현대차증권 — 주주총회소집공고 (20200220)
제출인: 현대차증권

주주총회소집공고
2.8
현대차증권

주주총회소집공고

2020년 2월 20일

회 사 명 :
현대차증권주식회사

대 표 이 사 :
이 용 배

본 점 소 재 지 :
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28(여의도동)

(전 화) 02-3787-2114

(홈페이지) http://www.hmsec.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무팀장
(성 명) 주동헌

(전 화) 02-3787-2529

주주총회 소집공고

(제66기 정기)

우리 회사는 정관 제17조에 의하여 제66기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2020년 3월 19일(목) 오전 9시

2. 장 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28, 현대차증권 본사 5층 대강당

3. 회의의 목적사항

가. 보고사항
 1. 감사보고
 2. 영업보고
 3. 최대주주등과의 거래내역 보고
 4. 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 부의안건
 제1호 의안 : 제66기(2019.1.1 ~ 2019.12.31) 재무제표 승인의 건
 - 현금배당(예정) : 보통주 주당 600원, 우선주 주당 418원
 제2호 의안 : 이사 선임의 건
 - 제2-1호 : 사내이사 선임의 건
 ① 제2-1-1호 : 최병철
 - 제2-2호 : 사외이사 선임의 건
 ① 제2-2-1호 : 고중식
 ② 제2-2-2호 : 고봉찬
 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건
 - 제3-1호 : 손인옥
 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
 - 제4-1호 : 고중식
 - 제4-2호 : 고봉찬
 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치
상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 당사 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

우리회사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시
행령 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 주주총회에서 활
용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

 가. 전자투표, 전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : http://www.evote.ksd.or.kr(모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m)
 나. 전자투표 행사, 전자위임장 수여기간 : 2020년 3월 9일 ~ 2020년 3월 18일
 - 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능(단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)
 다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여
 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서, 은행 개인용도제한용 공인인증서 또는 은행, 증권 범용 공인인증서
 라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

6. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년
9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 한국예탁결제원의 특별(명부)계좌주주로 전자등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 한국예탁결제원 증권대행부에 방문하여 전자등록으로 전환하시기 바랍니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

손인옥
(출석률: 100%)
고중식
(출석률: 100%)
고봉찬
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2019-01-24
제1호 의안 : 제65기 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 제65기 영업보고서 승인의 건
제3호 의안 : 제66기 사업계획 승인의 건
제4호 의안 : 제66기 회사채 발행한도 승인의 건
제5호 의안 : 제65기 정기주주총회 전자투표제도 도입(안) 승인의 건
보고사항 1 : 제65기 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고사항 2 : 제65기 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고사항 3 : 제66기 내부통제 계획 보고
보고사항 4 : 제65기 감사결과 보고
보고사항 5 : 제65기 자금세탁방지업무 감사결과 보고
보고사항 6 : 제65기 내부통제시스템 평가 보고
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
-
-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
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-
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-
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-
-
-
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-

2
2019-02-21
제1호 의안 : 제65기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건
찬성
찬성
찬성

3
2019-03-15
제1호 의안 : 이사회 의장 선임의 건
제2호 의안 : 선임사외이사 선임의 건
제3호 의안 : 이사회내 위원회 위원 선임의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2019-04-25
제1호 의안 : 경영진 인사 및 처우규정 일부 개정의 건
보고사항 1 : 제66기 1분기 경영실적 보고
보고사항 2 : 제65기 이사회 및 위원회 운영실적 평가 결과 보고
찬성
-
-
찬성
-
-
찬성
-
-

5
2019-07-25
보고사항 1 : 제66기 상반기 경영실적 보고
보고사항 2 : 제66기 상반기 내부통제 활동 보고
보고사항 3 : 제66기 하반기 내부통제 계획 보고
-
-
-
-
-
-
-
-
-

6
2019-10-23
제1호 의안 : 기명식 누적적 비참가적 상환전환우선주(RCPS) 발행의 건
찬성
찬성
찬성

7
2019-10-24
제1호 의안 : 제67기 파생결합증권 및 파생결합사채 발행한도 설정 및
 일괄신고서 제출 승인의 건
제2호 의안 : 감사위원회 규정 개정의 건
제3호 의안 : 내부회계관리제도 규정/지침 제개정의 건
제4호 의안 : 회계 규정 개정의 건
보고사항 1 : 제66기 제3분기 경영실적 보고
찬성

찬성
찬성
찬성
-
찬성

찬성
찬성
찬성
-
찬성

찬성
찬성
찬성
-

8
2019-10-25
제1호 의안 : 현대로템 사모채권형 신종자본증권 인수 승인의 건
찬성
찬성
찬성

9
2019-12-27
제1호 의안 : 경영진 선임의 건(사장)
찬성
찬성
찬성

※ 2019년 3월 15일 고중식 사외이사가 임기만료 후 재선임(1년) 되었습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
손인옥
고중식
고봉찬
2019-01-24
제1호 의안 : 2019년 감사계획 승인의 건]
보고사항 1 : 제65기 결산보고
보고사항 2 : 제65기 내부회계 관리제도 운영실태 보고
보고사항 3 : 제65기 내부통제 활동 보고
보고사항 4 : 제66기 내부통제 계획 보고
보고사항 5 : 제65기 감사결과 보고
보고사항 6 : 제65기 자금세탁방지업무 감사결과 보고
보고사항 7 : 제65기 내부통제시스템 평가 보고
가결
-
-
-
-
-
-
-

2019-02-21
제1호 의안 : 제65기 감사보고서의 건
제2호 의안 : 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서 승인의 건
제3호 의안 : 제65기 내부회계관리제도 운영실태 평가 승인의 건
제4호 의안 : 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 승인의 건
보고사항 1 : 외부감사인의 감사결과 보고
보고사항 2 : 외부감사인의 2019년 연간 감사업무 계획
가결
가결
가결
가결
-
-

2019-04-25
제1호 의안 : 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 승인의 건
보고사항 1 : 제66기 1분기 경영실적 보고
보고사항 2 : 제66기 1분기 감사결과 보고
보고사항 3 : 제66기 1분기 감독기관 수검결과 보고
가결
-
-
-

2019-07-25
보고사항 1 : 제66기 2분기 감사결과 보고
보고사항 2 : 제66기 2분기 감독기관 수검결과 보고
보고사항 3 : 제66기 상반기 경영실적 및 외부감사인의 반기 감사결과
 보고
-
-
-

2019-10-24
제1호 의안 : 감사총괄임원 임면에 대한 동의의 건
제2호 의안 : 내부회계관리제도 규정/지침 제개정의 건
제3호 의안 : 회계규정 개정의 건
보고사항 1 : 제66기 3분기 경영실적 보고
보고사항 2 : 제66기 3분기 감사결과 보고
보고사항 3 : 외부감사인 지정(예정) 보고
가결
가결
가결
-
-
-

리스크관리
위원회
손인옥
고중식
고봉찬
2019-01-24
제1호 의안 : 리스크관리협의회 위원 선임의 건
제2호 의안 : 전사 리스크관리 총한도 설정의 건
보고사항 1 : 현대차금융그룹 위험관리협의회 및 이사회 개최현황 보고
보고사항 2 : 전사리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황 보고
가결
가결
-
-

2019-03-15
제1호 의안 : 리스크관리위원회 위원장 선임의 건
가결

2019-04-25
보고사항 1 : 전사리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최 현황 보고
-

2019-07-25
보고사항 1 : 현대차금융그룹 위험관리협의회 및 이사회 개최현황 보고
보고사항 2 : 전사리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황 보고
-
-

2019-10-24
제1호 의안 : 전사 포지션 한도 및 NCR위험액 한도 증액의 건
보고사항 1 : 현대차금융그룹 위험관리협의회 개최현황 보고
보고사항 2 : 전사리스크관리 현황분석 및 리스크관리협의체 개최현황 보고
가결
-
-

임원후보
추천위원회
손인옥
고봉찬
2019-02-21
제1호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 후보 추천의 건
가결

2019-10-24
보고사항 1 : 최고경영자 후보군 보고의 건
보고사항 2 : 사외이사 후보군 보고의 건
-
-

보상위원회
고봉찬
고중식
2019-02-21
제1호 의안 : 제65기 보수체계 연차보고서 승인의 건
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
3
4,000
201
67
-

주1) 상기 주총승인금액은 이사보수 전체에 대하여 2019년 3월 15일 정기주주총회에서 승인한 금액임.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
 (회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

신탁
현대자동차(최대주주)
2019-01-11
1,000
1.7

2019-01-23
700
1.2

2019-02-07
600
1.0

2019-02-12
1,400
2.4

2019-02-22
900
1.5

2019-02-26
600
1.0

2019-02-28
600
1.0

2019-03-07
700
1.2

2019-03-29
700
1.2

2019-05-29
600
1.0

2019-06-07
1,000
1.7

2019-06-10
600
1.0

2019-06-18
700
1.2

2019-06-19
600
1.0

2019-07-08
800
1.4

2019-07-09
1,200
2.0

2019-07-11
1,100
1.9

2019-08-09
700
1.2

2019-10-17
600
1.0

2019-10-28
1,000
1.7

2019-10-31
600
1.0

2019-11-05
700
1.2

2019-11-13
1,000
1.7

2019-11-18
1,100
1.9

2019-11-29
700
1.2

2019-12-02
1,000
1.7

2019-12-10
600
1.0

2019-12-24
1,000
1.7

현대모비스(계열회사)
2019-01-18
900
1.5

2019-02-07
900
1.5

2019-03-13
1,200
2.0

2019-04-17
900
1.5

2019-05-07
900
1.5

2019-06-11
1,200
2.0

2019-07-16
900
1.5

2019-08-06
900
1.5

2019-09-10
1,200
2.0

2019-10-15
900
1.5

2019-11-05
900
1.5

2019-12-09
1,200
2.0

WRAP
정의선(특수관계인)
2019-03-22
953
1.6

채권
현대제철(계열회사)
2019-01-22
1,200
2.0

2019-07-23
1,000
1.7

현대건설(계열회사)
2019-02-26
650
1.1

※ 대규모내부거래 공시(약관에 의한 금융거래 및 특수관계인과의 내부거래) 사항
 중 제65기말('18.12.31) 별도기준 자산총액(58,601억원) 대비 1% 이상에 해당하
 는 거래 기준임.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
 (회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

현대자동차(최대주주)
신탁
2019.01.01
 ~2019.12.31
29,000
49.5

기아자동차(계열회사)
신탁
7,500
12.8

현대제철(계열회사)
채권
3,116
5.3

현대모비스(계열회사)
신탁
12,000
20.5

현대위아(계열회사)
신탁
3,300
5.6

※ 대규모내부거래 공시(약관에 의한 금융거래 및 특수관계인과의 내부거래) 사항
 중 제65기말('18.12.31) 별도기준 자산총액(58,601억원) 대비 5% 이상에 해당하
 는 거래 기준임.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능케하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다.

이러한 특성을 지닌 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경제 동향 등 여타 다양한 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감 하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구 분

2019년말

2018년말

2017년말

2016년말

2015년말

주가지수

KOSPI

2,197.7

2,041.0

2,467.5

2,026.5

1,961.3

KOSDAQ

669.8

675.7

798.4

631.4

682.4

시가총액

금액

1,717.3

1,572.2

1,888.6

1,510.0

1,444.5

증가율

9.2%

-16.8%

25.1%

4.5%

8.2%

거래대금

금액

2,287.6

2,799.7

2,190.5

1,947.6

2,201.0

증가율

-18.3%

27.8%

12.5%

-11.5%

50.9%

주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.

주2) 자료 출처: 한국거래소(KRX) 통계 자료

(3) 경기변동의 특성
금융투자업은 경기 상승시에는 종합주가지수 상승 및 기업의 사업확장에 따른 자금조달 수요 증가에 따라 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 

(4) 계절성
증권업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. 

(5) 경쟁요소
ㄱ. 경쟁의 특성 : 완전경쟁시장
ㄴ. 진입의 난이도 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 영업 종류별로 투자중개, 투자매매업 등 금융위원회의 허가를 받은 금융투자 회사, 금융투자업자의 영위 업무, 취급상품, 영업대상에 따라 자본금 세분화
ㄷ. 경쟁요인 : 고객서비스 만족도, 투자정보 및 금융상품 제공, 전산시스템의 효율성 등

(6) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

구 분
증 권 관 계 법 령

발행 및 유통
상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 관련기관 제정규정

과세측면
소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 금융실명법,
자본시장과금융투자업에관한법률

국제화
외국환거래법

기 타
주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2019년 회계연도(2019.01.01~2019.12.31) 당사는 K-IFRS 연결기준으로 세전이익984억원(세후 718억원)으로 전년도(2018.01.01~2018.12.31) 세전이익 692억 대비 42% 증가하였습니다. 
영업수익(7,162억원) 중 구성 항목별 금액 및 비중을 살펴보면 파생상품관련 수익 1,686억원(24%), 수수료수익 1,633억원(23%), 이자수익 1,562억원(22%), 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 수익 1,418억원(20%), 당기손익인식지정 금융상품 관련 수익 314억원(4%), 금융상품관련 기타수익 277억원(4%), 외환거래수익 205억원(3%), 지분법이익 59억원(1%), 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 수익 8억원(0%)를 기록하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사의 연결기준 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
84,941,268
65,956,826
150,898,094

순이자수익
48,104,406
17,766,033
65,870,439

유가증권평가및처분손익
(62,482,146)
4,113,037
(58,369,109)

순기타수익
84,710,642
9,783,411
94,494,053

판매관리비
(104,626,674)
(49,827,093)
(154,453,767)

영업이익
50,647,496
47,792,214
98,439,710

영업외손익
(46,876)
21,243
(25,733)

법인세비용
(13,661,044)
(12,908,545)
(26,569,589)

당기순이익
36,939,576
34,904,812
71,844,388

자산
5,913,122,556
1,117,607,131
7,030,729,687

부채
5,313,024,908
728,461,597
6,041,486,505

순자본
600,097,648
389,145,534
989,243,182

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
79,549,738
85,671,379
165,221,117

순이자수익
50,787,416
11,168,885
61,956,301

유가증권평가및처분손익
(14,537,871)
1,300,846
(13,237,025)

순기타수익
(3,148,430)
7,062,769
3,914,339

판매관리비
(100,157,891)
(49,559,605)
(149,717,496)

영업이익
12,492,962
55,644,274
68,137,236

영업외손익
1,108,924
(11,429)
1,097,495

법인세비용
(3,666,505)
(14,996,313)
(18,662,818)

당기순이익
9,935,381
40,636,532
50,571,913

자산
5,685,130,223
916,053,333
6,601,183,556

부채
5,021,893,068
756,879,503
5,778,772,571

순자본
663,237,155
159,173,830
822,410,985

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다.

(2) 시장점유율

(단위: 백만원, %)

구 분

2019.01~2019.09

2018.01~2018.12

2017.01~2017.12

점유율

금액

점유율

금액

점유율

금액

영업수익

0.66%

519,439

0.73%

592,807

0.72%

502,530

수수료수익

1.80%

123,521

1.80%

173,456

1.63%

135,698

유가증권평가 및 처분이익

0.93%

120,266

0.90%

143,975

0.95%

105,092

파생상품거래이익

0.28%

122,707

0.24%

91,490

0.29%

106,986

이자수익

1.42%

96,085

1.56%

129,966

1.68%

117,086

기타

0.66%

56,860

0.67%

53,920

0.56%

37,668

※ 자료 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
※ K-IFRS별도재무제표 기준

(3) 시장의 특성

금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능케하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다.

이러한 특성을 지닌 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경제동향 등 여타 다양한 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 해당사항 없음

(5) 조직도

조직도(2019.12.31)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

상기 'Ⅲ. 경영참고사항' 중 '1. 사업의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표, 연결재무제표에 대한 주석, 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 이익잉여금처분계산서(안), 재무제표에 대한 주석

※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월 11일 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

연 결 재 무 상 태 표

제 66 기 2019년 12월 31일 현재

제 65 기 2018년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주 석

제 66 (당) 기

제 65 (전) 기

자산

I. 현금및예치금
4, 23, 40
497,327,720,850
347,866,539,217

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
5, 27, 40
4,781,806,254,480
3,901,189,559,166

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6, 28, 40
644,995,928,272
975,866,551,305

IV. 대출채권
7, 29, 40
786,539,758,237
858,937,856,569

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
8, 23, 40
114,718,527,143
117,421,462,603

VI. 파생상품자산
9, 30, 40
31,936,789,219
83,647,559,519

VII. 관계기업투자주식
10
116,186,812,375
72,572,399,079

VIII. 유형자산
11,24
14,065,371,299
8,345,593,430

IX. 무형자산
12
23,658,990,604
24,716,577,446

X. 매각예정비유동자산
13
-
190,821,192,663

XI. 기타자산
14
19,493,534,788
19,798,265,699

자산 총계

7,030,729,687,267
6,601,183,556,696

부채

I. 예수부채
15, 26
141,217,957,184
148,455,846,533

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
16, 23, 40
359,262,665,000
370,577,430,000

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
16, 23, 40
1,562,133,260,227
976,603,919,964

IV. 차입부채
17, 23, 40
3,675,851,898,425
3,960,176,678,935

V. 기타금융부채
18, 24
166,633,989,143
198,394,504,955

VI. 파생상품부채
9, 23, 40
52,269,792,523
57,972,723,705

VII. 충당부채
19
6,702,587,187
6,294,491,472

VIII. 확정급여부채
20
109,396,054
4,434,206,390

IX. 이연법인세부채
21
13,734,906,782
15,135,543,478

X. 당기법인세부채

11,766,501,722
-

XI. 기타부채
22
51,803,551,080
40,727,225,825

부채 총계

6,041,486,505,327
5,778,772,571,257

자본

I. 지배주주지분

989,235,163,840
822,410,954,239

1. 자본금
35
193,776,450,000
146,685,555,000

2. 자본잉여금
35
368,657,625,848
312,374,588,138

3. 기타포괄손익누계액
35
74,212,884,346
69,405,295,262

4. 이익잉여금
36
352,588,203,646
293,945,515,839

II. 비지배지분

8,018,100
31,200

자본 총계

989,243,181,940
822,410,985,439

부채 및 자본 총계

7,030,729,687,267
6,601,183,556,696

"별첨 주석은 본
연결재무제표의 일부입니다"

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 66 기
2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지

제 65 기
2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
주석

제 66 (당) 기

제 65 (전)
기

I.영업수익

716,183,015,723

618,985,697,519

1.수수료수익
25
163,301,750,091

176,585,200,887

2.이자수익
26
156,214,303,255

149,473,419,536

1) 유효이자율적용 수익

58,153,765,560

69,941,015,452

2) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익

98,060,537,695

79,532,404,084

3.당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익
27
173,194,719,605

167,860,383,503

4.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익
28
816,028,704

1,136,793,187

5.금융상품 관련 기타수익
29
27,698,879,164

16,691,769,331

6.파생상품 관련 수익
30
168,557,586,336

91,641,967,354

7.외환거래수익
31
20,460,837,610

9,503,317,359

8.지분법이익
32
5,938,910,958

6,092,846,362

II.영업비용

617,743,305,645

550,848,461,700

1.수수료비용
25
12,403,656,091

11,364,083,987

2.이자비용
26
90,343,864,149

87,517,118,427

3.
당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용

27
211,671,587,596

159,266,268,215

4.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용
28
140,589,118

42,683,154

5.금융상품 관련 기타비용
29
3,958,457,235

1,039,080,795

6.파생상품 관련 비용
30
121,934,652,233

132,929,201,097

7.외환거래비용
31
22,033,530,575

8,225,115,204

8.기타비용
32
803,201,507

747,414,490

9.판매비와관리비
33
154,453,767,141

149,717,496,331

III.영업이익

98,439,710,078

68,137,235,819

IV.영업외수익

534,904,660

1,653,709,851

1.유형자산처분이익

43,361,081

4,059,626

2.무형자산처분이익

306,000,000

-

3.상각채권추심이익

-

952,444,365

4.기타영업외수익

185,543,579

697,205,860

V.영업외비용

560,638,268

556,214,880

1.유형자산처분손실

45,796,290

314,330,138

2.무형자산손상차손

500,000

333,333

3.기부금

413,500,000

146,500,000

4.기타영업외비용

100,841,978

95,051,409

VI.법인세비용차감전순이익

98,413,976,470

69,234,730,790

VII.법인세비용
21

26,569,588,713

18,662,818,266

VIII.연결

당기
순이익

71,844,387,757

50,571,912,524

IX.연결기타포괄손익

4,807,589,084

3,137,029,619

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

787,411,585

3,030,968,620

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익

787,411,585

3,030,968,620

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목

4,020,177,499

106,060,999

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익

5,819,128,824

1,121,134,250

종업원급여재측정요소

(1,798,951,325)

(1,015,073,251)

X.연결
당기
총포괄이익

76,651,976,841

53,708,942,143

1.지배주주지분총포괄이익

76,651,976,841

53,708,942,143

2.비지배지분총포괄이익

-

-

XI.주당손
익

37

1.기본및희석주당이익

2,315

1,724

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

연 결 자 본 변 동 표

제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지

제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배주주지분
비지배지분
자본총계

자본금
자본잉여금
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
합 계

2018. 1. 1(전
기초)

146,685,555,000
312,374,588,138
63,748,786,214
258,037,085,403
780,846,014,755
32,000
780,846,046,755

회계정책 변경 효과
-
-
2,519,479,429
(2,928,637,688)
(409,158,259)

-

(409,158,259)

수정 후 금액
146,685,555,000
312,374,588,138
66,268,265,643
255,108,447,715
780,436,856,496
32,000
780,436,888,496

당기순이익

-

-

-

50,571,912,524
50,571,912,524

-

50,571,912,524

기타포괄손익-공정가치 
 측정 지분증권 관련손익

-

-

1,121,134,250

-

1,121,134,250

-

1,121,134,250

기타포괄손익-공정가치
 측정 채무증권 관련손익

-

-

3,030,968,620

-

3,030,968,620

-

3,030,968,620

종업원급여재측정요소

-

-

(1,015,073,251)

-

(1,015,073,251)

-

(1,015,073,251)

총포괄이익

-

-

3,137,029,619
50,571,912,524
53,708,942,143

-

53,708,942,143

종속기업의 처분

-

-

-

-

-

(800)
(800)

연차배당

-

-

-

(11,734,844,400)
(11,734,844,400)

-

(11,734,844,400)

2018.12.31(전기말)
146,685,555,000
312,374,588,138
69,405,295,262
293,945,515,839
822,410,954,239
31,200
822,410,985,439

2019. 1. 1(당기초)
146,685,555,000
312,374,588,138
69,405,295,262
293,945,515,839
822,410,954,239
31,200
822,410,985,439

유상증자
47,090,895,000
56,283,037,710

-

-

103,373,932,710

-

103,373,932,710

당기순이익

-

-

-

71,844,387,757
71,844,387,757

-

71,844,387,757

기타포괄손익-공정가치 
 측정 지분증권 관련손익

-

-

5,819,128,824

-

5,819,128,824

-

5,819,128,824

기타포괄손익-공정가치
 측정 채무증권 관련손익

-

-

787,411,585

-

787,411,585

-

787,411,585

종업원급여재측정요소

-

-

(1,798,951,325)

-

(1,798,951,325)

-

(1,798,951,325)

총포괄이익

-

-

4,807,589,084
71,844,387,757
76,651,976,841

-

76,651,976,841

종속기업의 처분

-

-

-

-

-

7,986,900
7,986,900

연차배당

-

-

-

(13,201,699,950)
(13,201,699,950)

-

(13,201,699,950)

2019.12.31(당기말)
193,776,450,000
368,657,625,848
74,212,884,346
352,588,203,646
989,235,163,840
8,018,100
989,243,181,940

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

연 결 현 금 흐 름 표

제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지

제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 66 (당) 기
제 65 (전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(47,707,976,640)

(48,577,369,189)

1. 법인세비용차감전순이익
98,413,976,470

69,234,730,790

2. 비현금항목의 조정
(82,384,443,611)

(775,328,011)

이자수익
(156,214,303,255)

(149,473,419,536)

이자비용
90,343,864,119

87,517,118,427

배당수익
(25,158,680,273)

(1,513,945,549)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익
(6,528,615,658)

30,738,109,025

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익
20,018,997,482

(18,825,251,618)

파생상품평가손익
5,491,938,118

48,954,741,199

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익
(816,028,704)

(1,136,793,187)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실
135,626,604

21,549,719

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입액
4,962,514

21,133,435

유형자산처분이익
(43,361,081)

(4,059,626)

유형자산처분손실
45,796,290

314,330,138

감가상각비
7,273,006,038

3,202,752,325

손실충당부채전입액
-

581,418,111

무형자산감액손실
500,000

333,333

무형자산상각비
1,604,764,305

1,573,010,685

외화환산이익
(3,358,792,645)

(2,409,170,919)

외화환산손실
-

725,177,274

대손충당금환입
(238,391,345)

-

대손상각비
2,437,372,916

-

상각후원가측정금융자산 대손충당금전입액

1,464,084,319

989,162,987

확정급여채무관련비용
4,287,278,148

4,041,322,128

지분법이익
(5,938,910,958)

(6,092,846,362)

지분법손실
377,834,231

-

매각예정비유동자산의 처분이익
(17,599,784,776)

-

기타영업외비용
26,400,000

-

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(139,316,353,950)

(157,267,816,266)

예치금
51,820,863,488

(9,654,697,001)

당기손익-공정가치측정금융자산
(873,932,504,904)

646,888,403,184

대출채권
71,172,402,542

(149,436,435,991)

파생상품자산
46,224,572,323

(67,416,380,348)

기타상각후원가측정금융자산
4,304,383,063

4,673,384,831

기타자산
8,072,195,465

(526,381,768)

예수부채
(7,237,889,349)

(47,746,508,712)

당기손익-공정가치측정금융부채
(11,470,339,752)

(60,571,856,972)

당기손익-공정가치측정지정금융부채
565,510,342,781

(469,786,892,032)

기타금융부채
39,749,356,164

(6,721,022,341)

파생상품부채
(5,702,931,182)

6,511,032,260

충당부채
408,095,715

(2,511,516,859)

퇴직금의 지급
(10,985,375,193)

(3,021,860,725)

기타부채
(17,249,525,111)

2,052,916,208

4. 이자의 수취
155,036,691,064

149,301,074,154

5. 이자의 지급
(90,203,735,750)

(87,517,118,427)

6. 배당금의 수취
28,479,379,891

1,513,945,549

7. 법인세의 납부
(17,733,490,754)

(23,066,856,978)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

442,772,872,399

(79,314,865,495)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
816,942,850,039

396,884,583,227

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소
667,599,879,285

390,173,396,110

대여금의 순감소
2,816

-

유형자산의 처분
835,996,830

25,825,281

보증금의 감소
309,429,872

1,753,230,114

매각예정비유동자산의 처분
146,134,724,290

-

관계기업투자주식의 처분
2,062,816,946

4,932,131,722

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(374,169,977,640)

(476,199,448,722)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가
(321,853,806,093)

(468,628,509,418)

관계기업투자주식의 증가
(46,145,370,054)

-

유형자산의 증가
(4,297,224,030)

(7,317,040,572)

무형자산의 증가
(1,873,577,463)

(253,896,698)

대여금의 증가
-

(2,034)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

(197,141,643,283)

203,637,714,080

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
104,252,148,821

7,538,451,608,059

증금차입금의 순증가
-

7,100,000,000,000

기타단기차입금의 순증가
-

297,300,000,000

사채의 증가
-

10,000,000,000

후순위사채의 증가
-

130,000,000,000

후순위차입금의 증가
878,216,111

-

유상증자
103,373,932,710

-

기타차입금의 순증가
-

1,151,608,059

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(301,393,792,104)

(7,334,813,893,979)

콜머니의 순감소
(15,000,000,000)

(20,000,000,000)

증금차입금의 감소
(20,000,000,000)

(7,160,000,000,000)

사채의 감소
(10,000,000,000)

-

기타단기차입금의 순감소
(78,700,000,000)

-

원화장기차입금의 감소
(60,518,553,410)

-

리스부채의 상환
(2,989,095,533)

-

환매조건부채권매도의 순감소
(20,577,571,517)

(72,965,650,609)

후순위사채의 감소
(80,000,000,000)

(70,000,000,000)

후순위차입금의 감소
(406,871,694)

(113,398,970)

배당금지급
(13,201,699,950)

(11,734,844,400)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)

197,923,252,476

75,745,479,396

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)

195,628,545,309

119,883,065,913

VI. 기말의 현금및현금성자산 (주석 4)

393,551,797,785

195,628,545,309

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다"

주석

제 66 기 2019년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지

제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 

기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 의한 지배기업인 현대차증권 주식회사(이하 "당사", "현대차증권") 및 연결대상 종속기업(이하 현대차증권 주식회사 및 연결
대상 종속기업을 "연결기업"이라 칭함)과 관계기업의 일반사항은 다음과 같습니다.

