도화엔지니어링 — 주주총회소집공고 (20200221)
제출인: 도화엔지니어링

주주총회소집공고
2.8
(주)도화엔지니어링

주주총회소집공고

2020 년 02 월 21 일

회 사 명 :
(주)도화엔지니어링

대 표 이 사 :
김영윤, 박승우, 노진명, 곽준상

본 점 소 재 지 :
서울시 강남구 삼성로 438

(전 화) 02-6323-3032

(홈페이지) http://www.dohwa.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 사장
(성 명) 김용구

(전 화) 02-6323-3032

주주총회 소집공고

(제58기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사 정관 제18조에 의거 제58기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2020년 3월 20일(금) 오전 9시

2. 장 소 : 서울시 강남구 삼성로 438 도화타워 9층

3. 회의목적사항

□ 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고

□ 부의안건 :

제1호 의안 : 제58기(2019.01.01.~2019.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서
 (안)) 및 연결재무제표 승인의 건( ※현금배당(안) 주당 250원)
 제2호 의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 
 제3호 의안 : 이사 선임 승인의 건(사내이사 1명, 사외이사 3명) 
 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임 승인의 건(감사위원 3명)

제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

금번 당사의 주주총회에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제314조 제5항에 의거 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접적으로 행사하시거나, 대리인에 위임하여 의결권을 간접적으로 행사 하실 수 있습니다.

5. 경영참고사항

상법 제542조의4 제3항에 의거 경영참고사항은 당사의 본사와 국민은행증권대행부에 비치하였고, 금융감독원 또는 한국거래소에 전자 공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다.

2020년 03월

서울특별시 강남구 삼성로 438

주식회사 도화엔지니어링

대표이사 박 승 우

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

손학래
(출석률: 0%)
차국진
(출석률: 75%)
백현기
(출석률: 75%)

찬 반 여 부

1
2019.01.25
1. 재무제표연결재무제표 승인의 건
2. 영업보고서 승인의 건
3. 임직원 성과급 지급의 건
4. 사규(내부회계관리규정) 개정의 건
5. 일본 큐슈 소규모 태양광발전사업 관리운영 계약 체결승인의 건
6. 일본 시마태양광발전사업 건설공사 외화지급보증에 관한 건
7. 엔지니어링공제조합 자금차입한도 설정
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2
2019.02.21
1. 제57기 정기 주주총회 소집승인의 건
2. 이사후보자 추천 승인의 건
3. 감사위원회 위원후보자 추천 승인의 건
4. 현금배당액 결정의 건
5. 외화지급보증 한도 증액에 관한 건
6. 사규 개정의 건
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2019.03.06
정정 재무제표 승인의 건
-
-
-

4
2019.03.22
대표이사 선임 승인의 건
-
찬성
찬성

※ 제 57기 주주총회(2019.03.22)에서 차국진 사외이사 , 백현기 사외이사가 재선임되었으며 김태현 사외이사가 신규선임 되었습니다.

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

차국진
(출석률: 29%)
백현기
(출석률: 14%)
김태현
(출석률: 14%)

찬 반 여 부

5
2019.03.28
1. 주식근질권설정계약 체결의 건
2. GTX-A 주주협약 체결의 건
3. GTX-A 주식매매계약 체결의
-
-
-

6
2019.05.24
파키스탄 현지계좌 운영에 대한 권한위임의 건
-
-
-

7
2019.06.25
1. 인도네시아 법인설립 위한 출자의 건
2. 일본 모리오카 태양광발전사업 EPC 및 O&M 도급 및 하도급 계약체결 승인 요청
-
-
-

8
2019.08.16
1. 알제리 연락사무소 신임 지점장 임명 및 위임사항에 관한건
2. wb호치민 위생환경 프로젝트 외화지급보증에 관한건
3. 일본 모리오카 태양광발전사업 건설공사 외화지급보증에 관한 건
-
-
-

9
2019.10.10
1. 일본 니시고 태양광발전사업 건설공사(EPC) 및 관리운영(O&M) 계약 체결승인의 건
2. 일본 이나와시로 태양광발전사업 건설공사(EPC) 및 관리운영(O&M) 계약 체결승인의 건
3. 니시고 태양광 발전사업 외화지급보증에 관한 건
4. 이나와시로 태양광 발전사업 외화지급보증에 관한 건
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

10
2019.10.31
1. 자사주 신탁계약(갱신) 체결에 관한 건
2. 일본 지사 건설경영관리책임자 임명(연임)의 건
3. 인도지사 설립 승인의 건
-
-
-

11
2019.12.05
1. 일본 키츠키 1,2 태양광발전사업 건설공사(EPC) 및 관리운영(O&M) 원도급 및 하도급
 계약에 관한 건
2. 외화지급보증 한도 증액에 관한 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
손학래, 차국진, 백현기
2019.01.25
1. 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정의 건
2. 연간감사계획 확정의 건
가결
가결

감사위원회
손학래, 차국진, 백현기
2019.02.21
감사보고서 제출의 건
가결

감사위원회
차국진, 백현기, 김태현
2019.03.22
1. 감사위원회 위원장 선임의 건
2. 업무감사 보고의 건
가결
가결

감사위원회
차국진, 백현기, 김태현
2019.08.16
업무감사 보고의 건
가결

감사위원회
차국진, 백현기, 김태현
2019.10.31
업무감사 보고의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
3
3,000
(이사보수 총액)
108
36
급여, 상여, 퇴직금 포함

※ 상기 주총승인금액은 사내이사 5명을 포함한 총 8명의 보수한도 총액입니다.

※ 1인당 평균 지급액은 지급총액을 연간 평균인원수로 나누어 계산하였습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

건설엔지니어링 시장은 대부분의 발주처가 관급이기 때문에 수주관련 사항들이 '건설기술관리법’등 관계법령에 의해 정해져 있고 정부의 정책이나 시책에 따라 시장규모가 결정이 된다는 것이 하나의 특징이라고 할 수 있습니다. 

엔지니어링업체의 수주여부는 입찰가액보다는 기술능력, 회사 임직원의 전문기술, 지식보유 및 경력여부 그리고 회사의 축적된 설계실적, 기술개발투자실적, 회사재정상태의 건실도 등이 좌우한다고 할 수 있습니다.

특정한 기계나 설비 또는 장비 없이 오로지 전문기술사라는 인적자원에 의해 설계 및감리용역의 품질이 결정되는 만큼 건설시공업 및 타 제조업과는 달리 인적자원이 최우선으로 중시되고 있으며 , 따로 원재료가 소요되지 않는 사업입니다. 

