LG화학 — 증권신고서(채무증권) (20200207)
제출인: LG화학

증권신고서(채무증권)
3.2
(주)LG화학

N

Y

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2020년 02월 07일

회 사 명 :

주식회사 LG화학

대 표 이 사 :

신 학 철

본 점 소 재 지 :

서울특별시 영등포구 여의대로 128

(전 화) 02-3777-1114

(홈페이지) http://www.lgchem.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 금융담당 (성 명) 이 동 열

(전 화) 02-3773-1114

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)LG화학 제53-1회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LG화학 제53-2회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LG화학 제53-3회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LG화학 제53-4회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
500,000,000,000
원

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금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

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전자문서
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금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

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미래에셋대우(주) - 서울시 중구 을지로5길 26

아이비케이투자증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로6길 11

이베스트투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의대로 14

【 대표이사 등의 확인 】

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0207_대표이사등의 확인서명_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

(1-1)
국내외 경기 둔화 관련 위험

당사가 영위하고 있는 석유화학사업, 전지사업,
첨단소재사업 등은
다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으
므로
경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움
이 있을 수 있습니다.

2020
년 1월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook) 수정치에 따르
면, 2019년 세계경제성장률은 2.9%인 것으로 예상되며 2020년과 2021년은 각각 3.3%, 3.4%로 기존 2019년 10월 전망치보다 히향조정 되었습니다. 이는
미국과 이란의 지정학적 리스크 고조로 인한 사회불안 심화, 미국의 교역국간 관계 악화 및 금융시장 심리 약화 가능성 등을 반영한 것입니다.

2019년 국내 총 수출액은 5,424억 달러로 전년도 대비 10.3% 감소
하는 모습을 보이고 있으며,
석유화학의 경우 국제유가 상승 및 미중 무역분쟁에 따른 시황 악화, 역내 납사분해설비(NCC) 가동 증가 등으로 인한 공급과잉과 수요부진 및 정기보수 증가 영향으로 수출이 감소
하여 2019년 총 수출액 426억 달러로 전년도 대비 14.8% 감소하였습니다. 다만,
이차전지의 경우 유럽 소재 자동차 위탁생산업체(OEM)들의 배터리 수요 확대, 리튬이온전지의 전기차 신모델 공급 본격화 및 에너지저장장치 해외 공급 확대로 인해 2019년 총 수출액은 74억 달러로 전년도 대비 2.7% 증가
하였습니다.

향후 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 미우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(1-2) 환율 변동성 관련 위험

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로서
총 매출액 대비 해외매출의 규모가 2019년 3분기 연결기준

59.2%
를 차지하여 높은 수출의존도를 나타내고 있습니다.
최근 환율 추이를 살펴보면, 2018년 5월까지 달러당 1,090원을 하회하던 환율은 미-중 무역분쟁, 터키 리라화 폭락 사태 및 유럽 경기 둔화 등 글로벌 경기우려가 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 상승하였습니다.
2019년에 들어서 미국 경기의 성장세가 계속됨에 따라 환율은 지속적으로 상승 하였으며, 8월 환율이 연중 최고점을 기록한 이후 미-중 무역협상이 1차 타결되는 등 미중 분쟁 완화 조짐과 브렉시트 합의에 대한 기대로 달러화가 다소 약세를 보였습니다
. 그러나
2020년 1월 중국에서 시작된 신종 코로나바이러스의 확산으로 인해 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 다시 상승하는 추세 있으며, 달러당 1,170원 내외를 형성
되고 있습니다.
환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며,
환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

(1-3) 연구개발 관련 위험

당사는 영위하고 있는 사업에서 구조적 경쟁력을 강화하고, 핵심기술을 이용한 미래성장동력 확보를 위해 연구개발을 지속하고 있습니다.
최근 기술력을 높여가는 중국 기업들의 급부상과
산업간 경계가 사라짐에 따른 새로운 경쟁자의 등장으로 업계의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다.
따라서

지속적인 기술개발을 통하여 시장 경쟁에서 뒤쳐지지 않는 것이 중요

합니다.

당사는 연구개발비용으로 2019년 3분기 연결기준 8,240억원을 집행하였으며,
이는
당사 연결기준 총 매출액의 3.8%
로 연구개발에 상당한 금액을 투자하고 있습니다.

하지만, 연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험
도 있습니다.
또한, 경쟁사로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 위험이 상존
하고 있습니다. 만약 이와 같은
인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우, 당사의 기술 경쟁력이 약화되어 신기술 개발 및 사업추진 등에서 어려움
을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(1-4) 원유 가격변동 위험

석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한,
석

유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향
을 줄 수 있습니다.

원
유
가
격
은

2
0
19년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고와 사우디아라비아를 비롯한 중동지역의 석유수출기구의 수출량 감소 예상으로 인해 5월까지 브렌트유 기준 $75/배럴 수준까지 지속적으로 상승하였으나, 5월 이후 심화된 미중 무역분쟁에 따른 글로벌 경기 변동성이 확대되는 가운데
브렌트유 기준 $65/배럴
전후 수준으로 하락하는 모습을 보였습니다.

2020년 1월 이란 혁명수비대 사령관이 미국의 드론 공습으로 사망하면
서
중동지역의 지정학적 위험이 더해지며 당분간 국제유가의 불확실성이 확대될 전망
입니다.

향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화

될 수
있으니 투자
자들께서는 유의하시길 바랍니다.

(1-5) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다.

2019년 미국과 아시아 중심의 대규모 공급확대, 미
ㆍ
중 무역분쟁 등 글로벌 경기둔화에 따른 석유화학제품 수요둔화 등으로 인해 에틸렌 가격이 하락하면서 스프레드가 축소
되었습
니다.

2020년 1월초 에틸렌 스프레드는 131달러/톤을 기록했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러/톤 대비로도 24% 낮으며, 일반적인 손익분기점인 250달러/톤을 크게 하회하는 상황이지만, 2020년 1월말 현재 에틸렌 가격이 상승하면서 스프레드는 저점대비 회복세를 나타내고 있습니다.
다만 공급과다 우려, 국제적인 이슈 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요
합니다.

스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미
이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요합니다.

(1-6) 중국 의존도 관련 위험

석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급 상황에 의한 수출 영향력이 증가하였으며 중장기적으로 중국의 자급률 진전과 중동, 미국등 공급증가에 따른 경쟁 심화로 대중국 수출이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다.

향후 중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(1-7) 전방산업 시장환경에 따른 위험

당사의 전지사업부문은 휴대폰 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지 및 전기자동차에 쓰이는 자동차용 리튬이온 전지 등을 생산하여 판매하고 있습니다.

소
형 전지의 경우는 전방산업인 노트북, 스마트폰 등 IT관련 소형 배터리 시장의 성장속도가 과거 폭발적 성장에서 안정화 단계에 진입하고 있어 당사 전지 사업부문 성장성에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다. 한편,
자동차 전지 사업은 당사의 미래 성장 사업
으로, 선진국의 환경규제 등에 따른 전기 자동차의 점진적 수요 증가로 성장이 기대되고 있습니다. 하
지만 동 사업의 경우
제품 수명주기가
길어 국내외 환경 변화에 따라 시장의 전망이 변경될 수 있으며, 신뢰성과 안정성이 요구되는 사업의 특성상 대규모 설비 및 연구비 투자가 필수적이므로 시장의 급성장에도 불구하고 동 사업부문의 수익성 성장이 기대에 못미칠 가능성
이 존재합니다.

(1-8) 전기차 관련 각국의 정책적 불확실성에 따른 위험

중국은 전기차 관련 정책이 급변하는 국가로, 소형차 구매세 우대정책 폐지, 전기차 및 신재생에너지 자동차시장 육성을 위한 강제 정책 시행 등 새로운 정책이 시장에 큰 영향을 끼칠 전망입니다.
중국 재정부는 2018년부터 신재생에너지 차량에 대한 정부 보조금을 단계적으로 감축하기로 결정
하였습니다. 보조금은 매년 단계적으로 축소할 것이며, 2016년 대비 2017~2018년 20%, 2019~2020년 40% 감축하고 2020년에는 보조금 제도를 완전히 폐지한다고 발표했습니다.
미국의 경우 아직 연방정부 차원의 정책은 나오지 않았지만, 대신 주마다 자율적으로 정책을 발표하고 있습니다.
주요 국가에서 점진적으로 전기차에 대한 보조금 지원을 축소하고 있으며, 내연기관차 판매를 정부 차원에서 중단하는 시점이 생각보다 지연됨에 따라 전기차 시장이 위축될 수 있습니다.
이로 인하여 2차전지 시장의 성장이 부진할 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(1-9) ESS 화재등
으로 인한 안정성에 대한 위험

2017년 8월부터 2019년 10월까지 국내에서 발생한 ESS화재는 총 28건
입니다. 정부는 인명피해 방지를 위한 선제적 조치로 다중이용시설 전면 가동 중단과 함께 근본적인 문제해결을 위해 '민관합동 ESS 화재사고 원인조사위원회'를 설치('18.12.27)하고, 이후 ESS 화재사고 관련하여 정부는 2019년 6월 ESS 화재 조사의 후속조치로 안전기준을 강화하는 재발방지대책을 발표하였습니다.
2020년 2월 6일 ESS 화재사고 조사단은 1차 조사위원회의 발표 이후 발생한 5건의 화재에 대해 조사를 진행한 결과, 5건 중 4건과 관련하여 배터리 이상이 화재에 영향을 미쳤다고 판단하였고, 해당 조사결과를 토대로 산업통산자원부는 ESS 추가 안전대책을 발표하였습니다. 반면, 당사의 자체 실험결과 배터리가 화재의 직접적인 원인이 아닌 것으로 확인되었으나 ESS산업의 신뢰회복 및 사회척 책임을 위해 당사는 2017년 중국 남경 공장 생산 ESS용 배터리 전량을 자발적으로 교체할 예정이며, 화재확산 방지를 위한 특수 소화시스템도 국내 400여 곳을 대상으로 순차적으로 적용할 예정입니다. 이외에도 화재원인 파악을 위한 Fireproof-HDD를 적용하고 있으며 향후 배터리를 진단, 분석, 예측할 수 있는 원격 모니터링 서비스도 실시할 예정입니다. 당사는 이번 조사 및 대책이 침체된 국내 ESS산업을 다시 회복시키는 중요한 계기가 될 것으로 생각되며 앞으로도 정부, 업계 등과 적극 협력하여 ESS 산업의 신뢰 회복과 고객 가치를 보호하기 위해 최선을 다하겠습니다. 다만 금번 ESS 화재사고 2차 조사위원회의 발표에 따라 전방산업이 침체될 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이 점 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다.

(1-10) 전방산업 시장환경에 따른 위험

당사의 첨단소재 부문은 편광판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT소재와 차세대 성장 동력인 수처리RO필터 등을 생산하여 판매하는 사업과 감광재, OLED재료, 전지재료 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하여 판매하는 사업으로 구성되어 있습니다.

2019년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제
품인 편광판은 27.0%의 시장점유율을, LCD재료는 12.9%의 세계시장 시장점유율
을 차지하고 있습니다.
그러나

성장성 둔화와 중국의 디스플레이 업체들이 생산설비 증설에 나서면서 LCD 패널시장에 공급과잉 현상이 나타나 단가 하락이 이어졌
고, 이러한 환경속에서
당사는 LCD생산 Capa 감소 등으로 사업이 회복세로 전환되기는 어려울 것으로 판단하였고, 이에 2020년 02월 03일 기타경영사항(자율공시)를 통해 LCD유리기판 사업 철수를 결정
하였습니다.
한
편, 최근
신종 코로나바이러스 감염증 확산이 이어지며 당사의 중국내 베이징 및 광저우
편광판 공장이 2020년 02월 03일부로 공장 가동이 중지
된 상태입니다.
당사는 LCD 중심에서 OLED와 더불어 자동차, 에너지, 환경 분야로 사업영역을 확장하고 기능성 필름 및 재료, 수처리RO필터 등의 사업을 지속적으로 육성하고 있습니다.

동
산업의 특성상 기술의 변화로
LCD중심에서 OLED로의 디스플레이시장 전환이 빨라지면서 주요제품인 편광판 및 LCD재료 사업의 성장세가 둔화될 수 있
으며, 전방 디스플레이시장의 수요 둔화와 판가 하락에 따라 동 사업부문의 수익성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(1-11) 제약산업의 성장성 둔화 위험

제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향
을 받습니다. 인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망되며, 특히,
'문재인 케어'로 불리는 정부의 건강보험 보장성 강화 정책으로 인한 건강보험 재정 수요 확대 전망 등을 감안하면 향후 약가 인하 압박 기조는 지속
될 것으로 보입니다.
약가 인하 압박이 지속될 경우 국내 의약품 시장의 성장세 지속 여부는 불확실
할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 국내 제약 산업의 성장성 둔화 위험에 유의하시기 바랍니다.

(1-12) R&D비용 지출 및 신약개발 실패 관련 위험

바이오산업 및 제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높은 차별성
을 보유하고 있습니다.
당사는 당뇨병 치료제가 외국 제약사와 라이선스 계약으로 해외시장 진출 중이며, 궤양성대장염치료제 및 소아마비백신 등이 임상시험 진행 중으로 연구개발 성과를 보이고 있습니다.
연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실
합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서
당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다.

(1-13) 작물보호산업 관련 위험

작물보호(농약)산업의 경우, 식량 수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지며 국민경제상 중요한 위치에 있습니다.
토질, 수질 등의 환경오염으로 인해 생산량, 생산방법, 판매가격 등에서 상당한 규제를 받고 있지만
, 최소한의 수익정이 보장되는 산업으로 수요계절성이 뚜렷한 반면
천재지변 및 병충해 정도에 따른 수요변동이 심하여 적정수요 판단은 어렵습니다.
최근 중국 및 동남아의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가위협이 있으며, 최근
농민의 고령화와 농업의 규모화가 가속화
되어 신제품의 수요가 생기면서 친환경, 생력화제형, 기능성약제 등 새로운 시장이 성장하고 있는 추세이나, 1990년대 후반 이후
국내 농약수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상이 지속
되고 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

회사위험

(2-1)

수익성 관련 위험

당사는 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 생명과학사업, 공통 및 기타부문 등으로 사업포트폴리오가 다변화

되어 있습니다.
2019년 3분기 연결기준 매출액은 21조 1,638억원으로 2018년 3분기 20조 8,403억원 대비 1.55% 증가하여 지속적으로 매출 규모가 확대
되고 있습니다.
그러나, 2019년 3분기 영업이익은 9,232억원을 기록하여 전년 동기 대비 52.82% 감소하였으며, 영업이익률도 4.36%로 전년 동기 9.39% 대비 하락
하였습니다.
이는 석유화학부문에서 대산 NCC공장 대정비로 인한 기회손실 및 원재료 가격 스프레드가 급격히 악화되면서 이익 규모가 축소되었으며, 전지 사업부문에서 ESS 화재로 인한 충당금 적립 및 자동차 전지 관련 폴란드공장의 수율개선 지연으로 인하여 수익성이 악화
된 것에 기인합니다.
당사는 전지사업부문의 성장과 수익성 제고로 전체 매출에서 차지하는 비중이 높아졌으나,
석유화학 사업부문의 비중이 여전히 높으며, 해당 부문은 석유화학 경기가 수익성에 직결되어 스프레드, 환율, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해 수익성이 영향을 받습니다. 타 사업부문 또한 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익 마진이 감소하면 수익성이 둔화될 수 있습니다.

(2-2) 재
무안정성 관련 위험

당사는
2019년 3분기말 연결기준 차입금이 8조 9,540억원으로 2018년말 5조 3,211억원 대비 크게 증가
하였습니다. 이에 따라
부채비율이 2018년 67.1%에서 2019년 3분기말 91.7%로, 차입금의존도가 2018년 18.4%에서 2019년 3분기말 26.7%로 높아졌습니다.
당사는 생산규모 확대 및 미래 성장동력 확보를 위해 적극적인 투자를 진행함에 따라 차입규모가 확대되고 있습니다.
당
사는 2019년 3분기말 연결기준 유동성차입금 1조 7,435억원보다 많은 현금성자산 2조 548억원을 보유하고 있어 단기간 내 유동성위험 가능성은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.
그러나,
사업경쟁력 강화를 위한 투자가 지속될 예정으로, 2020년에는
6조원대 수준의 투자를 계획
하고 있습니다.
투자에 따른 수익성 개선이 예상과 달리 저조할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 보유 현금성자산, 당사가 확보하고 있는 Credit Line, 유형자산 담보제공능력(2019년 3분기말 연결기준 유형자산 장부금액 17조 2,671억원), 당사와 당사가 소속된 LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나,
향후 영업환경의 변화, 국제 금융시장 불안정 등의 외부적 요인 및 투자 대비 부진한 실적, 재무구조의 변화 등 내부적 요인으로 당사의 재무안정성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(2-3) 운전자본 관리 위험

2019년 3분기말 연결기준 매출채권은 4조 5,752억원으로 2018년말 4조 3,812억원 대비 소폭 증가하였습니다.
매출채권회전율은 2016년 6.10회, 2017년 6.44회, 2018년 6.38회, 2019년 3분기 6.30회로 일정 수준을 유지
하고 있습니다.
한편, 당사의 연결기준 재고자산 추이는 2019년 3분기말 4조 9,767억원으로 2018년말 4조 2,895억원 대비 16% 증가하였습니다. 재고자산은 매출 규모의 증가에 따라 보유 수준이 높아졌으나, 매출액 성장율 대비 높은 수준으로 증가하여
재고자산회전율이 2018년 7.38회에서 2019년 3분기말 6.09회로 낮아졌습니다. 재고자산을 과다 보유할 경우 향후 판매 및 활용에 어려움을 겪을 수 있습니다.

당사는 2019년 3분기말 연결기준 대손충당금 비율이 0.18%, 평가손실충당금 비율이 3.06%로 높지 않으며, 매출채권회전율이 일정 수준을 유지하는 등 대체적으로 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나,
재고자산 보유 규모가 높아짐에 따라 회전율이 낮아지고 평가손실이 증가하여 재고자산 손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있습니다.

(2-4) 외환 및 파생상품 관련 위험

당사는 기타 영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 및 파생상품관련 손익으로 2019년 3분기 연결기준 466억원의 손실을 기록하였습니다. 
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며, 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환 Exposure는 주로 해외 수출 및 원자재 수입계약 등에서 발생하고 있습니다.
당사는 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

(2-5)

우발부채 관련 위험

2019년 3분기말 기준 당사가 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 1조 4,454억원(2018년말 : 6,224억원)으로 2018년 말 연결기준 당사의 총자산(33조 5,307억원)의 4.31%
입

니다.

한편, 소송과 관련하여

당사와 일부 종속기업이 피소된 건은

각각 133건과 36건으로 관련금액은 당사와 일부 종속기업이 각
각 7,817백만원과 19,856백만원
입니다.

이외에
도
당사는 연결기준 자산 중 일부(장부가액 212억원)가 장기차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있으며,
당사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결
하고 있습니다.

이와 같은 우발채무 등이 현실화 될 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며, 당사의 현금흐름 및 우수한 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만,
상기한 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

(2-6)

특

수관계자 거래 관련 위험

당사의
2019년 3분기 연결기준 당사의 특수관계자와의 거래 현황을 살펴보면
총 매출액 중 특수관계자에 대한 매출 비중은
12.53%이며, 특수관계자로부터의 매입액 또한 총 매출원가의
20.36% 수준입니다.
그룹 내 특수관계자들의 실적이 악화될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 특수관계자로부터의 매입의존도는 매출의존도 대비 높은 수준으로, 특수관계자의 영업상황에 따라 당사가 제공받는 서비스나 원재료에 문제가 발생할 가능성 또한 배제할 수는 없습니다.

한편, 특수관계자에 대한 채권채무 현황을 살펴보면,
2019년 3분기말 기준 특수관계자에 대한 채권총액은 6,892억원으로 전체 매출채권 및 기타수취채권액의 13.6%
를 차지하고 있습니다.
당사가 보유한 채권에 대한 지급의무가 있는 특수관계자의 수익성과 재무안정성이 악화될 경우, 당사의 채권회수가 늦어질 수 있습니다.

(2-7) 시설투자 관련 위험

당사의 사업과 관련하여 석유화학 사업부문, 전지 사업부문 등은
대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지
합니다.

이에 따라 고정비에 대한 부담이 있으며, 감가상각비 역시 높은 수준
입니다.

특히
기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화로 인해 지속적인 자본적 지출이 요구
됩니다. 또한,

신사업 계획 및 기술 진보에 따라 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가
할 수 있습니다. 

생산시설과 관련된 고정비와 지속적인 자본적 지출, 신규 시설투자는 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있으며, 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

(2-8) 그룹 차원의 위험

LG그룹의 지주사인
㈜
LG는

신고서 제출일 전일 기준 당사의 지분을
30.06%
(보통주 발행주식총수 기준) 보유
하고 있으며, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 모두 30% 이상 보유

하고 있습니다. 당사는
LG그룹의 화학 소그룹의 주요 계열사로 당사가 소속된 화학사업부문이 전체 그룹의 영업실적에 미치는 영향이 크
므로 당사의 실적 저하가 발생할 경우

그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 개연성이 높습니다.

한편,
지난 2018년 4월 국세청은 LG그룹 총수 일가가 계열사 주식을 양도하는 과정에서 150억원대 양도소득세를 탈루한 혐의로 검찰에 고발한 바 있으며, 2018년 5월 LG그룹 내 일부 개인 특수관계인의 조세 관련 문제로 당사의 지주회사인 ㈜LG에 대한 검찰의 압수수색
이 있었습니다.
2018년 9월에는 특정범죄가중처벌법상 조세 등의 혐의로 LG그룹 전ㆍ현직 임원을 불구속 기소
하였습니다.

이후
지난 2019년 9월 6일 서울중앙지법은 혐의에 대해 유죄로 인정할 만한 근거가 없다는 이유로 무죄를 선고
하였습니다.
위
결과에
검찰은 2019년 9월 10일 항소장을 제출하였고, 증권신고서 제출기준일 현재 상기 2심 재판에 대한 결과는 나오지 않은 상태
입니다.

동 사항은 당사와 직접적인 관계가 있지 않고, LG그룹 내 일부 개인 특수관계인과 관련된 문제이나, 재판의 결과에 따라 그룹 이미지가 악화될 수 있어 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(2-9) 종속회사 및 사업부의 변경 위험

당사는 2012년 04월 20일,
디스플레이 산업 성장에 따른 LCD 유리기판 수요 증가 예상으로, 유리기판 공급능력 확대 및 경쟁력 확보를 위한 LCD 유리기판 Capa 증설을 목적으로 신규투자를 결정
한 바 있으
나
중국내 급격한 생산설비 증가 등으로 전방산업의 시황이 계속 악화
되어

LCD 유리기판 사업철수를 결정
한바 있습니다. 또한
2019년 08월 당사의 편광판 사업부 경영권 매각 내용 보도 및 2019년 12월 전기차 배터리 독립 법인 추진 내용
으로

조회공시 요구
를 받았고,
이에 당사는
다양한 방안을 검토 중이나, 언론에 보도된 바와 같이 구체적으로 결정된 바는 없다
고 공시
하였습니다. 

한편, 당사는
미시간 법인과 GM의 전기차 배터리 합작법인 설립시 필요한 자본금 증자를 위해 미시간 법인에 1조 443억원을 출자한다고 2019년 12월 05일 공시
하였습니다. 이로써 당사는 미국 1위 자동차 업체 GM이라는 확실한 수요처를 확보하고, 미국 전기차 시장의 경쟁력을 높일 수 있을 것으로 전망됩니다.

이처럼
당사의 종속회사 및 사업부의 변경
으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의
하시기 바랍니다.

(2-10) 잠정실적 관련 사항

당사는 2020년 02월 03일
2019년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시
를 하였습니다.
공시에 따르면 2019년 매출액은 28조 6,250억원으로 전년 대비 1.6% 증가하였으나, 영업이익은 8,956억원으로 전년 대비 60.1% 감소
,
당기순이익은 5,606억원으로 전년 대비 75.2% 감소
하였습니다.
이는 글로벌 경기 불확실성으로 인한 석유화학 시황 둔화와 ESS 관련 일회성 비용인식 영향에 기인
합니다.

상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동
될 수 있습니다.

기타 투자위험

(3-1) 환금성 제약 위험

본 사채의 상장예정일은
2020년 02월 19일
입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니

다.
하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

(3-3) 예금자보호법 미적용

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.
또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

(3-5) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는

상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
53-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
200,000,000,000
모집(매출)총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000
이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2023년 02월 19일

원리금
지급대행기관

(주)우리은행

LG트윈타워 기업영업지원팀

(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (한국신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
하이투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
미래에셋대우
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
이베스트투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 02월 19일
2020년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
200,000,000,000

발행제비용
604,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 22일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 하이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 14일이며, 상장예정일은 2020년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 02월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
53-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
200,000,000,000
모집(매출)총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000
이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2025년 02월 19일

원리금
지급대행기관

(주)우리은행

LG트윈타워 기업영업지원팀

(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (한국신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
하이투자증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
미래에셋대우
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
이베스트투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 02월 19일
2020년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
200,000,000,000

발행제비용
604,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 22일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 하이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 14일이며, 상장예정일은 2020년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 02월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
53-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2027년 02월 19일

원리금
지급대행기관

(주)우리은행

LG트윈타워 기업영업지원팀

(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (한국신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
하이투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 02월 19일
2020년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
50,000,000,000

발행제비용
199,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 22일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 하이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 14일이며, 상장예정일은 2020년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 02월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
53-4
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
이자율
-

발행수익률

-

상환기일
2030년 02월 19일

원리금
지급대행기관

(주)우리은행

LG트윈타워 기업영업지원팀

(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (한국신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
NH투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
하이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 02월 19일
2020년 02월 19일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
50,000,000,000

발행제비용
199,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 22일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 하이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 14일이며, 상장예정일은 2020년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 02월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
53-1]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
200,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 05월 19일, 2020년 08월 19일, 2020년 11월 19일, 2021년 02월 19일,

2021년 05월 19일, 2021년 08월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 02월 19일,
2022년 05월 19일, 2022년 08월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 02월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2020.02.06 / 2020.02.06

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주), 하이투자증권(주)

분석일자
2020년 02월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2023년 02월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2023년 02월 19일

납 입 기 일
2020년 02월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행
LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 22일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 하이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 14일이며, 상장예정일은 2020년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 02월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
53-2]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
200,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 05월 19일, 2020년 08월 19일, 2020년 11월 19일, 2021년 02월 19일,

2021년 05월 19일, 2021년 08월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 02월 19일,
2022년 05월 19일, 2022년 08월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 02월 19일,
2023년 05월 19일, 2023년 08월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 02월 19일,
2024년 05월 19일, 2024년 08월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 02월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2020.02.06 / 2020.02.06

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주), 하이투자증권(주)

분석일자
2020년 02월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2025년 02월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2025년 02월 19일

납 입 기 일
2020년 02월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행
LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 22일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 하이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 14일이며, 상장예정일은 2020년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 02월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
53-3]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 05월 19일, 2020년 08월 19일, 2020년 11월 19일, 2021년 02월 19일,

2021년 05월 19일, 2021년 08월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 02월 19일,
2022년 05월 19일, 2022년 08월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 02월 19일,
2023년 05월 19일, 2023년 08월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 02월 19일,
2024년 05월 19일, 2024년 08월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 02월 19일,
2025년 05월 19일, 2025년 08월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 02월 19일,
2026년 05월 19일, 2026년 08월 19일, 2026년 11월 19일, 2027년 02월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2020.02.06 / 2020.02.06

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주), 하이투자증권(주)

분석일자
2020년 02월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2027년 02월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2027년 02월 19일

납 입 기 일
2020년 02월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행
LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 22일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 하이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 14일이며, 상장예정일은 2020년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 02월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 :
53-4]
(단위: 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전 자 등 록 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함

이자율
연리이자율(%)
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 이자지급 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

이자지급 기한

2020년 05월 19일, 2020년 08월 19일, 2020년 11월 19일, 2021년 02월 19일,

2021년 05월 19일, 2021년 08월 19일, 2021년 11월 19일, 2022년 02월 19일,
2022년 05월 19일, 2022년 08월 19일, 2022년 11월 19일, 2023년 02월 19일,
2023년 05월 19일, 2023년 08월 19일, 2023년 11월 19일, 2024년 02월 19일,
2024년 05월 19일, 2024년 08월 19일, 2024년 11월 19일, 2025년 02월 19일,
2025년 05월 19일, 2025년 08월 19일, 2025년 11월 19일, 2026년 02월 19일,
2026년 05월 19일, 2026년 08월 19일, 2026년 11월 19일, 2027년 02월 19일,
2027년 05월 19일, 2027년 08월 19일, 2027년 11월 19일, 2028년 02월 19일,
2028년 05월 19일, 2028년 08월 19일, 2028년 11월 19일, 2029년 02월 19일,
2029년 05월 19일, 2029년 08월 19일, 2029년 11월 19일, 2030년 02월 19일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2020.02.06 / 2020.02.06

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 신한금융투자(주), 하이투자증권(주)

분석일자
2020년 02월 07일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2030년 02월 19일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용한다.

상 환 기 한
2030년 02월 19일

납 입 기 일
2020년 02월 19일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행
LG트윈타워 기업영업지원팀

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 01월 22일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 신한금융투자(주) 및 하이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 14일이며, 상장예정일은 2020년 02월 19일임

주1) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.

주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

주4) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2020년 02월 13일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

2. 공모방법

- 해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 금융담당 임원 및 팀장 등 
- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장(팀장)

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에는 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사는 LG화학(주)의 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 최근 동일 만기 동일 등급 회사채의 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. 

[제53-1회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율
[제53-2회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율
[제53-3회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율
[제53-4회] 
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율

위의 공모 희망금리는 발행사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 변동이 발생할 수 있습니다.

수요예측 참가신청 관련사항
본 사채의 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따르며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 사용하여 진행됩니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정할 수 있습니다.

수요예측기간은 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원
② 최고 신청수량: 각 회차별 1조원
 (본 사채 회차별 합계기준의 최대 발행가능금액)
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준

본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.
※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영

- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항

- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.

① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것

② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할것

다. 배정시 가중치 적용

- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.

① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준

② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소

라. 납입예정 물량 배정 원칙

- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

"무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 - 라. 납입예정 물량 배정 원칙」에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을배정함에 있어 "수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다.)에 대하여 수요예측에 참여하지 않은 투자자 대비 우대하여 배정합니다.
※ 본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정'을 참고하시기 바랍니다.

유효수요
판단기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"가 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 2020년 02월 13일 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

비고
상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

■ 공모희망금리 산정근거

2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평 금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.

과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 ㈜LG화학 3년, 5년, 7년 및 10년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")

[기준일: 2020년 02월 06일]
(단위: %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

㈜LG화학 3년 만기
회사채 수익률
1.604
1.607
1.609
1.604
1.606

㈜LG화학 5년 만기
회사채 수익률
1.691
1.683
1.690
1.693
1.689

㈜LG화학 7년 만기
회사채 수익률
1.776
1.775
1.763
1.778
1.773

㈜LG화학 10년 만기
회사채 수익률
2.013
2.014
2.024
2.024
2.018

자료 : 본드웹

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA+등급" 3년, 5년, 7년 및 10년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[기준일: 2020년 02월 06일]
(단위: %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

"AA+" 등급 3년 만기
회사채 수익률
1.642
1.654
1.657
1.649
1.650

"AA+" 등급 5년 만기
회사채 수익률
1.761
1.760
1.753
1.763
1.759

"AA+" 등급
7년 만기
회사채 수익률

1.916
1.903
1.905
1.908
1.908

"AA+" 등급
10년 만기
회사채 수익률

2.178
2.184
2.184
2.184
2.182

자료 : 본드웹

③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 국고채 금리의 산술평균'(이하 "국고3년", "국고5년", "국고7년", "국고10년")간의 스프레드

[기준일: 2020년 02월 06일]
(단위: %)

만기
국고채권
㈜LG화학 개별민평의
국고대비 스프레드
"AA+" 등급민평의
국고대비 스프레드

3년
1.302
0.304
0.348

5년
1.415
0.274
0.344

7년
1.536
0.237
0.372

10년
1.615
0.403
0.567

자료 : 본드웹

④ 최근 6개월간(2019.08.07~2020.02.06) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[개별민평]
(단위 : %, %p.)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) ㈜LG화학 개별민평
(B-A) 국고대비 스프레드

3년
5년
7년
10년
3년
5년
7년
10년
3년
5년
7년
10년

2020.02.06
1.302
1.415
1.536
1.615
1.606
1.689
1.773
2.018
0.304
0.274
0.237
0.403

2020.02.05
1.312
1.415
1.529
1.602
1.615
1.690
1.766
2.005
0.303
0.275
0.237
0.403

2020.02.04
1.334
1.442
1.555
1.632
1.638
1.716
1.792
2.034
0.304
0.274
0.237
0.402

2020.02.03
1.290
1.376
1.487
1.555
1.594
1.654
1.725
1.959
0.304
0.278
0.238
0.404

2020.01.31
1.312
1.395
1.500
1.562
1.616
1.673
1.738
1.966
0.304
0.278
0.238
0.404

2020.01.30
1.302
1.390
1.495
1.557
1.606
1.668
1.732
1.960
0.304
0.278
0.237
0.403

2020.01.29
1.322
1.422
1.520
1.575
1.626
1.698
1.757
1.979
0.304
0.276
0.237
0.404

2020.01.28
1.347
1.455
1.548
1.601
1.651
1.732
1.786
2.006
0.304
0.277
0.238
0.405

2020.01.23
1.424
1.540
1.639
1.700
1.721
1.811
1.874
2.102
0.297
0.271
0.235
0.402

2020.01.22
1.435
1.552
1.661
1.730
1.732
1.823
1.895
2.131
0.297
0.271
0.234
0.401

2020.01.21
1.400
1.517
1.626
1.692
1.696
1.788
1.861
2.093
0.296
0.271
0.235
0.401

2020.01.20
1.452
1.577
1.689
1.756
1.749
1.848
1.923
2.157
0.297
0.271
0.234
0.401

2020.01.17
1.422
1.545
1.671
1.740
1.719
1.816
1.906
2.142
0.297
0.271
0.235
0.402

2020.01.16
1.425
1.535
1.644
1.705
1.722
1.806
1.881
2.108
0.297
0.271
0.237
0.403

2020.01.15
1.391
1.505
1.629
1.696
1.689
1.776
1.865
2.099
0.298
0.271
0.236
0.403

2020.01.14
1.388
1.512
1.642
1.715
1.688
1.783
1.878
2.118
0.300
0.271
0.236
0.403

2020.01.13
1.406
1.542
1.668
1.732
1.709
1.812
1.903
2.135
0.303
0.270
0.235
0.403

2020.01.10
1.417
1.555
1.678
1.708
1.723
1.826
1.913
2.115
0.306
0.271
0.235
0.407

2020.01.09
1.415
1.525
1.648
1.685
1.723
1.799
1.882
2.090
0.308
0.274
0.234
0.405

2020.01.08
1.366
1.465
1.590
1.635
1.680
1.744
1.826
2.040
0.314
0.279
0.236
0.405

2020.01.07
1.335
1.440
1.574
1.632
1.649
1.719
1.812
2.039
0.314
0.279
0.238
0.407

2020.01.06
1.280
1.360
1.499
1.557
1.597
1.641
1.737
1.964
0.317
0.281
0.238
0.407

2020.01.03
1.271
1.361
1.500
1.560
1.592
1.643
1.738
1.967
0.321
0.282
0.238
0.407

2020.01.02
1.322
1.430
1.566
1.625
1.642
1.711
1.805
2.033
0.320
0.281
0.239
0.408

2019.12.31
1.355
1.470
1.608
1.672
1.674
1.751
1.847
2.078
0.319
0.281
0.239
0.406

2019.12.30
1.355
1.470
1.608
1.672
1.674
1.751
1.847
2.078
0.319
0.281
0.239
0.406

2019.12.27
1.366
1.485
1.621
1.682
1.687
1.765
1.860
2.089
0.321
0.280
0.239
0.407

2019.12.26
1.365
1.470
1.593
1.639
1.686
1.751
1.832
2.045
0.321
0.281
0.239
0.406

2019.12.24
1.369
1.460
1.585
1.632
1.690
1.740
1.824
2.038
0.321
0.280
0.239
0.406

2019.12.23
1.377
1.459
1.587
1.642
1.701
1.743
1.828
2.048
0.324
0.284
0.241
0.406

2019.12.20
1.385
1.475
1.607
1.665
1.710
1.758
1.848
2.071
0.325
0.283
0.241
0.406

2019.12.19
1.380
1.465
1.598
1.655
1.705
1.749
1.840
2.061
0.325
0.284
0.242
0.406

2019.12.18
1.360
1.445
1.567
1.610
1.688
1.730
1.807
2.015
0.328
0.285
0.240
0.405

2019.12.17
1.357
1.450
1.565
1.600
1.691
1.735
1.805
2.006
0.334
0.285
0.240
0.406

2019.12.16
1.367
1.456
1.558
1.602
1.699
1.738
1.800
2.006
0.332
0.282
0.242
0.404

2019.12.13
1.400
1.497
1.602
1.652
1.732
1.777
1.843
2.055
0.332
0.280
0.241
0.403

2019.12.12
1.380
1.472
1.571
1.615
1.714
1.752
1.813
2.019
0.334
0.280
0.242
0.404

2019.12.11
1.381
1.475
1.574
1.620
1.714
1.755
1.816
2.025
0.333
0.280
0.242
0.405

2019.12.10
1.390
1.482
1.576
1.619
1.720
1.759
1.817
2.023
0.330
0.277
0.241
0.404

2019.12.09
1.405
1.480
1.572
1.657
1.711
1.756
1.823
2.041
0.306
0.276
0.251
0.384

2019.12.06
1.430
1.515
1.603
1.685
1.736
1.791
1.853
2.068
0.306
0.276
0.250
0.383

2019.12.05
1.420
1.490
1.576
1.655
1.726
1.766
1.827
2.038
0.306
0.276
0.251
0.383

2019.12.04
1.402
1.475
1.568
1.652
1.708
1.751
1.820
2.035
0.306
0.276
0.252
0.383

2019.12.03
1.455
1.547
1.648
1.737
1.758
1.821
1.896
2.118
0.303
0.274
0.248
0.381

2019.12.02
1.430
1.530
1.621
1.700
1.733
1.803
1.869
2.081
0.303
0.273
0.248
0.381

2019.11.29
1.387
1.480
1.566
1.635
1.691
1.755
1.817
2.016
0.304
0.275
0.251
0.381

2019.11.28
1.425
1.520
1.600
1.665
1.728
1.793
1.851
2.047
0.303
0.273
0.251
0.382

2019.11.27
1.450
1.526
1.604
1.665
1.752
1.799
1.856
2.048
0.302
0.273
0.252
0.383

2019.11.26
1.467
1.557
1.637
1.700
1.768
1.829
1.888
2.083
0.301
0.272
0.251
0.383

2019.11.25
1.472
1.575
1.659
1.725
1.775
1.848
1.911
2.112
0.303
0.273
0.252
0.387

2019.11.22
1.455
1.550
1.634
1.698
1.760
1.825
1.886
2.086
0.305
0.275
0.252
0.388

2019.11.21
1.467
1.540
1.622
1.680
1.771
1.817
1.874
2.067
0.304
0.277
0.252
0.387

2019.11.20
1.442
1.517
1.604
1.666
1.747
1.795
1.855
2.053
0.305
0.278
0.251
0.387

2019.11.19
1.480
1.552
1.657
1.725
1.783
1.829
1.907
2.110
0.303
0.277
0.250
0.385

2019.11.18
1.517
1.595
1.706
1.780
1.819
1.871
1.956
2.165
0.302
0.276
0.250
0.385

2019.11.15
1.515
1.610
1.721
1.795
1.815
1.886
1.973
2.180
0.300
0.276
0.252
0.385

2019.11.14
1.512
1.610
1.715
1.782
1.812
1.885
1.967
2.169
0.300
0.275
0.252
0.387

2019.11.13
1.502
1.611
1.717
1.785
1.802
1.886
1.969
2.172
0.300
0.275
0.252
0.387

2019.11.12
1.553
1.672
1.777
1.842
1.854
1.945
2.027
2.229
0.301
0.273
0.250
0.387

2019.11.11
1.505
1.630
1.736
1.797
1.806
1.903
1.985
2.184
0.301
0.273
0.249
0.387

2019.11.08
1.515
1.640
1.743
1.800
1.815
1.913
1.992
2.187
0.300
0.273
0.249
0.387

2019.11.07
1.550
1.675
1.777
1.832
1.848
1.948
2.026
2.220
0.298
0.273
0.249
0.388

2019.11.06
1.520
1.657
1.756
1.810
1.818
1.930
2.005
2.197
0.298
0.273
0.249
0.387

2019.11.05
1.520
1.657
1.764
1.820
1.820
1.931
2.012
2.206
0.300
0.274
0.248
0.386

2019.11.04
1.557
1.685
1.786
1.837
1.853
1.957
2.035
2.224
0.296
0.272
0.249
0.387

2019.11.01
1.477
1.605
1.704
1.740
1.774
1.878
1.954
2.129
0.297
0.273
0.250
0.389

2019.10.31
1.462
1.586
1.691
1.730
1.759
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2019.10.10
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2019.10.01
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2019.09.25
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2019.09.09
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2019.09.04
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2019.08.27
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2019.08.23
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2019.08.22
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2019.08.21
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2019.08.20
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2019.08.19
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2019.08.09
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0.205
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2019.08.08
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1.262
1.272
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1.467
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0.205
0.376

2019.08.07
1.147
1.177
1.235
1.247
1.378
1.386
1.441
1.624
0.231
0.209
0.206
0.377

자료 : 본드웹

[등급민평]
(단위 : %, %p.)

일자
(A) 국고채권 수익률
(B) "AA+등급" 개별민평
(B-A) 국고대비 스프레드

3년
5년
7년
10년
3년
5년
7년
10년
3년
5년
7년
10년

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1.415
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1.760
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0.372
0.567

2020.02.04
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0.348
0.344
0.372
0.566

2020.02.03
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2020.01.30
1.302
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2020.01.10
1.417
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2020.01.09
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2020.01.08
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2020.01.07
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2020.01.06
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2020.01.03
1.271
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1.873
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2020.01.02
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2019.12.30
1.355
1.470
1.608
1.672
1.719
1.821
1.982
2.242
0.364
0.351
0.374
0.570

2019.12.27
1.366
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1.731
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2019.12.26
1.365
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2019.12.24
1.369
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2019.12.23
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2019.12.20
1.385
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2019.12.19
1.380
1.465
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1.975
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0.570

2019.12.18
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2019.12.17
1.357
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0.375
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2019.12.16
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2019.12.13
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2019.12.12
1.380
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0.351
0.377
0.568

2019.12.11
1.381
1.475
1.574
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1.758
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0.351
0.377
0.568

2019.12.10
1.390
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2019.12.09
1.405
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2019.12.06
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2019.12.05
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2019.12.04
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2019.12.02
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2019.11.27
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2019.11.26
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2019.11.25
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2019.11.20
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2019.11.18
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2019.11.12
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2019.10.30
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2019.09.24
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0.552

2019.09.23
1.335
1.405
1.462
1.470
1.690
1.736
1.833
2.017
0.355
0.331
0.371
0.547

2019.09.20
1.325
1.395
1.451
1.457
1.683
1.724
1.821
2.004
0.358
0.329
0.370
0.547

2019.09.19
1.330
1.395
1.456
1.465
1.686
1.725
1.824
2.011
0.356
0.330
0.368
0.546

2019.09.18
1.306
1.380
1.445
1.457
1.662
1.712
1.813
2.003
0.356
0.332
0.368
0.546

2019.09.17
1.315
1.402
1.473
1.492
1.669
1.733
1.840
2.037
0.354
0.331
0.367
0.545

2019.09.16
1.345
1.440
1.513
1.540
1.694
1.768
1.878
2.080
0.349
0.328
0.365
0.540

2019.09.11
1.265
1.322
1.385
1.402
1.617
1.657
1.757
1.949
0.352
0.335
0.372
0.547

2019.09.10
1.235
1.280
1.345
1.362
1.584
1.615
1.716
1.909
0.349
0.335
0.371
0.547

2019.09.09
1.235
1.302
1.339
1.355
1.582
1.617
1.713
1.906
0.347
0.315
0.374
0.551

2019.09.06
1.270
1.330
1.365
1.380
1.609
1.643
1.737
1.930
0.339
0.313
0.372
0.550

2019.09.05
1.252
1.320
1.351
1.365
1.588
1.628
1.719
1.913
0.336
0.308
0.368
0.548

2019.09.04
1.227
1.290
1.321
1.335
1.559
1.599
1.689
1.883
0.332
0.309
0.368
0.548

2019.09.03
1.216
1.277
1.307
1.320
1.546
1.587
1.674
1.868
0.330
0.310
0.367
0.548

2019.09.02
1.230
1.297
1.331
1.345
1.555
1.603
1.696
1.893
0.325
0.306
0.365
0.548

2019.08.30
1.195
1.252
1.284
1.295
1.518
1.558
1.649
1.842
0.323
0.306
0.365
0.547

2019.08.29
1.160
1.209
1.237
1.246
1.481
1.514
1.601
1.794
0.321
0.305
0.364
0.548

2019.08.28
1.175
1.210
1.235
1.241
1.483
1.511
1.596
1.791
0.308
0.301
0.361
0.550

2019.08.27
1.177
1.210
1.243
1.250
1.481
1.509
1.600
1.800
0.304
0.299
0.357
0.550

2019.08.26
1.120
1.145
1.181
1.190
1.424
1.447
1.539
1.742
0.304
0.302
0.358
0.552

2019.08.23
1.155
1.202
1.243
1.252
1.456
1.498
1.596
1.801
0.301
0.296
0.353
0.549

2019.08.22
1.125
1.180
1.221
1.230
1.425
1.476
1.574
1.779
0.300
0.296
0.353
0.549

2019.08.21
1.167
1.220
1.266
1.280
1.463
1.514
1.616
1.826
0.296
0.294
0.350
0.546

2019.08.20
1.100
1.145
1.190
1.200
1.399
1.441
1.541
1.747
0.299
0.296
0.351
0.547

2019.08.19
1.090
1.130
1.174
1.182
1.385
1.426
1.524
1.730
0.295
0.296
0.350
0.548

2019.08.16
1.092
1.122
1.163
1.170
1.385
1.416
1.512
1.716
0.293
0.294
0.349
0.546

2019.08.14
1.142
1.177
1.218
1.225
1.429
1.464
1.561
1.766
0.287
0.287
0.343
0.541

2019.08.13
1.142
1.170
1.213
1.220
1.426
1.457
1.555
1.761
0.284
0.287
0.342
0.541

2019.08.12
1.182
1.220
1.272
1.282
1.458
1.499
1.610
1.819
0.276
0.279
0.338
0.537

2019.08.09
1.175
1.215
1.269
1.280
1.452
1.494
1.608
1.816
0.277
0.279
0.339
0.536

2019.08.08
1.167
1.207
1.262
1.272
1.443
1.488
1.601
1.809
0.276
0.281
0.339
0.537

2019.08.07
1.147
1.177
1.235
1.247
1.424
1.460
1.575
1.785
0.277
0.283
0.340
0.538

자료 : 본드웹

[최근 6개월 국고금리 대비 개별민평금리 스프레드 추이]

개평 국고채권대비 sp(3y).jpg
개평 국고채권대비 sp(3y)

개평 국고채권대비 sp(5y).jpg
개평 국고채권대비 sp(5y)

개평 국고채권대비 sp(7y).jpg
개평 국고채권대비 sp(7y)

개평 국고채권대비 sp(10y).jpg
개평 국고채권대비 sp(10y)

자료 : 본드웹

만기별로 살펴보면, 3년 만기 국고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 0.230%p. ~0.334%p. 범위 내, 5년 만기 국고금리 대비 당사의 개별민평 스프레드는 0.205%p. ~0.288%p. 범위 내, 7년만기 개별민평 스프레드는 0.205%p. ~ 0.255%p. 범위 내또한 10년만기 개별민평 스프레드는 0.375%p. ~ 0.408%p. 범위 내 에서 움직이고 있습니다.

⑤ 최근 6개월간 동일등급(AA+) 및 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역

[AA+ 등급 3년물 무보증 공모회사채 발행내역]

종목명
회차
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

에스케이이엔에스
14-1
800
2020-01-20
개별민평3년-0.15%~+0.15%
-0.03%
4 : 1
-

SK
290-1
700
2019-11-20
개별민평3년-0.15%~+0.15%
-0.01%
5 : 1
100

GS칼텍스
139-1
500
2019-10-21
개별민평3년-0.15%~+0.15%
-0.05%
9.2 : 1
100

포스코
310-1
2,000
2019-10-07
개별민평3년-0.20%~+0.15%
-0.01%
6.95 : 1
4100

SK에너지
46-1
1,000
2019-09-18
개별민평3년-0.20%~+0.10%
-0.01%
6.6 : 1
200

SK
289-1
1,200
2019-09-10
개별민평3년-0.15%~+0.15%
-0.03%
4.58 : 1
100

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 3년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 6건이며, 6건 모두 개별민평금리를 공모희망금리 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 10~15bp로 설정되었으며, 6건 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단을 크게 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다. 

[AA+등급 5년물 무보증 공모회사채 발행내역]

종목명
회차
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

에스케이이엔에스
14-2
1,100
2020-01-20
개별민평5년-0.15%~+0.15%
-0.03%
3.91 : 1
-

SK
290-2
600
2019-11-20
개별민평5년-0.15%~+0.15%
-0.02%
5.5 : 1
300

S-Oil
55-1
1,500
2019-10-24
개별민평5년-0.15%~+0.15%
0.02%
3.27 : 1
100

포스코
310-2
1,500
2019-10-07
개별민평5년-0.20%~+0.15%
-0.01%
3.73 : 1
400

SK에너지
46-2
1,000
2019-09-18
개별민평5년-0.15%~+0.15%
0.08%
4.6 : 1
900

SK
289-2
1,200
2019-09-10
개별민평5년-0.15%~+0.15%
0.08%
3.17 : 1
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 5년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 6건이며, 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 15bp 수준으로 설정했습니다. 6건 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모았으며 대부분 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다.

[AA+등급 7년물 무보증 공모회사채 발행내역]

종목명
회차
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

에스케이이엔에스
14-3
400
2020-01-30
개별민평7년-0.15%~+0.15%
-0.06%
4.75 : 1
400

S-Oil
55-2
400
2019-11-04
개별민평7년-0.15%~+0.15%
-0.01%
2.75 : 1
-

SK에너지
46-3
300
2019-09-26
개별민평7년-0.15%~+0.15%
0.13%
4.33 : 1
400

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 7년만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 3건이며, 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모희망금리 상단을 개별민평금리 대비 15bp 수준으로 설정했습니다. 3건 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모았으며 대부분 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다.

[AA+등급 10년물 무보증 공모회사채 발행내역]

종목명
회차
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

에스케이이엔에스
14-4
700
2020-01-20
개별민평10년-0.15%~+0.15%
-0.20%
2.43 : 1
400

SK
290-3
700
2019-11-20
개별민평10년-0.15%~+0.15%
-0.12%
4.71 : 1
-

S-Oil
55-3
600
2019-10-24
개별민평10년-0.15%~+0.15%
0.11%
1.33 : 1
-

GS칼텍스
139-2
500
2019-10-21
개별민평10년-0.15%~+0.15%
-0.15%
4 : 1
200

포스코
310-3
1,500
2019-10-07
개별민평10년-0.20%~+0.15%
-0.15%
4.47 : 1
500

SK에너지
46-4
700
2019-09-18
개별민평10년-0.15%~+0.15%
0.06%
3.29 : 1
500

SK
289-3
600
2019-09-10
개별민평10년-0.15%~+0.15%
0.13%
1.33 : 1
100

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월간 발행된 10년 만기 AA+등급 회사채 발행내역은 총 7건이며 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 더불어 공모 희망금리 상단을 개별민평금리 대비 15bp 수준으로 설정하였으며, 모두 모집금액을 상회하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단 이내에서 발행금리가 결정되었습니다.

최근 6개월 간 발행된 AA+등급 무보증 회사채의 경우 3년, 5년, 7년 및 10년 만기 발행사례들은 개별민평금리 대비
10bp~15bp 수준에서 공모희망금리 상단이 설정되었으며, 수요예측 모두 모집금액을 상회하는 수요를 모으며 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다.

⑥ 최근 1년간 ㈜LG화학 회사채 발행현황

[㈜LG화학 회사채 발행내역]

종목명
신용등급
만기
최초발행금액
(억원)
수요예측일
공모희망금리
확정금리
수요예측
경쟁률
비고(증액)
(억원)

LG화학52-4
AA+
10
1,000
2019.03.05
개별민평10년-0.15%~+0.15%
-0.07%
5.4 : 1
3,000

LG화학52-3
AA+
7
1,000
2019.03.05
개별민평7년-0.15%~+0.15%
-0.05%
4 : 1
1,000

LG화학52-2
AA+
5
2,000
2019.03.05
개별민평5년-0.15%~+0.15%
-0.02%
4.45 : 1
400

LG화학52-1
AA+
3
1,000
2019.03.05
개별민평3년-0.15%~+0.15%
-0.01%
8.1 : 1
600

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 1년간 당사는 1회(만기별 4회) 회사채를 발행하였으며, 공모발행건이었으며 공모희망금리밴드 기준은 모두 개별민평이었습니다.

⑦

최근 3개월간 ㈜LG화학 기발행 회사채 유통현황

종목명
거래일
민평금리
(%)
유통금리(평균)
(%)
평균-민평
(bp)
잔존기간
만기일
거래량
(억원)

LG화학52-3
2020.01.09
1.787
1.787
0
7년
2026.03.13
300

LG화학51-3
2019.12.17
1.743
1.753
1
7년
2025.02.20
300

LG화학50-3
2019.12.11
1.746
1.751
0.5
5년
2024.05.19
200

LG화학52-3
2019.11.21
1.828
1.828
0
7년
2026.03.13
200

LG화학52-3
2019.11.19
1.924
1.889
-3.5
7년
2026.03.13
300

LG화학52-3
2019.11.18
1.944
1.934
-1
7년
2026.03.13
400

LG화학52-1
2019.11.12
1.759
1.771
1.2
2년6월
2022.03.13
200

자료 : 본드웹

최근 3개월 간 당사 기발행 회사채 유통 현황을 보면 민평금리의
-3.5~+1.2bp 수준
에서 거래가 이루어져 왔음을 확인할 수 있습니다.

⑧ 채권시장 동향 및 전망

국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며, 2012년부터 저금리 기조가 지속되었습니다. 2014년 하반기 두차례의 기준금리 인하(2.50% → 2.00%)가 있었으며 이로 인해 하반기 내내 국고채 및 크레딧물의 금리 하락세가 이어졌습니다. 그러나 12월 금통위에서 만장일치로 금리 동결을 결정하며 이로 인해 2014년 하반기 두차례 인하에서 보여졌던 정부의 통화정책 완화 주문 이후 채권시장 강세는 다소 주춤해졌으며, 연말 북클로징으로 인한 크레딧 수요 감소 등으로 인해 2014년말 국고채 및 회사채 금리는 연중 최저점 대비 다소 상승한 채 마무리되었습니다.

2015년에 접어들며 글로벌 경제 불확실성으로 인한 수출 감소세 지속 등으로 대외부문 회복세가 미약한 가운데 메르스 사태 및 가뭄 등으로 인한 내수부문 위축으로 경기 회복세가 다소 둔화됨에 따라 한국은행은 3월(2.00% -> 1.75%) 및 6월(1.75% -> 1.50%) 두차례 기준금리 인하를 단행하였습니다. 한편, 2016년에 접어 들며 세계 경제가 미국 중심으로 개선될 조짐이 확인되었으나, 국내 경기 심리 부진은 2016년에도 지속되면서 2016년 6월(1.50% -> 1.25%) 1년 만에 다시 금리 인하가 단행되며 저금리 기조가 이어졌습니다. 다만, 2016년 9월 FOMC에서 연내 미국 금리 인상이 확실시 됨에 따라 글로벌 금리가 반등하였으며, 우리나라 국채 금리 또한 금로벌 금리와 동조화하며 상승 흐름으로 전환되었습니다.

2016년 12월 FOMC에서 Fed가 미국 기준금리 인상을 단행하였으며, 이어 2017년에 총 세 차례(3월,6월,12월), 2018년 네 차례(3월, 6월, 9월, 12월)에 걸쳐 금리를 인상하여 미국 기준금리는 2.25% ~ 2.50%로 상향되었습니다. 2017년 11월과 2018년 11월 한국은행은 1차례씩 금리를 인상하여 국내 기준금리가 1.75%를 기록하였음에도 한-미 기준금리의 역전 폭이 75bp로 확대되었습니다. 그러나 2019년 5월 첫 금리인하 소수의견이 나타난 이후, 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.50%로 인하하였습니다. 미국은 2019년들어 7월, 9월, 10월 FOMC에서 총 세차례 기준금리를 인하하여, 기존 2.25%~2.50%에서 1.50~1.25% 수준으로 인하하였습니다.한편, 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다. 

한편, 2020년 첫 금융통화위원회가 지난 01월 17일 개최되었고, 경기에 대한 평가 개선, 미중 무역분쟁 완화 및 반도체 경기 회복 등을 이유로 기준금리를 1.25%로 동결을 결정하였습니다. 또한 지난 01월 28일부터 2일에 걸쳐 진행된 FOMC 회의에서도 만장일치로 1.50%~1.75%의 기준금리 동결이 결정되었습니다. 이러한 한민 기준금리 동결이 결정된 가운데 1월 말부터 대두된 중국발 코로나 바이러스 확산여부가 추후 시장의 변동성으로 크게 작용할 것으로 전망되고 있습니다. 중국발 코로나 바이러스 영향을 감안하면 성장률 하방 리스크는 더욱 커질것으로 판단되며, 향후 한국은행의 기준금리 추가 인하 압력이 지속 될 것으로 전망됩니다. 

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책 및 신흥국의 경기 개선, 유가 회복 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높으나,우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 추가 금리인하 가능성과 시점에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

※ 결론

발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 1) 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 2) 최근 6개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, 3) 최근 1년간 동종업계 회사채 발행현황 4) 최근 1년간 발행회사의 회사채 발행현황, 5) 최근 3개월간 기발행 회사채 유통현황, 6) 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였으며, 이를 바탕으로 (주)LG화학 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 공모희망금리를 다음과 같이 결정하였습니다.

[제53-1회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율

[제53-2회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율

[제53-3회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율

[제53-4회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정공시는 2020년 02월 13일에 이루어질 예정입니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다
 (1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 “인수규정” 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 “인수규정” 제17조의2 제3항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
 2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2020년 02월 11일 09시부터 2020년 02월 11일 16시까지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측시 공모희망금리는 제53-1회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 하고, 제53-2회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 하고, 제53-3회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 하고, 제53-4회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 
 5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다.
 12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않는다
 13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를"자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
15. "공동대표주관회사"는 본항 제14호에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은"무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약
및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.
 (2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
 (3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
 ① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
 ② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
 ③ 교부일시 : 2020년 02월 19일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우"본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28>
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016. 6. 28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21>
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법
① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하"수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의100%를 우선배정한다.
② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서"수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.
(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자: "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때"공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자: 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은"공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(iii) 일반투자자: 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
c. 상기a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.

다. 청약단위

최저청약금액은 일백억원으로 하며, 일백억원 이상은 백억원 단위로 한다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2020년 02월 19일 09시

종 료 일 시
2020년 02월 19일 12시

마. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2020년 02월 19일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

바. 청약취급장소
인수단의 본점

사. 납입장소

(주)우리은행
LG트윈타워 기업영업지원팀

아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2020년 02월 14일
(2) 상장예정일 : 2020년 02월 19일

자. 사채권교부예정일 및 교부장소
"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 본 사채의 청약금은 납입일인 2020년 02월 19일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)LG화학이 전적으로 책임을 집니다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 53-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
40,000,000,000
0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로 61
20,000,000,000
0.15
총액인수

인수
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.15
총액인수

인수
이베스트투자증권(주)
00330424
서울시 영등포구 여의대로 14
20,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 53-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
20,000,000,000
0.15
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
25,000,000,000
0.15
총액인수

대표
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로 61
25,000,000,000
0.15
총액인수

인수
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.15
총액인수

인수
IBK투자증권(주)

00684918

서울시 영등포구 국제금융로 6길 11
20,000,000,000
0.15
총액인수

인수
이베스트투자증권(주)
00330424
서울시 영등포구 여의대로 14
30,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 53-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
5,000,000,000
0.15
총액인수

대표
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로 61
5,000,000,000
0.15
총액인수

인수
IBK투자증권(주)

00684918

서울시 영등포구 국제금융로 6길 11
10,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 53-4]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70
10,000,000,000
0.15
총액인수

대표
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로 61
10,000,000,000
0.15
총액인수

주) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채의 관리

[회 차 : 53-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
200,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 53-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
200,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 53-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 53-4]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

다. 특약사항

제 20 조 (특약사항)
발행회사"는"본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이"인수단"에게 통보하여야 한다.
1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때
8. "발행회사" 자기자본의100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타"발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가
. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
이자율
만기일
비고

제53-1회 무보증사채
2,000
주)
2023년 02월 19일
-

제53-2회 무보증사채
2,000
주)
2025년 02월 19일
-

제53-3회 무보증사채
500
주)
2027년 02월 19일
-

제53-4회 무보증사채
500
주)
2030년 02월 19일

주) 본 사채는 2020년 02월 11일 09시부터 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램, 팩스 및 E-mail 접수 방법을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 총액 합계는 금 일조원(\1,000,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다.

[제53-1회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제53-2회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제53-3회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제53-4회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스채권평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")

※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다
.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(카) 기타 사정으로 "갑"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사건이 발생하여, "갑"이 본 사채 조건상의 의무를 이행할 수 없다고 "을"이 객관적으로 판단하였을 때

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 오천억원(￦ 500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 당사가 발행하는 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 

라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의하여 사채권을 발행하지 않고 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

바. 발행회사의 의무

구분
재무비율 유지
담보권설정 제한
자산매각 한도
지배구조변경 제한

발행회사의 
의무
부채비율
300% 이하
자기자본의
200%
자산총계의
50%
지배구조변경 사유가 
발생하지 않도록 함

최근 보고서 
기준
부채비율 91.71%
(16조 400억원)
자기자본의 0.00%
(88백만원)
자산총계
33조 5,308억원
-

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2020년 02월 07일 한국증권금융 주식회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다
.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인
(주)우리은행
LG트윈타워 기업영업지원팀에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 91.71%, 부채규모는 16,039,976백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 88백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0.00%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 33,530,759백만원 이다.

② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “LG”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 “갑”의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융㈜와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조 변경 제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제 53-1 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
200,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 제 53-2 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
200,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 제 53-3 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

[회 차 : 제 53-4 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
2,000,000
-

주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다.

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

구분
실적

2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
2020년
계

계약체결 건수
136건
136건
115건
125건
131건
8건
651건

계약체결 위탁금액
24조 9,340억원
22조 1,910억원
22조 2,190억원
24조 2,580억원
30조 440억원
2조 1,600원
125조 8,060억원

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융㈜
회사채관리팀
02-3770-8556

마. 사채관리회사의 권한
("사채관리계약서
제4-1조
, 제4-2조")

※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다
.

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제
4-3조
, 제4-4조")

※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다
.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제
4-6조
")

※ "갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다
.

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아
.

사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고
의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

자.
본 사채
에 대한
원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)LG화학의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[사업부문 공통위험]

(1-1)
국내외 경기 둔화 관련 위험

당사가 영위하고 있는 석유화학사업, 전지사업,
첨단소재사업 등은
다른 산업과 마찬가지로 국내외 경기변동의 영향을 받으
므로
경기변동 상황을 지속적으로 고려해야 합니다. 경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움
이 있을 수 있습니다.

2020
년 1월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook) 수정치에 따르
면, 2019년 세계경제성장률은 2.9%인 것으로 예상되며 2020년과 2021년은 각각 3.3%, 3.4%로 기존 2019년 10월 전망치보다 히향조정 되었습니다. 이는
미국과 이란의 지정학적 리스크 고조로 인한 사회불안 심화, 미국의 교역국간 관계 악화 및 금융시장 심리 약화 가능성 등을 반영한 것입니다.

2019년 국내 총 수출액은 5,424억 달러로 전년도 대비 10.3% 감소
하는 모습을 보이고 있으며,
석유화학의 경우 국제유가 상승 및 미중 무역분쟁에 따른 시황 악화, 역내 납사분해설비(NCC) 가동 증가 등으로 인한 공급과잉과 수요부진 및 정기보수 증가 영향으로 수출이 감소
하여 2019년 총 수출액 426억 달러로 전년도 대비 14.8% 감소하였습니다. 다만,
이차전지의 경우 유럽 소재 자동차 위탁생산업체(OEM)들의 배터리 수요 확대, 리튬이온전지의 전기차 신모델 공급 본격화 및 에너지저장장치 해외 공급 확대로 인해 2019년 총 수출액은 74억 달러로 전년도 대비 2.7% 증가
하였습니다.

향후 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 악화될 미우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 석유화학사업과 전지사업, 첨단소재사업, 생명과학 사업 등의 사업을 영위하고 있습니다.

석유화학 사업은 원유 또는 납사(나프타) 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초제품을 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 합성수지, 합성고무, 합섬원료 등을 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로써 중요한 기초소재 산업이며, 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 동 산업은 전 제조업의 기초소재로 이용되는 산업 특성상 세계 경기변동과 밀접하게 관련되어 있으며, 원료생산국의 환경변화, 원재료 수급 및 가격, 환율 등 대외적인 요인들에 의해 사업환경이 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 

전지사업은 전기차, 에너지 저장 장치, 모바일기기 등에 탑재되는 전지를 생산하며, 첨단소재사업은 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하므로, 그 전방산업인 IT산업 등의 완제품 수요에 영향을 받습니다.

생명과학 사업부문과 공통 및 기타 사업은 타 산업 대비 경기변동에 큰 영향을 받지 않는 편이나, 상기와 같이 당사의 주요 사업부문인 석유화학, 전지, 첨단소재 사업은

경기 악화에 따른 시장 수요의 정체, 글로벌 금융시장 변동에 따른 원자재 가격의 불안정으로 어려움
이 있을 수 있습니다.

[ 세계 경제성장률 전망치 ]

(단위: %)

구 분
2016
2017
2018
2019(E)
2020(P)
2021(P)

세계
3.2
3.8
3.6
2.9
3.3
3.4

선진국
1.7
2.4
2.3
1.7
1.6
1.6

개발도상국
1.5
4.7
4.5
3.7
4.4
4.6

미국
1.8
2.2
2.9
2.3
2.0
1.7

유로
0.9
2.4
1.9
1.2
1.3
1.4

일본
0.2
1.9
0.8
1.0
0.7
0.5

러시아
6.4
1.5
2.3
1.1
1.9
2.0

중국
6.7
6.9
6.6
6.1
6.0
5.8

자료 :
IMF, World Economic Outlook,
2020.
01., 기획재정부 보도자료 참조
주) (E): Estimates / (P): Projections

2020
년 1월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook) 수정치에 따르
면, 2019년 세계경제성장률은 2.9%인 것으로 예상되며 2020년과 2021년은 각각 3.3%, 3.4%로 기존 2019년 10월 전망치에서 하향조정 되었습니다.
이는
미국과 이란의 지정학적 리스크 고조로 인한 사회불안 심화, 미국의 교역국간 관계 악화 및 금융시장 심리 약화 가능성 등을 반영한 것입니다.

[석유화학, 이차전지 수출동향]

(단위 : 억 달러, %)

구분
2019년
2018년

규모
증가율
규모
증가율

수출
전산업
5,424
-10.3
6,049
5.4

석유화학
426
-14.8
500
11.8

이차전지
74
2.7
72
21.4

자료 : 산업통상자원부 보도자료

(2020. 01)
(주1) 2019년 수출입 실적은 12월 31일까지의 통관실적 잠정치를 기준으로 작성됨

글로벌 경기는 무역 긴장 고조, 세계 경제 둔화 및 유럽연합 브렉시트 관련 불확실성등의 영향으로 전세계적인 경기 둔화를 겪고 있으며, 국내뿐만 아니라 세계 10대 수출국도 동반 감소하는 추세에 있습니다. 2019년 국내 총 수출액은 5,424억 달러로 전년도 대비 10.3% 감소하는 모습을 보이고 있으며, 석유화학의 경우 국제유가 상승 및 미중 무역분쟁에 따른 시황 악화, 역내 납사분해설비(NCC) 가동 증가 등으로 인한 공급과잉과 수요부진 및 정기보수 증가 영향으로 수출이 감소하여 2019년 총 수출액 426억 달러로 전년도 대비 14.8% 감소하였습니다. 다만, 이차전지의 경우 유럽 소재 자동차 위탁생산업체(OEM)들의 배터리 수요 확대, 리튬이온전지의 전기차 신모델 공급 본격화 및 에너지저장장치 해외 공급 확대로 인해 2019년 총 수출액은 74억 달러로 전년도 대비 2.7% 증가하였습니다.

[ 대한민국 연도별 수출입규모 추이 ]

(단위:억USD)

대한민국 연도별 수출입규모.jpg
대한민국 연도별 수출입규모

자료 : 산업통상자원부 보도자료

(2020. 01)
(주1) 2019년 수출입 실적은 12월 31일까지의 통관실적 잠정치를 기준으로 작성됨

[대한민국 2019년 수출입 실적]

(단위 : 억 달러, %)

구분
2019년
2018년
2017년

규모
증가율
규모
증가율
규모
증가율

수출
5,424
-10.3
6,049
5.4
5,737
15.8

수입
5,032
-14.8
5,352
11.8
4,785
17.8

무역액
10,456
-8.3
11,401
8.4
10,522
16.7

무역수지
392
-43.8
697
-26.8
952
6.7

자료 : 산업통상자원부 보도자료

(2020. 01)
(주1) 2019년 수출입 실적은 12월 31일까지의 통관실적 잠정치를 기준으로 작성됨

미중 무역분쟁, 일본 수출규제, 브렉시트, 홍콩사태 등 어려운 대외여건과 반도체,석유화학, 석유제품 업황 부진에도 불구하고 3년 연속 무역액 1조 달러를 달성하였으며, 11년 무역흑자를 달성하였습니다. 그러나, 향후 예상치 못한 국제이슈 및 지정학적 리스크 등으로 국내외 경기가 계속적으로 악화될 경우 당사의 매출 실적 및 주요 원재료 조달에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(1-2) 환율 변동성 관련 위험

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로서
총 매출액 대비 해외매출의 규모가 2019년 3분기 연결기준

59.2%
를 차지하여 높은 수출의존도를 나타내고 있습니다.
최근 환율 추이를 살펴보면, 2018년 5월까지 달러당 1,090원을 하회하던 환율은 미-중 무역분쟁, 터키 리라화 폭락 사태 및 유럽 경기 둔화 등 글로벌 경기우려가 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 상승하였습니다.
2019년에 들어서 미국 경기의 성장세가 계속됨에 따라 환율은 지속적으로 상승 하였으며, 8월 환율이 연중 최고점을 기록한 이후 미-중 무역협상이 1차 타결되는 등 미중 분쟁 완화 조짐과 브렉시트 합의에 대한 기대로 달러화가 다소 약세를 보였습니다
. 그러나
2020년 1월 중국에서 시작된 신종 코로나바이러스의 확산으로 인해 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 다시 상승하는 추세 있으며, 달러당 1,170원 내외를 형성
되고 있습니다.
환율의 급격한 변화는 외환관련 손익으로 당사의 순이익에 직접적인 영향을 줄 수 있으며,
환율 하락(원화가치의 상승)은 해외에서 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.
투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로, 2019년 3분기 연결기준 총매출액 대비 수출 비중은 59.2% 수준으로 높은 수준을 유지하고 있습니다.

[당사 매출액 대비 수출 비중 추이(연결기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년
2016년

매출액
211,638
208,403
281,830
256,980
206,593

수출
125,318
119,002

163,047

148,511
123,562

내수
86,320
89,401
118,783
108,469
83,031

수출비중
59.21%
57.10%
57.9%
57.8%
59.8%

자료 : 당사 제시

최근 환율 추이를 살펴보면, 2018년 5월까지 달러당 1,090원을 하회하던 환율은 미-중 무역분쟁, 터키 리라화 폭락 사태 및 유럽 경기 둔화 등 글로벌 경기우려가 부각되자 안전자산 선호심리가 강화되면서 달러 가격이 상승하였습니다. 2019년에 들어서 미국 경기의 성장세가 계속됨에 따라 환율은 지속적으로 상승하였으며, 2019년 8월 환율이 연중 최고점을 기록한 이후 미-중 무역협상이 1차 타결되는 등 미중 분쟁 완화 조짐과 브렉시트 합의에 대한 기대로 달러화가 다소 약세를 보였습니다. 그러나 2020년 1월 중국에서 시작된 신종 코로나바이러스의 확산으로 인해 안전자산 선호심리가 강화되면서 환율이 상승하는 추세 있으며, 달러당 1,170원 내외를 형성되고 있습니다. 최근 신종 코로나바이러스 확산에 대한 공포 및 미국과 이란의 지정학적 리스크 고조 등 국제 정세 불안과 미국의 금리정책 및 글로벌 경기 상황에 따라 환율의 변동성은 커질 수 있으며 당사는 환율에 따라 수익성이 변동할 수 있으므로, 이에 대하여 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

[최근 1년간 원달러환율 추이 ]

(단위 : 원/달러)

2. 기간별 매매기준율.jpg
2. 기간별 매매기준율

자료 : 서울외국환중개

환율의 급격한 변화는 외환관련 손실 발생을 유발함으로써 당사의 순이익에 부정적인 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격상승을 초래함으로써, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 미국의 기준금리 인상에 따른 환율 변동, 유가 하락 등의 글로벌 금융시장 변동성에 따라 당사의 수출 증가세가 둔화될 경우 당사의 매출 및 수익 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

(1-3) 연구개발 관련 위험

당사는 영위하고 있는 사업에서 구조적 경쟁력을 강화하고, 핵심기술을 이용한 미래성장동력 확보를 위해 연구개발을 지속하고 있습니다.
최근 기술력을 높여가는 중국 기업들의 급부상과
산업간 경계가 사라짐에 따른 새로운 경쟁자의 등장으로 업계의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다.
따라서

지속적인 기술개발을 통하여 시장 경쟁에서 뒤쳐지지 않는 것이 중요

합니다.

당사는 연구개발비용으로 2019년 3분기 연결기준 8,240억원을 집행하였으며,
이는
당사 연결기준 총 매출액의 3.8%
로 연구개발에 상당한 금액을 투자하고 있습니다.

하지만, 연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험
도 있습니다.
또한, 경쟁사로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 위험이 상존
하고 있습니다. 만약 이와 같은
인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우, 당사의 기술 경쟁력이 약화되어 신기술 개발 및 사업추진 등에서 어려움
을 겪게 되며, 이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 지속적인 연구개발활동을 통해 고분자 합성, 공정, 촉매 등의 석유화학 분야와 Display 소재, 반도체 소재, 감광재, OLED재료, 전지재료 등의 첨단소재 분야, 2차 전지 분야의 연구를 통해 기존 사업의 구조적 경쟁력을 강화하는 한편, 신규 유망사업 발굴을 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 특히 촉매/공정, 코팅, 유기/고분자 합성 및 광학설계 등과 같은 당사의 핵심 기술을 바탕으로 에너지, 물/공기의 질, 바이오(Bio) 및 차세대분야를 미래성장 분야로 선정하여 연구 개발을 집중하고 있습니다.

LG화학 R&D는 국내 6개 연구소(중앙연구소, 기초소재연구소, 배터리연구소, 정보전자소재연구소, 재료연구소, 생명과학연구소)와 6개의 센터(기초소재테크센터, 자동차전지개발센터, 소형전지개발센터, ESS전지개발센터, OLED개발센터, 전지재료개발센터)로 구성되어 있으며, 미국, 독일, 중국, 러시아 위성 Lab을 두어 글로벌 R&D 네트워크를 구축함으로써 글로벌 파트너십을 강화해 나가고 있습니다.

최근 기술력을 높여가는 중국 기업들의 급부상과 산업간 경계가 사라짐에 따른 새로운 경쟁자의 등장으로 업계의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다.
따라서

지속적인 기술개발을 통하여 시장 경쟁에서 뒤쳐지지 않는 것이 중요

합니다.

당사는 연구개발비용으로

20
19년
3분기 연결기준 8,240억원을 지출하였으며, 이는 당사 연결기준 매출액의 3.8%에 해당합니다. 당사는 매출액이 성장 추세에 있으면서도 연구개발비용 집행액이 증가하면서, 매출액 대비 연구개발비 비중이 2017년 3.5%, 2018년 3.8%로 증가하고 있습니다.

당사는 시장/고객 관점에서 Project를 상시 관리하고 영업/생산팀과의 긴밀한 협력을 통하여 R&D 성과를 가속화하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.

[ 당사 연구개발비용(연결기준) ]

(단위 : 백만원)

과 목
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년

연구개발비용 계(*)
823,959
768,240
1,066,415
897,071

(정부보조금)
(1,227)
(3,123)
(4,216)
(5,121)

연구개발비용 (정부보조금 차감 후)

822,732
765,117
1,062,198
891,950

회계처리
판매비와 관리비
782,032
694,066
951,875
806,732

제조경비
14,285
42,971
55,956
63,396

개발비(무형자산)
11,141
8,330
27,119
21,822

기타
15,273
19,750
27,248
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계(*)÷당(분)기매출액×100]
3.8%
3.70%
3.8%
3.5%

자료 : 당사 제
시
주) 기업공시서식 작성기준에 따라 연구개발비용 계(*)는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.

연구개발에 대한 집중적인 투자는 당사의 지속적인 성장을 뒷받침하는 핵심적 역할을 수행해 왔으나, 경쟁사로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 위험이 상존하고 있습니다. 또한,
연구개발의 특성상 연구개발에 따른 실적이 나오는 데에는 상당한 시간이 필요하며, 실패의 위험도 있습니다.
만약 이와 같은 인력 및 기술의 유출이 발생하거나 연구개발의 실패가 지속될 경우,

당사의 기술 경쟁력이 약화되어 신기술 개발 및 사업추진 등에서 어려움
을 겪게 되며,
이는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[석유화학 사업부문 관련 위험]

(1-4) 원유 가격변동 위험

석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 또한,
석

유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향
을 줄 수 있습니다.

원
유
가
격
은

2
0
19년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고와 사우디아라비아를 비롯한 중동지역의 석유수출기구의 수출량 감소 예상으로 인해 5월까지 브렌트유 기준 $75/배럴 수준까지 지속적으로 상승하였으나, 5월 이후 심화된 미중 무역분쟁에 따른 글로벌 경기 변동성이 확대되는 가운데
브렌트유 기준 $65/배럴
전후 수준으로 하락하는 모습을 보였습니다.

2020년 1월 이란 혁명수비대 사령관이 미국의 드론 공습으로 사망하면
서
중동지역의 지정학적 위험이 더해지며 당분간 국제유가의 불확실성이 확대될 전망
입니다.

향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화

될 수
있으니 투자
자들께서는 유의하시길 바랍니다.

석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로, 경기변동에 민감하고 GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 사용되지 않는 곳이 없을 정도로 용도가 광범위한 기초 원자재입니다. 석유화학제품은 사치재 보다는 생필품, 내구재보다는 소모재적인 제품의 원료로 주로 사용되고 있습니다. 이러한 특성상 석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 

하지만, 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 대비하여 공급량이 적을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 다만, 동 산업에 영향을 미치는 전방산업이 전 산업에 걸쳐있어 경기 하락시 타 산업에 비해 침체 정도가 분산되는 특성을 나타내고 있습니다. 

한편, 석유화학산업은 타기업의 생산물량, 국내외 경기 및 환율 등의 외부환경에 대한 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한, 기초원료로서의 나프타(Naphtha / 또는 납사)의 비중이 매우 높으며, 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 가격, 원유의 가격 등에 따라 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.또한, 석유화학산업은 원유가격이 제품가격에 미치는 영향이 커서, 국제정세나 수급요인 등에 의한 원유가격 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 

[원유 가격 추이]

(단위 : USD/Bbl)

원유가격추이

자료 : 한국석유공사 오피넷

2018년 1월 국제 유가는 중동 정치상황에 대한 불안과, OPEC 및 러시아의 감산 합의로 줄어든 원유 재고 등으로 인해 브렌트유 기준 $70/배럴 선을 넘어섰습니다. 5월~6월에는 트럼프 대통령이 OPEC내 3위 원유 생산국인 이란과의 핵협상 파기를 선언하는 등 공급 차원에서 우려가 확산되며 상승하였으며, 2018년 10월 브렌트유 기준 $85/배럴 선을 넘어섰습니다. 하지만 2018년 4분기 들어서는 OPEC이 이란 제재를 앞두고 공급을 확대하기로 결정한 가운데, 미국이 이란에 대한 제재를 완화적으로 도입하면서 시장내 공급 과잉 우려가 높아졌으며, 또한 미중 무역분쟁이 장기화 됨에 따른 여파로 미국을 비롯한 글로벌 경기 둔화 우려가 본격화 되고 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기마저 둔화 추세가 뚜렷해지며 수요가 위축되는 가운데 공급은 오히려 늘어나며 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다. 

2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고와 사우디아라비아를 비롯한 중동지역의 석유수출기구의 수출량 감소 예상으로 인해 5월까지 브렌트유 기준 $75/배럴 수준까지 지속적으로 상승하였으나, 5월 이후 심화된 미중 무역분쟁에 따른 글로벌 경기 변동성이 확대되는 가운데
브렌트유 기준 $65/배럴
전후 수준으로 하락하는 모습을 보였습니다. 

2020년 1월 이란 혁명수비대 사령관이 미국의 드론 공습으로 사망하면
서

중동지역의 지정학적 위험이 더해지며 당분간 국제유가의 불확실성이 확대될 전망

입니다.

향후 국제유가는 이란의 보복방식 및 강도에 따라 달라질 수 있습니다. 만일 이란의 원유생산 설비 공격 시 단기 국제유가 상승은 불가피할 것으로 전망되며, 특히 호르무즈 해협은 세계 원유수송량의 약 15% 수준으로 이란의 해상 봉쇄 시 국제유가는 일시적으로 10% 이상 상승할 가능성도 있습니다. 이같은 중동지역의 지정학적 위험이 더해지며 당분간 국제유가 강세는 지속될 전망입니다.

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로 나프타의 가격은 유가에 비례한다는 점에서 유가는 당사의 원재료비 부담과 제품 가격에 중요한 변수입니다. 향후 국제유가 상승으로 주요 원재료인 나프타의 가격이 상승할 경우, 원재료 가격 상승으로 당사의 수익성이 악화될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시길 바랍니다. 

(1-5) 에틸렌-나프타 가격 스프레드 관련 위험

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다.

2019년 미국과 아시아 중심의 대규모 공급확대, 미
ㆍ
중 무역분쟁 등 글로벌 경기둔화에 따른 석유화학제품 수요둔화 등으로 인해 에틸렌 가격이 하락하면서 스프레드가 축소
되었습
니다.

2020년 1월초 에틸렌 스프레드는 131달러/톤을 기록했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러/톤 대비로도 24% 낮으며, 일반적인 손익분기점인 250달러/톤을 크게 하회하는 상황이지만, 2020년 1월말 현재 에틸렌 가격이 상승하면서 스프레드는 저점대비 회복세를 나타내고 있습니다.
다만 공급과다 우려, 국제적인 이슈 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요
합니다.

스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 축소되면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미
이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요합니다.

석유화학산업은 기초 원재료인 나프타(Naphtha)를 분해설비인 NCC(Naphtha Cracking Center)에 투입하여 에틸렌, 프로필렌 등 기초유분을 생산하고, 이후 추가 공정을 통하여 HDPE(고밀도폴리에틸렌), LDPE(저밀도폴리에틸렌),PP(폴리프로필렌) 등의 합성수지 제품이 생산됩니다. 

[석유화학 주요용어]

주요용어
정의

NCC(Naphtha cracking center)
원유 증류로 생산된 나프타를 800도로 열분해하여 석유화학의 기초원료를 생산하는 설비

나프타(Naphtha)
중질 가솔린이라고도 하며, 원유를 증류할 때 생성

BTX(Benzene,Toluene,Xylene)
벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene)의 약칭으로 중요한 화학공업의 한 분야

파라자일렌(PX; Para-xylene)
혼합자일렌을 통하여 제조되며, 무색의 투명한 원료로 TPA, DMT의 원료

에틸렌(Ethylene)
무색의 기체로 PE, PVC, SM 등 에틸렌 계열 제품의 원료로서 석유화학공업의 대표적인 기초원료

프로필렌(Propylene)
무색의 기체로 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료

부타디엔(Butadiene)
상온에서 독특한 냄새가 있는 무색의 기체로 SBR, BR 등 합성고무의 원료

폴리에틸렌(PE; Polyethylene)
LDPE, HDPE등 합성수지 원료로 쓰여, 각종 병, 필름 등의 제품 생산의 원료

저밀도폴리에틸렌
(LDPE; Low Density Polyethylene)
상온에서 투명한 고체로 결정화가 낮아 가공성과 유연성, 투명성이 우수해 농업용·포장용 투명필름, 전선피복, 각종 랩 등의 원료

고밀도폴리에틸렌
(HDPE; High Density Polyethylene)
반투명의 고체로 강도는 우수하나 유연성·가공성이 떨어지며, 주로 일회용 쇼핑백, 각종 용기, 파이프 등의 원료

폴리프로필렌(PP; Polypropylene)
프로필렌을 원료로 하여 생성되며, 섬유, 의류, 완구 등의 제품 생산의 원료

부타디엔고무(BR; Butadiene rubber)
부타디엔을 원료로 하여 생성되며, 타이어, 신발 등의 제품 생산의 원료

폴리염화비닐(PVC; Polyvinyl chloride)
전기절연성이 양호한 무취의 분말로, 각종 파이프, 농업용 필름 등의 원료로 염화비닐수지라고도 함

에틸렌글리콜(EG; Ethylene glycol)
무색무취의 액체로서 부동액의 원료나, 폴리에스터 제품 원료로 사용

합성수지(Synthetic resin)
각종 섬유 및 플라스틱 제품을 생산하기 위한 원료들의총칭

합성섬유원료(Synthetic fiber)
화학적 방법으로 합성한 섬유를 생산하기 위한 원료들의 총칭

합성고무(Synthetic rubber)
천연고무와 비슷한 성격과 상태, 고무상 탄성체가 될 수 있는 물질의 총칭

석유화학제품은 원재료 비중이 제조원가의 상당부분을 차지하기 때문에, 영업수익성 측면에 있어 원재료 가격에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 특히 나프타 수입가격은 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 원유 가격, 환율 등에 민감하게 반응합니다. 나프타 가격의 경우 국제 유가와 연동하고 있으며, 이러한 유가에 의한 나프타 가격 변동은 재고효과 및 운전자본부담 등 석유화학 업체의 영업 및 재무실적 전반에 밀접한 영향을 미치고 있습니다. 

