엔평동제일차(주)
매입확약
70,000,000

마이트세운삼구역제이차(주)
매입확약
10,000,000

에프엔평택지제(주)
매입확약
43,000,000

웰메이드에듀제이차(주)
매입확약
30,900,000

에프엔에스더블유(주)
매입확약
109,000,000

쿠퍼타운제일차(주)
매입확약
60,000,000

파주센트럴제일차(주)
매입확약
43,200,000

에프엔영종도제일차(주)
매입확약
50,000,000

하이레트로제일차(주)
매입확약
28,000,000

에프엔용인제일차(주)
매입확약
65,000,000

(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원 급여
1,111,626
1,815,803

퇴직급여
420,545
348,492

임원장기인센티브
242,000
790,000

합 계
1,774,171
2,954,295

주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.

주석 - 계속
 

35. 신탁계정
 
 당분기말 및 전기말 현재 검토받지 않은 신탁 형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

현금및예치금
5,684,927,610
628,898,046
46,926,377
6,360,752,033

유가증권
3,955,492,185
3,297,104,333
2,624,312,317
9,876,908,835

환매조건부채권
442,907,283
242,352,563
-
685,259,846

기타자산
910,337,509
34,387,627
390,519,495
1,335,244,631

자산 합계
10,993,664,587
4,202,742,569
3,061,758,189
18,258,165,345

금전신탁
10,017,344,468
-
2,781,385,883
12,798,730,351

연금신탁
-
3,950,575,652
-
3,950,575,652

기타부채
976,320,119
252,166,917
280,372,306
1,508,859,342

부채 합계
10,993,664,587
4,202,742,569
3,061,758,189
18,258,165,345

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

현금및예치금
5,168,041,087
677,874,719
352,757,790
6,198,673,596

유가증권
3,120,873,685
2,987,651,540
2,391,062,643
8,499,587,868

환매조건부채권
442,801,452
136,709,795
-
579,511,247

기타자산
1,431,473,616
243,326,280
446,957,787
2,121,757,683

자산 합계
10,163,189,840
4,045,562,334
3,190,778,220
17,399,530,394

금전신탁
8,671,388,014
-
2,854,476,566
11,525,864,580

연금신탁
-
3,607,766,205
-
3,607,766,205

기타부채
1,491,801,826
437,796,129
336,301,654
2,265,899,609

부채 합계
10,163,189,840
4,045,562,334
3,190,778,220
17,399,530,394

당분기 및 전분기 중 상기 신탁계정과 관련하여 발생한 신탁보수는 각각 18,409,806천원 및 16,186,193천원 입니다.

주석 - 계속
 

36. 금융상품
 

(1) 회사는 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있으며, 공정가치는 다음과 같은 평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편, 공정가치 서열체계 수준별로 분류하였을 경우에는 수준 3에 해당하게 됩니다.

구 분
평가기법

상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

예수부채
만기가 발행일로부터 1년 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

차입부채
만기가 발행일로부터 1년 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년 이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

발행사채
만기가 발행일로부터 1년 이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타부채
단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

(2) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 
 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

주석 - 계속
 

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
467,179,646
312,274,263
260,000,323
1,039,454,232

채무상품자산
4,513,874,037
21,257,654,116
46,799,239
25,818,327,392

파생상품자산
160,985,775
332,007,827
104,708,405
597,702,007

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
169,680,515
2,327,644,210
142,501,834
2,639,826,559

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
163,306,318
-
-
163,306,318

채무상품부채
42,614,857
-
-
42,614,857

파생상품부채
768,671,032
392,845,864
174,032,276
1,335,549,172

당기손익-공정가치측정지정금융부채
80,135,895
442,210,491
10,537,533,833
11,059,880,219

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
397,644,218
164,998,955
180,093,396
742,736,569

채무상품자산
4,515,933,235
16,756,637,154
34,680,351
21,307,250,740

파생상품자산
132,542,532
189,017,667
64,177,264
385,737,463

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
162,230,497
2,985,578,158
131,829,025
3,279,637,680

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
70,951,653
-
-
70,951,653

채무상품부채
28,250,744
-
-
28,250,744

파생상품부채
1,410,682,434
255,834,756
167,835,848
1,834,353,038

당기손익-공정가치측정지정금융부채
90,507,317
585,839,826
9,211,678,758
9,888,025,901

당분기 및 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
 
 금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다(수준 1). 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성거래시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다.

주석 - 계속
 
 만약, 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정합니다. 평가기법에는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등이 있습니다. 금융상품의 가격을 결정하는 데 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 있으며, 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대해 신뢰할 만한 추정치를 제공한다는 사실을 제시할 수 있다면, 그 평가기법을 사용합니다. 회사는 선택한 평가기법에 대해 시장정보를 최대한 사용하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함합니다.

회사는 동일한 금융상품(즉, 수정하거나 재구성하지 아니함)의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다. 회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.
 

주석 - 계속
 

(3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산(지분,채무상품)
당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품)
당기손익-공정가치측정지정금융부채

당분기초 장부금액(수준 3)
214,773,747
64,177,264
131,829,025
(167,835,848)
(9,211,678,758)

당분기 인식한 평가손익
-
-
-
-
-

기간손익으로 인식
29,196,925
(41,916,887)
-
55,617,366
(261,931,443)

기타포괄손익으로 인식
-
-
10,522,809
-
(1,625,918)

당분기 변동액

매입
84,265,405
6,218,271
300,000
(269,204,816)
(10,651,978,473)

매도
(19,862,761)
(35,304,683)
(150,000)
318,925,462
9,589,680,759

타 수준으로 분류 변경 또는 타 수준에서 분류되는 금액
(1,573,034)
-
-
-
-

기타 변동액
(720)
111,534,440
-
(111,534,440)
-

당분기말 장부금액(수준 3)
306,799,562
104,708,405
142,501,834
(174,032,276)
(10,537,533,833)

당분기말 현재 보유중인 
 자산ㆍ부채와 관련하여 
 당분기손익으로 인식한 금액
37,089,367
79,028,126
2,438,782
(62,085,695)
(268,756,862)

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
당기손익-공정가치측정금융자산(지분,채무상품)
당기손익-공정가치측정금융자산(파생상품)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품)
당기손익-공정가치측정지정금융부채

전분기초 장부금액(수준 3)

26,278,200

62,616,939
147,601,397
(70,935,553)
(8,861,454,872)

회계기준 변경효과

87,553,971

-
(22,746,200)
-
-

전분기 인식한 평가손익

기간손익으로 인식

7,341,785

5,081,002
-
16,125,436
(155,296,321)

기타포괄손익으로 인식

-

-
63,332
-
2,161,514

전분기 변동액

매입
98,376,708
10,957,401

(371,403,781)
(8,645,660,687)

매도
(24,812,648)
(41,312,690)
-
342,333,168
8,145,515,960

기타 변동액
-
65,030,512
-
(65,030,512)
-

전분기말 장부금액(수준 3)
194,738,016
102,373,164
124,918,529
(148,911,242)
(9,514,734,406)

전분기말 현재 보유중인 
 자산ㆍ부채와 관련하여 
 전분기손익으로 인식한 금액

24,993,897

64,335,059
3,732,925
(46,277,049)
(161,839,618)

주석 - 계속
 

(4) 당분기 및 전분기 중 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

항 목
당분기
전분기

기초 거래일손익인식평가조정
(82,887,727)
(156,448,735)

신규 발생 거래일손익인식평가조정
(170,820,518)
(70,875,249)

손익으로 일시 인식한 거래일손익인식평가조정
(1,668,206)
652,170

상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
13,643,237
22,442,104

만기도래, 청산, 수준변경 등
111,012,922
120,066,754

분기말 거래일손익인식평가조정
(130,720,292)
(84,162,956)

(5) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

주석 - 계속
 
 (6) 회사의 공정가치 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 공정가치 평가 정책 및 프로세스는 다음과 같습니다.
 
 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우에는 공시되는 가격을 사용하고있으나, 공시가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.
 
 회사는 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 리스크관리팀, 트레이딩팀 등과 협의하여 공정가치 산출시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한, 회사는 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 경영진에게 보고하고 있습니다. 

주석 - 계속
 

(7) 다음 표는 당분기말 및 전기말 현재 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를사용하는 공정가치 측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
종류
유의적이지만
 관측가능하지
 않은 투입변수
범위

자산
부채

당기손익-공정가치측정금융상품
 (지분, 채무 상품)
306,799,562
-
이항모형
주식 관련
기초자산의 변동성
1.91% ~ 23.35%

당기손익-공정가치측정금융상품(파생상품)
104,708,405
174,032,276
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 49%

상관계수
-14% ~ 82%

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
24% ~ 59%

회귀계수
3%

상관계수
28% ~ 99.9%

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
6% ~ 11%

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
1.88% ~ 66%

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.11% ~ 2.10%

회수율
40.00%

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
142,501,834
 

-
할인된 현금흐름 등
지분증권
할인율
10.94% ~ 11.25%

성장률
0% ~ 2%

당기손익-공정가치측정 지정금융상품
-
10,537,533,833
 

Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
7% ~ 49%

상관계수
-14% ~ 82%

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
24% ~ 59%

회귀계수
3%

상관계수
28% ~ 99.9%

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
6% ~ 11%

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
1.88% ~ 66%

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.11% ~ 2.10%

회수율
40.00%

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

주석 - 계속
 

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
공정가치
가치평가기법
종류
유의적이지만
 관측가능하지
 않은 투입변수
범위

자산
부채

당기손익-공정가치측정 금융상품(지분,채무상품)
214,773,747
 

-
이항모형
주식 관련
기초자산의 변동성
7.5%~25.91%

당기손익-공정가치측정 금융상품(파생상품)
64,177,264
167,835,848
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
10%~70%

상관계수
-27%~76%

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
13%~27%

회귀계수
3%

상관계수
30%~100%

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
4%~16.1%

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
2.32%~37.64%

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.07%~3.22%

회수율
40%

기타포괄손익-공정가치측정금융상품
131,829,025
 

-
할인된 현금흐름 등
지분증권
할인율
12.59% ~ 15.32%

성장률
0% ~ 2%

당기손익-공정가치측정 지정금융상품
-
9,211,678,758
Black-Scholes 모형(주1)
주식 관련
기초자산의 변동성
10%~70%

상관계수
-27%~76%

Hull-White 모형(주1)
이자율 관련
기초자산의 변동성
13%~27%

회귀계수
3%

상관계수
30%~100%

Black-Scholes 모형(주1)
통화 관련
기초자산의 변동성
4%~16.1%

Black-Scholes 모형(주1)
기타
기초자산의 변동성
2.32%~37.64%

Gaussian one factor model 등
기초자산의 스프레드
0.07%~3.22%

회수율
40%

(주1)
옵션모형의 적용시에는 상품 유형에 따라 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 또는 유한차분법(FDM) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

(8) 당분기 및 전분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없으며, 회사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치 측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
 
 (9) 회사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 및 전분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
 

주석 - 계속
 

(10) 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
구 분
인식된
 금융상품 총액
상계되는 인식된 금융상품 총액
재무상태표에
 표시되는
 금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
 관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산
파생상품 관련

파생상품자산
423,886,571
-
423,886,571
532,788,455
10,521,249
125,284,393

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-

기타 상각후원가측정금융자산
244,707,526
-
244,707,526

환매조건부 채권매매거래

당기손익-공정가치측정금융자산
10,694,631,931
-
10,694,631,931
11,569,518,577
-
915,999,150

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,790,885,796
-
1,790,885,796

대출채권
409,513,000
-
409,513,000
409,513,000
-
-

유가증권 대차거래

당기손익-공정가치측정금융자산
174,599,638
-
174,599,638
174,599,638
-
-

기타 채권채무 상계

기타 상각후원가측정금융자산
1,287,575,253
(1,261,663,097)
25,912,156
-
-
25,912,156

합 계
15,025,799,715
(1,261,663,097)
13,764,136,618
12,686,419,670
10,521,249
1,067,195,699

금융부채
파생상품 관련

파생상품부채
622,109,012
-
622,109,012
832,477,764
-
102,226,344

당기손익-공정가치측정지정금융부채
67,740,969
-
67,740,969

기타 금융부채
244,854,127
-
244,854,127

환매조건부 채권매매거래

차입부채
11,569,518,577
-
11,569,518,577
11,569,518,577
-
-

유가증권 대차거래
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융부채
203,148,579
-
203,148,579
203,148,579
-
-

기타 채권채무 상계

기타 금융부채
1,293,784,358
(1,261,663,097)
32,121,261
-
-
32,121,261

합 계
14,001,155,622
(1,261,663,097)
12,739,492,525
12,605,144,920
-
134,347,605

주석 - 계속
 

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
구 분
인식된
 금융상품 총액
상계되는 인식된 금융상품 총액
재무상태표에
 표시되는
 금융상품 순액
재무상태표에 상계되지 않은
 관련 금액
순 액

금융상품
현금담보

금융자산
파생상품 관련

파생상품자산
271,807,684
-
271,807,684
472,263,163
13,417,431
54,741,896

당기손익-공정가치측정금융자산
-
-
-

기타대여금및수취채권
268,614,806
-
268,614,806

환매조건부 채권매매거래

당기손익-공정가치측정금융자산
8,603,746,195
-
8,603,746,195
10,184,641,537
-
471,241,084

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,052,136,425
-
2,052,136,426

대출채권
209,800,000
-
209,800,000
209,800,000
-
-

유가증권 대차거래

당기손익-공정가치측정금융자산
179,558,118
-
179,558,118
179,558,118
-
-

기타 채권채무 상계

기타 상각후원가측정금융자산
1,116,138,747
(1,090,925,878)
25,212,869
-
-
25,212,869

합 계
12,701,801,976
(1,090,925,878)
11,610,876,098
11,046,262,819
13,417,431
551,195,848

금융부채
파생상품 관련

파생상품부채
462,657,412
-
462,657,412
766,579,011
-
61,685,125

당기손익-공정가치측정지정금융부채
96,909,597
-
96,909,597

기타 금융부채
268,697,127
-
268,697,127

환매조건부 채권매매거래

차입부채
10,184,641,538
-
10,184,641,538
10,184,641,538
-
-

유가증권 대차거래

당기손익-공정가치측정금융부채
96,460,462
-
96,460,462
96,460,462
-
-

기타 채권채무 상계

기타 금융부채
1,207,156,012
(1,090,925,878)
116,230,134
-
-
116,230,134

합 계
12,316,522,148
(1,090,925,878)
11,225,596,270
11,047,681,011
-
177,915,259

주석 - 계속
 

37. 금융위험의 관리 
 

(1) 위험관리
 
 1) 개요
 
 리스크는 기업의 운영 과정에서 필연적으로 발생하는 부분으로, 특히 증권업은 영업활동을 영위하는 과정에서 신용위험(Credit Risk), 유동성위험(Liquidity Risk), 시장위험(Market Risk), 운영위험(Operational Risk) 등 각종 리스크에 노출됩니다. 회사는 이러한 위험을 정의하고 모니터링하며, 이를 적절한 수준에서 관리ㆍ평가ㆍ통제하는 동시에 수익 극대화를 추구할 수 있도록 위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다.

2) 위험관리체계
 

회사는 위험관리에 대한 최종 책임은 이사회에 두되, 이사회 내 소위원회인 위험관리위원회에 실질적인 위험관리의 총괄 권한을 위임하고 있습니다. 위험관리위원회는 위험관리 정책의 수립, 연간 자산운용 한도 배분 등 회사의 각종 위험관리 업무를 총괄하며, 산하에 위험관리집행위원회 및 상품위원회, 투자인수위원회 등 실무위원회를 두어 위험관리 현안의 승인을 담당하게 하고 있습니다. 
 
 회사는 업무 및 관리방법을 명시한 제반 관리규정, 의사결정기구 및 위험관리조직 등인적 인프라, 위험액 산출 및 관련 정보제공을 위한 통합리스크관리시스템(SIRIS) 등의 물적 인프라를 통해 유기적으로 결합된 위험관리체계를 갖추고 있습니다. 위험관리정책 및 시스템은 시장상황이나 제공하는 상품 및 서비스의 변화를 반영할 수 있도록 정기적으로 검토되고 있으며, 회사가 직면한 위험의 식별ㆍ분석, 위험 및 한도 준수여부의 모니터링 등 개별 리스크에 대한 관리 및 통제 기능은 리스크관리팀에서 수행하도록 하고 있습니다.

주석 - 계속
 
 회사의 내부통제에 관한 사항은 이사회에서 승인한 내부통제기준에 따르며, 준법감시부서는 장외파생상품거래 등 회사의 영업활동과 관련한 위험을 적절히 예방ㆍ관리할 수 있는 내부통제체제를 구축하여 운영하고, 위험관리에 대한 조사를 연 1회 이상수행하여 그 결과를 이사회 내 소위원회인 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(2) 신용위험 
 
 1) 신용위험의 개요
 
 신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생됩니다. 회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키는 수단으로 신용도가 일정 수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니 다.
 

2) 신용위험의 관리
 
 가. 기대신용손실 인식과 측정
 
 회사는 상각후원가로 측정하는 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무증권에 대하여 다음의 징후가 있는 경우 최초 인식 시점 대비 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다.
 
 < 대출채권 >
 
 - 자산건전성
 금융감독원 자산건전성 분류 기준 요주의 등급에 해당하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
 

주석 - 계속
 
 - 내부신용등급의 유의적인 변동
 최초 인식일 이후 보고기간말 현재 내부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 내부신용등급에 대응되는 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 
 
 - 연체 일수
 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 대출에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
 
 < 채무증권 >
 
 - 외부신용등급의 유의적인 변동
 최초 인식일 이후 보고기간말 현재 외부신용등급의 유의적인 변동으로 인해 채무불이행 위험의 증가 수준이 절대적 또는 상대적 기준을 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다. 다만, 보고기간말 현재 외부신용등급이 투자적격등급에 해당하는 경우 신용위험이 낮은 것으로 보아 12개월 기대신용손실을 인식합니다. 
 
 - 연체 일수
 원금 또는 이자의 연체 일수가 30일 또는 이를 초과하는 채무증권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 인식합니다.
 
 나. 채무불이행의 정의
 
 회사는 금융자산의 최초 취득이후 신뢰성있게 추정된 미래 현금흐름을 감소시키는 객관적인 사유가 발생하는 경우 채무불이행으로 정의합니다. 이러한 객관적인 사유는 다음과 같습니다.
 

주석 - 계속
 
 - 원리금 연체가 지속되어 채무불이행이 예상될 경우

- 당좌거래가 정지되는 등 신용상태의 악화

- 채무자의 파산이나 부도
 - 채무자의 존폐여부가 달린 중대한 소송이나 배상청구의 발생
 - 사업의 성사여부가 달린 중요한 요인에 의해 사업일정이 지연되어 사업자체가 폐지될 위기에 있으며, 채무자의 자금상황이 좋지 않은 경우

- 기타 해당 차주의 회수가능성에 대한 중대한 영향을 미칠 만한 사건의 발생

또한, 채무불이행의 정의를 규제자본 관리 정책 상 부도와 동일하게 정의하고 있으므로 금융자산의 손상 측정에 최선의 추정치를 인식 할 수 있을 것으로 판단합니다. 
 
 다. 금융자산의 제각
 
 회사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 회사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로회수권을 행사할 수 있습니다. 
 
 라. 기대신용손실 측정에 사용된 가정과 기법 및 투입된 변수
 
 신용위험측정요소는 회사가 외부적으로 제공받은 신용등급과 내부적으로 개발한 통계적 기법 및 과거 경험 데이터로부터 추정되었으며, 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.
 
 - 기간별 부도율(PD)
 회사는 외부신용평가기관으로부터 입수한 기간별 부도율을 적용합니다. 해당 기간별부도율은 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다.

주석 - 계속
 
 - 부도 시 손실율(LGD)
 부도 시 손실율은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 회사는 일반적인 경우 45%의 부도 시 손실율을 적용하며, 무담보이면서 후순위인 금융자산에 대해서 75%의 부도 시 손실율을 적용하고 있습니다.
 
 - 부도 시 익스포져(EAD)
 부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다. 
 
 - 만기
 회사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 
 
 마. 미래전망정보의 반영
 
 회사는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 회사는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.
 

주석 - 계속
 

3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당분기말 및 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금성자산(주1)
1,041,999,379
1,223,628,158

채무상품자산
20,139,672,589
16,790,528,315

파생상품자산
597,702,007
385,737,463

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,344,686,987
3,005,607,302

상각후원가측정금융자산
7,727,208,147
8,210,957,078

매입보장약정
578,800,000
517,300,000

매입확약
1,501,935,500
1,535,037,275

한도대출
209,931,664
290,832,484

기타지급보증
10,000,000
10,000,000

합 계
34,151,936,273
31,969,628,075

(주1)
재무상태표의 '현금및현금성자산'의 나머지는 직접 보유하고 있는 현금입니다.

주석 - 계속
 

4) 상각후원가측정금융자산의 신용위험 
 

가. 당분기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 신용등급별 금융자산의 총 장부금액과 난외항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
신용등급
12개월
 기대신용손실 측정
합계

대출금
AAA
30,900,000
30,900,000

AA+
62,618,996
62,618,996

AA-
115,000,000
115,000,000

A+
40,776,000
40,776,000

A
133,189,824
133,189,824

A-
29,589,177
29,589,177

BBB+
13,432,020
13,432,020

소 계

425,506,017
425,506,017

매입대출채권
AA-
34,530,263
34,530,263

A+
16,201,360
16,201,360

A
120,676,388
120,676,388

A-
25,000,000
25,000,000

소 계

196,408,011
196,408,011

매입확약
AAA
159,200,000
159,200,000

AA+
163,000,000
163,000,000

AA-
55,600,000
55,600,000

A+
187,000,000
187,000,000

A
849,435,500
849,435,500

A-
87,700,000
87,700,000

소 계

1,501,935,500
1,501,935,500

한도대출
AAA
48,877,585
48,877,585

AA+
53,793,930
53,793,930

A+
4,224,000
4,224,000

A
44,868,169
44,868,169

A-
2,600,000
2,600,000

BBB+
55,567,980
55,567,980

소 계

209,931,664
209,931,664

합 계
2,333,781,192
2,333,781,192

주석 - 계속
 

5) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품, 당기손익-공정가치측정지정금융상품의 당분기 및 전기 중 신용위험 변동으로 인한 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 누적변동액
2,728,947
5,897,601

신용위험의 변동으로 인한 공정가치의 변동액 중 당기인식액

(3,168,654)
256,956

6) 채무증권(기업어음증권 포함)의 신용건전성
 

당분기말 및 전기말 현재 연체되지도 않고 손상되지도 않은 채무증권의 신용건전성은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
13,118,025,732
1,496,064,424
831,375,562
1,391,839,938
1,771,759,167
469,232,557
207,936,902
345,750,083
19,631,984,365

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
1,618,622,306
278,360,284
154,209,800
161,303,797
99,714,864
12,214,094
20,261,842
-
2,344,686,987

합 계
14,736,648,038
1,774,424,708
985,585,362
1,553,143,735
1,871,474,031
481,446,651
228,198,744
345,750,083
21,976,671,352

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
신용건전성

AAA
AA+
AA
AA-
A+
A
A-
BBB+이하
합계

당기손익-공정가치측정금융자산
11,313,831,339
1,330,619,820
1,763,251,154
625,098,444
236,517,867
559,086,498
230,330,223
139,279,967
16,198,015,312

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
1,963,593,491
239,924,640
245,984,597
392,549,548
120,920,106
32,518,144
10,116,665
110
3,005,607,301

합 계
13,277,424,830
1,570,544,460
2,009,235,751
1,017,647,992
357,437,973
591,604,642
240,446,888
139,280,077
19,203,622,613

신용건전성은 공신력있는 외부평가기관인 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP) 및 나이스신용평가(NICE)에서 산출하는 신용등급을 사용하여 분류하였습니다.

주석 - 계속
 

7) 담보 및 기타 신용보강
 
 당분기말 및 전기말 현재 대출채권에 설정되어 있는 담보 및 기타신용보강에 대한 사항은 다음과 같습니다.
 

가. 신용거래융자금
 

회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.9%~10.6%이고, 상환기간은 180일 이내입니다. 그리고 상환만기인 180일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에따라 만기연장 또는 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 미수금으로 변경되며 연 9.0%의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 182%~200%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~170%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 회사는 신용거래융자금에 대하여 각각 2,145,715,070천원 및 2,105,299,302천원의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.
 

주석 - 계속
 
 나. 증권담보대출금
 
 회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50%~65%(대주주는 35%~50%) 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.3%~7.7%이고, 상환기간은 6개월 이내입니다. 담보유지비율은 140%~170%(대주주는 170%~220%)이며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 회사는 증권담보대출금에 대하여 8,514,529,800천원 및 7,896,792,528천원의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.
 
 다. 제공받은 담보 및 지급보증 내역
 
 당분기말 현재 회사가 대출채권과 관련하여 제공받은 담보 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
대출잔액
제공받은 담보 및 지급보증

매입대출채권
285,280,143
< 부동산PF대출 >
 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 예금계좌 근질권 설정, 시행사의 자금보충 등을 약정하고 있습니다.
 < 그 외 >
 차주보유 투자지분 및 부동산 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

기타 대출채권
524,690,512
< 부동산PF대출 >
 차주가 보유한 부동산 담보, 시공사의 보증, 책임준공, 조건부 책임임차, 채무인수, 시행사 자금보충, LH공사 토지대금반환채권 담보, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.
 < 그 외 >
 차주 보유 투자지분 및 부동산 담보, 보험금 청구권 근질권, 예금계좌 근질권 설정 등을 약정하고 있습니다.

당분기말 현재 회사는 상기 담보 및 지급보증 내역 이외에 서울보증보험으로부터 인천공항공사 기업공개주관사 선정과 관련하여 부보금액 840,000천원, 부동산가압류와 관련하여 부보금액 326,900천원, 채권가압류와 관련하여 부보금액 2,866,700천원, 채권 및 예탁유가증권 가압류와 관련하여 부보금액 387,600천원, 예탁유가증권 가압류와 관련하여 176,900천원, 주택도시보증공사 투자일임계약 관련하여 부보금액 14,000천원, 삼성디스플레이(주) 임대차계약과 관련하여 902천원의 보증을 제공받고 있습니다.

주석 - 계속
 
 8) 신용위험의 집중도분석

 가. 당분기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

당기손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관
8,366,451,620
31.59
7,640,880,315
32.09

금융 및 보험업
8,150,550,045
30.78
6,207,049,664
26.06

기타
3,617,642,595
13.66
2,935,966,514
12.33

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관
740,617,865
2.8
702,697,020
2.95

금융 및 보험업
1,316,942,991
4.97
1,764,902,491
7.41

기타
287,126,131
1.08
538,007,790
2.26

상각후원가측정금융자산
금융 및 보험업
939,381,990
3.55
1,007,486,266
4.23

기타
3,062,639,353
11.57
3,017,146,199
12.67

합 계
26,481,352,590
100.00
23,814,136,259
100.00

나. 당분기말 및 전기말 현재 채무증권(기업어음증권 포함) 및 대출채권의 국가별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

금액
비율(%)
금액
비율(%)

당기손익-공정가치측정금융자산
대한민국
19,716,678,893
74.45
16,542,656,483
69.47

기타
417,965,367
1.58
241,240,010
1.01

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
대한민국
2,344,686,987
8.85
3,005,607,301
12.62

상각후원가측정금융자산
대한민국
3,972,060,964
15.00
3,994,680,643
16.77

기타
29,960,379
0.12
29,951,822
0.13

합 계
26,481,352,590
100.00
23,814,136,259
100.00

주석 - 계속
 
 (3) 유동성위험

1) 유동성위험의 개요
 
 유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.

2) 유동성위험의 관리
 
 유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다.
 