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

 ■ 영업개황

당사는 물산업, 도시, 철도, 플랜트, 수자원 등 엔지니어링 전 분야에서 기획, 타당성조사, 설계, 분석, 시험, 감리, 시운전, 평가, 자문 및 지도업무를 수행하는 종합 엔지니어링 컨설팅 회사입니다. 엔지니어링업은 경제개발 태동기인 1960년대에 정부 주도로 산업화 및 경제개발이 추진되면서 이를 뒷받침하기 위한 국토개발사업이 진행되면서 발전하였습니다. 이때, 당사는 국가 경제개발에 일익을 담당 하고자 1957년 8월 15일 설립된 대한민국 최초의 종합 엔지니어링 컨설팅 회사로서, 사회기반시설(Social Overhead Capital : SOC)사업에 적극 참여하여 국가경제발전 및 효율적인 국토종합관리에 중추적인 역할을 담당하였습니다. 또한 1997년 ISO9001 인증을 취득함으로써 국제적으로 기술력을 공인받았으며, 최근에는 국내뿐만 아니라 해외에서도 기술용역을 성공적으로 수행하며 글로벌 기업으로 성장 기반을 다져가고 있습니다. 

■ 공시대상 사업부문의 구분

당기 및 전기 중 연결회사 사업부문 구분

(당 기)

(단위: 천원)

구 분
설 계
감 리
건 설
전력판매
합 계

영업수익
444,613,857
62,466,157
8,274,369
773,293
516,127,676

영업비용
421,377,861
58,768,130
8,328,358
586,580
489,060,929

영업이익(손실)
23,235,996
3,698,027
(53,989)
186,713
27,066,747

당기순이익(손실)
15,107,686
2,610,718
(109,476)
11,338
17,620,266

(전 기)

(단위: 천원)

구 분
설 계
감 리
건 설
전력판매
합 계

영업수익
328,074,500
63,129,701
10,542,885
725,496
402,472,582

영업비용
314,415,911
59,802,317
10,361,678
602,132
385,182,038

영업이익(손실)
13,658,589
3,327,384
181,207
123,364
17,290,545

당기순이익(손실)
11,123,261
2,617,729
170,450
(116,063)
13,795,377

(2) 시장점유율

당사를 포함한 토목엔지니어링 업계의 시장 점유율에 대한 정확한 정보는 공개되어 있지 않습니다. 공시된 동종업체의 감사보고서를 토대로 유추해본 업계 매출 상위 회사는 다음과 같습니다

(단위: 백만원,%)

구분
2018년
2017년
2016년

매출액
점유율
매출액
점유율
매출액
점유율

도화엔지니어링
401,240
26.9%
398,214
26.2%
324,738
22.9%

한국종합기술
190,942
12.8%
199,605
13.1%
199,371
14.1%

건화
169,421
11.4%
170,390
11.2%
150,794
10.6%

유신
150,932
10.1%
148,485
9.8%
151,636
10.7%

동명기술공단
137,085
9.2%
131,197
8.6%
113,466
8.0%

이산
117,479
7.9%
109,826
7.2%
114,704
8.1%

삼안
112,012
7.5%
109,695
7.2%
100,169
7.1%

선진엔지니어링
88,618
5.9%
100,497
6.6%
104,584
7.4%

서영엔지니어링
69,088
4.6%
89,570
5.9%
100,001
7.1%

동부엔지니어링
55,552
3.7%
60,476
4.0%
58,234
4.1%

주요업체합계
1,492,369
100%
1,517,955
100%
1,417,697
100%

※출처 : 금융감독원 공시자료(각사 2016년 ~ 2018년 각 사 '별도 감사보고서' 참조)
※ 상기 점유율은 주요업체 매출총액을 해당회사 매출액으로 나누어 산정하였습니다
. 

(3) 시장의 특성

수주의 대부분이 관급이기 때문에 정부의 SOC 사업예산 변동에 따라 기업실적에 영향을 미치고 있습니다. 일반적으로 경기호황기일 경우에 정부의 적극적인 SOC투자가 이루어지지만, 경기 침체기일 때도 경기부양책으로 공공부문 SOC투자를 통해 건설 산업을 비롯하여 후방산업의 성장을 유도하여 일자리 창출 및 경기활성화를 적극적으로 도모하기 때문에 건설산업과 경기변동의 상관관계는 일반적인 예상보다 크지는 않습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

■해외사업

최근 급격히 성장하고 있는 신흥국을 대상으로 당사의 주력분야인 컨설팅시장을 집중 공략하고 이외에도 다양한 분야로의 진출하고 있습니다.

신흥국들은 전기에너지, 교통, 상하수도, 철도 등의 기본적인 인프라 공급이 열악한 상태이나 경제성장, 산업화 및 근대화, 빈곤퇴치, 지역 균형발전, 재정확보, 금융환경개선을 목표로 장기 인프라 건설 마스터플랜을 수립하고 효율적인 인프라 건설을 추진하고 있어 건설시장의 경우 매년 성장하고 있습니다.

■ EPC사업

기존 사업분야의 설계와 감리 용역의 형태에서 벗어나 공사의 설계, 기자재공급, 건설공사, 시운전 및 인허가 등 건설에 필요한 모든 업무를 책임지는 EPC (Engineering, Procurement & Construction) 사업을 추진하고 있습니다.

■O&M사업
구조물의 완공 이후 효율적인 운영관리와 유지보수 점검을 책임지는 O&M(operating and maintenance) 사업을 추진하고 있습니다.

(5) 조직도

조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

Ⅲ. 경영참고사항의 1. 사업의 개요의 나. 회사의 현황 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

(1) 연결 재무제표

< 연 결 재 무 상 태 표 >

제 58 기 2019. 12. 31 현재

제 57 기 2018. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과 목
제 58 (당) 기
제 57 (전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산

175,580,660,120

156,080,602,572

현금및현금성자산
69,380,093,917

49,319,423,731

단기금융상품
3,637,386,957

3,635,385,313

매출채권및기타채권
94,895,409,942

98,985,938,548

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
1,966,483,453

1,403,831,694

기타유동금융자산
3,111,654,000

977,758,000

당기법인세자산
2,439,530

33,900

기타유동자산
2,587,192,321

1,758,231,386

Ⅱ.비유동자산

233,448,946,415

219,841,701,350

장기금융상품
-

3,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동)
33,897,049,473

26,176,800,000

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
15,553,774,100

14,731,667,860

관계기업투자
2,331,331,560

2,050,600,599

이연법인세자산
3,685,207,117

680,454,552

유형자산
168,365,190,851

166,087,311,997

투자부동산
607,410,300

264,518,000

무형자산
4,121,271,901

4,161,622,595

기타비유동금융자산
3,027,535,980

4,015,001,055

기타비유동자산
1,860,175,133

1,584,230,053

순확정급여자산
-

86,494,639

자 산 총 계

409,029,606,535

375,922,303,922

부 채

Ⅰ.유동부채

144,049,184,809

123,277,816,742

매입채무및기타채무
127,774,402,038

107,647,152,838

단기차입금
185,248,000

458,000,000

당기법인세부채
4,634,662,721

1,723,503,158

기타유동금융부채
645,612,883

7,500,000

기타유동부채
10,251,447,533

12,843,003,265

충당부채(유동)
557,811,634

598,657,481

Ⅱ.비유동부채

12,166,198,502

3,904,370,586

장기차입금
3,605,000,000

3,855,000,000

퇴직급여채무
1,469,789,335

-

충당부채(비유동)
-

49,370,586

기타비유동금융부채
7,091,409,167

-

부 채 총 계

156,215,383,311

127,182,187,328

자 본

Ⅰ.자본금
16,860,000,000

16,860,000,000

Ⅱ.주식발행초과금
33,773,772,426

33,771,039,160

Ⅲ.기타자본항목
(1,274,361,329)

