우리금융지주 — 투자설명서 (20200205)
제출인: 우리금융지주

투자설명서
1.7
(주)우리금융지주

투 자 설 명 서

2020년 02월 05일

주식회사 우리금융지주

주식회사 우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

금 사천억원 (\400,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2020년 02월 05일

2. 모집가액 :

금 사천억원 (\400,000,000,000)

3. 청약기간 :

2020년 02월 06일

4. 납입기일 :

2020년 02월 06일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)우리금융지주 → 서울특별시 중구 소공로 51
 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18
 교보증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 97
 한화투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 56
 한양증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7

SK증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

키움증권 주식회사
교보증권 주식회사

【 투자결정시 유의사항 】

[(주)우리금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 결정 시 유의사항]

1. 본 금융상품은
일반적인 무보증 회사채와는 다르며, 다음과 같은
투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다. 

① 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는 원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환 받지 못합니다.

② 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한
발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.

③ 본 금융상품은
영구채이므로 유동성 위험이 높습니다.

④
중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은
발행 후 일정기간(5년) 이내에 중도상환 되지 않습니다.

⑤
투자자는 어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)
에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 본 금융상품은
예금 및 일반채권, 조건부자본증권 후순위채보다 변제순위가 후순위입니다.

2. 본 금융상품은
예금자보호 대상이 아니므로 투자자께서는 이 점 유념하시기 바랍니다. 

3. 본 금융상품은 한국신용평가(주), 한국기업평가(주), NICE신용평가(주)로부터
AA- 등급을 부여 받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라
추가적인 변동 가능성이 존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

4. 투자판단 시
증권신고서와 투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다. 

5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라, 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서명_투자설명서_20200205

【 본 문 】

1_(직접작성)-본문_지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

다음의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소'를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

투자자분께서는 본 신고서 내용의 이해를 위해 아래에 기재된
[주요 용어정의]를 이용하시기 바랍니다. 

■[주요용어의 정의]

본 신고서에 사용된 용어의 정의는 다음과 같습니다.

(1) NIM(순이자마진) : 은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한단위당 이자순수익(운용이익률)을 나타내는 개념으로 은행의 수익률을 나타내는 지표입니다. 이자자산순수익(이자수익자산 운용수익-이자비용부채 조달비용)을 이자수익자산의 평균잔액으로 나누어 계산합니다.

(2) ROA(총자산이익율) : 총자산에 대한 당기순이익 비율로서 특정금융 기관이 보유자산 대출, 유가증권 운영 등 총자산을 얼마나 효율적으로 운용했느냐를 알 수 있는 지표이며 세금차감 후 순이익을 평균 총자산으로 나눈 값입니다. 총자산은 보통 취득원가에서 감가상각비를 차감한 가치로 평가하여 기말자산과 기초자산의 평균을 사용합니다.

(3) ROE(자기자본수익율) : 자기자본에 대한 당기순이익 비율로서 특정금융 기관이 주주지분인 자기자본을 바탕으로 얼마나 효율적으로 수익을 창출하는지 알 수 있는 지표입니다. 일반적으로 (조정)당기순이익을 자기자본의 평균 잔액으로 나누어 산출하며, 총부채를 차감하기에 ROA와 달리 ROE에는 레버리지 효과가 반영되어 있습니다.

(4) 고정이하여신비율 : 은행의 총여신중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표입니다. 총여신은 은행계정, 신탁계정 및 종금계정의 여신합계액중 은행간 대여금 등을 제외한 여신으로서 구체적으로는 은행업감독업무시행세칙 <별표 12>의 무수익여신산정대상 여신을 말하며, 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류 기준에 따라 분류("정상", "요주의", "고정", "회수의문", "추정손실"의 5단계로 분류)한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말합니다.

(5) D-SIB(국내 시스템적 중요은행 및 중요 은행지주회사) : 금융위원회가 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정에 따라 매년 은행의 규모, 다른 금융회사와의 연계성 등 국내 금융시스템에 미치는 영향력(시스템적 중요도)을 고려하여 선정하는 은행 및 은행지주회사입니다. 금융위원회는 2020년도 시스템적 중요 은행지주회사로 (주)우리금융지주, (주)신한금융지주, (주)하나금융지주, (주)KB금융지주, 농협금융지주(주)를 선정하였고, 시스템적 중요 은행으로 ㈜우리은행, ㈜신한은행, ㈜제주은행, ㈜KEB하나은행, ㈜국민은행, 농협은행㈜를 선정하였습니다. 금융위원회는 바젤위원회의 권고에 따라 2016년부터 국내 시스템적 중요은행을 선정하고 추가자본(1%)을 2016년부터 4년간 매년 1/4씩 (매년 0.25%) 단계적으로 부과합니다. 이에 따라 2019년부터 추가자본 1% 적립 의무가 부과 됩니다. 

(6) 보통주자본비율 : 보통주 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율을 말합니다.

(7) 기본자본비율 : 위험가중자산 대비 기본자본의 비율로, 실질 자본건전성을 판단할 수 있도록 총자본(자기자본)에서 보완자본을 제외하고 산출한 지표를 말합니다. 기본자본이란 영구적 자본인 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등만을 의미하며 보통주자본과 기타기본자본의 합으로 이루어집니다.

(8) 보완자본 : 기본자본과 함께 BIS 기준 자기자본비율의 분자인 자기자본을 형성하며, 전형적인 자기자본은 아니지만 자기자본에 포함될 수 있는 정당하고 중요한 성격을 갖고 있다고 인정되는 항목으로 후순위채권 등 부채 성격을 지닌 자본이 포함됩니다.

(9) 총자본비율 : 보유한 위험가중자산 대비 총자본(자기자본)의 비율로 자본건전성을 가늠하는 지표입니다. 국제은행결제(BIS)기준 자기자본비율 또는 BIS자본비율로도 칭하여집니다.총자본은 기본자본과 보완자본을 합산하여 산출합니다.

(10) 위험가중자산 : 자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액입니다. 

(11) 주택담보대출비율(LTV) : 담보가치 대비 대출금액 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준이며 일반적으로 은행이 주택을 담보로 대출을 해줄 때 적용하는 담보가치 대비 최대 대출가능 한도로 이해됩니다. 

(12) 총부채상환비율(DTI) : 차주의 금융부채 원리금 상환액이 소득에서 차지하는 비율을 의미하는 것으로 담보대출을 취급하는 하나의 기준입니다. 대출채권의 원리금 상환은 1차적으로 차주의 소득에 의해 이루어져야 하므로, 금융기관은 주택담보대출 취급시 차주의 소득에 근거한 채무상환능력을 반영하기 위해 총부채상환비율을 고려합니다.

(13) DSR(총체적상환능력 심사제; Debt Service Ratio) : 신규 및 기존 대출의 연간 원리금상환액을 연간 소득으로 나눈 값으로, 차주의 상환능력을 심사하는 지표로 활용됩니다. DSR 산정 기준 부채에는 주택담보대출, 신용대출, 학자금대출, 할부금, 마이너스통장 등이 모두 포함됩니다. 

(14) 유동성커버리지비율(LCR) : 단기 유동성커버리지비율은 30일간의 잠재적인 유동성 위기상황에 대처할 수 있도록 제약조건이 없이 활용 가능한 고유동성자산을 충분히 보유토록 한 지표입니다.

(15) 순안정자금조달비율(NSFR: Net Stable Funding Ratio) : 금융기관자산부채구조에 내재된 유동성위험을 보완하기 위해 1년 내 유출 가능성이 큰 부채 규모를 충족할 수 있는 장기 안정적 조달자금을 금융회사가 충분히 확보하고 있는지를 나타내는 비율입니다.

(16) 채권자손실분담(Bail-in) : 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(Bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 

(17) 총 여신 익스포저 : 총 여신(은행업 감독규정 별표2 및 별표 3의 신용공여의 범위에 해당하는 자산건전성 분류 기준 대상 자산(금융감독원 제출 여신건전성 분류 업무보고서(B2401) 기준에 따른 무수익여신 산정대상 여신합계))에서 신용위험이 존재하는 모든 자산 입니다.

(18) 이중레버리지비율 : 금융지주회사의 재무구조 안정성을 나타내는 지표입니다.[별도재무제표 기준 자회사에 대한 출자총액/자본총계x100]

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험

당사는
금융지주회사법에 의해
설립된
금융지주회사이
며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는

자회사들의
해당 업종 내에서의 경쟁력과

직
결
된
다
고
볼
수
있
습니다. 당사는 주력 자회사인 은행을 포함 신용카드, 종합금융, 자산운용, 부동산 신탁 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다.
향후
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 당사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 줄 수 있으며,
자회사들의 경쟁력 및 영업실적은
당사의
경쟁력과 수익에

직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 사업 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 의해 많은 영향을 받습니다. 따라서,

당사 및 당사의 자회사 등은 사업 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니
,
개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은
국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받
고 있으며,
이로 인해 금리, 환율, 채권 및 주식 가격, 기타 시장 요인의 변동성은 당사의 사업에 직ㆍ간접적으로 영향을 미치고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험

이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2019년 3분기말 기준 120.67%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때,
향후 금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다
.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화 위험

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 향후 당사와 같은 금융지주회사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다. 

바. 개인정보와 관련된 위험

금융권에서의

개
인정
보
유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐
에 따라
고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생 시 당사 및 당사 자회사의 평판 하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 이에 따라 정부는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,
핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.

2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 추진하는 등 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있습니다. 또한, 금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 이러한 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다.

이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 해당 기술을 활용한 새로운 금융서비스를 제공 할 수 있는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경 속에서 지나친 경쟁에 따른 수익성 악화에 직면할 수 있으므로 이점 투자에 유의하여 주시기 바랍니다.

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융위원회는 금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가를 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을
보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후
2020년 1월 현재까지 케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공

하고 있습니다.

 금융위원회의 인터넷전문은행 신규인가 추진으로 2019년 3월 애니밴드스마트은행, 키움뱅크, 토스뱅크 3개 신청자가 접수했으나, 신청서류미비(애니밴드스마트은행)로 신청이 반려되고, 사업계획 혁신성 및 실현가능성 미흡(키움뱅크), 지배주주 적합성 및 자금조달능력 미흡(토스뱅크)을 사유로 예비인가가 모두 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다. 이후 2019년 10월 15일까지 총 3개의 신청인이 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였으며, 2019년 12월 토스뱅크가 예비인가를 획득하였습니다. 

이렇게
인터넷
전문은
행
이 출범되면서
온
라인
업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.

한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다
. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

가. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는 주식의 소유를 통해
금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적
으로 (주)우리은행, 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 우리프라이빗에퀴티자산운용(주)의 주주와 주식의 포괄적 이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2019년 1월 11일 설립되었습니다.
당
사와 같은 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다
.

당사는 2019년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 은행업이 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드업이 5.69%, 종합금융업이 2.15%, 기타부문이 0.22%의 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
당사의 수익성 및 현금 흐름은 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등에 따라 큰 영향을 받으며, 향후 당사의 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 은행 등 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다

.

나. 은행 자회사의 자산건전성 관련 위험

당사의 자산건전성은 자회사인

(주)우
리은행의 자산건전성과 유사한 모습을 나타내고 있습니다. 2019년 3분기말 기준 (주)우리은행은 고정이하여신비율 0.41%,
연체율 0.31%를 기록하였습니다. 2018년 초 IFRS 9 도입에 따른 추가 충당금 적립과 고정이하자산 감소 등으로 2019년 3분기말 기준 (주)우리은행의 대손충당금적립률은(충당금/고정이하여신비율)는 125.31%로 전년말(119.42%) 대비 5.89%p. 상승하였습니다. 그러나
취약업종 및 한계기업 중심의 기업구조조정이 지속되고 있고 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담 등을 고려할 때 대출의 부실화 우려가 상존하고 있어 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다

. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 은행 자회사의 NIM 하락시 수익성 저하 가능성

당사의 NIM(순이자마진)구성은 (주)우리은행의 연결기준 수익구성과 크게 다르지 않을 것으로 보입니다. (주)우리은행의 2019년 3분기말 기준 ROA와 NIM은 0.69%, 1.47%(누적기준)로 지속적인 이자순이익 증가로 경상적인 이익창출력이 제고되었고, 대손비용이 감소하면서 전반적인 수익성은 양호한 수준을 기록하고 있습니다.
그러나 지속되는 기준금리 인하와 경기 침체의 여파로 은행의 수익성 지표인 NIM(순이자마진)은 2019년 2분기(1.52%→1.50%으로 하락)에 이어 2019년 3분기에도 소폭 하락(1.50%→1.47%)하였습니다. 한국은행은 2019년 7월 및 10월 기준금리를 인하한 데 이어 추가적인 금리 인하 가능성을 배제하지 않고 있습니다. 또한 정부의 가계부채 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다.
이러한 기조가 지속되는 경우 (주)우리은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.

한편, 2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%) 또한 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 규제 시행 시 상대적으로 수익률이 낮은 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 이와 같이
정부의 가계부채 관련 규제 등이 강화되고 유동성커버리지비율(LCR) 등의 규제가 시행됨에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다.
이러한 정책의 변화는 당사의 자회사인 (주)우리은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 투자자분께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다. 

라. 은행 자회사의 조달금리 상승 위험

미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인상 기조가 지속되면서 2018년에만 0.25%p씩 4차례 기준금리를 인상하였으며, 한국은행도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 추가로 0.25%p 인상하면서 국내 금융회사의 조달금리도 상승하였습니다.

그러나 2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서, 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.00%로 인하하였습니다. 이후, 2019년 9월 및 10월 FOMC에서도 기준금리를 하향하며, 기준금리는 증권신고서 제출일 기준 현재 1.50~1.75%로 하락하였습니다. 이러한 배경 속에 금융통화위원회 또한 2019년 7월 및 10월 국내경제의 완만한 성장세 예상과 수요 측면에서의 낮은 수준의 물가상승압력 전망으로 기준금리를 두 차례 하향조정(1.75%→1.50%→1.25%) 하였습니다. 

최근 국내 시장금리는 하락세를 보이고 있으나, 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다.
시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 당사의 자회사인 (주)우리은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 연결재무에도 영향을 미쳐 수익성이 저하될 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 바젤Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성

당사의 2019년 3분기말 기준 BIS 총자본비율은 11.44%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 9.51%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 8.43%로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다. 당사의 은행 자회사인 (주)우리은행의 경우 2019년 3분기말 기준 BIS 총자본비율은 15.17%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 12.94%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 11.09%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다.

하
지
만

당
사

및 당사의 자회사인 (주)우리은행은 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승,

자본적정성 제도
강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인 (주)우리은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 

한편,
2019년 6월 26일
당사는 금융위원회로부터

2020년도

'시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB)'
로 선정됨에 따라 2020년부터 1%의 추가자본을 적립하여야 하며, 2019년 3분기말 수준의 자본비율이 2020년에도 지속될 경우 정부의 자본 규제 비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)을 하회할 위험이 존재
합니다. 따라서,
당사는 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 선정 이후의 자본비율에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사는 2020년 이후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 카드업 자회사 수익성 위험 분석

당사의 2019년 3분기말
연결 기준 당기순이익 중 우리카드(주)가 차지하는 비중은 약 5.7%(948억원) 입니다. 이는 (주)우리은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로 우리카드(주) 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,
업계 전반의 경쟁심화와 2019년 1월말 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율 변동 가능성이 상존합니다. 향후 이러한 요인으로
우리카드(주)의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 악영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

사.
종
합금융업 자회사 수익성 위험 분석

당사의
2019년 3분기말 연결 기준
당기순이익 중 우리종합금융(주)가 차지하는 비중은 약

2.2%(358억원)
입니다.
금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일한 겸업 금융기관이었던 종합금융업은

타
금융기관의 업무 영역 확대로 경쟁이 심화되고 있습니다. 따라서 예대마진 위주의 업무만으로는 수익성 제고에 제약이 있으며, 우리종합금융(주)는 업무 영역을 IB 사업 위주로 확대하고 수익원에서 수수료 수익 비중을 늘려 이에 대처하고 있습니다.
하지만, 향후 타 금융기관과의 경쟁 심화 및 신규 업무의 부진 등으로 우리종합금융(주)의 영업수익성이 악화될 시 당사의 수익성에도 악영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아.
우발채무 및 약정사항에 따른 위험

당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사는 계류 중인 소송사건과 영업활동 관련 지급보증 등이 존재합니다.
2019년 3분기말 연결 기준 소송 현황은 제소가

67건(소송금액 271,179백만원), 피소가 175건(소송금액 207,752백만원)

으로 현재 계류 중인 소송 사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는

2019년 3분기말 연결 기준 영업활동과 관련하여 확정지급 보증한 금액이 7,688,088백만원, 미확정지급보증금액이 3,888,519백만원, 기업어음 매입약정 금액이 864,853백만원이 존재

합니다
. 향후 소송 및 지급보증 등 결과에 따라 당사의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자. 금융지주회사의 법적규제에 관한 위험

당사는 금융지주회사법상

금
융지주
회사의
출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무
가 있습니다.

위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

차. (주)우리카드 주식교환에 따른 당사의 100% 자회사 편입 관련 사항

당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 (주)우리카드를 당사의 100% 자회사로 편입하기 위하여, (주)우리카드와 주식교환 계약을 체결하고 관련 교환 절차를 진행할 것을 결의하였습니다. 이에 따라,
당사는 (주)우리은행으로부터 (주)우리카드 지분 100%를 양수하고, 교환 대가로 당사의 신주(보통주식)
42,103,377주와 교부금 약 5,984억원을
2019년 09월 10일 (주)우리은행
에게 교부
하였습니다.
해당 신주는 09월 26일 상장

완료 되었습니다.

당사의 경우, 주식교환을 통한 신주 발행에 따른 자본 확충으로 일부 그룹 경영지표(이중레버리지 비율, 부채비율 등)의 개선 효과를 기대할 수 있으나,
교환 신주 발행으로 인해 발행주식총수가 증가하여 기존 주주의 지분 희석 효과가 발생
하였으며 교부금 지급으로 인해 현금및현금성자산이 감소
하였습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

카. 우리종합금융(주) 지분 매입에 따른 당사의
자회사 편입 관련 사항

당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 우리종합금융(주)를 자회사로 편입하기 위하여, 당사의 자회사인 (주)우리은행이 보유하고 있는 우리종합금융(주) 지분을 매입할 것을 결의하였습니다. 이에 따라, 당사는 2019년 6월 21일 우리종합금융(주)의 최대주주인 (주)우리은행과 지분 매매 계약을 체결하였습니다.
2019년 9월 10일 당사는
(주)우리은행이 보유한 우리종합금융(주) 보통주 403,404,538주를 주식매매계약 상 취득가액 약 3,928억원에 양수하였습니다. 이에 우리종합금융(주)의 최대주주는 (주)우리은행에서 당사로 변경(보유 지분율 59.83%)
되었습니다.
당사의
우리종합금융(주)
지분 인수에 따라 현금및현금성자산이 감소하였으며,
우리종합금융(주)
의 당사 자회사 편입으로 인해 당사의 자회사에 대한 출자총액이 증가하여 이중레버리지 비율이 상승
하였습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

타.

신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2019년 3월 이사회 결의를 통해 동양자산운용(주) 및 ABL자산운용(주)(
舊 알리안츠자산운용) 인수안을 의결하였고, 2019년 6월 국제자산신탁(주) 지분취득을 결의한 바 있습니다.

이후
(舊)동양자산운용(주)는 2019년 8월 1일자로 당사의 자회사로 편입이 완료(지분 73%, 취득금액 약 1,224억원)되었으며, 우리자산운용(주)로 사명을 변경하였습니다. (20
19.08.01 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

(舊)
ABL자산운용(주)의 경우, 2019년 12월 6일자로 당사의 자회사 편입이 완료(지분 100%, 취득금액 약 330억원)되었으며 우리글로벌자산운용(주)로 사명을 변경
하였습니다. (2019.12.06 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

또한 7월 25일에는
(舊)
국제자산신탁(우리자산신탁(주)로 사명 변경) 경영권 지분 인수를 위해 주식매매계약을 체결
하였으며,
2019년 12월 30일자로 당사의 자회사 편입이 완료
(지분 51%, 취득금액 약 2,242억원)
되었습니다. (2019.12.30 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

당사는 단기적으로는 부동산신탁과 자산운용사 등 소규모 업종에서 중장기적으로는 보험사와 증권사 등을 인수함으로써 사업구조를 다변화할 계획
입니다. 이
와 같은 당사의 신규사업 추진으로 인한 비은행권 확충 전략으로 발생하는 회사의 경영, 상세 사업분야, 문화 등의 차이점으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다. 

파.

은행 자회사의 해외금리 연계 파생결합상품 및 펀드 판매에 따른 위험

최근 국내외 금융시장은
글로벌 경기하락 가능성, 미·중 무역분쟁, 홍콩시위 등 변동성이 크게 확대
되고 있습니다.
특히, 세계 경제 불확실성과 그에 따른 각국 중앙은행의 금리 인하 기조 속에 글로벌 금리 변동에 따른 손실 가능성에 대한 우려가 커지고 있습니다.

최근 금리 변동이 확대됨에 따라 해외금리 연계 파생결합상품이 원금 손실 구간에 접어들면서 상품 투자자들의 손실 가능성이 제기되고 있습니다. 2019년 8월 7일 기준 국내 금융회사의 해외금리 연계 파생결합상품(DLS, DLF) 판매잔액은 총 8,224억원 수준이며, 당사 자회사 (주)우리은행은 약 4,012억원을 판매하였습니다. 해당 상품의 최종 손실 규모는 만기시 기초자산으로 사용된 금리 수준에 따라 결정되므로 현 시점에서 손실규모를 확정하기는 어렵습니다. 이에 금융감독원은 2019년 8월 23일 (주)우리은행을 포함한 금융기관에 합동검사를 진행한 바 있으며, 추가 검사를 진행하였습니다. 

이와 관련하여 2019년
11월 30일까지 총 276건의 분쟁조정신청이 접수되었으며, 이중 만기상환, 중도환매로 손실이 확정된 210건을 분쟁조정대상으로 금융분쟁조정위원회를 개최(12월 5일)하여 해외금리연계(DLF) 투자손실(6명)에 대한 배상비율을 40~80%로 결정하였으며, 나머지 조정 대상에 대해서는 분조위 배상기준에 따라 자율조정 등의 방식으로 진행될 계획입니다.
(금융감독원 보도자료 2019.12.05) 

최근 독일 10년물 국채금리가 미-중 무역협상 기대감과 브렉시트 재협상 합의 등으로 투자심리가 개선됨에 따라 반등하여 당사의 자회사인 (주)우리은행에서 판매된 일부 독일금리연계형 DLS 상품의 원금이 회복되었고, 손실률이 다소 축소되었습니다. 그러나,
(주)우리은행에 대해 일부 투자자들을 중심으로 추가적인 분쟁조정 신청 및 소송이 제기될 가능성
이 잔존
하고 있습니다. 이는 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있
습니다.

또한 2019년 10월 08일, 라임자산운용이 유동성 확보 어려움으로 '플루토 FI D-1호'와 '테티스 2호' 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 당사의 은행 자회사가 판매한 해당 펀드의 환매가 연기되었습니다. 이와 같이 펀드 환매가 연기됨에 따라 현재로써 펀드 손실 규모 등을 확정하기 어려운 상황이며, 이는 향후 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

하. 국제회계기준위원회의 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며,
추진안에 따르면 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 당사의 경우 1조원, 당사의 자회사인 우리은행의 경우 2019년 3분기말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액은 약

3조 1,620억원
입니다.
우리은행의 2019년 3분기말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)
약 3조 1,620억원
과 당사가 2019년 7월 및 10월 발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 1조원이 향후 부채로 재분류될 경우, 당사의 연결 기준 부채는 2019년 3분기말 346조 3,029억원에서 재분류 가정 기준
350조 4,649억원
으로 약
1.20%

증가하며, 연결 기준 부채비율은 2019년 3분기말 1,426.2%에서 재분류 가정 기
준
1,741.93%로 315.72%p 상승
할 예정
입니다. 또한,
우
리은행의 연결 기준 부채는 2019년 3분기말
335조 1,648억원에서 재분류 가정 기준 338조 3,268억원으로 약 0.94% 증가
하며 연결 기준 부채비율은 2019년 3분기말
1,519.6%에서 재분류 가정 기준 1,790.6%로 271.0%p 상승
할 예정입니다(부채 재분류
시 환율 변동 영향은 미반영한 기준임). 또한, 이로 인해
기존에 계획한 자본 규모 및 자본비율 증가 등의 효과를 얻지 못할 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,

통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로
본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

가-1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다.

또한 당사는
금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사인 우리은행 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수
있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.

당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는 2019년 3분기말 연결 기준으로 약 24조 2,813억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서
는
약 14조 2,741억원 이상의
손실(보통주자본
비율 기준)이 발생하여야 합니다. 현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. 

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 통합 위기상황 분석 및 여신현황 기준

당사가 2019년 반기말 기준 내부적으로 시행한 그룹 통합위기상황 분석
에 의하면, 당사의 자산과 연관성이 높은 대표적인 거시 경제변수(실질 GDP성장률, 소비자물가지수, 금리 환율 등 20개 항목)을 기준으로
IMF외환위기 수준의 심각한 위기가 발생할 경우, 당사의 BIS자본비율은 1년 후
12.06%, 보통주자본비율 8.61%로 중립 시나리오 대비 각각 1.45%p, 1.63%p. 하락할 것으로 예상
됩
니다. 심각 시나리오 테스트 하에서도 당사의 자본비율 지표는
부실금융기관 평가대상으로 지정되기 위한 최저자기자본 규제요건(BIS비율 4.00%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3%)을 상회
하고 있어 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 상당히 낮은 것으로 판단됩니다. 

그러나
동 분석의 기준 시점이 2019년 반기말 기준이고, 그 이후 당사의 총자본, 기본자본, 보통주자본, 위험가중자산의 변동 및 경제환경 변화를 반영하지 못한다는 점 및 예상을 뛰어넘는 극단적 시나리오의 발생, 비계량 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등의 실현, 우연한 사건 등이 발생하는 경우 분석결과와 실제 수치와의 차이가 클 수 있다는 한계를 배제할 수 없습니다.
또한
이러한 예상치 못한 상황의 발생으로 본 사채의 상각사유가 발생할 수 있다는 점
을 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금은 약 99% 이상이 당사의 자회사인 (주)우리은행의 원화대출금으로 구성(당사 및 (주)우리은행 연결재무제표 기준)되어 있어 당사의 자산건전성은 (주)우리은행의 자산건전성에 연동된다고 볼 수 있습니다. 이러한 점을 고려하여 (주)우리은행(연결)의 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 분석 시,

2019년 3분기 기준 제조업 부문 대출(약 26.25조원)금액의 85.95%이상 부실 발생 시, 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출(약 49.38조원)의 45.69%이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다
.

이와 같은 규모로
대출채권 등의 부실이 발생하는 경우, (주)우리은행에 대한 자산/부채 실사가 실시되고 부실금융기관으로의 지정 개연성이 높아질 수 있습니다
. 또한,
이와 같은 사유로 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로
투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-4. 상각사유 발생시 상각절차

금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통
지나 공시 또는 상
각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다
.
이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다.

다만,

본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며
, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자께서는 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

가-6. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다. 

나. 사채의 이자지급
정지, 제한 및 취소
조건

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다.
본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2019년

3분기말
연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 8조 95억원의 손실이 발생해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있으므로,
이는 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안 가운데 하나입니다.
따라서 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생 시 절차

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
따라서,
배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화로 배당가능이익이 변동될 경우 본
사채의 이자지급 여부에 영향을 줄 수 있습니다. 이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다.
특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다.
그 외의 사유 발생시 기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2025년 02월 06일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다. 매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 본 사채 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서,
당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2019년 3분기말 BIS비율은 보통주자본비율 8.43%, 기본자본비율 9.51%, 총자본
비율 11.44% 입니다.
2019년 3분기말 기준에 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
4,000억원
)만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 보통주자본비율은 8.43%, 기본자본비율은
9.68%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.17%p
상승), 총자본비율은
11.61%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.17%p
상승)가 될 것으로 추정

됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분·반기보고서 및 검토보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
 

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서
투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, '우리금융그룹 경영 공시'는 [http://www.woorifg.com]에서, '우리은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.wooribank.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다 

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다.
여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 당사에서 금번에 발행예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
6
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면(전자등록)
총액
400,000,000,000
모집(매출)총액
400,000,000,000

발행가액
400,000,000,000
이자율
3.34

발행수익률

3.34

상환기일
-

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 
본점 기업영업지원팀
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)
AA-
(한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
키움증권
-
9,500,000
95,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
교보증권
-
9,500,000
95,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한화투자증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
SK증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한양증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2020년 02월 06일
2020년 02월 06일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
250,000,000,000

타법인 증권 취득자금
150,000,000,000

발행제비용

910,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2020.01.30

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 01월 02일에 키움증권(주) 및 교보증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 06일이며, 상장예정일은 2020년 02월 07일임.
▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주)
본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 공시서류 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

[ 회 차 :
6 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

전자등록총액
400,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
3.34

모집 또는 매출가액
사채 전자등록총액의 100.0%

모집 또는 매출총액
400,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

3.34

변동금리부
사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한
채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자

2020년 01월 16

일 / 2020년 01월
16
일 / 2020년 01월 16

일

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
키움증권(주) 및 교보증권(주)

분석일자
2020년 01월 22일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2025년 02월 06일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2020년 02월 06일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행

회사고유번호
00254045

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2020년 01월 02일에 키움증권(주) 및 교보증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 아니함.
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2020년 02월 06일이며, 상장예정일은 2020년 02월 07일임.
▶ 당사가 다음에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음.
1. 당사가「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 
※ 상기 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 상각의 효력이 발생함.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 선순위 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 - Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

주)
본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 공시서류 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 우리금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2025년 02월 06일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중
도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지
급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모 

회 차 :
6

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
400,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
400,000,000,000
100.0%
총액인수

주1) 모집금액은 전자등록총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법

본 건 (주)우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 일반공모의 공동대표주관회사인 키움증권(주), 교보증권(주) 및 인수회사인 한화투자증권(주), SK증권(주) 및 한양증권(주)는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기책임 하에 처리하기로 합니다.

인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무담당총괄임원 등
- 공동대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다

수요예측 재실시 여부
수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로인하여 발행일정이 변경될 경우, 공동대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시 할 수 있다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식

공동대표주관회사인 키움증권(주) 및 교보증권(주)는 (주)우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 추세, 당사의 자산규모 및 수익규모, 은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각 차이 등을 고려하여 당사와 공동대표주관회사가 협의하여 공모희망 금리밴드를 산정하였습니다.

[(주)우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 2.95
% ~ 3.45%
로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다.
당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측
참가신청
관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측기간은 2020년 01월 29일 10시부터 16시
까지 입니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 50억원 
② 최고 신청
수량: 본 사채 발행예정금액(2,500억원)
③ 수량단위:
50억원

④ 가격단위: 1bp
⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상
및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 
 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량
 을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
 ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를
 달리 적용할 수 있습니다. 
 ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당
 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을
 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 
판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 결과에 따라 향후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거

당사와 공동대표주관회사인 키움증권(주) 및 교보증권(주)는 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거, 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 절대 금리 밴드 산정 근거

(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 (개별 발행물 민평만 있음)

본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만, 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>
1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시
마. 공모 희망금리의 추정 근거
- 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.
- 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 
 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움 

본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 조건부자본증권으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다. 

(다) 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정

바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 만기가 영구로 발행되며, 상각형 조건부자본증권으로서 기타기본자본을 구성하여 후후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.

② 절대금리 산정 보조자료

(가) 금리대역 선정 방법 : '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'

"무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 신종자본증권의 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 힘든 상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그 외 참조할 수 있는 추가 자료도 사용하였습니다. 유통금리 역시 신종자본증권 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 어려운 상황입니다.

[최근 1년간 국내 AAA 등급 국내은행 및 은행지주회사의 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준)]

발행일
발행사 (지위)
증권의 등급*
발행금리
발행조건
총 발행물량
공모희망금리

2018.10.15
신한은행
AA-
3.70%
-
2,000억원
3.70% ~ 4.30%

2018.11.06
대구은행
AA-
4.09%
-
1,000억원
3.90% ~ 4.40%

2018.11.08
하나금융지주
AA-
4.04%
-
2,960억원
3.80% ~ 4.30%

2019.02.20
BNK금융지주
AA-
3.74%
-
1,000억원
3.80% ~ 4.30%

2019.02.25
신한은행
AA-
3.30%
-
3,000억원
3.30% ~ 4.00%

2019.04.15
하나금융지주
AA-
3.34%
-
2,650억원
3.30% ~ 3.80%

2019.04.29
부산은행
AA-
3.60%
-
1,000억원
3.40% ~ 3.90%

2019.05.02
KB금융지주
AA-
3.23%
-
3,500억원
3.20% ~ 3.60%

2019.06.28
신한금융지주
AA-
3.27%
-
2,000억원
2.90% ~ 3.30%

2019.07.18
우리금융지주
AA-
3.49%
-
5,000억원
3.10% ~ 3.70%

2019.07.30
대구은행
AA-
3.40%
-
1,000억원
3.20% ~ 3.70%

2019.08.29
BNK금융지주
AA-
3.20%
-
1,000억원
3.20% ~ 3.70%

2019-09-27
농협금융지주
AA-
2.98%
-
2,000억원
2.80% ~ 3.20%

2019-10-11
우리금융지주
AA-
3.32%
-
5,000억원
2.90% ~ 3.40%

'동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행
금리' 기준에 적합한 최근 사
례는
2019년 09월 27일 농협금융지주 및 2019년 10월 11일 당사가 발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 입니다.
농협금융지주는 수요예측희망 금리 2.80% ~ 3.20%에서 수요예측 후 발행금리가 2.98%로 결정된 바 있으며, 당사는 수요예측희망 금리 2.90% ~ 3.40%에서 수요예측 후 발행금리가 3.32%로 결정된
바 있습니다.

한편, 조건부자본증권의 발행에서 은행들의 발행 비중이 많으며 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.

이에 금번 당사가 발행하는 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리를 기반으로, 시장금리 수준, 당사의 시장지위 등을 고려하여 공동대표주관회사와 협의 후 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다. 

③ 채권 금리 환경의 반영

2019년
세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다.
미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%
) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 뉴질랜드 중앙은행(RBNZ)도 기준금리를 1.5%에서 1.0%로 50bp 인하하는 등 주요국 중앙은행들도 통화정책의 완화기조를 강화하려는 움직임을 보이고 있습니다. 앞으로도 미국-중국 간의 무역분쟁 등 불확실성 요인들이 지속되는 상황에서 추가적인 금리인하 조치 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.

한편 2018년 미국채 금리 급등에도 한국 채권시장은 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다. 

한국은행은 2019년 2월 금융통화위원회에서 기준금리를 1.75%로 만장일치 동결하였으며, 5월에는 기준금리 동결이 이루어졌으나 소수의견이 나타나면서 시장금리가 하락세를 나타냈습니다. 또한, 민간소비지출 및 투자부문 둔화, 불안정한 고용지표 지속과 함께 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 교역 악화로 수출 감소세를 보이는 가운데 최근에는 한·일 관계의 급속한 악화라는 변수가 경제 전반에 부정적인 영향을 미치면서 한국은행의 물가목표수준인 2%를 하회할 가능성이 높아질 것으로 전망하고 있습니다. 이러한 여건을 고려하여 한국은행은 7월 18일 경제성장률과 물가상승률 전망치를 하향조정하면서 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하하였습니다. 이후, 지속되는 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 10월에도 금리 추가 인하를 단행하여 기준금리는 1.50%에서 1.25%로 하락하였으며, 1월 금융통화위원회에서 기준금리를 동결

한 바 있습니다. 향후 저물가·저성장 국면이 지속될 경우, 추가적인 금리 인하 가능성을 배제할 수 없는 상황이며 이와 같은 경기 불확실성, 추가 금리인하 기대감 등을 고려하면 당분간 채권시장의 강세 흐름은 지속될 것으로 전망하고 있습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기 상황에 따른 통화 정책 및 신흥국의 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자 매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 기준금리 조정 가능성과 시점에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다. 

이러한 점들을 고려하여, 발행회사와 공동대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니
다. 

[(주)우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

본 사채의 수요예측 공모희망 금리는
2.95% ~ 3.45
%로 합니다.

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정
하였습니다.
유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정
하였습니다.

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[주식회사 우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매·

중개업자

연기금,

운용사(고유) 은행, 보험

기타

거래실적

거래실적

유*
무

건수

-
50
2
-
-
-
52

금액
-
4,950
600
-
-
-
5,550

경쟁율

-
1.98 : 1
0.24 : 1
-
-
-
2.22 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[주식회사 우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매·

중개업자

연기금,

운용사(고유) 은행, 보험

기타

거래실적

거래실적

유*
무

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

2.900%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

2.930%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

2.980%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

2.990%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.030%
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200

3.060%
-
-
1
150
-
-
-
-
-
-
-
-
1
150

3.080%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.090%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.100%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.120%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.130%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.150%
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100

3.160%
-
-
1
150
-
-
-
-
-
-
-
-
1
150

3.180%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.200%
-
-
2
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
100

3.220%
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200

3.230%
-
-
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300

3.240%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.250%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.260%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.270%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.280%
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150

3.290%
-
-
3
300

-
-
-
-
-
-
3
300

3.300%
-
-
3
450
-
-
-
-
-
-
-
-
3
450

3.320%
-
-
3
350
-
-
-
-
-
-
-
-
3
350

3.330%
-
-
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300

3.340%
-
-
4
350
-
-
-
-
-
-
-
-
4
350

3.350%
-
-
2
300
1
500
-
-
-
-
-
-
3
800

3.380%
-
-
1
150
-
-
-
-
-
-
-
-
1
150

3.390%
-
-
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300

3.400%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.410%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

합계

-
-
50
4,950
2
600
-
-
-
-
-
-
52
5,550

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[주식회사 우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 건, 억원)

수요예측
참여자
(주)우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권 수요예측 참여 금리

2.90%
2.93%
2.98%
2.99%
3.03%
3.06%
3.08%
3.09%
3.10%
3.12%
3.13%
3.15%
3.16%
3.18%
3.20%
3.22%
3.23%
3.24%
3.25%
3.26%
3.27%
3.28%
3.29%
3.30%
3.32%
3.33%
3.34%
3.35%
3.38%
3.39%
3.40%
3.41%

기관투자자1
50

기관투자자2

100

기관투자자3

100

기관투자자4

50

기관투자자5

200

기관투자자6

150

기관투자자7

100

기관투자자8

50

기관투자자9

50

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

150

기관투자자14

100

기관투자자15

50

기관투자자16

50

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

150

기관투자자20

100

기관투자자21

50

기관투자자22

50

기관투자자23

50

기관투자자24

50

기관투자자25

50

기관투자자26

100

기관투자자27

50

기관투자자28

200

기관투자자29

50

기관투자자30

50

기관투자자31

300

기관투자자32

100

기관투자자33

50

기관투자자34

200

기관투자자35

100

기관투자자36

50

기관투자자37

100

기관투자자38

100

기관투자자39

100

기관투자자40

100

기관투자자41

100

기관투자자42

100

기관투자자43

50

기관투자자44

500

기관투자자45

200

기관투자자46

100

기관투자자47

150

기관투자자48

200

기관투자자49

50

기관투자자50

50

기관투자자51

100

기관투자자52

100

합계
50
100
100
50
200
150
100
50
50
100
100
100
150
100
100
200
300
50
50
50
50
150
300
450
350
300
350
800
150
300
100
100

누적합계
50
150
250
300
500
650
750
800
850
950
1,050
1,150
1,300
1,400
1,500
1,700
2,000
2,050
2,100
2,150
2,200
2,350
2,650
3,100
3,450
3,750
4,100
4,900
5,050
5,350
5,450
5,550

마. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리
[주식회사 우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
수요예측 시 공모희망금리는 2.95% ~ 3.45%로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
2020년 01월 29일 실시된 수요예측에 참여한 모든 건(금리, 수량에 따른 배제 없음)을 유효수요로 정의

유효수요 판단기준 및
판단 근거
① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 공동대표주관회사는 최근 조건부자본증권 발행 금리 분석 및 향후 채권시장 전망 등을 종합적으로 고려하여 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.

② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.

[주식회사 우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
- 총 참여신청금액 : 5,550억원
- 총 참여신청범위 : 2.90% ~ 3.41%
- 총 참여신청건수 : 52건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 5,550억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 52건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에 
대한 수요예측 결과의 
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[주식회사 우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
"본 사채"의 수요예측 후 발행금리는 3.34%로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) 공동대표주관회사는 인수규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.

(2) 수요예측은 "무보증
사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 한국금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 공동대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을
결정한다.

(3) 수
요예측기간은 2020년 01월 29일 10시부터
16
시

까지로 한다.

(4) 본 사채의 수요예측 공모희망 금리
는 2.95
% ~ 3.45
%
로
한다.

(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 공동대표주관회사가 결정한다.

(6) 수요예측에 따른 배정 후, 공동대표주
관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(7) 공동대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

(8) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.

(9) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 확인하여야 한다.

(10) 공동대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다. 
(11) 공동대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.

(12) 공동대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.

(13) 공동대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.

(14) 공동대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.

(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 공동대표주관회사는 "발행회사"와 협의하여 수요예측을 재실시 할 수 있다. 

(16) 공동대표주관회사는 "증권인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제8호의 기관투자자(법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다)를 대상으로 수요예측을 실시한다.

나. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관
투자자 또는 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.

(3) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2020년 02월 06일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는
이를 납입기일인 2020년 02월 06일에 반환한다.

(4)
청약단위 : 청약금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.

(5) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인 하여야 한다. 이중 청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(6) 청약취급처 : 인수단의 본점

다. 배정방법

(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.

(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자, 전문투자자에게 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을원칙으로 안분 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 공동대표주관회사가 그 배정받는자 등을 결정할 수 있으며, 필요시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.

(3) 제1호에 따라 기관투자자, 전문투자자에게 배정하는 경우에는 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 제1호에 따라 공동대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(4) 상기 제1호 내지 제3호의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단 구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.

(5) 인수단은 위 제4호에 따른 각 인수단 구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.

(6) 인수단은 공동대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 공동대표주관회사는 선량한 관리자의 주의 의무로이를 수행한다.

(7) 본 사채의 사채금 납입기일 : 2020년 02월 06일

(8) 본사채의 발행일 : 2020년 02월 06일

(9) 본 사채의 납입을 맡을 은행 : (주)우리은행 본점 기업영업지원팀

(10) 본 사채의 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.

(11) 전자등록신청
 ① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.

② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 "공동대표주관회사" 중 교보증권(주)에게 위임한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 발행회사와 인수단에게 있으며, 본 사채에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

(1) 교부장소 : 인수단의 본·지점
(2) 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

(3) 교부일시 : 2020년 02월 05일

(4) 기타사항

① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화 · 전신 · 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.

② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 전화 · 전신 · 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) 
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. 
<개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조(증권의 모집ㆍ매출) 
① 법 제9조 제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21> 
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 
가. 제10조 제1항 제1호부터 제4호까지의 자 
나. 제10조 제3항 제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 
가. 발행인의 최대주주(법 제9조 제1항 제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2 제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 
다. 발행인의 계열회사와 그 임원 
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 
법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2020년 02월 06일

종 료 일
2020년 02월 06일

바. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2020년 02월 06일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2020년 02월 06일에 반환한다.

사. 청약취급장소

인수단의 본점

아. 납입장소

(주)우리은행 본점 기업영업지원팀

자. 상장일정

(1) 상장신청예정일 : 2020년 02월 06일
(2) 상장예정일 : 2020년 02월 07일

차. 사채권교부예정일 및 교부장소

본 사채에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1)

본 사채에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)우리금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제6회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명 칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
키움증권(주)
00296290
서울시 영등포구 여의나루로4길 18
95,000,000,000
0.15%
총액인수

대표
교보증권(주)
00113359
서울시 영등포구 의사당대로 97
95,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울시 영등포구 여의대로 56
70,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
70,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
한양증권(주)
00113465
서울시 영등포구 국제금융로6길 7
70,000,000,000
0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

[제6회]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명 칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 23
400,000,000,000

8,000,000

-

다. 특약사항

"
인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 우리금융지주(이하 “발행회사”라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 “본 사채”라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 “사채권자”라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2025년 02월 06일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

(주)우리금융지주 제6회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
상각형
조건부자본증권
(신종자본증권)
400,000,000,000
3.34%
-
-

주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제10조)

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2025년 02월 06일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중
도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

라. 사채의 순위

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다.

마. 본 사채의 발행사유 

(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 리스크에 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 및 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS 비율 변동사항 예측 :

본 사채의 발행을 통해 당사의 BIS 총자본비율 및 기본자본비율은 2019년 3분기말 대비 각
0.17%p, 0.17%p
상승할 것으로 예측됩니다(
4,000억원
발행 가정). 이는 2019년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본 건 발행분(
4,000억원
)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자분께서는 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

[본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 현황]

(단위: 억원)

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감
(B - A) = (C)

BIS총자기자본
266,357
270,357
4,000

기본자본
221,401
225,401
4,000

보통주자본
196,293
196,293
-

위험가중자산
2,328,333
2,328,333
-

BIS총자본비율
11.44%
11.61%
+0.17%p

기본자본비율
9.51%
9.68%
+0.17%p

보통주자본비율
8.43%
8.43%
-

(주1) 2019년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
4,000억원
)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다
(주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2019년 3분기 보고서를 기준으로 산출 하였습니다.
(주3) 2019년 10월 11일 발행한 제4회 상각형자본증권(신종자본증권) 5,000억원 및 2019년 12월 04일 발행한 제5회 상각형자본증권(후순위채) 2,500억원 제외 기준입니다.
(출처 : 당사 제시자료)

바. 본 사채에 대한 세부사항

(1) 사채의 명칭 :
주식회사 우리금융지주 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

(2) 사채의 전자등록총액 :

금

사천억원정(400,000,000,00
0
원
)

단, 수요예측의 결과에 따라
이사회에서 결의한 발행한도 범위내에서 발행회사와 공동대표
주관회사가 협의하여 변경할 수 있다.

(3) 사채의 발행일 : 2020년 02월 06일

(4) 사채의 만기일 :
본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 한다.

1) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날

2) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

(5) 사채의 이율

1) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 3.34%로 한다.

2
)
기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본
사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주)
, 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래
3)
에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

4) 가산금리 :
1.92%

수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율
(3.34%)
과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))
(1.42%)
의 차.

4)
특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(6) 사채의 상환(만기가 도래한 경우 포함) 방법과 기한

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2025년 02월 06일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발
행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

(7) 이자(배당) 지급 방법과 기한 : 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

(8) [특약] 후순위

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(9) [특약] 후순위자의 의무

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

(10) [특약] 상계의 제한
본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

(11) [특약] 중도상환

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 발행일로부터 5년이 경과(2025년 02월 06일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중
도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

(12) [특약] 이율

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

(13) [특약] 이자(배당)의 지급정지 및 취소

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(14) [특약] 무담보
본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

(15) [특약] 채무재조정(상각)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

(16) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제
본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(17) [특약] 기한의 이익 상실 적용 배제

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(18) [특약] 이해관계인에 대한 제한

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(19) [특약] 제3자에 대한 적용
본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다. 

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

(1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른 상환유인이 없을 것.
(2) 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한특약을 말한다) 조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고 시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것
(3) 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것
(4) 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것
(5) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것
(6) 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것
(7) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련 사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것
(8) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것
(9) 은행업감독업무시행세칙 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것

■ 은행업감독업무시행세칙 별표 3-5 [조건부자본증권의 예정 사유 등]
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 "조건부자본증권"이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관계를 가지는자의 사전승인을 요하지 않을 것
다. 법 제33조제1항제2호에 따른 상각형 조건부자본증권의 채무재조정에 대한 보상을 지급하는 경우에는 발행은행 또는 그 발행은행이 속한 은행지주회사의 보통주로 즉시 지급할 것
라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있을 것
마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을것

(10) 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것
(11) 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>)

연결자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산) ×100
 = [(기본자본+보완자본+준보완자본-공제항목)/(신용위험가중자산+시장위험가중자산)]×100

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.

3. 「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18> 

4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

□ BIS 비율 산출 시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고 있습니다.

(1) 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 차주의 외부 신용등급, 담보 등을 반영하여 은행업감독업무시행세칙 별표 3에서 정한 표준 방법으로 산출 중에 있습니다. 
(2) 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 시장위험가중자산은 은행업감독업무시행세칙 별표 3-2 상의 표준방법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.
(3) 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세칙 별표 3을 적용하여 기초지표법으로 산출된 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다. 

□ BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

(1) 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목
(2) 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목
(3) 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accocrd’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용

2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.

마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.

하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제6회]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명 칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국예탁결제원
00159652
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 23
400,000,000,000
8,000,000
-

나. 사채관리회사에 관한 사항

- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적(2020.01.21 기준)

구분
실적

2020년
2019년
2018년
2017년
2016년
계

계약체결 건수
5건
66건
43건
43건
29건
186건

계약체결 위탁금액
7,200억원
15조 3,300억원
9조 9,700억원
9조 3,200억원
6조 3,900억원
41조 7,300억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원

채권등록부 회사채관리팀

051-519-1819

다. 사채관리회사의 권한

"발행회사"는 (주)우리금융지주를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다.

단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어,
이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라
도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 "본사채"의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 또는 화해 등
3. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자 회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본 조 제1항 및 제2항에 해당하는 행위를 제외한다)

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사”가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나

전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 "소유자증명서"라 한다)와의
교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나

소유자증명서
에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나

소유자증명서를
다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한

소유자증명서
나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나

소유자증명서를
교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “발행회사”가 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”는 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”는 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

②

제1-2조

제15호
에
따라
“
발행회사”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “사채관리회사”가 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “사채관리회사”는 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”와 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재 9개사가 있으며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

[은행지주회사 요약재무정보(2019년 3분기말 기준)]
(단위 : 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

우리
AAA

370,584,200

346,302,876

24,281,324

2,369,703

1,665,697

11.44
0.46

신한
AAA
545,898,020
504,200,895
41,697,125
4,137,515
2,895,983
14.15
0.62

KB
AAA
506,195,339
467,455,036
38,740,303
3,717,597
2,777,128
15.29
0.54

농협
AAA
445,622,026
421,176,029
24,445,997
2,452,747
1,393,689
14.11
0.78

하나
AAA
420,146,206
391,099,046
29,047,160
2,509,424
2,041,123
14.12
0.48

BNK
AAA
104,883,824
95,733,550
9,150,275
738,800
529,228
13.19
1.18

DGB
AAA
69,739,746
64,306,365
5,433,381
376,174
272,110
12.75
0.97

한국
AA-
57,868,151
52,913,856
4,954,295
754,005
692,833
10.95
0.74

JB
AA+
46,726,347
42,940,327
3,786,020
408,187
294,218
13.39
0.83

(주1) 자산금액순 (우리금융지주 제외)
(주2) 각 수치는 2019년 3분기 기준이며, 연결재무제표 상의 수치를 반영하였음.
(주3) 순이익은 지배기업지분이익 기준
(출처 : 각사 2019년 3분기 보고서)

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험

당사는
금융지주회사법에 의해
설립된
금융지주회사이
며, 당사와 같은
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는

자회사들의
해당 업종 내에서의 경쟁력과

직
결
된
다
고
볼
수
있
습니다. 당사는 주력 자회사인 은행을 포함 신용카드, 종합금융, 자산운용, 부동산 신탁 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다.
향후
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 당사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 줄 수 있으며,
자회사들의 경쟁력 및 영업실적은
당사의
경쟁력과 수익에

직접적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 사업 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 주요 자회사 등의 최근 3개년 별도 기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같습니다.

[(주)우리은행]
(단위 : 억원)

구분
2019년 3분기말
2018년
2017년
2016년

영업이익
21,194
24,157
17,901
12,705

당기순이익
16,857
18,109
12,761
10,656

(출처 : 우리은행 사업보고서 및 분기보고서)

[우리카드(주)]
(단위 : 억원)

구분
2019년 3분기말
2018년
2017년
2016년

영업이익
1,017
1,673
1,231
1,406

당기순이익
931
1,270
930
1,094

(출처 : 우리카드 사업보고서 및 분기보고서)

[우리종합금융(주)]
(단위 : 억원)

구분
2019년 3분기말
2018년
2017년
2016년

영업이익
427
321
221
185

당기순이익
376
324
206
210

(출처 : 우리종합금융 사업보고서 및 분기보고서)

당사는 금융지주회사법에 의해 2019년 1월에 설립된 금융지주회사로서 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등
제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

(출처 : 법제처)

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. <신설 2010.1.18>

(출처: 법제처)

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원
이며, 별도의 영업활동은 수행하지 않고 있습니다. 따라서, 금융지주회사의 경쟁요소는 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다.
또한 당사 자회사의 배당금 지급은 상법, 은행법, 기타 다양한 관계규제당국에 의하여 부과된 자본수준과 이익잉여금에 관한 감독규정의 적용을 받습니다. 그 예시는 다음과 같습니다.

상법에 따르면, 배당은 배당가능이익이 있는 경우에만 지급할 수 있습니다. 이 경우 배당가능이익은 각 회계연도 말 현재 순자산액으로부터 회사의 자본금 및 적립이 강제되는 각종 준비금들의 총합계액 등을 공제하는 방식으로 계산합니다.

은행법에 따르면, 은행은 적립금이 납입자본금 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립해야 합니다. 단, 2019년부터 이익준비금 적립기준 강화와 관련된 상법 및 은행법 개정안은 아래와 같습니다.

[이익준비금 적립 기준](2019년 개정)

상 법
자본금의 50% 한도 내 이익배당액의 10% 이상 적립

은행법
자본금 총액 한도 내 결산 순이익의 10% 이상 적립

은행법과 금융위원회가 제정한 규정들에 따르면, 은행이 필요 자본적정성비율을 충족시키지 못할 경우 또는 금융위원회가 부과하는 경영 개선 조치의 적용을 받게 되는 경우, 금융위원회는 은행이 배당결의를 하거나 배당금을 지급하는 것을 제한할 수 있습니다.

당사의 자회사들이 향후 배당금 지급에 적용되는 법률, 기타 규정들을 충족시키지 못할 경우, 자회사들이 당사에 배당금 지급을 중단하거나, 지급하는 배당금 금액을 삭감할 수 있으며, 그로 인해 당사의 보통주식 배당에 악영향을 미칠 수 있습니다.

당사에 속한 자회사 등은 주력 자회사인 은행을 포함하여 신용카드, 종합금융 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은 자회사들의 경쟁력에 따라 당사의 경쟁력 및 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다.
당사의 연결기준 최근 영업실적은 아래와 같습니다.

[주식회사 우리금융지주와 종속기업]
(단위:백만원)

과 목
제1기 3분기중
2018년 3분기중

I. 영업이익

2,369,703
2,573,529

1. 순이자이익
4,416,850
4,197,149

2. 순수수료이익
840,744
868,404

3. 배당수익
84,556
68,037

4. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손익

101,608
92,586

5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산관련손익

8,036
2,173

6. 상각후원가측정 금융자산관련손익

99,107
39,618

7. 신용손실에 대한 손상차손환입(전입)
323,755
55,417

8. 일반관리비
(2,576,277)
(2,386,111)

9. 기타영업손익
(281,166)
(252,910)

II. 영업외손익
28,649
53,791

III. 법인세비용차감전순이익
2,398,352
2,627,320

IV. 법인세비용
592,281
706,468

V. 분기순이익
1,806,071
1,920,852

1. 지배기업지분이익
1,665,697
1,903,406

2. 비지배지분이익
140,374
17,446

(주) 연결회사는 포괄적 주식이전에 의한 지배기업 설립 및 지배구조 재편성을 위해 연결회사가 계속되는 것으로 보아 연결 재무제표를 비교 표시하여 표시된 연결재무제표로 (주)우리은행 및 종속기업에 대한 연결재무제표입니다.
(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

당사의 자회사는 2019년 3분기말 기준 (주)우리은행 등 9개사이며, 손자회사는 16개사입니다. 2019년 3분기말 기준 당사의 기업집단에 소속된 회사는 아래와 같습니다.

[기업집단에 소속된 회사]

구분
회사명
상장여부
사업자등록번호
(법인등록번호)
지배회사

지주회사
(1)
(주)우리금융지주
상장
398-87-01116
-

자회사
(9)
(주)우리은행
비상장
201-81-02819
(주)우리금융지주

(주)우리카드
비상장
101-86-79070

우리종합금융(주)
상장
408-81-00426

우리에프아이에스(주)
비상장
211-81-47962

(주)우리금융경영연구소
비상장
104-86-46001

우리신용정보(주)
비상장
202-81-52516

우리펀드서비스(주)
비상장
107-87-50651

우리자산운용(주)
비상장
107-81-87383

우리프라이빗에퀴티자산운용(주)
비상장
101-86-19238

손자회사
(16)
한국비티엘인프라투융자회사
비상장
107-86-79006
(주)우리은행

우리아메리카은행
 (Woori America Bank)
비상장
해외현지법인

중국우리은행
 (Woori Bank China Limited)
비상장
해외현지법인

인도네시아 우리소다라은행
 (PT Bank Woori Saudara Indonesia)
상장
해외현지법인

러시아우리은행
 (AO Woori Bank)
비상장
해외현지법인

브라질우리은행
 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.)
비상장
해외현지법인

우리파이낸스캄보디아
 (Woori Finance Cambodia Plc)
비상장
해외현지법인

WB파이낸스(캄보디아)
 (WB Finance Co., Ltd)
비상장
해외현지법인

우리파이낸스미얀마
 (Woori Finance Myanmar)
비상장
해외현지법인

우리웰스뱅크필리핀
 (Woori Wealth Development Bank)
비상장
해외현지법인

베트남우리은행
 (Woori Bank Vietnam Limited)
비상장
해외현지법인

유럽우리은행
 (Woori Bank Europe Gmbh)
비상장
해외현지법인

홍콩우리투자은행
 (Woori Global Markets Asia Limited)
비상장
해외현지법인

투투파이낸스미얀마
 (Tutu Finance_WCI Myanmar)
비상장
해외현지법인

(주)우리카드

우리한화유레카사모투자합자회사
비상장
512-87-01240
우리프라이빗에퀴티
자산운용(주)

우리스마트금융산업제1호사모투자합자회사
비상장
730-87-01208

계열회사
(1)
에이비엘글로벌자산운용(주)
비상장
107-81-93283
(주)우리금융지주

(주) 2019.09.30 기준, 금융지주회사법에 따른 자회사 등
(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

[당사 및 자회사 사업부문 및 주요업무]

구 분
사 업 내 용

지배회사
금융지주회사 (우리금융지주)
자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무

주요 자회사 
및
주요 종속회사 등
은행업 (우리은행)
여신, 수신 취급 및 이에 수반되는 업무

신용카드업 (우리카드)
카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

종합금융업 (우리종합금융)
종금상품을 통한 여수신업무 및 이에 수반되는 업무

시스템개발 및 공급업 (우리 FIS)
금융IT시스템의 개발, 판매, 유지보수 등 IT서비스 업무

경영컨설팅업 (우리금융경영연구소)
경영연구 및 조사업무, 경영컨설팅 등

신용정보업 및 추심대행업 (우리신용정보)
채권추심, 신용조사, 임대차 조사업무 등

집합투자 일반사무관리업 (우리펀드서비스)
펀드의 일반사무관리업무, 자산운용종합관리시스템 제공 등

자산운용업(우리자산운용)
자산운용업무 및 이에 수반되는 업무

사모투자업 및 전문사모집합투자업
(우리프라이빗에퀴티자산운용)
국내외 사모투자전문회사의 업무집행사원으로서의 업무 등

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

① 은행업(대상은행 : (주)우리은행)

은행업은 국민경제에서 경제주체별로 필요한 자금의 수급을 중개하는 역할을 하며, 유가증권 또는 기타 채무증서를 발행하여 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 금융중개업무와 금융정책의 수행 등 경제발전의 중요한 기능을 담당하는 산업입니다. 또한 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출
하며 금융시장의 안정과 국민경제 발전에 이바지하는 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 고유업무인 여·수신업무를 중심으로 내/외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며, 그외 은행법과 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸영으로 영위하고 있습니다. 

은행업은
경기변동에 민감하여 경기가 상승할 때 자산 증대와 수익 창출을 이룰 수 있는 반면, 경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소할 수 있습니다.
2009년 이후 시중의 유동성 확대 및 저금리 기조에 힘입어 은행의 대출자산은 지속적으로 확대되는 추세를 나타내고 있습니다. 그러나

글로벌 경기 불확실성, 국내 가계부채 누증 등에 의한 신용위험 변동성 상승에 대비하며 국내은행들이 리스크 관리를 강화하고, 가계/개인사업자 대출에 대한 규제 수준이 높아지면서 자산성장세가 둔화되고 있습니다. 이자마진은 개선 추세이나, 우량자산 경쟁 심화 및 장기적인 저금리 국면 등으로 완만한 상태를 보이고 있습니다. 은퇴·자산관리 시장의 성장, 디지털 기술의 발전과 금융 서비스 확산, 글로벌 시장 진출 확대 등은 성장성 측면에서 긍정적으로 작용할 수 있어 은행들은 건전성 관리와 더불어 새로운 비지니스모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

은행업 전반에 걸친 수익성은 글로벌 금융위기 이후 국내외 경기회복세 둔화로 이어진 저금리 기조의 영향으로 국내 순이자마진 추이는 2010년 2.32%에서 2016년 1.55%까지 지속적인 하향세를 나타내었습니다. 하지만 최저 수준(1.55%)을 기록한 이후 금리 상승 등의 영향으로 반등하는 모습을 보였는데, 이는 선진국을 중심으로 2017년 글로벌 경기회복세가 나타나면서 각국의 금리 정상화 움직임이 나타났으며, 한국도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 0.25%p(1.50% → 1.75%) 인상을 결정한데 기인합니다.

2018년 말까지는 2019년에 2~3회 추가적인 미국 연준의 기준금리 인상을 전망하는 분위기였으나, 현재는 미ㆍ중 무역분쟁 심화, 글로벌 경기침체 등의 영향으로 미국 연준의 기준금리 추가 인상 가능성은 낮은편이며 이를 반영하여 2019년 7월 FOMC에서는 기준금리를 2.25%~2.50%에서 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하하였습니다. 뿐만 아니라, 글로벌 경기 부진 지속과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75%~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50%~1.75%로 추가 하향 조정).

또한, 한국도 2019년 7월 금융통화위원회에서 기준금리를 0.25%p 인하(1.75% → 1.50%)한데 이어 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화완화흐름에 따라 추가 금리 인하(1.50% → 1.25%)를 단행하였습니다.

2019년 3분기말 기준 국내은행 순이자마진(NIM)은 전년 동기(1.65%) 대비 0.11%p 하락한 1.55%를 기록
하였습니다.

[국내은행 이자이익 현황]

(단위 : 조원, %, %p)

구 분
'17년
'18년
'19년
증감
(B-A)

연간
1Q
2Q
3Q(A)
4Q
연간
1Q
2Q
3Q(B)

이자이익

37.3
40.5
9.7
10.0
10.2
10.6
30.6
10.1
10.3
10.2
0.1

순이자마진(NIM)

1.63
1.67
1.65
1.68
1.65
1.69
1.59
1.62
1.61
1.55
△0.11

예대금리 차이

2.03
2.06
2.06
2.09
2.07
2.05
1.99
2.02
2.01
1.94

△0.13

이자수익률 주1)
3.23
3.43
3.34
3.42
3.45
3.49
3.46
3.51
3.50
3.37

△0.08

이자비용률 주2)
1.20
1.36
1.29
1.34
1.38
1.43
1.47
1.49
1.48
1.43
0.05

주1) 이자수익률 : 원화대출채권 기준 평균금리
주2) 이자비용률 : 원화예수금 기준 평균금리
(출처 : 금융감독원 보도자료 2019.11.14)

[국내은행의 예대금리차 및 순이자마진 추이]

국내은행의 예대금리차 및 순이자마진 추이.jpg
국내은행의 예대금리차 및 순이자마진 추이

(출처 : 금융감독원 보도자료 2019.11.14 )

2019년 3분기말 기준 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.55%, 자기자본순이익률(ROE)는 7.06%로 전년 동기(ROA 0.65%, ROE 8.26%) 대비 각각 0.10%p, 1.20%p 하락하였습니다. 이는 전년동기 대비 자산 및 자본이 증가(실질총자산(평잔) : '18.3Q 기준 2,490.9조원 → '19.3Q 기준 2,685.6조원으로 194.7조원 증가 / 자기자본(평잔) : '18.3Q 기준 195.5조원 → '19.3Q 기준 207.6조원으로 12.1조원 증가)하였으나, 당기순이익은 감소(△0.3조원)한 데 기인합니다. 

[국내은행 ROA 및 ROE 현황]

(단위 : %,%p)

구 분
'17년
'18년
'19년
증감
(B-A)

연간
1Q
2Q
3Q(A)
4Q
연간
1Q
2Q
3Q(B)

총자산이익률
(ROA)
국내은행 전체
0.48
0.63
0.73
0.65
0.65
0.50
0.62
0.62
0.68
0.55

△0.10

일반은행
0.56
0.60
0.74
0.71
0.70
0.26
0.68
0.62
0.71
0.70
0.00

특수은행
0.33
0.69
0.72
0.52
0.55
0.95
0.50
0.63
0.63
0.26

△0.30

자기자본순이익률
(ROE)
국내은행 전체
6.03
8.04
9.48
8.33
8.26
6.41
7.89
7.99
8.77
7.06

△1.20

일반은행
7.34
7.93
9.91
9.58
9.28
3.43
9.22
8.41
9.72
9.64

0.36

특수은행
3.91
8.20
8.78
6.30
6.59
11.20
5.80
7.33
7.29
2.99

△3.60

(출처 : 금융감독원 보도자료 2019.11.14 )

[국내은행의 ROA 및 ROE 추이]

국내은행 roa 및 roe 추이.jpg
국내은행 roa 및 roe 추이

(출처 : 금융감독원 보도자료 2019.11.14)

외환위기 이후 은행권은 구조조정과 지주사 전환 등을 통하여 대형화되어 왔으며, 꾸준히 자산성장을 도모하고 있습니다. 이러한 자산확대 과정에서 동종업계 내 우량자산 경쟁뿐만 아니라 제2금융 및 사금융의 확대에 따른 대출과 예금유치 경쟁이 심화되고 저금리 기조가 지속됨에 따라 은행의 예대마진 및 순이자마진(NIM : Net Interest Margin)이 하락하는 경향을 보이고 있습니다. 금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대와 KB, 신한, 하나, NH, 우리 중심의 은행권 5대 금융지주 체제의 정착 등 은행산업의 구조개편에 따른 은행간 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자보호 강화 및 사회적 공공성 요구 증대 등의 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. 또한 우리나라 GDP 대비 막대한 가계부채 문제가 대두됨에 따라 가계부채 증가 억제 정책 및 금융소외계층에 대한 금융지원 정책이 활성화되면서 수익성 개선은 더욱 쉽지 않은 상황입니다. 

② 신용카드업 (대상회사: 우리카드)

신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다. 
 
신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 매우 크게 받는 산업입니다. 실제로 국내 신용카드사들은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년 기간 중 경기회복에 따른 소비 확대와 금리 안정화, 정부의 신용카드 이용 장려 정책 등의 영향으로 큰 폭의 외형성장과 함께 대규모의 수익을 시현하였으나 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 급속히 악화되고 부실채권이 크게 증가하면서 산업 전체적인 구조조정을 거친 바 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다. 

2019년 국내경제는 재정정책이 확장적인 가운데 소비와 수출을 중심으로 성장이 이어질것으로 보이며, 민간소비도 정부 정책 등에 힘입어 완만한 증가 흐름을 이어나갈 것으로 예측 됩니다. 그러나 가계소득 증가세 둔화 등으로 증가율은 작년보다 낮아질 전망이며, 글로벌 무역분쟁 심화, 한ㆍ일 무역분쟁, 중국 및 유로 지역 등 주요국의 경기 둔화 등이 추가적인 경제 하방 리스크로 작용할 것으로 예상됩니다. 카드시장은 카드회원 규모 증가, 현금시장 공략 등으로 전체 규모가 지속 확대되어 왔으나, 이미 70% 수준에 달하는 카드 결제 비율은 향후 고도성장을 어렵게 하고, 인터넷전문은행/ICT/유통 등 이종업종의 지불결제시장 진출도 카드업의 추가 성장에 불리한 여건으로 작용할 가능성이 있습니다. 또한, 신용대출 시장은 인터넷전문은행의 중금리 대출 영업 본격화 등의 경쟁 심화, 그리고 정부의 대출금리 최고 이자율 인하, 금융 총량규제 가이드라인 등 규제 강화 추세 지속에 따라 추가 성장에 어려움이 예상되고 있습니다. 또한 올해는 가맹점수수료 추가 인하로 인한 직접적인 수익성 악화, 디지털 신기술을 기반으로 한 각종 페이사업자들의 공격적인 시장 공략 등 Impact가 큰 외부 환경변화 요인들이 카드업에 본격적인 영향을 미치는 해가 될 것으로 보여, 카드산업 전반적으로 성장이 정체될 전망입니다.

[연도별 신용카드 이용금액] (단위 : 억원)

구 분
신용카드 이용금액
합 계

일시불
할부
현금서비스

2002
1,832,965
761,652
3,717,366
6,311,983

2003
1,702,979
437,863
2,110,836
4,251,678

2004
1,879,463
418,679
1,276,047
3,574,189

2005
2,093,258
440,629
1,030,587
3,564,474

2006
2,383,717
494,735
928,160
3,806,612

2007
2,749,339
606,249
914,305
4,269,893

2008
2,915,363
690,303
887,588
4,493,254

2009
3,046,909
716,722
814,517
4,578,148

2010
3,297,691
823,371
813,197
4,934,259

2011
3,539,925
878,206
801,699
5,219,830

2012
3,827,431
952,809
749,953
5,530,193

2013
4,008,392
878,833
683,063
5,570,288

2014
4,083,072
922,108
633,260
5,638,440

2015
4,356,127
993,188
595,030
5,944,345

2016
4,894,429
1,065,892
593,289
6,553,610

2017
5,120,812
1,152,606
592,662
6,866,080

2018
5,392,846
1,247,286
607,683
7,247,815

2019.2Q
2,784,322
629,298
292,793
3,706,413

(출처 : 여신금융협회 여신금융 제59호(2019년 11월))

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 

국내 신용카드사들의 연체율은 건전한 상태를 유지하고 있으나, 가계의 가처분소득의 감소 이슈로 연체율이 더 이상 하락하기 어려울 것으로 판단되며, 가계부채 부담으로 인한 대손 관련 위험이 증가하고 있는 점은 지속적으로 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됩니다. 

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이] (단위:%)

구분
우리카드
하나카드
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2005.12월
N/A
N/A
N/A
7.89
15.83
4.28
2.09

2006.12월
N/A
N/A
1.47
5.34
8.95
2.19
2.10

2007.12월
N/A
N/A
1.12
3.65
6.26
0.45
1.51

2008.12월
N/A
N/A
1.46
3.33
5.42
0.73
1.88

2009.12월
N/A
1.78
1.09
2.92
2.97
0.35
1.25

2010.12월
N/A
1.02
1.02
2.01
2.58
0.46
1.42

2011.12월
N/A
2.08
1.51
2.27
2.66
0.56
1.96

2012.12월
N/A
2.71
1.26
2.62
1.68
0.68
2.23

2013. 12월
2.89
2.50
1.82
2.15
1.71
0.83
1.94

2014. 12월
2.44
2.25
1.59
2.18
1.47
0.88
1.48

2015. 12월
2.41
2.11
1.38
1.68
1.31
0.78
1.69

2016. 12월
2.15
1.88
1.47
1.68
1.18
0.84
1.62

2017. 12월
1.82
2.04
1.52
1.49
1.14
0.84
1.49

2018. 12월
1.78
2.20
1.57
1.53
1.38
1.07
1.37

2019. 09월
1.84
2.27
1.53
1.65
1.31
1.04
1.65

(주1) 우리카드는 2013년 4월 우리은행 카드사업부 분사 후 자료임.
(주2) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범
(주3) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 카드사업부의 자료임.
(주4) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.
(
출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2019년 1월말부터 적격비용 재산정에 따른 새로운 가맹점 수수료 체계가 적용되고 있으며, 우대수수료 적용 대상 가맹점 범위 확대 등으로 우대 가맹점 전체의 연간 카드수수료 부담이 약 5,800억원 상당 감소(신규 영세가맹점(3억원 이하) 지정 등에 따른 우대수수료 적용 효과 고려시)할 것으로 예상됩니다(2019.01.22 금융감독원 보도자료 기준). 이러한 수수료율 하락 외 조달비용 상승, 카드 대출에 대한 대손충당금 규제 강화 등을 감안할 때 카드사들의 단기수익성 저하는 불가피할 전망입니다.

[신용카드 우대수수료 적용 대상 확대]

연매출액

적용 수수료율(괄호는 체크카드)

현 행

개선 (`19.1월말부터 적용)

5∼10억원

2% 내외(1.6% 내외)

1.4%(1.1%)

10∼30억원

1.6%(1.3%)

(출처 : 금융감독원 보도자료(2019.01.22))

또한 신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 그리고 매년 경제활동인구가 증가함에도 불구하고 2011년을 정점으로 경제활동인구 1인당 카드소지자수가 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 우리은행 등의 카드사업 분사와 업계 중위권 전업카드사 간의 시장점유율 확보 경쟁으로 경쟁강도는 더욱 심화되고 KT의 BC카드 인수 등으로 금융-통신 컨버전스 시장 선점을 위한 본격적인 경쟁이 예상되며 이는 카드산업의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분
경제활동인구
(만 명)
신용카드수
(만 매)
경제활동인구
1인당 신용카드수
(매)
가맹점수
(만점)

2004
2,354
8,346
3.5
150

2005
2,372
8,291
3.5
153

2006
2,402
9,115
3.8
161

2007
2,435
8,957
3.7
175

2008
2,455
9,625
3.9
185

2009
2,458
10,699
4.4
187

2010
2,496
11,659
4.7
208

2011
2,539
12,214
4.8
219

2012
2,578
11,623
4.6
221

2013
2,611
10,203
3.9
226

2014
2,684
9,232
3.5
234

2015
2,715
9,314
3.5
242

2016
2,742
9,564
3.5
250

2017
2,775
9,946
3.6
257

2018
2,790
10,506
3.8
269

2019.2Q
2,843
10,870
3.8
-

(출처 : 여신금융협회 여신금융
제59호(2019년 11월))

가맹점수는 늘어나는 추세이지만 2019년 반기말 기준 경제활동 1인당 신용카드 수는 3.8개로 2000년대 이후 정체되어 있습니다. 세제혜택 축소 등의 영향으로 신용카드의 성장세는 둔화되고 있으며, 향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축과 정부와 가맹점단체의 지속적인 수수료율 인하 요구와 업계 마케팅 경쟁 심화로 수익성도 하락할 것으로 예상됩니다. 

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드 영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대 및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자시 이점에 유의하시기 바랍니다.

③ 종합금융업(대상회사 : 우리종합금융)

종합금융회사는 1970년대 경제개발에 필요한 투자재원의 조달과 선진금융기법 도입을 통한 금융산업 발전에 기여할 목적으로 1975년에 제정된 '종합금융회사에 관한 법률'에 따라 설립되었습니다. 금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일하게 겸업 금융기관으로서 은행, 증권, 보험, 투신과 함께 금융산업의 한 축을 담당하며 우리나라 금융산업 발전을 견인하며 국가경제발전에 이바지해 왔습니다. 6개 선발 종금사로 출발하여 1996년 투자금융회사에서 전환한 후발 종금사까지 모두 30개사가 종합금융업을 영위하여 제2 금융권의 중심으로 자리매김하였으나, IMF 경제위기 이후 수차례의 구조조정 과정을 거친 후 현재 당사의 계열사인 우리종합금융(주)만이 유일한 전업 종합금융사로 영업 중에 있으며, 3개의 겸업사(신한은행, 舊 외환은행, 메리츠종합금융증권)가 동 업무를 영위하고 있습니다.

자
본시장법 시행 이후 금융투자업간의 겸업이 허용되면서 종합금융회사의 고유업무가 은행, 증권 등 타금융기관의 업무영역 확대로 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 예대마진 위주의 업무만으로는 수익성 제고에 제약이 있습니다. 이와 관련하여 IB, F/X 등 업무영역을 확대하고 있으나, 전업 종합금융회사가 국내에 하나밖에 없는 만큼 시장 자체가 성장하는데 한계가 있으
므로 투자시 이점 유의하시길 바랍니다. 

[시장점유율] (단위: %)

구 분
2019.09.
2018.12.
2017.12.
2016.12.

수 신
14.83
13.60
12.03
14.83

여 신
15.02
14.20
15.51
21.52

주1) 전업 종금사(우리종합금융) + 신한은행, KEB 하나은행, 메리츠종금증권의 종금계정 기준
주2) 수신은 발행어음, CMA예탁금, 어음매출로 구성되어 있으며, 여신은 기업어음할인, 팩토링으로 구성되어 있음. 
주3) 한국은행의 통계자료 참조
(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

④ 자산운용업 (대상회사 : 우리자산운용(주), 우리글로벌자산운용(주))

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 장, 단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 

국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.

2019년 3분기말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,130조원(투자일임 483조원, 펀드 635조원, PEF 3조원, 자문 8조원)으로 전년 동기 대비 104조원(YoY +10.1%) 증가하였습니다. 1026

[자산운용사 운용자산 추이]
(단위 : 억원)

구 분
자산운용사

펀드
PEF
일임
자문
소계

2019.3Q
6,353,438
27,902
4,834,663
80,182
11,296,186

2018
5,442,839
28,652
4,677,287
68,936
10,217,714

2017
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

(출처 : 금융투자협회)

국내외 시장여건을 살펴볼 경우, 글로벌 무역감소로 인해 국내의 교역조건이 악화되고 있으며 중국으로부터의 중간 제품 수요 둔화, 메모리용 반도체 단가 하락으로 수출과 투자에 전체적인 악영향을 미치고 있는 상태이며, 경기는 2020년 상반기까지 하강하여 저점을 기록할 것으로 전망됩니다. 경제성장 둔화와 같은 거시환경의 악재는 투자자산을 배분함에 있어 영향을 줄 것으로 전망됩니다. 때문에 위험자산 투자 배분은 보수적으로 접근할 것으로 예상되고, 발생 가능한 리스크에 대한 관리 차원에서 투자가 이뤄질 것으로 보여집니다. 국내 주식시장은 2018년 10년만에 가장 큰 낙폭을 기록하였으며, 2019년에는 미중 무역분쟁과 같은 대외적인 이슈로 불확실성이 존재하고 있습니다. 코스피 지수를 이끌었던 반도체 실적은 크게 둔화될 것으로 전망됨에 따라 대형주들의 저조한 실적 우려로 국내 주식은 보수적 접근이 필요할 것으로 분석됩니다. 이러한 시장환경 속에서 자산운용사들은 대체투자에 자산배분을 확대하고 안정된 수익률이 보장되는 채권 펀드에 투자가 증가할 것으로 전망됩니다.

이러한 시장상황을 반영하듯, 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다. 

채권형 펀드와 혼합채권형 펀드의 규모는 2011년말 63조원에서 2019년 3분기말 기준 142조원 수준으로 증가하였습니다. 그러나 이에 반해 주식형 펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모가 2019년 3분기말 기준으로 77조원으로 1/3 이상 규모가 감소하였습니다. 

또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드 및 특별자산 펀드도 2011년 말 각각 16조원 및 18조원에서 2019년 3분기말 각각 94조원 및 87조원으로 증가하였습니다. 이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 데에 기인합니다. 

[펀드 구성 및 규모 추이]
(단위 : 조원)

기준일자
구분
증권
단기
금융
파생형
부동산
실물
특별
자산
혼합
자산
합계

주식
혼합
주식
혼합
채권
채권
투자
계약
재간접

2019.3Q
공모
63
5
11
40
-
14
76
20
3
-
-
3
234

사모
14
4
5
85
-
21
27
32
91
-
84
33
397

소계
77
9
17
125
-
35
103
53
94
-
87
36
635

2018년
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
-
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
-
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

(출처 : 금융투자협회)

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.

[펀드 유형별 운용보수 추이]
(단위 : %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2012년
0.664
0.790
0.337
0.200
0.498

2013년
0.610
0.725
0.331
0.209
0.469

2014년
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년
0.439
0.546
0.325
0.123
0.358

2019.3Q
0.433
0.541
0.319
0.124
0.354

(출처 : 금융투자협회)

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다.

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2019년 3분기말 기준 국내 자산운용사는 275개로 2015년 말 96개 대비 약 2.9배 이상 증가하였습니다.

[국내 자산운용사 수]

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019.3Q

국내 자산운용사수
96개
165개
215개
243개
275개

주) 2019년 3분기 기준 
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운
용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다. 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

⑤ 부동산 신탁업 (대상회사 : 우리자산신탁(주))

부동산전업신탁사의 경우 부동산 소유자인 위탁자로부터 부동산의 유지 및 관리 또는 투자수익을 목적으로 대상 부동산을 수탁받아, 그 부동산을 유지ㆍ관리 또는 토지 개발 후 임대ㆍ분양을 통해 수익을 올려 수익자에게 교부하고 그 대가로 신탁보수를 수취하는 것을 주 업무로 하고 있으며, 신탁의 부수업무로서 대리사무 업무와 컨설팅 업무 등을 수행하고 있습니다.

부동산신탁업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거, 금융위원회의 인가를 득한 회사만 시장에 참여하고 있습니다. 다만, 신탁사간 영업 경쟁으로 인해 단가 경쟁이 치열하고, 기존의 업무 관행이나 사업 전략만으로는 도태될 수밖에 없는 구조입니다. 따라서 현재 신탁사들은 사업다각화와 수익 창출을 위해 노력하고 있으며, 각 회사별로 특징적인 사업들을 영위하며 경쟁을 지속 중에 있습니다. 2019년 3분기 기준 총 12개사가 영업을 영위하고 있으며, 신탁사간의 경쟁은 더욱 치열해질 전망입니다.

[부동산 신탁사, 영업이익 순위]

(단위: 백만원,%)

2019년 상반기기준
영업이익 순위
신탁사
2018년
3분기 누적
2019년
3분기 누적
증감

1위
한국토지신탁
142,929
117,721
-17.6

2위
한국자산신탁
88,534
76,349
-13.8

3위
하나자산신탁
46,516
64,830
39.4

4위
KB부동산신탁
52,813
58,180
10.2

5위

우리자산신탁

(舊)
국제자산신탁

31,092
34,005
9.4

6위
생보부동산신탁
31,479
33,250
5.6

7위
아시아신탁
25,436
26,661
4.8

8위
코리아신탁
21,403
24,411
14.1

9위
대한토지신탁
22,921
19,101
-16.7

10위
코람코자산신탁
63,559
18,838
-70.4

11위
무궁화신탁
30,334
13,687
-32.7

12위
대신자산신탁
-
-1,542
-

계
547,016
485,491
-11.2

출처: 각사, 더벨(the bell)

최근 몇 년간 호황이었던 부동산 경기 및 부동산신탁사들의 축적된 자본력과 전문화된 개발사업 추진·관리 능력으로 인해 부동산신탁업계는 최근 높은 성장세를 유지하고 있었습니다. 하지만 최근 미ㆍ중 무역분쟁의 장기화, 중국 경제의 침체 등 세계 경기가 전반적으로 성장이 둔화된 추세를 보이고 있는 상황에서, 우리 정부의 각종 부동산 규제 정책 시행 및 국내 건설투자 부진 등이 맞물리면서 국내 건설 및 부동산 경기는 크게 위축되고 있습니다. 그로 인해 부동산신탁업계도 어느 정도 하강국면이 예상되고 있습니다. 투자자께서는 이점
유의하시기 바랍니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 의해 많은 영향을 받습니다. 따라서,

당사 및 당사의 자회사 등은 사업 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니
,
개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다. 비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.

① 은행업 (대상회사 : (주)우리은행) 

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 또한 국가경제에 있어 매우 중요한 역할을 수행하는 산업으로서 제대로 작동하지 않을 경우 외환위기처럼 국가 차원의 중대한 어려움을 초래할 수도 있습니다. 따라서 국내 은행 산업은 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

최근 은행업은 과거와 달리 글로벌 규제환경 변화에도 직접적으로 영향을 받고 있어 국내와 더불어 글로벌 규제환경 변화도 중요한 요인이 되고 있습니다. 2008년 금융위기를 계기로 전세계 금융산업의 규제환경이 급변하여 왔으며, 금융위기 이후 바젤은행감독위원회(BCBS : Basel Committee on Banking Supervision)를 중심으로 글로벌 규제체계가 개편되고 있으며, 점진적으로 규제가 강화되는 추세에 따라 바젤Ⅰ, 바젤Ⅱ에 이어 2013년 12월부터 바젤Ⅲ 중 자본규제가 순차적으로 도입되었습니다. 이에 따라 자기자본 및 자산건전성 강화를 중점으로 자본의 질적 강화, 레버리지비율 규제, 유동성비율 규제 등이 도입되고 있는 가운데 향후에도 국제기준 이행에 대한 요구가 계속 강화될 것으로 예상됩니다.

1) 바젤Ⅲ

바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.

구분
내용

자본적정성 규제

현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

바젤기준 자본적정성 규제_증신.jpg
바젤기준 자본적정성 규제

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) 
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[보통주자본비율 규제]
(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.
(출처 : 은행업감독규정)

은행지주회사 또한 바젤Ⅲ에 따른 자본적정성 규제의 적용을 받고 있습니다.

[은행지주회사 바젤Ⅲ의 최소 규제자본 비율]

('19년 기준)
바젤 ⅠㆍⅡ
바젤Ⅲ

BIS자기자본
보통주자본
기본자본
총자본

최소규제비율
8.0%
4.5%
6.0%
8.0%

자본보전완충자본
0.0%
2.5%(보통주자본)

계
8.0%
7.0%
8.5%
10.5%

(출처: 2013.09.11 금융위원회 보도자료)

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 많은 금융기관들이 경기호황기에 레버리지를 과도하게 확대하였다가 위기가 닥쳤을 때 이를 급격하게 디레버리징함으로써 위기를 증폭시켰습니다. 호황기에는 리스크가 저평가되고 수익률이 높기 때문에 금융기관은 차입을 늘려 수익률이 높은 자산에 투자하여 레버리지를 확대하려는 경향이 있습니다. 하지만 불황기에 거품이 꺼지면서 자산가격이 하락하여 손실이 발생하는 경우 호황기에 확대되었던 레버리지가 거꾸로 손실을 증폭시키기 때문에 적절한 규제가 필요합니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다.

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

출처 : 금융감독원 보도자료(2017.10)
주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등
주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성 규제

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. 

[유동성커버리지(LCR, Liquidity Coverage Ratio) 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥100%

LCR규제는 2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용되었습니다. 은행의 유동성 리스크에 대한 단기 복원력을 제고하는 것으로, 금융 또는 실물 위기 발생 시 은행 부문의 충격흡수 능력을 제고함으로써 금융부문의 위기가 실물경제로 파급되는 위험을 줄이는 데 기여할 것으로 예상됩니다. 은행은 30일간의 유동성 스트레스 시나리오 하에서 유동성 부족을 충당할 수 있도록, 민간 시장에서 쉽고 빠르게 현금화가 가능하면서도 처분제한이 없는 고유동성자산을 적정 규모로 보유해야 합니다.

[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이
낮아 안정적으로 조달한 자금
주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

거액익스포져 한도규제

거액익스포져 한도규제는 국내은행이 연계된 거래상대방별 익스포져를 BIS 기본자본의 25% 이내로 관리하는 규제입니다. 당초 바젤위원회는 19.1월부터 동 규제를 도입키로 했으나, 주요국에서 도입 일정이 지연되는 움직임이 있어 국내는 정식규제 도입을 연기하되, 행정지도를 통해 2019.03.31부터 자발적인 참여 아래 시범실시하고 있습니다. 시범실시 대상은 외은지점, 인터넷전문은행, 산은, 수은을 제외한 국내은행입니다.

거래상대방은 통제관계(의결권 50% 초과 보유, 이사임면권 보유 등 지배력을 행사하는 관계로서 공정거래법상 기업집단 개념과 유사), 경제적 의존관계(한 기업의 부실화 또는 부도위험이 다른 기업으로 확산될 수 있는 관계(단, 기본자본의 5% 초과 익스포져만 적용))로 연계되는 그룹을 의미합니다.

익스포져는 대출 등 자금지원 성격의 신용공여와 주식, 채권 등 금융상품 및 보증제공자의 보증금액 등을 포함하여 산출합니다.
예시) 은행이 보증기관 A의 50% 보증서를 담보로 차주 B에게 100억원을 대출시, 보증기관 A와 차주 B에 대하여 각각 50억원의 익스포져 발생

기준자본은 연결기준 BIS 기준자본(바젤III 기준)입니다.

[동일차주 신용공여 한도규제와 바젤 거액익스포져 한도규제 비교]

구분
동일차주 신용공여 한도
바젤기준 거액익스포져 한도

규제근거
은행법
은행업감독규정(예정)

거래상대방
공정거래법상 기업집단
통제관계, 경제적 의존관계

규제대상
신용공여
신용공여 + 주식, 제3자 보증 등

한도
총자본의 25% (주1)
기본자본의 25% (주2)

(출처: 2019.02.28 금융위원회 보도자료)
(주1) 총자본 : 기본자본 + 보완자본(후순위채 등)
(주2) D-SIB간 한도 : 기본자본의 15%

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입

채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 최근 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 

금융위원회 2017년 12월 보도자료(금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개)는 FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화,저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 하겠다는 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중입니다. 

FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

② 신용카드업 (대상회사 : 우리카드(주))

국내 신용카드업은 정부의 규제강도가 높은 산업으로 핵심 수익원인 가맹점수수료의 경우관계법령에 의해 정부의 직접적인 통제를 받고 있습니다. 여전법 제18조의3의 1항에 따라3년 주기로 적격비용을 재산정하여 수수료를 조정하고 있으며 2019년 새롭게 적용될 수수료 체계(「카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」)가 2018년 11월 26일 발표되었습니다. 이후
카드수수료 종합개편방안('18.11.26 발표)」
의 후속조치로 2019년 1월 22일 국무회의에서 신용카드 우대수수료 적용 대상 확대(
우대수수료율이 적용되는 우대구간이 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대)
를 내용으로 하는 「여신전문금융업법 시행령」 개정안이 통과됨에 따라 우대가맹점 비중은 262.6만개로 '19.1월 선정 기준 전체 가맹점(273만개)의 96%로 확대되었습니다('18.7월말 선정 기준 우대가맹점은 전체의 84%). 이와 같은 우대가맹점 확대로 연간 약 5,800억원 상당의 카드수수료가 감소(신규 영세가맹점(3억원 이하) 지정 등에 따른 우대수수료 적용 효과 고려시)될 것으로 예상되며, 가맹점수수료가 신용카드사의 영업수익의 절반을 차지하고 있는 점을 감안할 때 신용카드업계의 수익성 저하는 불가피할 것으로 판단됩니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

가맹점 구분(연 매출액 기준)

현행

개선안

인하폭

신

용

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.8%

0.8%

-

3~5억원

1.3%

1.3%

-

5~10억원

약 2.05%

1.4%

약 0.65%p

10~30억원

약 2.21%

1.6%

약 0.61%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30~100억원

약 2.20%

평균 1.90%

평균 0.3%p

100~500억원

약 2.17%

평균 1.95%

평균 0.22%p

체

크

우대 가맹점

(우대수수료율)

~3억원

0.5%

0.5%

-

3~5억원

1.0%

1.0%

-

5~10억원

약 1.56%

1.1%

약 0.46%p

10~30억원

약 1.58%

1.3%

약 0.28%p

일반 가맹점

(평균수수료율)

30억원 초과

약 1.60%

평균 1.45%

평균 0.15%p

(출처: 2018.11.26 금융위원회 보도자료)

또한 우리 경제의 막대한 부담인 가계부채 관리를 위해 감독당국은 카드산업에 대한 규제를 광범위하게 진행해 왔습니다. 이러한 규제에 따라, 신용카드사의 외형확대 제한을 위해 카드자산, 신규 발급카드, 마케팅 비용(률)에 대한 적정 증가율 설정과 레버리지 규제 등이 도입 되었고, 카드자산 위험관리 강화를 위해 카드대출에 대한 대손충당금 적립률의 상향 조정, 복수카드 이용자 정보공유 확대 및 체크카드 이용 촉진 등 카드업무 전반에 걸친 제도 개선이 이루어졌습니다.

이러한 일련의 규제는 신용 카드사에게 발생 가능한 위험을 미연에 방지하기 위한 선제적인 성격을 띠고 있어 신용카드사의 위험이 확대되는 것을 제어하는 데에 효과적인 것으로 판단되지만, 신용카드산업의 시스템적 중요성과 가계부채 제어 등 정책적 목적으로 인해 규제 강화 기조가 장기화되고 있는 점은 신용카드사들의 성장성 정체와 수익성 저하로 연결 될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

③ 종합금융업 (대상회사 : 우리종합금융(주))

금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일하게 겸업 금융기관이었던 종합금융산업이 은행, 증권 등 타금융기관의 업무영역 확대로 경쟁이 심화되고 있으며,

2009년 2월4일 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행으로 기존의 종합금융회사에 관한 법률 및 간접투자자산운용업법은 자본시장법으로 통합되
어

적용 받고 있습니다. 이러한 금융권역간의 업무영역확대는 신규업무 추진에 경쟁이 심화되어 수익성 저하로 연결될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

종합금융회사는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」,「외국환거래법」,「여신전문금융업법」,「예금자보호법」,「주식회사의외부감사에 관한 법률」등의 규제를 받고 있습니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」에 따라 종합금융회사의 주요업무는 발행어음ㆍCMA예탁금ㆍ기업어음ㆍ매출 등 수신(예금)업무와 할인어음ㆍ팩토링ㆍ무역어음 할인ㆍ어음보증을 통한 단기 여신 및 원화 및 외화 중장기대출 등 중장기 여신업무 등의 여신(대출)업무, 그리고 유가증권의 인수 주선ㆍM&A업무ㆍ벤처투자ㆍ프로젝트파이낸싱 등의 투자은행 업무입니다. 이처럼 종합금융회사는 다양한 금융업무를 영위할 수 있으며, 자금조달 측면에서도 예금자보호가 가능한 수신기능이 부여되어 영업의 안정성을 제고하는 측면이 있습니다.

또한, 종합금융회사는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」및 동법 시행령과 「금융투자업자규정」에 따라 영업한도가 정해져 있고, 월별, 분기별 관리감독이 이루어지고 있습니다.

주요 영업한도 규정은 채권발행 한도(자기자본의 10배 이내), 관계인 신용공여 한도(자기자본의 15% 이내), 거액 신용공여 한도(자기자본의 5배 이내), 유가증권 투자한도(자기자본의 100% 이내), 업무용 부동산 투자한도(자기자본의 100% 이내), 대주주 및 특수관계인 주식한도(자기자본의 5% 이내) 등이 있습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

자본시장과 금융업에 
관한 법률
및 동법 시행령,
금융투자업규정
1. 채권발행 한도 : 자기자본의 10배 이내
2. 동일인 한도 : 자기자본의 20% 이내
3. 동일차주 한도 : 자기자본의 25% 이내
4. 관계인 신용공여 한도 : 자기자본의 15% 이내
5. 거액 신용공여 한도 : 자기자본의 5배 이내
6. 유가증권 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
7. 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
8. 지급준비자산 보유 : 발행어음,채무증서, CMA수탁금,담보배서어음의5%이상(평잔)
9. 대주주 및 특수관계인 주식한도 : 자기자본의 5% 이내
10. 중소기업 지원비율 : 기업에 대한 어음보유액,팩토링금융, 어음지급보증,중장기대출의 25% 이상

④ 자산운용업 (대상회사 : 우리자산운용(주), 우리글로벌자산운용(주))

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가 완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.

주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년

회사수(사)
86
93
165
215
243

운용자산(조원)
681
819
907
950
1,019

펀드수탁고(조원)
377
422
469
497
551

투자일임계약고(조원)
303
397
438
452
468

순이익(억원)
4,175
4,955
6,674
6,274
6,060

(출처 : 금융감독원 보도자료)

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2014년말 86개사에서 2018년말 243개사로 회사수가 200%이상 증대되었습니다. 운용자산은 2014년말 681조원에서 2018년말 1,019조원으로 49.6% 증대되었습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미중 무역분쟁, 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과도 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다.

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

(출처 : 금융위원회)

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 취하였으나, 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이라는 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

(출처 : 금융위원회)

또한, 금융위는 또 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다. 이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다.

⑤ 부동산 신탁업 (대상회사 : 우리자산신탁(주))

부동산신탁회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 금융위원회로부터 인가를 받은 후 금융투자업(신탁업)을 영위하고 있는 금융기관이며, 이로 인하여 자본시장법과 동법 시행령, 금융투자업규정, 기타 금융 관련 관계법규 등에 의해 신탁의 인수 및 신탁재산의 관리, 운용, 처분 등 업무절차와 방법상 제한을 받고 있습니다.
또한, 부동산관련 신탁상품들은 신탁법 제22조(강제집행 등의 금지) 등에 근거하여 개발사업의 안정성을 강화하고 신탁재산을 보호하는 기능을 제공하고 있기 때문에 부동산 사업을 시행하는데 있어 필수적으로 이용하여야 하는 상품으로 인식되고 있
습니다.
그러나, 부동산신탁업에 대한 직접적인 규제 등이 시행되는 경우 당사가 속한 산업의 향후 전망 및 당사의 수익성에 중요한 불확실성 요인으로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

다. 국내외 금융시장 변화에 의한 위험

국내외 경기 불확실성에 따른 리스크는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융업은 직간접적으로 영향을 받고 있습니다.
당사를 비롯한 당 그룹은
국내외 금융시장의 변화에 의해 큰 영향을 받
고 있으며,
이로 인해 금리, 환율, 채권 및 주식 가격, 기타 시장 요인의 변동성은 당사의 사업에 직ㆍ간접적으로 영향을 미치고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 높은 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2017년 보호무역과 감세 정책으로 해외로 떠났던 미국 기업들이 미국으로 복귀하면서 미국 경제는 완전고용 달성 및 2%대 물가 안정 수준을 보이며, 2018년 2분기 GDP 성장률은 연환산 3.5%를 달성하였습니다. 이러한 경기회복세 속에서 주요국 통화당국은 통화정책 정상화 움
직임을 보였으며, 미 연준은 FOMC에서 2018년에만 총 네 차례의 기준금리 인상을 단행하였
고 이후,
2019년 7월 FOMC 전까지

2.25%~2.50% 수준을 유지해왔습니다.

하지만 미국은 2018년 2분기 GDP 성장률(전기비 연율)이 3.5%를 기록한 뒤 3분기 2.9%, 4분기 1.1%로 급격히 하락하는 모습을 보였습니다.
2019년 1분기 GDP 성장률은 연환산 3.1%를
달성하였으나,
일부 경제지표 부진, 미-중 무역갈등 악화 및 글로벌 경기둔화를 주된 원인으로 2019년 2분기에는 GDP성장률이 2.1%를 보이면서 경제성장률이 하향세를 보이고 있습니다.
이를 반영하여 2019년 7월 FOMC에서는 미약한 글로벌 성장세와 무역분쟁으로부터의 하방위험을 낮추고자 위기관리차원의 보험적 성격으로 기준금리를 2.00%~2.25%로 0.25%p 인하했습니다. 아울러, 글로벌 경기 불확실성과 낮은 인플레이션 상황이라는 점에서 향후 경기변동 상황에 따라 경기확장을 위한 적절한 행동을 취할 것임을 밝혀 추가 금리인하 가능성을 시사했습니다.
이어 2019년 9월 및 10월 FOMC에서 두 차례에 걸쳐 추가 금리 인하를 결정하였습니다(9월 FOMC에서 1.75%~2.00%로 0.25%p. 인하 후 10월 FOMC에서 1.50%~1.75%로 0.25%p. 추가 인하). 이는 미국 경제가 비교적 견조한 성장세를 이어나가고 있으나, 미중 무역분쟁 및 글로벌 경기 둔화에 따른 불확실성 및 위험에 대한 대응 차원이라고 분석되고 있습니다. 

< GDP성장률 >

(%, 전기비 연율)

항목
2017
2018
2019

연중
연중
1분기
2분기
3분기
4분기
1분기
2분기
3분기

GDP
2.4
2.9
2.5
3.5
2.9
1.1
3.1
2.0
1.9

출처: 미국 상무부 경제분석국(BEA)

한국의 경우, 금융통화위원회에서 2017년 기준금리를 25bp 인상(1.25% → 1.50%) 한 후 2018년 11월 추가로 25bp 인상하여 기준금리를 1.75%까지 인상하였으나, 국내경제의 완만한 성장세 예상과 수요측면에서 낮은 수준의 물가상승압력 전망으로 2019년 7월 기준금리를 1.50%로 하향 조정하였습니다. 이어 2019년 10월에도 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화흐름에 따라 추가 금리인하를 단행하며 기준금리는 1.25%로 하향 조정되었습니다. 향후 저물가·저성장 국면이 지속될 경우, 추가 금리인하 가능성도 배제할 수 없는 상황입니다. 한국은행은 이와 더불어 IT부문 업황 부진과 미ㆍ중 무역분쟁에 따른 불확실성 등으로 설비투자가 감소하고 상품수출 역시 증가세가 둔화될 것으로 전망했으나, 내년에 민간부문의 부진이 완화되면서 성장 흐름이 나아질 것으로 예상해 경제성장률을 2019년 2.0%, 2020년 2.3%로 전망하고 있습니다.

< 경제 전망 >

(전년동기대비, %)

구 분
2018년
2019년e)
2020년e)
2021년e)

상반
하반
연간
상반
하반
연간
연간

GDP

2.7

1.9

2.1

2.0

2.2

2.3

2.3

2.4

민간소비

2.8

2.0

1.8

1.9

1.9

2.2

2.1

2.3

설비투자

-2.4

-12.3

-2.9

-7.8

5.7

4.2

4.9

5.2

지식재산생산물투자

2.2

2.2

2.8

2.5

3.3

3.6

3.4

3.3

건설투자

-4.3

-5.1

-3.6

-4.3

-3.6

-1.2

-2.3

-0.9

상품수출

3.3

-0.8

0.1

-0.4

2.3

2.1

2.2

2.4

상품수입

1.6

-3.2

0.0

-1.6

2.4

2.3

2.4

2.9

소비자물가
1.5

0.6

0.2

0.4

1.1

0.9

1.0

1.3

(출처 : 한국은행 경제전망보고서(2019.11))

일본의 경우, 엔화가 약세를 보이면서 그 동안 급락했던 수출이 증가세로 전환하기도 했으나
금년들어 수출이 부진한 모습을 보이며 한-일 무역마찰을 비롯한 대외 불확실성이 지속되고 있습니다. 또한
소비세율
인상(8%→10%, '19.10월)으로 소비 증가세도 둔화될 것으로 예상되어 일본 경제의

성

장세가 둔화될 가능성이 있습니다.

한편 유럽의 경우, 제조업 부진이 점차 완화되며 고용상황 개선, 확장적 재정정책 등으로 소비 증가세는 유지될 것으로 예상되지만, 브렉시트 협상 및 보호무역주의 확산에 따른 불확실성은 성장 경로의 하방리스크 요인으로 여전히 남아있는 상황입니다. 

유로 성장률 전망(%)
2018년
2019년(e)
2020년(e)

IMF(19.10월)
1.9
1.2
1.4

OECD(19.11월)
1.9
1.2
1.1

ECB(19.9월)
1.9
1.1
1.2

(출처: 한국은행 경제전망보고서(2019.11))

이러한 주요국의 통화 정책 변화에 따른 금융시장 변동성 확대, 미중 무역분쟁, 한-일 무역갈등을 비롯한 보호무역주의 확산에 따른 환율 변동성 확대 및 수출여건 악화 등이 발생할 경우 국내 경기회복세 및 금융환경에 부정적인 작용할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 사업도 직ㆍ간접적으로 영향을 받을 수 있는 바, 투자자께서는 위와 같은 상황을 고려하시어 투자하시기 바랍니다.

라. 이중레버리지 비율 상승에 따른 위험

이중레버리지 비율이란 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다.
감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2019년 3분기 기준 120.67%이며, 이는 금융지주회사의 자금조달 확대 및 조달비용 절감 등 재무적 역할이 강화되고 있음을 의미합니다. 하지만 핵심 자회사의 배당에 크게 의존하고 있는 금융지주회사의 자본구조 등을 감안할 때,
향후 금융시장의 불확실성 및 정부 규제 강화 기조가 확대됨에 따라 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다
.

투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

이중레버리지 비율이란, 금융지주회사의 자기자본 대비 자회사에 대한 출자총액으로서 100%를 초과하는 금액은 지주회사의 차입을 통한 출자에 해당되며, 금융당국의 권고 수준은 130% 이하입니다. 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우, 금융지주회사는 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 

국내 금융지주회사의 평균 이중레버리지 비율은 2019년 3분기말 기준 120.67%이며 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과하는 금융지주회사는 없습니다. 당사의 경우 2019년 3분기말 기준 이중레버리지 비율은 100.2%로 금융당국의 권고 수준을 하회하고 있습니다.

[국내 금융지주회사 이중레버리지 비율 추이]

(단위: %)

구분
2019년 3분기말
2018년말
2017년말
2016년말

우리금융지주
100.18
-
-
-

신한금융지주회사
128.58
119.05
127.44
127.13

한국투자금융지주
128.08
128.74
129.09
129.69

KB금융지주
125.59
126.17
125.80
118.00

하나금융지주
123.05
125.61
125.20
126.74

DGB금융지주
125.50
119.40
109.54
108.76

메리츠금융지주
123.49
128.19
127.75
139.44

BNK금융지주
119.27
122.39
122.22
122.53

JB금융지주
116.29
119.34
129.42
126.96

농협금융지주
116.64
120.62
121.18
119.92

평균
120.67
123.28
124.18
124.35

주1) 금융지주회사 이중레버리지비율 = (자회사에 대한 출자총액 / 자본총계) * 100
 (산정방식 : 별도 대차대조표 기준)
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

은행지주회사는 증권 및 보험, 신용카드, 캐피탈 등 비은행 업무확대와 이를 활용한 자산성장을 도모하고 있으며, 최근에는 해외시장을 중심으로 한 M&A를 강화하는 추세입니다. 비은행계지주회사 또한 증권자회사를 통한 주력 업무 확대뿐만 아니라 인터넷전문은행이나 저축은행 등 예대업무를 확대하는 경향이 두드러지고 있습니다. 이는 업무 다각화와 자회사를 통한 성장에 필요한 자본력 제공이나 유동성 공급, 지급보증 등 지주회사 및 자회사 간 재무적 역할분담이 확대되고 있음을 의미합니다.

한편 금융지주회사의 재무적 역할이 장기적으로 안정화되기 위해서는 금융시장의 불확실성 및 업종별 규율체계, 금융지주회사의 수익구조 균형 등을 종합적으로 고려하여 이중레버리지 비율을 관리해 나갈 필요가 있습니다. 국내 금융지주회사의 경우 주력 자회사에 의한 수익의존도가 높은 구조임을 감안할 때, 주력 자회사의 경영성과가 금융지주회사의 장기적 재무안정성에 미치는 영향이 상대적으로 클 수 있습니다.

그러므로 주력 자회사의 경영성과 변화에 따른 그룹 차원의 완충력 변화를 최소화할 수 있도록 주력 자회사에 대한 전체 그룹의 수익의존도 등을 감안해 지주회사의 자본확충 여력을 모니터링 할 필요가 있습니다.

살펴본 바와 같이 당사와 같은 금융지주회사는 이중레버리지 비율이 금융당국의 권고 수준인 130%를 초과할 경우 관련 제재 위험이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화 위험

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 향후 당사와 같은 금융지주회사의 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 당사는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 당사의 경우 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일 재출범하였으며, 비은행부문을 강화하기 위해 인수합병을 추진 중에 있습니다.

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

바. 개인정보와 관련된 위험

금융권에서의

개
인정
보
유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐
에 따라
고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라
정보유출 사고 발생 시 당사 및 당사 자회사의 평판 하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례가 발생한 바 있습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

(출처: 금융감독원 보도자료)

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다(2014년 11월 29일 시행). 고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 대통령령으로 정하는 개인신용정보(이하 "개인신용정보"라 한다)를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제7항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

(출처 : 법제처)

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 법 제48조의2제4항에 따라 고객에게 통지하여야 하는 정보의 종류는 다음 각 호와 같다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

④ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 연 1회 이상 하여야 한다. <신설 2014.11.24.>

⑤ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010.1.18., 2014.11.24.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑥금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑦금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑧제6항 및 제7항의 정보취급방침의 통지와 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014.11.24.>

⑨금융위원회는 제5항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2014.11.24.>

⑩ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24.>

(출처 : 법제처)

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) 
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

(출처 : 법제처)

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향도 완전히 배제할 수 없습니다. 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

사. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 이에 따라 정부는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고,
핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다.

2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 추진하는 등 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있습니다. 또한, 금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 이러한 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다.

이러한
핀테크 산업의 등장으로 기존 은행들은 해당 기술을 활용한 새로운 금융서비스를 제공 할 수 있는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경 속에서 지나친 경쟁에 따른 수익성 악화에 직면할 수 있으므로 이점 투자에 유의하여 주시기 바랍니다.

4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.
핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

(출처 : 금융위원회 보도자료)

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

(출처 : 금융위원회 보도자료)

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행하였습니다.

그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다. 

금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다. 

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영
- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속
- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴
- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)
- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소
- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화
- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신
- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진
- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정
- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축
- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안
- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호
- 디지털 금융소비자 보호 강화

(출처 : 금융위원회 보도자료)

<핀테크 활성화를 위한 규제혁신>

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핀테크 활성화를 위한 규제혁신 목표

(출처: 금융감독원 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신'(2019.06.27))

금융위원회와 2019년 10월 앞서 발표한 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신' 추진방안에 대하여 발표하였으며,
금융감독원은
2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도한 바 있습니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.

[핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안]

구분
내용

1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신
- 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토
- 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화

2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신
- 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성
- 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교
- 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토
① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선
② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원
③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화
④ 대출·데이트 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화

3. 현장 밀착형 규제혁신
- 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴
- 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검

(출처: 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15))

[핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안]

◇핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원
 →글로벌 수준으로 핀테크시장과 산업 생태계 고도화
 〓 8개분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진

핀테크스케일업

(출처: 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04))

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며, 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다,

[해외 금융회사의 핀테크 기업 투자관련 사례]

구분
해외 은행 사례

영국
- 바클레이즈: 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입.

캐나다
- TD뱅크: 인공지능 분야 벤처기업 Layer6 인수(2018.1월)하여 AI를 활용한 다양한 형태의 데이터 분석을 통해 개별 고객의 요구를 파악하고 예측.

스페인
- 대형은행 BBVA: 비금융 빅데이터 분석업체 Madiva(2014.12월) 및 UX 디자인 업체 Spring Studio를 인수(2015.4월)하여 빅데이터 기반 신사업 모델 발굴 및 고객 친화적 App 개발 등에 활용.

미국
- 골드만삭스: 소셜미디어 업체 Dataminr 투자(2015.3월) SNS상의 빅데이터 분석을 통해 고객의 니즈를 파악하고 중요 정보 및 동향 제공.
- 금융그룹 Capital One: 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중.

(출처 : 삼성경제연구소, 금융위원회 보도자료)

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시
영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재
NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생
해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시
중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자
상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시
자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시
모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

(출처: 금융감독원, 삼성경제연구소)

아. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융위원회는 금융혁신 및 은행산업의 경쟁 제고를 위해 2018년 12월 24일 인터넷전문은행 신규인가를 추진계획을 밝혔습니다. 이후 2019년 01월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을
보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법이 시행된 후
2020년 1월 현재까지 케이뱅크와 카카오뱅크가 정식 서비스를 제공

하고 있습니다.

 금융위원회의 인터넷전문은행 신규인가 추진으로 2019년 3월 애니밴드스마트은행, 키움뱅크, 토스뱅크 3개 신청자가 접수했으나, 신청서류미비(애니밴드스마트은행)로 신청이 반려되고, 사업계획 혁신성 및 실현가능성 미흡(키움뱅크), 지배주주 적합성 및 자금조달능력 미흡(토스뱅크)을 사유로 예비인가가 모두 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다. 이후 2019년 10월 15일까지 총 3개의 신청인이 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였으며, 2019년 12월 토스뱅크가 예비인가를 획득하였습니다. 

이렇게
인터넷
전문은
행
이 출범되면서
온
라인
업무에 따른 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며 24년만에 은행을 신설 인가 하였고, 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하였습니다. 또한, 금융위원회는 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁력 제고를 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고, 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다. 하지만 2019년 05월, 3개사는 신청반려와 부적합 판단으로 예비인가가 불허되었습니다. 애니밴드스마트은행은 기본적인 자료인 자본금 및 주주구성 관련 신뢰할 수 있는 신청서류가 미비하여 신청이 반려되었으며, 키움뱅크는 사업계획의 혁신성, 실현가능성 측면에서 미흡하다는 점, 토스뱅크는 지배주주 적합성(출자능력 등) 및 자금조달능력 측면에서 미흡하다는 점을 사유로 예비인가가 불허되었습니다. 이에 금융위원회는 인터넷전문은행특례법의 입법취지와 혁신성장 정책기조가 퇴색되지 않도록 2019년 7월 인터넷전문은행 신규인가 재추진 보도자료를 통해 2019년 10월 예비인가 신청 접수 일정을 발표했습니다.

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다. 

1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가 

2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가

3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) →
키움뱅크, 토스뱅크 제3인터넷전문은행 예비인가불허 발표('19.5월 26일) →
신규 인터넷전문은행 예비인가 재추진 ('19년 3분기)

(출처 : 금융위원회 보도자료)

이후 2019년 10월 15일까지 총 3개의 신청인이 인터넷전문은행 예비인가 신청서를 제출 완료하였으며, 2019년 12월 토스뱅크가 예비인가를 획득하였습니다. 향후 토스뱅크는 인적/물적요건 등을 갖추어 본인가를 신청하게 되고(신청 후 1개월 이내 심사원칙) 본인가를 받는 경우 영업개시(본인가 후 6개월 이내)가 가능합니다.

[토스뱅크 예비인가 신청 내역]

상호명(가칭)
주주구성 현황(예비인가 신청서 기준)

토스뱅크
(주주사 11개)
비바리퍼블리카(토스), KEB하나은행, 한화투자증권,
중소기업중앙회, 이랜드월드, SC제일은행, 웰컴저축은행,
한국전자인증, 알토스벤처스, 굿워터캐피탈, 리빗캐피탈

(출처 : 금융위원회 보도자료, 2019.10.15)

20
19년 3분기말 기준, 카카오뱅크는 총 고객수 약
1,000만명, 수
신 19조 8,819억원, 여신 13조 5,802억원, 케이뱅크도 각각
약 100만명,
2조 5,230억원, 1조 4,832억원을 기록하는 등 출범 2년 여간 큰 성장을 이루었습니다.
다만 건전성 및 자본적정성 관
리 측면에서 다소 저하된 모습을 보이고 있는데,
고정이하
여신비율이
2017년 말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.05%에서 2018년 말 각각 0.13
%, 0.67%, 2019년 3분기말에는 각각 0.20%, 1.14%로 급증하였고

,
BIS기준 자기자본비율은 두 은행 평균 2017년말 15.95%, 2018년말 15.19%,
2019년 3분기말 10.91% 로 감소하였습니다(
2019년 3분기말
기준 금융감독원 금융통계시스템).

이
렇
게 인터넷전문은행이 도입되면서 온라인 업무에 따른
비용절감 효과,
상품개발 촉진 등
긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 은행권 및 제2금융권의 수신 및 여신금리 조정,
점포축소 가속화, 비대면 채널 투자 확
대
등 가격경쟁으로 인한 수익성 저하와 같은 부정적 요인도 발생할 수 있습니다.

또한, 중장기적으로 적지 않은 고객들이 인터넷전문은행으로 이동할 경우 기존 은행산업에 부정적으로 작용할 수 있으며 이는 금융지주회사에도 직ㆍ간접적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

자. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다.
최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.

한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다
. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원, 준회원, 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 
- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

(출처 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 

해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다
.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 7월 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

(출처 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27))

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 운영하고있습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.

국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들께서는 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 주의깊게 모니터링하여 주시기 바랍니다. 

2. 회사위험

가. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는 주식의 소유를 통해
금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적
으로 (주)우리은행, 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 우리프라이빗에퀴티자산운용(주)의 주주와 주식의 포괄적 이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2019년 1월 11일 설립되었습니다.
당
사와 같은 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다
.

당사는 2019년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 은행업이 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드업이 5.69%, 종합금융업이 2.15%, 기타부문이 0.22%의 비중을 차지하고 있습니다. 따라서
당사의 수익성 및 현금 흐름은 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등에 따라 큰 영향을 받으며, 향후 당사의 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 은행 등 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다
.

□ 우리금융지주의 연혁

일 자

내 용

2019.01.11

(주)우리은행, 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 우리프라이빗에퀴티자산운용(주) 6개사 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 따라 (주)우리금융지주를 설립

※
(주)우리금융지주는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배·경영관리, 종속회사에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 설립됨

(출처: 당사 2019년 3분기 보고서)

□
당
사와 종속기업의 주식이전 비율 및 신주배정현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주식이전회사
발행주식총수
1주당 교부비율
지주회사 주식수

(주)우리은행
676,000,000
1.0000000
676,000,000

우리에프아이에스(주)
4,900,000
0.2999709
1,469,857

(주)우리금융경영연구소
600,000
0.1888161
113,289

우리신용정보(주)
1,008,000
1.1037294
1,112,559

우리펀드서비스(주)
2,000,000
0.4709031
941,806

우리프라이빗에퀴티자산운용(주)
6,000,000
0.0877992
526,795

합 계
690,508,000
-
680,164,306

(출처: 당사 2019년 3분기 보고서)

당사는 자회사의 경영관리, 자금조달 및 배분, 금융그룹 전략 수립 등을 통해 사업 자회사간 시너지 효과 창출을 조정하는 역할을 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소입니다. 특히, 은행 부문((주)우리은행)에 대한 의존도가 높은 편이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업
환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다.

당사는 사업 포트폴리오 다각화추진을
위해 2019
년 4월
중국 안방보험그룹과 동양자산운용 및 ABL자산운용(舊 알리안츠자산운용) 인수를 위한 주식매매계약(SPA)을 체결하였습니다. 동년 7월 24일 금융위원회로부터 자회사 편입 및 대주주 변경 승인을 위한 심사를 통과 하여 동양자산운용은(주)는 동년 8월 1일 우리금융그룹의 자회사로 편입이 완료되었습
니다. 향후 당사의 비은행부문 인수관련 자금수요가 지속되어 부담으로 작용할 가능성이 있으
니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□
우리금융지주 영업의 종
류

구 분
사 업 내 용
계열사

금융지주회사
자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무

우리금융지주

은행업
여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무

우리은행

신용카드업
카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

우리카드

종합금융업
종금상품을 통한 여수신업무 및 이에 수반되는 업무

우리종합금융

시스템개발 및 공급업
금융IT시스템의 개발, 판매, 유지보수 등 IT서비스 업무

우리 FIS

경영컨설팅업
경영연구 및 조사업무, 경영컨설팅 등

우리금융경영연구소

신용정보업 및 추심대행업
채권추심, 신용조사, 임대차 조사업무 등

우리신용정보

집합투자 일반사무관리업
펀드의 일반사무관리업무, 자산운용종합관리시스템 제공 등

우리펀드서비스

자산운용업
자산운용업무 및 이에 수반되는 업무
우리자산운용

사모투자업 및 전문사모집합투자업
국내외 사모투자전문회사의 업무집행사원으로서의 업무 등

우리프라이빗에퀴티자산운용

(출처: 당사 2019년 3분기 보고서)

당사는 2019년 3분기말 기준
(주)우리은행 등
9개 자회사와
16개 손자회사 등으로 구성되어 있습
니다.

