제이앤티씨 — [기재정정]투자설명서 (20200221)
제출인: 제이앤티씨

투자설명서
1.7
주식회사 제이앤티씨

정 정 신 고 (보고)

2020년 02월 21일

1. 정정대상 공시서류 : 주식회사 제이앤티씨 투자설명서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 02월 19일

3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

4. 정정사항금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해
'굵은 적색'으로 표시하였습니다.

항 목
정 정 전
정 정 후

공통 정정사항
모집(매출)가액(예정) : 8,500원 ~ 10,500원모집(매출)총액(예정) : 93,500,000,000원 ~ 115,500,000,000원
모집(매출) 확정가액 : 11,000원모집(매출) 확정총액 : 121,000,000,000원

요약정보
'제1부 모집 또는 매출에 관한 사항'에서 정정한 사항과 정정 내용이 동일합니다.

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요
주1)
주1)

2. 공모방법가. 공모주식의 배정내역
주2)
주2)

2. 공모방법나. 모집의 방법 등
주3)
주3)

2. 공모방법다. 매출의 방법 등
주4)
주4)

3. 공모가격 결정방법나. 공모가격 산정 개요
주5)
주5)

3. 공모가격 결정방법다. 수요예측에 관한 사항
추가기재
주6)

4. 모집 또는 매출 등에 관한 사항가. 모집 또는 매출 조건
주7)
주7)

5. 인수 등에 관한 사항나. 인수대가에 관한 사항
주8)
주8)

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

4. 공모가격에 대한 의견가. 평가결과
주9)
주9)

4. 공모가격에 대한 의견나. 희망공모가액의 산출 방법3) 희망 공모가액의 산정
주10)
주10)

V. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
주10)
주10)

2. 자금의 사용목적
주11)
주11)

주1)<정정 전>

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
11,000,000
500
8,500
93,500,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
6,600,000
56,100,000,000
1,610,800,000
총액인수

대표
유진투자증권
기명식보통주
4,400,000
37,400,000,000
1,007,200,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 02월 24일~ 2020년 02월 25일
2020년 02월 27일
2020년 02월 24일
2020년 02월 27일
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집
(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜제이앤티씨의 제시 공모희망가액인
8,500원 ~ 10,500원
중 최저가액 기준입니다.

주3)
모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가 협의한 후 1주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정신고서를 제출할 예정입니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합 청약일:

2020년 02월 24일

(1일간)

기
관
투
자자, 일반
투자자 청약일:
2020년 02월 24일~ 25일
(2일간)
기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자가 공동대표주관회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 공동대표주관회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2019년 04월 12일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2019년 09월 05일)을 받았습니다. 그결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.
동 규정 제2조 제38항에 따른 대형법인(상장예비심사청구일 현재 자기자본 1,000억원 이상)에 해당함에 따라 동 규정 제26조 제8항에 의거 상장주선인의 의무인수는 해당사항이 없습
니다.

주9)

총 인수대가는 공모금
액의 2.8%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.
또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

<정정 후>

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
11,000,000
500
11,000
121,00,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
6,600,000
72,600,000,000
2,072,800,000
총액인수

대표
유진투자증권
기명식보통주
4,400,000
48,400,000,000
1,315,200,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 02월 24일~ 2020년 02월 25일
2020년 02월 27일
2020년 02월 24일
2020년 02월 27일
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집
(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜제이앤티씨의
1주
당
확정공모가액인 11,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가 협의한 후
1주당 확정공모가액을 11,000원으로 결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합 청약일
:

2020년 02월 24일

(1일간)

기
관
투
자자, 일반
투자자 청약일:
2020년 02월 24일~ 25일
(2일간)
기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의
하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자가 공동대표주관회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 공동대표주관회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2019년 04월 12일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2019년 09월 05일)을 받았습니다. 그결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.
동 규정 제2조 제38항에 따른 대형법인(상장예비심사청구일 현재 자기자본 1,000억원 이상)에 해당함에 따라 동 규정 제26조 제8항에 의거 상장주선인의 의무인수는 해당사항이 없습
니다.

주9)

총 인수대가는 공모금
액의 2.8%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가
협의하여 결정한 확정공모가액 11,000원 기준입니다.

또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

주2)<정정 전>

2. 공모방법

금번 ㈜제이앤티씨의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 6,000,000주(54.5%), 구주매출 5,000,000주(45.5%)로, 일반공모 방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비 고

일반공모
10,563,542주(96.03%)
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
436,458주(3.97%)
우선배정

합계
11,000,000주(100.00%)
-

주)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

【일반공모 주식 배정내역】

공모대상
주 수(비율)
주당공모금액
공모총액
비 고

일반투자자
2,200,000주(20.00%)
8,500원
18,700,000,000원
-

기관투자자
8,363,542주(76.03%)
71,090,107,000원
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

10,563,542주(96.03%)

89,790,107,000원
-

주1)

주당공모금액 및 공모총액은 제시 희망공모
가액인
8,500원 ~ 10,500원
중 최저가액인
8,500원
기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 하며, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

<정정 후>

2. 공모방법

금번 ㈜제이앤티씨의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 6,000,000주(54.5%), 구주매출 5,000,000주(45.5%)로, 일반공모 방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비 고

일반공모
10,563,542주(96.03%)
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
436,458주(3.97%)
우선배정

합계
11,000,000주(100.00%)
-

주)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

【일반공모 주식 배정내역】

공모대상
주 수(비율)
주당공모금액
공모총액
비 고

일반투자자
2,200,000주(20.00%)
11,000원
24,200,000,000원
-

기관투자자
8,363,542주(76.03%)
91,998,962,000원
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

10,563,542주(96.03%)

116,198,962,000원
-

주1)

주당공모금액 및 공모총액은

확정공모
가액인
11,000원

기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 하며, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

주3)<정정 전>
나. 모집의 방법 등

(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
5,761,932주(96.03%)
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
238,068주(3.97%)
우선배정

합계
6,000,000주(100.00%)
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수(비율)
주당모집가액
모집총액
비고

일반투자자
1,200,000주(20.0%)
8,500원
10,200,000,000원
-

기관투자자
4,561,932주(76.03%)
38,776,422,000원
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

238,068주(3.97%)

2,023,578,000원
우선배정

합계
6,000,000주(100.00%)
51,000,000,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
3,600,000주
60.0%

8,500원

30,600,000,000원

유진투자증권
2,400,000주
40.0%
20,400,000,000원

합계
6,000,000주
100.0%
51,000,000,000원

주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜를 통하여청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
720,000주
60.0%

8,500원

6,120,000,000원

유진투자증권
480,000주
40.0%
4,080,000,000원

합계
1,200,000주
100.0%
10,200,000,000원

주3)

금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일·설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 모집주식
중
238,068주(3.97%)
를 우선
배정하였습니다.

주5)

배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
-
다. 청약결과 배정방법』
에 관한
사항 부분 참조)③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당모집가액 및 모집총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액
8,500원 ~10,500원
중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

<정정 후>
나. 모집의 방법 등(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
5,761,932주(96.03%)
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
238,068주(3.97%)
우선배정

합계
6,000,000주(100.00%)
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수(비율)
주당모집가액
모집총액
비고

일반투자자
1,200,000주(20.0%)
11,000원
13,200,000,000원
-

기관투자자
4,561,932주(76.03%)
50,181,252,000원
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

238,068주(3.97%)

2,618,748,000원
우선배정

합계
6,000,000주(100.00%)
66,000,000,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
3,600,000주
60.0%

11,000원

39,600,000,000원

유진투자증권
2,400,000주
40.0%
26,400,000,000원

합계
6,000,000주
100.0%
66,000,000,000원

주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜를 통하여청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
720,000주
60.0%

11,000원

7,920,000,000원

유진투자증권
480,000주
40.0%
5,280,000,000원

합계
1,200,000주
100.0%
13,200,000,000원

주3)

금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일·설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 모집주식
중
238,068주(3.97%)
를 우선
배정하였습니다.

주5)

배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
-
다. 청약결과 배정방법』
에 관한
사항 부분 참조)③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당모집가액 및 모집총액은 공동대표주관회사와 발행회사가
협의하여 확정공모가액
11,000원
기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

주4)<정정 전>

다. 매출의 방법 등(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
4,801,610주(96.03%)
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
198,390주(3.97%)
우선배정

합계
5,000,000주(100.00%)
-

【매출의 세부내역】

매출대상
배정주식수(비율)
주당매출가액
매출총액
비고

일반투자자
1,000,000주(20.00%)
8,500원
8,500,000,000원
-

기관투자자
3,801,610주(76.03%)
32,313,685,000원
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

198,390주(3.97%)

1,686,315,000원
우선배정

합계
5,000,000주(100.00%)
42,500,000,000원
-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
3,000,000주
60.0%

8,500원

25,500,000,000원

유진투자증권
2,000,000주
40.0%
17,000,000,000원

합계
5,000,000주
100.0%
42,500,000,000원

주2)

금번 매출에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜을 통하여청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
600,000주
60.0%

8,500원

5,100,000,000원

유진투자증권
400,000주
40.0%
3,400,000,000원

합계
1,000,000주
100.0%
8,500,000,000원

주3)

금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.
금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일·설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만,해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 매출주식중

198,390주(3.97%)

를 우선배정
하였습니다.

주5)

배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 -
다. 청약결과 배정방법
』
에 관한 사항 부분 참조)③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당매출가액 및 매출총액은 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액
8,500원 ~10,500원
중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

(주)제이앤티씨(경기 화성시 정남면 구내길 81-9)
스마트제일호 보유주식 5,000,000주를수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 공동대표주관회사가자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의관계
보유증권종류
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

스마트제일호기업재무안정사모투자 합자회사
재무적투자자
기명식보통주
6,328,189
5,000,000

1,328,189

주)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

<정정 후>

다. 매출의 방법 등(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
4,801,610주(96.03%)
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
198,390주(3.97%)
우선배정

합계
5,000,000주(100.00%)
-

【매출의 세부내역】

매출대상
배정주식수(비율)
주당매출가액
매출총액
비고

일반투자자
1,000,000주(20.00%)
11,000원
11,000,000,000원
-

기관투자자
3,801,610주(76.03%)
41,817,710,000원
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

198,390주(3.97%)

2,182,290,000원
우선배정

합계
5,000,000주(100.00%)
55,000,000,000원
-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
3,000,000주
60.0%

11,000원

33,000,000,000원

유진투자증권
2,000,000주
40.0%
22,000,000,000원

합계
5,000,000주
100.0%
55,000,000,000원

주2)

금번 매출에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜을 통하여청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
600,000주
60.0%

11,000원

6,600,000,000원

유진투자증권
400,000주
40.0%
4,400,000,000원

합계
1,000,000주
100.0%
11,000,000,000원

주3)

금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.
금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일·설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만,해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 매출주식중

198,390주(3.97%)

를 우선배정
하였습니다.

주5)

배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 -
다. 청약결과 배정방법
』
에 관한 사항 부분 참조)③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당매출가액 및 매출총액은 공동대표주관회사와 발행회사가

협의하여 확정공모가액
11,000원
기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

(주)제이앤티씨(경기 화성시 정남면 구내길 81-9)
스마트제일호 보유주식 5,000,000주를수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 공동대표주관회사가자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의관계
보유증권종류
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

스마트제일호기업재무안정사모투자 합자회사
재무적투자자
기명식보통주
6,328,189
5,000,000

1,328,189

주)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

주5)<정정 전>

나. 공모가격 산정 개요공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분
내 용

주당 희망공모가액
8,500원 ~ 10,500원

확정공모가액결정방법
수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜제이앤티씨의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가 협의하여 최종 확정할 예정입니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

<정정 후>

나. 공모가격 산정 개요공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여

확정공모가액을 11,000원으로 결정하였
습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

11,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정공모가액을 11,000원으로 결정하였습니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜제이앤티씨의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하여,
확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가 협의하여 11,000원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

주6)<정정 전>(기재내용 없음)<정정 후>
(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매,중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적(유)*
거래실적(무)

건수
192
205
168
505
186
26
1,282

수량
1,248,017,000
1,496,844,000
1,152,210,000
3,644,639,000
1,405,166,000
68,011,000
9,014,887,000

경쟁률
149.22
178.97
137.77
435.78
168.01
8.13
1,077.88

* 대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매,중개업자
연기금,운용사(고유)은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
162
1,066,420,000
152
1,139,762,000
139
980,615,000
392
2,791,252,000
162
1,282,705,000
21
67,745,000
1,028
7,328,499,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
25
140,208,000
43
275,815,000
27
163,227,000
97
719,579,000
17
95,340,000
4
256,000
213
1,394,425,000

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
1
5,000
-
-
2
32,000
1
10,000
4
47,000

미제시
5
41,389,000
10
81,267,000
1
8,363,000
16
133,808,000
5
27,089,000
-
-
37
291,916,000

합계
192
1,248,017,000
205
1,496,844,000
168
1,152,210,000
505
3,644,639,000
186
1,405,166,000
26
68,011,000
1,282
9,014,887,000

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

10,500원 이상
1,241
96.80%
8,722,924,000
96.76%

8,500원 이상 ~ 10,500원 미만
-
0.00%
-
0.00%

8,500원 미만
4
0.31%
47,000
0.00%

미제시
37
2.89%
291,916,000
3.24%

합계
1,282
100.00%
9,014,887,000
100.00%

(다) 의무보유 확약 신청내역

구 분
신청수량(주)

15일
138,831,000

1개월
351,973,000

3개월
115,210,000

총합계
606,014,000

총 신청수량 대비 비율(%)
6.72%

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜제이앤티씨와 공동대표주관회사인 신한금융투자(주)와 유진투자증권㈜가 1주당 확정공모가액을 11,000원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 11,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

주7)<정정 전>

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 11,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
8,500원 / 주2)

확정가액
-

모집총액 또는 매출총액
예정가액

93,500,000,000
원

확정가액
-

청 약 단 위
주3)

청약기일주1)
우리사주조합
개시일
2020년 02월 24일

종료일
2020년 02월 24일

일반투자자
개시일
2020년 02월 24일

종료일
2020년 02월 25일

기관투자자
개시일
2020년 02월 24일

종료일
2020년 02월 25일

청약증거금주4,5)
우리사주조합
100%

일반투자자
50%

기관투자자
0%

배정 및 환불
2020년 02월 27일

납 입 기 일
2020년 02월 27일

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2020년 02월 19일(수)
인터넷 공고 주6)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2020년 02월 21일(금)
인터넷 공고 주7)

청 약 공 고
2020년 02월 24일(월)
매일경제신문

배 정 공 고
2020년 02월 27일(목)
인터넷 공고 주8)

주1)
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)
주당 공모가액공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜, 발행회사인 ㈜제이앤티씨가 협의하여 제시한 공모희망가액 중 최저가액으로서, 청약일 전 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜, ㈜제이앤티씨가 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다.

주3)

청약단위① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에서 청약이 가능하며, 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권
㈜
의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권
㈜
의
1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "나. 청약에 관한 사항 -(6) 청약주식 단위"를 참조해 주시기 바랍니다.

주4)

청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약
증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은 주금납입기일
(

2020년 02월 27일
)
에주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는경우 이를 주금납입기일 당일
(

2020년 02월 27일
)
에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인

2020년 02월 27일

08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일
(

2020년 02월 27일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금
액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는
공동대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ , 유진투자증권㈜ 본ㆍ지점

주6)

수요예측 안내공고는

2020년 02월 19일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주7)

모집 또는 매출가액 확정공고는

2020년 02월 21일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 유진투자증권㈜ 홈페이지((http://www.eugenefn.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주8)

배정공고는

2020년 02월 27일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 유진투자증권㈜ 홈페이지((http://www.eugenefn.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주9)

분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

<정정 후>

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 11,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
8,500원 / 주2)

확정가액
11,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액

93,500,000,000
원

확정가액
121,000,000,000원

청 약 단 위
주3)

청약기일주1)
우리사주조합
개시일
2020년 02월 24일

종료일
2020년 02월 24일

일반투자자
개시일
2020년 02월 24일

종료일
2020년 02월 25일

기관투자자
개시일
2020년 02월 24일

종료일
2020년 02월 25일

청약증거금주4,5)
우리사주조합
100%

일반투자자
50%

기관투자자
0%

배정 및 환불
2020년 02월 27일

납 입 기 일
2020년 02월 27일

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2020년 02월 19일(수)
인터넷 공고 주6)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2020년 02월 21일(금)
인터넷 공고 주7)

청 약 공 고
2020년 02월 24일(월)
매일경제신문

배 정 공 고
2020년 02월 27일(목)
인터넷 공고 주8)

주1)
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

주당 공모가액공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하여,
확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가 협의하여 11,000원으로 결정하였습니다.

주3)

청약단위① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에서 청약이 가능하며, 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권
㈜
의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권
㈜
의
1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "나. 청약에 관한 사항 -(6) 청약주식 단위"를 참조해 주시기 바랍니다.

주4)

청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약
증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자 및 우리사주조합
의 청약증거금은 주금납입기일
(
2020년 02월 27일
)
에주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는경우 이를 주금납입기일 당일
(

2020년 02월 27일
)
에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인

2020년 02월 27일

08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일
(

2020년 02월 27일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편,
동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는
공동대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ , 유진투자증권㈜ 본ㆍ지점

주6)

수요예측 안내공고는

2020년 02월 19일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주7)

모집 또는 매출가액 확정공고는

2020년 02월 21일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 유진투자증권㈜ 홈페이지((http://www.eugenefn.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주8)

배정공고는

2020년 02월 27일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 유진투자증권㈜ 홈페이지((http://www.eugenefn.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주9)

분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

주8)<정정 전>

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
신한금융투자㈜
1,610,800,000원
주)

유진투자증권㈜
1,007,200,000원

합계
2,618,000,000원

주)

상기 인수대가는 공모금액의 2.8%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니
다.
또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에 따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다

<정정 후>

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
신한금융투자㈜
2,072,800,000원
주)

유진투자증권㈜
1,315,200,000원

합계
3,388,000,000원

주)

상기 인수대가는 공모금액의 2.8%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 공동대표주관회사가
협의하여 결정한 확정공모가액 11,000원 기준입니다.

또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에 따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주9)<정정 전>

4. 공모가격에 대한 의견가. 평가결과공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜는 ㈜제이앤티씨의 영업현황, 산업전망 및 주식시장상황 등을 고려하여 희망 공모가격을 다음과 같이 제시하였습니다.

구 분
내 용

주당 희망 공모가격
8,500원 ~ 10,500원

확정 공모가격결정방법
수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가 확정 공모가격을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 ㈜제이앤티씨의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜제이앤티씨의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨의 협의 후 최종 결정 예정입니다

<정정 후>

4. 공모가격에 대한 의견가. 평가결과공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여

확정공모가액을 11,000원으로 결정하였
습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가격

11,000원

확정 공모가격결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가
확정 공모가격을 11,000원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 ㈜제이앤티씨의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜제이앤티씨의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨의
협의하여 1주당 11,000원으로 결정하였습니다.

주10
)<정정 전>

3) 희망공모가액의 결정

구분

내용

비고

주당 평가가액(원)

12,342

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액(원)

8,500~ 10,500

할인율 31.1 % ~ 14.9 %

확정 주당 공모가액(원)

미정

수요예측 결과 반영

주)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜는 ㈜제이앤티씨의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액 12,342원을 기초로 하여 31.1 % ~ 14.9 %의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 8,500원 ~ 10,500원으로 제시하였으며, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.공동대표주관회사는 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 후, 시장상황 등을 고려하여 발행회사와 합의하여 공모가격을 결정할 예정입니다.

그러나 상기 주당 평가가액은 공동대표주관회사의 주관적인 판단요소(비교기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교기업의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가임을 보장 하는 것은 아닙니다.

<정정 후>

3) 희망공모가액의 결정

구분

내용

비고

주당 평가가액(원)

12,342

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액(원)

8,500~ 10,500

할인율 31.1 % ~ 14.9 %

확정 주당 공모가액(원)

11,000

수요예측 결과

주)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜는 ㈜제이앤티씨의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액 12,342원을 기초로 하여 31.1 % ~ 14.9 %의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 8,500원 ~ 10,500원으로 제시하였으며,
제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 결과 1주당 11,000원으로 최종 확정 하였습니다.

그러나 상기 주당 평가가액은 공동대표주관회사의 주관적인 판단요소(비교기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교기업의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가임을 보장 하는 것은 아닙니다.

주10)<정정 전>

Ⅴ. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2020년 01월 28일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

19,200
-
15,000
15,200
-
-
49,400

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

신주모집금액(1)

51,000,000,000

발행제비용 (2)

1,590,960,000

순수입금액 [ (1)-(2) ]

49,409,040,000

주1)

모집총액, 발행 제비용은 제시 희망공모가액인
8,500원 ~ 10,500원 중 최저가액 기준입니다. 추후 확정공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.

주2)

발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료

1,428,000,000

공모금액의 2.8%

상장수수료

38,560,000
2,020만원+ 4,000억원 초과금액의10억원당 2만원

상장심사수수료
10,000,000
1,000만원

등록세

12,000,000

증자자본금의 0.4%

교육세

2,400,000

등록세의 20%

기타 비용

100,000,000

당사가 부담하는 IR비용 등 제반비용

합 계

1,590,960,000

주)

인수수수료 등 상기 발행 제비용은 제시 희망공모가액인
8,500원 ~ 10,500원 중 최저가액 기준입니다. 추후 확정공모가액에 따라 인수수수료 등을 포함한 발행제비용이 달라질 수 있습니다.

<정
정 후>

Ⅴ. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2020년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

19,200
-
15,204
29,600
-
-
64,004

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

신주모집금액(1)

66,000,000,000

발행제비용 (2)

1,995,970,000

순수입금액 [ (1)-(2) ]

64,004,030,000

주1)

모집총액, 발행 제비용은 확정공모가액인
11,000
원 기준입니다.

주2)

발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료

1,848,000,000

모집금액의 2.8%

상장수수료

23,570,000
2,220만원+ 5,000억원 초과금액의10억원당 1만원

상장심사수수료
10,000,000
1,000만원

등록세

12,000,000

증자자본금의 0.4%

교육세

2,400,000

등록세의 20%

기타 비용

100,000,000

당사가 부담하는 IR비용 등 제반비용

합 계

1,995,970,000

주)

인수수수료 등 상기 발행 제비용은 확정공모가액인
11,000
원 기준입니다.

주11)<정정 전>

2. 자금의 사용목적당사는 향후 지속적인 성장에 대비하여 신규투자 및 생산성 향상을 위한 시설투자 등을 계획하고 있습니다. 금번 상장 공모를 통해 유입되는 신규모집 자금은 시설자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다.

가. 자금의 사용 계획

(단위 :백만원)

구 분

금액

비고

시설투자

19,200
-

연구개발

15,000
-

차입금상환
15,200

합 계

49,400
-

나. 자금의 세부 사용 계획

구분

내역

금액

시기

비고

시설투자

차량용 디스플레이 3D 커버글라스 제조 시설투자

129억원

2020년~

2021년

병목공정개선 및 양산라인 추가

커넥터 생산 및 신규 제품제조 시설투자

63억원

2020년

생산캐파 확대 및 5G용 커넥터 생산설비 확충

연구개발

차량용 디스플레이 3D커버글라스 연구개발

휴대폰 3D 커버글라스 신규모델 연구 개발

신규 커넥터 제품 연구개발

150억원

2020년 하반기

~2021년

(1.5년간)

연구개발인건비 원자재구매 샘플제조비용 등

차입금상환

이자비용 절감을 통한 운영자금 효율적 사용

152억원

2020년 2분기, 3분기

2020년 만기도래 차입금중 일부 상환

합계

494억원

(1) 시설투자

A) 차량용 디스플레이 3D 커버글라스 시설투자 : 129억원

당사는 기존 휴대폰용 3D 커버글라스 연구개발, 제조, 판매에 대한 역량을 바탕으로 판매제품을 다각화 하여 차량용에 쓰이는 디스플레이 3D커버글라스에 대한 제조, 판매를 당사의 차세대 신규사업으로 추진하고 있습니다. 현재 차량용 디스플레이 3D 커버글라스에 대해서는 연구개발 및 시제품이 생산되고 있으며, 2020년 상반기내 본격적인 양산이 이루어질 수 있도록 준비하고 있습니다.

당사가 양산을 준비하고 있는 차량용 디스플레이 3D커버글라스는 차량 내 다양한 작은 디스플레이 및 조절장치 등을 통합하여 대면적으로 한 개의 일체형 디스플레이로 구현되는 세계최초의 제품입니다. 당사가 양산을 준비하고 있는 차량용 디스플레이 커버글라스는 크기는 일반적인 휴대폰 디스플레이 커버글라스에 비해 약 10배 정도 커지는 대면적 디스플레이에 적용되는 커버글라스 입니다. 이에 따라, 기존 휴대폰 커버글라스 제조설비와는 달리, 커버글라스 크기가 커짐에 따라 휴대폰 커버글라스와는 다른 별도 제조 설비에 대한 투자가 필요합니다.

자동차용 3D 디스플레이 시장는 초기단계이나, 향후 관련 시장이 빠른 속도로 확대될 것으로 예측하고 있으며, 2020년은 신규 차량용 디스플레이 커버글라스 영업을 확대할 목적으로 개발샘플 제조수량을 늘리고 공정설비를 추가로 보완하는 투자에 집중하고, 2021년부터는 시장 수요 확대에 선제적으로 대응할 수 있는 양산설비라인을 추가하는데 필요한 자금중 일부를 투자하는데 사용할 계획을 가지고 있습니다. 양산설비라인 추가에 대한 세부 투자금액 및 시기는 제품시장 확대 상황에 따라 일부 조정될 수 있습니다.

세부 내역

금액

예상투자시기

비고

[자동차용 3D커버글라스 시설투자]

공정 생산 능력 개선을 위해 설비 투자

* 투자계획설비:

CNC 가공기, 열성형기, 강화후 세정기, 인쇄기 등

16억원

2020년

개발샘플제조를 위한Capa확대

자동차용 커버글라스 생산라인 라인 추가확보에 필요한 설비 투자

* 투자계획설비:

커버글라스 제조설비 약 20여종 (라미네이션기, 에칭, 워터젯, CNC, 세정기, 각종 검사기 등)

113억원

2021년~

양산라인추가

합계

129억

B) 커넥터 생산 및 신규 제품 제조 시설투자 : 63억원

커넥터 사업부에서는 다음과 같은 목적으로 신규 투자가 필요합니다. C-Type 커넥터 채용 증가 추세에 따라 C-Type 커넥터 생산 능력 확충이 필요합니다. 또한, 5G 시대의 도래로 휴대폰내 5G휴대폰 비중이 크게 확대되고 있습니다. 당사에서는 5G용 고속 데이터 전송이 가능한 커넥터를 개발하고 있으며 이를 양산하기 위한 제조 설비 확충을 계획하고 있습니다. 또한, 커넥터 제품는 초소형의 고정밀 제품으로 품질 검증이 까다로워 이를 대응하기 위한 품질 테스트 검증설비를 추가하여 품질에 만전을 기하고자 합니다.

세부 내역

금액

예상투자시기

비고

[커넥터 생산 및 검증 장비 시설 투자 ]

Ctype 커넥터 제조 설비 투자

* 투자계획설비: 프레스, 사출, 비전검사기 등

신규 5G 커넥터 능력 개선을 위해 설비 투자

* 투자계획설비:

BtoB 조립, 검사설비 Socket / Plug, BtoB 전용 사출기 등

신규개발 검증 설비

* 투자계획설비:

전압정재파측정기, 저온시험기, 가스시험기 등

63억원

2020년

생산캐파 확대 및 5G용 커넥터 생산설비 확충

합계

63억원

(2) 연구개발비용 : 150억원

신규사업인 차량용 디스플레이 3D커버글라스에 대한 연구개발, 제조난이도가 높아지는 휴대폰 3D커버글라스 신규 모델 개발, 5G 휴대폰에 필요한 고속커넥터 연구개발 등에 필요한 연구개발비용이 증가하고 있습니다.

연구개발비용은 연구개발활동을 위한 연구개발조직 인건비, 신규제품 샘플을 제작을위한 원재료비, 제조경비 등에 주로 지출되며, 2018년 별도 재무제표기준으로 당사는 총 10,776백만원을 사용하였고, 2019년 3분기말 기준으로 5,929백만원을 사용하였습니다.

신제품 연구개발 활동 증가에 따라 향후 연구개발비용에만 매년 100억원을 상회하는연구개발자금이 소요될 것으로 추정되며, 2020년 하반기부터 2021년까지 약 1.5년간 소요되는 연구개발에 대한 비용 약 150억원을 금번 공모를 통해 유입되는 자금으로 활용함으로써 자동차 커버글라스 등 미래산업을 선점하고, 휴대폰 커버글라스 및 커넥터 사업부문이 경쟁사 대비 기술우위를 지속할 수 있도록 할 계획입니다.

세부 내역

금액

예상투자시기

비고

[연구개발비용]

차량용 디스플레이 3D커버글라스 연구개발휴대폰 3D 커버글라스 신규모델 연구개발

신규 커넥터 제품 연구개발

150억원

2020년 하반기

~2021년

(1.5년간)

연구개발인건비 원자재구매 샘플제조비용 등

합계

150억원

(3) 차입금 상
환:
152억원

2020년내 만기가 도래하는
당사 차입금은 총 274억원입니다. 이중
공모자금을 사용하여 2020년 3월이후부터 3분기까지 만기가 도래하는 차입금 중 152억원을상환하여

이자비용을 절감하고 재무구조를 개선할 예정입니다.

(단위 :백만원)

차입처

만기일

상환예정금액

비고

우리은행

2020.06.07.

3,500

운전자금

우리은행

2020.07.10

1,000

운전자금

신한은행

2020.03.15

3,000

운전자금

신한은행

2020.07.10

3,000

운전자금

하나은행

2020.07.20

4,700

시설자금

합계

15,200

<정정 후>

2. 자금의 사용목적당사는 향후 지속적인 성장에 대비하여 신규투자 및 생산성 향상을 위한 시설투자 등을 계획하고 있습니다. 금번 상장 공모를 통해 유입되는 신규모집 자금은 시설자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다.

가. 자금의 사용 계획

(단위 :백만원)

구 분

금액

비고

시설투자

19,200
-

연구개발

15,204
-

차입금상환
29,600

합 계

64,004
-

나. 자금의 세부 사용 계획

구분

내역

금액

시기

비고

시설투자

차량용 디스플레이 3D 커버글라스 제조 시설투자

129억원

2020년~

2021년

병목공정개선 및 양산라인 추가

커넥터 생산 및 신규 제품제조 시설투자

63억원

2020년

생산캐파 확대 및 5G용 커넥터 생산설비 확충

연구개발

차량용 디스플레이 3D커버글라스 연구개발

휴대폰 3D 커버글라스 신규모델 연구 개발

신규 커넥터 제품 연구개발

152억원

2020년 하반기

~2021년

(1.5년간)

연구개발인건비 원자재구매 샘플제조비용 등

차입금상환

이자비용 절감을 통한 운영자금 효율적 사용

296억원

2020년 2분기, 3분기

2020년 만기도래 차입금중 일부 상환

합계

640억원

(1) 시설투자

A) 차량용 디스플레이 3D 커버글라스 시설투자 : 129억원

당사는 기존 휴대폰용 3D 커버글라스 연구개발, 제조, 판매에 대한 역량을 바탕으로 판매제품을 다각화 하여 차량용에 쓰이는 디스플레이 3D커버글라스에 대한 제조, 판매를 당사의 차세대 신규사업으로 추진하고 있습니다. 현재 차량용 디스플레이 3D 커버글라스에 대해서는 연구개발 및 시제품이 생산되고 있으며, 2020년 상반기내 본격적인 양산이 이루어질 수 있도록 준비하고 있습니다.

당사가 양산을 준비하고 있는 차량용 디스플레이 3D커버글라스는 차량 내 다양한 작은 디스플레이 및 조절장치 등을 통합하여 대면적으로 한 개의 일체형 디스플레이로 구현되는 세계최초의 제품입니다. 당사가 양산을 준비하고 있는 차량용 디스플레이 커버글라스는 크기는 일반적인 휴대폰 디스플레이 커버글라스에 비해 약 10배 정도 커지는 대면적 디스플레이에 적용되는 커버글라스 입니다. 이에 따라, 기존 휴대폰 커버글라스 제조설비와는 달리, 커버글라스 크기가 커짐에 따라 휴대폰 커버글라스와는 다른 별도 제조 설비에 대한 투자가 필요합니다.

자동차용 3D 디스플레이 시장는 초기단계이나, 향후 관련 시장이 빠른 속도로 확대될 것으로 예측하고 있으며, 2020년은 신규 차량용 디스플레이 커버글라스 영업을 확대할 목적으로 개발샘플 제조수량을 늘리고 공정설비를 추가로 보완하는 투자에 집중하고, 2021년부터는 시장 수요 확대에 선제적으로 대응할 수 있는 양산설비라인을 추가하는데 필요한 자금중 일부를 투자하는데 사용할 계획을 가지고 있습니다. 양산설비라인 추가에 대한 세부 투자금액 및 시기는 제품시장 확대 상황에 따라 일부 조정될 수 있습니다.

세부 내역

금액

예상투자시기

비고

[자동차용 3D커버글라스 시설투자]

공정 생산 능력 개선을 위해 설비 투자

* 투자계획설비:

CNC 가공기, 열성형기, 강화후 세정기, 인쇄기 등

16억원

2020년

개발샘플제조를 위한Capa확대

자동차용 커버글라스 생산라인 라인 추가확보에 필요한 설비 투자

* 투자계획설비:

커버글라스 제조설비 약 20여종 (라미네이션기, 에칭, 워터젯, CNC, 세정기, 각종 검사기 등)

113억원

2021년~

양산라인추가

합계

129억

B) 커넥터 생산 및 신규 제품 제조 시설투자 : 63억원

커넥터 사업부에서는 다음과 같은 목적으로 신규 투자가 필요합니다. C-Type 커넥터 채용 증가 추세에 따라 C-Type 커넥터 생산 능력 확충이 필요합니다. 또한, 5G 시대의 도래로 휴대폰내 5G휴대폰 비중이 크게 확대되고 있습니다. 당사에서는 5G용 고속 데이터 전송이 가능한 커넥터를 개발하고 있으며 이를 양산하기 위한 제조 설비 확충을 계획하고 있습니다. 또한, 커넥터 제품는 초소형의 고정밀 제품으로 품질 검증이 까다로워 이를 대응하기 위한 품질 테스트 검증설비를 추가하여 품질에 만전을 기하고자 합니다.

세부 내역

금액

예상투자시기

비고

[커넥터 생산 및 검증 장비 시설 투자 ]

Ctype 커넥터 제조 설비 투자

* 투자계획설비: 프레스, 사출, 비전검사기 등

신규 5G 커넥터 능력 개선을 위해 설비 투자

* 투자계획설비:

BtoB 조립, 검사설비 Socket / Plug, BtoB 전용 사출기 등

신규개발 검증 설비

* 투자계획설비:

전압정재파측정기, 저온시험기, 가스시험기 등

63억원

2020년

생산캐파 확대 및 5G용 커넥터 생산설비 확충

합계

63억원

(2) 연구개발비용 : 152억원

신규사업인 차량용 디스플레이 3D커버글라스에 대한 연구개발, 제조난이도가 높아지는 휴대폰 3D커버글라스 신규 모델 개발, 5G 휴대폰에 필요한 고속커넥터 연구개발 등에 필요한 연구개발비용이 증가하고 있습니다.

연구개발비용은 연구개발활동을 위한 연구개발조직 인건비, 신규제품 샘플을 제작을위한 원재료비, 제조경비 등에 주로 지출되며, 2018년 별도 재무제표기준으로 당사는 총 10,776백만원을 사용하였고, 2019년 3분기말 기준으로 5,929백만원을 사용하였습니다.

신제품 연구개발 활동 증가에 따라 향후 연구개발비용에만 매년 100억원을 상회하는연구개발자금이 소요될 것으로 추정되며, 2020년 하반기부터 2021년까지 약 1.5년간 소요되는 연구개발에 대한 비용
약 152억원을 금번 공모를 통해 유입되는 자금으로 활용함으로써 자동차 커버글라스 등 미래산업을 선점하고, 휴대폰 커버글라스 및 커넥터 사업부문이 경쟁사 대비 기술우위를 지속할 수 있도록 할 계획입니다.

세부 내역

금액

예상투자시기

비고

[연구개발비용]

차량용 디스플레이 3D커버글라스 연구개발휴대폰 3D 커버글라스 신규모델 연구개발

신규 커넥터 제품 연구개발

152억원

2020년 하반기

~2021년

(1.5년간)

연구개발인건비 원자재구매 샘플제조비용 등

합계

152억원

(3)
차
입금 상환:
296억원

공모자금을 사용하여 2020년 3월이후부터 3분기까지 만기가 도래하는 차입금 중 296억원을 일부 상환하여

이자비용을
절감하고 재무구조를 개선할 예정입니다.

(단위 :백만원)

차입처

만기일

상환예정금액

비고

우리은행

2020.06.07.

3,500

운전자금

우리은행

2020.07.10

1,000

운전자금

신한은행

2020.03.15

3,000

운전자금

신한은행

2020.07.10

3,000

운전자금

하나은행

2020.07.20

4,700

시설자금

기업은행
2020.07.22
5,000
운전자금

국민은행
2020.08.31
7,000
운전자금

우리은행
2020.09.17
2,400
운전자금

합계

29,600

투 자 설 명 서

2020년 02월 21일

( 발 행 회 사 명 )주식회사 제이앤티씨

( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주 11,000,000주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
121,000,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2020년 2월 19일

2. 모집가액 :
11,000원

3. 청약기간 :
2020년 2월 24일 ~ 2020년 2월 25일

4. 납입기일 :
2020년 2월 27일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :
1) 한국거래소 : 서울시 영등포구 여의나루로 76
2) ㈜제이앤티씨 : 경기도 화성시 정남면 구내길 81-9 3) 신한금융투자㈜ - 본점 : 서울특별시 영등포구 여의대로 70 - 지점 : 별첨 참조 4) 유진투자증권㈜ - 본점 : 서울특별시 영등포구 국제금융로24 - 지점 : 별첨 참조

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )주식회사 제이앤티씨

♣ 투자자 유의사항 ♣

투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법) 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다. 투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다. 투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다. 본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관 없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.구체적인 공모 절차에 관해서는 "제1부 I. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.

♣ 예측정보에 관한 유의사항 ♣

자본시장법에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다. 본 증권신고서에서 "전망", "전망입니다", "예상", "예상입니다", "추정", "추정됩니다", "E(estimate)", "기대", "기대됩니다", "계획", "계획입니다", "목표", "목표입니다", "예정", "예정입니다"와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다. 예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 공통대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜의 합리적가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 "제1부 III. 투자위험요소"에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다. 따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다.

♣ 기타 공지 사항 ♣

"당사", "동사", "회사", "㈜제이앤티씨", "제이앤티씨" 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 제이앤티씨를 말합니다. "공동대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 신한금융투자 주식회사와 유진투자증권 주식회사를 말하며, "신한금융투자" 또는 "신한금융투자㈜"는 신한금융투자 주식회사를, "유진투자증권" 또는 "유진투자증권㈜"는 유진투자증권 주식회사를 말합니다."코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다.

▣ 신한금융투자(주) 본ㆍ지점망

본점
서울특별시 영등포구 여의대로 70

콜센터
1588 - 0365

인터넷홈페이지
http://www.shinhaninvest.com

지점명
주 소

영업부
서울특별시 영등포구 여의대로 70 (여의도동) 신한금융투자타워 1층

마포
서울특별시 마포구 마포대로 136 (공덕동) 지방재정회관 3층

강남
서울특별시 강남구 테헤란로 329 (역삼동) 삼흥빌딩 2층

명동
서울특별시 중구 명동길 43 (명동1가) 신한은행 명동지점 4층

대구
대구광역시 수성구 달구벌대로 2280 2층(수성동 1가, 아성N타워)

중부
서울특별시 종로구 종로 180 신한은행 2층

남대문
서울특별시 중구 세종대로9길 20 (태평로2가) 신한은행 지하1층

광주
광주광역시 서구 상무중앙로 9 (치평동) 동양빌딩 2층

군산
전라북도 군산시 수송로 188 (수송동) 청담빌딩 2층

창원
경상남도 창원시 성산구 중앙대로 84번길 3 (상남동) 범한빌딩 1층

여수
전라남도 여수시 시청로 6 (학동) 신한금융투자빌딩 2층

서귀포
제주도 서귀포시 동문로 8 (서귀동) 원복빌딩 3층

관악
서울특별시 관악구 관악로 168 (봉천동) 대우디오슈페리움 2층

전주
전라북도 전주시 완산구 홍산로 249 (효자동2가) 대신빌딩 2층

동래
부산광역시 연제구 법원로 18 (거제동) 세종빌딩 2층

강릉
강원도 강릉시 경강로 2110 (임당동) 동아빌딩 2층

제주
제주도 제주시 연북로 17 (노형동) 전문건설공제조합 2층

마산
경상남도 창원시 마산회원구 3·15대로 711 (석전동) 대아빌딩 2층

대구수성
대구광역시 수성구 달구벌대로 2280 2층(수성동 1가, 아성N타워)

광양
전라남도 광양시 광장로 148-3 (중동) 신한금융투자빌딩 2층

울산
울산광역시 남구 삼산로 176 (달동) 신한금융투자빌딩 1층

수원
경기도 수원시 권선구 권광로 149 (권선동) 안동빌딩 2층

평촌
경기도 안양시 동안구 동안로 126 (호계동) 신한은행빌딩 3층

구미
경상북도 구미시 송원동로 5 (송정동) 신한금융투자빌딩 1층

노원역
서울특별시 노원구 동일로 1404 (상계동) 신한은행빌딩 3층

유성
대전광역시 유성구 계룡로 92 (봉명동) CJ나인파크 2층

삼풍
서울특별시 서초구 서초중앙로24길 19 (서초동) 나라빌딩 2층

밀양
경상남도 밀양시 중앙로 401 (내이동) 휴암빌딩 2층

송파
서울특별시 송파구 중대로 80 (문정동) GS문정프라자 3층

대전
대전광역시 서구 대덕대로 227 (둔산동) 동서빌딩 2층

분당
경기도 성남시 분당구 황새울로258번길 37 (수내동) 흥국생명빌딩 3층

목동
서울특별시 양천구 오목로 300 (목동) 하이페리온2차 206동 201호

답십리
서울특별시 동대문구 천호대로 273 (답십리동) 경원빌딩 2층

평택
경기도 평택시 중앙로 52 (평택동) 신한은행빌딩 3층

수완
광주광역시 광산구 임방울대로 342 (수완동) 국선빌딩 2층

신당
서울특별시 중구 퇴계로 450 (신당동) 신영빌딩 2층

논현
서울특별시 강남구 언주로 133길 7(논현동) 대용빌딩 1층

계양
인천광역시 계양구 계양대로 94 (작전동) 영화빌딩 4층

연희동
서울특별시 서대문구 연희로 83 (연희동) 은혜빌딩 1층

안동
경상북도 안동시 광명로 178 (옥동) 옥동빌딩 2층

울산남
울산광역시 남구 문수로 414 (신정동) 종하산업빌딩 2층

서면
부산광역시 부산진구 새싹로 6 신한은행 부산서면지점 사옥 7층

도곡
서울특별시 강남구 언주로 30길 13 (도곡동) 대림아크로텔 C동 4층

반포
서울특별시 서초구 잠원로 24 (반포동) 반포자이프라자 3층

압구정
서울특별시 강남구 논현로 176길 14 (신사동) 강남증권빌딩 1층

의정부
경기도 의정부시 행복로 8 (의정부동) 신한은행빌딩 2층

안산
경기도 안산시 단원구 광덕대로 161 (고잔동) 웅신아트빌딩 5층

보라매
서울특별시 동작구 보라매로5가길 16 (신대방동) 보라매아카데미타워 3층

여의도
서울특별시 영등포구 국회대로 70길 19 대하빌딩 3층

산본
경기도 군포시 광정로 72 (산본동) 신한은행빌딩 3층

삼성역
서울특별시 강남구 테헤란로 524 (대치동) 세명빌딩 3층

구로
서울특별시 구로구 가마산로 263 (구로동) 뉴월드빌딩 3층

금정
부산광역시 금정구 중앙대로 1925 (구서동) 금정타워 2층

시지
대구광역시 수성구 달구벌대로 3205 (신매동) 동호빌딩 2층

일산
경기도 고양시 일산동구 중앙로 1317 (장항동) 허유재병원빌딩 2층

정자동
경기도 성남시 분당구 황새울로258번길 37 (수내동) 흥국생명빌딩 3층

광화문
서울특별시 종로구 새문안로3길 23 (내수동) 경희궁의아침4단지 3층

청주
충청북도 청주시 흥덕구 대농로 43 (복대동) 지웰시티몰 2층

강남중앙
서울특별시 서초구 강남대로 343 (서초동) 신덕빌딩 2층

판교
경기도 성남시 분당구 대왕판교로606번길 41 (삼평동) 프라임스퀘어 3층

포항
경상북도 포항시 북구 중흥로 231 (죽도동) 동양빌딩 1층

광교
서울특별시 중구 청계천로 54 (삼각동) 신한은행 광교빌딩 1층

잠실신천역
서울특별시 송파구 석촌호수로 61 (잠실동) 잠실트리지움상가 2층

인천
인천광역시 연수구 청능대로 103 (연수동) BYC 연수사옥 2층

대치센트레빌
서울시 강남구 남부순환로 2907(대치동) 동부센트레빌상가 2층

신한PWM반포센터
서울특별시 서초구 반포대로 235 (반포동) 반포빌딩 12층

신한PWM서울파이낸스센터
서울특별시 중구 세종대로 136 (태평로 1가) 서울파이낸스 25층

신한PWM압구정센터
서울특별시 강남구 압구정로 152 (신사동) 극동스포츠빌딩 2층

신한PWMPrivilege서울센터
서울특별시 중구 세종대로 39 (남대문로 4가) 상공회의소 9층

신한PWM해운대센터
부산광역시 해운대구 마린시티2로 38 (우동) 해운대아이파크 아파트상가 9층

신한PWM압구정중앙센터
서울특별시 강남구 신사동 언주로 853 (신사동) 3층

신한PWM도곡센터
서울특별시 강남구 언주로 30길 39 (도곡동) SEI빌딩 7층

신한PWM태평로센터
서울특별시 중구 세종대로9길 20 (태평로2가) 신한은행 본점 2층

신한PWM스타센터
서울특별시 강남구 테헤란로 152 (역삼동) 강남파이낸스센터 20층

신한PWM목동센터
서울특별시 양천구 목동동로 233-3 (목동) 서울이동통신빌딩 13층

신한PWMPrivilege강남센터
서울특별시 강남구 테헤란로 440 (대치동) 포스코센터 서관 15층

신한PWM강남센터
서울특별시 강남구 테헤란로 432 (대치동) 동부금융센터 25층

신한PWM잠실센터
서울특별시 송파구 올림픽로 269 (신천동) 롯데캐슬골드 2층

신한PWM여의도센터
서울특별시 영등포구 여의대로 70 (여의도동) 신한금융투자타워 17층

신한PWM분당센터
경기도 성남시 분당구 정자일로 248 (정자동) 파크뷰오피스타워 21층

신한PWM강남대로센터
서울특별시 서초구 강남대로 329 (서초동) 산학협동재단빌딩 12층

신한PWM부산센터
부산광역시 부산진구 가야대로 772 (부전동) 롯데호텔 16층

신한PWM방배센터
서울특별시 서초구 동광로 92 (방배동) 1~2층

신한PWM서초센터
서울특별시 서초구 서초중앙로 148 (서초동) 11,12층

신한PWM이촌동센터
서울특별시 용산구 이촌로 293 (이촌동) 3,4층

신한PWM대구센터
대구광역시 중구 달구벌대로 2125 (봉산동) 9층

신한PWM대전센터
대전광역시 서구 대덕대로 204 (둔산동) 4층

신한PWM일산센터
경기도 고양시 일산동구 중앙로 (장항동) 1311

신한PWM서교센터
서울특별시 마포구 월드컵북로 35 (서교동) 4,5층

신한PWM분당중앙센터
경기도 성남시 분당구 내정로165번길 6 (수내동) 3층

신한PWM인천센터
인천광역시 남동구 남동대로 776

신한PWM광주센터
광주광역시 북구 금남로 133 2층

평택PWM Lounge
경기 평택시 중앙로 52

종로PWM Lounge
서울특별시 종로구 우정국로 48 (견지동) S&S빌딩 신한은행 종로금융센터 내

성수동PWM Lounge
서울특별시 성동구 아차산로7길 21 (성수동 2가) 신한은행 성수동 지점내

경희궁PWM Lounge
서울특별시 종로구 새문안로3길 23

광교영업부PWM Lounge
서울특별시 중구 청계천로 54

마포중앙PWM Lounge
서울특별시 마포구 마포대로 68 2층

명동PWM Lounge
서울특별시 중구 명동길 43

영업부PWM Lounge
서울특별시 중구 태평로2가 120

문정역PWM Lounge
서울특별시 송파구 송파대로 179 테라타워 B동 202호

의정부PWM Lounge
경기 의정부시 행복로 8

종로중앙PWM Lounge
서울특별시 종로구 종로 180

과천PWM Lounge
경기 과천시 별양상가1로 10

산본중앙PWM Lounge
경기 군포시 광정로 72

서여의도PWM Lounge
서울특별시 영등포구 국회대로 70길 18

평촌PWM Lounge
경기 안양시 동안구 동안로 126

부산서면PWM Lounge
부산 부산진구 새싹로 6

울산PWM Lounge
울산 남구 삼산로 227

신제주PWM Lounge
제주시 연북로 36 신한은행 2층

주)
신한금융투자 지점에 방문하시는 투자자께서는 방문전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다.

▣ 유진투자증권(주) 본ㆍ지점망

본점
서울특별시 영등포구 국제금융로 24 유진그룹빌딩

콜센터
1588-6300

인터넷홈페이지
https://www.eugenefn.com

지점명
주소

본사

영업부
영업부 서울시 영등포구 국제금융로24 (유진그룹빌딩 1층)

서울지역

압구정
서울특별시 강남구 논현로 176길 14 (신사동) 증권빌딩 3층

역 삼
서울특별시 강남구 테헤란로 216 신웅타워 2층

영등포
서울특별시 영등포구 당산로 77, 2층(당산동 2가, 태창빌딩)

석관동
서울특별시 성북구 화랑로 254, 2층 (석관동, 대성플라자)

잠 실
서울특별시 송파구 백제고분로 75, 2층(잠실동,올림피아빌딩)

대방동
서울특별시 동작구 여의대방로 250 대림쇼핑타운 2층

강 동
서울특별시 강동구 성내로 19, 2층(성내동, 서경빌딩)

명 동
서울특별시 중구 명동길 65, 4층(명동1가, 보림빌딩)

대 치
서울특별시 강남구 언주로 30길 13, C동 14층(도곡동,대림아크로텔)

광화문
서울특별시 종로구 종로 19, 2층(종로1가, 르메이에르)

위워크 프론티어점
서울특별서 강남구 선릉로 428 위워크 선릉3호점 15층

경기지역

분당
경기도 성남시 분당구 황새울로 360번길 35, 5층(서현동,서현현대프라자)

산본
경기도 군포시 광정로 80, 2층 (산본동, 신원타워)

대구경북지역

대 구
대구광역시 수성구 화랑로 60, 2층(만촌동, 글로벌빌딩)

포 항
경상북도 포항시 남구 대이로 159번길 12, 2층(이동,이동프라자)

포항북지점
경상북도 포항시 북구 새천년대로 1291, 1층(장성동,유명빌딩)

부산경남지역

부 전
부산광역시 부산진구 중앙대로 775번길 5, 3층(부전동, 대림빌딩)

해운대
부산광역시 해운대구 마린시티2로 33, A동 8층(우동,해운대 두산제니스 스퀘어상가)

울 산
울산광역시 중구 명륜로 41, 2층(태화동, 부익빌딩)

충청지역

대 전
대전광역시 중구 대종로 484, 2층(은행동, JS빌딩)

천 안
충청남도 천안시 서북구 동서대로 129-12, 3층(성정동, 백석대학빌딩)

호남지역

광 주
광주광역시 서구 상무시민로 75(치평동) 광주평화방송빌딩 3층

광주북
광주광역시 북구 북문대로 105, 2층(운암동, 황금빌딩)

전 주
전라북도 전주시 완산구 서신로 62, 2층(서신동, 지리산빌딩)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인_2020 02 21.jpg
대표이사 등의 확인_2020 02 21

【 본 문 】

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 글로벌 경기 변동에 따른 위험
당사의 전방산업인 휴대폰 산업은 소비재 산업으로써 경기변동에 민감하여 거시경제의 변화와도 밀접하게 연결되어 있습니다. 2019년 10월 IMF가 발표한 자료에 따르면 2018년 세계 경제성장률은 3.6%에서 2019년 3.0%로 하락할 것으로 전망하였으나 2020년에는 다시 3.4%로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 하지만 2019년 미중 무역갈등과 같은 글로벌 경제의 불확실성이 증대됨에 따라 갑작스러운 국내외 경기 둔화의 가능성을 배제할 수 없습니다. 글로벌 경기 둔화 시 당사가 영위하는 사업에도 부정적인 영향을 끼치며,
당사
매출 및 수익성에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.
나. 전방산업의 성장 둔화에 따른 위험
당사는 스마트폰의 전면 커버 글라스 및 후면 카메라 윈도우(이하 "
강화유리
"라 한다) 그리고 커넥터를 제조/판매하는 기업으로서, 당사의 사업 전망은 전방 산업인 스마트폰 시장과 밀접한 연관을 가지고 있습니다. 스마트폰 시장은 통신기술의 발달 및 교체시기 단축 등의 영향으로 인해 신흥시장을 중심으로 보급률이 올라가며매우 높은 성장률을 보여 왔습니다. 하지만 2015년을 기점으로 스마트폰의 대중화와 제한적인 제품 차별화로 성장세가 둔화되기 시작했으며, 이와 더불어 현재 글로벌 시장 내 스마트폰 침투율이 약 70% 수준에 근접하였고, 상향 평준화된 스펙을 비롯하여 유사한 디자인과 기능 등을 보유하여 제품 차별화가 어려워진 만큼 출하량이 급격하게 증가하기 어려운 단계에 직면하였습니다. 스마트폰 시장의 규모는 2019년을 기점으로 다시 성장세로 회복이 예상되나, 그 성장률은 초기 스마트폰 시장 성장률과 비교하였을 때 매우 미미한 수준이며, 향후 성장률도 둔화될 것으로 예상되고 있어 글로벌 경기의 침체 등의 영향으로 스마트폰 시장이 축소될 경우 당사 매출 성장은 제한적일 수 있습니다. 또한 지속적인 매출 다변화가 이루어지지 않고 당사 제품이 적용되지 않는 휴대폰 세트 업체들의 시장 점유율이 확대될 경우 당사 매출 및 수익성에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

다. 빠른 기술 변화 및 기술 경쟁 심화에 따른 위험스마트폰 시장은 매년 새로운 기능 또는 부품이 탑재된 신제품이 출시되면서 고성능화가 급격하게 이루어져 온 시장입니다. 당사와 같이 스마트폰 부품 산업 내 속한 기업들은 고성능 스마트폰에 탑재되는 부품의 안정적인 공급을 위하여 새로운 변화에 빠르게 인지하여 기술적 대응을 신속하게 이루어, 고객사가 원하는 품질의제품을 생산해야 합니다. 최근 스마트폰 시장은 빠르게 변화하고 있으며, 당사는 이러한 변화에 대응하기 위하여 현재 고객사와 신규 제품 출시에 필요한 기술 협업을 진행하며, 신규 모델에 적용할 강화유리 제품을 연구개발 중에 있습니다. 해당 기술이 접목된 제품이 본격적으로 양산될 경우 강화유리 업체로서 그 위치를 공고히 할 수 있을 것으로 전망되나 고객사 요구사항 충족 실패와 상기와 같이 급속한 시장 변화에 적절하게 대응하지 못하고 스마트폰과 관련된 새로운 기술 개발에 실패하거나 제품 생산이 지연될 경우 또는 출시될 제품의 판매가 부진할 경우 당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

라. 스마트폰 교체주기 증가에 따른 수요감소 위험당사가 영위하는 사업의 전방산업인 스마트폰 시장은 최근 하드웨어 진보로 기존 제품과 프리미엄 제품간의 스펙 차이가 미미하여 체감 효용이 낮아지면서 높은 가격을 주고 Flagship(스마트폰 제조사의 주력제품) 모델을 사려는 수요가 감소하여 교체주기가 길어지고 있습니다. 스마트폰의 교체 주기의 증가는 스마트폰의 수요 감소 및 출하량 감소로이어져
전방 시장인 스마트폰 시장의 성장이 둔
화되어 당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

마. 핵심 인력 이탈 및 기술 유출에 따른 위험IT제품 제조업 특성상 기술력이 회사의 주요 경쟁력으로 핵심 인력이 이탈할 경우 회사 성장성 및 경영활동에 지장이 생길 수 있습니다.
당사는 다양한 복지정책 등을 통해 기술 개발 인력에 대한 이탈을 최소화 하는데 주력하고 있습니다.
다만, 회사의 이러한 노력에도 불구하고 시장선점을 위한 인력확보 경쟁이 심화되어 당사와 같이 스마트폰用 강화유리를 제조하는 선두업체에서 인력을 유출해갈 경우 회사의 성장 잠재력의 훼손할 뿐만 아니라 장기적으로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

바. 특허관련 위험당사가 소유하고 있는 특허에 대한 소송 및 분쟁이 발생할 경우 당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 주요 원재료 수급관련 위험
당사 제품의 주요 원재료는 커버글라스(유리 원판)로 미국 코닝社의 고릴라글라스제품을 주력으로 사용하고 있습니다. 커버글라스 시장의 경우 경쟁적인 시장이 형성되어 있으나, 휴대폰 세트업체가 개발 단계에서부터 커버글라스를 선택하여 개발이 이루어지기 때문에 당사가 시장 주도적 위치에서 수급을 조율하거나 가격 교섭력을 향상 시키기에는 어려움이 있는 상황입니다.
당사는 코닝社와 오랜기간 거래 관계를 유지하며 안정적인 파트너쉽을 형성하고 있으며, 원재료의 안정적인 수급을 위해 물량 배분에 있어 코닝
社
와 사전 조율을 통해 수급 불균형 리스크를 최소화 하고 있습니다. 그러나 향후 예상치 못한 상황 등으로 수급이 불안정해지거나, 커버글라스의 판매단가가 상승할 경우
당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

아. 신규사업 진출에 따른 위험당사는 세계 최초로3D 커버글라스 양산을 통해 그 기술력을 인정 받아 완성차 업체들과 자동차 전장 메이커들로부터 많은 관심을 받고 있습니다. 당사는 당사가 보유한 휴대폰 디스플레이 커버글라스 기술을 차량용 디스플레이에 적용하기 위해 기술 및 설비 투자를 진행하고 있으며, 2020년 상반기 내 양산을 목표로하고 있습니다. 그러나 차량용 디스플레이 시장 성장이 지체되거나 대체 기술의 등장 그리고 새로운 경쟁사가 출현할 경우 신규사업진출로 인한 비용부담으로 인하여 당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

회사위험

가.
사업구조 변경에 따른 연결/별도 실적의 차이 유의적 차이 존재

휴대폰 커버글라스 사업은 양산이 베트남법인(JNTC VINA)에서 이루어 지는 반면 연구개발은 당사(JNTC)에서 진행되어 연구개발 등 비용 부담으로 별도 재무제표 기준으로는 적자가 커지는 상황으로 보입니다. 이에 따라, 회사의 재무구조를 적절히 판단하기 위해서는 재무제표를 연결기준으로 볼 필요성이 있습니다. 별도/연결 재무실적의 차이로 당사(JNTC)는 적자를 감당해야 하는 재무적 리스크가 존재합니다, 다만 당사는 2019년 하반기 부터 베트남 법인으로부터 매출의 일정부분에 대해 연구개발에 대한 로열티를 수령하는 등 별도/연결 재무제표상 실적 괴리 부분을 축소시키고자 하는 노력을 지속적으로 진행하고 있습니다.

나.
매출처 편중에 따른 위험

국내 스마트폰 부품 업체들의 삼성전자향(向
) 매출 비중

은
높은 수준으로
, 단일 고객사에 대한 의존도가 매우 높은 편
입니다. 높은의존도에 따른 문제점들에 대응하고자 당사는 1) 생산 공정 이전 또는 타 부품의 자체 생산을 통한 내재화로 원가 경쟁력 강화를 통한 경쟁사 대비 마진율 우위 선점과, 2) 중국 스마트폰 업체인 화웨이 등 신규 고객사 확보를 위해 노력하고, 3) 핵심기술을 이용하여 신규 제품을 개발함으로써 제품 경쟁력을 강화 하였으며, 특히 상대적으로 노무비가 저렴하고 법인세 혜택이 있는 베트남으로 생산 거점을 이동하여 제조원가를 최소화하여 매출 편중에 대한 Risk를 최소화하고 적정판매가격을 유지함으로서 수익성을 확보하고 있습니다.

당사의 이러한 노력에도 불구하고 주요 매출처들의 스마트폰 출하량이 감소하거나 당사 부품이 적용된 모델의 제품 판매가 감소할 경우 당사 실적 하락에 직접적인 영향이 있습니다. 또한 휴대폰 생산 환경의 변화는 원가절감과 연구개발 등의 적극적인 대응을 요구하고 있으며, 해외 판로 개척과 원가 절감 등을 통하여 적절한 사전 대응이 이루어지지 않을 경우 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다.
제품단가 하락 압박 위험

당사는 지속적으로 주요 매출처의 신규 모델에 당사 제품이 적용되도록 영업력을 강화하고 있으며, 이를 통하여 매출 확대에 기여하여 판매단가 하락에 대한 위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 뿐만 아니라 생산공정의 지속적인 개선을 통하여 원가절감을 꾀하고 있으며, 이와 같은 수익성 유지 노력을 지속할 전망입니다. 그러나, 향후 산업 구조상 당사를 비롯한 납품 업체들의 열위한 가격 교섭력에 따른 부품의 단가 하락 압력이 강화될 수 있으며, 이는 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라.
매출채권 부실화 위험

당사의 주요 매출처는 대부분 대기업인 관계로 매출채권 회수가 안정적으로 이루어지고 있으므로 매출채권의 부실화 위험은 전반적으로 높지 않은 수준입니다. 다만, 향후 급격한 경기 변동 및 거래처의 부도 등의 사유로 인해 매출채권 회수가 원활히 이루어지지 않을 경우 회사의 현금흐름 악화 및 매출채권과 관련한 위험이증가할 가능성이 존재합니다.

마.
재고자산 적체 위험

당사는 실적 상승에 따른 생산량 증가에 따라 평균 재고자산이 증가하고 있으며 강화유리 구모델 제품의 A/S물량 대응을 위한 재고보유수준이 높은 관계로 재고자산회전율은 업종평균대비 낮은수준의 회전율을 보이고 있습니다. 향후 당사의 영업 활동 악화 및 재고자산 관리 부실이 발생할 경우, 당사의 매출 및 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 위험이 존재합니다.

바.
높은 부채비율 등에 따른 재무건전성 악화 위험
당사는 업종평균 대비 높은 부채비율, 낮은 유동비율을 보이고 있습니다. 이는 파생상품부채 평가손실 반영효과가 없어지고 JNTC VINA의 매출 호조에 따른 연결 실적이 증가함에 따라 향후 큰 폭으로 개선될 것으로 판단되나, 투자자께서는 재무건전성을 유심히 검토하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

사. 환율변동위험 당사는 해외 거래처에 대한 매출이 급증함에 따라 전체 매출에서 수출 비중이 크게 증가하고 있습니다. 이에 따라 당사는 환율의 변동성에 노출되는 자산 및 매출 규모가 지속적으로 확대되고 있습니다. 당사의 환율 관리 정책의 실수, 국내 통화관련 관계당국의 정책 변화, 대내외 변수 등으로 인하여 환율이 급변하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

아. 제품품질 및 하자보증 관련 위험제품품질 문제와 하자는 보증 및 제조물 책임 관련 클레임 증가를 야기시킬 뿐만 아니라 기존 고객의 이탈을 초래할 수 있습니다

자. 실적 변동 관련 위험

당사의 연결 기준 매출액은 2016년 3,044억원에서 2017년 2,683억원, 2018년 2,294억원으로 3년간 연속 감소 기조를 보였습니다. 이는 2017년부터 이어지는 휴대폰 시장 성장 둔화 및 부품 품질 강화요구 등의 효과에 기인합니다. 그러나 당사는 강화유리부문의 경우 매출처를 다변화하고, 생산법인을 베트남으로 거점이동 시킨이후 2018년 하반기 부터 양산이 본격화됨에 따라 수익성이 급격히 개선되는 형태를 보이고 있습니다. 다만, 뜻하지 않은 전방시장의 환경 변화, 부품 수요공급상황 변화, 경쟁환경 변화와 같은 외부요인에 인하여 매출 하락이 발생할 가능성은 항상 존재하며, 이 경우, 당사의 외형 및 수익은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

차. 조
인트벤처 설립 관련 위
험

BNJ는 현재 당사의 강화유리 사업을 BOE Group과 당사가 공동으로 중국내에서 추진하기 위해 함께 중국내 합작회사를 설립하게 되었습니다. OLED시장 성장에 따라 향후 3D커버글라스 전체적인 시장 확대가예상됨에도 불구하고 3D커버글라스를 충분히 공급할 수 있는 생산기술과 능력을 갖춘 제조회사가 제한적인 상황인 불균형 상황을 합작회사 설립을 통해 공급능력이 확대될 경우 전체적인 3D커버글라스 시장 확대에 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대하고 있습니다. 다만 합작사업을 통해 중국에 3D커버글라스 제조기술을 지원하고 진우엔지니어링이 설비를 판매함에 따라, 제조기술 및 설비기술이 유출될 가능성이 있는 점, BNJ와 당사는 휴대폰 OLED디스플레이를 제조하는 디스플레이 업체를 1차 수요자로 그리고 휴대폰 제조사를 최종 소비자로 하는 동일한 3D커버글라스제품을 제조함에 따라 동일한 수요자를 두고 경쟁관계를 형성할 수 있는 우려가 있는 등의 잠재적 위험요소가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

카. 해
외사업 확대 관련 위
험

당사는 JNTC VINA(베트남 법인) 설립 후 3D 커버글라스 양산 기능을 베트남 법인으로 이전하였으며, 상기에서 기 설명한 바와 같이 조인트벤처를 설립하여 적극적으로 해외 진출에 대한 투자를 아끼지 않고 있습니다. 그러나 청도법인의 사례와 같이 대외변수에 따라 사업이 계획대로 진행되지 않을 가능성이 존재하며, 글로벌무역 분쟁, 환율 등 대외리스크에 더욱 크게 노출될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

타.
특수관계자 거래 위험
당사는 지배회사,종속회사 및 관계회사와 영업활동과 관련한 매출/매입 거래를 진행하고 있으며, 그에 따른 채권/채무 관계가 존재하지만 이는 당사가 영위하는 곡면 커버글라스 사업및 커넥터사업의 supply chain 상 발생하는 일반적인 거래로 판단되며, 당사 매출 규모에 비해 채권,채무의 규모가 상대적으로 작아 해당 거래들로 인해 당사의 재무안정성에 미치는 영향은 제한적이라 판단됩니다. 하지만 향후 이와 같은 거래가 추가적으로 발생할 경우 특수관계자와의 거래가 지니는 고유한 위험과 더불어 기타 외부 환경의 변수로 인하여 당사 특수관계회사에 채권 회수에 차질이 발생할 가능성을 배제할 수없습니다. 이 경우 당사는 특수관계회사의 재무상황에 따라 대손상각이 발생하여 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.
파. 세무조사 관련 위험당사는 2020년 01월 15일자로 중부지방국세청으로부터 세무조사 시행 예정임을 통보받았습니다. 동 세무조사는 2020.01.16~2020.04.08 일자로 예정되었으며, 한편, 조사대상 과세기간은 2015.01.01~2018.12.31일 이며, 세무조사 결과에 따라추가적으로 납부하여야 할 세액이 발생할 수 있습니다. 추가적으로 납부 가능한 세액이 존재할 경우, 해당 금액의 규모에 따라 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 당사 투자 시 상기 사항을 염두하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가.
공모일정 변동 가능 위험

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

나. 상장예비심사 승인 이후 사후 이행사항 미충족에 따른 위험

금번 공모는 코스닥시장 상장을 위해 필요한 요건을 충족할 목적으로 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 그러므로 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 충족하면 본 주식은 코스닥 시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥 시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

다. 공모가격 이하 매각 시 투자손실 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것이므로 상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으므로 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

라. 공모주식수 변동 가능 위험

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조②항1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

마. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수(보통주 기준)
57,848,466주
중 우리사주조합을 포함한 유통제한수량은
72.13%에 해당하는 보통주
41,727,224주입니다. 금번 공모주식 중최대주주등의보유물량 41,290,766주와 우리사주조합분
436,458주
는 각각 상장후
6개월, 1년간
의무예탁됩니다. 따라서 상장예정주식수의
27.87%
에 해당하는 16,121,242
주
는 상장 직후 유통가능 물량으로, 상장일부터 매도가 가능하여 주가 하락의 원인이 될 수 있으며, 최대주주 등의 보호예수기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

바.
수요예측 배정비율 변동에 따른 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

사. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 공모가액 산정방법 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가액은
2019년 3분기 실적
을 연환산 반영하여 주당순이익을 산출한 후, 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었습니다. 이러한 희망공모가액 산출 방법은 유사회사 선정의 한계 및 당기순이익 사용의 한계 등 여러 한계점이 존재합니다. 또한 금번 공모를 위한 증권신고서에 기재된 공모희망가액은 절대적인 기업가치가 아니며, 향후에 영업상황 및 시장상황 등의 종합적인 변수에 의하여 공모가액을 하회할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

차. 증권신고서 기재사항 정정에 따른 위험

본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서" 및 첨부서류 포함)에 기재된 최근 3개년재무제표 사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의가치를 보증 또는 승인한 것이 아닙니다

카. 환매청구권 미부여

(舊)유가증권인수업무에관한규칙 개정으로 일반투자자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않습니다. 또한 당사는 증권인수업무등에 관한 규정 제10조의3에 따른 환매청구권 또한 해당사항이 없으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다.

타. 신고서 내 예측에 따른 기재내용 한계 위험

본 증권신고서 및 투자설명서는 당사 경영진의 현재 예측을 토대로 한 미래 예측 자료를 포함하고 있으며, 해당 예측과는 상당히 다른 상황을 초래할 수 있는 일부 요인 및 불확실성에 따라 실제 결과는 달라질 수 있습니다.

파.
투
자설명서 교부

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

하. 주식의 일일 가격제한폭에 대한 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

거. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

너. 소수주주권 행사에 따른 추가적인 소송 위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

더. 투자위험요소 기재내용에 따른 투자판단 위험

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
11,000,000
500
11,000
121,000,000,000
일반공모

인수인
증권의종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

공동
신한금융투자
기명식보통주
6,600,000
72,600,000,000
2,072,800,000
총액인수

공동
유진증권
기명식보통주
4,400,000
48,400,000,000
1,315,200,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 02월 24일 ~ 2020년 02월 25일
2020년 02월 27일
2020년 02월 14일
2020년 02월 27일
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설투자

19,200,000,000

연구개발

15,204,030,000

차입금상환
29,600,000,000

발행제비용
1,995,970,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의관계
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

스마트제일호기업재무안정사모투자 합자회사
재무적투자자
6,328,189
5,000,000

1,328,189

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【기 타】
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집
(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜제이앤티씨의
1주
당
확정공모가액인 11,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가 협의한 후
1주당 확정공모가액을 11,000원으로 결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합 청약일:

2020년 02월 24일
(1일간)
기관투자자, 일반투자자 청약일:
2020년 02월 24일~ 25일
(2일간)
기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시
됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자가 공동대표주관회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 공동대표주관회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2019년 04월 12일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2019년 09월 05일)을 받았습니다. 그결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.
동 규정 제2조 제38항에 따른 대형법인(상장예비심사청구일 현재 자기자본 1,000억원 이상)에 해당함에 따라 동 규정 제26조 제8항에 의거 상장주선인의 의무인수는 해당사항이 없습
니다.

주9)

총 인수대가는 공모금
액의 2.8%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 제시한 공모희망가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다.
또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(단위 : 원, 주)

증권의종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출)방법

기명식보통주
11,000,000
500
11,000
121,00,000,000
일반공모

인수인
증권의 종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
신한금융투자
기명식보통주
6,600,000
72,600,000,000
2,072,800,000
총액인수

대표
유진투자증권
기명식보통주
4,400,000
48,400,000,000
1,315,200,000
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 02월 24일~ 2020년 02월 25일
2020년 02월 27일
2020년 02월 24일
2020년 02월 27일
-

주1)
모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다.)의 산정 근거는 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』의『4. 공모가격에 대한 의견』부분을 참조하시기 바랍니다.

주2)

모집
(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 ㈜제이앤티씨의
1주
당
확정공모가액인 11,000원 기준입니다.

주3)

모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가 협의한 후
1주당 확정공모가액을 11,000원으로 결정하였습니다.

주4)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

주5)

우리사주조합 청약일
:

2020년 02월 24일

(1일간)

기
관
투
자자, 일반
투자자 청약일:
2020년 02월 24일~ 25일
(2일간)
기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의
하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 금번 공모의 경우 일반청약자가 공동대표주관회사 중 한 곳에 두 차례 이상 청약하는 이중청약이 금지되며, 공동대표주관회사 계좌에 각각 청약하는 복수청약은 가능하오니 이점 유의하시기 바랍니다.

주6)
우리사주조합, 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약일 중 추가로 청약을 할 수 있습니다.

주7)
본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2019년 04월 12일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2019년 09월 05일)을 받았습니다. 그결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건(코스닥시장 상장규정 제6조 제1항 제3호을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

주8)

코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.
동 규정 제2조 제38항에 따른 대형법인(상장예비심사청구일 현재 자기자본 1,000억원 이상)에 해당함에 따라 동 규정 제26조 제8항에 의거 상장주선인의 의무인수는 해당사항이 없습
니다.

주9)

총 인수대가는 공모금
액의 2.8%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 공동대표주관회사가
협의하여 결정한 확정공모가액 11,000원 기준입니다.

또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

주10)
금번 공모에서는 증권 인수업무 등에 관한 규정의 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할수 있는 권리(환매청구권)가 부여되지 않습니다.

2. 공모방법

금번 ㈜제이앤티씨의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 6,000,000주(54.5%), 구주매출 5,000,000주(45.5%)로, 일반공모 방식에 의합니다.
가. 공모주식의 배정내역

【공모방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비 고

일반공모
10,563,542주(96.03%)
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
436,458주(3.97%)
우선배정

합계
11,000,000주(100.00%)
-

주)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경 가능합니다.

【일반공모 주식 배정내역】

공모대상
주 수(비율)
주당공모금액
공모총액
비 고

일반투자자
2,200,000주(20.00%)
11,000원
24,200,000,000원
-

기관투자자
8,363,542주(76.03%)
91,998,962,000원
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

합계

10,563,542주(96.03%)

116,198,962,000원
-

주1)

주당공모금액 및 공모총액은

확정공모
가액인
11,000원

기준입니다.

주2)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제1항 제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 20 이상을 배정합니다.

주3)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정해야 하며, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.

주4)
『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등(1) 모집의 방법

【모집방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
5,761,932주(96.03%)
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
238,068주(3.97%)
우선배정

합계
6,000,000주(100.00%)
-

【모집의 세부내역】

모집대상
배정주식수(비율)
주당모집가액
모집총액
비고

일반투자자
1,200,000주(20.0%)
11,000원
13,200,000,000원
-

기관투자자
4,561,932주(76.03%)
50,181,252,000원
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

238,068주(3.97%)

2,618,748,000원
우선배정

합계
6,000,000주(100.00%)
66,000,000,000원
-

주1)

모집대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
3,600,000주
60.0%

11,000원

39,600,000,000원

유진투자증권
2,400,000주
40.0%
26,400,000,000원

합계
6,000,000주
100.0%
66,000,000,000원

주2)

금번 모집에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜를 통하여청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 모집가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
720,000주
60.0%

11,000원

7,920,000,000원

유진투자증권
480,000주
40.0%
5,280,000,000원

합계
1,200,000주
100.0%
13,200,000,000원

주3)

금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.

금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의어느 하나에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일·설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 모집주식
중
238,068주(3.97%)
를 우선
배정하였습니다.

주5)

배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
-
다. 청약결과 배정방법』
에 관한
사항 부분 참조)③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당모집가액 및 모집총액은 공동대표주관회사와 발행회사가
협의하여 확정공모가액
11,000원
기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

다. 매출의 방법 등(1) 매출의 방법

【매출방법 : 일반공모】

공모대상
주 수(비율)
비고

일반공모
4,801,610주(96.03%)
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합
198,390주(3.97%)
우선배정

합계
5,000,000주(100.00%)
-

【매출의 세부내역】

매출대상
배정주식수(비율)
주당매출가액
매출총액
비고

일반투자자
1,000,000주(20.00%)
11,000원
11,000,000,000원
-

기관투자자
3,801,610주(76.03%)
41,817,710,000원
고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 배정수량 포함

우리사주조합

198,390주(3.97%)

2,182,290,000원
우선배정

합계
5,000,000주(100.00%)
55,000,000,000원
-

주1)

매출대상 주식에 대한 인수비율

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
3,000,000주
60.0%

11,000원

33,000,000,000원

유진투자증권
2,000,000주
40.0%
22,000,000,000원

합계
5,000,000주
100.0%
55,000,000,000원

주2)

금번 매출에서 일반투자자에게 배정된 주식은 아래와 같이 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜을 통하여청약이 실시됩니다.

구분
주식수
비율
주당 매출가액
금액

공동대표주관회사
신한금융투자
600,000주
60.0%

11,000원

6,600,000,000원

유진투자증권
400,000주
40.0%
4,400,000,000원

합계
1,000,000주
100.0%
11,000,000,000원

주3)

금번 매출에서 기관투자자에게 배정된 주식은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜를 통하여 청약이 실시됩니다.
금번 공모시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.기관투자자는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 의한 다음 각 목의어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)

고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일·설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만,해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 않는다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측참여 집계표를 징구하며 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서불이익을 받을 수 있습니다.

벤처기업투자신탁이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다) 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정 제외) 으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만 인 경우에는 「조세특례제한법」제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 한다.※ 공동대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따라 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.(다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니한다)1.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제2조 제8호에 따른 기관투자자일 것2.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것3.『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것4. 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제2항에 따라 투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 같은 조 제1항의 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 제출하여야 합니다.※공동대표주관회사는 본 수요예측에 투자일임재산으로 참여하는 투자일임회사에 대하여 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제1항에 따른 투자일임회사임을 확약하는 "확약서" 및 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 투자일임회사가해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제5조의2 제3항에 따라 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주4)

금번 공모에서 우리사주조합에 매출주식중

198,390주(3.97%)

를 우선배정
하였습니다.

주5)

배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 기관투자자 수요예측 결과 및 기관투자자의청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 -Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 -
다. 청약결과 배정방법
』
에 관한 사항 부분 참조)③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10% 이상을 배정하며, 이 경우 코넥스 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 5% 이상을 배정하며,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 30% 이상을 배정해야 합니다.④ 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 인수인이 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.

주6)

주당매출가액 및 매출총액은 공동대표주관회사와 발행회사가

협의하여 확정공모가액
11,000원
기준으로, 청약일 전에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜가 수요예측을 실시하였습니다.

주7)
『증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정』 제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다.

주8)
금번 공모는 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

(2) 매출의 위탁(또는 재위탁)에 관한 사항

수탁자의 명칭 및 주소
위탁의 내용 및 조건
매출잔량이 발생한 경우의 처리방법

(주)제이앤티씨(경기 화성시 정남면 구내길 81-9)
스마트제일호 보유주식 5,000,000주를수요예측 후 결정된 공모가액으로 매출
매출잔량이 발생한 경우 총액인수계약서 상에서 정하는 방법에 따라 공동대표주관회사가자기계산으로 인수

(3) 매출대상주식의 소유자에 관한 사항

(단위 : 주)

보유자
회사와의관계
보유증권종류
매출전보유증권수
매출증권수
매출후보유증권수

스마트제일호기업재무안정사모투자 합자회사
재무적투자자
기명식보통주
6,328,189
5,000,000

1,328,189

주)
증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출한 증권신고서의 공모할 주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 또한, 수요예측 절차 후 매출주주간의 협의에 따라 매출주주 및 매출주주의 공모대상주식 비율은 변경될 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정 절차금번 ㈜제이앤티씨의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은『증권 인수업무 등에관한 규정』제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다.

또한 금번 공모시에는『증권 인수업무 등에 관한 규정』제5조 제1항 제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.
한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정절차는 다음과 같습니다.

【수요예측을 통한 공모가격 결정 절차】

① 수요예측 안내
② IR 실시
③ 수요예측 접수

수요예측 안내 공고
기관투자자 IR 실시
기관투자자 수요예측 접수

④ 공모가격 결정
⑤ 물량 배정
⑥ 배정물량 통보

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여공동대표주관회사와발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정
확정공모가격 이상의가격을 제시한 기관투자자및 가격 미제시자를대상으로 질적인 측면을고려하여 물량 배정
기관투자자 배정물량을공동대표주관회사홈페이지 등을통하여 개별 통보

나. 공모가격 산정 개요공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여

확정공모가액을 11,000원으로 결정하였
습니다.

구 분
내 용

주당
확정공모가액

11,000원

확정공모가액결정방법

수요예측 결과와 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여
확정공모가액을 11,000원으로 결정하였습니다.

주1)
상기 주당 희망공모가액의 범위는 ㈜제이앤티씨의 실질적인 가치를 의미하는 절대적 평가액이 아닙니다. 또한 향후 발생할 수 있는 경기변동에 따른 위험, 영업 및 재무에 대한 위험, 산업에 대한 위험, 주식시장상황의 변동가능성 등이 반영되지 않았음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

주2)

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하여,
확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가 협의하여 11,000원으로 결정하였습니다.

주3)
희망공모가액 산정과 관련한 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)』-『4. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참고하시기 바랍니다.

다. 수요예측에 관한 사항(1) 수요예측 공고 및 수요예측 실시

구 분
내 용
비 고

공고 일시
2020년 02월 19일
주1)

기업 IR

2020년 01월 28일 ~
2020년 02월 18일

주2)

수요예측 일시
2020년 02월 19일~20일
주3)

문의처
신한금융투자㈜ (☎ 02-3772-1180, 1530)
-

주1)
수요예측 안내공고는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주2)
본 공모와 관련한 기업 IR은 국내 및 해외에서 진행할 예정입니다.

주3)

수요예측 마감시각은 한국
시간

기준

2020년 02월 20일

17:00
임을 유의하시기 바랍니다.수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가
불가능하오니 접수마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.

주4)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 수요예측 참가자격(가) 기관투자자"기관투자자"란『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다
.
금번 공모시 『증권 인수업무 등에관한 규정』제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다.
가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구다. 국민연금법에 의하여 설립된 국민연금관리공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이 규정 제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁으로 수요예측등에 참여하는 경우에 한한다)아. 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 고위험고수익투자신탁이란 「조세특례제한법」제91조의15 제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다.② 국내 자산에만 투자할 것다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다.※ 코넥스 고위험고수익투자신탁이란 최초 설정일·설립일부터 매 3개월마다 코넥스 상장주식의 평균보유비율(코넥스 상장주식의 평가액이 고위험고수익투자신탁의 평가액에서 차지하는 매일의 비율을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율을 말한다)이 100분의 2 이상인 고위험고수익투자신탁을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일·설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 수요예측 참여일 직전 영업일의 코넥스 상장주식의 보유비율이 자산총액의 100분의 2 이상이여야 하며, 해당 투자신탁 등의 만기일까지의 잔존기간이 3개월 미만인 경우에는 본문의 평균보유비율을 적용하지 아니합니다.

【 고위험고수익투자신탁 】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한투자신탁 등의 합계액을 말한다)이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하(「전자단기사채등의 발행 및 유통에 관한 법률」제2조제1호에 따른 전자단기사채의 경우 A3+ 이하)인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것

※ 벤처기업투자신탁이란 조세특례제한법 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 조세특례제한법 시행령 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.

【 벤처기업투자신탁 】

『조세특례제한법』제16조(중소기업창업투자조합 출자 등에 대한 소득공제)① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2020년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호·제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의100, 3천만원 초과분부터 5천만원이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호·제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도의 종합소득금액에서공제한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다.2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우『조세특례제한법 시행령』제14조(중소기업창업투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제)①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다.1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것3. 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율1) 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」 제2조제2항에 따른 투자2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

기관투자자 중 마목 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 조건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁의 경우에는 제1호 및 제4호를 적용하지 아니합니다.투자일임회사는 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우 다음 조건이 모두 충족됨을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 공동대표주관회사인 신한금융투자(주)에 제출하여야 합니다. 공동대표주관회사는 동서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을수 있습니다.