[에틸렌-나프타 스프레드 추이]

(단위 : USD/MT)

나프타 에틸렌 스프레드.jpg
나프타 에틸렌 스프레드

자료 : Platts, NH투자증권 리서치본부

에틸렌은 다양한 소비재에 쓰이는 폴리염화비닐(PVC), 세제의 원료인 계면활성제, 에탄올 등을 만드는 기초 원료이며, 프로필렌은 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료입니다. 화학업체들은 석유에서 추출되는 나프타를 사들여 자체 보유한 나프타분해센터(NCC)를 통해 에틸렌 및 프로필렌을 만들어냅니다. 따라서, 유가에 의한 나프타 가격 변동과 에틸렌 및 프로필렌의 가격 변동은 석유화학 업체의 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.

나프타 단가가 하락하는 경우 에틸렌 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '에틸렌 스프레드'의 확대에 영향을 미치며, '에틸렌 스프레드'의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시킵니다. 반대로 동 스프레드가 축소된다는 것은 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 기업들이 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에 에틸렌과 나프타, 두 원자재의 가격에 대한 모니터링이 필요합니다.

2018년 들어 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 톤당 577달러로 전년
동기와 유사한 수준이었으나 분기별로는 1분기 660달러/톤에서 3분기 566달러/톤으로 하락하며 상고하저 양상을 나타내었습니다. 일본 정기보수, 대만의 공급차질 등으로 상반기 마진이 견조하였지만, 하반기에는 북미 ECC 증설 영향에 따른 가동률 저하와 미-중 무역전쟁으로 인한 수요 위축 등으로 마진이 하락하면서, 4분기에는 400달러 수준까지 하락하였습니다.
2019년 미국과 아시아 중심의 대규모 공급확대, 미
ㆍ
중 무역분쟁 등 글로벌 경기둔화에 따른 석유화학제품 수요둔화 등으로 인해 에틸렌 가격이 하락하면서 스프레드가 축소
되었습
니다.

2020년 1월초 에틸렌 스프레드는 131달러/톤을 기록했습니다. 이는 2019년 4분기 평균인 172달러/톤 대비로도 24% 낮으며, 일반적인 손익분기점인 250달러/톤을 크게 하회하는 상황이지만, 2020년 1월말 현재 에틸렌 가격이 상승하면서 스프레드는 저점대비 회복세를 나타내고 있습니다. 다만 공급과다 우려, 국제적인 이슈 등이 여전히 상존하므로 지속적인 모니터링이 필요합니다.

(1-6) 중국 의존도 관련 위험

석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급 상황에 의한 수출 영향력이 증가하였으며 중장기적으로 중국의 자급률 진전과 중동, 미국등 공급증가에 따른 경쟁 심화로 대중국 수출이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다.

향후 중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 당사를 포함한 국내 석유화학사들의 수출이 감소하게 되며, 중국의 경제상승률 둔화 등으로 수입 수요의 감소, 수출 규제가 발생할 경우 당사의 수익성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

석유화학산업은 다양한 기초소재를 공급하는 산업으로 전방산업의 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정되며, 중국을 비롯한 유럽 및 미국의 시장경기가 수요 변동의 주요 요인으로 작용합니다. 

동 산업은 투자자유화 조치가 실시된 1990년 직후, 협소한 내수시장에서 과다한 업체들이 참여하여 공급과잉이 심각해지면서 과당경쟁으로 어려움을 겪었습니다. 그러나 1992년 한
ㆍ중 수교 후 국내 석유화학 기업들은 대중 수출의 빠른 확대를 통해 주력 수출산업으로 전환하면서 새로운 활로를 찾게 되었습니다. 한국은 세계 최대의 석유화학 수입시장인 중국과의 지리적 근접성을 바탕으로 수입수요 변화에 민첩하고 탄력적으로 대응할 수 있어, 중국시장 점유율 1위 수출국의 위상을 확보하였습니다. 

석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 2010년부터 40% 이상을 기록하고 있습니다. 이는 중국이 세계 최대 규모의 수입시장이고, 한국에 지리적으로 근접해 있으며, 석유화학제품의 특성(운송 곤란)상 세계시장이 대륙별로 블록화되어 있는데다, 글로벌 공급과잉이 심화되는 가운데 중국을 대체할 만한 거대시장이 부재하다는 점 등의 요인에 기인합니다. 이 같은 이유로 석유화학제품은 중국효과의 최대 수혜업종 중 하나로자리매김 하였습니다. 그러나 석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급 상황에 의한 수출 영향력이 증가하였으며 중장기적으로 중국의 자급률 진전과 중동, 미국등 공급증가에 따른 경쟁 심화로 대중국 수출이 둔화되는 추세를 나타내고 있습니다.

[우리나라 석유화학제품의 중국 수출동향]

(단위: 백만달러)

구분
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013

대중국 수출액
18,549
21,772
20,156
16,725
16,966
22,046
23,489

자료 : 한국석유화학협회 석유화학통계(수출입자료)

한편, IMF에 따르면 중국의 경제성장률은

2019년 6.1%, 2020년 5.8%, 2021년 5.8%를
기록하는 추세를 보이며 점점 성장률이 저하될 것으로 예상됩니다. 중국경제는 과잉설비 및 기업부채 축소, 환경보호 정책 강화의 영향으로 성장율이 둔화될 것으로 전망되고 있습니다. 

[중국 경제성장률 전망]

(단위 : %)

전망기관
전망시점
2021 e)
2020 e)
2019
2018

IMF
'20.01
5.8
6.0
6.1
6.6

OECD
'19.11
-
5.7
6.2
6.6

자료 :
한국은행 경제전망보고서 (2019.11) 및
IMF, World Economic Outlook,
2020.
01

중국은 자국의 경제성장 둔화에도 불구하고, 수요증가를 상회하는 공급증가가 지속되면서 자급률이 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다. 대부분 제품의 자급률이 60%를 상회하는 가운데, 일부 제품은 이미 90%를 넘어섰습니다. 자급률 100%에 육박하는 제품 확대로 인해 향후 중국이 경기회복으로 수요 확대시 국내 기업의 실적 개선 폭은 제한될 수 있을 것으로 예상됩니다. 

[중국 석유화학 자급률 추이]

중국 석유화학 자급률 추이.jpg
중국 석유화학 자급률 추이

자료 : 언론기사

한편, 중동의 석유화학 기업들도 풍부한 원료와 자본력을 바탕으로 설비투자를 지속하고 있고, 아시아 시장 공략에 집중하고 있다는 점도 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[전지 사업부문 관련 위험]

(1-7) 전방산업 시장환경에 따른 위험

당사의 전지사업부문은 휴대폰 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지 및 전기자동차에 쓰이는 자동차용 리튬이온 전지 등을 생산하여 판매하고 있습니다.

소
형 전지의 경우는 전방산업인 노트북, 스마트폰 등 IT관련 소형 배터리 시장의 성장속도가 과거 폭발적 성장에서 안정화 단계에 진입하고 있어 당사 전지 사업부문 성장성에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다. 한편,
자동차 전지 사업은 당사의 미래 성장 사업
으로, 선진국의 환경규제 등에 따른 전기 자동차의 점진적 수요 증가로 성장이 기대되고 있습니다. 하
지만 동 사업의 경우
제품 수명주기가
길어 국내외 환경 변화에 따라 시장의 전망이 변경될 수 있으며, 신뢰성과 안정성이 요구되는 사업의 특성상 대규모 설비 및 연구비 투자가 필수적이므로 시장의 급성장에도 불구하고 동 사업부문의 수익성 성장이 기대에 못미칠 가능성
이 존재합니다.

당사의 전지 사업부문은 소형전지의 대형 고객 중심 프리미엄 제품 매출 확대와 자동차 전지 등 성장성 있는 사업에의 집중 등으로 시장 지위를 확보하고 있습니다.사업
동 사업부문의
주요 제품인 2차전지(소형전지)는 2019년 9월말 기준

1
2.7
%
의 세
계
시장 점유율을 보이고 있습니다. 

[전지 사업부문 주요제품 시장 점유율 / 세계시장 기준]

(단위 : %)

구분
시장점유율

2019년 9월말
2018년
2017년
2016년

2차전지 (소형전지)
12.7
13.8
16.9
17.2

자료 : 당사 제시
주) 2차전지 : 충전해서 반영구적으로 사용하는 전지

당사의 전지사업부문은 휴대폰, 노트북PC 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지 및 전기자동차에 쓰이는 자동차용 리튬이온 전지 등을 생산하여 판매하고 있으며, 신재생 에너지 발전 및 발전 전력의 효율적 활용이 중요해짐에 따라 ESS(에너지 저장장치 시스템(Energy Storage System))로 시장이 확대되고 있습니다.

소형 전지는 노트북PC, 휴대폰 등 IT 산업과 밀접한 관계가 있으며, 최근에는 기존 IT Device 외에 전동공구, 전력구동 등 신규 Application의 수요가 증가하고 있고, 자동차 전지 역시 갈수록 강화되는 선진국의 환경규제 등에 따른 전기 자동차의 점진적수요 증가로 인하여 동 사업은 시장수요를 바탕으로 성장을 이어갈 것으로 기대하고 있습니다. 하지만, 소형전지는 그에 따른 글로벌 생산 기업들간의 경쟁도 매우 치열하게 전개되고 있는 등 시장에서의 경쟁강도도 심화되고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 전방산업인 노트북, 스마트폰 등 IT관련 소형 배터리 시장의 성장속도가 과거 폭발적 성장에서 안정화 단계에 진입하고 있어 당사 전지 사업부문 성장성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 

[용도별 리튬배터리 시장 규모 / 세계시장]

(단위 : GWh)

리튬배터리 수요전망.jpg
리튬배터리 수요전망

자료 : Yole Development, KTB투자증권

1) 모바일폰 산업의 시장환경 변화에 따른 위험

[세계 스마트폰 출하량 추이 및 전망]

세계 스마트폰 수요전망.jpg
세계 스마트폰 수요전망

자료 : Gartner, KDB미래전략연구소

주요 스마트폰 메이커들의 기술 발전과 이에 따른 교체수요에도 불구하고 글로벌 경기둔화에 따라 IT산업의 수요도 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. 또한 최근 들어 스마트폰 하드웨어의 성능이 상향 평준화되어 과거 대비 신기술 도입에 대한 시장 수요의 민감도가 감소하고 있으며, 스마트폰 시장의 연간 성장률이 둔화되는 경향은 지속될 것으로 전망됩니다. 다만, 보급형 LTE 스마트폰의 수요가 상대적으로 양호할 것으로 예상되며, 향후 P-OLED 기반의 폼팩터 혁신과 더불어 AI (Artificial Intelligence)ㆍ5G와 같은 신기술의 도입이 본격화되면 스마트폰 뿐만 아니라 신규 기기에서의 수요가 확대될 것으로 기대됩니다. 

2) 전기차 산업의 시장환경 변화에 따른 위험

자동차 전지 사업은 당사의 미래 성장 사업으로, 선진국의 환경규제 등에 따른 전기 자동차의 점진적 수요 증가로 성장이 기대되는 사업입니다. 당사는 GM, Renault, 현대/기아차, Ford, Volvo 등 주요 자동차 업체를 주요 고객으로 확보하였습니다. 

자동차 기술이 친환경, 안전성 강화, 편의성 향상 등의 방향으로 발전하고 있는 가운데 과거 자동차의 기계류 부품을 전자부품이 대체해 나가고 있
습니다.

블룸버그가 2019년 5월 발표한 '2019 뉴에너지파이낸스(BNEF)' 에 따르면,
2010년에 수천대 판매에 불과했던 전기차가 2018년에는 200만 대 이상이 판매되었고, 이러한 증가 속도가 느려질 징후는 없다고 보고서는 밝혔으며, 이러한 성장세에 힘입어 2025년에는 1,000만대를 돌파하고, 2030년에는 2,800만대, 2040년에는 5,600만대의 전기차가 판매될 것이라고 추정하였습니다.

2040년에 판매되는 승용차의 57%, 전 세계 승용차의 30% 이상이 전기차가 될 것이고 새로 판매되는 시내버스(municipal bus)의 전기차 비중은 81%에 달할 것이며, 미국과 중국의 상업용 자용차 시장에서는 경량급에서 56% 중형에서는 31%가 전기차가 될 것으로 전망하였습니다. 하지만 동 사업의 경우 제품 수명주기가
길어 국내외 환경 변화에 따라 시장의 전망이 변경될 수 있으며, 신뢰성과 안정성이 요구되는 사업의 특성상 대규모 설비 및 연구비 투자가 필수적이므로 시장의 급성장에도 불구하고 동 사업부문의 수익성 성장이 기대에 못미칠 가능성이 존재합니다.

[ 전기차 시장 전망 ]

(단위 : 백만대)

전기차시장전망

자료 : 블룸버그 뉴에너지파이낸스(BNEF) 'Electric Vehicle Outlook 2019'
(주1) 내연기관(ICE: Internal Combustion Engine)
(주2) 하이브리드 자동차(PHEV: Plugin Hybrid Electric Vehicle)
(주3) 전기차(BEV: Battery Electric Vehicle)

또한, 최근 신종코로나바이러스 감염증 확산이 이어지며 당사의 중국내 난징 배터리공장이 2020년 01월 31일부터 가동이 중단된 상태입니다.
모바일폰 산업의 시장환경 변화
와 전기차 산업의 시장환경 변화로 인한 위험과 더불어 최근 신종 코로나바이러스 확산으로 인한 중국내 당사의 공장 가동 중지로 인한 동 사업부문의 수익성이 악화될 수 있는 점 또한 유의하시기 바랍니다.

(1-8) 전기차 관련 각국의 정책적 불확실성에 따른 위험

중국은 전기차 관련 정책이 급변하는 국가로, 소형차 구매세 우대정책 폐지, 전기차 및 신재생에너지 자동차시장 육성을 위한 강제 정책 시행 등 새로운 정책이 시장에 큰 영향을 끼칠 전망입니다.
중국 재정부는 2018년부터 신재생에너지 차량에 대한 정부 보조금을 단계적으로 감축하기로 결정
하였습니다. 보조금은 매년 단계적으로 축소할 것이며, 2016년 대비 2017~2018년 20%, 2019~2020년 40% 감축하고 2020년에는 보조금 제도를 완전히 폐지한다고 발표했습니다.
미국의 경우 아직 연방정부 차원의 정책은 나오지 않았지만, 대신 주마다 자율적으로 정책을 발표하고 있습니다.
주요 국가에서 점진적으로 전기차에 대한 보조금 지원을 축소하고 있으며, 내연기관차 판매를 정부 차원에서 중단하는 시점이 생각보다 지연됨에 따라 전기차 시장이 위축될 수 있습니다.
이로 인하여 2차전지 시장의 성장이 부진할 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2015년 9월 독일 완성차 업체의 디젤게이트 사건 이후 내연기관 자동차로는 점차 강력해지는 환경 규제를 준수하기 어려울 것이라는 인식이 널리 퍼졌고 친환경 자동차로서 전기차가 크게 주목을 받게 되었습니다. 각국은 내연기관차 판매를 규제하고 전기차 판매를 촉진하는 정책을 발표하였고 특히 유럽의 대부분의 국가들은 2025~2030년 이후에 내연기관 자동차의 신규 판매를 금지하는 법안을 제정하기에 이르렀습니다. 마침 테슬라를 비롯한 메이저 완성차 업체들이 구체적인 전기차 로드맵을 제시하면서 전세계적으로 완성차 판매량 중 전기차 비중이 빠르게 증가하고 있습니다.

[각국의 내연기관 자동차 판매 제재관련 정책동향]

지역
추진 현황

노르웨이
- 2025년까지 가솔린, 디젤차 판매를 없애겠다는 정책적 목표 합의(2016)
- 완전한 금지는 아니지만 오슬로에서 2017년부터 디젤차 운행금지 조치, 다양한 인센티브 및 등록에 있어 강력한 후속조치로 견인
- 2018년, 노르웨이에서 하이브리드 및 전기차 판매비중이 40%에 육박

프랑스
- 2040년까지 온실가스배출 차량 판매금지 정책목표 발표(2017)
- 파리 시내 2025년 디젤차 운행금지

영국
- 2040년까지 전통적인 내연기관차 판매금지 정책(2017)
- 내연기관차의 완전한 금지가 아니라 대부분의 차가 무공해 또는 이에 준하는 하이브리드로 대체

독일
- 내연기관차 판매금지를 영국이나 프랑스와 공동보조 고려(2017)
- 독일 일부도시에서는 디젤 밴의 운행금지를 추진

이스라엘
- 2030년까지 전기차와 천연가스 차량만 허용정책 발표(2017)
- 자국 가스전에서 생산되는 천연가스 활용에 따른 전기차, 가스차 유도

중국
- 내연기관차의 중단 시기는 미정
- 신에너지 차량에 대한 인센티브 지원, 운행정책 등 강력한 도시별, 국가적 드라이브 정책은 시행하되, 자국산업 경쟁력 확보 등과 연계하여 시기를 고려할 예정

인도
- 2030년부터 전기동력차만 판매를 희망한다는 정책 발표(2017)
- 전기차 가격이 충분히 경제적인 경우로 단서를 붙임

자료 : KAMA웹저널

다만 지금까지의 전기차 관련 각국의 정책이 주로 판매와 취득을 촉진하는 방향이었다면, 최근 몇 년 간 전기차의 생산 원가가 빠른 속도로 낮아지고 있고 전기차 충전 인프라가 널리 구축되면서 오히려 전기차를 일정 수준 이상 판매하도록 강제하는 방향으로 각국의 정책이 선회하는 분위기입니다.

전기차 관련 정책이 가장 급변하는 국가 중 하나가 바로 중국으로, 소형차 구매세 우대정책 폐지, 전기차 및 신재생에너지 자동차시장 육성을 위한 강제 정책 시행 등 새로운 정책이 시장에 큰 영향을 끼칠 전망입니다. 중국 재정부는 2018년부터 신재생에너지 차량에 대한 정부 보조금을 단계적으로 감축하기로 결정하였습니다. 보조금은 매년 단계적으로 축소할 것이며, 2016년 대비 2017~2018년 20%, 2019~2020년 40% 감축하고 2020년에는 보조금 제도를 완전히 폐지한다고 발표했습니다. 다만 2018년부터 2020년까지 신재생에너지 차량에 대한 구매세 면제 정책을 연장하고 중국 정부가 각 업체에 신재생에너지 차량 판매율을 법적으로 강제하면서 친환경차 시장이 더욱 커질 전망입니다. 중국은 파리기후변화협약에 따라 오는 2030년까지 탄소배출량을 감소하고 대기 오염을 줄이기 위해 전기자동차 사용을 적극 권장하고 있습니다.

미국에서는 2017년 11월 공화당이 최대 7,500달러를 지급하는 연방정부 전기차 보조금을 폐지하는 법안을 발의한 바 있습니다. 이제 막 성장궤도에 들어선 전기차 시장에서 보조금이 폐지될 경우 시장이 위축될 것이 우려되었으나, 혁신을 갖춘 모델들이 출시되는 민간 주도의 성장이기 때문에 국가 정책 지원 축소로 인한 시장 수요 감소 폭은 적을 것으로 전망됩니다. 한편, 전기자동차 구매 시 소득세 감면 혜택을 제공해 미국 내 전기차 판매를 촉진하고 있지만 해당 세금 감면 혜택은 완성차 제조기업이 전기차 20만 대 이상을 판매하게 되면 효력이 중지되는 근본적 한계가 있으며, 2017년 출범한 트럼프 정부는 기존 오바마 정부와 달리 친환경차 산업 지원에 별다른 반응을 보이지 않고 있어, 향후 관련 인센티브가 폐지되거나 감면될 가능성이 존재합니다.

자동차 산업 언론인 Automotive News는 일례로 미국 정부가 자동차 업계에 요구하는 2021년 평균 신차 연비 목표가 고정되어 2025년까지 인상이 없을 가능성을 언급하고 있습니다. 이 경우 완성차 업체가 전기차 보급확대를 통해 평균 연비를 개선하기 위한 인센티브가 약화되므로, 전기차 산업과 같이 연비 개선과 탄소배출량 감소에 도움이 되는 친환경 자동차의 개발과 투자, 보급이 상대적으로 지연될 가능성이 있습니다. 또한 2014년 이래 지속되는 글로벌 저유가 기조로 인해 내연기관 자동차의 가격 경쟁력이 상대적으로 높아지는 효과가 발생했으며, 이는 가격 경쟁력 면에서 불리한 전기차 등 친환경 자동차 산업에 전반적인 악영향을 미치고 있습니다. 

주요 국가에서 점진적으로 보조금 지원을 축소하고 있으며, 내연기관차 판매를 정부 차원에서 중단하는 시점이 생각보다 지연됨에 따라 전기차 시장이 위축될 수 있습니다. 이로 인하여 2차전지 시장의 성장이 부진할 경우 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(1-9) ESS 화재등
으로 인한 안정성에 대한 위험

2017년 8월부터 2019년 10월까지 국내에서 발생한 ESS화재는 총 28건
입니다. 정부는 인명피해 방지를 위한 선제적 조치로 다중이용시설 전면 가동 중단과 함께 근본적인 문제해결을 위해 '민관합동 ESS 화재사고 원인조사위원회'를 설치('18.12.27)하고, 이후 ESS 화재사고 관련하여 정부는 2019년 6월 ESS 화재 조사의 후속조치로 안전기준을 강화하는 재발방지대책을 발표하였습니다.
2020년 2월 6일 ESS 화재사고 조사단은 1차 조사위원회의 발표 이후 발생한 5건의 화재에 대해 조사를 진행한 결과, 5건 중 4건과 관련하여 배터리 이상이 화재에 영향을 미쳤다고 판단하였고, 해당 조사결과를 토대로 산업통산자원부는 ESS 추가 안전대책을 발표하였습니다. 반면, 당사의 자체 실험결과 배터리가 화재의 직접적인 원인이 아닌 것으로 확인되었으나 ESS산업의 신뢰회복 및 사회척 책임을 위해 당사는 2017년 중국 남경 공장 생산 ESS용 배터리 전량을 자발적으로 교체할 예정이며, 화재확산 방지를 위한 특수 소화시스템도 국내 400여 곳을 대상으로 순차적으로 적용할 예정입니다. 이외에도 화재원인 파악을 위한 Fireproof-HDD를 적용하고 있으며 향후 배터리를 진단, 분석, 예측할 수 있는 원격 모니터링 서비스도 실시할 예정입니다. 당사는 이번 조사 및 대책이 침체된 국내 ESS산업을 다시 회복시키는 중요한 계기가 될 것으로 생각되며 앞으로도 정부, 업계 등과 적극 협력하여 ESS 산업의 신뢰 회복과 고객 가치를 보호하기 위해 최선을 다하겠습니다. 다만 금번 ESS 화재사고 2차 조사위원회의 발표에 따라 전방산업이 침체될 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이 점 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다.

2017년 8월부터 2018년 5월까지 국내에서 발생한 전체 ESS 화재 총 23건 중 용도별로는 태양광 풍력 연계용 17건, 수요관리용 4건, 주파수 조정용 2건이 발생하였고, 충전을 완료하고 방전대기 시간(만충 후 휴지 시간) 중 화재가 14건, 충,방전 중 6건, 설치·시공 중 3건이 발생하였습니다. 정부는 인명피해 방지를 위한 선제적 조치로 다중 이용시설 전면 가동 중단과 함께 근본적인 문제해결을 위해 '민관합동 ESS 화재사고 원인조사위원회'를 설치('18.12.27)하고, 약 5개월간 조사활동을 실시하였습니다. 그 결과 ① 배터리 시스템 결함 ② 전기적 충격 요인에 대한 보호체계 미흡 ③ 운용환경관리 미흡 및 설치 부주의 ④ ESS 통합관리체계 부재 등 4가지 요인을 화재 원인으로 추정하였습니다. 

정부 발표안에 따르면 ESS 배터리 자체 결함보다는 운영방법이나 설치환경 등이 복합적으로 작용했다는 내용입니다. 한편, ESS 화재사고 관련하여 정부는 6월 ESS 화재 조사의 후속조치로 안전기준을 강화한 바 있습니다. 강화된 안전기준은 크게 제조기준, 설치기준, 운영관리기준 및 소방기준에 대한 대책입니다. 

[ESS 화재사고 원인과 안전강화대책]

2019.6 'ess 안전강화대책'.jpg
2019.6 'ess 안전강화대책'

자료 : 산업통상자원부

ESS 화재사고 조사단은 1차 조사위원회의 발표 이후 발생한 5건의 화재에 대해 조사를 진행하였고, 2020년 2월6일 조사 결과를 발표하였습니다. 해당 발표에서 경남 하동 화재의 경우 노출된 가압 충전부에 외부 이물질이 닿으면서 화재가 발생하였다고 추정하였으나, 이외 4건과 관련하여 배터리 이상이 화재에 영향을 미쳤다고 판단하였습니다. 해당 조사결과를 토대로 산업통상자원부는 ESS 추가 안전대책을 발표하였는데, 그 세부내용으로는 신규ESS 설비는 설치 장소에 따라 충전율을 80% 또는 90%로 제한해야 하며, 공통안전조치, 소방시설 설치 및 방화벽 설치 등의 안전조치 이행이 어렵거나 사업주 등이 옥외 이전을 희망하는 ESS 설비의 경우, 옥외 이전을 추진하고 정부가 이를 지원하기로 하였습니다. 또한, 사고원인 규명을 위해서 2019년 6월 11일 발표된‘ESS 안전관리 강화대책’ 이전 설치된 ESS 설비에 대해서도 운영데이터를 별도 보관할 수 있는 블랙박스 설치를 권고할 계획이며, ESS 설비의 화재가 발생할 우려가 현저한 경우 긴급점검을 실시하여 인명 및 재산피해 우려가 현저하다고 인정되는 경우 철거, 이전 등 긴급명령이 가능한 제도를 정비할 계획입니다. 더불어 ESS설비의 법정점검 결과 등 안전관리에 관한 정보공개제도를 신설하고, 국가 R&D를 통해 입지별 특성을 고려한 표준설치모델을 개발 및 보급할 예정입니다.

[ESS 화재사고 원인과 안전강화대책]

ess추가 안전대책.jpg
ess추가 안전대책

자료 : 산업통상자원부

반면, 당사의 자체 실증실험 결과 배터리가 화재의 직접적인 원인이 아닌 것으로 확인되었으나 ESS산업의 신뢰회복 및 사회척 책임을 위해 당사는 2017년 중국 남경공장 생산ESS용 배터리 전량을 자발적으로 교체할 예정이며, 화재확산 방지를 위한 특수 소화시스템도 국내 400여 곳을 대상으로 순차적으로 적용할 예정입니다. 이외에도 화재원인 파악을 위한 Fireproof-HDD를 적용하고 있으며 향후 배터리를 진단, 분석, 예측할 수 있는 원격 모니터링 서비스도 실시할 예정입니다.

당사는 이번 조사 및 대책이 침체된 국내ESS산업을 다시 회복시키는 중요한 계기가 될 것으로 생각되며 앞으로도 정부, 업계 등과 적극 협력하여 ESS산업의 신뢰 회복과 고객 가치를 보호하기 위해 최선을 다하겠습니다. 다만 금번 ESS 화재사고 2차 조사위원회의 발표에 따라 전방산업이 침체될 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 이 점 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다.

[첨단소재 사업부문 관련 위험]

(1-10) 전방산업 시장환경에 따른 위험

당사의 첨단소재 부문은 편광판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT소재와 차세대 성장 동력인 수처리RO필터 등을 생산하여 판매하는 사업과 감광재, OLED재료, 전지재료 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하여 판매하는 사업으로 구성되어 있습니다.

2019년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제
품인 편광판은 27.0%의 시장점유율을, LCD재료는 12.9%의 세계시장 시장점유율
을 차지하고 있습니다.
그러나

성장성 둔화와 중국의 디스플레이 업체들이 생산설비 증설에 나서면서 LCD 패널시장에 공급과잉 현상이 나타나 단가 하락이 이어졌
고, 이러한 환경속에서
당사는 LCD생산 Capa 감소 등으로 사업이 회복세로 전환되기는 어려울 것으로 판단하였고, 이에 2020년 02월 03일 기타경영사항(자율공시)를 통해 LCD유리기판 사업 철수를 결정
하였습니다.
한
편, 최근
신종 코로나바이러스 감염증 확산이 이어지며 당사의 중국내 베이징 및 광저우
편광판 공장이 2020년 02월 03일부로 공장 가동이 중지
된 상태입니다.
당사는 LCD 중심에서 OLED와 더불어 자동차, 에너지, 환경 분야로 사업영역을 확장하고 기능성 필름 및 재료, 수처리RO필터 등의 사업을 지속적으로 육성하고 있습니다.

동
산업의 특성상 기술의 변화로
LCD중심에서 OLED로의 디스플레이시장 전환이 빨라지면서 주요제품인 편광판 및 LCD재료 사업의 성장세가 둔화될 수 있
으며, 전방 디스플레이시장의 수요 둔화와 판가 하락에 따라 동 사업부문의 수익성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 첨단소재 부문은 편광판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT소재와 차세대 성장 동력인 수처리RO필터 등을 생산하여 판매하는 사업과 감광재, OLED재료, 전지재료 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하여 판매하는 사업으로 구성되어 있습니다. 

[당사 주요 제품 용어 설명]

구분
내용

편광판
LCD(Liquid Crystal Display)를 구성하는 핵심소재 중 하나로, LCD의 백라이트에서 나온 빛을 한 방향으로 투과시켜 주고 다른 방향의 빛은 차단해주는 역할을 하는 광학필름

OLED용 필름
OLED용 편광판 및 봉지필름

반도체 소재
패키징용 기판소재

수처리 RO필터
오염 물질을 걸러주는 얇은 분리막으로 역삼투 멤브레인 방식의 필터

감광재
LCD 컬러필터의 핵심 소재로서, 빛에 반응하면서 적색. 녹색. 청색 등 세가지 화소를 구성, 다양한 색상을 만들어내는 액상의 화학물질로 반도체 공정기술과 사진식판기술.소재공학 및 정밀화학 등의 첨단기술이 집약된 제품

OLED재료
차세대 디스플레이로 주목 받는 OLED의 핵심 유기재료인 HIL, HTL, EML, ETL물질

전지재료
전지재료 중 양극재는 이온을 제공하는 역할을 함

자료 : 당사 제시

2019년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제
품인 편광판은 27.0%의 시장점유율을, LCD재료는 12.9%의 세계시장 시장점유율을 차지하고 있습니다.

[당사 첨단소재부문 주요제품 시장 점유율 / 세계시장 기준]

(단위 : %)

구분
시 장 점 유 율
자료출처

2019년 3분기
2018년
2017년

편광판
27.0
27.0
29.0
당사 산정

LCD재료
12.9
13.1
12.8
당사 산정

자료 : 당사 제시

첨단소재 사업부문은 산업특성상 LCD, OLED 등 디스플레이 산업 및 2차전지 산업과 더불어 빠른 기술변화를 나타내고 있습니다. LCD산업의 성장성은 둔화되는 추세이나, 당사는 LCD 중심에서 차세대 OLED와 더불어 자동차, 에너지, 환경 분야로 사업 Domain을 확장하여, 기능성 필름 및 재료, 수처리 RO필터 등의 사업을 지속적으로 육성하여 성장성을 확보할 계획입니다. 

[전체 디스플레이시장 수급 추이]

디스플레이시장 수급전망.jpg
디스플레이시장 수급전망

자료 : ITS, 한국기업평가(2020.01)

성장성 둔화 등으로 IT 수요는 줄어들었지만 중국 디스플레이 업체들이 생산설비 증설에 나서면서 LCD 패널시장에 공급과잉 현상이 나타나 단가 하락이 이어졌습니다.그럼에도 중국내 급격한 생산설비 증가로 전방산업의 시황은 계속 악화되어 왔습니다. 이런한 환경속에서 당사는 LCD생산 Capa 감소 등으로 사업이 회복세로 전환되기는 어려울 것으로 판단하였고, 이에 2020년 02월 03일 기타경영사항(자율공시)를 통해 LCD유리기판 사업 철수를 결정하였습니다.

[기타 경영사항(자율공시)]

1. 제목
LCD 유리기판 사업 철수

2. 주요내용
- 당사는 2012년 4월 20일, 디스플레이 산업 성장에 따른 LCD 유리기판 수요 증가 예상으로, 유리기판 공급능력 확대 및 경쟁력 확보를 위한 LCD 유리기판 Capa 증설을 목적으로 신규투자를 결정한 바 있음.

- 그러나 중국내 급격한 생산설비 증가 등으로 전방산업의 시황이 계속 악화되어왔음.

- 당사는 LCD 유리기판 사업 확대 기회를 모색하였으나,
국내 주요 LCD 생산Capa 감소 등으로 사업이 회복세로 전환되기는 어려울 것이라 판단하여 부득이하게 LCD 유리기판 사업철수를 결정함.

3. 결정(확인)일자
2020-01-31

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

-

※ 관련공시
2012-04-20 신규시설투자등
2014-03-24 신규시설투자등
2015-12-21 신규시설투자등
2016-12-22 신규시설투자등
2017-12-21 신규시설투자등
2018-12-21 신규시설투자등
2019-12-20 신규시설투자등

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

한
편, 최근 신종 코로나바이러스 감염증 확산이 이어지며 당사의 중국내 베이징 및 광저우
편광판 공장이 2020년 02월 03일부로 공장 가동이 중지된 상태입니다.
당사는 OLED 등 차세대 디스플레이, 반도체, 자동차 등 미래성장동략 분야에 집중하면서, 성장하는 중국 LCD시장에 대응하기 위해 중국의 대형 패널업체에 감광재 등의 제품 물량을 확대할 계획입니다. 그
러나, 동
산업의 특성상 기술의 변화가 빨라 LCD중심에서 OLED로의 디스플레이시장 전환이 빨라지면서 주요 제품인 편광판 및 LCD재료 사업의 성장세가 둔화될 수 있
으며, 전방 디스플레이시장의 수요 둔화와 판가 하락 및
최근 신종 코로나바이러스 확산으로 인한 중국내 당사의 공장 가동 중지로 인한

동 사업부문의 수익성이 악화될 수 있는 점, 또한 유의하시기 바랍니다.

[생명과학 사업부문 관련 위험]

(1-11) 제약산업의 성장성 둔화 위험

제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향
을 받습니다. 인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망되며, 특히,
'문재인 케어'로 불리는 정부의 건강보험 보장성 강화 정책으로 인한 건강보험 재정 수요 확대 전망 등을 감안하면 향후 약가 인하 압박 기조는 지속
될 것으로 보입니다.
약가 인하 압박이 지속될 경우 국내 의약품 시장의 성장세 지속 여부는 불확실
할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 국내 제약 산업의 성장성 둔화 위험에 유의하시기 바랍니다.

당사는 2017년 1월 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로써 생명과학 사업부문이 생겼습니다. 해당 부문은 성장호르몬제, 관절염치료제, 미용필러 등의 바이오사업과 제미글로, 제미메트 등 당뇨치료제를 중심으로 한 합성의약, 5가백신 및 B형간염백신을 중심으로한 백신사업 및 합성의약원료, 농약원제 등을 주요 제품으로 하는 정밀화학 사업으로 나눌 수 있습니다. 2019년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제품인 성장호르몬제는 34.0%, 당뇨병 치료제는 18.8%, 관절 주사제는 25.0%의 국내시장 시장점유율을 보이고 있습니다.

[당사 생명과학 사업부문 주요제품 시장 점유율 / 국내시장 기준]

(단위 : %)

사업부문
주 요 제 품
시 장 점 유 율
시장점유율
자료출처

2019년 3분기
2018년
2017년

생명과학
사업부문
성장호르몬제
34.0
33.0
33.0
IMS

DPP-4 계열 당뇨병 치료제
18.8
17.7
16.9
UBIST

HA 관절 주사제
25.0
24.4
33.0
HIRA

자료 : 당사 제시

제약산업은 국민 건강 및 질병 치료에 필수적이라는 산업 특성상 경기 순환에 따른 민감도가 높지 않은 산업군입니다. 또한 제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향을 받으며, 국내 제약시장의 경우 인구고령화 및 만성질환 증가 등의 영향으로 판매되는 의약품의 종류와 사용량이 꾸준히 증가하는 특성이 있습니다. 식습관의 서구화 및 환경변화로 인한 성인병 및 만성질환 증가에 따른 소비자의 건강에 대한 관심 증대에 따라 국내 제약산업은 2000년 이후로 꾸준히 성장하였습니다.

국내 인구구조는 양적인 팽창속도가 둔화된 가운데 질적인 변화가 나타나고 있습니다. 통계청에 따르면 2010년 전체인구 중 65세 이상 인구 비중은 11.29%로 10%를 넘어섰으며, 2020년에는 65세 인구의 비중이 15.64%로 예상되어 한국이 고령사회로 진입할 것으로 전망됩니다. (전체 인구 중 65세 이상 인구 비중이 7%를 넘으면 '고령화 사회', 14%를 넘으면 '고령사회'로 분류).

[65세이상 인구 추이]

(단위 : 만명)

구 분
2000
2005
2010
2015
2020(E)
2025(E)
2030(E)

65세 미만
4,261
4,268
4,257
4,475
4,384
4,210
3,999

65세 이상
337
437
542
678
813
1,051
1,296

65세 이상 비중
7.33%
9.29%
11.29%
13.16%
15.64%
19.98%
24.48%

자료: 통계청

국민건강보험공단에 따르면, 65세 이상 노인진료비는 2018년 29.3조, 2019년 32.2조가 예상되며, 2030년에는 91.3조에 달할 정도로 가파르게 증가할 것으로 전망됩니다.

[65세 이상 노인 진료비 및 구성비 추이]

65세 이상 노인 의료비 지출 규모.jpg
65세 이상 노인 의료비 지출 규모

자료 : 국민건강보험공단

한국제약바이오협회의 제약산업통계집에 따르면 국내 의약품 생산량은 2006년 이후 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 특히 2000년 8월 의약분업 실시 이후 처방약(전문의약품)과 비처방약(일반의약품)이 명확하게 분리되면서 의약품 시장은 전문의약품 중심으로 재편되었으며, 전문의약품의 성장에 힘입어 국내 의약품 시장 규모는 2009년까지 지속적인 성장세를 나타냈습니다. 하지만, 건강보험 의료비 중 약품비 비중 상승이 약가 인하 압력으로 작용하고 있던 가운데, 2010년 리베이트 쌍벌제, 2012년 약가 제도 개편 등에 따른 사업 환경 변화에 따라 국내 의약품 시장 규모는 2010년부터 2015년까지 약 19조원 내외에서 정체된 흐름을 보였습니다. 하지만, 바이오 의약품 및 혁신 신약 등 고가약의 생산 및 수입이 증가하면서 2016년 국내 의약품 시장 규모는 21조 7,256억원으로 2015년 대비 약 12.9% 성장하였습니다

[국내 의약품 시장 현황]

[단위 : 억원]

연도
생산
생산량 
증가율
수출
수입
무역수지
시장규모
시장성장률

2006
114,728
-
8,711
34,690
-25,979
140,707
-

2007
125,982
9.81%
9,554
36,207
-26,653
152,635
8.50%

2008
138,938
10.28%
12,666
45,583
-32,917
171,855
12.60%

2009
147,866
6.43%
17,872
52,193
-34,321
182,187
6.00%

2010
157,098
6.24%
17,810
54,184
-36,374
193,472
6.20%

2011
155,968
-0.72%
19,585
55,263
-35,678
191,646
-0.90%

2012
157,140
0.75%
23,409
58,535
-35,126
192,266
0.30%

2013
163,761
4.21%
23,306
52,789
-29,483
193,244
0.50%

2014
164,194
0.26%
25,442
54,952
-29,510
193,704
0.20%

2015
169,696
3.35%
33,348
56,016
-22,668
192,364
-0.70%

2016
188,061
10.82%
36,209
65,404
-29,195
217,256
12.90%

2017
203,580
8.25%
46,025
63,077
-17,052
220,632
1.55%

2018
211,054
3.67%
51,431
71,552
-20,121
231,175
4.78%

출처: 한국제약바이오협회(2019 제약산업 DATABOOK)
주1) 국내시장규모: 생산액-수출액+수입액

한편, 세계 의약품 시장을 보면 2018년 1조 2,048억달러 규모를 형성하면서 최근 5년간 연평균 5.2% 성장하였습니다.

2

020년에는 1조 4,000억달러 규모로 예상되고 있습니다. 전통적 제약강국이 다수 포진한 유럽 지역의 성장은 둔화되는 반면, 아시아/퍼시픽, 라틴아메리카 및 중동/아프리카 지역은 최근 파머징(Pharmerging) 국가의 경제성장, 의료 접근성 개선, 의약품 수요 증가 등에 힘입어 높은 성장을 기록하며 전체 시장규모 확대의 견인 역할을 주도하고 있으며 앞으로도 이러한 성장은 지속될 것으로 예상됩니다.

[세계 의약품 시장 규모]

(단위 : 억 달러)

세계 의약품 시장 규모.jpg
세계 의약품 시장 규모

자료 : 한국제약바이오협회, IMS Health

국내 제약산업은 상기한 국내 및 해외 제약시장의 전반적인 성장률 둔화 추세에 대응하기 위하여 신약개발을 위한 높은 수준의 R&D 투자, 생산 및 품질관리 경쟁력 확보를 바탕으로 한 이머징마켓 진출, 높은 치료율과 낮은 부작용을 보이는 바이오의약품 개발 등 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 

인구구조의 고령화에 따른 안정적인 수요기반 및 낮은 경기 민감도를 바탕으로 국내 제약산업은 안정적인 성장세를 이어 나갈 수 있을 것으로 예상되나 과거와 같은 고성장을 달성하기는 어려울 것으로 전망되며, 특히, '문재인 케어'로 불리는 정부의 건강보험 보장성 강화 정책으로 인한 건강보험 재정 수요 확대 전망 등을 감안하면 향후 약가 인하 압박 기조는 지속될 것으로 보입니다. 2012년 일괄 약가 인하 이후인 2014년 9월에도 기존의 시장형 실거래가 제도가 폐지되고 처방, 조제 약품비 절감 장려금 제도가 시행되는 등 건강보험의 약품비 부담 완화를 위한 조치들이 시행되고 있으며, 2018년 2월 약제 실거래가에 기반한 상한금액 조정을 통해 3,619품목이 인하되었으며, 평균 인하율은 1.3%로 추정되었으며, 2020년 1월 두번째 조정으로 약 2,651개 품목에 대해 약가인하를 추진하였습니다. 약가 인하 압박이 지속될 경우 국내 의약품 시장의 성장세 지속 여부는 불확실할 것으로 판단됩니다. 따라서, 투자자께서는 이러한 국내 제약 산업의 성장성 둔화 위험에 유의하시기 바랍니다.

(1-12) R&D비용 지출 및 신약개발 실패 관련 위험

바이오산업 및 제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높은 차별성
을 보유하고 있습니다.
당사는 당뇨병 치료제가 외국 제약사와 라이선스 계약으로 해외시장 진출 중이며, 궤양성대장염치료제 및 소아마비백신 등이 임상시험 진행 중으로 연구개발 성과를 보이고 있습니다.
연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실
합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서
당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향
을 미칠 수 있습니다.

바이오산업 및 제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발 비중이 높은 차별성을 보유하고 있습니다. 동 사업부문은 지난 30여년간 축적한 연구개발 역량과 성과, 그리고 Global사업 비중 등에서 국내 경쟁사와 차별화된 사업역량을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 2012년에 혁신형 제약기업 1위로 선정된 바 있습니다.

[생명과학연구소 연구개발 현황]

연구 기관
연구 과제
연구결과 및 기대효과

생명과학연구소
희귀성 비만치료제
- 전임상 진행 중

당뇨/지방간 치료제
- 전임상 진행 중

통풍 치료제
- 임상 2상 FDA 승인

궤양성대장염 치료제
- 국내 임상1상 진행 중

당뇨병 치료제
- 중국 임상 개시

성장호르몬
- Device 편의성 개선 중

5가 혼합백신 (액상)
- 국제기구 UNICEF에 백신 공급 진행 중

소아마비백신
- 해외 임상3상 시험 진행 중

류마티스관절염 치료제

- 엔브렐 바이오시밀러 국내 및 일본 출시

- 휴미라 바이오시밀러 국내 및 해외 허가 준비 중

미용성형 필러
- 기존 허가 제품 해외 진출 추진 중

자료 : 당사 분기보고서

바이오 분야에서는 1989년 국내 최초 유전공학 의약품 '인터맥스감마' 출시 이후, 2009년 세계 유일의 주1회 소아성장호르몬 '유트로핀플러스' 출시, 2014년 국내 최초 1주 제형 관절염치료제 '시노비안' 출시 등 꾸준히 연구개발을 통해 신제품을 출시해왔으며, 중국시장에 안착한 미용성형 필러 '이브아르' 사업을 중심으로 지속적인 바이오 분야의 경쟁우위를 축적해 나갈 것입니다. 백신 분야에서는 5가 혼합백신을 개발하여 '16년 2월 WHO로부터 PQ 인증을 획득하고, UN입찰 시장에 본격적으로 진입하여 제품을 공급하고 있습니다. 대사질환 분야에서는 2012년에 국내 최초로 당뇨신약 '제미글로'를 출시하였고, 추가로 당뇨복합제인 '제미메트'를 출시하여 국내시장에서 성공적으로 Market Share를 확대하고 있습니다. 동 사업부문은 중장기 성장동력인 혁신신약 개발을 위해 집중연구분야를 당뇨/대사질환, 항암/면역 및 혁신 기반 기술로 선정하고 단계별 실행 로드맵을 수립하여 전략을 실행해 나가고 있습니다. 
한편, 국내 제약사들의 연구개발투자는 주로 국내 시장을 대상으로 제네릭을 개발하거나, 제형변경, 제재변경 등 개량신약을 개발하는데 집중되어 있었습니다. 그러나, 일부 제약사들을 필두로 글로벌 시장을 대상으로 하는 신약개발에 나서고 있으며, 그 성과물이 가시화될 경우 연구개발성과를 상업화하는 방법에는 크게 세가지가 있습니다. 

- 자체개발 및 생산을 하는 방법은 직접 임상시험을 실시하고 허가를 득한 후, 직접 생산하여 전세계를 대상으로 판매하여 허가 및 판매 등과 관련한 높은 위험을 부담하는 반면, 시장에 성공적으로 진입할 경우 얻는 과실도 가장 크다고 할 수 있습니다.

- 자체개발 후 제품수출 또는 라이선스아웃하는 방식은 자체적으로 신약을 개발한 후 해외 각지 파트너사의 역량 및 시장 여건에 따라 제품수출 및 라이선스아웃을 통한 현지 생산, 판매 등 다양한 방식의 상업화가 가능한 방식입니다. 글로벌 대형 제약사에 비해 자금력 및 마케팅 네트워크 등에서 열위할 수 밖에 없는 국내 제약사가 선택할 수 있는 합리적인 대안의 하나로 받아들여집니다. 

- 개발과정 중 라이선스아웃하는 방법은 개발과정 중 타 대형 제약사와의 제휴를 통해 상업화에 성공하는 방식입니다. 이 방법은 상대적으로 경험이 적은 지역에서의 잔여 신약개발 프로세스(임상개발 및 허가 등)에 대한 위험을 전가할 수 있다는 점에서 긍정적이지만, 임상시험, 허가 및 생산까지 직접 수행하는 경우에 비해 상업화 단계에 따른 마일스톤 및 상업화 성공 후 일정한 로열티만을 수취한다는 점에서 이익창출 규모에 한계가 생길 수밖에 없다는 단점이 있습니다. 

일반적으로 신약개발은 후보물질 선정, 물리화학 및 생물학적 분석연구, 비임상 및 임상 1상~3상, 품목허가의 단계를 거쳐 시장에 출시되며, 일반적으로 약 10~15년 정도의 오랜 기간이 소요됩니다. 이 중 임상 시험에만 6년 이상의 시간이 소요되며, 비임상 단계에서 안전성 및 효능이 검증되었음에도 불구하고 각 임상 단계에서 부작용 등 예상치 못한 결과로 인하여 의약품 개발에 실패할 위험이 상존합니다. 신약 후보물질을 탐색하고, 유효성을 갖는 물질을 개발하기까지도 낮은 성공률을 보이지만, 임상 단계에 진입하여 최종 신약 등록을 마치는 데에도 성공 확률은 높지 않습니다. 

이와 같이 신약연구개발 사업은 대표적 '고위험, 고수익'형 사업으로 당사 뿐 아니라 신약개발 업종을 영위하는 회사들에게는 필연적인 위험입니다. 임상단계의 높은 불확실성 뿐만 아니라 승인을 받은 경우에도 상업적인 성공으로 직결되지 않아, 마일스톤 달성 후 추가 자금이 유입되지 않을 가능성도 존재합니다. 따라서 막대한 투자 비용을 줄이고 위험을 감소시키기 위한 목적으로 일부 회사들은 개발 초기부터 국내외 제약사들과 공동 연구개발을 하거나 License-out(라이센스 아웃, 기술이전)을 통하여 연구개발비 부담을 줄이고 사업화 가능성을 높이는 전략을 취하고 있습니다. 

[의약품 허가 및 승인 절차]

의약품 허가 및 승인 절차.jpg
의약품 허가 및 승인 절차

자료 : 식품의약품안전처

연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다. 또한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서 당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[공통 및 기타부문 관련 위험]

(1-13) 작물보호산업 관련 위험

작물보호(농약)산업의 경우, 식량 수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지며 국민경제상 중요한 위치에 있습니다.
토질, 수질 등의 환경오염으로 인해 생산량, 생산방법, 판매가격 등에서 상당한 규제를 받고 있지만
, 최소한의 수익정이 보장되는 산업으로 수요계절성이 뚜렷한 반면
천재지변 및 병충해 정도에 따른 수요변동이 심하여 적정수요 판단은 어렵습니다.
최근 중국 및 동남아의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가위협이 있으며, 최근
농민의 고령화와 농업의 규모화가 가속화
되어 신제품의 수요가 생기면서 친환경, 생력화제형, 기능성약제 등 새로운 시장이 성장하고 있는 추세이나, 1990년대 후반 이후
국내 농약수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상이 지속
되고 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

당사는 공통 및 기타부문으로 2016년 4월 팜한농(구. 동부팜한농)의 지분 100%를 취득하였고 이에 따라 종속회사 (주)팜한농 등 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서가 포함되어 있으며, 팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고

있
습니다.

작물보호제(농약)는 그 독성으로 인하여 토양 및 수질오염을 유발시킬 수 있으며, 이에 따라 작물보호제의 개발부터 판매시까지 정부의 관리감독하에 진행이 되고 있습니다. 작물보호제를 생산하거나, 판매하기 위해서는 '농약관리법'에 의거 등록을 하여야하며, 등록 후에도 지속적인 관리, 감독하에 규제를 받고 있습니다. 또한 등록 후에도 '농약관리법 제7조(등록의 취소 등)'에 의거하여 농촌진흥청장의 규제를 받을 수 있습니다.

[농약관리법 작물보호제 영업규제]

제3조(영업의 등록 등)
① 제조업·원제업 또는 수입업을 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 바에 따라 농촌진흥청장에게 등록하여야 한다. 등록한 사항 중 농림축산식품부령으로 정하는 중요한 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. <개정 2009.5.8., 2011.7.25., 2013.3.23.>
② 판매업을 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 바에 따라 업소마다 판매관리인을 지정하여 그 소재지를 관할하는 시장(특별자치도의 경우에는 특별자치도지사를 말한다. 이하 같다)·군수 또는 자치구의 구청장(이하 "시장·군수·구청장"이라 한다)에게 등록하여야 한다. 등록한 사항 중 농림축산식품부령으로 정하는 중요한 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. <개정 2009.5.8., 2011.7.25., 2013.3.23.>
③ 제조업 또는 수입업을 하려는 자 중 농약등을 판매하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 기준에 맞는 판매관리인을 지정하여 제1항 전단에 따라 등록하여야 한다. <신설 2011.7.25., 2013.3.23.>
④ 제3항에 따른 판매관리인을 지정하지 아니하고 제1항 전단에 따라 제조업 또는 수입업의 등록을 한 자 중 농약등을 판매하려는 자는 제3항에 따른 판매관리인을 지정하여 변경등록을 하여야 한다. <신설 2011.7.25.>
⑤ 제1항이나 제2항에 따른 등록을 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 기준에 맞는 인력·시설·장비 등을 갖추어야 한다. <개정 2009.5.8., 2011.7.25., 2013.3.23.>

출처 : 국가법령정보센터 농약관리법

또한, 작물보호제 영업 뿐만 아니라, 작물보호제 상품 품목별로도 농촌진흥청장에게 각각 별도로 등록을 하여야 하며, 이때 지정된 시험연구기관의 작물보호제에 관한 약효, 약해, 독성 및 잔류성에 관한 시험 성적표를 요구하는 등의 엄격한 관리를 받고 있습니다.

[농약관리법 작물보호제 품목별 규제]

제8조(국내 제조품목의 등록)
① 제조업자가 농약을 국내에서 제조하여 판매하려면 품목별로 농촌진흥청장에게 등록하여야 한다. 다만, 제조업자가 다른 제조업자의 등록된 품목을 위탁받아 제조하는 경우에는 그러하지 아니하다.
② 제1항에 따른 등록을 하려는 자는 다음 각 호의 사항을 적은 신청서에 제17조의4제1항에 따라 지정된 시험연구기관에서 검사한 농약의 약효, 약해(藥害), 독성(毒性) 및 잔류성(殘留性)에 관한 시험 성적을 적은 서류(이하 "시험성적서"라 한다)를 첨부하여 농약의 시료와 함께 농촌진흥청장에게 제출하여야 한다. 다만, 천연식물보호제나 그 밖에 대통령령으로 정하는 품목을 등록하는 경우에는 농림축산식품부령으로 정하는 바에 따라 시험성적서의 전부 또는 일부의 제출을 면제할 수 있다. <개정 2011.7.25., 2013.3.23.>

출처 : 국가법령정보센터 농약관리법

2019년 7월 1일부터 농약의 올바른 사용문화를 정착시키기 위하여 농약 판매 및 구매 정보를 기록ㆍ관리하는 농약 안전관리 판매기록제가 시행되었습니다. 이에 따라 판매업자 등은 농약 품목명 등 8가지 정보를 전자적으로 기록하고 3년간 보존하여야 하며, 2020년 1월 1일부터 농약 판매정보 이력을 농촌진흥청장이 구축한 시스템이나 농촌진흥청 시스템과 연계된 민간 농약판매재고 프로그램을 이용하여 관리해야 합니다.

[농약 안전관리 판매기록제 관련 농약관리법 법령]

제23조의2(판매ㆍ구매 정보의 기록 및 보존 등)

① 제조업자ㆍ수입업자ㆍ판매업자ㆍ수출입식물방제업자는 농약등[용기ㆍ포장의 크기가 50㎖(g) 이하인 소포장 농약등은 제외한다]을 판매한 경우(수출입식물방제업자의 경우 사용한 경우를 말한다. 이하 이 조에서 같다) 다음 각 호의 사항을 전자적으로 기록 및 보존하여야 한다. <개정 2018. 12. 31.>

1. 농약등 구매자(수출입식물방제업자의 경우 사용자를 말한다. 이하 같다)의 이름ㆍ주소ㆍ연락처

2. 농약등의 품목명ㆍ수량 등 판매정보

3. 그 밖에 농림축산식품부령으로 정하는 사항

② 제조업자ㆍ수입업자ㆍ판매업자 및 수출입식물방제업자는 제1항 각 호의 기록 중 농약의 안전관리를 위하여 농림축산식품부령으로 정하는 사항을 농촌진흥청장에게 제공하여야 한다. <개정 2018. 12. 31.>

③ 제조업자ㆍ수입업자ㆍ판매업자 및 수출입식물방제업자는 제1항에 따른 정보의 기록 및 보존을 위하여 농약등의 구매자에게 「개인정보 보호법」 제2조제1호에 따른 개인정보를 요구할 수 있다. <신설 2018. 12. 31.>

④ 제1항에 따른 판매ㆍ구매 정보의 기록 및 보존에 필요한 사항은 농림축산식품부령으로 정한다. <신설 2018. 12. 31.>

[본조신설 2010. 4. 12.]

[제목개정 2018. 12. 31.]

제23조의3(농약안전정보시스템의 구축ㆍ운영 등)

① 농촌진흥청장은 다음 각 호의 업무를 수행하기 위하여 농약안전정보시스템을 구축ㆍ운영하여야 한다.

1. 농약 제조업ㆍ수입업ㆍ판매업ㆍ수출입식물방제업의 등록 또는 신고와 관련된 정보의 수집 및 관리

2. 농약의 등록 등에 대한 정보의 수집ㆍ분석 및 관리

3. 등록된 농약의 판매 또는 구매에 대한 정보 관리

4. 농약등의 안전사용 또는 취급기준 등에 관한 정보 제공

5. 제14조 및 제14조의2에 해당되는 농약등, 제21조 및 제22조를 위반한 농약등, 제24조제5항 및 제6항에 해당되는 농약등에 대한 공표

6. 그 밖에 농림축산식품부령으로 정하는 업무

② 농촌진흥청장은 제1항에 따라 제공받은 개인정보를 농약안전정보시스템 운영을 위한 목적으로만 사용하여야 하며, 개인정보의 보호 및 관리에 관한 사항은 「개인정보 보호법」의 규정에 따른다.

③ 국가는 제1항에 따른 농약안전정보시스템의 구축ㆍ운영 등에 필요한 비용의 전부 또는 일부를 지원할 수 있다.

④ 농촌진흥청장은 제1항에 따라 수집된 정보를 공개하여서는 아니 된다. 다만, 제23조의3제1항제5호는 제외한다.

⑤ 농촌진흥청장은 제1항에 따라 수집된 정보를 이 법에서 정하는 농약의 안전관리 이외의 용도로 사용, 활용, 제공하여서는 아니 된다.

⑥ 농촌진흥청장은 농약안전정보시스템의 운영과 농약의 안전관리를 위하여 관계 행정기관의 장에게 기간을 정하여 농약 안전관리 등에 관한 정보의 제공을 요청할 수 있다. 이 경우 관계 행정기관 및 농약 안전관리 등에 관한 정보의 범위는 대통령령으로 정한다.

⑦ 제6항에 따라 자료의 제공을 요청받은 관계 행정기관의 장은 정당한 사유가 없으면 해당 기간을 준수하여 그 요청에 따라야 한다.

⑧ 제1항부터 제5항까지에 따른 농약안전정보시스템의 구축ㆍ운영 등에 필요한 사항은 농림축산식품부령으로 정한다.

[본조신설 2018. 12. 31.]

출처 : 국가법령정보센터 농약관리법

[농약 안전관리 판매기록제]

구매자
농약 구매자(농업인)
정보제공
농약 구입시 구매자 정보
(이름ㆍ주소ㆍ연락처ㆍ사용농작물명) 제공

판매업자
농약 판매ㆍ구매 정보의
기록ㆍ보존
판매업자 등은 농약 품목명 등 8가지 정보를
전자적으로 기록하고 3년간 보존

출처 : 농촌진흥청
주) 8가지 정보 : 품목명, 포장단위, 판매일자, 판매량, 사용농작물명, 구매자 이름, 주소, 연락처

더불어 기존에는 국내·외 농산물의 먹거리 안전을 확보하기 위해 수확 후 농산물에 대하여 작물별 농약 잔류기준을 설정하여 왔으나, 다양한 농약이 개발되고 현장에서 사용이 증가됨에 따라 잔류기준이 없는 농약에 대해 안전관리 강화 방안 요구가 증대되었습니다. 이에 따라 식약처에서는 2019년 1월 1일부터 모든 농산물을 대상으로 농약 허용물질 목록 관리제도(PLS)를 도입 및 시행하였습니다. PLS가 시행되면서 허용물질 이외의 농약은 원칙적으로 사용이 금지되며, 잔류농약 허용기준이 설정되지 않은 농산물의 경우 일률적인 기준(0.01ppm 이하)을 충족해야합니다. 0.01ppm은 독성학적으로 인체에 위해성이 없는 수준으로, 해당 허용 기준이 강화되면서 국내의 농약 오남용 방지 및 수입 농산물의 농약 완정성을 확보할 수 있으며, 0.01ppm을 넘거나 미등록 농약을 사용해 부적합 판정을 받은 농산물은 출하 연기, 폐기 처리 및 과태료 부과 등의 제재를 받게 됩니다. 단, 해당 제도의 도입으로 농약 사용량이 감소하게 되어, 작물보호제 시장에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다.

[농약 허용물질 목록 관리제도 시행 이후 변화]

구분
PLS 시행 전
PLS 시행 후

농약 사용기준
규제물질 이외의 물질은
원칙적으로 사용 가능
허용물질 이외의 물질은
원칙적으로 사용 금지

잔류농약 검사기준
잔류농약 허용기준
설정 농산물
잔류농약 검사기준 이하 적합

잔류농약 허용기준
미설정 농산물
1순위 : Codex 기준이하 적합
2순위 : 유사작물 기준이하 적합
3순위 : 0.05ppm 이하 적합
일률기준(0.01ppm)
이하 적합

출처 : 농촌진흥청

한편, 연령별 농업종사인구 기간 추이 및 고령 농업종사인구 비율 기간추이는 아래와 같습니다.

[연령별 농업종사인구 기간 추이]

(단위 : 명)

연령별
2013
2014
2015
2016
2017

2018

15~19세
117,141
112,093
89,711
78,803
71,144
60,983

20~29세
167,549
154,673
148,055
140,065
132,399
114,610

30~39세
161,142
149,124
134,731
121,717
116,210
105,711

40~49세
273,401
253,235
237,315
207,256
190,185
165,788

50~59세
569,707
539,161
516,990
487,371
448,245
408,859

60~69세
607,334
601,562
598,932
616,781
609,968
605,239

70세이상
754,107
766,840
693,977
707,929
730,256
744,933

총 계
(15세이상인구 전체)
2,650,381
2,576,689
2,419,711
2,359,923
2,298,408
2,206,122

자료 : KOSIS 국가통계포털 (농림어업종사 : 연령 및 농업종사 기간별 농가인구 15세 이상)

[고령 농업종사인구 비율 기간추이]

(단위 : 명, %)

연령별
2013
2014
2015
2016
2017

2018

60~69세
607,334
601,562
598,932
616,781
609,968
605,239

70세이상
754,107
766,840
693,977
707,929
730,256
744,933

60세 이상
고령 농업종사인구
1,361,441
1,368,402
1,292,909
1,324,710
1,340,224
1,350,172

15세 이상 경제활동가능
총 농업종사인구
2,650,381
2,576,689
2,419,711
2,359,923
2,298,408
2,206,122

비율
51.37
53.11
53.43
56.13
58.31
61.20

자료 : KOSIS 국가통계포털 (농림어업종사 : 연령 및 농업종사 기간별 농가인구 15세 이상)

연령별 농업종사인구의 기간별 추이를 살펴보면, 15세 이상의 경제활동가능 농업종사인구는 2013년 2,650,381명에서 2018년 16.76% 감소한 2,206,122명으로 총 농업종사인구는 감소하는 추세인 반면, 60세 이상 고령 농업종사인구의 수는 2013년 1,361,441명에서 2018년 0.83% 감소한 1,350,172명으로 유사한 수준입니다. 농업종사인구는 고령화 추세를 보이고 있어 15세이상 경제활동가능 농업종사인구 대비 60세 이상 고령 농업종사인구가 차지하는 비율이 2013년 51.37%에서 2018년 61.20%로 증가하였습니다.

농업종사인구가 줄어들고, 고령화되는 추세 속에서, 농업의 경쟁력을 유지하고 농업인의 소득증대 및 안정적인 생산기반 확보를 추진하기 위해서, 농업의 규모화가 적극 추진되고 있습니다. 이를 위한 구체적인 수단으로, '한국농어촌공사 및 농지관리기금법' 제18조, 제19조, 제21조 및 제22조에 의거 한국농어촌공사의 주도 하에 농지매매, 임대차, 농지교환 및 분합이 시행되고 있습니다. 이를 통해, 농민이 고령화 되는 흐름 속에서도, 농업의 규모화가 가속화되고 있는 상황입니다.

[농지 규모화 사업추진 연도별 재정투입 계획]

(단위 : 백만원)

2015년
2016년
2017년
2018년 이후

179,097
177,900
154,300
825,835

자료 : 농림사업정보시스템 농지규모화 사업지침(2017.02)

[농업 규모화 사업별 지원 실적]

(단위 : ha, 억원)

구분
농지매매
임대차
교환,분합

건수
면적
금액
건수
면적
금액
건수
면적
금액

경기
20,773
16,942
7,107
9,808
6,861
4,920
9,415
9,929
2,102

강원
12,096
8,541
3,511
6,720
4,155
2,655
4,548
4,273
808

충북
17,230
9,773
3,890
8,644
4,042
2,749
7,468
5,617
1,071

충남
37,165
27,409
11,667
19,397
12,477
8,296
15,208
14,564
3,258

전북
40,518
31,176
13,064
23,304
14,826
9,159
15,000
16,038
3,783

전남
59,451
38,844
14,467
32,757
18,942
10,678
23,506
19,542
3,657

경북
46,175
22,379
8,896
24,935
9,646
6,222
18,969
12,498
2,566

경남
29,439
13,618
6,334
17,457
6,335
4,331
10,539
7,146
1,919

제주
899
837
665
865
789
649
34
48
16

총계
263,746
169,519
69,601
143,887
78,073
49,659
104,687
89,655
19,180

주1) 통계자료의 수치는 2014년말까지의 수치로 작성되었습니다.
출처 : 한국농어촌공사 농업규모화 사업지원실적 보고서

농약완제산업의 경우에도 최근 중국 및 동남아의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가 위협이 있습니다. 그러나 당사를 중심으로 한 국내 업체들의 경우 오랜 업력을 토대로 한 우수한 인지도, 기존 유통망을 토대로 한 영업네트워크를 확보하고 있어 농약완제부문에서는 국내업체들을 주축으로 내수중심의 시장이 유지되고 있는 것으로 파악됩니다.

작물보호산업은 환경보존운동의 확산 및 강화로 생산량, 판매가격 등에서 규제를 받지만 향후 수요가 저독성의 고기능, 고가의 제품으로 대체를 이루어 금액 면에서는 꾸준한 증가가 예상됩니다. 하지만 1990년대 후반 이후 국내 작물보호제 수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상을 보이고 있는 바, 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.

2. 회사위험

(2-1)

수익성 관련 위험

당사는 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 생명과학사업, 공통 및 기타부문 등으로 사업포트폴리오가 다변화

되어 있습니다.
2019년 3분기 연결기준 매출액은 21조 1,638억원으로 2018년 3분기 20조 8,403억원 대비 1.55% 증가하여 지속적으로 매출 규모가 확대
되고 있습니다.
그러나, 2019년 3분기 영업이익은 9,232억원을 기록하여 전년 동기 대비 52.82% 감소하였으며, 영업이익률도 4.36%로 전년 동기 9.39% 대비 하락
하였습니다.
이는 석유화학부문에서 대산 NCC공장 대정비로 인한 기회손실 및 원재료 가격 스프레드가 급격히 악화되면서 이익 규모가 축소되었으며, 전지 사업부문에서 ESS 화재로 인한 충당금 적립 및 자동차 전지 관련 폴란드공장의 수율개선 지연으로 인하여 수익성이 악화
된 것에 기인합니다.
당사는 전지사업부문의 성장과 수익성 제고로 전체 매출에서 차지하는 비중이 높아졌으나,
석유화학 사업부문의 비중이 여전히 높으며, 해당 부문은 석유화학 경기가 수익성에 직결되어 스프레드, 환율, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해 수익성이 영향을 받습니다. 타 사업부문 또한 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익 마진이 감소하면 수익성이 둔화될 수 있습니다.

당사는 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LG ·구, 주식회사 LG화학)의 석유화학, 산업재 및 정보전자소재 사업부문이 분할되어 설립되었습니다. 이후 2006년 1월 1일에는 자회사인 (주)LG대산유화, 2007년 11월 1일 LG석유화학(주)를 흡수합병하였으며, 2009년 4월 1일 산업재부문을 인적분할(현 LG하우시스)하고 2011년 4월 1일 LG폴리카보네이트(주)를 흡수합병습니다. 이후 2012년 1월 1일자로 전지사업부문을 신설하였고, 2016년 4월 15일 동부팜한농의 지분 취득, 2017년 1월 2일 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로서, 기초소재 사업부문, 전지 사업부문, 정보전자소재 및 재료 사업부문, 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문으로 사업포트폴리오를 구성하였습니다. 이후 2019년 4월 1일부로 회사 조직구조를 개편함에 따라 기존 기초소재 사업부문과 정보전자소재 및 재료 사업부문은 각각 명칭을 석유화학 사업부문과 첨단소재 사업부문으로 변경하였으며, 기존 석유화학 사업부문에 포함되어 있던 EP사업은 첨단소재 사업부문으로 이관하였습니다.

[당사 주요 손익 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년
2016년

매출액
21,163,820
20,840,301
28,183,013
25,698,014
20,659,296

매출총이익
3,570,819
4,180,449
5,346,197
5,563,526
4,064,236

매출총이익률
16.87
20.06
18.97
21.65
19.67

영업이익
923,156
1,956,511
2,246,070
2,928,457
1,991,920

영업이익률
4.36
9.39
7.97
11.40
9.64

당기순이익
432,946
1,392,739
1,519,312
2,021,973
1,280,994

당기순이익률
2.05
6.68
5.39
7.87
6.20

자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서

당사의 수익성 추이를 살펴보면 2019년 3분기 연결기준 매출액은 21조 1,638억원으로 2018년 3분기 20조 8,403억원 대비 1.55% 증가하여 지속적으로 매출 규모가 확대되고 있습니다. 그러나, 2019년 3분기 영업이익은 9,232억원을 기록하여 전년 동기 52.82% 대비 감소하였으며, 영업이익률도 4.36%로 전년 동기 9.39% 대비 하락하였습니다. 이는 석유화학부문에서 대산 NCC공장 대정비로 인한 기회손실 및 원재료 가격 스프레드가 급격히 악화되면서 이익 규모가 축소되었으며, 전지 사업부문에서 ESS 화재로 인한 충당금 적립 및 자동차 전지 관련 폴란드공장의 수율개선 지연으로 인하여 수익성이 악화된 것에 기인합니다. 

[부문별 매출액 비중]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

석유화학 사업부문
11,247,035
53.1%
12,389,077
59.4%
16,328,513
57.9%
15,902,538
61.9%

전지 사업부문
5,869,699
27.7%
4,422,122
21.2%
6,498,916
23.1%
4,560,546
17.7%

첨단소재 사업부문
3,127,151
14.8%
3,092,809
14.8%
4,178,772
14.8%
4,085,524
15.9%

생명과학 사업부문
459,610
2.2%
413,981
2.0%
571,129
2.0%
548,457
2.1%

공통 및 기타부문
460,325
2.2%
522,312
2.5%
605,683
2.1%
600,949
2.3%

합계
21,163,820
100.0%
20,840,301
100.0%
28,183,013
100.0%
25,698,014
100.0%

자료 : 당사 분기보고서 및 연결검토보고서
주1) 단수조정은 실시하지 않았습니다.
주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 제거 기준으로 작성되었습니다.

[부문별 영업이익 비중]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

석유화학 사업부문
1,100,547
119.2%
1,787,716
91.4%
2,030,437
90.4%
2,683,028
91.6%

전지 사업부문
-204,693
-22.2%
113,381
5.8%
209,170
9.3%
28,875
1.0%

첨단소재 사업부문
56,832
6.2%
81,548
4.2%
72,338
3.2%
236,557
8.1%

생명과학 사업부문
38,819
4.2%
36,060
1.8%
49,547
2.2%
53,522
1.8%

공통 및 기타부문
-68,349
-7.4%
-62,194
-3.2%
-115,422
-5.1%
-73,525
-2.5%

합계
923,156
100.0%
1,956,511
100.0%
2,246,070
100.0%
2,928,457
100.0%

자료 : 당사 분기보고서 및 연결검토보고서
주1) 단수조정은 실시하지 않았습니다.
주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 제거 기준으로 작성되었습니다.

1) 석유화학 사업부문 수익성
당사의 석유화학 부문은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 사업과 이를 원료로 다양한 합성수지(PE, PP, ABS, PVC, 합성고무, 아크릴 등)를 생산하고 있습니다. 당사는 기초유분에서부터 중간원료, 다운스트림 제품까지 수직계열화 체제를 구축하고 있습니다.
수급상황이 개선되면서 에틸렌 마진의 상승으로 2015년 이후 수익성이 제고되어, 2017년 영업이익은 2조 6,830억원으로 그 규모가 크게 증가하였으나, 2018년까지 지속된 매출규모 확대에도 불구하고, 2018년 4분기 기초소재 제품 스프레드가 급격히 축소되며 2018년 영업이익은 2017년 대비 감소한 2조 304억원을 기록하였습니다. 2019년 들어서도 미중 무역분쟁으로 인한 수요 감소 및 판가 하락 등으로 기초소재 제품 스프레드가 여전히 약세를 기록하면서 2019년 3분기 영업이익은 전년 동기 대비 6,872억원 감소한 1조 1,005억원을 기록하였습니다. 당사는 에틸렌 등 기초유분에서 합성수지, 합성고무 등 다양한 계열 제품 생산 등 동 사업부문의 다각화된 제품 포트폴리오를 보유하고 있으나, 향후 기초소재 제품 스프레드가 회복되지 않을 경우 수익성 저하를 배제할 수 없습니다. 

2) 전지 사업부문 수익성
전지 사업부문은 휴대폰, 노트북PC, 전동공구 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지와 전기차 및 ESS(에너
지 저장 장치)에 탑재되는 중대형 전지를 생산하여 판매하고 있습니다. 당사
의 전
지사업 부문은 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지의 비중이 크며
소
형
전
지의 대형 고객 중심 프리미엄 제품 매출 확대와 사업구조 개선, 자동차전지 매출의 지속 성장으로 2017년 영업이익은 289억원으로 흑자전환하였고, 2018년 영업이익 2,092억원으로 수익성이 제고되었습니다.
그러나 2019년 들어 ESS 관련 화재로 인한 국내 매출감소 및 일회성 비용(충당금 적립)으로 인하여, 2019년 3분기 영업손실은 2.047억원으로 전년 동기 대비 적자전환하였습니다. 다만, 해외에서의 ESS 매출이 지속적으로 성장하고 있으며, 향후 전기차 관련 신모델 출시 등으로 인한 전기차 산업의 긍정적인 산업전망
및 당사의
전기차용 전
지분야에서 세계 상위권의 자동차 메이커 등 우수한 수요처 및
제품인지도를 확보하고 있는 점을 고려했을 때,
일정수준의 수익성은 유지될 것으로 전망됩니다.

3) 첨단소재 사업부문 수익성

첨단소재 사업부문은

편광판, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT 소재와 차세대 성장 동력인 수처리 RO필터 및 감광재, OLED 재료, 양극재 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하고 있습니다. 2017년
물량 증가 및 생산성 개선, OLED 재료 공급확대, 자동차전지용 양극재 물량 증대로 2,366억원의 영업이익을 기록하였으나, 2018년에는 전방 디스플레이시장 시황 부진으로 수요가 둔화되면서 판가 인하 등의 영향으로 723억원의 영업이익을 기록하였고 2019년 3분기 영업이익은 전년 동기 대비 247억원 감소한 568억원을 기록하였습니다. 당사는 제품 mix의 개선, 생산성 및 수율 향상 등을 통해 대응하고자 하나, 전방 시장 둔화 및 경쟁심화에 따른 수익성 저하를 배제할 수 없습니다.

4) 생명과학 사업부문 수익성

당사는 2017년 1월 1일을 합병기일로 L
G생명과학을 흡수합병하
였습니다. 생명과학 사업본부는 성장호르몬제, 관절염치료제, 미용필러 등의 바이오사업과 제미글로, 제미메트 등 당뇨치료제를 중심으로한 합성의약, 5가백신 및 B형간염백신을 중심으로한 백신사업
및
합성의약원료, 농약원제 등을 주요 제품으로 하는 정밀화학 사업으로 나눌 수 있습니다.
동 사업부문은 2018년 영업이익 495억원을 기록하며 2017년 영업이익 535억원 대비 소폭 하락하였으나,
"이브아르" , "제미글로" 등 주요 제품의 매출이 성
장하며 지속적으로 이익이 발생하고 있어 2019년 3분기 영업이익은 전년 동기 대비 소폭 상승한 388억원을 기록하였습니다. 제약 산업은
건강 및 질병 치료에 필수적이라는 산업 특성상 경기 민감도가 높지 않
고 인구 노령화에 따른 성장세가 예상되나, 정부 규제 등으로 인하여 산업 성장이 제한될 가능성이 있습
니
다.

5) 공통 및 기타부문 수익성

공통 및 기타 부문은 종속회사 (주)팜한농 등 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서가 포함됩니다.
당사는 2016년 4월 팜한농(구. 동부팜한농)의 지분 100%를 취득하면서 농화학 사업으로 사업영역을 확대하였습니다. 공통 및 기타부분 중 큰 비중을 차지하는 팜한농의 경우 2019년 3분기 360억원의 영업손실이 발생되어, 공통 및 기타부분이 683억원의 영업손실을 기록하게 되었습니다. 당사는 작물보호 신제품 출시, 육묘시장 집중과 비료 매출 확대를 통해 수익성을 제고할 계획에 있습니다. 팜한농은 국내 농약, 비료 시장에서의 오랜 업력, 상위권의 시장지위와 인지도 등을 기반으로 지위를 확보하고 있으나 최근 중국 및 인도의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가 위협이 있습니다. 또한, 국내 경지면적 및 농가가 감소되면서 농약과 비료 수요가 둔화되는 양상임을 감안할 때, 실적의 개선 폭은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 

종합적으로 당사는 사업다각화를 위해 석유화학, 전지, 첨단소재, 생명과학, 공통 및 기타부문 등 구조적 특성이 상이한 사업포트폴리오를 보유함에 따라, 개별사업의 수익변동위험이 상대적으로 적으며, 이를 통해 영업수익성 개선을 위한 활동을 지속하고 있고, 전반적으로 높은 영업이익률을 보이고 있습니다.
당사는 전지사업부문의 성장과 수익성 제고로 전체 매출에서 차지하는 비중이 높아졌으나,
석유화학 사업부문의 비중이 여전히 높으며, 해당 부문은 석유화학 경기가 수익성에 직결되어 스프레드, 환율, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해 수익성이 영향을 받습니다. 타 사업부문 또한 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익 마진이 감소하면 수익성이 둔화될 수 있으므로, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(2-2) 재
무안정성 관련 위험

당사는
2019년 3분기말 연결기준 차입금이 8조 9,540억원으로 2018년말 5조 3,211억원 대비 크게 증가
하였습니다. 이에 따라
부채비율이 2018년 67.1%에서 2019년 3분기말 91.7%로, 차입금의존도가 2018년 18.4%에서 2019년 3분기말 26.7%로 높아졌습니다.
당사는 생산규모 확대 및 미래 성장동력 확보를 위해 적극적인 투자를 진행함에 따라 차입규모가 확대되고 있습니다.
당
사는 2019년 3분기말 연결기준 유동성차입금 1조 7,435억원보다 많은 현금성자산 2조 548억원을 보유하고 있어 단기간 내 유동성위험 가능성은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.
그러나,
사업경쟁력 강화를 위한 투자가 지속될 예정으로, 2020년에는
6조원대 수준의 투자를 계획
하고 있습니다.
투자에 따른 수익성 개선이 예상과 달리 저조할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사는 보유 현금성자산, 당사가 확보하고 있는 Credit Line, 유형자산 담보제공능력(2019년 3분기말 연결기준 유형자산 장부금액 17조 2,671억원), 당사와 당사가 소속된 LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나,
향후 영업환경의 변화, 국제 금융시장 불안정 등의 외부적 요인 및 투자 대비 부진한 실적, 재무구조의 변화 등 내부적 요인으로 당사의 재무안정성이 악화
될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 3분기말 연결기준 차입금이 8조 9,540억원으로 2018년말 5조 3,211억원 대비 크게 증가하였습니다. 이에 따라 부채비율이 2018년 67.1%에서 2019년 3분기말 91.7%로, 차입금의존도가 2018년 18.4%에서 2019년 3분기말 26.7%로 높아졌습니다. 당사는 생산규모 확대 및 미래 성장동력 확보를 위해 적극적인 투자를 진행함에 따라 차입규모가 확대되고 있습니다.

[ 당사 부채비율 및 차입금의존도 추이(연결기준) ]

(단위 : 억원)

구 분
2019년 3분기말
2018년
2017년
2016년

자산총계
335,308
289,441
250,412
204,871

현금및현금성자산
20,548
25,137
22,493
14,744

부채총계
160,400
116,220
87,026
64,361

차입금
89,540
53,211
30,449
28,906

유동성차입금
17,435
16,131
14,513
22,126

비유동성차입금
72,105
37,080
15,936
6,780

자본총계
174,908
173,221
163,386
140,510

부채비율
91.7%
67.1%
53.3%
45.8%

차입금의존도
26.7%
18.4%
12.2%
14.1%

총차입금 중
유동성차입금 비중
19.5%
30.3%
47.7%
76.5%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

한편, 당사는 2017년, 2018년 및 2019년 각각 8,000억원, 1조원 및 1조원의 대규모 공모 회사채를 발행하는 등 차입구조를 개선하여 유동성차입금 비중을 낮추고 있습니다. 2016년 총차입금 중 유동성차입금 비중이 76.5%에 달하였으나, 2019년 3분기말 기준 총차입금 중 유동성차입금 비중은 19.5%로 크게 축소되었습니다. 당
사는 2019년 3분기말 연결기준 유동성차입금 1조 7,435억원보다 많은 현금성자산 2조 548억원을 보유하고 있으며, 안정적인 사업지위를 통한 우수한 Credit을 확보하고 있어 단기간 내 유동성위험 가능성은 매우 낮을 것으로 판단됩니다.

다만, 당사는 지속적인 사업경쟁력 강화를 위한 신규 및 증설 투자와 경상투자에 노출 되어 있으며, 당사의 2020년 투자계획은 하기와 같습니다. 석유화학 부문에서의 고부가 사업 및 관련 원료 확보를 위한 투자와 전지 사업부문에서 대형 수주 프로젝트 양산 대응 및 핵심 역량 확보를 위해 투자 규모는 6조원대 수준 유지될 전망입니다. 다만, 전략적 우선순위를 고려한 투자시기 조정 및 비용절감 등을 통해 총 투자금액은 전년대비 대비 13% 감소한 6조원을 계획하고 있으며, 신규 설비투자 및 확장에도 전년대비 16% 감소한 4.3조원을 투자할 계획에 있습니다. 당사의 이러한 지속적인 투자에 따른 수익성 개선이 예상과는 달리 저조할 경우 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[당사 2020년 투자계획]

(단위 : 조원)

구분
19년 실적
20년 계획
증감률

신규/확장
5.1
4.3
-16%

경상
1.3
1.3
0%

R&D
0.5
0.4
-20%

합계
6.9
6.0
-13%

자료 : 당사 제시

상기 기술한 바와 같이 보유 현금성자산, 당사가 확보하고 있는 Credit Line, 유형자산 담보제공능력(2019년 3분기말 연결기준 유형자산 장부금액 17조 2,671억원), 당사와 당사가 소속된 LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 그러나, 향후 영업환경의 변화, 국제 금융시장 불안정 등의 외부적 요인 및 투자 대비 부진한 실적의 장기화, 재무구조의 변화 등 내부적 요인으로 당사의 재무안정성이 악화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.

(2-3) 운전자본 관리 위험

2019년 3분기말 연결기준 매출채권은 4조 5,752억원으로 2018년말 4조 3,812억원 대비 소폭 증가하였습니다.
매출채권회전율은 2016년 6.10회, 2017년 6.44회, 2018년 6.38회, 2019년 3분기 6.30회로 일정 수준을 유지
하고 있습니다.
한편, 당사의 연결기준 재고자산 추이는 2019년 3분기말 4조 9,767억원으로 2018년말 4조 2,895억원 대비 16% 증가하였습니다. 재고자산은 매출 규모의 증가에 따라 보유 수준이 높아졌으나, 매출액 성장율 대비 높은 수준으로 증가하여
재고자산회전율이 2018년 7.38회에서 2019년 3분기말 6.09회로 낮아졌습니다. 재고자산을 과다 보유할 경우 향후 판매 및 활용에 어려움을 겪을 수 있습니다.

당사는 2019년 3분기말 연결기준 대손충당금 비율이 0.18%, 평가손실충당금 비율이 3.06%로 높지 않으며, 매출채권회전율이 일정 수준을 유지하는 등 대체적으로 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나,
재고자산 보유 규모가 높아짐에 따라 회전율이 낮아지고 평가손실이 증가하여 재고자산 손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있습니다.

2019년 3분기말 연결기준 매출채권은 4조 5,752억원으로 2018년말 4조 3,812억원 대비 소폭 증가하였습니다. 매출의 증가세에도 불구하고, 매출채권회전율은 2016년 6.10회, 2017년 6.44회, 2018년 6.38회, 2019년 3분기 6.30회로 일정 수준을 유지하고 있습니다. 매출채권회전율이 낮아진다는 것은 매출채권의 회수기간이 길어진다는 것을 의미하
며, 회수기간이 길어질 경우 대손발생의 위험이 증가하게 됩니다. 

한편, 당사의 연결기준 재고자산 추이는 2019년 3분기말 4조 9,767억원으로 2018년말 4조 2,895억원 대비 16% 증가하였습니다. 재고자산은 매출 규모의 증가에 따라 보유 수준이 높아졌으나, 매출액 성장율 대비 높은 수준으로 증가하여 재고자산회전율이 2018년 7.38회에서 2019년 3분기말 6.09회로 낮아졌습니다. 재고자산회전율은 재고자산 보유수준의 과부족을 판단하는 지표로서 일반적으로 이 비율이 높으면 자본수익률이 높아지고, 매입채무가 감소되며, 상품의 재고손실을 막을 수 있습니다. 재고자산을 과다 보유할 경우 향후 판매 및 활용에 어려움을 겪을 수 있습니다.