□ 기업집단에 소속된 회사

구분
회사명
상장여부
사업자등록번호
(법인등록번호)
지배회사

지주회사
(1)
(주)우리금융지주
상장
398-87-01116
-

자회사
(9)
(주)우리은행
비상장
201-81-02819
(주)우리금융지주

(주)우리카드
비상장
101-86-79070

우리종합금융(주)
상장
408-81-00426

우리에프아이에스(주)
비상장
211-81-47962

(주)우리금융경영연구소
비상장
104-86-46001

우리신용정보(주)
비상장
202-81-52516

우리펀드서비스(주)
비상장
107-87-50651

우리자산운용(주)
비상장
107-81-87383

우리프라이빗에퀴티자산운용(주)
비상장
101-86-19238

손자회사
(16)
한국비티엘인프라투융자회사
비상장
107-86-79006
(주)우리은행

우리아메리카은행
 (Woori America Bank)
비상장
해외현지법인

중국우리은행
 (Woori Bank China Limited)
비상장
해외현지법인

인도네시아 우리소다라은행
 (PT Bank Woori Saudara Indonesia)
상장
해외현지법인

러시아우리은행
 (AO Woori Bank)
비상장
해외현지법인

브라질우리은행
 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.)
비상장
해외현지법인

우리파이낸스캄보디아
 (Woori Finance Cambodia Plc)
비상장
해외현지법인

WB파이낸스(캄보디아)
 (WB Finance Co., Ltd)
비상장
해외현지법인

우리파이낸스미얀마
 (Woori Finance Myanmar)
비상장
해외현지법인

우리웰스뱅크필리핀
 (Woori Wealth Development Bank)
비상장
해외현지법인

베트남우리은행
 (Woori Bank Vietnam Limited)
비상장
해외현지법인

유럽우리은행
 (Woori Bank Europe Gmbh)
비상장
해외현지법인

홍콩우리투자은행
 (Woori Global Markets Asia Limited)
비상장
해외현지법인

투투파이낸스미얀마
 (Tutu Finance_WCI Myanmar)
비상장
해외현지법인

(주)우리카드

우리한화유레카사모투자합자회사
비상장
512-87-01240
우리프라이빗에퀴티
자산운용(주)

우리스마트금융산업제1호사모투자합자회사
비상장
730-87-01208

계열회사
(1)
에이비엘글로벌자산운용(주)
비상장
107-81-93283
(주)우리금융지주

(주1) 2019.09.30 기준, 금융지주회사법에 따른 자회사 등
(주2) 2019년 08월 01일 지분 취득을 통해 우리자산운용(주)((舊)동양자산운용)가 당사의 자회사로 편입되었습니다.
(주3) 2019년 09월 10일 지분 취득 및 주식의 포괄적 교환을 통해 우리종합금융(주) 및 우리카드(주)가 당사의 자회사로 편입되었습니다.
(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

□ 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

우리금융그룹 계통도.jpg
우리금융그룹 계통도

(출처: 당사 2019년 3분기 보고서)

당사의 2019년 3분기말 연결 기준 당기순이익은 1조 6,657억원(지배주주지분 순이익)으로 이중 은행 부문(우리은행)의 당기순이익이

1조 7,761억원

의 높은 비중을 차지하고 있습니다. 이러한 은행업에 높게 편중된 사업구조는 은행 자회사의 수익 변동성에 크게 의존을 하는 편이며, 이는 대내외 경제불황 등으로 은행업황이 악화될 경우 당사의 수익성 등도 악화될 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□ 우리금융지주 영업부문별 실적

(기준일 : 2019.09.30)

(단위 : 십억원, %)

구분
은행업
신용카드업
종합금융업
기타 부문
연결조정 등
합계

당기순이익
금액
1,776
95
36
4
△245
1,666

비율
106.63
5.69
2.15
0.22
△14.69
100.00

자산총계
금액
357,221
10,268
3,074
330
△309
370,584

비율
96.39
2.77
0.83
0.09
△0.08
100.00

주1) 당기순이익 : 지배주주지분 당기순이익 기준
주2) 은행업의 경우, 당기순이익 :우리은행 별도 + 해외현지법인 / 자산 :우리은행 연결 기준
주3) 기타부문 : 우리에프아이에스,우리금융경영연구소,우리신용정보,우리펀드서비스, 우리자산운용, 우리프라이빗에퀴티자산운용, 에이비엘글로벌자산운용
(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

나. 은행 자회사의 자산건전성 관련 위험

당사의 자산건전성은 자회사인

(주)우
리은행의 자산건전성과 유사한 모습을 나타내고 있습니다. 2019년 3분기말 기준 (주)우리은행은 고정이하여신비율 0.41%,
연체율 0.31%를 기록하였습니다. 2018년 초 IFRS 9 도입에 따른 추가 충당금 적립과 고정이하자산 감소 등으로 2019년 3분기말 기준 (주)우리은행의 대손충당금적립률은(충당금/고정이하여신비율)는 125.31%로 전년말(119.42%) 대비 5.89%p. 상승하였습니다. 그러나
취약업종 및 한계기업 중심의 기업구조조정이 지속되고 있고 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담 등을 고려할 때 대출의 부실화 우려가 상존하고 있어 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다
. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□ 그룹 건전성 지표

(단위 :십억원, %)

구분
2019년 9월

총여신
271,487

고정이하여신
1,240

고정이하여신 비율
0.46

무수익여신
1,150

무수익여신비율
0.42

대손충당금적립률(A/B)
136.5

대손충당금 잔액(A)
1,692

고정이하여신(B)
1,240

(주) 금감원 제출 금융지주회사 업무보고서 기준

(출처: 당사 2019년 3분기 보고서)

□ 주
요자회사 및 연결종속회사 건전성 지표

(단위 : 억원, %)

구분
지표명
2019년 9월
2018년
2017년

(주)우리은행
총여신
2,482,138
2,339,165
2,221,185

고정이하여신
10,118
11,825
18,396

고정이하여신 비율
0.41
0.51
0.83

무수익여신
9,275
10,156
17,249

무수익여신비율
0.37
0.43
0.78

대손충당금적립률(A/B)
125.31
119.42
87.71

무수익여신 산정대상
기준 제충당금 총계(A)

12,679
14,121
16,136

고정이하여신(B)
10,118
11,825
18,396

우리카드(주)
총여신
96,212
96,072
79,044

고정이하여신
917
772
621

고정이하여신 비율
0.95
0.80
0.79

무수익여신
-
-
-

무수익여신비율
-
-
-

대손충당금적립률(A/B)
102.20
104.02
102.74

대손충당금 잔액(A)
7,899
7,273
6,356

고정이하여신(B)
7,730
6,991
6,187

우리종합금융(주)
총여신
19,091
16,495
12,088

고정이하여신
104
248
227

고정이하여신 비율
0.54
1.51
1.88

무수익여신
54
247
271

무수익여신비율
0.28
1.49
2.24

대손충당금적립률(A/B)
144.23
51.21
45.81

대손충당금 잔액(A)
150
127
104

고정이하여신(B)
104
248
227

(주) 금감원 제출 금융지주회사 업무보고서 기준

(출처: 당사 2019년 3분기 보고서)

□ 우리은행 자산건전성 비율 현황

(단위 : %)

구분
2019.09
2018
2017
2016
2015

고정이하여신
비율
우리은행
0.41
0.51
0.83
0.98
1.47

국내은행 평균
-
0.70
0.81
0.90
1.12

대손충당금
적립률
우리은행
125.31
119.42
87.71
84.48
70.24

국내은행 평균
-
115.20
88.91
87.42
161.16

주1) 국내은행 평균은 금융감독원 금융정보통계시스템의 시중은행, 지방은행 총 12곳 기준으로 해당기간 각 은행들의 수치를 산술평균함.
주2)
2019년 3분기말
기준
(출처 : 금융감독원 금융통계시스템 및 당사 2019년 3분기 보고서)

당사의 자회사인 (주)우리은행의 고정이하여신비율은 2015년말
1.47%를 기록한 이후 지속적인 하락세를 보이며 2019년 3분기말 기준 0.41%를 기
록하였고, 대손충당금적립률도 2015년 이후 꾸준한 상승세를 보이며 2019년 3분기말 기준 125.31%를 기록하였습니다. 2018년말 기준으로는 고정이하여신비율 0.51% 및 대손충당금적립률 119.42%를 나타내며 국내은행 평균
(고정이하여신비율 0.70%, 대손충당금적립률 115.20%)대비 높은 자산건전성을 보여주고 있습니다. 

그러나 취약업종 및 한계기업 중심의 기업구조조정이 지속되고 있고 주택가격의 변동 및 서민 경제상황의 악화는 가계 대출의 증가세로 이어져 향후 경제 전체의 회복세에도 불구하고 가계 부문의 경제 상황이 나아지지 않을 경우 연체율 상승의 위험이 있습니다. 특히 국내 시장 금리 상승으로 가계의 이자지급 부담이 더해져 가계의 가처분소득이 감소할 경우 연체율 상의 위험이 발생할 수 있습니다.

우리은행 자산건전성 비율 추이.jpg
우리은행 자산건전성 비율 추이

□ (주)우리은행 시장점유율

(단위 : 백만원, %)

구분
은행명
2019년 6월
2018년
2017년

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

원화
대출금
우리
215,550,752
23.9
208,837,131
23.8
198,504,623
24.3

국민
259,269,894
28.7
257,080,494
29.3
234,340,569
28.7

신한
219,229,790
24.3
209,568,297
23.9
195,496,685
24.0

하나
209,583,359
23.2
201,480,329
23.0
187,313,283
23.0

합계
903,633,795
100.0
876,966,251
100.0
815,655,160
100.0

주1) 4개 시중 은행간 점유율, 2019년 6월
기준
주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준 
(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

2017년에는 정부의 8.2부동산 대책 및 9월 가계부채 종합관리방안 시행 등으로 주택담보대출 증가세가 둔화되었으나 2018년 하반기 들어 주택담보대출 성장세가 회복되고, 개인사업자 대출과 개인신용대출이 견조한 증가세를 보이면서 2019년 6월말 기준 원화대출금(말잔기준)은 전년말(209조원) 대비 약 7조원 증가한 216조원을 기록하였습니다. 원화 대출금의 증가는 가계의 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등으로 이루어져 있는 일반자금 대출의 증가와 중소기업 대출의 증가가 그 원인을 차지하고 있는 가운데, 시장 금리가 상승할 경우 이자 부담을 증가시켜 향후 우리은행의 자산건전성에 영향을 줄 수 있습니다. 이는 당사의 연결재무에도 영향을 미쳐 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□(주)
우
리은행 자금운용실적

(단위 : 백만원, % )

구분
운용항목
2019년 9월 (제186기 3분기)
2018년 (제185기)
2017년 (제184기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예치금
1,166,453
1.67
0.37
3,264,104
1.52
1.10
3,424,567
1.28
1.21

원화유가증권
44,785,788
2.15
14.16
35,898,300
2.16
12.11
35,186,537
1.95
12.40

원화대출금
214,379,718
3.27
67.79
203,432,263
3.22
68.65
194,161,817
3.05
68.42

지급보증대지급금
14,475
1.30
0.00
15,856
1.95
0.01
26,639
3.14
0.01

원화콜론
607,859
1.92
0.19
1,334,138
1.67
0.45
2,275,748
1.33
0.80

사모사채
84,388
2.62
0.03
135,856
2.89
0.05
185,092
5.94
0.07

신용카드채권
-
-
-
0
-
-
28
-
0.00

기 타
2,801,660
2.72
0.89
5,562,417
2.10
1.88
4,235,478
1.99
1.49

원화대손충당금(-)
△1,157,283
-
△0.37
△1,197,910
-
△0.40
△1,284,188
-
△0.45

소 계
262,683,057
3.08
83.06
248,445,023
3.03
83.84
238,211,718
2.85
83.95

외화자금
외화예치금
5,175,535
1.74
1.64
3,664,724
1.29
1.24
3,791,184
0.67
1.34

외화유가증권
4,438,812
2.15
1.40
3,467,435
1.30
1.17
2,735,707
1.07
0.96

외화대출금
13,466,718
3.50
4.26
11,346,607
3.14
3.83
10,790,442
2.51
3.80

외화콜론
1,684,408
2.66
0.53
2,365,465
2.07
0.80
2,506,588
1.33
0.88

매입외환
6,705,647
2.82
2.12
7,274,987
2.70
2.46
7,417,500
1.88
2.61

기 타
45,680
3.51
0.01
32,665
3.31
0.01
48,472
2.50
0.02

외화대손충당금(-)
△235,602
-
△0.07
△390,923
-
△0.13
△332,301
-
△0.12

소 계
31,281,198
2.85
9.89
27,760,961
2.50
9.37
26,957,590
1.85
9.50

기타
현 금
1,113,203
-
0.35
1,228,818
-
0.41
1,201,343
-
0.42

업무유형자산
2,688,178
-
0.85
2,353,944
-
0.79
2,352,466
-
0.83

기 타
18,494,543
-
5.85
16,536,592
-
5.58
15,036,463
-
5.30

소 계
22,295,925
-
7.05
20,119,354
-
6.79
18,590,272
-
6.55

합계
316,260,179
2.84
100.00
296,325,338
2.78
100.00
283,759,580
2.57
100.00

주1) 원화예치금 = 원화예치금 - 지준예치금
주2) 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권(원화)
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) 
 + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순) 제외분
주3) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금 출연금
주4) 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금
주5) 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권(외화)

* 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) +
 매매익(순)중 주식매매익(순) 제외분 
주6) 외화대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
주7) 현금 = 현금 - 총타점권
주8) 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액
주9)
종금계정 제외

(출처: 당사 2019년 3분기 보고서)

다. 은행 자회사의 NIM 하락시 수익성 저하 가능성

당사의 NIM(순이자마진)구성은 (주)우리은행의 연결기준 수익구성과 크게 다르지 않을 것으로 보입니다. (주)우리은행의 2019년 3분기말 기준 ROA와 NIM은 0.69%, 1.47%(누적기준)로 지속적인 이자순이익 증가로 경상적인 이익창출력이 제고되었고, 대손비용이 감소하면서 전반적인 수익성은 양호한 수준을 기록하고 있습니다.
그러나 지속되는 기준금리 인하와 경기 침체의 여파로 은행의 수익성 지표인 NIM(순이자마진)은 2019년 2분기(1.52%→1.50%으로 하락)에 이어 2019년 3분기에도 소폭 하락(1.50%→1.47%)하였습니다. 한국은행은 2019년 7월 및 10월 기준금리를 인하한 데 이어 추가적인 금리 인하 가능성을 배제하지 않고 있습니다. 또한 정부의 가계부채 규제로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다.
이러한 기조가 지속되는 경우 (주)우리은행의 NIM(순이자마진) 등 수익성이 악화될 가능성이 있습니다.

한편, 2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%) 또한 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 규제 시행 시 상대적으로 수익률이 낮은 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 이와 같이
정부의 가계부채 관련 규제 등이 강화되고 유동성커버리지비율(LCR) 등의 규제가 시행됨에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다.
이러한 정책의 변화는 당사의 자회사인 (주)우리은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 투자자분께서는 이 점 유의해주시기 바랍니다.

당사의 NIM(순이자마진)구성은 (주)우리은행의 연결기준 수익구성과 크게 다르지 않을 것으로 보입니다. (주)우리은행의 2019년 3분기말 기준 ROA와 NIM은 0.69%, 1.47%(누적기준)로 지속적인 이자순이익 증가로 경상적인 이익창출력이 제고되었고, 대손비용이 감소하면서 전반적인 수익성은 양호한 수준을 기록하고 있습니다.
그러나 지속되는 기준금리 인하와 경기 침체의 여파로 은행의 수익성 지표인 NIM(순이자마진)은 2019년 2분기(1.52%→1.50%으로 하락)에 이어 2019년 3분기에도 소폭 하락(1.50%→1.47%)
하였습니다.

□ 우리은행 순이자마진(NIM) 추이

우리은행 순이자마진(nim) 추이.jpg
우리은행 순이자마진(nim) 추이

(주)명목순이자마진(NIM: Net Interest Margin) - 은행(또는 금융기관)이 자산을 운용하여낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 은행의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용됩니다.
(출처: (주)우리은행 제시 2019년 3분기 실적발표자료)

과
거에는
부동산
규제 완화, 정부의 중소기업 지원 정책, 저금리에 힘입어 국내 은행의 대출자산은 증가세를 지속해왔습니다. 그러나 최근 대출 보증제도 개선, 청약제도 변경 등 부동산 규제 강화와 여신심사가이드라인 시행으로 가계부채 관련 규제가 강화되면서 은행권 대출자산의 증가세가 둔화되고 있습니다.
때문에 대출자산 확대를 통한 수익 창출에도 한계가 있는 상황입니다.

□
일반은행 총대출

(단위 : 조원, %)

구분
2019년 3분기
2018년
2017년
2016년

말잔
증감
말잔
증감
말잔
증감
말잔
증감

기업자금
524.9
24.0
500.9
6.2
471.8
5.5
447.0
1.8

가계자금
588
24.9
563.1
7.4
524.5
6.8
491.1
8.9

공공 및 기타자금 대출
13.9
-1.5
15.4
11.6
13.8
-2.1
14.1
-9.6

원화대출금
(은행간 대여금제외)
1,126.80
47.4
1,079.4
7.1
1,007.7
5.8
952.2
5.1

주1) 전년 동기 대비 증감률
주2) 2019년 3분기 데이터 증감률은 2018년 대비
주3)
2019년 3분기
말 기준 금융감독원 금융통계정보시스템 
(출처: 금융감독원 금융통계정보시스템)

최근 은행들이 수익을 다변화하려는 노력을 강화하고 있으
나 아직까지 이자이익 중심의 수익구조는 크게 달라지지 않고 있으며, 이자마진의 감소에 기인한 수익성 악화로 인해 당사의 ROA 및 ROE에도 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

□ 그룹 수익성 지표

(단위 : %)

구분
2019년 9월
2018년
2017년

총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)
총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)
총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)

우리금융지주
주1,2)

비지배지분 포함

0.67
12.22
해당사항 없음

해당사항 없음

비지배지분 제외

0.62
11.27

해당사항 없음

해당사항 없음

우리은행 주3)
0.69
10.63
0.60
8.82
0.44
6.45

우리카드
0.70
3.89
0.72
4.00
0.51
2.60

우리종합금융
1.56
12.05
1.30
10.49
1.19
11.25

우리자산운용
8.7
9.1
6.1
6.3
7.7
8.1

주1) 금
감원 금융지주회사 업무보고서 기준에 따라 연율로 환산한 값
주2) 총자산, 자기자본 평균잔액 : 3월말, 6월말, 9월말 잔액 단순 평균

주3) 금감원 은행 업무보고서 기준에 따라 연율로 환산한 값

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서
)

2015년부터 시행중인 바젤Ⅲ 유동성커버리지비율(LCR) 규제(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액≥100%) 또한 은행의 수익성에 다소 부담요인으로 작용할 것으로 전망됩니다. 규제 시행 시 상대적으로 수익률이 낮은 고유동성자산의 보유 비중을 의무적으로 높여야 하기 때문입니다. 

일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되고 있으며, 특수은행은 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었습니다. 이와 더불어 외화유동성커버리지비율 규제도 2017년부터 60%로 도입, 단계적으로 매년 10%p 상향하여 2019년부터 80%가 적용되고 있습니다.

□ 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 9월말
2018년말
2017년말

원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율
원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율
원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율

우리금융지주
249,177
5,376
4,634.99
해당사항 없음
해당사항 없음

우리카드

6,215,074

1,822,193

341.1

6,055,752
1,349,874

448.6

5,464,987
950,142

575.2

우리종합금융
1,377,840
624,344
220.7
1,183,476
444,475
266.3
835,264
503,719
165.8

주1) 우리금융지주 : 잔존만기 1개월 이내 유동성 자산 및 부채 기준
주2) 우리카드, 우리종합금융 : 잔존만기 90일 이내 유동성 자산 및 부채 기준

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서

)

□ 외화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 9월말
2018년말
2017년말

외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율
외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율
외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율

우리종합금융
27,653
24,026
115.1
82,633
78,104
105.8
194,394
190,082
102.3

주) 우리종합금융:

잔존만기 3개월 이내 유동성 자산 및 부채 기준

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서

)

□ 유동성커버리지비율

(단위 : %)

구 분
지표명
2019년 9월
2018년
2017년

우리은행

통합유동성커버리지비율 (LCR)

주1)

105.56
103.40
102.06

외화유동성커버리지비율 (외화LCR)
주2)

108.56
108.98
103.11

업무용유형자산비율

12.15
12.34
13.49

주1) 경영공시 산출기준과 동
일하게 적용(분기 중 영업일별 비율의 평균), 해당기간 19년 3분기, 18년 4분기, 17년 4분기
주2) '17년부터 1월부터 시행( 매년 10% 상향하여 '19년 현재 규제비율은 80% 이상) 평균 LCR을 경영공시 산출기준과 동일하게 기재
 해당기간은 '19년 3분기, '18년 4분기, '17년 4분기 당분기 중 월별 외화유동성커버리지비율:

7월 108.81%, 8월 108.73%, 9월 108.06%

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서

)

한편, 미국이 2017년부터 지속적인 금리 인상 기조를 보이면서 2018년 3월, 6월, 9월 및 12월에 각각 25bp 씩 금리를 인상하면서 2018년말 미국 기준금리는 2.25%~2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 미국 경기 회복 둔화, 미-중 무역분쟁에 따른 경기 성장세 둔화 우려 등으로 2019년
3월 21일 FOMC에서 미 연준의 통화정책 스탠스가 완화적으로 변경됨에 따라 미국의 시장금리가 하락하고 경기둔화 우려가 증대되며,
7월 FOMC에서 2008년 12월 이후 처음으로 기준금리를 2.00%~2.25%로 25bp
인하하였습니다.
또한 9월 FOMC에서도 글로벌 경기 둔화에 따라, 기준금리를 1.75%~2.00%로 25bp 추가 인하 결정한 데 이어 10월 FOMC에서도 1.50%~1.75%로 금리 인하를 단행하였습니다.
2018년 12월 4일 미 국채 5년물과 2년물의 금리간 역전을 시작으로 2019년 8월에는 미 국채 10년물과 2년물 금리가 역전되는 등 경기둔화 및 저물가 우려가 시장금리에 반영되면서 근본적인 문제가 해결되지 않는 한 금리하락 기조는 지속될 것으로 보입니다. 

한국 경제는 미·중 무역분쟁으로 인한 글로벌 경제 성장의 불확실성에 더해 최근 일본정부가 한국으로 수출하는 반도체 소재 3개 품목을 포괄적 수출허가 대상에서 개별 수출심사 대상으로 전환하면서 한국을 수출우대 목록인 화이트리스트에서 제외하겠다고 밝혔습니다. 이러한 예상치 못한 한일
관계의 급속한 악화가 경제 전반에 부정적인 영향을 줄 수 있
다는 우려가 커지고 있는 가운데 한국은행은 이 같은 대내외 여건을 고려하여 7월 18일 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 인하하였으며, 10월 16일 경기지표 부진 및 글로벌 통화 완화 흐름에 따라 1.50%에서 1.25%로 추가 금리인하를 단행하였습니다. 뿐만 아니라 향후 저물가·저성장 국면이 지속될 경우, 추가 인하 가능성 또한 배제할 수 없는 상황입니다. 

이
러
한
금리인하 기조 및 정부의 규제 강화 기조가 지속되는 경우 당사의 은행 자회사인(주)우리은행의 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 따라서 투자자들께서는 향후 경기하락에 따른 자산성장 둔화 및 NIM변화에 유의하여 주시기 바랍니다.

라. 은행 자회사의 조달금리 상승 위험

미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인상 기조가 지속되면서 2018년에만 0.25%p씩 4차례 기준금리를 인상하였으며, 한국은행도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 추가로 0.25%p 인상하면서 국내 금융회사의 조달금리도 상승하였습니다.

그러나 2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서, 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.00%로 인하하였습니다. 이후, 2019년 9월 및 10월 FOMC에서도 기준금리를 하향하며, 기준금리는 증권신고서 제출일 기준 현재 1.50~1.75%로 하락하였습니다. 이러한 배경 속에 금융통화위원회 또한 2019년 7월 및 10월 국내경제의 완만한 성장세 예상과 수요 측면에서의 낮은 수준의 물가상승압력 전망으로 기준금리를 두 차례 하향조정(1.75%→1.50%→1.25%) 하였습니다. 

최근 국내 시장금리는 하락세를 보이고 있으나, 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다.
시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 당사의 자회사인 (주)우리은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 당사의 연결재무에도 영향을 미쳐 수익성이 저하될 가능성이 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리인상 기조가 지속되면서 2018년에만 0.25%p씩 4차례 기준금리를 인상하였으며, 한국은행도 2017년 11월 기준금리를 0.25%p 인상한데 이어, 2018년 11월에도 추가로 0.25%p 인상하면서 국내 금융회사의 조달금리도 상승하였습니다.

그러나 2019년 들어 미국 경기 회복 둔화, 미ㆍ중 무역분쟁 지속에 따른 경기성장세 둔화 우려 등으로 미 FOMC의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서, 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.00%로 인하하였습니다. 이후, 2019년 9월 및 10월 FOMC에서도 기준금리를 하향하며, 기준금리는 증권신고서 제출일 기준 현재 1.50~1.75%로 하락하였습니다.
이러한 배경 속에 금융통화위원회 또한 2019년 7월 및 10월 국내경제의 완만한 성장세 예상과 수요 측면에서의 낮은 수준의 물가상승압력 전망으로 기준금리를 두 차례 하향조정(1.75%→1.50%→1.25%) 하였습니다.

□
우
리은행 자금조달실적

【 은행계정 】
(단위 : 백만원, %)

구분
조달항목
2019년 9월 (제186기 3분기)
2018년 (제185기)
2017년 (제184기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금,부금
209,379,490
1.53
66.20
197,572,001
1.41
66.67
187,332,008
1.26
66.02

양도성예금
5,690,753
2.11
1.80
5,039,885
1.97
1.70
4,500,100
1.66
1.59

원화차입금
6,830,336
1.49
2.16
6,554,881
1.47
2.21
6,213,903
1.32
2.19

원화콜머니
475,629
1.65
0.15
221,027
1.50
0.07
1,254,623
1.23
0.44

기 타
21,832,052
2.42
6.90
20,937,173
2.39
7.07
20,168,307
2.29
7.11

소 계
244,208,259
1.62
77.22
230,324,967
1.51
77.73
219,468,941
1.37
77.34

외화자금
외화예수금
16,313,020
1.26
5.16
15,219,710
0.88
5.14
14,338,927
0.51
5.05

외화차입금
7,727,939
2.34
2.44
6,458,485
2.13
2.18
7,267,096
1.38
2.56

외화콜머니
1,053,724
2.44
0.33
787,171
1.84
0.27
980,001
1.14
0.35

외 화 사 채
4,147,114
4.01
1.31
3,669,625
3.96
1.24
3,649,805
3.11
1.29

기 타
620,229
1.03
0.20
658,810
0.38
0.22
574,786
0.14
0.20

소 계
29,862,026
1.96
9.44
26,793,801
1.62
9.04
26,810,615
1.12
9.45

기타
자 본 총 계
21,539,052
-
6.81
20,897,275
-
7.05
20,134,843
-
7.10

충 당 금
452,282
-
0.14
433,092
-
0.15
351,750
-
0.12

기 타
20,198,561
-
6.39
17,876,203
-
6.03
16,993,430
-
5.99

소 계
42,189,895
-
13.34
39,206,571
-
13.23
37,480,023
-
13.21

합계
316,260,179
1.43
100.00
296,325,338
1.32
100.00
283,759,580
1.16
100.00

주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
 * 이자율산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임
주2) 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금
주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채
주5) 종금계정 제외

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서

)

【 신탁계정 】
(단위 : 백만원, % )

구분
조달항목

2019년 9월 (제186기 3분기)

2018년 (제185기)
2017년 (제184기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

비용성
금 전 신 탁
39,366,932
2.23
71.26
36,338,889
1.79
71.61
30,131,764
1.70
69.76

차 입 금
-
0.00
0.00
0
0.00
0.00
0
0.00
0.00

소 계
39,366,932
2.23
71.26
36,338,889
1.79
71.61
30,131,764
1.70
69.76

무비용성
재 산 신 탁
15,776,880
-
28.56
14,286,303
-
28.15
12,942,930
-
29.97

특별유보금
40,187
-
0.07
39,845
-
0.08
39,082
-
0.09

기 타
63,089
-
0.11
77,227
-
0.15
76,821
-
0.18

소 계
15,880,156
-
28.74
14,403,375
-
28.39
13,058,833
-
30.24

합계
55,247,088
-
100.00
50,742,264
-
100.00
43,190,597
-
100.00

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서

)

최근 국내 시장금리는 하락세를 보이고 있으나 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다.
우리은행의 경우 자금 조달의 상당 부분을 원화예수금이 차지하고 있는데, 시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 우리은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

마. 바젤Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성

당사의 2019년 3분기말 기준 BIS 총자본비율은 11.44%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 9.51%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 8.43%로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다. 당사의 은행 자회사인 (주)우리은행의 경우 2019년 3분기말 기준 BIS 총자본비율은 15.17%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 12.94%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 11.09%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다.

하
지
만

당
사

및 당사의 자회사인 (주)우리은행은 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승,

자본적정성 제도
강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인 (주)우리은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 

한편,
2019년 6월 26일
당사는 금융위원회로부터

2020년도

'시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB)'
로 선정됨에 따라 2020년부터 1%의 추가자본을 적립하여야 하며, 2019년 3분기말 수준의 자본비율이 2020년에도 지속될 경우 정부의 자본 규제 비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)을 하회할 위험이 존재
합니다. 따라서,
당사는 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 선정 이후의 자본비율에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사는 2020년 이후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험이 존재
하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행 감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.

당사의 2019년 3분기말 기준 BIS 총자본비율은 11.44%이며,
기본자본비율(Tier 1)은 9.51%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 8.43%
로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다. 다만,
2019년 3분기말 기준 국내 타 은행지주회사의 평균 BIS비율인 13.56% 대비 당사의 BIS비율이 약 2.12%p. 낮은 수치를 보이고 있습니다.

□ 우리금융지주 BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 9월

BIS자기자본(A)
26,636

위험가중자산(B)
232,833

BIS자기자본비율(A/B)
11.44

주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율
 = 자기자본/위험가중자산 ×100

주2) K-IFRS
연결
재무제표 기준
및 BASEL III 기준으로 산출
주3)
2019년 9월 자기자본비율 관련 수치는 잠정치로 변동될 수 있음 

(출처: 당사 2019년 3분기 보고서)

□ 은
행
계
열
지주
회사
BIS 자기자본 비율 현황(2019년 3분기말 기준)

(단위 : %)

구분
우리
KB
신한
하나
농협
DGB
BNK
JB
평균

총자본비율
11.44
15.29
14.15
14.12
14.11
12.75
13.19
13.39
13.56

기본자본비율
9.51
14.68
12.59
12.90
12.52
11.30
11.32
11.35
12.02

보통주자본비율
8.43
14.39
11.38
12.19
11.46
9.92
9.73
9.83
10.92

(출처 : 각사 2019년 3분기 보고서
)

당사의 은행 자회사인 (주)우리은행의 경우 2019년 3분기말 기준 BIS 총자본비율은 15.17%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 12.94%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 11.09%로 바젤III에서 요구하는 수준을 상회하고 있습니다. 하지만, 당사 및 당사의 자회사인 (주)우리은행은 향후 대내외 경제불황에 따른 영업악화로 인하여 위험자산의 증가, 손실의 증가, 문제 여신 처분에 따른 비용 증가, 유가증권 가치 하락, 환율 상승, 자본적정성 제도 강화로 인한 최소 자본적정성 비율 변동, 비율 산출 방법 변경, 바젤 위원회의 기준 변경, 기타 자산 건전성 및 자본적정성에 영향을 주는 부정적 요인이 발생하여 자본적정성 비율을 충족시키지 못할 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자께서는 당사 및 당사의 자회사인 (주)우리은행의 자본
적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.

□ 우리은행
BIS기준 자기자본 비율
추이

(단위 : %)

구 분

우리은행의 자본비율 추이

2015년말
2016년말
2017년말
2018년말
2019년
3분기말

BIS자본비율
13.66
15.29
15.40
15.65
15.17

기본자본비율
10.43
12.68
13.03
13.18
12.94

보통주자본비율
8.47
10.50
10.95
11.15
11.09

(출처 : 우리은행
사업보고서 및 2019년 3분기 보고서
)

□
국내은행
BIS기준 자기자본 비율
추이

(단위 : %)

구분

국내은행의 평균 자본비율 추이

2015년

2016년
2017년
2018년
2019년
3분기말

BIS자본비율

14.26
15.24
15.74
15.87
16.13

기본자본비율

11.29
12.75
13.46
13.73
13.96

보통주자본비율

10.83
12.25
12.79
12.96
13.19

주1) 국내은행은 금융감독원 금융통계정보시스템 시중은행과 지방은행 12곳 기준임
주2) 2019년 3분기말 기준
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가
운데, 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 '시스템적 중요 은행 및 은행지주회사(D-SIB)' 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB를 선정해 오고 있습니다. 2019년 6월 26일 금융위원회에서는 당사를 포함한 5개 은행지주회사와 6개 은행을 2020년도 D-SIB로 선정ㆍ발표하였습니다.

[당국의 BIS자본 규제]

(단위 : %)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

+) 자본보전완충자본

-

0.625

1.25

1.875

2.5

2.5

+) D-SIB 은행

-

0.25

0.5

0.75

1

1

+) 경기대응완충자본

-

0

0

0

0

0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

D-SIB 은행 및 은행지주회사 최저규제비율

보통주자본비율

4.5

5.375

6.25

7.125

8.0

8.0

기본자본비율

6.0

6.875

7.75

8.625

9.5

9.5

총자본비율

8.0

8.875

9.75

10.625

11.5

11.5

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)
주2) 2020년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음
(출처 : 금융위원회 보도자료('19.06.26))

당사는 2019년에는 D-SIB에 해당되지 않아 2019년 3분기말 기준 BIS 기준 자기자본비율이 정부의 자본 규제 비율(총자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7.0%)을 상회하고 있습니다. 하지만, 당사는 2020년도 D-SIB으로 선정됨에 따라 2020년 부터 1%의 추가자본 적립을 적립하여야 하며, 2019년 3분기말 수준의 자본비율(총자본비율 11.44%, 기본자본비율 9.51% 및 보통주자본비율 8.43%)이 2020년에도 지속될 경우 정부의 자본 규제 비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)을 하회할 위험이 존재합니다. 따라서, 당사는 기존의 BIS 자본비율 뿐만 아니라 D-SIB 선정 이후의 자본비율에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사는 2020년 이후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바. 카드업 자회사 수익성 위험 분석

당사의 2019년 3분기말
연결 기준 당기순이익 중 우리카드(주)가 차지하는 비중은 약 5.7%(948억원) 입니다. 이는 (주)우리은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로 우리카드(주) 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 영향을 미칠 수 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며,
업계 전반의 경쟁심화와 2019년 1월말 가맹점수수료율 인하 등의 요인으로 수익성은 저하될 전망입니다. 또한 가계소득 증가세 정체, 가계부채 확대 추세를 감안 시,
신용카드 자산을 중심으로 연체율 변동 가능성이 상존합니다. 향후 이러한 요인으로
우리카드(주)의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 악영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2019년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 우리카드(주)가 차지하는 비중은 약 5.7%(948억원) 입니다. 이는 (주)우리은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로, 우리카드(주)의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 영향을 미칠 수 있습니다.
우리카드(주)
의 2019년 3분기말 연결기준 당기순이익은 약 948억원으로 전년동기
(
약 886억원
)
대비 소폭
상승하였습니다. 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로, 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 크게 받는 산업입니다. 최근 국내 신용카드 시장은 포화 상태로 양적 성장이 둔화되고 있으며, 규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있습니다.

□
우
리카드 영업실적

(단위 : 억원)

구분
2019년 9월
2018년
2017년

이용액
610,739

763,575

738,565

영업수익
10,529
13,867
17,670

당기순이익
948
1,148
1,012

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

[우리카드 업무별 영업수익 구성]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 9월
(제7기 3분기)
2018년
(제6기)
2017년
 (제5기)

금액
비율
금액
비율
금액
비율

신용판매수익
348,615
33.1
525,816
37.9
1,005,007
57.3

단기카드대출수익
80,717
7.7
112,094
8.1
112,542
6.4

장기카드대출수익
274,088
26.0
337,587
24.4
291,301
16.6

일부결제금액이월약정 관련수익
36,072
3.5
41,939
3.0
38,601
2.2

연회비수익
63,675
6.0
78,167
5.6
65,176
3.7

기타카드수익
84,327
8.0
112,133
8.1
91,716
5.2

기타수익
165,362
15.7
178,971
12.9
151,467
8.6

합계
1,052,856
100.0
1,386,707
100.0
1,755,810
100.0

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

□
우
리카드 자금조달 및 운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년 9월 (제7기 3분기)
2018년 (제6기)
2017년 (제5기)

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원화
콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
1,767
0.0
1.87

사채
6,736,803
65.9
2.34
6,203,782
65.2
2.33
5,492,700
66.1
2.29

기타
999,555
9.8
-
953,134
10.0
-
852,975
10.3
-

소계
7,736,358
75.6
2.04
7,156,916
75.2
2.02
6,347,442
76.4
1.98

외화
사채
743,675
7.3
1.97
713,681
7.5
2.08
417,574
5.0
1.82

차입금
4,658
0.0
3.72
3,700
0.0
4.21
-
-
-

기타
1,512
0.0
-
577
0.0
-
114
0.0
-

소계
749,845
7.3
1.98
717,958
7.5
2.09
417,688
5.0
1.82

기타
자본총계
1,741,252
17.0
-
1,647,351
17.3
-
1,538,755
18.5
-

조달합계
10,227,455
100.0
1.69
9,522,225
100.0
1.68
8,303,885
100.0
1.61

운용
원화
현금 및 예치금
113,267
1.1
1.13
157,630
1.7
1.09
255,181
3.1
1.21

콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

유가증권
171,754
1.7
0.84
209,504
2.2
1.31
209,935
2.5
0.89

대출채권
9,428,533
92.2
14.87
8,759,387
92.0
15.49
7,503,313
90.4
16.65

소계
9,713,554
95.0
14.47
9,126,521
95.9
14.92
7,968,429
96.0
15.74

외화

현금 및 예치금

10,444
0.1
8.00
2,408
0.0
8.00
1,316
0.0
8.00

대출채권

13,775
0.1
30.00
5,208
0.1
30.00
636
0.0
30.00

기타
192
0.0
-
82
0.0
-
54
0.0
-

소계
24,411
0.2
20.35
7,698
0.1
22.80
2,006
0.0
14.76

기타
유무형자산
83,936
0.8
-
50,795
0.5
-
45,457
0.5
-

기타자산
405,554
4.0
-
337,211
3.5
-
287,993
3.5
-

소계
489,489
4.8
-
388,006
4.0
-
333,450
4.0
-

운용합계
10,227,455
100.0
13.79
9,522,225
100.0
14.32
8,303,885
100.0
15.11

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서

)

국내 신용카드업은 정부의 세제혜택, 카드결제 이용범위의 확대, 다양한 부가서비스를 제공하는 신상품 출시 등으로 빠르게 성장해왔으나 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황입니다. 또한 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하로 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로 우리카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

사.
종
합금융업 자회사 수익성 위험 분석

당사의
2019년 3분기말 연결 기준
당기순이익 중 우리종합금융(주)가 차지하는 비중은 약

2.2%(358억원)
입니다.
금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일한 겸업 금융기관이었던 종합금융업은

타
금융기관의 업무 영역 확대로 경쟁이 심화되고 있습니다. 따라서 예대마진 위주의 업무만으로는 수익성 제고에 제약이 있으며, 우리종합금융(주)는 업무 영역을 IB 사업 위주로 확대하고 수익원에서 수수료 수익 비중을 늘려 이에 대처하고 있습니다.
하지만, 향후 타 금융기관과의 경쟁 심화 및 신규 업무의 부진 등으로 우리종합금융(주)의 영업수익성이 악화될 시 당사의 수익성에도 악영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 2019년 3분기말 연결 기준 당기순이익 중 우리종합금융(주)가 차지하는 비중은 약 2.2%(358억원)입니다. 우리종합금융(주)는 1974년 광주투자금융으로 설립되어 단기금융업무를 영위해오다 1994년 종합금융회사로 전환하여 국제금융업무, 증권업무 등으로 업무영역을 확대해 왔습니다. 2013년 6월 21일자로 우리금융지주의 자회사로 편입되었으며, 우리금융지주와 우리은행과의 합병으로 2014년 11월 3일 부터는 우리은행의 자회사가 되었습니다. 이후 2019년 9월 10일 주식의 포괄적 교환을 통해 다시 당사의 자회사로 편입되었습니다.

금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일한 겸업 금융기관이었던 종합금융업은 타 금융기관의 업무 영역 확대로 경쟁이 심화되고 있습니다. 따라서 예대마진 위주의 업무만으로는 수익성 제고에 제약이 있으며, 우리종합금융(주)는 업무 영역을 IB 사업 위주로 확대하고 수익원에서 수수료 수익 비중을 늘려 이에 대처하고 있습니다. 

우리종합금융(주)의 2019년 3분기말 연결 기준 당기순이익은 약 358억원으로 전년동기(약 286억원) 대비 약 72억원 증가하였습니다. 하지만, 향후 타 금융기관과의 경쟁 심화 및 신규 업무의 부진 등으로 우리종합금융(주)의 영업수익성이 악화될 시 당사의 수익성에도 악영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□ 우리종합금융 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월
(제48기 3분기)
2018년
(제47기)
2017년
(제46기)

영업수익
149,362
205,446
183,478

영업비용
108,539
172,530
162,848

영업이익(손실)
40,823
32,915
20,631

법인세비용 차감전순이익(손실)
39,941
32,621
20,295

당기순이익(손실)
35,776
33,364
19,112

총포괄이익(손실)
35,468
33,345
19,299

주) K-IFRS 연결 재무제표 기준
(출처 : 우리종합금융 2019년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서)

 □ 영업의 종류
 (1) 여수신업무

구 분
내 용

수신업무
정기예금 (발행어음)
당사가 직접 발행하는 금융상품이며 단기 여유자금의 운용에 가장 적합합니다.

The조은 정기적금
안정적으로 목돈을 모을 수 있는 정기적립형 확정금리상품입니다.

CMA Note (발행어음형 CMA)

CMA와 발행어음의 장점을 모은 상품으로 수시입출형 확정금리상품입니다.

CMA (어음관리계좌)
고객이 맡기신 예탁금을 당사가 고수익자산에 운용하여 그 운용수익을 지급하여 드리는 상품으로 수익성, 안전성, 환금성을 동시에 만족시켜 드립니다.

기업어음
당사의 엄격한 신용조사를 거쳐 선정된 우량 적격업체가 발행한 어음을 매입하여 고객에게 매출하는 어음이며 실세금리의 적용으로 수익률이 높습니다.

여신업무
어음할인
당사가 선정한 우량기업이 발행 ·배서 ·인수 ·보증한 어음에 대하여 기업의 신용도에 따라 별도로 정한한도 범위 내에서 할인하여 드립니다.

팩토링 (상업어음 할인)
우량기업이 발행·배서한 상업어음을 취득한 경우, 간단한 절차로 즉시 할인하여 드립니다.

무역어음 인수 및 할인
수출업체의 선적전 자금부담을 완화해 드리기 위하여 수출신용장 및 내국신용장을 토대로 발행한 무역 어음을 인수, 할인 매입하여 드리며, 타금융기관이 인수한 무역어음도 할인하여 드립니다.

어음보증 및 지급보증
당사 적격업체가 발행 ·배서 ·보증 ·인수한 어음을 보증해 드리며 또한 원화 지급 보증을 해드립니다.

중장기 원화대출
기업이 필요한 시설자금을 중장기로 대출하여 드립니다.

계획사업금융 (Project Financing)
대규모 투자사업에 대한 타당성 검토와 금융상담, 포괄적인 금융의 주선 및 소요자금을 제공하여 드립니다.

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

(2) 국제금융업무

구 분
내 용

외국환업무
수입신용장(L/C)업무, 외국환 매매 및 수출환어음의 매입 및 추심 등을 취급합니다.

외화대출업무
국내기업의 설비투자와 해외투자를 지원하기 위하여 국제금융시장에서 조달한 외화자금을 국내 기업에 지원하여 드립니다.

내국수입 Usance업무
기한부 수입신용장상의 품목에 대한 수입대금을 당사가 결제하고 수입업자에게 연지급신용을 제공합니다.

역외금융(Offshore Banking)
국내기업의 해외현지법인 및 합작투자법인이 필요로 하는 운영자금 및 시설자금에 대하여 외화 대출을 취급하고 있습니다.

외화지급보증
기업의 국내외 외화자금 차입 및 해외건설공사 수주시 필요한 외화표시 지급보증서를 발급하여 드립니다.

국제금융 주선
국제금융 전반에 걸친 주선업무와 이에 따른 제반 용역을 제공하여 드리며 외화도입주선, 외화 표시채권 발행주선, 기술도입 주선, 연지급 수출 어음의 인수와 할인업무 등을 취급합니다.

국내기업의 해외투자 주선
기업이 해외진출을 원할 경우, 투자주선과 제반절차 등을 제공하여 드립니다.

외환딜링 및 금리위험 관리
국제금융환경의 변화를 신속 정확히 수집, 분석, 예측하여 환율 및 금리 변동 위험을 효과적으로 관리할 수 있도록 현물환, 선물환, 스왑, 옵션, 금융선물거래 등의 서비스를 제공하여 드립니다.

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

(3)

증권업무

구 분
내 용

회사채 발행주선 
 및 지급보증
기업이 안정적인 자금을 직접 조달하는 회사채 발행의 주선 및 인수업무를 취급하고 있습니다. 또한 회사채 발행이 원활히 이루어지도록 회사채 원리금의 상환에 지급보증을 하여 드립니다.

유가증권 매매업무
주식/공사채 등 유가증권의 매매를 통하여 기관투자가로서의 기능을 수행하고 있으며, 고객의 여유자금 운용을 돕기 위하여 국공채와 기업이 발행한 회사채를 시장실세금리에 따라 매출 및 재매입하여 드립니다.

종합금융채권 발행업무
당사는 종합금융채권을 발행하여 중장기자금을 조달하고 있으며 그 재원으로 기업에게 중장기자금을 지원하고 있습니다.

기업 합병 및 인수
(M & A)주선
국내외 기업의 인수 또는 합병을 원할 경우 대상자 선정, 기업평가, 자금조달 등의 제반절차를 대행하여 드립니다.

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

□ 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2019년 9월
(제48기 3분기)
2018년
(제47기)
2017년
(제46기)

평잔
구성비
평잔
구성비
평잔
구성비

수 신
발 행 어 음
2,089,131
75.56
1,686,917
66.84
1,109,871
60.11

C M A수탁금
166,203
6.01
205,618
8.15
236,506
12.81

소 계
2,255,333
81.57
1,892,535
74.98
1,346,377
72.92

차입금
원 화
38,852
1.41
712
0.03
521
0.03

내 부 
자 금
자 본 금
337,102
12.19
337,102
13.36
240,663
13.04

유 보 액
12,894
0.47
-19,544
-0.77
-50,867
-2.76

대손충당금
13,448
0.49
11,913
0.47
12,571
0.68

감가상각충당금
16,810
0.61
15,842
0.63
14,839
0.80

퇴직급여충당금
423
0.02
139
0.01
-199
-0.01

기타충당부채
411
0.01
343
0.01
296
0.02

소 계
381,088
13.78
345,796
13.70
217,302
11.77

기 타
89,554
3.24
284,855
11.29
282,071
15.28

합 계
2,764,827
100.00
2,523,899
100.00
1,846,271
100.00

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년 9월
(제48기 3분기)
2018년
(제47기)
2017년 
(제46기)

평잔
구성비
평잔
구성비
평잔
구성비

현 금 과 예 치 금
185,318
6.70
168,887
6.69
129,259
7.00

단 기
자 금
어음할인
기업어음
183,208
6.63
161,631
6.40
106,532
5.77

단기대출
원 화
322,104
11.65
217,896
8.63
127,888
6.93

C M A 운용자산
158,842
5.75
191,362
7.58
192,664
10.44

계
664,154
24.02
570,888
22.62
427,085
23.13

중장기
여 신
할부금융채권
0
0.00
12
0.00
32
0.00

중 장 기대출
원 화
1,033,790
37.39
887,613
35.17
527,092
28.55

계
1,033,790
37.39
887,625
35.17
527,123
28.55

유 가 증 권
729,328
26.38
543,263
21.52
415,182
22.49

유형자산 및 투자부동산
21,525
0.78
21,321
0.84
20,762
1.12

기 타 자 산
130,712
4.73
331,915
13.15
326,860
17.70

합 계
2,764,827
100.00
2,523,899
100.00
1,846,271
100.00

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

아.
우발채무 및 약정사항에 따른 위험

당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사는 계류 중인 소송사건과 영업활동 관련 지급보증 등이 존재합니다.
2019년 3분기말 연결 기준 소송 현황은 제소가

67건(소송금액 271,179백만원), 피소가 175건(소송금액 207,752백만원)

으로 현재 계류 중인 소송 사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는

2019년 3분기말 연결 기준 영업활동과 관련하여 확정지급 보증한 금액이 7,688,088백만원, 미확정지급보증금액이 3,888,519백만원, 기업어음 매입약정 금액이 864,853백만원이 존재

합니다
. 향후 소송 및 지급보증 등 결과에 따라 당사의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사가 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사는 계류 중인 소송사건과 영업활동 관련 지급보증 등이 존재합니다. 2019년 3분기말 연결 기준 소송 현황은 제소가

67건(소송금액 271,179백만원), 피소가 175건(소송금액 207,752백만원)

으로 현재 계류 중인 소송 사건에 대해서는 그 결과 합리적으로 예측할 수 없으며, 판결에 따라 당사의 재무상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다.
또한 당사는 2019년 3분기말 연결 기준 영업활동과 관련하여 확정지급 보증한 금액은 7,688,088 백만원, 미확정지급보증금액이 3,888,519백만원, 기업어음 매입약정 금액이 864,853 백만원이 존재합니다.
향후 소송 및 지급보증 등 결과에 따라 당사의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

□ 중요한 소송사건 

【 우리금융지주】

해
당사항 없습니다.

 

【 우리은행 】

(
1) 원고인 사건

1) 손해배상청구 제소사건
(서울고등법원 2017나2018246)

구분
내용

소제기일
- 2014. 1. 3.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행
 - 피고 : ○○○자산운용㈜

소송의 내용
- 우리은행, ○○○○○○부동산투자신탁1호에 300억원 투자하였으나
 담보물 소유권 분쟁 및 운용자금 무단인출로 손실 발생하여, 운용사
 상대로 투자설명 및 담보관리 소홀을 이유로 손해배상 청구 소송 제기
 ※ 소송진행 중 관련 담보물 처분 등으로 200억원 회수

소송가액
- 100억원(당초 300억원에서 100억원으로 감축됨)

진행상황
- 2심 진행중(1심 당행 일부(70%) 승소)

향후 소송일정 및 대응방안
- 2심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 승소시 회수 가능 금액만큼 수익 발생

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동(채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

2
) 채권
매매대금 제소사건
(서울중앙지방법원 2018가합534445)

구분
내용

소제기일
- 2018. 5. 23.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행
 - 피고 : ○○○○은행 외 1

소송의 내용
- 우리은행, 차주 ㈜신○○○○ 채권금융기관협의회에서 탈퇴하면서
 받은 손익정산금 산정 불합리하여 채권금융기관협의회 상대로 손익
 재정산 등 청구 소송 제기

소송가액
- 124억원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 승소시 추가적인 채권매매대금 수령 가능

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동(채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

3
) 채권
자대위권행사 및 손해배상 제소사건
(서울중앙지방법원 2018가합581465)

구분
내용

소제기일
- 2018. 11. 14.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행 외 2
 - 피고 : (주)○○코

소송의 내용
- 우리은행은 (주)○○코가 차주 ○○○○트랜스에 대해 자금 지원하기로 약정하였음에도 불구하고 이행하지 않은 것에 대해 차주를 대위하여
 자금지원 청구 소송 제기

소송가액
- 117억원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 승소시 지급받을 판결금으로 차주에 대한 대출금채권 회수 가능

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동(채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

(

2) 피고인 사건

1) 손해배상청구 피소사건
(
서울고등법원 2018나2041199)

구분
내용

소제기일
- 2017. 4. 13.

소송 당사자
- 원고 : (주)○○○○씨
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 원고, 통화옵션 상품 가입하였다가 손실 발생하자 우리은행이 통화옵션
 상품 판매시 적합성원칙 및 설명의무 위반하였다 주장하며 손해배상 청구 소송 제기

소송가액
- 891억원

진행상황
- 2심 진행중(1심 일부(86%) 승소)

향후 소송일정 및 대응방안
- 2심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 1심 일부 승소 후 쌍방 항소하여 2심 진행 중에 있음
 - 1심 판결금 가지급하였으며, 항소심에서 더 높은 손해배상금 인정할
 가능성 낮으므로 추가적인 재무리스크 낮음
- 항소심 결과에 따라 가지급한 판결금을 당행이 일부 회수할 가능성도 있음

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동(채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

2) 선수금환급보증금 청구 피소사건
(영국법원 CL-2017-000488)

구분
내용

소제기일
- 2017. 8. 2.

소송 당사자
- 원고 : ○○○○○○○ HANDY C.S.A. 외 1
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 원고, (주)○○○○조선과 선박건조계약 해지하였다고 주장하며 
 우리은행에 선수금환급 보증금 이행 청구 소송 제기

소송가액
- 152억원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 현재로서는 소송 결과 예측할 수 없으나, 관련 여신 전액 충당금 설정
 하여 패소하더라도 추가적인 재무리스크는 없음

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동(채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

3) 부당이득반환 피소사건
(서울중앙지방법원 2018가합506860)

구분

내용

소제기일
- 2018. 1. 31.

소송 당사자
- 원고 : (주)○○○○○아
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 우리은행, 원고에게 무역금융 대출 취급함
 - 원고, 약정서류에 대표이사가 자필서명 하지 않았으므로 대출 무효라
 주장하며 기 상환한 대출금에 대하여 부당이득반환 소송 제기

소송가액
- 205억원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 약정서에 명판 및 법인인감 날인 되어 있어 승소시 대출금 상환의
 효력이 기존대로 유지됨

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동(채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

【 우리카드 】

(1)
원고인 사건

1) 부당이득금 반환 제소사건
(서
울고등법원
2019나2013436
)

구 분
내 용

소제기일
- 2017. 5. 16

소송 당사자

- 원고: (주)우리카
드 외 8명

- 피고:
비씨카드

소송의 내용
- 택시요금 관련 승인중계수수료 부당이득반환 청구

소송가액
- 238억원

진행상황

-
종결(강제조정 -제1심 판결 유지)

향후 소송일정 및 대응방안

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
- 제1심 판결금 16,901,391,212원 수령으로 인한 재무적 이득 발생

주) 소송가액 100억원 이상의 건을 기준으로 작성

【 우리종합금융 】

 (1)
원고인 사건

1)
양
수금청구 제소사건
(서
울고등법원
2019나2044201
)

구 분
내 용

소제기일
- 2015.12.01

소송 당사자

- 원고 : 우리종합금융㈜ 외 14개 기관
- 피고 : 재단법인 지○사 대표자 이사 이○창의 직무대행자 이○영

소송의 내용
- 담보매각 지연에 대한 손해배상 청구 (○○주택)

소송가액
- 200억원

진행상황

-
2심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안

- 2심 대응

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
- 승소 시 36억여원 회수 가능(소송금액 확장 가능)

주) 소송가액 100억원 이상의 건을 기준으로 작성

□ 견
질 또는 담보용 어음·수표 현황

해당사항 없습니다.

□
채
무보증 현황

연결실체가 제공하고 있는 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
2018년 12월말

확정지급보증

융자담보지급보증
89,568
125,870

인수
484,648
371,525

수입화물선취보증
267,845
158,179

기타확정지급보증
6,846,027
6,452,791

소 계
7,688,088
7,108,365

미확정지급보증

내국신용장관련
259,188
305,057

수입신용장관련
2,842,696
3,322,731

기타미확정지급보증
786,635
669,677

소 계
3,888,519
4,297,465

기업어음 매입약정 등
864,853
1,260,587

합 계
12,441,460
12,666,417

□
채무인수약정 현황

연결실체가 제공하고 있는 대출약정 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
2018년 12월말

대출약정
105,703,728
97,796,704

기타약정
5,951,696
5,041,314

□
그 밖의 우발채무 등

충당부채의 내용은 다음과 같습니다
.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
2018년 12월말

복구충당부채
65,558
67,200

지급보증충당부채(*1)
96,774
89,761

미사용약정충당부채
127,241
121,535

포인트충당부채
45,581
49,180

기타충당부채(*2)
66,089
63,637

합 계
401,243
391,313

(*1)

지급보증충당부채에는 금융보증부채가 당분기말 및 전기말 현재
각각

62,311백만원
및

47,817
백만원 포함되어 있습니다.

(*2)
기타충당부채는 소송충당부채 및 손실보전충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

자. 금융지주회사의 법적규제에 관한 위험

당사는 금융지주회사법상

금
융지주
회사의
출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무
가 있습니다.

위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음
을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여 한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다.

또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위 제한 규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위 제한에 대하여 당사는 해당 요건을 충족하고 있습니다. 

금융지주회사법상 행위 제한에 대한 자세한 내역은 다음과 같습니다.

[금융지주회사의 출자 및 투자 제한]

제한규정
내용
충족여부

계열회사 주식소유 제한
(법 제6조의 4)
금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨
해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
(법 제43조의 2)
자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유 (상장법인의 경우 30% 이상)
충족

다른 회사 주식의 보유제한
(법 제44조)
자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지
해당사항 없음

[신용공여한도 제한]

제한규정
내용
충족여부

동일차주에 대한 신용공여
(법 제45조 1항)
동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지
충족

동일기업에 대한 신용공여
(법 제45조 2항)
동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지
충족

주요출자자에 대한 신용공여
(법 제45조 2)
은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지
충족

[자회사의 행위 제한]

제한규정
내용
충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
(법 제48조 1항 1호)
금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
해당사항 없음

다른 자회사등의 주식 보유제한
(법 제48조 1항 2호)
금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사 등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지
해당사항 없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
(법 제48조 1항 3호 및
제48조 2항)
금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지
충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호 간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무
지주설립 인가일(2018.11.07.)로부터 2년 내 자회사 등 상호 간에 신용공여 해소할 예정

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정
내용
충족여부

지주회사 행위제한규정
(법 제8조의2 2항 1호)
자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위
충족

금융지주회사법에 명시된 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 신용공여 한도 제한 및 자회사의 행위 제한 규정을 위반할 경우 과징금이 부과되며 세부적인 과징금 관련 규정은 아래와 같습니다.

[금융지주회사법]
제64조(과징금)
금융위원회는 금융지주회사등이 제6조의3, 제6조의4, 제34조, 제36조, 제44조, 제45조, 제45조의2, 제45조의3, 제48조 또는 제62조의2제1항을 위반하거나 주요출자자가 제45조의4를 위반하는 경우에는 다음 각 호의 구분에 따라 과징금을 부과할 수 있다. <개정 2002. 4. 27., 2005. 5. 31., 2007. 8. 3., 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2017. 4. 18.>
1. 제6조의3 또는 제6조의4를 위반하여 주식을 소유한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 대통령령으로 정하는 대차대조표상 장부가액의 합계액
1의2. 제34조제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우: 초과한 신용공여액 이하
1의3. 제34조제3항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
2. 제44조에 따른 주식소유한도를 초과한 경우 : 초과소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 30이하
3. 제36조제1항 및 제45조제1항부터 제3항까지의 규정에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하
4. 제45조의2제1항 및 제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액 이하
4의2. 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하
5. 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우 : 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
5의2. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제1항 또는 제2항에 따른 신용공여한도를 초과하여 해당 주요출자자에게 신용공여를 한 경우: 초과한 신용공여액 이하
5의3. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 해당 주요출자자에게 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하
5의4. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과하여 해당 주요출자자의 주식을 취득한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하
6. 삭제 <2009. 7. 31.>
7. 제48조제1항제1호를 위반하여 자회사등이 금융지주회사에게 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의 100분의 30 이하
8. 제48조제1항제2호를 위반하여 자회사등의 주식을 소유한 경우 : 소유한 주식의 장부가액합계액의 100분의 30 이하
9. 제48조제1항제3호를 위반하여 자회사등 상호간의 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하
10. 제48조제2항을 위반하여 적정한 담보를 확보하지 아니하고 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의100분의 30 이하
11. 제48조제3항을 위반하여 불량자산을 거래한 경우 : 자산의 장부가액의 100분의 30 이하
12. 제48조제5항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5이하
13. 삭제 <2007. 8. 3.>
14. 제62조의2제1항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5 이하

(출처: 국가법령정보센터)

차. (주)우리카드 주식교환에 따른 당사의 100% 자회사 편입 관련 사항

당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 (주)우리카드를 당사의 100% 자회사로 편입하기 위하여, (주)우리카드와 주식교환 계약을 체결하고 관련 교환 절차를 진행할 것을 결의하였습니다. 이에 따라,
당사는 (주)우리은행으로부터 (주)우리카드 지분 100%를 양수하고, 교환 대가로 당사의 신주(보통주식)
42,103,377주와 교부금 약 5,984억원을
2019년 09월 10일 (주)우리은행
에게 교부
하였습니다.
해당 신주는 09월 26일 상장

완료 되었습니다.

당사의 경우, 주식교환을 통한 신주 발행에 따른 자본 확충으로 일부 그룹 경영지표(이중레버리지 비율, 부채비율 등)의 개선 효과를 기대할 수 있으나,
교환 신주 발행으로 인해 발행주식총수가 증가하여 기존 주주의 지분 희석 효과가 발생
하였으며 교부금 지급으로 인해 현금및현금성자산이 감소
하였습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 (주)우리카드 100% 자회사 편입 이전 (주)우리카드는 당사의 손자회사였으며, 당사의 자회사인 (주)우리은행이 (주)우리카드의 최대주주(지분율 100%)였습니다. 당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 (주)우리카드를 당사의 100% 자회사로 편입하기 위하여, (주)우리카드와 주식교환 계약을 체결하고 관련 교환 절차를 진행할 것을 결의하였습니다. 이에 따라, 2019년 09월 10일 당사는 (주)우리은행으로부터 (주)우리카드 지분 100%를 양수하고, 교환 대가로 당사의 신주(보통주식) 42,103,377주와 교부금 약 5,984억원을 (주)우리은행에게 교부하였습니다.
해당 신주는 2019년 09월 26일 상장완료 되었습니다. 

이로 인하여 당사는
(주)우리카드
의 100% 최대주주가 되었으며,
(주)우리은행은
당사의 보통주식 42,103,377주를 신주로 교부 받았습니다. (주)우리은행은 위와 같이 배정 받은 주식을 상법 제342조의2에 따라 6개월 이내에 처분하여야 합니다. 이에 따라 이 중 28,890,707주를 9월에 대만계 보험회사인 "푸본생명"에 매각하였으며(기타 경영사항(자율공시) 2019.09.25 참조), 11월 22일 잔여주식 13,212,670주를 시간외 거래를 통해 매각 완료 하였습니다. 본건 거래가 종결됨에 따라 우리은행의 우리금융지주 주식 보유분은 모두 매각 완료되었습니다.

당사의 경우, 주식교환을 통한 신주 발행에 따른 자본 확충으로 일부 그룹 경영지표(이중레버리지 비율, 부채비율 등)의 개선 효과를 기대할 수 있으나, 교환 신주 발행으로 인해 발행주식총수가 증가하여 기존 주주의 지분 희석 효과가 발생하였으며 교부금 지급으로 인해 현금및현금성자산이 감소하였습니다. 따라서 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사의 주요사항보고서(주식교환ㆍ이전 결정) 공시(2019.06.21)]

1. 구 분
주식교환

- 교환ㆍ이전 형태
소규모

2. 교환ㆍ이전 대상법인
가. 회사명
주식회사 우리카드(Woori Card Co., Ltd)

나. 대표자
정원재

다. 주요사업
신용카드 및 할부금융업

라. 회사와의 관계
계열회사

마. 발행주식총수
(주)
보통주식
179,266,200

종류주식
-

바. 최근 사업연도
요약재무내용(원)
자산총계
9,983,104,238,399

부채총계
8,296,355,760,195

자본총계
1,686,748,478,204

자본금
896,331,000,000

3. 교환ㆍ이전 비율
(주)우리금융지주 : (주)우리카드 = 1:0.4697442

4. 교환ㆍ이전 비율 산출근거

(1) 완전모회사가 되는 ㈜우리금융지주(이하 '우리금융지주'라 한다)의 교환가액
우리금융지주는 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 
제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 및 제176조의6에 따라 주식교환을 위한 이사회 결의일(2019년 6월 21일)과 주식의 포괄적 교환 계약 체결일 (2019년 07월 03일 예정) 중 앞서는 날의 전일(2019년 6월 20일)을 기산일로한 최근 1개월간 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간 거래량 가중산술평균종가, 최근일 종가를 산술평균한 가액으로 교환가액을 산정함.

- 최근 1개월간 거래량 가중산술평균종가(2019년 5월 21일 ∼ 6월 20일) : 14,039원

- 최근 1주일간 거래량 가중산술평균종가(2019년 6월 14일 ∼ 6월 20일) : 14,196원

- 최근일 종가(2019년 6월 20일) : 14,400원

- 산술평균가액 : 14,212원

- 교환가액 : 14,212원

한편, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따르면 위 방법으로 산출된 가액을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 주식교환의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액을 기준가액으로 적용할 수 있도록 규정하고 있으나 본건 주식교환에서는 이를 적용하지 않음

(2) 완전자회사가 되는 주식회사 우리카드(이하 '우리카드'라 한다)의 교환가액
우리카드는 주권비상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 및 제176조의 6, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에 따라 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5로 하여 가중산술평균한 가액인 본질가치로 교환가액을 산정함.

- 자산가치 : 8,947원

- 수익가치 : 5,162원

- 본질가치(가중산술평균가액) : 6,676원

- 교환가액 : 6,676원

(3) 교환비율 산출

상기 교환가액 산출근거에 따라 본건 주식교환의 교환비율은 우리금융지주 : 우리카드 = 1 : 0.4697442로 산출되었으며, 우리카드 주주(이하 '주식교환 대상주주')가 소유하는 우리카드 보통주식 1주당 우리금융지주의 보통주식 0.4697442주의 비율로 우리금융지주의 보통주식을 배정하되, 우리금융지주의 보통주식 0.4697442주에 갈음하여 우리금융지주 보통주식 0.2348651주(이하 “신주배정비율”) 및 금 3,338원의 교부금을 지급함

우리금융지주가 주식교환 대상주주에게 새로이 발행할 보통주식 총수는 42,103,377주, 지급할교부금 총액은 598,390,575,600원으로 함

우리금융지주는 신주배정비율에 따라 주식교환 대상주주에게 우리금융지주의 신주를 발행함에 있어서 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 해당 단주는 발행하지 아니하고 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에게 본 주식교환에 따라 발행되는 신주의 주권상장일 종가(한국거래소 유가증권시장에서 거래되는 종가를 의미한다)를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급함

5. 외부평가에 관한 사항
외부평가 여부
예

- 근거 및 사유
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 176조의6 제3항에 따라 본 건 주식교환 시 
교환가액 및 교환비율의 적정성에 대하여 외부평가를 실시함

외부평가기관의 명칭
삼일회계법인

외부평가 기간
2019년 04월 01일 ~ 2019년 06월 20일

외부평가 의견
적정

6. 교환ㆍ이전 목적
본 건 주식교환을 통해 우리카드를 우리금융지주의 100% 자회사로 편입하여 경영상의 효율성을 증대시키고, 사업적 시너지 효과를 창출하여 기업가치를 제고하고자 합니다.

7. 교환ㆍ이전의 중요영향 및 효과

(1) 회사의 경영에 미치는 중요 영향 및 효과
본 건 주식교환 완료 시, 우리금융지주는 교환대가로 주식교환일 현재 우리카드 주주에게 발행 신주 42,103,377주를 교부하는 것 이외에 지배구조 관련 경영권의 변동은 없으며, 우리금융지주 및 우리카드는 100% 모자회사 관계의 독립된 존속법인으로 유지됩니다.

또한 주식교환 계약에 따라, 본건 주식교환 이전에 취임한 우리금융지주 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다. 

마지막으로 주식교환 이후에도 완전모회사인 우리금융지주는 주권상장법인으로 완전자회사인 우리카드는 주권비상장법인으로 유지될 예정입니다.

(2) 회사의 재무에 미치는 중요 영향 및 효과

우리금융지주의 경우 신주 발행에 따른 자본 확충으로 일부 그룹 경영지표(이중레버리지비율, 부채비율 등)의 개선 효과를 기대할 수 있으며, (주)우리카드의 100% 자회사 편입을 통해 장기적으로는 배당수익 증가효과 또한 기대할 수 있습니다.

우리카드의 경우 자산 및 부채의 변동 없이 오직 주주 구성만 변동되나 우리금융지주의 완전자회사가 됨으로 인해 안정적인 지주 체제의 조기 구축과 함께 핵심계열사로서의 신용도 제고 및 영업 경쟁력 강화가 가능할 것으로 기대됩니다. 이를 통해, 향후 (주)우리금융지주의 완전자회사로서 우리금융그룹의 비은행금융분야 성장의 한 축을 담당할 수 있을 것으로 기대됩니다.

(3) 회사의 영업에 미치는 중요 영향 및 효과

우리금융지주가 우리카드를 완전자회사로 편입함으로써 영업환경의 변화 등 외부환경 변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고, 우리금융그룹 계열사 간 시너지 극대화를 통해 고객의 편익과 영업경쟁력 강화로 지속 가능한 성장을 도모할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

8.교환ㆍ이전일정
교환ㆍ이전계약일
2019년 07월 03일

주주확정기준일
2019년 07월 01일

주주명부 폐쇄기간
시작일
2019년 07월 02일

종료일
2019년 07월 09일

주식교환ㆍ이전 반대의사 통지접수기간
시작일
2019년 07월 10일

종료일
2019년 07월 17일

주주총회 예정일자
-

주식매수청구권
행사기간
시작일
-

종료일
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지예정기간
-

교환ㆍ이전일자
2019년 09월 10일

신주권교부예정일
2019년 09월 25일

신주의 상장예정일
2019년 09월 26일

9. 교환ㆍ이전 후 완전모회사명
(주)우리금융지주 (Woori Financial Group Inc.)

10.주식매수청구권에 관한 사항
행사요건
-

매수예정가격
-

행사절차, 방법, 기간, 장소
-

지급예정시기, 지급방법
-

주식매수청구권 제한 관련 내용
-

계약에 미치는 효력
-

11. 우회상장 해당 여부
아니오

12. 타법인의 우회상장 요건 충족 여부
아니오

13. 이사회결의일(결정일)
2019년 06월 21일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
예

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 주요사항보고서(지주회사의자회사편입) 공시(2019.09.10)]

1. 자회사내역
가. 회사명
주식회사 우리카드(Woori Card Co., Ltd.)

나. 대표자
정원재

다. 주요사업
신용카드, 할부금융업, 기타 부대업무

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
9,983,104

부채총계
8,296,356

자본총계
1,686,748

자본금
896,331

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
-

소유비율(%)
-

편입 후
소유주식(주)
179,266,200

소유비율(%)
100.0

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
-

자산총액비중(%)
-

편입 후
지분가액(백만원)
1,118,367

자산총액비중(%)
6.2

4. 자회사총수
편입 전(사)
7

편입 후(사)
8

5. 편입사유
주식의 포괄적 교환

6. 편입일자
2019-09-10

7. 이사회결의일(결정일)
2019-06-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '1. 자회사내역 라. 최근 사업연도 요약 재무내용(백만원)'은 2018년 회계연도 재무제표 기준입니다. 

 - 상기 '3. 지분가액의 자산총액비중(편입 후)'는 당사의 2019년 1분기 별도 재무제표상의 자산총액 기준이며, 편입 후 지분가액은 지주 별도재무제표상 취득가액입니다. 본 취득가액은 외부감사인의 감사(검토) 과정에서 변동될 수 있습니다. 

 - 상기 '6. 편입일자'는 주식교환계약에 따른 주식교환일 기준입니다.

※ 관련공시
2019-06-21 주식교환ㆍ이전 결정 
2019-06-21 주식명의개서정지(주주명부폐쇄) 
2019-07-03 증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전) 
2019-07-12 증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전) 
2019-07-24 투자설명서 
2019-08-19 증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전) 
2019-08-29 투자설명서 
2019-09-10 증권발행실적보고서(합병등)

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[자회사인 (주)우리은행의 주요경영사항 신고(2019.09.25)]

1. 제목
주식 매매계약 체결

2. 주요내용
상호주인 (주)우리금융지주 주식 처분 결정

3. 결정(확인)일자
2019-09-25

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사(우리은행)의 자회사였던 우리카드는 2019년 9월 10일 상법상 포괄적주식교환의 방법으로 우리금융지주의 자회사로 편입되었으며, 그 결과로 당사(우리은행)는 우리금융지주 주식 42,103,377주를 취득하였습니다. 이 중 28,890,707주를 처분키로 하였습니다. 

- 처분금액은 358,475,892,456원입니다. 

- 매수인은 대만계 보험회사인 '푸본생명(Fubon Life Insurance Co.,LTD.)' 입니다. 

- 상기 3항의 결정(확인)일자는 주식매매계약 체결일이며, 거래일은 2019년 9월 26일 입니다. 

- 금번 처분 후 잔여 보유 주식은 6월 21일 기공시한 바와 같이 국내외 투자자를 대상으로 골드만삭스 등을 자문사로 하여 매각 추진중입니다. 

※ 자회사의 주요경영사항에 관한 공시 
 - 자회사명: (주)우리은행 
 - 자산총액비중 : 99.2%

※ 관련공시
2019-06-21 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)

(출처 : 한국거래소 KIND 공시)

[자회사인 (주)우리은행의 주요경영사항신고(2019.11.22)]

1. 제목
잔여 상호주식 매각

2. 주요내용
상호주인 (주)우리금융지주 잔여주식 처분 결정

3. 결정(확인)일자
2019-11-21

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 당사(우리은행)의 자회사였던 우리카드는 2019년 9월 10일 상법상 포괄적주식교환의 방법으로 우리금융지주의 자회사로 편입되었으며, 그 결과로 당사(우리은행)는 우리금융지주 주식 42,103,377주를 취득하였습니다. 

- 지난 9월 28,890,707주를 처분한데 이어, 11월 22일 장전 시간외 거래를 통해 잔여분 13,212,670주에 대한 매각거래를 실행하였습니다. 본건 거래가 종결됨에 따라 우리은행의 우리금융지주 주식 보유분은 없습니다. 

- 상기 3항의 결정(확인)일자는 잔여분에 대한 매각 의사결정일이며, 거래종결일(결제일)은 2019년 11월 26일 입니다. 

※ 자회사의 주요경영사항에 관한 공시 
 - 자회사명: (주)우리은행 
 - 자산총액비중 : 99.2%

※ 관련공시
2019-06-21 투자판단 관련 주요경영사항(자회사의 주요경영사항)
2019-09-25 기타 경영사항(자율공시)(자회사의 주요경영사항)

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

카. 우리종합금융(주) 지분 매입에 따른 당사의
자회사 편입 관련 사항

당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 우리종합금융(주)를 자회사로 편입하기 위하여, 당사의 자회사인 (주)우리은행이 보유하고 있는 우리종합금융(주) 지분을 매입할 것을 결의하였습니다. 이에 따라, 당사는 2019년 6월 21일 우리종합금융(주)의 최대주주인 (주)우리은행과 지분 매매 계약을 체결하였습니다.
2019년 9월 10일 당사는
(주)우리은행이 보유한 우리종합금융(주) 보통주 403,404,538주를 주식매매계약 상 취득가액 약 3,928억원에 양수하였습니다. 이에 우리종합금융(주)의 최대주주는 (주)우리은행에서 당사로 변경(보유 지분율 59.83%)
되었습니다.
당사의
우리종합금융(주)
지분 인수에 따라 현금및현금성자산이 감소하였으며,
우리종합금융(주)
의 당사 자회사 편입으로 인해 당사의 자회사에 대한 출자총액이 증가하여 이중레버리지 비율이 상승
하였습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 우리종합금융(주)에 대한 지분양수 이전 우리종합금융(주)는 당사의 손자회사이며, 당사의 자회사인 (주)우리은행이 우리종합금융(주)의 최대주주(지분율 59.83%)였습니다. 당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 우리종합금융(주)를 자회사로 편입하기 위하여, 당사의 자회사인 (주)우리은행이 보유하고 있는 우리종합금융(주) 지분을 매입할 것을 결의하였습니다. 이에 따라, 당사는 2019년 6월 21일 우리종합금융(주)의 최대주주인 (주)우리은행과 지분 매매 계약을 체결하였습니다. 2019년 9월 10일 당사는 (주)우리은행이 보유한 우리종합금융(주) 보통주 403,404,538주를 주식매매계약상 취득가액 약 3,928억원에 양수하였습니다. 이에 우리종합금융(주)의 최대주주는 (주)우리은행에서 당사로 변경(보유 지분율 59.83%)되었습니다.

당사의
우리종합금융(주)
지분 인수에 따라 현금및현금성자산이 감소하였으며, 우리종합금융(주)의 당사 자회사 편입으로 인해 당사의 자회사에
대한 출자총액이 증가하여 이중레버리지 비율이 상승하였습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[우리종합금융(주) 지분 매매 계약 내용]

구분
내용

매수자
(주)우리금융지주

매도자
(주)우리은행

매매 대상
우리종합금융(주) 보통주 403,404,538주

매매 금액
392,794,998,651원

계약 체결일
2019년 6월 21일

양도 예정일
2019년 9월 10일

최대주주 변경
양도예정일에 최대주주가 변경

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템, 우리종합금융(주) 투자판단관련주요경영사항 공시(2019.06.21))

[당사의 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시) (2019.06.21)]

1. 발행회사
회사명
우리종합금융(주) (Woori Investment Bank Co.,Ltd.)

국적
대한민국(Republic of Korea)
대표자
조운행

자본금(원)
337,101,703,000
회사와 관계
계열회사

발행주식총수(주)
674,203,406
주요사업
종합금융업

2. 취득내역
취득주식수(주)
403,404,538

취득금액(원)
392,794,998,651

자기자본(원)
22,201,847,000,000

자기자본대비(%)
1.77

대규모법인여부
해당

3. 취득후 소유주식수 및 지분비율
소유주식수(주)
403,404,538

지분비율(%)
59.83

4. 취득방법
현금 인수

5. 취득목적
법령상 손자회사 업종제한 해소, 그룹 시너지 활성화 등

6. 취득예정일자
2019-09-10

7. 이사회결의일(결정일)
2019-06-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부
-

8. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 당사는 2019년 6월 21일 이사회에서 우리종합금융을 우리금융지주의 자회사로 편입하기 위하여, 당사의 자회사인 "우리은행"이 보유하고 있는 우리종합금융 지분을 매입할 것을 결의하였습니다. 본 건 주식 양수도는 세무상 특수관계자 간의 거래에 해당하는 점을 고려하여 관련 세법에서 정한 시가*로 거래할 예정입니다. 
 * 상속세 및 증여세법에 따라 매매계약 체결일 이전 2개월간 최종 시세가액 평균액의 130% 적용 
 
- 당사가 취득예정인 주식의 종류는 보통주입니다. 

- 상기 '2.취득내역의 자기자본'은 2019년 1분기말 당사 검토보고서상 연결재무제표 금액(백만단위)입니다. 

- 상기 '6.취득예정일자'는 예정일자이며, 향후 취득과정에서 변경 가능합니다. 

- 아래 발행회사 요약재무상황은 2018년 사업보고서의 연결재무정보 수치이며 당해연도는 최근 사업연도말(2018년)입니다.

※ 관련공시
-

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

[당사의 주요사항보고서(지주회사의자회사편입) 공시(2019.09.10)]

1. 자회사내역
가. 회사명
우리종합금융주식회사(Woori Investment Bank Co.,Ltd.)

나. 대표자
조운행

다. 주요사업
수신, 단기 및 중장기 여신, 유가증권 운용, 금융상품 판매, 프로젝트 파이낸스 등 종합금융업

라. 최근 사업연도 요약재무내용(백만원)
자산총계
2,643,106

부채총계
2,328,919

자본총계
314,188

자본금
337,102

2. 자회사에 대한 지분비율
편입 전
소유주식(주)
-

소유비율(%)
-

편입 후
소유주식(주)
403,404,538

소유비율(%)
59.8

3. 지분가액의 자산총액비중
편입 전
지분가액(백만원)
-

자산총액비중(%)
-

편입 후
지분가액(백만원)
392,795

자산총액비중(%)
2.2

4. 자회사총수
편입 전(사)
8

편입 후(사)
9

5. 편입사유
지분취득

6. 편입일자
2019-09-10

7. 이사회결의일(결정일)
2019-06-21

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
1

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

8. 기타 투자판단과 관련한 중요사항
- 상기 '1. 자회사내역 라. 최근 사업연도 요약 재무내용(백만원)'은 2018년 회계연도 재무제표 기준입니다. 

 - 상기 '3. 지분가액의 자산총액비중(편입 후)'는 당사의 2019년 1분기 별도 재무제표상의 자산총액 기준이며, 편입 후 지분가액은 주식매매계약 상 취득가액입니다. 

 - 상기 '6. 편입일자'는 주식매매계약에 따른 주권인수일 기준입니다.

※ 관련공시
2019-06-21 타법인주식및출자증권취득결정(자율공시) 
2019-06-21 타법인주식및출자증권처분결정(자율공시)(자회사의 주요경영사항) 

(출처 : 금융감독원 전자공시시스템)

타.

신규회사 인수에 따른 위험

당사는 2019년 3월 이사회 결의를 통해 동양자산운용(주) 및 ABL자산운용(주)(
舊 알리안츠자산운용) 인수안을 의결하였고, 2019년 6월 국제자산신탁(주) 지분취득을 결의한 바 있습니다.

이후
(舊)동양자산운용(주)는 2019년 8월 1일자로 당사의 자회사로 편입이 완료(지분 73%, 취득금액 약 1,224억원)되었으며, 우리자산운용(주)로 사명을 변경하였습니다. (20
19.08.01 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

(舊)
ABL자산운용(주)의 경우, 2019년 12월 6일자로 당사의 자회사 편입이 완료(지분 100%, 취득금액 약 330억원)되었으며 우리글로벌자산운용(주)로 사명을 변경
하였습니다. (2019.12.06 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

또한 7월 25일에는
(舊)
국제자산신탁(우리자산신탁(주)로 사명 변경) 경영권 지분 인수를 위해 주식매매계약을 체결
하였으며,
2019년 12월 30일자로 당사의 자회사 편입이 완료
(지분 51%, 취득금액 약 2,242억원)
되었습니다. (2019.12.30 당사 지주회사의자회사편입 공시 참고)

당사는 단기적으로는 부동산신탁과 자산운용사 등 소규모 업종에서 중장기적으로는 보험사와 증권사 등을 인수함으로써 사업구조를 다변화할 계획
입니다. 이
와 같은 당사의 신규사업 추진으로 인한 비은행권 확충 전략으로 발생하는 회사의 경영, 상세 사업분야, 문화 등의 차이점으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 3월 6일 이사회 결의를 통해 동양자산운용(주) 및 ABL자산운용(주)(舊 알리안츠자산운용) 인수안을 의결하였고, 2019년 4월 8일 동양자산운용(주) 지분 73%, ABL자산운용(주) 지분 100%를 취득하는 주식매매계약(SPA)를 체결하였습니다. 동양자산운용(주)의 취득금액은 약 1,224억원이며 당사의 2019년 3분기 자기자본 대비 0.6%의 비중을 차지하고 있습니다. 7월 24일 금융위원회로부터 자회사 편입 및 대주주 변경 승인을 위한 심사를 통과하여 동양자산운용(주)는 8월 1일자로 우리
금융지주의 자회사로 편입이 완료되었으며 우리자산운용(주)로 사명을 변경하였습니다.
ABL자산운용(주)의 경우, 2019년 12월 6일자로 자회사편입이 완료되었습니다.

또한 2019년 7월 25일에는 국제자산신탁(주)의 경영권 지분 인수를 위해 지분 44.5%(의결권 기준 58.6%)를 취득하고 일정 기간 후 지분 21.3%(의결권 기준 28.0%)를 추가 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 2019년 12월 30일자로 자회사편입이 완료되었습니다. 

당사는 단기적으로는 부동산신탁과 자산운용사 등 소규모 업종에서 중장기적으로는 보험사와 증권사 등을 인수함으로써 사업구조를 다변화할 계획입니다. 이와 같이 당사의 신규사업 추진으로 인한 비은행권 확충 전략으로 발생하는 회사의 경영, 상세 사업분야, 문화 등의 차이점으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점 유의하시기 바랍니다.
 

파.

은행 자회사의 해외금리 연계 파생결합상품 및 펀드 판매에 따른 위험

최근 국내외 금융시장은
글로벌 경기하락 가능성, 미·중 무역분쟁, 홍콩시위 등 변동성이 크게 확대
되고 있습니다.
특히, 세계 경제 불확실성과 그에 따른 각국 중앙은행의 금리 인하 기조 속에 글로벌 금리 변동에 따른 손실 가능성에 대한 우려가 커지고 있습니다.

최근 금리 변동이 확대됨에 따라 해외금리 연계 파생결합상품이 원금 손실 구간에 접어들면서 상품 투자자들의 손실 가능성이 제기되고 있습니다. 2019년 8월 7일 기준 국내 금융회사의 해외금리 연계 파생결합상품(DLS, DLF) 판매잔액은 총 8,224억원 수준이며, 당사 자회사 (주)우리은행은 약 4,012억원을 판매하였습니다. 해당 상품의 최종 손실 규모는 만기시 기초자산으로 사용된 금리 수준에 따라 결정되므로 현 시점에서 손실규모를 확정하기는 어렵습니다. 이에 금융감독원은 2019년 8월 23일 (주)우리은행을 포함한 금융기관에 합동검사를 진행한 바 있으며, 추가 검사를 진행하였습니다. 

이와 관련하여 2019년
11월 30일까지 총 276건의 분쟁조정이 신청되었으며, 이중 만기상환 중도환매로 손실이 확정된 210건을 분쟁조정 대상으로 금융분쟁조정위원회를 개최(12월 5일)하여 해외금리연계(DLF) 투자손실(6명)에 대한 배상비율을 40~80%로 결정하였으며, 나머지 조정대상에 대해서도 분조위 배상기준에 따라 자율조정 등의 방식으로 진행될 계획입니다.
(금융감독원 보도자료(2019.12.05) 내용).

최근 독일 10년물 국채금리가 미-중 무역협상 기대감과 브렉시트 재협상 합의 등으로 투자심리가 개선됨에 따라 반등하여 당사의 자회사인 (주)우리은행에서 판매된 일부 독일금리연계형 DLS 상품의 원금이 회복되었고, 손실률이 다소 축소되었습니다. 그러나
(주)우리은행에 대해 일부 투자자들을 중심으로 추가적인 분쟁조정 신청 및 소송이 제기될 가능성
이 잔존
하고 있습니다. 이는 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있
습니다.

또한 2019년 10월 08일, 라임자산운용이 유동성 확보 어려움으로 '플루토 FI D-1호'와 '테티스 2호' 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 당사의 은행 자회사가 판매한 해당 펀드의 환매가 연기되었습니다. 이와 같이 펀드 환매가 연기됨에 따라 현재로써 펀드 손실 규모 등을 확정하기 어려운 상황이며, 이는 향후 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내외 금융시장은 글로벌 경기하락 가능성, 미·중 무역분쟁, 홍콩시위 등 변동성이 크게 확대되고 있습니다. 금리, 환율, 유가 등을 기초자산으로 하는 파생결합상품은 기초자산의 등락에 따라 수익률이 결정되며, 해당 기초자산이 손실 구간에 해당되는 경우 원금의 손실 가능성이 있습니다. 최근 세계 경제 불확실성과 그에 따른 각국 중앙은행의 금리 인하 기조 속에 글로벌 금리 변동이 심화됨에 따라 해외금리를 기초자산으로 한 금리 연계 파생결합상품(DLS, DLF)이 원금 손실 구간에 접어들었으며, 이에 따라 상품 투자자들의 손실가능성이 제기되고 있습니다.

[해외금리 연계 파생결합상품 판매현황('19.08.07. 잔액 기준)]

해외금리 연계 파생결합상품 판매현황.jpg
해외금리 연계 파생결합상품 판매현황

(출처 : 금융감독원 보도자료(2019.08.19))

2019년 8월 7일 기준 국내 금융회사의 해외 금리연계 파생결합상품 판매잔액은 총 8,224억원 수준이며, 당사 자회사 (주)우리은행은 약 4,012억원의 파생결합상품을 판매하였습니다. 해당 상품의 최종 손실 규모는 만기시 기초자산으로 사용된 금리 수준에 따라 결정되므로 현 시점에서 손실규모를 확정하기는 어렵습니다. 이에 금융감독원은 2019년 8월 23일 (주)우리은행을 포함한 금융기관에 합동검사를 진행한 바 있으며, 추가 검사를 진행하였습니다. 

이와 관련하여 2019년
11월 30일까지 총 276건의 분쟁조정이 신청되었으며, 이중 만기상환 중도환매로 손실이 확정된 210건을 분쟁조정 대상으로 금융분쟁조정위원회를 개최(12월 5일)하여 해외금리연계(DLF) 투자손실(6명)에 대한 배상비율을 40~80%로 결정하였으며, 나머지 조정대상에 대해서도 분조위 배상기준에 따라 자율조정 등의 방식으로 진행될 계획입니다.
(금융감독원 보도자료(2019.12.05) 내용).

한편, 금융위원회와 금융감독원은 해외금리연계 DLF 손실 사태와 관련하여 「고위험 금융상품 투자자보호 강화를 위한 종합 개선방안」을 발표하였습니다(2019년 11월 14일). 

[
「고위험 금융상품 투자자보호 강화를 위한 종합 개선방안」

고위험 금융상품 투자자보호 강화를 위한 종합 개선방안.jpg
고위험 금융상품 투자자보호 강화를 위한 종합 개선방안

(출처 : 금융감독원 보도자료(19.11.14))

최근 독일 10년물 국채금리가 미-중 무역협상 기대감과 브렉시트 재협상 합의 등으로 투자심리가 개선됨에 따라 반등하여 당사의 자회사인 (주)우리은행에서 판매된 일부 독일금리연계형 DLS 상품의 원금이 회복되었고, 손실률이 다소 축소되었습니다. 그러나
(주)우리은행에 대해 일부 투자자들을 중심으로 추가적인 분쟁조정 신청 및 소송이 제기될 가능성
이 잔존하고 있습니다. 

또한 2019년 10월 08일, 라임자산운용이 유동성 확보 어려움으로 '플루토 FI D-1호'와 '테티스 2호' 펀드 환매 중단을 발표함에 따라 당사의 은행 자회사가 판매한 해당 펀드의 환매가 연기되었습니다. 이와 같이 펀드 환매가 연기됨에 따라 현재로써 펀드 손실 규모 등을 확정하기 어려운 상황이며, 이는 향후 개인고객을 대상으로 하는 소매금융 영업활동과 관련하여 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

하. 국제회계기준위원회의 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며,
추진안에 따르면 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 당사의 경우 1조원, 당사의 자회사인 우리은행의 경우 2019년 3분기말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액은 약

3조 1,620억원
입니다.
우리은행의 2019년 3분기말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)
약 3조 1,620억원
과 당사가 2019년 7월 및 10월 발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 1조원이 향후 부채로 재분류될 경우, 당사의 연결 기준 부채는 2019년 3분기말 346조 3,029억원에서 재분류 가정 기준
350조 4,649억원
으로 약
1.20%

증가하며, 연결 기준 부채비율은 2019년 3분기말 1,426.2%에서 재분류 가정 기
준
1,741.93%로 315.72%p 상승
할 예정
입니다. 또한,
우
리은행의 연결 기준 부채는 2019년 3분기말
335조 1,648억원에서 재분류 가정 기준 338조 3,268억원으로 약 0.94% 증가
하며 연결 기준 부채비율은 2019년 3분기말
1,519.6%에서 재분류 가정 기준 1,790.6%로 271.0%p 상승
할 예정입니다(부채 재분류
시 환율 변동 영향은 미반영한 기준임). 또한, 이로 인해 기존에 계획한 자본 규모 및 자본비율 증가 등의 효과를 얻지 못할 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국제회계기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정 작업을 추진 중이며,
추진안에 따르면 조건부자본증권의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다. 당사의 경우, 2019년 7월 18일 및 10월 11일 Tier 1(상각형) 조건부자본증권(신종자본증권) 1조원을 발행한 적이 있으며, 당사의 자회사인 우리은행의 경우 2019년 3분기말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)의 장부가액이 약 3조 1,620억원입니다.

우리은행의 2019년 3분기말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권) 약 3조 1,620억원과 당사가 2019년 7월 및 10월 발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 1조원이 향후 부채로 재분류될 경우, 당사의 연결 기준 부채는 2019년 3분기말 346조 3,029억원에서 재분류 가정 기준 350조 4,649억원으로 약 1.20% 증가하며, 연결 기준 부채비율은 2019년 3분기말 1,426.2%에서 재분류 가정 기준 1,741.93%로 315.72%p 상승할 예정
입니다. 또한, 우
리은행의 연결 기준 부채는 2019년 3분기말 335조 1,648억원에서 재분류 가정 기준 338조 3,268억원으로 약 0.94% 증가하며 연결 기준 부채비율은 2019년 3분기말 1,519.6%에서 재분류 가정 기준 1,790.6%로 271.0%p 상승할 예정입니다(부채 재분류 시 환율 변동 영향은 미반영한 기준임). 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사 및 우리은행은 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)이 부채로 재분류되어 부채비율이 상승할 경우, 이로 인한 다른 사채의 기한의 이익상실 발생 조건은 없습니다.

[조건부자본증권(신종자본증권)의 부채 재분류 시 예상 부채비율 변동 내역]

(단위 : 억원)

구 분
2019년 3분기말
연결 기준(A)
부채 재분류 기준
(B)
변동 효과
(B-A)

우리금융지주
부채총계
3,463,029
3,504,649
+41,620

자본총계
242,813
201,193
-41,620

부채비율
1,426.21%
1,741.93%
+315.72%p

우리은행
부채총계
3,351,648
3,383,268
+31,620

자본총계
220,563
188,943
-31,620

부채비율
1,519.6%
1,790.6%
+271.0%p

(주1) K-IFRS 연결기준
(주2) 부채 재분류 기준 가정 대상 : 우리은행의 2019년 3분기말 연결 기준 자본으로 분류된 조건부자본증권(신종자본증권)
약 3조 1,620억원과 당사가 2019년 7월 및 10월에 발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 1조원
(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서 및 우리은행 2019년 3분기 보고서)

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다.

② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.

③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.

④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.

⑤ 중도상환(Call Option) : 조건부자본증권은 발행일로부터 5년 이후 중도상환 될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 환금성 및 유동성 : 본사채는 영구채로 사채만기일을 특정하고 있지 아니하고 i) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 또는 ii) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날에 만기일이도달한 것으로 합니다. 따라서 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 

⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.

⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.

⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,

통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로
본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정

본 사채는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 '자본시장법')에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 보완자본으로 인정됩니다. 

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 에 따라 발행사가 부실금융기관(동법 제2조(정의) 제2호 참조)으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 사채의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 받을수 없으며 본 사채의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. 

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2호

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.
 
① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관 

② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다.

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다. 

「금융지주회사감독규정」제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

[참고]
금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.
 
① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행

② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과
감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행 

[참고]
은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) 
 * 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율
 -기본자본비율
 -보통주자본비율
 -단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부
 - 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 
 자본규모의 적정성
 - 자본구성의 적정성 및 향후 자본증
 식 가능성
 - 경영진의 자본적정성 유지정책의 타
 당성

20%

자산건전성

-손실위험도
 가중여신비율
 -고정이하여신비율
 -연체대출채권비율
 -대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성
 - 신용리스크 인식,측정,평가
 - 여신정책의 적정성 
 - 자산건전성 분류의 적정성
 - 충당금 적립의 적정성
 - 여신관리의 적정성 
 - 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 
 - 경영정책수립 및 집행기능의 적정성
 - 성과보상체계운영의 적정성
 - 경영효율성 및 경영개선추진실태
 - 내부통제제도 및 운영실태
 - 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태
 - 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률
 -총자산경비율
 -위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 
 미치는 리스크의 수준 등
 - 수익구조의 적정성
 - 비용구조의 적정성
 - 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율
 -외화유동성비율
 -원화예대율
 -중장기외화자금 
 조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성
 - 유동성 변동요인의 적정성
 - 자금조달 및 운용구조의 합리성
 - 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성
 - 리스크 관리절차 및 통제실태
 - 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차 

당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. 

① 회생의 경우 
금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. 

② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.

(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기

금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 

당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다.

또한 당사는
금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사인 우리은행 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수
있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차

과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.

공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (출처 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.

현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 

금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해해당 기관을 영업정지시키고 있습니다. 

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합
평가등급 3 등급 이상
으로서 재무상태부문이 
4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 
금융지주회사가 경영개선
계획을 성실히 이행하지
아니하는 경우

경영개선요구를 받은 
금융지주회사가 
주요사항을 이행하지 
아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석

금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (출처 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. 

(가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관
지정일
부실금융기관
결정 사유
관련근거
(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화
광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(출처 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례
- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))
- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례

- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.

- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이(11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.

(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례

- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.

- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.

- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례

- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.

- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례

홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )

불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음. 결국 해당 은행은 파산절차를 거치고 있으며, 자산매각 작업이 진행중임.

기타 남유럽 은행

그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례

부산저축은행
기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사인 우리은행이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[주요 종속기업의 요약재무제표]

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

회사명
자산
부채
영업수익
지배기업
분기순손익
지배기업 
분기총포괄손익

주식회사 우리은행(*1)
357,221,040
335,164,751
18,330,186
1,292,462
1,430,461

주식회사 우리카드(*2)
10,268,188
8,499,526
1,053,393
94,831
92,277

우리종합금융주식회사(*2)
3,074,116
2,723,406
149,362
35,776
35,468

우리에프아이에스주식회사
86,656
51,448
186,417
2,489
2,360

주식회사 우리금융경영연구소
5,705
2,159
4,238
207
214

우리신용정보주식회사
37,923
8,537
28,742
1,082
851

우리펀드서비스주식회사
16,024
1,595
8,144
1,420
1,420

우리자산운용주식회사(*2)
111,716
5,735
20,225
7,023
7,842

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
38,528
2,130
2,752
(1,068)
(984)

ABL글로벌자산운용주식회사(*2)
33,082
3,340
5,314
(2,610)

(2,610)

(*1)
주식회사 우리은행 연결재무제표 기준(중단사업손익 분류 반영)으로 작성되었습니다.

(*2)
주식회사 우리카드, 우리종합금융주식회사, 우리자산운용주식회사, ABL글로벌자산운용주식회사 3분기 누적손익 기준으로 작성되었습니다.

<전기말>

(단위:백만원)

회사명(*)
자산
부채
영업수익
지배기업
당기순손익
지배기업 
총포괄손익

우리에프아이에스주식회사
96,260
63,412
271,651
2,840
269

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
38,820
1,439
1,713
(2,794)
(2,843)

주식회사 우리금융경영연구소
3,891
560
4,708
7
(109)

주식회사 우리카드
9,987,057
8,305,093
1,371,301
114,767
106,517

우리종합금융주식회사
2,682,660
2,367,418
205,446
25,552
25,533

우리신용정보주식회사
34,921
6,386
36,883
1,657
1,411

우리아메리카은행
2,182,454
1,878,117
90,975
20,510
32,335

홍콩우리투자은행
517,627
396,216
18,748
5,144
9,647

중국우리은행
5,470,927
4,953,813
366,973
21,879
19,194

러시아우리은행
305,521
256,260
19,433
5,163
(3,234)

인도네시아 우리소다라은행
2,355,975
1,853,768
192,719
40,385
27,109

브라질우리은행
179,130
149,146
13,971
1,262
(2,326)

한국비티엘인프라투융자회사
777,437
299
29,760
26,057
26,057

우리펀드서비스주식회사
14,448
1,440
10,052
1,597
1,597

우리파이낸스캄보디아
93,239
71,133
11,038
2,826
3,676

우리파이낸스미얀마
19,340
6,886
4,496
640
(1,256)

우리웰스뱅크필리핀
218,134
184,344
13,668
80
(451)

베트남우리은행
954,580
720,554
48,716
10,710
13,618

WB 파이낸스
268,794
225,655
24,310
2,421
2,329

유럽우리은행
58,399
311
5
(5,959)
(5,974)

자본시장법에 의한 금전신탁
1,582,765
1,552,594
54,860
259
259

자산유동화를 위한 구조화기업
1,369,745
1,786,869
53,578
4,990
(5,681)

유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업
63,676
142
1,826
(1,299)
(3,009)

(*)
전기말 주요 종속기업들의 재무제표는 전기말 지배기업인 (주)우리은행 기준으로 작성되었습니다.
(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.

당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는 2019년 3분기말 연결 기준으로 약 24조 2,813억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서
는
약 14조 2,741억원

이상의
손실(보통주자본
비율 기준)이 발생하여야 합니다. 현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성

당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 2019년 3분기말 연결기준으로 가정 시 약 24조 2,813억원 이상의 손실(자산 370조 5,842억원, 부채 346조 3,029억원, 자본 24조 2,813억원 기준)이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다. 2019년 3분기 연결 기준 당사의 자산부채 구조는 다음과 같습니다. 

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2019년 3분기말 기준]

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결

370조 5,842억원

346조 3,029억원

24조 2,813억원

출처 : 당사 2019년 3분기보고서

현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, IMF 외환위기보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

[IMF 당시 [舊]서울은행 시정조치]

- 서울은행은 1997년 한보, 기아 등 대기업들의 잇단 부도로 인해 부실채권이 크게 늘어나면서 부실문제가 표면화되었습니다. 1998년초 금융통화위원회는 서울은행을 부실금융기관으로 결정하고, 정부와 예금보험공사에 대하여 경영정상화를 위한 출자를 요청(1998.1.15)하였습니다. 이에 따라 정부와 예금보험공사는 1998년 1월 30일에 1조 5,000억원(정부현물출자 7,500억원 및 예금보험공사출자 7,500억원)을 출자하였습니다.

- 이후 정부는 HSBC(The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited)그룹과 매각협상을 진행하여 1999년 2월에 양해각서(MOU)를 교환하였습니다. 그러나, HSBC측과 부실자산 범위와 보전방법 등에 대해 입장차이를 좁히지 못함에 따라 1999년 8월 31일 매각협상이 중단되었습니다. 이에 따라 금융감독위원회는 서울은행을 우선 경영정상화한 후 매각을 다시 추진키로 하고, 1999년 9월에 서울은행의 경영정상화를 위한 추가 출자를 예금보험공사에 요청하였으며, 예금보험공사는 1999년 9월에 3조3,201억원을 출자하였습니다.

- 그러나, 추가 공적자금 투입에도 불구하고 서울은행의 부실문제가 해소되지 않게 됨에 따라 금융감독위원회는 2000년 12월에 예금보험공사에 대해 추가 출자를 다시 요청하였습니다. 이에 따라 예금보험공사는 2000년 12월에 6,108억원을 출자하였습니다.

- 이와 같이 예금보험공사가 서울은행에 대하여 출자형태로 지원한 금액은 총 4조 6,809억원입니다.

서울은행에 대한 자금지원내역 (98.1월~00.12월)
(단위：억원)

예 금 보 험 공 사

정 부

계

출자

출 연

자산매입

현물출자

자산매입

46,809

-

-

7,500

-

55,639

(출처 : 공적자금백서 2003년 판)

[IMF 당시 [舊]조흥은행 시정조치]

- 부실금융기관 지정은 아니었지만, [舊]조흥은행은 IMF 당시 경영개선요구를 받았습니다. 통상 은행이 부실화 될 경우, 부실의 정도가 심각하지 않다면 부실금융기관으로 지정되지 않고 경영개선 권고나 요구 수준의 적기시정조치만 받게 됩니다.

1998년 조흥은행은 은행감독원의 경영개선권고(1998.2.26) 및 경영개선요구(1998.11.27.)를 받고, 1998년도 결산시 거액의 적자가 발생할 것으로 예상됨에 따라 금융감독위원회에 공적자금 지원을 요청하였습니다. 금융감독위원회는 예금보험공사에 증자지원을 요청하는한편, 동 은행에 대하여 9,304억원의 자본금을 은행법상 최저자본금 수준인 1,000억원 수준으로 감자하도록 명령하였습니다. 이에 따라 1999년 2월 예금보험공사는 BIS기준 자기자본비율이 10%가 되도록 동 은행에 2조 1,123억원을 출자하였습니다.

한편, 1998년 6월 금융감독위원회로부터 경영정상화 계획의 조건부 승인을 받은 충북은행은 자체 경영정상화 계획을 추진하였으나 1999년 2월 2일 부실금융기관으로 결정됨에 따라 조흥은행과의 합병을 추진하게 되었습니다. 이에 따라 예금보험공사는 충북은행의 자본잠식분을 해소하고 조흥은행의 BIS기준 자기자본비율이 10% 수준으로 유지될 수 있도록 총 2,123억원을 조흥은행에 출자하였습니다.

1999년 9월에는 조흥은행이 강원은행과 합병함에 따라 예금보험공사가 예금자보호법 제38조의 규정과 금융감독위원회의 출자지원 요청에 의거하여 BIS자기자본비율 하락분 보전을 위해 조흥은행에 3,933억원을 출자하였습니다. 

조흥은행에 대한 자금지원내역 (97.11월~03.6월말) (단위：억원)

예 금 보 험 공 사

자산관리공사

정 부 등

계

출 자

출 연

자산매입

부실채권매입

출 자

자산매입

27,179

-

-

22,723

-

5,737

55,639

(출처 : 공적자금백서 2003년 판)

(나) BIS비율 측면 

BIS비율 측면에서 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 총자본비율 4.0%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3% 미만이어야 합니다.
2019년 3분기말 연결기준 당사의 총자본비율, 기본자본비
율, 보통주자본비율은
11.44%, 9.51%, 8.43%
로
기준치에 비해 높은 수치를 기록하고 있습니다
.

[당사 BIS 자기자본 비율 현황]

(단위 : 억원, %)

구분
2019년 3분기말

총 자기자본
266,357

기본자본

221,401

보통주자본

196,293

기타기본자본
25,108

보완자본
44,956

위험가중자산

2,328,333

총자본비율(%)

11.44

기본자본비율(%)

9.51

보통주자본비율(%)

8.43

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서 및 내부자료)

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락 시 손실규모(2019년 3분기말 연결기준)]

구분
1% 하락
2% 하락
3% 하락

손실규모
23,283억원
46,567억원
69,850억원

(출
처 :
당사 2019년 3분기 보고서
)

당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는

약 14조 2,741억원 이상의 손실(보통주자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 당사는 지속적으로 연결기준 당기순이익 흑자를 기록하고 있으며, 부실금융기관으로 지정되기 위한 기준비율을 크게 상회하는 자본비율로 BIS비율 측면에서 부실금융기관으로 지정될 가능성은 낮으나, 마찬가지로 예전의 IMF 외환위기 등 급격한 금융환경의 변화로 인해 감내할 수 없는 상황에 이를 가능성이 존재하므로 유의하시기 바랍니다.

[우리금융지주 자본비율 현황(2019년 3분기말 연결 기준)]

구 분
우리금융지주
(A)
기준비율
(B)
자본비율
여유분
(A-B)
손실흡수
가능액

총자본비율
11.44%
4.00%
7.44%
17조 3,223억원

기본자본비율
9.51%
3.00%
6.51%
15조 1,551억원

보통주자본비율
8.43%
2.30%
6.13%
14조 2,741억원

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

(다) 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우

금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우 당사는 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 됩니다. 당사는 각각의 평가부문에 대한 관리를 주의 깊게 하고 있으나, 예기치 못한 상황의 발생으로 인해 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 될 가능성도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 통합 위기상황 분석 및 여신현황 기준

당사가 2019년 반기말 기준 내부적으로 시행한 그룹 통합위기상황 분석
에 의하면, 당사의 자산과 연관성이 높은 대표적인 거시 경제변수(실질 GDP성장률, 소비자물가지수, 금리 환율 등 20개 항목)을 기준으로
IMF외환위기 수준의 심각한 위기가 발생할 경우, 당사의 BIS자본비율은 1년 후
12.06%, 보통주자본비율 8.61%로 중립 시나리오 대비 각각 1.45%p, 1.63%p. 하락할 것으로 예상
됩
니다. 심각 시나리오 테스트 하에서도 당사의 자본비율 지표는
부실금융기관 평가대상으로 지정되기 위한 최저자기자본 규제요건(BIS비율 4.00%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3%)을 상회
하고 있어 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 상당히 낮은 것으로 판단됩니다. 

그러나
동 분석의 기준 시점이 2019년 반기말 기준이고, 그 이후 당사의 총자본, 기본자본, 보통주자본, 위험가중자산의 변동 및 경제환경 변화를 반영하지 못한다는 점 및 예상을 뛰어넘는 극단적 시나리오의 발생, 비계량 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등의 실현, 우연한 사건 등이 발생하는 경우 분석결과와 실제 수치와의 차이가 클 수 있다는 한계를 배제할 수 없습니다.
또한
이러한 예상치 못한 상황의 발생으로 본 사채의 상각사유가 발생할 수 있다는 점
을 유의하시기 바랍니다.

한편, 당사의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금은 약 99% 이상이 당사의 자회사인 (주)우리은행의 원화대출금으로 구성(당사 및 (주)우리은행 연결재무제표 기준)되어 있어 당사의 자산건전성은 (주)우리은행의 자산건전성에 연동된다고 볼 수 있습니다. 이러한 점을 고려하여 (주)우리은행(연결)의 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 분석 시,

2019년 3분기 기준 제조업 부문 대출(약 26.25조원)금액의 85.95%이상 부실 발생 시, 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출(약 49.38조원)의 45.69%이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다
.

이와 같은 규모로
대출채권 등의 부실이 발생하는 경우, (주)우리은행에 대한 자산/부채 실사가 실시되고 부실금융기관으로의 지정 개연성이 높아질 수 있습니다
. 또한,
이와 같은 사유로 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로
투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 ① 당사(연결)의 전반적인 자산현황을 반영하여 실시하는 '위기상황 스트레스테스트'와 ② 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 통하여 실시하였습니다. 다만, 2019년 3분기말 당사(연결재무제표)의 원화대출금(224,020,119백만원) 중 약 99% 이상이 당사의 자회사인 (주)우리은행(연결재무제표)의 원화대출금(222,476,216백만원)으로 우리은행의 자산건전성에 연동된다 볼 수 있으며, (주)우리은행(연결)의 원화대출금 자산의 부실화 가능성 상각 분석으로 대체하고자 합니다.

[당사 그룹 자금조달 실적]

(단위 : 백만원, %)

구분
조달항목
2019년 3분기

평균잔액
이자율
비중

부채
예수부채
247,655,587
1.53
70.77

차 입 금
17,892,546
1.97
5.11

사 채
30,249,964
2.58
8.64

기 타
31,048,339

8.87

소 계
326,846,436

93.40

자본
23,107,131

6.60

합계
349,953,567

100.00

주1) 평균잔액 : 3월말, 6월말, 9월말 잔액 단순평균
주2) 예수부채 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) + 외화예수금 + 역외외화예수금
 *예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권
 *이자율 산출 이자 : 예금 및 부금이자 + 예금보험료 합계
주3) 차입금 : 원화차입금 +
외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금

주4) 사채 : 원화사채 +
외화사채 + 역외외화사채

주5) K-IFRS 연결재무제표 기준

(출처 :
당사 2019년 3분기 보고서

)

[당사 그룹 자금운용 실적]

(단위 : 백만원, %)

구분
운용항목
2019년 3분기

평균잔액
이자율
비중

자산
현금 및 예치금
9,259,200
1.42
2.65

유가증권
49,273,717
2.21
14.08

대출채권
254,156,977
3.52
72.63

원화대출금
218,661,791
3.27
62.48

외화대출금
20,832,551
4.63
5.95

지급보증대지급금
12,738
1.48
0.00

신용카드채권
8,056,736
8.05
2.30

매입외환
6,593,161
2.96
1.88

대손충당금(
△
)

△1,687,243

△0.48

기타
38,950,917

11.13

합계
349,953,567

100.00

주1) 평균잔액 : 3월말, 6월말, 9월말 잔액 단순평균
주2) 유가증권 : 원화유가증권 + 외화유가증권 + 대여유가증권
 * 이자율 산출 이자 : 유가증권 이자 + 평가익(순) + 상환익(순) + 매매익(순)
주3) 원화대출금 : 은행간대여금 포함
 * 이자율 산출 이자 : 원화대출금이자 - 신용보증기금 출연금

주4) 외화대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스

주5)
K-IFRS 연결재무제표 기준

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

【(주)우리은행(은행계정) 자금조달실적】 (단위 : 백만원, % )

구분
조달항목
2019년 9월 (제186기 3분기)
2018년 (제185기)
2017년 (제184기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금,부금
209,379,490
1.53
66.20
197,572,001
1.41
66.67
187,332,008
1.26
66.02

양도성예금
5,690,753
2.11
1.80
5,039,885
1.97
1.70
4,500,100
1.66
1.59

원화차입금
6,830,336
1.49
2.16
6,554,881
1.47
2.21
6,213,903
1.32
2.19

원화콜머니
475,629
1.65
0.15
221,027
1.50
0.07
1,254,623
1.23
0.44

기 타
21,832,052
2.42
6.90
20,937,173
2.39
7.07
20,168,307
2.29
7.11

소 계
244,208,259
1.62
77.22
230,324,967
1.51
77.73
219,468,941
1.37
77.34

외화자금
외화예수금
16,313,020
1.26
5.16
15,219,710
0.88
5.14
14,338,927
0.51
5.05

외화차입금
7,727,939
2.34
2.44
6,458,485
2.13
2.18
7,267,096
1.38
2.56

외화콜머니
1,053,724
2.44
0.33
787,171
1.84
0.27
980,001
1.14
0.35

외 화 사 채
4,147,114
4.01
1.31
3,669,625
3.96
1.24
3,649,805
3.11
1.29

기 타
620,229
1.03
0.20
658,810
0.38
0.22
574,786
0.14
0.20

소 계
29,862,026
1.96
9.44
26,793,801
1.62
9.04
26,810,615
1.12
9.45

기타
자 본 총 계
21,539,052
-
6.81
20,897,275
-
7.05
20,134,843
-
7.10

충 당 금
452,282
-
0.14
433,092
-
0.15
351,750
-
0.12

기 타
20,198,561
-
6.39
17,876,203
-
6.03
16,993,430
-
5.99

소 계
42,189,895
-
13.34
39,206,571
-
13.23
37,480,023
-
13.21

합계
316,260,179
1.43
100.00
296,325,338
1.32
100.00
283,759,580
1.16
100.00

주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
 * 이자율산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임
주2) 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금
주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채
주5) 종금계정 제외

(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서
)

(1) '통합 위기상황 분석(Stress Test)'을 통한 상각 사유 발생가능성 분석

당사는 금융지주회사 통합위험관리 모범규준 제56조[금융지주회사는 연1회 이상 식별된 주요 리스크에 대해 통합위기상황분석을 실시하여 그 결과 및 대응방안을 이사회 또는 경영진에게 보고] 및 금융감독원의 권고에 따라 매년 2회(반기별 1회, 6월 및 12월) 통합 위기상황 분석을 실시하고 있습니다. 

통합위기상황분석은 예외적 손실(Tail Risk)에 대비하여 비경상적 거시경제 충격을 가정하고, 이 충격이 당사에 미치는 영향을 분석함으로써 잠재적 취약성을 평가하는 리스크관리 기법으로, 당사는 시나리오별 위험량(RWA, EL) 변동 및 손익(당기손익, FV_OCI 평가손익) 변동에 따른 BIS비율 수준을 점검하고 있습니다. 단, 동 분석 방법론의 고유 한계, 예상을 뛰어넘는 극단적 시나리오의 발생, 비계량 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등의 실현, 우연한 사건 등이 발생하는 경우 분석결과와 실제 수치와의 차이가 클 수 있다는 한계가 있습니다. 

당사는 자산과 연관성이 높은 대표적 거시경제변수(실질GDP성장률, 소비자물가지수, 금리, 환율 등 20개 항목)를 기준으로 실시하였으며 시나리오 설계 시 1년차는 강한 경제적 충격 발생, 2년차는 1년차에 비해 완만한 충격 발생을 가정하였습니다. 

[(주)우리금융지주 위기단계 인식기준]

위기단계
정 의

중립(Baseline)
최근 2년 평균 수준의 경제상황
우리금융경영연구소의 가상 시나리오에 역사적 위기 사건을 반영하여
시나리오 설정

보수(Mibl-Recession)
2008년 글로벌 금융위기 수준의 경제상황

심각(Severe Recession)
1998년 IMF 외환위기 수준의 경제상황

(출처: 당사 내부자료)

[(주)우리금융지주 2019년 반기말 기준 위기상황 별 스트레스테스트 결과]

(단위 : 십억원)

항 목
기준시점
('19년 6월말)
기준시점대비 1년후 ('20년 6월말)
기준시점대비 2년후 ('21년 6월말)

중립
보수
심각
심각-중립
중립
보수
심각
심각-중립

A. 연결당기순이익

1,990

876

△36

△2,026

2,075

1,614

805

△1,271

대손비용(은행)

647

2,562
+1,915
163,831

182,689
+18,858

B. BIS자기자본

24,089

26,409

26,210

25,950

△459

26,979

25,947

24,746

△2,232

B1. 보통주자본

18,674

20,004

19,238

18,521

△1,484

21,307

19,869

18,129

△3,178

B2. 기본자본

20,763

22,885

22,304

21,737

△1,148

24,047

22,806

21,249

△2,797

C. 위험가중자산

185,899

195,442

204,725

215,107

+19,665

203,937

204,126

216,808

+12,870

D. BIS자본비율

12.96%

13.51%

12.80%

12.06%

△1.45%p

13.23%

12.71%

11.41%

△1.81%p

D1. 보통주자본비율

10.04%

10.24%

9.40%

8.61%

△1.63%p

10.45%

9.73%

8.36%

△2.09%p

D2. 기본자본비율

11.17%

11.71%

10.89%

10.11%

△1.60%p

11.79%

11.17%

9.80%

△1.99%p

(주) 2019년 6월 이후 조달한 신종자본증권 약 1조원, 후순위채권 4천억원 반영 및 내부등급법 적용 가정 수치임.
(출처: 우리금융지주 내부자료)

2019년 반기말 기준으로 그룹 통합 위기상황 분석 결과, 기준시점 대비 1년 후인 '20년 6월말 IMF외환위기 수준을 가정한 심각 시나리오의 경우 위험가중자산 및 대손비용 증가로
당기순손실 36십억원 발생, BIS총자본비율은 12.06%, 보통주자본비율 8.61%로 중립 시나리오 대비 각각 1.45%p, 1.63%p. 하락이 예상
됩니다. 심각 시나리오 테스트의 경우에도 당사의 자본비율 지표는
부실금융기관 평가대상 은행으로 지정되기 위한 최저자기자본 규제요건(BIS비율 4.00%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3%)을 상회하고 있습니다. 

부실금융기관 평가대상 은행으로 지정되는 것이 바로 상각사유 발생으로 이어지는것은 아니며, 당사의 경우 스트레스 테스트 결과 '심각' 시나리오에서도 부실금융기관 평가대상 규제 수준을 상회하고 있으므로 상각 사유가 발생할 가능성은 상당히 낮은 것으로 판단됩니다. 당사의 스트레스테스트 결과 자본의 안정성이 유지되는 것으로 판단됨에도 불구하고, 스트레스테스트 방법론의 한계, 예상을 뛰어넘는 극단적 시나리오의 발생, 비계량 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등의 실현, 우연한 사건의 발생 등 한계가 있습니다. 당사는 스트레스테스트 방법론을 지속 개선중이며 향후 공시 예정이오니, 투자자들은 지속적인 결산보고서 검토를 통해 상각 사유 발생가능성을 모니터링 해주시기 바랍니다.

또한, 금융위기 및 급격한 신용경색 등이 발생할 경우, 또는 자본의 안정성을 위협하는 예상치 못한 사건이 발생하는 경우, 당사가 제시한 스트레스테스트 결과보다 부정적인 결과가 나타날 수 있는 점, 투자자들 여러분께서는 유념하여 주시기 바랍니다

(2) 당사의 은행자회사인 (주)우리은행의 부실채권 발생으로 인한 상각 사유 발생가능성 분석

당사의 자회사인 (주)우리은행이 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 2019년 3분기말 연결기준으로 가정시 약
22조 562억원 이상의 손실(자산 357조 2,210억원, 부채 335조 1,648억원, 자본 22조 562억원 기준
)이
발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다. 2019년 3분기말 연결 기준 당사의 자회사인 (주)우리은행의 자산부채 구조는 다음과 같습니다. 

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2019년 3분기말 기준]

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
357조 2,210억원
335조 1,648억원
22조 562억원

(출처 : 당사 및 당사 자회사 (주)우리은행 2019년 3분기 보고서)

당사의 자회사인 (주)우리은행의 개별 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(2019년 3분기말 자금운용 평균잔액 기준
67.79%)을 차지하고 있는 만큼, 자산포트폴리오 내의 대출자산 건전성은 은행의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.
b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.
이러한 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 2019년 3분기말 기준 당사의 자회사인
(주)우리은행의 부실금융기관 지정(부채가 자산을 초과하는 경우) 손실흡수 능력은
약 22조 562억원으로,

부실금융기관 평가대상 은행 지정 BIS 보통주자자본비율 2.3% 손실흡수규모를 14조 1,605억
원으
로 가정할 수 있습니다.