1-1 지배기업의 개요
당사는 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 당기말 현재 15개의 국내지점, 6개의 국내영업점을 운영하고 있습니다.

당사의 자본금은

1,937억
원이며
, 주요주주는 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주 주 명
주 식 수
지 분 율

현대자동차(주)
8,065,595
27.49

현대모비스(주)
4,983,200
16.99

기아자동차(주)
1,438,449
4.90

이용배
23,000
0.08

기 타
14,826,867
50.54

합 계
29,337,111
100.00

1-2
연결대상 종속기업의 개요

1-2-1
당기말 현재 연결대상 종속기업
의 개요는 다음과 같습니다.

종속기업
소재지
주요 영업활동
지분율(%)
결산일

메이헤른제사차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-
2019년 12월 31일

힐스톤제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

몬드제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

씨플러스제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

신항스톤㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치일백로지스㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

포스톤제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

송도타임스퀘어제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

프레스티지하이브리드제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

블루팔레트㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

DK프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

제니스퀘어㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

엠에스파주제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프오산제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

오시리아프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

비티에스프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

안나스퀘어㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프어연제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

이프수창제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

씨엠프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

신스톤㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

스위트아이린㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

리얼리철산제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

씨에스피제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

디쥐프로젝트제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

원진프레시제일차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

송스톤㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

에이치엠포일제이차㈜ (주1)
대한민국
자산유동화
-

한국투자 항공기 전문투자형 사모특별자산
 투자신탁 2호(채무증권-파생형) (주2)
대한민국
자산유동화
53.69%

(주1) 지배기업이 보유한 지분은 없으나, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다. 또한, 지배기업은 매입확약수수료 등의 수취 목적으로 종속기업에게 유동화자산(또는 유동화전자단기사채)에 대한 매입확약의 재무지원을 제공하고 있습니다.
(주2) 특별자산신탁으로서, 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.

1-2-2

당기
중 연
결재무제표 종속기업의 변동현황은 다음과 같습니다.

구분
기업명
사유

연결범위

제외

에이치스카이제일차㈜
조기 상환에 따른
확약의무 소멸

프레스티지에일린제일차㈜

마이트세운삼구역제이차㈜

프레스티지돈의문제사차㈜

리아스톤㈜

글로벌디에이치제일차㈜

지에프제일차㈜

프레스트지아이비제이차㈜

일산한류월드워너원㈜

글로벌디에이치제이차㈜

실버플러스제일차㈜

세운리파제이차㈜

범어스퀘어제이차㈜

도룡프로젝트제이차㈜

연결범위
포함
마이트세운삼구역제이차㈜
당기 신규 편입

엠에스파주제이차㈜

이프오산제일차㈜

오시리아프로젝트제일차㈜

비티에스프로젝트제일차㈜

안나스퀘어㈜

이프어연제일차㈜

이프수창제일차㈜

씨엠프로젝트제일차㈜

신스톤㈜

스위트아이린㈜

리얼리철산제일차㈜

범어스퀘어제이차㈜

씨에스피제일차㈜

디쥐프로젝트제일차㈜

원진프레시제일차㈜

송스톤㈜

에이치엠포일제이차㈜

한국투자 항공기 전문투자형 사모특별자산
 투자신탁 2호(채무증권-파생형)

1-3
관계
기업의 개요

당기말 현재 연결기업의 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
투자 좌수(좌)
지분율(%)
결산일

현대차증권
하나대체투자랜드칩 사모부동산 투자신탁 51호 (주1)
18,000,000
37.5
2019-12-31

현대차증권
이지스사모부동산 투자신탁 47호 (주1)
17,000,000
24.3

현대차증권
이지스사모부동산 투자신탁 10호 (주1)
35,000,000
32.1

현대차증권
KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁(전문투자형) (주1)
13,626,905
25.0

현대차증권
유진Aviation사모특별자산투자신탁1호(항공기) (주1)
5,136,183
49.9

현대차증권
오라이언전문투자형사모부동산투자신탁3호 (주2)
2,500,000
71.4

현대차증권
스프랏글로벌신재생제2호 사모투자합자회사 (주1)
-
23.1

합 계
91,263,088

(주1) 종속기업 또는 공동지배기업이 아니면서 연결기업이 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 기업으로서 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.
(주2) 지분율을 과반 이상 보유하였으나, 투자회사가 피투자회사의 관련 주요활동에 실질적인 영향력을 행사할 수 없으므로 지배력이 없는 것으로 판단하였습니다.

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 연결재무제표 작성기준
연결기업의 재무제표는 "주식회사 등의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

기준서 제1116호 '리스'

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스 : 인센티브', 해석서제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다.이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.

기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다.

연결기업은 2019년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과

기준서 제1116호를 채택하기 전에 연결기업이 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 연결기업이 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 연결기업이 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및 실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.

1) 종전에 운용리스로 분류한 리스

연결기업이 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

연결기업이 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

* 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용

* 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체

* 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

* 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후 판단을 사용
 * 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용

(2) 새로운 회계정책의 요약

연결기업이 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.

1) 사용권자산

연결기업은 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 연결기업은 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 

2) 리스부채 
연결기업은 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 연결기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 연결기업은 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

연결기업의 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결기업은 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 연결기업은 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.

3) 단기리스 및 소액자산리스

연결기업은 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

4) 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단

연결기업은 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결기업은 일부 리스에 대해 3년 또는 5년의 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 연결기업은 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 연결기업은 리스 기간을 재평가 합니다. 연결기업은 플랜트와 기계장치의 리스가 영업에서 차지하는 중요성을 고려하여 연장선택권의 대상기간을 리스기간에 포함하였습니다. 이러한 리스는 해지불능기간이 3년 또는 5년으로 짧고 기초자산의 교체가 쉽게 이루어지지 않는 경우 생산에 심각한 부정적인 영향을 미칩니다. 연결기업은 차량운반구에 대해서는 5년 이하의 기간동안 임차하는 정책을 가지고 있기 때문에 연장선택권을 행사하지 않을 것으로 보아, 차량운반구 리스에 대해서는 연장선택권 대상기간을 리스기간에 포함하지 않습니다.

(3) 연결재무상태표와 연결손익계산서에 인식한 금액

연결기업의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 주석 
24 에서 설명하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성

기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산

개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 연결기업이 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다.

기업은 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분
개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 연결기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2015 - 2017 연차개선

(i) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 하는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(ii) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(iii) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)
이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서연결기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(iv) 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)
이 개정은 연결기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 연결기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표의 작성을 위해 연결기업 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 현금및예치금 

4-1 당기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

현금및현금성자산:

현금
5,006
5,003

보통예금
14,558,027
22,550,358

당좌예금
12,000
46,000

MMDA
88,976,765
63,027,184

기타예금
290,000,000
110,000,000

소 계
393,551,798
195,628,545

예치금:

투자자예탁금별도예치금(예금)
33,000,000
45,000,000

장내파생상품자기거래예치금(해외)
2,554,423
2,944,681

장외파생상품매매증거금(국내)
-
2,258,763

장기성예금
66,000,000
100,000,000

기타예치금
2,221,500
2,034,550

소 계
103,775,923
152,237,994

합 계
497,327,721
347,866,539

4-2 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
거래처
당기말
전기말
제한내용

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
33,000,000
45,000,000
고객예탁금반환

장내파생상품자기거래예치금(해외)

2,554,423
2,944,681
파생상품거래

장외파생상품매매증거금

-
2,258,763
파생상품거래

장기성예금
부산은행
66,000,000
100,000,000
고객투자자산 외

기타예치금
우리은행 외
2,221,500
2,034,550
당좌개설보증금 외

합 계
103,775,923
152,237,994

5. 당기손익-공정가치 측정 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산

5-1 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
장부금액/공정가치

당기말
전기말

주식
56,833,167
52,645,921

국공채
748,825,622
965,604,337

특수채
1,115,234,322
774,259,601

회사채
982,956,527
959,641,298

집합투자증권
337,316,991
284,177,581

기업어음증권
542,829,470
311,253,955

전자단기사채
758,279,050
399,585,905

외화채
43,249,007
7,953,465

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
92,854,413
88,545,937

복합상품
103,427,685
57,521,559

합 계
4,781,806,254
3,901,189,559

5-2 당기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당기말
전기말

한국거래소
통안채 등
10,500,000
9,000,000
선물거래약정관련

한국증권금융
국공채 등
507,151,000
351,647,000
대차거래담보관련

한국예탁결제원
금융채 등
75,863,000
112,860,000
대차거래담보관련

한국증권금융
금융채
43,000,000
43,000,000
기관운영자금대출

한국예탁결제원
국공채
500,000
500,000
손해배상공동기금관련

한국예탁결제원
국공채 등
2,517,374,321
2,509,553,635
REPO담보

한국거래소
국공채 등
9,000,000
9,000,000
거래소증거금

SOCIETE GENERALE S.A
국공채
1,500,000
1,000,000
장외파생거래관련

NOMURA INTERNATIONAL PLC
국공채
5,800,000
6,165,000
장외파생거래관련

한국거래소
국공채
4,190,000
4,500,000
장외파생거래관련

산업은행
금융채
2,540,000
1,800,000
장외파생거래관련

대화은행(서울지점)
국공채
1,000,000
400,000
장외파생거래관련

모건스탠리은행
국공채
5,600,000
12,010,000
장외파생거래관련

디비에스은행
국공채 등
605,000
1,000,000
장외파생거래관련

CREDIT SUISSE INTERNATIONAL
국공채 등
17,370,000
48,700,890
장외파생거래관련

하나금융투자
금융채 등
25,000,000
24,000,000
장외파생거래관련

신한은행(DB자산운용)
금융채
48,000,000
48,000,000
장외파생거래관련

NH투자증권
금융채 등
23,962,000
-
장외파생거래관련

고객예수금(신탁)
기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
77,990,000
73,630,000
고객예수분

합 계
3,376,945,321
3,256,766,525

5-3 당기말 및 전기말 현재 당기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

주가연계증권
153,014
3,871,333

기타파생결합증권
54,653,570
49,073,446

기타파생결합사채
39,907,664
-

신용위험조정액
(161,183)
(151,477)

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
8,874,620
4,728,257

합 계
103,427,685
57,521,559

5-4 당기 및 전기 중 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
4,728,257
5,025,580

신규발생
8,442,235
2,229,628

기중실현
(4,295,872)
(2,526,951)

기말
8,874,620
4,728,257

5-5 당기말 및 전기말 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
(151,477)
(247,056)

신규발생
(11,733)
(2,027)

기중실현
2,027
97,606

기말
(161,183)
(151,477)

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

6-1 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 주, 천원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유
손익(주1)

주식
3,881,458
102,544,902
102,544,902
98,663,444

채권
539,727,364
542,451,026
542,451,026
2,723,662

합 계
543,608,822
644,995,928
644,995,928
101,387,106

<전기말>
(단위 : 주, 천원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유
손익(주1)

주식
3,881,458
94,867,951
94,867,951
90,986,493

채권
879,317,882
880,998,600
880,998,600
1,680,718

합 계
883,199,340
975,866,551
975,866,551
92,667,211

(주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다.

6-2 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 주, 천원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
당분기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
219,544
0.32
1,095,702
3,693,169
3,693,169
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37,353
621,407
621,407
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
20,165
0.19
101,120
2,048,925
2,048,925
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50,000
652,300
652,300
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597,283
95,529,101
95,529,101
증권유관기관 출자

합 계

3,881,458
102,544,902
102,544,902

<전기말>
(단위 : 주, 천원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
전기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
219,544
0.32
1,095,702
3,158,360
3,158,360
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37,353
627,958
627,958
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
20,165
0.19
101,120
1,895,611
1,895,611
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50,000
566,400
566,400
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597,283
88,619,622
88,619,622
증권유관기관 출자

합 계

3,881,458
94,867,951
94,867,951

전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

6-3 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지
않은 금융자산
신용이 손상된
금융자산

기초
312,400
-
-
312,400

기초에 인식된 금융상품
 으로 인한 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로
 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은
 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권
 으로 대체
-
-
-
-

증감
4,963

4,963

매각
-
-
-
-

상각채권 회수
-
-
-
-

상각
-
-
-
-

시간가치 경과분
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

합 계
317,363
-
-
317,363

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지
않은 금융자산
신용이 손상된
금융자산

기초
-
-
-
-

기초에 인식된 금융상품
 으로 인한 변동
291,267
-
-
291,267

12개월 기대신용손실로
 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은
 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권
 으로 대체
-
-
-
-

증감
21,133
-
-
21,133

매각
-
-
-
-

상각채권 회수
-
-
-
-

상각
-
-
-
-

시간가치 경과분
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

합 계
312,400
-
-
312,400

6-4 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
당기

당기 중 제거한 지분증권
당기말 보유중인 지분증권

비상장주식
-
1,393,722

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
전기

전기 중 제거한 지분증권
전기말 보유중인 지분증권

비상장주식
-
1,062,960

6-5 당기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당기말
전기말

한국증권금융
한국거래소 주식
95,529,101
88,619,622
기관운영자금대출

7. 대출채권

7-1 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

신용공여금:

자기신용거래융자금
30,343,481
40,473,410

증권담보대출금
271,131,833
307,534,249

소 계
301,475,314
348,007,659

기타대출금:

대여금
-
3

매입대출채권
65,021,389
12,543,423

사모사채
39,704,667
43,445,819

기타대출채권
389,047,740
468,272,754

소 계
493,773,796
524,261,999

대출채권 합계
795,249,111
872,269,658

차감:

대손충당금
(8,709,352)
(13,331,801)

대출채권 장부금액
786,539,758
858,937,857

7-2 연결기업의 대출채권 변동내용은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위 : 천원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
855,087,368
-
17,182,290
872,269,658

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
(66,927,445)
-
(10,093,103)
(77,020,547)

제각
-
-
-
-

기말
788,159,924
-
7,089,187
795,249,111

<전기>

(단위 : 천원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
723,734,422
-
28,030,545
751,764,967

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
131,352,946
-
(559,440)
130,793,506

제각
-
-
(10,288,815)
(10,288,815)

기말
855,087,368
-
17,182,290
872,269,658

7-3 연결기업의 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위 : 천원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
565,520
-
12,766,281
13,331,801

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
1,464,085
-
(6,086,534)
(4,622,449)

제각
-
-
-
-

기말
2,029,605
-
6,679,747
8,709,352

<전기>

(단위 : 천원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
-
-
23,055,096
23,055,096

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
565,521
-
-
565,521

제각
-
-
(10,288,816)
(10,288,816)

기말
565,521
-
12,766,280
13,331,801

8. 기타상각후원가 측정 금융자산

8-1 당기말 및 전기말 현재 연결기업의 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

미수금:

자기매매미수금
1,632
-

위탁매매미수금(결제일차이)
44,562,014
54,922,850

위탁매매미수금
3,177,211
658,655

지급결제미수금
24,446,953
21,540,905

기타미수금
4,778,743
576,429

대손충당금
(2,719,130)
(415,060)

소 계
74,247,423
77,283,779

미수수익:

미수수수료
17,562,255
16,009,928

미수이자
11,247,598
10,325,934

미수배당금
-
-

미수분배금
-
-

기타미수수익
2,853,788
5,574,503

대손충당금
(141,886)
(8,583)

소 계
31,521,755
31,901,782

보증금
8,949,349
8,025,080

합 계
114,718,527
117,210,641

8-2 연결기업의 기타상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금의 변동내용은 다음과같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
-
-
423,643
423,643

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
2,437,372
2,437,372

제각
-
-
-
-

기말
-
-
2,861,015
2,861,015

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
-
-
938,086
938,086

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
423,643
423,643

제각
-
-
(938,086)
(938,086)

기말
-
-
423,643
423,643

9. 파생상품

9-1 당기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

이자율관련
3,522,262,643
5,125,746,685

주식관련
287,073,349
436,466,793

통화관련
387,521,004
106,916,891

신용관련
864,982,288
859,982,288

합 계
5,061,839,284
6,529,112,657

연결기업의 파생상품은 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있습니다.

9-2 당기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑(장외)
188,785
2,990,367
4,526,456
4,685,506

이자율옵션(장외)
-
39,848,846
29,783,282
-

주식스왑(장외)
1,723,863
3,741,102
25,092
41,132,478

주식옵션(장외)
11,203,024
4,402,451
24,561,403
7,265,503

통화선도(장외)
376,282
-
52,164
24,164

통화스왑(장외)
1,019,633
499,662
441,450
414,205

통화옵션(장외)
5,740
-
-
-

신용스왑(장외)
4,959,816
702,953
9,022,514
3,865,004

파생상품자산거래일 손익인식평가조정액
12,459,646
84,412
15,235,199
585,864

합 계
31,936,789
52,269,793
83,647,560
57,972,724

9-3 연결기업의 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

주식관련(장내)
449,181
1,394,133
536,486
1,611,939

주식관련(장외)
21,051,024
287,524
2,712,700
26,609,352

이자율관련(장외)
3,862,071
5,853,242
4,004,317
4,225,320

통화관련(장외)
786,479
417,416
233,403
266,311

신용관련(장외)
4,827,327
5,818,332
5,425,181
5,946,548

합 계
30,976,082
13,770,647
12,912,087
38,659,470

9-4 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

자 산
부 채
자 산
부 채

기 초
15,235,199
585,864
9,912,331
430,994

신규발생
20,547,150
123,878
29,432,380
1,057,024

기중실현
(23,322,704)
(625,330)
(24,109,512)
(902,154)

기 말
12,459,645
84,412
15,235,199
585,864

10. 관계기업투자주식

10-1 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천좌, 천원)

회사명
좌 수
지분율
(%)
취득원가
순자산
지분해당액
미실현손익
장부금액

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
18,000,000
37.5
18,000,000
20,119,475
(93,750)
20,025,725

이지스사모 부동산투자신탁 47호
17,000,000
24.3
17,000,000
16,997,473
-
16,997,473

이지스사모 부동산투자신탁 10호
35,000,000
32.1
36,182,300
36,625,204
-
36,625,204

KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁(전문투자형)
13,626,905
23.5
13,626,905
14,835,131
-
14,835,131

유진Aviation사모특별자산투자신탁1호(항공기)
5,136,183
49.9
5,099,000
4,737,626
-
4,737,626

오라이언전문투자형사모부동산투자신탁3호
2,500,000
71.4
2,500,000
2,549,782
-
2,549,782

스프랏글로벌신재생제2호 사모투자합자회사(출자금)
-
23.1
20,453,802
20,415,871
-
20,415,871

합 계
91,263,088

112,862,007
116,280,562
(93,750)
116,186,812

<전기말>
(단위 : 천좌, 천원)

회사명
좌 수
지분율
(%)
취득원가
순자산
지분해당액
미실현손익
장부금액

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
18,000,000
37.5
18,000,000
18,861,753
(93,750)
18,768,003

이지스사모 부동산투자신탁 47호
17,000,000
24.3
17,000,000
16,981,805
-
16,981,805

이지스사모 부동산투자신탁 10호
35,000,000
32.1
36,182,300
36,822,591
-
36,822,591

합 계
70,000,000

71,182,300
72,666,149
(93,750)
72,572,399

10-2 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순손익

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
118,891,066
65,239,133
53,651,933
7,530,945
3,353,924

이지스사모 부동산투자신탁 47호
169,405,743
99,416,149
69,989,594
8,545,919
3,819,073

이지스사모 부동산투자신탁 10호
292,375,929
178,314,569
114,061,360
24,556,406
9,336,156

KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁(전문투자형)
63,353,480
118,585
63,234,895
5,921,173
1,437,882

유진Aviation사모특별자산투자신탁1호(항공기)
9,477,225
970
9,476,255
6
(701,774)

오라이언전문투자형사모부동산투자신탁3호
3,580,548
10,853
3,569,695
80,548
69,695

스프랏글로벌신재생제2호 사모투자합자회사
88,488,757
3,300
88,485,457
1,233,162
752,081

합 계
745,572,748
343,103,559
402,469,189
47,868,159
18,067,037

<전기말>
(단위 : 천원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순손익

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
121,647,237
71,349,228
50,298,009
7,624,908
2,738,521

이지스사모 부동산투자신탁 47호
169,367,283
99,442,205
69,925,078
7,424,431
2,852,662

이지스사모 부동산투자신탁 10호
290,215,160
175,539,298
114,675,862
23,801,347
13,619,120

합 계
581,229,680
346,330,731
234,898,949
38,850,686
19,210,303

11. 유형자산

11-1 당기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
722,072
(306,007)
416,065

기구비품
13,435,347
(12,018,165)
1,417,182

시설장치
13,198,905
(9,029,635)
4,169,270

건설중인자산
310,308
-
310,308

사용권자산
11,705,496
(3,952,949)
7,752,547

합 계
39,372,128
(25,306,756)
14,065,372

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
668,511
(349,420)
319,091

기구비품
14,711,184
(12,759,145)
1,952,039

시설장치
13,769,654
(8,119,897)
5,649,757

건설중인자산
424,706
-
424,706

합 계
29,574,055
(21,228,462)
8,345,593

11-2 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취득및증가
폐기및처분
대 체
감가상각비
기 말

차량운반구
319,091
-
(95,760)
362,970
(170,236)
416,065

기구비품
1,952,039
445,621
(45,134)
-
(935,344)
1,417,182

시설장치
5,649,757
268,117
(29,527)
251,204
(1,970,281)
4,169,270

건설중인자산
424,706
2,068,260
-
(2,182,658)
-
310,308

사용권자산
10,792,289
1,309,319
(151,917)
-
(4,197,144)
7,752,547

합 계
19,137,882
4,091,317
(322,338)
(1,568,484)
(7,273,005)
14,065,372

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취득및증가
폐기및처분
대 체
감가상각비
기 말

차량운반구
349,302
-
(15,941)
152,028
(166,298)
319,091

기구비품
2,631,314
391,387
(7,583)
-
(1,063,079)
1,952,039

시설장치
2,998,163
984,564
(312,572)
3,952,977
(1,973,375)
5,649,757

건설중인자산
133,452
6,160,099
-
(5,868,845)
-
424,706

합 계
6,112,231
7,536,050
(336,096)
(1,763,840)
(3,202,752)
8,345,593

11-3
연결기업은 차량운반구 등에 대해서도 KB손배보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다.

12. 무형자산

12-1 당기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
33,232,327
(29,252,981)
-
3,979,346

회원권
7,301,690
-
(1,040,513)
6,261,177

기타무형자산(주1)
14,543,671
(1,125,204)
-
13,418,467

합 계
55,077,688
(30,378,185)
(1,040,513)
23,658,990

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
31,415,296
(27,679,585)
-
3,735,711

회원권
8,957,330
-
(1,419,253)
7,538,077

기타무형자산(주1)
14,536,625
(1,093,836)
-
13,442,789

합 계
54,909,251
(28,773,421)
(1,419,253)
24,716,577

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

12-2 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
손상차손
기 말

소프트웨어
3,735,711
255,594
1,561,437
(1,573,396)
-
3,979,346

회원권
7,538,077
(50,000)
(1,226,400)
-
(500)
6,261,177

기타무형자산
13,442,789
-
7,046
(31,368)
-
13,418,467

합 계
24,716,577
205,594
342,083
(1,604,764)
(500)
23,658,990

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
손상차손
기 말

소프트웨어
4,280,175
252,013
741,840
(1,538,317)
-
3,735,711

회원권
6,514,527
1,883
1,022,000
-
(333)
7,538,077

기타무형자산
13,477,483
-
-
(34,694)
-
13,442,789

합 계
24,272,185
253,896
1,763,840
(1,573,011)
(333)
24,716,577

12-3 당기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

회원권
6,261,177
7,538,077

금융결제원소액결제시스템
13,335,000
13,335,000

합 계
19,596,177
20,873,077

13. 매각예정비유동자산

당분기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

토지(주1)
-
88,366,678

건물(주1)
-
102,454,515

합 계
-
190,821,193

(주1) 해당 매각예정자산은 당분기 중 매각이 완료되었습니다.

14. 기타자산

당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

선급금
10,547,382
8,977,845

선급비용
4,280,403
6,655,897

선급제세금
4,637,662
4,136,435

기타자산
28,088
28,088

합 계
19,493,535
19,798,265

15. 예수부채

당기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

위탁자예수금
106,270,778
101,445,612

선물거래옵션예수금
1,529,752
1,895,978

저축자예수금
170,929
197,009

집합투자증권투자자예수금
32,188,424
44,088,579

신용공여담보금
641,405
323,573

기타의예수금
416,670
505,096

합 계
141,217,957
148,455,847

16. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채

16-1 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. 

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기말
평가손익

당 기

매도유가증권(국공채)
349,239,175
2,114,795

매도유가증권(특수채)
10,023,490
(30,073)

합 계
359,262,665
2,084,722

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
전기말
평가손익

전 기

매도유가증권(국공채)
370,577,430
(1,468,620)

16-2 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

매도주가연계증권
204,715,312
241,960,152

매도주가연계사채
1,274,984,575
635,744,106

매도기타파생결합증권
69,406,024
51,905,118

매도기타파생결합증권사채
501,073
29,839,626

신용위험조정액
(2,918,741)
(1,268,307)

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
15,445,017
18,423,225

합 계
1,562,133,260
976,603,920

16-3 연결기업의 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초
18,423,225
14,554,265

신규발생
20,421,261
28,755,641

기중실현
(23,399,469)
(24,886,681)

기말
15,445,017
18,423,225

16-4 연결기업의 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초
(1,268,307)
(2,538,502)

신규발생
(3,082,973)
(1,387,546)

기중실현
1,432,539
2,657,741

기말
(2,918,741)
(1,268,307)

17. 차입부채 

17-1 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

콜머니
키움자산운용 등
1.60 ~ 1.67
80,000,000
95,000,000

증금차입금
한국증권금융
1.70 ~ 1.99
190,000,000
210,000,000

기업어음증권
하이투자증권 등
1.55 ~ 2.57
120,000,000
200,000,000

전자단기사채
한양증권 등
1.58 ~ 2.15
777,300,000
769,500,000

장기차입금
하나은행 등
4.10
-
60,518,554

기타단기차입금
신한캐피탈
5.50
-
6,500,000

환매조건부채권매도
대기관/고객
(주1)
2,375,892,429
2,396,470,000

후순위차입금
송도디앤씨 등
-
2,659,470
2,188,125

사채
-
5.52
-
10,000,000

후순위채
-
4.55 ~ 4.64
130,000,000
210,000,000

합 계
3,675,851,899
3,960,176,679

(주1) 환매조건부채권매도의 차입이자율은 국공채 및 회사채 등의 수익률에 의해서 결정됩니다. 