(1,274,361,329)

Ⅳ.기타포괄손익누계액
(6,938,875,541)

(3,369,998,714)

Ⅴ.이익잉여금
210,393,687,668

202,753,437,477

자 본 총 계

252,814,223,224

248,740,116,594

부 채 및 자 본 총 계

409,029,606,535

375,922,303,922

주석 참조

< 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 >

제58기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제57기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제 58 (당) 기
제 57 (전) 기

Ⅰ.영업수익

516,127,676,383

402,472,582,378

Ⅱ.영업비용

(489,060,929,106)

(385,182,037,788)

Ⅲ.영업이익

27,066,747,277

17,290,544,590

금융이익
318,902,441

85,948,385

금융원가
(231,706,384)

(345,685,399)

기타영업외수익
3,314,083,131

1,593,014,645

기타영업외비용
(7,661,680,712)

(352,033,307)

관계기업투자 당기손익 지분
(212,219,975)

(313,378,098)

Ⅳ. 법인세비용차감전순이익

22,594,125,778

17,958,410,816

법인세비용

(4,973,860,020)

(4,163,033,468)

Ⅴ.당기순이익

17,620,265,758

13,795,377,348

Ⅵ. 기타포괄손익

(6,173,390,428)

696,088,250

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(6,291,917,020)

680,778,375

확정급여제도의 재측정요소
(3,339,120,001)

(1,124,007,212)

기타포괄인식-공정가치측정금융자산 평가손익
(4,727,440,281)

1,996,800,000

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세
1,774,643,262

(192,014,413)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
118,526,592

15,309,875

해외사업환산손익
18,275,656

18,646,690

관계기업투자 자본변동
100,250,936

(3,336,815)

Ⅶ. 당기총포괄이익

11,446,875,330

14,491,465,598

Ⅷ. 주당이익

기본 및 희석주당순이익

526

409

주석 참조

< 연 결 자 본 변 동 표 >

제 58 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 57 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
자본금
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄
손익누계액
연결
이익잉여금
소수주주
지분
총 계

2018.01.01 (전기초)
16,860,000,000
33,771,039,160
156,022,241
(199,878,272)
185,191,207,164
-
235,778,390,293

회계정책변경 누적효과
-
-
-
(4,742,934,316)
11,050,378,590
-
6,307,444,274

연차배당
-
-
-
-
(6,406,800,000)
-
(6,406,800,000)

자기주식취득

-
(1,430,383,570)
-
-
-
(1,430,383,570)

기타포괄손익
-
-
-
1,572,813,874
(876,725,625)
-
696,088,249

당기순이익
-
-
-
-
13,795,377,348
-
13,795,377,348

2018.12.31 (전기말)
16,860,000,000
33,771,039,160
(1,274,361,329)
(3,369,998,714)
202,753,437,477
-
248,740,116,594

2019.01.01 (당기초)
16,860,000,000
33,771,039,160
(1,274,361,329)
(3,369,998,714)
202,753,437,477
-
248,740,116,594

연차배당
-
-
-
-
(7,372,768,700)
-
(7,372,768,700)

기타포괄손익
-
2,733,266
-
(3,568,876,827)
(2,607,246,867)
-
(6,173,390,428)

당기순이익
-
-
-
-
17,620,265,758
-
17,620,265,758

2019.12.31 (당기말)
16,860,000,000
33,773,772,426
(1,274,361,329)
(6,938,875,541)
210,393,687,668
-
252,814,223,224

주석참조

< 연 결 현 금 흐 름 표>

제 58 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 57 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제 58 (당) 기
제 57 (전) 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름

39,114,543,034

28,701,403,610

1. 영업창출현금흐름
42,407,686,295

32,450,923,110

가. 당기순이익
17,620,265,758

13,795,377,348

나. 가감
16,308,579,086

10,594,221,788

법인세비용
4,973,860,020

4,163,033,468

금융이익
(318,902,441)

(85,948,385)

금융원가
231,706,384

345,685,399

관계기업투자 당기손익 지분
212,219,975

313,378,098

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실(유동)
92,939,434

60,180,099

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실(유동)
56,656,547

44,508,306

외화환산이익
(425,821,269)

(96,500,837)

유형자산처분이익
(41,246,206)

(20,907,091)

유형자산처분손실
14,228,727

(34,696,192)

대손상각비
244,922,682

193,844,459

미청구공사대손상각비
2,848,234,834

(1,581,338,838)

감가상각비
3,972,272,985

3,313,003,300

무형자산상각비
44,040,194

45,130,452

퇴직급여
5,181,123,660

4,658,976,780

당기손익인식-공정가치측정금융자산 평가이익(비유동)
(777,656,440)

(724,127,230)

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동
8,478,841,451

8,061,323,974

매출채권및기타채권의감소(증가)
13,985,734,175

(15,699,807,596)

미청구공사의증가
(13,769,867,739)

(7,516,662,882)

해외사업환산손실의증가
18,275,656

18,646,689

기타유동금융자산의감소(증가)
174,600,000

(103,000,000)

기타유동자산의감소(증가)
(828,960,935)

452,836,716

기타비유동금융자산의증가
(767,561,195)

(30,000,000)

기타비유동자산의증가
(275,945,080)

(233,744,766)

매입채무및기타채무의증가(감소)
(2,041,906,567)

18,475,148,988

초과청구공사의증가
21,630,204,988

11,638,271,379

충당부채의감소
(90,216,433)

(217,621,543)

순확정급여부채의감소
(6,963,959,687)

(3,419,132,494)

기타유동부채의증가(감소)
(2,591,555,732)

4,696,389,483

2. 이자의수취
215,729,487

67,933,426

3. 배당금의수취
11,991,000

17,130,000

4. 이자의지급
(225,648,358)

(345,685,399)

5. 법인세의납부
(3,295,215,390)

(3,488,897,527)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름

(10,759,318,698)

(6,956,788,245)

단기금융상품의취득
(10,000,000)

(4,227,619,813)

단기금융상품의처분
1,070,685,417

632,161,227

당기손익인식-공정가치측정금융자산취득(유동)
(3,484,145,000)