구 분
2019년 3분기말
현황 (A)
제42조 2호 기준
(B)
자본여력비율
(C=A-B)
자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율
15.17%
4.00%
11.17%
17조 9,946억원

기본자본비율
12.94%
3.00%
9.94%
16조 131억원

보통주자본비율
11.09%
2.30%
8.79%
14조 1,605억원

주1) 본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은 보통주자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.
주2) 위험가중자산 : 161조 980억원
(출처 : 자회사 (주)우리은행 2019년 3분기 보고서 및 제시자료)

① 업종별 기업대출금 분류(2019년 3분기 기준)
(단위: 억원)

구분
대출금액
비중

농림어업
1,477
0.15%

제조업
262,456
26.44%

건설업
28,586
2.88%

도·소매업
144,470
14.55%

운수업
24,214
2.44%

숙박·음식업
43,970
4.43%

통신업
271
0.03%

부동산및임대업
320,736
32.31%

기타
166,642
16.78%

기업대출금 계
992,821
100.0%

주1) 원화대출금 및 신탁대출금 합계 기준(은행간 대여금 포함)
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

-
부실금융기관 지정 가능성(부채가 자산 초과)
: 제조업 대출(약 26.25조원)의
85.95%
이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출(약 49.38조원)의
45.69%
이상 부실이 발생 하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

-
부실금융기관 평가대상은행 지정 가능성(보통주자본비율 2.3% 미만)
: 제조업 대출(약 26.25조원)의 53.94%

이상 부실이 발생하였을 경우 (주)우리은행에 대한 자산/부채 실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출(약 49.38조원)의

28.68%
이
상 부실이 발생 하였을 경우 (주)우리은행에 대한 자산/부채 실사가 실시될 수 있습니다.

② 고객별 집중도

(단위: 억원)

구 분
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년

금액
비중
금액
비중
금액
비중
금액
비중

기업자금
992,820
44.78%
924,350
45.2%
928,098
44.4%
890,302
44.9%

가계자금
1,200,018
54.12%
1,094,315
53.5%
1,134,266
54.3%
1,065,403
53.7%

기타
24,326
1.10%
27,103
1.3%
26,007
1.2%
29,341
1.5%

합계
2,217,164
100.00%
2,045,768
100.0%
2,088,371
100.0%
1,985,046
100.0%

주1) 원화 대출금 잔액 기준(은행간 대여금 제외)
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

-
부실금융기관 지정 가능성(부채가 자산 초과)
: 가계대출(약 120.0조원)의 18.80%이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 기업 부문 대출(약 99.3조원)의 22.72%이상 부실이 발생 하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다
.

-
부실금융기관 평가대상은행 지정 가능성(보통주자본비율 2.3% 미만)
: 가계대출(약 120.0조원)의
11.80%이상 부실이 발생하였을 경우
(주)우리은행
에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 기업 부문 대출(약 99.3조원)의 14.26% 이상 부실이 발생 하였을 경우
(주)우리은행
에 대한 자산/부채실사가
실시될 수 있습니다.

③ 담보별 집중도
(단위: 억원)

구 분
2019년 3분기
2018년 3분기
2018년
2017년

부동산
956,716
869,699
880,105
824,646

동산
47
41
39
56

유가증권
673
753
748
464

예 금
16,034
18,637
16,789
18,571

기 타
4,729
4,886
4,954
39,555

합 계
978,199
894,016
902,635
883,292

주1) 원화대출금 기준(은행간 대여금 포함) 
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

-
부실금융기관 지정 가능성(부채가 자산초과): 부동산 담보부대출(약 95.7조원)의 23.58% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다
. 

-
부실금융기관 평가대상은행 지정 가능성(보통주자본비율 2.3% 미만) : 부동산 담보부대출(약 95.7조원)의 14.80% 이상 부실이 발생하였을 경우 (주)우리은행에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

위와 같은 규모로 대출채권 등의 부실이 발생할 경우 (주)우리은행에 대한 자산/부채 실사 실시 및 부실금융기관으로의 지정 개연성이 매우 높습니다. 또한, 위와 같은 사유로 (주)우리은행가 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로 투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-4. 상각사유 발생시 상각절차

금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통
지나 공시 또는 상
각의 신청과같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다
.
이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다

다만,

본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며
, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자자께서는 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

(1) 상각사유 발생시 유의 사항 및 업무 처리 절차

(가) 상각의 효력발생시기

상각형 조건부 자본증권의 상각은 발행금융기관의 투자자에 대한 원리금상환의무가 영구적으로 소멸하는 것을 의미합니다. 그에 따라 투자자들은 상각의 효력이 발생한 이후에는 발행금융기관에 대하여 원금 및 이자의 상환을 요구할 수 없게 되며, 당사는 본 사채의 발행총액을 부채항목으로 계상하지 아니하고 자본잉여금이나 이와 유사한 자본 항목으로 회계 처리할 예정입니다. 

이와 같은 상각은 상각 사유의 발생 즉, 당사의 부실금융기관 지정을 조건으로 하는데, 자본시장법은 부실금융기관 지정일로부터 3영업일이 되는 날에, 본 사채가 투자자의 의사와무관하게 상각되도록 규정하고 있습니다. 즉, 금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터3영업일이 되는 날에 자동적으로 상각의 효력이 발생하게 되오니, 이 점에 대한 투자자들의 각별한 주의가 필요합니다. 

(나) 공시 및 통지 방법

본 사채의 특약 및 자본시장법 등 관련 법령에서는 상각사유가 발생한 경우 본 사채의 투자자에게 어떠한 내용의 통지 또는 공고를 하여야 하는지를 별도로 규정하고 있지 않습니다. 그러나 당사가 부실금융기관으로 지정되어 본 사채의 상각사유가 발생하는 때에는, 당사는 그 내용을 금융지주회사법 제56조 및 금융지주회사감독규정 제34조, 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 공시할 예정이므로, 위 공시들을 통하여 그 상각사유의 내용 및 사유발생일 등 구체적 내용이 투자자들에게 알려질 예정입니다. 

또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이
당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

그러나 상각사유 발생시 개별 투자자에 대한 직접적인 통지절차는 마련되어 있지 않으므로 공시 등을 통해 상각사유 발생 여부를 확인할 책임은 각 투자자에게 있고, 관련 법령 및 본 특약상 공시여부가 상각의 효력발생 여부에 직접적인 영향을 줄 수 있다는 내용은 별도로 규정되어 있지 않으므로 이 점에 대한 투자자들의 각별한 유의를 요합니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격

본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. 

(2) 취소소송 등의 절차

금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 

행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1
998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.

행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부

본 사채의 특약상 상각 사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.

일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 

보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격이 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기

당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력
취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 

이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.

(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성

부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 

한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-6. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급
정지, 제한 및 취소
조건

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사가 금융산업의구조개선에관한법률 또는 예금자보호법에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우, 금융지주회사감독규정 제36조 경영개선권고, 제37조 경영개선요구, 제38조 경영개선명령에 해당하는 경우, 제40조 긴급조치에 해당하는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지되어야 기타기본자본으로 인정 받을 수 있습니다. 따라서 이와 같은 사유가 발생할 시 이자지급이 정지될 수 있습니다.

뿐만 아니라 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사는 본 사채의 배당(이자) 취소에 대한 완전한 재량권을 가집니다. 따라서 배당(이자)의 지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 

다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

[본 사채 특약]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

또한, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율의 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%를 확충해야 하며, 만약 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 여기에 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0% 이며, 당사는 2019년에는 D-SIB에 해당되지 않았으나 2020년에는 D-SIB로 선정됨에 따라 2020년부터 D-SIB 추가 적립 의무를 부담하게 되었습니다. 2019년 및 2020년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 1.0%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 이에 따라, 당사는 2020년부터 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 8.00%, 9.50%, 11.50% 이상을 유지해야 합니다.

[당국의 BIS자본 규제]

(단위 : %)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

+) 자본보전완충자본

-

0.625

1.25

1.875

2.5

2.5

+) D-SIB 은행

-

0.25

0.5

0.75

1

1

+) 경기대응완충자본

-

0

0

0

0

0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

D-SIB 은행 및 은행지주회사 최저규제비율

보통주자본비율

4.5

5.375

6.25

7.125

8.0

8.0

기본자본비율

6.0

6.875

7.75

8.625

9.5

9.5

총자본비율

8.0

8.875

9.75

10.625

11.5

11.5

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)
주2) 2020년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> '이익 배당 등의 최저 내부 유보비율'에 의하면 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)이 제한되게 됩니다. 

또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부 유보비율 (제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(출처 : 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다.
본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다.
투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2019년
3분기말
연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 8조 95억원의 손실이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치

금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다.

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(출처 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 

제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 인력 및 조직운영의 개선
2. 경비절감
3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한
4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한
5. 부실자산의 처분
6. 자본금의 증액 또는 감액
7. 이익배당의 제한
8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)
③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 조직의 축소
2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분
3. 임원진 교체 요구
4. 영업의 일부정지
5. 자회사등의 정리
6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립
7. 제36조제2항에서 정하는 사항

제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.
1. 주식의 전부 또는 일부 소각
2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임
3. 합병
4. 영업의 전부 또는 일부의 양도
5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수
6. 6월 이내의 영업의 정지
7. 계약의 전부 또는 일부의 이전
8. 제37조제2항에서 정하는 사항
③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.

제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제6조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미

금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) 
① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치

② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.

③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.

④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치

⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.

한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. 

(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

(4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[2019년 3분기말 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상 약 8조 95억원의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.0% 미만
6.0% 미만
4.5% 미만

2019년 3분기말 기준(B)
11.44%
9.51%
8.43%

적기시정조치 여력(C=B-A)
3.44%
3.51%
3.93%

자본여력(위험가중자산 * C)
8조 95억원
8조 1,724억원
9조 1,503억원

주) 출처: 당사 2019년 3분기보고서
과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

또한, 금융지주감독규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급으로 재무상태(계량) 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정 받은 경우에도 경영개선권고 조치를 받게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있습니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치

금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다.

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)
6. (기타기본자본)
나. 기타기본자본의 인정요건
(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치) 

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 
 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증
 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있
 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자
 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항 제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]

제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 채무변제행위의 금지
2. 자회사등에 대한 신용공여 금지
3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지
4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미

금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)

금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.

(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 

긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다.
금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있으므로,
이는 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안 가운데 하나입니다.
따라서 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행

본 증권신고서 기타위험 나-1과 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

금융지주회사감독규정
제25조(경영지도비율)

① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.

1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013. 9. 17)

가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015. 12. 23)

(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율

(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서<별표 3-2>에서 정하는 자본비율

나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)

2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상

3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)

가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상

나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율

(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상

(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내

② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)

③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.

④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015. 12. 23.)

⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013. 9. 17.)

[참고] 금융지주회사감독규정 
<별표 3-2> 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율(제25조 제1항 관련)

구분

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부유보비율(제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

또는 기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

또는 총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

또는 기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

또는 총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

또는 기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

또는 총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기 위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

[금융지주회사감독규정시행세칙]

제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

④ 제1항에도 불구하고 규정 제25조의4제1항이 적용되는 은행지주회사에 대하여는 <별표1> 및 <별표1-5>를 적용한다.(신설 2016. 1. 28.)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당한도 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.

(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성

당사는 2019년 9월말 기준(별도 재무제표 기준) 상법상 배당가능이익 금액이 5,675억원으로 산정되었습니다. (상법 상 배당가능이익에 관련된 내역은 본 증권신고서 기타위험 다항을 참조하여 주시기 바랍니다.)

당사의 경우 2019년에는 D-SIB에 해당되지 않아 2019년 3분기말 기준 BIS 기준 자기자본비율(총자본비율 11.44%, 기본자본비율 9.51%, 보통주자본비율 8.43%)이 정부의 자본 규제 비율(총자본비율 10.5%, 기본자본비율 8.5%, 보통주자본비율 7.0%)을 상회하고 있습니다. 하지만, 당사는 2020년도 D-SIB으로 선정됨에 따라 2020년 부터 1%의 추가자본 적립 의무가 부과되며, 2019년 3분기말 수준의 자본비율이 2020년에도 지속될 경우 정부의 자본 규제 비율(총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)을 하회할 위험이 존재합니다.
따라서, 당사는 기존의 BIS 자본비율뿐만 아니라 D-SIB 선정 이후의 자본비율에 맞추어 이익잉여금 증가, 조건부자본증권 발행 및 리스크 관리를 통해 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 하지만, 이러한 노력에도 불구하고 당사는 2020년 이후 정부의 자본 규제 비율에 미달될 위험이 존재합니다. 이러한 경우, 금융지주회사감독규정 <별표 3-3> '이익 배당 등의 최저 내부유보비율'에 따라
본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수
도 있습니다.
따라서 투자자께서는 이러한
이자지급의 제한사유 발생 가능성
에 유의하시기 바랍니다.

(단위 : %)

구분
규제 비율
우리금융지주
(2019년 3분기말)

보통주비율

5.125 + K 미만
(6.125)

5.75 + K 미만
(6.75)

6.375 + K 미만
(7.375)

7 + K 미만
(8.0)

7 + K 이상
(8.0)

8.43%

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만
(7.625)

7.25 + K 미만
(8.25)

7.875 + K 미만
(8.875)

8.5 + K 미만
(9.5)

8.5 + K 이상
(9.5)

9.51%

또는 총자본비율

8.625 + K 미만
(9.625)

9.25 + K 미만
(10.25)

9.875 + K 미만
(10.875)

10.5 + K 미만
(11.5)

10.5 + K 이상
(11.5)

11.44%

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

-

주1) K : 시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB) 추가자본 1%와 경기대응완충자본(0%)의 합
주2) 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중

한편, 배당가능이익의 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다. 

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치(이자지급 정지)
금융지주회사감독규정 제25조제5항(이자지급 제한)

총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

2015년 이전
8 미만
6 미만
4.5 미만
-

2016년
8.15625 미만

6.15625 미만

4.65625 미만

2017년
8.3125 미만
6.3125 미만

4.8125 미만

2018년
8.46875 미만
6.46875 미만
4.96875 미만

2019년 이후
8.625 미만
6.625 미만
5.125 미만

2019년 이후(B)
(D-SIB 적용)
9.625 미만
7.625 미만
6.125 미만

당사의 자본비율 (2019년 3분기말 기준) (A)
11.44
9.51
8.43

2019년 3분기말 기준 규제대비 자본여력 버퍼
(2019년 규제 기준) (A-B)
1.815
1.885
2.305

2019년 3분기말 기준 규제대비 자본여력
(2019년 규제 기준)
4조 2,259억원
4조 3,889억원
5조 3,668억원

주1) 규제수준 미달 시 내부유보를 위해 적용되는 내부유보비율 기준: 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중
주2) 위험가중자산 2019년 3분기말 기준 232조 8,333억원(출처: 당사 2019년 3분기보고서)

향후 규제수준 미달로 인하여 배당가능이익의 한도가 최대치로 제한되어 내부유보 100%를 의무적으로 시행하기 위해서는 2019년 3분기말 총자본비율 기준으로 4조 2,259억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다. 

당사는
2019년 3분기말
총자본비율 기준 1.815%의 버퍼가 존재하여 이와 관련하여 이자지급에 제한이 발생하는 가능성은 낮지만, 예측을 넘어선 위기가 발생하여 이자지급에 제한 상황이 발생할 수 있다는 점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

(4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다. 

본 사채 특약 제6조 제2항 및 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권"에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 비율 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다. 

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당비율의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당비율의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당비율의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자지급의 정지 요건 이외에 배당비율 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 면밀히 살펴보아야 합니다. 만약 배당비율 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당비율 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소

은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 "은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"을 요구합니다. 나아가 이러한 "배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것"도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 

본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의

은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.

(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부

본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 '완전한 재량'을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 

나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과

당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.

(5) 취소 결정에 따른 업무처리

당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계

당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이 점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생 시 절차

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 

한편, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
따라서,
배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화로 배당가능이익이 변동될 경우 본
사채의 이자지급 여부에 영향을 줄 수 있습니다. 이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위해서는 본 사채에 대한 이자는 은행업감독업무시행세칙 <별표3> (신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 따라서 본 사채 인수계약서 특약 제5조 제2항에서 위의 내용을 언급하였고 본 사채의 이자도 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. (금융지주회사감독규정시행세칙 <별표 1-2> (은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준)의 3항에서 자본비율 산정시 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-2> 등의 산출에 준용한다고 되어있기 때문에 상기 조항도 은행업감독업무시행세칙에 근거하고 있음)

인수계약서 특약

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

[은행업감독업무시행세칙 <별표3>]

<별표3> 신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

가. 기타기본자본의 구성

(1) 나.에서 정하는 인정요건을 모두 충족하는 자본증권

(2) (1)에서 정하는 자본증권의 발행과 관련하여 발생하는 자본잉여금

(3) 연결종속회사가 발행(SPV를 통한 발행을 포함한다)하고 5.나. 또는 6.나. 인정요건을 충족하는 자본증권에 대한 외부투자자 보유분 중에서 보통주자본으로 인정되는 부분을 차감한 금액. 다만, 구체적인 산출기준은 표 6에서 정한 바에 따른다.

(4) 기타기본자본 관련 공제항목<신설 2015.12.18>

나. 기타기본자본의 인정요건

(1) 보통주자본에 포함되지 않은 자본증권의 형태로 자본을 조달하고자 할 경우 다음 요건을 모두 충족한다면 이를 기타기본자본에 산입할 수 있다.<개정 2015.12.18>

(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

(파) 삭제<2016.6.28.>

(2) 은행이 자기자본조달만을 목적으로 다음 요건을 모두 충족하는 특수목적회사를 통하여 (1)의 요건을 충족하는 자본증권을 제3자에게 발행한 경우 기타기본자본에 산입할 수 있다.

(가) 특수목적회사는 은행의 자기자본조달 이외의 다른 업무를 영위하여서는 아니되며, 대부분의 자산이 은행이 발행한 자본증권에 대한 투자일 것

(나) 특수목적회사의 증권 발행에 따른 납입금은 납입 즉시 아무런 제약 없이 전액 모은행이 이용할 수 있을 것

(다) 특수목적회사를 외국에 설립하는 경우에는 자본증권의 모든 발행 요건이 소재국의 법률에 의하여 보호될 수 있음을 모은행이 증명할 수 있을 것

(3) 기타기본자본의 적격요건을 충족하는증권을 발행(특수목적자회사를 통한 발행을 포함한다)하고자 하는 은행은 미리 감독원장에게 별책서식에 따라 신고하여야 한다.

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

[금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>

<별표1-2> 
은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준(제6조 관련)
1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.
2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.
3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다.
4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

당사는 2019년 9월말 기준(별도 재무제표 기준)으로 약 5,675억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 그러나 예측하지 못하는 규제환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 되거나, 재무지표가 급격히 악화될 경우 당사의 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.

[우리금융지주 2019년 9월말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월말 기준

A. 순자산액
19,614,341

B. 공제액
자본금
3,611,338

신종자본증권
498,783

자본잉여금
14,872,063

이익준비금
63,649

대손준비금
1,012

계
19,046,845

C. 배당가능이익(A-B)
567,496

주) 2019년 9월말 별도재무제표 기준

당사의 배당가능이익은 정기적으로 공시되어야 하는 수치는 아닙니다. 다만, 당사 기타기본자본의 이자지급여부가 우려스러운 상황이 도래한다면 해당 시점을 기준으로 배당가능이익을 재산정하여 투자자들에게 적절한 방법으로 통지하도록 하겠습니다.

1.상법상 배당가능이익 산정기준

1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.
- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.

2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.
(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 주력 자회사인 은행을 포함, 카드, 종금사 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다.
특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이 점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다. 본 사채의 후순위 특약은 아래와 같습니다.

인수계약서 특약 : 제1조(후순위 특약), 제2조(후순위자의 의무)

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다.
그 외의 사유 발생시 기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행 은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 시장에서 유통되는 금액이 많지는 않으며, 또한 당사의 위기 시 본 사채의 환금성은 더욱 떨어질 것으로 예측됩니다. 본 사채가 영구채라는 점, 파산 및 청산의 경우를 제외하고는 기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 따라서 환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2025년 02월 06일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 본 사채는 발행일로부터 5년 후 중도상환(Call Option)이 부여되어 있으나, 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 11. 사채의 상환방법과 기한

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2025년 02월 06일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발
행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준 (바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1,051억원, 8월 27일 5,333억원, 10월 27일 2,651억원) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다. 매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 본 사채 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 만약 중도상환이 일어나지 않을 경우, 본 사채는 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

이자율조정일 도래시, 본 사채의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평 4사가 제공하는 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입니다. 이와 같이 본 사채는 5년 마다 금리가 재조정되기 때문에, 재조정 시의 국고채 5년물 민평금리가 이전보다 하락할 경우, 장기 고정 투자를 선호하는 투자자에게는 불리할 수 있습니다.

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 9. 사채의 이자율

1)
본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 3.34%로 한다.

2)
기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민 간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래
3)
에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

3)
가산금리 :
1.92%

수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율
(3.34%)
과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))
(1.42%)
의 차.

4)
특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서,
당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신용평가회사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.

- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 
조정여부 판단

주1) '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일
주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(출처 : 한국신용평가)

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

주1) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(출처 : NICE신용평가)

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비
1 노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

정부지원 배제등급 
대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비
2 노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

정부지원 배제등급* 
대비 2노치 하향

주1) 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임
주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(출처 : 한국기업평가)

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신용평가회사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채 발행과 관련하여 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 아직까지 금융지주회사가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 사례가 많지는 않으므로, 역사적 검증을 시행하는데 충분치 못한 부분도 존재합니다.

이와 더불어 바젤 Ⅲ 이후 발행된 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립하면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014년 7월 8일자로 한국기업평가는 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정하였습니다.) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2019년 3분기말 BIS비율은 보통주자본비율 8.43%, 기본자본비율 9.51%, 총자본비율 11.44% 입니다.
2019년 3분기말 기준에
위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
4,000억원
)만 반영하여 산출한 결과 당사의 예상 보통주자본비율은 8.43%, 기본자본비율은
9.68%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.17%p
상승), 총자본비율은
11.61%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.17%p
상승)가 될 것으로 추정

됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.

(2) 바젤III 자본비율

본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율을 일정 수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.

[바젤III 하에서 요구되는 각 자본비율]

구 분

최소규제비율

필요비율

[비고] 구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충자본(2.50%)
** 위 수치는 2019년 1월 1일 이후부터 적용됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측(단위: 억원, %)

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감
(B - A) = (C)

BIS총자기자본
266,357
270,357
4,000

기본자본
221,401
225,401
4,000

보통주자본
196,293
196,293
-

위험가중자산
2,328,333
2,328,333
-

BIS총자본비율
11.44%
11.61%
+0.17%p

기본자본비율
9.51%
9.68%
+0.17%p

보통주자본비율
8.43%
8.43%
-

(주1) 2019년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분(
4,000억원
)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다
(주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2019년 3분기 보고서를 기준으로 산출 하였습니다.
(주3) 2019년 10월 11일 발행한 제4회 상각형자본증권(신종자본증권) 5,000억원 및 2019년 12월 04일 발행한 제5회 상각형자본증권(후순위채) 2,500억원 제외 기준입니다.
(출처 : 당사 제시자료)

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분·반기보고서 및 검토보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않으며, 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위하여 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다. 
현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이 점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다. 본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 이를 통지할 예정입니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서
투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, '우리금융그룹 경영 공시'는 [http://www.woorifg.com]에서, '우리은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.wooribank.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART 공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

우리금융그룹 경영 공시
http://www.woorifg.com
(투자정보>공시정보>경영공시)
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 
관련 자료
- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

우리은행 바젤Ⅲ 자본 공시
http://www.wooribank.com
(은행소개>투자정보>바젤III공시)
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 
- 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료
- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.

금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할 수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.

바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 [바젤III 자본적정성 공시]를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지(우리금융지주 : http://www.woorifg.com, 우리은행 : http://www.wooribank.com) 접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.

그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 전일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다.
여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 당사에서 금번에 발행예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

마이너스 금리 도입에 따른 유럽은행의 수익성 약화, 대규모 부실자산 부담으로 유럽금융시장에서의 투자자들의 우려가 지속되는 가운데, 2016년 1월 도이치뱅크는 61억 유로의 세전 손실(2015년 실적 기준)을 발표하면서 도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성이 불거졌습니다. 이로 인해 도이치뱅크의 주가가 급락 하였고 조건부자본증권의 금리는 급등세를 보였습니다.

도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)는 배당가능이익이 부족할 경우 이자지급이 정지되고, 보통주자본비율이 5.125% 미만일 경우 원금이 상각되는 등의 투자위험성이 높은 조건을 갖고 있습니다.

그러나, 2015년 적자의 주요원인은 일시적인 무형자산 손상차손과 소송비용이며 약 110억 유로의 이 비용을 제외하면 약 49억 유로의 세전이익이 발생한 것으로 근본적으로 수익구조가 취약해졌다고 할 수는 없습니다. 또한, 2016년 4월 말 지불해야 할 조건부자본증권(기타기본자본 이자비용 포함) 이자비용 3.5억 유로에 대해 배당가능이익으로 약 10억 유로 (도이치뱅크 예상치)를 보유하고 있는 점을 감안할 때 외부충격에 의한 자산 부실화로 적자가 지속되지 않는다면 이자비용 지급에 문제는 없는 것으로 보여졌습니다. 또한 2015년 9월말 기준 보통주자본비율도 11.5%로 원금이 상각되는 조건인 5.125%를 크게 상회하고 있어 충분한 버퍼를 보유하고 있는 것으로 판단되었습니다. 

한편, 도이치뱅크는 2016년 2월 12일 훼손된 신뢰를 회복하기 위해 30억 유로의 선순위 무담보채권과 20억달러 규모의 미국 달러화 표시 채권을 조기 매입한다고 밝혔습니다. 

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 2015년말 이전 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 조건은 자본비율이 배당을 제한할 수 있는 기준에 미달하고 배당가능 이익도 충분하지 않을 경우입니다. 물론, 발행자의 임의적인 판단에 의해 이자를 지급하지 않을 수 있으나, 은행의 평판리스크를 감안할 때 암묵적으로 의도적인 이자미지급 가능성은 희박하다고 판단하고 있습니다.

이자지급을 제한할 수 있는 기준점이 되는 자본비율은 2018년 말까지 단계적으로 상승하도록 되어있고, 2016년 기준으로는 이자지급을 위해 요구되는 보통주자본비율이 5.125%로 은행 및 금융지주사의 보통주자본비율은 일정수준 버퍼를 보유하고 있는 상황입니다.

이처럼 도이치뱅크의 조건부자본증권 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 2016년부터 개정된 이자지급 제한 조건의 강화로 향후 발행되는 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 상대적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 시 보다 깊은 이해 및 주의가 요구될 것으로 판단됩니다.

당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사인 교보증권(주) 및 키움증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 한다.)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 

본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)우리금융지주로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
교보증권(주)
00113359

키움증권(주)
00296290

2. 분석의 개요 

공동대표주관회사인 교보증권(주) 및 키움증권(주)(이하 "공동대표주관회사"라 한다.)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "공동대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 

3. 평가일정

구 분
일 시

기업실사 일자
2020년 01월 09일 ~ 2020년 01월 22일

실사보고서 작성 완료
2020년 01월 21일

인수계약 체결일자
2020년 01월 22일

증권신고서 제출일자
2020년 01월 22일

청약 및 납입(예정)일자
2020년 02월 06일

4. 기업실사 참여자 

가. 공동대표주관회사인 교보증권(주) 및 키움증권(주)의 (주)우리금융지주 실사 참여자

소속기관
부 서
성 명
직 책
실사업무 분장
주요 경력

교보증권
DCM본부
이이남
본부장
기업실사 총괄
IB경력 13년

교보증권
DCM본부
김문영
부서장
기업실사 및 서류작성
IB경력 3년

교보증권
DCM본부
윤재필
부 장
기업실사 및 서류작성
IB경력 3년

키움증권(주)
인수금융팀
김태현
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 12년
자금관리업무 10년

키움증권(주)
인수금융팀
김상기
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 7년
자금관리업무 10년

키움증권(주)
인수금융팀
원민구
차장
기업실사 실무
기업금융업무 10년

키움증권(주)
인수금융팀
심은지
과장
기업실사 실무
기업금융업무 9년

나. 발행회사((주)우리금융지주) 담당자

성 명
부서
직책
담당업무

이 성 욱
재무관리부
본 부 장
재무담당총괄

곽 성 민
재무관리부
부장대우
자금 / BIS

남 시 현
재무관리부
차 장
자 금

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합의견

- 평가의견
동사는 2019 년 1월 11일 우리은행과 주식의 포괄적 교환 방식으로 설립된 은행지주회사로 우리은행, 우리카드 및 우리종합금융 등을 비롯한 9 개 자회사와 우리아메리카은행, 중국우리은행 등 다수의 손자회사를 보유하고 있는 순수지주회사로서 별도의 사업을 영위하지 않고 자회사 경영관리,자금조달 및 배분, 금융그룹 전략 수립 등을 통해 사업 자회사간 시너지 효과 창출을 조정하는 역할을 수행합니다.

2019년 3분기말 기준 동사의 주요 주주는 예금보험공사, 국민연금공단, 노비스1호유한회사이며, 우리은행 민영화 진전 과정에서 새롭게 주주로 참여한 과점주주 체제로 경영이 이루어지고 습니다.

동사의 사업라인은 은행(우리은행), 신용(우리카드), 종합금융(우리종합금융) 중심으로 구성되어 있으며, 핵심 자회사인 우리은행은 일반은행 기준 여수신 점유율이 20%를 상회하여 매우 우수한 시장지위와 광범위한 영업네트워크를 구축하고 있으며, 우리카드는 최근 카드대출과 자동차금융을 확대하고 있습니다. 그러나 경쟁 은행그룹 대비 사업다각화가 미흡한 수준이며 금융지주회사 체제 전환으로 타법인 출자 여력을 확보함에 따라 사업 다각화를 추진할 것으로 예상됩니다.

동사의 2019년 3분기말 연결기준 총여신과 고정이하여신은 (주)우리은행과 유사한 모습을 나타내고 있습니다. 고정이하여신비율은 0.46%, 대손충당금적립률 136.5% 업계 평균과 유사한 수준이라고 볼 수 있습니다. 업황이 저조한 조선, 해운, 건설, 자동차 여신 비중을 축소하며 리스크관리를 강화하고 있으나 여전히 건전성 저하 부담이 존재(4대 취약업종 여신비중 2015년말 7.9% → 2018년말 4.1%) 하며, 최근 경기둔화 가능성이 높아지는 가운데 규모를 확대해왔던 가계여신, 개인사업자여신의 잠재리스크도 상존하고 있다고 판단됩니다. 자회사인 우리카드의 대출성 카드자산, 하위 신용도 차주 비중의 증가 등이 자산건전성 저하 요인으로 보여집니다.

2019년 3분기말 기준 BIS 총자본비율은 11.44%이며, 기본자본비율(Tier 1)은 9.51%, 보통주자본비율(C-Tier 1)은 8.43%로 바젤III에서 요구하는 수준(총자본비율 8.0%, 기본자본비율 6.0%, 보통주자본비율 4.5%)을 충족하고 있습니다. 국내 타은행 지주회사의 평균BIS비율인 13.56% 대비 당사의 BIS비율이 약 2.12%p. 낮은 수치를 보이고 있기는 하나, 핵심 자회사인 우리은행의 우수한 이익창출력과 향후 자본증권 발행 가능성 등을 감안할 때 안정적인 자본적정성 유지가 가능할 것으로 판단됩니다.

2019년 3분기말 기준 동사의 NIM(순이자마진)구성은 (주)우리은행의 연결기준 수익구성과 크게 다르지 않습니다. (주)우리은행의 2019년 3분기말 기준 ROA와 NIM은 0.67%, 1.47%(누적기준)로 지속적인 이자순이익 증가로 경상적인 이익창출력이 제고되었고, 대손비용이 감소하면서 전반적인 수익성이 개선되었으나, 2019년 경기 회복 둔화세로 미국 연방공개시장위원회(FOMC)의 금리에 대한 스탠스가 완화적으로 바뀌면서 한국은행의 금리 인상 가능성도 희박해지며 금리 인상 기대가 사라지면서 2019년 중 시장금리는 하락 기조를 지속하고 있습니다.

이에 2019년 7월 및 10월 한국은행이 기준금리를 각각 25bp인하하였으며, 미국 기준금리도 2019년에만 3차례(7월, 9월, 10월) 기준금리를 하향 조정하였으며, 추가적인 금리 인하 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다. 뿐만 아니라 정부의 가계부채 규제 등으로 대출자산 확대를 통한 수익창출에도 한계가 있는 상황입니다. 향후 이러한 기조가 지속될 경우 자회사인 (주)우리은행의 수익성은 악화될 가능성이 있으니 투자자분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

- 본 사채에 대한 의견
본 사채는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 '자본시장법')에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 보완자본으로 인정되는 조건으로 발행되는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 에 따라 발행사가 부실금융기관(동법제2조(정의) 제2호 참조)으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 사채의 투자자는 원금 상환은 물론 이자의 지급도 받을수 없으며 본 사채가 바젤Ⅲ하 자본으로 인정 받기 위한 조건(Trigger 발생(부실금융기관으로 지정) 시 원금이 전액 상각)을 고려할 때 투자자의 원금 손실 발생 가능성은 분명히 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 동사의 무보증 선순위 사채신용등급 AAA등급 대비하여 3등급 아래인 AA- 등급을 한국기업평가, NICE 신용평가, 한국신용평가 로부터 부여받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급은 변동 가능하며 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

- 종합의견

상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 경제상황의 변동이 발생하지 않는 이상 동사가 본 사채의 원리금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단되나, 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 자회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안 하시어투자에 유의하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 공동대표주관회사는 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2020. 01. 22

공동대표주관회사 교보증권 주식회사

대표이사 김 해 준

공동대표주관회사 키움증권 주식회사

대표이사 이 현

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회차 : 6 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
400,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
910,620,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
399,089,380,000

나. 발행제비용의 내역

[회차 : 6 ]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
280,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
600,000,000
발행금액 × 0.15%

대표주관수수료
20,000,000
발행금액 × 0.005%

신용평가수수료
별도지급
한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가 
(부가세 별도)

사채관리수수료
8,000,000
정액

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상~5,000억원 미만

연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행금액 × 0.001% (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
910,620,000
-

주) 상기 발행제비용은 회사 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

회차 :
6
(기준일 :
2020년 01월 30일
)
(단위 : 원)

시설자금
영업양수
자금
운영자금
채무상환
자금
타법인증권
취득자금
기타
계

-
-
250,000
-
150,000
-
400,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할
예정입니다.

3. 자금의 세부 사용목적

본 조건부 자본증권의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤 III 기준에 부합하는 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 당사의 BIS 비율은 2019년 3분기말 기준 규제비율은 상회하고 있지만 향후 규제수준이 높아짐에 대비하기 위해 일정 수준 이상으로 BIS 비율을 관리하고 있습니다. 당사는 모집된 자금을
지주사 자체 운영자금 및 자회사 자본확충 등을 위해
사용할 계획입니다.

구 분
시설자금
영업양수자금
운영자금
채무상환자금
타법인 증권 취득자금
기 타

(주)우리금융지주
제6회 상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
-
-
250,000,000,000원
-
150,000,000,000원
-

[ 2019년 3분기말 기준 당사 자본변동 예측현황 ]

- 본 사채의 발행을 통한 발행금액
4,000억원
효과를 감안한다면, 아래와 같은 자본비율 변동이 예측됩니다. (2019년 3분기말 기준)

[본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 현황]

(단위: 억원)

구분
발행전 (A)
발행후 (B)
증감
(B - A) = (C)

BIS총자기자본
266,357
270,357
4,000

기본자본
221,401
225,401
4,000

보통주자본
196,293
196,293
-

위험가중자산
2,328,333
2,328,333
-

BIS총자본비율
11.44%
11.61%
+0.17%p

기본자본비율
9.51%
9.68%
+0.17%p

보통주자본비율
8.43%
8.43%
-

(주1) 2019년 3분기말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분
(4,000억원
)만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다
(주2) 자기자본 비율과 위험가중자산 수치는 당사의 2019년 3분기 보고서를 기준으로 산출 하였습니다.
(주3) 2019년 10월 11일 발행한 제4회 상각형자본증권(신종자본증권) 5,000억원 및 2019년 12월 04일 발행한 제5회 상각형자본증권(후순위채) 2,500억원 제외 기준입니다.
(출처 : 당사 제시자료)

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등

기업공시서식 작성기준 제2-6-2조(이자보상비율 등) 에 따르면 채무증권을 공모하는 경우에는 공시대상기간 중의 순이자비용에 대한 영업이익의 비율을 기재하도록 하였습니다. 다만, 금융업을 영위하는 회사인 경우 회사의 이자 또는 배당에 대한 지급능력을 보여주는 보다 적절한 지표를 기재할 수 있도록 하였습니다. 자회사가 은행업을 영위하는 당사의 경우 재무제표 상에서 영업이익을 산출시 이미 이자비용을 차감하고 산출하기 때문에 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율을 기재하는 것이 투자자 입장에서 실익이 없다고 판단하였습니다. 따라서 이자보상비율에 대한 기재를 아래와 같이 순이자이익(이자수익 및 이자비용 등)으로 대체하오니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.

[우리금융지주 영업이익 현황]
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3분기말 기준

1. 순이자이익
4,416,850

(1) 이자수익
7,969,207

(2) 이자비용

3,552,357

2. 순수수료이익
840,744

(1) 수수료수익
1,274,949

(2) 수수료비용
434,205

3. 영업이익

2,369,703

주) K-IFRS 연결 기준
(출처 : 당사 2019년 3분기 보고서)

3. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2020년 01월 21일)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일
권면총액
발행방법
이자율
만기일
비 고

제1회
상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2019년 06월 13일
300,000
공모
2.28%
2029년 06월 13일
-

제2회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2019년 07월 18일
500,000
공모
3.49%
-
5년 콜옵션

제3-1회
상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2019년 09월 06일
100,000
공모
2.13%
2027년 09월 06일
-

제3-2회
상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2019년 09월 06일
300,000
공모
2.20%
2029년 09월 06일
-

제4회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
2019년 10월 11일
500,000
공모
3.32%
-
5년 콜옵션

제5회
상각형 조건부자본증권
(후순위채)
2019년 12월 04일
250,000
공모
2.55%
-
-

합계
-
1,950,000
-
-
-
-

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2020년 01월 16일
제6회
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2020년 01월 16일

한국기업평가(주)
00156956
2020년 01월 16일

나. 평가의 개요

(1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제6회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대하여 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정
등급
등급의 정의
Rating Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에
비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경 변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의
채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채의 경우 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)우리금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분·반기보고서, 검토보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 현황

2019년 3분기말 K-IFRS기준 우리금융지주의 연결대상 종속회사는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

주식회사 우리은행
1899.01.30
서울시 중구 소공로 51
은행업
317,392,879

지배력 보유

(K-IFRS 제1110호 문단7)

○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

주식회사 우리카드
2013.04.01
서울시 종로구 종로1길 50 The-K 트윈타워
여신전문금융업
9,983,104
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

우리종합금융주식회사
1974.06.29.
광주광역시 동구 금남로182(금남로 5가)
금융업
2,643,106
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

우리에프아이에스주식회사
1989.04.17
서울시 마포구 상암동 월드컵북로 60길 17 
우리금융상암센터
시스템소프트웨어
개발 및 공급업
96,260
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

주식회사 우리금융경영연구소
2012.12.26
서울시 중구 후암로 110 서울시티타워 12층
연구, 출판
3,891
상동
X

우리신용정보주식회사
1991.03.15
서울시 중구 을지로11길 15
신용조사 및 
추심대행업
34,921
상동
X

우리펀드서비스주식회사
2011.04.06
서울시 마포구 월드컵북로 60길 17 3층
기타금융업
14,448
상동
X

우리자산운용주식회사
2000.07.24
서울시 영등포구 국제금융로2길32 
여의도파이낸스타워6/7층
기타금융업
110,962
상동

○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
2005.10.21
서울시 중구 세종대로 136, 6층
기타금융/전문사모집합투자업
38,820
상동
X

ABL글로벌자산운용주식회사
2000.12.07
서울특별시 영등포구 의사당대로 147, 18층
기타금융업
34,287

상동

X

우리아메리카은행
(Woori America Bank)
1984.01.27
330 5th Avenue New York, NY 10001, USA
은행업
2,182,454
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

홍콩우리투자은행
(Woori Global Markets Asia Limited)
2006.10.03.
Rooms 1907-1909, 19/F, Gloucester Tower, 
The Landmark, 15 Queen's Road Central,HK
은행업
 (투자금융)
517,627
상동
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

중국우리은행
(Woori Bank China Limited)
2007.11.12
Floor11-12 Block A Building 13 District4 
Wangjing East Park Chaoyang District 
Beijing 100102 China
은행업
5,470,927
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

러시아우리은행
(AO Woori Bank)
2008.01.09
8th floor, Lotte Plaza, 8, Novinsky 
Boulevard, Moscow, 121099, Russia
은행업
305,521
상동
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

인도네시아 우리소다라은행
(PT Bank Woori Saudara Indonesia)
1975.06.30
 (합병일 
2014.12.30)
Treasury Tower 26th, 27th FL. District 8 
SCBD Lot 28 JI.Jend. Sudirman Kav. 52-53,
 Jakarta 12190, Indonesia
은행업
2,355,975
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

브라질우리은행
(Banco Woori Bank do Brazil S.A.)
2012.09.25
Avenida das Nacoes Unidas, 14,171, 
Crystal Tower, Conj.803, Vila Gertrudes, 
04794-000, Sao Paulo-SP, Brasil
은행업
179,130
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

한국비티엘인프라투융자회사
2006.05.19
서울시 영등포구 여의도동 23-8
기타금융업
840,654
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

우리파이낸스캄보디아
(Woori Finance Cambodia Plc)
2014.07.29
Building No. 119B, Street271, Sangkat 
Phsar Doem Thkov Khan Chamkarmon, 
Phnom Penh, Cambodia
소액대출업
93,239
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

우리파이낸스미얀마

(Woori Finance Myanmar)

2015.11.26
115/A, Pyay Road, Saw Bwar Gyee Kone 
Ward(10 miles), Insein Township Yangon,
 Myanmar
소액대출업
19,340
상동
X

우리웰스뱅크필리핀
(Woori Wealth Development Bank)
1967.01.13
 (편입일 
2016.10.28 )
Taft Financial Center, Cardinal Rosales 
Avenue, Cebu Business Park, Cebu City, 
Cebu, Philippines
저축은행업
218,134
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

베트남우리은행
(Woori Bank Vietnam Limited)
2017.01.03
34F, Keangnam Landmark 72, E6 Pham 
Hung Road, Tu Liem District. Hanoi, 
Vietnam
은행업
954,580
상동
○ (직전연도 자산총액 
 750억원 이상)

WB 파이낸스

(WB Finance Co., Ltd)

2003.11.19
 (인수일
2018.06.21)
Building 398, Preah Monivong Blvd, Sangkat Boeun Keng Kang 1, khan Chamkarmon,
Phnom Penh 12302, Kingdom of Cambodia
소액대출업
268,794
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

유럽우리은행
(Woori Bank Europe Gmbh)
2018.11.01
MesseTurm, 29th floor, Friedrich-Ebert-Anlage 49, 60308, Frankfurt am Main, Germany
은행업
58,399
상동
X

금호트러스트제일차주식회사
2007.09.18
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
54,188
상동
X

아시아나사이공유한회사
2006.08.02
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
29,259
상동
X

캠코밸류리크리에이션 제일차
유동화전문유한회사
2009.08.03
서울특별시 강남구 역삼동 814
자산유동화업
179
상동
X

에르메스에스티엑스유한회사
2010.11.29
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
26
상동
X

비더블유엘제일차유한회사
2010.11.29
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
39,956
상동
X

덕이드림제사차주식회사
2007.09.20
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
977
상동
X

전주아이원유한회사
2006.10.11
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
186
상동
X

원주아이원유한회사
2006.11.20
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
22
상동
X

하이츠제삼차주식회사
2005.12.15
서울 중구 을지로2가 181번지
자산유동화업
549
상동
X

우리한숲제일차주식회사
2015.06.02
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
100,905
상동
○ (직전연도 자산총액 
 750억원 이상)

전력케이블제일차주식회사
2015.08.18
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
40,197
상동
X

우리인터내셔널제일차주식회사
2015.09.16
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
130,503
상동
○ (직전연도 자산총액 
 750억원 이상)

우리위비에스티제일차주식회사
2017.01.26
서울 영등포구 국제금융로 6길 15
자산유동화업
40,221
상동
X

위비한숲제일차주식회사
2017.04.10
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
30,590
상동
X

우리큐에스제일차주식회사
2017.06.30
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
40,225
상동
X

우리디스플레이제일차주식회사
2017.07.05
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
200,517
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

타이거아이즈제이차주식회사
2017.06.14
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
20,232
상동
X

우리서브원제일차주식회사
2017.11.03
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
50,376
상동
X

우리디스플레이제이차주식회사
2018.02.06
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
201,309
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

우리더콜로니운정유한회사
2018.04.04
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
20,099
상동
X

우리드림제일차주식회사
2018.04.26
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
30,229
상동
X

우리드림제이차주식회사
2018.06.21
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
20,051
상동
X

우리에이치제일차주식회사
2018.11.06
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
60,410
상동
X

우리에이치에스제일차주식회사
2018.04.17
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
50,231
상동
X

우리에이치에스제이차주식회사
2018.06.15
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
43,089
상동
X

우리신논현제일차유한회사
2018.06.18.
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
30,174
상동
X

우리케이제일차유한회사
2018.09.07
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
50,427
상동
X

우리에스제일차㈜
2018.08.06
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
50,408
상동
X

스마트캐스팅
2017.03.27
서울특별시 종로구 새문안로 68
자산유동화업
51,590
상동
X

우리디스플레이제삼차(주)
2019.01.08
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
100,242
상동
○ (직전연도 자산총액 
 750억원 이상)

티와이제일차주식회사
2019.01.16
서울시 영등포구 여의대방로 67길 22
자산유동화업
30,907
상동
X

우리에이치제이제이차주식회사
2019.02.07
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
40,162
상동
X

우리에이치제이제삼차주식회사
2019.03.13
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
30,047
상동
X

우리케이제이차주식회사
2019.04.02
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
30,071
상동
X

우리케이씨제일차주식회사
2019.04.08
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
99,878
상동
X

우리레이크제일차주식회사
2019.03.18
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
80,171
상동
X

우리큐셀제이차주식회사
2019.03.13
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
40,060
상동
X

퀀텀점프제일차주식회사
2019.02.22
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
10,064
상동
X

퀀텀점프제이차주식회사
2019.04.04
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
19,643
상동
X

우리비케이제일차주식회사
2019.04.19
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
80,286
상동
X

우리에이치씨제일차주식회사
2019.04.29
서울 중구 소공로 51
자산유동화업
44,182
상동
X

위비시너지제일차주식회사
2014.03.10
서울 중구 소공로 51

자산유동화업

60,348

상동

X

G5프로단기13호
2001.10.31
-
기타금융
1
상동
X

흥국글로벌전문투자형
사모투자신탁제1호
2018.07.13
서울시 종로구 새문안로 68
전문투자형
사모집합기구
6,343
상동
X

흥국우리테크기업전문투자형
사모투자신탁제1호
2017.05.30
서울시 종로구 새문안로 68
전문투자형
사모집합기구
39,418
상동
X

에이아이파트너스UK상수도전문투자2호
2018.06.25
서울시 영등포구 여의나루 71
전문투자형
사모집합기구
17,548
상동
X

칸서스사할린부동산투자신탁1호
2007.04.05
서울시 영등포구 여의도동 23-2
부동산개발사업 
투자운용
870
상동
X

멀티에셋해외부동산전문투자형
사모투자신탁제5-2호(EUR)
2019.01.29
서울 영등포구 국제금융로 56
전문투자형
사모집합기구
12,607
상동
X

이지스호주전문투자형
사모부동산투자신탁209-1호
2019.03.28
서울시 영등포구 여의공원로 115
전문투자형
사모집합기구
16,048
상동
X

ATLANTIC TRANSPORTATION 1 S.A.
2019.01.15
Trust Company Complex, Ajeltake Road, 
Ajeltake Island, Majuro, Marshall Islands 
MH96960
자산유동화업
19,342
상동
X

우리글로벌발전인프라시너지업 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호
2019.07.09
서울 중구 세종대로 136
유가증권투자업
3,179
상동
X

우리공덕제일차(주)
2019.07.30
서울시 중구 소공로 51(회현동1가)
자산유동화업
41,801
상동
X

에이치디프로젝트 주식회사
2007.09.19
서울시 중구 소공로 51(회현동1가)
자산유동화업
201,761
상동
X

우리은행 원본보전신탁 및
 원리금보전신탁
-
-
-
1,582,765
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

MAGI No.5 LuxCo S.a r.l.
2019.01.28
46A, Avenue J.F.Kennedy, L-1855 
Luxembourg
자산유동화업
48,532
상동
X

ADP16 Brussels
2011.05.12
Avenue du Port 16, 1080, Brussels, 
Belgium
자산유동화업
23,896
상동
X

동우제일차유동화전문유한회사
2015.10.26
서울시 중구 명동길 42 4층(명동2가)
자산유동화업
7,846
상동
X

서리제일차유동화전문유한회사
2016.09.05
서울시 중구 명동길 42 4층(명동2가)
자산유동화업
4,572
상동
X

서리제이차유동화전문유한회사
2018.06.04
서울시 중구 명동길 42 4층(명동2가)
자산유동화업
72,963
상동
X

남종제일차유동화전문유한회사
2017.06.27
서울시 중구 명동길 42 4층(명동2가)
자산유동화업
18,214
상동
X

북금제일차유동화전문유한회사
2017.12.05
서울시 중구 명동길 42 4층(명동2가)
자산유동화업
24,229
상동
X

북금제이차유동화전문유한회사
2018.06.07
서울시 중구 명동길 42 4층(명동2가)
자산유동화업
44,397
상동
X

더블유에스1909유동화전문유한회사
2019.09.04
서울특별시 중구 명동길 42
자산유동화업
60,820
상동
X

원펀치코리아제일차주식회사

2019.09.17
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
자산유동화업
20,115
상동
X

TU-TU 마이크로 파이낸스

(Tutu Finance_WCI Myanmar)

2016.10.28
Mingalar Mandalay Housing, Room 8, BL 6,
 Between Thazin Street and Ngu Shwe 
Wah Street, 73rd Street, Chanmyatharsi 
Township, Mandalay, Myanmar
소액대출
12,583
상동
X

우리카드이천십칠의일
유동화전문유한회사
2016.12.12
서울시 종로구 우정국로 48 10층 3호
자산유동화업
361,312
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

우리카드이천십칠의이
유동화전문유한회사
2017.09.25
서울시 종로구 우정국로 48 10층 3호
자산유동화업
337,764
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

우리카드이천십팔의일
유동화전문유한회사
2018.09.17
서울시 중구 소공로 51
자산유동화업
300,079
상동
○ (직전연도 자산총액이
 750억원 이상)

일본호텔전문투자형
사모부동산투자신탁제1호
2019.01.29
서울 중구 세종대로 136, 6층

유가증권투자업

11,277
상동
X

우리차이나전환사채
증권자투자신탁HC-F2
2019.05.27
-

유가증권투자업

5,182
상동
X

ABL중국가치주증권모투자신탁(주식)

2018.06.01
-
전문투자형
 사모집합기구
1,598
상동
X

우리혁신성장전문투자형
사모투자신탁 제1호

2019.07.02
서울시 중구 세종대로 136, 6층
전문투자형
 사모집합기구
1,003
상동
X

주1)
「
최근사업연도말 자산총액
」
은 2018년말 개별재무제표기준 금액

주2)「주요종속회사 여부」는 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 여부를 기재

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
우리디스플레이제삼차(주)
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 1분기)

티와이제일차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 1분기)

우리에이치제이제이차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 1분기)

ATLANTIC TRANSPORTATION 1 S.A.
당기중 신설('19년 1분기)

멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제5-2호
당기중 신설('19년 1분기)

이지스호주전문투자형사모부동산투자신탁209-1호
당기중 신설('19년 1분기)

제이알전문투자형사모부동산투자신탁제12호
당기중 신설('19년 1분기)

MAGI No.5 LuxCo S.a r.l.
당기중 신설('19년 1분기)

ADP16 Brussels
당기중 신설('19년 1분기)

오케아노스글로벌유한회사
당기중 신설('19년 1분기)

일본호텔전문투자형사모부동산투자신탁제1호
당기중 신설('19년 1분기)

합동회사 오케아노스제1호
당기중 신설('19년 1분기)

우리에이치제이제삼차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 2분기)

우리케이제이차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 2분기)

우리케이씨제일차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 2분기)

우리레이크제일차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 2분기)

우리큐셀제이차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 2분기)

퀀텀점프제이차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 2분기)

퀀텀점프제일차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 2분기)

우리비케이제일차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 2분기)

우리에이치씨제일차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 2분기)

위비시너지제일차주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 2분기)

우리자산운용주식회사

당기중 지분취득 ('19년 3분기)

ABL글로벌자산운용주식회사

당기중 지배력획득('19년 3분기)

우리글로벌발전인프라시너지업 전문투자형
사모특별자산투자신탁 제1호
당기중 신설('19년 3분기)

우리공덕제일차(주)
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 3분기)

에이치디프로젝트 주식회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 3분기)

더블유에스1909유동화전문유한회사
SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 3분기)

원펀치코리아제일차주식회사

SPC가 가지는 위험중 과반 이상을 부담함('19년 3분기)

우리차이나전환사채증권자투자신탁H C-F2

당기중 지분취득('19년 3분기, 우리자산운용주식회사의 종속회사)

ABL중국가치주증권모투자신탁(주식)

당기중 지배력획득('19년 3분기, ABL글로벌자산운용주식회사의 종속회사)

우리혁신성장전문투자형사모투자신탁 제1호

당기중 신설('19년 3분기)

연결
제외
제이알전문투자형사모부동산투자신탁제12호
당기중 지분매각에 따른 지배력상실('19년 3분기)

오케아노스글로벌유한회사

당기중 지분매각에 따른 지배력상실('19년 3분기)

합동회사 오케아노스제1호

당기중 지분매각에 따른 지배력상실('19년 3분기)

나. 회사의 법적 ·상업적 명칭

당사의 명칭은 「주식회사 우리금융지주」입니다. 
 영문으로는 「Woori

Financial Group Inc.」라고 표기합니다. 

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2019년 01월 11일 설립되었습니다. 

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

주소

서울특별시 중구 소공로 51(회현동 1가)

전화번호

(02) 2125-2000

홈페이지

www.woorifg.com

마. 회사 사업 영위의 근거가 되는 법률

금
융지주회사법 및 관련 법령 등

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

지배회사인 주식회사 우리금융지주는 2019년 1월 설립한 지주회사이며, 자회사등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과평가 및 보상에 관한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등 경영관리업무에 이에 부수하는 자회사등에 대한 자금지원, 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달업무를 수행하고 있습니다.

주요 자회사 및 종속회사 등이 영위하는 사업으로는 은행업(우리은행), 신용카드업(우리카드), 종합금융업(우리종합금융), 시스템개발 및 공급업(우리FIS), 경영컨설팅업(우리금융경영연구소), 신용정보업 및 추심대행업(우리신용정보), 집합투자 일반사무관리업(우리펀드서비스), 자산운용업(우리자산운용), 사모투자업 및 전문사모집합투자업(우리프라이빗에퀴티자산운용) 등이 있습니다.

구 분
사 업 내 용

지배회사
금융지주회사 (우리금융지주)
자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무

주요 자회사 
및
주요 종속회사 등
은행업 (우리은행)
여신, 수신 취급 및 이에 수반되는 업무

신용카드업 (우리카드)
카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

종합금융업 (우리종합금융)
종금상품을 통한 여수신업무 및 이에 수반되는 업무

시스템개발 및 공급업 (우리 FIS)
금융IT시스템의 개발, 판매, 유지보수 등 IT서비스 업무

경영컨설팅업 (우리금융경영연구소)
경영연구 및 조사업무, 경영컨설팅 등

신용정보업 및 추심대행업 (우리신용정보)
채권추심, 신용조사, 임대차 조사업무 등

집합투자 일반사무관리업 (우리펀드서비스)
펀드의 일반사무관리업무, 자산운용종합관리시스템 제공 등

자산운용업(우리자산운용)
자산운용업무 및 이에 수반되는 업무

사모투자업 및 전문사모집합투자업
(우리프라이빗에퀴티자산운용)
국내외 사모투자전문회사의 업무집행사원으로서의 업무 등

기타 자세한 사항은

[I.회사의 개요/ 1.회사의 개요/ 가. 연결대상 종속회사 개황] 및 

[II.사업의 내용]을 참조하시기 바랍니다
.

사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

구 분
회 사 명
상장여부

모회사
(주)우리금융지주
상장

자회사
 (9社)
(주)우리은행
비상장

(주)우리카드
비상장

우리종합금융(주)
상장

우리에프아이에스(주)
비상장

(주)우리금융경영연구소
비상장

우리신용정보(주)
비상장

우리펀드서비스(주)
비상장

우리자산운용(주)
비상장

우리프라이빗에퀴티자산운용(주)
비상장

손자회사
 (16社)
한국비티엘인프라투융자회사
비상장

우리아메리카은행 (Woori America Bank)
비상장

중국우리은행 (Woori Bank China Limited)
비상장

인도네시아 우리소다라은행 (PT Bank Woori Saudara Indonesia)
상장

러시아우리은행 (AO Woori Bank)
비상장

브라질우리은행 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.)
비상장

우리파이낸스캄보디아 (Woori Finance Cambodia Plc)
비상장

WB파이낸스(캄보디아) (WB Finance Co., Ltd)
비상장

우리파이낸스미얀마 (Woori Finance Myanmar)
비상장

우리웰스뱅크필리핀 (Woori Wealth Development Bank)
비상장

베트남우리은행 (Woori Bank Vietnam Limited)
비상장

유럽우리은행 (Woori Bank Europe Gmbh)
비상장

홍콩우리투자은행 (Woori Global Markets Asia Limited)
비상장

투투파이낸스미얀마
(Tutu Finance_WCI Myanmar)

비상장

우리한화유레카사모투자합자회사
비상장

우리스마트금융산업제1호사모투자합자회사
비상장

계열회사
 (1社)
에이비엘글로벌자산운용(주)
비상장

계열회사의 총수 : 27社 (상장 3社, 비상장 24社)

주) 상장회사 : (주)우리금융지주(종목코드 316140), 우리종합금융(주)(종목코드 010050), 
 인도네시아우리소다라은행(인도네시아 상장법인)

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 우리금융지주 신용평가 등급 현황

(기준일: 2019.9.30)

신용평가기관
장기
단기

국내
한국기업평가
AAA

한국신용평가

NICE신용평가

(2) 공
시기간내 신용평가기관의 평가

평가일
평가대상 유가증권 등
평가대상 유가증권의
 신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2019.05.22
상각형조건부자본증권
AA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2019.05.24
상각형조건부자본증권
AA
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2019.06.28
상각형조건부자본증권
AA-
한국신용평가 (AAA~D)
본평정

2019.07.01
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2019.08.21
상각형조건부자본증권
AA
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

2019.08.22
상각형조건부자본증권
AA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2019.09.23
상각형조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2019.09.24
상각형조건부자본증권
AA-
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D)
본평정

(3)
신용등급평가체계 요약

■ 한국기업평가

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적임

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높음

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피함

D
현재 채무 불이행 상태에 있음

■
한국신용평가

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이
저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 
내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

■ N

ICE신용평가

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도
 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

자. 회사의 주권상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2019년 02월 13일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 설립

일 자

내 용

2019.01.11

(주)우리은행, 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 우리프라이빗에퀴티자산운용(주) 6개사 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 따라 (주)우리금융지주를 설립

※
(주)우리금융지주는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배·경영관리, 종속회사에 
 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 설립됨

나. 본점 소재지

서울시 중구 소공로 51 (회현동 1가)

다. 경영진의 중요한 변동

변경일자
구분
직위
성명

2019년 1월 11일
신규선임
회장 (대표이사)
손태승

라. 최대주주의 변동

본 보고서 [VII.주주에 관한
사항 /
2.최대주주 변동현황]을 참조하시기 바랍니다.

마. 상호의 변경

해당사항 없습니다. 

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

(1) (주)우
리금융지주의 설립

2019년 1월 11일
상법 제360조의15에서 정하고 있는 포괄적 주식이전에 의한 완전모회 사 설립의 방법으로 (주)우리금융지주가
설립된 바, 해당 내용은 본 보고서 [XI. 그
밖
에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 / 3. 제재현황 등 그 밖의 사항/

라.합병 등의 사후보고]를 참조하시기 바랍니다. 

(2) 우
리자산운용(주)의 자회사 편입

당사는 비은행 사업포트폴리오
강화를 위해 동양자산운용㈜ 지분 73%를 취득하여 2019년 8월 1일 자회사로 편입하였으며, 동양자산운용㈜의 상호는 우리자산운용㈜으로 변경되었습니다. 

(3) (주)우리카드/우리종합금융(주)의 자회사 편입

당사는 2019년 6월 21일 손자회사인 우리종합금융㈜를 자회사로 전환하기 위해 ㈜우리은행이 보유하고 있던 우리종합금융㈜ 주식 403,404,538주(지분율 59.83%)를 인수하는 주식매매계약을 이사회 결의를 거쳐 체결하였고, 2019년 9월 10일 거래가 종결되어 우리종합금융㈜는 당사의 자회사로 편입되었습니다. 
또한, 손자회사인 ㈜우리카드를 자회사로 전환하기 위해 2019년 6월 21일 이사회 결의를 거쳐 2019년 7월 3일 당사와 ㈜우리카드 간 포괄적 주식교환계약을 체결하였습니다. 소규모(교부금) 주식교환 절차를 진행하였으며 2019년 9월 3일 주총갈음 이사회의 승인을 거쳐 2019년 9월 10일 주식교환 절차가 마무리 되어 ㈜우리카드는 당사의 완전 자회사로 편입되었습니다. 

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자

내 용

2019.01.11
(주)우리금융지주 설립
 (자회사 편입 : (주)우리은행, 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 
 우리프라이빗에퀴티자산운용(주) )

2019.02.13
(주)우리금융지주 한국거래소에 신규 상장

2019.04.05
(주)우리금융지주, 동양자산운용 및 ABL글로벌자산운용 인수를 위한 주식매매계약(SPA) 체결

2019.06.21

우리종합금융의 우리금융지주 자회사 편입을 위한 최대주주 소유주식 매매계약체결 (
매수자: ㈜우리금융지주
, 매도자: ㈜우리은행)

2019.07.03
우리카드의 우리금융지주 자회사 편입을 위한 우리금융지주와 우리카드 간 주식교환계약 체결

2019.07.25
(주)우리금융지주, 국제자산신탁 인수를 위한 주식매매계약(SPA) 체결

2019.08.01
우리자산운용(주)(舊동양자산운용(주))의 우리금융지주 자회사 편입

2019.09.10
(주)우리카드 및 우리종합금융(주)의 우리금융지주 자회사 편입

2019.09.26
우리은행 보유 우리금융지주 주식 4.0%를 대만 푸본생명에게 매각

아. 주요자회사 및 주요연결종속회사의 연혁

【 우리은행 】

가. 상호의 변경

일 자
변경 내용

1899.01.30

대한천일은행으로 창립(1950.04.24 한국상업은행으로 상호 변경)

1932.12.16

조선신탁주식회사로 창립(1960.01.01 한일은행으로 상호 변경)

1999.01.04

한국상업은행, 한일은행 합병에 따라 한빛은행으로 상호 변경

2002.05.20

우리은행(Woori Bank)으로 상호 변경

나. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

(1) (주)우리금융지주 설립 (2019.01.11)

2019년 1월 11일 주식의 포괄적 이전 방식에 따라 (주)우리금융지주가 설립되었습니다. 이로 인해 우리은행 및 우리은행의 자회사였던 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 우리프라이빗에퀴티자산운용(주)은 지주사의 자회사로 편입되었습니다. 

(2)

WB파이낸스 인수(2018.6) 및 유럽우리은행 설립(2018.11.01)

1
) WB파이
낸스

캄보디아 리
테일 영
업확대를
위해 2018년 6월 VisionFund Cambodia 지분 100%를 인수 하였으며, 인수 후 회사명을 WB파이낸스(캄보디아)로 변경하였습니다.
인수에서 발생 한 46,752백만원의 영업권은 연결회사와 종속기업의 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다.

2) 유럽우리은행

2018년
10월 9일
유럽중앙은행으로부터 유럽우리은행(자본금 EUR 5천만)의 신설 승인 을 득하였고, 유럽우리은행은 2018년
11월 1일
영업을 개시하였습니다
.

3)
사업결합회계처리

(단위:백만원)

구 분
WB파이낸스
유럽우리은행
합 계

Ⅰ. 인수대가

현금및현금성자산
87,562
64,062
151,624

Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액

현금및현금성자산
16,657
-
16,657

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
17
-
17

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
(*)

205,451
64,062
269,513

유형자산
1,630
-
1,630

무형자산
763
-
763

당기법인세자산
173
-
173

이연법인세자산
1,381
-
1,381

기타자산
1,510
-
1,510

자 산 소 계
227,582
64,062
291,644

예수부채
54,615
-
54,615

차입부채
120,644
-
120,644

기타금융부채
6,149
-
6,149

당기법인세부채
640
-
640

기타부채
4,724
-
4,724

부 채 소 계
186,772
-
186,772

Ⅲ. 식별가능한 순공정가치
40,810
64,062
104,872

Ⅳ. 영업권
46,752
-
46,752

(*)
상각후원가측정대출채권및기타금융자산은 공정가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, WB파이낸스의 계약상 총금액은 208,633백만원이고, 회수될 것으로 기대하지 않는 계약상 현금흐름은 3,182백만원 입니다.

4) 연결회사의 영업수익과 당기순이익

취득일이 연차보고기간의 개시일이라고 가정할 경우 연결회사의 포괄손익계산서상 
 영업수익과 당기순이익에 포함될 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
WB파이낸스

영업수익
44,545

당기순이익
4,511

(3)

자회사인 우리카드/우리종합금융의 우리금융지주 편입 (2019.09.10)

우리금융지주와 우리카드의 상법상 포괄적 주식교환을 통하여 우리카드가 우리금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 우리은행은 우리카드가 본 주식교환을 상법제 360조의 9에 따른 '간이주식교환'의 방법으로 진행하는 것에 대하여 동의하기로 2019년 6월 21일 이사회에서 결의하였습니다. 본 거래를 통해 우리은행은 기존 우리카드 주식 대신 우리금융지주 주식 42,103,377주와 현금 598,390,575,600원을 지급받았습니다. 2019년 9월 10일, 우리카드는 우리금융지주의 자회사로 편입되었습니다.
우리은행은 2019년 6월 21일 이사회에서, 당행의 자회사인 우리종합금융 주식을 모회사인 우리금융지주에 전액(주식수 403,404,538주, 지분율 59.83%) 매각할 것을 결의하였습니다. 2019년 9월 10일, 우리종합금융은 우리금융지주의 자회사로 편입되었습니다.

다
. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
내 용

1899.01.30
대한천일은행 창립(1950.04.24 한국상업은행으로 상호 변경)

1909.07.03
우리나라 최초 근대식 은행 본점 '광통관' 신축

1915.03.31
경성부금고(현 서울시금고) 업무 취득

1932.12.16
조선신탁주식회사 창립(1960.01.01 한일은행으로 상호 변경)

1956.03.03
증권거래소 제1호로 주식 상장

1959.06.10
한국상업은행, '숙녀금고' 개설

1968.11.11
시중은행 최초 해외지점 설치(동경지점)

1999.01.04
한국상업은행, 한일은행 합병에 따라 한빛은행으로 상호 변경

2001.03.27
우리금융지주회사의 자회사로 편입

2001.12.31
평화은행 은행부문 분할 흡수합병

2002.01.31
한빛은행 신용카드업 우리카드사로 양도

2002.05.20
'우리은행'으로 행명 변경 및 CI 변경

2003.07.31
우리종합금융 흡수합병

2004.03.31
우리신용카드를 우리은행과 광주은행에 분할 합병

2006.12.01
홍콩우리투자은행 공식 출범

2007.11.12
중국현지법인 '중국우리은행유한공사' 설립

2008.01.09
러시아현지법인 '러시아우리은행' 설립

2008.12.16
전환우선주 70,000,000주 발행(액면가 5,000원, 발행가 10,000원)

2009.04.01
자본확충을 위한 보통주 60,000,000주 발행

2009.12.15
아시아 금융문화 대상 '사회공헌 최우수상' 수상

2010.11.29
우리은행, 'IT서비스 전부문 ISO 27001 인증' 획득

2012.04.25
The Asian Banker誌선정 '2012년 한국 최우수 거래은행' 2년 연속 수상

2012.09.25
브라질우리은행 영업시작

2012.11.07
2012년 제1회 금융소비자보호大賞 '종합부문 대상' (한국경제신문)

2012.11.29
금융위원회 주관 '자금세탁 방지' 대통령 표창 수상

2013.04.01
신용카드사업부문 분할

2013.06.27
한국서비스품질지수(KS-SQI) 3년 연속 1위

2013.10.04
국민연금기금 '외환금고 은행' 선정

2014.04.24
국내최초 바젤III 기준 충족 외화 후순위채권 10억불 발행 성공

2014.05.21
The Asian Banker誌선정 '2014년 한국 최우수 자금관리 은행상' 수상

2014.06.30
우리은행 소장 대한천일은행 관련 자료, 국자지정기록물 제11호 지정

2014.08.01
은행권 최초, 통장 없이 거래 가능한 '우리 모바일 통장' 출시

2014.11.01
우리금융지주㈜ 흡수합병

2014.11.19
우리은행 주식 재상장

2015.02.26
인도네시아 우리소다라은행(Bank Woori Saudara) 공식 출범

2015.03.31
우리은행-서울시 '서울시금고 100주년'기념식

2015.04.19
The Asian Banker誌선정 '2016년 한국 최우수 자금결제은행' 및 '최우수 수탁은행'수상

2015.05.15
'인천국제공항영업점'개점

2015.05.26
국내 첫 모바일 전문은행 '위비뱅크(WiBee Bank)'출범

2015.11.26
시중은행 최초 글로벌 네트워크 200호(우리파이낸스 미얀마) 달성

2016.01.13
금융권 최초 일반고객 대상 '홍채인증 자동화기기' 서비스 개시

2016.01.19
방글라데시 전역 직불카드 서비스 개시

2016.02.03
위비뱅크, 인도네시아·베트남·브라질 진출

2016.05.02
국내은행 최초 이란 사무소 오픈(테헤란)

2016.07.01
모바일 기반 통합멤버쉽 '위비멤버스' 출범

2016.10.31
베트남 현지법인 신설 본인가 획득

2016.11.13
금융위, 과점주주 7개사 유치하여 '우리은행 민영화 성공' 발표

2016.12.08
The Banker誌 '2016년 한국 최우수은행' 선정

2016.12.27
해외 네트워크 250개 달성

2017.01.05
금융권 최초 '원터치알림 외국어서비스' 출시

2017.01.12
국내은행 최초 英 World Finance誌 선정 '2016년 한국 최우수 자산관리서비스 제공은행
 (Best Wealth Management Provider)' 수상

2017.02.05
폴란드 카토비체 지역 국내 첫 사무소 오픈

2017.03.22
시중은행 최초 한국영화 전문투자펀드인 '우리은행-컴퍼니케이 한국영화 투자펀드' 결성

2017.03.28
금융권 최초 '음성인식 AI뱅킹, 소리(SORi)' 출시

2017.06.08

The Asian Banker誌선정
'최우수 트랜젝션은행' 및 '최우수 자금관리은행' 수상

2017.06.21
금융권 최초, 인도네시아 통신사 연계 해외송금 서비스 실시

2017.06.28
고용노동부 주관 '사회적기업 육성 유공자 대통령표창' 수상

2017.07.12
금융권 최초로 일자리 창출 위한 우리은행 노사 공동선언

2017.09.08
베트남 우리은행, 우리카드와 공동으로 베트남 현지 신용카드 출시

2017.10.16
국민연금공단 주거래은행 선정

2017.11.30
The Banker誌 선정 '2017 아시아 최우수은행' 수상

2017.12.22
제51대 손태승 은행장 취임

2017.12.26
글로벌 네트워크 300개 돌파

2018.01.15
인천국제공항 제2여객터미널 영업점 개점

2018.02.01
부동산 종합정보 플랫폼 '위비홈즈' 출시

2018.05.08
우리은행, 차세대 전산시스템 '위니(WINI)'를 공식 가동

2018.06.21
캄보디아 현지 금융사 '비전펀드 캄보디아'인수, 글로벌 네트워크 410개 달성

2018.07.09
우리은행, 시중은행 최초 '임팩트 투자 펀드' 투자

2018.08.30
우리은행, 시중은행 최초 주52시간 근무제 조기도입을 위한 노사합의

2018.10.08
국내은행 최초 아시아지역 현지 심사센터 신설

2018.10.16
유럽법인 설립 인가 획득

2018.12.03
The Banker誌 선정 '2018 한국 최우수은행' 수상

2019.01.04
우리은행 창립 120주년 기념식 개최

2019.01.11
우리금융지주 출범

2019.02.13
우리금융지주, 한국거래소에 신규 상장

2019.05.07
한국물 최초 '포모사 지속가능채권' 4억5000만불 발행

2019.05.27
금융권 최초 '제54회 발명의 날' 발명유공 단체부문 대통령 표창 수상

2019.05.30
The Asian Banker誌선정 7년 연속 '한국 최우수 자금결제은행'수상

2019.08.16
새로운 스마트뱅킹 '우리WON뱅킹' 출시

2019.08.19
국내은행 최초 글로벌 금융회사 수준의 자금세탁방지 내부통제 시스템 고객알기(KYC)제도 시행

2019.09.17
행정안전부 주관 2019 민방위 활동평가 '전국 최우수 기관' 선정 및 '대통령 기관표창' 수상

【 우리카드 】

가
. 상
호의 변경

일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2013.04.01
-
(주)우리카드
우리은행에서 인적분할

나.

업종 및 주된 사업의 변화

여신전문금융업법 상의
신용카드업, 할
부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등
영위

다. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자
내 용

1982.04.07
은행신용카드 협회 설립(한일, 상업, 조흥, 제일, 서울은행)

1982.06.07
은행 신용카드 업무 개시

1983.09.07
비씨카드㈜ 설립

2001.01.29

비씨카드사 회원은행 최초 독자 카드

'한빛모아카드'
출시

2002.01.02
우리신용카드㈜ 출범(舊평화은행카드업 전환 및 한빛은행 카드사업부문 양수)

2004.03.31
우리카드, 우리은행과 광주은행에 분할합병

2007.05.07
'우리V카드' 출시

2008.06.19
'우리V카드' 최단기간 300만 고객 가입

2010.10.01
신용카드 차세대 시스템 개발 착수

2012.06.01
신용카드 차세대 시스템 개발 완료

2013.04.01
(주) 우리카드 출범

2013.04.01
우리금융지주 자회사로 편입

2014.03.31
대표신상품 '우리 가나다카드' 출시

2014.08.25
'우리 가나다체크카드' 출시

2014.10.07
한국능률협회 '한국산업의 고객만족도(KCSI)' 체크카드 부문 1위

2014.11.03
우리은행 자회사로 편입

2015.05.12

할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 금융위원회 등록 완료

2016.03.18

미얀마 법인설립 관련 금융위원회 해외직접투자 신고수리 완료

2016.10.28
미얀마 마이크로파이낸스 라이센스 취득

2016.12.30
미얀마 마이크로파이낸스 영업개시

2017.01.02
대표신상품 '위비 할인카드, 위비 포인트카드' 출시

2017.01.23
해외 자산유동화(ABS) 미화 3억불 성공(Fitch기준 AAA 획득)

2017.06.20
자본확충을 위한 보통주 10,000,000주 발행 (액면가5,000원, 발행가10,000원)

2017.06.29
해외사모사채(쇼군본드) 5천만불 발행 성공

2017.07.11
2018 평창동계올림픽 기념카드 4종 출시

2017.11.09
해외 자산유동화(ABS) 미화 3억불 상당 성공(Moody's기준 Aaa 획득)

2018.04.02
대표신상품 '카드의 정석' 출시

2018.08.09
미얀마 투투파이낸스 USD 5백만 달러 증자

2018.10.31
자산유동화(ABS) 3,000억원 발행

2019.02.26
미얀마 투투파이낸스 USD 10백만 달러 증자

2019.06.17
할부금융 자산유동화(ABS) 3,000억원 발행

2019.07.01

해외사모사채(쇼군본드)
USD 8천만불 발행

2019.07.03
우리카드의 우리금융지주 자회사 편입을 위한 우리금융지주와 우리카드 간 주식교환계약 체결

2019.09.10

우리금융지주 자회사로 편입 및 이로 인한 최대주주 변경
((주)우리은행→(주)우리금융지주)

【 우리종합금융 】

가. 상호
의 변경

일자
변경 전 상호
변경 후 상호

2013.10.02
-국문 : 금호종합금융주식회사
 -영문 : KUMHO INVESTMENT BANK (약호 KIB)
-국문 : 우리종합금융주식회사
 -영문 : Woori Investment Bank Co.,Ltd. (약호 WIB)

나. 그밖에 경영활동과 관련한 중요한 사실의
발생

일 자
내 용

2014.05.16
전자단기사채 인수업 등록

2014.06.17
유상증자 69,843,695,500원 (주주우선공모)

2014.11.03
최대주주 변경(우리금융지주(주) → (주)우리은행)

2015.09.16
대전지점 설치인가

2016.07.20
스마트뱅킹 서비스 개시

2016.09.29
온라인소액투자중개업 등록

2017.01.03
비대면 계좌개설 서비스 오픈

2017.10.26
리스업 등록말소

2017.12.20

유상증자 1,000억원 (주
주
배정후 실권주일반공모)

2018.06.22
경영참여형 사모집합투자기구 업무집행사원 등록

2018.07.20
통신판매업 등록

2019.09.10
우리금융지주 자회사로 편입 및 이로 인한 최대주주 변경((주)우리은행→(주)우리금융지주)

【 우리에프아이에스 】

가
.

그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

일 자
내 용

2015년

- FATCA시스템 오픈
- 중국 우리은행 신시스템 오픈
- 우리은행 위비뱅크 오픈
- IT서비스관리부문 ISO20000 재인증 획득
- 정보보호관리체계(ISMS) 인증 획득

2016년

- 태블릿브랜치 1단계 구축 완료
-
차세대 포탈 구축 완료

-
위비멤버스 1단계 오픈

-
위비멤버스 2단계 오픈

- 베트남우리은행 신시스템(NBS) 오픈
- BPR시스템 재구축 오픈
- 국제카드 업무 자체 수행을 위한 전산프로세스 구축
- 우리소다라은행 신 IT시스템 구축 및 통합

2017년

- 케이뱅크은행 인프라시스템 구축
- Self Banking Kiosk 전산개발 구축
- 글로벌 모바일뱅킹 구축
- M뱅킹 서비스 구축

- 우리은행 IFRS 9 대손충당금 시스템 구축
- 우리은행 온라인자산관리시스템 구축
- 우리은행 M뱅킹시스템 구축
- 우리카드 BPR시스템 재구축
- 인공지능(A.I.) 금융상담시스템 구축
- IFRS 금융상품시스템 재구축

2018년
- 우리카드 FIDO(생체인증 솔루션) 시스템 오픈
- 국민연금공단 주거래시스템 오픈
- 우리은행 WINI(차세대시스템) 오픈
- ISO20000 재 인증 획득
- 우리은행 국외점포 신시스템(WGSS) 구축

2019년
- 우리카드 AI기반 챗봇 툭상담시스템 구축
- 우리은행 RPA 시스템 오픈
- 우리은행 영업점 전자문서시스템 1단계 오픈
- 우리은행 IT헬프데스크 챗봇 자체 구축
- 우리카드 전용 네트워크망 구축
- 우리카드 챗봇 활용 모바일 톡 발급심사 시스템 구축
- 우리은행 영업점 전자문서시스템 1단계 2차 오픈
- 우리에프아이에스 인프라 운영 자동화 RPA 시스템 구축
- 우리은행 우리WON뱅킹 앱 오픈

【 우리자산운용 】

가
. 상호
의 변경

일자
변경 전 상호
변경 후 상호
비고

2019.08.01
동양자산운용(주)
우리자산운용(주)
(주)우리금융지주 자회사로 편입

나
. 그밖에 경영활동과 관련한 중요한 사실의 발생

일 자
내 용

2000. 06. 26
설립허가 (금융감독원)

2000. 07. 24
회사설립 (자본금 100억원)

2000. 08. 01
영업개시 (수탁고 39,675억원)

2000. 09. 05
투자자문업 및 투자일임업 등록 (금융감독원)

2002. 03. 29
자본금 증자 (자본금 175억원)

2003. 01. 15
자본금 증자 (자본금 425억원)

2004. 07. 31
외국환업무 등록 (재정경제부)

2005. 08. 31
자본금 감자 (자본금 200억원)

2006. 02. 03
직접판매 업무 시작

2007. 10. 31
베트남 호치민사무소 설립

2009. 02. 03
자본시장법에 의한 금융투자업 등록/인가

2010. 04. 01
사명변경(동양투자신탁운용→동양자산운용)

2011. 02. 24
대한민국 펀드 어워즈 (사모펀드 국내 채권부문 최우수상)

2013. 06. 26
국민연금공단 위탁운용사 선정 (중소형주식형)

2015. 02. 26
대한민국 펀드 어워즈 (중소형주식형 최우수상)

2017. 02. 09
매일경제 한국펀드대상 (채권형 부문 베스트펀드상)

2018. 02. 08
대한민국 펀드 어워즈 (채권형 베스트 운용사)

2019. 02. 12
KG제로인 대한민국 펀드어워즈 (국내채권형 최우수상)

2019. 02. 21
매일경제 증권대상 (국내채권부문 베스트펀드)

2019. 08. 01
(주)우리금융지주 자회사로 편입 및 이로 인한 사명변경(동양자산운용(주)→우리자산운용(주))

【 주요 해외 현지법인

】

구분
주요 연혁
비고

일자
내용

우리아메리카은행

2014.10월

캘리포니아 어바인지점 개점
-

2015.07월
캘리포니아 토렌스지점 개점

2015.10월
뉴욕 맨해튼지점 이전 및 본점 통합이전

2015.12월
조지아 대출 사무소 개소

2016.12월
캘리포니아 산호세 대출 사무소 개소

2017.02월

뉴욕 노던지점 개점

2017.09월
자본금 증자 (USD 70백만불)

2018.10월
Texas Dallas 대출 사무소 개소

2018.12월
Washington Seattle 대출 사무소 개소

2018.12월
Illinoi Chicago 대출 사무소 개소

2019.07월

Colorado Denvor 대출사무소 개소

중국우리은행
2011.11월
해외대리지급업무 개신
-

2012.06월
원화송금업무 개시

2012.08월
이재상품 출시

2013.02월
CMS시스템 가동

2014.03월
한국방문우대카드 출시

2014.07월
천진동마루지행 개설

2015.02월
중경분행 오픈

2015.06월
상해롄양지행 오픈

2015.09월
북경삼원교지행 오픈

2016.01월
현지통화로 기장통화 변경

2016.06월
원화청산업무 개시

2016.09월
심양분행 오픈

2017.06월
상해분행 이전

2017.11월
소주분행 이전

2018.01월
모바일뱅킹 오픈

2018.07월

구조화예금상품 출시

2018.09월

외화 모바일 송금업무 개시

2019.05월
기업결산카드 출시

인도네시아
우리소다라은행
1906.01월
Perkumpulan Himpunan Saudara 협회 설립

'인도네시아 우리은행'

의 모회사인 (주)우리은행은 인도네시아 소매영업 강화 목적으로 2014년 1월 28일 인도네시아상장사인 Saudara Bank 지분 33%를 인수하고, '인도네시아 우리은행'과의 합병을 추진하였습니다. 이에 따라 '인도네시아 우리은행'은 2014년 11월 7일자 주주총회 결의에 의거 2014년 12월 30일자로 Saudara Bank를 합병하였고 이후 회사의 사명을 '인도네시아 우리소다라은행'으로 변경하였습니다.
현재 (주)우리은행은 '인도네시아 우리소다라은행'의 지분 79.88%를 소유하고 있으며, 자회사로 편입하였습니다.

1913.10월
정부로부터 설립인가

1975.06월
PT.Tanungan HS 1906으로 상업은행 공식 출범

2004.10월
PT.Bank Himpunan Saudara 1906 으로 명칭 변경

2006.12월
IDX 기업공개(IPO)실시

2013.12월
㈜우리은행, 소다라 은행 지분 33% 인수 승인

2014.12월
인도네시아 우리은행과 합병 승인

2018.12월
반둥에서 자카르타로 본점 이전

러시아우리은행
2008.01월
러시아 우리은행 영업개시
-

2011.05월
리테일 영업면허 취득

2011.08월
상트-페테르부르크 지점 개설

2012.06월
개인고객 대상 수신영업 시작

2013.10월
자본금 증자 (950백만루블, USD 30 백만불 상당액)

2014.10월
블라디보스토크 사무소 개설

2016.12월
'AO Wooribank'로 상호변경 (기존 ZAO Wooribank)

2017.09월
러시아중앙은행 기준금리 인하 대비 루블화 국채 USD 10백만불 상당 매입

2018.09월
마케팅 부서 신설(현지 RM 4명 채용)하여 현지화 영업 집중

2019.02월
고수익성 유가증권(회사채) USD 33백만불 매입

브라질우리은행

2012.09월

브라질우리은행 설립

-

2013.10월

자본금 증자 (USD 17 백만불 상당액)

우리웰스뱅크필리핀
2016.10월

신주인수를 통해 우리웰스뱅크필리핀 자회사 편입(지분율 51%)

(주
)

우리은행은 20
16년 10월
필리
핀
저축
은행
(Wealth Development Bank) 지분 51%를 인수하였습니다. 한편, 유통업을 하고 있는 Vicsal 그룹이 우리웰스뱅크필리핀 지분
49%를 보유하고 있으며, 우리웰스뱅크필리핀은 Vicsal 그룹과 함께 필리핀 리테일 영업을 확대할 계획입니다.

2017.11월
젠산 지점 개설

2017.12월
두마게테 지점, 바콜로드 지점 개설

2018.06월
부투안 지점, 나가 지점 개설

2018.09월
바기오 지점, 비논도 지점 개설

베트남우리은행
2016.10월
베트남우리은행 설립 최종인가 취득

(주
)우리은
행은 기존에 하노이지점과 호치민지점을 운영 중이었으나, 리테일 영업 확대를 위해 베트남우리은행을 설립하였습니다.
(주
)

우
리은행은
2016년 10월 베트남 중앙은행으로부터 베트남우리은행(자본금 VND 3조)의 신설 승인을 득하였고, 2017년 1월 3일 영업을 개시하였습니다.

2017.01월
베트남우리은행 본점 개점

2017.01월
베트남우리은행 신규 하노이 및 호치민 지점 영업개시

2017.06월
베트남우리은행 박닌지점 개설

2017.09월
베트남우리은행 신용카드 출시

2018.09월

베트남우리은행 하이퐁지점, 타이응웬 지점 영업개시

2018.10월

베트남우리은행 빈증지점 개설

2018.11월

베트남우리은행 호치민지점 푸미흥출장소 개설

2018.12월

베트남우리은행 동나이지점 개설

2019.03월
베트남우리은행 하남지점 개설

WB파이낸스
2003.11월
VisionFund Cambodia 설립

(주
)

우
리은행은 2018년 6월 캄보디아의 VisionFund Cambodia를 인수하여 자회사로 편입(지분율 100%) 후, 상호를
WB FINANCE CO., LTD로
변경하였습니다.

2011.
02
월

MDI(Microfinance Deposit-taking Institution) 라이센스 취득
: 예금수신가능 소액대출금융기관으로 저축은행업과 유사

2018.06월
(주)우리은행의 VisionFund Cambodia 인수,
자회사 편입(지분율 100%),상호명 WB FINANCE CO., LTD로 변경

2018.12월
깜폿 지점 개설

우리파이낸스
 캄보디아
2011.02월

Malis Finance

설립

(주
)

우
리은행은 2014년 7월 캄보디아의 Malis Finance를 인수하여 자회사로 편입하고 상호를 Woori Finance Cambodia PLC로 변경하였습니다. 당
시 4개의 지점 및 87명의 종업원으로 출발하였으나 높은 경제성장률과 젊은 인구구조를 기반으로 지속적으로 성장하고 있습니다.

2014.
07
월

우리은행이 인수(상호변경:
Woori Finance Cambodia PLC)

2017.06월
납입자본금 증가 (USD 3백만→13백만)

2017.12월
지점 20개 달성

2018.12월
대출금 잔액 USD 79백만불, 당기순이익 USD 2.6백만불 달성

2019.06월
총자산 USD 1억불 돌파, 대출금잔액 USD 95백만불,
세후 당기순이익 USD 2백만불 달성

2019.09월

총자산 USD 110백만불, 대출금잔액 USD 104백만불,
세후 당기순이익 USD 3.2백만불 달성

홍콩우리투자은행
2006.10월
설립 및 투자은행업무 개시
-

2009.03월
사무실 이전(Chung Kong Center →
 Gloucester Tower, The Landmark)

2013.10월
자본금증자(USD 50 백만불 → USD 100 백만불)

2015.01월
사무실 이전(Gloucester Tower 19/F 1905~1908 →
 Gloucester Tower 19/F 1907~1909)

【 한국비티엘인프라투융자회사
】

가.

경
영활동과 관련된 중요한 사실의
발생

일자
내 용

2006.05월
법인 설립

2006.06월
사회기반시설투융자회사 등록 (금융감독위원회)

2009.05월
법령 변경(간접투자자산운용업법→자본시장과금융투자업에관한법률)에 따른 변경등록 (금융위원회)

2010.12월
존립기한, 자산운용보수 변경 등에 따른 변경등록 (금융위원회)

2012.03월
발행예정주식의 총수 변경에 따른 변경등록 (금융위원회)

2014.09월
자본시장과금융투자업에관한법률 개정에 따라 1인주주 해소를 위한 주주분산 완료

3. 자본금 변동사항

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2019.01.11
-
보통주
680,164,306
5,000
26,415
설립(주식이전)

2019.09.10
-
보통주
42,103,377
5,000
12,350
주식교환
 증자비율: 6.19018%

주1) 당사는 당기 1분기 중 주식의 포괄적 이전으로 설립되어, 설립시 주당 발행가액은 개시재무제표상 자본총계(17,966,458,911,689원)를 
발행주식총수(680,164,306주)로 나눈 가액으로 표시하였음
주2) 당사는 당기 3분기 중 주식의 포괄적 교환으로 인해 자본금이 변동되었으며, 주당 발행가액은 주식교환일 종가로 표시하였음

4. 주식의 총수 등

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
4,000,000,000
-
4,000,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
722,267,683
-
722,267,683
주)

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
722,267,683
-
722,267,683
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
722,267,683
-
722,267,683
-

주) 2019.09.10 「우리금융지주-우리카드 」간 소규모주식교환에 따른 신주 발행(42,103,377주)

5. 의결권 현황

(기준일 :
2019.07.01
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
680,164,306
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
4,000
주2)

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
13,937,991
주3)

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
666,222,315
-

우선주
-
-

주1) 상기 의결권은 2019년 7월 1일자 주주명부 기준으로 작성(9월 10일자 신주발행 및 9월 26일자 
 상호주 일부 매각 관련 사항은 미반영)
주2) 상법 제369조에
따른 상호주 해
당분

주3) 금융지주회사법 제8조의2에 따른 비금융주력자의 4% 초과 보유분

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

(1) 주주배당금

주주에 대한 이익의 배당은
매결산기말 현재의
주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 지급합니다.

(

2) 중간배당

1) 회사는 각
사업연도
중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주 에게 상법 등 관련법에 의한 중간배당을 할 수 있습니다. 
2) 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 금
액을 한도로 합니다. 

1. 직전결산기의 자본금의 액
 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적으로 위해
 적립한 임의준비금 
 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

3)

사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사. 주식매수선택 권 행사의 경우를 포함한다), 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 봅니다. 
 4) 중간배당을 할때에는 정관 제10조 내지 제10조의5의 종류주식에 대하여도 보통주식과
 동일한 배당률을 적용합니다.

5) 당해 결산기에 이익이 예상되지 않는 경우에는 중간배당을 하여서
는 아니됩니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

당사 2019.1.11일 설립된 회사로, 당해 사업연도(제1기) 3분기까지 배당에 관한 
 이사회 결의 없었습니다. 

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

【국내외 경제 및 금융시장 환경】

(1) 국내외 경제 환경

국제통화기금(IMF)이 발표한「10월 세계경제전망」보고서에 따르면, 올해 세계 경제성장률 전망치를 3%로 전망하면서 우리나라 경제성장률 전망치도 4월 대비 0.6%p 하락한 2%로 전망하였습니다. 경제협력개발기구(OECD)가 9월 제시한 우리나라 경제성장률 전망치도 2.4%에서 2.1%로 0.3%p 낮췄으며, 국내 전문기관·연구소 등도 경제성장률 전망치를 하향 조정하고 있습니다. 
신흥국의 경기회복 불확실성, 글로벌 제조업 위축, 미중 무역 갈등 등 대외여건 악화에 따른 하방리스크가 여전히 존재하고, 일본 수출규제로 무역정책의 불확실성과 장벽이 높아진 것이 경제성장률 전망치 하향 조정의 주요 원인이라고 볼 수 있습니다. 
국내 경제환경은 4/4분기에도 저조한 성장세가 이어질 것으로 예상되며, 경기선행지수 순환변동치의 하락세가 지속되고 제조업 재고조정도 뚜렷한 진전을 보이지 못하고 있어 경기 하강국면이 어느 정도 유지될 것으로 예상됩니다.
민간소비는 고용시장 회복과 소득 증가에도 불구하고 대내외 불확실성 확대에 따른 소비심리 위축으로 낮은 증가세를 지속할 것으로 보입니다. 설비투자는 4/4분기 소폭의 증가세로 전환될 것으로 예상되나, 반도체 업황 회복 지연 등으로 크게 개선되기는 힘들 것으로 보입니다. 수출은 미중 무역분쟁과 중국 등 주요 수출 대상국의 경기 둔화에 따른 수요 부진, 주력 수출품목인 반도체·디스플레이 등 단가하락으로 감소세가 이어질 전망입니다국외 경제환경은 미중 무역분쟁 장기화, 브렉시트 관련 불확실성 지속, 세계교역 위축과 제조업의 둔화 등으로 불확실성과 하방 리스크가 더욱 높아지고 있는 상황입니다. 
미중 무역 분쟁이 장기화되면서 불확실성이 확대되고 기업투자 위축, 제조업 생산 및 교역량이 둔화되는 등 글로벌 경제에 대한 부정적인 요소가 많아지고 있습니다. 브렉시트가 현실화될 경우 유럽지역 뿐 아니라 세계경제 전체에 미치는 부정적 파급효과도 우려되는 상황입니다. 중국의 수출 감소, 소비·투자 위축 및 대중국 수출 비중이 높은 동남아 국가들을 중심으로 성장률이 하락이 예상되는 가운데, 유로지역 등 경기부진으로 세계경제의 침체 가능성에 대한 우려도 확대되고
있습
니다.

(2) 금융시장 환경

시장금리는 10월 한은 기준금리 인하, 국내경기 둔화 우려 등으로 하락할 것으로 보입니다. 미국, 유로존 뿐만 아니라 호주를 비롯해 선진국과 신흥국이 동반하여 정책금리를 인하하고 있는 추세입니다. 최근 경기둔화와 저물가에 대한 우려를 감안할 때 시장금리의 하락 압력은 지속될 수 있을 것으로 예상됩니다.
주식시장을 보면, 전반적인 경기양상과 기업실적 전망은 하향 추세이나, 반도체 업종을 중심으로 실적 개선 기대가 형성되고 있어 투자심리에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 미중 무역협상 결과에 따라 주가의 변동성이 확대될 가능성은 지속될 전망입니다. 
환율시장은, 한은 기준금리 인하, 국내 경제성장률 전망의 하향 흐름, 대내 달러수요 증가 등은 중기적으로 원/달러 환율 상승 압력으로 작용할 전망입니다. 미국에 비해 유로존 경제지표가 상대적으로 부진한 흐름을 보이고 있어 유로화는 달러대비 약세를 이어갈 것으로 보이고, 안전자산 선호로 엔화는 강세를 유지할 전망입니다. 

【 은행업: 우리은행 】

(1) 산업의 특성

산업의 특성

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로 예금을 받거나 유가증권 또는 기타 채무증서를 발행하여 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출합니다.자원 배분의 효율성을 제고하며, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출합니다. 은행은 일반은행과 특수은행으로 구분됩니다. 일반은행은 은행법에 의거 설립·영업하는 은행을, 특수은행은 개별 특수은행법에 의거 설립·영업하는 은행을 의미합니다. 은행법은 은행의 건전한 운영을 도모하고 자금중개기능의 효율성을 높이며 예금자를 보호하고 신용질서를 유지함으로써 금융시장의 안정과 국민경제 발전에 이바지함을 목적으로 하고 있습니다. 이에 따라 은행업은 부가가치 창출 외에도 금융시장의 안정과 국민경제 발전에 이바지하는 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.
일반은행의 업무는 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 구분됩니다. 고유업무는 예금·적금의 수입 또는 유가증권, 그 밖의 채무증서의 발행 업무, 자금의 대출 또는 어음의 할인 업무, 내·외국환 업무로 구성됩니다. 부수업무는 본질적으로 금융업무는 아니나 고유업무를 영위하는 과정에서 인력, 시설을 활용하여 영위할 수 있는 금융 관련 업무입니다. 은행법에 명시된 주요 부수업무는 채무의 보증 또는 어음의 인수, 상호부금(相互賦金), 팩토링(기업의 판매대금 채권의 매수·회수 및 이와 관련된 업무), 보호예수(保護預受), 수납 및 지급대행, 지방자치단체의 금고대행, 전자상거래와 관련한 지급대행, 은행업과 관련된 전산시스템 및 소프트웨어의 판매 및 대여, 금융 관련 연수, 도서 및 간행물 출판업무, 금융 관련 조사 및 연구업무 등이 있습니다. 겸영업무는 은행업무는 아니나 타법령에 따라 은행이 영위할 수 있는 업무이며 은행이 현재 영위하고 있는 주요 겸영업무로는 보험대리점 업무, 퇴직연금사업자 업무, 신탁업무, 투자자문업무, 집합투자증권에 대한 투자중개업무, 노란우산공제 판매대행 업무 등이 있습니다.

성장성

글로벌 경기 불확실성, 국내 가계부채 부실 가능성 등 신용위험 변동성 상승에 대비하며 국내은행들이 리스크 관리를 강화하고, 가계/개인사업자 대출에 대한 규제 수준이 높아지면서 자산성장세가 둔화 되고 있습니다. 장기적인 저금리 국면 등 요인으로 은행의 이자마진은 하향 추세를 보이고 있습니다. 은퇴·자산관리 시장의 성장, 디지털 기술의 발전과 금융 서비스 확산, 글로벌 시장 진출 확대 등은 성장성 측면에서 긍정적으로 작용할 수 있어 은행들은 건전성 관리와 더불어 새로운 비지니스모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

경기변동의 특성

은행업은 일반적으로
경기가 상승할 때 자산증대와 수익 창출이 예상되며, 이와는 반대로 경기가 하락할 때는 자산 성장이 둔화되면서 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

계절성

은행업은 계절적 특성에 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건
시장의 안정성

국내외 경제·정치적 불확실성 증대, 미국의 보호무역 정책 확대 등 시장의 변동성은 여전히 잔존하고 있으며 은행권은 이에 대한 리스크 관리 강화로 대응하고 있습니다. 정부규제및 글로벌 시장 요인에 의한 부동산 시장 불확실성 및 국제적인 무역갈등에 따른 교역위축으로 인해 국내외 경기 둔화의 가능성도 있을 것으로 예
상됩니다.

경쟁환경

정부의 금융업 진입규제 완화에 따른 금융산업 다변화로 국내 은행업 간 경쟁은 확대되고 있습니다. 이는 4차 산업혁명 확산 및 인터넷전문은행 성장 등으로 더욱 심화되고 있습니다. 이에 따라 은행들은 디지털 신기술 도입, 이종 산업과의 협업, 글로벌 시장 진출, 경영효율성 제고 등 다양한 변화를 도모하고 있습니다. 더욱이 금융의 공공성이 강조되면서 서민·중소기업 지원 확대, 금융소비자 보호 강화 및 은행의 사회공헌 확대 요구 또한 커지고 있습니다. 

시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 약점

상품 경쟁력, 금리/수수료, 고객유치, 편의 서비스 제공 측면에서 금융산업 내 경쟁이 치열해지고 있는 가운데 특히 비대면 채널, 자산관리 시장 등에서 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상합니다. 우리은행은 체계적이고 정교한 리스크 관리와 현장중심 영업력을 바탕으로 수익성, 성장성, 건전성 등 측면에서 안정적인 성장을 지속하고 있습니다. 미래의 성장기반 확대를 위해 차별화된 플랫폼 전략을 추진하고 있으며, 디지털 분야에서 ICT 기업과의 업무 제휴를 활발히 추진하여 시장을 선도하고 있습니다. 그러나 세계적인 경제성장 둔화로 인한 수익성 악화, 은행간 경쟁환경 심화에 기인한 수수료 수입 감소 우려 등 관리해야 할 과제들도 상존하고 있습니다.

회사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요수단

우리은행은 지속적인 성장기반을 확보하며, 안정적인 수익 창출을 가능하도록 하고, 4차 산업혁명 등 기술 변화에 대응하여 이를 주도하고자 합니다. 이를 위해 고객기반 확대, 건전성 강화를 위한 지속적인 리스크 관리, 글로벌 진출 및 비즈니스 영역 확대를 통한 수익성 확충, 사업포트폴리오 재구축을 통한 신사업 모델 발굴, 플랫폼 네트워크 선도적 구축을 바탕으로 한 디지털 역량강화 등에 집중하고 있습니다. 또한 서민·중소기업 지원을 통한 사회적 책임 완수, 소통과 혁신의 기업문화 정착을 위해서 노력하고 있습니다.

【 신용카드업 : 우리카드 】

(1) 산업의 특성 등

신용카드업은 일정한 자격을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고, 회원이 신용카드를 이용하여 신용카드사와 계약된 가맹점을 통해 상품·용역을 구입하거나 회원에게
단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론)
등의 신용대출을 제공하고 기타 통신판매·보험대리·여행알선 등의 부수업무를 통해 수익을 창출하는 구조입니다.

국내 신용카드 산업은 국내에서 수요의 대부분이 창출되는 전형적인 내수산업으로 민간소비지출 및 가처분소득 등 거시경제와 국내 경기변동에 민감한 특성이 있습니다. 시장진입은 신용질서 유지를 위한 신용리스크 관리능력이 필요한 점을 감안하여 금융위원회의 허가를 받아야 가능합니다.

(2) 국내외 시장여건
시장여건

가맹점수수료 인하로 신용카드사의 수익성 악화가 불가피하여
마케팅부문 등에서 비용절감 노력을 기울일 것으로 예
상되며, 핀테크발전에 기인한 새로운 지불결제수단의 등장 및 인터넷 전문은행의 출범으로 지불결제시장의 경쟁이 심화되고 있습니다. 반면, 핀테크 및 신사업 진출에 대한 규제 완화로 신시장 진출기회가 확대되고 있기에 신용카드사들은 수익성 하락을 만회하기 위하여 신수익원 창출에 총력을 기울일 것으로 예상
됩니다.

회사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요 수단

동사는 우리금융그룹 내 신용카드부분 사업역량 강화 및 비은행부분 경쟁력 제고를 위해 2013년 4월 우리은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 광범위한 은행 네트워크 및 고객기반을 바탕으로 금융그룹 계열 카드사로서 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신성장동력확보를 위한 신사업 발굴도 적극 추진하고 있습니다.

그리고 전 사업부분에서 고객가치를 최우선으로 하여 고객의 니즈에 맞는 상품 및 서비스를 지속 개발하고 있으며, 이 업종과의 적극적인 업무제휴 및 사업영역 확대를 통해 차별화된 서비스를 지속적으로 개발할 예정입니다.

또한 2019년 1월 우리금융지주
출범 및 동년 9월 자회사 편입 등 그룹 지배구조 개편을 완료함과 함께『그룹 사업총괄제』를 시행함으로써 그룹사간 사업부문의 통합관리로 수익성을 제고하고, 협업 사업을 확대하는 등 시너지 효과를 창출하게 될 것입니다.

【 종합금융업 : 우리종합금융 】

(1) 산업의 특성
산업의 특성

종합금융회사는 1970년대 경제개발에 필요한 투자재원의 조달과 선진금융기법 도입을 통한 금융산업 발전에 기여할 목적으로 1975년에 제정된
「
종합금융회사에 관한 법률
」
에 따라 설립되었습니다. 금융권역간 겸업이 금지되었던 금융환경 속에서 유일하게 겸업 금융기관으로서 은행, 증권, 보험, 투신과 함께 금융산업의 한 축으로서 우리나라 금융산업 발전을 견인하며 국가 경제 발전에 이바지해 왔습니다. 6개 선발 종금사로 출발하여 1996년 투자금융회사에서 전환한 후발 종금사까지 모두 30개사가 종합금융업을 영위하여 제2 금융권의 중심으로 자리매김하였으나, IMF 경제위기 이후 수차례의 구조조정 과정을 거친후 현재 동사만이 유일한 전업종합금융사

로 영업 중에 있으며, 3개의 겸업사

(신한은행, KEB하나은행(舊 외환은행), 메리츠종합금융증권)가 동 업무를 영위하고 있습니다.

주1) 전업종합금융사 : '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의거 종합금융업무를 영위하고 있는 회사

주2) 겸업사 : 종합금융회사와 합병한 금융기관으로
「
금융산업의구조개선에관한법률

」
에 의거 종합금융업무를 겸영

성장성 

자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 자본시장법) 시행 이후 금융투자업간 겸업 허용으로 인해 대형 금융투자회사가 출현하고 종합자산관리 및 투자은행업무가 확대되고 있습니다. 국내 금융투자업의 IB사업의 전망이 밝은 가운데 업무 영역이 다양한 종금업 영업에도 많은 기회가 존재하고 있습니다.

경기변동의 특성

종합금융업은 경기가 상승할 때는 자산이 증가하고 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기가 하락할 때는 경기침체에 따라 수익 창출이 둔화되는 등 수익이 감소할 수 있습니다.

계절성

계절적인 요인에 따른 영향은 크지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

경쟁요소 및
회사가 경쟁우
위를 점하기 위한 주요수
단
등

종
금사의 고유업무가 은행, 증권 등 타금융기관의 업무영역 확대로 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 예대마진 위주의 업무만으로는 수익성 제고에 제약이 있습니다. 이에 동사는 업무영역을 IB사업 위주로 확대하고 수익원에서 수수료 수익 비중을 늘려 이에 대처하고 있습니다. 이와 관련하여 IB업무, 유가증권 운용업무 등과 관련한 조직과 인력을 보강하였고, 적극적으로 신규업무를 추진하고 있습니다. 더불어 기존에 영위하던 업무도 부가가치를 높이는 방향으로 업무의 질을 높이는데 주력하고 있습니다.

또한, 수신고객기반 확대를 위해 비대면 계좌개설 서비스 등을 제공하고 있으며 예금상품 외에도 금융투자상품 판매 확대를 위해 노력하고 있습니다.

시장점유율 추이

(단위: %)

구 분
'19.9.
'18.12.
'17.12.

수 신
14.83
13.60
12.03

여 신
15.02
14.20
15.51

주1) 전업 종금사(우리종합금융) + 신한은행, KEB 하나은행, 메리츠종금증권의 종금계정 기준
주2) 수신은 발행어음, CMA예탁금, 어음매출로 구성되어 있으며, 여신은 기업어음할인, 팩토링으로 구성됨
주3) 한국은행의 통계자료 참조

관련법령 또는 정부의 규제 등

2009년 2월 4일 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법)시행으로 기존의
「
종합금융회사에 관한 법률
」
및
「
간접투자자산운용업법
」
등 관련법령은
「
자본시장법
」
으로 통합되었습니다. 그 외에
「
외국환거래법
」
,
「
예금자보호법
」
,
「
주식회사의외부감사에 관한 법률
」
등의 규제를 받고 있습니다.

【 시스템 개발 및 공급업 : 우리에프아이에스 】

(1) 산업의 특성

금
융권 제도 및 정책 전망에 따르면 은산 분리 규제완화에 따른 인터넷 은행의 투자 및 사업확장 촉진으로 제3의 인터넷 은행 출범 가능성으로 경쟁구도 심화, ICT 분야 규제 특례 도입으로 신기술 등에 일정기간 규제 적용 유예가 예상됨에 따라 해외 송금 등 경쟁 본격화, 미래 원천기술 등 전략적 부문 집중투자 및 핀테크 활성화가 예상됩니다.

(2)
회사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요 수단

우리금융그룹은 지주사 체계로의 전환 및 지속적인 계열사 확대 추진, 비대면 채널과 빅데이터를 활용한 고객 중심 마케팅 강화, 디지털 신 기술을 접목한 자산관리 및 외환시장 리딩뱅크 달성, 글로벌 금융벨트 확장 및 글로벌 비대면 채널 확산, 사용자 중심 디지털 뱅킹리뉴얼 및 모바일 웹 활성화 추진, 디지털 혁신 기술을 활용한 영업력 극대화를 추진할 예정입니다. 이에 따라 동사는 차세대시스템의 안정적인 운영을 위한 조직 역량 집중, 고객의 디지털 신기술 및 신사업 추진을 위한 인력 양성과 경쟁력 확보, 글로벌 서비스 인력 확보 및 역량 강화, 고객 만족도 향상을 위한 일하는 방식의 변화 추진, 개인이 아닌 조직 중심의 IT서비스 개발 및 운영 역량 확보 등을 추진할 것입니다.

【 자산운용업: 우리자산운용 】

(1) 산업의 특성

산업의 특성

자산운용업은 다수의 고객으로부터 위탁 받은 장, 단기자금으로 공동기금을 조성하고 이를 유가증권 등 자산에 투자하여 발생한 수익을 고객에게 되돌려주는 투자대행업입니다. 

성장성

펀드와 투자일임을 포함한 시장 전체규모는 꾸준히 증가하고 있으며, 특히 개인의 저축이 각종 연금성 자산에 집중되면서 연기금 등 기관을 통한 펀드 매입이 증가하고 있습니다. 고객의 중심이 개인투자자에서 기관투자자로 이동하면서 사모펀드 및 투자일임의 증가세가 공모펀드보다 빠를 것으로 전망되며 대체투자가 증가할 것으로 전망되고 있습니다.

경기변동의 특성, 계절성

국내 Business Cycle은 하강국면으로 접어들 것으로 예상됩니다. 한국 경제성장률은 2018년보다 낮아질 것으로 보이며, 소득 성장이 둔화되고 가계의 저축 여력이 약화될 것으로 전망됩니다. 이런 환경 속에서 기관투자자들은 운용자산을 안정적인 자산에 투자함으로써위험을 회피할 것으로 판단됩니다.

(2) 국내외 시장여건
시장여건

글로벌 무역감소로 인해 국내의 교역조건이 악화되고 있으며 중국으로부터의 중간 제품 수요 둔화, 메모리용 반도체 단가 하락으로 수출과 투자에 전체적인 악영향을 미치고 있는상태이며, 경기는 2020년 상반기까지 하강하여 저점을 기록할 것으로 전망됩니다. 경제성장 둔화와 같은 거시환경의 악재는 투자자산을 배분함에 있어 영향을 줄 것으로 전망됩니다. 위험자산 투자 배분은 보수적으로 접근할 것으로 예상되고, 발생 가능한 리스크에 대한 관리 차원에서 투자가 이뤄질 것입니다.
국내 주식시장은 2018년 10년만에 가장 큰 낙폭을 기록하였으며, 2019년에는 미중 무역분쟁과 같은 대외적인 이슈로 불확실성이 존재하고 있습니다. 코스피 지수를 이끌었던 반도체 실적은 크게 둔화될 것으로 전망됨에 따라 대형주들의 저조한 실적 우려로 국내 주식은보수적 접근이 필요할 것으로 분석됩니다.
이러한 시장환경 속에서 자산운용사들은 대체투자에 자산배분을 확대하고 안정된 수익률이 보장되는 채권 펀드에 투자가 증가할 것으로 전망됩니다. 동사 수탁고 M/S는 1.85%로 전기말 1.79% 대비 0.06%p 증가하였습니다.증감내역을 살펴보면 채권형이 2조3,724억원(전기대비 16.6%) 증가하여 증가액이 가장 컸으며, 파생형이 1,963억원(전기대비 39.4%) 감소하여 감소액이 가장 컸습니다.

시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 약점

자산운용회사는 경쟁사 대비 우월한 운용수익률을 장기적으로 유지할 경우, 투자자들의 신뢰를 바탕으로 꾸준한 수탁고 증가를 과실로 얻을 수 있습니다. 또한 안정적이고 탄탄한판매망을 구축하고 있으면 성장의 추진력을 얻을 수 있습니다.
동사의 강점은 채권과 중소형 주식에서 장기간 축적된 노하우를 갖추고 있다는 것입니다. 이를 토대로 경쟁사들 대비 우월한 운용역량을 확보하고 있으며, 업계 13위의 시장지배력을 시현하고 있습니다. 또한, 향후 우리은행과의 협업 시너지를 통해 그동안 부족했던 판매능력이 보완될 것으로 기대됩니다. 반면, 약점으로는 부동산 등 대체자산 운용역량 및 해외펀드 운용 역량이 부족하다는 것입니다. 현재로서는 부족하지만 향후 대형종합운용사를 지향하기 위해서는 개선해 나가야 할 부분입니다.

회사가 경쟁우위를 점하기 위한 주요수
단
등

동사는 고객에게 신뢰받는 종합운용사로서 성장하기 위해 다음과 같은 항목들에 역점을 두어 추진할 계획입니다. 1. 운용역량강화입니다. 이를 위해 운용프로세스를 개선시키고, 우수한 운용인력을 유지 목적으로 공정한 성과 평가를 통해 동기부여를 명확히 할 계획입니다. 2. 그룹 시너지를 제고할 계획입니다. 동사는 계열 우리은행과 협업을 통해 우량한 펀드 상품을 공급하고 기존 펀드들을 포함한 수탁고 증대를 제고할 것입니다. 3. 체계적인마케팅 전략을 실행하도록 하겠습니다. 적극적인 일선 판매현장 니즈 파악을 통한 신속한 펀드상품 출시로 대응하도록 할 것입니다. 4. 전략기획 능력을 강화하여 기존의 수동적 펀드운용 역할을 넘어서서 Top Class 선도 자산운용사로 도약하기 위해 전략기획역량을 강화할 계획입니다. 5. 체계적 사후관리 프로세스 정착시키도록 하겠습니다. 수탁고 또는 수익률 부진 펀드에 대해 재생 및 청산을 추진하여 사후관리를 강화함으로써 고객이탈을 방지하고 분쟁 소지를 적극적으로 제거할 계획입니다.

【 주요 해외 현지법인

】

구분
업계 현황

우리아메리카은행

미국내 거주 한인ㆍ현지기업을 주요 고객 타겟으로 예금수신 및 대출업 등 은행업을 영위하고 있는 우리아메리카은행은 경쟁력 있는 상품, 전문성, 규모, 서비스 품질 등을
기반으로 활발한 영업활동을펼치고 있습니다. 미국 내 한인은행 업
계는 한인 주요 밀집지역인 미국 서부 캘리포니아주, 미국 동부 뉴욕, 뉴저지, 버지니아 등에 밀집되어 있으며 신흥 한인 거주지역 중심으로 네트워크를 확장하고있습니다. 또한, 경쟁력 있는 상품, 전문성, 규모, 서비스 품질 등으로 경쟁우위를 점하기 위해 노력하고 있습니다. 다만, 이전에는 경기 진작과 함께 한인 은행 업계가 성장세 였다면, 최근에는 미국 경기 둔화 예측에 따라 한인은행들도 이에 대비하는 추세입니다.

중국우리은행

중국우리은행은 한국계은행 중 2007년 11월 최초로 중국법인을 설립한 은행이며 현재 영업부를 포함한 21개 영업점을 보유하고 있습니다. 중국우리은행은 예금과 대출상품 뿐만 아니라 인터넷뱅킹,직불카드[*중국 외국계은행 중 6번째, 한국계 은행 중 최초발행], 위안화 국제결제 등 고객의 요구에 부응하는 다양한 상품을 제공하고 있을 뿐 아니라, 2010년 4월 파생상품 취급자격 획득 후 파생거래활성화를 진행하고 있습니다. 또한 2016년 6월 원화청산센터 신설로 중국내 원-위안화 직거래시장 청산업무를 담당하고 있으며, 2018년 1월 모바일뱅킹 서비스 대고객 업무를 개시하여 비대면채널을 통한 상품판매를 활성화하고 있습니다. 중국우리은행은 지속적인 상품 및 서비스 향상으로 고객기반 확대와 현지화 강화를 위한 노력을

계속중입니다.

인도네시아
우리소다라은행

은행법(Act No.7 of 1992)에 의거 인도네시아의 은행은 영업 지역 범위에 따라 상업은행/지방은행, 이윤배분 방식에 따라 전통은행/이슬람은행으로 분류됩니다.

인도네시아는 2018년말 기준 상업은행 115개(국영은행 4, 민영은행 111)로 다수의 은행이 치열하게 경쟁중이며 현지 감독당국은 전체 은행 수를 줄이기 위한 정책을 펼치고 있는 중입니다.

러시아우리은행

2014년
하반기부터 지속된 지정학적 긴장 및 서방의 對러 경제제재로 루블화 가치는 하락하고 국가신용등급은 투자부적격 상태에 있으며, 저유가 지속 등의 복합적인 이유로 2015년 연간 러시아 GDP
 -3.7%p, 2016년 -0.6%p 마이너스 성장하였으나, 2017년 1~2%p 플러스 성장으로 돌아서는 등 
경기회복의 조짐이 보였습니다. 2016년 러시아 정부의 적극적인 경기부양 및 금융부문에 대한 자본
확충, 구조조정 등 금융시스템 안정화 조치, 인플레이션 목표치 달성 등의 노력으로 2017년에 이어 
2018년 3월 S&P와 무디스에서 국가 신용등급 전망을 한단계씩 상향 조정하는 등 경기회복을 기대하였으나, 2018년 4월 미국 주도 서방국의 추가 sanction이 발효되었고, 추후 상황에 따라 추가적인 제제조치 가능성이 상존하고 있습니다. 현재, 러시아에 법인으로 진출한 한국계 은행은 우리은행 및
KEB하나은행이 있으며, 열악한 영업환경으로 신규 여신 등 자산 확대가 어려운 상황이지만, 우량 현지기업을 타겟고객으로 삼아 현지 RM 인력들과 함께 영업수익을 올리고자 최선의 노력을 다하고 있습니다. 2019년 하반기부터 러시아 중앙은행은 기준금리를 인하하고 있으며, 2019년 9월말 기준 7.0%로 6월말 대비 0.5%p 인하되었습니다.

브라질우리은행

전통적으로 금리가 높고, 환변동성이 크며, 은행업이 강세인 시장이나, 최근 신흥국 경기침체 및 대선불확실성 등으로 사상 최저 금리 및 사상 최대 헤알화 가치 하락을 경험하고 있습니다. 현재 국내 시중은행 중에는 산업은행, KEB하나은행, 우리은행이 영업중이며, 주요 거래대상인 한국계 기업의 경우, 무역대금 결제 또는 자본금 송금이 헤알화 가치하락으로 인해 불리한 상황으로 결제지연 및 보류를 선택하는 경우가 다수 발생하고 있습니다. 이에 따라 은행의 외환관련 수익 발생이 줄어들고 있는 추세입니다. 현지은행들의 공격적인 영업으로 인해 경쟁이 심해지고 있으며, 이에 따라 교민시장 거래 확대 및 현지대상 영업 강화 등 현지화를 진행하고 있습니다
.

우리웰스뱅크필리핀

필리핀의 은행은 업무범위에 따라 상업은행, 저축은행, 지방은행 등으로 분류되며 Wealth Development Bank는
Republic Act No.7906에 따라 설립된 저축은행입니다. 2019년 9월말 기준으로 필리핀에는 46개 상업은행, 51개 저축은행, 457개 지방은행이 영업중입니다. 한국계 은행은 신한은행, KEB하나은행, 기업은행이 영업점 형태로 진출하여 한국계 지상사 위주의 영업을 하고 있으며 우리은행은 현지법인으로 진출하여 현지 개인 및 기업을 대상으로 한 리테일 영업을 펼치고 있습니다.