[ 당사 운전자본 관련 비율(연결기준) ]

(단위 : 백만원, %, 회)

구 분
2019년 3분기
2018년
2017년
2016년

매출액
21,163,820
28,183,013
25,698,014
20,659,296

매출액성장율(%)
1.55%
9.67%
24.39%
2.24%

매출채권
4,575,222
4,381,199
4,448,669
3,533,699

매출채권증가율(%)
4.43%
-1.52%
25.89%
9.18%

매출채권회전율(회)
6.30
6.38
6.44
6.10

재고자산
4,976,684
4,289,463
3,352,454
2,965,191

재고자산증가율 (%)
16.02%
27.95%
13.06%
26.80%

재고자산회전율 (회)
6.09
7.38
8.14
7.79

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서

주1)2019년 3분기 매출액 성장율은 2018년 3분기 대비 성장율입니다
주2) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]
주3) 재고자산 회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]
주4) 분기 회전율 계산시에는 매출액을 연간환산하여 산정하였습니다.

한편, 당사의 2019년 3분기말 연결기준 대손충당금은 92억원으로 총 채권액 5조 852억원의 0.18%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 2018년 대비 대손충당금 설정률이 소폭 감소하였으나, 크게 변동 없었으며, 대부분의 채권이 회수 가능한 것으로 보입니다.

[ 매출채권 및 기타수취채권 대손충당금의 설정률(연결기준) ]

(단위 : 백만원)

계정과목
2019.09.30
2018.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
4,582,316
(7,094)
4,575,222
4,389,109
(7,910)
4,381,199

기타수취채권
299,611
(2,109)
297,502
328,819
(2,726)
326,093

기타장기수취채권
203,318
-
203,318
129,251
-
129,251

합 계
5,085,245
(9,203)
5,076,042
4,847,179
(10,636)
4,836,543

자료 : 당사 연결검토보고서

당사의 2019년 3분기말 연결기준 매출채권 및 기타수취채권 5조 852억원 중 연체되지 않은 채권은 4조 5,569억원이며, 사고채권은 75억원에 불과하여 대부분의 채권이 회수가능한 것으로 판단됩니다.

[ 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석 ]

(단위: 백만원)

구 분
2019.09.30
2018.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

연체되지 않은 채권
4,085,272
471,662
4,115,060
445,357

연체되었으나 손상되지 않은 채권
491,661
29,158
268,488
10,604

3개월 이하
428,550
21,270
247,287
6,850

3개월 초과 6개월 이하
37,429
4,986
5,631
1,907

6개월 초과
25,682
2,902
15,570
1,847

사고채권
5,383
2,109
5,561
2,109

합 계
4,582,316
502,929
4,389,109
458,070

자료 : 당사 연결검토보고서

당사의 2019년 3분기말 연결기준 재고자산 평가손실충당금은 1,573억원으로 2018년말 1,450억원 대비 증가하였습니다. 2019년 3분기말 재고자산 장부금액 5조 1,340억의 약 3.06% 수준입니다.

[재고자산 평가손실충당금 현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

과 목

2019
.
09.
30

2018
.
12.
31

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상품
184,365
(3,999)
180,366
167,842
(958)
166,884

제품/반제품
2,802,898
(134,933)
2,667,965
2,480,102
(125,479)
2,354,623

재공품
16,050
-
16,050
15,530
-
15,530

원재료
1,268,072
(18,346)
1,249,726
1,111,386
(18,573)
1,092,813

저장품
173,718
-
173,718
154,304
-
154,304

미착품
688,859
-
688,859
505,309
-
505,309

합 계
5,133,962
(157,278)
4,976,684
4,434,473
(145,010)
4,289,463

자료 : 당사 연결검토보고서

당사는 대손충당금, 평가손실충당금 비율이 높지 않으며, 매출채권회전율이 일정 수준을 유지하는 등 대체적으로 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나, 재고자산 보유 규모가 높아짐에 따라 회전율이 낮아지고 평가손실이 증가하여 재고자산 손실의 위험이 이전보다 높아질 수 있습니다. 재고자산 보유 비용 발생 및 평가 및 감모손실 인식 가능성 등 운전자본 관리가 잘 이루어지지 않을 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(2-4) 외환 및 파생상품 관련 위험

당사는 기타 영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 및 파생상품관련 손익으로 2019년 3분기 연결기준 466억원의 손실을 기록하였습니다. 
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며, 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환 Exposure는 주로 해외 수출 및 원자재 수입계약 등에서 발생하고 있습니다.
당사는 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

당사는 2019년 3분기 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 및 파생상품관련 손익으로 466억원의 손실을 기록하였습니다. 한편 이와 같은 당사의 외환 및 파생상품 관련 손익 추이를 살펴보면 2016년 1,028억원의 손실을 기록한 것을 비롯하여 지속적으로 손실이 발생된 것으로 확인됩니다. 이는 미중 무역분쟁, 미국의 금리인하에 대한 기대감 등에 따라 글로벌 금융시장 및 환율 변동성이 확대된 영향으로 판단되며, 전체적으로 당사의 수익성에는 부정적인 영향을 미치고 있습니다.

[ 당사 외환 및 파생상품 관련 손익계정 추이(연결기준) ]

(단위 : 억원)

구 분
세부항목
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년
2016년

금융손익
외환관련이익
1,575
1,187
1,595
2,097
1,381

파생상품관련이익
269
20
29
0
16

외환관련손실
2,594
1,944
2,319
2,199
2,172

파생상품관련손실
3
18
1
-
31

소계
-753
-755
-696
-102
-806

기타
영업외손익
외환관련이익
3,508
2,681
3,261
3,455
4,579

파생상품관련이익
-
-
-
-
-

외환관련손실
3,221
2,557
3,233
3,958
4,801

파생상품관련손실
-
-
-
-
-

소계
287
124
28
-503
-222

합 계
-466
-631
-668
-606
-1,028

자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며, 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환 Exposure는 주로 해외 수출 및 원자재 수입계약 등에서 발생하고 있으며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 외화 표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

[당사 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액 현황(연결기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2019.09.30
2018.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
3,141,232
3,201,010
2,458,886
2,396,650

EUR
237,967
2,746,216
197,975
892,963

JPY
46,734
214,846
27,849
114,399

CNY 등
589,870
7,750
128,392
6,085

자료 : 당사 연결검토보고서

당사의 매출액 중 해외 매출이 차지하는 비중이 2019년 3분기 연결기준 약 70%를 상회할 정도로 해외부문이 차지하는 비중이 높기 때문에 그에 따른 환위험도 높은 수준을 보이고 있습니다. 당사는 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는 것을 목표로 환위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 

당사는 환율 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있도록 되어 있으며,
2019년 3분기말 기준 원재료의 시장가격 변동위험을 회피하기 위하여 현금흐름위험회피회계를 적용하는 스왑계약을 체결하고 있습니다. 파생상품에 대한 자산ㆍ부채 세부 내역은 다음과 같습니다.

[ 당사 파생상품 자산ㆍ부채 내역(연결기준) ]

(단위: 백만원)

거래구분
2019년 3분기말
2018년말

자 산
부 채
자 산
부 채

상품(원재료)스왑
52,148
-
-
18,477

자료 : 당사 연결검토보고서

당사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다. 이외에도 당사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

이와 같은 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

한편, 2019년 3분기말 및 2018년말 기준으로 다른 모든 변수가 일정하고 미국 달러에 대한 원화의 환율이 10% 변동될 경우, 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이와 같이 환율의 변동이 발생할 경우, 당사의 순이익에 영향을 미칠 수 있는 점 투자시 주의하여 주시기 바랍니다. 

[환율 민감도 분석]

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3분기
2018년

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
(5,978)
5,978
6,224
(6,224)

자료 : 당사 연결검토보고서

(2-5)

우발부채 관련 위험

2019년 3분기말 기준 당사가 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 1조 4,454억원(2018년말 : 6,224억원)으로 2018년 말 연결기준 당사의 총자산(33조 5,307억원)의 4.31%
입

니다.

한편, 소송과 관련하여

당사와 일부 종속기업이 피소된 건은

각각 133건과 36건으로 관련금액은 당사와 일부 종속기업이 각
각 7,817백만원과 19,856백만원
입니다.

이외에
도
당사는 연결기준 자산 중 일부(장부가액 212억원)가 장기차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있으며,
당사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결
하고 있습니다.

이와 같은 우발채무 등이 현실화 될 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며, 당사의 현금흐름 및 우수한 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만,
상기한 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주요 우발채무 등으로는 당사가 해외계열사에 대해 제공하고 있는 채무보증과 당사를 피고로 하여 계류중인 소송 및 일부 금융기관과 개별 여신한도계약 등을 들 수 있습니다. 

2019년 3분기말 기준 당사가 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 1조 4,454억원(2018년말 : 6,224억원)으로 2019년 3분기말 연결기준 당사의 총자산(33조 5,307억원)의 4.31%입니다. 

[당사의 종속회사 지급보증내역(별도기준)]

(단위: 백만원)

보증 회사명
피보증 회사명
여신금융기관
보증기간
지급보증금액
여 신 금 액

2019.9.30
2018.12.31
2019.9.30
2018.12.31

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2017.07.31 ~ 2020.04.06
39,390
38,356
39,390
38,356

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2017.07.28 ~ 2020.07.27
26,260
25,570
-
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi

2018.11.02 ~ 2023.10.31

65,650
63,926
65,650
63,926

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi

2018.12.12 ~ 2019.12.11

32,825
31,963
-
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
BNP
2017.09.27 ~ 2019.12.13
19,695
19,178
19,695
19,178

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING
2017.09.01 ~ 2022.09.01
65,650
63,926
65,650
63,926

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING

2018.11.23 ~ 2023.11.23

65,650
63,926
65,650
63,926

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING

2018.11.23 ~ 2023.11.23

26,260
25,570
26,260
25,570

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
MUFG
2019.01.18 ~ 2024.01.18
65,650
-
65,650
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
MUFG
2019.01.18 ~ 2022.01.18
65,650
-
65,650
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2019.02.05 ~ 2022.02.05
26,260
-
26,260
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
KEB하나
2019.02.15 ~ 2024.02.15
262,600
-
262,600
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2019.03.25 ~ 2024.03.22
65,650
-
65,650
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2019.09.25 ~ 2020.09.24
131,300
-
131,300
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2019.08.20 ~ 2024.08.20
65,650
-
65,650
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
EBRD
2019.09.25 ~ 2026.09.24
131,300
-
-
-

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2017.02.16 ~ 2020.02.16
100,000
100,000
100,000
100,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2017.02.16 ~ 2022.02.16
100,000
100,000
100,000
100,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2018.03.02 ~ 2021.03.02
50,000
50,000
50,000
50,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2018.03.02 ~ 2023.03.02
40,000
40,000
40,000
40,000

합 계

1,445,440
622,415
1,255,055
564,882

자료 : 당사 별도감사보고서

그외 발생 가능한 당사의
우발 채무로 자산 중 일부(장부가액 211.8억원)가 장기차입금등과 관련하여 담보로 제공되어 있
으며, 당사와 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결하고 있습니다. 

[당사 담보제공자산(연결기준)]

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

기타수취채권

300

장기차입금(은행차입금)

88

KEB 하나은행

공장

20,880

장단기차입금(은행차입금)

16,250

산업은행

합 계
21,180
-

16,338

-

자료 : 당사 연결감사보고서

[당사 및 종속기업의 여신한도 계약 현황]

(기준일 : 2019년 9월 30일)
(단위: 백만원, 외화: 백만)

구 분
회사

일부 종속기업

원 화
USD
원화
USD
CNY
EUR
INR
THB

당좌차월 한도
59,100
-
-
220
1,100
29
-
10

신용장 개설한도
32,000
478
-
327
5,560
83
2,894
-

수출환어음할인 한도
-
1,153
-
-
-
-
-
-

기타외화지급보증 한도
-
135
-
-
-
-
-
-

차입금 약정한도
-
-
99,888
2,465
3,728
880
-
-

자료 : 당사 연결감사보고서

한편 당사는 2019년 04월 30일 'SK이노베이션이 당사의 영업비밀을 침해했다'는 이유로 SK이노베이션을 미국 국제무역위원회(ITC)와 미국 델라웨어주 연방지방법원에 제소하였습니다. 또한 2019년 05월 08일 '산업기술보호법' 위반 혐의로 SK이노베이션을 서울지방경찰청에 고소하여 현재까지 수사가 진행 중에 있습니다. 이에 SK이노베이션 등은 2019년 06월 10일 영업비밀 침해에 대한 당사의 주장에 대하여 서울중앙지법에 당사 등을 상대로 '채무부존재확인 및 명예훼손에 따른 손해배상청구'를 제기하였고, 09월 03일에는 당사를 배터리 특허 침해로 미국 ITC와 델라웨어주 연방지방법원에 제소하였습니다. 당사 역시 09월 27일 미국 ITC 및 델라웨어주 연방지방법원에 SK이노베이션을 특허 침해를 이유로 제소하였으며, 이에 대하여 SK이노베이션은 2019년 10월 22일 서울중앙지법에 소 취하절차 이행 및 손해배상청구 소송을 제기하였습니다. 당사는 2019년 11월 5일 ITC 영업비밀 침해 사건에서의 SK이노베이션의 증거 훼손 및 법정 모독 행위를 이유로 ITC에 영업비밀 침해 사건에 대한 SK이노베이션의 조기 패소 판결을 요청하였고, ITC의 불공정수입조사국(OUII)은 11월과 12월 재판부에 '당사의 조기 패소 판결 요청을 수용해야 한다'는 의견서를 제출하였습니다. 만약 ITC의 행정판사가 당사의 조기 패소 판결 요청을 수용한다면 원래 2020년 06월로 예정된 예비판결에서 당사는 바로 승소하게 됩니다. 이 경우 ITC의 최종 검토를 거쳐 최종판결에서도 당사가 승소하게 된다면 SK이노베이션의 전기차 배터리 관련 제품에 대해 미국 내 수입금지 효력이 발생할 수 있습니다.

증권신고서 제출일 기준 소형 2차 전지 가격 담합과 관련하여 캐나다, 이스라엘의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 2건의 집단소송에 회사가 피소되어 있습니다. 또한 여수산업단지 미세먼지 원인 물질 배출 조작과 관련한 재판 진행 중이며, 현재 회사는 관련 생산시설을 폐쇄하였습니다. 상기 소형 2차 전지 가격 담합과 관련된 소송 및 여수산업단지 재판 이외 계류중인 소송사건은 당사와 일부 종속기업이 제소한 건이 각각 21건과 17건으로 관련 금액은 당사와 일부 종속기업이 각각 17,511백만원과 3,328백만원이며 당사와 일부 종속기업이 피소된 건은 각각 133건과 36건으로 관련금액은 당사와 일부 종속기업이 각각 7,817백만원과 19,856백만원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없으나, 당사 및 종속기업 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 중요한 소송사건은 없는 것으로 판단됩니다.

[당사 현금흐름 현황]

(단위 : 억원)

구 분
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년
2016년

기초 현금및현금성자산
25,137
22,493
22,493
14,744
17,049

영업활동으로 인한 현금흐름
12,849
13,167
21,250
31,807
25,167

투자활동으로 인한 현금흐름
-46,189
-22,551
-36,390
-16,404
-17,368

재무활동으로 인한 현금흐름
28,220
17,772
17,938
-7,365
-10,073

환율변동효과
531
-213
-154
-289
-32

기말 현금및현금성자산
20,548
30,668
25,137
22,493
14,744

자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서

증권신고서 제출일 현재 글로벌 경쟁력 강화 등에 따라 당사의 자체적인 현금 지급능력이 강화되고 있는 점과, 높은 그룹 신인도에 기반하여 당사가 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있는 점을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만, 글로벌 경기침체 장기화, 금융위기 발생 등의 경영환경 변화에 따라 해외계열사의 실적 악화가 발생하여 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 등 실적에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있으며, 그에 따라 재무구조 또한 악화될 수 있음을 주지하시기 바랍니다.

(2-6)

특

수관계자 거래 관련 위험

당사의
2019년 3분기 연결기준 당사의 특수관계자와의 거래 현황을 살펴보면
총 매출액 중 특수관계자에 대한 매출 비중은
12.53%이며, 특수관계자로부터의 매입액 또한 총 매출원가의
20.36% 수준입니다.
그룹 내 특수관계자들의 실적이 악화될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 특수관계자로부터의 매입의존도는 매출의존도 대비 높은 수준으로, 특수관계자의 영업상황에 따라 당사가 제공받는 서비스나 원재료에 문제가 발생할 가능성 또한 배제할 수는 없습니다.

한편, 특수관계자에 대한 채권채무 현황을 살펴보면,
2019년 3분기말 기준 특수관계자에 대한 채권총액은 6,892억원으로 전체 매출채권 및 기타수취채권액의 13.6%
를 차지하고 있습니다.
당사가 보유한 채권에 대한 지급의무가 있는 특수관계자의 수익성과 재무안정성이 악화될 경우, 당사의 채권회수가 늦어질 수 있습니다.

2019년 3분기 연결기준 당사의 특수관계자와의 거래 현황을 살펴보면 총 매출액 중 특수관계자에 대한 매출 비중은 12.53%
이며, 특수관계자로부터의 매입액 또한 총 매출원가의 20.36%

수준입니다.
당사는 매출액 규모가 확대됨에 따라 2018년 3분기 특수관계자에 대한 매출 2조 4,985억원에서 2019년 3분기 2조 6,525억원으로 증가하였으며, 특수관계자로부터의 매입액 또한 2018년 3분기 3조 5,638억원에서 3조 5,828억원으로 증가하였습니다.

그룹 내 특수관계자들의 실적이 악화될 경우 당사의 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 특수관계자로부터의 매입의존도는 매출의존도 대비 높은 수준으로, 특수관계자의 영업상황에 따라 당사가 제공받는 서비스나 원재료 수급에 문제가 발생할 가능성 또한 배제할 수는 없습니다.

[당사 특수관계자 거래현황]

(단위 : 억원, %)

구 분
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년
2016년

매출
매입
매출
매입
매출
매입
매출
매입
매출
매입

㈜LG
27
539
-
515
-
700
-
629
-
494

관계기업 및 공동기업
6,455
2,259
3,062
1,631
5,533
2,251
2,788
2,138
1,321
1,876

기타 특수관계자
1,044
15,378
1,578
14,441
1,952
21,173
1,302
17,621
1,230
10,717

기타
18,999
17,652
20,345
19,051
27,873
26,416
28,531
17,524
24,545
9,548

합 계
26,525
35,828
24,985
35,638
35,358
50,540
32,621
37,911
27,096
22,635

특수관계자 거래비중
12.53
20.36
11.99
21.39
12.54
22.29
12.69
18.83
13.12
13.64

자료 : 당사 연결감사보고서 및 연결검토보고서
주1) 관계기업 및 공동기업: (주)씨텍, (주)테크윈, HL그린파워(주) 등

주2) 기타 특수관계자: LG엠엠에이(주), (주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업, (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 등
주3) 기타 : 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업, 엘지전자(주)와 그 종속기업, (주)LG상사와 그 종속기업, (주)엘지하우시스와 그 종속기업 등
주4) 특수관계자 거래비중: 특수관계자 대상 매출액 / 총 매출액, 특수관계자 대상 매입액 / 총 매출원가 기준임.

특수관계자 거래현황을 세부적으로 살펴보면, 당사의 전지사업, 첨단소재사업부문 등과 관련되어 LG전자, LG디스플레이 등에 대한 매출액이 많이 발생하고 있습니다. 매입과 관련되서는 LG전자와 무역업을 하는 LG상사 등에서 발생하고 있습니다. 

[ 당사 특수관계자 거래(연결기준) ]

(단위 : 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
기타
원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 기업:

(주)LG
2,655
-
-
53,885
-
-
-
51,516

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
34,097
152,532
336
66,664
19,409
94,144
1,170
62,274

(주)테크윈
3
37
3,189
127
-
210
2,613
260

HL그린파워(주)
611,193
-
-
719
286,815
-
-
480

기타
219
28
-
2,252
22
-
-
1,933

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
82,638
150,782
-
4,474
89,969
210,022
-
5,032

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업(*1)
8,475
433,917
552,355
113,542
10,492
425,306
452,473
130,892

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
13,242
3,401
196,567
67,876
57,376
1,744
140,154
67,180

기타
-
-
-
14,870
-
-
-
11,331

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
877,677
130
80,089
2,017
904,594
66
1,564
5

엘지전자(주)와 그 종속기업
728,854
424,932
403,024
47,620
736,594
318,440
761,115
74,173

(주)LG상사와 그 종속기업
135,568
341,441
26,258
399,440
222,338
407,658
1,491
301,609

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
146,525
6,266
2,950
5,290
158,153
1,932
1,207
5,351

기타
11,242
18,084
828
6,847
12,794
20,898
2,242
7,391

합 계
2,652,388
1,531,550
1,265,596
785,623
2,498,556
1,480,420
1,364,029
719,427

자료 : 당사 연결검토보고서

한편, 특수관계자에 대한 채권채무 현황을 살펴보면, 2019년 3분기말 기준 특수관계자에 대한 채권총액은 6,892억원으로 2018년말 7,194억원 대비 감소하였습니다. 2019년 3분기말 연결기준 매출채권 및 기타수취채권은 5조 760억원으로 특수관계자에 대한 채권액이 전체 매출채권 및 기타수취채권액의 13.6%를 차지하고 있습니다. 당사가 보유한 채권에 대한 지급의무가 있는 특수관계자의 수익성과 재무안정성이 악화될 경우, 당사의 채권회수가 늦어질 수 있습니다.

[ 당사 특수관계자에 대한 채권채무현황(연결기준) ]

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30

채권
채무

매출채권 등
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
12,381
12,381
-
-
306
306

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
5,271
-
654
5,925
18,558
-
10,887
29,445

(주)테크윈
-
-
-
-
-
-
513
513

HL그린파워(주)
92,806
-
-
92,806
-
-
65
65

기타
197
-
6
203
-
-
273
273

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
8,609
-
558
9,167
16,502
-
-
16,502

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업
-
-
27,968
27,968
6
-
230,658
230,664

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
11,329
-
103
11,432
11
-
101,618
101,629

기타
555
-
4,350
4,905
-
-
647
647

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
200,882
-
325
201,207
266
-
9
275

엘지전자(주)와 그 종속기업
223,055
-
42,551
265,606
163,445
-
262,237
425,682

(주)LG상사와 그 종속기업
18,794
-
-
18,794
21,100
-
86,839
107,939

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
37,629
-
34
37,663
744
-
4,808
5,552

기타
45
-
1,055
1,100
1,621
-
4,122
5,743

합 계
599,172
-
89,985
689,157
222,253
-
702,982
925,235

(단위: 백만원)

구 분
2018.12.31

채권
채무

매출채권 등
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
11,286
11,286
-
-
5,102
5,102

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
4,520
-
300
4,820
17,384
-
10,728
28,112

(주)테크윈
-
-
-
-
-
-
871
871

HL그린파워(주)
89,122
-
-
89,122
-
-
225
225

기타
-
-
837
837
-
-
250
250

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
12,402
-
610
13,012
19,803
-
-
19,803

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업
2,859
-
27,949
30,808
5,044
-
469,309
474,353

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
13,155
-
108
13,263
162
-
167,494
167,656

기타
549
-
4,357
4,906
-
-
689
689

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
182,223
-
1,978
184,201
14
-
4
18

엘지전자(주)와 그 종속기업
245,029
-
61,263
306,292
131,680
-
360,155
491,835

(주)LG상사와 그 종속기업
43,346
-
712
44,058
14,918
-
85,452
100,370

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
16,005
-
47
16,052
439
-
2,233
2,672

기타
59
-
721
780
1,659
-
3,852
5,511

합 계
609,269
-
110,168
719,437
191,103
-
1,106,364
1,297,467

자료 : 당사 연결검토보고서
주) 채권에는 금융기관과의 매출채권/기타수취채권에 대한 매각약정이 포함되어 있습니다.

(2-7) 시설투자 관련 위험

당사의 사업과 관련하여 석유화학 사업부문, 전지 사업부문 등은
대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지
합니다.

이에 따라 고정비에 대한 부담이 있으며, 감가상각비 역시 높은 수준
입니다.

특히
기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화로 인해 지속적인 자본적 지출이 요구
됩니다. 또한,

신사업 계획 및 기술 진보에 따라 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가
할 수 있습니다. 

생산시설과 관련된 고정비와 지속적인 자본적 지출, 신규 시설투자는 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있으며, 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

당사의 사업과 관련하여 석유화학 사업부문, 전지 사업부문 등은 대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지합니다. 이에 따라 고정비에 대한 부담이 높은 편이며, 감가상각비 역시 높은 수준입니다. 특히나, 기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화로 인해 지속적인 자본적 지출이 요구됩니다.

당사의 2019년 3분기 및 2018년 연결기준 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

[ 유형자산 변동내역(연결기준) ]

(기준일 : 2019년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
2019.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의 
유형자산
사용권
자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,620,153
3,187,757
827,775
4,691,884
12,865
471,130
149,599
115,901
-
2,588,018
174,116
13,839,198

기초 취득원가
1,657,105
3,959,198
1,407,903
14,412,619
41,803
1,233,217
420,342
315,049
-
2,641,276
174,116
26,262,628

감가상각누계액
-
(735,173)
(566,151)
(9,564,688)
(28,783)
(750,202)
(268,298)
(196,996)
-
-
-
(12,110,291)

손상차손누계액
(36,952)
(36,268)
(13,977)
(156,047)
(155)
(11,885)
(2,445)
(2,152)
-
(53,258)
-
(313,139)

회계정책 변경효과
-
-
(17,697)
(9,668)
-
-
-
-
171,887
-
-
144,522

재작성된 기초 장부금액
1,620,153
3,187,757
810,078
4,682,216
12,865
471,130
149,599
115,901
171,887
2,588,018
174,116
13,983,720

취득 / 대체
148,451
573,970
177,347
2,375,736
5,327
217,566
38,816
140,529
35,881
4,526,683
170,704
8,411,010

처분 / 대체
(4,124)
(2,494)
(2,947)
(86,863)
(10,101)
(11,185)
(2,342)
(174)
(10,498)
(3,654,959)
(158,760)
(3,944,447)

외화환산차이
(57)
28,537
3,831
48,367
57
3,863
1,198
-
3,052
6,336
-
95,184

감가상각
-
(83,785)
(40,564)
(884,495)
(1,973)
(121,598)
(33,755)
(61,753)
(21,318)
-
-
(1,249,241)

손상
-
(3,139)
(1,429)
(18,606)
-
(421)
(29)
-
-
-
-
(23,624)

매각예정비유동자산
대체(주석35)
-
-
-
(5,436)
-
(54)
-
-
-
-
-
(5,490)

분기말 순장부금액
1,764,423
3,700,846
946,316
6,110,919
6,175
559,301
153,487
194,503
179,004
3,466,078
186,060
17,267,112

분기말 취득원가
1,801,375
4,565,445
1,558,516
16,550,696
32,786
1,406,000
450,887
374,586
227,667
3,517,870
186,060
30,671,888

감가상각누계액
-
(825,115)
(596,517)
(10,283,862)
(26,460)
(834,390)
(294,975)
(177,931)
(48,663)
-
-
(13,087,913)

손상차손누계액
(36,952)
(39,484)
(15,683)
(155,915)
(151)
(12,309)
(2,425)
(2,152)
-
(51,792)
-
(316,863)

(기준일 : 2018년 12월 31일)
(단위: 백만원)

구 분
2018.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의 
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,568,295
2,762,588
654,629
4,169,473
13,654
403,522
105,759

73,399

1,317,877
142,286

11,211,482

기초 취득원가
1,605,247
3,438,000
1,190,383
13,157,481
39,945
1,085,752
352,106

211,585

1,361,431
142,286

22,584,216

감가상각누계액
-
(637,025)
(521,806)
(8,840,809)
(26,143)
(669,189)
(243,973)
(136,034)
-
-
(11,074,979)

손상차손누계액
(36,952)
(38,387)
(13,948)
(147,199)
(148)
(13,041)
(2,374)
(2,152)
(43,554)
-
(297,755)

사업결합(주석34)

12,115
13,497
632
22,163
247
1,992
159
-
1,310
-
52,115

취득 / 대체
42,589
523,470
222,046
2,336,407
2,235
217,702
86,201
113,754
4,741,547
181,833
8,467,784

처분 / 대체
(2,817)
(5,098)
(1,765)
(792,444)
(183)
(11,304)
(2,624)
(3,485)
(3,461,294)
(150,003)
(4,431,017)

외화환산차이
(29)
(6,950)
(466)
(20,254)
(2)
(138)
320
-
(1,865)
-
(29,384)

감가상각
-
(95,479)
(47,000)
(986,099)
(3,066)
(139,783)
(40,127)
(67,767)
-
-
(1,379,321)

손상
-
(4,295)
(343)
(37,727)
(25)
(862)
(104)
-
(9,557)
-
(52,913)

손상환입

-
24
42
365
5
1
15
-
-
-
452

전기말 순장부금액
1,620,153
3,187,757
827,775
4,691,884
12,865
471,130
149,599
115,901
2,588,018
174,116
13,839,198

전기말 취득원가
1,657,105
3,959,198
1,407,903
14,412,619
41,803
1,233,217
420,342
315,049
2,641,276
174,116
26,262,628

감가상각누계액
-
(735,173)
(566,151)
(9,564,688)
(28,783)
(750,202)
(268,298)
(196,996)
-
-
(12,110,291)

손상차손누계액
(36,952)
(36,268)
(13,977)
(156,047)
(155)
(11,885)
(2,445)
(2,152)
(53,258)
-
(313,139)

자료 : 당사 연결검토보고서

당사의
2019년 3분기말 연결기준 총자산 33조 5,308억원 중, 생산설비가 대부분인 유형자산은 순장부금액 기준
17조 2,671억원으로 51.5%의
비중을 차지하고 있습니다. 이 중 건물과 기계장치의 비중이 가장 높으며, 건물의 경우 25~50년, 기계장치의 경우 4~15년을 내용연수로 적용하여 정액법으로 감가상각 처리하고 있습니다. 2019년 3분기 유형자산의 감가상각비는 1조 2,492억원 인식되었습니다. 감가상각비는 주로 매출원가로 반영하며, 일부가 판매비와 관리비, 기타 계정으로 반영하고 있습니다. 

당사는 시설투자가 지속 증가하여 유형자산 중 건설중인 자산의 장부금액이 2018년말 2조 5,880억원에서 2019년 3분기말 3조 4,661억원으로 크게 증가하였습니다. 당사는 금번 회사채 발행대금을 당사의 생산시설 확장 및 신규 시설투자에 사용할 예정입니다.(보다 자세한 자금의 사용목적은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 V. 자금의 사용목적 부분을 참고하시기 바랍
니다.) 

당사는 산업적 특성으로 인해 감가상각 및 자본적 지출에 대한 고정비가 높습니다. 보수 등으로 인하여 공장가동률이 하락하면 제품 생산량이 감소되며, 이는
제품 한단위 당 판매마진을 감소시키는 원인이 됩니다. 또한,

신사업 계획 및 기술 진보에 따라 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가
할 수 있습니다.
생산시설과 관련된 고정비와 지속적인 자본적 지출 및 신규 시설투자는 당사의 재무에 부담으로 작용할 수 있으며, 현금흐름에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

(2-8) 그룹 차원의 위험

LG그룹의 지주사인
㈜
LG는

신고서 제출일 전일 기준 당사의 지분을
30.06%
(보통주 발행주식총수 기준) 보유
하고 있으며, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 모두 30% 이상 보유

하고 있습니다. 당사는
LG그룹의 화학 소그룹의 주요 계열사로 당사가 소속된 화학사업부문이 전체 그룹의 영업실적에 미치는 영향이 크
므로 당사의 실적 저하가 발생할 경우

그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 개연성이 높습니다.

한편,
지난 2018년 4월 국세청은 LG그룹 총수 일가가 계열사 주식을 양도하는 과정에서 150억원대 양도소득세를 탈루한 혐의로 검찰에 고발한 바 있으며, 2018년 5월 LG그룹 내 일부 개인 특수관계인의 조세 관련 문제로 당사의 지주회사인 ㈜LG에 대한 검찰의 압수수색
이 있었습니다.
2018년 9월에는 특정범죄가중처벌법상 조세 등의 혐의로 LG그룹 전ㆍ현직 임원을 불구속 기소
하였습니다.

이후
지난 2019년 9월 6일 서울중앙지법은 혐의에 대해 유죄로 인정할 만한 근거가 없다는 이유로 무죄를 선고
하였습니다.
위
결과에
검찰은 2019년 9월 10일 항소장을 제출하였고, 증권신고서 제출기준일 현재 상기 2심 재판에 대한 결과는 나오지 않은 상태
입니다.

동 사항은 당사와 직접적인 관계가 있지 않고, LG그룹 내 일부 개인 특수관계인과 관련된 문제이나, 재판의 결과에 따라 그룹 이미지가 악화될 수 있어 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 LG계열에 속한 회사로서,
2019년 9월말 기준으로 LG계열에는
71개
(2018년 말: 69개)의 국내 계열회사가 있습니다.

이 중 상장사는 총 12개사이며 비상장사는 59개사입니다.

LG그룹은 2001년 4월 처음 지주회사 체제로 전환한 뒤,
2003년에 발생한 L
G카드의 유동성 위기 여파로
, LG카드, LG투자증권(현 엔에이치투자증권)을 중심으로 영위하던 금융사업을 매각하여 계열에서 분리하였습니다. 2004년 7월에는 과거 공동 경영의 주체였던 허씨 일가와의 대주주간 지분교환을 통해 GS칼텍스(구 LG칼텍스정유), GS홈쇼핑(구 LG홈쇼핑), GS리테일(구 LG유통) 등 정유, 유통, 홈쇼핑부문 중심의 사업을 GS그룹으로 인적분할하였
고
, 이후 현재의 (주)LG를 지주회사로 하는 그룹 통합지주회사 체제가 완전 구축되었습니다.

지주회사인 (주)LG는 구광모 회장 등 특수관계인의 지분이 2019년
3분기말 기준
46.55%
(보통주 기준)에 달하고 있어 그룹 전체적인 경영권은 안정적이라 할 수 있습니다.

GS그룹으로의 기업분할 이후 LG그룹은 LG전자 및 LG디스플레이, LG이노텍 등을 중심으로 하는 전자사업부문, 당사와 LG생활건강, LG하우시스를 중심으로 하는 화학사업부문, LG유플러스를 중심으로 하는 통신사업부문, 그리고 LG상사를 비롯한 유통 및 기타사업부문의 사업구조를 가지고 있습니다. LG그룹은 그 동안 각 사업부문의 균형적인 발전을 통해 안정적인 성장을 이루어 왔으나, 지속적인 지배구조 조정에 따라 영위하고 있는 사업의 상당 부분이 분리되어 전자 및 화학사업에 대한 의존도가 높아졌습니다. 따라서, 화학사업부문 내 대표적인 업체인 당사의 실적이 동 그룹의 합산 경영실적에 많은 영향을 미치게 되므로 당사의 수익성이 악화될 경우 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 수 있습니다.

한편, 당사가 속해 있는 LG그룹의 지주회사인 (주)LG가 지배하고 있는 계열사들에 대한 지분 현황을 살펴보면,
(주)LG가 당사의 지분을
30.06%
(보통주 발행주식총수 기준) 보유
하고 있을 뿐만
아니라, 그외 상장사에 대한 지분을 직ㆍ간접적으로 모두 30% 이상 보유
하고
있으며, 대부분 비상장사들에 대한 지분율은 50% 이상 보유하고 있습니다. 따라서, 그룹 전체에 대한 경영권의 안정성 및 (주)LG-당사로 이어지는 수직적 경영권도 안정적으로 유지되고 있습니다. 

[ LG그룹 지배구조도 ]

지배구조_2019.9.30

자료: 당사 분기보고서

또한, 당사가 속한 LG 계열은 1999년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 우리은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조 등을 관리하는 제도로, 금융기관으로부터 제공받은 신용공여액(전년말 기준)이 금융기관 전체 신용공여잔액(전전년말 기준)의 0.075% 이상 되는 기업집단을 말합니다. 

주채무계열은 매년 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동 현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다. 2019년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 30개로 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정입니다. 연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액은 아래와 같습니다.

[연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액]

구 분

2015년

2016년

2017년

2018

2019

전전년말 총신용공여액

(해당연도)

1,697.0조원

(2013년말)

1,810.9조원

(2014년말)

1,935.2조원

(2015년말)

2,022.2조원

(2016년말)

2,099.3조원
(2017년말)

주채무계열 선정기준

1조 2,727억원

1조 3,581억원

1조 4,514억원

1조 5,166억원
1조 5,745억원

자료: 금융감독원 보도자료 '2019년 주채무계열(30개) 선정 결과'
주) 2019년 주채무계열 선정기준 신용공여액은 1조 5,745억원으로 2018년 기준금액(1조 5,166억원) 대비 579억원(3.8%) 증가

한편, 지난 2018년 4월 국세청은 LG그룹 총수 일가가 계열사 주식을 양도하는 과정에서 150억원대 양도소득세를 탈루한 혐의로 검찰에 고발한 바 있으며, 2018년 5월 LG그룹 내 일부 개인 특수관계인의 조세 관
련 문제로 당사의 지주회사인 ㈜LG에 대한 검찰의 압수수색이 있었습니다. 2018년 9월에는 특정범죄가중처벌법상 조세 등의 혐의로 LG그룹 전ㆍ현직 임원을 불구속 기소하였습니다.
이후 지난 2019년 9월 6일 서울중앙지법은 혐의에 대해 유죄로 인정할 만한 근거가 없다는 이유로 무죄를 선고하였습니다.
위
결과에 검찰은 2019년 9월 10일 항소장을 제출하였고, 증권신고서 제출기준일 현재 상기 2심 재판에 대한 결과는 나오지 않은 상태입니다.
동 사항은 당사와 직접적인 관계가 있지 않고, LG그룹 내 일부 개인 특수관계인과 관련
된 문제이나, 재판의 결과에 따라 그룹 이미지가 악화될 수 있어 당사에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

(2-9) 종속회사 및 사업부의 변경 위험

당사는 2012년 04월 20일,
디스플레이 산업 성장에 따른 LCD 유리기판 수요 증가 예상으로, 유리기판 공급능력 확대 및 경쟁력 확보를 위한 LCD 유리기판 Capa 증설을 목적으로 신규투자를 결정
한 바 있으
나
중국내 급격한 생산설비 증가 등으로 전방산업의 시황이 계속 악화
되어

LCD 유리기판 사업철수를 결정
한바 있습니다. 또한
2019년 08월 당사의 편광판 사업부 경영권 매각 내용 보도 및 2019년 12월 전기차 배터리 독립 법인 추진 내용
으로

조회공시 요구
를 받았고,
이에 당사는
다양한 방안을 검토 중이나, 언론에 보도된 바와 같이 구체적으로 결정된 바는 없다
고 공시
하였습니다. 

한편, 당사는
미시간 법인과 GM의 전기차 배터리 합작법인 설립시 필요한 자본금 증자를 위해 미시간 법인에 1조 443억원을 출자한다고 2019년 12월 05일 공시
하였습니다. 이로써 당사는 미국 1위 자동차 업체 GM이라는 확실한 수요처를 확보하고, 미국 전기차 시장의 경쟁력을 높일 수 있을 것으로 전망됩니다.

이처럼
당사의 종속회사 및 사업부의 변경
으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의
하시기 바랍니다.

당사는 2012년 04월 20일, 디스플레이 산업 성장에 따른 LCD 유리기판 수요 증가 예상으로, 유리기판 공급능력 확대 및 경쟁력 확보를 위한 LCD 유리기판 Capa 증설을 목적으로 신규투자를 결정한 바 있습니다. 그러나 중국내 급격한 생산설비 증가 등으로 전방산업의 시황이 계속 악화되었습니다. 당사는 LCD 유리기판 사업 확대 기회를 모색하였으나, 국내 주요 LCD 생산Capa 감소 등으로 사업이 회복세로 전환되기는 어려울 것이라 판단하였고, 부득이하게 LCD 유리기판 사업철수를 결정하였습니다.

이로 인하여
당사의 설비 투자액 감소로
당사의 재무부담이 절감 될 것으로 전망됩니다.

이에 대한 내용을 당사는
2020년 02월 03일
공시하였습니다. 자세한 내용은 아래 공시내용을 참고하시기 바랍니다.

[신규 시설투자 등]

1. 투자구분
시설증설

- 투자대상
LCD 유리기판

2. 투자내역
투자금액(원)
700,000,000,000

자기자본(원)
9,101,613,000,000

자기자본대비(%)
7.69

대규모법인여부
해당

3. 투자목적
LCD 유리기판 증설투자로 인한 공급능력 확대 및
경쟁력 확보

4. 투자기간
시작일
2012-04-30

종료일
2014-03-31

5. 이사회결의일(결정일)
2012-04-19

- 사외이사 참석여부
참석(명)
6

불참(명)
0

- 감사(감사위원) 참석여부
참석

6. 공시유보 관련내용
유보사유
-

유보기한
-

7. 기타 투자판단에 참고할 사항
1. 상기 자기자본은 2011년 K-IFRS 별도 재무제표 기준임.
2. 투자입지: 경기도 파주
3. 상기 투자금액 및 투자기간은 실 집행과정에서 경영환경의 변화에 따라 변동될 수 있음.

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

[신규 시설투자 등(정정)]

정정일자
2020-01-31

1. 정정관련 공시서류
신규 시설투자 등

2. 정정관련 공시서류제출일
- 최초 공시일 : 2012.04.20
- 정정 신고일 : 2014.03.24
- 정정 신고일 : 2015.12.21
- 정정 신고일 : 2016.12.22
- 정정 신고일 : 2017.12.21
- 정정 신고일 : 2018.12.21
- 정정 신고일 : 2019.12.20

3. 정정사유
신규시설투자 계획 변경에 따른 정정 공시

4. 정정사항

정정항목
정정전
정정후

2. 투자내역
- 투자금액(원)
 : 700,000,000,000
- 자기자본(원)
 : 9,101,613,000,000
- 자기자본대비(%)
 : 7.69
- 투자금액(원)
 : 272,400,000,000
- 자기자본(원)
 : 17,322,128,735,260
- 자기자본대비(%)
 : 1.57

4. 투자기간
시작일: 2012-04-30
종료일: 2020-12-31
시작일: 2012-04-30
종료일: 2020-01-31

5. 이사회결의일(결정일)
2012-04-19
2020-01-31

- 사외이사 참석여부
- 참석 (명)
 : 6
- 불참 (명)
 : 0
- 참석 (명)
 : 4
- 불참 (명)
 : 0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
참석
-

7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 자기자본은 2011년 K-IFRS 별도 재무제표 기준임.
 
2. 투자입지: 경기도 파주

3. 상기 투자금액 및 투자기간은 실 집행과정에서 경영환경의 변화에 따라 변동될 수 있음.
1. 상기 자기자본은 2018년도말 연결재무제표 기준임.

2. 투자입지: 경기도 파주

3. 당사는 2012년 4월 20일, LCD 유리기판 시설증설을 위한 7,000억원에 대한 투자를 결정하였고, 현재까지 총 2,724억원을 투자하였으나, 중국 공급증가에 따른 국내 주요 LCD 생산 Capa 감소에 따른 사업환경 악화로 LCD 유리기판 사업철수를 결정함.

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

2019년 08월 19일 언론매체가 당사의 편광판 사업부 경영권 매각 내용을 보도하였습니다. 이에 거래소는 조회공시를 요구하였고, 당사는 2019년 09월 18일 '
조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)' 공시를 통해
'당사는 편광판 등 사업의 경쟁력 강화와 사업가치 제고를 위해 다양한 방안을 검토 중이나, 언론에 보도된 바와 같이 편광판 사업 경영권 매각과 관련하여 구체적으로 결정된 바는 없습니다.'고 답한 바 있습니다.
당사는 구체적인 내용이 결정되는 시점 혹은 6개월 이내에 재공시 하기로 하였고, 다음 재공시 예정일은 2020년 03월 17일 입니다. 

[풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)]

1. 제목
(주)LG화학, 편광판 사업부 경영권 매각보도에 대한 조회공시 답변

2. 내용
당사는 편광판 등 사업의 경쟁력 강화와 사업가치 제고를 위해 다양한 방안을 검토 중이나, 언론에 보도된 바와 같이 편광판 사업 경영권 매각과 관련하여 구체적으로 결정된 바는 없습니다.
추후 구체적으로 확정되는 시점 또는 6개월 이내에 재공시 하겠습니다.

(공시책임자) IR담당 윤현석
※이 내용은 거래소의 조회요구(2019년 8월 19일 09:04)에 따른 공시사항임

※관련공시
[2019.08.19]조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)

3. 재공시예정일
2020-03-17

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

2019년 12월 24일 또다른 언론매체가 당사의 전기차 배터리 독립 법인 추진 내용을 보도하였습니다. 이에 당사는 2019년 12월 24일 '조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)' 공시를 통해 '당사는 전지 사업의 경쟁력 강화와 사업가치 제고를 위해 다양한 전략적 방안을 검토 중이나, 아직 구체적으로 결정된 바는 없습니다.'고 답한 바 있습니다. 당사는 구체적인 내용이 결정되거나 1개월 이내에 재공시 하기로 하였고, 이에 2020년 01월 23일 재공시하였습니다. 다음 재공시 예정일은 2020년 07월 22일 입니다. 자세한 내용은 아래 공시내용을 참고하시기 바랍니다. 

[풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)]

2019-12-24
일자 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)의 재공시 사항임

1. 풍문 또는 보도의 내용
전기차 배터리 독립 법인 추진 보도 관련

2. 풍문 또는 보도의 매체
중앙일보

3. 풍문 또는 보도의 발생일자
2019-12-24

4. 풍문 또는 보도의 내용에 대한 해명내용

- 본 공시는 2019년 12월 24일 언론 보도에 대한 해명 공시(미확정)의 재공시입니다.

- 당사는 전지 사업의 경쟁력 강화와 사업가치 제고를 위해
 다양한 전략적 방안을 검토 중이나, 아직 구체적으로 결정된 바는 없습니다.

- 이와 관련하여 추후 구체적 사항이 결정되는 시점 또는 6개월 내에 재공시하겠습니다.

(공시책임자) IR담당 윤현석

5. 재공시예정일
2020-07-22

※ 관련공시
2019-12-24 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정)

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

한편, 2012년 미국 미시간주에 전기차 배터리 공장을 세운바 있는 당사는 제너럴모터스(GM)와 미국 오하이오주 로즈타운 지역에 전기차 배터리 합작공장을 설립하기로 하였습니다. 당사는 미시간 법인과 GM의 전기차 배터리 합작법인 설립시 필요한 자본금 증자를 위해 미시간 법인에 1조 443억원을 출자한다고 2019년 12월 05일 공시하였습니다. 이로써 당사는 미국 1위 자동차 업체 GM이라는 확실한 수요처를 확보하고, 미국 전기차 시장의 경쟁력을 높일 수 있을 것으로 전망됩니다. 자
세한 내용은 아래 공시내용을 참고하시기 바랍니다.

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정]

1. 발행회사
회사명
LG Chem Michigan Inc.

국적
미국
대표자
구본철

자본금(원)
258,155,006,884
회사와 관계
자회사

발행주식총수(주)
1,202
주요사업
자동차전지 연구 및 제조

2. 취득내역
취득주식수(주)
0

취득금액(원)
1,044,250,260,000

자기자본(원)
17,322,128,735,260

자기자본대비(%)
6.03

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
1,202

지분비율(%)
100

4. 취득방법
현금 출자

5. 취득목적
해외종속회사의 투자재원 확보

6. 취득예정일자
-

7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부
아니오

-최근 사업연도말 자산총액(원)
28,944,137,382,746
취득가액/자산총액(%)
3.61

8. 우회상장 해당 여부
아니오

-향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
해당사항없음

9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
해당사항없음

10. 이사회결의일(결정일)
2019-12-05

-사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

-감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

11. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

12. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

-계약내용
-

13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 상기 내용은 당사의 100% 자회사인 LG Chem Michigan Inc. 에 대한 당사의 출자 결정에 관한 사항임.

2. 상기 당사의 자기자본 및 최근 사업연도말 자산총액은 2018년도말 연결재무제표 기준임.
 
3. 상기 취득내역의 취득금액은 출자 규모 USD 916,009,000 에 대한 원화 환산 금액이며, 환율 변동 및 계약조건에 따라 변동될 수 있음.
 
4. 취득예정시기는 2020년 1월부터 2023년 12월까지 분할하여 출자 예정이며, 취득금액 및 취득예정시기는 발행회사와의 협의 및 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변경될 수 있음.
 
5. 발행회사는 2010년 중 설립된 법인으로서 상기 발행회사의 자본금은 2018년도말 별도재무제표 기준이며, 하기 발행회사의 요약 재무상황 또한 별도재무제표 기준으로 당해연도는 2018년 기준, 전년도는 2017년 기준, 전전년도는 2016년 기준임.

6. 당사의 해외자회사 LG Chem Michigan Inc.와 General Motors의 향후 자동차전지 합작법인 설립 시, 출자를 위한 LG Chem Michigan Inc.의 자본금 증자건임.

※관련공시
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

[타법인 주식 및 출자증권 취득결정(종속회사의 주요경영사항)]

종속회사인
LG Chem Michigan Inc.
의 주요경영사항 신고

1. 발행회사
회사명
GigaPower LLC

국적
미국
대표자
-

자본금(원)
0
회사와 관계
-

발행주식총수(주)
0
주요사업
자동차전지 생산 및 판매

2. 취득내역
취득주식수(주)
0

취득금액(원)
1,044,250,260,000

자산총액(원)
28,944,137,382,746

자산총액대비(%)
3.61

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
0

지분비율(%)
50

4. 취득방법
현금 출자

5. 취득목적
대상 회사의 주식 취득을 통한 경영권 확보

6. 취득예정일자
-

7. 이사회결의일(결정일)
2019-12-05

- 사외이사 참석여부
참석(명)
-

불참(명)
-

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 공정거래위원회 신고대상 여부
미해당

9. 풋옵션 등 계약 체결여부
예

- 계약내용
1. 발행회사에 중요사항 발생 시, 상대방측이 보유 지분에 대해 풋옵션 행사 가능.

2. 일방이 중대한 계약조건 위반 시, 일방의 보유지분에 대한 콜옵션 행사 가능.

10. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
1. 본 공시는 당사의 2019.12.05.자 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시 관련사항임.

2. 상기 내용은 LG Chem Michigan Inc.와 General Motors의 합작법인 설립에 대한 LG Chem Michigan Inc.의 출자 결정에 관한 사항임.

3. 상기 취득내역의 자산총액은 엘지화학의 2018년도말 연결재무제표 기준임.
 
4. 상기 취득내역의 취득금액은 출자 규모 USD 916,009,000 에 대한 원화 환산 금액이며, 환율 변동 및 계약조건에 따라 변동될 수 있음.
 
5. 취득예정시기는 2020년 1월부터 2023년 12월까지 분할하여 출자 예정이며, 취득금액 및 취득예정시기는 발행회사와의 협의 및 관계기관의 승인 등 진행상황에 따라 변경될 수 있음. 

6. 발행회사는 LG Chem Michigan Inc.와 General Motors의 자동차전지 합작법인으로서, 상기 발행회사의 자본금 및 발행주식총수와 하기 발행회사의 요약 재무상황은 해당사항 없음.

7. 상기 회사명은 상대방 및 발행회사와의 협의에 따라 변동될 수 있으며, 대표자는 미정으로 기재 생략함. 향후 확정 되는 시점에 정정공시할 예정임.

8. 하기 종속회사의 자산총액은 2018년도말 별도재무제표 기준이며, 지배회사의 연결 자산총액은 2018년도말 연결재무제표 기준임.

※ 관련공시
2019-12-05 타법인주식및출자증권취득결정

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

이처럼 당사의 종속회사 및 사업부의 변경
으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(2-10) 잠정실적 관련 사항

당사는 2020년 02월 03일
2019년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시
를 하였습니다.
공시에 따르면 2019년 매출액은 28조 6,250억원으로 전년 대비 1.6% 증가하였으나, 영업이익은 8,956억원으로 전년 대비 60.1% 감소
,
당기순이익은 5,606억원으로 전년 대비 75.2% 감소
하였습니다.
이는 글로벌 경기 불확실성으로 인한 석유화학 시황 둔화와 ESS 관련 일회성 비용인식 영향에 기인
합니다.

상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동
될 수 있습니다.

당사는 2020년 02월 03일 2019년 연결재무제표 기준

매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시

하였습니다.
공시에 따르면 2019년 매출액은 28조 6,250억원으로 전년 대비 1.6% 증가하였으나, 영업이익은 8,956억원으로 전년 대비 60.1% 감소
,
당기순이익은 5,606억원으로 전년 대비 75.2% 감소
하였습니다.
이는 글로벌 경기 불확실성으로 인한 석유화학 시황 둔화와 ESS 관련 일회성 비용인식 영향에 기인
합니다.

[매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경]

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)
28,625,042,238
28,183,012,572
442,029,666
1.6%

- 영업이익
895,647,636
2,246,069,723
-1,350,422,087
-60.1%

- 법인세비용차감전계속사업이익
560,559,785
1,940,047,633
-1,379,487,848
-71.1%

- 당기순이익
376,103,778
1,519,312,450
-1,143,208,672
-75.2%

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
34,024,425,871
28,944,137,383

- 부채총계
16,640,637,179
11,622,008,648

- 자본총계
17,383,788,692
17,322,128,735

- 자본금
391,405,715
391,405,715

- 자본총계/자본금 비율(%)
4,414.4
4,425.6

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
글로벌 경기 불확실성으로 인한 석유화학 시황 둔화 및 일회성 비용인식으로 수익성 감소

5. 이사회결의일(결정일)
2020-01-31

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 재무정보는 당사 K-IFRS 연결 재무제표 기준임.
2. 상기 내용은 외부 감사인의 감사 전 자료로, 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 달라질 수 있음.

※ 관련공시
-

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동
될 수 있습니다.

3. 기타위험

(3-1) 환금성 제약 위험

본 사채의 상장예정일은
2020년 02월 19일
입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니

다.
하지만

급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약
이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일
은
2020년 02월 19일
로
, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

(3-2) 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

(3-3) 예금자보호법 미적용

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.
따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

(3-4) 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험

본 증권신고서상의
공모일정은 확정된 것이 아니며
금융감독원 공시심사과정에서
정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다.
또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이
동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

(3-5) 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조

당사는
상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향
을 받을 수있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)LG화학 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 KB증권(주), NH투자증권(주), 한국투자증권(주), 신한금융투자(주) 및 하이투자증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)LG화학으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
신한금융투자(주)
00138321

공동대표주관회사
하이투자증권(주)
00148665

2. 분석의 개요

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2020.01.23~2020.02.06

방문실사
2020.02.05

실사보고서 작성 완료
2020.02.07

증권신고서 제출
2020.02.07

(나) 실사참여자

[공동대표주관회사] 

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

KB증권
기업금융3부
박정호
부서장
기업실사 총괄
2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 등 18년

KB증권
기업금융3부
박정수
차장
기업실사 책임
2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 10년

KB증권
기업금융3부
양현준
대리
기업실사 및 서류작성
2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 등 5년

NH투자증권
General Industry 부
최민호
이사
기업실사 총괄
2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 16년

NH투자증권
General Industry 부
왕태식
부장
기업실사 책임
2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 12년

NH투자증권
General Industry 부
이명근
과장
기업실사 및 서류작성
2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
회계감사 7년
기업금융업무 1년

한국투자증권

인수영업2부

김영우

이사

기업실사 총괄

2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 19년

한국투자증권

인수영업2부

심동헌

팀장

기업실사 책임

2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 등 15년

한국투자증권

인수영업2부

박종욱

대리

기업실사 및 서류작성

2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
회계감사업무 4년
기업금융업무 4년

한국투자증권

인수영업2부

김서현

주임

기업실사 및 서류작성

2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 2년

신한금융투자
대기업금융2부
권용현
이사

기업실사 총괄

2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 20년

신한금융투자
대기업금융2부
임익호
수석매니저

기업실사 책임

2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 12년

신한금융투자
대기업금융2부
양권모
선임매니저

기업실사 및 서류작성

2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 3년

하이투자증권
기업금융팀
곽경훈
이사

실사총괄

2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 12년

하이투자증권
기업금융팀
박상규
차장

실사책임

2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 8년

하이투자증권
기업금융팀
박연호
차장

기업실사 및 서류작성

2020년 01월 23일 ~ 2020년 02월 06일
기업금융업무 13년

[발행회사] 

부서
성명
직책
담당업무

금융팀
김정근
팀장
자금 총괄

금융팀
양연식
책임
자금기획

금융팀
김미진
선임
자금기획

(다) 실사내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(라) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2020.01.23
~
2020.01.30
* 발행회사 초도 방문
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 송부
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2020.01.31
~
2020.02.05
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
* 투자위험요소 세부사항 체크 
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
* 주요 담당자 면담 
- 경영진 평판 리스크 검토 
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2020.02.06
~
2020.02.07
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

동사는 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LG ·구, 주식회사 LG화학)의 석유화학, 산업재 및 정보전자소재 사업부문이 분할되어 설립되었습니다. 이후 2006년 1월 1일에는 자회사인 (주)LG대산유화, 2007년 11월 1일 LG석유화학(주)를 흡수합병하였으며, 2009년 4월 1일 산업재부문을 인적분할(현 LG하우시스)하고 2011년 4월 1일 LG폴리카보네이트(주)를 흡수합병습니다. 이후 2012년 1월 1일자로 전지사업부문을 신설하였고, 2016년 4월 15일 동부팜한농의 지분 취득, 2017년 1월 2일 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로서, 현재의 기초소재사업 부문, 전지사업부문, 정보전자소재 및 재료 사업부문, 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문으로 사업포트폴리오가 구성되어 있습니다.

[동사 주요 손익 추이]

(단위 : 억원, %)

구 분

2019년 3분기
2018년 3분기
2018년

2017년

2016년

매출액
211,638
208,403
281,830
256,980
206,593

매출원가
175,930
166,599
228,368
201,345
165,951

매출총이익
35,708
41,804
53,462
55,635
40,642

매출총이익률
16.87%
20.06%
18.97%
21.65%
19.67%

영업이익
9,232
19,565
22,461
29,285
19,919

영업이익률
4.36%
9.39%
7.97%
11.40%
9.64%

EBITDA
22,660
30,457
37,333
43,305
33,286

EBITDA 마진
10.71%
14.61%
13.25%
16.85%
16.10%

당기순이익
4,329
13,927
15,193
20,220
12,810

당기순이익률
2.05%
6.68%
5.39%
7.87%
6.20%

자료 : 동사 2019년 3분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

[동사 주요 손익 추이]

(단위 : 억원)

구 분

2019년(E)
2018년

매출액
286,250
281,830

영업이익
8,956
22,461

법인세비용차감전계속사업이익
5,606
19,400

당기순이익
3,761
15,193

자료 : 동사 공시자료 '연결재무재표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)'(2020.02.03)

주) 2019년 연간결산 재무수치는 감사 및 주주총회의 승인을 받은 수치가 아니며, 추후 변경될 수 있습니다.

동사의 수익성 추이를 살펴보면 2019년 3분기 연결기준 매출액은 21조 1,638억원으로 2018년 3분기 20조 8,403억원 대비 1.55% 증가하여 지속적으로 매출 규모가 확대되고 있습니다. 그러나, 2019년 3분기 영업이익은 9,232억원을 기록하여 전년 동기 52.82% 대비 감소하였으며, 영업이익률도 4.36%로 전년 동기 9.39% 대비 하락하였습니다. 이는 석유화학부문에서 대산 NCC공장 대정비로 인한 기회손실 및 원재료 가격 스프레드가 급격히 악화되면서 이익 규모가 축소되었으며, 전지 사업부문에서 ESS 화재로 인한 충당금 적립 및 자동차 전지 관련 폴란드공장의 수율개선 지연으로 인하여 수익성이 악화된 것에 기인합니다. 동사가 2020년 02월 03일 공시한 연결재무제표 기준 영업(잠정) 실적에 따르면, 2019년 연결기준 매출액은 28조 6,250억원, 영업이익은 8,956억원을 기록할 것으로 예상되고 있습니다.

이는 석유화학 부문의 시황악화에 더해 ESS관련 일회성 비용 인식으로 인한 영향으로 보이나, 전지사업의 지속적인 성장 및 석휴화학부문의 시황 안정화의 가능성을 고려하였을 때 추가적인 실적 하락은 제한적으로 보입니다.

부문별로 살펴보면, 동사의 기초소재(석유화학) 사업부문의 매출비중은, 최근 3개년간 50% 이상의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 2019년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 각각 11조 2,470억원, 1조 1,005억원을 기록하였습니다. 전지 사업부문(휴대폰, 노트북 PC, 전동공구, 전기차 및 ESS(에너지 저장 장치) 등)의 경우 최근 3개년간 20% 내외의 수준을 차지하고 있으며, 2019년 3분기 기준 매출액 및 영업손실은 각각 5조 8,697억원, 2,047억원을 기록하였습니다. 전지 사업부문의 영업이익이 음(-)으로 전환하였으나, 자동차용 전지의 출하 증가 및 신규 생산능력 수율 안정화로 매출 및 영업이익이 증가할 것으로 예상됩니다. 첨단소재 사업부문(편광판, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등)의 경우 최근 3개년간 10% 내외의 매출비중을 차지하고 있으며, 2019년 3분기 기준 매출액은 3조 1,272억원을 기록하였고 영업이익은 568억원으로 전년 대비 상승하며 흑자전환하였습니다. 또한 2017년 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로써, 동사는 생명과학 사업부문에서의 매출이 발생하기 시작하였으며, 2019년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은4,596억원, 388억원을 기록하였습니다. 이외 공통 및 기타 부문은 종속회사 (주)팜한농 등 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서가 포함됩니다. 공통 및 기타부문은 2016년 4월 팜한농 지분 100%를 취득하면서 매출이 본격적으로 발생하기 시작하였으며, 2019년 3분기 기준 매출액 및 영업손실은 각각 4,603억원, 683억원을 기록하였습니다.

동사의 최근 3개년의 주요 지표 현황은 아래와 같습니다.

<주요 지표 현황>

(단위 : 회)

구 분

2019년 3분기
2018년 3분기
2018년

2017년

2016년

안정성
지표
유동비율
160.55%
183.44%
166.20%
168.64%
169.40%

이자보상비율
6.08
21.48
16.57
29.31
25.90

부채비율
91.71%
64.68%
67.09%
53.26%
45.81%

수익성
지표
영업이익률
4.36%
9.39%
7.97%
11.40%
9.64%

ROE
3.32%
11.05%
9.03%
13.31%
9.43%

총자산영업이익율
3.94%
9.76%
8.32%
12.86%
10.20%

성장성
지표
매출액증가율
1.55%
8.17%
9.67%
24.39%
2.24%

영업이익증가율
-52.82%
-15.43%
-23.30%
47.02%
9.23%

총자산증가율
15.85%
13.49%
15.59%
22.23%
10.27%

활동성
지표
총자산회전율
0.90
1.04
1.04
1.13
1.06

유형자산회전율
1.81
2.37
2.25
2.46
2.23

재고자산회전율
5.06
5.73
5.98
6.37
6.26

자료 : 동사 2019년 3분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

주1) 총자산 회전율 = 매출액 / [(전기총자산+당기총자산)/2]

주2) 유형자산 회전율 = 매출액 / [(전기유형자산+당기유형자산)/2]

주3) 재고자산 회전율 = 매출원가 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]

주4) 2019년 3분기 및 2018년 3분기의 경우, 회전율 산정시 매출액 및 매출원가의 연환산 수치를 사용하였습니다.

동사의 과거 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

구 분

2019년 3분기
2018년

2017년

2016년

현금성자산
20,548
25,137
22,493
14,744

유동성차입금
17,435
16,131
14,513
22,126

비유동성차입금
72,105
37,080
15,936
6,780

총차입금
89,540
53,211
30,449
28,906

순차입금
68,992
28,074
7,956
14,163

차입금의존도
26.70%
18.38%
12.16%
14.11%

부채비율
91.71%
67.09%
53.26%
45.81%

유동성차입금비중
19.47%
30.32%
47.66%
76.54%

자료 : 동사 2019년 3분기보고서 및 각 사업년도 사업보고서

2019년 3분기 연결재무제표 기준 동사의 총차입금은
8조 9,540
억원이며, 현금성자산을 고려한 순차입금은
6조 8,992
억원입니다. 차입금 의존도는 2016년 14.11%, 2017년 12.16%로
점차 개선되는 모습을 보이다가 2018년 이후 신사업 확장 등으로 인한 차입규모 증가로 인하여
2019년 3분기 연결재무제표 기준 동사의 차입금 의존도는

26.70%
를 기록하였습니다.
부채비율 또한
2016년 45.81%로 40%대 수준의 우수한 부채비율을 유지하다가 2017년 이후 생산시설 투자 및 신사업 확장 등으로 2017년
53.26%, 2018년
67.09%
, 2019년 3분기 91.71%로
상승하였습니다.
총차입금의 수치는 2017년말 3조 449억원에서 2019년 3분기 8조 9,540억원으로 크게 증가하였습니다. 이는 기초소재사업부문 및 전지사업부문을 위주로한 생산설비 신설 및 증설에 따른 총차입금 규모 증가이며, 차입금 만기구조의 장기화 추세를 고려하였을 때 차입금의존도 및 부채비율은 여전히 안정적인 수준을 보이고 있습니다.

또한, 동사는 견고한 영업현금조성능력과 다각화된 포트폴리오, 석유화학부문에서의 원가관리 능력 등으로 영업현금흐름창출능력의 변동성이 매우 낮은 수준이며 이러한 점을 고려할 때 동사의 재무안정성은 우수한 수준이라고 판단됩니다.

[만기별 차입금 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
1년 미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
1,836,696
1,715,627
3,462,724
2,578,369

자료 : 동사 2019년 3분기보고서

동사의 연간 3조원 수준의 EBITDA 및 안정적인 수익성 등을 고려할 때, 급격한 재무안정성둔화 및 이에 따른 채무상환 불이행위험은 제한적인 수준으로 판단됩니다.

동사는 2016년 9월 12일 (주)LG생명과학을 2017년 1월 1일을 합병기일로 흡수합병하기로 결정하였으며, 2017년 1월 2일 합병등기가 완료되어, 기존의 사업포트폴리오에 바이오 사업까지로 확대되었습니다. 동사는 (주)LG생명과학이 영위했던 바이오 부문에 대한 투자를 확대할 계획이며, 이를 통해 바이오 사업의 경쟁력을 제고할 예정입니다. 재무적인 측면에서 (주)LG생명과학의 자산, 차입금, 현금창출력 등의 규모가 동사에 비하여 소규모인 점을 고려할 때, 합병에 따른 동사의 재무안정성 변화는 크지 않을 것으로 예상되나, 동사의 지속적인 투자확대에도 불구하고 기존의 동사의 사업부와의 시너지 효과 발휘 여부와 종속회사인 팜한농 등과의 사업적 긴밀성 확대를 통해 수익성이 예상과는 달리 저조할 경우 동사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한, 동사의 사업과 관련하여 기초소재 사업부문, 전지 사업부문 등은 대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지하게 됩니다. 이에 따라 고정비에 대한 부담이 있으며, 감가상각비 역시 높은 수준을 차지하게 됩니다. 특히 기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화 역시 존재함으로 인해 지속적인 자본적 지출을 요구합니다. 또한, 신사업 계획 및 기술 진보에 따른 기계장치 기술적 노후화 등으로 인해 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가할 수 있습니다.

위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국기업평가㈜ 및 한국신용평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA+등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자 의사결정시 고려하시기 바랍니다

2020. 02. 07 .

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현 (인)

공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채 (인)

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문 (인)

공동대표주관회사 신한금융투자 주식회사

대표이사 김 병 철 (인)

공동대표주관회사 하이투자증권 주식회사

대표이사 김 경 규 (인)

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 53-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
200,000,000,000

발행제비용(2)
604,420,000

순수입금[(1)-(2)]
199,395,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 53-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
200,000,000,000

발행제비용(2)
604,620,000

순수입금[(1)-(2)]
199,395,380,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 53-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
199,420,000

순수입금[(1)-(2)]
49,800,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

[회 차 : 53-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발행제비용(2)
199,420,000

순수입금[(1)-(2)]
49,800,580,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다.

나.
발
행제비용의 내역

[회 차 : 53-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
300,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
100,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
60,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
2,000,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
604,420,000
-

[회 차 : 53-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
300,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
100,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
60,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
2,000,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
604,620,000
-

[회 차 : 53-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,400,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
75,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
25,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
60,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
2,000,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
199,420,000
-

[회 차 : 53-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
발행가액 × 0.07%

상장수수료
1,400,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

인수수수료
75,000,000
인수가액 × 0.15%

대표주관수수료
25,000,000
발행가액 × 0.05%

신용평가수수료
60,000,000
한국기업평가(주), 한국신용평가(주)
(VAT 별도)

사채관리수수료
2,000,000
정액

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
199,420,000
-

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

2_자금의사용목적

가. 자금의 사용목적

회차 :
53-1
(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

200,000,000,000
-
-
-
-
-
200,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
53-2
(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

200,000,000,000
-
-
-
-
-
200,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
53-3
(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

50,000,000,000
-
-
-
-
-
50,000,000,000

2_자금의사용목적

회차 :
53-4
(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

50,000,000,000
-
-
-
-
-
50,000,000,000

나. 자금의 세부 사용내역
금번 당사가 발행하는 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채 발행금액 5,000억원(수요예측 결과에 따라 증액할 경우 총 1조원)은
시설자금으로 사용될 예정입니다.
세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(단위 : 억원)

구분
내용
2020년 투자금액

1
여수 NCC 확장
9,194

2
PO(LLDPE) 증설
3,138

합계
12,332

[시설자금 세부 사용내역]

1) 여
수 NCC 확장

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

여수 NCC 2공장

투자목적

기초유분 경쟁력 강화

총 투자금액

18,060억원

투자기간

'18.08~'21.06

양산시점
'21년 6월

주1) 상기 '총 투자예정금액과 투자기간 및 양산시점'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중 3,000억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.

주3) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.
주4) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주5) NCC : Naphtha Cracking Center

2) PO(LLDPE) 생산시설 확장

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

PO(LLDPE) 생산시설 확장

투자목적

고부가 제품 생산시설 확장

총 투자금액
6,348억원

투자기간

'18.08~'21.06

양산시점
'21년 6월

주1) 상기 '총 투자예정금액과 투자기간 및 양산시점'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.

주2) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중 2,000억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주3) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.
주4) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
주5) LLDPE : Linear Low Density Polyethylene

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항목
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년
2016년

영업이익(A)
923,156
1,956,511
2,246,070
2,928,457
1,991,920

순이자비용(B)
116,520
55,634
87,677
69,661
36,639

이자보상비율(A/B)
7.92
35.17
25.62
42.04
54.37

자료 : 당사 연결감사보고서 및 분기연결검토보고서 등

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

[기준일 : 2020년 02월 06일]
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권
종류
발행
방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)팜한농
회사채
공모
2017.02.16
100,000
1.93
AA+ (한기평/NICE)
2020.02.16
미상환
NH 투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2017.02.16
100,000
2.26
AA+ (한기평/NICE)
2022.02.16
미상환
NH 투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2018.03.02
50,000
2.71
AA+ (한기평/한신평)
2021.03.02
미상환
NH투자증권,KB증권,한국투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2018.03.02
40,000
3
AA+ (한기평/한신평)
2023.03.02
미상환
NH투자증권,KB증권,한국투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
120,000
1.95
AA+(한기평/한신평)
2020.05.19
미상환
NH투자증권,KB증권, 한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
400,000
2.28
AA+(한기평/한신평)
2022.05.19
미상환
NH투자증권,KB증권, 한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
280,000
2.53
AA+(한기평/한신평)
2024.05.19
미상환
NH투자증권,KB증권, 한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
190,000
2.56
AA+ (한기평/NICE)
2021.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
240,000
2.88
AA+ (한기평/NICE)
2023.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
270,000
3.07
AA+ (한기평/NICE)
2025.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
300,000
3.29
AA+ (한기평/NICE)
2028.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
사모
2018.04.16
254,716
0
-
2021.04.16
미상환
크레디트 스위스 증권

(주)LG화학
회사채
사모
2018.04.16
408,950
0
-
2021.04.16
미상환
크레디트 스위스 증권

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
160,000
2.02
AA+ (한신평/NICE)
2022.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
240,000
2.11
AA+ (한신평/NICE)
2024.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
200,000
2.21
AA+ (한신평/NICE)
2026.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
400,000
2.40
AA+ (한신평/NICE)
2029.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
578,900
3.25
A-(S&P)
 A3(Moody's)
2024.10.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
578,900
3.63
A-(S&P)
 A3(Moody's)
2029.04.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
648,715
0.50
A-(S&P)
 A3(Moody's)
2023.04.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC

합 계
-
-
-
5,560,181
-

자료 : 당사 제시
주) 연결기준

나. 미상환 기업어음의 현황

[기준일 : 2020년 02월 06일]
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2019년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2020년 02월 06일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

다. 전자단기사채 등

[기준일 : 2020년 02월 06일]
(단위 : 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

주) 기초잔액은 2019년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2020년 02월 06일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2020년 02월 06일
제53-1회, 제53-2회,
제53-3회, 제53-4회
AA+ (Stable)

한국신용평가(주)
00299631
2020년 02월 06일
제53-1회, 제53-2회,
제53-3회, 제53-4회
AA+ (Stable)

나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제53-1회, 제53-2회, 제53-3회 및 제53-4회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA+
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적
(Stable)

한국신용평가(주)
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

라. 정기평가 공시에 관한 사항 

(1) 평가시기
당사는 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

(2) 공시방법
한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr
한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com 

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)LG화학이 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

- 국문 : 주식회사 엘지화학
- 영문 : LG CHEM, LTD.

2) 설립일자 및 존속기간
- 2001년 4월 1일 기존의 (주)LG화학에서 분할되어 신설되었습니다.

3) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워
 (전 화) 3773-1114
 (홈페이지) http://www.lgchem.com

4) 주요 사
업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 석유화학사업과 전지사업, 첨단소재사업, 그리고 2017년 1월 구 ㈜엘지생명과학 합병을 통해 생명과학사업을 영위하고 있습니다. 또한 당사는 작물보호, 종자
및 비료 등을 제조, 판매하는 (주)팜한농을 2016년 4월 인수하여 사업을 운영하고 있습니다.

석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초유분을 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 주요 제품으로는 PE, PVC, ABS, SAP, 합성고무 등이 있습니다.

전지사업은 전기차/ESS 및 휴대폰, 노트북 PC 등 모바일 기기에 쓰이는 리튬이온 전지를 생산, 판매하는 사업입니다. 자동차전지는 각국의 환경규제 강화에 따른 수요 증가로 높은 성장 가능성이 있는 사업이며, ESS도 신재생에너지 발전 및 발전된 전력의 효율적 활용이 중요해짐에 따라 수요가 확대되고 있습니다. 또한 소형전지는 기존 IT Device 외에 LEV, 전동공구, 전력구동 등 신규 Application 수요가 증가하고 있습니다.

첨단소재사업은 IT산업의 기술 변화와 자동차 경량화, 전기차 등 자동차산업의 트렌드에 맞춰 핵심 소재를 개발하고 생산, 판매하는 사업입니다. IT, 자동차 산업의 빠른 기술 변화와 더불어 빠른 기술 개발 및 고객 맞춤형 전략을 추진하고 있습니다.

생명과학사업은 당뇨신약 '제미글로'를 비롯하여, 인간성장호르몬제 '유트로핀', 관절염주사제 '시노비안', 류머티스관절염 치료제 '유셉트', 히알루론산 필러 '이브아르', 5가혼합백신 '유펜타' 등의 의약품을 생산 및 판매하는 사업입니다.

2019년 3분기 석유화학사업부문은 석유화학 제품에 대한 수요 부진으로 주요 제품 스프레드 축소되어 전분기 대비 수익성이 둔화 되었습니다. 향후 시황 전망은 불확실한 수요 상황으로 Upstream 분야는 부진이 예상되나, 고부가 Downstream 수익성은
상대적으로
견조할 것으로 예상 됩니다.

전지사업부문은 소형 파우치 전지 출하 증가와 북미, 유럽 등 해외 고객향 ESS전
지 출하 확대로 전분기 대비 매출 10% 증가하였고 손익은 흑자 전환하였습니다. 4분기는 지속적인 자동차전지 출하 확대가 전망되지만 소형전지 계절적 비수기 진입과

ESS 화재 방지 대책 실행 위한 추가 충당금 반영 가능성이 있을 것으로 예상됩니다.

첨
단소재사업부문은 IT산업 성수기 및 OLED 관련 제품의 물량 증가로 전분기 대비 수익성이 소폭 개선되었습니다. 19년 4월 1일자 기존 정보전자소재 및 재료 사업에 EP(Engineering Plastic) 사업을 결합하는 조직개편이 단행되었고, 이후 사업 단위간 시너지 효과 증대, 원가 경쟁력 강화, 제품 Mix 개선 등 사업의 Fundamental 개선을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 전방산업의 빠른 변화에 대응하여 거래선 다변화, OLED 제품개발에 주력하며 향후 매출 및 수익성의 점진적 증가가 예상됩니다.
또
한 '19년 3분기 생명과학 사업부문은 주요제품 매출 증가로 전년동기 및 전기 대비 매출 성장하였습니다. 향후 제미글로, 이브아르, 유펜타 등 주력 제품 성장 및 신제품 유셉트 판매 확대 등으로 매출 성장 지속할 것으로 예상되나, 신약 파이프라인의 미국 임상 진입 등 R&D 본격 투자확대 따라 수익 규모 감소는 불가피할 것으로 전망합니다.

당사의 종속회사(주)팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 작물보호사업은 고부가가치 제품 및 친환경 제품 개발, 비료사업에서는 기능성 비료 등 차세대 제품 개발을 선도하고 있으며, 종자 분야에서도 미래 식량 산업의 경쟁력 확보를 위해 다양한 유전자원 확보 및 고부가 신품종 개발을 지속적으로 추진 하고 있습니다. 올해 신규 시행되는 작물보호제의 등록제도 및 심화되는 내수경쟁에 따른 판매확대 부진으로 매출 및 수익성 감소하였으나 작물보호제의 농협 공급 등 보조사업 수주 확대 및 중국과 동남아 비료 거래선의 확대를 진행하고 종자 신제품을 통한 시장 조기 선점을 위한 활동을 강화하여 하반기 매출 및 수익성 개선을 준비하고 있습니다. 향후 고부가 제품 매출 확대 및 원료 시황 분석을 통한 전략적 구매와 선별적 입찰 시장 참여 등 사업 전략 개선으로 전년 대비 수익성 개선 될 것으로 전망하며, 장기적 성장 및 경쟁력 강화 위해 R&D 투자를 지속 확대해나갈 계획입니다.