17-2 당기말 및 전기말 현재 후순위채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
이자율(%)
발행일
만 기
당기말
전기말

무보증후순위사채(1-2회차)
5.21
2012.08.28
2019.08.28
-
80,000,000

무보증후순위사채(2회차)
4.64
2018.02.26
2024.02.26
50,000,000
50,000,000

무보증후순위사채(3회차)
4.55
2018.09.06
2025.09.06
80,000,000
80,000,000

합 계
130,000,000
210,000,000

18. 기타금융부채

당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

미지급금 :

거래처미지급금
4,186,546
3,771,176

부서미지급금
133,893
166,043

지급결제미지급금
28,287,326
18,328,696

위탁매매미지급금
44,547,816
54,365,033

자기매매미지급금
27,209,499
1,806,313

기타미지급금
2,559,343

2,987,063

소 계
106,924,424
81,424,324

미지급비용
52,192,229
37,040,228

임대보증금
-
79,929,953

리스부채
7,517,336
-

소 계
59,709,565
116,970,181

합 계
166,633,989
198,394,505

19. 충당부채

19-1 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

지급보증충당금
425,367
-

복구충당부채
2,827,308
2,844,580

소송충당부채
1,817,988
1,817,988

손실충당부채
1,631,923
1,631,923

합 계
6,702,586
6,294,491

19-2 연결기업의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

지급보증충당금
-
425,367
-
425,367

복구충당부채
2,844,580
85,690
(102,962)
2,827,308

소송충당부채
1,817,988
-
-
1,817,988

손실충당부채
1,631,923
-
-
1,631,923

합 계
6,294,491
511,057
(102,962)
6,702,586

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
증가
감소
기말

복구충당부채
2,685,292
1,971,310
(1,812,022)
2,844,580

소송충당부채
1,817,988
165,996
(165,996)
1,817,988

손실충당부채
1,750,000
581,418
(699,495)
1,631,923

합 계
6,253,280
2,718,724
(2,677,513)
6,294,491

20. 확정급여부채

20-1 당기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
27,822,052
24,093,837

사외적립자산의 공정가치
(27,712,656)
(19,659,631)

합 계
109,396
4,434,206

20-2 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초잔액
24,093,837
20,285,270

당기근무원가
4,187,977
3,990,241

이자원가
480,846
459,538

퇴직급여지급액
(3,346,660)
(1,876,182)

재측정요소

경험조정에 의한 차이
1,395,661
969,994

가정변경에 의한 차이
1,010,391
264,976

인구통계학적 가정변경에 의한 차이
604,060
-

재무적 가정변경에 의한 차이
406,331
264,976

재측정요소 소계
2,406,052
1,234,970

기말잔액
27,822,052
24,093,837

20-3 확정급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초잔액
4,434,206
2,022,914

당기급여비용
4,287,278
4,041,322

사용자기여금
(10,000,000)
(3,000,000)

퇴직급여지급이행
(3,346,660)
(1,876,182)

퇴직급여지급이행(사외적립자산)
2,361,284
1,854,321

재측정요소
2,373,288
1,391,831

기말잔액
109,396
4,434,206

20-4 연결기업의 손익으로 인식된 확정급여부채와 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

당기근무원가
4,187,977
3,990,241

이자원가
480,846
459,538

이자수익
(381,545)
(408,457)

순 기간비용
4,287,278
4,041,322

20-5 연결기업의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초잔액
19,659,631
18,262,356

이자수익
381,545
408,457

사용자기여금
10,000,000
3,000,000

퇴직급여지급액
(2,361,284)
(1,854,321)

재측정요소
32,764
(156,861)

기말잔액
27,712,656
19,659,631

20-6 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

현금성자산
23
2,571

ELB 등
27,712,633
19,657,060

합 계
27,712,656
19,659,631

20-7 당기말 및 전기말 현재 확정급여부채를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

구 분
당기말
전기말

인구통계학적 가정
이직률
14.47
19.43

재무적 가정
할인율
1.89
2.24

기대 임금상승률
2.00
2.00

20-8 연결기업이 당기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 670,748천원입니다.

21. 법인세비용 

21-1 법인세비용의 구성내역

연결기업의 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

법인세부담액
28,368,721
19,558,592

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(255,151)
43,968

총법인세효과
28,113,570
19,602,560

자본에 직접 가감되는 법인세부담액
(1,543,982)
(939,742)

법인세비용
26,569,588
18,662,818

21-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계

연결기업의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

법인세비용차감전순이익 (A)
98,413,976
69,234,730

적용세율(11%, 22%, 24.2%)에 따른 세부담액
23,354,182
16,292,804

조정사항 :

비공제비용 등

409,500
406,867

기타(세율차이 등)
2,805,906
1,963,147

법인세비용 (B)
26,569,588
18,662,818

유효세율 (%) (B/A)
27.00%
26.96%

21-3 일시적차이내역 및 순이연법인세자산(부채)의 내역

연결기업의 당기 및 전기말 현재의 일시적 차이내역 및 순이연법인세자산(부채)의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목
당기말
전기말

미수이자
(9,416,322)
(10,034,473)

단기매매증권평가이익
(11,335,439)
(13,147,735)

단기매매매증권평가손실
51,968,722
41,986,857

보험수리적손익
3,891,279
1,517,993

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
(101,413,202)
(92,667,211)

장내선물정산이익
(40,830)
(233,430)

장내선물정산손실
523,700
537,290

해외선물평가이익
64,464
(303,056)

해외선물평가손실
397,616
526,106

해외옵션평가손실
-
548,543

장외파생상품평가이익
(16,763,786)
(17,525,720)

장외파생상품평가손실
14,019,607
51,140,121

파생상품자산거래일손익인식평가조정
(12,459,645)
(15,235,199)

파생상품부채거래일손익인식평가조정
173,476
798,068

파생결합증권평가이익
(9,571,536)
(2,240,953)

파생결합증권평가손실
-
225,887

파생결합증권거래일손익인식평가조정
(8,874,619)
(4,728,257)

매도파생결합증권평가이익
(3,585,100)
(42,219,117)

매도파생결합증권평가손실
25,737,009
7,491,340

매도파생결합증권거래일손익인식평가조정
15,445,017
18,423,225

매도유가증권평가이익
(2,240,296)
(574,199)

매도유가증권평가손실
155,574
2,042,819

퇴직급여충당금
27,208,758
22,495,169

퇴직보험
(27,712,655)
(19,425,138)

주식배당
26,960
26,960

무상증자
16,385
16,385

매도가능금융자산(의제배당)
276,640
276,640

주식손상차손
-
441,174

상각비(무형자산)
(7,067,247)
(6,418,860)

회원권(손상)
2,672,553
2,645,653

연차수당
2,117,198
2,192,576

선급비용
-
(282,186)

임차보증금
199,917
282,186

복구자산
(167,660)
(269,288)

복구충당부채
2,827,308
2,844,580

기타
6,170,341
6,301,682

합 계
(56,755,813)
(62,543,568)

순이연법인세부채
(13,734,906)
(15,135,543)

21-4 당기 및 전기의 자본에 직접 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

세전금액
법인세효과
세전금액
법인세효과

종업원급여재측정요소
(2,373,287)
574,335
(1,391,831)
376,758

기타포괄손익-공정가치 측정
금융자산평가손익의 변동

8,742,858
(2,118,317)
5,468,603
(1,316,500)

합 계
6,369,571
(1,543,982)
4,076,772
(939,742)

22. 기타부채 

당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

선수금
55
50

선수수익
32,774,812
31,990,064

제세예수금
9,853,092
7,992,187

비지배지분부채
8,463,488
-

기타부채
712,104

744,924

합 계
51,803,551
40,727,225

23. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치

23-1 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 공정가치는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정
가치 측정
금융상품
당기손익-공정
가치 측정 지정
금융상품
기타포괄손익-
공정가치 측정
채무증권
기타포괄손익-
공정가치 측정
지분증권
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
497,327,721
-
497,327,721

당기손익-공정가치 측정
 금융자산
-
-
-
-
-
-

채무증권
4,528,690,989

-
-
-
-
4,528,690,989

지분증권
56,833,167

-
-
-
-
56,833,167

기타
196,282,098

-
-
-
-
196,282,098

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산

채무증권
-

542,451,026
-
-
-
542,451,026

지분증권
-

-
102,544,902
-
-
102,544,902

대출채권
-

-
-
786,539,758
-
786,539,758

기타상각후원가 측정 
 금융자산
-

-
-
114,718,527
-
114,718,527

파생상품자산
31,936,789

-
-
-
-
31,936,789

합 계
4,813,743,044

542,451,026
102,544,902
1,398,586,006
-
6,857,324,978

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
141,217,957
141,217,957

당기손익-공정가치 측정
 금융부채
359,262,665
-
-
-
-
-
359,262,665

당기손익-공정가치 측정
 지정 금융부채
-
1,562,133,260
-
-
-
-
1,562,133,260

차입부채
-
-
-
-
-
3,675,851,898
3,675,851,898

기타금융부채
-
-
-
-
-
166,633,989
166,633,989

파생상품부채
52,269,793
-
-
-
-
-
52,269,793

합 계
411,532,458
1,562,133,260
-
-
-
3,983,703,845
5,957,369,563

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정
가치 측정
금융상품
당기손익-공정
가치 측정 지정
금융상품
기타포괄손익-
공정가치 측정
채무증권
기타포괄손익-
공정가치 측정
지분증권
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
347,866,539
-
347,866,539

당기손익-공정가치 측정
 금융자산

채무증권
3,702,476,142
-
-
-
-
-
3,702,476,142

지분증권
52,645,921
-
-
-
-
-
52,645,921

기타
146,067,496
-
-
-
-
-
146,067,496

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산

채무증권
-
-
880,998,600
-
-
-
880,998,600

지분증권
-
-
-
94,867,951
-
-
94,867,951

대출채권
-
-
-

858,937,857
-
858,937,857

기타상각후원가 측정 
 금융자산
-
-
-
-
117,210,641
-
117,210,641

파생상품자산
83,647,560
-
-
-
-
-
83,647,560

합 계
3,984,837,119
-
880,998,600
94,867,951
1,324,015,037
-
6,284,718,707

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
148,455,847
148,455,847

당기손익-공정가치 측정
 금융부채
370,577,430
-
-
-
-
-
370,577,430

당기손익-공정가치 측정
 지정 금융부채
-
976,603,920
-
-
-
-
976,603,920

차입부채
-
-
-
-
-
3,960,176,679
3,960,176,679

기타금융부채
-
-
-
-
-
198,394,505
198,394,505

파생상품부채
57,972,724
-
-
-
-
-
57,972,724

합 계
428,550,154
976,603,920
-
-
-
4,307,027,031
5,712,181,105

23-2 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및예치금
497,327,721
497,327,721
347,866,539
347,866,539

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
4,528,690,989
4,528,690,989
3,702,476,142
3,702,476,142

지분증권
56,833,167
56,833,167
52,645,921
52,645,921

기타
196,282,098
196,282,098
146,067,496
146,067,496

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
542,451,026
542,451,026
880,998,600
880,998,600

지분증권
102,544,902
102,544,902
94,867,951
94,867,951

대출채권(주1)
786,539,758
786,539,758
858,937,857
858,937,857

기타상각후원가 측정 금융자산(주1)
114,718,527
114,718,527
117,210,641
117,210,641

파생상품자산
31,936,789
31,936,789
83,647,560
83,647,560

합 계
6,857,324,978
6,857,324,978
6,284,718,707
6,284,718,707

금융부채 :

예수부채
141,217,957
141,217,957
148,455,847
148,455,847

당기손익-공정가치 측정 금융부채
359,262,665
359,262,665
370,577,430
370,577,430

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,562,133,260
1,562,133,260
976,603,920
976,603,920

차입부채(주2)
3,675,851,898
3,675,851,898
3,960,176,679
3,960,176,679

기타금융부채
166,633,989
166,633,989
198,394,505
198,394,505

파생상품부채
52,269,793
52,269,793
57,972,724
57,972,724

합 계
5,957,369,563
5,957,369,563
5,712,181,105
5,712,181,105

(주1) 연결기업의 대출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산은 전기말 현재 잔여만기가 1년이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.
(주2) 연결기업의 차입부채는 당분기말 현재 잔여만기가 1년이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

23-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품

23-3-1 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
748,825,622
3,399,299,369
380,565,998
4,528,690,989

지분증권
24,382,035
-
32,451,132
56,833,167

기타
-
77,990,000
118,292,098
196,282,098

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
542,451,026
-
542,451,026

지분증권
-
-
102,544,902
102,544,902

파생상품자산
-
1,590,440
30,346,349
31,936,789

합 계
773,207,657
4,021,330,836
664,200,479
5,458,738,972

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
359,262,665
-
-
359,262,665

당기손익-공정가치 측정 지정 
 금융부채
-
-
1,562,133,260
1,562,133,260

파생상품부채
-
43,338,875
8,930,918
52,269,793

합 계
359,262,665
43,338,875
1,571,064,178
1,973,665,718

(주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 지분증권에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
965,604,337
2,444,740,758
292,131,047
3,702,476,142

지분증권
7,752,303
-
44,893,618
52,645,921

기타
-
73,630,000
72,437,496
146,067,496

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
40,027,032
840,971,568
-
880,998,600

지분증권
-
-
94,867,951
94,867,951

파생상품자산
-
34,803,351
48,844,209
83,647,560

합 계
1,013,383,672
3,394,145,677
553,174,321
4,960,703,670

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
370,577,430
-
-
370,577,430

당기손익-공정가치 측정 지정 
 금융부채
-
-
976,603,920
976,603,920

파생상품부채
-
5,123,875
52,848,849
57,972,724

합 계
370,577,430
5,123,875
1,029,452,769
1,405,154,074

(주1)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.

당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다.

23-3-2 당기 및 전기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
당기손익
기타포괄
손익
매입 또는
 발행
매도 또는 
결제
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
기 말

자산 :

당기손익-공정가치
 측정 금융자산

채무증권
292,131,047
(1,074,765)
-
257,597,736
(168,088,021)
-
-
380,565,998

지분증권
44,893,618
(1,521,486)
-
21,053,902
(20,703,802)
-
11,280,100
32,451,132

기타
72,437,496
(3,575,206)
-
54,661,230
(3,869,305)
-
1,362,117
118,292,098

기타포괄손익-공정
 가치 측정 금융자산

지분증권
94,867,951
-
7,676,951
-
-
-
-
102,544,902

파생상품자산
48,844,209
(16,264,301)

12,922,596
(15,156,154)
-
-
30,346,350

합 계
553,174,321
(22,426,758)
7,676,951
346,235,464
(207,817,282)
-
12,642,217
664,200,480

부채 :

당기손익-공정가치
 측정 지정 금융부채
976,603,920
12,771,742
-
1,643,786,912
(1,071,029,314)
-
-
1,562,133,260

파생상품부채
52,848,849
(20,547,236)
-
28,040,994
(51,411,689)
-
-
8,930,918

합 계
1,029,452,769
(7,775,494)
-
1,671,827,906
(1,122,441,003)
-
-
1,571,064,188

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
당기손익
기타포괄
손익
매입 또는
 발행
매도 또는 
결제
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
기 말

자산 :

당기손익-공정가치
 측정 금융자산

채무증권
181,400,034
2,605,308
-
147,656,831
(39,531,126)
-
-
292,131,047

지분증권
844,789
1,229,404
-
12,819,425
-
30,000,000
-
44,893,618

기타
121,629,684
491,242
-
3,682,180
(68,281,547)
14,915,937
-
72,437,496

기타포괄손익-공정
 가치 측정 금융자산

지분증권
93,388,882
-
1,479,069
-
-
-
-
94,867,951

파생상품자산
35,845,131
(9,289,862)
-
38,903,117
(16,614,177)
-
-
48,844,209

합 계
433,108,520
(4,963,908)
1,479,069
203,061,553
(124,426,850)
44,915,937
-
553,174,321

부채 :

당기손익-공정가치
 측정 지정 금융부채
1,473,228,259
(18,825,252)
-
1,133,925,314
(1,611,724,401)
-
-
976,603,920

파생상품부채
44,448,972
14,740,912
-
48,299,886
(54,640,921)
-
-
52,848,849

합 계
1,517,677,231
(4,084,340)
-
1,182,225,200
(1,666,365,322)
-
-
1,029,452,769

24. 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용

연결기업은 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 2019년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 최초 적용일 현재 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과
같습니다.

24-1 당기초 연결재무상태표에 미치는 영향
은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
증가(감소)

자산:

사용권자산
10,792,289

선급금
(309,794)

합 계
10,482,495

부채 :

리스부채
10,903,146

현재가치할인차금
(420,651)

합 계
10,482,495

조정사항이 자본에 미치는 영향 :

이익잉여금
-

합 계
-

24-2
당기초 리스부채와 전기말 현재 운용리스약정의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액

2018년 12월 31일의 운용리스 약정
11,345,066

감소 :

단기리스 관련 약정
-

소액자산 리스 관련 약정
(441,920)

증가 :

종전 금융리스 분류 약정
-

2018년 12월 31일에 인식되지 않았던 연장선택권 지급액
-

2019년 1월 1일의 운용리스 약정 할인전 금액

10,903,146

2019년 1월 1일의 가중평균 증분차입이자율
2.52%

2019년 1월 1일 현재 리스부채
10,482,495

24-3 연
결기업의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
사용권자산
리스부채

임차물
차량운반구
기 타
합 계

당기초
10,083,063
155,972
553,254
10,792,289
10,482,495

증감
883,359
246,601
27,442
1,157,402
1,037,963

감가상각비
(3,905,256)
(131,714)
(160,174)
(4,197,144)

이자비용

184,845

지급

(4,187,967)

당기말
7,061,166
270,859
420,522
7,752,547
7,517,336

24-4 당기말 현재 리스부채의 잔존만기별 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
1개월 이내

1개월 초과

12개월이내

12개월 초과

5년 이내

5년 초과
합 계

리스부채
410,245
4,314,725
3,063,317
-
7,788,287

24-5 연결기업이 당분기 중 소액리스 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 268,818천원 입니다.

25. 수수료수익과 수수료비용

연결기업의 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

수수료수익:

수탁수수료
30,449,780
47,150,153

인수및주선수수료
10,099,997
20,326,230

집합투자증권취급수수료
5,932,186
4,876,566

송금수수료수입
66,159
73,894

신탁보수수수료
20,940,387
19,220,500

랩어카운트수수료
2,614,487
2,182,654

보험판매수수료수익
-
7,938

매입확약수수료
36,640,134
2,222,895

자문용역수수료
29,833,387
32,346,505

기타수수료
26,725,233
48,177,866

소 계
163,301,750
176,585,201

수수료비용:

매매수수료
1,620,188
1,895,622

송금수수료
28,489
33,057

기타수수료
10,754,979
9,435,405

소 계
12,403,656
11,364,084

순수수료수익
150,898,094
165,221,117

26. 이자수익과 이자비용

연결기업의 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

이자수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권

대출금이자
-
5,696

채권이자
53,298,873
50,014,300

기업어음증권이자
9,239,906
10,183,571

전자단기사채이자
9,593,739
9,095,937

기타이자수익
11,100,589
10,232,901

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
14,827,431
20,196,936

상각후원가 측정 유가증권

신용공여이자
2,785,577
3,468,739

매입대출채권이자
3,384,984
451,362

대출금이자
44,351,316
40,011,718

증금예치금이자
1,423,844
1,249,375

양도성예금증서이자
1,952,465
7,937

양도성예금증서거래이익
214,783
39,513

예금이자
5,294,160
4,042,099

미수금이자
133,451
43,326

기타이자수익
546,126
430,010

소 계
156,214,303
149,473,420

이자비용 :

증금차입금이자
3,543,192
3,241,633

투자자예탁금이용료
2,059,755
2,017,388

환매조건부채권매도이자
42,023,328
38,594,385

양도성예금증서거래손실
809
839

콜머니이자
1,812,705
1,900,324

사채이자
8,980,272
8,106,457

기업어음이자비용
3,015,663
1,592,293

전자단기사채이자비용
15,340,720
15,194,888

기타이자비용
13,567,420
16,868,911

소 계
90,343,864
87,517,118

순이자수익
65,870,439
61,956,302

27. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용

27-1 연결기업의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익
15,091,397
14,610,587

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익
124,031,170
98,291,286

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익
419,370
1,446,363

매도유가증권평가이익
2,240,297
574,199

주가연계증권평가이익
11,586
79,500

주가연계증권상환이익
517,776
691,091

기타파생결합증권처분이익
937,697
-

기타파생결합증권상환이익
-
591,913

기타파생결합증권평가이익
6,398,488
430,287

거래일손익인식평가조정환입
429,855
688,045

소 계
150,077,636
117,403,271

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실
14,935,953
44,371,318

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실
88,139,905
58,857,798

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실
797,129
871,775

매도유가증권평가손실
155,575
2,042,819

주가연계증권평가손실
-
18,546

주가연계증권상환손실
-
47,846

기타파생결합증권상환손실
-
188,210

거래일손익인식평가조정전입
203,454
545,525

소 계
104,232,016
106,943,837

순손익
45,845,620
10,459,434

27-2 연결기업의 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 :

매도주가연계증권평가이익
21,979
24,444,638

매도기타파생결합증권평가이익
-
910,918

매도주가연계증권상환이익
125,491
850,102

매도기타파생결합증권상환이익
-
52,818

거래일손익인식평가조정환입
22,969,614
24,198,637

소 계
23,117,084
50,457,113

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용 :

매도주가연계증권평가손실
27,535,391
6,062,428

매도기타파생결합증권평가손실
6,380,310
467,877

매도주가연계증권상환손실
67,958,251
43,729,770

매도기타파생결합증권상환손실
1,473,202
80,930

거래일손익인식평가조정전입
4,092,419
1,981,426

소 계
107,439,573
52,322,431

순손익
(84,322,489)
(1,865,318)

28. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용

연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분및상환이익
816,029
1,136,793

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분및상환손실
135,627
21,550

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 전입액
4,963
21,133

소 계
140,590
42,683

순손익
675,439
1,094,110

29. 금융상품관련 기타수익 및 기타비용

연결기업의 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

금융상품관련 기타수익 :

대출채권매각이익
801,808
36,555

대출채권상환이익
1,500,000
-

대손충당금환입
238,391
-

배당금수익
2,537,789
1,513,946

분배금수익
22,620,891
15,141,268

소 계
27,698,879
16,691,769

금융상품관련 기타비용 :

대출채권매각손실
20,000
49,918

대출채권상환손실
37,000
-

대손상각비
2,437,373
423,642

상각후원가측정 대손충당금
 전입액
1,464,084
565,521

채무보증충당금전입액
425,367
-

소 계
4,383,825
1,039,081

순손익
23,315,055
15,652,688

30. 파생상품관련 수익 및 비용

연결기업의 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

<파생상품 관련 수익>

파생상품 관련 매매이익 :

장내선물매매이익
69,734,679
38,696,062

장내옵션매매이익
-
1,029,991

주식관련(장외)매매이익
62,753,470
30,011,097

이자율관련(장외)매매이익
1,497,188
576,674

통화관련(장외)매매이익
2,880,478
1,191,858

신용관련(장외)매매이익
90,358
6,322,045

소 계
136,956,173
77,827,727

파생상품 관련 평가이익 :

장내선물정산이익
449,181
536,486

장내옵션평가이익
-
-

주식관련(장외)평가이익
21,051,024
2,712,700

이자율관련(장외)평가이익
3,862,071
4,004,317

통화관련(장외)평가이익
786,479
233,403

신용관련(장외)평가이익
4,827,327
5,425,181

소 계
30,976,082
12,912,087

파생상품 거래일손익인식평가조정환입
625,330
902,153

수익 합계
168,557,585
91,641,967

<파생상품 관련 비용>

파생상품 관련 매매손실 :

장내선물매매손실
79,384,367
59,008,685

장내옵션매매손실
-
979,971

주식관련(장외)매매손실
1,492,603
2,488,708

이자율관련(장외)매매손실
1,014,546
984,490

통화관련(장외)매매손실
2,949,785
2,732,448

신용관련(장외)매매손실
-
3,965,917

소 계
84,841,301
70,160,219

파생상품 관련 평가손실 :

장내선물정산손실
1,394,133
1,063,396

장내옵션평가손실
-
548,543

주식관련(장외)평가손실
287,524
26,609,352

이자율관련(장외)평가손실
5,853,242
4,225,320

통화관련(장외)평가손실
417,416
266,311

신용관련(장외)평가손실
5,818,332
5,946,548

소 계
13,770,647
38,659,470

파생상품거래일손익인식평가조정전입
23,322,704
24,109,512

비용 합계
121,934,652
132,929,201

순손익
46,622,933
(41,287,234)

31. 외화표시 자산 및 관련손익

31-1
당기말 및 전기말 현재 연결기업의 외화표시 자산은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 천원)

구 분
통 화
당기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화자산 :

장내파생상품거래예치금
USD
2,206,273
2,554,423
2,633,647
2,944,681

외화채권
USD
37,354,472
43,249,007
7,113,376
7,953,465

31-2 연결기업의 외화표시 자산 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

외환거래수익 :

외환차익
17,102,045
7,094,146

외화환산이익
3,358,793
2,409,171

소 계
20,460,838
9,503,317

외환거래비용 :

외환차손
22,033,531
7,499,938

외화환산손실
-
725,177

소 계
22,033,531
8,225,115

순손익
(1,572,693)
1,278,202

32. 기타수익과 기타비용 

연결기업의 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기타수익 :

지분법평가이익
5,938,911
6,092,846

소 계
5,938,911
6,092,846

기타비용 :

지분법평가손실
377,834
-

손실충당부채전입액
-
581,418

소송충당부채전입액
-
165,996

소 계
377,834
747,414

순손익
5,561,077
5,345,432

33. 판매비와관리비

연결기업의 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

단기종업원급여
95,058,012
82,813,679

퇴직급여
4,958,027
4,678,530

복리후생비
11,725,863
11,086,124

전산운용비
5,474,393

6,306,896

임차료
5,220,414
17,623,564

지급수수료
6,232,267
5,908,287

접대비
2,927,668
2,453,178

광고선전비
1,732,575
1,057,643

감가상각비
7,273,006
3,202,752

조사연구비
-
320,405

연수비
400,837
269,614

무형자산상각비
1,604,764
1,573,011

세금과공과금
3,367,440
3,970,173

통신비
3,596,695
3,534,259

기타
4,881,806
4,919,381

합 계
154,453,767
149,717,496

34. 특수관계자 거래

34-1 특수관계자 범위
연결기업의 특수관계자로는 연결기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차(주)와 현대모비스(주)가 있으며, 그 밖의 기타특수관계자로 기아자동차(주) 등이 있습니다.

34-2 보고기간종료일 현재 특수관계자 채권, 채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
기타자산
미지급금

투자기업
현대자동차(주)
7,986,379
1,710,380
-
25,067

투자기업
현대모비스(주)
751,592
-
-
-

기타특수관계자
기아자동차(주)
2,430,530
28,900
-
5,224

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
2,020,243
-
962,750
1,899,770

합 계
13,188,744
1,739,280
962,750
1,930,061

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
기타자산
미지급금

투자기업
현대자동차(주)
4,503,069
1,668,083
7,792,094
10,154

투자기업
현대모비스(주)
667,669
-
-
-

기타특수관계자
기아자동차(주)
2,150,246
29,197
-
5,378

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
1,811,120
-

963,018

1,713,933

합 계
9,132,104
1,697,280

8,755,112

1,729,465

34-3 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매입

투자기업
현대자동차(주)
5,621,284
-
94,657
149,900
277,248

투자기업
현대모비스(주)
1,066,407
-
-
-
-

기타특수관계자
기아자동차(주)
3,025,764
-
22,525
77,040
93,229

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
7,149,726
17,244
-
4,005,671
584,776

합 계
16,863,181
17,244
117,182
4,232,611
955,253

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매입

투자기업
현대자동차(주)
5,463,405
-
82,017
265,455
127,551

투자기업
현대모비스(주)
853,971
-
-
-
-

기타특수관계자
기아자동차(주)
2,978,285
-
24,749
66,612
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
5,658,349
19,345
-
3,406,065
32,329

합 계
14,954,010
19,345
106,766
3,738,132
159,880

34-4 당분기와 전분기 중 연결기업과 특수관계자의 자금대여 및 자금차입 거래내역은 없습니다. 