주석 - 계속
 

3) 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석
 

당분기말 및 전기말 현재 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
7일 초과
 ~ 1개월 이하
1개월 초과
 ~ 3개월 이하
3개월 초과
 ~ 6개월 이하
6개월 초과
 ~1년 이내
1년 초과
 ~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
172,204,011
193,646,315
1,180,990,351
459,647,887
964,444,021
8,102,384,183
1,385,034,659
12,458,351,427

예수부채
4,787,764,098
-
-
-
-
-
-
4,787,764,098

차입부채
8,689,202,830
2,207,902,831
2,055,994,720
1,471,935,221
-
-
-
14,425,035,602

발행사채
-
1,896,000
2,223,800
4,119,800
167,268,800
505,045,000
-
680,553,400

기타부채(주2)
1,850,137,815
20,172,187
3,629,288
0
1,730,566
23,908
-
1,875,693,764

리스부채
-
2,240,529
4,128,030
6,164,801
6,519,885
14,756,868
12,620,200
46,430,313

소 계
15,499,308,754
2,425,857,862
3,246,966,189
1,941,867,709
1,139,963,272
8,622,209,959
1,397,654,859
34,273,828,604

난외약정(주3)

매입확약
1,501,935,500
-
-
-
-
-
-
1,501,935,500

매입보장
578,800,000
-
-
-
-
-
-
578,800,000

한도대출(주4)
209,931,664
-
-
-
-
-
-
209,931,664

기타지급보증
10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
17,799,975,918
2,425,857,862
3,246,966,189
1,941,867,709
1,139,963,272
8,622,209,959
1,397,654,859
36,574,495,768

(주1)
당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
리스부채는 제외된 금액입니다.

(주3)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주4)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
7일 이내
7일 초과
 ~ 1개월 이하
1개월 초과
 ~ 3개월 이하
3개월 초과
 ~ 6개월 이하
6개월 초과
 ~1년 이내
1년 초과
 ~3년 이하
3년 초과
합 계

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채(주1)
141,663,819
152,493,094
694,685,846
489,569,456
1,185,787,574
7,346,367,519
1,747,285,066
11,757,852,373

예수부채
4,365,692,349
-
-
-
-
-
-
4,365,692,349

차입부채
7,615,811,808
1,999,511,807
1,391,276,497
1,333,007,871
-
-
-
12,339,607,983

발행사채
10,000,000
1,896,000
2,223,800
4,119,800
8,239,600
676,433,600
-
702,912,800

기타부채
1,562,065,326
26,225,296
4,450,378
362,288
3,130,663
1,299,409
197,519
1,597,730,879

소 계
13,695,233,302
2,180,126,197
2,092,636,521
1,827,059,415
1,197,157,837
8,024,100,528
1,747,482,585
30,763,796,384

난외약정(주2)

매입확약
1,535,037,275
-
-
-
-
-
-
1,535,037,275

매입보장
517,300,000
-
-
-
-
-
-
517,300,000

한도대출(주3)
290,832,484
-
-
-
-
-
-
290,832,484

기타지급보증
10,000,000
-
-
-
-
-
-
10,000,000

합 계
16,048,403,061
2,180,126,197
2,092,636,521
1,827,059,415
1,197,157,837
8,024,100,528
1,747,482,585
33,116,966,143

(주1)
당기손익-공정가치측정금융부채 중 파생상품부채 및 파생결합증권은 잔존계약만기일에 공정가치로 포함되어 있으며, 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 특정 상황에 따라 만기는 변동될 수 있습니다.

(주2)
난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 7일 이내로 기재하였습니다.

(주3)

한도대출은 약정에 따른 대출이 아직 실행되지 않은 미인출 금액을 기재한 것이며, 약정에 따라 대출이 이루어진 경우 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

주석 - 계속
 
 (4) 시장위험

1) 시장위험의 개요
 
 시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장가격의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다. 시장위험과 관련된 위험은 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험 등이 있으며, 이러한 위험은 대출, 채권, 예금, 증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.

가. 시장위험의 관측방법
 
 회사는 일반적으로 시장리스크를 전사 및 부서별 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 시장리스크를 통제하기 위해, 위험관리위원회에서 설정한 리스크 한도를 사용하며, 파생상품의 경우 별도의 민감도 한도를 부여하여 관리하고 있습니다. 또한 금융감독원에서 공포한 규제와 지침에 따라 파생상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다.

회사는 부서별, 상품별로 구분하여 트레이딩 활동에서 발생하는 리스크를 점검합니다. 원화, 외화 트레이딩 자산/부채에 대하여 VaR를 통해 시장리스크를 측정하며, 시장리스크 측정엔진인 SAS Risk Dimension을 이용하여 모든 트레이딩 활동에 대하여 지속적으로 VaR 값을 산출하고 있습니다.

 나. VaR (Value at Risk)
 
 ① VaR (Value at Risk)
 회사는 과거수익률의 흐름을 바탕으로 미래의 수익률 예측을 통한 손실예상금액을 추정하는 Historical VaR를 산정하고 있습니다.
 

주석 - 계속
 
 VaR 산출은 Historical VaR 방법을 적용하여 95% 신뢰 수준 하에서 1일 기준 VaR를 측정합니다. 이는 과거 4년간의 주가, 금리, 환율 등의 일수익률 시나리오를 현재 포지션에 적용하여 총 1,000여개의 손익 시뮬레이션 자료를 산출한 후 손실규모가 가장 큰 시나리오부터 누적확률을 계산하여 누적확률이 5% 수준인 손실을 나타냅니다.

VaR는 일반적으로 사용하는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부의 한계점을 가지고 있습니다. Historical VaR의 경우 과거시장 변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 발생 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거시장 변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없습니다. 결과적으로 계산과정에 있어서의 가정의 변화에 따라 실제 손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 추가적으로, 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 관련 기초 포지션의 유동화 이전의 보유기간으로 충분하다는 가정으로 사용됩니다. 만약 이러한 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소, 과대 측정할 수 있습니다.
 
 ② 백테스팅 (Back Testing)
 VaR 모델의 적정성을 검증하기 위하여 일단위로 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 백테스팅을 실시하여, 사전에 설정된 신뢰수준 95%를 초과하는 손익결과를 면밀히 분석합니다.
 
 ③ 위기상황분석 (Stress Testing)
 위기상황에서 포트폴리오 가치에 중요한 영향을 주는 금리, 주가, 환율, 파생상품의 내재 변동성과 같은 개별 위험요소들의 변화를 반영하여 트레이딩 및 매도가능 포트폴리오에 대한 위기상황분석을 실시합니다. 회사는 역사적 시나리오 및 가상적 시나리오 분석을 활용하며 리스크 요인의 변동에 대한 회사의 리스크 노출정도를 측정합니다. 리스크관리팀은 이러한 위기상황분석을 정기적으로 실시하며, 한도설정의 적정성 평가 등에 활용하고 있으며, 실시 결과를 위험관리위원회에 보고하고 있습니다.

주석 - 계속
 
 아래의 표는 트레이딩 포지션의 이자율, 주식가격, 외환위험에 대한 회사의 당분기말및 전기말 현재의 VaR를 표시하고 있습니다.

<당분기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
당분기말

주식가격위험
6,031,032
2,188,733
11,949,582
7,668,647

이자율위험
8,070,772
7,037,990
9,604,989
7,765,377

외환위험
69,098
40,941
146,082
60,118

: 분산효과 차감
2,035,962
874,533
3,798,212
2,553,729

총 VaR
12,134,940
8,393,131
17,902,441
12,940,413

<전기말>
(단위: 천원)

구 분
평균
최소
최대
전기말

주식가격위험
8,448,836
2,917,753
14,739,953
11,136,836

이자율위험
5,770,662
4,048,250
7,203,110
6,813,414

외환위험
59,396
37,636
410,847
42,963

: 분산효과 차감
3,884,742
1,293,786
6,347,744
5,135,115

총 VaR
10,394,152
5,709,853
16,006,166
12,858,098

3) 위험요소
 
 가. 이자율위험
 
 트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다. 
 
 나. 주식가격위험
 
 주식가격위험은 주로 주식, 주가지수 선물/옵션 및 주식연계 파생상품에서 발생합니다. 주식가격위험은 VaR 측정 및 민감도 분석 등을 수행하여 관리합니다.

주석 - 계속
 
 다. 외환위험
 
 외환위험은 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 뿐만 아니라 기능통화 이외의 외화표시 자산, 부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 외화자산ㆍ부채의 대부분은 US달러화 표시계정입니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
313,590
376,716,011

CNY
681,439
114,836,108

HKD
267,517
40,983,577

EUR
19,258
25,317,086

JPY
1,464,266
16,303,133

VND
230,180,512
11,923,351

기타

9,803,040

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
1,075,795
1,292,352,915

VND
1,706,647,179
88,404,324

EUR
67,212
88,359,555

HKD
435,590
66,732,432

JPY
901,885
10,041,586

기타

5,752,984

상각후원가측정금융자산
USD
784,987
943,005,047

HKD
3,488,608
534,454,744

EUR
181,008
237,960,066

JPY
12,848,542
143,055,662

CNY
75,434
12,712,140

기타

3,859,742

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
681,105
818,210,994

HKD
2,074,980
317,886,992

EUR
168,781
221,885,897

JPY
2,982,874
33,211,317

GBP
11,026
16,280,056

차입부채
USD
483,312
580,602,148

CNY
20,516
3,457,351

예수부채
USD
784,742
942,711,121

JPY
7,879,083
87,725,707

CNY
488,097
82,254,173

HKD
137,682
21,092,824

기타

15,258,557

기타부채
USD
196,726
236,326,442

HKD
122,285
18,734,055

기타

8,831,924

주석 - 계속
 

<전기말>
(외화단위: 천, 원화단위: 천원)

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

현금및현금성자산
USD
438,160
489,906,407

CNY
681,725
110,957,636

JPY
6,457,092
65,421,965

HKD
365,589
52,195,151

EUR
17,550
22,448,842

VND
208,020,147
10,026,571

기타

5,904,960

당기손익-공정가치측정금융자산
USD
603,579
674,861,330

EUR
70,143
89,723,926

VND
1,381,655,686
66,595,804

HKD
456,847
65,224,011

기타

3,223,002

상각후원가측정금융자산
USD
1,024,090
1,145,035,205

HKD
5,337,802
762,078,023

EUR
472,780
604,761,830

JPY
10,102,387
102,355,367

기타

5,215,024

당기손익-공정가치측정금융부채
USD
615,313
687,981,862

HKD
3,420,692
488,372,181

EUR
351,013
449,002,079

JPY
7,129,840
72,238,110

기타

79,154

차입부채
USD
52,109
58,263,460

CNY
32
5,166

예수부채
USD
668,829
747,817,208

CNY
540,718
88,007,311

JPY
5,541,856
56,148,972

HKD
241,905
34,536,825

기타

14,897,693

기타부채
USD
138,581
154,947,914

HKD
301,594
43,058,563

기타

9,756,811

주석 - 계속
 

(5) 자본위험관리
 
 회사는 회사가 영위하는 사업의 고유 위험을 방지하기 위해 회사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다. 증권회사의 자본 적정성 관리는 금융감독원에서 제정한 '순자본비율'에 의하고 있으며, 회사는 연결재무제표를 기준으로 매 분기말 '순자본비율'을 산출하여 금융감독원에 보고하고 있습니다.

 회사의 자본관리 주된 목적은 주주가치의 극대화 및 계속기업으로서 사업의 영위를 위한 경쟁력 있는 신용등급을 유지하기 위함입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.

회사는 자본구조를 관리하고 있으며, 시장상황 변화와 영업활동과 관련한 위험의 성격 변화에 맞게 자본구조를 조정해 나가고 있습니다. 회사는 주주에게 지급하는 배당액을 조정하거나, 유상증자 혹은 감자를 통하여 자본구조를 유지 및 조정해 나갈 수도 있습니다.

전기와 비교할 때, 회사의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된 사항은 없습니다. 

6. 기타 재무에 관한 사항

가.
신용손실충당금
설정현황
(1) 신용손실충당금 설정내역

(단위:백만원)

구분
계정과목
설정대상채권
손상손실충당금
설정률

제38기
3분기

예치금
3,532,082
15
0.0%

신용공여금
2,969,657
-
-

환매조건부매수
581,500
-
-

대여금
649
-
-

대지급금
3,579
3,499
97.8%

매입대출채권
196,408
129
0.1%

채무증권(상각후원가측정금융자산)
79,024
-
0.0%

사모사채 등
-
-
-

기타대출채권
1,623,016
1,184
0.1%

미수금
204,192
22,215
10.9%

미수수익
193,969
5
0.0%

채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산)
2,344,687
358
0.0%

합 계
11,728,763
27,405
0.2%

제37기

예치금
4,015,232
13
0.0%

신용공여금
2,927,205
-
-

환매조건부매수
259,800
-
-

대여금
660
19
2.9%

대지급금
3,603
3,499
97.1%

매입대출채권
289,319
70
0.0%

채무증권(상각후원가측정금융자산)
68,258
-
-

사모사채 등
130,900
9
0.0%

기타대출채권
1,596,088
499
0.0%

미수금
290,943
21,663
7.4%

미수수익
200,103
2
0.0%

채무증권(기타포괄손익-공정가치측정금융자산)
3,005,607
295
0.0%

합 계
12,787,718
26,069
0.2%

주1) 전전기말에는 대손충당금으로 분류되었습니다.

(2) 대손충당금 설정내역

(단위:백만원)

구분
계정과목
설정대상채권
대손충당금
설정률

제36기

신용공여금
2,993,561
-
-

환매조건부매수
200,060
-
-

대여금
663
-
-

대지급금
3,499
3,499
100.0%

매입대출채권
421,715
4,977
1.2%

사모사채 등
179,000
-
-

기타대출채권
1,399,995
-
-

미수금
322,124
11,292
3.5%

미수수익
146,481
-
-

합 계
5,667,098
19,768
0.3%

주1) K-IFRS 연결 기준입니다

(3) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산의 손상손실충당금의 변동내역

<당분기>
(단위: 백만원)

구 분
집합평가
개별평가

합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간 
기대신용손실
손상채권
전체기간
전체기간 
기대신용손실

기초
599
1,092
13,013
11,072
25,776

순전입
579
(311)
829
7
1,104

실행 또는 
매입한 금융자산
166
-
-
-
166

환율변동 등 기타
1
-
-
-
1

분기말
1,345
781
13,842
11,079
27,047

<전기>
(단위: 백만원)

구 분
집합평가
개별평가

합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간 
기대신용손실
손상채권
전체기간
전체기간 
기대신용손실

기초
-
5
3,722
16,042
19,769

회계기준 변경효과
697
-
-
(4,977)
(4,280)

순전입
(340)
1,087
9,291
8
10,046

실행 또는 
매입한 금융자산
242
-
-
-
242

전기말
599
1,092
13,013
11,073
25,777

(4) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 백만원)

구분
제38기 3분기
제37기

기초 손실충당금
295
-

회계정책 변경효과
-
391

충당금 환입
63
(96)

기말 손실충당금
358
295

(5) 전전기 대손충당금 변동현황

(단위:백만원)

내 역
제36기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
19,148

회계기준 변경효과

변경 후 기초 대손충당금 잔액

2. 순대손처리액(①－②±③)
(117)

① 대손처리액(상각채권액)
(117)

② 상각채권회수액
-

③ 기타증감액
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
737

4. 기말 대손충당금 잔액합계
19,768

(6) 신용손실충당금 설정방침

당사는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, ii)리스채권, iii) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 회사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다.

당사의 주된 영업인 위탁매매와 관련한 상각후 원가측정금융자산은 주식미수금과 선물옵션미수금으로 당사는 주식미수금과 선물옵션미수금에 대해 누적회수율법을 적용하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다. 누적회수율법이란 손상 이후 현금회수금액을 추적하여 회수율을 산정, 이를 통해 손실률을 측정하는방법입니다. 이용가능한 자료를 바탕으로 연체구간별로 각 시점별 채권잔액의 과거 회수내역을 분석하여 연체월령별 누적 평균회수율 산출하고, 해당 대상 채권을 월령별로 구분하여 각연체월령별 손실률(1-누적 평균회수율)을 적용하여 산출합니다.

또한, 당사는 금융투자업감독규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼은 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

(7) 경과기간별 위탁매매관련 주식미수금 잔액 현황

(단위:백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금액
10,285
307
10,027
2,641
23,260

구성비율
44.2%
1.3%
43.1%
11.4%
100.0%

주1) K-IFRS 연결기준입니다.

나. 공정가치 평가

금융상품의 경우 점점 구조화된 상품이 증가하고 새로운 평가기법 등이 개발됨에 따라 공정가치의 산출방법이 점점 복잡해지고 고도화되고 있습니다. 이로 인해 재무정보 이용자들의 경우 재무제표를 통한 기업간 비교가능성이 점점 낮아짐에 따라 해당공정가치의 신뢰성을 획득할 수 있는 추가적인 정보의 공시가 요구되고 있습니다.

국제회계기준위원회(IASB)는 이러한 요구사항에 대하여 재무정보 이용자들이 공정가치의 신뢰성을 용이하게 판단할 수 있도록 단순화된 분류체계(Hierarchy)를 도입하여 금융상품의 레벨을 수준 1, 수준 2, 수준 3으로 분류하였습니다.

공정가치란 측정일 현재 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 의미합니다. 당사의 금융상품 중 공정가치로 측정되는 금융상품에는 매매목적금융자산, 당기손익인식지정금융자산, 매도가능금융자산, 파생상품자산, 매매목적금융부채, 당기손익인식지정금융부채, 파생상품부채가 있습니다. 

활성거래시장에서 거래되고 있는 금융자산부채의 거래가격은 공정가액으로 보며, 활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 경우 수준 1으로 분류합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성거래시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 봅니다.

수준 2는 활성거래시장에서 거래되는 유사한 상품의 공시가격이 있는 경우, 또는 관측 가능한 시장정보만을 투입변수로 사용한 평가기법으로부터 산출된 평가금액을 공정가치로 평가하는 경우 수준 2로 분류합니다.

수준 3는 공정가치 산출시 하나 이상의 중요한 투입변수 정보가 시장에서 관측가능하지 않고 이러한 정보를 기초로 평가기법을 적용하여 공정가치를 산출하는 금융상품의 경우 수준 3으로 분류합니다.

현재 당사의 금융상품의 수준 분류는 다음과 같습니다.

구분
금융상품의 종류

수준1
상장주식, 상장수익증권, 국고채, 통안증권 등

수준2
비상장 수익증권, 국채(국민주택채), 지방채, 특수채, 은행채, 금융채, 일부 외화채권, 일부 전환사채/신주인수권부 사채, 일반 이자율스왑, 통화선도, 통화스왑, 통화옵션, 일부 주가연계파생상품, 일부 신용연계파생상품 등

수준 3
비상장주식, 구조화채권, 이자율 스왑, 주가연계파생상품, 신용연계파생상품 등

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

<당분기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
467,180
338,662
260,000
1,065,842

채무상품자산
4,513,874
21,154,443
46,799
25,715,116

파생상품자산
160,986
332,008
104,708
597,702

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
169,681
2,327,644
155,980
2,653,305

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
163,306
-
-
163,306

채무상품부채
42,615
-
-
42,615

파생상품부채
768,671
393,716
174,032
1,336,419

당기손익-공정가치측정지정금융부채
80,136
442,210
10,537,534
11,059,880

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.
주2) 금융상품의 공정가치 평가와 관련한 세부사항은 "3. 연결재무제표 주석"을 참조하기 바랍니다.

<전기말>
(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
지분상품자산
397,644
164,999
180,093
742,736

채무상품자산
4,515,933
16,722,584
34,680
21,273,197

파생상품자산
132,543
189,018
64,177
385,738

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
162,230
2,985,578
144,240
3,292,048

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채
지분상품부채
70,952
-
-
70,952

채무상품부채
28,251
-
-
28,251

파생상품부채
1,410,682
256,451
167,836
1,834,969

당기손익-공정가치측정지정금융부채
90,507
585,840
9,211,679
9,888,026

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

다. 채무증권 발행실적

(1) 회사채 및 기업어음증권 발행실적

(기준일 :

2020년 02월 12일

)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

삼성증권
회사채
공모
2015년 06월 17일
160,000
2.427
AA+
(한기평,한신평)
2020년 06월 17일
미상환
NH투자증권

삼성증권
회사채
공모
2017년 12월 07일
200,000
2.506
AA+
(한기평,한신평)
2020년 12월 07일
미상환
KB증권

삼성증권
회사채
공모
2018년 01월 12일
300,000
2.528
AA+
(한기평,한신평)
2021년 01월 12일
미상환
KB증권

합 계
-
-
-
660,000
-
-
-
-
-

(2) 전자단기사채 및 기업어음증권 발행실적

(기준일 :

2020년 02월 12일

)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
인수기관

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월02일
20,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2018년01월03일
상환
증권금융(한화자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월02일
30,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2018년01월03일
상환
증권금융(한화자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월02일
10,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2018년01월03일
상환
증권금융(파인아시아자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월02일
50,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2018년01월09일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월02일
30,000
1.8
A1(한기평,NICE)
2018년01월03일
상환
증권금융(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월02일
20,000
1.8
A1(한기평,NICE)
2018년01월03일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월03일
70,000
1.63
A1(한기평,NICE)
2018년01월04일
상환
우리은행(교보투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월03일
30,000
1.63
A1(한기평,NICE)
2018년01월04일
상환
증권금융[교보AXA자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월03일
50,000
1.8
A1(한기평,NICE)
2018년01월04일
상환
증권금융(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월03일
50,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018년01월12일
상환
우리종합금융

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월04일
50,000
1.8
A1(한기평,NICE)
2018년01월11일
상환
증권금융(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월09일
50,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년01월11일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월26일
50,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년01월29일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월29일
50,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년01월30일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월30일
50,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년01월31일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년01월31일
50,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년02월01일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월01일
50,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년02월02일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월02일
50,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년02월05일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월05일
50,000
1.48
A1(한기평,NICE)
2018년02월06일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월07일
30,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년02월08일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월08일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년02월09일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월08일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년02월09일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월09일
15,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월12일
상환
증권금융(한국투신-민간연기금투자풀)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월09일
30,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월12일
상환
증권금융[알파에셋자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월09일
100,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년02월12일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월12일
32,500
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년02월13일
상환
증권금융[알파에셋자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월12일
50,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2018년02월13일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월12일
160,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018년02월13일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월12일
190,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018년02월13일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
10,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2018년02월14일
상환
우리은행(하나UBS자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
20,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2018년02월14일
상환
증권금융(파인아시아자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
10,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2018년02월14일
상환
증권금융(한화자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
30,000
1.7
A1(한기평,NICE)
2018년02월14일
상환
증권금융[알파에셋자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
80,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2018년02월22일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
70,000
1.68
A1(한기평,NICE)
2018년02월14일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
150,000
1.68
A1(한기평,NICE)
2018년02월14일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
20,000
1.7
A1(한기평,NICE)
2018년02월14일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
10,000
1.7
A1(한기평,NICE)
2018년02월14일
상환
우리은행(교보투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
40,000
1.7
A1(한기평,NICE)
2018년02월14일
상환
우리은행(교보투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
10,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2018년02월14일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월13일
15,000
1.7
A1(한기평,NICE)
2018년02월14일
상환
농협은행(하나UBS자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월14일
50,000
1.7
A1(한기평,NICE)
2018년02월19일
상환
신한금융투자

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월14일
20,300
1.7
A1(한기평,NICE)
2018년02월19일
상환
우리은행(한국투자증권-국토교통부일임)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월14일
50,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018년02월19일
상환
증권금융(한화자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월14일
120,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018년02월19일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월14일
130,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018년02월19일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월14일
50,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018년02월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월14일
50,000
1.73
A1(한기평,NICE)
2018년02월19일
상환
증권금융[교보AXA자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월14일
50,000
1.9
A1(한기평,NICE)
2018년03월16일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월14일
10,000
1.9
A1(한기평,NICE)
2018년03월16일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월19일
30,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년02월20일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월19일
10,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년02월20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월19일
40,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018년03월29일
상환
우리종합금융

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월19일
60,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018년03월29일
상환
우리종합금융

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월19일
120,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년02월20일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월19일
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년02월20일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월20일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월21일
상환
증권금융(파인아시아자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월20일
40,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2018년03월22일
상환
증권금융(키움투자자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월20일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월21일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월20일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월21일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월20일
170,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월21일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월20일
150,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월21일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월20일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월21일
상환
증권금융[동양자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월20일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월21일
상환
증권금융[동양자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월20일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월21일
상환
증권금융[동양자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월21일
50,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월22일
상환
우리은행(하나UBS자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월21일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월22일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월21일
150,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월22일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월21일
110,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월22일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월22일
30,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월23일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월22일
150,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년02월23일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월22일
150,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년02월23일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월23일
20,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월26일
상환
우리은행(하나UBS자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월23일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월26일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월23일
150,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월26일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월23일
60,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월26일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월26일
50,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월27일
상환
우리은행(한국투자증권-국토교통부일임)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월26일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월27일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월26일
140,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월27일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월27일
30,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월28일
상환
신한금융투자

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월27일
60,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월28일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월27일
140,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년02월28일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월27일
40,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월28일
상환
우리은행(교보투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월27일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년02월28일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월28일
40,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년03월02일
상환
증권금융[교보AXA자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월28일
140,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년03월02일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년02월28일
60,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년03월02일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월02일
20,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년03월05일
상환
증권금융(한국투신)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월02일
150,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년03월05일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월05일
150,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년03월06일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월06일
90,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2018년03월08일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월06일
60,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2018년03월07일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월07일
60,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2018년03월08일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월08일
120,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년03월09일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월08일
80,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년03월09일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월09일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년03월12일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월12일
100,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년03월13일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월13일
50,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년03월14일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월14일
50,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년03월15일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월15일
50,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년03월16일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월16일
80,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년03월19일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월19일
80,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년03월20일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월20일
80,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년03월21일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월21일
80,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년03월22일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월22일
80,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년03월23일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월23일
80,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년03월26일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월26일
80,000
1.64
A1(한기평,NICE)
2018년03월27일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월27일
80,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2018년03월28일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월28일
80,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2018년03월29일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월29일
80,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2018년03월30일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년03월30일
80,000
1.72
A1(한기평,NICE)
2018년04월02일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월02일
80,000
1.72
A1(한기평,NICE)
2018년04월03일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월03일
80,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년04월04일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월04일
80,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년04월05일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월05일
80,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년04월06일
상환
KTB투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월06일
120,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년04월09일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월06일
180,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년04월09일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월06일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년04월09일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월09일
180,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년04월10일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월09일
120,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년04월10일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월10일
110,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년04월12일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월10일
150,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년04월12일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월10일
140,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년04월11일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월11일
10,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년04월12일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월11일
130,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년04월12일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월12일
100,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년04월13일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월12일
150,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년04월13일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월13일
100,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년04월16일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월13일
100,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년04월16일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월16일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년04월17일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월16일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년04월17일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월17일
100,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018년04월26일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월17일
80,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년04월18일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월18일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년04월19일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월18일
110,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년04월19일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월19일
250,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018년07월16일
상환
하이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월19일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년04월20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월19일
110,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년04월20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월20일
100,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018년04월23일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월20일
110,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018년04월23일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월23일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년04월24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월23일
110,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년04월24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월24일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년04월25일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월24일
110,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년04월25일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월25일
100,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년04월26일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월25일
110,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년04월26일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월26일
100,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2018년05월03일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월26일
100,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년04월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월26일
110,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년04월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월26일
30,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018년07월25일
상환
우리종합금융

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월27일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년04월30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월27일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년04월30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월30일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년05월02일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년04월30일
110,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년05월02일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월02일
100,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년05월03일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월02일
110,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년05월03일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월03일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년05월10일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월03일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월04일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월03일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월04일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월04일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월08일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월04일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월08일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월08일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월10일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월08일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월09일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월09일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월10일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월10일
100,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년05월17일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월10일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월11일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월10일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월11일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월11일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년05월14일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월11일
110,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년05월14일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월14일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월15일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월14일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월15일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월15일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월16일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월15일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월16일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월16일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월17일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월16일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월17일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월17일
100,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년05월24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월17일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월18일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월17일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월18일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월18일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월21일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월18일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월21일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월21일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월23일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월21일
110,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년05월23일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월23일
100,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018년05월24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월23일
110,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018년05월24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월24일
100,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2018년05월31일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월24일
100,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년05월25일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월24일
110,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년05월25일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월25일
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년05월28일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월25일
110,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년05월28일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월28일
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년05월29일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월28일
110,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년05월29일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월29일
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년05월30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월29일
110,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년05월30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월30일
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년05월31일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월30일
110,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년05월31일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월31일
100,000
1.73
A1(한기평,NICE)
2018년06월07일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월31일
100,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2018년06월01일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년05월31일
100,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2018년06월01일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월01일
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년06월04일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월01일
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년06월04일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월04일
120,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년06월07일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월04일
80,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년06월05일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월05일
80,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년06월07일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월07일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년06월14일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월07일
120,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년06월08일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월07일
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년06월08일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월08일
120,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년06월11일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월08일
80,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년06월11일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월11일
120,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년06월12일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월11일
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년06월12일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월12일
120,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년06월14일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월12일
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년06월14일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월14일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년06월21일
상환
비엔케이투자증권