※ 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

5) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
1995-05-24
66, Haitian Road Houhaitang Industry Zone,
 Zhenhai, Ningbo, Zhejiang, China
 (중국 영파)
ABS/SBL
 제조 및 판매
 (기초소재)
759,966
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
2010-01-20
66, Haitian Road Houhaitang Industry Zone,
 Zhenhai, Ningbo, Zhejiang, China
 (중국 영파)
ABS 판매
 (기초소재)
5,599
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem HK Ltd.
1996-10-22
26/F, 633 King's Road North Point, Hong Kong
 (중국 홍콩)
판매 및 무역
 (공통부문 및 기타)
17,884
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem America, Inc.
1988-07-01
3475 Piedmont Rd NE, Suite 1200, Atlanta, GA 30305 
 (미국 애틀란타)
판매 및 무역
 (공통부문 및 기타)
225,686
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chemical India Pvt. Ltd.
2008-01-01
3rd Floor, Tower B, DLF Building No.10, Phase ∥,
 DLF Cyber City, Gurgaon- 122002, Haryana, India.
 (인도 뉴델리)
합성수지 제조 및 판매
 (공통부문 및 기타)
32,705
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Polymers India Pvt. Ltd.
1996-12-01
R.R. Vankatapurnam, Visakhapatnam 530029, India
 (인도 비자카파트남)
PS 제조
 (기초소재)
118,542
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2002-07-23
No.1, Yecheng 1st Road, Eastern Section of Economic &
 Technological Development District,
 Guangzhou, P.R.China zipcode:510760 (중국 광주)
EP
 제조 및 판매
 (기초소재)
95,906
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
2003-07-14
NO.17 Hengyi Road,Nanjing Economical&Technological
Development Zone,Nanjing 210038,China
 (중국 남경)
전지/편광판
 제조 및 판매
 (정보전자소재 및 재료)
3,073,898
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Taiwan), Ltd.
2004-06-25
6F, No 58, Ruihu St, Neihu Dist, Taipei City 11494
 Taiwan(R.O.C)
 (대만 타이페이)
편광판
 제조 및 판매
 (정보전자소재 및 재료)
129,680
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
2004-12-28
No. 21 tongji South Road Beijing Economic and
 Technological Development Area, BEIJING, CHINA
 (중국 북경)
편광판 제조
 (정보전자소재 및 재료)
44,617
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
2005-01-25
Lingang Industrial Area A12 Road No.667 Tanggu
 Tianjin China
 (중국 천진)
PVC, VCM, EDC
 제조 및 판매
 (기초소재)
281,710
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
2009-05-18
3F LG BOTIAN Lingang Industrial Area A12 Road No.667
 Tanggu Tianjin China Post Code: 300452
 (중국 천진)
SBS
 제조 및 판매
 (기초소재)
45,562
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
2004-11-11
22Th Floor, Westen Tower,Twin Building, B-12,
 Jianguomenwai Avenue, Chaoyang District,
 Beijing, China P.C. 100022 (중국 북경)
중국 지주회사
 (공통부문 및 기타)
405,664
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2004-12-28
13,Quanfa Road,Wuqing DEV AREA,
 TianJin Hitech lndustry Zone, TianJin, China
 (중국 천진)
ABS/EP
 제조 및 판매
 (기초소재)
60,467
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Europe GmbH
2005-06-28
Lyoner str 15, Atricom C8, D-60528 Frankfurt/m, Germany
 (독일 프랑크푸르트)
판매 및 무역
 (공통부문 및 기타)
336,761
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem Poland Sp. z o.o.
2005-09-01
ul. LG 3, Biskupice Podgorne, 55-040 Kobierzyce,
 NIP : 8971708757, Wroclaw, Poland
 (폴란드 브르쵸와프)
편광판 제조
 (정보전자소재 및 재료)
75,187
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem Michigan Inc.
2000-10-25
10717 Adams st. Holland, MI 49423, USA
 (미국 미시간)
자동차전지
 연구 및 제조
 (전지)
675,367
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LGC Petrochemical India Private Ltd.
2013-06-01
601 & 602, A-Wing, 6th Floor, Delphi Orchard Avenue, 
 Hiranandani Gardens, Powai, Mumbai 400076, Maharashtra, India 
 (인도뭄바이)
합성수지 제조 및 판매
 (기초소재)
2,950
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

(주) 행복누리
2013-03-15
충청북도 청원군 옥산면 과학산업3로 29
 (한국 청원)
사업시설 관리
 (공통부문 및 기타)
2,755
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
2013-07-15
Maslak Mah. AOS 55.Sok. 42 Maslak Sitesi No.2 
 A blok D.14 Ofis 3 ZK-06 Sarıyer Istanbul
 (터키 이스탄불)
판매 및 무역
 (공통부문 및 기타)
7,757
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Japan Co.,Ltd.
2014-01-06
14F, Kyobashi Trust Tower, 2-1-3, Kyobashi, Chuo-ku,
 Tokyo, 104-0031 Japan (일본 도쿄)
판매 및 무역
 (공통부문 및 기타)
4,261
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG NanoH2O, LLC
2014-04-30
21250 Hawthorne Blvd., Suite 330, Torrance, CA 90503 U.S.A.
 (미국 캘리포니아)
수처리 필터
 연구 및 제조
 (정보전자소재 및 재료)
19,577
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
2014-04-30
218 Hongkou Road,Building C,Room 431,LiyangJiangsu 213300
 (중국 리양)
수처리 필터
 연구 및 제조
 (정보전자소재 및 재료)
4,155
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
2014-09-11
NO.79 Hengtong Road，Nanjing Economical&Technological Development Zone,
Nanjing 210038,China
 (중국 남경)
자동차전지
 제조 및 판매
 (전지)
786,416
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2015-04-09
No.24, Huanan Road, Yanjia Economic Development Zone, Changshou District,
Chongqing,China
 (중국 중경)
EP 제조 및 판매
 (기초소재)
35,967
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
2016-04-27
ul. LG 3, Biskupice Podgorne, 55-040
 Kobierzyce, Wroclaw, Poland
 (폴란드)
자동차전지
 연구 및 제조
 (전지)
1,555,511
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
2011-04-27
P.O Box 57 , Petrochemical Avenue, Economic and Technological Development Zone,
 Dayawan District, Huizhou City, Guangdong Prov., P.R.China (Zip : 516082)
 ( 중국 혜주)
ABS
 제조 및 판매
 (기초소재)
287,824
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

㈜팜한농
2010-06-03
서울특별시 영등포구 여의대로 24, 전경련회관 5,6층
농약제조
 (공통부문 및 기타)
1,075,222
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.
2004-11-30
흑룡강성 목단강시 영안농장 공업개발구
농약 제조
 (공통부문 및 기타)
6,258
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.
2003-01-17
Unit No 2, 2nd Floor, BPTP Park Centra
 Sector - 30 , GURGAON-122001
 (인도 구루가온)
의약품판매
 (생명과학)
4,164
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.
2010-07-29
LG Twin Towers Room 1103, 11 Floor, West, B-12 Jianguomenwai Avenue,
Chaoyang District, Beijing, 100022, China
 (중국 북경)
임상 및 마케팅
 (생명과학)
1,237
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
2013-01-03
19th Floor, CRC Tower, All Seasons Place,
 87/2 Wireless Road, Phatumwan, Bangkok 10330, Thailand
 (태국 방콕)
의약품판매
 (생명과학)
17,432
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

Farmhannong America, Inc.
2014-07-01
LG Life Sciences America Inc, 910 Sylvan Avenue Englewood Cliffs, NJ 07632
 (미국 뉴저지)
농약판매
 (생명과학)
8,620
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd.
2017-07-26
Floor 1, H1 Building, Lot E, Trang Due Industry Park, Dinh Vu-Cat Hai Economic Zone, Hong Phong Ward, An Duong District, Hai Phong City, Vietnam
 (베트남)
편광판 제조
 (정보전자소재 및 재료)
23,134
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Austrailia Pty Ltd.
2017-11-01
Unit 12, 35-37 Dunlop Road, Mulgrave, 3170, VIC
 (호주 멜버른)
전력저장전지 판매
 (전지)
768
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Mexico SA de CV
2017-11-08
Avenida Paseo de la Reforma 404,Juarez, Ciudad de Mexico, 06600 Mexico
 Floor/Piso13. Interior 101
 (멕시코)
판매 및 무역
 (공통부문 및 기타)
646
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

FarmHannong(Thailand) Ltd.
2018-02-19
498/242, Moo. 5, T. San Phi Sua, A. Muang Chiang Mai, Chiang Mai 50300
 (태국 치앙마이)
종자 연구개발
 (공통부문 및 기타)
2,415
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics Ltd.
2018-02-13
Lot N1-5, Trang Due Industry Park, Dinh Vu-Cat Hai Economic Zone,
Hong Phong Ward, An Duong District, Hai Phong City, Vietnam
 (베트남)
EP 제조 및 판매
 (기초소재)
15,574
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
2018-01-04
Room 05, north side, floor 1, no.2 lianyun road, Guangzhou economic and
technological development zone, Guangzhou, China
 (중국 광주)
편광판 제조 및 판매
 (정보전자소재 및 재료)
147,413
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD
2018-06-29
Room 8606 Building B, Science and Technology Park, No16 ChangJiang Road,
Xinwu District, Wuxi City, China, 214000
 (중국 우시)
전지재료 제조 및 판매
 (정보전자소재 및 재료)
106,817
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem Fund I LLC
2018-05-01
252 Little Falls Drive, City of Wilmington, County of New Castle, 19808
 (미국 델라웨어)
벤처기업 투자
 (공통)
5,598
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

우지막코리아
2006-02-03
충청북도 음성군 삼성면 대성로 259
전자부품 제조
 (기초소재)
40,344
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

Uniseal,Inc.
1984-09-10
1014 Uhlhorn street Evansville, IN 47710
 (미국 인디애나)
접착제 제조 및 판매
 (정보전자소재 및 재료)
38,503
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

Uniseal Europe Ltd.
2016-04-28
Magna House 16 Davy Court castle Mound way, Rugby Warwickshire,
England CV23 UZ
 (영국)
접착제 제조 및 판매
 (정보전자소재 및 재료)
968
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
2018-08-23
No. 739 Shengan avenue, Binjiang Economic Development Zone,
Jiangning District, Nanjing
 (중국 남경)
자동차전지
 제조 및 판매
 (전지)
131,144
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

주) 최근사업연도말 자산총액은 2018년말 기준임

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
LG Chem Mexico SA de CV
당기 중 신설

FarmHannong(Thailand) Ltd.
당기 중 신설

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics Ltd.
당기 중 신설

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
당기 중 신설

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD
당기 중 신설

LG Chem Fund I LLC
당기 중 신설

우지막코리아
사업결합

Uniseal,Inc.
사업결합

Uniseal Europe Ltd.
사업결합

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
당기 중 신설

연결
제외
LG Chem Power Inc.
LG Chem Michigan Inc.와 합병

(주)사랑누리
(주)행복누리와 합병

(주)팜화옹
당기 중 청산

6) 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

① 기업집단의 명칭 : LG계열

② 기업집단에 소속된 회사

가. 국내법인

(2019.9.30 기준)

구
분

회 사 명
법인등록번호
주 업 종
비 고

상 장
㈜LG
110111-0003543
지주회사
-

LG전자㈜
110111-2487050
방송수신기 및 기타 영상, 음향기기 제조업
-

㈜LG상사
110111-0004632
제조,도소매서비스,건설,부동산
-

㈜LG화학
110111-2207995
석유화학계 기초 화합물 제조업
-

㈜LG생활건강
110111-2208000
화장품 및 생활용품 제조업
-

LG디스플레이㈜
110111-0393134
액정표시장치제조업
-

㈜LG유플러스
110111-1296676
유무선 통신서비스
-

LG이노텍㈜
110111-0192180
기타 전자부품 제조업
-

㈜지투알
110111-0375398
비금융 지주회사
-

㈜LG하우시스
110111-4071207
건축용 플라스틱제품 제조업
-

㈜실리콘웍스
160111-0089395
평판디스플레이 시스템 IC 설계 및 제조
-

㈜로보스타
110111-1655393
제조용(산업용) 로봇 제조 및 판매
-

소 계
12개사
-
-
-

비상장
㈜LG씨엔에스
110111-0516695
기타 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업
-

㈜LG스포츠
110111-0359300
프로야구단 운영
-

㈜LG경영개발원
110111-0423494
경제,경영,환경연구 및 자문연수원
-

LG엠엠에이㈜
206211-0001805
기타 기초유기화합물 제조업
-

㈜미디어로그
110111-1905441
부가통신업
-

㈜데이콤크로싱
110111-2234683
국제회선임대
-

㈜에스앤아이코퍼레이션
110111-2411520
기타 부동산 임대업
-

㈜하이프라자
131111-0028801
가전제품 도매업
-

㈜씨텍
110111-0589171
전기, 가스 증기 및 공기조절 공급업
-

㈜씨에스리더
110111-2271924
텔레마케팅 서비스업
-

㈜아인텔레서비스
180111-0367581
텔레마케팅 서비스업
-

㈜비즈테크파트너스
110111-2689507
ERP컨설팅/개발/아웃소싱, 비즈니스인텔리전스 컨설팅/개발 등
-

코카콜라음료㈜
110111-1342130
청량음료 등의 제조 및 판매
-

하이엠솔루텍㈜
110111-3371989
전기·전자·공조기기 판매 및 유지보수업
-

㈜씨에스원파트너
110111-3961756
텔레마케팅 서비스업
-

㈜에이치에스애드
110111-3076662
광고제작 및 대행업
-

㈜엘베스트
110111-3806267
광고대행업
-

㈜LG토스템비엠
110111-4080688
금속 문, 창, 셔터 및 관련제품 제조업
-

㈜하이텔레서비스
110111-4251552
콜센터 및 텔레마케팅 서비스업
-

㈜더페이스샵
110111-0386973
화장품제조업
-

㈜한국음료
211311-0005197
식음료 제조,판매 및 수출입업
-

㈜곤지암예원
134211-0111354
농업, 임업, 도소매업
-

글로벌다이너스티 해외자원개발 사모투자전문회사
110113-0014992
해외자원개발 목적 투자
-

해태에이치티비㈜
110111-0900004
음료 제조,판매 및 임대업
-

살데비다코리아㈜
144811-0008169
광업, 도소매업
-

에이스냉동공조㈜
135111-0047493
냉동기, 공조기류 제조 및 판매업
-

㈜하이엔텍
110111-1799703
환경시설 관리 및 엔지니어링 등
-

LG히타치워터솔루션㈜
110111-4777201
수처리사업
-

㈜나눔누리
176011-0075546
사회복지 서비스업
-

크린소울(유)
110114-0113073
비누 및 세정제 도매업
-

LG퓨얼셀시스템즈코리아㈜
110111-4922070
고체 산화물 연료전지 시스템에 대한 사업
-

이노위드㈜
200111-0343156
용역서비스
-

㈜하누리
134811-0262254
청소용역사업, 스팀세차사업, 기숙사관리용역사업 등
-

㈜행복누리
150111-0172829
화학 공업 제품 제조, 청소용역사업, 세차 사업
-

㈜위드유
110111-5145556
서비스업
-

㈜씨앤피코스메틱스
110111-1905318
화장품 판매업
-

캐이엔아이㈜
110111-2061581
생활용품 판매업
-

㈜판토스
110111-0208127
복합운송주선업 외
-

㈜판토스부산신항물류센터
180111-0641133
창고보관업 외
-

㈜헬리스타항공
120111-0528086
항공운송 총대리점업 외
-

㈜에프엠지
140111-0020096
화장품 제조업
-

㈜밝은누리
150111-0206876
청소용역사업, 세차사업
-

당진탱크터미널㈜
165011-0011709
유류 및 화공약품, 가스, 보관업 및 운반업
-

㈜팜한농
110111-4362482
살충제 및 기타 농약 제조업, 비료 및 질소화합물 제조업
-

㈜행복마루
110111-6140993
건축물 일반 청소업, 비알콜 음료점업 및 커피전문점 운영업
-

LG파루크㈜
110111-6210647
헤어케어 제품 도소매
-

㈜미젠스토리
131111-0466580
유전자 분석 정보 제공 서비스
-

㈜미래엠
134211-0190259
관광호텔업, 관광객 이용시설업
-

㈜드림누리
110111-6560282
건축물 일반청소업
-

태극제약㈜
134811-0004367
의약품제조업
-

제이에스제약㈜
205911-0016611
의약품제조업
-

㈜그린누리
230111-0286144
건축물 일반청소업
-

㈜한울타리
110111-6628337
기타 음, 식료품 위주 종합 소매업
-

㈜로보메디
161511-0181019
전동보장구 제조 및 도매업
-

우지막코리아㈜
154511-0032401
페라이트마그넷의 제조와 판매
-

세종그린파워㈜
110111-5586065
증기, 전력 판매
-

㈜울릉샘물
175811-0003526
먹는 샘물 제조 및 판매업
-

㈜루치펠로코리아
110111-5089316
의약외품 제조 및 판매업
-

㈜에스앤아이씨엠
110111-7030507
건축 및 토목엔지니어링 서비스
-

소 계
59개사
-
-
-

합 계
71개사
-
-
-

* ㈜비앤이파트너스는 2017년 1월 3일자로 ㈜비즈테크파트너스로 사명 변경되었음.

* 舊)㈜비즈테크파트너스는 2017년 1월 17일자로 계열제외되었음.

* ㈜LG생명과학, ㈜유세스파트너스는 2017년 1월 18일자로 계열제외되었음.

* ㈜범한판토스는 2017년 3월 21일자로 ㈜판토스로 사명 변경되었음.

* ㈜범한판토스부산신항물류센터는 2017년 3월 27일자로 ㈜판토스부산신항물류센터로 사명 변경되었음.

* ㈜젠스토리는 2017년 3월 27일자로 ㈜미젠스토리로 사명 변경되었음.

* ㈜팜바이오텍은 2017년 3월 29일자로 계열제외되었음.

* ㈜미래엠은 2017년 7월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜아그로텍은 2017년 12월 5일자로 계열제외되었음.

* ㈜드림누리는 2018년 1월 1일자로 계열편입되었음.

* 에스케이실트론㈜(舊㈜엘지실트론)은 2018년 1월 3일자로 계열제외되었음.

* ㈜세실은 2018년 1월 3일자로 계열제외되었음.

* 태극제약㈜는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* 제이에스제약㈜는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜울릉추산용천수먹는샘물개발추진은 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜그린누리는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜한울타리는 2018년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* 엘지엔시스㈜는 2018년 4월 12일자로 계열제외되었음.

* ㈜엘비루셈(舊㈜루셈)은 2018년 4월 18일자로 계열제외되었음.

* ㈜하우시스이엔지는 2018년 7월 10일자로 계열제외되었음.

* ㈜제니스는 2018년 7월 25일자로 ㈜에프엠지로 사명 변경되었음.

* ㈜사랑누리는 2018년 8월 27일자로 계열제외되었음.

* ㈜로보스타는 2018년 9월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜로보메디는 2018년 9월 1일자로 계열편입되었음.

* 우지막코리아㈜는 2018년 11월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜서브원은 2018년 12월 3일자로 ㈜에스앤아이코퍼레이션으로 사명 변경되었음.

* ㈜지흥은 2018년 12월 26일자로 계열제외되었음.

* ㈜팜화옹은 2018년 12월 26일자로 계열제외되었음.

* 舊㈜서브원은 2018년 12월 3일자로 MRO사업부문을 물적분할하여 100% 자회사인 ㈜서브원을 신설하였으며,
 신설법인 ㈜서브원은 2019년 1월 1일자로 계열편입되었음.

* 세종그린파워㈜는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* (유)이스트애로우파트너스는 2019년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜울릉샘물은 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜루치펠로코리아는 2019년 3월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜에스앤아이씨엠은 2019년 4월 1일자로 계열편입되었음.

* (유)이스트애로우파트너스는 2019년 6월 20일자로 계열제외되었음.

* ㈜울릉추산용천수먹는샘물개발추진은 2019년 6월 21일자로 계열제외되었음.

* ㈜서브원은 2019년 7월 24일자로 계열제외되었음.

* ㈜코리아일레콤은 2019년 8월 30일자로 계열제외되었음.

* 글로벌다이너스티 해외자원개발 사모투자전문회사는 2019년 11월 1일자로 계열제외되었음.

* ㈜하이엔텍 및 LG히타치워터솔루션㈜ 지분 전부를 2019년 9월 26일 ㈜테크로스비전인베스트먼트에 매각 완료하였으며, ㈜하이엔텍 및 LG히타치워터솔루션㈜는 각각 ㈜테크로스 환경서비스와 ㈜테크로스 워터앤에너지로 사명 변경되었음. ㈜하이엔텍 및 LG히타치워터솔루션㈜는 2019년 9월말 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 기준 LG계열회사임.

나
. 해외법인

(2019.9.30)

번호
계열회사명
소재국

1
Arcelik-LG Klima Sanayi ve Ticaret A.S.
터키

2
Beijing LG Building Development Company
중국

3
BEIJING LG HOUSEHOLD CHEMICAL CO., LTD.
중국

4
Beijing Yuanzhimeng Advertising Co.,LTD.
중국

5
DACOM AMERICA,INC.
미국

6
EIC PROPERTIES PTE, LTD.
싱가포르

7
Entrue Brasil Servicos de T.I. Ltda
브라질

8
GIIR America Inc.
미국

9
GllR Communications India Private Limited
인도

10
GllR UK Limited
영국

11
Hangzhou LG Cosmetics Co.,Ltd.
중국

12
Hi Logistics China Co., Ltd.
중국

13
Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd.
중국

14
KM Resources Inc.
말레이시아

15
Korea Carbon International Co., Ltd.
중국

16
L&T Display Technology (Fujian) Limited
중국

17
LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
중국

18
LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
중국

19
LG Chem (Taiwan), Ltd.
대만

20
LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

21
LG Chem America, Inc.
미국

22
LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
브라질

23
LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
중국

24
LG Chem Europe Gmbh
독일

25
LG Chem Michigan Inc.
미국

26
LG Chem Poland Sp. z o.o.
폴란드

27
LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

28
LG Chem HK Ltd.
중국

29
LG Chemical India Pvt. Ltd.
인도

30
LG CNS America Inc.
미국

31
LG CNS China Inc.
중국

32
LG CNS Europe B.V
네덜란드

33
LG CNS India Pvt. Ltd.
인도

34
LG CNS PHILIPPINES, INC.
필리핀

35
LG Consulting corp.
파나마

36
LG Display America,Inc.
미국

37
LG Display Germany GmbH
독일

38
LG Display Guangzhou Co., Ltd
중국

39
LG Display Japan Co.,Ltd.
일본

40
LG Display Nanjing Co.,Ltd.
중국

41
LG Display Poland Sp.zo.o.
폴란드

42
LG Display Shanghai Co.,Ltd.
중국

43
LG Display Shenzhen Co., Ltd
중국

44
LG Display Singapore Pte. Ltd.
싱가포르

45
LG Display Taiwan Co.,Ltd.
대만

46
LG Display Yantai Co., Ltd.
중국

47
LG Electronics (Hangzhou) Co., Ltd.
중국

48
LG Electronics (China) Co., Ltd.
중국

49
LG Electronics (China) Research and Development Center Co., Ltd.
중국

50
LG Electronics (Levant) Jordan
요르단

51
LG Electronics Alabama Inc.
미국

52
LG Electronics Algeria SARL
알제리

53
LG Electronics Almaty Kazakhstan
카자흐스탄

54
LG Electronics Argentina S.A.
아르헨티나

55
LG Electronics Australia Pty, Ltd.
호주

56
LG Electronics Benelux Sales B.V.
네덜란드

57
LG Electronics Canada, Inc.
캐나다

58
LG Electronics Colombia Limitada
콜롬비아

59
LG Electronics do Brasil Ltda.
브라질

60
LG Electronics Deutschland GmbH
독일

61
LG Electronics Dubai FZE
아랍에미리트

62
LG Electronics Egypt S.A.E
이집트

63
LG Electronics Espana S.A
스페인

64
LG Electronics European Holding B.V.
네덜란드

65
LG Electronics European Shared Service Center B.V.
네덜란드

66
LG Electronics France S.A.S.
프랑스

67
LG Electronics Guatemala S.A.
과테말라

68
LG Electronics Gulf FZE
아랍에미리트

69
LG Electronics Hellas S.A.
그리스

70
LG Electronics HK Ltd.
중국

71
LG Electronics Honduras S.de R.L.
온두라스

72
LG Electronics Huizhou Ltd.
중국

73
LG Electronics Inc Chile Limitada
칠레

74
LG Electronics India Pvt. Ltd.
인도

75
LG Electronics Italia S.P.A.
이탈리아

76
LG Japan Lab. Inc.
일본

77
LG Electronics Japan, Inc.
일본

78
LG Electronics Latvia, Ltd
라트비아

79
LG Electronics Magyar K.F.T.
헝가리

80
LG Electronics M Sdn. Bhd
말레이시아

81
LG Electronics Mexicali S.A.DE C.V.
멕시코

82
LG Electronics Mexico S.A.DE C.V.
멕시코

83
LG Electronics Middle East Co., Ltd.
아랍에미리트

84
LG Electronics Mlawa Sp. z.O.O.
폴란드

85
LG Electronics Mobile Research U.S.A.,LLC.
미국

86
LG Electronics Monterrey Mexico S.A. de C.V
멕시코

87
LG Electronics Morocco S.A.R.L.
모로코

88
LG Electronics Nanjing New Technology co.,LTD
중국

89
LG Electronics Nigeria Limited
나이지리아

90
LG Electronics Nordic AB
스웨덴

91
LG Electronics North Africa Service Company SARL
튀니지

92
LG Electronics Overseas Trading FZE
아랍에미리트

93
LG Electronics Panama, S.A.
파나마

94
LG Electronics Peru S.A.
페루

95
LG Electronics Philippines Inc.
필리핀

96
LG Electronics Polska Sp. Z.O.O
폴란드

97
LG Electronics Portugal S.A.
포르투갈

98
LG Electronics Qinhuangdao Co.,LTD
중국

99
LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V.
멕시코

100
LG Electronics RUS, LLC
러시아 연방

101
LG Electronics S.A. (Pty) Ltd.
남아공

102
LG Electronics Shenyang Inc.
중국

103
LG Electronics Singapore PTE LTD
싱가포르

104
LG Electronics Taiwan Taipei Co.,Ltd.
대만

105
LG Electronics Thailand Co., Ltd.
태국

106
LG Electronics Tianjin Appliances Co., Ltd.
중국

107
LG Electronics Ticaret A.S.
터키

108
LG Electronics U.S.A., Inc.
미국

109
LG Electronics Ukraine
우크라이나

110
LG Electronics U.K. Ltd.
영국

111
LG Electronics Venezuela S.A
베네주엘라

112
LG Electronics Wroclaw Sp.z.O.O.
폴란드

113
LG Electronics(Shanghai) Research and Development Center Co., Ltd.
중국

114
LG Electronics (Kunshan) Co., Ltd.
중국

115
LG Electronics Africa Logistics FZE
아랍에미리트

116
LG Electronics Miami Inc.
미국

117
LG Hausys America,Inc.
미국

118
LG Hausys Europe GmbH
독일

119
LG Hausys India Private Limited
인도

120
LG Hausys RUS,LLC.
러시아

121
LG Hausys Trading Co., Ltd.
중국

122
LG HOLDINGS (HK) LIMITED
중국

123
LG Household & Health Care (Taiwan), Ltd.
대만

124
LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE AMERICA, INC
미국

125
LG Household & Health Care TRADING(Shanghai)Co.,Ltd
중국

126
LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd.
대만

127
LG Innotek Huizhou Co., Ltd.
중국

128
PT. LG Innotek Indonesia
인도네시아

129
LG Innotek Poland Sp. z o.o.
폴란드

130
LG Innotek USA, Inc.
미국

131
LG Innotek Yantai Co., Ltd.
중국

132
LG International Yakutsk
러시아

133
LG International(America) Inc.
미국

134
Bowen Investment(Australia) Pty Ltd
호주

135
LG International(China) Corp.
중국

136
LG International(Deutschland) GmbH.
독일

137
LG International(Hong Kong) Ltd.
중국

138
LG International(Japan) Ltd.
일본

139
LG International(Saudi) LLC
사우디아라비아

140
LG International(Singapore) Pte. Ltd.
싱가포르

141
LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd.
중국

142
LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
인도

143
LG Chem Life Sciences Poland Ltd.
폴란드

144
LG Polymers India Pvt. Ltd.
인도

145
LG Soft India Private Limited
인도

146
LG VINA Chemical Co.,Ltd.
베트남

147
LG Vina Cosmetics Co.,Ltd.
베트남

148
LG-Shaker Co. Ltd.
사우디아라비아

149
Nanjing LG International VMI Ltd. Co.
중국

150
Nanjing LG-Panda Appliances Co., Ltd.
중국

151
Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
중국

152
Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
중국

153
P.T. LG Electronics Indonesia
인도네시아

154
Philco Resources Ltd.
말레이시아

155
PT. LG CNS Indonesia
인도네시아

156
PT. Batubara Global Energy
인도네시아

157
PT. Green Global Lestari
인도네시아

158
PT. Indonesia Renewable Resources
인도네시아

159
PT. Mega Global Energy
인도네시아

160
Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd.
중국

161
Resources Investment (H.K) Limited
중국

162
S&I Nanjing Company Limited
중국

163
Servicios Integrales LG S.A DE C.V
멕시코

164
Servicios LG Monterrey Mexico S.A. de C.V.
멕시코

165
Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd.
중국

166
Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd.
중국

167
THEFACESHOP(SHANGHAI) CO., LTD
중국

168
Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
중국

169
Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd.
중국

170
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
중국

171
Tianjin Li Jie Cartridge Heater co.,Ltd
중국

172
UCESS PHILIPPINES, INC.
필리핀

173
United Copper & Moly LLC
미국

174
V-ENS (M) Sdn. Bhd.
말레이시아

175
Zenith Electronics LLC
미국

176
Zenith Electronics Corporation of Pennsylvania
미국

177
LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
중국

178
GllR Rus LLC
러시아

179
GllR Do Brasil Ltda
브라질

180
LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
중국

181
Yantai VMI HUB LG International
중국

182
PT. Mega Prima Persada
인도네시아

183
PT. Parna Agromas
인도네시아

184
LG Electronics Air-Conditioning(Shandong) Co.,Ltd.
중국

185
LG Electronics Angola Limitada
앙골라

186
Guangzhou Steel Flower Electric & Machinery Co., Ltd.
중국

187
Colmineral S.A. de C.V
멕시코

188
Ginza Stefany Inc.
일본

189
LG CNS COLOMBIA SAS
콜롬비아

190
LHC Solar. LLC
미국

191
LG Hausys Mongolia LLC
몽골

192
PANTOS LOGISTIC SOLUTIONS INDIA PRIVATE LIMITED
인도

193
LG Electronics Saudi Arabia Limited Company
사우디아라비아

194
LG Fuel Cell Systems Inc.
미국

195
GIIR Thailand Ltd.
태국

196
PT. Ganda Alam Makmur
인도네시아

197
LG Innotek Trading (Shanghai) Co., Ltd
중국

198
Global OLED Technology LLC.
미국

199
GllR Germany GmbH
독일

200
GllR Ukraine LLC
우크라이나

201
LG Display (China) Co., Ltd.
중국

202
LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
태국

203
Everlife Co.,Ltd.
일본

204
TFS Singapore Private Limited
싱가포르

205
Everlifeagency Co.,Ltd.
일본

206
Everlife H&B Co.,Ltd.
대만

207
LG Electronics Pasig Inc.
필리핀

208
HiEntech (Tianjin) Co., LTD.
중국

209
LG Innotek Mexico S.A. de C.V.
멕시코

210
LGC Petrochemical India Private Ltd.
인도

211
LG International India Private Limited
인도

212
LG Electronics Vietnam Haiphong Co Ltd
베트남

213
Fertilizer Resources Investment Limited
중국

214
LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
터키

215
FRUITS & PASSION BOUTIQUES INC.
캐나다

216
Fruits & Passion Immobilier Inc.
캐나다

217
3390306 Canada Inc.
캐나다

218
THE FACE SHOP TRADE (GUANGDONG) Co., Ltd
중국

219
LG CNS MALAYSIA SDN BHD
말레이시아

220
LG Hausys(Tianjin) Engineering Co., Ltd.
중국

221
LG CNS Saudi Arabia LLC
사우디아라비아

222
LG CNS JAPAN Co., Ltd.
일본

223
HI LOGISTICS RUS. LIMITED LIABILITY COMPANY
러시아

224
LG Chem Japan Co.,Ltd.
일본

225
UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC
미국

226
LG NanoH2O, LLC
미국

227
LG Holdings Japan Co., Ltd
일본

228
PT. Binsar Natorang Energi
인도네시아

229
PT.LG Electronics Service Indonesia
인도네시아

230
Farmhannong America, Inc.
미국

231
Silicon Works Inc.
미국

232
Hi Logistics Egypt
이집트

233
HS Ad MEA FZ-LLC
아랍에미리트

234
HSAD LATIN AMERICA,S.A.
파나마

235
Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
중국

236
NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. LTD.
중국

237
Combustion Synthesis Co., Ltd.
일본

238
LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국

239
LG Chem Malaysia SDN.BHD
말레이시아

240
LG CNS UZBEKISTAN, LLC
우즈베키스탄

241
LG Electronics Finland Lab Oy
핀란드

242
LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd.
중국

243
Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
베트남

244
Pantos Logistics (China) Co., Ltd.
중국

245
FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd.
중국

246
Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.
중국

247
Pantos Logistics (Ningbo) Co., Ltd.
중국

248
Pantos Logistics (Shenzhen) Co., Ltd.
중국

249
Pantos Logistics (HK) Company limited
중국

250
Pantos Logistics (Taiwan) Co., Ltd.
대만

251
PT. Pantos Logistics Indonesia
인도네시아

252
PT. Pantos Logistics Jakarta
인도네시아

253
PT. Pantos Express Indonesia
인도네시아

254
Pantos Logistics SINGAPORE PTE. LTD.
싱가포르

255
Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.
태국

256
Pantos Logistics MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아

257
PANTOS LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
인도

258
Pantos Logistics (CAMBODIA) Co., Ltd.
캄보디아

259
Pantos Logistics Vietnam Co., Ltd.
베트남

260
Pantos Logistics AUSTRALIA PTY LTD.
호주

261
Pantos Logistics Philippines Inc.
필리핀

262
Pantos Holdings (Thailand) Co., Ltd.
태국

263
Pantos Logistics Myanmar Co., Ltd.
미얀마

264
Pantos Logistics U.K Ltd.
영국

265
Pantos Logistics Benelux B.V
네덜란드

266
Pantos Logistics France
프랑스

267
Pantos Logistics Poland Sp.z o.o.
폴란드

268
Pantos Logistics Germany GmbH
독일

269
Pantos Logistics Spain S.L.
스페인

270
Pantos Logistics DIS TICARET SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
터키

271
Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V
멕시코

272
Pantos Do Brasil Logistica Ltda
브라질

273
Pantos Logistics Colombia S.A.S
콜롬비아

274
Pantos Logistics Chile SPA
칠레

275
Pantos Logistics Panama S.A.
파나마

276
FNS CIS LLC
러시아

277
Pantos Logistics Kazakhstan
카자흐스탄

278
Pantos Logistics UKRAINE LTD.
우크라이나

279
Pantos Customs Services LLC
러시아

280
ZAO Contrans
러시아

281
Pantos Logistics L.L.C (DUBAI)
아랍에미리트

282
PANTOS LOGISTICS L.L.C OMAN
오만

283
PANTOS LOGISTICS CO., LTD. SAUDI ARABIA
사우디아라비아

284
Pantos Logistics Japan Inc.
일본

285
LG Electronics Nanjing Battery Pack Co.,Ltd.
중국

286
LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co.,Ltd.
중국

287
HI M SOLUTEK HVAC SERVICE AND MAINTENANCE L.L.C
아랍에미리트

288
Highland Cement International Co., Ltd.
미얀마

289
S&I POLAND sp.z o.o.
폴란드

290
Pantos North America, Inc.
미국

291
LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.
베트남

292
Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.
중국

293
LG H&H HK LIMITED
중국

294
HI-M SOLUTEK PHILIPPINES INC.
필리핀

295
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
폴란드

296
Suzhou Lehui Display Co., Ltd.
중국

297
Toiletry Japan Inc.
일본

298
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd
베트남

299
LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE COSMETICS R AND D(SHANGHAI) CO.,LTD
중국

300
HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA
브라질

301
PANTOS LOGISTICS AR S.A.
아르헨티나

302
HI-M SOLUTEK VIETNAM CO., LTD.
베트남

303
c2i(s.r.o)
슬로바키아

304
FJ Composite Material Co., Ltd.
일본

305
LG CNS VIETNAM CO., LTD
베트남

306
LG Corp. U.S.A.
미국

307
LG Hausys Canada, Inc.
캐나다

308
Silicon Works China Co., Ltd
중국

309
LGEUS Power, LLC
미국

310
LG Electronics Vehicle Component U.S.A., LLC
미국

311
LG Chem Hai Phong Vietnam Co., Ltd.
베트남

312
LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE MALAYSIA SDN. BHD.
말레이시아

313
HS AD VIETNAM CO., LTD.
베트남

314
LG Chem Austrailia Pty Ltd.
호주

315
CCP-LGE OWNER, LLC
미국

316
LG Chem Mexico S.A. de C.V.
멕시코

317
FarmHannong(Thailand) Ltd.
태국

318
Pantos Logistics Nigeria Limited
나이지리아

319
LG ELECTRONICS FUND I LLC
미국

320
LG Technology Ventures LLC
미국

321
LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC.
베트남

322
LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
중국

323
LG CHEM FUND I LLC
미국

324
LG UPLUS FUND I LLC
미국

325
LG DISPLAY FUND I LLC
미국

326
HS GTM Germany GmbH
독일

327
LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI)CO.,LTD
중국

328
PT. Grand Utama Mandiri
인도네시아

329
PT. Tintin Boyok Sawit Makmur
인도네시아

330
PT. Tintin Boyok Sawit Makmur Dua
인도네시아

331
LG Household & Health Care (Thailand) Limited
태국

332
FMG & MISSION CO., Ltd.
일본

333
ZKW Holding GmbH
오스트리아

334
ZKW Group GmbH
오스트리아

335
ZKW Lichtsysteme GmbH
오스트리아

336
ZKW Elektronik GmbH
오스트리아

337
KES - kablove a elektricke systemy spol. s.r.o.
체코

338
KES Poland Sp.z o.o.
폴란드

339
ZKW Slovakia s.r.o.
슬로바키아

340
ZKW Lighting Systems USA, Inc.
미국

341
ZKW Mexico, S.A. de C.V.
멕시코

342
ZKW Mexico Inmobiliaria, S.A. de C.V.
멕시코

343
ZKW Mexico Servicios, S.A. de C.V.
멕시코

344
ZKW Lighting Systems (Dalian) Co. Ltd.
중국

345
ZKW Austria Immobilien Holding GmbH
오스트리아

346
ZKW Austria Immobilien GmbH
오스트리아

347
HIPLAZA (Shenyang) Trading Co., Ltd.
중국

348
LG Display High-Tech (China) Co., Ltd.
중국

349
Live & Life Co., Ltd.
일본

350
Fleuve Beaute Inc.
일본

351
ROBOSTAR (SHANGHAI) CO.,LTD
중국

352
LG CNS FUND I LLC
미국

353
S&I Vietnam construction Co., Ltd
베트남

354
PANTOS LOGISTICS SWEDEN AB.
스웨덴

355
Uniseal, Inc.
미국

356
LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
중국

357
LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
미국

358
Avon Manufacturing (Guangzhou),Ltd
중국

359
QINGGONGLIAN ELECTRICAL INSTALLATION ENGINEERING CO.,LTD
중국

360
Uniseal Europe Ltd.
영국

361
PANTOS LOGISTICS HUNGARY KFT.
헝가리

362
S&I CM NANJING
중국

363
S&I CM POLAND SP. Z o. o
폴란드

364
FarmHannong(Malaysia) SDN. BHD.
말레이시아

365
S&I CM VIETNAM COMPANY LIMITED
베트남

366
New Avon Company
미국

367
Avon Canada Inc.
캐나다

368
LG H&H Tokyo R&D Center Inc.
일본

369
Onecube International Logistics Co., Ltd.
중국

7) 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상 등
평가대상의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2020.02.06
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

2020.02.06
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

2019.12.11
회사채
BBB+
S&P (미국)
정기평가

2019.02.27
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

2019.02.27
회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

2019.02.13
회사
A3
Moody's (미국)
정기평가

2018.08.10
회사
A3
Moody's (미국)
정기평가

2018.06.29
회사 및 회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

2018.06.21
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

2018.05.31
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

2018.05.09
회사
A-
S&P (미국)
정기평가

2018.02.23
회사
A3
Moody's (미국)
정기평가

2018.02.02
회사채
AA+
한국기업평가
수시평가

2018.02.02
회사채
AA+
NICE신용평가
수시평가

2017.08.24
회사
A3
Moody's (미국)
정기평가

2017.06.21
회사
A-
S&P (미국)
정기평가

2017.06.08
회사 및 회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

2017.05.08
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

2017.04.28
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

2017.02.14
회사
A3
Moody's (미국)
수시평가

2017.01.05
회사채
AA+
한국기업평가
수시평가

2017.01.04
회사채
AA+
한국신용평가
수시평가

2017.01.02
회사채
AA+
NICE신용평가
수시평가

2016.08.12
회사
A3
Moody's (미국)
수시평가

2016.06.30
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

2016.06.30
회사 및 회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

2016.06.30
회사
A-
S&P (미국)
정기평가

2016.06.29
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

2016.02.15
회사
A3
Moody's (미국)
수시평가

* 신용평가 등급범위는 아래 주석을 참조하시기 바랍니다.

주1) 한국 신용평가 등급 기준

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을
내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

주2) Moody's Credit Rating Definition

Aaa
Aaa are judged to be of the highest quality, with minimal credit risk.

Aa
Aa are judged to be of high quality and are subject to very low credit risk.

A
A are considered upper-medium grade and are subject to low credit risk.

Baa
Baa are subject to moderate credit risk.

Ba
Ba are judged to have speculative elements and are subject to substantial credit risk.

B
B are considered speculative and are subject to high credit risk.

Caa
Caa are judged to be of poor standing and are subject to very high credit risk.

Ca
Ca are highly speculative and are likely in, or very near, default, with some prospect of recovery of principal and interest.

C
C are the lowest rated class and are typically in default, with little prospect for recovery of principal or interest.

※ Moody's appends numerical modifiers 1, 2, and 3 to each generic rating classification from Aa through Caa. The modifier 1 indicates that
 the obligation ranks in the higher end of its generic rating category; the modifier 2 indicates a mid-range ranking; and the modifier 3 indicates
 a ranking in the lower end of that generic rating category.

주3) S&P Credit Rating Definition

AAA
Extremely strong capacity to meet financial commitments. Highest Rating.

AA
Very strong capacity to meet financial commitments.

A
Strong capacity to meet financial commitments, but somewhat susceptible to adverse economic conditions
and changes in circumstances

BBB
Adequate capacity to meet financial commitments, but more subject to adverse economic conditions.

BBB-
Considered lowest investment grade by market participants.

BB+
Considered highest speculative grade by market participants.

BB
Less vulnerable in the near-term but faces major ongoing uncertainties to adverse business, financial
and economic conditions.

B
More vulnerable to adverse business, financial and economic conditions but currently has the capacity
to meet financial commitments.

CCC
Currently vulnerable and dependent on favorable business, financial and economic conditions to meet financial commitments.

CC
Currently highly vulnerable

C
Currently highly vulnerable obligations and other defined circumstances.

D

Payment default on financial commitments.

※ Ratings from 'AA' to 'CCC' may be modified by the addition of a plus (+) or minus (-) sign to show relative standing within the major rating
 categories.

8) 회사의 주권상장여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2001년 04월 25일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

1) 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 2001년 4월 1일 : 서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워

2) 경영진
의 중요한 변동

- 해당사항 없음.

(2020.02.06 현재)

구 분
성 명
선 임 일
비 고

사내이사
박진수
2018년 3월 16일
재선임

신학철
2019년 3월 15일
신규선임

정호영
2017년 3월 17일
재선임

사외이사
안영호
2019년 3월 15일
재선임

차국헌
2019년 3월 15일
재선임

정동민
2017년 3월 17일
신규선임

김문수
2018년 3월 16일
신규선임

주1) 김문수 사외이사의 선임 효력 발생일은 '18년 3월 23일입니다.

주2)

2019년 3월 15일 주주총회를 통하여 신학철 부회장을 사내이사로 신규선임하였습니다.

3) 최대
주주의 변동
- 해당사항 없음

(2020.02.06 현재)

최대주주
2018년 12월말
2019년 9월말
2020.02.06
비 고

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

(주)LG
23,534,211
30.06%
23,534,211
30.06%
23,534,211
30.06%
지분율은 총발행주식수 기준임

주1) 총발행주식수는 78,281,143주 입니다.

4
) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

① 분할 
-
공시 대상기간(최근 5사업연도) 내 해당사항 없음.

② 합병

-

[ (주)LG화
학 Vs. (주)LG생명과학 ] (2017년 1월)
 1. 합병의 목적 : 합병을 통하여 주식회사 엘지화학은 바이오 사업 육성을 통한 미래
 지향적 사업포트폴리오를 더욱 강화하고, 주식회사 엘지생명과학은
 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌
 플레이어로 도약하고자 함.
 2. 합병의 방법 : (주
)엘지화학이 (주)엘지생명과학을 흡수합병하며, (주)엘지화학은
 존속하고, (주)엘지생명과학은 해산합니다.

(주)엘지화학은 상법 
 제527조의 3 규정에 의거하여 합병에 관한 주주총회의 승인을
 이사회의 승인으로 갈음하는 소규모합병으로 진행되었으며,
 합병비율
은
보통주 1 : 0.2606772 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학),
 우선주 1 : 0.2534945 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학)
입니다. 
 3. 합병기일 : 2017년 1월 1일
 4. 합병등기일 : 2017년 1월 2일
※ 상세 내용은 2016년 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)와
 2017년 1월 2일 공시된 증권발행실적보고서(합병등)을 참조 하시기 바랍니다.

<주요종속회사 (주)팜한농>

가. [ (주)팜한농 Vs. 켐그린에너지(주) ] (2016년 9월)
 1. 합병의 목적 : 합병을 통한 생산/관리 통합으로 생산부문의 효율화를 통한 사업의
 경쟁력 제고
 2. 합병의 방법 : (주)팜한농이 켐그린에너지(주)를 1:0으로 흡수합병하며,
 (주)팜한농은 존속하고, 켐그린에너지(주)은 해산합니다. 
 3. 합병등기일 : 2016년 9월 1일
 ※ 상세 내용은 2016년 7월 13일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병
 결정)을 참고하시기 바랍니다. 

나. [ (주)팜한농 Vs. (주)팜흥농 ] (2016년 9월)

1. 합병의 목적: 합병을 통한 종자사업 영업/관리 통합으로 사업운영의 효율화를
 통한 사업의 경쟁력 제고
 2. 합병의 방법 : (주)팜한농이
(주)팜흥농을
1:0으로 흡수합병하며, (주)팜한농은
 존속하고, (주)팜흥농은 해산합니다.

3. 합병등기일 : 2016년 9월 1일

 ※ 상세
내용은 2016년 7월
13일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병
 결정)을 참고하
시기 바랍니다. 

다. [ (주)팜한농 Vs. (주)아그로텍 ] (2017년 11월)

1. 합병의 목적: 작물보호제사업 통합으로 사업운영 효율성 및 사업 경쟁력 제고
 2. 합병의 방법 :
(주)팜한농이 (주)아그로텍을
1:0으로 흡수합병하며, (주)팜한농은
 존속하고, (주)아그로텍은 해산합니다.

3. 합병등기일 : 2017년 11월 8일

 ※ 상세 내용은 2017년
9월 29일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병
 결정)을 참고하시기 바랍니다. 

5) 회사의 업
종 또는 주된 사업의 변화

- 2017년 1월 1일을 기준일로 (주)엘지화학(존속회사)이 (주)엘지생명과학(소멸회사)
 을 흡수합병 하
여, 의약품 제조업을 추가 영위하게 됨.

6) 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 연결회사의 주된 변경내용은 다음과 같습니다.

2015. 04.

중경법인 설립 (
LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co., Ltd.)

2015. 09

다구법인(
Tianjin LG DAGU Chemical Co.,Ltd.
)이 
보하이법인(
Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.)에 피합병

2015. 09
여수 아크릴산(16만톤) 증설

2015. 10
남경자동차전지 공장 준공

2016. 04
주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사) 인수

2016. 04
폴란드자동차전지법인 설립 (LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.)

2016. 08
(주)LG하우시스 점접착 필름 사업 양수

2016. 09
주식회사 팜흥농이 주식회사 팜한농에 피합병

2016. 09
켐그린에너지 주식회사가 주식회사 팜한농에 피합병

2017. 01
(주)LG생명과학 합병

2017. 07
베트남법인 설립 (LG Chem Hai Phong Vietnam Co., Ltd.)

2017. 11
호주법인 설립 (LG Chem Austrailia Pty Ltd.)

2017. 11
주식회사 아그로텍이 주식회사 팜한농에 피합병

2018. 01
광저우법인 설립 (LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.)

2018. 02

멕시코법인(LG Chem Mexico S.A. de C.V.) 및
베트남 EP법인
(
LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC.) 설립

2018. 03

LG Chem Power Inc.이
LG Chem Michigan Inc.에 피합병

2018. 08
빈강법인 설립 (LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.)

2018. 10

LG Chem Michigan Inc.이 Uniseal,Inc. 인수

2019. 01
대산 POE(20만톤) 증설

2019. 01
생명과학 글로벌 이노베이션 센터 설립 (LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.)

3. 자본금 변동사항

공시대상기간(최근 5사업연도) 중 증자(감자)현황

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2017년 01월 02일
-
보통주
4,321,243
5,000
-

(주)엘지생명과학과의

합병으로 인한 신주 발행

2017년 01월 02일
-
우선주
59,879
5,000
-

(주)엘지생명과학과의

합병으로 인한 신주 발행

주) 상기 주식발행일자는 합병등기일 입니다.

4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수 현황

2020년 02월 06일 현재 발행된 보통주는 70,592,343주이며, 우선주는 7,688,800주 입니다. 이 중 자기주식수는 보통주 및 우선주 각각 1,652,417주 및 16,367주 입니다.

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
292,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
70,592,343
7,688,800
78,281,143
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
70,592,343
7,688,800
78,281,143
-

Ⅴ. 자기주식수
1,652,417
16,367
1,668,784
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
68,939,926
7,672,433
76,612,359
-

2) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
327,331
-
-
-
327,331
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
327,331
-
-
-
327,331
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
1,325,086
-
-
-
1,325,086
-

우선주
16,367
-
-
-
16,367
-

총 계(a+b+c)
보통주
1,652,417
-
-
-
1,652,417
-

우선주
16,367
-
-
-
16,367
-

3) 종류주식(우선주) 발행현황

(단위 : 주)

발행일자
2001년 04월 05일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
38,444,000,000
7,688,800

현재 잔액(현재 주식수)
38,444,000,000
7,688,800

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
보통주보다 1% 더 많은 배당을 받음

잔여재산분배에 관한 사항
보통주와 동일한 권리를 가짐

상환에
관한 사항
상환조건
해당사항 없음

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
(전환비율 변동여부 포함)
해당사항 없음

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권이 없는 우선주식임

기타 투자 판단에 참고할 사항
(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)
-

주1) 2009년 LG하우시스와의 분할로 인한 우선주 발행일자는 2009.04.02 입니다.
주2) 2017년 LG생명과학과의 합병으로 인한 우선주 발행일자는 2017.01.02 입니다.
주3) 발행주식수는 20
20년
02월 06일
현재까지 발행한 우선주의 총수를 기재하였습니다.
주4) 발행총액 및 현재 잔액은 액면가 기준으로 작성하였습니다.

5. 의결권 현황

2020년 02월 06일 현재 발행주식총수는 보통주, 우선주 각각 70,592,343주 및 7,688,800주 입니다. 이 중 자기주식인 보통주 1,652,417주 및 우선주 7,688,800주는 의결권
이 없으므로 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 68,939,926주 입니다.

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
70,592,343
-

우선주
7,688,800
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,652,417
자기주식

우선주
7,688,800
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주

68,939,926

-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

1)
배당
에 관한 사항

① 당사는 주주가치 제고와 주주환원을 개선하기 위해 투자, Cash Flow, 재무구조,
 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.

② 우선주 배당금은 보통주 배당금+액면가의 1% 입니다.

③

제18기 배당은 향후 사업경쟁력 확보, 미래성장을 위한 설비 및 R&D 투자 계획을 종합적으로 고려하여
보통주는 주당 6,000원, 우선주는 주당 6,050원으로 결정했
 습니다.

2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제19기 3분기
제18기
제17기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
391,130
1,472,608
1,945,280

(별도)당기순이익(백만원)
580,422
1,581,064
1,605,223

(연결)주당순이익(원)
5,102
19,217
25,367

현금배당금총액(백만원)
-
460,058
460,058

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
31.24
23.65

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.7
1.5

우선주
-
3.1
2.5

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
6,000
6,000

우선주
-
6,050
6,050

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.
주2) 주당순
이익은 연결기준 보통주 기본주당 순이익입니다.

주3) 주당이익의 산출근거는 III. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석 중 주당이익 항목을 참조하시기 바랍니다.

Ⅱ. 사업의 내용

'19년 4월 1일부로 회사 조직구조의 개편(주석 참조)에 따라 공시대상 사업부문의 구성이 변하였습니다. 이에 따라 기업공시서식 작성기준 제4-1-1조(일반원칙) 작성지침 ⅳ. 항목에 의거하여 이전 기간의 항목을 재작성하였습니다.

주) 조직구조의 개편

변경전
변경후
비고

기초소재 사업부문
석유화학 사업부문
명칭 변경 및 EP사업 분리

전지 사업부문
전지 사업부문
변동 없음

정보전자소재 및 재료
사업부문
첨단소재 사업부문
명칭 변경 및 EP사업 포함

생명과학 사업부문
생명과학 사업부문
변동 없음

공통 및 기타부문
공통 및 기타부문
변동 없음

주식회사 엘지화학 및 그 종속회사는 석유화학(기존 기초소재의 명칭 변경) 사업부문, 전지 사업부문, 첨단소재(기존 정보전자소재 및 재료의 명칭 변경) 사업부문, 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문으로 구성되어 있습니다.
각 종속회사의 해당 사업부문 및 주요 업종은 'I.회사의 개요' 중 '1.회사의 개요'의 '5) 연결대상 종속회사 개황(주요사업)' 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 사업의 개요

1) 석
유화학 사업부문

① 산업의 특성

석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다.

② 산업의 성장성

석유화학사업은 세계 경제 상황 및 각 제품별 수급 상황에 영향을 받으며 성장하는 사업입니다. 특히 중국 수요가 많은 관계로 중국의 경제 성장 상황과 밀접한 관련이 있습니다. 단, 이러한 경영 환경은 국제 유가, 환율, 관련 업체의 신/증설 계획 등 대외 주요 변수의 영향으로 변동될 수 있습니다.

③ 경기변동의 특성

당사의 제품은 건설자재, IT기기, 자동차, 생활용품 등에 다양하게 쓰이며 전세계 경제 상황과 관련이 있습니다. 납사가 원재료이고 수출 비중이 높기 때문에 유가 및 환율 변동과도 관련이 있습니다. 당사의 경우 고부가 제품 비중이 높으며 다양하고 경쟁력 있는 Downstream 제품 구조로 인하여 상대적으로 경기변동에 의한 영향을 덜 받는다고 볼 수 있습니다.

④ 시장여건

2019년 3분기 석유화학 사업부문은 Macro 불확실성 확대에 따른 수요 부진으로 주요 제품 스프레드 악화로 전분기 대비 수익성이 둔화 되었습니다. 향후 시황 전망은 불확실한 수요 상황이 지속되어 Upstream 분야는 부진이 예상되나, 상반기 고부가 제품 Capa증설
이 완료됨에 따라 신규 Capa의 본격 가동 효과로 고부가 Downstream 수익성은
상대적으로
견조할 것으로 예상 됩니다.

⑤ 경쟁우위요소

석유화학사업의 경우 에틸렌 및 프로필렌 등 기초 제품으로부터 PE, PVC/가소제, ABS, 아크릴/SAP, 합성고무, 특수수지 등 Downstream 제품까지 수직계열화 되어 있어 생산성과 원가절감 능력이 뛰어납니다. 또한 지속적인 고부가 제품 비중 확대를 통해 차별화된 경쟁력을 강화해나가고 있습니다.

2) 전지 사업부문

① 산업의 특성

전지사업부문은 전기차, ESS(에너지 저장 장치)에 탑재되는 중대형 전지 및 휴대폰, 노트북PC, 전동공구 등 모바일 기기와 전기자전거, e-scooter등 LEV(Light Electric Vehicle)에 탑재되는 소형 리튬이온 전지를 생산하여 판매하는 사업입니다.

② 산업의 성장성

자동차전지는 각국 정부의 연비규제 강화, 전기차의 주행거리 증가 및 내연기관 차량대비 가격 경쟁력 확보에 따라 빠르게 성장하고 있습니다. ESS전지 역시 정부의 환경 규제 및 에너지 효율성 향상을 위한 지원 정책으로 성장 잠재력이 높은 사업입니다. 소형전지는 스마트폰 및 웨어러블 기기의 보급 확대, LEV, 전동공구, 전기자전거, 전동휠 등 신규 시장의 수요 증가로 성장하고 있습니다.

③ 경기변동의 특성

자동차전지는 Global OEM 및 시장의 차량 수요와 더불어, ESS전지와 같이 각국 정부의 환경규제 및 보급 지원 정책에 영향을 받습니다. 소형전지는 IT 산업과 밀접한 관계가 있으며, 특히 스마트폰 및 노트북 PC의 완제품 수요에 영향을 받습니다. 최근에는 납축전지를 리튬이온 전지로 대체하는 전동공구 및 LEV 등의 신규 Application의 수요가 증가하고 있어 당사에게 새로운 기회가 되고 있습니다.

④ 시장여건

전지 사업부문은 자동차 / ESS / 소형 전분야에 걸친 수요 증가가 예상됩니다. 자동차전지는 Global OEM의 대규모 전기차 프로젝트가 증가하고 있어 자동차 전지 출하 확대가 전망되며, ESS는 신재생에너지 보급 트렌드 가속화, 각국 규제 및 지원 정책을 바탕으로 지속 성장할 것으로 전망됩니다. 또한 소형전지는 기존 IT용 시장의 성장 둔화에도 불구하고 LEV, 전동공구 등 신규 Application의 원통형전지 적용 확대가 예상됩니다.

⑤ 경쟁우위요소

자동차전지는 경쟁사 대비 앞선 개발과 양산 (2000년부터 개발 시작, 2009년 시제품 양산) 및 높은 에너지 밀도, 장수명 등 제품 경쟁력을 기반으로 Global 자동차 OEM 대부분을 고객으로 확보 하였습니다. ESS전지도 제품 성능 및 Cost 경쟁력에서 우위를 강화하고 있으며, 차별화된 서비스로 고객 신뢰성을 확보하여 시장 지배력을 확대해가고 있습니다. 소형전지는 스마트폰, 태블릿 PC 등 IT 기기의 Major 업체를 전략 고객으로 확보하고 있으며, 원통형 신시장도 적극적으로 대응하여 사업 영역을 확대하고 있습니다.

3) 첨단소재 사업부문

① 산업의 특성

첨단소재사업은 IT 제품용 핵심 소재와 자동차 내외장재, 양극재 등 자동차용 소재를 개발하고 생산, 판매하는 사업입니다.

② 산업의 성장성

첨단소재 사업부문은 OLED 채용 확대, 차량 경량화 및 전장화, 전기차 보급화 등 IT 및 자동차 산업의 빠른 기술 발전과 더불어 기술 변화를 보여주는 사업입니다. 당사는 IT소재, 자동차소재, 산업소재 사업의 경쟁력 뿐만 아니라 접착제 사업 등 사업 포트폴리오 다각화를 추진 중이며 제품 Mix 개선, 고객 다변화, 원가 경쟁력 강화 노력을 지속하여 향후 점진적으로 수익성을 개선해 나갈 계획입니다.

③ 경기변동의 특
성

IT소재 사업은 전방 산업 경기 변동에 많은 영향을 받으나, 당사는 OLED 중심으로 고부가 제품의 비중 확대, 원가 경쟁력 강화 등을 통해 경기 변동에 따른 사업 Risk를 최소화하고 사업의 Fundamental을 강화하고 있습니다. 자동차 및 산업 소재 사업은 전방 산업의 수요 변화에 민감하나, 고객 맞춤형 전략으로 적극적으로 대응하며 고객 및 거래선을 다변화하고 있습니다. 당사 사업의 주요 원재료 구매처가 일본 등 해외 업체이므로 달러 및 엔화 등의 환율 변동과도 관련이 있습니다.

④ 시장여건

첨단소재 사업부문은 IT산업의 성장성 둔화로 판가 인하 우려 등 어려운 시황이 예상되나, 중국 대형LCD 패널 생산량 증가와 OLED 전환 가속화되어 감에 따라 IT소재 수요는 지속 증가할 것으로 전망됩니다. 차량 경량화 및 전기차 보급화 트렌드 확산에 따른 당사 자동차 및 산업 소재 영역에서의 사업기회도 확대될 것으로 예상됩니다. 당사는 사업 단위간 시너지 효과 증대, 생산성 개선을 통한 원가 경쟁력 지속 강화, 고부가 제품 중심의 포트폴리오 전환 등의 노력을 통해 첨단소재 사업의 Fundamental을 개선해 나가고자 합니다.

⑤ 경쟁우위요소

첨단소재사업은 빠르게 변화하는 IT 기술 변화에 대응하여 선제적으로 핵심 기술을 개발하고, 고객 맞춤형 Specialty 사업의 특성상 고객사에 차별화된 솔루션을 제공하는 것이 매우 중요합니다. 당사 IT소재의 주요 제품인 편광판의 경우 중국 현지에 생산 체제를 구축하여, 글로벌 최대 성장 시장인 중국에서 견고한 시장 지위를 확보하고 있습니다. Display용 필름 및 재료의 경우에도 다양한 제품 개발과 고객사 진입에 집중하고 있으며, 고성장 산업인 OLED용 재료의 경우 고객사와 긴밀한 협업을 진행하고 있습니다. 산업소재 양극재 사업의 경우 전기차 시장의 본격 개화에 따라 고용량 양극재 개발을 위해 지속적인 개발 및 생산을 진행하고 있습니다.

4) 생명과학 사업부문

① 산업의 특성 

바이오·제약산업은 인간의 생명과 직결되고 공공성이 큰 산업이므로 각국 정부에서
의약품의 생산, 임상, 허가 뿐 아니라 시판 후 부작용 모니터링까지 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한 개발의 난이도가 높고 성공에 대한 불확실성이 크나 가치와 혁신에 대한 보상이 분명한 산업입니다.

② 산업의 성장성

글로벌 바이오·제약 시장은 여전히 충족되지 않은 의료수요 (Unmet Medical Needs)가 크며, 2018년 약 8,640억불 규모에서 2024년 약 1조 2천억불 규모로 매년 6% 수준의 성장이 예상됩니다.
이는 인구 고령화와 생명과학기술의 혁신에 따른 새로운 치료제 개발 증가에 기인한다고 볼 수 있습니다.

③ 경기변동의 특성

바이오·제약산
업은 수요탄력성이 낮고, 경기흐름의 영향을 덜 받는 특성을 가지고 있으며, 의약품 가격은 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 의약품의 경우 생명 및 건강과 직접 관련이 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 지니고 있기 때문입니다. 따라서 타 산업 대비 경기변동에 큰 영향을 받지 않고 안정적인 성장이 가능한 분야로 인식되고 있습니다.

④ 시장여건

전세계적인 인구 고령화와 생활습관 변화로 인해 의료분야 지출이 확대되고 있으며, 특히 신약의 출시가 활발한 항암/면역 질환 분야가 성장을 주도할 것으로 예상하고 있습니다. 당뇨를 포함한 대사질환도 지속적인 성장이 예상됩니다. 반면 신약개발에 소요되는 시간과 비용은 지속적으로 증가하고 있어 R&D 효율성을 제고하기 위한 활동이 바이오·제약 사업의 핵심경쟁력이 될 것으로 예상됩니다. 생명과학 사업부문은 당뇨신약 '제미글로'의 국내시장 확대 및 엔브렐 바이오시밀러 '유셉트'의 한국, 일본 출시 등 자체개발 제품 중심으로 성장하고 있습니다. 향후 신약개발 R&D 투자, 신제품 출시에 따른 마케팅비용 증가가 예상되나, 주력제품의 지속성장, 휴미라 바이오시밀러 등 신제품 출시와 혁신 신약 개발에 대한 전략적인 R&D 추진으로 중장기 성장을 지속해 나갈 예정입니다.

⑤ 경쟁우위요소

바이오·제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 비중이 높은 차별성을 보유하고 있습니다. 생명과학사업본부는 지난 30여년간 축적한 연구개발 역량과 성과, 그리고 Global 사업 비중 등에서 국내 경쟁사와 차별화된 사업역량을 보유하고 있습니다. 특히 바이오 분야에서는 1989년 국내 최초 유전공학 의약품 '인터맥스감마' 출시 이후, 2009년 세계 유일의 주1회 소아성장호르몬 '유트로핀플러스' 출시, 2014년 국내 최초 1주 제형 관절염치료제 '시노비안' 출시, 2018년 일본 최초의 엔브렐 바이오시밀러인 '유셉트' 출시 등 꾸준히 연구개발을 통해 신제품을 출시해왔으며, 중국 에스테틱 시장을 선도중인 미용성형 필러 '이브아르' 사업을 중심으로 지속적인 바이오 분야의 경쟁우위를 축적해 나갈 것입니다. 백신 분야에서는 5가 혼합백신을 개발하여 2016년 WHO로부터 PQ 인증을 획득하고, UN입찰 시장에 본격적으로 진입하여 제품을 공급하고 있습니다. 대사질환 분야에서는 2012년에 국내 최초로 당뇨신약 '제미글로'를 출시하였고, 추가로 당뇨복합제인 '제미메트'를 출시하여 국내시장에서 성공적으로 Market Share를 확대하고 있습니다. 생명과학사업본부는 중장기 성장동력인 혁신신약 개발을 위해 집중연구분야를 당뇨/대사질환, 항암/면역 및 New Technology (혁신 기반 기술)로 선정하고 단계별 실행 로드맵을 수립하여 전략을 실행해 나가고 있습니다. 특히, 신약개발의 전체 Value Chain 中 난이도가 높고, 가치가 큰 '초기임상개발' 단계(후보약물 도출 이후부터 임상2상 까지)에서 핵심 역량을 확보하여 차별적 R&D 모델을 수립하고자 합니다. 그리고 R&D 역량과 효율성을 강화하기 위한 전략으로 글로벌 수준의 내부역량 육성 뿐 아니라 글로벌 네트워크 확보 등 개방형 혁신을 전방위적으로 구현하여 신약 파이프라인을 적극적으로 확대해나가고자 합니다. 이에 따라 2019년 3분기말 기준으로 신약 파이프라인 전임상 2건,

임상1상 3건
, 임상2상 1건을 진행 중 또는 승인 획득 후 시작 예정에 있습니다. 또한 우수인력과 기회요소가 풍부한 미국 보스턴 지역에 Global Innovation Center 설립하여 향후 성공적인 글로벌 신약 개발 및 출시를 위한 전략을 실행하고, 미국 현지에서 전방위적 Open Innovation을 추진하고 있습니다.

5) 공통 및 기타부
문

당사가 2016년 4월 인수한 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있으며, 공통 및 기타부문에 포함되어 있습니다. 

① 산업의 특성

작물보호사업은 작물 재배기간 중에 발생하는 병해충 및 잡초로부터 농작물을 보호하는 제품을 판매하는 산업이며, 식량수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 토질, 수질 등의 환경오염 우려로 제품 개발, 생산 및 유통에서 엄격한 규제를 받고 있지만, 최소한의 수익성이 보장되는 산업으로 수요계절성이 뚜렷한 반면 천재지변 및 병충해 종류 및 발생 정도에 따른 수요가 변동되는 특성이 있습니다. 
 비료 사업은 작물에 영양분을 공급하는 산업이며, 대규모 설비투자가 필요한 전형적인 장치산업이자 자본집약적인 산업으로 원료의 수입과 수송 문제로 인해 주로 임해지역에 위치하고 있습니다. 타산업과 비교할 때 경기에 비탄력적이며 안정적인 시장기반을 가지고 있지만 주원료인 요소, 암모니아, DAP 등 대부분의 원료를 수입에 의존하기 때문에 국제 원료가격에 민감한 특성을 보입니다. 종자사업은 농업재배의 시작이 되는 종자를 개발, 생산 및 공급하는 사업으로 제품 자체가 생명체이고 생산 시기가 정해져 있기 때문에 품질관리와 수급관리가 매우 중요하며 새로운 종자 개발에 많은 시간이 소요되므로 장기적인 R&D 투자가 필요합니다.

② 산업의 성장성

작물보호산업은 환경보존운동의 확산 및 강화로 생산량, 판매가격 등에서 규제를 받고 있지만, 향후 수요의 트랜드가 독성은 적고, 기능성은 높아진 고품질, 고가의 제품으로 대체를 이루어 금액 면에서 꾸준한 증가가 예상됩니다. 국내 화학비료 산업은 농업환경 변화에 따른 경지면적 감소와 정부의 친환경 정책에 따라 성장이 둔화되는 측면이 있으나, 세계 비료 수요는 식량수요의 증가 및 재배면적 정체에 따른 식량 생산성 제고 필요성, 바이오 에너지 수요 증가 등으로 '07년말 이후 급증하였으며, 이러한 경향은 당분간 지속될 것으로 전망됩니다. 또한 국내 종자시장은 경지 면적의 감소로 인하여 성장이 정체상태에 있지만, 세계종자시장은 인구증가로 인한 수요증가 및 재래종 종자시장에서 고가의 교배종 종자시장으로의 전환 등으로 지속적인 성장이 예상됩니다.

③ 경기변동의 특성

작물보호, 비료, 그리고 종자산업 모두 농업이 지속되는 한 일정 규모의 시장이 유지되어 경기변동에 의한 영향이 적으나, 기후 변화에 따라 일부 영향을 받는 특성이 있습니다.

④ 시장여건

국내 작물보호제 시장은 경지면적 감소에 따른 사용량 감소 등으로 경쟁이 심화되고 있지만 세계 작물보호제시장은 인구 증가 및 농축산물 수요증가로 지속 성장하고 있으며, 글로벌 원제사간 사업경쟁력 강화를 위해 M&A가 증가하는 추세입니다. 비료 산업은 국내시장 성장이 둔화되었지만 세계비료시장은 규모가 확대되고 있으며 국내시장의 경우, 대농화 경향의 증가로 기계 사용에 적합하고, 노동력 절감형 비료 판매가 증가하는 추세입니다. 종자산업은 국내시장의 경우 신규업체의 진입 및 수입종자 확대로 경쟁이 심화되고 있으며, 해외시장은 식량자원보호 차원에서 국가차원의 규제가 강화되고 있는 상황으로, 생산성이 높고 병에 강하고 기능성이 첨가된 차별화된 신품종 개발을 통하여 경쟁력을 확보하는 것이 중요합니다.

⑤ 경쟁우위요소

종속회사는 작물보호제 신물질 개발을 위해 정부기관, 대학 등과 협력하여 꾸준한 연구를 진행하고 있으며 성과도 거두고 있습니다. 국내 작물보호제 시장의 약24%를 점유하고 있는 종속회사는 국내 최대의 생산능력을 자랑하는 구미공장을 비롯한3개의 공장에서 최고의 품질을 보유한 약200여종의 제품을 생산, 공급하면서 국내 작물보호제 업계를 선도해 나가고 있습니다. 종속회사의 비료부문에서는 코팅비료(CRF)에서 국내 최대의 생산능력과 최고 수준의 비료용출 기술력을 바탕으로 원가 및 기술력에서 우위를 확보하고 있습니다. 종자부문은 우수한 육종개발인력 및 다양한 유전자원을 바탕으로 기능성 신품종을 출시하고 있으며, 해외사업 확대를 위하여 해외 R&D 투자를 지속하고 있습니다.

6) 사업부문별 요약 정보

① 매출 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분
제19기 3분기
제18기
제17기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

석유화학 사업부문
11,247,035
53.1%
16,328,513
57.9%
15,902,538
61.9%

전지 사업부문
5,869,699
27.7%
6,498,916
23.1%
4,560,546
17.7%

첨단소재 사업부문
3,127,151
14.8%
4,178,772
14.8%
4,085,524
15.9%

생명과학 사업부문
459,610
2.2%
571,129
2.0%
548,457
2.1%

공통 및 기타부문
460,325
2.2%
605,683
2.1%
600,949
2.3%

합계
21,163,820
100.0%
28,183,013
100.0%
25,698,014
100.0%

주1) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.

주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다. 

② 영업이익 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분
제19기 3분기
제18기
제17기

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

석유화학 사업부문
1,100,547
119.2%
2,030,437
90.4%
2,683,028
91.6%

전지 사업부문
-204,693
-22.2%
209,170
9.3%
28,875
1.0%

첨단소재 사업부문
56,832
6.2%
72,338
3.2%
236,557
8.1%

생명과학 사업부문
38,819
4.2%
49,547
2.2%
53,522
1.8%

공통 및 기타부문
-68,349
-7.4%
-115,422
-5.1%
-73,525
-2.5%

합계
923,156
100.0%
2,246,070
100.0%
2,928,457
100.0%

주1) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.

주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다.

③ 자산 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분
제19기 3분기
제18기
제17기

자산
비율
자산
비율
자산
비율

석유화학 사업부문
10,399,663
31.0%
9,376,933
32.4%
8,643,488
34.5%

전지 사업부문
11,456,583
34.2%
8,110,146
28.0%
5,460,448
21.8%

첨단소재 사업부문
5,050,392
15.1%
4,743,639
16.4%
4,177,879
16.7%

생명과학 사업부문
1,973,870
5.9%
1,873,916
6.5%
1,809,248
7.2%

공통 및 기타부문
4,650,251
13.9%
4,839,503
16.7%
4,950,158
19.8%

합계
33,530,759
100.0%
28,944,137
100.0%
25,041,221
100.0%

■ 공통비용 및 공통자산의 배부기준
공통비용 및 공통자산의 배부는 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접적으로 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준 (매출액 비율, 인건비 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고 있습니다.

7) 중요한 신규사업의 내용과 전망

①

주식회사 엘지생명과학 흡수합병

1. 목적 : 합병을 통하여 주
식회사 엘지화학은 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 
 사업포트폴리오를 더욱 강화하고, 주식회사 엘지생명과학은 장기, 안정적 
 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약
 하고자 함.

2. 합병 상대 회사: 주식회사 엘지생명과학
3. 사업 개요: 의료용 물질 및 의약품 제조업

4. 기대 효
과:
엘지화학의 Green 바이오와 엘지생명과학의 Red 바이오 기술 통합을
 통한 바이오 경쟁력을 확보하고, 엘지화학의 자금력과 글로벌 인프라를 기반으로 신 성장동력인 바이오 사업을 적극 육성할 수 있는 환경을
 조성하며, 석유화학, 전지, 첨단소재, 바이오 등 사업 포트폴리오의
 고도화를 통해 지속 성장이 가능한 초일류 종합화학회사로서의 위상을
 강화하고자 함.

5. 합병계약일 : 2016. 09. 19

6. 합병기일 : 2017. 01. 01
7. 합병등기일 : 2017. 01. 02
※ 상세 내용은 2016년 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조
 하시기 바랍니다.

2. 사업부문별 주요 제품 및 매출 비중 등

1) 주요 사업부문별 제품, 시장의 특성

사업부문
주 요 제 품
구체적용도
주요목표시장
수요자의구성 및 특성
수요변동요인

석유화학
사업부문

에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC,
ABS, 아크릴, 알코올, SAP,
합성고무, 특수수지 등

석유화학제품
가공원료
국내 및 해외
합성수지,플라스틱 가공업체,
가전제품 생산업체
경기변동

전지
사업부문
소형전지, 자동차전지, ESS전지 등
2차전지
국내 및 해외
정보통신업체 및
자동차 관련 업체
경기변동

첨단소재
사업부문
EP, 편광판, LCD재료, 양극재,
수처리RO필터, OLED 재료 등
광학소재,
전자재료
국내 및 해외
정보통신업체 및
가전제품 생산업체
경기변동

생명과학
사업부문
당뇨치료제, 미용필러, 성장호르몬제,
백신 등
의약품 및
 정밀화학제품

국내 및 해외

병의원 및 의약품/농업 유통 관련 업체 등
-

공통 및 기타부문
작물보호제, 종자, 비료 및 
전사 사업부문에 대한 공통 관리,
영업 및 연구개발 활동 수행

살균제, 살충제,
제초제,
농산물
재배

국내 및 해외
농업 관련 업체 등
-

2
) 시장
점유율

(단위:%)

사업부문
주 요 제 품
시 장 점 유 율
시장점유율
자료출처
비 고

제19기 3분기
제18기
제17기

석유화학
사업부문
PVC RESIN
53.3
53.4
53.2
당사 산정
국내시장 기준

LDPE
40.0
48.0
42.0
석유화학공업협회

가소제
43.4
51.4
43.8
당사 산정

ABS
56.8
56.5
55.9
석유화학공업협회

PS
10.9
12.4
16.6
석유화학공업협회

BPA
38.1
27.3
26.8
석유화학공업협회

전지
사업부문
2차전지
(소형전지)
12.7
13.8
16.9
B3
세계시장 기준

첨단소재
사업부문
편광판
27.0
27.0
29.0
당사 산정 (대형제품 기준)

LCD재료
12.9
13.1
12.8

당사 산정

생명과학
사업부문
성장호르몬제
34.0
33.0
33.0
IMS
국내시장 기준

DPP-4 계열 당뇨병 치료제
18.8
17.7
16.9
UBIST

HA 관절 주사제
25.0
24.4
33.0
보험심사평가원 청구액 기반
당사 산정

<
주요종속회사 (주)팜한농>

(2019년 9월 30일 기준)

구 분
시장점유율
비 고

작물보호제(농약)
23.9%
농약공업협회 회사별/품목별 판매현황자료를 이용한 당사 추정

비료
7.9%
농협중앙회 전산검수데이터를 이용한 당사 추정

3) 주요 제품의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
품 목
제19기 3분기
제18기
제17기

석유화학
사업부문
PVC
1,010천/톤
1,012천/톤
1,021천/톤

PE
(LDPE)
1,160천/톤
1,272천/톤
1,382천/톤

알코올
(2EH)
1,159천/톤
1,228천/톤
1,098천/톤

아크릴
1,498천/톤
1,538천/톤
1,404천/톤

ABS
1,696천/톤
2,060천/톤
2,097천/톤

PS
1,413천/톤
1,612천/톤
1,527천/톤

합성고무
(SBR)
1,589천/톤
1,806천/톤
2,138천/톤

BPA
1,503천/톤
1,845천/톤
1,436천/톤

주) 상기 금액은 국제가격의 평균가격으로 작성하였습니다.

3. 주요 원재료 현황 및 가격변동추이

1) 주요 원재료 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액
(제19기 3분기)
비율
비 고
(구매처)

석유화학
사업부문
원재료
납사,EDC 등
PE/PVC원료
6,420,624
53.2%
GS Caltex,
Mitsui 등

전지
사업부문
원재료
양극재, 음극재,
분리막 등
전지 원재료
3,721,418
30.8%
히타치,
Mitsubishi 등

첨단소재
사업부문
원재료
TAC 필름, 코발트,
계면활성제 등
편광판 원재료,
LCD 재료
1,660,070
13.8%

Fuji,
SANYO
한국바스프 등

생명과학
사업부문
원재료
의약품원료,
유기화합물 등
의약품, 동물의약,
의약중간체, 농약원제
61,370
0.5%
Recordati,Techwell,
Sinochem Agro 등

공통 및 기타부문
원재료
그레뉼요소, 암모니아 등
화학비료 원재료 등
201,843
1.7%
기타

합 계
-
-
-
12,065,325
100.0%
-

주1) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.
주2) 매입액은 연결회사 간 내부거래를 소거한 금액 입니다.

2) 주요 원재료 가격변동추이

(단위 : 원, USD)

품 목
품 목
시장구분
제19기 3분기
제18기
제17기
주요매입처

석유화학
사업부문
Naphtha
국 내
\601,564/톤
\675,518/톤
\560,323/톤
GS Caltex 등

Naphtha
수 입
$518/톤
$614/톤
$495/톤
BP 등

EDC
수 입
$362/톤
$312/톤
$271/톤
Mitsui 등

4. 생산 및 설비에 관한 사항

1) 생산능력, 실적 및 가동률

(단위 :백만원, %)

사 업 부 문
품목
사업소
제19기 3분기
제18기
제17기

생산
능력
생산
실적
평균
가동률
생산
능력
생산
실적
평균
가동률
생산
능력
생산
실적
평균
가동률

석유화학
사업부문
에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC, ABS,
아크릴, 알코올, SAP, 합성고무,
특수수지 등
국내: 여수,울산,나주,대산,익산 등
해외: 중국 천진, 영파, 베트남,
 인도 비자카파트남 등
12,054,153
11,351,867
94.2%
16,984,462
16,588,620
97.7%
15,983,130
15,864,762
99.3%

전지
사업부문
소형전지, 자동차전지, ESS전지 등

국내: 오창 등
해외: 중국 남경, 미국 미시간,
 폴란드
브르쵸와프 등

14,750,370
8,552,644
58.0%
13,781,432
8,825,526
64.0%
8,093,365
5,421,725
67.0%

첨단소재
사업부문

EP, 편광판, LCD재료, 양극재,
수처리RO필터, OLED 재료 등

국내: 청주, 오창 등
해외: 중국 남경, 북경, 광주, 대만 타이페이
 폴란드 브르쵸와프, 베트남 등
4,639,407
3,810,557
82.1%
6,134,841
5,184,261
84.5%
5,476,138
4,756,154
86.9%

생명과학
사업부문
당뇨치료제, 미용필러, 성장호르몬제,
백신 등

국내: 익산, 오송, 온산 등
해외: 중국 북경, 인도 구루가온,
 태국 방콕, 폴란드 등

530,872
439,346
82.8%
639,476
529,390
82.8%
761,163
582,846
76.6%

합 계
(금액 기준)
-
-
31,974,802
24,154,414
75.5%
37,540,211
31,127,797
82.9%
30,313,796
26,625,487
87.8%

※ 생산능력(당기가동가능금액)의 산출근거

1) 산출기준
 ■ 석유화학 사업부문 - 평균 가동률(물량) 
 - 산업특성상 정상조업(1년중 정기보수점검일 감안)하의 "산출가능 생산물량"
 을 "물량기준의 생산능력"으로 봄. 
 ■ 전지 사업부문 - 평균 가동률(수량)
 - 정상기계가동시간동안
의 생산가능수량을 생산능력으로 봄.

■ 첨단소재 사업부문 - 평균 가동률(시간) 
 - 제품특성상 정상기계가동시간을 생산능력으로 봄.

■ 생명과학 사업부문 - 평균 가동률(수량)

- 각 생산라인에의 생산가능수량 및 생산 배치수를 생산능력으로 봄.

 2) 생산능력(당기가동가능금액)의 산출방법
 각 사업부문별로 누계 매출액 5%이상의 주요 생산품을 추출하여 각각의 
 가동률
로 사업부문별 가중평균가동률을 구한 후, 
 생산능력 = {당기생산금액 ÷ 평균가동률}으로 산출.

<주요
종속회사 (주)팜한농>

(
1)
생산능력

(단위 : 톤, 백만원)

사업부문
품 목
사업소
2019년 3분기
2018년
2017년

수량
금액
수량
금액
수량
금액

작물보호
농 약
구미 공단동
전북 완주군
42,410
-
58,775
-
48,018
-

소계
42,410
-
58,775
-
48,018
-

비 료
복합비료등
울산 매암동
364,309
182,242
487,080
240,561
487,080
263,635

질산 외
455,499
30,680
609,000
50,056
609,000
41,241

소계
819,808
212,922
1,096,080
290,617
1,096,080
304,876

합 계
862,218
212,922
1,154,855
290,617
1,144,098
304,876

* 상기 내용
중 작물보호제(농약) 경우, 제품별 단가 차이로 인하여 금액 표시 불가능
* 비료사업부문의 상토, 종자사업부문은 규모가 미미하여 제외

※
생산능력의 산출근거

사업부문
산 출 방 법

작물보호(농약)

1. 생산능력(톤) = 일 Capa x 가동가능일수
 - 구미 : 159톤 = 35,298톤 ÷ 222일
 ☞

35,298
톤 = 159톤 x 222일

2. 생산능력(톤) = 일 Capa x 가동가능일수 
 - 전주 : 32.04톤 = 7,112톤 ÷ 222일
 ☞
7,112톤 = 32.04 x 222일

비 료

일 평균생산량(3,003톤/일) X
가동가
능일수
(
273일
)

(2) 생산실적

(단위 : 톤, 백만원 )

사업부문
품목
사업소
2019년 3분기
2018년
2017년

수량
금액
수량
금액
수량
금액

작물보호
농약
구미 공단동
전북 완주군
-
114,139
-
155,973
-
143,602

소 계
-
114,139
-
155,973
-
143,602

비 료
복합비료
/질산 외
울산 매암동
540,577
112,093
741,707
174,366
771,288
192,485

상토
정읍 북면
-
7,429
-
11,410
-
12,085

소 계
540,577
119,522
741,707
185,776
771,288
204,570

종자, 원제
원제 외
안성, 안산
1,732
37,082
1,974
38,554
1,952
42,754

소 계
1,732
37,082
1,974
38,554
1,952
42,754

계
542,309
270,743
743,681
380,303
773,240
390,926

* 비료사업부문의 상토 품목과 종
자사업부문의 생산실적의 수량은 위 표의 기본 단위인 톤으로
표시가 불가능하기에 별도 표시합니다.

- 비료사업부문 상토 품목 2019년 3분기 누계 생산실적 : 2,181,192 EA

- 종자사업부문 2019년 3분기 누계 생산실적 : 2,999,636 EA 

(3) 가
동률

(단위 : 일, %)

사업소(사업부문)
연간 누계
가동가능일
연간 누계
실제가동일
평균가동률*

구미공장(작물보호)
222
150
67.6

전주공장(작물보호)
222
157
70.7

울산공장(비료)
273
220
80.5

*연간평균가동율 = 연간 누계실제가동일 ÷ 연간 누계 가동가능일

2) 생산설비의 현황 등

① 국내 및 해외 주요 사업장 현황 (연결기준)

회 사 명
구 분
소재지
사업부문

㈜LG화학
본사
서울
-

생산공장
전남 여수
석유화학

생산공장
전북 익산
석유화학

생산공장
충북 청주
전지, 첨단소재

생산공장
충북 오창
전지, 첨단소재

생산공장
울산
석유화학

생산공장
전남 나주
석유화학

생산공장
충남 대산
석유화학

생산공장
경북 김천
석유화학

생산공장
경기 파주
첨단소재

생산공장
전북 익산
생명과학

생산공장
충북 오송
생명과학

생산공장
울산 온산
생명과학

기술연구원
대전
공통부문 및 기타

주식회사 행복누리
국내법인
충북 청원
공통부문 및 기타

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.

해외법인

중국 영파
석유화학

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co., Ltd.

해외법인

중국 영파
석유화학

LG Chem HK Ltd.

해외법인

중국 홍콩
석유화학

LG Chem America, Inc.

해외법인

미국 애틀란타
석유화학

LG Chemical India Pvt. Ltd.

해외법인

인도 뉴델리
공통부문 및 기타

LG Polymers India Pvt. Ltd.

해외법인

인도 비자카파트남
석유화학

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.

해외법인

중국 광주
첨단소재

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.

해외법인

중국 남경
전지, 첨단소재

LG Chem (Taiwan), Ltd.

해외법인

대만 타이페이

첨단소재

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.

해외법인

중국 북경
첨단소재

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.

해외법인

중국 천진
석유화학

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.

해외법인

중국 천진
석유화학

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.

해외법인

중국 북경
공통부문 및 기타

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.

해외법인

중국 천진
첨단소재

LG Chem Europe GmbH

해외법인

독일 프랑크푸르트
석유화학

LG Chem Poland Sp. z o.o.

해외법인

폴란드 브르쵸와프
첨단소재

LG Chem Michigan Inc.

해외법인

미국 미시간
전지

LGC Petrochemical India Private Ltd.

해외법인

인도 뭄바이

석유화학

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.

해외법인

터키 이스탄불
석유화학

LG Chem Japan Co.,Ltd.

해외법인

일본 동경
석유화학

LG NanoH2O, LLC

해외법인

미국 캘리포니아

첨단소재

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
해외법인
중국 리양
첨단소재

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.

해외법인

중국 남경
전지

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.

해외법인

중국 중경

첨단소재

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.

해외법인

폴란드
전지

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.

해외법인

중국 혜주
석유화학

㈜팜한농
국내법인
서울
공통부문 및 기타

Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.

해외법인

중국

공통부문 및 기타

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.

해외법인

인도 구루가온
생명과학

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.

해외법인

중국 북경
생명과학

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.

해외법인

태국 방콕
생명과학

Farmhannong America, Inc.

해외법인

미국 뉴저지
공통부문 및 기타

LG Chem Hai Phong Vietnam Co.,Ltd.

해외법인

베트남
첨단소재

LG Chem Austrailia Pty Ltd.

해외법인

호주 멜버른
전지

LG Chem Mexico S.A. de C.V.

해외법인

멕시코
석유화학

FarmHannong(Thailand) Ltd.

해외법인

태국
공통부문 및 기타

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC.

해외법인

베트남

첨단소재

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.

해외법인

중국 광주

첨단소재

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,Ltd

해외법인

중국 우시
첨단소재

LG Chem Fund I LLC

해외법인

미국 델라웨어

공통부문 및 기타

우지막코리아㈜
국내법인
충북 음성

첨단소재

Uniseal,Inc.
해외법인
미국 인디애나
첨단소재

Uniseal Europe Ltd.
해외법인
영국
첨단소재

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
해외법인
중국 남경
전지

LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
해외법인
미국 메사추세츠
생명과학

FarmHannong(Malaysia) SDN. BHD.
해외법인
말레이시아
공통부문 및 기타

합 계
61
-
-
-

② 생
산설비에 관
한 사항

공시 대상기간 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019년 9월 30일 )
(단위 : 백만원)

구 분
2019.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산

사용권자산

건설중인
자산

미착기계
합계

기초 순장부금액
1,620,153
3,187,757
827,775
4,691,884
12,865
471,130
149,599
115,901
-
2,588,018
174,116
13,839,198

기초 취득원가
1,657,105
3,959,198
1,407,903
14,412,619
41,803
1,233,217
420,342
315,049
-
2,641,276
174,116
26,262,628

감가상각누계액
-
(735,173)
(566,151)
(9,564,688)
(28,783)
(750,202)
(268,298)
(196,996)
-
-
-
(12,110,291)

손상차손누계액
(36,952)
(36,268)
(13,977)
(156,047)
(155)
(11,885)
(2,445)
(2,152)
-
(53,258)
-
(313,139)

회계정책 변경효과
-
-
(17,697)
(9,668)
-
-
-
-
171,887
-
-
144,522

재작성된 기초 장부금액
1,620,153
3,187,757
810,078
4,682,216
12,865
471,130
149,599
115,901
171,887
2,588,018
174,116
13,983,720

취득 / 대체
148,451
573,970
177,347
2,375,736
5,327
217,566
38,816
140,529
35,881
4,526,683
170,704
8,411,010

처분 / 대체
(4,124)
(2,494)
(2,947)
(86,863)
(10,101)
(11,185)
(2,342)
(174)
(10,498)
(3,654,959)
(158,760)
(3,944,447)

외화환산차이
(57)
28,537
3,831
48,367
57
3,863
1,198
-
3,052
6,336
-
95,184

감가상각
-
(83,785)
(40,564)
(884,495)
(1,973)
(121,598)
(33,755)
(61,753)
(21,318)
-
-
(1,249,241)

손상
-
(3,139)
(1,429)
(18,606)
-
(421)
(29)
-
-
-
-
(23,624)

매각예정비유동자산 대체
(주석 35)
-
-
-
(5,436)
-
(54)
-
-
-
-
-
(5,490)

기말 순장부금액
1,764,423
3,700,846
946,316
6,110,919
6,175
559,301
153,487
194,503
179,004
3,466,078
186,060
17,267,112

기말 취득원가
1,801,375
4,565,445
1,558,516
16,550,696
32,786
1,406,000
450,887
374,586
227,667
3,517,870
186,060
30,671,888

감가상각누계액
-
(825,115)
(596,517)
(10,283,862)
(26,460)
(834,390)
(294,975)
(177,931)
(48,663)
-
-
(13,087,913)

손상차손누계액
(36,952)
(39,484)
(15,683)
(155,915)
(151)
(12,309)
(2,425)
(2,152)
-
(51,792)
-
(316,863)

(기준일 : 2018년 12월 31일 )
(단위 : 백만원)

구 분
2018.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,568,295
2,762,588
654,629
4,169,473
13,654
403,522
105,759

73,399

1,317,877
142,286

11,211,482

기초 취득원가
1,605,247
3,438,000
1,190,383
13,157,481
39,945
1,085,752
352,106

211,585

1,361,431
142,286

22,584,216

감가상각누계액
-
(637,025)
(521,806)
(8,840,809)
(26,143)
(669,189)
(243,973)
(136,034)
-
-
(11,074,979)

손상차손누계액
(36,952)
(38,387)
(13,948)
(147,199)
(148)
(13,041)
(2,374)
(2,152)
(43,554)
-
(297,755)

사업결합
12,115
13,497
632
22,163
247
1,992
159
-
1,310
-
52,115

취득 / 대체
42,589
523,470
222,046
2,336,407
2,235
217,702
86,201
113,754
4,741,547
181,833
8,467,784

처분 / 대체
(2,817)
(5,098)
(1,765)
(792,444)
(183)
(11,304)
(2,624)
(3,485)
(3,461,294)
(150,003)
(4,431,017)

외화환산차이
(29)
(6,950)
(466)
(20,254)
(2)
(138)
320
-
(1,865)
-
(29,384)

감가상각
-
(95,479)
(47,000)
(986,099)
(3,066)
(139,783)
(40,127)
(67,767)
-
-
(1,379,321)

손상
-
(4,295)
(343)
(37,727)
(25)
(862)
(104)
-
(9,557)
-
(52,913)

손상환입
-
24
42
365
5
1
15
-
-
-
452

기말 순장부금액
1,620,153
3,187,757
827,775
4,691,884
12,865
471,130
149,599
115,901
2,588,018
174,116
13,839,198

기말 취득원가
1,657,105
3,959,198
1,407,903
14,412,619
41,803
1,233,217
420,342
315,049
2,641,276
174,116
26,262,628

감가상각누계액
-
(735,173)
(566,151)
(9,564,688)
(28,783)
(750,202)
(268,298)
(196,996)
-
-
(12,110,291)

손상차손누계액
(36,952)
(36,268)
(13,977)
(156,047)
(155)
(11,885)
(2,445)
(2,152)
(53,258)
-
(313,139)

(기준일 : 2017년 12월 31일 )
(단위 : 백만원)

구 분
2017.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,470,226
2,181,396
651,061
4,288,509
8,594
384,777
95,905
100,360
473,111
26,194
9,680,133

기초 취득원가
1,507,154
2,796,650
1,145,962
12,656,297
41,183
1,005,567
323,646
238,906
484,950
26,194
20,226,509

감가상각누계액
-
(575,932)
(479,210)
(8,305,213)
(32,439)
(611,202)
(225,767)
(138,098)
-
-
(10,367,861)

손상차손누계액
(36,928)
(39,322)
(15,691)
(62,575)
(150)
(9,588)
(1,974)
(448)
(11,839)
-
(178,515)

사업결합(주석34)
62,738
81,497
6,590
109,011
197
8,256
2,918
-
164,722
57,392
493,321

취득 / 대체
38,594
607,656
51,272
955,563
9,761
180,809
45,578

41,658

2,535,725
133,175

4,599,791

처분 / 대체
(2,972)
(9,888)
(787)
(53,527)
(49)
(31,254)
(1,242)
-
(1,820,436)
(74,475)
(1,994,630)

외화환산차이
(291)
(28,426)
(5,133)
(77,319)
(121)
(6,971)
(1,821)
-
(2,854)
-
(122,936)

감가상각
-
(75,093)
(46,529)
(955,324)
(4,691)
(125,354)
(35,001)
(66,915)
-
-
(1,308,907)

손상
-
(1,390)
(3,039)
(98,125)
(39)
(6,142)
(652)
(1,704)
(32,391)
-
(143,482)

손상환입

-
6,836
1,194
3,721
2
797
91
-
-
-
12,641

매각예정비유동자산 대체
(주석 35)

-
-
-
(3,036)
-
(1,396)
(17)
-
-
-
(4,449)

기말 순장부금액
1,568,295
2,762,588
654,629
4,169,473
13,654
403,522
105,759

73,399

1,317,877
142,286

11,211,482

기말 취득원가
1,605,247
3,438,000
1,190,383
13,157,481
39,945
1,085,752
352,106

211,585

1,361,431
142,286

22,584,216

감가상각누계액
-
(637,025)
(521,806)
(8,840,809)
(26,143)
(669,189)
(243,973)
(136,034)
-
-
(11,074,979)

손상차손누계액
(36,952)
(38,387)
(13,948)
(147,199)
(148)
(13,041)
(2,374)
(2,152)
(43,554)
-
(297,755)

③ 생산과 영업에 중요한 재산의 변동 및 사유

- 중요한 재산의 변동 관하여,
「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 34.사업결합」
을 참조하시기 바랍니다.