(2,283,375,000)

당기손익인식-공정가치측정금융자산처분(유동)
2,771,897,260

1,583,884,921

유형자산의취득
(4,438,066,396)

(1,416,679,217)

유형자산의처분
65,804,305

20,909,091

무형자산의취득
(3,689,500)

(511,000,000)

무형자산의처분
-

345,454,546

단기대여금의증가
(2,160,574,000)

-

장기대여금의회수
1,612,416,270

199,476,000

관계기업투자주식의취득
(392,700,000)

-

기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산취득
(12,447,689,754)

(1,300,000,000)

장기금융상품의처분
3,000,000

-

당기손익인식-공정가치측정금융자산취득(비유동)
(44,449,800)

-

기타비유동금융부채의증가
6,698,192,500

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(8,717,719,419)

(8,115,183,570)

단기차입금의증가
11,182,592,000

25,000,000,000

단기차입금의감소
(11,458,000,000)

(25,000,000,000)

장기차입금의감소
(250,000,000)

(278,000,000)

배당금의지급
(7,372,768,700)

(6,406,800,000)

자기주식의취득
-

(1,430,383,570)

리스부채의
감소

(819,542,719)

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

19,637,504,917

13,629,431,795

Ⅴ. 기초현금및현금성자산

49,319,423,731

35,593,491,099

Ⅵ. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과

423,165,269

96,500,837

Ⅶ. 기말현금및현금성자산

69,380,093,917

49,319,423,731

주석참조

주석

제58 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제57 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 도화엔지니어링과 그 종속회사

1. 일반사항

주식회사 도화엔지니어링과 그 종속기업(이하"연결회사")의 지배기업인 주식회사 도화엔지니어링(이하"지배기업")과 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하"연결대상 종속기업")의 일반적 사항은 다음과 같습니다.

1.1 지배기업의 개요

지배기업은 1957년 8월에 설립되었으며, 엔지니어링활동 주체로서 국가산업의 초석인 종합토목설계업, 종합감리전문업 등 전문적인엔지니어링 활동을 수행하고 있으며, 또한 건설업을 영위하고 있습니다. 지배기업은 2010년 8월 12일에 주식을 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였습니다.

당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

주 주 명
소유주식수(주)
금 액
지분율 (%)

곽 영 필
6,574,118
3,287,059
19.50%

유 재 소
4,255,160
2,127,580
12.62%

김 영 윤
3,555,560
1,777,780
10.54%

오 세 항
1,092,780
546,390
3.24%

곽 준 상
1,726,230
863,115
5.12%

기 타
16,516,152
8,258,076
48.98%

합 계
33,720,000
16,860,000
100.00%

1.2 종속기업 현황

(1) 당기말 현재 지배회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재지
자본금
지분율

우진에너지일호(주)
서울시 강남구 삼성로 438
251,000(주)
100%

우진에너지삼호(주)
서울시 강남구 삼성로 438
230,000(주)
100%

DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD
SO 59, Tran Nguyen Han, Phuong Dong Phu, Thanh Pho
 Dong Hoi, Tinh Quang Binh
2,768,469
100%

Dohwa (Xi'an) Engineering Co.,Ltd

Rm 11732, Unit 1, Building 3, Yicuiyuan-Xi’an (The Second Phase),

South Tangyan Rd. Gaoxin Development Zone,

Xi'an City, Shaanxi Province, China (710065)

50,560
100%

(주) 지배기업이 보유한 종속회사 주식은 금융기관 대출약정사항에 따라 근질권이 설정되어 있습니다.

(2) 당기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업
총자산
자기자본
영업수익
당기순이익(손실)
총포괄손익

우진에너지일호(주)
2,327,443
443,339
414,585
125,375
125,375

우진에너지삼호(주)
1,996,453
261,399
358,707
64,743
64,743

DOHWA GREEN ENERGY CO.,LTD
2,409,829
2,285,471
-
(178,780)
(153,277)

Dohwa (Xi'an) Engineering Co.,Ltd
109,525
118,411
1,286,868
12,334
5,106

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1
당기 재무제표 작성기준

.

당사와 당사의 종속기업(이하 '연결회사')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

연
결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며,
당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.

연결회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 연결회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 연결회사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.

변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.

① 리스이용자의 회계처리

ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약

동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결회사는 다음과 같이 회계처리합니다.

최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식

사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식

ㄴ. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약

금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 연결회사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.

② 리스제공자의 회계처리

리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.

동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류)

③ 재무제표에 미치는 영향

ㄱ. 전환시점에 미치는 영향

기업회계기준서 제 1116호의 전환시점에 연결회사는 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 자산과 부채의 차이금액은 이익잉여금에 반영하였습니다. 2019년 1월 1일 현재 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

유형자산으로 표시한 사용권자산
858,284

이연법인세자산
-

리스부채
858,284

이익잉여금
-

ㄴ. 전환기간에 미치는 영향

기업회계기준서 제 1116호를 최초 적용한 결과, 연결회사는 2019년 12월 31일에 종전에 운영리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로

1,022,938
천원을 인식하였고, 리스부채로 1,031,330천원을 인식하였습니다. 또한, 기업회계기준서 제 1116호에 따른 리스관련 연결회사의 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결회사는 이 리스에 대하여 2019년 12월 31일로 종료되는 당기 동안 감가상각비 827,934천원, 이자비용 26,771천원을 인식하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)

동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다.

동 개정사항은 2019년 1월 1 일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다

(4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1023호 차입원가(개정)

동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)

동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.

동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)

동 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 또한 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 이 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 조기적용을 할 수 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)

동 개정사항은 ‘원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시’와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 ‘계약’의 의미를 ‘개별 계약’으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로,종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(7) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)

동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.

① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.

② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.

- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.

- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.

동 해석서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 동 해석서를 완전소급법을 적용하거나 비교정보를 소급해서 재작성하지 않는 수정소급법을 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.1.2. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

2.2 중요한 회계정책

(1) 수익인식

(가) 계약의 결합: 설계용역

회사는 고객에게 기본설계, 실시설계 등 설계용역 전반에 걸친 서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있습니다.

기업회계기준서 제1115호 적용 시 같은 고객과 동시 또는 가까운 시기에 체결한 둘 이상의 계약이 하나의 상업적 목적으로 일괄 협상하거나 복수의 계약에서 약속한 재화나 용역이 단일의 수행의무에 해당하는 경우 복수의 계약을 결합하여 식별합니다. 해당되는 계약을 분리하여 식별하는 지, 결합하여 식별하는 지에 따라 회사의 수익금액이 변경될 수 있습니다.

(나) 수행의무의 식별: EPC용역

회사는 고객에게 플랜트를 건설하는 EPC용역서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있습니다.