【 투자일임회사 등의 수요예측 참여 조건 】

① 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제5항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

공동대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 제출하지 않을 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.공동대표주관회사인 신한금융투자(주)는 기관투자자가 본 수요예측에 (코넥스)고위험고수익투자신탁으로 참여하는경우 사목에 따른 (코넥스)고위험고수익투자신탁임을 확약하는 확약서를징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.공동대표주관회사인 신한금융투자(주)는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여 집계표를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을받을 수 있습니다.공동대표주관회사인 신한금융투자(주)는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사로 참여하는 경우 마목에 따른 투자일임회사임을 확약하는 확약서를 징구하며, 동 서류와 관련하여 추가 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.(나) 수요예측 참여 제외대상다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다.① 인수회사(공동대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한규정 제2조제9호의 규정에 의한 이해관계인을 말함)② 발행회사의 이해관계인(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호의 규정에 의한이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외함)
③ 기타 본 건 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(공동대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자
④ 주금납입능력을 초과하는 물량 또는 현저히 높거나 낮은 가격을 제시하는 등 수요예측에 참여하여 제시한 매입희망 물량과 가격의 진실성이 낮다고 판단되는 자
⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 아래와 같은 사유로 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자
⑥ 공동대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의신규상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일로부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자자 등

⑦ 금번 공모시에는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 따른 환매청구권을 부여하지 않음에 따라 동 규정 제5조 제1항 제2호에서 정의하는 창업투자회사등은 금번 수요예측시 참여할 수 없습니다

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제5조(주식의 공모가격 결정 등)① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다.2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사 등은 기관투자자로 본다.가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우

【 불성실 수요예측등 참여자 지정 】

※ 『증권 인수업무 등에 관한 규정』제17조의2에 의거 금번 공모 시 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 불성실 수요예측참여행위를 하여 불성실 수요예측참여자로 지정될 경우 일정 기간동안 수요예측의 참여 및 공모주식의 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다.ⓐ 수요예측에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 자.ⓑ 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 해당 주식을 처분한 자. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중일별 잔고를 기준으로 확인한다.ⓒ 수요예측에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성·제출한 자ⓓ 수요예측에 참여시 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 11조를 위반한 자ⓔ 투자일임회사 및 부동산신탁회사가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측에 참여한 경우ⓕ 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우ⓖ 기타 수요예측질서를 문란케 한 자로서 제ⓐ호부터 제ⓕ호까지의 규정에 준하는 자◆ 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 불성실 수요예측등 참여자의 정보관리에 관한 사항「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조2에 의거, 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜는 상기 사유에 해당하는 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보를 한국금융투자협회에 통보하며, 협회는 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측등 참여자로 지정하고, 불성실 수요예측등 참여자의 명단을 협회 홈페이지에 게시합니다. 다만, 한국금융투자협회는 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 경우(해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 해당 집합투자회사 또는 해당 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 적이 없는 경우에 한한다) 해당 집합투자회사에게 협회 정관 제45조 제1항제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측등 참여를 허용하거나 공모주식을 배정할 수 있습니다. 또한 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜는 금번 공모를 통해 발생한 불성실 수요예측 등 참여자는 신한금융투자㈜ 인터넷 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 다음 각호의 내용을 게시할 수 있습니다.[불성실 수요예측등 참여자의 정보]- 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호- 불성실 수요예측등 참여자의 명칭- 해당 사유가 발생한 종목- 해당 사유- 해당 사유의 발생일- 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항◆ 불성실 제재사항 : 불성실 수요예측등 참여행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측등 참여 제재

적용 대상
위반금액
수요예측 참여제한기간

미청약ㆍ미납입
1억원 초과
6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액5천만원 당 1개월씩 가산* 수요예측 참여제한기간 상한 :24개월

1억원 이하
6개월

의무보유 확약위반
1억원 초과
6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액1.5억원 당 1개월씩 가산* 수요예측 참여제한기간 상한 :12개월

1억원 이하
6개월

제17조의2제1항제3호 및 제4호에 해당하는 사유
12개월 이내 금지

제17조의2제1항제6호에 해당하는 사유
12개월 이내 금지

제17조의2제1항제5호 및 제7호에 해당하는 사유
6개월 이내 금지

주1)
미청약ㆍ미납입 위반금액 : 미청약ㆍ미납입 주식수 × 공모가격의무보유 확약위반 금액 : 의무보유 확약위반 주식수 Ｘ 공모가격

주2)
의무보유확약 위반 주식수 : 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이

주3)
가중 : 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음

주4)
감면 : 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중의 경미성, 그 밖의 정상을 참작하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경 또는 면제(불성실 수요예측참여자로 지정하되 수요예측 참여를 제한하지 않는 것) 할 수 있음

주5)
제재금 산정기준 : 수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분
주식수
비율
비 고

기관투자자
8,363,542주
76.03%
고위험고수익투자신탁 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함

주1)
상기 비율은 총 공모주식수(11,000,000주)에 대한 비율입니다

주2)

일반청약자 배
정분
2,200,000주(20.00%)
및 우리사주조합 배정분

436,458 주(3.97%)

는 수요예측대상주식이 아닙니다.

(4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도

구 분
최고한도
최저한도

기관투자자
"각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 x 신청가격)
1,000주

주1)

금번 수요예측에 있어서는 물량 배정시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격분석 능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적 등 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서, 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위내에서 수요예측에 참여하시기 바라며, 최고한
도는

8,363,542주
를 초과
할 수 없습니다.

주2)

금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는

15일, 1개월, 또는 3개월
의 의무보유기간을 확약할수 있습니다.

(5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위

구 분
내 용

수량단위
1,000주

가격단위
100원

주)
금번 수요예측 시, 가격을 제시하지 않고 수량만 제시하는 참여방법을 인정합니다. 이 경우 해당 기관투자자는 확정공모가격에 배정받겠다고 의사표시한 것으로 간주됩니다.

(6) 수요예측 참여방법

구 분
내 용

접수장소
신한금융투자㈜ 홈페이지(www.shinhaninvest.com)

접수방법
인터넷 접수

문 의 처
☎ 02-3772-1180, 1530

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, 신한금융투자㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우에는 보완적으로 fax, e-mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다.인터넷 접수 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다.

【 인터넷 접수방법 】

① 홈페이지 접속: www.shinhaninvest.com⇒GIB⇒ECM⇒IPO⇒수요예측⇒수요예측 참여② Log in: 사업자등록번호(해외기관투자자의 경우 투자등록번호) 신한금융투자㈜ 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력③ 참여기관투자자 기본정보 입력(또는 확인) 후 수요예측 참여④ 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 신한금융투자㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 또한 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 구분하여 접수해야하며, 접수 시 각각 개별 계좌로 참여해야 합니다.⑤ 수요예측 참여 내역은 수요예측 마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다.⑥ 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 구분하여 접수하셔야 하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하셔야 합니다. 한편, 공동대표주관회사는 수요예측 후 물량배정시 당해 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야합니다.⑦ 집합투자업자, 뮤추얼펀드 및 신탁형펀드, 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁의 경우, 공동대표주관회사가 정하는 소정의 양식에 의한 "수요예측참여 집계표" Excel 파일을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성하여 공동대표주관회사인 신한금융투자의 email address인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.※ 파일 제목 형식 : 제이앤티씨_기관투자자명_접수날짜⑧ 기관투자자가 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스 고위험고수익투자신탁으로 참여하는 경우 수요예측 전산시스템에서 확약서 등의 공동대표주관회사가 정하는 소정의 양식(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 18호 및 19호에 따른 고위험고수익투자신탁 또는 코넥스 고위험고수익투자신탁이라는 확약서)을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 공동대표주관회사인 신한금융투자의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.※ 파일 제목 형식 : 제이앤티씨_기관투자자명_접수날짜⑨ 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 수요예측 전산시스템에서 확약서 등의 공동대표주관회사가 정하는 소정의 양식(증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 20호에 따른 벤처기업투자신탁이라는 확약서)을 수요예측 전산시스템에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 공동대표주관회사인 신한금융투자의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.※ 파일 제목 형식 : 제이앤티씨_기관투자자명_접수날짜⑩ 투자일임회사는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지를 통한 수요예측 참여 시 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제1항의 각호에 해당하는 투자일임회사임을 입증할 수 있는 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 및 "투자일임회사 확약서"를 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 e-mail 주소인 ipo@shinhan.com으로 수요예측 종료일까지 추가적으로 송부해야 합니다.※ 파일 제목 형식 : 제이앤티씨_기관투자자명_접수날짜⑪ 금융투자업규정 제3-4조제1항의 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

(7) 수요예측 접수일시 및 방법

【국내 외 기관투자자】

구 분
내 용

접수기간

2020년 02월 19일(수) ~ 02월 20일(목)

접수시간
09 : 00 ~ 17 : 00(한국시간기준)

접수장소
신한금융투자㈜ 홈페이지(www.shinhaninvest.com)

접수방법
인터넷 접수(해외 기관투자자의 경우도 동일)

문의처
☎ 02-3772-1180, 1530

주1)
수요예측 안내공고는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지(www.shinhaninvest.com)에 게시함으로서 공고 및 개별통지에 갈음합니다. 신한금융투자㈜ 홈페이지(www.shinhaninvest.com)의 상단 'GIB'⇒'ECM'⇒'IPO'⇒'수요예측'란을 참조하시기 바랍니다.

주2)
수요예측 마감시각은 한국시간 기준 오후 5시임을 염두해주시기 바랍니다.

주3)
상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항(가) 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여 / 정정 / 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다.(나) 수요예측 참여시 참가신청서를 허위로 작성, 또는 제출된 참가신청서를 임의 변경하거나 허위자료를 제출할 시 해당 참여자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다.(다) 공동대표주관회사는 인수업무에 관한 규
정
제5조 제4항제2호에
의거하여 수요예측 참여자별 신청가격 및 신청수량 등과 관련한 수요예측 참여 정보는 공지하지 않습니다.(라) 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한 동일한 집합투자회사의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격과 동일한 의무보유확약기간으로 수요예측에 참여해야 합니다.한편, 해당펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다.(마) 수요예측참가자는 수요예측 인터넷 참여 이전까지 공동대표주관회사 신한금융투자㈜에 본인 명의의 위탁 계좌가 개설되어 있어야 합니다. 특히, 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 이전까지 신한금융투자㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어있어야 합니다. 또한, 집합투자회사의 경우 집합투자재산, 고유재산,고위험고수익투자신탁, 투자일임재산, 코넥스고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁을 각각 구분하여 접수해야 하며 접수시 각각 개별 계좌로 참여하여야 합니다.(바) 참가신청수량이 각 수요예측참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 제시한 것으로 간주합니다.(사) 수요예측신청서에는 신청가격과 신청수량을 문자와 숫자로 각각 기재하여야 하며 문자와 숫자가 상이할 때에는 문자로 제시한 것을 유효한 것으로 간주합니다.(아) 수요예측 참여시 각각의 해당되는 제출서류 등을 제출하지 않거나, 상기의 제출서류를 미비 또는 누락하거나 허위자료를 제출한 경우, 참여 자체를 무효로 합니다.(자) 수요예측 참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자의 경우 기준일로부터 의무보유확약일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유확약기간 종료 후 1주일 이내에 공동대표주관회사인 신한금융투자(주)에 제출하여 의무보유확약 기간 동안 동 주식의 거래가 없었음을 증명하여야 합니다. 한편, 상기 서류를 제출하지 않거나 기일내에 제출하지 않을 경우 "불성실 수요예측참여자"로 지정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.(차) 펀드만기가 의무보유확약기간에 미치지 못해 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측참여자'로 지정하오니 기관투자자등은 수요예측에 참여하기 전에 해당 펀드의만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다.(카) 기관투자자 또는 일반청약자 대상 배정물량 중 미청약된 배정물량에 대해서는 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못하였거나, 또는 수요예측에 참여하여 배정받았으나 추가적인 배정물량을 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등이 있는 경우, 공동대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일부터 납입일까지 추가청약할 수 있습니다.(타) 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 공동대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.(파) 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다.(하) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항은 신한금융투자㈜ 홈페이지「www.shinhaninvest.com 접속 ⇒ GIB ⇒ ECM ⇒ IPO ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과조회」에서 확인하시기 바라며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.

(9) 확정공모가액 결정방법수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜ 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정합니다. 공동대표주관회사 및 발행회사는 수요예측참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 공모가격 결정시 가중치를 달리할 수 있습니다. 또한, 과도하게 높거나 낮은 참여가격은 공모가격 결정시 배제하거나 낮은 가중치를 부여할 수 있으며, 가격을 제시하지 않은수요예측 참여자는 공모가격 결정시 제외됩니다.(10) 물량배정방법상기와 같은 방법에 의해 결정된 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 '참여가격 및 참여자의 질적인 측면' (운용규모, 기관투자자의 성격,의무보유확약기간, 공모참여실적 등) 등을 종합적으로 고려한 후, 공동대표주관회사가 자율적으로 배정 물량을 결정합니다. 단, 확정 공모가격의 -10% 이내 제시자 중 확정 공모가격으로 배정을 희망하는 자는 배정 할 수도 있습니다.공동대표주관회사는 고위험고수익투자신탁과 코넥스 고위험고수익투자신탁의 경우투자신탁 자산총액의 100분의 20(공모의 방법으로 설정·설립된 고수익고위험투자신탁은 100분의 10)이내 범위에서 해당 고위험고수익투자신탁과 코넥스 고위험고수익투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 공동대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다. 이 경우 자산총액은 해당 고위험고수익투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출하는 자료를 기준으로 합니다.벤처기업투자신탁의 경우 자산총액의 100분의 10 이내 범위에서 해당 벤처기업투자신탁의 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부, 자기자본 규모 신뢰도 등)을 종합적으로 고려한 후 공동대표주관회사가 가중치를 부여하여 공모주식을 배정합니다. 이경우 자산총액은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 합니다.공동대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 참여도, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있으며, 고위험고수익투자신탁, 코넥스 고위험고수익투자신탁 및 벤처기업투자신탁 배정 물량 중 미배정 물량은 기타 기관투자자에게 배정될 수 있습니다.수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정 받기를 희망하는 기관투자자등은 공동대표주관회사에 미리 청약의 의사를 표시하고 청약일부터 납입일까지 추가 청약할 수 있습니다. 다만 수요예측에서 배정된 수량에 대한 청약이 모두 완료되는 경우에는 배정받을 수 없습니다.고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항제4호에 해당하지 아니하는 자(고위험고수익투자신탁 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다.상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 공동대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다.(11) 수요예측대상 주식의 배정결과 통보(가) 공동대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 신한금융투자㈜ 홈페이지(www.shinhaninvest.com)에 게시합니다.(나) 기관별 배정물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 신한금융투자㈜ 홈페이지「www.shinhaninvest.com 접속 ⇒ GIB ⇒ ECM ⇒ IPO ⇒ 수요예측 ⇒ 배정결과조회」에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다.
(12) 수요예측 결과

(가) 수요예측 참여내역

구 분
국내기관투자자
해외기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매,중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적(유)*
거래실적(무)

건수
192
205
168
505
186
26
1,282

수량
1,248,017,000
1,496,844,000
1,152,210,000
3,644,639,000
1,405,166,000
68,011,000
9,014,887,000

경쟁률
149.22
178.97
137.77
435.78
168.01
8.13
1,077.88

* 대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(나) 수요예측 신청가격 분포

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사(집합)
투자매매,중개업자
연기금,운용사(고유)은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량

밴드상단초과
162
1,066,420,000
152
1,139,762,000
139
980,615,000
392
2,791,252,000
162
1,282,705,000
21
67,745,000
1,028
7,328,499,000

밴드 상위75% 초과~100% 이하
25
140,208,000
43
275,815,000
27
163,227,000
97
719,579,000
17
95,340,000
4
256,000
213
1,394,425,000

밴드 상위50% 초과~75% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 상위25% 초과~50% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 초과~상위 25% 이하
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 중간값 미만 ~하위 25% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 25% 미만~50% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 50% 미만∼75% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드 하위 75% 미만~100% 이상
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

밴드하단미만
-
-
-
-
1
5,000
-
-
2
32,000
1
10,000
4
47,000

미제시
5
41,389,000
10
81,267,000
1
8,363,000
16
133,808,000
5
27,089,000
-
-
37
291,916,000

합계
192
1,248,017,000
205
1,496,844,000
168
1,152,210,000
505
3,644,639,000
186
1,405,166,000
26
68,011,000
1,282
9,014,887,000

*인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 다음과 같습니다.

구 분
참여건수 기준
신청수량 기준

참여건수(건)
비율
신청수량(주)
비율

10,500원 이상
1,241
96.80%
8,722,924,000
96.76%

8,500원 이상 ~ 10,500원 미만
-
0.00%
-
0.00%

8,500원 미만
4
0.31%
47,000
0.00%

미제시
37
2.89%
291,916,000
3.24%

합계
1,282
100.00%
9,014,887,000
100.00%

(다) 의무보유 확약 신청내역

구 분
신청수량(주)

15일
138,831,000

1개월
351,973,000

3개월
115,210,000

총합계
606,014,000

총 신청수량 대비 비율(%)
6.72%

(라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜제이앤티씨와 공동대표주관회사인 신한금융투자(주)와 유진투자증권㈜가 1주당 확정공모가액을 11,000원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 11,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
기명식 보통주 11,000,000주

주당 모집가액 또는 매출가액
예정가액
8,500원 / 주2)

확정가액
11,000원

모집총액 또는 매출총액
예정가액

93,500,000,000
원

확정가액
121,000,000,000원

청 약 단 위
주3)

청약기일주1)
우리사주조합
개시일
2020년 02월 24일

종료일
2020년 02월 24일

일반투자자
개시일
2020년 02월 24일

종료일
2020년 02월 25일

기관투자자
개시일
2020년 02월 24일

종료일
2020년 02월 25일

청약증거금주4,5)
우리사주조합
100%

일반투자자
50%

기관투자자
0%

배정 및 환불
2020년 02월 27일

납 입 기 일
2020년 02월 27일

구 분
일 자
매 체

수요예측 안내 공고
2020년 02월 19일(수)
인터넷 공고 주6)

모집 또는 매출가액 확정의 공고
2020년 02월 21일(금)
인터넷 공고 주7)

청 약 공 고
2020년 02월 24일(월)
매일경제신문

배 정 공 고
2020년 02월 27일(목)
인터넷 공고 주8)

주1)
상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.

주2)

주당 공모가액공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜은 상기 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하여,
확정공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가 협의하여 11,000원으로 결정하였습니다.

주3)

청약단위① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에서 청약이 가능하며, 청약단위는 1주로 합니다.② 일반청약자는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권
㈜
의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권
㈜
의
1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "나. 청약에 관한 사항 -(6) 청약주식 단위"를 참조해 주시기 바랍니다.

주4)

청약증거금① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약
증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자 및 우리사주조합
의 청약증거금은 주금납입기일
(
2020년 02월 27일
)
에주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는경우 이를 주금납입기일 당일
(

2020년 02월 27일
)
에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인

2020년 02월 27일

08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일
(

2020년 02월 27일
)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편,
동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는
공동대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

주5)
청약취급처① 우리사주조합 : 신한금융투자㈜ 본점② 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점③ 일반청약자 : 신한금융투자㈜ , 유진투자증권㈜ 본ㆍ지점

주6)

수요예측 안내공고는

2020년 02월 19일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주7)

모집 또는 매출가액 확정공고는

2020년 02월 21일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 유진투자증권㈜ 홈페이지((http://www.eugenefn.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주8)

배정공고는

2020년 02월 27일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 홈페이지(http://www.shinhaninvest.com) 및 유진투자증권㈜ 홈페이지((http://www.eugenefn.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

주9)

분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제6조 제1항 제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 공동대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할 경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

나. 청약에 관한 사항(1) 일반 사항모든 청약자는『금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률』에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다.(2) 우리사주조합 청약우리사주조합의 청약은 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 우리사주조합장 명의로 합니다.(3) 일반청약자 청약일반청약자의 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다.(4) 기관투자자의 청약수요예측에 참가하여 주식을 배정받은 기관투자자는 배정받은 주식에 대한 청약(이하 "우선배정 청약" 이라 함)은 청
약일인

2020년 02월 24일~25일
양일간에 신한금융투자(주) 홈페이지(www.shinhaninvest.com)에서 청약하여야 하며, 동 청약 주식에해당하는 주금을 납입일인

2020년 02월 27일
08:00
~ 13:00 사이에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 본점에 납입하여야 합니다.한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정 물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 공동대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.
※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.(5) 청약증거금
① 우리사주조합의 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.④ 일반청약자 및 우리사주조합의 청약증거금은
주금납입기
일
(
2020년 02월 27일
)
에주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 공동대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 재배정하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 주금납입기일 당일
(
2020년 02월 27일
)
에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인

2020년 02월 27일

08:00 ~ 13:00 사이에 당해 청약을 접수한 공동대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입금액은 주금납입기일
(

2020년 02월 27일
)
에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동
납입금액
이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 공동대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 추가청약을 희망하는 기관투자자에게 배정하거나 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.

(6) 청약주식 단위(가) 우리사주조합 및 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.(나) 일반청약자는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.(다) 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜의 일반청약자의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 신한금융투자㈜가 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

【 신한금융투자㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약 증거금율

신한금융투자㈜
1,320,000주
130,000주
50%

주)

신한금융투자㈜의 일반 고객 최고청약한도는

130,000주
이
며, 일반고객 및 우대고객의 최고청약한도는 동일합니다.

* 청약자격의 기준에 관한 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (7) 일반청약자의 청약 자격 및 배정기준』을 참고하시기 바랍니다.

【 신한금융투자㈜ 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하

50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하

500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하

1,000주

10,000주 초과 ~ 50,000주 이하

2,000주

50,000주 초과

5,000주

【 유진투자증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율 】

구 분
일반청약자 배정물량
최고 청약한도
청약 증거금율

유진투자증권㈜
880,000주
88,000주
50%

주)

유진투자증권㈜의 일반 고객 최고청약한도는 88,000주이며, 일반고객 및 우대고객의 최고청약한도는 동일합니다.

* 청약자격의 기준에 관한 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (7) 일반청약자의 청약 자격 및 배정기준』을 참고하시기 바랍니다.

【 유진투자증권㈜ 청약주식별 청약단위 】

청약주식수
청약단위

10주 이상 ~ 100주 이하
10주

100주 초과 ~ 500주 이하

50주

500주 초과 ~ 1,000주 이하

100주

1,000주 초과 ~ 5,000주 이하

500주

5,000주 초과 ~ 10,000주 이하

1,000주

10,000주 초과 ~ 50,000주 이하

2,000주

50,000주 초과

4,000주

(라) 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격) 또는 인수회사별 최고 청약한도를 한도로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다.(7) 일반청약자의 청약자격 및 배정기준일반투자자의 청약자격은 일반청약 사무취급처인 신한금융투자㈜, 유진투자증권㈜ 본ㆍ지점의 일반투자자 청약자격에 따르며, 증권신고서 제출일 현재 청약자격은 아래와 같습니다. 동 청약자격은 향후 변경될 수 있으므로 청약자격이 변경이 되는 경우는 각 청약사무처 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

【 신한금융투자㈜ 청약 자격 】

구 분
내 용

청약자격
청약일 현재 청약가능한 당사 위탁 계좌 보유 고객(청약 종일까지 계좌개설 후 청약 가능. 단, 신한은행 FNA 계좌 및 제휴은행 계좌는 청약 당일 당해은행 업무시간 내 계좌개설 후 청약 가능)

청약 수수료 및청약방법

- 청약수수료

구분
프리미어
에이스
베스트
클래식
일반

온라인
면제
면제
면제
1,500원
2,500원

지점내방
면제
면제
면제
1,500원
5,000원

- 신한 Tops Club은 6개월 총자산 평잔을 기준으로 4단계 등급으로 구분(프리미어: 총자산 10억원 이상, 에이스 : 총자산 5억원 이상, 베스트 : 총자산 1억원 이상, 클래식 : 총자산 3,000만원 이상)- 이전 3개월 주식(선물/옵션포함) 매매수수료 금액이 12만원 이상인계좌 면제* 계좌별 환불계좌 기준으로 환불일에 적용함.

청약채널구분

구분
내용

지점내방
○

온라인(HTS/WEB/ARS/신한i)
○

유선(고객지원센터 포함)
X

배정 및 잔여주식처리방법
청약주식수에 비례하여 안분배정 후 잔여주식에 대하여 우량고객(프리미어, 에이스 고객) 원배정수량에 따라 가중치를 적용하여 배정하되그 수량은 원배정수량의 1배를 초과하지 않음. 그 후에도 발생하는 잔여주식은 프리미어, 에이스 고객이 아닌 고객 중 최대 청약자의 내림순으로 1주씩 배정함. 이후에 발생하는 잔여주식이 동일 청약수량 고객수를 미달할 경우 전산추첨을 통해서 배정함.

【 유진투자증권㈜ 청약 자격 】

구 분
내 용

청약자격
청약일 당일까지 당사에 계좌를 보유하고 있는 모든 고객

청약채널
영업점 내방
○

온라인 (HTS/WEB)
○

ARS
X

유선
○

개인별 청약한도

최고청약한
도의
100
% :
880,000주

(우수고객과 일반고객의 구분 없음. 단, 우수고객은 영업점 내방 및 유성청약시 청약수수료 면제)

배정 및 잔여주식 처리방법
1) 일반청약자 배정수량의 100%를 배정함2) 배정가능한 주식수 한도 내에서 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분배정함3) 잔여주식이 발생한 경우 추첨을 통해 재배정함

청약수수료

영업점 내방
3천원

온라인(HTS/WEB)
무료

유선
3천원

단, 모든 법인고객에게는 청약수수료를 부과하지 않음.

청약증거금
50% (모든 고객에게 동일 적용)

(8) 청약사무취급처(가) 우리사주조합: 신한금융투자㈜ 본점(나) 기관투자자 : 신한금융투자㈜ 본점(다) 일반청약자 : 신한금융투자㈜, 유진투자증권㈜ 본ㆍ지점

다. 청약결과 배정방법(1) 공모주식 배정비율

구 분
비 율
배정 주식

기관투자자
76.03%
8,363,542주

일반투자자
20.00%
2,200,000주

우리사주조합
3.97%
436,458주

합 계
100.00%
11,000,000주

주1)

상기 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과 및 우리사주조합, 기관투자자 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다.한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다.

주2)
청약자 유형군 합산 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜이 자기계산으로 인수하거나 재배정합니다.

주3)
단, 발행회사의 이해관계인 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는자는 배정대상에서 제외됩니다.

(2) 배정방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 ㈜제이앤티씨와 공동대표주관회사가 사전에 인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거하여 다음과 같이 배정합니다.(가) 우리사주조합의 청약에 대해서는 배정주식수 내에서 청약한 주식수대로 배정합니다.(나) 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 공동대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다. 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약에 관한 사항 - (4) 기관투자자의 청약』부분을 참조하시기 바랍니다.(다) 일반청약자가 청약한 주식은 청약주식수에 비례하여 안분배정합니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 추가납입기일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다.(라) 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사6입 등의 방식으로 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 공동대표주관회사인신한금융투자㈜ , 유진투자증권㈜이 총액인수계약에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.(마) 단, 인수회사 및 인수회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사에 용역을 제공하거나 중대한 이해관계가 있는 자는 배정대상에서 제외됩니다.(3) 배정결과의 통지일반청약자에 대한 배정결과 각 청약자에 대한 배정내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납
입은

2020년 02월 27일
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜의 홈페이지(www.shinhaninvest.com) 및 유진투자증권㈜의 홈페이지(www.eugenefn.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음하며, 기관투자자 등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다.
라. 투자설명서 교부에 관한 사항(1) 투자설명서의 교부2009년 2월 4일부로 시행된 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i)동법 제9조 제5항의 전문투자자 / (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된, 회계법인, 신용평가업자 등 / (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.투자설명서 교부 의무가 있는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히숙지하고 청약기간에 각각의 청약취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.(2) 투자설명서의 교부 방법(가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우

【 신한금융투자㈜ 설명서 교부 방법 】

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방청약
주식청약서를 통한 투자설명서 수령확인서 작성(투자설명서 수령 혹은 거부 확인)후 청약 가능합니다.

HTS/홈페이지청약
공인인증서로 로그인 후 전자문서 수령절차에 따라 온라인 투자설명서 다운로드 확인 후 청약이 가능합니다

ARS 청약
영업점 내방 및 홈페이지(www.shinhaninvest.com)를 통한 투자설명서수령(다운로드) 후 청약가능합니다

【 유진투자증권㈜ 설명서 교부 방법 】

청약방법
투자설명서 교부형태

지점내방 청약
투자설명서 교부확인 후 청약가능(단, 투자설명서 수령을 거부할 경우에는 수령거부 확인서류 제출 후 청약)

HTS/홈페이지 청약
투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인의 절차를 거친 후 청약

유선청약
투자설명서를 교부 받은 것에 대한 확인의 절차를 거친 후 청약(녹취를 통한 확인)

(나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조』에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.(3) 투자설명서 교부 의무의 주체총액인수계약서에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜제이앤티씨와 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

【 투자설명서 관련 법률 】

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항 제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」제2-5조(설명의무 등)1. (생략)2. 금융투자회사는 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 해당 일반투자자가 서명 또는 기명날인의 방법으로 설명서(제안서, 계약서, 설명서 등 명칭을 불문하며, 법 제123조 제1항에 따른 투자설명서 및 집합투자증권의 경우 법 제124조 제2항 제3호에 따른 간이투자설명서를 포함한다. 이하 같다)의 수령을 거부(법 제123조 제1항에 따른 투자설명서 및 법 제124조 제2항 제3호에 따른 간이투자설명서의 경우 영 제132조 제2호의 방법으로 거부하는경우를 포함한다)하는 경우를 제외하고는 투자설명사항을 명시한 설명서를 교부하여야 한다. (이하 생략)

마. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항
일반청약자 청약증거금은
주금납입기일(
2020년 02월 27일
)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납일기일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 인수단 구성원이자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입일 당일(
2020년 02월 27일
)에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인
2020년 02월 27일
에 08:00 ~ 13:00 사이에 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(
2020년 02월 27일
)에 주금납입금으로 대체됩
니다.
※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다.한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 공동대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 인수합니다.

공동대표주관회사는 청약자의 주금납입금을 납입기일에 납입합니다.
단, 신주모집분에 대한 납입금은 우리은행 수원금융센터지점, 구주매출분에 대한 납입금은 구주매출주주가 별도로 지정한 은행 계좌에 납입합니다.

바.
기타의 사항(1) 신주의 배당기산일본 공모에 의해 발행되는
신주의 배당기산일은
2020년 01월 01일
입니다.(2) 주권교부에 관한 사항① 주권교부예정일 : 청약결과 주식배정 확정시 공동대표주관회사에서 공고합니다.② 주권교부장소 : 각 해당 청약사무취급처에서 교부합니다.③ 상기 ②항에도 불구하고 청약자 또는 인수인이 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항의 규정에 의하여 동법 제294조의 규정에 의한 한국예탁결제원을 명의인으로하여 주식의 발행을 신청한 경우에는 당해 청약자 또는 인수인에게 배정된 주식은 한국예탁결제원 명의로 일괄 발행되며, 이 경우 발행주권은 청약사무취급처의 청약자 또는 인수인의 계좌에 자동입고됩니다.(3) 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항본 주권교부일 이전의 주식양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제311조 제4항에 의거 주권발행전에 증권시장에서의 매매거래를 투자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌간 대체의 방법으로 결제하는경우에는 상법 제335조 제3항의 규정에도 불구하고 발행회사에 대하여 그 효력이 있습니다.(4) 신주인수권증서에 관한 사항금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않습니다.(5) 정보이용제한공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다.(6) 주권의 매매개시일주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 코스닥시장지를 통하여 안내할 예정입니다.(7) 환매청구권증권인수업무등에관한규정이 2016년 12월 13일에 개정됨에 따라 동 규정 제10조의3제1항 각호의 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는 일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 곰모 시 동 규정 제 10조의3제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다. 자세한 사항은『제 1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 카. 환매청구권 미부여』 부분을 참조하시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

인 수 인
인수주식의종류 및 수
인수비율
인수조건

명칭
고유번호
주소

신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
기명식 보통주6,600,000주
60.0%
총액인수

유진투자증권(주)
00131054
서울시 영등포구 국제금융로 24
기명식 보통주4,400,000주
40.0%

합계
기명식 보통주11,000,000주
100.0%

주)
금번 코스닥 시장 상장 공모에는 별도의 초과배정 옵션계약을 체결하지 않았습니다.

나. 인수대가에 관한 사항

구분
인수인
금 액
비고

인수수수료
신한금융투자㈜
2,072,800,000원
주)

유진투자증권㈜
1,315,200,000원

합계
3,388,000,000원

주)

상기 인수대가는 공모금액의 2.8%에 해당하는 금액으로, 발행회사와 공동대표주관회사가
협의하여 결정한 확정공모가액 11,000원 기준입니다.

또한 이와 별도로 발행회사 및 매출주주는 공동대표주관회사에게 상장 관련 업무 성실도 및 기여도, 수요예측 결과 기여도 등을 감안하여 회사 자체 평가기준에 따라 별도의 인센티브를 지급할 수 있습니다.

다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항
코스닥시장 상장규정 제26조 제6항 제2호에 의거 상장주선인은 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는10억원에 해당하는 수당)을 모집하거나 가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일로부터 3개월 간 계속보유하여야 합니다.
동 규정 제2조 제38항에 따른 대형법인(상장예비심사청구일 현재 자기자본 1,000억원 이상)에 해당함에 따라 동 규정 제26조 제8항에 의거 상장주선인의 의무인수는 해당사항이 없습
니다.
라. 기타의 사항
(1) 회사와 인수인간 특약사항당사는 금번 공모와 관련하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜, 유진투자증권㈜과 체결한 총액인수계약서에 따라 총액인수계약일로부터 본 주식이 상장된 이후 6개월까지 공동대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 본 계약서에 의한 본 주식을 공동대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 본 주식 또는 전환사채등 주식과 연결된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다.당사는 상기 기간 동안 발행회사의 임원과 최대주주 등이 공동대표주관회사의 사전 서면동의 없이, 본 계약서에 의한 본 주식을 공동대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 발행회사의 주식을 직ㆍ간접적으로 매매하거나 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록 합니다.(2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜은『증권 인수업무 등에 관한 규정』제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제6조(공동주관회사)① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 기업인수목적회사2. 외국 기업(한국거래소의「유가증권시장 상장규정」제2조제1항제8호 및 「코스닥시장 상장규정」제2조제22항에 따른 외국기업과 주식등의 보유를 통하여 해당 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 말한다. 이하 같다)② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다.③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제6항제2호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및 「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다.④ 제2항에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조합 또는 집합투자기구(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)의 경우 출자자 또는 수익자가 해당 조합등에 출자 또는 투자한 비율만큼 조합등에서 보유한 주식등을 보유한 것으로 본다. 1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구

(3) 초과배정옵션당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정 옵션 계약"을 체결하지 않았습니다.(4) 최대주주 등의 지분에 대한 보호예수당사는『코스닥시장 상장규정』에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 상장 후 6개월간 보호예수의무가 발생하게 됨에 따라 한국거래소에 상장예비심사신청서 제출 시 계속보유확약서를 제출하였으며, 상장예비심사 중 예탁결제원이 발행한 보호예수증명서를 제출한 바 있습니다. 이에 근거하여 당사 최대주주 등의 지분은 상장 후 6개월간 매각이 제한됩니다.당사 최대주주 등의 지분은 상장일로부터 6개월간 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다.(5) 환매청구권당사는 금번 공모와 관련하여『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】

제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제31항제2호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우 5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제6호나목의 요건을 충족하는 기업(이하 "이익미실현 기업"이라 한다)의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우

(6) 기타 공모 관련 서비스 내역당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

금번 당사 공모 주식은 상법에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관 상 증권 주요 권리 내용은 다음과 같습니다.

1. 액면금액제7조(1주의금액) 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다.
2. 주식에 관한 사항제5조(회사가 발행할 주식의 총수) 본 회사가 발행할 주식의 총수는 120,000,000주로 한다.제8조(주권의발행과종류)① 회사가 발행하는 주권은 기명식으로 한다.② 본 회사가 발행할 주권의 종류는 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종으로 한다.③ 단, 본 조는 주식등을 전자등록하는 경우에는 적용하지 아니한다.
3. 의결권에 관한 사항제26조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.제27조(상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 모회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.제28조(의결권의 불통일행사)① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회의의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.제29조(의결권의 대리행사 및 서면행사)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.③ 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.④ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권 행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회의의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.
4. 신주인수권에 관한 사항제10조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장 과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

③ 주주가 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발행한 단주에 대한 처리방법은 의사회 결의로 정한다.④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
5. 배당에 관한 사항제12조(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행된 것으로 본다.제54조(이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
6. 주식의 소각제13조(주식의 소각) 회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 글로벌 경기 변동에 따른 위험당사의 전방산업인 휴대폰 산업은 소비재 산업으로써 경기변동에 민감하여 거시경제의 변화와도 밀접하게 연결되어 있습니다. 2019년 10월 IMF가 발표한 자료에따르면 2018년 세계 경제성장률은 3.6%에서 2019년 3.0%로 하락할 것으로 전망하였으나 2020년에는 다시 3.4%로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 하지만 2019년 미중 무역갈등과 같은 글로벌 경제의 불확실성이 증대됨에 따라 갑작스러운 국내외 경기 둔화의 가능성을 배제할 수 없습니다. 글로벌 경기 둔화 시 당사가 영위하는 사업에도 부정적인 영향을 끼치며,
당사 매출 및 수익성에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

2019년 11월 발표한 한국은행 경제전망보고서에 따르면 현재 세계 경제는 2018년 4분기 이후 생산 및 투자 부진이 이어지면서 성장세가 둔화되는 모습을 보여왔으나 2020년 중 신흥국을 중심으로 회복세를 보일 것으로 예상하고 있습니다. 세계 경제는 글로벌 무역분쟁, 홍콩 시위사태, 중국 성장 둔화, 브렉시트 관련 불확실성 등의 불안정성이 상존하나, 대다수 신흥국의 경기부양정책, 미중 무역갈등 완화기대로 인한 제조업 부진 완화 등으로 소비 증가세는 유지될 것으로 예상됨에 따라 IMF가 발표한 세계 경제성장률은 2019년 3.0%에서 2020년 3.4%로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

[세계경제 성장률 전망]

구 분

전망시점

2018

2019E

2020E

IMF

2019.10월

3.6%

3.0%

3.4%

(선진국)

2.3%

1.7%

1.7%

(신흥국)

4.5%

3.9%

4.6%

OECD

2019.11월

3.5%

2.9%

2.9%

Global Insight

2019.11월

3.7%

3.0%

3.0%

6개 IB 평균

2019.11월

3.8%

3.1%

3.3%

(출처: 한국은행 경제전망보고서 2019.11) 이러한 세계 경제 성장세의 회복 심리에 따른 소비심리 개선 등으
로
2020년
하반기 이후 국내 민간소비도 점차 회복될 전망입니다. 또한
2020년
의 보건, 복지, 고용 예산은 2019년 대비 12.8% 증가한 181.6조원으로 전망되어 소비여력 확대에 도움이 될 것으로 전망됩니다.

[민간소비 성장률 전망]

2018

2019

2020(E)

2021(E)

연간

상반

하반(E)

연간(E)

상반

하반

연간

연간

2.8%

2.0%

1.8%

1.9%

1.9%

2.2%

2.1%

2.3%

(출처: 한국은행 경제전망보고서 2019.11)

그러나 향후 국내외 경제는 글로벌 무역분쟁, 중국 성장부진 등과 관련된 글로벌 경제의 불확실성이 증대됨에 따라 갑작스러운 국내외 경기 둔화의 가능성을 배제할 수 없습니다. 글로벌 경기 둔화는 전반적인 소비 감소, 소재부품 산업의 위축, 소재부품 전방산업의 위축 등으로 당사가 영위하는 사업에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며 당사의 매출 및 수익성에 악영향을 끼칠 수 있을 것으로 판단됩니다.

나. 전방산업의 성장 둔화에 따른 위험
당사는 스마트폰의 전면 커버 글라스 및 후면 카메라 윈도우(이하 "
강화유리
"라 한다) 그리고 커넥터를 제조/판매하는 기업으로서, 당사의 사업 전망은 전방 산업인스마트폰 시장과 밀접한 연관을 가지고 있습니다. 스마트폰 시장은 통신기술의 발달 및 교체시기 단축 등의 영향으로 인해 신흥시장을 중심으로 보급률이 올라가며매우 높은 성장률을 보여 왔습니다. 하지만 2015년을 기점으로 스마트폰의 대중화와 제한적인 제품 차별화로 성장세가 둔화되기 시작했으며, 이와 더불어 현재 글로벌 시장 내 스마트폰 침투율이 약 70% 수준에 근접하였고, 상향 평준화된 스펙을 비롯하여 유사한 디자인과 기능 등을 보유하여 제품 차별화가 어려워진 만큼출하량이 급격하게 증가하기 어려운 단계에 직면하였습니다. 스마트폰 시장의 규모는 2019년을 기점으로 다시 성장세로 회복이 예상되나, 그 성장률은 초기 스마트폰 시장 성장률과 비교하였을 때 매우 미미한 수준이며, 향후 성장률도 둔화될 것으로 예상되고 있어 글로벌 경기의 침체 등의 영향으로 스마트폰 시장이 축소될경우 당사 매출 성장은 제한적일 수 있습니다. 또한 지속적인 매출 다변화가 이루어지지 않고 당사 제품이 적용되지 않는 휴대폰 세트 업체들의 시장 점유율이 확대될 경우 당사 매출 및 수익성에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사는 스마트폰 전면
디스플레이에 대한
커버 글라스 중 곡면 디스플레이 디자인을 채택한 디스플레이의 커버글라스 (
이하 "커버글라스"라 한다
) 및 스마트폰 후면 카메라 부위의 커버글라스 (
이하 "카메라윈도우"라 한다, "커버글라스"와 "카메라윈도우" 두 제품을 통합하여 부르는 경우 "강화유리 제품군"이라고 한다)
및

커넥터를 제조/판매하는 기업으로서, 당사의 사업 전망은 전방 산업인 휴대폰 시장과 밀접한 연관을 가지고 있습니다.

스마트폰 시장은 통신기술의 발달 및 교체시기 단축 등의 영향으로 인해 신흥시장을 중심으로 보급률이 올라가며 매우 높은 성장률을 보여 왔습니다. 하지만 2015년을 기점으로 스마트폰의 대중화와 제한적인 제품 차별화로 성장세가 둔화되기 시작했으며, 이와 더불어 현재 글로벌 시장 내 스마트폰 침투율이 약 70% 수준에 근접하였고,상향 평준화된 스펙을 비롯하여 유사한 디자인과 기능 등을 보유하여 제품 차별화가 어려워진 만큼 출하량이 급격하게 증가하기 어려운 단계에 직면하였습니다.

2019년 스마트폰 시장은 초고속, 초저지연, 초연결성을 지닌 차세대 이동통신 기술 5G 서비스 시작과 폴더블폰의 출시로 스마트폰의 외형적인 변화가 시작되며 프리미엄 영역 중심으로 스마트폰 교체 수요가 증가될 것으로 예상되고 있습니다. IDC에 따르면 2019년 글로벌 스마트폰 시장은 지난 2년의 역성장세를 벗어나 2.6% 성장할것으로 전망하고 있으며, 2020년 3.2%로 성장이 확대될 것으로 전망하고 있습니다.

[세계 스마트폰 시장 전망]

구분

2015

2016

2017

2018

2019E

2020E

2021E

2022E

출하량(백만대)

1,438

1,469

1,465

1,421

1,457

1,504

1,545

1,574

전년대비 성장률

-

2.2%

-0.3%

-3.1%

2.6%

3.2%

2.7%

1.9%

(출처: IDC)

스마트폰 세트 업체별로 살펴보면 2015년 이후 삼성전자와 애플의 글로벌 스마트폰 판매량의 감소로 글로벌 시장 점유율(삼성전자 2015년 22.3% → 2019년 19.4%, 애플 2015년 16.1% → 2019년 14.3%)은 하락할 것으로 예상되는 반면, 화웨이, 샤오미의 판매량 증가로 중국 스마트폰 업체들의 글로벌 시장 점유율(화웨이 2015년 7.4% → 2019년 15.0%, 샤오미 2015년 4.9% → 2019년 9.5%)은 증가할 것으로 예상되고 있습니다.

[글로벌 스마트폰 시장 업체별 출하량 및 점유율]

구분 (단위: 백만대)

2015

2016

2017

2018

2019E

출하량
점유율
출하량
점유율
출하량
점유율
출하량
점유율
출하량
점유율

삼성

321

22.3%

311

21.2%

318

21.7%

295

20.8%

283

19.4%

애플

232

16.1%

215

14.7%

216

14.7%

216

15.2%

209

14.3%

화웨이

107

7.4%

139

9.5%

154

10.5%

202

14.2%

218

15.0%

오포

43

3.0%

100

6.8%

112

7.6%

117

8.2%

123

8.4%

샤오미

71

4.9%

53

3.6%

93

6.3%

129

9.1%

139

9.5%

비보

38

2.6%

77

5.3%

88

6.0%

103

7.3%

111

7.6%

기타

626

43.6%

573

39.0%

486

33.1%

359

25.3%

374

25.7%

합계

1,438

100.0%

1,469

100.0%

1,465

100.0%

1,421

100.0%

1,457

100.0%

(출처: IDC)

당사는 이러한
중국
스마트폰
세트 제조사의 시장점유률이 확대되는
시장 변화에 맞춰,
중국 스마트폰 제조사에
휴대폰용
디스플레이 공급을 확대하고 있는 LG
디스플레이
, BOE 등으로 영업을 확대하여 기존
삼성디스플레이에 의존하였던
단일고객에 대한 의존도를 낮추고 매출의 안정성을 확보해 나가고 있습니다.

LG
디스플레이
및 BOE에 납품하고 있는
커버글라스
제품은 시장점유율을 빠르게 확대하고 있는 화웨이 등 중국 휴대폰 제조사에 주로 사용되고 있습니다. 화웨이는 매년 글로벌 스마트폰 시장 성장률과 중국 스마트폰 시장 성장을 상회하며 시장 점유율을 지속적으로 확대해 나가고 있는 글로벌 휴대폰 세트업체로 2018년 글로벌 스마트폰 시장 출하량과 중국 스마트폰 시장 출하량이 전년대비 마이너스 성장(글로벌 -3.1%, 중국 -8.8%)에도 불구하고 화웨이는 30.7%의 높은 성장을 달성하며 시장점유율 2위인 애플을 빠르게추격하고 있습니다. 특히, 최근 미중 무역전쟁과 부품 가격 강세에 따른 원가 부담 등으로 중국 내 영세 휴대폰 제조업체들의 경영 악화가 예상되고 있어 화웨이의 중국내 시장 점유율은 더욱 확대될 것으로 전망되고 있습니다.

이처럼 스마트폰 시장의 규모는 2019년을 기점으로 다시 성장세로 회복이 예상되나,그 성장률은 초기 스마트폰 시장 성장률과 비교하였을 때 매우 미미한 수준이며, 향후 성장률도 둔화될 것으로 예상되고 있어 글로벌 경기의 침체 등의 영향으로 스마트폰 시장이 축소될 경우 당사 매출 성장은 제한적일 수 있습니다.
또한 지
속적인 매출다변화가 이루어지지 않거나,
커버글라스에 당사 제품이 적용되지 않는 스마트폰 제품의 비중이 커지거나,
애플과 같이 스마트폰에 곡면 디스플레이를
아직
채택하지 않
은
휴대폰
제품이나
세트 업체들의 시장 점유율이 확대될 경우 당사 매출 및 수익성에 악영향을 끼칠 수 있으니
투자에 유의하시기 바랍니다.

다. 빠른 기술 변화 및 기술 경쟁 심화에 따른 위험스마트폰 시장은 매년 새로운 기능 또는 부품이 탑재된 신제품이 출시되면서 고성능화가 급격하게 이루어져 온 시장입니다. 당사와 같이 스마트폰 부품 산업 내 속한 기업들은 고성능 스마트폰에 탑재되는 부품의 안정적인 공급을 위하여 새로운 변화에 빠르게 인지하여 기술적 대응을 신속하게 이루어, 고객사가 원하는 품질의제품을 생산해야 합니다. 최근 스마트폰 시장은 빠르게 변화하고 있으며, 당사는 이러한 변화에 대응하기 위하여 현재 고객사와 신규 제품 출시에 필요한 기술 협업을 진행하며, 신규 모델에 적용할 강화유리 제품을 연구개발 중에 있습니다. 해당 기술이 접목된 제품이 본격적으로 양산될 경우 강화유리 업체로서 그 위치를 공고히 할 수 있을 것으로 전망되나 고객사 요구사항 충족 실패와 상기와 같이 급속한 시장 변화에 적절하게 대응하지 못하고 스마트폰과 관련된 새로운 기술 개발에 실패하거나 제품 생산이 지연될 경우 또는 출시될 제품의 판매가 부진할 경우 당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

스마트폰 시장은 매년 새로운 기능 또는 부품이 탑재된 신제품이 출시되면서 고성능화가 급격하게 이루어져 온 시장입니다. 당사와 같이 스마트폰 부품 산업 내 속한 기업들은 고성능 스마트폰에 탑재되는 부품의 안정적인 공급을 위하여 새로운 변화에 빠르게 인지하여 기술적 대응을 신속하게 이루어 고객사가 원하는 품질의 제품을 생산해야 합니다. 또한 휴대폰 부품산업의 경우, 안정적 매출 및 수익성 확보를 위해 가격경쟁력과 품질경쟁력을 기본적으로 갖추고 완성폰 제조사가 요구하는 높은 내구성과 기술적 대응 등을 강화하고 유지하는 것이 핵심 경쟁요소라고 할 수 있습니다.

이처럼 스마트폰 제조업체에 제품을 납품하기 위해서는 매출처에서 요구하는 기준을 만족하는 제품을 적시에 개발ㆍ생산할 수 있어야 하며, 이를 위해서는 지속적인 연구개발을 통해 전방시장에서 요구하는 기술을 확보하여야 합니다. 하지만 이러한 당사의 기술 개발 및 전방시장 대응에도 불구하고 스마트폰시장 트렌드가 급변하여 당사가 기술 및 제품에 대한 전방업체의 요구에 빠르게 대응하지 못하거나 충분한 생산능력을 확보하지 못하여 스마트폰 제조업체가 신규 경쟁사에 제품 납품을 의뢰하거나 당사 제품 비중을 축소할 경우 고객사 이탈이 발생할 수 있습니다.

최근 스마트폰 시장의 화두는 폴더블과 같은 스마트폰의 폼 팩터(Form Factor : 스마트폰의 외형 변화)와 5G 시장 도래에 따른 신규 5G 스마트폰의 등장이며, 이러한 스마트폰 시장 내 트렌드는 스마트폰의 신규 수요를 발생시키는 요인이 되므로 당사와 같은 휴대폰 부품 생산 업체에게는 공급량을 증가시킬 수 있는 긍정적인 요인으로작용할 수 있습니다. 향후 예상되는 스마트폰 시장 내 트렌드 변화에 관한 세부 사항은 아래와 같습니다.

1. 폴더블 스마트폰 출시에 따른 스마트폰의 폼팩터(외형 변화) 현상

스마트폰은 폴더블 스마트폰 출시를 기점으로 본격적인 폼 팩터가 시작될 것으로 전망되며, 이미 삼성전자와 화웨이 등 유수의 스마트폰 제조 업체들은 신속한 제품 출시를 위한 노력을 단행하고 있습니다. 이러한 외형 변화는 스마트폰의 보급률 포화 상태를 비롯하여 교체 주기가 지연되고, 외형적/기능적 차별화가 부재하여 역성장 국면을 맞이하고 있는 글로벌 스마트폰 시장이 반등할 수 있는 기회로 전망되고 있습니다. 또한, 고속의 웹 사용을 비롯하여 대용량 데이터를 주고받을 수 있는 5G 서비스의 시작으로 최근 고퀄리티의 영상 콘텐츠를 추구하는 추세와 동영상 중심의 환경에 발맞춰 소비자들은 보다 커진 스마트폰 화면을 추구할 것으로 전망되고 있습니다. 본격적인 폴더블폰의 성장은 디스플레이의 굴곡 반경과 폴더블 폰에 알맞는 플랫폼 등이 제공되는 시점에 이루질 것으로 예상되지만 현재 스마트폰의 외형적인 차별화가 부재 중인 상황 속에서 스마트폰의 교체 수요 가능성이 높으며, 특히 프리미엄 영역에서의 신규 수요 창출이 기대되고 있습니다.

2. 5G 시장의 개화

5G 네트워크 시대가 도래하면서 모바일 환경은 초고속성, 초저지연성, 초연결성 환경으로 변화되고 있습니다. 한국의 통신 3사 5G망은 지난 3월 전세계에서 가장 먼저 서비스를 개시하였으며 국내 5G 기지국은 2019년 9월 기준 누적 9만국을 달성하며 빠른 확장이 이루어지고 있고 글로벌 주요국에서도 5G 구축이 활발하게 이루어지고 있습니다.

국가별 5g 상용화 계획.jpg
국가별 5g 상용화 계획

IDC에 따르면 2019년 5G 스마트폰 출하량은 약 9백만대로 전망하고 있으며, 국내의 경우 5G 침투율은 빠르게 증가할 가능성이 높게 전망되고 있습니다.

[5G 스마트폰 출하량 및 침투율 전망]

5g 스마트폰 출하량 및 침투율 전망.jpg
5g 스마트폰 출하량 및 침투율 전망

(출처: IDC, 유진투자증권)
당
사도 이러한 변화에 대응하기 위하여 현재 고객사와 신규 제품 출시에 필요한 기술협업을 진행하며, 신규 모델에 적용할
커버글라스, 카메라윈도우, 커넥터 등
제품을 연구개발 중에 있습니다. 해당 기술이 접목된 제품이 본격적으로 양산될 경우
주요 부품 공급
업체로서 그 위치를 공고히 할 수 있을 것으로 전망되나 고객사 요구사항 충족 실패와 상기와 같이 급속한 시장 변화에 적절하게 대응하지 못하고 스마트폰과 관련된 새로운 기술 개발에 실패하거나 제품 생산이 지연될 경우 또는 출시될 제품의판매가 부진할 경우 당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

라. 스마트폰 교체주기 증가에 따른 수요감소 위험당사가 영위하는 사업의 전방산업인 스마트폰 시장은 최근 하드웨어 진보로 기존 제품과 프리미엄 제품간의 스펙 차이가 미미하여 체감 효용이 낮아지면서 높은 가격을 주고 Flagship(스마트폰 제조사의 주력제품) 모델을 사려는 수요가 감소하여교체주기가 길어지고 있습니다. 스마트폰의 교체 주기의 증가는 스마트폰의 수요 감소 및 출하량 감소로이어져
전방 시장인 스마트폰 시장의 성장이 둔화되어 당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사 제품의 라이프사이클은 스마트폰의 라이프사이클과 동일하다 볼 수 있습니다. 스마트폰의 교체 주기는 꾸준히 늘어나고 있는 추세이나, 일반적으로 통신사 약정을 통한 휴대폰 구매를 감안하면 약 2년에서 3년 정도로 짧은 편입니다. 미국의 경우 2013년 20.5개월마다 스마트폰을 교체했으나 2016년은 22.7개월로 교체기간이 10.7%늘어났으며 중국, EU도 각각 19.6개월, 19.3개월에서 20.2개월, 21.6개월로 교체주기가 길어지고 있는 추세입니다.

구분

2013년

2014년

2015년

2016년

미국

20.5

20.9

21.6

22.7

중국

19.6

21.8

19.6

20.2

EU

19.3

19.5

20.4

21.6

(출처: Kantar Worldpanel)

교체주기가 늘어나는 이유는 최근 하드웨어 진보로 제품이 내구성이 좋아지고, 기존 제품과 신규 출시된 제품간의 스펙 차이가 미미하여 신규 제품을 구매하는 효용이 낮아지면서 신규제품으로 휴대폰을 교체하려는 수요가 감소하였기 때문입니다.
스마트폰의 교체 주기의 증가는 스마트폰의 수요 감소 및 출하량 감소로이어져
전방 시장인 스마트폰 시장의 성장이 둔화되어 당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

마. 핵심 인력 이탈 및 기술 유출에 따른 위험IT제품 제조업 특성상 기술력이 회사의 주요 경쟁력으로 핵심 인력이 이탈할 경우 회사 성장성 및 경영활동에 지장이 생길 수 있습니다.
당사는 다양한 복지정책 등을 통해 기술 개발 인력에 대한 이탈을 최소화 하는데 주력하고 있습니다.
다만, 회사의 이러한 노력에도 불구하고 시장선점을 위한 인력확보 경쟁이 심화되어 당사와 같이 스마트폰用 강화유리를 제조하는 선두업체에서 인력을 유출해갈 경우 회사의 성장 잠재력의 훼손할 뿐만 아니라 장기적으로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

IT제품 제조업 특성상 기술력이 회사의 주요 경쟁력으로 핵심 인력이 이탈할 경우 회사 성장성 및 경영활동에 지장이 생길 수 있
습니다. 당사는 스마트폰에 적용되는 강화유리와 커넥터 등을 주력으로 생산하고 있습니다.
강화유리 제품
의 경우 최근 커브드(굴곡) 기술이 접목되면서 높은 기술력과 고도의 생산 노하우가 동반되어야 합니다. 또한 최근 출시되는 스마트폰의 경우 기술적인 혁신뿐만 아니라
디자인적인 부분이많이 요구되고 있기 때문에 회사는 시장 트랜드 변화에 유연하고 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 생산에 즉시 투입될 수 있는 기술자들의 확보가 매우 중요하다고 할 수 있습니다.

[연구개발인력 증감표]

연도
구분
직 위

기 초

증 가

감 소

기 말

2016

강화유리
연구소장
1
-
-
1

수석연구원
-
-
-
-

책임연구원
2
2
-
4

선임연구원
4
-
2
2

연구원
10
3
3
10

소계
17
5
5
17

커넥터
연구소장
1
-
-
1

수석연구원
-
-
-
-

책임연구원
2
2
-
4

선임연구원
2
-
1
1

연구원
8
3
4
7

소계
13
5
5
13

2017

강화유리
연구소장
1
-
-
1

수석연구원
-
1
-
1

책임연구원
4
1
-
5

선임연구원
2
2
-
4

연구원
10
2
3
9

소계
17
6
3
20

커넥터
연구소장
1
-
-
1

수석연구원
-
-
-
-

책임연구원
4
-
-
4

선임연구원
1
1
-
2

연구원
7
4
5
6

소계
13
5
5
13

2018

강화유리

연구소장
1
-
-
1

수석연구원
1
-
-
1

책임연구원
5
-
1
4

선임연구원
4
1
1
4

연구원
9
2
2
9

소계
20
3
4
19

커넥터
연구소장
1
-
-
1

수석연구원
-
-
-
-

책임연구원
4
-
-
4

선임연구원
2
2
1
3

연구원
6
3
4
5

소계
13
5
5
13

2019.3Q
강화유리
연구소장
1
-
-
1

수석연구원
1
3

-

4

책임연구원
4
1

-

5

선임연구원
4

-

2
2

연구원
9
3

-

12

소계
19
6
2
24

커넥터
연구소장
1

1

수석연구원
-
-
-
-

책임연구원
4
1
-
5

선임연구원
3
-
1
2

연구원
5
-
-
5

소계
13
1
1
13

당사는 생산 및 연구개발 인력 등 주요 임직원의 유출을 방지하기 위하여
자율적이고독립적인 연구개발 조직 구성과 분위기 조성
및
복리후생 제도 등을 통하여 장기근속을 유도하고
우리사주조합 설립 등을 통하여 주인의식 고취에 힘쓰며 핵
심 인력의 이탈 방지를 위한 노력을 기울이고 있습니다.

다만, 회사의 이러한 노력에도 불구하고 시장선점을 위한 인력확보 경쟁이 심화되어
당사 경쟁사 등에서
인력을 유출해갈 경우
회사의 성장 잠재력의 훼손할 뿐만 아니라장기적으로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

바. 특허관련 위험당사가 소유하고 있는 특허에 대한 소송 및 분쟁이 발생할 경우 당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사는 개발완료 제품 혹은 개발 중인 제품과 관련하여 특허를 등록 또는 출원하였습니다. 특허를 등록 또는 출원한 제품에 대하여는 제반 권리 및 판매에 관한 유효성을 보호받기 때문에 특허 존속기간 동안 배타적인 권리를 통해 진입장벽을 형성할 수 있습니다.당사는 커넥터에 비해

강화유리
지적재산권은 많이 없는편입니다. 당사는 커버글라스 부분에서 선두업체로써 특허 등 지적재산권 취득이 오히려 당사의 기술을 경쟁사에게 노출시킬 수 있다는 우려를 가지고 있습니다. 따라서, 당사는 이러한 노출을 최소화하기 위해 전략적으로 특허신청을 하지 않았으며 보호받지 못한 지적재산권은 향후 경쟁사에서 특허를 취득하고 당사 기술적인 보호를 형성할 경우 당사의 사업에 중대한 리스크가 될 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사가 보유한 핵심기술 및 특허권과 관련한 소송이나 분쟁사건이 발생한 사실은 없으나, 향후 제3자로부터 당사가 소유하고 있는 특허에 대한 소송 및 분쟁이 발생할 경우 당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

[증권신고서 제출일 현재 특허 출원 및 취득 현황]

1)
강화 유리

구분

출원건수

등록건수

미등록건수

미등록사유

출원중

소명

포기

기타

특허

9

6

3

3

-

-

-

의장

2

-

2

2

-

-

-

합계

11

6

5

5

-

-

-

2) 커넥터

구분

출원건수

등록건수

미등록건수

미등록사유

출원중

소명

포기

기타

특허

45

34

11

11

-

-

-

실용신안

44

41

3

3

-

-

-

의장

111

107

4

4

-

-

-

합계

200

182

18

18

-

-

-

사. 주요 원재료 수급관련 위험
당사 제품의 주요 원재료는 커버글라스(유리 원판)로 미국 코닝社의 고릴라글라스제품을 주력으로 사용하고 있습니다. 커버글라스 시장의 경우 경쟁적인 시장이 형성되어 있으나, 휴대폰 세트업체가 개발 단계에서부터 커버글라스를 선택하여 개발이 이루어지기 때문에 당사가 시장 주도적 위치에서 수급을 조율하거나 가격 교섭력을 향상 시키기에는 어려움이 있는 상황입니다.
당사는 코닝社와 오랜기간 거래 관계를 유지하며 안정적인 파트너쉽을 형성하고 있으며, 원재료의 안정적인 수급을 위해 물량 배분에 있어 코닝
社
와 사전 조율을 통해 수급 불균형 리스크를 최소화 하고 있습니다. 그러나 향후 예상치 못한 상황 등으로 수급이 불안정해지거나, 커버글라스의 판매단가가 상승할 경우
당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사
커버글라
스
및 카메라윈도우
제품의 주요 원재료는
디스플레이 유리 기판으로
미국 코닝社의 고릴라글라스 제품을 주력으로 사용하고 있습니다. 커버글라스 원재료인 휴대폰용 유리 원장 시장의 경우 미국 코닝, 일본 아시히, 독일 쇼트 등 제조사간 경쟁적인 시장이 형성되어 있으나, 휴대폰 세트업체가 개발 단계에서부터
휴대폰용 디스플레이 유리 기판

종류
를
선택하여 개발이 이루어지기 때문에 당사가 시장 주도적 위치에서 수급을 조율하거나 가격 교섭력을 향상 시키기에는 어려움이 있는 상황입니다.

[원재료의 가격변동 추이

(단위 : 원, 달러))

사업연도

품목

2016년

(제21기)

2017년

(제22기)

2018년

(제23기)

2019년 3분기

(제24기)

고릴라 GLASS

해외

123,421
136,894
164,551
145,766

$96

$111

$144

$125

국내
43,790

-

-

-

주1)
고릴라 글라스 평균구매 가격/장

주2)
2014~2017년 강화유리 글라스 원판에는 고릴라 GLASS 4을 사용하였으나, 2018년부터는 내구성이 개선된 고릴라 GLASS 5제품으로 글라스 원재료가 변경됨에 따라 단가가 상승하였습니다.

당사는 코닝社와 오랜기간 거래 관계를 유지하며 안정적인 파트너쉽을 형성하고 있으며, 원재료의 안정적인 수급을 위해 물량 배분에 있어 코닝社와 사전 조율을 통해 수급 불균형 리스크
를 최소화 하고 있습니다. 그러나 예상치 못한 상황 등으로 수급이 불안정해지거나,
디스플레이 유리 기판
의
구매단가
가 상
승할 경우
당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

아. 신규사업 진출에 따른 위험당사는 세계 최초로3D 커버글라스 양산을 통해 그 기술력을 인정 받아 완성차 업체들과 자동차 전장 메이커들로부터 많은 관심을 받고 있습니다. 당사는 당사가 보유한 휴대폰 디스플레이 커버글라스 기술을 차량용 디스플레이에 적용하기 위해 기술 및 설비 투자를 진행하고 있으며, 2020년 상반기 내 양산을 목표로하고 있습니다. 그러나 차량용 디스플레이 시장 성장이 지체되거나 대체 기술의 등장 그리고 새로운 경쟁사가 출현할 경우 신규사업진출로 인한 비용부담으로 인하여 당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

당사는 당사가 보유한 다양한 유리가공 기술 및 진행중인 연구개발을 통해 자동차 차량 정보 안내 디스플레이(CID), 클러스터(Cluster) 일체형 디스플레이 등 스마트카 디스플레이 부품 시장에 진출을 꾀하고 있습니다. 특히, 당사는 세계 최초의 휴대폰용
곡면 형태 디스플레이를 구현할 수 있는 곡면 디스플레이 커버글라스를
양산한 업체로 휴대폰에 적용된 3D
곡면
성형, 인쇄기술과 반사방지, 눈부심방지 등의
다양한
공정기술과 선행기술을 확보하고 있습니다. 이러한 기술들은 차량용 디스플레이 시장에도 접목시킬 수 있어 완성차업체들과 자동차 전장 메이커들로부터 많은 관심을 받고 있는 상황입니다.지금까지 차량용 디스플레이는 자동차 전체 원가 중 2% 정도를 차지하는 비핵심 부품에 불과하였습니다. 디스플레이가 적용되는 영역이 내비게이션, DMB 등 인포테인먼트 디스플레이가 대부분이었고, 이마저도 일부 국가와 고급 차량 위주였기 때문에 차량용 디스플레이 시장은 제한적일 수밖에 없었습니다. 그러나 사물인터넷(IoT), 무인자동차, 인공지능(AI) 등의 기술이 발전하면서 기존의 자동차 회사뿐만 아니라 구글, 애플, 인텔, 퀄컴. nVIDIA등 자동차와 관련 없던 IT 기업들이 스마트카(자율주행차)의 연구에 집중투자 하고 있습니다. 연구의 결과물들이 자동차 고객과 자동차의 인터페이스를 확대하는 방향으로 발전하면서 자동차 업계는 대면적, 고해상도에 대한 니즈 등으로 디스플레이에 대한 의존도가 높아지고 있는 상황입니다.

차량용 디스플레이 발전의 핵심 중 하나는 스마트카와 이를 위한 차량 중앙정보디스플레이인 CID(Center Information Display)시스템이며, 차량용에 적합한 고내구성뿐만 아니라 디자인적 요소가 강조된 다양한 형상과 색상, 광학적 기능을 요구하고 있습니다. 이외에 헤드업디스플레이, 자동차계기판, 조수석정보디스플레이 등의 다양한 디스플레이 수요가 발생하고 있습니다. 또한 계기판, CID, 조수석정보디스플레이를 통합한 제품에 대한 수요도 증가하고 있는 추세입니다.

당사는 차량용 부품 공급을 위해서 필요한 인증인 “IATF16949:2016”을 획득하여차량용 부품 공급을 위한 준비를 모두 완료하였으며, 정부의 차량 디스플레이 관련 연구개발 사업 등에 지원하는 등 관련 사업 진출을 위하여 전사적으로 적극적인 대응을 하고 있습니다.

전문 시장분석기관인 IHS Markit의 차량용 디스플레이 시장 전망을 살펴보면, 차량용 OLED 생산량은 2018년 1,183천개에서 2025년 5,162천개로 매년 평균 23.43% 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

연도

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

차량용OLED

생산량(천개)

1,183

1,198

1,290

1,653

2,470

3,340

4,250

5,162

(출처 : HIS Markit)

이와 같이 자동차 디스플레이 수요가 크게 증가하고 있는 가운데, 향후 디스플레이 패널의 고해상도, 대형화 추세에 힘입어 빠른 시장규모 확대가 기대되며, 당사 또한 신규 사업 확장에 탄력 받을 수 있을 것으로 전망됩니다. 이에 따라, 2020년 상반기내 양산을 준비하는 등 자동차 디스플레이 커버글라스에
대한 연구개발, 양산 등에 투자를 점차 확대하여
중요한 미래 신수종 신규사업으로 육성하고자 합니다. 그러나 차량용 디스플레이 시장 중 당사 제품이 적용될 수 있는 곡면 디스플레이가 적용되는 시장은 현재로써는 성장단계중 매우 초기 단계라고 할 수 있습니다. 휴대폰과 유사하게 차량용 디스플레이 시장중에서도 곡면 디스플레이가 적용되는 차량은 평면 디스플레이 대비 곡면 디스플레이의 높은 제조원가 등을 감안할 때 최고급사양의 차량에만 한정적으로 곡면 디스플레이가 채택될 가능성이 높습니다. 시장이 매우 초기단계임에 따라, 관련 시장 성장이 지체되거나 대체 기술의 등장 그리고 새로운 경쟁사가 출현할 경우 신규사업 진출로 인한 비용부담으로 인하여
당사의 경영실적에 악영향을 끼칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가.
사업구조 변경에 따른 연결/별도 실적의 차이 유의적 차이 존재

휴대폰 커버글라스 사업은 양산이 베트남법인(JNTC VINA)에서 이루어 지는 반면 연구개발은 당사(JNTC)에서 진행되어 연구개발 등 비용 부담으로 별도 재무제표 기준으로는 적자가 커지는 상황으로 보입니다. 이에 따라, 회사의 재무구조를 적절히 판단하기 위해서는 재무제표를 연결기준으로 볼 필요성이 있습니다. 별도/연결 재무실적의 차이로 당사(JNTC)는 적자를 감당해야 하는 재무적 리스크가 존재합니다.다만 당사는 2019년 하반기 부터 베트남 법인으로부터 매출의 일정부분에 대해 연구개발에 대한 로열티를 수령하는 등 별도/연결 재무제표상 실적 괴리 부분을 축소시키고자 하는 노력을 지속적으로 진행하고 있습니다.

당사는 2015년 06월 베트남에 위치한 삼성 법인 대응과 글로벌화를 위한 목적으로 베트남 하노이 인근 푸토성 공단에 베트남 법인(JNTC VINA)을 설립하고 진출하였습니다. 공장 설립 이후초기에는 당사 생산제품을 고객사 납품 전 검사를 하는 검사 단계 등의 임가공 위주의 영업을 하다가, 베트남에 위치한 고객사에 3D 커버글라스를 직접 생산 납품하기 위해 강화유리 자동화 설비와 기술을 이전 및 확장하면서 점진적으로 본격적인 3D커버글라스 양산을 준비, 2018년 이후 베트남 법인에서 본격적인 양산 생산 체제가 안
정화
되었습니다. 즉, 휴대폰 커버글라스 사업은 양산이 베트남법인(JNTC VINA)에서 이루어 지는 반면 연구개발은 당사(JNTC)에서 진행되어 연구개발 등 비용 부담으로 별도 재무제표 기준으로는 적자가 커지는 상황으로 보입니다. 이에 따라, 회사의 재무구조를 적절히 판단하기 위해서는 재무제표를 연결기준으로 볼 필요성이 있습니다. 별도/연결 재무실적의 차이로 당사(JNTC)는 적자를 감당해야 하는 재무적 리스크가 존재합니다, 다만 당사는 이러한 재무적 리스크를 해소하기 위해 2019년 4월 중 100% 자회사인 JNTC VINA와 기술이전계약을 체결하고, 이전된 기술과 관련된 JNTC VINA 매출액의 8%를 로열티수수료로 수취하는 계약을 체결하여 2019년 7월부터 로열티를 수취하고 있으며, 당분기 중 발생한 로열티 수입 4,214백만원은 기타매출액으로 계상하고 있는 등 별도/연결 재무제표상 실적 괴리 부분을 축소시키고자 하는 노력을 지속적으로 진행하고 있습니다

나.
매출처 편중에 따른 위험

국내 스마트폰 부품 업체들의 삼성전자향(向) 매출 비
중
은
높은 수준으로,단일 고객사에 대한 의존도가 매우 높은 편입니다. 높은의존도에 따른 문제점들에대응하고자 당사는 1) 생산 공정 이전 또는 타 부품의 자체 생산을 통한 내재화로 원가 경쟁력 강화를 통한 경쟁사 대비 마진율 우위 선점과, 2) 중국 스마트폰 업체인 화웨이 등 신규 고객사 확보를 위해 노력하고, 3) 핵심기술을 이용하여 신규 제품을 개발함으로써 제품 경쟁력을 강화 하였으며, 특히 상대적으로 노무비가 저렴하고 법인세 혜택이 있는 베트남으로 생산 거점을 이동하여 제조원가를 최소화하여 매출 편중에 대한 Risk를 최소화하고 적정판매가격을 유지함으로서 수익성을 확보하고 있습니다.

당사의 이러한 노력에도 불구하고 주요 매출처들의 스마트폰 출하량이 감소하거나 당사 부품이 적용된 모델의 제품 판매가 감소할 경우 당사 실적 하락에 직접적인 영향이 있습니다. 또한 휴대폰 생산 환경의 변화는 원가절감과 연구개발 등의 적극적인 대응을 요구하고 있으며, 해외 판로 개척과 원가 절감 등을 통하여 적절한 사전 대응이 이루어지지 않을 경우 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

휴대폰 부품시장은 수요자 중심의 시장으로 이는 삼성전자와 LG전자, 애플과 같은 세트 업체에 대한 부품업체의 교섭력이 열세하다는 것을 의미합니다. 이와 같은 원인은 1) 기본적으로 부품 공급자 수가 부품의 수요자, 즉 세트 업체의 수보다 월등히 많고, 2) 고도의 기술력을 요하는 제품임에도 불구하고 제품의 특성 상 타사 제품과의 차별화가 쉽지 않아 높은 교체탄력성이 나타나고 3) 국내 부품 업체들의 원가 경쟁력이 중국 업체 대비 열등하기 때문에 고객사 다변화에 한계가 있기 때문입니다. 이러한 산업 구조로 인하여 국내 스마트폰 관련 부품 업체들은 제품의 설계와 개발뿐만 아니라 제품의 공급가격, 납품 시기 등 제품의 개발부터 판매까지의 과정 대부분을 수요처들에게 의존하면서 높은 의존도를 나타내고 있습니다. 이에 따라 국내 휴대폰 부품 업체들의 이익률은 하향평준화 되고 있고 삼성전자와 애플, 그리고 LG전자에 대한 의존도도 점차 높아지고 있는 실정입니다.

스마트폰 세트 업체들은 부품 수급에서 협상력을 유지하기 위하여 Multi-Vendor 전략을 고수하고 있습니다. 스마트폰 세트 업체 입장에서는 협력사에게 끊임없는 기술 개발을 독려하여 경쟁력 있는 부품을 사용할 수 있는 동시에 경쟁을 통한 부품 가격 인하가 가능하기 때문입니다. 이와 같은 구조가 부품 업체 입장에서는 업계 수준의 기술력과 고객사와 원만한 관계만 유지한다면 비교적 안정적으로 사업을 영위할 수 있다는 장점이 있지만, 고객사와의 관계가 악화될 경우 수익성이 제한되고, 고객사의 사업 상황과 전략에 따라 실적 변동성이 커진다는 단점이 있습니다.

또한, 해당 업체들의 시장 점유율이나 실적 등의 하락이 나타날 경우 부품 생산 업체들에 대한 납품단가 인하 압력 또는 공급물량 축소 등이 요구될 수 있음을 의미하며, 최근 전세계적으로 스마트폰 침투율이 상승함에 따라 신흥시장을 주요 타겟으로 하는 중ㆍ저가 스마트폰이 성장을 주도해 오면서 신흥시장 공략을 위한 가격 경쟁력의 중요성이 커지고, 해당 시장 내 주요 스마트폰 제조사들 중심으로 시장점유율 확보를 위한 경쟁이 치열해짐에 따라 상기 요구들이 나타날 가능성이 상존하고 있습니다. 이렇듯 신흥시장을 겨냥한 중ㆍ저가 스마트폰의 성장과 중국 단말기 제조업체들의 적극적인 신흥시장 위주의 해외시장 공략으로 휴대폰 ASP(평균 판매가격) 하락 현상이 가속화되면서 스마트폰 제조 업체들의 마진율 또한 하락 압력이 나타나고 있으며, 이에 따라 스마트폰 부품 제조업체에 대한 가격인하 압력 또한 심해지면서 마진율이 낮아지고 있습니다.

[최근 3년 매출처별 연결 매출액 비중] - 강화유리 제품군

구분

2016년

2017년

2018년

2019년 3Q

강화유리제품군

삼성向

100%

100%

46%

55%

LG向

-
-

52%

38%

BOE

-
-

3%

7%

소계

100.0%

100.0%

100.0%

100.0%

주1)
삼성向 매출은 삼성디스플레이, 삼성전자 등 삼성계열사 및 삼성계열사에 납품하고 있는 벤더에 대한 합계 매출해당분입니다.

주2)
LG向 매출은 LG디스플레이 등 LG전자 계열사 합계 매출해당분입니다.

당
사
의

강
화유리제품군은 2017년 이전까지 삼성향에 100% 의존하고 있었습니다
2017년까지 휴대폰용 중소형 유기발광다이오드(OLED)
디스플레이 시장은 삼성디스플레이에서 거의 시장을 독점하고 있었으며 휴
대폰 곡면 디스플레이 디자인은 LCD가 아닌 플렉시블 OL
ED가 적용된 디스플레이에만 곡면 디자인 구현이 가능하므로고
객처를 다각화 할 수가 없었던 것이 현실입니다. 그러나 2018년 하반기부터 휴대폰용 중소형 OLED 디스플레이를 LG디스플레이 및 BOE 등 다수 디스플레이업체에서 생산을 확대하면서 고객 다변화가 가능하게 되었으며, 당사도 이에 발맞추어 고객처를 다변화 할 수 있게 되었습니다. 국내 스마트폰 부품 업체들의 삼성전자향(向) 매출 비중은

높은 수준으로

,

단
일
고
객사
에 대한 의존도가 매우 높은 편입니다. 당사 또한 과거 2018년 이전에는 매출의 대부분이 삼성 및 삼성 계열사로부터 발생하였으나, 상기와 같은 문제점들에 대응하고자 당사는 1) 생산 공정 이전 또는 타 부품의 자체 생산을 통한 내재화로 원가 경쟁력 강화를 통한 경쟁사 대비 마진율 우위 선점과, 2) 중국 스마트폰 업체인 화웨이 등 신규 고객사 확보를 위해 노력하고, 3) 핵심기술을 이용하여 신규 제품을 개발함으로써 제품 경쟁력을 강화
하
였
으며 특히 상대적으로 노무비가 저렴하고 법인세 혜택이 있는 베트남으로 생산 거점을 이동하여 제조원가를 최소화하여 매출 편중에 대한 Risk를 최소화하고 적정판매가격을 유지함으로서 수익성을 확보하고 있습니다.

[최근 3년 매출처별 연결 매출액 비중] - 커넥터 제품군

구분

2016년

2017년

2018년

2019년 3Q

커넥터

삼성向

94.9%

95.8%

88.4%

89.1%

LG전자

1.7%

1.2%

8.8%

10.4%

기타

3.4%

3.0%

2.8%

0.5%

합계

100.0%

100.0%

100.0%

100.0%

반면, 커넥터의 경우는 대부분 매출이 아직 삼성에 대부분 의존하고 있는 것이 현실이지만, 제한적인 현실하에서 최대한의 업체 다변화를 통한 Risk 감소를 도모하여, LG전자 또는 기타 글로벌 휴대폰 제조사에 대한 매출 비중을 높이기 위해 노력하고 있습니다.
당사의 이러한 노력에도 불구하고 주요 매출처들의 스마트폰 출하량이 감소하거나 당사 부품이 적용된 모델의 제품 판매가 감소할 경우 당사 실적 하락에 직접적인 영향이 있습니다. 또한 휴대폰 생산 환경의 변화는 원가절감과 연구개발 등의 적극적인 대응을 요구하고 있으며, 해외 판로 개척과 원가 절감 등을 통하여 적절한 사전 대응이 이루어지지 않을 경우 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다.
제품단가 하락 압박 위험

당사는 지속적으로 주요 매출처의 신규 모델에 당사 제품이 적용되도록 영업력을 강화하고 있으며, 이를 통하여 매출 확대에 기여하여 판매단가 하락에 대한 위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 뿐만 아니라 생산공정의 지속적인 개선을 통하여 원가절감을 꾀하고 있으며, 이와 같은 수익성 유지 노력을 지속할 전망입니다. 그러나, 향후 산업 구조상 당사를 비롯한 납품 업체들의 열위한 가격 교섭력에따른 부품의 단가 하락 압력이 강화될 수 있으며, 이는 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

휴대폰 산업은 스마트폰의 본격적인 출시로 시장의 확장이 이루어졌으며, 2018년 글로벌 스마트폰 판매량은 약 14.2억대로 전년대비 약 3.1% 감소할 것으로 전망하고 있습니다. 이러한 스마트폰 출하량 성장률의 감소는 스마트폰의 소비자 보급률의 증가와 휴대폰기기 성능 개선으로 인한 교체주기 장기화가 주된 원인입니다. 다만, 스마트폰 시장의 대체품의 출연 등 시장에 위협이 될만한 요인이 적고 기술고도화로 인한 신규 스마트폰 출시로 시장의 규모는 성숙기에 접어들어 안정적으로 유지될 것으로 예상됩니다.

스마트폰 시장을 가격대 별로 고가형 모델, 중가형 모델 및 저가형 모델로 구분하여 시장의 규모를 판단하면, 프리미엄모델은 애플의 아이폰과 삼성전자 갤럭시 S, Note시리즈의 출하량에 따라 점유 비중이 변화하는 추세를 보이고 있습니다. 과거 스마트폰시장이 고가형 모델 위주로 구성되었던데 비해 2012년부터 중저가형 제품의 비중이 증가하여 2014년부터는 70% 이상의 비중을 차지하고 있습니다. 이는 스마트폰의고사양화 정착 (사례: 갤럭시A시리즈의 지문인식기능 탑재 등)으로 프리미엄모델을 포함한 고가모델과 중가형 모델의 하드웨어 상 차별점이 적어진 점과, 기존 중저가형중심으로 시장이 형성되었던 신흥시장으로 전체 스마트폰 시장의 수요 이동이 발생하고 있는 점 등이 그 이유라고 할 수 있겠습니다.

이처럼, 중저가 제품 출하량이 증가함에 따라, 스마트폰의 평균판매단가(ASP)는 하락세를 보이고 있습니다. 따라서, 스마트폰 제조사들은 부품가격 절감을 통한 이익률확보에 매진하고 있으며, 당사와 같은 부품업체를 상대로 주기적으로 납품되는 제품에 대한 가격 적정성을 평가하고 납품가격 합리화를 추진하고 있어 당사가 납품하는 스마트폰 모듈 제품의 가격 하락 압력이 발생할 수 있습니다.

다만, 당사의 주요 목표 시장인 중국 휴대폰 시장의 경우 프리미엄 휴대폰 모델의 수요가 지속적으로 증가되어 프리미엄 시장이 꾸준히 성장하고 있는 추세입니다. 당사는 이러한 증가 추세에 힘입어 화웨이, 오포, 비보 등 중국 세트 업체들에 3D 커버글라스 매출이 확대되고 있으며, 기존 3D 커버글라스 제품보다 업그레이드된 강화유리제품을 개발하여 중국 프리미엄 시장을 선도해나갈 계획입니다. 또한, 당사가 생산하는 3D 커버글라스 제품은 고가형 모델인 플래그십 모델(곡면 디스플레이스 적용 모델)에 주로 적용되다가 중저가 스마트폰의 고사양화 및 상향 평준화가 이루어지면서 중저가 스마트폰에 대한 당사의 3D 커버글라스 제품 매출이 발생할 것으로 기대되고있습니다. 이러한 제품은 중저가 스마트폰의 진입장벽을 높이는 목적으로 도입된 제품으로 다른 스마트폰 부품에 비해 가격하락에 대한 압력이 상대적으로 적을 것으로 판단됩니다.

당사의
커버글라스 제품
의 주요 목표 시장인 중국 휴대폰 시장의 경우 프리미엄 휴대폰 모델의 수요가 지속적으로 증가되어 프리미엄 시장이 꾸준히 성장하고 있는 추세입니다. 당사는 이러한 증가 추세에 힘입어
화웨이 등 중국 세트 업체 및 LG, 소니 등다양한 글로벌 휴대폰 제조사 제품에 최종적으로 쓰이는 커버글라스
매출이 확대되고 있으며,
기존 커버글라스 제품보다 업그레이드된 커버글라스 제품을 개발하여 프리미엄 휴대폰 시장을 선도해나갈 계획입니다.

더불어, 커넥터 제품은 5G 휴대폰의 확산에 따라 고속데이터 전송에 적합한 5G용 커넥터를 연구개발하고 있으며, 새로운 휴대폰 기술 트렌트에 맞는 고부가가치 제품을 지속적으로 시장에 출시하면서 수익성을 확보해 나갈 계획입니다.

이처럼 당사는 지속적으로 주요 매출처의 신규 모델에 당사 제품이 적용되도록 영업력을 강화하고 있으며, 이를 통하여 매출 확대에 기여하여 판매단가 하락에 대한 위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 뿐만 아니라 생산공정의 지속적인 개선을 통하여 원가절감을 꾀하고 있으며, 이와 같은 수익성 유지 노력을 지속할 전망입니다. 그러나, 향후 산업 구조상 당사를 비롯한 납품 업체들의 열위한 가격 교섭력에 따른 부품의 단가 하락 압력이 강화될 수 있으며, 이는 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

라.
매출채권 부실화 위험

당사의 주요 매출처는 대부분 대기업인 관계로 매출채권 회수가 안정적으로 이루어지고 있으므로 매출채권의 부실화 위험은 전반적으로 높지 않은 수준입니다. 다만, 향후 급격한 경기 변동 및 거래처의 부도 등의 사유로 인해 매출채권 회수가 원활히 이루어지지 않을 경우 회사의 현금흐름 악화 및 매출채권과 관련한 위험이증가할 가능성이 존재합니다.

당사의 강화유리 및 커넥터의 주된 매출처는 삼성전자 및 삼성디스플레이, LG전자, BOE등 대부분 우량한 대기업 거래처로서 매출채권은 안정적으로 회수되고 있으며,평균적인 매출채권 회전율은 아래와 같습니다.

[매출채권 회전율]

(단위:백만원)

구 분
2016년
2017년
2018년
2019년 3Q
업종평균

매출
304,392
268,256
229,357
224,902
-

매출채권(순액)
26,999
23,442
45,294
57,446
-

평균매출채권(순액)
21,522
25,220
34,368
51,370
-

매출채권회전율(회)
14.14
10.64
6.67
5.84
6.07

주1)
업종평균은 2018년 한국은행 기업경영분석 지표 중 C.26 전자부품,컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 기준

주2)
해당 수치는 연결기준의 수치이며, 2019년 3Q의 매출채권회전율은 단순연환산기준임

2018년 기준 매출채권 회전율이 하락한 사유는 기말 거래선 변동 등으로 일부 거래처의 회수가 일시 지연되어 회전율이 감소한 것이며 2019년도 1분기 중 정상적으로 회수완료하였습니다.
다
만
, 베트남법인의 2019년 8월 및 9월 매출이 평월대비 약 3배가량 급격히 증가함에 따라 보고일 기준 매출채권금액이
증가하여 매출채권 회전율이 감소하였습니다..