34-5 당분기 및 전분기 현재 특수관계자에게 제공받거나 제공한 담보 및 지급보증은없습니다.

34-6 주요 경영진에 대한 보상

연결기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는
등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

단기급여
4,410,931
4,654,220

퇴직급여
826,197
754,642

합 계
5,237,128
5,408,862

35. 자본금 등 

35-1 당기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

보통주 발행주식총수
29,337,111주
29,337,111주

우선주 발행주식총수
9,418,179주
-

주당액면가액(단위:원)
5,000
5,000

보통주 자본금
146,685,555
146,685,555

우선주 자본금
47,090,895
-

자본잉여금
368,657,626
312,374,588

당기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주입니다.

35-2
당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
77,162,474
70,555,934

종업원급여재측정요소
(2,949,590)
(1,150,638)

유형자산재평가적립금
-
64,935,015

합 계
74,212,884
134,340,311

36. 이익잉여금

36-1 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

이익준비금(주1)
16,897,479
15,577,309

대손준비금
19,657,844
16,377,019

선물거래책임준비금
12,406
12,406

임의적립금
259,555,386
225,255,386

신용정보보호배상준비금(주2)
1,000,000
1,000,000

미처분이익잉여금
55,465,092
35,723,396

합 계
352,588,207
293,945,516

(주1) 연결기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
(주2) 연결기업은 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다. 

36-2 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초
35,296,358
46,579,806

기업회계기준서 제1109호 도입 영향
-
(2,928,639)

배당금 지급
(13,201,700)
(11,734,844)

이익준비금 적립
(1,320,170)
(1,173,484)

대손준비금 적립
(2,853,784)
(12,991,356)

임의적립금 적립
(34,300,000)
(32,600,000)

순이익
71,844,388
50,571,912

기말
55,465,092
35,723,396

36-3 대손준비금 

대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다. 

36-3-1 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
19,657,844
16,377,019

대손준비금 적립(환입) 예정금액
(9,348,533)
3,280,825

대손준비금 잔액
10,309,311
19,657,844

36-3-2 대손준비금 환입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

대손준비금 반영전 당기순이익
71,844,388
50,571,912

대손준비금 환입액(적립액)
9,348,533
(3,280,825)

대손준비금 반영후 조정이익 (주1)
81,192,921
47,291,087

대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원)
2,768
1,612

(주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 환입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

37. 주당이익

연결기업은 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

당기 및 전기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당 기
전 기

가.지배주주지분 당기순이익
71,844,387,757
50,571,912,524

나.우선주배당금
3,936,798,822
-

다.보통주 당기순이익(가-나)
67,907,588,935
50,571,912,524

가중평균유통보통주식수(단위: 주)
29,337,111
29,337,111

주당순이익
2,315
1,724

당기와 전기는 유통보통주식수에 변동이 없었으므로 가중평균유통주식수는 발행주식수와 동일합니다. 

38. 현금흐름표

38-1 현금및현금성자산의 정의
현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자산입니다. 

38-2 연결기업은 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익 및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항입니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

건설중인자산의 유형자산대체
614,174
4,105,005

건설중인자산의 무형자산대체
1,568,484
1,763,840

복구충당부채의 설정
85,690
1,971,310

39. 주요약정 및 우발사항

39-1 당기말 현재 연결기업이 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

약정사항
금융기관
한도액

일중당좌대출
우리은행
24,000,000

신한은행
25,000,000

국민은행
10,000,000

어음거래약정
한국증권금융
100,000,000

기관운영자금대출약정
160,000,000

일중자금거래약정
200,000,000

담보금융지원대출약정
180,000,000

합 계
699,000,000

39-2 당기말 현재 연결기업이 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
약정금액

매입확약(주1)
큰희망제일차㈜ 외
108,000,000

담보대출확약
㈜찬스리테일제일차피에프브이
50,000,000

LOC 및 출자약정
파트너스 8호 성장지원투자조합 외
43,378,320

합 계
201,378,320

(주1) 연결기업이 약정을 체결하였으나 실제 대출이 실행되지 않은 건이 포함되어 있습니다.

39-3
당기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
소송의 내용
당기말
전기말

건수
소송가액
건수
소송가액

피 고(주1)
손해배상 청구 등
5
32,674,652
8
37,059,228

원 고
손해배상 청구 등
8
113,445,898
5
67,127,694

(주1)
당기 중 피고로 계류중인 소송사건 중 2건에 대해 각각 1,817,988천원의 소송충당부채와 481,924천원의 손실충당부채를 계상하고 있습니다.

40. 위험관리

연결기업의 위험관리 정책은 다음과 같습니다.

가. 위험관리정책에 관한 사항
 (1) 위험관리 조직 및 정책
 ㄱ. 위험의 개념
 - 미래의 불확실성으로 회사에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을

의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등

의 비재무 리스크를 말한다.

ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계
 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구
 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과
 권한을 갖고 있음.
 ② 리스크관리위원회(이하 '위원회')
 - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구
 - 분기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 
 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함.
 - 주요 업무
 · 연결기업 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립
 · 연결기업이 부담 가능한 총위험 수준의 결정
 · 연결기업 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인
 · 리스크관리규정의 제정 및 개정
 · 위원회 부속기구의 위원 선임
 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회')
 - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구
 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함.
 - 주요 업무
 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정
 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립
 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립
 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인
 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인
 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결
 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결
 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항
 ·부속기구 위원선임에 관한 사항
 ④ 장외파생상품 심의위원회
 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크 의사결정과정을 보좌하는 기구
 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함.
 - 주요 업무
 ·장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정
 ·장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인
 ·기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항
 ⑤ 리스크관리실무협의회
 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크
 의사 결정 과정을 보좌하는 기구
 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함.
 - 주요 업무
 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제
 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제
 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의
 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거
 일시적인 한도초과 승인

·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인
 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항
 ⑥ 리스크관리팀
 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리,
 통제 및 보고 업무 수행)
 - 주요 업무
 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고
 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정
 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고
 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고
 ·리스크관리시스템의 운용
 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발
 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의
 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무
 
(2) 신용위험관리
 ㄱ. 개념
 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황
 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함.
 ㄴ. 관리방법
 - 관리대상 : 신용사건으로 연결기업에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 
 가능성이 있는 회사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 
 함.
 - 개인별/회사전체 신용공여금 한도 설정, 관리
 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리
 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고

- 일일 신용공여금 변동 현황 체크

- 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고,
 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음.

(3) 시장위험관리

ㄱ. 개념
 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 연결 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법

- 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함.

- 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관 
 리체제를 구축하고 있음.

- 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리

- 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고

- 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고

(4) 유동성위험관리
 ㄱ. 개념

- 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상황 이 도래하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법
 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목
 - 일일 자금조달/운용현황 체크
 - 비상위기대책 수립, 관리
 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여

40-1 신용위험

40-1-1 당기말 및 전기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

금융자산:

현금및예치금(주1)
393,775,923
262,237,994

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
4,387,656,096
3,564,366,057

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3)
542,451,026
880,998,600

파생상품자산
31,936,789
83,647,560

대출채권(주4)
786,539,758
858,937,857

기타상각후원가 측정 금융자산
114,718,527
117,210,641

소 계
6,257,078,119
5,767,398,709

지급보증 및 약정사항

원화대출약정
102,000,000
22,000,000

소 계
102,000,000
22,000,000

합 계
6,359,078,119
5,789,398,709

(주1) 현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. 
(주2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.
(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융상품입니다.
(주4) 대출채권에 대해서는 연결기업의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다.

40-1-2
당기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

무위험등급
1,420,665,055
1,556,167,606

AAA
1,113,268,884
1,010,377,650

AA+
180,552,323
199,706,528

AA0
911,235,126
469,426,188

AA-
461,816,426
499,200,658

A+
332,034,208
259,827,666

A0
210,151,612
177,862,764

A-
62,318,307
112,519,095

BBB+
-
-

BBB0 ~ B-
-
-

CCC
1,172,131
900,920

무등급
40,610,953
13,308,086

합 계
4,733,825,025
4,299,297,161

40-2 유동성위험 

연결기업의 금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다.

40-2-1 당기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과
3개월 이내
3개월 초과
6개월 이내
6개월 초과
12개월 이내
12개월 초과
5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치
 측정 금융부채
359,262,665
-
-
-
-
-
359,262,665

당기손익-공정가치
 측정 지정 금융부채
77,561,502
256,479,632
100,008,409
854,912,490
269,990,297
3,180,931
1,562,133,261

차입부채
2,928,988,233
496,925,042
1,670,261
124,090,260
72,510,539
82,730,000
3,706,914,335

파생상품부채
3,384,623
42,152
131,748
577,665
7,811,987
40,321,617
52,269,792

합 계
3,369,197,023
753,446,826
101,810,418
979,580,415
350,312,823
126,232,548
5,680,580,053

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 
3개월 이내
3개월 초과 
6개월 이내
6개월 초과 
12개월 이내
12개월 초과 
5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치
 측정 금융부채
370,577,430
-
-
-
-
-

370,577,430

당기손익-공정가치
 측정 지정 금융부채
32,457,380
76,904,248
110,076,114
403,953,279
270,829,285
82,383,614
976,603,920

차입부채
2,727,180,774
862,355,583
117,532,250
135,678,092
25,422,888
136,950,250
4,005,119,837

파생상품부채
1,047,518
54,966
368,055
1,265,543
55,168,425
68,217
57,972,724

합 계
3,131,263,102
939,314,797
227,976,419
540,896,914
351,420,598
219,402,081
5,410,273,911

(주1) 주석39-2에서 설명하고 있는 약정사항은 연결기업이 미래에 지급할 가능성이 있는 최대금액입니다. 당분기말 현재 연결기업은 과거의 경험과 관련 거래약정의 특성을 고려할 때 실제 지급액은 약정액보다 적을 것으로 예상되며, 실제 지급시기와 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다.

40-3 시장위험 

트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 

VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 연결기업은 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다.

250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 연결기업의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다.

당기 및 전기의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
기 말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
13,105
13,140
17,651
7,599
12,172

주식가격위험
2,005
3,722
7,579
434
3,303

연결기업 전체
16,587
19,603
26,970
10,698
15,564

분산효과
이자율위험
12,369
12,471
16,362
7,338
10,884

주식가격위험
1,656
2,897
5,400
252
2,802

연결기업 전체
15,838
18,654
25,021
10,247
14,236

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
736
670
1,289
261
1,289

주식가격위험
349
825
2,179
182
500

연결기업 전체
749
949
1,949
451
1,328

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
기 말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
9,201
14,063
16,285
11,530
13,105

주식가격위험
2,868
5,708
7,861
634
2,005

연결기업 전체
12,069
20,733
23,872
13,626
16,587

분산효과
이자율위험
8,229
13,318
15,132
11,141
12,369

주식가격위험
1,877
5,057
6,850
315
1,656

연결기업 전체
10,577
19,830
22,622
13,008
15,838

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
972
745
1,152
389
736

주식가격위험
991
651
1,011
319
349

연결기업 전체
1,492
902
1,250
618
749

40-4 적정자본관리

연결기업은 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. 

금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.

40-4-1 연결기업의 당기말 및 전기말 현재 순자본비율에 관한 내역입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
내 역

당기말
전기말

영업용순자본(A)
944,265
836,411

총위험액(B)
310,566
252,663

필요유지자기자본(C)
127,400
127,400

순자본비율( = (A - B) / C × 100 )
497.41%
458.20%

41. 신탁계정

당기말 및 전기말 현재 연결기업의 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
5,197,053
610,114
-
5,807,167

지분증권
2,981
-
-
2,981

채무증권
391,387
-
-
391,387

외화채권
103,023
-
-
103,023

집합투자증권
23
211,833
-
211,856

기업어음증권
2,230,954
-
-
2,230,954

발행어음
-
3,452
-
3,452

파생결합증권
10,000
724,812
-
734,812

환매조건부채권
104,005
17,315
-
121,320

기타자산
43,624
6,986
21,823
72,433

자산 합계
8,083,050
1,574,512
21,823
9,679,385

부채
42,785
58,042
-
100,827

신탁원본
8,040,265
1,516,470
21,823
9,578,558

부채와신탁원본 합계
8,083,050
1,574,512
21,823
9,679,385

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
3,933,397
460,156
-
4,393,553

지분증권
4,001
-
-
4,001

채무증권
294,341
-
-
294,341

외화채권
99,482
-
-
99,482

집합투자증권
1
200,249
-
200,250

기업어음증권
2,589,140
-
-
2,589,140

발행어음
-
2,497
-
2,497

파생결합증권
10,000
605,242
-
615,242

환매조건부채권
130,700
39,636
-
170,336

기타자산
44,036
4,196
21,823
70,055

자산 합계
7,105,098
1,311,976
21,823
8,438,897

부채
51,056
44,920
-
95,976

신탁원본
7,054,042
1,267,056
21,823
8,342,921

부채와신탁원본 합계
7,105,098
1,311,976
21,823
8,438,897

42. 영업부문 

연결기업의 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
84,941,268
65,956,826
150,898,094

순이자수익
48,104,406
17,766,033
65,870,439

유가증권평가및처분손익
(62,482,146)
4,113,037
(58,369,109)

순기타수익
84,710,642
9,783,411
94,494,053

판매관리비
(104,626,674)
(49,827,093)
(154,453,767)

영업이익
50,647,496
47,792,214
98,439,710

영업외손익
(46,876)
21,243
(25,733)

법인세비용
(13,661,044)
(12,908,545)
(26,569,589)

당기순이익
36,939,576
34,904,812
71,844,388

자산
5,913,122,556
1,117,607,131
7,030,729,687

부채
5,313,024,908
728,461,597
6,041,486,505

순자본
600,097,648
389,145,534
989,243,182

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
79,549,738
85,671,379
165,221,117

순이자수익
50,787,416
11,168,885
61,956,301

유가증권평가및처분손익
(14,537,871)
1,300,846
(13,237,025)

순기타수익
(3,148,430)
7,062,769
3,914,339

판매관리비
(100,157,891)
(49,559,605)
(149,717,496)

영업이익
12,492,962
55,644,274
68,137,236

영업외손익
1,108,924
(11,429)
1,097,495

법인세비용
(3,666,505)
(14,996,313)
(18,662,818)

당기순이익
9,935,381
40,636,532
50,571,913

자산
5,685,130,223
916,053,333
6,601,183,556

부채
5,021,893,068
756,879,503
5,778,772,571

순자본
663,237,155
159,173,830
822,410,985

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다.

43. 각주사항 

연결기업은 유가증권거래와 관련하여 고객으로부터 예탁받은 각종 예수유가증권과 자기거래와 관련된 파생상품 등을
금융투자업규정
시행세칙에 따라 각주표시하고 있는 바 평가기준은 다음과 같습니다.

구 분
평가기준

가. 예수유가증권

위탁자유가증권
공정가액(공정가액이 없는 경우 액면가액)

저축자유가증권
공정가액(공정가액이 없는 경우 액면가액)

수익자유가증권
매도기준가격

기타예수유가증권
공정가액(공정가액이 없는 경우 액면가액)

나. 파생상품계약내역
미결제약정의 약정수량에 기초자산의 계약금액

다. 대차유가증권

차입유가증권
대차거래와 관련하여 차입한 증권(매도유가증권은 제외)을 종류별로 재무상태표일 현재의 시가

라. 대손상각채권
금융기관채권대손인정업무세칙(제8조)에 의하여 상각처리한 채권의 잔액

연결기업의 예수유가증권, 파생상품거래, 대차유가증권 및 대손상각채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

1. 예수유가증권
50,425,155,617
42,205,121,991

가. 위탁자유가증권
33,161,497,046
31,255,422,724

나. 저축자유가증권
1,657,904
1,279,061

다. 수익자유가증권
17,262,000,667
10,948,420,206

2. 파생상품거래내역
5,061,839,284
6,438,812,207

가. 장내파생상품
583,064,343
1,017,146,685

이자율관련
583,064,343
1,017,146,685

나. 장외파생상품
4,478,774,941
5,421,665,522

이자율관련
2,939,198,300
4,078,300,000

통화관련
387,521,004
76,916,666

주식관련
287,073,349
436,466,793

신용관련
864,982,288
829,982,063

3. 대차유가증권
666,964,858
646,945,784

가. 대여유가증권
30,756,964
51,435,709

나. 차입유가증권
636,207,894
595,510,075

4. 대손상각채권
29,396,521
29,396,521

가. 매입대출채권
14,256,577
14,256,577

나. 기타대출채권
10,000,000
10,000,000

다. 신용공여금
626,618
626,618

라. 미수금
1,259,187
1,259,187

마. 미수이자
2,499,702
2,499,702

바. 대지급금
754,437
754,437

44. 재무제표 재작성

연결기업은 당기 중 확약의무 소멸에 따라 연결범위에서 제외된 종속기업인 프레스티지아이비제이차(주)가 보유중인 부동산 관련 회계처리와 관련하여 전기 재무제표를 재작성하였습니다. 해당 부동산은 임대수익이나 시세차익 또는 둘 다를 얻기 위하여 보유한 것으로 최초인식시 투자부동산의 정의를 만족하나 연결기업은 이를 유형자산으로 처리하였습니다.

또한, 해당 부동산의 측정과 관련하여 원가모형을 선택하였으나 재평가모형에 따라 측정하여 부동산 장부가액, 재평가적립금, 감가상각비 등을 과대계상하였습니다.
연결기업은 상기 사항에 대한 영향을 정정하고자 비교표시된 전기의 연결재무제표는변동사항을 반영하여 소급 재작성하였습니다.

44-1.전기 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간말 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2018년
2017년
2016년

재작성 전
변동 금액
재작성 후
재작성 전
변동 금액
재작성 후
재작성 전
변동 금액
재작성 후

유형자산
8,345,593
-
8,345,593
6,112,231
-
6,112,231
284,950,807
(278,362,391)
6,588,416

투자부동산
-
-
-
-
-
-
-
192,883,900
192,883,900

매각예정비유동자산
275,924,066
(85,102,873)
190,821,193
275,924,066
(85,102,873)
190,821,193
-
-
-

당기법인세자산
347,158
(136,336)
210,822
-
-
-
1,092,527
-
1,092,527

자산총계
6,686,422,767
(85,239,210)
6,601,183,557
7,025,156,598
(85,102,873)
6,940,053,724
5,887,084,198
(85,478,491)
5,801,605,707

이연법인세부채
35,866,775
(20,731,232)
15,135,543
36,916,864
(20,731,232)
16,185,632
41,390,929
(20,731,232)
20,659,697

당기법인세부채
-
-
-
2,544,836
136,336
2,681,173
734,856
45,437
780,293

부채총계
5,799,503,803
(20,731,232,)
5,778,772,571
6,179,802,573
(20,594,895)
6,159,207,677
5,070,875,399
(20,685,795)
5,050,189,605

유형자산재평가적립금
64,935,015
(64,935,015)
-
64,935,015
(64,935,015)
-
64,935,015
(64,935,015)
-

이익잉여금
293,518,478
427,037
293,945,516
257,610,048
427,037
258,037,085
219,140,898
142,319
219,283,218

자본총계
886,918,963
(64,507,978)
822,410,985
845,354,025
(64,507,978)
780,846,047
816,208,799
(64,792,696)
751,416,102

부채와 자본총계
6,686,422,767
(85,239,210)
6,601,183,557
7,025,156,598
(85,102,873)
6,940,053,724
5,887,084,198
(85,478,491)
5,801,605,707

44-2. 전기 재무제표의 재작성으로 인하여 이전 보고기간 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
2018년
2017년
2016년

재작성 전
변동 금액
재작성 후
재작성 전
변동 금액
재작성 후
재작성 전
변동 금액
재작성 후

감가상각비
-
-
3,202,752
5,454,719
(375,618)
5,079,101
4,624,611
(187,756)
4,436,855

영업이익
68,137,236
-
68,137,236
66,787,849
375,618
67,163,466
52,811,366
187,756
52,999,122

법인세비용차감전순이익
69,234,731
-
69,234,731
66,026,265
375,618
66,401,882
52,826,710
187,756
53,014,466

법인세비용
18,662,818
-
18,662,818
15,822,271
90,899
15,913,170
13,040,035
45,437
13,085,472

연결당기순이익
50,571,913
-
50,571,913
50,203,994
284,718
50,488,712
39,786,675
142,319
39,928,994

연결기타포괄손익
3,137,030
-
3,137,030
(9,323,898)
-
(9,323,898)
69,611,934
(64,935,015)
4,676,919

주당이익
1,724
-
1,724
1,711
10
1,721
1,356
5
1,361

재 무 상 태 표

제 66 기 2019년 12월 31일 현재

제 65 기 2018년 12월 31일 현재

현대차증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주 석
제 66 (당) 기
제 65 (전) 기

자산

I. 현금및예치금
4, 22, 39
494,463,733,789
338,245,887,516

II. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
5, 26, 39
4,700,082,004,647
3,804,249,460,619

III. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6, 27, 39
644,995,928,272
975,866,551,305

IV. 대출채권
7, 28, 39
402,690,085,495
420,965,827,900

V. 기타상각후원가 측정 금융자산
8, 22, 39
114,268,961,661
120,337,026,982

VI. 파생상품자산
9, 29, 39
32,311,905,213
83,715,384,639

VII. 관계기업투자주식
10
114,059,382,891
71,182,300,000

VIII. 유형자산
11, 23
14,065,371,299
8,298,598,614

IX. 무형자산
12
23,658,990,604
24,716,577,446

X. 기타자산
13
13,474,682,942
12,535,419,314

자산 총계

6,554,071,046,813
5,860,113,034,335

부채

I. 예수부채
14, 25
140,804,946,734
147,992,476,026

II. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
15, 22, 39
359,262,665,000
370,577,430,000

III. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
15, 22, 39
1,562,133,260,227
976,603,919,964

IV. 차입부채
16, 22, 39
3,212,192,428,649
3,289,470,000,166

V. 기타금융부채
17, 23
166,522,091,559
117,472,133,203

VI. 파생상품부채
9, 22, 39
52,500,376,084
58,087,961,899

VII. 충당부채
18
7,259,734,912
6,294,491,472

VIII. 확정급여부채
19
109,396,054
4,434,206,390

IX. 이연법인세부채
20
13,375,363,630
14,799,139,501

X. 당기법인세부채

8,662,440,116
1,188,226,549

XI. 기타부채
21
42,659,898,474
39,426,226,579

부채 총계

5,565,482,601,439
5,026,346,211,749

자본

I. 자본금
34
193,776,450,000
146,685,555,000

II. 자본잉여금
34
368,657,625,848
312,374,588,138

III. 기타포괄손익누계액
34
74,212,884,346
69,405,295,262

IV. 이익잉여금
35
351,941,485,180
305,301,384,186

자본 총계

988,588,445,374
833,766,822,586

부채 및 자본 총계

6,554,071,046,813
5,860,113,034,335

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다"

포 괄 손 익 계 산 서

제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지

제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
주석
제 66 (당) 기
제 65 (전) 기

I.영업수익

679,271,115,176

592,807,429,184

1.수수료수익
24
159,399,918,583

173,455,520,169

2.이자수익
25
127,567,756,545

129,966,294,516

1) 유효이자율적용 수익

32,165,877,956

51,902,990,379

2) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익

95,401,878,589

78,063,304,137

3.당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익

26
171,288,580,282

167,725,087,573

4.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익

27
816,028,704

1,136,793,187

5.금융상품 관련 기타수익
28
30,905,383,577

18,504,022,276

6.파생상품 관련 수익
29
168,842,717,029

92,516,394,104

7.외환거래수익
30
20,450,730,456

9,503,317,359

II.영업비용

596,643,878,867

523,639,635,996

1.수수료비용
24
6,572,871,668

8,073,585,391

2.이자비용
25
80,332,469,371

74,642,404,575

3.
당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용

26
211,286,120,684

159,213,026,910

4.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용

27
140,589,118

42,683,154

5.금융상품 관련 기타비용
28
2,778,969,253

611,109,464

6.파생상품 관련 비용
29
122,027,837,419

132,949,848,604

7.외환거래비용
30
20,226,827,989

8,225,115,204

8.기타비용
31
982,515,001

747,414,490

9.판매비와관리비
32
152,295,678,364

139,134,448,204

III.영업이익

82,627,236,309

69,167,793,188

IV.영업외수익

469,237,498

1,605,772,879

1.유형자산처분이익

43,361,081

4,059,626

2.무형자산처분이익

306,000,000

-

3.상각채권추심이익

-

952,444,365

4.기타영업외수익

119,876,417

649,268,888

V.영업외비용

517,016,785

535,663,731

1.유형자산처분손실

45,796,290

314,330,138

2.무형자산손상차손

500,000

333,333

3.기부금

413,500,000

146,500,000

4.기타영업외비용

57,220,495

74,500,260

VI.법인세비용차감전순이익

82,579,457,022

70,237,902,336

VII.법인세비용
20

22,737,656,078

18,770,358,729

VIII.당기순이익

59,841,800,944

51,467,543,607

IX.기타포괄손익

4,807,589,084

3,137,029,619

1.후속적으로 당기손익으로 
 재분류될 수 있는 항목

787,411,585

3,030,968,620

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권 관련 손익

787,411,585

3,030,968,620

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목

4,020,177,499

106,060,999

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 관련 손익

5,819,128,824

1,121,134,250

종업원급여재측정요소

(1,798,951,325)

(1,015,073,251)

X.당기총포괄이익

64,649,390,028

54,604,573,226

XI.주당손
익

36

1.기본및희석주당이익

1,906

1,754

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다"

자 본 변 동 표

제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지

제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총 계

2018. 1. 1(전기초)
146,685,555,000
312,374,588,138
63,748,786,214
268,497,322,667
791,306,252,019

회계정책 변경 효과

-

-
2,519,479,429
(2,928,637,688)
(409,158,259)

수정 후 금액
146,685,555,000
312,374,588,138
66,268,265,643
265,568,684,979
790,897,093,760

당기순이익

-

-

-

51,467,543,607
51,467,543,607

기타포괄손익-공정가치 
 측정 지분증권 관련손익

-

-

1,121,134,250

-

1,121,134,250

기타포괄손익-공정가치
 측정 채무증권 관련손익

-

-

3,030,968,620

-

3,030,968,620

종업원급여재측정요소

-

-

(1,015,073,251)

-

(1,015,073,251)

총포괄이익

-

-

3,137,029,619
51,467,543,607
54,604,573,226

연차배당

-

-

-

(11,734,844,400)
(11,734,844,400)

2018.12.31(당기말)
146,685,555,000
312,374,588,138
69,405,295,262
305,301,384,186
833,766,822,586

2019. 1. 1(당기초)
146,685,555,000
312,374,588,138
69,405,295,262
305,301,384,186
833,766,822,586

유상증자
47,090,895,000
56,283,037,710

-

-

103,373,932,710

당기순이익

-

-

-

59,841,800,944
59,841,800,944

기타포괄손익-공정가치 
 측정 지분증권 관련손익

-

-

5,819,128,824

-

5,819,128,824

기타포괄손익-공정가치
 측정 채무증권 관련손익

-

-

787,411,585

-

787,411,585

종업원급여재측정요소

-

-

(1,798,951,325)