기업회계기준서 제1115호 적용 시 EPC와 같이 결합산출물을 제공하는 유의적인 통합용역은 둘 이상의 약속을 별도로 식별해 낼 수 없으므로 하나의 수행의무로 식별합니다.

회사는 유의적인 통합용역에 해당하는 설계계약과 본도급 공사계약을 하나의 수행의무로 식별하고 수익을 인식 합니다.

(다) 수행의무의 식별 및 거래가격을 수행의무에 배분: 설계감리통합용역

회사는 고객에게 설계용역과 감리용역을 하나의 계약으로 체결하고 서비스를 제공하고 있습니다.

기업회계기준서 제1115호 적용 시 고객이 재화나 용역 그 자체에서 효익을 얻거나 고객이 쉽게 구할 수 있는 다른자원과 함께하여 그 재화나 용역의 효익을 얻을 수 있고 고객에게 재화나 용역을 이전하기로 한 약속을 계약내의 다른 약속과 별도로 식별해 낼 수 있는 경우 구별되는 수행의무로 식별합니다. 또한 구별되는 수행의무에 대해서는 개별판매가격에 따라 거래가격을 배분하거나 개별적으로 판매가격을 직접 관측할 수 없는 경우에는 배분 목적에 맞게 개별 판매가격을 추정하여 거래가격을 배분합니다.

회사는 설계감리통합 용역계약에서 (1) 설계용역 및 (2) 감리용역을 구별되는 수행의무로 식별하고 각각의 수행의무에 대한 개별 판매가격을 추정하여 거래가격을 배분한 후 수익을 인식 합니다.

(라) 수행의무 이행 시 수익인식

회사는 고객이 소유하는 플랜트의 원활한 운영을 위하여 플랜트의 정비 및 운영서비스를 제공하고 있으며, 정비 및 운영서비스는 제공되는 서비스의 기간을 기준으로 계약금액을 결정합니다.

기업회계기준서 제 1115호 적용 시 투입법에 따라 수익을 인식하는 경우 기업의 노력이나 투입물을 수행기간에 걸쳐 균등하게 소비한다면, 정액법으로 수익을 인식하는 것이 적절할 수 있습니다.

회사는 제공되는 서비스의 기간 기준으로 계약금액이 결정되는 정비 및 운영서비스 계약에 대해 기간경과에 따라 정액법으로 수익을 인식 합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

※ 상세한 주석사항은 주주총회 1주일전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(2) 별도 재무제표

< 재 무 상 태 표 >

제 58 기 2019. 12. 31 현재

제 57 기 2018. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과 목
제 58 (당) 기
제 57 (전) 기

자 산

Ⅰ.유동자산

173,827,682,836

154,664,702,381

현금및현금성자산
67,960,828,087

48,097,404,614

단기금융상품
3,637,386,957

3,635,385,313

매출채권및기타채권
94,721,549,482

99,117,975,206

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
1,966,483,453

1,403,831,694

기타유동금융자산
3,111,654,000

977,758,000

기타유동자산
2,429,780,857

1,432,347,554

Ⅱ.비유동자산

232,338,675,616

218,157,208,234

장기금융상품
-

3,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동)
33,897,049,473

26,176,800,000

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
15,553,774,100

14,731,667,860

종속기업및관계기업투자
6,311,332,962

4,866,786,562

이연법인세자산
3,685,207,117

680,454,552

유형자산
163,276,460,486

161,593,474,055

투자부동산
607,410,300

264,518,000

무형자산
4,121,271,901

4,161,622,595

기타비유동금융자산
3,027,535,980

4,015,001,055

기타비유동자산
1,858,633,297

1,577,388,916

순확정급여자산
-

86,494,639

자 산 총 계

406,166,358,452

372,821,910,615

부 채

Ⅰ.유동부채

143,919,554,683

122,698,170,390

매입채무및기타채무
127,621,466,685

107,105,794,992

단기차입금
185,248,000

458,000,000

당기법인세부채
4,634,662,721

1,717,797,203

기타유동금융부채
645,612,883

7,500,000

기타유동부채
10,274,752,760

12,810,420,714

충당부채(유동)
557,811,634

598,657,481

Ⅱ.비유동부채

8,561,198,502

49,370,586

퇴직급여채무
1,469,789,335

-

충당부채(비유동)
-

49,370,586

기타금융부채
7,091,409,167

-

부 채 총 계

152,480,753,185

122,747,540,976

자 본

Ⅰ.자본금
16,860,000,000

16,860,000,000

Ⅱ.주식발행초과금
33,778,924,560

33,778,924,560

Ⅲ.기타자본항목
(1,274,361,329)

(1,274,361,329)

Ⅳ.기타포괄손익누계액
(6,903,499,419)

(3,216,096,000)

Ⅴ.이익잉여금
211,224,541,455

203,925,902,408

자 본 총 계

253,685,605,267

250,074,369,639

부 채 및 자 본 총 계

406,166,358,452

372,821,910,615

< 포 괄 손 익 계 산 서 >

제58기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제57기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제 58 (당) 기
제 57 (전) 기

Ⅰ.영업수익

514,884,270,726

401,239,891,799

Ⅱ.영업비용

(488,549,418,684)

(383,612,744,451)

Ⅲ.영업이익

26,334,852,042

17,627,147,348

금융이익
306,533,658

83,963,963

금융원가
(53,187,114)

(111,931,502)

기타영업외수익
3,313,766,046

1,591,879,878

기타영업외비용
(7,654,146,449)

(350,495,843)

Ⅳ. 법인세비용차감전순이익

22,247,818,183

18,840,563,844

법인세비용

(4,971,896,835)

(4,147,972,060)

Ⅴ.당기순이익

17,275,921,348

14,692,591,784

Ⅵ. 기타포괄손익

(6,291,917,020)

680,778,375

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(6,291,917,020)

680,778,375

확정급여제도의 재측정요소
(3,339,120,001)

(1,124,007,212)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
(4,727,440,281)

1,996,800,000

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세
1,774,643,262

(192,014,413)

Ⅶ. 당기총포괄이익

10,984,004,328

15,373,370,159

Ⅷ. 주당이익

기본 및 희석주당순이익

516

436

< 자 본 변 동 표 >

제58기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제57기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
자 본
조 정
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
총 계

2018.01.01 (전기초)
16,860,000,000
33,778,924,560
156,022,241
(30,665,684)
185,466,457,660
236,230,738,777

회계정책변경 누적효과
-
-
-
(4,742,934,316)
11,050,378,589
6,307,444,273

연차배당
-
-
-
-
(6,406,800,000)
(6,406,800,000)

자기주식취득
-
-
(1,430,383,570)
-
-
(1,430,383,570)

기타포괄손익
-
-
-
1,557,504,000
(876,725,625)
680,778,375

당기순이익
-
-
-
-
14,692,591,784
14,692,591,784

2018.12.31 (전기말)
16,860,000,000
33,778,924,560
(1,274,361,329)
(3,216,096,000)
203,925,902,408
250,074,369,639