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전자단기사채
사모
2018년06월14일
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년06월15일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월14일
120,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년06월15일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월15일
80,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년06월18일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월15일
120,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년06월18일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월18일
120,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년06월19일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월18일
80,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년06월19일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월19일
120,000
1.45
A1(한기평,NICE)
2018년06월20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월19일
80,000
1.45
A1(한기평,NICE)
2018년06월20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월20일
120,000
1.45
A1(한기평,NICE)
2018년06월21일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월20일
80,000
1.45
A1(한기평,NICE)
2018년06월21일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월21일
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년06월28일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월21일
120,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년06월22일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월21일
80,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년06월22일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월22일
120,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년06월25일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월22일
80,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년06월25일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월25일
120,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년06월26일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월25일
80,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년06월26일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월26일
120,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년06월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월26일
80,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년06월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월27일
120,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년06월28일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월27일
80,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년06월28일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월28일
150,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년06월29일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월28일
150,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년06월29일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월29일
100,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2018년07월06일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월29일
120,000
1.8
A1(한기평,NICE)
2018년07월02일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년06월29일
80,000
1.8
A1(한기평,NICE)
2018년07월02일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월02일
120,000
1.7
A1(한기평,NICE)
2018년07월03일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월02일
80,000
1.7
A1(한기평,NICE)
2018년07월03일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월03일
120,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년07월04일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월03일
80,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년07월04일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월04일
120,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월05일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월04일
80,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월05일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월05일
120,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년07월06일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월05일
80,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년07월06일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월06일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년07월13일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월06일
120,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년07월09일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월06일
80,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년07월09일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월09일
120,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2018년07월10일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월09일
80,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2018년07월10일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월10일
120,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년07월12일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월10일
80,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년07월11일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월11일
80,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년07월12일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월12일
120,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년07월13일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월12일
80,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년07월13일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월13일
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년07월20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월13일
120,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년07월16일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월13일
80,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년07월16일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월16일
50,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018년09월28일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월16일
50,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2018년09월14일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월16일
120,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년07월17일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월16일
80,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년07월17일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월17일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월18일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월17일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월18일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월18일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월19일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월18일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월19일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월19일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월19일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월20일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년07월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월20일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월23일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월20일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월23일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월23일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년07월24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월23일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년07월24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월24일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년07월25일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월24일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년07월25일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월25일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년07월26일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월25일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년07월26일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월26일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년07월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월26일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년07월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월27일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월03일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월27일
110,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월27일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월30일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월31일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월30일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년07월31일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월31일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년08월01일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년07월31일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년08월01일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월01일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월02일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월01일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월02일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월02일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년08월03일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월02일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년08월03일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월03일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월10일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월03일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년08월06일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월03일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년08월06일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월06일
100,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년08월07일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월06일
100,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년08월07일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월07일
120,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년08월09일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월07일
80,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년08월08일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월08일
80,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년08월09일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월09일
100,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년08월10일
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비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월09일
100,000
1.47
A1(한기평,NICE)
2018년08월10일
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비엔케이투자증권

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전자단기사채
사모
2018년08월10일
100,000
1.49
A1(한기평,NICE)
2018년08월17일
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비엔케이투자증권

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2018년08월10일
100,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2018년08월13일
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비엔케이투자증권

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전자단기사채
사모
2018년08월10일
100,000
1.44
A1(한기평,NICE)
2018년08월13일
상환
비엔케이투자증권

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전자단기사채
사모
2018년08월13일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년08월14일
상환
비엔케이투자증권

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전자단기사채
사모
2018년08월13일
100,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년08월14일
상환
비엔케이투자증권

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전자단기사채
사모
2018년08월14일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년08월16일
상환
비엔케이투자증권

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전자단기사채
사모
2018년08월14일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년08월16일
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비엔케이투자증권

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전자단기사채
사모
2018년08월16일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년08월17일
상환
비엔케이투자증권

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전자단기사채
사모
2018년08월16일
100,000
1.52
A1(한기평,NICE)
2018년08월17일
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비엔케이투자증권

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전자단기사채
사모
2018년08월17일
100,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년08월24일
상환
비엔케이투자증권

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전자단기사채
사모
2018년08월17일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월17일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월20일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월21일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월20일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월21일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월21일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월22일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월21일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월22일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월22일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월23일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월22일
100,000
1.55
A1(한기평,NICE)
2018년08월23일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월23일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년08월24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월23일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년08월24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월24일
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년08월31일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월24일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년08월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월24일
100,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년08월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월27일
100,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년08월28일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월27일
100,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년08월28일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월28일
100,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년08월29일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월28일
100,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년08월29일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월29일
100,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년08월30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월29일
100,000
1.6
A1(한기평,NICE)
2018년08월30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년08월30일
100,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년08월31일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월03일
50,000
1.67
A1(한기평,NICE)
2018년09월04일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월04일
50,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2018년09월06일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월06일
50,000
1.57
A1(한기평,NICE)
2018년09월07일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월07일
50,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2018년09월10일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월10일
50,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2018년09월11일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월11일
50,000
1.64
A1(한기평,NICE)
2018년09월12일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월12일
50,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2018년09월13일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월13일
50,000
1.64
A1(한기평,NICE)
2018년09월14일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월14일
20,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2018년09월17일
상환
부국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월14일
50,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2018년09월17일
상환
부국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월14일
50,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2018년09월17일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월17일
10,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2018년09월18일
상환
농협은행(유진자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월17일
10,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2018년09월18일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월17일
19,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2018년09월18일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월17일
5,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2018년09월18일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월17일
4,400
1.65
A1(한기평,NICE)
2018년09월18일
상환
하나은행(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월17일
1,600
1.65
A1(한기평,NICE)
2018년09월18일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월17일
50,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2018년09월18일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월18일
30,000
1.65
A1(한기평,NICE)
2018년09월19일
상환
농협은행(유진자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월18일
50,000
1.66
A1(한기평,NICE)
2018년09월19일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월19일
50,000
1.68
A1(한기평,NICE)
2018년09월20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월20일
40,000
1.76
A1(한기평,NICE)
2018년09월21일
상환
증권금융[KTB자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년09월27일
50,000
1.91
A1(한기평,NICE)
2018년09월28일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월01일
10,000
1.76
A1(한기평,NICE)
2018년10월02일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월02일
50,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년10월04일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월04일
100,000
1.49
A1(한기평,NICE)
2018년10월05일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월11일
10,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018년10월12일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월12일
10,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월15일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월15일
10,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월16일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월15일
5,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월16일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월15일
10,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월16일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월16일
10,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월17일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월16일
5,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월17일
상환
농협은행(유진자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월16일
50,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년10월17일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월16일
10,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월17일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월17일
100,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월18일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월17일
10,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월18일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월18일
100,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월19일
상환
부국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월18일
5,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월19일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월18일
4,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월19일
상환
하나은행(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월18일
1,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월19일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월18일
10,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년10월19일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월19일
10,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년10월22일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월22일
10,000
1.63
A1(한기평,NICE)
2018년10월23일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월23일
10,000
1.68
A1(한기평,NICE)
2018년10월24일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월24일
10,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018년10월25일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월25일
1,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018년10월26일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월25일
4,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018년10월26일
상환
하나은행(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월25일
5,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018년10월26일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월25일
10,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2018년10월26일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월26일
50,000
1.72
A1(한기평,NICE)
2018년10월29일
상환
증권금융(키움투자자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월26일
100,000
1.72
A1(한기평,NICE)
2018년10월29일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월26일
10,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2018년10월29일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월29일
10,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018년10월30일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월29일
10,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018년10월30일
상환
증권금융[유진자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월29일
300,000
1.64
A1(한기평,NICE)
2018년10월30일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월29일
1,400
1.61
A1(한기평,NICE)
2018년10월30일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월29일
5,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018년10월30일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월29일
13,600
1.61
A1(한기평,NICE)
2018년10월30일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월29일
10,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018년10월30일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월30일
50,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년10월31일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월30일
30,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018년10월31일
상환
증권금융(키움투자자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월30일
20,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018년10월31일
상환
증권금융(키움투자자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월30일
200,000
1.62
A1(한기평,NICE)
2018년10월31일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월30일
10,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년10월31일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년10월31일
10,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2018년11월01일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월01일
10,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2018년11월02일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월02일
10,000
1.48
A1(한기평,NICE)
2018년11월05일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월05일
10,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2018년11월06일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월06일
10,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2018년11월08일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월08일
10,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2018년11월09일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월09일
10,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2018년11월12일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월12일
10,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018년11월13일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월14일
10,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018년11월15일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월15일
10,000
1.54
A1(한기평,NICE)
2018년11월16일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월16일
10,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년11월19일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월19일
10,000
1.58
A1(한기평,NICE)
2018년11월20일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월20일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년11월21일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월21일
10,000
1.56
A1(한기평,NICE)
2018년11월22일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월22일
10,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년11월23일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월23일
10,000
1.61
A1(한기평,NICE)
2018년11월26일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월26일
10,000
1.63
A1(한기평,NICE)
2018년11월27일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월27일
10,000
1.64
A1(한기평,NICE)
2018년11월28일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월28일
10,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년11월29일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월29일
10,000
1.59
A1(한기평,NICE)
2018년11월30일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년11월30일
10,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2018년12월03일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월03일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2018년12월04일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월04일
10,000
1.76
A1(한기평,NICE)
2018년12월06일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월06일
10,000
1.76
A1(한기평,NICE)
2018년12월07일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월07일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018년12월10일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월10일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2018년12월11일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월11일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2018년12월12일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월12일
10,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2018년12월13일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월13일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2018년12월14일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월14일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2018년12월17일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월17일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2018년12월18일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월18일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2018년12월19일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월19일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2018년12월20일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월20일
10,000
1.91
A1(한기평,NICE)
2018년12월21일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월20일
50,000
1.91
A1(한기평,NICE)
2018년12월21일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월21일
10,000
1.91
A1(한기평,NICE)
2018년12월24일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월24일
100,000
1.91
A1(한기평,NICE)
2018년12월26일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월24일
10,000
1.92
A1(한기평,NICE)
2018년12월26일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월26일
80,000
1.92
A1(한기평,NICE)
2018년12월27일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월26일
40,000
1.96
A1(한기평,NICE)
2018년12월28일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월26일
10,000
1.92
A1(한기평,NICE)
2018년12월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월26일
5,000
1.91
A1(한기평,NICE)
2018년12월27일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월26일
5,000
1.91
A1(한기평,NICE)
2018년12월27일
상환
증권금융(DGB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월26일
10,000
1.92
A1(한기평,NICE)
2018년12월27일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월27일
100,000
1.93
A1(한기평,NICE)
2018년12월28일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월27일
100,000
1.93
A1(한기평,NICE)
2018년12월28일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월27일
10,000
1.94
A1(한기평,NICE)
2018년12월28일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월28일
200,000
1.93
A1(한기평,NICE)
2018년12월31일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월28일
10,000
1.94
A1(한기평,NICE)
2018년12월31일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2018년12월31일
10,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2019년01월02일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월02일
150,000
1.98
A1(한기평,NICE)
2019년01월03일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월02일
10,000
1.98
A1(한기평,NICE)
2019년01월03일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월03일
150,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2019년01월04일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월03일
10,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2019년01월04일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월04일
20,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2019년01월07일
상환
증권금융[KTB자산운용]

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월04일
30,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2019년01월07일
상환
하나은행(KTB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월04일
10,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2019년01월07일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월07일
10,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2019년01월08일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월08일
10,000
1.74
A1(한기평,NICE)
2019년01월09일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월09일
10,000
1.74
A1(한기평,NICE)
2019년01월10일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월10일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년01월11일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월11일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년01월14일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월14일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년01월15일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월15일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년01월16일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월16일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년01월17일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월17일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년01월18일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월18일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년01월21일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월21일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년01월22일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월22일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년01월23일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월23일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년01월24일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월24일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년01월25일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월25일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년01월28일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월28일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년01월29일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월29일
10,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2019년01월30일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월30일
10,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2019년01월31일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년01월31일
10,000
1.94
A1(한기평,NICE)
2019년02월01일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월01일
10,000
1.94
A1(한기평,NICE)
2019년02월07일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월07일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년02월08일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월08일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년02월11일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월11일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년02월12일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월12일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년02월13일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월13일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년02월14일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월14일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년02월15일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월15일
10,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019년02월18일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월18일
10,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019년02월19일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월19일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년02월20일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월20일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년02월21일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월21일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년02월22일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월22일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년02월25일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월25일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년02월26일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월26일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년02월27일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월27일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년02월28일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년02월28일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2019년03월04일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년03월04일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2019년03월05일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년03월05일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2019년03월07일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년03월07일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년03월08일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년03월08일
10,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2019년03월11일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년03월11일
10,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년03월12일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년03월12일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년03월13일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년03월13일
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019년03월14일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년03월14일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년03월15일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년03월15일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년03월18일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년03월18일
10,000
1.83
A1(한기평,NICE)
2019년03월19일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년03월19일
10,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년03월20일
상환
하나은행(DB자산운용)

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 7월 2일
13,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 7월 3일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 11월 21일
30,000
1.5
A1(한기평,NICE)
2019년 11월 22일
상환
메리츠종합금융증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 11월 21일
150,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2019년 11월 22일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 11월 26일
100,000
1.37
A1(한기평,NICE)
2019년 11월 27일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 11월 28일
150,000
1.53
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 9일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 2일
50,000
1.41
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 10일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 3일
90,000
1.42
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 12일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 9일
30,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 17일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 9일
60,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 16일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 13일
50,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 20일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 13일
120,000
1.85
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 20일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 16일
150,000
1.8
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 26일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 16일
50,000
1.8
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 24일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 17일
20,000
1.46
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 18일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 23일
65,500
1.81
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 26일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 26일
50,000
2.13
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 26일
40,000
2.05
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 30일
상환
비엔케이투자증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 26일
30,000
2.06
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 7일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 26일
40,000
2.05
A1(한기평,NICE)
2019년 12월 31일
상환
신영증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2019년 12월 31일
50,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 10일
상환
키움투자자산운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 1월 16일
50,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 23일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 1월 16일
50,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 23일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 1월 16일
50,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 22일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 1월 17일
20,000
1.51
A1(한기평,NICE)
2020년 1월 21일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 6일
50,000
1.32
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 17일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 6일
150,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 7일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 6일
100,000
1.25
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 7일
상환
국민은행[신탁]

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
100,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
50,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
20,000
1.22
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
50,000
1.23
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 12일
미상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
3,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
KTB자산운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
7,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
KTB자산운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
3,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
KTB자산운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
17,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
KTB자산운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 10일
15,000
1.21
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 11일
상환
유진자산운용

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 12일
40,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 21일
미상환
흥국증권

삼성증권
전자단기사채
사모
2020년 2월 12일
10,000
1.30
A1(한기평,NICE)
2020년 2월 21일
미상환
흥국증권

에프엔위례제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 1월 23일
84,000
1.91
A1(한기평,한신평)
2018년 4월 23일
상환
SK증권

에프엔위례제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 4월 23일
84,000
2.02
A1(한기평,한신평)
2018년 7월 23일
상환
SK증권

에프엔위례제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 7월 23일
84,000
1.99
A1(한기평,한신평)
2018년 8월 23일
상환
SK증권

에프엔위례제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 8월 23일
84,000
1.98
A1(한기평,한신평)
2018년 9월 27일
상환
신한금융투자

에프엔위례제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 9월 27일
84,000
2.25
A1(한기평,한신평)
2018년 10월 23일
상환
신한금융투자

에프엔위례제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 10월 23일
84,000
2.40
A1(한기평,한신평)
2019년 1월 23일
상환
신한금융투자

에프엔위례제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 1월 23일
84,000
1.91
A1(한기평,한신평)
2018년 4월 23일
상환
Bnk투자증권

에프엔위례제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 4월 23일
84,000
2.02
A1(한기평,한신평)
2018년 7월 23일
상환
Bnk투자증권

에프엔위례제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 7월 23일
84,000
1.99
A1(한기평,한신평)
2018년 8월 23일
상환
Bnk투자증권

에프엔위례제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 8월 23일
84,000
1.98
A1(한기평,한신평)
2018년 9월 27일
상환
Bnk투자증권

에프엔위례제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 9월 27일
84,000
2.25
A1(한기평,한신평)
2018년 10월 23일
상환
신한금융투자

에프엔위례제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 10월 23일
84,000
2.25
A1(한기평,한신평)
2019년 1월 23일
상환
신한금융투자

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2018년 2월 28일
30,600
1.89
A1(NICE,한신평)
2018년 5월 28일
상환
삼성증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2018년 5월 28일
30,600
1.97
A1(NICE,한신평)
2018년 8월 28일
상환
삼성증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2018년 8월 28일
30,600
1.95
A1(NICE,한신평)
2018년 11월 28일
상환
삼성증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 28일
30,600
2.42
A1(NICE,한신평)
2019년 2월 28일
상환
삼성증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2019년 2월 28일
30,600
2.17
A1(NICE,한신평)
2019년 5월 28일
상환
삼성증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2019년 5월 28일
30,500
2.05
A1(NICE,한신평)
2019년 8월 28일
상환
삼성증권

노스클리프(주)
기업어음증권
사모
2019년 8월 28일
30,500
1.73
A1(NICE,한신평)
2019년 11월 28일
미상환
삼성증권

에스제이파워마린(주)
기업어음증권
사모
2018년 3월 6일
30,400
1.92
A1(NICE,한신평)
2018년 6월 7일
상환
삼성증권

에스제이파워마린(주)
기업어음증권
사모
2018년 6월 7일
30,400
1.97
A1(NICE,한신평)
2018년 9월 6일
상환
삼성증권

에스제이파워마린(주)
기업어음증권
사모
2018년 9월 6일
30,400
1.99
A1(NICE,한신평)
2018년 12월 6일
상환
삼성증권

에스제이파워마린(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 6일
30,300
2.46
A1(NICE,한신평)
2019년 3월 6일
상환
삼성증권

에스제이파워마린(주)
기업어음증권
사모
2019년 3월 6일
30,300
2.17
A1(NICE,한신평)
2019년 6월 7일
상환
삼성증권

에스제이파워마린(주)
기업어음증권
사모
2019년 6월 7일
30,300
2.03
A1(NICE,한신평)
2019년 9월 6일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
기업어음증권
사모
2018년 3월 21일
40,400
1.94
A1(NICE,한신평)
2018년 6월 21일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
기업어음증권
사모
2018년 6월 21일
40,400
1.97
A1(NICE,한신평)
2018년 9월 21일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
기업어음증권
사모
2018년 9월 21일
40,400
2.12
A1(NICE,한신평)
2018년 12월 21일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
기업어음증권
사모
2018년 12월 21일
40,400
2.44
A1(NICE,한신평)
2019년 3월 21일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
기업어음증권
사모
2019년 3월 21일
40,400
2.15
A1(NICE,한신평)
2019년 6월 21일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
기업어음증권
사모
2019년 6월 21일
40,400
2.11
A1(NICE,한신평)
2019년 9월 23일
상환
삼성증권

더블유제이포에버(주)
기업어음증권
사모
2019년 9월 23일
40,400
1.84
A1(NICE,한신평)
2019년 12월 23일
미상환
삼성증권

하이마운틴제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 2월 28일
27,600
1.87
A1(한기평,한신평)
2018년 3월 28일
상환
SK증권

하이마운틴제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 3월 28일
27,600
1.99
A1(한기평,한신평)
2018년 4월 30일
상환
Bnk투자증권

하이마운틴제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 4월 30일
27,600
1.98
A1(한기평,한신평)
2018년 6월 7일
상환
Bnk투자증권

하이마운틴제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 6월 15일
82,800
2.02
A1(한기평,한신평)
2018년 8월 7일
상환
현대차증권

하이마운틴제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 8월 7일
82,800
1.98
A1(한기평,한신평)
2018년 9월 7일
상환
Bnk투자증권

하이마운틴제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 9월 7일
82,800
1.99
A1(한기평,한신평)
2018년 10월 5일
상환
Bnk투자증권

하이마운틴제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 10월 5일
82,800
2.15
A1(한기평,한신평)
2018년 11월 7일
상환
Bnk투자증권

하이마운틴제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 11월 7일
82,800
2.35
A1(한기평,한신평)
2018년 12월 7일
상환
Bnk투자증권

골드스완제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 3월 7일
22,300
1.93
A1(한기평,한신평)
2018년 6월 7일
상환
한국투자증권

골드스완제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 6월 7일
44,600
1.99
A1(한기평,한신평)
2018년 9월 7일
상환
한국투자증권

골드스완제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 9월 7일
44,600
2.02
A1(한기평,한신평)
2018년 12월 7일
상환
한국투자증권

골드스완제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 12월 7일
66,900
2.53
A1(한기평,한신평)
2019년 3월 7일
상환
한국투자증권

골드스완제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 7일
66,900
2.17
A1(한기평,한신평)
2019년 6월 7일
상환
한국투자증권

골드스완제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 7일
89,200
2.10
A1(한기평,한신평)
2019년 9월 6일
상환
한국투자증권

골드스완제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 6일
89,200
1.75
A1(한기평,한신평)
2019년 11월 6일
미상환
한국투자증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 3월 29일
19,800
2.12
A1(한기평,한신평)
2018년 6월 29일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 6월 29일
39,600
2.18
A1(한기평,한신평)
2018년 8월 29일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 8월 29일
39,600
2.08
A1(한기평,한신평)
2018년 10월 1일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 10월 1일
39,600
2.35
A1(한기평,한신평)
2018년 12월 31일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 12월 31일
59,400
2.80
A1(한기평,한신평)
2019년 1월 31일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 31일
59,400
2.35
A1(한기평,한신평)
2019년 2월 28일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 28일
59,400
2.25
A1(한기평,한신평)
2019년 3월 29일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 29일
59,400
2.25
A1(한기평,한신평)
2019년 4월 29일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 29일
79,900
2.25
A1(한기평,한신평)
2019년 5월 29일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 29일
79,900
2.15
A1(한기평,한신평)
2019년 7월 1일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 1일
79,900
2.05
A1(한기평,한신평)
2019년 7월 29일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 29일
79,900
1.95
A1(한기평,한신평)
2019년 8월 29일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 29일
79,900
1.75
A1(한기평,한신평)
2019년 9월 30일
상환
신영증권

플랜업루원제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 30일
79,900
1.75
A1(한기평,한신평)
2019년 10월 29일
미상환
신영증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2018년 1월 2일
26,800
2.05
A1(한기평,한신평)
2018년 3월 29일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2018년 3월 29일
26,800
2.02
A1(한기평,한신평)
2018년 6월 29일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2018년 6월 29일
53,600
2.08
A1(한기평,한신평)
2018년 8월 29일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2018년 8월 29일
53,600
1.98
A1(한기평,한신평)
2018년 10월 1일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2018년 10월 1일
53,600
2.25
A1(한기평,한신평)
2018년 12월 31일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2018년 12월 31일
80,400
2.70
A1(한기평,한신평)
2019년 1월 29일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 29일
80,400
2.25
A1(한기평,한신평)
2019년 2월 28일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 28일
80,400
2.15
A1(한기평,한신평)
2019년 3월 29일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 29일
80,400
2.15
A1(한기평,한신평)
2019년 4월 29일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 29일
80,400
2.15
A1(한기평,한신평)
2019년 5월 29일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 29일
80,400
2.05
A1(한기평,한신평)
2019년 7월 1일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 1일
107,200
1.97
A1(한기평,한신평)
2019년 8월 29일
상환
SK증권

에프엔루원(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 29일
107,200
1.75
A1(한기평,한신평)
2019년 9월 30일
상환
SK증권

에프엔알에프평택(주)
전자단기사채
사모
2018년 1월 12일
101,000
1.92
A1(한신평, 나신평)
2018년 4월 12일
상환
Bnk투자증권

에프엔알에프평택(주)
전자단기사채
사모
2018년 4월 12일
72,000
1.97
A1(한신평,나신평)
2018년 7월 12일
상환
Bnk투자증권

에프엔알에프평택(주)
전자단기사채
사모
2018년 7월 12일
45,000
2.02
A1(한신평,나신평)
2018년 10월 12일
상환
Bnk투자증권

에프엔알에프평택(주)
전자단기사채
사모
2018년 10월 12일
18,000
2.25
A1(한신평,나신평)
2019년 1월 11일
상환
삼성증권

에프엔알에프평택(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 11일
18,000
2.33
A1(한신평,나신평)
2019년 4월 11일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2018년 2월 13일
50,500
1.92
A1(NICE,한신평)
2018년 5월 14일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2018년 5월 14일
50,500
1.97
A1(NICE,한신평)
2018년 8월 13일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2018년 8월 13일
50,500
1.94
A1(NICE,한신평)
2018년 11월 13일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2018년 11월 13일
50,500
2.42
A1(NICE,한신평)
2019년 2월 13일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2019년 2월 13일
50,500
2.25
A1(NICE,한신평)
2019년 5월 13일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2019년 5월 13일
50,500
2.05
A1(NICE,한신평)
2019년 8월 13일
상환
삼성증권

그로스프로퍼티(주)
기업어음증권
사모
2019년 8월 13일
50,500
1.72
A1(NICE,한신평)
2019년 11월 13일
미상환
삼성증권

머스트제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 3월 5일
25,000
1.89
A1(한기평, 나신평)
2018년 6월 4일
상환
우리종합금융

머스트제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 6월 4일
25,000
2.00
A1(한기평, 나신평)
2018년 9월 4일
상환
우리종합금융

머스트제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 9월 4일
25,000
2.02
A1(한기평, 나신평)
2018년 12월 4일
상환
우리종합금융

머스트제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 12월 4일
25,000
2.54
A1(한기평, 나신평)
2019년 3월 4일
상환
우리종합금융

머스트제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 4일
25,000
2.18
A1(한기평, 나신평)
2019년 6월 4일
상환
우리종합금융

머스트제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 4일
25,000
2.03
A1(한기평, 나신평)
2019년 9월 4일
상환
우리종합금융

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 3월 14일
43,800
1.91
A1(한기평,한신평)
2018년 6월 14일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 6월 14일
66,900
1.99
A1(한기평,한신평)
2018년 9월 14일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 9월 14일
60,200
2.00
A1(한기평,한신평)
2018년 12월 14일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 12월 14일
60,200
2.53
A1(한기평,한신평)
2019년 3월 14일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 14일
54,200
2.18
A1(한기평,한신평)
2019년 6월 14일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 14일
47,500
2.03
A1(한기평,한신평)
2019년 8월 14일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 14일
47,500
1.75
A1(한기평,한신평)
2019년 9월 16일
상환
SK증권

에프엔식사제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 16일
41,400
1.83
A1(한기평,한신평)
2019년 12월 16일
미상환
SK증권

에프엔디티(주)
전자단기사채
사모
2018년 3월 23일
30,000
2.00
A1(한기평, 나신평)
2018년 6월 23일
상환
우리종합금융

에프엔디티(주)
전자단기사채
사모
2018년 6월 25일
10,000
2.10
A1(한기평, 나신평)
2018년 9월 25일
상환
우리종합금융

에프엔디티(주)
전자단기사채
사모
2018년 6월 25일
20,000
2.14
A1(한기평, 나신평)
2018년 9월 25일
상환
KB증권

에프엔디티(주)
전자단기사채
사모
2018년 9월 27일
30,100
2.24
A1(한기평, 나신평)
2018년 12월 24일
상환
우리종합금융

에프엔디티(주)
전자단기사채
사모
2018년 12월 24일
30,100
2.59
A1(한기평, 나신평)
2019년 3월 24일
상환
우리종합금융

에프엔디티(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 25일
30,100
2.18
A1(한기평, 나신평)
2019년 6월 24일
상환
우리종합금융

에프엔디티(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 24일
30,100
2.01
A1(한기평, 나신평)
2019년 9월 24일
상환
우리종합금융