베트남우리은행

베트남 내 한국기업의 투자가 지속적으로 증가할 것으로 보이며 한국-베트남 FTA 발효 등으로 무역규모도 계속 늘어날 것으로 예상되어 관련 금융수요 역시 증대될 것으로 보입니다. 베트남 은행 산업은 상위 국영 상업은행 중심의 편중된 구조로 향후 소매 금융의 성장 여지가 큰
것으로 예측됩니다.

WB 파이낸스 및
우리파이낸스캄보디아

캄보디아는 최근 5개년 평균 경제성장율 약 7%, 인구의 90% 이상이 54세 미만인 젊은 국가로 향후 성장성이 기대되는 곳입니다. 금융업 성장이 기대되고 있으나, 2019년 2분기말 기준 캄보디아 현지에은행업 58개, MDI(Microfinance Deposit-taking Institution)업 7개사 등 다수의 금융기관이 존재하고있어 금리경쟁 등이 치열해지고 있으며, 이는 금융기관 전체적으로 NIM을 낮추는 요인이 되고 있습니다.

홍콩우리투자은행

투자금융업은 자금의 수요자와 공급자간의 직접적인 중개기관으로서 주로 기업의 자금조달시 주선 및 중개 서비스를 제공하고 수수료를 수취하는 것을 주요 업무로 하고 있으며, 또한 이와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 투자금융업은 전통적인 의미의 자금조달 중개업무를 중심으로 재무위험관리 솔루션 제공, 금융투자 중개 및 주선, 자기자본투자, 주식상장업무주선, M&A 주선, 고객자산관리 등으로 업무영역을 정의할 수 있습니다.

홍콩우리투자은행이 주로 참여하고 있는 아시아 태평양 지역(일본 제외)의 신디케이티드론 시장 규모는 2019년 3분기말 기준 미화 3,388억불로 전년 동기 대비 16% 하락하였습니다. 홍콩지역의 2019년 3분기 신디케이티드론 시장 규모는 알리바바 홀딩스 신디케이티드론에 힘입어 미화 1,056억불로전년동기 대비 90% 상승하였으며 아시아 태평양 지역(일본 제외) 신디케이티드론 시장의 31%를 차지하고 있습니다.

글로벌 신디론 시장에서 국내금융기관 간의 경쟁력은 차이는 크지 않은 것으로 보입니다. IB업무는 전통적으로 인력과 시스템, 네트워크, 자금력 등이 경쟁력을 결정하는 요인이라고 할 수 있는데 홍콩우리투자은행은 인력과 시스템 측면에서는 일정 부분 강점을 가지고 있습니다. 그러나 한국계 금융기관의 특성상 현지 업체 대상의 딜 소싱 네트워크 및 자금조달비용 측면에서는 현지 대형 외국계 기관 대비 제한적인 경쟁력을 보유하고 있다고 볼 수 있습니다. 

동사는 현지 신디케이티드론 참여 업무 이외에도 채권 등 유가증권 취급 License를 보유하고 있으며,이를 활용하여 국내 기업의 해외 채권발행을 다수 주선한 경험을 가지고 있습니다. 향후 금융상품 소개 및 판매, 대체투자 확대 등의 업무까지 확대하여 우리은행 국외 네트워크 중 유일한 IB 특화 점포
로서의 역할을 강화할 계획 입니다.

【기타업 : 한국비티엘인프라투융자회사 】

국내 SOC 민자사업은 「사회기반시설에 대한 민간투자법」제2조에서 정한 사회기반시설을 시행 또는 운영하는 법인 등에 투자하여 그 수익을 분배하는 방식으로 진행되고 있습니다. SOC사업은 대부분 BTL, BTO, BOT 등의 방식으로 사업이 진행되고, 정부의 지급금 또는 사업장 운영에 따른 수익으로 투자금을 회수하는 구조입니다. SOC 민자사업은 우량한 자산에 대해 사업자는 저리로 자금을 조달하고 금융기관은 저리 대출이나 장기간 최소한의 리스크로 자금을 운용할 수 있는 특징이 있어 많은 금융기관에서 관심을 가지고 경쟁적으로 사업에 참여하고 있어 시장 경쟁이 치열한 상황입니다.

나. 신규 추진 사업의 내용과 전망

【 우리금융지주 】

당사는 2019년 7월 국제자산신탁의 경영권 지분 인수를 위한 주식매매계약(SPA)를 체결하였으며, 우리금융그룹 자회사 편입을 위한 후속절차를 진행 중입니다. 지난 4월 우리자산운용과 ABL글로벌자산운용 인수 성공에 이어 두번째 비은행 M&A 성과로서 그룹 부동산금융 관련 중추적인 역할 수행으로 그룹사 연계 시너지 확대가 기대되고 있습니다.

또한 2019년 9월, 우리카드와 우리종합금융이 우리금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 우리카드와 우리종합금융의 편입으로 우리금융지주 자회사는 우리은행,우리금융연구소 등 7곳에서 9곳으로 늘어나게 되었으며, 향후 지속적인 비은행부문 확대를 통한 기업가치상승을 도모하고자 합니다.

【 우리카드 】

동사는 우리금융그룹 내 신규 성장동력 확보를 위하여 2015년 5월 12일 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업을 금융위원회 등록 완료하고,
'15년 11월 할부금융업, '16년 5월 리스업, '16년 7월 렌탈업을 개시하였습니다.
할부/리스업 진출을 통하여 자동차/내구재에 대한 할부/리스 및
非신용카드회원 대상 대출
을 취급하는 등 고객 커버리지를 확대하고,

기존 카드사업 및
우리금융그룹 내 계열사들과의
시너지를 창출하게 될 것입니다.

또한, 해외 금융시장 진출을 통한 미래 新성장 동력 및 수익기반 확보
를
위
하여'16년 10월미얀마 MFI(Micro-Finance Institution) 라이센스를 취득하고 『TUTU Finance-WCI Myanmar』를 설립하여 '16년 12월 영업을 개시하였으
며,

2018년 상반기 USD 4백만달러 차입 및
2
018년 8월 USD 5백만달
러 증자
,
2
019년 2월 USD 10백만달러 증자
를 통하여 미얀마 소액대출업을 활발히 영위중입니다.

동사는 다양한 신상품 개발 및 적극적 사
회공헌활동을 통하여 신속한 시장 안착 및 현지화를 위해 노력할 것이며,
베트남, 필리핀 등
동남아 시장의 카드금융 인프라 발전에 맞춰 다양한 카드 비즈니스를 추진할 계획입니다.

【 우리에프아이에스 】

동사는 IT서비스 안정성 및 신뢰 향상, 고효율 서비스 제공 체계 확보, 조직력 강화 및 전문성 함양을 통하여 국내 최고수준의 금융IT 전문성과 역량을 유지·발전시킬 계획입니다

1) IT 최적화 및 위험요소 지속 제거를 통한 IT품질 확보

: 선제적 예방활동 강화, IT인프라 가용성 확대, 리스크 적극 통제 및 관리 활동 수행

2) 계열사 비즈니스 적시 지원 및 현장 밀착형 IT서비스 제공

: 고객 전략프로젝트 적극 지원, 적시 SR제공 및 현업 편의성 강화, 신기술·글로벌 핵심 사업 성공 지원
3) IT시스템·조직 개선을 통한 효율화 및 경쟁력 강화
 : IT 자산의 효율적 관리를 위한 단계별 통합 및 자동화, 핵심 업무 중심의 조직 및 인력
 운영체계 개선
 4) End User Computing 환경 구축 및 지원

: 사용자 IT 활용체계 수립,
사용자 IT 활용체계 지원

5) 조직시너지 강화

: 조직내 역활 정의서 확정 및 Know-How 관리 강화, 적극적 업무 수행을 위한 제도 보완
6) 지속적 조직 성장을 위한 역량 확보

: 멀티어(Multier)형 인재로서의 인재상 패러다임 전환, 기본에 충실한 인재 육성

【 우리자산운용 】

글로벌투자운용본부를 신설하여 해외투자에 대한 투자자 수요를 흡수할 예정입니다. 이를통해, 생애주기형 펀드, 글로벌 자산배분 EMP펀드, 글로벌 혼합채권형 펀드 등을 신규 펀드로 출시할 예정입니다. 현재 국내 투자자들의 해외투자에 대한 관심은 지속적으로 높아지고 있어서 글로벌 펀드 Line-up 구축을 통해 투자수요를 적극적으로 흡수해 나갈 예정입니다.

【 주요 해외 현지법인

】

구분
신규추진 사업의 내용과 전망

우리아메리카은행

수익성 증대 및 여신 포트폴리오의 다변화를 위해 미정부 SBA 보증대출,
Equipment financing,

Business & Industry Loan Program (USDA 보증)
과 같은

신규 영역의 대출영업을 추진중입니다.
또한, 2018년에는 텍사스 달라스 및 워싱턴 시애틀, 일리노이 시카고에 대출사무소를 개설하였고,
2019년 7월에는 콜로라도 덴버에 대출사무소를 개설하였으며, 늘어나는 금융수요에 부응하여 영업망을 확장 중입니다
.

중국우리은행

(1) 원-위안화 직거래 및 원화청산업무

2016년 4월, 원화청산은행으로 선정됨에 따라 원화청산센터 신설, 시스템 구축 및 시장 조성자로서
M/S 확보를 통해 양국간 원화로 이루어지는 자금결제 및 유동성 공급을 책임지고 있습니다
. 

(2) 안
방자동차대출 판매개시

2016년 9월, 중국현지 보험사와 합작하여 추진하는 보험사 보증서 담보 소비대출로 신용리스크를
최소화하고 대출 신청시 심사서류 제출부터 담보취득, 대출취급까지 소요되는 시간을 단축하여 개인대출 관련 경쟁력을 제고하고 있습니다. 향후 현지 보험사 연계 상품개발을 지속적으로 확대할 예정입니다
. 

(3) 모
바일뱅킹서비스 취급개시 

2018년 1월, 모바일뱅킹 서비스를 개시하여 예수금/이재상품 가입 및 이체 등 기본적인 서비스

를
제공하고 있습
니
다
.

향후 모바일뱅킹 서비스에
탑재 가능한 상품을 적
극 개발하고 마케팅을
강화할 예정입니다.

(4)
기업결산카드 출시

2019년 5월, 기업결산카드를 출시하였고, 마
케팅을 강화할 예정입니다.

인도네시아
우리소다라은행

20
16년 11월, 통합은행 신시스템 WGSS의 구축을 완료하여 당국 규제 및 내부통제 강화 요구에 대응하고 있으며 다
양한 상품 및 금융 서비스 제공으로 영업 활성화 추진 중입니다. 2017년 10월에는 모바일뱅킹 시스템을 오픈하여
비대면채널을 통한 보다 다
양한 금융 서비스 제공에 힘쓰고 있
습니다.
또한 2018년 12월 자카르타로 본점을 이전하여 본격적인 영업을 추진 중입니다.

러시아우리은행

러
시아 우
리은행은
2011
년 5월
리테일
영
업을 위한
면
허를 취득하였으며, 2011년 8월 상트-페테르부르크 지점 개설로 리테일 영업 기반을 구축하여 본격적인 현지화 영업을 위한 성장기반을 확보하였습니다. 2014년 10월 블라디보스토크 사무소를 개설하여 극동 지역 시장조사 등을 하고 있으며, 향후 지점 전환을 적극적으로 검토하고 있습니다. 당 법인은 신상품 출시 및 서비스 다각화, 한국계 지상사는 물론, 현지RM 4명(모스크바 2명,
상트 -페테르부르크 1명
,
블라디보스토크 1명
) 채용을 통한 우량기업 발굴 및 유치에 집중하여 영업범위를 확대하고 있습니다. 2019년에는 IB전문인력을 채용하여,
신디론 등 IB업무에 역량을 집중하고, 러시아 내 대기업과 거래하고자 역량을 집중하고 있습니다. 또한, 2019년 상반기에는 기준금리 하락에 대비하여 고수익성 우량 유가증권을 매입하였습니다. 2019년 하반기에는 BIS비율 증가 및 자산 리밸런싱으로 유가증권을매각하여 비이자수익을 올렸습니다.

브라질우리은행

설립 초기, 현지 진출한 한국계 기업을 주된 영업 대상으로 삼았으나, 해당 고객군의 특성상, 환변동성 및 경기에 민감하여 안정적인 지속성장에 어려움이 있었습니다. 이에 따라 현지 교민들을 대상으로 리테일 영업을 수행하는 지점을 운영중이며, 현지에다수 거주하고 있는 중국계를 섭외하기 위해 중국인 직원을 채용하여 영업중입니다. 또한 우수 기업체에 재직 중인 현지인을 대상으로 리테일 대출 영업을 개시하고, 현지업체 대상 할부금융을 진행하는 등 현지화를 추진 중에 있습니다. 이에 따라 환변동성에 취약한 영업구조가 개선될 것으로 기대됩니다
.

또한 현지화를 위하여 현지에서 활성화 되어 있는 대금청구권 할인대출 등을 벤치마킹하여 상품출시를 추진 중입니다.

우리웰스뱅크필리핀

유
통업을 주력으로 하는 2대주주 VICSAL 그룹(49%)의 물품공급업자 대상 영업을 확대할 예정이고, 외상매출채권담보대출을 신규 출시하여 포트폴리오 다변화를 진행할 예정입니다. 또한 한국계 지상사, 교민, 유학생 등으로 영업범위를 확대하고 신규지역 점포 개설을 통해 2025년 필리핀 저축은행
51개 중 자산기준 5위 내 진입을 목표로 하고 있습니다.

베트남우리은행

2017년 3월 한화생명 베트남과 제휴하여 방카슈랑스 업무를 개시하고 글로벌 위비뱅킹업무를 오픈하였으며, 2017년 5월 베트남 우체국보험과 손해보험부문 방카슈랑스 업무 제휴를 완료하였습니다.같은 해 9월 자체 신용카드 출시하여 영업 중이며, '18년 하반기부터 베트남 손해보험사 PJICO와 방카슈랑스 제휴 및 부동산 포탈업체인 패션푸르츠와 제휴하여 영업하고 있습니다.

WB 파이낸스

캄
보디아 내 타사 대비 우세한 네트워크(전국 110개 점포)를 기반으로 지속적인 우량자산 증대를 추진 중입니다. 그룹대출 및 농업대출을 축소하고 신용도가 우량한 개인 및 소기업 중심으로 대출 증대 중이며 CSO(대출상담직원) 및 리스크전문가 채용하여 선제적 리스크관리와 함께 자산 증대를 추진 중입니다.

우리파이낸스캄보디아

담
보력 있는 Secured Loan을 중심으로 외형 성장 전략을 추진하여 대출자산은 2014년 대비 약 16배성장하였습니다. 또한 대기업과의 업무제휴로 상환능력 있는 개인신용대출 일괄유치를 통하여 고객수 및 대출자산 증대를 추진 중에 있습니다.

홍콩우리투자은행

홍콩우리투자은행은 성장성이 유망한 해외 시장 발굴 및 주선 업무를 확대할 계획으로 신흥 해외시장의 수익기회 창출을 위해 수익률이 양호한 차단관 대출 등에 참여하여 우량자산 확보 및 수익률을 제고할 계획입니다.

【 한국비티엘인프라투융자회사

】

매년 정부가 추진하는 임대형 민자사업은 기획재정부의 입안 및 국회의 의결을 거쳐추진되며 그에 따라 민간 측의 컨소시엄 구성 후 사업계획 제출 등 경쟁에 참여하는 형태입니다.

향후 컨소시엄을 구성해 지속적으로
신규 민자사업 참여 추진 예정입니다.

2. 영업
의 현황

【 우리금융지주 】

가
.영업의 개황

2018년 11월 7일 금융위원회는 우리금융지주 설립 인가를 승인하였습니다. 주식이전 대상회사로는 주식회사 우리은행, 우리에프아이에스 주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리신용정보 주식회사, 우리펀드서비스 주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용 주식회사의 총 6개사로 주주총회 등의 절차를 거쳐 2019년 1월 11일 우리금융지주를 설립하였고 동 6개사는 지주회사의 완전 자회사로 편입되었습니다. 또한 동년 2월 13일 한국거래소와 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었습니다. 

우리금융그룹은 2019년 9월말 현재 우리은행, 우리카드, 우리종합금융 등 9개 자회사와 한국비티엘인프라투융자회사 등 16개 손자회사 등으로 구성되어 있습니다.

나
.영업의 종
류

구 분
사 업 내 용
계열사

금융지주회사
자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무

우리금융지주

은행업
여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무

우리은행

신용카드업
카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

우리카드

종합금융업
종금상품을 통한 여수신업무 및 이에 수반되는 업무

우리종합금융

시스템개발 및 공급업
금융IT시스템의 개발, 판매, 유지보수 등 IT서비스 업무

우리 FIS

경영컨설팅업
경영연구 및 조사업무, 경영컨설팅 등

우리금융경영연구소

신용정보업 및 추심대행업
채권추심, 신용조사, 임대차 조사업무 등

우리신용정보

집합투자 일반사무관리업
펀드의 일반사무관리업무, 자산운용종합관리시스템 제공 등

우리펀드서비스

자산운용업
자산운용업무 및 이에 수반되는 업무
우리자산운용

사모투자업 및 전문사모집합투자업
국내외 사모투자전문회사의 업무집행사원으로서의 업무 등

우리프라이빗에퀴티자산운용

다
.자
금
조
달 및 운용실적

(1) 자
금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분
조달항목
2019년 3분기

평균잔액
이자율
비중

부채
예수부채
247,655,587
1.53
70.77

차 입 금
17,892,546
1.97
5.11

사 채
30,249,964
2.58
8.64

기 타
31,048,339

8.87

소 계
326,846,436

93.40

자본
23,107,131

6.60

합계
349,953,567

100.00

주1) 평균잔액 : 3월말, 6월말, 9월말 잔액 단순평균
주2) 예수부채 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) + 외화예수금 + 역외외화예수금
 *예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권
 *이자율 산출 이자 : 예금 및 부금이자 + 예금보험료 합계
주3) 차입금 : 원화차입금 +
외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금

주4) 사채 : 원화사채 +
외화사채 + 역외외화사채

주5) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 자
금운
용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
운용항목
2019년 3분기

평균잔액
이자율
비중

자산
현금 및 예치금
9,259,200
1.42
2.65

유가증권
49,273,717
2.21
14.08

대출채권
254,156,977
3.52
72.63

원화대출금
218,661,791
3.27
62.48

외화대출금
20,832,551
4.63
5.95

지급보증대지급금
12,738
1.48
0.00

신용카드채권
8,056,736
8.05
2.30

매입외환
6,593,161
2.96
1.88

대손충당금(
△
)

△1,687,243

△0.48

기타
38,950,917

11.13

합계
349,953,567

100.00

주1) 평균잔액 : 3월말, 6월말, 9월말 잔액 단순평균
주2) 유가증권 : 원화유가증권 + 외화유가증권 + 대여유가증권
 * 이자율 산출 이자 : 유가증권 이자 + 평가익(순) + 상환익(순) + 매매익(순)
주3) 원화대출금 : 은행간대여금 포함
 * 이자율 산출 이자 : 원화대출금이자 - 신용보증기금 출연금

주4) 외화대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스

주5)
K-IFRS 연결재무제표 기준

라.영업부문별 실적

(기준일: 2019.09.30)

(단위 : 십억원, %)

구분
은행업
신용카드업
종합금융업
기타 부문
연결조정 등
합계

당기순이익
금액
1,776
95
36
4
△245
1,666

비율
106.63
5.69
2.15
0.22
△14.69
100.00

자산총계
금액
357,221
10,268
3,074
330
△309
370,584

비율
96.39
2.77
0.83
0.09
△0.08
100.00

주1) 당기순이익 :
지배주주지분 당기순이익 기준

주2) 은행업의 경우, 당기순이익 :우리은행 별도 + 해외현지법인 / 자산 :우리은행 연결 기준
주3) 기타부문 : 우리에프

아이에스,우리금융경영연구소,우리신용정보,우리펀드서비스, 우리자산운용, 우리프라이빗에퀴티자산운용,
 에이비엘글로벌자산운용

【 우리은행 】

가
.영업의 개황

주식회사 우리은행은 1899년 고종황제의 윤허와 황실 내탕금 지원을 바탕으로 민족자본으로 창립된 우리나라 최초 은행인 '대한천일은행'을 모태로 한 120년 전통의 은행으로 1999년 상업은행(대한천일은행의 후신)과 한일은행(조선신탁주식회사의 후신)의 합병을 거쳐 2002년 우리은행으로 행명을 변경하였습니다. 

우리은행은 탄탄한 고객기반과 최고의 고객만족도, 광범위한 국내ㆍ외 네트워크 및 브랜드파워 등 최상의 판매 인프라를 갖추고 활발히 영업
중이며,

2019년 9월말 기준 국내 874개의 지점
및 출장소와
해
외 463개의 네트워크를 두고
있습
니다
.

최근 고용, 물가 등 국내 경제지표 부진과 보호무역주의 강화로 인한 글로벌 무역분쟁 격화, 금융시장의 변동성 심화 등 어려운 대내외 경제 여건 속에서도 적정한 자산성장과 자산건정성의 꾸준한 개선, 자본적정성 점진적 개선, 수익성 신장등 괄목할만한 영업성과를보여주고 있습니다. 전통적인 이자수익 뿐만 아니라 글로벌과 자산관리 부문에 역량을 집중하여 보다 다양한 분야에서 수익을 창출하고 있으며, 현재의 성장 뿐만 아니라 미래의 성장동력 창출이라는 측면에서 핀테크 및 빅데이터를 기반으로 한 디지털 금융서비스 시장의 선도, 동남아시아 등 성장잠재력이 높은 지역 중심으로 글로벌 네트워크 확대 및 질적 성장 도모 등 발빠른 모습을
보이고 있습니다
.

□시장점유율

(단위 : 백만원, %)

구분
은행명
2019년 6월
2018년
2017년

잔액
점유율
잔액
점유율
잔액
점유율

원화
대출금
당행
215,550,752
23.9
208,837,131
23.8
198,504,623
24.3

국민
259,269,894
28.7
257,080,494
29.3
234,340,569
28.7

신한
219,229,790
24.3
209,568,297
23.9
195,496,685
24.0

하나
209,583,359
23.2
201,480,329
23.0
187,313,283
23.0

합계
903,633,795
100
876,966,251
100.0
815,655,160
100.0

원화
예수금
당행
222,502,282
24.2
215,328,194
24.4
203,814,404
24.7

국민
261,002,085
28.4
253,371,297
28.7
234,303,429
28.4

신한
221,794,819
24.2
208,349,363
23.6
197,355,154
23.9

하나
212,636,095
23.2
205,617,568
23.3
190,669,512
23.1

합계
917,935,281
100
882,666,422
100
826,142,499
100

주1) 4개 시중 은행간 점유율, 2019년 6월 기준

주2) 금융통계정보시스템 말잔 기준 

나. 영업의 종류

우리은행은 「은
행법」에 의한 은행업무 및 부수 업무, 「자본시장과 금융투
자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무 및 부수업무, 그 외 타법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영할 수 있으며, 은행이 현재 영위하고 있는 주요 겸영업무로는 보험대리점 업무퇴직연금사업자 업무, 투자자문업무, 집합투자증권에 대한 투자매매ㆍ중개업무, 파생상품에 대한 매매ㆍ중개업무 등이 있습니다.

다
.자
금
조
달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

□
은행계정

(단위 : 백만원, %)

구분
조달항목
2019년 9월 (제186기 3분기)
2018년 (제185기)
2017년 (제184기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금,부금
209,379,490
1.53
66.20
197,572,001
1.41
66.67
187,332,008
1.26
66.02

양도성예금
5,690,753
2.11
1.80
5,039,885
1.97
1.70
4,500,100
1.66
1.59

원화차입금
6,830,336
1.49
2.16
6,554,881
1.47
2.21
6,213,903
1.32
2.19

원화콜머니
475,629
1.65
0.15
221,027
1.50
0.07
1,254,623
1.23
0.44

기 타
21,832,052
2.42
6.90
20,937,173
2.39
7.07
20,168,307
2.29
7.11

소 계
244,208,259
1.62
77.22
230,324,967
1.51
77.73
219,468,941
1.37
77.34

외화자금
외화예수금
16,313,020
1.26
5.16
15,219,710
0.88
5.14
14,338,927
0.51
5.05

외화차입금
7,727,939
2.34
2.44
6,458,485
2.13
2.18
7,267,096
1.38
2.56

외화콜머니
1,053,724
2.44
0.33
787,171
1.84
0.27
980,001
1.14
0.35

외 화 사 채
4,147,114
4.01
1.31
3,669,625
3.96
1.24
3,649,805
3.11
1.29

기 타
620,229
1.03
0.20
658,810
0.38
0.22
574,786
0.14
0.20

소 계
29,862,026
1.96
9.44
26,793,801
1.62
9.04
26,810,615
1.12
9.45

기타
자 본 총 계
21,539,052
-
6.81
20,897,275
-
7.05
20,134,843
-
7.10

충 당 금
452,282
-
0.14
433,092
-
0.15
351,750
-
0.12

기 타
20,198,561
-
6.39
17,876,203
-
6.03
16,993,430
-
5.99

소 계
42,189,895
-
13.34
39,206,571
-
13.23
37,480,023
-
13.21

합계
316,260,179
1.43
100.00
296,325,338
1.32
100.00
283,759,58
1.16
100.00

주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
 * 이자율산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임
주2) 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금
주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채
주5) 종금계정 제외

□ 신탁계정

(단위 : 백만원, % )

구분
조달항목

2019년 9월 (제186기 3분기)

2018년 (제185기)
2017년 (제184기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

비용성
금 전 신 탁
39,366,932
2.23
71.26
36,338,889
1.79
71.61
30,131,764
1.70
69.76

차 입 금
-
0.00
0.00
0
0.00
0.00
0
0.00
0.00

소 계
39,366,932
2.23
71.26
36,338,889
1.79
71.61
30,131,764
1.70
69.76

무비용성
재 산 신 탁
15,776,880
-
28.56
14,286,303
-
28.15
12,942,930
-
29.97

특별유보금
40,187
-
0.07
39,845
-
0.08
39,082
-
0.09

기 타
63,089
-
0.11
77,227
-
0.15
76,821
-
0.18

소 계
15,880,156
-
28.74
14,403,375
-
28.39
13,058,833
-
30.24

합계
55,247,088
-
100.00
50,742,264
-
100.00
43,190,597
-
100.00

(

2) 자금운용실적

□
은행계정

(단위 : 백만원, % )

구분
운용항목
2019년 9월 (제186기 3분기)
2018년 (제185기)
2017년 (제184기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예치금
1,166,453
1.67
0.37
3,264,104
1.52
1.10
3,424,567
1.28
1.21

원화유가증권
44,785,788
2.15
14.16
35,898,300
2.16
12.11
35,186,537
1.95
12.40

원화대출금
214,379,718
3.27
67.79
203,432,263
3.22
68.65
194,161,817
3.05
68.42

지급보증대지급금
14,475
1.30
0.00
15,856
1.95
0.01
26,639
3.14
0.01

원화콜론
607,859
1.92
0.19
1,334,138
1.67
0.45
2,275,748
1.33
0.80

사모사채
84,388
2.62
0.03
135,856
2.89
0.05
185,092
5.94
0.07

신용카드채권
-
-
-
0
-
-
28
-
0.00

기 타
2,801,660
2.72
0.89
5,562,417
2.10
1.88
4,235,478
1.99
1.49

원화대손충당금(-)
△1,157,283
-
△0.37
△1,197,910
-
△0.40
△1,284,188
-
△0.45

소 계
262,683,057
3.08
83.06
248,445,023
3.03
83.84
238,211,718
2.85
83.95

외화자금
외화예치금
5,175,535
1.74
1.64
3,664,724
1.29
1.24
3,791,184
0.67
1.34

외화유가증권
4,438,812
2.15
1.40
3,467,435
1.30
1.17
2,735,707
1.07
0.96

외화대출금
13,466,718
3.50
4.26
11,346,607
3.14
3.83
10,790,442
2.51
3.80

외화콜론
1,684,408
2.66
0.53
2,365,465
2.07
0.80
2,506,588
1.33
0.88

매입외환
6,705,647
2.82
2.12
7,274,987
2.70
2.46
7,417,500
1.88
2.61

기 타
45,680
3.51
0.01
32,665
3.31
0.01
48,472
2.50
0.02

외화대손충당금(-)
△235,602
-
△0.07
△390,923
-
△0.13
△332,301
-
△0.12

소 계
31,281,198
2.85
9.89
27,760,961
2.50
9.37
26,957,590
1.85
9.50

기타
현 금
1,113,203
-
0.35
1,228,818
-
0.41
1,201,343
-
0.42

업무유형자산
2,688,178
-
0.85
2,353,944
-
0.79
2,352,466
-
0.83

기 타
18,494,543
-
5.85
16,536,592
-
5.58
15,036,463
-
5.30

소 계
22,295,925
-
7.05
20,119,354
-
6.79
18,590,272
-
6.55

합계
316,260,179
2.84
100.00
296,325,338
2.78
100.00
283,759,580
2.57
100.00

주1) 원화예치금 = 원화예치금 - 지준예치금
주2) 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권(원화)
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) 
 + 유가증권매매익(순)중 주식매매익(순) 제외분
주3) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
 * 이자율 산출을 위한 이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금 출연금
주4) 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금
주5) 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권(외화)

* 이자율 산출을 위한 이자 = 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) +
 매매익(순)중 주식매매익(순) 제외분 
주6) 외화대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
주7) 현금 = 현금 - 총타점권
주8) 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액
주9)
종금계정 제외

□ 신탁계정

(단위 : 백만원, % )

구분
운용항목
2019년 9월 (제186기 3분기)
2018년 (제185기)
2017년 (제184기)

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

수익성
대 출 금
44,028
4.03
0.08
37,422
3.58
0.07
27,539
3.62
0.06

콜 론
0
0
0.00
0
0.00
0.00
0
0.00
0.00

유가증권
14,260,872
3.65
25.81
12,534,975
2.87
24.70
8,038,329
3.25
18.61

기 타
25,852,080
1.86
46.79
24,585,229
1.64
48.45
22,962,574
1.47
53.17

채권평가충당금(-)
-10
0
0.00
△16
0.00
0.00
△45
0.00
0.00

현재가치할인차금(-)
0
0
0.00
△3
0.00
0.00
△72
0.00
0.00

소 계
40,156,970
2.49
72.69
37,157,607
2.06
73.23
31,028,325
1.93
71.84

무수익성
소 계
15,090,118
-
27.31
13,584,657
-
26.77
12,162,272
-
28.16

합계
55,247,088
-
100.00
50,742,264
-
100.00
43,190,597
-
100.00

【 우리카드 】

가.영업 개황

동사는 신용/체크/선불카드 발급 및 신용판매, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 카드업무와 할부금융업 및 여신전문금융업법 등 관련 법규에서 정한 범위 내의 기타 부대업무를 영위하고 있습니다.

나. 영업의 종류

(1)
카드사업

구 분
영업 내용

신용판매

신용카드회원의 신용도에 따라 이용한도를 부여하고 가맹점에서 용역 및 재화의 대가로신용공여를 제공하는 것으로, 결제대금을 일시에 납부하는 일시불과 분할하여 납부하는할부로 구분

단기카드대출
(현금서비스)

사전에 부여된 한도 내에서 신용카드사로부터 자금을 대여받는 것으로 ATM, 지점창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청할 수 있으며 결제일에 상환하는 금융상품

일
부결제금액 이월약정
(리볼빙)

카

드이
용대
금
중
일부
만 결제하면 나머지 대금은 다음번 결제대상으로 연장되며, 카드는잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식

장기카드대출
(카드론)

회원의 신용도, 소득수준 등을 고려하여 부여된 한도 내에서 회원이 대출기간 및 상환 방식을 선택한 후, 사전약정 스케쥴에 따라 상환하는 금융상품

체크카드

회원이 보유한 제휴 금융회사의 계좌잔고 내에서 사용이 가능하며, 승인 시점에서 회원의 약정 계좌에서 결제금액이 자동으로 출금되는 상품

선불카드

일정 금액이 기록된 카드를 발급받아, 카드잔고 내에서 사용 가능한 상품

(2) 할부금융업

재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인(기업) 및 매수인(소비자)과 각각 약정을 체결하여 소비자에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 기업에게 지급하고 소비자로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융상품

(3) 신용대출

담보없이 신용만으로 고객에게 제공되는 대출서비스로, 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공되는 상품

(4) 기타업무

고객생활의 편의를 위해 보험서비스, 여행, 통신판매
,
렌탈,
위
비멤버스
등
부수업무 영위

다
.자
금
조
달 및 운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2019년 9월 (제7기 3분기)
2018년 (제6기)
2017년 (제5기)

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원화
콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
1,767
0.0
1.87

사채
6,736,803
65.9
2.34
6,203,782
65.2
2.33
5,492,700
66.1
2.29

기타
999,555
9.8
-
953,134
10.0
-
852,975
10.3
-

소계
7,736,358
75.6
2.04
7,156,916
75.2
2.02
6,347,442
76.4
1.98

외화
사채
743,675
7.3
1.97
713,681
7.5
2.08
417,574
5.0
1.82

차입금
4,658
0.0
3.72
3,700
0.0
4.21
-
-
-

기타
1,512
0.0
-
577
0.0
-
114
0.0
-

소계
749,845
7.3
1.98
717,958
7.5
2.09
417,688
5.0
1.82

기타
자본총계
1,741,252
17.0
-
1,647,351
17.3
-
1,538,755
18.5
-

조달합계
10,227,455
100.0
1.69
9,522,225
100.0
1.68
8,303,885
100.0
1.61

운용
원화
현금 및 예치금
113,267
1.1
1.13
157,630
1.7
1.09
255,181
3.1
1.21

콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

유가증권
171,754
1.7
0.84
209,504
2.2
1.31
209,935
2.5
0.89

대출채권
9,428,533
92.2
14.87
8,759,387
92.0
15.49
7,503,313
90.4
16.65

소계
9,713,554
95.0
14.47
9,126,521
95.9
14.92
7,968,429
96.0
15.74

외화

현금 및 예치금

10,444
0.1
8.00
2,408
0.0
8.00
1,316
0.0
8.00

대출채권

13,775
0.1
30.00
5,208
0.1
30.00
636
0.0
30.00

기타
192
0.0
-
82
0.0
-
54
0.0
-

소계
24,411
0.2
20.35
7,698
0.1
22.80
2,006
0.0
14.76

기타
유무형자산
83,936
0.8
-
50,795
0.5
-
45,457
0.5
-

기타자산
405,554
4.0
-
337,211
3.5
-
287,993
3.5
-

소계
489,489
4.8
-
388,006
4.0
-
333,450
4.0
-

운용합계
10,227,455
100.0
13.79
9,522,225
100.0
14.32
8,303,885
100.0
15.11

【 우리종합금융 】

가. 영업 개황

우리종합금융은 1974년 광주투자금융으로 설립되어 단기금융업무를 영위해오다 1994년 종합금융회사로 전환하여 국제금융업무, 증권업무 등으로 업무영역을 확대해 왔습니다. 

2019년 9월 10일부터는 우리금융지주의 자회사로 편입되었으며,
우
리금융그룹의 시너지를 기반으로 신규 수익원을 지속적으로 개발하고 국내 유일의 종합금융회사로서 다양한 라이센스를 충분히 활용하는 성장전략을 모색하고 있습니다.

나. 영업의 종류

(1) 여수신업무

구 분
내 용

수신업무
정기예금 (발행어음)
당사가 직접 발행하는 금융상품이며 단기 여유자금의 운용에 가장 적합

The조은 정기적금
안정적으로 목돈을 모을 수 있는 정기적립형 확정금리상품

CMA Note (발행어음형 CMA)

CMA와 발행어음의 장점을 모은 상품으로 수시입출형 확정금리상품

CMA (어음관리계좌)
고객이 맡기신 예탁금을 당사가 고수익자산에 운용하여 그 운용수익을 지급하여 드리는 상품으로 수익성, 안전성, 환금성을 동시에 만족시킬 수 있는 상품

기업어음
당사의 엄격한 신용조사를 거쳐 선정된 우량 적격업체가 발행한 어음을 매입하여 고객에게 매출하는 어음으로 실세금리의 적용으로 수익률이 높은 상품

여신업무
어음할인
당사가 선정한 우량기업이 발행 ·배서 ·인수 ·보증한 어음에 대하여 기업의 신용도에 따라 별도로 정한한도 범위 내에서 할인해주는 업무

팩토링 (상업어음 할인)
우량기업이 발행·배서한 상업어음을 취득한 경우, 간단한 절차로 즉시 할인해주는 업무

무역어음 인수 및 할인
수출업체의 선적전 자금부담을 완화해 드리기 위하여 수출신용장 및 내국신용장을 토대로 발행한 무역 어음을 인수, 할인 매입하여 드리며, 타금융기관이 인수한 무역어음도 할인해주는 업무

어음보증 및 지급보증
당사 적격업체가 발행 ·배서 ·보증 ·인수한 어음 보증 및 원화 지급 보증 제공

중장기 원화대출
기업이 필요한 시설자금에 대해 중장기 대출 제공

계획사업금융 (Project Financing)
대규모 투자사업에 대한 타당성 검토와 금융상담, 포괄적인 금융의 주선 및 소요자금 제공

(2) 국제금융업무

구 분
내 용

외국환업무
수입신용장(L/C)업무, 외국환 매매 및 수출환어음의 매입 및 추심 등을 취급

외화대출업무
국내기업의 설비투자와 해외투자를 지원하기 위하여 국제금융시장에서 조달한 외화자금을 국내 기업에 지원

내국수입 Usance업무
기한부 수입신용장상의 품목에 대한 수입대금을 당사가 결제하고 수입업자에게 연지급신용 제공

역외금융(Offshore Banking)
국내기업의 해외현지법인 및 합작투자법인이 필요로 하는 운영자금 및 시설자금에 대하여 외화 대출을 취급

외화지급보증
기업의 국내외 외화자금 차입 및 해외건설공사 수주시 필요한 외화표시 지급보증서 발급

국제금융 주선
국제금융 전반에 걸친 주선업무와 이에 따른 제반 용역을 제공하여 드리며 외화도입주선, 외화 표시채권 발행주선, 기술도입 주선, 연지급 수출 어음의 인수와 할인업무 등을 취급

국내기업의 해외투자 주선
기업이 해외진출을 원할 경우, 투자주선과 제반절차 등을 제공

외환딜링 및 금리위험 관리
국제금융환경의 변화를 신속 정확히 수집, 분석, 예측하여 환율 및 금리 변동 위험을 효과적으로 관리할 수 있도록 현물환, 선물환, 스왑, 옵션, 금융선물거래 등의 서비스를 제공

(3)

증권업무

구 분
내 용

회사채 발행주선 
 및 지급보증
-기업이 안정적인 자금을 직접 조달하는 회사채 발행의 주선 및 인수업무 취급
-회사채 발행이 원활히 이루어지도록 회사채 원리금의 상환에 지급보증 제공

유가증권 매매업무
주식/공사채 등 유가증권의 매매를 통하여 기관투자가로서의 기능을 수행하고 있으며, 고객의 여유자금 운용을 돕기 위하여 국공채와 기업이 발행한 회사채를 시장실세금리에 따라 매출 및 재매입

종합금융채권 발행업무
종합금융채권을 발행하여 중장기자금을 조달하고 있으며 그 재원으로 기업에게 중장기자금을 지원

기업 합병 및 인수
(M & A)주선
국내외 기업의 인수 또는 합병을 원할 경우 대상자 선정, 기업평가, 자금조달 등의 제반절차를 대행

다. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2019년 9월
(제48기 3분기)
2018년
(제47기)
2017년
(제46기)

평잔
구성비
평잔
구성비
평잔
구성비

수 신
발 행 어 음
2,089,131
75.56
1,686,917
66.84
1,109,871
60.11

C M A수탁금
166,203
6.01
205,618
8.15
236,506
12.81

소 계
2,255,333
81.57
1,892,535
74.98
1,346,377
72.92

차입금
원 화
38,852
1.41
712
0.03
521
0.03

내 부 
자 금
자 본 금
337,102
12.19
337,102
13.36
240,663
13.04

유 보 액
12,894
0.47
-19,544
-0.77
-50,867
-2.76

대손충당금
13,448
0.49
11,913
0.47
12,571
0.68

감가상각충당금
16,810
0.61
15,842
0.63
14,839
0.80

퇴직급여충당금
423
0.02
139
0.01
-199
-0.01

기타충당부채
411
0.01
343
0.01
296
0.02

소 계
381,088
13.78
345,796
13.70
217,302
11.77

기 타
89,554
3.24
284,855
11.29
282,071
15.28

합 계
2,764,827
100.00
2,523,899
100.00
1,846,271
100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년 9월
(제48기 3분기)
2018년
(제47기)
2017년 
(제46기)

평잔
구성비
평잔
구성비
평잔
구성비

현 금 과 예 치 금
185,318
6.70
168,887
6.69
129,259
7.00

단 기
자 금
어음할인
기업어음
183,208
6.63
161,631
6.40
106,532
5.77

단기대출
원 화
322,104
11.65
217,896
8.63
127,888
6.93

C M A 운용자산
158,842
5.75
191,362
7.58
192,664
10.44

계
664,154
24.02
570,888
22.62
427,085
23.13

중장기
여 신
할부금융채권
0
0.00
12
0.00
32
0.00

중 장 기대출
원 화
1,033,790
37.39
887,613
35.17
527,092
28.55

계
1,033,790
37.39
887,625
35.17
527,123
28.55

유 가 증 권
729,328
26.38
543,263
21.52
415,182
22.49

유형자산 및 투자부동산
21,525
0.78
21,321
0.84
20,762
1.12

기 타 자 산
130,712
4.73
331,915
13.15
326,860
17.70

합 계
2,764,827
100.00
2,523,899
100.00
1,846,271
100.00

【 우리에프아이에스 】

가. 영업개황

2018년도 경영목표 “차세대시스템 성공적 이행 및 경영혁신”을 위하여 3대 경영전략 및6대 경영과제를 중점적으로 추진하였습니다.

<3대 경영전략>

① 차세대시스템 성공적 이행 및 조기안정화 ② 디지털·글로벌 미래사업 경쟁력 확보
 ③ 일하는 방법 혁신을 통한 품질경영 강화 

<6대 경영과제>

① 차세대 성공적 오픈을 위한 전사 역량 집중 ② 차세대 기반의 안정적 운영모드 전환 
③ 선도적 서비스 제공을 위한 디지털 사업 추진 ④ 글로벌 경쟁력 확보를 위한 적시 지원 ⑤ 전사 업무체계 혁신을 통한 조직 경쟁력 확보 ⑥ 조직 활성화 및 인력 전문성 강화

2018년도말 현재 자금조달현황은 전자단기사채를 통하여 100억원을 조달하고 있으며, 이는 2018년도 중 전자단기사채 100억원 순상환 및 리스부채 20억원 상환 영향으로 전년대비 120억원이 감소하였습니다. 이러한 부채 상환을 통하여 동사의 부채비율은 2018년도말 193%로 전기말대비 26%p 감소하였습니다. 유형/무형자산 보유현황은 145억원으로 신규취득자산 감소 영향으로 전년말대비 316억원이 감소하였습니다.

재무실적으로 2018년도 매출은 2,714억원으로 우리은행 차세대시스템 구축 영향으로 전년대비 191억원이 증가하였으며, 당기순이익은 28억원으로 전년대비 9억원이 증가하였습니다.

2019년도 경영목표는 "그룹 IT 안정성 및 신뢰 확보"로 이를 위해 아래와 같은 3대 경영전략 및 6대 경영과제를 중점적으로 추진해 나가고자 합니다. 

<3대 경영전략>

① 품질 및 서비스 수준 향상 ② IT 운영체계 효율성 강화 ③ 조직 및 전문역량 제고 

<6대 경영과제>

① IT 최적화 및 위험요소 지속 제거를 통한 IT품질 확보 ② 계열사 비즈니스 적시 지원 및 현장 밀착형 IT서비스 제공 ③ IT시스템·조직 개선을 통한 효율화 및 경쟁력 강화 ④ End User Computing 환경 구축 및 지원 ⑤ 조직시너지 강화 ⑥ 지속적 조직 성장을 위한 역량 확보

나. 영업의 종류

동사는 금융권의 Application 아웃소싱 서비스 부문과 인프라관련 아웃소싱 서비스 부문을포함한 Total IT 아웃소싱 체계를 보유하고 있으며 이를 기반으로 Total 아웃소싱 및 부문별아웃소싱 서비스를 수행할 수 있는 ITO 서비스 라인을 보유하고 있습니다.

Practices
서비스 라인

ITO
ITO Solution & Service
Infra Solution

·어플리케이션 아웃소싱 서비스(AMS)
·인프라 아웃소싱 서비스 
·네트워크 아웃소싱 서비스
·호스팅 서비스
·데스크탑/프린팅 아웃소싱 서비스
·위탁운영관리 서비스
·ITSM 컨설팅 및 구축서비스 
·BCP(Business Continuity Planning)/ DR(Disaster Recovery)
·데이터센터 구축 서비스
·통합유지보수 서비스

다
.자
금
조
달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위:백만원)

구 분
2019년 3분기
2018년
2017년

자기자본
35,209
32,849
32,546

자본금
24,500
24,500
24,500

기타자본구성요소
-12,751
-12,622
-10,051

이익잉여금
23,460
20,971
18,097

부 채
51,447
63,411
71,386

전자단기사채
-
10,000
20,000

은행차입금
-
-
-

리스부채
463
-
1,953

기타부채
50,984
53,411
49,433

합 계
86,656
96,260
103,932

주) K-IFRS기준임

(2)

자금운용실적

(단위:백만원)

구 분
2019년 3분기
2018년
2017년

현금및예치금
43,492
51,059
27,218

매출채권
19,493
21,179
22,417

유형자산
7,199
7,859
22,192

무형자산
3,792
6,656
23,909

기타자산
12,680
9,507
8,196

합 계
86,656
96,260
103,932

주) K-IFRS기준임

【 우리자산운용 】

가. 영업개황

수탁고(AUM)형태는 공모, 사모, 일임으로 균형 분포를 이루고 있으나, 운용자산은 채권형에 집중되어 있으며, 재간접 및 부동산 펀드의 비중은 미미한 수준입니다. 2019년 6월말 현재 총수탁고(순자산 기준)는 전기대비 13.2%(25,345억원) 증가한 21조 6,712억원입니다. 동사 수탁고 M/S는 1.85%로 전기말 1.79% 대비 0.06%p 증가하였습니다. 증감내역을 살펴보면 채권형이 2조3,724억원(전기대비 16.6%) 증가하여 증가액이 가장 컸으며, 파생형이 1,963억원(전기대비 39.4%) 감소하여 감소액이 가장 컸습니다.

나. 영업의 종류

구 분
내 용

펀드운용

전문적인 기법으로 고객의 자산을 국내외 주식, 채권, 파생상품 등 유가증권과 부동산, 실물자산 등에 투자 운용

투자자문

고객의 투자자문자산의 가치 또는 투자자문자산에 대한 투자판단에 관하여 구술, 문서 그 밖의 방법으로 조언

투자일임

고객으로부터 투자자문자산의 가치 등의 분석에 기초한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 고객을 위하여 투자

집합투자증권의 판매 및 환매

법인 등 대형 투자자 상대 집합투자증권 직접 판매, 환매 업무

부수업무

-투자회사 일반사무관리 수탁업무
-선물투자기금 업무
-콜거래업무
-어음 또는 채무증서 매입업무 등

다
.자
금
조
달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2019년 9월
2018년
2017년

평잔
구성비
평잔
구성비
평잔
구성비

부채
4,559
4.3
3,930
4.0
4,658
5.0

파생상품
136
0.1
14
0.0
499
0.5

기타부채
4,424
4.2
3,915
4.0
4,158
4.5

미지급법인세
1,468
-
1,416
-
1,185
-

미지급비용
1,912
-
2,099
-
1,992
-

기타
1,045
-
400
-
982
-

자본총계
101,690
95.7
94,832
96.0
88,324
95.0

합 계
106,249
100.0
98,762
100.0
92,981
100.0

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 2019년 3분기말, 2018년말 재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 2017년 재무제표는 소급재작성되지 아니함

(2) 자금운
용
실
적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2019년 9월
2018년
2017년

평잔
구성비
평잔
구성비
평잔
구성비

현금및예치금
24,816
23.4
36,424
36.9
42,705
45.9

매도가능증권
-
-
19,123
19.4
39,380
42.4

당기손익-
 공정가치측정금융자산
43,505
40.9
20,852
21.1
0
0.0

기타포괄손익-
 공정가치측정금융자산
26,035
24.5
12,649
12.8
0
0.0

관계회사투자지분
3,133
2.9
1,230
1.2
670
0.72

파생상품
1
0.0
228
0.2
2,083
2.24

대출채권
100
0.1
180
0.2
315
0.34

유형자산
889
0.8
246
0.2
182
0.20

기타자산
7,772
7.3
7,832
7.9
7,647
8.22

미수수익
5,756
-
5,471
-
5,445
-

이연법인세자산
1,511
-
1,774
-
1,543
-

합 계
106,249
100.0
98,762
100.0
92,981
100.0

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 2019년 3분기말, 2018년말 재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 2017년 재무제표는 소급재작성되지 아니함

【 주요 해외 현지법인 】

■ 우리아메리카은행

가. 영업 개황

1984년 1월 현지법인 설립 이래 지속적인 자산 증가와 영업망 확장으로 현재 10개 주에 19개 지점 및 6개의 대출사무소를 보유한 Community Bank로 성장하였습니다. 주요 고객인현지인, 현지기업을 대상으로 Commercial Bank(수신, 여신, 외환, 기타) 서비스를 제공하고 있으며 모행과의 연계영업 서비스(송금, 외환, 사전 계좌개설 등)활성화로 고객 기반이지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 모바일뱅킹 출시, 인터넷뱅킹 업그레이드 등 E-banking 기반을 수립하는 데에도 역점을 두고 있습니다.

나. 영업의 종류

상품명 또는 서비스명 (업무명)
주요내용

대출
상용모기지대출, 상용대출, 주택담보대출 등

예금
개인ㆍ기업 요구불, 저축예금, 정기예금

기타
수출입, 송금, 환전 및 기타

다. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불, %)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운 용
자금(콜론)
50,323
2.5
605
0
287
0.0

유가증권
229,259
11.3
212,332
11.4
143,060
8.6

대 출
1,600,473
78.6
1,452,026
77.8
1,391,022
83.3

기 타
157,018
7.7
200,306
10.7
136,441
8.2

소 계
2,037,072
100.0
1,865,269
100
1,670,810
100.0

조 달
예수금
1,668,664
81.9
1,569,381
84.1
1,452,846
87.0

차입금
43,459
2.1
12,366
0.7
1,063
0.1

자본금
192,500
9.4
192,500
10.3
137,590
8.2

기 타
132,449
6.5
91,022
4.9
79,311
4.7

소 계
2,037,072
100.0
1,865,269
100
1,670,810
100.0

■ 중국우리은행

가
.
영업 개황

대고객 여신업무,
은행간 자금운용이 주요 자산운용 항목이며 자금조달은 주로 고객
예수금 및 차입금, 자본금 등을 통해 이루어지고 있습니다. 그 외 카드업무, 인터넷 뱅킹, 모바일뱅킹, CMS 등 비대면 채널업무도 활성화하고 있으며 이러한 고객 편의성 제고를 통해 이용고객 수가 지속적
으
로 증가하는 추세입니다. 

나. 영업의 종류

대출은 운전자금대출, 시설자금대출, 신디론, 개인대출, 승태어음할인 등의 상품이 있으며전체 자산 중 대출금 비중이 약 44.58%입니다. 예수금은 보통예금, 정기예금,통지예금, 협정예금, 협의예금, 이재상품 등 상품이 있으며 전체 부채 중 84.63%를 차지하고 있습니다.지준금적립(9.5%) 등으로 인해 자산운용 중 은행간 예치금 비중이 큽니다.

다. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불, %)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운 용
자금(콜론)
376,095
7.7

248,973

5.3

127,021
2.9

유가증권
244,742
5.0

52,650

1.1

16,625
0.4

대 출
2,339,231
48.0

2,377,732

51.0

2,044,022
47.1

예치금
1,412,432
29.0

1,657,805

35.6

1,806,937
41.7

기타
504,076
10.3
320,696
6.9
342,978
7.9

소 계
4,876,576
100.0
4,657,856

100.0

4,337,583
100.0

조 달
예수금
3,716,620
76.2

3,542,065

76.0

3,389,829
78.2

차입금
426,155
8.7

409,202

8.8

237,155
5.5

자본금
314,679
6.5

326,958

7.0

330,198
7.6

기 타
419,122
8.6

379,630

8.2
380,401
8.8

소 계

4,876,576

100.0
4,657,856

100.0

4,337,583
100.0

■ 인도네시아우리소다라은행

가. 영
업 개황

공무원 연금대출 및 직장인 신용대출을 중심으로 개인 신용상태가 안정적인 리테일 고객 대상 개인 영업에 집중하고 있습니다. 또한 인도네시아에 진출한 한국기업(약1,500개)을 대상으로 운영자금, 시설자금 대출 및 외환거래 서비스를 제공하고 있으며, 합병으로 인해확대된 네트워크를 통해 대고객 접점을 확대하고 영업을 더욱 강화해

나가고 있
습
니다.

나.
영업의 종류

인도네시아 공무원 및 군경 연금공단의 연금 지급은행으로서 연금 수급권자를 대상으로 한 연금대출을 전문적으로 취급하고 있으며 현지 진출 한국 기업을 대상으로 대출, 외환, 수신 업무를 주요 서비스 기반으로 하고 있습니다. 리테일 영업(직장인 신용대출) 확대와 한국 기업 대상 지속적인 금융서비스(여신,수신,외환) 제공을 통해 안정적인 수익을 창출하고 있습니다.

다
. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불, %)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운 용
자금(콜론)
143,075
5.8

71,542

3.4

78,135
4.1

유가증권
95,702
3.9

114,215

5.4

119,091
6.2

대 출
1,691,149
68.9

1,457,063

69.0

1,276,577
66.7

기 타
525,168
21.4

469,344

22.2

438,728
22.9

소 계
2,455,094
100.0

2,112,163

100.0

1,912,531
100.0

조 달
예수금
1,273,195
51.9

1,250,152

59.2

1,264,522
66.1

차입금
529,375
21.6

228,273

10.8

124,792
6.5

자본금
46,806
1.9

47,214

2.2

43,641
2.3

기 타
605,719
24.7

586,524

27.8

479,576
25.1

소 계

2,455,094

100.0

2,112,163

100.0

1,912,531
100.0

■ 러
시
아
우
리
은
행

가. 영업 개황

한국계 기업, 주재원, 교민, 학생 및 일부 현지인, 현지 기업 대상으로 수신, 여신, 외환 관련 영업 중이며, 카드 업무, CMS, 모바일 뱅킹 등은 향후 중견은행 인수 등 영업 확대 후 시스템 구축 예정입니다. 한편, 현지 크레딧 라인 확보를 위해 금융기관 마케팅도 진행하고 있으며, 현지 우량기업 발굴 및 신수익원 발굴로 사업의 다각화를 도모하고 있습니다.

나
. 영업의 종류

상품명 또는 서비스명 (업무명)
주요내용

여신
기업위주의 대출 및 지급보증

수신
기업/개인 예금(보통예금, 정기예금)

외환
환전, 송금, 수출입

다. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불, %)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
자금(콜론)
125,654
41.3

153,223

58.4

110,286
57.8

유가증권
70,109
23.0

25,818

9.8

4,229
2.2

대 출
75,549
24.8

61,954

23.6

56,929
29.9

기 타
33,219
10.9

21,462

8.2

19,211
10.1

소 계
304,530
100.0

262,456

100.0

190,655
100.0

조달
예수금
159,939
52.5

165,879

63.2

103,218
54.1

차입금
58,228
19.1

37,333

14.2

39,020
20.5

자본금
22,293
7.3

23,156

8.8

25,174
13.2

기 타
64,071
21.0

36,088

13.8

23,243
12.2

소 계
304,530
100.0

262,456

100.0

190,655
100.0

■ 브
라
질
우
리
은
행

가. 영업 개황

현
재
브라
질
상파
울루
내
두
곳의
영업장(모룸비, 봉헤찌로)을 운영하고 있습니다. 한국계진출기업이 밀집한 모룸비 업무지구에 본점 및 영업소를 운영 중이며, 주로 한국계 기업 및 주재원을 그 대상으로 하고 있습니다. 상파울루 이외 지역에 위치한 한국계 기업을 대상으로 영업하기 위해, 주기적으로 OBS영업을 진행하고 있습니다. 또한 남미 최대 한인 거주지구
인 봉헤찌로에 지점을 설치하여 현지교민 및 교민기업을 대상으로 영업을 하고 있으며, 최근 이 지역에서 커지고 있는 중국계 시장에 진출하기 위해 중국계 직원을 채용하여 영업을 확대하고 있습니다.

나.
영업의 종류

상품명 또는 서비스명 (업무명)
주요내용

여신
기업일반자금 대출, 지급보증, 
부동산(상가) 담보대출, 구매자금대출 등

수신
당좌예금 및 당좌수표, 정기예금, 공과금 수납

외환
당ㆍ타발 송금, 환전

다
. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불, %)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
유가증권
43,582
30.9
37,767

23.0

55,130
23.3

대 출
38,590
27.3

25,255

15.4

48,614
20.6

기 타
59,058
41.8

101,033

61.6

132,413
56.1

소 계
141,230
100.0

164,054

100.0

236,157
100.0

조달
예수금
112,141
79.4

131,816

80.3

186,690
79.1

차입금
669
0.5

1,279

0.8

2,095
0.9

자본금
19,852
14.1

21,198

12.9

34,117
14.4

기 타
8,568
6.1

9,762

6.0

13,255
5.6

소 계
141,230
100.0

164,054

100.0

236,157
100.0

■

우리웰스뱅크필리핀

가. 영업 개황

우리웰스뱅크필리핀은 필리핀 현지 리테일 영업에 진출하기 위해 2016년 10월 28일 신주인수방식을 통해 51% 지분을 취득하여 자회사로 편입한 현지법인입니다. 현재 현지 중소기업 및 개인 대상 여신, 수신 업무를 영위하고 있습니다. 

나. 영업의 종류

상품명 또는
 서비스명 (업무명)
주요내용

여신
기업여신, 개인여신(부동산담보대출, 자동차대출, 직장인신용대출, 교사대출 등)

수신
보통예금, 정기예금

다. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불,% )

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
유가증권
10,225
4.3%
15,698
8.0
13,465
7.7

대 출
180,934
76.9%
152,413
78.1
137,325
78.3

기 타
44,259
18.8%
26,982
13.8
24,611
14.0

소 계
235,418
100.0
195,093
100.0
175,401
100.0

조달
예수금
171,903
73.0%
146,078
74.9
137,193
78.2

차입금
27,502
11.7%
15,233
7.8
2,999
1.7

자본금
14,804
6.3%
14,678
7.5
15,411
8.8

기 타
21,209
9.0%
19,104
9.8
19,798
11.3

소 계
235,418
100.0
195,093
100.0
175,401
100.0

■

베
트남우리은행

가. 영업 개황

2017년 1월 3일 법인 본점 개점 후, 1월 23일 하노이지점과 호치민지점이 영업 개시하였으며 舊 하노이지점과 호치민지점으로부터 고객 및 자산, 부채를 양수하였습니다. 2017년박닌지점 개설을 시작으로 2018년 하이퐁지점, 타이응웬 지점, 빈증지점, 호치민지점 푸미흥출장소, 동나이지점을 순차적으로 개점하였고, 2019년 3월에는 하남지점을 추가로 개점하였습니다. 

나. 영업의 종류

베트남우리은행은 은행의 고유 업무인 수신, 여신, 외환, 수출입 업무 등을 영위하고 있으며 방카슈랑스 업무 제휴를 통한 영업도 활발히 진행중입니다. 또한 2017년 9월 신용카드 업무를 개시하여 영업중입니다.

상품명 또는
 서비스명 (업무명)
주요내용

여신
일반대, 시설대, 신용대 및 지급보증 등 대출상품

수신
일반예금, 정기예금, 정기적금 등 예금상품

유가증권
베트남 국채 매입 등

신용카드
가맹점 매출, 현금서비스 등

국제업무
수출입, 환전, 해외송금, 신용장 등

다. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불,% )

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
자금(콜론)
314,441
32.1
363,180
44.7
238,742
41.7

유가증권
18,082
1.8
20,543
2.5
15,185
2.7

대 출
439,277
44.9
307,350
37.8
188,263
32.9

기 타
207,547
21.2
121,708
15.0
130,650
22.8

소 계
979,346
100.0
812,781
100.0
572,840
100.0

조달
예수금
365,144
37.3
437,071
53.8
293,477
51.2

차입금
15,399
1.6
15,601
1.9
20,243
3.5

자본금
197,593
20.2
150,023
18.5
131,439
22.9

기 타
401,210
41.0
210,086
25.9
127,681
22.3

소 계
979,346
100.0
812,781
100.0
572,840
100.0

■

WB파이낸스

가. 영업 개황

예금수신 가능 소액대출 금융업체로 2017년 12월말 기준 대출잔액 USD 167백만불, 지점수 118개, 직원수 1,385명에서 2018년 6월말 인수시 대출잔액 USD 174백만불, 지점수 106개, 직원수 1361명(본점 212명, 영업점 1149명)으로 변동하였습니다. 2019년 9월말 현재총자산 USD 328백만불, 대출금 USD 297백만불, 예수금 USD 60백만불, 당기순이익 USD9,217천불 실적을 거양하였습니다.

나. 영업의 종류

WB파이낸스는 MDI(Microfinance Deposit-taking Institution) 라이센스를 갖고 여수신 업무를 취급하고 있으며 캄보디아 전역에 116개의 네트워크 보유, 약 295천명의 거래 고객(여신 132천명, 수신 178천명)을 기반으로 영업중입니다. 자산 포트폴리오의 경우 그룹대출(6%), 개인대출(94%) 에서 개인대출의 비중을 높여가고 있는 중입니다
.

상품명 또는 서비스명 (업무명)
주요내용

소액대출
그룹/개인대출

예금
보통/정기예금

다. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불,% )

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

기중평잔
비중
기중평잔
비중
기중평잔
비중

운용
유가증권
15
0.0

15

0.0

-
-

대 출
260,836
88.6

197,900

88.6

-
-

기 타
33,537
11.4
25,464

11.4

-
-

소 계
294,388
100.0

223,379

100.0

조달
예수금
63,374
21.5

54,136

24.2

-
-

차입금
147,478
50.1

121,050

54.2

-
-

자본금
59,390
20.2

23,898

10.7

-
-

기 타
24,146
8.2

24,296

10.9

-
-

소 계
294,388
100.0

223,379

100.0

주) 2018.06.21 인수

■

우리파이낸스 캄보디아

가. 영업 개황

2
014년 인수 당시 총 대출금 USD 7백만불, 자본금 USD 3백만불, 4개 지점, 87명의 직원들로 영업 중이었으나, 2019년 9월말 현재 총 대출금 USD 104백만불, 자본금 USD 13백만불, 20개 지점, 337명의 직원들이 영업 중으로 인수 후 약 4년만에 총대출금 16배, 자본금 4배, 지점수 5배, 직원수 4배로 성장하였으며, 총 대출금과 연체율 부문 MFI 중
점유율 1위및
M/S 1위 유지중입니다.

나. 영업의 종류

MFI 전문 금융기관으로 개인소액대출 영업 중입니다. 

다. 자금조달 및 운용실적

100% 차입으로 자금 조달하고 있으며, 2019년 9월 기준 차입금은 총 USD 85,006천불 입니다. 주요 지표로는 NIM 9.90%, 연체율(30일 이상) 0.09%, ROE(세후) 20.36% 입니다. 

■

홍콩우리투자은행

가. 영업 개황

홍콩우리투자은행은 투자금융업을 영위하기 위하여 2006년 10월 홍콩에 설립된 현지법인입니다. 주식회사 우리은행이 100%의 지분을 보유하고 있으며, 2019년 3분기말 현재 납입자본금은 USD 1억불이며 총발행주식수는 78,000,000주이고 모두 보통주로 구성 되어 있습니다.

나.
영업의 종류

홍콩우리투자은행의 취급 업무 및 상품ㆍ서비스는 투자금융업무(신디케이티드론, 외화유가증권 발행주선 및 투자, 프로젝트 파이낸스, M&A 인수금융 등)를 주 내용으로 하고 있습니다.

다. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 천미불)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

조 달
차입금
389,044

267,855

165,710

기 타
38,123

86,511

748

자본금
114,767

108,587

104,427

소 계
541,935

462,953

270,885

운 용
예치금
3,827

12,338

27,753

유가증권
242,138

203,705

109,602

대출금
290,350

242,845

133,168

외화콜론
2,000

-

-

기 타
3,620

4,065

362

소 계
541,935

462,953

270,885

【 한국비티엘인프라투융자회사 】

가. 영업 개황

「사회기반시설에대한민간투자법」제2조

에서 정한 사회기반시설을 시행 또는 운영하는 법인 등에 투자하여 그 수익을 주주에게 분배하는 것을 목적으로 하는 사회기반시설투융자회사이며「자본시장과금융투자업에관한법률」에 의한 투자회사입니다. 2005년 BTL 사업 최초 고시 시점부터 학교, 군관사, 하수관거 등 다양한 분야에 걸쳐 현재까지 총

46
건의 사업에 투자 중이며, 기존 자산 대부분(43건)이 BTL사업에 투자하고 있습
니
다.

나.
영업의 종류

회사는 사회기반시설에 대한 민간사업에 참여하며, 이런 민간사업은 정부 고시나 제안에 건설사 및 금융사가 컨소시엄을 체결하고 지분출자 및 대출의 방법으로 참여하게 됩니다. 이후 우선협상자 선정, 실시협약 체결을 거쳐 사업을 추진하게 되므로 시공ㆍ운영 능력 등이 우수한 구성원과의 컨소시엄을 구성하는 것이 중요한 부분입니다. 

다. 자금조달 및 운용 실적

한국비티엘인프라투융자회사는 사회기반시설사업 시행법인에 지분출자, 대출 등의 방식으로 자산을 운용하며, 운용수익에서 운용비용(펀드 제반보수)을 제
외한
약 90%전후
의 금액을 매분기 단위로 투자자에게 이익 분배하고 있습니다.

한국비티엘인프라투융자회사의 자산구성비율과 투자자수익률은 다음과 같습
니다.

(1) 자산구성비율

구 분
2019년 9월
2018년
2017년

대 출
88%
87%
86%

지 분
9%
10%
10%

현금성자산 및 미수이자
3%
3%
4%

주) K-GAAP 기준

(2) 투자수익률

(내부수익률법(IRR)기준)

구 분
2019년 9월
2018년
2017년

IRR
4.8%
5.0%
5.2%

3. 영업 종류별 현황

【 우리금융지주 】

가. 영업실적

(단위 : 십억원)

구분
2019년 9월

이자부문
이자수익
소 계
7,969

예치금이자
99

유가증권이자
709

대출채권이자
7,131

기타이자수익
31

이자비용
소 계
3,552

예수금이자
2,593

차입금이자
297

사채이자
583

기타이자비용
79

소 계
4,417

수수료

부문

수수료수익
1,275

수수료비용
434

소 계
841

기타

영업부문

기타

영업수익

소 계
10,175

보험수익
-

유가증권 평가 및 처분이익
146

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
101

배당금수익
85

외환거래이익
478

파생금융상품 관련 이익

9,134

대손충당금 환입액
8

제충당금 환입액
10

기타
215

기타

영업비용

소 계
10,487

보험비용
-

유가증권 평가 및 처분 손실
91

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실

0

대손상각비

324

제충당금 전입액
14

외환거래손실
263

파생금융상품관련손실
9,085

기타
709

소 계
△312

부문별이익합계
4,946

판매비와관리비
2,576

영업이익
2,370

영업외
이익
관계기업
이익 관련
손익

소 계

21

지분법평가수익
33

지분법평가손실
12

기타
영업외이익

소 계

8

기타영업외수익
55

기타영업외손실
47

소 계
29

법인세비용차감전 계속영업이익
2,398

계속사업손익법인세비용
592

중단사업손익
0

당기
순이익
합계
1,806

지배주주지분 순이익
1,666

비지배주주지분 순이익
140

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

【 우리은행 】

가. 영업실적

(1) 부문별 수지상황

(단위 : 억원)

구분
2019년 9월
(제186기 3분기)
2018년
(제185기)
2017년 
(제184기)

이자부문
이자수익
소 계
74,157
96,845
85,507

예치금이자
961
1,144
833

유가증권이자
7,079
7,026
5,997

대출채권이자
65,852
88,339
78,360

기타이자수익
265
336
317

이자비용
소 계
34,194
40,335
33,300

예수금이자
25,934
29,172
23,803

차입금이자
2,965
3,067
2,382

사채이자
4,513
7,204
6,387

기타이자비용
782
892
729

소 계
39,963
56,510
52,206

수수료

부문

수수료수익
7,140
14,973
19,259

수수료비용
1,138
6,085
9,964

소 계
6,002
8,888
9,294

신탁부문
신탁업무운용수익
1,288
1,775
1,418

중도해지수수료
4
59
16

신탁업무운용손실
18
23
23

소 계
1,274
1,811
1,410

기타

영업부문

기타

영업수익

소 계
100,713
85,754
131,052

유가증권관련수익
1,459
1,859
2,575

외환거래이익
4,754
12,276
33,911

충당금환입액
97
135
348

파생금융상품관련이익
91,314
66,822
88,569

기타영업잡수익
3,088
4,663
5,649

기타

영업비용

소 계
102,127
89,129
137,088

유가증권관련손실
608
570
614

외환거래손실
2,083
9,914
28,865

기금출연료
2,371
2,984
2,860

대손상각비
1,367
4,288
8,971

지급보증충당금전입액
77
0
49

파생금융상품관련손실
90,824
66,164
88,542

기타영업잡비용
4,796
5,208
7,186

소 계
△1,414
△3,375
△6,036

부문별이익합계
45,825
63,833
56,875

판매비와관리비
23,902
36,240
35,308

영업이익
21,922
27,593
21,567

영업외수익
2,620
1,555
1,679

영업외비용
1,090
1,099
3,751

경상이익
23,452
28,049
19,495

법인세비용차감전 계속영업이익
23,452
28,049
19,495

계속영업법인세비용
5,616
7,532
4,194

중단영업이익
주2)

△4,714
-
-

연결당기순이익
소계
13,122
20,516
15,301

지배주주지분순손익
12,925
20,332
15,121

비지배지분순손익
198
185
179

주1) K-IFRS
연결
재무제표 기준

주2) 카드 지주사 이전으로 인한 중단영업손실

나. 종류별 영업현황

(

1) 예금업무

(단위 : 백만원

)

구분
2019년 9월
(제186기 3분기)
2018년
(제185기)
2017년 
(제184기)

원화예수금
요구불예금
9,104,421
11,076,417
9,349,070

저축성예금
220,956,386
204,049,054
194,289,437

상호부금
29,044
30,783
34,055

소 계
230,089,851
215,156,254
203,672,562

외화예수금
26,121,380
23,622,889
23,682,755

양도성예금증서(CD)
2,757,207
6,443,419
4,399,817

금전신탁
1,406,468
1,409,504
1,401,841

기타예수금주2)
-
2,058,872
1,538,110

합 계
260,374,906
248,690,939
234,695,084

주1) K-IFRS
연결
재무제표 기준

주2) 우리종합금융 지주사이전으로 인한 기타예수금 감소

※
수시입출식예금 현황(유동성핵심예금)

(단위 : 백만원

)

구분
2019년 9월
 (제 186기 3분기)
2018년(제 185기)
2017년(제 184기)

요구불예금
9,104,421
11,076,417
9,349,070

저축예금
41,626,413
39,184,085
39,370,179

기업자유예금
44,174,326
43,641,234
44,379,631

합계
94,905,159
93,901,736
93,098,880

(
2) 대출업무

1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월
 (제 186기 3분기)
2018년(제 185기)
2017년(제 184기)

원화대출금
222,476,216
211,065,379
200,213,230

외화대출금
22,196,412
18,173,398
15,664,794

지급보증대지급금
14,405
13,810
23,620

소 계
244,687,032
229,252,587
215,901,645

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 원화대출금 = 상각후원가측정 원화대출금(222,476,216백만원) + 당기손익 공정가치측정 원화대출금(0원)
주3) 외화대출금 = 외화대출금 + 내국수입유산스

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(기준일: 2019.09.30.) (단위 : 백만원)

구 분
1년이하
1년초과∼
 3년이하
3년초과∼
 5년이하
5년초과
합계

원화대출금
106,332,750
47,916,603
10,082,044
57,384,969
221,716,366

외화대출금
8,525,998
3,138,713
1,743,305
1,141,389
14,549,405

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3)
신탁업무

1) 신탁예수금

(단위 : 백만원

)

구 분
2019년 9월
 (제 186기 3분기)
2018년(제 185기)
2017년(제 184기)

수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수

금전신탁
39,366,932
124,563
36,338,889
178,915
30,131,764
139,025

재산신탁
15,776,880
4,790
14,286,303
4,850
12,942,930
4,507

합 계
55,143,812
129,353
50,625,192
183,765
43,074,694
143,532

주1) 수탁고는 평균잔액임

주2) 신
탁보수 = 실제보수 - 보전보족금

2) 신탁계정 유가증권 현황

(단위 : 백만원)

구분
취득원가
기말 장부가액
평가손익잔액(B/S)
운용손익(I/S)

신탁계정
12,787,997
13,312,011
-
389,114

3) 신탁계정 대출금

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월
 (제186기 3분기)
2018년(제185기)
2017년(제184기)

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

신탁대출금
44,028
40,715
37,422
48,110
27,539
33,620

(4) 기타업무

1)
지로업무

일상거래에서 발생하는 대금의 결제나 각종 자금의 이동을 현금이나 수표 등으로 직접 주고받는 대신 은행의 예금계좌를 통하여 안전하고 편리하게 결제하는 업무
 - 일반 계좌이체 / 표준OCR 수납이체/ 지방세 수납이체

2) 상품권 판매업무

상품권 발행업체와 계약을 체결하고 상품권 판매를 대행하는 업무

-백화점상품권(5만원권, 10만원권) 및 도서문화상품권(5천원권, 1만원권), 온누리상품권 (5천원권, 1만원권, 3만원권) 판매

3) 정부보관금 수납업무

「정부보관금에 관한 법률 및 동 취급규칙」에 의거하여 출납공무원이 지정한 취급점에서 정부보관금을 예탁ㆍ환급하는 업무

4)
사채원리금 지급대행업무

회사가 자금조달을 목적으로 사채를 발행할 경우, 발행회사의 원리금지급 편의를 위하여 지급대행계약을 체결하여 수행하는 업무

5) 주식납입금 수납업무

주식회사가 설립이나 증자 시 주금의 수납과 보관사무를 은행에 위탁할 때, 은행이 수입한자금을 주식납입금이라 하며, 은행이 주식회사의 수납대행 의뢰를 받고 법원을 대행하여 처리하는 업무

6) 국고업무

한국은행이 취급하는 국고자금의 출납업무와 정부예금의 관리, 국고금의 계리에 관한 업무를 말하며, 당행은 한국은행과 국고수납대리점 계약을 체결하여 국고자금의 수납업무를취급하고 있음

7) 골드/실버바 판매업무

한국금거래소 3M, 조폐공사와 대행판매 계약을 맺고 골드/실버바 실물을 매매하는 업무

다. 주요 상품 및 서비스의 내용

(

1) 개인상품

1) 개인수신상품

상품명
주요내용

우리 SUPER주거래 통장
우리은행 주거래 고객 대상 수수료 우대혜택을 제공하는 입출식 상품

첫급여 우리 통장
사회초년생 고객 대상 상품으로 급여이체실적 하나로 다양한 혜택을 제공하는 입출식 상품

우리프렌즈 통장
청소년 고객 대상 상품으로 용돈 입금 및 체크카드 사용실적에 따라 수수료 우대혜택을 제공하는입출식 상품

스무살우리 통장
대학생이 선호하는 각종 부가서비스 혜택을 제공하는 입출식 상품

시니어플러스 우리통장
은퇴 전후 급여/연금 수급고객에게 수수료면제 및 우대이자율 제공 등 차별화된 서비스를
제공하는 입출식 상품

키위정기예금
다양한 방법으로 자금운용이 가능한 대표 정기예금 상품

두루두루정기예금
우리은행의 대표 회전복리식 정기예금 상품

우리 SUPER주거래 예금
우리은행 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 정기예금 상품

시니어플러스 우리예금
은퇴(준비)고객의 목돈 운용을 지원하는 예금

우리 SUPER주거래 적금
우리은행 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 적립식 상품

스무살우리 적금
20대 고객 자산형성을 지원하기 위한 고금리 적립식 상품

우리 여행적금2
은행, 카드사의 고금리와 항공, 호텔, 면세점, 해외로밍 제휴혜택을 탑재한 여행테마 적립식 상품

우리 아이행복적금
어린이를 주요 Target으로 하는 상품으로 조건 충족 시 금융바우처가 지원되는 적립식 상품

시니어플러스 우리적금
은퇴(준비)고객의 목돈 마련을 지원하는 적금

2) 개인청약관련상품

상품명
주요내용
비고

주택청약종합저축
·가입대상 : 국내에 거주하는 개인
·납입금액 : 매월 2만원이상 50만원이내 납입가능
·주택 청약권 부여 
·소득공제 대상 절세상품
 (대상자 한함)

청년 우대형 
주택청약종합저축
·가입대상 : 만19-34세이하 연소득 3천만원 이하로
 다음 어느 하나에 해당하는 개인
 ①무주택인 세대주 
 ②무주택인 세대주 예정자 
 ③무주택세대의 세대원
 ·납입금액 : 매월 2만원이상 50만원이내 납입가능
·주택 청약권 부여 
·우대금리,소득공제 등 재형기능 강화
 (대상자 한함)

주택청약저축
·가입대상 : 무주택세대 구성원
·납입금액 : 매월 2만원이상 10만원이내 납입가능
·국민주택 청약권 부여 
·소득공제 대상 절세상품
·2015.9.1 판매중지

주택청약예금
·가입대상 : 만 19세이상 국내에 거주하는 개인
·납입금액 : 지역별, 면적별 예치기준에 해당하는 금액
·민영주택 청약권 부여 
·1년제 단위로 자동 재예치
·2015.9.1 판매중지

주택청약부금
·가입대상 : 만 19세이상 국내에 거주하는 개인
·납입금액 : 매월 5만원이상 50만원이내 납입가능
·85㎡이하 민영주택 청약권 부여
·2015.9.1 판매중지

3

) 개인 금융투자상품- 파생결합증권(금적립계좌)

상품명
주요내용
비고

우리골드투자
- 실물거래없이 자유롭게 금 입출금이 가능한 금융투자상품
- 금 가격은 국제 금가격과 원달러 환율을 이용하여 산출한
 금 1그램당 원화 가격
- 가입대상:제한없음
- 원금 비보장
- 예금자 비보호
- 고위험

우리골드적립투자
- 실물거래없이 통장으로 금을 적립할 수 있는 금융투자상품
- 금 가격은 국제 금가격과 원달러 환율을 이용하여 산출한
 금 1그램당 원화 가격

4) 개인여신상품

상품명
주요내용
비고

우리 주거래
 직장인대출
연소득 30백만원 이상 및 재직기간 1년 이상 직장인 또는
연소득 20백만원 이상 및 재직기간 3개월 이상의
우리은행 주거래 조건을 충족하는 직장인 고객 대상 신용대출 상품
최대 2억원

우리 스페셜론
의사, 법조인, 전문직 등 전문직 종사자 고객 대상 신용대출 상품
최대 3억원

우리 신세대플러스론
연소득 25백만원 이상의 외부신용등급 1~5등급인 직장인 고객
및 타겟고객 대상 신용대출 상품
신용등급별
연소득의 최대150%

우리 홈마스터론
신용카드 1년 이상 보유 및 우리은행 주거래 요건을 
충족하는 고객 대상 신용대출 상품 
(※ 주거래요건 : 공과금3건 또는 아파트 관리비 자동이체, 우리카드보유)
최대 1천만원

우리 새희망홀씨Ⅱ
외부신용등급 1~10등급 & 연소득 35백만원 이하 또는
외부신용등급 6~10등급 & 연소득 45백만원 이하의 
개인 및 개인사업자 대상 서민금융 상품
최대 3천만원

우리 드림카 대출
신차,중고차를 구입하고자 하는 고객을 위한 자동차 금융상품
(※ 서울보증보험의 보험증권 발급이 가능한 고객)
-최대 6천만원(신차)
-최대 4천만원(중고차)

우리 바꿔드림론
타금융기관의 고금리대출 전환을 위해 한국자산관리공사 
국민행복기금(캠코)의 융자추천을 받은 고객을 위한 대출상품
국민행복기금
융자추천 범위 내

(

2) 기업상품

1) 기업수신상
품

상품명
주요내용
비고

퇴직연금정기예금
퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를
제공하는 정기예금
- 가입대상 : 퇴직연금 가입 수탁자 
- 가입기간 : 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년, 5년

ISA정기예금
ISA(개인종합자산관리계좌) 내에서 운용되는 확정금리를제공하는 정기예금
- 가입대상 : ISA(개인종합자산관리계좌) 취급 금융기관
- 가입기간 : 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년

우리기업적금
기업고객 맞춤형 기업전용 적립식 상품
- 가입대상 : 법인 및 개인사업자
- 계약기간 
 가. 고정금리형 : 1년 이상 5년 이내 월단위
 나. 변동금리형 : 6개월, 1년, 2년, 3년

기업전용구조화
 복합예금
기업에게 지급될 정기예금 이자를 파생상품에 투자하여, 계약 당시 약정된 방식에 의한 변동금리를 지급하는 원금보장형 원화 정기예금
- 가입대상 : 법인기업
- 가입기간 : 6개월 이상 5년 이내 월단위

우리 중견기업 α
(알파) 통장
순신규(비활성) 중견기업에게 거래조건에 따라
우대금리 제공하는 입출금이 자유로운 기업자유예금
- 가입대상 : 중견기업 법인사업자(1사업자 1계좌)

우리동네사장님
 통장
신용카드 가맹점 결제계좌로 사용하고자 하는 개인사업자대상 입출금이 자유로운 예금 상품
(우대금리 제공 및 수수료 면제 등 혜택 제공)
-가입대상 : 실명의 개인사업자(1인 1계좌)

우리동네사장님
적금
신용카드 가맹점 결제계좌 이용 고객에게 우대금리 및
부대서비스를 제공하는 적립식 예금 상품
(우대금리 제공 및 가맹점 매출액 일정비율 자동적립 서비스 등 혜택 제공)
-가입대상 : 실명의 개인사업자(1인 1계좌)
-정기적립식 및 자유적립식 계좌 운용

우리 부가가치세
 매입자 납부통장
조세특례제한법 제106조의 4 및 제106조의 9 에 의거
'금 사업자' 및 '스크랩 등 사업자'의 매매대금의결제와 부가가치세 납부를 위한 예금 상품
-가입대상 : 법인 및 실명의 개인사업자

우리상조세이프
예금
할부거래에 관한 법률 시행에 따라 상조회사의 선수금
의무 예치를 위한 상품
-가입대상 : 선불식 할부거래업 영위 법인사업자

우리상조세이프 
 정기예금
우리상조세이프예금 가입고객 대상 거치식 예금 상품
-가입대상 : 선불식 할부거래업 영위 법인사업자

위비즈 편의점
 꿀통장
편의점 가맹본부로부터 신용카드 가맹점 매출대금을 입금받는 편의점 대상 입출금이 자유로운 예금 상품(가맹점 매출대금 입금 실적에 따른 수수료 면제 혜택 제공)
-가입대상 : 가맹본부로부터 신용카드 가맹 점 매출대금을 입금받는 편의점 (GS25, CU, 세븐일레븐, 미니스톱)

우리CUBE통장
가입기업의 우리은행 거래실적을 포인트화하여 수수료 
우대 제공하는 입출식 상품
-가입대상 : 사업자 등록증을 소지한 법인 및 개인사업자

우리CUBE 정기예금
만기시 자동재예치가 가능하고, 거래실적에 따라 
우대금리를 제공하는 거치식 상품
-가입대상 : 사업자 등록증을 소지한 법인 및 개인사업자

우리CUBE적금
만기시 자동재예치가 가능하고, 재예치 자금에 대한 중도인출이 가능하며, 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 적립식 상품
-가입대상 : 사업자 등록증을 소지한 법인 및 개인사업자
 (단, 중소기업만 가능)

착한일자리 창출
 중소기업 정기예금
4대 사회보험료 자동이체 실적 및 첫 계좌 개설고객에게 우대 이자율을 제공하는 거치식 상품
-가입대상 : 사업자등록증이 있는 개인사업자 및
 중소기업기본법 제2조의 중소기업에 해당하는 법인사업자 (1인 1계좌)

우리건설산업지원통장
건설산업 관련 고객에 대하여 거래실적 점수에 따른 수수료 우대를 자동 부여하는 입출금이 자유로운 예금상품
-가입대상 : 사업자 등록증을 소지한 건설사, 부동산신탁,
 재건축조합 (법인 및 개인사업자)

우리사장님e편한통장
가맹점매출대금을 수령하는 고객에게 수수료 면제혜택을 제공하는 입출금이 자유로운 비대면 예금상품
-가입대상 : 사업자 등록증을 소지한 개인사업자(1인 1계좌)

2

) 기업여신상품

상품명
대상자
대출한도
기간

B2B대출
- 주계약업체 : 당행 신용등급 BBB0 이상인 구매기업
 - 협력업체 : 주계약업체에 재화 및 용역을 공급하는 기업
- 주계약업체 : 최근 결산일 현재 손익계산서의
 과거 1년간 매출원가의 1/2범위 이내
- 협력업체 : 최근 1년간 협력기업이 주계약업체에
 납품한 금액의 1/2범위 이내
- 주계약업체, 협력업체 : 1년

B2B플러스대출
- 주계약업체 : 당행 신용등급 A-
 이상인 구매기업
 - 협력업체 : 주계약업체에 재화 및 용역을 공급하는 기업
- 주계약업체 : 최근 결산일 현재 손익계산서의
 과거 1년간 매출원가의 1/2범위 이내
- 협력업체 : 최근 1년간 협력기업이 주계약업체에 
 납품한 금액의 1/2범위 이내
- 주계약업체 : 1년
- 협력업체 : 주계약업체의 약정기일까지

대기업협력기업
 상생대출
- 당행과 협약을 체결한 대기업이
 추천하는 협력업체
- 협력업체의 소요자금범위 내에서 은행이 정한
 대출가능금액 범위 이내
- 1년 
 (대출기간에 대하여 협약에 별도 명시시, 협약에 따름)

대기업
 상생보증대출
- 당행과 상생보증협약을 체결한
 대기업이 추천한 협력기업
- 신용보증기금/기술보증기금에서 발급한 보증서
 금액 범위 이내
- 1년 
 (대출기간에 대하여 협약에 별도 명시시, 협약에 따름)

우리기업팩토링
- 주계약업체 : 당행 신용등급 A-
 이상인 구매기업
- 협력업체 : 구매기업에 재화 및 
 용역을 공급하는 기업
- 주계약업체 : 최근 결산일 현재 손익계산서의
 과거 1년간 매출원가의 1/2범위 내
- 협력업체 : 주계약업체로부터 통보받은 외상매출
 채권 금액 범위 이내
- 주계약업체 : 1년
- 협력업체 : 주계약업체의 약정기한 범위 이내

우리상생파트너론
- 주계약업체 : 당행 신용등급 A-
 이상인 구매기업
 - 협력업체 : 구매기업의 1차, 2차, 
 3차 협력기업
- 주계약업체 : 최근 결산일 현재 손익계산서의
 과거 1년간 매출액의 1/2 범위 이내
- 협력업체 : 최근 1년간 협력기업이 주계약업체에 
 납품한 금액의 1/2범위 이내
- 주계약업체 : 1년
- 협력업체 : 주계약업체의 약정기일까지

파워브랜드 가맹점 
 창업대출
- 우리은행이 선정한 우량 가맹본부 소속의 가맹사업자로 창업 후,
 6개월 이내의 개인사업자
- 최고 1억원
- 만기일시상환 : 1년 이내
- 분할상환 : 5년 이내

단기외화대출
- 대기업, 중견기업, 중소기업
 (개인사업자 제외)
- 수입결제금액 범위 내
- 대출약정기간 : 1년 이내
- 건별대출기간 : 최장 180일 이내

우리
 중소기업대출
 소호플러스
-전문직사업자(국민건강보험공단
 연계): 의사, 약사 중 국민건강보험 공단 건강보험 급여비를 당행으로 양도하기로 한 신용등급 BBB-
 (소호 5등급) 이상 개인사업자
- 우리은행에서 정한 직무전결규정 범위내
-전문직사업자
-국민건강보험공단 연계: 1년 이내

결제성대출
 조달청
 네트워크론
-조달청과 납품계약을 체결한 협력 기업
-한도거래: 연간 매출액의 1/2 이내 外 
-건별거래 : 개별 계약서(발주서 포함) 근거
 (계약금액 - 납품금액 - 감가액 - 선금 미청산액)의 80% 이내
-한도 : 1년 이내
-건별 : 납품기한으로부터 60일

결제성대출
 세이프 e 구매론
-당행과 업무협약을 체결한 e-MP
(인터넷마켓 플레이스)에서 물품을 구매하는 기업
-최근 결산일 현재 손익계산서에 의한 과거 1년간 매출원가 1/2범위내
-운전자금 : 1년이내

결제성대출
 우리전자어음
 대출
-대상어음: 경상적 영업활동으로
 이루어지는 재화 및 용역의 거래에 수반하여 발행된 전자상업어음
-발행인: 자산 100억원이상 외감
 기업으로 신용등급 BBB-이상 기업
-할인의뢰인 : 신용등급 BBB-
 (소호5등급) 이상 기업
-과거 1년간 받을어음금액 범위 내 
-과거 1년간 매출액의 1/2 범위 내 
-부가가치세 확정(예정)신고서에 의한 최근 6개월 매출액 범위 내
-납품계약서 등에 의해 확인된 금액 범위 내
-보증기금 보증서상 대출예정금액 범위 내
-우리은행에서 정한 여신업무지침 준용

외부기관연계대출
우리토지분양
플러스론
-총 분양대금(계약금 포함)의 10%~
 20% 이상을 납부하고, 분양기관
 으로부터 추천서를 받은 대기업 및
 중소,중견기업(개인사업자 포함)
-협약기관별로 토지분양대금의 80% 이내
-산업단지 내 공장용지는 토지분양대금의 
 90% 이내
-우리은행에서 정한 여신업무지침 준용

우리
 프랜차이즈론
-당행이 정한 프랜차이즈 대상 
 가맹점을 영위하고 있거나 영위하 고자 하는 신용등급 소호5등급 이상 개인사업자
-운전자금 : 최고한도 2억원
-시설자금 : 최고한도 1.5억원
-운전자금 :일시상환 1년이내,
 분할상환 5년 이내
-시설자금 : 1년이내

위드림 보증서대출
-보증기관이 발행하는 신용보증서를
 담보로 제공하는 신용등급 BB0
 (소호6등급)이상인 중소기업
 (개인사업자 포함)
-우리은행에서 정한 직무전결규정 범위내

-우리은행에서 정한 여신업무지침 준용

우리 동산·채권
 담보대출
-업력 1년 이상의 중견, 중소기업 
 또는 상호등기를 한 개인사업자
-유형자산 : 운전-담보평가액 80% 이내
 시설-한도산정금액 80% 이내
-재고자산 : 담보평가액 80% 이내
-매출채권 : 외상매출금결산부속명세서 
 외상매출금액의 1/3 범위내
-유형자산 : 4년 이내
-재고자산 : 1년 이내
-매출채권 : 1년 이내

자영업자
 바꿔드림론
-국민행복기금의 융자추천을 받은 개인사업자
-최고 30백만원 범위 내 국민행복기금의 
 신용보증서 발급금액 범위내
-특수채무자는 최고한도 제한없이 신용회복기금의 융자추천금액으로 함
-약정기간: 최대 6년 이내(년단위)로 하며 거치기간은 운용불가

우리드림카대출
 (상용차)
-영업용(업무용) 신규자동차를 구매 목적으로 자동차매매 계약을 체결 하고, 서울보증보험㈜ 「개인금융신 용보험 AUTO-LOAN)」보증승인을 받은 개인사업자
-차량가격(부대비용 제외)과 서울보증보험 보증
 한도 중 낮은 금액
-부대비용은 차량등록 관련 비용, 취득세, 자동차세
 보험료, 탁송료 등
-약정기간: 1년이상 최대 10년 이내
 (매월 원금 또는 원리금균등분할상환)

우리동네
사장님대출
-신용카드가맹점 결제계좌를 당행
 으로 이용하는 사업기간 1년 이상, 외부신용등급(CB) 6등급 이상 개인사업자
-최고 2억원
-만기일시상환방식 : 1년이내
-한도대출 : 1년이내
-분할상환방식 : 5년이내

우리공동구매
 보증서대출
-신용보증기금의 'B2B플라자'에서
 물품을 구매하는 기업으로 당행에 거래정보를 송부하는 기업
-보증기관의 보증서상 대출금액
-여신약정기간: 1년이내 /
 한도내 개별여신은 최장 180일 이내 ,
 약정기간 초과하여 취급가능(단, 연장불가)

소호
 아름드리대출
-외부 신용등급(CB) 4등급 이상으로 부동산 담보를 제공하는 개인사업자
-최대 10억원 이내
-우리은행에서 정한 여신업무지침 준용

우리가맹점
 파워 통장대출
-신용카드가맹점 결제계좌를 당행
 으로 이용하는 사업기간 1년 이상, 
 CB 6등급 이상의 개인사업자
-최고 3억원
-한도대출 : 1년이내

우리
 Biz-Center론
-당행이 선정한 지식산업센터 분양 계약을 체결하고 분양대금 10%
 이상을 납입한 중견 및 중소기업
-지식산업센터 내 분양물건별 대출한도
 (아파트형) 공장 : 분양대금의 최고 80%
 지원시설 등 : 분양대금의 최고 60%
-입주자모집공고(안)의 입주예정일로부터 3개월 이내

우리 R&D
 플러스론
-신용등급 BB+(소호 5등급) 이상
 중견 및 중소기업으로 산업통상자원 부가 선정한「R&D 사업화기업」에 대한 신규 여신 지원
 (개인사업자 포함)
-50억원 범위 내(차주별 1계좌)
-운전자금 : 일시상환 1년이내
 분할상환 1년이내
-시설자금 : 일시상환 3년이내
 분할상환 3년이내

우리산업기술
 성장지원 대출
-신용등급 BB+(소호5)등급 이상
 중견 및 중소기업(개인사업자 포함) 으로, 산업통상자원부가 선정한
「개방형 혁신성장 기업」에 대한
 신규 여신 지원
-차주당 50억원 범위內
-운전자금 : 1년(연장포함 최장 2년)
-시설자금 : 최대 2년이내

우리소상공인
 120대출
-신용보증기금, 기술보증기금, 지역 신용보증재단 등 당행이 정식담보로 인정하는 보증기관이 발행한 근보증 서(보증비율 85%이상)를 발급받은 SCS 6등급 이상 개인사업자
-최저 1천만원 이상 
 (신용보증서 승인한도 內)
-한도대출 : 1년이내

우리CUBE론-X
(일반자금/
산업단지)
-일반자금:신용등급 BB+(소호5등급)
 이상 중소, 중견기업
 (개인사업자 포함)
-산업단지:산업단지에 소재한 신용
 등급 BB+(소호5등급)이상 대기업 
 및 중견,중소기업(개인사업자 포함)
-우리은행에서 정한 직무전결규정 범위내
-우리은행에서 정한 여신업무지침 준용

(

3) 주택상품

상품명

대상자

대출한도

기간

우리아파트론

(일반자금)

-아파트를 담보로 제공하는 개인
 (SOHO 가계 포함)

-담보물 감정가의

유효담보가액 이내

-만기일시상환방식 10년 이내

-분할상환방식 35년 이내

우리부동산론

(일반자금)

-아파트외 주택 및 일반부동산을 담보로 제공하는 개인
 (SOHO가계 포함)

-담보물 감정가의

유효담보가액 이내

-만기일시상환방식 10년 이내
 (주택외 부동산 5년 이내)

-분할상환방식 35년 이내

우리전세론

(주택보증)

-임차보증금 5억원 이하(수도권 이외 지방 3억원 이하) 의 주택을 임차하기 위하여 계약기간 1년 이상으로
 주택임대차계약을 체결한 개인(SOHO가계 포함)

-임차보증금의 5%이상 지급한 세대주

-주택금융신용보증서 발급가능자

-임대차계약서상 보증금의
 80% 이내 최대 222백만원

-주택임대차계약기간 이내 최대 2년 2개월

-만기일시상환/원금분할상환/
 일부금액 만기상환방식 혼합방식 가능

iTouch

아파트대출

-아파트(주상복합 포함)를 담보로 제공하는 개인
 (SOHO가계 제외)

-KB시세 조회 가능한 아파트 한함(후취담보 취급 불가)

-본인소유 물건(단, 배우자 공동소유는 가능)

-사전자격대상조회 결과 통과자

-담보물 감정가의 
 유효담보가액 이내

-최대 5억원

-5년~35년

(한도거래, 만기일시상환방식 취급 불가)

iTouch

전세금대출

(주택보증)

-임차보증금 5억원 이하(수도권 이외 지방 3억원 이하) 의 주택을 임차하기 위하여 주택임대차 계약을 체결한 개인(부부공동임차 포함 공동임차인 계약시 취급불가. SOHO가계 제외)

-임차보증금의 5%이상 지급한 세대주

-주택금융신용보증서 발급가능자

-임대차계약서상 보증금의
 80% 이내 최대 222백만원

-주택임대차계약기간 이내 최대 2년 2개월
 (만기일시상환방식)

(

4) PB업무

취급업무
주요내용

○ 부유층 고객을 대상으로 한 종합자산관리 서비스 제공

- 고객 Segment별로 최적화된 자산관리 시스템을 
 통하여 부유층 고객에게 은행, 증권, 부동산, 보험 등과
 관련된 상품의 제공 및 1:1상담을 통한 운용 및 각종 
 법률 및 세무상담까지 제공하는 Total 자산관리서비스

○ 자산관리 서비스

- 예금, 간접투자상품, 방카슈랑스, 카드 등을 망라한 
 복합 금융서비스

- 월별 고객자산 현황 리포트 및 경제분석 서비스

- Advisory서비스(세금설계, 부동산 설계, 해외투자분석)
 : 자문센터 연계

- 주기적인 자산관리 투자세미나

○ 주요업무

- 은행서비스 : 예금, 펀드, 신탁, 카드

- 보험서비스 : 생명보험, 손해보험, 변액보험 등

- 기타 서비스: 세무, 부동산 및 법률상담

○ 기타 부가 서비스

- TwoChairs 매거진 제공

- 문화, 건강 등 각종 이벤트/ 세미나 제공

- 대여금고 무료사용 서비스

- TwoChairs 특화서비스

- TwoChairs 고객 전용 홈페이지(www.wooribank.com)

(

5) 방카슈랑스

1)생명보험

【 연금보험】

보험사
상품명
판매개시일
수수료율(모집)
부리이율
보험기간

삼성생명

삼성생명 연금저축 골드연금보험

2010.5.6

3.46%∼5.71%(적립식)

2.20%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

삼성생명 에이스즉시연금보험(무)

2003.9.22

1.76%~2.16%(거치식)

2.50%

10,15,20,30년, 종신

삼성생명 에이스연금보험(무)

2015.6.12

4.84%∼14.99%(적립식)
 2.07%(거치식)

2.50%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

흥국생명

(무)흥국생명 드림연금보험

2014.7.18

4.67%~14.77%(적립식)
 1.50%(거치식)

2.43%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

동양생명
(무)엔젤연금보험
2019.3.13
5.15%~14.93%(적립식)
1.48%(거치식)
2.50%
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

에이비엘생명
(무)보너스주는 달러연금보험
2019.8.2
5.984%~10.960%(적립식)
2.100%(거치식)
1.79%~2.26%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

교보생명

미리보는 내연금
 (무)교보First변액연금보험

2015.4.1

2.45%∼9.82%(적립식)

실적배당

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

연금저축 교보First연금보험

2010.4.15

3.48%∼5.82%(적립식)

2.25%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

(무)바로받는연금보험Ⅱ

2013.7.29

1.39%(거치식)

2.52%

종신

더 드림(무)교보First연금보험Ⅲ

2013.9.12

5.56%∼14.55%(적립식)
 1.53%(거치식)

2.52%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

한화생명

한화생명 연금저축 스마트하이드림
 연금보험

2005.3.2

3.48%∼6.03%(적립식)

2.21%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

한화생명 바로연금보험(무)

2012.9.14

1.76%~2.16%(거치식)

2.49%

종신

한화생명 스마트V연금보험(무)

2013.9.16

4.95%∼14.55%(적립식)
 1.53%(거치식)

2.49%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

한화생명 b연금저축보험(무)

2017.7.24

1.14%~1.94%(적립식)

2.80%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

미래에셋생명
시간에 투자하는 변액연금보험(무)
2019.7.12
7.28%~28.38%(적립식)
실적배당
1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

AIA생명

(무)GOLDEN TIME연금보험Ⅱ

2003.9.17

1.80%~2.00%(거치식)
1.50%~2.38%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

DGB생명

행복파트너연금보험(무)

2015.8.10

4.37%∼9.72%(적립형)

2.30%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

IBK연금

(무)평생플러스연금보험

2015.7.6

4.917%∼14.978%(적립형)

2.78%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

(무) IBK세액공제연금저축보험

2016.4.27

2.897%∼5.342%(적립형)

2.75%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

(무) IBK e-세액공제연금저축보험

2016.11.14

1.215%~1.800%(적립형)

2.75%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

(무) IBK e-연금보험

2017.7.24

1.539%~2.700%(적립형)

2.78%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

교보라이프
 플래닛생명

(무)라이프플래닛b연금저축보험

2019.2.18
1.208%∼2.112%(적립형)

2.79%

1보험기간:연금개시전
2보험기간:연금개시후

【 생사혼합보험 】

보험사
상품명
판매개시일
수수료율(모집)
부리이율
보험기간

DGB생명

프리미엄건강보험(무)

2016.11.3

0.06%∼106.59%(적립식)

-

80세,100세

교보생명

(무)교보First저축보험Ⅲ

2010.11.3

1.77%~10.05%(적립식)
 1.53%(거치식)

2.57%

3,5,7,10,12,15,20년

삼성생명

삼성생명New에이스저축보험(무)

2010.3.2

1.73%∼10.05%(적립식)
 2.05%(거치식)

2.52%

3,5,7,10,12,15,20년

삼성생명 에이스변액저축보험(무)

2018.4.03

1.47%∼4.01%(적립식)
 2.30%(거치식)

실적배당

종신

흥국생명

(무)흥국생명 드림저축보험

2009.8.17

1.86%~10.09%(적립식)
 2.05%(거치식)

2.57%

3,5,7,10,15,20,30년,99세

(무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험

2017.11.01

1.83%∼4.04%(적립식)
 2.30%(거치식)

실적배당

종신

(무)흥국생명 드림건강보험

2015.10.28

1.23%∼56.35%(적립식)
 2.90%~3.40%(거치식)

-

20년,80,100세

(무)흥국생명 드림어린이보험

2017.11.01

1.71%∼73.45%(적립식)
 3.49%~4.90%(거치식)

-

100세

동양생명

(무)엔젤행복저축보험

2009.2.25

2.12%∼8.68%(적립형)
1.16%~1.44%(거치식)

2.50%

3,4,5,7,10,12,20,30 년

(무)엔젤양로저축보험

2007.8.20

2.60%~9.90%(적립식)
 1.53%(거치식)

2.50%

3,4,5,7,10년

(무)엔젤어린이보험

2016.1.18

12.50%∼117.05%(적립식)
 4.12%~5.28%(거치식)

-

100세

(무)엔젤건강보험

2016.4.14

12.95%∼57.85%(적립식)

-

100세

(무)수호천사 온라인
 꽉채운어린이보험

2017.7.24

14.19%~57.96%(적립식)
 2.70%(거치식)

-

30세,80세

(무)엔젤생활비주는 암보험

2017.8.30

8.40%~66.86%(적립식)
 3.91%~5.89%(거치식)

-

15.20년

에이비엘
 생명

(무)보너스주는저축보험

2017.1.13

4.836%~8.808%(적립식)
 2.09%(거치식)

2.60%

10년

(무)보너스주는e저축보험

2017.7.24

1.274%~3.468%(적립식)
 2.046%(거치식)

2.60%

10년

(무)보너스주는변액저축보험

2017.8.10

2.422%~4.227%(적립식)
 2.405%(거치식)

실적배당

종신

DB생명

(무)부자되는DB저축보험

2006.1.16

1.77%~9.09%(적립식)

2.41%

3,5,7,10,12,15,20년

(무)백년친구 어린이보험

2014.3.12

21.03%~67.48%(적립식)

-

100세

(무)백년친구 건강보험

2016.11.3

12.88%~64.91%(적립식)

-

80세, 100세

(무)백년친구 치매보험

2018.7.20

11.59%~62.61%(적립식)

-

90세,100세

한화생명

한화생명 스마트V저축보험(무)

2012.4.26

1.77%∼9.76%(적립식)
 1.53%(거치식)

2.57%

3,5,7,10,12,15,20년

한화생명 안심플랜저축보험(무)

2016.09.01

2.05%(거치식)

2.57%

3,5,7,10,12,15,20년

KDB생명

(무)알뜰플러스저축보험

2011.4.29

1.81%~10.13%(적립식)
0.45%(거치식)

2.42%

3,4,5,7,10,12,15년

(무)KDB알뜰양로저축보험

2014.8.20

2.09%~10.76%(적립식)

2.42%

3,4,5,7,10,12년

(무)KDB돌려받는건강보험

2016.2.17

1.06%~60.11%(적립식)

-

100세

(무)KDB돌려받는든든한상해보험

2018.7.9

7.11%~35.42%(적립식)

-

5,10년

미래에셋
 생명

미래에셋생명 변액적립보험(무)

2013.2.4

1.38%∼4.63%(적립식)
 2.40%(거치식)

실적배당

종신

AIA생명

(무) 마이달러저축보험

2012.8.16

1.45%(적립식)

1.77%

10,11,12년

오렌지
라이프
생명

(무)오렌지라이프모아모아VIP
저축보험

2014.10.21

1.76%~9.92%(적립식)
 1.39%~2.11%(거치식)

2.50%

5,10,15,20년

(무)오렌지라이프 굿스타트변액적립보험

2016.4.27

2.31%∼5.82%(적립식)
 2.33%(거치식)

실적배당

종신

(무)오렌지라이프 VIP 달러저축보험

2017.4.17

1.70%~2.10%(거치식)

1.73% ~ 
2.20%

10년

(무)오렌지라이프 달러로 키우는 
저축보험

2018.1.19

4.06%~10.08%(적립식)

2.44%

100세

푸본현대생명
MAX 저축보험(무)
2019.7.12
2.232%~15.549%(적립식)
2.112%(거치식)
2.68%
3,5,10,20년

처브
 라이프
 생명

(무)Chubb라이프 변액저축보험

2016.12.19

1.492%~4.059%(적립식)
2.40%(거치식)

실적배당

종신

BNP파리바카디프생명
(무)ELS인컴 변액보험Ⅴ(일시납)
2019.2.1
2.40%(거치식)
실적배당
종신

(무)ELS인컴 변액보험Ⅶ(일시납)

2019.2.1
2.40%(거치식)
실적배당
종신

교보
라이프
 플래닛
생명

(무)라이프플래닛b저축보험Ⅲ

2017.7.24

1.656%~3.933%(적립식)

2.70%

3,5,7,10,12,15,20년

(무)라이프플래닛b암보험

2018.7.30

19.278%~83.607%(적립식)3.687%~11.208%(거치식)

-

10,20년

60세,70세,80세,100세

교보라이프플래닛(무)생활b암보험(보장성)

2018.7.30

5.119%~58.857%(적립식)
3.240%~3.517%(거치식)

-

80세,100세

하나생명
(무)Top3 VIP상해보험
2019.9.3
3.83%~29.84%(적립식)
-
-

라이나
생명

(무)THE암보장저축보험

2018.2.2

6.0%(적립식)

3.25%

10년

(무)라이나THE치아보험

2018.6.25

55.40%~141.70%(적립식)

-

20년

(무)라이나당뇨플러스건강보험
2019.4.29
60.00%~124.40%
-
10,20년

(무)라이나간병플러스치매보험
2019.8.28
36.40%~86.10%(적립식)
-
10,15,20년

2) 손해보험

보험사
상품명
판매개시일
수수료율(모집)
부리이율
보험기간

삼성화재

(무)삼성명품 노블레스 저축보험

2007.4.2

1.80%~9.69%(적립식)
 1.44%(거치식)

2.00%

5,7,10,12,15년

(무)삼성명품 노블레스 상해보험

2015.8.7

16.25%~67.39%(적립식)

1.95%

3,5,10,15,20년

(무)삼성명품 치아보험 덴탈플러스

2018.3.5

52.65%~90.45%(적립식)

1.95%

10,15,20년

현대해상

(무)현대하이드림저축보험

2005.7.7

2.73%~9.56%(적립식)
 1.30%(거치식)

2.05%

5,7,10,12,15년

(무)현대하이퍼스트상해보험

2015.8.5

9.92%~54.47%(적립식)

2.05%

5,7,10,15년, 100세

(무)현대하이케어Ⅱ보장보험

2016.6.23

10.71%~67.77%(적립식)

2.05%

5,7,10,20세,30세,100세

(무)현대하이클리닉치아보험
2018.5.4
33.08%~89.82%(적립식)
2.05%
5,10,15,20년

(무)현대하이클리닉치매보험

2019.3.22
29.90%~52.65%(적립식)
2.05%
90세,100세

한화손해

(무)프리미엄저축보험

2006.2.3

1.43%~7.37%(적립식)
 1.40%(거치식)

2.00%

3,5,7,10,12,15년

(무)한화케어밸런스건강보험

2006.10.16

17.10%~56.70%(적립식)

2.00%

89세, 90세, 100세

(무)한화골드클래스보장보험Ⅲ

2015.8.5

11.07%~65.07%(적립식)

2.00%

3,5,7,10,15,20년

(무)한화케어밸런스치아보험
2019.3.4
31.28%~100.44%(적립식)
2.00%
5,7,10,15,20년

(무)한화참편한치매보험
2019.4.12
28.71%~51.12%(적립식)
2.00%
85세,90세,100세

롯데손해

(무)롯데 베리굿저축보험

2006.6.5

3.19%~9.48%(적립식)
 1.53%(거치식)

2.25%

5,7,10,12,15년

(무)롯데 안전동행 베리굿저축보험

2018.1.17

2.36%~9.29%(적립식)

2.25%

5,7,10,12,15년

(무)롯데 베리굿상해플러스
 보장보험

2016.11.4

9.00%~66.80%(적립식)

2.25%

3,5,7,10,15,20년,100세

(무)롯데 베리굿질병플러스건강보험

2018.7.16

31.25%~45.72%(적립식)

2.25%

5,10년

KB손해

(무) 화재저축보험

2009.12.14

2.72%~3.93%(적립식)
 1.17%(거치식)

2.05%

10,15년

(무)치매간병보험
2016.5.24
15.30%~50.48%(적립식)
2.05%
110세

(무)모바일 바로건강보험
2017.7.24
15.66%~51.26%(적립식)
2.05%
110세

(무)암보장건강보험
2018.7.2
63.95%(적립식)
2.05%
15년

(무)CEO안심상해보험Ⅱ
2017.8.10
9.59%~52.77%(적립식)
2.05%
3,5,7,10,15년, 100세

(무)The드림 치아안심보험
2018.04.16
54.86%~91.49%(적립식)
2.05%
5,10,15,20년

DB손해

(무)프로미라이프 골드플러스
 저축보험

2005.8.22

2.82%~9.37%(적립식)
 1.30%(거치식)

2.05%

5,7,10,12,15년

(무)프로미라이프 New상해안심보험

2015.7.31

9.90%~69.08%(적립식)

2.05%

5,7,10,15,20년,100세

(무)프로미라이프
 참좋은치아안심보험
2018.04.16
16.47%~92.96%(적립식)
2.05%
7,15,20년

(무)프로미라이프 간편한치매보험
2018.5.16
32.49%~56.54%(적립식)
2.05%
90세,100세

흥국화재

(무)흥국화재 스페셜저축보험

2007.12.20

2.38%~6.86%(적립식)
 1.31%(거치식)

2.00%

5,7,10,12,15년

(무)흥국화재 일석이조건강보험

2016.3.2

28.80%~58.25%(적립식)

2.00%

90, 100세

(무)흥국화재 일석이조상해보험
2017.10.25
13.23%~64.82%(적립식)
2.00%
3,5,7,10,15년

ACE화재

Chubb 국내여행보험
2003.9.3
14.40%
-
여행기간

Chubb 해외(장기체류)여행보험
2003.9.3
14.40%
-
여행기간

Chubb 레저상해보험
2016.3.16
14.40%
-
1년

(6) 투신상품

상품명
주요내용
비고

동양큰만족법인MMF-1호(국공채)
이 투자신탁은 단기금융상품을 법 시행령 제94조제2항제4호에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 수익자에게 유용한 현금관리수단을 제공하는 것을 목적으로 합니다. 다만, 신탁계약 제 17조에서 정의된 단기금융상품 중 국공채를 주된 투자대상으로 합니다.
MMF

한국투자신종개인용MMF1호(국공채)
이 투자신탁은 유동성이 높고 위험이 적은 단기금융상품을 법시행령 제94조 제2항 제4호에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 수익자에게 유용한 현금관리수단을 제공하는 것을 목적으로 합니다.

미래에셋개인전용MMF1호(국공채)
이 투자신탁은 유동성이 높고 위험이 적은 단기금융상품을 법 시행령 제94조 제2항 제4조에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 수익자에게 유용한 현금관리수단을 제공하는 것을 목적으로 합니다.

키움프런티어법인용ＭＭＦ３호（국공채）
이 투자신탁은 국공채, 양도성 예금증서 및 어음 등의 단기금융상품을 법 시행령 제94조 제2항 제4호에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 이자소득 및 자본소득을 추구하는 것을 목적으로 합니다.

키움플러스법인MMF제1호
이 투자신탁은 국공채, 양도성 예금증서 및 어음 등의 단기금융상품을 법 시행령제94조 제2항 제4호에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 이자소득 및 자본소득을 추구하는 것을 목적으로 합니다.

신영밸류고배당증권자투자신탁(주식)
이 집합투자기구는 모자형투자신탁의 자투자신탁으로 투자신탁자산의 60% 이상을 국내주식에 주로 투자하는 모투자신탁을 법 시행령 제94조 제2항 제4조에 규정하는 주된 투자대상으로 하여, 투자신탁 자산총액의 90% 이상을 투자하여 투자수익을 추구하는 증권집합투자기구(주식형)입니다.
국내주식형

맥쿼리뉴그로쓰증권자투자신탁1호(주식)
이 투자신탁은 국내주식에 주로 투자하는 모투자신탁을 주된 투자대상자산으로 하여 수익을 추구하는 것을 목적으로 합니다.

신한BNPP커버드콜증권자투자신탁
(주식혼합-파생형)
이 투자신탁이 투자하는 모투자신탁은 투자신탁재산의 대부분을 주식 및 주식관련파생상품 등에 주로 투자합니다. 또한 국채, 통안채, 우량 회사채 등 채권 및 채권ETF에도 투자할 계획입니다.
국내혼합형

미래에셋배당프리미엄증권자투자신탁1호
(주식혼합)
이 투자신탁은 국내 주식 중 배당수익률이 높을 것으로 기대되는 주식을 주된 투자대상으로 하는 모투자신탁을 법 시행령 제94조 제2항 4호에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 수익을 추구하는 것을 목적으로 합니다.

키움SmartInvestor분할매수증권자투자신탁제1호 (주식혼합-재간접형)
이 투자신탁은 집합투자증권에 주로 투자하는 '키움 Smart Investor 분할매수 증권 모투자신탁[주식혼합-재간접형]' 에 투자하여 모투자신탁이 투자하는 유가증권의 가격상승에 따른 자본이득 추구를 목적으로 합니다.

동양단기채증권투자신탁(채권)
이 투자신탁은 어음에 주로 투자하여 비교지수 대비 초과수익을 추구하는 것을 목적으로 합니다.
국내채권형

유진챔피언단기채증권자투자신탁(채권)
이 투자신탁은 전자단기사채 및 국내 어음을 법 시행령 제94조 제2항 제4호에서규정하는 주된 투자대상자산으로 하는 단기채권형 상품으로 60%이상을 전자단기사채 및 국내 어음(A2-이상)에 투자하고, 나머지 자산 중 일부자산은 유동성확보를 위해 단기성 자금에 투자하고, 일부자산은 초과수익을 추구할 수 있는
자산에 투자하여 비교지수 대비 초과수익을 추구하는 모투자신탁에 투자신탁
자산총액의 90%이상을 투자하는 증권집합투자기구입니다.

미래에셋아시아그레이트컨슈머
증권자투자신탁1호 (주식-재간접형)
이 투자신탁은 주로 국내외 주식에 투자하는 집합투자증권에 주로 투자하는 모투자신탁을 법 시행령 제94조 제2항 4호에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 투자 수익을 추구합니다. 특히, 이 투자신탁은 자산총액의 대부분을 '미래에셋글로벌디스커버리펀드(Mirae Asset Global Discovery Fund)'에 속한 하위펀드(하위 집합투자기구)인 '미래에셋아시아그레이트컨슈머주식펀드(Mirae Asset Asia Great Consumer Equity Fund)'의 집합투자증권에 주로 투자하는 모투자신탁에 투자하여 수익을 추구하는 것을 목적으로 합니다
해외주식형

피델리티월드Big4증권자투자신탁
(주식-재간접형)
이 투자신탁은 통상 1) 피델리티 재팬 증권 모투자신탁(주식-재간접형), 2) 피델리티 유럽 증권 모투자신탁(주식-재간접형), 3) 피델리티 미국 증권 모투자신탁(주식-재간접형) 그리고 4) 피델리티 아시아 증권 모투자신탁(주식)에 각각 자산총액의 약 25%정도를 투자합니다. 다만, 집합투자업자는 매월 또는 필요한 경우그보다 더 잦은 주기로 위 모투자신탁의 투자성과에 따라 위 모투자신탁간
25:25:25:25 비율의 자산배정을 재조정할 수 있습니다.

삼성누버거버먼차이나증권자투자신탁H
(주식-재간접)
이 투자신탁은 중국 관련 주식에 주로 투자하는 해외 집합투자증권에 주로 투자하는 '삼성누버거버먼차이나증권모투자 신탁[주식-재간접형]'에 투자신탁재산의 대부분을 투자하는 증권투자신탁[주식-재간접형]입니다.

블랙록글로벌자산배분증권투자신탁(H)
(주식혼합-재간접형)
이 투자신탁은 '블랙록 글로벌 펀드(BGF)'에 속한 하위펀드인 'BGF 글로벌 자산배분 펀드'의 집합투자증권에 자산총액의 50% 이상 투자합니다.
해외혼합형

AB글로벌고수익증권투자신탁
(채권-재간접형)
이 투자신탁은 글로벌 고수익채권에 주로 투자하는 해외 집합투자기구인 AB FCP I - 글로벌 고수익채권 포트폴리오을 주된 투자대상으로 하여 투자함으로써 총수익뿐 아니라 높은 이자소득 달성을 추구합니다.
해외채권형

피델리티아시아하이일드증권자투자신탁
(채권-재간접형)
이 투자신탁은 그 자산의 100%까지 모투자신탁인 '피델리티 아시아 하이일드 증권 모투자신탁 (채권-재간접형)'이 발행한 수익증권에 투자합니다. 모투자신탁은 외국 집합투자기구에 주로 투자함으로써 높은 수준의 수익(current income)과 장기적인 자본 성장을 추구하고자 합니다. 모투자신탁이 주로 투자하는 외국 집합투자기구는 '피델리티펀드 아시아하이일드펀드(Fidelity Funds Asian High Yield Fund)'로서, 이 외국 집합투자기구는 아시아 지역에서 주요 사업 활동을 영위하는 발행인의 투자적격등급 이하의 하이일드 증권 등에 주로 투자함으로써 높은 수준의 수익(current income)과 자본이득을 달성하는 것을 목적으로합니다.