[매출채권 및 대손충당금 현황]

(단위:백만원)

구 분
2016년말
2017년말
2018년말
2019년 3Q말

매출채권
30,181
26,541
48,313

60,517

대손충당금
3,182
3,099
3,019

3,071

매출채권 대비 대손충당금 비율
10.5%
11.7%
6.2%

5.1%

매출채권(순액)
26,999
23,442
45,294

57,446

주)
해당 수치는 연결기준의 수치임

상
기와 동일한 사유로
베트남법인의 2019년 8월 및 9월 매출이 평월대비 약 3배가량급격히 증가함에 따라
2019년 9월말 기준으로 매출채권금액이 증가하였으나, 대손설정 대상은 변동 없어 매출채권 대비 대손충당금
비율이 감소하였습니다.

마.
재고자산 적체 위험

당사는 실적 상승에 따른 생산량 증가에 따라 평균 재고자산이 증가하고 있으며 강화유리 구모델 제품의 A/S물량 대응을 위한 재고보유수준이 높은 관계로 재고자산회전율은 업종평균대비 낮은수준의 회전율을 보이고 있습니다. 향후 당사의 영업 활동 악화 및 재고자산 관리 부실이 발생할 경우, 당사의 매출 및 재무 안정성에 부정적인 영향을 미칠 위험이 존재합니다.

당사의 재고자산은 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 수량이 확정되며, 총평균법을 적용하여 산정한 취득원가로 평가되고 있습니다. 또한, 재고자산은 취득원가와 순실현가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다. 재고자산 충당금과 관련해서는 품목별로 재고자산충당금을 설정하고 있습니다. 당사의 재고자산회전율은 2016년 8.62회에서 2017년 6.60회, 2018년 4.01회로 감소되었으며, 이는 업종평균 13.5회 보다 낮은 수준의 회전율을 보이고 있습니다. 이는 강화유리 구모델 제품의 A/S물량 대응을 위한 재고보유수준이 높은 관계로 재고자산회전율이 낮은 것입니다.

[재고자산 회전율]

(단위:백만원)

구 분
2016년
2017년
2018년
2019년 3Q
업종평균

매출원가
239,763
239,401
190,928

172,791

-

재고자산(순액)
27,535
45,047
50,231

65,132

-

평균재고자산(순액)
27,824
36,291
47,639

57,682

-

재고자산회전율(회)
8.62
6.60
4.01

3.99

13.5

주1)
업종평균은 2018년 한국은행 기업경영분석 지표 중 C.26 전자부품,컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 기준

주2)
해당 수치는 연결기준의 수치이며, 2019년 3Q의 재고자산회전율은 단순연환산기준임

당사는 2019년 3Q 재고자산 중 장기 미판매 및 재고단가가 판매단가보다 낮은 제품에 대한 순실현가치 평가를 통해
25,597

백만원을 재고자산평가충당금으로 설정하고 있습니다. 당사는 이에 대한 처분 및 폐기계획을 수립하는 등 장기재고 및 불량재고의 최소화에 힘쓰고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2016년말
2017년말
2018년말
2019년 3Q말

재고자산
36,958
59,668
67,321

90,729

재고자산평가충당금
9,423
14,621
17,090

25,597

재고자산 대비 재고자산충당금 비율
25.5%
24.5%
25.4%

28.21%

재고자산(순액)
27,535
45,047
50,231

65,132

주)
해당 수치는 연결기준의 수치임

베트남법인의 2019년 8월, 9월 매출
증가 및 2019년 10월 이후 4분기 매출증가에 대비하여 생산을 확대함에 따른 제품 재고 및 공정상의 재공품이 증가하였으며,
기존에는 1년 미만의 재고를 최근1년 판매실적이 있는 재고자산에 대하여 최근 판매단가와의 차액을 파악하여 순실현가치를 평가하고 충당금을 설정하였으나, 2019년 회계기간부터는 당월부터 3년이하의 모든 재고에 대하여 결산일 기준 최근1년 판매실적이 있는 재고자산에 대하여 최근판매단가와의 차액을 파악하여 순실현가치를 평가하고
충당금 설정하는 방식으로 순실현가치 평가 대상을 확대하는 등의 보수적인 방식으로 재고자산평가 정책을 변경함에 따라 재고자산평가충당금도 증가하였습니다.

향후, 적절한 재고자산의 관리가 이루어지지 않을 경우, 당사의 생산 활동뿐만 아니라 재무 건전성에 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 글로벌 경기 회복 지연 및 당사의 전방산업 축소에 따른 당사 영업활동에 부정적인 요인이 발생할 경우 장기체화 재고 발생 가능성이 있으며, 이로 인해 당사의 영업 및 재무 안정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

바.
높은 부채비율 등에 따른 재무건전성 악화 위험
당사는 업종평균 대비 높은 부채비율, 낮은 유동비율을 보이고 있습니다. 이는 파생상품부채 평가손실 반영효과가 없어지고 JNTC VINA의 매출 호조에 따른 연결 실적이 증가함에 따라 향후 큰 폭으로 개선될 것으로 판단되나, 투자자께서는 재무건전성을 유심히 검토하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[부채비율 등 재무안전성 지표]

구분

2016년도

(제 21 기)

2017년도

(제 22 기)

2018년도

(제 23 기)

2019년 3Q

(제24기)

업종평균

(2018년)

부채비율

166.4%

90.7%

76.2%

72.2%

42.6%

차입금의존도

37.3%

31.2%

27.4%

23.8%

11.6%

유동비율

72.3%

94.3%

101.9%

123.5%

164.6%

주1)
업종평균은 2018년 한국은행 기업경영분석 지표 중 C.26 전자부품,컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 기준

주2)
해당 수치는 연결기준의 수치임

동사의 과거 3개년 부채비율 및 차입금 의존도 등을 살펴보면 동사의 재무 안정성은 매년 개선되어 나가고 있으나 업종평균에 비해 높은 수준을 보여주고 있으며 기업의 상환 능력을 판단하기 위하여 쓰이는 유동비율 역시 업종평균인 169.3%를 하회하고 있습니다.

그러나 2017년 기존 발행한 전환사채가 전액 전환완료 됨에 따라 전환사채 및 전환권 가치의 평가에 따른 파생상품부채의 반영효과가 사라져, 동사의 유동비율은 큰폭으로 개선되고 있으며(2016년 72.3% / 2017년 94.3% / 2018년 10
1.9%
/ 2019년 3Q 123.5%
) JNTC VINA의 매출 호조에 따른 연결 실적이 증가하고 있으므로 향후 큰 폭으로 개선될 것으로 판단됩니다.(JNTC VINA의 정상적인 가동은 2018년 하반기부터 시작 되었음)다만, 예기치 못한 경기침체 및 시중유동성 악화 등의 외부변수, 대체산업 등과 같은 요소는 당사의 매출에 부정적 영향을 미쳐 영업실적이 악화되고 이에 따라 재무건전성이 악화될 가능성이 존재하므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 환율변동위험 당사는 해외 거래처에 대한 매출이 급증함에 따라 전체 매출에서 수출 비중이 크게 증가하고 있습니다. 이에 따라 당사는 환율의 변동성에 노출되는 자산 및 매출 규모가 지속적으로 확대되고 있습니다. 당사의 환율 관리 정책의 실수, 국내 통화관련 관계당국의 정책 변화, 대내외 변수 등으로 인하여 환율이 급변하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

당사는 고객사의 주요 생산거점인 베트남에 3D 강화유리 매출이 점차 증가함에 따라총 매출에서 수출이 차지하는 비중이 크게 증가되고 있습니다.

강화유리 생산 및 매출의 거점을 베트남으로 옮긴 이후 점점 외화로 매출하는 비중이늘어나고 있으나 매입은 대부분 국내에서 매입함에 따라, 외화 수입이 외화 지출보다많은 관계로 환율의 하락은 동사의 수익성 측면에서 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

최근 3개년 재무제표 기준, 동사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액과, 환율 10% 변동에 따른 영향은 아래와 같습니다.

<화폐성 자산/부채 금액>

(단위 : 천원)

구분

2019년 3Q

2018년말

주2)

2017년말

2016년말

자산

부채

자산

부채

자산

부채

자산

부채

USD

11,471,041

4,737,161

100,035,194

491,503

32,948,986

61,870,190

40,889,058

47,255,522

VND

1,471,715

1,991,881

754,841

4,572,228

-

-

-

-

JPY

-
-

-

-

-

29,366

-

-

CNY

275

-
-
-
-
-
-
-

주1)
해당 수치는 연결기준의 수치임

주2)

JNTC VINA에서 2018년 하반기부터 본격적으로 양산 및 매출이 시작됨에 따라 거래처에 대한 매출채권이 크게 증가하면서 2018년말 USD 자산이 증가하였습니다. JNTC VINA의 거래처에 대한 하반기 매출 결제 마감이 연말에 집중되면서 일시적으로 매출채권 증가가 일어났으나 2019년초에 해당 매출채권은 모두 정상결제 처리 되었으며, 2019년 3분기 기준 외화표시 화폐성자산중 USD자산 보유는 예년에 비해 낮은 수준입니다.

<환율 10% 변동에 따른 영향>

(단위 : 천원)

구분

2019년 3Q

2018년말

2017년말

2016년말

10% 상승시

10% 하락시

10% 상승시

10% 하락시

10% 상승시

10% 하락시

10% 상승시

10% 하락시

USD

673,388

(673,388)

9,954,369

(9,954,369)

(2,892,120)

2,892,120

(636,646)

636,646

VND

(52,017)

52,017

(381,739)

381,739

-

-

-

-

JPY

-

-

-

-

(2,937)

2,937

-

-

CNY

28

(28)

-
-
-
-
-
-

주)
해당 수치는 연결기준의 수치임

당사는 환과 관련한 파생상품 계약을 체결하지 않고 외화 수출 금액을 최대한 빠른 기간 내에 환전하는 방법으로 환 위험을 최소화하고 있습니다. 최소기간 내에 외화의환전을 시행함에 따라 환헷지거래의 비용대비 효과측면에서 다소 효율적이지 않다는경험과 판단을 가지고 있기 때문입니다.

당사는 이러한 환 위험 관리 방안을 좀더 체계화하기 2016년 1월 외환리스크관리 규정을 제정하고 해당 규정에 따라 투기적 외환거래는 금지하고 있으며 환위험을 모니터링하고 있습니다.

[외환리스크관리규정]

구분

내용

제4조

(외환리스크 관리조직)

외환리스크 관리조직은 외환리스크 관리팀, 외환리스크 관리담당자 등으로 구성한다.

① 외환리스크 관리팀은 외환리스크관리를 위한 실질적인 최고의사 결정기관으로서 다음 각호의 업무를 심의 결정한다

1. 외환리스크 관리계획

2. 외환리스크에 대한 각종 한도 및 비율의 설정 및 변경

3. 외환리스크 관리자의 외환리스크관리에 대한 평가

4. 외환거래의 적법성 및 외환리스크에 대한 대책

5. 외환리스크 관리규정 개정

6. 기타 외환리스크관리에 필요한 사항

② 외환리스크 관리담당자는 실제 외환리스크 관리업무를 수행하고 팀에서 위임한 업무를 집행하는 하는 자로서 재무관리그룹장을 관리자로 지정한다. 외환리스크 관리담당자는 다음 각호의 업무를 수행한다

1.외환거래 및 관련 헤지거래

2.외환리스크의 측정,분석 및 보고

3.외환리스크 관리계획의 작성

4.기타 외환리스크 관리팀의 위임사항에 대한 업무처리

제10조

(외환리스크의 헤지)

① 외환거래를 실시하기 이전에 노출이 예상되는 포지션에 대해 사전 헤지계획을 수립하여야 한다

② 외환리스크 관리담당자는 동 내용을 최고경영자에 보고 하여 승인을 얻은 후 거래를 실행하여야 한다. 다만, 정기적인 거래 및 기타 불가피한 경우에는 사후보고로 대체할 수 있다.

③ 외환리스크 관리자는 외환거래와 동시에 전체 외환익스포져에 대하여 헤지함을 원칙으로 한다

④ 유동성 등의 원인으로 완전 헤지가 이루어지기가 불가능한 경우 팀의 의결을 얻어 전체 환익스포져 대비 open position 비율을 설정,운영한다.

⑤ 외환리스크 헤지거래의 만기가 도래한 이후 roll-over수요 발생시 이전 환율을 감안한 historical rate roll-over를 실시하여서는 아니된다.

이러한 내부적인 외환관리 체계를 갖추고 상시적인 모니터링이 이루어지고 있지만 불가피하게 글로벌 경기 및 기축통화의 변동, 국내 통화관련 정책의 변경, 대내외 호재 및 악재 등을 통해 환율의 급변 가능성은 상존하고 있으며 당사의 환 위험 관리에 어려움이 있을 수 있습니다.

아. 제품품질 및 하자보증 관련 위험제품품질 문제와 하자는 보증 및 제조물 책임 관련 클레임 증가를 야기시킬 뿐만 아니라 기존 고객의 이탈을 초래할 수 있습니다

고객의 제품에 대한 성능 개선 및 첨단 기능에 대한 요구 증대로 인해 당사의 제품 생산공정은 더욱 정교해지고 복잡해지고 있습니다. 당사는 불량품을 파악하고 해결하기 위해 중요 생산과정에서 엄격한 품질검사를 시행하고 있지만, 생산 과정에서 발견되지 않은 결함이 포함되거나, 고객의 기대에 부응하는 성능을 발휘하지 못할 수 있습니다. 이러한 결함은 높은 수준의 재개발 비용 발생, 보증 수리, 소송, 반품을 야기시킬 수 있습니다. 단 한번의 제품 결함이 발생했을지라도 이는 고객의 신뢰도에 악영향을 미칠 수 있으며, 만약 그러한 제품 불량이 대중적 관심을 받거나 소송으로 이어질 경우 이는 당사의 고객관계와 사업 평판에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.당사가 제공하는 보증 정책은 업계 관행 수준이며, 필요 시 보증 정책을 변경해 나가기 위해 업계 상황을 주기적으로 주시하고 있습니다. 이에 따라 2019년 3Q말 및 전기말 기준 당사의 재무제표 상 판매보증충당부채
를 각각

568백만원
, 669백만원으로 계상하고 있으며, 당사는 이 같은 충당금 수준을 정기적으로 평가하여 필요 시 조정하고 있습니다.

[최근 3개년 충당부채 현황]

(단위: 백만원)

구분

2016년도

2017년도

2018년도

2019년 3Q

판매보증충당부채
232
1,216
669

568

반품충당부채
321
174
-

-

주1)
해당 수치는 연결기준의 수치임

주2)

2018년 반품충당부채를 판매보증충당부채와 합하여 순액으로 공시되었으며, 2019년은 IFRS 1115호 수익인식기준에 따라 환불부채(876백만원)로 계정으로 변경되어,반품충담부채가 2018년부터 계상되지 않습니다.

하지만 향후 당사의 판매 보증 정책으로 인해 지급해야 할 금액이 기설정된 충당부채를 초과할 수 있으며, 설정된 충당부채를 초과하는 책임을 초래하는 광범위한 제품의불량 발생 시 당사의 사업과 재무상황 및 운영 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

자. 실적 변동 관련 위험

당사의 연결 기준 매출액은 2016년 3,044억원에서 2017년 2,683억원, 2018년 2,294억원으로 3년간 연속 감소 기조를 보였습니다. 이는 2017년부터 이어지는 휴대폰 시장 성장 둔화 및 부품 품질 강화요구 등의 효과에 기인합니다. 그러나 당사는 강화유리부문의 경우 매출처를 다변화하고, 생산법인을 베트남으로 거점이동 시킨이후 2018년 하반기 부터 양산이 본격화됨에 따라 수익성이 급격히 개선되는 형태를 보이고 있습니다. 다만, 뜻하지 않은 전방시장의 환경 변화, 부품 수요공급상황 변화, 경쟁환경 변화와 같은 외부요인에 인하여 매출 하락이 발생할 가능성은 항상 존재하며, 이 경우, 당사의 외형 및 수익은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

당사의 매출처는 대부분 삼성,LG,BOE등 대기업 군이며,당사의 매출은 최종적으로 거래처의 최종 스마트폰 모델에서 채택하는 사양에 따라 당사에서 공급하는 부품 수급과 중요한 연관성을 가지게 됩니다.
당사의 사업부별 매출 구분은 다음과 같습니다.

[최근 3개년 사업부별 매출액 현황]

(단위: 백만원)

구분

2016년도

2017년도

2018년도

2019년 3Q

강화유리

212,593

143,847

143,003

149,950

커넥터

91,799

124,409

86,354

74,952

매출액 합계

304,392

268,256

229,357

224,902

연결 당기순이익

27,597

5,064

28,114

37,014

주)
해당 수치는 연결기준의 수치임

당사 강화유리 제품군 사업부(커버글라스 및 카메라윈도우 제품)의 경우 2016년말 플래그쉽 휴대폰 갤럭시 노트7의 폭발사태 이후 벤더들에게 높은 품질 강화에 대한 요구가 있었으며 2017년부터 휴대폰 시장이 전년에 비해 마이너스 성장률을 기록하는 등 휴대폰 시장 성장이 둔화되기 시작하면서 2017년 당시 단일 매출처였던 삼성(삼성디스플레이 및 삼성전자 계열사 포함)에 대한 당사 강화유리 제품군 사업부의 매출도 2016년 2,126억원에서 2017년 1,438억원으로 크게 하락하였습니다.

당사는 매출처 단일화에 따른 실적변동 리스크에 대비하기 위해 2017년 하반기부터 모바일용 OLED 디스플레이 공급을 확대하고 있는 LG디스플레이, BOE 등에 대한 영업을 확대하여 단일 매출처 의존도를 줄여 나가기 위해 노력하였습니다. 2018년 강화유리 부문 매출은 2018년 하반기부터 고객다변화에 따른 매출 확대가 이루어지면서 2018년 강화유리 제품군 부문 매출액은 2017년 1,438억원과 유사한 1,430억원을 달성하였습니다.

당사 커넥터 사업부의 경우 2017년 휴대폰에 방수기능 인터페이스 커넥터 제품이 적용이 확대되면서 매출이 918억원에서 1,245억원으로 크게 증가한 바 있으며, 2018년에 다시 인터페이스 커넥터 제품의 매출 감소 및 휴대폰내 부품 모듈이 점차 일체화되면서 SIM, 배터리커넥터 등 커넥터 소요량 감소 등으로 2018년 커넥터 매출은 전년에 비해 크게 감소한 864억원을 시현하여 연결기준으로 2017년 대비 2018년 매출이 감소하는 주요 요인이 되었습니다. 더불어 이익의 측면에서 2017년 당기순이익이 급하락한 사유는 베트남 법인이 2015년 법인 설립 이후 지속적으로 투자가 확대되었음에도 불구하고 본격 가동이지연됨에 따라 해외사업 확대에 대한 투자 손실이 급증하였기 때문입니다. ('17년 JNTC VINA법인 당기순손실 117억원 기록) 그러나, 2018년 하반기 부터 제조원가가 국내에 비해 상대적으로 낮은 베트남 생산법인에서 양산이 본격 시작됨에 따라 강화유리 제품군 부문의 수익성이 크게 개선된 효과로 인해, 2018년 연결매출은 전년에 비해 감소가 지속되었으나, 연결당기순이익은 기존 당사 최대 매출을 기록하였던 2016년의 당기순이익 276억원을 웃도는 281억원을 기록한 바 있습니다. 더불어 2019년 3Q의 경우는 베트남 생산법인의 양산실적이 온전히 반영됨에 따라 압도적인 실적개선이 이루어 졌으며, 고객처 다변화가 지속되면서 더욱 안정적인 수익성을 달성할 것으로 예상됩니다.

[최근 3개년 JNTC VINA 법인 실적 현황]

(단위: 백만원)

구분

2016년도

2017년도

2018년도

2019년 3Q

매출액

-

16,878

93,567

122,558

영업이익

(1,907)

(8,258)

33,935

56,133

당기순이익

(2,931)

(11,702)

30,301

52,755

주)
JNTC VINA법인은 2015년 6월 설립

그러나 상기와 같이 뜻하지 않은 전방시장 환경 변화, 휴대폰 시장 성장률 둔화, 고객사 선택 사양에 변화에 따른 부품 수요와 공급 변화, 및 경쟁환경 변화와 같은 외부요인에 인하여 당사 실적이 급변할 수 있는 가능성은 항상 존재하며, 이 경우, 당사의 외형 및 수익은 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

차. 조
인트벤처 설립 관련 위
험

당사는 강화유리 사업을 중국 BOE Group과 공동으로

중국내
에서 추진하기 위해 함께 중국내 합작회사를 설립하게 되었습니다. OLED시장 성장에 따라 향후 3D커버글라스 전체적인 시장 확대가예상됨에도 불구하고 3D커버글라스를 충분히 공급할 수 있는 생산기술과 능력을 갖춘 제조회사가 제한적인 상황인 불균형 상황을 합작회사 설립을 통해 공급능력이 확대될 경우 전체적인 3D커버글라스 시장 확대에 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대하고 있습니다. 다만 합작사업을 통해 중국에 3D커버글라스 제조기술을 지원하고 진우엔지니어링이 설비를 판매함에 따라, 제조기술 및 설비기술이 유출될 가능성이 있는 점, BNJ와 당사는 휴대폰 OLED디스플레이를 제조하는 디스플레이 업체를 1차 수요자로 그리고 휴대폰 제조사를 최종 소비자로 하는 동일한 3D커버글라스제품을 제조함에 따라 동일한 수요자를 두고 경쟁관계를 형성할 수 있는 우려가 있는 등의 잠재적 위험요소가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 2019년 6월 중국에 커버글라스 사업확대를 위해 중국 최대 디스플레이 제조회사인 BOE Group의 자회사 '북경경동방시신과기유한공사(영문명 Beijing BOE Video Technology Co., Ltd. 이하' BOEVT)와 합작으로 조인트벤처인 '경동방 JNTC 과기유한공사' (영문명 BNJ Technology Co., Ltd. 이하 'BNJ'로 표기)를 설립하였습니다. BNJ는 현재 당사의 강화유리 사업을 BOE Group과 당사가 공동으로 중국내에서 추진하기 위해 함께 중국내 합작회사를 설립하게 되었습니다. 공장 규모는 약 4만㎡(약 12만평)이며, 예상 근무인력은 약 2천여명입니다. 휴대폰 커버글라스의 생산과 판매가 주요 사업 목적입니다. BNJ 합작파트너의 모회사인 BOE Goup은 중국 최대 디스플레이업체로 LCD 생산기준으로는 세계 최대의 LCD디스플레이 생산업체이며, 현재는 OLED생산 능력 확대를 위해 지속적으로 대규모 투자하면서 OLED 시장점유율을 확대하고 있습니다.

최근 휴대폰 제조회사 중 중국 화웨이, 비보, 오포, 샤오미 등 중국기업이 휴대폰 시장 성장을 주도하고 있어 중국 고객으로 시장확대가 및 고객다변화가 중요하게 되었습니다. BNJ 파트너의 모회사는 중국 최대 디스플레이 제조 국영기업인 BOE Group으로 중국 휴대폰 제조업체에 OLED디스플레이 공급을 확대하고 있습니다. JV합작을 통해 BOE Group을 통한 중국 고객 확보를 위한 영업기반과 네트워크 확보가 용이하며, 무엇보다 OLED시장 성장에 따라 향후 3D커버글라스 전체적인 시장 확대가예상됨에도 불구하고 3D커버글라스를 충분히 공급할 수 있는 생산기술과 능력을 갖춘 제조회사가 제한적인 상황인 불균형 상황을 합작회사 설립을 통해 공급능력이 확대될 경우 전체적인 3D커버글라스 시장 확대에 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대하고있습니다.

또한, 합작회사를 설립하면서 2019년 6월 중 BNJ에 3D커버글라스 제조 생산 기술을지원함에 따라 BNJ와 '기술지원계약'을 체결하였습니다. 본 계약상의 총 로열티 수취금액은 CNY 234,500,000 (원화 약 400억원) 이며 이중 50%인 CNY 117,250,000(원화 약 200억원)을 이미 수취하였으며 이를 선수금으로 인식하였으며 본 로열티는 회계상으로는 수익인식 기준에 따라 BNJ와 계약기간(20년) 동안 정액 분할하여 수익으로 인식하게 되며 2019년 9월말 기준으로 524백만원을 기타매출액으로 계상하였습니다. 기술지원료를 수익인식함에 따라 당사 이익 증대를 도움을 줄 것입니다.
중국의 최대 디스플레이 기업과의 합작 추진과 기술지원계약체결은 당사가 세계시장에서 가진 최고의 3D 커버글라스 제조기술력을 가진 기업임을 대외적으로 공신력을 가지게 되는 계기라고 여겨지며, 이에 따른 대내외 당사의 기술력과 제품에 대한 무형의 홍보효과를 기대하고 있습니다.

본 합작사업을 통해 당사는 해외사업진출 확대, 기술지원료 수익 인식, 대외 기술력 인정 등 다양항 긍정적 효과를 기대하고 있습니다. 그러나, 본 합작사업을 통해 두가지의 합작사업에 대한 리스크가 발생할 수 있다고 판단되며, 이에 대한 대응을 진행함으로써 리스크를 최소화 할 계획입니다.

1) JNTC 기술 유출 리스크

합작사업을 통해 중국에 3D커버글라스 제조기술을 지원하고 진우엔지니어링이 설비를 판매함에 따라, 제조기술 및 설비기술이 유출될 가능성이 있습니다. 이에 대해, 회사 차원에서는 당사의 기술유출 방지를 위해, 본 BNJ 합작회사 양 당사자는 BNJ를 제외한 다른 경쟁관계를 형성하는 일체의 커버글라스 사업의 진행에 대한 업무를 금지하도록 합작 계약에서 규정하도록 하고 있습니다. 또한, BNJ에서 근무한 인력 기술 유출 방지를 위해 JV 인력 고용시 비밀유지계약 및 기술유출방지를 위한 서약을 하도록 하고 있으며, 비밀유지계약에 따라서 퇴사 후에도 3년간 기술 유출 금지 서약준수하도록 계약을 함으로써 인력을 통한 기술유출을 최소화 하고자 합니다.

당사에서는 일부 기술 유출의 우려가 있을 수 있으나, 근본적으로 당사의 3D 커버글라스 제조 기술은 당사의 양산 기술과 자동화설비 제작 전문기업이자 모기업인 진우엔지니어링의 설비 기술의 결합으로 차별화를 해나가고 있으며 BNJ의 제조설비를 진우엔지니어링에서 자체제작 완료한 후 BNJ에 공급하는 구조이기 때문에 진우엔지니어링의 자동화 설비 제작 기술은 외부 유출 우려가 없으며 진우엔지니어링의 설비 기술을 대체할 설비기술을 자체적으로 BNJ에서 확보하기 전까지는 3D커버글라스 사업을 당사와 합작사업구조외 BNJ에서 독자적으로 혹은 별도로 추진하기는 어려울것으로 판단하고 있습니다.

2) JNTC와 JV 경쟁 관계 형성 리스크

BNJ 설립을 통한 커버글라스 사업을 당사와 BOE Group에서 공동 추진함에 따라 다양한 시너지 창출을 위해 노력 중입니다만, BNJ와 당사는 휴대폰 OLED디스플레이를 제조하는 디스플레이 업체를 1차 수요자로 그리고 휴대폰 제조사를 최종 소비자로 하는 동일한 3D커버글라스 제품을 제조함에 따라 동일한 수요자를 두고 경쟁관계를 형성할 수 있는 우려가 있습니다. OLED시장의 확대에 따라 3D커버글라스 수요가 확대될 것으로 예상하나, 만약 예상보다 3D커버글라스 수요 확대가 예상보다 빠르지 못할 경우 직접적인 경쟁사가 될 수 있습니다.

만약 공급 대비 수요가 부족한 상황이 우려되는 경우, 프론트커버 이외 휴대폰 백커버 등 당사에서 생산하지 않는 신규 제품 시장으로 진입함으로써 JNTC 기존 사업에 미치는 영향을 최소화할 계획입니다.
또한, BNJ는 사업초기이므로 제조 난이도가 낮은 제품 양산을 시작으로 점차 제조 난이도가 높은 제품을 제조하면서 제조 관련 기술 습득 하게 될 예정이며, 당사가 주력으로 제조하는 난이도가 높은 프리미엄 제품군과 양산 제품군이 달라 상당한 기술 습득이 진행되기 전까지 단기간내 경쟁구도가 형성되지는 않으리라 예상합니다. 조인트벤처는 서로 법적 문화적 환경이 매우 상이한 두 회사가 사업을 함께 추진하게되며, 대내외 사업 환경 변화 및 서로 다른 규제환경에 노출되는 등 사업리스크가 크게 높으며 JV사업이 예상대로 원활히 추진되지 않는 경우 당사의 JV사업에 대한 대규모 투자에 따른 재무적 영향 뿐만 아니라 수출, 영업 등 다방면으로 당사 사업에 큰위험요소가 될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.
당사는 2019년 9월말 기준으로 JV에 255억원을 출자하였고 지분율 24.08%를 보유하고 있습니다. 나머지 JV 지분은 JV상대방인 'BOEVT'에서 출자하여 JV의 대주주로 있음에 따라 JV는 당사 연결제무재표에 연결 대상이 아니며, 당사 출자 지분은 '공동기업에 대한 투자 (지분법)'로 회계상 처리되며, 출자시 취득 원가로 인식하고 취득시점 이후 발생한 JV의 순자산 변동액 중 당사 출자분을 해당 지분법 자산에 가감하는 방식으로 회계처리 됩니다.
BNJ는 2019년 6월 회사 설립 이후, 현재는 공장 및 인프라 건설을 완료하고 커버글라스 제조를 위한 설비를 셋업하고 양산을 위한 준비를 진행하고 있는 단계입니다. 설비 셋업이 완료된 후 2020년 상반기내 커버글라스 제품 양산을 목표로 하고 있습니다. BNJ 설립 이후 현재까지 본격적인 양산을 위한 준비단계임에 따라, 매출이 이루어지지 않아 재무상 손실이 발생하고 있습니다. 2019년 9월말 기준으로 출자원금은 255억원이나, BNJ는 7.6억원의 당기순손실을 기록하였고 이에 따라, 당사는 BNJ 출자지분에 대해 1.8억원의 지분법손익을 인식하여 현재 보유지분의 장부가치는 252억원입니다. BNJ는 사업초기임에 따라 이익발생까지는 일정기간이 소요될 것으로 예상되며, 예상한 제품 양산이나 이익 발생이 지속적으로 지연될 경우 당사 손익에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
[참고: 2019년 3분기말 BNJ 출자 정보]

(단위 : 천원)

기업명

주된 사업장

주요 영업활동

2019년 3분기말

소유지분율(%)

장부금액

경동방 JNTC 과기유한공사

중 국

강화유리 제조 등

24.08

25,223,909

[참고: 2019년 3분기말 BNJ 요약 재무정보]

(단위 : 천원)

기업명

유동자산

비유동자산

유동부채

비유동부채

총수익

영업손익

분기순손익

기타포괄손익

총포괄손익

경동방 JNTC 과기유한공사

28,880,129

76,547,945

677,621

-

-

(765,213)

(761,650)

(540,160)
(1,301,810)

[참고: 2019년 3분기말 BNJ 출자 지분 변동 내역]

(단위 : 천원)

기업명

기초

취득

지분법손익

지분법자본변동

분기말

경동방 JNTC 과기유한공사

-

25,537,385

(183,405)

(130,071)
25,223,909

카. 해
외사업 확대 관련 위
험

당사는 JNTC VINA(베트남 법인) 설립 후 3D 커버글라스 양산 기능을 베트남 법인으로 이전하였으며, 상기에서 기 설명한 바와 같이 조인트벤처를 설립하여 적극적으로 해외 진출에 대한 투자를 아끼지 않고 있습니다. 그러나 청도법인의 사례와 같이 대외변수에 따라 사업이 계획대로 진행되지 않을 가능성이 존재하며, 글로벌무역 분쟁, 환율 등 대외리스크에 더욱 크게 노출될 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 삼성전자 중국내 휴대폰 제조 현지 법인에게 원활히 공급하고 중국/대만 시장 공략을 통한 고객 다변화목적으로 2003년 11월 중국 청도에 100% 자회사(QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd., 이하 '청도법인')를 설립하여 진출하였습니다. 설립 이후 자동화 진행이 어려운 소품종에 대해 임가공 진행을 하였으며, 중국Local 영업 확대를 목표하였으나, 중국내 제조경비 상승에 따른 수익성 악화로 2015연도 자본잠식이 되었고, 2016연도 상반기 재무구조 개선을 위해 인원구조조정, 사업장 이전 등을 진행하였으나, 중국내 삼성 휴대폰 제조 법인 폐쇄 및 휴대폰 제조기지의 베트남 등 해외 이전으로 인해 청도법인의 중국내 삼성향 커넥터 매출은 더욱 감소되었습니다. 현재는 커버글라스 등 다른 제품의 중국내 영업 확대를 위한 거점으로 운영하고 있습니다. 더불어 청도법인의 누적적자 및 자본잠식으로 인하여 당사의 재무제표상 중국 청도 법인에 대한 지분은 전액 손상처리된 상태 입니다.당사는 JNTC VINA(베트남 법인) 설립 후 3D 커버글라스 양산 기능을 베트남 법인으로 이전하였으며, 상기에서 기 설명한 바와 같이 조인트벤처를 설립하여 적극적으로 해외 진출에 대한 투자를 아끼지 않고 있습니다. 그러나 청도법인의 사례와 같이 대외변수에 따라 해외사업이 계획대로 진행되지 않을 가능성이 존재하며, 글로벌 무역 분쟁, 환율 등 대외리스크에 더욱 크게 노출될 가능성이 존재합니다.

타.
특수관계자 거래 위험

당사는 지배회사,종속회사 및 관계회사와 영업활동과 관련한 매출/매입 거래를 진행하고 있으며, 그에 따른 채권/채무 관계가 존재하지만 이는 당사가 영위하는 곡면 커버글라스 사업 및 커넥터사업의 supply chain 상 발생하는 일반적인 거래로 판단되며, 당사 매출 규모에 비해 채권,채무의 규모가 상대적으로 작아 해당 거래들로 인해 당사의 재무안정성에 미치는 영향은 제한적이라 판단됩니다. 하지만 향후 이와 같은 거래가 추가적으로 발생할 경우 특수관계자와의 거래가 지니는 고유한 위험과 더불어 기타 외부 환경의 변수로 인하여 당사 특수관계회사에 채권 회수에 차질이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이 경우 당사는 특수관계회사의 재무상황에 따라 대손상각이 발생하여 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 제출일 현재 당사의 특수관계자 내역(별도기준)은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

최상위지배자
장상욱

지배기업
㈜진우엔지니어링

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.㈜코메트JNTC VINA Co., Ltd.

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사

기타특수관계자
지배기업의 종속기업
㈜제이앤티지

주주(사외이사 선임권한)
스마트제일호기업재무안정사모투자 합자회사

기 타
㈜재우자동화

당사와 특수관계자 간 매출 등 거래는 2016년 16,861백만원, 2017년 23,714백만원, 2018년 19,441백만원, 2019년 3분기 11,498백만원이 발생하습니다. 매입 등 거래는2016년 94,142백만원, 2017년 74,297백만원, 2018년 48,808백만원, 2019년 3분기 28,897백만원이 발생하였습니다. 당사와 특수관계자 간 매출 등 거래의 경우 대부분종속기업인 JNTC VINA Co., Ltd.(이하 "JNTC-VINA" 혹은 "베트남법인"이라 함) 및 QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.(이하 "청도법인"이라 함)으로의 매출이 대부분을 차지하고 있으며, JNTC-VINA의 가동이 정상화 되는 반면, 청도법인의 경우
카. 해
외사업 확대 관련 위
험에서 설명한 바와 같이 정상적인 영업활동이 이루어지지 않는 관계로 JNTC-VINA향 매출은 점점 증가하고, 청도법인향 매출은 점점 감소하는 형태를 보이고 있습니다. 또한 매입 등의 거래는 지배기업인 진우엔지니어링, 기타 특수관계자인 재우자동화가 직접 설계하여 제작하는 자동화설비를 매입함에 따라 그로부터의 매입이 대부분을 차지하고 있으며, 커넥터의 도금라인을 운영하고 있는 자회사인 코메트로부터의 외주비도 일부 존재하는 상황입니다.

[2019년 3분기 매출/매입 등 거래]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
수 익
비 용

매출 등
유형자산 매각
매입 등
유형자산 취득

지배기업
㈜진우엔지니어링
155,692
-
17,408,190
1,666,760

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
595,466
-
127,924
-

㈜코메트
-
-
2,638,174
-

JNTC VINA Co., Ltd.
10,090,195
18,020,153
1,564,321
-

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사
524,315
-
-
-

기 타
㈜재우자동화
-
-
7,158,765
1,700,339

㈜제이앤티지
132,355
-
-
-

합 계
11,498,023
18,020,153
28,897,374
3,367,099

[2018년 매출/매입 등 거래]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
수 익
비 용

매출 등
유형자산매각
매입 등
유형자산 취득

지배기업
㈜진우엔지니어링
1,265
-
17,008,578
6,246,702

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
5,193,475
-
154,067
-

㈜코메트
-
-
4,140,625
-

JNTC VINA Co., Ltd.
14,092,743
136,402
18,242,143
-

기 타
㈜재우자동화
-
-
9,263,054
2,384,971

㈜제이앤티지
154,224
-
-
-

합 계
19,441,707
136,402
48,808,467
8,631,673

[2017년 매출/매입 등 거래]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
수 익
비 용

매출 등
유형자산매각
매입 등
유형자산 등취득(*2)

지배기업
㈜진우엔지니어링
10,235
6,051,039
44,572,560
22,240,040

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
13,866,854
-
109,355
-

㈜코메트
-
-
5,576,435
-

JNTC VINA Co., Ltd.
965,834
1,117,389
16,339,755
-

기 타
㈜제이앤티지
154,224
-
-
-

㈜재우자동화
-
-
6,190,900
3,020,500

스마트제일호(*1)
8,717,265
-
1,507,863
-

합 계
23,714,412
7,168,428
74,296,868
25,260,540

(주1)
전환사채와 관련된 파생상품평가이익이 매출 등에 포함되어 있습니다.

(주2)
유형자산 등 취득에는 금융리스채권을 위한 장비 구입 12,333백만원이 포함되어 있습니다.

[2016년 매출/매입 등 거래]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
수 익
비 용

매출 등
유형자산매각
매입 등
유형자산 등취득

지배기업
㈜진우엔지니어링
2,751,375
-
73,187,633
21,203,743

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
12,740,907
-
77,003
-

㈜코메트
-
-
5,592,805
-

JNTC VINA Co., Ltd.
1,214,233
-
25,995
-

기 타
㈜제이앤티지
154,224
-
-
-

㈜재우자동화
-
-
9,382,307
3,064,510

전환사채투자자
-
-
5,876,391
-

합 계
16,860,739
-
94,142,134
24,268,253

당사와 특수관계자 간 자금거래의 경우 대부분이 당사의 100% 자회사인 JNTC-VINA에 대한 금융리스 거래 및 대여,상환행위,출자로 이루어져있습니다. JNTC-VINA의 자금거래 중 실질적인 대여행위는 2016년 5,954백만원(USD 5,000,000)의 1건만이루어졌으며, 해당 대여금은 2018년 중 출자전환된 바 있습니다. 해당 금액 영향 이외의 자금대여거래의 순증감은 JNTC-VINA에 대한 기계장치 금융리스 계약에 따라발생한 것입니다. 더불어
차. 조
인트벤처 설립 관련 위
험에서 기 언급한 바와 같이 중국 커버글라스 사업확대를 위해 2019년 6월 중국 최대 디스플레이 제조회사인 BOE Group의 자회사와 조인트벤처를 설립하였으며 이에 따라 2019년 3분기에 출자금 255억원을 지출한 바 있습니다. 또한 당사는 일시적인 운영자금 수요를 위해 진우엔지니어링으로부터 2017년 6월 중 약 1주일간 50억원을 차입 한 후 상환 완료하였습니다

[2019년 3분기 자금거래]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
자금대여 거래
출 자(주2)

기초
대여(차입)
상환(회수)
외화평가/상각
분기말

종속기업
JNTC VINA Co., Ltd.(주1)
38,132,125
5,988,619
(14,078,028)
5,371,856
35,414,572
-

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사
-
-
-
-
-
25,537,385

(주1)
상기 자금거래내역에는 금융리스거래가 포함되어 있습니다.

(주2)
2019년 3분기 중 공동지배기업인 경동방 JNTC 과기유한공사로 25,537백만원 출자하여 지분을 획득하였습니다.

[2018년 자금거래]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
자금대여 거래
출 자(주2)

기초금액
대여(차입)
상환(회수)(주2)
외화평가/상각
기말 금액

종속기업
JNTC VINA Co., Ltd(주1).
38,111,733
2,564,310
(5,357,000)
2,813,082
38,132,125
5,332,500

(주1)
상기 자금거래내역에는 금융리스거래가 포함되어 있습니다.

(주2)
2018년중 만기가 도래한 대여금 5,332백만원을 추가출자하여 JNTC VINA Co.,Ltd. 지분을 추가 취득하였습니다.

[2017년 자금거래]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
자금대여 거래
출 자

기초금액
대여(차입)
상환(회수)
외화평가
기말 금액

지배기업
㈜진우엔지니어링
-
(5,000,000)
5,000,000
-
-
-

종속기업
JNTC VINA Co., Ltd.(주1)
6,042,500
34,154,102
-
(2,084,869)
38,111,733
-

(주1)
상기 자금거래내역에는 금융리스거래가 포함되어 있습니다.

[2016년 자금거래]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
자금대여 거래
출 자

기초금액
대 여
회 수
외화평가
기말 금액

종속기업
JNTC VINA Co., Ltd.
-
5,954,000
-
88,500
6,042,500
11,558,598

[2019년 3분기말 채권채무]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
계약부채

지배기업
㈜진우엔지니어링
-
1,865,728
1,590,509
83,384
-

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
3,706,861
-
-
-
-

㈜코메트
-
9,800
282,981
85,412
-

JNTC VINA Co., Ltd.
13,118,408
75,019,968
-
-
-

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사
-
-
-
-
20,007,540

기 타
㈜재우자동화
-
-
1,957,967
167,176
-

㈜제이앤티지
-
67,833
-
-
-

합 계
16,825,269
76,963,329
3,831,457
335,972
20,007,540

[2018년말 채권채무]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
㈜진우엔지니어링
-
1,773,954
2,209,012
1,350,771

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
3,614,539
-
-
14,029

㈜코메트
-
-
279,709
-

JNTC VINA Co., Ltd.
10,915,217
64,380,122
474,911
-

기 타
㈜재우자동화
-
50,400
2,981,671
1,597,449

㈜제이앤티지
-
58,164
-
38,556

합 계
14,529,756
66,262,640
5,945,303
3,000,805

[2017년말 채권채무]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무 등

지배기업
㈜진우엔지니어링
-
1,782,987
1,925,749

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
3,809,607
-
-

㈜코메트
-
-
350,236

JNTC VINA Co., Ltd.
-
49,572,827
2,184,470

기 타
㈜재우자동화
-
50,400
727,312

㈜제이앤티지
-
17,647
38,556

KING-JIN Optoelectronic Co., LTD.(주1)
39,535
-
-

합 계
3,849,142
51,423,861
5,226,323

(주1)
당사의 지배기업인 진우엔지니어링이 합작회사(진우엔지니어링 지분율49%)를 중국에 설립한 바 있으나, 결손누적으로 투자청산을 위해 2018년 보유지분을 매각 완료함

[2016년말 채권채무]

(K-IFRS, 별도)

(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무 등
전환사채

지배기업
㈜진우엔지니어링
5,693
3,315,218
18,723,400
-

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
5,737,155
-
-
-

㈜코메트
-
-
903,664
-

JNTC VINA Co., Ltd.
-
12,125,141
6,070
-

기 타
㈜재우자동화
-
50,400
2,540,445
-

㈜제이앤티지
-
18,814
38,556
-

KING-JIN Optoelectronic Co., LTD.(주1)
44,594
-
-
-

전환사채투자자
-
-
-
43,350,093

합 계
5,787,442
15,509,573
22,212,135
43,350,093

(주1)
당사의 지배기업인 진우엔지니어링이 합작회사(진우엔지니어링 지분율49%)를 중국에 설립한 바 있으나, 결손누적으로 투자청산을 위해 2018년 보유지분을 매각 완료함

당사는 지배회사,종속회사 및 관계회사와 영업활동과 관련한 매출/매입 거래를 진행하고 있으며, 그에 따른 채권/채무 관계가 존재하지만 이는 당사가 영위하는 곡면 커버글라스 사업 및 커넥터사업의 supply chain 상 발생하는 일반적인 거래로 판단되며, 당사 매출 규모에 비해 채권,채무의 규모가 상대적으로 작아 해당 거래들로 인해 당사의 재무안정성에 미치는 영향은 제한적이라 판단됩니다. 하지만 향후 이와 같은 거래가 추가적으로 발생할 경우 특수관계자와의 거래가 지니는 고유한 위험과 더불어 기타 외부 환경의 변수로 인하여 당사 특수관계회사에 채권 회수에 차질이 발생할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이 경우 당사는 특수관계회사의 재무상황에 따라 대손상각이 발생하여 당사의 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

파. 세무조사 관련 위험당사는 2020년 01월 15일자로 중부지방국세청으로부터 세무조사 시행 예정임을 통보받았습니다. 동 세무조사는 2020.01.16~2020.04.08 일자로 예정되었으며, 한편, 조사대상 과세기간은 2015.01.01~2018.12.31일 이며, 세무조사 결과에 따라 추가적으로 납부하여야 할 세액이 발생할 수 있습니다. 추가적으로 납부 가능한 세액이 존재할 경우, 해당 금액의 규모에 따라 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 당사 투자 시 상기 사항을 염두하시기 바랍니다.

당사는 관할 감독기관으로부터 최근 5년간 국세 1회 세무조사를 받았습니다.

조사내용 및 재무제표에 미치는 영향은 아래와 같습니다.

[조사 항목별 조사내용]

(단위 : 백만원)

구분

조사기간 (귀속기간)

조사항목

내용

재무제표에 미치는 영향

국세 (중부지방국세청)

2015.08.07.~ 2015.10.21. (2010연도~2014연도)

법인세

기타소득 청도법인 인건비 손금불산입(1,245.4백만원) 기계장치 취득관련 건설자금이자 손금불산입(104백만원) 연구인력개발비 공제율 적용오류(253.6백만원) 임시투자세액공제 2년이내 매각분 감면추가납부(340.6백만원)

1,534.10

합계

1,534.10

한편, 당사는 2020.01.15일자로 중부지방국세청으로부터 세무조사 시행 예정임을 통보받았습니다. 동 세무조사는 2020.01.16~2020.04.08 일자로 예정되었으며, 한편, 조사대상 과세기간은 2015.01.01~2018.12.31일 이며, 세무조사 결과에 따라 추가적으로 납부하여야 할 세액이 발생할 수 있습니다. 추가적으로 납부 가능한 세액이 존재할 경우, 해당 금액의 규모에 따라 당사 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 당사 투자 시 상기 사항을 염두하시기 바랍니다.

3. 기타위험

가.
공모일정 변동 가능 위험

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다.

본 증권신고서에 대하여 정부가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 신고서의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

나. 상장예비심사 승인 이후 사후 이행사항 미충족에 따른 위험
금번 공모는 코스닥시장 상장을 위해 필요한 요건을 충족할 목적으로 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 그러므로 금번 공모 후 당사가 신규상장신청 제출일까지 필요한 요건을 충족하면 본 주식은 코스닥 시장에 상장되어 거래할 수 있게 되지만, 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우 코스닥 시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다.

본 주식은 코스닥 상장을 목적으로 모집 및 매출하는 것으로 당사는 2019년 04월 12일 상장예비심사청구서를 제출하여 2019년 09월 05일 한국거래소로부터 상장예비심사를 승인 받았습니다. 금번 공모는 코스닥 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 모집을 통해 공모하는 것입니다. 한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 코스닥시장 상장규정 제11조에서 정하는 신규상장신청일(모집완료일)까지 주식의 분산(코스닥시장상장규정 제6조 제1항 제3호)요건을 구비하여야 합니다. 또한 당사가 코스닥시장 상장규정 제9조 제1항에서 정하는 각호의 1에 해당되어 상장예비심사 결과에 중요한 영향을 미친다고 한국거래소가 인정하는 경우에는 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 아니하며, 이 경우 재심사를 받을 수 있습니다.

다. 공모가격 이하 매각 시 투자손실 위험

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며 금번 상장을 통해 한국거래소 코스닥시장에서 최초 거래되는 것이므로 상장 이후 투자자께서는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수도 있으므로 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

당사의 주식은 한국거래소 코스닥시장에서 거래된 적이 없으며, 한국거래소 코스닥시장 이외의 기타 다른 유가증권 거래 시장에 상장할 것을 구체적으로 계획하고 있지않습니다. 따라서 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 공동대표주관회사와 협의를 통해 결정된 동 주식의 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래된 시장가격을 나타내는 것이 아니며 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 전망,당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망,당사의 발전 현황, 당사와 유사한 사업활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 한국증권시장의 변동성 여부와 같은 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 재매각하지 못할 수 있으며 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 이 점 투자에 유의하시기바랍니다.

라. 공모주식수 변동 가능 위험

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-3조②항1호에 따라 수요예측 실시 후, 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식 수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따르면 증권시장에 상장하기 위하여 지분증권을 모집 또는 매출하는 경우로서 모집 또는 매출할 증권 수를 당초에 제출한 신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권 수로 변경하는 경우 정정신고서를 제출시, 당초의 신고서 효력 발생일에 영향을 미치지 않습니다. 금번 공모의 경우 수요예측 실시 후 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수 만큼 공모주식수가 변경될 수 있으니 투자자 여러분께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

마. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험

당사의 상장예정주식수(보통주 기준)
57,848,466주
중 우리사주조합을 포함한 유통제한수량은
72.13%에 해당하는 보통주
41,727,224주입니다. 금번 공모주식 중최대주주등의보유물량 41,290,766주와 우리사주조합분
436,458주
는 각각 상장후
6개월, 1년간
의무예탁됩니다. 따라서 상장예정주식수의
27.87%
에 해당하는 16,121,242
주
는 상장 직후 유통가능 물량으로, 상장일부터 매도가 가능하여 주가 하락의 원인이 될 수 있으며, 최대주주 등의 보호예수기간이 종료되는 경우 추가적인 물량출회로 인하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.

[유통가능주식수 등의 현황]

구 분
공모후주식수
공모후지분율
매각제한 기간

유통제한물량
보통주
최대주주등
㈜진우엔지니어링
37,360,766
64.58%
상장일로부터 6개월

장상욱
3,190,000
5.51%

김재희
740,000
1.28%

우리사주(공모)
우리사주조합
436,458
0.75%
예탁후 1년

소 계
41,727,224
72.13%

상장직후 유통가능물량
보통주
스마트제일호 기업재무안정 사모투자합자회사
1,328,189
2.30%
-

파인밸류PreIPO5호전문투자형사모증권투자신탁
700,000
1.21%
-

에스지에이스유한회사
100
0.00%
-

한국예탁원
3,529,411
6.10%
주2)

공모 주주
10,563,542
18.26%
-

소 계
16,121,242
27.87%

합 계
57,848,466
100.00%

주1)
유통가능물량은 공모주식수 변동 및 수요예측 시 기관투자자의 의무보유확약 등이 발생할 경우 변동될 수 있습니다.

주2)
당사의 최대주주가 당사의 보통주를 교환대상으로하여 에스지에이스 유한회사에 발행한 교환사채 권면액 해당분(삼백억원, 교환가격 주당 8,500원)을 한국예탁원에 신탁한 신탁분 입니다.

공모 주식을 포함하여 당사의 상장예정주식수 57.848.466주 중 당사의 최대주주인 (주)진우엔지니어링 및 특수관계인이 보유한 41,290,766주(공모 후 기준 71.38%)의 매각제한기간은 코스닥시장 상장 규정 상 상장일로부터 6개월입니다.더불어 당사의 최대주주인 (주)진우엔지니어링이 2017년 9월 7일 에스지에이스 유한회사를 대상으로 최대주주가 보유한 당사 보통주를 교환대상으로 하여 권면총액 삼백억원(30,000,000,000원)규모의 교환사채를 발행하였으며, 해당 교환사채신탁분 3,529,411주(교환가격 주당 8,500원, 공모 후 기준 6.10%)는 한국예탁결제원에 신탁되어 있으
며
,

이에 따라 해당 주식수만큼 감사보고서 상 진우엔지니어링 주식수(40,890,177주

)
와 상이합니다.

진
우엔지니어링이 발행한 교환사채 인수계약서의 주요 내용은 아래와 같습니다.

구분

제1회

교환사채

발 행 회 사

주식회사 진우엔지니어링

발 행 일 자

17.09.07

권 면 총 액

300억원

만기보장수익율

2%(연복리)

교환사채 배정방법

사모

교환청구기간

18.09.07 ~ 21.08.07

교환비율 및 가액

사채권면 금액의 100%

보통주1주당 8,500원

교환대상주식의 종류

주식회사 제이앤티씨의 기명식 보통주

교환사채별 주요 보유자

에스지에이스 유한회사

비 고

상장 후 주가가 교환가격을 하회하는 경우, 교환가격 조정

(조정하한한도 8,000원)

코스닥 시장 상장규정 제 21조(상장 후 의무보유) 1항 1의2에 따르면 상장예비심사청구일전 1년이내에 제3자배정으로 주식등을 취득하거나 최대주주등의 소유주식등을 취득한 경우에는 최대주주와 동일하게 상장일부터 6개월 의무보유의무가 있음을 명시하고 있습니다. 코스닥 시장 상장규정 제2조(정의) 17항 1호에 따르면 주식등은 주권의 증권으로 교환 또는 상환할 수 있는 사채권도 포함됨을 명시하고 있습니다. 에스지에이스 유한회사가 보유하고 있는 교환사채권은 당사의 최대주주인 진우엔지니어링이 보유한 당사의 보통주를 교환대상으로 하는 것이므로, 최대주주등의 소유주식등을 취득한 거래로 볼 수 있으나, 발행일자가 2017년 9월로 상장예비심사청구일 기준 1년이상 경과한 시점의 거래이므로 상장 후 보유의무가 없는 것이 타당하다고 할 것 입니다.

다만, 당사는 한국예탁결제원에 신탁되어 있는 교환사채 해당분에 대해서 에스지에이스 유한회사가 보통주로 교환하지 않고 상환을 요구할 경우 당사의 최대주주인 진우엔지니어링이 추가적으로 보호예수를 하겠다는 확약서를 수령한 바 있습니다.

코스닥시장 상장 규정에 의거하여 보호예수된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 매각이 제한됩니다.

[ 한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우 ]

코스닥시장 상장규정 제21조(상장 후 매각제한) ② 제1항을 적용함에 있어 법령상 의무의 이행, 코스닥상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 거래소가 불가피하다고 판단하는 경우에는 상장 후 매각제한의 예외를 인정할 수 있다. 다만, 법령상 의무의 이행, 인수 또는 합병 등으로 인하여 주식 등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여기간동안 동 의무를 이행하여야 한다.　코스닥시장 상장규정 시행세칙 제20조(상장 후 매각제한) ② 규정 제21조제2항에서 “코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선”이라 함은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 말한다.1.기술향상ㆍ품질개선ㆍ원가절감 및 능률증진을 위한 경우2.연구ㆍ기술개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우3.전문경영인 영입 등 지배구조의 투명성확보를 위한 경우4.거래조건의 합리화를 위한 경우5. 그 밖에 기업의 인수나 합병으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우

따라서, 상장예정주식수 57.848.466주 중 41,727,224주(공모 후 기준 72.13%)는 보호예수 및 매각제한 주식이며, 그 나머지인 16,121242주(공모 후 기준 27.87%)는 유통가능물량으로 상장 직후 시장에 바로 출회 가능하여 주가 하락 요인으로 작용할 수 있습니다. 보호예수 및 매각제한 수량은 수요예측을 통해 의무보유확약을 한 기관투자자들의 물량을포함하지 않은 유통가능물량으로 실제 유통가능물량은 이보다 적을 가능성이 존재합니다. 또한, 보호예수 대상주식의 매각제한 기간이 경과한 후에는매도가 가능하여 주식가격이 하락할 수 있습니다.
한편, 코스닥시장 상장규정 제21조에 의거 당사는 대형법인요건을 만족함에 따라 벤처금융 및 전문투자자의 상장 후 매각제한 규정은 적용받지 않으며, 해당 요건을 만족함에 따라 상장주선인의 의무인수 규정도 적용받지 않습니다.

바.
수요예측 배정비율 변동에 따른 위험

기관투자자에게 배정할 주식은 수요예측을 통해 배정하며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

증권신고서 작성기준일 현재 금번 총 공모
주식

11,000,000
주
의
청약자 유형군별 배정비율은 일반청약자
2,200,000주(공모주식의 20.00%)
, 기관투자
자
8,363,542주(공모주식의 76.03%)
에 배정할 예정이며, 금번 공모에서 우리사주조합에 공모주식 중
436,458주(3.97%)
를 우선 배정하였습
니다. 기관투자자배정주식

8,368,542주

를 대상

으
로

2020년

02월 19일 ~
02월 20일

에
수요
예측을
실시하여
배정하
며, 동 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 청약자 유형군별 배정비율이 변경될 수 있습니다.

사. 유사회사 선정의 부적합성 가능성

당사는 금번 공모 시 사업의 유사성, 재무적 기준 등을 고려하여 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다. 그러나 비교 참고회사 선정기준의 임의성 및 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인해 유사회사 선정의 부적합성이 존재할 수 있으므로 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 사업의 유사성, 재무적 기준 등에 대한 평가를 바탕으로 최종 유사기업을 선정하여 공모가액 산출에 적용하였습니다.상기의 기준에 따른 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 당사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높일 수 있습니다. 그러나, 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수 없습니다. 특히 금번 공모 시 당사의 지분증권 평가를 위하여 최종 유사기업으로 선정된 회사는 아바텍, 한국단자공업, 우주일렉트로닉스, 파워로직스, 엘컴텍, 유티아이, 바이오로그디바이스, 파트론, 캠시스 9개 회사로
동 회사의
매출액, 자산 총계 등 규모가 당사의 재무 규모(아래 표 참조)와 비교하였을 경우 다소 차이가 존재합
니다.

[2018년 요약 재무 현황 - 연결기준]

(단위: 백만원)

구분
회계기준
자산총계
부채총계
매출액
영업이익
당기순이익

제이앤티씨
K-IFRS
361,124
156,219
229,357
25,496
28,114

아바텍
K-IFRS
145,995
8,970
74,333
5,565
7,727

한국단자공업
K-IFRS
860,535
169,636
746,383
46,198
39,605

우주일렉트로닉스
K-IFRS
232,461
52,145
186,608
729
663

파워로직스
K-IFRS
345,303
162,100
753,903
26,217
23,865

엘컴텍
K-IFRS
83,245
6,855
40,154
1,032
3,262

유티아이
K-IFRS
77,731
18,185
47,977
8,046
6,449

바이오로그디바이스
K-IFRS
76,554
30,496
81,464
7,987
5,890

파트론
K-IFRS
463,715
118,766
796,483
30,208
9,291

캠시스
K-IFRS
323,293
220,915
544,489
16,008
10,438

주)
연결재무제표 공시 대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

[2019년 3분기 요약 재무 현황 - 연결기준]

(단위: 백만원)

구분
회계기준
자산총계
부채총계
매출액
영업이익
당기순이익

제이앤티씨
K-IFRS
422,340
177,052
224,902
32,626
37,014

아바텍
K-IFRS
143,763
7,955
56,435
5,395
6,866

한국단자공업
K-IFRS
883,344
178,307
560,533
21,586
22,812

우주일렉트로닉스
K-IFRS
245,471
60,226
145,262
8,707
5,576

파워로직스
K-IFRS
469,898
232,950
892,378
47,264
49,454

엘컴텍
K-IFRS
89,611
12,462
34,902
2,624
3,599

유티아이
K-IFRS
85,905
23,014
52,469
7,416
5,894

바이오로그디바이스
K-IFRS
85,061
28,451
69,281
6,268
6,822

파트론
K-IFRS
613,008
203,939
1,041,517
97,657
62,882

캠시스
K-IFRS
338,103
195,464
533,476
23,655
13,834

주)
연결재무제표 공시 대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

이와 더불어 금번 공모를 위한 가치산정에 핵심 요소인 유사회사로 증권신고서제출일 현재 당사의 제품 매출 구조와 동일한 국내 유사회사는 아직 상장회사 중에는 없습니다. 커넥터를 주력으로 생산하고 있는 한국단자공업과 우주일렉트로닉스는 당사의 주제품이 커넥터가 아닌 강화유리 커버글라스인 점, 유티아이의 경우 카메라윈도우의 커버글라스에 주력하는 반면, 당사는 전면부의 커버글라스에 주력하는 등의 차이가 분명히 존재합니다.그렇지만 상기의 기준에 따른 유사회사의 선정은 스마트폰 제조 과정에 필요한부품 및 소재 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고 일정 수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성 제고에 힘써 왔습니다. 그럼에도 불구하고 유사회사 최고경영자의 경영능력 및 주가관리 의지, 매출의 안정성 및 기타 거래 계약, 결제 조건 등 기타 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항의 차이점으로 인하여 유사회사 선정의 한계가 있으니 투자자께서는 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.

아. 공모가액 산정방법 한계에 따른 위험

당사의 희망공모가액은
2019년 3분기 실적
을 연환산 반영하여 주당순이익을 산출한 후, 유사회사의 PER을 적용하여 산출되었습니다. 이러한 희망공모가액 산출 방법은 유사회사 선정의 한계 및 당기순이익 사용의 한계 등 여러 한계점이 존재합니다. 또한 금번 공모를 위한 증권신고서에 기재된 공모희망가액은 절대적인 기업가치가 아니며, 향후에 영업상황 및 시장상황 등의 종합적인 변수에 의하여 공모가액을 하회할 가능성이 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 희망공모가액은 비교회사의 PER 배수를 적용하여 산출되었지만, 희망공모
가액 범위가 회사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.
PER 배수 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 비교회사의 선정과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 비교회사들은 당사와 사업구조 및 전략, 제품, 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자들은 비교회사 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다. 또한 향후 국내외 경기, 주식시장 현황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있으며, 비교회사 선정 및 PER 평가방식의 한계가 있습니다.

특히, 당사의 경우 2017년말 연결 지배주주순이익 51억원을 기록하였다가 2018년말연결 지배주주순이익 281억원, 2019년 3분기 연결 지배주주순이익 370억원을 기록하며 단기간 높은 순이익증가율을 보이고 있어 PER 배수 적용이 적절하지 않을 수 있으니 참고 바랍니다.

자. 투자위험요소 기재내용 이외 위험요소 존재 위험

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하기시 바랍니다.

차. 증권신고서 기재사항 정정에 따른 위험

본 증권신고서(투자설명서)의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서" 및 첨부서류 포함)에 기재된 최근 3개년재무제표 사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 지분증권의가치를 보증 또는 승인한 것이 아닙니다

본 증권신고서(예비투자설명서 또는 투자설명서, 이하 "증권신고서" 및 첨부서류 포함)에 대하여 정부 또는 금융위원회가 본 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 당사에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 전에 금융감독원 공시심사 과정에서 정정 사유 발생 시 추가 변경될 수 있으니 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다

카. 환매청구권 미부여

(舊)유가증권인수업무에관한규칙 개정으로 일반투자자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않습니다. 또한 당사는 증권인수업무등에 관한 규정 제10조의3에 따른 환매청구권 또한 해당사항이 없으므로 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2007년 6월 18일부터 시행된 증권 인수업무 등에 관한 규정에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 "주식에 대한 초과 청약이 있을 경우 대표주관회사가 발행사로부터 추가로 공모주식을 취득할 수 있는 초과배정옵션(Green Shoe)"에 관한 계약을 체결하지 않았으므로, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.[증권 인수업무 등에 관한 규정]

제10조의3(환매청구권)
① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 “환매청구권”이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에기재하지 않은 경우4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제1호에 따른 기술성장기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제26조제7항제2호에 따른 기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 환매청구권 행사가능기간가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수]

타. 신고서 내 예측에 따른 기재내용 한계 위험

본 증권신고서 및 투자설명서는 당사 경영진의 현재 예측을 토대로 한 미래 예측 자료를 포함하고 있으며, 해당 예측과는 상당히 다른 상황을 초래할 수 있는 일부 요인 및 불확실성에 따라 실제 결과는 달라질 수 있습니다.

기 언급된 당사 사업 관련 리스크 이외에도 다른 요인으로 인해 본 신고서에 포함된 다양한 미래예측진술과 실제 발생한 결과가 상이할 수 있습니다. 이들 요인에는 다음과 같은 사항이 포함됩니다.- 일반적인 경제, 사업, 정치 상황 및 부정적인 규제, 법률 발생

- 금리 변동 및 당사의 채무상환 능력- 소비자 신뢰 저하 및 소비심리 하락- 당사 관련 산업 경쟁구도 변화- 금융시장 상황 및 환경의 변화이러한 리스크와 관련된 특정 기업정보공시는 그 특성상 추정치에 불과하며, 이 같은 불확실성이나 리스크 중 하나라도 실현되는 경우 실제 결과는 과거 실적은 물론 추정치, 예상치 와도 크게 달라질 수 있습니다. 예를 들어 매출액 감소, 비용 증가, 자본비용 증가, 자본투자 지연, 실적 개선 예상치 달성 실패 등이 발생할 가능성이 있습니다. 또한 법으로 요구하는 경우를 제외하고 당사는 새로운 정보 취득, 미래 사건 발생 등과 무관하게 미래예측진술을 업데이트하거나 수정할 의무가 없으며 그러한 의무를 명시적으로 부인하는 바입니다. 따라서 투자자 분들께서는 본 신고서의 공개일자 기준으로 작성된 미래 예측 진술에 지나치게 의존해서는 안 된다는 점을 유의해주시기 바랍니다.

파.
투
자설명서 교부

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』에 의거, 일반투자자들은 투자설명서를 미리 교부 받아야 청약이 가능합니다.

2009년 2월 4일 부로 시행된 『자본시장법』 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 『자본시장법』 시행령 132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다.이에, 금번 공모주 청약 시 일반청약자들은 사전에 투자설명서를 교부 받아 회사 현황 및 투자위험요소 등을 검토하신 후 청약 여부를 결정하시길 바라며, 투자설명서 교부와 관련한 자세한 사항은 『Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 투자설명서 교부에 관한 사항』 부분을 참조하시기 바랍니다.

하. 주식의 일일 가격제한폭에 대한 위험

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의 ±15%에서 ±30%로 확대되었으므로, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

2015년 6월 15일부터 코스닥시장과 유가증권시장 주식의 일일 가격제한폭이 기존의±15%에서 ±30%로 확대되었습니다. 이에 따라 상장일 이후 당사 주식의 장중 가격 변동폭이 이전의 공모주 투자 사례 대비 클 수 있으니 투자 시 유의하시기 바랍니다.

거. 집단 소송으로 인한 소송 위험

증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

국내 집권관련집단소송법은 2005년 1월 1일부터 시행되었는데 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단소송을 제기할 수 있도록 허용하고 있습니다.증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않으리라고 확신할 수 있는 근거가 없습니다. 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되게 되면, 상당한 비용이 발생함은 물론이거니와 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다.

너. 소수주주권 행사에 따른 추가적인 소송 위험

소수주주의 소수주주권 행사로 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있습니다.

금번 공모 이후 당사 주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장될 예정입니다. 국내 상법상 상장회사 특례 규정에 해당하는 상법 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권 없는 주식을 제외하고 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집 청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있습니다.그리고 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다. 또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대해 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.당사의 소액주주들과 이사회 주요 주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 실행이 방해 받을 수 있으며 사업의 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있습니다.

더. 투자위험요소 기재내용에 따른 투자판단 위험

투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는안됩니다. 본 증권신고서에 기재된 사항 이외의 투자위험요소를 검토하시어 투자자 여러분의 독자적인 투자판단을 해야 함에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전 본 증권신고서의 투자위험요소 뿐만 아니라 다양한 위험요소를 주의 깊게 검토하시고 이를 종합적으로 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 인지하고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며 투자자 본인의 독단적인 판단에 의해야 합니다.만일 본 증권신고서에 기재된 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.한편, 본건 공모를 위한 분석 중에는 일부 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점도 유의해야 합니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 「자본시장법」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜입니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜제이앤티씨에 대한기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜제이앤티씨로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 공모희망가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 ㈜제이앤티씨에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜가 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내/외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
신한금융투자㈜
00138321

유진투자증권㈜
00131054

2. 평가의 개요
가. 개요공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜는 기업실사(Due-Diligence)결과를 기초로 ㈜제이앤티씨의 기명식 보통주식 11,000,000주를 총액인수 및 모집ㆍ매출하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도 및 당해 사업연도 분기의 결산서 및 감사보고서 등 관련 자료를 바탕으로 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성, 비교회사의 주가 등 주식가치에 영향을 미치는 중요한 사항을 분석하여 평가하였습니다.
나. 기업실사 참여자(1) 공동대표주관회사 기업실사 참여자

【신한금융투자㈜】

성명
부서
직책
담당업무
주요 경력

황제이슨
기업금융본부IPO부
본부장/전무
기업실사 총괄
27년

신석호
이사
기업실사 및 서류작성 총괄
19년

박성오
팀장
기업실사 및 서류작성 실무 총괄
8년

김종혁
과장
기업실사 및 서류작성 실무 담당
7년

【유진투자증권㈜】

성명
부서
직책
담당업무
주요 경력

김철은
IPO본부 IPO팀

부문장/부사장

IPO 총괄

28년

김태우

본부장/상무

IPO 책임

27년

오주현

팀장/이사

기업실사 및 서류작성 총괄

21년

김호진

차장

기업실사 및 서류작성 실무 총괄

11년

조정빈

대리

기업실사 및 서류작성 실무 담당
3년

(2) 발행회사 실사 참여자

직책
성명
담당업무

대표이사

김성한

CEO

부사장

장덕수

CFO

상무

박장우

재무/회계/IR

상무

양호철

커넥터사업 본부장

상무

이승택

강화유리 전략기획 본부장

상무

이상철

강화유리 제조본부 본부장

실장

이동열

경영지원실장(인사, 노무, 우리사주)

실장

이계익

강화유리 생산관리실장(생산)

소장
김윤택
중앙연구소장(연구개발)

실장
오은탁
자동차개발실장(연구개발)

팀장

고병필

강화유리 전략기획2팀장(영업)

팀장

김영호

커넥터 생산관리팀장(생산)

팀장

강상중

강화유리 재경팀장(자금, 회계)

과장

김효이

강화유리 자금 담당

과장

이재은

강화유리 회계 담당

주임

서가람

커넥터 자금, 회계

사원

김진수

강화유리 자금, 회계

다. 기업실사 이행상황공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜는 ㈜제이앤티씨의 코스닥시장 상장을 위해 ㈜제이앤티씨에 방문하여 상장예비심사청구 등을 위한 기업실사를

진
행하였으며, 상장예비심사 승인 이후부터 본 증권신고서((예비)투자설명서) 제출일까지 상장 관련 증권신고서 작성 및 마케팅을 위한 실사를 진행(세부일자는 아래 기업실사 절차 참조)하였습니다(1) 장소- 본사 : 경기도 화성시 정남면 구내길 81-9(2) 일자 및 주요 내용

일자
장소
실사내용

2013.03.18

제이앤티씨

화성 본사 회의실

[코스닥시장 상장을 위한 인수의뢰 및 대표주관계약 체결]

- Kick-off Meeting

- 연혁, 사업분야, 기술수준, 비전, 코스닥상장 사유 등

- 대표주관계약 체결

2013.04.15

제이앤티씨

화성 본사 회의실

[실사 및 상장일정 협의]

- 발행회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의

2013.04.20

~ 04.30

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶외형요건 검토

▶대표이사 면담

- 실사 일정, 취지, 진행방법 등 설명

- 산업동향

▶일반사항 검토

- 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록,회사 관련 주요 언론 보도자료 등

2014.04.17

~04.18

제이앤티씨

화성 본사 회의실

[실사 및 상장일정 재협의]

- 발행회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의

▶외형요건 검토

2014.06.15

~08.17

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

▶조직 및 인사에 관한 사항 검토

- 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등

▶질적 요건 검토

- 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력 시장의 경쟁 정도,

매출의 지속 여부

- 수익성 검토: 매출 및 이익 규모, 주력 제품의 원가율 및 수익 구조

- 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성

- 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부

- 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성,

내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

▶2014년 반기 실적 검토

2014.09.05

제이앤티씨

화성 본사 회의실

[실사 및 상장일정 재협의]

- 발행회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의

2016.04.15

유진투자증권

여의도 본사 회의실

Kick-Off Meeting 재실시

2016.04.21

~05.01

제이앤티씨

화성 본사 회의실

[재검토]

▶외형요건 검토

▶대표이사 면담

- 실사 일정, 취지, 진행방법 등 설명

- 산업동향, 신규사업계획, 비전, 2016년 예상실적, 자본거래 내역 등 면담

▶일반사항 검토

- 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록,회사 관련 주요 언론 보도자료 등

2016.05.14~

2016.05.19

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

▶조직 및 인사에 관한 사항 검토

- 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등

2016.05.26~

2016.05.29

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶조직 및 인사에 관한 사항 검토

- 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등

2016.06.09~

2016.06.13

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶기타 내부통제 관련 사항 검토

- 주요 활동별 업무 Flow 검토

- 관계회사 및 이해관계자 검토

- 회계처리 및 자금관리시스템에 관한 사항 검토

2016.06.20~

2016.06.24

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶영업 및 마케팅 활동에 관한 사항

- 담당 임원과의 면담, 주요 거래처 및 제품별 매출 현황 검토

- 경쟁상황 및 성장성 검토, 주요 계약서 검토

2016.07.05~

2016.07.08

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶연구개발에 관한 사항 검토

- 연구개발 실적(보유기술 경쟁력 포함) 검토, 향후 연구개발 계획 검토

- 특허권 현황 검토

2016.07.11~

2016.08.12

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶질적 요건 검토

- 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력 시장의 경쟁 정도,

매출의 지속 여부

- 수익성 검토: 매출 및 이익 규모, 주력 제품의 원가율 및 수익 구조

- 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성

- 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부

- 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성,

내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

▶2016년 반기 실적 검토

2016.08.14~

2016.08.17

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 청구 일정 검토 및 협의

- 상장예비심사청구서 작성 및 첨부자료 준비

- 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성

2016.08.18

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶외형요건 최종 검토

▶ 2016년 반기 실적 검토

▶ 상장심사 관련자료 보완 및 검토

2016.08.19

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶재무에 관한 사항 검토

- 결산서, 초안 검토

- 재무제표에 대한 분석적 검토 수행, 주요 재무비율 검토

- 매출채권 연령분석/회수현황 검토, 자금 현황 검토

- 소송 및 우발채무 현황 검토

2016.08.20

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 및 미비 사항 체크 및 보완

▶ 추가 요청자료 수령

2016.08.11~

2016.08.20

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶ 감사보고서, 결산서, 세무조정계산서 최종 검토

▶ 공장 추가 실사

▶ 최대주주 등 보호예수 실시

▶ 상장예비심사청구서 최종 작성

▶ 상장예비심사청구서 Review

▶ 공모예정가액 BAND 협의 및 확정

2019.01.10

제이앤티씨

화성 본사 회의실

[실사 및 상장일정 재협의]

- 발행회사와 실사를 포함한 전체 상장일정에 대해 협의

2019.02.11

~02.13

제이앤티씨

화성 본사 회의실

[재검토]

▶외형요건 검토

▶대표이사 면담

- 실사 일정, 취지, 진행방법 등 설명

- 산업동향, 신규사업계획, 비전, 2018년 예상실적, 자본거래 내역 등 면담

▶일반사항 검토

- 법인등기부등본, 사업자등록증, 정관, 내부규정, 이사회 및 주주총회 의사록,회사 관련 주요 언론 보도자료 등

2019.02.14

~02.16

베트남 하노이

▶JNTC VINA 법인 실사

- JNTC VINA 공장 실사 등 수행

2019.02.18

~02.20

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶자본에 관한 사항 검토

- 설립 후 자본금 변동내역 검토

- 주주명부 검토

- 증자관련 이사회의사록, 주금납입증명서 등 검토

▶조직 및 인사에 관한 사항 검토

- 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등

2019.02.25

~02.27

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶조직 및 인사에 관한 사항 검토

- 조직도, 업무분장현황, 부서별 임직원현황, 임원겸직현황 및 임원변경사항 등

2019.03.04

~03.06

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶기타 내부통제 관련 사항 검토

- 주요 활동별 업무 Flow 검토

- 관계회사 및 이해관계자 검토

- 회계처리 및 자금관리시스템에 관한 사항 검토

2019.03.11

~03.13

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶영업 및 마케팅 활동에 관한 사항

- 담당 임원과의 면담, 주요 거래처 및 제품별 매출 현황 검토

- 경쟁상황 및 성장성 검토, 주요 계약서 검토

2019.03.18

~03.20

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶연구개발에 관한 사항 검토

- 연구개발 실적(보유기술 경쟁력 포함) 검토, 향후 연구개발 계획 검토

- 특허권 현황 검토

2019.03.25

~03.27

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶질적 요건 검토

- 시장성 검토: 주력시장 등의 규모 및 성장률, 주력 시장의 경쟁 정도,

매출의 지속 여부

- 수익성 검토: 매출 및 이익 규모, 주력 제품의 원가율 및 수익 구조

- 재무상태 검토: 우발채무 위험도, 주요 재무비율, 매출채권의 건전성

- 기술성 검토: 지적재산권의 보유 여부

- 경영성 검토: 경영진의 불법행위 여부, 이해관계자 거래의 적정성,

내부통제구조의 적정성, 지배구조 및 안정적인 경영권 확보 여부

▶2018년 실적 검토

2019.04.01

~04.03

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 청구 일정 검토 및 협의

- 상장예비심사청구서 작성 및 첨부자료 준비

- 내부통제 관련 Due-Diligence체크리스트 작성

2019.04.08

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶외형요건 최종 검토

▶ 2018년 실적 검토

▶ 상장심사 관련자료 보완 및 검토

2019.04.09

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶재무에 관한 사항 검토

- 결산서, 초안 검토

- 재무제표에 대한 분석적 검토 수행, 주요 재무비율 검토

- 매출채권 연령분석/회수현황 검토, 자금 현황 검토

- 소송 및 우발채무 현황 검토

2019.04.10

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶ 상장예비심사청구서 및 미비 사항 체크 및 보완

▶ 추가 요청자료 수령

2019.04.01~

2019.04.10

제이앤티씨

화성 본사 회의실

▶ 감사보고서, 결산서, 세무조정계산서 최종 검토

▶ 최대주주 등 보호예수 실시

▶ 상장예비심사청구서 최종 작성

▶ 상장예비심사청구서 Review

▶ 공모예정가액 BAND 협의 및 확정

2019.04.12

[상장예비심사청구서 제출]

2019.09.05

한국거래소 코스닥시장본부 상장예비심사 승인

2020.01.13

제이앤티씨

화성 본사

총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출

3. 기업실사결과 및 평가내용

가. 사업의 수익성
(1) 비용의 우위성

[JNTC 별도 재무제표]

(단위: 백만원)

구 분

2016연도

(제21기)

2017연도

(제22기)

2018연도

(제23기)

2019년 3분기

(제24기)

매출액

302,865

266,617

164,106

109,209

매출원가(매출원가율)

237,999

(78.58%)

229,599

(86.12%)

160,358

(97.72%)

114,321(104.68%)

판관비

13,587

13,659

10,722

17,375

영업이익(영업이익률)

51,278

(16.93%)

23,359

(8.76%)

(6,975)

(-4.25%)

(22,487)

(-20.59%)

당기순이익(당기순이익률)

33,869

(11.2%)

18,349

(6.9%)

285

(0.2%)

(11,990)

(-10.98%)

[JNTC 연결 재무제표]

(단위: 백만원)

구 분

2016연도

(제21기)

2017연도

(제22기)

2018연도

(제23기)

2019년 3분기

(제24기)

매출액

304,392

268,256

229,357

224,902

매출원가(매출원가율)

239,763

(78.77%)

239,401

(89.24%)

190,928

(83.24%)

172,791(76.83%)

판관비

17,038

15,476

12,933

19,484

영업이익(영업이익률)

47,592

(15.64%)

13,379

(4.99%)

25,496

(11.12%)

32,626(14.51%)

당기순이익(당기순이익률)

27,597

(9.1%)

5,064

(1.9%)

28,114

(12.3%)

37,014(16.46%)

동사의 연결기준 매출원가율은 2016년 78.77%, 2017년 89.24%. 2018년 83.24%로산업평균 매출원가율 80.33%보다 높게 나타나고 있습니다. 2017년 매출원가율이 높아진 주요한 원인으로는 2017년 당시 집중적으로 생산을 하기 시작한 삼성 갤럭시노트7용 강화유리가 갤럭시 노트7 폭발 문제로 인하여 고객사의 품질 강화 요구에 따라 생산 수율이 크게 하락하였고 고정비 및 변동비는 증가하였으나 매출이 하락하면서 상대적으로 매출원가가 높아졌기 때문입니다. 동사는 2018년 매출처 다변화에 성공하면서 가격 교섭력이 강화되어 판가 상승으로 이어져 매출원가율이 개선되었습니다.

동
사의 당기순이익률은 2016년 9.1%, 2017년 1.9%, 2018년 12.3%를 시현하였습니다. 2017년 당기순이익률이 급감한 이유는 매출 부진과 원가율 상승에 따른 영업이익의 하락과 기타비용의 증가가 주요하며
연결기준으로 당기순이익 감소 주요 원인은 2015년 진출한 베트남 진출로 설립한 자회사 JNTC VINA에 대한 투자확대에도 불구하고 해외사업 진출초기로써 본격 가동이 지연됨에 따라 JNTC VINA에서 대규모 손실이 발생하였기 때문입니다. (
2017년 JNTC VINA법인 당기순손실 117억원)
,
2018년 당기순이익률이 큰 폭으로 증가한 이유로는 2018년 하반기 부터

JNTC VINA 에서 본격적인 양산이 이루어져 흑자 전환 되었으며

베트남 정부로부터 법인세 혜택을 받아 2018년 하반기부터 발생된 강화유리 이익에 대한 법인세가 면제되어 이익률이 상승하였고, 커넥터 공장에서 발생한 화재로 인한 보험금 수익 5,710백만원이 잡이 이익으로 계상되면서 당기순이익이 일시적으로 상승하였기 때문이며 해당 이익을 제외시 동사의 당기순이익률은 10.0%입니다.

(2) 매출의 우량도

[JNTC 별도 재무제표]

(단위: 백만원)

구 분

2016연도

(제21기)

2017연도

(제22기)

2018연도

(제23기)

2019년 3분기

(제24기)

매출액

302,865

266,617

164,106

109,209

수출금액(비중)

247,857

(81.84%)

194,135

(72.81%)

109,886

(66.96%)

62,967(57.66%)

거래업체 수

81

71

61

49

기말 매출채권(6월이상 채권)

33,342

(3,187)

28,616

(3,082)

27,775

(3,019)

36,253(3,071)

부도금액(주)

(업체 수)

3,166

(17)

3,080

(17)

3,019

(16)

3,071(16)

매출총이익률

21.42%

13.88%

2.28%

-4.68%

주)
기말 매출채권은 순장부금액에 대손충당금을 합한 총장부금액으로 작성하였습니다.

[JNTC 연결 재무제표]

(단위: 백만원)

구 분

2016연도

(제21기)

2017연도

(제22기)

2018연도

(제23기)

2019년 3분기

(제24기)

매출액

304,392

268,256

229,357

224,902

수출금액(비중)

235,116

(77.2%)

180,247

(67.2%)

96,975

(42.3%)

57,931(25.76%)

거래업체 수

69

59

57

47

기말 매출채권(6월이상 채권)

30,181

(3,187)

26,541

(3,082)

48,313

(3,019)

60,517(3,071)

부도금액(주)

(업체수)

3,166

(17)

3,080

(17)

3,019

(16)

3,071(16)

매출총이익률

21.2%

10.8%

16.8%

23.17%

주)
기말 매출채권은 순장부금액에 대손충당금을 합한 총장부금액으로 작성하였습니다.

동사의 별도 기준 매출액은 2016년 302,865백만원, 2017년 266,617백만원, 2018년164,106백만원이며, 연결 기준 매출액은 2016년 304,392백만원, 2017년 268,256백만원, 2018년 229,357백만원을 시현하며 매년 감소하고 있는 것으로 나타납니다. 2018년 별도기준 매출액이 전년대비 38.45%나 하락하였는데 그 이유는 2018년 하반기부터 3D 커버글라스의 생산을 자회사인 JNTC VINA가 담당하면서 2018년 하반기 발생한 강
화유리 매출이 JNTC VINA로 인식되
었고 2017년 매출이 일시적으로 급증한 방수 인터페이스 커넥터 매출이 2018년 다시 감소하였기
때문입니다. 즉, 연결로 보았을 때의 매출 하락율은 '17년과 유사한 수준을 나타내고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2016연도

(제21기)

2017연도

(제22기)

2018연도

(제23기)

2019년 3분기

(제24기)
(주1)

매출액(별도)

금액

302,865

266,617

164,106

109,209

증감율

43.82%

-11.97%

-38.45%

-11.27%

매출액(연결)

금액

304,392

268,256

229,357

224,902

증감율

42.58%

-11.87%

-14.5%

30.74%

(주1)

2019년 3분기의 매출액 증감율은 단순연환산기준입니다.

동사 사업 구조 특성에 따라 매출의 우량도 분석은 연결기준으로 분석하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2016연도

(제21기)

2017연도

(제22기)

2018연도

(제23기)

2019년 3분기

(제24기)
(주1)

강화유리

금액

212,593

143,847

143,003

149,950

증감율

49.81%
-32.34%
-0.59%
49.84%

커넥터

금액

91,799

124,409

86,354

74,952

증감율

28.24%
35.52%
-30.59%
7.64%

(주1)

2019년 3분기의 매출액 증감율은 단순연환산기준입니다.