3) 주요 투자에 관한 사항

(기준일 : 2019년 9월 30일 )
(단위 : 억원)

사업부문
투자목적
투자기간
투자내용
투자효과
총투자금액

총투자실적

(당기실적)

향후투자액
비고

석유화학 사업부문
증설
1608-1811
대산 POE 증설
생산능력 증가
3,726
3,649(29)
77
대산

증설
1610-1912
대산 NCC 증설
생산능력 증가
2,700
2,695(589)
5
대산

증설
1610-1903
화남 ABS 증설
생산능력 증가
1,350
936(191)
414
중국

증설
1709-1909
대산 NCC 부산물 처리공장
생산능력 증가
916
803(401)
113
대산

증설
1711-1908
여수 SAP/AA 증설
생산능력 증가
3,030
2,936(996)
94
여수

증설
1711-1911
여수 CA/EDC 증설
생산능력 증가
930
827(577)
103
여수

증설
1808-2106
여수 NCC Complex 증설
생산능력 증가
26,461
4,052(3,156)
22,409
여수

전
지 사업부문

증설
1707-1912
중국 소형전지 건물 증축
생산능력 증가
2,768
2,492(60)
276
중국

증설
1804-1909
중국 자동차전지 전극 증설
생산능력 증가
1,736
1,505(1,128)
231
중국

신설
1607-2006
폴란드 자동차전지
생산능력 증가
38,578
19,520(9,866)
19,058
폴란드

신설
1806-2312
중국 빈강 전지 신설
생산능력 증가
21,032
3,891(3,553)
17,141
중국

첨단소재 사업부문
신설
1801-1911
중국 광저우 편광판 전공정
생산능력 증가
1,238
1,077(749)
161
중국

신설
1809-2012
중국 양극재 설비 신설
생산능력 증가
3,240
1,199(963)
2,041
중국

증설
1711-1905
대산 TPEE 증설
생산능력 증가
690
590(429)
100
대산

생명과학 사업부문
증설
1703-1812
항체원액 생산 설비 증설
생산능력 증가
650
603(32)
47
오송

합 계
109,045
46,775(22,720)
62,270
-

5. 매출 및 판매 조직 등에 관한 사항

1)
매
출

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제19기 3분기
제18기
제17기

석유화학
사업부문
제 품
상 품

에틸렌, 프로필렌, PE, PP, PVC, ABS,
아크릴, 알코올, SAP, 합성고무, 특수수지 등

수 출
5,999,424
8,852,644
8,814,234

내 수
5,247,611
7,475,869
7,088,304

합 계
11,247,035
16,328,513
15,902,538

전지
사업부문
제 품
상 품
소형전지, 자동차전지, ESS전지 등
수 출
4,810,804
4,954,229
3,492,799

내 수
1,058,895
1,544,687
1,067,747

합 계
5,869,699
6,498,916
4,560,546

첨단소재
사업부문
제 품
상 품

EP, 편광판, LCD재료, 양극재,
수처리RO필터, OLED 재료 등

수 출
1,544,678
2,310,458
2,327,648

내 수
1,582,473
1,868,314
1,757,876

합 계
3,127,151
4,178,772
4,085,524

생명과학
사업부문

제 품
상 품

당뇨치료제, 미용필러, 성장호르몬제, 백신 등

수 출
198,292
248,088
215,615

내 수
261,318
323,041
332,842

합 계
459,610
571,129
548,457

공통 및 기타부문
제 품
상 품
기타매출

작물보호제, 종자
, 비료 및
전사
사업
부문에
대한 공통 관리, 영업 및 연구개발 활동 수행

수 출
-21,353
-60,709
834

내 수
481,678
666,392
600,115

합 계
460,325
605,683
600,949

합 계
수 출
12,531,845
16,304,710
14,851,130

내 수
8,631,975
11,878,303
10,846,884

합 계
21,163,820
28,183,013
25,698,014

주석) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.

2) 판매경로, 방법 및 전략 등

① 판매경로

당사는 본사의 공장 및 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 이를 전국적으로 신속하고 원활히 배송하기 위한 다수의 물류센터, 해외 판매법인 및 지사를 설치 운영하고 있습니다.

② 판매방법 및 조건

부문별로 다소 차이는 있으나 주로 외상매출에 의한 매출이며 매출과 함께 어음 등으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다.

③ 판매전략

성장기와 성숙기 사이에 걸쳐있는 석유화학부문의 제품 판매전략은 범용제품 이외에
고부가 제품 확대와 신제품 개발을 통한 사업구조 고도화 및 신시장 개척에 주력하고
있으며, 전지, 첨단소재부문은 집중적인 R&D투자와 전략적 제휴를 통해 매출 규모를 증대시킬 예정입니다. 또한 생명과학부문은 내수의 경우 당뇨치료제, 미용성형제 등 차별화되고 경쟁력이 있는 제품군에 집중하여 제품력을 강화하고 있으며, 수출의 경우 단기적으로 신흥시장 중심으로 매출을 확대하고 장기적으로 R&D에서 확보되는 제품들을 통하여 선진시장에 진출하고자 합니다.

6. 수주상황

당사는 일부 사업에서 완성차 업체의 생산 계획에 따라 납품하고 있으나, 공급물량 등이 고객의 실제 주문 및 향후 시장 상황에 따라 유동적이며 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다. 또한 당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 수주계약이 존재하지 않습니다.

7. 시장위험과 위험관리에 관한 사항

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있으며, 전반적인

위험관리정책은
재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 금융부서에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사의 금융부서는 연결회사의
현업
부서들
과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(1) 시장위험

1) 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.
연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다.

연결회사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

당분기말
과
전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
3,141,232
3,201,010
2,458,886
2,396,650

EUR
237,967
2,746,216
197,975
892,963

JPY
46,734
214,846
27,849
114,399

CNY 등
589,870
7,750
128,392
6,085

당분기말
과
전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이
10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
(5,978)
5,978
6,224
(6,224)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 

2)
가격 위험

비유동금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며,

KOSDAQ, NASDAQ, HSI 주가지수에
관련되어 있습니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다.

(단위: 백만원)

지수
2019.9.30
2018.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

KOSDAQ
463
(463)
315
(315)

NASDAQ
429
(429)
168
(168)

HSI
5,530

(
5,530
)

7,798
(7,798)

합계
6,422
(6,422)
8,281
(8,281)

3) 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%(100bp) 변동시 연결회사
의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

지수
세후 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

당분기
전분기
당분기
전분기

상승시
(26,470)
(17,771)
(26,470)
(17,771)

하락시

26,470

17,771

26,470

17,771

(2) 신용위험

회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권에 대한 신용위험뿐 아니라, 상각후원가 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품으로부터 발생합니다.

1) 매출채권

회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위: 백만원)

구 분

연체되지 않은
채권(*1)
연체되었으나
손상되지 않은 채권(*1)
사고채권(*2)

계

당분기말
(매출채권)

총 장부금액
4,085,272
491,661
5,383
4,582,316

기대손실률
0.1%
0.3%
61.1%
0.2%

손실충당금
2,214
1,591
3,289
7,094

전기말
(매출채권)

총 장부금액
4,115,060
268,488
5,561
4,389,109

기대손실률
0.1%
0.4%
78.0%
0.2%

손실충당금
2,512
1,063
4,335
7,910

(*1) 주석7.(3) 매출채권에 대한 연령분석 참조
(*2) 사고채권은 회수가능성의 현저한 저하 등 손상사유가 확인된 채권입니다.

당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

매출채권 손실충당금
당분기

전기

당기초 손실충당금

7,910

7,552

사업결합(주석34)
-
23

당분기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가(환입)

2

701

회수가 불가능하여 당분기중 제각된 금액

(651)

(333)

외화환산차이

(167)

(33)

당분기말 손실충당금

7,094
7,910

당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포져를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은
4,582,316백만원입니다(전기말 4,389,109백만원).

2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기타수취채권 및
기타장기수취채권

당분기
전기말

당기초 손실충당금

2,726
959

당분기 중 '기타비용'으로 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가

(640)
1,783

외화환산차이
23
(16)

당분기말 손실충당금

2,109
2,726

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.

연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

수취채권과 관련하여 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는
지급보증을 제공받고 있습니다.

연결회사는 해외매출채권과 관련하여 한국무역보험공사 등과 수출보증보험계약을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

한편, 연결회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용
위
험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이
일정수준 이상
인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

(3) 유동성 위험

연결회사의 금융부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

1) 연결회사의 비파생금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2019.9.30

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(리스부채 제외)
1,836,696
1,715,627
3,462,724
2,578,369

리스부채
29,822
31,064
31,122
53,417

매입채무 및 기타지급채무(*)
5,172,848
10,411
46
98

합 계
7,039,366
1,757,102
3,493,892
2,631,884

(단위: 백만원)

계정과목

2018.12.31

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
1,694,761
840,260
2,250,480
910,985

금융리스부채
5,177
5,177
15,887
5,000

매입채무 및 기타지급채무
4,717,445
6,710
3,177
97

합 계
6,417,383
852,147
2,269,544
916,082

(*)구매전용카드를 이용하여 결제한 금액 중 실질 만기가 연장된 49,881백만원이 포함되어 있으며, 회사는 구매전용카드 약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다.

2)
당분기말 현재 연결회사는 원재료의 시장가격 변동위험을 회피하기 위하여 현금흐름위험회피회계를 적용하는 스왑계약을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
거래목적
대상자산
거래처
만기
공정가치

상품(원재료)스왑(*)
현금흐름변동위험 회피
비철금속
Citibank
~2021.12

52,148

보고기간말 현재 연결회사의 파생상품 계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
2019.9.30
2018.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

상품(원재료)스왑(*)
52,148
-
-
18,477

합 계

52,148

-
-
18,477

(*) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다(주석5 참조).

8. 파생상품 거래 현황

회사는 환율 및 상품가격 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산ㆍ부채 및 확정계약의 공정가액 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타
포
괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.

1) 보고기간말 현재 회사가 체결하고 있는 파생금융상품 계약은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
거래목적
대상자산
거래처
만기
공정가치
자산
부채

상품스왑
현금흐름변동위험 회피
비철금속
Citibank
~ 2021.12
52,148
52,148
-

2) 보고기간말 현재 회사의 파생상품 계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
평가손익
기타포괄손익누계

이익
손실
소계
이익
손실
소계

현금흐름변동위험 회피

상품스왑
52,148
-
52,148
52,148
-
52,148

합 계
52,148
-
52,148
52,148
-
52,148

주) 매매목적의 파생상품거래는 없음.

9. 경영상 주요 계약

1
) 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사) 인수 

가. 계약 상대방 : 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사)

나. 계약 체결시기: 2016년 4월 15일 (인수일자)

다. 계약 내용: 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사)의 발행주식 
 100% 현금 취득

라. 계약 금액: 4,245억원 (100% 지분인수)

마. 기대 효과 : 신성장동력 확보 및 사업다각화

2)
주식회사 엘지생명과학 흡수합병

가. 계약 상대방 : 주식회사 엘
지생명과학
 나. 계약 체결시기: 2016년 9월 19일 (합병계약일)

다. 계약 내용: 주식회사 엘지화학이 주
식회사 엘지생명과학을 흡수합병

라. 기대 효과 :

바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오 강화

마. 기타 : 본건 합병은 상법 제527조의 3 규정에 의거하여 본건 합병에 관한
 주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음하는 소규모합병으로 진행
 되었으며, 합병기일은 2017년 1월 1일 입니다. 상세 내용은 2016년
 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기
 바랍니다.

10. 연구개발활동

1) 연구개발활동
의 개요 및 연구개발 담당조직

당사의 연구개발활동은 고분자 합성, 공정, 촉매 등의 석유화학 분야, 전기차, 스마트폰, ESS 등의 2차전지 분야, Display 소재, OLED 재료, 2차전지 재료, 자동차 및 전장 부품용 고기능 소재 등의 첨단소재 분야, 합성신약, 바이오의약품 및 백신 등 생명과학 분야의 연구를 통해 현 사업의 경쟁력을 강화하고 미래 성장을 위한 신규 사업영역을 지속적으로 발굴해 나가는 데 핵심 역할을 하고 있습니다.

LG화학은 연구개발에 대한 지속적인 투자와 고도의 핵심 기술 확보 및 융합을 통한 신규 유망사업 발굴을 위해 끊임없이 노력하고 있으며, 특히 촉매/공정, 코팅, 유기/고분자 합성 및 광학설계 등과 같은 당사의 핵심 기술을 고도화하여 현 사업의 경쟁력을 강화하고 신제품 개발에 집중하고 있습니다.

LG화학 R&D 조직은 CTO 및 사업본부 산하의 연구소 및 개발센터로 구성되어 있으며, 미국, 독일, 중국, 러시아 위성 Lab을 두어 글로벌 R&D 네트워크를 구축함으로써 글로벌 파트너십을 강화해 나가고 있습니다.

기술분야가 고도화, 다양화됨에 따라 기술의 아웃소싱은 중요한 조건이 되었습니다. 당사는 이러한 시장변화에 대응하고, 제품/기술 경쟁력 강화 및 R&D 성과 가속화를 위하여 외부 기술을 적극적으로 활용하는 Open Innovation을 추진하고 있습니다. Open Innovation이란 기업이 내부 Idea나 내부협력을 통한 사업화 뿐만이 아니라, 외부 Idea와 외부 Path를 통한 사업화를 적극적으로 활용하는 새로운 Paradigm으로,당사는 현재 다양한 Global Network를 보유하고 있는 Open Network회사, 국내외 대학 및 연구기관과의 협력을 진행하고 있습니다. 또한 내부 협력을 활성화하기 위해 매월 연구과제 소개 및 기술적 이슈를 공유하는 과제 발표회 및 매년 연구결과를 전 연구원과 공유하는 연례 기술교류회 등 다양한 기술교류 제도를 운영하고 있습니다.

연구개발 경영시스템 체계화를 위해 프로젝트 매니지먼트 시스템의 운영으로 자원을 효율적으로 배분/관리함으로써 연구 생산성을 높이고자 노력하고 있으며, 조직내 지식자원의 가치를 극대화하고 통합적인 지식관리 프로세스를 효과적으로 지원하고자 합니다.

또한 시장/고객 관점에서 Project를 상시 관리하고 영업/생산팀과의 긴밀한 협력을 통하여 R&D 성과를 가속화하기 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 이러한 활동 등을 통해 앞으로도 R&D 생산성을 한층 강화할 예정입니다.

연구개발 담당조직
은 아래와 같습니다.

2019_lg화학 연구조직도_증신.jpg
2019_lg화학 연구조직도_증신

<
주요종속회사 (주)팜한농>

팜한농 작물보호연구센터는 작물보호제, 비료, 종자 등 그린바이오 분야의 고객가치를 높이기 위한 핵심 기술과 신제품 개발에 전력을 다하고 있는 국내 최고 수준의 민간 연구기관입니다.
팜한농 작물보호연구센터는 고객의 핵심요구사항을 기반으로한 제품 개발체계를 구축하고 제품군(群)을 확대하며 각 사업영역이 보유한 핵심기술의 융합 및 발전을 통해 차세대 기술과 제품을 개발하여 사업의 경쟁력을 높이고, 미래 신성장 동력 발굴과 Global 제
품 육성을 통하여 회사와 국가에 크게 기여하고 있습니다.
팜한농 연구소는 연구개발 전 분야에서 고기능, 친환경, 지속가능한 사업을 모토(motto)로 녹색기술(Green Technology) 개발에 더욱 힘쓰고 있습니다.

육종연구소는 대한민국 1등 품종을 만들기 위한 육종연구의 핵심 본부로
서 고추, 토마토, 무, 배추, 수박, 오이, 참외, 멜론, 대목, 파, 양파 등 주요 채소 작물과

참깨를 포함하는 식량작물의 육성을 통해 최고의 품종을 고객에게 제공하고 있습니다.
우수한품종을 만들기 위한 전통적인 육종 방법 이외에 주요 바이러스, 곰팡이, 세균등의
병해에 강한 품종을 육성하기 위한 병리 검정 기술 개발, DNA 분석을 통해 육종연구원이 선발하고자 하는 형질을 조기, 신속 선발할 수 있는 분자마커를 개발하고 있습니다. 또한 식물의 조직 배양 기술 개발을 통해 육성 세대를 단축할 수 있는 기술을 개발하고 있습니다. 육종연구소는 육종과 생명공학 연구의 융합을 통해 고객이 요구하는 최고의 품종을 빠르게 제공하도록 노력하겠습니다.

2) 연구개발 실적

연구 기관
연구 과제
연구결과 및 기대효과

CTO 부문 R&D
디스플레이용 코팅재
- OLED TV용 광학필름, Foldable 디스플레이용 코팅필름 개발 중

디스플레이용 점접착제
- OLED TV용, Plastic OLED용, OLED조명용 Sealing소재 개발 중

석유화학연구소
Metallocene PE 신제품 개발
- Easy Processing mLLDPE 양산 및 판매

친환경 고기능 가소제 개발
- 친환경 제품 GL500 국내 고객 매출 확대 중, 해외 물질등록 추진 및 해외고객 Spec-in 진행 중

저온 무백화 고투명 수지
- Toy용 고투명소재 개발, 양산 적용 및 매출 확대 중

고성능 SAP
- 흡수특성이 강화된 SAP 개발, Spec-in 및 판매 진행 중

고강도 NBR Latex
- 내침투성과 강도가 우수한 니트릴 장갑용 NBR Latex 개발 완료 및 고객 Spec-in 진행 중

실리카 친화형 SSBR
- 저연비 특성이 우수한 SSBR 신제품 개발, 고객사 인증 평가 중

탄소 나노 튜브
- 고분산성 번들형 카본나노튜브 양산 및 판매

배터리연구소
전지 소재 개발
- 고용량 High Ni계 양극재 개발

- 고용량 급속충전 음극재 개발

- 고기능성(고온내구성/급속충전/안전성) 전해질 개발

- 고안전성(난연/고내열) 분리막 개발

자동차전지개발센터
고에너지밀도 BEV 전지 팩 / 48V 전지 팩 개발
- 고에너지밀도 전지 팩 개발 및 48V 경량 전지 팩 개발

소형전지개발센터
차세대 신시장 개척용 전지 개발
- IT 시장이외 신시장용 전지 개발

ESS전지개발센터
전력저장용 전지 개발
- 전력망, 산업/주택용 장수명, 고효율 및 Low cost 전지 개발

첨단소재연구소
IT소재
- Display용 기능성 필름, 점접착소재 및 OLED 재료 개발 중

산업소재
- 3세대 전기차용 양극재 개발 중

자동차소재
- 자동차 및 전장 부품에 활용되는 고기능성 엔지니어링 플라스틱소재 개발 및 판매 중

신약연구센터
희귀성 비만치료제
- 전임상 진행 중

당뇨/지방간 치료제
- 전임상 진행 중

임상개발센터
통풍 치료제
- 임상 2상 FDA 승인

궤양성대장염 치료제
- 국내 임상1상 진행 중

CMC센터
당뇨병 치료제
- 중국 임상 개시

성장호르몬
- Device 편의성 개선 중

제품개발센터
5가 혼합백신 (액상)
- 국제기구 UNICEF에 백신 공급 진행 중

소아마비백신
- 해외 임상3상 시험 진행 중

류마티스관절염 치료제
- 엔브렐 바이오시밀러 국내 및 일본 출시

- 휴미라 바이오시밀러 국내 및 해외 허가 준비 중

미용성형 필러
- 기존 허가 제품 해외 진출 추진 중

<주요종속회사 (주)팜한농>

주요 연구개발실적 내용

1) 원예나방 광범위 종합살충제 돌격대 분산성액제(Dichlorvos+Lambda-Cyhalothrin DC) 출시('17년2월)
2) 총채벌레류등 난방제 해충 방제효과가 우수한 유기농업자재 총채싹 입제(Beauveria bassiana ERL GR) 출시('17년3월)
3) 고추역병, 포도노균병 전문 살균제 조르벡바운티 액상수화제(Famoxadone+Oxathiapiprolin SC) 출시('18년)
4) 고온안정성이 높은 곤충병원성 곰팡이 제제의 제조방법 개발(LG화학 공동)
5) 당사 신물질 함유 비선택성제초제 테라도골드 액상수화제(Glufosinate-ammonium.+Tiafenacil SC) 출시('19년)
6) 일체형 비료 개발('15년 처방선정- '16~'17년 등록시험- '18년 등록)
7) 비료 농약 일체형 제품 개발 특허2건 출원('17년10월)
8) 수량성이 향상된 가을 재배용 베타카로틴품종 개발(PLC6 승급: CCAB6582)
9) 엽이 짧고 H형의 균일도가 우수한 봄, 여름 소형무 품종 개발
10) 과품질이 우수한 흰가루병 저항성 고온기멜론 품종 개발(품종명: 피엠알썸머킹)

3)

연구개발비용

(단위 : 백만원 )

과 목
제19기 3분기
제18기
제17기
비 고

연구개발비용 계(*)
823,959
1,066,415
897,071
-

(정부보조금)
(1,227)
(4,216)
(5,121)
-

연구개발비용 (정부보조금 차감 후)

822,732
1,062,198
891,950
-

회계처리
판매비와 관리비
782,032
951,875
806,732
-

제조경비
14,285
55,956
63,396
-

개발비(무형자산)
11,141
27,119
21,822
-

기타
15,273
27,248
-
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계(*)÷당(분)기매출액×100]
3.8%
3.8%
3.5%
-

주1) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.

주2) 기업공시서식 작성기준에 따라 연구개발비용 계(*)는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

1) 사업과 관련된 중요한 지적재산권 보유현황

당사는 영위하는 사업과 관련하여 2019년 9월 30일 기준 누적으로 국내 13,308건, 해외 23,050건의 누적 등록 특허가 있으며, 이 중 주요 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다.

- 주요 특허 현황

종류
취득일
내용
근거법령
취득소요인력/기간
상용화 여부

SAP
2014년 09월
표면가교 처리시 조건 조절을 통해 흡수특성이 향상된 물질특허로,
16년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준)
특허법
8명/4년 5개월간
상용화단계

OLED용
 HIL 물질
2003년 03월
OLED의 정공주입 또는 수송층 역할을 할 수 있는 결정성 물질에 관한 기술로 17년간 배타적으로 사용권 보유(취득일 기준)
특허법
9명/3년3개월간
상용화단계

분리막
 (소형전지/중대형전지)
2007년 11월
안정성이 우수한 고강도 분리막 SRS(Safety Reinforced Separator)에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유(취득일 기준)
특허법
9명/2년11개월간
상용화단계

Zemiglo 
 API 물질특허
2007년 11월
Zemiglo의 API(원료의약품, Active Pharmaceutical Ingredients)인
gemigliptin 물질특허로 22년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준)
특허법
23명/1년7개월간
상용화단계

주) Zemiglo API 물질특허의 경우 합병 전 구 (주)엘지생명과학이 취득한 특허입니다.

당사는 상기의 주요 특허권 외에도 다수의 특허권을 취득하여 보유 중이며, 이들은 대부분 석유화학제품, 배터리, IT소재 등에 관한 특허로 회사의 주력사업 제품에 쓰이거나 향후 핵심 기능으로 활용될 가능성이 높습니다. 또한, 당사의 상표를 보호하기 위한 다수의 상표 특허를 보유하고 있습니다.

<주요종속회사 (주)팜한농>

- (주)팜한농이 영위하는 사업과 관련하여 중요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다.

부문
출원번호
등록번호
등록일
발명의 명칭
발명의 요약

작물보호
10-2010-0029716
10-1402876
2014.05.27
제초성 우라실계 화합물 및 이를 포함하는 제초제
본 발명은 제초성 우라실계 화합물과 상기 화합물의 제조방법, 그리고 상기 화합물을 포함하는 제초제에 관한 것이다.
본 발명의 우라실계 화합물은 밀, 옥수수 등의 유용한 작물에는 약해를 주지 않는 반면, 잡초에 대해서는 매우 우수한 제초활성을 나타내는 높은 선택성 제초효과를 나타낸다.

작물보호
10-2014-7028568
10-1686860
2016.12.09
우라실계 화합물을 유효성분으로 포함하는 제초용 조성물
본 발명은 우라실계 화합물을 유효성분으로 포함하는 제초용 조성물에 관한 것이다.
당사 제초제인 우라실계 화합물(Terrad'or, 특허 제10-1402876호)과 발명에 기재된 화합물과의 조성물은, 떡잎 또는 쌍떡잎 잡초를 방제함은 물론이고, 반- 또는 비-선택적 지역에서 외떡잎 또는 쌍떡잎 잡초를 방제하는 효과가 우수하다 .

작물보호
10-2016-0121760
10-1833984
2018.02.23
밀베마이신을 생산하는 재조합 미생물 및 이를 이용한 밀베마이신 생산 방법
밀베마이신을 생산하는 재조합 스트렙토마이세스 아베르미틸리스(Streptomyces avermitilis) 균주 및 이를 이용한 밀베마이신 생산 방법이 제공된다.
미생물 살충제인 밀베마이신은 친환경 살충제로서 활용 가능성이 매우 높다.

작물보호
10-2017-0018944
10-1931012
2018.12.13
곤충병원성 진균 및 이를 포함하는 미생물 살충제
본 발명은 곤충병원성 진균인 메타리지움 아니소플리애(Metarhizium anisopliae)JEF-314 균주 및 이를 포함하는 미생물 살충제에 관한 것이다. 본 발명의 균주는 딱정벌레, 진드기 등 곤충 방제에 우수한 효과를 발휘하며, 고체배양에 의하여 기존 방법에 비하여 제조 기간 및 비용을 감소시키는 효과가 있다.

작물보호
10-2017-0051334
10-1974265
2019.04.24
총채벌레 방제용 미생물 살충제
본 발명은 보베리아 바시아나 ERL 836균주(KCCM11506P) 또는 그 포자를 포함하는 총채벌레 방제용 미생물 살충제에 관한 것으로, 본 발명의 살충제는 총채벌레에 대하여 기존의 화학 살충제와 동등한 수준의 강력한 방제활성을 나타내며, 친환경적이며, 취급과 제조가 용이하여 우수한 상업적 활용성을 갖는다.

2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등

① 대기, 수질
공정 변경, 원부원료 대체 등을 통해 오염물질을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 발생된 오염물질은 방지시설에서 처리하여 배출량을 감소시키고 있습니다. 방지시설은 설비별 점검 목록에 따라 주기적으로 점검함으로써 최적 상태의 가동이 이루어질 수 있도록 하고 있으며, 향후 매년 기존 방지시설의 처리 효율을 검토하여 단계적으로 고효율의 최적 방지시설로 교체하고 노후화된 설비 또한 지속적으로 점검/교체하고 있습니다.

② 토양

토양오염 방지를 위해 특정 토양오염 관리대상시설의 설치에서부터 사용 후 폐쇄 때까지 철저하게 관리하고 사용중인 관리대상시설에서 누출로 인해 토양으로 스며드는것을 방지하기 위해 바닥을 콘크리트로 포장하는 등 불침투성 처리하였으며, 지상으로의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다.

③ 유해화학물질
취급하는 유해화학물질을 입고에서부터 사용, 폐기시까지 철저하게 관리하고 누출 사고를 예방하기 위해 저장시설에 설치한 감지기 및 차단장치, 비상시 사용할 수 있는 보호구의 보관 상태를 매주 점검하고 있으며, 주기적으로 유출대비 비상훈련을 실시하고 있습니다.

④ 제품환경 규제 대응
전세계적인 제품에 대한 환경기준 및 규제 강화정책에 따라 R&D 및 구매단계에서부터 제품내에 규제 물질이 사용되지 않도록 자재 구성성분 조사 및 시험분석 등을 실시하고 있으며, 글로벌 규제 동향을 항시 모니터링하여 최신의 법규정보를 파악하고 고객에게 판매되는 모든 제품에 대하여 규제준수 여부를 체계적으로 점검하고 있습니다.

⑤ 온실가스 감축 및 에너지 절감 
기후변화에 대한 정부 규제에 능동적으로 대처하고, 국내외 에너지 정세 변화에 따른 영향을 최소화 할 수 있는 녹색경영을 실현하고자 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 정부 의무 보고, 중장기 온실가스·에너지 감축 계획 수립, 온실가스 감축 신기술 도입 등을 추진하고 있으며, 고객사 및 대외기관에서 요구하는 탄소 정보 제공을 위해 관련 보고서를 작성하여 제공/공개하고 있습니다. 또한, 온실가스·에너지 Data 관리를 위해 국내, 해외 사업장에 대한 웹기반의 관리 시스템을 구축 완료하고, 국내 배출권거래제 효율적 대응을 위해 내부 시스템 지속 개선 및 정부 정책에 적기 대응함과 동시에 배출권거래 전문 인력 양성 등을 추진하고 있습니다.

<
주요종속회사 (주)팜한농>

정부는 친환경 농업 및 종합방제계획 (IPM) 등의 실시를 적극 유도하고 있고, 소비자단체 또한 저공해 농산물 생산 및 농약판매업자에 대한 자격을 강화할 움직임을 보이고 있습니다. 이에 당사를 비롯한 농약업계는 저독성이면서 환경 친화적인 제품개발 및 농약에 대한 안전사용 홍보에 더욱 노력을 기울이고 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제19기 3분기
(2019년 9월말)
제18기
(2018년 12월말)
제17기
(2017년 12월말)

[유동자산]
12,860,159
12,088,512
11,205,581

1. 현금및현금성자산
2,054,796
2,513,702
2,249,341

2. 매출채권
4,575,222
4,381,199
4,448,669

3. 기타수취채권
297,502
326,093
770,776

4. 선급법인세
6,470
1,831
932

5. 기타유동금융자산
18,793
-
-

6. 기타유동자산
924,726
573,460
376,814

7. 재고자산
4,976,684
4,289,463
3,352,454

8. 매각예정자산
5,966
2,764
6,595

[비유동자산]
20,670,600
16,855,625
13,835,640

1. 기타장기수취채권
203,318
129,251
126,429

2. 기타비유동금융자산
148,707
93,350
23,782

3. 관계기업 및 공동기업투자자산
286,296
266,122
264,096

4. 이연법인세자산
477,493
408,136
281,506

5. 유형자산
17,267,112
13,839,198
11,211,482

6. 무형자산
2,203,614
2,006,238
1,823,155

7. 투자부동산
1,005
950
1,027

8. 기타비유동자산
83,055
112,380
104,163

자산총계
33,530,759
28,944,137
25,041,221

[유동부채]
8,010,251
7,273,534
6,644,689

[비유동부채]
8,029,725
4,348,475
2,057,955

부채총계
16,039,976
11,622,009
8,702,644

[지배기업 소유주지분]
17,175,932
17,083,044
16,168,527

1. 자본금
391,406
391,406
391,406

2. 자본잉여금
2,274,623
2,274,623
2,274,386

3. 기타자본항목
-374,243
-374,243
-362,676

4. 기타포괄손익누계액
-34,819
-202,994
-173,839

5. 이익잉여금
14,918,965
14,994,252
14,039,250

[비지배지분]
314,851
239,084
170,050

자본총계
17,490,783
17,322,128
16,338,577

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법

원가법

(2019.01.01~ 
 2019.09.30)
(2018.01.01~
 2018.12.31)
(2017.01.01~
 2017.12.31)

매출액
21,163,820
28,183,013
25,698,014

영업이익
923,156
2,246,070
2,928,457

당기순이익
432,946
1,519,312
2,021,973

지배기업의 소유주지분
391,130
1,472,608
1,945,280

보통주 주당순이익(기본/희석)
5,102원/4,889원
19,217원/19,057원
25,367원/25,367원

연결에 포함된 회사수
48
46
39

2) 요약 재무정보

(단위 :백만원)

구 분
제19기 3분기
(2019년 9월말)
제18기
(2018년 12월말)
제17기
(2017년 12월말)

[유동자산]
8,705,660
8,602,837
8,377,679

1. 현금및현금성자산
1,196,239
1,690,862
1,649,689

2. 매출채권
4,267,646
4,004,920
3,781,000

3. 기타수취채권
342,554
321,866
723,968

4. 기타유동금융자산
18,793
-
-

5. 기타유동자산
180,328
156,538
143,873

6. 재고자산
2,700,100
2,426,364
2,074,555

7. 매각예정자산
-
2,287
4,594

[비유동자산]
18,145,777
15,127,741
12,770,457

1. 기타장기수취채권
525,262
118,086
114,834

2. 기타비유동금융자산
124,532
80,575
18,683

3. 종속기업투자자산
5,023,654
3,689,709
2,462,468

4. 관계기업 및 공동기업투자자산
185,440
168,230
193,145

5. 이연법인세자산
255,935
209,487
147,631

6. 유형자산
10,314,886
9,324,774
8,348,088

7. 무형자산
1,665,697
1,475,272
1,418,188

8. 투자부동산
1,005
1,015
1,027

9. 기타비유동자산
49,366
60,593
66,393

자산총계
26,851,437
23,730,578
21,148,136

[유동부채]
4,300,013
4,320,708
4,458,776

[비유동부채]
5,830,851
2,859,964
1,183,828

부채총계
10,130,864
7,180,672
5,642,604

[자본금]
391,406
391,406
391,406

[자본잉여금]
2,283,378
2,283,378
2,283,378

[기타자본항목]
-354,945
-354,945
-354,945

[기타포괄손익누계액]
29,732
-25,525
-2,802

[이익잉여금]
14,371,002
14,255,592
13,188,495

자본총계
16,720,573
16,549,906
15,505,532

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법
원가법
원가법

원가법

(2019.01.01~ 
 2019.09.30)
(2018.01.01~
 2018.12.31)
(2017.01.01~
 2017.12.31)

매출액
16,720,549
23,315,318
20,880,236

영업이익
721,744
1,953,618
2,293,229

당기순이익
580,422
1,581,064
1,605,223

보통주 주당순이익(기본/희석)
7,572원/7,292원
20,632원/20,457원
20,929원/20,929원

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 18 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 19 기 3분기말

제 18 기말

자산

유동자산

12,860,159

12,088,512

현금및현금성자산

2,054,796

2,513,702

매출채권

4,575,222

4,381,199

기타수취채권

297,502

326,093

유동금융자산

18,793

선급법인세

6,470

1,831

기타유동자산

924,726

573,460

재고자산

4,976,684

4,289,463

매각예정자산

5,966

2,764

비유동자산

20,670,600

16,855,625

기타장기수취채권

203,318

129,251

비유동금융자산

148,707

93,350

관계기업 및 공동기업투자자산

286,296

266,122

이연법인세자산

477,493

408,136

유형자산

17,267,112

13,839,198

무형자산

2,203,614

2,006,238

투자부동산

1,005

950

기타비유동자산

83,055

112,380

자산총계

33,530,759

28,944,137

부채

유동부채

8,010,251

7,273,534

매입채무

2,467,243

2,165,969

기타지급채무

2,705,605

2,551,476

차입금

1,743,523

1,613,146

기타유동금융부채

18,477

유동성충당부채

213,146

119,366

미지급법인세

160,060

247,787

기타유동부채

720,674

557,313

비유동부채

8,029,725

4,348,475

기타장기지급채무

10,555

9,984

차입금

7,210,495

3,708,001

비유동금융부채

3,808

30,384

비유동성충당부채

252,407

218,287

순확정급여부채

355,222

227,544

이연법인세부채

52,355

57,856

기타비유동부채

144,883

96,419

부채총계

16,039,976

11,622,009

자본

지배기업의 소유주지분

17,175,932

17,083,044

자본금

391,406

391,406

자본잉여금

2,274,623

2,274,623

기타자본항목

(374,243)

(374,243)

기타포괄손익누계액

(34,819)

(202,994)

이익잉여금

14,918,965

14,994,252

비지배지분

314,851

239,084

자본총계

17,490,783

17,322,128

부채와 자본총계

33,530,759

28,944,137

연결 손익계산서

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 19 기 3분기

제 18 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

7,347,303

21,163,820

7,234,858

20,840,301

매출원가

6,094,464

17,593,001

5,867,550

16,659,852

매출총이익

1,252,839

3,570,819

1,367,308

4,180,449

판매비와 관리비

872,565

2,647,663

764,929

2,223,938

영업이익 (손실)

380,274

923,156

602,379

1,956,511

금융수익

66,326

221,099

44,676

156,242

금융비용

190,586

411,573

113,404

287,334

지분법손익

2,972

13,242

3,670

3,213

기타영업외수익

146,915

376,860

207,388

291,637

기타영업외비용

162,000

406,356

259,623

337,735

법인세차감전순이익

243,901

716,428

485,086

1,782,534

법인세비용

106,716

283,482

138,486

389,795

분(반)기순이익(손실)

137,185

432,946

346,600

1,392,739

분(반)기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

128,555

391,130

343,389

1,352,462

비지배지분

8,630

41,816

3,211

40,277

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

보통주 기본주당이익 (단위 : 원)

1,677

5,102

4,481

17,650

우선주 기본주당이익 (단위 : 원)

1,689

5,139

4,493

17,687

보통주 희석주당이익 (단위 : 원)

1,573

4,889

4,462

17,483

우선주 희석주당이익 (단위 : 원)

1,586

4,927

4,475

17,521

연결 포괄손익계산서

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 19 기 3분기

제 18 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

분(반)기순이익(손실)

137,185

432,946

346,600

1,392,739

기타포괄손익

25,186

171,649

(108,588)

(24,451)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

3,738

(1,114)

(737)

(1,900)

순확정급여부채의 재측정요소

(1,668)

(6,938)

(4,873)

(9,546)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

6,825

5,591

3,555

7,123

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분

(132)

(85)

(145)

기타포괄손익 법인세효과

(1,419)

365

666

668

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

21,448

172,763

(107,851)

(22,551)

해외사업장환산외환차이

(12,195)

120,768

(105,501)

(18,581)

현금흐름위험회피

48,056

70,625

(1,163)

(930)

공동기업 및 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분

(1,596)

(297)

(2,767)

(931)

기타포괄손익 법인세효과

(12,817)

(18,333)

1,580

(2,109)

총포괄손익

162,371

604,595

238,012

1,368,288

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분

154,084

554,137

245,508

1,331,218

비지배지분

8,287

50,458

(7,496)

37,070

연결 자본변동표

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업 소유주 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업 소유주 지분 합계

2018.01.01 (기초자본)

391,406

2,274,386

(362,676)

(173,839)

14,039,250

16,168,527

170,050

16,338,577

총포괄이익

분(반)기순이익(손실)

1,352,462

1,352,462

40,277

1,392,739

순확정급여부채의 재측정요소

(6,930)

(6,930)

(6,930)

해외사업장환산외환차이

(17,740)

(17,740)

(3,207)

(20,947)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

5,176

5,176

5,176

현금흐름위험회피

기타연결기타포괄손익

(1,605)

(145)

(1,750)

(1,750)

총포괄이익 소계

(14,169)

1,345,387

1,331,218

37,070

1,368,288

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(460,058)

(460,058)

(33,822)

(493,880)

연결실체내 자본거래

237

(11,650)

(11,413)

11,651

238

종속기업 설립

46,893

46,893

종속기업 유상증자

기타

(162)

(1,970)

(2,132)

(670)

(2,802)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

237

(11,650)

(162)

(462,028)

(473,603)

24,052

(449,551)

2018.09.30 (기말자본)

391,406

2,274,623

(374,326)

(188,170)

14,922,609

17,026,142

231,172

17,257,314

2019.01.01 (기초자본)

391,406

2,274,623

(374,243)

(202,994)

14,994,252

17,083,044

239,084

17,322,128

총포괄이익

분(반)기순이익(손실)

391,130

391,130

41,816

432,946

순확정급여부채의 재측정요소

(5,036)

(5,036)

(5,036)

해외사업장환산외환차이

113,216

113,216

8,642

121,858

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

4,053

4,053

4,053

현금흐름위험회피

51,203

51,203

51,203

기타연결기타포괄손익

(297)

(132)

(429)

(429)

총포괄이익 소계

168,175

385,962

554,137

50,458

604,595

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(460,058)

(460,058)

(23,852)

(483,910)

연결실체내 자본거래

종속기업 설립

종속기업 유상증자

49,558

49,558

기타

(1,191)

(1,191)

(397)

(1,588)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

(461,249)

(461,249)

25,309

(435,940)

2019.09.30 (기말자본)

391,406

2,274,623

(374,243)

(34,819)

14,918,965

17,175,932

314,851

17,490,783

연결 현금흐름표

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 19 기 3분기

제 18 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

1,284,945

1,316,675

영업으로부터 창출된 현금흐름

1,828,482

1,937,999

이자의 수취

43,294

33,903

이자의 지급

(134,152)

(91,240)

배당금의 수취(영업)

10,990

10,010

법인세의 납부(환급)

(463,669)

(573,997)

투자활동으로 인한 현금흐름

(4,618,944)

(2,255,090)

투자활동으로 인한 현금유입액

492,180

1,239,580

기타수취채권의 감소

168,578

755,780

기타장기수취채권의 감소

44,315

42,472

기타유동금융자산의 감소

359

관계기업 및 공동기업투자자산의 처분

20,748

금융상품의 처분

2,662

8,465

유형자산의 처분

52,115

410,619

무형자산의 처분

4,600

1,137

정부보조금의 수취

219,910

투자활동으로 인한 현금유출액

(5,111,124)

(3,494,670)

기타수취채권의 증가

(132,499)

(493,784)

기타장기수취채권의 증가

(99,669)

(28,043)

관계기업 및 공동기업투자자산의 취득

(32,999)

(33,225)

금융상품의 취득

(17,901)

(22,676)

유형자산의 취득

(4,615,623)

(2,844,566)

무형자산의 취득

(211,904)

(72,376)

사업결합

(529)

재무활동으로 인한 현금흐름

2,821,957

1,777,192

재무활동으로 인한 현금유입액

3,829,001

2,523,655

차입금의 증가

3,779,443

2,476,762

비지배지분에 의한 자본납입

49,558

46,893

재무활동으로 인한 현금유출액

(1,007,044)

(746,463)

차입금의 상환

(523,134)

(251,924)

배당금의 지급

(483,910)

(493,880)

종속기업의 자기주식 취득

(659)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(512,042)

838,777

기초 현금및현금성자산

2,513,702

2,249,341

현금 및 현금성자산의 환율변동효과

53,136

(21,251)

기말현금및현금성자산

2,054,796

3,066,867

3. 연결재무제표 주석

제 19 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 18 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

주식회사 LG화학과 그 종속기업

1. 일반사항

1.1 회사의 개요

주식회사 LG화학(이하 "회사")은 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LGㆍ구, 주식회사 LG화학)가 분할되어 설립되었습니다.

회사는 보고기간말 현
재 여수, 대산, 오창, 청주, 울산, 나주, 익산, 파주, 오송, 온산 및 김천 등지에 제조시설을 가지고 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 생명과학사업을 영위하고 있습니다.

보고
기간말 현재 우선주 자본금

38,444백만원
을 포함한 회사의 자본금은

391,406백만원
입니다. 회사의 최대주주는
주식회사 LG이며,
보통주 지분의

33.34%
를 소유하
고 있습니다.

2019년 9월 30일
현재
회사가 발행할 주식의 총수는

292백만주
(1주당 금액: 5,000원
)이며, 발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각

70,592,343주와 7,688,800주
입니다.
우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준
으로 연 1%를 금
전으로 추가 배당받게 됩니다.

1.2 사업의 현황

연결회사는 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 그리고 2017년 1월 ㈜엘지생명과학 합병을 통해 생명과학사업을 영위하고 있습니다. 또한 연결회사는 작물보호, 종자 및 비료 등을 제조, 판매하는 (주)팜한농을 2016년 4월 인수하여 사업을 운영하고 있습니다.

석유화학사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 주요 제품으로는 PE, PP, BPA, A
BS, PVC, 가소제, 아크릴, SAP, 합성고무, 특수수지 등이 있습니다.

전지사업은 휴대폰, 노트북PC 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 전지 및 전기자동차용, ESS용 리튬이온 전지 등을 생산, 판매하는 사업입니다. 소형전지는 최근 기존 IT Device 외에 전동공구, 전력구동 등 신규 Application 수요가 증가하고 있으며, 자동차전지도 강화되는 선진국 환경규제에 따른 수요 증가로 높은 성장 가능성이 있는 사업입니다. 또한, ESS도 신재생에너지 발전 및 발전된 전력의 효율적 활용이 중요해짐에 따라 수요가 확대되고 있습니다. 

첨단소재사업은 편광판, 자동차소재, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT소재와 감광재, OLED재료, 양극재 등 디스플레이 및 전지의 재료, 차세대 성장동력인 수처리RO필터를 생산하고 판매하는 사업입니다.

생명과학사업은 인간성장호르몬 '유트로핀', 당뇨병 치료제 '제미글로', 젖소산유증강제 '부스틴', 히알루론산 필러 '이브아르' 등의 의약품 및 벼농사용 제초제 '피안커'등의 정밀화학제품을 생산 및 판매하는 사업입니다.

또한 회사의 종속기업 (주)팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 작물보호사업은 고부가가치 위주의 친환경 농약개발, 비료사업에서는 기능성 비료, 친환경 유기질 비료, 상토 등 차세대 비료 개발을 선도하고 있으며, 종자 분야에서도 미래 식량 산업의 경쟁력 확보를 위해 다양한 유전자원 확보 및 고부가 신품종 개발을 지속적으로 추진하고 있습니다.

1.3 종속기업, 관계기업 및

공동기업

의 현황

회 사 명
소유지분율(%)
소재지
결산월
업 종

2019
.9.30

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.(*1)
75
중국
12월
ABS/SBL 제조 및 판매

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.(*1)
75
중국
12월
ABS 판매

LG Chem HK Ltd.
100
홍콩
12월
판매 및 무역

LG Chem America, Inc.
(*2)

100
미국
12월
판매 및 무역

LG Chemical India Pvt. Ltd.
(*3)

100
인도
12월
합성수지 제조 및 판매

LG Polymers India Pvt. Ltd.
(*3)

100
인도
12월
PS 제조 및 판매

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100
중국
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.(*4)
100
중국
12월
전지/편광판 제조 및 판매

LG Chem (Taiwan), Ltd.
100
대만
12월
편광판 제조 및 판매

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
100
중국
12월
편광판 제조 및 판매

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.

75
중국
12월
PVC, VCM, EDC 제조 및 판매

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.

58
중국
12월
SBS 제조 및 판매

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.(*5)
100
중국
12월
중국 지주회사

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100
중국
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem Europe GmbH
100
독일
12월
판매 및 무역

LG Chem Poland Sp. z o.o.
100
폴란드
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem Michigan I
n
c.
(*2)

100
미국
12월
자동차전지 연구 및 제조

LGC Petrochemical India Private Ltd.
100
인도
12월
합성수지 제조 및 판매

(주)행복누리
100
한국
12월
시설관리 및 일반 청소업

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
100
터키
12월
판매 및 무역

LG Chem Japan Co.,Ltd.
100
일본
12월
판매 및 무역

LG NanoH2O,
LLC
(*2)

100
미국
12월
수처리 필터 판매

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
100
중국
12월
수처리 필터 판매

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.(*6)
50
중국
12월
자동차전지 제조 및 판매

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100
중국
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.(*7)
100
폴란드
12월
자동차전지 제조 및 판매

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
70
중국
12월
ABS 제조 및 판매

(주)팜한농(*8)
100
한국
12월
농약제조 및 판매

Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.(*8)
100
중국
12월
농약 제조

LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
100
인도
12월
의약품판매

LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd.
100
중국
12월
의약품판매

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
100
태국
12월
의약품판매

Farmhannong America, Inc.(*8)
100
미국
12월
농약판매

LG Chem Hai Phong Vietnam Co.,Ltd.
100
베트남
12월
편광판 제조 및 판매

LG Chem Austrailia Pty Ltd.
100
호주
12월
전력저장전지 판매

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
100
멕시코
12월
판매 및 무역

FarmHannong(Thailand) Ltd.(*8)
100
태국
12월
종자 연구개발

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LLC.
100
베트남
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
100
중국
12월
편광판 제조 및 판매

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD(*9)
51
중국
12월
전지재료 제조 및 판매

LG Chem Fund I LLC(*10)
100
미국
12월
벤처기업 투자

우지막코리아(주)(*11)
100
한국
12월
전자부품 제조 및 판매

Uniseal,Inc.(*2)(*12)
100
미국
12월
접착제 제조 및 판매

Uniseal Europe Ltd.(*12)

80
영국
12월

접착제 제조 및 판매

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.(*13)
100
중국
12월
전지 제조 및 판매

LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.(*2)(*14)
100
미국
12월
의약품연구

FARMHANNONG(MALAYSIA) SDN. BHD.(*8)(*15)
100
말레이시아
12월
농약인허가

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.(*16)
26
홍콩
12월
판매 및 무역

(주) 테크윈
21
한국
12월
환경솔루션, 화학플랜트건설 등

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.(*17)
100
브라질
12월
판매 및 무역

LG Chem Malaysia SDN.BHD.(*17)
100
말레이시아
12월
판매 및 무역

LG Fuel Cell Systems Inc.
23
미국
12월
발전용 연료전지 연구

FJ Composite Material Co., Ltd.
33
일본
5월
열확산판 연구 및 제조

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
30
중국
12월
전력저장전지 제조 및 판매

LG Chem Life Sciences Poland Ltd.(*17)
100
폴란드
12월
의약품판매

Combustion Synthesis Co., Ltd.
30
일본
12월
질화물계 세라믹 분말 제조

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD.(*18)
49
중국
12월
전지재료 제조 및 판매

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.
(*19)

35
베트남
12월
전지 제조 및 판매

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
50
베트남
12월
DOP의 생산 및 판매

HL그린파워(주)
49
한국
12월
자동차전지 제조 및 판매

(주)씨텍
50
한국
12월
공장 유틸리티 및 물류, 연구지원 용역

(*1) Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.은
당분기말
현재 Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trading Co.,Ltd.의 지분 100%를 보유하고 있습니다.

(*2) 당분기 중 회사는 LG Chem Michigan Inc.

의 주식 1,128백만원을 추가 취득하였습니다.
또
한 LG Chem Michigan I
n
c.
는 LG Chem America, Inc.,
LG NanoH2O,
Inc.,
Uniseal,Inc., LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.의 지분 100%를 보유하고 있습니다.

(*3) LG Chemical India Pvt. Ltd.는
당분기말
현재 LG Polymers India Pvt. Ltd.의 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(*4) 당분기 중 연결회사는 LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.의 주식

356,464백
만원을 추가 취득하였습니다.

(*5) 당분기 중 회사는 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.의 주식 68,591백만원을 추가 취득하였습니다.

(*6)
회사의 Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(*7) 당분기 중 회사는 LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.의 주식 743,355백만원을 추가 취득하였습니다.

(*8)

(주)팜한농은 당분기말 현재 Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd., Farmhannong America, Inc., FarmHannong(Thailand) Ltd.,
FARMHANNONG(MALAYSIA) SDN. BHD.
의 지분 100%를 소유하고 있습니다.

(*9) 당분기 중 회사는 LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD의 주식 51,580백만원을 추가 취득하였습니다.

(*10)
당분기 중 회사는 LG CHEM FUND I LLC의 주식 15,273백만원을 추가 취득하였습니다.

(*11) 당분기 중 회사는 우지막코리아(주)의 주식 4,500백만원을 추가 취득하였습니다.
(*12) Uniseal,Inc.는 Uniseal Europe Ltd.의 지분 80%를 소유하고 있습니다.

(*13) 당분기 중 회사는 LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.의 주식 161,465백만원을 추가 취득하였습니다.
(*14) LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.는 당분기 중 설립되었으며, 연결회사는 지분 100%를 1,128백만원에 신규취득하였습니다.

(*15) FARMHANNONG(MALAYSIA) SDN. BHD.

는 당분기 중 설립되었으며, 연결회사는 지분 100%를 143백만원에 신규취득하였습니다.

(*16) LG Holdings (HK) Ltd.는 당분기 중 15,789백만원을 균등유상감자하였습니다.

(*17) 소규모회사로 관계기업으로 분류하였습니다.

(*18) 당분기 중 회사는 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD의 주식 27,676백만원을 추가 취득하였습니다.

(*19) VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.는 당분기 중 설립 되었으며, 회사는 지분 35%를 5,323백만원에 취득하였습니다.

1.4 종속기업, 관계기업 및
공동기업
요약 재무정보

주요 종속기업, 관계기업 및
공동기업
의 요약 재무정보(내부거래 제거 및 회계정책차이 조정 전)는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명

2019
.9.30

2019 3분기

자 산
부 채
자 본
매 출 액
분기순이익(손실)

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
830,541
254,074
576,467
1,353,851
97,109

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
5,982
1,606
4,376
14,755
281

LG Chem HK Ltd.
7,907
15
7,892
-
16

LG Chem America, Inc.
244,816
222,198
22,618
604,802
(436)

LG Chemical India Pvt. Ltd.
32,835
35
32,800
-
32

LG Polymers India Pvt. Ltd.
132,073
43,486
88,587
171,654
6,649

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
103,870
45,355
58,515
153,092
6,893

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
4,159,203
2,256,109
1,903,094
2,851,204
136,303

LG Chem (Taiwan), Ltd.
111,271
44,038
67,233
108,765
2,590

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
46,566
15,380
31,186
75,647
4,244

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
250,301
96,537
153,764
382,173
41,691

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
53,425
40,368
13,057
113,390
9,464

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
626,145
323,623
302,522
46,093
2,473

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
43,041
7,085
35,956
50,540
(3,706)

LG Chem Europe GmbH
380,310
343,001
37,309
628,787
1,690

LG Chem Poland Sp. z o.o.
69,096
32,267
36,829
89,050
1,300

LG Chem Michigan Inc.
723,844
480,931
242,913
270,175
(62,940)

LGC Petrochemical India Private Ltd.

4,031
1,015
3,016
3,127
356

(주)행복누리
3,213
1,224
1,989
7,763
436

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
10,510
9,112
1,398
27,970
406

LG Chem Japan Co.,Ltd.
5,508
906
4,602
4,921
468

LG NanoH2O, LLC
22,906
4,441
18,465
20,804
2,987

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
4,552
-
4,552
-
1,463

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
1,037,944
887,550
150,394
804,686
24,466

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
33,147
9,399
23,748
26,338
(1,494)

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
3,505,523
2,487,293
1,018,230
1,456,903
(229,444)

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
371,388
293,995
77,393
424,940
(1,518)

(주)팜한농(*)
1,087,116
680,566
406,550
491,504
18,794

LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
3,045
3,368
(323)
5,056
(407)

LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd.
1,308
15
1,293
935
57

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
25,890
15,402
10,488
27,312
3,822

LG Chem Hai Phong Vietnam Co.,Ltd.
19,707
13,255
6,452
29,849
1,528

LG Chem Austrailia Pty Ltd.
2,264
1,374
890
1,949
187

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
896
154
742
1,019
149

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LLC.
24,128
9,000
15,128
1,405
(1,453)

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
435,762
314,771
120,991
108,371
(10,923)

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD
222,364
22,688
199,676
-
2,410

LG Chem Fund I LLC
18,982
-
18,982
-
(2,562)

우지막코리아(주)
40,051
31,266
8,785
15,834
(4,845)

Uniseal,Inc.(*)
37,787
6,916
30,871
47,620
1,821

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd.
792,370
524,485
267,885
-
(7,312)

LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
3,738
2,450
1,288
1,543
86

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.
259,200
104,895
154,305
37,080
11,567

(주) 테크윈
112,881
56,115
56,766
-
-

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR Q UIMICO LTDA.
447
139
308
1,298
237

LG Chem Malaysia SDN.BHD.
372
(22)
394
686
85

LG Fuel Cell Systems Inc.
3,472
402
3,070
265
(3,714)

FJ Composite Material Co., Ltd.
8,610
4,943
3,667
1,072
(147)

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
8,244
4,645
3,599
(2,327)
(855)

LG Chem Life Sciences Poland Ltd.
194
72
122
240
52

Combustion Synthesis Co., Ltd.
522
36
486
44
(483)

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD.
156,472
45,212
111,260
-
672

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.

15,208
-
15,208
-
-

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
35,496
27,938
7,558
41,729
(35)

HL그린파워(주)
407,131
361,731
45,400
756,918
3,460

(주)씨텍
331,937
43,961
287,976
449,553
10,033

(*) 해당회사의 종속기업이 포함된 중간지배기업의 재무정보 기준으로 작성하였으며연결재무제표상 사업결합으로 인한 공정가치평가 조정금액 반영 전 금액입니다.

(단위: 백만원)

회 사 명

2018
.9.30

2018 3분기

자 산
부 채
자 본
매 출 액
분기순이익(손실)

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
963,819
423,025
540,794
1,620,758
126,258

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
5,100
1,275
3,825
18,349
386

LG Chem HK Ltd.
41,129
23,135
17,994
311,021
270

LG Chem America, Inc.
253,512
231,148
22,364
612,689
2,122

LG Chemical India Pvt. Ltd.
32,642
10
32,632
-
26

LG Polymers India Pvt. Ltd.
127,412
49,975
77,437
185,944
5,065

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
113,211
61,030
52,181
171,766
(12,571)

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
3,053,130
1,814,956
1,238,174
2,433,343
(5,060)

LG Chem (Taiwan), Ltd.
115,512
56,025
59,487
126,306
(772)

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
45,304
18,402
26,902
60,742
1,281

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
295,557
198,844
96,713
405,543
12,862

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
49,548
45,406
4,142
119,397
2,039

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
484,389
280,679
203,710
43,061
2,995

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
62,905
23,306
39,599
68,203
(5,727)

LG Chem Europe GmbH
314,725
279,870
34,855
514,143
5,338

LG Chem Poland Sp. z o.o.
74,862
39,062
35,800
93,061
2,201

LG Chem Michigan Inc.
608,810
317,874
290,936
249,680
5,192

LGC Petrochemical India Private Ltd.

2,826
558
2,268
3,186
351

(주)행복누리
2,700
1,022
1,678
6,526
372

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
6,796
5,805
991
25,903
11

LG Chem Japan Co.,Ltd.
3,862
363
3,499
4,279
412

LG NanoH2O, LLC(*)
18,058
5,832
12,226
18,505
2,524

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
4,150
1,160
2,990
-
99

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
680,418
568,736
111,682
432,795
10,586

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
36,690
11,442
25,248
26,784
(4,029)

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
981,630
595,010
386,620
155,670
(52,880)

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
299,117
214,814
84,303
306,964
2,781

(주)팜한농(*)
1,142,277
690,079
452,198
516,624
16,446

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.
4,935
3,180
1,755
8,550
(300)

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.
1,086
11
1,075
746
(87)

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
13,667
6,818
6,849
19,134
3,240

LG Chem Hai Phong Vietnam Co.,Ltd.
17,037
7,567
9,470
19,405
6,239

LG Chem Austrailia Pty Ltd.
740
124
616
1,214
97

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
571
73
498
598
91

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LLC.
15,410
47
15,363
-
(112)

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
51,543
97
51,446
-
(434)

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD
94,676
3
94,673
-
582

LG Chem Fund I LLC
1,393
1,391
2
-
(1,399)

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.
243,926
43,030
200,896
37,245
13,878

(주) 테크윈
79,106
32,206
46,900
106,404
8,619

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
155
139
16
1,160
(21)

LG Chem Malaysia SDN.BHD.
285
16
269
475
25

LG Fuel Cell Systems Inc.
33,125
7,276
25,849
6,284
(34,240)

FJ Composite Material Co., Ltd.
6,258
2,782
3,476
1,815
(506)

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
9,827
5,386
4,441
-
(353)

LG Life Sciences Poland Ltd.
162
99
63
164
(9)

Combustion Synthesis Co., Ltd.
1,086
29
1,057
99
(388)

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD.
53,322
-
53,322
-
-

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
17,858
11,150
6,708
44,982
275

HL그린파워(주)
272,159
233,223
38,936
359,699
1,064

(주)씨텍
342,716
44,789
297,927
389,660
17,491

(*) 해당회사의 종속기업이 포함된 중간지배기업의 재무정보 기준으로 작성하였으며연결재무제표상 사업결합으로 인한 공정가치평가 조정금액 반영 전 금액입니다.

1.5 연결대상범위의 변동

당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 기업

종속기업

사 유

LG Chem Life Science Innovation Center, Inc.
당분기 중 신설

FARMHANNONG(MALAYSIA) SDN. BHD.
당분기 중 신설

2. 중요한 회계정책

다음은 요약 분기연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기연결재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다.
기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

연결회사는
기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.
기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다.

리스 기준서와 새로운회계정책의 도입 영향은 주석 11에서 설명하고 있습니다.

-
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 요약 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 요약 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 회계정책 

요약 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다. 

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 재무위험관리

3.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있으며, 전반적인

위험관리정책은
재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 금융부서에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사의 금융부서는 연결회사의
현업
부서들
과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(1) 시장위험

1) 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.
연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다.

연결회사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

당분기말
과
전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
3,141,232
3,201,010
2,458,886
2,396,650

EUR
237,967
2,746,216
197,975
892,963

JPY
46,734
214,846
27,849
114,399

CNY 등
589,870
7,750
128,392
6,085

당분기말
과
전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이
10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
(5,978)
5,978
6,224
(6,224)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 

2)
가격 위험

비유동금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며,

KOSDAQ, NASDAQ, HSI 주가지수에
관련되어 있습니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다.

(단위: 백만원)

지수
2019.9.30
2018.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

KOSDAQ
463
(463)
315
(315)

NASDAQ
429
(429)
168
(168)

HSI
5,530

(
5,530
)

7,798
(7,798)

합계
6,422
(6,422)
8,281
(8,281)

3) 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%(100bp) 변동시 연결회사
의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

지수
세후 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

당분기
전분기
당분기
전분기

상승시
(26,470)
(17,771)
(26,470)
(17,771)

하락시

26,470

17,771

26,470

17,771

(2) 신용위험

회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권에 대한 신용위험뿐 아니라, 상각후원가 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품으로부터 발생합니다.

1) 매출채권

회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위: 백만원)

구 분

연체되지 않은
채권(*1)
연체되었으나
손상되지 않은 채권(*1)
사고채권(*2)

계

당분기말
(매출채권)

총 장부금액
4,085,272
491,661
5,383
4,582,316

기대손실률
0.1%
0.3%
61.1%
0.2%

손실충당금
2,214
1,591
3,289
7,094

전기말
(매출채권)

총 장부금액
4,115,060
268,488
5,561
4,389,109

기대손실률
0.1%
0.4%
78.0%
0.2%

손실충당금
2,512
1,063
4,335
7,910

(*1) 주석7.(3) 매출채권에 대한 연령분석 참조
(*2) 사고채권은 회수가능성의 현저한 저하 등 손상사유가 확인된 채권입니다.

당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

매출채권 손실충당금
당분기

전기

당기초 손실충당금

7,910

7,552

사업결합(주석34)
-
23

당분기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가(환입)

2

701

회수가 불가능하여 당분기중 제각된 금액

(651)

(333)

외화환산차이

(167)

(33)

당분기말 손실충당금

7,094
7,910

당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포져를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은
4,582,316백만원입니다(전기말 4,389,109백만원).

2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기타수취채권 및
기타장기수취채권

당분기
전기말

당기초 손실충당금

2,726
959

당분기 중 '기타비용'으로 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가

(640)
1,783

외화환산차이
23
(16)

당분기말 손실충당금

2,109
2,726

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.

연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

수취채권과 관련하여 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는
지급보증을 제공받고 있습니다.

연결회사는 해외매출채권과 관련하여 한국무역보험공사 등과 수출보증보험계약을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

한편, 연결회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용
위
험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이
일정수준 이상
인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

(3) 유동성 위험

연결회사의 금융부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

1) 연결회사의 비파생금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2019.9.30

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(리스부채 제외)
1,836,696
1,715,627
3,462,724
2,578,369

리스부채
29,822
31,064
31,122
53,417

매입채무 및 기타지급채무(*)
5,172,848
10,411
46
98

합 계
7,039,366
1,757,102
3,493,892
2,631,884

(단위: 백만원)

계정과목

2018.12.31

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
1,694,761
840,260
2,250,480
910,985

금융리스부채
5,177
5,177
15,887
5,000

매입채무 및 기타지급채무
4,717,445
6,710
3,177
97

합 계
6,417,383
852,147
2,269,544
916,082

(*)구매전용카드를 이용하여 결제한 금액 중 실질 만기가 연장된 49,881백만원이 포함되어 있으며, 회사는 구매전용카드 약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다.

2)
당분기말 현재 연결회사는 원재료의 시장가격 변동위험을 회피하기 위하여 현금흐름위험회피회계를 적용하는 스왑계약을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
거래목적
대상자산
거래처
만기
공정가치

상품(원재료)스왑(*)
현금흐름변동위험 회피
비철금속
Citibank
~2021.12

52,148

보고기간말 현재 연결회사의 파생상품 계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
2019.9.30
2018.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

상품(원재료)스왑(*)
52,148
-
-
18,477

합 계

52,148

-
-
18,477

(*) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다(주석5 참조).

3.2 자본 위험 관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다.
자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표
의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 

(1)

당
분
기말
과 전기말의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

총차입
금
(주석
14)
(A)

8,954,018

5,321,147

차감: 현금및현금성자산(B)
(2,054,796)
(2,513,702)

순부채(C = A + B)
6,899,222
2,807,445

부채총계(D)
16,039,976
11,622,009

자본총계(E)
17,490,783
17,322,128

총자본(F = C + E)
24,390,005
20,129,573

자본조달비율(C / F)
28.3%
13.9%

부채비율(D / E)
91.7%
67.1%

3.3 공정가치
추정

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2019
.9.
30

2018
.12.
31

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

유동성 금융자산 항목 :

현금및현금성자산
2,054,796
(*1)
2,513,702
(*1)

금융기관예치금

30,368

(*1)
42,902
(*1)

매출채권

4,575,222

(*1)
4,381,199
(*1)

기타수취채권(금융기관예치금 제외)

267,134

(*1)
283,191
(*1)

유동성 파생상품 금융자산
18,793

18,793

-
-

비유동성 금융자산 항목 :

금융기관예치금

107,437

(*1)
64,331
(*1)

기타장기수취채권(금융기관예치금 제외)

95,881

(*1)
64,919
(*1)

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)

시장성이 있는 금융자산

53,173

53,173

49,214

49,214

시장성이 없는 금융자산

62,179
(*1)
44,136
(*1)

비유동성 파생상품 금융자산

33,355

33,355

-
-

유동성 금융부채 항목 :

매입채무 및 기타지급채무
5,172,848
(*1)
4,717,445
(*1)

유동성차입금(리스부채 제외)
1,721,795
(*1)
1,608,138
(*1)

유동성리스부채

21,728

(*2)
5,008
(*1)

유동성 파생상품 금융부채
-
-
18,477
18,477

비유동성 금융부채 항목 :

비유동성 차입금 (리스부채 제외)
7,100,213
7,358,606
3,684,765
3,740,154

비유동성 리스부채
110,282
(*2)
23,236
24,689

기타장기지급채무
10,555
(*1)
9,984
(*1)

비유동성 금융부채(교환권)

3,808
3,808
30,384
30,384

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 측정 및 공시 목적 상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정하였습니다.

비유동성금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 연결회사와 동일한 신용등급 원화 회사채 (AA+) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였으며, 적용한 할인율의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
2019.9.30
2018.12.31

할인율

1.55% ~ 2.02%

2.01% ~ 2.53%

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계 

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-

활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.

-

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.

-

관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은
하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다.

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2019.9.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산
 (시장성 있는 금융자산)
53,173
-
-

53,173

유동성 파생상품 금융자산

-
18,793
-
18,793

비유동성 파생상품 금융자산

-
33,355
-
33,355

비유동성 금융부채 (교환권)

-
-

3,808

3,808

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(금융리스부채 제외)
-
6,696,248
662,358

7,358,606

구 분
2018.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산
 (시장성 있는 금융자산)
49,214
-
-
49,214

기타유동금융부채(파생상품)
-
18,477
-
18,477

기타비유동금융부채(교환권)

-
-
30,384
30,384

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(금융리스부채 제외)
-
3,120,475
619,679
3,740,154

비유동성금융리스부채

-

24,689

-

24,689

(4) 가치평가기법 및 투입변수

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 백만원)

당분기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입변수

수준3 
투입변수 범위
 (가중평균)

금융부채 - 교환사채

교환사채

662,358

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

교환권

3,808

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

기초자산 주식변동성

-5% ~ +5%

(단위: 백만원)

전기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입변수

수준3 
투입변수 범위
 (가중평균)

금융부채 - 교환사채

교환사채

619,679

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

교환권

30,384

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

기초자산 주식변동성

-5% ~ +5%

(5) 수준3 으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 교환권의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다.

교환사채 및 교환권의 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2019.9.30

2018.12.31

유리한 변동

불리한 변동

유리한 변동

불리한 변동

금융부채- 교환사채

시장 이자율변동성

50
(51)
6,899
(7,011)

금융부채- 교환권

시장 이자율변동성

192
(183)
985
(966)

기초자산 주식변동성

877
(924)
3,237
(3,434)

4. 중요한 회계추정 및 가정

연
결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약분
기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
과
아래에서 설명하는
기업회계
기준서
제1116호
도입으로 인한 회계추정 및 가정을
제외하고는 전기 연결재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 리스

연결회사는 기
업
회계기준서 제1116호의 적용으로
종전에 기
업
회계
기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

연결회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해
최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을

최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로
인식하였습니다.

사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다(주
석 11 참조).

5. 범주별 금융상품

(1) 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2019.9.30

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
2,054,796
-
-
2,054,796

매출채권
4,294,744
-
280,478
4,575,222

기타수취채권
297,502
-
-
297,502

기타장기수취채권
203,318
-
-
203,318

기타유동금융자산
-
-
18,793
18,793

기타비유동금융자산
-
21,687
127,020
148,707

합 계
6,850,360
21,687
426,291
7,298,338

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2019.9.30

당기손익인식
금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*)
합 계

매입채무
-
2,467,243
-
2,467,243

기타지급채무
-
2,705,605
-
2,705,605

유동성차입금
-
1,721,795
21,728
1,743,523

기타유동금융부채
-
-
-
-

기타비유동금융부채
3,808
-
-
3,808

기타장기지급채무
-
10,555
-
10,555

비유동성차입금
-
7,100,213
110,282
7,210,495

합 계
3,808
14,005,411
132,010
14,141,229

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2018.12.31

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산

2,513,702

-
-
2,513,702

매출채권
3,986,675
-

394,524

4,381,199

기타수취채권

326,093

-
-
326,093

기타장기수취채권
129,251
-
-
129,251

기타비유동금융자산
-
16,077
77,273
93,350

합 계
6,955,721
16,077
471,797
7,443,595

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2018.12.31

당기손익-공정가치 
측정 금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*)
합 계

매입채무
-

2,165,969

-
2,165,969

기타지급채무
-

2,551,476

-

2,551,476

유동성차입금
-

1,608,138

5,008
1,613,146

기타유동금융부채
-
-

18,477

18,477

기타비유동금융부채

30,384

-
-
30,384

기타장기지급채무
-

9,984

-
9,984

비유동성차입금
-

3,684,765

23,236
3,708,001

합 계
30,384
10,020,332
46,721
10,097,437

(*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채가 포함되어 있습니다.

(
2)
당분기와 전분
기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019
3분
기

2018
3분
기

3개월
누적
3개월
누적

배당수익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,267
1,316
115
123

이자수익

상각후원가 금융자산
9,934
35,326
11,938
35,435

이자비용

상각후원가로 측정하는 금융부채
(61,782)
(168,145)
(40,210)
(103,962)

기타 금융부채
(684)
(1,977)
(252)
(776)

평가손익

당기손익-공정가치 측정 금융자산
89
167
65
65

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
7,317
6,487
3,588
9,755

파생상품
62,386
97,202
(2,683)
(495)

사채상환손익

상각후원가로 측정하는 금융부채
-
-
-
(13)

처분손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
-
(1,542)

외환차이

상각후원가 금융자산
155,301
261,284
(23,451)
104,959

상각후원가로 측정하는 금융부채
(247,816)
(334,573)
(51,747)
(168,305)

기타 금융부채
476
40
(224)
(82)

6. 현금 및 현금성자산

(1) 당분기와 전기말

현재
현금
및 현금성자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
2019.9.30
2018.12.31

은행예금 및 보유현금
870,179
872,337

금융기관예치금 등
1,184,617
1,641,365

합 계
2,054,796
2,513,702

(2) 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산에는 국책연구비 및 송금제한 예금 등으로 인하여 연결회사의 사용목적에 제한이 있는 예금 4,329백만원이 포함되어 있습니다.

7. 매출채권 및 기타수취채권

(1)
매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2019.9.30
2018.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
4,582,316
(7,094)
4,575,222
4,389,109
(7,910)
4,381,199

기타수취채권
299,611
(2,109)
297,502
328,819
(2,726)
326,093

기타장기수취채권(*1)
203,318
-
203,318
129,251
-
129,251

합 계
5,085,245
(9,203)
5,076,042
4,847,179
(10,636)
4,836,543

(*1) 기
타장기수취채권 중

837

백만원(전기말:
9
31
백만원
)은 당좌개설보증금 등으로
사용이 제한되어 있습니다.

(2)
당
분기
말
과
전기말 현재
기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2019.9.30
2018.12.31

유동성 :

미수금
226,684
242,740

금융기관예치금(*1)
30,368
42,902

미수수익
2,578
3,533

보증금
37,872
36,918

소 계
297,502
326,093

비유동성 :

미수금
31,684
7,030

금융기관예치금(*2)
107,437
64,331

대여금
508
312

보증금
63,689
57,578

소 계
203,318
129,251

합 계
500,820
455,344

(*1)
당분기말 현재 유동성 금융기관예치금
중
300백만원
(전기말 : 300백만원)은 차
입금 담보 등으로 질권이 설정되어 있습니다.

(*2) 당분기말 현재 비유동성 금융기관예치금 중 106,600백만원(전기말 : 63,400백만원)은 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

(3)

당
분기
말
과 전기말 현재 매출채권에 대한 연령분석 내역은 아래와 같습
니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

연체되지 않은 채권
4,085,272
471,662
4,115,060
445,357

연체되었으나 손상되지 않은 채권
491,661
29,158
268,488
10,604

3개월 이하
428,550
21,270
247,287
6,850

3개월 초과 6개월 이하
37,429
4,986
5,631
1,907

6개월 초과
25,682
2,902
15,570
1,847

사고채권
5,383
2,109
5,561
2,109

합 계
4,582,316
502,929
4,389,109
458,070

(4)

당
분기
와
전기
중 대손충당금의 변동내역은 아래와 같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

기초금액
7,910
-
2,726
-
7,552
-
959
-

사업결합(주석34)
-
-
-
-
23
-
-
-

대손충당금 설정(환입)
2
-
(640)
-
701
-
1,783
-

제각
(651)
-
-
-
(333)
-
-
-

외화환산차이

(167)
-
23
-
(33)
-
(16)
-

기말금액
7,094
-
2,109
-
7,910
-
2,726
-

(
5)

당

분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 장부가액과 중요한
차이가 없습니다.

(6) 연결회사는 2019년 9월 30일자로 매출채권
및 기타수취채권
491,238
백만원을
양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권 및 기타수취채권을 양도일
에 
연결재무제표에서 제거하였습니다.

8. 기타금융자산 및 기타금융부채

(1)
당
분
기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019.
9
.30

2018.12.31

기타금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (선물계약)(유동)
18,793
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (선물계약 제외)(비유동)
93,665
77,273

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (선물계약)(비유동)
33,355
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (선물계약 제외)(비유동)
21,686
16,077

소 계
167,499
93,350

기타금융부채:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융부채 (선물계약)(유동)
-
18,477

당기손익-공정가치 측정 금융부채 (교환권) (비유동)
3,808
30,384

소 계
3,808
48,861

(2) 당

분기말과
전기말
기타금융자산 중 지분상품 및 채무증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019.
9.30

2018.12.31

기초금액
93,350
23,782

취득 / 대체
17,954
89,240

처분
(2,607)
(14,009)

평가이익(손실)(법인세효과 차감전), 기타포괄손익 항목
6,487
(5,736)

평가이익(법인세효과 차감전), 당기손익 항목
167
73

기말금액
115,351
93,350

(3) 당분기와 전기중 기타금융자산에 대해 인식한 손상차손 금액은 없습니다.

9. 재고자산

(
1) 당

분기
말
과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목

2019
.
9.
30

2018
.
12.
31

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상 품
184,365
(3,999)
180,366
167,842
(958)
166,884

제품/반제품
2,802,898
(134,933)
2,667,965
2,480,102
(125,479)
2,354,623

재 공 품
16,050
-
16,050
15,530
-
15,530

원 재 료
1,268,072
(18,346)
1,249,726
1,111,386
(18,573)
1,092,813

저 장 품
173,718
-
173,718
154,304
-
154,304

미 착 품
688,859
-
688,859
505,309
-
505,309

합 계
5,133,962
(157,278)
4,976,684
4,434,473
(145,010)
4,289,463

(2)

당

분기

중 매출원가로 비용 인식한 재고
자산의 원가는

13,026,169
백

만원(전분

기
:
12,821,834백만원)
입니다.

10. 관계
기업 및
공동기업
투자 

당
분기
와 전기
중
관계기업 및 공동기업의
변동
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명

2019
.
9.
30

기초지분법
평가액
당기취득
/ 대체
배 당
지분법이익
(손실)
(부의)지분법
자본변동
기 타
기말지분법
평가액

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
4,479
-
-
(54)
406
-
4,831

HL그린파워(주)
19,565
-
-
3,819
-
(118)
23,266

LG Holdings (HK) Ltd.
54,735
-
-
3,008
(1,304)
(15,789)
40,650

(주) 테크윈
9,828
-
-
2,096
(15)
-
11,909

(주) 씨텍
145,649
-
(10,000)
4,883
-
(14)
140,518

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
579
-
-
-
-
-
579

LG Chem Malaysia SDN.BHD
150
-
-
-
-
-
150

LG Fuel Cell Systems Inc.
-
-
-
-
-
-
-

FJ Composite Materials Co., LTD.
2,315
-
-
(357)
152
-
2,110

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
1,288
-
-
(287)
44
-
1,045

LG Life Sciences Poland Ltd.
17
-
-
-
-
-
17

Combustion Synthesis Co., Ltd.

1,397
-
-
(168)
27
151
1,407

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD.(*1)
26,120
27,676
-
302
393
-
54,491

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.(*2)
-
5,323
-
-
-
-
5,323

합 계
266,122
32,999
(10,000)
13,242
(297)
(15,770)
286,296

(단위: 백만원)

회 사 명

2018
.
12.
31

기초지분법
평가액
당기취득
/ 대체
배 당
지분법이익
(손실)
(부의)지분법
자본변동
기 타
기말지분법
평가액

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
3,327
1,767
(810)
246
(51)
-
4,479

HL그린파워(주)
20,239
-
-
(467)
-
(207)
19,565

LG Holdings (HK) Ltd.
51,028
-
-
4,029
(322)
-
54,735

(주) 테크윈
8,010
-
-
1,818
-
-
9,828

(주) 씨텍
146,741
-
(10,000)
9,368
-
(460)
145,649

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
579
-
-
-
-
-
579

LG Chem Malaysia SDN.BHD
150
-
-
-
-
-
150

LG Fuel Cell Systems Inc.
30,334
5,036
-
(9,647)
718
(26,441)
-

FJ Composite Materials Co., LTD.
2,669
-
-
(198)
(156)
-
2,315

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
1,002
559
-
(224)
(49)
-
1,288

LG Life Sciences Poland Ltd.
17
-
-
-
-
-
17

Combustion Synthesis Co., Ltd.

-
1,503
-
(118)
(4)
16
1,397

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD.
-
26,129
-
279
(288)
-
26,120

합 계
264,096
34,994
(10,810)
5,086
(152)
(27,092)
266,122

(*1) 당분기 중 연결회사는 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO., LTD.의 주식 27,676백만원을 추가 취득하였습니다.
(*2) 당분기 중 연결회사는 VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.의 주식 35%를 5,323백만원에 신규취득하였습니다.

11. 유형자산 

(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의 
유형자산
사용권
자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,620,153
3,187,757
827,775
4,691,884
12,865
471,130
149,599
115,901
-
2,588,018
174,116
13,839,198

기초 취득원가
1,657,105
3,959,198
1,407,903
14,412,619
41,803
1,233,217
420,342
315,049
-
2,641,276
174,116
26,262,628

감가상각누계액
-
(735,173)
(566,151)
(9,564,688)
(28,783)
(750,202)
(268,298)
(196,996)
-
-
-
(12,110,291)

손상차손누계액
(36,952)
(36,268)
(13,977)
(156,047)
(155)
(11,885)
(2,445)
(2,152)
-
(53,258)
-
(313,139)

회계정책 변경효과
-
-
(17,697)
(9,668)
-
-
-
-
171,887
-
-
144,522

재작성된 기초 장부금액
1,620,153
3,187,757
810,078
4,682,216
12,865
471,130
149,599
115,901
171,887
2,588,018
174,116
13,983,720

취득 / 대체
148,451
573,970
177,347
2,375,736
5,327
217,566
38,816
140,529
35,881
4,526,683
170,704
8,411,010

처분 / 대체
(4,124)
(2,494)
(2,947)
(86,863)
(10,101)
(11,185)
(2,342)
(174)
(10,498)
(3,654,959)
(158,760)
(3,944,447)

외화환산차이
(57)
28,537
3,831
48,367
57
3,863
1,198
-
3,052
6,336
-
95,184

감가상각
-
(83,785)
(40,564)
(884,495)
(1,973)
(121,598)
(33,755)
(61,753)
(21,318)
-
-
(1,249,241)

손상
-
(3,139)
(1,429)
(18,606)
-
(421)
(29)
-
-
-
-
(23,624)

매각예정비유동자산
대체(주석35)
-
-
-
(5,436)
-
(54)
-
-
-
-
-
(5,490)

분기말 순장부금액
1,764,423
3,700,846
946,316
6,110,919
6,175
559,301
153,487
194,503
179,004
3,466,078
186,060
17,267,112

분기말 취득원가
1,801,375
4,565,445
1,558,516
16,550,696
32,786
1,406,000
450,887
374,586
227,667
3,517,870
186,060
30,671,888

감가상각누계액
-
(825,115)
(596,517)
(10,283,862)
(26,460)
(834,390)
(294,975)
(177,931)
(48,663)
-
-
(13,087,913)

손상차손누계액
(36,952)
(39,484)
(15,683)
(155,915)
(151)
(12,309)
(2,425)
(2,152)
-
(51,792)
-
(316,863)

(단위: 백만원)

구 분
2018.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의 
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,568,295
2,762,588
654,629
4,169,473
13,654
403,522
105,759

73,399

1,317,877
142,286

11,211,482

기초 취득원가
1,605,247
3,438,000
1,190,383
13,157,481
39,945
1,085,752
352,106

211,585

1,361,431
142,286

22,584,216

감가상각누계액
-
(637,025)
(521,806)
(8,840,809)
(26,143)
(669,189)
(243,973)
(136,034)
-
-
(11,074,979)

손상차손누계액
(36,952)
(38,387)
(13,948)
(147,199)
(148)
(13,041)
(2,374)
(2,152)
(43,554)
-
(297,755)

사업결합(주석34)

12,115
13,497
632
22,163
247
1,992
159
-
1,310
-
52,115

취득 / 대체
42,589
523,470
222,046
2,336,407
2,235
217,702
86,201
113,754
4,741,547
181,833
8,467,784

처분 / 대체
(2,817)
(5,098)
(1,765)
(792,444)
(183)
(11,304)
(2,624)
(3,485)
(3,461,294)
(150,003)
(4,431,017)

외화환산차이
(29)
(6,950)
(466)
(20,254)
(2)
(138)
320
-
(1,865)
-
(29,384)

감가상각
-
(95,479)
(47,000)
(986,099)
(3,066)
(139,783)
(40,127)
(67,767)
-
-
(1,379,321)

손상
-
(4,295)
(343)
(37,727)
(25)
(862)
(104)
-
(9,557)
-
(52,913)

손상환입

-
24
42
365
5
1
15
-
-
-
452

전기말 순장부금액
1,620,153
3,187,757
827,775
4,691,884
12,865
471,130
149,599
115,901
2,588,018
174,116
13,839,198

전기말 취득원가
1,657,105
3,959,198
1,407,903
14,412,619
41,803
1,233,217
420,342
315,049
2,641,276
174,116
26,262,628

감가상각누계액
-
(735,173)
(566,151)
(9,564,688)
(28,783)
(750,202)
(268,298)
(196,996)
-
-
(12,110,291)

손상차손누계액
(36,952)
(36,268)
(13,977)
(156,047)
(155)
(11,885)
(2,445)
(2,152)
(53,258)
-
(313,139)

(2)
연결회사는 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중
18,276
백만원
(
전

분기
:

13,669백만원)
을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은

2.31
%
(전
분기:

2.18%
)
입니다.