삼성한국형TDF2030증권투자신탁H
(주식혼합-재간접형)
이 투자신탁은 노후자금 마련 등 장기적인 투자 목표를 달성하기 위해 특정 목표시점(Target Date)까지 주식, 채권 관련 집합투자증권의 비율을 탄력적으로 조절하는 자산배분전략을 활용하는 증권투자신탁입니다.
연금형

삼성한국형RIF증권자투자신탁H
(채권혼합-재간접형)
삼성한국형 RIF는 은퇴 이후의 정기적인 인출(연 2.5%~3.5%)과 원금 보전을 함께 추구하는 펀드입니다. 따라서 잘 분산된 자산배분의 필요성이 무엇보다도 필요한 상품이며, 국내 은퇴자들의 자산이 국내에 편중되어 있는 부분까지 고려하여 해외자산으로 분산된 포트폴리오를 추구합니다. 따라서 해외투자 전문가인 Capital Group의 위탁운용을 통해 안정적으로 운용하는 것이 가장 큰 특징입니다.

미래에셋글로벌다이나믹
연금증권전환형자투자신탁1호(채권)
이 투자신탁은 소득세법 및 조세특례제한법등 관련법령에 의하여 수익자의 노후생활을 대비하기 위한 자금마련을 목적으로 하는 연금저축투자신탁으로서 미국,유럽, 아시아 지역의 채권에 주로 투자하는 모투자신탁을 법 시행령 제94조 제2항 제4호에서 규정하는 주된 투자대상자산으로 하여 투자대상자산의 가격 상승에 따른 투자 수익을 추구합니다

AB FCPI글로벌고수익채권
포트폴리오는 채권(fixed-income) 투자를 통한 수익 잠재력을 추구하는 높은 위험감수형 투자자들에게 적합합니다. 투자자들은 그들의 투자 수요 관련 포트폴리오 주식의 적합성에 관하여 개인 금융자문가에게 자문할 것을 권장합니다.
역외펀드

피델리티차이나포커스펀드
중국 및 홍콩에 상장된 중국회사의 증권 및 중국에서 대부분의 사업활동을 하고 있는 비중국회사들의 증권에 대한 투자를 통하여 주로 중국에 역점을 두고 있습니다. 이 펀드는 순자산의 10% 까지 중국 A 주식에 투자할 수 있으며, 펀드의 순자산을 중국 A Share 및 B Share에 직접적으로 투자할 수 있습니다.

피델리티태평양펀드
일본, 호주, 싱가포르 등 선진국에서부터 중국, 인도 등 다양한 성장 단계의 이머징 국가까지 다양한 국가에 분산 투자하고, 원자재, 산업재, IT 등 다양한 사업에 분산 투자함으로써 장기적인 수익률 추구합니다.

(

7) 신탁상품

상품명
주요내용
비고

특정금전신탁
- 가입대상 : 제한없음(위탁자가 자산운용 대상 및 방법 지정)
- 위탁자별 단독운용 상품
특정금전신탁 ELS/외화ELS
 특정금전신탁 ETF/ETN
 수시입출금식 특정금전신탁
 자사주 특정금전신탁
 우리나눔신탁 등

[신탁형]
 개인종합자산관리계좌
- 가입대상 : 거주자 중 직전 또는 해당 과세기간에 과세소득 대상
 근로/사업소득자, 농어민
-가입자가 예,적금, 펀드 등 다양한 금융상품을 운용하여 발생하는 순이익에
 세제혜택 부여
신탁형 ISA

퇴직연금신탁
- 가입대상 : 종업원의 퇴직금을 사외적립 하는 업체
- 수익자 : 위탁자의 퇴직연금 가입 임직원
- 기업체 적립금액에 대해 손비 인정
- 종류 : 확정급여형, 확정기여형, 개인형퇴직연금
확정급여형 퇴직연금신탁(DB)
 확정기여형 퇴직연금신탁(DC)
 개인퇴직계좌 퇴직연금신탁(IRP)

퇴직신탁
- 가입대상 : 근로기준법상 퇴직금제도를 적용받는 업체
- 수익자 : 위탁자의 퇴직신탁 가입 임직원
- 기업체 적립금액에 대해 손비 인정
-

연금저축신탁
- 가입대상 : 국내거주자
- 연간 1,800만원까지 불입 가능
- 해당연도 순납입금액(연간 최대 400만원)의 12~15% 세액공제
연금저축신탁(안정형)
 연금저축신탁(채권형)

(신)개인연금신탁
- 가입대상 : 만 20세 이상 개인
- 분기당 300만원까지 가입 가능
- 연간 불입액의 40%까지(72만원) 연말 소득공제 혜택
-

신노후생활연금신탁
- 가입대상 : 만 18세 이상 개인
- 신탁종류 : 적립식, 즉시 연금식
- 1년 이상 경과 후 해지시 중도해지수수료 면제
-

신종적립신탁
- 가입대상 : 만 18세 이상 개인
- 신탁종류 : 적립식, 즉시 연금식
- 1년 이상 경과 후 해지시 중도해지수수료 면제
-

비과세가계신탁
- 가입대상 : 개인(1세대 1통장)
- 신탁종류 : 적립식, 즉시 연금식
- 신탁이익 전액 비과세
-

적립식목적신탁(실적)
- 가입대상 : 제한 없음
- 자유적립식, 정기적립식
- 이자원가식, 이자지급식
-

근로자우대신탁
- 가입대상 : 연급여 3천만원 이하 근로자
- 분기당 150만원 이내 불입 가능
- 신탁이익 전액 비과세
-

부동산투자신탁
- 가입대상 : 제한없음
- 부동산의 매입, 개발을 위한 대출 및 부동산관련 유가증권에 투자
-

분리과세
 단위금전신탁
- 가입대상 : 제한없음(타익신탁 불가)
- 금융종합소득과세 대비 절세형 상품
- 1년 이상 경과 후 해지시 중도해지수수료 면제 및 분리과세 선택 가능
-

유가증권신탁
- 가입대상 : 제한없음
- 수탁 유가증권의 보관, 관리 및 처분
-

금전채권신탁
- 가입대상 : 자산유동화법률에 의해 자산유동 대상자산 보유자
- 금전채권을 수탁 받아 수익자를 위하여 추심 등 관리, 처분할 목적으로 하는 신탁
-

동산, 부동산신탁
- 가입대상 : 제한없음
- 동산, 부동산의 관리, 처분, 담보 및 개발을 목적으로 수탁받아 운용하고, 
 신탁 종료시 현상대로 교부하는 신탁
-

(

8) 투자금융

업 무
주요내용

Primary Market 금융업무

국제금융시장에서의 인수주선(underwriting) 및 syndication, Asset Based Finance, Corporate Finance, Structured Finance, 금융자산의 매매(Trading)

인수주선

투자금융의 주간사적 지위로서 대출이나 채권의 형태 또는 Back up facility 등의 인수, 주선 및 참여업무

차관단 구성

특정은행이 차주 또는 발행사의 요청에 따라 공동 융자를 위한 차관단을 구성하는 작업을 말하며, 동 은행은 차주 또는 발행사와 면담하여 금융계약에 관한 기채의뢰서(Mandate)를 받고 간사단(Management Group)을 조직하여 동 Syndication에의 참여은행(Participant)을 모집하고 관련서류 및 계약서를 작성(Documentation)하여 금융계약을 성립시키는 업무

차관단 여신

일군의 대주금융기관들이 차관단을 구성하여 공통의 조건으로 일정금액을 대출 또는 지급보증하여 주는 Group 또는 Joint Lending 형태의 여신

Asset Based Finance

기업의 보유 자산을 활용하는 금융형태

Corporate Finance

Project Finance, Lease Finance, 기업 인수 금융 등 특정기업 특정용도의 Finance

Structured Finance

파생금융상품과 연계 또는 당해 자산을 활용하는 등의 방법으로 최저 cost로 차입하거나, 최대의 Return을 도모하기 위한 두 가지 이상의 Financial Instrument 를 복합하여 만드는 금융

외화유가증권 거래

외화유가증권 투자 운용을 위한 인수(underwriting), 매매(환매 포함), 대여, 차입, 담보제공 및 대고객 IRS 및 CRS등의 중개 등의 파생거래
 - 유가증권 투자 및 운용 대상
 : 국공채, 국제기구채, 지방정부채, 금융채 등
 : 정기예금증서, 전환사채, 주식 및 주식예탁증서, 수익증권, 신주인수권부 증권
 : Structured Bond(금리연계 채권, 주가연계 채권 등)

프로젝트 파이낸스

해당 프로젝트로부터 발생할 미래의 현금흐름을 제공된 금융(Facilities)의 주된 상환재원으로 하고, 기타 유무형의 프로젝트 자산을 담보로 하여 차주인 사업시행자에게 제공하는 금융

M&A 금융

기업간의 인수, 합병, 기업분할, 경영권방어 등 기업의 지배권에 영향을 미칠 수 있는 행위와 관련하여 소요금융 및 각종 금융서비스를 제공
 - 주식인수자금조달, Refinancing 자문, Syndicated Loan 주선
 - 지분투자펀드 참여, 직접지분투자, 주식연계증권(CB, BW 등) 투자

자산유동화 및 구조화금융

대고객 보유자산을 기초자산으로 한 자산유동화 및 구조화금융 실현을 위하여 필요한 다음의 회사에 대한
신용공여, 자산관리수탁, 유동화증권 또는 유동화기업어음 발행의 주선 및 자문 업무
 - 업무 대상 회사
 : '자산유동화에 관한 법률' 및 기타 자산유동화 관련 법규에 따라 설립된 유동화 전문회사
 : 구조화금융 실현 등 특수목적에 따라 설립된 회사 등 이와 유사한 회사('특수목적회사'또는 'SPC')

Principal Investment 업무

자본시장통합법이 정한 유가증권, 대통령이 정하는 금융기관이 발행, 매출 또는 중개하는 어음 및 채무증서, 법에 따라 발행된 수익증권, 특정사업으로부터 발생한 수익을 분배 받을 수 있는 계약상의 출자지분 및 권리 등에 관한 투자업무, 동 투자와 관련하여 발생하는 투자운용업무, 기타 동 투자 업무와 관련된 업무
 - 대상업무: 관계법령에서 정하는 집합투자기구, 투자관련 SPC, 자산운용사 등에 대한 투자한도설정
 (투자한도의 약정 포함) 및 한도 내 투자

(

9) 외환업무 및 관련 상품, 서비스

1) 외환업무

상품명
주요내용

외국통화 매입
고객으로부터 매입 요청받은 외국통화를 당행에서 매입이 가능한 통화인지 확인하고
위변조 등을 감별한 후 매입하는 업무

외국통화 매도
고객으로부터 외국통화 매도 신청이 있을 때 외국환거래규정 등에서 정하고 있는 인정된
거래에 따른 사용인지 여부를 확인하고 인정된 금액 범위 내에서 외국통화를 매도하는 업무

해외여행자보험 무료가입 서비스
미화 300불 상당액 이상 환율우대 없이 창구에서 환전하거나 인터넷뱅킹 및 스마트뱅킹
환전시 여행자보험 가입을 선택한 고객에게 무료로 제공하는 여행자보험(손해보험) 서비스

당발송금
국내에 있는 송금의뢰인의 신청에 따라 원화 또는 외화를 송금자금으로 받아 국내 및 외국에
있는 수취인에게 송금하는 업무

타발송금
해외의 환거래은행 또는 국외지점 및 국내 외국환은행이 당행을 지급은행으로 지정하여
국내의 수취인에게 보내오는 자금을 고객에게 지급하는 업무

머니그램 해외송금 서비스
개인고객이 해외 머니그램 가맹점을 통하여 자금을 신속하게 주고 받을 수 있는 송금서비스

다이렉트 해외송금 계좌서비스
송금 전용 원화계좌에 출금가능 금액이 10만원 이상일 경우 사전에 등록한 해외 수취계좌로
자동 해외송금 되는 서비스

우리 은련퀵송금
수취인(중국인 개인)의 이름과 현지 은련카드번호만으로 송금이 가능한 실시간 해외송금서비스

외국인 출국만기보험 지급서비스
고용주가 외국인근로자의 퇴직금 지급을 위해 매월 적립한 보험금을 근로자가 퇴직후 출국당일 우리은행 공항환전소에서 직접 외화현찰로 찾아가거나 보험사를 통해 해외송금되는 서비스

SMS/Email 환율통지 서비스
개인 내국인고객이 사전에 선택한 조건(통지일, 통지시간, 통화, 환율)의 환율 정보를 제공하는 서비스

여행자수표 판매
해외여행시 현금휴대에 따르는 분실, 도난 등의 위험을 방지하기 위해 고안된
AMERICAN EXPRESS T/C사의 여행자수표를 판매하는 업무

외화수표 매입 및 추심
지급지가 격지 또는 외국으로 되어있는 외화수표 등을 고객으로부터 매입하거나
지급은행 앞으로 추심하여 대금을 지급하는 업무

수출신용장 통지
SWIFT SYSTEM 등으로 개설은행이 발행하여 거래은행으로부터 수신된 수출신용장을
각 영업점을 통하여 수출업체에게 도착사실을 알리고 교부하는 업무

수출환어음매입 및 추심
수출물품을 선적한 후 선박회사가 발급한 선하증권 등 수출신용장에서 요구하는 서류를
구비하여 제시하면 서류심사후 매입 또는 추심하여 수출대금을 지급하는 업무

내국신용장어음매입 및 추심
내국신용장 수익자가 내국신용장의 조건에 부합하여 물품을 공급 완료한후 개설신청인으로부터물품수령증명서를 받고 동 내국신용장에서 요구하는 환어음 및 제반서류를 구비하여
거래영업점에 어음의 매입 또는 추심을 신청하여 물품대금을 회수하는업무

수입신용장 개설
수입업체(개설의뢰인)의 요청에 따라 은행이 수입신용장을 개설하여 해외환거래은행을 통해
SWIFT SYSTEM 등으로 개설 통지하는 업무

우리 AVAL서비스
당행 연지급수입한도 보유고객의 무신용장 D/A수입에 대해 해외 수출상에게 지급보증을 
제공하는 서비스

내국신용장 개설
융자대상증빙 또는 과거 수출실적을 보유한 국내 수출업체가 수출물품을 제조, 가공하는데
소요되는 수출용원자재 또는 완제품을 국내에서 원활하게 조달하도록 내국신용장을 개설
통지하는 업무

2) 외환수신상품

상품명
주요내용

외화보통예금
수시로 입금과 출금을 할 수 있는 입출금이 자유로운 외화예금

외화 MMDA PLUS
입금 통화, 단위 금액별 금리가 다르게 적용되는 입출금이 자유로운 고금리 상품

외화정기예금
여유자금 예치시 매일의 잔액에 대해 기간별 이율로 계산되는 상품

해외로 외화적립예금
유학, 이주, 해외여행을 위한 목돈 마련 상품으로 다양한 우대서비스를 제공하는 6개월주기
금리변동 복리식 외화자유적립 상품

우리 ONE 회전식 복리 외화예금
선택한 금리변동주기 단위로 이자를 복리계산하고 장기예치 후 해지하는 경우에는 추가이자를제공하는 외화정기예금

우리 ONE 외화정기예금
계좌 하나로 만기, 금액이 다양한 여러 건의 외화정기예금을 관리할 수 있는 상품

환율 CARE 외화적립예금
자동이체 적립서비스를 이용하여 환율변동에 따라 이체금액을 달리하여 평균매입가격 인하
효과가 있는 장기적립식 외화예금

글로벌 위안화 보통예금
입출금이 자유로운 위안화 보통예금

글로벌 위안화 자유적립예금
한 계좌에 만기까지 여러 건의 추가입금이 가능한 위안화 적립예금

글로벌 위안화 회전식 정기예금
금리회전주기 단위로 이자가 복리계산되는 위안화 정기예금

우리 외화바로예금
보유한 외화(USD)를 해외에서 체크카드 결제 및 ATM 출금으로 사용 가능한 외화보통예금

3) 외환여신상품

상품명
주요내용
대상자

FR 포페이팅
- 고객으로부터 수출환어음이나 수출대금채권을 상환청구 제한조건으로 매입하고, 매입한 채권을 포페이팅 제휴
 은행에 상환청구제한 조건으로 매각하는 수출상품
- 수입상, 신용장개설은행, 수출실적 등으로 고려하여
 소관부서장이 승인한 고객

우리 L/C포페이팅
- 우량은행이 발행한 기한부 신용장의 수출환어음을 
 소구조건으로 매입 후, 개설은행으로부터 인수통지(A/A) 내도시, 무소구조건으로 전환되는 수출금융상품
- 당행 신용등급 BBB0 이상인 외감 법인

수출팩토링
- 당행과 한국수출입은행이 연계하여 우량 수출기업에게 
 무신용장방식(D/A, O/A) 수출채권의 무소구조건 할인
 매입을 제공하는 상품
- 당행 신용등급 BBB0 이상인 외감 법인

D/A,O/A 외화팩토링
- 우량 수출기업과 해외 수입업자간 발생한 D/A, O/A
 수출 채권을 당행이 무소구 조건으로 매입하는 상품
- 대출금액 및 기간은 여신업무지침 및 외국환업무지침을 따름
- 수출상 : 주채무계열 내 당행신용등급 A- 이상인 대기업 으로서 대출신청시점 기준 과거 1년간 동일수입상과
 1천만불 이상 거래가 있었던 업체
- 수입상 : 수출상이 50% 초과지분을 보유하고 당행이
 정한 일정한 신용등급 이상인 업체

수출입 통합한도 금융
- 외화대출, 외화지급보증, 매입외환, 연지급수입신용장
 한도를 통합하여 사용가능한 외환상품
- 당행 신용등급 BBB0 이상인 대기업 및 중견기업

(

10) 전자금융업무

상품명(서비스명)
주요내용

전자뱅킹 서비스
고객이 정보통신기기(PC, TV, 스마트폰, 태블릿PC 등)를 이용, 인터넷에 접속하여 당행의 컴퓨터시스템을 연결하여당행이 제공하는 화면내용 및 사용방법에 따라 각종 은행업무를 고객이 직접 처리할 수 있도록 하는 인터넷뱅킹, 스마트뱅킹, 위비뱅크 등의 서비스로, 인터넷 관련 부대 서비스를 추가로 제공 받는 서비스
 
 <참고 : 서비스의 종류>
 1. 예금, 신탁, 대출, 신용카드, 외국환 및 기타 업무에 관한 정보조회 
 
 2. 원화 및 외화 자금이체, 계좌의 개설과 해지, 대출이자 납부 및 원금 상환, 신용카드 현금서비스, 지로 등 공과금 납부,
 수출입업무의 이자 및 수수료의 납부, 신용장의 개설 및 조건변경의 신청, 해외송금 및 영수, 외환의 매매, 각종 사고신고 등 
 
 3. 대출 상담 및 신청 등 
 
 4. 스크래핑(Scraping) 서비스(당행 및 타행에 개설된 계좌의 조회 및 집금을 할 수 있는 서비스) 
 
 5. 인터넷뱅킹 서비스(PC 등 인터넷이 가능한 이용매체를 이용하여 계좌조회, 이체 등의 은행업무를 이용할 수 있는 서비스) 
 6. 스마트뱅킹 서비스(스마트폰, 태블릿PC 등 모바일기기를 통하여 계좌조회, 이체 등의 은행업무를 이용할 수 있는 서비스)
 
 7. 위비뱅크 서비스(모바일기기에 설치하여 은행이나 제휴사 또는 제휴가맹점에서 이용할 수 있는 서비스) 
 
 8. 모바일 ATM 현금출금 (스마트뱅킹에서 인증번호를 생성하고, 생성된 인증번호를 자동화기기에 입력함으로써 현금출금 및 이체가 가능한 서비스)
 
 9. 모바일 창구거래서비스 (실물통장 없이 스마트뱅킹을 통해 영업점창구에서 입 지급 등 창구거래 가능한 서비스)

텔레뱅킹 서비스
전화를 이용하여 각종조회, 자금이체, 안내, 상담, 사고신고접수 및 FAX 통지 등의 각종 은행업무를 직접 처리하는 서비스

WIN-CMS서비스
별도 이용 계약을 체결한 기업 고객을 대상으로 은행과 기업의 시스템을 연결하여 기업의 자금관리를 지원하는 서비스
 (1) 기본형, Light형 : PC에 자금관리 프로그램을 다운받아 이용하는 형태 
 (2) 표준형 : 고객사 직원이 회사의 공유 서버에 접속하여 자금 관리 업무를 수행 
 (3) 통합형 : 기업의 ERP연계 전용모델로 통신 G/W를 통해 금융기관과 ERP시스템 간 통신

펌뱅킹서비스
은행 시스템과 기업 내부 시스템을 전용선 또는 VAN으로 연동하여, 자금이체, 집금, 자동이체 등을 제공하는 은행의 
전자금융 서비스

가상계좌서비스 
 (스마트가상계좌)
증권사, 통신사, 보험사 등의 기업이 수납 고객마다 고유(가상)계좌를 부여하여 수납함으로써 회사의 수납 업무를 효율적으로지원하고, 회사 내부회계 처리 자동화를 지원하는 자금 집금 업무 서비스

WIN-CARD Manager
기업과 카드사의 시스템을 연결하여 기업의 시스템에서 카드정보 및 이용내역 등의 무증빙 회계 처리 지원과 가맹점
상세정보 및 과세 정보 제공을 통한 부가세 환급 업무를 지원하는 기업 맞춤형 법인카드 관리서비스

전자어음서비스
실물 경제에서 사용되는 종이 약속어음 대신 전자어음 관리기관에서 전자문서로 작성되어 등록, 발행, 배서, 지급 제시되는 전자 유가증권을 제공하는 서비스

전자세금계산서서비스
전자세금계산서 표준 인증 업체와 제휴하여 전자세금계산서를 저렴한 비용으로 편리하게 이용할 수 있도록 제공하는 서비스

금융결제원CMS서비스
금융결제원의 은행 공동망을 이용하여 대량 자금 이체, CMS 부가서비스, 학교 CMS, 금융정보조회 등을 제공하는 서비스

더존우리ERP
기업 자금 관리서비스인 'WIN-CMS'와 ㈜더존비즈온의 ERP를 통합한 금융 경영 솔루션

얼마에요우리ERP
기업 자금 관리서비스인 'WIN-CMS'와 ㈜아이퀘스트의 ERP를 통합한 중소기업 전용 경영관리 솔루션

우리모아드림 서비스
수납업무가 필요한 중소기업 고객에게 계좌관리,고객관리,수납관리,보고서관리 등의 수납업무 기능을 제공하는 가상계좌
이용 수납전용서비스

우리윈스케어 서비스
모든 거래은행의 금융자산 관리, 세무신고, 매입·매출관리 등 다양한 콘텐츠를 인터넷 상에서 애플리케이션으로 제공하는 개인사업자 특화 종합지원서비스

사이버증권
증권에 투자하고자 하는 고객이 증권사에 직접가지 않고 당행 창구에서 은행 기본 계좌 및 증권위탁 계좌를 개설하고 증권사의 사이버거래시스템을 이용하여 증권 매매를 하고, 증권거래 자금은 은행 기본 계좌를 통해서 입,출금할 수 있는 서비스

우리에스크로 서비스
에스크로서비스는 전자상거래 및 일반거래를 하는 구매자(송금인)와 판매자(수취인)간의 거래대금을 우리은행이 
구매자로부터 예치받아 판매자에게 지급하기 전까지 관리함으로써 거래의 안전성을 지원하는 서비스

계좌이체PG서비스
인터넷 쇼핑몰에서 발생하는 물품대금 결제를 은행의 실시간 출금이체 기능을 이용하여 처리하는 결제/정산 서비스

대학ID카드
대학교 재학생 또는 교직원을 대상으로 발급대상기관의 신분증 등 내부 서비스와 은행기능을 겸용하는 통합형카드를
발급하는 서비스

금융IC카드
금융IC(Integrated Circuit)칩이 내장된 카드로서 현금카드, 전자화폐(일정액의 화폐가치를 저장하였다가 물품 및 서비스
구매시 활용하는 결제수단), 공인인증서 저장장치 기능을 제공

구매전용카드(주류)서비스
도매상과 소매상간의 구매 거래시 도매상의 휴대형 무선 단말기(PDA)를 통하여 판매자금을 소매상 카드 결제계좌에서
도매상 입금계좌로 실시간으로 이체해 주는 서비스

현금카드결제서비스
현금IC카드(이하 현금카드)를 현금카드 가맹점을 통해 물품 및 서비스 구매 시 직불 결제수단으로 활용할 수 있도록 은행과 금융결제원이 공동 인프라를 구축하고 VAN사와 연계하여 제공하는 결제서비스

우리m-POS 서비스
스마트폰 / 태블릿 PC 등 스마트기기에 카드 결제기(m-POS)를 부착하여, 언제 어디서나 편리한 카드결제 및 현금영수증 발급, 매출조회 가능한 「이동형 카드결제서비스」

뱅크월렛 서비스
선불전자화폐인 '뱅크머니'를 발급 받아 스마트폰으로 CD/ATM 이용 및 온/오프라인 가맹점 결제 및 선물하기 서비스 등을 이용할 수 있는 은행권 공동 「스마트폰 전자지갑 서비스」

원터치알림 서비스
스마트폰의 PUSH 기능을 활용하여 입출금내역 및 예적금 만기 등의 각종 금융정보를 무료로 제공하는 서비스

우리 모바일통장 서비스
통장 실물없이 스마트뱅킹을 통하여 통장거래(영업점 출금 등)를 할 수 있는 서비스

우리삼성페이 서비스
삼성전자의 휴대폰(갤럭시S6 이후 출시 기기)에 탑재된 모바일 금융결제 앱인 「삼성페이」에 당행 계좌를 등록하여
ATM 입출금, 이체 등의 업무를 제공하는 서비스

노무비지급서비스
자금여력이 있는 대형건설사(원수급사) 대비 상대적으로 영세한 하수급건설사의 노무자를 보호하기 위한 노무비지급 안전관리 시스템으로, 발주처(원수급사)로 부터 승인받은 급여자금을 하수급업체가 에스크로계좌로 관리하고, 실시간이체를 통해 노무비가 지급되어, 근로자들의 급여를 보호하는 서비스

더(The) 간편뱅킹 서비스
공인인증서, 보안매체 없이 고객이 스스로 설계하여 이용가능한 맞춤형 뱅킹 서비스
 
 - 더(The) 간편뱅킹 간편이체: 고객이 은행의 「비대면채널」을 통해 이체거래시 인증서를 생략하여 거래 할 수 있는 서비스 단, 「지정된 단말기」에서 거래시에는 보안카드/OTP번호, 생체정보 등도 생략하여 거래 가능
 
 - 더(The) 간편뱅킹 간편조회: 고객이 스마트뱅킹을 통해 「지정된 단말기」에서 간편조회용 자동로그인을 통해
 고객 자신의 금융거래내역 등을 조회할 수 있는 서비스

음성인식 AI뱅킹
 「SORi」서비스
음성인식 및 생체인식 기술을 이용한 안전하고 편리한 대화형 금융거래 서비스로 스마트뱅킹을 통해 조회, 이체, 환전, 
공과금 납부등을 생체인증이 가능한 스마트폰으로 사용가능한 금융권 최초의 AI뱅킹서비스

「우리홈IoT뱅킹」서비스
스마트냉장고, AI(인공지능)스피커 등 홈IoT 스마트가전 제품에 최적화된 우리은행 뱅킹서비스로 홈IoT를 통해 계좌조회, 
금융캘린더, 환율조회, 금융매거진, 오늘의운세, 영업점찾기 등 금융서비스를 제공하는 금융권 최초의 IoT 접목 금융서비스

은행권 공동 오픈플랫폼
 서비스
핀테크기업이 은행에서 제공하는 서비스를 편리하게 개발할 수 있도록 지원하는 인프라로서 핀테크기업이 직접 응용프로그램과 서비스를 개발할 수 있도록 계좌 입·출금 등의 금융서비스를 표준화된 형태로 제공하는 오픈API와 개발된 핀테크서비스가 정상적으로 작동하는지 시험해 볼 수 있는 테스트베드로 구성되어 있는 서비스

【 우리카드 】

가.영업실적

(단위 : 백만원)

구분

2019년 9월
(제7기 3분기)

2018년
(제6기)

2017년
(제5기)

이용액
61,073,880
76,357,503
73,833,473

영업수익
1,052,856
1,386,707
1,755,810

당기순이익
94,831
126,534
92,734

나.종류별 영업현황

(1) 취급업무별 이용액

(단위 : 백만원, %)

구분

2019년 9월
(제7기 3분기)

2018년
(제6기)

2017년 
(제5기)

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

일시불
32,309,445
52.90
38,488,857
50.41
38,590,620
52.27

할부
5,891,498
9.65
8,201,435
10.74
6,796,230
9.20

단기카드대출
3,628,958
5.94
4,859,159
6.36
4,700,303
6.37

장기카드대출
2,816,486
4.61
3,306,134
4.33

2,944,372

3.99

구매카드
-
-
-
-
18,100
0.02

체크카드
15,846,955
25.95
20,462,622
26.80
19,880,498
26.93

리스
77,391
0.13
116,556
0.15
50,073
0.07

할부금융
332,348
0.54
618,141
0.81
466,310
0.63

신기술
-
-
-
-
-
-

팩토링
-
-
-
-
-
-

대출금
170,799
0.28
304,599
0.40
386,967
0.52

기타부수업무
-
-
-
-
-
-

합계
61,073,880
100.00
76,357,503
100.00
73,833,473
100.00

(2) 취급업무별 영업수익

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 9월
(제7기 3분기)
2018년
(제6기)
2017년
 (제5기)

금액
비율
금액
비율
금액
비율

신용판매수익
348,615
33.1
525,816
37.9
1,005,007
57.3

단기카드대출수익
80,717
7.7
112,094
8.1
112,542
6.4

장기카드대출수익
274,088
26.0
337,587
24.4
291,301
16.6

일부결제금액이월약정 관련수익
36,072
3.5
41,939
3.0
38,601
2.2

연회비수익
63,675
6.0
78,167
5.6
65,176
3.7

기타카드수익
84,327
8.0
112,133
8.1
91,716
5.2

기타수익
165,362
15.7
178,971
12.9
151,467
8.6

합계
1,052,856
100.0
1,386,707
100.0
1,755,810
100.0

(3) 회원 현황

(단위:천명)

구 분

2019년 9월
(제7기 3분기)

2018년
(제6기)

2017년
(제5기)

회원수
개인
6,244
6,060
5,749

법인
392
372
466

합계
6,636
6,432
6,216

주) 회원수 : 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용카드를 1장 이상 소지하고 있는 모든 회원으로 직불
(체크)카드 또는 선불카드만 소지하고 있는 회원 제외

다.주
요상품 및 서비스 

II.사업의 내용/ 2.영업의 현황/나.영업의 종류를 참조하시기 바랍니다. 

【 우리종합금융 】

가. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월
(제48기 3분기)
2018년
(제47기)
2017년
(제46기)

영업수익
146,609
202,168
183,595

영업비용
103,877
170,086
161,446

영업이익(손실)
42,733
32,081
22,149

법인세비용 차감전순이익(손실)
41,819
31,732
21,890

당기순이익(손실)
37,565
32,388
20,637

총포괄이익(손실)
37,256
32,369
20,824

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

나. 종류별 영업현황

(1) 여수신업무

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월
(제48기 3분기)
2018년
(제47기)
2017년
(제46기)

평잔
잔액
평잔
잔액
평잔
잔액

수신
발행어음
2,089,131
2,217,158
1,686,917
1,991,556
1,109,871
1,323,679

CMA수탁금
166,203
154,088
205,618
217,316
236,506
214,431

차입금
38,852
157,400
712
-
521
-

매출어음
1,851,144
1,717,300
2,047,908
1,620,900
2,445,731
1,559,800

합 계
4,145,329
4,245,946
3,941,155
3,829,772
3,792,629
3,097,910

여신
단기대출
322,104
414,958
217,896
259,741
127,888
134,594

할인및매입어음
183,208
267,172
161,631
247,390
106,532
285,104

어음관리계좌자산
158,842
150,000
191,362
186,000
192,664
135,000

매출어음
1,851,144
1,717,300
2,047,908
1,620,900
2,445,731
1,559,800

중장기대출
1,033,790
1,048,969
887,613
955,948
527,092
653,386

할부금융채권 주)
-
-
12
-
32
29

합 계
3,549,088
3,598,399
3,506,421
3,269,980
3,399,939
2,767,913

주) 2001.4.21일 금호캐피탈과의 합병으로 할부금융업무 수행

(2) 국제금융업무

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월
(제48기 3분기)
2018년
(제47기)
2017년 
(제46기)

평잔
잔액
평잔
잔액
평잔
잔액

운용
외화예치금
1,509
794
1,524
1,689
1,624
2,450

외화증권
2,618
2,810
2,281
2,614
404
1,492

합 계
4,127
3,604
3,805
4,303
2,028
3,942

(3) 증권업무

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월
(제48기 3분기)
2018년
(제47기)
2017년
(제46기)

평잔
잔액
평잔
잔액
평잔
잔액

운용
당기손익-
공정가치측정 금융자산
676,611
848,467
486,156
578,597
283,993
297,894

기타포괄손익-
공정가치측정 금융자산
52,688
77,445
57,074
55,488
131,186
143,517

종속기업 및 
관계기업 투자자산

29
-
33
1,000
3
1,000

합 계
729,328
925,912
543,263
635,085
415,182
442,411

채권매출
1,785,548
1,455,134
1,817,609
1,358,407
1,447,402
1,281,317

다. 주요 상품 및 서비스 내용

II.사업의 내용/2.영업의 현황/나.영업의 종류

를
참조하시기 바랍니다.

【 우리에프아이에스 】

가. 영업실적

(단위 :백만원)

구 분
회사명
2019년 9월
2018년
2017년

매 출
우리금융지주
872
-
-

우리은행
159,448
238,312
219,100

인도네시아우리은행
495
808
861

중국우리은행
591
560
548

우리카드
22,724
29,676
29,327

베트남 우리은행
967
1,244
813

우리프라이빗에퀴티
12
21
19

우리신용정보
62
87
62

우리펀드서비스
175
221
242

우리종합금융
300
361
270

우리금융경영연구소
19
33
50

케이뱅크은행
-
-
1,051

우리아메리카은행
1
1
-

유럽우리은행
337
89
-

우리웰스뱅크필리핀
20
-
-

기타
15
20
21

합 계
186,038
271,433
252,364

나. 주요 상품 및 서비스 내용

II.사업의 내용/ 2.영업의 현황/나.영업의 종류를 참조하시기 바랍니다.

【 우리자산운용 】

가. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월
2018년
2017년

영업수익
20,225
23,999
28,110

수수료수익
16,206
20,986
23,115

금융상품관련익
2,968
1,563
3,019

이자수익
1,016
1,315
1,956

기타
35
135
20

영업비용
11,009
15,584
17,837

수수료비용
79
153
71

금융상품관련손
1,027
1,844
3,846

이자비용
-
-
-

판매비와 관리비
9,898
13,550
13,915

기타
5
37
5

영업이익
9,216
8,415
10,273

영업외손익
46
-178
-947

법인세등
2,329
2,246
2,216

당기순이익(손실)
6,933
5,991
7,110

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 2019년 3분기말, 2018년말 재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 2017년
재무제표는 소급재작성되지 아니함.

나. 주요 상품 및 서비스 내용

II.사업의 내용/2.영업의 현황/나.영업의 종류

를
참조하시기 바랍니다
.

【 주요 해외 현지법인 】

■ 우리아메리카은행

가.영업 실적

우리아메리카은행의 2019년도 3분기말 현재 누적 영업수익은 USD 54,709천불로 전년 동기 대비 USD 1,726
천불 증가하였습니다. 세전이익은 USD 19,592 천불로 전년 동기 대비USD 1,117천불 감소하였습니다. 세전이익의 감소는 영
업
망
확장 및 전산, 준법지원, 정보보안 등 인력 투자에 따른 비용 증가에 따른 것입니다.

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 천미불)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

총 자 산
2,087,560

1,951,931

1,824,063

총대출금

1,688,392

1,570,281

1,399,585

총예수금

1,741,164

1,617,494

1,543,828

영업수익

54,709

70,764

64,207

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
용은 [ II.사업의 내용 /2.영업의 현황/ 나
.

영업의 종류]를 참조하시기 바랍니다.

■ 중
국
우
리
은행

가. 영업실적

중국우리은행의 2019년 9월말 기준 순이자수익은 USD 49.16백만불, 비이자수익 USD 13.21백만불입니다. 또한 판관비 USD 41.38백만불로 작년 동기대비 USD 0.70백만불 감소하였습니다. 당기순이익은 USD 4.96백만불 시현하였습니다. 

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 천미불)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

총 자 산
4,961,657

4,893,074

4,630,050

총대출금
2,212,035

2,325,852

2,237,800

총예수금
3,803,177

3,638,414

3,500,417

영업수익
62,371

93,028

76,746

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
용은 [ II.사업의 내용 /2.영업의 현황/ 나
.

영업의 종류]를 참조하시기 바랍니다.

■
인도네시아우리소다라은행

가. 영업실적

Consumer Loan을 통한 자산이 2019년 9월말 기준(말잔) USD 830백만불에 이르며, Corporate Loan도 USD 1,004백만불의 실적을 거양하였습니다. 또한 보통예금 USD 187백만불, 당좌예금 USD 151백만불, 정기예금 USD 1,159백만불에 해당하는 예수금실적을 달성하였습니다. 

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 천미불
)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

총 자 산
2,786,794

2,107,124

2,081,124

총대출금
1,834,394

1,534,164

1,374,432

총예수금
1,497,212

1,111,403

1,328,282

영업수익
76,301

106,500

96,147

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
용은 [ II.사업의 내용 /2.영업의 현황/ 나
.

영업의 종류]를 참조하시기 바랍니다.

■
러
시아우리은행

가. 영업실적

러시아우리은행은 2019년 9월말 기준 총자산 USD 281백만불을 보유하고 있으며 USD 9,585천불의 영업수익을 시현하였습니다. 러시아는 미국의 對러 제재가 시행될 때마다 환율이 급상승 하는 등 변동폭이 커 한국 지상사들이 어려움을 겪고 있으며, 재무실적 악화에 따라 철수 및 투자감소 등으로 이어지는 등 영업환경은 악화되고 있습니다. 하지만 현지 우량기업 발굴 및 신디케이트론 매입 및 예수금 증대로 영업수익을 증대하고자 부단한 노력을 기울이고 있습니다.

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 천미불)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

총 자 산
281,265

273,250

188,269

총대출금
85,543

70,408

60,814

총예수금
155,543

178,749

88,125

영업수익
9,588

10,581

10,258

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
용은 [ II.사업의 내용 /2.영업의 현황/ 나
.

영업의 종류]를 참조하시기 바랍니다

.

■
브
라질우리은행

가. 영업실적

브라질우리은행은 사업 초기인 2012년, 2013년 당기순손실을 기록하였으나 2014년 당기순이익 USD 1,383천불을 달성하여 흑자 전환 후, 안정적인 영업을 바탕으로 지속적인 수익을 달성중입니다.

2019년 9월말 기준 USD 4,356천불의 영업수익을 시현하였고, 총자산USD 121백만불을 보유하고 있습니다.

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 천미불)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

총 자 산
120,788
160,210
199,636

총대출금
38,502

28,643

36,681

총예수금
93,557

121,829

165,395

영업수익
4,356

6,064

6,955

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
용은 [ II.사업의 내용 /2.영업의 현황/ 나
.

영업의 종류]를 참조하시기 바랍니다

■
우
리웰스뱅크필리핀

가. 영업 실적

우리웰스뱅크필리핀은 2019년 3분기 순이자이익 USD 6,140천불 및 영업수익 USD 7,888천불을 시현하였으며, 지속적인 영업확대로 전년 동기대비 영업수익이 28.1% 증가하였습니다.

나. 종류별 영업현황

2019년 9월말 현재 총 대출금은 USD 188.1백만불로 기업대출 USD 111.5백만불(59.2%), 개인부동산담보대출 USD 38.3백만불(20.4%), 국공립학교 교사 및 교직원 대출 USD 31.6백만불(16.8%), 자동차대출 USD 6.1백만불(3.3%) 등으로 구성되어있습니다. 예수금은 보통예금 USD 64.7백만불(37.6%), 정기예금 USD 107.2백만불(62.4%)로 총 USD 171.9백만불입니다.

(단위 : 천미불)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

총 자 산
234,248

195,093

178,317

총대출금
188,058

152,413

138,464

총예수금
171,858

146,078

140,448

영업수익
7,888

8,355

9,196

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
용은 [ II.사업의 내용 /2.영업의 현황/ 나
.

영업의 종류]를 참조하시기 바랍니다

■
베
트
남
우
리은행

가. 영업 실적

베트남우리은행은 2019년 9월말 기준 USD 28,021천불의 영업수익을 시현하였으며 USD 10,599천불의 세전 당기순이익을 올리고 있습니다. 또한 총자산 USD 1,138.4백만불, 자기자본 USD 218.5백만불을 보유하고 있습니다.

나. 종류별 영업현황

(단위 : 천미불)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

총 자 산
1,138,405
853,752
724,060

총대출금
548,008

364,566

244,691

총예수금
382,832

378,125

365,262

영업수익
28,021

30,531

16,268

주) IFRS 말잔기준

다. 주요상품 및 서비스 내용

본
내
용은 [ II.사업의 내용 /2.영업의 현황/ 나
.

영업의 종류]를 참조하시기 바랍니다
.

■
WB파
이낸스

가. 영업 실적

WB파
이낸스는 2019년 9월말 기준
총자산 USD 328백만불, 총대출 USD 297백만불, 총예수금 USD 60백만불, 영업수익 USD 26,399천불, 당기순이익 USD 9,217천불의 실적을 거양하였으며, 캄보디아 전역 116개의 네트워크를 활용하여 여수신 영업을 활발하게 진행중입니다.

나. 종류별 영업현황

(단위 : 천미불)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

총 자 산
327,835

240,403

-

총대출금
297,393

218,530

-

총예수금
60,442

60,258

-

영업수익
26,399
13,314
-

주1) IFRS 말잔기준
주2) 2018.6.21인수

다. 주요상품 및 서비스 내용

본
내
용은 [ II.사업의 내용 /2.영업의 현황/ 나
.

영업의 종류]를 참조하시기 바랍니다
.

■
우
리
파
이
낸
스
캄
보
디
아

가. 영업 실적

2019
년 9월말 현재, 총자산 USD 110백만불, 대출금 USD 104백만불, 총자본 USD 22백만불, 영업수익 USD 7.6백만불, 당기순이익 USD 4.2백만불의 실적을 거양하였으며, 프놈펜및 인근 지역의 20개 지점을 활용한 Microfinance 영업을 진행중입니다. 

나. 종류별 영업현황

(단위 : 천미불
)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

총 자 산
110,077
83,391
47,885

총대출금

103,595

79,469

42,322

총예수금

-

-

-

영업수익
7,553
7,615
4,374

주1) IFRS 말잔기준

다. 주요상품 및 서비스 내용

Microfinance Institution으로 대출 Portfolio는 개인대출 100%입니다.

■

홍콩우리투자은행

가. 영업실적

홍콩우리투자은행은 2019년 9월말 기준 USD 5.5백만불의 당기순이익을 시현하였고, 총자산 USD 542백만불, 자기자본 USD 115백만불을 보유하고 있습니다. 차입금 USD 389 백만불은 모행 및 해외지점에서 조달하고 있습니다.

나. 종류별 영업현황

(단위 : 천미불)

항 목
2019년 9월
2018년
2017년

총 자 산
541,935

462,953

270,885

총 대 출 금
290,350

242,845

133,168

총 차 입 금
389,044

267,855

165,710

영 업 수 익

5,488

9,795

5,437

주) IFRS 말잔기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

본
내
용은 [ II.사업의 내용 /2.영업의 현황/ 나
.

영업의 종류]를 참조하시기 바랍니다

.

【 한국비티엘인프라투융자회사 】

가. 영업실적

(단위 : 억원)

구분
2019년 9월
2018년
2017년

운용수익
225.1
287.9
288.5

운용비용
20.1
25.7
25.8

당기순이익
205.0
262.2
262.7

주) K-GAAP 기준

나. 종류별 영업현
황

(단위 : 억원)

구분
2019년 9월
2018년
2017년

자산총계
8,217
7,781
7,867

현금및현금성자산
160
181
221

지분증권
763
773
782

대출금
7,233
6,762
6,800

미수이자
61
65
63

부채총계
3.1
3.0
3.0

미지급보수 등
3.1
3.0
3.0

자본총계
8,214
7,780
7,864

자본금
8,193
7,755
7,800

이익잉여금
22
23
64

주) K-GAAP 기준

다. 주요 상품 및 서비스 내용

상품명 또는 서비스명 (업무명)
주요내용
비고

금융/증권업
지분취득, 대출
-

4. 파생상품거래 현황

【 우리금융지주 】

가.계약 및 파생상품 종류별 현황

당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

과 목
계약금액
자 산
부 채

현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적
현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적

이자율

이자율선물

168,444

-

-

-

-

-

-

이자율스왑

156,596,914

13

144,093

375,884

1,736

4,612

522,091

매입이자율옵션

540,000

-

-

16,519

-

-

-

매도이자율옵션

461,007

-

-

-

-

-

13,215

통화

통화선물

24,804

-

-

-

-

-

-

통화선도

117,887,798

-

-

2,142,017

875

-

1,543,405

통화스왑

81,640,763

19,570

-

1,689,482

579

-

2,028,274

매입통화옵션

1,727,959

-

-

34,445

-

-

-

매도통화옵션

2,837,427

-

-

-

-

-

22,649

주식

주식선물

448,160

-

-

-

-

-

-

주식선도

370,000

-

-

-

-

-

-

주식스왑

1,149,281

-

-

4,313

-

-

18,449

매입주식옵션

10,422,810

-

-

202,669

-

-

-

매도주식옵션

11,217,437

-

-

-

-

-

311,291

합 계

385,492,804

19,583

144,093

4,465,329

3,190

4,612

4,459,374

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

<전기말>

(단위:백만원)

과 목
계약금액
자 산
부 채

공정가치
위험회피목적
매매목적
현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적

이자율

이자율선물
-
-
-
-
-
-

이자율스왑
150,710,490
35,503
218,140
665
17,654
266,207

매입이자율옵션
530,000
-
10,461
-
-
-

매도이자율옵션
525,000
-
-
-
-
12,438

통화

통화선물
320,213
-
-
-
-
-

통화선도
88,376,776
-
843,621
-
-
777,039

통화스왑
67,179,195
-
761,907
33,089
-
773,701

매입통화옵션
1,933,454
-
17,544
-
-
-

매도통화옵션
3,134,774
-
-
-
-
20,747

주식

주식선물
186,737
-
-
-
-
-

주식스왑
441,573
-
31,377
-
-
1,217

매입주식옵션
4,925,315
-
143,029
-
-
-

매도주식옵션
6,145,935
-
-
-
-
239,512

합 계
324,409,462
35,503
2,026,079
33,754
17,654
2,090,861

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

파생상품자산ㆍ부채는 매매목적파생상품의 경우

당기손익-공정가치측정금융자산(연결재무제표 주석7) 및 당기손익-공정가치측정금융부채(연결재무제표 주석20)
에서, 위험회피목적금융상품의 경우 파생상품
자산
및 파생상품부채로
연결재무상태표에 표시되
어 있습니다.

【 우리은행 】

가. 업무개요

파생금융상품은 기초상품(이자율, 환율, 주가, 상품가격 등)의 변화에 따라 가격이 결정되는 금융상품입니다. 기초상품에 따라 금리통화파생상품, 주식파생상품, 상품파생상품으로분류되며 당행은 이자율 관련 거래로는 국채선물, 이자율스왑, 이자율옵션 등을, 환율관련거래로는 통화선도, 통화스왑, 통화옵션 등을, 주식관련 거래로는 주가 및 주가지수관련 옵션 등을 운용하고 있으며, 미래의 상품가격을 헤지하기 위하여 상품을 기초자산으로 하는 상품파생거래도 취급하고 있습니다. 시장위험 및 거래상대방 신용위험에 대해서는 철저한 분석을 통하여 안정적인 운용과 관리를 하며 Front Office와 Middle Office 및 Back Office의 분리 등을 통해 적절한 내부통제절차를 구축하고 있습니다.

나. 계약 및 파생상품 종류
별
현황

□ 은행계정

(기준일 : 2019.09.30)

(단위 :
억원
)

구 분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
합계

거래목적
위험회피
31,834
-
-
-
-
31,834

매매목적
1,564,651
2,031,595
236,077
-
-
3,832,322

거래장소
장내거래
439

-

213,896
-
-
214,335

장외거래
1,596,047
2,031,595
22,180
-
-
3,649,822

거래형태
선도

-

1,176,833
3,700
-
-
1,180,533

선물
439

-

4,482
-
-
4,920

스왑
1,586,036
809,107
11,493
-
-
2,406,637

옵션
10,010
45,654
216,402
-
-
272,066

□ 신탁계정

(기준일 : 2019.09.30)

(단위 :
억원
)

구 분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
합계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
116
-
-
-
-
116

거래장소
장내거래
116
-
-
-
-
116

장외거래
-
-
-
-
-
-

거래형태
선도
-
-
-
-
-
-

선물
116
-
-
-
-
116

스왑
-
-
-
-
-
-

옵션
-
-
-
-
-
-

(
1) 파생상품거래관련 총거래현황

(은행계정)

(기준일 : 2019.09.30) (단위 : 억원
)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
31,834
1,441
46

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
31,834
1,441
46

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
104,736
1,089
1,097

선 도
20,326
178
178

스 왑
81,642
864
872

장외옵션
2,768
47
47

매매목적거래(C)
3,727,586
43,842
43,445

선 도
1,160,207
21,217
15,203

선 물
4,920
0
0

스 왑
2,293,160
20,135
24,817

장내옵션
209,415
2,022
3,097

장외옵션
59,883
468
328

합계(A+B+C)
3,864,157
46,371
44,588

(
2)
파생상품거래관련 총거래현황(신탁계정)

(기준일 : 2019.09.30) (단위 : 억원
)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
116
-
-

스 왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

합계(A+B+C)
116
-
-

(

3) 이자율관련
거래현황(은행계정)

(기준일 : 2019.09.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
31,834
1,441
46

　
　
　

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
31,834
1,441
46

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
66,990
433
419

　

선 도
-
-
-

스 왑
64,590
388
374

장외옵션
2,400
45
45

매매목적거래(C)
1,497,661
3,813
4,935

　
　
　

선 도
-
-
-

선 물
439
0
0

스 왑
1,489,612
3,693
4,848

장내옵션
-
-
-

장외옵션
7,610
120
87

합 계(A+B+C)
1,596,485
5,687
5,401

(4) 이자율관련 거래현황(신탁계정)

(기준일 : 2019.09.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
116
-
-

스 왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

합계(A+B+C)
116
-
-

(5) 통화관련 거래현황(은행계정)

(기준일 : 2019.09.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
0
0
0

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
37,746
655
678

　

선 도
20,326
178
178

스 왑
17,052
476
498

장외옵션
368
2
2

매매목적거래(C)
1,993,849
37,958
35,213

　
　
　

선 도
1,156,507
21,217
15,203

선 물
-
-
-

스 왑
792,055
16,398
19,785

장내옵션
-
-
-

장외옵션
45,286
343
225

합 계(A+B+C)
2,031,595
38,614
35,890

(6) 통화관련 거래현황(신탁계정)

해당사항 없습니다.

(7) 주식관련 거래현황(은행계정)

(기준일 : 2019.09.30)
(단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

Match거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장외옵션
-
-
-

매매목적거래(C)
236,077
2,070
3,297

선 도
3,700
0
0

선 물
4,482
0
0

스 왑
11,493
43
184

장내옵션
209,415
2,022
3,097

장외옵션
6,988
5
16

ELW (D)
-
-
-

장내옵션
-
-
-

장외옵션
-
-
-

합계(A+B+C+D)
236,077
2,070
3,297

(8) 주식관련 거래 현황(신탁계정)

해당사항 없습니다.

(9) 귀금속 및 상품 등 관련 거래현황(은행계정)

해당사항 없습니다.

(10) 귀금속 및 상품 등 관련 거래현황(신탁계정)

해당사항 없습니다.

다. 신용파생상품 거래현황

해당사항 없습니다.

【 우리카드 】

가.

업
무
개
요

동사는
차입금이나 사채의 환율 및 이자율로 인한 미래현금흐름변동을 회피하기 위하여 위험회피목적의 통화스왑계약 및 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

나. 파생상품거래 현황

(기준일 :

2019.09.30

)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
200,000
694,000
-
-
-
894,000

매매목적
-
-
-
-
-
-

거래장소
장내거래
-
-
-
-
-
-

장외거래
200,000
694,000
-
-
-

894,000

거래형태
선 도
-
-
-
-
-
-

선 물
-
-
-
-
-
-

스 왑
200,000
694,000
-
-
-
894,000

옵 션
-
-
-
-
-

【 우리종합금융 】

가.

파
생
상
품
거래 현황

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원)

구분
미결제약정금액
평가손익(I/S)
평가금액

매매목적
매매목적
파생상품자산
파생상품부채

통화관련

통화선도
주)

86,566
(2,395)
1,698
4,302

통화선물
주)

23,509
-
-
-

통화스왑
주)

36,039
2,956
2,061

소 계
146,114
561
3,759
4,302

이자율관련

채권선물
124,568
-
-
-

합 계
270,682
561
3,759
4,302

주)

매입/매도 포지션이 동시에 나타나는 통화선도, 통화스왑 등의 통화관련 파생상품거래에 대하여는 매입계약금액과 매도계약금액을 구분하지 아니하고 원화대외화거래에 대하여는 외화기준 금액을, 외화대외화거래에 대하여는 수취통화의 계약금액을 당기말과 전기말의 환율로 각각 환산하였습니다.

【 우리자산운용 】

가. 파생상품거래 현황

(기준일 :

2019.09.30

)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
-
-
-
-
-
-

매매목적
-
126
-
-
-
126

거래장소
장내거래
-
-
-
-
-
-

장외거래

126
-
-
-
126

거래형태
선 도
-
-
-
-
-
-

선 물
-
-
-
-
-
-

스 왑
-
126
-
-
-
126

옵 션
-
-
-
-
-
-

【 중국우리은행】

가. 파생상품거래 현황

(기준일 : 2019.09.30)
(단위 : 억원 )

구 분
이자율
통화
주식
기타
합계

거래목적
위험회피
-

-

-

-

-

매매목적
-
479

-

-

479

거래장소
장내거래
-
-

-

-

-

장외거래
-
479

-

-

479

거래형태
선도
-

469

-

-

469

선물
-
-

-

-

-

스왑
-
-

-

-

-

옵션
-
10

-

-

10

5. 영업설비 등의 현황

【 우리금융지주 】

가. 지점 등 설치 현황

우리금융그룹의 지점 등 설치 현황은 다음과 같습니다.

(2019.09.30) (단위 :개)

구분
국내
국외
계

지점
출장소
사무소
지점
출장소
사무소

지주회사
우리금융지주
1
-
-
-
-
-
1

자회사
우리은행
756
118
-
14
5
4
897

우리카드
주1)

33
-
-
-
-
-
33

우리종합금융
5
-
-
-
-
-
5

우리 FIS
1
-
-
-
-
-
1

우리금융경영연구소
1
-
-
-
-
-
1

우리신용정보
18
-
-
-
-
-
18

우리펀드서비스
1
-
-
-
-
-
1

우리자산운용
1
-
-
-
-
1
2

우리프라이빗에퀴티자산운용
1
-
-
-
-
-
1

손자회사
등
주2)

한국비티엘인프라투융자회사
-
-
-
-
-
-
-

우리아메리카은행
-
-
-
25
-
-
25

중국우리은행
-
-
-
21
-
-
21

인도네시아우리소다라은행
-
-
-
157
-
-
157

러시아우리은행
-
-
-
3
-
-
3

브라질우리은행
-
-
-
2
-
-
2

우리파이낸스캄보디아
-
-
-
20
-
-
20

WB파이낸스(캄보디아)
-
-
-
116
-
-
116

우리파이낸스미얀마
-
-
-
40
-
-
40

우리웰스뱅크필리핀
-
-
-
25
-
-
25

베트남우리은행
-
-
-
9
-
-
9

유럽우리은행
-
-
-
1
-
-
1

홍콩우리투자은행
-
-
-
1
-
-
1

우리한화유레카사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-

우리스마트금융산업제1호사모투자합자회사
-
-
-
-
-
-
-

투투파이낸스미얀마
-
-
-
18
-
1
19

주1) 우리카드 본사 및 (고객)센터는 포함하지 않은 수치임

주2) 손자회사 등 범위는 경영공시 기준에 따름

나. 영업설비 등 현황

당사의 연결기준 영업설비 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019.09.30) (단위: 백만원)

구분
취득가액
감가상각누계액
장부가액

토지
1,638,700
-
1,638,700

건물
1,014,840
(253,457)
761,383

기타의 유형자산
1,554,616
(1,228,538)
326,078

사용권자산
614,505
(145,012)
469,493

합계
4,822,661
(1,627,007)
3,195,654

【 우리은행 】

가. 지점 등 설치 현황 

(
1) 국내

(기준일 : 2019.09.30) (단위 :개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
353
43
-
396

부산광역시
47
3
-
50

대구광역시
21
0
-
21

인천광역시
30
8
-
38

광주광역시
11
1
-
12

대전광역시
15
5
-
20

울산광역시
8
1
-
9

세종특별자치시
4
1
-
5

경기도
177
33
-
210

강원도
6
4
-
10

충청북도
8
4
-
12

충청남도
16
4
-
20

전라북도
12
2
-
14

전라남도
8
1
-
9

경상북도
18
3
-
21

경상남도
19
4
-
23

제주도
3
1
-
4

계
756
118
-
874

주) 지점에는 본점영업부가 1개 지점으로 포함됨

(2) 해외

(기준일 : 2019. 09. 30)

( 단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

미국
2
-
-
2

영국
1
-
-
1

일본
1
-
-
1

홍콩
1
-
-
1

싱가폴
1
-
-
1

바레인
1
-
-
1

방글라데시
1
5
-
6

인도
3
-
-
3

호주
1
-
-
1

두바이
1
-
-
1

말레이시아
-
-
1
1

미얀마
-
-
1
1

이란
-
-
1
1

폴란드
-
-
1
1

기타
*1
-
-
1

계
14
5
4
23

주
) 개성공단 임시사무소 본점 내 설치

나. 영업설비 등 현황

(기준일 :2019.09.30) (단위 : 백만원)

구 분
토지

건물
주)

합 계
비 고

소 유
본점
397,216
300,407
697,623
-

지점
1,097,404
589,494
1,686,898
-

해외 등
569
2,877
3,446
-

소 계
1,495,189
892,778
2,387,967
-

임 차
지점
-
916,918
916,918
-

해외 등
-
1,849
1,849
-

소 계
0
918,767
918,767
-

합 계
1,495,189
1,811,545
3,306,734
-

주1) 상각누계액 반영전 금액임
주2) 해외분 해외지점 반영

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분
2019년 9월
(제186기 3분기)
2018년(제185기)
2017년(제184기)

C D
-
-
3

ATM
주)

5,048
5,376
5,949

통장정리기
-
-
-

기 타
-
-
-

주) 2019년, 키오스크 포함

라
. 지
점의 신설 및 중요시설
의 확충 계획

(1) 국내

(단위 : 개)

구 분
2018년 실적
2019년 실적

점포(출장소 포함)
6
하단 지점변동 참조

(2) 해외

(단위 : 개)

구 분

2018년

실
적

2019년 계획

점포(출장소 포함)
-
3개점 예정

※ 지점의 변동

구 분
점포명(변동일자)

신설
TC프리미엄잠실센터
'19.01.11

대림동외국인금융센터
'19.01.18

은평성모병원(출)
'19.03.29

헬리오시티(출)
'19.04.05

판교제2테크노밸리(출)
'19.04.05

TC프리미엄청담센터
'19.07.29

TC프리미엄대치센터
'19.08.23

군산디오션시티(출)
'19.08.30

김해장유지점
'19.09.20

TC프리미엄가산센터
'19.09.26

하남테크노밸리지점
'19.09.27

이전
서초구청지점
'19.01.02

강남구청지점
'19.01.02

시흥동지점
'19.01.14

개포역지점
'19.02.11

김포공항물류청사(출)
'19.02.18

천안금융센터
'19.03.25

대흥동지점
'19.04.22

불광동지점
'19.04.29

가산IT금융센터
'19.05.13

별내신도시지점
'19.06.17

김해금융센터
'19.08.19

당산역지점
'19.08.26

삼성SDI
'19.09.02

폐쇄
가락시장(출)
'19.01.02

동국대경주병원(출)
'19.01.02

상계백병원(출)
'19.01.02

우리희망나눔센터가톨릭점(출)
'19.01.02

종로6가지점
'19.01.02

강북구청지점
'19.01.02

광진구청지점
'19.01.02

노원구청지점
'19.01.02

성동구청지점
'19.01.02

남산북(출)
'19.01.02

청주공항(출)
'19.02.18

천안아산역(출)
'19.04.01

송파남지점
'19.04.01

내외동지점
'19.08.19

【 우리카드 】

가.지점 등 설치현황

(2019.09.30)

(단위 : 개)

지역
본사
센터
CP영업소(점)
캐피탈지점
합계

서울

1

2

6

3

12

부산

-

3

1

4

인천

-

-

2

1

3

대전

-

1

2

1

4

대구

-

-

2

1

3

광주

-

-

1

1

2

경기

-

-

3

1

4

경남

-

-

1

-

1

경북

-

-

2

-

2

전북

-

-

1

-

1

충남

-

-

1

-

1

계

1

3

24

9

37

나.영업설비 등 현황

(2019.09.30)

(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가격)
건물 (장부가격)
합계

소유
곤지암창고
2,486
556
3,042

【 우리종합금융 】

가. 지점 등 설치 현황

(기준일: 2019.09.30)

(단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

광 주
서 울
목 포
대 전

1
2
1

1

-
-
-
-
-
-
-
-
1
2
1
1

계
5
-
-
5

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨

나. 영업설비 등 현황

(기준일: 2019.09.30)

(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 ·지점
1,808
235
2,043
-

합 계
1,808
235
2,043
-

【 우리자산운용 】

가. 지점 등 설치 현황

(기준일: 2019.09.30)

(단위 : 개)

구분
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

국내
서울
1
-
-
1

국외
베트남
-
-
1
1

계
1
-
1
2

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자본적정성 현황

(1) 그룹 BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 9월

BIS자기자본(A)
26,636

위험가중자산(B)
232,833

BIS자기자본비율(A/B)
11.44

주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율
 = 자기자본/위험가중자산 ×100

주2) K-IFRS
연결
재무제표 기준
및 BASEL III 기준으로 산출
주3) 2019년 9월 자기자본비율 관련 수치는 잠정치로 변동될 수 있음 

(2) 주
요자회사 및 연결종속회사 자본비율 현황

(단위 : 억원, %)

구분
지표명
2019년 9월
2018년
2017년

우리은행
BIS 
자기자본
비율
BIS자기자본(A)
244,418
242,508
226,032

위험가중자산(B)
1,610,980
1,549,710
1,467,622

BIS자기자본비율(A/B)
15.17
15.65
15.40

우리카드
조정자기자본비율
18.45
18.08
20.74

단순자기자본비율
13.66
13.54
14.98

우리종합금융
BIS 
자기자본
비율
BIS자기자본(A)
3,349
3,003
2,713

위험가중자산(B)
25,874
23,192
16,202

BIS자기자본비율(A/B)
12.94
12.95
16.74

우리자산운용
최소영업자본비율
621.7
558.9
514.7

주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율
 = 자기자본/위험가중자산 ×100
주2) 우리은행 수치는
K-IFRS
연결
재무제표 기준
및 BASEL III 기준

주3) 우리카드 수치는 금감원 업무보고서 작성기준

주4) 우리종합금융 수치는 금감원 업무보고서 작성기준/ K-IFRS 연결재무제표 기준
주5) 우리자산운용 수치는
K-IFRS 별도재무제표 기준

주6) 2019년 9월 자기자본비율 관련 수치는 잠정치로 변동될 수 있음

나. 유
동성 현황

(1) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 9월말
2018년말
2017년말

원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율
원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율
원화유동성자산
원화유동성부채
원화유동성비율

우리금융지주
249,177
5,376
4,634.99
해당사항 없음
해당사항 없음

우리카드

6,215,074

1,822,193

341.1

6,055,752
1,349,874

448.6

5,464,987
950,142

575.2

우리종합금융
1,377,840
624,344
220.7
1,183,476
444,475
266.3
835,264
503,719
165.8

주1) 우리금융지주 : 잔존만기 1개월 이내 유동성 자산 및 부채 기준

주2) 우리카드,
우리종합금융

: 잔존만기 90일 이내 유동성 자산 및 부채 기준

(2) 외화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 9월말
2018년말
2017년말

외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율
외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율
외화유동성자산
외화유동성부채
외화유동성비율

우리종합금융
27,653
24,026
115.1
82,633
78,104
105.8
194,394
190,082
102.3

주) 우리종합금융: 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산 및 부채 기준

(3) 유동성커버리지비율

(단위 : %)

구 분
지표명
2019년 9월
2018년
2017년

우리은행

통합유동성커버리지비율 (LCR)

주1)

105.56
103.40
102.06

외화유동성커버리지비율 (외화LCR)
주2)

108.56
108.98
103.11

업무용유형자산비율

12.15
12.34
13.49

주1) 경영공시 산출기준과 동일하게 적용(분기 중 영업일별 비율의 평균), 해당기간 '19년 3분기, '18년 4분기, '17년 4분기
주2) '17년부터 1월부터 시행( 매년 10% 상향하여 '19년 현재 규제비율은 80% 이상) 평균 LCR을 경영공시 산출기준과 동일하게 기재
 해당기간은 '19년 3분기, '18년 4분기, '17년 4분기 당분기 중 월별 외화유동성커버리지비율:

7월 108.81%, 8월 108.73%, 9월 108.06%

다. 수
익성 지표

(단위 : %)

구분
2019년 9월
2018년
2017년

총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)
총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)
총자산수익률
(ROA)
자기자본순이익률
(ROE)

우리금융지주
주1,2)

비지배지분 포함

0.67
12.22
해당사항 없음

해당사항 없음

비지배지분 제외

0.62
11.27

해당사항 없음

해당사항 없음

우리은행 주3)
0.69
10.63
0.60
8.82
0.44
6.45

우리카드
0.70
3.89
0.72
4.00
0.51
2.60

우리종합금융
1.56
12.05
1.30
10.49
1.19
11.25

우리자산운용
8.7
9.1
6.1
6.3
7.7
8.1

주1) 금
감원 금융지주회사 업무보고서 기준에 따라 연율로 환산한 값
주2) 총자산, 자기자본 평균잔액 : 3월말, 6월말, 9월말 잔액 단순 평균

주3) 금감원 은행 업무보고서 기준에 따라 연율로 환산한 값

라. 건전성 지표
(1) 그룹 건전성 지표

(단위 :십억원, %)

구분
2019년 9월

총여신
271,487

고정이하여신
1,240

고정이하여신 비율
0.46

무수익여신
1,150

무수익여신비율
0.42

대손충당금적립률(A/B)
136.5

대손충당금 잔액(A)
1,692

고정이하여신(B)
1,240

주)금감원 제출 금융지주회사 업무보고서 기준

(2) 주
요자회사 및 연결종속회사 건전성 지표

(단위 : 억원, %)

구분
지표명
2019년 9월
2018년
2017년

우리은행
총여신
2,482,138
2,339,165
2,221,185

고정이하여신
10,118
11,825
18,396

고정이하여신 비율
0.41
0.51
0.83

무수익여신
9,275
10,156
17,249

무수익여신비율
0.37
0.43
0.78

대손충당금적립률(A/B)
125.31
119.42
87.71

무수익여신 산정대상
기준 제충당금 총계(A)

12,679
14,121
16,136

고정이하여신(B)
10,118
11,825
18,396

우리카드
총여신
96,212
96,072
79,044

고정이하여신
917
772
621

고정이하여신 비율
0.95
0.80
0.79

무수익여신
-
-
-

무수익여신비율
-
-
-

대손충당금적립률(A/B)
102.20
104.02
102.74

대손충당금 잔액(A)
7,899
7,273
6,356

대손충당금
최소의무적립액(B)
7,730
6,991
6,187

우리종합금융
총여신
19,091
16,495
12,088

고정이하여신
104
248
227

고정이하여신 비율
0.54
1.51
1.88

무수익여신
54
247
271

무수익여신비율
0.28
1.49
2.24

대손충당금적립률(A/B)
144.23
51.21
45.81

대손충당금 잔액(A)
150
127
104

고정이하여신(B)
104
248
227

주) 금감원 업무보고서 기준

마. 기타 참조 사항

(1) ABL글로벌자산운용(주) 지분 인수

당사는 2019년 4월 ABL글로벌자산운용㈜ 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하였고, 2019년 7월 24일 금융위원회의 대주주 변경 승인을 득한 후에 자회사 편입을 위한 후속 작업을 진행 중입니다. 

(

2) 국제자산신탁(주) 주식매매계약 체결

당사는 2019년 7월 국제자산신탁㈜의 지분 44.5%(의결권 기준 58.6%)를 취득하고 일정 기간 후 지분 21.3%(의결권 기준 28.0%) 추가 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 금융위원회의 자회사 편입승인을 득한 후에 매매계약이 유효하게 완료되므로 취득예정일자는 현재 미정입니다. 또한, 당사는 2019년 10월 우리은행이 보유한 국제자산신탁 지분 전량(발행주식 총수의 6.5%, 의결권 기준 8.6%)을 매입하는 계약을 체결하였으며, 대주주지분 취득일에 동시 취득 예정입니다.

(

3) 우리은행의 (주)우리금융지주의 주식(상호주) 매각

우리은행의 자회사였던 우리카드는 2019년 9월10일 상법상 포괄적 주식교환의 방법으로 우

리금융지주의 자회사로 편입되었으며, 그 결과 우리은행은 우리금융지주 주식 42,103,377주를 취득하게 되었습니다. 이 중 28,890,707주를 대만계 보험사인 '푸본 생명'에 매각하였으며, 매각금액은 358,475,892,456원입니다. 금번 처분 후 잔여 보유 주식은 국내외 투자자를 대상으로 골드만 삭스 등을 자문사로 하여 매각 추진 중입니다.

(

4)
美
NYSE 상장

당사는 해외거래소인 美
NYSE에 동시 상장
되어 있어 관련 규정에 따라 美연차보고서인 Form 20-F 공시서류를 美 SEC에 제출하고 있습니다. 
2018 회계연도에 대한 Form 20-F(포괄적 주식이전 이전 우리은행 관련 사항 및 제출일까지의 주요 발생 사항에 대해 작성)는 2019년 4월 30일에 제출하였으며, 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)에 해당 Form 20-F 원문보고서와
한글요약 번역본을 공시하였습
니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

1) 요약연결재무상태표

(주식회사 우리금융지주와 종속기업)
(단위:백만원)

과 목
제1기 3분기말
2018년말

Ⅰ. 자산

1. 현금및현금성자산
8,388,835
6,747,894

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산

9,030,678
6,126,316

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

27,495,185
18,063,423

4. 상각후원가측정유가증권

20,178,512
22,932,559

5. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산

300,155,349
282,457,578

6. 공동기업및관계기업투자자산
378,951
361,766

7. 투자부동산
439,443
378,196

8. 유형자산
3,195,654
2,450,492

9. 무형자산
694,312
597,520

10. 매각예정자산
11,227
17,912

11. 당기법인세자산
44,627
20,730

12. 이연법인세자산
85,645
59,641

13. 파생상품자산(위험회피목적)
163,676
35,503

14. 기타자산
322,106
197,653

자산총계
370,584,200
340,447,183

Ⅱ. 부채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채

4,574,096
2,282,686

2. 예수부채
261,980,936
248,690,939

3. 차입부채
21,226,780
16,202,986

4. 발행사채
31,555,119
28,735,862

5. 충당부채
401,243
391,313

6. 순확정급여부채
233,499
173,109

7. 당기법인세부채
227,322
159,078

8. 이연법인세부채
205,996
18,156

9. 파생상품부채(위험회피목적)
7,803
51,408

10. 기타금융부채
25,496,718
21,442,524

11. 기타부채
393,364
346,078

부채총계
346,302,876
318,494,139

Ⅲ. 자본

1. 지배기업 소유주지분
20,844,666
21,739,931

(1) 자본금
3,611,338
3,381,392

(2) 신종자본증권
498,783
3,161,963

(3) 자본잉여금
618,609
285,889

(4) 기타자본
(2,206,134)
(2,213,970)

(5) 이익잉여금
18,322,070
17,124,657

2. 비지배지분
3,436,658
213,113

자본총계
24,281,324
21,953,044

부채와자본총계
370,584,200
340,447,183

연결에 포함된 회사수(최상위 지배기업 제외)
95개
65개

2) 요약연결포괄손익계산서

(주식회사 우리금융지주와 종속기업)
(단위:백만원)

과 목
제1기 3분기
2018년 3분기

I. 영업이익

2,369,703
2,573,529

1. 순이자이익
4,416,850
4,197,149

2. 순수수료이익
840,744
831,580

3. 배당수익
84,556
68,037

4. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손익

101,608
92,586

5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산관련손익

8,036
2,173

6. 상각후원가측정 금융자산관련손익

99,107
39,618

7. 신용손실에 대한 손상차손전입
323,755
55,417

8. 일반관리비
(2,576,277)
(2,386,111)

9. 기타영업손익
(281,166)
(216,086)

II. 영업외손익
28,649
53,791

III. 법인세비용차감전순이익
2,398,352
2,627,320

IV. 법인세비용
592,281
706,468

V. 분기순이익
1,806,071
1,920,852

1. 지배기업지분이익
1,665,697
1,903,406

2. 비지배지분이익
140,374
17,446

VI. 기타포괄손익
142,498
(40,997)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(90,468)
(25,849)

2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
232,966
(15,148)

VII. 총포괄이익
1,948,569
1,879,855

1. 지배기업지분 총포괄이익
1,795,631
1,868,570

2. 비지배지분 총포괄이익
152,938
11,285

VIII. 주당이익

1. 기본및희석주당이익(단위:원)
2,459
2,661

나. 요약별도재무정보

1) 요약재무상태표

(주식회사 우리금융지주)
(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말

자 산

1. 현금및현금성자산
248,582

2. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산
603,378

3. 종속기업및관계기업투자자산
19,649,394

4. 유형자산
7,998

5. 무형자산
3,752

6. 이연법인세자산
928

7. 기타자산
184

자 산 총 계
20,514,216

부 채

1. 발행사채
698,200

2. 충당부채
597

3. 순확정급여부채
5,633

4. 당기법인세부채
180,376

5. 기타금융부채
10,389

6. 기타부채
4,680

부 채 총 계
899,875

자 본

1. 자본금

3,611,33
8

2. 신종자본증권
498,783

3. 자본잉여금
14,872,063

4. 기타자본

(76
1
)

5. 이익잉여금
 (대손준비금 적립액)
 (대손준비금 전입필요액)
 (대손준비금 전입예정액)

632,918
-

(1,012)
(1,012)

자 본 총 계
19,614,341

부 채 와 자 본 총 계
20,514,216

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법
원가법

2) 요약포괄손익계산서

(주식회사 우리금융지주)
(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기

3 개 월
누 적

I. 영업이익(손실)

(11,018)

636,606

1. 순이자이익

1,1
19

765

(1) 이자수익

3,47
2

3,98
1

상각후원가측정금융자산이자수익

3,47
2

3,98
1

(2) 이자비용
2,353

3,216

2. 순수수료손실
(2,513)

(9,925)

(1) 수수료수익
-

-

(2) 수수료비용
2,513

9,925

3. 배당수익
-

676,000

4. 일반관리비
(9,624)

(30,234)

II. 영업외손실

(155)

(755)

1. 기타영업외
비용

(155)

(755)

III. 법인세비용차감전순이익(손실)

(11,173)

635,851

IV. 법인세수익

232

639

V. 분기순이익(손실)
 (대손준비금 반영후 조정이익:
 당3개월: (10,943백만원), 당분기: 635,478백만원)

(10,941)

636,490

VI. 기타포괄손실

(316)

(761)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(316)

(761)

(1)
확정급여제도의 재측정요소

(316)

(761)

VII. 총포괄이익(손실)

(11,257)

635,729

VIII. 주당이익

기본및희석주당이익(손실)(단위:원)

(21)

926

2. 연결재무제표

1) 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제1(당)기 3분기 2019년 9월 30일 현재

2018년 12월 31일 현재

주식회사 우리금융지주와 그 종속기업
(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
2018년 12월

Ⅰ. 자산

1. 현금및현금성자산
8,388,835

6,747,894

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산
9,030,678

6,126,316

3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
27,495,185

18,063,423

4. 상각후원가측정유가증권
20,178,512

22,932,559

5. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산
300,155,349

282,457,578

6. 공동기업및관계기업투자자산
378,951

361,766

7. 투자부동산
439,443

378,196

8. 유형자산
3,195,654

2,450,492

9. 무형자산
694,312

597,520

10. 매각예정자산
11,227

17,912

11. 당기법인세자산
44,627

20,730

12. 이연법인세자산
85,645

59,641

13. 파생상품자산(위험회피목적)
163,676

35,503

14. 기타자산
322,106

197,653

자산총계

370,584,200

340,447,183

Ⅱ. 부채

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채
4,574,096

2,282,686

2. 예수부채
261,980,936

248,690,939

3. 차입부채
21,226,780

16,202,986

4. 발행사채
31,555,119

28,735,862

5. 충당부채
401,243

391,313

6. 순확정급여부채
233,499

173,109

7. 당기법인세부채
227,322

159,078

8. 이연법인세부채
205,996

18,156

9. 파생상품부채(위험회피목적)
7,803

51,408

10. 기타금융부채
25,496,718

21,442,524

11. 기타부채
393,364

346,078

부채총계

346,302,876

318,494,139

Ⅲ. 자본

1. 지배기업 소유주지분
20,844,666

21,739,931

(1) 자본금
3,611,338

3,381,392

(2) 신종자본증권
498,783

3,161,963

(3) 자본잉여금
618,609

285,889

(4) 기타자본
(2,206,134)

(2,213,970)

(5) 이익잉여금
18,322,070

17,124,657

(대손준비금 적립액)
(2,356,246)

(2,578,457)

(대손준비금 전입(환입)필요액)
(200,612)

222,211

(대손준비금 전입(환입)예정액)
(200,612)

222,211

2. 비지배지분
3,436,658

213,113

자본총계

24,281,324

21,953,044

부채와자본총계

370,584,200

340,447,183

2) 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제1(당)기 누적 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 9월 30일까지

2018년 01월 01일부터 2018년 9월 30일까지

주식회사 우리금융지주와 그 종속기업
(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
2018년 3분기

I. 영업이익

2,369,703

2,573,529

1. 순이자이익
4,416,850

4,197,149

(1) 이자수익
7,969,207

7,120,190

당기손익-공정가치측정금융자산이자수익
41,875

43,266

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익
344,183

191,397

상각후원가측정금융자산이자수익
7,583,149

6,885,527

(2) 이자비용
3,552,357

2,923,041

2. 순수수료이익
840,744

831,580

(1) 수수료수익
1,274,949

1,279,137

(2) 수수료비용
434,205

447,557

3. 배당수익
84,556

68,037

4. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손익
101,608

92,586

5. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산관련손익
8,036

2,173

6. 상각후원가측정 금융자산관련손익
99,107

39,618

(1)
상각후원가측정유가증권매매손익

-

431

(2)
상각후원가측정대출채권
및기타금융자산
매매손익

99,107

39,187

7. 신용손실에대한손상차손환입(전입)
323,755

55,417

8. 일반관리비
(2,576,277)

(2,386,111)

9. 기타영업손익
(281,166)

(216,086)

II. 영업외손익

28,649

53,791

1. 공동기업및관계기업 투자자산평가손익
20,960

(1,933)

2. 기타영업외손익
7,689

55,724

III. 법인세비용차감전순이익

2,398,352

2,627,320

IV. 법인세비용

592,281

706,468

V. 당(분)기순이익
 (대손준비금 반영후 조정이익 :
 당분기 1,605,459백만원
 전분기 1,857,724백만원)

1,806,071

1,920,852

VI. 기타포괄손익

142,498

(40,997)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(90,468)

(25,849)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익
(50,498)

17,276

(2) 당기손익-공정가치측정항목지정 금융부채신용위험
-

144

(3) 지분법자본변동 중 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
-

-

(4) 확정급여제도의 재측정요소
(39,970)

(43,269)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

232,966

(15,148)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익
64,326

16,057

(2) 지분법자본변동
(427)

3,676

(3) 해외사업환산손익
170,446

(27,226)

(4) 현금흐름위험회피평가손익
(1,379)

(3,510)

(5) 매각예정자산평가손익
-

(4,145)

VII. 총포괄이익

1,948,569

1,879,855

1. 당(반)기순이익의 귀속

1,806,071

1,920,852

(1) 지배기업소유주지분
1,665,697

1,903,406

(2) 비지배지분
140,374

17,446

2. 총포괄이익(손실)의 귀속

1,948,569

1,879,855

(1) 지배기업소유주지분
1,795,631

1,868,570

(2) 비지배지분
152,938

11,285

VIII. 주당이익

기본및희석주당이익(손실)(단위:원)

2,459

2,661

다. 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제1(당)기 누적 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 9월 30일까지

2018년 01월 01일부터 2018년 9월 30일까지

주식회사 우리금융지주와 그 종속기업
(단위:백만원)

과 목
자 본 금
신종자본
증권
자본
잉여금
기타자본
이익
잉여금
지배기업 
소유주지분
합 계
비지배
지분
총 계

2018.1.1(전분기초)
3,381,392
3,017,888
285,880
(1,939,274)
15,620,006
20,365,892
199,008
20,564,900

회계정책의 변경효과
-
-
-
(392,176)
177,091
(215,085)
723
(214,362)

수정후 재작성된 금액
3,381,392
3,017,888
285,880
(2,331,450)
15,797,097
20,150,807
199,731
20,350,538

분기순이익
-
-
-
-
1,903,406
1,903,406
17,446
1,920,852

보통주 배당
-
-
-
-
(336,636)
(336,636)
(2,118)
(338,754)

종속기업자본변동
-
-
7
-
-
7
(18)
(11)

당기손익-공정가치측정
항목지정
금융부채신용위험

-
-
-
144
-
144
-
144

당기손익-공정가치측정
항목지정
금융부채중도상환

-
-
-
(4)
4
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융 자산평가손익
-
-
-
33,632
-
33,632
(299)
33,333

기타포괄손익-공정가치측정지분 증권처분손익
-
-
-
279
(279)
-
-
-

지분법자본변동
-
-
-
3,676
(10,649)
(6,973)
-
(6,973)

해외사업환산손익
-
-
-
(21,461)
-
(21,461)
(5,765)
(27,226)

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
(3,510)
-
(3,510)
-
(3,510)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(43,172)
-
(43,172)
(97)
(43,269)

매각예정자산평가손익
-
-
-
(4,145)
-
(4,145)
-
(4,145)

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(112,790)
(112,790)
-
(112,790)

신종자본증권 발행
-
398,707
-
-
-
398,707
-
398,707

신종자본증권 상환
-
(254,632)
-
(368)
-
(255,000)
-
(255,000)

자본조정 잉여금처분
-
-
-
208,158
(208,158)
-
-
-

2018.9.30(전분기말)
3,381,392
3,161,963
285,887
(2,158,221)
17,031,995
21,703,016
208,880
21,911,896

2019.1.1(당분기초)
3,381,392
3,161,963
285,889
(2,213,970)
17,124,657
21,739,931
213,113
21,953,044

종속기업의 취득
229,946
-
335,338
-
-
565,284
29,299
594,583

신종자본증권 비지배지분 대체
-
(3,161,963)
-
-
-
(3,161,963)
3,161,963
-

분기순이익
-
-
-
-
1,665,697
1,665,697
140,374
1,806,071

보통주 배당
-
-
-
-
(437,626)
(437,626)
(2,014)
(439,640)

신주발행비용
-
-
(3,034)
-
-
(3,034)
-
(3,034)

자기주식의 취득
-
-
-
(163,175)
-
(163,175)
-
(163,175)

자기주식처분손익
-
-
-
13,991
-
13,991
-
13,991

기타포괄손익-공정가치측정금융 자산평가손익
-
-
-
13,705
-
13,705
123
13,828

기타포괄손익-공정가치측정지분 증권처분손익
-
-
-
26,719
(26,719)
-
-
-

지분법자본변동
-
-
-
(427)
-
(427)
-
(427)

해외사업환산손익
-
-
-
157,766
-
157,766
12,680
170,446

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
(1,379)
-
(1,379)
-
(1,379)

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(39,732)
-
(39,732)
(238)
(39,970)

신종자본증권 발행
-
498,783
-
-
-
498,783
-
498,783

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(3,571)
(3,571)
(118,614)
(122,185)

자본조정 잉여금처분
-
-
-
368
(368)
-
-
-

종속기업 자본조정변동
-
-
416
-
-
416
(28)
388

201
9.9.30(당분기말)

3,611,338
498,783
618,609
(2,206,134)
18,322,070
20,844,666
3,436,658
24,281,324

라. 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제1(당)기 누적 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 9월 30일까지

2018년 01월 01일부터 2018년 9월 30일까지

주식회사 우리금융지주와 그 종속기업
(단위: 백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
2018년 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

2,053,948

2,932,001

1. 분기순이익
1,806,071

1,920,852

2. 조정사항
(3,909,125)

(3,558,718)

법인세비용
592,281

706,468

이자수익
(7,969,207)

(7,120,190)

이자비용
3,552,357

2,923,041

배당수익
(84,556)

(68,037)

3. 현금의 유출이 없는 비용의 가산
962,287

527,451

신용손실에대한손상차손
323,755

55,417

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
174

754

파생상품관련손실(위험회피목적)
1,890

78,200

공정가치위험회피대상관련손실
112,352

-

기타충당부채관련손실
20,841

62,294

공동기업및관계기업투자자산평가손실
12,062

20,272

공동기업및관계기업투자자산처분손실
-

2,931

퇴직급여
124,058

107,399

유ㆍ무형자산및투자부동산의 감가상각비및상각비
364,127

199,181

유ㆍ무형자산및기타자산의 처분손실
1,606

967

유ㆍ무형자산및기타자산의 손상차손
1,422

36

4. 현금의 유입이 없는 수익의 차감
456,344

330,713

당기손익-공정가치측정금융상품
평가이익

240,428

117,512

발행사채상환이익
-

1,597

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
8,210

2,927

상각후원가측정유가증권관련이익
-

431

파생상품관련이익(위험회피목적)
169,127

24,134

공정가치위험회피대상관련이익
-

83,531

기타충당부채관련이익
4,137

1,718

공동기업및관계기업투자자산평가이익
33,022

18,339

공동기업및관계기업투자자산처분이익
-

49,767

유ㆍ무형자산및기타자산의 처분이익
1,375

29,996

유ㆍ무형자산및기타자산의 손상차손환입
45

761

5. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(802,785)

347,792

당기손익-공정가치측정금융상품
321,687

745,482

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

(17,520,776)

(12,054,546)

기타자산
110,115

(46,475)

예수부채
13,288,359

2,664,028

충당부채
(11,616)

(44,945)

순확정급여부채
(118,470)

(97,823)

기타금융부채
3,127,528

9,117,584

기타부채
388

64,487

6. 이자수익 수취액
7,885,061

7,026,679

7. 이자비용 지급액
(3,132,990)

(2,655,693)

8. 배당금수익 수취액
84,660

68,250

9. 법인세 납부액
(386,099)

(413,899)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(7,456,178)

(4,993,836)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
24,093,895

22,168,102

당기손익-공정가치측정
금융상품
의 처분

8,242,090

8,209,468

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분
9,101,560

6,746,297

상각후원가측정유가증권
의 상환

6,713,880

7,077,432

공동기업및관계기업투자자산의 처분
27,669

56,556

투자부동산의 처분
73

3,483

유형자산의 처분
7,502

314

무형자산의 처분
750

4,758

매각예정자산의 처분
371

69,794

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
31,550,073

27,161,938

사업결합에 따른 순현금흐름
140,217

70,905

당기손익-공정가치측정
금융상품
의 취득

8,361,213

8,447,712

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
의 취득

18,544,686

8,912,434

상각후원가측정유가증권
의 취득

3,937,980

9,460,686

공동기업및관계기업투자자산의 증가
26,060

32,557

투자부동산의 취득
246,329

10,225

유형자산의 취득
204,969

67,458

무형자산의 취득
88,619

159,961

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

7,289,508

931,788

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
33,833,634

23,844,505

차입부채의 증가
11,869,789

7,621,283

발행사채의 발행
20,854,461

15,824,515

임대보증금의 증가
232

-

신종자본증권 발행
498,783

398,707

자기주식의 처분
610,369

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
26,544,126

22,912,717

차입부채의 감소
7,147,990

6,452,223

발행사채의 상환
18,489,990

15,753,950

임대보증금의 감소
237

-

리스부채의 상환
153,686

-

신주발행비용
19,358

-

자기주식의 취득
184,164

-

배당금의 지급
437,626

336,636

신종자본증권의 상환
-

255,000

신종자본증권 배당금의 지급
109,033

112,790

비지배지분 배당금의 지급
2,014

2,118

비지배지분 유상감자
28

-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)(=I+II+III)

1,884,066

(1,130,047)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

6,747,894

6,908,286

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(243,125)

226,265

Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산(주석6)

8,388,835

6,004,504

3. 연결재무제표 주석

1.
일반사항

(1) 지배기업의 개요

주식회사 우리금융지주
(이하 "
회사
"
또는

"지배기업"
)는 주식의 소유를 통해 금융업을영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 주식회사 우리은행, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의 주주와 주식의 포괄적 이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2019년 1월 11일 설립되었습니다.
회사
의 본점은 서울특별시 중구 소공로 51에소재하고 있으며,
자본금은
당분기말
현재

3,611,338
백만원이고
회사
의 최대주주인 예금보험공사가
회사
의 발행주식 중 124,604,797주(17.25%)를 소유하고 있습니다.
회사
의 주식은 2
019년
2월 13일
한국거래소에 상장되었으며 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)도
동일자부터 원주기준으로 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에서 거래되고 있습니다.

회사
와 종속기업의 주식이전현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주식이전회사
발행주식총수
1주당 교부비율
지주회사 주식수

주식회사 우리은행

676,000,000

1.0000000

676,000,000

우리에프아이에스주식회사

4,900,000

0.2999708

1,469,857

주식회사 우리금융경영연구소

600,000

0.1888165

113,289

우리신용정보주식회사

1,008,000

1.1037292

1,112,559

우리펀드서비스주식회사

2,000,000

0.4709031

941,806

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사

6,000,000

0.0877992

526,795

지배기업은 2019년 8월 1일자로 우리자산운용주식회사(구,동양자산운용주식회사)의 지분 73%를 취득하였으며 ABL자산운용주식회사의 지분 100%에 대한 지배력을 획득하여, 2019년 3분기말 연결대상 종속기업으로 추가하였습니다.

지배기업은 2019년 9월 10일에 현금 598,391백만원, 지배기업 신주 42,103,377주를 지급하고 종속기업인 주식회사 우리은행으로부터 주식회사 우리카드 지분 100%를 취득하였습니다. 또한 2019년 9월 10일에 392,795백만원를 지급하고 주식회사 우리은행으로부터 우리종합금융주식회사 지분 59.83%를 취득하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기
말 현재
회사 및 종속기업(이하 '연결회사')은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
업종
지분율(%)
소재지
사용
재무제표일

제1(당)기 3분기말
전기말

주식회사 
우리금융지주
주식회사 우리은행
은행업
100.0
-
대한민국
9월 30일

주식회사 우리카드
금융업
100.0
-
대한민국

9월 30일

우리종합금융주식회사
기타여신금융업
59.8
-
대한민국

9월 30일

우리에프아이에스주식회사
시스템소프트웨어 개발 및 공급업
100.0
-
대한민국

9월 30일

주식회사 우리금융경영연구소
기타서비스업
100.0
-
대한민국

9월 30일

우리신용정보주식회사
신용정보업
100.0
-
대한민국

9월 30일

우리펀드서비스주식회사
금융업
100.0
-
대한민국

9월 30일

우리자산운용주식회사
금융업
73.0
-
대한민국

9월 30일

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
금융업
100.0
-
대한민국

9월 30일

ABL글로벌자산운용주식회사
금융업
100.0
-
대한민국

9월 30일

주식회사
우리은행

주식회사 우리카드
금융업
-
100.0
대한민국

9월 30일

우리종합금융주식회사
기타여신금융업
-
59.8
대한민국

9월 30일

우리에프아이에스주식회사
시스템소프트웨어 개발 및 공급업
-
100.0
대한민국

9월 30일

주식회사 우리금융경영연구소
기타서비스업
-
100.0
대한민국

9월 30일

우리신용정보주식회사
신용정보업
-
100.0
대한민국
9월 30일

우리펀드서비스주식회사
금융업
-
100.0
대한민국
9월 30일

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
금융업
-
100.0
대한민국
9월 30일

우리아메리카은행
금융업
100.0
100.0
미국
9월 30일

홍콩우리투자은행
금융업
100.0
100.0
홍콩
9월 30일

중국우리은행
금융업
100.0
100.0
중국
9월 30일

러시아우리은행
금융업
100.0
100.0
러시아
9월 30일

인도네시아 우리소다라은행
금융업
79.9
79.9
인도네시아
9월 30일

브라질우리은행
금융업
100.0
100.0
브라질
9월 30일

한국비티엘인프라투융자회사
금융업
99.9
99.9
대한민국
9월 30일

우리파이낸스캄보디아
금융업
100.0
100.0
캄보디아
9월 30일

우리파이낸스미얀마
금융업
100.0
100.0
미얀마
9월 30일

우리웰스뱅크필리핀
금융업
51.0
51.0
필리핀
9월 30일

베트남우리은행
금융업
100.0
100.0
베트남
9월 30일

WB 파이낸스
금융업
100.0
100.0
캄보디아
9월 30일

유럽우리은행
금융업
100.0
100.0
독일
9월 30일

금호트러스트제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

아시아나사이공유한회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

캠코밸류리크리에이션 제일차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화업
15.0
15.0
대한민국
9월 30일

에르메스에스티엑스유한회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

비더블유엘제일차유한회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

덕이드림제사차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

전주아이원유한회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

원주아이원유한회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

하이츠제삼차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리한숲제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

전력케이블제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리인터내셔널제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리위비에스티제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

위비한숲제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리큐에스제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리디스플레이제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

타이거아이즈제이차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리서브원제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리디스플레이제이차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리더콜로니운정유한회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리드림제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리드림제이차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리에이치제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리에이치에스제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리에이치에스제이차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리신논현제일차유한회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리케이제일차유한회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리에스제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

스마트캐스팅(*1)
자산유동화업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리디스플레이제삼차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
-
대한민국
9월 30일

티와이제일차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
-
대한민국
9월 30일

우리에이치제이제이차주식회사(*1)
자산유동화업
0.0
-
대한민국
9월 30일

우리에이치제이제삼차주식회사
(*1)

자산유동화업

0.0
-

대한민국

9월 30일

우리케이제이차주식회사
(*1)

자산유동화업

0.0

-

대한민국

9월 30일

우리케이씨제일차주식회사
(*1)

자산유동화업

0.0

-

대한민국

9월 30일

우리레이크제일차주식회사
(*1)

자산유동화업

0.0

-

대한민국

9월 30일

우리큐셀제이차주식회사
(*1)

자산유동화업

0.0

-

대한민국

9월 30일

퀀텀점프제일차주식회사
(*1)

자산유동화업

0.0

-

대한민국

9월 30일

퀀텀점프제이차주식회사
(*1)

자산유동화업

0.0

-

대한민국

9월 30일

우리비케이제일차주식회사
(*1)

자산유동화업

0.0

-

대한민국

9월 30일

우리에이치씨제일차주식회사
(*1)

자산유동화업

0.0

-

대한민국

9월 30일

위비시너지제일차주식회사
(*1)

자산유동화업

0.0

-

대한민국

9월 30일

ATLANTIC TRANSPORTATION 1 S.A.(*1)
자산유동화업
0.0
-
마샬 아일랜드
9월 30일

우리공덕제일차주식회사(*1)
자산유동화업

0.0

-

대한민국

9월 30일

에이치디프로젝트 주식회사(*1)
자산유동화업

0.0

-

대한민국

9월 30일

G5프로단기13호(*2)
유가증권투자업
100.0
100.0
대한민국
9월 30일

흥국글로벌전문투자형사모투자신탁제1호(*2)
유가증권투자업
98.5
98.5
대한민국
9월 30일

흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제1호
(*2)(*4)

유가증권투자업

100.0
100.0
대한민국
9월 30일

에이아이파트너스UK상수도전문투자2호
(*2)

유가증권투자업
97.3
97.3
영국
9월 30일

칸서스사할린부동산투자신탁1호
(*2)

유가증권투자업

75.0
75.0
대한민국
9월 30일

멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제5-2호(*2)

유가증권투자업

99.0
-
대한민국
9월 30일

이지스호주전문투자형사모부동산투자신탁209-1호(*2)

유가증권투자업

99.4
-
대한민국
9월 30일

우리글로벌발전인프라시너지업 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호(*2)
유가증권투자업

99.9

-

대한민국

9월 30일

우리은행 원본보전신탁(*3)
신탁업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

우리은행 원리금보전신탁(*3)
신탁업
0.0
0.0
대한민국
9월 30일

멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제5-2호

MAGI No.5 LuxCo S.a r.l.(*1)
자산유동화업
0.0
-
룩셈부르크
9월 30일

ADP16 Brussels(*1)
자산유동화업
0.0
-
벨기에
9월 30일

우리종합금융
주식회사

동우제일차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화업
5.0
5.0
대한민국
9월 30일

서리제일차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화업
5.0
5.0
대한민국
9월 30일

서리제이차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화업
5.0
5.0
대한민국
9월 30일

남종제일차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화업
5.0
5.0
대한민국
9월 30일

북금제일차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화업
5.0
5.0
대한민국
9월 30일

북금제이차유동화전문유한회사(*1)
자산유동화업
5.0
5.0
대한민국
9월 30일

더블유에스1909유동화전문유한회사(*1)
자산유동화업
5.0
-
대한민국
9월 30일

원펀치코리아제일차주식회사
(*1)

자산유동화업

0.0
-
대한민국
9월 30일

주식회사
우리카드
TU-TU 마이크로 파이낸스
금융업
100.0
100.0
미얀마
9월 30일

우리카드이천십칠의일유동화전문유한회사(*1)
자산유동화업
0.5
0.5
대한민국
9월 30일

우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사
(*1)

자산유동화업
0.5
0.5
대한민국
9월 30일

우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사(*1)
자산유동화업
0.5
0.5
대한민국
9월 30일

우리프라이빗에퀴티
자산운용
주식회사
및

우리종합금융
주식회사

일본호텔전문투자형사모부동산투자신탁제1호(*2)
유가증권투자업

45.5

-
대한민국
9월 30일

우리자산운용주식회사

우리차이나전환사채증권자투자신탁H C-F2

유가증권투자업

98.6
-
대한민국
9월 30일

ABL글로벌자산운용
주식회사

ABL중국가치주증권자투자신탁(주식)

유가증권투자업

93.1
93.4
대한민국
9월 30일

주식회사 우리은행, 
우리종합금융주식회사 및
 우리프라이빗에퀴티
자산운용주식회사
우리혁신성장전문투자형사모투자신탁 제1호

유가증권투자업

60.0

-
대한민국
9월 30일

(*1)
자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*2)

유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*3)

자본시장법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*4)
당기 3분기말 및 전기말 흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제1호 지분율은 우리은행 98.0%, 우리종합금융주식회사 2.0% 입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 소유지분율이 과반 이상이나 연결대상 종속기업에서 제외된 회사는 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

회사명
소재지
업종
지분율(%)

골든브릿지NHN온라인사모투자(*)

대한민국

유가증권투자업

60.0

미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호(*)

대한민국

유가증권투자업

59.7

키움연세행복사모특별자산투자신탁(*)

대한민국

유가증권투자업

88.9

하나walmart부동산투자신탁41-1(*)

대한민국

유가증권투자업

89.6

이지스유럽전문투자형사모부동산투자신탁163-2호(*)

대한민국

유가증권투자업

97.9

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호(*)

대한민국

유가증권투자업

75.0

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호(*)

대한민국

유가증권투자업

75.0

미래에셋서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호(*)

대한민국

유가증권투자업

66.7

한강푸른물 전문투자형 사모특별자산투자신탁(*)

대한민국

유가증권투자업

55.6

한국투자포천화도고속도로전문투자신탁(*)

대한민국

유가증권투자업

55.2

(*)
피투자회사는 사모투자신탁으로 과반 이상의 지분을 보유하더라도 연결회사가 관련 활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다.

<전기말>

회사명
소재지
업종
지분율(%)

골든브릿지NHN온라인사모투자(*)
대한민국
유가증권투자업
60.0

미래에셋서부간선지하도로전문투자(*)
대한민국
유가증권투자업
65.8

미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호(*)
대한민국
유가증권투자업
59.7

키움연세행복사모특별자산투자신탁(*)
대한민국
유가증권투자업
88.9

하나walmart부동산투자신탁41-1(*)
대한민국
유가증권투자업
89.6

이지스유럽전문투자형사모부동산투자신탁163-2호(*)
대한민국
유가증권투자업
97.9

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호(*)
대한민국
유가증권투자업
75.0

이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호(*)
대한민국
유가증권투자업
75.0

KB농소하수처리시설사모특별자산(*)
대한민국
유가증권투자업
50.0

미래에셋서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호(*)
대한민국
유가증권투자업
66.2

한강푸른물 전문투자형 사모특별자산투자신탁(*)
대한민국
유가증권투자업
55.6

칸서스경주그린전문투자형사모특별자산투자신탁1호(*)
대한민국
유가증권투자업
52.4

(*)
피투자회사는 사모투자신탁으로 과반 이상의 지분을 보유하더라도 연결회사가 관련 활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 주
요 종속
기업
들의 요약 재무제표는 다음과 같으며, 각 종속
기업
의 재무정보는 연결재무제표기준으
로 작성되었습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

회사명
자산
부채
영업수익
지배기업
분기순손익
지배기업 
분기총포괄손익

주식회사 우리은행(*1)
357,221,040
335,164,751
18,330,186
1,292,462
1,412,994

주식회사 우리카드(*2)
10,268,188
8,499,526
1,053,393
94,831
92,277

우리종합금융주식회사(*2)
3,074,116
2,723,406
149,362
35,776
35,468

우리에프아이에스주식회사
86,656
51,448
186,417
2,489
2,360

주식회사 우리금융경영연구소
5,705
2,159
4,238
207
214

우리신용정보주식회사
37,923
8,537
28,742
1,082
851

우리펀드서비스주식회사
16,024
1,595
8,144
1,420
1,420

우리자산운용주식회사(*2)
111,716
5,735
20,225
7,023
7,842

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
38,528
2,130
2,752
(1,068)
(984)

ABL글로벌자산운용주식회사(*2)
33,082
3,340
5,314
(2,610)

(2,610)

(*1)
주식회사 우리은행 연결재무제표 기준(중단사업손익 분류 반영)으로 작성되었습니다.

(*2)
주식회사 우리카드, 우리종합금융주식회사, 우리자산운용주식회사, ABL글로벌자산운용주식회사 3분기 누적손익 기준으로 작성되었습니다.

<전기말>

(단위:백만원)

회사명(*)
자산
부채
영업수익
지배기업
당기순손익
지배기업 
총포괄손익

우리에프아이에스주식회사
96,260
63,412
271,651
2,840
269

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
38,820
1,439
1,713
(2,794)
(2,843)

주식회사 우리금융경영연구소
3,891
560
4,708
7
(109)

주식회사 우리카드
9,987,057
8,305,093
1,371,301
114,767
106,517

우리종합금융주식회사
2,682,660
2,367,418
205,446
25,552
25,533

우리신용정보주식회사
34,921
6,386
36,883
1,657
1,411

우리아메리카은행
2,182,454
1,878,117
90,975
20,510
32,335

홍콩우리투자은행
517,627
396,216
18,748
5,144
9,647

중국우리은행
5,470,927
4,953,813
366,973
21,879
19,194

러시아우리은행
305,521
256,260
19,433
5,163
(3,234)

인도네시아 우리소다라은행
2,355,975
1,853,768
192,719
40,385
27,109

브라질우리은행
179,130
149,146
13,971
1,262
(2,326)

한국비티엘인프라투융자회사
777,437
299
29,760
26,057
26,057

우리펀드서비스주식회사
14,448
1,440
10,052
1,597
1,597

우리파이낸스캄보디아
93,239
71,133
11,038
2,826
3,676

우리파이낸스미얀마
19,340
6,886
4,496
640
(1,256)

우리웰스뱅크필리핀
218,134
184,344
13,668
80
(451)

베트남우리은행
954,580
720,554
48,716
10,710
13,618

WB 파이낸스
268,794
225,655
24,310
2,421
2,329

유럽우리은행
58,399
311
5
(5,959)
(5,974)

자본시장법에 의한 금전신탁
1,582,765
1,552,594
54,860
259
259

자산유동화를 위한 구조화기업
1,369,745
1,786,869
53,578
4,990
(5,681)

유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업
63,676
142
1,826
(1,299)
(3,009)

(*)

전기말 주요 종속기업들의 재무제표는 전기말 지배기업인
주식회사
우리은행 기준으로 작성되었습니다.

(
5)
연결구조화기업을 위하여 제공하고 있는 재무적 지원의 내용은 다음과 같습니다.

- 자산유동화를 위한 구조화기업
자산유동화를 위한 구조화기업은 프로젝트파이낸싱 대출채권, 회사채 등의 유동화를위하여 설립되었으며,
연결회사는
동 자산유동화회사가 발행한 자산담보부 기업어음에 대해 우선적으로 위험을 부담하는 신용공여 약정을 제공 또는 자산유동화회사에 직접적으로 여신을 제공하거나, 자산유동화회사가 발행한 후순위증권을 100% 보유하는 방법으로 관여하고 있습니다.

- 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업
유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업은 연결회사가 투자신탁에 자금을 출자하여 수익증권을 취득하였으며, 투자신탁의 집합투자업자가 투자신탁을 운용하여 발생한 투자성과에 따라 연결회사가 출자한 금액을 회수할 수 없는 위험에 노출되어 있습니다.

- 자본시장법에 의한 금전신탁
연결회사는 신탁상품 중에서 일부 상품에 원리금보전 약정과 원본보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전 약정 및 원본보전 약정은 신탁상품의 운용 결과에 따라 상품 가입자의 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 보전해 줄 것을 요구하고 있습니다.

(6) 연결회사는 구조화기업과 자산유동화, 구조화금융, 투자펀드, 신탁 계약 등을 체결하고 있습니다. 연결회사가 보유중인 지분 중 기업회계기준서 제1110호에 따른 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 위험의 성격은 다음과 같습니다. 

연결회사가 보유한 비연결구조화기업에 대한 지분은 그 구조화기업의 성격과 목적에따라 자산유동화, 구조화금융 및 투자펀드로 분류하였습니다.

'자산유동화'로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결회사는 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결회사는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다. 연결회사의 재무지원에 앞서 자금보충 및 유동화자산에 대한 조건부 채무인수 약정 등을 제공하는 실체가 존재하나, 당 비연결구조화기업에서 차환발행 실패 등이 발생시 연결회사가 이들이 발행한 금융자산을 구입하여야 하는 손실에 노출될 수 있습니다.

'구조화금융'으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다. 각각의 실체는 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. '구조화금융'은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진 주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결회사는 이와 관련하여 이자수익, 금융상품 평가 및 거래손익 또는 배당수익을 인식하고 있습니다. '구조화금융'의 불확실성에 대해 연결회사에 앞서 자금보충, 연대보증, 선순위신용공여 등의 재무지원을 제공하는 실체가 존재하나,계획된 일정에 따른 자금 회수 실패, 프로젝트의 중단 등이 발생시 회사는 투자지분 가치 하락에 따른 원금 손실 또는 대출금 회수 불가로 인한 손실에 노출될 수 있습니다.

'투자펀드'로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다. 투자신탁은 신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하는 구조이며, 사모투자전문회사는 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들 간에 배분하는 구조입니다. 연결회사는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 '구조화 금융'과 동일하게 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

연결회사가 보유중인 비연결구조화기업의 자산총액과 재무제표에 인식한 항목별 장부금액, 최대손실 노출액, 비연결구조화기업으로부터 손실은 다음과 같습니다. 최대손실 노출액은 재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

구 분
자산유동화
구조화금융
투자펀드

비연결구조화기업 자산총액
7,169,056
70,519,194
22,600,688

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산
3,926,315
3,012,888
1,883,453

당기손익-공정가치측정금융자산
297,037
24,918
1,484,295

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,483,617
46,099
-

상각후원가측정금융자산
2,144,060
2,928,677
284,233

공동기업및관계기업투자자산
-
3,953
114,925

파생상품자산
1,601
9,241
-

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 부채
347
788
-

파생상품부채
-
1
-

기타부채(충당부채)
347
787
-

최대손실 노출액
4,420,481
3,786,489
2,468,387

투자자산
3,926,315
3,012,888
1,883,453

신용공여
494,166
773,601
584,934

비연결구조화기업으로부터 손실
-
4,139
10,427

<전기말>

(단위:백만원)

구 분
자산유동화
구조화금융
투자펀드

비연결구조화기업 자산총액
6,796,235
58,161,494
11,138,822

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산
2,571,835
2,831,842
1,530,767

당기손익-공정가치측정금융자산
285,156
70,219
1,197,844

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
281,919
48,961
-

상각후원가측정금융자산
2,003,921
2,511,055
71,150

공동기업및관계기업투자자산
-
197,393
261,773

파생상품자산
839
4,214
-

비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 부채
1,260
905
-

파생상품부채
116
248
-

기타부채(충당부채)
1,144
657
-

최대손실 노출액
3,252,329
3,408,271
1,587,325

투자자산

2,571,835

2,831,842
1,530,767

신용공여
680,494
576,429
56,558

비연결구조화기업으로부터 손실
5,764
11,609
13,868

(7) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사에 중요한 비지배지분이 포함된 종속기업의 손익 및 자본 중 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

1) 보고기간말 누적 비지배지분

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

주식회사 우리은행(*)
3,161,963
-

우리종합금융주식회사
144,332
130,088

주식회사 우리자산운용
29,559
-

인도네시아 우리소다라은행

84,098
68,250

우리웰스뱅크필리핀
18,518
16,557

(*)

우리은행이 발행한 신종자본증권

2) 비지배지분에 배분된 분기순손익

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

주식회사 우리은행(*)
118,614
-

우리종합금융주식회사
14,368
11,482

주식회사 우리자산운용
186
-

인도네시아 우리소다라은행
7,007
5,931

우리웰스뱅크필리핀
166
4

(*)

우리은행이 발행한 신종자본증권에 대한 이자

3) 비지배지분에 지급된 배당금

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

주식회사 우리은행(*)
118,614
-

인도네시아 우리소다라은행
1,981
2,082

(*)

우리은행이 발행한 신종자본증권에 대한 이자

2.

연결
재무제표
작성기준 및 중요한 회계정책

연결회사의 연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된
주식회사 우리은행의 2
018
년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 주
식회사 우리은행의
2018
년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 리스

연결회사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결회사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.

1) 리스의 정의

종전에 연결회사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결회사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.

기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결회사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결회사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.

리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결회사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 

연결회사는 일부 소액 기초자산 리스(예: IT설비)나 단기리스(잔여기간 1년
이하
)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결회사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

2) 리스이용자

연결회사는 건물, 차량운반구, 전산기기를 포함한 많은 자산을 리스하고 있습니다.

연결회사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결회사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.

연결회사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 대응하는 기초자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 항목과 같은 항목에 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다.

연결회사는 리스부채를 연결재무상태표의 기타금융부채 항목에 포함합니다.

① 유의적인 회계정책

연결회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결회사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.

연결회사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결회사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.

② 경과 규정

전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결회사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 다만, 연결회사는 일부 소액 기초자산 리스나 단기리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.

 - 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정). 연결회사는 모든 리스에 이 방법을 적용합니다.

연결회사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.
 
 - 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.
 - 최초 적용일 직전에 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'을 적용하여 리스가 손실부담계약에 해당하는지를 판단함으로써 손상 검토 수행을 대신 합니다.

- 단기리스(잔여기간 1년 이하)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않습 
 니다.

- 계약이 리스연장 또는 종료선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단
 을 사용합니다.

3) 리스제공자

연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 연결회사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 

연결회사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 연결회사는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.

4) 재무제표에 미치는 영향

① 전환시점에 미치는 영향

기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결회사는 리스부채와 사용권자산을 추가인식하였으며, 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
2019년 1월 1일

유형자산으로 표시한 사용권자산(*)
395,216

리스부채(*)
338,108

(*)
선급 및 미지급리스료의 대체 등으로 인해 차이가 발생하였으며, 이익잉여금 효과는 존재하지 않습니다.

운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결회사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은
2.0~5.6%
입니다.

(단위:백만원)

구 분
2019년 1월 1일

전기말(2018년 12월 31일) 운용리스약정
357,196

- 소액 기초자산 리스에 대한 면제규칙 적용
401

- 전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규칙 적용
187

전기말(2018년 12월 31일) 면제규칙 적용대상 차감후 운용리스약정
356,608

2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액
338,108

2019년 1월 1일에 인식한 리스부채
338,108

② 전환기간에 미치는 영향

기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결회사는 운용리스비용 대신에감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결회사는 이 리스에 대하여 2019년 9월 30일로 종료되는 분기 동안

감가상각비
160,772백만원(건물 153,288백만원, 업무용동산 7,484백만원) 이자비용
6,329백만원
을 인식하였습니다.

(2) 주식기준보상

연결회사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래의 경우 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다. 또한, 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 종업원급여로 인식하고 있습니다
.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책의 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 따라서, 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주식회사 우리은행의
2018
년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 위험관리

연결회사는 각 영업활동으로 발생할 수 있는 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 주요 위험의 종류는 신용위험, 시장위험, 유동성위험 등 입니다. 리스크관리조직은 이를 관리하기 위하여 위험을 분석, 평가하고 그룹의 건전한 경영을 위하여 정책, 규정,관리체계, 의사결정 등 리스크관리기준을 마련하여 운영하고 있습니다. 

리스크관리조직으로는 리스크관리위원회, 리스크관리책임자, 리스크관리부서를 운영하고 있습니다. 이사회는 전문적인 위험관리를 위하여 사외이사로 구성된 리스크관리위원회를 운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 그룹의 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침을 수립하고, 그룹이 부담 가능한 리스크수준을 결정하는 등 리스크관리의 최고 의사결정기구로서의 역할을 수행하고 있습니다. 리스크관리책임자(CRO)는 리스크관리위원회를 보좌하고, 종속기업의 리스크관리책임자로 구성된 그룹리스크관리협의회를 운영하여 외부환경과 그룹의 리스크 부담정도를 주기적으로 점검하고 개선합니다. 리스크관리부서는 독립적으로 구성되어 있으며 그룹의 위험관리에 관한 사항을 통할하고 있습니다. 또한 리스크관련 주요사항의 보고 및 의사결정을 지원합니다.

(1) 신용위험

신용위험은 거래의 상대방이 계약에 의하여 정해진 기간에 이행해야 할 거래를 거절하거나, 이행능력을 상실함으로 인해 연결회사가 입게 될 재무손실을 의미하며, 신용위험 관리의 목적은 신용위험의 원천을 연결회사가 수용할 수 있는 수준으로 유지하고 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다.

1) 신용위험의 관리

연결회사는 신용위험을 측정하기 위해 고객 또는 계약 의무상 거래상대방의 의무불이행 가능성, 거래상대방에 대한
익스포져
와 인과관계에 의한 부도
익스포져
, 부도시손실률 등을 고려하고 있습니다. 거래상대방의 채무불이행 가능성을 평가하기 위해 신용등급평가모형을 사용하고 있으며, 신용등급의 평가에는 재무제표 등을 활용한 계량적 방법과 평가자의 판단 외에도 통계적인 신용평점 등을 산출하는 방법이 활용되고 있습니다.

연결회사는 신용위험의 한도관리를 위해 공동차주 관리, 총
익스포져
관리, 포트폴리오 관리 등을 통해 여신 취급시 공동차주별, 기업별, 산업별, 적절한 신용공여 한도를산정하여 관리하고 있습니다.

연결회사는 보유한 자산에 대해 차주의 신용상태와 상관관계가 적은 금융담보, 물적담보, 보증, 난내상계 및 신용파생상품 매입을 통해 자산의 신용위험을 경감시키기 위한 일련의 기법을 사용합니다. 연결회사는 신용위험경감 기법 중 포괄법을 적용하고 있으며 각 접근방법별로 적용가능 인정담보인 적격금융담보, 매출채권, 보증, 상업용ㆍ주거용부동산 및 기타담보를 대상으로 신용위험경감액을 반영하고 있습니다. 또한, 정기적으로 해당 신용위험경감 대상담보에 대하여 재평가를 수행하고 있습니다.

2) 최대노출액

금융자산의 신용위험에 대한 최대노출액은 충당금 차감 후 장부금액으로서 보유한 담보물이나 기타 신용보강을 고려하기 전 특정 위험요인의 변동으로 인해 금융자산의 순가치가 최대로 변동될 수 있는 불확실성을 보여줍니다. 단, 파생상품은 난내 공정가치금액, 지급보증은 피보증인의 청구에 의해 지급하여야 할 최대 보증계약금액, 그리고 대출약정은 미사용 약정금액이 각각의 신용위험에 대한 최대노출액입니다.

당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

상각후원가측정
대출채권및기타금융자산

정부
9,455,115
13,547,154

은행
26,667,993
22,283,842

기업
104,972,301
96,627,671

소매
159,059,940
149,998,911

소 계
300,155,349
282,457,578

당기손익-공정가치측정금융자산
예치금
28,964
26,935

채무증권
2,142,197
1,824,155

대출채권
270,515
385,450

파생상품자산
4,465,328
2,026,079

소 계
6,907,004
4,262,619

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권
26,548,210
17,112,249

상각후원가측정유가증권
채무증권
20,178,512
22,932,559

파생상품자산
파생상품자산(위험회피목적)
163,676
35,503

난외계정
난외 지급보증
12,441,460
12,666,417

난외 대출약정
105,703,728
97,796,704

소 계
118,145,188
110,463,121

합 계
472,097,939
437,263,629

가) 신용위험 분포(지역별)

금융자산의 지역별 신용위험 분포는 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

구 분
한국
중국
미국
영국
일본
기타(*)
합 계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

272,721,109
5,309,287
6,428,737
2,069,104
1,144,537
12,482,575
300,155,349

상각후원가측정
유가증권

19,956,950
-
72,869
-
-
148,693
20,178,512

당기손익-공정가치측정금융자산
6,894,404
4,499
-
-
892
7,209
6,907,004

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
24,078,810
337,306
169,580
106,017
2,429
1,854,068
26,548,210

파생상품자산(위험회피목적)
163,676
-
-
-
-
-
163,676

난외계정
114,496,687
1,179,637
480,826
77,155
53,214
1,857,669
118,145,188

합 계
438,311,636
6,830,729
7,152,012
2,252,276
1,201,072
16,350,214
472,097,939

(*)

기타 항목은 인도네시아, 홍콩, 싱가폴 그리고 기타 국가에 대한 금융자산으로 구성되어 있습니다.

<전기말>

(단위:백만원)

구 분
한국
중국
미국
영국
일본
기타(*)
합 계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

261,547,407
4,592,153
4,597,119
1,526,532
893,354
9,301,013
282,457,578

상각후원가측정
유가증권

22,757,048
-
70,578
-
-
104,933
22,932,559

당기손익-공정가치측정금융자산
4,261,110
1,243
-
-
266
-
4,262,619

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
15,697,518
261,085
103,755
24,960
2,247
1,022,684
17,112,249

파생상품자산(위험회피목적)
35,503
-
-
-
-
-
35,503

난외계정
107,632,858
801,978
343,323
136,727
35,000
1,513,235
110,463,121

합 계
411,931,444
5,656,459
5,114,775
1,688,219
930,867
11,941,865
437,263,629

(*)

기타 항목은 인도네시아, 홍콩, 싱가폴 그리고 기타 국가에 대한 금융자산으로 구성되어 있습니다.