에프엔디티(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 23일
30,100
1.83
A1(한기평, 나신평)
2019년 12월 23일
미상환
우리종합금융

에프엔바우검단제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 3월 27일
16,200
1.96
A1(한기평,한신평)
2018년 6월 27일
상환
하이투자증권

에프엔바우검단제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 6월 27일
16,200
2.10
A1(한기평,한신평)
2018년 9월 27일
상환
하이투자증권

에프엔바우검단제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 9월 27일
32,300
2.15
A1(한기평,한신평)
2018년 12월 27일
상환
하이투자증권

에프엔바우검단제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 12월 27일
32,300
2.58
A1(한기평,한신평)
2019년 3월 27일
상환
하이투자증권

에프엔바우검단제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 27일
48,400
2.20
A1(한기평,한신평)
2019년 6월 27일
상환
하이투자증권

에프엔위례제삼차(주)
전자단기사채
사모
2018년 4월 23일
42,000
2.02
A1(한기평,한신평)
2018년 7월 23일
상환
현대차증권

에프엔위례제삼차(주)
전자단기사채
사모
2018년 7월 23일
42,000
1.99
A1(한기평,한신평)
2018년 8월 23일
상환
신한금융투자

에프엔위례제삼차(주)
전자단기사채
사모
2018년 8월 23일
42,000
1.98
A1(한기평,한신평)
2018년 9월 27일
상환
신한금융투자

에프엔위례제삼차(주)
전자단기사채
사모
2018년 9월 27일
42,000
2.25
A1(한기평,한신평)
2018년 10월 23일
상환
신한금융투자

에프엔위례제삼차(주)
전자단기사채
사모
2018년 10월 23일
53,200
2.25
A1(한기평,한신평)
2019년 1월 23일
상환
Bnk투자증권

에프엔걸포제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 5월 16일
28,700
1.96
A1(한기평,나신평)
2018년 8월 16일
상환
Bnk투자증권

에프엔걸포제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 5월 23일
63,300
1.96
A1(한기평,나신평)
2018년 8월 16일
상환
Bnk투자증권

에프엔걸포제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 8월 16일
89,700
1.99
A1(한기평,나신평)
2018년 11월 16일
상환
Bnk투자증권

에프엔걸포제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 11월 16일
89,700
2.48
A1(한기평,나신평)
2019년 2월 16일
상환
Bnk투자증권

에프엔걸포제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 16일
88,100
2.20
A1(한기평,나신평)
2019년 5월 16일
상환
Bnk투자증권

에프엔걸포제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 16일
84,600
2.08
A1(한기평,나신평)
2019년 8월 16일
상환
Bnk투자증권

에프엔걸포제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 16일
84,600
1.81
A1(한기평,나신평)
2019년 11월 16일
미상환
Bnk투자증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2018년 6월 5일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2018년 9월 5일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2018년 9월 5일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2018년 10월 5일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2018년 10월 5일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2018년 11월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2018년 11월 8일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2018년 12월 10일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2018년 12월 10일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 1월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 8일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 2월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 8일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 3월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 8일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 4월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 8일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 5월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 8일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 6월 10일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 10일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 7월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 8일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 8월 8일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 8일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 9월 9일
상환
삼성증권

에프엔비에프(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 9일
101,900
0.05
A1(sf)(한기평, NICE)
2019년 10월 8일
미상환
삼성증권

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2018년 6월 27일
26,000
2.10
A1(한기평,나신평)
2018년 8월 27일
상환
Bnk투자증권

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2018년 8월 27일
26,000
2.10
A1(한기평,나신평)
2018년 10월 29일
상환
Bnk투자증권

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2018년 10월 29일
26,000
2.40
A1(한기평,나신평)
2018년 12월 27일
상환
Bnk투자증권

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2018년 12월 27일
26,000
2.55
A1(한기평,나신평)
2019년 2월 27일
상환
Bnk투자증권

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 27일
26,000
2.18
A1(한기평,나신평)
2019년 4월 29일
상환
Bnk투자증권

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 29일
26,000
2.08
A1(한기평,나신평)
2019년 6월 27일
상환
Bnk투자증권

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 27일
26,000
1.98
A1(한기평,나신평)
2019년 8월 27일
상환
Bnk투자증권

에프엔시흥센트럴(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 27일
26,000
1.75
A1(한기평,나신평)
2019년 10월 28일
미상환
Bnk투자증권

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 7월 9일
15,100
1.99
A1(한기평, 나신평)
2018년 10월 9일
상환
우리종합금융

에프엔제주제일차(주)
기업어음증권
사모
2018년 10월 9일
15,100
2.29
A1(한기평, 나신평)
2019년 1월 9일
상환
우리종합금융

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 9일
15,100
2.33
A1(한기평, 나신평)
2019년 4월 9일
상환
우리종합금융

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 9일
15,000
2.04
A1(한기평, 나신평)
2019년 5월 9일
상환
우리종합금융

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 9일
15,000
2.03
A1(한기평, 나신평)
2019년 6월 9일
상환
우리종합금융

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 9일
15,000
2.03
A1(한기평, 나신평)
2019년 7월 9일
상환
우리종합금융

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 9일
15,000
1.94
A1(한기평, 나신평)
2019년 8월 9일
상환
우리종합금융

에프엔제주제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 9일
15,000
1.94
A1(한기평, 나신평)
2019년 8월 9일
상환
우리종합금융

에프엔송도국제(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 7일
3,700
2.35
A1(한신평,한기평)
2019년 5월 2일
상환
하이투자증권

에프엔판교제일차(주)
전자단기사채
사모
2018년 11월 23일
124,500
2.52
A1(한신평,나신평)
2019년 2월 25일
상환
신한금융투자

에프엔판교제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 25일
74,600
2.25
A1(한신평,나신평)
2019년 5월 23일
상환
신한금융투자

에프엔판교제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 23일
74,600
2.10
A1(한신평,나신평)
2019년 8월 23일
상환
신한금융투자

에프엔판교제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 23일
74,600
1.81
A1(한신평,나신평)
2019년 11월 25일
미상환
신한금융투자

에프엔판교제이차(주)
전자단기사채
사모
2018년 11월 23일
30,000
2.52
A1(한신평,나신평)
2019년 2월 25일
상환
신한금융투자

에프엔판교제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 25일
30,000
2.25
A1(한신평,나신평)
2019년 5월 23일
상환
신한금융투자

에프엔판교제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 23일
30,000
2.10
A1(한신평,나신평)
2019년 8월 23일
상환
신한금융투자

에프엔판교제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 23일
30,000
1.81
A1(한신평,나신평)
2019년 11월 25일
미상환
신한금융투자

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 16일
18,700
2.24
A1(한신평,한기평)
2019년 4월 16일
상환
SK증권

와이제이에스일산제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 23일
11,300
2.24
A1(한신평,한기평)
2019년 4월 16일
상환
SK증권

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2019년 1월 28일
30,000
2.14
A1(한신평,한기평)
2019년 3월 28일
상환
SK증권

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 28일
30,000
2.20
A1(한신평,한기평)
2019년 6월 28일
상환
SK증권

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 28일
29,600
2.05
A1(한신평,한기평)
2019년 9월 30일
상환
SK증권

에프엔피에프명륜(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 30일
27,600
1.90
A1(한신평,한기평)
2019년 12월 30일
미상환
SK증권

에프엔청량리제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 2월 19일
79,000
2.19
A1(한신평,나신평)
2019년 5월 17일
상환
하이투자증권

에프엔청량리제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 17일
79,000
2.10
A1(한신평,나신평)
2019년 8월 16일
상환
하이투자증권

에프엔청량리제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 16일
79,000
1.77
A1(한신평,나신평)
2019년 9월 19일
상환
하이투자증권

에프엔청량리제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 19일
79,000
1.87
A1(한신평,나신평)
2019년 10월 18일
미상환
하이투자증권

허니브라운(주)
기업어음증권
사모
2019년 2월 22일
30,300
2.17
A1(NICE,한신평)
2019년 4월 22일
상환
삼성증권

허니브라운(주)
기업어음증권
사모
2019년 4월 22일
30,100
2.06
A1(NICE,한신평)
2019년 7월 22일
상환
삼성증권

허니브라운(주)
기업어음증권
사모
2019년 7월 22일
30,100
1.73
A1(NICE,한신평)
2019년 10월 22일
미상환
삼성증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 15일
21,000
2.07
A1(한신평,한기평)
2019년 5월 15일
상환
Bnk투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 15일
21,000
2.08
A1(한신평,한기평)
2019년 7월 15일
상환
Bnk투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 15일
22,500
1.97
A1(한신평,한기평)
2019년 9월 16일
상환
Bnk투자증권

마이트세운삼구역제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 16일
22,500
1.83
A1(한신평,한기평)
2019년 11월 18일
미상환
Bnk투자증권

에프엔평동제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 3월 29일
50,000
2.03
A1(한기평,나신평)
2019년 6월 28일
상환
신한금융투자

에프엔평동제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 28일
70,000
2.00
A1(한기평,나신평)
2019년 9월 27일
상환
신한금융투자

에프엔평동제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 28일
70,000
2.00
A1(한기평,나신평)
2019년 9월 27일
상환
신한금융투자

에프엔평동제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 27일
70,000
1.90
A1(한기평,나신평)
2019년 12월 16일
미상환
신한금융투자

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 15일
10,000
2.10
A1(한기평,한신평)
2019년 5월 15일
상환
Bnk투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 15일
10,000
2.08
A1(한기평,한신평)
2019년 7월 15일
상환
Bnk투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 15일
10,000
1.97
A1(한기평,한신평)
2019년 9월 19일
상환
Bnk투자증권

마이트세운삼구역제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 16일
10,000
1.83
A1(한기평,한신평)
2019년 11월 18일
미상환
Bnk투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 25일
34,200
1.98
A1(나신평,한신평)
2019년 5월 27일
상환
Bnk투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 27일
35,900
2.05
A1(나신평,한신평)
2019년 6월 25일
상환
Bnk투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 25일
35,900
1.95
A1(나신평,한신평)
2019년 7월 25일
상환
Bnk투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 25일
37,000
1.75
A1(나신평,한신평)
2019년 8월 26일
상환
Bnk투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 26일
37,000
1.70
A1(나신평,한신평)
2019년 9월 25일
상환
Bnk투자증권

에프엔평택지제(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 25일
37,000
1.88
A1(나신평,한신평)
2019년 10월 25일
미상환
Bnk투자증권

웰메이드에듀제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 4월 26일
19,500
1.93
A1(한기평,한신평)
2019년 5월 15일
상환
신한금융투자

웰메이드에듀제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 5월 15일
21,400
2.08
A1(한기평,한신평)
2019년 8월 14일
상환
신한금융투자

웰메이드에듀제이차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 14일
21,400
1.78
A1(한기평,한신평)
2019년 11월 14일
미상환
신한금융투자

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2019년 6월 28일
109,000
1.91
A1(나신평,한기평)
2019년 9월 27일
상환
SK증권

에프엔에스더블유(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 27일
109,000
1.90
A1(나신평,한기평)
2019년 12월 27일
미상환
SK증권

쿠퍼타운제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 7월 11일
60,000
1.96
A1(한기평,한신평)
2019년 10월 11일
미상환
DB금융투자

에프엔영종도제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 28일
50,000
1.75
A1(한기평,나신평)
2019년 11월 28일
미상환
흥국증권

하이레트로제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 8월 30일
18,400
1.75
A1(한신평,나신평)
2019년 11월 28일
미상환
DB금융투자

에프엔용인제일차(주)
전자단기사채
사모
2019년 9월 6일
20,600
1.70
A1(한기평,나신평)
2019년 12월 6일
미상환
Bnk투자증권

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

해당사항 없음.

(4) 기업어음증권 미상환 잔액

- 종속기업 발행분

(기준일 :

2020년 02월 12일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
30,100
121,400
-
-
-
-
-
151,500

합계
-
30,100
121,400
-
-
-
-
-
151,500

(5) 전자단기사채 미상환 잔액

- 삼성증권 발행분

(기준일 :

2020년 02월 12일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
100,000
-
-
-
-
100,000
1,000,000
1,000,000

합계
100,000
-
-
-
-
100,000
1,000,000
1,000,000

- 종속기업 발행분

(기준일 :

2020년 02월 12일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
101,900
281,900
671,800
27,600
-
1,083,200
1,185,500
65,300

합계
101,900
281,900
671,800
27,600
-
1,083,200
1,185,500
65,300

(6) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 02월 12일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
660,000
-
-
-
-
-
-
660,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
660,000
-
-
-
-
-
-
660,000

(7) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2020년 02월 12일

)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

(8) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 02월 12일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제38기 3분기(당분기)
안진회계법인
-
-

제37기 (전 기)
안진회계법인
적정
-

제36기 (전전기)
안진회계법인
적정
-

나. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제38기
3분기
(당분기)
안진회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결
재무제표 감사, 순자본비율 검토
890
6,480

제37기
(전 기)
안진회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결
재무제표 감사, 순자본비율 검토
650
8,711

제36기
(전전기)
안진회계법인
K-IFRS 분기, 반기, 중간, 기말 별도 및 연결
재무제표 감사, 영문감사보고서 작성,
순자본비율 검토
420
5,656

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제38기 3분기(당분기)
-
-
-
-
-

제37기 (전 기)
-
-
-
-
-

제36기 (전전기)
-
-
-
-
-

2. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항

공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

3. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과

당사의 감사위원회는 일상감사, 정기감사, 영업점(지점)에 대한 상시감사와
특정 부문에 대해 비정기적으로 실시하는 특별감사와 수시감사를 실시하고 있으며,
회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를
年 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

이에 따라 감사위원회는 제37기 회계연도 중 내부통제시스템이 적정하게 운영되고
있는지 여부를 재무, 리스크관리, 준법감시, IT, 정보보호, 금융소비자보호 분야를
중심으로 점검을 실시하고 회사의 전반적인 내부통제 수준에 대한 평가결과를 
2019년 2월 18일 이사회에 보고하였습니다.

나. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
- 해당사항 없음

(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견

사업연도
회계감사인
검토의견

제37기
안진회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,
운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라
작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

제36기
안진회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,
운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라
작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

제35기
안진회계법인
경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,
운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라
작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
해당사항 없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

신고서 작성기준일 현재
현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명 등 총 5명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내에는 감사위원회, 경영위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회, 위험관리위원회, 내부거래위원회 등 6개의 소위원회를 두고 있습니다.

신고서 작성기준일 현

재

당사 이사회 의장 및 이사 현황은 다음과 같습니다. 

- 이사회 의장

성 명
직 책
주 요 경 력
선임사유

정부균
사외이사,
이사회의장

- '97. 뉴욕주립대 경제학 석사

- '77. 20회 행정고시
- '99 ~ '01. 경제기획원, 재정경제부 과장
- '01 ~ '04. 주 홍콩 총영사관 재경관
- '06. 재정경제부 공적자금관리위원회 사무국 국장
- '07 ~ '10. 국제금융센터 원장

사외이사 중
호선 방식으로 선임

- 이사 현황

성 명
직 책
주 요 경 력
최대주주와의 관계

장석훈
대표이사
- '95. 삼성증권 입사
- '07 ~ '09. 삼성증권 상품지원담당 
- '09 ~ '11. 삼성증권 전략인사실장 
- '11 ~ '13. 삼성증권 인사지원담당 담당임원
- '13 ~ '18. 삼성화재 인사팀 담당임원
- '18. 삼성증권 경영지원실장
- '19. ~ (現) 삼성증권 대표이사
계열회사 등기임원

사재훈

Retail부문장

- '11 ~ '12. 삼성증권 인사지원담당 
- '12 ~ '13. 삼성증권 강남사업부장 
- '13 ~ '14. 삼성증권 국내법인사업부장 
- '14 ~ '15. 삼성증권 Wholesale본부장 
- '15 ~ (現) 삼성증권 Retail부문장
계열회사 등기임원

정부균
사외이사

- '97. 뉴욕주립대 경제학 석사

- '77. 20회 행정고시
- '99 ~ '01. 경제기획원, 재정경제부 과장
- '01 ~ '04. 주 홍콩 총영사관 재경관
- '06. 재정경제부 공적자금관리위원회 사무국 국장
- '07 ~ '10. 국제금융센터 원장

계열회사 등기임원

이영섭
사외이사

- '91. UC버클리 대학교 경제학 박사

- '94 ~ '10. 숙명여대 경제학 교수
- '07 ~ '08. 재경부 금융발전심의회 국제금융분과위원 

- '10 ~ (現) 서울대 국제대학원 교수

- '14 ~ '15. 한국금융학회 부회장 
- '16 ~ '17. 서울대학교 금융경제연구원 원장 
- '16 ~ '17. 한국국제금융학회 회장

계열회사 등기임원

안동현
사외이사

- '96. Ph.D., Finance, New York University, Stern School of Business

- '02 ~ '03. 미국재무학회(AFA) Nominating Committee 위원
- '06 ~ '07. 한국금융학회 간사
- '07 ~ '09. 한국파생상품학회 이사

- '09 ~ (現) 서울대학교 경제학부 교수

- '15 ~ '17. 공적자금관리위원회 위원
- '16 ~ '18. 한국자본시장연구원 원장

계열회사 등기임원

나. 이사회 중요 의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
이사 등의 성명

정부균
(출석률:100%)
이영섭
(출석률:100%)
안동현
(출석률:100%)
장석훈
(출석률:100%)
사재훈
(출석률:100%)
김성진
(출석률:100%)
김경수
(출석률:100%)
문경태
(출석률:100%)

찬 반 여 부

1차
2019-01-29
1. FY2018 결산재무제표 및 영업보고서 승인의 건
찬성
이상
해당없음
이상
해당없음
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 제37기 이익배당(안) 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 감사위원회 규정 개정의건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 내부통제기준 및 위험관리기준 개정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2차
2019-02-18
1. '18년 전사 내부통제시스템 평가 결과 보고
-
-
-
-
-
-

2. 2018년 신용정보관리·보호인의 업무수행 실적보고
-
-
-
-
-
-

3. 2018년 내부통제활동 실적 및 2019년 업무계획 보고
-
-
-
-
-
-

4. 2018년 재산상 이익제공 현황 보고
-
-
-
-
-
-

5. 내부통제기준 개정의 건 보고
-
-
-
-
-
-

6. 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-

7. 2018년 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고서
-
-
-
-
-
-

8. 제37기 정기주주총회 소집의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9. 제37기 정기주주총회 상정의안 결의의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10. 주요주주와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11. 주요주주와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3차
2019-03-07
1. 제37기 정기주주총회 상정의안 중 4호 의안 감사위원회 위원 선임의 건
 (감사위원회 위원 후보변경)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4차
2019-03-14
1. 제37기 정기주주총회 소집 변경의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019-03-14
2-1. 제37기 정기주주총회 상정의안 변경 결의의 건
 (이사 선임 변경의 건)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019-03-14
2-2. 제37기 정기주주총회 상정의안 변경 결의의 건
 (감사위원회 위원 선임 변경의 건)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5차
2019-03-29
1. 이사회 의장 선임의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
이하
해당없음
이하
해당없음
이하
해당없음

2. 이사회내 위원회 위원 선임의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6차
2019-05-29
1. 1사분기 경영실적 보고
-
-
-
-
-

2. 감사위원회 규정개정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 주요주주(삼성자산운용)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4. 주요주주(삼성자산운용)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 주요주주(삼성SRA자산)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 주요주주(삼성헤지자산)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7차
2019-06-20
1. 내부통제기준 개정의 건 보고
-
-
-
-
-

2. 주요주주(삼성헤지자산운용)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 주요주주(삼성생명)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8차
2019-07-18
1. 주요주주(삼성자산운용)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9차
2019-08-22
1. 2사분기 경영실적 보고
-
-
-
-
-

2. 주요주주(삼성자산운용)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10차
2019-09-19
1. 주요주주(삼성자산운용)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 주요주주(삼성헤지자산운용)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 주요주주(삼성생명)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

11차
2019-11-21
1. 3사분기 경영실적 보고
-
-
-
-
-

2. 최고경영자 경영승계 계획 적정성 검토 및 최고경영자 후보군 관리의 건
-
-
-
-
-

3. 사외이사 후보군 관리의 건
-
-
-
-
-

4. 주요주주(삼성자산운용)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5. 주요주주(삼성생명, 카드, 자산운용)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6. 2020년 파생결합증권/파생결합사채 발행한도 승인 및 일괄신고서 제출의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7. 2020년 주요주주등과의 거래한도 포괄 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8. 2019년 삼성생명과의 파생상품 매매중개금액 증액 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

9. 연말 '이웃사랑 성금' 지급 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

12차
2019-12-19
1. 2020년 경영계획 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 2020년 청소년경제교실 사업 운영의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3. 주요주주(삼성생명)와의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

1차
2020-01-30
5. 회사채 발행 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주1) 김성진 이사, 김경수 이사, 문경태 이사는 '19.3.29日 임기만료로 퇴임하였습니다.

다. 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사3
정부균(위원장)
안동현
이영섭
■ 설치목적
 : 회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감사 기능 수행

■ 권한사항
 ① 결의사항
 1. 주주총회에 관한 사항
 가. 임시주주총회의 소집청구
 나. 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술
 2. 이사 및 이사회에 관한 사항
 가. 이사의 위법 및 위규행위 등에 대한 이사회 보고
 나. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
 다. 이사에 대한 영업보고 청구
 라. 감사보고서의 작성 및 제출
 마. 기타 이사회에서 위임받은 사항
 3. 감사에 관한 사항
 가. 업무재산조사
 나. 자회사의 영업 및 재무상태 등에 대한 조사
 다. 감사계획의 수립
 라. 외부감사인으로부터 회사의 회계처리 등에 관한 회계기준 위반
 사실의 보고 수령
 마. 내부통제시스템 평가
 바. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
 사. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령
 이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령
 아. 외부감사인 선임에 대한 승인
 자. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인
 4. 기타사항
 가. 이사와 회사간의 소송대표
 나. 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소제기 결정여부
 다. 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐
 라. 관계법령,정관 또는 관계규정에서 정하는 사항
 마. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
 ② 심의사항
 1. 감사에 관한 사항
 가. 회계기준의 제정 및 변경
 나. 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토
 다. 감독당국에 제출하는 주요자료의 검토
 라. 내부통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 협의
 마. 내부통제시스템의 평가 및 개선사항
 바. 공시정책의 수립 및 집행의 검토
 사. 준법감시인의 해임 건의
 2. 기타사항
 가. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항
 나. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
사외이사가
2/3 이상

경영위원회
사내이사2
장석훈(위원장)
사재훈

■ 설치목적
 : 이사회 결의사항을 제외한 회사 제반 업무집행 사안에 대하여 이사회로부터
 그 결정권을 위임받아 의사결정

■ 권한사항

① 결의사항
 1. 경영일반에 관한 사항

가. 회사의 연간 또는 중장기 경영방침 및 전략 수립

나. 연간 사업계획 및 예산편성과 운용

다. 조직개편, 인력조정 및 인력개발

라. 지배인의 선임 또는 해임

마. 국내 영업점의 설치ㆍ이전 또는 폐지

바. 해외지점, 현지법인 등의 설립ㆍ이전 또는 철수

2. 재산에 관한 사항

가. 자기자본의 25/1,000 미만의 자산의 취득 및 처분

나. 자기자본의 25/1,000 미만의 채무 인수ㆍ면제, 담보제공 및 채무보증

다. 자기자본의 25/1,000 미만의 타법인 출자 및 출자지분의 처분

라. 자기자본의 25/1,000 미만의 타인에 대한 금전 가지급, 대여,
기타 방법에
 의한 신용공여, 증여 등
 마. 자기자본의 25/1,000 미만의 증여

바. 소송가액이 자기자본의 25/1,000 미만인 소송의 제기와 화해에 관한 사항

사. 자기자본의 25/100 미만의 차입계약 체결
 단, 자금조달 목적이 아닌 일상적인 영업활동인 장외파생상품 계약 
 조건에 따라 발생하는 부수적 거래로서의 차입계약은 제외

3. 기타사항

가. 이사의 경업, 동업 타사의 임원 겸임의 승인

나. 이사의 보수 및 제수당의 결정

다. 명의개서대리인에 관한 사항

라. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 지정

마. 경영위원회가 필요하다고 생각하는 의사결정기구의 설치와 운영에 관한
 사항

바. 기타 업무상 중요성이 인정되는 경영사항 및 이사회가 위임한 사항

4.
제1항 제2호 가목 내지 라목을 적용함에 있어 투자매매업무, 투자중개업무,
 종합금융투자사업자업무, 상품헷지업무 또는 자기자본을 이용한 
 중장기투자(PI) 등을 목적으로 하는 경우에는 리스크관리위원회규정이 
 정하는 바에 따른다. 다만, 회사의 전략차원의 필요에 의하여 행해지는 
 투자는 자기자본을 이용한 중장기투자 (PI)로 보지 아니한다.

5. 제1항 제2호 및 제2항의 규정에도 불구하고, 자기자본의 1/100 미만에 
 해당하는 사항은 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.

-

임원후보
추천위원회
사내이사1
사외이사2
장석훈
정부균(위원장)
이영섭

■ 설치목적

: 상법
제393조의2
및 금융사지배구조법 제16조, 제17조의
 규정에 따라 주주총회 또는 이사회에서 선임할 임원후보를 추천

■ 권한사항
 ① 결의사항

1. 임원 충원의 필요성 검토
 2. 임원 후보의 물색, 면담 및 심사
 3. 임원 선임을 위한 주주총회에 사외이사후보 추천
 4. 기타 임원후보 추천에 관한 사항
 5. 상시적인 임원 후보군 관리 및 후보검증

사외이사가

과반수

보수위원회
사내이사1
사외이사2
장석훈
이영섭(위원장)
안동현
■ 설치목적
 : 임직원 성과보상체계 운영의 적정성에 대한 평가, 심의

■ 권한사항
 1. 경영진에 대한 성과보상제도의 설계ㆍ운영의 적정성에 대한 평가와 심의
 2. 성과보상체계가 재무상황 및 리스크와 연계되어 있는지 등 모범규준 준수
 여부에 대한 상시 점검
 3. 모범규준 준수 여부를 경영진으로부터 독립적으로 매년 점검하는
 연차보상점검의 실시 및 감독당국 및 주주들에 대한 그 결과 제출
 4. 모범규준 및 이 규정 적용대상자 결정
 5. 그 밖에 성과보상체계와 관련된 사항에 대한 결정 및 위원회 운영을 위한
 하위규정의 제정 및 개ㆍ폐

사외이사가

과반수

1인 이상은
위험관리위원회
소속 이사

위험관리
위원회
사내이사1
사외이사2
사재훈
안동현(위원장)
정부균

■ 설치목적
 : 회사의 제반 사업 수행에 필요한 위험관리 정책의 수립 및 위험관리업무의 
 효율적 감독

■ 권한사항
 ① 결의사항

1. 위험관리 전반에 관한 다음 각목의 사항

가. 위험관리에 관한 주요 정책의 수립

나. 부담 가능한 위험 수준 결정

다. 적정투자한도 및 손실허용한도 승인

라. 위험관리기준의 제정 및 개정

마. 위험조정성과측정(RAPM) 목표 승인

2. 신용등급 상위 3등급(A3)의 유동화기업어음(ABCP) 매입보장약정 승인

3. 퇴직연금 원리금보장형 상품과 관련한 다음 각목의 사안. 단, 위원회는 본 
 사안에 대한 승인을 위해 상품위원회로부터 이와 관련한 리스크평가 
 보고서를 제출받아야 함

가. 퇴직연금 원리금보장형 상품 심사기준금리 산정 기준 승인

나. 심사기준금리를 초과하는 적용금리 승인

사외이사가

과반수

내부거래
위원회
사외이사3
정부균(위원장)
안동현
이영섭
■ 설치목적 
 : 계열사간 내부거래에 대한 투명성 및 객관성을 확보 

■ 권한사항 
 ① 결의사항
 1. 거래금액이 50억 원 이상인 내부거래의 승인
 2. 거래금액이 50억 원 미만임에도 간사가 중요한 거래라고 판단하여 위원회에
 상정한 내부거래의 승인
 ※ 상기 제1항에도 불구하고 다음 각 호의 내부거래는 위원회의 결의사항에서
 제외한다.
 1. 다음 각 목의 사규에서 계약서 작성을 생략할 수 있도록 허용한 거래
 가. 구매관리 규정
 나. IT구매 및 계약업무 지침
 다. 기타 다른 회사와의 거래에 관한 규정 또는 지침
 2. 약관에 의한 금융거래
사외이사
3인

라. 이사회내의 위원회 활동내역

[경영위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

장석훈
(출석률:100%)
사재훈
(출석률:100%)

찬반여부

경영
위원회
2019-01-04
1. 지점 설치 및 지배인 선임
가결
찬성
찬성

2019-01-28
1. 한국증권금융 증권유통금융 약정 갱신의 건
가결
찬성
찬성

2019-02-11
1. 지점 이전의 건
가결
찬성
찬성

2019-03-20
1. 가격결정위원회 운영규정 변경의 건
가결
찬성
찬성

2019-03-29
1. 지점 신설 및 지배인 선임의 건
가결
찬성
찬성

2019-06-18
1. 지점 명칭 변경 및 지점 이전의 건
가결
찬성
찬성

2019-08-05
1. 지점이전의 건
가결
찬성
찬성

2019-08-28
1. 디지털지점 이전의 건
가결
찬성
찬성

2019-08-30
1. 가격결정위원회 운영규정 변경의 건
가결
찬성
찬성

2019-12-02
1. 지점폐쇄, 지점설치, 지배인 해임 및 지배인 선임의 건
가결
찬성
찬성

[보수위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이영섭
(출석률: 100%)
안동현
(출석률:100%)
장석훈
(출석률:100%)
김경수
(출석률:100%)
문경태
(출석률:100%)

찬 반 여 부

보수위원회
2019-01-29
1. 4기 장기성과 인센티브 3차 연도분 지급의 건
가결
이상
해당없음
이상
해당없음
찬성
찬성
찬성

2019-01-29
2. '18년 등기임원 업적평가의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-02-18
1. '19년 등기이사 보수한도 의결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-02-18
2. '18년 보수체계 연차보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-02-27
1. 금융투자업무 담당자 지정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-02-27
2. '18年 계약임원성과급 지급 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-04-18
1. '19年 등기임원 업적평가(안) 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
이하
해당없음
이하
해당없음

2019-05-29
1. 계약임원 성과급 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-12-19
1. '19년 계약임원 성과급 지급 심의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

주1) 김경수 이사, 문경태 이사는 '19.3.29日 임기만료로 퇴임하였습니다.