동사 강화유리 사업부의 경우 2017년 당시 매출의 대부분을 차지하고 있는 삼성전자는 플래그쉽 휴대폰 갤럭시 노트7의 폭발로 인하여 벤더들에게 품질강화에 대한 요구가 있었으며,
2017년부터 휴대폰 시장이 전년에 비해 마이너스 성장률을 기록하는 등 휴대폰 시장 성장이 둔화되기 시작하면서 2017년 당시 단일 매출처였던 삼성(삼성디스플레이 및 삼성전자 계열사 포함)에 대한 당사 강화유리 제품군 사업부의 매출도 2016년 2,126억원에서 2017년 1,438억원으로 하락하였습니다.

동사는 매출처 단일화에 따른 실적변동 리스크에 대비하기 위해 2017년 하반기부터 모바일용 OLED 디스플레이 공급을 확대하고 있는 LG디스플레이, BOE 등에 대한 영업을 확대하여 단일 매출처 의존도를 줄여 나가기 위해 노력하였습니다. 2018년 강화유리 부문 매출은 2018년 하반기부터 고객다변화에 따른 매출 확대가 이루어지면서 2018년 강화유리 제품군 부문 매출액은 2017년 1,438억원과 유사한 1,430억원을 달성하였습니다.

동사 커넥터 사업부의 경우 2017년 휴대폰에 방수기능 인터페이스 커넥터 제품이 적용이 확대되면서 매출이 918억원에서 1,245억원으로 크게 증가한 바 있으며, 2018년에 다시 인터페이스 커넥터 제품의 매출 감소 및 휴대폰내 부품 모듈이 점차 일체화되면서 SIM, 배터리커넥터 등 커넥터 소요량 감소 등으로 2018년 커넥터 매출은 전년에 비해 크게 감소한 864억원을 시현하여 연결기준으로 2017년 대비 2018년 매출이 감소하는 주요 요인이 되었습니다.

동사는 상기와 같은 문제점들을 대응하고자 1) 생산 공정 이전 또는 타 부품의 자체 생산을 통한 내재화로 원가 경쟁력 강화를 통한 경쟁사 대비 마진율 우위 선점과, 2) 중국 스마트폰 업체인 화웨이 등 신규 고객사 확보를 위해 노력하고, 3) 핵심기술을 이용하여 신규 제품을 개발함으로써 제품 경쟁력을 강화하거나, 4) Supply Chain 내에서 수직 또는 수평적 통합을 통해 협상 교섭력을 강화 등의 노력을 하였습니다. 특히 상대적으로 노무비가 저렴하고 법인세 혜택이 있는 베트남으로 생산 거점을 이동하여 제조원가를 최소화하여 매출 편중에 대한 Risk를 최소화하고 적정판매가격을 유지함으로서 수익성을 확보하고 있습니다.

[별도 기준]

(단위: 백만원, 회, 일)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년 3분기
(주1)

업종평균

매출액

302,865

266,617

164,106

109,209

-

매출채권

33,342

28,616

27,775

36,253

-

대손충당금

3,182
3,099
3,020
3,071

-

매출채권(순액)

30,160

25,517

24,755

33,182

-

회전율

12.26

9.58

6.53

5.03

6.07

회전기일

30

38

56

73

60

(주1)

2019년 3분기의 매출채권회전율은 단순연환산기준입니다.

[연결 기준]

(단위: 백만원, 회, 일)

구분

2016년

2017년

2018년

2019년 3분기
(주1)

업종평균

매출액

304,392

268,256

229,357

224,902

-

매출채권

30,181

26,541

48,313

60,517

-

대손충당금

3,166

3,080

3,019

3,071

-

매출채권(순액)

26,999

23,442

45,294

57,446

-

회전율

14.14

10.64

6.67

5.84

6.07

회전기일

26

34

55

63

60

(주1)

2019년 3분기의 매출채권회전율은 단순연환산기준입니다.

동사의 연결기준 매출채권 회전율은 2016년 14.14회, 2017년 10.64회, 2018년 6.67회로 동 업종평균인 6.07회 보다 높은 수준을 유지하고 있으나, 매출 하락에 따른 매출채권 회전율의 자연감소로 매년 하락하고 있는 추세입니다. 다만, 2018년 매출채권이 급격히 증가하여 매출채권 회전율이 6.67회로 줄어든 이유는 JNTC VINA의 주요 고객처인 엘지디스플레이의 매출채권이 일시적으로 지연되었기 때문이며, 전체적인 매출채권 회전기일은 3년 평균 38일로 양호한 수준을 유지하고 있는 것으로 나타납니다.

동사의 매출채권에 대한 대손정책은 IFRS 기준에 따라 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하여 2년 이내 채권에 대해서는 11.1%, 3년 이내 채권에 대해서는 32.8%, 3년 초과 채권에 대해서는 100%의 대손충당금을 설정하여 매출채권 부실에 따른 급격한 이익변동을 방지하고 있습니다.

동사의 주요 매출처는 삼성전자, 삼성베트남 디스플레이, LG전자, 삼성디스플레이, BOE 등 대부분 우량한 거래처로 대손 위험은 매우 낮은 편이나 2018년말 연결기준 동사의 매출채권 대손충당금액 3,019백만원이 존재합니다. 해당 업체의 대부분은 커넥터 부품 업체로 사업 악화 및 부도 등의 사유로 채권 회수가 불가능한 상태이며, 모두 3년을 초과하여 100% 충당금 설정을 하였습니다.
나. 산업의 성장성(1) 시장 추이 및 시장 전망(가) 휴대폰 시장 추이 및 시장 전망

동사 제품의 수요변동은 전방산업인 휴대폰시장의 변동과 밀접한 관계가 있습니다. 커넥터 제품은 최대 고객사인 삼성전자와 LG전자의 시장점유율에 영향을 받고 있으며, 강화유리 제품은 과거 삼성전자의 시장에 지배적인 영향을 받았으나 최근 삼성전자의 시장지배력 약화와 중화기업들의 화웨이, 오포, 비보 등 약진으로 인하여 중화권 휴대폰 제조사들의 시장점유율에도 많은 영향을 받고 있습니다.

휴대폰 산업은 교체주기가 짧고 다른 사람과 공동 소유할 수 없는 첨단 기기 제품이나 소비재 성향이 강한 제품으로 경기 하락 시 소비자의 구매 성향이 약화되는 특성이 있기 때문에 일반 경기 변동에 매우 민감하게 영향을 받습니다. 또한, 휴대폰 기술의 빠른 발전으로 기술적인 차별화 외 휴대폰 제품의 디자인적 요소의 중요성이 커지고 있으며 있습니다.

[세계 휴대폰 시장 전망 (단위: 백만대)]

세계 휴대폰 시장 전망.jpg
세계 휴대폰 시장 전망

(출처: IDC)

2019년 글로벌 스마트폰 시장은 지난 2년의 역성장세를 벗어나 2.6% 성장세로 전환하였으며 2020년 3.2%로 성장이 확대될 전망입니다. 2019년 스마트폰 시장은 초고속, 초저지연, 초연결성을 지닌 차세대 이동통신 기술 5G 서비스 시작과 폴더블폰의 출시로 스마트폰의 외형적인 변화가 시작, 프리미엄 영역 중심으로 스마트폰 교체 수요가 증가될 것으로 보입니다. 2019년 글로벌 스마트폰 시장은 점유율 경쟁보다 수익성 개선에 집중, 프리미엄 및 보급형 모델에서 기능, 하드웨어 상향이 예상됩니다. 이는 삼성전자와 애플은 중국, 신흥시장에서 점유율 확대가 이전 대비 어렵고 중국 업체는 하드웨어 및 브랜드의 경쟁력 개선을 통한 프리미엄 시장에서 점유율 증가, 수익성 확보가 중요하기 때문입니다. 특히 중국 스마트폰 업체의 프리미엄 시장 진출로 삼성전자, 애플과의 경쟁이 심화될 것으로 보여 지며 삼성전자와 애플은 점유율 확대보다 수익성 제고에 목표를 두고 있어 프리미엄 모델의 평균판매단가 상승으로 차별화 전략을 진행하고 있습니다.

[중국 스마트폰 출하량 (단위: 백만대)]

중국 스마트폰 출하량.jpg
중국 스마트폰 출하량

(출처: IDC Mobile Phone Tracker)

2018년 중국 스마트폰 출하량은 4.05억대(-8.8% YoY)에 그쳤습니다. 이는
부품 가격 강세에 따른 원가 부담, 미중 무역전쟁에 따른 해외 시장 진출 차질 등에
기인한 것으로 단기간 시장 회복은 쉽지 않을 것으로 예상되고 있어 2019년 예상 출하량은 2018년과 유사한 수준인 4.04억대(-0.2%
YoY
)로 예상되고 있습니다. 중국 휴대폰 제조 상위 4개사의 경우 중국과 인도에서 높은 판매고를 보이고 있지만 상위 4개사를 제외한 업체들의 부진은 지속될 것으로 전망됩니다. 이와 같이 중국 스마트폰 시장은 상위 4개사(화웨이, 오포, 비보,샤오미)로의 쏠림 현상이 매년 심화되고 있어 화웨이 등 상위 4개사의 실적은 중국 스마트폰 시장 둔화 속에서도 지속적인 성장세를 이어나가고 있습니다.

[인도 스마트폰 출하량(단위: 백만대)]

인도 스마트폰 출하량.jpg
인도 스마트폰 출하량

(출처: IDC Mobile Phone Tracker)

2018년 인도 스마트폰 출하량은 1.40억대를 기록하여 전년대비 12.9%의 높은 성장율을 기록하였고, 2019년 예상 스마트폰 출하량은 1.62억대로 2018년 대비 15.3%의 높은 성장이 기대되고 있습니다. 특히, 인도시장 내 스마트폰 침투율은 50%에 불과하기 때문에, 중장기적으로 상당한 규모의 스마트폰 시장이 형성될 것으로 전망되고 있습니다. 또한 현재 인도시장은 보급형 제품 위주의 시장이 형성되어 있기 때문에, 삼성전자 및 중화권 업체들의 경쟁이 심화될 것으로 보입니다. 인도시장은 삼성전자의 핵심 전략 지역으로, 시장 성장 초기에는 30%가 넘는 시장점유율을 보여왔지만, 샤오미의 적극적인 현지화 전략으로 인해 2017년 4분기부터 시장점유율 1위가 샤오미로 바뀌게 되었습니다.

[업체별 글로벌 스마트폰 출하량 (단위: 백만대)]

업체별 글로벌 스마트폰 출하량.jpg
업체별 글로벌 스마트폰 출하량

(출처: IDC Mobile Phone Tracker)

[업체별 글로벌 스마트폰 점유율]

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년(E)

삼성

22.3%

21.2%

21.7%

20.8%

19.4%

애플

16.1%

14.7%

14.7%

15.2%

14.3%

화웨이

7.4%

9.5%

10.5%

14.2%

15.0%

오포

3.0%

6.8%

7.6%

8.2%

8.4%

샤오미

4.9%

3.6%

6.3%

9.1%

9.5%

비보

2.6%

5.3%

6.0%

7.3%

7.6%

(출처: IDC Mobile Phone Tracker)

동사 커넥터 사업부의 주요 매출처인 삼성전자의

2018년 스마트폰 출하량은 2.95억대 (-7.2% YoY)
로, 13년 이후 가장 낮은 판매량을 보였습니다. 갤럭시노트9 출시에도 불구하고 미드-로엔드 제품의 판매 부진의 영향이 컷기 때문입니다. 삼성전자는 그 동안 인도, 인도네시아 등 신흥시장에서 높은 점유율을 보여왔으나, 샤오미, 오포, 비보 등 중국업체들의 적극적인 진입과 급격한 성장으로 고전을 면치 못하고 있습니다. 이에 따라, 트리플 카메라를 채용한 중저가 라인업의 성능 업그레이드를 통해 중국업체들의 공세에 적극 대응할 것으로 보여집니다.

[화웨이 글로벌 스마트폰 출하량 및 성장률(YoY)]

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년(E)

화웨이 성장률

44.92%

30.21%

10.66%

30.68%

8.18%

(출처: IDC Mobile Phone Tracker)

동사 강화유리 제품이 적용되는 화웨이의

2018년 글로벌 스마트폰 출하량은 2.02억대 (+30.7% YoY)

로, 상위 스마트폰 업체 내에서 가장 높은 성장세를 보였으며,

시장점유율 2위 업체인 애플사와의 격차를 줄여나가고 있습니다.

이는 2018년 5월 출시한 플래그십 모델인 P20와 P20 Pro, P20 Lite의 판매호조가 주요하며, 젊은 층과 온라인 고객 수요가 좋은 Honor 8x의 출시로 전 가격대에 걸친 라인업 경쟁력이 강화되었기 때문입니다. 중국 시장 약세에도 불구하고,

2018년

화웨이의 중국 시장 출하량은
1.05억대

(+15.5% yoy)
,

점유율은

26.6%
로 압
도적인 1위를 기록하였습니다.

동사 커넥터 사업부 EarJack의 주요 매출처인 LG전자의

2018년
스마트폰 출하량은

4,165만대 (-33.4% YoY)
로 스마트폰시장의 전반적인 약세 영향으로 둔화된 모습을 보였습니다. LG전자의 주력 시장인 북미지역에서의 판매량은

2,150만대 (25.2% YoY)
이며, 이는 미국시장의 규모 축소

(-9.2% YoY)
에 따른 영향으로 파악됩니다.
2018년
미국 시장에서의 시장점유율은
12.4%
로 3위이며, 미중무역전쟁 장기화에 따른 중화권업체 진입 지연으로 높은 점유율이 유지되고 있습니다. 실적 측면에서 LG전자 MC사업부는 여전히 적자를 기록하고 있으나, 스마트폰 플랫폼 간소화 및 사업 효율성 강화 등으로 적자규모는 줄어들고 있습니다. 또한, 미국 및 라틴지역 등 중점 판매지역 설정에 따른 효율적인 마케팅, 5G 스마트폰에 대한 적극적 대응, 가전과 스마트폰, TV 등 스마트홈 시장에서의 선도적 지위 등으로 적자규모는 중장기적으로 개선될 것으로 보입니다.
(나) 강화유리 시장 추이 및 시장 전망

과거 휴대폰 시장은 폴더폰 위주였으나, 스마트 폰 위주의 시장으로 산업이 발달하면서 강화 유리는 휴대폰 부품으로써의 중요성이 더 높아지고 시장에서의 영역이 점차 확대되고 있습니다. 미래에는 더욱 더 강화유리의 중요성과 영역이 커질 것으로 예상되는데 그 이유는 다음과 같습니다.

첫째, 소비자들의 휴대폰 디자인에 대한 욕구가 증가하였습니다. 초기의 스마트폰은 직사각형 형태였으나, 현재에는 모서리를 둥글게 하는 등 다양한 디자인의 스마트폰이 출시되고 있습니다. 이에 따라 휴대폰 디자인에 중요한 역할을 차지하는 강화유리는 평평한 2D에서부터 Edge 부분에 굴곡을 주는 3D까지 발전하여 종류가 다양해졌습니다. 강화유리 산업은 미래에 flexible스크린 등의 발전으로 인하여 더 발전할 것으로 예상됩니다.

둘째, 스마트폰 제조사들이 더 높은 사양의 강화유리를 요구하고 있습니다. 강화유리는 더 가볍고 얇지만 더 강한 내구성과 높은 스크래치에 대한 저항성(scratch- resistance)을 계속 요구 받고 있어 미래에는 강화유리 제조에 더 높은 기술력이 요구될 것으로 예상됩니다. 예를 들어, 현재 상당수의 휴대폰 이용자들이 스크래치 방지 필름을 추가로 구입하여 부착하는 점을 비추어 볼 때 미래에는 스크래치에 더 높은 저항성을 갖춘 강화유리 제조의 기술력도 필요하다고 생각됩니다.

[세계 모바일기기용 강화유리 시장 규모(단위: 억 달러)]

세계 모바일기기용 강화유리 시장 규모.jpg
세계 모바일기기용 강화유리 시장 규모

(출처: 한국기업데이터, 한국신용정보원(TDB))

세계 모바일 기기용 강화유리 시장규모는 2011년 41.1억 달러에서 연평균 9.29% 증가하여 2018년 75.7억 달러가 예상되며, 향후 2020년까지 연평균 9.79% 증가하여 91.4억 달러의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다.

[국내 모바일기기용 강화유리 시장 규모(단위: 억 원]

국내 모바일기기용 강화유리 시장 규모.jpg
국내 모바일기기용 강화유리 시장 규모

(출처: 한국기업데이터, 한국신용정보원(TDB))

국내 모바일 기기용 강화유리 시장규모는 2011년 1조 295억 원에서 연평균 9.07% 증가하여 2018년에는 1조 8,623억 원이 예상되며, 향후 2020년까지 연평균 9.50% 증가하여 2조 2,495억 원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다.

(다) 커넥터 시장 추이 및 시장 전망

커넥터 산업은 일상생활의 휴대폰, TV를 비롯하여 군수, 항공, 우주 산업에 이르기까지 인간 생활의 전반에 필요한 모든 제품에 사용되어 오고 있으며 산업의 발전에 따라 지속적인 성장을 이루고 있습니다. 전자기기의 발달에 따라 기기의 소형화, 고밀도화, 고신뢰성이 요구되면서 전자기기를 구성하는 중요한 요소 중 하나인 커넥터도 질과 량의 두 가지 측면 모두에서 여러 가지 방법이 개발, 응용되고 있습니다.

최근 휴대폰 및 디스플레이 기기들이 디지털 및 스마트화되면서 대용량 고속 신호 전송 필요성이 대두되며 커넥터 시장도 동반 성장하였습니다. 과거에는 장착되지 않았던 고기능성 커넥터가 휴대폰 사양의 발달로 인하여 새로 장착되게 되자 휴대폰 한대당 들어가는 커넥터의 개수는 감소 하였으나 판매단가는 증가하였습니다.

[세계 커넥터 시장 규모 (단위: 억 달러)]

세계 커넥터 시장 규모.jpg
세계 커넥터 시장 규모

(출처: TechNavio)

시장조사업체 TechNavio에 따르면 세계 커넥터 시장 규모는 2015년 약 529억 달러에서 연평균 5.97% 상승하여 2020년에는 약 706.9억 달러에 달하는 규모로 성장할 전망입니다.

[국내 핸드폰 커넥터 시장 규모 (단위: 억 원)]

국내 커넥터 시장 규모.jpg
국내 커넥터 시장 규모

(출처: Bishop & Associates)

Bishop & Associates에 따르면 국내 휴대폰 커넥터 시장 출하 금액은 2015년 3조 3500억원에서 2018년 4조 600억원으로 연평균 6.6% 증가 하였으며, 시장환경, 업황 등을 감안 시 이후 연평균 8.2% 성장하여 2020년에는 4조 7500억원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다.

전자기기에 사용되는 커넥터는 Host쪽 단자의 핀 수에 따라 C TO A Type과 C TO C Type으로 구분됩니다. C TO A Type은 최초의 Standard 타입으로 Standard 규격두께가 5mm밖에 안되어 데스크탑과 노트북의 Host쪽에 채택되어 오랜 시간 사용되어 왔습니다. 하지만 시대가 흐르며 스마트폰이 컴퓨터 사용시간을 압도하고 노트북이 경량화 슬림화 되며 커넥터 Type의 사용 흐름이 바뀌게 되었습니다. 2015년 애플이 맥북을 선두로 노트북에 Type C를 채택하는 등 Type에 대한 변화가 시작되었습니다.

2015년 최초 승인된 USB C Type은 여러가지 측면에서 많은 장점을 보유하고 있습니다. C TO A Type을 사용하던 방식에서 C TO C Type충전기를 사용 할 경우 기존에 비해 크기가 작아 디자인 측면에서의 활용도가 높으며(슬림화, 소형화 구현), 접속단자의 앞뒤 구분이 필요 없어 사용자가 기기를 연결함에 있어 편의성이 크게 높아졌습니다. 데이터 전송 능력은 10Gbps, 전력 송신 능력은 최대 100W이며 보다 빠른 데이터 이송과 충전이 가능합니다. 또한, USB-C 및 HDMI 디스플레이에 표준 고해상도보다 4배 선명한 Ultra-HD 4K 비디오 해상도를 제공하여 제품의 퍼포먼스를 더욱극대화시켰습니다. 속도, 사용 편이성, 범용성 등 USB C Type의 장점은 단순한 새로운 개발 품목을 넘어서 새로운 USB 표준이 될 것으로 예상됩니다.

USB C Type이 적용된 제품(출하량)은 2016년 3억개 수준이었으나 C Type의 장점이 점차 부각되면서 C Type이 채택된 제품은 지속적으로 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 이에따라 USB C Type 시장은 2021년까지 연 평균 70% 고속 성장하여 약 50억개 이상 제품이 출하될 것으로 전망되고 시장 규모 또한 2021년까지 $120억 규모의 시장으로 추산 되고 있습니다.(라) 차량용 디스플레이 시장 추이 및 시장 전망

지금까지 디스플레이는 자동차 전체 원가 중 2% 정도를 차지하는 비핵심 부품에 불과하였습니다. 디스플레이가 적용되는 영역이 내비게이션, DMB 등 인포테인먼트 디스플레이가 대부분이었고, 이마저도 일부 국가와 고급 차량 위주였기 때문에 차량용 디스플레이 시장은 제한적일 수밖에 없었습니다. 그러나 인포테인먼트에 대한 니즈, 사물인터넷(IoT), 무인자동차(스마트카), 인공지능(AI)등의 기술발달과정에서 자동차는 AI와 IoT를 접목하여 기술을 도입하여 소비자의 수요도 점차 증가하고 있습니다.

기존의 자동차 회사뿐만 아니라 구글, 애플, 인텔, 퀄컴. nVIDIA등 자동차와 관련 없던 IT 기업들의 자동차회사와 제휴를 통한 스마트카(자율주행차)의 연구가 집중투자 되고 있습니다. 연구의 결과물들이 자동차 고객과 자동차의 인터페이스를 확대하는 방향으로 발전하면서 자동차 업계는 대면적, 고해상도에 대한 니즈 및 다양한 영역에의 채용 확대 등 디스플레이에 대한 의존도가 높아지고 있는 상황입니다.

[차량용 디스플레이 세계 시장 전망 (단위: 억 달러)]

차량용 디스플레이 세계 시장 전망.jpg
차량용 디스플레이 세계 시장 전망

(출처: TechNavio, 한국신용정보원(TDB))

[차량용 디스플레이 국내 시장 전망 (단위: 억 원)]

차량용 디스플레이 국내 시장 전망.jpg
차량용 디스플레이 국내 시장 전망

(출처: TechNavio, 한국신용정보원(TDB))

TechNavio에 따르면, 세계 자동차용 디스플레이 시장규모는 2015년 88.4억 달러에서 2018년 148.8억달러로 증가하였으며, 연평균 18.76%씩 증가하여 2021년에는 248.0억 달러로 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 국내 자동차용 디스플레이 시장규모는 2015년 5,302억 원에서 2018년 8,918억 원으로 증가하였으며, 연평균 18.75%씩증가하여 2021년에는 1조 4,864억 원에 달할 전망입니다. 자동차 전자화로 디스플레이 수요가 크게 증가하고 있는 가운데, 향후 디스플레이 패널의 고해상도, 대형화 추세에 힘입어 빠른 시장규모 확대가 기대되며, 당사 또한 신규 사업 확장에 탄력 받을 수 있을 것으로 전망됩니다.

차량용 디스플레이 발전의 핵심 중 하나는 스마트카와 이를 위한 차량 중앙정보디스플레이인 CID(Center Information Display)시스템이며, 차량용에 적합한 고내구성 뿐아니라 디자인적 요소가 강조된 다양한 형상과 색상, 광학적 기능을 요구하고 있습니다. 이외에 헤드업디스플레이, 자동차계기판, 조수석정보디스플레이 등의 다양한 디스플레이 수요가 발생하고 있습니다. 또한 아래의 그림과 같이 계기판, CID, 조수석정보디스플레이를 통합한 제품에 대한 수요도 증가하고 있습니다.

(2) 경쟁업체 현황(가) 강화유리 경쟁업체1) 주요경쟁업체동사 강화유리 사업부문의 주요 국내 경쟁사로는 글로벌 기업인 중국의 Biel Crystal과 Lens Technology가 있으며 국내에는 육일씨엔에스가 있습니다. 강화유리 산업은노동집약적이며 초기 사업비용이 방대하다는 진입장벽이 존재하여 중국 업체 위주로발전돼왔으나 강화유리의 에 문제가 발생하는 경우 휴대폰 제품의 성능과 품질의 평가에 중요한 영향을 미치게 되므로 품질의 우위가 경쟁의 중요한 요소로 작용하고 있습니다.

Biel Crystal과 Lens Technology는 주로 2D커버글라스 및 부가가치가 낮은 3D커버글라스(후면커버글라스) 위주로 제조하여 Apple, 삼성 등에 주요 공급하고 있습니다.육일씨엔에스는 3D커버글라스를 생산하나 수율의 문제로 양산에 어려움을 겪고 있습니다.

동사 강화유리 사업부문에서는 휴대폰 3D 커버글라스(전면커버글라스)가 주력 제품인 점을 감안할 경우 주된 경쟁사는 중국의 Biel Crystal, Lens Technology로 볼 수 있으나 Biel Crystal의 경우 비상장회사로 재무 및 사업 현황을 파악하기 어렵습니다. 유티아이의 경우 카메라윈도우 글라스를 제조하고 있어 현재 동사 매출의 일부를 차지 하고 있는 카메라윈도우 부문에서는 직접적인 경쟁사라고 할 수 있습니다. 이에따라, 비교가능성을 가진 경쟁회사라고 볼 수 있는 육일씨엔에스, 유티아이, Lens Technology로 판단되며, 이들 업체의 경영 현황은 다음과 같습니다.

[주요 경쟁업체 비교 현황]

(단위 : 백만원, %)

구분

제이앤티씨

육일씨엔에스

16연도

17연도

18연도

16연도

17연도

18연도

설립일

1996.11

2007.03

매출액

(원가율)

304,392(78.77%)
268,256(89.24%)
229,357(83.24%)
43,223(104.49%)
148,343(79.79%)
93,418(87.80%)

영업이익

(이익률)

47,592(15.64%)
13,379(4.99%)
25,496(11.12%)
(-)12,798(-29.61%)
15,564(10.49%)
2,737(2.93%)

당기순이익

(이익률)

27,597(9.07%)
5,064(1.89%)
28,114(12.26%)
(-)14,829(-34.31%)
13,647(9.20%)
234(0.25%)

총자산

343,317
342,282
361,124
88,016
136,800
106,536

총부채

214,425
162,811
156,219
70,908
108,035
62,345

자기자본

128,892
179,471
204,905
17,108
28,765
44,190

상장여부

(상장일)

비상장

상장

(2015.12.24)

주요제품

(매출비중)

강화유리 (46.74%), 커넥터 (52.62%)

모바일 CG (74.25%), 임가공매출 (14.95%)

구분

유티아이

Lens Technology

16연도

17연도

18연도

16연도

17연도

18연도

설립일

2010.04

2006.12

매출액

(원가율)

38,882(54.41%)
50,909(50.19%)
47,977(61.35%)
2,750,881(94.31%)
4,279,570(90.43%)
5,004,394(98.10%)

영업이익

(이익률)

12,285(31.60%)
14,754(28.98%)
8,046(16.77%)
163,793(5.95%)
443,978(10.37%)
201,574(4.03%)

당기순이익

(이익률)

12,849(33.05%)
10,779(21.17%)
6,449(13.44%)
217,556(7.91%)
365,263(8.54%)
108,439(2.17%)

총자산

48,699
70,113
77,731
4,298,777
6,449,652
7,788,931

총부채

30,305
14,939
18,185
1,756,913
3,417,072
4,703,856

자기자본

18,393
55,174
59,546
2,541,864
3,032,580
3,085,075

상장여부

(상장일)

상장

(2017.09.27)

상장 (중국 심천)

(2015.03.18)

주요제품

(매출비중)

카메라윈도우 (98.37%)

중소 사이즈 강화유리 (71.01%)

신소재 및 금속 (17.28%)

주
1)

2018.12.31 기준환율 180.55원/RMB 적용

주2)

해당 재무정보는 연결 재무제표 기준의 수치임

2) 시장점유율

앞서 기술한 바와 같이 Biel Crystal과 Lens Technology는 주로 2D커버글라스 및 부가가치가 낮은 3D커버글라스(후면커버글라스) 위주로 제조하여 Apple, 삼성 등에 주로 공급하고 있습니다. 육일씨엔에스는 LG디스플레이의 임가공 공정, 2D커버글라스등이 주요 매출이기 때문에 동사와 직접적인 경쟁 관계에 있다고 보기는 어렵습니다.

또한, 기존 국내에 2D커버글라스를 제조하던 업체가 다수 존재(유티아이, 서창, 에스알아이, 태양기전, 보다, 비에스티 등)하였으나, 중국업체인 Biel Crystal, Lens Technology와 경쟁에서 원가경쟁력 등으로 도태되었으며, 유티아이의 경우 2D커버글라스에서 카메라윈도우 글라스 제조에 특화하는 사업구조로 변경하여 현재 동사 매출의 일부를 차지 하고 있는 카메라윈도우 부문에서는 경쟁사라고 할 수 있습니다. 기존 2D커버글라스 사업을 하고 있던 대부분의 국내기업이 중국기업과의 경쟁에서 뒤쳐진 이유는 2D 커버글라스 가격이 5인치 규격 1개당 약 1달러대 가격으로 가격 하락이 되면서 충분한 수익성을 확보할 수 없었기 때문입니다.

이에 비해 3D 커버글라스는 개당 평균 15달러 정도의 가격이 형성되고 있으나 가공기술에 대한 지속적인 투자가 필요하고 고난이도 제조기술이 필요한 제품이기 때문에 경쟁사들의 시장진입이 제한되면서 규모의 경쟁이 가능한 일부 기업들이 시장을 형성하고 있습니다.

동사 강화유리 사업의 주요 매출제품인 3D 커버글라스(전면커버글라스) 기준으로 보았을 때 동사가 추정하는 시장점유율은 다음과 같습니다.

JNTC
중국 A사
중국 B사
기타
합계

60%
20%
10%
10%
100%

주)
3D커버글라스(전면커버글라스)를 기준으로 OLED 디스플레이 업체에 판매를 하고 있는 회사를 기준으로 함

(출처: 회사 추정)

3D커버글라스(전면커버글라스)시장에서 삼성전자가 출시하는 프리미엄 휴대폰인 갤럭시 S, 갤럭시 노트 시리즈는 주로 3D커버글라스 디자인을 채택하여 출시되고 있으며 삼성전자 휴대폰에 사용되는3D커버글라스의 공급은 삼성전자내 주로 자체 수급을 하고 있습니다.

이외 3D커버글라스(전면커버글라스)를 기준으로 제품을 제조하
여 OLED 디스플레이 업체에 판매를 하고 있는
업체는 동사, 중국 Lens Techology, 중국 Biel Crystal 등이 있으며, 이 중 동사가 전체 시장의 60% 정도의 시장점유율을 확보하고 있는 것으로 추정됩니다
. 향후 휴대폰 디스플레이 모델의 난이도가 향상(예를 들어 곡률이 90도에 가까운 3D 2세대 커버글라스 등)됨에 따라 기술력이 상대적으로 높은 당사의시장 점유율은 더욱 높아 질것으로 예상됩니다.(나) 커넥터 경쟁업체

1) 주요 경쟁업체

동사 커넥터 사업부문의 주요 국내 경쟁사로는 우주일렉트로닉스, LS엠트론 등이 있으면 해외 경쟁사로는 일본의 히로세, JAE, Alfs, 미국의 TE, 몰렉스, 암페놀 등이 있습니다. 동사의 주요 사업인 휴대폰 커넥터는 기술적으로 고도의 정밀함이 요구되기 때문에 진입장벽이 높아 2004년 전에는 일본의 히로세, 교세라엘코와 마쓰시타만이 휴대폰용 커넥터를 국내 세트업체에 공급할 수 있었습니다. 하지만 동사가 휴대폰 커넥터의 초정밀 가공기술을 획득하면서 휴대폰 커넥터 시장에 본격적으로 진출하였으며, 이 시기에 다른 한국업체들도 진출을 본격화 하였습니다. 이후 몇몇 중국 업체들도 값싼 인건비를 앞세워 시장에 진출하게 되었습니다.

[주요 모바일 커넥터 제품군별 경쟁 제조사 분포]

Interface

SIM card

EAR JACK

방수

비방수

제이앤티씨

제이앤티씨

제이앤티씨

제이앤티씨

LS엠트론

히로세코리아

한국몰렉스

교세라

우주일렉트로닉

LS엠트론

우주일렉트로닉

에버윈

히로세코리아

교세라

히로세코리아

LS엠트론

(출처 : 제이앤티씨 자체 영업조사)

[주요 경쟁업체 비교 현황]

(단위 : 백만원, %)

구분

제이앤티씨

우주일렉트로닉

16연도

17연도

18연도

16연도

17연도

18연도

설립일

1996.11

2007.03

매출액

(원가율)

304,392(78.77%)
268,256(89.24%)
229,357(83.24%)
218,021(75.09%)
207,604(79.79%)
186,608(83.95%)

영업이익

(이익률)

47,592(15.64%)
13,379(4.99%)
25,496(11.12%)
19,024(8.73%)
9,368(4.51%)
729(0.39%)

당기순이익

(이익률)

27,597(9.07%)
5,064(1.89%)
28,114(12.26%)
13,989(6.42%)
10,545(5.08%)
473(0.25%)

총자산

343,317
342,282
361,124
236,045
235,101
232,461

총부채

214,425
162,811
156,219
59,984
53,630
52,145

자기자본

128,892
179,471
204,905
176,061
181,471
180,317

상장여부

(상장일)

비상장

상장

(04.01.02)

주요제품

(매출비중)

강화유리 (46.74%), 커넥터 (52.62%)

모바일 커넥터 (65.7%), 디스플레이 커넥터 (17.4%), 자동차 (11.4%)

구분

히로세코리아

엘에스엠트론

16연도

17연도

18연도

16연도

17연도

18연도

설립일

1985.01

2008.07

매출액

(원가율)

295,565(76.23%)
292,044(76.30%)
281,793(76.67%)
2,089,083(82.72%)
929,472(80.00%)
929,983(81.19%)

영업이익

(이익률)

49,588(16.78%)
45,613(15.62%)
39,759(14.11%)
103,498(4.95%)
12,806(1.38%)
(-)17,682(-1.90%)

당기순이익

(이익률)

43,569(14.74%)
39,591(13.56%)
33,614(11.93%)
66,990(3.21%)
23,736(2.55%)
187,460(20.16%)

총자산

455,304
476,523
514,400
1,863,406
1,933,728
1,401,980

총부채

50,583
36,319
46,440
1,269,171
1,313,067
727,609

자기자본

404,721
440,204
467,961
594,235
620,661
674,371

상장여부

(상장일)

비상장

비상장

주요제품

(매출비중)

-

-

주1)
히로세코리아의 결산일은 3월입니다.

주2)
히로세코리아, 엘에스엠트론 (비상장) 회사는 매출비중이 공시되어 있지 않습니다.

주3)
히로세코리아는 2018년4월1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 한국채택국제회계기준을 도입하였습니다

주4)
해당 재무정보는 연결재무제표 기준의 수치입니다.

2) 시장점유율

주요 제품 군의 최근3년간 주요 경쟁사 별 시장 점유율을 동사의 최대 고객인 삼성전자의 휴대폰 출하량기준으로 자체 분석 결과 아래와 같이 추정됩니다. 커넥터 종류별시장점유율은 경쟁사마다 상이하며, 동사의 경우 I/F 커넥터 및 EAR JACK 커넥터에서 2018년 각 70%의 높은 시장 점유율을 차지하며 최근 3년간 높은 시장 점유율을 유지하고 있습니다

[주요 제품별 경쟁사별 시장점유율]

제품군

2016년(제21기)

2017년(제22기)

2018년(제23기)

회사명

점유율

회사명

점유율

회사명

점유율

I/F(방수)

JNTC

75%

JNTC

70%

JNTC

70%

히로세코리아

25%

LS엠트론

20%

LS엠트론

20%

히로세코리아

10%

히로세코리아

10%

I/F (비방수)

JNTC

40%

JNTC

40%

JNTC

30%

LS엠트론

30%

LS엠트론

30%

LS엠트론

30%

히로세코리아

30%

히로세코리아

30%

히로세코리아

30%

SIM

JNTC

25%

JNTC

20%

JNTC

15%

Molex

40%

Molex

40%

Molex

45%

우주일렉트로닉

30%

우주일렉트로닉

40%

우주일렉트로닉

40%

EAR JACK

JNTC

20%

JNTC

25%

JNTC

70%

교세라

30%

교세라

35%

교세라

10%

에버윈

50%

에버윈

40%

에버윈

20%

주)
산출근거 : 삼성전자 휴대폰 출하량 대비 당사 전략팀 자료 분석(추정)

다. 회사의 경쟁력

(1) 보유 기술의 경쟁력(가) 강화유리

강화유리는 ball drop강도 20Cm 이상을 버틸 수 있어야 하며 경쟁사들 대부분 이 수준의 기술력은 갖추고 있다고 판단됩니다. 그러므로 경쟁사들의 기술력을 판가름 할 수 있는 요소는 생산의 효율성과 수율이라고 생각됩니다. 대다수의 경쟁업체들은 설비시스템이 반자동화되어 있고 특히 중국기업들의 경우에는 강화유리 생산에 막대한인력자원이 투입됩니다. 그러나 동사의 경우 설비과정의 대부분이 자동화되어 생산의 효율성과 수율이 다른 경쟁사들에 비하여 비교적 높으며 안정적입니다.

최근 휴대폰의 디자인의 변화에 따라 3D 강화 글라스에 대한 수요 또한 증가하고 있습니다. 동사는 세계 최초로 3D 강화 글라스의 양산 및 세계 최초로 4-Bended Type을 제조할 수 있는 열 성형과 Polishing 공정 기술을 확보하여서 4-Bended Type 3D커버글라스를 생산한 바 있습니다. 또한, 동사는 3D커버글라스의 곡면의 각도가 90도에 달하는 고난이도 제품에 대한 연구개발을 완료하였고 2019년 양산을 계획하고 있는 등 지속적인 연구개발을 통해 차별화된 기술우위를 확보해나 나가고 있습니다.

동사는 뛰어난 강화유리 가공 공법과 모회사인 진우엔지니어링과의 협업을 통하여 신제품 생산 필요 시 장비를 빠르게 업그레이드 할 수 있기 때문에 앞으로도 이러한 기술성 우위와 자동화를 바탕으로 한 양산기술의 우위를 유지할 것으로 예상됩니다.

(나) 커넥터

현재 삼성, LG 등 주요 휴대폰 세트업체 납품을 하고있는 부품업체들은 일정 수준의 기술력을 확보하고 있으며 오랜 기간 동안 품질에 대한 신뢰를 쌓아온 회사들 입니다. 다만, 다수의 중국업체들은 생산방식이 반자동화인 반면 한국과 일본업체들의 생산은 자동화로 이루어지어 있다는 점을 미루어 볼 때, 일본 및 한국 업체들의 제품이 더안정적이며 기술력이나 생산성이 조금 더 우위에 있다고 판단됩니다.

동사의 고객사인 삼성전자에서는 우수 기술력을 토대로 우수한 제품을 납품하는 업체를 매년 선정하여 시상하고 있습니다. 동사는 기술과 품질 관련 부분에서 다 수의 상을 수상하였고 2012년 11월에는 소재부품 기술 개발 업체로써 대통령 표창을 받은바 있습니다. 아래는 동사가 수상한 내역이며 이는 동사의 우수한 기술력과 지속적인우수 제품 생산을 뒷받쳐 준다고 판단됩니다.

[제이앤티씨 수상내역]

일시

수상내역

2010.09

삼성전자 부품품질 우수상

2011.02

삼성전자 부품품질 대상

2011.01

삼성전자 기술혁신상

2012.11

소재부품 기술개발 대통령표창장

2013.01

삼성전자 품질 최우수상

2014.02

삼성전자 품질 최우수상

2015.03

삼성전자 ‘협성회’ 선정

2016.02

삼성전자 ‘올해의 강소기업’ 선정

(2) 지적재산권 현황(가) 강화유리

구분

총 출원

건수

총 등록

건수

미등록

건수

미등록사유

출원중

소멸

포기

기타

특허

9

6

3

3

-

-

-

디자인

2

-

2

2

-

-

-

합계

11

6

5

5

-

-

-

(나) 커넥터

구분

총 출원

건수

총 등록

건수

미등록

건수

미등록사유

출원중

소멸

포기

기타

특허

45

34

11

11

-

-

-

실용신안

44

41

3

3

-

-

-

의장

(디자인)

111

107

4

4

-

-

-

합계

200

182

18

18

-

-

-

(3) 연구인력의 수준(가) 강화유리

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

소장

심원

선행개발1실장

11~현재(주)제이앤티씨
선행개발 1실장
08~10 ㈜제이앤티에스 개발팀장

05~07 ㈜진우엔지니어링 연료전지팀 과장

04~05 JNTC 연료전지팀 대리

90~00 단국대 화학공학 석사

선행기술팀 총괄패드인쇄 공정 개발

스퍼터방식 AF 코팅 공정 개발

공정 개선저항막 터치 윈도우 개발

정전용량 터치스크린 개발

연료전지용 촉매 개발

전동휠체어용 연료전지 개발

실장

오은탁

자동차개발 실장

07~15, 16~현재 JNTC
자동차개발 실장

04~07 MRD 개발팀 대리

02~04 ATLASBX 제품개발팀

93~02 전북대 정밀기계공학, 석사

연구소 상품화개발 총괄

차량용 윈도우 개발 총괄

Mobile 3D edge window 세계 최초개발

Mobile Hinge mechanism 개발

팀장

최병선

상품화개발 실장

10~현재 JNTC
상품화개발 실장
09~10 동해케미칼 개발팀 대리 02~09 노아화학 개발팀 대리95~02 한남대 화학공학 졸

Window glass 0.4t 적용개발 SDC강화글라스 협력사 승인등록 Window glass 개발

LGD 신규 고객사 승인등록

과장

유지송

제품개발 팀장

07~현재 제품개발 팀장
04~07 프렉코 개발팀 주임

00~04 대덕대 CAD그래픽 졸

Slide Hinge 개발 Can type hinge 개발

2.5D Window 개발

3D (4-Bended) Window 개발

차량용 Window 개발

열전사 Type Window 개발

3D PAD 인쇄 Window 개발

대리

이승효

금형개발 팀장

11~현재 금형개발 팀장
10~11 프렉코 개발팀 주임

07~10 JNTC 개발팀 주임
05~07 프렉코 개발팀 주임

00~05 익산대 기계과 졸

Gear Hinge 개발 Slide Hinge 개발

합지 Type Window 개발 PAD 인쇄 Type Window 개발

Camera Window (Mobile) 개발

3D (2-Bended) Window 개발

3D 열성형 금형내재화기술확보

(나) 커넥터

직위

성명

담당업무

주요경력

주요연구실적

연구소장

오유환

개발총괄

㈜우영(98~05)

㈜JNTC 연구소장(05~현재)

연구개발, 기구 디자인 등

기술연구소 총괄관리

책임연구원

문정훈

커넥터 1Part 개발 파트장

㈜우영(04~05)

㈜JNTC(05~현재)

Micro USB 커넥터 개발

Micro SIM 소켓 개발

책임연구원

이영근

커넥터 2Part 개발 파트장

㈜우영(05~07)

㈜JNTC(07~현재)

Micro USB Plug 개발

Ear phone jack 개발

책임연구원

이민영

커넥터 개발담당

㈜협진아이앤씨 (04~07)

㈜힘스인터네셔널(07~10)

㈜JNTC(10~현재)

Micro USB 커넥터 개발

Micro SIM Push-push 개발

Micro SD 소켓 개발

책임연구원

김성만

커넥터 3Part 개발 파트장

㈜JNTC(05~현재)

커넥터 개발 품질, 양산 검증 총괄 관리

책임연구원

조중형

커넥터 개발담당

㈜JNTC(08~현재)

커넥터 개발 품질, 양산 검증 관리

책임연구원

최윤석

커넥터 개발담당

㈜JNTC(09~현재)

Micro USB 커넥터 개발

Ear phone jack 개발

(4) 기술의 상용화 경쟁력동사는 보유하고 있는 기술을 제품 연구, 개발, 생산 등 전 단계에 걸쳐 모회사인 진우엔지니어링과 협업하고 있으며, 주요 제품 제조에 활용된 기술 및 특허 응용 현황을 종합적으로 고려한 결과 기술 상용화 경쟁력이 있다고 판단하고 있습니다.

[강화유리 제품에 사용된 기술]

보유기술

세부보유기술현황

비 고

공정 기술

☞ 공정 이동간 Glass 보호 기술(2010년부터 ~)

업계 최초로 Glass 원자재 업체에서 제공하는 Full sheet (1520*1460mm)를 사용하기 시작하였으며, 공정간 취급불량 감소를 목적으로 Glass 표면에 보호잉크를 인쇄하여 수율을 향상시킴.

-

☞ Water Jet 절단 기술

Glass Full sheet(1520*1460mm)를 고객의 Smart Phone Window Size로 가공하는 방법으로 고압의 물에 연마석을 투입하여 Glass를 적층 하여 절단 하는 공법으로 생산 수량을 증가 시킴.

-

☞ CNC In-Line 자동화 기술

기존의 사람이 수동으로 Glass를 투입/취출하던 공정을 인라인화하여 자동투입, 자동취출로 변경, 인원 1/30수준으로 감축

-

☞ Vision 검사 기술

기존의 사람이 검사하던 강화후 Bare Glass의 검사를 자동 Vision 검사기 개발로 검사 인원 대체함. 원가 절감 및 품질안정화 효과 얻음.

-

☞ PVD 기술

기존의 AF Coating방법인 E-beam 방법에서 Sputter 방법의 설비를 개발하여 기존 250cell 수준에서 1,000cell 수준으로 코팅수량을 향상시킴, 생산성 4배 향상.

-

☞ 자동 포장 기술

고객 요구사항인 1:1 윈도우 보호필름 부착에 있어서 기존 수동으로 진행되는 공정을 자동화하여 전면/배면 순차적 자동부착 진행, 인원절감

-

3D Window

☞ 3D 비대칭 곡면 열성형 기술

2D 평판 Glass를 3D 비대칭 곡면으로 열성형가공하는 기술을 개발하여 신제품에 적용하였으며, 2차 가공없이 고객의 치수공차를 만족하며 로딩, 언로딩 자동화를 통한 생산량 증가, 인건비 절감.

-

☞ 폴리싱 기술

3D 비대칭 곡면 열성형된 제품의 광택폴리싱기 및 공정을 개발하여 신제품에 적용

-

☞ 3D Deco 합지 기술

3D 비대칭 곡면 윈도우의 데코 Film 부착을 Glass형상에 따라 합지할 수 있는 기술, 작은 R로 형성된 부분에 Film을 부착하는 기술은 경쟁사 기술 없음.

-

☞ 3D 자동 출하라미 기술

제품 제작 완료 후 고객이 원하는 보호필름을 Window 전면/배면 부착하는 기술, 곡면의 요철에 따라 짧은 시간에 부착하여야 하며, 전면/배면 일괄작업필요, 그렇지 않을 경우 3D Deco 합지와 같은 수준의 인원필요하여 경쟁력 상실.

-

코팅

☞ 향균 AF 코팅 기술

일반적인 향균은 은을 이용하나 알러지의 위험성이 존재합니다. 당사에서는 산화아연을 이용하여 향균을 구현하였습니다. 알러지 위험성이 없는 소재를 이용하여 개발.

-

차량용 3D window

☞ 대형 3D 비대칭 곡면 열성형 기술

대형 2D 평판 Glass를 3D 비대칭 곡면으로 열성형가공하는 기술을 개발하여 신제품에 적용하였으며, 2차 가공없이 고객의 치수공차, 외관을 만족 (1270*400mm)

-

☞ 대형 AG 기술

대형 사이즈 1460*380mm 2D 평판 Glass에 Anti-Glass(AG)를 Etching 방식으로 기술 구현

-

☞ 대형 3D Curved silk print 기술

대형사이즈 3D Curved Glass에 Deco를 직접 인쇄할 수 있는 반자동 설비 개발 및 기술 개발

-

☞ 대형 3D Curved Glass 출하라미 기술

제품 제작 완료 후 고객이 원하는 보호필름을 3D Curved의 제품에 전배면 부착하는 기술, 곡면에 따라 기포없이 대형 Size를 라미하는 기술

-

[커넥터 제품에 사용된 기술]

보유기술

세부보유기술현황

비 고

공정 기술

☞ 인서트 사출 Hoop System 기술

협 피치 초정밀 커넥터의 이중 인서트 사출 생산 방식으로 정밀한 프레스품(도금)을 인서트 사출기 자동 Loading후 생산, 비젼 검사, 커팅 조립하므로서 안정적인 생산성 구축

-

☞ 자동기 조립 기술

In Line 자동기 생산은 여러 요소기술(공압, 센서, 제어등)의 집합체로서 제품별 특성에 맞는 요소기술을 조합하여 최적의 조립기 구성으로 생산성 확보

-

☞ 부품 용접 기술

커넥터에 가해지는 하중에 견디기 위한 방안으로 용접 기술을 적용한 생산 공정으로 필요한 위치에 Spot용접 가능토록 정밀 위치 제어 및 다수 point용접 기술 메커니즘 구성

-

☞ 내전압 검사 기술

커넥터 내부의 Open, Short 불량 검출을 Plug를 이용한 전수 검사 시스템 구성으로 전기적 결함 사전 검출함으로서 전기적 품질 안정화 구현

-

☞ Vision 검사 기술

기존에 지그 또는 육안으로 검사하던 치수 및 이물검사를 자동 Vision 검사기 개발로 검사 인원 대체함.

원가 절감 및 품질 안정화 효과 얻음

-

☞ 자동 포장 기술

설비에서 최종 검사 완료된 제품을 자동으로 포장 함으로서 혼입 불량, 이물 불량등 사전 휴먼에러 방지

-

방수 커넥터 기술

☞ 내부 방수 실리콘 포팅 기술

방수 커넥터의 내부 방수용 실리콘을 일정량과 시간을 정밀제어 가능하도록 구축하여 신제품에 적용

-

☞ Air Leak 검사(방수 검사)

완성된 제품의 방수 검사는 15MPa의 Air 압력과 가압, 유지 시간의 소요로 제품 Tack Time 시간을 단축하기 위해 다량의 검사를 동시가 가능토록 설비 메커니즘 구현

-

☞ 실리콘 열경화 기술

방수용 실리콘은 170℃ 이상으로 열경화 공정을 거쳐야지만 후 공정인 Reflow에서의 열적 변화에서도 방수기능이 유지 가능하므로 조건의 설정기술이 품질을 보증

-

☞ 2,5D 평탄도 검사 기술

제품의 특성에 따라 평탄도 검사를 바닥에서 높이 치수를 검사 하는데 측정 정밀도 향상을 위해서 45도 각도에서 2대의 비젼기를 삼각함수를 이용한 측정 기술을 보유하여 품질보증 가능하도록 검사 시스템 구현

-

라. 재무상태(1) 재무성장성

(단위: 백만원)

구 분

2016연도

(제21기)

2017연도

(제22기)

2018연도

(제23기)

2019년 3분기

(제24기)

매출액 (증감률 %)

304,392

(42.6%)

268,256

(-11.9%)

229,357 (-14.5%)

224,902(30.7%)

영업이익

(증감률%)

47,592 (312.1%)

13,379 (-71.9%)

25,496 (90.6%)

32,626(70.6%)

1인당 부가가치

393

440

503

485

경상이익률(%)

15.6%

5.0%

11.1%

14.5%

주)
연결 F/S 기준의 수치에 해당합니다

동사의 매출액은 2017년 삼성전자 노트7 폭발로 인한 품질 강화 요구로 인한 매출축
소, 휴대폰 성장둔화로 인한
휴대폰
출하량 감소, 커넥터공장 화재로 인한
일시
매출
감소
등의 이슈로 인해 매출 증가세가 감소한 바 있습니다. 다만 동사는 이러한 상황을 조기에 인지하여 매출의 안정성 확보 목적을 위하여 거래처 다변화를 꾀하였으며(LG
디스플레이
, BOE등) 이에 따라
단일거래처에
대한 매출 의존도를 제한하였습니다.
커넥터 매출의 감소
등으로
2018년 온기 매출은 2017년 대비 감소한 것으로 보이나, 2018년 하반기 이후 매출은 다시 반등세를 보이고 있으며,영업이익 기준으로는 2017년 온기 대비 2018년 91%가량 증가하며
2019년
에
대한 기대감이 더욱 높아지고 있습니다. 동사는 기존 거래처 외 추가적인 수요처 확보를 통해 수주물량을 지속적으로 확보하고 있는 등의 노력을 다하고 있으며 향후의 재무적 성장성 회복이 예상됩니다.
(2) 재무적 안정성

(단위: 백만원)

구 분

2016연도

(제21기)

2017연도

(제22기)

2018연도

(제23기)

2019 3분기

(제24기)

동업종

평균

부채비율(%)

166.4%
90.7%
76.2%
72.2%

42.6%

자본의 잠식률(%)

-

-

-

-

-

재고자산 회전율(회)

8.62

6.60

4.01

3.99

13.5

매출채권 회전율(회)

14.14

10.64

6.67

5.84

6.07

영업활동으로 인한 현금흐름

65,908

4,450

38,343

60,672

-

특정인에 대한 자금의존 또는 자금 대여

-

-

-

-

-

주1)
연결 F/S 기준의 수치에 해당합니다

주2)
동업종평균은 한국은행이 발표한‘2018년 기업경영분석 보고서 상 C26.전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 기준의 수치입니다.

동사의 과거 3개년 부채비율을 살펴보면 업종평균에 비해 비교적 열위의 수준에 있으나, 2016년 166.4%의 부채비율이 2018년 기준 76.2%로 점진적으로 개선되어 가는 형태를 띄고 있습니다. 이는 2017년 기존 발행한 전환사채가 전액 전환완료 됨에 따라 전환사채 및 전환권 가치의 평가에 따른 파생상품부채의 반영효과가 사라짐에 따른 효과이며, 동사는 향후에도 장기자금정책에 따라 지속적으로 차입규모를 감소시키고, 영업이익 증대를 통한 재무구조 개선에 전사적인 노력을 기울일 예정입니다.

재고자산회전율의 경우 시계열적으로 보았을 때 점진적으로 재고 적체가 이루어지는형태를 띄고 있는데 이는, 휴대폰 시장의 성장 둔화로 인한 삼성전자향 강화유리 구모델 제품의 출하량 감소로 인한 것이며, 동사는 해당 재고를 향후 A/S 대응을 위한 물량으로 보유하고 있으며 2019년 이후에도 지속적으로 A/S 물량 매출이 발생할 것으로 판단됩니다. 더불어 동사의 평가충당금 설정 기준에 따라 매년 말 재고평가를 통한 충당금 설정을 수행하고 있습니다.(1년 이상 ~ 2년 미만 : 50% / 2년이상 : 100% 충당금 설정 / 별도 NRV 평가)

한편 매출채권 회전율의 경우 업종 평균을 상회하는 회전율을 보여주고 있으나, 2018년 전년 대비 회전율이 감소한 모양새를 보이고 있는데 이는 종속회사 JNTC VINA의 주거래처인 LGD 하이퐁 법인에 대한 매출채권 중 1개월분에 대한 회수가 일시적으로 2019년 초로 지연된 사유로 인해 발생한 것이며, 해당 매출채권은 2019년 청구서 제출일 현재 정상적으로 회수되었습니다. 또한 기본적으로 동사의 매출은 신용도가 높은 대기업 군 위주의 매출로서, 매출채권 회수 지연에 따른 운전자금 경색등의 이슈는 발생할 가능성이 낮은 것으로 판단됩니다.

(3) 재무자료의 신뢰성

동사는 다음의 K-IFRS 도입 용역을 거쳐 2014년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 K-IFRS를 적용하여 감사보고서를 발행/공시하였습니다.

2014년 5월 K-IFRS Conversion 용역으로 기계약된 삼일회계법인이 지정감사인으로 선정되어 감사인 독립성 결여사유로 인해 삼일회계법인이 감사인 지정 철회 신청하였으며 FY14 ~ FY16 까지 3년간 새로 지정된 삼정회계법인이 감사계약 체결 후 감사 업무 진행, 감사의견은 모두 적정이었습니다. 2017년 4월 24일 삼일회계법인(지정감사)과 감사계약 체결 후 2017년. 2018년 재무제표 수감하였으며, 감사의견 역시 양개년 모두 적정이었습니다.

더불어 최근 3년간 외부감사시 회계처리에 중대한 오류가 발견된 사실이 없으며, 회계변경 및 오류수정을 통해 매출 및 이익 등이 변경된 사실 역시 없는 등 동사의 재무자료 및 이를 기초로 감사절차를 수행한 K-IFRS 감사보고서의 신뢰성은 상당히 높은 수준인 것으로 판단됩니다.

마. 경영능력 및 투명성
(1) CEO의 자질

김성한 대표이사는 영국 Lounghborough University에서 재료공학 박사학위를 취득하였고, 르노삼성자동차, 삼성전자 등 굴지의 제조기업에서 기획, 품질, 구매 등 다양한 분야에서의 전문 경험을 보유하고 있습니다. 이를 통한 우수한 전문지식과 경영역량을 인정받아 2008년 당사 계열회사 제이앤티에스 사장으로 영입된 바 있습니다. 이후 글로벌 제조기업으로 도약하고자 하는 당사를 이끌 적임자로 인정받아 2014년부터는 당사 사장 및 2017년에는 이사회승인을 거쳐 당사 대표이사로 취임하여 현재에 이르고 있습니다.

솔선수범하는 리더쉽과 함께 투명한 경영을 통한 윤리경영 실천, 임직원간의 결속력 강화, 영업과 연구개발 등 미래를 향한 투자 등 다방면에서 CEO 역할을 충실히 수행함으로써 앞으로 당사를 최고의 기업으로 만들기 위해 노력하고 있습니다.

(2) 인력 및 조직 경쟁력(가) 회사조직도

조직도

(나) 업무분장표

【재무관리그룹】

부 서
업 무 내 용

관재팀
강화사업부 회계, 인사/총무 지원 업무

경영지원팀
회사의 규정 제정, 직원채용, 급여 등의 인사/총무 업무

재경팀

회계파트: 월 마감, 결산, 감사 및 세무대응, 부가세신고 등 회계업무

자금파트: 자금계획, 운영, 차입관련 업무

전산팀
회사 네트워크, 그룹웨어, ERP, 전산장비 관리 및 유지보수

【경영전략총괄그룹】

부 서
업 무 내 용

경영기획팀
회사 전반적인 업무보고 및 신규투자 등 기획

일본영업본부
일본지역 신규 거래처 개척 및 판매

미주/구주영업본부
미주 및 구주지역 신규 거래처 개척 및 판매

【커넥터사업부】

부 서
업 무 내 용

전략기획팀

판매계획수립, Po 및 Forecast 접수, 납품

생산관리팀

생산계획수립 및 변동량 관리, PP생산인원관리, 제품 출하

구매팀

생산계획에 따른 매입계획 및 발주, 원, 부자재 구매, 외주납품 관리, 생산 자재공급

연구소

신제품 개발 및 개발 샘플 대응

품질경영팀

원, 부자재, 외주납품 등 입고품 품질검사, 회사내, 외부 품질관리 및 고객사 VOC 관리 및 대응

제조팀

제품 최종검사 및 포장

생산기술팀

제품 생산 주력 부서

사출팀

제품의 구성품인 사출품 생산 및 사출금형 유지/관리

프레스팀

제품의 구성품인 프레스품 생산 및 프레스금형 유지/관리

생산혁신팀

자동화 장비 설계 및 제작관리, 장비수리 및 유지/관리

【강화유리 사업부】

부 서
업 무 내 용

전략기획1팀

판매계획수립, Po 및 Forecast 접수, 납품 (삼성전자, 삼성디스플레이)

전략기획2팀

판매계획수립, Po 및 Forecast 접수, 납품 (LG디스플레이, LG전자, 중국 등 고객 등)

생산관리팀

생산계획수립 및 변동량 관리, 제품 출하

구매팀

생산계획에 따른 매입계획 및 발주, 원, 부자재 구매, 외주납품 관리, 생산 자재공급

품질경영팀

원, 부자재, 외주납품 등 입고품 품질검사, 회사내, 외부 품질관리 및 고객사 VOC 관리 및 대응

제조팀

제품 생산 주력 부서

생산기술팀

생산 설비 발주, 유지/관리

생산혁신팀

생산 Process 개선을 위한 기술 및 공정 개선관리

선행개발팀

신규 아이템 및 기술 개발

상품화개발1팀

신제품 개발 및 개발 샘플 대응 (휴대폰 커버글라스)

상품화개발2팀

신제품 개발 및 개발 샘플 대응 (자동차 디스플레이)

환경팀

회사 환경 관련 안전, 교육, 시설 관리

공무팀

회사 건물, 시설장치 유지보수 및 관리

한편, 동사의 이사회는 의장인 김성한 대표이사를 중심으로 장상욱, 장덕수 사내이사2인과 남재도, 박영용 사외이사 2인, 이지영, 임현성 기타비상무이사 2인 그리고 이상기 감사 1인으로 구성되어 있으며, 회사경영에 관한 주요 사안을 결정 및 집행하고 있습니다.상기의 조직은 현 경영진이 동사가 보유하고 있는 인력, 기술, 경험 등의 핵심능력을 극대화 하기 위하여 현재와 같이 조직을 구성한 것이며, 동 조직은 유기적인 상호작용을 통하여 동사의 생산, 국내외 영업, 연구개발, 경영관리시스템의 효율적인 운영 및 핵심역량 축적에 기여하고 있습니다.(3) 경영의 투명성(가) 소송사건 연루여부동사 및 동사의 경영진은 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(나) 부당한 자금 사용동사 및 동사의 경영진은 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(다) 이해 관계자와의 내부거래동사는 상장예비심사를 위한 실사 이후 주관사단의 권고에 따라 2013년 1월 2일자로이사회운영규정을 제정하였으며, 관계회사 간 부당한 거래를 방지하고 경영의 투명성을 제고하기 위하여 2016년 1월 4일 특수관계자 거래규정을 제정하여 특수관계인과의 거래에 관한 내부 통제를 강화하였고, 이후 특수관계자와의 거래 시 규정과 절차에 따라 이루어지고 있습니다.

【특수관계자와의 거래통제규정의 주요내용】

채택시기

주요내용

제1조(목적)

이 규정은 회사와 특수관계자와의 거래에 필요한 사항을 정함을 목적으로 하나, 기본적으로 회사와 특수관계자와의 거래는 없는 것으로 한다. 다만, 부득이하게 특수관계자와 거래를 해야 할 경우, 그 절차를 아래와 같이 정한다.

제2조(적용범위)

이 규정은 다른 규정에서 특별히 정하고 있지 않는 한, 회사의 모든 특수 관계자 거래에 관련된 거래에 적용된다

제3조(대상)

이 규정은 다음 각 호의 특수 관계에 해당하는 회사 또는 개인을 대상으로 한다.

① 최대주주 또는 대표이사와 자본시장과 금융투자업에 관한 법 제9조제1항제1호 및 법시행령 8조에서 규정하는 특수관계에 해당하는 자

② 지분율 5% 이상의 주주

제4조

(거래의 범위)

특수관계자 거래의 유형은 다음의 각 호와 같다.

① 매출, 매입 거래② 부동산 구입, 처분③ 용역 거래④ 대리 및 임대차 협약⑤ 연구개발의 이전⑥ 면허 약정⑦ 대여와 출자를 포함하는 금융거래⑧ 담보, 보증⑨ 경영계약 및 기타의 거래

제5조

(거래가불가피한경우)

특수관계자의 거래는 원칙적으로 불가하다. 특히 당해법인의 주요주주, 이사, 감사를 상대방으로 하거나 그를 위하여 금전, 유가증권, 실물자산, 무체재산권 등 경제적 가치가 있는 재산을 대여하는 행위, 부동산, 동산, 유가증권 그 밖의 재산을 담보로 제공하는 행위, 채무의 이행을 보증하는 행위를 하여서는 안 된다. 그러나, 불가피하게 그 거래를 행하지 않으면 안 되는 경우에는 거래의 사전에 대표이사는 이사회 및 내부거래위원회를 소집하고 그 이사회 및 내부거래위원회에서 대표이사 및 위원장은 참석 이사와 위원들에게 그 거래의 객관성과 당위성을 자세히 설명하고 거래 당사자 또는 이해관계 당사자를 제외한 (사외이사와 감사 포함) 이사회 및 내부거래위원회 구성원 전원의 만장일치 결의를 얻어 그 거래를 집행하여야 하며 정기주주총회에 그 거래내용을 보고해야 한다. 이에 대한 세부 내용은 제8조(기타)에서 정한다. 또한, 동 거래는 독립된 제 3자와의 거래에서 형성된 가격으로 집행되어야 하며, 독립된 제3자와의 거래가격 산정이 어려울 경우 거래의 정당성을 위해 이사회 및 내부거래위원회는 외부평가기관을 지정하고 그 평가를 의뢰하여 거래가격을 결정할 수 있다.

제6조

(이사회 및 내부거래위원회의 필수내용)

특수관계자 거래의 이사회 및 내부거래위원회에서는 다음의 내용을 포함해야 한다.

① 특수관계의 성격(특수관계의 이해에 필요할 경우 특수관계자의 명단을 포함한다)에 대하여 대표이사는 이사들에게 상세히 설명을 하여야 한다.② 거래명세(대가가 없거나 아주 소액의 거래와 거래의 재무제표에 대한 영향을 이해 하는 데 필요한 기타의 정보도 포함한다)에 대해서는 회사의 회계 관리자가 이사들에게 그 설명을 하며, 이에 대해 대표이사는 이사들의 결의를 만장일치로 득하여야 한다.③ 가격정책, 결제조건 등의 거래조건(거래조건의 변경이 있는 경우 변경의 효과를 표시한다)에 대해서 대표이사는 이사들에게 자세히 알리고 이에 대한 결의를 이사들의 만장일치로 득하여야 한다.

또한 겸직회사와의 이해상충 방지, 거래 투명성 제고 등을 위해 2014년 3월 내부거래위원회를 설치하였으며, 내부거래위원회의 위원장은 사외이사로 하고 관계회사의 임원을 겸직하고 있는 장상욱 사내이사를 위원회에서 배제하여 거래의 투명성을 제고하고 있습니다.

【내부거래 위원회 의안】

회차

개최일자

의안내용

가결 여부

2016-01회

2016-01-04

2016년 1월

비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 4,211,900,000원

-.소모품외거래금액 : 1,905,248,541원

가결

2016-02회

2016-02-01

2016년 2월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 372,410,000원

-.소모품외거래금액 : 2,474,462,922원

가결

2016-03회

2016-03-02

2016년 3월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 5,429,591,885원

가결

2016-04회

2016-04-01

2016년 4월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 7,263,058,898원

가결

2016-05회

2016-05-02

2016년 5월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 496,342,500원

-.소모품외거래금액 : 7,646,336,865원

가결

2016-06회

2016-06-01

2016년 6월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 5,584,116,279원

-.소모품외거래금액 : 12,567,640,615원

가결

2016-07회

2016-07-01

2016년 7월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 19,500,000원

-.소모품외거래금액 : 11,803,131,733원

가결

2016-08회

2016-08-01

2016년 8월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 6,015,938,952원

가결

2016-09회

2016-09-01

2016년 9월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 1,419,000,000원

-.소모품외거래금액 : 7,380,801,062원

가결

2016-10회

2016-10-04

2016년 10월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 15,694,600,000원

-.소모품외거래금액 : 8,396,214,501원

가결

2016-11회

2016-11-03

2016년 11월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 6,964,000,000원

-.소모품외거래금액 : 7,778,291,096원

가결

2016-12회

2016-12-06

2016년 12월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 251,500,000원

-.소모품외거래금액 : 7,102,793,679원

가결

2017-1회

2017-01-05

2017년 1월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 227,500,000원

-.소모품외거래금액 : 8,596,269,943원

가결

2017-2회

2017-02-07

2017년 2월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 279,000,000원

-.소모품외거래금액 : 7,009,489,633원

가결

2017-3회

2017-03-07

2017년 3월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 8,565,740,000원

-.소모품외거래금액 : 6,889,293,826원

가결

2017-4회

2017-04-05

2017년 4월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 329,200,000원

-.소모품외거래금액 : 8,892,996,430원

가결

2017-5회

2017-05-11

2017년 5월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 239,900,000원

-.소모품외거래금액 : 9,481,169,071원

가결

2017-6회

2017-06-08

2017년 6월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 144,000,000원

-.소모품외거래금액 : 9,097,640,447원

가결

2017-7회

2017-07-06

2017년 7월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 304,000,000원

-.소모품외거래금액 : 10,827,941,663원

가결

2017-8회

2017-08-09

2017년 8월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 1,711,800,000원

-.소모품외거래금액 : 10,199,231,889원

가결

2017-9회

2017-09-07

2017년 9월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 24,500,000원

-.소모품외거래금액 : 5,680,787,791원

가결

2017-10회

2017-10-05

2017년 10월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 521,500,000원

-.소모품외거래금액 : 5,318,120,997원

가결

2017-11회

2017-11-08

2017년 11월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 3,680,381,286원

가결

2017-12회

2017-12-06

2017년 12월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 5,316,817,975원

가결

2018-1회

2018-01-04

2018년 1월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 529,500,000원

-.소모품외거래금액 : 4,856,525,773원

가결

2018-2회

2018-02-07

2018년 2월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 6,826,221,534원

가결

2018-3회

2018-03-07

2018년 3월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 5,653,717,540원

가결

2018-4회

2018-04-04

2018년 4월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 15,000,000원

-.소모품외거래금액 : 4,276,188,401원

-.진우엔지니어링 신한은행 기업일반자금대출 36억에 대한 담보제공

가결

2018-5회

2018-05-09

2018년 5월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 49,176,556원

-.소모품외거래금액 : 4,027,066,851원

가결

2018-6회

2018-06-06

2018년 6월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 7,331,096,198원

가결

2018-7회

2018-07-04

2018년 7월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 200,102,034원

-.소모품외거래금액 : 4,659,484,183원

가결

2018-8회

2018-08-08

2018년 8월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 157,650,000원

-.소모품외거래금액 : 4,198,567,986원

가결

2018-9회

2018-09-05

2018년 9월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 155,000,000원

-.소모품외거래금액 : 4,611,517,834원

가결

2018-10회

2018-10-03

2018년 10월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 6,016,000,000원

-.소모품외거래금액 : 5,067,613,716원

가결

2018-11회

2018-11-07

2018년 11월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 421,000,000원

-.소모품외거래금액 : 8,745,821,868원

가결

2018-12회

2018-12-05

2018년 12월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 323,070,000원

-.소모품외거래금액 : 9,528,841,978원

가결

2019-01회

2019-01-09

2019년 1월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 373,000,000원

-.소모품외거래금액 : 8,934,628,239원

가결

2019-02회

2019-02-07

2019년 2월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 75,500,000원

-.소모품외거래금액 : 9,991,653,900원

-.진우엔지니어링 농협 운영자금 대출 50억에 대한 연대보증

가결

2019-03회

2019-03-06

2019년 3월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 389,000,000원 -.소모품외거래금액 : 6,652,798,087원

가결

2019-04회

2019-04-03

2019년 4월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 12,599,435,950원 -.소모품외거래금액 : 5,002,879,456원

가결

2019-05회

2019-05-08

2019년 5월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 5,127,882,943원 -.소모품외거래금액 : 4,091,628,507원

가결

2019-06회

2019-06-05

2019년 6월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 456,524,165원 -.소모품외거래금액 : 7,989,546,321원

가결

상기와 같이 관계회사와의 거래 발생시 특수관계자 거래규정에 따라 거래의 적절성을 검토하고 이사회에서 특수관계자와의 연간 예상 거래 규모를 결의하고 매월 실제 거래한 내역을 내부거래위원회를 통해 승인받고 있습니다.(라) 내부통제시스템동사는 상장기업으로서의 법적 요건을 갖추고 이사회운영, 인사, 자금, 회계 등 경영관리와 관련된 각종 사내규정 및 지침을 제정하여 운영하고 있는 등 정관을 포함하여경영관련 규정이 적절하게 정비되어 있습니다. 동사는 2009년 자산총액은 1,209억원으로 “주식회사의 외부감사에 관한 법률(이하 외감법) 제2조의2 규정에 따라 내부 통제 강화를 위해 내부회계관리 규정을 제정하여 운영하고 있습니다.

【내부회계관리자의운영실태평가보고서】

통제 항목

예

아니오

비고

회계정보의 실별, 측정, 분류, 기록 및 보고 방법에 관한 사항의 준수

O

회계정보의 오류를 통제하고 이를 수정하는 방법에 관한 사항의 준수

O

회계정보에 대한 정기적인 점검 및 조정 등 내부검증에 관한 사항의 준수

O

회계정보를 기록, 보관하는 장부의 관리 방법과 위조, 변조, 훼손 및 파기의 방지를 위한 통제절차에 관한 사항의 준수

O

회계정보의 작성 및 공시와 관련한 임직원의 업무분장과 책임에 관한 사항의 준수

O

내부회계관리규정의 제정 및 변경 절차에 관한 사항의 준수

O

회계정보를 작성, 공시하는 임직원이 업무를 수행함에 있어서 준수하여야 할 절차에 관한 사항의 준수

O

주식회사의 대표자 등이 내부회계관리규정을 위반하여 회계정부의 작성, 공시를 지시하는 경우에 있어서 임직원의 대처방법에 관한 사항의 준수

O

내부회계관리규정을 위반한 임직원의 징계 등에 관한 사항의 준수

O

【외부감사인의내부회계관리제도검토보고서】

대상연도

담당자

의견

검토자

2016년

내부회계관리자

장덕수

동사는 주식회사의 외부 감사에 관한 법률에 따라 내부회계관리규정 및 조직을 구비하고 있으며, 다음과 같이 내부회계관리규정상 관련 통제 절차를 모두 준수하고 있습니다.

삼정회계법인

2017년

내부회계관리자

장덕수

동사는 주식회사의 외부 감사에 관한 법률에 따라 내부회계관리규정 및 조직을 구비하고 있으며, 다음과 같이 내부회계관리규정상 관련 통제 절차를 모두 준수하고 있습니다.

삼일회계법인

2018년

내부회계관리자

장덕수

동사는 주식회사의 외부 감사에 관한 법률에 따라 내부회계관리규정 및 조직을 구비하고 있으며, 다음과 같이 내부회계관리규정상 관련 통제 절차를 모두 준수하고 있습니다.

삼일회계법인

(마) 사외이사 및 상근감사의 견제기능

증권신고서 제출일 현재 동사의 사외이사는 상법 제542조의8제1항(이사총수의 1/4을 사외이사로 선임하여야 한다)에 따라 남재도 사외이사 및 박영용 사외이사 총 2인을 각각 2014년 3월, 2016년 10월에 선임하였습니다.

남재도 사외이사는 과거 기획재정부 연구개발 심의위원회 위원, BK21사업 차세대 성장동력 고분자 신소재 사업팀장등의 풍부한 실무경험뿐 아니라 1994년부터 현재까지 성균관대학교 고분자공학교수로서 많은 연구성과를 보유하고 있습니다.

박영용 사외이사는 약 40년 이상을 LG그룹에서 종사하며 LG전자, LG필립스디스플레이 해외본부장, LG실트론 사장 등을 역임하여 풍부한 IT 방면 경험을 보유하고 있습니다.

상기 2인의 사외이사는 모두 동사의 지분을 보유하고 있지 않으며 최대주주등과 특수관계인이 아니기 때문에 독립성을 갖추고 있다고 판단됩니다.

감사의 경우, 30년간의 산업은행 근무 경력과 한국 델파이에서 감사업무를 역임하였던 이상기 감사를 상근감사로 두고 있어 감사의 독립성과 전문성을 모두 갖추고 있다고 판단됩니다.

(4) 경영의 독립성

증권신고서 제출일 현재 동사의 최대주주는 장상욱 회장이 최대주주로 있는 (주)진우엔지니어링(72.06%)으로써 특수관계인 포함 최대주주등의 지분율은 79.64%입니다.스마트제일호사모투자펀드가 2대주주로서 12.21%의 지분을 보유하고 있으나, 보유하고 있는 보통주 지분을 상장 후 매도를 통해 투자자금 회수 목적을 뚜렷하게 밝히고 있는 바, 경영권 분쟁의 가능성은 매우 낮은 것으로 판단됩니다.

또한 경영상의 주요 의사결정은 이사회를 통하여 결정되며, 최대주주 등을 견제할 수있는 감사 및 사외이사 등의 장치도 갖추고 있기 때문에 동사의 경영 독립성을 저해할 수 있는 사안이 발생할 가능성을 낮은 것으로 판단됩니다.

4. 공모가격에 대한 의견가. 평가결과공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨는 발행회사의 코스닥시장 상장 공모와 관련하여

확정공모가액을 11,000원으로 결정하였
습니다.

구 분
내 용

주당
확정 공모가격

11,000원

확정 공모가격결정방법

수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사와 발행회사인 ㈜제이앤티씨가
확정 공모가격을 11,000원으로 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망 공모가격 범위는 ㈜제이앤티씨의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성, 영업환경 변화 등 다양한 요인의 영향으로 인하여 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 ㈜제이앤티씨의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정 공모가격은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜와 발행회사인 ㈜제이앤티씨의
협의하여 1주당 11,000원으로 결정하였습니다.
나. 희망 공모가액의 산출방법(1) 희망공모가액 산출 방법 개요공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜는 국내외 기상장된 비교기업들의 시장 평가(경영성과 및 시가총액 기준 등)에 근거한 상대가치 평가법을 활용하였습니다.금번 ㈜제이앤티씨의 공모희망가액을 결정함에 있어, 회사의 2019년 3분기 기준 영업실적 재무지표, 경영성장성 등과 산업의 특성, 유사회사와의 재무지표 및 주가수준등을 감안하여 PER 평가방법에 적용하여 희망공모가액을 산출하였습니다.(2) 평가방법 선정(가) 평가방법 선정 개요일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다.절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치평가법이 있습니다.미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교회사와 비교하기 위해서는 비교회사의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다.본질가치평가법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나, 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가 있으며, 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다.상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)은 주식시장에 분석대상기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요제품으로 하는 비교가능성이 높은 유사 기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교 ·평가하는방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다.그러나, 비교기업의 선정시 평가자의 주관 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)로 인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 여전히 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교 등)을 적용하기 위해서는 비교대상 회사들이 우선적으로 일정한 재무적 요건을 충족하여야 하며 또한, 사업적, 기술적, 관련 시장의 성장성, 주력 제품군 등의 질적 측면에서 일정 부분 평가대상회사와 유사성을 갖고 있어야 합니다.(나) 비교평가 모형의 선정공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권㈜는 동사의 비교가치를 산정함에 있어 발행회사와 유사회사의 2019년 3분기 기준 연환산 실적을 기준으로 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다.

【PER 적용사유】

적용 지표
적용 사유

PER
PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다. 또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 비교가치를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 ㈜제이앤티씨의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다.

【PBR, PSR 및 EV/EBITDA 평가방법 미적용 사유】

적용 지표
적용 사유

PBR
PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다.

PSR
PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 비교기업이 적자 시현 중일 경우 활용되는 것이 일반적입니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기에 평가방법에서 제외하였습니다.

EV/EBITDA
EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EV/EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업에 유용한 지표로서, 동사 가치를나타내는 데에는 적정한 지표로 사용되기 어렵다는 판단하에 가치산정시 제외하였습니다.

(3) 비교기업 선정발행회사인 ㈜제이앤티씨는 한국표준산업분류 상 "전기회로 개폐, 보호 및 접속 장치제조업(C28121)으로 분류됩니다. 유사기업 선정시 비교 가능성 제고를 위해 당사가 속한 업종과 표준산업분류 상 당사와 다른 업종에 해당하나 유사한 사업을 포함하고 있는 110개 회사들을 유사회사 군으로 선정하였습니다.최종 선정된 비교기업들은 ㈜제이앤티씨와 일정 수준의 사업구조 및 전략, 제품, 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재합니다. 투자자들은 유사회사 현황, 참고 정보 등을 기잔으로 투자의사결정을 하는 경우 이와 같은 차이 사항에 유의하시기 바랍니다.

(가) 유사기업 선정

[유사회사 선정 기준표]

구분
선정기준
세부 검토 기준
선정 회사

모집단선정
소속업종의 유사성
표준산업 분류상 다음에 속한 분류된 유가증권시장 및 코스닥시장 상장기업- 전기회로 개폐, 보호장치 제조업(C28121)- 액정 표시장치 제조업(C26211)- 유기발광 표시장치 제조업(C26212) - 그외 기타 전자부품 제조업(C26299)- 기타 무선 통신장비 제조업(C26429)
110개사

1차
재무 유사성

- 2018년 온기, 2019년 3분기 영업이익과 당기순이익 시현 기업- 2018년도 감사의견이 적정
- 결산월이 제이앤티씨와 동일(12월)

47개사

2차
사업 유사성
주요 매출제품이 강화유리, 커넥터 및 휴대폰 부품인 기업
16개사

3차
일반유사성

- 최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정된 사실이 없을 것
- 상장 후 6개월 이상 경과- 최근 1년 이내 주요한 합병/분할, 무상증자, 액면분할, 상장폐지 등 특이사항 발생 기업 제외

9개사

(나) 유사회사 선정 세부내역1) 모집단 선정(업종 유사성)동사의 경우 휴대폰용 강화유리 및 커넥터 제조업을 영위하고 있으며, 이와 같은 사업적 특성을 고려하여 한국산업분류 상 "전기회로 개폐, 보호 및 접속장치 제조업(C28121),
액정 표시장치 제조업(C26211),
유기발광 표시장치 제조업(C26212),
그외 기타 전자부품 제조업(C26299),
기타 무선 통신장비 제조업(C26429)
을 영위하는 상장업체를 1차 유사회사로 선정하였습니다.

대분류
중분류
소분류
세분류
대상기업

C(제조업)
C26000(전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업)
C26200(전자부품 제조업)

C26211
(액정 표시장치 제조업
)

(주)육일씨엔에쓰 등 11개사

C26212

(유기발광 표시장치 제조업
)

(주)아바텍 등 2개사

C26299(
그외 기타 전자부품 제조업)

(주)유티아이 등 54개사

C26400(통신 및 방송 장비 제조업)

C26429(
기타 무선 통신장비 제조업)

(주)유아이엘 등 34개사

C28000(전기장비 제조업)
C28100(전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ 공급ㆍ제어 장치 제조업)

C28121(
전기회로 개폐, 보호장치 제조업)

한국단자공업(주) 등 9개사

2) 1차 유사기업 선정(재무 유사성)상기 한국표준산업분류에 따라 분류된 110개 기업 중, 아래와 같은 기준에 따라 재무적 유사성을 고려하여 1차 유사기업을 선정하였습니다.
- 2018년 온기, 2019년 3분기 영업이익과 당기순이익 시현 기업

- 2018년도 감사의견이 적정

- 결산월이 제이앤티씨와 동일(12월)
이에 따라 선정된 1차 유사기업은 아래 47개사 입니다.

(단위: 백만원)

기업명
2018년
2019년 3분기
2018년감사의견
결산월

영업이익
당기순이익
영업이익
당기순이익

(주)인지디스플레이
22,135
9,481
18,548
8,063
적정
12

(주)디스플레이테크
3,576
2,996
5,434
4,627
적정
12

빛샘전자(주)
1,606
1,706
946
1,093
적정
12

(주)아바텍
5,565
7,727
5,395
6,866
적정
12

한국단자공업(주)
46,198
39,605
21,586
22,812
적정
12

서호전기(주)
6,540
5,426
6,858
11,914
적정
12

(주)우주일렉트로닉스
729
663
8,707
5,576
적정
12

(주)파워로직스
26,217
23,865
47,264
49,454
적정
12

엘컴텍(주)
1,032
3,262
2,624
3,599
적정
12

(주)다원시스
8,692
7,957
7,703
8,340
적정
12

㈜프리엠스
1,477
2,306
146
712
적정
12

드림텍
42,384
37,003
23,355
16,368
적정
12

(주)유티아이
8,046
6,449
7,416
5,894
적정
12

(주)시노펙스
3,372
683
17,025
11,092
적정
12

성우테크론(주)
7,192
5,367
1,572
3,289
적정
12

엠케이전자(주)
173,689
25,346
120,039
24,157
적정
12

덕산네오룩스(주)
20,320
18,812
11,568
12,676
적정
12

에스케이씨솔믹스(주)
27,495
24,535
7,453
2,762
적정
12

(주)이녹스첨단소재
38,298
30,467
35,265
28,147
적정
12

(주)바이오로그디바이스
7,987
5,890
6,268
6,822
적정
12

상신전자(주)
2,985
1,965
2,600
2,298
적정
12

(주)알엔투테크놀로지
1,543
965
2,840
1,195
적정
12

에스엔케이폴리텍(주)
13,529
8,307
19,466
13,782
적정
12

(주)파트론
30,208
9,291
97,657
62,882
적정
12

연이정보통신(주)
5,837
1,966
11,460
7,329
적정
12

(주)월덱스
21,957
17,563
17,216
15,914
적정
12

(주)캠시스
16,008
10,438
23,655
13,834
적정
12

제이엠티(주)
13,303
10,725
2,580
2,882
적정
12

(주)아모텍
11,287
7,117
6,555
5,838
적정
12

(주)세경하이테크
38,597
31,797
29,446
29,121
적정
12

(주)액트로
16,871
13,690
13,152
14,857
적정
12

(주)슈프리마아이디
5,188
3,541
769
1,120
적정
12

삼성전기(주)
1,018,053
656,242
567,850
536,920
적정
12

(주)휴니드테크놀러지스
30,034
21,661
9,858
10,549
적정
12

유아이엘(주)
8,372
9,398
9,303
9,824
적정
12

(주)서진시스템
36,869
30,112
48,370
49,673
적정
12

(주)이노와이어리스
250
218
10,932
10,423
적정
12

(주)인텔리안테크놀로지스
10,304
9,254
6,640
5,974
적정
12

알에프에이치아이씨(주)
26,711
24,076
16,932
16,950
적정
12

(주)알에프텍
5,767
6,607
8,993
6,268
적정
12

(주)유니온커뮤니티
3,233
3,561
2,743
3,414
적정
12

(주)오이솔루션
234
2,584
46,191
36,544
적정
12

(주)에이스테크놀로지
13,185
3,090
17,974
12,534
적정
12

(주)에이텍티앤
7,800
3,073
3,747
1,375
적정
12

(주)백금티앤에이
6,538
4,615
13,654
2,815
적정
12

(주)모베이스
23,060
21,055
22,256
52,031
적정
12

삼지전자(주)
32,461
13,415
27,302
11,040
적정
12

3) 2차 유사기업 선정(사업 유사성)1차 유사회사로 선정된 기업 중 동사 재무 유사성을 감안하여 주 매출 제품이 강화유리, 커넥터 및 휴대폰 부품 제조 사업을 영위하는 기업을 2차 유사회사로 선정하였습니다.