나) 신용위험 분포(산업별)

금융자산의 산업별 신용위험 분포는 다음과 같습니다. 표준산업 분류코드에 따라 아래와 같이 서비스업, 제조업, 금융 및 보험업, 건설업, 개인 및 기타로 구분하였습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

구 분
서비스업
제조업
금융 및 보험업
건설업
개인
기타
합 계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

52,069,480
36,154,713
41,964,796
3,210,445
154,858,437
11,897,478
300,155,349

상각후원가측정
유가증권

-
-
7,368,931
-
-
12,809,581
20,178,512

당기손익-공정가치측정금융자산
210,647
215,146
5,497,821
23,695
20,035
939,660
6,907,004

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
68,240
140,335
19,456,934
30,465
5,963
6,846,273
26,548,210

파생상품자산(위험회피목적)
-
-
163,663
-
-
13
163,676

난외계정
18,786,769
23,831,221
9,907,104
4,285,596
53,799,083
7,535,415
118,145,188

합 계
71,135,136
60,341,415
84,359,249
7,550,201
208,683,518
40,028,420
472,097,939

<전기말>

(단위:백만원)

구 분
서비스업
제조업
금융 및 보험업
건설업
개인
기타
합 계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

48,319,987
34,972,072
40,338,823
3,295,967
145,715,074
9,815,655
282,457,578

상각후원가측정
유가증권

1,157,512
-
13,414,743
527,847
-
7,832,457
22,932,559

당기손익-공정가치측정금융자산
120,659
153,159
3,117,845
16,118
7,614
847,224
4,262,619

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
382,409
109,749
13,017,646
224,665
5,535
3,372,245
17,112,249

파생상품자산(위험회피목적)
-
-
35,503
-
-
-
35,503

난외계정
17,645,104
22,300,388
9,654,685
4,146,708
49,948,865
6,767,371
110,463,121

합 계
67,625,671
57,535,368
79,579,245
8,211,305
195,677,088
28,634,952
437,263,629

3) 신용위험
익스포져

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분
Stage1
Stage2
Stage3

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*)
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우
신용이 손상된 경우

손실충당금
12개월 기대신용손실:
보고기간말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
전체기간 기대신용손실:
기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

(*)

보
고기간말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다.

연결회사는 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래경기전망정보를 추가로 반영한 추정모형을 이용하여 손실충당금을 산출합니다.

차주유형, 신용등급, 포트폴리오 등의 요소를 고려하여 각 금융자산별로 추정한 PD
(부도율), LGD(부도시손실률)를 적용하여 산출하며, 추정치는 실제손실과의 차이를 줄이기 위해 정기적인 검토가 이루어지고 있습니다.

또한, 연결회사는 미래경제적 상황을 예측하기 위하여 경제성장률, 금리, 종합주가지수 등 합리적이고 뒷받침될 수 있는 거시경제지표를 이용하여 기대신용손실을 측정하고 있습니다. 미래 경제적 상황을 예측하기 위한 방법 역시 정기적으로 검토를 실시하고 있습니다.

매 보고기간말에 연결회사는 최초인식시점 대비 보고기간말에 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 평가하고 있습니다. 연결회사는 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 결정하기 위하여 신용등급, 자산건전성, 조기경보시스템, 연체일수 등을 이용하고 있습니다.

연결회사가 보유하고 있는 금융자산이 다음의 상황에 해당하는 경우 신용이 손상되었다고 판단하고 있습니다.

- 신용상태의 심각한 악화로 대출채권의 원리금이 90일 이상 연체된 상태
- 90일 이내 연체로 보유 담보물의 처분 등 상환청구 조치를 취하지 않으면 채무자로 부터 채무의 일부라도 상환받지 못할 것으로 판단되는 경우
- 그 외 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 확인된 경우 

가) 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

금융자산
Stage1
Stage2
Stage3
총 액
손실
충당금
순 액
담보가치

적정신용
등급이상(*1)

제한적신용
등급이하
(*3)

적정신용
등급이상
(*2)

제한적신용
등급이하
(*3)

Stage1
Stage2
Stage3

합 계

상각후원가측정대출채권
및기타금융자산

270,192,815
17,941,508
6,395,373
5,760,807
1,616,887
301,907,390
(1,752,041)
300,155,349
175,921,906
8,936,851
741,557
185,600,314

정부
9,447,144
9,922
107
-
-
9,457,173
(2,058)
9,455,115
-
-
-
-

은행
26,389,486
125,839
156,631
-
21,447
26,693,403
(25,410)
26,667,993
567,109
1,839
-
568,948

기업
85,406,418
15,690,115
514,705
3,537,010
901,147
106,049,395
(1,077,094)
104,972,301
57,230,689
2,561,238
446,842
60,238,769

일반기업
47,848,984
6,460,648
444,658
1,578,454
605,474
56,938,218
(719,521)
56,218,697
22,548,904
1,013,144
240,042
23,802,090

중소기업
32,802,108
8,861,273
70,047
1,901,404
276,974
43,911,806
(330,311)
43,581,495
32,143,109
1,548,094
199,568
33,890,771

프로젝트파이낸싱 등
4,755,326
368,194
-
57,152
18,699
5,199,371
(27,262)
5,172,109
2,538,676
-
7,232
2,545,908

소매
148,949,767
2,115,632
5,723,930
2,223,797
694,293
159,707,419
(647,479)
159,059,940
118,124,108
6,373,774
294,715
124,792,597

상각후원가측정유가증권
20,184,522
-
-
-
-
20,184,522
(6,010)
20,178,512
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
(*4)

26,388,340
159,870
-
-
-
26,548,210
(9,233)
26,548,210
-
-
-
-

합 계

316,765,677
18,101,378
6,395,373
5,760,807
1,616,887
348,640,122
(1,767,284)
346,882,071
175,921,906
8,936,851
741,557
185,600,314

(*1)
기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*2)

기업은
A-
~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*3)

기업은 BBB-~C, 소매는 7등급~10등급에 해당합니다.

(*4)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의
손실충당금
은 장부가액을 줄이지 아니하므로
총액표시하였습니다.

<전기말>

(단위:백만원)

금융자산
Stage1
Stage2
Stage3
총 액
손실
충당금
순 액
담보가치

적정신용
등급이상(*1)

제한적신용
등급이하
(*3)

적정신용
등급이상
(*2)

제한적신용
등급이하
(*3)

Stage1
Stage2
Stage3

합 계

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

252,921,186
17,624,416
6,330,382
5,739,850
1,693,148
284,308,982
(1,851,404)
282,457,578
163,329,105
8,836,440
698,593
172,864,138

정부
13,549,305
1,009
1
-
-
13,550,315
(3,161)
13,547,154
11,600
-
-
11,600

은행
22,163,951
105,583
27,777
-
14,307
22,311,618
(27,776)
22,283,842
361,024
3,334
-
364,358

기업
77,160,502
15,550,301
655,907
3,424,215
1,034,030
97,824,955
(1,197,284)
96,627,671
51,595,949
2,509,620
426,325
54,531,894

일반기업
43,173,952
6,474,057
526,303
1,723,704
716,722
52,614,738
(817,002)
51,797,736
19,907,948
1,167,993
241,651
21,317,592

중소기업
29,510,917
8,527,542
107,998
1,547,761
277,825
39,972,043
(335,469)
39,636,574
29,780,716
1,291,222
184,674
31,256,612

프로젝트파이낸싱 등
4,475,633
548,702
21,606
152,750
39,483
5,238,174
(44,813)
5,193,361
1,907,285
50,405
-
1,957,690

소매
140,047,428
1,967,523
5,646,697
2,315,635
644,811
150,622,094
(623,183)
149,998,911
111,360,532
6,323,486
272,268
117,956,286

상각후원가측정유가증권
22,939,039
-
195
-
250
22,939,484
(6,925)
22,932,559
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치
측정금융자산
(*4)

16,940,654
146,442
25,153
-
-
17,112,249
(6,177)
17,112,249
-
-
-
-

합 계
292,800,879
17,770,858
6,355,730
5,739,850
1,693,398
324,360,715
(1,864,506)
322,502,386
163,329,105
8,836,440
698,593
172,864,138

(*1)
기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*2)

기업은
A-
~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*3)

기업은 BBB-~C, 소매는 7등급~10등급에 해당합니다.

(*4)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의
손실충당금
은 장부가액을 줄이지 아니하므로
총액표시하였습니다.

나) 지급보증 및 약정

당분기말과 전기말 현재 지급보증 및 대출약정의 신용건전성은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

금융자산
Stage1
Stage2
Stage3
총 액

적정신용등급
이상(*1)

제한적신용등급이하
(*3)

적정신용등급
이상
(*2)

제한적신용등급이하
(*3)

난외 - 지급보증
10,749,033
1,336,118
830
234,261
121,218
12,441,460

난외 - 대출약정
99,714,448
3,450,754
1,552,601
962,758
23,167
105,703,728

합 계
110,463,481
4,786,872
1,553,431
1,197,019
144,385
118,145,188

(*1)
기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*2)

기업은
A-
~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*3)

기업은 BBB-~C, 소매는 7등급~10등급에 해당합니다.

<전기말>

(단위:백만원)

금융자산
Stage1
Stage2
Stage3
총 액

적정신용등급
이상(*1)

제한적신용등급이하
(*3)

적정신용등급
이상
(*2)

제한적신용등급이하
(*3)

난외 - 지급보증
11,212,772
1,063,551
7,147
261,599
121,348
12,666,417

난외 - 대출약정
91,734,567
3,632,586
1,529,330
880,518
19,703
97,796,704

합 계
102,947,339
4,696,137
1,536,477
1,142,117
141,051
110,463,121

(*1)
기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*2)

기업은
A-
~BBB, 소매는 1등급~6등급에 해당합니다.

(*3)

기업은 BBB-~C, 소매는 7등급~10등급에 해당합니다.

4) 담보 및 그 밖의 신용보강

당분기 중 연결회사가 보유하고 있는 담보 또는 기타 신용보강의 가치가 유의적으로 하락하였거나 연결회사의 담보정책 변경으로 인한 담보 또는 기타 신용보강의 유의적인 변동은 없습니다. 당분기말 현재 담보가 있어서 손실충당금을 인식하지 않은 금융자산은 없습니다.

(2) 시장위험

시장위험은 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 연결회사가 트레이딩 포지션과 비트레이딩 포지션으로부터 손실을 입을 수 있는 위험을 말합니다.

1) 시장위험의 관리
시장위험의 관리는 트레이딩부문과 비트레이딩부문에 대해 리스크요소별 리스크 발생원천을 파악하여 그 규모를 측정하고 부담하고 있는 시장위험 규모의 적정성 여부를 평가하여 리스크를 회피, 부담 또는 경감하기 위한 의사결정을 내리고
적용하는 과정을 말합니다.

가) 트레이딩 부문

연결회사는 트레이딩 포지션에 대한 시장위험의 측정방법으로 표준방법과 내부모형을 모두 이용하고 있습니다. 내부모형은 소요자기자본의 일반시장위험 산출과 내부 위험관리수단으로 이용되고 있으며 VaR(Value at Risk) 방법론을 사용하여 시장위험을 관리 및 측정하고 있습니다.

VaR는 시장의 불리한 변동이 포트폴리오에 미치게 될 잠재적 손실을 통계기법에 기반하여 추정하는 방법으로 일정수준의 신뢰도(99%) 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상금액을 나타냅니다.

연결 기준, 위험요인별 보고기간의 최소, 최대, 평균 VaR 및 보고기간 말의 VaR는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

위험요인
제1(당)기 3분기말
제1(당)기 3분기
전기말
전기

평균
최대
최소
평균
최대
최소

금리
3,387
3,238
5,156
1,176
3,107
3,702
5,528
1,730

주가
2,952
2,880
5,935
1,146
2,353
2,669
5,081
1,138

외환
5,473
5,006
6,469
4,395
4,972
4,678
6,136
3,439

상품
-
2
32
-
-
3
24
-

분산효과
(4,565)
(4,875)
(8,661)
(2,339)
(4,445)
(4,869)
(8,155)
(1,815)

총 VaR(*)
7,247
6,251
8,931
4,378
5,987
6,183
8,614
4,492

(*) VaR : 최대손실예상액(Value at Risk)

연결회사는 사후검증 실시를 통해 VaR모형의 적합성을 모니터링하고 있으며 VaR를통해 관리할 수 없는 극단적인 시장변동 상황에 대한 손실을 추정하고자 Stress Scenario에 의한 영향도 분석을 주기적으로 실시하고 있습니다.

나) 비트레이딩 부문

비트레이딩 부문은 은행 및 연결대상신탁에 대해서는 NII(Net Interest Income: 순이자이익), NPV(Net Present Value: 순자산가치) 시뮬레이션을 통해 금리 EaR(Earning at Risk, 최대손익변동예상액)과 금리 VaR를 산출하고, 나머지 종속기업에 대해 BIS Framework의 표준모형에 따른 금리 EaR과 금리 VaR로 위험을 관리 및 측정하고있습니다.

NII는 주로 단기간의 금리변화로 인한 이익 변화를 보여주는 지표로서 자산의 수입이자에서 부채의 지급이자를
차감하여 측정되며, NPV는 금리의 불리한 변동에 따른 경제가치적 관점의 리스크를 나타내는 지표로서 자산의 현재가치에서 부채의 현재가치를 차감하여 측정됩니다. 한편, 금리EaR은 금리의 불리한 변동으로 인해 향후 일정 기간(예: 1년) 동안 발생할 수 있는 순이자이익의 최대 감소규모를 나타내는 최대 손익변동 예상액을 나타내며, 금리VaR는 금리의 불리한 변동으로 인해 현재 또는 미래특정시점을 기준으로 순자산가치가 최대 얼마나 감소할 수 있는지를 나타내는 최대손실예상금액을 나타냅니다.

종속기업인 은행 및 연결대상신탁이 보유한 자산과 부채에 대해 금리변화 시나리오에 따른 NII 와 NPV는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

시나리오명
제1(당)기 3분기말
전기말

NII(*1)
NPV(*2)
NII(*1)
NPV(*2)

Base Case
4,926,328
25,493,811
4,895,332
24,636,678

Base Case(Prepay)
4,946,139
24,989,745
4,887,799
24,225,946

이자율 100bp 상승
5,506,501
24,972,240
5,575,470
24,415,761

이자율 100bp 하락
4,348,243
26,087,599
4,329,543
24,907,344

이자율 200bp 상승
6,418,888
24,508,476
6,603,132
24,232,738

이자율 200bp 하락
3,442,079
26,774,706
3,508,859
25,245,667

이자율 300bp 상승
7,262,530
24,092,203
7,560,155
24,079,415

이자율 300bp 하락
2,608,665
27,587,856
3,352,267
25,680,084

(*1) NII: 순이자이익(Net Interest Income)

(*2) NPV: 순자산가치(Net Portfolio Value)

은행 및 연결대상신탁을 제외한
나머지
종속기업에 대해 BIS Framework의 표준모형으로 산출한 금리 EaR과 금리 VaR는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

제1(당)기 3분기말
전기말

EaR(*1)
VaR(*2)
EaR(*1)
VaR(*2)

284,340
162,897
248,364
141,484

(*1) EaR: 최대 손익변동 예상액(Earning at Risk)

(*2) VaR : 최대손실예상액(Value at Risk)

연결회사 비트레이딩 포지션에 대한 금리리스크 관리의 기초가 되는 금리부 자산ㆍ부채에 대한 금리개정기일 기준의 원금 및 이자 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
금융상품분류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합 계

제1(당)기
3분기말
자
산
상각후원가측정대출채권및기타금융자산
156,765,920
47,315,108
15,906,846
12,333,921
60,019,997
4,381,667
296,723,459

당기손익-공정가치측정금융자산
224,699
41,830
44,468
17,997
151,010
13,373
493,377

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

5,091,504
3,606,895
4,689,421
3,254,629
10,055,413
321,809
27,019,671

상각후원가측정유가증권

2,136,656
1,525,910
1,671,166
798,258
14,606,012
518,194
21,256,196

합 계
164,218,779
52,489,743
22,311,901
16,404,805
84,832,432
5,235,043
345,492,703

부
채
예수부채
105,752,232
50,955,805
38,467,213
24,751,622
43,027,866
61,348
263,016,086

차입부채
12,471,527
3,337,454
898,639
943,172
3,259,235
508,767
21,418,794

발행사채
2,550,015
2,434,938
2,901,050
3,343,230
20,040,724
2,315,612
33,585,569

합 계
120,773,774
56,728,197
42,266,902
29,038,024
66,327,825
2,885,727
318,020,449

전기말
자
산
상각후원가측정대출채권및기타금융자산
159,894,065
45,387,214
8,878,060
9,903,959
46,459,450
4,201,379
274,724,127

당기손익-공정가치측정금융자산
371,984
32,278
24,951
64,838
145,121
27,536
666,708

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

2,579,442
1,775,435
1,486,953
2,223,494
9,289,742
185,320
17,540,386

상각후원가측정유가증권

2,449,416
2,251,180
1,735,698
1,946,948
15,177,608
402,671
23,963,521

합 계
165,294,907
49,446,107
12,125,662
14,139,239
71,071,921
4,816,906
316,894,742

부
채
예수부채
100,232,916
44,207,416
29,419,951
35,427,657
40,130,055
72,276
249,490,271

차입부채
9,971,680
1,924,390
670,404
518,167
2,723,156
626,364
16,434,161

발행사채
2,153,916
2,416,483
2,201,070
2,584,230
18,955,400
2,403,077
30,714,176

합 계
112,358,512
48,548,289
32,291,425
38,530,054
61,808,611
3,101,717
296,638,608

2
) 환위험

환위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환위험이 발생하지 않습니다.

주요 통화별로 환위험에 노출된 외화금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 백만USD, 백만JPY, 백만CNY, 백만 EUR, 백만원)

구 분
금융상품분류
USD
JPY
CNY
EUR
기타
계

기초통화
원화환산
기초통화
원화환산
기초통화
원화환산
기초통화
원화환산
원화환산
원화환산

제1(당)기 
3분기말
자
산

상각후원가
측정
대출채권및기타금융자산

28,067
33,716,683
125,537
1,397,734
31,462
5,301,923
2,143
2,817,307
5,932,595
49,166,242

당기손익-공정가치측정금융자산
140
168,422
3,144
35,009
23
4,050
121
158,990
84,798
451,269

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
2,642
3,174,370
-
-
2,002
337,306
26
34,040
494,945
4,040,661

상각후원가측정유가증권

302
362,865
-
-
-
-
35
45,750
102,965
511,580

합 계
31,151
37,422,340
128,681
1,432,743
33,487
5,643,279
2,325
3,056,087
6,615,303
54,169,752

부
채
당기손익-공정가치측정금융부채
308
370,467
4,053
45,123
-
-
78
102,114
157,469
675,173

예수부채
12,410
14,908,521
139,613
1,554,456
25,765
4,341,963
1,551
2,039,204
3,282,753
26,126,897

차입부채
7,438
8,935,302
12,663
140,987
339
57,062
627
824,842
1,672,178
11,630,371

발행사채
4,018
4,827,034
-
-
-
-
105
138,037
272,821
5,237,892

기타금융부채
4,515
5,424,209
11,783
131,187
3,373
568,437
121
158,641
18,291
6,300,765

합 계
28,689
34,465,533
168,112
1,871,753
29,477
4,967,462
2,482
3,262,838
5,403,512
49,971,098

난외
난외
8,303
9,974,118
36,402
405,301
4,172
703,056
585
768,836
752,516
12,603,827

전기말
자
산

상각후원가
측정
대출채권및기타금융자산

20,406
22,816,027
167,419
1,696,255
29,880
4,863,230
1,994
2,550,147
4,742,340
36,667,999

당기손익-공정가치측정금융자산
74
82,197
1,425
14,434
-
-
59
75,169
79,584
251,384

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1,472
1,645,595
-
-
1,604
261,085
-
-
729,581
2,636,261

상각후원가측정유가증권

52
58,489
-
-
-
-
-
-
175,552
234,041

합 계
22,004
24,602,308
168,844
1,710,689
31,484
5,124,315
2,053
2,625,316
5,727,057
39,789,685

부
채
당기손익-공정가치측정금융부채
118
131,927
1,956
19,815
-
-
55
70,250
121,658
343,650

예수부채
11,159
12,477,154
169,770
1,720,072
23,967
3,900,923
887
1,135,149
4,392,936
23,626,234

차입부채
6,606
7,386,616
3,834
38,847
381
61,947
286
365,585
505,541
8,358,536

발행사채
3,645
4,075,084
-
-
-
-
-
-
285,339
4,360,423

기타금융부채
2,522
2,820,290
28,955
293,362
1,818
295,919
193
246,584
18,527
3,674,682

합 계
24,050
26,891,071
204,515
2,072,096
26,166
4,258,789
1,421
1,817,568
5,324,001
40,363,525

난외
난외
7,453
8,333,153
33,347
337,868
1,557
253,366
474
606,714
823,655
10,354,756

(3) 유동성위험

유동성위험은 연결회사가 보유한 금융부채에 대해 만기에 지급의무를 부담하지 못할위험을 의미합니다.

1) 유동성위험의 관리

유동성위험의 관리는 자산ㆍ부채의 만기불일치 또는 예상치 않은 자금의 유출 등으로 발생할 수 있는 유동성 부족상태를 효과적으로 관리함으로써 자금부족으로 인해 입을 수 있는 손실을 예방하기 위한 위험관리를 말합니다. 연결재무상태표상의 금융부채 중 유동성위험과 관련이 있는 상품 등이 유동성위험 관리대상이 됩니다. 파생상품의 경우 예상 현금흐름을 사전에 정해진 기간에 일괄 포함하여 계약만기 및 기대만기의 산출대상 금융부채에서 제외되었습니다.

연결회사는 자산 및 부채를 계정과목별로 특성에 맞게 ALM(Asset Liability Management, 자산부채종합관리) 계정과목 단위로 그룹화합니다. 그리고, 다양한 시간구간별(예; 잔존만기별, 계약기간별 등) 현금흐름 분석을 통하여 만기갭과 갭비율을 파악한 후 당해 갭비율을 기 설정된 목표비율 한도 이내로 유지하도록 함으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다.

2) 비파생금융부채의 만기분석

가) 당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 원금과 이자의현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
금융상품분류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합 계

제1(당)기
3분기말
당기손익-공정가치측정금융부채
114,721
-
-
-
-
-
114,721

예수부채
155,490,017
40,532,857
31,153,075
29,145,289
7,126,941
1,905,403
265,353,582

차입부채
9,041,326
3,721,059
2,164,279
2,254,039
3,761,023
520,703
21,462,429

발행사채
2,550,420
2,434,531
2,901,050
3,339,899
20,024,069
2,315,612
33,565,581

기타금융부채
19,107,998
93,334
224,130
31,855
373,500
2,305,245
22,136,062

합 계
186,304,482
46,781,781
36,442,534
34,771,082
31,285,533
7,046,963
342,632,375

전기말
당기손익-공정가치측정금융부채
191,825
-
-
-
-
-
191,825

예수부채
145,187,689
33,825,662
22,186,833
42,046,740
7,098,907
1,870,334
252,216,165

차입부채
6,373,835
2,846,294
1,874,069
1,607,985
3,156,128
642,017
16,500,328

발행사채
2,153,916
2,416,483
2,201,070
2,584,230
18,955,400
2,403,077
30,714,176

기타금융부채
14,240,022
44,572
169,996
1,201
90,615
2,288,560
16,834,966

합 계
168,147,287
39,133,011
26,431,968
46,240,156
29,301,050
7,203,988
316,457,460

나) 당분기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 기대만기에 따른 원금과 이자의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
금융상품분류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합 계

제1(당)기 
3분기말

당기손익-공정가치측정금융부채

114,721
-
-
-
-
-
114,721

예수부채
168,615,173
42,377,751
27,081,946
20,867,807
5,686,973
117,726
264,747,376

차입부채
9,041,326
3,721,059
2,164,279
2,254,039
3,761,023
520,703
21,462,429

발행사채
2,550,420
2,434,531
2,901,050
3,339,899
20,024,069
2,315,612
33,565,581

기타금융부채
19,107,998
93,334
224,130
31,855
373,500
2,305,245
22,136,062

합 계
199,429,638
48,626,675
32,371,405
26,493,600
29,845,565
5,259,286
342,026,169

전기말

당기손익-공정가치측정금융부채

191,825
-
-
-
-
-
191,825

예수부채
163,787,990
38,126,886
20,993,436
23,262,092
5,230,533
17,649
251,418,586

차입부채
6,373,835
2,846,294
1,874,069
1,607,985
3,156,128
642,017
16,500,328

발행사채
2,153,916
2,416,483
2,201,070
2,584,230
18,955,400
2,403,077
30,714,176

기타금융부채
14,240,022
44,572
169,996
1,201
90,615
2,288,560
16,834,966

합 계
186,747,588
43,434,235
25,238,571
27,455,508
27,432,676
5,351,303
315,659,881

3) 파생금융부채의 만기분석

매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있기 때문에 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 3개월이내 지급구간에 포함하였습니다. 위험회피목적 파생금융상품은 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 현금흐름을 추정하였습니다.

당분기말 및 전기말 현재 파생금융부채의 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
분 류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합 계

제1(당)기 
3분기말
현금흐름위험회피
428
550
280
307
2,177
-
3,742

공정가치위험회피
8,711
(5,115)
7,584
(6,389)
(257)
-
4,534

매매목적
4,459,375
-
-
-
-
-
4,459,375

전기말
현금흐름위험회피
(1,880)
(683)
8,080
14,133
14,103
-
33,753

공정가치위험회피
(3,835)
9,448
(3,541)
9,133
6,991
-
18,196

매매목적
2,090,861
-
-
-
-
-
2,090,861

4
) 난외(지급보증 및 약정 등) 잔존 만기구조

금융보증은 고객이 제3자에게 이행했어야 하는 의무의 이행을 하지 못한 경우 그 의무를 대신 이행해야만 하는 구속력 있는 계약입니다. 대출약정은 연결회사가 고객에게 신용공여를 약속한 경우 그 한도를 나타냅니다. 만약 대출
기관이 요구하는 모든 조건이 만족되거나 포기된 경우 대출약정은 무조건적으로 취소되거나 혹은 반대로 지속될 수도 있습니다. 대출약정은 예비약정과 대출한도, 자산유동화전문회사 등에 대한 유동성지원 그리고 활용된 당좌대월약정을 포함합니다. 보증 혹은 대출약정에 따라 연결회사에게 요구되는 최대 지급한도는 원금에 해당하는 금액이며
연결회사가제공한 사채발행, 융자담보 등 금융 보증에 해당하는 지급보증, 대출약정 및 기타 신용 공여의 경우 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시
지급을 이행하여야 합니다. 당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

지급보증
12,441,460
12,666,417

대출약정
105,703,728
97,796,704

(4) 운영위험

연결회사는 운영위험을 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력 및 시스템 또는 외부요인으로 인해 발생하는 손실위험으로 정의하고 있습니다.

1) 운영위험의 관리

종속기업인 은행은 Basel II 준수를 통한 대외경쟁력 강화, 위험자본량 감소, 운영리스크관리 역량제고 및 사고예방 등을 위하여 운영리스크관리 시스템을 구축하여 운영하고 있으며, 자체 적합성 검증 및 독립적인 제3자 점검 결과를 바탕으로 고급측정법에 대한 금융감독원 승인을 획득하였습니다.
 
 2) 운영위험의 측정

종속기업인 은행은
운영리스크 규제자본 산출목적으로 고급측정법을 적용하고 있으며,
운영리스크소요자기자본을 산출하기 위한 주요 관리수단으로는 내부손실자료,외부손실자료, 영업환경 및 내부통제요소 및 시나리오 분석 등을 활용하고 있습니다.
그 외
연결회사에 대한 운영위험 관리에는 기초지표법을 적용하고 있습니다.

5.
영업부문

연결회사의 성과를 평가하거나 자원을 배분할 때, 최고 영업의사결정자는
연결회사의 조직을 기초로
부문 정보를 공시하는 방법을 사용하고 있습니다.
당분기 중
주식회사 우리금융지주가
설립됨에 따라 회사는
아래의 조직별 부문과 대상 고객별 부문에
따라 최고 영업의사결정자에게 보고하고 있습니다.
동 주석에 공시된 부문들은 최고 영업의사결정자에 의해 정기적으로
검토되고 있습니다.

(1) 조직별
부문

연결회사의 보고부문은 은행부문,
신용카드부문, 종합금융부문,
기타 종속기업부문,
지주부문으로 구성되며,
이러한 보고부문의 구성은 부문의 성과를 평가하고 배분될 자원에 대한 의사결정을 위하여 경영진이 주기
적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 구분되었
습니다.

구 분
업무영역

은행
주식회사 우리은행 및 해외법인 등 포함

신용카드

주식회사 우리카드

종합금융
우리종합금융주식회사

기타 종속기업
우리에프아이에스주식회사, 주식회사우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 등

지주
주식회사 우리금융지주의 별도실적

(2) 당분기 및 전분기 중 조직별 부문에 따른 손익의 구성내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

영업부문항목명
은행 (*1)
신용카드
종합금융
기타 종속기업
지 주
보고부문합계
조 정 (*2)
합 계

순이자손익
3,476,892
410,973
37,447
1,615
765
3,927,692
489,158
4,416,850

비이자손익
1,195,579
22,875
23,681
213,078
666,075
2,121,288
(1,268,403)
852,885

대손비용
(53,352)
(188,750)
(461)
(1,414)
-
(243,977)
(79,778)
(323,755)

판매관리비
(2,374,722)
(136,439)
(19,321)
(212,397)
(30,234)
(2,773,113)
196,836
(2,576,277)

순영업손익
2,244,397
108,659
41,346
882
636,606
3,031,890
(662,187)
2,369,703

영업외손익
46,670
15,373
(1,405)
461
(755)
60,344
(31,695)
28,649

세전손익
2,291,067
124,032
39,941
1,343
635,851
3,092,234
(693,882)
2,398,352

법인세수익(비용)
(559,004)
(29,201)
(4,165)
1,343
639
(590,388)
(1,893)
(592,281)

분기순이익
1,732,063
94,831
35,776
2,686
636,490
2,501,846
(695,775)
1,806,071

(*1)

조정사항은 은행 손익을 회사의 관리회계기준에 따른 손익으로 조정하였으며, 주식회사 우리카드 및 우리종합금융주식회사의 2019년 8월말까지의 8개월 손익과 주식회사 우리카드 및 우리종합금융주식회사에 대한 은행의 처분손익을 제외하였습니다.

(*2)
조정사항은 관리회계기준에 따른 보고 부문간 손익 조정을 회계기준에 따른 손익으로 표시하기 위해 발생하였습니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

영업부문
항목명(*1)
은 행
신용카드
종합금융
기타 
종속기업(*2)
보고부문합계
조 정 (*3)
합 계

순이자손익
3,327,361
378,524
36,022
774
3,742,681
454,468
4,197,149

비이자손익
1,183,260
49,816
13,371
217,896
1,464,343
(646,435)
817,908

대손비용
153,681
(181,119)
(2,789)
30
(30,197)
(25,220)
(55,417)

판매관리비
(2,222,366)
(123,480)
(16,501)
(228,229)
(2,590,576)
204,464
(2,386,112)

순영업손익
2,441,936
123,741
30,103
(9,529)
2,586,251
(12,723)
2,573,528

영업외손익
81,850
(5,947)
(81)
400
76,222
(22,430)
53,792

세전손익
2,523,786
117,794
30,022
(9,129)
2,662,473
(35,153)
2,627,320

법인세비용
(674,983)
(29,170)
(1,432)
(519)
(706,104)
(364)
(706,468)

분기순이익
1,848,803
88,624
28,590
(9,648)
1,956,369
(35,517)
1,920,852

(*1)
비교표시를 위해 전분기의 대상 고객별 부문 정보를 조직별 부문에 따른 영업부문별 손익으로 재분류하였습니다.

(*2)
기타 종속기업에는 우리에프아이에스주식회사, 주식회사우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의 손익을 포함하였습니다.

(*3)
조정사항은 관리회계기준에 따른 보고 부문간 손익 조정을 회계기준에 따른 손익으로 표시하기 위해 발생하였습니다.

6. 현금및현금성자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

현금
2,265,483
2,107,861

외국통화
666,196
725,083

요구불예금
5,385,804
3,512,216

정기예금
71,352
402,734

합 계
8,388,835
6,747,894

(2) 당분기 및 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 관련 기타포괄 손익의 변동
13,828
33,333

지분법적용투자주식 평가 관련 기타포괄손익의 변동
(427)
3,676

해외사업환산손익 관련 기타포괄손익의 변동
170,446
(27,226)

현금흐름위험회피평가손익 관련 기타포괄손익의 변동
(1,379)
(3,510)

출자전환으로 인한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동
95,137
-

계정대체로 인한 관계기업투자자산의 변동
650
(83,286)

신종자본증권 미지급배당금의 변동
13,154
11,462

미지급금 관련 무형자산의 변동
35,038
37,752

유형자산의 매각예정자산으로의 대체
95
6,243

사용권자산 및 리스부채의 증가
630,237
-

7.
당기손익-공정가치측정금융자
산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

당기손익-공정가치측정
항목

9,030,678
6,126,316

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 당기손익-공정가치측정항목
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

예치금

골드뱅킹자산
28,964
26,935

유가증권

채무증권

국공채
725,034
516,173

금융채
661,643
533,393

회사채
744,696
774,589

외화채권
10,824
-

지분증권
586,265
455,666

출자금
470,620
422,614

수익증권
1,066,789
985,417

소 계
4,265,871
3,687,852

대출채권
270,515
385,450

파생상품자산
4,465,328
2,026,079

합 계
9,030,678
6,126,316

(3) 당분기말과 전기말 현재
당기손익-공정가치측정금융자산
중 당기손익-공정가치측정지정금융자산
은
없습니다.

8.
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

채무증권

국공채
1,328,302
1,358,378

금융채
18,212,878
11,252,790

회사채
2,936,303
1,824,843

외화채권
4,040,606
2,636,209

소 계
26,518,089
17,072,220

지분증권
946,975
951,174

대여유가증권
30,121
40,029

합 계
27,495,185
18,063,423

(2) 당분기말과 전기말 현재 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

취득목적
제1(당)기 3분기말
전기말
비 고

정책적 투자
665,956
662,934

출자전환
280,975
287,990

기타
44
250
공제조합 보험 가입 등

합 계
946,975
951,174

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 손실충당금

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(5,939)
(238)
-
(6,177)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
62
(62)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입(전입)액

(3,679)
235
-
(3,444)

처분
212
-
-
212

기타증감액(*)
111
65
-
176

분기말
(9,233)
-
-
(9,233)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(4,107)
(129)
-
(4,236)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입(전입)액
(1,069)
8
-
(1,061)

처분
30
-
-
30

기타증감액
(*)

38
-
-
38

분기말
(5,108)
(121)
-
(5,229)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

2)
총
장부금액

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
17,087,096
25,153
-
17,112,249

12개월 기대신용손실로 대체
10,043
(10,043)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(5,116)
5,116
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
18,418,213
-
-
18,418,213

처분/상환
(9,301,713)
(15,000)
-
(9,316,713)

공정가치평가손익
76,755
-
-
76,755

유효이자 상각액
17,645
-
-
17,645

기타증감액

(*)

220,301
(5,226)
-
215,075

사업결합(주석48)
24,986
-
-
24,986

분기말
26,548,210
-
-
26,548,210

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
12,843,997
30,212
-
12,874,209

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
8,628,710
-
-
8,628,710

처분/상환
(6,382,060)
(15,047)
-
(6,397,107)

공정가치평가손익
(2)
(59)
-
(61)

유효이자 상각액
4,800
47
-
4,847

기타증감액(*)
37,682
-
-
37,682

분기말
15,133,127
15,153
-
15,148,280

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

(4)
당분기 중 연결회사는 채권단 매각결의에 따라 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정한 지분증권을 매각하였으며, 처분시의 공정가치는
28,722백만원이며, 처분시점의 누적손실은
39,079백만원입니다.

9.
상각후원가측정유가증권

(1) 당분기말과 전기말 현재

상각후원가측정유가증
권과
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

국공채
7,978,314
7,523,458

금융채
6,946,279
9,474,922

회사채
4,748,349
5,707,063

외화채권
511,580
234,041

손실충당금
(6,010)
(6,925)

합 계
20,178,512
22,932,559

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정유가증권 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 손실충당금

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(6,925)
-
-
(6,925)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입액
920
-
-
920

기타증감액(*)
(5)
-
-
(5)

분기말
(6,010)
-
-
(6,010)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(5,078)
-
-
(5,078)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입액
(584)
-
-
(584)

처분액
22
-
-
22

기타증감액(*)
53
-
-
53

분기말
(5,587)
-
-
(5,587)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

2)
총
장부금액

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
22,939,484
-
-
22,939,484

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
3,937,980
-
-
3,937,980

처분/상환
(6,713,880)
-
-
(6,713,880)

유효이자 상각액
(37)
-
-
(37)

기타증감액(*)
20,975
-
-
20,975

분기말
20,184,522
-
-
20,184,522

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
16,749,296
-
-
16,749,296

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
9,460,686
-
-
9,460,686

처분/상환
(7,077,432)
-
-
(7,077,432)

유효이자 상각액
(10,047)
-
-
(10,047)

기타증감액(*)
4,688
-
-
4,688

분기말
19,127,191
-
-
19,127,191

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

10.
상각후원가측정대출채권및기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권및기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

예치금
9,681,292
14,151,012

대출채권
277,117,296
260,819,917

기타금융자산
13,356,761
7,486,649

합 계
300,155,349
282,457,578

(2) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

원화예치금

한국은행 원화예치금
6,058,647
11,034,602

예금은행 원화예치금
105,488
90,988

비통화금융기관 원화예치금
423
76

증권거래 원화예치금
73
30,000

기타원화예치금
53,301
85,915

손실충당금

(1,511)
(3,069)

소 계
6,216,421
11,238,512

외화예치금

외화타점예치금
1,007,602
828,022

정기외화예치금
1,238,319
1,288,303

기타외화예치금
1,221,710
798,493

손실충당금

(2,760)
(2,318)

소 계
3,464,871
2,912,500

합 계
9,681,292
14,151,012

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

구 분
거래상대방
금액
사용제한사유

원화예치금

한국은행 원화예치금

한국은행

6,058,647

한국은행법

기타원화예치금

한국거래소 등

50,467

원화CCP증거금 등

소 계

6,109,114

외화예치금

외화타점예치금
한국은행 등

1,000,685

한국은행법 등

외화정기예치금
NATIONAL BANK 
 CAMBODIA

1,221,697

지급준비금 등

기타외화예치금
한국투자증권 등

60

해외선물옵션거래예치금 등

소 계

2,222,442

합 계

8,331,556

<전기말>

(단위:백만원)

구 분
거래상대방
금액
사용제한사유

원화예치금

한국은행 원화예치금
한국은행
11,034,602
한국은행법

기타원화예치금
한국거래소 등
81,889
원화CCP증거금 등

소 계
11,116,491

외화예치금

외화타점예치금
한국은행 등
780,576
한국은행법 등

기타외화예치금
한국투자증권 등
798,493
해외선물옵션거래예치금 등

소 계
1,579,069

합 계
12,695,560

(4) 당분기와 전분기 중 예치금 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역은 다음과같습니다.

1) 손실충당금

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(5,387)
-
-
(5,387)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입액
786
-
-
786

기타증감액
(*)

330
-
-
330

분기말
(4,271)
-
-
(4,271)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(3,092)
-
-
(3,092)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입액
(3,068)
-
-
(3,068)

기타증감액
(*)

6
-
-
6

분기말
(6,154)
-
-
(6,154)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

2)
총
장부금액

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
14,156,399
-
-
14,156,399

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
(4,528,451)
-
-
(4,528,451)

사업결합
35,901
-
-
35,901

기타증감액
(*)

21,714
-
-
21,714

분기말
9,685,563
-
-
9,685,563

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
8,870,835
-
-
8,870,835

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
10,473,463

10,473,463

분기말
19,344,298
-
-
19,344,298

(5) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

원화대출금
224,020,119
210,701,421

외화대출금
18,873,272
15,239,032

내국수입유산스
3,336,616
2,934,366

신용카드채권
8,228,152
8,051,384

매입외환
6,907,023
7,874,457

매입어음
39,467
22,885

팩토링채권
26,002
45,851

대지급금
14,405
13,810

사모사채
322,167
365,531

유동화대출
2,201,362
1,377,072

콜론
3,049,501
2,669,080

환매조건부채권매수
10,269,481
11,701,951

기타
879,527
1,037,283

이연대출부대손익
634,963
574,178

현재가치할인차금
(7,438)
(10,308)

손실충당금
(1,677,323)
(1,778,076)

합 계
277,117,296
260,819,917

(6) 당분기와 전분기 중 대출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합 계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초

(114,509)
(48,368)
(129,906)
(348,311)
(349,619)
(527,673)
(64,787)
(78,131)
(116,772)
(527,607)
(476,118)
(774,351)

12개월 기대신용손실로 대체

(10,055)
9,417
638
(54,361)
45,286
9,075
(15,975)
15,826
149
(80,391)
70,529
9,862

전체기간 기대신용손실로 대체

5,862
(7,628)
1,766
13,477
(23,673)
10,196
6,455
(6,738)
283
25,794
(38,039)
12,245

신용이 손상된 금융자산으로 대체

1,387
3,992
(5,379)
2,764
15,238
(18,002)
787
1,659
(2,446)
4,938
20,889
(25,827)

기중순환입(전입)액

(4,808)
(7,576)
(121,502)
27,628
8,759
(40,500)
(48,598)
(80,671)
(46,282)
(25,778)
(79,488)
(208,284)

상각채권의 회수

-
-
(45,215)
-
-
(49,284)
-
-
(44,274)
-
-
(138,773)

기중대손처리액

3,675
4,799
158,749
154
8
145,747
52,135
77,305
74,305
55,964
82,112
378,801

대출채권 매각

-
-
2,009
-
-
33,044
-
-
-
-
-
35,053

손상된 대출채권의 이자수익

-
-
7,200
-
-
13,767
-
-
-
-
-
20,967

기타증감액(*)

(425)
(28)
(498)
(18,132)
(250)
(484)
(4)
-
-
(18,561)
(278)
(982)

분기말

(118,873)
(45,392)
(132,138)
(376,781)
(304,251)
(424,114)
(69,987)
(70,750)
(135,037)
(565,641)
(420,393)
(691,289)

(*)

기타증감액은 출자전환, 환율변동 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합 계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
(101,479)
(41,358)
(117,168)
(365,246)
(255,926)
(905,243)
(57,134)
(71,463)
(102,858)
(523,859)
(368,747)
(1,125,269)

12개월 기대신용손실로 대체
(10,147)
9,396
751
(23,865)
22,207
1,658
(13,620)
13,517
103
(47,632)
45,120
2,512

전체기간 기대신용손실로 대체
6,515
(8,137)
1,622
15,078
(416,866)
401,788
6,542
(6,902)
360
28,135
(431,905)
403,770

신용이 손상된 금융자산으로 대체
40,836
39,038
(79,874)
32,015
23,433
(55,448)
38,839
66,374
(105,213)
111,690
128,845
(240,535)

기중순환입(전입)액
(44,358)
(45,067)
(62,682)
(50,100)
212,801
28,132
(36,353)
(79,481)
(40,043)
(130,811)
88,253
(74,593)

상각채권의 회수
-
-
(36,841)
-
-
(89,329)
-
-
(42,661)
-
-
(168,831)

기중대손처리액
-
-
153,239
-
-
179,656
-
-
165,347
-
-
498,242

대출채권 매각
-
34
1,313
-
137
29,972
-
-
-
-
171
31,285

손상된 대출채권의 이자수익
-
-
5,730
-
-
18,611
-
-
-
-
-
24,341

기타증감액(*)
(1,641)
(6)
(919)
40,093
128
641
(1)
-
-
38,451
122
(278)

분기말
(110,274)
(46,100)
(134,829)
(352,025)
(414,086)
(389,562)
(61,727)
(77,955)
(124,965)
(524,026)
(538,141)
(649,356)

(*)

기타증감액은 출자전환, 환율변동 등으로 인한 변동입니다.

(7) 당분기와 전분기 중 대출채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합 계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
110,619,242
6,028,009
391,494
131,453,727
5,031,258
1,020,658
6,861,844
982,772
208,989
248,934,813
12,042,039
1,621,141

12개월 기대신용손실로 대체
2,019,769
(2,010,087)
(9,682)
1,720,159
(1,690,032)
(30,127)
277,200
(277,027)
(173)
4,017,128
(3,977,146)
(39,982)

전체기간 기대신용손실로 대체
(3,029,925)
3,049,741
(19,816)
(2,190,694)
2,213,546
(22,852)
(321,235)
321,594
(359)
(5,541,854)
5,584,881
(43,027)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(128,679)
(101,712)
230,391
(210,537)
(137,790)
348,327
(34,326)
(17,992)
52,318
(373,542)
(257,494)
631,036

대출채권 상각
(3,675)
(4,799)
(158,749)
(154)
(8)
(145,747)
(52,135)
(77,305)
(74,305)
(55,964)
(82,112)
(378,801)

대출채권
매각

-
(29)
(51,089)
-
-
(126,722)
-
-
-
-
(29)
(177,811)

기중순증감액
8,059,606
(860,967)
33,922
9,730,188
(294,018)
(149,932)
349,153
(26,644)
49,084
18,138,947
(1,181,629)
(66,926)

사업결합
100
-
-
851
-
-
-
-
-
951
-
-

분기말

117,536,438
6,100,156
416,471
140,503,540
5,122,956
893,605
7,080,501
905,398
235,554
265,120,479
12,128,510
1,545,630

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합 계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
103,502,347
5,487,758
326,739
130,561,786
5,000,965
1,622,409
5,721,743
935,266
177,983
239,785,876
11,423,989
2,127,131

12개월 기대신용손실로 대체
1,910,641
(1,902,485)
(8,156)
1,127,912
(1,124,134)
(3,778)
234,714
(234,576)
(138)
3,273,267
(3,261,195)
(12,072)

전체기간 기대신용손실로 대체
(3,111,258)
3,126,663
(15,405)
(2,601,487)
3,071,267
(469,780)
(305,037)
305,497
(460)
(6,017,782)
6,503,427
(485,645)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(161,096)
(126,080)
287,176
(226,207)
(138,654)
364,861
(65,383)
(82,398)
147,781
(452,686)
(347,132)
799,818

대출채권 상각
-
-
(153,239)
-
-
(179,656)
-
-
(165,347)
-
-
(498,242)

대출채권 매각
-
(456)
(23,692)
-
(1,169)
(108,176)
-
-
-
-
(1,625)
(131,868)

기중순증감액
4,446,898
(731,876)
(26,747)
(6,252,563)
(846,435)
(311,693)
720,055
79,934
44,588
(1,085,610)
(1,498,377)
(293,852)

분기말
106,587,532
5,853,524
386,676
122,609,441
5,961,840
914,187
6,306,092
1,003,723
204,407
235,503,065
12,819,087
1,505,270

(8)
당분기말 및 전기말 현재
기타금융자산
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

CMA자산
150,000
185,999

미수금
10,829,654
4,864,738

미수수익
1,052,501
1,002,964

전신전화가입권과 보증금
941,631
986,834

기타자산
453,422
514,055

손실충당금
(70,447)
(67,941)

합 계
13,356,761
7,486,649

(9)
당분기와 전분기 중
기타금융자산
손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(3,469)
(1,971)
(62,501)
(67,941)

12개월 기대신용손실로 대체
(207)
199
8
-

전체기간 기대신용손실로 대체
106
(139)
33
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
21
181
(202)
-

기중 순환입(전입)액
125
27
(3,776)
(3,624)

기중 대손처리액
-
-
1,760
1,760

금융자산 매각
-
-
1,338
1,338

사업결합
(388)
-
(1,553)
(1,941)

기타증감액
(39)
-
-
(39)

분기말
(3,851)
(1,703)
(64,893)
(70,447)

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(2,955)
(1,832)
(54,211)
(58,998)

12개월 기대신용손실로 대체
(162)
146
16
-

전체기간 기대신용손실로 대체
111
(425)
314
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
2,329
146
(2,475)
-

전입액
(3,065)
(208)
(26,773)
(30,046)

기중 대손처리액
-
-
17,876
17,876

금융자산 매각
-
-
1,047
1,047

기타증감액
(170)
-
288
118

분기말
(3,912)
(2,173)
(63,918)
(70,003)

(10)
당분기와 전분기 중
기타금융자산
의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
7,454,390
28,193
72,007
7,554,590

12개월 기대신용손실로 대체
6,992
(6,977)
(15)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(10,867)
10,928
(61)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(930)
(1,090)
2,020
-

상각
-
-
(1,760)
(1,760)

매각
-
-
(1,204)
(1,204)

순증감 등
5,874,579
(3,384)
(1,671)
5,869,524

사업결합
4,117
-
1,941
6,058

분기말
13,328,281
27,670
71,257
13,427,208

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
6,662,335
29,124
79,912
6,771,371

12개월 기대신용손실로 대체
7,935
(7,912)
(23)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(11,959)
12,278
(319)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(3,211)
(1,002)
4,213
-

상각
-
-
(17,876)
(17,876)

매각
-
(2)
(1,234)
(1,236)

순증감 등
4,533,073
1,056
15,696
4,549,825

기타증감액(*)
(1,230)
3
-
(1,227)

분기말
11,186,943
33,545
80,369
11,300,857

(*)

기타증감액은 환율변동 등으로 인한 변동입니다.

11. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

금융상품에 대한 공정가치 서열체계는 시장에서 관측가능한 자료의 수준에 따라 결정됩니다. 시장에서 관측가능한 자료는 금융상품 고유의 특성이나 시장상황(시장참여자들간 거래의 유무와 투명성을 포함) 등을 반영하고 있으며, 금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 연결회사는 선택한 평가기법에 대해 시장정보를 최대한으로 사용하고, 관측가능하지 않은 기업의 고유정보는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결회사의 공정가치는 시장참여자의 관점에서 측정되고 있으며, 시장에서 관측가능한 자료를 쉽게 사용할 수 없는 경우일지라도 기업의 고유정보에는 시장참여자가 자산과 부채의 공정가치 산정을 위해 사용하는 변수들을 반영하고 있습니다.

연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

ㆍ수준 1 :
활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우,동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다.

ㆍ수준 2 :
평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다.

ㆍ수준 3 :
평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.

공정가치를 측정하는데 사용되는 추정치는 공정가치 서열체계상의 여러 수준별로 나뉘게 됩니다. 이 경우, 공정가치 서열체계 상의 수준은 공정가치를 측정하는데 있어 중요한 추정치의 가장 낮은 수준에 근거하여 정해집니다. 공정가치를 측정하는데 있어 특정 추정치가 중요한지에 대한 연결회사의 평가는 판단을 요구하는 사항이며, 관련 자산 및 부채 고유의 변수들을 감안하여야 합니다. 

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치및 공정가치 서열체계는 다
음과 같습
니다
.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

과 목
수준1(*)
수준2(*)
수준3
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

예치금
28,964
-
-
28,964

채무증권
406,536
1,730,006
5,655
2,142,197

지분증권
86,464
-
499,801
586,265

출자금
-
9,752
460,868
470,620

수익증권
1
126,588
940,200
1,066,789

대출채권
-
102,150
168,365
270,515

파생상품자산

6,405
4,425,047
33,876
4,465,328

소 계
528,370
6,393,543
2,108,765
9,030,678

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권
2,058,823
24,459,266
-
26,518,089

지분증권
455,543
-
491,432
946,975

대여유가증권
-
30,121
-
30,121

소 계
2,514,366
24,489,387
491,432
27,495,185

파생상품자산(위험회피목적)
-
163,676
-
163,676

합 계
3,042,736
31,046,606
2,600,197
36,689,539

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

예수부채
29,165
-
-
29,165

파생상품부채
5,485
4,414,754
39,136
4,459,375

소 계
34,650
4,414,754
39,136
4,488,540

당기손익-공정가치측정지정금
융부채

주가연계증권
-
-
85,556
85,556

파생상품부채(위험회피목적)
-
7,803
-
7,803

합 계
34,650
4,422,557
124,692
4,581,899

<전기말>

(단위:백만원)

과 목
수준1(*)
수준2(*)
수준3
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

예치금
26,935
-
-
26,935

채무증권
239,794
1,575,972
8,389
1,824,155

지분증권
53,806
-
401,860
455,666

출자금
-
-
422,614
422,614

수익증권
2,130
128,988
854,299
985,417

대출채권
-
205,000
180,450
385,450

파생상품자산

13,216
1,964,065
48,798
2,026,079

소 계
335,881
3,874,025
1,916,410
6,126,316

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권
1,838,409
15,233,811
-
17,072,220

지분증권
482,327
-
468,847
951,174

대여유가증권
-
40,029
-
40,029

소 계
2,320,736
15,273,840
468,847
18,063,423

파생상품자산(위험회피목적)
-
35,503
-
35,503

합 계
2,656,617
19,183,368
2,385,257
24,225,242

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

예수부채
27,058
-
-
27,058

파생상품부채
2,245
2,071,925
16,691
2,090,861

소 계
29,303
2,071,925
16,691
2,117,919

당기손익-공정가치측정지정금
융부채

주가연계증권
-
-
164,767
164,767

파생상품부채(위험회피목적)
-
51,408
-
51,408

합 계
29,303
2,123,333
181,458
2,334,094

(*)

공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채, 기

타포괄손익-공정가치측정금융자산,
파생상품자산 및 부채는 공정가치로 인식됩니다.
공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게
될 가격을
의미합니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 활성시장이 없는 경우, 연결회사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 평가기법
투입변수

대출채권
기초자산의 가격과 변동성을 고려하여 시장에서 일반적으로 사용하는 평가기법인 
이항모형(Binomial Tree)을 활용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
기초자산 가격, 변동성

채무증권
채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험시장수익률, 신용스프레드

주식, 출자금 및 수익증권
DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
무위험시장수익률, 시장위험프리미엄,
기업베타 등

파생상품

시장에서 관측가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑, 통화선도 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서관측 불가능하여 일정한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등과
같은평가모형을 사용하고 있습니다.

무위험시장수익률, 선도금리, 변동성, 
환율, 주가 등

주가연계증권

주가연계증권의 공정가치는 주로 상품 및 기초자산의 특성에 따라 DCF모형
(Discounted Cash Flow Model), 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및
Monte Carlo Simulation 의 평가기법을 이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

기초자산 가격, 무위험시장수익률,

이자율 및 금리, 배당금 및 편의수익률,

변동성, 상관계수, 신용스프레드, 환율

발행사채
관련된 연결회사 내의 개별 기업의 신용도가 반영된 시장이자율을 적용하여 채무상품의 
미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험시장수익률,
선도금리

공정가치로 측정되는 수준3의 금융자산 및 금융부채의 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
종류
유의적인 관측가능하지 
않은 투입변수
범위

관측가능하지 않은 투입변수와
 공정가치측정치 간의 연관성

대출채권
Binomial Tree
주가, 기초자산변동성
15.38%~37.34%
기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

파생상
품자산

옵션가격결정모형 등
이자율관련
상관계수
0.90~0.98

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산변동성
15.38%~52.84%

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주식관련

상관계수

0.309~0.654
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
옵션가격결정모형 등
이자율관련
상관계수
0.90~0.98

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산변동성

15.38%~52.84%

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주식관련
상관계수
0.272~0.654

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산변동성
22.22%~23.17%

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주가연계증권

Monte Carlo Simulation 등
상관계수
0.039~0.654
기초자산 변동성과 상관계수가 동시에 상승한다면 주가연계증권의 공정가치 변동 증가. 단, 기초자산 변동성이 상승하더라도 상관계수가 하락한다면 주가연계증권의 공정가치 변동 감소 가능

기초자산변동성
18.81%~24.04%

주식, 출자금 및 
수익증권

외부평가금액 등

영구
성장률

-

영구
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
0.13%~15.68%
할인율 하락에 따라 공정가치 상승

부동산매각가격변동률
-
매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

기초자산 변동성
13.27%~30.51%
기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

수준3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 외부평가 또는 자체적으로 평가하는 값을 사용하고 있습니다. 공정가치측정에서 사용된 관측가능하지 않은 투입변수는 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

과 목
기초
사업결합
분기손익
(*1)
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
수준3으로 또는
수준3으로부터의
이동 (*2)
분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
8,389
-
324
-
2,001
(5,059)
-
5,655

지분증권
401,860
-
48,194
-
54,450
(4,703)
-
499,801

출자금
422,614
707
(6,431)
-
105,477
(61,499)
-
460,868

수익증권
854,299
-
18,369
-
218,353
(150,821)
-
940,200

대출채권

180,450
-
(2,331)
-
54,993
(64,747)
-
168,365

파생상품자산
48,798
-
15,648
-
3,946
(37,277)
2,761
33,876

소 계
1,916,410
707
73,773
-
439,220
(324,106)
2,761
2,108,765

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
468,847
1,408
-
20,604
649
(75)
(1)
491,432

합 계
2,385,257
2,115
73,773
20,604
439,869
(324,181)
2,760
2,600,197

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

파생상품부채
16,691
-
46,063
-
(6,481)
(14,409)
(2,729)
39,135

당기손익-공정가치측정지정
금융부채

주가연계증권
164,767
-
27,122
-
1,809
(108,142)
-
85,556

합 계
181,458
-
73,185
-
(4,672)
(122,551)
(2,729)
124,691

(*1)

금융부채의 경우 부채금액을 증가시키는 손실을 양(+)으로, 부채금액을 감소시키는 이익을 음(-)으로 표시하였습니다.
당분기 손익으로 인식된 금액 중 당분기말 현재 보유하고 있는 자산 및 부채와 관련된 이익 금액은 58,830백만원으로 연결포괄손익계산서상
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련손익 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손익
에 포함되어있습니다.

(*2)
연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 매 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

과 목
기초
분기손익
(*1)
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
수준3으로 또는
수준3으로부터의
이동 (*2)
분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
9,694
131
-
-
(4,277)
-
5,548

지분증권
280,171
37,028
-
50,105
(2,636)
-
364,668

출자금
294,121
12,587
-
95,527
(21,765)
-
380,470

수익증권
654,066
15,000
-
3,249,833
(3,132,224)
-
786,675

대출채권

165,001
7,583
-
125,963
(68,640)
-
229,907

파생상품자산
19,346
67,004
-
660
(50,966)
-
36,044

소 계
1,422,399
139,333
-
3,522,088
(3,280,508)
-
1,803,312

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
451,287
-
22,080
334
(30)
-
473,671

합 계
1,873,686
139,333
22,080
3,522,422
(3,280,538)
-
2,276,983

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

파생상품부채
20,951
76,718
-
(3,315)
(50,921)
-
43,433

당기손익-공정가치측정지정
금융부채

주가연계증권
160,057
4,967
-
184,312
(161,803)
-
187,533

합 계
181,008
81,685
-
180,997
(212,724)
-
230,966

(*1)

금융부채의 경우 부채금액을 증가시키는 손실을 양(+)으로, 부채금액을 감소시키는 이익을 음(-)으로 표시하였습니다.
전분기 손익으로 인식된 금액 중 전분기말 현재 보유하고 있는 자산 및 부채와 관련된 이익 금액은
75,357 백만원
으로 연결포괄손익계산서상
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련손익 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손익
에 포함되어 있습니다.

(*2)
연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 매 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

(4) 수준3으로 분류된 금융상품 공정가치에 대해 중요하고 관측불가능한 투입변수의합리적인 변동에 따른 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

금융상품의 민감도 분석은 관측불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 상품으로 이자율관련 파생상품, 통화관련 파생상품, 주식관련 파생상품과 주가연계증권, 수익증권 등이 있고, 공정가치변동이 기타포괄손익으로 인식되는 상품으로 지분증권 등이 있습니다.

한편, 수준3으로 분류된 금융상품 중
원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단한 지분상품 등은
민감도 분석대상에서 제외 하였습니다.

당분기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

과 목
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산
(*1)

1,476
(1,440)
-
-

대출채권
167
(142)
-
-

채무증권
23
(23)
-
-

지분증권
(*2)(*3)

18,754
(12,633)
-
-

수익증권
(*3)

1,551
(1,580)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
(*2)(*3)

-
-
29,915
(11,690)

합 계
21,971
(15,818)
29,915
(11,690)

금융부채

당기손익-공정가치측정
항목

파생상품부채
(*1)

1,485
(1,668)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채

주가연계증권(*1)
254
(253)
-
-

합 계
1,739
(1,921)
-
-

<전기말>

(단위:백만원)

과 목
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산(*1)
4,578
(4,352)
-
-

대출채권
146
(127)
-
-

채무증권
68
(35)
-
-

지분증권(*2)(*3)
12,700
(9,165)
-
-

수익증권(*3)
1,582
(1,582)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권(*2)(*3)
-
-
23,798
(10,078)

합 계
19,074
(15,261)
23,798
(10,078)

금융부채

당기손익-공정가치측정
항목

파생상품부채(*1)
2,433
(2,751)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채

주가연계증권(*1)
1,561
(1,669)
-
-

합 계
3,994
(4,420)
-
-

(*1)

주식관련 파생상품과 주가연계증권은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주가변동률과 상관계수를 각각 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 이자율관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 금리의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2)

주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*3)

지분증권 중 출자금 및 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 주요 관측불가능한 투입변수가 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 부동산의 가격변동과 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다
.

(5) 당분기말 및 전기말 현재
상각후원가로 측정하는 금융자산ㆍ부채
의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

과 목
공정가치
장부금액

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,099,702
17,309,596
-
20,409,298
20,178,512

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
24,418
28,983
304,350,131
304,403,532
300,155,349

금융부채

예수부채
-
260,718,900
2,367,814
263,086,714
261,980,936

차입부채
-
20,995,839
214,051
21,209,890
21,226,780

발행사채
-
24,919,003
7,124,388
32,043,391
31,555,119

기타금융부채
-
24,273,686
1,302,650
25,576,336
25,496,718

<전기말>

(단위:백만원)

과 목
공정가치
장부금액

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,618,213
19,417,130
-
23,035,343
22,932,559

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
-
-

282,342,760

282,342,760

282,457,578

금융부채

예수부채
-
248,763,952
-
248,763,952
248,690,939

차입부채
-
16,203,070
-
16,203,070
16,202,986

발행사채
-
28,765,251
-
28,765,251
28,735,862

기타금융부채
-

21,461,397

-

21,461,397

21,442,524

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 활성시장이 없는 경우, 연결회사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다.
상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채
의 공정가치의 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 평가기법
투입변수

상각후원가측정유가증권

채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험시장수익률, 
신용스프레드

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

채무자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험 시장수익률, 
신용스프레드, 
중도상환율

예수부채, 차입부채,
발행사채
및
기타금융부채

관련된 연결회사 내의 개별 기업의 신용도가 반영된 시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험 시장수익률, 
선도금리

(6) 금
융상품의 범주별 분류

당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위: 백만원)

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정
금융자산
파생상품자산
(위험회피목적)
합 계

예치금
28,964
-
9,681,292
-
9,710,256

유가증권
4,265,871
27,495,185
20,178,512
-
51,939,568

대출채권
270,515
-
277,117,296
-
277,387,811

파생상품자산

4,465,328
-
-
163,676
4,629,004

기타금융자산
-
-
13,356,761
-
13,356,761

합 계
9,030,678
27,495,185
320,333,861
163,676
357,023,400

(단위: 백만원)

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가
측정금융부채
파생상품부채
(위험회피목적)
합 계

예수부채
29,165
261,980,936
-
262,010,101

차입부채
85,556
21,226,780
-
21,312,336

발행사채
-
31,555,119
-
31,555,119

파생상품부채

4,459,375
-
7,803
4,467,178

기타금융부채(*)
-
25,559,029
-
25,559,029

합 계
4,574,096
340,321,864
7,803
344,903,763

(*)

기타금융부채에는 충당부채에 포함되어 있는 상각후원가측정금융부채로 분류되는 금융보증충당부채 62,311백만원이 포함되어 있습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
상각후원가측정
금융자산
파생상품자산
(위험회피목적)
합 계

예치금
26,935
-

14,151,012

-

14,177,947

유가증권

3,687,852

18,063,423
22,932,559
-

44,683,834

대출채권
385,450
-
260,819,917
-
261,205,367

파생상품자산

2,026,079
-
-
35,503
2,061,582

기타금융자산
-
-

7,486,649

-

7,486,649

합 계

6,126,316

18,063,423

305,390,137

35,503

329,615,379

(단위: 백만원)

금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채
상각후원가
측정금융부채
파생상품부채
(위험회피목적)
합 계

예수부채
27,058
248,690,939
-
248,717,997

차입부채
164,767
16,202,986
-
16,367,753

발행사채
-

28,735,862

-

28,735,862

파생상품부채

2,090,861
-
51,408
2,142,269

기타금융부채(*)
-

21,490,341

-

21,490,341

합 계
2,282,686

315,120,128

51,408

317,454,222

(*)

기타금융부채에는 충당부채에 포함되어 있는 상각후원가측정금융부채로 분류되는 금융보증충당부채 47,817백만원이 포함되어 있습니다.

(7) 금
융상품의 범주별 손익

당분기와 전분기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위: 백만원)

구분
이자수익(비용)
수수료수익(비용)
신용손실충당금
환입(전입)
기타
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
40,642
76,432
-
166,934
284,008

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
344,183
-
(3,444)
27,266
368,005

상각후원가측정유가증권
332,617
-
920
-
333,537

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
7,250,532
214,065
(316,388)
99,107
7,247,316

당기손익-공정가치측정금융부채
-
-
-
-
-

상각후원가측정금융부채
(3,551,124)
-
-
-
(3,551,124)

순위험회피파생상품
-
-
-
54,885
54,885

난외항목충당부채
-
53,881
(4,843)
-
49,038

합 계
4,416,850
344,378
(323,755)
348,192
4,785,665

<전기 3분기>

(단위: 백만원)

구분
이자수익(비용)
수수료수익(비용)
신용손실충당금
환입(전입)
기타
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
42,188
74,150
-
139,915
256,253

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
191,397
-
(1,061)
22,881
213,217

상각후원가측정유가증권
264,390
315,692
(584)
-
579,498

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
6,621,137
-
(150,265)
39,618
6,510,490

당기손익-공정가치측정금융부채
(3,164)
-
-
-
(3,164)

상각후원가측정금융부채
(2,918,799)
-
-
-
(2,918,799)

순위험회피파생상품
-
-
-
29,375
29,375

난외항목충당부채
-
47,392
96,493
-
143,885

합 계
4,197,149
437,234
(55,417)
231,789
4,810,755

12. 금융상품의 제거 및 상계

(1) 금융상품의 제거

전체가 제거되지 않은 양도금융자산

가) 환매조건부채권매도
당분기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 중 연결회사가 보유한 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

양도자산
당기손익-공정가치측정금융자산
112,113
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
105,339
33,588

상각후원가측정유가증권
51,815
5,552

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
143,611
-

합 계
412,878
39,140

관련부채
환매조건부채권매도
406,649
42,907

나) 대여유가증권
연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말
대여처

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

원화채무증권 회사채 등

30,121
40,029
한국증권금융

한편, 환매조건부채권매도 및 대여유가증권 등 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내용은 주석18에서도 기술하고 있습니다.

(2) 금융자산과 금융부채의 상계

연결회사는 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하는 미회수내국환채권과 미지급내국환채무를 동시에 보유하고 있습니다. 따라서 총 미회수내국환채권(미지급내국환채무)은 일부 미지급내국환채무(미회수내국환채권)와 상계되어 연결재무상태표에서 각각
상각후원가측정대출채권및기타금융자산
과 기타금융부채
내에 공시되어 있습니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하지만 거래당사자가 채무불이행, 지급불능 또는 파산할 경우 연결회사가 상계권리를 가지게 되는 파생상품자산과 파생상품부채, 미수미결제현물환과 미지급미결제현물환을 각각 보유하고 있습니다. 현금담보 등은 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하지만, 관련 담보약정에 따라 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에파생상품자산과 파생상품부채 및 미수미결제현물환과 미지급미결제현물환의 순액에 대하여 상계될 수 있습니다.

연결회사는 담보부차입으로 회계처리되는 환매조건부매도약정을 체결하고 있습니다. 또한 연결회사는 담보부대출로 회계처리되는 환매조건부매수약정을 체결하고 있습니다. 동 환매조건부 매매거래는 거래당사자의 채무불이행, 지급불능 또는 파산의 경우에만 상계권리를 가지며 이에 따라 기업회계기준서 제1032호의 상계기준을 충족하지 못하는 국제표준환매약정(TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement)의 적용을 받으므로, 연결회사는 관련 환매조건부채권매도부채와 환매조건부채권매수자산을 재무상태표에서 각각
차입부채와

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
내에
공시하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융상품, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

구 분
인식된 
금융상품 
총액
상계된 
금융상품 
총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에서 
상계되지 않은 관련 금액
순 액

일괄상계계약 등
현금담보

금융자산

파생상품자산(*1)
4,639,663
-
4,639,663
12,476,683
320,867
1,503,636

미수미결제현물환(*2)
9,661,523
-
9,661,523

환매조건부채권매수(*2)
10,269,481
-
10,269,481
10,269,481
-
-

미회수내국환채권(*2)(*6)
29,152,013
28,810,689
341,324
-
-
341,324

합 계
53,722,680
28,810,689
24,911,991
22,746,164
320,867
1,844,960

금융부채

파생상품부채(*1)
4,442,554
-
4,442,554
12,741,151
342,907
1,106,165

매도주가지수연계증권(*3)

85,556
-
85,556

미지급미결제현물환
(*4)

9,662,113
-
9,662,113

환매조건부채권매도
(*5)

406,649
-
406,649
406,649
-
-

미지급내국환채무(*4)
(*6)

32,220,214
28,810,689
3,409,525
3,400,574
-
8,951

합 계
46,817,086
28,810,689
18,006,397
16,548,374
342,907
1,115,116

(*1)
매매목적의 파생상품자산 및 부채와 위험회피목적의 파생상품자산 및 부채가 포함되어 있습니다.

(*2)

상각후원가측정
대
출
채
권및기타금융자산
에 포함되어 있습니다.

(*3)

파생상품과 관련된 주가지수연계증권으로 당기손익-공정가치측정금융부채에 포함되어 있습니다.

(*4)
기타금융부채에 포함되어 있습니다.

(*5)
차입부채에 포함되어 있습니다.

(*6)
금융자산과 금융부채 총액 금액 중 일부에 대해서는 순액으로만 표기하였습니다.

<전기말>

(단위:백만원)

구 분
인식된 
금융상품 
총액
상계된 
금융상품 
총액
재무상태표에
표시되는
금융상품 순액
재무상태표에서 
상계되지 않은 관련 금액
순 액

일괄상계계약 등
현금담보

금융자산

파생상품자산(*1)
1,908,542
-
1,908,542
5,527,117
66,857
515,100

미수미결제현물환(*2)
4,200,532
-
4,200,532

환매조건부채권매수(*2)
11,701,951
-
11,701,951
11,701,951
-
-

미회수내국환채권(*2)(*6)
30,090,598
29,699,412
391,186
-
-
391,186

합 계
47,901,623
29,699,412
18,202,211
17,229,068
66,857
906,286

금융부채

파생상품부채(*1)
1,862,681
-
1,862,681
5,540,147
115,615
577,713

매도주가지수연계증권(*3)

164,767
-
164,767

미지급미결제현물환
(*4)

4,206,027
-
4,206,027

환매조건부채권매도
(*5)

42,907
-

42,907

42,907

-
-

미지급내국환채무(*4)
(*6)

36,832,774
29,699,412
7,133,362
6,231,538
-
901,824

합 계
43,109,156
29,699,412
13,409,744
11,814,592
115,615
1,479,537

(*1)
매매목적의 파생상품자산 및 부채와 위험회피목적의 파생상품자산 및 부채가 포함되어 있습니다.

(*2)

상각후원가측정
대
출
채
권및기타금융자산
에 포함되어 있습니다.

(*3)

파생상품과 관련된 주가지수연계증권으로 당기손익-공정가치측정금융부채에 포함되어 있습니다.

(*4)
기타금융부채에 포함되어 있습니다.

(*5)
차입부채에 포함되어 있습니다.

(*6)
금융자산과 금융부채 총액 금액 중 일부에 대해서는 순액으로만 표기하였습니다.

13. 공동기업및관계기업투자자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지분법적용 대상 공동기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
업종
지분율(%)
소재지
사용 
재무제표일

제1(당)기
3분기말
전기말

주식회사 우리은행
주식회사 우리서비스네트워크(*1)
화물운송업
4.9
4.9
대한민국
8월 31일(*5)

코리아크레딧뷰로주식회사(*2)
신용정보업
9.9
9.9
대한민국
9월 30일

한국금융안전주식회사(*1)
경비업
15.0
15.0
대한민국
8월 31일(*5)

진흥기업주식회사(*3)
건설업
25.3

25.3

대한민국
8월 31일(*5)

주식회사 삼안(*2)
종합건설기술용역업
9.2
9.2
대한민국
6월 30일(*5)

주식회사 동우씨앤씨(*4)
건설업
24.5
24.5
대한민국
-

에스제이개발주식회사(*4)
골재운송 및 도매업
26.5
26.5
대한민국
-

주식회사 지투컬렉션(*4)
도소매업
28.9
28.9
대한민국
-

주식회사 더베이스엔터프라이즈(*4)
제조업
48.4
48.4
대한민국
-

주식회사 계산종합건설(*4)
건설업
23.3
23.3
대한민국
-

주식회사 굿소프트웨어랩(*4)
서비스업
29.4
29.4
대한민국
-

주식회사 원광(*4)
도매 및 부동산업
29.0
29.0
대한민국
-

주식회사 세진건설(*4)
건설업
29.6
29.6
대한민국
-

주식회사 바른해운(*4)
복합운송주선업
49.4
49.4
대한민국
-

주식회사 대아에스엔씨(*4)
도소매업
24.0
24.0
대한민국
-

주식회사 아레스테크(*4)
전자부품제조업
23.4
23.4
대한민국
-

주식회사 포스텍(*4)

제조업

25.8
25.8
대한민국
-

주식회사 신성무역(*4)
제조업
27.2
27.2
대한민국
-

주식회사 리딩닥터스(*4)
기타서비스업
35.4
35.4
대한민국
-

주식회사 프렉코(*4)
제조업
28.1
28.1
대한민국
-

지원도금주식회사(*4)
도금업
20.8
20.8
대한민국
-

주식회사 컬티즘코리아엘티디(*4)
도소매업
31.3
31.3
대한민국
-

주식회사 길통상(*6)
제조업
-
26.1
대한민국
-

주식회사 엔케이이엔지(*4)
제조업
23.1
23.1
대한민국
-

영동씨푸드주식회사(*4)
수산가공식품제조업
24.0
24.0
대한민국
-

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사
기타금융업
23.1
23.1
대한민국
9월 30일

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
기타금융업
20.0
20.0
대한민국
9월 30일

주식회사 케이뱅크은행(*2)
금융업
14.5
14.1
대한민국
8월 31일(*5)

스마트제이호사모투자합자회사
기타금융업
20.0
20.0
대한민국
9월 30일

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
기타금융업
25.0
25.0
대한민국
9월 30일

웰투시제3호사모투자합자회사(*7)
금융업
50.0
50.0
대한민국
6월 30일(*5)

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
기타금융업
23.3
23.3
대한민국
9월 30일

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호
사모투자합자회사

기타금융업

20.0
20.0
대한민국
9월 30일

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문
사모투자합자회사

기타금융업

25.0
25.0
대한민국
9월 30일

우리종합금융주식회사
노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호(*2)

기타금융업

-
19.4
대한민국
-

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
우리한화유레카사모투자합자회사
기타금융업
0.8
0.8
대한민국

9월 30일

합동회사오케아노스제1호
기타금융업
47.8
-
일본
7월 31일(*5)

주식회사 우리은행, 
우리종합금융주식회사 및

우리프라이빗에퀴티
자산운용주식회사

우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사(*8)

기타금융업

31.9
-
대한민국

9월 30일

(*1)
당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 중요한 거래는 대부분 연결회사와 이루어지고 있습니다.

(*2)

연결회사는 관계기업의 의사결정기구에 참여를 통해 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.

(*3)

관계기업투자자산 중 공표된 시장가격이 있는 지분증권은 진흥기업주식회사의 보통주식입니다. 진흥기업주식회사의
당분기말
및 전기말 현재 공표된 주당 시장가격은 각각

1,970원 및 2,065원

입니다.

(*4)

당분기말
및 전기말 현재 투자잔액은 없습니다.

(*5)

관계기업의 보고기간종료일과 연결회사의 보고기간종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다.

(*6)
당분기 중 전체 지분을 매각함에 따라 관계기업에서 제외하였습니다.

(*7)

연결회사는 관계기업인 웰투시제3호사모투자합자회사가 기초자산(아주캐피탈㈜) 처분시 연결회사(또는 은행이 지정하는 제3자)가 우선매수권을 행사할 수 있는 계약을 체결하였습니다.

(*8)
당분기 중 연결회사의 출자로 인하여 관계기업에 포함되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 공동기업 및 관계기업에 대한 지분법적용투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

피투자회사
취득원가
기초금액
공동기업및
관계기업
투자자산
평가손익
취득

처분
등

배당금
자본변동
분기말금액

주식회사 우리서비스네트워크
108
157
16
-
-
(2)
-
171

코리아크레딧뷰로주식회사
3,313
6,790
1,031
-
-
(135)
-
7,686

한국금융안전주식회사
3,267
3,456
(135)
-
-
-
-
3,321

진흥기업주식회사
130,779
44,741
5,708
-
-
-
8
50,457

주식회사 삼안
8,521
1,014
(388)
-
-
-
32
658

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사
19,385
25,091
1,424
309
(6,770)
(164)
-
19,890

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
13,065
15,300
908

(1,935)

(384)
13,889

주식회사 케이뱅크은행
73,150
43,709
(10,815)
5,807
-
-
197
38,898

스마트제이호사모투자합자회사
2,915
2,890
(31)
-
(85)
-
-
2,774

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
3,000
2,700
803
-
-
-
-
3,503

웰투시제3호사모투자합자회사
101,483
197,393
23,110
-
-
(18,578)
(1,850)
200,075

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
10,000
9,948
(29)
-
-
-
-
9,919

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
4,576
4,426
-
150
-
-
-
4,576

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문사모투자합자회사
4,150
3,025
-
1,125
-
-
-
4,150

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호
1,000
787
-
-
(787)
-
-
-

우리한화유레카사모투자합자회사
350
339
(2)
-
-
-
-
337

합동회사오케아노스제1호
11,020
-
-
11,020
-
(70)
688
11,638

우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사
7,649
-
(640)

7,649

-
-
-
7,009

합 계
397,731
361,766
20,960
26,060
(9,577)
(18,949)
(1,309)
378,951

<전기 3분기>

(단위:백만원)

피투자회사
취득원가
기초금액
공동기업및
관계기업
투자자산
평가손익
취득

처분
등

배당금
자본변동
분기말금액

금호타이어주식회사
175,652
98,933
(10,451)
-
(83,286)
-
(5,196)
-

주식회사 우리서비스네트워크
108
158
2
-
-
(2)
-
158

코리아크레딧뷰로주식회사
3,313
5,816
933
-
-
(113)
-
6,636

한국금융안전주식회사
3,267
3,519
36
-
-
(54)
1
3,502

진흥기업주식회사
130,779
45,101
(729)
-
-
-
(1,723)
42,649

풍림산업주식회사
13,916
-
-
-
-
-
-
-

주식회사 STX
50,760
6,947
(816)
-
(5,865)
-
(266)
-

주식회사 삼안
8,521
1,254
(87)
-
-
-
34
1,201

우리성장파트너십신기술
사모투자전문회사

28,833
27,611
1,162
-
(3,346)
(484)
-
24,943

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
14,250
6,840
-
7,410
-
-
1,243
15,493

주식회사 케이뱅크은행
55,397
31,735
(8,015)
10,004
-
-
198
33,922

스마트제이호사모투자합자회사
3,000
2,932
(32)
-
-
-
-
2,900

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
3,000
2,957
22
-
-
-
-
2,979

웰투시제3호사모투자합자회사
101,992
182,309
16,183
-
(508)
(258)
(6,447)
191,279

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
10,000
-
(48)
10,000
-
-
-
9,952

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사
3,268
-
-
3,268
-
-
-
3,268

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문사모투자합자회사
1,525
-
-
1,525
-
-
-
1,525

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호
1,000
939
(83)
-
-
-
-
856

우리한화유레카사모투자합자회사
350
-
(10)
350
-
-
-
340

합 계
608,931
417,051
(1,933)
32,557
(93,005)
(911)
(12,156)
341,603

(3) 당분기말 및 전기말 현재 지분법적용 대상 공동기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
분기순손익

주식회사 우리서비스네트워크
5,612
2,148
12,808
1,012

코리아크레딧뷰로주식회사
95,112
20,067
66,134
9,960

한국금융안전주식회사
31,500
9,358
45,155
(1,037)

진흥기업주식회사
368,643
266,198
383,281
23,676

주식회사 삼안
101,175
77,227
54,862
(2,559)

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사
86,529
340
7,352
6,171

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
66,167
-
7,157
6,036

주식회사 케이뱅크은행
2,856,254
2,612,764
62,849
(63,554)

스마트제이호사모투자합자회사
13,921
51
1
(154)

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
14,013
-
3,397
3,213

웰투시제3호사모투자합자회사
6,593,714
6,006,361
341,472
40,553

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
42,809
158
347
(127)

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호 사모투자합자회사
21,015
373
573
(551)

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사
16,185
135
10
(359)

우리한화유레카사모투자합자회사
41,950
118
41
(319)

합동회사오케아노스제1호
74,329
50,306
1,452
1

우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사
22,564
669
1
(2,005)

<전

기말>

(단위:백만원)

피투자회사
자산
부채
영업수익
당기순손익

주식회사 우리서비스네트워크
5,066
1,886
15,803
819

코리아크레딧뷰로주식회사
88,797
22,788
78,018
9,901

한국금융안전주식회사
35,155
12,114
60,706
17

진흥기업주식회사
412,205
332,268
606,192
6,402

주식회사 삼안
97,720
69,915
75,825
(869)

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사
109,167
440
5,943
4,117

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
73,231
12
16
(1,510)

주식회사 케이뱅크은행
2,024,856
1,807,502
60,039
(69,256)

스마트제이호사모투자합자회사
14,502
51
1
(209)

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
10,805
5
1,663
(299)

웰투시제3호사모투자합자회사
5,968,591
5,395,307
429,742
39,711

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
42,776
-
326
(224)

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호 사모투자합자회사
21,200
757
390
(1,268)

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사
12,014
105
3
(191)

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호
20,197
16,178
10
(228)

우리한화유레카사모투자합자회사
42,332
181
1
(1,349)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 지분율이 20%이상이나 관계기업에서 제외된 회사는 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

구 분(*)
투자주식수(주)
지분율(%)

주식회사 오리엔트조선
464,812
21.4

주식회사 새늘
3,531
37.4

이미래테크주식회사
7,696
41.0

제인상사주식회사
81,610
27.3

주식회사 더시즌컴퍼니
18,187
30.1

주식회사 유일피이에스씨
8,642
24.0

주식회사 씨엘텍
13,759
38.6

(*)
보통주 지분율이 20% 이상이나 법정관리에 의한 기업회생절차 진행 중으로 실질적으로 유의적인 영향력을 행사하지 못하는 바, 관계기업에서 제외되었습니다.

<전기말>

구 분(*)
투자주식수(주)
지분율(%)

주식회사 오리엔트조선
464,812
21.4

주식회사 새늘
3,531
37.4

이미래테크주식회사
7,696
41.0

제인상사주식회사
81,610
27.3

주식회사 더시즌컴퍼니
18,187
30.1

주식회사 유일피이에스씨
8,642
24.0

주식회사 씨엘텍
13,759
38.6

(*)
보통주 지분율이 20% 이상이나 법정관리에 의한 기업회생절차 진행 중으로 실질적으로 유의적인 영향력을 행사하지 못하는 바, 관계기업에서 제외되었습니다.

(5)
당분기말
및 전

기말 현재 공동기업및관계기업의
순자산에서 공동기업및관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

구 분
순자산
지분율
(%)
순자산
지분금액
투자제거차액
손상
내부거래 등
장부금액

주식회사 우리서비스네트워크
3,464
4.9
171
-
-
-
171

코리아크레딧뷰로주식회사
75,046
9.9
7,438
246
-
2
7,686

한국금융안전주식회사
22,142
15.0
3,321
-
-
-
3,321

진흥기업주식회사(*)
102,445
25.3
25,903
24,565
-
(11)
50,457

주식회사 삼안
23,948
9.2
2,201
5,373
(6,915)
(1)
658

우리성장파트너십신기술 사모투자전문회사
86,189
23.1
19,892
-
-
(2)
19,890

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
66,167
20.0
13,233
-
-
656
13,889

주식회사 케이뱅크은행(*)
243,490
14.5
35,257
3,634
-
7
38,898

스마트제이호사모투자합자회사
13,870
20.0
2,774
-
-
-
2,774

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
14,013
25.0
3,503
-
-
-
3,503

웰투시제3호사모투자합자회사(*)
400,344
50.0
200,092
-
-
(17)
200,075

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
42,651
23.3
9,921
-
-
(2)
9,919

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호 사모투자합자회사
20,642
20.0
4,128
-
-
448
4,576

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사
16,050
25.0
4,012
-
-
138
4,150

우리한화유레카사모투자합자회사
41,832
0.8
337
-
-
-
337

합동회사오케아노스제1호
24,023
47.8
11,466
172
-
-
11,638

우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사
21,895
31.9
7,009
-
-
-
7,009

(*)
순자산지분금액은 출자전환 등 반영 후 금액입니다.

<전기말>

(단위:백만원)

구 분
순자산
지분율
(%)
순자산
지분금액
투자제거차액
손상
내부거래 등
장부금액

주식회사 우리서비스네트워크
3,180
4.9
157
-
-
-
157

코리아크레딧뷰로주식회사
66,009
9.9
6,544
246
-
-
6,790

한국금융안전주식회사
23,041
15.0
3,456
-
-
-
3,456

진흥기업주식회사(*)
79,793
25.3
20,192
24,565
-
(16)
44,741

주식회사 삼안
27,805
9.2
2,556
5,373
(6,915)
-
1,014

우리성장파트너십신기술 사모투자전문회사
108,727
23.1
25,091
-
-
-
25,091

2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드
73,219
20.0
14,644
-
-
656
15,300

주식회사 케이뱅크은행(*)
290,597
14.1
40,984
2,725
-
-
43,709

스마트제이호사모투자합자회사
14,451
20.0
2,890
-
-
-
2,890

우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합
10,800
25.0
2,700
-
-
-
2,700

웰투시제3호사모투자합자회사(*)
396,248
50.0
198,027
-
-
(634)
197,393

파트너원밸류업1호사모투자합자회사
42,776
23.3
9,948
-
-
-
9,948

아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호 사모투자합자회사
20,443
20.0
4,089
-
-
337
4,426

크레비스라임임팩트 제1호 창업벤처전문 사모투자합자회사
11,909
25.0
2,977
-
-
48
3,025

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호
4,019
19.4
780
-
-
7
787

우리한화유레카사모투자합자회사
42,151
0.8
339
-
-
-
339

(*)
순자산지분금액은 출자전환 등 반영 후 금액입니다.

14. 투자부동산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

취득원가
458,648
416,796

감가상각누계액
(19,205)
(38,600)

순장부금액
439,443
378,196

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

기초 순장부금액 (*)
178,910
371,301

취득
246,329
10,225

처분
(176)
(3,040)

감가상각비
(1,766)
(3,022)

대체
15,535
7,025

외화환산차이
502
(173)

기타
109
73

분기말 순장부금액
439,443
382,389

(*)
전기말 순장부금액에서 기초시점에 투자부동산에서 유형자산으로 재분류한 금액 199,286백만원을 차감하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산으로부터 발생한 임대료수익은 각각

6,750

백만
원
및 3,738백만원입니다.

15. 유형자산

(1) 당분기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
토지
건물
업무용동산
임차점포시설물
건설중인자산
업무용구축물
합 계

유형자산(소유분)
1,638,700
761,383
269,970
54,452
1,654
2
2,726,161

사용권자산
-
451,945
17,548
-
-
-
469,493

장부가액
1,638,700
1,213,328
287,518
54,452
1,654
2
3,195,654

(2) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산(소유분)의 내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

구 분
토지
건물
업무용
동산
임차점포
시설물
건설중인
자산
업무용
구축물
합 계

취득원가
1,638,700
1,014,840
1,098,676
454,266
1,654
20
4,208,156

감가상각누계액
-
(253,457)
(828,706)
(399,814)
-
(18)
(1,481,995)

순장부금액
1,638,700
761,383
269,970
54,452
1,654
2
2,726,161

<전기말>

(단위:백만원)

구 분
토지
건물
업무용
동산
임차점포
시설물
건설중인
자산
업무용
구축물
합 계

취득원가
1,481,871
872,282
1,031,431
446,264
9,099
20
3,840,967

감가상각누계액
-
(210,370)
(791,418)
(388,670)
-
(17)
(1,390,475)

순장부금액
1,481,871
661,912
240,013
57,594
9,099
3
2,450,492

(3) 당분기 및 전분기 중 유형자산(소유분)의 변동내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구 분
토지
건물
업무용
동산
임차점포
시설물
건설중인
자산
업무용
구축물
합 계

기초 순장부금액
1,481,871
661,912
240,013
57,594
9,099
3
2,450,492

취득
51,856
34,279
91,019
21,215
6,600
-
204,969

처분
(3,002)
(2,245)
(398)
(2,321)
-
-
(7,966)

감가상각비
-
(22,434)
(64,458)
(19,750)
-
(1)
(106,643)

매각예정자산으로 분류
(21)
(74)
-
-
-
-
(95)

대체
106,841
87,214
2,734
912
(13,950)
-
183,751

외화환산차이
1,155
1,059
2,100
1,158
78
-
5,550

사업결합을 통한 취득
-
-
400
1
-
-
401

기타
-
1,672
(1,440)
(4,357)
(173)
-
(4,298)

분기말 순장부금액
1,638,700
761,383
269,970
54,452
1,654
2
2,726,161

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구 분
토지
건물
업무용
동산
임차점포
시설물
건설중인
자산
업무용
구축물
합 계

기초 순장부금액
1,487,278
680,846
180,072
64,787
64,559
3
2,477,545

취득
933
9,192
40,304
9,645
7,384
-
67,458

처분
-
-
(144)
(740)
-
-
(884)

감가상각비
-
(19,464)
(56,183)
(24,358)
-
-
(100,005)

매각예정자산으로 분류
(3,651)
(2,592)
-
-
-
-
(6,243)

대체
(2,473)
(4,552)
63,432
-
(63,432)
-
(7,025)

외화환산차이
(521)
(534)
(343)
204
(187)
-
(1,381)

사업결합을 통한 취득
-
-
969
661
-
-
1,630

기타
-
(9)
121
7,087
-
-
7,199

분기말 순장부금액
1,481,566
662,887
228,228
57,286
8,324
3
2,438,294

(4) 당분기말 현재 사용권자산의
내
용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
건물
업무용동산
합 계

취득원가
590,627
23,878
614,505

감가상각누계액
(138,682)
(6,330)
(145,012)

순장부금액
451,945
17,548
469,493

(5) 당분기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
건물
업무용동산
합 계

기초 순장부금액
386,893
19,653
406,546

신규계약
235,729
8,126
243,855

계약해지
(317)
(92)
(409)

감가상각비
(153,288)
(7,484)
(160,772)

사업결합을 통한 취득
3,324
34
3,358

기타
(20,396)
(2,689)
(23,085)

분기말 순장부금액
451,945
17,548
469,493

16. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

구 분
영업권
소프트웨어
산업재산권
개발비
기타무형자산
회원권
건설중인
자산
합 계

취득원가
213,288
170,391
1,518
500,207
818,607
29,942
4,487
1,738,440

상각누계액
-
(136,536)
(834)
(275,711)
(628,314)
-
-
(1,041,395)

손상차손누계액
-
-
-
-
(137)
(2,596)
-
(2,733)

순장부금액
213,288
33,855
684
224,496
190,156
27,346
4,487
694,312

<전기말>

(단위:백만원)

구 분
영업권
소프트웨어
산업재산권
개발비
기타무형자산
회원권
건설중인
자산
합 계

취득원가
153,602
156,109
1,258
469,226
729,052
27,025
10,415
1,546,687

상각누계액
-
(126,382)
(696)
(228,906)
(589,618)
-
-
(945,602)

손상차손누계액
-
-
-
-
(137)
(3,428)
-
(3,565)

순장부금액
153,602
29,727
562
240,320
139,297
23,597
10,415
597,520

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구 분
영업권
소프트웨어
산업재산권
개발비
기타무형자산
회원권
건설중인자산
합 계

기초 순장부금액
153,602
29,727
562
240,320
139,297
23,597
10,415
597,520

취득
-
10,505
260
24,331
75,110
4,846
8,605
123,657

처분
-
-
-
-
(27)
(537)
-
(564)

상각비(*)
-
(7,125)
(138)
(48,083)
(39,600)
-
-
(94,946)

손상차손전입
-
-
-
-
-
(854)
-
(854)

대체
-
-
-
7,928
6,605
-
(14,533)
-

사업결합을 통한 취득
45,264
336
-
-
6,456
139
-
52,195

외화환산차이
14,422
233
-
-
2,994
155
-
17,804

기타증감
-
179
-
-
(679)
-
-
(500)

분기말 순장부금액
213,288
33,855
684
224,496
190,156
27,346
4,487
694,312

(*
)

기타무형자산 상
각비 중
16,211백만원
은 기타영업비
용에 포함되어 있습니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구 분
영업권
소프트웨어
산업재산권
개발비
기타무형자산
회원권
건설중인자산
합 계

기초 순장부금액
108,707
40,672
539
77,241
117,546
20,685
153,209
518,599

취득
-
4,982
150
27,019
39,070
5,117
82,960
159,298

처분
-
-
-
-
-
(2,937)
-
(2,937)

상각비(*)
-
(11,027)
(130)
(31,111)
(53,885)
-
-
(96,153)

손상차손
환입

-
-
-
-
-
725
-
725

대체
-
-
-
176,791
50,352
-
(227,143)
-

사업결합을 통한 취득
46,752
763
-
-
-
-
-
47,515

외화환산차이
(5,109)
(477)
-
-
(637)
(5)
-
(6,228)

기타증감
-
-
-
-
(624)
-
-
(624)

분기말 순장부금액
150,350
34,913
559
249,940
151,822
23,585
9,026
620,195

(*
)

기타무형자산 상각비 중
38,483백만원은 기타영업비용에 포함되어 있습니다.

17. 매각예정자산

당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

유형자산
등(*)

11,227
17,912

(*
)

연결회사는 당분기말로부터 1년 이내에 매각될 가능성이 매우 높은 유형자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다.

연결회사는 매각예정자산에 대해 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였습니다.

18. 담보제공자산 및 담보권 실행으로 보유 중인 자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

구 분
담보제공처
금액
담보제공사유

당기손익-공정가치측정금융자산
원화채무증권 국공채 등
농협은행
15,004
환매조건부채권매도 관련(*)

원화채무증권 금융채 등
국민은행
97,109
환매조건부채권매도 관련(*)

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
예금은행예치금
대신 AMC 등
1,500
질권설정

외화정기예치금
Acelda Bank
1,267
현지통화 차입을 위한 예금담보설정

기타원화예치금
삼성증권 등
12,789
선물옵션예치금

기타외화예치금
한국투자증권 등
294,017
해외선물옵션예치금 등

외화대출채권
중국공상은행
143,611
환매조건부채권매도 관련(*)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
원화채무증권 금융채 등
한국은행 등
4,224,509
결제리스크 등

원화채무증권 금융채 등
국민은행
10,935
환매조건부채권매도 관련(*)

외화채무증권 금융채
스페인BBVA
62,589
환매조건부채권매도 관련(*)

원화채무증권 회사채
NH농협선물 등
9,328
선물거래담보

원화채무증권 국공채
농협은행
31,815
환매조건부채권매도 관련(*)

상각후원가측정유가증권
원화채무증권 국공채
한국예탁결제원
5,565
환매조건부채권매도 관련(*)

원화채무증권 국공채 등
한국은행 등
6,527,716
결제리스크 등

외화채무증권 금융채
DZ BANK AG DEUTSCHE ZENTRAL GE
46,250
환매조건부채권매도 관련(*)

유형자산
토지, 건물
신용회복위원회 등
689
근저당권 설정 등

합 계
11,484,693

(*
)

매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정을 맺고 있어 금융자산을 제거하지 않은 채권으로 담보가 제공되어 있으며, 양수자가 매각 및 재담보제공이 가능합니다. 양도 후에도 양도자산을 계속 인식함에 따라 해당금액을 부채(환매조건부채권매도)로 인식하고 있습니다.

<전기말>

(단위:백만원)

구 분
담보제공처
금액
담보제공사유

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

예금은행예치금
대신AMC 등
1,500
질권설정

기타원화예치금
삼성증권 등
38,112
선물옵션예치금

기타외화예치금
한국투자증권 등
202,156
해외선물옵션예치금 등

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

원화채무증권
금융채
등

한국은행 등
2,919,042
결제리스크 등

외화채무증권 금융채

스페인BBVA
33,588
환매조건부채권매도 관련(*)

상각후원가측정유가증권
원화채무증권 국공채
한국예탁결제원
5,552
환매조건부채권매도 관련(*)

원화채무증권 국공채 등
한국은행 등
6,382,188
결제리스크 등

유형자산
토지, 건물
신용회복위원회 등
5,987
근저당권 설정

합 계
9,588,125

(*
)

매도 후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산을 재매입하는 약정을 맺고 있어 금융자산을 제거하지 않은 채권으로담보가 제공되어 있으며, 양수자가 매각 및 재담보제공이 가능합니다. 양도 후에도 양도자산을 계속 인식함에 따라 해당금액을 부채(환매조건부채권매도)로 인식하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 담보권 실행으로 보유중인 자산은 존재하지 않습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말
대여처

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
원화채무증권 회사채 등
30,121
40,029
한국증권금융

대여유가증권은 일정기간 후 동종 동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전시킨 유가증권으로 연결재무제표에서 금융자산을 제거하지 않고 있습니다.양도자산을 계속 인식함에 따라 연결재무제표에 인식하고 있는 부채는 없습니다.

(4) 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 담보 보유물

당분기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능한 담보의공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

담보물의
공정가치
매도하거나 담보로
다시 제공한 담보물의 공정가치
담보물의
공정가치
매도하거나 담보로
다시 제공한 담보물의 공정가치

유가증권
10,692,341
-
12,262,041
-

19. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

선급비용
223,561
161,129

선급금
75,772
18,467

기타
22,773
18,057

합 계
322,106
197,653

20.
당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재
당기손익-공정가치측정금융부채
의
내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

당기손익-공정가치측정항목

4,488,540
2,117,919

당기손익-공정가치측정지정금융부채
85,556
164,767

합 계
4,574,096
2,282,686

(2) 당분기말과 전기말 현재
당기손익-공정가치측정항목
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

예수부채

골드뱅킹부채
29,165
27,058

파생상품부채
4,459,375
2,090,861

합 계
4,488,540
2,117,919

(3) 당분기말과 전기말 현재
당기손익-공정가치측정지정금융부채
는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

주가연계증권

매도주가지수연계증권
85,556
164,767

인식이나 측정상의 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시키기 위해 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

(4
)
당분기말
당기손익-공정가치측정지정금융부채
에
반영한 신용위험의 변화로 인한 공정가치 변동누계액은 없습니다.

주가지수연계증권, 발행사채를 공정가치로 측정하는 경우 연결회사의 신용위험을 반영한 조정이 반영됩니다. 이는 신용평가에서 관측된 연결회사의 신용 스프레드를 조정하여 결정하는 방법입니다.

(5)
당분기말과 전기말
현재
당기손익-공정가치측정지정금융부채
의 장부금액과 만기금액의 차이금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

장부금액
85,556
164,767

만기금액
101,906
217,280

차이금액
(16,350)
(52,513)

21. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 유형별 예수부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

원화예수부채

원화요구불예금
9,096,495
11,076,417

원화기한부예금
220,227,861
204,051,570

상호부금
29,044
30,783

발행어음예수부채
2,217,158
1,891,556

어음관리계좌수탁금
124,088
137,316

증권고객예수금
-
30,000

양도성예금증서
2,767,577
6,510,571

기타예수금
1,406,468
1,409,505

소 계
235,868,691
225,137,718

외화예수부채

외화예수금
26,126,897
23,626,234

현재가치할인차금
(14,652)
(73,013)

합 계
261,980,936
248,690,939

22. 차입부채와 발행사채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

주요 차입처
이자율(%)
금 액
주요 차입처
이자율(%)
금 액

원화차입금

한은차입금
한국은행
0.5 ~ 0.8
1,606,008
한국은행
0.5 ~ 0.8
1,335,459

재정자금차입금
소상공인시장진흥공단 등
0.0 ~ 2.8
1,828,106
소상공인시장진흥공단 등
0.0 ~ 3.5
1,771,379

기타
한국산업은행 등
0.0 ~ 5.0
5,999,193
한국산업은행 등
0.0 ~ 4.0
4,716,231

소 계
9,433,307
7,823,069

외화차입금(*)

외화차입금
한국수출입은행 등
0.1 ~ 3.4
10,542,668
한국수출입은행 등
0.0 ~ 7.5
7,308,857

역외외화차입금
HSBC, HKG
3.0
36,039
JPMORGAN CHASE BANK
2.9
33,543

소 계
10,578,707
7,342,400

매출어음
기타
0.0 ~ 1.2
10,379
기타
0.0 ~ 1.8
19,336

콜머니
일반은행 등
0.0 ~ 5.0
798,037
일반은행 등
0.0 ~ 7.3
975,358

환매조건부채권매도
기타금융기관
1.5 ~ 12.7
406,649
기타금융기관
0.8 ~ 12.7
42,907

현재가치할인차금

(299)

(84)

합 계
21,226,780
16,202,986

(*
)

당분기말 현재 현금흐름위험회피대상인 외화차입금이 35,016백만원 포함되어있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 발행사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

이자율(%)
금 액
이자율(%)
금 액

사채액면금액(*)

일반사채
0.0 ~ 4.3
24,075,621
1.6 ~ 4.5
22,432,183

후순위채
2.1 ~ 12.6
6,604,963
3.0 ~ 12.6
5,358,838

기타사채
1.9 ~ 17.0
902,052
1.9 ~ 17.0
974,230

소 계
31,582,636
28,765,251

차감항목

사채할인발행차금
(27,517)
(29,389)

합 계
31,555,119
28,735,862

(*
)

당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상인 발행사채가 각
각
3,292,026백만원
및
2,956,565
백
만원 포함되어 있습니다.
또한, 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피대상인 발행사채가
각각
792,627
백만원 및 823,219
백만원 포함되어 있습니다.

23. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

복구충당부채
65,558
67,200

지급보증충당부채(*1)
96,774
89,761

미사용약정충당부채
127,241
121,535

포인트충당부채
45,581
49,180

기타충당부채(*2)
66,089
63,637

합 계
401,243
391,313

(*1)

지급보증충당부채에는 금융보증부채가 당분기말 및 전기말 현재
각각

62,311백만원
및

47,817
백만원 포함되어 있습니다.

(*2)
기타충당부채는 소송충당부채 및 손실보전충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 지급보증충당부채 및 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 

1) 지급보증충당부채

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초금액
44,903
33,760
11,098
89,761

12개월 기대신용손실로 대체
13,570
(13,570)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(400)
400
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(14)
(33)
47
-

사용액
(18,190)
-
-
(18,190)

순전입(환입)액
(14,240)
5,322
8,161
(757)

기타증감액(*)
25,956
2
2
25,960

분기말
금액

51,585
25,881
19,308
96,774

(*)
최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생에 따른 효과입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초금액
47,132
18,281
127,511
192,924

12개월 기대신용손실로 대체
99
(99)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(922)
91,944
(91,022)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(18)
(29)
47
-

사용액
(15,772)
-
-
(15,772)

순환입액
(4,886)
(83,320)
(22,423)
(110,629)

기타증감액(*)
14,203
(2)
-
14,201

분기말
금액

39,836
26,775
14,113
80,724

(*)
최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생에 따른 효과입니다.

2) 미사용약정충당부채

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초금액

74,625
45,283
1,627
121,535

12개월 기대신용손실로 대체

15,979
(15,565)
(414)
-

전체기간 기대신용손실로 대체

(3,047)
3,188
(141)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체

(355)
(443)
798
-

순전입(환입)액

(8,739)
10,365
3,974
5,600

기타증감액

(3,405)
5,163
(1,652)
106

분기말금액

75,058
47,991
4,192
127,241

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초금액
75,232
27,875
1,878
104,985

12개월 기대신용손실로 대체
7,605
(7,232)
(373)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(2,565)
2,738
(173)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(187)
(280)
467
-

순전입(환입)액
(6,259)
20,655
(260)
14,136

기타증감액
22
-
-
22

분기말금액
73,848
43,756
1,539
119,143

(3) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

기초금액
67,200
61,872

추가 충당부채 전입
2,230
1,309

기중 사용액
(2,143)
(767)

상각

327
413

미사용액의 환입

(2,677)
(1,036)

복구비용 증감 등

292
5,406

사업결합
329
-

분기말금액
65,558
67,197

복구충당부채는 보고기간 말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 임차계약이 종료된 임차점포의 유형별 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개 년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 직전연도의 인플레이션율을 사용하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중
그 외의 충당부
채 변동내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구 분
포인트충당부채
기타충당부채
합 계

기초금액
49,180
63,637
112,817

추가 충당부채 전입
15,631
4,118
19,749

기중 사용액 등
(24,364)
(3,777)
(28,141)

미사용액의 환입
(204)
(66)
(270)

외화환산차이
-
11
11

기타
5,338
2,166
7,504

분기말금액
45,581
66,089
111,670

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구 분
포인트충당부채
기타충당부채
합 계

기초금액
40,445
58,791
99,236

추가 충당부채 전입
52,591
9,217
61,808

기중 사용액 등
(75,792)
(7,521)
(83,313)

미사용액의 환입
-
(33)
(33)

외화환산차이
-
(20)
(20)

대체(*)
21,018
-
21,018

기타
13,688
5,895
19,583

분기말금액
51,950
66,329
118,279

(*)
제휴사의 포인트가 전환됨에 따라, 전분기 중 연결회사의 포인트충당부채가 증가하였습니다.

(5) 기타

연결회사는 한국과 이란 간의 무역거래 결제를 위해 원화결제업무를 수행하고 있습니다. 이와 관련하여 연결회사는 미국검찰(연방검찰, 뉴욕주검찰) 및 해외자산통제국등 미국 정부기관으로부터 미국 제재대상 국가인 이란, 수단, 시리아, 쿠바와의 관련 거래에 대하여 미국 제재법령 위반여부를 조사받고 있습니다.

24. 순확정급여부채

연결회사의 퇴직급여는 확정급여형퇴직급여제도를 기반으로 합니다. 1년 혹은 그 이상 근무용역을 제공한 임직원은 그들의 근속 연수 및 퇴직 당시의 급여를 기반으로 하여 산정된 연금을 수취할 권리가 생깁니다. 확정급여제도상 관련자산은 보고기간말 현재의 공정가치로 측정됩니다. 관련부채는 미래현금흐름에 대한 가장 합리적인 추정치일 것이라 판단되는 보험수리적 가정(예상되는 이익증가를 고려한 예측단위적립방식)을 이용하여 측정됩니다.

연결회사는 확정급여형퇴직급여제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장유의적인 위험은 다음과 같습니다.

자산의 변동성
확정급여부채는 우량회사채 수익률에 근거하여 산출된 할인율을 
적용하여 산정되었습니다. 만약 사외적립자산의 성과가 할인율을 
하회하는 경우에는 결손이 발생할 수 있습니다.

우량채 수익률의 하락
우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 일부 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 
가져올 것입니다.

물가상승 위험
대부분의 확정급여채무는 물가상승률과 연동되어 있으며, 물가상승률이 높을수록 높은 수준의 부채가 인식됩니다. 따라서 물가상승률이 높아지면 제도의 결손이 발생하게 됩니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
1,404,009
1,275,020

사외적립자산의 공정가치
(1,170,510)
(1,101,911)

순확정급여부채
233,499
173,109

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

기초금액
1,275,020
1,071,170

전입회사로부터승계액
93
-

신입/전입효과
637
-

당기근무원가
122,093
108,652

이자비용
24,939
23,760

재측정요소

재무적가정

76,628
17,086

경험조정

(29,329)
29,174

외화환산차이
236
(84)

급여지급액
(66,038)
(59,369)

기타
(270)
1,140

분기말금액
1,404,009
1,191,529

(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

기초금액
1,101,911
1,027,906

전입회사로부터승계액
93
-

이자수익
23,611
25,013

재측정요소
(7,568)
(12,585)

사용자의 기여금
118,266
96,273

급여지급액
(65,610)
(57,596)

기타
(193)
(2)

분기말금액
1,170,510
1,079,009

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산
은 정기예금으로 구성되어 있으며, 당분기및 전분기 사외적립자산의 실제수익은 각각

16,043
백만원
및
12,428백만원입니다.

(5) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익 및
총포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

당기근무원가
122,093
108,652

신입/전입효과
637
-

순이자수익
1,328
(1,253)

분기손익으로 인식된 비용
124,058
107,399

재측정요소
54,867
58,845

총포괄손익으로 인식된 비용
178,925
166,244

한편, 연결회사가 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 계상한 퇴직급
여는
각각

2,504
백만원

및
1,943백만원입니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재
순확정급여부채의
산정에 사용된 보험수리적 가정의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

할인율
1.95 ~ 2.66%
2.69%

미래임금상승률
2.30 ~ 5.76%
6.18%

사망률
보험개발원 표준율
보험개발원 표준율

퇴직률
직군별 경험률
직군별 경험률

(7) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 산정에 사용된 보험수리적 가정에 대한민감도 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

할인율
1%p 상승시
(131,824)
(116,812)

1%p 하락시
161,077
136,990

미래임금상승률
1%p 상승시
159,933
135,767

1%p 하락시
(131,075)
(118,020)

25. 기타금융부채 및 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

기타금융부채

미지급금
11,524,062
5,409,268

미지급비용
2,360,689
2,224,330

구분계정차
3,381,669
3,747,492

대행업무수입금
834,758
396,735

미지급외국환채무
760,150
539,554

미지급내국환채무
3,409,525
7,134,966

리스부채

415,512
-

기타금융잡부채
2,813,064
1,992,663

현재가치할인차금
(2,711)
(2,484)

소 계
25,496,718
21,442,524

기타부채

선수수익
208,628
204,034

기타잡부채
184,736
142,044

소 계
393,364
346,078

합 계
25,890,082
21,788,602

26. 파생상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

과 목
계약금액
자 산
부 채

현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적
현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적

이자율

이자율선물

168,444

-

-

-

-

-

-

이자율스왑

156,596,914

13

144,093

375,884

1,736

4,612

522,091

매입이자율옵션

540,000

-

-

16,519

-

-

-

매도이자율옵션

461,007

-

-

-

-

-

13,215

통화

통화선물

24,804

-

-

-

-

-

-

통화선도

117,887,798

-

-

2,142,017

875

-

1,543,405

통화스왑

81,640,763

19,570

-

1,689,482

579

-

2,028,274

매입통화옵션

1,727,959

-

-

34,445

-

-

-

매도통화옵션

2,837,427

-

-

-

-

-

22,649

주식

주식선물

448,160

-

-

-

-

-

-

주식선도

370,000

-

-

-

-

-

-

주식스왑

1,149,281

-

-

4,313

-

-

18,449

매입주식옵션

10,422,810

-

-

202,669

-

-

-

매도주식옵션

11,217,437

-

-

-

-

-

311,291

합 계

385,492,804

19,583

144,093

4,465,329

3,190

4,612

4,459,374

<전기말>

(단위:백만원)

과 목
계약금액
자 산
부 채

공정가치
위험회피목적
매매목적
현금흐름
위험회피목적
공정가치
위험회피목적
매매목적

이자율

이자율선물
-
-
-
-
-
-

이자율스왑
150,710,490
35,503
218,140
665
17,654
266,207

매입이자율옵션
530,000
-
10,461
-
-
-

매도이자율옵션
525,000
-
-
-
-
12,438

통화

통화선물
320,213
-
-
-
-
-

통화선도
88,376,776
-
843,621
-
-
777,039

통화스왑
67,179,195
-
761,907
33,089
-
773,701

매입통화옵션
1,933,454
-
17,544
-
-
-

매도통화옵션
3,134,774
-
-
-
-
20,747

주식

주식선물
186,737
-
-
-
-
-

주식스왑
441,573
-
31,377
-
-
1,217

매입주식옵션
4,925,315
-
143,029
-
-
-

매도주식옵션
6,145,935
-
-
-
-
239,512

합 계
324,409,462
35,503
2,026,079
33,754
17,654
2,090,861

파생상품자산ㆍ부채는 매매목적파생상품의 경우

당기손익-공정가치측정금융자산 (주석7) 및 당기손익-공정가치측정금융부채(주석20)
에서, 위험회피목적금융상품의 경우 파생상품
자산
및 파생상품부채로
연결재무상태표에 표시되
어 있습니다.

(2) 연결회사의 위험회피회계의 개요

1) 공정가치위험회피

당분기말 현재 연결회사는
고정금리조건 외화발행사채
3,292,026백만원에
대해 공정가치위험회피를 적용하고 있습니다.
연결회사의 위
험
회피전략은 시장이자율의 변동에 따른 고정금리조건 외화발행사채 공정가치 변동위험을 회피하는 것으로 이러한전략에 따라 이자율스왑 계약을 체결하여 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

이자율스왑 계약에 따라 사전에 정해진 명목금액에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환함으로써 그 결과 외화발행사채의 고정금리 조건이 변동금리 조건으로 전환되어 공정가치 변동위험을 제거하는 것입니다. 이자율스왑 계약에 따라 위험회피수단의 명목가액을 위험회피대상의 액면가액과 일치시키는 방법으로 위험회피비율을 결정합니다.

동 위험회피관계에서는 위험회피대상항목의 공정가치변동요소 중 가장 유의적인 부분인 시장이자율 변동만을 회피대상위험으로 지정하며, 신용위험을 포함한 기타 위험요소는 회피대상위험에 포함되지 않습니다. 따라서 위험회피대상항목 현금흐름 지급 시기의 불일치, 위험회피수단 거래상대방의 가격마진, 위험회피수단 거래 당사자 일방의 신용위험 변동에 따라 위험회피의 비효과적인 부분이 발생할 수 있습니다.

이자율스왑계약과 위험회피대상항목은 기초변수인 시장이자율의 변동에 영향을 받으며, 연결회사는 이자율스왑계약의 가치와 위험회피대상항목의 가치가 일반적으로 반대방향으로 변동할 것이라 기대하고 있습니다.

보고기간 말의 이자율스왑의 공정가치는 보고기간말 현재의 수익률곡선과 계약에 내재된 신용위험을 이용하여 추정한 미래현금흐름을 할인하여 결정되며, 평균이자율은보고기간말 미결제잔액에 근거하여 결정됩니다. 이자율스왑에 적용되는 변동이자율은
USD Libor 3M(6M) + 가산금리입니다
. 연결회사는 위험회피수단으로 지정된 각 이자율스왑 계약조건에 따라 고정이자율에 따른 이자를 수취하고 변동이자율에 따른이자를 지급하고 있습니다.

2) 현금흐름위험회피

당분기말 현재 연결회사는 원화발행사채 99,934백만원과 외화발행사채 692,695백만원

그리고 외화차입금 35,016백만원
에
대해 현금흐름위험회피
를 적용하고 있습니다.
연결회사의 위험회피
전략은 ① 시장이자율변동에 따른 변동금리조건 원화발행사채 현금흐름 변동위험을 회피하는 것으로 이러한 전략에 따라 이자율스왑 계약을 체결하여 위험회피수단으로 지정하는것과 ② 환율변동 및 시장이자율 변동에 따른 변동금리조건 외화발행사채의 원금 및 이자에 대한 현금흐름 변동위험을 회피하는 것과 ③ 환율변동에 따른 고정금리조건 외화발행사채의 원금 및 이자에 대한 현금흐름변동을 회피하는 것과

④ 시장이자율변동에 따른 변동금리조건 외화대출 현금흐름 변동위험을 회피하는
것
(이자율스왑)
으로 이러한 전략에 따라 통화스왑 계약
및 이자율스왑계약
을 체결하여 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목금액에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환함으로써 그 결과 원화발행사채
및 외화대출
의 변동금리 조건이 고정금리 조건으로 전환되어 현금흐름 변동위험을 제거하는 것입니다. 

또한, 통화스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정금리를 적용하여 계산된 금액을 지급하고 미달러화에 변동금리를 적용하여 계산된 금액 또는 싱가포르 달러화에 고정금리를 적용하여 계산된 금액을 교환하고, 만기시점에 외화명목금액과 정해진 원화명목원금을 교환함으로써 외화발행사채의 원금 및 이자에 대한 현금흐름 변동위험을 제거하는 것입니다.

이자율스왑계약과 통화스왑계약에 따라 위험회피수단의 명목가액을 위험회피대상의 액면가액과 일치시키는 방법으로 위험회피비율을 결정합니다.

동 위험회피관계에서는 위험회피대상항목의 현금흐름 변동요소 중 가장 유의적인 부분인 이자율 변동과 환율 변동만을 회피대상위험으로 지정하며 신용위험을 포함한 기타 위험요소는 회피대상위험에 포함하지 않습니다.

따라서, 위험회피수단 거래상대방의 가격마진, 위험회피수단 거래 당사자 일방의 신용위험 변동에 따라 위험회피의 비효과적인 부분이 발생할 수 있습니다.

이자율스왑계약, 통화스왑계약 그리고 위험회피대상항목은 기초변수인 시장이자율 및 환율변동에 영향을 받으며,
연결회사는
이자율스왑계약,
통화스왑 계약과 위험회피대상항목의 가치가 일반적으로 반대방향으로 변동할 것이라 기대하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 위험회피수단의 명목금액 정보는 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:
백만원, USD, EUR, SGD, JPY,)

구 분
1년 이하
1년 초과 5년 이하
5년 초과
합 계

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)

350,000,000

2,000,000,000

300,000,000

2,650,000,000

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(EUR)

-

26,635,556

-

26,635,556

이자율스왑(KRW)

-
100,000
-
100,000

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)

225,000,000

205,000,000

-

430,000,000

외화환산위험

통화스왑(SGD)
34,000,000,
170,000,000
-
204,000,000

통화선도(JPY)
48,398,572
1,070,967,855
-
1,119,366,427

<전기말>

(단위: 백만원, USD, SGD)

구 분
1년 이하
1년 초과 5년 이하
5년 초과
합 계

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)
-
1,350,000,000
1,300,000,000
2,650,000,000

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(KRW)
-
100,000
-
100,000

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)
50,000,000
450,000,000
-
500,000,000

외화환산위험

통화스왑(SGD)
-
204,000,000
-
204,000,000

(4) 당분기말과 전기말 현재 위험회피수단의 평균금리 및 평균환율은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

구 분
평균금리 및 평균환율

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)
고정3.96% 수취/Libor 3M + 1.61% 지급
고정5.88% 수취/Libor 6M + 2.15% 지급

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(EUR)
3M EURIBOR 수취, EUR 0.09% 지급

이자율스왑(KRW)
CMS 3Y + 0.40% 수취, 2.38% 지급

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)
USD 3M Libor+0.8% 수취, KRW 1.45% 지급, USD/KRW = 1,155,35원
USD 1M Libor+0.521% 수취, KRW 1.747% 지급, USD/KRW = 1,170,36원

외화환산위험

통화스왑(SGD)

SGD 1.91% 수취, KRW 1.98% 지급, SGD/KRW =
827.57원

통화선도(JPY)
JPY/KRW=11.134

<전기말>

구 분
평균금리 및 평균환율

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)
고정 3.96% 수취/Libor 3M + 1.61% 지급
고정 5.88% 수취/Libor 6M + 2.15% 지급

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(KRW)
CMS 3Y + 0.40% 수취, 2.38% 지급

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)
USD 3M Libor + 0.7% 수취, KRW 1.74% 지급, USD/KRW = 1,136원
USD 1M Libor + 0.52% 수취, KRW 1.71% 지급, USD/KRW = 1,178원

외화환산위험

통화스왑(SGD)
SGD 1.91% 수취, KRW 1.98% 지급, SGD/KRW = 828원

(5) 당분기말과 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 항목과 관련된 금액은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:
백만원, USD, EUR, SGD, JPY)

구 분
위험회피수단의
명목금액
위험회피수단의 장부금액
위험회피수단의
계정과목
위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 가치 변동

자산
부채

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)

2,650,000,000

144,093

4,612

파생상품자산(위험회피목적)

파생상품부채(위험회피목적)

115,414

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(EUR)
26,635,556
13
-
파생상품자산(위험회피목적)
13

이자율스왑(KRW)

100,000

-

1,736

파생상품부채(위험회피목적)

(1,071)

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)

430,000,000

13,088

579

파생상품자산(위험회피목적)

파생상품부채(위험회피목적)

41,938

외화환산위험

통화스왑(SGD)

204,000,000

6,483

-

파생상품
자산(
위험회피목적)

10,507

통화선도(JPY)
1,119,366,427

875
파생상품부채(위험회피목적)
(875)

<전기말>

(단위: 백만원, USD, SGD)

구 분
위험회피수단의
명목금액
위험회피수단의 장부금액
위험회피수단의
계정과목
위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 가치 변동

자산
부채

공정가치위험회피

이자율위험

이자율스왑(USD)
2,650,000,000
35,503
17,654
파생상품자산(위험회피목적)
파생상품부채(위험회피목적)
(27,362)

현금흐름위험회피

이자율위험

이자율스왑(KRW)
100,000
-
665
파생상품부채(위험회피목적)
(665)

외화환산위험 및 이자율위험

통화스왑(USD)
500,000,000
-
28,907
파생상품부채(위험회피목적)
21,582

외화환산위험

통화스왑(SGD)

204,000,000
-
4,182

파생상품부채(위험회피목적)

2,353

(6) 당분기말과 전기말 현재 위험회피대상의 장부금액 및 위험회피회계 적용에 따른 조정액의 내용은 다음과 같습니다. 