[위험관리위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

안동현
(출석률:100%)
정부균
(출석률:100%)
사재훈
(출석률:100%)
김경수
(출석률:100%)
문경태
(출석률:100%)
장석훈
(출석률:100%)

찬 반 여 부

위험관리
위원회
2019-02-18
1. 위험관리집행위원회 활동 내역보고('18년 11월~'19년 1월)
보고
이상
해당없음
이상
해당없음
이상
해당없음
-
-
-

2. 전사 보유자산 규모 및 위험액 현황 보고('18년 12월말 기준)
보고
-
-
-

2019-05-29
1. 위기상황분석 결과 보고
보고
-
-
-
이하
해당없음
이하
해당없음
이하
해당없음

2. 위험관리집행위원회 활동 내역 보고('19년 2월~'19년 4월)
보고
-
-
-

3. 전사 보유자산 규모 및 위험액 현황보고('19년 3월말 기준)
보고
-
-
-

2019-08-22
1. 위험관리집행위원회 활동 내역보고('19년 5월~'19년 7월)
보고
-
-
-

2. 전사 보유자산 규모 및 위험액 현황 보고('19년 6월말 기준)
보고
-
-
-

2019-11-21
1. '20年 전사한도 부여의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 위기상황분석 결과 보고
보고
-
-
-

3. 위험관리집행위원회 활동내역보고('19년 8월~'19년 10월)
보고
-
-
-

4. 전사 보유자산 규모 및 위험액 현황보고('19년 9월말 기준)
보고
-
-
-

주1) 김경수 이사, 문경태 이사는 '19.3.29日 임기만료로 퇴임하였습니다.
주2) 장석훈 이사는 '19.3.29日 이사회 內 위원회 업무조정으로 3.29日 이후
 위험관리위원회 출석의무 없습니다.

[내부거래위원회]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명(출석률)

정부균
(출석률:100%)

이영섭
(출석률:100%)
안동현
(출석률:100%)

김성진
(출석률:100%)

문경태
(출석률:100%)
정부균
(출석률:100%)

찬 반 여 부

내부거래
위원회
2019-02-18
1. 삼성자산운용과의 거래 승인의 건
가결
이상
해당없음
이상
해당없음
이상
해당없음
찬성
찬성
찬성

2. 삼성SRA자산운용과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-05-29
1. 삼성자산운용과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
이하
해당없음
이하
해당없음
이하
해당없음

2. 삼성화재와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. 삼성SRA자산운용과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4. 삼성헤지자산운용과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-06-20
1. 삼성화재와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 삼성헤지자산운용과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-07-18
1. 삼성자산운용과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-07-25
1. 삼성노블카운티와의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-08-22
1. 삼성자산운용과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 삼성미래기술육성재단과의 거래승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-09-19
1. 삼성자산운용과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2. 삼성헤지자산운용과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-11-21
1. 삼성자산운용과의 거래 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019-12-19
1. 제일기획과의 광고대행 계약 체결의 건
부결
반대
반대
반대

주1) 김성진 이사, 김경수 이사, 문경태 이사는 '19.3.29日 임기만료로 퇴임하였습니다.

※ 감사위원회, 임원후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않았습니다.

마. 이사의 독립성

당사 이사 현황은 다음과 같
습니다.

('20.02.12 현재)

구 분
성 명
선임일
임기
연임여부
연임횟수
추천인
최대주주와의 관계
회사와의 거래
비고

사내이사
(대표이사)
장석훈
2018-03-21
3년
-
-

임원후보
추천위원회,
이사회

계열회사
등기임원
해당사항 없음

대표이사선임
(2018.7.27)

사내이사
사재훈
2017-03-24
3년
-
-
이사회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

-

사외이사
(이사회의장)
정부균
2018-03-21
3년
-
-
임원후보
추천위원회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

-

사외이사
이영섭
2019-03-29
3년
-
-
임원후보
추천위원회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

-

사외이사
안동현
2019-03-29
3년
-
-
임원후보
추천위원회

계열회사
등기임원

해당사항 없음

-

※ 사외이사 선임배경

성 명
선임배경

정부균
총무처, 경제기획원, 재정경제부 등에서 근무하며 경제분야 전문성 및
글로벌 감각을 겸비함. 또한, 국제금융센터 원장, 한국금융연구원 연구위원,
세계미래포럼 대표를 역임하는 등 금융/경제분야에 대한 전문성을 인정받은
인물로 향후 이사회에서 합리적 의사결정에 크게 기여할 것으로 판단.

이영섭
서울대 국제대학원 교수 및 한국투자공사 운영위원으로 활동하는 등
금융과 경제분야 전반에 대한 폭넓은 전문성을 겸비하고 있으며
학계 및 금융 분야에서 다양한 경험을 통한 식견을 보유하여
당사 주요 사안에 대해 합리적 의사결정이 가능할 것으로 판단

안동현
서울대 경제학부 교수로서 한국자본시장연구원 원장,
공적자금관리위원회 위원 등 다양한 분야에서 활동하였으며
경제,금융 관련 지식과 실무경험을 두루 겸비하고 있어
사외이사 및 감사위원으로서 경영진 대상 심도 깊은 조언이 가능할 것으로 판단

이사는 이사회와 임원후보추천위원회에서, 관련 법규에서 정하는 자격요건상의 결격사유에 해당하지 않고, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 선정한 후 주주총회에서 선임하며, 사외이사의 경우 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 따른 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 당사는 이사의 임기와 선임 등 이사의 독립적인 직무수행에 필요한 사항을 정관에규정하고 있으며, 선임 및 보수에 대한 사항은 주주총회의 결의를 통하여 결정하고 있습니다. 

(가) 임원후보추천위
원회 구성현황

('20. 02.12 현재)

이사명
사외이사 여부
설치목적 및 권한사항
관계법률 충족여부
비 고

장석훈
-

ㆍ설치목적
 - 임원 후보의 추천
ㆍ권한사항
 - 임원 후보 추천을 위한 심의수행

사외이사가 동 위원회 총원의 과반수로,

상법 제542조의8 제4항,

금융회사의 지배구조에 관한 법률 제17조를 충족함

-

정부균(위원장)
O

이영섭
O

바. 이사회 지원조직 현황

1) 당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위해 이사회사무국을 설치하여 운영함

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)

이사회사무국
3명
수석 1명(3.8년)
책임 1명(10.4년)
선임 1명(2.8년)

사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2019년 03월 29일
이사회사무국
정부균, 이영섭, 안동현
-
사외이사 컴플라이언스
준수사항 및 내부통제 교육

2019년 08월 22일
이사회사무국
정부균, 이영섭, 안동현
-
자금세탁 방지제도 상
이사회의 역할과 책임

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명
주 요 경 력
사외이사 여부
겸직여부
회계,재무
 전문가여부

정부균
- '97. 뉴욕주립대 경제학 석사
 - '77. 20회 행정고시
 - '99 ~ '01. 경제기획원, 재정경제부 과장
 - '01 ~ '04. 주 홍콩 총영사관 재경관
 - '06. 재정경제부 공적자금관리위원회 사무국 국장
 - '07 ~ '10. 국제금융센터 원장
사외이사
X
-

이영섭
- '91. UC버클리 대학교 경제학 박사
 - '94 ~ '10. 숙명여대 경제학 교수
 - '07 ~ '08. 재경부 금융발전심의회 국제금융분과위원 
 - '10 ~ (現) 서울대 국제대학원 교수
 - '14 ~ '15. 한국금융학회 부회장 
 - '16 ~ '17. 서울대학교 금융경제연구원 원장 
 - '16 ~ '17. 한국국제금융학회 회장
사외이사
X
-

안동현
- '96. Ph.D., Finance, New York University, Stern School of Business
 - '02 ~ '03. 미국재무학회(AFA) Nominating Committee 위원
 - '06 ~ '07. 한국금융학회 간사
 - '07 ~ '09. 한국파생상품학회 이사
 - '09 ~ (現) 서울대학교 경제학부 교수
 - '15 ~ '17. 공적자금관리위원회 위원
 - '16 ~ '18. 한국자본시장연구원 원장
사외이사
X
○

나. 감사위원회 구성
 당사는 '17. 3. 24 이후, 현재 사외이사 3명으로 구성된 감사위원회를 두고 있습니다.또한, 관계법령에 따라 감사위원의 2/3 이상 및 감사위원장은 사외이사로 선임하고 있으며, 감사위원중 1명 이상은 재무 또는 회계 전문가로 구성하고 있습니다.
 

다. 감사위원회 위원의 독립성
 감사위원회는 독립적 감사업무 활동에 필요한 다음의 경영정보접근권을 가지고 있습니다.
 - 이사에 대하여 영업에 관한 보고 요구권
 - 회사의 업무와 재산상태 조사권
 - 직무수행상 필요시 관계임직원 및 외부감사인의 회의참석 요구권
 - 업무수행을 위한 위원회보조 전담부서 또는 회사의 내부감사부서 활용권

라. 감사위원회의 주요 활동 내역

위원회명
개최일자
의안내용
가결
 여부
사외이사의 성명(출석률)

정부균
 (100%)
이영섭
 (100%)
안동현
 (100%)
김성진
 (100%)
김경수
 (100%)

찬 반 여 부

감사
 위원회
2019-01-29
1. 내부통제기준 개정(안)
가결
찬성
이상
 해당없음
이상
 해당없음
찬성
찬성

2. 내부통제기준 개정 건 추가보고
보고
-
-
-

2019-02-18
1. 2018회계연도 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

2. 자체감사 업무 보고
보고
-
-
-

3. 대외기관 검사 및 조치결과 보고
보고
-
-
-

4. '18년 내부통제활동 내역 및 '19년 업무계획 보고
보고
-
-
-

5. '18년 4분기 대외후원금 집행내역
보고
-
-
-

6. 외부감사 후 재무제표 변동사항 보고
보고
-
-
-

7. 외부감사인의 제37기 결산감사 결과 보고
보고
-
-
-

8. '19년 감사업무계획 수립의 건
가결
찬성
찬성
찬성

9. 내부통제시스템 평가결과 보고의 건
가결
찬성
찬성
찬성

10. 제37기 감사위원회의 감사보고서 작성의 건
가결
찬성
찬성
찬성

11. 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견서 작성의 건
가결
찬성
찬성
찬성

12. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성의 건
가결
찬성
찬성
찬성

13. 감사위원회 직무규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

14. 내부통제기준 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2019-05-29
1. 자체감사 업무보고
보고
-
-
-
이하
 해당없음
이하
 해당없음

2. 대외기관 검사 및 조치결과 보고
보고
-
-
-

3. 준법감시인의 내부통제활동 내역 보고('19. 1~3월)
보고
-
-
-

4. '19.1분기 대외후원금 집행내역
보고
-
-
-

5. 내부회계관리제도 재구축 컨설팅 경과 보고
보고
-
-
-

6. FY2019 연간 감사계획 보고
보고
-
-
-

2019-08-22
1. 자체감사업무보고
보고
-
-
-

2. 대외기관 검사 및 조치결과 보고
보고
-
-
-

3. '19.2분기 대외후원금 집행내역
보고
-
-
-

4. 외부감사인의 반기재무제표 검토결과 및 기말감사 계획 보고
보고
-
-
-

2019-11-21
1. 자체감사 업무 보고
보고
-
-
-

2. 대외기관 검사 및 조치결과 보고
보고
-
-
-

3. '19년3분기 대외후원금 집행내역
보고
-
-
-

4. 외부감사인의 분기재무제표 검토결과 및 감사계획 보고
보고
-
-
-

5. 내부회계관리제도 재구축 및 중간평가 결과 보고
보고
-
-
-

6. 회계업무 관련 지침 개정(案)
가결
찬성
찬성
찬성

주1) 김성진 이사, 김경수 이사는 '19.3.29日 임기만료로 퇴임하였습니다.
 

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2019년 05월 29일
감사실
정부균, 이영섭, 안동현
-
감사위원회 운영관련 실무 규정 및 운영현황

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
16
수석 5명(3.2년)
 책임 11명(1.9년)
- 재무, 준법, 업무, 경영, IT 등 내부감사
 - 내부통제시스템에 대한 평가

사. 준법감시인의 인적사항 및 주요경력 ('20. 02.12일자 기준)

성 명

주 요 경 력

비 고

황은아

- '11.12 ~ '20. 1 삼성증권 법무팀장
 - '20. 1.30 삼성증권 준법감시인 선임

변호사

아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

기간

주요 활동내용

활동결과

'19.1분기

- 자율 내부통제활동 운영 개선방안 마련
 ·내부통제관리자 및 내부통제책임자 선정·배치,
 통합 사고보고 체계 수립(신고채널 등)

- 준법감시 모니터링 업무 프로세스 정비
 ·임직원 비상장주식 입출고, 정보교류차단 부문간
 정보교류 적정성, 재산상이익제공 입력 등 모니터링 절차 개선

자율내부통제 조직 개선,

모니터링 프로세스 정비 등

내부통제기준강화

'19.2분기

- 全社 내부통제 체계 정립 및 업무프로세스 정비
 ·내부통제기준 및 관련 규정, 지침 제·개정 (제정 2件, 개정 10件)

·1,806개 업무프로세스 대상 매뉴얼 정비 및 전자책 게시

- 금융상품 완전판매 및 임직원 자기매매 기준 준수여부 점검
 ·상품 판매 1,059件 점검하여 13名 제재

·타사계좌 未신고, 임직원 가족계좌 매매 등 3名 제재

- 정보교류 차단부문간 물리적 차단 재설정 및 모니터링

·차단 적정성 재확인 및 외부발송 메일 등 모니터링 실시(미공개 중요정보 이용 등)

- 민원 및 VOC 예방을 위한 업무프로세스 개선
 ·완전판매 모니터링콜 개선, IRP예수금 방치時 안내 SMS 발송 등

- 내부통제 교육

·금융상품 완전판매 및 공정거래법 등 주요 법률 특별 집합 교육 (653名)

·현장 자체교육 자료 배포(5回) 및 사고예방 사내방송 실시(3回)

내부통제 인프라 구축,

자율 내부통제 활동 강화,

위규발생 사전 예방

'19.3분기

- 해외현지법인 내부통제체계 구축
 - 금융상품 완전판매, Chinese Wall, 임직원 자기매매 기준 준수여부 점검
 - 일일점검 프로세스 개선
 - 완전판매 모니터링 개선
 - 내부통제 교육

·全社 온라인 준법/윤리경영 교육 실시(2,349名) 등

내부통제 인프라 구축,

자율 내부통제 활동 강화,

위규발생 사전 예방

'19.4분기

- 全社 업무프로세스 개선 (396件)
 - 금융상품 완전판매, Chinese Wall, 임직원 자기매매 기준 준수여부 점검
 - 차입공매도 수탁 관련 공매도 주문 거부 시스템 개발
 - 채권매매 관련 경고/보류 기준 마련 및 시스템 적용
 - 내부통제 교육 (총 1,203名)

내부통제 인프라 구축,

자율 내부통제 활동 강화,

위규발생 사전 예방

자. 준법지원인 지원조직 현황 ('20. 02.12일자 기준)

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

준법감시팀

13명

수석 2명 (평균 5년)

변호사 1명 (평균 4년)
 책임 6명 (평균 2년)
 선임 3명 (평균 3년)

주임 1명 (평균 1년)

- 내부통제 제도 기획 및 운영, 컴플라이언스 교육
 - 불공정거래, 임직원매매, 차이니즈월, 광고, 이해상충 등 모니터링
 - 자금세탁 방지

내부통제관리팀

22명

수석 17명 (평균 2년)
 책임 2명 (평균 2년)
 선임 2명 (3년)
 주임 1명 (1년)

- 운영리스크 및 비상대응계획 관리
 - 내부통제 점검 등

법무팀

6명

선임변호사 3 (평균 3년)
 변호사 2 (평균 1년)
 책임 2 (평균 2년)

- 법률검토 및 자문
 - 계약검토
 - 소송 업무

※ 휴직자 2명 제외

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도
당사는 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권
 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.
 
 다. 경영권 경쟁
 당사는 대상기간 중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1.

최

대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2020년 02월 12일
)
(단위 : 주)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

삼성생명보험
최대주주
보통주
26,246,112
29.39%
26,246,112
29.39%
-

삼성생명보험
(특별계정)
최대주주
보통주
114,611
0.13%
120,269
0.13%
-

삼성문화재단
최대주주의
계열비영리법인
보통주
195,992
0.22%
195,992
0.22%
-

장석훈

최대주주의
계열회사
등기임원

보통주
6,196
0.01%
6,196
0.01%
-

사재훈

최대주주의
계열회사
등기임원

보통주
4,000
0.00%
4,000
0.00%
-

계
보통주
26,566,911
29.75%
26,572,569
29.75%
-

우선주
-
-
-
-
-

나. 최대주주인 법인의 개요

당사의 최대주주는 삼성생명보험주식회사입니다.

삼성생명보험의 지분율은

'
20.02.1

2日
기준

2
9.
52
% (
26,366,381
주
, 특별계정 포함)
이
며 특수관계인을 포함한 지분율은 29.75% (26,572,569
주, 특별계정 포함)입니다.

삼성생명보험

주식회사는
1957년 동방생명보험주식회사로 설립되어 1963년 삼성 그룹 계열사로 편입되었고 1989년 삼성생명보험(주)로 상호를 변경하였으며 2010년 5월 유가증권시장에 상장되었습니다.

(1)
최대주주의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

삼성생명보험
74,964
현성철
0.00
-
-
이건희
20.76

-
-
-
-
-
-

주1) 주주수는 주주명부상 계좌수 기준으로 산정('18.12.31日 기준)

(2)
최대주주의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
삼성생명보험

자산총계
306,865,445

부채총계
269,298,386

자본총계
37,567,059

매출액
24,801,203

영업이익
1,235,734

당기순이익
1,033,308

주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준)연결재무제표 기준으로 작성

주2) 매출액은 영업수익, 당기순이익은 당분기연결순이익을 기재
주3)

'19.9.30일 현재 기준으로 작성

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

가. 신용평가에 관한 사항

삼성생명보험주식회사는
2018년 11월 한국기업평가주식회사로부터 보험금 지급능력평가에 대한 신용평가등급(Insurer Financial Strength Rating)으로 전년에 이어 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국기업평가의 신용등급 AAA는 20단계 중 최고등급에 해당하며, 주요 평정요인으로 꼽은 것은 1) 업계 수위의 시장지위, 2) 다각화된 보험상품믹스 보유 및 보장성 영업 강화 지속, 3) 우수한 재무건전성 유지 전망, 4) 규제 강화에 따른 RBC비율 추이 및 자본관리 전략 모니터링 필요 등 입니다. 

또한, 같은 시기 한국신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력평가(Insurance Financial Strength Rating : IFSR)에서도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망 역시 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국신용평가의 신용등급 AAA는 19단계 중최고등급에 해당하며, 1) 업계 내 최상위의 시장지위와 브랜드 인지도, 2) 균형있는 영업채널과 보험포트폴리오, 3) 이차마진 부담에도 불구하고 안정적인 수익구조, 4) 우수한 자본완충력 등 입니다.

마지막으로, 2018년 11월 NICE신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력 신용등급 역시 전년에 이어 올해에도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(Stable)으로 평가 받았습니다. NICE신용평가의 AAA는 22단계 중 최고등급에 해당하며, 평가근거는 1) 생명보험산업 내 1위의 공고한 시장지위, 2) 삼성 계열의 우월한 브랜드 인지도 및 우수한 보험 포트폴리오 적정성, 3) 안정적인 이익창출력 및 우수한 자산건전성, 4) 생명보험업계 최고 수준의 우수한 자본적정성, 5) IFRS17 관련 자본확충 부담 등 입니다. 

평가회사 
(신용평가등급범위)
평가대상 유가증권의 
신용등급
평 가 일
평가구분

한국기업평가주식회사 (AAA~D, 20단계)
AAA
2018.11.21
정기평가

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

AAA
2014.11.21

한국신용평가주식회사 (AAA~C, 19단계)
AAA
2018.11.21
정기평가

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

AAA
2014.11.21

NICE신용평가주식회사 (AAA~R, 22단계)
AAA
2018.11.21
정기평가

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

AAA
2014.11.21

※ 한국기업평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안전성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위 내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 
 부호를 부여할 수 있습니다.

※ 한국신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
등급의 정의

AAA
보험금 지급능력이 최상급임.

AA
보험금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 등급보다는 다소 열위임.

A
보험금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
보험금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 보험금의 지급능력이 
저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
보험금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
보험금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황 시에 보험금지급이 확실하지 않음.

CCC
보험금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 보험금 지급불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
보험금 지급능력이 없음.

주) 상기등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의
 우열을 나타내고 있습니다.

※ NICE신용평가주식회사의 신용등급 체계 및 등급 의미

등급
정 의

AAA
장기적인 보험금 지급능력이 최고수준이며, 환경악화로 지급능력이 하락할 가능성이 거의 없음.

AA
장기적인 보험금 지급능력이 상당히 안정적이나, 상위 등급에 비해 다소 열등함.

A
장기적인 보험금 지급능력이 안정적이며, 위험요소가 존재하지만 환경악화가 지급능력에 미치는 
영향이 적음.

BBB
장기적인 보험금 지급능력은 인정되나, 환경악화시 장기적으로 지급능력이 저하될 가능성이 존재함.

BB
보험금 지급능력이 다소 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 비교적 높음.

B
보험금 지급능력이 제한적이며, 환경악화시 지급능력의 하락가능성이 높음.

CCC
보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 환경이 개선되어야만 지급의무를 제대로 이행할 수 있음.

CC
보험금 지급의무 중 일부를 이행하지 못할 가능성이 높음.

C
감독당국의 직접적인 관리하에 놓이거나 보험금 지급의무를 이행하지 못할 상황이 임박해 있음.

R
감독당국의 직접적인 관리하에 있거나 정상적인 영업 수행에 제약을 받고 있어 감독당국의 의사결정에 
따라 보험사의 채무간 변제우선순위 또는 변제여부 등이 변동될 수 있음.

주) AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있습니다.

나. 최대주주의 최근 연혁

당사 최대주주의 최근 주요 연혁은 다음과 같습니다.

2019. 07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 생명보험부문 17년 연속 1위

2018. 12 한국생산성본부 주관 NCSI(국가고객만족도) 생명보험부문 15년 연속 1위

2018. 10 한국산업의 고객만족도(KCSI) 생명보험부문 14년 연속 1위

2018. 07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 생명보험부문 16년 연속 1위
 2018. 03 현성철 대표이사 선임
 2017. 12 한국생산성본부 주관 NCSI(국가고객만족도) 생명보험부문 14년 연속 1위
 2017. 10 보험업계 최초 DJSI WORLD 6년 연속 선정 
 2017. 07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 생명보험부문 15년 연속 1위
 2016. 12 한국생산성본부 주관 NCSI(국가고객만족도) 생명보험부문 13년 연속 1위
 2016. 10 보험업계 최초 DJSI WORLD 5년 연속 선정 
 2016. 10 한국산업의 고객만족도(KCSI) 생명보험부문 12년 연속 1위
 2016. 08 회사의 본점소재지 변경
 2016. 01 삼성카드주식회사 연결자회사 편입
 2015. 10 한국산업의 고객만족도(KCSI) 생명보험부문 11년 연속 1위
 2015. 06 한국서비스품질지수(KS-SQI) 생명보험부문 13년 연속 1위
 2015. 05 삼성생명금융서비스보험대리점주식회사 연결자회사 편입
 2015. 03 매일경제 주관 제1회 '대한민국 퇴직연금대상 수상'
 2014. 07 삼성자산운용주식회사 연결자회사 편입
 2014. 02 한국에서 가장 존경받는 기업 생명보험부문 11년 연속 1위
 2014. 01 김창수 대표이사 선임

다. 최대주주의 등기임원 현황

최대주주의
'19.09.30일 기준
등기임원은 다음과 같습니다.

직 명
(상근여부)
등기임원
여부
성명
출생년월
주요경력
담당
업무

대표이사 사장
(상근)
등기임원
현성철
1960년 09월
삼성화재 전략영업본부장
삼성카드 경영지원실장
연세대 경영학
대표이사 사장

사내이사
(상근)
등기임원
심종극

1962년 05월

Agency영업본부장
전략영업본부장
옥스퍼드 MBA

FC영업본부장

사내이사
(상근)
등기임원
김대환
1963년 12월
경영지원실 담당임원
경영혁신실 담당임원
PI그룹장
서울대 경제학
경영지원실장

사외이사
(비상근)
등기임원
허경욱
1955년 08월
주OECD대표부 대사
스탠포드대 MBA
사외이사

사외이사
(비상근)
등기임원
강윤구
1950년 10월
고려대 법학전문대학원 특임교수
경희대 행정학 박사
사외이사

사외이사
(비상근)
등기임원
이근창

1956년 02월

영남대 무역학부 교수
일리노이대 경영학 박사

사외이사

사외이사
(비상근)
등기임원
이창재

1965년 01월

법무부 차관
서울대 법학 석사

사외이사

라. 최대주주의 주요주주 현황

최대주주의
주요주주는 다음과
같습니
다.

(기준일 :
2019년 09월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이건희
최대주주 본인
보통주
41,519,180
20.76
41,519,180
20.76
-

이재용
최대주주의 직계비속
보통주
120,000
0.06
120,000
0.06
-

삼성물산(주)
최대주주의 계열회사
보통주
38,688,000
19.34
38,688,000
19.34
-

삼성문화재단
최대주주의 계열비영리법인
보통주
9,360,000
4.68
9,360,000
4.68
-

삼성생명공익재단
최대주주의 계열비영리법인
보통주
4,360,000
2.18
4,360,000
2.18
-

현성철
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
2,500
0.00
2,500
0.00
-

심종극
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
7,282
0.00
7,282
0.00
-

김대환
최대주주의 계열회사 등기임원
보통주
5,812
0.00
5,812
0.00
-

계
보통주
94,052,992
47.02
94,062,774
47.02
-

우선주
-
-
-
-
-

주) 소유주식수 및 지분율'에는 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식수 포함

마. 최대주주의 사업현황

최대주주가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.