이에 따라 선정된 2차 유사기업은 아래 16개사 입니다.

회사명
주요 제품
선정 여부

(주)아바텍
Glass Slimming, ITO코팅 & Metal Coating(98.1%), 기타(1.9%)
O

한국단자공업(주)
커넥터(61.1%), 전장모듈(13.0%), 자동차용 기타(24%), LED부문(5.5%) 등
O

(주)우주일렉트로닉스
커넥터(95.6%), 기타(4.4%)
O

(주)파워로직스
카메라모듈(84.5%), PCM(4.9%) 등
O

엘컴텍(주)
휴대폰부품(60.9%), 기타(39.1%)
O

드림텍
스마트폰 모듈(38.7%), 지문인식센서모듈(44.6%), LED(16.7%)
O

(주)유티아이
카메라윈도우(98.6%), 커버글라스(0.2%), 기타(1.2%)
O

(주)시노펙스
휴대폰 부품(FPCB)(90.8%), 멤브레인/필터사업(9.2%)
O

(주)바이오로그디바이스
스마트폰 카메라 모듈 부품(98.7%), 기타(1.3%)
O

에스엔케이폴리텍(주)
휴대폰 및 OLED(LCD)제품등의 충격흡수용 고밀도 폴리우레탄 폼시트(100%)
O

(주)파트론
휴대폰 부품(87.7%), 기타(12.3%)
O

(주)캠시스
카메라모듈(99.9%), 기타(0.1%)
O

(주)세경하이테크
Deco필름(50.1%), 광학필름(20.0%), Pretect&사출필름(29.0%), 상품(0.9%)
O

(주)액트로
카메라 모듈 Actuator(97.3%), 장비류(1.4%), 기타(1.3%)
O

유아이엘(주)
휴대폰 부품(100%)
O

(주)알에프텍
모바일 부가기기(98.6%), LED(1.4%)
O

3) 3차 유사기업 선정사업의 유사성 기준으로 선정한 2차 유사회사 기업 중 아래의 비교가능성을 기준으로 하여 요건을 충족하는 3차(최종) 9개사를 유사기업으로 선정하였습니다.

- 최근 2년 간 한국거래소로부터 투자위험종목, 관리종목 등으로 지정된 사실이 없을 것
- 상장 후 6개월 이상 경과- 최근 1년 이내 주요한 합병/분할, 무상증자, 액면분할, 상장폐지 등 특이사항 발생 기업 제외

회사명

최근 2년간 투자위험종목, 관리종목 등 지정이 없을 것
상장 후 6개월 이상 경과하였을 것
최근 1년 이내 합병, 분할 또는중요한 영업의 양수도 등이 없을 것

선정여부

(주)아바텍
O
O
O
O

한국단자공업(주)
O
O
O
O

(주)우주일렉트로닉스
O
O
O
O

(주)파워로직스
O
O
O
O

엘컴텍(주)
O
O
O
O

드림텍
O
O
X
X

(주)유티아이
O
O
O
O

(주)시노펙스
X
O
O
X

(주)바이오로그디바이스
O
O
O
O

에스엔케이폴리텍(주)
O
O
X
X

(주)파트론
O
O
O
O

(주)캠시스
O
O
O
O

(주)세경하이테크
O
X
X
X

(주)액트로
O
O
X
X

유아이엘(주)
O
O
X
X

(주)알에프텍
O
O
X
X

(
다) 유사회사 선정 결과
공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜는 상기 선정기준을 충족하는 아바텍, 한국단자공업, 우주일렉트로닉스, 파워로직스, 엘컴텍, 유티아이, 바이오로그디바이스, 파트론, 캠시스 9개 기업을 최종 유사기업으로 선정하였습니다. 상기와 같은 유사회사의 선정은 유사회사의 사업 내용이 일정부문 동사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정수준의 질적요건을 충족하는 유사회사를 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다.

그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 유사회사의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사회사의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사회사의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사회사의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성 등을 고려하면, 동사의 주당 평가가액은 동사와 유사회사의과거 경영실적을 활용하고 있다는 측면에서 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할수 있습니다. 따라서, 유사회사의 기준주가가 미래 예상 손익에 대한 기대감을 반영하고 있을 가능성을 고려한다면 비교평가방법은 평가모형으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다.

(라) 유사회사 기준 주가기준주가는 시장의 일시적인 급변 등 단기변동성 반영을 배제하
기 위하여
2020년 01월 03일(증권신고서 제출일로부터 6영업일 전일)
을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간
(2019년 12월 04일 ~ 2020년 01월 03일)
종가의 산술평균, 1주일간(
2019년 12월 26일 ~
2020년 01월 03일)

종가의 산술평균을 산정한 후 이들을 평가기준일
(2020년 01월 03일)
종가와 비교하여 가장 낮은 주가를
기준주가로 적용하였습니다.

(단위: 원)

구분

아바텍
한국단자공업
우주일렉트로닉스
파워로직스
엘컴텍
유티아이
바이오로그디바이스
파트론
캠시스

일자

2019-12-04
7,930
42,800
8,040
9,570
1,520
17,250
1,695
12,100
2,625

2019-12-05
7,900
42,600
8,050
9,500
1,580
16,900
1,665
12,000
2,585

2019-12-06
7,800
42,850
8,090
9,860
1,530
17,000
1,700
13,100
2,610

2019-12-09
7,880
41,650
8,280
9,730
1,575
15,450
1,715
13,200
2,585

2019-12-10
7,810
41,900
8,290
9,920
1,555
15,950
1,725
13,300
2,570

2019-12-11
7,780
42,200
8,400
9,930
1,575
15,750
1,720
13,050
2,705

2019-12-12
7,760
43,750
8,340
9,840
1,575
16,100
1,740
13,150
2,750

2019-12-13
7,710
43,650
8,420
9,880
1,585
16,400
1,775
13,350
2,765

2019-12-16
7,520
44,300
8,430
10,050
1,595
17,850
1,795
13,550
2,865

2019-12-17
7,580
44,100
8,440
10,100
1,585
17,450
1,800
13,550
2,855

2019-12-18
7,750
43,550
8,270
9,940
1,630
17,450
1,800
13,550
2,780

2019-12-19
7,740
43,750
8,420
9,760
1,615
16,750
1,770
13,200
2,780

2019-12-20
7,700
43,450
8,360
10,300
1,615
16,800
1,790
13,750
2,880

2019-12-23
7,710
42,300
8,320
10,050
1,595
16,400
1,745
13,200
2,865

2019-12-24
7,600
41,950
8,280
9,840
1,585
15,600
1,750
13,300
2,825

2019-12-26
7,530
41,750
8,420
10,050
1,605
16,600
1,780
13,650
2,950

2019-12-27
7,520
42,200
8,340
10,200
1,575
18,000
1,800
13,350
2,955

2019-12-30
7,690
42,750
8,400
10,200
1,595
18,500
1,860
13,200
3,100

2020-01-02
7,530
42,200
8,370
10,800
1,610
20,050
1,875
13,400
3,145

2020-01-03
7,620
43,350
8,350
10,450
1,655
19,850
1,835
13,200
3,270

1개월 평균 종가 (A)

7,620
43,350
8,350
10,450
1,655
19,850
1,835
13,200
3,270

1주일 평균 종가 (B)

7,578
42,450
8,376
10,340
1,608
18,600
1,830
13,360
3,084

평가기준일 종가 (C)

7,703
42,853
8,316
9,999
1,588
17,105
1,767
13,208
2,823

기준주가 (Min[(A),(B),(C)])

7,578
42,450
8,316
9,999
1,588
17,105
1,767
13,200
2,823

(4) 희망공모가액의 산출
(가) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출

[PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 산출방법 및 한계점]

① 의의 PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적 지표입니다. PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장율을 반영한 지표로 이용되고 있습니다. ② 산출 방법 PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2019년 3분기 연환산 실적을 기준으로 적용하여 산출한 비교기업들의 PER 배수를 동사의 2019년 3분기 연환산 실적에 적용하여 상대가치를 산출하였습니다.※ PER를 이용한 비교가치 = 유사회사 PER 배수 X 주당 순이익- 공동대표주관회사인 신한금융투자㈜ 및 유진투자증권
㈜
는 비교가치 산정시 유사회사의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 발행주식수는 증권신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수를 포함하여 제시하고 있습니다. ※ 적용주식수:유사회사 - 분석기준일 현재 상장주식수발행회사 - 증권신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집 주식수※ 유사회사의 재무자료는 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 각사의 2019년 3분기 분기보고서를 참조하였습니다.③ 한계점 순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.비교기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.또한 PER 배수 결정 요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장율 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다. 비교 기업간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 비교 기업간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다.

1) 2019년 3분기 실적 기준 유사회사 PER 산출

(단위: 백만원, 주, 원, 배)

구분

아바텍
한국단자공업
우주일렉트로닉스
파워로직스
엘컴텍
유티아이
바이오로그디바이스
파트론
캠시스

2019년 3분기 당기순이익 (A)

9,154
30,416
7,435
65,939
4,799
7,859
9,096
83,843
18,445

적용주식주 (B)

15,607,500
10,415,000
9,934,220
34,420,982
84,447,519
15,864,895
28,870,357
54,156,410
64,132,180

주당순이익 (C=A÷B)

587
2,920
748
1,916
57
495
315
1,548
288

기준주가 (D)

7,578
42,450
8,316
9,999
1,588
17,105
1,767
13,200
2,823

PER (E=D÷C)

12.9
14.5
11.1
5.2
27.9
34.5
5.6
8.5
9.8

평균 PER

14.5

주1)
당기순이익은 2019년 각 사의 3분기보고서를 기준으로 연환산 적용하였으며, 연결재무제표 공시대상 회사의 순이익의 경우 지배주주지분 순이익을 적용하였습니다.

주2)
적용주식수는 분석기준일 현재 보통주 상장주식수입니다.

2) 주당 평가가액 산출 결과

(단위: 백만원, 주, 원, 배)

구분

2019년 3분기 실적

2019년 3분기 당기순이익(천원) (A)
49,352

적용 유사회사 평균 PER(배) (B)
14.5

평가 시가총액 (C=AxB)
713,982

적용주식수(주) (D)
57,848,466

주당 평가가액 (E=C÷D))
12,342

주1)
2019년 3분기의 적용 지배주주 당기순이익은 2019년 3분기 지배주주 당기순이익의 연환산 수치 입니다.

주2)
적용주식수는 기 발행 주식수 51,848,466주에 신주공모 6,000,000주를 반영한 주식수 입니다.

3) 희망공모가액의 결정

구분

내용

비고

주당 평가가액(원)

12,342

PER에 의한 평가가치 산출

주당 희망공모가액(원)

8,500~ 10,500

할인율 31.1 % ~ 14.9 %

확정 주당 공모가액(원)

11,000

수요예측 결과

주)
주당 희망 공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 일반기업 및 기술성장기업의 주당 희망 공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.

공동대표주관회사인 신한금융투자㈜와 유진투자증권㈜는 ㈜제이앤티씨의 희망공모가액을 산출함에 있어 주당 평가가액 12,342원을 기초로 하여 31.1 % ~ 14.9 %의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 8,500원 ~ 10,500원으로 제시하였으며,
제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시한 결과 1주당 11,000원으로 최종 확정 하였습니다.

그러나 상기 주당 평가가액은 공동대표주관회사의 주관적인 판단요소(비교기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 비교기업의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가임을 보장 하는 것은 아닙니다.

4) 기상장기업과의 비교참고 정보(1) 유사회사의 요약 재무현황 등

[2019년 3분기 기준]

(단위: 백만원)

구분
아바텍
한국단자공업
우주일렉트로닉스
파워로직스
엘컴텍
유티아이
바이오로그디바이스
파트론
캠시스

기준
개별
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결

유동자산
41,440
410,415
143,046
282,559
18,881
43,479
34,093
295,497
195,077

비유동자산
102,323
472,929
102,425
187,339
70,730
42,426
50,968
317,510
143,025

[자산총계]
143,763
883,344
245,471
469,898
89,611
85,905
85,061
613,007
338,102

유동부채
7,813
133,094
59,625
229,047
9,511
20,363
26,264
197,446
163,454

비유동부채
141
45,214
601
3,903
2,951
2,651
2,187
6,492
32,009

[부채총계]
7,954
178,308
60,226
232,950
12,462
23,014
28,451
203,938
195,463

자본금
8,152
5,208
4,967
17,443
42,223
7,932
2,887
27,078
30,683

[자본총계]
135,808
705,037
185,245
236,947
77,149
62,891
56,610
409,069
142,639

매출액
56,435
560,533
145,262
892,378
34,902
52,469
69,281
1,041,516
533,476

영업이익
5,395
21,586
8,707
47,264
2,624
7,416
6,268
97,657
23,655

분기순이익(지배주주 순이익)

6,866
(6,866)

22,796
(22,812)

5,563
(5,576)

49,176
(49,454)

2,878
(3,599)

5,894
(5,894)

7,210
(6,822)

65,108
(62,882)

17,185
(13,834)

주)
종속회사가 있는 경우 연결기준으로 작성하였습니다.

[2018년 기준]

(단위: 백만원)

구분
아바텍
한국단자공업
우주일렉트로닉스
파워로직스
엘컴텍
유티아이
바이오로그디바이스
파트론
캠시스

기준
개별
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결
연결

유동자산
62,829
418,867
145,410
190,739
14,186
40,780
42,415
176,055
200,770

비유동자산
83,166
441,667
87,051
154,563
69,059
36,951
34,139
287,659
122,523

[자산총계]
145,995
860,534
232,461
345,302
83,245
77,731
76,554
463,714
323,293

유동부채
8,847
130,175
52,145
156,842
5,151
14,740
27,704
116,377
201,998

비유동부채
123
39,461
-
5,258
1,704
3,445
2,791
2,388
18,917

[부채총계]
8,970
169,636
52,145
162,100
6,855
18,185
30,495
118,765
220,915

자본금
8,154
5,208
4,967
17,409
42,224
7,932
2,756
27,078
28,907

[자본총계]
137,025
690,899
180,317
183,203
76,391
59,546
46,059
344,949
102,378

매출액
74,333
746,383
186,608
759,903
40,154
47,977
81,464
796,482
544,489

영업이익
5,565
46,198
729
26,217
1,032
8,046
7,987
30,208
16,008

당기순이익(지배주주 순이익)

7,727
(7,727)

39,605
(39,605)

472
(663)

23,928
(23,865)

2,434
(3,262)

6,449
(6,449)

5,845
(5,889)

11,198
(9,290)

11,321
(10,438)

주)
종속회사가 있는 경우 연결기준으로 작성하였습니다.

(2) 주요 재무비율 등의 현황

[2019년 3분기 기준]

구분
아바텍
한국단자공업
우주일렉트로닉스
파워로직스
엘컴텍
유티아이
바이오로그디바이스
파트론
캠시스

성장성
매출액증가율
4.68%
5.10%
1.55%
70.59%
21.28%
53.94%
11.46%
78.06%
45.63%

영업이익증가율
43.29%
-25.38%
-591.37%
178.19%
-105.56%
22.76%
10.61%
532.70%
139.64%

순이익 증가율
25.80%
-12.86%
-560.51%
174.04%
27.51%
12.65%
67.44%
526.46%
174.04%

총자산증가율
-1.53%
2.65%
5.60%
36.08%
7.65%
10.52%
11.11%
32.20%
4.58%

활동성
총자본회전율
0.39회
0.64회
0.61회
2.19회
0.4회
0.64회
0.86회
1.93회
1.61회

재고자산회전율
45.51회
5.11회
8.56회
11.53회
11.25회
6.08회
59.04회
14.61회
8.74회

수익성
매출액영업이익율
9.56%
3.85%
5.99%
5.30%
7.52%
14.13%
9.05%
9.38%
4.43%

매출액 순이익율
12.17%
4.07%
3.83%
5.51%
8.25%
11.23%
10.41%
6.25%
3.22%

총자산순이익율
4.74%
2.61%
2.33%
12.06%
3.33%
7.20%
8.92%
12.09%
5.20%

자기자본순이익율
5.03%
3.27%
3.04%
23.41%
3.75%
9.63%
14.05%
17.27%
14.03%

안정성
부채비율
5.86%
25.29%
32.51%
98.31%
16.15%
36.59%
50.26%
49.85%
137.03%

유동비율
530.40%
308.36%
239.91%
123.36%
198.52%
213.52%
129.81%
149.66%
119.35%

주1)
연결 재무제표 작성 법인은 연결기준으로 작성하였습니다.

주2)
성장성 지표는 전년 동기 대비 기준으로 작성하였습니다.

[2018년 기준]

구분
아바텍
한국단자공업
우주일렉트로닉스
파워로직스
엘컴텍
유티아이
바이오로그디바이스
파트론
캠시스

성장성
매출액증가율
-22.27%
0.26%
-10.11%
7.69%
-20.15%
-5.76%
16.34%
0.79%
28.29%

영업이익증가율
-64.98%
-30.16%
-92.22%
34.56%
-74.35%
-45.46%
20.00%
206.80%
16.67%

순이익 증가율
-46.47%
-20.50%
-95.52%
160.97%
-55.18%
-40.17%
70.01%
270.18%
-132.89%

총자산증가율
-2.81%
-1.67%
-1.12%
24.43%
-8.95%
10.87%
19.76%
-8.10%
26.20%

활동성
총자본회전율
0.54회
1.09회
1.03회
4.43회
0.52회
0.84회
1.85회
2.28회
6.48회

재고자산회전율
61.41회
7.95회
9.05회
13.46회
12.69회
5.64회
34.32회
11.06회
8.09회

수익성
매출액영업이익율
7.49%
6.19%
0.39%
3.45%
2.57%
16.77%
9.80%
3.79%
2.94%

매출액 순이익율
10.40%
5.31%
0.25%
3.15%
6.06%
13.44%
7.17%
1.41%
2.08%

총자산순이익율
5.22%
4.56%
0.20%
7.68%
2.79%
8.72%
8.32%
2.31%
3.91%

자기자본순이익율
5.63%
5.80%
0.26%
13.96%
3.16%
11.24%
13.28%
3.21%
13.47%

안정성
부채비율
96.18%
24.55%
28.92%
88.48%
8.97%
30.54%
66.21%
34.43%
215.78%

유동비율
710.17%
321.77%
278.86%
121.61%
275.40%
276.66%
153.10%
151.28%
99.39%

주1)
연결 재무제표 작성 법인은 연결기준으로 작성하였습니다.

주2)
성장성 지표는 전년 동기 대비 기준으로 작성하였습니다.

[ 참고 자료 ]

구 분
산 식
설명

[성장성 비율]

매출액 증가율
당기매출액─────── ×100 - 100전기매출액
전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다.

영업이익 증가율
당기영업이익─────── ×100 - 100 전기영업이익
전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

순이익 증가율
당기순이익─────── ×100 - 100전기순이익
전년도 당기순이익에 대한 당해연도 당기순이익의 증가율을 나타내는 지표입니다.

총자산 증가율
당기말총자산─────── ×100 - 100전기말총자산
기업에 투하 운용된 총자산이 당해연도에 얼마나 증가하였는가를 나타내는 비율로서 기업의전체적인 성장척도를 측정하는 지표입니다.

[활동성 비율]

총자산 회전율
당기 매출액─────────(기초총자산+기말총자산)/2
총자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 총자산의 활동성을 총괄적으로 표시하는 지표입니다.

재고자산 회전율
당기 매출액──────────────(기초재고자산+기말재고자산)/2
재고자산이 1년 동안 몇 번 회전하였는가를 나타내는 비율로서 기업의 재고자산의 소진현황을

[수익성 비율]

매출액 영업이익율
당기 영업이익───────── ×100당기 매출액
기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다.

매출액 순이익율
당기 당기순이익───────── ×100당기 매출액
매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다.

총자산 순이익율
당기 당기순이익───────── ×100 (기초총자산+기말총자산)/2
당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다.

자기자본 순이익율
당기 당기순이익───────── ×100(기초자기자본+기말자기자본)/2
자기자본에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 자본 조달 특성에 따라 동일한 자산구성하에서도 서로 상이한 결과를 나타내므로 자본구성과의 관계도 동시에 고려해야 하는 지표입니다.

[안정성 비율]

부채비율
당기말 총부채 ───────── ×100 당기말 자기자본
타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다.

유동비율
당기말 유동자산───────── ×100 당기말 유동부채
유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

(기준일 :
2020년 02월 21일
)
(단위 : 백만원)

시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인증권취득자금
기타
계

19,200
-
15,204
29,600
-
-
64,004

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분

금 액

신주모집금액(1)

66,000,000,000

발행제비용 (2)

1,995,970,000

순수입금액 [ (1)-(2) ]

64,004,030,000

주1)

모집총액, 발행 제비용은 확정공모가액인
11,000
원 기준입니다.

주2)

발행제비용은 당사가 부담하는 비용만을 포함하였습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분

금 액

계 산 근 거

인수수수료

1,848,000,000

모집금액의 2.8%

상장수수료

23,570,000
2,220만원+ 5,000억원 초과금액의10억원당 1만원

상장심사수수료
10,000,000
1,000만원

등록세

12,000,000

증자자본금의 0.4%

교육세

2,400,000

등록세의 20%

기타 비용

100,000,000

당사가 부담하는 IR비용 등 제반비용

합 계

1,995,970,000

주)

인수수수료 등 상기 발행 제비용은 확정공모가액인
11,000
원 기준입니다.

2. 자금의 사용목적당사는 향후 지속적인 성장에 대비하여 신규투자 및 생산성 향상을 위한 시설투자 등을 계획하고 있습니다. 금번 상장 공모를 통해 유입되는 신규모집 자금은 시설자금 및 운영자금으로 사용될 예정입니다.

가. 자금의 사용 계획

(단위 :백만원)

구 분

금액

비고

시설투자

19,200
-

연구개발

15,204
-

차입금상환
29,600

합 계

64,004
-

나. 자금의 세부 사용 계획

구분

내역

금액

시기

비고

시설투자

차량용 디스플레이 3D 커버글라스 제조 시설투자

129억원

2020년~

2021년

병목공정개선 및 양산라인 추가

커넥터 생산 및 신규 제품제조 시설투자

63억원

2020년

생산캐파 확대 및 5G용 커넥터 생산설비 확충

연구개발

차량용 디스플레이 3D커버글라스 연구개발

휴대폰 3D 커버글라스 신규모델 연구 개발

신규 커넥터 제품 연구개발

152억원

2020년 하반기

~2021년

(1.5년간)

연구개발인건비 원자재구매 샘플제조비용 등

차입금상환

이자비용 절감을 통한 운영자금 효율적 사용

296억원

2020년 2분기, 3분기

2020년 만기도래 차입금중 일부 상환

합계

640억원

(1) 시설투자

A) 차량용 디스플레이 3D 커버글라스 시설투자 : 129억원

당사는 기존 휴대폰용 3D 커버글라스 연구개발, 제조, 판매에 대한 역량을 바탕으로 판매제품을 다각화 하여 차량용에 쓰이는 디스플레이 3D커버글라스에 대한 제조, 판매를 당사의 차세대 신규사업으로 추진하고 있습니다. 현재 차량용 디스플레이 3D 커버글라스에 대해서는 연구개발 및 시제품이 생산되고 있으며, 2020년 상반기내 본격적인 양산이 이루어질 수 있도록 준비하고 있습니다.

당사가 양산을 준비하고 있는 차량용 디스플레이 3D커버글라스는 차량 내 다양한 작은 디스플레이 및 조절장치 등을 통합하여 대면적으로 한 개의 일체형 디스플레이로 구현되는 세계최초의 제품입니다. 당사가 양산을 준비하고 있는 차량용 디스플레이 커버글라스는 크기는 일반적인 휴대폰 디스플레이 커버글라스에 비해 약 10배 정도 커지는 대면적 디스플레이에 적용되는 커버글라스 입니다. 이에 따라, 기존 휴대폰 커버글라스 제조설비와는 달리, 커버글라스 크기가 커짐에 따라 휴대폰 커버글라스와는 다른 별도 제조 설비에 대한 투자가 필요합니다.

자동차용 3D 디스플레이 시장는 초기단계이나, 향후 관련 시장이 빠른 속도로 확대될 것으로 예측하고 있으며, 2020년은 신규 차량용 디스플레이 커버글라스 영업을 확대할 목적으로 개발샘플 제조수량을 늘리고 공정설비를 추가로 보완하는 투자에 집중하고, 2021년부터는 시장 수요 확대에 선제적으로 대응할 수 있는 양산설비라인을 추가하는데 필요한 자금중 일부를 투자하는데 사용할 계획을 가지고 있습니다. 양산설비라인 추가에 대한 세부 투자금액 및 시기는 제품시장 확대 상황에 따라 일부 조정될 수 있습니다.

세부 내역

금액

예상투자시기

비고

[자동차용 3D커버글라스 시설투자]

공정 생산 능력 개선을 위해 설비 투자

* 투자계획설비:

CNC 가공기, 열성형기, 강화후 세정기, 인쇄기 등

16억원

2020년

개발샘플제조를 위한Capa확대

자동차용 커버글라스 생산라인 라인 추가확보에 필요한 설비 투자

* 투자계획설비:

커버글라스 제조설비 약 20여종 (라미네이션기, 에칭, 워터젯, CNC, 세정기, 각종 검사기 등)

113억원

2021년~

양산라인추가

합계

129억

B) 커넥터 생산 및 신규 제품 제조 시설투자 : 63억원

커넥터 사업부에서는 다음과 같은 목적으로 신규 투자가 필요합니다. C-Type 커넥터 채용 증가 추세에 따라 C-Type 커넥터 생산 능력 확충이 필요합니다. 또한, 5G 시대의 도래로 휴대폰내 5G휴대폰 비중이 크게 확대되고 있습니다. 당사에서는 5G용 고속 데이터 전송이 가능한 커넥터를 개발하고 있으며 이를 양산하기 위한 제조 설비 확충을 계획하고 있습니다. 또한, 커넥터 제품는 초소형의 고정밀 제품으로 품질 검증이 까다로워 이를 대응하기 위한 품질 테스트 검증설비를 추가하여 품질에 만전을 기하고자 합니다.

세부 내역

금액

예상투자시기

비고

[커넥터 생산 및 검증 장비 시설 투자 ]

Ctype 커넥터 제조 설비 투자

* 투자계획설비: 프레스, 사출, 비전검사기 등

신규 5G 커넥터 능력 개선을 위해 설비 투자

* 투자계획설비:

BtoB 조립, 검사설비 Socket / Plug, BtoB 전용 사출기 등

신규개발 검증 설비

* 투자계획설비:

전압정재파측정기, 저온시험기, 가스시험기 등

63억원

2020년

생산캐파 확대 및 5G용 커넥터 생산설비 확충

합계

63억원

(2) 연구개발비용 : 152억원

신규사업인 차량용 디스플레이 3D커버글라스에 대한 연구개발, 제조난이도가 높아지는 휴대폰 3D커버글라스 신규 모델 개발, 5G 휴대폰에 필요한 고속커넥터 연구개발 등에 필요한 연구개발비용이 증가하고 있습니다.

연구개발비용은 연구개발활동을 위한 연구개발조직 인건비, 신규제품 샘플을 제작을위한 원재료비, 제조경비 등에 주로 지출되며, 2018년 별도 재무제표기준으로 당사는 총 10,776백만원을 사용하였고, 2019년 3분기말 기준으로 5,929백만원을 사용하였습니다.

신제품 연구개발 활동 증가에 따라 향후 연구개발비용에만 매년 100억원을 상회하는연구개발자금이 소요될 것으로 추정되며, 2020년 하반기부터 2021년까지 약 1.5년간 소요되는 연구개발에 대한 비용
약 152억원을 금번 공모를 통해 유입되는 자금으로 활용함으로써 자동차 커버글라스 등 미래산업을 선점하고, 휴대폰 커버글라스 및 커넥터 사업부문이 경쟁사 대비 기술우위를 지속할 수 있도록 할 계획입니다.

세부 내역

금액

예상투자시기

비고

[연구개발비용]

차량용 디스플레이 3D커버글라스 연구개발휴대폰 3D 커버글라스 신규모델 연구개발

신규 커넥터 제품 연구개발

152억원

2020년 하반기

~2021년

(1.5년간)

연구개발인건비 원자재구매 샘플제조비용 등

합계

152억원

(3)
차
입금 상환:
296억원

공모자금을 사용하여 2020년 3월이후부터 3분기까지 만기가 도래하는 차입금 중 296억원을 일부 상환하여

이자비용을
절감하고 재무구조를 개선할 예정입니다.

(단위 :백만원)

차입처

만기일

상환예정금액

비고

우리은행

2020.06.07.

3,500

운전자금

우리은행

2020.07.10

1,000

운전자금

신한은행

2020.03.15

3,000

운전자금

신한은행

2020.07.10

3,000

운전자금

하나은행

2020.07.20

4,700

시설자금

기업은행
2020.07.22
5,000
운전자금

국민은행
2020.08.31
7,000
운전자금

우리은행
2020.09.17
2,400
운전자금

합계

29,600

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 안정조작에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 기타

(1) 우량대형법인

당사는 코스닥 시장 상장 규정 제7조 제8항에 의거하여 우량대형법인(2018년 최근 사업
연도의 매출액 2,294억원, 법인세비용차감전계속사업이익 295억원)에 해당하여, 코스닥 시장 상장 규정
제6조제1항제6호(경영성과 및 시장평가 등) 및 제19호가목(기업의 계속성)의 요건
을 적용하지 않습니
다.

(2) 내부통제절차

당사는 관계회사 간 부당한 거래를 방지하고 경영의 투명성을 제고하기 위하여 이사회 내 내부거래위원회 설치하였으며, 이사회운영규정 및 특수관계자 거래규정을 제정하여 특수관계인과의 거래에 관한 내부 통제를 강화하고 있습니다.

당사는 상장예비심사를 위한 실사 이후 주관사단의 권고에 따라 2013년 1월 2일자로이사회운영규정을 제정하였으며, 관계회사 간 부당한 거래를 방지하고 경영의 투명성을 제고하기 위하여 2016년 1월 4일 특수관계자 거래규정을 제정하여 특수관계인과의 거래에 관한 내부 통제를 강화하였고, 이후 특수관계자와의 거래 시 규정과 절차에 따라 이루어지고 있습니다.

【특수관계자와의 거래통제규정의 주요내용】

채택시기

주요내용

제1조(목적)

이 규정은 회사와 특수관계자와의 거래에 필요한 사항을 정함을 목적으로 하나, 기본적으로 회사와 특수관계자와의 거래는 없는 것으로 한다. 다만, 부득이하게 특수관계자와 거래를 해야 할 경우, 그 절차를 아래와 같이 정한다.

제2조(적용범위)

이 규정은 다른 규정에서 특별히 정하고 있지 않는 한, 회사의 모든 특수 관계자 거래에 관련된 거래에 적용된다

제3조(대상)

이 규정은 다음 각 호의 특수 관계에 해당하는 회사 또는 개인을 대상으로 한다.

① 최대주주 또는 대표이사와 자본시장과 금융투자업에 관한 법 제9조제1항제1호 및 법시행령 8조에서 규정하는 특수관계에 해당하는 자

② 지분율 5% 이상의 주주

제4조

(거래의 범위)

특수관계자 거래의 유형은 다음의 각 호와 같다.

① 매출, 매입 거래② 부동산 구입, 처분③ 용역 거래④ 대리 및 임대차 협약⑤ 연구개발의 이전⑥ 면허 약정⑦ 대여와 출자를 포함하는 금융거래⑧ 담보, 보증⑨ 경영계약 및 기타의 거래

제5조

(거래가불가피한경우)

특수관계자의 거래는 원칙적으로 불가하다. 특히 당해법인의 주요주주, 이사, 감사를 상대방으로 하거나 그를 위하여 금전, 유가증권, 실물자산, 무체재산권 등 경제적 가치가 있는 재산을 대여하는 행위, 부동산, 동산, 유가증권 그 밖의 재산을 담보로 제공하는 행위, 채무의 이행을 보증하는 행위를 하여서는 안 된다. 그러나, 불가피하게 그 거래를 행하지 않으면 안 되는 경우에는 거래의 사전에 대표이사는 이사회 및 내부거래위원회를 소집하고 그 이사회 및 내부거래위원회에서 대표이사 및 위원장은 참석 이사와 위원들에게 그 거래의 객관성과 당위성을 자세히 설명하고 거래 당사자 또는 이해관계 당사자를 제외한 (사외이사와 감사 포함) 이사회 및 내부거래위원회 구성원 전원의 만장일치 결의를 얻어 그 거래를 집행하여야 하며 정기주주총회에 그 거래내용을 보고해야 한다. 이에 대한 세부 내용은 제8조(기타)에서 정한다. 또한, 동 거래는 독립된 제 3자와의 거래에서 형성된 가격으로 집행되어야 하며, 독립된 제3자와의 거래가격 산정이 어려울 경우 거래의 정당성을 위해 이사회 및 내부거래위원회는 외부평가기관을 지정하고 그 평가를 의뢰하여 거래가격을 결정할 수 있다.

제6조

(이사회 및 내부거래위원회의 필수내용)

특수관계자 거래의 이사회 및 내부거래위원회에서는 다음의 내용을 포함해야 한다.

① 특수관계의 성격(특수관계의 이해에 필요할 경우 특수관계자의 명단을 포함한다)에 대하여 대표이사는 이사들에게 상세히 설명을 하여야 한다.② 거래명세(대가가 없거나 아주 소액의 거래와 거래의 재무제표에 대한 영향을 이해 하는 데 필요한 기타의 정보도 포함한다)에 대해서는 회사의 회계 관리자가 이사들에게 그 설명을 하며, 이에 대해 대표이사는 이사들의 결의를 만장일치로 득하여야 한다.③ 가격정책, 결제조건 등의 거래조건(거래조건의 변경이 있는 경우 변경의 효과를 표시한다)에 대해서 대표이사는 이사들에게 자세히 알리고 이에 대한 결의를 이사들의 만장일치로 득하여야 한다.

또한 겸직회사와의 이해상충 방지, 거래 투명성 제고 등을 위해 2014년 3월 내부거래위원회를 설치하였으며, 내부거래위원회의 위원장은 사외이사로 하고 관계회사의 임원을 겸직하고 있는 장상욱 사내이사를 위원회에서 배제하여 거래의 투명성을 제고하고 있습니다.

【내부거래 위원회 의안】

회차

개최일자

의안내용

가결 여부

2016-01회

2016-01-04

2016년 1월

비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 4,211,900,000원

-.소모품외거래금액 : 1,905,248,541원

가결

2016-02회

2016-02-01

2016년 2월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 372,410,000원

-.소모품외거래금액 : 2,474,462,922원

가결

2016-03회

2016-03-02

2016년 3월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 5,429,591,885원

가결

2016-04회

2016-04-01

2016년 4월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 7,263,058,898원

가결

2016-05회

2016-05-02

2016년 5월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 496,342,500원

-.소모품외거래금액 : 7,646,336,865원

가결

2016-06회

2016-06-01

2016년 6월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 5,584,116,279원

-.소모품외거래금액 : 12,567,640,615원

가결

2016-07회

2016-07-01

2016년 7월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 19,500,000원

-.소모품외거래금액 : 11,803,131,733원

가결

2016-08회

2016-08-01

2016년 8월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 6,015,938,952원

가결

2016-09회

2016-09-01

2016년 9월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 1,419,000,000원

-.소모품외거래금액 : 7,380,801,062원

가결

2016-10회

2016-10-04

2016년 10월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 15,694,600,000원

-.소모품외거래금액 : 8,396,214,501원

가결

2016-11회

2016-11-03

2016년 11월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 6,964,000,000원

-.소모품외거래금액 : 7,778,291,096원

가결

2016-12회

2016-12-06

2016년 12월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 251,500,000원

-.소모품외거래금액 : 7,102,793,679원

가결

2017-1회

2017-01-05

2017년 1월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 227,500,000원

-.소모품외거래금액 : 8,596,269,943원

가결

2017-2회

2017-02-07

2017년 2월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 279,000,000원

-.소모품외거래금액 : 7,009,489,633원

가결

2017-3회

2017-03-07

2017년 3월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 8,565,740,000원

-.소모품외거래금액 : 6,889,293,826원

가결

2017-4회

2017-04-05

2017년 4월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 329,200,000원

-.소모품외거래금액 : 8,892,996,430원

가결

2017-5회

2017-05-11

2017년 5월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 239,900,000원

-.소모품외거래금액 : 9,481,169,071원

가결

2017-6회

2017-06-08

2017년 6월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 144,000,000원

-.소모품외거래금액 : 9,097,640,447원

가결

2017-7회

2017-07-06

2017년 7월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 304,000,000원

-.소모품외거래금액 : 10,827,941,663원

가결

2017-8회

2017-08-09

2017년 8월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 1,711,800,000원

-.소모품외거래금액 : 10,199,231,889원

가결

2017-9회

2017-09-07

2017년 9월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 24,500,000원

-.소모품외거래금액 : 5,680,787,791원

가결

2017-10회

2017-10-05

2017년 10월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 521,500,000원

-.소모품외거래금액 : 5,318,120,997원

가결

2017-11회

2017-11-08

2017년 11월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 3,680,381,286원

가결

2017-12회

2017-12-06

2017년 12월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 5,316,817,975원

가결

2018-1회

2018-01-04

2018년 1월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 529,500,000원

-.소모품외거래금액 : 4,856,525,773원

가결

2018-2회

2018-02-07

2018년 2월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 6,826,221,534원

가결

2018-3회

2018-03-07

2018년 3월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 5,653,717,540원

가결

2018-4회

2018-04-04

2018년 4월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 15,000,000원

-.소모품외거래금액 : 4,276,188,401원

-.진우엔지니어링 신한은행 기업일반자금대출 36억에 대한 담보제공

가결

2018-5회

2018-05-09

2018년 5월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 49,176,556원

-.소모품외거래금액 : 4,027,066,851원

가결

2018-6회

2018-06-06

2018년 6월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : -

-.소모품외거래금액 : 7,331,096,198원

가결

2018-7회

2018-07-04

2018년 7월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 200,102,034원

-.소모품외거래금액 : 4,659,484,183원

가결

2018-8회

2018-08-08

2018년 8월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 157,650,000원

-.소모품외거래금액 : 4,198,567,986원

가결

2018-9회

2018-09-05

2018년 9월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 155,000,000원

-.소모품외거래금액 : 4,611,517,834원

가결

2018-10회

2018-10-03

2018년 10월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 6,016,000,000원

-.소모품외거래금액 : 5,067,613,716원

가결

2018-11회

2018-11-07

2018년 11월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 421,000,000원

-.소모품외거래금액 : 8,745,821,868원

가결

2018-12회

2018-12-05

2018년 12월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 323,070,000원

-.소모품외거래금액 : 9,528,841,978원

가결

2019-01회

2019-01-09

2019년 1월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 373,000,000원

-.소모품외거래금액 : 8,934,628,239원

가결

2019-02회

2019-02-07

2019년 2월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건

-.설비거래예정금액 : 75,500,000원

-.소모품외거래금액 : 9,991,653,900원

-.진우엔지니어링 농협 운영자금 대출 50억에 대한 연대보증

가결

2019-03회

2019-03-06

2019년 3월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 389,000,000원 -.소모품외거래금액 : 6,652,798,087원

가결

2019-04회

2019-04-03

2019년 4월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 12,599,435,950원 -.소모품외거래금액 : 5,002,879,456원

가결

2019-05회

2019-05-08

2019년 5월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 5,127,882,943원 -.소모품외거래금액 : 4,091,628,507원

가결

2019-06회

2019-06-05

2019년 6월

설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 456,524,165원 -.소모품외거래금액 : 7,989,546,321원

가결

상기와 같이 관계회사와의 거래 발생시 특수관계자 거래규정에 따라 거래의 적절성을 검토하고 이사회에서 특수관계자와의 연간 예상 거래 규모를 결의하고 매월 실제 거래한 내역을 내부거래위원회를 통해 승인받고 있습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
증권신고서 작성 기준일 현재 당사의 연결대상 종속회사 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말자산총액
지배관계근거
주요종속회사 여부

(주)코메트
2005.07.01
경기도 화성시 마도면 마도공단로6길 46-3
도금업
6,908
주)
-

QINGDAO JNTC
2003.11.25
중국 청도시 성양구 유정가
커넥터 제조
2,987
-

JNTC VINA
2015.06.23
Lot 8B, Thuy Van Industrial Park, Viet Tri, Vietnam
강화유리 제조
170,905
O

주)

당사는 종속회사의 지분을 100% 보유중이며, 기업회계기준서 제1110호에 언급된 피투자기업에 대한 지배력을 가지고 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.

나. 연결대상회사의 변동내용
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 "(주)제이앤티씨"이며,
영
문
으로는 "JNTC CO., LTD."
라고 표기합니다.
라. 설립일자 및 존속기간
당사는 1996년 11월 01일 주식회사협진공업으로 설립되어, 2000년 04월 상호를 주식회사 협진아이엔씨로 변경하였고, 2012년 04월 주식회사제이앤티씨로 상호를 변경하였습니다.

마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소① 주 소 : 경기도 화성시 정남면 구내길 81-9

② 전화번호 : 031-354-2590③ 홈페이지 : www.thejntc.com
바. 중소기업 해당여부증권신고서 제출일 현재 중소기업에 해당하지 않습니다.

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

(1) 주요 사업의 내용 당사는 커버글라스, 카메라윈도우, 커넥터 등 휴대폰 부품을 제조 판매하는 사업을 주로 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 공시서류의 "사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

[당사 정관에 기재된 목적사업]

내 용

비 고

1. 전기, 전자부품 제조 및 판매업

2. 반도체관련부품 제조 및 판매업

3. 컴퓨터 입력장치 제조 및 판매업

4. 소프트웨어 개발, 공급 및 판매업

5. 신재생에너지사업

6. 수출입업. 써비스업

7. 부동산 임대업

8. 도, 소매업

9. 산업자동화기계설비 제조 및 판매업

10. 신기술 개발 및 기술 용역 사업

11. 각항의 부대사업일체

(2) 향후 추진하고자 하는 사업증권신고서 제출일 현재 당사는 기존 휴대폰용 디스플레이 커버글라스 제조 판매 사업의 아이템을 자동차용 디스플레이 등 다양한 제품의 커버글라스 제조 판매 사업으로 사업을 확대하고자 합니다. 동 사업은 기존 당사의 영위 사업과 완전히 다른 신규 사업에 해당되지는 않으며, 관련 사업 내용은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
자. 계열회사에 관한 사항

구 분

회 사 명

상장사 ( 0 사)

-

비상장사 ( 5 사)

(주)진우엔지니어링(주)

(주)코메트

QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd

JNTC VINA Co., Ltd

(주)제이앤티지

주)
지배기업의 자회사인 (주)제이앤티에스는 2016년 7월 1일부로 (주)진우엔지니어링에 흡수 합병된 바 있으며, 상호명은 (주)진우엔지니어링 제2공장 제이앤티에스로 운영되고 있습니다.

차. 신용평가에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

카. 회사의 주권상장(또는 등록,지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다

2. 회사의 연혁

가. 회사의 설립일 및 주요 연혁

당사의 최초 설립일은 1996년 11월 1일이며, 설립일 이후의 주요 연혁은 아래와 같습니다.

(1) 회사의 설립일 및 주요 연혁

일 자

연 혁

1996.11

㈜협진공업 설립(서울 금천 독산동 998-7)

1997.03

사업장 확장이전(경기 화성 태안 능리 684)

1999.02

대표이사 장상욱 취임

2000.04

㈜협진아이엔씨 상호변경

2000.07

ISO 9001 인증 획득

2002.12

공장 신축 및 이전(정남 제1사업장)

2002.12

㈜협진아이엔씨 부설연구소 설립

2003.11

중국현지법인 설립

2004.08

수출유망중소기업 선정(중소기업진흥공단)

2004.09

유망중소기업 선정(경기도)

2004.11

1,000만불 수출 탑 수상

2005.05

ISO 14000인증 획득

2005.06

삼성전자 ECO-PARTNER인증 획득

2005.08

㈜코메트 설립(도금 공장)

2006.02

환경경영시스템 인증(KFQ 한국품질재단 한국품질인증센타)

2006.05

부품.소재 전문기업확인서(산업자원부장관)

2006.10

품질경영시스템 인증(KFQ 한국품질재단 한국품질인증센타)

2007.07

주식회사 엠알디 인수(힌지 부품제조 추가)

2007.10

향남 제2공장 준공(터치스크린 사업부 이전)

2008.05

액면 분할(10,000원 → 500원)

2008.08

샤프(일본)업체등록 및 납품

2009.06

우수제조기술연구센터 지정(지식경제부)

2009.09

기술혁신형중소기업(INNO-BIZ) 획득

(중소기업청장: 2009..09.18~2012.09.17)

2009.10

5,000만불 수출 탑 수상

2010.06

터치스크린 사업부 분할

2010.10

7,000만불 수출의 탑 수상

2010.10

강화유리 제2공장 준공

2010.12

강화유리 (스마트폰용 윈도우 글라스) 양산 체제 구축

2010.12

2010년 고용창출 우수기업수상(대통령)

2011.01

2010년 삼성전자 우수협력사 품질대상

2011.07

벤처 천억기업 수상(중소기업청)

2012.05

상호 변경(협진아이엔씨 → JNTC로 상호 변경)

2012.10

강화유리 제1공장 (스마트폰용 윈도우 글라스) 증설 준공

2012.11

2012년 소재부품기술상 대통령 표창(지식경제부)

2013.01

2012년 삼성전자 우수협력사 품질 최우수상

2013.07

강화유리 삼성전자 무선사업부 업체등록

2014.08

강화유리 제3공장 신축(스마트폰용 윈도우 글라스)

2014.12

1억불 수출 탑 수상

2015.03

삼성전자 ‘협성회’ 선정

2015.06

베트남 법인 설립

2015.10

일자리창출 국무총리상 수상

2016.02

삼성전자 강소기업 선정

2016.10

베트남법인 JNTC VINA ISO 0991/140001 인증 획득

2017.01

베트남 법인 하이테크기업 인증

2017.05

대표이사 김성한 취임

2017.10

강화유리 LG디스플레이 업체등록

2019.06

강화유리 사업의 중국 진출을 위한 조인트벤처 BNJ Technology를 설립

(2) 본점소재지 및 그 변경

일 자

연 혁

1996. 11

본사 및 공장 (서울시 금천구 독산동 998-7)

1997. 03

본사 및 공장 이전 (경기도 화성시 태안읍 능리 684 )

2002. 12

본사 및 공장 이전 (경기도 화성시 정남면 괘랑리 143-1)

2013. 04

신주소로 주소명 변경 (경기도 화성시 정남면 구내길 81-9)

(3) 지점, 영업소, 사무소 등의 설치 또는 폐쇄

일 자

연 혁

2002. 05

구미영업소 개설

나. 경영진의 중요한 변동

일 자

연 혁

1996. 11.

대표이사 이웅남 선임

1997. 04.

대표이사 이정규 선임 (대표이사 이웅남 사임 후 선임)

1999. 02.

대표이사 장상욱 선임 (대표이사 이정규 사임 후 선임)

2002. 02.

감사 김태년 선임

2006. 06.

대표이사 이창우 선임 (공동대표이사)

2007. 12.

대표이사 이영우 선임 (대표이사 장상욱 사임 후 선임)

2007. 12.

감사 조성민 선임 (감사 김태년 사임 후 선임)

2007. 12.

대표이사 이영우 사임

2009. 04.

대표이사 장상욱 선임 (대표이사 이창우 사임 후 선임)

2010. 10.

사외이사 정근호 선임

2013. 09.

사외이사 이지영 선임

2014. 03.

사외이사 남재도 선임 (사외이사 정근호, 이지영 사임 후 선임)

2014. 03.

감사 이상기 선임 (감사 조성민 사임 후 선임)

2014. 03.

기타비상무이사 정근호, 이지영 선임

2014. 03.

사내이사 장덕수, 이정규 선임 (사내이사 김태년, 윤귀섭 사임 후 선임)

2014. 12.

사내이사 김성한 선임(사내이사 이정규 사임 후 선임)

2014. 12.

기타비상무이사 조정운 선임

2015. 03.

기타비상무이사 김성용 선임(기타비상무이사 이지영 사임 후 선임)

2015. 09.

기타비상무이사 김성용 사임

2015. 12.

기타비상무이사 이지영 선임(기타비상무이사 정근호, 조정운 사임 후 선임)

2016. 10.

사외이사 박영용 선임

2017. 05.

대표이사 김성한 선임 (대표이사 장상욱 사임 후 선임)

2017.11.

기타비상무이사 임현성 선임

다. 최대주주의 변동

일 자
최대주주
지분율
비고

1996.10
장상욱
55.0%
설립자본

1998.03
(주)진우엔지니어링
65.0%
유상증자

증권제출일 현재
(주)진우엔지니어링
72.1%

라. 상호변경

일 자

연 혁

1996. 11.

주식회사 협진공업으로 설립

2000. 04.

주식회사 협진아이엔씨로 사명 변경

2012. 04.

주식회사 제이앤티씨로 사명 변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
당사는 2007년 07월 엠알디주식회사를 인수합병하였습니다. 최근 5사업연도 및 증권신고서 제출일 현재는 해당사항 없습니다.

일 자

연 혁

2003. 11

중국현지법인 설립(청도)

2005. 08

주식회사 코메트 설립

2007. 07

엠알디 주식회사 인수합병(힌지)

2007. 10

주식회사 제이앤카프 지분 투자 (47%)

2010. 06

주식회사 제이앤티에스 물적분할

2011. 01

에너지연구소 주식회사 제이앤이알에 사업양도

2015. 06

베트남 법인 설립

2019. 06

강화유리사업 중국 진출을 위한 조인트벤처 BNJ Technology를 설립

당사는 2019년
6월
중국에 커버글라스 사업확대를 위해 중국 디스플레이 제조회사인 BOE Technology Group Co, Ltd.(이하 'BOE Group'로 표기)의 자회사인 '북경경동방시신과기유한공사(영문명Beijing BOE Video Technology Co., Ltd. 이하 'BOEVT'로 표기)와 합작으로 조인트벤처인 '경동방JNTC과기유한공사'(영문명BNJ Technology Co., Ltd. 이하 'BNJ'로 표기)를 설립하였습니다.

BNJ는 중국의 법률에 따라 유한회사로 설립되며, 회사의 주주는 자신이 납입하는 출자금액을 한도로 회사에 대한 책임을 부담하여, 각 당사자는 등록자본금 비율에 따라이익을 배당하고 리스크와 손실을 부담합니다.

당사는 증권신고서 제출일 기준으로 BNJ에
255억원을 출자하였고 지분율 24.08%를 보유하고 있습니다. 나머지 BNJ 지분은 조인트벤처 상대방인 'BOEVT'에서 출자하여 BNJ의 대주주로 있음에 따라 BNJ는 당사 연결제무재표에 연결 대상이 아니며,당사 출자 지분은 '공동기업에 대한 투자 (지분법)'로 회계상 처리됩니다.

BNJ의 운영에 대해 BOEVT는 재무, 인사, 영업, 판매, 총무 등 전반적인 회사의 경영업무를 담당하게 되며, 당사는 BNJ의 제품 개발, 생산, 및 기술 지원부문에 대해 담당할 예정입니다 .

상기 외 공시대상기간 당사는 합병, 기업분할, 사업양수도 등 중대한 사업 변화에 대한 사항은 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황

(단위: 주, 원, 백만원)

일자

주식

종류

주식수

주 당

액면가액

액면

총액

주 당

발행가액

발행

총액

할증률

증(감)자후

자본금

인수자

비고

96.10.24

보통주

10,000

10,000

100

10,000

100

-

100

창업주주

설립자본

97.04.28

보통주

20,000

10,000

200

10,000

200

-

300

주주

유상증자

98.03.03

보통주

30,000

10,000

300

10,000

300

-

600

주주

유상증자

98.06.16

보통주

35,000

10,000

350

10,000

350

-

950

주주

유상증자

00.06.23

보통주

30,000

10,000

300

10,000

300

-

1,250

주주

유상증자

01.06.09

보통주

25,000

10,000

250

10,000

250

-

1,500

주주

유상증자

07.03.08

보통주

300,000

10,000

3,000

10,000

3,000

-

4,500

주주

유상증자

08.05.02

보통주

-450,000

10,000

-4,500

-

-

-

-

주주

액면분할

08.05.02

보통주

9,000,000

500

4,500

-

-

-

4,500

주주

액면분할

08.09.30

보통주

8,000,000

500

4,000

500

4,000

-

8,500

주주

유상증자

09.03.02

보통주

8,000,000

500

4,000

500

4,000

-

12,500

주주

유상증자

09.09.14

보통주

12,000,000

500

6,000

500

6,000

-

18,500

주주

유상증자

10.10.01

보통주

3,166,161

500

1,583

1,974

6,250

294%

20,083

3자배정

유상증자

10.10.13

보통주

1,899,697

500

949

1,974

3,750

294%

21,032

3자배정

유상증자

17.08.01

보통주

9,782,608

500

4,891

4,600

45,000

920%

25,924

3자배정

CB의

주식전환

계

51,848,466

25,924

주1)
당사의 자본금 변동사항은 등기일 기준으로 작성되어 있습니다.

주2)
2008.05.01에 시행한 액면분할은 액면가 10,000원에서 500원으로 1/20의 액면분할입니다.

나. 전환사채 등 발행현황

(1) 미전환사채발행당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.(2) 미상환 신주인수권부사채(신주인수권이 표시된 증서 포함)당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

(1) 주식의 총수

(기준일 : 증권신고서 제출일 기준)

(단위 : 주)

구 분

주식의 종류

비고

보통주식

우선주식등

합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수

110,000,000

10,000,000

120,000,000

-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수

51,848,466

-

51,848,466

-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수

-

-

-

-

1. 감자

-

-

-

-

2. 이익소각

-

-

-

-

3. 상환주식의 상환

-

-

-

-

4. 기타

-

-

-

-

Ⅳ. 발행주식의 총수(Ⅱ-Ⅲ)

51,848,466

-

51,848,466

-

Ⅴ. 자기주식수

-

-

-

-

Ⅵ. 유통주식수(Ⅳ-Ⅴ)

51,848,466

-

51,848,466

-

나. 자기주식당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 다양한 종류의 주식

(1) 종류주식에 관한 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(가) 이익배당에 관한 종류주식

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(나) 잔여재산분배에 관한 종류주식

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(다) 의결권의 배제, 제한에 관한 종류주식

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(라) 주식의 상환에 관한 종류주식

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

(마) 주식의 전환에 관한 종류주식

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

5. 의결권 현황

[증권신고서 제출일 현재]
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
51,848,466
-

우선주
-
-

소계
51,848,466
-

의결권없는 주식수(B)
-
-
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가배제된 주식수(C)
-
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
-
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
-
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)
보통주
51,848,466
-

우선주
-
-

합계
51,848,466
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제12조 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제54조 (이익배당) ① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당은 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

당사는 2017년 사업년도 주주총회에서 총2,333,180,970원의 배당(1주당 45원, 액면배당율 9%)을 결의하고 배당한 바 있습니다.

[주요배당지표]
(단위 : 백만원,원, %)

구 분

2016년

2017년

2018년

제21기

제22기

제23기

주당액면가액(원)

500
500
500

(별도)당기순이익(백만원)

33,869

18,349

285

(별도)주당순이익(원)

805

397

6

현금배당금총액(백만원)

-

2,333

-

주식배당금총액(백만원)

-

-

-

(별도)현금배당성향(%)

-

12.7%

-

현금배당수익률(%)

보통주식

9.0%

종류주식

-

주식배당수익률(%)

보통주식

-

-

-

종류주식

-

-

-

주당 현금배당금(원)

보통주식

-

45

-

종류주식

-

-

-

주당 주식배당(주)

보통주식

-

-

-

종류주식

-

-

-

주)
2017년도 현금배당수익률은 액면가 기준 배당수익률입니다.

다. 이익참가부사채에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 휴대폰 부품을 생산하는 업체로서 큰 제품군으로 분리하면 강화유리(디스플레이 '커버글라스' 및 카메라 커버글라스 '카메라윈도우'를 통합하여 부르는 경우) 사업부문과 휴대폰용 커넥터 사업부문으로 구분할 수 있습니다.

가. 사업 현황

(1) 산업의 개요

(가) 강화유리의 정의

유리가 깨지는 이유는 유리에 외력이 가해지면 유리 표면에는 압축응력이, 그 반대측유리 표면에는 인장응력이 작용하기 때문입니다. 만일 그림과 같이 반대측 유리면에 압축응력이 작용하도록 하면, 인장응력에 저항할 수 있는 힘이 형성되므로 유리는 깨지기가 어렵게 됩니다. 이럴경우 보통 유리에 비해 굽힘 강도는 3~5배, 내충격은 5~8배 강화되며, 열충격저항은 약 2배이상 큽니다.

강화유리1

강화유리를 만들기 위해서는 유리 중에 함유되어 있는 알칼리 이온(Na+)을 보다 큰 이온반경을 가진 알칼리 용융염(K+)으로 치환시켜 알칼리 이온의 점유용적의 차에 의해 유리 표면층에 압축응력을 발생시키면 됩니다.

강화유리2

이러한 강화유리는 유리의 높은 빛 투과율을 이용해 선명도를 제대로 구현하고 내부를 보호할 수 있는 건축자재, 항공기 창유리, 터치패널, 디스플레이 소자 보호기 등에 다양한 제품에 응용되고 있습니다.

(나) 커넥터의 정의

커넥터(Connector)란 전자제품 내에서 사용되어지는 서로 다른 기능을 가진 두 개의 전자부품을 연결하여 하나의 기능으로 통합시키는 역할을 수행하는 부품입니다. 즉, 서로 다른 전자부품들을 회로 안에서 결합시키며 전류를 흐르게 함으로써 이어주게 하는 부품입니다.

이러한 커넥터를 사용함으로써 다른 기능을 가진 두개의 부품을 별개의 생산공정을 통해 각각 대량생산이 가능해지게 되었으며 제품 조립이 용이해지게 되었습니다. 또한 엔지니어가 새로운 제품을 개발할 때 부품단위로 업그레이드가 가능하게 되었습니다. 특히 최근 전자기기들은 그 기능이 소형화·다기능화 되어 단순히 하나의 부품으로는 그 기능과 역할을 충족할 수 없게 됨으로 인해 2개 이상 기능을 갖춘 부품을 하나의 커넥터로 간단하게 연결함으로써 제품의 소형화를 가능하게 하였습니다.

아래의 표의 커넥터의 주요 응용 분야에서 보듯이 커넥터는 현재 거의 모든 산업에 사용된다고 볼 수 있습니다.

구 분

분 야

정보통신기기

휴대폰, 태블릿, 노트북 등

디스플레이

TV, 냉장고, 세탁기, 에어컨, 청소기, 조리기기 등

컴퓨터 및 주변 장치

HDD, ODD, 서버 등

자동차

전장부품 등

군수산업

탱크, 무전기 등

의료

의료 기기 등

기타

산업 장비, 기업 업무용 장비, 기기 장치

(2) 산업의 특성

(가) 강화유리 산업의 특성

강화유리는 기존의 창유리, 병유리와 같은 전통유리와 차별화하여 디스플레이, 반도체, 자동차, 에너지 분야 등에서 다양한 용도로 사용되고 있는 고강도 유리입니다. 이들은 기존의 전통유리 제품이 단순한 수동적 기능을 가지고 주로 우리의 일상생활에 직접 활용된 데 비해 강화유리 제품들은 소재 자체에 열, 화학 반응을 접목하여 강도를 높여 산업용 2차 제품들의 핵심부품으로서도 중요한 기능을 발휘하고 있습니다.

[강화유리 주요 적용분야]

특히, 강화유리의 얇고 가벼운 특성은 일반적으로 스마트폰, 테블릿 PC와 같은 휴대용 전자기기에 적합하며 널리 사용되고 있습니다.

Corning과 Asahi는 대표적인 강화유리 원장 Glass 생산기업이라고 할 수 있습니다. Corning의 Gorilla Glass는 대부분의 휴대폰용 강화유리용으로 사용되고 있으며, Asahi의 Dragon trail 제품은 일본 휴대폰 메이커들을 중심으로 사용하기는 하지만, 그 사용량은 미미한 수준이며 Glass 강도상의 차이가 확연하여 일부 모델에만 사용되고 있습니다.

휴대폰 전자기기는 단기간에 많은 수량의 제품을 시장에 공급해야 하는 특성이 있습니다. 이런 측면에서 글로벌 휴대폰 제조사들은 풍부한 생산능력를 보유한 제조업체를 선호하게 되었으며, 강화유리 가공의 경우, 노동집약적인 산업구조에 적합한 중국의 강화유리 가공업체(BIEL, LENS등)를 중심으로 해당 산업이 발전하게 되었습니다.

강화유리 제조는 노동집약적인 산업의 특성으로 작업자의 숙련도와 경험이 수율에 큰 영향을 미치는 관계로, 강화유리 가공업체인 중국 업체들은 값싼 인건비를 바탕으로, 시계유리 가공에서부터 시작된 유리 가공의 축적된 기술을 활용하여 휴대폰용 강화유리 제품을 대량 생산하게 되었습니다. 이후 중국 심천지역에 밀집하여 있던 유리 가공업체들은 중국 근로자들의 급격한 임금 상승으로 인한 가격경쟁력 하락에 대응하기 위해 임금이 저렴한 지역으로 이전 또는 자동화 기술을 보유하기 위해 노력하고 있는 추세입니다.

(나) 커넥터 산업의 특성

커넥터는 우리 일상생활의 휴대폰, TV를 비롯하여 자동차, 의료기기, 군용/우주 산업에 이르기까지 인간 생활의 전반에 필요한 모든 제품에 사용되어 오고 있고, 그러한 산업의 성장에 따라 커넥터 산업도 연계되어 성장이 이루어 집니다.

세계 커넥터 시장 규모 (단위 억달러).jpg
세계 커넥터 시장 규모 (단위: 억달러)

(출처: TechNavio)

TechNavio에 따르면, 2018년 세계 커넥터 시장규모는 618.7억 달러이고, 연평균 5.97% 씩 증가하여 2020년에는 706.9억 달러에 달할 전망입니다.

국내 휴대폰 커넥터 시장전망(단위 억 원).jpg
국내 휴대폰 커넥터 시장전망(단위: 억원)

(출처: Bishop & Associates)

Bishop & Associates에 따르면 국내 휴대폰 커넥터 시장 출하 금액은 2015년 3조 3,500억원에서 2018년 4조 600억원으로 연평균 6.6% 증가하였으며, 시장환경, 업황 등을 감안 시 이후 연평균 8.2% 성장하여 2020년에는 4조 7,500억원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다.

(글로벌 c type usb 전망).jpg
(글로벌 c type usb 전망)

(출처: IHS Market)

c타입 증가.jpg
C타입 증가

(출처: 한국기업데이터 리서치)

전자기기에 사용되는 커넥터는 Host쪽 단자의 핀 수에 따라 C TO A Type과 C TO C Type으로 구분됩니다. C TO A Type은 최초의 Standard 타입으로 Standard 규격 두께가 5mm밖에 안되어 데스크탑과 노트북의 Host쪽에 채택되어 오랜 시간 사용되어 왔습니다. 하지만 시대가 흐르며 스마트폰이 컴퓨터 사용시간을 압도하고 노트북이 경량화 슬림화 되며 커넥터 Type의 사용 흐름이 바뀌게 되었습니다. 2015년 애플이 맥북을 선두로 노트북에 Type C를 채택하는 등 Type에 대한 변화가 시작되었습니다.

2015년 최초 승인된 USB C Type은 여러가지 측면에서 많은 장점을 보유하고 있습니다. C TO A Type을 사용하던 방식에서 C TO C Type충전기를 사용할 경우 기존에 비해 크기가 작아 디자인 측면에서의 활용도가 높으며(슬림화, 소형화 구현), 접속 단자의 앞뒤 구분이 필요 없어 사용자가 기기를 연결함에 있어 편의성이 크게 높아졌습니다. 데이터 전송 능력은 10Gbps, 전력 송신 능력은 최대 100W이며 보다 빠른 데이터 이송과 충전이 가능합니다. 또한, USB-C 및 HDMI 디스플레이에 표준 고해상도보다 4배 선명한 Ultra-HD 4K 비디오 해상도를 제공하여 제품의 퍼포먼스를 더욱 극대화시켰습니다. 속도, 사용 편이성, 범용성 등 USB C Type의 장점은 단순한 새로운 개발 품목을 넘어서 새로운 USB 표준이 될 것으로 예상됩니다.

USB C Type이 적용된 제품(출하량)은 2016년 3억개 수준이었으나 C Type의 장점이 점차 부각되면서 C Type이 채택된 제품은 지속적으로 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 이에따라 USB C Type 시장은 2021년까지 연 평균 70% 고속 성장하여 약 50억개 이상 제품이 출하될 것으로 전망되고 시장 규모 또한 2021년까지 $120억 규모의 시장으로 추산되고 있습니다.

(3) 산업의 규모

(가) 휴대폰 시장 규모

당사 제품의 수요변동은 전방산업인 휴대폰시장의 변동과 밀접한 관계가 있습니다. 커넥터 제품은 최대 고객사인 삼성전자와 LG전자의 시장점유율에 영향을 받고 있으며, 강화유리 제품은 과거 삼성전자의 시장에 지배적인 영향을 받았으나 최근 삼성전자의 시장지배력 약화와 중화기업들의 화웨이, 오포, 비보 등 약진으로 인하여 중화권 휴대폰 제조사들의 시장점유율에도 많은 영향을 받고 있습니다.

휴대폰 산업은 교체주기가 짧고 다른 사람과 공동 소유할 수 없는 첨단 기기 제품이나 소비재 성향이 강한 제품으로 경기 하락 시 소비자의 구매 성향이 약화되는 특성이 있기 때문에 일반 경기 변동에 매우 민감하게 영향을 받습니다. 또한, 휴대폰 기술의 빠른 발전으로 기술적인 차별화 외 휴대폰 제품의 디자인적 요소의 중요성이 커지고 있으며 있습니다.

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세계 휴대폰 시장 전망(단위 백만대)

(출처: IDC, 2018.3Q)

2019년 글로벌 스마트폰 시장은 지난 2년의 역성장세를 벗어나 2.6% 성장세로 전환하였으며 2020년 3.2%로 성장이 확대될 전망입니다. 2019년 스마트폰 시장은 초고속, 초저지연, 초연결성을 지닌 차세대 이동통신 기술 5G 서비스 시작과 폴더블폰의 출시로 스마트폰의 외형적인 변화가 시작, 프리미엄 영역 중심으로 스마트폰 교체 수요가 증가될 것으로 보입니다. 2019년 글로벌 스마트폰 시장은 점유율 경쟁보다 수익성 개선에 집중, 프리미엄 및 보급형 모델에서 기능, 하드웨어 상향이 예상됩니다. 이는 삼성전자와 애플은 중국, 신흥시장에서 점유율 확대가 이전 대비 어렵고 중국 업체는 하드웨어 및 브랜드의 경쟁력 개선을 통한 프리미엄 시장에서 점유율 증가, 수익성 확보가 중요하기 때문입니다. 특히 중국 스마트폰 업체의 프리미엄 시장 진출로 삼성전자, 애플과의 경쟁이 심화될 것으로 보여 지며 삼성전자와 애플은 점유율 확대보다 수익성 제고에 목표를 두고 있어 프리미엄 모델의 평균판매단가 상승으로 차별화 전략을 진행하고 있습니다.

(나) 강화 유리 시장 규모

세계 모바일 기기용 강화유리 시장규모는 2011년 41.1억 달러에서 연평균 9.29% 증가하여 2018년 75.7억 달러가 예상되며, 향후 2020년까지 연평균 9.79% 증가하여 91.4억 달러의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다.

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세계 모바일기기용 강화유리 시장 규모(단위: 억달러)

(출처: 한국기업데이터, 한국신용정보원(TDB))

국내 모바일 기기용 강화유리 시장규모는 2011년 1조 295억 원에서 연평균 9.07% 증가하여 2018년에는 1조 8,623억 원으로 예상되며, 향후 2020년까지 연평균 9.50% 증가하여 2조 2,495억 원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다. 당사의 기능성 강화유리 제품은 국, 내외 모바일기기용 강화유리 시장이 성장함에 따라 동반 성장 할 것으로 전망합니다.

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국내 모바일기기용 강화유리 시장 규모(단위: 억원)

(출처: 한국기업데이터, 한국신용정보원(TDB))

(다) 커넥터 시장 규모

TechNavio에 따르면, 2018년 세계 커넥터 시장규모는 618.7억 달러이고, 연평균 5.97% 씩 증가하여 2020년에는 706.9억 달러에 달할 전망입니다.

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(세계 커넥터 시장 규모 (단위: 억달러))

(출처: TechNavio)

Bishop & Associates에 따르면 국내 휴대폰 커넥터 시장 출하 금액은 2015년 3조 3,500억원에서 2018년 4조 600억원으로 연평균 6.6% 증가하였으며, 시장환경, 업황 등을 감안 시 이후 연평균 8.2% 성장하여 2020년에는 4조 7,500억원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다.

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(국내 휴대폰 커넥터 시장전망(단위: 억원))

(출처: Bishop & Associates)

(4) 산업의 전망

(가) 강화유리 시장 전망

과거 휴대폰 시장은 폴더폰 위주였으나, 스마트 폰 위주의 시장으로 산업이 발달하면서 강화 유리는 휴대폰 부품으로써의 중요성이 더 높아지고 시장에서의 영역이 점차 확대되고 있습니다. 미래에는 더욱 더 강화유리의 중요성과 영역이 커질 것으로 예상되는데 그 이유는 다음과 같습니다.

첫째, 소비자들의 휴대폰 디자인에 대한 욕구가 증가하였습니다. 초기의 스마트폰은 직사각형 형태였으나, 현재에는 모서리를 둥글게 하는 등 다양한 디자인의 스마트폰이 출시되고 있습니다. 이에 따라 휴대폰 디자인에 중요한 역할을 차지하는 강화유리는 평평한 2D에서부터 Edge 부분에 굴곡을 주는 3D까지 발전하여 종류가 다양해졌습니다. 강화유리 산업은 미래에 flexible스크린 등의 발전으로 인하여 더 발전할 것으로 예상됩니다.

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강화유리 시장 추이

둘째, 스마트폰 제조사들이 더 높은 사양의 강화유리를 요구하고 있습니다. 강화유리는 더 가볍고 얇지만 더 강한 내구성과 높은 스크래치에 대한 저항성(scratch- resistance)을 계속 요구 받고 있어 미래에는 강화유리 제조에 더 높은 기술력이 요구될 것으로 예상됩니다. 예를 들어, 현재 상당수의 휴대폰 이용자들이 스크래치 방지 필름을 추가로 구입하여 부착하는 점을 비추어 볼 때 미래에는 스크래치에 더 높은 저항성을 갖춘 강화유리 제조의 기술력도 필요하다고 생각됩니다.

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(세계 모바일기기용 강화유리 시장 규모(단위: 억달러))

(출처: 한국기업데이터, 한국신용정보원(TDB))

세계 모바일 기기용 강화유리 시장규모는 2011년 41.1억 달러에서 연평균 9.29% 증가하여 2018년 75.7억 달러가 예상되며, 향후 2020년까지 연평균 9.79% 증가하여 91.4억 달러의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다.

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(국내 모바일기기용 강화유리 시장 규모(단위: 억원))

(출처: 한국기업데이터, 한국신용정보원(TDB))

국내 모바일 기기용 강화유리 시장규모는 2011년 1조 295억 원에서 연평균 9.07% 증가하여 2018년에는 1조 8,623억 원이 예상되며, 향후 2020년까지 연평균 9.50% 증가하여 2조 2,495억 원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다.

(나) 커넥터 시장 전망

최근 휴대폰 및 디스플레이 기기들이 디지털 및 스마트화되면서 대용량 고속 신호 전송 필요성이 대두되며 커넥터 시장도 동반 성장하였습니다. 과거에는 장착되지 않았던 고기능성 커넥터가 휴대폰 사양의 발달로 인하여 새로 장착되게 되자 휴대폰 한대당 들어가는 커넥터의 개수는 감소 하였으나 판매단가는 증가하였습니다.

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[세계 커넥터 시장 규모 (단위: 억달러)]

(출처: TechNavio)

시장조사업체 TechNavio에 따르면 세계 커넥터 시장 규모는 2015년 약 529억 달러에서 연평균 5.97% 상승하여 2020년에는 약 706.9억 달러에 달하는 규모로 성장할 전망입니다.

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[국내 휴대폰 커넥터 시장전망(단위: 억원)]

(출처: Bishop & Associates) Bishop & Associates에 따르면 국내 휴대폰 커넥터 시장 출하 금액은 2015년 3조 3500억원에서 2018년 4조 600억원으로 연평균 6.6% 증가 하였으며, 시장환경, 업황 등을 감안 시 이후 연평균 8.2% 성장하여 2020년에는 4조 7500억원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다.

나. 회사의 현황

당사의 설립자는 자동화 설비 제작 전문기업이자 당사의 모회사인 ㈜진우엔지니어링의 설립자(1992년)로 자동화 설비 및 공정에 대한 전문 지식과 노하우를 겸비하고 있는 엔지니어입니다. 국내 휴대폰 시장의 성장과 함께 삼성, LG와 글로벌 휴대폰 제조업체들이 주요 휴대폰 부품을 해외업체에 의존하고 있는 모습을 많이 보아왔습니다.

평생을 자동화설비 공정 제조에 몸담아 온 엔지니어의 한 사람으로서 휴대폰 주요 부품의 국산화를 이룩하겠다는 꿈을 가지고 지난 1996년에 제이앤티씨를 설립하였습니다. ‘미래산업의 주역이 되자’라는 사훈처럼 휴대폰 부품업체로서 세계 일류 업체로 발돋움하기 위해 신기술 개발에 앞장서고 있습니다.

(1) 제품 설명

(가) 강화유리 주요 제품군

스마트폰 강화유리 제품군은 크게 제품의 디자인에 따라 강화유리의 곡면 가공 디자인에 따라 2D, 2.5D, 3D그리고 3D 2세대 제품 군으로 나눌 수 있으며, 휴대폰에 적용되는 제품의 부위에 따라 카메라윈도우글라스(Camera Window Glass) 와 전면커버글라스(Front Cover Glass), 후면커버그라스(Back Cover Glass)로 구분합니다.

가) 2D Glass

당사 2D글라스 제품은 고경도 제품으로 일반 스마트폰에 사용되는 2D글라스와 휴대폰 카메라를 보호하기 위한 카메라 윈도우 제품에 사용되고 있습니다.

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2D Glass

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Cam Glass

2D Glass 제품은 생산 방식에 따라 인쇄방식과 합지방식으로 나눌 수 있습니다. 인쇄 방식은 강화유리에 구현되어야 하는 제품의 컬러, 고객사의 로고 등 모든 디자인을 유리 뒷면에 직접 잉크 인쇄하고 기능성 코팅을 하는 방식입니다.

나) 3D Glass

과거 대부분의 3D Glass 제품의 생산방식은 모두 합지방식으로 제작이 되었으며 엣지면 구성에 따라 1-Bended, 2-Bended, 4-Bended로 구분됩니다 1-Bended 제품은 당사에서 세계최초로 개발하여 삼성노트 엣지 모델에 적용된 디자인으로 1면 곡면 구성으로 되어 있으며, 2-Bended 제품은 삼성 갤럭시S6 엣지 모델과 같이 2면 곡면 구성으로 되어 있습니다, 4-Bended 제품은 삼성 갤럭시S7 엣지 모델과 같이 4면 곡면 구성 제품입니다.

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3D Glass

현재 당사에서 제조하는 대부분의 제품은 3D 글라스 제품이지만 당사 제조기술의 발전으로 유리 곡면의 각도가 90도에 가깝게 구부려진 제품군인 3D 2세대 글라스가 출시되면서 향후 제품 디자인의 변화가 이루어질 것으로 기대하고 있습니다.

(나) 커넥터 주요 제품군

휴대폰에 들어가는 커넥터는 크게 Interface 커넥터, Sim 커넥터, Ear Jack 커넥터, Plug 커넥터, Camera 커넥터, Rf 커넥터 등이 있습니다. 현재 핸드폰 시장 상황이 사용자의 편의 증진을 위하여 외부와 연결되어 장착되는 커넥터(Interface, Ear Jack, Sim 커넥터)에 대한 방수, 방진 기능이 필수적으로 탑재되면서 방수, 방진 최고 등급인 IPX68 등급이 적용된 휴대폰이 출시되고 있습니다.

당사가 제조하는 휴대폰용 커넥터의 주요 제품군은 크게 1) Interface 커넥터(방수), 2) Interface 커넥터(비방수), 3) Sim 커넥터, 4) Ear Jack 커넥터, 5)기타로 구분할 수 있습니다.

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커넥터 주요 제품군

가) Interface 커넥터(방수)

Interface 방수 커넥터는 마이크로 USB 3.0버전으로 세계적으로 규격화된 표준사이즈로 적용되어 사용되고 있으며 고속 Data전송을 주목적으로 개발된 커넥터입니다. 일반 충전용 케이블과 Data전송용 케이블(DLC)의 겸용 가능하도록 만들어 졌고, 방진기능 쉴드캡을 추가하여 외부로부터의 노이즈를 차단할 수 있는 구조가 적용된 제품입니다. 커넥터의 중요 기능인 단자와 PCB의 접촉이 되는 단자의 평탄도 관리가 매우 중요해졌습니다. 쉴드캡이 단자의 겉면을 싸고 있어 직접 비젼검사가 불가능한 구조이지만 당사는 2.5D검사라는 방식을 처음 적용하여 약 30도가량 기울어진 두 대의 비젼검사기로 측면에서 단자의 형상을 비젼카메라가 동시에 지정된 검사영역을 검사하는 방식을 구축하였습니다.

나) Interface 커넥터(비방수)

Interface 비방수 커넥터는의 주요 기능은Interface 방수 커넥터와 마찬가지로 휴대폰의 충전, DATA전송 등 외부 기기와 휴대폰을 직접 연결하는 기능으로 주로 저가의 보급형 제품에 많이 쓰이고 있습니다. 단가 경쟁력 확보를 위해서는 제조원가의 70%에 달하는 자재비용을 통제하는 것이 중요하며, 당사는 원가절감을 위해 도금 작업 시 금이 아닌 내마모성이 뛰어나고 금 보다 저렴한 팔라듐을 사용하여 도금 작업을 진행하고 있습니다.

다) Sim 커넥터

Sim Card는 가입자 식별 모듈(Subscriber Identification Module)을 구현한 IC 카드로, 휴대용 통신 단말기의 필수 요소입니다. 보통 단말기 뒤에 들어가는 슬롯이 있고, 이에 끼워 넣는 작은 카드를 안착시키기 위한 Socket으로 접점 pin수의 수에 따라 6P, 8P등으로 구분합니다. 휴대폰에 적어도 1개 이상이 장착되는 부품으로 일반적 크기의 Standard type과 이보다 작은 크기의 Micro type으로 나눌 수 있습니다.

라) Ear Jack 커넥터

Ear Jack 커넥터는 휴대폰에 장착되어 이어폰과 연결시켜주는 제품입니다. 장착하는 방식에 따라 SMD type(PCB고정형)과 SIDE type(기구고정형)으로 분류되며, 각각 휴대폰의 내부설계사양에 따라 정해집니다. 최근 휴대폰의 사용 용도가 단순한 통화에서 음악 청취, DMB 등 시청각과 관련한 활용도가 높아 짐에 따라 고품질의 음향을 전하기 위한 기술 발전이 요구되고 있고, 방수 기능을 적용한 커넥터가 개발되는 등 새로운 제품에 대한 개발 Needs가 점점 높아지고 있습니다.

마) 기타 커넥터

커넥터는 기기간 상호 물리적인 연결이 이루어져야 하는 구조로서 휴대폰이나 각종 기기의 본체에 직접 장착된 female 커넥터(Interface 커넥터)가 있고, 반대로 male에 해당하는 커넥터가 있으며 Plug 커넥터라 부릅니다, 이는 충전기나 DLC(Date Link Cable)의 부품으로 장착이 되어 휴대폰이나 기기에 접점되어 커넥터의 기능을 가능토록 하는 제품입니다

그외 휴대폰의 카메라를 안착시켜주는 Camera 커넥터, 분리형 배터리와 휴대폰을 연결하여 주는 Battery 커넥터, 휴대폰에서 각종 무선 통신 신호를 송수신하는 기능을 위한 RF(Radio Frequency) 커넥터 등이 있으나 휴대폰 시장 기술의 발달로 현재 저가폰에 일부 채택이 되어 사용되는 제품군들로 현재 당사에서는 제조 판매가 줄어들었습니다.
(2) 기술경쟁력

(가) 강화유리 기술

강화유리는 ball drop강도 20Cm 이상을 버틸 수 있는 제품 생산의 기술력이 요구되며 경쟁사들 대부분 이 수준의 기술력은 갖추고 있다고 판단됩니다. 그러므로 경쟁사들의 기술력을 판가름 할 수 있는 요소는 생산의 효율성과 수율이라고 생각됩니다. 대다수의 경쟁업체들은 설비시스템이 반자동화되어 있고 특히 중국기업들의 경우에는 강화유리 생산에 막대한 인력자원이 투입됩니다. 그러나 당사의 경우 설비과정의 대부분이 자동화되어 생산의 효율성과 수율이 비교적 다른 경쟁사들에 비하여 높으며 안정적입니다.

최근 휴대폰의 디자인의 변화에 따라 3D 강화 글라스에 대한 수요 또한 증가하고 있습니다. 당사는 세계 최초로 3D 강화 글라스의 양산 및 세계 최초로 4-Bended Type을 제조할 수 있는 열 성형과 Polishing 공정 기술을 확보하여서 4-Bended Type 3D커버글라스를 생산한 바 있습니다. 세계적으로 4-Bended 강화글라스를 생산할 수 있는 기업은 당사와 삼성전자만 있습니다. 또한, 당사는 3D커버글라스의 곡면의 각도가 90도에 달하는 고난이도 제품에 대한 연구개발을 완료하였고 2019년 양산을
진행하고 있습니다. 지속적인 연구개발을 통해 차별화된 기술우위를 확보해나 나가고 있습니다.

당사는 뛰어난 강화유리 가공 공법과 모회사인 진우엔지니어링과의 협업을 통하여 신제품 생산 필요 시 장비를 빠르게 업그레이드 할 수 있기 때문에 앞으로도 이러한 기술성 우위와 자동화를 바탕으로 한 양산기술의 우위를 유지할 것으로 예상됩니다.

(나) 커넥터 기술

현재 삼성, LG 등 주요 휴대폰 전방사업 사에 납품을 하는 부품업체들은 일정 수준의 기술력에 올라와 있으며 오랜 기간 동안 품질에 대한 신뢰를 쌓아온 회사들 입니다. 다만, 다수의 중국업체들은 생산방식이 반자동화인 반면 한국과 일본업체들의 생산은 자동화로 이루어지어 있다는 점을 미루어 볼 때, 일본 및 한국 업체들의 제품이 더 안정적이며 기술력이나 생산성이 조금 더 우위에 있다고 판단됩니다. 당사의 고객사인 삼성전자에서는 우수 기술력을 토대로 우수한 제품을 납품하는 업체를 매년 선정하여 시상하는 데 당사는 기술과 품질 관련 부분에서 다 수의 상을 수상 받았으며 2012년 11월에는 소재부품 기술 개발 업체로써 대통령 표창장을 받았습니다. 아래는 당사가 수상받은 내역이며 이는 당사의 우수한 기술력과 제품 생산능력을 뒷받쳐 준다고 판단됩니다.

[제이앤티씨 수상내역]

일시

수상내역

2010.09

삼성전자 부품품질 우수상

2011.02

삼성전자 부품품질 대상

2011.01

삼성전자 기술혁신상

2012.11

소재부품 기술개발 대통령표창장

2013.01

삼성전자 품질 최우수상

2014.02

삼성전자 품질 최우수상

2016.02

삼성전자 ‘올해의 강소기업’ 선정

(3) 비교우위 사항

휴대폰은 다양한 환경 및 사용자들로 인해 높은 신뢰성 및 안정성을 가져야 하는 부품으로 까다로운 기술성 평가와 장기간의 신뢰성 평가를 통해서 채택이 되어야만 비로소 부품의 대량공급이 가능합니다. 이에 일반적인 부품업체와 마찬가지로 형식적인 진입장벽은 없지만 업계에서 기술력과 신뢰성이 반드시 인정되어야 비로소 채택될 수 있기 때문에 실질적으로는 높은 진입 장벽이 존재한다고 볼 수 있습니다.

(가) 강화유리 비교 우위사항

현재 국내에서는 당사와 같은 규모를 가지고 있는 경쟁업체는 없으며, 해외에서는 중국의 Lens Technology와 Biel Crystal 등이 있습니다. 중국의 Lens Technology와 Biel Crystal 는 기술적 경쟁력을 아직 확보하지 못해 상대적으로 제조의 난이도가 낮은 휴대폰 디스플레이 부분의 커버가 아닌 휴대폰 뒷면의 후면커버글라스 제조에 집중하고 있습니다.

또한 당사는 중국 업체들과의 경쟁력 향상을 위하여 앞으로 강화유리 디자인의 큰 변화를 가져올 것으로 예상되는 열성형 기술을 자동화시키므로 기술우위를 유지하고 있습니다. 그 예로 갤럭시 S7에 최초로 도입된 3D 4-Bended Type의 강화유리는 현재 Biel Crystal과 Lens Technology가 기술력의 문제로 대량생산이 어려웠습니다. 아래는 당사가 보유하고 있는 우위기술의 특징을 설명하고 당사 보유한 기술의 리스트입니다.