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

구 분
위험회피대상의 장부금액
위험회피대상의 장부금액에 
포함된 공정가치위험회피조정의 
누적금액
재무상태표상 위험회피대상을 포함한 계정과목
위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 가치 변동
현금흐름위험회피
적립금(*)

자산
부채
자산
부채

공정가치위험회피

이자율위험

발행사채

-

3,292,026

-

117,938

발행사채

(112,352)

-

현금흐름위험회피

이자율위험

외화차입금
-
35,016
-
-
외화차입금
(13)
13

발행사채
-

99,933

-
-
발행사채
1,107
(1,201)

외화환산위험 및 이자율위험

발행사채

-

515,778

-

-

발행사채

(38,214)

(1,925)

외화환산위험

발행사채

-

176,916

-

-

발행사채

(10,057)

(2,134)

(*)
법인세 차감 후 금액입니다.

<전기말>

(단위:백만원)

구 분
위험회피대상의 장부금액
위험회피대상의 장부금액에 
포함된 공정가치위험회피조정의 
누적금액
재무상태표상 위험회피대상을 포함한 계정과목
위험회피의 비효과적인 부분을 계산하기 위해 사용된 가치 변동
현금흐름위험회피
적립금(*)

자산
부채
자산
부채

공정가치위험회피

이자율위험

발행사채
-
2,956,565
-
5,200
발행사채
25,498
-

현금흐름위험회피

이자율위험

발행사채
-
99,911
-
-
발행사채
521
(371)

외화환산위험 및 이자율위험

발행사채
-
557,186
-
-
발행사채
(16,790)
(1,211)

외화환산위험

발행사채
-
166,122
-
-
발행사채
(1,762)
(2,287)

(*)
법인세 차감 후 금액입니다.

(7)
당분기와 전분기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구 분
당기손익으로 인식한
위험회피의 
비효과적인 부분
당기손익으로 인식한
계정과목명

공정가치위험회피

이자율위험

3,062

기타영업손익

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구 분
당기손익으로 인식한
위험회피의 
비효과적인 부분
당기손익으로 인식한
계정과목명

공정가치위험회피
이자율위험
6,216
기타영업손익

(8)
당분기와 전분기 중 현금흐름위험회피와 관련된 기타포괄손익 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구 분
기타포괄손익으로 
인식된 위험회피수단의 가치변동
당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분
기타포괄손익으로 인식한 외화베이시스스프레드로 인한 가치변동
당기손익으로 인식한
계정과목명
현금흐름위험회피
적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액
재분류로 당기손익에 영향을 미치는 
계정과목명

현금흐름위험회피
이자율위험

(1,058)

-

-

-

-

외화환산위험 및 
이자율위험

41,873

65

42

기타영업손익

(4,308)

기타영업손익

외화환산위험

10,506

(874)

158

기타영업손익

(1,051)

기타영업손익

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구 분
기타포괄손익으로 
인식된 위험회피수단의 가치변동
당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분
기타포괄손익으로 인식한 외화베이시스스프레드로 인한 가치변동
당기손익으로 인식한
계정과목명
현금흐름위험회피
적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액
재분류로 당기손익에 영향을 미치는 
계정과목명

현금흐름위험회피

외화환산위험 및 
이자율위험

19,260
31
176
기타영업손익
20,566
기타영업손익

외화환산위험

590
-
(418)
기타영업손익
2,552
기타영업손익

27. 이연최초거래일손익

당분기 및 전분기 중 이연최초거래일손익의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

기초금액
25,463
7,416

기중 신규거래
52,561
19,644

기중 손익인식
(23,350)
(3,749)

분기말금액
54,674
23,311

일부 공정가치 평가에 필요한 요소들이 시장에서 관측 가능하지 않음에도 불구하고 평가기법을 통하여 금융상품의 공정가치를 산정한 경우가 있습니다. 그러한 금융상품은 최초 인식시점에 관련 공정가치 평가를 통하여 얻은 가격이 실제 거래가격과 다르더라도 거래 가격으로 인식되었습니다. 위의 표는 당분기말 및 전분기말 현재 손익으로 인식되지 않은 총 차이금액과 그 내용을 보여주고 있습니다.

28. 자본금
및 자본잉여금

(1) 당분기말 현재 연결회사가 발행할 주식의 총수 등은 다음과 같습니다.

구 분
제1(당)기 3분기말

발행할 주식의 총수
4,000,000,000주

주당 액면가액
5,000원

발행한 주식의 총수
722,267,683주

자본금
3,611,338 백만원

(2) 당분기 중 발행주식수 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구 분
제1(당)기 3분기

기초
676,000,000

증가(*)
46,267,683

감소
-

분기말
722,267,683

(*)
주식회사 우리금융지주 설립 시 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사,우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의 주주인 주식회사 우리은행과의 주식의 포괄적 이전으로 4,164,306주, 2019년 9월 중 손자회사인 
주식회사 우리카드를 자회사로 전환하기 위한 주식의 포괄적교환으로 42,103,377주를 발행하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기말

주식발행초과금
601,837
269,533

기타자본잉여금
16,772
16,356

합 계
618,609
285,889

(4) 당분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

주식수
장부금액

기초
2,728,774
34,113

취득(*)
57,721,385
485,863

처분
(47,237,489)
(356,800)

분기말
13,212,670
163,176

(*)
주식회사 우리금융지주 설립 시 주식회사 우리은행은 주식회사 우리금융지주 주식 15,618,008주를 취득하였습니다. (우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의 주식과 모회사인 우리금융지주 주식의 포괄적 이전 : 4,164,306주, 주식의 이전에 반대의사를 통지한 주주의 주식매수청구권 행사 : 11,453,702주) 또한 주식회사 우리은행은 2019년 9월 중 주식회사 우리카드의 주식과 모회사인 주식회사 우리금융지주 주식의 포괄적교환으로 주식회사 우리금융지주 주식 42,103,377주를 추가 취득하였습니다.

29. 신종자본증권

당분기말 현재 자본으로 분류된 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제1(당)기 3분기말

원화신종자본증권
2019.07.18
-
3.49
500,000

발행비용
(1,217)

합 계
498,783

상기 신종자본증권은 만기가 없
으나 발행일로부터 5년이 경과한 이후 조기상환할 수있습니다.

30. 기타자본

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

기타포괄손익누계액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(46,758)
(87,182)

지분법적용투자주식평가손익
(125)
302

해외사업환산손익
(86,969)
(244,735)

확정급여제도의 재측정요소
(276,458)
(236,726)

현금흐름위험회피평가손익
(5,247)
(3,869)

소 계
(415,557)
(572,210)

자기주식
(163,176)
(34,113)

기타자본조정(*)
(1,627,401)
(1,607,647)

합 계
(2,206,134)
(2,213,970)

(*)
기타자본조정에는 2014년 우리은행과 (구)우리금융지주 합병에 따라 인식한 자본거래손익 등이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

과 목
기초
증감(*)
재분류조정
(*)
법인세
효과
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융 자산평가손익

(87,182)
53,379
687
(13,642)
(46,758)

지분법적용투자주식평가손익
302
(924)
-
497
(125)

해외사업환산손익
(244,735)
167,220
-
(9,454)
(86,969)

확정급여제도의 재측정요소
(236,726)
(53,455)
-
13,723
(276,458)

현금흐름위험회피평가손익
(3,869)
13,141
(14,030)
(489)
(5,247)

합 계
(572,210)
179,361
(13,343)
(9,365)
(415,557)

(*)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
의 변동 내용 중 증감은 기중 평가로 인한 변동이며, 재분류조정은기중 처분으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

과 목
기초
증감(*1)(*2)
재분류조정
법인세
효과
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(88,906)
51,429
2,120
(19,638)
(54,995)

당기손익-공정가치측정
항목지정
금융부채신용위험

(96)
193
-
(53)
44

지분법적용투자주식평가손익
(2,656)
5,070
-
(1,394)
1,020

해외사업환산손익
(242,806)
(29,601)
-
8,140
(264,267)

확정급여제도의 재측정요소
(152,358)
(59,547)
-
16,375
(195,530)

현금흐름위험회피평가손익
777
27,045
(23,118)
(7,437)
(2,733)

매각예정비유동자산관련자본
4,145
(5,717)
-
1,572
-

합 계
(481,900)
(11,128)
(20,998)
(2,435)
(516,461)

(*1)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익에는 지분증권의 처분으로 인해 이익잉여금으로 대체된 금액 
279백만원이 포함되어 있습니다.

(*2)
당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험에는 중도상환으로 인해 이익잉여금으로 대체된 금액 5백만원이 포함되어 있습니다.

31. 이익잉여금

당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

법정적립금
이익준비금(*1)
2,039,754
1,857,754

기타준비금(*2)
46,635
46,384

소 계
2,086,389
1,904,138

임의적립금
기업합리화적립금(*3)
8,000
8,000

재무구조개선적립금(*4)
235,400
235,400

별도준비금(*5)
8,576,105
7,759,804

대손준비금(*6)
2,356,246
2,578,457

재평가차액준비금(*7)
714,018
715,860

소 계
11,889,769
11,297,521

미처분이익잉여금
4,345,912
3,922,998

합 계
18,322,070
17,124,657

(*1)

이익준비금은 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 납입자본금에 달할 때까지 배당시 법인세비용차감후순이익의 10분의 1 이상을 적립한 것입니다. 동 준비금은 결손보전과 자본전입 이외에는 사용할 수 없습니다.

(*2)

기타준비금은 일본, 베트남 및 방글라데시 소재지점에서 현지 법규에 따라 적립한 준비금으로 현지소재지점의 결손보전을 위해 사용할 수 있습니다.

(*3)

회사는
2001년 귀속 조세감면분까지 조세특례제한법에 따라 기업합리화적립금을 적립하였으나, 2002년부터 동 규정이 삭제되어 더이상 적립의무는 없습니다.

(*4)

회사는
2002년부터 2014년까지 금융감독원의 권고에 따라 단순자기자본비율이 100분의 5.5에 달할 때까지 매 보고기간의 당기순이익에서 이월결손금을 차감한 금액의 100분의 10이상을 재무구조개선적립금으로 적립하였고, 동 적립금은 결손보전과 자본전입 이외의 사용이 제한되었습니다. 한편, 2015년부터 동 적립금의 적립 및 처분은
회사의
자율적 판단사항입니다.

(*5)

별도준비금은
특별한 사용목적 없이
이익을 유보한 적립금으로 자본의 충실화, 경영의 건전화를 위한 자발적 적립금입니다.

(*6)

금융지주회사감독규정 제27조에 따라 한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금이 은행업감독규정에서 정한 대손충당금에 미달하는 경우, 적립하는 준비금으로 배당이 제한됩니다.

(*7)

한국채택국제회계기준 도입 시 전환일에 발생한 부동산에 대한 재평가차익을 보완자본으로 인정받기 위하여 은행업감독업무시행세칙 별표3에 따라 이사회의 결의로 배당제한한 금액입니다.

32. 대손준비금

대손준비금은
금융지주회사감독규정 제27조
제1항 및 제3항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 

(1) 대손준비금 잔액

당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

대손준비금 적립액
2,356,246
2,578,457

대손준비금 전입(환입)
예정액

200,612
(222,211)

대손준비금 잔액
2,556,858
2,356,246

(2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

대손준비금 반영전 분기순이익
534,108
1,806,071
604,536
1,920,852

대손준비금 전입 필요액(*1)
81,367
200,612
24,918
63,128

대손준비금 반영후 조정이익
452,741
1,605,459
579,618
1,857,724

대손준비금 반영후 주당 조정이익(*2)
659원
2,370원
806원
2,592원

(*1)

전분기 대손준비금 전입 필요액은 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 회계정책 변경일 이후 대손준비금의 변동만 고려하여 산출되었습니다. 이에 따라 회계정책변경으로 인한 대손준비금 감소 효과는 제외되었습니다.

(*2 )

신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

33. 배당금

당분기 및 전분기의 주당 배당금은 각
각

650
원
및
500원
이며, 총 배당금은 각각
437,626백만원 및 336,636백만원
으로
승인되었습니다.

34. 순이자이익

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정금융자산이자수익

13,970
41,875
14,729
43,266

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익

135,081
344,183
71,951
191,397

상각후원가측정유가증권이자수익

107,421
332,617
95,601
264,390

상각후원가측정대출채권및기타금융자산이자수익

예치금이자
31,309
97,617
27,556
89,017

대출채권이자
2,396,154
7,130,354
2,259,803
6,511,300

기타이자
7,580
22,561
7,134
20,820

소 계
2,435,043
7,250,532
2,294,493
6,621,137

합 계
2,691,515
7,969,207
2,476,774
7,120,190

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

예수부채이자
875,992
2,592,803
748,318
2,107,282

차입부채이자
104,069
297,194
89,040
218,969

발행사채이자
199,124
582,939
186,408
533,356

기타이자비용
24,114
73,092
20,333
63,434

리스부채이자
2,418
6,329
-
-

합 계
1,205,717
3,552,357
1,044,099
2,923,041

35. 순수수료이익

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

판매대리수수료
40,825
123,385
41,108
125,594

여신관련수입수수료
46,054
130,682
41,919
128,537

전자금융수입수수료
35,098
102,594
30,741
90,237

외국환취급수수료
15,694
45,769
15,139
45,175

외환수입수수료
20,887
69,104
17,158
45,256

수입보증료
18,841
53,881
17,129
47,392

신용카드수입수수료(*)
138,678
407,198
147,934
459,734

증권업무수입수수료
29,955
95,555
22,234
72,472

신탁업무운용수익
43,073
132,918
43,847
143,192

신용정보수입수수료
3,169
9,522
3,389
9,484

기타
34,434
104,341
30,717
112,064

합 계
426,708
1,274,949
411,315
1,279,137

(*)

2018년 연차 재무제표 작성 시 기업회계기준서 제1115호 도입에 따라 카드회원에게 제공하는 리워드 및 포인트 비용은
고객에게 지급하는 대가로 보아 관련 수익에서 차감하였습니다. 이에 따라 전분기 수수료수익은

378,955
백만원이
조
정 되어 재작성 되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

지급수수료
39,987
122,893
43,016
123,882

신용카드관련지급수수료(*)
103,576
303,919
114,015
317,859

증권업무수수료
167
648
411
1,679

기타

2,324
6,745
1,180
4,137

합 계
146,054
434,205
158,622
447,557

(*)

2018년 연차 재무제표 작성 시 기업회계기준서 제1115호 도입에 따라 카드회원에게 제공하는 리워드 및 포인트 비용
은 고객에게 지급하는 대가로 보아 관련 수익에서 차감하였습니다. 이에 따라 전분기 수수료비용은 342,131
백만
원
이
조정 되어 재작성 되었습니다.

36. 배당수익

(1) 당분기 및 전분기 중 배당수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정금융자산관련배당수익

18,229

65,326

15,341

47,329

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련배당수익

1,744

19,230

2,992

20,708

합 계

19,973

84,556

18,333

68,037

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로부터 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당분기 및 전분기 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익

지분증권
1,744
19,230
2,992
20,434

당분기 및 전분기 현재 제거한 자산에서 인식한 배당수익
-
-
-
274

합 계
1,744
19,230
2,992
20,708

37.
당기손익-공정가치측정금융상품

(1) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정항목관련손익
18,354
128,730
(17,905)
96,241

당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익

3,173
(27,122)
(6,532)
(3,655)

합 계
21,527
101,608
(24,437)
92,586

(2) 당분기와 전분기 중
당기손익-공정가치측정항목관련손익
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-
공정가치측정
항목

유가증권
평가이익
31,890
105,080
15,809
97,670

처분이익
4,434
32,325
13,677
36,054

평가손실
(18,880)
(48,930)
3,745
(20,050)

처분손실
(4,763)
(10,298)
(11,034)
(20,214)

소 계
12,681
78,177
22,197
93,460

대출채권
평가이익
79
989
1,129
4,193

처분이익
487
519
-
-

평가손실
10
(15)
-
-

처분손실
-
-
(117)
(117)

소 계
576
1,493
1,012
4,076

기타금융상품
평가이익
1,059
1,604
46
2,015

처분이익
623
1,354
26
431

평가손실
(570)
(1,237)
(7)
(2,200)

처분손실
(962)
(1,413)
-
(83)

소 계
150
308
65
163

합 계
13,407
79,978
23,274
97,699

매매목적 파생금융상품
이자율관련
평가 및 거래이익
578,660
1,273,068
340,234
940,596

평가 및 거래손실
(616,635)
(1,462,035)
(322,925)
(917,450)

소 계
(37,975)
(188,967)
17,309
23,146

통화관련
평가 및 거래이익
3,113,284
7,297,751
311,003
3,846,109

평가 및 거래손실
(3,079,971)
(7,099,135)
(379,380)
(3,885,270)

소 계
33,313
198,616
(68,377)
(39,161)

주식관련
평가 및 거래이익
140,614
562,475
75,481
324,845

평가 및 거래손실
(130,842)
(522,854)
(65,331)
(309,394)

소 계
9,772
39,621
10,150
15,451

기타파생상품
 관련
평가 및 거래이익
51
690
728
3,518

평가 및 거래손실
(214)
(1,208)
(989)
(4,412)

소 계
(163)
(518)
(261)
(894)

합 계
4,947
48,752
(41,179)
(1,458)

합 계
18,354
128,730
(17,905)
96,241

(3) 당분기와
전분기 중
당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

주가연계증권관련손익

주
가연계증권처분손익

(11,160)
(15,095)
(254)
(1,788)

주가연계증권평가손익
14,333
(12,027)
(6,278)
(3,464)

소 계
3,173
(27,122)
(6,532)
(5,252)

기타금융상품관련손익

기타금융상품평가손익
-
-
-
1,597

합 계
3,173
(27,122)
(6,532)
(3,655)

38.
기타포괄손익-공정가치측정금융자산

관련손익

당분기와 전분기 중
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

유가증권상환손익
(9)
28
8
24

유가증권매매손익
4,600
8,008
878
2,149

합 계
4,591
8,036
886
2,173

39. 신용손실에 대한 손상차손환입(전입)

당분기 및 전분기 중 인식한 신용손실에 대한
손상차손환입(전입)액
은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
 신용손실
전입액

(1,465)
(3,444)
(538)
(1,061)

상각후원가측정 유가증권 
 신용손실
환입(전입)액

151
920
(393)
(584)

상각후원가측정 대출채권및기타금융자산 신용손실
전입액

(193,799)
(316,388)
(89,272)
(150,265)

지급보증충당부채 환입액
8,897
757
23,639
110,629

미사용약정충당부채

전입액

(993)
(5,600)
(17,291)
(14,136)

합 계
(187,209)
(323,755)
(83,855)
(55,417)

40. 일반관리비 및 기타영업손익

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
단기종업원급여
급여
372,794
1,090,636
357,538
1,002,201

복리후생비
111,065
341,538
110,696
324,323

주식보상비용
1,190
4,854
-
-

퇴직급여
42,030
126,562
36,406
109,342

해고급여
428
7,994
204
21,198

소 계
527,507
1,571,584
504,844
1,457,064

감가상각비 및 상각비
131,407
346,149
57,978
157,676

기타일반관리비
임차료
17,224
78,009
79,558
238,684

세금과공과
38,782
112,545
25,259
92,644

용역비
58,580
170,779
55,564
160,534

전산업무비
24,447
67,754
14,813
58,394

통신비
18,556
51,641
17,634
51,363

업무추진비
11,791
31,173
9,466
29,234

광고선전비
19,955
50,145
15,185
35,678

인쇄비
1,766
5,611
2,050
5,942

여비교통비
3,339
9,620
3,596
9,630

소모품비
1,858
5,207
1,561
4,784

보험료
2,509
6,752
2,027
6,029

실비변상경비
5,386
11,765
5,793
11,695

유지비
4,403
13,335
4,516
12,543

수도광열비
4,114
11,611
3,981
11,184

차량관리비
2,781
7,658
2,802
7,396

기타
6,086
24,939
12,146
35,637

소 계
221,577
658,544
255,951
771,371

합 계
880,491
2,576,277
818,773
2,386,111

(2) 당분기 및 전분기 중 인식한 기타영업수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래이익
230,782
477,913
297,436
1,144,833

파생상품관련이익
50,973
169,127
(4,809)
24,134

공정가치위험회피대상관련이익
-
-
16,976
83,531

기타
(*)

5,655
41,747
36,160
53,682

합 계
287,410
688,787
345,763
1,306,180

(*)

전분기 기타이익에는 채권금융기관협의회 자율협약에 따라 연결회사가 다른 채권금융기관으로부터 받을 금액과 관련하여 인식한 이익이
29,316백만원 포함되어있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환거래손실
158,005
263,336
161,553
887,901

예금보험료
84,437
246,156
79,545
236,310

기금출연료
81,055
237,114
76,018
222,799

파생상품관련손실
366
1,890
15,924
78,290

공정가치위험회피대상관련손실
22,154
112,352
-
-

기타(*1)(*2)
31,434
109,105
33,163
96,966

합 계
377,451
969,953
366,203
1,522,266

(*1)

전분기 기타비용에는 채권금융기관협의회 자율협약에 따라 연결회사가 다른 채권금융기관에 지급할 금액과 관련하여 인식한 비용이
1,412백만원이 포함되어 있으며,
무형자산상각비 16,211백만원 및
38,483백만원
이 포함되어 있습니다.

(*2)

2018년 연차 연결재무제표 작성 시 기업회계기준서 제1115호 도입에 따라 카드회원에게 제공하는 리워드 및 포인트 비용은
고객에게 지급하는 대가로 보아 관련 수익에서 차감하였습니다.
이에 따라 전분기 기
타영업비용은
36,824백만원이
조정 되어
재작성 되었습니다.

(4) 주식기준보상

당분기말 현재 연결회사가 임원들에게 부여한 성과연동형 주식보상의 세부내역은 다음과 같습니다.

1) 성과연동형 주식보상

구 분
부여기준일
부여방법
성과평가 대상기간
지급기준일
결산일기준측정수량(*)

2019년 부여분

2019-01-01

현금결제형

2019-01-01 ~ 2022-12-31

2023-01-01

445,058주

(*)
최초 약정시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 상대적주주수익률, 당기순이익, 자기자본수익률(ROE), 고정이하여신비율, 담당업무 성과 등 장기성과지표로 평가합니다.

2)
연결회사는 성과연동형 주식보상을 현금결제방식으로 회계처리하고 있으며, 매 결산기마다 부채의 공정가치를 재측정하여 보상원가에 반영하고 있습니다. 당분기말현재 성과연동형 주식보상과 관련하여 연결회사가 인식한 부채의 장부금액은
4,854백만원
입니다.

41. 영업외손
익

(1) 당분기 및 전분
기 중 인식한
공동기업및관계기업투자자산평가손익
의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

평가이익
13,723
33,022
2,992
18,339

평가손실
(3,620)
(12,062)
(3,463)
(20,272)

합 계
10,103
20,960
(471)
(1,933)

(2)
당분기 및 전분
기
중 인식한 기타영업외손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업외수익
7,590
54,526
76,653
115,694

기타영업외비용
(6,714)
(46,837)
(16,208)
(59,970)

합 계
876
7,689
60,445
55,724

(3)
당분기 및 전분
기
중 발생한 기타영업외수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
3,308
6,750
1,810
5,013

공동기업및관계기업투자자산처분이익
-
-
49,767
49,767

유ㆍ무형자산및기타자산의 처분이익
72
1,375
12,959
29,996

유ㆍ무형자산및기타자산의 손상차손환입
(677)
45
420
761

기타

4,887
46,356
11,697
30,157

합 계
7,590
54,526
76,653
115,694

(4)
당분기 및 전분
기
중 발생한 기타영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

투자부동산 감가상각비
468
1,766
1,012
3,022

임대보증금 관련 이자비용
216
578
160
452

공동기업및관계기업투자자산처분손실
-
-
-
2,931

유ㆍ무형자산및기타자산의 처분손실
358
1,606
746
967

유ㆍ무형자산및기타자산의 손상차손
(258)
1,422
34
36

기부금
1,760
25,729
9,935
31,977

기타
4,170
15,736
4,321
20,585

합 계
6,714
46,837
16,208
59,970

42. 법인세비용

(1)
당분기 및 전분
기의
법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

당분기법인세 비용

법인세부담액
498,849
390,571

과거기간의 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항
(52,942)
5,439

소 계
445,907
396,010

이연법인세 비용
146,374
310,458

법인세비용
592,281
706,468

(2) 당분기 및 전분기 손익계산서의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

법인세비용차감전순이익
2,398,352
2,627,320

적용세율(*)에 따른 법인세
649,185
714,742

조정사항

비과세수익
(54,394)
(29,014)

비공제비용

14,436

12,110

과거기간의 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항

(52,942)

5,439

기타
35,996
3,191

조정사항 계
(56,904)
(8,274)

법인세비용
592,281
706,468

유효세율
24.7%
26.9%

(*)

2억원 이하 11%, 2억원 초과 ~ 200억원 이하 22%, 200억원 초과 ~ 3천억원 이하 24.2% 및 3천억원 초과 27.5% 입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 자본 등에 직접 반영된 이연법인세의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

17,780
31,422

지분법적용투자주식평가손익
212
(285)

해외사업환산손익
(1,271)
8,183

확정급여제도의 재측정요소
102,005
88,127

현금흐름위험회피 평가손익
651
1,140

합 계
119,377
128,587

43. 주당이익

(1) 기본주당이익

당분기 및 전분기 지배기업소유주지분 기본주당순이익은 지배기업소유주지분순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위:백만원, 백만주)

구 분
제1(당)기 3분기
전기 3분기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업 보통주에 귀속되는 분기순이익
486,009
1,665,697
597,528
1,903,406

신종자본증권 배당
(3,571)
(3,571)
(37,187)
(112,790)

지배기업 보통주에 귀속되는 순이익
482,438
1,662,126
560,341
1,790,616

가중평균 유통보통주식수
682
676
673
673

기본주당이익
708원
2,459원
833원
2,661원

(
2) 가중평균 유통보통주식수

당분기 및 전분기 가중평균 유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

제1(당)기 3분기

구분
기간
주식수
일수(일)
적수

기초발행보통주식수

2019-01-01 ~ 2019-09-30

673,271,226

273

183,803,044,698

자기주식매입

2019-01-08 ~ 2019-09-30

(11,453,702)

266

(3,046,684,732)

자기주식처분

2019-03-22 ~ 2019-09-30

18,346,782

193

3,540,928,926

자기주식처분(*)

2019-09-26 ~ 2019-09-30

28,890,707

5

144,453,535

소계(①)

184,441,742,427

가중평균유통보통주식수(②=(①/273)

675,610,778

(*)
2019년 9월 중 우리은행이 주식회사 우리카드의 주식과 모회사인 우리금융지주 주식의 포괄적교환으로 취득한 우리금융지주 주식 42,103,377주 중 28,890,707주를 처분하였습니다.

(단위 : 주)

전분기

구분
기간
주식수
일수(일)
적수

기초발행보통주식수
2018-01-01 ~ 2018-09-30
673,271,226
273
183,803,044,698

소계(①)
183,803,044,698

가중평균유통보통주식수(②=(①/273)
673,271,226

한편,
당분기 및 전분기 중 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

44. 우발채무 및 약정사항

(1) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

확정지급보증

융자담보지급보증
89,568
125,870

인수
484,648
371,525

수입화물선취보증
267,845
158,179

기타확정지급보증
6,846,027
6,452,791

소 계
7,688,088
7,108,365

미확정지급보증

내국신용장관련
259,188
305,057

수입신용장관련
2,842,696
3,322,731

기타미확정지급보증
786,635
669,677

소 계
3,888,519
4,297,465

기업어음 매입약정 등
864,853
1,260,587

합 계
12,441,460
12,666,417

(2) 당분기말 및 전기말 현재 대출약정 등은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

대출약정
105,703,728
97,796,704

기타약정
5,951,696
5,041,314

(3) 소송사건

당분기말 및 전기말 현재 소송사건과 관련한 내용은 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

구 분
제소
피소

사건수(*)
67건
175건

소송금액
271,179 백만원
207,752 백만원

소송충당부채설정액
17,434 백만원

<전기말>

구 분
제소
피소

사건수(*)
77건
154건

소송금액
494,645 백만원
246,826 백만원

소송충당부채설정액
17,925 백만원

(*)

당분기말 및 전기말 현재 사건수에는 대출관련 단순 시효연장목적 등의 소송 및 사기 소송건을 포함하지 않고 있습니다.

(4) 연결회사는 2019년 7월 중 국제자산신탁 주식회사의 지분 44.5%(의결권 기준 58.6%)를 취득하고 일정기간 후 지분 21.3%(의결권 기준 28.0%)를 추가 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 금융위원회의 종속기업 편입승인을 득한 후에 매매계약이 유효하게 완료되므로 취득예정일자는 현재 미정입니다.

(5) 우리은행은 해외금리 연계 파생결합상품 판매와 관련하여 상품선정 및 판매 관련내부통제의 적정성에 대한 금융감독원 검사가 진행중이며, 당분기말 현재시점에 재무제표에 미치는 영향은 신뢰성 있게 추정할 수 없습니다.

45. 특수관계자 거래

당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 및 특수관계자와의 거래에 의한 채권ㆍ채무 및 보증내용, 그리고 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 손익거래 및 주요경영진 보상의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(1) 특수관계자

당분기말 현재 특수관계자 현황은 아래와 같습니다.

구 분
회사명

관계기업

주식회사 우리서비스네트워크, 코리아크레딧뷰로주식회사, 한국금융안전주식회사,
진흥기업주식회사,
2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드, 주식회사 케이뱅크은행, 웰투시제3호사모투자합자회사, 기타(주식회사 동우씨앤씨
외

28개

관계기업
)

(2) 특수관계자와의 거래에 의한 채권 및 채무

(단위:백만원)

특수관계자
계정과목명
제1(당)기 3분기말
전기말

관계기업

주식회사 우리서비스네트워크
대출채권
31
69

손실충당금
(2)
-

예수부채
2,184
1,967

기타부채
407
333

코리아크레딧뷰로주식회사
대출채권
3
7

예수부채
118
6,494

기타부채
-
19

한국금융안전주식회사
대출채권
52
57

손실충당금
(3)
(4)

예수부채
4,795
5,040

기타부채
4
10

진흥기업주식회사
대출채권
167
411

손실충당금
(2)
(204)

예수부채
3,908
11,605

기타부채
336
2,974

주식회사 케이뱅크은행
대출채권
171
190

웰투시제3호사모투자합자회사

대출채권
92,990
1,857

손실충당금
(100)
(9)

예수부채
2,213
356

기타부채
37
64

기타(*)
대출채권
84
4,783

손실충당금
(84)
(324)

기타자산
323
9

예수부채
9,802
8,049

기타부채
168
165

(*)

당분기말 및 전기말 현재
주식회사 삼안, 주식회사 계산종합건설, 주식회사 대아에스앤씨,
우리
한화유레카사모투자합자회사,
우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사
등이 포함되어 있습니다.

(3) 특수관계자와의 손익거래

(단위:백만원)

특수관계자
계정과목명
제1(당)기 3분기
전기 3분기

관계기업

금호타이어주식회사(*1)

이자수익
-
1,098

신용손실환입액

-
(156,712)

주식회사 우리서비스네트워크
기타수익
24
22

이자비용
15
10

수수료비용
337
437

신용손실환입액
(1)
-

기타비용
1,004
379

코리아크레딧뷰로주식회사
이자비용
29
29

수수료비용
1,880
1,718

한국금융안전주식회사
이자비용
8
8

신용손실전입액

1
4

기타비용
87
109

진흥기업주식회사
이자비용
24
35

신용손실전입액
32
230

STX엔진주식회사(*2)
이자수익
-
333

이자비용
-
86

신용손실환입액

-
(88,734)

주식회사 STX
(*2)

이자비용
-
2

신용손실환입액

-
(31,210)

주식회사 케이뱅크은행
수수료수익
951
823

기타수익
-
11

웰투시제3호사모투자합자회사
이자수익
1,255
1,736

이자비용
9
8

신용손실전입액

91
34

기타
(*3)

수수료수익
957
-

기타수익
13
10

이자비용
45
29

신용손실환입액

(5)
(237)

(*1)

전기 중 관계기업의 채권금융기관 공동관리절차가 해제되어 연결회사는 유의적인 영향력을 상실함에 따라 관계기업에서 제외되었습니다.

(*2)

전기 중 매각예정자산으로 계정대체된 후 처분되어 관계기업에서 제외되었습니다.

(*3)

당분기말
및 전기말 현재
주
식회사 삼안, 주식회사 계산종합
건설, 주식회사 대아에스앤씨
,

우리한화유레카사모투자합자회사,
우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사

,

우리성장파트너십신기술사모투자전문회사, 파트너원밸류업1호사모투자합자회사

등이

포
함되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니 다.

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

특수관계자
기초
대여
회수
기타
분기말(*1)

관계기업
웰투시제3호사모투자합자회사
1,857
100,300
9,167
-
92,990

<전기 3분기>

(단위:백만원)

특수관계자
기초
대여
회수
기타
분기말(*1)

관계기업
금호타이어주식회사(*2)
57,470
-
7,057
(50,413)
-

웰투시제3호사모투자합자회사
73,810
11,822
15,000
-
70,632

STX엔진주식회사(*3)
39,886
-
2,177
(37,709)
-

(*1)
특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 거래는 제외하였으며, 한도성 여신의 경우 순증감으로 표시하였습니다.

(*2)
전기 중 관계기업의 채권금융기관 공동관리절차가 해제되어 연결회사가 유의적인 영향력을 상실함에 따라 관계기업에서 제외되었습니다.

(*3)

전기 중 매각예정자산으로 계정대체된 후 처분되어 관계기업에서 제외되었습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 없습니다.

(6) 특수관계자에게 제공한 중요한 보증내용

(단위:백만원)

피보증인
제1(당)기 3분기말
전기말
보증내용

한국금융안전주식회사
208
203
미사용한도

코리아크레딧뷰로주식회사
32
28
미사용한도

주식회사 우리서비스네트워크
169
131
미사용한도

진흥기업주식회사
32,132
32,058
미사용한도

주식회사 케이뱅크은행
129
15
미사용한도

웰투시제3호사모투자합자회사
122,010
208,143
미사용한도

상
기 특수관계자에게 제공한 보증내용과 관련하여 당분기말
및 전기말
현재 인식한 지급보증충당부채는
없습
니
다
.

(7) 주요경영진 보상

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기
전기 3분기

단기종업원급여
9,979
9,054

퇴직급여
668
371

주식기준보상
1,934
-

합 계
12,581
9,425

주요경영진은 등기임원 및 비등기임원을 대상으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사가 주요 경영진과의 거래에서 인식한 채권은 5,418백만원이며, 동 채권과 관련된 손실충당금 및 신용손실전입액은 없습니다. 또한, 당분기말 현재 인식한 채무는 13,944백만원입니다.

46. 연결회사의 지배구조 재편성

(1) 회사의 설립

지배기업의 종속기업인 주식회사 우리은행은 2018년 11월 7일 금융위원회로부터 지주회사 설립에 대한 인가를 취득하였으며, 지배기업의 종속기업인 주식회사 우리은행은 2018년 12월 28일 임시주주총회를 개최하여 금융지주회사 설립을 위한 주식회사 우리은행 및 그 종속기업인 주식회사 우리금융경영연구소, 우리에프아이에스주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리신용정보주식회사,
우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
의 6개 회사 주식의 포괄적 이전 승인을
결의받아 2019년 1월 11일
지배기업이 설립되었습니다. 이에 따라 주식회사 우리은행 및 그 종속기업인 주식회사 우리금융경영연구소, 우리에프아이에스주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리신용
정보주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사는 지배기업의 완전자회사로
편입되었습니다.

지배기업의 주식은 2
019년
2월 13일
한국거래소에 상장되었으며 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)도 동일자부터 원주기준으로 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에서 거래되고 있습니다.

(2) 회사의 회계처리

연결회사의 관점에서 동일 지배하의 지배구조 재편성을 위해 지배ㆍ종속기업 또는 종속기업들의 포괄적 주식이전 방식으로 지배기업을 설립한 것은 연결회사의 자산과부채에 변화가 없는 상업적 실질이 결여된 거래로서, 기존 소유주의 연결실체 순자산에 대한 절대적 지분과 상대적 지분에 중요한 변동이 없습니다. 따라서, 연결회사는 지배구조 재편성을 연결회사가 계속되는 것으로 보아 회계처리하였으며 연결재무제표 및 주석을 비교 표시하였습니다. 비교표시된 기간의 연결재무제표는 주식회사 우리은행과 종속기업에 대한 연결재무제표(
우리은행을 제외한 5개 종속기업의 매각예정분류 전)이며 제1(당)기 3분기 기간 연결재무제표는 지배기업과 주식회사 우리은행을 포함한 지배기업의 종속기업에 대한 연결재무제표입니다.

47. 리스

(1) 당분기말 현재 리스계약에 따라 미래에 지급해야 할 리스료는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말

리스료

1년이내
157,664

1년초과 5년이내
242,485

5년초과
39,720

합 계
439,869

(2) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

리스의 총 현금유출액

153,686

(3) 당분기 중 소액자산 또는 단기리스로 인해 리스부채측정에 포함되지 않는 리스료는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

단기리스료
1,178

소액자산리스료
227

합 계
1,405

48. 사업결합

(1) 일반사항

연결실체는 2019년 8월 1일자로
동양자산운용주식회사의 지분 73%를 취득하였으며, 동양자산운용주식회사의 상호를 우리자산운용주식회사로
변경하였습니다. 또한 2019년 8월 1일자로
ABL글로벌자산운용주식회사의
지분 100%에 대한 지배력을 획득하였습니다. 사업결합의 주된 이유는 연결대상 종속기업간 시너지효과 극대화 및 비은행 사업포트폴리오를 강화하기 위함입니다.

취득일 이후 2개월 동안 연결포괄손익계산서에 반영된
우리자산운용주식회사의
영업이익 및
분기순이익은 각각 1,010백만원 및 767백만원,
ABL글로벌자산운용주식회사의
영업손실 및 분기순손실은 각각 1,537백만원 및 1,195백만원입니다.
만일
우리자산운용주식회사 및 ABL글로벌자산운용
주
식회사에
대한 취득이 연차보고기간의 개시일인 2019년 1월 1일에 이루어졌다고 가정할 경우, 연결포괄손익계산서에 계상됐을
우리자산운용주식회사의
영업이익과 분기순이익은 각각 9,216백만원 및 7,023백만원,
ABL글로벌자산운용주식회사의
영업손실과 분기순손실은 각각 3,497백만원 및 2,610백만원입니다.

(2) 식별가능한 순자산

취득일 현재 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
계정과목

우리자산운용

ABL글로벌자산운용

자산
현금및현금성자산

12,914

2,318

당기손익-공정가치측정금융자산

49,446

2,470

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

26,393

-

상각후원가측정금융자산(*1)(*3)

16,739

25,613

유형자산

1,610

2,145

무형자산(*2)

6,667

264

기타자산

255

1,597

소 계

114,024

34,407

부채
금융부채

5,129

3,329

충당부채

221

108

기타부채

159

-

소 계

5,509

3,437

식별가능한 순자산 공정가치

108,515

30,970

(*1)

취득한 상각후원가측정금융자산은 공정가치로 추정하였습니다.
우리자산운용주식회사의
상각후원가측정금융자산의 계약상 총액은 18,680백만원이며, 취득일 현재 추정한 회수될 것으로 기대하지 않는 계약상 현금흐름은 1,941백만원입니다.
ABL글로벌자산운용

주
식회사
의 상각후원가측정금융자산의 계약상 총액은 25,613 백만원입니다.

(*2)

우리자산운용주식회사의
무형자산에는 사업결합으로 인식한 고객관계 6,456백만원이 포함되어 있습니다.
우리자산운용주식회사가
보유한 고객계약 및 관련 고객관계는 별도 식별가능한 무형자산으로 판단되어 다기간 초과이익법(MEEM)을 통한 공정가치로 평가하였습니다. 다기간초과이익법은 각 무형자산에서 창출된 미래현금흐름을 추정하고 해당 현금흐름 창출에 대한 자산이 기여한 부분을 차감하여, 그 무형자산이 순수하게 발생시킨 현금흐름을 현재가치로 할인하는 방법입니다.

(*3)

우리자산운용주식회사의
미회수되고 있는 운용보수 관련 미수수익에 대하여 대손충당금 100%를 설정하였습니다. 또한, 해당 펀드 투자자들이 손해배상을 요구하는 소송을 제기하였으나, 동 소송에 대해서는 당분기말 현재 손실 가능성 및 손실 범위를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 당분기말 기준 연결재무제표에는 이러한 재무적 영향을 반영하지 아니하였습니다.

만일 취득일로부터 1년 이내에 취득일에 존재하던 사실과 상황에 대해 획득된 새로운 정보로 취득일에 인식한 상기 금액을 조정해야 하거나, 취득일에 존재하는 추가적인 충당부채를 인식해야 한다면, 사업결합 회계처리에서 조정될 것입니다.

(3) 영업권 

사업결합 결과 인식한 영업권은 다음과 같습니다. 

(단위:백만원)

구 분

우리자산운용

ABL글로벌자산운용

이전대가

122,450

33,000

식별가능 순자산 공정가치

108,515

30,970

비지배지분(*)

29,299

-

영업권

43,234

2,030

(*)
당분기에 취득한 우리자산운용주식회사에 대한 비지배지분은 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였습니다.

사업결합시 이전대가에는 우리자산운용주식회사와 ABL글로벌자산운용주식회사를 취득하기 위해 지급한 지배권 프리미엄이 포함되기 때문에 영업권이 발생합니다. 또한 사업결합을 위해 지급한 대가에는 기대되는 시너지효과, 수익증대, 향후 시장 성장과 관련된 금액이 포함되어 있습니다. 다만 ABL글로벌자산운용주식회사를 통한 이러한 효익은 식별가능한 무형자산의 인식요건을 충족하지 못하므로 영업권과 분리하여 별도로 인식하지 않았습니다.
연결회사는 또한 취득의 일부로 우리자산운용주식회사의 고객과의 관계를 취득하였습니다. 이러한 고객과의 관계는 분리가능성 기준을 충족하여 무형자산의 인식요건을 충족하므로 영업권과 분리하여 별도로 인식하였습니다.

(4) 사업결합비용 

연결실체는 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 537백만원의 비용이 발생하였으며, 동 금액을 연결실체의 연결포괄손익계산서상 기타영업외비용(수수료비용)으로 인식하였습니다. 

(5) 사업결합으로 인한 순현금유출

당분기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분

우리자산운용

ABL글로벌자산운용

현금으로 지급한 대가

122,450

33,000

취득한 현금및현금성자산

12,914

2,318

차감 계

109,536

30,682

4. 재무제표

가. 재무상태표

분
기 재 무 상 태 표

제1(당)기 3분기 2019년 9월 30일 현재

주식회사 우리금융지주
(단위: 백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말

자 산

1. 현금및현금성자산
248,582

2. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산
603,378

3. 종속기업및관계기업투자자산
19,649,394

4. 유형자산
7,998

5. 무형자산
3,752

6. 이연법인세자산
928

7. 기타자산
184

자 산 총 계

20,514,216

부 채

1. 발행사채
698,200

2. 충당부채
597

3. 순확정급여부채
5,633

4. 당기법인세부채
180,376

5. 기타금융부채
10,389

6. 기타부채
4,680

부 채 총 계

899,875

자 본

1. 자본금

3,611,33
8

2. 신종자본증권
498,783

3. 자본잉여금
14,872,063

4. 기타자본

(76
1
)

5. 이익잉여금
 (대손준비금 적립액)
 (대손준비금 전입필요액)
 (대손준비금 전입예정액)

632,918
-

(1,012)
(1,012)

자 본 총 계

19,614,341

부 채 와 자 본 총 계

20,514,216

나. 포괄손익계산서

분
기 포 괄 손 익 계 산 서

제1(당)기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지

제1(당)기 누적 3분기 2019년 1월 11일(설립일)부터 2019년 9월 30일까지

주식회사 우리금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제1(당)기 3분기

3 개 월
누 적

I. 영업이익(손실)

(11,018)

636,606

1. 순이자이익

1,1
19

765

(1) 이자수익

3,47
2

3,98
1

상각후원가측정금융자산이자수익

3,47
2

3,98
1

(2) 이자비용
2,353

3,216

2. 순수수료손실
(2,513)

(9,925)

(1) 수수료수익
-

-

(2) 수수료비용
2,513

9,925

3. 배당수익
-

676,000

4. 일반관리비
(9,624)

(30,234)

II. 영업외손실

(155)

(755)

1. 기타영업외
비용

(155)

(755)

III. 법인세비용차감전순이익(손실)

(11,173)

635,851

IV. 법인세수익

232

639

V. 분기순이익(손실)
 (대손준비금 반영후 조정이익:
 당3개월: (10,943백만원), 당분기: 635,478백만원)

(10,941)

636,490

VI. 기타포괄손실

(316)

(761)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(316)

(761)

(1)
확정급여제도의 재측정요소

(316)

(761)

VII. 총포괄이익(손실)

(11,257)

635,729

VIII. 주당이익

기본및희석주당이익(손실)(단위:원)

(21)

926

다. 자본변동표

분 기 자 본 변 동 표

제1(당)기 3분기 2019년 1월 11일(설립일)부터 2019년 9월 30일까지

주식회사 우리금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
자 본 금
자본잉여금
신종자본증권
기타자본
이익잉여금
총 계

2019.1.11(설립일)
3,400,822
14,565,637
-
-
-
17,966,459

신주 발행(주식의 포괄적교환)
210,516
309,460
-
-
-
519,976

신주 발행비용
-
(3,034)
-
-
-
(3,034)

분기순이익
-
-
-
-
636,490
636,490

확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
(761)
-
(761)

신종자본증권 발행
-
-
498,783
-
-
498,783

신종자본증권 배당
-
-
-
-
(3,572)
(3,572)

2019.09.30(당분기말)
3,611,338
14,872,063
498,783
(761)
632,918
19,614,341

라. 현금흐름표

분 기 현 금 흐 름 표

제1(당)기 3분기 2019년 1월 11일(설립일)부터 2019년 9월 30일까지

주식회사 우리금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제1(당)기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

214,431

1. 분기순이익
636,490

2. 조정사항
(677,404)

법인세수익
(639)

이자수익
(3,981)

이자비용
3,216

배당수익
(676,000)

3. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산
7,497

퇴직급여
4,582

유ㆍ무형자산의 감가상각비및상각비
2,915

4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(428,925)

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
(421,082)

기타자산
(184)

기타금융부채
(12,339)

기타부채
4,680

5. 이자수익 수취액
2,978

6. 이자비용 지급액
(2,205)

7. 배당금수익 수취액
676,000

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

(1,158,816)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
1,158,816

공동기업및관계기업투자자산의 취득
1,146,635

유형자산의 취득
6,596

무형자산의 취득
4,630

임차보증금의 증가
955

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

1,192,967

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
1,261,723

차입부채의 증가
64,769

발행사채의 발행
698,171

신종자본증권 발행
498,783

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
68,756

차입부채의 감소
64,769

리스부채의 상환
953

신주발행비용
3,034

Ⅳ. 현금및현금성자산 증가 (=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

248,582

Ⅴ. 설립일 현금및현금성자산

-

Ⅵ. 분기말 현금및현금성자산

248,582

마.
이익잉여금처분계산서

설
립 후 첫 사업연도로 해당사항 없음

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

회사의 개요

주식회사 우리금융지주(이하 "당사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 주식회사 우리은행, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의 주주와 주식의 포괄적 이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2019년 1월 11일 설립되었습니다. 당사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 51에 소재하고 있으며, 자본금은 당분기말 현재 3,611,338백만원이고 당사의 최대주주인 예금보험공사가 당사의 발행주식 중
124,604,797주(17.25%)
를
소유하고 있습니다. 당사의 주식은 2
019년
2월 13일
한국거래소에 상장되었으며 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)도
동일자부터 원주기준으로 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에서 거래되고 있습니다.

설립시 당사와 종속회사의 주식이전현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주식이전회사
발행주식총수
1주당 교부비율
지주회사 주식수

주식회사 우리은행
676,000,000
1.0000000
676,000,000

우리에프아이에스주식회사
4,900,000
0.2999708
1,469,857

주식회사 우리금융경영연구소
600,000
0.1888165
113,289

우리신용정보주식회사
1,008,000
1.1037292
1,112,559

우리펀드서비스주식회사
2,000,000
0.4709031
941,806

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
6,000,000
0.0877992
526,795

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.

재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

재무제표는 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다. 

(2) 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업 투자

당사는 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 매각예정자산으로 분류되는 경우를 제외하고는 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 수익 인식

1) 고객과의 계약에서 생기는 수익
당사는 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하여 고객이 재화나 용역을 통제하게 되는 때 수익을 인식합니다. 수익금액은 수행의무를 이행할 때 또는 이행하는 대로 그 수행 의무에 배분된 거래가격으로 측정하고 있습니다. 거래가격은 고객에게 약속한 재화나 용역을 이전하고 그 대가로 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 금액이며, 제3자를 대신해서 회수한 금액은 제외하고 있습니다.

2) 고객과의 계약에서 생기는 수익 이외의 수익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산으로 분류되는 금융자산에서 발생하는 이자수익은 유효이자율법을 이용하여 측정하고 있습니다.

유효이자율법은 채무상품의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익을 배분하는 방법으로, 유효이자율은 금융자산의 기대기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유입의 현재가치를 최초 인식시 금융자산의 총장부금액과 일치시키는 이자율입니다. 미래현금흐름에는 유효이자율을 계산할 때의 계약당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액 또는 할인액 등을 포함하고 있으며 기대신용손실은 포함하고 있지 않습니다. 미래현금흐름을 추정할 때에는 금융상품의 모든 계약조건을 고려합니다.

취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산의 경우 이자수익은 최초 인식시점부터 금융자산의 순장부금액에 신용조정 이자율을 적용하여 인식합니다. 후속적으로 금융자산의 신용위험이 개선되어 금융자산이 더 이상 손상되지 않는 경우에도 이자수익의 계산을 총장부금액 기준으로 변경하지 아니합니다.

(4) 외화환산

재무제표는 당사의 기능통화인 원화로 표시되고 있습니다. 외화표시 화폐성자산ㆍ부채는 보고기간 말 현재의 환율로 환산하고 있습니다.

재무제표를 작성하기 위하여 연결대상이 되는 해외사업장의 자산과 부채는 보고기간말의 환율을 사용하여 '원'으로 표시하고 있습니다. 만약 환율이 당해 기간 동안 중요하게 변동하여 거래일의 환율을 사용하여야 하는 상황이 아니라면, 손익항목은 당해 기간의 평균환율로 환산하고 있으며, 이로 인하여 발생한 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 자본에 누계(적절한 경우 비지배지분에 배분)하고 있습니다. 해외사업장을 처분하는 경우 지배회사에 귀속되는 해외사업장관련 외환차이의 누계액 전액을당기손익으로 재분류하고 있으며, 비지배지분에 귀속되는 해외사업장과 관련된외환차이의 누계액은 제거하지만, 당기손익으로 재분류하지 않습니다.

해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 식별가능한 자산과 부채에 대한 공정가치조정액은 해외사업장의 자산과 부채로 처리하고 보고기간 말의 환율로 환산하고 있으며, 이로 인한 외환차이는 자본으로 인식하고 있습니다.

(5) 현금및현금성자산

당사는 보유현금, 요구불예금, 취득당시 만기가 3개월 이내인 이자부 예금 및 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하며 가치변동의 위험이 중요하지 아니한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(6) 금융자산과 금융부채

기업회계기준서 제1109호에 따른 당사의 정책은 아래와 같습니다.

1) 금융자산

금융자산의 정형
화된 매입 또는 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다.

당사는 최초 인식시점에 금융자산을 사업모형과 계약상 현금흐름에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다.

가) 사업모형
당사는 사업이 관리되는 방식과 경영진에게 정보가 제공되는 방식을 가장 잘 반영하는 금융자산의 포트폴리오 수준에서 보유되는 사업모형의 목적을 평가합니다. 그러한 정보는 다음을 고려합니다.

- 포트폴리오에 대해 명시된 회계정책과 목적 및 실제 이러한 정책의 운영. 여기에는 계약상 이자수익의 획득, 특정 이자수익률 수준의 유지, 금융자산을 조달하는 부채 의 듀레이션과 해당 금융자산의 듀레이션의 일치 및 자산의 매도를 통한 기대현금 름의 유출 또는 실현하는 것에 중점을 둔 경영진의 전략을 포함
- 사업모형에서 보유하는 금융자산의 성과를 평가하고, 그 평가내용을 주요 경영진 에게 보고하는 방식
- 사업모형(그리고 사업모형에서 보유하는 금융자산)의 성과에 영향을 미치는 위험 과 그 위험을 관리하는 방식
- 경영진에 대한 보상방식(예: 관리하는 자산의 공정가치에 기초하여 보상하는지 아 니면 수취하는 계약상 현금흐름에 기초하여 보상하는지)
- 과거기간 금융자산의 매도의 빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의 매도활동에 대한 예상

나) 계약상 현금흐름
원금은 금융자산의 최초 인식시점의 공정가치로 정의됩니다. 이자는 화폐의 시간가치에 대한 대가, 특정기간에 원금 잔액과 관련된 신용위험에 대한 대가, 그밖에 기본적인 대여위험과 원가에 대한 대가(예: 유동성위험과 운영 원가)뿐만 아니라 이윤으로 구성됩니다.

계약상 현금흐름이 원금과 이자에 대한 지급만으로 이루어져 있는지를 평가할 때, 당사는 해당 상품의 계약조건을 고려합니다. 금융자산이 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건을 포함하고 있다면, 그 계약조건 때문에 해당 금융상품의 존속기간에 걸쳐 생길 수 있는 계약상 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되는지를 판단해야 합니다. 이를 평가할 때 당사는 다음을 고려합니다.

- 현금흐름의 금액이나 시기를 변경시키는 조건부 상황
- 변동 이자율 특성을 포함하여 계약상 액면 이자율을 조정하는 조항
- 중도상환특성과 만기연장특성
- 특정 자산으로부터 발생하는 현금흐름에 대한 당사의 청구권을 제한하는 계약조건 (예: 비소구특징)

① 당기손익-공정가치측정금융자산

당사는 상
각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 해당하지 않는 경우와 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정되고 있으며, 관련평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.

금융자산을 최초 인식시점에 (a) 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식이나 측정상의 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있는 경우, (b) 당사의 금융상품집합(금융자산 또는 금융자산의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고 있고, 공정가치기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우, (c) 금융자산이 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 당기손익인식금융자산 지정이 허용되는 합성계약인 경우, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다.

② 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다. 또한, 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초 인식시점에 공정가치와 직접 관련된 거래원가를 가산하여 인식하며, 인식한 이후에는 계속적으로 공정가치로 측정됩니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품은 원가로 측정하고 있습니다. 당기손익으로 인식되는 손상차손(환입)과 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 그리고 화폐성 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 외환손익을 제외하고 공정가치의 변동과 관련 법인세효과는 해당 자산의 처분 전까지 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익누계액은관련된 금융자산이 제거되는 시점에 채무상품은 자본에서 당기손익으로, 지분상품은자본내에서 재분류됩니다.

③ 상각후원가측정금융자산
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가측정금융자산으로 분류합니다. 상각후원가측정금융자산은 직접 관련된 거래원가를 가산한 공정가치로 최초 인식하고 있습니다. 상각후원가측정금융자산은 유효이자율을 사용하여 측정된 상각후원가에서 손실충당금을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.

2) 금융부채
최초 인식시 금융부채는

당기손익-공정가치측정금융부채
와 상각후원가측정금융부채로 분류합니다.

금융부채는 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 취득한 경우, 최초 인식시점에 당사가 공동으로 관리하고 단기적 이익획득을 목적으로 최근 실제 운용하고 있는 특정 금융상품 포트폴리오의 일부인 경우, 그리고 위험회피수단으로 지정하지 않는 파생상품인 경우 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 인식하고 발행과 직접 관련되는 거래원가는 비용으로 처리하고 있으며, 후속적으로 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채에서 발생한 손익은 발생 시점에 당기손익으로 인식하고있습니다.

금융부채는 (a) 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있는 경우,(b) 금융부채가 당사의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융부채 또는 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하고, 공정가치기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우, (c) 금융부채가 하나 이상의 내재파생상품을 포함하는 계약의 일부를 구성하고 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 합성계약 전체(자산 또는 부채)를 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정할 수 있는 경우 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치측정지정금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 인식하고 발행과 직접 관련되는 거래원가는 비용으로 처리하고 있으며, 후속적으로 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정지정금융부채에서 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되지 않은 금융부채는 상각후원가로 측정됩니다. 당사는 차입부채 등을 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류하고 있습니다.

3) 재분류
금융자산은 당사가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식 후에 재분류되지 않으며, 당사가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우 영향 받는 모든 금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다.

4) 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상의 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하여 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때 금융자산을 제거합니다. 만약 당사가 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 당사는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식합니다.

만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면 당사는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.

금융자산 전체를 제거하는 경우, 수취한 대가와 기타포괄손익으로 인식한 누적손익의 합계액과 당해 자산의 장부금액과의 차이는 채무상품은 당기손익으로, 지분상품은 이익잉여금으로 인식하고 있습니다. 

금융자산의 전체가 제거되는 경우가 아닌 경우에는
, 당사는 당해 금융자산의
기
존 장부금액을 양도일 현재 각 부분의 상대적 공정가치를 기준으로 지속적 관여에 따라 계속 인식되는 부분과 더 이상 인식되지 않는 부분으로 배분하고 있습니다. 제거되는 부분에 대하여 수취한 대가와 제거되는 부분에 배분된 기타포괄손익으로 인식된 누적손익의 합계액과 더 이상 인식되지 않는 부분에 배분된 장부금액과의 차이는 채무상품의 경우 당기손익으로, 지분상품의 경우 이익잉여금으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익으로 인식된 누적손익은 각 부분의 상대적 공정가치를 기준으로 계속 인식되는 부분과 더 이상 인식되지 않는 부분으로 배분하고 있습니다.

당사는 당사의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. 제거되는 금융부채의 장부금액과 지급하거나 지급할 대가의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

기존 대여자와 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환한 경우에 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 금융부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 이와 마찬가지로 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우에도 기존 금융부채는 소멸하고 새로운 부채를 인식하는 것으로 회계처리합니다. 지급한 수수료에서 수취한 수수료를 차감한 수수료 순액을 포함한 새로운 조건에 따른 현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치가 기존 금융부채의 나머지 현금흐름의 현재가치와 적어도 10% 이상이라면 조건이 실질적으로 달라진 것으로 간주합니다. 

5) 금융상품의 공정가치
당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품은 공정가치로 측정되어 재무제표에 인식되며, 모든 파생상품도 공정가치 측정대상입니다.

공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제되는 금액을 말합니다. 공정가치는 활성시장에서 생성된 동일한 금융자산 또는 금융부채의 거래가격입니다. 활성시장이란 거래량이 충분하고 매입호가와 매도호가의 차이가 적어 객관적인 가격정보를 제공할 수 있는 시장을 말합니다.

금융상품의 거래량이 적은 경우, 시장 내에서 거래 가격이 크게 다르게 결정되는 경우, 또는 너무 적은 양의 정보가 공시되어 활성시장에서 거래된다고 볼 수 없는 경우에는 대체적인 시장정보를 이용한 평가방법이나 객관적인 출처에서 얻을 수 있는 일반적이고 관측가능한 정보를 이용한 내부 평가기법을 이용하여 공정가치를 측정합니다. 시장정보는 비슷한 성격의 금융상품의 만기와 특성, 듀레이션, 유사한 이자율 곡선 그리고 변동성에 대한 측정을 포함하고 있습니다. 공정가치 금액은 기업고유의 가정에 대한 관리를 포함하고 있습니다(당사는 시장에서 금융상품을 평가할 때 적용된 가정들을 사용하거나 시장성이 없는 경우에는 적절히 위험 조정된 가정들을 사용하고 있다고 판단하고 있습니다).

금융상품의 공정가치를 추정하는 방법인 시장접근법과 이익접근법은 둘 다 유의적인수준의 판단을 필요로 합니다. 시장접근법은 금융상품을 포함한 최근 거래가격을 사용하거나 비교가능한 기업 또는 자산에 대해서 관측가능한 정보를 사용하여 공정가치를 측정합니다. 이익접근법은 미래현금흐름을 현재 시장의 기대치를 고려한 할인율로 할인하여 측정하며, 미래현금흐름 산출시 수익, 영업이익, 상각비, 자본적 지출,법인세, 운전자본, 그리고 금융 투자의 추정 잔존가치 등을 고려하고 있습니다. 이러한 가치평가 방법은 상품의 복잡성과 시장에서 관측가능한 정보의 유용성에 따른 추정치를 포함하고 있습니다.

6) 금융자산의 기
대
신용손실
당사는 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.

- 상각후원가로 측정하는 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

- 기업회계기준서 제1115호에서 정의된 계약자산

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다

- 일반모형 : 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

- 간편모형 : 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

- 신용손상모형 : 일반 금융자산으로서 취득 시 신용이 손상된 금융자산

가) 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정
상각후원가측정금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다.

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다.

기대신용손실은 손실충당금 계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수불가능하다고 판단되는 경우 해당 금융자산과 같이 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대출채권이 후속적으로 회수된 경우 손실충당금을 증가시키며, 손실충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다. 

나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 기대신용손실 측정
기대신용손실의 산출방법은 상각후원가측정금융자산과 동일하나, 손실충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 처분 및상환의 경우에 대손충당금 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.

(7) 금융상품의 상계

당사는 금융자산과 금융부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리가 있고, 자산ㆍ부채를 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에만 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.

(8) 유형자산

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가 및 당해 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 해당 유형자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 한편 일상적인 수선, 유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

유형자산의 감가상각액은 자산의 취득원가 또는 재평가액에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하여 당기손익에 반영하고 있습니다.

구 분
내용연수

임차점포시설물
5년

업무용동산
5년

사용권자산
계약기간

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간 말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 또한, 자산손상을 시사하는 징후가 있고 유형자산의 장부금액이 추정회수가능액을 초과하는 경우, 당해 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다.

(9) 무형자산

당사는 무형자산의 취득원가를 자산의 제작원가 또는 매입가액에 취득부대비용을 가산한 가액으로 계상하고 있으며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 당사의 무형자산은 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각하고 있습니다. 무형자산의 내용연수 및 상각방법은 매 보고기간 말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

구 분
내용연수

소프트웨어
5년 또는 사용기간

개발비
5년

또한, 자산손상을 시사하는 징후가 있고 무형자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다.

(10) 비금융자산의 손상

당사는 영업권 및 회원권과 같은 비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 손상징후와 관계없이 매년 회수가능가액을 추정하여 손상검사를 실시하고 있으며, 그 이외의 자산에 대해서는 매 보고기간 말에 손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 회수가능액을 추정하여 손상검사를 실시하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치중 큰 금액으로 측정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(11) 충당부채

당사는 과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 충당부채를 인식하고 있습니다. 미래영업손실에 대하여는 충당부채를 인식하지 않습니다.

당사는 사무실 등으로 활용하고 있는 임차자산에 대해서 임차계약에 의거하여 계약기간이 만료된 후에 원상을 회복하여야 하는 경우, 이러한 원상회복을 위해 소요될 것으로 추정되는 비용의 현재가치를 복구충당부채로 계상하고 있습니다.

다수의 유사한 의무가 있는 경우, 그 의무의 이행에 필요한 자원의 유출가능성은 그 유사한 의무 전체에 대하여 판단하고 있습니다. 비록 개별항목의 의무이행에 필요한 자원의 유출가능성이 낮더라도 유사한 의무 전체를 이행하기 위하여 필요한 자원의 유출가능성이 높은 경우에는 충당부채를 인식하고 있습니다.

(12) 자본금과 복합금융상품

당사는 금융상품을 계약의 실질에 따라 금융부채 또는 지분상품으로 분류합니다. 금융부채는 계약에 의해 현금이나 다른 금융자산을 지급해야 할 권리와 의무를 말합니다. 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든계약을 말합니다. 발행한 복합금융상품은 자본요소와 부채요소를 동시에 포함하는 형태로 설계되어 당해 상품이 전액 금융부채에 해당하지도 않고 전액 지분상품에 해당되지도 않는 금융상품을 말합니다.

당사가 자기주식을 취득하는 경우, 직접거래원가(법인세비용을 차감한 순액)를 포함하는 지급 대가는 그 보통주가 소각되거나 재발행될 때까지 당사의 자본에서 차감하여 표시하고 있습니다. 이러한 자기주식이 재발행되는 경우, 수취한 대가(직접 거래 원가를 차감한 순액)는 주주에게 귀속되는 자본에 포함하고 있습니다.

(13
) 종업원급여 및
퇴직
급여

당사는 종업원에게서 근무용역을 제공받을 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는단기종업원급여를 할인되지 않은 금액으로 인식하고 있습니다. 또한 당사는 누적유급휴가에 대해서 종업원이 미래 유급휴가 권리를 갖게 되는 근무용역을 제공하는 때에 관련 비용과 부채를 인식하며, 법적의무가 없으나 관행적으로 이익분배금이나 상여금을 지급하는 경우에도 의제의무를 부담한다고 보아 근무용역을 제공하는 때에 비용과 부채를 인식하고 있습니다.

당사는 확정급여형퇴직급여제도를 도입하고 있습니다.
확정급여채무는 전문자격을 갖추고 있는 보험계리사에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간 말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다.

보험수리적손익과 사외적립자산의 수익(순확정급여부채(자산)의 순이자에 포함된 금액 제외) 및 자산인식상한효과의 변동으로 구성된 확정급여제도의 재측정요소는 재측정요소가 발생한 기간에 기타포괄손익으로 인식하고, 재무상태표에 즉
시
반영하
고 있습니다.

포괄손익계산서에 인식한 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 아니합니다. 과거
근무원가는 제도의 개정이 발생한 기간에 인식하고, 순이자는 기초시점에 순확정급여부채(자산)에 대한 할인율을 적용하여 산출하고 있습니다. 확정급여원가의 구성요소는 근무원가(당기근무원가와 과거근무원가 및 정산으로 인한 손익)와 순이자비용(수익) 및 재측정요소로 구성되어 있습니다.

당사는 근무원가와 순이자비용(수익)은 당기손익으로 인식하고 있으며, 재측정요소는 기타포괄손익에 인식하고 있습니다. 제도의 축소로 인한 손익은
과거근무원가로 처리하고 있습니다.

재무제표상 확정급여채무는 확정급여제도의 실제 과소적립액과 초과적립액을 표시하고 있습니다. 이러한 계산으로 산출된 초과적립액은
제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용 가능한 경
제적 효익

의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.

해고급여에 대한 부채는 당사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없게 된 날 또는 당사가 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식한 날 중 이른날에 인식하고 있습니다.

(14) 주식기준보상

당사는 제공받는 재화나 용역의 대가로 현금을 지급하는 현금결제형 주식기준보상거래에 대하여 제공받는 재화나 용역과 그 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 종업원급여비용과 부채로 인식하고 있습니다.

또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간 말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 종업원급여로 인식하고 있습니다.

(15) 법인세

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 즉, 법인세비용은 당기에 납부하거나 환급받을 법인세와 결손금 및 이월세액공제를 포함한 차감할 일시적 차이에 따른 이연법인세자산과 가산할 일시적 차이에 따른 이연법인세부채에 대해 자산부채법을 적용하여 계산한 이연법인세로 구성됩니다. 일시적차이는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 인해 발생합니다. 이연법인세 수익 또는 비용은 이연법인세자산과 부채의 변동에 따라 인식됩니다. 이연법인세는 관련 이연법인세자산이 실현되고 이연법인세부채가 결제될 때 적용될 실질적으로 제정된 세율과 세법의 변동 효과에 따라 조정됩니다. 이월결손금을 포함한, 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

당사는 연결모법인인 당사와 당사의 완전 종속회사를 연결집단으로 하여 하나의 과세표준과 세액 계산단위로 하는 연결납세방식을 적용하고 있습니다. 당사는 개별회사 및 연결집단의 미래 과세소득을 각각 감안하여 일시적차이의 실현가능성을 평가하고, 이연법인세자산(부채)의 변동액은 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 금액을 제외하고 법인세비용(수익)으로 인식하였습니다. 또한 당사가 연결모회사로서 연결법인세의 신고ㆍ납부의 주체가 됨에 따라 연결납세기준 미지급법인세 총액을 당사의 부채로 인식하고, 당사의 완전 종속회사로부터 수취할 연결법인세 부담세액 개별귀속액을 미수금으로 계상하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나, 과세대상기업은 다르지만 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도 등이 있는 경우에 상계하여 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시킵니다.

영업권의 최초 인식과 관련된 일시적 차이에 대해서는 이연법인세부채를 인식하지 아니합니다. 또한, 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 거래로 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익이나 과세소득(세무상 결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래인 경우에는 이연법인세자산 또는 이연법인세부채를 인식하지 아니합니다.

동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건인 경우 또는 사업결합으로부터 발생하는 경우를 제외하고는 당기법인세와 이연법인세는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함하고 있습니다.

(16) 주당이익 산정기준

기본주당이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로서, 당사의 보통주에귀속되는 당기순이익을 유통보통주식수로 나누어 산정하고 있으며, 희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 기본주당이익의 계산에 사용된 당기순이익 및 유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(17) 리스

① 리스의 정의

당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다. 실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있습니다.

② 리스이용자

당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고, 당사의 투자부동산 회계정책과 일관되게 후속적으로는 공정가치로 측정합니다.

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.

당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.

당사는 단기리스나 일부 소액 기초자산 리스(예: IT설비)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

③ 리스제공자

당사는 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.

동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중요한 회계추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수 있습니다. 다음 회계기간에 현재 계상된 자산과 부채의 장부금액을 중요하게 변동시킬 수 있는 유의적인 위험을 포함하고 있는 회계추정과 가정은 다음과 같습니다.

(1) 법인세

당사는 보고기간 말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 법인세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니
다.
이월결손금 및 차감할 일시적 차이는 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하였습니다. 이러한 경우 당사는 미래 과세소득을 과거 재무 성과를 기초로 하여 예측한 영업이익 등의 관련 요소를 고려하여 평가하고 있습니다. 당사는 이연법인세자산의 장부금액을 매 보고기간 말에 검토하고 있으며, 미래 과세소득의 발생가능성이 변경된다면 차감할 일시적차이를 사용하기에 충분한 과세소득 범위 내에서 이연법인세자산을조정하고 있습니다.

(2) 금융상품의 공정가치

당기손익-공정가치측정금융자산 그리고 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 금융상품은 재무상태표상에 공정가치로 인식합니다. 모든 파생상품은 공정가치로 측정합니다. 관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.

당사는 '2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(6) 5) 금융상품의 공정가치
'에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하
기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

(3) 금융상품의 기대신용손실

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분
Stage1
Stage2
Stage3

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*)
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우
신용이 손상된 경우

손실충당금
12개월 기대신용손실:
보고기간말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
전체기간 기대신용손실:
기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

(*)

보
고기간말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다.

당사는 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황의 예측에 대한 정보로서 합리적이고 뒷받침될 수 있으며 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 이용하여 손실충당금을 산출합니다.

(4) 확정급여형퇴직급여제도

당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 매 보고기간말에 보험수리적 평가를 수행하여 계산되며, 이러한 보험수리적 평가방법을 적용하기 위해서는 할인율,
기대
임금상승률,
사망률
등에 대한 가정을 추정하는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인하여 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.

4. 위험관리

당

사
는 각
영업활동으로 발생할 수 있는 다양한 위험에 노출되어 있으며, 주요 위험의 종류는 신용위험, 시장위험, 유동성위험 등입니다. 리스크관리조직은 이를 관리하기 위하여 리스크를 분석, 평가하고 그룹의 건전한 경영을 위하여 정책, 규정, 관리체계, 의사결정 등 리스크관리기준을 마련하여 운영하고 있습니다. 

리스크관리조직으로는 리스크관리위원회, 리스크관리책임자, 리스크관리부서를 운영하고 있습니다. 이사회는 전문적인 리스크관리를 위하여 사외이사로 구성된 리스크관리위원회를 운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 그룹의 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침을 수립하고, 그룹이 부담 가능한 리스크수준을 결정하는 등 리스크관리의 최고 의사결정기구로서의 역할을 수행하고 있습니다. 

리스크관리책임자(CRO)는 리스크관리위원회를 보좌하고, 종속기업의 리스크관리책임자로 구성된 그룹리스크관리협의회를 운영하여 외부환경과 그룹의 리스크 부담정도를 주기적으로 점검하고 개선합니다. 리스크관리부서는 독립적으로 구성되어 있으며 그룹의 위험관리에 관한 사항을 통할하고 리스크관련 주요사항의 보고 및 의사결정을 지원합니다.

(1) 신용위험

신용위험은 거래의 상대방이 계약에 의하여 정해진 기간에 이행해야 할 거래를 거절하거나, 이행능력을 상실함으로 인해 당사가 입게 될 재무손실을 의미하며, 신용위험관리의 목적은 신용위험의 원천을 당사가 수용할 수 있는 수준으로 유지하고 위험이 반영된 수익률을 최적화하는 것입니다.

1) 신용위험의 관리

당사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다.

2) 신용위험에 대한 최대노출정도
당분기말 현재 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니
다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
은행
547,399

기업
55,979

합 계
603,378

가) 신용위험 분포(지역별)
금융자산의 지역별 신용위험 분포는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
한국

상각후원가측정
대출채권및기타금융자산

603,378

나) 신용위험 분포(산업별)
금
융자산의 산업별 신용위험 분포는 다음과 같습니다. 표준산업분류코드에 따라 아래와 같이 금융 및 보험업, 기타로 구분하였습니다.

(단위:백만원)

구 분
금융 및 보험업
기타
합 계

상각후원가측정
대출채권및기타금융자산

602,053
1,325
603,378

3) 신용위험 익스포져

당분기말 현재 금융자산의 신용건전성은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

금융자산
Stage1
Stage2
Stage3
총 액
손실충당금
순 액
손상자산
담보가치

적정신용
등급이상(*1)
제한적신용
등급이하(*3)
적정신용
등급이상(*2)
제한적신용
등급이하(*3)

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

603,378
-
-
-
-
603,378
-
603,378
-

은행
547,399
-
-
-
-
547,399
-
547,399
-

기업
55,979
-
-
-
-
55,979
-
55,979
-

일반기업
55,979
-
-
-
-
55,979
-
55,979
-

합 계
603,378
-
-
-
-
603,378
-
603,378
-

(*1)
신용등급이 AAA~BBB에 해당합니다.

(*2)

신용등급이

A-~
BBB에 해당합니다.

(*3)

신용등급이 BBB-~C에 해당합니다.

(2) 시장위험

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며, 당사의 주요한 시장위험은 금리위험입니다.

당사는 자산과 부채 간의 만기 및 금리조건 불일치 등으로 발생하는 금리 변동에 따른 위험을 측정, 관리하고 있습니다. 금리부 자산ㆍ부채에 대한 금리개정기일 기준의원금 및 이자현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
금융상품분류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합 계

제1(당)기 3분기말
자 산
상각후원가측정대출채권및기타금융자산
248,582
402,800
-
-
-
-
651,382

부 채
발행사채
3,893
3,893
3,893
3,893
62,279
771,879
849,730

(3) 유동성위험

유동성위험은 당사가 보유한 금융부채에 대해 만기에 지급의무를 부담하지 못할 위험을 의미합니다.

1) 유동성위험의 관리

유동성위험의 관리는 자산ㆍ부채의 만기불일치 또는 예상치 않은 자금의 유출 등으로 발생할 수 있는 유동성 부족상태를 효과적으로 관리함으로써 자금부족으로 인해 입을 수 있는 손실을 예방하기 위한 위험관리를 말합니다. 재무상태표상의 금융부채 중 유동성위험과 관련이 있는 상품 등이 유동성위험 관리대상이 됩니다.

당사는 자산ㆍ부채에 대해 다양한 시간구간별(예; 잔존만기별, 계약기간별 등) 현금흐름 분석을 통하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.

2) 비파생금융부채의 만기분석

가) 당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 원금과 이자의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
금융상품분류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합 계

제1(당)기
3분기말
발행사채
3,893
3,893
3,893
3,893
62,279
771,879
849,730

기타금융부채
6,558
327
1,952
345
1,207
-
10,389

합 계
10,451
4,220
5,845
4,238
63,486
771,879
860,119

나) 당분기말 현재 비파생금융부채의 기대만기에 따른 원금과 이자의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
금융상품분류
3개월이내
4~6개월
7~9개월
10~12개월
1~5년
5년초과
합 계

제1(당)기
3분기말
발행사채
3,893
3,893
3,893
3,893
62,279
771,879
849,730

기타금융부채
6,558
327
1,952
345
1,207
-
10,389

합 계
10,451
4,220
5,845
4,238
63,486
771,879
860,119

5.
현금및현금성자산

(1) 당분기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말

요구불예금
48,582

정기예금
200,000

합 계
248,582

(2) 당분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

신규계약으로 인한 사용권자산 변동
3,439

신규계약으로 인한 리스부채 변동
2,812

주식의 포괄적이전
18,502,760

신종자본증권 미지급배당금의 변동
3,572

6.
상각후원가측정대출채권및기타금융자산

(1)
당분기말 현재
상각후원가측정대출채권및기타금융자산의
내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말

예치금
400,000

기타금융자산
203,378

합 계
603,378

(2)
당분기말 현재
예치금의
내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말

원화예치금
400,000

예금은행 원화예치금
400,000

(3)

당분기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말

미수금
180,376

미수수익
990

임차보증금
930

기타자산
21,082

손실충당금
-

합 계
203,378

7. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1
) 공정가치 서열체계

금융상품에 대한 공정가치 서열체계는 시장에서 관측가능한 자료의 수준에 따라 결정됩니다. 시장에서 관측가능한 자료는 금융상품 고유의 특성이나 시장상황(시장참여자들간 거래의 유무와 투명성을 포함) 등을 반영하고 있으며, 금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니 다. 당사는 선택한 평가기법에 대해 시장정보를 최대한으로 사용하고, 관측가능하지않은 기업의 고유정보는 최소한으로 사용하고 있습니다. 당사의 공정가치는 시장참여자의 관점에서 측정되고 있으며, 시장에서 관측가능한 자료를 쉽게 사용할 수 없는경우일지라도 기업의 고유정보에는 시장참여자가 자산과 부채의 공정가치 산정을 위해 사용하는 변수들을 반영하고 있습니다.

당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

ㆍ수준 1 :
활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

ㆍ수준 2 :
평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다.

ㆍ수준 3 :
평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

공정가치를 측정하는데 사용되는 추정치는 공정가치 서열체계상의 여러 수준별로 나뉘게 됩니다. 이 경우, 공정가치 서열체계 상의 수준은 공정가치를 측정하는데 있어 중요한 추정치의 가장 낮은 수준에 근거하여 정해집니다. 공정가치를 측정하는데 있어 특정 추정치가 중요한지에 대한 당사의 평가는 판단을 요구하는 사항이며, 관련 자산 및 부채 고유의 변수들을 감안하여야 합니다.

(2) 당분기말 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산ㆍ부채의 공정가치
와 장부금액은다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
공정가치
장부금액

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정대출채권 및기타금융자산(*1)
-
-
603,378
603,378
603,378

금융부채

발행사채
-
708,617
-
708,617
698,200

기타금융부채(*1)
-
-
10,389
10,389
10,389

(*1)

수준 3으로 분류한 상각후원가측정대출채권및기타금융자산과 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 활성시장이 없는 경우, 당사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다.
장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 간주하여
장부금액을 공정가치로공시
한 항목에 대해서는 평가기법을 공시하지 않았습니다. 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치의 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 평가기법

발행사채
당사의 신용도가 반영된 시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래 현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

(3) 금융상품의 범주별 분류

당분기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

금융자산
상각후원가측정금융자산

예치금
400,000

기타금융자산
203,378

합 계
603,378

(단위: 백만원)

금융부채
상각후원가측정금융부채

발행사채
698,200

기타금융부채
10,389

합 계
708,589

(4) 금
융상품의 범주별 손익

당분기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
이자수익(비용)

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
3,981

상각후원가측정금융부채
(3,216)

합 계
765

8. 종속기업및관계기업투자자산

(1) 당분기말 현재 종속기업투자자산 대상 기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분(*)
소재지
자본금
업종
제1(당)기 3분기말

투자주식수
(주)
지분율
(%)
사용
재무제표일

주식회사 우리은행
대한민국
3조 3,814억원
금융업
676,000,000
100.0
2019.09.30

주식회사 우리카드
대한민국
8,963억원
금융업
179,266,200
100.0
2019.09.30

우리종합금융주식회사
대한민국
3,371억원
기타여신금융업
403,404,538
59.8
2019.09.30

우리에프아이에스주식회사
대한민국
245억원
시스템소프트웨어 개발 및 공급업
4,900,000
100.0
2019.09.30

주식회사 우리금융경영연구소
대한민국
30억원
기타서비스업
600,000
100.0
2019.09.30

우리신용정보주식회사
대한민국
50억원
신용정보업
1,008,000
100.0
2019.09.30

우리펀드서비스주식회사
대한민국
100억원
금융업
2,000,000
100.0
2019.09.30

우리자산운용주식회사
대한민국
200억원
금융업
2,920,000
73.0
2019.09.30

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사
대한민국
300억원
금융업
6,000,000
100.0
2019.09.30

ABL글로벌자산운용주식회사
대한민국
200억원
금융업
4,000,000
100.0
2019.09.30

(*)
당사가 직접 투자한 종속기업만을 기재하였습니다.

(2) 당분기 중 종속기업투자자산의 장부가액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

회사명
기초
취득
처분
분기말

주식회사 우리은행(*1)
-
17,921,151
-
17,921,151

주식회사 우리카드(*2)
-
1,118,367
-
1,118,367

우리종합금융주식회사(*2)
-
392,795
-
392,795

우리에프아이에스주식회사(*1)
-
21,754
-
21,754

주식회사 우리금융경영연구소(*1)
-
1,677
-
1,677

우리신용정보주식회사(*1)
-
16,466
-
16,466

우리펀드서비스주식회사(*1)
-
13,939
-
13,939

우리자산운용주식회사(*3)
-
122,449
-
122,449

우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사(*1)
-
7,796
-
7,796

ABL글로벌자산운용주식회사(*4)
-
33,000
-
33,000

합 계
-
19,649,394
-
19,649,394

(*1)
설립시 주식의 포괄적이전 방법을 통하여 취득하였습니다.

(*2)
2019년 9월중 손자회사인 주식회사 우리카드와 우리종합금융주식회사를 자회사로 편입하였습니다.

(*3)
2019년 8월중 동양자산운용주식회사 지분 73%를 신규인수하였으며 인수 후 상호를 우리자산운용주식회사로 변경하였습니다.

(*4)

2019년 7월중 금융위원회 대주주변경승인을 득한 후 2019년 8월중 잔금지급을 완료하였으며, 이후 거래종결을 위한 후속작업을 진행중입니다.

9. 유형자산

(1) 당분기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
건물
업무용동산
임차점포시설물
합 계

유형자산(소유분)
-
3,866
1,906
5,772

사용권자산
1,795
431
-
2,226

합 계
1,795
4,297
1,906
7,998

(2) 유형자산(소유분)

1) 당분기말 현재 유형자산(소유분)의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
업무용동산
임차점포시설물
합 계

취득원가
4,412
2,184
6,596

감가상각누계액
(546)
(278)
(824)

순장부금액
3,866
1,906
5,772

2) 당분기 중 유형자산(소유분)의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
업무용동산
임차점포시설물
합 계

기초 순장부금액
-
-
-

취득
4,412
2,184
6,596

감가상각비
(546)
(278)
(824)

분기말 순장부금액
3,866
1,906
5,772

(3) 사용권자산

1) 당분기말 현재 사용권자산의 유형별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
건물
업무용동산
합 계

취득원가
2,871
568
3,439

감가상각누계액
(1,076)
(137)
(1,213)

순장부금액
1,795
431
2,226

2) 당분기 중 사용권자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
건물
업무용동산
합 계

기초 순장부금액
-
-
-

신규계약
2,871
568
3,439

감가상각비
(1,076)
(137)
(1,213)

분기말 순장부금액
1,795
431
2,226

10. 무형자산

(1) 당분기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
소프트웨어
개발비
합 계

취득원가
2,729
1,901
4,630

상각누계액
(797)
(81)
(878)

순장부금액
1,932
1,820
3,752

(2) 당분기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
소프트웨어
개발비
합 계

기초 순장부금액
-
-
-

취득
2,729
1,901
4,630

상각비
(797)
(81)
(878)

분기말 순장부금액
1,932
1,820
3,752

11.
기타자산

당분기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말

선급비용
184

12. 발행사채

당분기말 현재 발행사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말

이자율(%)
금 액

사채액면금액

후순위채
2.13 ~ 2.28
700,000

차감항목

사채할인발행차금
(1,800)

합 계
698,200

13. 충당부채

(1) 당분기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말

복구충당부채
597

(2) 당분기 중 복구충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

기초금액
-

상각
9

복구비용 증감 등
588

분기말금액
597

복구충당부채는 보고기간 말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.

14. 순확정급여부채

당사의 퇴직급여는 확정급여형퇴직급여제도를 기반으로 합니다. 1년 혹은 그 이상 근무용역을 제공한 임직원은 그들의 근속연수 및 퇴직당시의 급여를 기반으로 하여 산정된 연금을 수취할 권리가 생깁니다. 확정급여제도상 관련자산은 보고기간 말 현재의 공정가치로 측정됩니다. 관련부채는 미래현금흐름에 대한 가장 합리적인 추정치일 것이라 판단되는 보험수리적 가정(예상되는 이익증가를 고려한 예측단위적립방식)을 이용하여 측정됩니다.

당사는 확정급여형퇴직급여제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장 유의적인 위험은 다음과 같습니다.

자산의 변동성
확정급여부채는 우량회사채 수익률에 근거하여 산출된 할인율을 적용하여 산정되었습니다. 만약 사외적립자산의 성과가 할인율을 하회하는 경우에는 결손이 발생할 수 있습니다.

우량채 수익률의 하락
우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 일부 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 
가져올 것입니다.

물가상승 위험
대부분의 확정급여채무는 물가상승률과 연동되어 있으며, 물가상승률이 높을수록 높은 수준의 부채가 인식됩니다. 따라서 물가상승률이 높아지면 제도의 결손이 발생하게 됩니다.

(1) 당분기말 현재 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말

확정급여채무의 현재가치
14,575

사외적립자산의 공정가치
(8,942)

순확정급여부채
5,633

(2) 당분기 중 확정급여채무의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

기초금액
-

전입회사로부터승계액
8,877

신입/전입효과
3,360

당기근무원가
1,119

이자비용
190

재측정요소
재무적가정
717

경험조정
312

분기말금액
14,575

(3) 당분기 중 사외적립자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

기초금액
-

전입회사로부터승계액
8,877

이자수익
87

재측정요소
(22)

분기말금액
8,942

(4) 당분기말 현재 사외적립자산은 정기예금으로 구성되어 있으며, 당분기 사외적립자산의 실제수익은

65
백만원
입

니다
.

(5) 당분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익 및 총포괄손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

당기근무원가
1,119

신입/전입효과
3,360

순이자비용
103

분기손익으로 인식된 비용
4,582

재측정요소(*)
1,050

총포괄손익으로 인식된 비용
5,632

(*)

법인세효과 반영 전 금액입니다.

(6) 당분기말 현재 순확정급여부채의 산정에 사용된 보험수리적 가정의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
제1(당)기 3분기말

할인율
1.95%

미래임금상승률
5.76%

사망률
보험개발원 표준율

퇴직률
보험개발원 표준율

(7) 당분기말 현재 확정급여채무의 산정에 사용된 보험수리적 가정에 대한 민감도 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말

할인율
1%p 상승시
(1,239)

1%p 하락시
1,430

미래임금상승률
1%p 상승시
1,363

1%p 하락시
(1,210)

15. 기타금융부채 및 기타부채

당분기말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말

기타금융부채

미지급금
4,282

미지급비용
4,116

리스부채
1,894

기타금융잡부채
97

소 계
10,389

기타부채

기타잡부채
4,680

합 계
15,069

16. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수 등은 다음과 같습니다.

구 분
제1(당)기 3분기말

발행할 주식의 총수
4,000,000,000 주

주당 액면가액
5,000 원

발행한 주식의 총수
722,267,683 주

자본금
3,611,338 백만원

(2)
당사
는 3분기 중 주식회사 우리카드 주주와의 주식교환 과정에서 42,103,377주를 신주발행하여 교부함으로써
발행주식총수가
설립일 현재 680,164,306주에서 당분기말 현재 722,267,683주로 변동하였습니다.

(3) 당분기말 현재 자본잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말

주식발행초과금
14,872,063

17. 신종자본증권

당분기말 현재 자본으로 분류된 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제1(당)기 3분기말

원화신종자본증권
2019-07-18
-
3.49
500,000

발행비용
(1,217)

합 계
498,783

상기 신종자본증권은 만기가 없
으나 발행일로부터 5년이 경과한 이후 조기상환할 수있습니다.

18. 기타자본

(1) 당분기말 현재 기타자본의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말

기타포괄손익누계액

확정급여제도의 재측정요소
(761)

(2) 당분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
기초
증감
법인세효과
분기말

확정급여제도의 재측정요소
-
(1,050)
289
(761)

19. 이익잉여금

당분기말 현재 이익잉여금의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말

미처분이익잉여금
632,918

20. 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사감독규정
제27조 제1항 및 제3항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

(1) 대손준비금 잔액

당분기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말

대손준비금 적립액

대손준비금 전입 예정액
1,012

대손준비금 잔액
1,012

(2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

당분기 중 대손준비금 전입필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

3개월
누적

대손준비금 반영전 분기순이익
(10,941)
636,490

대손준비금 전입 필요액
2
1,012

대손준비금 반영후 조정이익
(10,943)
635,478

대손준비금 반영후 주당 조정이익(원)(*)
(21)
924

(*)
신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

21. 순이자이익

(1) 당분기 중 발생한 이자수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기

3개월
누적

상각후원가측정대출채권및기타금융자산이자수익

예치금이자
3,467
3,968

기타이자
5
13

합 계
3,472
3,981

(2) 당분기 중 발생한 이자비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기

3개월
누적

차입부채이자
-
495

발행사채이자
2,339
2,677

기타이자비용
3
9

리스부채이자
11
35

합 계
2,353
3,216

22. 순수수료손실

(1) 당분기 중 발생한 수수료수익은 없습니다.

(2) 당분기 중 발생한 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기

3개월
누적

지급수수료
801
3,786

기타

1,712
6,139

합 계
2,513
9,925

23. 배당수익

당분기 중 발생한 배당수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기

3개월
누적

종속기업투자자산관련배당수익
-
676,000

24. 일반관리비

(1) 당분기 중 발생한 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기

3개월
누적

종업원급여
단기종업원급여
급여
4,782
12,063

복리후생비
882
4,007

퇴직급여
393
4,582

주식기준보상
97
627

소 계
6,154
21,279

감가상각비 및 상각비
1,149
2,915

기타일반관리비
임차료
177
511

세금과공과
65
175

용역비
945
1,929

전산업무비
435
1,124

통신비
52
152

업무추진비
182
433

광고선전비
13
473

인쇄비
15
60

여비교통비
146
252

소모품비
27
82

보험료
-
164

실비변상경비
222
585

차량관리비
38
87

기타
4
13

소 계
2,321
6,040

합 계
9,624
30,234

(2) 주식기준보상

당분기말 현재 당사가 임원들에게 부여한 성과연동형 주식보상의 세부내역은 다음과같습니다.

1) 성과연동형 주식보상

구 분
부여기준일
부여방법
성과평가 대상기간
지급기준일
결산일기준측정수량(*)

2019년 부여분
2019-01-01
현금결제형
2019-01-11 ~ 2022-12-31
2023-01-01
57,517주

(*)
최초 약정시점에 주식지급가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 성과목표의 달성정도에 따라 지급률이 정해지는 제도입니다. 성과는 
상대적주주수익률, 당기순이익, 자기자본수익률(ROE), 고정이하여신비율, 담당업무 성과 등 장기성과지표로 평가합니다.

2) 당사는 성과연동형 주식보상을 현금결제방식으로 회계처리하고 있으며, 매 결산기마다 부채의 공정가치를 재측정하여 보상원가에 반영하고 있습니다. 당분기말 현재 성과연동형 주식보상과 관련하여 당사가 인식한 부채의 장부금액은

627
백
만원입니다.

25. 영업외손
실

(1) 당분기 중 인식한 기타영업외손실의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

3개월
누적

기타영업외수익
-
-

기타영업외비용
(155)
(755)

합 계
(155)
(755)

(2) 당분기 중 발생한 기타영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기

3개월
누적

기부금
155
755

26. 법인세수익

(1) 당분기의 법인세수익의 구성내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

당분기법인세 비용

법인세부담액
-

소 계
-

이연법인세 비용(수익)

일시적차이로 인한 이연법인세자산(부채)의 변동액
(928)

자본등에 직접 반영된 법인세비용
289

법인세비용(수익)
(639)

(2) 당분기 포괄손익계산서의 법인세비용차감전순이익과 법인세수익과의 관계는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

법인세비용차감전순이익
635,851

적용세율
(*1)
에 따른 법인세

164,497

조정사항

비과세수익
(179,903)

비공제비용
103

기타
14,664

조정사항 계
(165,136)

법인세비용(수익)
(639)

유효세율
(*2)

-

(*1)

2억원 이하 11%, 2억원 초과 ~ 2백억원 이하 22%, 2백억원 초과 ~ 3천억원 이하 24.2% 및 3천억원 초과 27.5% 입니다.

(*2)

당분기 법인세비용이 부(-)의 금액이므로 유효세율은 산출하지 않았습니다.

(3) 당분기말 현재 자본 등에 직접 반영된 이연법인세의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말

확정급여제도
의 재측정요소

289

27. 주당이익

(1) 기본주당이익

당분기 기본주당순이익은 보통주에 귀속되는 분기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 백만원, 백만주)

구 분
제1(당)기 3분기

3개월
누적

분기순이익(손실)
(10,941)
636,490

신종자본증권 배당
(3,572)
(3,572)

보통주에 귀속되는 순이익(손실)
(14,513)
632,918

가중평균 유통보통주식수
690
684

기본주당이익(손실)(원)
(21)
926

(2) 가중평균 유통보통주식수

당분기 가중평균 유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

제1(당)기 3분기

구 분
기 간
주식수
일 수
적 수

설립주식수
2019-01-11 ~ 2019-09-30
680,164,306
263
178,883,212,478

신주 발행
(주식의포괄적교환)
2019-09-10 ~2019-09-30
42,103,377
21
884,170,917

소계(①)
179,767,383,395

가중평균유통보통주식수(②=①/263)
683,526,173

한편, 당분기 중 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

28. 우발채무 및 약정사항

(1) 소송사건

당분기말 현재 당사의 진행 중인 소송사건은 없습니다.

(2) 약정사항

당사는 2019년 7월 중 국제자산신탁(주)의 대주주로부터 지분 44.5%(의결권 기준 58.6%)를 취득하고 일정기간 후 지분 21.3%(의결권 기준 28.0%)를 추가 취득하는 주
식매매계약을 체결하였습니다. 금융위원회의 자회사 편입승인을 득한 후에 매매계약이 유효하게 완료되므로 취득예정일자는 현재 미정입니다.
또한 당사는 2019년 10월중 우리은행이 보유한 국제자산신탁 지분 6.5%(의결권 기준 8.6%)를 매입하는 계약을 체결하였으며, 대주주 지분 취득일에 동시 취득할 예정입니다.

29. 특수관계자 거래

당분기말 현재 당사의 특수관계자 및 특수관계자와의 거래에 의한 채권ㆍ채무 및 보증내용, 그리고 당분기 중 특수관계자와의 손익거래 및 주요경영진 보상의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(1) 특수관계자

구 분
회사명

종속기업
주식회사 우리은행, 주식회사 우리카드, 우리종합금융 주식회사, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사 우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리자산운용주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사, ABL글로벌자산운용주식회사, 우리아메리카은행, 인도네시아 우리소다라은행, 홍콩우리투자은행, 중국우리은행, 러시아우리은행, 브라질우리은행, 한국비티엘인프라투융자회사, 우리파이낸스캄보디아, 우리파이낸스미얀마, 우리웰스뱅크필리핀, 베트남우리은행, WB 파이낸스, 유럽우리은행, TU-TU 마이크로 파이낸스, 우리은행원본보전신탁 및 원리금보전신탁(이하'연결대상신탁'), 금호트러스트제일차주식회사 외 57개 특수목적기업, 흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제1호 외 11개 수익증권

관계기업
주식회사 우리서비스네트워크, 코리아크레딧뷰로주식회사, 한국금융안전주식회사, 진흥기업주식회사, 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드, 주식회사 케이뱅크은행, 웰투시제3호사모투자합자회사, 기타(주식회사 동우씨앤씨 외 28개 관계기업)

(2
) 특수관계자와의 거래에 의한 채권 및 채무

(단위:백만원)

특수관계자
계정과목명
제1(당)기 3분기말

주식회사 우리은행
현금및현금성자산
248,582

유형자산
1,795

기타금융자산 및 기타자산
547,399

기타금융부채 및 기타부채
2,040

주식회사 우리카드
기타금융자산 및 기타자산
33,572

기타금융부채 및 기타부채
240

우리에프아이에스주식회사
기타금융자산 및 기타자산
303

주식회사 우리금융경영연구소
기타금융자산 및 기타자산
117

우리신용정보주식회사
기타금융자산 및 기타자산
509

우리펀드서비스주식회사
기타금융자산 및 기타자산
396

주식회사 우리서비스네트워크
기타금융부채 및 기타부채
66

(3) 특수관계자와의 손익거래

(단위:백만원)

특수관계자
계정과목명
제1(당)기 3분기

주식회사 우리은행
이자수익
3,981

배당수익
676,000

이자비용
37

수수료비용
2

일반관리비
1,574

우리에프아이에스주식회사
일반관리비
872

주식회사 우리금융경영연구소
수수료비용
4,200

주식회사 우리서비스네트워크
일반관리비
577

(4) 당분기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 및 주요 자금차입거래 내역은 없습니다.

(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 중요한 보증내용은 없으며, 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 미사용약정은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

보증인
제1(당)기 3분기말
보증내용

주식회사 우리카드
532
미사용한도

(6) 주요경영진 보상

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기

단기종업원급여
2,808

퇴직급여
392

주식기준보상
405

합 계
3,605

주요 경영진은 등기임원 및 비등기임원을 대상으로 하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 주요 경영진과의 거래에서 인식한 채권ㆍ채무, 손실충당금 및 신용손실전입액은 없습니다.

30. 리스

(1) 당분기말 현재 리스계약에 따라 미래에 지급해야 할 리스료는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말

리스료

1년이내
1,342

1년초과 5년이내
584

(2) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기

리스의 총 현금유출액
953

(3) 당사가 당분기중 비용으로 인식한 소액 기초자산 리스료는 70백만원 입니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무정보 이용상의 유의점

(1) (연결)재무제표 재작성의 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향

해당사항 없습니다. 

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

연결재무제표 주석 48. 사업결합 등
을 참고하시기 바랍니다.

(3)

자산유동화에 관한 사항 및 우발채무 등에 관한 사항

1) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리

연결 실체는 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금 흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련부채를 함께 인식하고 있습니다. 만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 

2) 우
발채무 등에 관한 사항

연결재무제표 '주석44. 우발채무 및 약정사항' 등을 참고하시기 바랍니다.

(4) 기타 재무제표에 유의할 사항

1) 연결재무제표 이용상의 유의점

연결재무제표 '주석2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책' 및 '주석3. 중요한
 회계추정 및 가정' 등을 참고하시기 바랍니다
.

2) 재무제표 이용상의 유의점

재무제표 '주석2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책' 및 '주석3. 중요한 회계추정
 및 가정' 등을 참고하시기 바랍
니
다
.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월

예치금
예치금
9,685,563

대손충당금
4,271

대손충당금 설정률
0.04%

대출채권
대출채권
278,794,619

대손충당금
1,677,323

대손충당금 설정률
0.60%

기타금융자산
기타금융자산
13,427,208

대손충당금
70,447

대손충당금 설정률
0.52%

주) K-IFRS 연결기준

1) 상각후원가측정 유가증권 내용

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

국공채
7,978,314
7,523,458

금융채
6,946,279
9,474,922

회사채
4,748,349
5,707,063

외화채권
511,580
234,041

손실충당금
(6,010)
(6,925)

합 계
20,178,512
22,932,559

2) 상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산의 내용

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

예치금
9,681,292
14,151,012

대출채권
277,117,296
260,819,917

기타금융자산
13,356,761
7,486,649

합 계
300,155,349
282,457,578

① 예
치금

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

원화예치금

한국은행 원화예치금
6,058,647
11,034,602

예금은행 원화예치금
105,488
90,988

비통화금융기관 원화예치금
423
76

증권거래 원화예치금
73
30,000

기타원화예치금
53,301
85,915

손실충당금

(1,511)
(3,069)

소 계
6,216,421
11,238,512

외화예치금

외화타점예치금
1,007,602
828,022

정기외화예치금
1,238,319
1,288,303

기타외화예치금
1,221,710
798,493

손실충당금

(2,760)
(2,318)

소 계
3,464,871
2,912,500

합 계
9,681,292
14,151,012

② 대
출
채권

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

원화대출금
224,020,119
210,701,421

외화대출금
18,873,272
15,239,032

내국수입유산스
3,336,616
2,934,366

신용카드채권
8,228,152
8,051,384

매입외환
6,907,023
7,874,457

매입어음
39,467
22,885

팩토링채권
26,002
45,851

대지급금
14,405
13,810

사모사채
322,167
365,531

유동화대출
2,201,362
1,377,072

콜론
3,049,501
2,669,080

환매조건부채권매수
10,269,481
11,701,951

기타
879,527
1,037,283

이연대출부대손익
634,963
574,178

현재가치할인차금
(7,438)
(10,308)

손실충당금
(1,677,323)
(1,778,076)

합 계
277,117,296
260,819,917

③ 기
타
금
융
자
산

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

CMA자산
150,000
185,999

미수금
10,829,654
4,864,738

미수수익
1,052,501
1,002,964

전신전화가입권과 보증금
941,631
986,834

기타자산
453,422
514,055

손실충당금
(70,447)
(67,941)

합 계
13,356,761
7,486,649

(2) 대손충당금 변동현황

1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손실충당금 및 총장부금액의

변동내역

① 손실충당금

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(5,939)
(238)
-
(6,177)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
62
(62)
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입(전입)액

(3,679)
235
-
(3,444)

처분
212
-
-
212

기타증감액(*)
111
65
-
176

분기말
(9,233)
-
-
(9,233)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(4,107)
(129)
-
(4,236)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입(전입)액
(1,069)
8
-
(1,061)

처분
30
-
-
30

기타증감액
(*)

38
-
-
38

분기말
(5,108)
(121)
-
(5,229)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

② 총
장부가액

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
17,087,096
25,153
-
17,112,249

12개월 기대신용손실로 대체
10,043
(10,043)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(5,116)
5,116
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
18,418,213
-
-
18,418,213

처분/상환
(9,301,713)
(15,000)
-
(9,316,713)

공정가치평가손익
76,755
-
-
76,755

유효이자 상각액
17,645
-
-
17,645

기타증감액

(*)

220,301
(5,226)
-
215,075

사업결합(주석48)
24,986
-
-
24,986

분기말
26,548,210
-
-
26,548,210

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
12,843,997
30,212
-
12,874,209

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
8,628,710
-
-
8,628,710

처분/상환
(6,382,060)
(15,047)
-
(6,397,107)

공정가치평가손익
(2)
(59)
-
(61)

유효이자 상각액
4,800
47
-
4,847

기타증감액(*)
37,682
-
-
37,682

분기말
15,133,127
15,153
-
15,148,280

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

2) 상각후원가측정유가증권 관련 손실충당금 및 총장부금액의 변동내역

① 손실충당금

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(6,925)
-
-
(6,925)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

환입액
920
-
-
920

기타증감액(*)
(5)
-
-
(5)

분기말
(6,010)
-
-
(6,010)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(5,078)
-
-
(5,078)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입액
(584)
-
-
(584)

처분액
22
-
-
22

기타증감액(*)
53
-
-
53

분기말
(5,587)
-
-
(5,587)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

②
총
장부가액

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
22,939,484
-
-
22,939,484

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
3,937,980
-
-
3,937,980

처분/상환
(6,713,880)
-
-
(6,713,880)

유효이자 상각액
(37)
-
-
(37)

기타증감액(*)
20,975
-
-
20,975

분기말
20,184,522
-
-
20,184,522

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
16,749,296
-
-
16,749,296

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

취득
9,460,686
-
-
9,460,686

처분/상환
(7,077,432)
-
-
(7,077,432)

유효이자 상각액
(10,047)
-
-
(10,047)

기타증감액(*)
4,688
-
-
4,688

분기말
19,127,191
-
-
19,127,191

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

3)

예치금 관련 손실충당금 및 총장부금액의

변동내역

① 손실충당금

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(5,387)
-
-
(5,387)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입액
786
-
-
786

기타증감액
(*)

330
-
-
330

분기말
(4,271)
-
-
(4,271)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(3,092)
-
-
(3,092)

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

전입액
(3,068)
-
-
(3,068)

기타증감액
(*)

6
-
-
6

분기말
(6,154)
-
-
(6,154)

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

②
총
장부가액

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
14,156,399
-
-
14,156,399

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
(4,528,451)
-
-
(4,528,451)

사업결합
35,901
-
-
35,901

기타증감액
(*)

21,714
-
-
21,714

분기말
9,685,563
-
-
9,685,563

(*)

기타증감액은 외화환산 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
8,870,835
-
-
8,870,835

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-

순증감
10,473,463

10,473,463

분기말
19,344,298
-
-
19,344,298

4)

대출채권 관련 손실충당금 및 총장부금액의

변동내역

① 손실충당금

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합 계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초

(114,509)
(48,368)
(129,906)
(348,311)
(349,619)
(527,673)
(64,787)
(78,131)
(116,772)
(527,607)
(476,118)
(774,351)

12개월 기대신용손실로 대체

(10,055)
9,417
638
(54,361)
45,286
9,075
(15,975)
15,826
149
(80,391)
70,529
9,862

전체기간 기대신용손실로 대체

5,862
(7,628)
1,766
13,477
(23,673)
10,196
6,455
(6,738)
283
25,794
(38,039)
12,245

신용이 손상된 금융자산으로 대체

1,387
3,992
(5,379)
2,764
15,238
(18,002)
787
1,659
(2,446)
4,938
20,889
(25,827)

기중순환입(전입)액

(4,808)
(7,576)
(121,502)
27,628
8,759
(40,500)
(48,598)
(80,671)
(46,282)
(25,778)
(79,488)
(208,284)

상각채권의 회수

-
-
(45,215)
-
-
(49,284)
-
-
(44,274)
-
-
(138,773)

기중대손처리액

3,675
4,799
158,749
154
8
145,747
52,135
77,305
74,305
55,964
82,112
378,801

대출채권 매각

-
-
2,009
-
-
33,044
-
-
-
-
-
35,053

손상된 대출채권의 이자수익

-
-
7,200
-
-
13,767
-
-
-
-
-
20,967

기타증감액(*)

(425)
(28)
(498)
(18,132)
(250)
(484)
(4)
-
-
(18,561)
(278)
(982)

분기말

(118,873)
(45,392)
(132,138)
(376,781)
(304,251)
(424,114)
(69,987)
(70,750)
(135,037)
(565,641)
(420,393)
(691,289)

(*)

기타증감액은 출자전환, 환율변동 등으로 인한 변동입니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합 계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
(101,479)
(41,358)
(117,168)
(365,246)
(255,926)
(905,243)
(57,134)
(71,463)
(102,858)
(523,859)
(368,747)
(1,125,269)

12개월 기대신용손실로 대체
(10,147)
9,396
751
(23,865)
22,207
1,658
(13,620)
13,517
103
(47,632)
45,120
2,512

전체기간 기대신용손실로 대체
6,515
(8,137)
1,622
15,078
(416,866)
401,788
6,542
(6,902)
360
28,135
(431,905)
403,770

신용이 손상된 금융자산으로 대체
40,836
39,038
(79,874)
32,015
23,433
(55,448)
38,839
66,374
(105,213)
111,690
128,845
(240,535)

기중순환입(전입)액
(44,358)
(45,067)
(62,682)
(50,100)
212,801
28,132
(36,353)
(79,481)
(40,043)
(130,811)
88,253
(74,593)

상각채권의 회수
-
-
(36,841)
-
-
(89,329)
-
-
(42,661)
-
-
(168,831)

기중대손처리액
-
-
153,239
-
-
179,656
-
-
165,347
-
-
498,242

대출채권 매각
-
34
1,313
-
137
29,972
-
-
-
-
171
31,285

손상된 대출채권의 이자수익
-
-
5,730
-
-
18,611
-
-
-
-
-
24,341

기타증감액(*)
(1,641)
(6)
(919)
40,093
128
641
(1)
-
-
38,451
122
(278)

분기말
(110,274)
(46,100)
(134,829)
(352,025)
(414,086)
(389,562)
(61,727)
(77,955)
(124,965)
(524,026)
(538,141)
(649,356)

(*)

기타증감액은 출자전환, 환율변동 등으로 인한 변동입니다.

②
총
장부가액

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합 계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
110,619,242
6,028,009
391,494
131,453,727
5,031,258
1,020,658
6,861,844
982,772
208,989
248,934,813
12,042,039
1,621,141

12개월 기대신용손실로 대체
2,019,769
(2,010,087)
(9,682)
1,720,159
(1,690,032)
(30,127)
277,200
(277,027)
(173)
4,017,128
(3,977,146)
(39,982)

전체기간 기대신용손실로 대체
(3,029,925)
3,049,741
(19,816)
(2,190,694)
2,213,546
(22,852)
(321,235)
321,594
(359)
(5,541,854)
5,584,881
(43,027)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(128,679)
(101,712)
230,391
(210,537)
(137,790)
348,327
(34,326)
(17,992)
52,318
(373,542)
(257,494)
631,036

대출채권 상각
(3,675)
(4,799)
(158,749)
(154)
(8)
(145,747)
(52,135)
(77,305)
(74,305)
(55,964)
(82,112)
(378,801)

대출채권
매각

-
(29)
(51,089)
-
-
(126,722)
-
-
-
-
(29)
(177,811)

기중순증감액
8,059,606
(860,967)
33,922
9,730,188
(294,018)
(149,932)
349,153
(26,644)
49,084
18,138,947
(1,181,629)
(66,926)

사업결합
100
-
-
851
-
-
-
-
-
951
-
-

분기말

117,536,438
6,100,156
416,471
140,503,540
5,122,956
893,605
7,080,501
905,398
235,554
265,120,479
12,128,510
1,545,630

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
가계
기업
신용카드
합 계

Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3
Stage1
Stage2
Stage3

기초
103,502,347
5,487,758
326,739
130,561,786
5,000,965
1,622,409
5,721,743
935,266
177,983
239,785,876
11,423,989
2,127,131

12개월 기대신용손실로 대체
1,910,641
(1,902,485)
(8,156)
1,127,912
(1,124,134)
(3,778)
234,714
(234,576)
(138)
3,273,267
(3,261,195)
(12,072)

전체기간 기대신용손실로 대체
(3,111,258)
3,126,663
(15,405)
(2,601,487)
3,071,267
(469,780)
(305,037)
305,497
(460)
(6,017,782)
6,503,427
(485,645)

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(161,096)
(126,080)
287,176
(226,207)
(138,654)
364,861
(65,383)
(82,398)
147,781
(452,686)
(347,132)
799,818

대출채권 상각
-
-
(153,239)
-
-
(179,656)
-
-
(165,347)
-
-
(498,242)

대출채권 매각
-
(456)
(23,692)
-
(1,169)
(108,176)
-
-
-
-
(1,625)
(131,868)

기중순증감액
4,446,898
(731,876)
(26,747)
(6,252,563)
(846,435)
(311,693)
720,055
79,934
44,588
(1,085,610)
(1,498,377)
(293,852)

분기말
106,587,532
5,853,524
386,676
122,609,441
5,961,840
914,187
6,306,092
1,003,723
204,407
235,503,065
12,819,087
1,505,270

5)

기타금융자산 관련 손실충당금 및 총장부금액의

변동내역

① 손실충당금

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(3,469)
(1,971)
(62,501)
(67,941)

12개월 기대신용손실로 대체
(207)
199
8
-

전체기간 기대신용손실로 대체
106
(139)
33
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
21
181
(202)
-

기중 순환입(전입)액
125
27
(3,776)
(3,624)

기중 대손처리액
-
-
1,760
1,760

금융자산 매각
-
-
1,338
1,338

사업결합
(388)
-
(1,553)
(1,941)

기타증감액
(39)
-
-
(39)

분기말
(3,851)
(1,703)
(64,893)
(70,447)

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
(2,955)
(1,832)
(54,211)
(58,998)

12개월 기대신용손실로 대체
(162)
146
16
-

전체기간 기대신용손실로 대체
111
(425)
314
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
2,329
146
(2,475)
-

전입액
(3,065)
(208)
(26,773)
(30,046)

기중 대손처리액
-
-
17,876
17,876

금융자산 매각
-
-
1,047
1,047

기타증감액
(170)
-
288
118

분기말
(3,912)
(2,173)
(63,918)
(70,003)

②
총
장부가액

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
7,454,390
28,193
72,007
7,554,590

12개월 기대신용손실로 대체
6,992
(6,977)
(15)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(10,867)
10,928
(61)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(930)
(1,090)
2,020
-

상각
-
-
(1,760)
(1,760)

매각
-
-
(1,204)
(1,204)

순증감 등
5,874,579
(3,384)
(1,671)
5,869,524

사업결합
4,117
-
1,941
6,058

분기말
13,328,281
27,670
71,257
13,427,208

<전기 3분기>

(단위:백만원)

구분
Stage1
Stage2
Stage3
합 계

기초
6,662,335
29,124
79,912
6,771,371

12개월 기대신용손실로 대체
7,935
(7,912)
(23)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(11,959)
12,278
(319)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(3,211)
(1,002)
4,213
-

상각
-
-
(17,876)
(17,876)

매각
-
(2)
(1,234)
(1,236)

순증감 등
4,533,073
1,056
15,696
4,549,825

기타증감액(*)
(1,230)
3
-
(1,227)

분기말
11,186,943
33,545
80,369
11,300,857

(*)

기타증감액은 환율변동 등으로 인한 변동입니다.

(3) 대손충당금 설정방침

상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약 등의 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실 측정시, 개별적으로 유의적인 금융상품의 경우 미래현금흐름을 예측하고, 할인율을 사용하여 손상여신의 현재가치를 산출하는 미래현금흐름할인방법(Discount Cash Flow, DCF)으로 대손충당금을 인식하고 있습니다. 개별적으로 유의적이지 않은 금융상품에 대해서는 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융상품의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다.

집합적으로 기대신용손실을 측정하기 위해 부도율, 부도시손실율 등의 리스크구성요소를 산출하여 적용하고 있으며, 리스크구성요소 산출시에는 과거경험 손실율데이터를 바탕으로 경기변동과의 상관관계를 고려한 미래경기전망정보를 반영하고 있습니다.

특히, 기대신용손실 측정시 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융상품의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에는 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 금융상품은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하고 있습니다.

라. 공정가치평가 내역

(

1)
금융상품의 공정가치와 그 평가방법

1) 공정가치 서열체계

금융상품에 대한 공정가치 서열체계는 시장에서 관측가
능한 자료의 수준에 따라 결정됩니다. 시장에서 관측가능한 자료는 금융상품 고유의 특성이나 시장상황(시장참여자들간 거래의 유무와 투명성을 포함) 등을 반영하고 있으며, 금융상품이 활성시장에서 거래되는 경우 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 연결회사는 선택한 평가기법에 대해 시장정보를 최대한으로 사용하고, 관측가능하지 않은 기업의 고유정보는 최소한으로 사용하고 있습니다. 연결회사의 공정가치는 시장참여자의 관점에서 측정되고 있으며, 시장에서 관측가능한 자료를 쉽게 사용할 수 없는 경우일지라도 기업의 고유정보에는 시장참여자가 자산과 부채의 공정가치 산정을 위해 사용하는 변수들을 반영하고 있습니다.

연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 서열체계로 분류하여 공시하고 있습니다.

ㆍ수준 1 :
활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우,동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다.

ㆍ수준 2 :
평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류됩니다.

ㆍ수준 3 :
평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.

공정가치를 측정하는데 사용되는 추정치는 공정가치 서열체계상의 여러 수준별로 나뉘게 됩니다. 이 경우, 공정가치 서열체계 상의 수준은 공정가치를 측정하는데 있어 중요한 추정치의 가장 낮은 수준에 근거하여 정해집니다. 공정가치를 측정하는데 있어 특정 추정치가 중요한지에 대한 연결회사의 평가는 판단을 요구하는 사항이며, 관련 자산 및 부채 고유의 변수들을 감안하여야 합니다. 

2) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 및 공정가치 서열체계

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

과 목
수준1(*)
수준2(*)
수준3
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

예치금
28,964
-
-
28,964

채무증권
406,536
1,730,006
5,655
2,142,197

지분증권
86,464
-
499,801
586,265

출자금
-
9,752
460,868
470,620

수익증권
1
126,588
940,200
1,066,789

대출채권
-
102,150
168,365
270,515

파생상품자산

6,405
4,425,047
33,876
4,465,328

소 계
528,370
6,393,543
2,108,765
9,030,678

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권
2,058,823
24,459,266
-
26,518,089

지분증권
455,543
-
491,432
946,975

대여유가증권
-
30,121
-
30,121

소 계
2,514,366
24,489,387
491,432
27,495,185

파생상품자산(위험회피목적)
-
163,676
-
163,676

합 계
3,042,736
31,046,606
2,600,197
36,689,539

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

예수부채
29,165
-
-
29,165

파생상품부채
5,485
4,414,754
39,136
4,459,375

소 계
34,650
4,414,754
39,136
4,488,540

당기손익-공정가치측정지정금
융부채

주가연계증권
-
-
85,556
85,556

파생상품부채(위험회피목적)
-
7,803
-
7,803

합 계
34,650
4,422,557
124,692
4,581,899

<전기말>

(단위:백만원)

과 목
수준1(*)
수준2(*)
수준3
합 계

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

예치금
26,935
-
-
26,935

채무증권
239,794
1,575,972
8,389
1,824,155

지분증권
53,806
-
401,860
455,666

출자금
-
-
422,614
422,614

수익증권
2,130
128,988
854,299
985,417

대출채권
-
205,000
180,450
385,450

파생상품자산

13,216
1,964,065
48,798
2,026,079

소 계
335,881
3,874,025
1,916,410
6,126,316

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권
1,838,409
15,233,811
-
17,072,220

지분증권
482,327
-
468,847
951,174

대여유가증권
-
40,029
-
40,029

소 계
2,320,736
15,273,840
468,847
18,063,423

파생상품자산(위험회피목적)
-
35,503
-
35,503

합 계
2,656,617
19,183,368
2,385,257
24,225,242

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

예수부채
27,058
-
-
27,058

파생상품부채
2,245
2,071,925
16,691
2,090,861

소 계
29,303
2,071,925
16,691
2,117,919

당기손익-공정가치측정지정금
융부채

주가연계증권
-
-
164,767
164,767

파생상품부채(위험회피목적)
-
51,408
-
51,408

합 계
29,303
2,123,333
181,458
2,334,094

(*)

공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채, 기

타포괄손익-공정가치측정금융자산,
파생상품자산 및 부채는 공정가치로 인식됩니다.
공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게
될 가격을
의미합니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 활성시장이 없는 경우, 연결회사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 평가기법
투입변수

대출채권
기초자산의 가격과 변동성을 고려하여 시장에서 일반적으로 사용하는 평가기법인 
이항모형(Binomial Tree)을 활용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
기초자산 가격, 변동성

채무증권
채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험시장수익률, 신용스프레드

주식, 출자금 및 수익증권
DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
무위험시장수익률, 시장위험프리미엄,
기업베타 등

파생상품

시장에서 관측가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑, 통화선도 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서관측 불가능하여 일정한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등과
같은평가모형을 사용하고 있습니다.