목 적 사 업

1. 보험업법에 의해 영위 가능한 보험업
2. 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 자산운용
3. 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 사업
4. 제1호 내지 제3호의 사업에 부수한 조사, 연구기능의 강화를 위해 필요한 별도의 연구소 운영
5. 기타 금융위원회로부터 인ㆍ허가 등을 받은 사업

바. 최대주주의 주요 재무현황

1)
연결기준

(기준일 :
2019년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
제64기 3분기

자산총계
306,865,445

부채총계
269,298,386

자본총계
37,567,059

매출액
24,801,203

영업이익
1,235,734

당기순이익
1,033,308

주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준)연결재무제표 기준으로 작성

주2) 매출액은 영업수익, 당기순이익은 당분기연결순이익을 기재

2)
별도기준

(기준일 :
2019년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
제64기 3분기

자산총계
281,757,746

부채총계
248,376,343

자본총계
33,381,403

매출액
21,060,624

영업이익
622,403

당기순이익
819,262

주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준)별도재무제표 기준으로 작성

주2) 매출액은 영업수익, 당기순이익은 당분기순이익을 기재

- 삼성생명보험에 대한 상기 내용 및 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 및
 삼성생명보험 홈페이지(http://www.samsunglife.com)를 참조하시기 바랍니다.

2. 최대주주 변동현황

해
당사항 없음

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황

(기준일 :

2020년 2월12일

)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
삼성생명
26,246,112
29.39%

국민연금공단
10,723,146
12.01%

우리사주조합
1,236,931
1.39%

주) 삼성생명 특별계정 보유분
(
125,758
주) 제
외

나. 소액주주현황

(기준일 :

2020년 2월12일

)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
68,008
99.96%
55,706,850
62.37%
-

주) 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 '18.12.31日 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.

4. 주식사무에 관한 사항

당사 정관상
신주인수권의 내용
(제9조)
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여
 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 
② 이 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 
 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
 1. 자본시장법 제9조 및 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나
 인수인에게 인수하게 하는 경우
 2. 자본시장법 제165조의6의 규정에 의하여 이사회 또는 이사회로
 부터 위임받은 위원회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를
 발행하는 경우
 3. 자본시장법 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 
 신주를 발행하는 경우
 4. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 
 인하여 신주를 발행하는 경우
 5. 외국인투자촉진법의 규정에 의하여 외국금융기관 등의 자본 
 참여에 의한 경우 신주인수권의 결정 및 기타 신주 발행에 필요한
 사항을 이사회 또는 이,사회로부터 위임받은 위원회가 정한 경우
 6. 자본시장법 제165조의16의 규정에 의하여 증권예탁증권 발행에
 따라 신주를 발행하는 경우
 7. 국내금융기관 등의 자본 참여를 위하여 신주를 발행하는 경우
③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 
 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 
 위임받은 위원회의 결의로 정한다.
④ 이 회사는 제2항의 규정에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는
 경우, 관련 법규에서 정하는 사항을 납입기일의 2주전까지 주주에게
 통지하거나 공고하여야 한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
사업년도 종료일로부터 3월 이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일부터 1개월간

명의개서 대리인
(전화번호 및 주소)
(주)한국예탁결제원
02) 3774-3000
서울특별시 영등포구 여의2길 22-1

주주의 특전
없음

당사 정관상
공고방법
(제4조)
이 회사의 공고는 인터넷 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 "중앙일보"에 게재하며, "중앙일보"에 게재할 수 없는 경우에는 "헤럴드경제신문"에 게재한다.

5
. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주)

종 류
'19. 4월
'19. 5월
'19. 6월
'19. 7월
'19. 8월
'19. 9월

보통주
최고
37,550
36,100
39,300
39,300
36,800
36,750

최저
34,000
33,850
35,000
36,600
34,000
34,650

평균
36,307
34,660
36,687
38,050
35,071
35,682

일간
거래량
최고
414,616
365,621
630,240
407,004
388,680
314,615

최저
116,852
110,781
125,209
127,886
92,800
96,990

월간거래량
5,143,852
4,285,942
5,597,428
5,419,608
4,561,068
3,054,195

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :
2020년 02월 12일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

장석훈
남
1963년 10월
부사장
등기임원
상근
대표이사
Univ. of Wisconsin, Madison MBA
 삼성증권 경영지원실장
 삼성화재 인사팀 담당임원
6,196
-
계열회사의
등기임원
2018.02.14 ~ 현재
2021.03.20

사재훈
남
1964년 06월
전무
등기임원
상근
Retail부문장
성균관대학교 경영학 석사
 삼성증권 Wholesale본부장
 삼성증권 강남사업부장
4,000
-
계열회사의
등기임원
2010.12.08 ~ 현재
2020.03.23

박번
남
1964년 09월
전무
미등기임원
상근
Sales&Trading
부문장
서울대학교 경영학 석사
 삼성증권 Wholesale본부장
 삼성증권 운용사업부장
4,000
-
계열회사의
미등기임원
2011.12.13 ~ 현재
-

이재경
여
1967년 10월
전무
미등기임원
상근
삼성타운금융
센터장
이화여자대학교 비서학
 삼성증권 SNI본부장
3,000
-
계열회사의
미등기임원
2010.12.08 ~ 현재
-

신원정
남
1966년 10월
전무
미등기임원
상근
IB부문장
London Business Sch. 재무학 석사
 삼성증권 기업금융1사업부장
13,117
-
계열회사의
미등기임원
2011.12.13 ~ 현재
-

이승호
남
1968년 07월
전무
미등기임원
상근
경영지원실장
서울대학교 국제경제학 석사
 삼성증권 경영관리담당
 삼성증권 Wholesale본부장
3,224
-
계열회사의
미등기임원
2011.12.13 ~ 현재
-

박경희
여
1968년 12월
상무
미등기임원
상근
SNI본부장
이화여자대학교 영어영문학
 삼성증권 삼성타운금융센터장
 삼성증권 강남1권역장
2,219
-
계열회사의
미등기임원
2011.12.13 ~ 현재
-

이성한
남
1966년 04월
상무
미등기임원
상근
Wholesale 
부문장
부산대학교 경영학
 삼성증권 강남금융센터장
 삼성증권 인사지원담당
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2012.12.07 ~ 현재
-

이병열
남
1967년 03월
상무
미등기임원
상근
CPC전략실장
고려대학교 MBA
 삼성증권 운용본부장
 삼성증권 자산배분전략담당
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2016.07.18 ~ 현재
-

이재우
남
1964년 12월
상무
미등기임원
상근
고객보호센터장
서강대학교 경제학
 삼성증권 연금사업부장
 삼성증권 감사실장
3,326
-
계열회사의
미등기임원
2014.12.04 ~ 현재
-

유동식
남
1963년 12월
상무
미등기임원
상근
정보시스템담당
서강대학교 전산학
 미래에셋대우증권 디지털솔루션본부장
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2017.05.01 ~ 현재
-

채승일
남
1968년 06월
상무
미등기임원
상근
FICC본부장
George Washington Univ. MBA
 JP Morgan, Head of Korean Desk Sales
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2017.06.01 ~ 현재
-

이철우
남
1967년 06월
상무
미등기임원
상근
커뮤니케이션담당
중앙대학교 신문방송학
 호텔신라 커뮤니케이션 그룹장
2,200
-
계열회사의
미등기임원
2015.12.04 ~ 현재
-

김홍배
남
1968년 11월
상무
미등기임원
상근
Retail전략담당
서강대학교 사회학
 삼성증권 강서지역사업부장
 삼성증권 삼성타운지점장
2,139
-
계열회사의
미등기임원
2015.12.04 ~ 현재
-

조한용
남
1969년 08월
상무
미등기임원
상근
강북금융센터장
고려대학교 경영학 박사
 삼성증권 CPC전략실장
 삼성증권 포트폴리오전략담당
2,213
-
계열회사의
미등기임원
2015.12.04 ~ 현재
-

김도형
남
1966년 08월
상무
미등기임원
상근
CISO
영남대학교 경제학
 삼성증권 정보전략팀장
2,165
-
계열회사의
미등기임원
2015.12.04 ~ 현재
-

김태영
남
1969년 01월
상무
미등기임원
상근
감사실장
전북대학교 정치외교학
 삼성증권 WM전략담당
 삼성증권 경기지역사업부장
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2017.05.22 ~ 현재
-

이찬우
남
1970년 11월
상무
미등기임원
상근
인사지원담당
 (겸)사회공헌단장
연세대학교 경제학
 삼성증권 인사팀장
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2017.05.22 ~ 현재
-

이종완
남
1971년 02월
상무
미등기임원
상근
경영관리담당
고려대학교 경제학
 삼성증권 감사실장
2,341
-
계열회사의
미등기임원
2017.05.22 ~ 현재
-

이선욱
남
1966년 11월
상무
미등기임원
상근
영남지역본부장
연세대학교 금융보험학 석사
 삼성증권 대구/경북지역사업부장
 삼성증권 강동지역사업부장
3,955
-
계열회사의
미등기임원
2018.02.13 ~ 현재
-

정영균
남
1966년 11월
상무
미등기임원
상근
투자금융본부장
연세대학교 경제학
 삼성증권 투자금융T/F장
 하나금융투자 Coverage3실장
2,000
-
계열회사의
미등기임원
2018.02.13 ~ 현재
-

유신걸
남
1968년 02월
상무
미등기임원
상근
강남금융센터장
충북대학교 컴퓨터공학
 삼성증권 강북금융센터장
 삼성증권 강남금융센터WM1지점장
-
-
계열회사의
미등기임원
2018.11.29 ~ 현재
-

이기태
남
1969년 04월
상무
미등기임원
상근
연금본부장
한국외국어대 증권금융학 석사
 삼성증권 PBS사업부장
-
-
계열회사의
미등기임원
2018.11.29 ~ 현재
-

이충훈
남
1971년 02월
상무
미등기임원
상근
리스크관리담당
한국과학기술원 경영공학 석사
 삼성증권 리스크관리팀장
-
-
계열회사의
미등기임원
2018.11.29 ~ 현재
-

홍장표
남
1972년 09월
상무
미등기임원
상근
파생운용본부장
성균관대 경영학 박사
 삼성증권 Equity파생운용팀장
-
-
계열회사의
미등기임원
2018.11.29 ~ 현재
-

전계완
남
1971년 09월
상무
미등기임원
상근
디지털Intelligence담당
서울대학교 경제학 석사
LINE Financial Plus
100
-
계열회사의
미등기임원
2019.04.15 ~ 현재
-

정부균
남
1954년 09월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
뉴욕주립대학교 경제학 석사
-
-
계열회사의
등기임원
2018.03.21 ~ 현재
2021.03.20

이영섭
남
1960년 05월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
UC버클리대 경제학 박사
[겸] 서울대학교 교수
-
-
계열회사의
등기임원
2019.03.29 ~ 현재
2022.03.28

안동현
남
1964년 03월
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
뉴욕대학교 경영학 박사
[겸] 서울대학교 교수
-
-
계열회사의
등기임원
2019.03.29 ~ 현재
2022.03.28

직원 현황

(기준일 :
2020년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

위탁매매
남
565
-
-
-
565
13.6
53,629,135
94,919
-

위탁매매
여
490
6
-
-
490
11.5
32,677,257
66,688
-

기업금융
남
74
-
66
-
140
3.3
13,037,336
93,124
-

기업금융
여
22
-
8
-
30
3.5
1,819,444
60,648
-

자기매매
남
70
-
7
-
77
6.3
10,746,206
139,561
-

자기매매
여
16
-
-
-
16
5.9
1,335,208
83,451
-

기업영업
남
68
-
6
-
74
9.0
9,473,025
128,014
-

기업영업
여
40
-
2
-
42
7.5
2,850,239
67,863
-

기타
남
572
-
6
-
578
10.6
55,649,090
96,279
-

기타
여
393
17
4
-
397
8.7
24,296,941
61,201
-

합 계
2,310
23
99
-
2,409
10.4
205,513,881
85,311
-

주1) 직원수는 상기 기준일 재직자를 기준으로 작성하였으며 등기임원 및 파트타이머는 제외하였습니다.
주2) 연간급여총액은 고정급ㆍ성과급ㆍ복리후생비 등을 포함하였으며 회계상 비용이 아닌 지급총액을 기준으로 작성하였습니다.
주3) 1인 평균 급여액은 연간 급여 총액을 직원수로 나누어 산출하였습니다.

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2019년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
24
6,152
256
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사,사외이사,
 감사위원회 위원
5
11,500
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
1,124
141
-

주1) 인원수 : 2019년 9월 30일 현재 인원수
 주2) 보수총액 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 재임한 이사ㆍ감사의 누적 총 소득 (2019년 3월 임기만료된 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1명, 감사위원회위원 2명 지급금액 포함)
 주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액을 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 재임한 이사ㆍ감사의 인원수로 나눈 금액 (2019년 3월 임기만료된 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1명, 감사위원회위원 2명 포함)
 

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
 평균보수액
비고

등기이사
 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
889
445
-

사외이사
 (감사위원회 위원 제외)
-
25
25
-

감사위원회 위원
3
210
42
-

감사
-
-
-
-

주1) 인원수 : 2020년 9월 30일 현재 인원수
주2) 보수총액 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 재임한 이사ㆍ감사의 누적 총 소득 (2019년 3월 임기만료된 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1명, 감사위원회위원 2명 지급금액 포함)
주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액을 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 재임한 이사ㆍ감사의 인원수로 나눈 금액 (2019년 3월 임기만료된 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1명, 감사위원회위원 2명 포함)

 3. 이사ㆍ 감사의 보수지급 기준
 보수의 지급은 해당직위, 담당직무, 경영 기여도 등을 감안한 평가결과와 보수위원회에서 정한 기준내에서 집행하고 있습니다.
 

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

2018년 3월 자본시장법 개정으로 반기보고서, 사업보고서(연 2회)에 공시합니다. 
 
 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
 2018년 3월 자본시장법 개정으로 반기보고서, 사업보고서(연 2회)에 공시합니다. 

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

2019년 9월 30일 현재 부여된 주식매수선택권은 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 개요 
① 기업집단의 명칭 : 삼성
② 기업집단의 동일인 : 이재용

나. 기업집단에 소속된 회사

(기준일 :

2019년 09월 30일
)

구 분
회사수
회사명
법인등록번호

상장사
16
삼성물산(주)
1101110015762

삼성전자(주)
1301110006246

삼성에스디아이(주)
1101110394174

삼성전기(주)
1301110001626

삼성화재해상보험(주)
1101110005078

삼성중공업(주)
1101110168595

삼성생명보험(주)
1101110005953

(주)멀티캠퍼스
1101111960792

삼성증권(주)
1101110335649

삼성에스디에스(주)
1101110398556

삼성카드(주)
1101110346901

삼성엔지니어링(주)
1101110240509

(주)에스원
1101110221939

(주)제일기획
1101110139017

(주)호텔신라
1101110145519

삼성바이오로직스(주)
1201110566317

비상장사
45
(주)서울레이크사이드
1101110504070

(주)삼우종합건축사사무소
1101115494151

(주)씨브이네트
1101111931686

삼성바이오에피스(주)
1201110601501

삼성디스플레이(주)
1345110187812

삼성코닝어드밴스드글라스(유)
1648140000991

에스유머티리얼스(주)
1648110061337

스테코(주)
1647110003490

세메스(주)
1615110011795

삼성전자서비스(주)
1301110049139

삼성전자판매(주)
1801110210300

삼성전자로지텍(주)
1301110046797

수원삼성축구단(주)
1358110160126

삼성메디슨(주)
1346110001036

삼성화재애니카손해사정(주)
1101111595680

삼성화재서비스손해사정(주)
1101111237703

(주)삼성화재금융서비스보험대리점
1101116002424

삼성전자서비스씨에스(주)
1358110352541

삼성선물(주)
1101110894520

삼성자산운용(주)
1701110139833

삼성생명서비스손해사정(주)
1101111855414

삼성에스알에이자산운용(주)
1101115004322

(주)삼성생명금융서비스보험대리점
1101115714533

에스디플렉스(주)
1760110039005

제일패션리테일(주)
1101114736934

네추럴나인(주)
1101114940171

삼성웰스토리(주)
1101115282077

(주)시큐아이
1101111912503

에스티엠(주)
2301110176840

에스코어(주)
1101113681031

오픈핸즈(주)
1311110266146

(주)미라콤아이앤씨
1101111617533

삼성카드고객서비스(주)
1101115291656

(주)휴먼티에스에스
1101114272706

에스원씨알엠(주)
1358110190199

신라스테이(주)
1101115433927

에이치디씨신라면세점(주)
1101115722916

(주)삼성경제연구소
1101110766670

(주)삼성라이온즈
1701110015786

삼성벤처투자(주)
1101111785538

삼성액티브자산운용(주)
1101116277382

삼성헤지자산운용(주)
1101116277390

(주)하만인터내셔널코리아
1101113145673

레드벤드소프트웨어코리아(주)
1101113613315

에스비티엠(주)
1101116536556

계
61

다. 계열회사의 투자지분 현황
(1) 국내법인

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
삼 성
물 산

삼 성
전 자

삼 성
SDI

삼 성
전 기

삼 성
중공업

호 텔
신 라

삼 성
엔지니
어링
제 일
기 획

에스원
삼 성
SDS

삼 성
라이온즈

삼성물산

5.0

0.1

7.0

17.1

삼성전자

19.6
23.7
16.0
5.1

25.2

22.6

삼성SDI

0.4
0.1
11.7

11.0

삼성전기

2.2

삼성중공업

제일기획

0.1

67.5

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

삼성생명보험
0.1
8.8
0.2
0.3
3.3
7.7
0.1
0.2
5.4
0.1

삼성화재해상보험

1.5

0.2

1.0

삼성증권

3.1

1.3

삼성카드

1.3

3.0
1.9

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International Industries, Inc.

Harman International Industries Limited

합계
0.1
15.3
19.7
24.0
22.1
17.3
19.0
28.5
20.7
39.8
67.5

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
삼 성
경 제
연구소
스테코
　

세메스
　

삼 성
전 자
서비스
삼 성
전 자
판 매
수원삼성
축 구 단
삼성전자
로지텍
삼 성
디스플
레이
삼 성
메디슨
삼 성
바이오
로직스
삼 성
바이오
에피스

삼성물산
1.0

43.4

삼성전자
29.8
70.0
91.5
99.3
100.0

100.0
84.8
68.5
31.5

삼성SDI
29.6

15.2

삼성전기
23.8

삼성중공업
1.0

제일기획

100.0

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

삼성생명보험
14.8

0.1

삼성화재해상보험

삼성증권

삼성카드

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

50.0

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International Industries, Inc.

Harman International Industries Limited

합계
100.0
70.0
91.5
99.3
100.0
100.0
100.0
100.0
68.5
75.0
50.0

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
삼성코닝
어드밴스
드글라스
에스
유머티
리얼스
씨브이
네트

서 울
레이크
사이드
삼 우
종합건축
사무소
에스디
플렉스

제일패션
리테일
네추럴
나인

삼 성
웰스토리
삼성전자
서비스
씨에스
시큐아이

삼성물산

40.1
100.0
100.0

100.0
51.0
100.0

8.7

삼성전자

삼성SDI

50.0

삼성전기

삼성중공업

제일기획

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

9.4

56.5

삼성생명보험

삼성화재해상보험

삼성증권

삼성카드

삼성디스플레이
50.0
50.0

삼성바이오로직스

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

100.0

Harman International Industries, Inc.

Harman International Industries Limited

합계
50.0
50.0
49.5
100.0
100.0
50.0
100.0
51.0
100.0
100.0
65.2

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
휴먼
티에스
에스
에스원
씨알엠

에스티엠

멀티캠퍼스
에스
코어
오픈핸즈
　

미라콤
아이앤씨

신 라
스테이

HDC
신 라
면세점
에스비티엠
삼 성
생 명
보 험

삼성물산

19.3

삼성전자

삼성SDI

100.0

삼성전기

삼성중공업

제일기획

5.2

5.4

호텔신라

100.0
50.0
100.0

에스원
100.0
100.0

0.6

0.6

삼성경제연구소

15.2

삼성SDS

47.2
81.8
100.0
83.6

삼성생명보험

-

삼성화재해상보험

삼성증권

삼성카드

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

0.5

삼성전자서비스

Harman International Industries, Inc.

Harman International Industries Limited

합계
100.0
100.0
100.0
62.4
88.1
100.0
89.6
100.0
50.0
100.0
19.3

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
삼성생명
서비스
손해사정
삼성
에스알에이
자산운용
삼성생명
금융서비스
보험대리점
삼성화재
해상보험

삼성화재
애니카
손해사정
삼성화재
서비스
손해사정
삼성화재
금융서비스
보험대리점
삼 성
증 권

삼 성
카 드

삼성카드
고객서비스
삼 성
자산운용

삼성물산

삼성전자

삼성SDI

삼성전기

삼성중공업

제일기획

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

삼성생명보험
99.8
100.0
100.0
15.0

29.5
71.9

100.0

삼성화재해상보험

100.0
100.0
100.0

삼성증권

삼성카드

100.0

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International Industries, Inc.

Harman International Industries Limited

합계
99.8
100.0
100.0
15.0
100.0
100.0
100.0
29.5
71.9
100.0
100.0

(단위:%)

피출자회사
　
출자회사
삼 성
선 물

삼 성
벤처투자

삼 성
액티브
자산운용
삼성
헤지
자산운용
하만
인터내셔널코리아
레드벤드
소프트웨어코리아

삼성물산

16.7

삼성전자

16.3

삼성SDI

16.3

삼성전기

17.0

삼성중공업

17.0

제일기획

호텔신라

에스원

삼성경제연구소

삼성SDS

삼성생명보험

삼성화재해상보험

삼성증권
100.0
16.7

삼성카드

삼성디스플레이

삼성바이오로직스

삼성자산운용

100.0
100.0

미라콤아이앤씨

삼성전자서비스

Harman International Industries, Inc.

100.0

Harman International Industries Limited

100.0

합계
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0

(2) 해외법인

(단위:%)

투자사명
피투자사명
보통주 지분율

㈜삼우종합건축사사무소
SAMOO HU Designer and Engineering Services Limited
100.0

㈜삼우종합건축사사무소
SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED
100.0

㈜삼우종합건축사사무소
SAMOO (KL) SDN. BHD.
100.0

Samsung C&T America Inc.
Meadowland Distribution
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Green repower, LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Construction Inc.
100.0

Samsung C&T America Inc.
QSSC, S.A. de C.V.
20.0

Samsung C&T America Inc.
Samsung Solar Energy LLC
100.0

Samsung C&T America Inc.
S-print Inc
24.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRW LP Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE SKW LP Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE WIND PA LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE GRS Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE K2 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE KS HOLDINGS LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Belle River LP Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Armow LP Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 1 LP H.LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Wind GP Holding Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Development LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Windsor Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Southgate Holdings GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Solar Construction Management LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE DEVELOPMENT GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE DEVELOPMENT LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC GP INC.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE BRW EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Belle River GP Holdings Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC GP Inc
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE NK1 EPC LP
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction GP Inc.
100.0

Samsung Renewable Energy Inc.
SRE Summerside Construction LP
100.0

Samsung Green repower, LLC
SOLAR PROJECTS SOLUTIONS,LLC
50.0

SP Armow Wind Ontario GP Inc
SP Armow Wind Ontario LP
0.0

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL Holdings LLC
83.6

Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
PLL E&P LLC
90.0

SRE GRW EPC GP Inc.
SRE GRW EPC LP
0.0

SRE SKW EPC GP Inc.
SRE SKW EPC LP
0.0

PLL Holdings LLC
Parallel Petroleum LLC
61.0

SRE GRW LP Holdings LP
Grand Renewable Wind LP Inc.
45.0

SRE SKW LP Holdings LP
South Kent Wind LP Inc.
50.0

SRE WIND PA GP INC.
SRE WIND PA LP
0.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
Grand Renewable Solar GP Inc.
50.0

SRE GRS Holdings GP Inc.
SRE GRS Holdings LP
0.0

SRE K2 EPC GP Inc.
SRE K2 EPC LP
0.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
KINGSTON SOLAR GP INC.
50.0

SRE KS HOLDINGS GP INC.
SRE KS HOLDINGS LP
0.0

SRE Belle River LP Holdings LP
SP Belle River Wind LP
42.5

SP Belle River Wind GP Inc
SP Belle River Wind LP
0.0

SRE Armow EPC GP Inc.
SRE Armow EPC LP
0.0

SRE Armow LP Holdings LP
SP Armow Wind Ontario LP
50.0

SRE North Kent 1 LP H.LP
North Kent Wind 1 LP
35.0

SRE Wind GP Holding Inc.
SP Armow Wind Ontario GP Inc
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
SRE GRW LP Holdings LP
0.0

SRE Wind GP Holding Inc.
SRE SKW LP Holdings LP
0.0

SRE Wind GP Holding Inc.
SRE Armow LP Holdings LP
0.0

SRE Wind GP Holding Inc.
South Kent Wind GP Inc.
50.0

SRE Wind GP Holding Inc.
Grand Renewable Wind GP Inc.
50.0

South Kent Wind GP Inc.
South Kent Wind LP Inc.
0.0

Grand Renewable Wind GP Inc.
Grand Renewable Wind LP Inc.
0.0

North Kent Wind 1 GP Inc
North Kent Wind 1 LP
0.0

SRE Solar Development GP Inc.
SRE Solar Development LP
0.0

SRE Solar Construction Management GP Inc.
SRE Solar Construction Management LP
0.0

SRE DEVELOPMENT GP INC.
SRE DEVELOPMENT LP
0.0

SRE BRW EPC GP INC.
SRE BRW EPC LP
0.0

SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
SRE North Kent 1 LP H.LP
0.0

SRE North Kent 1 GP Holdings Inc
North Kent Wind 1 GP Inc
50.0

SRE North Kent 2 GP Holdings Inc
SRE North Kent 2 LP Holdings LP
0.0

SRE Belle River GP Holdings Inc
SRE Belle River LP Holdings LP
0.0

SRE Belle River GP Holdings Inc
SP Belle River Wind GP Inc
50.0

SRE NK1 EPC GP Inc
SRE NK1 EPC LP
0.0

SRE Summerside Construction GP Inc.
SRE Summerside Construction LP
0.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 1 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 2 LLC
100.0

Samsung Solar Energy LLC
Samsung Solar Energy 3, LLC
100.0

Samsung Solar Energy 1 LLC
CS SOLAR LLC
50.0

Samsung Solar Energy 3, LLC
SST SOLAR, LLC
50.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
SCNT Investment Atlantic SPRL
0.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
POSS-SLPC, s.r.o
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
Solluce Romania 1 B.V.
20.0

Samsung C&T Deutschland GmbH
S.C. Otelinox S.A
94.3

Solluce Romania 1 B.V.
LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L.
78.0

Cheil Holding Inc.
Samsung Const. Co. Phils.,Inc.
75.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Samsung Chemtech Vina LLC
48.3

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
S-print Inc
16.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
10.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
30.0

Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
S&G Biofuel PTE.LTD
12.6

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Gandaerah Hendana
95.0

S&G Biofuel PTE.LTD
PT. Inecda
95.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
13.2

Samsung C&T Hongkong Ltd.
천진국제무역공사
100.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

Samsung C&T Hongkong Ltd.
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
45.0

삼성전자㈜
Samsung Japan Corporation
100.0

삼성전자㈜
Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics America, Inc.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Canada, Inc.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
63.6

삼성전자㈜
Samsung Electronics (UK) Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics(London) Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Holding GmbH
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Iberia, S.A.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics France S.A.S
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Italia S.P.A.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Europe Logistics B.V.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Benelux B.V.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Overseas B.V.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Portuguesa S.A.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Austria GmbH
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
55.7

삼성전자㈜
Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
75.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Vina Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Asia Private Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung India Electronics Private Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Australia Pty. Ltd.
100.0

삼성전자㈜
PT Samsung Electronics Indonesia
100.0

삼성전자㈜
Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
91.8

삼성전자㈜
Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
69.1

삼성전자㈜
Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
89.6

삼성전자㈜
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
48.2

삼성전자㈜
Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd.
90.0

삼성전자㈜
Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
73.7

삼성전자㈜
Shenzhen Samsung Electronics Telecommunication Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung SemiConductor Xian Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