[당사 보유 기술현황]

보유기술

세부보유기술현황

공정 기술

☞ 공정 이동간 Glass 보호 기술(2010년부터 ~)

업계 최초로 Glass 원자재 업체에서 제공하는 Full sheet (1520*1460mm)를 사용하기 시작하였으며, 공정간 취급불량 감소를 목적으로 Glass 표면에 보호잉크를 인쇄하여 수율을 향상시킴.

☞ Water Jet 절단 기술

Glass Full sheet(1520*1460mm)를 고객의 Smart Phone Window Size로 가공하는 방법으로 고압의 물에 연마석을 투입하여 Glass를 적층 하여 절단 하는 공법으로 생산 수량을 증가 시킴.

☞ CNC In-Line 자동화 기술

기존의 사람이 수동으로 Glass를 투입/취출하던 공정을 인라인화하여 자동투입, 자동취출로 변경, 인원 1/30수준으로 감축

☞ Vision 검사 기술

기존의 사람이 검사하던 강화후 Bare Glass의 검사를 자동 Vision 검사기 개발로 검사 인원 대체함. 원가 절감 및 품질안정화 효과 얻음.

☞ PVD 기술

기존의 AF Coating방법인 E-beam 방법에서 Sputter 방법의 설비를 개발하여 기존 250cell 수준에서 1,000cell 수준으로 코팅수량을 향상시킴, 생산성 4배 향상.

☞ 자동 포장 기술

고객 요구사항인 1:1 윈도우 보호필름 부착에 있어서 기존 수동으로 진행되는 공정을 자동화하여 전면/배면 순차적 자동부착 진행, 인원절감

3D Window

☞ 3D 비대칭 곡면 열성형 기술

2D 평판 Glass를 3D 비대칭 곡면으로 열성형가공하는 기술을 개발하여 신제품에 적용하였으며, 2차 가공없이 고객의 치수공차를 만족하며 로딩, 언로딩 자동화를 통한 생산량 증가, 인건비 절감.

☞ 폴리싱 기술

3D 비대칭 곡면 열성형된 제품의 광택폴리싱기 및 공정을 개발하여 신제품에 적용

☞ 3D Deco 합지 기술

3D 비대칭 곡면 윈도우의 데코 Film 부착을 Glass형상에 따라 합지할 수 있는 기술, 작은 R로 형성된 부분에 Film을 부착하는 기술은 경쟁사 기술 없음.

☞ 3D 자동 출하라미 기술

제품 제작 완료 후 고객이 원하는 보호필름을 Window 전면/배면 부착하는 기술, 곡면의 요철에 따라 짧은 시간에 부착하여야 하며, 전면/배면 일괄작업필요, 그렇지 않을 경우 3D Deco 합지와 같은 수준의 인원필요하여 경쟁력 상실.

코팅

☞ 향균 AF 코팅 기술

일반적인 향균은 은을 이용하나 알러지의 위험성이 존재합니다. 당사에서는 산화아연을 이용하여 향균을 구현하였습니다. 알러지 위험성이 없는 소재를 이용하여 개발.

차량용 3D window

☞ 대형 3D 비대칭 곡면 열성형 기술

대형 2D 평판 Glass를 3D 비대칭 곡면으로 열성형가공하는 기술을 개발하여 신제품에 적용하였으며, 2차 가공없이 고객의 치수공차, 외관을 만족 (1270*400mm)

차량용 3D window

☞ 대형 AG 기술

대형 사이즈 1460*380mm 2D 평판 Glass에 Anti-Glass(AG)를 Etching 방식으로 기술 구현

차량용 3D window

☞ 대형 3D Curved silk print 기술

대형사이즈 3D Curved Glass에 Deco를 직접 인쇄할 수 있는 반자동 설비 개발 및 기술 개발

차량용 3D window

☞ 대형 3D Curved Glass 출하라미 기술

제품 제작 완료 후 고객이 원하는 보호필름을 3D Curved의 제품에 전배면 부착하는 기술, 곡면에 따라 기포없이 대형 Size를 라미하는 기술

(나) 커넥터 비교 우위사항

당사는 타 경쟁사 대비 신속한 초기 개발 제품 대응 능력을 보유하고 있습니다. 신규모델 출시 시 삼성전자와 개발단계부터 공동으로 참여하고 이에 대응하기 위하여 생산혁신팀을 보유하여 빠른 개발진행이 가능합니다. 타 경쟁사의 경우 초기 제품 Prototype을 만들기 위하여 외주업체에 설계 및 가공을 의뢰하여 진행하지만 당사는 생산혁신팀의 설계기술을 바탕으로 자체 설계 후 임가공을 통한 신제품 Prototype을 보다 빠르게 만들며 당사 공정에 보다 효율적으로 접목 할 수 있습니다. 이는 제품 생산 결정시에도 작용하여 타 경쟁사가 평균적으로 공급이 결정하는데 90일이 소요되는 반면 당사의 경우 30일~45일 안에 개발에서 공급이 이루어 지고 있습니다.

[당사 보유 기술현황]

보유기술

세부보유기술현황

공정 기술

☞ 인서트 사출 Hoop System 기술

협 피치 초정밀 커넥터의 이중 인서트 사출 생산 방식으로 정밀한 프레스품(도금)을 인서트 사출기 자동 Loading후 생산, 비젼 검사, 커팅 조립하므로서 안정적인 생산성 구축

☞ 자동기 조립 기술

In Line 자동기 생산은 여러 요소기술(공압, 센서, 제어등)의 집합체로서 제품별 특성에 맞는 요소기술을 조합하여 최적의 조립기 구성으로 생산성 확보

☞ 부품 용접 기술

커넥터에 가해지는 하중에 견디기 위한 방안으로 용접 기술을 적용한 생산 공정으로 필요한 위치에 Spot용접 가능토록 정밀 위치 제어 및 다수 point용접 기술 메커니즘 구성

☞ 내전압 검사 기술

커넥터 내부의 Open, Short 불량 검출을 Plug를 이용한 전수 검사 시스템 구성으로 전기적 결함 사전 검출함으로서 전기적 품질 안정화 구현

☞ Vision 검사 기술

기존에 지그 또는 육안으로 검사하던 치수 및 이물검사를 자동 Vision 검사기 개발로 검사 인원 대체함.

원가 절감 및 품질 안정화 효과 얻음

☞ 자동 포장 기술

설비에서 최종 검사 완료된 제품을 자동으로 포장 함으로서 혼입 불량, 이물 불량등 사전 휴먼에러 방지

방수 커넥터 기술

☞ 내부 방수 실리콘 포팅 기술

방수 커넥터의 내부 방수용 실리콘을 일정량과 시간을 정밀제어 가능하도록 구축하여 신제품에 적용

☞ Air Leak 검사(방수 검사)

완성된 제품의 방수 검사는 15MPa의 Air 압력과 가압, 유지 시간의 소요로 제품 Tack Time 시간을 단축하기 위해 다량의 검사를 동시가 가능토록 설비 메커니즘 구현

☞ 실리콘 열경화 기술

방수용 실리콘은 170℃ 이상으로 열경화 공정을 거쳐야지만 후 공정인 Reflow에서의 열적 변화에서도 방수기능이 유지 가능하므로 조건의 설정기술이 품질을 보증

☞ 2,5D 평탄도 검사 기술

제품의 특성에 따라 평탄도 검사를 바닥에서 높이 치수를 검사 하는데 측정 정밀도 향상을 위해서 45도 각도레서 2대의 비젼기를 삼각함수를 이용한 측정 기술을 보유하여 품질보증 가능하도록 검사 시스템 구현

(4) 경쟁현황

(가) 강화유리 경쟁상황

기존의 강화유리 산업은 유리의 특성상 제조 공정의 자동화가 난해하여 생산 공정상 노동에 대한 의존도가 높았기 때문에 인건비가 높은 국가의 생산 업체로서는 진입장벽이 높은 산업입니다. 현재 대부분의 스마트폰 제조사들은 상대적으로 인건비가 저렴한 중국에서 스마트폰용 강화유리를 공급받고 있는 실정입니다.

기존에는 스마트폰에 사용되는 강화유리의 대부분은 중국 업체인 Lens Technology와 Biel Crystal등으로부터 공급받았으나 3D커버글라스로 디스플레이 디자인이 변화되면서 당사와 같이 상대적으로 기술력의 차이를 가진 업체의 생산량이 늘어나고 있는 추세입니다.

당사는 모회사의 우수한 설비 제작능력과 공정자동화에 대한 높은 이해도를 바탕으로 강화유리 생산공정의 자동화에 성공하여 강화유리 산업에 새로운 모멘텀을 마련하고 있습니다.

당사는 모기업인 진우엔지니어링과 연계하여 강화글라스 제조에 필요한 가공기, 폴리싱기, 열성형기, 커팅용 레이저 절단기, PAD 인쇄기, 코팅기, 자동 검사기, 포장 설비 등을 자체적으로 설계, 제작하여 대부분의 공정을 자동화하였습니다. 이를 통하여 높은 수율을 확보하고 안정된 품질의 제품을 생산할 수 있는 대량 생산체제를 갖춤에 따라 독과점 시장이었던 강화유리 시장에 안정적으로 진입하게 되었습니다.

당사는 자동화 설비에 대한 기술력, 강화유리 제조에 대한 높은 이해도 및 기존 커넥터 사업부에서 조달되는 자금력을 바탕으로 국내에서는 스마트폰용 커버글라스를 월 500만대 이상 생산캐파(국내 및 2019년 베트남 공장의 생산시설 확대 후 총 생산능력, 투입기준)을 보유한 기업으로 성장하였습니다.

이외 3D 2세대 제품군은 유리 곡면의 각도가 90도에 근접한 제품으로 현재까지 출시된 3D글라스중에서는 가공 난이도가 가장 높은 제품입니다. 3D 2세대 글라스는 2019년 하반기부터 본격 양산되었으며 당사는 이와 같은 기술적 경쟁우위를 지속적으로 유지할수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

(나) 커넥터 경쟁상황

휴대폰 커넥터 부품업체는 전 세계적으로 20개 이상 국내에는 약 5개사(한국몰렉스, 히로세코리아, 우주일렉트로닉, LS엠트론 등)로 추산되고 있습니다. 2004년까지는 기술력의 한계로 인하여 일본의 히로세, 쿄세라엘코, 마쓰시타만이 국내 최종 휴대폰 사에 커넥터를 공급 할 수 있어 소수 기업들이 과점형태를 취하였습니다. 그러나 기술력이 세계적으로 확산되면서 한국 기업들이 등장하였고 이후 값싼 노동력을 앞세운 중국업체들이 등장하여 경쟁은 점점 심화되었습니다.

일반 제조업과 마찬가지로 형식적인 진입장벽은 없지만 회사 제품의 높은 신뢰성 및 안정성을 가져올 수 있는 기술력이 진입장벽이라고 판단됩니다. 휴대폰은 다양한 환경 및 사용자들로 인해 높은 신뢰성 및 안정성을 가져야 하는 부품으로 까다로운 기술성 평가와 장기간의 신뢰성 평가를 통해서 채택이 되어야만 비로소 부품의 대량공급이 가능합니다.

과거 이러한 진입장벽으로 인하여 일본 업체만이 대량공급이 가능하였지만 당사가 휴대폰용 커넥터의 초정밀 가공기술을 획득하였고 이 시기에 본격적으로 국내에서도 휴대폰용 커넥터 사업 영역이 확장되었습니다. 고도의 정교함이 요구되는 휴대폰용 커넥터 제조에 반드시 필요한 기술은 고 정밀 자재(사출, 프레스, 도금)와 커넥터 자동 조립 기술, 검사, 측정기술로써 이와 같은 기술 확보 없이는 고객사의 만족 사양을 충족시키기에 한계가 있습니다.

최근 몇몇 중국 업체들이 기술력을 높여 진입장벽을 통과한 것은 사실이나 아직 다수의 기업들이 장기간의 신뢰성을 얻지는 못하였다고 판단됩니다. 나아가, 현재 방수커넥터와 같은 기능성 커넥터를 제품화 시키고 있는데 중국 업체들의 경우 이러한 신기술 도입 시 부품을 빠르게 제품화 시키는데 한계가 있습니다. 당사의 경우, 자동화 기기 설비로 인하여 제품 품질이 일정하며, 제품변화 시 장비를 신속하게 신제품에 맞출 수 있는 유연성의 장점을 앞세워 중국업체들과의 경쟁에서도 밀리지 않고 있습니다.

(5) 경기변동 및 계절적 요인, 라이프 사이클

당사 제품의 수요변동은 전방산업인 휴대폰시장의 변동과 밀접한 관계가 있습니다. 커넥터 제품은 최대 고객사인 삼성전자와 LG전자의 시장점유율에 영향을 받고 있으며, 강화유리 제품은 과거 삼성전자의 시장에 지배적인 영향을 받았으나 최근 삼성전자의 시장지배력 약화와 중화기업들인 화웨이, 오포, 비보 등 약진으로 인하여 중화권 휴대폰 제조사들의 시장점유율에도 많은 영향을 받고 있습니다.

[업체별 글로벌 스마트폰 점유율]

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년(E)

삼성

22.3%

21.2%

21.7%

20.8%

19.4%

애플

16.1%

14.7%

14.7%

15.2%

14.3%

화웨이

7.4%

9.5%

10.5%

14.2%

15.0%

오포

3.0%

6.8%

7.6%

8.2%

8.4%

샤오미

4.9%

3.6%

6.3%

9.1%

9.5%

비보

2.6%

5.3%

6.0%

7.3%

7.6%

(출처: IDC Mobile Phone Tracker)

당사 커넥터 제품은 최대 고객사인 삼성전자 휴대폰에 공급하고 있기 때문에 삼성전자의 Flagship Model인 갤럭시 S시리즈와 갤럭시 노트시리즈의 출시 시기에 영향을 받고 있습니다. 일반적으로 갤럭시 S 시리즈는 매년 상반기, 갤럭시 노트시리즈는 매년 하반기에 출시되고 있기 때문에 제이앤티씨가 영위하는 커넥터 사업부문에서 영업에 대한 계절적 요인은 미미합니다.

[삼성전자 Flagship Model별 출시 시기]

구분

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

갤럭시S

S4(4월)

S5(4월)

S6(3월)

S7(3월)

S8(3월)

S9(3월)

S10(3월)

방수 방진 등급

-

-

-

IPX68

IPX68

IPX68

IPX68

커넥터

적용제품

HY11-AB0410

HY21-AB4160

HY07-AB1717

HY07-AB1740

HY24-AB1120

HY24-AB1120

HY24-AB1400

갤럭시 노트

노트3

(9월)

노트4

(10월)

노트5

(8월)

노트7

(8월)

노트8

(8월)

노트9

(8월)

노트10 (하반기 출시 예상)

방수 방진 등급

-

-

-

IPX68

IPX68

IPX68

IPX68

커넥터

적용제품

HY21-AB4150

HY11-AB0470

HY07-AB1717

HY24-AB1110

HY24-AB1110

HY24-AB1120

HY24-AB1600

당사 강화유리 사업부의 경우 중국 휴대폰 제조사의 성장에 따른 출하량 증가로 계절적인 영향보다는 중국 휴대폰 제조사의 시장점유율과 3D커버글라스의 채택 모델의 변화 등에 더욱 큰 영향을 받고 있는 것으로 보입니다.

[당사 3D커버글라스를 적용한 휴대폰 제품의 확대]

구분

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

적용

제품

갤럭시노트4 엣지

갤럭시 기어

갤럭시S6 엣지 갤럭시S6+

블랙베리

갤럭시S7 엣지

갤럭시노트7 엣지

Vivo Xplay5

Gionee M2017

alcatel Idol 4s

Audi Auto Display Window

갤럭시S8

Pixel 2 XL

Xperia XZ3

Mate 20 Pro

V40 ThinQ

P smart 2019

G8 ThinQ

+ 진행중

주요

고객사

삼성전자, 삼성디스플레이, 블랙베리, Vivo, Gionee, TCL

Audi, LGD, Google, Sony, Huawei, LGE

당사 제품의 라이프사이클은 스마트폰의 라이프사이클과 동일하다 볼 수 있습니다. 스마트폰의 교체 주기는 꾸준히 늘어나고 있는 추세이나, 일반적으로 통신사 약정을 통한 휴대폰 구매를 감안하여 약 2년에서 3년 정도로 짧은 편입니다. 미국의 경우 2013년 20.5개월마다 스마트폰을 교체했으나 2016년은 22.7개월로 교체기간이 10.7% 늘어났으며 중국, EU도 각각 19.6개월, 19.3개월에서 20.2개월, 21.6개월로 교체주기가 길어졌습니다. 교체주기가 늘어나는 이유는 최근 하드웨어 발전으로 인해 기존 제품과 프리미엄 제품간의 스펙 차이가 미비해지면서 수요자들을 중심으로 신제품 교체 욕구가 줄었기 때문입니다.

(6) 신규 사업

(가) 차재용 디스플레이 보호용 커버윈도우

1) 사업 내용

스마트카 및 인포테인먼트에 대한 요구로 차량용 디스플레이의 수요가 늘고 있습니다. 차량용 디스플레이의 종류는 그림에 보는 바와 같이 CID, 계기판, RSE, HUD, 룸미러, 사이드미러 등에 요구되고 있습니다.

[디스플레이 유형 및 기능]2.jpg
[디스플레이 유형 및 기능]

차량용 강화유리는 야외 시인성을 위해 반사방지 기술과 디자인 완성도를 위해 3D 곡면 유리 성형 기술을 필요로 합니다. 당사는 세계 최초의4-Bended 3D 강화유리를 적용한 갤럭시 노트 제품을 독자 양산한 업체로 스마트폰의 3D 성형기술과 반사방지, 눈부심방지 및 3D 인쇄 기술 등을 차량용 시장에도 접목시켜 진입하고자 합니다.

2) 국내외 시장 현황 및 전망

지금까지 디스플레이는 자동차 전체 원가 중 2% 정도를 차지하는 비핵심 부품에 불과하였습니다. 디스플레이가 적용되는 영역이 내비게이션, DMB 등 인포테인먼트 디스플레이가 대부분이었고, 이마저도 일부 국가와 고급 차량 위주였기 때문에 차량용 디스플레이 시장은 제한적일 수밖에 없었습니다. 그러나 인포테인먼트에 대한 니즈, 사물인터넷(IoT), 무인자동차(스마트카), 인공지능(AI)등의 기술발달과정에서 자동차는 AI와 IoT를 접목하여 기술을 도입하여 소비자의 수요도 점차 증가하고 있습니다.

TechNavio에 따르면, 세계 자동차용 디스플레이 시장규모는 2015년 88.4억 달러에서 2018년 148.8억달러로 증가하였으며, 연평균 18.76%씩 증가하여 2021년에는 248.0억 달러로 증가할 것으로 전망됩니다. 또한, 국내 자동차용 디스플레이 시장규모는 2015년 5,302억 원에서 2018년 8,918억 원으로 증가하였으며, 연평균 18.75%씩 증가하여 2021년에는 1조 4,864억 원에 달할 전망입니다. 자동차 전자화로 디스플레이 수요가 크게 증가하고 있는 가운데, 향후 디스플레이 패널의 고해상도, 대형화 추세에 힘입어 빠른 시장규모 확대가 기대되며, 당사 또한 신규 사업 확장에 탄력 받을 수 있을 것으로 전망됩니다.

차량용 디스플레이 발전의 핵심 중 하나는 스마트카와 이를 위한 차량 중앙정보디스플레이인 CID(Center Information Display)시스템이며, 차량용에 적합한 고내구성 뿐아니라 디자인적 요소가 강조된 다양한 형상과 색상, 광학적 기능을 요구하고 있습니다. 이외에 헤드업디스플레이, 자동차계기판, 조수석정보디스플레이 등의 다양한 디스플레이 수요가 발생하고 있습니다. 또한 아래의 그림과 같이 계기판, CID, 조수석정보디스플레이를 통합한 제품에 대한 수요도 증가하고 있습니다.

[일체형 차량용 디스플레이 구현 모습]

(출처: 2018 Geneva Motor show)

3) 사업화 추진 전략

세계 최초로 3D 커버글라스 양산을 통해 세상에 기술력을 알린 당사는 그 기술력을 인정받아 BMW 등 완성차 업체들과 자동차 전장 메이커들로부터 많은 관심을 받고 있습니다. 최근에는 BMW, 폭스바겐, 아우디 등의 업체가 당사를 내방하였고 당사 강화유리 및 디스플레이 관련 기술에 대하여 호의적인 평가를한 바 있습니다.

당사는 차량용 부품 공급을 위해서 필요한 인증인 “IATF16949:2016”을 획득하여 차량용 부품 공급을 위한 준비를 완료하였습니다. 또한, 생산추적성관리를 위한 MES (Manufacturing Execution System, 생산관리시스템)” 도입을 할 예정이며, 정부의 차량 디스플레이 관련 연구개발 사업 등에 지원하는 등 관련 사업 진출을 위하여 전사적으로 적극적인 대응을 하고 있습니다.

2018년 말까지 시스템 및 평가장비 구축과 요소 기술(반사방지, 눈부심방지, 3D 성형 및 인쇄 기술 등)을 확보하였으며, 이를 통해 자동차업체의 파트너사 등록을 마치고 상품화 프로젝트를 수주, 개발 진행하여 2020년 상반기내 양산을 목표로 하고 있습니다.

스마트폰에 이어 최첨단 차량용 강화유리까지 사업을 확대하여 기술적으로 명실상부한 강화유리의 선두업체로 자리매김하고자 합니다.

(나) 고기능성 커버윈도우(모스아이(Moth’s Eye) 반사방지 유리 및 항균 유리)

1) 사업 내용

휴대폰, 태블릿 PC 등 터치 기능을 사용하는 모바일 기기가 주력 제품으로 부상하면서 디스플레이 윈도우에 있어 이러한 내스크래치, 내지문, 반사 방지, 항균 등에 대한 다양한 요구가 증가하고 있습니다. 이러한 기능이 부여된 디스플레이 소자는 휴대폰 및 태블릿 PC 이외에도 양방향 서비스를 추구하는 TV, 각종 게임기, PMP, MP3 Player, LCD TV 등의 전자 제품 및 태양광 발전 모듈의 보호 창 등에서도 적용이 가능합니다.

당사는 이러한 시장 요구에 부응하기 위하여 모스아이 구조의 반사방지 기술을 휴대폰용 강화유리에 직접 식각하여 구현함으로써, 필름의 약점인 내스크래치의 한계를 극복한 커버윈도우를 개발하였습니다. 유리에 스퍼터링을 통한 패턴마스킹을 하고 식각(Etching)을 한 후 마스킹을 제거하면 나방눈모양의 나노구조의 패턴이 형성되어 반사방지 AR(Anti-Reflection, 반사억제) 기능을 가지며, 그 위에 불소계 코팅제를 통한 내지문 기능과 방오기능을 가지며, 보호필름과는 비교할 수 없는 내스크래치성까지도 확보하였습니다.

반사 방지 원리

반사 방지 제품

동시에 스마트폰의 강화유리 부분이 통화시 얼굴에 직접 닿는다는 점을 착안하여 항균 기능의 강화유리도 개발하고 있습니다. 산화아연을 강화유리에 증착하여 항균기능을 갖는 커버윈도우를 개발하였으며, 진공상태의 챔버에서 스퍼터링이나 전자빔을 이용하여 강화유리에 박막 코팅하는 방법을 사용하여 광투과율저하 등의 부작용을 없앤 것이 특징입니다. 이를 통해 2건의 특허(향균기능을 갖는 글라스 및 그 제조방법에 대한 특허)도 등록되어 있습니다.

2) 국내외 시장 현황 및 전망

[세계 모바일기기용 강화유리 시장 규모(단위 억달러)].jpg
[세계 모바일기기용 강화유리 시장 규모(단위: 억달러)]

(출처: 한국기업데이터, 한국신용정보원(TDB))

세계 모바일 기기용 강화유리 시장규모는 2011년 41.1억 달러에서 연평균 9.29% 증가하여 2018년 75.7억 달러가 예상되며, 향후 2020년까지 연평균 9.79% 증가하여 91.4억 달러의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다.

[국내 모바일기기용 강화유리 시장 규모(단위 억원)].jpg
[국내 모바일기기용 강화유리 시장 규모(단위: 억원)]

(출처: 한국기업데이터, 한국신용정보원(TDB))

국내 모바일 기기용 강화유리 시장규모는 2011년 1조 295억 원에서 연평균 9.07% 증가하여 2018년에는 1조 8,623억 원으로 예상되며, 향후 2020년까지 연평균 9.50% 증가하여 2조 2,495억 원의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다. 당사의 기능성 강화유리 제품은 국, 내외 모바일기기용 강화유리 시장이 성장함에 따라 동반 성장할 것으로 전망합니다.

3) 사업화 추진 전략

당사가 개발한 AR(Anti-Reflection, 반사억제), AG(Anti-Glare, 눈부심방지) 기능 그리고 항균기능과 같은 유리에 부가가치를 더할 수 있는 기능에 대한 사업화 추진전략은 다음과 같습니다.

AR(Anti-Reflection, 반사억제), AG(Anti-Glare, 눈부심방지) 기술이 적용된 커버윈도우는 현재 기술개발까지는 완료되었으나 휴대폰 디스플레이의 반복적 터치에 따른 AR, AG 기능의 유지 가능 시간 및 기능 추가에 따른 제조비용의 증가로 해당 기술이 상용화 되기까지는 기술적 완성도가 더욱 요구되고 있는 상황입니다.

다만, 당사가 현재 양산을 준비중에 있는 차재향 강화유리 디스플레이의 경우 휴대폰 보다 터치의 빈도가 적은 환경이고 운전자의 안전 운행을 위해 디스플레이에 반사방지나 눈부심방지와 같은 기능의 중요성이 매우 큼에 따라 당사가 개발한 AR, AG 기술이 적용된 제품이 금년 말부터 양산될 예정으로 향후 상용화 적용이 확대될 분야로 예상됩니다.

항균 강화유리는 추종전략(Risk 관리를 위해서 선두업체의 우선 적용을 기다리면서 시장 반응을 보고 따라가는 전략)을 구사하고 있는 상황으로, 커버글라스의 디자인적인 차별화요소 이외 기능적인 차별화가 필요한 단계에 이르는 경우 시장을 확대하는 전략으로의 접근이 필요다고 판단됩니다.

(다) Flexible Display 적용을 위한 커버윈도우

1) 사업 내용

Flexible display는 Bendable 시대를 지나 Foldable 시대로 진입하고 있습니다. 폴더블 디스플레이를 구현하기 위해 필요한 곡률 반경은 최소 7mm로 이를 위해 디스플레이 모듈의 두께를 줄여야 합니다. 현재 양상되고 있는 glass 3장이 적용된 AMOLED의 두께가 1000~15000um(um: 마이크로미터, 1mm의 1/1,000)으로 알려져 있으며, 이를 플라스틱으로 대체할 경우 200~700um까지 두께를 줄일 수 있을 것으로 예상됩니다. 현재 각 panel 업체는 glass를 플라스틱으로 대체하기 위한 개발 외에도 터치스크린패널과 디스플레이 패널의 일체화 및 편광판이 필요 없거나 Cover Window와 일체화 하는 구조 등의 노력을 하고 있습니다. 모듈이 A4용지만큼 얇아진다면 Strechabe display까지 구현 가능 할 것으로 예상됩니다.

두께 외에도 디스플레이를 접고 펼 때의 내구성이 이슈가 되고 있습니다. 삼성은 폴더블 스마트폰의 내구성을 하루 200번 접는다는 가정 하에 3년 기준으로 folding 사이클을 약 22만회로하여 테스트를 진행중에 있습니다. 각 구성요소에서 플라스틱으로 대체될 Cover Window, substrate, protective layer는 20만회 이상 folding 사이클을 견딜 수 있는 내구성과 우수한 표면경도, 투명도, 투습성, 접촉 시 유리와 같은 터치감이 유지되는지가 향후 중요한 요소로 작용될 것입니다. Adhesive layer는 모듈을 구부려도 변형되거나 손상되지 않도록 뛰어난 접착성과 복원율이 요구되고 있습니다. 이를 위해 터치패널스크린은 ITO를 대체할 수 있는 우수한 flexibility를 갖는 재료와 모듈 두께를 줄이기 위해 터치패널에 통합되는 구조가 필요합니다.

2) 국내외 시장 현황 및 전망

2017년부터 Apple의 iPhone에 flexible AMOLED panel 적용이 가시화됨에 따라 주요 flexible AMOLED panel 업체들의 투자가 활발해지고 있습니다. 삼성 디스플레이는 2017년 총 60~75K의 Gen6 flexible AMOLED panel 양산라인 투자하였으며, LG 디스플레이는 파주의 P8 라인에 Gen6 30K 투자를 하였습니다. Forxconn은 2016년 3월 Sharp를 인수하여 OLED panel 사업 진출을 희망하고 있으며, Apple의 iPhone용 flexible AMOLED panel 공급을 공급하기 위해 중국 Zhengzhou에 30K Gen6 flexible AMOLED 양산라인 투자를 검토하고 있습니다.

(글로벌 플렉서블 디스플레이 시장 규모 및 전망 (단위 : 억 달러))

(출처: TechNavio, Global Flexible Displays Market, 2017)

전 세계 플렉서블 디스플레이 시장은 2016년 37억 달러에서 연평균 35.11%로 성장하여, 2021년에는 166억 6,000만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

글로벌 플렉서블 디스플레이 시장의 기술별 시장 규모.jpg
(글로벌 플렉서블 디스플레이 시장의 기술별 시장 규모 및 전망 (단위 : 억달러))

(출처: TechNavio, Global Flexible Displays Market, 2017)

전 세계 플렉서블 디스플레이 시장은 기술에 따라 OLED, EPD(Electrophoretic Display, 전자종이디스플레이, 전자책에 사용되는 디스플레이 기술), LCD로 분류되며, OLED는 2016년 기준으로 76.76%의 점유율을 차지하였으며, EPD가 19.73%, LCD가 3.51%를 차지하였습니다. OLED는 2016년 28억 4,000만 달러에서 연평균 39.23% 성장하여 2021년 148억 6,000만 달러로 성장할 것으로 전망됩니다. EPD는 2016년 7억 3,000만 달러에서 연 17.43% 성장하여 2021년 16억 3,000만 달러, LCD는 2016년 1억 3,000만 달러에서 연평균 5.51% 성장하여 2021년 1억 7,000만 달러에 이를 것으로 전망합니다.

3) 사업화 추진 전략

당사가 제조, 판매 중인 1세대 플렉서블 디스플레이는 Bended Glass (곡면 강화유리)로 삼성 갤럭시 노트 4 엣지 디스플레이 모델에 채택된 이후 삼성, LG, 중국 화웨이 등 글로벌 휴대폰 제조사의 디스플레이에 공급하고 있습니다.

당사에서는 2세대 플렉서블 디스플레이 기술인 얇은 유리와 필름(PI, 폴리이미드)을 적용한 폴더블 커버윈도우에 적용되는 기술에 대해서도 장기적인 사업화 추진 전략을 가지고 있습니다.

폴더블 커버윈도우에 적용되는 기술은 현재 당사의 관계사인 진우엔지니어링 제2공장 JNTS와 협업하여 연구개발을 진행하고 있으며 연구개발 중인 기술은 얇은 유리와 디스플레이 기능을 구현하기 위한 다양한 소재를 라미네이션하는 소재와 기술(대상이 되는 물체에 1겹 이상의 얇은 레이어를 덧씌워 표면을 보호하고 강도와 안정성을 높이는 기술)로써 접합 대상이 되는 유리와 필름 각각의 장점을 살려 플렉시블 디스플레이의 화면 보호 및 성능을 향상시키기 위한 기술입니다.

또한, 당사가 커버글라스를 제조하면서 보유한 인쇄 기술을 적용하여 가공이 매우 어려운 아주 얇은 유리로 이루어진 플렉시블 디스플레이의 후공정 가공을 진행할 수 있습니다. 그러나, 현재로써는 플렉시블 디스플레이의 소재나 기술개발의 방향성 등이 정확히 정립되어 있지 않아 향후 시장의 변화와 수요에 맞는 적절한 사업화 전략을 추진해나갈 예정입니다.

2. 주요 제품 등에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

구분
매출유형
제 품 명
2016년도(제21기)
2017년도(제22기)
2018년도(제23기)
2019년도3분기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

지배기업
제품
강화 유리
3D GLASS
194,039
64%
137,440
51%
69,815
30%
11,468
5%

Camera Window
8,607
3%
3,052
1%
6,852
3%
17,309
8%

기타
3,502
1%
265
0%
33
0%
1,233
1%

소계
206,148
68%
140,757
52%
76,700
33%
30,010
14%

커넥터
Interface (방수)
45,177
15%
86,635
32%
53,227
23%
48,445
22%

Interface (비방수)
23,285
8%
18,339
7%
13,377
6%
13,499
6%

SIM
10,341
3%
11,456
4%
8,730
4%
3,696
2%

EAR JACK
1,309
0%
1,455
1%
7,711
3%
7,507
3%

기타
11,603
4%
6,361
2%
3,309
1%
1,179
1%

소계
91,715
30%
124,246
46%
86,354
38%
74,326
33%

상품
강화 유리
기타
4,917
2%
1,451
1%
1,052
0%
135
0%

커넥터
기타
84
0%
163
0%
-
0%
-
0%

소계
5,001
2%
1,614
1%
1,052
0%
135
0%

기타 매출
-
0%
-
0%
-
0%
4,738
2%

종속기업(JNTC VINA)
제품
강화유리
3D GLASS
-
0%
16,878
6%
93,567
41%
122,558
54%

종속기업(코메트)
제품
커넥터
도금
5,691
2%
5,631
2%
4,142
2%
2,790
1%

종속기업(Qingdao JNTC)
상품
커넥터
Interface
14,247
5%
15,201
6%
6,768
3%
2,232
1%

연결조정
(18,411)
-6%
(36,070)
-13%
(39,226)
-17%
(11,888)
-5%

매출총계
304,392
100%
268,256
100%
229,357
100%
224,902
100%

주1)

연결
재무제표 기준

주2)

기타 매출 JV 기술지원 수수료 524백만원, JNTC VINA 법인 경영자문료 4,214백만원 포함 금액입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이

(단위: 원)

구분
2016년 (제21기)
2017년 (제22기)
2018년 (제23기)
2019년3분기

강화 유리
3D글라스
11,914
13,011
16,206
12,903

카메라윈도우
598
558
245
330

커넥터
Interface(방수)
1,373.74
1,398.37
1,177.43
1,288.38

Interface(비방수)
115.69
94.55
77.54
122.12

SIM
87.05
98.94
115.42
86.78

EAR JACK
190.98
371.09
983.61
986.18

기타
124.45
175.98
190.34
83.15

(2) 가격변동원인

구분
원인

강화유리
2018년의 단가의 상승은 3D글라스 내수의 차량용 커버글라스 샘플 제품 판매 및 LG디스플레이향 휴대폰 커버글라스 신규 샘플 제품판매 증가 등으로 단위당 가격상승.

커넥터
표준화된 제품으로 오랫동안 생산된 제품은 제조원가의 인하로 인한 가격변동이 적용되며, 다양한 제품의 종류를 보유하고 있어서 평균 단가를 표기 하였습니다. 제품군별로 유사제품의 종류가 많고 새로운 신제품은 기존 납품제품에 비해서 단가가 높게 책정된 부분으로 평균단가에 반영 시 높게 형성 되었습니다.

3. 주요 원재료 등에 관한 사항

가. 주요 원재료 매입 현황

(단위: 백만원)

구 분
2016년 (제21기)
2017년 (제22기)
2018년 (제23기)
2019년3분기

강화 유리
GLASS
18,033
15,367
16,187
7,228

합지필름
49,837
33,708
6,796
1,192

커넥터
동합금
1,687
2,000
1,076
817

레진
1484
1781
1330
1,004

기타
254
151
240
-

나. 주요 원재료 가격변동 현황

(단위: 원)

구 분
2016년 (제21기)
2017년 (제22기)
2018년 (제23기)
2019년 3분기

강화 유리
GLASS
123,421
136,894
164,551
145,766

합지 필름
3,098
3,006
3,117
3,086

커넥터
동합금
16,132.00
18,400.30
17,924.67
13,266.09

레진
11,680.00
12,008.86
11,988.53
10,869.72

기타
2,758
6,858.31
7,197.97
-

4. 생산 및 설비

가. 생산능력, 생
산실적, 생산가동율 관련사항당사의 생산제품은 자동조립설비를 이용한 생산시스템으로서 가동CAPA(설비기준)대비 생산실적은 고객의 경영 여건에 따라 가동율의 변화가 있으며, 연간 총 생산능력과 실적을 표기 하였으며, 본사 자
동기, 외주 가공을 포함 기재하였습니다.
3D글
라스의 경우 기존 당사에서 주로 양산하였으나, 2018년 하반기부터 당사 100% 자회사인 JNTC VINA에서 본격적으로 양산을 시작하면서 당사는 3D 글라스의 경우 연구개발 위주로 생산함에 따라 가동률이 점차 하락하는 모습을 보이고 있습니다.

(단
위 :

천개
, 백만원)

제품 품목
2016년 (제21기)
2017년 (제22기)
2018년 (제23기)
2019년 3분기

수량
금액
수량
금액
수량
금액
수량
금액

강화 유리
3D Glass
생산능력
16,800
200,474
16,800
205,867
12,000
139,329
2,000
51,125

생산실적
13,587
162,133
11,586
141,975
5,161
59,923
592
15,133

가 동 율

80.90%

69.00%

43.00%
-
29.60%

Camera Window
생산능력
20,000
12,206
20,000
10,797
40,000
9,894
100,000
29,364

생산실적
14,637
8,933
7,178
3,875
29,431
7,280
54,421
15,980

가 동 율

73.20%

35.90%

73.60%
-
54.42%

강화유리 기타
생산능력
960
4,893
960
8,064
960
5,948
480
158,400

생산실적
508
2,589
10
84
-
-
3
990

가 동 율

52.90%

1.00%
-

-
0.63%

커넥터
Interface (비방수)
생산능력
270,321
36,688
223,838
31,839
173,840
23,493
94,692
13,360

생산실적
207,720
28,192
205,820
29,276
182,566
24,672
84,271
11,890

가 동 율
76.84%
91.95%
105.02%
88.99%

Interface (방수)
생산능력
44,760
28,369
71,494
48,829
58,423
48,245
31,675
27,402

생산실적
41,265
26,154
88,874
60,699
55,796
46,076
33,862
29,294

가 동 율
92.19%
124.31%
95.50%
106.90%

SIM
생산능력
166,692
22,067
141,510
22,301
121,212
18,833
59,754
9,724

생산실적
120,243
15,918
124,398
19,604
79,302
12,321
36,632
5,961

가 동 율
72.13%
87.91%
65.42%
61.30%

EARJACK
생산능력
25,104
3,660
19,905
3,453
16,479
7,117
8,472
4,817

생산실적
3,594
524
4,181
725
9,070
3,917
5,582
3,174

가 동 율
14.32%
21.00%
55.04%
65.89%

기타
생산능력
264,457
18,821
175,246
16,589
116,820
9,508
40,699
5,282

생산실적
97,747
6,957
45,342
4,292
34,664
2,821
14,966
1,942

가 동 율
36.96%
25.87%
29.67%
36.77%

주1)
생산금액 및 생산실적 금액은 기말재고 기준의 제조원가로 산출

주2)
별도재무제표 기준

나. 생산능력 산출근거

구분
산출방법
평균가동시간
비고

제품별
산출기준
산출방법
연간조업일수
1일작업시간

강화 유리
3D 글라스
열성형기 T/T
일작업시간/설비T/T*설비수*조업일수
260일
10시간
설비가동율 90% 적용

카메라윈도우
인쇄기 T/T
일작업시간/설비T/T*설비수*조업일수
260일
10시간

강화유리 기타
열성형기 T/T
일작업시간/설비T/T*설비수*조업일수
260일
10시간

커넥터
제품군
모델별T/T
(설비T/T x 수율 x 조업일수)
260일
10시간

다. 생산설비에 관한 사항

(단위: 백만원)

공장별
자산별
소재지
기 초
취 득
처분 등
감가상각비
손상차손
대체
분기말

강화유리
토지
화성시
24,359
-
-
-
-
(2,815)
21,544

건물
화성시
12,338
-
-
(1,034)
-
(6,080)
5,224

기계장치
화성시
36,872
-
(16,267)
(5,732
(3,535)
6,715
18,053

차량운반구
화성시
19
8
-
(8)
-
-
19

비품
화성시
138
54
-
(50)
-
-
142

공구와기구
화성시
1,743
6
(101)
(611)
-
376
1,413

시설장치
화성시
6,264
-
(897)
(303)
-
186
5,250

건설중인자산
화성시
817
2,974
-
-
(26)
(3,134)
631

소 계
화성시
82,550
3,042
(17,265)
(7,738)
(3,561)
(4,752)
52,276

커넥터
토지
구미시
61

61

건물
화성시등
10,530

(45)

10,485

기계장치
화성시
8,144

(3,640)

4,504

차량운반구
화성시

-

비품
화성시
142

(38)

104

공구와기구
화성시
337

(96)

241

시설장치
화성시
235

(16)

219

건설중인자산
화성시
1,822
3,007

(4,784)
45

소 계
화성시
21,271
3,007
-
(3,835)
-
(4,784)
15,659

합 계
화성시
103,821
6,049
(17,265)
(11,573)
(3,561)
(9,536)
67,935

(2) 투자현황

(단위 : 억원)

구 분
설비능력
총소요자금
기지출액
지 출 예 정
착 공예정일
준 공년월일
진척율
비 고

19년
20년

커넥터
기계장치
300만개 CAPA
72
-
42
30
-
-
-
신규 방수 커넥터 선점 목적으로 생산능력 확대

기타
-
9
-
4
5
-
-
-
커넥터 조립기 개조 자본적 지출 비용

소계
-
81
-
46
35
-
-
-
-

강화유리
기계 장치
1만개 CAPA
90
-
50
40
-
-
-
신규사업인 차량용커버글라스 양산을 위한 설비 투자

기타
-
44
-
28
16
-
-
-
강화유리 설비 자본적 지출 비용

소계
-
134
-
78
56
-
-
-
-

계
-
215
-
124
91
-
-
-
-

5. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
(1) 강화유리

(단위 : 백만원)

구분
매출
품 목
2016년 (제21기)
2017년 (제22기)
2018년 (제23기)
2019년 3분기(제24기)

수량
금액
수량
금액
수량
금액
수량
금액

지배기업
제품
3D Glass
수 출
13,114
192,411
10,060
133,335
6,215
63,984
784
9,173

내 수
137
1,627
315
4,105
360
5,831
105
2,295

소 계
13,251
194,038
10,375
137,440
6,575
69,815
889
11,468

Camera Window
수 출
9,049
5,452
6,261
2,946
25,896
6,418
39,618
12,796

내 수
5,279
3,155
191
106
1,771
434
12,911
4,513

소 계
14,328
8,607
6,452
3,052
27,667
6,852
52,529
17,309

강화유리 기타
수 출
505
2,701
35
180
-
-
-
-

내 수
83
801
13
85
18
33
143
1,233

소 계
588
3,502
48
265
18
33
143
1,233

상품
강화유리
수 출
1,057
4,582
209
773
-
-
-
-

내 수
24
335
66
678
256
1,052
22
135

소 계
1,081
4,917
275
1,451
256
1,052
22
135

기타

수출
-
-
-
-
-
-
-
4,738

종속기업(JNTC VINA)
제품
3D Glass
수출
-
-
-
16,878
-
93,567
-
122,558

연결조정

-
-

(16,575)
-
(29,121)
-
(8,655)

합 계
수 출
23,725
205,146
16,565
137,537
32,111
134,848
40,402
140,610

내 수
5,523
5,918
585
4,974
2,405
7,350
13,181
8,176

합 계
29,248
211,064
17,150
142,511
34,516
142,198
53,583
148,786

주1)

연결
재무제표 기준

주2)

기
타 매출
은
JV 기술지원 수수료 524백만원, JNTC VINA 법인
로열티
4,214백
만원 포함 금액입니다

(2) 커넥터

(단위 : 백만원)

구분
매출
품목
2016년 (제21기)
2017년 (제22기)
2018년 (제23기)
2019년 3분기(제24기)

수량
금액
수량
금액
수량
금액
수량
금액

지배기업
제품
Interface (방수)
내수
28,850
39,539
45,840
62,287
36,356
42,656
20,716
26,476

수출
4,043
5,638
16,180
24,347
8,847
10,571
16,886
21,969

소계
32,893
45,177
62,020
86,634
45,203
53,227
37,602
48,445

Interface (비상수)
내수
38,286
6,013
21,062
2,452
21,665
1,976
66,867
9,633

수출
163,010
17,271
172,887
15,886
150,831
11,401
43,672
3,866

소계
201,296
23,284
193,949
18,338
172,496
13,377
110,539
13,499

SIM
내수
3,814
462
1,864
207
1,443
161
725
92

수출
114,980
9,879
113,929
11,250
74,196
8,569
41,859
3,604

소계
118,794
10,341
115,793
11,457
75,639
8,730
42,584
3,696

EAR JACK
내수
6,793
1,285
3,925
1,455
7,840
7,711
7,612
7,507

수출
198
24
-
-
-
-
-
-

소계
6,991
1,309
3,925
1,455
7,840
7,711
7,612
7,507

기타
내수
29,278
4,086
11,916
3,168
7,489
1,433
3,612
423

수출
75,476
7,518
33,194
3,194
26,181
1,876
20,650
756

소계
104,754
11,604
45,110
6,362
33,670
3,309
24,262
1,179

상품
기타
내수
1,736
84
608
163
-
-
-
-

수출
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
1,736
84
608
163
-
-
-
-

종속기업(코메트)
제품
도금
내수
-
5,691
-
5,631
-
4,142
-
2,790

종속기업(Qingdao JNTC)
상품
Interface
수출
-
14,247
-
15,201
-
6,768
-
2,232

연결조정

-
(18,411)
-
(19,495)
-
(10,104)
-
(3,234)

합계
내수
108,757
57,160
85,215
75,363
74,793
58,079
99,532
46,921

수출
357,707
36,167
336,190
50,383
260,055
29,080
123,067
29,194

총계
466,464
93,327
421,405
125,746
334,848
87,160
222,599
76,115

주)

연결
재무제표 기준

나. 판매경로

(1) 강화유리

(단위 : 백만원)

구분
매출유형
품목
구분
판매경로
2018년(제23기)
2019년 3분기

판매경로별 매출액
매출비중
판매경로별 매출액
매출비중

지배기업
제품
3D
내수
JNTC->삼성전자
3,349
2.36%
698
0.47%

내수
JNTC->엘지전자
2,482
1.75%
1,597
1.07%

소계
5,831
4.10%
2,295
1.54%

수출
JNTC->삼성 베트남
53,084
37.33%
6,132
4.12%

수출
JNTC->JNTC VINA->엘지 베트남
10,879
7.65%
2,876
1.93%

수출
JNTC->QINGDAO JNTC
21
0.01%
165
0.11%

소계
63,984
45.00%
9,173
6.17%

합계
69,815
49.10%
11,468
7.71%

카메라 윈도우
내수
JNTC->삼성전자
33
0.02%
34
0.02%

내수
JNTC->기타
401
0.28%
4,479
3.01%

소계
434
0.31%
4,513
3.03%

수출
JNTC->삼성 해외법인
5,840
4.11%
12,485
8.39%

수출
JNTC->기타 해외사
578
0.41%
311
0.21%

소계
6,418
4.51%
12,796
8.60%

합계
6,852
4.82%
17,309
11.63%

기타
내수
JNTC->엘지 디스플레이
33
0.02%
1,137
0.76%

JNTC->기타
-
0.00%
96
0.06%

합계
33
0.02%
1,233
0.83%

상품

내수
JNTC->기타
1,052
0.74%
135
0.09%

합계
1,052
0.74%
135
0.09%

기타 매출

-
0.00%
4,738
3.18%

종속기업(JNTC VINA)
제품
3D Glass
수출
Vina → 삼성디스플레이 등
93,567
65.80%
122,558
82.37%

연결조정

(29,121)
-20.48%
(8,655)
-5.82%

합계
내 수

7,350
5.17%
8,176
5.50%

수 출

134,848
94.83%
140,610
94.50%

총 계

142,198
100.00%
148,786
100.00%

주1)

연결
재무제표 기준

주2)

기
타 매출
은
JV 기술지원 수수료 524백만원, JNTC VINA 법인
로열티
4,214백
만원 포함 금액입니다

(2) 커넥터

(단위 : 백만원)

구분
매출유형
품목
구분
판매경로
2018년(제23기)
2019년 3분기

판매경로별매출액
매출비중
판매경로별매출액
매출비중

지배기업
제품
Interface (방수)
내수
JNTC→ 삼성전자 1차사→ 삼성전자
20,637
23.68%
20,893
27.45%

JNTC→ 삼성전자
21,619
24.80%
5,577
7.33%

JNTC→ 기타거래처
400
0.46%
6
0.01%

소계
42,656
48.94%
26,476
34.78%

수출
JNTC→QINDAO JNTC→삼성전자(현지법인)
678
0.78%
85
0.11%

JNTC→ 삼성전자 1차사(현지법인)→ 삼성전자(현지법인)
641
0.74%
12
0.02%

JNTC→ 삼성전자(현지법인)
9,252
10.62%
21,872
28.74%

소계
10,571
12.13%
21,969
28.86%

합계
53,227
61.07%
48,445
63.65%

Interface (비방수)
내수
JNTC→ 삼성전자 1차사→ 삼성전자
167
0.19%
9,074
11.92%

JNTC→ 삼성전자
604
0.69%
9
0.01%

JNTC→ 기타거래처
1,205
1.38%
550
0.72%

소계
1,976
2.27%
9,633
12.66%

수출
JNTC→QINDAO JNTC→ 삼성전자(현지법인)
2,798
3.21%
2,995
3.93%

JNTC→ 삼성전자 1차사(현지법인)→ 삼성전자(현지법인)
758
0.87%
605
0.79%

JNTC→ 삼성전자(현지법인)
7,845
9.00%
266
0.35%

소계
11,401
13.08%
3,866
5.08%

합계
13,377
15.35%
13,499
17.73%

SIM
내수
JNTC→ 삼성전자 1차사→ 삼성전자
9
0.01%
15
0.02%

JNTC→ 삼성전자
5
0.01%
1
0.00%

JNTC→ 엘지전자

0.00%
5
0.01%

JNTC→ 기타거래처
147
0.17%
71
0.09%

소계
161
0.18%
92
0.12%

수출
JNTC→QINDAO JNTC→ 삼성전자(현지법인)
1,260
1.45%
27
0.04%

JNTC→ 삼성전자 1차사(현지법인)→ 삼성전자(현지법인)
698
0.80%
-
0.00%

JNTC→ 삼성전자(현지법인)
6,611
7.58%
3,577
4.70%

소계
8,569
9.83%
3,604
4.73%

합계
8,730
10.02%
3,696
4.86%

EAR JACK
내수
JNTC→ 엘지전자
7,711
8.85%
7,507
9.86%

JNTC→ 기타거래처
-
0.00%
-
0.00%

소계
7,711
8.85%
7,507
9.86%

합계
7,711
8.85%
7,507
9.86%

기타
내수
JNTC→ 삼성전자 1차사→ 삼성전자
625
0.72%
389
0.51%

JNTC→ 삼성전자
45
0.05%
8
0.01%

JNTC→ 기타거래처
763
0.88%
26
0.03%

소계
1,433
1.64%
423
0.56%

수출
JNTC→QINDAO JNTC→ 삼성전자(현지법인)
437
0.50%
54
0.07%

JNTC→ 삼성전자 1차사(현지법인)→ 삼성전자(현지법인)
120
0.14%
120
0.16%

JNTC→ 삼성전자(현지법인)
1,269
1.46%
582
0.76%

JNTC→ 기타(현지법인)
50
0.06%
-
0.00%

소계
1,876
2.15%
756
0.99%

합계
3,309
3.80%
1,179
1.55%

종속기업(코메트)
제품
도금
내수
코메트 → JNTC
4,142
4.75%
2,790
3.67%

종속기업(Qingdao JNTC)
상품
커넥터
수출
청도JNTC → 삼성전자
6,768
7.76%
2,232
2.93%

연결조정

(10,104)
-11.59%
(3,234)
-4.25%

합계
내 수

58,079
66.64%
46,921
61.65%

수 출

29,080
33.36%
29,194
38.35%

총 계

87,160
100.00%
76,115
100.00%

주)

연결
재무제표 기준

6. 수주상황

(1) 강화유리(VINA 기준)

(단위: 천개, 백만원)

발주처
납기
수주총액
수주잔고(현기준)

수량
금액
수량
금액

LGD 베트남
20년 6월까지
3,000
58,740
3,000
58,740

BOE 성도
20년 6월까지
3,000
56,100
3,000
56,100

SDC 베트남
20년 6월까지
2,500
47,823
2,500
47,823

(2) 강화유리(본사 기준)

(단위: 천개, 백만원)

발주처
납기
수주총액
수주잔고(현기준)

수량
금액
수량
금액

SEC 베트남
20년 6월까지
20,000
8,000
20,000
8,000

(3) 커넥터

(단위: 천개, 백만원)

발주처
납기
수주총액
수주잔고(현기준)

수량
금액
수량
금액

삼성구미 외
20년 1월까지
159
160
130
131

삼성베트남 외 해외
20년 1월까지
7,632
592
6,637
514

청도JNTC
20년 1월까지
279
21
279
21

LG전자
20년 1월까지
510
435
426
365

삼성1차
20년 1월까지
6,176
4,932
4,424
3,876

기타
20년 1월까지
1,126
135
914
113

7. 시장위험과 위험관리

(1) 금융위험관리 연결회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 리스부채, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용도가 높은 금융기관에 한하여 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
23,581,793
18,906,568

기타유동금융자산
-
80,000

매출채권 및 기타채권
62,389,829
50,956,732

합 계
85,971,622
69,943,300

(
3) 유동성위험유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

연결회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
6개월 이내
6개월 ~ 12개월
1년 이상

차입금
100,761,901
102,592,568
35,049,777
37,976,195
29,566,596

매입채무 및 기타채무
50,459,945
50,459,945
50,459,945
-
-

기타금융부채 :

임대보증금
38,556
38,556
-
38,556
-

파생상품부채
38,357
38,357
-
38,357
-

리스부채
177,314
177,314
121,387
30,750
25,177

소 계
254,227
254,227
121,387
107,663
25,177

합 계
151,476,073
153,306,740
85,631,109
38,083,858
29,591,773

전기말 연결회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
6개월이내
6개월~12개월
1년 이상

차입금
99,118,344
102,284,784
34,627,814
40,474,583
27,182,387

매입채무 및 기타채무
53,049,637
53,049,637
53,049,637
-
-

기타금융부채 :

임대보증금
38,556
38,556
-
38,556
-

파생상품부채
11,566
11,566
-
11,566
-

소 계
50,122
50,122
-
50,122
-

합 계
152,218,103
155,384,543
87,677,451
40,524,705
27,182,387

(4) 환위험연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 파생상품 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 외화로 보유 중인 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

USD
VND
CNY
USD
VND

자 산:

현금및현금성자산
2,641,473
299,759
275
9,267,131
99,351

매출채권및기타채권
8,829,568
1,171,956
-
90,768,063
655,490

자산 합계
11,471,041
1,471,715
275
100,035,194
754,841

부 채:

매입채무및기타채무
4,737,161
1,991,881
-
491,503
4,572,228

순외화자산(부채) 합계
6,733,880
(520,166)
275
99,543,691
-3,817,387

② 민감도분석연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
673,388
(673,388)
9,954,369
(9,954,369)

VND
(52,017)
52,017
(381,739)
381,739

CNY
28
(28)
-
-

JPY
-
-
-
-

(5) 이자율위험
① 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

고정이자율 :

금융자산
20,944,637
19,051,651

금융부채
26,000,000
22,000,000

변동이자율 :

금융부채
74,761,901
77,118,344

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석연결회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
연결회사는 일부 변동금리부 차입금을 통하여 자금을 조달하고 있기 때문에, 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 시장이자율 변동의 위험을 회피하기 위해 일부 변동금리부 차입금을 대상으로 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율이 1%씩 변동 시 이자율 변동이 연간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

1% 상승시
1%하락시
1% 상승시
1%하락시

세전손익
(747,619)
747,619
(771,183)
771,183

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

9. 경영상의 주요 계약 등

계약상대방

계약체결시기 및 계약기간

계약의 목적 및 내용

계약금액

계약상의 주요내용

JNTC VINA

2019.04.01

(기간:2019.04.01.~2029.04.01)

기술이전계약

JNTC VINA 법인 매출의 일정금액(변동)

당사는 커버글라스 제조를 위한 연구개발을 하고, 이에 대한 양산기술을 당사 100% 자회사인 JNTC VINA에 이전 JNTC VINA는 기술이전의 대가로 매출(내부거래 제외)의 8%를 로열티로 지급 로열티는 매월 월마감 후 3개월 이내 지급

경동방 JNTC 과기유한공사

2019.06.25.

(기간: 2019.06.25.~2039.06.24.)

기술지원계약

CNY234,500,000(원화 약 400억)

당사는 BOE Group과 조인트벤처인 경동방 JNTC 과기유한공사(이하 BNJ)를 2019년 6월에 설립BNJ는 커버글라스 영역 제품의 개발, 생산, 판매 등 사업 영위 이를 위해, 당사는 BNJ에 당사 보유 휴대폰 3D 커버글라스 관련 특허, 노하우, 양산 관련된 기술을 지원 기술지원에 대한 대가로 총 CNY234,500,000(원화 400억원)을 계약체결 및 기술지원목표 달성 일정에 따라 분할하여 수취 (현재까지 CNY 117,250,000, 원화 약 200억원 수취 완료)

10. 연구개발활동가. 연구개발활동 개요당사는 커넥터 및 강화유리 제품을 제조판매하고 있습니다. 이러한 제품은 휴대폰 등에 쓰이는 첨단 부품으로 통신 산업의 변화, 휴대폰 디자인 변화의 빠른 속도에 맞춰 지속적인 연구개발로 변화에 대한 대응이 필요합니다. 또한, 당사는 휴대폰 디스플레이용 커버글라스 기술을 응용하여 이를 차량용 디스플레이 커버글라스에 기존 보유 제조 기술을 적용함으로써 새로운 시장을 창출하기 위해 연구개발하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 1) 강화유리 연구개발 조직

조직명

업무내용

강화유리중앙연구소

강화유리연구소총괄/ 상품화개발팀 총괄

상품개발실

모바일 강화윈도우 개발

자동차개발실

차량용 강화윈도우 개발

선행개발실

신기술(공법,소재) 개발, 공정 개선

나) 커넥터 연구개발 조직

조직명

업무내용

연구소

커넥터 연구소 총괄 관리

1파트

I/F 커넥터(방수,비방수)

2파트

Ear phone jack, SIM 소켓 개발

3파트

개발 샘플 제작, 검증 업무 진행

다. 연구개발비용

(단위:백만원, %)

과 목

2016년

2017년

2018년

2019년 3분기
비 고

경상연구개발비 합계

3,171

5,120

10,776

5,929

정부보조금
-
-
-

-

연구개발비/매출액비율
1.05%
1.92%
6.57%
5.43%

라. 연구개발 실적1) 강화유리

연구과제

제품설명 및 연구결과

Noble CAM Project

갤럭시 노트 camera window 양산

G8918A Project
중화向 Mobile 커버글라스 양산적용

S-Con Project
차량용 커버글라스 시제품

Taimen Project
Google 커버글라스 적용

DP076 Project
Huawei 커버글라스 적용

Storm Project
LG 커버글라스 적용

DP116 Project
3D 세대 커버글라스 적용

2) 커넥터

연구과제

제품설명 및 연구결과

MMI 7P 방수SOCKET
삼성 갤럭시 S7 적용

USB TYPE-C 3.1 방수SOCKET
삼성 갤럭시 NOTE 6 적용

Micro USB 5P Plug
삼성 갤럭시S7 OTG GENDER用

Camera Socket
삼성 갤럭시J Series 적용

Nano SIM Socket
삼성 갤럭시A Series 적용

WATERPROOF EAR JACK
LG向 휴대폰 Series 적용

USB TYPE-C 3.1 WATERPROOF SOCKET
삼성向 갤럭시S10 이상 적용

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 보유현황

(1) 강화유리 지적재산권 현황

번호

종 류

출원일

등록일

소유자

내 용

주무관청

1

특허

2014-04-02

2014-12-08

JNTC

항균기능을 갖는 글라스 및 그 제조방법

한국특허청

2

특허

2014-04-02

2015-01-22

JNTC

항균기능을 갖는 글라스 및 그 제조방법

한국특허청

3

특허

2014-12-19

2015-08-13

JNTC

디스플레이보호용 커버글라스의 제조 방버

한국특허청

4

특허

2015-03-16

2015-09-25

JNTC

디스플레이커버글라스

한국특허청

5

특허

2016-10-14

2017-09-07

JNTC

잉크 이미지 형상 인쇄 장치 및 방법

한국특허청

6

특허

2016-12-29

2017-09-07

JNTC

성형 장치

한국특허청

(나) 커넥터 지적재산권 현황

번호

종 류

출원일

등록일

소유자

내 용

주무관청

1

특허

2006.12.29

2008.11.28

JNTC

외장형 심카드 젠더 (SIM card gender)

한국특허청

2

특허

2008.04.17

2010.04.02

JNTC

7 핀형 마이크로 유에스비 커넥터

한국특허청

3

특허

2011.05.04

2012.05.09

JNTC

무선단말기용 심카드 소켓 (A ocket for SIM Card)

한국특허청

4

특허

2010.08.30

2012.09.03

JNTC

바 케이스 포장형 커넥터부품 검사 장치

한국특허청

5

특허

2010.08.30

2012.09.03

JNTC

릴 포장형 커넥터부품 검사장치

한국특허청

6

특허

2011.03.23

2013.02.07

JNTC

전자기기의 보드 접속용 플러그 커넥터의 제조방법

한국특허청

7

특허

2011.07.20

2013.02.07

JNTC

메모리 소켓 커넥터의 제조방법

한국특허청

8

특허

2011.08.18

2013.03.05

JNTC

무선 단말기용 듀얼 심카드 소켓 커넥터 (Dual SIM Card Socket Connector)

한국특허청

9

특허

2011.10.14

2013.04.05

JNTC

마이크로 유에스비 커넥터

한국특허청

10

특허

2012.12.03

2013.05.03

JNTC

마이크로 유에스비 소켓 커넥터 및 그 제조 방법

한국특허청

11

특허

2012.06.21

2013.07.01

JNTC

이중 접속핀형 접속단자의 제조방법

한국특허청

12

특허

2011.07.11

2013.12.10

JNTC

전자기기 커넥터의 하우징 유색 도금 방법

한국특허청

13

특허

2013.04.25

2014.02.25

JNTC

마이크로심 소켓 커넥터

한국특허청

14

특허

2013.01.21

2014.03.03

JNTC

알 에프 스위치 커넥터 및 그 제조방법

한국특허청

15

특허

2013.05.24

2014.07.02

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터의 제조방법

한국특허청

16

특허

2013.05.24

2014.11.27

JNTC

전자기기 플러그 커넥터용 접속단자소재 및 접속단자소재

한국특허청

17

특허

2014.07.21

2015.01.16

JNTC

방수 이어 커넥터의 실링구조 및 실링방법

한국특허청

18

특허

2013.11.14

2015.02.12

JNTC

이중 접속구조를 갖는 전자기기용 플러그 커넥터의 접속단자

한국특허청

19

특허

2015.01.22

2015.06.18

JNTC

트레이형 심 소켓 커넥터

한국특허청

20

특허

2014.10.24

2016.01.07

JNTC

단자부가 이중 인서트 사출성형된 전자기기 커넥터 및 그 제조방법

한국특허청

21

특허

2014.07.16

2016.01.19

JNTC

복층형 카드 소켓 커넥터

한국특허청

22

특허

2014.12.18

2016.02.01

JNTC

나노심 및 마이크로에스디용 복층형 소켓 커넥터

한국특허청

23

특허

2015.07.22

2016.02.05

JNTC

양면 유에스비 타입 소켓 커넥터의 제조방법

한국특허청

24

특허

2015.07.22

2016.04.19

JNTC

양면 유에스비 타입 소켓 커넥터

한국특허청

25

특허

2015.03.24

2016.08.01

JNTC

양면 마이크로 유에스비 소켓 커넥터

한국특허청

26

특허

2014.10.31

2016.09.07

JNTC

나노심 및 마이크로에스디용 복층형 소켓 커넥터

한국특허청

27

특허

2015.12.21

2016.10.14

JNTC

방수 이어 커넥터 및 그 제조방법

한국특허청

28

특허

2015.03.24

2016.11.17

JNTC

인서트 접속단자 조립형 양면 마이크로 유에스비 소켓 커넥터

한국특허청

29

특허

2015.08.25

2016.12.07

JNTC

양면 유에스비 타입 단조 소켓 커넥터의 제조방법

한국특허청

30

특허

2017.01.16

2017.06.28

JNTC

방수용 전자기기용 접속단자

한국특허청

31

특허

2016.06.24

2017.08.18

JNTC

전자기기 커넥터 플러그용 쉘 가공방법

한국특허청

32

특허

2016.06.24

2017.09.04

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

33

특허

2018.03.26

2018.08.14

JNTC

스마트폰용 이어 소켓커넥터의 가공방법

한국특허청

34

특허

2017.01.20

2018.09.14

JNTC

멀티 카드 소켓 커넥터

한국특허청

35

실용신안

2009.07.14

2009.04.09

JNTC

휴대폰용 접속 단자(An contact for handyphone)

한국특허청

36

실용신안

2009.12.31

2009.06.10

JNTC

휴대폰용 접속 단자

한국특허청

37

실용신안

2010.01.19

2010.06.30

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

38

실용신안

2010.10.29

2010.12.07

JNTC

전자기기의 보드 접속용 소켓 커넥터 (A socket connector for board conneting)

한국특허청

39

실용신안

2009.02.24

2010.12.27

JNTC

휴대폰용 안테나 접속 단자(An antenna contact)

한국특허청

40

실용신안

2009.07.14

2011.01.05

JNTC

휴대폰용 젠더(A gender for handyphone)

한국특허청

41

실용신안

2011.01.21

2011.05.02

JNTC

탄성지지 오 삽입 방지구조를 갖는 전자기기용 커넥터 (A connector)

한국특허청

42

실용신안

2010.10.28

2011.11.30

JNTC

유심카드용 소켓_5000-6P-1.3S

한국특허청

43

실용신안

2010.10.28

2011.12.16

JNTC

전자기기의 케이블용 커넥터 플러그

한국특허청

44

실용신안

2010.10.28

2012.06.11

JNTC

전자기기의 케이블용 커넥터 플러그

한국특허청

45

실용신안

2012.05.07

2012.07.02

JNTC

휴대 단말기용 이어 커넥터

한국특허청

46

실용신안

2011.01.21

2012.07.16

JNTC

브릿지 실장형 소켓 커넥터 (A bridge type socket connector)

한국특허청

47

실용신안

2011.01.21

2012.08.01

JNTC

전자기기의 보드 접속용 소켓 커넥터 (A socket connector for board conneting)

한국특허청

48

실용신안

2012.08.08

2012.11.12

JNTC

전자기기용 커넥터

한국특허청

49

실용신안

2011.07.20

2013.01.16

JNTC

측벽 지지 구조를 갖는 메모리 소켓 커넥터

한국특허청

50

실용신안

2012.05.07

2013.09.02

JNTC

나노심 소켓 커넥터

한국특허청

51

실용신안

2012.03.20

2014.01.02

JNTC

듀얼 마이크로메모리 소켓 커넥터

한국특허청

52

실용신안

2012.05.08

2014.01.02

JNTC

나노심 트레이 소켓 커넥터

한국특허청

53

실용신안

2013.02.25

2014.01.21

JNTC

무선단말기용 심카드 소켓

한국특허청

54

실용신안

2011.04.25

2014.02.13

JNTC

전자기기 커넥터용 가동단자

한국특허청

55

실용신안

2012.05.07

2014.04.04

JNTC

나노심 소켓 커넥터

한국특허청

56

실용신안

2013.01.21

2014.04.04

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

57

실용신안

2012.12.11

2014.06.03

JNTC

휴대 단말기용 이어 커넥터

한국특허청

58

실용신안

2013.01.21

2014.07.02

JNTC

휴대 단말기용 이어 커넥터의 접속단자

한국특허청

59

실용신안

2013.02.25

2014.07.02

JNTC

무선단말기용 심카드 소켓

한국특허청

60

실용신안

2014.07.14

2014.11.03

JNTC

휴대 단말기용 이어 소켓 커넥터

한국특허청

61

실용신안

2014.12.10

2015.02.06

JNTC

휴대 단말기용 이어 소켓 커넥터

한국특허청

62

실용신안

2014.01.16

2015.06.02

JNTC

휴대 단말기용 접속단자

한국특허청

63

실용신안

2014.09.25

2016.02.29

JNTC

나노심 및 마이크로에스디용 복층형 소켓커넥터

한국특허청

64

실용신안

2014.09.25

2016.03.03

JNTC

나노심 및 마이크로에스디용 복층형 소켓커넥터

한국특허청

65

실용신안

2015.12.21

2016.03.07

JNTC

전자기기용 양면 유에스비 소켓 커넥터

한국특허청

66

실용신안

2016.06.24

2016.08.08

JNTC

전자기기용 방수 소켓 커넥터

한국특허청

67

실용신안

2016.06.24

2016.08.08

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

68

실용신안

2015.03.24

2016.08.30

JNTC

일체형 이엠씨패드를 갖는 양면 마이크로 유에스비 소켓 커넥터

한국특허청

69

실용신안

2016.04.11

2016.09.08

JNTC

통쉘형 전자기기용 플러그 커넥터

한국특허청

70

실용신안

2016.05.25

2016.10.05

JNTC

휴대단말기용유에스비플러그커넥터

한국특허청

71

실용신안

2016.03.25

2016.10.14

JNTC

마이크로 유에스비 그라운드 쇼트형 플러그커넥터

한국특허청

72

실용신안

2012.06.15

2016.10.25

JNTC

마이크로 유에스비 플러그 커넥터

한국특허청

73

실용신안

2016.10.25

2017.01.16

JNTC

방수 이어 커넥터

한국특허청

74

실용신안

2015.07.16

2017.02.01

JNTC

방수 이어 커넥터

한국특허청

75

실용신안

2016.01.25

2017.08.11

JNTC

전자기기용 플러그 커넥터

한국특허청

76

디자인

2003.07.02

2004.06.28

JNTC

메모리카드용 커넥터

한국특허청

77

디자인

2005.06.16

2006.02.22

JNTC

커넥터용 접속핀

한국특허청

78

디자인

2006.12.29

2007.09.04

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

79

디자인

2006.12.29

2007.09.04

JNTC

유심카드용 소켓

한국특허청

80

디자인

2008.03.27

2008.11.14

JNTC

전자기기용 단자소재 릴

한국특허청

81

디자인

2008.05.19

2009.01.09

JNTC

20핀 전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

82

디자인

2008.03.03

2009.02.09

JNTC

마이크로유에스비커넥터

한국특허청

83

디자인

2008.03.03

2009.02.09

JNTC

마이크로유에스비커넥터

한국특허청

84

디자인

2008.05.19

2009.04.03

JNTC

마이크로 유에스비 소켓 커넥터

한국특허청

85

디자인

2008.06.20

2009.06.09

JNTC

20핀 전자기기용 플러그 커넥터

한국특허청

86

디자인

2009.02.24

2010.01.11

JNTC

휴대폰용 안테나 접속 단자

한국특허청

87

디자인

2008.12.12

2010.02.19

JNTC

휴대폰용 젠더

한국특허청

88

디자인

2009.07.13

2010.03.02

JNTC

휴대폰용 접속 단자

한국특허청

89

디자인

2008.12.12

2010.03.22

JNTC

휴대폰 젠더용 플러그 커넥터

한국특허청

90

디자인

2008.10.31

2010.04.06

JNTC

전자기기용 소켓커넥터 하우징

한국특허청

91

디자인

2009.12.31

2010.05.07

JNTC

휴대폰용 접속단자

한국특허청

92

디자인

2010.04.19

2010.07.22

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

93

디자인

2009.07.13

2010.09.14

JNTC

휴대폰용 젠더 케이스

한국특허청

94

디자인

2009.07.13

2010.10.01

JNTC

휴대폰용 접속 단자

한국특허청

95

디자인

2009.07.29

2010.10.01

JNTC

휴대폰용 접속 단자

한국특허청

96

디자인

2009.07.29

2010.10.01

JNTC

휴대폰용 접속 단자

한국특허청

97

디자인

2011.01.21

2011.04.12

JNTC

전자기기용 플러그 커넥터 - PDMI 30P Plug

한국특허청

98

디자인

2011.01.21

2011.04.20

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터 : 디자인권 침해행위 중지 요청 관련 件

한국특허청

99

디자인

2010.01.19

2011.08.31

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

100

디자인

2011.09.30

2011.11.02

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

101

디자인

2011.10.04

2011.12.16

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

102

디자인

2011.10.05

2011.12.26

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

103

디자인

2011.10.05

2011.12.26

JNTC

전기 커넥터

한국특허청

104

디자인

2011.10.05

2011.12.26

JNTC

전기 커넥터

한국특허청

105

디자인

2010.04.29

2012.01.13

JNTC

마이크로유에스비커넥터

한국특허청

106

디자인

2010.04.29

2012.01.13

JNTC

마이크로유에스비커넥터

한국특허청

107

디자인

2010.04.29

2012.01.18

JNTC

마이크로유에스비커넥터

한국특허청

108

디자인

2011.01.21

2012.02.28

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

109

디자인

2011.03.23

2012.03.30

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

110

디자인

2011.01.21

2012.04.02

JNTC

전자기기의 보드 소켓 커넥터용 접속단자

한국특허청

111

디자인

2010.04.29

2012.04.09

JNTC

마이크로유에스비커넥터

한국특허청

112

디자인

2010.04.29

2012.06.11

JNTC

마이크로유에스비커넥터

한국특허청

113

디자인

2011.03.23

2012.06.11

JNTC

전자기기용 플러그 커넥터

한국특허청

114

디자인

2011.04.25

2012.06.11

JNTC

전자기기용 커넥터 단자

한국특허청

115

디자인

2011.05.04

2012.06.11

JNTC

무선단말기의 심카드 소켓용 접속단자; PCT

한국특허청

116

디자인

2010.12.30

2012.07.02

JNTC

플러그 커넥터

한국특허청

117

디자인

2010.12.30

2012.07.13

JNTC

소켓 커넥터

한국특허청

118

디자인

2011.05.04

2012.08.23

JNTC

소켓커넥터

한국특허청

119

디자인

2011.08.18

2012.09.17

JNTC

심카드 소켓 커넥터

한국특허청

120

디자인

2011.10.25

2012.11.06

JNTC

전자기기용 커넥터

한국특허청

121

디자인

2011.07.20

2012.12.11

JNTC

전자기기 메모리 소켓용 단자

한국특허청

122

디자인

2011.10.14

2012.12.11

JNTC

마이크로 유에스비 소켓 커넥터용 플러그 부품

한국특허청

123

디자인

2011.10.14

2012.12.11

JNTC

마이크로 유에스비 소켓 커넥터

한국특허청

124

디자인

2011.10.14

2013.02.05

JNTC

마이크로 유에스비 소켓 커넥터용 플러그 부품

한국특허청

125

디자인

2011.10.14

2013.02.05

JNTC

마이크로 유에스비 소켓 커넥터용 플러그 부품

한국특허청

126

디자인

2011.10.14

2013.02.05

JNTC

마이크로 유에스비 소켓 커넥터용 플러그 부품

한국특허청

127

디자인

2012.11.29

2013.03.05

JNTC

전자 기기용 소켓 커넥터

한국특허청

128

디자인

2012.04.24

2013.03.20

JNTC

이어폰 잭

한국특허청

129

디자인

2012.04.24

2013.04.10

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

130

디자인

2012.12.12

2013.05.03

JNTC

안테나용 커넥터 부품

한국특허청

131

디자인

2012.03.20

2013.05.22

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

132

디자인

2012.05.07

2013.05.22

JNTC

유심카드용 소켓

한국특허청

133

디자인

2012.05.07

2013.05.22

JNTC

유심카드용 소켓

한국특허청

134

디자인

2012.05.07

2013.05.22

JNTC

유심카드용 소켓

한국특허청

135

디자인

2012.06.15

2013.07.01

JNTC

마이크로 유에스비용 플러그 커넥터

한국특허청

136

디자인

2012.09.26

2013.07.08

JNTC

심 카드용 커넥터

한국특허청

137

디자인

2012.12.04

2013.10.02

JNTC

전자 기기용 소켓 커넥터

한국특허청

138

디자인

2012.06.15

2013.10.07

JNTC

마이크로 유에스비용 소켓 커넥터

한국특허청

139

디자인

2012.11.29

2014.01.06

JNTC

전자 기기용 플러그 커넥터 부품

한국특허청

140

디자인

2012.11.29

2014.01.06

JNTC

전자 기기용 플러그 커넥터 부품

한국특허청

141

디자인

2012.11.29

2014.01.06

JNTC

이어폰 잭

한국특허청

142

디자인

2012.12.04

2014.01.06

JNTC

전자 기기용 소켓 커넥터

한국특허청

143

디자인

2012.10.12

2014.01.07

JNTC

심 카드용 커넥터

한국특허청

144

디자인

2012.11.29

2014.03.03

JNTC

전자 기기용 플러그 커넥터

한국특허청

145

디자인

2012.11.29

2014.03.07

JNTC

전자 기기용 소켓 커넥터 부품

한국특허청

146

디자인

2012.11.29

2014.04.04

JNTC

전자 기기용 소켓 커넥터 부품

한국특허청

147

디자인

2012.11.29

2014.04.04

JNTC

전자 기기용 소켓 커넥터 부품

한국특허청

148

디자인

2012.11.29

2014.04.04

JNTC

전자 기기용 플러그 커넥터 부품

한국특허청

149

디자인

2013.05.24

2014.04.04

JNTC

전자기기용 소켓 커넥터

한국특허청

150

디자인

2013.05.24

2014.04.04

JNTC

전자기기용 플러그 커넥터

한국특허청

151

디자인

2013.01.21

2014.05.08

JNTC

소켓 커넥터용 부품

한국특허청

152

디자인

2013.02.25

2014.05.08

JNTC

심 카드 소켓 커넥터

한국특허청

153

디자인

2013.02.25

2014.05.16

JNTC

심카드 소켓 커넥터

한국특허청

154

디자인

2013.04.25

2014.06.03

JNTC

마이크로 심카드 소켓 커넥터

한국특허청

155

디자인

2013.11.14

2014.08.06

JNTC

발수 이어폰잭

한국특허청

156

디자인

2013.11.14

2014.08.06

JNTC

마이크로 유에스비 플러그용 부품

한국특허청

157

디자인

2013.12.17

2014.10.06

JNTC

무선단말기용 커넥터

한국특허청

158

디자인

2014.01.16

2014.10.15

JNTC

휴대폰용 접속 단자

한국특허청

159

디자인

2014.03.03

2014.11.27

JNTC

심카드 소켓 커넥터

한국특허청

160

디자인

2014.07.16

2015.02.26

JNTC

마이크로 심 카드용 커넥터

한국특허청

161

디자인

2014.07.16

2015.03.06

JNTC

이어폰 잭

한국특허청

162

디자인

2015.01.22

2015.04.24

JNTC

소켓 커넥터

한국특허청

163

디자인

2015.01.22

2015.06.30

JNTC

소켓커넥터용 이젝터 바

한국특허청

164

디자인

2014.12.18

2015.07.16

JNTC

소켓 커넥터

한국특허청

165

디자인

2014.09.25

2015.08.11

JNTC

마이크로에스디용 소켓커넥터

한국특허청

166

디자인

2014.09.25

2015.08.11

JNTC

마이크로에스디용 소켓커넥터

한국특허청

167

디자인

2014.10.31

2015.09.14

JNTC

심카드용 소켓 커넥터

한국특허청

168

디자인

2015.03.24

2015.09.14

JNTC

커넥터용 하우징

한국특허청

169

디자인

2015.06.10

2015.12.16

JNTC

소켓 커넥터

한국특허청

170

디자인

2015.06.10

2016.01.19

JNTC

소켓 커넥터

한국특허청

171

디자인

2015.03.24

2016.01.26

JNTC

마이크로 유에스비 소켓 커넥터

한국특허청

172

디자인

2015.03.24

2016.02.05

JNTC

커넥터용 접속단자

한국특허청

173

디자인

2015.07.22

2016.06.02

JNTC

유에스비 커넥터부품

한국특허청

174

디자인

2015.12.21

2016.07.05

JNTC

유에스비 소켓 커넥터용 부품

한국특허청

175

디자인

2015.12.21

2016.09.21

JNTC

소켓커넥터

한국특허청

176

디자인

2016.04.08

2016.11.03

JNTC

전자기기 플러그 커넥터용 부품

한국특허청

177

디자인

2016.05.25

2016.12.07

JNTC

유에스비 소켓 커넥터용 하우징

한국특허청

178

디자인

2016.05.25

2016.12.07

JNTC

유에스비 소켓 커넥터용 하우징

한국특허청

179

디자인

2017.01.20

2017.08.11

JNTC

휴대단말기용 소켓 커넥터 부품

한국특허청

180

디자인

2017.06.22

2017.12.27

JNTC

이어소켓커넥터

한국특허청

181

디자인

2017.12.22

2018.10.15

JNTC

이어폰 잭용 커넥터

한국특허청

182

디자인

2017.12.22

2018.10.15

JNTC

이어폰 잭용 커넥터

한국특허청

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가.연결재무정보

제 24 기 3분기 2019년 9월 30일 현재

제 23 기 2018년 12월 31일 현재

제 22 기 2017년 12월 31일 현재

제 21 기 2016년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과목
제 24(당) 3분기말
제 23기
제 22기
제 21기

기준
2019년 9월 말
2018년 12월 말
2017년 12월 말
2016년 12월 말

유동자산
157,278,683,573
129,898,614,285
114,643,783,933
123,792,586,990

매출채권
57,445,500,485
45,293,858,489
23,441,939,050
26,998,685,307

재고자산
65,132,225,613
50,231,066,614
45,047,199,854
27,535,342,684

비유동자산
265,060,901,957
231,225,139,139
227,638,007,260
219,524,193,646

유형자산
214,134,146,399
218,062,059,722
213,385,766,750
204,919,616,408

무형자산
208,604,154
99,132,702
109,951,725
298,052,330

투자부동산
12,796,259,338
4,096,902,643
4,028,328,838
4,154,520,402

기타비유동자산
836,389,064
1,648,321,208
2,090,276,857
1,522,275,845

자산총계
422,339,585,530
361,123,753,424
342,281,791,193
343,316,780,636

유동부채
127,321,898,650
127,463,077,697
121,572,127,890
171,325,405,409

매입채무
38,722,400,646
40,471,435,355
13,046,752,469
20,437,430,223

단기차입금
53,962,334,339
50,690,500,000
54,539,949,826
88,992,816,451

비유동부채
49,729,910,904
28,756,025,809
41,238,756,697
43,099,725,154

장기차입금
29,182,308,755
26,234,063,027
38,326,122,114
39,059,356,669

부채총계
177,051,809,554
156,219,103,506
162,810,884,587
214,425,130,563

지배기업소유지분
245,287,775,976
204,904,649,918
179,470,906,606
128,891,650,073

자본금
25,924,233,000
25,924,233,000
25,924,233,000
21,032,929,000

자본잉여금
46,750,270,308
46,750,270,308
46,750,270,308
7,453,442,652

기타포괄손익누계액
3,867,693,198
446,439,906
874,082,098
765,486,361

이익잉여금
168,745,579,470
131,783,706,704
105,922,321,200
99,639,792,060

자본총계
245,287,775,976
204,904,649,918
179,470,906,606
128,891,650,073

기간
(2019.01.01~2019.09.30)
(2018.01.01~2018.12.31)
(2017.01.01~2017.12.31)
(2016.01.01~2016.12.31)

매출액
224,901,706,090
229,357,031,070
268,255,946,824
304,392,468,327

영업이익
32,626,056,531
25,496,039,157
13,379,047,540
47,591,799,399

법인세비용차감전순이익
34,140,982,358
29,481,183,357
9,708,216,243
38,819,197,875

당기순이익
37,013,933,125
28,114,476,216
5,063,730,573
27,596,785,626

총포괄이익
40,431,281,328
27,766,924,282
6,391,124,877
26,467,257,782

기본주당이익
714
542
110
656

연결에 포함된 회사수
3
3
3
3

나.별도재무정보

제 24 기 3분기 2019년 9월 30일 현재

제 23 기 2018년 12월 31일 현재

제 22 기 2017년 12월 31일 현재

제 21 기 2016년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
제 24(당) 3 분기말
제 23(전) 기말
제22(당)기
제21(전)기

기준
2019년 9월 말
2018년 12월 말
2017년 12월 말
2016년 12월 말

유동자산
121,112,196,009
130,834,953,339
133,469,554,378
142,622,244,121

매출채권
33,181,808,313
24,755,444,218
25,516,960,718
30,159,544,300

재고자산
23,514,292,820
33,602,922,277
37,820,342,188
26,409,938,087

비유동자산
163,683,706,508
156,377,130,167
165,606,951,886
156,607,265,879

유형자산
67,935,055,659
103,820,346,231
116,721,098,535
129,865,283,451

무형자산
189,454,037
77,276,894
85,422,394
94,997,103

투자부동산
12,796,259,338
4,096,902,643
4,028,328,838
4,154,520,402

기타비유동자산
92,008,270
184,534,882
295,713,904
428,849,505

자산총계
284,795,902,517
287,212,083,506
299,076,506,264
299,229,510,000

유동부채
69,888,175,869
73,969,901,201
76,032,374,666
144,503,365,565

매입채무
9,082,976,501
11,256,131,610
12,590,701,619
20,874,484,577

단기차입금
41,400,000,000
44,300,000,000
45,400,000,000
81,515,846,790

비유동부채
32,648,851,956
18,988,351,184
26,810,649,602
22,265,212,053

장기차입금
12,083,322,682
16,208,186,677
23,591,637,344
17,814,126,669

부채총계
102,537,027,825
92,958,252,385
102,843,024,268
166,768,577,618

자본금
25,924,233,000
25,924,233,000
25,924,233,000
21,032,929,000

자본잉여금
46,750,270,308
46,750,270,308
46,750,270,308
7,453,442,652

이익잉여금
109,584,371,384
121,579,327,813
123,558,978,688
103,974,560,730

자본총계
182,258,874,692
194,253,831,121
196,233,481,996
132,460,932,382

기간
(2019.01.01~2019.09.30)
(2018.01.01~2018.12.31)
(2017.01.01~2017.12.31)
(2016.01.01~2016.12.31)