(3) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2019 3분기

2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
403,539
1,131,066
315,055
923,949

판매비와 관리비
42,180
114,374
29,652
85,403

기 타
1,363
3,801
1,971
3,466

합 계
447,082
1,249,241
346,678
1,012,818

(4) 리스

연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기 연결재무제표를 재작성하지 않았습니다.
따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 연결 개시 재무상태표에 인식되었습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정

연결회사는 기
업
회계기준서 제1116호의 적용으로
종전에 기
업
회계
기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.45%입니다.

연결회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해
최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을

최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로
인식하였습니다.

(단위: 백만원)

당기초

전기말에 인식된 운용리스약정

148,310

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액

136,043

가산: 전기말에 인식된 금융리스부채

28,244

(차감): 정액법으로 비용 인식하는 단기리스료

(30,871)

(차감): 정액법으로 비용 인식하는 소액자산리스료

(10,111)

최초 적용일 현재 인식된 리스부채

123,305

인식된 리스부채의 유동분류

유동 리스부채

25,305

비유동 리스부채

98,000

합계

123,305

사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.

①

연결재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기말

당기초

사용권자산(*)

부동산

142,497
131,096

기계장치
15,492
17,968

차량운반구
19,381
20,459

공기구
8
17

비품
1,626
2,347

합계

179,004
171,887

(*)
연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기말

당기초

리스부채(*)

유동

21,728
25,305

비유동

110,282
98,000

합계

132,010
123,305

(*)
연결재무상태표의 '차입금' 항목에 포함되었습니다. 전기에 연결회사는 기업회계기준서 제1017호에 따라 금융리스로 분류된 리스와 관련된 리스부채만을 인식하였으며 이 금액은 연결회사의 '차입금'의 일부로 표시되었습니다.

② 연결손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

11,886

기계장치

2,505

차량운반구
6,328

공기구
10

비품

589

합계

21,318

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

1,977

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

36,887

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

8,036

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료
(매출원가 및 관리비에 포함)
16

당분기 중 리스의 총 현금유출은 54,378백만원입니다.

회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 연결재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­

유형자산 : 27,365백만원 감소

­
사용권자산 : 171,887백만원 증가

­

장기선급비용 : 49,460백만원 감소

­

리스부채 : 95,062백만원 증가

③ 실무적 간편법의 사용

연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

­

특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용

­
리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토

­

최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리

­

최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외

­

연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

- 연결회사의 리스활동과 회계정책

연
결
회사
는 다양한 사무실, 창고, 기계장치, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료
(리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액)
는
리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.

2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융비용으로 배분합니다. 금융비용은
각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을
리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는
최초에
현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­

받을 리스 인센티브를 차감한

고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)

­

지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

­

잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

­

리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

­

리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인
합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는
리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인
리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­

리스부채의 최초 측정금액

­

받은 리스 인센티브를 차감한
리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

­

리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

­

복구원가의 추정치

단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

①
변동리스료

일부 부동산 리스는 창고에서 생기는 사용량에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 사용량에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.

② 연장선택권 및 종료선택권

연결회사 전체에 걸쳐
다수의 리스계약에
연장선택권 및 종료선택권을
포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 연결회사가 행사할 수 있습니다.
리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

12. 무형
자산

(1)
당

분기
와 전기
중 무형자산의 변동내역은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019.9.
30

개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 장부금액
220,860
405,282
1,017,855
50,885
311,356
2,006,238

개별취득 / 대체(*)
60,730
188,871
-
-
47,622
297,223

내부개발
11,141
-
-
-
-
11,141

처분 / 대체
(8,208)
(3,082)
-
(114)
(10,225)
(21,629)

외화환산차이
444
2,509
4,971
22
114
8,060

상각
(35,563)
(31,733)
-
-
(30,123)
(97,419)

분기말 장부금액
249,404
561,847
1,022,826
50,793
318,744
2,203,614

(*) Dupont사로부터 S-OLED관련 취득한 무형자산을 포함하고 있습니다. 

(단위: 백만원)

구 분

2018.12.
31

개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 장부금액
192,046
371,381
925,593
50,806
283,329
1,823,155

사업결합(주석34)
-
4
87,871
-
51,829
139,704

개별취득 / 대체
83,049
63,008
-
702
34,750
181,509

내부개발
16,065
-
-
-
-
16,065

처분 / 대체
(15,149)
(69)
-
(623)
(23,150)
(38,991)

외화환산차이
(115)
1,433
4,391
-
(120)
5,589

상각
(42,276)
(30,475)
-
-
(35,197)
(107,948)

손상
(12,760)
-
-
-
(85)
(12,845)

전기말 장부금액
220,860
405,282
1,017,855
50,885
311,356
2,006,238

(2) 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
7,351
19,438
5,734
17,604

판매비와 관리비
28,388
77,981
21,110
62,180

합 계
35,739
97,419
26,844
79,784

(3) 연구개발비

연결회사가
비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은

796,317
백만원

(
전분기:

737,036
백만원)입니다.

(4) 온실가스 배출권

기타의 무형자산에 포함된 온실가스 배출권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천톤, 백만원)

구분

2019.9.30

2018년도분
2019년도분

수량
금액
수량
금액

기초
7,903
7,359
7,546
-

무상할당
245
-
-
-

매입/매각
100
2,790
-
-

차입/이월
20
-
(20)
-

정부제출
(8,268)
(10,149)
-
-

기말
-
-
7,526
-

(단위: 천톤, 백만원)

구분

2018.12.31

2017년도분
2018년도분
2019년도분

수량
금액
수량
금액
수량
금액

기초
7,520
18,635
6,648
-
-
-

무상할당
160
-
897
-
7,546
-

매입/매각
481
11,826
-
-
-
-

차입/이월
(358)
(7,359)
358
7,359
-
-

정부제출
(7,803)
(23,102)
-
-
-
-

기말
-
-
7,903
7,359
7,546
-

13. 기타유동자산 및 기타비유동자산 

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

기타유동자산 :

선급금 및 선급비용
305,519
138,502

선급부가가치세
483,797
373,187

기타
135,410
61,771

합 계
924,726
573,460

기타비유동자산 :

장기선급금 및 장기선급비용
82,957
112,223

기타
98
157

합 계
83,055
112,380

14. 차입금

(1) 연결회사의 차입금 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

유동부채:

단기차입금
1,175,642
1,254,142

유동성장기차입금
326,270
304,004

유동성사채
219,883
49,992

유동성리스부채
21,728
5,008

소 계
1,743,523
1,613,146

비유동부채:

장기차입금
1,739,611
981,858

사채
5,360,602
2,702,907

비유동성리스부채
110,282
23,236

소 계
7,210,495
3,708,001

합 계
8,954,018
5,321,147

(
2) 차입금
등의 상세내역은 다음과 같습니다.

1)
단기
차입금

(단위: 백만원)

구 분
차입처
최장 만기일

이자율(%)

2019
.
9.30

2018
.
12.31

은행차입금
농협은행 등
2020.09.25
2.60 외
1,175,642
1,254,142

합 계

1,175,642
1,254,142

2)
장기
차입금

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30

차입처
이자율(%)
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
KEB 하나은행(*)
1.75
88
88
-

산업은행(*)
산금채(1Y)+1.45~1.99
7,608
-

7,608

외화대출
HSBC

USD: 3M LIBOR +
0.95~1.40

CNY: PBOC ×0.95

245,088
55,395
189,693

SMBC
3M LIBOR + 0.65~1.05
107,665
43,588
64,077

중국농업은행
USD: 3M LIBOR + 0.80
CNY: PBOC ×0.90
38,656
10,445
28,211

중국건설은행
PBOC ×0.90
20,853
3,883
16,970

중국교통은행
PBOC ×1.00
39,223
5,897
33,326

Citi
USD: 3M LIBOR + 0.95
EUR: EURIBOR + 0.65
284,010
44,158
239,852

Bank of America
3M LIBOR + 0.90
46,851
-
46,851

ING
6M EURIBOR + 0.70~0.83
157,560
-
157,560

UOB
6M LIBOR + 1.20
115,111
55,515
59,596

스탠다드차타드은행
USD: 3M LIBOR + 1.20
CNY: PBOC ×0.95
110,152
-
110,152

Mizuho은행
3M LIBOR + 0.98
32,143
7,143
25,000

BNP
3M EURIBOR + 0.80
19,695
19,695
-

CNOOC Finance
PBOC ×0.90
36,569
16,346
20,223

Hangseng
3M LIBOR + 1.00
30,392
30,392
-

Bank of China
3M LIBOR + 0.95
25,299
12,873
12,426

MUFG
USD: 3LIBOR + 1.00
EUR:3M EURIBOR + 0.60~0.80
178,952
5,957
172,995

ANZ
3M LIBOR +0.85
119,193
-
119,193

중국공상은행
PBOC ×1.00
41,557
4,812
36,745

CIMB
3LIBOR + 1.50
59,593
5,959
53,634

KEB 하나
3M EURIBOR + 0.62
262,600
-
262,600

산업은행

3LIBOR + 0.93

31,115

3,112

28,003

도이치은행

PBOC
×0.84

55,908
1,012
54,896

합 계

2,065,881

326,270

1,739,611

(*)
상기 은행차입금과 관련하여 연결회사의 기타수취채권 및 공장이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

구 분
2018.12.31

차입처
이자율(%)
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
KEB 하나은행(*)
1.75
353
353
-

산업은행(*)
산금채(1Y)+1.45~1.99%
8,508
-
8,508

외화대출
HSBC
3M LIBOR + 1.00~1.05
240,167
39,097
201,070

SMBC
3M LIBOR + 0.98~1.05
94,568
50,265
44,303

중국농업은행
USD: 3M LIBOR + 0.80
CNY: PBOC ×0.90
42,694
8,665
34,029

중국건설은행
PBOC ×0.90
23,890
3,750
20,140

중국교통은행
PBOC
40,617
2,751
37,866

Citi
USD: 3M LIBOR + 0.95
Euro: EURIBOR + 0.70
146,957
-
146,957

Bank of America
3M LIBOR + 0.90
11,181
11,181
-

ING
6M Euribor + 0.70~0.83
153,422
-
153,422

UOB
6M LIBOR + 1.15~1.55
108,954
53,101
55,853

스탠다드차타드은행
3M LIBOR + 1.60
26,216
26,216
-

Mizuho은행
3M LIBOR + 0.98~1.02
78,154
48,030
30,124

BNP
Euro: EURIBOR + 0.99
PLN: WIBOR + 0.55
19,178
19,178
-

CNOOC Finance
PBOC ×0.90
54,850
22,298
32,552

Hangseng
3M LIBOR + 1.00
31,836
3,352
28,484

Bank of China
3M LIBOR + 0.95
29,743
12,065
17,678

MUFG
3M Libor + 1.00
44,659
2,791
41,868

ANZ
3M Libor +1.42
111,705
-
111,705

중국공상은행
PBOC
18,210
911
17,299

합 계

1,285,862
304,004
981,858

(*)
상기 은행차입금과 관련하여 연결회사의 기타수취채권 및 공장이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18참조).

3) 사채

(단위: 백만원)

2019.9.30

구 분
인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

제50-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.95
2020.05.19
120,000
120,000
-

제50-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.28
2022.05.19
400,000
-
400,000

제50-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.53
2024.05.19
280,000
-
280,000

제51-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.56
2021.02.20
190,000
-
190,000

제51-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.88
2023.02.20
240,000
-
240,000

제51-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.07
2025.02.20
270,000
-
270,000

제51-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.29
2028.02.20
300,000
-
300,000

제52-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.02
2022.03.13
160,000
-
160,000

제52-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.11
2024.03.13
240,000
-
240,000

제52-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.21
2026.03.13
200,000
-
200,000

제52-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.40
2029.03.13
400,000
-
400,000

제1-1 USD 해외교환사채(*1)
Credit Suisse
-
2021.04.16
264,286
-
264,286

제1-2 EUR 해외교환사채(*2)
Credit Suisse
-
2021.04.16
414,375
-
414,375

USD 외화사채(2024년 만기)
CITI 등
3.25
2024.10.15
600,650
-
600,650

USD 외화사채(2029년 만기)
CITI 등
3.63
2029.04.15
600,650
-
600,650

EUR 외화사채(2023년 만기)
CITI 등
0.50
2023.04.15
657,320
-
657,320

원화공모사채(무보증)
NH투자증권(주)
1.93
2020.02.16
100,000
100,000
-

NH투자증권(주)
2.26
2022.02.16
100,000
-
100,000

NH투자증권(주)
2.71
2021.03.02
50,000
-
50,000

NH투자증권(주)
3.00
2023.03.02
40,000
-
40,000

차감: 사채할인발행차금

(46,796)
(117)
(46,679)

합 계

5,580,485
219,883
5,360,602

(*1) 제1-1 USD 해외교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

발행시 권면총액
USD 220,000,000

발행가액
USD 220,000,000

액면이자율 (%)
0.00

발행일
2018년 04월 16일

만기일
2021년 04월 16일

원금상환방법
- 만기상환: 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채
 원리금에 대해 만기 일시상환
 - 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 있음

교환대상
회사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 509,606주

교환가격 (원/주)
460,000

교환청구기간

2018년 05월 27일부터 2021년 04월 06일까지

발행자의 조기상환권
- 납입일로부터 1년 이후, 30 연속 거래일 중 주가(종가 기준)가 교환가격의
 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우 
 - 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 이하인 경우 (Clean Up Call)
 - 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우

투자자의 조기상환권
- 교환대상주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일동안 거래가 정지될 경우 
 - 회사의 지배권 변동이 있는 경우(Change of Control)

(*2) 제1-2 EUR 해외교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

발행시 권면총액
EUR 315,200,000

발행가액

EUR 315,200,000

액면이자율 (%)
0.00

발행일
2018년 04월 16일

만기일
2021년 04월 16일

원금상환방법
- 만기상환: 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채
 원리금에 대해 만기 일시상환
 - 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 있음

교환대상
회사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 775,128주

교환가격 (원/주)
533,600

교환청구기간
2018년 05월 27일부터 2021년 04월 06일까지

발행자의 조기상환권
- 납입일로부터 1년 이후, 30 연속 거래일 중 주가(종가 기준)가 교환가격의
 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우 
 - 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 이하인 경우 (Clean Up Call)
 - 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우

투자자의 조기상환권
- 교환대상주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일동안 거래가 정지될 경우 
 - 회사의 지배권 변동이 있는 경우(Change of Control)

(단위: 백만원)

2018.12.31

구 분
인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

제48회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.77
2019.02.21
50,000
50,000
-

제50-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.95
2020.05.19
120,000
-
120,000

제50-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.28
2022.05.19
400,000
-
400,000

제50-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.53
2024.05.19
280,000
-
280,000

제51-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.56
2021.02.20
190,000
-
190,000

제51-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.88
2023.02.20
240,000
-
240,000

제51-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.07
2025.02.20
270,000
-
270,000

제51-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.29
2028.02.20
300,000
-
300,000

제1-1 USD 해외교환사채(*1)
Credit Suisse
-
2021.04.16
245,982
-
245,982

제1-2 EUR 해외교환사채(*2)
Credit Suisse
-
2021.04.16
403,191
-
403,191

원화공모사채(무보증)
NH투자증권(주)
1.93
2020.02.16
100,000
-
100,000

NH투자증권(주)
2.26
2022.02.16
100,000
-
100,000

NH투자증권(주)
2.71
2021.03.02
50,000
-
50,000

NH투자증권(주)
3.00
2023.03.02
40,000
-
40,000

차감: 사채할인발행차금

(36,274)
(8)
(36,266)

합 계

2,752,899
49,992
2,702,907

4) 리스부채

(단위: 백만원)

차입처
2019.9.30

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크 외
1.98 ~ 4.13
2068.12.31
132,010
21,728
110,282

(단위: 백만원)

2018
.
12.31

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크
3.12
2024.12.31
27,168
4,886
22,282

충북테크노파크
4.13
2023.12.31
1,076
122
954

합계

28,244
5,008
23,236

15. 충당부채 

당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.09.30

판매보증
충당부채(*1)
온실가스배출
충당부채(*2)
소송
충당부채(*3)
복구
충당부채(*4)
합계

기초금액
198,575
11,700
402
126,976
337,653

충당금 전입
274,059
19,937
28
747
294,771

사용액
(144,684)
(10,149)
-
(12,038)
(166,871)

기말금액
327,950
21,488
430
115,685
465,553

차감: 유동항목
(164,858)
(21,488)
(46)
(26,754)
(213,146)

소 계
163,092
-
384
88,931
252,407

(단위: 백만원)

구 분
2018.12.31

판매보증
충당부채(*1)
온실가스배출
충당부채(*2)
소송
충당부채(*3)
복구
충당부채(*4)
합 계

기초금액
92,662
23,069
20,629
90,056
226,416

충당금 전입
208,511
11,733
7,070
50,439
277,753

사용액
(102,598)
(23,102)
(27,297)
(13,519)
(166,516)

기말금액
198,575
11,700
402
126,976
337,653

차감: 유동항목
(81,146)
(11,700)
-
(26,520)
(119,366)

소 계
117,429
-
402
100,456
218,287

(*1) 연결회사는 판매한 제품과 관련하여 품질보증, 교환 및 환불 등으로 인해 장래에
발생할 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고
있습니다. 또한 ESS 화재사고로 인한 가동손실보상 등과 관련된 충당부채가 포함되어 있습니다.

(*2) 회사는 온실가스 배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기말 배출량 추정치는 6,108천톤(전분기말: 5,955천톤) 입니다.

(*3) 연결회사는 계류중인 일부 소송 사건과 관련하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

(*4) 연결회사는 당분기말 현재 토양오염 등으로 인한 토양 복원에 소요되는 비용 등을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

16.
순확정급여부채 

(1) 당분기말과 전기
말 현재 연결재무상태표에 인식된
순확정급여부채
의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019
.9.30

2018
.12.31

확정급여채무의 현재가치(*)
1,247,935
1,167,524

사외적립자산의 공정가치
(892,713)
(939,980)

분기연결재무상태표 상 부채
355,222
227,544

(*) 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치는 기존의 국민연금전환금

780백만원
(전기
말:
837
백만
원)
을 차감한 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가(*)
40,364
120,848
35,912
107,898

순이자원가
1,119
4,149
1,425
4,309

종업원 급여에 포함된 총 비용
41,483
124,997
37,337
112,207

(*) 당기근무원가 중 건설중인자산 및 개발비 등으로 대체된

1,336
백만원
(전분기: 743백만원)은 포함되지 아니하였습니다.

(3) 당분기 중 회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는
6,125
백만
원
(전
분기:
5,438
백만
원)
입니다.

(4) 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
28,887
86,958
25,783
78,409

판매비와 관리비
14,628
44,164
13,671
39,236

합 계
43,515
131,122
39,454
117,645

(5) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

기초금액
1,167,524
1,049,511

사업결합
-
2,461

계열사간 이동으로 전입된 채무
8,451
12,012

계열사간 이동으로 전출된 채무
(3,875)
(8,412)

당기근무원가
122,184
146,272

과거근무원가
-
812

이자비용
22,986
32,609

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
2,553

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
62,476

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
-
2,139

- 기타
-
(91)

외화환산차이
(436)
(666)

제도에서의 지급액
(68,899)
(134,152)

보고기간말 금액
1,247,935
1,167,524

(6) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

기초금액
939,980
868,830

계열사간 이동으로 전입된 사외적립자산
-
1,546

계열사간 이동으로 전출된 사외적립자산
(184)
(628)

이자수익
18,837
26,763

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
(6,938)
(8,942)

기여금:

- 사용자
-
155,567

제도에서의 지급
(58,082)
(102,229)

제도자산의 관리비용
(900)
(927)

보고기간말 금액
892,713
939,980

(7) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 실제수익
은 각
각

11,899백만원
과
17,821백만원
입니다
.

(8) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 적용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분

2019.
9.30

2018.
12.31

할인율
2.7% ~ 3.0%
2.7% ~ 3.5%

미래임금상승률
2.2% ~ 5.0%
2.2% ~ 5.0%

(9) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
0.5% 상승시
0.5% 하락시

할인율의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
(67,636)
74,118

임금상승률의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
72,285
(66,716)

할인율인 우량채 수익률의 하락은 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다.

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 

민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.

(10) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

금액
구성비(%)
금액
구성비(%)

이율보증형보험상품
885,048
99.14
922,829
98.18

주가연계파생결합사채
7,355
0.82
15,576
1.66

정기예금
310
0.04
1,575
0.16

합 계
892,713
100
939,980
100

사외적립자산은 원리금이 보장되는 채무상품 등으로 별도 활성시장에서 공시되는 가격은 없습니다.

17.
기타유동부채 및 기타비유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

기타유동부채:

선 수 금
329,388
128,308

예 수 금
84,189
117,442

선 수 수 익
39,757
13,105

미지급비용
267,340
298,458

합 계
720,674
557,313

기타비유동부채:

장기미지급비용
56,348
52,359

장기선수수익
15,272
15,272

장기선수금
73,263
28,788

합 계
144,883
96,419

18. 우발사항과 약정사항 

(1)
2019년 9월 30일
현재 회
사
및 일부 종속기업은

서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2) 2019년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 이외에 일부 금융기관과 20,000백만원 및 USD 55백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련) 계약도 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원, 외화: 백만)

구 분
회사

일부 종속기업

원 화
USD
원화
USD
CNY
EUR
INR
THB

당좌차월 한도
59,100
-
-
220
1,100
29
-
10

신용장 개설한도
32,000
478
-
327
5,560
83
2,894
-

수출환어음할인 한도
-
1,153
-
-
-
-
-
-

기타외화지급보증 한도
-
135
-
-
-
-
-
-

차입금 약정한도
-
-
99,888
2,465
3,728
880
-
-

(3) 2019년 9월 30일 현재 회사와
일부 종속기업은

일부 금융기관과 450,000백만원

및
152,400
백만원

한도의 B2B 기업구매약정계약 등을 체결하고 있습니다.

(4)
2
01
9년
9
월
30
일 현재 소형 2차 전지
가격 담합과 관련하여
캐나다, 이스라엘의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 2건의 집단소송에 회사가 피소되어 있으며, 현재로서는동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(5)

2019년 9월 30일 현재 상기 소형 2차 전지 가격 담합과 관련된 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사와 일부 종속기업이 제소한 건이 각각 16건과 16건으로 관련 금액은 회사와 일부 종속기업이 각각

17,511백만원
과
3,345백만원
이며 회사
와
일부
종속기업이 피소된 건은 각각 172건과 29건으로 관련금액은 회사와 일부 종속기업이 각
각 6,398백만원과 19,875백만원입니다.
현
재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(6)

2019년 9월 30일 현재 여수산업단지 미세먼지 원인 물질 배출 조작과 관련하여 재판 진행 중이며, 현재로서는 전망을 예측할 수 없습니다.

현재 회사는 관련 생산시설을 폐쇄했습니다.

(7)
회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다.

(8)
회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다.

(9) 2019년 9월 30일 현재 회사는 일부 장치 설치 후 품질 보증 관련하여 해당 거래처에 대한 USD 6백만, EUR 7백만 및
KRW 2,983백만원의
지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

또한, 일부 종속기업은 수입원재료 통관 등과 관련하여
CNY
230
백만
의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

(10) 보고기간말 현재 연결회사가 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

기타수취채권

300

장기차입금(은행차입금)

88

KEB 하나은행

공장

20,880

장단기차입금(은행차입금)

16,250

산업은행

합 계
21,180

16,338

(단위: 백만원)

구 분
2018.12.31

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

기타수취채권
300
장기차입금(은행차입금)
353
KEB 하나은행

공장
20,880
장기차입금(은행차입금)
16,800
산업은행

기숙사
600
장기차입금(은행차입금)
1,038
우리은행

합 계
21,780

18,191

(11)

보고기간말 현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

유 형 자 산

2,789,741

2,041,834

19. 자본

(1) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보 통 주
우 선 주
주식발행
초과금

주식수(주)
자본금
주식수(주)
자본금

2018.1.1
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,038

2018.12.31
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,038

2019.9.30
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,038

(2) 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보유주식수(주)
장 부 가 액
자기주식처분이익
(자본잉여금)

보 통 주
우 선 주

2018.1.1
1,652,416
16,367
354,945
13,855

단주취득
1
-
-
-

2018.12.31
1,652,417
16,367
354,945
13,855

2019.9.30
1,652,417
16,367
354,945
13,855

20. 이익잉여금

보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019
.9.30

2018
.12.31

법정적립금(*1)
332,535
329,554

임의적립금(*2)
13,608,917
12,541,819

미처분이익잉여금
977,513
2,122,879

합 계
14,918,965
14,994,252

(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(*2) 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 신고시 손금으로 조정하는 금액을 그 종류에 따라 세법상 준비금으로 적립하였습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

21. 기타자본항목

당분기말과 전기말 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019
.9.30

2018
.12.31

자기주식(주석 19)
(354,945)
(354,945)

연결실체 내 자본거래 등(*)
(19,298)
(19,298)

합 계
(374,243)
(374,243)

(*) 연결 실체 내 지분처분손익, 지분율 변동으로 인한 투자차액 등이며, 관련 이연법인세 효과가 차감된 금액입니다.

2
2. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
191,999
660,037
203,653
604,858

퇴직급여(주석 16)
14,628
44,164
13,671
39,236

복리후생비
48,726
140,643
39,357
111,681

여비교통비
19,332
56,498
15,150
43,309

수도광열비
14,431
39,758
12,145
34,715

포장비
2,091
5,705
2,049
6,082

사용료
27,503
75,628
25,497
70,281

수수료
152,848
384,303
110,555
309,359

감가상각비(주석 11)
42,184
114,384
29,661
85,418

광고선전비
10,252
27,988
7,181
23,284

운반비
150,213
436,149
135,786
408,677

교육훈련비
7,068
18,552
7,072
17,016

무형자산상각비(주석 12)
28,388
77,981
21,111
62,180

견본비
4,869
14,751
4,499
13,624

경상개발비
54,652
159,758
45,233
134,843

기타 판매비와 관리비
103,381
391,364
92,309
259,375

합 계
872,565
2,647,663
764,929
2,223,938

23
. 비용의 성격별 분류

당
분기
와 전
분기

중 매출원가와 판매비와 관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동
(100,991)
(327,344)
(316,823)
(593,192)

원재료 및 소모품 사용
4,098,018
12,406,531
4,464,309
12,407,468

상품의 매입
432,969
946,982
370,306
1,007,558

종업원급여(주석 24)
611,373
1,975,587
614,518
1,795,242

광고선전비
10,527
28,872
7,569
24,254

운반비
160,770
468,207
145,695
437,949

지급수수료
246,327
643,760
189,012
513,595

감가상각비, 무형자산상각비
481,463
1,342,868
372,705
1,090,296

임차료 및 사용료
21,972
65,038
25,463
71,557

기타비용
1,004,601
2,690,163
759,725
2,129,063

총 영업비용
6,967,029
20,240,664
6,632,479
18,883,790

24. 종업원급여

당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급 여
498,996
1,648,105
518,115
1,512,836

퇴직급여 - 확정급여제도(주석 16)
41,483
124,997
37,337
112,207

퇴직급여 - 확정기여제도(주석 16)
2,032
6,125
2,117
5,438

기 타
68,862
196,360
56,949
164,761

합 계
611,373
1,975,587
614,518
1,795,242

25. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익(*1)
9,934
35,326
11,938
35,435

배당금수익
1,268

1,316

115
123

외환차이
41,137
157,457
32,623
118,665

파생상품평가이익
13,921
26,934
-
2,019

기타
66
66
-
-

금융수익 합계
66,326
221,099
44,676
156,242

금융비용

이자비용(*2)
56,058
151,846
35,894
91,069

외환차이
134,523
259,449
75,670
194,412

파생상품평가손실
-
273
1,840
1,840

기타
5
5
-
13

금융비용 합계
190,586
411,573
113,404
287,334

(*1) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융기관예치금
9,023
31,640
10,578
31,770

기타대여금 및 수취채권
911
3,686
1,360
3,665

합 계
9,934
35,326
11,938
35,435

(*2) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융기관관련이자

22,683
70,049
21,996
55,303

리스부채이자
684
1,977
252
776

사채관련이자
35,590
87,255
16,182
43,620

기타이자비용
3,509
10,841
2,032
5,039

적격자산원가에 포함되어 있는 금액
(6,408)
(18,276)
(4,568)
(13,669)

합 계
56,058
151,846
35,894
91,069

2
6. 기타
영업외수익

당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차이
137,513
350,804
201,005
268,055

유형자산처분이익
4,232
8,725
963
3,982

무형자산처분이익
54
215
-
2

유형자산손상차손환입(주석 11)
-
-
141
452

기타
5,116
17,116
5,279
19,146

기타영업외수익 합계

146,915

376,860
207,388
291,637

2
7. 기타영업외비용

당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차이
136,166
322,061
233,380
255,736

유형자산처분손실
6,967
33,227
6,010
23,072

무형자산처분손실
16
933
2
79

유형자산손상차손(주석 11)
5,140
23,624
12,581
28,966

무형자산손상차손(주석 12)
-
-
3,074
4,778

기부금
8,148
11,226
1,173
6,841

기타
5,563
15,285
3,403
18,263

기타영업외비용 합계
162,000
406,356
259,623
337,735

28.
이연법인세 및 법인세
비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율
은

24.3%

(전
분기말 현재 2018년 12월 31일
로 종료하는 회계기간의 연간 예상법인세율:
25.1%
)입니다.

29. 주당이익

기본주당이익은 보통주당기순이익을 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 유통주식수로 나누어 산출하였습니다. 우선주는 연결회사의 이익 분배에 참여할 권리를 가지고 있으며, 배당 지급이나 잔여재산 분배시 보통주와 그 지급순위가 동일하므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산출하였습니다. 

(1) 보통주와 우선주에 대한

기본주당이익
은 다음과 같이 계산되었습니다.

보통주 주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기순이익(*1)
115,594
351,700
308,913
1,216,759

가중평균유통보통주식수(*2)
68,939,926 주
68,939,926 주
68,939,927 주
68,939,927 주

보통주 기본주당이익
1,677 원
5,102 원
4,481 원
17,650 원

우선주 주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

우선주 분기순이익(*1)
12,961
39,430
34,476
135,703

가중평균유통우선주식수(*2)
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주

우선주 기본주당이익
1,689 원
5,139 원
4,493 원
17,687 원

(*1) 보통주와 우선주에 귀속되는 순이익은 다음과 같이 계산되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주에 귀속되는 분기순이익
128,555
391,130
343,389
1,352,462

보통주 배당금(A)
103,410
310,230
103,410
310,230

우선주 배당금(B)
11,605
34,814
11,605
34,814

추가배당가능 분기순이익
13,540
46,086
228,374
1,007,418

- 추가배당가능 분기순이익 중 보통주 귀속분(C)
12,184
41,470
205,503
906,530

- 추가배당가능 분기순이익 중 우선주 귀속분(D)
1,356
4,616
22,871
100,888

지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(A+C)
115,594
351,700
308,913
1,216,759

지배기업의 우선주에 귀속되는 분기순이익(B+D)
12,961
39,430
34,476
135,703

(*2) 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

당분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2019. 1. 1 - 2019. 9. 30
68,939,926
273
18,820,599,798

합 계

18,820,599,798

당분기 가중평균유통보통주식수 : 18,820,599,798 ÷ 273 = 68,939,926

당분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2019. 1. 1 - 2019. 9. 30
7,672,433
273
2,094,574,209

합 계

2,094,574,209

당분기 가중평균유통우선주식수 : 2,094,574,209 ÷ 273 = 7,672,433

전분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2018. 1. 1 - 2018. 9. 30
68,939,927
273
18,820,600,071

합 계

18,820,600,071

전분기 가중평균유통보통주식수 : 18,820,600,071 ÷ 273 = 68,939,927

전분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2018. 1. 1 - 2018. 9. 30
7,672,433
273
2,094,574,209

합 계

2,094,574,209

전분기 가중평균유통우선주식수 : 2,094,574,209 ÷ 273 = 7,672,433

(2) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전년도 반기에 발행한 교환사채가 있습니다. 교환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 당기순이익에 교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주 및 우선주 분기순이익에 가산했습니다. 

보통주 희석주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기순이익
115,594
351,700
308,913
1,216,759

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(5,113)
(8,351)
2,248
2,356

희석주당이익 산정을 위한 순이익
110,481
343,349
311,161
1,219,115

발행된 가중평균유통보통주식수
68,939,926
68,939,926
68,939,927
68,939,927

조정내역

교환사채의 전환 가정
1,284,734
1,284,734
790,606
790,606

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
70,224,660
70,224,660
69,730,533
69,730,533

희석주당순이익
1,573 원
4,889 원
4,462 원
17,483 원

우선주 희석주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

우선주 분기순이익
12,961
39,430
34,475
135,703

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(795)
(1,630)
(142)
(1,276)

희석주당이익 산정을 위한 순이익
12,166
37,800
34,333
134,427

발행된 가중평균유통보통주식수
7,672,433
7,672,433
7,672,433
7,672,433

조정내역

교환사채의 전환 가정
-
-
-
-

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
7,672,433
7,672,433
7,672,433
7,672,433

희석주당순이익
1,586 원
4,927 원
4,475 원
17,521 원

30. 배당금

2018년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업 소유주 배당금 460,058백만원은 2019년 4월에 지급되었습니다(2018년 지급액: 460,058백만원).

31. 특수관계자 거래 

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 (주)LG이며 보통주 지
분의

33.34%
를
소유
하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기에 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같으며 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 주석 1.3 에서 설명하고 있습니다.

회사명
특수관계자의 종속기업(국내)
특수관계자의 종속기업(해외)
비고

(주)에
스앤아이코퍼레
이션

(주)에스앤아이씨엠
-
(주)LG의 종속기업

(주)엘지씨엔에스
(주)비즈테크파트너스 등
LG CNS America Inc. 등

(주)엘지경영개발원
-
-

(주)엘지스포츠
-
-

LG Holdings Japan
-
-

LG엠엠에이(주)
-
-
(주)LG의 공동기업

엘지디스플레이(주)
-
LG Display (China) Co., Ltd. 등
LG기업집단(*1)

엘지전자(주)
엘지이노텍(주) 등
Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd. 등

(주)LG상사
(주)판토스 등
LG International (Japan) Ltd. 등

(주)엘지하우시스
-
LG Hausys Tianjin Co., Ltd. 등

(주)엘지생활건강
코카콜라음료(주) 등
락금생활건강무역(상해)유한공사

(주)엘지유플러스
-
-

(주)지투알
(주)에이치에스애드
GllR Rus LLC

(주)실리콘웍스
-
-

(주)서브원(*2)
-
Serveone(Nanjing).Co.,LTD,등

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.
(*2) 당분기 중 (주)에스앤아이코퍼레이션의 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외되었습니다. 

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 기업:

(주)LG
2,655
-
-
53,885

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
34,097
152,532
336
66,664

(주)테크윈
3
37
3,189
127

HL그린파워(주)
611,193
-
-
719

기타
219
28
-
2,252

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
82,638
150,782
-
4,474

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업(*1)
8,475
433,917
552,355
113,542

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
13,242
3,401
196,567
67,876

기타
-
-
-
14,870

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
877,677
130
80,089
2,017

엘지전자(주)와 그 종속기업
728,854
424,932
403,024
47,620

(주)LG상사와 그 종속기업
135,568
341,441
26,258
399,440

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
146,525
6,266
2,950
5,290

기타
11,242
18,084
828
6,847

합 계
2,652,388
1,531,550
1,265,596
785,623

(*1) 당분기 중 (주)에스앤아이코퍼레이션의 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외된 (주)서브원과의 거래내역이 포함되어있습니다. 해당 거래내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래내역입니다.

(단위: 백만원)

구 분
2018 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 기업:

(주)LG
-
-
-
51,516

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
19,409
94,144
1,170
62,274

(주)테크윈
-
210
2,613
260

HL그린파워(주)
286,815
-
-
480

기타
22
-
-
1,933

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
89,969
210,022
-
5,032

(주)서브원과 그 종속기업
10,492
425,306
452,473
130,892

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
57,376
1,744
140,154
67,180

기타
-
-
-
11,331

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
904,594
66
1,564
5

엘지전자(주)와 그 종속기업
736,594
318,440
761,115
74,173

(주)LG상사와 그 종속기업
222,338
407,658
1,491
301,609

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
158,153
1,932
1,207
5,351

기타
12,794
20,898
2,242
7,391

합 계
2,498,556
1,480,420
1,364,029
719,427

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30

채권
채무

매출채권 등
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
12,381
12,381
-
-
306
306

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
5,271
-
654
5,925
18,558
-
10,887
29,445

(주)테크윈
-
-
-
-
-
-
513
513

HL그린파워(주)
92,806
-
-
92,806
-
-
65
65

기타
197
-
6
203
-
-
273
273

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
8,609
-
558
9,167
16,502
-
-
16,502

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업
-
-
27,968
27,968
6
-
230,658
230,664

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
11,329
-
103
11,432
11
-
101,618
101,629

기타
555
-
4,350
4,905
-
-
647
647

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
200,882
-
325
201,207
266
-
9
275

엘지전자(주)와 그 종속기업
223,055
-
42,551
265,606
163,445
-
262,237
425,682

(주)LG상사와 그 종속기업
18,794
-
-
18,794
21,100
-
86,839
107,939

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
37,629
-
34
37,663
744
-
4,808
5,552

기타
45
-
1,055
1,100
1,621
-
4,122
5,743

합 계
599,172
-
89,985
689,157
222,253
-
702,982
925,235

(단위: 백만원)

구 분
2018.12.31

채권
채무

매출채권 등
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
11,286
11,286
-
-
5,102
5,102

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
4,520
-
300
4,820
17,384
-
10,728
28,112

(주)테크윈
-
-
-
-
-
-
871
871

HL그린파워(주)
89,122
-
-
89,122
-
-
225
225

기타
-
-
837
837
-
-
250
250

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
12,402
-
610
13,012
19,803
-
-
19,803

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업
2,859
-
27,949
30,808
5,044
-
469,309
474,353

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
13,155
-
108
13,263
162
-
167,494
167,656

기타
549
-
4,357
4,906
-
-
689
689

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
182,223
-
1,978
184,201
14
-
4
18

엘지전자(주)와 그 종속기업
245,029
-
61,263
306,292
131,680
-
360,155
491,835

(주)LG상사와 그 종속기업
43,346
-
712
44,058
14,918
-
85,452
100,370

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
16,005
-
47
16,052
439
-
2,233
2,672

기타
59
-
721
780
1,659
-
3,852
5,511

합 계
609,269
-
110,168
719,437
191,103
-
1,106,364
1,297,467

(5) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

현금출자(감자)
대여(회수)
현금출자(감자)
대여(회수)

관계기업 및 공동기업:

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD
27,676
-
26,129
-

WUXI CL New Energy Technology Ltd
-
-
559
-

Combusition Synthesis Co., Ltd
-
-
1,503
-

LG Fuel Cell Systems Inc.
-
-
5,036
-

Vinfast Lithium Battery Pack Limited Liability Company
5,323
-
-
-

LG Holdings (HK) Ltd.
(15,789)
-
-
-

합 계
17,210
-
33,227
-

(6) 당분기와 전분기 중 연결회사가 특수관계자로부터 배당수익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

2018 3분기

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
10,000
10,000

LG VINA Chemical Co.,Ltd
-
810

합 계
10,000
10,810

(7) 당분기와 전분기 중 연결회사가 특수관계자에게 지급한 배당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

2018 3분기

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
141,205
141,205

합 계
141,205
141,205

(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

2018 3분기

단기종업원급여
62,507
47,756

퇴직급여
4,666
5,744

합 계
67,173
53,500

상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다.

(9) 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.

(10) 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 지급보증하고 있는 금액은 없습니다.

32. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

법인세비용차감전 순이익
716,428
1,782,534

조 정

- 감가상각비

1,245,449

1,009,367

- 무형자산상각비
97,419
79,784

- 퇴직급여
124,997
112,207

- 금융수익
(141,424)
(88,658)

- 금융비용
403,589
220,051

- 외환차이
(3,241)
3,997

- 재고자산 평가손익
12,268

47

- 유형자산 처분이익
(8,725)
(3,982)

- 무형자산 처분이익
(215)
(2)

- 유형자산 처분손실
33,227
23,072

- 무형자산 처분손실
933
79

- 유형자산 손상차손
23,624
28,966

- 유형자산 손상차손환입
-
(452)

- 무형자산 손상차손
-
4,778

- 충당부채 전입
294,771
139,171

- 기타손익가감

2,162

(5,358)

- 재고자산의 변동
(641,332)
(1,060,133)

- 매출채권의 변동
(107,523)
(523,198)

- 기타수취채권의 변동
11,716
(9,441)

- 기타유동자산의 변동
(177,728)
(31,125)

- 매입채무의 변동
207,126
535,603

- 기타지급채무의 변동
(83,915)
(112,473)

- 기타유동부채의 변동
18,013
(62,691)

- 순확정급여부채의 변동
(6,057)
(22,426)

- 충당부채
(166,871)
(116,486)

- 기타의 영업활동 흐름
(26,209)

34,768

영업으로부터 창출된 현금
1,828,482
1,937,999

(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019년 
기초
재무현금흐름
2019 3분기
2019년
3분기말

유동성

대체

상각(전입)
리스부채
외환차이 등

단기차입금
1,563,153
(397,176)
376,730
-
-
(19,067)
1,523,640

장기차입금
1,005,094
939,906
(376,730)
-
130,873
150,750
1,849,893

사채
2,752,900
2,713,579
-
12,767
-
101,239
5,580,485

사채교환권
30,384
-
-
-
-
(26,576)
3,808

합 계
5,351,531
3,256,309
-
12,767
130,873
206,346
8,957,826

(3) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

건설중인자산의 유형자산 등 대체
3,654,959
2,329,111

미착기계의 유형자산 등 대체
158,760
56,726

차입금의 유동성 대체

596,580
282,712

구매전용카드 약정에 따른 미지급금 대체
49,881
-

33. 부문별 정보

(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
주요 재화 및 용역
주요 고객정보

석유화학(*)
ABS, PC, PE, PP,아크릴, 
알코올, SAP, PVC, 합성고무, 
특수수지, BPA, 에틸렌, 프로필렌 등
LG전자, OCI, MITSUBISHI 상사 등

전지
소형전지, 자동차전지, 전력저장전지 등
HP, GM 등

첨단소재(*)

편광판, 자동차소재,
감광재, OLED재료, 전지재료 등

LG디스플레이,
삼성디스플레이,
BOE, AUO 등

생명과학
성장호르몬, 백신, 당뇨치료제, 농약원제 등
HUADONG NINGBO, UNICEF, Intervet 등

공통부문및기타
작물보호제, 종자, 비료 및 사업부문에 대한 공통 관리, 영업 및 연구개발 활동 수행
농업협동조합중앙회 등

(*) 연결회사는 당분기부터 기초소재 사업부문의 명칭을 석유화학 사업부문으로 변경하였으며, 정보전자소재와 재료 사업부문을 첨단소재 사업부문으로 통합하였습니다. 또한, 석유화학 사업부문의 일부분을 첨단소재 사업부문으로 재분류 하였습니다.
비교기간 정보는 이러한 변경을 반영하여 재작성하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

석유화학
전지
첨단소재
생명과학
공통부문 및 기타(*3)
합 계

총부문수익
11,654,769
5,869,699
3,699,970
463,360
496,476
22,184,274

부문간수익
407,734
-
572,819
3,750
36,151
1,020,454

외부고객으로부터의 수익(*1)
11,247,035
5,869,699
3,127,151
459,610
460,325
21,163,820

보고부문영업이익(손실)(*2)
1,100,547
(204,693)
56,832
38,819
(68,349)
923,156

(단위: 백만원)

구 분
2018 3분기

석유화학
전지
첨단소재
생명과학
공통부문 및 기타(*3)
합 계

총부문수익
12,886,354
4,422,325
3,463,897
417,359
523,110
21,713,045

부문간수익
497,277
203
371,088
3,378
798
872,744

외부고객으로부터의 수익(*1)
12,389,077
4,422,122
3,092,809
413,981
522,312
20,840,301

보고부문영업이익(손실)(*2)
1,787,716
113,381
81,548
36,060
(62,194)
1,956,511

(*1) 연결회사의 외부고객으로부터의 수익은 재화의 판매로 이루어졌으며 이자수익 과 배당수익은 금융수익에 포함되어 있습니다.
(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.
(*3) 공통부문 및 기타는 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019
.9.30

석유화학
전지
첨단소재
생명과학
공통부문 및 기타
합 계

보고부문자산(*)
10,399,663
11,456,583
5,050,392
1,973,870
4,650,251
33,530,759

관계기업 및 공동기업투자자산
5,560
29,634
54,491
17
196,594
286,296

보고부문부채(*)
3,066,414
6,387,578
1,164,153
219,577
5,202,254
16,039,976

(단위: 백만원)

구 분

2018
.12.31

석유화학
전지
첨단소재
생명과학
공통부문 및 기타
합 계

보고부문자산(*)
9,376,933
8,110,146
4,743,639
1,873,916
4,839,503
28,944,137

관계기업 및 공동기업투자자산
5,208
20,853
26,120
17
213,924
266,122

보고부문부채(*)
3,018,476
4,243,999
1,121,732
194,420
3,043,382
11,622,009

(*) 자산과 부채는 재무제표 상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다.

(4) 당분기와 전분기의 지역별 매출액과 비유동자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지 역
매출액
비유동자산(*1)

2019 3분기
2018 3분기

2019
.9.30

2018
.12.31

한 국(*2)
6,250,990
6,643,196
12,856,713
11,678,654

중 국
7,153,342
6,908,328
3,709,290
2,542,444

아 시 아
2,648,913
3,630,588
61,927
45,648

아 메 리 카
1,325,994
1,229,664
580,455
533,924

유 럽
3,235,518
2,121,768
2,263,346
1,045,716

기 타
549,063
306,757
-
-

합 계
21,163,820
20,840,301
19,471,731
15,846,386

(*1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산 금액의 합계입니다. 
(*2) 국내매출은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다.

(5) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

34.
사업결합

(1) 전기중 연결회사는

2018년 10월 1일
미국의 차량용 접착제 제조업체인 Uniseal,Inc.의 지분 100%를 취득하였습니다. 연결회사는 사업결합의 결과로 새로운 산업시장에 진입하는등 시장다각화를 통한 매출 증대를 기대하고 있습니다. 

1) 사업결합에서 발생한 영업권은 회사와 Uniseal,Inc.의 영업을 결합하여 발생하는 매출 증대와 인수한 고객기반에 따른 것입니다. 연결회사는 해당 사업결합과 관련하여 전기에 64,851백만원의 영업권을 인식하였으나, 최종 평가 결과에 따라 일부 무형자산 및 영업권 금액이 조정되었습니다. 이와 관련하여 연결회사의 전기 재무제표는 일부 수정되었으며, 자본총계에 미치는 영향은 없습니다.

2)
Uniseal,Inc
.에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

현금및현금성자산
143,327

합 계
143,327

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액
(*1)

현금 및 현금성자산
456

매출채권 및 기타수취채권(*2)
9,082

재고자산
5,594

유형자산
22,475

무형자산
51,829

매입채무 및 기타지급채무
(4,932)

기타채무
(183)

이연법인세부채
(14,399)

취득한 순자산공정가치

69,922

영업권

73,405

합 계
143,327

(*1) 전기말 상기 영업권은 인수대가 배분을 위한 식별가능 자산부채에 대한 공정가치 평가 결과가 확정되지 않았으며, 당분기중 인수대가 배분 활동이 완료되었습니다.
(*2) 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 약정상 총액과 동일합니다.

3) 연결회사는 Uniseal,Inc.의 이전 소유주에게 18년 9월 이후 1년간의 매출이 USD 60,000,000을 달성하는 경우 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있습니다. 

(2)
연결회사는

2018년 10월 1일
한국의

자동차 부품
제조업체인 우지막코리아(주)의 지분 100%를 취득하였습니다. 연결회사는 사업결합의 결과로 재료사업 산업시장 확대를 통한 매출 증대를 기대하고 있습니다. 

1) 사업결합에서 발생한 11,615백만원의 영업권은 연결회사와 우지막코리아(주)의 영업을 결합하여 발생하는 매출 증대와 인수한 고객기반에 따른 것입니다.

2)
우
지막코리아(주)에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

현금및현금성자산
23,020

합 계
23,020

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금 및 현금성자산
359

매출채권 및 기타수취채권(*1)
7,576

선급법인세
1

재고자산
4,403

유형자산
29,640

무형자산
4

매입채무 및 기타지급채무
(4,100)

차입금
(23,908)

기타부채
(2,570)

취득한 순자산공정가치
11,405

영업권
11,615

합 계
23,020

(*1) 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 약정상 총액과 동일합니다.

35. 매각예정비유동자산

연
결회사는 경영진의 승인에 따라 2CCL 사업 등(2017년 1월)을 매각하기로 결정하였습니다. 관련된 자산은 재무상태표상 매각예정비유동자산으로 재분류되었으며,

2019년 9월 매각완료되었습니다.

또한 처분자산집단에는 (주)팜한농

사업결합에 따라 취득한 매각예정인
연구소
가 포함
되어
있습니다.

(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

처분자산 집단

유형자산
5,966
2,406

무형자산
-
358

합 계
5,966
2,764

(2) 처분자산
집단은 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 순공정가치로 측정하였으며

,
이와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 영업외비용(수익)은 없습니다.

36. 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채

(1) 연결회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019.9.30

2018.12.31

계약자산

7,538

4,323

계약자산 합계

7,538

4,323

계약부채

기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액
188,944
47,265

예상 용역 제공
5,000
34,823

예상 거래선 장려금

5,425
10,530

선수수익

23,816
16,781

예상 고객 환불
14,611
9,139

계약부채 합계

237,796
118,538

(2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익

당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019.9.30

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익

46,582

기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액

39,979

선수수익

2,068

예상 용역 제공
4,535

전기에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익

-

4. 재무제표

재무상태표

제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재

제 18 기말 2018.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 19 기 3분기말

제 18 기말

자산

유동자산

8,705,660

8,602,837

현금및현금성자산

1,196,239

1,690,862

매출채권

4,267,646

4,004,920

기타수취채권

342,554

321,866

유동금융자산

18,793

기타유동자산

180,328

156,538

재고자산

2,700,100

2,426,364

매각예정자산

2,287

비유동자산

18,145,777

15,127,741

기타장기수취채권

525,262

118,086

비유동금융자산

124,532

80,575

종속기업투자자산

5,023,654

3,689,709

관계기업 및 공동기업투자자산

185,440

168,230

이연법인세자산

255,935

209,487

유형자산

10,314,886

9,324,774

무형자산

1,665,697

1,475,272

투자부동산

1,005

1,015

기타비유동자산

49,366

60,593

자산총계

26,851,437

23,730,578

부채

유동부채

4,300,013

4,320,708

매입채무

2,313,440

1,940,124

기타지급채무

1,063,734

1,471,025

차입금

132,636

55,000

기타유동금융부채

22,667

29,156

유동성충당부채

190,976

93,339

미지급법인세

109,121

218,065

기타유동부채

467,439

513,999

비유동부채

5,830,851

2,859,964

기타장기지급채무

8,100

7,372

차입금

5,242,695

2,436,714

비유동금융부채

3,808

30,384

비유동성충당부채

112,810

95,650

순확정급여부채

319,335

194,149

기타비유동부채

144,103

95,695

부채총계

10,130,864

7,180,672

자본

자본금

391,406

391,406

자본잉여금

2,283,378

2,283,378

기타자본항목

(354,945)

(354,945)

기타포괄손익누계액

29,732

(25,525)

이익잉여금

14,371,002

14,255,592

자본총계

16,720,573

16,549,906

부채와 자본총계

26,851,437

23,730,578

손익계산서

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 19 기 3분기

제 18 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

5,974,827

16,720,549

6,081,624

17,221,375

매출원가

5,003,513

13,741,850

4,875,298

13,708,196

매출총이익

971,314

2,978,699

1,206,326

3,513,179

판매비와 관리비

735,739

2,256,955

636,933

1,858,684

영업이익 (손실)

235,575

721,744

569,393

1,654,495

금융수익

66,741

282,386

133,346

248,469

금융비용

114,168

258,794

37,492

141,403

기타영업외수익

99,660

276,129

149,984

212,251

기타영업외비용

71,348

230,323

179,523

206,020

법인세차감전순이익

216,460

791,142

635,708

1,767,792

법인세비용

54,464

210,720

150,615

360,565

분(반)기순이익(손실)

161,996

580,422

485,093

1,407,227

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

보통주 기본주당이익 (단위 : 원)

2,113

7,572

6,331

18,364

우선주 기본주당이익 (단위 : 원)

2,126

7,610

6,343

18,402

보통주 희석주당이익 (단위 : 원)

1,977

7,292

6,294

18,191

우선주 희석주당이익 (단위 : 원)

1,990

7,329

6,306

18,229

포괄손익계산서

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 19 기 3분기

제 18 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

분(반)기순이익(손실)

161,996

580,422

485,093

1,407,227

기타포괄손익

38,605

50,303

(1,441)

(2,891)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

3,764

(900)

(598)

(2,217)

순확정급여부채의 재측정요소

(1,639)

(6,833)

(4,804)

(9,370)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

6,832

5,592

3,979

6,312

기타포괄손익 법인세효과

(1,429)

341

227

841

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

34,841

51,203

(843)

(674)

현금흐름위험회피

48,056

70,625

(1,163)

(930)

기타포괄손익 법인세효과

(13,215)

(19,422)

320

256

총포괄손익

200,601

630,725

483,652

1,404,336

자본변동표

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2018.01.01 (기초자본)

391,406

2,283,378

(354,945)

(2,802)

13,188,495

15,505,532

총포괄이익

당기순이익(손실)

1,407,227

1,407,227

순확정급여부채의 재측정요소

(6,793)

(6,793)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

4,576

4,576

현금흐름위험회피

(674)

(674)

총포괄이익 소계

3,902

1,400,434

1,404,336

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(460,058)

(460,058)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

(460,058)

(460,058)

2018.09.30 (기말자본)

391,406

2,283,378

(354,945)

1,100

14,128,871

16,449,810

2019.01.01 (기초자본)

391,406

2,283,378

(354,945)

(25,525)

14,255,592

16,549,906

총포괄이익

당기순이익(손실)

580,422

580,422

순확정급여부채의 재측정요소

(4,954)

(4,954)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 손익

4,054

4,054

현금흐름위험회피

51,203

51,203

총포괄이익 소계

55,257

575,468

630,725

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

(460,058)

(460,058)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

(460,058)

(460,058)

2019.09.30 (기말자본)

391,406

2,283,378

(354,945)

29,732

14,371,002

16,720,573

현금흐름표

제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 19 기 3분기

제 18 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

1,465,632

1,492,412

영업으로부터 창출된 현금흐름

1,853,912

1,968,094

이자의 수취

23,231

28,169

이자의 지급

(53,365)

(35,876)

배당금의 수취(영업)

27,047

12,596

법인세의 납부(환급)

(385,193)

(480,571)

투자활동으로 인한 현금흐름

(4,195,192)

(2,062,976)

투자활동으로 인한 현금유입액

83,564

1,038,296

기타수취채권의 감소

554

590,000

기타장기수취채권의 감소

16,406

28,096

공동기업투자자산의 처분

19,714

금융자산의 처분

1,116

8,463

유형자산의 처분

61,379

391,426

무형자산의 처분

4,109

597

투자활동으로 인한 현금유출액

(4,278,756)

(3,101,272)

기타수취채권의 증가

(340,000)

기타장기수취채권의 증가

(407,451)

(16,869)

종속기업투자자산의 취득

(1,333,945)

(726,888)

관계기업 및 공동기업투자자산의 취득

(32,999)

(31,723)

금융자산의 취득

(6,000)

(21,952)

유형자산의 취득

(2,286,623)

(1,892,652)

무형자산의 취득

(211,209)

(71,188)

사업결합

(529)

재무활동으로 인한 현금흐름

2,243,653

1,148,261

재무활동으로 인한 현금유입액

2,763,579

1,640,502

차입금의 증가

2,763,579

1,640,502

재무활동으로 인한 현금유출액

(519,926)

(492,241)

차입금의 상환

(59,868)

(32,183)

배당금의 지급

(460,058)

(460,058)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(485,907)

577,697

기초 현금및현금성자산

1,690,862

1,649,689

현금 및 현금성자산의 환율변동효과

(8,716)

(10,871)

기말현금및현금성자산

1,196,239

2,216,515

5. 재무제표 주석

제 19 기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제 18 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지

주식회사 LG화학

1. 일반사항

1.1 회사의 개요

주식회사 LG화학(이하 "회사")은 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LGㆍ구, 주식회사 LG화학)가 분할되어 설립되었습니다.

회사는 보고기간말 현
재 여수, 대산, 오창, 청주, 울산, 나주, 익산, 파주, 오송, 온산 및 김천 등지에 제조시설을 가지고 석유화학사업, 전지사업, 첨단소재사업, 생명과학사업을 영위하고 있습니다.

보고
기간말 현재 우선주 자본금

38,444백만원
을 포함한 회사의 자본금은

391,406백만원
입니다. 회사의 최대주주는
주식회사 LG이며,
보통주 지분의

33.34%
를 소유하고 있습니다.

2019년 9월 30일
현재
회사가 발행할 주식의 총수는

292백만주
(1주당 금액: 5,000원
)이며, 발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각

70,592,343주와 7,688,800주
입니다.
우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준
으로 연 1%를 금
전으로 추가 배당받게 됩니다.

2. 중요한 회계정책 
 

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

 - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다.
기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

회사는
기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.
기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 11에서 설명하고 있습니다.

-
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 요약 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

 - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 요약 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에
포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2.3 회계정책 

요약 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 재무위험관리

3.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 회사의 금융부서에 의해 이루어지고있으며, 회사의 금융부서는 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책,외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(1) 시장위험

1) 외환위험

회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다.
이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

당
분기말
과 전
기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
3,667,858
3,244,290
3,104,300
1,642,009

EUR
473,817
1,096,740
424,792
434,118

JPY
42,833
89,215
27,505
102,914

CNY 등
566,784
6,971
142,222
6,663

당

분기말
과
전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이
10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
42,357
(42,357)
146,229
(146,229)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 

2) 가격위험

비유동금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며,
KOSDAQ, NASDAQ, HSI 주가지수에
관련되어 있습니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다.

(단위: 백만원)

지수
2019.9.30
2018.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

KOSDAQ
463
(463)
315
(315)

NASDAQ
429
(429)
168
(168)

HSI
5,530
(5,530)
7,798
(7,798)

합계
6,422
(6,422)
8,281
(8,281)

3) 이자율위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 변동금리부 예금과 차입금은 존재하지 않습니다.

(2) 신용위험

회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권에 대한 신용위험뿐 아니라, 상각후원가 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품으로부터 발생합니다.

1) 매출채권

회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기위해 매출채권은 신용위험 특성과 연령을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위: 백만원)

구 분

연체되지 않은
채권(*1)
연체되었으나
손상되지 않은 채권(*1)
사고채권(*2)

계

당분기말
(매출채권)

총 장부금액
3,891,993
376,929
3,872
4,272,794

기대손실률
0.0%
0.2%
66.1%
0.1%

손실충당금
1,651
936
2,561
5,148

전기말
(매출채권)

총 장부금액
3,818,389
188,063
4,416
4,010,868

기대손실률
0.1%
0.2%
72.7%
0.1%

손실충당금
2,278
460
3,210
5,948

(*1) 주석7.(3) 매출채권에 대한 연령분석 참조
(*2) 사고채권은 회수가능성의 현저한 저하 등 손상사유가 확인된 채권입니다.

당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

매출채권 손실충당금

당분기

전기

당기초 손실충당금

5,948

5,531

당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의

증가(환입)

(302)

750

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액

(498)

(333)

당분기말 손실충당금

5,148

5,948

당분기말 현재 신용위험의 최대 익스포져를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은
4,272,794백만원입니다(전기말:
4,010,868백만원).

2) 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기타수취채권 및
기타장기수취채권

당분기
전기말

당기초 손실충당금

2,109
959

당기 중 '기타비용'으로 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가
-
1,150

당분기말 손실충당금

2,109
2,109

상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.

회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

수취채권과 관련하여 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는
지급보증을 제공받고 있습니다.

회사는 해외매출채권과 관련
하여
한국무역보험공사 등과 수출보증보험계약 등
을 체
결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

한편, 회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용
위
험은 제한적입니다. 은행 및
금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이
일정수준 이상
인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

(3) 유동성 위험

회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시키기 위해 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

1) 회사의 비파생금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2019.9.30

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(리스부채 제외)
234,777
979,251
2,255,217
2,578,369

리스부채
14,119
11,330
19,517
53,045

매입채무 및 기타지급채무(*)
3,377,174
8,057
43
-

합 계
3,626,070
998,638
2,274,777
2,631,414

(단위: 백만원)

계정과목
2018.12.31

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
98,941
167,301
1,585,307
905,800

금융리스부채
5,177
5,177
15,887
5,000

매입채무 및 기타지급채무
3,411,149
4,273
3,099
-

합 계
3,515,267
176,751
1,604,293
910,800

(*) 구매전용카드를 이용하여 결제한 금액 중 실질 만기가 연장된 49,881백만원이 포함되어 있으며, 회사는 구매전용카드 약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다.

2)
당분기말 현재 연결회사는 원재료의 시장가격 변동위험을 회피하기 위하여 현금흐름위험회피회계를 적용하는 스왑계약을 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
거래목적
대상자산
거래처
만기
공정가치

상품(원재료)스왑(*)
현금흐름변동위험 회피
비철금속
Citibank
~2021.12
52,148

보고기간말 현재 연결회사의 파생상품 계약으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래구분
2019.9.30
2018.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

상품(원재료)스왑(*)
52,148
-
-
18,477

합 계

52,148

-
-
18,477

(*) 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다(주석 5 참조).

3) 회사의 금융보증계약의 만기별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계 정 과 목
2019.9.30

1년미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

금융보증계약(*)
1,445,440
-
-
-

(단위: 백만원)

계 정 과 목
2018.12.31

1년미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

금융보증계약(*)

622,415

-
-
-

(*) 상기 금융보증계약은 종속기업에 대한 금융보증계약이며 각 보고기간말 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다(주석 18 참조)
.

3.2 자본 위험 관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

회사는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.

(1) 당분기말과 전기말의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

총차입금(주석
14
)(A)

5,375,331
2,491,714

차감: 현금및현금성자산(B)
(1,196,239)
(1,690,862)

순부채(C = A + B)
4,179,092
800,852

부채총계(D)
10,130,864
7,180,672

자본총계(E)
16,720,573
16,549,906

총자본(F = C + E)
20,899,665
17,350,758

자본조달비율(C / F)
20.0%
4.6%

부채비율(D / E)
60.6%
43.4%

3.3 공정가치 추정

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

2019.9.30

2018
.12.31

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

유동성 금융자산 항목 :

현금및현금성자산
1,196,239
(*1)
1,690,862
(*1)

매출채권
4,267,646
(*1)
4,004,920
(*1)

기타수취채권
342,554
(*1)
321,866
(*1)

유동성 파생상품 금융자산
18,793

18,793

-
-

비유동성 금융자산 항목 :

금융기관예치금
106,621
(*1)
63,421
(*1)

기타장기수취채권(금융기관예치금 제외)
418,641
(*1)
54,665
(*1)

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)

시장성이 있는 금융자산(파생상품 제외)
53,172
53,172
49,212

49,212

시장성이 없는 금융자산
38,005

(*1)

31,363
(*1)

비유동성 파생상품 금융자산

33,355

33,355

-
-

유동성 금융부채 항목 :

매입채무 및 기타지급채무
3,377,174
(*1)
3,411,149
(*1)

유동성차입금 (리스부채 제외)
119,916
(*1)
49,992
(*1)

유동성리스부채
12,720
(*2)
5,008
(*1)

유동성 파생상품 금융부채
-
-
18,477
18,477

기타유동성금융부채 (파생상품 제외)
22,667
(*1)
10,679
(*1)

비유동성 금융부채 항목 :

비유동성 차입금 (리스부채 제외)
5,170,935
5,325,611
2,413,478
2,467,921

비유동성 리스부채
71,760
(*2)
23,236
24,689

기타장기지급채무
8,100

(*1)

7,372

(*1)

비유동성 금융부채 (교환권)
3,808
3,808
30,384
30,384

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 측정 및 공시 목적 상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정하였습니다.

비유동성 금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 회사와 동일한
신용등급 원화 회사채 (AA+) 수익률로 미래 현금흐름을 할인
하
여 산출하였으며, 적용한 할인율의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
2019.9.30
2018.12.31

할인율

1.55% ~ 2.02%

2.01% ~ 2.53%

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계 

회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-

활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.

-

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.

-

관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은
하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
2019.9.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산
 (시장성 있는 금융자산)
53,172
-
-
53,172

유동성 파생상품 금융자산

-
18,793
-
18,793

비유동성 파생상품 금융자산

-
33,355
-
33,355

비유동성 금융부채 (교환권)

-
-

3,808

3,808

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(리스부채 제외)
-
4,663,253

662,358

5,325,611

(단위 : 백만원)

구분
2018.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산
 (시장성 있는 금융자산)
49,212
-
-
49,212

유동성 파생상품 금융부채
-
18,477
-
18,477

비유동성 금융부채 (교환권)

-
-
30,384
30,384

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(금융리스부채 제외)
-
1,848,242
619,679
2,467,921

비유동성금융리스부채
-
24,689
-
24,689

(4) 가치평가기법 및 투입변수

회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 백만원)

당분기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입변수

수준3 
투입변수 범위
 (가중평균)

금융부채 - 교환사채

교환사채

662,358

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

교환권

3,808

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

기초자산 주식변동성

-5.0% ~ +5.0%

(단위: 백만원)

전기말

공정가치

수준

가치평가기법

투입변수

수준3 
투입변수 범위
 (가중평균)

금융부채 - 교환사채

교환사채

619,679

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

교환권

30,384

3

이항평가모형

시장 이자율변동성

-0.5%p ~ +0.5%p

기초자산 주식변동성

-5.0% ~ +5.0%

(5) 수준3 으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장
유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 교환권의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식됩니다.

교환사채의 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2019.9.30
2018.12.31

유리한 변동

불리한 변동

유리한 변동

불리한 변동

금융부채- 교환사채

시장 이자율변동성

50
(51)
6,899
(7,011)

금융부채- 교환권

시장 이자율변동성

192
(183)
985
(966)

기초자산 주식변동성

877
(924)
3,237
(3,434)

4. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

요약 분
기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
과
아래에서 설명하는
기업회계
기준서
제1116호
도입으로 인한 회계추정 및 가정을
제외하고는 전기 재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

(1) 리스

회사는 기
업
회계기준서 제1116호의 적용으로
종전에 기
업
회계
기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다.

회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해
최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을

최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로
인식하였습니다.

사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다
(주석 11 참조).

5. 범주별 금융상품

(1) 회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금 융 자 산

2019.
9.30

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
1,196,239
-
-
1,196,239

매출채권
3,987,168
-
280,478
4,267,646

기타수취채권
342,554
-
-
342,554

기타장기수취채권
525,262
-
-
525,262

기타유동금융자산
-
-
18,793
18,793

기타비유동금융자산
-
20,686
103,846
124,532

합 계
6,051,223
20,686
403,117
6,475,026

(단위: 백만원)

금 융 부 채

2019.
9.30

당기손익인식
금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*)
합 계

매입채무
-
2,313,440
-
2,313,440

기타지급채무
-
1,063,734
-
1,063,734

유동성차입금
-
119,916
12,720
132,636

기타유동금융부채
-
-
22,667
22,667

기타비유동금융부채
3,808
-
-
3,808

기타장기지급채무
-
8,100
-
8,100

비유동성차입금
-
5,170,935
71,760
5,242,695

합 계
3,808
8,676,125
107,147
8,787,080

(단위: 백만원)

금 융 자 산

2018.
12.31

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
1,690,862
-
-
1,690,862

매출채권
3,610,396
-
394,524
4,004,920

기타수취채권
321,866
-
-
321,866

기타장기수취채권
118,086
-
-
118,086

기타비유동금융자산
-
15,677
64,898
80,575

합 계
5,741,210
15,677
459,422
6,216,309

(단위: 백만원)

금 융 부 채

2018.
12.31

당기손익-공정가치
측정 금융자산
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*)
합 계

매입채무
-

1,940,124

-
1,940,124

기타지급채무
-

1,471,025

-
1,471,025

유동성차입금
-

49,992

5,008

55,000

기타유동금융부채
-
-

29,156

29,156

기타비유동금융부채
30,384
-
-
30,384

기타장기지급채무
-

7,372

-
7,372

비유동성차입금
-
2,413,478
23,236
2,436,714

합 계
30,384

5,881,991

57,400
5,969,775

(*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채를 포함하고 있습니다. 

(2) 당
분
기와 전
분
기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019
3분
기

2018
3분
기

3개월
누적
3개월
누적

배당수익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,250
1,262
115
123

이자수익

상각후원가 금융자산
9,435
27,039
9,240
27,687

이자비용

상각후원가로 측정하는 금융부채
(34,768)
(86,118)
(15,332)

(40,
892
)

기타 금융부채
(470)
(1,552)
(253)
(776)

평가손익

당기손익-공정가치 측정 금융자산
67
125
65
65

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
6,832
5,592
3,443
7,752

파생상품
62,386
97,202

(2,683)

(495)

처분손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
-
(1,542)

외환차이

상각후원가 금융자산
109,471
225,912
(32,745)
87,540

상각후원가로 측정하는 금융부채
(107,124)
(202,830)
11,313
(51,726)

기타 금융부채
475
39
(224)
(82)

6. 현금 및 현금성자산

(1) 당분기말과 전기말

현재
현금
및 현금성자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
2019.9.30
2018.12.31

은행예금 및 보유현금
135,974
102,911

현금등가물
1,060,265
1,587,951

합 계
1,196,239
1,690,862

(2) 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산에는 국책연구비 등으로 인하여 회사의 사용 목적에 제한이 있는 예금 2,008백만원이 포함되어 있습니다.

7. 매출채권 및 기타수취채권

(1)
매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2019.9.30
2018.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권
4,272,794
(5,148)
4,267,646
4,010,868
(5,948)
4,004,920

기타수취채권
344,663
(2,109)
342,554
323,975
(2,109)
321,866

기타장기수취채권(*1)
525,262
-
525,262
118,086
-
118,086

합 계
5,142,719
(7,257)
5,135,462
4,452,929
(8,057)
4,444,872

(*1)

기
타장기수취채권 중

21백만원
(전기말: 21백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2019.9.30
2018.12.31

유동성 :

미수금
309,755
294,993

미수수익
4,960
1,152

대여금
-
554

보증금
27,839
25,167

소 계
342,554
321,866

비유동성 :

미수금
31,684
7,029

금융기관예치금(*)
106,621
63,421

대여금
337,040
-

보증금
49,917
47,636

소 계
525,262
118,086

합 계
867,816
439,952

(*) 당분기말 현재 비유동성 금융기관예치금 중
106,600백만원(전기말: 63,400백만원)은 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

(3)
당분기말
과 전기말 현재 매출채권에 대한 연령분석 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

연체되지 않은 채권
3,891,993
863,333
3,818,389
436,842

연체되었으나 손상되지 않은 채권
376,929
4,483
188,063
3,110

3개월 이하
314,003
3,705
169,063
2,683

3개월 초과 6개월 이하
37,280
223
4,067
393

6개월 초과
25,646
555
14,933
34

사고채권
3,872
2,109
4,416
2,109

합 계
4,272,794
869,925
4,010,868
442,061

(4)

당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

기 초 금 액
5,948
-
2,109
-
5,531
-
959
-

대손충당금 설정(환입)
(302)
-
-
-
750
-
1,150
-

제 각
(498)
-
-
-
(333)
-
-
-

기 말 금 액
5,148
-
2,109
-
5,948
-
2,109
-

(5) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 장부가액과 중요한 차이가 없습니다.

(6) 회사는 2019년 9월 30일자로 매출채권 및 기타수취채권
300,398
백만원을 양도
하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 매출채권 및 기타수취채권을 양도일에 재무
제표에서 제거하였습니다. 

8. 기타금융자산 및 기타금융부채

(1) 당분
기
말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019.
9
.30

2018.
12
.31

기타금융자산:

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(선물계약) (유동)
18,793
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(선물계약 제외) (비유동)
70,491
64,898

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(선물계약) (비유동)
33,355
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산(선물계약 제외) (비유동)
20,686
15,677

소 계
143,325
80,575

기타금융부채:

금융보증계약 (유동)
22,667
10,679

기타포괄손익-공정가치 측정 금융부채(선물계약) (유동)
-
18,477

당기손익-공정가치 측정 금융부채(교환권) (비유동)
3,808
30,384

소 계
26,475
59,540

(2) 당

분기와 전기 중 기타금융자산 중 지분증권 및 채무상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019.
9
.30

2018.
12
.31

기초금액

80,57
5

18,683

취득 / 대체
6,000
83,631

처분
(1,116)
(10,005)

평가이익(손실)(법인세효과 차감전), 기타포괄손익 항목
5,593
(11,807)

평가이익(법인세효과 차감전), 당기손익 항목
125
73

차감: 유동항목
-
-

기말금액
91,177

80,57
5

(3) 당분기와 전기 중 기타금융자산에 대해 인식한 손상차손 금액은 없습니다.

9. 재고자산

(
1) 당

분기
말
과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목

2019
.
9.
30

2018
.
12.
31

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상 품
59,024
(1,128)
57,896
42,192
(249)
41,943

제품/반제품
1,552,874
(71,153)
1,481,721
1,473,560
(78,626)
1,394,934

재 공 품
14,272
-
14,272
14,390
-
14,390

원 재 료
709,208
(12,697)
696,511
669,876
(10,092)
659,784

저 장 품
125,552
-
125,552
109,359
-
109,359

미 착 품
324,148
-
324,148
205,954
-
205,954

합 계
2,785,078
(84,978)
2,700,100
2,515,331
(88,967)
2,426,364

(2)

당

분기

중 매출원가로 비용 인식한 재고
자산의 원가는

10,580,583백

만원(전분

기
:
10,723,090백만원)
입니다.

10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산

(1) 당분기와 전기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산의 변동내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

기초 장부금액
3,857,939
2,655,613

취득/대체

1,366,944

1,260,857

손상차손(*1)(*2)
-
(58,406)

기타(*3)(*4)
(15,789)
(125)

기말 장부금액
5,209,094
3,857,939

(*1) 회사는 매 보고기간말 자산손상을 시사하는 징후의 존재 여부를 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 있는 경우에는 당해 자산의 회수가능액을 미래현금흐름할인기법 등을 이용하여 추정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시켜 손상차손을 즉시 당기손실로 인식합니다. 
(*2) 전기 중 LG Fuel Cell Systems를 청산하는 것으로 결정하여 전액 손상차손으로 인식하였습니다.
(*3)
전기 중 종
속기업인
(주) 행복누리의
(주) 사랑누리 흡수합병으로 인하여
(주) 사랑누리의 장부금액이 감소하였습니다. 

(*4)

LG Holdings (HK) Ltd.는 당분기 중 15,789백만원을 균등유상감자하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자자산과 관계기업 및 공동기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명
소재지
지분율(%)
장부금액

2019.9.30
2018.12.31

2019.9.30

2018.12.31

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
중국
75
75
135,908
135,908

LG Chem HK Ltd.
홍콩
100
100
11,159
11,159

LG Chemical India Pvt. Ltd.
인도
100
100
54,929
54,929

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국
100
100
21,911
21,911

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.

(*1)

중국
81
81
1,138,401
850,348

LG Chem (Taiwan), Ltd.
대만
100
100
18
18

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
중국
90
90
13,444
13,444

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
중국
68
68
77,871
77,871

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
중국
58
58
10,423
10,423

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.(*2)
중국
100
100
264,233
195,642

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국
90
90
14,733
14,733

LG Chem Europe GmbH
독일
100
100
3,085
3,085

LG Chem Poland Sp. z o.o.
폴란드
100
100
26,948
26,948

LG Chem Michigan Inc.

(*3)

미국
100
100
377,337
376,209

LGC Petrochemical India Private Ltd.
인도
100
100
299
299

(주) 행복누리
한국
100
100
600
600

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
터키
100
100
174
174

LG Chem Japan Co.,Ltd.
일본
100
100
1,406
1,406

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
중국
100
100
6,400
6,400

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co., Ltd.(*4)
중국
50
50
88,706
88,706

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co., Ltd.
중국
100
100
37,410
37,410

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.(*5)
폴란드
100
100
1,338,824
595,469

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
중국
70
70
99,001
99,001

LG Chem Hai Phong Veitnam Co.,Ltd.
베트남
100
100
3,079
3,079

LG Chem Austrailia Pty Ltd.
호주
100
100
429
429

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
멕시코
100
100
394
394

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LLC.
베트남
100
100
15,344
15,344

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
중국
100
100
127,752
127,752

(주) 팜한농
한국
100
100
724,500
724,500

LG Chem Life Sciences India Pvt. Ltd.
인도
100
100
2,170
2,170

LG Chem Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd.
중국
100
100
1,233
1,233

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
태국
100
100
431
431

LG CHEM FUND I LLC(*6)
미국
100
100
23,159
7,886

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI)CO.,LTD(*7)
중국
51
51
100,388
48,808

우지막코리아(주)(*8)
한국
100
100
27,520
23,020

LG Chem Nanjing Energy Solution(*9)
중국
100
100
274,035
112,570

합 계

5,023,654
3,689,709

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.(*10)
홍콩
26
26
42,247
58,036

(주) 테크윈
한국
21
21
2,861
2,861

LG Chem BRASIL INTERMEDICAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.(*11)
브라질
100
100
579
579

LG Chem Malaysia SDN.BHD.(*11)
말레이시아
100
100
150
150

LG Fuel Cell Systems Inc.
미국
23
23
-
-

FJ Composite Material Co., Ltd.
일본
33
33
3,016
3,016

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
중국
30
30
1,737
1,737

LG Chem Life Sciences Poland Ltd.(*11)
폴란드
100
100
17
17

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD(*12)
중국
49
49
53,804
26,128

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.(*13)
베트남
35
-
5,323
-

소 계

109,734

92,524

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
베트남
50
50
3,080

3,080

HL그린파워(주)
한국
49
49
14,210
14,210

(주) 씨텍
한국
50
50
58,416
58,416

소 계

75,706
75,706

합 계

185,440

168,230

(*1) 당분기 중 회사는 LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.의 주식 288,053백만원을 추가취득하였습니다.
(*2) 당분기 중 회사는 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.의 주식 68,591백만원을 추가취득하였습니다.

(*3) 당분기 중 회사는
LG Chem Michigan Inc.
의 주식 1,128백만원을 추가취득하였습니다.
(*4) 회사의 Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 
(*5) 당분기 중 회사는 LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.의 주식 743,355백만원을 추가취득하였습니다.
(*6) 당분기 중 회사는 LG CHEM FUND I LLC의 주식 15,273백만원을 추가취득하였습니다.
(*7) 당분기 중 회사는 LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI)CO.,LTD의 주식 51,580백만원을 추가취득하였습니다.
(*8) 당분기 중 회사는 우지막코리아(주)의 주식 4,500백만원을 추가취득하였습니다.
(*9) 당분기 중 회사는 LG Chem Nanjing Energy Solution의 주식 161,465백만원을 추가취득하였습니다.
(*10)

LG Holdings (HK) Ltd.는 당분기 중 15,789백만원을 균등유상감자하였습니다.

(*11)
소규모회사로 관계기업으로 분류하였습니다.
(*12) 당분기 중 회사는 HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD의 주식 27,676백만원을 추가취득하였습니다.
(*13) VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.는 당분기 중 설립되었으며, 회사는 지분 35%를 5,323백만원에 신규취득하였습니다.

11. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2019.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
사용권
자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,123,590
2,311,548
720,774
3,043,583
11,015
340,661
114,223
115,903
-
1,369,361
174,116
9,324,774

기초 취득원가
1,160,542
2,863,091
1,216,503
10,775,322
36,473
992,866
331,043
315,051
-
1,416,372
174,116
19,281,379

감가상각누계액
-
(529,521)
(490,109)
(7,605,723)
(25,353)
(640,512)
(214,792)
(196,996)
-
-
-
(9,703,006)

손상차손누계액
(36,952)
(22,022)
(5,620)
(126,016)
(105)
(11,693)
(2,028)
(2,152)
-
(47,011)
-
(253,599)

회계정책 변경효과
-
-
(17,697)
(9,668)
-
-
-
-
86,208
-
-
58,843

재작성된 기초
장부금액
1,123,590
2,311,548
703,077
3,033,915
11,015
340,661
114,223
115,903
86,208
1,369,361
174,116
9,383,617

취득 / 대체
126,410
176,070
128,645
1,108,798
3,904
116,876
21,073
140,530
6,661
1,685,955
170,704
3,685,626

처분 / 대체
-
(1,664)
(281)
(85,348)
(10,087)
(3,015)
(777)
(174)
(274)
(1,713,739)
(158,760)
(1,974,119)

감가상각
-
(47,132)
(32,905)
(497,237)
(1,485)
(85,706)
(23,859)
(61,754)
(10,908)
-
-
(760,986)

손상
-
(3,139)
(1,430)
(14,238)
-
(416)
(29)
-
-
-
-
(19,252)

분기말 순장부금액

1,250,000
2,435,683
797,106
3,545,890
3,347
368,400
110,631
194,505
81,687
1,341,577
186,060
10,314,886

분기말 취득원가

1,286,952
3,036,273
1,313,917
11,670,245
26,235
1,076,611
346,717
374,587
110,109
1,388,125
186,060
20,815,831

감가상각누계액
-
(575,791)
(509,777)
(7,999,812)
(22,789)
(696,095)
(234,097)
(177,930)
(28,422)
-
-
(10,244,713)

손상차손누계액
(36,952)
(24,799)
(7,034)
(124,543)
(99)
(12,116)
(1,989)
(2,152)
-
(46,548)
-
(256,232)

(단위: 백만원)

구분
2018.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,082,438
2,190,414
555,425
2,999,040
12,221
312,887
75,232
73,397
904,748
142,286

8,348,088

기초 취득원가
1,119,390
2,683,007
1,013,720
10,243,349
35,764
895,714
271,536
211,584
942,202
142,286
17,558,552

감가상각누계액
-
(470,547)
(452,658)
(7,127,238)
(23,422)
(569,981)
(194,332)
(136,035)
-
-
(8,974,213)

손상차손누계액
(36,952)
(22,046)
(5,637)
(117,071)
(121)
(12,846)
(1,972)
(2,152)
(37,454)
-
(236,251)

취득 / 대체
41,176
182,963
203,741
1,439,662
1,434
138,400
67,813
113,758
2,531,804
181,833
4,902,584

처분 / 대체
(24)
(1,281)
(206)
(726,019)
(44)
(6,023)
(171)
(3,485)
(2,057,634)
(150,003)
(2,944,890)

감가상각
-
(59,324)
(37,975)
(643,152)
(2,598)
(103,749)
(28,573)
(67,767)
-
-
(943,138)

손상
-
(1,248)
(253)
(26,313)
(3)
(855)
(93)
-
(9,557)
-
(38,322)

손상환입
-
24
42
365
5
1
15
-
-
-
452

전기말 순장부금액

1,123,590
2,311,548
720,774
3,043,583
11,015
340,661
114,223
115,903
1,369,361
174,116
9,324,774

전기말 취득원가

1,160,542
2,863,091
1,216,503
10,775,322
36,473
992,866
331,043
315,051
1,416,372
174,116
19,281,379

감가상각누계액
-
(529,521)
(490,109)
(7,605,723)
(25,353)
(640,512)
(214,792)
(196,996)
-
-
(9,703,006)

손상차손누계액
(36,952)
(22,022)
(5,620)
(126,016)
(105)
(11,693)
(2,028)
(2,152)
(47,011)
-
(253,599)

(2) 회사는 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 17,330백만원
(전분기:

10,230백만원)을 자본화하였습니다.
차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은

2.52%
(전분
기:
2.35%
)
입니다.

(3) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2019 3분기

2018 3분기

3개월

누적
3개월
누적

매출원가
228,789
665,486
206,551
625,454

판매비와 관리비
33,596
93,694
25,190
74,400

기 타
682
1,806
820
1,932

합 계
263,067
760,986
232,561
701,786

(4) 리스

회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다.
따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정

회사는 기
업
회계기준서 제1116호의 적용으로
종전에 기
업
회계
기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.01%입니다.

회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해
최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을

최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로
인식하였습니다.

(단위: 백만원)

당기초

전기말에 인식된 운용리스약정

98,718

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액

87,269

가산: 전기말에 인식된 금융리스부채

28,244

(차감): 정액법으로 비용 인식하는 단기리스료

(19,141)

(차감): 정액법으로 비용 인식하는 소액자산리스료

(9,284)

최초 적용일 현재 인식된 리스부채

87,088

인식된 리스부채의 유동분류

유동 리스부채

12,975

비유동 리스부채

74,113

합계

87,088

사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.