삼성전자㈜
Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd.
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre)
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronica da Amazonia Ltda.
87.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Argentina S.A.
98.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Chile Limitada
4.1

삼성전자㈜
Samsung Electronics Rus Company LLC
100.0

삼성전자㈜
Samsung Electronics Rus Kaluga LLC
100.0

삼성전자㈜
Tianjin Samsung LED Co., Ltd.
100.0

삼성바이오에피스
SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED
100.0

삼성바이오에피스
Samsung Bioepis NL B.V.
100.0

삼성바이오에피스
Samsung Bioepis CH GmbH
100.0

삼성바이오에피스
SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD
100.0

삼성바이오에피스
SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED
100.0

삼성바이오에피스
SAMSUNG BIOEPIS IL LTD
100.0

삼성바이오에피스
SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA
100.0

삼성디스플레이㈜
Intellectual Keystone Technology LLC
41.9

삼성디스플레이㈜
Samsung Display Slovakia s.r.o.
100.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Display Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Display Noida Private Limited
100.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Suzhou Module Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Suzhou LCD Co., Ltd.
60.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Display Dongguan Co., Ltd.
100.0

삼성디스플레이㈜
Samsung Display Tianjin Co., Ltd.
95.0

삼성디스플레이㈜
Novaled GmbH
9.9

세메스㈜
SEMES America, Inc.
100.0

세메스㈜
SEMES (XIAN) Co., Ltd.
100.0

삼성메디슨(주)
Samsung Medison India Private Ltd.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
NeuroLogica Corp.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Dacor Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung HVAC America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
SmartThings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Oak Holdings, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Joyent, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Prismview, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Semiconductor, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Research America, Inc
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung Electronics Home Appliances America, LLC
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Samsung International, Inc.
100.0

Samsung Electronics America, Inc.
Harman International Industries, Inc.
100.0

Dacor Holdings, Inc.
Dacor, Inc.
100.0

Dacor Holdings, Inc.
EverythingDacor.com, Inc.
100.0

Dacor Holdings, Inc.
Distinctive Appliances of California, Inc.
100.0

Dacor, Inc.
Dacor Canada Co.
100.0

Samsung Oak Holdings, Inc.
Stellus Technologies, Inc.
100.0

Samsung Semiconductor, Inc.
Samsung Austin Semiconductor LLC.
100.0

Samsung Electronics Canada, Inc.
AdGear Technologies Inc.
100.0

Samsung Electronics Canada, Inc.
SigMast Communications Inc.
100.0

Samsung Research America, Inc
SAMSUNG NEXT LLC
100.0

Samsung Research America, Inc
Viv Labs, Inc.
100.0

SAMSUNG NEXT LLC
SAMSUNG NEXT FUND LLC
100.0

Samsung International, Inc.
Samsung Mexicana S.A. de C.V
100.0

Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Japan Co., Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Industries Canada Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Professional, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Red Bend Software Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Connected Services, Inc.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Financial Group LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Belgium SA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman France SNC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Inc. & Co. KG
66.0

Harman International Industries, Inc.
Harman KG Holding, LLC
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International, SCA
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Finance International GP S.a.r.l
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
100.0

Harman International Industries, Inc.
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
99.9

Harman Becker Automotive Systems, Inc.
Harman International Estonia OU
100.0

Harman Investment Group, LLC
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
5.0

Harman Investment Group, LLC
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Harman Professional, Inc.
AMX UK Limited
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman Singapore Pte. Ltd.
100.0

Harman Professional, Inc.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Harman Professional, Inc.
Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
0.0

Red Bend Software Inc.
Red Bend Software SAS
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Engineering Corp.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services South America S.R.L.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services AB.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services UK Ltd.
100.0

Harman Connected Services, Inc.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
1.6

Harman Connected Services, Inc.
Global Symphony Technology Group Private Ltd.
100.0

Harman Financial Group LLC
Harman International (India) Private Limited
0.0

Harman Financial Group LLC
Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.1

Harman Financial Group LLC
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
0.0

Samsung Electronics (UK) Ltd.
Samsung Semiconductor Europe Limited
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Semiconductor Europe GmbH
100.0

Samsung Electronics Holding GmbH
Samsung Electronics GmbH
100.0

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
31.4

Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd.
Samsung Electronics Slovakia s.r.o
44.3

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V.
36.4

Samsung Electronics Benelux B.V.
SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics West Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics East Africa Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
99.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Israel Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
99.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Turkey
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Semiconductor Israel R&D Center,Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Levant Co.,Ltd.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Maghreb Arab
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Venezuela, C.A.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronica da Amazonia Ltda.
13.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Chile Limitada
95.9

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Peru S.A.C.
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Ukraine Company LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung R&D Institute Rus LLC
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Central Eurasia LLP
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
100.0

Samsung Electronics Benelux B.V.
Corephotonics Ltd.
100.0

Zhilabs, S.L.
Zhilabs Inc.
100.0

Samsung Electronics Nordic Aktiebolag
Samsung Nanoradio Design Center
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Harman Professional Denmark ApS
100.0

AKG Acoustics Gmbh
Studer Professional Audio GmbH
100.0

Harman Professional Denmark ApS
Martin Professional Japan Ltd.
40.0

Harman Professional Denmark ApS
Harman International s.r.o
100.0

Harman Professional Denmark ApS
Martin Professional Pte. Ltd.
100.0

Harman France SNC
Harman International SNC
100.0

Harman France SNC
Harman Professional France SAS
100.0

Harman Becker Automotive Systems Gmbh
Harman International Romania SRL
0.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems Gmbh
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Deutschland Gmbh
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
95.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Duran Audio B.V.
100.0

Harman Holding Gmbh & Co. KG
Harman RUS CIS LLC
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Holding Gmbh & Co. KG
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Management Gmbh
100.0

Harman Inc. & Co. KG
Harman Hungary Financing Ltd.
100.0

Harman Connected Services GmbH
Harman Connected Services OOO
100.0

Harman KG Holding, LLC
Harman Inc. & Co. KG
34.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Professional Kft
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman Consumer Nederland B.V.
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Harman International Romania SRL
100.0

Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft
Red Bend Ltd.
100.0

Harman Hungary Financing Ltd.
Harman International Industries Limited
100.0

Harman Finance International GP S.a.r.l
Harman Finance International, SCA
0.0

Harman Consumer Nederland B.V.
AKG Acoustics Gmbh
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
100.0

Harman Consumer Nederland B.V.
Harman Holding Limited
100.0

Duran Audio B.V.
Harman Investment Group, LLC
100.0

Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada
Harman France SNC
0.0

Harman Connected Services AB.
Harman Finland Oy
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services GmbH
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Poland Sp.zoo
100.0

Harman Connected Services AB.
Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd.
100.0

Harman Automotive UK Limited
Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V.
100.0

Harman International Industries Limited
Harman Automotive UK Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Martin Manufacturing (UK) Ltd
100.0

Harman International Industries Limited
Harman Connected Services Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Arcam Limited
100.0

Harman International Industries Limited
Harman International Industries PTY Ltd.
100.0

Harman International Industries Limited
AMX Products And Solutions Private Limited
1.0

Harman Connected Services UK Ltd.
Harman Connected Services Morocco
100.0

Arcam Limited
A&R Cambridge Limited
100.0

Samsung Electronics Austria GmbH
Samsung Electronics Switzerland GmbH
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o.
68.6

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Romania LLC
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Zhilabs, S.L.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
49.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Greece S.M.S.A
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
FOODIENT LTD.
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Denmark Research Center ApS
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Samsung Cambridge Solution Centre Limited
100.0

Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A.
Novaled GmbH
40.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Japan Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd.
25.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics New Zealand Limited
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Philippines Corporation
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung R&D Institute BanglaDesh Limited
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electronics HCMC CE Complex Co. Ltd,.
100.0

Samsung Asia Private Ltd.
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
25.0

Samsung Asia Private Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.4

Samsung India Electronics Private Ltd.
Samsung Nepal Services Pvt, Ltd
100.0

PT Samsung Electronics Indonesia
PT Samsung Telecommunications Indonesia
100.0

Thai Samsung Electronics Co., Ltd.
Laos Samsung Electronics Sole Co., Ltd
100.0

Harman International (India) Private Limited
AMX Products And Solutions Private Limited
99.0

Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd.
iMarket Asia Co., Ltd.
11.3

Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd.
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd.
19.2

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Tianjin Mobile Development Center
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung R&D Institute China-Shenzhen
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics Huizhou Co., Ltd.
10.3

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd.
43.1

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Beijing Samsung Telecom R&D Center
100.0

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd.
26.3

Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd.
Samsung Electronics China R&D Center
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
Harman (China) Technologies Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman International (China) Holdings Co., Ltd.
100.0

Harman Holding Limited
Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd.
100.0

Samsung Gulf Electronics Co., Ltd.
Samsung Electronics Egypt S.A.E
0.1

Samsung Electronics Maghreb Arab
Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L
1.0

Harman Industries Holdings Mauritius Ltd.
Harman International (India) Private Limited
100.0

Global Symphony Technology Group Private Ltd.
Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd.
98.4

Red Bend Ltd.
Red Bend Software Ltd.
100.0

Red Bend Ltd.
iOnRoad Technologies Ltd
100.0

Red Bend Ltd.
Towersec Ltd.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre)
Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre)
Samsung Electronica Colombia S.A.
100.0

Samsung Electronics Latinoamerica (Zona Libre)
Samsung Electronics Panama. S.A.
100.0

Samsung Electronica da Amazonia Ltda.
Samsung Electronics Argentina S.A.
2.0

Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda.
100.0

Samsung Electronics Central Eurasia LLP
Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd
0.0

삼성SDI㈜
Intellectual Keystone Technology LLC
41.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI Japan Co., Ltd.
89.2

삼성SDI㈜
Samsung SDI America, Inc.
91.7

삼성SDI㈜
Samsung SDI Hungary Rt.
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI Europe GmbH
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI Battery Systems GmbH
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd.
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI India Private Limited
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
97.6

삼성SDI㈜
Samsung SDI China Co., Ltd.
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd.
65.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI (Changchun) Power Battery Co., Ltd.
50.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd.
80.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI Brasil Ltda.
45.0

삼성SDI㈜
Novaled GmbH
50.1

삼성SDI㈜
SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD.
100.0

삼성SDI㈜
Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd.
50.0

삼성SDI㈜
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Samsung SDI America, Inc.
Samsung SDI Brasil Ltda.
40.4

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Samsung SDI India Private Limited
0.0

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Tianjin Samsung SDI Co., Ltd.
80.0

Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
Samsung SDI Brasil Ltda.
14.6

삼성전기㈜
Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd.
100.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics America, Inc.
100.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics GmbH
100.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd.
75.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp.
100.0

삼성전기㈜
Calamba Premier Realty Corporation
39.8

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
100.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
99.9

삼성전기㈜
Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기㈜
Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
81.8

삼성전기㈜
Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd.
95.0

삼성전기㈜
Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd.
100.0

삼성전기㈜
Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd.
100.0

삼성전기㈜
iMarket Asia Co., Ltd.
8.7

Calamba Premier Realty Corporation
Batino Realty Corporation
100.0

Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd.
Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited
0.1

삼성화재해상보험㈜
Samsung Fire & Marine Management Corporation
100.0

삼성화재해상보험㈜
SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD.
100.0

삼성화재해상보험㈜
PT. Asuransi Samsung Tugu
70.0

삼성화재해상보험㈜
SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED
75.0

삼성화재해상보험㈜
Samsung Reinsurance Pte. Ltd.
100.0

삼성화재해상보험㈜
삼성재산보험 (중국) 유한공사
100.0

삼성화재해상보험㈜
Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited
100.0

삼성중공업㈜
Camellia Consulting Corporation
100.0

삼성중공업㈜
Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd.
100.0

삼성중공업㈜
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD
100.0

삼성중공업㈜
삼성중공업(영파)유한공사
100.0

삼성중공업㈜
삼성중공업(영성)유한공사
100.0

삼성중공업㈜
영성가야선업유한공사
100.0

삼성중공업㈜
SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
100.0

삼성중공업㈜
Samsung Heavy Industries Mozambique LDA
100.0

삼성중공업㈜
SHI BRAZIL CONSTRUCTION
100.0

SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED
SHI - MCI FZE
70.0

삼성생명보험㈜
Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l.
51.0

삼성생명보험㈜
THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD.
48.9

삼성생명보험㈜
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
90.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management (New York), Inc.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management(London) Ltd.
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd
100.0

삼성자산운용(주)
Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
100.0

Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.
Samsung Asset Management (Beijing) Ltd.
100.0

CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
COLOMBO VIA DELLA SPIGA S.R.L
100.0

Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd
Eight Seconds(Shanghai)Co., Ltd.
100.0

삼성물산㈜
MYODO METAL CO., LTD.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Japan Corporation
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T America Inc.
100.0

삼성물산㈜
Samsung E&C America, INC.
100.0

삼성물산㈜
Samsung Renewable Energy Inc.
100.0

삼성물산㈜
QSSC, S.A. de C.V.
60.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Canada Ltd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Deutschland GmbH
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T U.K. Ltd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T ECUK Limited
100.0

삼성물산㈜
Whessoe engineering Limited
100.0

삼성물산㈜
SCNT Investment Atlantic SPRL
100.0

삼성물산㈜
POSS-SLPC, s.r.o
50.0

삼성물산㈜
Solluce Romania 1 B.V.
80.0

삼성물산㈜
SAM investment Manzanilo.B.V
53.3

삼성물산㈜
Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Malaysia SDN. BHD
100.0

삼성물산㈜
Erdsam Co., Ltd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung Chemtech Vina LLC
51.7

삼성물산㈜
S-print Inc
40.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Thailand Co., Ltd
43.9

삼성물산㈜
Cheil Holding Inc.
40.0

삼성물산㈜
Samsung Const. Co. Phils.,Inc.
25.0

삼성물산㈜
PT. INSAM BATUBARA ENERGY
90.0

삼성물산㈜
Samsung C&T India Pte., Ltd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Corporation India Private Limited
100.0

삼성물산㈜
Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd
70.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Singapore Pte., Ltd.
100.0

삼성물산㈜
S&G Biofuel PTE.LTD
50.5

삼성물산㈜
SAMSUNG C&T Mongolia LLC.
70.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC.
100.0

삼성물산㈜
S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Hongkong Ltd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Taiwan Co., Ltd.
100.0

삼성물산㈜
Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd.
55.0

삼성물산㈜
SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD.
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd.
100.0

삼성물산㈜
SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA
100.0

삼성물산㈜
SAM Gulf Investment Limited
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Chile Copper SpA
100.0

삼성물산㈜
SCNT Power Kelar Inversiones Limitada
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Corporation Rus LLC
100.0

삼성물산㈜
JSC BALKHASH THERMAL POWER PLANT
50.0

삼성물산㈜
Samsung SDI America, Inc.
8.3

삼성물산㈜
Samsung SDI(Hong Kong) Ltd.
2.4

삼성물산㈜
Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd
10.0

삼성물산㈜
Cheil Industries Corp., USA
100.0

삼성물산㈜
CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL
100.0

삼성물산㈜
Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd
100.0

삼성물산㈜
CHEIL INDUSTRIES INC. VIETNAM COMPANY LIMITED
100.0

삼성물산㈜
Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd
60.0

삼성물산㈜
iMarket Asia Co., Ltd.
19.3

삼성웰스토리㈜
WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED
90.0

삼성웰스토리㈜
Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD
85.0

삼성웰스토리㈜
Shanghai Welstory Food Company Limited
70.0

㈜멀티캠퍼스
LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC
82.4

Eight Seconds(Shanghai)Co., Ltd.
Eight Seconds (Shanghai) Trading Co., Ltd.
100.0

PengTai Greater China Co., Ltd.
PengTai China Co., Ltd.
100.0

PengTai Greater China Co., Ltd.
PengTai Taiwan Co., Ltd.
100.0

PengTai Greater China Co., Ltd.
PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd.
100.0

PengTai China Co., Ltd.
PengTai e-Commerce Co.,Ltd.
100.0

PengTai China Co., Ltd.
PengTai Marketing Service Co., Ltd.
100.0

PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd.
MEDIALYTICS Inc.
51.0

PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd.
Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.
51.0

iMarket Asia Co., Ltd.
iMarket China Co., Ltd.
80.0

삼성증권㈜
Samsung Securities (America), Inc.
100.0

삼성증권㈜
Samsung Securities (Europe) Limited.
100.0

삼성증권㈜
Samsung Securities (Asia) Limited.
100.0

삼성에스디에스㈜
iMarket Asia Co., Ltd.
40.6

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL America, Inc.
100.0

삼성에스디에스㈜
SAMSUNG SDS GSCL CANADA., LTD.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS America, Inc.
100.0

삼성에스디에스㈜
Neo EXpress Transportation (NEXT), Inc.
51.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Europe Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Hungary Kft.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Slovakia, s.r.o.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung GSCL Sweden AB
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL France SAS
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Germany GmbH
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Austria GmbH
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS GSCL Romania SRL
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Asia Pacific Pte. Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung Data Systems India Private Limited
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS India Private Limited
100.0

삼성에스디에스㈜
VASCO SUPPLY CHAIN SOLUTIONS PRIVATE LIMITED
51.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS GSCL Vietnam Co Ltd
100.0

삼성에스디에스㈜
PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD.
100.0

삼성에스디에스㈜
SAMSUNG SDS GLOBAL SCL AUSTRALIA PTY., LTD.
100.0

삼성에스디에스㈜
SDS-ACUTECH CO., LTD
50.0

삼성에스디에스㈜
ALS SDS Joint Stock Company
51.0

삼성에스디에스㈜
SDS-MP LOGISTICS JOINT STOCK COMPANY
51.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS China, Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Hong Kong Ltd
100.0

삼성에스디에스㈜
SDS Kerry (Shanghai) Supply Chain Solutions Limited
50.0

삼성에스디에스㈜
SAMSUNG SDS Global SCL Egypt Co. Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd.
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Transport and Logistics Joint Stock Company
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC
100.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda
99.7

삼성에스디에스㈜
SAMSUNG SDS GLOBAL SCL LATIN AMERICA LOGISTICA LTD
99.7

삼성에스디에스㈜
Inte-SDS Logistics, S.A de C.V.
51.0

삼성에스디에스㈜
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
100.0

(주)미라콤아이앤씨
MIRACOM INC ASIA PACIFIC LTD
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda
0.3

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V.
99.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Panama S. A.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Chile Limitada
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S.
100.0

Samsung SDS Global SCL America, Inc.
SAMSUNG SDS GLOBAL SCL LATIN AMERICA LOGISTICA LTD
0.3

Samsung SDS Europe Ltd.
Samsung SDS Global SCL UK Ltd.
100.0

Samsung SDS Europe Ltd.
Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o.
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
Samsung SDS GSCL Romania SRL
0.0

Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A
Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company
0.0

Samsung SDS China, Ltd.
Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd
100.0

Samsung IT Services (Beijing) Co., Ltd.
Samsung SDS Global Development Center Xi'an
100.0

MIRACOM INC ASIA PACIFIC LTD
MIRACOM INC CHINA LTD
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering America Inc.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Hungary Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Italy S.R.L
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
100.0

삼성엔지니어링㈜
PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd.
81.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering India Private Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Lt
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
64.8

삼성엔지니어링㈜
Muharraq STP Company B.S.C.
4.6

삼성엔지니어링㈜
Muharraq Holding Company 1 Ltd.
45.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V.
99.9

삼성엔지니어링㈜
Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Bolivia S.A
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V.
100.0

삼성엔지니어링㈜
Samsung Engineering Kazakhstan LLP
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Construction, LLC
100.0

Samsung Engineering America Inc.
SEA Louisiana Construction, L.L.C.
100.0

Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD.
Muharraq Wastewater Services Company W.L.L.
0.3

Samsung Engineering India Private Ltd.
Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
0.0

Samsung Saudi Arabia Co., Ltd.
Samsung EPC Co., Ltd
75.0

Muharraq Holding Company 1 Ltd.
Muharraq Holding Company 2 Ltd.
100.0

Muharraq Holding Company 2 Ltd.
Muharraq STP Company B.S.C.
89.9

㈜에스원
S-1 CORPORATION HUNGARY LLC
100.0

㈜에스원
SOCM LLC
100.0

㈜에스원
S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD
100.0

㈜에스원
Samsung Beijing Security Systems
100.0

㈜제일기획
Cheil USA Inc.
100.0

㈜제일기획
Cheil Central America Inc.
100.0

㈜제일기획
IRIS Worldwide Holdings Limited
100.0

㈜제일기획
Cheil Europe Ltd.
100.0

㈜제일기획
Cheil Germany GmbH
100.0

㈜제일기획
Cheil France SAS
100.0

㈜제일기획
Cheil Nordic AB
100.0

㈜제일기획
Cheil India Pvt. Ltd.
100.0

㈜제일기획
Cheil (Thailand) Ltd.
100.0

㈜제일기획
Cheil Singapore Pte. Ltd.
100.0

㈜제일기획
Cheil Vietnam Co. Ltd.
99.0

㈜제일기획
Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
100.0

㈜제일기획
Cheil Malaysia SDN BHD
100.0

㈜제일기획
Cheil China
100.0

㈜제일기획
Cheil Hong Kong Ltd.
100.0

㈜제일기획
Cheil MEA FZ-LLC
100.0

㈜제일기획
Cheil South Africa Pty., Ltd.
100.0

㈜제일기획
CHEIL KENYA LIMITED
99.0

㈜제일기획
Cheil Communications Nigeria Ltd.
99.0

㈜제일기획
Cheil Jordan LLC
100.0

㈜제일기획
Cheil Ghana Limited
100.0

㈜제일기획
Cheil Brazil Communications Ltda.
100.0

㈜제일기획
Cheil Mexico S.A DE C.V.
98.0

㈜제일기획
Cheil Chile SpA.
100.0

㈜제일기획
Cheil Peru SAC
100.0

㈜제일기획
Cheil Argentina S.A.
98.0

㈜제일기획
Cheil Rus LLC
100.0

㈜제일기획
Cheil Ukraine LLC
100.0

㈜제일기획
Cheil Kazakhstan LLC
100.0

㈜호텔신라
Samsung Hospitality America Inc.
100.0

㈜호텔신라
Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
100.0

㈜호텔신라
Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
100.0

㈜호텔신라
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
100.0

㈜호텔신라
Shilla Travel Retail Taiwan Limited
64.0

에이치디씨신라면세점(주)
HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD
100.0

에스비티엠 주식회사
Samsung Hospitality U.K. Inc.
100.0

에스비티엠 주식회사
Samsung Hospitality Europe GmbH
100.0

에스비티엠 주식회사
SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL
100.0

에스비티엠 주식회사
Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
99.0

에스비티엠 주식회사
Samsung Hospitality Philippines Inc.
100.0

에스비티엠 주식회사
Samsung Hospitality India Private Limited
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris USA, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Atlanta, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Experience, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Latin America, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
Iris Worldwide San Diego, Inc.
100.0

Iris Americas, Inc.
89 Degrees, Inc.
75.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Latin America, Inc.
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
0.0

Iris Canada Holdings Ltd
Pricing Solutions Ltd
100.0

Cheil USA Inc.
The Barbarian Group LLC
100.0

Cheil USA Inc.
McKinney Ventures LLC
100.0

Cheil USA Inc.
Cheil India Pvt. Ltd.
0.0

Cheil USA Inc.
Cheil Mexico S.A DE C.V.
2.0

IRIS Worldwide Holdings Limited
Iris Nation Worldwide Limited
100.0

IRIS Worldwide Holdings Limited
Josh & James Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Americas, Inc.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Canada Holdings Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris London Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Promotional Marketing Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures 1 Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Founded Partners Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Products (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Korea Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris PR Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Concise Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Digital Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Amsterdam B.V.
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Datalytics Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Ventures (Worldwide) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Culture Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Concise Consultants Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Atom42 Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
WDMP Limited
49.0

Iris Nation Worldwide Limited
Pricing Solutions (UK) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Services Limited Dooel Skopje
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Singapore Pte Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide Integrated Marketing Pvt Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Sydney PTY Ltd
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris Worldwide (Thailand) Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Iris (Beijing) Advertising Company Limited
100.0

Iris Nation Worldwide Limited
Irisnation Hong Kong Limited
100.0

Iris London Limited
Iris Partners LLP
100.0

Iris Promotional Marketing Ltd
Holdings BR185 Limited
100.0

Iris Ventures 1 Limited
Iris Germany GmbH
100.0

Founded Partners Limited
Founded Partners, Inc.
100.0

Iris Ventures (Worldwide) Limited
THE ELEPHANT ROOM LIMITED
49.0

Iris Ventures (Worldwide) Limited
Fixers Group B.V.
49.0

Iris Germany GmbH
Pepper NA, Inc.
100.0

Iris Germany GmbH
Pepper Technologies Pte Limited
100.0

Cheil Europe Ltd.
BEATTIE MCGUINNESS BUNGAY LIMITED
100.0

Cheil Europe Ltd.
Cheil Italia S.r.l
100.0

Cheil Europe Ltd.
CHEIL SPAIN S.L
100.0

Cheil Europe Ltd.
CHEIL BENELUX B.V.
100.0

Cheil Germany GmbH
Cheil Austria GmbH
100.0

Cheil Germany GmbH
Centrade Integrated SRL
60.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil HU Kft.
100.0

Centrade Integrated SRL
Centrade Cheil Adriatic
100.0

Cheil India Pvt. Ltd.
Experience Commerce Software Pvt Ltd
100.0

Cheil Singapore Pte. Ltd.
PengTai Greater China Co., Ltd.
95.7

Cheil Singapore Pte. Ltd.
PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA
100.0

Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc.
Cheil Philippines Inc.
30.0

Cheil Hong Kong Ltd.
PengTai Greater China Co., Ltd.
3.1

Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One Agency FZ LLC
100.0

Cheil MEA FZ-LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
0.0

Cheil South Africa Pty., Ltd.
CHEIL KENYA LIMITED
1.0

Cheil South Africa Pty., Ltd.
Cheil Communications Nigeria Ltd.
1.0

One Agency FZ LLC
One RX India PVT. LTD
100.0

One Agency FZ LLC
One RX Project Management Design and Production Limited Company
100.0

One Agency FZ LLC
One RX Interior Design LLC
100.0

One Agency FZ LLC
One RX Printing LLC
100.0

One Agency FZ LLC
One Agency South Africa Pty., Ltd.
100.0

One RX Interior Design LLC
One RX India PVT. LTD
0.0

Holdings BR185 Limited
Brazil 185 Participacoes Ltda
100.0

Brazil 185 Participacoes Ltda
Iris Router Marketing Ltda
100.0

Cheil Brazil Communications Ltda.
Cheil Argentina S.A.
2.0

라. 관련법령 상의 규제내용 등

 - "독점규제 및 공정거래법에 관한 법률" 上 상호출자제한 기업집단 등

① 지정시기 : 2019년 5월 15일

② 규제내용 요약
 - 상호출자의 금지

- 계열사 채무보증 금지

- 금융ㆍ보험사의 계열사 의결권 제한 
 - 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시

- 비상장사 중요사항 공시

- 기업집단 현황 등에 관한 공시 

2. 타법인 출자현황

(기준일 :

2019년 09월 30일

)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

엘아이에프㈜(비상장)
2008.06.10
투자
125
25,000
5.0
-
-
-
-
25,000
5.0
-
8
-

에이엘디제일차PFV㈜(비상장)
2008.06.17
투자
250
25,000
5.0
-
-
-
-
25,000
5.0
-
4,169
6,896

울트라로봇랜드 PFV㈜(비상장)
2011.06.28
투자
250
50,000
5.0
-
-
-
-
50,000
5.0
-
1,400
-20

트러스톤자산운용㈜(비상장)
2008.07.09
투자
1,721
110,199
4.0
3,840
-
-148
-260
110,199
4.0
3,432
2,303,742
110,308

마스턴제칠호리츠(비상장)
2013.10.31
투자
13,350
1,335,000
24.4
13,350
-1,335,000
-13,350
-
-
-
-
134,337
-1,662

㈜호텔신라(상장)
2003.03.31
투자
5,040
1,200,000
3.0
91,800
-
-
11,640
1,200,000
3.1
103,440
2,303,742
110,308