매출액
109,209,405,732
164,105,651,567
266,616,665,926
302,864,703,797

영업이익(손실)
(22,486,730,078)
(6,974,633,433)
23,359,407,547
51,278,226,800

법인세비용차감전순이익(손실)
(14,871,253,120)
1,671,231,426
22,768,733,219
45,283,336,874

당기순이익(손실)
(11,989,888,228)
285,326,448
18,349,281,179
33,868,536,801

기본주당이익
(231)
6
397
805

희석주당이익
(231)
6
249
769

2. 연결재무제표

가. 재무상태표

제 24 기 3분기 2019년 9월 30일 현재

제 23 기 2018년 12월 31일 현재

제 22 기 2017년 12월 31일 현재

제 21 기 2016년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
2019년 3분기
2018년 (제 23기)
2017년 (제 22기)
2016년 (제 21기)

자 산

유동자산
157,278,683,573
129,898,614,285
114,643,783,933
123,792,586,990

현금및현금성자산
23,581,793,411
18,906,567,902
42,191,949,170
61,368,820,213

기타유동금융자산
-
80,000,000
99,718,253
80,000,000

매출채권
57,445,500,485
45,293,858,489
23,441,939,050
26,998,685,307

기타채권
2,538,911,983
3,220,389,316
299,644,326
1,721,236,144

재고자산
65,132,225,613
50,231,066,614
45,047,199,854
27,535,342,684

기타유동자산
6,438,148,604
10,904,854,811
3,563,333,280
6,088,502,642

당기법인세자산
2,142,103,477
1,261,877,153
-
-

비유동자산
265,060,901,957
231,225,139,139
227,638,007,260
219,524,193,646

기타채권
2,405,416,702
2,442,484,529
2,421,248,120
2,369,323,079

공동기업에 대한 투자
25,223,909,053
-
-
-

유형자산
214,134,146,399
218,062,059,722
213,385,766,750
204,919,616,408

무형자산
208,604,154
99,132,702
109,951,725
298,052,330

투자부동산
12,796,259,338
4,096,902,643
4,028,328,838
4,154,520,402

사용권자산
1,702,367,915
-
-
-

기타비유동자산
836,389,064
1,648,321,208
2,090,276,857
1,522,275,845

이연법인세자산
7,753,809,332
4,876,238,335
5,602,434,970
6,260,405,582

자산총계
422,339,585,530
361,123,753,424
342,281,791,193
343,316,780,636

부 채

유동부채
127,321,898,650
127,463,077,697
121,572,127,890
171,325,405,409

매입채무
38,722,400,646
40,471,435,355
13,046,752,469
20,437,430,223

기타채무
11,737,544,081
12,578,201,972
38,037,269,828
41,079,229,600

단기차입금
53,962,334,339
50,690,500,000
54,539,949,826
88,992,816,451

유동성장기차입금
17,617,258,368
22,193,781,340
13,913,396,279
-

당기법인세부채
398,375,513
392,056,083
224,366,857
10,810,274,347

기타금융부채
229,049,610
50,122,274
38,783,360
8,760,996,000

기타유동부채
1,232,556,720
417,883,358
1,771,609,271
1,244,658,788

충당부채
567,887,726
669,097,315
-
-

계약부채
2,854,491,647
-
-
-

비유동부채
49,729,910,904
28,756,025,809
41,238,756,697
43,099,725,154

기타채무
-
-
--
9,603,000

장기차입금
29,182,308,755
26,234,063,027
38,326,122,114
39,059,356,669

기타금융부채
25,177,291
-
-
-

계약부채
17,505,150,025
-
-
-

순확정급여부채
3,017,274,833
2,521,962,782
2,912,634,583
4,030,765,485

부채총계
177,051,809,554
156,219,103,506
162,810,884,587
214,425,130,563

자 본

지배기업소유지분
245,287,775,976
204,904,649,918
179,470,906,606
128,891,650,073

자본금
25,924,233,000
25,924,233,000
25,924,233,000
21,032,929,000

자본잉여금
46,750,270,308
46,750,270,308
46,750,270,308
7,453,442,652

기타포괄손익누계액
3,867,693,198
446,439,906
874,082,098
765,486,361

이익잉여금
168,745,579,470
131,783,706,704
105,922,321,200
99,639,792,060

비지배지분
-
-
-
-

자본총계
245,287,775,976
204,904,649,918
179,470,906,606
128,891,650,073

부채및자본총계
422,339,585,530
361,123,753,424
342,281,791,193
343,316,780,636

나. (포괄)손익계산서

제 24 기 3분기 2019년 1월 1일 부터 2019년 9월 30일 까지

제 23 기 2018년 1월 1일 부터 2018년 12월 31일 까지

제 22 기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제 21 기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목
2019년 3분기
2018년 (제 23기)
2017년 (제 22기)
2016년 (제 21기)

매출액
224,901,706,090
229,357,031,070
268,255,946,824
304,392,468,327

매출원가
172,791,211,257
190,928,183,149
239,400,889,495
239,762,541,373

매출총이익
52,110,494,833
38,428,847,921
28,855,057,329
64,629,926,954

판매비와관리비
19,484,438,302
12,932,808,764
15,476,009,789
17,038,127,555

영업이익
32,626,056,531
25,496,039,157
13,379,047,540
47,591,799,399

영업외손익
1,514,925,827
3,985,144,200
(3,670,831,297)
(8,772,601,524)

기타수익
615,146,976
8,034,019,659
2,172,534,222
8,250,369,744

기타비용
(3,925,457,753)
1,696,469,790
9,448,439,956
5,469,006,501

금융수익
10,245,526,014
3,107,744,181
10,857,209,547
2,260,287,806

금융비용
(5,236,884,199)
5,460,149,850
7,252,135,110
13,814,252,573

공동기업에 대한 투자 관련 손익
(183,405,211)

법인세비용차감전순이익
34,140,982,358
29,481,183,357
9,708,216,243
38,819,197,875

법인세비용(수익)
(2,872,950,767)
1,366,707,141
4,644,485,670
11,222,412,249

당기순이익
37,013,933,125
28,114,476,216
5,063,730,573
27,596,785,626

기타포괄손익
3,417,348,203
(347,551,935)
1,327,394,304
(1,129,527,844)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

확정급여제도의 재측정요소
(5,006,524)
80,090,258
1,218,798,567
(1,196,345,502)

법인세효과
1,101,435

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :

해외사업환산손익
3,551,324,028
(427,642,192)
108,595,737
66,817,658

지분법자본변동
(130,070,736)

연결총포괄이익
40,431,281,328
27,766,924,282
6,391,124,877
26,467,257,782

연결분기순이익의 귀속

지배기업소유주지분
37,013,933,125

비지배지분
-

연결총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분
40,431,281,328

비지배지분
-

지배기업소유지분에 대한 주당이익

기본주당이익
714
542
110
656

희석주당이익(손실)
714
542
(8)
646

다. 자본변동표

제 24 기 3분기 2019년 1월 1일 부터 2019년 9월 30일 까지

제 23 기 2018년 1월 1일 부터 2018년 12월 31일 까지

제 22 기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제 21 기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목
자본금
연결 자본잉여금
연결기타포괄손익누계액
연결 이익잉여금
지배주주지분소계
총 계

2016년(제21기)
2016.1.1 (전기초)
21,032,929,000
7,453,442,652
698,668,703
73,239,351,936
102,424,392,291
102,424,392,291

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
27,596,785,626
27,596,785,626
27,596,785,626

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(1,196,345,502)
(1,196,345,502)
(1,196,345,502)

해외사업환산손익
-
-
66,817,658
-
66,817,658
66,817,658

총포괄손익 합계
-
-
66,817,658
26,400,440,124
26,467,257,782
26,467,257,782

2016.12.31 (전기말)
21,032,929,000
7,453,442,652
765,486,361
99,639,792,060
128,891,650,073
128,891,650,073

2017년 (제22기)
2017.1.1 (당기초)
21,032,929,000
7,453,442,652
765,486,361
99,639,792,060
128,891,650,073
128,891,650,073

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
5,063,730,573
5,063,730,573
5,063,730,573

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
1,218,798,567
1,218,798,567
1,218,798,567

해외사업환산손익
-
-
108,595,737
-
108,595,737
108,595,737

총포괄손익 합계
-
-
108,595,737
6,282,529,140
6,391,124,877
6,391,124,877

소유주와의 거래:

전환사채의 전환
4,891,304,000
39,296,827,656
-
-
44,188,131,656
44,188,131,656

2017.12.31 (당기말)
25,924,233,000
46,750,270,308
874,082,098
105,922,321,200
179,470,906,606
179,470,906,606

2018년 (제23기)
2018.1.1 (당기초)
25,924,233,000
46,750,270,308
874,082,098
105,922,321,200
179,470,906,606
179,470,906,606

총포괄손익:

당기순이익
-
-
-
28,114,476,216
28,114,476,216
28,114,476,216

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
80,090,258
80,090,258
80,090,258

해외사업환산손익
-
-
(427,642,192)
-
(427,642,192)
(427,642,192)

총포괄손익 합계
-
-
(427,642,192)
28,194,566,474
25,433,743,312
25,433,743,312

소유주와의 거래:

배당
-
-
-
(2,333,180,970)
(2,333,180,970)
(2,333,180,970)

2018.12.31 (당기말)
25,924,233,000
46,750,270,308
446,439,906
131,783,706,704
204,904,649,918
204,904,649,918

2019년 3분기
2019.1.1 (당기초)
25,924,233,000
46,750,270,308
446,439,906
131,783,706,704
204,904,649,918
204,904,649,918

전기이월이익잉여금의 수정
-
-
-
(48,155,270)
(48,155,270)
(48,155,270)

총포괄손익:

분기순이익
-
-
-
37,013,933,125
37,013,933,125
37,013,933,125

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(3,905,089)
(3,905,089)
(3,905,089)

해외사업환산손익
-
-
3,551,324,028
-
3,551,324,028
3,551,324,028

지분법자본변동
-
-
(130,070,736)

(130,070,736)
(130,070,736)

총포괄손익 소계
-
-
3,421,253,292
37,010,028,036
40,431,281,328
40,431,281,328

2019.9.30(당분기말)
25,924,233,000
46,750,270,308
3,867,693,198
168,745,579,470
245,287,775,976
245,287,775,976

라. 현금흐름표

제 24 기 3분기 2019년 1월 1일 부터 2019년 9월 30일 까지

제 23 기 2018년 1월 1일 부터 2018년 12월 31일 까지

제 22 기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제 21 기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목
2019년 3분기
2018년 (제 23기)
2017년 (제 22기)
2016년 (제 21기)

I. 영업활동 현금흐름
60,672,294,397
38,343,305,920
4,450,084,709
65,908,427,204

(1) 영업에서 창출된 현금흐름
62,916,999,945
43,514,312,297
24,029,897,974
71,730,169,257

분기순이익
37,013,933,125

영업활동의 수익ㆍ비용 조정
35,719,738,789

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(9,816,671,969)

(2) 이자의 수취
480,693,795
551,369,724
91,089,238
470,121,194

(3) 이자의 지급
(1,834,072,522)
(4,569,997,559)
(4,004,450,276)
(3,064,566,804)

(4) 법인세의 납부
(891,326,821)
(1,152,378,542)
(15,666,452,227)
(3,227,296,443)

II. 투자활동 현금흐름
(55,516,041,675)
(50,688,611,451)
(47,827,731,543)
(55,592,065,390)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액
355,894,580
1,611,138,757
6,860,041,576
14,696,510,990

기타금융자산의 감소
240,000,000

-
14,547,593,051

기타채권의 감소
3,500,000
44,600,000
177,241,260
10,495,020

유형자산의 처분
1,661,069
1,566,538,757
6,491,723,716
138,422,919

정부보조금의 수취
48,035,000

보증금의 감소
62,698,511

무형자산의 처분

-
191,076,600
-

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액
(55,871,936,255)
(52,299,750,208)
(54,687,773,119)
(70,288,576,380)

기타금융자산의 취득
160,000,000

-
10,240,000,000

기타채권의 증가

10,500,000
20,900,000
295,324,200

유형자산의 취득
29,994,838,417
51,132,307,661
54,666,873,119
59,711,952,580

무형자산의 취득
179,712,838
17,076,864
-
41,299,600

투자부동산의 취득

207,814,668

기타유동자산의 증가

932,051,015

공동기업에 대한 투자자산 취득
25,537,385,000

III. 재무활동 현금흐름
(923,429,406)
(11,171,553,018)
25,459,994,748
10,047,935,507

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액
29,703,546,320
31,990,661,098
42,746,071,588
34,673,850,233

단기차입금의 증가
13,567,247,276
16,593,243,300
27,075,628,028
6,007,450,233

장기차입금의 증가
16,136,299,044
15,397,417,798
15,670,443,560
28,666,400,000

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액
(30,626,975,726)
(43,162,214,116)
(17,286,076,840)
(24,625,914,726)

단기차입금의 상환
10,900,000,000
28,983,671,177
17,286,076,840
23,745,594,726

유동성장기차입금의 상환
19,454,496,595
-
-
-

장기차입금의 상환
-
11,845,361,969
-
880,320,000

리스부채의 상환
272,479,131

배당금의 지급
-
2,333,180,970

IV. 현금및현금성자산 증가
4,232,823,316
(23,516,858,549)
(17,917,652,086)
20,364,297,321

V. 기초 현금및현금성자산
18,906,567,902
42,191,949,170
61,368,820,213
41,775,399,678

VI. 현금및현금성자산에 대한 환율 변동효과
442,402,193
231,477,281
(1,259,218,957)
(770,876,786)

VII. 기말 현금및현금성자산
23,581,793,411
18,906,567,902
42,191,949,170
61,368,820,213

3. 연결재무제표 주석

제 24기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 23기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

주식회사 제이앤티씨와 그 종속기업

1. 일반사항
(1) 지배기업의 개요주식회사 제이앤티씨(이하 "지배기업")는 전기, 전자부품의 제조 및 판매를 사업목적으로 하여 1996년 11월에 설립되었으며, 본점 소재지는 경기도 화성시 정남면 구내길 81-9입니다.

당분기말 현재 납입자본금은 25,924,233천원이며, 주요 주주는 다음과 같습니다.

주주명
당분기말
전기말

보통주식수(주)
지분율(%)
보통주식수(주)
지분율(%)

㈜진우엔지니어링
40,890,177
78.86
40,890,177
78.86

장상욱
3,190,000
6.15
3,190,000
6.15

김재희
740,000
1.43
740,000
1.43

스마트제일호기업재무안정사모투자 합자회사
7,028,189
13.56
7,028,189
13.56

에스지에이스 유한회사
100
0.00
100
0.00

합 계
51,848,466
100.00
51,848,466
100.00

2019년 9월 30일로 종료하는
보고기간
에 대한 분기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결회사")으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
소재지
주요 영업활동
소유지분율(%)

당분기말
전기말

QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
중국
커넥터 판매 등
100.00
100.00

㈜코메트
한국
임가공 용역 등
100.00
100.00

JNTC VINA Co., Ltd.
베트남
강화유리 제조 등
100.00
100.00

(3) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말 및 당분기)
(단위 : 천원)

구 분
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산
총수익
영업손익
분기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

QINGDAO JNTCElectronics Co., Ltd.
3,032,950
16,708
5,050,311
-
(2,000,653)
2,232,229
(52,248)
(166,717)
(40,390)
(207,107)

㈜코메트
1,931,479
4,347,916
1,455,595
714,081
4,109,719
2,790,457
(487,013)
(502,150)
1,163
(500,987)

JNTC VINA Co., Ltd.
99,548,462
151,880,526
113,488,911
49,568,347
88,371,729
122,558,175
56,132,976
52,755,407
3,591,714
56,347,121

(전기말 및 전분기)
(단위 : 천원)

구 분
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
순자산
총수익
영업손익
분기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

QINGDAO JNTCElectronics Co., Ltd.
2,973,014
13,726
4,780,288
-
(1,793,547)
5,653,850
138,267
61,837
26,578
88,415

㈜코메트
2,344,188
4,563,502
1,553,057
743,927
4,610,706
3,057,295
(492,174)
(507,591)
-
(507,591)

JNTC VINA Co., Ltd.
57,882,298
113,023,155
98,882,431
39,950,258
32,072,764
59,582,680
19,271,000
14,650,511
1,909,003
16,559,514

2. 중요한 회계정책

2-1 재무제표 작성기준

연결회사의
분기연결재무제표
는
'주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연
차
연결
재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차
연결
재무
제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결회사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.

이외 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 연결회사의 분기연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대해 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.

기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 연결회사가 리스제공자인 리스계약에 대해 미치는 영향은 없습니다.연결회사는 2019년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 연결회사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 연결회사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는리스(이하 "단기리스")와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스(이하 "소액자산리스") 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과
같으며, 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액

자산

사용권자산
1,328,649

선급비용
(1,023,558)

총자산
305,091

부채

리스부채
305,091

총부채
305,091

(*) 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율은 3.38%입니다. (a) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과연결회사는 토지, 건물 및 차량운반구에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 연결회사는 연결회사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결회사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류하였으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의
현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로
연결
손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는
선급비용 또는 미지급비용
으로 각각 인식하였습니다. 연결회사는 기준서 제1116호를 적
용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 연결회사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정방법을 적용합니다. 동 기준서는 연결회사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.

ㆍ종전에 금융리스로 분류한 리스연결회사는 종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된 리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 연결회사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.ㆍ종전에 운용리스로 분류한 리스연결회사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니
다.
리스에 대한 사용권자산은 최초적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 측정한 장부금액으로 인식되었습니다
. 리스의 경우 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거
나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

연결회사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용- 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체- 최초적용일로부터 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용- 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외- 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용

(b) 새로운 회계정책의 요약연결회사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.2019년 1월 1일 현재:- 사용권자산 1,328,649천원이 인식되었으며 분기연결재무제표에 별도로 표시되었습니다.
- 단기리스부채 238,86
5천원, 장기리스부채 66,226천원이 추가로 인식되었으며
분기연결
재무제표에 별도로 표
시되었습니다.
- 이러한 조정의 영향으로 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다.ㆍ사용권자산연결회사는 리스개시일(즉, 기초 자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 리스인센티브는 가감합니다. 연결회사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 연결회사는 사용권자산에 대하여 손상 검토를 수행합니다.

ㆍ리스부채연결회사는 리스개시일에
그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을
리스인센티브
를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결회사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결회사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한
경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 연결회사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

연결회사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결회사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결회사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정합니다.

ㆍ단기리스 및 소액자산리스연결회사는 단기리
스
(리스
기간이 리스 개시일로부터
12개월 이하
이고 매수선택권
이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비

(USD
5,000 이하인 리스)
에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료
는 리스기간에 걸쳐
정액기준으로 비용을 인식합니다ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단

연결회사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다.

한편, 연결회사는 리스기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있는 리스계약이 일부 있으나, 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실하지 않아 리스기간에 고려하지 아니하였습니다.

(c) 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액연결회사의 사용권자산 및 리스부
채의
장부금액
과 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
사용권자산
리스부채

토지
건물
차량운반구
합계

당기초
991,621
226,382
110,646
1,328,649
305,091

증가
464,776
209,025
-
673,801
189,370

감소
-
(43,673)
-
(43,673)
(41,648)

감가상각
(32,047)
(278,013)
(38,639)
(348,699)
-

이자비용
-
-
-
-
7,955

지급
-
-
-
-
(272,479)

환율변동효과
88,447
3,843
-
92,290
(10,975)

당분기말
1,512,797
117,564
72,007
1,702,368
177,314

연결회사
의 당분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기

사용권자산의 감가상각비

348,69
9

리스부채의 이자비용
7,955

리스료 - 단기리스
44,018

리스료 - 소액 기초자산의 리스
31,659

사용권자산처분이익
(463)

사용권자산처분손실
2,489

손익계산서에 인식된 총비용
434,357

(2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의
불확실
성'(제정)
이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며, 불확실한 법인세 처리와 관련되는이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.

ㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지

ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정

ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공 제, 세율을 어떻게 산정할지

ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지

연결회사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 연결회사는 법인세 처리의 불확실성을 식별함에 있어 중요한 판단을 적용합니다. 동 해석서가 연결회
사의
분기연결
재무제표
에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1109호 '
금융상품
'(개정
) - 부의 보상을 수반
하는 중도상환특성 기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항
이 연결회사의
분기연결
재무제표에 미치
는 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1019호 '종업원
급여'
(개정)
- 확정급여제
도의 개정, 축소, 정산 개정사항은 보고기간 중 제도의 개
정, 축소,
정산
이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결회사가 보고기간 중 확정급여제도의
개정, 축소, 정산이
발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용
하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다.
또한, 순확정급여부채(자산)를 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다. 연
결회사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소, 정산이 없으므로 동 개정사항이
연결회사의
분
기연결
재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(5) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기
업에 대한
투자'(개정
) -
관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대
한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이
연결회
사의
분
기연결
재무제
표에 미치는 영향은 없습니다.

(6) 2015 - 2017 연차개선

(a) 기업회계기준서 제1103호 '사업
결합
'(개정)

이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 하는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결회사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 연결회사의

분기연결
재무
제표에 미치는 영향이 없습니다.(b) 기업회계기준서
제1111호 '공동약정'
(개정)

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적
용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 연결회사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이
연결회사의

분기연결
재
무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(c) 기업회계기준서 제1012
호 '법인세'
(개정)

이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서연결회사는 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개
정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 연결회사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로,
동 개정사항이 연결회
사의
분기연결
재무
제표에 미치는 영향은 없습니다.

(d) 기업회계기준서 제1023호 '
차입원가
'(개정)

이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원
가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결회사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로,
동 개정사항이
연결회사의
분기연결
재무
제표에 미치는 영향은 없습니다.

(7) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

분
기
연결
재무제표
작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
과

기업회계
기준서
제1116호
'리스'의 도입과 관련된 사항을
제외하고는 전기 연결재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문

연결회사의 경영진은 연결회사의 영업부문에 대해 재화와 용역의 성격을 고려하여, 모바일 부품 제조 및 판매의 단일 영업부문으로 판단하고 있습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 지역별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지 역
당분기
전분기

국 내
53,010,448
45,003,068

베트남
146,582,196
107,869,295

기타 해외
25,309,062
16,833,128

합 계
224,901,706
169,705,491

(2) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 매출액이 연결회사 전체 매출액의 10%를 상회하는 업체는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

A업체
109,737,970
74,421,661

B업체
64,679,451
50,267,902

합 계
174,417,421
124,689,563

(3) 당분기말과
전기말
현재 지역별 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

국 내
120,711,199
124,913,554

베트남
144,332,995
106,297,859

기타 해외
16,708
13,726

합 계
265,060,902
231,225,139

5. 기타유동금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

정기예적금
-
80,000

6. 매출채권 및 기타채권

(
1) 매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 분기연결재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

매출채권
60,516,743
(3,071,243)
57,445,500
48,312,987
(3,019,129)
45,293,858

기타유동채권:

미수금
3,358,935
(858,423)
2,500,512
4,024,506
(858,675)
3,165,831

미수수익
-
-
-
658
-
658

대여금
38,400
-
38,400
53,900
-
53,900

소 계
3,397,335
(858,423)
2,538,912
4,079,064
(858,675)
3,220,389

기타비유동채권:

대여금
23,183
(11,183)
12,000
11,183
-
11,183

보증금
2,393,417
-
2,393,417
2,431,302
-
2,431,302

소 계
2,416,600
(11,183)
2,405,417
2,442,485
-
2,442,485

합 계
66,330,678
(3,940,849)
62,389,829
54,834,536
(3,877,804)
50,956,732

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권과 관련한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기 초
3,877,804
3,957,143

설 정
63,045
13,279

제 각
-
(84,000)

기 말
3,940,849
3,886,422

연결회사는 매출채권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였습니다(주석34 참조).

7. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상품
56,361
(4,044)
52,317
74,707
(4,044)
70,663

제품
23,847,406
(11,519,694)
12,327,712
23,175,253
(9,632,434)
13,542,819

재공품
49,413,308
(13,695,583)
35,717,725
31,282,411
(6,364,244)
24,918,167

원재료
11,207,443
(369,675)
10,837,768
11,064,623
(1,037,088)
10,027,535

부재료
3,016,940
(7,588)
3,009,352
1,618,757
(52,137)
1,566,620

미착품
3,187,352
-
3,187,352
105,263
-
105,263

합 계
90,728,810
(25,596,584)
65,132,226
67,321,014
(17,089,947)
50,231,067

(2)
당분
기
와 전분

기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산평가손실
8,441,628
1,062,871

8
. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산:

선급금
979,334
698,820

선급비용
4,278,009
5,934,702

부가세선급금
1,180,806
4,271,333

소 계
6,438,149
10,904,855

비유동자산:

장기선급비용
836,389
1,648,321

합 계
7,274,538
12,553,176

9.
공동기업에 대한 투자

(1) 당분기말과 전기말 현재
공동기업
에 대한
투자

의

내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명
주된사업장
주요 영업활동
당분기말
전기말

소유지분율(%)
장부금액
소유지분율(%)
장부금액

경동방 JNTC 과기유한공사
중 국
강화유리 제조 등
24.08
25,223,909
-
-

(2) 당분기 중 공동기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명
기초
취득
지분법손익
지분법자본변동
분기말

경동방 JNTC 과기유한공사

-
25,537,385
(183,405)
(130,071)

25,223,909

(3) 당분기말 현재 공동기업의 순자산에서 공동기업투자 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명
분기말 순자산(A)
연결회사 지분율(B)
순자산 지분금액(C=AXB)
투자차액(D)
분기말 장부금액(E=C+D)

경동방 JNTC 과기유한공사

104,750,453

24.08%

25,223,909
-

25,223,909

(4) 당분
기말
및 당분기
현재 공동기업
의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명
유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채
총수익
영업손익
분기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

경동방 JNTC 과기유한공사

28,880,129
76,547,945
677,621
-
-
(765,213)
(761,650)
(540,160)
(1,301,810)

10. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

토지
23,088,472
-
-
-
23,088,472

건물
47,405,089
(10,810,158)
-
-
36,594,931

시설장치
19,490,055
(4,162,301)
-
-
15,327,754

기계장치
290,384,239
(151,225,453)
(3,535,039)
-
135,623,747

차량운반구
577,521
(451,677)
-
-
125,844

공구와기구
11,886,901
(9,668,163)
-
(20)
2,218,718

비품
4,532,811
(4,138,848)
-
-
393,963

건설중인자산
786,146
-
(25,429)
-
760,717

합 계
398,151,234
(180,456,600)
(3,560,468)
(20)
214,134,146

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

토지
25,903,559
-
-
-
25,903,559

건물
47,145,975
(10,166,062)
-
-
36,979,913

시설장치
14,133,909
(3,402,955)
-
-
10,730,954

기계장치
249,838,650
(126,601,987)
(439,271)
-
122,797,392

차량운반구
635,178
(413,928)
-
-
221,250

공구와기구
11,361,817
(8,726,451)
(61,096)
(20)
2,574,250

비품
4,580,320
(4,037,057)
-
-
543,263

건설중인자산
18,311,479
-
-
-
18,311,479

합 계
371,910,887
(153,348,440)
(500,367)
(20)
218,062,060

(2) 당
분
기
와
전
분기 중
유
형
자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
손상차손(*1)
대 체(*2)
환율변동효과
분기말

토지

25,903,559

-

-

-

-

(2,815,087)

-

23,088,472

건물

36,979,913

135,980

-

(1,755,243)

-

239,077

995,204

36,594,931

시설장치

10,730,955

10,900

-

(678,013)

-

4,534,386

729,526

15,327,754

기계장치

122,797,391

5,548,926

-

(23,548,052)

(3,535,039)

30,719,912

3,640,609

135,623,747

차량운반구

221,249

7,570

(1)

(35,301)

-

-

(67,673)

125,844

공구와기구

2,574,251

5,680

(968)

(871,262)

-

376,165

(6,595)

2,077,271

비품

543,262

67,187

-

(115,395)

-

21,354

19,002

535,410

건설중인자산

18,311,480

23,790,260

-

-

(25,430)

(41,928,863)

613,270

760,717

합 계

218,062,060

29,566,503

(969)

(27,003,266)

(3,560,469)

(8,853,056)

5,923,343

214,134,146

(*1) 진부화되어 사용할 수 없는 기계장치
등에
대하여
당분기 중 3
,560,469천원의
손상차손을 인식하였습니다.(*2)
당분기 대체액 8,853,056천원은 토지와 건물의 투자부동산으로 대체 8,894,955천원, 기타계정 대체 41,899천원으로 구성되어 있습니다.

(전분기)
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
대 체
환율변동효과
분기말

토 지
25,903,559
-
-
-
-
-
25,903,559

건 물
37,206,455
-
-
(1,709,386)
465,025
499,243
36,461,337

시설장치
6,754,231
-
-
(334,945)
200,900
-
6,620,186

기계장치
133,535,553
6,636,720
51,313
(22,101,193)
5,019,973
1,034,138
124,176,504

차량운반구
193,081
-
-
(196,232)
4,425,861
120,300
4,543,010

공구와기구
2,563,709
104,000
(55,996)
(812,229)
1,178,024
(174,414)
2,803,094

비품
4,699,626
45,740
(3)
(262,418)
(3,961,021)
55,805
577,729

건설중인자산
2,529,552
5,323,907
-
-
(7,460,235)
15,147
408,371

합 계
213,385,766
12,110,367
(4,686)
(25,416,403)
(131,473)
1,550,219
201,493,790

(3) 당분기와 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비로 배분된 감가상각비는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
26,451,148
25,106,155

판매비와관리비
552,118
310,248

합 계
27,003,266
25,416,403

(4) 당분기말 현재 연결회사가 보험 가입한 자산 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보험종류
보험가입대상
장부금액
부보액
보험회사명
수익자

화재보험
건물 및 기계장치 등
56,010,155
181,279,377
현대해상 등
(주)제이앤티씨

1,541,135
3,609,704
(주)코메트

89,984,127
119,874,404
SAMSUNG VINA INSURANCE CO., LTD
JNTC VINA Co., Ltd.

(5) 상기의 유형자산 중 토지와 건물 및 기계장치의 일부가
연결
회사의 차입금과 관련하여 담보로
제공되어 있습니다(
주석15 참조
).

11. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
정부보조금
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

특허권
118,072
(55,966)
-
62,106
105,263
(49,194)
56,069

기타무형자산
334,469
(166,679)
(48,035)
119,755
192,594
(149,530)
43,064

취득중인자산
26,743
-
-
26,743
-
-
-

합계
479,284
(222,645)
(48,035)
208,604
297,857
(198,724)
99,133

(2) 당분기와 전분기 중
무
형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득

상각
(*)

정부보조금 수취
환율변동효과
분기말

특허권
56,069
12,809
(6,772)
-
-
62,106

기타무형자산
43,064
140,161
(16,863)
(48,035)
1,428
119,755

취득중인자산
-
26,743
-
-
-
26,743

합 계
99,133
179,713
(23,635)
(48,035)
1,428
208,604

(
*) 무형자
산상각
비는 전액 판매비와관리비로 분류되었습니다.

(전분기)
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득

상각
(*)

환율변동효과
분기말

특허권
52,182
4,162
(6,958)
-
49,386

기타무형자산
57,770
2,649
(14,697)
737
46,459

합 계
109,952
6,811
(21,655)
737
95,845

(
*) 무형
자산
상각비는 전액 판매비와관리비로 분류되었습니다.

12. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

토 지
4,567,063
-
4,567,063
1,751,977
-
1,751,977

건 물
8,864,686
(635,490)
8,229,196
2,784,817
(439,891)
2,344,926

합 계
13,431,749
(635,490)
12,796,259
4,536,794
(439,891)
4,096,903

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위 : 천원)

구 분
기 초
상 각
대 체(*)
분기말

토 지
1,751,977
-
2,815,086
4,567,063

건 물
2,344,926
(195,598)
6,079,868
8,229,196

합 계
4,096,903
(195,598)
8,894,954
12,796,259

(*) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.

(전분기)
(단위 : 천원)

구 분
기 초
상 각
분기말

토 지
1,751,977
-
1,751,977

건 물
2,276,352
(96,638)
2,179,714

합 계
4,028,329
(96,638)
3,931,691

(3) 투자부동산으로 인하여 당
분기
손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
258,903
115,968

감가상각비(*)
195,598
96,638

(*) 투자부동산에 대한 감가상각비는 전액 판매비와관리비로 분류하였습니다.

(4) 투자부동산은 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석15 참조).

13. 리스

(1) 당분기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

당분기말

취득원가

상각누계액

장부금액

토지

1,545,929

(33,132)

1,512,797

건물

330,999

(213,435)

117,564

차량운반구

110,645

(38,638)

72,007

합계

1,987,573

(285,205)

1,702,368

(2) 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

기 초

증 가

감 소(*)

상 각

환율변동효과

분기말

토지

991,621
464,776
-
(32,047)
88,447
1,512,797

건물

226,382
209,025
(43,673)
(278,013)
3,843
117,564

차량운반구

110,646
-
-
(38,639)
-
72,007

합계

1,328,649
673,801
(43,673)
(348,699)
92,290
1,702,368

(*) 당분기 중 건물임차계약의 해지로 인하여 사용권자산처분이익 463천원과 사용권자산처분손실 2,489천원이 발생하였습니다.(3) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

기 초

증 가

감 소

이자비용

지 급

환율변동효과

분기말

리스부채

305,091
189,370
(41,648)
7,955
(272,479)
(10,975)
177,314

14. 기타채무

당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
9,821,496
10,121,212

미지급비용
1,916,048
2,456,990

합 계
11,737,544
12,578,202

15. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금과 유동성장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
구 분
이자율(%)
만기일
당분기말
전기말

단기차입금:

신한은행
운전자금
3.30~3.42

2020.03.15

~ 2020.07.10

11,000,000
11,000,000

산업은행
운전자금
3.05~5.18
2019.11.30~2020.06.07
7,800,000
7,800,000

기업은행
운전자금
3.78

2020.07.22

5,000,000
5,000,000

무역금융
3.24
2019.12.31
2,000,000
-

우리은행
운전자금
2.69~3.84
2019.11.19~ 2020.09.17
8,400,000
12,400,000

KEB하나은행
시설자금
2.82
2020.07.20
1,000,000
1,900,000

국민은행
운전자금
2.68
2020.08.31
7,000,000
7,000,000

운전자금
Libor+1.50~1.70
2019.10.10
6,837,004
-

Joint Stock Commercial Bank

운전자금
1ML*0.7%/year
2019.10.01~ 2019.10.29
4,925,330
5,590,500

소 계

53,962,334
50,690,500

유동성 장기차입금:

국민은행

시설자금
2.60~2.86
2019.11.28~ 2023.05.29
2,666,667
3,416,667

운전자금
Libor+1.90~3.79
2021.04.13~ 2022.03.08
1,837,436
9,039,831

신한은행

시설자금
Libor+1.50
2021.06.15
6,006,500
5,590,500

우리은행
운전자금
3.81
2021.09.15
1,666,655
2,166,783

KEB하나은행
시설자금

3.13~
3
.42

2020.07.20~ 2021.01.31
5,440,000
1,980,000

소 계

17,617,258
22,193,781

합 계

71,579,592
72,884,281

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
구 분
이자율(%)
만기일
당분기말
전기말

국민은행
시설자금
Libor + 1.90~2.86
2019.11.28~ 2023.05.29
10,361,346
11,958,333

운전자금
3.79
2022.03.08
5,000,000
9,859,957

신한은행
시설자금
Libor+1.50
2021.06.15
10,511,375
13,976,250

우리은행
운전자금

3ML
*
1.75%/year~3.81

2021.09.15~ 2023.06.05
14,846,846
5,083,304

KEB하나은행
시설자금
3.13~3.42
2020.07.20~ 2021.01.31
6,080,000
7,550,000

소 계
46,799,567
48,427,844

차감 : 유동성 대체
(17,617,258)
(22,193,781)

합 계
29,182,309
26,234,063

(3) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 담보제공(소유권 제한 포함)된 자산은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분
장부금액
설정권자
설정최고액
계정과목
차입금액

토지, 건물 및 기계장치
(유형자산, 투자부동산)

146,940,759
신한은행
68,797,327
단기차입금
11,000,000

장기차입금
10,511,375

국민은행
50,500,000
단기차입금
7,000,000

장기차입금
9,333,333

우리은행

14,168,000
단기차입금
8,400,000

장기차입금
3,333,312

KEB하나은행
1,950,000
장기차입금
1,000,000

산업은행
1,200,000
단기차입금
800,000

136,615,327

51,378,020

연결회사는 차입금과 관련하여 (주)진우엔지니어링과 주주인 임원으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석17과 35 참조)
.

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분
장부금액
설정권자
설정최고액
계정과목
차입금액

토지, 건물 및 기계장치 등
(유형자산, 투자부동산)

123,940,071
신한은행
52,420,411
단기차입금
11,000,000

장기차입금
13,976,250

국민은행
50,500,000
단기차입금
7,000,000

장기차입금
11,958,333

우리은행
14,168,000
단기차입금
12,400,000

장기차입금
5,083,304

KEB하나은행
1,950,000
장기차입금
1,000,000

산업은행
1,200,000
단기차입금
800,000

Joint Stock Commercial Bank

17,363,518
단기차입금
5,590,500

137,601,929

68,808,387

연결회사는 차입금과 관련하여 (주)진우엔지니어링과 주주인 임원으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석17과 35 참조).

16. 기타금
융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채 :

임대보증금
38,556
38,556

파생상품
부채

38,357
11,566

리스부채
154,100
-

현재가치할인차금
(1,963)
-

소 계
229,050
50,122

비유동부채 :

리스부채
26,841
-

현재가치할인차금
(1,664)
-

소 계
25,177
-

합 계
254,227
50,122

17. 약정사항

및 우발상황

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 맺고 있는 차입한도약정의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

금융기관
구 분
한도액
사용액

산업은행
운전자금
8,200,000
7,800,000

신한은행
운전자금
11,000,000
11,000,000

시설자금
24,026,000
10,511,375

국민은행
시설자금
17,000,000
10,361,346

운전자금
26,372,707
18,837,004

구매카드
8,000,000
88,499

기업은행
무역금융
3,000,000
2,000,000

운전자금
5,000,000
5,000,000

우리은행
운전자금

2
5
,413,000

23,246,846

KEB하나은행
시설자금
10,150,000
7,080,000

Joint Stock Commercial Bank
운전자금
12,013,000
4,925,330

상기 차입금과 관련하여 (주)진우엔지니어링 및
주주인 임원으로부터 지급보증을 제공받고 있습니
다
(주석15와 35 참조).

(전기말)
(단위 : 천원)

금융기관
구 분
한도액
사용액

산업은행
운전자금
7,800,000
7,800,000

신한은행
운전자금
11,000,000
11,000,000

시설자금
13,976,250
13,976,250

국민은행
시설자금
11,958,333
11,958,333

운전자금
16,859,957
16,859,957

구매카드
8,000,000
457,330

기업은행
무역금융
3,000,000
-

운전자금
5,000,000
5,000,000

우리은행
운전자금
17,483,304
17,483,304

KEB하나은행
시설자금
9,450,000
9,450,000

Joint Stock Commercial Bank
운전자금
5,590,500
5,590,500

상기 차입금과 관련하여 (주)진우엔지니어링 및
주주인 임원으로부터 지급보증을 제공받고 있습니
다
(주석 15와 35 참조).

(2)
전기말 현재 연결회사는 특수관계자를 위하여 다음과 같이 금융기관에 지급보증 및 담보를 다음과 같이 제공하고 있습니다.

(전기말)
(단위 : 천원)

제공받고 있는 자
금융기관
보증금액
차입금

(주)진우엔지니어링
신한은행(*)
7,800,000
6,250,000

(*) 전기말 현재 연결회사는 (주)진우엔지니어링의 차입금에 대하여 건물을 담보로 제공하고 있습니다
(주석 35 참조).

(3)
당분기말 현재 발생하지 않은 자산 취득 및 자본적지출 약정 금액은 1,619,082천
원(전기말: 2,873,314천원)입니다.

(4)
연결회사는 2019년
6월 중
공동기업인 경동방 JNTC 과기유한공사와 기술이전계약을 체결하고, 계약상의 총 로열티 CNY 234,500,000 중 50%인 CNY 117,250,000을 당분기 중 수취하였으며, 수익인식 기준에 따라 524백만원을 당분기 중 기타매출액으로 계상하고, 잔액은 계약부채로 계상하
였습니다.
(5) 연결회사는 당분기말과 전기말 현재 이자율 스왑과 관련한 240,000천원의 지급보증을 (주)진우엔지니어링으로부터 제공받고 있습니다.

18. 기타

유동

부채

및 충당부채(1)
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
502,560
317,290

선수금
7,008
100,593

연차수당부채
722,989
-

합 계
1,232,557
417,883

(2)
당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

판매보증충당부채
567,888
669,097

연결회사는 판매된 제품에 대한 품질보증, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담하게 될 비용을 관련 제품이 판매되는 시점에 비용으로 계상하고있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기 초
669,097
1,390,755

전 입
324,095
165,641

사 용
(425,304)
(556,570)

분기말
567,888
999,826

19. 계약부채

(1)
당분기말과 전기말 현재 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채

선수수익
1,978,074
-

환불부채
876,418
-

소 계
2,854,492
-

비유동부채

장기선수수익
17,505,150
-

합 계
20,359,642
-

(2) 당분기 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
선수수익
환불부채
장기선수수익
합 계

기 초
-
-
-
-

증 가
-
876,418
20,007,540
20,883,958

대 체
2,502,390
-
(2,502,390)
-

감 소(*)
(524,316)
-
-
(524,316)

분기말
1,978,074
876,418
17,505,150
20,359,642

(*) 연결회사는 2019년 6월 중 공동기업인 경동방 JNTC 과기유한공사와 기술이전계약을 체결하고, 계약상의 총 로열티 CNY 234,500,000 중 50%인 CNY 117,250,000을 당분기 중 수취하였으며, 수익인식 기준에 따라 524백만원을 당분기 중 기타매출액으로 계상하
였습니다.

20. 순확정급여부채

연결회사는 임직원을 위해 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
10,842,360
10,353,336

사외적립자산의 공정가치
(7,825,085)
(7,831,373)

순확정급여부채
3,017,275
2,521,963

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
10,353,336
10,248,920

당기근무원가
1,194,870
2,598,813

이자비용
153,990
84,929

퇴직급여지급액
(785,929)
(1,392,856)

계열사전출
(143,454)
(168,163)

계열사전입
69,547
39,778

분기말
10,842,360
11,411,421

연결회사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위해 우량회사채수익률을 사용하고 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산
공정가치
의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
7,831,373
7,336,286

사외적립자산 납입액
550,000
1,020,000

사외적립자산 이자수익
128,199
7,829

퇴직급여지급액
(570,956)
(888,685)

계열사전출
(178,072)
(113,786)

계열사전입
69,547
39,778

보험수리적손익
(5,006)
-

분기말
7,825,085
7,401,422

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여부채와 관련하여 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,194,870
2,598,813

순이자원가
25,791
77,100

합 계
1,220,661
2,675,913

(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금
7,825,085
7,831,373

(6)
당분기와 전분기 중에 발생한 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출원가

650,588

1,859,642

판매비와관리비
570,073
816,271

합 계
1,220,661
2,675,913

21. 자본
금

및 자본잉여금

(1) 자본금당분기말과
전기말 현재
지배회사가
발
행한 주식의 총수는 51,848,466주이며, 1주당액면금액은 500원입니다. 한편, 당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다.

(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. 당분기와 전분기 중자본잉여금의 변동은 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
46,750,270
46,750,270

22. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

지분법자본변동
(130,071)
-

해외사업환산손익
3,997,764
446,440

합계
3,867,693
446,440

23. 이익잉여금

(1) 임의적립금
연결회사
는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨에 따라

기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금(*)
233,318
233,318

임의적립금
15,414
15,414

미처분이익잉여금
168,496,847
131,534,975

합 계
168,745,579
131,783,707

(*)
연결회사는
상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

한 시점에 인식

제품매출액
224,242,834
169,038,176

상품매출액
134,557
667,315

소 계
224,377,391
169,705,491

기간에 걸쳐 인식

기타매출액(*)
524,315
-

합 계
224,901,706
169,705,491

(*) 연결회사는 당분기 중 체결한 경동방 JNTC 과기 유한공사에 대한 기술이전계약에 따른 로열티수수료를 기타매출액으로 계상하고 있습니다

(주석17 참조)
.
25. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

제품매출원가
172,611,460
135,275,599

상품매출원가
179,751
488,610

합 계
172,791,211
135,764,209

26. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
3,490,578
3,335,036

퇴직급여
570,073
816,271

복리후생비
563,682
468,232

수도광열비
606,018
638,228

감가상각비
747,716
406,886

소모품비
110,519
207,881

세금과공과
2,405,169
308,179

지급임차료
81,912
187,392

보험료
177,247
153,503

여비교통비
525,677
297,183

지급수수료
1,561,451
774,144

판매보증비
324,095
165,641

대손상각비
52,114
13,279

견본비
390,675
766,196

운반비
717,187
615,453

경상연구개발비
5,928,623
5,153,997

기타
1,231,702
429,962

합 계
19,484,438
14,737,463

27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 변동
(12,399,549)
2,188,505

원재료 및 상품매입액
42,266,797
12,341,998

급여
22,790,902
17,707,453

퇴직급여
1,220,661
2,412,220

감가상각비 및 무형자산상각비
27,571,199
25,534,696

외주가공비
61,007,503
59,561,592

수선비
5,120,889
3,040,718

지급수수료
1,082,747
4,350,947

소모품비
14,262,675
3,480,634

기타
29,351,825
19,882,909

합 계
192,275,649
150,501,672

28. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분이익
193
4,999

임대료수익
258,903
115,968

잡이익
356,051
1,005,062

합 계
615,147
1,126,029

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분손실
-
4,685

유형자산손상차손
3,560,469
-

기타의대손상각비
10,931
-

기부금
18,000
18,000

잡손실
336,058
1,293,966

합 계
3,925,458
1,316,651

29. 금융수익
및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
403,352
113,348

외환차익
2,885,806
2,126,362

외화환산이익
6,955,905
2,364,207

사용권자산처분이익

463
-

파생상품거래이익
-
30,700

합 계
10,245,526
4,634,617

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
1,639,166
3,863,795

외환차손
869,500
963,707

외화환산손실
2,698,938
241,345

사용권자산처분손실

2,489
-

파생상품평가손실
26,791
21,636

파생상품거래손실
-
58,988

합 계
5,236,884
5,149,471

30.
금융상품의 범주별 분류

(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분

상각후원가
측정
금융자산/부채

당기손익 공정가치
측정
금융자산/부채

합 계

금융자산:

현금및현금성자산
23,581,793
-
23,581,793

매출채권및기타채권
62,389,829
-
62,389,829

금융자산 합계
85,971,622
-
85,971,622

금융부채:

차입금
100,761,901
-
100,761,901

매입채무 및 기타채무
50,459,945
-
50,459,945

기타금융부채
215,870
38,357
254,227

금융부채 합계
151,437,716
38,357
151,476,073

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분

상각후원가
측정
금융자산/부채

당기손익 공정가치
측정
금융자산/부채

합 계

금융자산:

현금및현금성자산
18,906,568
-
18,906,568

기타금융자산
80,000
-
80,000

매출채권및기타채권
50,956,732
-
50,956,732

금융자산 합계
69,943,300
-
69,943,300

금융부채:

차입금
99,118,344
-
99,118,344

매입채무 및 기타채무
53,049,637
-
53,049,637

기타금융부채
38,556
11,566
50,122

금융부채 합계
152,206,537
11,566
152,218,103

(2) 범주별 순손익

당분기와 전분기 중 범주별 순손익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위 : 천원)

구 분
이자수익
이자비용
파생상품평가손익
대손상각비
외환차손익
외화환산손익

상각후원가로 측정하는 금융자산
403,352
-
-
(63,045)
1,976,668
4,256,967

상각후원가로 측정하는 금융부채
-
(1,639,166)
-
-

39,63
8

-

당기손익 공정가치 측정 금융부채
-
-
(26,791)
-
-
-

(전분기)
(단위 : 천원)

구 분
이자수익
이자비용
파생상품평가손익
파생상품거래손익
대손상각비

상각후원가로 측정하는 금융자산
113,348
-
-
-
(19,422)

상각후원가로 측정하는 금융부채
-
(3,863,795)
-
-
-

당기손익 공정가치 측정 금융부채
-
-
(21,636)
(28,288)
-

31. 법인세

당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
3,519
2,586,290

전기법인세추납액
-
92,600

일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액
(2,877,571)
(263,530)

자본에 직접 반영된 이연법인세
1,101
-

법인세비용(수익)
(2,872,951)
2,415,360

유효세율(%)
(*)
13.06

(*) 유효세율이 부(-)의 숫자로 산출되어 표시하지 않았습니다.

32. 주당이익
주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서,
지배기업
소유주
지분순이익을 각 기간에 유통된 연결회사의 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 산정한 것입니다.
(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당분기
전분기

지배기업소유주지분분기순이익

37,013,933,1
25

16,082,984,308

가중평균유통보통주식수
51,848,466
51,848,466

기본주당이익
714
310

(2) 연결회사는 잠재적 보통주 등이 없으므로, 당분기와 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

33.
현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 영업활동의 수익ㆍ비용 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
27,547,564
25,513,042

급여(미사용연차)
220,717
-

무형자산상각비
23,635
21,654

대손상각비
52,114
13,279

퇴직급여
1,220,661
2,675,912

판매보증비
324,095
165,641

이자비용
1,639,166
3,863,795

법인세
비용
(수익)

(2,872,951)
2,415,360

외화환산손실
2,698,938
241,345

재고자산평가손실
8,441,628
1,062,871

파생상품평가손실
26,791
21,636

유형자산처분손실
-
4,685

유형자산손상차손

3,560,46
9

-

기타의대손상각비
10,931
-

사용권자산처분손실

2,48
9

-

지분법손실
183,405
-

이자수익
(403,352)
(113,348)

외화환산이익
(6,955,905)
(2,364,207)

유형자산처분이익
(193)
(4,999)

사용권자산처분이익
(463)
-

합 계

35,719,73
9

33,516,666

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의
증가

(9,910,527)
(42,813,035)

기타채권의 감소(증가)
6,176,832
(3,444,209)

기타유동자산의 감소(증가)
4,748,086
(2,065,268)

기타비유동자산의 감소(증가)
(561,765)
1,954,308

재고자산의 감소(증가)
(21,233,554)
821,137

매입채무의 증가(감소)
(8,005,222)
20,102,939

기타채무의 증가(감소)

(313,586)

4,802,161

기타유동부채의
증가

79,082
288,921

계약부채의 증가
20,359,642
-

순확정급여부채의
감소

(730,355)
(1,578,548)

충당부채의
감소

(425,305)
(556,570)

합 계
(9,816,672)
(22,488,164)

(
3) 당분기와 전분기 중 연결회사의 현금흐름 가운데 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중인자산에서 유형자산 대체
41,928,863

6,392,293

유형자산 취득 관련 미지급금의 변동
255,520

1,088,194

장기차입금의 유동성장기차입금으로 대체
14,088,280

-

유형자산에서 투자부동산으로 대체

8,894,955

-

(4)
재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

단기차입금
유동성장기부채
장기차입금
리스부채

합 계

당기초
50,690,500
22,193,781
26,234,063
305,091
99,423,435

현금흐름
2,667,247
(19,454,497)
16,136,299
(272,479)
(923,430)

유동성대체
-
14,088,280
(14,088,280)
-
-

환율변동차이
604,587
789,694
900,227
(10,975)
155,677

기타
-
-
-
155,677
2,283,533

당분기말
53,962,334
17,617,258
29,182,309
177,314
100,939,215

34. 위험관

리

(1) 금융위험관리연결회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.
재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금
성자산,
단기금융상품
, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는
장ㆍ단기
차입금, 리스부채, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결회사는 신용도가 높은 금융기관에 한하여 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
23,581,793
18,906,568

기타유동금융자산
-
80,000

매출채권 및 기타채권
62,389,829
50,956,732

합 계
85,971,622
69,943,300

연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금및현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않은 것으로 판단하고 있습니다.

1) 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 당분기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

1년 이내

1년

~ 2년 이내

2년~ 3년이내
3년 초과
합 계

장부금액
57,445,500
-
-
3,071,243
60,516,743

기대 손실률
0.0%
11.1%
32.8%
100.0%

손실충당금
-
-
-
(3,071,243)
(3,071,243)

순장부금액
57,445,500
-
-
-
57,445,500

2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
858,675
858,465

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감
10,931
-

분기말
869,606
858,465

(
3) 유동성위험

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결회사는 적정 유동성의 유
지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

연결회사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
6개월 이내
6개월 ~ 12개월
1년 이상

차입금
100,761,901
102,592,568
35,049,777
37,976,195
29,566,596

매입채무 및 기타채무
50,459,945
50,459,945
50,459,945
-
-

기타금융부채 :

임대보증금
38,556
38,556
-
38,556
-

파생상품부채
38,357
38,357
-
38,357
-

리스부채
177,314
177,314
121,387
30,750
25,177

소 계
254,227
254,227
121,387
107,663
25,177

합 계
151,476,073
153,306,740
85,631,109
38,083,858
29,591,773

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
6개월이내
6개월~12개월
1년 이상

차입금
99,118,344
102,284,784
34,627,814
40,474,583
27,182,387

매입채무 및 기타채무
53,049,637
53,049,637
53,049,637
-
-

기타금융부채 :

임대보증금
38,556
38,556
-
38,556
-

파생상품부채
11,566
11,566
-
11,566
-

소 계
50,122
50,122
-
50,122
-

합 계
152,218,103
155,384,543
87,677,451
40,524,705
27,182,387

(4) 환위험

연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 파생상품 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

1) 환위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 외화로 보유 중인 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

USD
VND
CNY
USD
VND

자 산:

현금및현금성자산
2,641,473
299,759
275
9,267,131
99,351

매출채권및기타채권
8,829,568
1,171,956
-
90,768,063
655,490

자산 합계
11,471,041
1,471,715
275
100,035,194
754,841

부 채:

매입채무및기타채무
4,737,161
1,991,881
-
491,503
4,572,228

순외화자산(부채) 합계
6,733,880
(520,166)
275
99,543,691
(3,817,387)

2) 민감도분석연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
673,388
(673,388)
9,954,369
(9,954,369)

VND
(52,017)
52,017
-
-

CNY
28
(28)
-
-

JPY
-
-
(381,739)
381,739

(5) 이자율위험

1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

고정이자율 :

금융자산
20,944,637
19,051,651

금융부채
26,000,000
22,000,000

변동이자율 :

금융부채
74,761,901
77,118,344

2) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석연결회사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

3) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석연결회사는 일부 변동금리부 차입금을 통하여 자금을 조달하고 있기 때문에, 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 시장이자율 변동의 위험을 회피하기 위해 일부 변동금리부 차입금을 대상으로 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율이 1% 변동 시 이자율 변동이 연간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

세전손익
(747,619)
747,619
(771,183)
771,183

(6) 공정가치

1) 당분기말과 전기말 현재
금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
38,357
38,357
11,566
11,566

상기 이외에 금융자산 및 부채의 경우 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않았습니다.

2) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

파생상품부채
-
38,357
-
38,357

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

파생상품부채
-
11,566
-
11,566

수준2 공정가치의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기 초
평 가
분기말

파생상품부채
11,566
26,791
38,357

(7) 자본위험관리

연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니
다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

부 채(A)
177,051,810
156,219,104

자 본(B)
245,287,776
204,904,650

부채비율(A/B)
72.18%
76.24%

35.
특수관계자와의 거
래

(1) 당분기말 현재 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

최상위지배자
장상욱

지배기업
㈜진우엔지니어링

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사

기타특수관계자
지배기업의 종속기업
㈜제이앤티지

주주(사외이사 선임권한)
스마트제일호기업재무안정사모투자 합자회사

기 타
㈜재우자동화

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(
당분기
)

(단위: 천원)

구 분
회사명
수 익
비 용

매출 등
유형자산매각
매입 등
유형자산 취득

지배기업
㈜진우엔지니어링
155,692
-
17,728,596
23,080,733

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사
524,315
-
-
-

기 타
㈜재우자동화
-
-
7,158,765
1,700,339

㈜제이앤티지
132,355
-
1,200,362
-

합 계
812,362
-
26,087,723
24,781,072

(전분기
)

(단위: 천원)

구 분
회사명
수 익
비 용

매출 등
유형자산매각
매입 등
유형자산 취득

지배기업
㈜진우엔지니어링
34,725,052
-
9,148,134
1,490,557

기 타
㈜재우자동화
-
-
4,529,964
791,850

㈜제이앤티지
121,513
-
-
-

합 계
34,846,565
-
13,678,098
2,282,407

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(당분기말
)

(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
계약부채

지배기업
㈜진우엔지니어링
-
1,865,728
27,141,772
414,643
-

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사
-
-
-
-
20,007,540

기 타
㈜재우자동화
-
-
1,957,967
167,176
-

㈜제이앤티지
-
67,833
-
-
-

합 계
-
1,933,561
29,099,739
581,819
20,007,540

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
㈜진우엔지니어링
-
1,777,392
25,733,580
2,010,803

기 타
㈜재우자동화
-
50,400
2,981,671
1,597,449

㈜제이앤티지
-
58,164
-
38,556

합 계
-
1,885,956
28,715,251
3,646,808

(4)
당분기 중
연결
회사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
자금대여 거래
출 자(*)

기초
대여(차입)
상환(회수)
외화평가/상각
분기말

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사
-
-
-
-
-
25,537,385

(*) 당분기 중 공동기업인 경동방 JNTC 과기유한공사로 25,537백만원 출자하여 지분을 획득하였습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

급 여
775,965
662,511

퇴직급여
56,971
51,909

합 계
832,936
714,420

주요 경영진에는 연결회사의 활동을 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분
제공자
보증기관
보증금액

지배기업
㈜진우엔지니어링
산업은행
8,400,000

신한은행
9,600,000

국민은행
28,607,150

기업은행
9,600,000

우리은행
30,495,600

KEB하나은행
10,380,000

기 타
주주인 임원
국민은행
10,266,667

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분
제공자
보증기관
보증금액

지배기업
㈜진우엔지니어링
산업은행
8,400,000

신한은행
13,200,000

국민은행
22,649,550

기업은행
9,600,000

우리은행
20,880,000

KEB하나은행
10,380,000

기 타
주주인 임원
국민은행
13,154,167

우리은행
14,400,000

(7) 전기말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
제공받고 있는 자
보증기관
지급보증금액

지배기업
(주)진우엔지니어링
신한은행
7,800,000

4. 재무제표

가. 재무상태표

제 24 기 3분기 2019년 9월 30일 현재

제 23 기 2018년 12월 31일 현재

제 22 기 2017년 12월 31일 현재

제 21 기 2016년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
2019년 3분기
2018년 (제 23기)
2017년 (제 22기)
2016년 (제 21기)

자산

유동자산
121,112,196,009
130,834,953,339
133,469,554,378
142,622,244,121

현금및현금성자산
9,291,940,803
15,688,602,325
39,211,412,103
54,961,698,946

기타유동금융자산
-
80,000,000
99,718,253
80,000,000

매출채권
33,181,808,313
24,755,444,218
25,516,960,718
30,159,544,300

기타채권
51,225,760,415
45,329,706,289
27,201,017,547
13,835,017,482

재고자산
23,514,292,820
33,602,922,277
37,820,342,188
26,409,938,087

기타유동자산
1,757,562,171
5,743,687,645
3,620,103,569
17,176,045,306

당기법인세자산
2,140,831,487
1,261,877,153
-
-

매각예정비유동자산
-
4,372,713,432
-
-

비유동자산
163,683,706,508
156,377,130,167
165,606,951,886
156,607,265,879

기타채권
30,036,430,823
24,119,920,056
24,988,696,916
2,137,770,980

종속기업 및 공동기업에 대한 투자
44,574,687,500
19,037,302,500
13,704,802,500
13,704,802,500

유형자산
67,935,055,659
103,820,346,231
116,721,098,535
129,865,283,451

무형자산
189,454,037
77,276,894
85,422,394
94,997,103

투자부동산
12,796,259,338
4,096,902,643
4,028,328,838
4,154,520,402

사용권자산
136,169,536
-
-
-

기타비유동자산
92,008,270
184,534,882
295,713,904
428,849,505

이연법인세자산
7,923,641,345
5,040,846,961
5,782,888,799
6,221,041,938

자산총계
284,795,902,517
287,212,083,506
299,076,506,264
299,229,510,000

부채

유동부채
69,888,175,869
73,969,901,201
76,032,374,666
144,503,365,565

매입채무
9,082,976,501
11,256,131,610
12,590,701,619
20,874,484,577

기타채무
3,762,931,353
9,864,917,880
7,917,968,842
21,637,324,835

단기차입금
41,400,000,000
44,300,000,000
45,400,000,000
81,515,846,790

유동성장기차입금
10,783,322,668
7,383,450,667
8,222,489,325
-

당기법인세부채
-
-
-
10,354,446,298

기타금융부채
440,749,655
221,273,129
186,627,754
8,909,051,186

기타유동부채
995,816,319
275,030,600
1,714,587,126
1,212,211,879

충당부채
567,887,726
669,097,315
-
-

계약부채
2,854,491,647
-
-
-

비유동부채
32,648,851,956
18,988,351,184
26,810,649,602
22,265,212,053

기타채무
-
-
-
9,603,000

장기차입금
12,083,322,682
16,208,186,677
23,591,637,344
17,814,126,669

기타금융부채
117,185,561
182,128,432
295,713,904
428,849,505

계약부채
17,505,150,025
-
-
-

순확정급여부채
2,943,193,688
2,598,036,075
2,923,298,354
4,012,632,879

부채총계
102,537,027,825
92,958,252,385
102,843,024,268
166,768,577,618

자본

자본금
25,924,233,000
25,924,233,000
25,924,233,000
21,032,929,000

자본잉여금
46,750,270,308
46,750,270,308
46,750,270,308
7,453,442,652

이익잉여금
109,584,371,384
121,579,327,813
123,558,978,688
103,974,560,730

자본총계
182,258,874,692
194,253,831,121
196,233,481,996
132,460,932,382

부채와자본총계
284,795,902,517
287,212,083,506
299,076,506,264
299,229,510,000

나. (포괄)손익계산서

제 24 기 3분기 2019년 1월 1일 부터 2019년 9월 30일 까지

제 23 기 2018년 1월 1일 부터 2018년 12월 31일 까지

제 22 기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제 21 기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목
2019년 3분기
2018년 (제 23기)
2017년 (제 22기)
2016년 (제 21기)

매출액
109,209,405,732
164,105,651,567
266,616,665,926
302,864,703,797

매출원가
114,321,460,988
160,358,288,969
229,598,537,630
237,999,445,605

매출총이익(손실)
(5,112,055,256)
3,747,362,598
37,018,128,296
64,865,258,192

판매비와관리비
17,374,674,822
10,721,996,031
13,658,720,749
13,587,031,392

영업이익(손실)
(22,486,730,078)
(6,974,633,433)
23,359,407,547
51,278,226,800

영업외손익
7,615,476,958
8,645,864,859
(590,674,328)
(5,994,889,926)

기타수익
5,534,643,778
8,621,242,667
2,640,323,952
9,505,930,743

기타비용
(6,323,105,159)
1,649,488,133
9,369,511,507
5,698,956,630

금융수익
12,174,663,553
4,538,787,880
12,478,207,048
2,303,631,531

금융비융
(3,770,725,214)
2,864,677,555
6,339,693,821
12,105,495,570

법인세비용차감전순이익(손실)
(14,871,253,120)
1,671,231,426
22,768,733,219
45,283,336,874

법인세비용(수익)
(2,881,364,892)
1,385,904,978
4,419,452,040
11,414,800,073

분기순이익(손실)
(11,989,888,228)
285,326,448
18,349,281,179
33,868,536,801

기타포괄손익
(5,068,201)
68,203,647
1,235,136,779
(1,186,769,917)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

확정급여제도의 재측정요소
(6,497,693)
87,440,573
1,235,136,779
(1,186,769,917)

법인세효과
1,429,492
(19,236,926)

총포괄이익(손실)
(11,994,956,429)
353,530,095
19,584,417,958
32,681,766,884

주당이익(손실)

기본주당이익
(231)
6
397
805

희석주당이익
(231)
6
249
769

다. 자본변동표

제 24 기 3분기 2019년 1월 1일 부터 2019년 9월 30일 까지

제 23 기 2018년 1월 1일 부터 2018년 12월 31일 까지

제 22 기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제 21 기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
이익잉여금
총 계

2016년(제21기)
2016.1.1 (전기초)
21,032,929,000
7,453,442,652
71,292,793,846
99,779,165,498

총포괄손익:

당기순이익
-
-
33,868,536,801
33,868,536,801

확정급여제도의 재측정요소
-
-
(1,186,769,917)
(1,186,769,917)

총포괄손익 합계
-
-
32,681,766,884
32,681,766,884

2016.12.31 (전기말)
21,032,929,000
7,453,442,652
103,974,560,730
132,460,932,382

2017년(제22기)
2017.1.1 (당기초)
21,032,929,000
7,453,442,652
103,974,560,730
132,460,932,382

총포괄손익:

당기순이익
-
-
18,349,281,179
18,349,281,179

확정급여제도의 재측정요소
-
-
1,235,136,779
1,235,136,779

총포괄손익 합계
-
-
19,584,417,958
19,584,417,958

소유주와의 거래:

전환사채의 전환
4,891,304,000
39,296,827,656
-
44,188,131,656

2017.12.31 (당기말)
25,924,233,000
46,750,270,308
123,558,978,688
196,233,481,996

2018년(제23기)
2018.1.1 (당기초)
25,924,233,000
46,750,270,308
123,558,978,688
196,233,481,996

총포괄손익:

당기순이익
-
-
285,326,448
285,326,448

확정급여제도의 재측정요소
-
-
68,203,647
68,203,647

총포괄손익 합계
-
-
353,530,095
353,530,095

소유주와의 거래:

배당
-
-
(2,333,180,970)
(2,333,180,970)

2018.12.31 (당기말)
25,924,233,000
46,750,270,308
121,579,327,813
194,253,831,121

2019년 3분기
2019.1.1 (당기초)
25,924,233,000
46,750,270,308
121,579,327,813
194,253,831,121

총포괄손익:

분기순손실
-
-
(11,989,888,228)
(11,989,888,228)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
(5,068,201)
(5,068,201)

총포괄손익 소계
-
-
(11,994,956,429)
(11,994,956,429)

2019.09.30 (당분기말)
25,924,233,000
46,750,270,308
109,584,371,384
182,258,874,692

라. 현금흐름표

제 24 기 3분기 2019년 1월 1일 부터 2019년 9월 30일 까지

제 23 기 2018년 1월 1일 부터 2018년 12월 31일 까지

제 22 기 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제 21 기 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목
2019년 3분기
2018년 (제 23기)
2017년 (제 22기)
2016년 (제 21기)

Ⅰ. 영업활동 현금흐름
846,434,280
(464,485,890)
3,670,527,645
55,439,206,402

(1) 영업에서 창출된 현금흐름
3,048,261,164
3,631,847,827
21,625,863,008
61,201,827,877

분기순이익(손실)
(11,989,888,228)
285,326,448
18,349,281,179

영업활동의 수익ㆍ비용 조정
15,897,552,332
21,904,986,111
26,986,565,718

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(859,402,940)
(18,558,464,732)
(23,709,983,889)

(2) 이자의 수취
454,395,523
630,185,758
575,802,553
457,902,835

(3) 이자의 지급
(1,777,268,073)
(3,401,095,615)
(3,076,935,261)
(3,005,086,236)

(4) 법인세의 납부
(878,954,334)
(1,325,423,860)
(15,454,202,655)
(3,215,438,074)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름
(3,409,351,280)
(11,385,889,114)
(40,235,413,681)
(23,836,910,992)

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액
28,261,254,847
1,601,265,429
6,594,964,976
14,656,556,231

기타금융자산의 감소
240,000,000

14,547,593,051

기타채권의 감소
3,500,000
44,600,000
103,241,260
10,495,020

유형자산의 처분
13,840,791,958
1,556,665,429
6,491,723,716

98,468,160

정부보조금의 수취
48,035,000

보증금의 감소
50,900,000

금융리스채권의 감소
14,078,027,889

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액
(31,670,606,127)
(12,987,154,543)
(46,830,378,657)
(38,493,467,223)

기타금융자산의 취득
160,000,000

10,240,000,000

유형자산의 취득
5,793,508,289
11,826,780,560
46,809,478,657
10,623,375,123

무형자산의 취득
179,712,838
15,008,300
-
39,449,600

종속기업투자주식의 취득

11,558,597,500

투자부동산의 취득

207,814,668
-

기타채권의 취득

5,500,000
20,900,000

공동기업에 대한 투자자산 취득
25,537,385,000

기타유동자산의 증가
-
932,051,015
-

6,032,045,000

Ⅲ. 재무활동 현금흐름
(3,833,744,958)
(11,655,670,295)
21,234,246,669
(15,745,594,726)

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액
13,000,000,000
12,400,000,000
32,400,000,000
8,000,000,000

단기차입금의 증가
8,000,000,000
12,400,000,000
18,400,000,000
3,000,000,000

장기차입금의 증가
5,000,000,000
-
14,000,000,000
5,000,000,000

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액
(16,833,744,958)
(24,055,670,295)
(11,165,753,331)
(23,745,594,726)

단기차입금의 상환
10,900,000,000
21,722,489,325
11,165,753,331
23,745,594,726

유동성장기차입금의 상환
5,724,991,994

리스부채의 상환
208,752,964

배당금의 지급
-
2,333,180,970
-

Ⅳ. 현금및현금성자산 증가(감소)
(6,396,661,958)
(23,506,045,299)
(15,330,639,367)
15,856,700,684

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산
15,688,602,325
39,211,412,103
54,961,698,946
39,104,372,736

Ⅵ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
436
(16,764,479)
(419,647,476)
625,526

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
9,291,940,803
15,688,602,325
39,211,412,103
54,961,698,946

5. 재무제표 주석

제 24기(당) 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 23기(전) 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

주식회사 제이앤티씨

1.
일
반사항

주식회사 제이앤티씨(이하 "당사")는 전기, 전자부품의 제조 및 판매를 사업목적으로 하여 1996년 11월에 설립되었으며, 본점 소재지는 경기도 화성시 정남면 구내길 81-9입니다.

당분기말 현재 납입자본금은 25,924,233천원이며 주요 주주는 다음과 같습니다.

주주명
당분기말
전기말

보통주식수(주)
지분율(%)
보통주식수(주)
지분율(%)

㈜진우엔지니어링
40,890,177
78.86
40,890,177
78.86

장상욱
3,190,000
6.15
3,190,000
6.15

김재희
740,000
1.43
740,000
1.43

스마트제일호기업재무안정사모투자 합자회사
7,028,189
13.56
7,028,189
13.56

에스지에이스 유한회사
100
0.00
100
0.00

합 계
51,848,466
100.00
51,848,466
100.00

2. 중요한 회계정책

2-1 재무제표 작성기준

당사의
분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및
공동기업의
투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는
종속기업 및 공동기업에
대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준을 최초로 채택하기 전부터 소유한 종속기업 및

공동기업의 투자
자산
에 대하여는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 원가법을 적용하였습니다. 한편, 종속기업 및
공동기업
으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 당사는 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다.이외 다른 개정 기준서와 해석서들이 2019년에 최초로 도입되었으나 당사의 분기재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대해 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.

기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류할 것입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호가 당사가 리스제공자인 리스계약에 대해 미치는 영향은 없습니다.당사는 2019년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다. 당사는 최초 적용일에 기업회계기준서 제1017호 및 해석서 제2104호에 따라 최초 적용일 이전에 이미 리스로 식별된 계약에 대하여만 이 기준서를 적용하는 실무적 간편법을 적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하이고 매수선택권이 존재하지 않는 리스("단기리스")와 리스계약의 기초자산이 소액인 리스("소액자산") 대하여는 인식 면제를 적용하기로 선택하였습니다.

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같으며, 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액

자산

사용권자산

261,028

총자산

261,028

부채

리스부채
261,028

총부채
261,028

(*) 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율은 3.38%입니다.

(a) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과당사는 건물 및 차량운반구에 대한 리스 계약을 체결하고 있습니다. 기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사는 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 당사에 이전되는 리스는 금융리스로 분류하였으며 그 외의 리스는 운용리스로 분류되었습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각
인식하였습니다. 매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 구분하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는
선급비용 또는 미지급비용
으로 각각 인식하였습니다. 당사는 기준서 제1116호를 적용함에 따라 단기리스와 소액자산리스를 제외한 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정방법
을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.

ㆍ종전에 금융리스로 분류한 리스당사는 종전에 금융리스로 분류하였던 리스에 대해 최초 적용일 현재 사용권자산 및 리스부채의 장부금액은 해당일 직전에 기업회계기준서 제1017호를 적용하여 측정된리스자산 및 리스부채의 장부금액입니다. 당사는 그 리스에 대하여 최초 적용일부터 이 기준서를 적용하여 회계처리합니다.ㆍ종전에 운용리스로 분류한 리스당사는 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 단기리스와 소액자산리스를 제외하고 사용권자산과 리스부채를 인식
하였습니다.
리스에 대한 사용권자산은 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 측정한 장부금액으로 인식되었습니다
.
리스의 경우 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발
생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용- 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체- 최초적용일로부터 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용- 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외- 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후판단을 사용

(b) 새로운 회계정책의 요약당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.
2019년 1월 1일 현재:- 사용권자산 261,028천원이 인식되었으며 분기재무제표에 별도로 표시되었습니다.- 단기리스부채 194,802천원, 장기리스부채 66,226천원이 추가로 인식되었으며 분기재무제표에 별도로 표시되었습니다.- 이러한 조정의 영향으로 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다.
ㆍ사용권자산당사는 리스개시일(즉, 기초 자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 리스인센티브는 가감합니다. 당사가 리스기간 종료시점에리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 당사는 사용권자산에 대하여 손상 검토를 수행합니다.

ㆍ리스부채당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는
받을
리스인센티브
를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스
료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정합니다.

ㆍ단기리스 및 소액자산리스당사는

단기
리스
(리스
기간이 리스 개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은
사무용 장비

(USD
5,000
이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합
니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.ㆍ연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단
당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다.

한편, 당사는 리스기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있는 리스계약이 일부 있으나, 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실하지 않아 리스기간에 고려하지 아니하였습니다.

(c) 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액당사의 사용권자산 및
리스부채의 장부금액
과 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
사용권자산
리스부채

건물
차량운반구
합계

당기초
150,382
110,646
261,028
261,028

증가
120,898
-
120,898
120,898

감소
(41,185)
-
(41,185)
(41,648)

감가상각
(165,934)
(38,638)
(204,572)
-

이자비용
-
-
-
6,054

지급
-
-
-
(208,753)

당분기말
64,161
72,008
136,169
137,579

당사의 당분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기

사용권자산의 감가상각비
204,572

리스부채의 이자비용
6,054

리스료 - 단기리스
44,018

리스료 - 소액 기초자산의 리스
31,659

사용권자산처분이익
(463)

손익계산서에 인식된 총비용
285,840

(2) 기업회계기준해석서 제2123호
'법인세 처리의 불확실성'
(제정)
이 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 기준서 제1012호의 인식 및 측정 요구사항을 어떻게 적용할지를 다룹니다. 그러나 이 해석서는 기준서 제1012호의 적용범위가 아닌 세금 또는 부담금에 적용되지 않으며, 불확실한 법인세 처리와 관련되는이자와 벌과금에 관련된 요구사항을 다루지 않습니다. 이 해석서는 다음을 구체적으로 다루고 있습니다.

ㆍ기업이 불확실한 법인세 처리를 개별적으로 고려할지

ㆍ법인세 처리에 대한 과세당국의 조사에 관한 기업의 가정

ㆍ기업이 과세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공 제, 세율을 어떻게 산정할지

ㆍ기업이 사실 및 상황의 변화를 어떻게 고려할지

당사는 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단합니다. 접근법 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측하는 접근법을 사용합니다. 당사는 법인세 처리의 불확실성을 식별함에 있어 중요한 판단을 적용합니다.
동 해석서가 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1109호
'금융상품'
(개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성 기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는 지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의
분기재무제표
에 미치는 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1019호
'종업원급여'(
개정) - 확정급여제도의 개정, 축소,
정산 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정
, 축소,
정
산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 당사가 보고기간 중 확정급여제도의 개정,
축소, 정산이
발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)를 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하
여야 합니다. 당사는 보고기간 중 확정급여
제도에 대한 개정, 축소, 정산이 없으므로 동 개정사항이
당사의
분기재무제표에미치는 영향은 없습니다.(5) 기업회계기준서 제1028호
'관계기업과 공동기업에 대한 투자'
(개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다.
동 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(6) 2015 - 2017 연차개선

(a) 기업회계기준서 제1103호 '
사업결
합'(개정)

이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계적으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 하는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동영업에 대한 지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(b) 기업회계기준서 제1111호
'공동약
정'(개정)

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 당사는 공동지배력을 획득한 거래가 없으므로 동 개정사항이
당사의
분기재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(c) 기업회계기준서 제1012호 '
법인
세'(개정)

이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서
당사는
과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로,
동 개정사항이 당사의
분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(d) 기업회계기준서 제1023호 '차
입원
가'(개정)

이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사의 현행 회계처리는 개정 내용과 차이가 없으므로, 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(
7)
당
사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지아니하였고, 당사가 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와
다를 수 있습니다.

분기재무제표

작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
과

기업회계
기준서
제1116호

'리스'의 도입과 관련된 사항을
제외하고는 전기 재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문

당사의 경영진은 당사의 영업부문에 대해 재화와 용역의 성격을 고려하여, 모바일 부품 제조 및 판매의 단일 영업부문으로 판단하고 있습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 지역별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지 역
당분기
전분기

국 내
52,053,212
45,001,752

베트남
45,315,023
76,365,691

기타 해외
11,841,171
16,094,378

합 계
109,209,406
137,461,821

(2) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 매출액이 당사 전체 매출액의 10%를 상회하는 업체는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

A업체
54,966,806
74,209,426

B업체
14,929,605
18,520,978

합 계
69,896,411
92,730,404

(3) 당분기말과 전기말 비유동자산의 소재지는 국내입니다.

5. 기타유동금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

정기예적금
-
80,000

6. 매출채권 및 기타채권

(
1) 매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 분기재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

총장부금액
대손충당금
순장부금액
총장부금액
대손충당금
순장부금액

매출채권
36,253,051
(3,071,243)
33,181,808
27,774,573
(3,019,129)
24,755,444

기타유동채권:

미수금
44,636,795
(858,423)
43,778,372
40,658,142
(858,675)
39,799,467

미수수익
-
-
-
658
-
658

대여금
38,400
-
38,400
53,900
-
53,900

금융리스채권
7,408,988
-
7,408,988
5,475,681
-
5,475,681

소 계
52,084,183
(858,423)
51,225,760
46,188,381
(858,675)
45,329,706

기타비유동채권:

대여금
23,183
(11,183)
12,000
11,183
-
11,183

보증금
2,018,847
-
2,018,847
2,069,747
-
2,069,747

금융리스채권
28,005,584
-
28,005,584
22,038,990
-
22,038,990

소 계
30,047,614
(11,183)
30,036,431
24,119,920
-
24,119,920

합 계
118,384,848
(3,940,849)
114,443,999
98,082,874
(3,877,804)
94,205,070

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권과 관련한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기 초
3,877,804
3,957,143

설 정
63,045
13,279

제 각
-
(84,000)

기 말
3,940,849
3,886,422

당사는 매출채권에 대하여 전체 기간 기대신용손실을 충당금으로 인식하
는 간편법을적용하였습니다

(주석33 참조)
.

7. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가손실충당금
장부금액

상 품
56,361
(4,044)
52,317
74,707
(4,044)
70,663

제 품
19,875,704
(9,069,096)
10,806,608
20,322,804
(7,200,128)
13,122,676

재공품
20,326,851
(13,322,030)
7,004,821
18,949,645
(5,999,335)
12,950,310

원재료
5,638,128
(129,127)
5,509,001
8,102,419
(804,762)
7,297,657

부재료
149,134
(7,588)
141,546
213,753
(52,137)
161,616

합계
46,046,178
(22,531,885)
23,514,293
47,663,328
(14,060,406)
33,602,922

(2)
당
분기
와 전분

기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산평가손실
8,471,479
1,341,428

8
. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동자산:

선급금
218,725
1,253,561

선급비용
358,032
218,794

부가세선급금
1,180,805
4,271,333

소 계
1,757,562
5,743,688

비유동자산:

장기선급비용
92,008
184,535

합 계
1,849,570
5,928,223

9.
종속기업 및 공동기업에 대한 투자

(1) 당분기말과 전기말 현재
종속기업에 대한 투자주식

내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명
주된사업장
주요 영업활동
당분기말
전기말

소유지분율(%)
장부금액
소유지분율(%)
장부금액

QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
중 국
커넥터 판매 등
100.00
-
100.00
-

㈜코메트
한 국
임가공 용역 등
100.00
2,000,000
100.00
2,000,000

JNTC VINA Co., Ltd.
(이하 'JNTC VINA')

베트남
강화유리 제조 등
100.00
17,037,303
100.00
17,037,303

합 계

19,037,303

19,037,303

전분기 중 만기가 도래한 대여금 5,332백만원을 추가출자하여
JNTC VINA
지분을 추가 취득하였
습니다
(주석34 참조).

(2) 당분기말과 전기말 현재
공동기업
에 대한
투자주식

내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명
주된사업장
주요 영업활동
당분기말
전기말

소유지분율(%)
장부금액
소유지분율(%)
장부금액

경동방 JNTC 과기유한공사
중 국
강화유리 제조 등
24.08
25,537,385
-
-

당사는 별도재무제표 작성시 상기 종속기업 및 공동기업에 대한 투자에 대하여 원가법으로 회계처리하고 있습니다.

10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

토지
21,604,807
-
-
-
21,604,807

건물
23,905,517
(8,196,157)
-
-
15,709,360

시설장치
8,075,266
(2,605,731)
-
-
5,469,535

기계장치
109,140,749
(83,049,153)
(3,535,039)
-
22,556,557

차량운반구
233,855
(215,031)
-
-
18,824

공구와기구
10,314,561
(8,660,764)
-
(20)
1,653,777

비품
4,181,991
(3,935,862)
-
-
246,129

건설중인자산
701,497
-
(25,430)
-
676,067

합 계
178,158,243
(106,662,698)
(3,560,469)
(20)
67,935,056

(전
기말
)

(단위 : 천원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
정부보조금
장부금액

토지
24,419,894
-

-
24,419,894

건물
31,198,935
(8,330,915)

-
22,868,020

시설장치
8,993,018
(2,493,752)

-
6,499,266

기계장치
141,871,499
(96,416,530)
(439,271)
-
45,015,698

차량운반구
229,584
(210,738)

-
18,846

공구와기구
10,252,312
(8,111,646)
(61,096)
(20)
2,079,550

비품
4,127,554
(3,847,419)

-
280,135

건설중인자산
2,638,938
-

-
2,638,938

합 계
223,731,734
(119,411,000)
(500,367)
(20)
103,820,347

(2) 당
분
기
와
전분
기
중
유
형
자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
손상차손(*1)
대체(*2)
분기말

토지
24,419,894
-
-
-
-
(2,815,087)
21,604,807

건물
22,868,020
-
-
(1,078,792)
-
(6,079,868)
15,709,360

시설장치
6,499,266
-
(896,968)
(318,651)
-
185,888
5,469,535

기계장치
45,015,698
-
(16,267,297)
(9,371,578)
(3,535,039)
6,714,773
22,556,557

차량운반구
18,846
7,570
(1)
(7,591)
-
-
18,824

공구와기구
2,079,550
5,680
(100,580)
(707,038)
-
376,165
1,653,777

비품
280,135
54,438
-
(88,444)
-
-
246,129

건설중인자산
2,638,938
5,981,340
-
-
(25,430)
(7,918,781)
676,067

합 계
103,820,347
6,049,028
(17,264,846)
(11,572,094)
(3,560,469)
(9,536,910)
67,935,056

(*1) 진부화되어 사용할 수 없는 기계장치
등에
대하여 당분기 중 3,560,469천원의 손상차손을 인식하였습니다.(*2)
당분기 대체액

9,536,910천
원은 기계장치에서 금융리스채권으로 대체된 683,854천원, 토지와 건물의 투자부동산으로 대체 8,894,955천원, 기타대체 41,899천원으로 구성되어 있습니다.

(
전분기)

(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
대 체
분기말

토지
24,419,894
-
-
-
-
24,419,894

건물
23,553,781
-
-
(1,147,727)
-
22,406,054

시설장치
6,741,464
-
-
(332,114)
200,900
6,610,250

기계장치
58,124,602
4,274
(79,037)
(12,253,097)
3,400,991
49,197,733

차량운반구
37,229
-
-
(14,166)
-
23,063

공구와기구
2,020,648
-
(55,996)
(769,115)
1,061,534
2,257,071

비품
281,524
11,740
(2)
(122,175)
137,480
308,567

건설중인자산
1,541,957
5,323,907
-
-
(6,464,543)
401,321

합 계
116,721,099
5,339,921
(135,035)
(14,638,394)
(1,663,638)
105,623,953

(3) 당분기와 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비로 배분된 감가상각비는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
11,237,935
14,432,244

판매비와관리비
334,159
206,150

합계
11,572,094
14,638,394

(4) 당분기말 현재 당사가 보험 가입한 자산 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보험종류
보험가입대상
장부금액
부보액
보험회사명
수익자

화재보험
건물 및 기계장치 등
56,010,155
181,279,377
현대해상 등
(주)제이앤티씨

(5) 상기의 유형자
산 중 토지와 건물 및 기계장치의 일부가 당사의 차입금과 관련하여 담보로
제공되어 있습니다
(
주석15 참조
).