①

재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기말

당기초

사용권자산(*)

부동산

62,808

65,171

기계장치
12,592
14,893

차량운반구
6,287
6,144

합계

81,687

86,208

(*)
재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기말

당기초

리스부채(*)

유동

12,720
12,975

비유동

71,760
74,113

합계

84,480
87,088

(*)
재무상태표의 '차입금' 항목에 포함되었습니다. 전기에 회사는 기업회계기준서 제1017호에 따라 금융리스로 분류된 리스와 관련된 리스부채만을 인식하였으며 이 금액은 회사의 '차입금'의 일부로 표시되었습니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

6,070

기계장치

2,220

차량운반구
2,618

합계

10,908

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)

1,552

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

19,233

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

6,978

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료
(매출원가 및 관리비에 포함)
16

당분기 중 리스의 총 현금유출은 34,121백만원입니다.

회계정책의 변경으로 최초 적용일 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­
유형자산: 27,365백만원 감소

­
사용권자산: 86,208백만원 증가

­
리스부채: 58,843백만원 증가

③ 실무적 간편법의 사용

회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

­

특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용

­
리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토

­

최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리

­

최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외

­

연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

- 회사의 리스활동과 회계정책

회사
는 다양한 사무실, 창고, 기계장치, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료
(리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액)
는
리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.

2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융비용으로 배분합니다. 금융비용은
각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을
리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의기간동안 감가상각합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는
최초에
현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­

받을 리스 인센티브를 차감한

고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),

­

지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

­

잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

­

리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

­

리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인
합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는
리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인
리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­

리스부채의 최초 측정금액

­

받은 리스 인센티브를 차감한
리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

­

리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

­

복구원가의 추정치

단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

①
변동리스료

일부 부동산 리스는 창고에서 생기는 사용량에 연동되는 변동리스료 조건을 포함합니다. 사용량에 연동하는 변동리스료는 변동리스료를 유발하는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다.

② 연장선택권 및 종료선택권

회사 전체에 걸쳐
다수의 리스계약에
연장선택권 및 종료선택권을
포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.
리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.

12. 무형자산

(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30

개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 순장부금액
199,223
270,419
723,756
50,234
231,640
1,475,272

개별 취득/대체(*)
45,501
188,504
-
-
45,813
279,818

내부개발
10,952
-
-
-
-
10,952

처분/대체
(8,069)
(3,082)
-
(28)
(10,225)
(21,404)

상각
(29,013)
(25,404)
-
-
(24,524)
(78,941)

분기말 순장부금액
218,594
430,437
723,756
50,206
242,704
1,665,697

(*) Dupont사로부터 S-OLED관련 취득한 무형자산을 포함하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2018.12.31

개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 순장부금액

164,136

229,943
723,756
50,156
250,197

1,418,188

개별 취득 / 대체
69,572
62,688
-
701
34,178
167,139

내부개발
15,353
-
-
-
-
15,353

처분 / 대체
(12,829)
(49)
-
(623)
(23,102)
(36,603)

상각
(35,348)
(22,163)
-
-
(29,583)
(87,094)

손상
(1,661)
-
-
-
(50)
(1,711)

전기말 장부금액
199,223
270,419
723,756
50,234
231,640
1,475,272

(2) 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
5,299
14,084
4,521
13,701

판매비와 관리비
23,689
64,857
17,264
50,887

합 계
28,988
78,941
21,785
64,588

(3) 연구개발비

회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총
액

은

727,900
백
만
원

(전분기:
673,751

백만원)입니다.

(4) 온실가스 배출권

기타의 무형자산에 포함된 온실가스 배출권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천톤, 백만원)

구분
2019.9.30

2018년도분
2019년도분

수량
금액
수량
금액

기초
7,809
7,359
7,479
-

무상할당
65
-
-
-

매입/매각
100
2,790
-
-

차입/이월
26
-
(26)
-

정부제출
(8,000)
(10,149)
-
-

기말
-
-
7,453
-

(단위: 천톤, 백만원)

구분

2018.12.31

2017년도분
2018년도분
2019년도분

수량
금액
수량
금액
수량
금액

기초
7,366
18,635
6,588
-
-
-

무상할당
159
-
891
-
7,479
-

매입/매각
531
11,826
-
-
-
-

차입/이월
(330)
(7,359)
330
7,359
-
-

정부제출
(7,726)
(23,102)
-
-
-
-

기말
-
-
7,809
7,359
7,479
-

13. 기타유동자산 및 기타비유동자산 

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

기타유동자산 :

선급금 및 선급비용
41,884
50,399

선급부가가치세
60,960
88,525

기타
77,484
17,614

합 계
180,328
156,538

기타비유동자산 :

장기선급금 및 장기선급비용
49,366
60,593

합 계
49,366
60,593

14. 차입금

(1) 회사의 차입금 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

유동부채:

유동성사채
119,916
49,992

유동성리스부채
12,720
5,008

소 계
132,636
55,000

비유동부채:

사채
5,170,935
2,413,478

리스부채
71,760
23,236

소 계
5,242,695
2,436,714

합 계
5,375,331
2,491,714

(2) 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다.

1)
사채

(단위: 백만원)

2019.9.30

구 분
인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

제50-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.95
2020.05.19
120,000
120,000
-

제50-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.28
2022.05.19
400,000
-
400,000

제50-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.53
2024.05.19
280,000
-
280,000

제51-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.56
2021.02.20
190,000
-
190,000

제51-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.88
2023.02.20
240,000
-
240,000

제51-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.07
2025.02.20
270,000
-
270,000

제51-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.29
2028.02.20
300,000
-
300,000

제52-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.02
2022.03.13
160,000
-
160,000

제52-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.11
2024.03.13
240,000
-
240,000

제52-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.21
2026.03.13
200,000
-
200,000

제52-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.40
2029.03.13
400,000
-
400,000

제1-1 USD 해외교환사채(*1)
Credit Suisse
-
2021.04.16
264,286
-
264,286

제1-2 EUR 해외교환사채(*2)
Credit Suisse
-
2021.04.16
414,375
-
414,375

USD 외화사채(2024년 만기)
CITI 등
3.25
2024.10.15
600,650
-
600,650

USD 외화사채(2029년 만기)
CITI 등
3.63
2029.04.15
600,650
-
600,650

EUR 외화사채(2023년 만기)
CITI 등
0.50
2023.04.15
657,320
-
657,320

차감: 사채할인발행차금

(46,430)
(84)
(46,346)

합 계

5,290,851
119,916
5,170,935

(*1) 제1-1 USD 해외교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

발행시 권면총액
USD 220,000,000

발행가액
USD 220,000,000

액면이자율 (%)
0.00

발행일
2018년 04월 16일

만기일
2021년 04월 16일

원금상환방법
- 만기상환: 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채
 원리금에 대해 만기 일시상환
 - 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 있음

교환대상
회사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 509,606주

교환가격 (원/주)
460,000

교환청구기간

2018년 05월 27일부터 2021년 04월 06일까지

발행자의 조기상환권
- 납입일로부터 1년 이후, 30 연속 거래일 중 주가(종가 기준)가 교환가격의
 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우 
 - 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 이하인 경우 (Clean Up Call)
 - 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우

투자자의 조기상환권
- 교환대상주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일동안 거래가 정지될 경우 
 - 회사의 지배권 변동이 있는 경우(Change of Control)

(*2) 제1-2 EUR 해외교환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 역

발행시 권면총액
EUR 315,200,000

발행가액

EUR 315,200,000

액면이자율 (%)
0.00

발행일
2018년 04월 16일

만기일
2021년 04월 16일

원금상환방법
- 만기상환: 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채
 원리금에 대해 만기 일시상환
 - 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 있음

교환대상
회사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 775,128주

교환가격 (원/주)
533,600

교환청구기간
2018년 05월 27일부터 2021년 04월 06일까지

발행자의 조기상환권
- 납입일로부터 1년 이후, 30 연속 거래일 중 주가(종가 기준)가 교환가격의
 130% 이상인 날이 20거래일 이상일 경우 
 - 미상환채권규모가 최초발행채권규모의 10% 이하인 경우 (Clean Up Call)
 - 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담 사유가 발생하는 경우

투자자의 조기상환권
- 교환대상주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일동안 거래가 정지될 경우 
 - 회사의 지배권 변동이 있는 경우(Change of Control)

(단위: 백만원)

2018.12.31

구 분
인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

제48회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.77
2019.02.21
50,000
50,000
-

제50-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.95
2020.05.19
120,000
-
120,000

제50-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.28
2022.05.19
400,000
-
400,000

제50-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.53
2024.05.19
280,000
-
280,000

제51-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.56
2021.02.20
190,000
-
190,000

제51-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.88
2023.02.20
240,000
-
240,000

제51-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.07
2025.02.20
270,000
-
270,000

제51-4회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.29
2028.02.20
300,000
-
300,000

제1-1 USD 해외교환사채(*1)
Credit Suisse
-
2021.04.16
245,982
-
245,982

제1-2 EUR 해외교환사채(*2)
Credit Suisse
-
2021.04.16
403,191
-
403,191

차감: 사채할인발행차금

(35,703)
(8)
(35,695)

합 계

2,463,470
49,992
2,413,478

2) 리스부채

(단위: 백만원)

2019.9.30

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크 외
1.98 ~ 4.13
2068.12.31
84,480
12,720
71,760

(단위: 백만원)

2018
.
12.31

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크
3.12
2024.12.31
27,168
4,886
22,282

충북테크노파크
4.13
2023.12.31
1,076
122
954

합계

28,244
5,008
23,236

15. 충당부채

당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.09.30

판매보증
충당부채(*1)
온실가스배출
충당부채(*2)
소송
충당부채(*3)
복구
충당부채(*4)
합계

기초금액
173,193
11,700
358
3,738
188,989

충당금 전입
246,198
19,937
26
-
266,161

사용액
(140,769)
(10,149)
-
(446)
(151,364)

기말금액
278,622
21,488
384
3,292
303,786

차감: 유동항목
(169,488)
(21,488)
-
-
(190,976)

합 계
109,134
-
384
3,292
112,810

(단위: 백만원)

구 분
2018.12.31

판매보증
충당부채(*1)
온실가스배출
충당부채(*2)
소송
충당부채(*3)
복구
충당부채(*4)
합계

기초금액
81,105
23,069
18,806
2,858
125,838

충당금 전입
191,959
11,733
6,718
1,513
211,923

사용액
(99,871)
(23,102)
(25,166)
(633)
(148,772)

기말금액
173,193
11,700
358
3,738
188,989

차감: 유동항목
(81,639)
(11,700)
-
-
(93,339)

합 계
91,554
-
358
3,738
95,650

(*1) 회사는 판매한 제품과 관련하여 품질보증, 교환 및 환불 등으로 인해 장래에 발생할 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. 또한 ESS 화재사고로 인한 가동손실보상 등과 관련된 충당부채가 포함되어 있습니다.

(*2) 회사는 온실가스 배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.
당분기말 배출량 추정치는
5,858천톤(전분기말: 5,903천톤) 입니다.

(*3) 회사는 계류중인 일부 소송 사건과 관련하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

(*4) 회사는 토양오염 복원에 소요되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

16.
순확정급여부채 

(1) 당분기말과 전기
말 현재 재무상태표에 인식된
순확정급여부채
의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019
.9.30

2018
.12.31

확정급여채무의 현재가치(*)
1,186,830
1,108,144

사외적립자산의 공정가치
(867,495)
(913,995)

재무상태표 상 부채
319,335
194,149

(*) 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치는 기존의 국민연금전환금

733백만원(전기
말:
785
백만
원)
을 차감한 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가(*)
38,549
115,641
34,335
103,021

순이자원가
1,301
3,902
1,174
3,521

종업원 급여에 포함된 총 비용
39,850
119,543
35,509
106,542

(*) 당기근무원가 중 건설중인자산 및 개발비 등으로 대체된
1,335백만원
(전분기:
743백만원
)은 포함되지 아니하였습니다.

(3) 당분기 중 회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는
5,558백만원
(전분기
:
5,015
백만
원
)
입니다.

(4) 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
27,671
83,075
24,773
75,193

판매비와 관리비
14,037
42,026
12,696
36,364

합 계
41,708
125,101
37,469
111,557

(5) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

기초금액
1,108,144
994,826

계열사간 이동으로 전입된 채무
8,346
11,153

계열사간 이동으로 전출된 채무
(3,631)
(8,411)

당기근무원가
116,976
138,352

이자비용
21,895
30,811

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
2,553

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
-
61,088

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
-
2,139

- 기타
-
(91)

제도에서의 지급액
(64,900)
(124,276)

보고기간말 금액
1,186,830
1,108,144

(6) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

기초금액
913,995
846,272

계열사간 이동으로 전입된 사외적립자산
-
1,546

계열사간 이동으로 전출된 사외적립자산
(185)
(628)

이자수익
17,993
26,117

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
(6,833)
(8,668)

기여금:

- 사용자
-
150,000

제도에서의 지급
(56,575)
(99,717)

제도자산의 관리비용
(900)
(927)

보고기간말 금액
867,495
913,995

(7) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 실제수익
은 각
각

11,160
백만원
과
17,449
백만원
입니다
.

(8) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 적용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분

2019.
9.30

2018.
12.31

할인율
2.7%
2.7%

미래임금상승률
5.0%
5.0%

(9) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
0.5% 상승시
0.5% 하락시

할인율의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
(65,925)
72,301

임금상승률의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
70,460
(64,982)

할인율인 우량채 수익률의 하락은 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다.

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 

민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.

(10) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

금액
구성비 (%)
금액
구성비 (%)

이율보증형보험상품
867,495
100
913,995
100

합 계
867,495
100
913,995
100

사외적립자산은 원리금이 보장되는 채무상품 등으로 별도 활성시장에서 공시되는 가격은 없습니다.

17.
기타유동부채 및 기타비유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

기타유동부채:

선 수 금
166,864
149,075

예 수 금
67,661
102,302

선 수 수 익
17,363
9,193

미지급비용
215,551
253,429

합 계
467,439
513,999

기타비유동부채:

장기미지급비용
55,568
51,635

장기선수수익
15,272
15,272

장기선수금
73,263
28,788

합 계
144,103
95,695

18. 우발사항과 약정사항

(1)
2019년 9월 30일 현재 회사는
서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2)

2019년 9월 30일 현재 회사는 일부 금융기관과 당좌대출 59,100백만원, L/C한도 32,000백만원 및 USD 478백만, 매입외환 USD 1,153백만, 기타외화지급보증 USD 135백만, 개별여신 한도계약을 체결하고 있으며 그 밖의 금융기관과 20,000백만원, USD 55백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련)계약도 체결하고 있습니다.

(3)

2019년 9월 30일 현재 회사는 일부 금융기관과 450,000백만원 한도의 B2B 기업구매약정계약 등을 체결하고 있습니다.

(4)
2019년 9월 30일 현재 소형 2차 전지 가격 담합과 관련하여 캐나다, 이스라엘의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 2건의 집단소송에 회사가 피소되어 있으며, 현재로서는
동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(5)
2019년 9월 30일 현재 상기 소형 2차 전지 가격 담합과 관련된 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사가
제소한 건

16건(관련
금액

17,511백
만원
)과
회사가

피소된 건 172건(관련금액
6,398백
만원
)
이 있으며, 현재로서는
동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(6)

2019년 9월 30일 현재 여수산업단지 미세먼지 원인 물질 배출 조작과 관련하여 재판 진행 중이며, 현재로서는 전망을 예측할 수 없습니다.

현재 회사는 관련 생산시설을 폐쇄했습니다.

(7)

회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다.

(8)
회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다. 

(9) 2019년 9월 30일 현재 회사는 일부 장치 설치 후 품질보증 관련하여 해당 거래처에 대한 USD 6백만, EUR 7백만 및 KRW 2,983백만원의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

(10)
보고기간말 현재 회사가 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 1,445,440

백만원(전기말: 622,415백만원)이며 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

보증 회사명
피보증 회사명
여신금융기관
보증기간
지급보증금액
여 신 금 액

2019.9.30
2018.12.31
2019.9.30
2018.12.31

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2017.07.31 ~ 2020.04.06
39,390
38,356
39,390
38,356

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2017.07.28 ~ 2020.07.27
26,260
25,570
-
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi

2018.11.02 ~ 2023.10.31

65,650
63,926
65,650
63,926

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi

2018.12.12 ~ 2019.12.11

32,825
31,963
-
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
BNP
2017.09.27 ~ 2019.12.13
19,695
19,178
19,695
19,178

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING
2017.09.01 ~ 2022.09.01
65,650
63,926
65,650
63,926

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING

2018.11.23 ~ 2023.11.23

65,650
63,926
65,650
63,926

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
ING

2018.11.23 ~ 2023.11.23

26,260
25,570
26,260
25,570

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
MUFG
2019.01.18 ~ 2024.01.18
65,650
-
65,650
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
MUFG
2019.01.18 ~ 2022.01.18
65,650
-
65,650
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2019.02.05 ~ 2022.02.05
26,260
-
26,260
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
KEB하나
2019.02.15 ~ 2024.02.15
262,600
-
262,600
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2019.03.25 ~ 2024.03.22
65,650
-
65,650
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
SMBC
2019.09.25 ~ 2020.09.24
131,300
-
131,300
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2019.08.20 ~ 2024.08.20
65,650
-
65,650
-

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
EBRD
2019.09.25 ~ 2026.09.24
131,300
-
-
-

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2017.02.16 ~ 2020.02.16
100,000
100,000
100,000
100,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2017.02.16 ~ 2022.02.16
100,000
100,000
100,000
100,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2018.03.02 ~ 2021.03.02
50,000
50,000
50,000
50,000

(주)LG화학
(주) 팜한농
사채권자
2018.03.02 ~ 2023.03.02
40,000
40,000
40,000
40,000

합 계

1,445,440
622,415
1,255,055
564,882

또한, 회사는 상기 지급보증 이외에 종속기업의 차입금 등에 대하여 LOC(Letter of 
comfort)를 제공하고 있습니다. 

한편, 보고기간말 현재 회사가 관계기업을 위하여 차입금에 대해 지급보증한 금액은 없습니다.

(11)

보고
기간
말
현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

유 형 자 산
1,207,640
1,374,031

19. 자본

(1) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보 통 주
우 선 주
주식발행
초과금

주식수(주)
자본금
주식수(주)
자본금

2018.1.1
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,454

2018.12.31
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,454

2019.9.30
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,454

(2) 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보유주식수(주)
장 부 가 액
자기주식처분이익
(자본잉여금)

보 통 주
우 선 주

2018.1.1
1,652,416
16,367
354,945
13,855

단주취득
1
-
-
-

2018.12.31
1,652,417
16,367
354,945
13,855

2019.9.30
1,652,417
16,367
354,945
13,855

20. 이익잉여금

보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019
.9.30

2018
.12.31

법정적립금(*1)
195,703

195,703

임의적립금(*2)
13,599,830
12,532,733

미처분이익잉여금
575,469
1,527,156

합 계
14,371,002

14,255,592

(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(*2) 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 조정하는 금액을 그 종류에 따라 세법상 준비금으로 적립하였습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

21. 기타자본항목

당분기말과 전기말 회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019
.9.30

2018.12.31

자기주식(주석 19)
(354,945)
(354,945)

22. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
144,075
523,851
161,509
481,873

퇴직급여(주석 16)
14,037
42,026
12,696
36,364

복리후생비

34,372

101,795
27,508
77,823

여비교통비
14,650
43,604
11,103
31,924

수도광열비
13,891
38,440
11,443
32,818

포장비
1,632
4,672
1,559
5,058

사용료
27,587
76,875
25,960
70,494

수수료
172,130
422,219
116,665
329,953

감가상각비(주석 11)
33,599
93,703
25,193
74,409

광고선전비
7,211
22,056
6,070
19,852

운반비
111,683
327,533
102,985
301,960

교육훈련비
6,336
16,965
6,079
15,062

무형자산상각비(주석 12)
23,689
64,857
17,264
50,887

견본비
3,138
9,437
3,270
9,281

경상개발비
56,716
161,668
44,272
137,127

기타 판매비와 관리비
70,993
307,254
63,357
183,799

합 계
735,739
2,256,955
636,933
1,858,684

23
. 비용의 성격별 분류

당
분기
와 전
분기

중 매출원가와 판매비와 관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동
(5,558)
(102,622)
(169,185)
(339,250)

원재료 및 소모품 사용
3,548,840
9,830,831
3,668,363
10,123,090

상품의 매입
395,190
852,374
363,402
939,250

종업원급여(주석 24)
439,174
1,505,346
465,732
1,413,346

광고선전비
7,485
22,935
6,449
20,771

운반비
118,578
346,483
109,360
320,861

지급수수료
222,145
566,108
164,561
460,178

감가상각비, 무형자산상각비
291,376
838,130
253,529
764,451

임차료 및 사용료
11,700
36,497
13,811
39,862

기타비용
710,322
2,102,723
636,209
1,824,321

총 영업비용
5,739,252
15,998,805
5,512,231
15,566,880

24. 종업원급여

당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급 여
356,461
1,257,416
392,999
1,197,318

퇴직급여 - 확정급여제도(주석 16)
39,850
119,543
35,509
106,542

퇴직급여 - 확정기여제도(주석 16)
1,858
5,558
1,960
5,015

기 타
41,005
122,829
35,264
104,471

합 계
439,174
1,505,346
465,732
1,413,346

25. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익(*1)
9,435
27,039
9,240
27,687

배당금수익
1,251
98,927
101,581
114,970

외환차이
42,134
129,486
22,525
103,793

파생상품평가이익
13,921
26,934
-
2,019

금융수익 합계
66,741
282,386
133,346
248,469

금융비용

이자비용(*2)
29,218
70,340
11,425
31,438

외환차이
84,950
188,181
24,227
108,125

파생상품평가손실
-
273
1,840
1,840

금융비용 합계
114,168
258,794
37,492
141,403

(*1) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융기관예치금
5,470
22,180
9,207
27,604

기타대여금 및 수취채권
3,965
4,859
33
83

합 계
9,435
27,039
9,240
27,687

(*2) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융기관관련이자
920
4,109
906
2,444

리스부채이자
470
1,552
253
776

사채관련이자
33,845
82,006
14,426
38,448

기타이자비용
3
3
-
-

적격자산원가에 포함되어 있는 금액
(6,020)
(17,330)
(4,160)
(10,230)

합 계
29,218
70,340
11,425
31,438

26. 기타영업외수익

당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차이
92,094
254,532
146,124
196,143

유형자산처분이익
2,834
6,720
262
2,168

무형자산처분이익
54
54
-
2

유형자산손상차손환입(주석 11)
-
-
142
452

기타
4,678
14,823
3,456
13,486

기타영업외수익 합계
99,660
276,129
149,984
212,251

27. 기타영업외비용

당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차이
46,456
172,716
166,078
156,079

유형자산처분손실
6,236
16,188
2,524
6,489

무형자산처분손실
15
960
-
57

유형자산손상차손(주석 11)
5,143
19,252
7,800
24,158

기부금
8,071
10,956
972
6,494

기타
5,427
10,251
2,149
12,743

기타영업외비용 합계
71,348
230,323
179,523
206,020

28. 이연법인세 및 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은
23.0%(전분기말 현재 2018년 12월 31일로 종료하는 회계기간의 예상 평균연간법인세율: 23.7%)입니다.

29. 주당이익

기본주당이익은 보통주분기순이익을 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 유통주식수로 나누어 산출하였습니다.
우선주는 회사의 이익 분배에 참여할 권리를 가지고 있으며, 배당 지급이나 잔여재산 분배시 보통주와 그 지급순위가 동일하므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산출하였습니다.

(1) 보통주와 우선주에 대한

기본주당이익
은 다음과 같이 계산되었습니다.

보통주 주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기순이익(*1)
145,686
522,036
436,427
1,266,040

가중평균유통보통주식수(*2)
68,939,926 주
68,939,926 주
68,939,927 주
68,939,927 주

보통주 기본주당이익
2,113 원
7,572 원
6,331 원
18,364 원

우선주 주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

우선주 분기순이익(*1)
16,310
58,386
48,666
141,187

가중평균유통우선주식수(*2)
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주
7,672,433 주

우선주 기본주당이익
2,126 원
7,610 원
6,343 원
18,402 원

(*1) 보통주와 우선주에 귀속되는 순이익은 다음과 같이 계산되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주에 귀속되는 분기순이익
161,996
580,422
485,093
1,407,227

보통주 배당금(A)
103,410
310,230
103,410
310,230

우선주 배당금(B)
11,605
34,814
11,605
34,814

추가배당가능 분기순이익
46,981
235,378
370,078
1,062,183

- 추가배당가능 분기순이익 중 보통주 귀속분(C)
42,276
211,806
333,017
955,810

- 추가배당가능 분기순이익 중 우선주 귀속분(D)
4,705
23,572
37,061
106,373

지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(A+C)
145,686
522,036
436,427
1,266,040

지배기업의 우선주에 귀속되는 분기순이익(B+D)
16,310
58,386
48,666
141,187

(*2) 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

당분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2019. 1. 1 - 2019. 9. 30
68,939,926
273
18,820,599,798

합 계

18,820,599,798

당분기 가중평균유통보통주식수 : 18,820,599,798 ÷ 273 = 68,939,926

당분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2019. 1. 1 - 2019. 9. 30
7,672,433
273
2,094,574,209

합 계

2,094,574,209

당분기 가중평균유통우선주식수 : 2,094,574,209 ÷ 273 = 7,672,433

전분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2018. 1. 1 - 2018. 9. 30
68,939,927
273
18,820,600,071

합 계

18,820,600,071

전분기 가중평균유통보통주식수 : 18,820,600,071 ÷ 273 = 68,939,927

전분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2018. 1. 1 - 2018. 9. 30
7,672,433
273
2,094,574,209

합 계

2,094,574,209

전분기 가중평균유통우선주식수 : 2,094,574,209 ÷ 273 = 7,672,433

(2) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 전년도 반기에 발행한 교환사채가 있습니다. 교환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 당기순이익에 교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주 및 우선주 분기순이익에 가산했습니다. 

보통주 희석주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기순이익
145,686
522,036
436,427
1,266,040

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(6,818)
(9,965)
2,428
2,430

희석주당이익 산정을 위한 순이익
138,868
512,071
438,855
1,268,470

발행된 가중평균유통보통주식수
68,939,926
68,939,926
68,939,927
68,939,927

조정내역

교환사채의 전환 가정
1,284,734
1,284,734
790,606
790,606

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
70,224,660
70,224,660
69,730,533
69,730,533

희석주당순이익
1,977 원
7,292 원
6,294 원
18,191 원

우선주 희석주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

3개월
누적
3개월
누적

우선주 분기순이익
16,310
58,386
48,666
141,187

교환사채에 대한 이자비용 등 관련손익
(법인세 효과 차감 후)
(1,042)
(2,151)
(284)
(1,330)

희석주당이익 산정을 위한 순이익
15,268
56,235
48,382
139,857

발행된 가중평균유통보통주식수
7,672,433
7,672,433
7,672,433
7,672,433

조정내역

교환사채의 전환 가정
-
-
-
-

희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수
7,672,433
7,672,433
7,672,433
7,672,433

희석주당순이익
1,990 원
7,329 원
6,306 원
18,229 원

30. 배당금

2018년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업 소유주 배당금 460,058백만원은 2019년 4월에 지급되었습니다(2018년 지급액: 460,058백만원).

31. 특수관계자 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 (주)LG이며 보통주 지분의 33.34%를 소유하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기에 종속기업, 관계기업 및 공동기업(주석 10 참조) 이외, 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

회사명
특수관계자의 종속기업(국내)
특수관계자의 종속기업(해외)
비고

(주)에스앤아이코퍼레이션
(주)에스앤아이씨엠
-
(주)LG의 종속기업

(주)엘지씨엔에스
(주)비즈테크파트너스 등
LG CNS America Inc. 등

(주)엘지경영개발원
-
-

(주)엘지스포츠
-
-

LG Holdings Japan
-
-

LG엠엠에이(주)
-
-
(주)LG의 공동기업

엘지디스플레이(주)
-
LG Display (China) Co., Ltd. 등
LG기업집단(*1)

엘지전자(주)
엘지이노텍(주) 등
Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd. 등

(주)LG상사
(주)판토스 등
LG International (Japan) Ltd. 등

(주)엘지하우시스
-
LG Hausys Tianjin Co., Ltd. 등

(주)엘지생활건강
코카콜라음료(주) 등
-

(주)엘지유플러스
-
-

(주)지투알
(주)에이치에스애드
-

(주)실리콘웍스
-
-

(주)서브원(*2)
-
Serveone(Nanjing).Co.,LTD,등

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.
(*2) 당분기 중 (주)에스앤아이코퍼레이션의 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외되었습니다. 

(3) 당분기와 전분기 중 회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
2,655
-
-
53,885

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
86,914
1,224
-
18

LG Chem HK Ltd.
10,724
-
-
-

LG Chem America, Inc.
582,352
-
-
2,471

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
854,435
1,532,582
-
2,733

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
41,552
9,917
-
-

LG Chem (Taiwan), Ltd.
54,465
-
-
5,652

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
62
-
-
8,132

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
2,213
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
44
-
-
34,414

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
12,162
13
-
19

LG Chem Europe GmbH
599,099
-
-
37,960

LG Chem Poland Sp. z o.o.
20,476
-
-
1,947

LG NanoH2O, Inc.
11,132
-
-
8,628

LG Chem Michigan Inc.
43,359
5,813
-
33,503

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
51,230
669,773
-
-

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
773,387
1,938
-
3,667

기타
203,539
861
-
20,575

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
44,097
152,533
337
66,664

(주)테크윈
3
37
3,188
127

HL그린파워(주)
611,193
-
-
719

기타
219
27
-
2,252

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
82,539
149,210
-
4,474

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업(*1)
8,062
318,257
274,657
77,701

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
13,242
3,401
115,830
53,316

기타
-
-
-
14,223

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
504,522
130
-
-

엘지전자(주)와 그 종속기업
599,867
161,548
29,895
40,225

(주)LG상사와 그 종속기업
135,219
181,793
761
257,314

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
142,553
6,266
2,950
5,290

기타
11,217
17,759
829
6,615

합 계
5,502,533
3,213,082
428,447
742,524

(*1) 당분기 중 (주)에스앤아이코퍼레이션의 지분 매각으로 인해 특수관계자에서 제외된 (주)서브원과의 거래내역이 포함되어있습니다. 해당 거래내역은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 거래내역입니다.

(단위: 백만원)

구 분
2018 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
-
51,516

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
158,438
938
-
67

LG Chem HK Ltd.
177,335
-
-
514

LG Chem America, Inc.
621,255
-
-
1,969

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
870,013
1,271,162
-
1,087

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
68,882
14,794
-
-

LG Chem (Taiwan), Ltd.
75,951
-
-
5,995

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
423
-
-
6,962

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
336
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
-
-
-
33,146

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
29,870
11
-
198

LG Chem Europe GmbH
512,205
-
-
20,279

LG Chem Poland Sp. z o.o.
21,605
-
-
5,705

LG NanoH2O, Inc.
8,476
-
-
7,395

LG Chem Michigan Inc.
38,886
5,761
-
18,107

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
79,528
332,320
-
4,179

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
218,695
1,324
-
628

기타
110,872
791
1,105
18,094

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
29,409
94,144
1,170
62,274

(주)테크윈
-
210
2,613
260

HL그린파워(주)
286,815
-
-
480

기타
832
-
-
1,933

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
89,851
208,317
-
5,032

(주)서브원
10,446
363,745
148,283
95,317

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
57,376
1,744
106,835
42,694

기타
-
-
-
10,614

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
602,282
66
1,564
5

엘지전자(주)와 그 종속기업
705,785
147,379
496,902
30,351

(주)LG상사와 그 종속기업
220,953
176,573
1,491
223,181

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
153,157
1,932
1,207
5,347

기타
12,793
20,507
2,242
7,165

합 계
5,162,469
2,641,718
763,412
660,494

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30

채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
12,381
12,381
-
-
306
306

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
2,753
-
77,532
80,285
111
-
211
322

LG Chem HK Ltd.
-
-
-
-
-
-
-
-

LG Chem America, Inc.
213,679
-
-
213,679
-
-
669
669

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
290,438
337,040
29,817
657,295
750,617
-
41,463
792,080

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
9,366
-
4,500
13,866
163
-
8
171

LG Chem (Taiwan), Ltd.
24,322
-
5
24,327
-
-
588
588

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
35
-
27
62
-
-
1,040
1,040

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
1,814
-
134
1,948
-
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
-
-
-
-
-
-
4,751
4,751

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2,725
-
1,364
4,089
-
-
3
3

LG Chem Europe GmbH
327,282
-
318
327,600
-
-
7,179
7,179

LG Chem Poland Sp. z o.o.
13,347
-
917
14,264
128
-
15
143

LG NanoH2O Inc.
4,360
-
-
4,360
-
-
7,130
7,130

LG Chem Michigan Inc.
24,505
-
1,369
25,874
1,479
-
3,670
5,149

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
12,418
-
3,679
16,097
190,026
-
93
190,119

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
455,291
-
73,928
529,219
2,350
-
4,850
7,200

기타
122,318
-
7,158
129,476
200
-
2,639
2,839

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
5,271
-
654
5,925
18,558
-
10,887
29,445

(주)테크윈
-
-
-
-
-
-
513
513

HL그린파워(주)
92,806
-
-
92,806
-
-
65
65

기타
197
-
6
203
-
-
273
273

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
8,609
-
536
9,145
16,447
-
-
16,447

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업(*1)
-
-
27,668
27,668
-
-
143,845
143,845

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
11,330
-
-
11,330
-
-
50,882
50,882

기타
-
-
4,350
4,350
-
-
607
607

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
123,899
-
3
123,902
65
-
-
65

엘지전자(주)와 그 종속기업
214,404
-
25,853
240,257
61,556
-
27,291
88,847

(주)LG상사와 그 종속기업
18,789
-
-
18,789
6,864
-
42,892
49,756

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
35,196
-
34
35,230
576
-
4,777
5,353

기타
45
-
1,054
1,099
1,554
-
4,112
5,666

합 계
2,015,199
337,040
273,287
2,625,526
1,050,694
-
360,759
1,411,453

(단위: 백만원)

구 분
2018.12.31

채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
11,286
11,286
-
-
5,102
5,102

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
4,032
-
7,707
11,739
108
-
8
116

LG Chem HK Ltd.
-
-
-
-
-
-
24
24

LG Chem America, Inc.
197,055
-
-
197,055
-
-
469
469

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
246,640
-
34,434
281,074
489,799
-
51,318
541,117

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
9,821
-
3,535
13,356
1,047
-
14
1,061

LG Chem (Taiwan), Ltd.
39,876
-
69
39,945
-
-
13,441
13,441

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
220
-
11
231
-
-
960
960

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
-
-
252
252
-
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
-
-
1,441
1,441
-
-
3,596
3,596

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
3,714
-
1,202
4,916
5
-
5
10

LG Chem Europe GmbH
301,855
-
-
301,855
-
-
7,259
7,259

LG Chem Poland Sp. z o.o.
13,229
-
1,657
14,886
178
-
1,581
1,759

LG NanoH2O Inc.
5,109
-
2
5,111
-
-
5,564
5,564

LG Chem Michigan Inc.
5,101
-
7,705
12,806
1,930
-
1,940
3,870

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
34,556
-
355
34,911
123,297
-
167
123,464

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
256,464
-
7,425
263,889
1,649
-
1,848
3,497

기타
50,866
559
10,761
62,186
106
-
2,224
2,330

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
4,520
-
300
4,820
17,384
-
10,727
28,111

(주)테크윈
-
-
-
-
-
-
871
871

HL그린파워(주)
89,122
-
-
89,122
-
-
225
225

기타
-
-
837
837
-
-
250
250

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
12,402
-
593
12,995
19,588
-
-
19,588

(주)에스앤아이코퍼레이션과 그 종속기업
2,859
-
27,649
30,508
1,439
-
309,757
311,196

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
13,155
-
-
13,155
-
-
109,482
109,482

기타
-
-
4,357
4,357
-
-
652
652

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
100,921
-
1,978
102,899
14
-
-
14

엘지전자(주)와 그 종속기업
205,325
-
61,263
266,588
69,575
-
40,320
109,895

(주)LG상사와 그 종속기업
43,122
-
711
43,833
9,151
-
41,534
50,685

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
13,939
-
47
13,986
439
-
2,228
2,667

기타
60
-
721
781
1,600
-
3,856
5,456

합 계
1,653,963
559
186,298
1,840,820
737,309
-
615,422
1,352,731

(5) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

현금출자(감자)
대여(회수)
현금출자
대여(회수)

종속기업:

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
288,053
337,040

123,110

-

LG Chem (Nanjing) Energy Solution Co.,Ltd.
161,466
-
-
-

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
743,355
-
307,193
-

LG Chem Michigan Inc.
1,128
-

146,419

-

LEYOU NEW Energy MATERIALS(WUXI)CO.,Ltd
51,580
-
48,808
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
68,591
-

29,228

-

LG Chem Hai Phong Veitnam Co.,Ltd.
-
-
15,344
-

LG Chem Mexico S.A. de C.V.
-
-
394
-

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
-
-

54,109

-

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
-
-

873

-

LG CHEM FUNDⅠLLC
15,273
-
1,411
-

우지막코리아(주)
4,500
-
-
-

LG Chem Life Sciences (Thailand) Ltd.
-
(554)
-
-

관계기업 및 공동기업:

LG Fuel Cell Systems Inc.
-
-
5,036
-

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU) CO.,Ltd
27,676
-
26,128
-

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC
5,323
-
-
-

LG Holdings (HK) Ltd.
(15,789)
-
-
-

WUXI CL New Energy Technology Ltd
-
-
559
-

합 계
1,351,156
336,486
758,612
-

(6) 당분기와 전분기 중 회사가 특수관계자로부터 배당금으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

종속기업:

LG Chem HK Ltd.
10,724
-

Ningbo LG Yongxing Chemical
71,557
101,467

LG Chem (Taiwan), Ltd.
5,384
2,570

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
10,000
10,000

LG VINA Chemical Co.,Ltd
-
810

합 계
97,665
114,847

(7) 당분기와 전분기 중 회사가 특수관계자에게 지급한 배당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

㈜LG
141,205
141,205

합 계
141,205
141,205

(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

단기종업원급여
57,847
43,057

퇴직급여
4,161
5,380

합 계
62,008
48,437

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다.

(9) 보고기간말 현재 회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당분기 및 전기에 인식한 대손상각비 또한 없습니다.

(10) 보고기간말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 지급보증하고 있는 금액은 주석 18에 기재되어 있습니다.

32. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

법인세비용차감전 순이익
791,142
1,767,792

조 정

- 감가상각비
759,189
699,863

- 무형자산상각비
78,941
64,588

- 퇴직급여
119,543
106,542

- 금융수익
(184,854)
(166,162)

- 금융비용
204,744
76,181

- 외환차이
-
(19)

- 재고자산평가 손실
(3,989)
(7,568)

- 유형자산 처분이익
(6,720)
(2,168)

- 무형자산 처분이익
(54)
(2)

- 유형자산 처분손실
16,188
6,489

- 무형자산 처분손실
960
57

- 유형자산 손상차손
19,252
24,158

- 유형자산 손상차손 환입
-
(452)

- 종속기업투자자산 처분이익
-
(89)

- 충당부채 전입
266,161
131,097

- 기타손익가감
15,033
910

- 재고자산의 변동
(263,893)
(523,883)

- 매출채권의 변동
(246,039)
(544,158)

- 기타수취채권의 변동

45,105

(19,374)

- 기타유동자산의 변동
(25,386)
21,470

- 매입채무의 변동
370,820
924,930

- 기타지급채무의 변동
(10,628)
(468,231)

- 기타유동부채의 변동
45,876
(25,862)

- 순확정급여부채의 변동
(3,425)
(16,373)

- 충당부채 변동
(151,364)
(107,324)

- 기타의 영업활동 흐름
17,310
25,682

영업으로부터 창출된 현금
1,853,912
1,968,094

(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019년
기초
재무현금흐름
2019 3분기
2019년
3분기

유동성 대체
상각
리스부채
외환차이 등

단기차입금
5,008
(9,868)
16,914

-

-
666
12,720

장기차입금
23,236
-
(16,914)

-

65,438
-
71,760

사채
2,463,470
2,713,579
-
12,562
-
101,240
5,290,851

사채교환권
30,384
-
-
-
-
(26,576)
3,808

합 계
2,522,098

2,703,711

-
12,562

65,438

75,330
5,379,139

(3) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019 3분기
2018 3분기

건설중인자산의 유형자산 등 대체

1,713,739

1,259,212

미착기계의 유형자산 등 대체
158,760
56,726

구매전용카드 약정에 따른 미지급금 대체
49,881
-

차입금의 유동성 대체

136,797

52,462

33. 매각예정비유동자산

회
사는 경영진의 승인에
따라 2CCL 사업 등(2017년 1월)을 매각하기로 결정하였습니다. 관련된 자산은 재무상태표상 매각예정비유동자산으로 재분류되었으며,
동 자산은 2019년 9월 중 매각완료되었습니다.

(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

처분자산 집단

유형자산
-
1,929

무형자산
-
358

합 계
-
2,287

(2) 처분자산집단은 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 순공정가치로 측정하였으며, 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 영업외비용(수익)은 없습니다.

34. 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채

(1) 회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019.9.30

2018.12.31

계약자산

계약자산 합계

-

-

계약부채

기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액
161,221
23,691

예상 용역 제공
5,000
34,823

예상 거래선 장려금

5,867
5,019

선수수익

23,816
16,781

예상 고객 환불
2,485
2,252

계약부채 합계

198,389
82,566

(2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익

당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019.9.30

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익

28,415

기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출관련 금액

21,812

선수수익

2,068

예상 용역 제공
4,535

전기에 이행한 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익

-

6. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항 

(1) 재무제표 재작성

- 해당사항 없음.

(2) 합병, 분할
, 자산
양수도, 영업양수도

①

주식
회사 엘지생명과학 합병

연결회
사는 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오를 강화하고, 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약하고자 (주)엘지생명과학을 2017년 1월 1일에 흡수합병하였습니다.
자세한 사항은
「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 34.사업결합」
을 참조하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

지분상품 (보통주 4,321,243주, 우선주 59,879주)(*)

1,138,593

합 계

1,138,593

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금 및 현금성자산
43,832

매출채권 및 기타(장기)수취채권

112,703

재고자산

123,083

유형자산

493,321

무형자산

273,550

기타자산

8,315

매입채무

(38,736)

차입금
(729,745)

충당부채
(6,053)

순확정급여부채

(11,922)

기타부채
(153,195)

자기주식 (보통주 1,284,891, 우선주 10,328주)(*)
337,211

취득한 식별가능 순자산의 공정가치

452,364

영업권

686,229

합 계

1,138,593

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

-
자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 18. 우발사항과 약정사항」을 참조 바랍니다.

2) 대손충당금 설정현황 (연결 기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

제19기
3분기
매출채권
4,582,316
7,094
0.2%

기타수취채권
299,611
2,109
0.7%

장기매출채권
-
-
0.0%

기타장기수취채권
203,318
-
0.0%

합계
5,085,245
9,203
0.2%

제18기
매출채권
4,389,109
7,910
0.2%

기타수취채권
328,819
2,726
0.8%

장기매출채권
-
-
0.0%

기타장기수취채권
129,251
-
0.0%

합계
4,847,179
10,636
0.2%

제17기
매출채권
4,456,221
7,552
0.2%

기타수취채권
771,735
959
0.1%

장기매출채권
-
-
0.0%

기타장기수취채권
126,429
-
0.0%

합계
5,354,385
8,511
0.2%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 :백만원 )

구 분
제19기 3분기
제18기
제17기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
10,636
8,511
13,594

2. 순대손처리액(①－②±③)
1,435
359
1,414

① 대손처리액(상각채권액)
1,291
333
1,855

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
144
26
-441

3. 대손상각비 계상(환입)액
2
2,484
-3,669

4. 기말 대손충당금 잔액합계
9,203
10,636
8,511

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

정상채권
1~6개월
경험율

7~12개월
경험율

13~18개월
경험율

18개월이상
경험율

수출채권

담보범위내 채권
0%

담보범위 초과액

경험율

법정관리/화의채권
담보범위내 채권
0%

담보범위 초과액
100%

기타사고채권
담보범위내 채권
0%

담보범위 초과액
100%

(4) 제19
기 3분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금 액
4,546,019
26,837
6,978
2,482
4,582,316

구성비율
99.2%
0.6%
0.2%
0.1%
100.0%

- 기타수취채권, 기타장기수취채권은 제외함

3) 재고자산 현황 (연결 기준)

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제19기 3분기
제18기
제17기

석유화학
사업부문
상품
100,952
95,024
81,303

제품
689,976
619,932
607,541

반제품
49,835
47,005
49,236

재공품
1,119
1,814
-321

원재료
446,876
415,259
391,695

저장품
116,766
103,461
92,494

미착품
309,724
193,911
128,503

소계
1,715,248
1,476,406
1,350,451

전지
사업부문
상품
51,614
41,541
31,200

제품
1,216,008
817,721
472,153

반제품
184,428
197,758
171,609

재공품
-
-
-

원재료
384,431
249,384
144,736

저장품
14,660
11,484
6,832

미착품
310,342
187,628
96,424

소계
2,161,483
1,505,516
922,955

첨단소재
사업부문
상품
9,982
12,675
11,976

제품
184,975
248,338
177,464

반제품
147,598
195,576
167,351

재공품
1,778
-77
-90

원재료
318,684
344,026
260,303

저장품
30,896
30,698
24,511

미착품
63,595
98,523
78,391

소계
757,508
929,759
719,905

생명과학
사업부문
상품
7,698
6,377
4,690

제품
32,321
30,976
20,307

반제품
54,833
44,458
45,692

재공품
13,153
13,793
10,263

원재료
45,643
36,734
30,719

저장품
6,348
4,090
7,976

미착품
494
-1,306
1,904

소계
160,490
135,122
121,550

공통 및 기타
상품
10,120
11,267
9,078

제품
68,514
110,985
108,982

반제품
39,477
41,874
40,732

재공품
-
-
-

원재료
54,092
47,410
55,315

저장품
5,048
4,571
4,438

미착품
4,704
26,553
19,047

소계
181,955
242,660
237,592

합계
상품
180,366
166,884
138,247

제품
2,191,794
1,827,952
1,386,447

반제품
476,171
526,671
474,620

재공품
16,050
15,530
9,852

원재료
1,249,726
1,092,813
882,768

저장품
173,718
154,304
136,251

미착품
688,859
505,309
324,269

합계
4,976,684
4,289,463
3,352,454

총자산대비 재고자산 구성비율
(재고자산합계/기말자산총계*100)
14.8%
14.8%
13.4%

재고자산회전율
(연환산 매출원가/(기초재고+기말재고)/2)
5.1회
6.0회
6.4회

(2) 재고자산의 실사내용

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기평가손실
기말잔액
비고

상품
184,365
184,365
3,999
180,366
-

제품
2,286,934
2,286,934
95,140
2,191,794
-

반제품
515,963
515,963
39,792
476,171
-

재공품
17,605
17,605
1,555
16,050
-

원재료
1,268,071
1,268,071
18,345
1,249,726
-

저장품
173,718
173,718
0
173,718
-

미착품
688,859
688,859
0
688,859
-

합 계
5,135,515
5,135,515
158,831
4,976,684
-

- 재고실사 
 매월 말 자체 재고조사가 실시되고 있으며 
 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한함.
 (삼일회계법인 입회)

- 조사방법

 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지않고
 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시함

- 장기체화재고 등 현황

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기평가손실
기말잔액

상 품
6,847
6,847
1,596
5,251

제 품
36,735
36,735
7,581
29,154

기 타
35,487
35,487
23,858
11,629

합 계
79,069
79,069
33,035
46,034

4) 중
요한 수주계약 현
황

당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 수주계약이 존재하지 않습니다.

5
) 공정가치평가 내역

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2019
.9.
30

2018
.12.
31

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

유동성 금융자산 항목 :

현금및현금성자산
2,054,796
(*1)
2,513,702
(*1)

금융기관예치금

30,368

(*1)
42,902
(*1)

매출채권

4,575,222

(*1)
4,381,199
(*1)

기타수취채권(금융기관예치금 제외)

267,134

(*1)
283,191
(*1)

유동성 파생상품 금융자산
18,793

18,793

-
-

비유동성 금융자산 항목 :

금융기관예치금

107,437

(*1)
64,331
(*1)

기타장기수취채권(금융기관예치금 제외)

95,881

(*1)
64,919
(*1)

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)

시장성이 있는 금융자산

53,173

53,173

49,214

49,214

시장성이 없는 금융자산

62,179
(*1)
44,136
(*1)

비유동성 파생상품 금융자산

33,355

33,355

-
-

유동성 금융부채 항목 :

매입채무 및 기타지급채무
5,172,848
(*1)
4,717,445
(*1)

유동성차입금(리스부채 제외)
1,721,795
(*1)
1,608,138
(*1)

유동성리스부채

21,728

(*2)
5,008
(*1)

유동성 파생상품 금융부채
-
-
18,477
18,477

비유동성 금융부채 항목 :

비유동성 차입금 (리스부채 제외)
7,100,213
7,358,606
3,684,765
3,740,154

비유동성 리스부채
110,282
(*2)
23,236
24,689

기타장기지급채무
10,555
(*1)
9,984
(*1)

비유동성 금융부채(교환권)

3,808
3,808
30,384
30,384

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 측정 및 공시 목적 상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정하였습니다.

비유동성금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 연결회사와 동일한 신용등급 원화 회사채 (AA+) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였으며, 적용한 할인율의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
2019.9.30
2018.12.31

할인율

1.55% ~ 2.02%

2.01% ~ 2.53%

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계 

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-

활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다.

-

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다.

-

관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은
하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다.

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2019.9.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산
 (시장성 있는 금융자산)
53,173
-
-

53,173

유동성 파생상품 금융자산

-
18,793
-
18,793

비유동성 파생상품 금융자산

-
33,355
-
33,355

비유동성 금융부채 (교환권)

-
-

3,808

3,808

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(금융리스부채 제외)
-
6,696,248
662,358

7,358,606

구 분
2018.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산
 (시장성 있는 금융자산)
49,214
-
-
49,214

기타유동금융부채(파생상품)
-
18,477
-
18,477

기타비유동금융부채(교환권)

-
-
30,384
30,384

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(금융리스부채 제외)
-
3,120,475
619,679
3,740,154

비유동성금융리스부채

-

24,689

-

24,689

6) 범주별 금융상품

(1) 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2019.9.30

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산
2,054,796
-
-
2,054,796

매출채권
4,294,744
-
280,478
4,575,222

기타수취채권
297,502
-
-
297,502

기타장기수취채권
203,318
-
-
203,318

기타유동금융자산
-
-
18,793
18,793

기타비유동금융자산
-
21,687
127,020
148,707

합 계
6,850,360
21,687
426,291
7,298,338

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2019.9.30

당기손익인식
금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채
합 계

매입채무
-
2,467,243
-
2,467,243

기타지급채무
-
2,705,605
-
2,705,605

유동성차입금
-
1,721,795
21,728
1,743,523

기타유동금융부채
-
-
-
-

기타비유동금융부채
3,808
-
-
3,808

기타장기지급채무
-
10,555
-
10,555

비유동성차입금
-
7,100,213
110,282
7,210,495

합 계
3,808
14,005,411
132,010
14,141,229

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2018.12.31

상각후원가
금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
합 계

현금및현금성자산

2,513,702

-
-
2,513,702

매출채권
3,986,675
-

394,524

4,381,199

기타수취채권

326,093

-
-
326,093

기타장기수취채권
129,251
-
-
129,251

기타비유동금융자산
-
16,077
77,273
93,350

합 계
6,955,721
16,077
471,797
7,443,595

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2018.12.31

당기손익-공정가치 
측정 금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*)
합 계

매입채무
-

2,165,969

-
2,165,969

기타지급채무
-

2,551,476

-

2,551,476

유동성차입금
-

1,608,138

5,008
1,613,146

기타유동금융부채
-
-

18,477

18,477

기타비유동금융부채

30,384

-
-
30,384

기타장기지급채무
-

9,984

-
9,984

비유동성차입금
-

3,684,765

23,236
3,708,001

합 계
30,384
10,020,332
46,721
10,097,437

(*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채를 포함하고 있습니다.

(
2)
당분기와 전분
기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2019
3분
기

2018
3분
기

3개월
누적
3개월
누적

배당수익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
1,267
1,316
115
123

이자수익

상각후원가 금융자산
9,934
35,326
11,938
35,435

이자비용

상각후원가로 측정하는 금융부채
(61,782)
(168,145)
(40,210)
(103,962)

기타 금융부채
(684)
(1,977)
(252)
(776)

평가손익

당기손익-공정가치 측정 금융자산
89
167
65
65

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
7,317
6,487
3,588
9,755

파생상품
62,386
97,202
(2,683)
(495)

사채상환손익

상각후원가로 측정하는 금융부채
-
-
-
(13)

처분손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
-
(1,542)

외환차이

상각후원가 금융자산
155,301
261,284
(23,451)
104,959

상각후원가로 측정하는 금융부채
(247,816)
(334,573)
(51,747)
(168,305)

기타 금융부채
476
40
(224)
(82)

7) 유형자산 재평가

연결회사는 매년 유형자산에 대해 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있습니다.
전기 중 기초소재사업부문의 일부 유형자산 등 자산의 사용방법 변화로 향후 미래 경제적 효익의 창출에 기여하지 못할 것으로 예상되는 자산의 장부가액 38,322백만원을 손상차손 처리하였습니다.

전전기 중 정보전자소재 사업부문의 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 유리기판사업의 경제적 성과가 기대수준에 미치지 못할 것으로 예상되어 손상검사가 수행되었습니다.

또한 전전기 중 재료사업부문의 독립된 현금창출단위로 관리되고 있던 LED Encap 설비의 OLED재료 합성 공정 이전으로 장기적으로 OLED재료부문의 향후 경제적 성과가 과거 기대수준을 유의적으로 초과할 것으로 예상됨에 따라 손상차손환입검사가수행되었습니다. 

전전기 중 기타영업외비용(수익)으로 인식한 손상차손(환입) 금액과 사용가치 산정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017

유리기판
(*1)

LED Encap

손상차손 금액

유형자산
124,138
(11,320)

무형자산
2,345
(6)

주요 가정치

세전할인율
해당사항없음
12.3%

5년을 초과하는 기간에 적용한 성장률
해당사항없음
-%

(*1) 순공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액을 기초로 산정하였으며, 해당 공정가치는 관측 가능한 거래가격을 이용하여 측정된 비반복적인 공정가치 입니다. 이는공정가치 서열 체계 수준 2에 해당됩니다. 

연결회사는 전전기 중 일부 비유동자산을 매각하기로 결정하였으며, 순공정가치와 장부가액의 차이금액을 손상차손으로 인식하였습니다.

8) 채무증권 발행실적 등

(1)
채무증권 발행실적

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : )

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면(전자등록)총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)팜한농
회사채
공모
2017.02.16
100,000
1.93
AA+ (한기평/NICE)
2020.02.16
미상환
NH 투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2017.02.16
100,000
2.26
AA+ (한기평/NICE)
2022.02.16
미상환
NH 투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2018.03.02
50,000
2.71
AA+ (한기평/한신평)
2021.03.02
미상환
NH투자증권,KB증권,한국투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2018.03.02
40,000
3
AA+ (한기평/한신평)
2023.03.02
미상환
NH투자증권,KB증권,한국투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
120,000
1.95
AA+(한기평/한신평)
2020.05.19
미상환
NH투자증권,KB증권, 한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
400,000
2.28
AA+(한기평/한신평)
2022.05.19
미상환
NH투자증권,KB증권, 한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
280,000
2.53
AA+(한기평/한신평)
2024.05.19
미상환
NH투자증권,KB증권, 한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
190,000
2.56
AA+ (한기평/NICE)
2021.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
240,000
2.88
AA+ (한기평/NICE)
2023.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
270,000
3.07
AA+ (한기평/NICE)
2025.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2018.02.20
300,000
3.29
AA+ (한기평/NICE)
2028.02.20
미상환
NH투자증권,한국투자증권,미래에셋대우, KB증권,신한금융투자,IBK투자증권

(주)LG화학
회사채
사모
2018.04.16
254,716
0
-
2021.04.16
미상환
크레디트 스위스 증권

(주)LG화학
회사채
사모
2018.04.16
408,950
0
-
2021.04.16
미상환
크레디트 스위스 증권

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
160,000
2.02
AA+ (한신평/NICE)
2022.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
240,000
2.11
AA+ (한신평/NICE)
2024.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
200,000
2.21
AA+ (한신평/NICE)
2026.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
공모
2019.03.13
400,000
2.40
AA+ (한신평/NICE)
2029.03.13
미상환
NH투자증권, 한국투자증권, KB증권, 미래에셋대우

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
578,900
3.25
A-(S&P)
 A3(Moody's)
2024.10.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
578,900
3.63
A-(S&P)
 A3(Moody's)
2029.04.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC

(주)LG화학
회사채
사모
2019.04.15
648,715
0.50
A-(S&P)
 A3(Moody's)
2023.04.15
미상환
BoAML, BNPP, CITI, HSBC, Morgan Stanley, SC

합 계
-
-
-
5,560,181
-

* 외화표시 회사채의 경우 '19.12.31 환율을 적용하여 작성
주) 기업공시서식 작성기준 제5-5-6조의 작성지침에 따라 2017년 1월 1일부터 2020년 2월 6일까지의 기간 중 발행된 채무증권의 내역을 기재하였으며, 2020년 2월 6일 현재 미상환된 채무증권을 포함하여 기재하였습니다.

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2019년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

(주)LG화학
제50-1회 무보증사채
2017.05.19
2020.05.19
120,000
2017.05.08
한국증권금융주식회사

(주)LG화학
제50-2회 무보증사채
2017.05.19
2022.05.19
400,000
2017.05.08
한국증권금융주식회사

(주)LG화학
제50-3회 무보증사채
2017.05.19
2024.05.19
280,000
2017.05.08
한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 :
2019년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지

이행현황
이행 (부채비율 91.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무
 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만

이행현황
이행 (담보비율 0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (자산총액의 0.83%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.28

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 상기 사채관리계약 상 지배구조변경 제한현황 계약내용은 해당사항 없음.

(작성기준일 :
2019년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

(주)LG화학
제51-1회 무보증사채
2018.02.20
2021.02.20
190,000
2018.02.06
한국증권금융주식회사

(주)LG화학
제51-2회 무보증사채
2018.02.20
2023.02.20
240,000
2018.02.06
한국증권금융주식회사

(주)LG화학
제51-3회 무보증사채
2018.02.20
2025.02.20
270,000
2018.02.06
한국증권금융주식회사

(주)LG화학
제51-4회 무보증사채
2018.02.20
2028.02.20
300,000
2018.02.06
한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 :
2019년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 유지

이행현황
이행 (부채비율 91.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무
 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만

이행현황
이행 (담보비율 0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (자산총액의 0.83%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "LG"유지

이행현황
이행 (LG유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.28

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2019년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

(주)LG화학
제52-1회 무보증사채
2019.03.13
2022.03.13
160,000
2019.02.28
한국증권금융주식회사

(주)LG화학
제52-2회 무보증사채
2019.03.13
2024.03.13
240,000
2019.02.28
한국증권금융주식회사

(주)LG화학
제52-3회 무보증사채
2019.03.13
2026.03.13
200,000
2019.02.28
한국증권금융주식회사

(주)LG화학
제52-4회 무보증사채
2019.03.13
2029.03.13
400,000
2019.02.28
한국증권금융주식회사

(이행현황기준일 :
2019년 09월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 유지

이행현황
이행 (부채비율 91.7%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무
 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만

이행현황
이행 (담보비율 0.00%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (자산총액의 0.83%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
상호출자제한기업집단 "LG"유지

이행현황
이행 (LG유지)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.08.28

주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및
 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경
 제한현황은 공시서류작성기준일임.

주2)
2018.04.16 에 발행한 교환사채 및 2019.04.15 에 발행한 외화사채의 경우에는 사채 관리계약과 관련하여 재무비율 유지 등 별도의 정함이 없음
.

(3) 채무증권 미상환 잔액

가. 기업어음증권 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

나. 전자단기사채
미상환 잔액 (연결기준)

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모

사모

합계

- 해당사항 없음.

다. 회사채 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
410,000
50,000
660,000
280,000
520,000
1,170,000
-
3,090,000

사모
-
663,666
-
648,715
578,900
578,900
-
2,470,181

합계
410,000
713,666
660,000
928,715
1,098,900
1,748,900
-
5,560,181

- 회사
채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)LG화학)

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
310,000
-
560,000
240,000
520,000
1,170,000
-
2,800,000

사모
-
663,666
-
648,715
578,900
578,900
-
2,470,181

합계
310,000
663,666
560,000
888,715
1,098,900
1,748,900
-
5,270,181

- 회사
채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)팜한농)

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
50,000
100,000
40,000
-
-
-
290,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
100,000
50,000
100,000
40,000
-
-
-
290,000

라. 신종자본증권 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

마. 조건부자본증권 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
강조사항 등
핵심감사사항

제19기 3분기(당기)
삼일회계법인
예외사항 없음
-
-

제18기(전기)
삼일회계법인
적정
-
생명과학 영업권 손상평가

제17기(전전기)
삼일회계법인
적정
-
-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제18기(당기)
삼일회계법인
2018년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와
분/반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (연결은 영문포함)
(감사기간)
별도재무제표 : 2019.01.10~2019.02.22
연결재무제표 : 2019.01.10~2019.02.22
1,090 
(연간 총 보수)
14,970 시간
 (영문보고서작성 추정시간 포함)

제17기(전기)
삼일회계법인
2017년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와
분/반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (연결은 영문포함)
(감사기간)
별도재무제표 : 2018.01.08~2018.02.23
연결재무제표 : 2018.01.08~2018.02.23
1,090 
(연간 총 보수)
12,750시간
(영문보고서작성 추정시간 포함)

제16기(전전기)
삼일회계법인
2016년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와 
분/반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (연결은 영문포함)
(감사기간)
별도재무제표 : 2017.01.09~2017.02.17
연결재무제표 : 2017.01.09~2017.02.17
818 
(연간 총 보수)
12,260시간
(영문보고서작성 추정시간 포함)

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제18기(당기)
2018년 11월
2018년 10월
2018년 2월
2018년 1월
한국증권금융 합의된 절차 수행 결과 보고 
LG사이언스파크 지방세 세무조사 지원
세무조정
LG사이언스파크 취득세 신고대행
2일
1개월
3개월
1개월
10
18
35
41
-
-

제17기(전기)

2017년 9월

2017년 2월
2017년 1월

LG사이언스파크 지방세 예규질의

세무조정

법인세 세무자문

3개월

3주

6개월

77

30

663

-
-
-

제16기(전전기)
2016년 12월
2016년 11월
2016년 7월
2016년 5월
2016년 4월
2016년 4월
2016년 1월
지분투자를 위한 재무실사(미국)
중국지역 내 사업전략 세무검토
내부통제에 대한 모범사례 지원
장기구매계약 합의된 절차
해외종속법인 사업전략 관련 세무검토
특정 사업부 CARVED OUT 재무제표검토
세무조정
4주
1주
6개월
4주
4주
4주
3주
42
8
140
40
60
45
30
-
-
-
-
-
-
-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분
일자
참석자
방식
주요 논의 내용

1
04월 23일
삼일회계법인,
 감사위원
회의
19년 외부감사 계획 및
 1분기 재무제표 검토사항 등

2
07월 23일
삼일회계법인,
 감사위원
회의
반기 재무제표 검토사항 등

3
10월 22일
삼일회계법인,
 감사위원
회의
3분기 재무제표 검토사항 등

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회
구성의 개요

2020년 02월 06일 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명으로 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회와 경영위원회가 설치되어
있습니다.

(기준일 : 2020년 02월 06일)

성명
직위
담당업무
비고
이사회 의장 선임 사유

박진수
사내이사
이사회의장
재선임
('18.3.16)
LG화학 대표이사 부회장(CEO)직을 역임하면서 풍부한 경험과 전문성을 바탕으로 회사의 사업 경쟁력 강화 및 신사업 발굴에 기여한 바가 크며, 향후 에너지, 물, 바이오 등 회사의 신분야 사업을 발전시켜 더 큰 성과를 내는데 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대함.

신학철
대표이사
CEO
신규선임
('19.3.15)
-

정호영
사내이사
-
재선임
('17.3.17)
-

안영호
사외이사
감사위원장
재선임
('19.3.15)
-

차국헌
사외이사
-
재선임
('19.3.15)
-

정동민
사외이사
감사위원
신규선임
('17.3.17)
-

김문수
사외이사
감사위원
신규선임
('18.3.16)
-

주)
김문수 이사의 선임 효력 발생일은 2018년 3월 23일입니다.

※ 각 이사의 주요 이력은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

2) 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

박진수
 (출석률 100%)
신학철
 (출석률 100%)
정호영
 (출석률 66.66%)
구본준
 (출석률 0%)
안영호
(출석률 100%)

차국헌

(출석률 88.88%)

정동민
(출석률 100%)
김문수
(출석률 100%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차
2019.1.29
보고사항 - '18년 4분기 경영실적 보고의 건
-
-

신규선임
(2019.3.15~)

-
-
-
-
-
-

승인사항 - 제18기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 제18기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 감사위원회 규정 개정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 내부회계관리규정 개정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항 - 사외이사후보추천위원회 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 준법지원인 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 연간 차입한도 설정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - ㈜LG와의 임대차계약 변경(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

제2차
2019.2.20
승인사항 - 제18기 정기주주총회 소집 결의의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 제18기 정기주주총회 상정의안 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 2018년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항 - 고문 및 상근자문역 위촉(案) 승인의 건
가결
-
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 퇴임임원 자문료 상당 일시금 지급(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 2018년 집행임원 징계 결과 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

제3차
2019.3.15
승인사항 - 대표이사 선임(案) 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

임기만료
퇴임

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 집행임원 인사관리 규정 개정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 이사 보수 집행(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 임원 특별상여금 지급(案) 승인의 건
가결
-
찬성
-
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 집행임원 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 항공기 지분 매각(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - ㈜LG와의 임대차계약 변경(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 사외이사후보추천위원회 규정 개정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 사외이사후보추천위원회 위원 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 준법통제기준 준수 여부 점검 결과 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

보고사항 - 기업의 사회적 책임 수행에 관한 사항 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

제4차

2019.4.23

보고사항 - 2019년 1분기 경영실적 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

보고사항 - 사업본부 조직개편 및 사업전략에 관한 사항 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항 - 신설 해외 합작법인에 대한 출자(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 해외법인에 대한 자금대여(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 집행임원 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제5차

2019.7.23

보고사항 - 2019년 2분기 경영실적 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

보고사항 - 2019년 상반기 경영위원회 결의사항 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항 - 시설투자(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 집행임원 특별상여 제도 변경(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 집행임원 인사(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 퇴임임원 자문료 상당 일시금 지급(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제6차

2019.9.16

승인사항 - 집행임원 및 재무담당 최고임원 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

제7차
2019.10.22
보고사항 - 2019년 3분기 경영실적 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항 - 시설투자 및 증자/지급보증(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 집행임원 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 퇴임임원 자문료 상당 일시금 지급(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 자문역 위촉계약 유지(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

제8차
2019.11.28
승인사항 - 집행임원 인사(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2020년 사업계획(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 연간 차입한도 설정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2020년 주요주주 등 이해관계자와의 거래 총액한도(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2020년 이사 등과의 자기거래(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - ㈜LG와의 상표사용계약 갱신(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - ㈜LG와의 임대차계약(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 시설투자 및 출자에 관한 사항 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

제9차
2019.12.5
승인사항 - 신설 해외 합작법인에 대한 시설투자 및 출자(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 준법지원인 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

제1차
2020.1. 31.
보고사항 - 2019년 4분기 경영실적 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

보고사항 - 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항 - 제19기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 제19기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 유리기판 사업철수(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 제53회 공모사채 발행(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 대표이사 역할급 변경(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 고문 및 상근자문역 위촉(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 자문역 계약 유지(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 집행임원 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 2019년 집행임원 징계결과 보고의 건
-
-
-
-
-
-
-
-

승인사항 - 이사회 규정 및 경영위원회 규정 개정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 지분 매각(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성

3)
이사회

내
위원회

① 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한

위원회 명
구성
소속이사명
설치목적 및 권한사항
비고

경영위원회
사내이사 1명
신학철 (상근) 위원장
- 설치목적 : 일상적인 경영사항, 일정 규모 이하의 재무에 관한 사항 등에 대한
 위임 처리를 통한 이사회 운영의 효율성 제고

- 권한사항 : 
① 상법 및 정관상의 결의 사항
 1. 지배인의 선임 및 해임
 2. 지점의 설치, 이전 또는 폐지 
 3. 명의개서 대리인의 지정
② 재무에 관한 사항
 1. 이사회가 승인한 연간 한도 내의 사채 발행 및 개별 차입 (매출채권 담보부 차입 제외) 
 2. 건당 500억원 이상~1,000억원 미만의 담보제공 및 보증
③ 일상적 경영사항 등
 1. 이사회로부터 위임 받은 사항
 2. 경영위원회 위원장이 부의가 필요하다고 인정하는 사항
 3. 이사회 규정 제14조에 열거된 부의대상이 아닌 경우로서, 
 거래상 또는 행정적 필요에 의하여 이사회의 의결을 요구 받은 경우
 4. 기타 일상 경영사항
2017년 7월 18일 신설

주1) 감사위원회와 사외
이사후보추천위원
회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다
.

주2) 정호영 이사의 '19.9.17.자 LG디스플레이 CEO 전출로 인하여 현재 경영위원회 위원 1명(CFO인 사내이사)이 공석인 상태입니다.

② 위원회의 활동내용

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
이사의 성명

박진수
 (출석률 100%)
신학철
 (출석률 100%)
정호영
 (출석률 100%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

경영위원회
2019.2.27
승인사항 - ㈜LG화학 제52-1회, 제52-2회, 제52-3회, 제52-4회 무보증사채 발행의 건
가결
찬성
신규위원
(2019.3.15 ~)
찬성

2019.3.25
승인사항 - 해외 공모 외화 사채 발행(案) 승인의 건
가결
-
찬성
찬성

2019.4.1
승인사항 - 해외 공모 외화 사채 발행(案) 승인 내용 변경의 건

가결

-
찬성
찬성

주1) 2019년 3월 15일자로 대표이사 변경에 따라 경영위원회 구성이 신학철 대표이사, 정호영 사내이사로 변경되었습니다.

4) 이
사의
독립성

① 이사회

이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 사외이사로서의 내실 있는 안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 효과적인 모니터링을 위해 재무, 법률, 행정 등의 각 분야 전문가들로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회는 총 7인 중 과반수인 4인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 신규 사외이사는
사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

(
2020.02.06 현재
)

이사
직위
임기
연임여부 및
연임횟수
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계
선임배경

박진수
사내이사
'18. 03 ~ '21년
정기주주총회 시까지
연임/3회
이사회
이사회 의장
없음
계열회사(LG화학)의 상근고문
77년 ㈜럭키 프로젝트실에 입사하여, '05년 LG석유화학 대표이사를 거쳐 '12년 LG화학 대표이사로 취임하였으며, '15년에는 LG화학 대표이사 부회장(CEO)으로 승진하여 '19년 3월까지 최고경영자로서 회사를 이끌어 왔음. LG화학 사업의 다양한 부문을 거치며 화학 업계에 줄곧 몸담아 온 전문 경영인으로 회사 기존 사업의 경쟁력을 강화하고 2차 전지 등 신사업을 발전시켜 '17년 사상 최대 실적을 달성하는데 기여한 바가 크며, 향후 에너지, 물 바이오 등 회사의 신분야 사업들을 발전시켜 더 큰 성과를 내는데 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함

신학철
사내이사
'19. 03. ~ '22년
정기주주총회 시까지
-
이사회
대표이사
없음
계열회사(LG화학)의 임원
84년 한국3M社에 입사한 이래 기술지원담당과 소비자사업본부 본부장을 거쳐 '95년 미국 3M社의 필리핀 사장을 역임하였으며, '99년부터 '18년까지 미국 3M社의 연마재사업부 부사장, 전자재료사업부 부사장, 산업용 접착제 및 테이프사업부 부사장, 산업용비즈니스 총괄 수석부사장, 산업 및 운송비즈니스 총괄 수석부회장, 해외사업부문 총괄 수석부회장 및 지원조직 총괄(글로벌 R&D, 전략 및 사업개발, 제조물류본부, IT, BT) 수석부회장을 각각 역임하였음. 이러한 동종업계 리더로서의 풍부한 경험과 전문적인 역량을 바탕으로 향후 회사의 전략적 성장과 발전에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대하고 있으며, 회사의 신사업 분야(에너지, 물, 바이오 등)에 있어서도 뛰어난 통찰력으로 괄목할 만한 실적과 성과를 도출하는데 매우 적합한 것으로 판단되어 추천함

정호영
사내이사
'17. 03 ~ '20년
정기주주총회 시까지
연임/2회
이사회
사내이사
없음
계열회사(LG디스플레이)의 임원
'07년 LG전자 CFO, '08년 LG디스플레이 CFO, '14년 LG생활건강 CFO를 거치면서 현재 LG화학 COO로 재직하고 있음. 당사의 사업전략에 대한 깊은 이해, 재무 분야의 풍부한 경험을 바탕으로 당사의 재무 건전성과 내부 프로세스 개선에 기여한 바가 크며, 향후 회사의 전략적 성과 관리와 Risk 관리에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함

안영호
사외이사
'19. 03 ~ '22년
정기주주총회 시까지
연임/2회
사외이사후보
추천위원회
감사위원장
없음
해당사항 없음
공정거래위원회에서 기획조정관, 시장감시국 국장, 상임위원 등 다양한 직책을 역임하였으며 현재는 김앤장 법률사무소에서 공정거래 관련 법률 이슈에 대한 자문을 수행하고 있음. 따라서 향후 당사의 경영에 관한 중요사항 의결 시 관련 법령을 검토하고 이를 통해 적법하고 합리적인 의결을 행할 수 있도록 하는 역할 수행이 기대됨. 특히 前 공정거래위원회 기획조정관과 상임위원(1급)을 거치면서 법률 및 행정실무 전반에 대한 풍부한 경험과 이론 그리고 전문성을 갖추고 있으며, 당사 사외이사로 재직 시 다양한 의안을 검토하면서 준법정신을 바탕으로 합리적이면서도 회사의 이익에 부합하는 판단을 내리는 등 회사의 성장과 발전에 상당히 기여한 사정을 종합하여 추천함

차국헌
사외이사
'19. 03 ~ '22년
정기주주총회 시까지

연임/2회

사외이사후보
추천위원회
사외이사
없음
해당사항 없음
고분자재료와 고분자 나노구조 설계 및 분석의 전문가로 현재 서울대학교 화학생물공학부 교수로서 국내외에서 활발한 연구활동을 수행하고 있음. 따라서 당사의 첨단소재 사업에 대한 경영전략수립 참여 등 경영에 관한 중요사항 의결 시 역할 수행이 지속적으로 기대됨. 특히 前 LG화학 중앙연구소 연구원으로 재직하면서 회사에 대한 이해도가 높을 뿐만 아니라, 현재 서울대학교 화학생물공학부 교수겸 서울대학교 공과대학 학장 및 한국고분자학회 회장을 역임하고 있기 때문에 회사 사업 전반에 대한 풍부한 경험과 이론 그리고 전문성을 갖추고 있음. 아울러 당사 사외이사로 재직 시 다양한 의안을 검토하면서 전문지식에 바탕한 논리적인 의견을 제시함은 물론이고 회사의 이익에 부합하는 판단을 내리는 등 회사의 성장과 발전에 상당히 기여한 사정을 종합하여 추천함

정동민
사외이사
'17. 03 ~ '20년
정기주주총회 시까지
-
사외이사후보
추천위원회
감사위원
없음
해당사항 없음
정동민 사외이사 후보는 검찰에서 대전지검 검사장, 대검찰청 공판송무부 부장, 서울서부지검 검사장 등 다양한 직책을 역임하였으며 현재는 법무법인 바른의 구성원 변호사직을 수행하고 있음. 따라서 향후 당사의 경영에 관한 중요사항 의결 시 관련 법령을 검토 및 이를 통한 적법하고 합리적인 의결에 도움이 될 것으로 기대됨. 특히 오랜 법조경력의 경험을 토대로 논리적이면서도 이성적으로 의사결정 과정에 참여하여 회사의 현안과 주요사항에 대한 긍정적 해결방안을 제시할 것으로 기대되어 추천함

김문수
사외이사
'18. 03 ~ '21년
정기주주총회 시까지
-
사외이사후보
추천위원회
감사위원
없음
해당사항 없음
83년 행정고시에 합격하여 전 재정경제부 재산세제과 과장, 전 중부지방국세청 세원관리국 국장, 전 국세청 소득지원국 국장, 전 국세청 차장 등을 거쳐 현재 서울시립대학교 세무전문대학원 겸임 교수로 재직하고 있는 세무 전문가로 세무 실무 전반에 대한 경험과 이론 및 전문성(세무사)이 매우 뛰어나고, 이러한 경험과 전문지식을 바탕으로 당사에 많은 도움이 될 것으로 기대됨. 특히 이사회 의결과정에서 논의되는 다양한 세무, 재무, 회계 등 전문분야의 쟁점에 대해 전문가적인 입장에서 통찰력 있는 의견을 제시함으로써 회사의 세무, 재무, 회계부문의 의사결정에 상당히 긍정적인 역할을 할 것으로 판단하여 추천함

② 사외이사후보추천위원회

회사는 관련법규(상법 제542조의8 제4항) 및 회사의 정관에 의거 사외이사후보를 추천하기 위하여 사외이사후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 회사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 동법 및 회사의 사외이사후보추천위원회규정에 따라
사외이사 2인과 사
내이사 1인으로 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하여 운영하였습니다. 2019년 사업연도 중
총 1회의 사외이사후보추천위원회가 개최되었으며 활동내역은 다음과 같습니다.

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사외이사
사외이사

박진수
(출석률 100%)
정동민
(출석률 100%)
김문수
(출석률 100%)

사외이사후보추천위원회
2019.2.20
사외이사 후보 추천(案)
가결
찬성
찬성
찬성

③ 사외이사 후보추천 및 선임과정
당사의 사외이사는 분야별로 광범위하게 구축되어 있는 후보군을 상법 제382조제3항, 제542조의8제2항 등 관계 법령에서 요구하는 사외이사의 결격 요건에 해당하는 지, 실무 경험과 전문성에 비추어 당사의 이사로서 실질적인 기여를 할 수 있는 지를 유관부서와의 인터뷰 및 관련 서류의 면밀한 검증 등을 통하여 평가하고 있으며, 사외이사후보추천위원회규정에 따라 상설기구로 구성, 운영되고 있는 사외이사후보추천위원회의 추천 결의 절차를 거쳐 주주총회에 사외이사 후보로서 상정하고 있습니다. 특히 당사는 관계 법령에서 요구하는 요건 외에도, 법규 위반으로 행정적·사법적 제재를 받았거나 그 집행을 면제받은 경우 등 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해에 책임이 있는 자를 당사의 이사로 선임하지 않도록 면밀히 검토하고 있으며, 기업 경영에 대한 실질적인 기여가 있도록 사외이사의 분야별 전문성과 개인적 역량에 대한 부분을 경력과 직무경험 위주로 집중적으로 검증하여 주주총회에 후보자를 상정하고 있습니다. 나아가, 사외이사후보추천위원회를 상설기구화하면서 전문적이고 안정적인 운영을 위한 내부규정을 갖추고 있으며, 임기 만료되는 이사가 자기를 추천하는 일이 없도록 후보추천의 독립성을 확보하기 위한 여러 장치를 두고 있습니다.

5) 사외이
사의 전문
성

① 사외이사 직무수행 지원조직

조직명
소속 직원의 현황
주요 업무수행내역

이사회 사무국
* 직원수 : 4명 
* 직위 및 근속연수 : 
- 법무실장 한웅재 전무('19.10~) 
- 준법지원팀장 이수연('01.6~) 
- 준법지원팀 송현우 선임('19.10~) 
- 준법지원팀 김신이 사원('18.7~) 
* 지원업무 담당 기간 : 
- 법무실장 한웅재 전무('19.12~) 
- 준법지원팀장 이수연('20.1~) 
- 준법지원팀 송현우 선임('20.1~) 
- 준법지원팀 김신이 사원('18.7~)
- 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석
- 이사에 대한 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응
- 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달
- 국내외 사업장 방문, 세미나 개최 등 이사의 사업 이해도를 높이기 위한 외부활동 수행

② 사외이사 교
육실시 현황 
- LG그룹 신임 사외이사 세미나(외부교육)

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2016년 04월 21일
㈜LG경영개발원
안영호, 차국헌
-
이사의 역할과 법적 책임

2017년 05월 18일
㈜LG경영개발원
정동민
-
이사의 역할과 법적 책임

2018년 04월 25일
㈜LG경영개발원
김문수
-
이사의 역할과 법적 책임

2019년 09월 24일
Boston Consulting Group
안영호, 차국헌,
정동민, 김문수
-
사업에 대한 이해 제고 및 역량 강화

2019년 09월 25일
㈜LG경영개발원
안영호, 차국헌,
정동민, 김문수
-
사업에 대한 이해 제고 및 역량 강화

2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회의 구성

(2020.02.06 기준)

성 명
주 요 경 력
회계·재무전문가 여부
및 요건경력
선임배경
추천인
회사와의 관계
최대주주 또는
주요주주와의 관계
사외이사여부
비고

안영호
(감사위원장)

- 고려대 경제학과 졸업
 - 일본 요코하마대 국제경제법 석사
 - 前 공정거래위원회 기획조정관
 - 前 공정거래위원회 상임위원(1급)
 - 現 김앤장 법률사무소 고문

※
최근 6년간 근무경력:
 - 공정거래위원회 상임위원 ('12년~'14년 1월)
 - 김앤장 법률사무소 상임고문 ('16년 2월 ~ 현재)
※ 현재 다른 회사 겸직현황:
 - (주)신세계 사외이사/감사위원 ('17년 3월 ~ '19년 3월)

X
공정거래위원회 등 공직에서의 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임
사외이사후보추천위원회
관련 없음
해당 사항 없음
O
신규선임
 ('16.03.18)

정동민
- 고려대 법학과 졸업
 - 前 대전지검 검사장
 - 前 서울서부지검 검사장
 - 現 법무법인 바른 구성원변호사

※ 최근 6년간 근무경력:
 - 서울서부지검 검사장 ('12년 7월~'13년 4월)
 - 법무부 출입국/외국인정책본부장 ('13년 4월~'13년 12월)
 - 법무법인(유한)바른 구성원 변호사 ('14년 2월 ~ 현재)
X
검찰 등 공직에서의 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임
사외이사후보추천위원회
관련 없음
해당 사항 없음
O
신규선임
 ('17.03.17)

김문수
- 고려대 경제학과 졸업
 - 美 아메리칸대학교 대학원 경제학과 석사
 - 서울시립대학교 세무학 박사
 - 前 국세청 차장
 - 現 서울시립대 세무전문대학원 겸임 교수
 - 現 기획재정부 세제발전심의위원회 위원
 - 現 조세심판원 비상임재판관
 
 ※ 최근 6년간 근무경력:
 - 국세청 차장 ('10년 11월 ~ '12년 6월)
 - ㈜한익스프레스 감사 ('15년 3월 ~ '18년 3월) 
 ※ 현재 다른 회사 겸직현황:
 - (주)신세계인터내셔날 사외이사/감사위원장 ('15년 3월 ~ 현재)
김문수 이사는 국세청에서 소득지원국 국장, 국세청 차장 등으로 30여년 간 근무하며 세무회계 전반에 대한 폭넓은 실무 경험을 가지고 있으며, 세무학 박사 및 세무사로서 현재 서울시립대 세무전문대학원 겸임교수와 기획재정부 산하 조세심판원 비상임심판관을 겸하고 있는 등 세무회계 이론/실무에 대한
높은 전문성을 보유하고 있음
전 재정경제부 재산세제과 과장, 전 중부지방국세청 세원관리국 국장, 전 국세청 소득지원국 국장, 전 국세청 차장 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임
사외이사후보추천위원회
관련 없음
해당 사항 없음
O
신규선임
 ('18.03.16)

주1)
김문수 이사의 선임 효력 발생일은 '18년 3월 23일입니다.

2) 감사위원회 위원의
독립성

감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족 여부
관계 법령

3명 이상의 이사로 구성
충족 (3명)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족 (김문수 감사위원 1인)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사
충족 (안영호 감사위원장)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

3) 감사위원회의 활동

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사

김세진
(출석률 100%)
안영호
(출석률 100%)
정동민
(출석률 100%)
김문수
(출석률 100%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차
2018.1.30
보고사항 - 외부감사인 감사 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

신규선임
(2018.3.23~)

보고사항 - 2017년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제17기 재무제표 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제17기 영업보고서 보고의 건
-
-
-
-

제2차
2018.2.23
승인사항 - 제17기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2017년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2017년 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 2017년 하반기 경영진단 업무 보고의 건
-
-
-
-

제3차
2018.4.27
승인사항 - 감사위원회 위원장 선임(案) 승인의 건
가결
임기만료
퇴임
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2018년 1분기 재무제표(案) 보고의 건
-
-
-
-

제4차
2018.7.23
보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2018년 2분기 재무제표(案) 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2018년 상반기 경영진단 업무 보고의 건
-
-
-
-

제5차
2018.10.25
보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2018년 3분기 재무제표(案) 보고의 건
-
-
-
-

제1차
2019.1.29
보고사항 - 제18기 재무제표 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제18기 영업보고서 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 외부감사인 감사 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

승인사항 - 내부회계관리 규정 개정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2018년 하반기 경영진단 업무 보고의 건
-
-
-
-

제2차
2019.2.20
승인사항 - 제18기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2018년 내부회계관리제도 운용실태 평가 결과 보고서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2018년 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 감사위원회의 역할 강화에 따른 지원계획 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 내부회계관리제도 프로세스 및 운영사례 보고의 건
-
-
-
-

제3차
2019.4.23
승인사항 - 감사위원회 위원장 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2019년 1분기 재무제표(案) 보고의 건
-
-
-
-

제4차
2019.7.23
보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2019년 2분기 재무제표(案) 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2019년 상반기 경영진단 업무 보고의 건
-
-
-
-

제5차
2019.10.22
보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2019년 3분기 재무제표(案) 보고의 건
-
-
-
-

승인사항 - 감사위원회 내규 제정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 외부감사인 후보들의 제안서에 관한 설명의 건
-
-
-
-

제6차
2019.10.29
승인사항 - 외부감사인 선정의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제1차
2020. 1. 31.
보고사항 - 외부감사인 감사 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제19기 재무제표 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제19기 영업보고서 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2019년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2019년 하반기 경영진단 업무 보고의 건
-
-
-
-

4) 교육 실시 계획
감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 감사위원회 Workshop을 개최하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획임

5) 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2018년 10월 16일
삼일회계법인, 당사 회계관리팀/연결회계팀 등
재무 관련 주요 부서
안영호, 정동민, 김문수 위원
-
외감법 개정 및 외부환경 변화의 주요 내용 및 내부통제 강화,
감사위원회 운영 개선 방안을 위한 발표와 논의 진행

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원팀
6
팀장 1명(5년)
 책임 4명(평균 2년)
 사원 1명(1년)
- 감사위원회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석
 - 감사위원에 대한 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응
 - 감사위원회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달

7) 준법지원인 등

(2020.02.06 현재)

인적사항
주요경력
주요 활동내역 및 처리결과

한웅재
(1970.10.)
-서울대 사법학 학사 
-서울대 석사, 미국 컬럼비아대 로스쿨(법학석사) 
-서울중앙지방검찰청, 인천지방검찰청 부장검사, 대구지방검찰청 경주지청장 
-現 LG화학 법무실장
- 준법통제업무의 실무적 총괄 
- 준법통제기준 점검 및 유효성 평가 
- 국내외 Compliance 규제 동향 및 이슈 보고 
- 임직원 대상 Compliance 교육 진행

8) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원팀
7
팀장 1명(1년)
 책임 2명(평균 4년)
선임 3명(평균 3년)
 사원 1명(2년)
'-준법통제기준 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검
'-준법지원인의 업무 수행 지원
'-임직원 대상 온/오프라인 Compliance 교육 계획수립 및 진행

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

1) 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 
- 해당사항 없음

2) 소수주주권의 행사 
- 해당사항 없음
 
3) 경영지배권 경쟁 
- 해당사항 없음

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(1)
최
대주주 및
그 지분율

당사 최대주주는 ㈜LG이며, 그 지분(율)은 23,534,211주(30.06%)로서 특수관계인을 포함하여 23,557,260주(지분율 30.09%)입니다.