-

(1,798,951,325)

총포괄이익

-

-

4,807,589,084
59,841,800,944
64,649,390,028

연차배당

-

-

-
(13,201,699,950)
(13,201,699,950)

2019.12.31(당기말)
193,776,450,000
368,657,625,848
74,212,884,346
351,941,485,180
988,588,445,374

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다"

현 금 흐 름 표

제 66 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일 까지

제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지

현대차증권 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 66 (당) 기
제 65 (전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

(101,143,128,753)

134,994,298,259

1. 법인세비용차감전순이익
82,579,457,022

70,237,902,336

2. 비현금항목의 조정
(46,144,087,991)

10,658,604,277

이자수익
(127,567,756,545)

(129,966,294,516)

이자비용
80,332,469,371

74,642,404,575

배당수익
(28,365,184,686)

(1,513,945,549)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익
(7,248,239,823)

30,738,109,025

당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손익
20,018,997,482

(18,825,251,618)

파생상품평가손익
5,299,992,611

48,100,961,956

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분이익
(816,028,704)

(1,136,793,187)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권처분손실
135,626,604

21,549,719

기타포괄손익-공정가치측정증권 대손충당금전입액
4,962,514

21,133,435

유형자산처분이익
(43,361,081)

(4,059,626)

유형자산처분손실
45,796,290

314,330,138

감가상각비
7,271,410,260

3,193,177,657

손실충당부채전입액
-

581,418,111

무형자산처분이익
(306,000,000)

-

무형자산손상차손
500,000

333,333

무형자산상각비
1,654,264,305

1,573,010,685

외화환산이익
(3,358,792,645)

(2,409,170,919)

외화환산손실
-

725,177,274

대손상각비
2,437,372,916

-

대손충당금환입
(238,391,345)

-

상각후원가측정금융자산 대손충당금전입액

284,596,337

561,191,656

확정급여채무관련비용
4,287,278,148

4,041,322,128

기타영업외비용
26,400,000

-

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(193,375,702,727)

22,812,022,182

예치금
51,817,813,488

(9,654,697,001)

당기손익-공정가치측정금융자산
(890,680,611,563)

669,575,903,184

대출채권
18,229,534,597

6,363,564,009

파생상품자산
46,103,486,815

(66,656,379,727)

기타상각후원가측정금융자산
5,047,672,369

2,484,360,250

기타자산
(1,006,589,803)

2,010,065,660

예수부채
(7,187,529,293)

(47,344,211,546)

당기손익-공정가치측정금융부채
(9,230,043,176)

(60,571,856,972)

당기손익-공정가치측정지정금융부채
565,510,342,781

(469,786,892,032)

기타금융부채
40,194,266,730

(6,282,125,711)

파생상품부채
(5,587,585,815)

5,751,031,639

충당부채
965,243,440

(2,511,516,859)

퇴직금의 지급
(10,985,375,193)

(3,021,860,725)

기타부채
3,433,671,896

2,456,638,013

4. 이자의 수취
126,438,275,532

129,793,949,134

5. 이자의 지급
(80,192,341,002)

(74,642,404,575)

6. 배당금의 수취(지급)
27,768,255,863

1,513,945,549

7. 법인세의 납부
(18,216,985,450)

(25,379,720,644)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

295,914,430,159

(84,211,997,217)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
668,700,385,014

391,952,451,505

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소
665,499,520,050

390,173,396,110

대여금의 순감소
2,816

-

유형자산의 처분
828,615,330

25,825,281

보증금의 감소
309,429,872

1,753,230,114

관계기업투자주식의 처분
2,062,816,946

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(372,785,954,855)

(476,164,448,722)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가
(322,280,843,437)

(468,628,509,418)

관계기업투자주식의 증가
(44,939,899,837)

-

유형자산의 증가
(3,691,634,118)

(7,282,040,572)

무형자산의 증가
(1,873,577,463)

(253,896,698)

대여금의 증가
-

(2,034)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

9,905,565,710

23,299,504,991

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
161,673,932,710

7,358,000,000,000

증금차입금의증가
-

7,100,000,000,000

기타단기차입금의순증가
58,300,000,000

128,000,000,000

유상증자
103,373,932,710

-

후순위사채의증가
-

130,000,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(151,768,367,000)

(7,334,700,495,009)

콜머니의순감소
(15,000,000,000)

(20,000,000,000)

증금차입금의감소
(20,000,000,000)

(7,160,000,000,000)

리스부채의 상환
(2,989,095,533)

-

환매조건부채권매도의순감소
(20,577,571,517)

(72,965,650,609)

후순위사채의감소
(80,000,000,000)

(70,000,000,000)

배당금 지급
(13,201,699,950)

(11,734,844,400)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I + II + III)

204,676,867,116

74,081,806,033

V. 기초의 현금및현금성자산 (주석 4)

186,012,943,608

111,931,137,575

VI. 기말의 현금및현금성자산 (주석 4)

390,689,810,724

186,012,943,608

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다"

이익잉여금처분계산서

당기 및 전기 이익잉여금처분계산서(안)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당 기(예정)
전 기

I. 미처분이익잉여금

59,923,375,821

51,502,990,500

전기이월미처분이익잉여금
81,574,877

35,446,893

당기순이익
59,841,800,944

51,467,543,607

II. 임의적립금등의이입액

5,238,244,288

-

대손준비금
5,238,244,288

-

임의적립금
-

-

III. 이익잉여금처분액

65,092,971,964

51,421,415,623

보통주배당금(주당배당금(률))

(당기:

600원(12%)
, 전기:450원(9%))

17,602,266,600

13,201,699,950

우선주배당금(주당배당률)

(당기:

3.8%
, 전기: - )

3,936,798,822

-

배당금 계
21,539,065,422

13,201,699,950

이익준비금
2,153,906,542

1,320,169,995

대손준비금
-

2,599,545,678

임의적립금
41,400,000,000

34,300,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금

68,648,145

81,574,877

상기 이익잉여금의 당기 처분예정일은
2020년 3
월
19
일이
며, 전기 처분확정일은
2019년 3월 15일입니다.

주석

제 66 기 2019년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지

제 65 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일 까지

회사명 : 현대차증권 주식회사

1. 회사의 개요
 
현대차증권 주식회사(이하 "당사")는 1955년 신흥증권 주식회사로 설립되어 1990년 6월 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 2008년 5월 현대자동차그룹으로 편입 및 상호를 에이치엠씨투자증권 주식회사로 변경하였고, 2017년 7월 상호를 현대차투자증권 주식회사로, 2018년 7월 상호를 현대차증권 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 금융투자업 및 이에 부수되는 사업을 영업목적으로 하고 있으며, 당기말 현재 15개의 국내지점, 6개의 국내영업점을 운영하고 있습니다.

당기말 현재
당사의 자본금은 1,937억원이며, 주요 주주는 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주 주 명
주 식 수
지 분 율

현대자동차(주)
8,065,595
27.49

현대모비스(주)
4,983,200
16.99

기아자동차(주)
1,438,449
4.90

이용배
23,000
0.08

기 타
14,826,867
50.54

합 계
29,337,111
100

2
. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 

2-1 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 "주식회사 등의 외부감사에 관한 법률"에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

기준서 제1116호 '리스'

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기준서 제1017호 '리스', 해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 해석서 제2015호 '운용리스 : 인센티브', 해석서제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 이 기준서는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하며, 리스이용자가 대부분의리스에 대하여 자산과 부채를 인식하는 단일모형에 따라 회계처리하도록 요구합니다.

기업회계기준서 제1116호에서 리스제공자의 회계처리는 기업회계기준서 제1017호에서와 유의적으로 변경되지 않았습니다. 리스제공자는 기업회계기준서 제1017호에서와 유사한 원칙을 사용하여 리스를 운용리스 또는 금융리스로 계속 분류 할 것입니다

당사는 2019년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 수정소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 수정소급법에 따르면 최초 적용일에 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 소급 적용합니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 최초 채택 효과

기준서 제1116호를 채택하기 전에 당사가 리스이용자인 각 리스에 대해 리스약정일을 기준으로 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에서 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 손익계산서에 비용으로 인식하였습니다. 선급되었거나 미지급된 리스료는 선급금 또는 기타 미지급금으로 각각 인식하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 적용함에 따라 당사가 리스이용자인 모든 리스에 대해 단일의 인식 및 측정 방법을 적용합니다. 동 기준서는 당사가 적용한 구체적인 경과규정 요구사항 및실무적 간편법에 대한 지침을 제공합니다.

1) 종전에 운용리스로 분류한 리스

당사가 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대해 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 대부분의 리스에 대한 사용권자산은 최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 것을 제외하고는 리스개시일부터 이 기준서를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액으로 인식되었습니다. 일부 리스의 경우 사용권 자산은 리스부채와 동일한 금액으로 인식하고 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한 리스료 금액을 조정하였습니다. 리스부채는 최초 적용일 현재 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

당사가 적용한 실무적 간편법은 다음과 같습니다.

* 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율을 적용

* 최초적용일 직전에 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행 대체

* 최초적용일의 사용권자산 측정에서 리스개설직접원가를 제외

* 연장 또는 종료 선택권을 포함하는 리스계약의 리스기간을 산정하는 경우 사후 판단을 사용
 * 최초적용일부터 12개월 이내에 리스기간에 종료되는 리스에 대해 단기리스 인식면제를 적용

(2) 새로운 회계정책의 요약

당사가 최초 적용일부터 기업회계기준서 제1116호를 채택하면서 적용하는 새로운 회계정책은 다음과 같습니다.

1) 사용권자산

당사는 리스개시일(즉, 기초자산을 사용할 수 있는 날)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정하며, 리스부채의 재측정이 발생하는 경우 조정합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 당사는 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다.

2) 리스부채 
당사는 리스개시일에 그날 현재 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 기업이 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.

당사의 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.

3) 단기리스 및 소액자산리스

당사는 기계장치 및 장비의 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한, 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

4) 연장선택권이 있는 계약에서 계약기간을 결정할 때 중요한 판단

당사는 리스의 해지불능기간에 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간과 리스 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우에 그 선택권의 대상 기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 일부 리스에 대해 3년 또는 5년의 기간을 연장할 수 있는 연장선택권을 보유하고 있습니다. 당사는 이 선택권의 행사가능성이 상당히 확실한지를 평가할 때 판단을 적용합니다. 즉, 연장선택권을 행사할 경제적 유인이 생기게 하는 모든 관련 요소를 고려합니다. 리스개시일 이후에 중요한 영향을 미치는 사건이나 상황이 변하거나 통제할 수 있는 상황에 변화가 발생하여 선택권의 행사가능성 (또는 행사하지 않을 가능성)에 영향을 미친다면(예를 들어, 사업 전략의 변경), 당사는 리스 기간을 재평가 합니다. 당사는 플랜트와 기계장치의 리스가 영업에서 차지하는 중요성을 고려하여 연장선택권의 대상기간을 리스기간에 포함하였습니다. 이러한 리스는 해지불능기간이 3년 또는 5년으로 짧고 기초자산의 교체가 쉽게 이루어지지 않는 경우 생산에 심각한 부정적인 영향을 미칩니다. 당사는 차량운반구에 대해서는 5년 이하의 기간동안 임차하는 정책을 가지고 있기 때문에 연장선택권을 행사하지 않을 것으로 보아, 차량운반구 리스에 대해서는 연장선택권 대상기간을 리스기간에 포함하지 않습니다.

(3) 재무상태표와 손익계산서에 인식한 금액

당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 주석23에서 설명하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) - 부의 보상을 수반하는 중도상환특성

기업회계기준서 제1109호에서, 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되어 있고(SPPI 요건) 분류에 적절한 사업모형에서 보유되는 채무상품은 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 개정은 계약의 조기 청산을 발생시키는 사건이나 상황과 무관하고, 당사자가 계약의 조기 청산에 대한 합리적인 보상을 하거나 받는지와 관계없이 SPPI 조건을 충족하는 금융자산을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여’ (개정) - 확정급여제도의 개정, 축소, 정산

개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리를 다루고 있습니다. 동 개정사항은 기업이 보고기간 중 확정급여 제도의 개정, 정산, 축소, 정산이 발생한 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가는 순확정급여부채(자산)를 재측정하기 위해 사용된 보험수리적 가정을 사용하여 결정하여야 함을 명확히 하고 있습니다. 또한, 순확정급여부채(자산)을 재측정하는 경우 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 재측정하기 위해 사용된 할인율을 사용하여야 합니다.

당사는 보고기간 중 확정급여제도에 대한 개정, 축소 또는 정산이 없으므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분
개정사항은 기업이 관계기업이나 공동기업에 대해 지분법을 적용하지 않는 금융상품에 기업회계기준서 제1109호를 적용하여야 하며 이러한 금융상품에는 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분이 포함된다는 점을 명확히 하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1109호에서의 기대신용손실모델이 그러한 장기투자지분에 적용되는 것을 의미합니다. 동 개정사항은 또한 기업회계기준서 제1109호를 적용하면서 기업은 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자의 적용으로 인해 발생하는 장기투자지분의 장부금액 조정사항인 관계기업 또는 공동기업의 손실이나 순투자에 대한 손상차손을 고려하지않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2015 - 2017 연차개선

(i) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
이 개정은 공동약정의 한 당사자가 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득할 경우 해당 거래는 단계으로 이루어지는 사업결합에 대한 요구사항을 적용하여야 하며, 이 때 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정하여야 하는 것을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 취득일이 속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(ii) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정)
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 그 공동영업(활동이 기업회계기준서 제1103호에서 정의하는 사업에 해당)에 대한 공동지배력을 획득할 수 있습니다. 이 개정은 이러한 경우 그 공동영업에 대해 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않는다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수도 있으며, 조기적용 하는 경우에는 그 사실을 공시하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(iii) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)
이 개정은 배당의 법인세효과는 소유주에 대한 분배보다는 분배가능한 이익을 창출하는 과거의 거래나 사건에 보다 직접적으로 연관된다는 것을 명확히 합니다. 따라서기업은 과거의 거래나 사건과 관련하여 원래 인식하였던 항목에 따라 배당의 법인세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식합니다. 동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 이 개정 내용을 최초로 적용하는 경우, 가장 이른 비교기간 이후에 인식된 배당의 법인세효과에 이 개정 내용을 적용합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(iv) 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' (개정)
이 개정은 기업이 적격자산을 후속적으로 의도된 용도로 사용하거나 판매할 준비가 되었을 때, 그 적격자산을 취득하기 위한 모든 차입금이 일반적인 목적으로 차입한 자금에 포함되는 것을 명확히 합니다. 기업은 처음 이 개정 내용을 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 현금및예치금 

4-1 당기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

현금및현금성자산:

현금
5,000
5,000

보통예금
11,696,046
12,934,760

당좌예금
12,000
46,000

MMDA
88,976,765
63,027,184

기타예금
290,000,000
110,000,000

소 계
390,689,811
186,012,944

예치금:

투자자예탁금별도예치금(예금)
33,000,000
45,000,000

장내파생상품자기거래예치금(해외)
2,554,423
2,944,681

장외파생상품매매증거금
-
2,258,763

장기성예금
66,000,000
100,000,000

기타예치금
2,219,500
2,029,500

소 계
103,773,923
152,232,944

합 계
494,463,734
338,245,888

4-2 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
거래처
당기말
전기말
제한내용

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
33,000,000
45,000,000
고객예탁금반환

장내파생상품자기거래예치금(해외)
-
2,554,423
2,944,681
파생상품거래

장외파생상품매매증거금
-
-
2,258,763
파생상품거래

장기성예금
수협은행 외
66,000,000
100,000,000
고객투자자산 외

기타예치금
우리은행 외
2,219,500
2,029,500
당좌개설보증금 외

합 계
103,773,923
152,232,944

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

5-1 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
장부금액/공정가치

당기말
전기말

주식
26,833,167
22,645,921

국공채
748,825,622
965,604,337

특수채
1,115,234,322
774,259,601

회사채
982,956,527
959,641,298

집합투자증권
308,703,694
217,237,483

기업어음증권
542,829,470
311,253,955

전자단기사채
758,279,050
399,585,905

외화채
25,138,054
7,953,465

기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
87,854,413
88,545,937

복합상품
103,427,685
57,521,559

합 계
4,700,082,004
3,804,249,461

5-2 당기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당기말
전기말

한국거래소
통안채 등
10,500,000
9,000,000
선물거래약정관련

한국증권금융
국공채 등
507,151,000
351,647,000
대차거래담보관련

한국예탁결제원
금융채 등
75,863,000
112,860,000
대차거래담보관련

한국증권금융
금융채
43,000,000
43,000,000
기관운영자금대출

한국예탁결제원
국공채
500,000
500,000
손해배상공동기금관련

한국예탁결제원
국공채 등
2,517,374,321
2,509,553,635
REPO담보

한국거래소
국공채 등
9,000,000
9,000,000
거래소증거금

SOCIETE GENERALE S.A
국공채
1,500,000
1,000,000
장외파생거래관련

NOMURA INTERNATIONAL PLC
국공채
5,800,000
6,165,000
장외파생거래관련

한국거래소
국공채
4,190,000
4,500,000
장외파생거래관련

산업은행
금융채
2,540,000
1,800,000
장외파생거래관련

대화은행(서울지점)
국공채
1,000,000
400,000
장외파생거래관련

모건스탠리은행
국공채
5,600,000
12,010,000
장외파생거래관련

디비에스은행
국공채 등
605,000
1,000,000
장외파생거래관련

CREDIT SUISSE INTERNATIONAL
국공채 등
17,370,000
48,700,890
장외파생거래관련

하나금융투자
금융채 등
25,000,000
24,000,000
장외파생거래관련

신한은행(DB자산운용)
금융채
48,000,000
48,000,000
장외파생거래관련

NH투자증권
금융채 등
23,962,000
-
장외파생거래관련

고객예수금(신탁)
기타당기손익-공정가치 측정 금융자산
77,990,000
73,630,000
고객예수분

합 계
3,376,945,321
3,256,766,525

5-3 당기말 및 전기말 현재 복합상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

주가연계증권
153,014
3,871,333

기타파생결합증권
54,653,570
49,073,446

기타파생결합사채
39,907,664
-

신용위험평가조정액
(161,183)
(151,477)

파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
8,874,620
4,728,257

합 계
103,427,685
57,521,559

5-4 당기 및 전기 중 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
4,728,257
5,025,580

신규발생
8,442,235
2,229,628

기중실현
(4,295,872)
(2,526,951)

기말
8,874,620
4,728,257

5-5 당기 및 전기 중 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
(151,477)
(247,056)

신규발생
(11,733)
(2,027)

기중실현
2,027
97,606

기말
(161,183)
(151,477)

6. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

6-1 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유
손익(주1)

주식
3,881,458
102,544,902
102,544,902
98,663,444

채권
539,727,364
542,451,026
542,451,026
2,723,662

합 계
543,608,822
644,995,928
644,995,928
101,387,106

<전기말>
(단위 : 천원)

구분
취득원가
공정가치
장부금액
미실현보유
손익(주1)

주식
3,881,458
94,867,951
94,867,951
90,986,493

채권
879,317,882
880,998,600
880,998,600
1,680,718

합 계
883,199,340
975,866,551
975,866,551
92,667,211

(주1) 기대신용손실을 차감 전, 이연법인세효과를 반영하기 전 금액입니다.

6-2 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 주, 천원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
당기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
219,544
0.32%
1,095,702
3,693,169
3,693,169
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14%
37,353
621,407
621,407
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
20,165
0.19%
101,120
2,048,925
2,048,925
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50%
50,000
652,300
652,300
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87%
2,597,283
95,529,101
95,529,101
증권유관기관 출자

합 계

3,881,458
102,544,902
102,544,902

<전기말>
(단위 : 주, 천원)

구분
주식수
지분율(%)
취득원가
전기말
취득목적

장부금액
공정가치

비상장주식

한국증권금융
219,544
0.32
1,095,702
3,158,360
3,158,360
증권유관기관 출자

코스콤
7,470
0.14
37,353
627,958
627,958
증권유관기관 출자

한국예탁결제원
20,165
0.19
101,120
1,895,611
1,895,611
증권유관기관 출자

한국자금중개
10,000
0.50
50,000
566,400
566,400
증권유관기관 출자

한국거래소
574,784
2.87
2,597,283
88,619,622
88,619,622
증권유관기관 출자

합 계

3,881,458
94,867,951
94,867,951

전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한취득 목적으로 보유하고 있는 지분증권에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.

6-3 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지
않은 금융자산
신용이 손상된
금융자산

기초
312,400
-
-
312,400

기초에 인식된 금융상품
 으로 인한 변동
-
-
-
-

12개월 기대신용손실로
 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은
 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권
 으로 대체
-
-
-
-

증감
4,963

4,963

매각
-
-
-
-

상각채권 회수
-
-
-
-

상각
-
-
-
-

시간가치 경과분
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

합 계
317,363
-
-
317,363

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지
않은 금융자산
신용이 손상된
금융자산

기초
-
-
-
-

기초에 인식된 금융상품
 으로 인한 변동
291,267
-
-
291,267

12개월 기대신용손실로
 대체
-
-
-
-

신용이 손상되지 않은
 금융자산으로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 대출채권
 으로 대체
-
-
-
-

증감
21,133
-
-
21,133

매각
-
-
-
-

상각채권 회수
-
-
-
-

상각
-
-
-
-

시간가치 경과분
-
-
-
-

환율변동분
-
-
-
-

합 계
312,400
-
-
312,400

6-4 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분증권으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구분
당 기

당기 중 제거한 지분증권
당기말 보유중인 지분증권

비상장주식
-
1,393,722

<전기>
(단위 : 천원)

구분
전 기

당기 중 제거한 지분증권
전기말 보유중인 지분증권

비상장주식
-
1,062,960

6-5 당기말 및 전기말 현재 담보제공 등으로 사용이 제한된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보를 제공받은 금융기관
담보제공 금융자산
채권최고액
사용제한내역

당기말
전기말

한국증권금융
한국거래소 주식
95,529,101
88,619,622
기관운영자금대출

7. 대출채권

7-1 당기말 및 전기말 현재 당사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

신용공여금:

자기신용거래융자금
30,343,481
40,473,410

증권담보대출금
271,131,833
307,534,249

소 계
301,475,314
348,007,659

기타대출금:

대여금
-
3

매입대출채권
65,021,389
12,543,423

사모사채
39,704,667
43,445,819

기타대출채권
3,590,608
29,872,754

소 계
108,316,664
85,861,999

대출채권 합계
409,791,979
433,869,658

차감:

대손충당금
(7,101,893)
(12,903,830)

대출채권 장부금액
402,690,085
420,965,828

7-2 당사의 대출채권 변동내용은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위 : 천원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
416,687,368
-
17,182,290
433,869,658

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
(13,984,577)
-
(10,093,103)
(24,077,679)

제각
-
-
-
-

기말
402,702,791
-
7,089,187
409,791,979

<전기>

(단위 : 천원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
424,134,422
-
28,030,545
452,164,967

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
(7,447,054)
-
(559,440)
(8,006,494)

제각
-
-
(10,288,815)
(10,288,815)

기말
416,687,368
-
17,182,290
433,869,658

7-3 당사의 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위 : 천원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
137,549
-
12,766,281
12,903,830

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
284,597
-
(6,086,534)
(5,801,937)

제각
-
-
-
-

기말
422,146
-
6,679,747
7,101,893

<전기>

(단위 : 천원)

구 분
대출채권
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
-
-
23,055,096
23,055,096

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
137,549
-
-
137,549

제각
-
-
(10,288,815)
(10,288,815)

기말
137,549
-
12,766,281
12,903,830

8. 기타상각후원가 측정 금융자산

8-1 당기말 및 전기말 현재 당사의 기타상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

미수금:

자기매매미수금
1,632
-

위탁매매미수금(결제일차이)
44,562,014
54,922,850

위탁매매미수금
3,177,211
658,655

지급결제미수금
24,446,953
21,540,905

기타미수금
4,768,832
618

대손충당금
(2,719,130)
(415,060)

소 계
74,237,513
76,707,968

미수수익:

미수수수료
17,562,255
16,009,928

미수이자
11,247,598
10,325,934

기타미수수익
2,414,133
9,276,700

대손충당금
(141,886)
(8,583)

소 계
31,082,100
35,603,979

보증금
8,949,349
8,025,080

합 계
114,268,962
120,337,027

8-2 당기 및 전기의
기타상각후원가 측정 금융자산
의 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
-
-
423,643
423,643

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
2,437,372
2,437,372

제각
-
-
-
-

기말
-
-
2,861,015
2,861,015

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기타상각후원가 측정 금융자산
합 계

12개월 
기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실

기초
-
-
938,086
938,086

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간
 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

증감
-
-
423,643
423,643

제각
-
-
(938,086)
(938,086)

기말
-
-
423,643
423,643

9. 파생상품

9-1 당기말 및 전기말 현재 파생상품의 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

이자율관련
3,522,262,643
5,125,746,685

주식관련
287,073,349
436,466,793

통화관련
387,521,004
106,916,891

신용관련
864,982,288
859,982,288

합 계
5,061,839,284
6,529,112,657

당사의 파생상품은 위험회피회계가 적용되지는 않으나 위험회피목적으로 보유하고 있습니다.