2019.01.01 (당기초)
16,860,000,000
33,778,924,560
(1,274,361,329)
(3,216,096,000)
203,925,902,408
250,074,369,639

연차배당
-
-
-
-
(7,372,768,700)
(7,372,768,700)

기타포괄손익
-
-
-
(3,687,403,419)
(2,604,513,601)
(6,291,917,020)

당기순이익
-
-
-
-
17,275,921,348
17,275,921,348

2019.12.31 (당기말)
16,860,000,000
33,778,924,560
(1,274,361,329)
(6,903,499,419)
211,224,541,455
253,685,605,267

 < 현 금 흐 름 표 >

제 58 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 57 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제 58 (당) 기
제 57 (전) 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름

38,878,770,405

28,409,836,772

1. 영업창출현금흐름
41,995,688,409

31,917,361,034

가. 당기순이익
17,275,921,348

14,692,591,784

나. 가감
15,682,765,546

9,761,309,280

법인세비용
4,971,896,835

4,147,972,060

금융이익
(306,533,658)

(83,963,963)

금융원가
53,187,114

111,931,502

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실(유동)
92,939,434

60,180,099

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실(유동)
56,656,547

44,508,306

외화환산이익
(425,821,269)

(96,500,837)

유형자산처분이익
(41,246,206)

(20,907,091)

유형자산처분손실
14,228,727

(34,696,192)

대손상각비
244,922,682

193,844,459

미청구공사대손상각비
2,848,234,834

(1,581,338,838)

감가상각비
3,726,793,092

3,040,299,773

무형자산상각비
44,040,194

45,130,452

퇴직급여
5,181,123,660

4,658,976,780

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익(비유동)
(777,656,440)

(724,127,230)

다. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동
9,037,001,515

7,463,459,970

매출채권및기타채권의감소(증가)
13,758,738,540

(15,369,313,198)

미청구공사의증가
(13,769,867,739)

(8,049,555,635)

기타유동금융자산의감소(증가)
174,600,000

(103,000,000)

기타유동자산의감소(증가)
(997,433,303)

592,057,221

기타비유동금융자산의증가
(767,561,195)

(30,000,000)

기타비유동자산의증가
(281,244,381)

(226,903,629)

매입채무및기타채무의증가(감소)
(1,120,591,321)

17,963,925,075

초과청구공사의증가
21,630,204,988

11,638,271,379

충당부채의감소
(90,216,433)

(217,621,543)

순확정급여부채의감소
(6,963,959,687)

(3,419,132,494)

기타유동부채의증가(감소)
(2,535,667,954)

4,684,732,794

2. 이자의수취
203,360,704

65,949,004

3. 배당금의수취
11,991,000

17,130,000

4. 이자의지급
(47,129,088)

(111,931,502)

5. 법인세의납부
(3,285,140,620)

(3,478,671,764)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름

(10,970,792,782)

(7,342,497,190)

단기금융상품의취득
(10,000,000)

(4,227,619,813)

단기금융상품의처분
1,070,685,417

632,161,227

당기손익인식-공정가치측정금융자산취득(유동)
(3,484,145,000)

(2,283,375,000)

당기손익인식-공정가치측정금융자산처분(유동)
2,771,897,260

1,583,884,921

유형자산의취득
(3,597,694,080)

(1,165,763,590)

유형자산의처분
65,804,305

20,909,091

무형자산의취득
(3,689,500)

(511,000,000)

무형자산의처분
-

345,454,546

단기대여금의증가
(2,160,574,000)

-

장기대여금의회수
1,612,416,270

199,476,000

종속기업투자주식의취득
(1,051,846,400)

(636,624,572)

관계기업투자주식의취득
(392,700,000)

-

장기금융상품의처분
3,000,000

-

기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산취득
(12,447,689,754)

(1,300,000,000)

당기손익인식-공정가치측정금융자산처분(비유동)
(44,449,800)

-

기타비유동금융부채의증가
6,698,192,500

-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(8,467,719,419)

(7,837,183,570)

단기차입금의증가
11,182,592,000

25,000,000,000

단기차입금의감소
(11,458,000,000)

(25,000,000,000)

배당금의지급
(7,372,768,700)

(6,406,800,000)

자기주식의취득
-

(1,430,383,570)

리스부채의감소
(819,542,719)

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

19,440,258,204

13,230,156,012

Ⅴ. 기초현금및현금성자산

48,097,404,614

34,770,747,765

Ⅵ. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과

423,165,269

96,500,837

Ⅶ. 기말현금및현금성자산

67,960,828,087

48,097,404,614

-이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서

: 해당사항 없음

-최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

연도
1주당배당금(원)
시가배당률
배당총액

2018
220
2.51
7,372,768,700

2017
190
3.90
6,406,800,000

※ 시가배당율은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다. 

주석

제 58 (당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제 57 (전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

회사명 : 주식회사 도화엔지니어링

1. 회사의 개요

주식회사 도화엔지니어링(이하 '당사'라 함)은 1957년 8월에 설립되었으며, 엔지니어링활동 주체로서 국가산업의 초석인 종합토목설계업, 종합감리전문업 등 전문적인엔지니어링 활동을 수행하고 있으며, 또한 건설업을 영위하고 있습니다. 당사는 2010년 8월 12일에 주식을 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였습니다.

당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

주 주 명
소유주식수(주)
금 액
지분율 (%)

곽 영 필
6,574,118
3,287,059
19.50%

유 재 소
4,255,160
2,127,580
12.62%

김 영 윤
3,555,560
1,777,780
10.54%

오 세 항
1,092,780
546,390
3.24%

곽 준 상
1,726,230
863,115
5.12%

기 타
16,516,152
8,258,076
48.98%

합 계
33,720,000
16,860,000
100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1
당기 재무제표 작성기준

당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.

재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며,
당기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당기부터 기업회계기준서 제1116호를 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1116호의 경과규정에 따라 최초적용 누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않는 방법(수정소급법)을 선택하였습니다.

당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만

당사는
최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.

변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.

① 리스이용자의 회계처리

ㄱ. 제1017호하에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약

동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다.

최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식

사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식

ㄴ. 제1017호하에서의 금융리스로 회계처리 되었던 계약

금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.

② 리스제공자의 회계처리

리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.

동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류)

③ 재무제표에 미치는 영향

ㄱ. 전환시점에 미치는 영향

기업회계기준서 제 1116호의 전환시점에 당사는 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 자산과 부채의 차이금액은 이익잉여금에 반영하였습니다. 2019년 1월 1일 현재 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분
금 액

유형자산으로 표시한 사용권자산
858,284

이연법인세자산
-

리스부채
858,284

이익잉여금
-

ㄴ. 전환기간에 미치는 영향

기업회계기준서 제 1116호를 최초 적용한 결과, 당사는 2019년 12월 31일에 종전에 운영리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 1,022,938천원을 인식하였고, 리스부채로 1,031,330천원을 인식하였습니다. 또한, 기업회계기준서 제 1116호에 따른 리스관련 당사의 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 12월 31일로 종료되는 당기 동안 감가상각비 827,934천원, 이자비용 26,771천원을 인식하였습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 금융상품(개정)

동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다.