㈜에스원(상장)
2003.03.31
투자
10,181
501,506
1.3
50,401
-
-
-1,203
501,506
1.3
49,198
1,682,854
102,969

삼성벤처투자㈜(비상장)
2000.01.26
투자
5,000
1,000,000
16.7
11,415
-
-
-
1,000,000
16.7
11,415
120,484
9,820

㈜한국거래소(비상장)(*)
2005.02.01
유관기관출자
9,850
669,845
3.4
103,276
-
2,144
6,740
669,845
3.3
112,160
9,044,889
159,588

금융투자협회 입회비(비상장)
1991.06.27
유관기관출자
1,200
10,764,280,836
2.6
1,200
-
-
-
10,764,280,836
2.6
1,200
-
-

한국증권금융㈜(비상장)
2000.08.14
유관기관출자
7,961
1,592,175
2.3
22,905
-
-878
3,196
1,592,175
2.3
25,223
49,252,086
150,004

한국예탁결제원(비상장)
1994.03.17
유관기관출자
131
24,187
0.2
2,274
-
98
264
24,187
0.2
2,636
3,447,368
83,169

한국자금중개㈜(비상장)
1996.07.16
유관기관출자
130
19,000
0.9
1,076
-
40
235
19,000
1.0
1,351
90,330
8,641

케이아이디비 
채권중개㈜(비상장)
2000.05.23
투자
500
100,000
8.0
500
-
-
-
100,000
8.0
500
13,637
2,211

㈜파이널데이터(비상장)
2000.03.15
투자
2,970
99,000
2.0
255
-
-
-
99,000
2.0
255
18,141
-571

㈜와이즈넛(비상장)
2000.06.02
투자
1,000
225,000
4.0
358
-
-
-
225,000
4.1
358
38,466
3,838

㈜엑스코(비상장)
2000.12.01
투자
310
56,618
0.1
242
-
-
-
56,618
0.1
242
239,172
880

㈜오버넷(비상장)
2000.04.15
투자
700
5,510
1.3
122
-
-
-
5,510
1.3
122
31,937
401

㈜싸이로드(비상장)
2000.07.11
투자
460
18,452
16.8
6
-
-
-
18,452
16.8
6
6,241
484

㈜오토시스(비상장)
2000.12.20
투자
480
398,860
12.4
-
-
-
-
398,860
12.4
-
10,966
1,797

사파미디어㈜(비상장)
2000.04.20
투자
600
416,670
7.9
-
-
-
-
416,670
7.9
-
-
-

㈜인포웹(비상장)
2000.02.21
투자
800
320,000
5.5
-
-
-
-
320,000
5.5
-
-
-

두나무투자일임㈜(비상장)
2015.12.17
투자
150
92,069
9.4
460
-
-
-
92,069
9.4
460
3,257
-925

와이크라우드펀딩㈜(비상장)
2017.09.22
투자
100
2,500
1.1
100
-
-
-
2,500
1.1
100
-
-

씨앗자산운용(비상장)
2018.01.17
투자
300
300,000
9.1
300
-150,000
-150
160
150,000
9.1
310
-
-

아크라파트너스(비상장)
2018.02.02
투자
350
46,000
9.7
230
-
-
-
46,000
9.7
230
-
-

SVIC 18호 
신기술사업투자조합(비상장)
2009.12.23
투자
90
3,028,950,000
9.0
3,029
-1,481,580,000
-1,482
-
1,547,370,000
9.0
1,547
26,390
-8,760

SVIC 25호 
신기술사업투자조합(비상장)
2012.11.28
투자
20
1,610,800,000
4.0
3,810
-421,680,000
-1,034
771
1,189,120,000
4.0
3,547
132,220
10,611

SVIC 30호 
신기술사업투자조합(비상장)
2015.04.29
투자
200
3,436,800,000
4.2
3,264
208,160,000
208
304
3,644,960,000
4.2
3,776
103,650
24,599

SVIC38호 
신기술투자조합(비상장)
2018.03.27
투자
2,000
3,822,000,000
10.0
3,478
4,564,900,000
4,564
69
8,386,900,000
10.0
8,111
36,223
-3,007

KDBC이음제2호(비상장)
2015.09.18
투자
5,000
3,356,062,000
3.8
3,305
-1,049,242,000
-1,033
145
2,306,820,000
3.8
2,417
130,994
29,421

브이아이지제삼의일호 
사모투자전문회사(비상장)
2016.10.31
투자
1,754
16,775,521,101
7.9
15,977
1,857,447,884
1,857
149
18,632,968,985
7.9
17,983
201,670
-4,235

IBK이음글로벌강소기업육성제일호 
사모투자합자회사(비상장)
2017.07.21
투자
2,116
1,874,793,684
10.5
1,875
-1,068,755,020
-1,069
12
806,038,664
10.5
818
30,999
1,672

대성창업투자신탁형
벤처투자조합(비상장)
2017.09.20
투자
400
800
8.2
800
-
-
-
800
8.0
800
-
-

SBI-성장사다리 코넥스 
활성화펀드 제2호(비상장)
2017.09.29
투자
300
2,250,000,000
8.0
2,377
-241,686,375
-255
174
2,008,313,625
7.8
2,296
30,570
-564

케이디비씨이음제일호
신기술투자조합(비상장)
2017.11.29
투자
3,000
3,000,000,000
18.8
2,889
-
-
310
3,000,000,000
18.8
3,199
15,361
-469

LB기술금융펀드1호(비상장)
2017.12.15
투자
300
948,000,000
5.6
894
408,000,000
408
-120
1,356,000,000
5.6
1,182
16,091
-1,223

스틱4차산업혁명펀드(비상장)
2017.12.27
투자
150
1,080,000,000
2.8
1,080
1,290,000,000
1,290
-
2,370,000,000
2.8
2,370
37,323
-2,184

제네시스1호사모투자
합자회사(비상장)
2018.03.16
투자
26,736
26,873,143,733
6.9
26,746
179,521,019
179
-124
27,052,664,752
13.3
26,801
201,103
-1,360

아이비케이에스그린
사모투자합자회사(비상장)
2018.03.21
투자
5,000
5,000,000,000
4.6
4,751
-
-
340
5,000,000,000
6.9
5,091
71,321
-829

IMM세컨더리벤처펀드 
제3호(비상장)
2018.04.23
투자
945
1,044,195,000
1.2
1,046
702,140,880
703
-130
1,746,335,880
4.6
1,619
22,773
140

데일리 임파워링 바이오 헬스케어 
펀드 1호(비상장)
2018.08.21
투자
2,000
2,000,000,000
6.1
1,983
-
-
-182
2,000,000,000
6.1
1,801
34,041
-237

유니온팔로우온투자조합(비상장)
2018.09.10
투자
600
600,000,000
9.5
600
1,400,000,000
1,400
-
2,000,000,000
9.5
2,000
5,871
-129

2018 KIF-프리미어 기술금융 
투자조합(비상장)
2018.11.22
투자
293
292,928,571
6.0
293
1,890,000,000
1,889
-39
2,182,928,571
6.0
2,143
6,153
-195

스톤브릿지한국형
유니콘투자조합(비상장)
2018.12.21
투자
300
300,000,000
3.5
300
1,800,000,000
1,800
-
2,100,000,000
3.5
2,100
8,500
-25

인터베스트 4차산업혁명 
투자조합Ⅱ(비상장)
2019.02.25
투자
303
-
-
-
1,352,909,589
1,353
-
1,352,909,589
1.9
1,353
-
-

엠오엠제1호사모투자
합자회사(비상장)
2019.05.13
투자
10,058
-
-
-
10,070,801,687
10,071
-
10,070,801,687
1.9
10,071
-
-

브이아이지제사의일호
사모투자합자회사(비상장)
2019.06.28
투자
62
-
-
-
172,602,740
173
-
172,602,740
1.4
173
-
-

메리츠비하이
신기술투자조합(비상장)
2019.08.27
투자
2,500
-
-
-
2,500,000,000
2,501
-171
2,500,000,000
48.0
2,330
-
-

아이엠엠로즈골드4
사모투자합자회사(비상장)
2019.09.27
투자
8,560
-
-
-
8,560,484,387
8,561
-308
8,560,484,387
1.9
8,253
-
-

AMP Capital Infrastructure 
Debt Fund IV, LP(비상장)
2019.09.03
투자
2,200
-
-
-
1,815,278
2,200
-19
1,815,278
0.6
2,181
-
-

렉싱턴 8호 PEF(비상장)
2015.01.08
투자
1,539
11,802,539
0.4
15,277
2,586,265
2,769
-490
14,388,804
0.4
17,556
4,389,606
145,769

Oaktree Opportunities Fund 
X Feeder, L.P.(비상장)
2015.07.14
투자
849
8,300,000
3.6
11,703
-1,041,430
-1,469
1,056
7,258,570
3.6
11,290
4,255,503
365,620

BBAM Incline B aviation(비상장)
2017.03.28
투자
2,458
7,307,731
2.6
9,410
-875,987
-1,161
2,479
6,431,744
2.6
10,728
1,911,593
22,328

엠비케이파트너스2호 
사모투자전문회사(비상장)
2009.07.03
투자
6,739
910,007
1.0
3,128
-
-
-2,168
910,007
0.9
960
517,629
65,720

엠비케이파트너스4호 
사모투자전문회사(비상장)
2017.03.10
투자
3,384
7,826,582
0.6
11,251
5,901,924
6,531
2,382
13,728,506
0.6
20,164
1,723,425
96,320

FAPI II PEF(비상장)
2015.04.21
투자
174
12,017,555
3.1
15,786
679,945
850
2,827
12,697,500
3.1
19,463
387,912
30,965

Brookfield Hybrid Real 
Assets Fund(비상장)
2017.12.27
투자
10,771
10,323,016
79.9
11,161
-
-
829
10,323,016
79.9
11,990
13,965
-

KKR Asian Fund III(비상장)
2018.02.09
투자
1,298
2,975,158
0.2
3,499
4,755,896
5,568
2,399
7,731,054
0.2
11,466
2,907,224
82,046

MBK Special Situations 1호(비상장)
2018.06.05
투자
12,452
15,437,580
2.2
17,458
5,437,344
6,127
16,099
20,874,924
5.0
39,684
268,690
8,821

Dyal IV Offshore(비상장)
2018.06.08
투자
534
500,000
3.2
504
-
-
38
500,000
0.3
542
208,798
-

Ardian Co-Investment V(비상장)
2018.08.07
투자
2,401
1,120,764
0.6
2,151
1,998,673
1,393
165
3,119,437
1.1
3,709
465,411
-31,948

GEN2 KS Korea Credit 
Fund 1 IC(비상장)
2018.08.03
투자
23,604
29,000,000
100.0
19,048
23,000,000
43,708
1,084
52,000,000
100.0
63,840
19,759
40,190

Caldera Pacific Haku II,L.P.(비상장)
2017.11.08
투자
68,314
62,802,946
96.2
70,262
1,035,860
698
-
63,838,806
96.2
70,960
73,777
4,426

런던현지법인(비상장)
1996.07.01
영업력강화
10,149
10,000,000
100.0
27,636
-
-
-
10,000,000
100.0
27,636
32,987
794

뉴욕현지법인(비상장)
1998.10.01
영업력강화
5,576
50
100.0
32,128
-
-
-
50
100.0
32,128
38,937
541

홍콩현지법인(비상장)
2000.09.04
영업력강화
130,674
116,000,000
100.0
40,024
-
-
-
116,000,000
100.0
40,024
37,319
1,395

삼성선물(비상장)
1999.06.01
영업력강화
19,556
2,500,000
100.0
136,767
-
-
-
2,500,000
100.0
136,767
2,653,241
19,050

합 계
-
-
809,800
-
87,054
48,653
-
-
945,507
89,764,255
1,643,399

주1) 고객 단주 계정 및 유가증권 차입 수량은 상기 보유수량에 포함하지 않았습니다

주2) 장부가액 1억원을 초과하거나 지분율 5% 초과분을 대상으로 작성하였습니다.
주3) (*)표시 타법인 출자현황은 종속회사의 타법인 출자내역을 포함하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역
해당사항 없음

나. 담보제공 내역
해당사항 없음

다. 채무보증 내역
해당사항 없음

라. 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등의 내역
해당사항 없음

2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등

해당사항 없음

3. 대주주 및 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(기간: 2019.1.1~2019.9.30)

(단위:백만원)

법인명
관계
거래내역
비고

종류
(삼성증권의)매수
(삼성증권의)매도
누계

삼성생명보험㈜
본인
집합투자증권
-
108,723
108,723

채무증권
2,357,687
4,724,413
7,082,100

삼성생명공익재단
최대주주의
특수관계인
채무증권
19,127
2,000
21,127

파생결합증권
-
17,000
17,000

삼성자산운용(주)
계열회사
채무증권
414,748
1,343,756
1,758,504

집합투자증권
10,497,195
-
10,497,195

삼성화재해상보험(주)
계열회사
채무증권
577,901
1,066,216
1,644,117

집합투자증권
1,526
803,104
804,630

삼성선물(주)
계열회사
채무증권
-
46,828
46,828

삼성헤지자산운용(주)
계열회사
채무증권
53,002
100,614
153,616

집합투자증권
217,964
-
217,964

삼성전자(주)
계열회사
채무증권
1
-
1

삼성중공업(주)
계열회사
집합투자증권
-
150,000
150,000

삼성SRA자산운용(주)
계열회사
집합투자증권
249,170
-
249,170

삼성엑티브자산운용(주)
계열회사
집합투자증권
21,779
-
21,779

신라스테이(주)
계열회사
집합투자증권
-
1,010
1,010

계열회사
파생결합증권
-
1,000
1,000

총합계
14,410,100
8,364,664
22,774,764

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가

. 공시사항의 진행변동사항
해당사항 없음.

나. 주주총회 의사록 요약

일 자
안 건
결의내용

제37기
정기주주총회
(2019.3.29)
제37기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

정관 변경의 건

사외이사 선임의 건

감사위원회 위원선임의 건

감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(분리선출)

이사 보수한도 승인의 건

ㅇ 배당 내역 : 총 1,250억(1주당 1,400원)

ㅇ
전자증권법, 외감법 반영

ㅇ 사외이사 : 이영섭(신임)

ㅇ 감사위원 : 이영섭(신임)

ㅇ 감사위원이 되는 사외이사 : 안동현(신임)

ㅇ 제37기 : 총 115억원 승인, 87.27억원 집행
ㅇ 제38기 : 총 115억원 승인

제36기
정기주주총회
(2018.3.21)
제36기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

이사 선임의 건
(사외이사 1인, 사내이사 2인)

감사위원회 위원선임의건

이사 보수한도 승인의 건
ㅇ 배당 내역 : 총 893억원(1주당 1,000원)

ㅇ 사외이사 : 정부균(신임)
ㅇ 사내이사 : 구성훈(신임), 장석훈(신임)

ㅇ 감사위원 : 정부균(신임)

ㅇ제36기 : 총 115억원 승인, 44억원 집행
ㅇ제37기 : 총 115억원 승인

제35기
정기주주총회
(2017.3.24)
제35기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

정관 변경의 건

이사 선임의 건
(사외이사 1인, 사내이사 1인)

감사위원이 되는 사외이사 선임의건(분리선출)

감사위원회 위원선임의건

이사 보수한도 승인의 건
ㅇ 배당 내역 : 총 497억원(1주당 650원)

ㅇ 지배구조법 반영

ㅇ 사외이사 : 김경수(연임)
ㅇ 사내이사 : 사재훈(신임)

ㅇ 사외이사 : 김성진(연임/분리선출)

ㅇ 감사위원 : 김경수(연임)
 이승우(일괄 재선임 원칙에 따른 재선임)

ㅇ제35기 : 총 115억원 승인, 31억원 집행
ㅇ제36기 : 총 115억원 승인

제34기
정기주주총회
(2016.3.11)
제34기 재무제표 및 이익배당(안) 승인의 건

정관 변경의 건

이사 선임의 건
(사외이사 2인, 사내이사 1인)

감사위원회 위원 선임의 건
(사외이사 1인)

이사 보수한도 승인의 건
ㅇ 배당 내역 : 총 701.1억원(1주당 1,000원)

ㅇ 지배구조법 반영

ㅇ 사외이사 : 김성진(연임)
 문경태(신임)
ㅇ 사내이사 : 전영묵(신임)

ㅇ 사외이사 : 김성진(연임)

ㅇ제34기 : 총 115억원 승인, 42억원 집행
ㅇ제35기 : 총 115억원 승인

2. 우발채무

가. 중요한 소송사건

신고서 제출일 전일 현재

당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 10건으로
소송가액은 4,826,192천원이며, 원고로 계류 중인 소송사건은 부당이득반환청구
소송 등 2건으로 소송가액은 14,864,310천원입니다.

현재 계류 중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

① 19개 증권사(당사 포함)가 공동으로 2012.7.9. 대한민국을 상대로 해외펀드 운용에서 손실을 보았음에도 환차익에 과세함이 부당함을 이유로 환차익 과세부분

1,547억원(당사 93.6억원)에 대한 부당이득반환청구 소송을 제기하였으며,

현재 1심 진행 중입니다.

② 원고들은 당사 직원의 기망행위, 불법·부당권유행위로 인하여 종목형 ELS에 투자하여 손실을 입었다고 주장하며, 2016.3.8. 당사 직원 및 당사를 상대로 금 37.3억원의 손해배상을 청구하였습니다. 당사는 1심 및 2심에서 전부 승소하였으며, 현재 3심 진행 중입니다.

③ 당사는 2018.5.10. 배당사고 관련 직원들에 대하여 당사가 입은 손해액 중 일부인

55억원을 청구하는 소송을 제기하였습니다. 당사는 1심에서 일부 승소하였으며,

현재 항소를 제기한 상태입니다.

④ 원고들은 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한

주주들로, 2018.6.22 당사를 상대로 주가하락에 대한 1.4억원의 손해배상청구 소송을

제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑤ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2018. 8. 1. 당사를 상대로 주가하락에 대한 1.1억원의 손해배상청구 소송을

제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑥ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 6.5천만원의 손해배상청구 소송을

제기하였습니다. 현재1심 진행중입니다.

⑦ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.2. 당사를 상대로 주가하락에 대한 9.2천만원의 손해배상청구 소송을

제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑧ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 이를 매도한 주주로, 2019.1.3. 당사를 상대로 주가하락에 대한 4.7천만원의 손해배상청구 소송을

제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑨ 원고는 배당사고 전부터 당사 주식을 보유하고 있다가 배당사고 후 일부를 매도한 주주로, 2019.6.2. 당사를 상대로 주가 하락에 대한 2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑩ 원고는 당사 직원의 투자권유에 따라 당사의 종목형ELS에 투자하였고, 이로 인한 손해를 입었다고 주장하며, 2019.8.6. 원고는 이를 이유로 당사에 대하여 2억원의

부당이득반환청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

⑪ 원고들은 당사 전 직원이 원고들의 계좌를 관리하면서 부당투자권유, 임의매매 및

과당매매를 하였다고 주장하며, 2019.7.30. 당사를 대상으로 2억원의 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 현재 1심 진행중입니다.

나. 연결대상회사의 중요한 소송사건 (2019.09.30 기준)

(1) 삼성선물주식회사

해당사항 없음

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :
2019년 09월 30

일

)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

라. 채무보증현황
해당사항 없음

마. 매입보장약정 및 한도대출 약정 등의 현황

(단위: 천원)

구분

거래상대방

당분기말

전기말

매입보장(주1)

지케이수색 등
578,800,000
517,300,000

한도대출(주2)

키위두정제이차 등
209,931,664
290,832,484

매입확약
코퍼릿턴어라운드제일호(주)
163,000,000
163,000,000

기타지급보증
에이스침대(GCOF)
10,000,000
10,000,000

합 계
961,731,664
981,132,484

(주1)
동 약정에 따라 연결실체가 매입하여 보유 중인 증권은 당분기말 및 전기말 현재 각각 117,794,009천원 및 102,986,266천원입니다.

(주2)
한도대출 약정에 따라 대출 실행 후 미인출된 금액을 나타낸 것입니다. 대출 실행금액은 대출채권 계정으로 인식하고 있습니다.

- 주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

바. 기타 인수약정사항

(단위: 백만원)

구분

투자펀드명
당분기말

미이행 출자약정
브이아이지제사의일호사모투자합자회사 외
320,603

사. 그 밖의 우발채무 등
당사는 신한은행 및 기타 금융기관과 당좌차월 등의 약정을 체결하고 있습니다.

아. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
해당사항 없음.

자. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중
해당사항 없음.

3. 제재현황

가. 제재 현황

(1) 당사는 최근 3사업연도 동안 증권선물위원회로부터 통보받은 단기매매차익 
 반환건이 없습니다.

(2) 유가증권 발행 및 공시와 관련하여 감독기관 등으로부터 제재를 받은 사실이 
 없습니다. 

(3) 최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재현황은 다음과 같습니다.

[회사 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령
조치 이행사항 및
재발방지 대책

2019.12.04

삼성증권

과태료

912,500,000원

신탁재산 집합주문 처리절차 위반

신택재산 운용제한 위반

자기 인수증권의 신탁재산 편입 금지 위반

(자본시장법 제108조 제2호, 제9호)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 업무지도 및 관리감독 강화

2019. 7.11

삼성증권

과태료 
1,800만원
해외주식매매 관련 선관주의 의무 위반
(전자금융거래법 제21조 제1항)
- 과태료 납부
- 해당 임직원에 대한 조치이행
- 해당 업무 프로세스 개선 및 
 사후관리 강화

2019. 7.10
삼성증권
과징금
34,650,880원
금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반
(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)
- 과징금 납부
- 업무지도 및 관리감독 강화

2019. 6.20

삼성증권

과태료
3,200만원

업무보고서 제출의무 위반
(자본시장법 제33조)

- 과태료 납부

- 업무지도 및 관리감독 강화

2018. 7.30

삼성증권

회원제재금

10억원,

신규투자자에 대한 
지분증권 투자중개업
6개월 정지

(*금융위 제재와 
동일 내용)

시장의 공신력 실추 행위 및 
공정거래질서 저해행위 금지 위반

(시장감시규정 제4조)

- 회원제재금 납부

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018. 7.26

삼성증권

업무의 
일부정지 6월,

과태료

1억 4,400만원

내부통제기준 마련의무 등의 위반

((구)자본시장법 제28조)

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

정보처리시스템 구축 및 계약 체결시 업체 선정기준 및 
절차의 마련, 운용 의무 위반

(전자금융거래법 제21조)

착오입고 주식의 매도로 인한 배임 등

(형법 제355조, 제359조)

- 과태료 납부

- 신규투자자에 대한 업무정지 공지 및 이행

- 전사 시스템 취약점 점검 및 보완

- 개발프로세스 等 운영체계 관리 강화

- 종합적 위기대응 체계 구축

- 윤리경영 체계 확립

- 해당 임직원 및 퇴직자에 대한

조치이행 및 전사 특별 교육 실시

2018. 7.17

삼성증권

과태료

5,000만원

퇴직연금 운용현황의 통지 위반

(근로자퇴직급여 보장법 제18조,제33조)

- 과태료 납부

- 해당 임직원에 대한 조치이행

- 해당 업무 프로세스 개선 및 
 사후관리 강화

2018. 5.16

삼성증권

과태료

4,000만원

특정금전신탁 홍보금지 위반 
(자본시장법 제108조)

부당권유 금지 위반 
(자본시장법 제49조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2018. 4.12
삼성증권
과징금
349,713,100원
금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반
(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조)
- 과징금 납부
- 업무지도 및 관리감독 강화

2018. 1.17

삼성증권

과태료

3,000만원

투자일임재산 운용 부적정
(자본시장법 제98조)

설명의무 위반
(자본시장법 제47조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017. 7.27

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

파생상품시장 업무규정 및 시장감시규정 위반
(파생상품시장업무규정 제81조, 시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2017. 2.13

삼성증권

과태료

1,250만원

부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

(자본시장법 제71조)

- 과태료 납부

- 해당직원(퇴직자)에 대한 조치이행 및

예방교육 실시

- 부서별 자율점검 월단위 실시

2017. 1.25

삼성증권

기관주의

(과태료 없음)

이해상충 관리의무 위반

(자본시장법 제44조)

- 해당직원에 대한 조치이행

- 내부통제절차 강화

2017. 1.17

삼성증권

회원주의

(과태료 없음)

허수성 주문 및 가장·통정성매매 주문의 수탁
(시장감시규정 제4조)

- 해당직원에 대한 조치이행 및

모니터링 강화

2015. 5.27

삼성증권

벌금
 3,000만원

소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위
(독점규제 및 공정거래에 관한 법률위반)

- 벌금 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및
 예방교육 실시

2015. 1. 5

삼성증권

과태료
 500만원

금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 위반
(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조)

- 과태료 납부

- 해당직원에 대한 조치이행 및 예방
 교육 실시

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

제재일자
조치대상
조치내용
사유 및 근거법령

직위
전현직
근속연수

2018. 7.26

대표이사

현직

4개월

직무정지3월

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제35조)

2018. 7.26

대표이사

전직

3년 2개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반,

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(자본시장법 제424조, 지배구조법 제35조)

2018. 7.26

대표이사

전직

11년 11개월

퇴직자

위법 부당사항

(해임요구 상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(자본시장법 제424조)

2018. 7.26

대표이사

전직

2년

퇴직자

위법 부당사항

(직무정지 1월 
상당)

내부통제기준 마련의무 등의 위반, 
정보처리시스템 구축 및 계약 체결시
업체 선정기준 및 절차의 마련운용 의무 위반
(자본시장법 제424조)

2018. 7.26

상무

현직

17년 5개월

정직2월

내부통제기준 마련의무 등의 위반

(지배구조법 제24조)

2018. 7.26

전문위원

현직

19년 6개월

감봉 6월

위험관리 비상계획 마련의무 위반

(지배구조법 제27조)

2018. 7.26

상무

현직

19년 10개월

감봉3월

전자금융거래의 안전한 처리를 위한 선관주의 의무 위반, 
우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

2018. 7.26

상무

현직

1년 3개월

견책

우리사주 배당관련 전산시스템에 대한 테스트 실시의무 위반(전자금융거래법 제21조)

주1) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성된 수치입니다.

4. 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없음

나. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 02월 12일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사채발행
2015년 06월 03일
운용자금
340,000
운용자금
340,000
-

사채발행
2015년 06월 17일
운용자금
160,000
운용자금
160,000
-

유상증자
2017년 03월 24일
운용자금
338,345
운용자금
338,345
-

사채발행
2017년 12월 07일
운용자금
200,000
운용자금
200,000
-

사채발행
2018년 01월 12일
운용자금
300,000
운용자금
300,000
-

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

(2) 사모자금의 사용내역

해당사항 없음.

다. 예금자 보호제도
(1) 투자자 예탁재산 현황
① 투자
자예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제38기 3분기
제37기
제36기

위탁자예수금
3,639,982
3,343,484
3,697,357

장내파생상품거래예수금
1,727,842
1,668,500
1,462,365

청약자예수금
-
-
-

저축자예수금
10,922
11,870
18,908

집합투자증권투자자예수금
51,671
40,002
65,646

소 계
5,430,417
5,063,856
5,244,276

주1) K-IFRS 연결 기준입니다.

② 기타 투자자 예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분
제38기 3분기
제37기
제36기

위탁자증권
190,527,000
215,657,589
263,526,056

저축자증권
74,254
75,362
81,590

수익자증권
20,655,481
17,016,167
15,354,144

기타예수증권
395
2,218
37,079

소 계
211,257,130
232,751,336
278,998,869

주1) K-IFRS 별도 기준입니다.

(2) 예탁재산의 보호현황 

① 투자자예탁금 등 별도예치현황

(단위:백만원)

증 권
별도예치대상금액
별도예치금액
예치비율

위탁자예수금
2,823,554
2,899,389
102.7%

장내파생상품거래예수금
2,205,126
2,205,612
100.0%

집합투자증권투자자예수금
199,725
201,200
100.7%

청약자예수금
-
-
-

저축자예수금
10,910
10,940
100.3%

합 계
5,239,315
5,317,141
101.5%

주1) K-IFRS 연결 기준으로 내부거래가 제거되기 전 금액입니다.

② 예금자 보호제도
당사는 예금자보호법에 의거 부보대상 예수금에 대하여 예금보험료를 납부하고 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항이 없습니다.