9-2 당기말 및 전기말 현재 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑(장외)
563,836
2,990,367
4,891,926
4,685,506

이자율옵션(장외)
-
39,848,846
29,783,282
-

주식스왑(장외)
1,723,863
3,741,102
25,092
41,132,478

주식옵션(장외)
11,203,024
4,402,451
24,561,403
7,265,503

통화선도(장외)
376,282
-
52,164
24,164

통화스왑(장외)
1,019,633
499,662
417,967
391,560

통화옵션(장외)
5,740
-
-
-

신용스왑(장외)
4,959,816
702,953
8,748,352
3,790,683

파생상품 거래일 손익인식평가조정액
12,459,646
84,412
15,235,199
798,068

합 계
32,311,840
52,269,793
83,715,385
58,087,962

9-3 당사의 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

주식관련(장내)
3,813,554
2,899,976
536,486
1,611,939

주식관련(장외)
14,740,644
788,886
2,712,700
26,609,352

이자율관련(장외)
5,587,068
8,827,143
4,642,234
4,230,238

통화관련(장외)
134,441
298,152
260,414
270,677

신용관련(장외)
2,876,067
3,287,605
5,510,866
5,957,912

합 계
27,151,774
16,101,762
13,662,700
38,680,118

9-4 당기 및 전기 중 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

자산
부채
자산
부채

기초
15,235,199
798,068
9,912,331
767,012

신규발생
20,547,150
123,878
29,432,380
933,210

기중실현
(23,322,704)
(625,330)
(24,109,512)
(902,154)

기말
12,459,645
296,616
15,235,199
798,068

10. 관계기업투자주식

10-1 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천좌, 천원)

회사명
좌수
지분율(%)
취득원가
장부금액

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
18,000,000
37.5
18,000,000
18,000,000

이지스사모 부동산투자신탁 47호
17,000,000
24.3
17,000,000
17,000,000

이지스사모 부동산투자신탁 10호
35,000,000
32.1
36,182,300
36,182,300

KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁(전문투자형)
13,626,905
23.5
14,759,862
14,759,862

유진Aviation사모특별자산투자신탁1호(항공기)
5,136,183
49.9
5,163,419
5,163,419

오라이언전문투자형사모부동산투자신탁3호
2,500,000
71.4
2,500,000
2,500,000

스프랏글로벌신재생제2호 사모투자합자회사(출자금)
-
23.1
20,453,802
20,453,802

합 계
91,263,088

114,059,383
114,059,383

<전기말>
(단위 : 천좌, 천원)

회사명
좌수
지분율(%)
취득원가
장부금액

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
18,000,000
37.5
18,000,000
18,000,000

이지스사모 부동산투자신탁 47호
17,000,000
24.3
17,000,000
17,000,000

이지스사모 부동산투자신탁 10호
35,000,000
32.1
36,182,300
36,182,300

합 계
70,000,000

71,182,300
71,182,300

10-2 당기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순손익

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
118,891,066
65,239,133
53,651,933
7,530,945
3,353,924

이지스사모 부동산투자신탁 47호
169,405,743
99,416,149
69,989,594
8,545,919
3,819,073

이지스사모 부동산투자신탁 10호
292,375,929
178,314,569
114,061,360
24,556,406
9,336,156

KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁(전문투자형)
63,353,480
118,585
63,234,895
5,921,173
1,437,882

유진Aviation사모특별자산투자신탁1호(항공기)
9,477,225
970
9,476,255
6
(701,774)

오라이언전문투자형사모부동산투자신탁3호
3,580,548
10,853
3,569,695
80,548
69,695

스프랏글로벌신재생제2호 사모투자합자회사
88,488,757
3,300
88,485,457
1,233,162
752,081

합 계
745,572,748
343,103,559
402,469,189
47,868,159
18,067,037

<전기말>
(단위 : 천원)

회사명
자산총액
부채총액
자본총액
영업수익
당기순손익

하나대체투자랜드칩사모 부동산투자신탁 51호
121,647,237
71,349,228
50,298,009
7,624,908
2,738,521

이지스사모 부동산투자신탁 47호
169,367,283
99,442,205
69,925,078
7,424,431
2,852,662

이지스사모 부동산투자신탁 10호
290,215,160
175,539,298
114,675,862
23,801,347
13,619,120

합 계
581,229,680
346,330,731
234,898,949
38,850,686
19,210,303

11. 유형자산

11-1 당기말 및 전기말 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
722,072
(306,007)
416,065

기구비품
13,435,347
(12,018,165)
1,417,182

시설장치
13,198,905
(9,029,635)
4,169,270

건설중인자산
310,308
-
310,308

사용권자산
11,705,496
(3,952,949)
7,752,547

합 계
39,372,128
(25,306,756)
14,065,372

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
장부금액

차량운반구
661,130
(343,514)
317,616

기구비품
14,646,397
(12,739,877)
1,906,520

시설장치
13,769,654
(8,119,897)
5,649,757

건설중인자산
424,706
-
424,706

합 계
29,501,887
(21,203,288)
8,298,599

11-2 유형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
폐기와처분
대 체
감가상각비
기 말

차량운반구
317,616
-
(94,530)
362,970
(169,991)
416,065

기구비품
1,906,520
445,621
(965)
-
(933,994)
1,417,182

시설장치
5,649,757
268,117
(29,527)
251,204
(1,970,281)
4,169,270

건설중인자산
424,706
2,068,260
-
(2,182,658)
-
310,308

사용권 자산
10,792,289
1,309,319
(151,917)
-
(4,197,144)
7,752,547

합 계
19,090,888
4,091,317
(276,939)
(1,568,484)
(7,271,410)
14,065,372

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
취 득
폐기와처분
대 체
감가상각비
기 말

차량운반구
346,349
-
(15,940)
152,028
(164,821)
317,616

기구비품
2,612,697
356,387
(7,583)
-
(1,054,981)
1,906,520

시설장치
2,998,163
984,564
(312,571)
3,952,977
(1,973,376)
5,649,757

건설중인자산
133,452
6,160,099
-
(5,868,845)
-
424,706

합 계
6,090,661
7,501,050
(336,094)
(1,763,840)
(3,193,178)
8,298,599

11-3

당사는 차량운반구 등에 대해서 KB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있습니다.

12. 무형자산

12-1 당기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
32,893,952
(29,252,981)

3,979,346

회원권
7,730,930

(1,040,513)
6,261,177

기타무형자산(주1)
14,543,671
(1,125,204)

13,418,467

합 계
55,168,553
(30,378,185)
(1,040,513)
23,658,990

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
31,415,296
(27,679,585)
-
3,735,711

회원권
8,957,330
-
(1,419,253)
7,538,077

기타무형자산(주1)
14,536,625
(1,093,836)
-
13,442,789

합 계
54,909,251
(28,773,421)
(1,419,253)
24,716,577

(주1) 기타무형자산에는 비한정내용연수 무형자산인 지급결제시스템 참가금이 포함되어 있습니다.

12-2 무형자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
손상차손
기 말

소프트웨어
3,735,711
255,594
1,561,437
(1,573,396)
-
3,979,346

회원권
7,538,077
(50,000)
(1,226,400)
-
(500)
6,261,177

기타무형자산
13,442,789
-
7,046
(31,368)
-
13,418,467

합 계
24,716,577
205,594
342,083
(1,604,764)
(500)
23,658,990

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
증 감
대 체
상 각
손상차손
기 말

소프트웨어
4,280,175
252,013
741,840
(1,538,317)
-
3,735,711

회원권
6,514,527
1,883
1,022,000
-
(333)
7,538,077

기타무형자산
13,477,483
-
-
(34,694)
-
13,442,789

합 계
24,272,185
253,896
1,763,840
(1,573,011)
(333)
24,716,577

12-3 당기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

회원권
6,261,177
7,538,077

금융결제원소액결제시스템
13,335,000
13,335,000

합 계
19,596,177
20,873,077

13. 기타자산

당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

선급금
10,547,382
8,977,845

선급비용
2,899,213
3,117,486

선급제세금
-
412,000

기타자산
28,088
28,088

합 계
13,474,683
12,535,419

14. 예수부채

당기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

위탁자예수금
106,270,778
101,445,612

선물거래옵션예수금
1,529,752
1,895,978

저축자예수금
170,929
197,008

집합투자증권투자자예수금
32,188,424
44,088,579

신용공여담보금
641,405
323,573

기타의예수금
3,659
41,725

합 계
140,804,947
147,992,475

15. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채

15-1 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기말
평가손익

당기

매도유가증권(국공채)
349,239,175
2,114,795

매도유가증권(특수채)
10,023,490
(30,073)

합 계
359,262,665
2,084,722

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
전기말
평가손익

전기

매도유가증권(국공채)
370,577,430
(1,468,620)

15-2 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

매도주가연계증권
204,715,312
241,960,152

매도주가연계사채
1,274,984,575
635,744,106

매도기타파생결합증권
69,406,024
51,905,118

매도기타파생결합증권사채
501,073
29,839,626

신용위험평가조정액
(2,918,741)
(1,268,307)

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
15,445,017
18,423,225

합 계
1,562,133,260
976,603,920

15-3 당사의 이연거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
18,423,225
14,554,265

신규발생
20,421,261
28,755,641

기중실현
(23,399,469)
(24,886,681)

기말
15,445,017
18,423,225

15-4 당사의 신용위험평가조정액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
(1,268,307)
(2,538,502)

신규발생
(3,082,973)
(1,387,546)

기중실현
1,432,539
2,657,741

기말
(2,918,741)
(1,268,307)

16. 차입부채

16-1 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
차입처
이자율(%)
당기말
전기말

콜머니
키움자산운용
1.60 ~ 1.67
80,000,000
95,000,000

증금차입금
한국증권금융
1.70 ~ 1.99
190,000,000
210,000,000

기업어음증권
하이투자증권 등
1.55 ~ 2.57
120,000,000
180,000,000

전자단기사채
하이투자증권 등
1.85 ~ 2.15
316,300,000
198,000,000

환매조건부채권매도
대기관/고객
(주1)
2,375,892,429
2,396,470,000

후순위채
-
4.55 ~ 4.64
130,000,000
210,000,000

합 계
3,212,192,429
3,289,470,000

(주1) 환매조건부채권매도의 차입이자율은 국공채 및 회사채 등의 수익률에 의해서 결정됩니다. 

16-2 당기말 및 전기말 현재 후순위채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
이자율(%)
발행일
만 기
당기말
전기말

무보증후순위사채(1-2회차)
5.21
2012.08.28
2019.08.28
-
80,000,000

무보증후순위사채(2회차)
4.64
2018.02.26
2024.02.26
50,000,000
50,000,000

무보증후순위사채(3회차)
4.55
2018.09.06
2025.09.06
80,000,000
80,000,000

합 계
130,000,000
210,000,000

17. 기타금융부채

당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

미지급금 :

거래처미지급금
4,186,546
3,771,176

부서미지급금
133,893
166,043

지급결제미지급금
28,287,326
18,328,696

위탁매매미지급금
44,547,816
54,365,033

자기매매미지급금
27,209,499
1,806,313

기타미지급금
2,447,446
1,994,645

소 계
106,812,526
80,431,906

미지급비용
52,192,229
37,040,227

리스부채
7,517,336
-

소 계
59,709,565
37,040,227

합 계
166,522,092
117,472,133

18. 충당부채

18-1 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

지급보증충당금
982,515
-

복구충당부채
2,827,308
2,844,580

소송충당부채
1,817,988
1,817,988

손실충당부채
1,631,923
1,631,923

합 계
7,259,734
6,294,491

18-2
당사의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
증가
감소
당기말

지급보증충당금
-
982,515
-
982,515

복구충당부채
2,844,580
85,690
(102,962)
2,827,308

소송충당부채
1,817,988
-
-
1,817,988

손실충당부채
1,631,923
-
-
1,631,923

합 계
6,294,491
1,068,205
(102,962)
7,259,734

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
증가
감소
전기말

복구충당부채
2,685,292
1,971,310
(1,812,022)
2,844,580

소송충당부채
1,817,988
165,996
(165,996)
1,817,988

손실충당부채
1,750,000
581,418
(699,495)
1,631,923

합 계
6,253,280
2,718,724
(2,677,513)
6,294,491

19. 확정급여부채 

19-1 당기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
27,822,052
24,093,837

사외적립자산의 공정가치
(27,712,656)
(19,659,631)

합 계
109,396
4,434,206

19-2 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
24,093,837
20,285,270

당기근무원가
4,187,977
3,990,241

이자원가
480,846
459,538

퇴직급여지급액
(3,346,660)
(1,876,182)

재측정요소

경험조정에 의한 차이
1,395,661
969,994

가정변경에 의한 차이
1,010,391
264,976

인구통계학적 가정변경에 의한 차이
604,060
-

재무적 가정변경에 의한 차이
406,331
264,976

재측정요소 소계
2,406,052
1,234,970

기말잔액
27,822,052
24,093,837

19-3 확정급여부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
4,434,206
2,022,914

당기급여비용
4,287,278
4,041,322

사용자기여금
(10,000,000)
(3,000,000)

퇴직급여지급이행
(3,346,660)
(1,876,182)

퇴직급여지급이행(사외적립자산)
2,361,284
1,854,321

재측정요소
2,373,288
1,391,831

기말잔액
109,396
4,434,206

19-4 당사의 손익으로 인식된 확정급여부채와 관련된 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

당기근무원가
4,187,977
3,990,241

이자원가
480,846
459,538

이자수익
(381,545)
(408,457)

순 기간비용
4,287,278
4,041,322

19-5 당사의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초잔액
19,659,631
18,262,356

이자수익
381,545
408,457

사용자기여금
10,000,000
3,000,000

퇴직급여지급액
(2,361,284)
(1,854,321)

재측정요소
32,764
(156,861)

기말잔액
27,712,656
19,659,631

19-6 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 유형별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

현금성자산
23
2,571

ELB 등
27,712,633
19,657,060

합 계
27,712,656
19,659,631

19-7 당기말 및 전기말 현재 확정급여부채를 측정하기 위해 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

구 분
당기말
전기말

인구통계학적 가정
이직률
14.47
19.43

재무적 가정
할인율
1.89
2.24

기대 임금상승률
2.00
2.00

19-8

당사가 당기 중 확정기여제도 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 670,748천원입니다.

20. 법인세비용 

20-1 법인세비용의 구성내역

당사의 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

법인세부담액
24,559,929
20,243,732

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(278,291)
(533,632)

총법인세효과
24,281,638
19,710,100

자본에 직접 가감되는 법인세부담액
(1,543,982)
(939,742)

법인세비용
22,737,656
18,770,358

20-2 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계

당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

법인세비용차감전순이익 (A)
82,579,457
70,237,902

적용세율(11%, 22%, 24.2%)에 따른 세부담액
19,522,228
16,535,572

조정사항 :

비공제비용 등

784,995
406,867

기타(세율차이 등)
2,430,433
1,827,919

법인세비용 (B)
22,737,656
18,770,358

유효세율 (%) (B/A)
27.53%
26.72%

20-3 일시적차이내역 및 순이연법인세자산(부채)의 내역

당사의 당기 및 전기말 현재의 일시적 차이내역 및 순이연법인세자산(부채)의 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목
당기말
전기말

미수이자
(9,416,322)
(10,034,473)

단기매매증권평가이익
(11,335,439)
(13,147,735)

단기매매매증권평가손실
51,968,722
41,986,857

보험수리적손익
3,891,279
1,517,993

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
(101,413,202)
(92,667,211)

장내선물정산이익
(40,830)
(233,430)

장내선물정산손실
523,700
537,290

해외선물평가이익
64,464
(303,056)

해외선물평가손실
397,616
526,106

해외옵션평가손실
-
548,543

장외파생상품평가이익
(16,763,786)
(17,525,720)

장외파생상품평가손실
14,019,607
51,140,121

파생상품자산거래일손익인식평가조정
(12,459,645)
(15,235,199)

파생상품부채거래일손익인식평가조정
173,476
798,068

파생결합증권평가이익
(9,571,536)
(2,240,953)

파생결합증권평가손실
-
225,887

파생결합증권거래일손익인식평가조정
(8,874,619)
(4,728,257)

매도파생결합증권평가이익
(3,585,100)
(42,219,117)

매도파생결합증권평가손실
25,737,009
7,491,340

매도파생결합증권거래일손익인식평가조정
15,445,017
18,423,225

매도유가증권평가이익
(2,240,296)
(574,199)

매도유가증권평가손실
155,574
2,042,819

퇴직급여충당금
27,208,758
22,495,169

퇴직보험
(27,712,655)
(19,425,138)

주식배당
26,960
26,960

무상증자
16,385
16,385

매도가능금융자산(의제배당)
276,640
276,640

주식손상차손
-
441,174

상각비(무형자산)
(7,067,247)
(6,418,860)

회원권(손상)
2,672,553
2,645,653

연차수당
2,117,198
2,192,576

선급비용
-
(282,186)

임차보증금
199,917
282,186

복구자산
(167,660)
(269,288)

복구충당부채
2,827,308
2,844,580

기타
7,656,056
7,691,781

합 계
(55,270,098)
(61,153,469)

순이연법인세부채
(13,375,363)
(14,799,139)

20-4 당기 및 전기의 자본에 직접 가감된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

세전금액
법인세효과
세전금액
법인세효과

종업원급여재측정요소
(2,373,287)
574,335
(1,391,831)
376,758

기타포괄손익-공정가치 측정
금융자산평가손익의 변동

8,724,858
(2,118,317)
5,468,603
(1,316,500)

합 계
6,351,571
(1,543,982)
4,076,772
(939,742)

21. 기타부채 

당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

선수금
55
50

선수수익
32,094,647
30,689,065

제세예수금
9,853,092
7,992,187

기타부채
712,104
744,924

합 계
42,659,898
39,426,226

22. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치

22-1 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 공정가치는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정
가치 측정
금융상품
당기손익-공정
가치 측정 지정
금융상품
기타포괄손익-
공정가치 측정
채무증권
기타포괄손익-
공정가치 측정
지분증권
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
494,463,734
-
494,463,734

당기손익-공정가치 측정
 금융자산

채무증권
4,481,966,740
-
-
-
-
-
4,481,966,740

지분증권
26,833,167
-
-
-
-
-
26,833,167

기타
191,282,098
-
-
-
-
-
191,282,098

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산

채무증권
-
-
542,451,026
-
-
-
542,451,026

지분증권
-
-
-
102,544,902
-
-
102,544,902

대출채권
-
-
-
-
402,690,085
-
402,690,085

기타상각후원가 측정 
 금융자산
-
-
-
-
114,268,962
-
114,268,962

파생상품자산
32,311,905
-
-
-
-
-
32,311,905

합 계
4,732,393,910
-
542,451,026
102,544,902
1,011,422,781
-
6,388,812,619

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
140,804,947
140,804,947

당기손익-공정가치 측정
 금융부채
359,262,665
-
-
-
-
-
359,262,665

당기손익-공정가치 측정
 지정 금융부채
-
1,562,133,260
-
-
-
-
1,562,133,260

차입부채
-
-
-
-
-
3,212,192,429
3,212,192,429

기타금융부채
-
-
-
-
-
166,522,092
166,522,092

파생상품부채
52,500,376
-
-
-
-
-
52,500,376

합 계
411,763,041
1,562,133,260
-
-
-
3,519,519,467
5,493,415,768

-

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
당기손익-공정
가치 측정
금융상품
당기손익-공정
가치 측정 지정
금융상품
기타포괄손익-
공정가치 측정
채무증권
기타포괄손익-
공정가치 측정
지분증권
상각후원가측정
금융자산
상각후원가측정
금융부채
합 계

금융자산:

현금및예치금
-
-
-
-
338,245,888
-
338,245,888

당기손익-공정가치 측정
 금융자산

채무증권
3,635,536,043
-
-
-
-
-
3,635,536,043

지분증권
22,645,921
-
-
-
-
-
22,645,921

기타
146,067,496
-
-
-
-
-
146,067,496

기타포괄손익-공정가치
 측정 금융자산

채무증권
-
-
880,998,600
-
-
-
880,998,600

지분증권
-
-
-
94,867,951
-
-
94,867,951

대출채권
-
-
-

420,965,828
-
420,965,828

기타상각후원가 측정 
 금융자산
-
-
-
-
120,337,027
-
120,337,027

파생상품자산
83,715,385
-
-
-
-
-
83,715,385

합 계
3,887,964,845
-
880,998,600
94,867,951
879,548,743
-
5,743,380,139

금융부채:

예수부채
-
-
-
-
-
147,992,476
147,992,476

당기손익-공정가치 측정
 금융부채
370,577,430
-
-
-
-
-
370,577,430

당기손익-공정가치 측정
 지정 금융부채
-
976,603,920
-
-
-
-
976,603,920

차입부채
-
-
-
-
-
3,289,470,000
3,289,470,000

기타금융부채
-
-
-
-
-
117,472,133
117,472,133

파생상품부채
58,087,962
-
-
-
-

58,087,962

합 계
428,665,392
976,603,920
-
-
-
3,554,934,609
4,960,203,921

22-2 당기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산 :

현금및예치금
494,463,734
494,463,734
338,245,888
338,245,888

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
4,481,966,740
4,481,966,740
3,635,536,043
3,635,536,043

지분증권
26,833,167
26,833,167
22,645,921
22,645,921

기타
191,282,098
191,282,098
146,067,496
146,067,496

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
542,451,026
542,451,026
880,998,600
880,998,600

지분증권
102,544,902
102,544,902
94,867,951
94,867,951

대출채권(주1)
402,690,085
402,690,085
420,965,828
420,965,828

기타상각후원가 측정 금융자산(주1)
114,268,962
114,268,962
120,337,027
120,337,027

파생상품자산
32,311,905
32,311,905
83,715,385
83,715,385

합 계
6,388,812,619
6,388,812,619
5,743,380,139
5,743,380,139

금융부채 :

예수부채
140,804,947
140,804,947
147,992,476
147,992,476

당기손익-공정가치 측정 금융부채
359,262,665
359,262,665
370,577,430
370,577,430

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
1,562,133,260
1,562,133,260
976,603,920
976,603,920

차입부채(주2)
3,212,192,429
3,212,192,429
3,289,470,000
3,289,470,000

기타금융부채
166,522,092
166,522,092
117,472,133
117,472,133

파생상품부채
52,500,376
52,500,376
58,087,962
58,087,962

합 계
5,493,415,768
5,493,415,768
4,960,203,921
4,960,203,921

(주1) 당사의 대출채권 및 기타상각후원가 측정 금융자산은 당분기말 현재 잔여만기가 1년이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.
(주2) 당사의 차입부채는 당분기말 현재 잔여만기가 1년이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다.

22-3 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 

22-3-1 당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
748,825,622
3,399,299,369
333,841,748
4,481,966,739

지분증권
24,382,035
-
2,451,132
26,833,167

기타
-
77,990,000
113,292,098
191,282,098

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
-
542,451,026
-
542,451,026

지분증권
-
-
102,544,902
102,544,902

파생상품자산
-
1,965,556
30,346,349
32,311,905

합 계
773,207,657
4,021,705,951
582,476,229
5,377,389,837

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
359,262,665
-
-
359,262,665

당기손익-공정가치 측정 지정 
 금융부채
-
-
1,562,133,260
1,562,133,260

파생상품부채
-
43,338,875
9,161,501
52,500,376

합 계
359,262,665
43,338,875
1,571,294,761
1,973,896,301

(주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 지분증권에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1)

채무증권
965,604,336
2,444,740,758
225,190,949
3,635,536,043

지분증권
7,752,303
-
14,893,618
22,645,921

기타
-
73,630,000
72,437,496
146,067,496

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권
40,027,032
840,971,568
-
880,998,600

지분증권
-
-
94,867,951
94,867,951

파생상품자산
-
35,145,339
48,570,046
83,715,385

합 계
1,013,383,671
3,394,487,665
455,960,060
4,863,831,396

금융부채:

당기손익-공정가치 측정 금융부채
370,577,430
-
-
370,577,430

당기손익-공정가치 측정 지정 
 금융부채
-
-
976,603,920
976,603,920

파생상품부채
-
5,101,230
52,986,732
58,087,962

합 계
370,577,430
5,101,230
1,029,590,652
1,405,269,312

(주1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 일부 비시장성 금융자산에 대해서는 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였으며, 금융상품의 수준별 공정가치 분석에서 수준3으로 분류하였습니다.

당기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 

22-3-2
당기 및 전기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
당기손익
기타포괄
손익
매입 또는
 발행
매도 또는 
결제
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
기 말

자산 :

당기손익-공정가치측정 금융자산

채무증권
225,190,949
(1,074,765)
-
250,099,220
(140,373,656)
-
-
333,841,748

지분증권
14,893,618
(1,512,486)
-
21,053,902
(20,703,802)
-
11,280,100
2,451,132

기타
72,437,496
(3,575,206)

49,661,230
(3,869,305)
-
1,362,117
113,292,098

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
94,867,951
-
7,676,951
-
-
-
-
102,544,902

파생상품자산
48,570,046
(15,990,139)
-
12,922,596
(15,156,154)
-
-
30,346,349

합 계
455,960,060
(22,152,596)
7,676,951
333,736,948
(180,102,917)
-
12,642,217
582,476,229

부채 :

당기손익-공정가치
 측정 지정 금융부채
976,603,920
12,771,742
-
1,643,786,912
(1,071,029,314)
-
-
1,562,133,260

파생상품부채
52,986,732
(20,454,535)
-
28,040,994
(51,411,689)
-
-
9,161,501

합 계
1,029,590,652
(7,682,793)
-
1,671,827,906
(1,122,441,003)
-
-
1,571,294,761

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기 초
당기손익
기타포괄
손익
매입 또는
 발행
매도 또는 
결제
다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액
수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
기 말

자산 :

당기손익-공정가치
 측정 금융자산

채무증권

152,147,435

2,658,549
-
109,969,331
(39,584,366)
-
-
225,190,949

지분증권

844,789

1,229,404
-
12,819,425
-
-
-
14,893,618

기타

121,629,684

491,242
-
3,682,180
(68,281,547)
14,915,937
-
72,437,496

기타포괄손익-공정
 가치 측정 금융자산

지분증권

93,388,882

-
1,479,069
-
-
-
-
94,867,951

파생상품자산

35,570,967

(9,289,862)
-
38,903,117
(16,614,176)
-
-
48,570,046

합 계

403,581,757

(4,910,667)
1,479,069
165,374,053
(124,480,089)
14,915,937
-
455,960,060

부채 :

당기손익-공정가치
 측정 지정 금융부채

1,473,228,259

(18,825,252)
-
1,133,925,314
(1,611,724,401)
-
-
976,603,920

파생상품부채

44,754,288

14,666,592
-
48,206,773
(54,640,921)
-
-
52,986,732

합 계
1,517,982,547
(4,158,660)
-
1,182,132,087
(1,666,365,322)
-
-
1,029,590,652

23.
기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용

당사는 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 2019년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 최초 적용일 현재 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과
같습니다.

23-1 당기초 재무상태표에 미치는 영향
은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
증가(감소)

자산:

사용권자산
10,792,289

선급금
(309,794)

합 계
10,482,495

부채 :

리스부채
10,903,146

현재가치할인차금
(420,651)

합 계
10,482,495

조정사항이 자본에 미치는 영향 :

이익잉여금
-

합 계
-

23-2
당기초 리스부채와 전기말 현재 운용리스약정의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
금 액

2018년 12월 31일의 운용리스 약정
11,345,066

감소 :

단기리스 관련 약정
-

소액자산 리스 관련 약정
(441,920)

증가 :

종전 금융리스 분류 약정
-

2018년 12월 31일에 인식되지 않았던 연장선택권 지급액
-

2019년 1월 1일의 운용리스 약정 할인전 금액

10,903,146

2019년 1월 1일의 가중평균 증분차입이자율
2.52%

2019년 1월 1일 현재 리스부채
10,482,495

23-3
당사의 사용권자산 및 리스부채의 장부금액과 보고기간 중 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
사용권자산
리스부채

임차물
차량운반구
기 타
합 계

당기초
10,083,063
155,972
553,254
10,792,289
10,482,495

증감
883,359
246,601
27,442
1,157,402

감가상각비
(3,905,256)
(131,714)
(160,174)
(4,197,144)

이자비용

184,845

지급

(4,187,967)

당기말
7,061,166
270,859
420,522
7,752,547
7,517,336

23-4 당기말 현재 리스부채의 잔존만기별 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
1개월 이내

1개월 초과

12개월이내

12개월 초과

5년 이내

5년 초과
합 계

리스부채
410,245
4,314,725
3,063,317
-
7,788,287

23-5 당사가 당기 중 소액리스 등과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 268,818천원 입니다.