동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다

(4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1023호 차입원가(개정)

동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1103호 사업결합(개정)

동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.

동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1019호 종업원급여(개정)

동 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 또한 제도의 개정(또는 축소 또는 정산)으로 인해 발생할 수 있는 자산인식상한효과의 변동은 과거근무원가(또는 정산손익) 인식 후에 결정되며, 그 변동을 기타포괄손익으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 이 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 조기적용을 할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(개정)

동 개정사항은 ‘원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시’와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 ‘계약’의 의미를 ‘개별 계약’으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로,종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(7) 기업회계기준해석서 제2123호 법인세 처리의 불확실성(제정)

동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.

① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.

② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.

- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.

- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.

동 해석서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 동 해석서를 완전소급법을 적용하거나 비교정보를 소급해서 재작성하지 않는 수정소급법을 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.1.2. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

2.2 중요한 회계정책

(1) 수익인식

(가) 계약의 결합: 설계용역

회사는 고객에게 기본설계, 실시설계 등 설계용역 전반에 걸친 서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있습니다.

기업회계기준서 제1115호 적용 시 같은 고객과 동시 또는 가까운 시기에 체결한 둘 이상의 계약이 하나의 상업적 목적으로 일괄 협상하거나 복수의 계약에서 약속한 재화나 용역이 단일의 수행의무에 해당하는 경우 복수의 계약을 결합하여 식별합니다. 해당되는 계약을 분리하여 식별하는 지, 결합하여 식별하는 지에 따라 회사의 수익금액이 변경될 수 있습니다.

(나) 수행의무의 식별: EPC용역

회사는 고객에게 플랜트를 건설하는 EPC용역서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있습니다.

기업회계기준서 제1115호 적용 시 EPC와 같이 결합산출물을 제공하는 유의적인 통합용역은 둘 이상의 약속을 별도로 식별해 낼 수 없으므로 하나의 수행의무로 식별합니다.

회사는 유의적인 통합용역에 해당하는 설계계약과 본도급 공사계약을 하나의 수행의무로 식별하고 수익을 인식 합니다.

(다) 수행의무의 식별 및 거래가격을 수행의무에 배분: 설계감리통합용역

회사는 고객에게 설계용역과 감리용역을 하나의 계약으로 체결하고 서비스를 제공하고 있습니다.

기업회계기준서 제1115호 적용 시 고객이 재화나 용역 그 자체에서 효익을 얻거나 고객이 쉽게 구할 수 있는 다른자원과 함께하여 그 재화나 용역의 효익을 얻을 수 있고 고객에게 재화나 용역을 이전하기로 한 약속을 계약내의 다른 약속과 별도로 식별해 낼 수 있는 경우 구별되는 수행의무로 식별합니다. 또한 구별되는 수행의무에 대해서는 개별판매가격에 따라 거래가격을 배분하거나 개별적으로 판매가격을 직접 관측할 수 없는 경우에는 배분 목적에 맞게 개별 판매가격을 추정하여 거래가격을 배분합니다.

회사는 설계감리통합 용역계약에서 (1) 설계용역 및 (2) 감리용역을 구별되는 수행의무로 식별하고 각각의 수행의무에 대한 개별 판매가격을 추정하여 거래가격을 배분한 후 수익을 인식 합니다.

(라) 수행의무 이행 시 수익인식

회사는 고객이 소유하는 플랜트의 원활한 운영을 위하여 플랜트의 정비 및 운영서비스를 제공하고 있으며, 정비 및 운영서비스는 제공되는 서비스의 기간을 기준으로 계약금액을 결정합니다.

기업회계기준서 제 1115호 적용 시 투입법에 따라 수익을 인식하는 경우 기업의 노력이나 투입물을 수행기간에 걸쳐 균등하게 소비한다면, 정액법으로 수익을 인식하는 것이 적절할 수 있습니다.

회사는 제공되는 서비스의 기간 기준으로 계약금액이 결정되는 정비 및 운영서비스 계약에 대해 기간경과에 따라 정액법으로 수익을 인식 합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

※ 상세한 주석사항은 주주총회 1주일전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

<신설>
76. 통합환경허가 용역업
신규추가

76. 위 각 호에 필요한 각종조사, 측량, 토질조사, 지질조사 및 각종시험 (수질시험, 토질시험, 지질시험, 재료시험 등)
77. 위 각 호에 필요한 각종조사, 측량, 토질조사, 지질조사 및 각종시험 (수질시험, 토질시험, 지질시험, 재료시험 등)
번호변경

77. 위 각 호에 관련된 부대사업 일체
78. 위 각 호에 관련된 부대사업 일체
번호변경

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

곽준상
1973.05.23
-
특수관계인
이사회

김태현
1973.12.23
사외이사
-
이사회

박영봉
1958.01.06
사외이사
-
이사회

배보경
1958.09.15
사외이사
-
이사회

총 ( 4 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

곽준상
(주)도화엔지니어링 대표이사
2017 ~ 현재
(주)도화엔지니어링 대표이사
-

2012 ~ 현재
(주)아리지 대표이사

2011 ~ 2014.
(주)채널에이 사외이사

김태현
법률사무소 준경 변호사
2017 ~ 현재
법률사무소 준경 변호사
-

2013 ~ 현재
대동금속(주) 사외이사

2010 ~ 2016
법무법인 준경 변호사

2009 ~ 2010
삼성증권 법무팀 변호사

박영봉
대원 회계와 세무 대표 공인회계사
2016 ~ 현재
대원 회계와 세무 대표 공인회계사
-

2011 ~ 2014
대성회계법인 대표이사

2003 ~ 2008
한국공인회계사회 세무조정감리위원회 위원

배보경
고려대학교 경영대학 AMP 주임교수
2019 ~ 현재
고려대학교 경영대학 executive education 센터장 겸 AMP 주임교수
-

2013 ~ 현재
(주)웅진 사외이사

2019 ~ 현재
라이나생명보험 자문교수

2012 ~ 2018
IGM 세계경영연구원 원장

2003 ~ 2012
KAIST 경영대학 교수

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

곽준상
해당없음
해당없음
해당없음

김태현
해당없음
해당없음
해당없음

박영봉
해당없음
해당없음
해당없음

배보경
해당없음
해당없음
해당없음

라. 후보자의 직무수행계획

(1) 김태현 사외이사후보자

본 사외이사 후보자는 변호사로서의 경력과 대동금속 주식회사에서 사외이사로 재직한 경력을 바탕으로, 상법상 사외이사의 업무집행 감시 의무를 충분히 인지하고 있음. 이를 통해, 대표이사 및 업무담당이사의 경영활동에 대한 감시ㆍ감독업무를 엄수하여 사외이사의 역할인 '업무집행에 대한 감시'를 수행할 예정임.