(기준일 :
2020년 02월 07일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)LG
최대주주 본인
보통주
23,534,211
30.06
23,534,211
30.06
-

LG연암문화재단
(주)LG의 최대주주의 특수관계법인
보통주
20,746
0.03
20,746
0.03
-

박진수
계열회사 임원
보통주
5,350
0.01
0
0.00
-

박진수
계열회사 임원
우선주
3,027
0.00
1,500
0.00
-

정호영
계열회사 임원
보통주
600
0.00
600
0.00
-

정호영
계열회사 임원
우선주
200
0.00
200
0.00
-

차국헌
계열회사 임원
보통주
3
0.00
3
0.00
-

정기련
(주)LG의 최대주주의 친인척
보통주
376
0.00
0
0.00
특별관계해소

홍영순
(주)LG의 최대주주의 친인척
보통주
188
0.00
0
0.00
특별관계해소

계
보통주
23,561,474
30.10
23,555,560
30.09
-

우선주
3,227
0.00
1,700
0.00
-

합계
23,564,701
30.10
23,557,260
30.09
-

주1) 각 지분율은 발행주식총수 기준임.

(보통주: 70,592,343주, 우선주: 7,688,800주, 발행주식총수: 78,281,143주)

주2) 최근 주주명부 폐쇄일인 2018년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로함.

(2)
최대주주의 기본정보 (2020.02.06 현재)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜LG
32,583
구광모
15.00
-
-
구광모
15.00

권영수
0.00
-
-
-
-

주1) 지분율은 보통주 기준임.

주2) 상기 출자자수는 (주)LG의 최근 주주명부 폐쇄 기준일인 2018년 12월 31일 기준이며, 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있음.

*법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

2018년 06월 29일
구광모
6.24
-
-
-
-

2018년 08월 29일
권영수
-
-
-
-
-

2018년 11월 01일
구광모
15.00
-
-
구광모
15.00

2019년 03월 25일
권영수
0.00
-
-
-
-

주1) 2018년 5월 20일 구본무 대표이사가 별세로 인해 퇴임하였으며, 2018년 6월 29일
 이사회를 통해 구광모 대표이사가 신규 선임됨.
주2) 2018년 8월 29일 하현회 대표이사가 사임하였으며, 권영수 대표이사가 신규 선임됨.
주3) 2018년 11월 1일 변경 전 최대주주 본인(故구본무)의 주식 상속으로 최대주주가
 구광모 대표이사로 변경됨.
주4) 2019년 3월 25일 권영수 대표이사가 장내매수를 통해 지분을 취득함.
주5) 변동일은 증권시장에서 주식등을 매매한 경우에는 그 결제일임.
주6) 지분율은 보통주(변동 후) 기준임.

(3) 최대주주의 재무
현황

당사 최대주주인 ㈜LG의 2018년 12월말 기준 최근 재무현황입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
㈜LG

자산총계
22,835,911

부채총계
4,671,433

자본총계
18,164,478

매출액
7,743,356

영업이익
1,821,257

당기순이익
1,882,897

주1) 2018년 12월말 연결재무제표 기준이며, MRO사업부문을 중단영업으로 분류하여 재작성하였습니다.

(4) 최대주주의 사업현황
당사 최대주주인 ㈜LG는 1947. 1. 5. 설립되었으며, 1970. 2. 13. 유가증권시장에 상장되었습니다. ㈜LG는 지주회사로서 2019년 9월말 현재 LG전자㈜, ㈜LG화학, ㈜LG유플러스 등 13개 자회사를 보유하고 있습니다. ㈜LG의 주 수입원은 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다.

2. 공시 대상기간의 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2017년 01월 02일
(주)LG
23,534,211
30.06
엘지생명과학과의 합병으로 인한 신주발행에 따른
(주)LG의 소유주식수 및 지분율 변동
지분율은 발행주식총수 기준임

주1) 보고서 제출 기준일 현재 당사의 최대주주는 (주)LG이며, 공시대상 기간동안
 최대주주가 변경된 경우는 없음.
주2) 상기 변동내역은 2017년 1월 2일(합병등기일) 당사와 주식회사 엘지생명과학과의
 합병으로 인한 신주발행에 따른 (주)LG의 소유주식수 및 지분율 변동이며, 변동일 
 당시 최대주주와 특수관계인을 포함한 지분율은 30.10%(23,562,131주)임.

3. 주식의 분포

1) 주식 소유현황

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(주)LG
23,534,211
33.34%
보통주

국민연금공단
7,029,720
9.96%
보통주

우리사주조합
-
-
-

주1) 지분율은
보통주 대비 소유 비율임.

주2) 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준의 의결권 있는 주식을 5%이상 소유한 주주의 주식소유현황을 기초로 하여, 주주명부, 주식등의대량보유상황보고서 등을 통해 공시서류제출일까지 확인된 주식수이며, 작성기준일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있음.

2)
소액
주주현황

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
126,806
99.99%
45,360,930
57.95%
-

주1) 보유주식 비율은 발행주식총수 대비 비율임.

주2) 소액주주는 2019년 12월 31일 기준 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을
소유한 주주로 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준으로 작성함.

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
제10조(신주의 인수권) 
① 이 회사의 주주는 신주의 인수권을 갖는다.
② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회
의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 단, 3호
내지 5호에 대한 신주배정은 각호의 배정비율을 합하여 발행주식
총수의 30%를 초과하지 못한다.
 1.관계법령 또는 이 정관에 따로 정하는 경우. 
 2.주식예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우로서
 이사회의 결의가 있는 경우. 
 3.경영상 필요로 합작투자선에게 신주를 배정하는 경우
 4.자금의 조달을 위하여 거래금융기관 등에게 신주를 발행
 하는 경우
 5.기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 
③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 
단수주가 발생하는 경우, 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다..

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일로부터 3월이내

주주명부폐쇄시기
① 매결산기 말일의 익일부터 1월31일까지
② 임시주주총회 또는 기타 필요한 때에는 이사회의 결의로 
 일정기간을 정하여 할 수 있다.

주권의 종류
-

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없음
공고방법
회사 홈페이지
www.lgchem.com

주1)
「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.

5. 주가 및 주식거래실적

국내증권시
장

(단위 : 원/주)

종 류
19. 1월
19. 2월
19. 3월
19. 4월
19. 5월
19. 6월
19. 7월
19. 8월
19. 9월
19. 10월
19. 11월
19. 12월
20. 1월

보통주
주가
최 고
379,000
394,500
387,000
389,000
364,500
354,500
361,500
332,500
329,000
307,500
323,000
317,500
354,000

최 저
328,000
368,000
361,000
358,500
323,000
330,500
333,000
309,000
299,500
289,000
301,000
293,500
302,000

평 균
358,295
381,735
368,850
373,068
337,071
344,184
347,457
321,667
320,237
300,048
313,286
305,375
329,200

거래량
최고(일)
366,641
391,159
422,078
431,261
358,834
336,019
488,905
287,938
962,072
284,855
302,933
316,394
642,288

최저(일)
116,345
161,623
101,797
110,098
96,373
84,084
80,333
70,201
98,010
124,636
62,703
97,676
133,788

월 합계
4,385,046
3,635,159
4,036,315
4,281,406
4,196,004
3,061,399
3,503,842
2,999,891
4,188,691
4,055,533
3,466,779
3,565,344
6,191,588

우선주
주가
최 고
214,000
220,000
217,500
216,500
201,000
195,500
198,500
180,000
182,500
172,000
181,000
173,000
191,500

최 저
184,000
205,000
201,500
200,500
183,500
188,500
179,500
159,500
167,500
161,500
166,000
161,500
165,500

평 균
200,341
212,324
206,200
208,227
190,262
191,816
190,283
166,476
174,474
166,833
173,810
166,825
177,825

거래량
최고(일)
23,634
29,598
27,069
92,853
46,246
17,764
24,730
59,133
43,420
32,002
52,773
27,753
49,594

최저(일)
5,486
3,711
4,825
4,684
4,540
4,577
2,622
7,688
5,649
5,119
5,107
5,892
10,907

월 합계
262,082
187,299
267,323
386,811
288,634
186,304
289,135
409,507
289,499
249,394
327,036
322,847
493,310

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1) 임원 현황

(기준일 :
2020년 02월 07일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

박진수
남
1952.03
상근고문
등기임원
상근
이사회 의장
- 서울대 화학공학과 졸업
- 前 현대석유화학㈜ 대표이사
- 前 LG석유화학㈜ 대표이사
- 前 ㈜LG화학 대표이사 부회장, CEO
-
1,500
계열회사 등기임원
1996.03.01~
2021.03.12

신학철
남
1957.08
부회장
등기임원
상근
대표이사, CEO
- 서울대 기계공학 졸업
- 前 필리핀3M 대표이사 사장
- 前 3M 해외사업부문 총괄 수석부회장
- 前 3M 지원조직 총괄 수석부회장
-
-
계열회사 등기임원
2019.01.01~
2022.03.11

정호영
남
1961.11
사장
등기임원
비상근
사내이사
- 연세대 경영학과 졸업
- 前 LG디스플레이 CFO
- 前 LG생활건강 CFO
- 前 LG화학 COO
- 現 LG디스플레이 CEO
600
200
계열회사 등기임원
2016.01.01~
2020.03.13

안영호
남
1954.11
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 고려대, 경제학과 졸업
- 일본 요코하마대, 국제경제법학 석사
- 前 공정위 상임위원
- 現 김앤장법률사무소 상임고문
-
-
계열회사 등기임원
2016.03.18~
2022.03.11

차국헌
남
1958.07
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
- 서울대 화학공학과 졸업
- KAIST 화학공학 석사
- 미국 스탠포드대, 화학공학 박사
- 現 서울대학교 화학생물공학 교수 兼 공대학장
- 現 한국 고분자학회 회장
3
-
계열회사 등기임원
2016.03.18~
2022.03.11

정동민
남
1960.06
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 고려대 법학과 졸업
- 前 서울서부지방검찰청 지검장
- 前 대전지방검찰청 지검장
- 現 법무법인 바른 변호사
-
-
계열회사 등기임원
2017.03.17~
2020.03.13

김문수
남
1955.01
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 고려대 경제학 학사
- 미국 아메리칸대 경제학 석사
- 서울시립대 세무학 박사
- 前 국세청 차장
- 現 세제발전 심의위원회 비상임 심판관
-
-
계열회사 등기임원
2018.03.16~
2021.03.12

김명환
남
1957.12
사장
미등기임원
상근
전지사업본부 CPO 겸 전지.CPO.Battery연구소장
- U.Akron 고분자공학 박사
760
-
계열회사 미등기임원
1999.03.01~
-

김종현
남
1959.1
사장
미등기임원
상근
전지사업본부장
- McGill U. MBA
- 前 자동차전지사업부장
1,973
549
계열회사 미등기임원
1999.03.01~
-

노기수
남
1957.07
사장
미등기임원
상근
CTO
- KAIST 화학공학 박사
- 前 재료사업부문장
230
-
계열회사 미등기임원
2005.02.01~
-

손옥동
남
1958.08
사장
미등기임원
상근
고문실
- McGill U. MBA
- 前 석유화학사업본부장
950
-
계열회사 미등기임원
2002.04.01~
-

권오준
남
1966.02
부사장
미등기임원
상근
고문실
- 서울대 법학 석사
- 前 법무담당
6
-
계열회사 미등기임원
2018.12.01~
-

김동명
남
1969.06
부사장
미등기임원
상근
자동차전지사업부장
- KAIST 재료공학 박사
- 前 소형전지사업부장
-
359
계열회사 미등기임원
2014.01.01~
-

노국래
남
1964.05
부사장
미등기임원
상근
NCC사업부장
- McGill U. MBA
- 前 LGCYX 법인장
265
-
계열회사 미등기임원
2010.01.01~
-

손지웅
남
1964.07
부사장
미등기임원
상근
생명과학사업본부장
- 서울대 의학 박사
- 前 한미약품 CMO 兼 신약개발본부장
150
-
계열회사 미등기임원
2017.02.06~
-

유지영
남
1962.1
부사장
미등기임원
상근
첨단소재사업본부장 겸 자동차소재사업부장
- 서울대 화학 석사
- 前 ㈜LG 경영전략팀장
185
-
계열회사 미등기임원
2017.12.01~
-

이진규
남
1963.01
수석연구위원
미등기임원
상근
미래기술연구센터 수석연구위원
- MIT 무기화학 박사
- 前 서울대학교 화학부 교수
-
-
계열회사 미등기임원
2015.02.01~
-

전수호
남
1962.1
부사장
미등기임원
상근
전지.CPO.Global생산센터장
- 연세대 경영학 석사
- 前 LG디스플레이 모듈센터장
203
-
계열회사 미등기임원
2016.12.01~
-

정경득
남
1963.01
부사장
미등기임원
상근
전지.CPO.폴란드안정화Task장
- 경북대 물리학 석사
- 前 LG전자 에너지사업부장
-
-
계열회사 미등기임원
2019.07.23~
-

정찬식
남
1963.01
부사장
미등기임원
상근
ABS사업부장
- 한양대 공업화학 학사
- 前 NCC사업부장
832
-
계열회사 미등기임원
2009.01.01~
-

차동석
남
1963.04
부사장
미등기임원
상근
CFO
- 경북대 회계학 학사
- 前 에스앤아이 CFO
-
-
계열회사 미등기임원
2019.09.17~
-

한장선
남
1960.11
부사장
미등기임원
상근
석유화학연구소장
- KAIST 화학공학 박사
- 前 기초소재연구소 수석연구위원
502
-
계열회사 미등기임원
2006.01.01~
-

구호남
남
1962.08
전무
미등기임원
상근
남경법인장 겸
LGCNJ 법인장 겸 LGCNA 법인장
- 인천대 전자공학 학사
- 前 LG전자 글로벌생산부문 평택생산지원담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.12.01~
-

권영운
남
1966.1
전무
미등기임원
상근
고문실
- 서울대 화학공학 박사
- 前 그린바이오연구센터장
-
-
계열회사 미등기임원
2013.01.01~
-

김동수
남
1960.07
전무
미등기임원
상근
전지.Global SCM센터장
- 영남대 전자공학 학사
- 前 LG디스플레이 일본법인장
-
-
계열회사 미등기임원
2018.12.01~
-

김성민
남
1962.12
전무
미등기임원
상근
CHO
- Aalto U.MBA
 - 前 LG이노텍, CHO
-
-
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

김수령
남
1962.03
전무
미등기임원
상근
전지.품질센터장
- KAIST 재료공학 박사
- 前 자동차전지.개발센터장
-
-
계열회사 미등기임원
2006.01.01~
-

김영환
남
1962.09
전무
미등기임원
상근
석유화학.공무총괄
- 인하대 화학공학 학사
- 前 NCC.여수.NCC공장장
-
-
계열회사 미등기임원
2012.01.01~
-

김정대
남
1964.04
전무
미등기임원
상근
정도경영담당
- 서울대 경영학 학사
 - 前 LG이노텍, CFO
-
-
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

남도현
남
1960.05
전무
미등기임원
상근
고문실
- U.Washington MBA
- 前 석유화학.구매총괄
530
-
계열회사 미등기임원
2006.01.01~
-

남철
남
1966.02
전무
미등기임원
상근
경영전략총괄
- U.Pennsylvania MBA
- 前 RO필터사업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2008.01.01~
-

노인호
남
1962.04
전무
미등기임원
상근
고문실
- Brigham Young U. 조직행동학 석사
- 前 CHO
-
-
계열회사 미등기임원
2018.07.23~
-

민경화
남
1972.02
전무
미등기임원
상근
특허센터장
- 서울대 원자핵공학 학사
- 前 ㈜LG 법무/준법지원팀
-
-
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

박현식
남
1961.1
전무
미등기임원
상근
고문실
- 부산대 화학 학사
- 前 오창.주재임원
500
-
계열회사 미등기임원
2007.01.01~
-

윤명훈
남
1963.03
전무
미등기임원
상근
여수.주재임원
- U.Washington MBA
- 前 PO사업부장
239
-
계열회사 미등기임원
2011.01.01~
-

이동수
남
1962.09
전무
미등기임원
상근
생명과학.사업총괄
- 울산대 의학 박사
- 前 홍콩 화이자 혁신의약품사업부 아시아 8개국 신흥시장 대표
-
-
계열회사 미등기임원
2019.05.01~
-

이성운
남
1964.11
전무
미등기임원
상근
고무/특수수지사업부장
- Boston U. MBA
- 前 아크릴/SAP사업부장
-
-
계열회사 미등기임원
2013.01.01~
-

이종구
남
1965.1
전무
미등기임원
상근
석유화학.생산기술총괄
- KAIST 화학공학 박사
- 前 PVC/가소제사업부장
-
160
계열회사 미등기임원
2008.01.01~
-

이종택
남
1960.11
전무
미등기임원
상근
고문실
- 고려대 경영학 학사
- 前 자동차소재사업부장
818
-
계열회사 미등기임원
2007.01.01~
-

이창실
남
1964.12
전무
미등기임원
상근
전지.경영관리총괄
- Aalto U.MBA
- 前 LG전자 사업개발담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.10.22~
-

이현
남
1963.02
전무
미등기임원
상근
석유화학.구매총괄
- 서울대 화학공학 학사
- 前 고무/특수수지사업부장
-
-
계열회사 미등기임원
2014.01.01~
-

이향목
남
1966.11
전무
미등기임원
상근
산업소재사업부장
- KAIST 화학공학 박사
- 前 LGCNJ 법인장
-
-
계열회사 미등기임원
2012.01.01~
-

장성훈
남
1962.03
전무
미등기임원
상근
경영혁신총괄
- U.Akron 고분자공학 박사
- 前 기술기획담당
343
-
계열회사 미등기임원
2008.01.01~
-

장승세
남
1973.04
전무
미등기임원
상근
전지.경영전략총괄
- 서울대 섬유고분자공학 학사
- 前 Monitor Group 부사장
169
-
계열회사 미등기임원
2013.01.01~
-

정근창
남
1967.12
전무
미등기임원
상근
자동차전지.개발센터장
- Caltech 화학공학 박사
- 前 자동차전지.개발.Cell개발담당
170
-
계열회사 미등기임원
2014.01.01~
-

정용욱
남
1963.01
전무
미등기임원
상근
LGCWA법인장
- U.Michigan MBA
- 前 자동차전지사업부장
-
-
계열회사 미등기임원
2010.01.01~
-

정재한
남
1968.02
전무
미등기임원
상근
전지.CPO.기술센터장
- KAIST 재료공학 박사
- 前 소형전지.개발센터장
8
-
계열회사 미등기임원
2012.01.01~
-

조혜성
여
1964.08
전무
미등기임원
상근
분석센터장
- 이화여대 화학 석사
- 前 중앙연구소.기반기술연구센터 수석연구위원
300
-
계열회사 미등기임원
2007.01.01~
-

최승돈
남
1972.05
전무
미등기임원
상근
전지.CPO.기술.자동차제품기술담당
- U.Texas-Austin 재료공학 박사
171
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

한웅재
남
1970.1
전무
미등기임원
상근
법무실장
- Columbia U. 법학 석사
 - 前 대구지방검찰청 경주지청장
-
-
계열회사 미등기임원
2019.10.01~
-

홍영준
남
1965.06
전무
미등기임원
상근
기술기획담당
- U.New South Wales 무기재료공학 박사
- 前 첨단소재연구소장
20
-
계열회사 미등기임원
2011.01.01~
-

황인석
남
1962.07
전무
미등기임원
상근
고문실
- 서울대 화학공학 박사
- 前 신규과제탐색센터장
200
-
계열회사 미등기임원
2007.01.01~
-

강달모
남
1975.06
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.Battery연구소.
 Pack/BMS선행개발센터장
- Caltech 기계공학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

강성훈
남
1972.07
상무
미등기임원
상근
산업소재.개발.공정개발담당
- 서울대 화학공학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

강호석
남
1965.10
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.기술.제조지능화총괄
- 서울대 통계학 박사
 - 前 LG CNS, 전지빅데이터분석플랫폼담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

고명환
남
1963.09
상무
미등기임원
상근
LGCYX법인장
- 고려대 행정학 학사
- 前 ABS.국내영업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

곽영신
남
1969.09
수석연구위원
미등기임원
상근
생명과학.신약연구센터 수석연구위원
- U. Penn. 유기합성화학 박사
- 고려대 약학대학 정교수
-
-
계열회사 미등기임원
2019.03.15~
-

구자훈
남
1968.08
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.기술.파우치형기술담당
- 큐슈대 재료공학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

권종훈
남
1971.1
상무
미등기임원
상근
자동차전지.개발.Pack개발담당
- Ohio State U. 기계공학 석사
- 前자동차전지.상품기획담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

권혜진
여
1973.04
상무
미등기임원
상근
조직문화/리더십개발담당
- USC 커뮤니케이션학 석사
- 前 마이크로소프트 싱가포르 및 동남아 이머징마켓 인사총괄
-
-
계열회사 미등기임원
2019.09.01~
-

김노마
남
1967.01
수석연구위원
미등기임원
상근
석유화학연구소.합성고무연구센터 수석연구위원
- Lehigh U. 고분자공학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

김동온
남
1962.02
상무
미등기임원
상근
대산.주재임원
- 청주대 경제학 학사
- 前 오창.주재임원
-
-
계열회사 미등기임원
2012.01.01~
-

김동춘
남
1968.01
상무
미등기임원
상근
첨단소재.신사업Incubation센터장
- U.Washington 경영학 석사
- 前 IT소재.고기능소재사업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.12.01~
-

김무용
남
1969.03
상무
미등기임원
상근
Primary Care사업부장
- U.Texas-Austin 의약화학 박사
- 前 바이오담당
132
-
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

김상민
남
1973.03
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP사업부장
- 서강대 경영학 석사
 - 前 ㈜LG 경영운영TFT장
-
-
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

김성현
남
1973.11
상무
미등기임원
상근
RO필터사업담당
- 서울대 고분자공학 석사
- 前 광학소재.IT담당
-
-
계열회사 미등기임원
2013.01.01~
-

김양한
남
1968.05
상무
미등기임원
상근
환경안전담당
- 인하대 화학공학 학사
 - 前 유리기판사업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

김영득
남
1968.1
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.Global생산.Global원격지원담당
- KAIST 화학공학 박사
- 前 자동차전지.상품기획담당
-
-
계열회사 미등기임원
2013.01.01~
-

김영선
남
1965.02
상무
미등기임원
상근
ESS전지.마케팅1담당
- U.Michigan MBA
-
-
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

김우한
남
1977.10
상무
미등기임원
상근
첨단소재.유기소재개발센터장
- 서울대 유기화학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

김장성
남
1964.05
상무
미등기임원
상근
오창 / 청주 주재임원
- U.Wisconsin 인사관리학 석사
 - 前 LG하우시스, CHO
-
-
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

김장순
남
1967.12
상무
미등기임원
상근
첨단소재.유기소재개발센터 수석연구위원
- Penn State U. 재료공학 박사
 - 前 첨단소재연구소.점ㆍ접착기술센터장
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

김재길
남
1967.02
상무
미등기임원
상근
소형전지.마케팅2담당
- 고려대 경영학 학사
- 前 소형전지.마케팅3담당
30
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

김제영
남
1972.01
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.Battery연구소.Cell선행개발센터장
- KAIST 화학공학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

김종훈
남
1972.11
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.Global SCM.Cell구매담당
- KAIST 화학공학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

김준효
남
1966.07
상무
미등기임원
상근
고무/특수수지.대산.합성고무공장
- 인하대 화학공학 학사
 - 前 PVC/가소제.여수.PVC공장장
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

김창숙
여
1974.05
상무
미등기임원
상근
생명과학.사업개발담당
- U.of Arizona 약리/독성학 석사
- 前 한미약품 해외사업개발담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.08.21~
-

김철융
남
1962.06
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.Global생산.Pack담당
- 건국대 전기공학 학사
- 前 LG전자 글로벌생산부문 리빙어플라이언스생산담당
25
-
계열회사 미등기임원
2017.12.01~
-

김태규
남
1969.02
상무
미등기임원
상근
LGCCI.첨단소재.IT소재마케팅담당
- 성균관대 경영학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

김태훈
남
1970.06
상무
미등기임원
상근
석유화학.여수.공무2담당
- 조선대 기계공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

김혜자
여
1970.09
상무
미등기임원
상근
에스테틱사업부장
- 서울대 약학 석사
 - 前 화이자, 전무
-
-
계열회사 미등기임원
2019.12.16~
-

김형식
남
1973.12
상무
미등기임원
상근
자동차전지.상품기획담당
- 연세대 화학공학 석사
- 前 전지.경영전략담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

김호근
남
1966.05
상무
미등기임원
상근
구매전략담당
- 경희대 경제학 학사
- 前 NCC.영업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

나희관
남
1974.02
상무
미등기임원
상근
소형전지.상품기획담당
- 연세대 중어중문학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

남경현
남
1973.05
상무
미등기임원
상근
법무역량강화TFT장
- 고려대 법학 석사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

노세원
남
1967.09
상무
미등기임원
상근
소형전지.개발센터장
- Illinois Inst. of Tech. 화학 박사
- 前 소형전지.개발.원통형/각형개발담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

문준식
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
생명과학.임상개발센터장
- 순천향대 임상약리학 박사
- 前 SK케미칼 개발2실장
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

민경호
남
1962.06
상무
미등기임원
상근
고문실
- 전남대 화학공학 석사
- 前 아크릴/SAP.여수.화성품공장장
100
-
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

박기순
남
1970.01
상무
미등기임원
상근
자동차소재.Global생산센터장
- 중앙대 화학공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

박병철
남
1973.02
상무
미등기임원
상근
LGCYX.공장장
- 성균관대 화학공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

박생근
남
1973.01
상무
미등기임원
상근
ABS.여수.ABS공장장
- 한양대 화학공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

박인
남
1964.05
상무
미등기임원
상근
고문실
- 서울대 환경공학 석사
 - 前 안전환경담당
-
-
계열회사 미등기임원
2014.01.01~
-

박준성
남
1970.11
상무
미등기임원
상근
대외협력담당
- Georgetown U. 국가안보학 석사
-
-
계열회사 미등기임원
2014.01.01~
-

박진용
남
1970.08
상무
미등기임원
상근
자동차전지.마케팅4담당
- Duke U. MBA
- 前 ESS전지.마케팅2담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

박해정
남
1967.1
상무
미등기임원
상근
전지.HR담당
- Rutgers U. 인사관리학 석사
- 前 서브원 CHO
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

박홍규
남
1966.01
상무
미등기임원
상근
LGCWU법인장
- KAIST 재료공학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

박희술
남
1971.02
상무
미등기임원
상근
생명과학.경영전략담당
- KAIST 화학 박사
- 前 PD.마케팅담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

백상덕
남
1968.04
상무
미등기임원
상근
석유화학.구매1담당
- 성균관대 경영학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

서원준
남
1967.1
상무
미등기임원
상근
소형전지사업부장
- 서강대 경영학 학사
 - 前 소형전지.마케팅1담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

서중식
남
1968.11
상무
미등기임원
상근
PO사업부장
- 연세대 화학공학 석사
- 前 EP.영업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

선우지홍
남
1968.12
상무
미등기임원
상근
TECH센터장
- 서울대 공업화학 석사
 - 前 ABS.여수.ABS공장장
18
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

성동렬
남
1968.07
수석연구위원
미등기임원
상근
그린바이오연구센터 수석연구위원
- U.Florida 식물분자세포생물학 박사
- 前 몬산토 작물생리팀장
-
-
계열회사 미등기임원
2017.06.01~
-

성환두
남
1965.1
상무
미등기임원
상근
홍보담당
- 고려대 사학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

손창완
남
1970.01
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.Global생산.자동차전지생산담당
- 인하대 화학공학 학사
- 前전지.Global생산.소형전지생산담당
104
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

송병근
남
1974.1
상무
미등기임원
상근
LGCHZ법인장
- 경북대 화학 석사
- 前 석유화학.경영전략담당
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

신영준
남
1970.06
상무
미등기임원
상근
ESS전지사업부장
- U.Texas-Austin 재료공학 박사
- 前 전지.Global생산.생산기술담당
-
-
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

심규석
남
1971.09
상무
미등기임원
상근
PVC/가소제사업부장
- 서울대 공업화학 석사
- 前 고무/특수수지.대산.합성고무공장장
-
-
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

심인용
남
1963.02
상무
미등기임원
상근
LGCWA.폴란드안정화.Cell총괄
- 강원대 산업공학 학사
- 前 전지.Global생산.자동차전지생산담당
-
-
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

안민규
남
1968.1
상무
미등기임원
상근
전지.경영전략.G-PJT담당
- Boston U. 경영학 석사
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

안성태
남
1965.04
상무
미등기임원
상근
고문실
- U.Akron 고분자공학 박사
- 前 LGCWR.자동차소재사업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

안정헌
여
1967.12
수석연구위원
미등기임원
상근
석유화학연구소.신소재개발센터 수석연구위원
- U.Houston 화학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

양기
남
1968.04
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.기술.설비개발담당
- 한양대 기계공학 학사
 - 前 LG전자, 소재생산기술원 전지장비개발담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

양선민
남
1964.07
상무
미등기임원
상근
NCC사업부장
- 한양대 화학공학 학사
- 前 NCC.3NCC PJT담당
-
-
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

양세우
남
1968.02
상무
미등기임원
상근
기반기술연구센터장
- U.Akron 화학공학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

예정현
남
1965.03
상무
미등기임원
상근
생명과학.성장추진TFT장
- 서울대 경영학 석사
- 前 생명과학.사업지원담당
-
-
계열회사 미등기임원
2010.01.01~
-

오상현
남
1967.01
상무
미등기임원
상근
생명과학.생산센터장
- 인하대 생물공학 학사
- 前 생명과학.생산.오송공장장
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

오수진
남
1965.03
상무
미등기임원
상근
첨단소재.구매센터장
- 성균관대 기계공학 학사
- 前 LG디스플레이 구매1담당
-
-
계열회사 미등기임원
2018.12.01~
-

오유성
남
1972.1
상무
미등기임원
상근
자동차전지.마케팅2담당
- 한양대 무역학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

유기원
남
1966.06
상무
미등기임원
상근
NCC.대산.NCC공장장
- 부산대 화학공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

유성철
남
1970.02
상무
미등기임원
상근
NCC.여수.NCC공장장
- 서강대 화학공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

유흥연
남
1965.02
상무
미등기임원
상근
고문실
- 한양대 경제학 학사
- 前 청주.주재임원
-
-
계열회사 미등기임원
2013.01.01~
-

윤수희
여
1968.12
상무
미등기임원
상근
Special Care사업부장
- Cornell U. 경영학 석사
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

윤현석
남
1971.06
상무
미등기임원
상근
IR담당
- U. Taxas MBA
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

은기
남
1970.11
상무
미등기임원
상근
전지.경영전략.M-PJT담당
- 런던정경대 행정기획학 석사
 - 前 자동차전지.마케팅1담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

이강열
남
1971.07
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.Global SCM.전략구매담당
- 연세대 경영학 학사
 - 前 서브원, 구매그룹장
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

이건주
남
1964.09
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP.나주공장장
- 영남대 화학공학 학사
- 前 NCC.여수.NCC공장장
380
-
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

이경열
남
1967.01
상무
미등기임원
상근
LGCCI.석유화학.상해영업담당
- 부산대 경제학 학사
- 前 ABS.해외영업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

이기수
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
촉매사업담당 겸 촉매연구개발센터장
- KAIST 화학공학 박사
- 前 기초소재연구소 수석연구위원
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

이동열
남
1964.01
상무
미등기임원
상근
금융담당
- 한양대 경영학 학사
- 前 LG디스플레이 금융담당
-
-
계열회사 미등기임원
2018.12.01~
-

이명석
남
1971.1
상무
미등기임원
상근
경영기획담당
- 서강대 경영학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

이상옥
남
1965.1
상무
미등기임원
상근
품질/혁신담당
- 전북대 화공화학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

이상훈
남
1973.09
상무
미등기임원
상근
LGCNA.생산기술담당
- 인하대 산업공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

이성만
남
1966.04
상무
미등기임원
상근
고문실
- U.Washington MBA
- 前 TECH센터.지원담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

이승원
남
1964.08
상무
미등기임원
상근
생명과학.제품개발센터장
- Purdue U. 분자생물학 박사
- 前 의약사업부장
195
-
계열회사 미등기임원
2014.01.01~
-

이시언
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
LGCAI법인장
- U.Washington MBA
- 前 고무/특수수지.영업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

이장하
남
1968.08
상무
미등기임원
상근
LGCWA.폴란드안정화.전극총괄
- 서울대 금속공학 석사
 - 前 LG전자, CEM사업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

이정규
남
1973.07
상무
미등기임원
상근
LGCWA.폴란드안정화.Cell.Cell생산2담당
- 전북대 정밀기계공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

이중재
남
1959.1
상무
미등기임원
상근
LGCWA.폴란드안정화.증설담당
- 한양대 전자공학 학사
- 前 LG전자 소재생산기술원.PRI. P Task
-
-
계열회사 미등기임원
2018.12.01~
-

이지웅
남
1974.03
상무
미등기임원
상근
M&A담당
- Ohio State U. MBA
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

이한선
남
1969.02
수석전문위원
미등기임원
상근
특허센터.전지소송TFT장
- 한양대 화학공학 석사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

이현규
남
1970.01
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP.김천.SAP공장장
- 인하대 고분자공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

이형철
남
1965.12
상무
미등기임원
상근
자동차소재.영업담당
- 부산대 경영학 학사
- 前LGCBT 법인장
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

이호경
남
1967.08
상무
미등기임원
상근
미래기술연구센터장
- 포항공대 화학공학 박사
- 前 기반기술연구센터장
390
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

이호우
남
1976.12
상무
미등기임원
상근
석유화학.경영전략담당
- 서울대 응용화학 석사
 - 前 LGCCI.석유화학.상해영업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

이화영
남
1971.03
상무
미등기임원
상근
LGCEG법인장
- 아주대 행정학 학사
- 前 ABS.해외영업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

이희봉
남
1966.01
상무
미등기임원
상근
생명과학.CMC센터장
- 서울대 공업화학 박사
- 생명과학연구소 수석연구위원
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

임예훈
남
1969.05
수석연구위원
미등기임원
상근
기반기술연구센터 수석연구위원
- KAIST 기계공학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

장도기
남
1974.09
상무
미등기임원
상근
IT소재.필름사업담당
- 경북대 공업화학 학사
- 前 IT소재.광학소재.OLED편광판담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

장승권
남
1969.07
상무
미등기임원
상근
경리담당
- 고려대 경영학 학사
- 前정보전자소재.경영관리담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

장영래
여
1968.08
수석연구위원
미등기임원
상근
기반기술연구센터 수석연구위원
- KAIST 화학공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

정원희
남
1975.09
상무
미등기임원
상근
자동차전지.개발.Cell개발1담당
- 스탠포드대 화학 박사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

장응진
남
1968.11
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.기술.기반기술담당
- 인하대 고분자공학 학사
- 前 광학소재.공정기술담당
-
-
계열회사 미등기임원
2015.01.01~
-

장정훈
남
1969.05
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP.품질/상품기획담당
- 인하대 화학공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

정혁성
남
1973.07
상무
미등기임원
상근
첨단소재.사업경쟁력강화TFT장 겸
 유리기판사업담당
- Duke U. MBA
- 前 고기능소재.점접착소재사업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

제훈성
남
1964.1
상무
미등기임원
상근
고문실
- California State U. 생물공학 박사
- 前 생명과학.제품개발센터장
-
-
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

조동현
남
1969.01
상무
미등기임원
상근
석유화학.NBP담당
- 포항공대 화학공학 박사
- 前기초소재.신사업개발담당
9
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

조영도
남
1970.12
상무
미등기임원
상근
PO.대산.PO공장장
- 한양대 화학공학 학사
- 前PO.여수.PE공장장
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

조준형
남
1968.06
상무
미등기임원
상근
IT소재사업담당
- 인하대 고분자공학 석사
 - 前 IT소재.광학소재사업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

주재구
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP.여수.화성품공장장
- 전남대 화학공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

주지용 (朱志勇)
남
1970.1
상무
미등기임원
상근
LGCNJ.중국편광판총괄
- 남경대 화학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2018.01.01~
-

채은식
남
1962.03
상무
미등기임원
상근
고문실
- 경북대 무역학 학사
- 前 전지.Global SCM.Cell구매담당
-
-
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

최광욱
남
1967.03
수석연구위원
미등기임원
상근
전지.CPO.Battery연구소.기술전략담당
- Purdue U. 화학 박사
- 前 미래기술연구센터 수석연구위원
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

최대식
남
1975.03
상무
미등기임원
상근
전지.품질.자동차전지품질담당
- KAIST 화학 석사
 - 前 전지.Global SCM.Cell구매담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

최석원
남
1966.02
상무
미등기임원
상근
LGCNB법인장
- 서강대 화학공학 학사
- 前 LGCNJ 법인장
90
-
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

최성열
남
1966.07
상무
미등기임원
상근
중국지역총괄
- 서울대 산업공학 학사
- 前 경영기획담당
-
100
계열회사 미등기임원
2014.01.01~
-

최성훈
남
1968.12
상무
미등기임원
상근
전지.경영관리.업무혁신담당
- thunderbird U. MBA
 - 前 LG디스플레이, SCM PI담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

최승우
남
1967.09
상무
미등기임원
상근
고무/특수수지.영업담당
- 인하대 고분자공학 석사
- 前 TECH센터장
-
-
계열회사 미등기임원
2016.01.01~
-

최영민
남
1969.1
상무
미등기임원
상근
산업소재.개발센터장 겸
 산업소재.개발.Gen3+양극재TDR장
- KAIST 재료공학 박사
- 前 GS에너지 전지소재연구소장
-
-
계열회사 미등기임원
2016.11.01~
-

최종완
남
1970.06
상무
미등기임원
상근
노경담당
- 중앙대 법학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

최해원
남
1972.01
수석연구위원
미등기임원
상근
소형전지.개발센터 수석연구위원
- 포항공대 기계공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

한동엽
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
PVC/가소제.여수.PVC공장장
- 성균관대 화학공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

한민기
남
1966.01
상무
미등기임원
상근
업무혁신총괄 겸 경영혁신.프로세스표준화담당
- 서울대 경제학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2011.01.01~
-

한상철
남
1966.1
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP.영업담당
- 부산대 경영학 학사
- 前 ABS.해외영업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

한석희
남
1970.11
상무
미등기임원
상근
PO.영업담당
- 인하대 고분자공학 학사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

현병탁
남
1959.1
상무
미등기임원
상근
고문실
- 계명대 경영학 학사
- 前 전지.제조지능화.업무혁신담당
-
-
계열회사 미등기임원
2015.12.01~
-

허연호
남
1966.09
상무
미등기임원
상근
전지.CPO.Global생산.FA기술담당
- KAIST 경영학 석사
 - 前 LG디스플레이, FA기술담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.12.01~
-

현오영
남
1968.07
상무
미등기임원
상근
LGCWA.품질담당
- 서강대 화학 석사
- 前ESS전지.상품기획담당
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

호경업
남
1971.03
상무
미등기임원
상근
홍보전략Task장
- 서울대 철학 학사
 - 前 조선일보 기자
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01

홍경기
남
1973.04
상무
미등기임원
상근
IT소재.편광판소재TFT장
- 서울시립대 화학공학 학사
- 前 첨단소재연구소.기능성필름센터장
-
-
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

홍성원
남
1968.01
상무
미등기임원
상근
생명과학.신약연구센터장
- U.North Carolina 약학 박사
- 前 리제네론 Associate Director
-
-
계열회사 미등기임원
2018.09.15~
-

홍순범
남
1965.03
상무
미등기임원
상근
석유화학.경영관리담당
- 연세대 경영학 학사
- 前 정도경영담당
-
-
계열회사 미등기임원
2012.01.01~
-

홍우평
남
1963.01
상무
미등기임원
상근
전지.경영전략.H-PJT담당
- 성균관대 화학공학 학사
 - 前 SEETEC, 공동대표이사
-
-
계열회사 미등기임원
2020.01.01~
-

홍정진
남
1969.01
상무
미등기임원
상근
ESS전지.마케팅2담당
- KAIST 화학공학 박사
 - 前 ESS전지.상품기획담당 겸 주택용사업담당
-
-
계열회사 미등기임원
2017.01.01~
-

황영신
남
1968.08
상무
미등기임원
상근
PVC/가소제.영업담당
- 고려대 경영학 학사
 - 前 LGCBH 법인장
50
1,531
계열회사 미등기임원
2019.01.01~
-

주
1)
상기 소유주식수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을
기초로
하여 2020년
02월 07일까지
확인가능
한(공시된) 소유주식 변동분을 반영함.

주2)
상기 재직기간은 임원 선임일자 기준
임
. (계열회사에서 전입온 경우는 전입일자 기준임
. 단, 구(주
)엘지생명과학 합병으로 인한 임원의 경우 기존의 구(주)엘지생명과학 합병 전 기준의 재직기간임.
)

주3)
상기 등기임원의 임기만료일은 예정일이며 등기임원의 임기만료일은 취임 후 3년 내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지입니다.

주4) 등기임원의 겸직현황은 다음과 같습니다.

구분
성 명
회 사

비상근 사내이사
정호영
㈜엘지경영개발원 감사(비상근)

비상근 사외이사
안영호
㈜신세계 사외이사/감사위원(비상근)

비상근 사외이사
차국헌
서울대학교기술지주㈜ 사내이사(비상근)

비상근 사외이사
김문수
㈜한진 사외이사/감사위원(비상근)

2
) 직
원 현황

(기준일 :
2019년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

석유화학
남
5,027
-
49
-
5,076
14.06
393,613
78
-

석유화학
여
412
-
2
-
414
7.11
19,152
46
-

전지
남
5,378
-
59
-
5,437
7.07
327,632
60
-

전지
여
879
2
4
-
883
5.03
39,316
45
-

첨단소재
남
3,658
-
14
-
3,672
11.09
243,530
66
-

첨단소재
여
469
-
3
-
472
7.05
21,618
46
-

생명과학
남
1,213
-
28
-
1,241
10.07
83,921
68
-

생명과학
여
432
3
11
-
443
6.02
24,381
55
-

공통부문 및 기타
남
1,854
-
21
-
1,875
9.12
132,902
71
-

공통부문 및 기타
여
610
2
9
-
619
6.11
31,950
52
-

합 계
19,932
7
200
-
20,132
10.04
1,318,015
65
-

주1) 직원수는 고용정책기본법상 고용형태에 따라 작성하였으며 등기임원은 제외하고 아르바이트 직원은 포함됨.

주2) 평균근속연수 : 자사 근속연수 기준 (단, 생명과학 사업부문은 기존 구(주)엘지생명과학 근속연수 포함임)

주3) 급여총액은 근로소득지급명세서 기준 금액이며, 기타 복리후생비 및 퇴직급여충당금은 제외함.

3
)

미
등
기임원 보수 현황

(기준일 :
2019년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
142
55,956
394
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

2019년 이사 보수한도
7
8,000
제18기 정기주주총회(2019.03.15) 승인금액임

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
13,735
1,717
보수총액 중 9,127백만원은 2019년 대표이사 사임 후 이사회의장을 맡은 박진수 상근고문과 LG 내 타계열회사로 이동 목적으로 퇴임한 정호영 사장에 대하여 임원퇴직금지급규정에 의해 집행된 퇴직금이며, 동 규정은 상법 제388조에 의거하여 주주총회의 승인을 받았으므로 이사보수한도의 적용을 받지 않음.

주1) 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조의 ①에 대한 작성지침 ⅱ.에 따라 작성기준일(2019.9.30) 현재 재임 중인 이사/감사 외에 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사/감사를 포함하여 기재한 내용입니다.
주2) 임원퇴직금지급규정에 의한 퇴직금(5,528백만원)을 제외한 이사 전체의 보수총액은 3,935백만원, 이 경우 1인당 평균 보수액은 492백만원입니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
13,42
3,356
보수총액 중 9,127백만원은 2019년 대표이사 사임 후 이사회 의장을 맡은 박진수 상근고문과 LG 내 타계열회사로 이동 목적으로 퇴임한 정호영 사장에 대하여 임원퇴직금지급규정에 의해 집행된 퇴직금이며, 동 규정은 상법 제388조에 의거하여 주주총회의 승인을 받았으므로 이사보수한도의 적용을 받지 않음.

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
78
78
-

감사위원회 위원
3
234
78
-

감사
-
-
-
-

주1) 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조의 ①에 대한 작성지침 ⅱ.에 따라 작성기준일(2019.9.30) 현재 재임 중인 이사/감사 외에 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사/감사를 포함하여 기재한 내용입니다.
주2) 임원퇴직금지급규정에 의한 퇴직금(5,528백만원)을 제외한 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)의 보수총액은 3,700백만원, 이 경우 1인당 평균 보수액은 925백만원입니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1) 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 
 기업집단의 명칭 : LG계열 
 소속회사의 명칭 : LG화학 

(법인등록번호 : 110111-2207995 사업자등록번호 : 107-81-98139)

각 소속회사의 명칭 및 법인등록번호는 'Ⅰ.회사의 개요' 중 '1.회사의 개요'의 '6) 공시서류
작성
기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부' 를 참조하시기 바랍
니다.

2) 계열회사 지배구조

지배구조_2019.9.30_71社

3) 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사
- (주)엘지 :
지주회사

4) '19년 9월말 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 및
채무보증제한 집단임

5) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

구분
성 명
회 사

비상근 사내이사
정호영
㈜엘지경영개발원 감사(비상근)

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2019년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.(비상장)
1997.03.10
경영일반
153
0
75
135,908
-
-
-
0
75
135,908
759,966
137,434

LG Chem HK Ltd.(비상장)
1997.01.03
경영일반
253
6,500,000
100
11,159
-
-
-
6,500,000
100
11,159
17,884
29

LG Chem America, Inc.(비상장)
1988.06.22
경영일반
182
0
0
0
-
-
-
0
0
0
225,686
1,167

LG Chemical India Pvt. Ltd.(비상장)
1997.01.31
경영일반
198
126,746,122
100
54,929
-
-
-
126,746,122
100
54,929
32,705
30

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.(비상장)
2002.08.21
경영일반
2,752
0
100
21,911
-
-
-
0
100
21,911
95,906
-15,180

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.(비상장)
2003.08.26
경영일반
6,069
0
81
850,349
-
288,054
-
0
81
1,138,403
3,073,898
-17,786

LG Chem (Taiwan), Ltd.(비상장)
2004.06.04
경영일반
2,291
135,462,346
100
18
-
-
-
135,462,346
100
18
129,680
5,952

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.(비상장)
2005.01.12
경영일반
2,886
0
90
13,444
-
-
-
0
90
13,444
44,617
1,493

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.(비상장)
2005.04.01
경영일반
6,869
0
68
77,871
-
-
-
0
68
77,871
281,710
19,487

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.(비상장)
2009.06.30
경영일반
3,092
0
58
10,423
-
-
-
0
58
10,423
45,562
1,402

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.(비상장)
2004.12.08
경영일반
6,253
0
100
195,642
-
68,590
-
0
100
264,232
405,664
4,112

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.(비상장)
2005.01.06
경영일반
3,561
0
90
14,733
-
-
-
0
90
14,733
60,467
-7,267

LG Chem Europe GmbH(비상장)
2005.05.03
경영일반
1,927
0
100
3,085
-
-
-
0
100
3,085
336,761
5,620

LG Chem Poland Sp. z o.o.(비상장)
2005.10.06
경영일반
2,795
766,461
100
26,948
-
-
-
766,461
100
26,948
75,187
2,316

LG Chem Michigan Inc.(비상장)
2000.10.27
경영일반
1,133
1,202
100
376,209
-
1,128
-
1,202
100
377,337
675,367
12,140

LG Chem Power Inc.(비상장)
2010.08.30
경영일반
6,712
0
0
0
-
-
-
0
0
0
18,640
1,468

LGC Petrochemical India Private Ltd.(비상장)
2013.06.04
경영일반
299
150,000
100
299
-
-
-
150,000
100
299
2,950
469

(주) 행복누리(비상장)
2013.04.18
경영일반
600
120,000
100
600
-
-
-
120,000
100
600
2,755
248

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.(비상장)
2013.08.05
경영일반
174
0
100
174
-
-
-
0
100
174
7,757
-151

LG Chem Japan Co.,Ltd.(비상장)
2014.01.06
경영일반
1,407
1,400
100
1,406
-
-
-
1,400
100
1,406
4,261
540

LG NanoH2O, LLC(비상장)
2014.04.30
경영일반
151,411
0
0
0
-
-
-
0
0
0
19,577
4,577

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.(비상장)
2014.09.11
경영일반
15,600
0
50
88,706
-
-
-
0
50
88,706
786,416
19,788

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd(비상장)
2015.04.21
경영일반
4,537
0
100
37,410
-
-
-
0
100
37,410
35,967
-5,062

LG Holdings (HK) Ltd.(비상장)
2002.06.28
경영일반
13,401
34,840,000
26
58,036
-13,000,000
-15,789
-
21,840,000
26
42,247
245,651
15,495

(주) 테크윈(비상장)
1999.12.27
경영일반
430
125,765
21
2,861
-
-
-
125,765
21
2,861
79,106
8,619

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.(비상장)
2005.08.30
경영일반
258
0
100
579
-
-
-
0
100
579
172
44

LG Chem Malaysia SDN.BHD(비상장)
2015.05.19
경영일반
150
500,000
100
150
-
-
-
500,000
100
150
305
44

LG Fuel Cell Systems Inc.(비상장)
2012.06.27
경영일반
15,850
593
23
0
-
-
-
593
23
0
11,845
-53,409

LG VINA Chemical Co.,Ltd.(비상장)
1995.10.18
경영일반
350
1,900,000
50
3,079
-
-
-
1,900,000
50
3,079
28,668
597

HL그린파워(주)(비상장)
2010.01.14
경영일반
14,210
2,842,000
49
14,210
-
-
-
2,842,000
49
14,210
380,422
4,262

(주) 씨텍(비상장)
2005.03.31
경영일반
36,643
3,325,680
50
58,416
-
-
-
3,325,680
50
58,416
346,423
18,738

PT.Halim Samudra Interutama(비상장)
1990.03.14
경영일반
70
750
12
576
-
-
-
750
12
576
15,113
1,261

EIC Properties Pte. Ltd.(비상장)
2000.12.27
경영일반
2,298
3,143,640
9
509
-
-
-
3,143,640
9
509
47,460
740

인텔렉추얼 디스커버리㈜(비상장)
2011.04.27
경영일반
1,802
360,378
3
389
-
-
-
360,378
3
389
36,290
3,129

충북창조경제혁신펀드(비상장)
2015.10.27
경영일반
1,200
0
19
6,000
-
-
-
0
19
6,000
-
-

창조경제 바이오 펀드(비상장)
2015.05.27
경영일반
400
0
20
2,000
-
-
-
0
20
2,000
-
-

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o. (비상장)
2016.04.27
경영일반
10,468
9,670,909
100
595,469
-
743,355
-
9,670,909
100
1,338,824
1,555,511
-82,867

㈜팜한농 (비상장)
2016.04.15
경영일반
724,500
102,389,574
100
724,500
-
-
-
102,389,574
100
724,500
1,075,222
-49,988

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd. (비상장)
2016.08.31
경영일반
6,400
0
100
6,400
-
-
-
0
100
6,400
4,155
78

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.(비상장)
2011.01.05
경영일반
20,293
0
70
99,001
-
-
-
0
70
99,001
287,824
-5,803

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.(비상장)
2017.01.01
경영일반
2,170
2,502,062
100
2,170
-
-
-
2,502,062
100
2,170
4,164
-1,989

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.(비상장)
2017.01.01
경영일반
1,233
0
100
1,233
-
-
-
0
100
1,233
1,237
25

LG Life Sciences (Thailand) Ltd. (비상장)
2017.01.01
경영일반
431
309,998
100
431
-
-
-
309,998
100
431
17,432
2,017

FJ Composite Material Co., Ltd. (비상장)
2017.02.17
경영일반
3,015
0
33
3,015
-
-
-
0
33
3,015
6,393
-238

대덕바이오 (비상장)
2017.01.01
경영일반
34
100,000
2
34
-
-
-
100,000
2
34
9,674
944

LG Life Sciences Poland Ltd. (비상장)
2017.01.01
경영일반
17
0
100
17
-
-
-
0
100
17
158
10

ORETF (비상장)
2017.01.01
경영일반
413
0
3
475
-
-
35
0
3
510
-
-

바이오솔루션 (상장)
2017.01.01
경영일반
1,400
100,000
2
3,260
-
-
-110
100,000
2
3,150
52,520
683

WUXI CL New Energy Technology Ltd. (비상장)
2017.06.01
경영일반
1,178
0
30
1,737
-
-
-
0
30
1,737
6,714
-747

LG Chem Hai Phong Veitnam Co.,Ltd.(비상장)
2017.08.25
경영일반
150
0
100
3,079
-
-
-
0
100
3,079
23,134
1,378

LG Chem Austrailia Pty Ltd.(비상장)
2017.12.06
경영일반
429
520,000
100
429
-
-
-
520,000
100
429
768
176

켐코 주식회사 (비상장)
2017.11.07
경영일반
1,000
400,000
10
2,000
-
-
-
400,000
10
2,000
49,069
-1,532

LG Chem Mexico S.A. de C.V. (비상장)
2018.02.23
경영일반
394
6,789,255
100
394
-
-
-
6,789,255
100
394
646
138

LG Chem Hai Phong Engineering Plastics LCC. (비상장)
2018.04.04
경영일반
15,344
0
100
15,344
-
-
-
0
100
15,344
15,574
-176

LG Chem (Guangzhou) Information & Electronics Materials Co.,Ltd. (비상장)
2018.05.31
경영일반
54,109
0
100
127,752
-
-
-
0
100
127,752
147,413
1,825

IM Holdings I, Inc. (비상장)
2018.04.24
경영일반
2,152
939,628
2
2,236
-
-
166
939,628
2
2,402
-
-

IM Holdings II, Inc. (비상장)
2018.04.24
경영일반
3,229
939,628
2
3,354
-
-
250
939,628
2
3,604
-
-

아주 좋은 Life Science 3.0 벤처 펀드 (비상장)
2018.06.28
경영일반
6,000
0
24
6,000
-
6,000
-
0
24
12,000
-
-

LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD (비상장)
2018.08.01
경영일반
48,808
0
51
48,808
-
51,580
-
0
51
100,388
-
-

LG Chem Fund I LLC (비상장)
2018.07.24
경영일반
1,411
0
100
7,886
-
15,273
-
0
100
23,159
5,598
-2,238

Enevate (비상장)
2018.07.27
경영일반
6,765
10,000,000
5
6,709
-
-
499
10,000,000
5
7,208
-
-

HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD) (비상장)
2018.08.01
경영일반
26,129
0
49
26,129
-
27,676
-
0
49
53,805
55,749
570

우지막코리아㈜ (비상장)
2018.10.01
경영일반
23,020
1,700,000
100
23,020
6,000
4,500
-
1,706,000
100
27,520
40,344
-2,275

LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd. (비상장)
2018.11.12
경영일반
112,570
0
100
112,570
-
161,466
-
0
100
274,036
131,144
-2,109

Ganfeng Lithium Co., Ltd. (상장)
2018.10.11
경영일반
57,238
23,745,600
12
42,305
-
-
-4,699
23,745,600
12
37,606
-
-

Cue Biopharma (상장)
2018.11.06
경영일반
4,440
564,180
3
2,965
-
-
2,902
564,180
3
5,867
-
-

VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.(비상장)
2019.08.29
경영일반
5,323
0
0
0
-
5,323
-
0
35
5,323
-
-

합 계
-
-
3,936,751
-
1,357,155
-957
-
-
5,292,950
-
-

주1) 최근사업연도 재무현황은 각 법인의 2018년말 별도 재무제표 기준입니다. (
대덕바이오의 최근사업연도 재무현황은 2016년도말 기준임.)

주2)

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.,
LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.,

LG Chem Michigan Inc.
, LG Holdings (HK) Ltd., LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o., LEYOU NEW ENERGY MATERIALS(WUXI) Co.,LTD, LG Chem Fund I LLC, HUAJIN NEW ENERGY MATERIALS(QUZHOU)CO.,LTD, LG Chem Nanjing Energy Solution Co., Ltd., 우지
막코리아
,
VINFAST LITHIUM BATTERY PACK LLC.
의 추가취득/처분 내용은 재무제표 주석의
'
10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산

'을 참조바랍니다
.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

1

) 가지급금
및 대여금 내역

(단위 : 백만원)

대상자의 이름
회사와의 관계
종류
부여일
목적
금액
잔액
내용
조건
비고

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.

종속회사

대여
2016-07-16

해외법인의 원할한 운영자금 활용을 위해 대여함

601
-
-
이자율: 5.0%
만기일: 2019-01-16
- 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, CFO 전결로
 내부품의후 집행됨

LG Chem (Nanjing) Information &
Electronics Materials Co., Ltd.
종속회사
대여
2019-06-03
해외법인의 원할한 운영자금 활용 및 금융비용 절감을 위해 대여함
168,520
168,520

-

이자율: 4.6%
만기일: 2022-06-03

- 2019.4.23 이사회 승인

2019-06-18
168,520
168,520

주1) 상기 원화금액은 USD 잔
액에 당분기말 월/달러 환율을 적용하여 산출하였습니다.

주2)
LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
에 대한 대여금은
구 ㈜LG생명과학
합병 전
발생한 대여금이며,
최초 대여금 만기일은 2019년 7월 10일 이었으나, 2019년 1월 16일에 전액 상환하였습니다.

주3)

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
에 대한 대여금은

신설법인으로서의 신속한 시장진입 및 사업기반 확대를 위하여 구
㈜
LG생명과학에서 종속회사인 해당 법인에 자금을 대여한 건이며, 해당 거래는 본사의 경영건전성을 해칠 우려가 없는 금전대여에 해당하며 이사회 승인 대상이 아님.

주4)
LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co., Ltd.
에 대한 대여금은

현지법인의 고금리 차입금 상환을 통한 재무구조 개선 효과가 예상되며, 이는 연결법인의 이익에 기여함으로써 글로벌 재무구조를 최적화하는 신용공여에 해당하는 바, 이사회 승인을 거쳐 집행하였습니다.

2) 담보제공 내역

- 해당사항 없음

3) 이해관계자와의 채무보증 현황

이해관계자와의 채무보증 현황은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발채무(연결기준)'를 참고하시기 바랍니다.

4) 이해관계자와의 출자 및 출자지분 처
분내역

이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역 등의 거래내용은 'IX. 계열회사 등의 사항'의 '2. 타법인출자 현황'을 참고하시기 바랍니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 계열회사로부터 온실가스 배출권을 양수하고 계열회사에게 항공기 지분을 양도하였습니다.

(단위 : 백만원)

거래상대방
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
비고

㈜엘지
계열회사
특수관계인에
자산양도
2019.03.20
항공기 지분
항공기 지분율 조정
2,655
2019.3.15 이사회 승인

엘지전자
㈜

계열회사
특수관계인에
 자산양도
2019.03.20

항공기 지분

항공기 지분율 조정

8,217

2019.3.15 이사회 승인

엘지전자
㈜

계열회사
특수관계인으로부터
 자산양수
2019.04.23
온실가스 배출권
배출권의 안정적 확보 및
 배출권거래제 적법 이행
2,790
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, CEO 전결로 내부품의후 집행됨

3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

LG Chem (Nanjing) Information &
Electronics Materials Co.,Ltd.
종속회사
매출, 매입 등
2019.01 ~ 2019.09
편광판 및 2차전지 매출 등
2,389,750

주) 대주주와 행한 물
품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근사업연도 매출액 (2018년 K-IFRS 별도기준 매출액:
23,315,318 백만원)의 5/100 이상(1,165,766 백만원)에 해당하는 건임

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없음

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

1)
공시
사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2012.04.20
신규 시설투자 등
(수시공시)

- 파주 LCD유리기판 증설투자 
1. 목적: LCD 유리기판 증설투자로 인한 공급능력 확대 및 경쟁력 확보

2. 투자입지: 경기도 파주

3. 총투자금액:

2,724억원
4. 투자기간: 2012년 4월 30일 ~ 2020년 1월 31일
5. 투자결정일: 2012. 4. 19

- 투자기간 정정공시 
1. 2014.03.24 
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2014년 3월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2015년 12월 31일
2. 2015.12.21
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2015년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2016년 12월 31일
3. 2016.12.22

정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2016년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2017년 12월 31일

4. 2017.12.21

정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2017년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2018년 12월 31일

5. 2018.12.21

정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2018년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2019년 12월 31일

6. 2019.12.20
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2019년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2020년 12월 31일
7. 2020.01.31
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2020년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2020년 1월 31일

- 투자금액 정정공시
 정정전 : 7,000억원
 정정후 : 2,724억원

주) 상기 신고일자는 해당 공시의 최초 신고일자임

2) 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비고

제18기
정기주총
('19.03.15)
제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의 건
보통주 6,000원 / 우선주 6,050원 배당결의
-

제2호 의안 : 정관 변경의 건
주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 법률 등 반영

제3호 의안 : 이사 선임의 건
사내이사 1명 신규선임
사외이사 2명 재선임

제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
사외이사인 감사위원 1명 재선임

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 80억원으로 승인

제17기
정기주총
('18.03.16)
제1호 의안 : 제17기 재무제표 승인의 건
보통주 6,000원 / 우선주 6,050원 배당결의
-

제2호 의안 : 이사 선임의 건
사내이사 1명 재선임
사외이사 1명 신규선임

제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
사외이사인 감사위원 1명 신규선임

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 80억원으로 승인

제16기
정기주총
('17.03.17)
제1호 의안 : 제16기 재무제표 승인의 건
보통주 5,000원 / 우선주 5,050원 배당결의

제2호 의안 : 이사 선임의 건
사내이사 1명 재선임
사외이사 1명 재선임
사외이사 1명 신규선임

제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
사외이사인 감사위원 1명 재선임
사외이사인 감사위원 1명 신규선임

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 80억원으로 승인

2. 우
발채무 등 (연결 기준)

1)

중요한 소송사건

2
0
20년
02
월
06일 현재 소형 2차 전지
가격 담합과 관련하여
캐나다, 이스라엘의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 2건의 집단소송에 회사가 피소되어 있으며, 현재로서는동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

2020년 02월 06일 현재 상기 소형 2차 전지 가격 담합과 관련된 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사와 일부 종속기업이 제소한 건이 각각 21건과 17건으로 관련 금액은 회사와 일부 종속기업이 각각

17,511백만원
과
3,328백만원
이며 회사
와
일부
종속기업이 피소된 건은 각각 133건과 36건으로 관련금액은 회사와 일부 종속기업이 각
각 7,817백만원과 19,856백만원입니다.
현
재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 

2) 채무보증 현황

보고기간말 현재 회사 및 일부 종속기업이 연결실체 내 다른 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 1,445,440백만원이며 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

보증 회사명
피보증 회사명
(보증 회사와의 관계)
여신금융기관
및 채권자
보증기간
지급보증금액
채 무 금 액

2019.9.30
2018.12.31
2019.9.30
2018.12.31

(주)LG화학
LG Chem Wroclaw Energy
sp. z o.o.
(종속회사)
Citi
2017.07.31 ~ 2020.04.06
39,390
38,356
39,390
38,356

Citi
2017.07.28 ~ 2020.07.27
26,260
25,570
-
-

Citi

2018.11.02 ~ 2023.10.31

65,650
63,926
65,650
63,926

Citi

2018.12.12 ~ 2019.12.11

32,825
31,963
-
-

BNP
2017.09.27 ~ 2019.12.13
19,695
19,178
19,695
19,178

ING
2017.09.01 ~ 2022.09.01
65,650
63,926
65,650
63,926

ING

2018.11.23 ~ 2023.11.23

65,650
63,926
65,650
63,926

ING

2018.11.23 ~ 2023.11.23

26,260
25,570
26,260
25,570

MUFG
2019.01.18 ~ 2024.01.18
65,650
-
65,650
-

MUFG
2019.01.18 ~ 2022.01.18
65,650
-
65,650
-

SMBC
2019.02.05 ~ 2022.02.05
26,260
-
26,260
-

KEB하나
2019.02.15 ~ 2024.02.15
262,600
-
262,600
-

Citi
2019.03.25 ~ 2024.03.22
65,650
-
65,650
-

SMBC
2019.09.25 ~ 2020.09.24
131,300
-
131,300
-

Citi
2019.08.20 ~ 2024.08.20
65,650
-
65,650
-

EBRD
2019.09.25 ~ 2026.09.24
131,300
-
-
-

(주)팜한농
(종속회사)
㈜팜한농 무보증공모사채 사채권자
2017.02.16 ~ 2020.02.16
100,000
100,000
100,000
100,000

㈜팜한농 무보증공모사채 사채권자
2017.02.16 ~ 2022.02.16
100,000
100,000
100,000
100,000

㈜팜한농 무보증공모사채 사채권자

2018.03.02 ~ 2021.03.02
50,000
50,000
50,000
50,000

㈜팜한농 무보증공모사채 사채권자

2018.03.02 ~ 2023.03.02
40,000
40,000
40,000
40,000

(주)팜한농
Dongbu Farm Hannong
(Heilongjiang) Chemical Corp.(종속회사)
산업은행

2017.
11.30
~ 2019.04.29

-
1,196
-
1,139

산업은행

2017.
11.30
~ 2019.04.29

-
1,624
-
1,546

산업은행
2018.04.16 ~ 2019.04.18
-
1,094
-
1,042

국민은행

2017.05.18 ~ 2019.04.29
-
1,789
-
1,789

합 계
-
-
1,445,440

628,118

1,255,055

570,398

주1)
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.에 대한 지급보증은 이사회 상정 후 승인되었으며,
(주)
팜
한농 무보증공모사채에 대한 지급보증은 2017.02.16 발행 건의 경우 상법 제542조의9 제3항 및 제4항에 의거하여 이사회의 승인 후 주주총회에 보고되었으며, 2018.03.02 발행 건의 경우 이사회규정 제14조 및 경영위원회 규정 제12조에 의거하여 경영위원회에서 승인되었음.
주2) LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.에 대한 지급보증은, 신설법인으로 양질의 자금조달의 어려움이 존재하여 LG화학이 지급보증을 함으로 인해 금융비용 절감이 가능함. 이는당사의 이익에 부합하며 당사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 승인을 거쳐 지급보증을 진행함.
주3) ㈜ 팜한농에 대한 지급보증은, 해당 법인이 신용등급상 자제척으로 공모회사채 발행 등 양질의 자금조달의 어려움이 존재하여 LG화학이 지급보증을 함으로 인해 금융비용 절감이 가능함. 이는 당사의 이익에 부합하며 당사의 자산건전성을 해칠 우려가 없는 신용공여에 해당하여, 이사회 또는 경영위원회의 승인을 거쳐 지급보증을 진행함. 

3

) 채무
인수약정
현황

- 해당사항
없음

4

) 그 밖의 우발채무 등

(1)
2019년 9월 30일
현재 회
사
및 일부 종속기업은

서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2) 2019년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 이외에 일부 금융기관과 20,000백만원 및 USD 55백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련) 계약도 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원, 외화: 백만)

구 분
회사

일부 종속기업

원 화
USD
원화
USD
CNY
EUR
INR
THB

당좌차월 한도
59,100
-
-
220
1,100
29
-
10

신용장 개설한도
32,000
478
-
327
5,560
83
2,894
-

수출환어음할인 한도
-
1,153
-
-
-
-
-
-

기타외화지급보증 한도
-
135
-
-
-
-
-
-

차입금 약정한도
-
-
99,888
2,465
3,728
880
-
-

(3) 2019년 9월 30일 현재 회사와
일부 종속기업은

일부 금융기관과 450,000백만원

및
152,400
백만원

한도의 B2B 기업구매약정계약 등을 체결하고 있습니다.

(4)

2019년 9월 30일 현재 여수산업단지 미세먼지 원인 물질 배출 조작과 관련하여 재판 진행 중이며, 현재로서는 전망을 예측할 수 없습니다.

현재 회사는 관련 생산시설을 폐쇄했습니다.

(5)
회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다.

(6)
회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다.

(7) 2019년 9월 30일 현재 회사는 일부 장치 설치 후 품질 보증 관련하여 해당 거래처에 대한 USD 6백만, EUR 7백만 및
KRW 2,983백만원의
지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

또한, 일부 종속기업은 수입원재료 통관 등과 관련하여
CNY
230
백만
의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

(8) 보고기간말 현재 연결회사가 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

기타수취채권

300

장기차입금(은행차입금)

88

KEB 하나은행

공장

20,880

장단기차입금(은행차입금)

16,250

산업은행

합 계
21,180

16,338

(단위: 백만원)

구 분
2018.12.31

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

기타수취채권
300
장기차입금(은행차입금)
353
KEB 하나은행

공장
20,880
장기차입금(은행차입금)
16,800
산업은행

기숙사
600
장기차입금(은행차입금)
1,038
우리은행

합 계
21,780

18,191

(9)

보고기간말 현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2019.9.30
2018.12.31

유 형 자 산

2,789,741

2,041,834

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

1)
제재현황

제재 조치일
조치기관
조치 대상자
조치 내용
사유
근거법령
회사의 이행현황
재발방지를 위한 대책
비고

2017.01.11
서울중앙
지방검찰청
舊 ㈜LG생명과학
벌금 4,000만원
백신 입찰담합
독점규제 및 공정거래에 관한 법률
 제19조 제1항 제1호, 제3호, 제8호 및
 제66조 제1항 제9호
벌금 납부
2015년부터는 NIP사업(국가무료접종)으로 변환되어
도매상이 백신 제조사로부터 백신을 공급받고
전국의료기관 및 보건소로 납품하고 있음
-

2017.04.25
공정거래위원회
舊 ㈜LG생명과학
과태료 400만원
기업집단현황 공시규정 위반
독점규제 및 공정거래에 관한 법률
제11조의4
과태료 납부
공시자료의 정확성 제고를 통한 오류 재발 방지
-

2017.06.21
대전지방고용
노동청 보령지청
㈜LG화학
직접고용 지시
파견법 위반
파견근로자보호 등에 관한 법률
 제5조 제5항
직접 고용 완료
 ('17.7.1일자)
신정부 노동정책 대응 TFT 운영 중, 
 사업장별 현황 분석 및 비정규직 관련 법적 Risk 파악
-

2017.08.28
인도 비사카파트남시
세관
LG Ploymers India
Pvt. Ltd.
벌과금
INR 4,641,906
선박 체선료관련 관세 사후
납부에 대한 벌과금
Customs Act 1962
재심 청구 예정
선박 체선료 지급시 관세 납부 여부 상세 점검
선박 체선료에 대한 관세를 정부 부과
이전에 납부하여 penalty 대상이 아닌
것으로 판단되므로 재심 청구 예정

2018.03.12
광주지방법원
순천지원

㈜LG화학

벌금 600만원
염화수소 누출사고('17년 9월 21일)
및 산업안전보건법 위반
(고용노동부 주관 기획진단 :
 '17년 9월 26 ~ 27일)
산업안전보건법 제67조 제1호
벌금 납부
안전진단실시 및 개선조치
-

2018.04.27
인도 구자라트주
 아마다바드 DGCEI
LGC Petrochemical
India Pvt. Ltd.
벌과금 INR 45,569
서비스세 대리납부 미이행
The finance Act 1994
'18.06.01 납부
새로운 법규 또는 법규 변경시 적용 철저

-

2018.05.15
중국 광저우 황포 해관
LG Chem (Guangzhou)
Engineering Plastics
Co. Ltd
벌금 RMB 44,300
관세신고 오류
중화인민공화국 해관법
벌금 납부
관세신고 절차 개선

-

2018.05.25
Visakhapatnam
Customs
LG Ploymers India
Pvt. Ltd.
벌과금
INR 10,078,345
수입 원자재 HS 코드 적용 오류로
인한 관세 등 추가 부과
Customs Act 1962
Tribunal Appeal
HS 코드 적용시 본사 자문 후 결정
세관에서 다시 적용한 HS 코드가
적정하지 않음으로
Tribunal에 Appeal 진행 중

2019.01.07
광주지방노동청
 여수지청
㈜LG화학 NCC공장
과태료 500만원
N-Aro MSDS 작성 부정적
산업안전보건법 제41조
과태료 400만원 납부
 (20% 감면, 19.01.17)
MSDS 재작성

-

2019.01.07
광주지방노동청
 여수지청
㈜LG화학 NCC공장
과태료 600만원
작업환경측정 미실시
 (12명 : 노말헥산, 시클로 헥산)
산업안전보건법 제42조
과태료 480만원 납부
 (20% 감면, 19.01.17)
작업환경측정 실시

-

2019.01.23
공정거래위원회

㈜팜한농

과징금 224백만원
동부팜에 대한
부당한 지원행위
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 
 제23조 제1항 제7호
 및 제24조의2 제2항, 제55조의3
과징금 납부
임직원 인식 개선 교육 및 내부 관리 기준 강화 등
공정거래 자율준수 프로그램 운영

-

2019.01.28
남경시 생태환경국
Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
시정명령 및
 벌금 51,000 RMB
우수배출 T-P 한도초과
남경시 물환경보호조례
시정완료 및
 벌금 납부완료
우수 및 오물 파이프 구분관리 강화하고 우수배출구
온라인 모니터링하여 정기적 감사 및 우수,오물
파이프망 유지보수
원인제공 건설업체에 대한 배상청구를 완료함

2019.01.29
시흥합동방재센터

㈜팜한농 반월공장

과태료 600만원
유해화학물질 취급 도급신고
미이행
화학물질관리법 제31조
19년 도급신고진행 및
과태료 288만원 납부 (화학안전
Point제도 활용 40% 경감 및 기한 내 자진납부에 따라 20%경감)
연간스케쥴표에 도급신고 사항 반영

-

2019.02.14
전북지방환경청
㈜팜한농 전주공장
조업정지 10일
대기방지시설 부적절 운영
대기환경보전법 제31조
수화제 공장 조업정지 10일 이행
 (생산스케쥴 조정)
대기환경분야 전수조사 실시 및 개선진행
(인허가 설비 등)
-

2019.04.09
광주지방고용노동청
 여수지청
(주)LG화학 VCM공장
부분 작업중지
플랜지 접합부 밀착 조치 등 필요
산업안전보건규칙에 관한 규칙
제257조
접합부 밀착조치 완료
가스감지기 4 Point추가설치, 관련 작업표준 개정
부분작업중지 기간 1일

2019.04.23
대전지방고용노동청
 충주지청
우지막코리아㈜
과태료 800만원
유해위험방지계획서 지연 제출
 (인수 이전 발생 사항)
산업안전보건법 제48조
 (유해·위험 방지 계획서의 제출 등)
과태료 납부
신규 설비 도입 및 변경 시 유관부서 
 검토 및 관련 법규 검토 철저
-

2019.06.04
전라북도청
(주)LG화학
조업정지(방지시설 설치 완료시까지)
방지시설 미설치
대기환경보전법 제26조제1항
적발 즉시 개선완료하여
 실제 조업정지 없음
방지시설 설치
방지시설 배관 연결하여 서류상 조업정지 처분을 받았으나 적발 즉시 개선완료하여 조업정지를 하지 않음

2019.07.17
대전지방고용노동청
㈜LG화학 기술연구원
과태료 13,900만원
산업재해 지연보고, 특수건강진단 미실시, 안전검사 미실시, 안전교육 미실시 등

산업안전보건법
제10, 11, 12, 
14, 21, 31, 36, 41, 43, 46조

과태료 납부
산업재해조사표 제출, 특수건강진단, 
안전검사, 안전교육실시 등
과태료 건은 확정/납부하였으나,
벌칙건은 노동부에서 검찰로 송치
(현재 벌칙 미확정)

2019.08.02
천진시 보세구 안전생산 감독 관리국
LGCBH (천진)
조업정지 (안전개선완료시까지)
국가 응급관리부 현장 점검,
(시정 명령 요청 후속 조치 발생)
안전생산법 62조 3항
시정 명령 항목 개선 
및 연차 보수 실시
노후/부식 시설 보완
 본사 안전 진단 실시
계획된 연차 보수를 앞당겨 실시후
9/20일자 재가동 승인得

2019.08.12
천진시 보세구 안전생산 감독 관리국
LGCBH (천진)
벌금 90,000RMB
화기작업 전 산소농도측정 
작업 미실행
천진시안전생산조례 제27조
벌금 납부 완료
GB 30871-2014 규정 준수.
 (교육 및 모니터링 강화)
-

2019.08.13
광주지방법원
㈜LG화학 NCC공장
벌금 1,000만원
화재 관련 특별점검
(화재예방조치 미흡)
산업안전보건법 제67조
시정완료 및 
 벌금 납부완료
지적사항 즉시 현장개선
 현장AUDIT을 통한 안전관리 실시
-

2019.09.16
미시간주 환경부
 (EGLE)
LGCMI
벌금 $ 75,000
 (약8,900만원)
미 신고ㆍ허가 설비 설치 및 가동
카본필터 미 교체, 
차압계 검교정 미실시
EGLE Part 55 of Act 451
 - Air Pollution Control
설비개선 및 
벌금 납부완료
설비 설치 및 가동 허가 신청
-

주) 백신 입찰담합에 따른 2017.01.11 일자 제재현황과, 기업집단현황 공시규정 위반에 따른 2017.04.25 일자 제재현황은 당사와 흡수합병된 舊 ㈜LG생명과학의 합
병 전 발생
한 건에 대한 제재현황입니다.

2) 단기매매차익 미환
수 현황
당사는
과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 단기매매차익 

발생사실을 증권선
물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.

3) 작성기준일 이후 발생한 주요사항

- 해
당사항 없음

4) 직접금융 자금의 사용

- 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

회사채
제50-1회
2017년 05월 19일
운영자금
120,000
운영자금(단기차입금 상환)
120,000
-

회사채
제50-2회
2017년 05월 19일
시설자금
 운영자금
400,000
시설자금(생산시설 확장)
 운영자금(단기차입금 상환)
120,000
 280,000
-

회사채
제50-3회
2017년 05월 19일
시설자금
280,000
시설자금(생산시설 확장)
280,000
-

회사채
제51-1회
2018년 02월 20일
시설자금
 차환자금
190,000
시설자금(생산시설 확장)
 차환자금(회사채 상환)
160,000
 30,000
-

회사채
제51-2회
2018년 02월 20일
시설자금
240,000
시설자금(생산시설 확장)
240,000
-

회사채
제51-3회
2018년 02월 20일
시설자금
270,000
시설자금(생산시설 확장)
270,000
-

회사채
제51-4회
2018년 02월 20일
시설자금
300,000
시설자금(생산시설 확장)
300,000
-

회사채
제52-1회
2019년 03월 13일
시설자금
160,000
시설자금(생산시설 확장)
160,000
-

회사채
제52-2회
2019년 03월 13일
시설자금
240,000
시설자금(생산시설 확장)
240,000
-

회사채
제52-3회
2019년 03월 13일
시설자금
200,000
시설자금(생산시설 확장)
200,000
-

회사채
제52-4회
2019년 03월 13일
시설자금
400,000
시설자금(생산시설 확장)
400,000
-

회사채
제17-1회
2017년 02월 16일
운영자금
 채무상환자금
100,000
채무상환자금(차입금 상환)
 운영자금(원재료 매입 등)
50,000
 50,000
-

회사채
제17-2회
2017년 02월 16일
시설자금
 채무상환자금
100,000
채무상환자금(차입금 상환)
 시설자금(공장 내 창고 신축)
85,000
 15,000
-

회사채
제18-1회
2018년 03월 02일
운영자금
50,000
운영자금(원재료 매입 등)
50,000
-

회사채
제18-2회
2018년 03월 02일
채무상환자금
40,000
채무상환자금(차입금 상환)
40,000
-

- 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2020년 02월 06일
)
(단위 : 백만원)

구 분
회차
납입일
주요사항보고서의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기명식 무보증
 해외교환사채
제1-1회
2018년 04월 16일
(해외자회사)
 시설자금
234,850
해외법인 설립/증자
234,850
-

기명식 무보증
 해외교환사채
제1-2회
2018년 04월 16일
(해외자회사)
 시설자금
414,655
해외법인 설립/증자
414,655
-

주1) 상기 자금사용계획 상 원화금액은 2018년 4월 11일 주요사항보고서를 통해 공시된 금액입니다.

주2) 상기 실제자금사용내역 상 원화금액은 외화송금건별금액을 송금일의 기준환율로 환산한 금액의 합계입니다.

4. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없음

5. 합병등의 사후정보

가. 주식회사 엘지생명과학 흡수합병 

1) 합병 등의 주요 내용

구분
내용

합병기일
2017년 1월 1일

상대방
회사명
주식회사 엘지생명과학

소재지

서울특별시 종로구 새문안로 58

대표이사

정일재

계약내용
합병배경
합병을 통하여 주식회사 엘지화학은 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오를 더욱 강화하고, 주식회사 엘지생명과학은 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약하고자 함.

법적형태 및
구체적내용

- 주식회사 엘지화학이 주식회사 엘지생명과학을 흡수합병함.
 존속법인 : 주식회사 엘지화학
 해산법인 : 주식회사 엘지생명과학
 ※ 합병 후 존속법인의 상호 : 주식회사 엘지화학

-
주식회사 엘지화학은 상법 제527조의 3 규정에 의거하여
 합병에 관한 주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음하는 
 소규모합병으로 진행함.

- 합병비율

보통주 1 : 0.2606772 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학) 
 우선주 1 : 0.2534945 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학)

주요일정
- 이사회 결의일 : 2016.09.12
- 합병계약일 : 2016.09.19
- 합병승인 이사회 결의일 : 2016.11.28
- 합병기일 : 2017.01.01
- 합병등기일 : 2017.01.02

※ 상세 내용은 2016년 9월 12일
공시된 주요사항보고서(회사합병결정)와
 2017년 1월 2일 공시된 증권발행실적보고서(합병등)을 참조 하시기 바랍니다.

2) 합병등의 전후 주요 재무
사항

당사는 2017년 1월 1일부로 주식회사 엘지생명과학을 흡수합병하였으며, 이를 통해 기존의 그린바이오(팜한농) 등을 포함한 바이오 사업을 2025년 매출 5조원대의 글로벌 사업으로 육성할 계획을 발표하였을 뿐, 피합병법인 흡수합병 관련한 1차연도 및 2차연도 재무사항 예측치를 작성하지 않았습니다. 

6. 녹색경영

당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조제5항에 따른 온실가스/에너지목표관리업체에 해당되며, 세부내역은 아래와 같습니다.

1) 녹색기업 지정

기존
규제 위주의 환경정책에서 탈피해 자율적으로 환경오염물질 감축, 자원 및 에너지 절감, 제품의 환경성을 개선하기 위한 목표를 실행하여 환경개선에 크게 기여한 사업장으로 환경부장관이 지정함.

사업장
지정일 (신규 또는 갱신)
비고

(주)LG화학 여수공장/용성
(2018.09.10~2021.09.11)
-

(주)LG화학 청주공장
(2018.01.12~2021.01.11)
-

(주)LG화학 오창공장
(2018.01.12~2021.01.11)
-

(주)LG화학 나주공장
(2016.12.27~2019.12.26)
-

(주)LG화학 익산공장
(2018.07.06~2021.07.05)
-

(주)LG화학 대산공장
(2016.11.27~2019.11.26)
-

(주)LG화학 온산공장
(2016.12.08~2019.12.07)
구(주)LG생명과학에 대하여 지정됨

(주)LG화학 생명과학 익산공장
(2018.07.06~2021.07.05)

-

(주)LG화학 오송공장
(2017.11.27~2020.11.26)
-

주1) (주)LG화학 여수(화치)공장은 환경기술 및 환경산업 지원법 제16조의 3 및 동법 시행령 제22조의 7 등의 지정취소 사유 발생에 따라 2017년 8월 25일 녹색기업 지정 취소 되었으며, 상세 내용은 2017년 8월 28일 공시된 녹색기업의 지정ㆍ지정취소(자율공시)를 참조 하
시기 바랍
니다. 

주2) (주)LG화학 대산공장은
환경기술 및 환경산업 지원법 제16조의 3 및 동법 시행령 제22조의 7 등의 지정취소 사유 발생에 따라 2019년 10월 28일 녹색기업 지정을 반납하였습니다.

2) 온실
가스 배출량 및 에너지 사용량

연 도
연간 온실가스 배출량(tCO2e)
연간 에너지 사용량(TJ)

2018
8,005,249

154,001

2017
7,664,159
153,339

2016
7,504,641
149,533

주1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은「저탄소 녹색성장 기본법」제44조제1항에 따라 부문별 관장기관에게 제출하는 명세서에 포함되는 내용을 기재하였습니다.

주2) 위에 기재된 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 제3자 검증을 받은 수치지만,정부의 지침 개정 혹은 명세서 수정 요구 등에 따라 향후 변동 될 수 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음