24. 수수료수익과 비용

당사의 순수수료수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

수수료수익 :

수탁수수료
30,449,780
47,150,153

인수및주선수수료
10,099,997
20,326,230

집합투자증권취급수수료
5,932,186
4,876,566

송금수수료수입
66,159
73,895

신탁보수수수료
20,940,387
19,220,500

랩어카운트수수료
2,614,487
2,182,654

보험판매수수료수익
-
7,938

매입확약수수료
49,785,315
26,281,557

자문용역수수료
29,833,387
32,346,505

기타수수료
9,678,220
20,989,522

소 계
159,399,918
173,455,520

수수료비용 :

매매수수료
1,620,188
1,895,622

송금수수료
28,489
33,057

기타수수료
4,924,194
6,144,906

소 계
6,572,871
8,073,585

순수수료수익
152,827,047
165,381,935

25. 이자수익과 이자비용

당기 중 당사의 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전기

이자수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권

대출금이자
-
5,696

채권이자
50,550,243
48,431,054

기업어음증권이자
9,239,906
10,183,571

전자단기사채이자
9,593,739
9,095,937

기타이자수익
11,190,560
10,347,047

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

채권이자
14,827,431
20,196,936

상각후원가 측정 유가증권

신용공여이자
2,785,577
3,468,739

매입대출채권이자
3,384,984
451,362

대출금이자
18,617,518
22,036,756

증금예치금이자
1,423,844
1,249,375

양도성예금증서이자
19,524
7,937

양도성예금증서거래이익
214,783
39,513

예금이자
5,294,160
4,042,099

미수금이자
133,451
43,326

기타이자수익
292,037
366,947

소 계
127,567,757
129,966,295

이자비용 :

증금차입금이자
3,543,192
3,241,633

투자자예탁금이용료
2,059,755
2,017,388

환매조건부채권매도이자
42,023,328
38,594,385

양도성예금증서거래손실
809
839

콜머니이자
1,812,705
1,900,324

사채이자
8,699,291
7,835,751

발행어음이자
3,015,663
885,048

전자단기사채이자비용
5,842,555
6,203,470

기타이자비용
13,335,171
13,963,567

소 계
80,332,469
74,642,405

순이자수익
47,235,288
55,323,890

26. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 및 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 수익 및 비용

26-1 당기 중 당사의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가이익
13,185,258
14,610,587

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분이익
124,031,170
98,155,990

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환이익
419,370
1,446,363

매도유가증권평가이익
2,240,297
574,199

주가연계증권평가이익
11,586
79,500

주가연계증권상환이익
517,776
691,091

기타파생결합증권처분이익
937,697
-

기타파생결합증권상환이익
-
591,913

기타파생결합증권평가이익
6,398,488
430,287

거래일손익인식평가조정환입
429,855
688,045

소 계
148,171,497
117,267,975

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용 :

당기손익-공정가치 측정 유가증권평가손실
14,550,486
44,371,318

당기손익-공정가치 측정 유가증권처분손실
88,139,905
58,804,557

당기손익-공정가치 측정 유가증권상환손실
797,129
871,775

매도유가증권평가손실
155,575
2,042,819

주가연계증권평가손실
-
18,546

주가연계증권상환손실
-
47,846

기타파생결합증권상환손실
-
188,210

거래일손익인식평가조정전입
203,454
545,525

소 계
103,846,549
106,890,596

순손익
44,324,948
10,377,379

26-2 당기 중 당사의 당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품관련 수익

매도주가연계증권평가이익
21,979
24,444,638

매도기타파생결합증권평가이익
-
910,918

매도주가연계증권상환이익
125,491
850,102

매도기타파생결합증권상환이익
-
52,818

거래일손익인식평가조정환입
22,969,614
24,198,637

소 계
23,117,084
50,457,113

당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품 관련 비용

매도주가연계증권평가손실
27,535,391
6,062,428

매도기타파생결합증권평가손실
6,380,310
467,877

매도주가연계증권상환손실
67,958,251
43,729,770

매도기타파생결합증권상환손실
1,473,202
80,930

거래일손익인식평가조정전입
4,092,419
1,981,426

소 계
107,439,573
52,322,431

순손익
(84,322,489)
(1,865,318)

27. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 및 비용

당기 중 당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 순손익 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 처분 및 상환이익
816,029
1,136,793

소 계
816,029
1,136,793

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용 :

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권처분 및 상환손실
135,627
21,550

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 대손충당금 전입액
4,963
21,133

소 계
140,590
42,683

순손익
(140,590)
1,094,110

28. 금융상품관련 기타수익 및 비용

당사의 금융상품관련 기타 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

금융상품관련 기타수익 :

대출채권매각이익
801,808
36,555

대출채권상환이익
1,500,000
-

대손충당금환입
238,391
-

배당금수익
2,537,789
1,513,946

분배금수익
25,827,396
16,953,521

소 계
30,905,384
18,504,022

금융상품관련 기타비용 :

대출채권매각손실
20,000
49,918

대출채권상환손실
37,000
-

대손상각비
2,437,373
423,642

상각후원가측정 대손충당금 전입액
284,596
137,549

채무보증충당금 전입액
982,515
-

소 계
3,761,484
611,109

순손익
27,143,899
17,892,913

29. 파생상품관련 수익 및 비용

당사의 파생상품관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

<파생상품 관련 수익>

파생상품 관련 매매이익 :

장내선물매매이익
69,734,679
38,696,062

장내옵션매매이익
-
1,029,991

주식관련(장외)매매이익
62,753,470
30,011,097

이자율관련(장외)매매이익
1,497,188
576,674

통화관련(장외)매매이익
2,880,478
1,191,858

신용관련(장외)매매이익
90,358
6,322,045

소 계

136,956,173

77,827,727

파생상품 관련 평가이익 :

장내선물정산이익
449,181
536,486

장내옵션평가이익
-
-

주식관련(장외)평가이익
21,051,024
2,712,700

이자율관련(장외)평가이익
3,929,356
4,642,235

통화관련(장외)평가이익
797,942
260,414

신용관련(장외)평가이익
4,910,571
5,510,866

소 계
31,138,074
13,662,701

파생상품 거래일손익인식평가조정환입
748,469
1,025,966

수익 합계
168,842,716
92,516,394

<파생상품 관련 비용>

파생상품 관련 매매손실 :

장내선물매매손실
79,384,367
59,008,685

장내옵션매매손실
-
979,971

주식관련(장외)매매손실
1,492,603
2,488,708

이자율관련(장외)매매손실
1,014,546
984,490

통화관련(장외)매매손실
2,949,785
2,732,448

신용관련(장외)매매손실
-
3,965,917

소 계
84,841,301
70,160,219

파생상품 관련 평가손실 :

장내선물정산손실
1,394,133
1,063,396

장내옵션평가손실
-
548,543

주식관련(장외)평가손실
287,524
26,609,352

이자율관련(장외)평가손실
5,910,946
4,230,238

통화관련(장외)평가손실
427,977
270,676

신용관련(장외)평가손실
5,843,252
5,957,912

소 계
13,863,832
38,680,117

파생상품거래일손익인식평가조정전입
23,322,704
24,109,512

비용 합계
122,027,837
132,949,848

순손익
46,814,879
(40,433,453)

30. 외화표시 자산 및 관련손익

30-1
당기말 및 전기말 현재 당사의 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : USD, HKD, 천원)

구 분
통 화
당기말
전기말

외화금액
원화금액
외화금액
원화금액

외화자산 :

장내파생상품거래예치금

USD
2,206,273
2,554,423
2,633,647
2,944,681

외화채권
USD
21,711,914
25,138,054
7,113,376
7,953,465

30-2 당사의 외화표시 자산 및 부채 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

외환거래수익 :

외환차익
17,091,938
7,094,146

외화환산이익
3,358,793
2,409,171

소 계
20,450,731
9,503,317

외환거래비용 :

외환차손
20,226,828
7,499,938

외화환산손실
-
725,177

소 계
20,226,828
8,225,115

순손익
223,903
1,278,202

31. 기타수익과 기타비용

당사의 기타영업손익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기타비용 :

손실충당부채전입액
-
581,418

소송충당부채전입액
-
165,996

순손익
-
(747,414)

32. 판매비와관리비

당사의 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

단기종업원급여
95,052,012
82,789,679

퇴직급여
4,958,027
4,678,530

복리후생비
11,725,863
11,086,124

전산운용비
5,474,393
6,306,896

임차료
3,205,609
8,281,767

지급수수료
6,232,267
5,908,287

접대비
2,927,668
2,453,179

광고선전비
1,732,575
1,057,643

감가상각비
7,271,410
3,193,178

연수비
400,837
269,614

무형자산상각비
1,604,764
1,573,011

세금과공과금
3,260,739
2,941,188

통신비
3,596,695
3,534,259

기타
4,852,820
5,061,093

합 계
152,295,678
139,134,448

33. 특수관계자 거래

33-1 특수관계자 범위
당사의 특수관계자는 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 현대자동차(주) 와 현대모비스(주) 및 종속기업인 프레스트지아이비제이차(주) 외 23개사와 그 밖의 기타특수관계자로 기아자동차(주) 등이 있습니다. 

33-2 주요 특수관계자와의 자산ㆍ부채 잔액

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
파생상품자산
기타자산
미지급금
선수수익
파생상품부채
기타부채

투자기업
현대자동차(주)
7,986,379
1,710,380
-
-
25,067
-
-
-

투자기업
현대모비스(주)
751,592
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
프레스티지아이비제이차㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
글로벌디에이치제일차㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
메이헤른제사차㈜
-
-
375,116
-
-
20,387
141,519
51,170

종속기업
글로벌디에이치제이차㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
프레스티지돈의문제사차㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
에이치스카이제일차
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
리아스톤㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
도룡프로젝트제이차㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
일산한류월드워너원㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
힐스톤제일차㈜
-
-
-
-
-
275,857
-
-

종속기업
지에프제일차㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
실버플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
몬드제일차㈜
-
-
-
-
-
97,986
-
-

종속기업
씨플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
414,394
-
-

종속기업
신항스톤㈜
-
-
-
-
-
45,715
-
-

종속기업
에이치일백로지스㈜
-
-
-
-
-
551
-
-

종속기업
포스톤제일차㈜
-
-
-
-
-
383,656
-
-

종속기업
송도타임스퀘어제일차㈜
-
-
-
-
-
478,685
-
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차
-
-
-
-
-
44,471
-
-

종속기업
프레스티지에일린제일차
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
블루팔레트
-
-
-
-
-
3,438
-
-

종속기업
세운리파제이차㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
DK프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
2,906,062
-
-

종속기업
제니스퀘어㈜
-
-
-
-
-
146,199
-
-

종속기업
마이트세운삼구역제이차㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
엠에스파주제이차㈜
-
-
-
-
-
234,674
-
-

종속기업
이프오산제일차㈜
-
-
-
-
-
73,969
-
-

종속기업
오시리아프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
175,817
-
-

종속기업
비티에스프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
522,305
-
-

종속기업
안나스퀘어㈜
-
-
-
-
-
38,205
-
-

종속기업
이프어연제일차㈜
-
-
-
-
-
425,071
-
-

종속기업
한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁 2호
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
이프수창제일차㈜
-
-
-
-
-
358,657
-
-

종속기업
씨엠프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
545,458
-
-

종속기업
신스톤㈜
-
-
-
-
-
980,943
-
-

종속기업
스위트아이린㈜
-
-
-
-
-
5,086
-
-

종속기업
리얼리철산제일차㈜
-
-
-
-
-
1,077,999
-
-

종속기업
범어스퀘어제이차㈜
-
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
씨에스피제일차㈜
-
-
-
-
-
120,514
-
-

종속기업
디쥐프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
1,195,934
-
-

종속기업
원진프레시제일차㈜
-
-
-
-
-
6,304
-
-

종속기업
송스톤㈜
-
-
-
-
-
1,282,955
-
-

종속기업
에이치엠포제이차㈜
-
-
-
-
-
360,666
-
-

기타특수관계자
기아자동차(주)
2,430,530
28,900
-
-
5,224
-
-
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
2,020,243
-
-
962,750
1,899,770
-
-
-

합 계
13,188,744
1,739,280
375,116
962,750
1,930,061
12,221,958
141,519
51,170

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
채권
채무

미수수수료
임차보증금
파생상품자산
기타자산
미지급금
선수수익
파생상품부채
기타부채

투자기업
현대자동차(주)
4,503,069
1,668,083
-
7,792,094
10,154
-
-
-

투자기업
현대모비스(주)
667,669
-
-
-
-
-
-
-

종속기업
프레스트지아이비제이차㈜
5,547,133
-
-
-
-
443,766
-
-

종속기업
글로벌디에이치제일차㈜
-
-
-
-

75,207
-
-

종속기업
메이헤른제사차㈜
-
-
365,470
-
-
17,377
200,679
42,005

종속기업
글로벌디에이치제이차㈜
-
-
-
-
-
17,887
-
-

종속기업
프레스티지돈의문제사차㈜
-
-
-
-
-
25,705
-
-

종속기업
에이치스카이제일차㈜
-
-
-
-
-
16,230
-
-

종속기업
리아스톤㈜
-
-
-
-
-
200,345
-
-

종속기업
도룡프로젝트제이차㈜
-
-
-
-
-
513,677
-
-

종속기업
일산한류월드워너원㈜
-
-
-
-
-
144,030
-
-

종속기업
힐스톤제일차㈜
-
-
-
-
-
503,499
-
-

종속기업
지에프제일차㈜
-
-
-
-
-
13,274
-
-

종속기업
실버플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
85,837
-
-

종속기업
몬드제일차㈜
-
-
-
-
-
260,549
-
-

종속기업
씨플러스제일차㈜
-
-
-
-
-
632,146
-
-

종속기업
신항스톤㈜
-
-
-
-
-
415,887
-
-

종속기업
포스톤제일차㈜
-
-
-

-

-
883,485
-
-

종속기업
송도타임스퀘어제일차㈜
-
-
-
-
-
832,236
-
-

종속기업
프레스티지에일린제일차㈜
-
-
-
-
-
56,688
-
-

종속기업

블루팔레트
㈜

-
-
-
-
-
2,488
-
-

종속기업
세운리파제이차㈜
-
-
-
-
-
120,454
-
-

종속기업
DK프로젝트제일차㈜
-
-
-
-
-
4,204,880
-
-

종속기업
제니스퀘어㈜
-
-
-
-
-
130,523
-
-

기타특수관계자
기아자동차(주)
2,150,246
29,197
-
-
5,378
-
-
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
1,811,120
-
-
963,018
1,713,933
-
-
-

합 계
14,679,237
1,697,280
365,470
8,755,112
1,729,465
9,596,170
200,679
42,005

33-3
주요 특수관계자와의 거래 내역

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매입

투자기업
현대자동차(주)
5,621,284
-
94,657
149,900
277,248

투자기업
현대모비스(주)
1,066,407

-

-
-
-

종속기업
프레스티지아이비제이차(주)
17,205,067

-

-

-

-

종속기업
글로벌디에이치제일차(주)
186,599

-

-

-

-

종속기업
메이헤른제사차(주)
531,215
336,372

-

259,844
-

종속기업
글로벌디에이치제이차(주)
709,403
-
-

-

-

종속기업
프레스티지돈의문제사차㈜
1,408,251

-

-

-

-

종속기업
에이치스카이제일차㈜
469,072

-

-

-
-

종속기업
리아스톤㈜
360,345

-

-

-

-

종속기업
도룡프로젝트제이차㈜
1,135,076
-
-

-

-

종속기업
일산한류월드워너원㈜
2,750,806

-

-

-

-

종속기업
힐스톤제일차㈜
1,979,641

-

-

-
-

종속기업
지에프제일차㈜
163,382

-

-

-

-

종속기업
실버플러스제일차㈜
419,837
-
-

-

-

종속기업
몬드제일차㈜
1,108,768

-

-

-

-

종속기업
씨플러스제일차㈜
1,147,752

-

-

-

-

종속기업
신항스톤㈜
590,171

-

-

-

-

종속기업
에이치일백로지스㈜
209,930
-
-
-
-

종속기업
포스톤제일차㈜
1,129,829

-

-

-

-

종속기업
송도타임스퀘어제일차㈜
3,475,675

-

-

-

-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차
224,881

-

-

-

-

종속기업
프레스티지에일린제일차㈜
-
-
-

-

-

종속기업
블루팔레트
384,537

-

-

-

-

종속기업
세운리파제이차㈜
1,457,984

-

-

-

-

종속기업
DK프로젝트제일차㈜
2,479,699

-

-

-

-

종속기업
제니스퀘어㈜
561,319
-
-

-

-

종속기업
마이트세운삼구역제이차㈜
690,155

-

-

-

-

종속기업
엠에스파주제이차㈜
363,813

-

-

-

-

종속기업
이프오산제일차㈜
459,676

-

-

-

-

종속기업
오시리아프로젝트제일차㈜
931,103
-
-
-
-

종속기업
비티에스프로젝트제일차㈜
234,448

-

-

-

-

종속기업
안나스퀘어㈜
25,343

-

-

-

-

종속기업
이프어연제일차㈜
202,759

-

-

-

-

종속기업
한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁 2호
543,674
-
-
-
-

종속기업
이프수창제일차㈜
66,141

-

-

-

-

종속기업
씨엠프로젝트제일차㈜
235,504

-

-

-

-

종속기업
신스톤㈜
309,231

-

-

-

-

종속기업
스위트아이린㈜
27,185
-

-

-

-

종속기업
리얼리철산제일차㈜
390,793

-

-

-

-

종속기업
범어스퀘어제이차㈜
349,087

-

-
-
-

종속기업
씨에스피제일차㈜
283,664

-

-

-

-

종속기업
디쥐프로젝트제일차㈜
454,730
-

-

-

-

종속기업
원진프레시제일차㈜
18,696

-

-

-

-

종속기업
송스톤㈜
118,045

-

-

-

-

종속기업
에이치엠포제이차㈜
105,681

-

-

-

-

기타특수관계자
기아자동차(주)
3,025,764
-
22,525
77,040
93,229

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
7,149,726
17,244
-
4,005,671
584,776

합 계
62,762,148
353,616
117,182
4,492,455
955,253

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
특수관계자명
수익
비용
기타

수수료수익
기타수익
수수료비용
기타비용
유무형자산매입

투자기업
현대자동차(주)
5,463,405
-
82,017
265,455
127,551

투자기업
현대모비스(주)
853,971
-
-
-
-

종속기업
프레스트지아이비제이차(주)
2,341,257
-
-
-
-

종속기업
영통프로젝트제일차(주)
657,519
-
-
-
-

종속기업
글로벌디에이치제일차(주)
412,915
-
-
-
-

종속기업
메이헤른제사차(주)
505,240
988,573
-
243,550
-

종속기업
글로벌디에이치제이차(주)
144,164
-
-
-
-

종속기업
블루에이치제삼차(주)
193,062
-
-
-
-

종속기업
청라헤이즈제일차(주)
580,240
-
-
-
-

종속기업
프레스티지돈의문제사차㈜
371,178
-
-
-
-

종속기업
에이치스카이제일차㈜
637,473
-
-
-
-

종속기업
리아스톤㈜
592,941
-
-
-
-

종속기업
부에노컴퍼니㈜
814,735
-
-
-
-

종속기업
제이제이플러스제일차㈜
553,699
-
-
-
-

종속기업
제이제이플러스제이차㈜
695,057
-
-
-
-

종속기업
도룡프로젝트제이차㈜
840,892
-
-
-
-

종속기업
일산한류월드워너원㈜
1,297,289
-
-
-
-

종속기업
비전플러스제일차
956,334
-
-
-
-

종속기업
(주)라키드더퍼스트
443,133
-
-
-
-

종속기업
제이제이지제일차㈜
17,980
-
-
-
-

종속기업
티에프대장제일차㈜
243,658
-
-
-
-

종속기업
티에프대장제이차㈜
218,852
-
-
-
-

종속기업
티에프대장제삼차㈜
211,148
-
-
-
-

종속기업
힐스톤제일차㈜
2,112,323
-
-
-
-

종속기업
지에프제일차㈜
408,574
-
-
-
-

종속기업
실버플러스제일차㈜
934,163
-
-
-
-

종속기업
몬드제일차㈜
909,719
-
-
-
-

종속기업
씨플러스제일차㈜
987,854
-
-
-
-

종속기업
신항스톤㈜
1,625,613
-
-
-
-

종속기업
에이치일백로지스㈜
147,255
-
-
-
-

종속기업
포스톤제일차㈜
686,515
-
-
-
-

종속기업
송도타임스퀘어제일차㈜
1,673,387
-
-
-
-

종속기업
프레스티지하이브리드제일차
308,426
-
-
-
-

종속기업
프레스티지에일린제일차
337,713
-
-
-
-

종속기업
블루팔레트
65,958
-
-
-
-

종속기업
세운리파제이차㈜
558,491
-
-
-
-

종속기업
DK프로젝트제일차㈜
263,795
-
-
-
-

종속기업
제니스퀘어㈜
23,899
-
-
-
-

기타특수관계자
기아자동차(주)
2,978,285
-
24,749
66,612
-

기타특수관계자
그 밖의 기타특수관계자
5,658,349
19,345
-
3,406,065
32,329

합 계
38,726,461
1,007,918
106,766
3,981,682
159,880

33-4
당기와 전기 중 당사가 특수관계자와 자금대여 및 자금차입의 거래한 내역은 없습니다.

33-5 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 제공받은 담보 및 지급보증은 없습니다.

33-6 주요 경영진에 대한 보상

당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는
등기이사, 비등기이사 및 사외이사를 포함하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

단기급여
4,410,931
4,654,220

퇴직급여
826,197
754,642

합 계
5,237,128
5,408,862

34. 자본금 등 

34-1 당기말 및 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

보통주 발행주식총수
29,337,111주
29,337,111주

우선주 발행주식총수
9,418,179주
-

주당액면가액(단위:원)
5,000
5,000

보통주 자본금
146,685,555
146,685,555

우선주 자본금
47,090,895
-

자본잉여금
368,657,626
312,374,588

당기말 및 전기말 현재 발행 가능한 주식의 총수는 120,000,000주

입니다.

34-2
당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익
77,162,474
70,555,934

종업원급여재측정요소
(2,949,590)
(1,150,639)

합 계
74,212,884
69,405,295

35. 이익잉여금

35-1 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

이익준비금(주1)
16,897,479
15,577,309

대손준비금
17,481,476
14,881,931

선물거래책임준비금
12,406
12,406

임의적립금
259,555,386
225,255,386

신용정보보호배상준비금(주2)
1,000,000
1,000,000

미처분이익잉여금
56,994,738
48,574,352

합 계
351,941,485
305,301,384

(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
(주2) 당사는 2015년 9월부터 시행된 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따른 손해배상책임의 이행을 위하여, 신용정보업 감독규정 제43조의 7에 따라 신용정보보호배상준비금을 적립하였습니다. 

35-2 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초
48,574,352
58,995,950

기업회계기준서 제1109호 도입 영향
-
(2,928,639)

배당금 지급
(13,201,700)
(11,734,844)

이익준비금 적립
(1,320,170)
(1,173,484)

대손준비금 적립
(2,599,545)
(13,452,174)

임의적립금 적립
(34,300,000)
(32,600,000)

순이익
59,841,801
51,467,543

기말
56,994,738
48,574,352

35-3 대손준비금 

대손준비금은 금융투자업규정에 따라 산출되며 주석으로 공시되는 사항입니다. 

35-3-1 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

대손준비금 기초 적립액
17,481,477
14,881,931

대손준비금 적립(환입) 예정금액
(5,238,245)
2,599,546

대손준비금 잔액
12,243,232
17,481,477

35-3-2 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

대손준비금 반영전 당기순이익
59,841,801
51,467,543

대손준비금 전입액
5,238,245
(2,599,546)

대손준비금 반영후 조정이익(주1)
65,080,046
48,867,997

대손준비금 반영후 주당 조정이익 (단위: 원)
2,218
1,665

(주1) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 환입(전입액)을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보 입
니다.

35-4 이익잉여금처분계산서

당기 및 전기 이익잉여금처분계산서(안)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당 기(예정)
전 기

I. 미처분이익잉여금

59,923,375,821

51,502,990,500

전기이월미처분이익잉여금
81,574,877

35,446,893

당기순이익
59,841,800,944

51,467,543,607

II. 임의적립금등의이입액

5,238,244,288

-

대손준비금
5,238,244,288

-

임의적립금
-

-

III. 이익잉여금처분액

65,092,971,964

51,421,415,623

보통주배당금(주당배당금(률))

(당기:

600원(12%)
, 전기:450원(9%))

17,602,266,600

13,201,699,950

우선주배당금(주당배당률)

(당기:

3.8%
, 전기: - )

3,936,798,822

-

배당금 계
21,539,065,422

13,201,699,950

이익준비금
2,153,906,542

1,320,169,995

대손준비금
-

2,599,545,678

임의적립금
41,400,000,000

34,300,000,000

IV. 차기이월미처분이익잉여금

68,648,145

81,574,877

상기 이익잉여금의 당기 처분예정일은
2020년 3
월
19
일이
며, 전기 처분확정일은
2019년 3월 15일입니다.

36. 주당이익

당사는 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 

당기 및 전기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당 기
전 기

가.지배주주지분 당기순이익
59,841,800,944
51,467,543,607

나.우선주배당금
3,936,798,822
-

다.보통주 당기순이익(가-나)
55,905,002,112
51,467,543,607

가중평균유통보통주식수(단위: 주)
29,337,111
29,337,111

주당순이익
1,906

1,754

당기와 전기는 유통보통주식수에 변동이 없었으므로 가중평균유통주식수는 발행주식수와 동일합니다.

37. 현금흐름표

37-1 현금및현금성자산의 정의

현금흐름표상의 현금및현금성자산은 주석 4에서 설명하고 있는 현금및현금성자
산입니다. 

37-2
당사는
현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 이자수익, 이자비용, 배당금수익 및 법인세비용 관련 현금흐름을 직접법으로 작성하였고 그 외는 간접법으로 작성하였습니다. 다음은 현금의 유입과 유출이 없는 거래중 중요한 사항입니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

건설중인자산의 유형자산 대체
614,174
4,105,005

건설중인자산의 무형자산 대체
1,568,484
1,763,840

복구충당부채의 설정
85,690
1,971,310

38. 주요약정 및 우발사항

38-1 당기말 현재 당사가 타금융기관으로부터 제공받는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

약정사항
금융기관
한도액

일중당좌대출
우리은행
24,000,000

신한은행
25,000,000

국민은행
10,000,000

어음거래약정
한국증권금융
100,000,000

기관운영자금대출약정
160,000,000

일중자금거래약정
200,000,000

담보금융지원대출약정
180,000,000

합 계
699,000,000

38-2 당기말 현재 당사가 제공하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
회사명
약정금액

매입확약(주1)
큰희망제일차㈜ 외
591,100,000

담보대출확약
㈜찬스리테일제일차피에프브이
50,000,000

LOC 및 출자약정
파트너스 8호 성장지원투자조합 외
43,378,320

합 계
684,478,320

(주1) 당사가 약정을 체결하였으나 실제 대출이 실행되지 않은 건이 포함되어 있습니다.

38-3 당기말 및 전기말 현재 소송에 계류중인 주요한 사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
소송의 내용
당기말
전기말

건수
소송가액
건수
소송가액

피 고(주1)
손해배상 청구 등
5
32,674,652
8
37,059,228

원 고
손해배상 청구 등
8
113,445,898
5
67,127,694

(주1) 당분기 중 피고로 계류중인 소송사건 중 당분기말 현재 2건에 대해 각각 1,817,988천원의 소송충당부채와 481,924천원의 손실충당부채를 계상하고 있습니다.

39. 위험관리

당사의 위험관리 정책은 다음과 같습니다.

가. 위험관리정책에 관한 사항
 (1) 위험관리 조직 및 정책
 ㄱ. 위험의 개념
 - 미래의 불확실성으로 회사에 불리한 결과 또는 손실이 발생할 가능성을

의미하는 것으로 시장, 신용, 유동성 등의 재무리스크와 운영, 법률, 평판 등

의 비재무 리스크를 말한다.