(2) 박영봉 사외이사후보자

본 사외이사 후보자는 대원 회계와 세무 대표 공인회계사로 재직하고 있으며, 다년간 회계 및 세무 업무를 수행해온 경력을 보유하고 있음. 이러한 재무/회계적 지식을 바탕으로최고 경영의사 결정에 참여함으로써 당사의 합리적인 의사결정에 기여하며, 회사의 가치를 극대화함으로써 회사의 모든 이해관계자의 경제적 이익을 만족시키고 기업 가치 제고에 기여하고자 함.

(3) 배보경 사외이사후보자

본 사외이사 후보자는 현재 고려대학교 경영대학 executive education 센터장 겸 AMP 주임교수로 재직 중이며, 오랜 기간 학자로서 경영관리/조직행동, 변화관리와 리더쉽 등 다양한 분야를 연구해옴. 이러한 경력을 바탕으로, 당사의 기업 경영에 효율적이고 효과적인 의사결정에 기여하고자 함.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

(1)곽준상 사내이사후보자

곽준상 사내이사 후보자는 현재 (주)도화엔지니어링의 대표이사로 재직 중이며, (주)아리지의 대표이사를 역임하는 등 기업 경영에 대한 깊은 이해와 통찰력을 가지고 있음. 이와 같은 경험을 바탕으로, 지난 3년 간 당사 이사회에서 합리적인 의사결정을 내리도록 힘써왔기에, 후보자를 추천함.

(2)김태현 사외이사후보자

김태현 사외이사 후보자는 1년 전 (주)도화엔지니어링의 사외이사로 선임되어, 취임 후 개최된 이사회에 참석하여 깊이 있는 논의에 참여하고 중요한 결정을 함께 내려왔음. 앞으로도 사외이사로서 산업 및 경영전반에서 회사에 도움이 될 수 있는 의미있는 역할을 할 것으로 기대됨.

(3)박영봉 사외이사후보자

박영봉 사외이사 후보자는 CPA, AICPA 자격증을 소유하고 있으며, 국내상장법인 및 외부감사대상법인 등에 회계감사를 수행한 업무경력을 보유하고 있음. 또한, 한일합섬, 유니슨산업 등 여러 기업에 원가제도 개선 및 시스템구축 관련 컨설팅을 제공한 경험이 있으며 삼익악기, 삼호물산 및 세풍 등 상장회사의 법인인수.합병(M&A) 업무를 수행해옴. 이러한 경력을 바탕으로, 당사의 재무적 의사결정 과정에서 전문적 의견을 제시할 수 있을 것이라 판단됨.

(4)배보경 사외이사후보자

배보경 사외이사 후보자는 웅진그룹의 사외이사 경력을 바탕으로 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행 가능성을 증명함. 또한, 배보경 사외이사 후보자를 통해 이사회의 젠더 다양성이 제고될 것으로 예상하며, 후보자가 당사 이사회에 새로운 시각과 가치를 부여해 줄 수 있을 것으로 기대됨.

확인서

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사외이사(김태현) 확인서

사외이사(박영봉) 확인서.jpg
사외이사(박영봉) 확인서

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사외이사(배보경) 확인서

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

김태현
1973.12.23
사외이사
-
이사회

박영봉
1958.01.06
사외이사
-
이사회

배보경
1958.09.15
사외이사
-
이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

김태현
법률사무소 준경 변호사
2017 ~현재
법률사무소 준경 변호사
-

2013 ~ 현재
대동금속(주) 사외이사

2010 ~ 2016
법무법인 준경 변호사

2009 ~ 2010
삼성증권 법무팀 변호사

박영봉
대원 회계와 세무 대표 공인회계사
2016 ~ 현재
대원 회계와 세무 대표 공인회계사
-

2011 ~ 2014
대성회계법인대표이사

2003 ~ 2008
한국공인회계사회 세무조정감리위원회 위원

배보경
고려대학교 경영대학 AMP 주임교수
2019 ~ 현재
고려대학교 경영대학 executive education 센터장 겸 AMP 주임교수
-

2013 ~ 현재
(주)웅진 사외이사

2019 ~ 현재
라이나생명보험 자문교수

2012 ~ 2018
IGM 세계경영연구원 원장

2003 ~ 2012
KAIST 경영대학 교수

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

김태현
해당없음
해당없음
해당없음

박영봉
해당없음
해당없음
해당없음

배보경
해당없음
해당없음
해당없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

(1)김태현 사외이사후보자

김태현 사외이사 후보자는 1년 전 (주)도화엔지니어링의 사외이사로 선임되어, 취임 후 개최된 이사회에 참석하여 깊이 있는 논의에 참여하고 중요한 결정을 함께 내려왔음. 앞으로도 사외이사로서 산업 및 경영전반에서 회사에 도움이 될 수 있는 의미있는 역할을 할 것으로 기대됨.

(2)박영봉 사외이사후보자

박영봉 사외이사 후보자는 CPA, AICPA 자격증을 소유하고 있으며, 국내상장법인 및 외부감사대상법인 등에 회계감사를 수행한 업무경력을 보유하고 있음. 또한, 한일합섬, 유니슨산업 등 여러 기업에 원가제도 개선 및 시스템구축 관련 컨설팅을 제공한 경험이 있으며 삼익악기, 삼호물산 및 세풍 등 상장회사의 법인인수.합병(M&A) 업무를 수행해옴. 이러한 경력을 바탕으로, 당사의 재무적 의사결정 과정에서 전문적 의견을 제시할 수 있을 것이라 판단됨.

(3)배보경 사외이사후보자

배보경 사외이사 후보자는 웅진그룹의 사외이사 경력을 바탕으로 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행 가능성을 증명함. 또한, 배보경 사외이사 후보자를 통해 감사위원회의 젠더 다양성이 제고될 것으로 예상하며, 후보자가 당사 감사위원회에 새로운 시각과 가치를 부여해 줄 수 있을 것으로 기대됨.

확인서

사외이사(김태현) 확인서.jpg
사외이사(김태현) 확인서

사외이사(박영봉) 확인서.jpg
사외이사(박영봉) 확인서

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사외이사(배보경) 확인서

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
8명(3명)

보수총액 또는 최고한도액
30억

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
8명(3명)

실제 지급된 보수총액
14억 5천만원(1억8백만원)

최고한도액
30억

※ 참고사항

당사는 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 진행하고자 하였으나, 종속회사가 포함된 연결결산 일정 및 원활한 주주총회 운영을 위해 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다.