(6) 매각예정비유동자산

전기 중 당사는 종속기업인 JNTC VINA와 당사의 유형자산인 기계장치 4,373백만원을 금융리스로 제공하는 계약을 체결하였습니다. 전기말 현재 해당 기계장치의 금융리스 계약의 실행
은 1년 이내에 될 것으로 예상되어 동 기계장치를 매각예정비유동자산으로 재분류하였
으
며, 당분기 중 금융리스계약이 실행되었습니다.

11. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
정부보조금
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

특허권
118,072
(55,966)
-
62,106
105,263
(49,194)
56,069

기타무형자산
269,439
(120,799)
(48,035)
100,605
129,279
(108,071)
21,208

취득중인자산
26,743
-
-
26,743
-
-
-

합 계
414,254
(176,765)
(48,035)
189,454
234,542
(157,265)
77,277

(2) 당분기와 전분기 중
무
형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득

상각
(*)

정부보조금 수취
분기말

특허권
56,069
12,809
(6,772)
-
62,106

기타무형자산
21,208
140,161
(12,728)
(48,035)
100,606

취득중인자산
-
26,743
-
-
26,743

합 계
77,277
179,713
(19,500)
(48,035)
189,455

(*) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 분류되었습니다.

(전분기)
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득

상각
(*)

분기말

특허권
52,182
4,162
(6,958)
49,386

기타무형자산
33,241
598
(10,526)
23,313

합 계
85,423
4,760
(17,484)
72,699

(*) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 분류되었습니다.

12. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
상각누계액
장부금액
취득원가
상각누계액
장부금액

토 지
4,567,063
-
4,567,063
1,751,977
-
1,751,977

건 물
8,864,686
(635,490)
8,229,196
2,784,817
(439,891)
2,344,926

합 계
13,431,749
(635,490)
12,796,259
4,536,794
(439,891)
4,096,903

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위 : 천원)

구 분
기 초
상 각
대 체(*)
분기말

토 지
1,751,977
-
2,815,086
4,567,063

건 물
2,344,926
(195,598)
6,079,868
8,229,196

합 계
4,096,903
(195,598)
8,894,954
12,796,259

(*) 당분기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다.

(전분기)
(단위 : 천원)

구 분
기 초
상 각
분기말

토 지
1,751,977
-
1,751,977

건 물
2,276,352
(96,638)
2,179,714

합 계
4,028,329
(96,638)
3,931,691

(3) 투자부동산으
로 인하여
당분기 손익
으로 인
식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
258,903
115,968

감가
상각비
(*)

195,598
96,638

(*)투자부동산에 대한 감가상각비는 전액 판매비와관리비로 분류하였습니다.

(4) 투자부동산은 차입금에 대한 담보로 제공되
어 있습니다
(주석15 참조).

13. 리스

(1) 당분기말 현재 당사는 금융리스제공자로서 종속기업인 JNTC VINA 와 8년간 기계장치 금융리스계약을 체결하고 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 금융리스의 투자내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

1년 이내
9,925,142
5,722,611

1년 초과 5년 이내
28,994,046
22,890,444

5년 초과
4,990,879
6,550,381

리스총투자
43,910,067
35,163,436

미실현이자수익
8,495,495
7,648,764

리스순투자
35,414,572
27,514,672

(3) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 리스료의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

최소리스료
1,945,094
1,749,598

(4) 당분기말
현재 사용권자산의 내역은
다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말

취득원가
상각누계액
장부금액

건물
164,200
(100,038)
64,162

차량운반구
110,646
(38,638)
72,008

합계
274,846
(138,676)
136,170

(5) 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기초
증가

감소
(*)

상각
분기말

건물
150,382
120,898
(41,184)
(165,934)
64,162

차량운반구
110,646
-
-
(38,638)
72,008

합 계
261,028
120,898
(41,184)
(204,572)
136,170

(*) 당분기 중 건물임차계약의 해지로 인하여 사용권자산처분이익 463천원이 발생하였습니다.
(6) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기초
증가
감소
이자비용
지급
분기말

리스부채
261,028
120,898
(41,648)
6,054
(208,753)
137,579

14. 기타채무

당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
3,422,433
8,762,657

미지급비용
340,498
1,102,261

합 계
3,762,931
9,864,918

15. 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금과 유동성장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
구 분
이자율(%)
만기일
당분기말
전기말

단기차입금:

신한은행
운전자금
3.30~3.42
2020.03.15~ 2020.07.10
11,000,000
11,000,000

산업은행
운전자금
3.05
2020.06.07
7,000,000
7,000,000

기업은행
운전자금
3.78
2020.07.22
5,000,000
5,000,000

무역금융
3.24
2019.12.31
2,000,000
-

국민은행
운전자금
2.68
2020.08.31
7,000,000
7,000,000

우리은행
운전자금
2.69~3.84
2019.11.19~2020.09.17
8,400,000
12,400,000

KEB하나은행
시설자금
2.82
2020.07.20
1,000,000
1,900,000

소 계
41,400,000
44,300,000

유동성장기차입금:

국민은행
시설자금
2.60~2.86

2019.11.28
~ 2023.05.29

2,666,667
3,416,666

운전자금
3.79
2022.03.08
1,250,000
-

우리은행
운전자금
3.81
2021.09.15
1,666,656
2,166,784

KEB하나은행
시설자금
3.42
2020.07.20
5,200,000
1,800,000

소 계
10,783,323
7,383,450

합 계
52,183,323
51,683,450

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
구 분
이자율(%)
만기일
당분기말
전기말

국민은행
시설자금
2.60~2.86
2019.11.28 ~ 2023.05.29
9,333,333
11,958,333

운전자금
3.79
2022.03.08
5,000,000
-

우리은행
운전자금
3.81
2021.09.15
3,333,312
5,083,304

KEB하나은행
시설자금
3.42
2020.07.20
5,200,000
6,550,000

소 계
22,866,645
23,591,637

차감 : 유동성 대체
(10,783,323)
(7,383,450)

합 계
12,083,322
16,208,187

(3) 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 담보제공(소유권 제한 포함)된 자산은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분
장부금액
설정권자
설정최고액
계정과목
차입금액

토지, 건물 및 기계장치(유형자산, 투자부동산)
52,019,556
신한은행
5,400,000
단기차입금
11,000,000

국민은행
50,500,000
단기차입금
7,000,000

장기차입금
9,333,333

우리은행
14,168,000
단기차입금
8,400,000

장기차입금
3,333,312

70,068,000

39,066,645

당사는 차입금과 관련하여 (주)진우엔지니어링과 주주인 임원으로부터 지급보증을 제공받고 있
습니다
(주석17과 34 참조)
.

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분
장부금액
설정권자
설정최고액
계정과목
차입금액

토지, 건물 및 기계장치(유형자산, 투자부동산)
56,775,016
신한은행
5,400,000
단기차입금
11,000,000

국민은행
50,500,000
단기차입금
7,000,000

장기차입금
11,958,333

우리은행
14,168,000
단기차입금
12,400,000

장기차입금
5,083,304

70,068,000

47,441,637

당사는 차입금
과 관련하여 (주)진우엔지니어링과 주주인 임원으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다
(주석17 과 34 참조).

16. 기타금
융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채:

금융보증부채
251,435
171,151

임대보증금
38,556
38,556

파생상품부채

38,357
11,566

리스부채
113,924
-

현재가치할인차금
(1,522)
-

소 계
440,750
221,273

비유동부채:

금융보증부채
92,008
182,128

리스부채
26,841
-

현재가치할인차금
(1,664)
-

소 계
117,185
182,128

합 계
557,935
403,401

17. 약정사항

및 우발상황

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 금융기관과 맺고 있는 차입한도약정의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

금융기관
구 분
한도액
사용액

산업은행
운전자금
7,000,000
7,000,000

신한은행
운전자금
11,000,000
11,000,000

국민은행
시설자금
17,000,000
9,333,333

운전자금
15,000,000
12,000,000

구매카드
8,000,000
88,499

기업은행
무역금융
3,000,000
2,000,000

운전자금
5,000,000
5,000,000

우리은행
운전자금
13,400,000
11,733,312

KEB하나은행
시설자금
8,200,000
6,200,000

상기 차입금과
관련하여 (주)진우엔지니어링 및
주주인 임원으로부터 지급보증을 제공받고 있습니
다
(
주석15 과 34 참조
)
.

(전기말)
(단위 : 천원)

금융기관
구 분
한도액
사용액

산업은행
운전자금
7,000,000
7,000,000

신한은행
운전자금
11,000,000
11,000,000

국민은행
시설자금
17,000,000
11,958,333

운전자금
10,000,000
7,000,000

구매카드
8,000,000
457,330

기업은행
무역금융
3,000,000
-

운전자금
5,000,000
5,000,000

우리은행
운전자금
22,400,000
17,483,304

KEB하나은행
시설자금

8,450,000

8,450,000

상기 차입금과 관련하여 (주)진우엔지니어링 및
주주인 임원으로부터 지급보증을 제공받고 있습니
다
(
주석15 과 34 참조
)
.

(2) 당분기말과 전기말 현재

당사는 특수관계자
를 위하여 다음과 같이 금융기관에 지급보증 및 담보를 제공하고 있습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

제공받고 있는 자
금융기관
보증금액
차입금

JNTC VINA
신한은행
24,026,000
10,511,375

JNTC VINA
국민은행
11,909,328
7,865,017

JNTC VINA
우리은행
12,013,000
11,513,534

합계
47,948,328
29,889,926

(전기말)
(단위 : 천원)

제공받고 있는 자
금융기관
보증금액
차입금

JNTC VINA
신한은행
22,362,000
13,976,250

JNTC VINA
국민은행
11,084,508
9,859,957

JNTC VINA
Joint Stock Commercial Bank
5,590,500
5,590,500

(주)진우엔지니어링
신한은행(*)
7,800,000
6,250,000

합계
46,837,008
35,676,707

(*) 전기말 현재 당사는 (주)진우엔지니어링의 차입금에 대하여 건물을 담보로 제공하고 있습니다
(주석34 참조)
.

(3)
당분기말 현재 발생하지 않은 자산 취득 및 자본적지출 약정 금액은 1,619,082천
원(전기말: 2,873,314천원)입니다.

(4) 당
사는 2019년 4월 중 종속기업인 JNTC VINA에 기술이전계약을 체결하고, 이전된 기술과 관련된 JNTC VINA 매출액의 8%를 로열티수수료로 수취하고 있으며, 당분기 중 발생한 로열티 수입 4,214백만원은 기타매출액으로 계상하고 있습니다.(5) 당사는 2019년 6월 중 공동기업인 경동방 JNTC 과기유한공사와 기술이전계약을체결하고, 계약상의 총 로열티 CNY 234,500,000 중 50%인 CNY 117,250,000을 당분기 중 수취하였으며, 수익인식 기준에 따라 524백만원을 당분기 중 기타매출액으로 계상하고, 잔액은 계약부채로 계상하
였습니다.(6) 당사는 당분기말과 전기말 현재 이자율 스왑과 관련한 240,000천원의 지급보증을 (주)진우엔지니어링으로부터 제공받고 있습니다.

18. 기타

유동

부채

및 충당부채
(1)
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

예수금
272,822
274,531

선수금
5
500

연차수당부채
722,989
-

합계
995,816
275,031

(2)
당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

판매보증충당부채
567,888
669,097

당사는 판매된 제품에 대한 품질보증, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담하게 될 비용을 관련 제품이 판매되는 시점에 비용으로 계상하고 있습니
다.

(3) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기 초
669,097
1,390,755

전 입
324,095
165,641

사 용
(425,304)
(556,570)

기 말
567,888
999,826

19. 계약부채

(1)
당분기말과 전기말 현재 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

유동부채

선수수익
1,978,074
-

환불부채
876,418
-

소 계
2,854,492
-

비유동부채

장기선수수익
17,505,150
-

합 계
20,359,642
-

(2) 당분기 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
선수수익
환불부채
장기선수수익
합 계

기 초
-
-
-
-

증 가
-
876,418
20,007,540
20,883,958

대 체
2,502,390
-
(2,502,390)
-

감 소(*)
(524,316)
-
-
(524,316)

분기말
1,978,074
876,418
17,505,150
20,359,642

(*) 당사는 2019년 6월 중 공동기업인 경동방 JNTC 과기유한공사와 기술이전계약을체결하고, 계약상의 총 로열티 CNY 234,500,000 중 50%인 CNY 117,250,000을 당분기 중 수취하였으며, 수익인식 기준에 따라 524백만원을 당분기 중 기타매출액으로 계상하
였습니다.

20.
순확
정급여부채

당사는 임직원을 위해 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
10,590,954
10,135,685

사외적립자산의 공정가치
(7,647,760)
(7,537,649)

순확정급여부채
2,943,194
2,598,036

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
10,135,685
9,881,380

당기근무원가
1,150,630
2,527,869

이자비용
149,322
75,363

퇴직급여지급액
(770,776)
(1,392,856)

계열사전출
(143,454)
(168,163)

계열사전입
69,547
39,778

분기말
10,590,954
10,963,371

당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위해 우량회사채수익률을 사용하고 있습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
7,537,649
6,958,082

사외적립자산 납입액
500,000
1,020,000

사외적립자산 이자수익
123,242
-

퇴직급여지급액
(472,320)
(888,685)

계열사전출
(103,861)
(113,786)

계열사전입
69,547
39,778

보험수리적손익
(6,497)
-

분기말
7,647,760
7,015,389

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여부채와 관련하여 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
1,150,630
2,527,869

순이자원가
26,080
75,363

합계
1,176,710
2,603,232

(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

정기예금
7,647,760
7,537,649

(6)
당분기와 전분기 중에 발생한 퇴직급여는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출원가
614,482
1,800,357

판매비와관리비
562,228
802,875

합계
1,176,710
2,603,232

21. 자본
금

및 자본잉여금

(1) 자본금당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 51,848,466주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다. 한편, 당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다.

(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. 당분기와 전분기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
46,750,270
46,750,270

22. 이익잉여금

(1) 임의적립금당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨에 따라 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(2) 당
분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금(*)
233,318
233,318

임의적립금
15,414
15,414

미처분이익잉여금
109,335,639
121,330,596

합 계
109,584,371
121,579,328

(*) 당사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

23. 고객과의 계약에서 생기는 수익
당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

한 시점에 인식

제품매출액
104,336,320
130,444,692

상품매출액
134,557
7,017,129

소 계
104,470,877
137,461,821

기간에 걸쳐 인식

기타매출액(*)
4,738,529
-

합 계
109,209,406
137,461,821

(*) 당사는 당분기 중 체결한 JNTC VINA 및 경동방 JNTC 과기 유한공사에 대한 기술이전계약에

따른

로열티수수료를 기타매출액으로 계상하고 있습니다

(주석17참조)
.

24. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

제품매출원가
114,141,710
116,279,216

상품매출원가
179,751
6,838,424

합 계
114,321,461
123,117,640

25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

급여
2,661,793
2,669,802

퇴직급여
562,227
802,875

복리후생비
390,402
381,200

수도광열비
571,181
601,322

감가상각비
529,757
302,788

소모품비
88,558
81,588

세금과공과
2,362,201
257,371

지급임차료
64,178
155,374

보험료
162,565
137,395

여비교통비
418,272
194,782

지급수수료
1,223,141
852,660

판매보증비
324,095
165,641

대손상각비
52,114
13,279

견본비
390,675
766,196

운반비
682,371
534,596

경상연구개발비
5,928,623
5,153,997

기타
962,522
330,390

합
계

17,374,675
13,401,256

26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

재고자산의 변동
10,088,630
6,947,871

원재료 및 상품매입액
24,341,493
23,193,216

급여
13,936,564
13,093,265

퇴직급여
1,176,710
2,603,232

감가상각비 및 무형자산상각비
11,991,764
14,752,515

외주가공비
61,007,503
59,561,592

수선비
4,988,518
2,996,532

기타
4,164,954
13,370,673

합 계
131,696,136
136,518,896

27. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분이익
3,306,454
6,052

임대료수익
258,903
115,968

수입수수료
1,662,646
259,524

잡이익
306,641
994,163

합 계
5,534,644
1,375,707

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산처분손실
2,550,647
4,685

기부금
18,000
18,000

기타의대손상각비
10,931
-

유형자산손상차손
3,560,469
-

잡손실
183,058
33,412

합 계
6,323,105
56,097

28. 금융수익
및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익
2,398,831
1,381,919

외환차익
2,885,806
1,777,513

외화환산이익
6,889,564
1,793,962

사용권자산처분이익
463
-

파생상품거래이익
-
30,700

합 계
12,174,664
4,984,094

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

이자비용
1,760,847
1,856,560

외환차손
755,422
437,774

외화환산손실
1,227,665
241,345

파생상품평가손실
26,791
21,636

파생상품거래손실
-
58,988

합 계
3,770,725
2,616,303

29.
금융상품의 범주별 분류

(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분

상각후원가
측정
금융자산/부채

당기손익 공정가치
측정
금융자산/부채

합 계

금융자산:

현금및현금성자산
9,291,941
-
9,291,941

매출채권및기타채권
114,444,000
-
114,444,000

금융자산 합계
123,735,941
-
123,735,941

금융부채:

매입채무 및 기타채무
12,845,908
-
12,845,908

차입금
64,266,645
-
64,266,645

기타금융부채
519,578
38,357
557,935

금융부채 합계
77,632,131
38,357
77,670,488

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분

상각후원가
측정
금융자산/부채

당기손익 공정가치
측정
금융자산/부채

합 계

금융자산:

현금및현금성자산
15,688,602
-
15,688,602

매출채권및기타채권
94,205,071
-
94,205,071

기타금융자산
80,000
-
80,000

금융자산 합계
109,973,673
-
109,973,673

금융부채:

매입채무 및 기타채무
21,121,049
-
21,121,049

차입금
67,891,637
-
67,891,637

기타금융부채
391,835
11,566
403,401

금융부채 합계
89,404,521
11,566
89,416,087

(2) 범주별 순손익

당분기와 전분기 중 범주별 순손익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위 : 천원)

구 분
이자수익
이자비용
파생상품평가손익
대손상각비
외환차손익
외화환산손익

상각후원가 측정 금융자산
2,398,831
-
-
(63,045)
2,090,746
5,663,850

상각후원가 측정 금융부채
-
(1,760,847)
-
-
39,638
(1,951)

당기
손익 공
정가치 측정 금융부채

-
-
(26,791)
-
-
-

(전분기)
(단위 : 천원)

구 분
이자수익
이자비용
파생상품평가손익
파생상품거래손익
대손상각비

상각후원가 측정 금융자산
1,381,919
-
-
-
(13,279)

상각후원가 측정 금융부채
-
(1,856,560)
-
-
-

당기
손익
공정가치 측정 금융부채

-
-
(21,636)
(28,288)
-

30. 법인세

당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

법인세부담액
-
2,678,889

일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액
(2,882,794)
(245,240)

자본에 직접 반영된 이연법인세
1,429
-

법인세비용(수익)
(2,881,365)
2,433,649

유효세율(%)
(*)
52.56

(*) 유효세율이 부(-)의 숫자로 산출되어 표시하지 않았습니다.

31. 주당이익

주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로서, 보통주에 귀속되는 순이익을 각 기간에 유통된 당사의 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 산정한 것입니다.

(1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분
당분기
전분기

보통주
분
기순이익(손실)

(11,989,888,228)
2,196,676,656

가중평균유통보통주식수
51,848,466
51,848,466

기본주당이익(손실)
(231)
42

(2) 당사는 잠재적 보통주 등이 없으므로, 당분기와 전분기의 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 일치합니다.

32.
현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 영업활동의 수익ㆍ비용 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

감가상각비
11,972,264
14,735,032

급여(미사용연차)
220,717
-

무형자산상각비
19,500
17,485

대손상각비
52,114
13,279

퇴직급여
1,176,710
2,603,232

판매보증비
324,095
165,641

이자비용
1,760,847
1,856,560

법인세비용(수익)
(2,881,365)
2,433,649

외화환산손실
1,227,665
241,345

재고자산평가손실
8,471,479
1,341,424

파생상품평가손실
26,791
21,636

유형자산처분손실
2,550,647
4,685

유형자산손상차손
3,560,469
-

기타의대손상각비
10,931
-

이자수익
(2,398,831)
(1,381,919)

외화환산이익
(6,889,564)
(1,793,962)

유형자산처분이익
(3,306,454)
(6,052)

사용권자산처분이익
(463)
-

합 계
15,897,552
20,252,035

(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

매출채권의 증가
(7,511,052)
(5,568,542)

기타채권의 증가
(9,146,586)
(7,500,151)

기타자산의 감소
3,094,866
638,795

재고자산의 감소
1,617,150
5,606,442

매입채무의 감소
(2,175,107)
(268,728)

기타채무의 감소
(5,832,758)
(1,320,729)

계약부채의 증가
20,359,642
-

충당부채의 감소
(425,304)
(556,570)

기타부채의 감소
(2,204)
(74,227)

순확정급여부채의 감소
(838,050)
(1,578,548)

합 계
(859,403)

(10,622,258
)

(3) 당분기와 전분기 중 당사의 현금흐름 가운데 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

유형자산 취득 관련 미지급금의 변동
255,520
1,088,194

건설중인자산에서 유형자산 대체
7,918,781
6,392,293

유형자산 처분 관련 미수금의 변동
4,179,861
77,386

유형자산 및 기타자산에서 금융리스채권으로 대체
5,988,619
1,591,388

대여금의 종속기업투자로의 전환
-
5,332,500

장기차입금의 유동성장기차입금으로 대체
9,124,864
-

유형자산에서 투자부동산으로 대체
8,894,955
-

(5)

재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

단기차입금
유동성장기부채
장기차입금
리스부채

합 계

당기초

44,300,000
7,383,451
16,208,187

261,028

68,152,666

현금흐름

(2,900,000)
(5,724,992)
5,000,000

(208,753)

(3,833,745)

유동성대체
-
9,124,864
(9,124,864)

-

-

기타
-
-
-

85,304

85,304

당분기말

41,400,000
10,783,323
12,083,323

137,579

64,404,225

33. 위험관

리

(1) 금융위험관리당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.
재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품,
금융리스채권,
매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 장ㆍ단기차입금,
리스부채
, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관에 한하여 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

현금및현금성자산
9,291,941
15,688,602

기타유동금융자산
-
80,000

매출채권 및 기타채권
114,444,000
94,205,071

금융보증계약
47,948,328
39,037,008

계
171,684,269
149,010,681

당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산현금및현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않은 것으로 판단하고 있습니다.
1) 매출채권당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 당분기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분

1년 이내

1년

~ 2년 이내

2년~ 3년이내
3년 초과
합 계

장부금액
33,181,808
-
-
3,071,243
36,253,051

기대 손실률
0.0%
11.1%
32.8%
100.0%
-

손실충당금
-
-
-
(3,071,243)
(3,071,243)

순장부금액
33,181,808
-
-
-
33,181,808

2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 미수금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

기초
858,675
858,465

당기
손
익으로 인식된 손실충당금의 증감

10,931
-

분기말
869,606
858,465

(
3) 유동성위험

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 적정 유동성의 유
지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.

당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
6개월이내
6개월~12개월
1년 이상

차입금

64,266,64
5

66,097,312
15,653,507
37,976,195
12,467,610

매입채무 및 기타채무
12,845,908
12,845,908
12,845,908
-
-

기타금융부채:

임대보증금
38,556
38,556
-
38,556
-

금융지급보증
343,443
47,948,328
47,948,328
-
-

파생상품부채
38,357
38,357
-
38,357
-

리스부채
137,579
137,579
86,069
26,333
25,177

소 계
557,935
48,162,820
48,034,397
103,246
25,177

합 계

77,670,48
8

127,106,040
76,533,812
38,079,441
12,492,787

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분
장부금액
계약상현금흐름
6개월이내
6개월~12개월
1년 이상

차입금
67,891,637
69,854,705
25,571,442
27,469,150
16,814,113

매입채무 및 기타채무
21,121,049
21,121,049
21,121,049
-
-

기타금융부채:

임대보증금
38,556
38,556
-
38,556
-

금융지급보증
353,279
39,037,008
39,037,008
-
-

파생상품부채
11,566
11,566
-
11,566
-

소 계
403,401
39,087,130
39,037,008
50,122
-

합 계
89,416,087
130,062,884
85,729,499
27,519,272
16,814,113

(4) 환위험

당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 파생상품 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

1) 환위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 외화로 보유 중인 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

USD

C
N
Y

USD

자 산:

현금및현금성자산
2,641,473
275
9,267,131

매출채권및기타채권
102,232,903
-
90,768,063

자산 합계
104,874,376
275
100,035,194

부 채:

매입채무및기타채무
227,744
-
491,503

순외화자산(부채) 합계
104,646,632
275
99,543,691

2) 민감도분석당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
10,464,663
(10,464,663)
8,684,554
(8,684,554)

CNY
28
(28)
(2,937)
2,937

(5) 이자율위험

1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

고정이자율 :

금융자산
42,077,588
43,348,356

금융부채
26,000,000
22,000,000

변동이자율 :

금융부채
38,266,645
45,891,637

2) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

3) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
당사는 일부 변동금리부 차입금을 통하여 자금을 조달하고 있기 때문에, 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 시장이자율 변동의 위험을 회피하기 위해 일부 변동금리부 차입금을 대상으로 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율이 1% 변동 시 이자율 변동이 연간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

세전손익
(382,666)
382,666
(458,916)
458,916

(6) 공정가치

1) 당분기말과 전기말 현재
금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

공정가치로 측정되는 금융부채:

파생상품부채
38,357
38,357
11,566
11,566

상기 이외에 금융자산 및 금융부채의 경우 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않았습니다.

2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

파생상품부채
-
38,357
-
38,357

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

파생상품부채
-
11,566
-
11,566

수준2 공정가치의
당분기
중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
기초
평가
분기말

파생상품부채
11,566
26,791
38,357

(7) 자본위험관리

당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기말
전기말

부 채(A)
102,537,028
92,958,252

자 본(B)
182,258,875
194,253,831

부채비율(A/B)
56.26%
47.85%

34.
특수관계자와의 거
래

(1) 당분기말 현재 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
회사명

최상위지배자
장상욱

지배기업
㈜진우엔지니어링

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.㈜코메트JNTC VINA Co., Ltd.

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사

기타특수관계자
지배기업의 종속기업
㈜제이앤티지

주주(사외이사 선임권한)
스마트제일호기업재무안정사모투자 합자회사

기 타
㈜재우자동화

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(

당분기
)

(단위: 천원)

구 분
회사명
수 익
비 용

매출 등
유형자산 매각
매입 등
유형자산 취득

지배기업
㈜진우엔지니어링
155,692
-
17,408,190
1,666,760

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
595,466
-
127,924
-

㈜코메트
-
-
2,638,174
-

JNTC VINA Co., Ltd.
10,090,195
18,020,153
1,564,321
-

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사
524,315
-
-
-

기 타
㈜재우자동화
-
-
7,158,765
1,700,339

㈜제이앤티지
132,355
-
-
-

합 계
11,498,023
18,020,153
28,897,374
3,367,099

(전분기
)

(단위: 천원)

구 분
회사명
수 익
비 용

매출 등
유형자산 매각
매입 등
유형자산 취득

지배기업
㈜진우엔지니어링
1,265
-
9,148,134
1,490,557

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
4,915,099
-
92,984
-

㈜코메트
-
-
3,055,979
9,800

JNTC VINA Co., Ltd.
12,999,395
136,402
16,630,811
-

기 타
㈜제이앤티지
-
-
4,529,964
791,850

㈜재우자동화
115,668
-
-
-

합 계
18,031,427
136,402
33,457,872
2,292,207

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(당분기말
)

(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
계약부채

지배기업
㈜진우엔지니어링
-
1,865,728
1,590,509
83,384
-

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
3,706,861
-
-
-
-

㈜코메트
-
9,800
282,981
85,412
-

JNTC VINA Co., Ltd.
13,118,408
75,019,968
-
-
-

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사
-
-
-
-
20,007,540

기 타
㈜재우자동화
-
-
1,957,967
167,176
-

㈜제이앤티지
-
67,833
-
-
-

합 계
16,825,269
76,963,329
3,831,457
335,972
20,007,540

(전기말)
(단위: 천원)

구 분
회사명
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

지배기업
㈜진우엔지니어링
-
1,773,954
2,209,012
1,350,771

종속기업
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd.
3,614,539
-
-
14,029

㈜코메트
-
-
279,709
-

JNTC VINA Co., Ltd.
10,915,217
64,380,122
474,911
-

기 타
㈜재우자동화
-
50,400
2,981,671
1,597,449

㈜제이앤티지
-
58,164
-
38,556

합 계
14,529,756
66,262,640
5,945,303
3,000,805

(4) 당분기와 전기 중 당사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)
(단위: 천원)

구 분
회사명
자금대여 거래
출 자(*2)

기초
대여(차입)
상환(회수)
외화평가/상각
분기말

종속기업
JNTC VINA Co., Ltd.(*1)
38,132,125
5,988,619
(14,078,028)
5,371,856
35,414,572
-

공동기업
경동방 JNTC 과기유한공사
-
-
-
-
-
25,537,385

(*1) 상기 자금거래내역에는 금융리스거래가 포함되어 있습니다.
(*2) 당분기 중 공동지배기업인 경동방 JNTC 과기유한공사로 25,537백만원 출자하여 지분을 획득하였습니다.

(전기)
(단위: 천원)

구 분
회사명
자금대여 거래
출 자

기초
대여(차입)
상환(회수)
외화평가/상각
기말

종속기업
JNTC VINA Co., Ltd.(*1)
38,111,733
2,564,310
(5,357,000)
2,813,082
38,132,125
5,332,500

(*1) 상기 자금거래내역에는 금융리스거래가 포함되어 있습니다.
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당분기
전분기

급 여
712,147
662,511

퇴직급여
56,971
51,909

합 계
769,118
714,420

주요 경영진에는 당사의 활동을 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분
제공자
보증기관
보증금액

지배기업
㈜진우엔지니어링
산업은행
8,400,000

신한은행
9,600,000

국민은행
28,607,150

기업은행
9,600,000

우리은행
30,495,600

KEB하나은행
10,380,000

기 타
주주인 임원
국민은행
10,266,667

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분
제공자
보증기관
보증금액

지배기업
㈜진우엔지니어링
산업은행
8,400,000

신한은행
13,200,000

국민은행
22,649,550

기업은행
9,600,000

우리은행
20,880,000

KEB하나은행
10,380,000

기 타
주주인 임원
국민은행
13,154,167

우리은행
14,400,000

(7) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.

(당분기말)
(단위 : 천원)

구 분
제공받고 있는 자
보증기관
지급보증금액

종속기업
JNTC VINA
신한은행
24,026,000

국민은행
11,909,328

우리은행
12,013,000

(전기말)
(단위 : 천원)

구 분
제공받고 있는 자
보증기관
지급보증금액

종속기업
JNTC VINA
신한은행
22,362,000

국민은행
11,084,508

Joint Stock Commercial Bank
5,590,500

지배기업
(주)진우엔지니어링
신한은행
7,800,000

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

2019년 3분기
매출채권
60,517
3,071
5.07%

기타채권
5,814
870
14.96%

2018년(제23기)
매출채권
48,313
3,019
6.25%

기타채권
6,522
859
13.17%

2017년 (제22기)
매출채권
26,541
3,099
11.68%

기타채권
3,579
858
23.97%

2016년 (제21기)
매출채권
30,181
3,182
10.54%

기타채권
4,952
861
17.39%

주)
연결재무제표 기준

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3분기
2018년(제23기)
2017년(제22기)
2016년(제21기)

1. 기초 대손충당금 잔액합계
3,878
3,957
4,043
3,954

2. 순대손처리액(①－②±③)
-
-
-
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-
-

③ 기타증감액
-
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
63
(79)
(86)
89

4. 기말 대손충당금 잔액합계
3,941
3,878
3,957
4,043

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 채권의 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

나. 재고자산 현황 등

(1) 재고자산 보유현황

(단위 : 백만원)

계정과목
2019년3분기
2018년(제23기)
2017년(제22기)
2016년(제21기)
비고

상 품
52
71
13
18
-

제 품
10,807
13,123
22,123
12,767
-

재 공 품
7,005
12,950
13,475
10,478
-

원 재 료
5,509
7,298
2,180
3,147
-

부재료
141
161
-
-
-

미 착 품
-
-
29
-
-

소 계
23,514
33,603
37,820
26,410
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]
8.26%
11.70%
12.65%
8.83%
-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
1.00
0.86
1.79
2.29
-

주)
별도재무제표 기준

(2) 재고자산의 실사내용 등

① 제23기(2018년말) 재고자산 실사 : 2018년 12월 31일

당사는 매년 회계법인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 실사 후 진부화재고의 평가손실을 회계적으로 계상하고 있습니다. 2018년 기말 재고자산의 경우 외부감사인인 삼일회계법인의 입회하에 재고조사를 실시하였습니다.

(3) 재고자산 보유내역 및 평가내역

(기준일 : 2019년 9월 30일 기준)

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
평가손실충당금
기말잔액
비고

상품
56
(4)
52
-

제품
19,876
(9,069)
10,807
-

재공품
20,327
(13,322)
7,005
-

원재료
5,638
(129)
5,509
-

부재료
149
(8)
141
-

합 계
46,046
(22,532)
23,514

라. 공정가치평가 내역
연결재무제표 주석 "34. 위험관리" 및 별도재무제표 주석 "33. 위험관리" 부분을 참조하시기 바랍니다.

마. 채무증권 발행실적 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
기준
감사의견(별도)
감사의견(연결)
감사인
채택회계기준
수정사항 및 그 영향
감사인 지정
특기사항

제24기 3분기
연결
(검토)
(검토)
한영회계법인
K-IFRS
해당사항 없음
지정(2019.2.14)
해당사항 없음

제23기
연결
적정
적정
삼일회계법인
K-IFRS
해당사항 없음

해당사항 없음

제22기
연결
적정
적정
삼일회계법인
K-IFRS
해당사항 없음

지정(2017.4.07)

해당사항 없음

제21기
연결
적정
적정
삼정회계법인
K-IFRS
해당사항 없음

해당사항 없음

주)
지정감사인 : 한영회계법인※ 분기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.

나. 감사용역 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제24기
한영회계법인
제24기 (2019.1.1~201912.31)K-IFRS 반기/3분기/기말 연결 및 별도재무제표 감사
287
감사 완료전

제23기
삼일회계법인
제23기 (2018.1.1~2018.12.31)K-IFRS 기말 연결 및 별도재무제표 감사
180
1,877

제22기
삼일회계법인
제22기 (2017.1.1~2017.12.31)K-IFRS 반기/3분기/기말 연결 및 별도재무제표 감사
200
2,218

제21기
삼정회계법인
제21기 (2016.1.1~2016.12.31)K-GAAP 재무제표 감사
215
1,744

다. 비감사용역 계약 체결현황

당사는 2018년 사업연도에 당사의 외부감사인이었던 삼일회계법인과 당사와 자회사와 이전가격 정책 수립 검토를 위한 용역 계약을 체결한 바 있습니다.

(단위: 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제24기 3분기
-
-
-
-
-

제23기

2018.11.20

이전가격 정책 수립 검토

2018.11.27~2019.03.31

40,000

삼일회계법인

제22기
-
-
-
-
-

제21기
-
-
-
-
-

라. 회계감사인의 변경
당사는 2018년까지 삼일회계법인을 지정감사인으로 외부감사를 진행하였습니다.또한, 2019년 금융감독원에 감사인 지정 신청을 하였으며,
2019년 2월 14일
한영회계법인이 지정감사인으로 선임되어 동 회계법인과
2019년 2월 22일
감사계약을 체결하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리규정 개요

규정명 : 내부회계관리규정
(
2014년 03월 21일 제정
)

나. 내부회계관리 조직

(1) 내부회계관리 담당업무 조직도

구분
성명
직책
회사내 경력
담당업무

감사
이상기
감사
5년10개월
운용실태 평가 및 이사회 보고

내부회계관리자
장덕수
CFO
9년5개월
내부회계관리제도의 정비 및 운영총괄, 규정준수 확인

회계,자금총괄
박장우
상무
1년1개월
결산, 회계, 자금 실무 총괄

회계관리자
강상중
회계 실무
13년11개월
회계정보의 기록 및 결산 내부회계관리제도 운영

회계담당자
이재은
회계 실무
7개월
회계정보의 기록 및 결산 내부회계관리제도 운영

자금관리자
김효이
자금 실무
14년1개월
자금 집행, 운용

(2)
내부회계관리자의 인적사항

성명
생년월일
학력
주요경력
회사내 경력 및 업무

장덕수
58.09.18
대졸
02‘09~10’08 진우엔지니어링 87‘08~00’09 진로84‘07~87’03 대종엔지니어링
9년 5개월내부회계관리자(CFO)

다. 내부회계관리제도의 운영실태

(1) 내부회계관리자가 보고한 내용

사업연도
보고일자
보고내용
비고

제23기
2019.02.08
당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.
-

제22기
2018.02.08
당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.
-

제21기
2017.02.28
당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.
-

(2) 회사의 감사가 보고한 내용

사업연도
보고일자
보고내용
비고

제23기
2019.02.12
2018년 제23기 제이앤티씨의 내부회계관리제도는 적정하게 운영되고 있습니다.
-

제22기
2018.02.12
2017년 제22기 제이앤티씨의 내부회계관리제도는 적정하게 운영되고 있습니다.
-

제21기
2017.02.28
2016년 제21기 제이앤티씨의 내부회계관리제도는 적정하게 운영되고 있습니다.
-

(3) 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도
종합의견
의견내용
개선계획 또는 결과
비고

제23기
적정
중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
-
-

제22기
적정
중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
-
-

제21기
적정
중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
-
-

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3인의 상근이사, 2인의 기타비상무이사, 2인의 사외이사 등 총 7인으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 이사회 운영규정의 주요내용[정관]

조항

내용

제32조

(이사의 수)

① 이 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.

② 사외이사의 사임, 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다.

제33조

(이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

제34조

(이사의 임기)

① 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 정한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.

② 보궐선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다.

제34조의2

(이사의 보선)

제34조의2(이사의 보선)

① 이사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나이 정관 제32조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 사외이사가 사임?사망등의 사유로 인하여 정관 제32조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.

제35조

(이사의 직무)

사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 등은 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행한다.

제36조

(이사의 의무)

① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

③이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.

④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

제37조

(이사의 보수와 퇴직금)

① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다

제38조

(이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성한다.

② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니한다. 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회읠 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

③ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

④ 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다.

⑤ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

제39조

(이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

다. 주요 의결사항

(1) 이사회의 주요활동내역

회차
개최 일자
의안 내용
가결 여부
사내이사
사외이사

김성한
(출석률: 100%)

장
상욱
(출석률: 100%)

장덕수
(출석률: 100%)

남재도
(출석률: 100%)

박영용2016.10.24. 취임
(출석률: 80%)

찬반여부

2016년-1회
2016-01-04
특수관계자거래 규정(안), 임직원대여금 규정(안), 외화리스크관리 규정(안), 현금예금관리 규정(안) 재정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-2회
2016-01-18
기업은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-3회
2016-01-25
KEB하나은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-4회
2016-02-26
제20기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-5회
2016-03-11
신한은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-6회
2016-04-22
우리은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-7회
2016-04-29
제6회 무보증 사모 전환사채 상환 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-8회
2016-05-17
JNTC VINA 대여금 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-9회
2016-05-30
산업은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-10회
2016-06-27
JNTC VINA 대여금 만기일 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-11회
2016-07-04
기업은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-12회
2016-07-27
IPO 재추진의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-13회
2016-09-13
임시 주주총회 개최의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-14회
2016-10-21
코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-15회
2016-10-21
우리사주조합 주식 배정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2016년-16회
2016-10-25
JNTC VINA 신용장(L/C)개설을 위한 지급보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

2016년-17회
2016-12-20
기업은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

2016년-18회
2016-12-27
신한은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

2017년-1회
2017-02-28
제 21기 정기주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

2017년-2회
2017-03-07
신한은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

2017년-3회
2017-03-07
JNTC VINA 대여금 만기일 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

2017년-4회
2017-03-21
황지호 사장 성과급 지급의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

2017년-5회
2017-03-28
대표이사 변경(중임)의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

2017년-6회
2017-03-31
내부거래위원회 위원 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

불참

2017년-7회
2017-04-11
JNTC VINA 운전자금, 시설자금 차입에 대한 지급보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2017년-8회
2017-04-14
임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

2017년-9회
2017-05-23
기업은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2017년-10회
2017-05-30
산업은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

2017년-11회
2017-06-20
관계사 단기운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2017년-12회
2017-07-11
기업은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2017년-13회
2017-07-18
KEB하나은행 신규여신 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2017년-14회
2017-09-11
케이비증권㈜ 신규여신 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2017년-15회
2017-09-12
우리은행 신규여신 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2017년-16회
2017-09-12
우리은행 신규여신 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2017년-17회
2017-09-29
임시주주총회 개최의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2017년-18회
2017-10-19
JNTC VINA 운전자금 차입에 대한 지급보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

2017년-20회
2017-11-27
국민은행 신규여신 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2017년-21회
2017-12-19
기업은행 운전자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-1회
2018-02-12
제 22기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

찬성

2018년-2회
2018-02-28
제 22기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-3회
2018-03-05
신한은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-4회
2018-03-15
진우엔지니어링 신한은행 기업일반자금대출 담보제공의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-5회
2018-03-29
JNTC VINA 투자 변경의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-6회
2018-04-10
JNTC VINA 운전자금 차입에 대한 지급보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-7회
2018-05-28
산업은행 운영자금 차입의 연장 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-8회
2018-07-02
신한은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-9회
2018-07-16
기업은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-10회
2018-07-16
하나은행 시설자금 차입의 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-11회
2018-08-27
국민은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-12회
2018-09-06
우리은행 운영자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-13회
2018-09-10
우리은행 운영자금 차입의 연장건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-14회
2018-10-08
JNTC VINA 신용장(L/C)개설을 위한 지급보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-15회
2018-11-15
국민은행 외상매출채권전자대출(순) 차입의 연장 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-16회
2018-12-03
임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년-17회
2018-12-20
기업은행 무역어음 한도대출의 연장 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-1회
2019-01-03
진우엔지니어링 농협 50억 대출 연대보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-2회
2019-02-12
제 23기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-3회
2019-03-07
신한은행 운영자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-4회
2019-03-07
국민은행 운영자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-5회
2019-03-11
제 23기 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-6회
2019-03-25
JNTC VINA 이익잉여금 처분계획
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-7회
2019-03-29
IPO 재추진의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-8회
2019-04-01
JNTC VINA 차입에 대한 지급보증 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참

2019년-9회
2019-04-01
JNTC VINA와 기술지원계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-10회
2019-04-08
우리은행 운영자금 차입의 연장건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-11회
2019-05-23
중국내 합작회사 설립의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-12회
2019-05-27
산업은행 운영 자금 대환 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-13회
2019-06-03
JNTC VINA 시설자금 미화 일천만불 차입에 대한 외화지급보증(STAND BY L/C)의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-14회
2019-07-01
신한은행 운영 자금 차입 연장 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-15회
2019-07-01
2019년 4월 1일 체결된 JNTC VINA와 기술지원계약 내용 일부 변경 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-16회
2019-07-15
하나은행 시설자금 차입 연장 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-17회
2019-07-15
기업은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-18회
2019-07-15
우리은행 운영자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-19회
2019-07-22
중국내 합작회사(경동방 JNTC과기유한공사) 1차 출자의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-20회
2019-08-19
국민은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-21회
2019-09-09
우리은행 운영자금 차입 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-22회
2019-09-23
JNTC VINA 신용장(L/C)개설을 위한 지급보증의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-23회
2019-10-10
임시주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-24회
2019-11.11
우리은행 운영자금 차입 연장의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년-25회
2019-11-18
국민은행 외상매출채권전자대출(순) 차입의 연장 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(
2) 사외이사 현황증권신고서 제출일 현재 당사의 사외이사는 2명으로 주요 경력 등의 인적사항은 다음과 같습니다.

성명

(생년월일)

약력

최대주주등과의

이해관계

결격요건 여부

비고

남재도(1961.08.23.)

94~현재 성균관대학 고분자공학과 교수 87~91 Univ. of Washington 화공과 박사 84~86 서울대학교 화학공학과석사

해당사항 없음

결격

없음

-

박영용(1947.09.15)

17~ 현재 산코코리아 고문15~17 행성사 고문

10~14 LG전자 고문

04~10 LG실트론 사장

01~04 LG필립스디스플레이 본부장

74~14 LG 전자

71 부산대학교 기계공학과 졸업

해당사항 없음

결격

없음

-

라. 이사회내의 위원회
구성현황
과 그 활동내역

1) 내부거래위원회의 구성

명 칭
내부거래위원회

인원구성
사외이사 2명, 사내이사 1명

성 명
남재도
박영용
김성한

사외이사여부
○
○
X

설치목적
특수관계인과의 효율적이고 원활한 거래를 위한 목적

직무와 권한[내부거래위원회 운영규정]
제3조 ① 위원회는 회사와 회사의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 “공정거래법”이라 한다) 및 그 시행령에 의한 특수관계인(다만, 경영을 지배하려고 공동의 목적을 가지고 기업결합에 참여한 자는 제외하며, 이하 “특수관계인”이라 한다)을 상대방으로 하거나, 특수관계인을 위하여 하는 거래(이하 “내부거래”라 한다)를 심사 및 승인할 권한을 가진다.② 위원회는 위원회의 운영성과 및 내부거래위원회운영규정(이하 “본 규정”이라 한다)의 내용을 매년 검토하여, 필요한 경우 본 규정의 개정을 이사회에 건의한다.③ 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

2) 내부거래위원회 활동내역

위원회명
회차
개최 일자
의안 내용
가결 여부
이사의 성명

남재도
(출석률: 100%)

박영용
(출석률: 100%)(주1)

김성한
(출석률: 100%)

찬반여부

2016-01회
2016-01-04
2016년 1월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 4,211,900,000원 -.소모품외거래금액 : 1,905,248,541원
가결
찬성
찬성
찬성

2016-02회
2016-02-01
2016년 2월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 372,410,000원 -.소모품외거래금액 : 2,474,462,922원
가결
찬성
찬성
찬성

2016-03회
2016-03-02
2016년 3월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : - -.소모품외거래금액 : 5,429,591,885원
가결
찬성
찬성
찬성

2016-04회
2016-04-01
2016년 4월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : - -.소모품외거래금액 : 7,263,058,898원
가결
찬성
찬성
찬성

2016-05회
2016-05-02
2016년 5월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 496,342,500원 -.소모품외거래금액 : 7,646,336,865원
가결
찬성
찬성
찬성

2016-06회
2016-06-01
2016년 6월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 5,584,116,279원 -.소모품외거래금액 : 12,567,640,615원
가결
찬성
찬성
찬성

2016-07회
2016-07-01
2016년 7월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 19,500,000원 -.소모품외거래금액 : 11,803,131,733원
가결
찬성
찬성
찬성

2016-08회
2016-08-01
2016년 8월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : - -.소모품외거래금액 : 6,015,938,952원
가결
찬성
찬성
찬성

2016-09회
2016-09-01
2016년 9월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 1,419,000,000원 -.소모품외거래금액 : 7,380,801,062원
가결
찬성
찬성
찬성

2016-10회
2016-10-04
2016년 10월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 15,694,600,000원 -.소모품외거래금액 : 8,396,214,501원
가결
찬성
찬성
찬성

2016-11회
2016-11-03
2016년 11월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 6,964,000,000원 -.소모품외거래금액 : 7,778,291,096원
가결
찬성
찬성
찬성

2016-12회
2016-12-06
2016년 12월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 251,500,000원 -.소모품외거래금액 : 7,102,793,679원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-1회
2017-01-05
2017년 1월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 227,500,000원 -.소모품외거래금액 : 8,596,269,943원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-2회
2017-02-07
2017년 2월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 279,000,000원 -.소모품외거래금액 : 7,009,489,633원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-3회
2017-03-07
2017년 3월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 8,565,740,000원 -.소모품외거래금액 : 6,889,293,826원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-4회
2017-04-05
2017년 4월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 329,200,000원 -.소모품외거래금액 : 8,892,996,430원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-5회
2017-05-11
2017년 5월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 239,900,000원 -.소모품외거래금액 : 9,481,169,071원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-6회
2017-06-08
2017년 6월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 144,000,000원 -.소모품외거래금액 : 9,097,640,447원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-7회
2017-07-06
2017년 7월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 304,000,000원 -.소모품외거래금액 : 10,827,941,663원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-8회
2017-08-09
2017년 8월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 1,711,800,000원 -.소모품외거래금액 : 10,199,231,889원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-9회
2017-09-07
2017년 9월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 24,500,000원 -.소모품외거래금액 : 5,680,787,791원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-10회
2017-10-05
2017년 10월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 521,500,000원 -.소모품외거래금액 : 5,318,120,997원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-11회
2017-11-08
2017년 11월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : - -.소모품외거래금액 : 3,680,381,286원
가결
찬성
찬성
찬성

2017-12회
2017-12-06
2017년 12월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : - -.소모품외거래금액 : 5,316,817,975원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-1회
2018-01-04
2018년 1월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 529,500,000원 -.소모품외거래금액 : 4,856,525,773원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-2회
2018-02-07
2018년 2월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : - -.소모품외거래금액 : 6,826,221,534원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-3회
2018-03-07
2018년 3월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : - -.소모품외거래금액 : 5,653,717,540원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-4회
2018-04-04
2018년 4월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 15,000,000원 -.소모품외거래금액 : 4,276,188,401원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-5회
2018-05-09
2018년 5월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 49,176,556원 -.소모품외거래금액 : 4,027,066,851원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-6회
2018-06-06
2018년 6월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : - -.소모품외거래금액 : 7,331,096,198원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-7회
2018-07-04
2018년 7월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 200,102,034원 -.소모품외거래금액 : 4,659,484,183원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-8회
2018-08-08
2018년 8월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 157,650,000원 -.소모품외거래금액 : 4,198,567,986원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-9회
2018-09-05
2018년 9월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 155,000,000원 -.소모품외거래금액 : 4,611,517,834원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-10회
2018-10-03
2018년 10월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 6,016,000,000원 -.소모품외거래금액 : 5,067,613,716원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-11회
2018-11-07
2018년 11월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 421,000,000원 -.소모품외거래금액 : 8,745,821,868원
가결
찬성
찬성
찬성

2018-12회
2018-12-05
2018년 12월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 323,070,000원 -.소모품외거래금액 : 9,528,841,978원
가결
찬성
찬성
찬성

2019-01회
2019-01-09
2019년 1월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 373,000,000원 -.소모품외거래금액 : 8,934,628,239원
가결
찬성
찬성
찬성

2019-02회
2019-02-07
2019년 2월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 75,500,000원 -.소모품외거래금액 : 9,991,653,900원 - 금융거래(연대보증액) : 6,000,000,000원
가결
찬성
찬성
찬성

2019-03회
2019-03-06
2019년 3월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 389,000,000원 -.소모품외거래금액 : 6,652,798,087원
가결
찬성
찬성
찬성

2019-04회
2019-04-03
2019년 4월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 12,599,435,950원 -.소모품외거래금액 : 5,002,879,456원
가결
찬성
찬성
찬성

2019-05회
2019-05-08
2019년 5월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 5,127,882,943원 -.소모품외거래금액 : 4,091,628,507원
가결
찬성
찬성
찬성

2019-06회
2019-06-05
2019년 6월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 456,524,165원 -.소모품외거래금액 : 7,989,546,321원
가결
찬성
찬성
찬성

2019-07회
2019-07-03
2019년 7월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : - -.소모품외거래금액 : 2,993,420,862원
가결
찬성
찬성
찬성

2019-08회
2019-08-07
2019년 8월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 1,191,800,000원 -.소모품외거래금액 : 3,878,434,484원
가결
찬성
찬성
찬성

2019-09회
2019-09-04
2019년 9월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 8,400,000원 -.소모품외거래금액 : 4,385,738,770원
가결
찬성
찬성
찬성

2019-10회
2019-10-09
2019년 10월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : 225,595,442원 -.소모품외거래금액 : 5,714,657,711원
가결
찬성
찬성
찬성

2019-11회
2019-11-06
2019년 11월 설비거래예정및전월소모품외거래보고의건 -.설비거래예정금액 : - -.소모품외거래금액 : 7,982,888,817원
가결
찬성
찬성
찬성

주)

내부거래위원회 위원중 1명은 박영용 사외이사로 2017년 3월 변경되었으며, 참석률은 기존 변경전 내부거래위원 참석을 포함하여 산정하였습니다.

마. 이사의 독립성
당사의 이사회는 증권신고서 기준일 현재 대표이사를 포함한 사내이사 3인과 기타비상무이사 2인, 사외이사 2인으로 구성되어 있으며, 회사의 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.

[이사회 구성원]

직명
성명
추천인
활동분야(담당업무)
회사와의 거래
최대주주 또는주요주주와의 관계
임기
연임여부 및 연임횟수

사내이사(대표이사)
김성한
이사회
이사회 의장경영총괄
해당사항없음
제3자
3년
-

사내이사
장상욱
이사회
연구개발
해당사항없음
최대주주의 최대주주
3년
O (7회)

사내이사
장덕수
이사회
CFO
해당사항없음
제3자
3년
O (2회)

사외이사
남재도
이사회
사외이사
해당사항없음
제3자
3년

O (2회)

사외이사
박영용
이사회
사외이사
해당사항없음
제3자
3년

O (2회)

기타비상무이사
이지영
이사회
내부통제확인
해당사항없음
제3자
3년
O (2회)

기타비상무이사
임현성
이사회
내부통제확인
해당사항없음
제3자
3년
-

바. 사외이사의 전문성

청구서 제출일 현재 동사는 남재도 사외이사를 2014년 3월에 선임되었습니다. 남재도 사외이사는 과거 기획재정부 연구개발 심의위원회 위원, BK21사업 차세대 성장동력 고분자 신소재 사업팀장등의 풍부한 실무경험뿐 아니라 1994년부터 현재까지 성균관대학교 고분자공학교수로서 많은 연구성과를 보유하고 있습니다. 2016년 10월 선임한 박영용 사외이사는 LG전자 인도네시아 법인장, LG필립스디스플레이 아태지역본부 본부장, LG실트론 사장을 겸임한 전문경영인으로, 동사의 지분을 보유하고 있지 않으며 최대주주등과 특수관계인이 아니기 때문에 독립성을 갖추고 있다고 판단됩니다.

(1) 사외이사 직무 수행 지원조직 현황

당사의 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
(2) 사외이사 교육 실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
당기 중 실시예정

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항
당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있으며, 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있습니다. 또한 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

감사의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

성 명
주요 경력
결격요건 여부
비 고

이상기
2001.03~2004.03 한국델파이 상근감사1999.03~2002.03 이수화학 사외이사1965.03~1998.06 한국산업은행 근무1961.03~1965.02 서울대학교 졸업
해당사항 없음.
상근

[상근감사 결격요건 검토]

구 분
해당여부감사 이상기
비 고

상법 제542조의 10

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자
X

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자
X

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자
X

4. 금융관련 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자
X

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권이 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10이상의 주식을 소유하거나 이사·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상 영향력을 행사하는 주주 및 그의 배우자와 직계존비속
X

6. 회사의 상무에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자
X

7. 위의 자 외에 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자"대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.1. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사의 배우자 및 직계존속ㆍ비속2. 계열회사의 상무에 종사하는 이사 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사 및 피용자
X

8. 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자(주요주주의 배우자 및 직계존비속, 상근임원의 배우자 및 직계존비속, 계열회사의 상근 임직원 또는 최근 2년이내에 상근임직원이었던 자)
X

나. 감사의 독립성
당사는 상법 제542조의10(상근감사) 규정에 의거 상근감사 1명을 두고 있으며, 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독 및 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보를 접근할 수 있습니다.정관에서 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다.
다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차
개최 일자
의안 내용
가결 여부
비고

2016년-1회
2016-01-04
특수관계자거래 규정(안), 임직원대여금 규정(안), 외화리스크관리 규정(안), 현금예금관리 규정(안) 재정의 건
가결

2016년-2회
2016-01-18
기업은행 운전자금 차입의 건
가결

2016년-3회
2016-01-25
KEB하나은행 운전자금 차입의 건
가결

2016년-4회
2016-02-26
제20기 정기주주총회 소집의 건
가결

2016년-5회
2016-03-11
신한은행 운전자금 차입의 건
가결

2016년-6회
2016-04-22
우리은행 운전자금 차입의 건
가결

2016년-7회
2016-04-29
제6회 무보증 사모 전환사채 상환 승인의 건
가결

2016년-8회
2016-05-17
JNTC VINA 대여금 지급의 건
가결

2016년-9회
2016-05-30
산업은행 운전자금 차입의 건
가결

2016년-10회
2016-06-27
JNTC VINA 대여금 만기일 연장의 건
가결

2016년-11회
2016-07-04
기업은행 운전자금 차입의 건
가결

2016년-12회
2016-07-27
IPO 재추진의 건
가결

2016년-13회
2016-09-13
임시 주주총회 개최의 건
가결

2016년-14회
2016-10-21
코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건
가결

2016년-15회
2016-10-21
우리사주조합 주식 배정의 건
가결

2016년-16회
2016-10-25
JNTC VINA 신용장(L/C)개설을 위한 지급보증의 건
가결

2016년-17회
2016-12-20
기업은행 운전자금 차입의 건
가결

2016년-18회
2016-12-27
신한은행 운전자금 차입의 건
가결

2017년-1회
2017-02-28
제 21기 정기주총회 소집의 건
가결

2017년-2회
2017-03-07
신한은행 운전자금 차입의 건
가결

2017년-3회
2017-03-07
JNTC VINA 대여금 만기일 연장의 건
가결

2017년-4회
2017-03-21
황지호 사장 성과급 지급의 건
가결

2017년-5회
2017-03-28
대표이사 변경(중임)의 건
가결

2017년-6회
2017-03-31
내부거래위원회 위원 변경의 건
가결

2017년-7회
2017-04-11
JNTC VINA 운전자금, 시설자금 차입에 대한 지급보증의 건
가결

2017년-8회
2017-04-14
임시주주총회 소집의 건
가결

2017년-9회
2017-05-23
기업은행 운전자금 차입의 건
가결

2017년-10회
2017-05-30
산업은행 운전자금 차입의 건
가결

2017년-11회
2017-06-20
관계사 단기운전자금 차입의 건
가결

2017년-12회
2017-07-11
기업은행 운전자금 차입의 건
가결

2017년-13회
2017-07-18
KEB하나은행 신규여신 차입의 건
가결

2017년-14회
2017-09-11
케이비증권㈜ 신규여신 차입의 건
가결

2017년-15회
2017-09-12
우리은행 신규여신 차입의 건
가결

2017년-16회
2017-09-12
우리은행 신규여신 차입의 건
가결

2017년-17회
2017-09-29
임시주주총회 개최의 건
가결

2017년-18회
2017-10-19
JNTC VINA 운전자금 차입에 대한 지급보증의 건
가결

2017년-20회
2017-11-27
국민은행 신규여신 차입의 건
가결

2017년-21회
2017-12-19
기업은행 운전자금 차입의 건
가결

2018년-1회
2018-02-12
제 22기 재무제표 승인의 건
가결

2018년-2회
2018-02-28
제 22기 정기주주총회 소집의 건
가결

2018년-3회
2018-03-05
신한은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결

2018년-4회
2018-03-15
진우엔지니어링 신한은행 기업일반자금대출 담보제공의 건
가결

2018년-5회
2018-03-29
JNTC VINA 투자 변경의 건
가결

2018년-6회
2018-04-10
JNTC VINA 운전자금 차입에 대한 지급보증의 건
가결

2018년-7회
2018-05-28
산업은행 운영자금 차입의 연장 건
가결

2018년-8회
2018-07-02
신한은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결

2018년-9회
2018-07-16
기업은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결

2018년-10회
2018-07-16
하나은행 시설자금 차입의 연장의 건
가결

2018년-11회
2018-08-27
국민은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결

2018년-12회
2018-09-06
우리은행 운영자금 차입의 건
가결

2018년-13회
2018-09-10
우리은행 운영자금 차입의 연장건
가결

2018년-14회
2018-10-08
JNTC VINA 신용장(L/C)개설을 위한 지급보증의 건
가결

2018년-15회
2018-11-15
국민은행 외상매출채권전자대출(순) 차입의 연장 건
가결

2018년-16회
2018-12-03
임시주주총회 소집의 건
가결

2018년-17회
2018-12-20
기업은행 무역어음 한도대출의 연장 건
가결

2019년-1회
2019-01-03
진우엔지니어링 농협 50억 대출 연대보증의 건
가결

2019년-2회
2019-02-12
제 23기 재무제표 승인의 건
가결

2019년-3회
2019-03-07
신한은행 운영자금 차입의 건
가결

2019년-4회
2019-03-07
국민은행 운영자금 차입의 건
가결

2019년-5회
2019-03-11
제 23기 정기주주총회 소집의 건
가결

2019년-6회
2019-03-25
JNTC VINA 이익잉여금 처분계획
가결

2019년-7회
2019-03-29
IPO 재추진의 건
가결

2019년-8회
2019-04-01
JNTC VINA 차입에 대한 지급보증 연장의 건
가결

2019년-9회
2019-04-01
JNTC VINA와 기술지원계약 체결의 건
가결

2019년-10회
2019-04-08
우리은행 운영자금 차입의 연장건
가결

2019년-11회
2019-05-23
중국내 합작회사 설립의 건
가결

2019년-12회
2019-05-27
산업은행 운영 자금 대환 건
가결

2019년-13회
2019-06-03
JNTC VINA 시설자금 미화 일천만불 차입에 대한 외화지급보증(STAND BY L/C)의 건
가결

2019년-14회
2019-07-01
신한은행 운영 자금 차입 연장 건
가결

2019년-15회
2019-07-01
2019년 4월 1일 체결된 JNTC VINA와 기술지원계약 내용 일부 변경 건
가결

2019년-16회
2019-07-15
하나은행 시설자금 차입 연장 건
가결

2019년-17회
2019-07-15
기업은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결

2019년-18회
2019-07-15
우리은행 운영자금 차입의 건
가결

2019년-19회
2019-07-22
중국내 합작회사(경동방 JNTC과기유한공사) 1차 출자의 건
가결

2019년-20회
2019-08-19
국민은행 운영자금 차입의 연장의 건
가결

2019년-21회
2019-09-09
우리은행 운영자금 차입 연장의 건
가결

2019년-22회
2019-09-23
JNTC VINA 신용장(L/C)개설을 위한 지급보증의 건
가결

2019년-23회
2019-10-10
임시주주총회 소집의 건
가결

2019년-24회
2019-11.11
우리은행 운영자금 차입 연장의 건
가결

2019년-25회
2019-11-18
국민은행 외상매출채권전자대출(순) 차입의 연장 건
가결

라. 감사 교육 실시 내

역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
당기 중 실시예정

마. 감사 지원조직 현황

당사는 증권신고서 제출일 현재 감사 지원 조직이 없습니다.

바. 준법지원인

당사는 증권신고서 제출일 현재 준법지원인 및 지원 조직이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도
당사는 정관 제33조 제3항에 따라 2인 이상의 이사 선임시 집중투표제를 배제하고 있습니다.
나. 소수주주권의 행사여부
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

성 명
관계
주식의 종류
소유주식수 및 지분율
비고

기초(2019.01.01)
기말(제출일 현재)

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)진우 엔지니어링
최대주주
보통주
40,890,177
78.86%
40,890,177
78.86%
-

장상욱
대표이사
보통주
3,190,000
6.15%
3,190,000
6.15%
-

김재희
대표이사의배우자
보통주
740,000
1.43%
740,000
1.43%
-

최대주주등 소 계
보통주
44,820,177
86.44%
44,820,177
86.44%
-

나. 최대주주의 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단쳬)의 기본정보

명 칭
출자자수(명)
대표이사
업무집행조합원
최대주주

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주) 진우엔지니어링

3
차성운
-
-
-
장상욱
84.9%

주)

출자자 수에서 우리사주조합은 1명으로 산정하였습니다.

구 분
내 역

법인명
주식회사 진우엔지니어링

설립일
1986년 8월 10일

대표이사
차성운 (전문경영인)

주요생산품
자동화 기계설비 제작

사업장 주소
경기도 화성시 양감면 초록로 693번길 47

연락처
031) 353-8350~7

최대주주
장상욱 (지분율: 84.9%)

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현환

(단위: 백만원)

구 분
내 역

법인 명칭

진우엔지니어링

자산 총계
226,577

부채 총계

109,138

자본 총계

117,439

매출액

75,091

영업 이익

13,368

당기 순이익

27,103

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 최대주주의 변동 현황

당사의 최대주주는 설립시부터 1998년 03월까지 장상욱이였으나, 1998년 03월 중 유상증자에 따라 (주)진우엔지니어링으로 변경되었습니다.

변동일

최대주주명

소유주식수

지분율

변동원인

비 고

1996. 10.

장상욱

5,500

55%

-

1998. 03.

㈜진우엔지니어링

39,000

65%

주)

주)

당사의 최대주주는 설립시부터 1998년 03월까지 장상욱이였으나, 1998년 03월 중 유상증자에 따라 (주)진우엔지니어링(최대주주 장상욱)으로 변경된 이후 최대주주 변동은 없습니다.

변동일

최대주주명

소유주식수

지분율

변동원인

비 고

1998. 03.

㈜진우엔지니어링

40,890,177주
78.86%
유상증자 참여

증권신고서

제출일 현재 당사 총 발행주식수는 51,848,466 주이며, 그 중 최대주주인 ㈜진우엔지니어링이 보유한 당사 지분 총 40,890,177주(지분율 78.86%)입니다.
당사의 최대주주인 진우엔지니어링은 2017년9월7일 에스지에이스 유한회사를 대상으로 진우엔지니어링이 보유한 당사 보통주를 교환대상으로 하여 권면총액 삼백억원(￦30,000,000,000) 교환사채를 발행한 바 있으며, 교환가능한 주식 3,529,411주(교환가격 주당 8,500원)는 한국예탁결제원에 신탁되어 있습니다. 해당 신탁된 주식을 제외할 경우 진우엔
지니어링이 보유한 주식은 37,360,766주(지분율 72.06%)입니다.

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황

(기준일: 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주)

구분
주주명
보통주
우선주
합계
지분율
비고

5% 이상주주

스마트제일호
사모투자펀드

6,328,189
-
6,328,189
12.21%
-

나. 소액주주 현황

(단위: 주, %)

구 분
주주
보유주식
비고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
1
16.67%
100
0.00%
매수

주)

상기 소액주주는
발행주식 총수의 1% 미만 소유 주주를 기준으로 하였습
니다.

4. 주식사무

당사 정관상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고방법 등은 아래와 같습니다.

정관상신주인수권의내용

제 10조(신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다름 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장 과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. ?근로자복지기본법? 제39조의규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

③ 주주가 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발행한 단주에 대한 처리방법은 의사회 결의로 정한다

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

결산일

12월 31일

정기주주총회

매 사업연도 종료 후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기

매년 1월 1일부터 1월 15일까지

주권의 종류

일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권

명의개서대리인

국민은행 (전화 1588-9999)

주주의 특전

해당사항 없음

공고게재

홈페이지(www.thejnt.com) 및 매일경제신문

5. 주가 및 주식거래실적

당사는 증권신고서 제출일 한국거래소 또는 해외의 조직화된 시장에서 거래되고 있지 않습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 증권신고서 제출일 현재)
(단위 : 주, %)

성명
성별
출생 년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당 업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의 관계
재직기간
임기 만료일

보통주
우선주

김성한
남
61.08
대표이사
등기
상근
경영전략 재무그룹 총괄
17'05~현재 (주)제이앤티씨 대표이사14'12~17'05 (주)제이앤티씨 사장08'01~09'10 (주)제이앤티에스 사장04'08~07'10 삼성전자 구매 그룹장90'03~94'12 Loughborough University 박사 졸업
-
-
관계없음
2년8개월
2020년5월15일

장상욱
남
59.05
이사
등기
상근
기술자문
96'11~17'05 (주)제이앤티씨 대표이사02'02~11'03 (주)진우엔지니어링 대표이사83'12~85'05 삼성전기(주) 생기연구소 연구원75'03~78'02 부산기계공고 졸업
3,190,000
-
진우엔지니어링최대주주
20년11개월
2020년3월27일

장덕수
남
58.09
이사
등기
상근
CFO
10'08~현재 (주)제이앤티씨 부사장02'09~10'08 (주)진우엔지니어링 팀장87'08~00'09 진로 총무 차장77'03~84'02 명지대 졸업
-
-

관계없음

5년10개월
2020년3월27일

남재도
남
61.08
사외이사
등기
비상근
내부통제
14'03~현재 사외이사(겸임)94'01~현재 성균관대고분자공학 교수87'03~91'02 Univ. of Washington화공과 박사 졸업
-
-

관계없음

5년10개월
2020년3월27일

박영용
남
47.09
사외이사
등기
비상근
내부통제
16'10~현재 사외이사(겸임)17'3 ~ 현재 산코코리아 고문15'1~17'2 행성사 고문 10'10~14'12 LG전자 상근 고문04'01~10'09 LG실트론 사장
-
-

관계없음

3년3개월
2022년10월23일

이지영
남
73.1
기타비상무이사
등기
비상근
내부통제
15'12~현재 기타비상무이사(겸임)15'05~현재 엘엑스인베스트먼트 대표이사12'08~15'03 SK증권 PE3팀 팀장92'03~99'02 인하대 졸업
-
-

관계없음

4년1개월
2021년12월17일

임현성
남
73.02
기타비상무이사
등기
비상근
내부통제
17'11~현재 기타비상무이사12'04~현재 에스지프라이빗에쿼티 상무
-
-

관계없음

2년2개월
2020년11월29일

이상기
남
43.02
감사
등기
상근
감사
14'04~현재 (주)제이앤티씨 감사01'03~04'03 한국델파이 감사65'03~98'06 한국산업은행61'03~65'02 서울대학교 졸업
-
-

관계없음

5년10개월
2020년3월27일

김명환
남
58.08
이사
비등기
상근
베트남총괄
15'06~현재 (주)제이앤티씨 베트남 법인장12'05~15'05 SUNGHO VINA 대표이사85'01~04'03 삼성전기FBT개발제조 그룹장96'03~98'02 KAIAT MBA 석사 졸업
-
-

관계없음

4년8개월

이상철
남
62.12
이사
비등기
상근
제조총괄(강화유리)
95'03~현재 (주)제이앤티씨 제조그룹 상무92'12~95'02 태양기전 근무97'03~99'02 산업기술평가전문대 졸업
-
-

관계없음

24년11개월

이승택
남
70.02
이사
비등기
상근
전략그룹상무(강화유리)
07'10~현재 (주)제이앤티씨 전략그룹 상무01'03~03'01 자이럭스테크놀러지 품질팀장95'05~01'03 히로세코리아 품질근무95'03~98'02 관동대 졸업
-
-

관계없음

12년3개월

양호철
남
72.07
이사
비등기
상근
전략그룹상무(커넥터)
08'04~현재 ㈜제이앤티씨 전략그룹 상무98'12~08'03 아림테크 사장91'01~98'04 삼성전자 근무88'03~91'02 부산기계공고 졸업
-
-

관계없음

11년10개월

김윤택
남
65.03
이사
비등기
상근
연구개발
18'12~ 현재 (주)제이앤티씨 중앙연구소 소장14'01~15'03 SEP 사장 13'01~13'12 이엔테크놀로지 00'01~15'12 아이엠티83'03~87'02 서울대학교 대학원(박사)
-
-

관계없음

1년1개월

박장우
남
74.01
이사
비등기
상근
재무관리
18'12~ 현재 (주)제이앤티씨 재무관리실 상무17'06~18'12 엘브이엠씨홀딩스 이사16'10~17'06 동부증권07'01~13'02 한화투자증권
-
-

관계없음

1년1개월

주1) 등기임원의 재직기간은 선임일부터 산정하였으며, 미등기임원의 재직기간은 입사일로부터 산정함.

나. 직원 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
연간급여
1인평균
비고

정규직
계약직
기 타
합 계
근속연수
총 액
급여액

커넥터사업부
남
144
0
0
144
5년 4개월
5,242
36

여
55
0
0
55
7년 9개월
1,359
25

강화유리사업부
남
172
0
0
172
3년
4,635
27

여
93
0
0
93
4년 7개월
2,135
23

합 계
464
0
0
464
5년 2개월
13,371
29

주1) 상기 금액은 중도입사자, 퇴사자 포함 금액입니다.주2) 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.주3) 상기 직원의 수는 등기임원(사내이사 3명, 비상임이사 2명, 사외이사 2명, 감사 1명)제외 기준입니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일:
2019년 9월 30일)

(단위 : 천원 )

구분

인원수

연간급여총액

1인 평균 급여액

비고

미등기임원

6

405,557

67,593

주)
연간급여총액 및 1인당 평균급여액은 기준일까지 누계기준입니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(기준일 : 2019년 3월 31일)

(단위 : 명, 천원 )

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기임원
7
2,000,000

감사
1
100,000

주)
2019년 03월 정기주주총회에서 승인된 금액 기준입니다.

(2) 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(기준일 :
2019년 9월 30일)

(단위 : 명, 천원 )

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
344,877
43,110
-

주)
보수총액 및 1인당 평균보수액은 기준일까지 누계기준입니다.

2-2. 유형별

(
기준일 :
2019년 9월 30일)

(단위 : 명, 천원 )

구 분
인원수
보수총액
1인당평균보수액
비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
288,717
57,743

기타비상무이사별도 보수 없음
주1)

사외이사(감사위원회 위원 제외)
2
37,440
18,720
-

감사위원회 위원
-
-
-
해당없음

감사
1
18,720
18,720
-

주1)
보수총액 및 1인당 평균보수액은 기준일까지 누계기준입니다.

주2)

기타비상무이사 2명 제외시 1인당 평균보수액은 96,239천원입니다.

나. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 이사,감사보수현황
당사는 이사, 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없어 해당 사항을 기재하지 않습니다.
다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

당사는 임직원 중 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없어 해당 사항을 기재하지 않습니다.

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
당사는 정관 제11조 주식매수선택권에 대하여 정하고 있으나, 상장예비심사청구서 제출일 현재 주식매수선택권을 부여한 사실이 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭

당사는 증권신고서 제출일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제14조의 상호 출자제한 기업집단에 속해 있지 않습니다. 한편 당사는 (주)진우엔지니어링을 지배주주로 한 계열회사에 포함되어 있으며 당사 계열회사 현황은 아래와 같습니다.

상장여부
회사수
회사명
사업자등록번호
사업의 내용
비고

상장
0
-
-
-
-

비상장
5
(주)진우엔지니어링
135-81-08699
자동화장비제조
(주)

(주)코메트
124-86-29781
도금
-

QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd
중국법인
중국 영업
-

JNTC VINA Co., Ltd
베트남법인
강화유리제조
-

(주)제이앤티지
124-87-08406
2차전지 부품제조
-

주)
지배기업의 자회사인 (주)제이앤티에스는 2016년 7월 1일부로 (주)진우엔지니어링에 흡수 합병 되었으며, 현재 상호명은 (주)진우엔지니어링 제2공장 제이앤티에스 운영되고 있습니다.

나. 계
열회사
간 상호 투자지분 현황

출자회사　 피출자회사
(주)진우엔지니어링(주1)
(주)제이앤티씨
(주)코메트
QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd
JNTC VINA Co., Ltd
(주)제이앤티지

(주)진우엔지니어링
-
-
-
-
-
-

(주)제이앤티씨
78.86%
-
-
-
-
-

(주)코메트
-
100.00%
-
-
-
-

QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd
-
100.00%
-
-
-
-

JNTC VINA Co., Ltd
-
100.00%
-
-
-
-

(주)제이앤티지
8.13%
-
-
-
-
-

주)

신고서

제출일 현재 당사의 총주식수는 51,848,466 주이며, 그 중 최대주주인 ㈜진우엔지니어링이 보유한 당사 지분 총 40,890,177주(지분율 78.86%)입니다.
당사의 최대주주인 진우엔지니어링은 2017년9월7일 에스지에이스 유한회사를 대상으로 진우엔지니어링이 보유한 당사 보통주를 교환대상으로 하여 권면총액 삼백억원(￦30,000,000,000) 교환사채를 발행한 바 있으며, 교환가능한 주식 3,529,411주(교환가격 주당 8,500원)는 한국예탁결제원에 신탁되어 있습니다. 해당 신탁된 주식을 제외할 경우 진우엔지니어링이 보유한 주식은 37,360,766주(지분율 72.06%)입니다.

다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직 있는 경우 그 현황

당사는 본사와 계열사간 업무 담당자 및 경영진간의 긴밀한 협의를 통해 업무조정과 이해관계를 조정하고 있으며, 이를 담당하는 별도 기구나 조직은 없습니다.

라. 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 관계회사간 임원 겸직현황

증권신고서 제출일 현재 당사 임원의 계열사간 겸직 사항은 아래 표와 같습니다.

겸직임원
겸직회사
비고

직책
성명
회사명
직책

이사
장상욱

진우엔지니어링,

사내이사

비상근

제이엔티지

사내이사

비상근

QINGDAO JNTC Electronics Co., Ltd
동사
비상근

3. 타법인출자 현황

당사는 2019년
6월
중국에 커버글라스 사업확대를 위해 중국 디스플레이 제조회사인 BOE Technology Group Co, Ltd. 자회사인 '북경경동방시신과기유한공사(영문명Beijing BOE Video Technology Co., Ltd.)와 합작으로 조인트벤처인 '경동방JNTC과기유한공사를 설립하였습니다.

(기준일 : 2019년 9월말 현재)

(단위 : 백만원)

법인명

최초취득일자

출자목적

최초취득금액

기초잔액(2019년초)

증가(감소)

기말잔액(2019년 9월말)

최근사업연도

재무현황

수량

지분율

장부가액

취득(처분)

평가

손익 등

수량

지분율

장부가액

총

자산

당기

순손익

수량

금액

경동방 JNTC 과기유한공사

2019.07.31

강화유리 사업 중국진출

25,537

-

-

-

-

25,537

(313)

-

24.08

25,224

-
-

합 계

―

―

-

―

25,537

(313)

―

24.08

25,224

―

―

주)

경동방 JNTC 과기유한공사는
유한회사로 설립되었으며, 장부가액의 기말잔액은 2019년 9월말 기준이며, 증권신고서 제출일 현재 변동은 없습니다. 2019년 6월 신설된 회사로 최근 사업년도 재무현황을 기재를 생략합니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

(단위 :백만원)

성 명(법인명)
관계
구 분
2016연도
2017연도
2018연도
2019연도 3분기

금액
내용
금액
내용
금액
내용
금액
내용

(주)진우엔지니어링
최대주주
매출거래
2,751
매출 등
6,061
매출 등
1
매출 등
156
매출 등

매출채권 등 잔액
3,321
매출채권 등
1,783
매출채권 등
1,774
매출채권 등
1,866
매출채권 등

매입거래
94,391
설비매입외
66,813
설비매입외
23,255
설비매입외
19,075
설비매입 외

매입채무 등 잔액
18,723
설비매입대금외외
1,926
설비매입대금외외
3,560
설비매입대금외외
1,674
설비매입대금 외

QINGDAO JNTC
종속기업
매출거래
12,741
제품 매출외
13,867
제품 매출외
5,193
제품 매출외
595
제품 매출외

매출채권잔액
5,737
제품 매출외
3,810
제품 매출외
3,615
제품 매출외
3,707
제품 매출외

매입거래
77
상품 매입
109
상품 매입
154
상품 매입
128
상품 매입

매입채무잔액
-
-
-
-
14

상품 매입대금

-
-

(주)코메트
종속기업
매출거래
-
-
-
-
-
-
-
-

매출채권 등 잔액
-
-
-
-
-
-
10
매출채권 등

매입거래
5,593
외주 가공비
5,576
외주 가공비
4,141
외주 가공비
2,638
외주 가공비

매입채무 등 잔액
904
외주 가공비
350
외주 가공비
280
외주 가공비
368
외주 가공비

JNTC VINA
종속기업
매출거래
1,214
상품매출 외
2,083
상품매출 외
14,229
상품매출 외
28,110
상품매출 외

매출채권 등 잔액
1,215
상품매출 외
49,573
상품매출 외
75,295
상품매출 외
88,138
상품매출 외

매입거래
26
외주 가공비
16,340
외주 가공비
18,242
외주 가공비
1,564
외주 가공비

매입채무잔액
6,070
외주 가공비
2,184
외주 가공비
475
외주 가공비
-

(주)재우자동화
기타특수관계자
매출거래

-

매출채권잔액
50
보증금
50
보증금
50
보증금
-

매입거래
12,447
설비매입외
9,210
설비매입외
11,648
설비매입외
8,859
설비매입 외

매입채무 등 잔액
2,540
설비매입대금외외
778
설비매입대금외외
4,579
설비매입대금외외
2,125
설비매입대금 외

(주)제이앤티지
최대주주의종속기업
매출거래
154
임대료
154
임대료
154
임대료
132
임대료

매출채권 등 잔액
19
임대료
18
임대료
58
임대료
68
임대료

매입거래

-

매입채무잔액
39
보증금
39
보증금
39
보증금
-

4. 대주주 이외의 이해관계자의 영업거래
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 ·변경상황

당사는 비상장법인으로 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
나. 주주총회 의사록 요약

개최일자
종류
주요 내용
비고

2016-03-30
정기주주총회
제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 임원보수한도액 승인의 건제3호 의안 : 감사보사한도액 승인의건
가결

2016-10-24
임시주주총회
제1호 의안 : 사외이사 선임의 건 (성명 : 박영용)
가결

2017-03-28
정기주주총회
제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제3호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건제4호 의안 : 임원 변경의 건
가결

2017-05-16
임시주주총회
제1호 의안 : 임시의장 선임의 건제2호 의안 : 대표이사 변경의 건 대표이사 성명 : 김성한 취임 연월일 : 2017.05.16
가결

2018-03-29
정기주주총회
제1호 의안 : 제 22기 별도/연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건
가결

2018-12-18
임시주주총회
제1호 의안 : 임원변경의 건 사내 이사(기타비상무이사) - 성명 : 이지영 - 중임 연월일 : 2018. 12. 18.
가결

2019-03-29
정기주주총회
제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건
가결

2019-10-24
임시주주총회
제1호 의안 : 임원변경의 건 사외 이사 - 성명 : 박영용 - 중임 연월일 : 2019. 10. 24.
가결

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송
사건 등

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 채무보증 현황

(단위 : 백만원,천불)

구분
법인
관계
채권자
2019년3분기
2018연도
2017연도
2016연도
보증기간

채무 보증
JNTC VINA
종속회사
신한은행
24,026($20,000)
22,362($20,000)
21,428($20,000)
24,170($20,000)
2016.06.14~2021.06.14

국민은행
6,006($5,000)
5,591($5,000)
5,357($5,000)
6,043($5,000)
2016.10.25~2019.10.24

국민은행
3,964($3,300)
3,690($3,300)
3,536($3,300)
-
2017.04.13~2020.04.13

국민은행
1,939($1,614)
1,804($1,614)
1,729($1,614)
-
2017.04.13~2021.04.13

VIETCOM BANK
-
5,591($5,000)
-
-
2018.09.14.~2019.08.30

우리은행
12,013($10,000)
-
-
-
2019.06.05~2020.06.05

소 계
47,948($39,914)
39,038($34,914)
32,050($29,914)
ㅡ

담보 제공
㈜진우 엔지니어링
지배기업
신한은행
-
7,800
-
-
2018.03.22~ 2019.04.12

신한은행

신한은행
5,400
5,400
5,400
5,400
2019.03.15~2020.07.10

국민은행

국민은행
50,500
50,500
50,500
50,500
2015.05.29~2023.05.29

우리은행

우리은행
14,168
14,168
14,168
14,168
ㅡ

소 계
70,068
77,868
70,068
70,068

합계
118,016($39,914)
116,906($34,914)
102,118($29,914)
100,281($25,000)

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
마. 그 밖의 우발채무 등

우발부채 및 충당부채 등에 관한 사항은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항 III.재무에 관한 사항 3. 연결재무재표 주석의

17. 약정사항

및 우발상황
,
18. 기타

유동

부채

및 충당부채 부
분을 참조하시기 바랍니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 세무조사

당사는 관할 감독기관으로부터 최근 5년간 국세 1회세무조사를 받았습니다.

조사내용 및 재무제표에 미치는 영향은 아래와 같습니다.

[조사 항목별 조사내용]

(단위 : 백만원)

구분
조사기간(귀속기간)
조사항목
내용
재무제표에 미치는 영향

국세(중부지방국세청)
2015.08.07.~2015.10.21.(2010연도~2014연도)
법인세
기타소득 청도법인 인건비 손금불산입(1,245.4백만원)기계장치 취득관련 건설자금이자 손금불산입(104백만원)연구인력개발비 공제율 적용오류(253.6백만원)임시투자세액공제 2년이내 매각분 감면추가납부(340.6백만원)
1,534.10

합계

1,534.10

당사는 적법한 세무관련 법률의 준수를 위해 세무법인과 세무자문계약을 진행하였으며, 적법한 세무처리에 대한 자문 및 교육을 정례화하고 있으며, 향후 추가적인 세무관련 저촉사항의 발생 가능성을 다방면으로 면밀히 검토하여 지적사례 및 세법 위반 사례가 재발하지 않도록 노력을 기울이겠습니다.

나. 제제현황

당사는 상기와 폐수처리 설비의 작동 오류 등으로 인해 환경 관련 과태료를 부과받아납
부한 사실이 있습니다.

단위 : 백만원)

구분

일자

항목

내용

금액

수질부과배출부과금

2017.11.17

과태료

수리초과배출부과금

26

수질및수생태계보전관련법률

2017.12.04.

과태료

법률위반에 따른 조업정지과징금

12

물환경법보전법위반

2018.03.05.

과태료

폐수처리시설배출측정기계미작동

(회사 부과분)

11

물환경법보전법위반

2018.03.05.

과태료

폐수처리시설배출측정기계미작동

(대표이사 개인 부과분)

11

당사는 2018년 3월 1일부로 기존 시설관리그룹내에 환경시설관리그룹으로 개편하고 환경팀을 신설함으로써 환경관련 인력과 조직을 보강하여 환경 관련 이슈를선제적으로 대응하고자 적극 노력하고 있으며, 최근까지 과태료 부과 등 법률 저촉 사항은 없습니다.

다. 증권신고서 제출일 이후 발생한 주요 사항

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

라. 직접금융 자금의 사용
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 외국지주회사의 자회사 현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

바. 법적위험 변동사항
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

아. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
자. 합병 등의 사후정보

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

차. 녹색경영

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

카. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

타. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황
당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.