ㄴ. 위험관리조직 및 관리체계
 ① 이사회 : 리스크관리조직의 최상위 기구
 - 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리에 대한 최종적인 책임과
 권한을 갖고 있음.
 ② 리스크관리위원회(이하 '위원회')
 - 리스크에 대한 종합 정책수립과 리스크의 총괄적인 감독기능을 수행하는 기구
 - 당기 1회 개최하는 것을 원칙으로 하며 단, 필요한 경우 위원장 또는 
 위원회 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함.
 - 주요 업무
 · 당사 리스크관리 정책, 전략 및 리스크관리 중장기 종합계획 수립
 · 당사가 부담 가능한 총위험 수준의 결정
 · 당사 총투자한도 또는 손실허용한도의 승인
 · 리스크관리규정의 제정 및 개정
 · 위원회 부속기구의 위원 선임
 ③ 리스크관리협의회(이하 '협의회')
 - 위원회의 리스크 관리업무를 효율적으로 수행하기 위한 부속기구
 - 위원회의 요구가 있거나 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함.
 - 주요 업무
 ·리스크관리 지침의 제정 및 개정
 ·위기상황 대처방안(Contingency Plan)수립
 ·적정 재무건전성비율 유지기준 설정 및 미달시 대응전략 수립
 ·리스크관리 전산시스템 도입 및 구축 승인
 ·Book별 리스크한도 및 부문별·유형별 리스크한도 설정 및 예외한도 승인
 ·10억원(단기 및 시장성인 경우 20억원)이상의 자기자본투자건에 대한 심의 및 의결
 ·신상품 도입(장외파생상품 제외)에 따른 심의 및 의결
 ·기타 위원회가 위임한 리스크관리 관련 사항
 ·부속기구 위원선임에 관한 사항
 ④ 장외파생상품 심의위원회
 - 장외파생상품 심의를 위하여 고도의 전문성이 요구되는 분야에 대하여 위원회 및 협의회를 대신하여 심의 의결하고 그 결과를 위원회 및 협의회에 보고하여 리스크의사결정과정을 보좌하는 기구
 - 협의회의 요구가 있거나 협의회 위원장이 필요하다고 인정하는 경우 수시로 개최함.
 - 주요 업무
 · 장외파생상품 거래관련 리스크관리지침의 부속기준 제정 및 개정
 · 장외파생상품 신규상품 및 신규거래의 승인
 · 기타 장외파생상품 거래관련 리스크관리 사항
 ⑤ 리스크관리실무협의회
 - 협의회에서 위임한 리스크관리 부분에 대해 심의, 의결과정을 통해 리스크
 의사 결정 과정을 보좌하는 기구
 - 실무협의회 의장 또는 위원 2인 이상의 발의로 수시로 개최함.
 - 주요 업무
 ·일정규모이하 기업공개(IPO), 공모증자, 회사채 등의 총액인수 및 이에 준하는 인수업무의 리스크 통제
 ·위탁영업점 신용공여위험 관리 및 통제
 ·리스크관리 절차에 관한 기준에 의거 PI 투자건에 대한 심의
 ·협의회가 정한 범위이내에서의 리스크관리절차에 관한 기준에 의거
 일시적인 한도초과 승인

·리스크관리 제지침 관련 기준에 대한 제정 및 변경승인
 ·기타 위원회 및 협의회가 위임한 리스크관리 관련 사항
 ⑥ 리스크관리팀
 - 리스크관리업무 실무 총괄 (리스크관리규정을 기준으로 실질적인 위험관리,
 통제 및 보고 업무 수행)
 - 주요 업무
 ·개인별, 팀별, 거래상품별 거래한도의 관찰 및 보고
 ·순자본비율 및 자산부채비율의 산정
 ·순자본비율 및 자산부채비율의 증감시 원인분석 및 보고
 ·리스크관리현황 보고서 작성, 보고
 ·리스크관리시스템의 운용
 ·리스크관리를 위한 위험측정, 평가모델의 조사, 개발
 ·리스크관리규정 위반시의 보고 및 제재 건의
 ·기타 위험관리업무와 관련하여 위원회로부터 지시받은 업무
 
 (2) 신용위험관리
 ㄱ. 개념
 - 신용위험은 거래상대방 위험이라 부르며, 거래상대방의 신용이나 재무상황
 악화 등으로 계약불이행이 발생하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함. 
 ㄴ. 관리방법
 - 관리대상 : 신용사건으로 당사에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 
 가능성이 있는 회사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 대상으로 
 함.
 - 개인별/회사전체 신용공여금 한도 설정, 관리
 - 보유가능 채권(CP) 등급 설정, 관리
 - 금융투자업규정의 표준방식에 의한 거래상대방위험액 일일 산출 보고

- 일일 신용공여금 변동 현황 체크

- 전산시스템 구축 : 2009년 12월 신용리스크관리 전산 시스템을 개발하였고,
 이를 통해 신용위험 관리 및 기업 신용등급 평가를 통한 선진적 리스크 관리체제 를 구축하고 있음.

(3) 시장위험관리

ㄱ. 개념
 - 주가, 금리, 환율 등의 시장변동에 따라 운용중인 자산의 가치가 하락하여 당사 가 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법

- 관리대상 : 시장요인의 변동으로 인하여 가치가 변동하는 자산 및 부채, 동 자산 및 부채를 운용하는 업무를 대상으로 함.

- 전산시스템 구축 : 2008년 12월 시장리스크관리 전산 시스템을 개발하였고 이
 를 통해 일일 리스크 현황 및 Stress test, 한도관리를 통한 선진적인 리스크관
 리 체제를 구축하고 있음.

- 상품별/팀별/개인별 운용한도, 손실한도 등 설정, 관리

- 자산운용관련 손익 및 포지션의 일일 측정, 보고

- 금융투자업규정의 표준방식에 의한 시장위험액 일일 산출 보고

(4) 유동성위험관리
 ㄱ. 개념

- 기한이 도래하여 지급의무를 이행하지 못할 경우에 발생하는 잠재적 위험으로, 자산과 부채의 만기불일치 또는 자산을 정상적인 가치로 처분하기 어려운 상 황이 도래하여 회사가 입을 수 있는 손실을 의미함.

ㄴ. 관리방법
 - 관리대상 : 재무상태표상의 자산항목과 부채항목
 - 일일 자금조달/운용현황 체크
 - 비상위기대책 수립, 관리
 - 자산부채비율 100%이상 유지 및 현금화 가능자산 우선순위 부여

39-1 신용위험

39-1-1 당기말 현재 금융상품과 관련하여 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

금융자산:

현금및예치금(주1)
393,773,923
262,232,944

당기손익-공정가치 측정 금융자산(주2)
4,364,545,143
3,564,366,057

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주3)
542,451,026
880,998,600

파생상품자산
32,311,905
83,715,385

대출채권(주4)
402,690,085
420,965,828

기타상각후원가 측정 금융자산
114,268,962
120,337,027

소 계
5,850,041,044
5,332,615,841

지급보증 및 약정사항

원화대출약정
661,478,220
634,200,000

소 계
661,478,220
634,200,000

합 계
6,511,519,264
5,966,815,841

(주1)
현금및예치금 중 현금으로 분류된 보유 현금과 요구불예금을 제외한 금융상품입니다. 

(주2)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품 및 집합투자증권은 제외한 금융상품입니다.
(주3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 지분상품은 제외한 금융상품입니다.
(주4)
대출채권에 대해서는 당사의 정책에 따라 채무자로부터 적정한 담보를 제공받고 있습니다.

39-1-2 당분기말 및 전기말 현재 Standard & Poor's의 등급 혹은 이와 동일한 등급에 기초한 외부등급으로 분류된 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

무위험등급
1,420,665,055
1,556,167,605

AAA
1,113,268,884
1,010,377,650

AA+
180,552,323
199,706,528

AA0
911,235,126
469,426,188

AA-
461,816,426
499,200,658

A+
332,034,208
259,827,666

A0
210,151,612
177,862,764

A-
62,318,307
112,519,095

BBB+
-
-

BBB0 ~ B-
-
-

CCC
1,172,131
900,920

무등급
22,500,000
13,308,086

합 계
4,715,714,072
4,299,297,160

39-2 유동성위험

당사의 금융부채 중 만기분석 대상은 영업활동과 밀접한 당기손익인식지정금융부채,차입부채 및 파생상품부채입니다. 예수부채, 기타금융부채 등은 금융부채 특성상 만기분석 관리대상에서 제외하였습니다.

당기말 및 전기말 현재 금융부채의 지급시기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 
3개월 이내
3개월 초과 
6개월 이내
6개월 초과 
12개월 이내
12개월 초과 
5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치
 측정 금융부채
359,262,665
-
-
-
-
-
359,262,665

당기손익-공정가치
 측정 지정 금융부채
77,561,502
256,479,632
100,008,409
854,912,490
269,990,297
3,180,931
1,562,133,261

차입부채
2,718,188,233
246,490,250
1,670,261
122,982,871
71,193,250
82,730,000
3,243,254,865

파생상품부채
3,384,623
42,152
131,748
808,249
7,811,987
40,321,617
52,500,376

합 계
3,158,397,023
503,012,034
101,810,418
978,703,610
348,995,534
126,232,548
5,217,151,167

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
1개월 이내
1개월 초과 
3개월 이내
3개월 초과 
6개월 이내
6개월 초과 
12개월 이내
12개월 초과 
5년 이내
5년 초과
합 계

당기손익-공정가치
 측정 금융부채
370,577,430
-
-
-
-
-

370,577,430

당기손익-공정가치
 측정 지정 금융부채
32,457,380
76,904,248
110,076,114
403,953,279
270,829,285
82,383,614
976,603,920

차입부채
2,328,980,774
601,416,715
117,532,250
125,068,855
23,844,000
136,950,250
3,333,792,844

파생상품부채
1,047,518
54,966
368,055
1,265,543
55,283,663
68,217
58,087,962

합 계
2,733,063,102
678,375,929
227,976,419
530,287,677
349,956,948
219,402,081
4,739,062,156

주1) 주석 38-2에서 설명하는 있는 원화대출약정은 당사가 미래에 지급할 가능성이있는 최대금액입니다. 당기말 현재 당사는 과거의 경험과 관련 거래약정의 특성을 고려할 때 실제 지급액은 약정액보다 적을 것으로 예상되며, 실제 지급시기와 실행가능성은 합리적으로 예측하기 어렵습니다.

39-3 시장위험

트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 주된 방법은 위험기준가치평가(Value at risk, 이하 VaR)으로서, VaR는 보유기간동안 시장의 불리한 변동이 현행 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법입니다. 

VaR(Value at Risk)는 주식가격, 금리, 환율과 같은 Risk factor의 변동에 따른 일정보유기간(250일) 동안 일정한 신뢰도 수준에서 보유 포트폴리오에서 발생할 수 있는 최대손실액으로 당사는 한도의 설정 및 관리의 기준이 되는 VaR를 산출함에 있어 1차 도함수를 이용하는 Delta-Normal Method에 추가적으로 2차항을 도입한 Delta-Gamma Method를 기준으로 사용합니다.

250 영업일의 측정기간으로 단순가중평균(MA)을 활용하여 산출한 변동성에 99% 신뢰수준의 1영업일을 기준으로 VaR를 산출하고 있으며, 정규분포를 가정하여 산출하는 것에 따른 한계점을 보완하기 위하여, 예외적이기는 하나 발생개연성이 충분히 있는 사건에 대한 당사의 잠재적 취약성을 측정하기 위한 시나리오분석 및 Stress Test를 실시하고 있습니다.

당기 및 전기의 매매대상 금융상품에 대한 VaR 수준은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
기 말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
13,105
13,140
17,651
7,599
12,172

주식가격위험
2,005
3,722
7,579
434
3,303

당사 전체
16,587
19,603
26,970
10,698
15,564

분산효과
이자율위험
12,369
12,471
16,362
7,338
10,884

주식가격위험
1,656
2,897
5,400
252
2,802

당사 전체
15,838
18,654
25,021
10,247
14,236

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
736
670
1,289
261
1,289

주식가격위험
349
825
2,179
182
500

당사 전체
749
949
1,949
451
1,328

<전기>
(단위 : 백만원)

구 분
기 초
평 균
최 고
최 저
기 말

분산효과 반영전 VaR
이자율위험
9,201
14,063
16,284
11,530
13,105

주식가격위험
2,868
5,708
7,861
634
2,005

당사 전체
12,069
20,733
23,872
13,626
16,587

분산효과
이자율위험
8,229
13,318
15,132
11,141
12,369

주식가격위험
1,877
5,057
6,850
315
1,656

당사 전체
10,577
19,830
22,622
13,008
15,838

분산효과 반영후 VaR
이자율위험
972
745
1,152
389
736

주식가격위험
991
651
1,011
319
349

당사 전체
1,492
903
1,250
618
749

39-4 적정자본관리

당사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.

금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.

39-4-1 다음은 당사의 당기 및 전기말 현재 순자본비율에 관한 내역입니다.

(단위 : 백만원)

구 분
내 역

당기말
전기말

영업용순자본(A)
944,265
836,411

총위험액(B)
310,566
252,663

필요유지자기자본(C)
127,400
127,400

순자본비율( = (A - B) / C × 100 )
497.41%
458.20%

40. 신탁계정

당기말 및 전기말 현재 당사의 감사 또는 검토받지 않은 신탁형태별 재무정보는 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
5,197,053
610,114
-
5,807,167

지분증권
2,981
-
-
2,981

채무증권
391,387
-
-
391,387

외화채권
103,023
-
-
103,023

집합투자증권
23
211,833
-
211,856

기업어음증권
2,230,954
-
-
2,230,954

발행어음
-
3,452
-
3,452

파생결합증권
10,000
724,812
-
734,812

환매조건부채권
104,005
17,315
-
121,320

기타자산
43,624
6,986
21,823
72,433

자산 합계
8,083,050
1,574,512
21,823
9,679,385

부채
42,785
58,042
-
100,827

신탁원본
8,040,265
1,516,470
21,823
9,578,558

부채와신탁원본 합계
8,083,050
1,574,512
21,823
9,679,385

<전기말>
(단위 : 백만원)

구 분
특정금전신탁
퇴직연금신탁
재산신탁
합 계

자산 :

현금및예치금
3,933,397
460,156
-
4,393,553

지분증권
4,001
-
-
4,001

채무증권
294,341
-
-
294,341

외화채권
99,482
-
-
99,482

집합투자증권
1
200,249
-
200,250

기업어음증권
2,589,140
-
-
2,589,140

발행어음
-
2,497
-
2,497

파생결합증권
10,000
605,242
-
615,242

대출채권
130,700
39,636
-
170,336

기타자산
44,036
4,196
21,823
70,055

자산 합계
7,105,098
1,311,976
21,823
8,438,897

부채
51,056
44,920
-
95,976

신탁원본
7,054,042
1,267,056
21,823
8,342,921

부채와신탁원본 합계
7,105,098
1,311,976
21,823
8,438,897

41. 영업부문 

당사의 영업부문별 경영성과 및 재무상태는 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
84,941,268
67,885,779
152,827,047

순이자수익
48,104,406
(869,119)
47,235,287

유가증권평가및처분손익
(62,482,146)
3,771,852
(58,710,294)

순기타수익
84,710,642
8,860,232
93,570,874

판매관리비
(104,626,674)
(47,669,004)
(152,295,678)

영업이익
50,647,496
31,979,740
82,627,236

영업외손익
(46,876)
(903)
(47,779)

법인세비용
(13,661,044)
(9,076,612)
(22,737,656)

당기순이익
36,939,576
22,902,225
59,841,801

자산
5,913,122,556
640,948,491
6,554,071,047

부채
5,313,024,908
252,457,693
5,565,482,601

순자본
600,097,648
388,490,798
988,588,446

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
자산관리부문
기업금융부문
합 계

순수수료수익
79,549,738
85,832,196
165,381,934

순이자수익
50,787,416
4,536,473
55,323,889

유가증권평가및처분손익
(14,537,871)
1,646,763
(12,891,108)

순기타수익
(3,148,430)
3,635,956
487,526

판매관리비
(100,157,891)
(38,976,557)
(139,134,448)

영업이익
12,492,962
56,674,831
69,167,793

영업외손익
1,108,924
(38,814)
1,070,110

법인세비용
(3,666,505)
(15,103,854)
(18,770,359)

당기순이익
9,935,381
41,532,163
51,467,544

자산
5,685,130,223
174,982,811
5,860,113,034

부채
5,021,893,068
4,453,144
5,026,346,212

순자본
663,237,155
170,529,667
833,766,822

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 각 부분항목의 금액은 모두 국내지역에서 100% 발생한 금액입니다.

42. 각주사항 

당사는 유가증권거래와 관련하여 고객으로부터 예탁받은 각종 예수유가증권과 자기거래와 관련된 파생상품 등을
금융투자업규정
시행세칙에 따라 각주표시하고 있는 바 평가기준은 다음과 같습니다.

구 분
평가기준

가. 예수유가증권

위탁자유가증권
공정가액(공정가액이 없는 경우 액면가액)

저축자유가증권
공정가액(공정가액이 없는 경우 액면가액)

수익자유가증권
매도기준가격

기타예수유가증권
공정가액(공정가액이 없는 경우 액면가액)

나. 파생상품계약내역
미결제약정의 약정수량에 기초자산의 계약금액

다. 대차유가증권

차입유가증권
대차거래와 관련하여 차입한 증권(매도유가증권은 제외)을 종류별로 재무상태표일 현재의 시가

라. 대손상각채권
금융기관채권대손인정업무세칙(제8조)에 의하여 상각처리한 채권의 잔액

당사의 예수유가증권, 파생상품거래, 대차유가증권 및 대손상각채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

1. 예수유가증권
50,425,155,617
42,205,121,991

가. 위탁자유가증권
33,161,497,046
31,255,422,724

나. 저축자유가증권
1,657,904
1,279,061

다. 수익자유가증권
17,262,000,667
10,948,420,206

2. 파생상품거래내역
5,061,839,284
6,438,812,207

가. 장내파생상품
583,064,343
1,017,146,685

이자율관련
583,064,343
1,017,146,685

나. 장외파생상품
4,478,774,941
5,421,665,522

이자율관련
2,939,198,300
4,078,300,000

통화관련
387,521,004
76,916,666

주식관련
287,073,349
436,466,793

신용관련
864,982,288
829,982,063

3. 대차유가증권
666,964,858
646,945,784

가. 대여유가증권
30,756,964
51,435,709

나. 차입유가증권
636,207,894
595,510,075

4. 대손상각채권
29,396,521
29,396,521

가. 매입대출채권
14,256,577
14,256,577

나. 기타대출채권
10,000,000
10,000,000

다. 신용공여금
626,618
626,618

라. 미수금
1,259,187
1,259,187

마. 미수이자
2,499,702
2,499,702

바. 대지급금
754,437
754,437

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구 분
제66기
제65기

주당배당금(보통주)
600원
450원

주당배당금(우선주)
418원
-

배당총액
21,539,065,422원
13,201,699,950원

시가배당율(보통주)
5.8%
5.1%

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

최병철
1958.09.16
사내이사
-
이사회

고중식
1955.01.17
사외이사
계열회사 임원
임원후보추천위원회

고봉찬
1962.10.04
사외이사
계열회사 임원
임원후보추천위원회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

최병철
현대차증권
사장
2012~2016
2016~2019
2020~
현대모비스 재경본부 부사장
현대자동차 재경본부 부사장
(현)현대차증권 사장
-

고중식
현대차증권
사외이사
2007~2009
2009~2012
2013~2015
2019~
2016~
금융감독원 회계감독2국장
KTB투자증권 상근감사위원
서연이화 사외이사
(현)(주)어니스트펀드 비상근 감사
(현)현대차증권 사외이사
-

고봉찬
서울대학교
경영학과 교수
1997~
2016~
2017~2018
2017~
(현)서울대학교 경영대학 경영학과 교수
(현)한국재무관리학회 부회장
한국증권학회 회장
(현)현대차증권 사외이사
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

최병철
없음
없음
없음

고중식
없음
없음
없음

고봉찬
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 고중식 사외이사 후보자

1. 전문성
 본 후보자는 금융업에 대한 이해도가 높고 금감원 및 증권사에서 재직한 경력을 바탕으로 한 재무/회계 및 감사에 대한 전문가이며, 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 현대차증권이 목표로 하는 '고객의 신뢰를 최우선 가치로 한 새로운 도약'을 실천하는 데 기여하고자 합니다. 

2. 독립성
 본 후보자는 사외이사로서 최대주주로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 지난 4년 간의 현대차증권 사외이사 경력을 바탕으로 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행을 하도록 하겠습니다. 

3. 직무수행 및 의사결정 기준
 첫째, 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고
 둘째, 기업 성장을 통한 주주 가치 제고
 셋째, 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고
 넷째, 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수
 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

- 고봉찬 사외이사 후보자

1. 전문성
 본 후보자는 금융업에 대한 이해도가 높고 현재 서울대학교에서 경영학 교수로 재직중이며 이를 통해 쌓인 전문성을 바탕으로 이사회에 참여함으로써 현대차증권이 목표로 하는 '고객의 신뢰를 최우선 가치로 한 새로운 도약'을 실천하는 데 기여하고자 합니다. 

2. 독립성
 본 후보자는 사외이사로서 최대주주로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 지난 3년 간의 현대차증권 사외이사 경력을 바탕으로 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행을 하도록 하겠습니다. 

3. 직무수행 및 의사결정 기준
 첫째, 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고
 둘째, 기업 성장을 통한 주주 가치 제고
 셋째, 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고
 넷째, 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수
 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회(임원후보추천위원회 포함)의 추천 사유

- 최병철 사내이사 후보자

후보자는 30여년간 현대자동차와 현대모비스 재경본부 등에 근무하였으며, 현재 현대차증권의 사장으로 재직중에 있습니다. 후보자의 이러한 경력을 고려해 보았을 때 당사와 그룹사에 대한 비젼에 정통하며 조직에 대한 높은 이해도를 가지고 있습니다. 또한 내부 구성원들의 통합을 위한 지도력 및 리더십을 충분히 발휘 가능하며, 증권업에서 현대차증권의 정확한 포지셔닝 전략을 수립 가능하다 판단하여 사내이사 후보자로 추천하였습니다.

- 고중식 사외이사 후보자

후보자는 20여년 이상 증권감독원 및 금융감독원에 종사하였으며 그 후 타 증권사의 상근감사위원 및 사외이사를 역임 했으며 또한 당사의 사외이사 경력을 가지고 있습니다. 이와 같은 금융분야 관련한 다양한 경험, 전문성 있는 지식, 당사 사외이사 경험 등에 의한 당사에 대한 높은 이해도를 고려하였을 때 재선임 후에도 이사회의 발전에 지속적으로 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보자로 추천하였습니다.

- 고봉찬 사외이사 후보자

후보자는 서울대 경영대학 학부와 석사를 졸업하고 미국의 Ohio State University에서 재무금융 전공으로 경영학박사 학위를 받았으며 그후 서울시립대 조교수를 거쳐 현재는 경영대학 교수로 재직중 입니다. 또한 최근 한국증권학회 회장을 역임한 경력('17.03~'18.03)이 있습니다. 이와 같은 금융분야 관련한 다양한 경험, 전문성 있는 지식, 당사 사외이사 경험 등에 의한 당사에 대한 높은 이해도를 고려하였을 때 재선임 후에도 이사회의 발전에 지속적으로 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보자로 추천하였습니다.

확인서

1.이사_확인서_최병철

2.이사_확인서_고중식

3.이사_확인서_고봉찬

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

□ 감사위원이 되는 사외이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

손인옥
1952.11.25
사외이사
계열회사 임원
임원후보추천위원회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

손인옥
법무법인 대륙아주 고문
2009~2010
2011~2019
2019~
2017~
공정거래위원회 부위원장
법무법인 화우 고문
(현)법무법인 대륙아주 고문
(현)현대차증권 사외이사
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

손인옥
없음
없음
없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

- 손인옥 감사위원이 되는 사외이사 후보자

1. 전문성
 본 후보자는 30여년간 행정관료로서 총무처, 경제기획원, 공정거래위원회 등에 종사하면서 경제 및 공정거래 분야에서 다양한 경험과 지식을 가지고 있습니다. 또 지난 3년간 현대차증권의 사외이사를 역임하면서 증권업에 대한 이해도와 지식도 충분히 보유하고 있습니다. 향후 이와 같은 전문성을 바탕으로 이사회에 참여함으로써 현대차증권이 목표로 하는 '고객의 신뢰를 최우선 가치로 한 새로운 도약'을 실천하는 데 기여하고자 합니다. 

2. 독립성
 본 후보자는 사외이사로서 최대주주로부터 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 지난 3년 간의 현대차증권 사외이사 경력을 바탕으로 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행을 하도록 하겠습니다. 

3. 직무수행 및 의사결정 기준
 첫째, 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고
 둘째, 기업 성장을 통한 주주 가치 제고
 셋째, 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고
 넷째, 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수
 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시 의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며 이를 엄수할 것입니다.

마. 후보자에 대한 이사회(임원후보추천위원회 포함)의 추천 사유

- 손인옥 감사위원이 되는 사외이사 후보자

후보자의 30여년 이상의 경제 및 공정거래 분야의 다양한 경험과 전문성 있는 지식, 당사 사외이사 경험 등에 의한 당사에 대한 높은 이해도와 함께 당사 선임사외이사 역할을 수행하면서 보여주었던 리더십등을 고려하였을때 후보자는 재선임 후에도 이사회의 발전에 지속적으로 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보자로 추천하였습니다.

확인서

4.이사_확인서_손인옥

5.감사위원_확인서_손인옥

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

고중식
1955.01.17
사외이사
계열회사 임원
임원후보추천위원회

고봉찬
1962.10.04
사외이사
계열회사 임원
임원후보추천위원회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
세부경력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

기간
내용

고중식
현대차증권
사외이사
2007~2009
2009~2012
2013~2015
2019~
2016~
금융감독원 회계감독2국장
KTB투자증권 상근감사위원
서연이화 사외이사
(현)(주)어니스트펀드 비상근 감사
(현)현대차증권 사외이사
-

고봉찬
서울대학교
경영학과 교수
1997~
2016~
2017~2018
2017~
(현)서울대학교 경영대학 경영학과 교수
(현)한국재무관리학회 부회장
한국증권학회 회장
(현)현대차증권 사외이사
-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명
체납사실 여부
부실기업 경영진 여부
법령상 결격 사유 유무

고중식
없음
없음
없음

고봉찬
없음
없음
없음

라. 후보자에 대한 이사회(임원후보추천위원회 포함)의 추천 사유

- 고중식 감사위원 후보

후보자는 20여년 이상 증권감독원 및 금융감독원에 종사하였으며 그 후 타 증권사의 상근감사위원 및 사외이사를 역임 했으며 또한 당사의 사외이사 경력을 가지고 있습니다. 이와 같은 금융분야 관련한 다양한 경험, 전문성 있는 지식, 당사 사외이사 경험 등에 의한 당사에 대한 높은 이해도를 고려하였을 때 재선임 후에도 이사회의 발전에 지속적으로 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 감사위원 후보자로 추천하였습니다.

- 고봉찬 감사위원 후보자

후보자는 서울대 경영대학 학부와 석사를 졸업하고 미국의 Ohio State University에서 재무금융 전공으로 경영학박사 학위를 받았으며 그후 서울시립대 조교수를 거쳐 현재는 경영대학 교수로 재직중 입니다. 또한 최근 한국증권학회 회장을 역임한 경력('17.03~'18.03)이 있습니다. 이와 같은 금융분야 관련한 다양한 경험, 전문성 있는 지식, 당사 사외이사 경험 등에 의한 당사에 대한 높은 이해도를 고려하였을 때 재선임 후에도 이사회의 발전에 지속적으로 많은 기여를 할 수 있을 것으로 판단되어 감사위원 후보자로 추천하였습니다.

확인서

6.감사위원_확인서_고중식

7.감사위원_확인서_고봉찬

※ 확인서 삽입시 주민등록번호 등 개인정보를 기재하지 않도록 유의하시기 바랍니다.

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)
5 ( 3 )

보수총액 또는 최고한도액
40억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)
5 ( 3 )

실제 지급된 보수총액
25억원

최고한도액
40억원

※ 참고사항

▶ 전자투표에 관한 안내

당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 이번 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이에 대한 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.

○ 전자투표 관리시스템 
 - 인터넷 주소 : 「https://evote.ksd.or.kr」
 - 모바일 주소: 「https://evote.ksd.or.kr/m」

○ 전자투표 행사 기간 : 2020년 3월 9일 ～ 2020년 3월 18일

- 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능 
 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)

○ 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사

- 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서, 은행 개인용도
 제한용 공인인증서 또는 은행/증권 범용 공인인증서

○ 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는
 경우 전자투표는 기권으로 처리

▶ 주총 집중일 주총 개최 사유
 - 해당 사항 없음