무위험시장수익률, 선도금리, 변동성, 
환율, 주가 등

주가연계증권

주가연계증권의 공정가치는 주로 상품 및 기초자산의 특성에 따라 DCF모형
(Discounted Cash Flow Model), 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및
Monte Carlo Simulation 의 평가기법을 이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

기초자산 가격, 무위험시장수익률,

이자율 및 금리, 배당금 및 편의수익률,

변동성, 상관계수, 신용스프레드, 환율

발행사채
관련된 연결회사 내의 개별 기업의 신용도가 반영된 시장이자율을 적용하여 채무상품의 
미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험시장수익률,
선도금리

공정가치로 측정되는 수준3의 금융자산 및 금융부채의 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
가치평가기법
종류
유의적인 관측가능하지 
않은 투입변수
범위

관측가능하지 않은 투입변수와
 공정가치측정치 간의 연관성

대출채권
Binomial Tree
주가, 기초자산변동성
15.38%~37.34%
기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

파생상
품자산

옵션가격결정모형 등
이자율관련
상관계수
0.90~0.98

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산변동성
15.38%~52.84%

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주식관련

상관계수

0.309~0.654
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

파생상품부채
옵션가격결정모형 등
이자율관련
상관계수
0.90~0.98

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산변동성

15.38%~52.84%

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주식관련
상관계수
0.272~0.654

상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산변동성
22.22%~23.17%

기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주가연계증권

Monte Carlo Simulation 등
상관계수
0.039~0.654
기초자산 변동성과 상관계수가 동시에 상승한다면 주가연계증권의 공정가치 변동 증가. 단, 기초자산 변동성이 상승하더라도 상관계수가 하락한다면 주가연계증권의 공정가치 변동 감소 가능

기초자산변동성
18.81%~24.04%

주식, 출자금 및 
수익증권

외부평가금액 등

영구
성장률

-

영구
성장률 상승에 따라 공정가치 상승

할인율
0.13%~15.68%
할인율 하락에 따라 공정가치 상승

부동산매각가격변동률
-
매각가격 상승에 따라 공정가치 상승

기초자산 변동성
13.27%~30.51%
기초자산 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

수준3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 외부평가 또는 자체적으로 평가하는 값을 사용하고 있습니다. 공정가치측정에서 사용된 관측가능하지 않은 투입변수는 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다
.

3) 공정가치 측정 금융자산 및 금융부채 중 수준3으로 분류되는 항목의 변동내용

<제1(당)기 3분기>

(단위:백만원)

과 목
기초
사업결합
분기손익
(*1)
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
수준3으로 또는
수준3으로부터의
이동 (*2)
분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
8,389
-
324
-
2,001
(5,059)
-
5,655

지분증권
401,860
-
48,194
-
54,450
(4,703)
-
499,801

출자금
422,614
707
(6,431)
-
105,477
(61,499)
-
460,868

수익증권
854,299
-
18,369
-
218,353
(150,821)
-
940,200

대출채권

180,450
-
(2,331)
-
54,993
(64,747)
-
168,365

파생상품자산
48,798
-
15,648
-
3,946
(37,277)
2,761
33,876

소 계
1,916,410
707
73,773
-
439,220
(324,106)
2,761
2,108,765

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
468,847
1,408
-
20,604
649
(75)
(1)
491,432

합 계
2,385,257
2,115
73,773
20,604
439,869
(324,181)
2,760
2,600,197

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

파생상품부채
16,691
-
46,063
-
(6,481)
(14,409)
(2,729)
39,135

당기손익-공정가치측정지정
금융부채

주가연계증권
164,767
-
27,122
-
1,809
(108,142)
-
85,556

합 계
181,458
-
73,185
-
(4,672)
(122,551)
(2,729)
124,691

(*1)

금융부채의 경우 부채금액을 증가시키는 손실을 양(+)으로, 부채금액을 감소시키는 이익을 음(-)으로 표시하였습니다.
당분기 손익으로 인식된 금액 중 당분기말 현재 보유하고 있는 자산 및 부채와 관련된 이익 금액은 58,830백만원으로 연결포괄손익계산서상
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련손익 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손익
에 포함되어있습니다.

(*2)
연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 매 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

<전기 3분기>

(단위:백만원)

과 목
기초
분기손익
(*1)
기타포괄손익
매입/발행
매도/결제
수준3으로 또는
수준3으로부터의
이동 (*2)
분기말

금융자산

당기손익-공정가치측정항목

채무증권
9,694
131
-
-
(4,277)
-
5,548

지분증권
280,171
37,028
-
50,105
(2,636)
-
364,668

출자금
294,121
12,587
-
95,527
(21,765)
-
380,470

수익증권
654,066
15,000
-
3,249,833
(3,132,224)
-
786,675

대출채권

165,001
7,583
-
125,963
(68,640)
-
229,907

파생상품자산
19,346
67,004
-
660
(50,966)
-
36,044

소 계
1,422,399
139,333
-
3,522,088
(3,280,508)
-
1,803,312

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
451,287
-
22,080
334
(30)
-
473,671

합 계
1,873,686
139,333
22,080
3,522,422
(3,280,538)
-
2,276,983

금융부채

당기손익-공정가치측정항목

파생상품부채
20,951
76,718
-
(3,315)
(50,921)
-
43,433

당기손익-공정가치측정지정
금융부채

주가연계증권
160,057
4,967
-
184,312
(161,803)
-
187,533

합 계
181,008
81,685
-
180,997
(212,724)
-
230,966

(*1)

금융부채의 경우 부채금액을 증가시키는 손실을 양(+)으로, 부채금액을 감소시키는 이익을 음(-)으로 표시하였습니다.
전분기 손익으로 인식된 금액 중 전분기말 현재 보유하고 있는 자산 및 부채와 관련된 이익 금액은
75,357 백만원
으로 연결포괄손익계산서상
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련손익 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손익
에 포함되어 있습니다.

(*2)
연결회사는 수준간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 매 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

4)수준3으로 분류된 금융상품 공정가치에 대해 중요하고 관측불가능한 투입변수의 합리적인 변동에 따른 민감도 분석결과

금융상품의 민감도 분석은 관측불가능한 투입변수의 변동이 금융상품의 가치변동에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 두개 이상의 투입변수에 공정가치가 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 상황을 가정하여 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 상품으로 이자율관련 파생상품, 통화관련 파생상품, 주식관련 파생상품과 주가연계증권, 수익증권 등이 있고, 공정가치변동이 기타포괄손익으로 인식되는 상품으로 지분증권 등이 있습니다.

한편, 수준3으로 분류된 금융상품 중
원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단한 지분상품 등은
민감도 분석대상에서 제외 하였습니다.

당분기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

과 목
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산
(*1)

1,476
(1,440)
-
-

대출채권
167
(142)
-
-

채무증권
23
(23)
-
-

지분증권
(*2)(*3)

18,754
(12,633)
-
-

수익증권
(*3)

1,551
(1,580)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권
(*2)(*3)

-
-
29,915
(11,690)

합 계
21,971
(15,818)
29,915
(11,690)

금융부채

당기손익-공정가치측정
항목

파생상품부채
(*1)

1,485
(1,668)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채

주가연계증권(*1)
254
(253)
-
-

합 계
1,739
(1,921)
-
-

<전기말>

(단위:백만원)

과 목
당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

파생상품자산(*1)
4,578
(4,352)
-
-

대출채권
146
(127)
-
-

채무증권
68
(35)
-
-

지분증권(*2)(*3)
12,700
(9,165)
-
-

수익증권(*3)
1,582
(1,582)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권(*2)(*3)
-
-
23,798
(10,078)

합 계
19,074
(15,261)
23,798
(10,078)

금융부채

당기손익-공정가치측정
항목

파생상품부채(*1)
2,433
(2,751)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채

주가연계증권(*1)
1,561
(1,669)
-
-

합 계
3,994
(4,420)
-
-

(*1)

주식관련 파생상품과 주가연계증권은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주가변동률과 상관계수를 각각 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 이자율관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 금리의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2)

주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*3)

지분증권 중 출자금 및 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 주요 관측불가능한 투입변수가 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 부동산의 가격변동과 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다
.

5)
상각후원가로 측정하는 금융자산ㆍ부채
의 공정가치와 장부금액

<제1(당)기 3분기말>

(단위:백만원)

과 목
공정가치
장부금액

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,099,702
17,309,596
-
20,409,298
20,178,512

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
24,418
28,983
304,350,131
304,403,532
300,155,349

금융부채

예수부채
-
260,718,900
2,367,814
263,086,714
261,980,936

차입부채
-
20,995,839
214,051
21,209,890
21,226,780

발행사채
-
24,919,003
7,124,388
32,043,391
31,555,119

기타금융부채
-
24,273,686
1,302,650
25,576,336
25,496,718

<전기말>

(단위:백만원)

과 목
공정가치
장부금액

수준 1
수준 2
수준 3
합 계

금융자산

상각후원가측정유가증권
3,618,213
19,417,130
-
23,035,343
22,932,559

상각후원가측정대출채권및기타금융자산
-
-

282,342,760

282,342,760

282,457,578

금융부채

예수부채
-
248,763,952
-
248,763,952
248,690,939

차입부채
-
16,203,070
-
16,203,070
16,202,986

발행사채
-
28,765,251
-
28,765,251
28,735,862

기타금융부채
-

21,461,397

-

21,461,397

21,442,524

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 활성시장이 없는 경우, 연결회사는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다.
상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채
의 공정가치의 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 평가기법
투입변수

상각후원가측정유가증권

채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험시장수익률, 
신용스프레드

상각후원가측정대출채권및기타금융자산

채무자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험 시장수익률, 
신용스프레드, 
중도상환율

예수부채, 차입부채,
발행사채
및
기타금융부채

관련된 연결회사 내의 개별 기업의 신용도가 반영된 시장이자율을 적용하여 채무상품의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.
무위험 시장수익률, 
선도금리

(

2) 유형자산 재평가시 공정가치와 그 평가방법

유형자산은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가 및 당해 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.

후속원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결회사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 해당 유형자산의장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선, 유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

마. 채무증권 발행실적 등

(

1)
채무증권 발행실적

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

우리금융지주
조건부자본증권
공모
2019.06.13
300,000
2.28
AA(한신평,한기평,NICE)
2029.06.13
미상환
교보증권

우리금융지주
조건부자본증권
공모
2019.07.18
500,000
3.49
AA- (한신평,한기평,NICE)
-
미상환
미래에셋대우

우리금융지주
조건부자본증권
공모
2019.09.06
100,000
2.13
AA (한신평,한기평,NICE)
2027.09.06
미상환
한국투자증권,교보증권

우리금융지주
조건부자본증권
공모
2019.09.06
300,000
2.20
AA (한신평,한기평,NICE)
2029.09.06
미상환
한국투자증권,교보증권

우리은행
회사채
사모
2019.01.15
138,087
0.00
A(S&P)
2020.01.16
미상환
Credit Agricole

우리은행
회사채
공모
2019.05.21
520,560
3M Libor
 + 0.77
A1(Moody's), A(S&P)
2024.05.21
미상환
Citi, CA-CIB,
 Societe Generale

우리은행
회사채
공모
2019.02.18
200,000
2.04
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2024.02.18
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2019.03.08
200,000
1.93
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2020.03.08
미상환
삼성증권

우리은행
회사채
공모
2019.03.14
200,000
1.95
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2021.03.14
미상환
교보증권

우리은행
조건부자본증권
공모
2019.03.18
300,000
2.68
AA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2029.03.18
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2019.03.27
350,000
1.90
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2020.03.27
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2019.04.11
600,000
1.85
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2021.04.11
미상환
교보증권

우리은행
회사채
공모
2019.04.12
240,000
1.87
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2021.10.12
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2019.04.15
200,000
1.89
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.04.15
미상환
한국투자증권

우리은행
회사채
공모
2019.04.17
350,000
1.87
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2020.10.17
미상환
삼성증권

우리은행
회사채
공모
2019.04.24
400,000
1.88
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2020.12.24
미상환
교보증권

우리은행
회사채
공모
2019.04.25
200,000
1.82
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2020.03.25
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2019.04.26
250,000
1.81
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2020.01.26
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2019.04.29
300,000
1.86
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2021.10.29
미상환
삼성증권

우리은행
회사채
공모
2019.04.30
300,000
1.86
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2021.07.30
미상환
키움증권

우리은행
회사채
공모
2019.05.02
300,000
1.84
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2021.05.02
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2019.07.26
360,000
1.41
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2021.01.26
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2019.07.30
150,000
1.4
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2021.01.30
미상환
교보증권

우리은행
회사채
공모
2019.07.31
350,000
1.42
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2021.07.31
미상환
삼성증권

우리은행
회사채
공모
2019.08.30
200,000
1.39
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.08.30
미상환
교보증권

우리은행
회사채
공모
2019.09.04
100,000
1.43
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2022.03.04
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2019.09.05
150,000
1.44
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2021.09.05
미상환
하나금융투자

우리은행
회사채
공모
2019.09.25
400,000
1.54
AAA (한신평, 한기평, 나이스신평)
2021.03.25
미상환
교보증권

우리카드
회사채
공모
2019.01.25
100,000
2.234
AA (한신평 외 2)
2022.07.25
미상환
NH투자증권

우리카드
회사채
공모
2019.01.30
100,000
2.233
AA (한신평 외 2)
2022.05.30
미상환
미래에셋대우증권

우리카드
회사채
공모
2019.04.11
100,000
2.039
AA (한신평 외 2)
2023.04.11
미상환
SK증권

우리카드
회사채
공모
2019.04.25
110,000
2.053
AA (한신평 외 2)
2023.02.24
미상환
신한금융투자

우리카드
회사채
공모
2019.04.29
90,000
2.009
AA (한신평 외 2)
2023.03.29
미상환
한국투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.03
140,000
1.850
A1 (한신평 외 2)
2019.01.17
상환
BNK,KTB투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.04
100,000
1.810
A1 (한신평 외 2)
2019.01.25
상환
BNK,KTB투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
150,000
1.860
A1 (한신평 외 2)
2019.01.25
상환
BNK,KTB투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.09
70,000
1.860
A1 (한신평 외 2)
2019.01.28
상환
BNK,한양증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.11
40,000
1.870
A1 (한신평 외 2)
2019.01.28
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.15
50,000
1.830
A1 (한신평 외 2)
2019.01.23
상환
KTB,한양증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.16
100,000
1.850
A1 (한신평 외 2)
2019.01.28
상환
BNK,한양증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.16
50,000
1.860
A1 (한신평 외 2)
2019.01.29
상환
KTB,한양증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.17
110,000
1.830
A1 (한신평 외 2)
2019.01.25
상환
KTB,SK증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.18
110,000
1.810
A1 (한신평 외 2)
2019.01.23
상환
BNK,한양증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.22
110,000
1.890
A1 (한신평 외 2)
2019.01.29
상환
BNK,SK,한양증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.30
80,000
1.940
A1 (한신평 외 2)
2019.02.07
상환
KTB,유진,BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.01.31
50,000
1.950
A1 (한신평 외 2)
2019.02.07
상환
NH,유진,BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.02.01
20,000
1.950
A1 (한신평 외 2)
2019.02.07
상환
KTB투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.02.08
150,000
1.870
A1 (한신평 외 2)
2019.02.25
상환
KTB,유진,BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
240,000
1.860
A1 (한신평 외 2)
2019.02.25
상환
BNK,한양,SK증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.02.12
150,000
1.870
A1 (한신평 외 2)
2019.02.25
상환
BNK,한양,KTB투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.02.12
100,000
1.910
A1 (한신평 외 2)
2019.02.27
상환
BNK,한양증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.02.13
80,000
1.910
A1 (한신평 외 2)
2019.02.25
상환
BNK,유진,한양증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.02.14
40,000
1.900
A1 (한신평 외 2)
2019.02.26
상환
한양증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.02.20
70,000
1.850
A1 (한신평 외 2)
2019.02.26
상환
BNK증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.02.21
50,000
1.900
A1 (한신평 외 2)
2019.02.26
상환
KTB,BNK증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.02.26
30,000
1.870
A1 (한신평 외 2)
2019.02.27
상환
KTB투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.03.05
90,000
1.930
A1 (한신평 외 2)
2019.03.25
상환
KTB,유진투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.03.06
40,000
1.930
A1 (한신평 외 2)
2019.03.25
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.03.07
40,000
1.890
A1 (한신평 외 2)
2019.03.25
상환
신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.03.08
70,000
1.920
A1 (한신평 외 2)
2019.03.25
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.03.12
140,000
1.890
A1 (한신평 외 2)
2019.03.25
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.03.13
170,000
1.900
A1 (한신평 외 2)
2019.03.25
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.03.20
160,000
1.830
A1 (한신평 외 2)
2019.03.26
상환
BNK, KTB, 신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.03.21
100,000
1.870
A1 (한신평 외 2)
2019.03.26
상환
흥국, 한양, SK증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.03.22
150,000
1.960
A1 (한신평 외 2)
2019.03.27
상환
BNK, KTB, 신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.03.28
50,000
1.950
A1 (한신평 외 2)
2019.04.01
상환
KTB, BNK. SK증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.03.29
100,000
1.930
A1 (한신평 외 2)
2019.04.02
상환
BNK,KTB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.01
100,000
1.930
A1 (한신평 외 2)
2019.04.15
상환
BNK,유진,흥국증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.02
190,000
1.860
A1 (한신평 외 2)
2019.04.23
상환
BNK, SK, 유진증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.03
220,000
1.810
A1 (한신평 외 2)
2019.04.25
상환
BNK, SK, 신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.04
10,000
1.780
A1 (한신평 외 2)
2019.04.12
상환
SK,신영,한양,
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.04
100,000
1.820
A1 (한신평 외 2)
2019.04.26
상환
SK,신영,한양,
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.09
90,000
1.900
A1 (한신평 외 2)
2019.04.15
상환
BNK, KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.09
50,000
1.910
A1 (한신평 외 2)
2019.04.17
상환
흥국증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.10
60,000
1.910
A1 (한신평 외 2)
2019.04.23
상환
BNK, SK증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.12
90,000
1.920
A1 (한신평 외 2)
2019.04.29
상환
SK증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.16
80,000
1.910
A1 (한신평 외 2)
2019.04.29
상환
BNK, SK증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.17
20,000
1.810
A1 (한신평 외 2)
2019.04.23
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.17
50,000
1.810
A1 (한신평 외 2)
2019.04.26
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.17
70,000
1.820
A1 (한신평 외 2)
2019.04.29
상환
SK, KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.18
50,000
1.820
A1 (한신평 외 2)
2019.04.25
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.18
80,000
1.830
A1 (한신평 외 2)
2019.04.29
상환
SK, KB, BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.19
100,000
1.830
A1 (한신평 외 2)
2019.04.29
상환
한양, SK, KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.24
60,000
1.830
A1 (한신평 외 2)
2019.04.29
상환
SK, KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.04.26
100,000
1.870
A1 (한신평 외 2)
2019.05.07
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.02
150,000
1.900
A1 (한신평 외 2)
2019.05.23
상환
BNK, 한양, KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.07
70,000
1.860
A1 (한신평 외 2)
2019.05.24
상환
BNK, 신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.08
130,000
1.870
A1 (한신평 외 2)
2019.05.27
상환
BNK, SK, 신영, KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.09
80,000
1.880
A1 (한신평 외 2)
2019.05.27
상환
KTB, KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.13
70,000
1.880
A1 (한신평 외 2)
2019.05.22
상환
KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.13
250,000
1.920
A1 (한신평 외 2)
2019.05.27
상환
신영, KTB, 부국,
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.14
30,000
1.820
A1 (한신평 외 2)
2019.05.23
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.14
140,000
1.890
A1 (한신평 외 2)
2019.05.27
상환
BNK, KB, 신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.21
90,000
1.840
A1 (한신평 외 2)
2019.05.29
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.22
190,000
1.840
A1 (한신평 외 2)
2019.05.29
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.24
50,000
1.830
A1 (한신평 외 2)
2019.05.29
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.29
200,000
1.890
A1 (한신평 외 2)
2019.06.03
상환
BNK, 한양증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.30
190,000
1.880
A1 (한신평 외 2)
2019.06.04
상환
BNK, 신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.31
10,000
1.920
A1 (한신평 외 2)
2019.06.04
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.31
10,000
1.910
A1 (한신평 외 2)
2019.06.04
상환
유진투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.31
20,000
1.930
A1 (한신평 외 2)
2019.06.11
상환
한양증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.05.31
10,000
1.930
A1 (한신평 외 2)
2019.06.11
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.03
200,000
1.910
A1 (한신평 외 2)
2019.06.24
상환
BNK, 신영, KB, KTB,
 흥국증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.04
50,000
1.820
A1 (한신평 외 2)
2019.06.07
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.04
30,000
1.820
A1 (한신평 외 2)
2019.06.10
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.04
190,000
1.840
A1 (한신평 외 2)
2019.06.24
상환
BNK, KTB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.05
50,000
1.880
A1 (한신평 외 2)
2019.06.17
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.05
50,000
1.880
A1 (한신평 외 2)
2019.06.25
상환
KTB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.07
100,000
1.900
A1 (한신평 외 2)
2019.06.25
상환
한양, KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.11
130,000
1.870
A1 (한신평 외 2)
2019.06.17
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.12
40,000
1.860
A1 (한신평 외 2)
2019.06.18
상환
KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.12
100,000
1.880
A1 (한신평 외 2)
2019.06.21
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.12
30,000
1.880
A1 (한신평 외 2)
2019.06.24
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.12
150,000
1.880
A1 (한신평 외 2)
2019.06.25
상환
BNK, KTB, NH, 유진, 
한양, KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.13
80,000
1.880
A1 (한신평 외 2)
2019.06.25
상환
신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.18
150,000
1.860
A1 (한신평 외 2)
2019.06.25
상환
BNK, KB, 신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.19
180,000
1.900
A1 (한신평 외 2)
2019.06.27
상환
BNK, 신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.20
110,000
1.910
A1 (한신평 외 2)
2019.06.27
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.20
60,000
1.910
A1 (한신평 외 2)
2019.06.28
상환
KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.27
30,000
1.910
A1 (한신평 외 2)
2019.07.01
미상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.06.28
90,000
1.910
A1 (한신평 외 2)
2019.07.01
미상환
BNK, NH, 메리츠증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.07.03
100,000
1.870
A1 (한신평 외 2)
2019.07.24
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.07.03
130,000
1.870
A1 (한신평 외 2)
2019.07.25
상환
BNK, 신영, KTB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.07.04
150,000
1.850
A1 (한신평 외 2)
2019.07.29
상환
BNK, KB, KTB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.07.10
40,000
1.770
A1 (한신평 외 2)
2019.07.15
상환
NH, BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.07.10
70,000
1.810
A1 (한신평 외 2)
2019.07.23
상환
BNK, KB, 메리츠증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.07.11
130,000
1.780
A1 (한신평 외 2)
2019.07.15
상환
KB, 메리츠, 신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.07.17
100,000
1.660
A1 (한신평 외 2)
2019.07.23
상환
KB, BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.07.18
140,000
1.510
A1 (한신평 외 2)
2019.07.23
상환
BNK, KB, 신영증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.07.19
20,000
1.520
A1 (한신평 외 2)
2019.07.22
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.07.19
80,000
1.530
A1 (한신평 외 2)
2019.07.25
상환
BNK, 메리츠증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.07.24
80,000
1.500
A1 (한신평 외 2)
2019.07.25
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.08.02
20,000
1.550
A1 (한신평 외 2)
2019.08.05
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.08.06
240,000
1.580
A1 (한신평 외 2)
2019.08.26
상환
BNK, KTB, KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.08.12
20,000
1.610
A1 (한신평 외 2)
2019.08.22
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.08.13
140,000
1.610
A1 (한신평 외 2)
2019.08.16
상환
BNK, SK, 한양, 신영,
 메리츠증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.08.14
100,000
1.610
A1 (한신평 외 2)
2019.08.23
상환
SK, KTB, NH, 유진증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.08.16
30,000
1.610
A1 (한신평 외 2)
2019.08.23
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.08.20
110,000
1.560
A1 (한신평 외 2)
2019.08.23
상환
한양, 메리츠

우리카드
전자단기사채
사모
2019.08.21
80,000
1.610
A1 (한신평 외 2)
2019.08.26
상환
BNK, KB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.08.21
40,000
1.560
A1 (한신평 외 2)
2019.08.27
상환
SK증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.09.03
70,000
1.680
A1 (한신평 외 2)
2019.09.27
상환
BNK, KTB증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.09.04
185,000
1.750
A1 (한신평 외 2)
2019.09.27
상환
BNK, KTB, 한국, 
유진증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.09.05
40,000
1.720
A1 (한신평 외 2)
2019.09.16
상환
BNK, NH, 유진증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.09.05
90,000
1.800
A1 (한신평 외 2)
2019.09.27
상환
BNK, 메리츠증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.09.10
20,000
1.750
A1 (한신평 외 2)
2019.09.16
상환
메리츠, NH투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.09.10
60,000
1.820
A1 (한신평 외 2)
2019.09.23
상환
BNK투자증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.09.18
80,000
1.590
A1 (한신평 외 2)
2019.09.23
상환
한양, 신영, 메리츠증권

우리카드
전자단기사채
사모
2019.09.20
170,000
1.580
A1 (한신평 외 2)
2019.09.23
상환
BNK, SK증권

우리에이치에스제이차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.02
43,000
2.33
A1(한기평, NICE)
2019.04.02
상환완료
-

우리에이치에스제이차주식회사
기업어음증권
사모
2019.04.02
43,000
2.06
A1(한기평, NICE)
2019.07.02
상환완료
-

우리에이치에스제이차주식회사
기업어음증권
사모
2019.07.02
43,000
1.87
A1(한기평, NICE)
2019.10.02
미상환
-

우리드림제이차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.10
20,000
2.22
A1(한기평, NICE)
2019.04.10
상환완료
-

우리드림제이차주식회사
기업어음증권
사모
2019.04.10
20,000
2.01
A1(한기평, NICE)
2019.07.10
상환완료
-

우리드림제이차주식회사
기업어음증권
사모
2019.07.10
20,000
1.86
A1(한기평, NICE)
2019.10.10
미상환
-

위비한숲제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.10
20,000
2.20
A1(한기평, NICE)
2019.04.10
상환완료
-

위비한숲제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.04.10
20,000
2.01
A1(한기평, NICE)
2019.07.10
상환완료
-

위비한숲제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.07.10
20,000
1.86
A1(한기평, NICE)
2019.10.10
미상환
-

금호트러스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.01.21
48,100
2.15
A1(한신평, NICE)
2019.04.19
상환완료
-

금호트러스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.04.19
45,400
2.06
A1(한신평, NICE)
2019.07.19
상환완료
-

금호트러스트제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.07.19
42,700
1.71
A1(한신평, NICE)
2019.10.21
미상환
-

아시아나사이공
기업어음증권
사모
2019.01.21
29,000
2.15
A1(한신평, NICE)
2019.04.19
상환완료
-

아시아나사이공
기업어음증권
사모
2019.04.19
27,380
2.06
A1(한신평, NICE)
2019.07.19
상환완료
-

아시아나사이공
기업어음증권
사모
2019.07.19
25,760
1.71
A1(한신평, NICE)
2019.10.21
미상환
-

우리디스플레이제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.21
200,000
2.13
A1(한신평, NICE)
2019.04.19
상환완료
-

우리디스플레이제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.04.19
200,000
2.01
A1(한신평, NICE)
2019.07.19
상환완료
-

우리디스플레이제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.07.19
200,000
1.68
A1(한신평, NICE)
2019.10.21
미상환
-

우리한숲제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.22
100,000
2.13
A1(한신평, 한기평)
2019.04.22
상환완료
-

우리한숲제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.04.22
100,000
1.99
A1(한신평, 한기평)
2019.06.24
상환완료
-

우리한숲제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.06.24
75,000
1.89
A1(한신평, 한기평)
2019.07.24
상환완료
-

우리한숲제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.07.24
75,000
1.68
A1(한신평, 한기평)
2019.10.24
미상환
-

비더블유엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2019.01.28
40,100
2.12
A1(한기평, 한신평)
2019.04.29
상환완료
-

비더블유엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2019.04.29
40,100
1.99
A1(한기평, 한신평)
2019.07.29
상환완료
-

비더블유엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2019.07.29
40,000
1.62
A1(한기평, 한신평)
2019.10.28
미상환
-

우리디스플레이제삼차
기업어음증권
사모
2019.01.28
100,000
2.12
A1(한신평, NICE)
2019.04.29
상환완료
-

우리디스플레이제삼차
기업어음증권
사모
2019.04.29
100,000
1.99
A1(한신평, NICE)
2019.07.29
상환완료
-

우리디스플레이제삼차
기업어음증권
사모
2019.07.29
100,000
1.61
A1(한신평, NICE)
2019.10.28
미상환
-

티와이제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.01.29
30,100
2.12
A1(한기평, 한신평)
2019.04.29
상환완료
-

티와이제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.04.29
30,100
1.99
A1(한기평, 한신평)
2019.07.29
상환완료
-

티와이제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.07.29
30,100
1.61
A1(한기평, 한신평)
2019.10.29
미상환
-

우리큐에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.30
40,000
2.12
A1(한신평, NICE)
2019.04.30
상환완료
-

우리큐에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.04.30
40,000
1.98
A1(한신평, NICE)
2019.07.30
상환완료
-

우리큐에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.07.30
40,000
1.62
A1(한신평, NICE)
2019.10.30
미상환
-

우리에이치에스제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.30
50,000
2.12
A1(한기평, NICE)
2019.04.30
상환완료
-

우리에이치에스제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.04.30
50,000
1.98
A1(한기평, NICE)
2019.07.30
상환완료
-

우리위비에스티제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.11
40,000
2.11
A1(한기평, NICE)
2019.05.09
상환완료
-

우리위비에스티제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.05.09
40,000
1.98
A1(한기평, NICE)
2019.08.09
상환완료
-

우리위비에스티제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.08.09
40,000
1.58
A1(한기평, NICE)
2019.11.11
미상환
-

타이거아이즈제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.11
20,000
2.11
A1(한신평, NICE)
2019.05.10
상환완료
-

타이거아이즈제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.05.10
20,000
1.98
A1(한신평, NICE)
2019.08.12
상환완료
-

타이거아이즈제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.08.12
20,000
1.58
A1(한신평, NICE)
2019.11.11
미상환
-

우리더콜로니운정 유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.11
20,000
2.11
A1(한신평, NICE)
2019.05.13
상환완료
-

우리더콜로니운정 유한회사
기업어음증권
사모
2019.05.13
20,000
1.98
A1(한신평, NICE)
2019.08.11
상환완료
-

우리더콜로니운정 유한회사
기업어음증권
사모
2019.08.12
20,000
1.58
A1(한신평, NICE)
2019.11.11
미상환
-

우리인터내셔널제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.18
130,000
2.07
A1(한기평, NICE)
2019.05.16
상환완료
-

우리인터내셔널제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.05.16
130,000
1.98
A1(한기평, NICE)
2019.08.16
상환완료
-

우리인터내셔널제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.08.16
130,000
1.58
A1(한기평, NICE)
2019.11.18
미상환
-

전력케이블제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.18
40,000
2.08
A1(한신평, NICE)
2019.05.20
상환완료
-

전력케이블제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.05.20
40,000
1.98
A1(한신평, NICE)
2019.08.19
상환완료
-

전력케이블제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.08.19
40,000
1.58
A1(한신평, NICE)
2019.11.18
미상환
-

우리에이치제이제이차
기업어음증권
사모
2019.02.25
40,000
2.10
A1(한기평, NICE)
2019.05.27
상환완료
-

우리에이치제이제이차
기업어음증권
사모
2019.05.27
40,000
1.97
A1(한기평, NICE)
2019.08.27
상환완료
-

우리에이치제이제이차
기업어음증권
사모
2019.08.26
40,000
1.59
A1(한기평, NICE)
2019.11.25
미상환
-

우리서브원제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.04
50,000
2.08
A1(한신평, NICE)
2019.05.30
상환완료
-

우리서브원제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.05.30
50,000
1.97
A1(한신평, NICE)
2019.08.30
상환완료
-

우리서브원제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.08.30
50,000
1.62
A1(한신평, NICE)
2019.12.02
미상환
-

우리디스플레이제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.04
200,000
2.08
A1(한신평, NICE)
2019.06.03
상환완료
-

우리디스플레이제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.06.03
200,000
1.97
A1(한신평, NICE)
2019.09.02
상환완료
-

우리디스플레이제이차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.09.02
200,000
1.62
A1(한신평, NICE)
2019.12.02
미상환
-

우리드림제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.04
30,000
2.08
A1(한신평, NICE)
2019.06.04
상환완료
-

우리드림제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.06.04
30,000
1.94
A1(한신평, NICE)
2019.09.04
상환완료
-

우리드림제일차 주식회사
기업어음증권
사모
2019.09.04
30,000
1.64
A1(한신평, NICE)
2019.12.04
미상환
-

우리에이치제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.03.11
60,000
2.07
A1(한기평, NICE)
2019.06.11
상환완료
-

우리에이치제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.06.11
60,000
1.94
A1(한기평, NICE)
2019.09.11
상환완료
-

우리에이치제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.09.11
60,000
1.74
A1(한기평, NICE)
2019.12.11
미상환
-

우리에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.14
50,400
2.07
A1(한신평, 한기평)
2019.06.14
상환완료
-

우리에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.06.14
50,400
1.93
A1(한신평, 한기평)
2019.09.16
상환완료
-

우리에스제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.09.16
50,500
1.77
A1(한신평, 한기평)
2019.12.16
미상환
-

우리케이제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.20
50,000
2.08
A1(한신평, NICE)
2019.06.20
상환완료
-

우리케이제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.06.20
50,000
1.90
A1(한신평, NICE)
2019.09.20
상환완료
-

우리케이제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.09.20
50,000
1.77
A1(한신평, NICE)
2019.12.20
미상환
-

우리에이치제이제삼차㈜
기업어음증권
사모
2019.04.04
30,000
2.02
A1(한기평, 한신평)
2019.07.04
상환완료
-

우리에이치제이제삼차㈜
기업어음증권
사모
2019.07.04
30,000
1.87
A1(한기평, 한신평)
2019.10.04
미상환
-

우리레이크제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.04.11
85,000
1.98
A1(한기평, NICE)
2019.05.13
상환완료
-

우리레이크제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.05.13
81,000
1.95
A1(한기평, NICE)
2019.06.11
상환완료
-

우리레이크제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.06.11
80,000
1.91
A1(한기평, NICE)
2019.07.12
상환완료
-

우리레이크제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.07.11
80,000
1.86
A1(한기평, NICE)
2019.08.12
상환완료
-

우리레이크제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.08.12
80,000
1.58
A1(한기평, NICE)
2019.09.11
상환완료
-

우리레이크제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.09.11
80,000
1.79
A1(한기평, NICE)
2019.10.11
미상환
-

우리케이제이차㈜
기업어음증권
사모
2019.04.25
30,000
2.00
A1(한신평, NICE)
2019.07.25
상환완료
-

우리케이제이차㈜
기업어음증권
사모
2019.07.25
30,000
1.64
A1(한신평, NICE)
2019.10.25
미상환
-

우리큐셀제이차㈜
기업어음증권
사모
2019.04.29
40,000
1.98
A1(한신평, 한기평)
2019.07.29
상환완료
-

우리큐셀제이차㈜
기업어음증권
사모
2019.07.29
40,000
1.61
A1(한신평, 한기평)
2019.10.29
미상환
-

퀀텀점프제이차㈜
기업어음증권
사모
2019.04.30
19,500
1.98
A1(한신평, 한기평)
2019.07.29
상환완료
-

퀀텀점프제이차㈜
기업어음증권
사모
2019.07.30
19,500
1.62
A1(한신평, 한기평)
2019.10.30
미상환
-

퀀텀점프제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.05.03
10,000
1.98
A1(한신평, 한기평)
2019.08.05
상환완료
-

퀀텀점프제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.08.05
10,000
1.60
A1(한신평, 한기평)
2019.11.04
미상환
-

우리비케이제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.05.10
80,000
1.98
A1(NICE, 한기평)
2019.08.12
상환완료
-

우리비케이제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.08.12
80,000
1.58
A1(NICE, 한기평)
2019.11.11
미상환
-

우리에이치씨제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.05.17
44,000
1.98
A1(NICE, 한기평)
2019.08.19
상환완료
-

우리에이치씨제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.08.19
44,000
1.58
A1(NICE, 한기평)
2019.11.18
미상환
-

위비시너지제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.06.10
60,000
1.94
A1(NICE, 한신평)
2019.09.10
상환완료
-

위비시너지제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.09.10
60,000
1.77
A1(NICE, 한신평)
2019.12.10
미상환
-

우리공덕제일차㈜
기업어음증권
사모
2019.09.05
40,000
1.65
A1(한신평, 한기평)
2019.12.05
미상환
-

에이치디프로젝트㈜
기업어음증권
사모
2019.09.27
200,500
1.79
A1(NICE, 한신평)
2019.12.27
미상환
-

스마트캐스팅
기업어음증권
사모
2019.08.05
38,250
1.59
A1(한기평, 한신평)
2019.11.04
미상환
국민은행

우리케이씨제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.04.26
100,000
2.00
A1(한기평, NICE)
2019.07.26
상환
-

우리케이씨제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.07.26
100,000
1.62
A1(한기평, NICE)
2019.10.28
미상환
-

합 계
-
-
-
25,850,641
-
-
-
-
-

주1) 최근사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중 발행된 채무증권의 내역을 기재
주2) 외화표시 채무증권은 기준일자 환율로 환산하여 금액 기재

(

2)
사채관리계약 체결 및 이행현황

(작성기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 억원)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리 계약체결일
사채관리회사

우리은행 43-1

2013.09.27

2020.09.27

1,500

2013.09.12

한국예탁결제원

우리은행 43-2

2013.09.27

2023.09.27

2,000

2013.09.12

한국예탁결제원

우리은행 44

2013.10.31

2020.10.31

1,500

2013.10.21

한국예탁결제원

우리금융지주
제1회 상각형 조건부자본증권
2019.06.13
2029.06.13
3,000
2019.05.30
한국예탁결제원

우리금융지주
제2회 상각형 조건부자본증권

2019.07.18
영구
5,000
2019.07.05

한국예탁결제원

우리금융지주
제3-1회 상각형 조건부자본증권

2019.09.06
2027.09.06
1,000
2019.08.26
한국예탁결제원

우리금융지주
제3-2회 상각형 조건부자본증권

2019.09.06
2029.09.06
3,000
2019.08.26
한국예탁결제원

(작성기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리은행 43-1

2013.09.27
2020.09.27

150,000

2013.09.12

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2019.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용

비율 8% 이상 유지

이행현황
이행 (15.17%)

담보권설정 제한현황
계약내용

자기자본의 200%

이행현황

이행 (해당사항 없음)

자산처분 제한현황
계약내용

금 5조원

이행현황

이행 (해당사항 없음)

지배구조변경 제한현황
계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

이행: 제출일('19.08.29)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임

(작성기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리은행 43-2

2013.09.27
2023.09.27

200,000

2013.09.12

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2019.09.30
)

재무비율 유지현황

계약내용

BIS비율 8% 이상 유지

이행현황

이행 (15.17%)

담보권설정 제한현황

계약내용

자기자본의 200%

이행현황

이행 (해당사항 없음)

자산처분 제한현황

계약내용

금 5조원

이행현황

이행 (해당사항 없음)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행: 제출일('19.08.29)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리은행 44

2013.10.31
2020.10.31

150,000

2013.10.21

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2019.09.30
)

재무비율 유지현황

계약내용

BIS비율 8% 이상 유지

이행현황

이행 (15.17%)

담보권설정 제한현황

계약내용

자기자본의 200%

이행현황

이행 (해당사항 없음)

자산처분 제한현황

계약내용

금 5조원

이행현황

이행 (해당사항 없음)

지배구조변경 제한현황

계약내용

-

이행현황

-

이행상황보고서 제출현황

이행현황

이행: 제출일('19.08.29)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주
제1회 상각형 조건부자본증권

2019.06.13
2029.06.13
300,000
2019.05.30

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2019.09.30
)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

-

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(작성기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주
제2회 상각형 조건부자본증권

2019.07.18
-
500,000
2019.07.05

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2019.09.30
)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

-

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(작성기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주
제3-1회 상각형 조건부자본증권

2019.09.06
2027.09.06
100,000
2019.08.26

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2019.09.30
)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

-

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(작성기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

우리금융지주
제3-2회 상각형 조건부자본증권

2019.09.06
2029.09.06
300,000
2019.08.26

한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2019.09.30
)

원리금 지급의무

계약내용

원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황

이자 지급기일 준수

조달자금의 사용

계약내용

운영자금 등으로 사용 여부

이행현황

이행

이행상황보고서 제출현황

이행현황

-

* 원리금 지급 및 조달자금의 사용 외 재무비율 준수 및 담보권 설정, 자산처분, 지배구조 변경 등과 관련한 계약상
 이행 의무 사항은 해당사항 없음

(

3)
채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 연결기준

① 기
업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
113,000
823,060
1,233,250
-
-
-
-
-
2,169,310

합계
113,000
823,060
1,233,250
-
-
-
-
-
2,169,310

② 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
2,200,000
2,200,000

합계
-
-
-
-
-
-
2,200,000
2,200,000

③ 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
10,124,463
8,061,300
4,445,000
2,830,390
1,530,585
-
-
26,991,738

사모
666,999
494,134
224,026
24,026
-
-
-
1,409,185

합계
10,791,462
8,555,434
4,669,026
2,854,416
1,530,585
-
-
28,400,923

④ 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
700,000
-
700,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
700,000
-
700,000

⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
1,201,300
1,960,390
50,000
959,650
2,016,150
6,187,490

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
1,201,300
1,960,390
50,000
959,650
2,016,150
6,187,490

2) 개별기준

① 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
700,000
-
-
500,000
1,200,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
700,000
-
-
500,000
1,200,000

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견
(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제1기 3분기
안진회계법인
(*)
해당사항 없음

2018년도
-
-
-

2017년도
-
-
-

(*) 제1기 3분기 외부감사인 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 
 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

(2) 별도재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제1기 3분기
안진회계법인
(*)
해당사항 없음

2018년도
-
-
-

2017년도
-
-
-

(*) 제1기 3분기 외부감사인 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 
 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함

나. 감사용역 체결현황

(1) 감사용역 계약 체결 현황

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제1기 (당기)
안진회계법인
- 1/4분기 검토
- 반기 검토
- 3/4분기 검토
- 중간감사
- 결산감사(내부회계관리제도 포함)
752백만원

856 시간(*)

2,591시간(*)

6,095 시간(*)

-
-

2018년도
-
-
-
-

2017년도
-
-
-
-

(*) 총 소요시간은 해당 업무시점까지 소요
된 감사계획 등에 대한 시간을 포함하고
있음

(2) 그 밖의 감사용역 계약 체결 현황

사업연도
감사인
내 용
보 수
비 고

제1기 (당기)
안진회계법인
공정거래위원회 제출 지주사 설립 신고
 관련 임의감사
67백만원
-

(3) 외부감사인과의 미국 상장 관련 감사용역 계약 체결 현황

사업연도
감사인
내 용
보 수
비 고

제1기 (당기)
안진회계법인
미국 PCAOB기준 연결재무제표 
및 재무보고내부통제 감사
1,873백만원
-

(4) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제1기 (당기)
2019년 4월 18일
법인세 세무조정
(연결납세 적용 관련 검토 포함)
2019년 4월 18일~
2020년 5월 31일
88백만원
-

제1기 (당기)
2019년 5월 14일
금융감독원 제출 자산운용사 설립신고
관련 합의된 절차 보고서 발행 업무
2019년 5월 14일~
2020년 5월 31일
18백만원
-

-
-
-
-
-
-

다. 연결대상종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을
 받은 회사 

해당사항 없습니다
.

라. 회계감사인의 변경

(1) 회계감사인을 변경한 경우 그 사유

2019년 1월 11일 신규 설립된 회사로 설립이후 회계감사인 변경 해당 없습니다.

(2)연결대상종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 회계감사인을 선임한 경우 그 사유

2019년 1월 11일 신규 설립된 회사로 설립이후 연결종속회사의 회계감사인 변경 또는
 신규선임 해당 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도

(
1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을
 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책

해당사항 없습니다.

(
2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

해
당사항 없습니다. 

나. 내부통제구조의 평가

해
당사항 없습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 2019년 9월 30일 현재 총 7명으로, 사외이사 5명, 사내이사 1명과 비상임이사 1명으로 구성되어 있습니다. 
또한, 이사회 내에는 상설위원회인 감사위원회, 리스크관리위원회, 보상위원회, 임원후보추천위원회, 그룹임원후보추천위원회가 있습니다.
2019년 1월 11일 당사는 이사회를 개최하여 노성태 사외이사를 이사회의장으로 선임하였습니다. 노성태 사외이사는 경제, 금융분야의 탁월한 식견과 경험을 갖추고 있고, 우리은행의 이사회 의장직을 수행하며 탁월한 리더십과 책임감 있는 업무수행 능력을 보여주었기에 이사 전원의 동의로 우리금융지주 이사회 의장으로 선임되었습니다. 이사회 의장은 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다. 

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황을 참조하시기 바랍니다. 

나. 중요의결사항 등

회차

개최일자

의안내용

가결
여부

사외이사
비상임이사
사내이사

노성태
(출석률:
100%)
박상용
(출석률:
100%)
정찬형
(출석률:
100%)
전지평
(출석률:
90%)
장동우
(출석률:
80%)
배창식
(출석률:
90%)
손태승
(출석률:
100%)

1
2019.01.11
지배구조 관련 규정 제정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 의장 선임 등의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주요업무집행책임자 (전략, 재무) 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

준법감시인 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

리스크관리책임자 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회사무국장 임명 동의
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

지주-은행간 임대차 등 신규계약 승인(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

의결권
 제한
주1)

지주-은행간 계약 포괄이전 승인(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

의결권
 제한
주1)

본점 소재지 지정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년 이사회 및 內위원회 운영계획(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

그룹 고객정보 제공 및 이용 규정 제정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

우리금융그룹 윤리강령 제정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

한국거래소 및 뉴욕증권거래소(NYSE) 상장(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

사외이사 등의 소속 비영리법인에 대한 
 기부금 제공내역
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

부사장 및 상무 선임 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

2
2019.01.11
그룹내부통제규정 제정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

내부회계관리규정 제정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년 우리금융그룹 경영계획(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2019.02.12
2019년 지주사 자금조달 세부방안
보고
출석
출석
출석
불참
출석
출석
출석

4
2019.03.06
그룹 고객정보 제공 및 이용규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

자산운용사 입찰제안서 제출(안)
가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

전무 선임 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

5
2019.04.19
원화 조건부자본증권(후순위채) 발행(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성

2019년도 1/4분기 그룹 재무실적 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
불참
출석

그룹 ICT 역량 강화 추진(안) 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
불참
출석

그룹 고객정보 요청 및 제공 현황 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
불참
출석

각 위원회 활동 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
불참
출석

그룹CIB 경쟁력 강화(안)
보고
출석
출석
출석
출석
출석
불참
출석

6
2019.05.17
우리금융그룹 브랜드강화 전략(안)
보고
출석
출석
출석
출석
불참
출석
출석

7
2019.06.21
원화 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

㈜우리금융지주-㈜우리카드 주식교환계약 체결(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주주확정 기준일 결정 및 주주명부 폐쇄(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

우리종합금융㈜ 지분매입을 위한
 주식매매계약 체결(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

의결권
 제한
주1)

국제자산신탁 인수(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8
2019.7.25
예금보험공사 - 우리금융지주간 협약체결(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

원화 조건부자본증권(후순위채) 발행(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

임직원 겸직 時 비용 분담 기준(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
의결권
 제한 주1)

2019년도 상반기 그룹 재무실적 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

전무 및 상무 선임 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

그룹 고객정보 요청 및 제공 현황 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

각 위원회 활동 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

이사회 결의사항 집행결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

9
2019.9.3
㈜우리금융지주-㈜우리카드
 포괄적(소규모) 주식교환 승인(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

그룹 고객정보 제공 및 이용 규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

10
2019.9.20
원화 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

One AML/CFT Policy(안) 보고
보고
출석
출석
출석
출석
불참
출석
출석

은행 보유 상호주 매각관련 SPA 주요내용 보고
보고
출석
출석
출석
출석
불참
출석
출석

주1) 손태승 이사는 (주)우리금융지주 대표이사와 (주)우리은행 대표이사를 겸직중으로 지주-은행간 거래에 관한 안건은 이사회규정 제8조(이해관계자 의결권 제한)에 따라 의결권
 을 제한함
주2) 출석률은 회차별로 산정함

다. 이사회 내의 위원회

(1) 위원회별 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권
한

(기준일: 2019.9.30
)

위원회명

구 성

소속이사명(위원장 명기)

설치목적 및 권한사항

비고

감사위원회
사외이사 3명
정찬형(위원장)
노성태, 장동우
- 이사 및 경영진의 업무 감독
 - 외부감사인 선정 및 해임요청 등
-

리스크관리
 위원회
사외이사 2명
 비상임이사 1명
박상용(위원장)
 전지평, 배창식
- 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립
 - 부담 가능한 리스크 수준 결정
 - 적정투자한도 및 손실허용한도 승인
 - 리스크관리기준의 제정 및 개정 등

보상위원회
사외이사 5명
 비상임이사 1명
정찬형(위원장)
 노성태, 박상용, 전지평, 장동우, 배창식
- 성과보상체계의 설계와 운영의 적정성 평가
 - 독립적으로 보상정책을 수립하고 업무를 수행
 - 경영진 대상자의 결정
 - 임원의 성과평가 및 보상
 - 연차보고서 작성·공시, 성과보상 운영내용 보고

임원후보
 추천위원회
사외이사 5명
장동우(위원장)
 노성태, 박상용, 정찬형, 전지평
- 대표이사, 사외이사 및 감사위원 후보 추천에 관한 업무

그룹임원후보
 추천위원회
사외이사 5명
사내이사 1명
손태승(위원장)
 노성태, 박상용, 정찬형, 전지평, 장동우
- 자회사 대표이사 후보자 추천에 관한 업무

(2)
이사회내의 위원회 활동내역

1) 리스크관리위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

박상용
(출석률:
100%)
전지평
(출석률:
85.7%)
배창식
(출석률:
85.7%)

찬반여부

리스크관리
 위원회
2019.01.11
(결의사항)
- 위원장 유고시 직무대행순위 결정(안)
- 그룹 리스크 관련 제규정 제정(안)
- 2019년 그룹 리스크관리 전략(안)

가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

2019.02.12
(결의사항)
- 2019년 그룹 리스크한도 설정(안)

가결

찬성

불참

찬성

2019.03.06

(심의사항) 
- 자산운용사 입찰제안서 제출의 건

(결의사항)

- 그룹리스크관리협의회규정 일부 개정(안)

원안통과

가결

찬성

찬성

불참

찬성

찬성

찬성

2019.04.19
(결의사항)
- 원화 조건부자본증권(후순위채) 발행(안)

가결

찬성

찬성

불참

2019.06.21
(심의사항)
- 원화 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)
- (주)우리금융지주-(주)우리카드 주식교환계약 체결(안)
- 우리종합금융(주) 지분매입을 위한 주식매매계약 체결(안)
- 국제자산신탁 인수(안)
(보고사항)
- 2019년 3월말 기준 그룹 부문별 리스크관리 현황
- 2019년 1분기 그룹 리스크관리협의회 심의·결의 사항
- 2019년 1분기 자회사 등의 리스크관리위원회 결의 사항

원안통과

원안통과

원안통과

원안통과

보고안건
보고안건
보고안건

찬성
찬성
찬성
찬성

출석
출석
출석

찬성
찬성
찬성
찬성

출석
출석
출석

찬성
찬성
찬성
찬성

출석
출석
출석

2019. 7. 25

(심의사항)

- 원화 조건부자본증권(후순위채) 발행(안)

(보고사항)

- 2019년 2분기 자회사등의 리스크관리위원회 결의사항
- 2019년 2분기 그룹리스크관리협의회 심의·결의사항
- 2019년 상반기 리스크관리위원회 심의·결의사항 진행 현황

원안통과

보고안건
보고안건
보고안건

찬성

출석
출석
출석

찬성

출석
출석
출석

찬성

출석
출석
출석

2019. 9. 20

(심의사항)

- 원화 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(안)

(결의사항)

- 그룹리스크관리협의회규정 일부 개정(안)

(보고사항)

- 2019년 2분기 그룹 부문별 리스크관리현황
- 우리카드·우리종합금융 자회사 편입에 따른 위험자본한도 배분

원안통과

가결

보고안건
보고안건

찬성

찬성

출석
출석

찬성

찬성

출석
출석

찬성

찬성

출석
출석

주)
출석률은 회차별로 산정함

2) 보상위원회

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

정찬형
 (출석률:
 100%)
노성태
 (출석률:
 100%)
박상용
 (출석률:
 100%)
전지평
 (출석률:
80%)
장동우
 (출석률:
 80%)
배창식
(출석률:
100%)

찬반여부

보상위원회
2019.01.11
- 위원장 유고시 직무대행순위 결정(안)
- 자회사 성과평가 기준(안)
가결
 가결
찬성
 찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019.02.01
- 2019년도 경영진 성과평가 및 보상기준(안)
가결
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성

2019.03.06
- ICT기획단 담당 임원 성과평가 및 보상기준(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019.07.25
- 경영진 성과평가 및 보상기준 변경(안)

가결

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019.09.20
- 경영진 성과평기 및 보상기준 변경(안)
- 신규편입 자산운용사 성과평가기준(안)

가결
 가결

찬성
 찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
불참
찬성
찬성

3) 임원후보추천위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

이사의 성명

노성태
 (출석률:
 100%)
박상용
 (출석률:
100%)
정찬형
 (출석률:
 100%)
전지평
 (출석률:
100%)
장동우
 (출석률:
 100%)

찬반여부

임원후보
추천위원회

2019.01.11
- 위원장 유고시 직무대행순위 결정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4) 그룹임원후보추천위원회

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

이사의 성명

노성태
 (출석률:
 100%)
박상용
 (출석률:
 100%)
정찬형
 (출석률:
 100%)
전지평
 (출석률: 
100%)
장동우
 (출석률:
 100%)
손태승
(출석률:
100%)

찬반여부

그룹임원후보
추천위원회

2019.01.11
- 위원장 유고시 직무대행순위 결정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019.05.17
- 동양/ABL자산운용 대표이사 후보 추천을 
 위한 자격요건 결정 및 헤드헌팅사 선정(案)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019.06.12

- 동양/ABL자산운용 대표이사 후보자 
 평판조회 결과 보고
-
동양/ABL자산운용 대표이사
후보 
 면접대상자 선정

보고

가결

출석

찬성

출석

찬성

출석

찬성

출석

찬성

출석

찬성

출석

찬성

2019.06.18

-
동양/ABL자산운용 대표이사 최종 후보 추천

가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5) 감사위원회

해당 항목은 본 보고서 [ VI.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항/2.감사제도에 관한 사항/ 가. 감사위원회/ 3)감사위원회 주요활동내역] 부분을 참조하시기 바랍니다.

라. 이사의 독립성
(1) 이사선출의 독립성

당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조 등 관련 법령 등에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하였으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.

당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 최소 3인 이상으로 전체 이사수의 과반수가 되도록 하며 다음과 같이 선임됩니다. 

①이사는 주주총회에서 선임
②대표이사, 사외이사, 감사위원은 임원후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임

(

2) 사외이사 현황

성명

임기

선임배경

연임
횟수

추천인

독립성
기준
충족여부

회사와의
 거래

최대주주 또는
 주요주주와의 관계

노성태
2019.01.11
~
2020년 사업연도에
관한 정기주주총회 종결시까지

경제학 박사로서 한국경제연구원장을 역임하는 등 경제 분야의 전문적지식을 보유하고 있으며, 풍부한 업무 경험과 식견을 바탕으로 회사 발전에 기여할 것으로 판단됨. 또한, 과거 우리은행의 이사회 의장으로서책임감있는 업무수행 능력을 보여주었으며, 윤리성을 바탕으로 주주등 이해관계자의 이익에 기여하였기에 우리금융지주 사외이사로 추천함
없음
한화생명보험
충족
해당사항
없음
해당사항
없음

박상용
경영학 박사로서 연세대학교에서 30여년 이상 경영학 교수로 재직하는등 경영 분야의 전문가이며 다수의 사외이사 재직 경험을 가지고 있어 당사의 안정적인 지배구조 구축에 도움을 줄 것으로 기대됨. 또한, 공적자금관리위원회 민간위원장의 지위에서 우리은행 지분 매각을 담당하여, 우리금융그룹의 사업 경쟁력, 향후 추진전략 등에 대해 충분히 이해하고 있으므로 향후 기업가치 제고에 기여할 것으로 판단됨. 과거 우리은행의 리스크관리위원회 위원장으로서 탁월한 리스크관리 능력과 이사회 참석률 100% 등 성실하고 책임감 있는 모습을 보여주었기에 우리금융지주 사외이사로 추천함

없음

키움증권
충족
해당사항
없음
해당사항
없음

정찬형
한국투자신탁운용 대표이사, 포스코기술투자 사장 등을 역임한 금융, 경영 분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 재무론 석사로서 향후 우리금융그룹이 다양한 사업포트폴리오를 구축하고 발전시켜나가는데 기여할 것으로 판단되어 우리금융지주 사외이사로 추천함

없음

한국투자증권
충족
해당사항
없음
해당사항
없음

전지평
중국 공상은행에서 20년 이상 재직하며 분행부행장, 중동유한회사 대표이사를 역임하는 등 금융분야의 풍부한 경험을 가지고 있으며, 특히,중동과 런던지역에서 오랜시간 근무한 경험을 바탕으로 우리금융그룹의 글로벌 진출 및 현지화 전략을 통한 수익성 확대에 기여할 것으로 판단되어 우리금융지주 사외이사로 추천함

없음

동양생명보험
충족
해당사항
없음
해당사항
없음

장동우
공인회계사 자격증을 보유하고, 회계법인에 장기간 근무하는 등 회계 분야의 전문가이며 아이엠엠인베스트먼트(주) 대표이사로 재직하며 탁월한 분석과 안목으로 다수의 기업투자를 성공적으로 이끌었음. 이러한 경험을 바탕으로 당사의 기업 인수합병 등을 통한 성장전략에 큰 도움이 될 것으로 기대되며, 과거 우리은행의 임원후보추천위원회 위원장으로서 공정하고 투명한 업무처리 능력과 윤리성을 바탕으로 주주등 이해관계자의 이익에 기여하는 모습을 보여주었기에 우리금융지주 사외이사로 추천함

없음

IMM PE
충족
해당사항
없음
해당사항
없음

(3) 임원후보추천위원회 구성현황

당사는 관련 법령 등에 따라 사외이사 후보 추천을 위한 임원후보추천위원회를 상시적으로 운영하고 있습니다. 

[임원후보추천위원회 구성 현황]

구 분
성 명
사외이사 여부
비 고

위원장
장동우
○
법상 요건 충족함

위원
노성태
○

박상용
○

정찬형
○

전지평
○

마. 사외이사의 전문성
(1) 이사회 사무국

당사는 이사회 및 이사회내 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 이사에 대한 제반 업무 지원을 목적으로 사무국장과 2명의 책임자급 직원으로 구성된 이사회사무국을 운영중에 있습니다. 이사회사무국 직원은 회사 설립('19.01.11) 이후 현재까지 계속해서 근무하고 있습니다. 

이사회사무국은 다음 각 호의 업무를 수행하고 있습니다. 
1. 이사회 및 이사회내 위원회의 업무 지원
2. 경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원
3. 이사회 및 이사의 평가에 관한 실무 지원
4. 이사 선임 관련 실무 지원
5. 그 밖에 사외이사의 역할과 책임수행을 위해 필요한 업무 지원

(

2) 사외이사 교육실
시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2019.02.12
내부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평
(해외출장)
우리금융그룹 현황
(디렉터스북 중심 교육)

2019.03.06
내부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 전지평, 장동우
전원참석
금융회사의 지배구조에 관한 법률
주요내용, 우리금융그룹 M&A 전략

2019.03.12
외부교육
박상용
임직원특강
 (자율참석)
중국에서 한국 금융기관의 새로운
영업기회 (레슬리영, CKGSB 교수)

2019.04.25
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
금융회사의 지배구조
(박경서, 고려대 교수)

2019.05.02
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
주요 금융지주사의 경영현황과 이슈
(김우진, 한국금융연구원)

2019.05.09
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
-이사회 구성과 운영
(조명현, 고려대 교수)
-법적 관점에서 본 이사회와 이사
(김건식, 서울대 교수)

2019.05.16
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
회계정보와 자본시장
(서윤석, 이화여대 교수)

2019.05.23
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
금융회사의 가치평가
(구용욱, 미래에셋대우)

2019.05.30
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
ESG경영, 스튜어드십코드와 주주소통
(박경서, 고려대 교수)

2019.06.13
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
경영자 평가 보상
(서윤석, 이화여대 교수)

2019.06.20
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형
장동우(해외출장)
 전지평(해외출장)
감사위원회, 내부회계관리제도
(김일섭, 한국형경영연구원 원장)

2019.06.27
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
금융회사의 리스크관리
(김진호, 이화여대 교수)

2019.07.04
외부교육
노성태, 박상용, 정찬형, 장동우
전지평(해외출장)
M&A를 통한 성장전략
(조명현, 고려대 교수)

2019.07.24

외부교육

전지평, 장동우

노성태, 박상용, 정찬형
(6.20 旣교육)
내부회계관리제도의 이해
(조정래, 삼정회계법인 상무)

2019.07.24

내부교육

노성태, 박상용, 정찬형, 전지평, 장동우

-
자금세탁방지 관련 연수

주) 2019.4.25~2019.7.4 한국이사협회 기업지배구조 과정 연수 진행(총 10회차)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(

1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
주요경력
사외이사 여부
비고

정찬형

(학력)

- 광주일고
- 고려대 경영학
- 고려대 경영대학원 재무론 석사

(약력)

-'07 한국투자신탁운용 대표이사
-'15 포스코기술투자 사장
-'18 우리은행 감사위원(現)
-'19 우리금융지주 감사위원(現)

(재무전문가)

- 고려대 경영대학원 재무론 석사
-'81 한국투자신탁 기획부
-'01~'03 한국투자증권 경영지원 상무
-'03~'05 한국투자신탁운용 전무
-'05~'07 한국투자증권 경영기획실 전무
-'07~'14 한국투자신탁운용 대표이사, 사장
-'15 한국투자신탁운용 부회장

사외이사
감사위원장
(재무전문가)

노성태

(학력)

-부산고
-서울대 경제학
-하버드대 대학원 경제학 석사, 박사

(약력)

-'07 한화생명 경제연구원장
-'12 한화생명 고문
-'17 우리은행 사외이사(現)
-'18 삼성꿈장학재단 이사장(現)
-'19 우리금융지주 감사위원(現)

(재무전문가)

- 하버드대 대학원 경제학 석사, 박사
-'84~'90 한국개발연구원 연구조정실 실장
-'90~'99 한화경제연구원장
-'05~'07 한국경제연구원장
-'07~'12 한화생명 경제연구원장

사외이사
감사위원
(재무전문가)

장동우

(학력)

- 중경고
- 한양대 법학과

(약력)

-'98 아이엠엠투자자문 대표 파트너
-'03 아이엠엠인베스트먼트(주) 대표(現)
-'19 우리금융지주 감사위원(現)

(회계전문가)

- 공인회계사
-'91~'94 영화회계법인
-'96~'97 삼일회계법인
-'97~'98 동방페레그린
-'98~'02
아이엠엠투자자문 대표 파트너
-'03 아이엠엠인베스트먼트(주) 대표(現)

사외이사
감사위원
(회계전문가)

(

2)

감사위원회 위원의 독립성

1) 감사위원의 선임 및 감사위원회의 구성

사외이사인 감사위원회의 위원은 임원후보추천위원회에서 추천하고 주주총회 결의로 선임하며, 감사위원회 위원장은 사외이사인 위원 중에서 위원회 결의로 선임합니다. 위원 선임에 있어서는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못합니다. 
감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하며, 위원 중 1인 이상은 관련법령에서 정하는 회계 또는 재무전문가를 포함하여야 합니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
금융회사지배구조에관한법률 
 제19조 제1,2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(3명)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(3명)

감사위원회 대표는 사외이사
충족
금융회사지배구조에관한법률
제16조 제4항

그 밖의 결격요건 
(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항 없음)
금융회사지배구조에관한법률
제19조 제10항 및 제6조 제1항

성명
구분
선임배경
회사와의
 관계
최대주주 또는
주요주주와의 관계

정찬형
감사위원장
고려대 경영대학원 재무론 석사로서 재무 분야의 깊은 지식을 보유하고 있으며, 한국투자신탁운용 대표이사, 포스코기술투자 사장 등을 역임하는 등 금융, 경영 분야의 경험 및 전문성을 갖춘 재무전문가인 점을 고려하여 우리금융지주의 감사위원으로 추천함
해당사항
없음

해당사항
없음

노성태
감사위원
하버드대 대학원 경제학 박사로서 한국경제연구원장, 한화생명보험 경제연구원장 등을 역임하여 경제 및 재무 분야의전문적 식견을 보유하고 있으며, 과거 우리은행 이사회 의장으로서 책임감 있는 업무수행능력을 보여준 점 등을 고려하여 우리금융지주의 감사위원으로 추천함

해당사항
없음

해당사항
없음

장동우
감사위원
공인회계사 자격증을 보유하고, 영화회계법인, 삼일회계법인 등에 재직하여 회계 관련 분야의 풍부한 경험을 갖추고 있는 회계전문가로서, IMM인베스트먼트(주) 대표이사로 재직하여 탁월한 분석능력으로 기업투자를 성공적으로 이끌고 있으며, 우리은행 감사위원으로 활동한 경험 및 전문성 등을 고려하여 우리금융지주의 감사위원으로 추천함

해당사항
없음

해당사항
없음

2) 감사위원회의 결의방법

위원회의 결의는 관련법령 등에서 별도로 정하는 경우를 제외하고는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 성립되고, 위원회의 안건과 관련하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못하며 이 경우 행사가 제한되는 의결권의 수는 출석한 위원의 의결권 수에 산입하지 아니합니다.

3) 감사위원회의 의무와 독립의 원칙

감사위원회는 공정하게 감사를 수행하고 관련법령 등에 따라 사실과 증거에 입각하여 직무를 행하여야 하며, 감사대상이 되는 사항에 관하여 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 합니다. 또한 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 각 사업본부로부터 독립된 위치에서 수행하여야 합니다.

(

3) 감사위원회의 주요활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결
 여부
감사위원의 성명

정찬형
 (출석률:
 100%)
노성태
 (출석률:
 100%)
장동우
 (출석률:
 78%)

찬반여부

2019-1차
2019.01.11
( 결의사항)
- 감사위원회 위원장 선임의 건
- 감사위원회 위원장 유고시 직무대행 순위결정(안)
- 감사부서장 임명 동의
- 그룹감사업무규정 제정(안)
- 내부회계관리규정 제정(안)
- 외부감사인 선임규정 제정(안)
- 외부감사인 지정신청 승인(안)

(심의사항)
- 그룹내부통제규정 제정(안)

가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

-

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

-

2019-2차
2019.02.12
(결의사항)
- 2019년 그룹 감사 계획(안)
- 2019년 감사부 성과평가 기준 및 목표(안)
- 외부감사인 선임 관련 준수사항 설정(안)
- 자회사등의 외부감사인과 임의감사 용역계약 체결(안)

(보고사항)
- 그룹감사업무지침 제정(안)
- 그룹내부감사협의회지침 제정(안)

가결
가결
가결
가결

-
-

찬성
찬성
찬성
찬성

-
-

찬성
찬성
찬성
찬성

-
-

찬성
찬성
찬성
찬성

-
-

2019-3차
2019.03.06
(결의사항)
- 2019회계연도 외부감사인 선정 승인(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2019-4차
2019.03.27
(결의사항)
- 2019회계연도 외부감사인 감사보수, 감사시간, 감사인력
 및 감사계획 승인(안)
- 외부감사인과 비감사계약 사전승인(안)

(보고사항)
- 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고
- 그룹감사업무지침 개정(안)

가결

가결

-
-

찬성

찬성

-
-

찬성

찬성

-
-

찬성

찬성

-
-

2019-5차
2019.04.19

(보고사항)
- 2018회계연도 연결재무제표 및 재무보고내부통제에 대한
 PCAOB기준 감사결과
- 2019회계연도 외부감사인 감사계획

-

-

-

-

-

-

-

-

2019-6차
2019.05.09

(결의사항)
- 외부감사인과 비감사계약 사전승인(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2019-7차
2019.06.21

(결의사항)
- 2019회계연도 자회사등의 외부감사인 선임 사전승인(안)
- 자회사등의 비감사계약 사전승인(안)

(심의사항)
- 2019년 상반기 내부통제 활동 보고

(보고사항)
- 2019년도 1분기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과
 보고

가결
가결

-

-

찬성
찬성

-

-

찬성
찬성

-

-

불참
불참

-

-

2019-8차
2019.07.25

(결의사항)
- 2019년 상반기 감사조직 성과평가 결과(안)

(보고사항)
- 2019년 상반기 감사업무 추진실적 보고

가결

-

찬성

-

찬성

-

찬성

-

2019-9차
2019.09.20

(결의사항)
-

2020회계연도 외부감사인 지정신청 승인(안)

(보고사항)
- 2019년 반기 재무제표에 대한 외부감사인의 검토결과 및 
 감사업무 진행사항 보고

가결

-

찬성

-

찬성

-

불참

-

(

4) 감사위원회 교육 실시 계획

예정일자
교육실시주체
참석대상 감사위원
주요 교육내용

-
-
-
-

(

5) 감사
위원회 교육실시 현
황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2019.02.11
내부교육
정찬형, 노성태, 장동우
-
외부감사법 주요 개정 내용

2019.06.20
외부교육
정찬형, 노성태
장동우
(해외출장)
내부회계관리제도
(김일섭, 한국형경영연구원 원장)

2019.07.24
외부교육
장동우
정찬형, 노성태
(6.20 旣교육)
내부회계관리제도
 (조정래, 삼정회계법인 상무)

2019.07.24
내부교육
정찬형, 노성태, 장동우
-
자금세탁방지제도

(

6) 감사
위원회 지원조직 현
황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부
6
본부장 1명(9개월)
부부장 2명(평균 9개월)
차·과장 2명(평균 7개월)

- 감사위원회 운영 지원
- 지주회사 자체감사 업무
- 계열사 감사 및 모니터링 업무 등

나. 준법감시인 등에 관한 사항
 (1) 준법감시인 등의 인적사항 및 주요경력

성명
주요경력
비고

황규목
- 1989년 우리은행 입행
 - 2009년 우리은행 논현동 지점장
 - 2011년 중국우리은행 경영지원본부장
 - 2015년 우리은행 종로기업영업본부장
 - 2017년 우리은행 본점1기업영업본부장
 - 2019년 現 우리금융지주 준법감시인(상무)
금융회사의 지배구조에 관한 법률
 제26조(준법감시인의 자격요건)
 ①항 충족

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요내용
점검결과

수 시
- 주요 일상 업무에 법규준수 측면의 사전검토
 → 정관, 규정 등의 제정 및 개폐사항 등
 - 자회사 등의 내부통제기준 준수여부 점검 및 조사
적정함

매 월
- 지주사 부서별 법규준수 이행 여부 점검

적정함

분 기
- (자회사 포함) 소송발생 현황
 - 준법감시업무 관련 내규 제·개정사항

적정함

반기
- 그룹사간 임직원 겸직, 업무위수탁 현황 검토
 - 준법감시업무 수행(교육, 모니터링) 결과 점검

적정함

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부
10
- 부 장 1명(9개월)
 - 부부장 2명(평균 6개월)
 - 차 장 2명(평균 5개월)
 - 과 장 3명(평균 6개월)
 - 변호사 2명(9개월)
- 그룹 임직원 윤리준법 의식 강화활동(법규 준수 교육 등)
 - 자회사의 내부통제 운영실태 점검, 미비사항 개선요구
 - 부서별 내부통제 모니터링 및 그룹 법무업무 지원
 - 그룹준법감시인협의회 운영 등 내부통제 강화활동

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

(1) 집중투표제의 채택여부

- 당행 정관에 배제조항이 없습니다.

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 서면투표제 채택
 ※ 정관내용

제33조(서면에 의한 의결권 행사) 
 ① 주주는 이사회의 결의에 따라 주주총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결 권을 행사할 수 있다

② 이 회사는 제1항의 경우 주주총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여 회일의 전일까지 이 회사에 제출하여야 한다.

나. 소수주주권

- 소수주주권 행사 관련하여 해당사항 없습니다.

다. 경영권 경쟁

- 공시대상기간 중 당행의 경영지배권 경쟁에 관하여 해당사항 없
습
니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주와 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

당사 최대주주는 예금보험공사이며, 그 지분(율)은
124,604,797주(17.25%) 입
니다.

(
특수관계인 포함시 변동없음)

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

예금보험공사

최대주주

보통주

124,604,797

18.32

124,604,797

17.25

주)

계

보통주

124,604,797

18.32

124,604,797

17.25

-

기타
-
-
-
-
-

주) 소유주식수 및 지분율 변동내역은 [Ⅶ.주주에 관한사항/2. 최대주주 변동현황] 참조

나. 최대주주 법인 또는
단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

예금보험공사

-

위성백

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

주) 예금보험공사는 납입자본금 없는 무자본특수법인임

다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭

예금보험공사

자산총계
14,501,150

부채총계
12,013,408

자본총계
2,487,742

매출액
2,088,954

영업이익

1,718,225

당기순이익

1,979,766

주) 2018년 재무현황으로,
자세한 사항은 예금보험공사 홈페이지(http://www.kdic.or.kr) 참조

라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

(1) 개요 

- 설립일: 1996년 6월 1일 
 - 설립목적: 예금보험공사는 금융기관이 파산 등으로 예금을 지급할 수 없는 경우
 예금의 지급을 보장함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정성을
 유지하는데 이바지하고자 「예금자보호법」에 의거하여 설립 
 - 자본금 및 주주현황: 예금보험공사는 납입자본금이 없는 무자본특수법인임

(2) 주요 연혁

일시
내용

1995.12.29
예금자 보호법 제정

1996.06.01
예금보험공사 설립

1997.01.01
예금보험업무 개시

1998.01.30
제일, 서울은행에 경영정상화 자금 지원

1998.06.29
5개은행(동화, 동남, 충청, 경기, 대동) 계약이전

1998.08.22
4개보험회사(국제, BYC, 태양, 고려) 계약이전

1999.10.01
대한생명 경영정상화 자금 지원

1999.06.24
서울보증보험 경영정상화 자금 지원

1999.12.23
제일은행 매각 본계약체결(New Bridge Capital)

2000.06.10
한국투신증권, 대한투신증권 경영정상화 출자 지원

2000.12.30
한빛, 서울, 평화, 경남, 광주, 제주은행 등 6개 은행에 대한 자금 지원 및 경영정상화이행약정(MOU) 체결

2001.04.26
수협 경영정상화 자금 지원

2002.04.04
신한금융지주회사와 제주은행 매각계약 체결

2002.09.27
하나은행과 서울은행 매각계약 체결

2002.10.28
한화컨소시움과 대한생명 매각계약 체결

2003.07.09
신한금융지주와 조흥은행 매각계약 체결

2005.02.22
동원금융지주와 한투증권 매각계약 체결

2005.05.02
하나은행과 대투증권 매각계약 체결

2005.05.04
최초 가교금융회사인 예가람상호저축은행 설립

2008.11.23
외화예금 예금자보호 시행

2009.03.19
가교저축은행인 예쓰저축은행 설립

2009.06.09
퇴직연금 예금자보호 시행

2009.06.12
현대스위스저축은행 컨소시엄과 예한울저축은행 매각계약

2010.03.19
예나래저축은행(가교저축은행) 설립

2011.04.01
상호저축은행 구조조정 특별계정 신설(예금보험기금)

2011.10.05
예솔저축은행(가교저축은행) 설립

2012.11.06
예한별(가교저축은행) 설립

2012.12.04
예한솔저축은행(가교저축은행) 설립

2012.12.21
예성저축은행(가교저축은행) 설립

2013.02.06
예주, 예신저축은행(가교저축은행) 설립

2014.04.14
부보금융회사에 대한 최초 차등보험료율 의결

2015.02.26
보호대상상품으로 운용되는 퇴직연금(DC, IRP) 적립금에 대한 별도 보호한도 적용

2015.09.23
비전 및 미래전략 Agenda 발표

2015.12.22
예금자보호법 개정(보호대상 범위 확대, 예금보험관계 설명 의무 등)

2016.03.11
예금자보호법 시행령 개정(신탁형 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입된 예,적금등 포함)

2016.06.23
예금자보호법 시행령 개정(변액보험 최저보장보험금 예금보호 대상에 포함 등)

2016.07.11
개인정보보호 관리체계(통합 PIMS) 인증 획득

2016.10.27
IADI 제15차 연차총회 개최

2016.12.01
우리은행 주식매매계약 체결

2017.11.30
적극행정 우수사례 경진대회에서 '미수령금 찾아주기 서비스' 국무총리상 수상

2017.12.18
열린혁신 추진위원회 출범

2018.05.03
2018 예금보험공사 국제컨퍼런스 개최

2018.06.22
사회적가치추진위원회 출범

2018.09.18
제10대 위성백 사장 취임

2018.11.22
2018 제7회 교육기부대상 수상

2018.11.28
적극행정 우수사례 대통령 표창 수상

2018.12.12
정보자원 관리 분야 행정안전부 장관 표창 수상

2018.12.20
新 비전 및 핵심가치 선포

2019.02.25
한국감사협회 주관 '2018년도 최우수기관' 선정

2019.03.20
인권경영위원회 출범

2019.05.29
기금운용평가 8년 연속 금융성기금 최고등급 달성

(3) 주요 기능(사업)

①
예금보험기금 조달
 예금보험 대상 금융회사의 보험료, 정부와 예금보험 대상 금융회사의 출연금, 
 예금보험기금채권 등으로 예금보험기금 조성함
 ② 금융회사 경영 분석 등을 통한 부실의 조기 확인 및 대응
 임점조사 및 부보금융회사의 경영분석 및 금융권별 리스크 평가모델을 통하여 
 부보금융회사의 부실 가능성을 조기 파악·기금손실 최소화
 ③ 부실금융회사의 정리
 부보금융회사와 부실금융회사간의 합병 등의 알선, 계약이전, 정리금융회사의 설립
 및 자금지원 등을 통하여 부실금융회사를 정리함으로써 금융시스템 안정에 기여
 ④ 보험금지급
 금융회사가 영업정지나 파산 등으로 고객들의 예금을 돌려주지 못하게 되면 예금
 보험공사가 대신 지급
 ⑤ 지원자금의 회수
 출자금 회수, 파산배당, 자산매각 등을 통하여 지원자금 회수
 ⑥ 부실관련자에 대한 조사 및 책임추궁
 -부실 또는 부실우려에 책임이 있다고 인정되는 전·현직 임직원, 부실금융회사에 
 채무를 이행하지 않은 채무자 등에 손해배상청구 소송 등을 제기하여 염격히 책임추궁
 -부실 관련자의 은닉재산을 체계적으로 조사·환수

※ 기타 자세한 사항은 예금보험공사 홈페이지(http://www.kdic.or.kr) 참조

2. 최대주주 변동내
역

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2019.01.11
예금보험공사
124,604,797
18.32
(주)우리은행 外 5개사의 포괄적 주식이전으로 (주)우리금융지주가 설립되었으며, (주)우리금융지주 신주를 이전비율에 따라 예금보험공사에 배정

※이전비율
우리은행 : 우리금융지주 = 1: 1.0000000
-

2019.09.10
예금보험공사
124,604,797
17.25
(주)우리금융지주와 (주)우리카드의 소규모 주식교환에 따른 신주발행으로 예금보험공사의 지분율 변동

※ 42,103,377주 발행
-

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
예금보험공사
124,604,797
17.25%
-

국민연금공단
55,656,333
7.71%
주1)

노비스1호 유한회사
40,560,000
5.62%
-

우리사주조합
46,369,993
6.42%
-

주1) 국민연금공단의 소유주식수는 2019년 7월 1일자 주주명부 기준
주2) 총발행주식수 722,267,683주로 지분율 산출

나.
우리사주조합 주식소유현황

(기준일: 2019.9.30)
(단위 : 주)

주식의 종류

기초잔고
주)

증가

감소

기말잔고

조합원계정(보통주)
40,853,670
9,047,744
3,623,356
46,278,058

조합계정(보통주)

58,316
33,619
-
91,935

합계
40,911,986
9,081,363
3,623,356
46,369,993

주) (주
)우
리은행의 '주식의 포괄적 이전' 前 2018.12.31 기준 보유 주수

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

주1)

참조

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일 이후 3개월이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일 ~ 1월 15일(주주명부폐쇄기준일 : 12월 31일)

주권의 종류
주2)

「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에
표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 
않음

명의개서대리인

한국예탁결제원

(본사 주소: 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC) 
 (우)48400, 대표전화 : 051)519-1500)

주주의 특전
-
공고방법

당사의 인터넷 홈페이지에 게재

(http://www.woorifg.com)
단, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한
사유로 인터넷 홈페이지에 공고할 수
없을 때에는 서울신문, 매일경제신문에 게재함

주1)
정관 제11조(신주인수권)

① 이 회사의 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 이 회사 또는 자회사등의 재무구조 개선, 자금조달, 전략적 업무제휴 등 이 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 경영참여형 사모집합투자기구, 투자목적회사 등 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관련법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 한국거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는 발행주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로써 정한다.

⑤ 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

주2)
現 당사 정관 반영 전이나, 가장 최근 도래 예정인 주주총회에서 개정 예정

5. 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위: 원, 주)

종 류

'19.4월

'19.5월

'19.6월

'19.7월

'19.8월

'19.9월

주가
(보통주)
최고
14,450
14,250
14,400
14,050
13,100
12,600

최저
13,850
13,600
13,750
13,050
11,200
11,900

평균
14,150
13,936
14,029
13,754
11,833
12,329

거래량
최고
2,079,046
1,802,813
1,737,283
1,553,930
2,245,704
30,155,427

최저
468,664
642,365
756,827
282,197
569,768
700,538

월간
25,153,114
21,684,892
22,056,521
17,103,076
23,378,670
51,949,623

주1) 출처: KRX한국거래소
주2) 주가는 종가기준임

나. 해외증권시장

(증권거래소명: NYSE) (단위: USD, 원, DR)

종 류

'19.4월

'19.5월

'19.6월

'19.7월

'19.8월

'19.9월

ADR
최고
38.11
36.22
37.50
36.68
32.32
31.76

최저
35.50
33.72
35.18
32.67
27.62
29.31

평균
37.14
35.23
36.25
35.16
29.21
30.91

원화
환산
최고
43,285
43,145
43,788
42,416
38,199
37,838

최저
40,509
39,725
41,505
38,661
33,666
35,520

평균
42,380
41,687
42,620
41,328
35,317
37,017

거래량
최고
113,200
74,039
79,871
37,200
101,800
94,200

최저
6,061
6,037
7,243
9,500
22,800
14,300

월간
373,563
509,309
627,151
498,200
1,002,700
618,100

주1) 환율출처 : 일별 및 월평균 매매기준율(서울외국환중개, www.smbs.biz)
주2) ADR 1주는 보통주 3주임
주3) 주가는 종가기준임

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

손태승
주1)
남
1959.05
회장
등기임원
상근
총괄
(학력)
 '78. 전주고
 '83. 성균관대 법학과
 '86. 서울대 법학대학원 석사
 '00. 헬싱키경제경영대학원 석사
 (약력)
 '14. 우리은행 자금시장사업단 상무
 '14. 우리은행 글로벌사업본부 부행장
 '15. 우리은행 글로벌그룹장 兼 
 글로벌사업본부 부행장
 '17. 우리은행 글로벌부문장 兼 
 글로벌그룹 부행장
 '17. 우리은행 은행장
 現) 우리금융그룹 회장 兼 우리은행 은행장
40,296
-
-
2019.01.11
 ~ 현재
-

노성태
주2)
남
1946.09
사외
이사
등기임원
비상근
사외이사
 (이사회의장)
(학력)
 '69. 서울대 경제학과
 '83. 하버드대 대학원 경제학 석사
 '84. 하버드대 대학원 경제학 박사
 (약력)
 '05. 한국경제연구원 원장
 '07. 한화생명 경제연구원장
 現) 삼성꿈장학재단 이사장
5,000
-
-
2019.01.11
 ~ 현재
-

박상용
주2)
남
1951.02
사외
이사
등기임원
비상근
사외이사
(학력)
 '73. 연세대 경영학과
 '82. 뉴욕대 대학원 경영학 석사
 '84. 뉴욕대 대학원 경영학 박사
 (약력)
 '09. 연세대 경영대학장 兼 경영전문대학원장
 '13. 공적자금관리위원회 민간위원장
 現) 연세대 경영대학 명예교수
1,000
-
-
2019.01.11
 ~ 현재
-

정찬형
주2)
남
1956.02
사외
이사
등기임원
비상근
사외이사
(학력)
 '81. 고려대 경영학과
 '84. 고려대 경영대학원 재무론 석사
 (약력)
 '07. 한국투자신탁운용 대표이사
 '15. 포스코기술투자 사장
10,532
-
-
2019.01.11
 ~ 현재
-

전지평
주2)
남
1966.02
사외
이사
등기임원
비상근
사외이사
(학력)
 '88. 산서재경대 경제정부관리학과
 '05. 홍콩대학 IMBA 석사
 '05. 서남재경대학 MBA 석사
 (약력)
 '04. 공상은행 쓰촨성 분행부행장
 '08. 공상은행 중동유한회사/런던유한회사
 이사 兼 총경리
 現) 북경 FUPU DAOHE 투자관리유한회사
 부총경리
-
-
-
2019.01.11
 ~ 현재
-

장동우
주2)
남
1967.01
사외
이사
등기임원
비상근
사외이사
(학력)
 '91. 한양대 법학과
 (약력)
 '98. IMM 투자자문 대표 파트너
 現) IMM 인베스트먼트 대표
-
-
-
2019.01.11
 ~ 현재
-

배창식
주1)
남
1963.12
비상임이사
등기임원
비상근
비상임이사
(학력)
 '88. 한국외국어대 무역학
 (약력)
 '14. 예금보험공사 청산회수2부장
 '17. 예금보험공사 인재개발실장
 現) 예금보험공사 인사지원부 부장책임역
-
-
직원
2019.01.11
 ~ 현재
-

최동수
남
1962.09
부사장
미등기임원
상근
경영지원총괄
 (고객정보관리인,
신용정보관리·
보호인)
(학력)
 '81. 광주대동고
 '85. 중앙대 경제학과
 '07. 고려대 경영대학원 경영학 석사
 (약력)
 '15. 우리은행 중앙기업영업본부장
 '16. 우리은행 금융소비자보호센터장
 '17. 우리은행 본점영업부 영업본부장
 '17. 우리은행 미래전략단 상무
14,738
-
-
2019.01.11
 ~ 현재
2019.11.29

박경훈
남
1962.12
부사장
미등기임원
상근
경영기획총괄
兼 WM총괄
 (내부회계관리자,
 공시책임자,
 전략기획.재무관리
 주요업무
집행책임자)
(학력)
 '81. 동대부고
 '86. 서울대 국제경제학과
 (약력)
 '15. 우리은행 전략기획부 부장대우
 '15. 우리은행 경영기획단 영업본부장대우
 '17. 우리은행 본점1기업영업본부장
 '17. 우리은행 글로벌그룹 상무
14,973
-
-
2019.01.11
 ~ 현재
2019.11.29

정종숙
여
1962.11
전무
미등기임원
상근
WM업무담당
(학력)
 '81. 충주여상
 '12. 방송통신대 경영학과
 '15. 연세대 행정대학원 행정학 석사
 (약력)
 '15. 우리은행 종로영업본부 본부장
 '16. 우리은행 강남2영업본부 본부장
 '17. 우리은행 WM그룹 상무
 '18. 우리은행 WM그룹 집행부행장보
 現) 우리금융지주 전무 兼 
 우리은행 집행부행장보
5,005
-
-
2019.07.01
~현재
2019.11.29

노진호
남
1964.02
전무
미등기임원
상근
ICT기획단
 (최고정보책임자,
 개인정보
보호책임자)
(학력)
 '82. 서라벌고
 '86. 고려대 경영학과
 '97. 영국 랭커스터대학원 경영과학 석사
 (약력)
 '06. LG CNS 상무
 '13. 우리에프아이에스 전무
 '18. 한글과컴퓨터 대표이사
1,000
-
-
2019.02.28
 ~ 현재
2019.11.29

서영호
남
1961.05
상무
미등기임원
상근
글로벌총괄
(학력)
 '80. 마산고
 '88. 단국대 경제학과
 (약력)
 '15. 우리은행 자금부 부장
 '15. 우리은행 자금부 본부장
 '17. 우리은행 경기중부영업본부 본부장
 '18. 우리은행 글로벌그룹 상무
 現) 우리금융지주 상무 兼 우리은행 상무
-
-
-
2019.07.01
~현재
2019.11.29

김정록
남
1962.10
상무
미등기임원
상근
CIB총괄
(학력)
 '81. 서울북공고
 '86. 성균관대 행정학과
 (약력)
 '13. 우리은행 선릉금융센터 센터장
 '16. 우리은행 종로영업본부 본부장
 '17. 우리은행 송파영업본부 본부장
 '18. 우리은행 IB그룹 상무
 現) 우리금융지주 상무 兼 우리은행 상무
-
-
-
2019.07.01
~현재
2019.11.29

황원철
남
1968.06
상무
미등기임원
상근
디지털총괄
(학력)
 '87. 보성고
 '91. 한양대 수학과
 '95. 한양대 대학원 수학과 석사
 (약력)
 '18. 우리은행 디지털금융그룹 본부장
 '18. 우리은행 디지털금융그룹 상무
 現) 우리금융지주 상무 兼 우리은행 상무
-
-
-
2019.07.01
~현재
2019.11.29

황규목
남
1963.02
상무
미등기임원
상근
준법감시인
(학력)
 '81. 수원수성고등학교
 '86. 인하대 행정학과
 '09. 연세대 행정대학원 행정학 석사
 (약력)
 '09. 우리은행 논현동지점장
 '11. 중국우리은행 경영지원본부장
 '15. 우리은행 종로기업영업본부장
 '17. 우리은행 본점1기업영업본부장
12,239
-
-
2019.01.11
 ~ 현재
2021.01.10

이석태
남
1964.07
상무
미등기임원
상근
전략기획단
 (전략기획주요업무
 집행책임자)
(학력)
 '83. 순천고등학교
 '91. 중앙대 경영학과
 (약력)
 '12. 우리은행 압구정로데오지점장
 '15. 우리은행 전략기획부장
 '16. 우리은행 경영기획단 영업본부장대우
 '17. 우리은행 미래전략부장(본부장)
12,857
-
-
2019.01.11
 ~ 현재
2019.11.29

정석영
남
1964.12
상무
미등기임원
상근
리스크관리총괄
 (리스크관리책임자,
 리스크관리주요업무
 집행책임자)
(학력)
 '83. 부산상업고등학교
 '90. 연세대 경영학과
 '16. 연세대 경제대학원 석사
 (약력)
 '10. 우리은행 목동중앙지점장
 '11. 우리은행 러시아법인장
 '13. 우리은행 연세금융센터장
 '16. 우리은행 서대문영업본부장
14,314
-
-
2019.01.11
 ~ 현재
2021.01.10

주1) 대표이사(손태승), 비상임이사(배창식) 임기 : 2019년 사업연도에 대한 정기주주총회 종결시까지
주2) 사외이사(노성태,박상용,정찬형,전지평, 장동우) 임기 : 2020년 사업연도에 대한 정기주주총회 종결시까지

주3) 임원소유주식수는 본 보고서 제출일 현재 기준으로 기재하였으며, 금융위원회 법령해석 변경으로 우리사주조합을 통한 보유분 제외 후 기재함

나. 직원 현황

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
121
-
24
-
145
8개월
 (15년 2개월)
11,164
97
-

-
여
13
-
6
-
19
7개월
 (10년 1개월)
738
57
-

합 계
134
-
30
-
164
7개월
 (14년 8개월)
11,902
93
-

주1) 급여산정 대상기간 : 2019.1.11(지주설립일)부터 기준일까지

주2) 자회사 소속 겸직인원 36명 : 직원수 포함/ 평균근속연수 및 연간급여총액, 1인평균급여액 산정 시 제외

주3) 평균근속연수 : ( ) 안의 기간은 그룹사 근무를 포함한 평균 근속연수

주4) 미등기임원은 기간제근로자에 포함

다. 미등기임원의 보수 현황

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
10
1,046
174
-

주) 자회사 소속 겸직임원 4명 : 인원수 포함 / 연간급여총액 및 1인평균급여액 산정 시 제외

2. 임원의 보수 등

가.이사ㆍ감사의 보수현황

(1) 이사 및 감사위원회 위원의 보수현황

1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

총이사(사외이사)
7(5)명
3,200
-

2) 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
768
110
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
561
281
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
2
96
48
-

감사위원회 위원
3
110
37
-

감사
-
-
-
-

주1) 등기이사 및 감사위원회 위원에는 보수를 지급하지 않는 이사를 포함
주2) 우리은행 겸직임원(4명)의 경우, 당사 지급분에 대해서만 기재

3) 이사·감사의 보수 지급 기준

이사 및 감사의 보수한도는 주주총회에서 정하며, 세부 지급기준은 보상위원회에서 정한 바에 따릅니다. 사내이사에 대한 성과급은 당사의 재무성과 및 비재무성과에 대한 평가결과에 따라 지급하되, 일부를 이연하여 장기 재무성과에 따라 지급합니
다
.

(2) 임
원
개
인별 보수 지급 현황 

분기보고서에는 작성을 생략합니다.

(

3) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수 현황

분기보고서에는 작성을 생략합니다.

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등

해당사항 없습니다
.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가.

기업집단의 명칭 :
우리금융그룹

나. 기업집단에 소속된 회사

구분
회사명
상장여부
사업자등록번호
(법인등록번호)
지배회사

지주회사
(1)
(주)우리금융지주
상장
398-87-01116
-

자회사
(9)
(주)우리은행
비상장
201-81-02819
(주)우리금융지주

(주)우리카드
비상장
101-86-79070

우리종합금융(주)
상장
408-81-00426

우리에프아이에스(주)
비상장
211-81-47962

(주)우리금융경영연구소
비상장
104-86-46001

우리신용정보(주)
비상장
202-81-52516

우리펀드서비스(주)
비상장
107-87-50651

우리자산운용(주)
비상장
107-81-87383

우리프라이빗에퀴티자산운용(주)
비상장
101-86-19238

손자회사
(16)
한국비티엘인프라투융자회사
비상장
107-86-79006
(주)우리은행

우리아메리카은행
 (Woori America Bank)
비상장
해외현지법인

중국우리은행
 (Woori Bank China Limited)
비상장
해외현지법인

인도네시아 우리소다라은행
 (PT Bank Woori Saudara Indonesia)
상장
해외현지법인

러시아우리은행
 (AO Woori Bank)
비상장
해외현지법인

브라질우리은행
 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.)
비상장
해외현지법인

우리파이낸스캄보디아
 (Woori Finance Cambodia Plc)
비상장
해외현지법인

WB파이낸스(캄보디아)
 (WB Finance Co., Ltd)
비상장
해외현지법인

우리파이낸스미얀마
 (Woori Finance Myanmar)
비상장
해외현지법인

우리웰스뱅크필리핀
 (Woori Wealth Development Bank)
비상장
해외현지법인

베트남우리은행
 (Woori Bank Vietnam Limited)
비상장
해외현지법인

유럽우리은행
 (Woori Bank Europe Gmbh)
비상장
해외현지법인

홍콩우리투자은행
 (Woori Global Markets Asia Limited)
비상장
해외현지법인

투투파이낸스미얀마
 (Tutu Finance_WCI Myanmar)
비상장
해외현지법인

(주)우리카드

우리한화유레카사모투자합자회사
비상장
512-87-01240
우리프라이빗에퀴티
자산운용(주)

우리스마트금융산업제1호사모투자합자회사
비상장
730-87-01208

계열회사
(1)
에이비엘글로벌자산운용(주)
비상장
107-81-93283
(주)우리금융지주

주) 2019.9.30 기준, 금융지주회사법에 따른 자회사 등

다. 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도

우리금융그룹(2019.9.30)

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명
대상회사
직위
겸임일자
상근/비상근 여부

손태승
우리은행
은행장
2019.01.11
상근

노성태
우리은행
사외이사
2019.01.11
비상근

박상용
우리은행
사외이사
2019.01.11
비상근

정찬형
우리은행
사외이사
2019.01.11
비상근

최동수
우리금융경영연구소
감사
2019.01.11
비상근

우리펀드서비스
기타비상무이사
2019.01.11
비상근

박경훈
우리금융경영연구소
기타비상무이사
2019.01.11
비상근

우리카드
비상임이사
2019.07.25
비상근

정종숙
우리은행
집행부행장보
2019.07.01
상근

서영호
우리은행
상무
2019.07.01
상근

김정록
우리은행
상무
2019.07.01
상근

우리종합금융
부사장
2019.07.01
상근

황원철
우리은행
상무
2019.07.01
상근

우리카드
전무
2019.07.01
상근

이석태
우리자산운용
기타비상무이사
2019.08.01
비상근

우병권
우리신용정보
기타비상무이사
2019.08.01
비상근

이성욱
우리신용정보
감사
2019.03.25
비상근

강대현
우리 FIS
기타비상무이사
2019.01.11
비상근

2. 타법인 출자현황

(기준일 : 2019. 09. 30)
(단위: 천주, 백만원, %)

법인명
 ( 상장/비상장 )
최초
취득일자
출자
목적
최초
취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도재무현황

수량
지분율
장부가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

㈜우리은행
 (비상장)
2019-01-11
자회사
 편입
17,921,151
676,000
100.0
17,921,151
-
-
-
676,000
100.0
17,921,151
317,392,879
1,810,904

우리에프아이에스㈜
 (비상장)
2019-01-11
자회사
 편입
21,754
4,900

100.0

21,754
-
-
-
4,900

100.0

21,754
96,260
2,840

㈜우리금융경영연구소
 (비상장)
2019-01-11
자회사
 편입
1,677
600

100.0

1,677
-
-
-
600

100.0

1,677
3,891
7

우리신용정보㈜
 (비상장)
2019-01-11
자회사
 편입
16,466
1,008

100.0

16,466
-
-
-
1,008

100.0

16,466
34,634
1,582

우리펀드서비스㈜
 (비상장)
2019-01-11
자회사
편입
13,939
2,000

100.0

13,939
-
-
-
2,000

100.0

13,939
14,448
1,597

우리프라이빗에퀴티자산운용㈜
 (비상장)
2019-01-11
자회사
 편입
7,797
6,000

100.0

7,797
-
-
-
6,000

100.0

7,797
38,820
- 2,794

우리자산운용㈜
 (비상장)
2019-08-01
자회사 편입
122,449
-
-
-
2,920
122,449
-
2,920
73.0
122,449
101,536
5,991

㈜우리카드
 (비상장)
2019-09-10
자회사 편입
1,118,367
-
-
-
179,266
1,118,367
-

179,266

100.0
1,118,367
9,983,104
127,044

우리종합금융㈜
 (상장)
2019-09-10
자회사 편입
392,795
-
-
-
403,405
392,795
-

403,405

59.8
392,795
2,643,106
32,388

합 계
-
-
17,982,783
-
-
-
-
-
19,616,394
-
-

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. ㈜우리금융지주-㈜우리카드(계열사)간 주식의 포괄적 교환

2019.9.10 증권발행실적보고서(합병등) 공시를 참고하시기 바랍니다.

나. ㈜우리금융지주-㈜우리은행(계열사)간 우리종합금융㈜ 보통
주식 매매

2019.9.10 지주회사의 자회사 편입 공시
를 참고하시기 바랍니다.

다. 자회사와의 부동산 임대차 현황

(단위: 백만원)

대상
거래구분
계약체결일
계약종료일
보증금

임
차
료(월
)

비고

(주)우리은행
임차
2019.01.11
2021.01.10
955
95.5
우리은행 본점 20층 일부, 
21층 전체, 23층 일부

※ 자회사 등 출자현황은 본 보고서
【 IX.계
열회사 등에 관한 사항/ 2.타법인출자현 황】을 참고하시기 바랍니다.

※ 그 외 본 보고서 첨부서류인

제1기 3분기 검토보고서,

'특수관계자 거래'의 관련 내용을 참고하시기 바랍니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행, 변경사항

해
당사항 없습니다
.

나. 주주총회 의사록 요약

해
당사항 없습니다
.

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

【 우리금융지주】

해
당사항 없습니다.

【 우리은행 】

(
1) 원고인 사건

1) 손해배상청구 제소사건
(서울고등법원 2017나2018246)

구분
내용

소제기일
- 2014. 1. 3.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행
 - 피고 : ○○○자산운용㈜

소송의 내용
- 우리은행, ○○○○○○부동산투자신탁1호에 300억원 투자하였으나
 담보물 소유권 분쟁 및 운용자금 무단인출로 손실 발생하여, 운용사
 상대로 투자설명 및 담보관리 소홀을 이유로 손해배상 청구 소송 제기
 ※ 소송진행 중 관련 담보물 처분 등으로 200억원 회수

소송가액
- 100억원(당초 300억원에서 100억원으로 감축됨)

진행상황
- 2심 진행중(1심 당행 일부(70%) 승소)

향후 소송일정 및 대응방안
- 2심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 승소시 회수 가능 금액만큼 수익 발생

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동
 (채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

2
) 채권
매매대금 제소사건
(서울중앙지방법원 2018가합534445)

구분
내용

소제기일
- 2018. 5. 23.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행
 - 피고 : ○○○○은행 외 1

소송의 내용
- 우리은행, 차주 ㈜신○○○○ 채권금융기관협의회에서 탈퇴하면서
 받은 손익정산금 산정 불합리하여 채권금융기관협의회 상대로 손익
 재정산 등 청구 소송 제기

소송가액
- 124억원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 승소시 추가적인 채권매매대금 수령 가능

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동
 (채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

3
) 채권
자대위권행사 및 손해배상 제소사건
(서울중앙지방법원 2018가합581465)

구분
내용

소제기일
- 2018. 11. 14.

소송 당사자
- 원고 : ㈜우리은행 외 2
 - 피고 : (주)○○코

소송의 내용
- 우리은행은 (주)○○코가 차주 ○○○○트랜스에 대해 자금 지원하기로 약정하였음에도 불구하고 이행하지 않은 것에 대해 차주를 대위하여
 자금지원 청구 소송 제기

소송가액
- 117억원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 승소시 지급받을 판결금으로 차주에 대한 대출금채권 회수 가능

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동
 (채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

(

2) 피고인 사건

1) 손해배상청구 피소사건
(
서울고등법원 2018나2041199)

구분
내용

소제기일
- 2017. 4. 13.

소송 당사자
- 원고 : (주)○○○○씨
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 원고, 통화옵션 상품 가입하였다가 손실 발생하자 우리은행이 통화옵션
 상품 판매시 적합성원칙 및 설명의무 위반하였다 주장하며 손해배상 청구 소송 제기

소송가액
- 891억원

진행상황
- 2심 진행중(1심 일부(86%) 승소)

향후 소송일정 및 대응방안
- 2심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 1심 일부 승소 후 쌍방 항소하여 2심 진행 중에 있음
 - 1심 판결금 가지급하였으며, 항소심에서 더 높은 손해배상금 인정할
 가능성 낮으므로 추가적인 재무리스크 낮음
- 항소심 결과에 따라 가지급한 판결금을 당행이 일부 회수할 가능성도 있음

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동
 (채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

2) 선수금환급보증금 청구 피소사건
(영국법원 CL-2017-000488)

구분
내용

소제기일
- 2017. 8. 2.

소송 당사자
- 원고 : ○○○○○○○ HANDY C.S.A. 외 1
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 원고, (주)○○○○조선과 선박건조계약 해지하였다고 주장하며 
 우리은행에 선수금환급 보증금 이행 청구 소송 제기

소송가액
- 152억원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 현재로서는 소송 결과 예측할 수 없으나, 관련 여신 전액 충당금 설정
 하여 패소하더라도 추가적인 재무리스크는 없음

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동
 (채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

3) 부당이득반환 피소사건
(서울중앙지방법원 2018가합506860)

구분

내용

소제기일
- 2018. 1. 31.

소송 당사자
- 원고 : (주)○○○○○아
 - 피고 : ㈜우리은행

소송의 내용
- 원고, 우리은행에서 무역금융 대출 받을 때 원고 대표이사가 자필서명
 하지 않았으므로 대출약정은 무효라고 주장하며, 기 상환한 대출금에 
 대하여 부당이득반환 소송 제기

소송가액
- 205억원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 1심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 대출약정서에 원고의 명판 및 인감 날인되어 있는 점 감안, 우리은행
 승소시 대출금 상환의 효력 그대로 유지됨

주)
소송가액 100억원 이상을 기준으로 작성하였으며,
여신 사후관리 및 세무관련 소송, 금융기관공동
 (채권단공동)소송, 사기 소송은 제외함

【 우리카드 】

(1)
원고인 사건

1) 부당이득금 반환 제소사건
(서
울고등법원
2019나2013436
)

구 분
내 용

소제기일
- 2017. 5. 16

소송 당사자

- 원고: (주)우리카
드 외 8명

- 피고:
비씨카드

소송의 내용
- 택시요금 관련 승인중계수수료 부당이득반환 청구

소송가액
- 238억원

진행상황

-
종결(강제조정 -제1심 판결 유지)

향후 소송일정 및 대응방안

-

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
- 제1심 판결금 16,901,391,212원 수령으로 인한 재무적 이득 발생

주) 소송가액 100억원 이상의 건을 기준으로 작성

【 우리종합금융 】

(1)
원고인 사건

1)
양수금청구 제소사건

(서울고등법원 2019나2044201)

구 분
내 용

소 제기일
- 2015.12.01

소송 당사자
- 원고 : 우리종합금융㈜ 외 14개 기관
 - 피고 : 재단법인 지○사 대표자 이사 이○창의 직무대행자 이○영

소송의 내용

- 담보매각 지연에 대한 손해배상 청구 (
○
○
주택)

소송가액
- 200억원

진행상황
- 2심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 2심 대응

향후 소송결과에 따라
 회사에 미치는 영향
- 승소 시 36억여원 회수 가능(소송금액 확장 가능)

주)

소송가액 100억원 이상의 건을 기준으로 작성

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

연결실체가 제공하고 있는 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

확정지급보증

융자담보지급보증
89,568
125,870

인수
484,648
371,525

수입화물선취보증
267,845
158,179

기타확정지급보증
6,846,027
6,452,791

소 계
7,688,088
7,108,365

미확정지급보증

내국신용장관련
259,188
305,057

수입신용장관련
2,842,696
3,322,731

기타미확정지급보증
786,635
669,677

소 계
3,888,519
4,297,465

기업어음 매입약정 등
864,853
1,260,587

합 계
12,441,460
12,666,417

라. 채무인수
약
정
현황

연결실체가 제공하고 있는 대출약정 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제1(당)기 3분기말
전기말

대출약정
105,703,728
97,796,704

기타약정
5,951,696
5,041,314

마. 그 밖의 우발채무 등

충당부채의 내용은 다음과 같습니다
.

(단위:백만원)

과 목
제1(당)기 3분기말
전기말

복구충당부채
65,558
67,200

지급보증충당부채(*1)
96,774
89,761

미사용약정충당부채
127,241
121,535

포인트충당부채
45,581
49,180

기타충당부채(*2)
66,089
63,637

합 계
401,243
391,313

(*1)

지급보증충당부채에는 금융보증부채가 당분기말 및 전기말 현재
각각

62,311백만원
및

47,817
백만원 포함되어 있습니다.

(*2)
기타충당부채는 소송충당부채 및 손실보전충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

※ 그 밖의 우발채무 등은 본 보고서 [III.재무에 관한 사항/3.연결재무제표 주석]의

'주석
44
. 우발채무 및 약정사항'을 참고하시기 바랍니
다. 

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(단위: 백만원)

구분
제2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2019.7.18

발행금액
500,000

발행목적
운영자금

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액

500,000

자본인정에 관한 사항
회계처리 근거
- 만기가 영구적임
- 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사에 재량권이 있음

신용평가기관의
 자본인정비율 등
주)

-

미지급누적이자
해당사항 없음

만기
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2024년7월18일
 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
3.49%

우선순위
후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
- 2019년 9월말 기준 부채비율 4.6%에서 7.3%로 상승
- 2019년 9월말 기준 이중레버리지비율 100.2%에서 102.8%로 상승

기타 투자자에게
 중요한 발행조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구, 명령을 받은
 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우, 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다

주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

사. 주요연결종속회사의 우발채무 등

【 우리은행 】

가. 중요한 소송사건

본 보고서
[XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항/ 2.우발채무 등/ 가. 중요한 소 송사건]을 참조하시기 바랍니다
.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

연결실체가 제공하고 있는 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
2019년 9월
(제186기 3분기)
2018년
(제185기)
2017년
(제184기)

확정지급보증

융자담보지급보증
89,568
125,870
157,299

인수
484,649
371,525
320,519

수입화물선취보증
267,845
158,179
108,238

기타확정지급보증
6,846,027
6,452,791
6,288,965

소 계
7,688,089
7,108,365
6,875,021

미확정지급보증

내국신용장관련
259,187
305,057
383,117

수입신용장관련
2,842,696
3,322,731
3,637,787

기타미확정지급보증
786,635
669,677
505,689

소 계
3,888,518
4,297,465
4,526,593

기업어음 매입약정 등
864,853

1,260,587

1,458,101

합계
12,441,460
12,666,417
12,859,715

※ 2019년 9월말 현재 우리은행의 주요 채무보증(지급보증) 거래현황

(단위: 백만원)

고객명
보증시작일
보증만료일
계정과목명
지급보증금액

(주)OOO라이프
2015-04-16
2020-04-16
확정지급보증
230,000

OO화학주식회사
2015-06-30
2020-06-30
확정지급보증
180,195

OO건설(주)
2019-06-11
2019-11-29
확정지급보증
160,000

OO인프라(주)
2017-07-26
2020-07-27
확정지급보증
145,958

(주)OO항공
2013-08-28
2023-08-28
확정지급보증
129,879

OO선물(주)
2018-11-01
2019-10-31
확정지급보증
120,130

OO중공업(주)
2018-11-27
2020-07-23
미확정지급보증
110,309

(주)호텔OO
2019-04-25
2020-04-23
확정지급보증
104,513

OO중공업(주)
2019-09-20
2021-10-20
미확정지급보증
96,104

OO화학주식회사
2015-06-30
2018-07-02
확정지급보증
84,091

OO중공업(주)
2019-06-20
2022-06-30
미확정지급보증
76,431

OO중공업(주)
2019-06-20
2021-12-31
미확정지급보증
76,431

OO중공업(주)
2019-08-23
2022-01-21
미확정지급보증
71,995

OO중공업(주)
2018-06-28
2020-05-04
확정지급보증
66,773

OO오일(주)
2019-09-09
2019-10-29
확정지급보증
66,072

OO중공업(주)
2019-08-28
2022-08-30
확정지급보증
61,266

OO중공업(주)
2019-02-20
2022-02-22
확정지급보증
61,266

OO중공업(주)
2016-04-05
2019-11-25
확정지급보증
60,065

OO에너지주식회사
2019-09-17
2019-11-18
확정지급보증
58,864

OO로템(주)
2018-07-24
2025-07-15
확정지급보증
51,067

주) 확정/미확정지급보증금액 기준 상위 20개 계좌, 공공 및 기타대출 제
외

라. 채무인수
약
정
현황

연결실체가 제공하고 있는 대출약정 등의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
2019년 9월
(제186기 3분기)
2018년
(제185기)
2017년 
(제184기)

대출약정
71,343,454
97,796,704
80,760,325

기타약정
2,584,394
5,041,314
4,546,090

마. 그 밖의 우발채무 등

충당부채의 내용은 다음과 같습니다
.

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 9월
(제186기 3분기)
2018년
(제185기)
2017년
(제184기)

지급보증충당부채

주1)

96,774
89,761
183,247

미사용약정충당부채
74,974
121,535
66,115

포인트충당부채
-
49,180
40,445

기타충당부채
주2)

62,017
62,293
58,791

복구충당부채
59,975
67,093
61,872

순확정급여부채
186,869
138,682
43,264

합 계
480,609
528,544
453,734

주1)
지급보증충당부채에는 금융보증부채가 당분기말 및 전기말 현재 각각 62,311백만원 및 47,817백만원 포함되어 있습니다.

주2)
기타충당부채는 소송충당부채 및 손실보전충당부채 등으로 구성되어 있습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(단위 : 백만원, %)

발행일
2013.4.25
2013.11.13
2014.12.12
2015.6.3
2018.7.26
2015.6.10
2016.9.27
2017.5.16

발행금액
500,000
200,000
160,000
240,000
400,000
559,650
553,450
562,700

발행목적
자본확충

발행방법
공모(인수매출)
공모(인수매출)
공모(인수매출)
공모(인수매출)
공모(인수매출)
유로공모/미국사모
유로공모/미국사모
유로공모/미국사모

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장
싱가폴 증권거래소 등록
싱가폴 증권거래소 등록
싱가폴 증권거래소 등록

미상환잔액

(액면금액)

500,000
200,000
160,000
240,000
400,000
559,650
553,450
562,700

자본인정에 
관한
사항
회계처리
 근거
IFRS 도입에 따라 원금 및 배당(이자) 상환여부가 발행회사인 우리은행에 재량권 있어, 자본으로 인식

신용평가기관의 자본인정비율 등

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함

미지급누적이자
없음
없음
없음
없음
없음
없음
없음
없음

만기 및 
조기상환 가능일*
만기 : 2043.4.25
* 발행일로부터
 10년(2023.4.25) 경과 후 매 이자지급일 콜행사 가능
만기 : 2043.11.13
* 발행일로부터
10년(2023.11.13)
경과 후 콜행사 
가능
만기 : 2044.12.12
* 발행일로부터
 5년째 되는 날
(2019.12.12)
 또는 그 이후의 각 이자지급일에
 콜행사 가능
만기 : 2045.6.3
* 발행일로부터
 10년째 되는 날
(2025.6.3)
 또는 그 이후의 각 이자지급일에 콜행사 가능
만기 : 영구
* 발행일로부터 
5년이 경과
(2023.7.26) 또는 그 이후의 각 이자지급일에 콜행사 가능
만기 : 2045.6.10
* 발행일로부터
 5년(2020.6.10일)부터 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능
만기 : 영구
* 발행일로부터
 5년(2021.9.27일)부터 매 이자지급일마다 콜옵션 행사
 가능
만기 : 영구
* 발행일로부터
 5년(2022.5.16일)
부터 매 이자지급일마다 콜옵션 행사
 가능

발행금리 (%)
4.40
5.68
5.21
4.43
4.40
5.00
4.50
5.25

우선순위
보완자본보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
기본자본비율 및 총자본비율 하락

기타 투자자에게
 중요한 발행조건
Step-up 조항 없음
Step-up 조항 없음
Step-up 조항 없음
Step-up 조항 없음
Step-up 조항 없음
Step-up 조항 없음
 2020.6.10일부터
 5년 미국고채
+3.328%
 이자율 변경
Step-up 조항 없음
 2021.9.27일부터
 5년 미국고채
+3.306%
 이자율 변경
Step-up 조항 없음
 2022.5.16일부터
 5년 미국고채
+3.347%
 이자율 변경

【 우리카드 】

가. 중요한 소송사건

본 보고서
[XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항/ 2.우발채무 등/ 가. 중요한 소 송사건]을 참조하시기 바랍니다
.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

(

1) 지급보증

당분기말 현재 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

기업구매카드지급보증
0

(

2) 약정

당분기말 현재 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

신용카드 미사용한도

34,254,644

(

3) 주요 약정사항

1) 당사는 우리은행과 신용카드 회원 모집 및 신용카드 관련 각종 업무위탁에 관한 계약을 체결하고 있습니다.

2)

기준일 현재 우리은행과 총 5천억원의 일중당좌차월 약정을 맺고 있습니다.

또한

신한
 은행
외
7개 기관과 총 5,300억원의 Credit-line 약정을 체결하였습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

해당사항 없습니다.

【 우리종합금융 】

가. 중요한 소송사건

본 보고서
[XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항/ 2.우발채무 등/ 가. 중요한 소 송사건]을 참조하시기 바랍니다.

나. 견질 또는 담보용 어음

ㆍ

수표 현황

해당사항 없습
니다.

다

. 채무보증 현황

(

1)
2019년 9월 30일 기준

무담보매출어음은
1,717,300,000천원이며, 동 어음에 대하여
 추가적인 채무를 부담하지 아니합니다.

(2)
2019년 9월 30일 및 전년말 현재

당사가 제공하고 있는 지급보증 내역이 없습니다
.

라. 채무인수약정 현황

해당사항 없습
니다.

마

. 그 밖의 우발채무 현황

(1)
2019년 9월 30일 기준 당사의 주요 대출확약 약정사항은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
거래상대방
약정금액
약정잔액

전단채 매입약정
신한카드(주)
40,000
40,000

(주)한화건설
20,000
16,212

현대커머셜
40,000
40,000

더블유아이비제오차(주)
8,680
-

더블유아이비제육차(주)
20,000
5,679

더플래티넘제일차(주)
20,000
19,948

트러스트제일차(주)
14,000
13,364

원펀치디케이제일차(주)
10,000
9,994

허드제일차(주)
18,500
18,500

원펀치디엠제일차(주)
20,000
1,250

CP 매입약정
신한카드(주)
50,000
50,000

지에스에너지(주)
50,000
50,000

대출약정
주식회사 메가씨엘
10,000
1,000

성강종합건설(주)
20,000
8,000

(주)브릿지앤텍
14,580
13,620

(주)센트리마
42,100
28,100

(주)센트리마
10,000
9,000

포천에코그린일반산업단지(주)
10,000
1,000

(주)동탄문화복합개발
10,000
750

원펀치코리아제일차(주)
20,200
20,200

(주)국민은행
6,952
180

(주)인켈
8,000
-

(주)사보이투자개발
10,000
3,900

다인디벨로퍼(주)
15,200
5,200

케이씨유(주)
10,000
-

(주)한국지앤씨
5,000
2,000

(주)금산개발
10,000
6,200

(주)로건디앤씨
13,453
4,078

충주기업도시개발(주)
20,000
19,570

(주)에이치앤알
7,250
5,750

두류홀딩스(주)
5,000
2,000

(주)선화산업개발
3,000
1,321

케이차이나월드(주)
15,000
5,000

(주)토피모아
9,600
3,600

(주)동화이앤씨
10,000
4,500

숭의1구역 지역주택조합
12,000
5,000

(주)메디프라자
9,730
3,241

담보대출확약
신천시장정비사업조합
5,000
5,000

약정사항 합계
623,246
423,157

(2)
2019년 9월 30일 기준 당사의 차입약정내역은 다음과 같습니다.
당사는 2019년 3월 4일 우리은행과 기업운전 당좌대출 약정(한도 500억원)을 연장하였습니다. 현재 해당 약정으로 인한 실행금액은 없으며, 약정기간은 2019년 3월 4일부터 2020년 3월 4일까지 입니다. (최초약정일: 2016년 3월 10일)

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

해당사항 없습
니다.

3.
제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

【
우리금융지주】

해당사항 없습니다.

【우리은행】

(

1) 기관 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용

조치사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2015.06.09
일본 
금융청
우리은행
동경지점
신규업무정지
 1개월
 (2015.6.17~7.16)
직원에 의한 여신취급 부당처리
(일본은행법 제47조 2항 및 4항, 제26조 제1항)
조치사항 전체 이행
- 업무별 개선사항 이행
- 현지 외부전문기관을 통한 검증

2016.12.29
금융감독원
우리은행
과태료
 (5,000만원)
부담금 미납내역 통지의무 미이행
(근로자퇴직급여보장법 제18조 등)
과태료 납부
(20% 감경으로 4,000만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2017.09.01
공정거래
위원회
우리은행
과태료
(2,880만원)
기업결합 신고규정 위반
(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제12조 제8항)
이의제기
(이의제기에 따라 과태료
부과처분은 그 효력 상실)

과태료 재판 패소시 업무지도및 회생법원과 입법흠결 사항해소를 위한 대응방안 모색

2017.11.01
금융위원회
우리은행
과태료
(1,000만원)
금융실명제 위반
(금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조)
과태료 납부
(20% 감경으로 800만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2018.11.20

금융정보거래
분석원

우리은행

과태료
 (320만원)
특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 위반
(동법 제5조의 2 제1항)
과태료 납부
 (20% 감경으로 250만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2019.01.16
금융위원회
우리은행
과태료
 (1,000만원)
금융실명제 위반
 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조)
과태료 납부
 (20% 감경으로 800만원)
업무지도 및 관리감독 강화

2019.09.09
금융위원회
우리은행
과태료
(170만원)
은행법 52조2의 1항(불공정영업행위의 금지 등),
 제69조(과태료)1항9호
과태료납부
(136만원)
관련직원 징계 및 사례전파로 주의환기

(

2) 임·직원 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상자
(근속연수)
조치내용

조치사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2015.03.05
금융감독원
현직 임원1명
(32년)
견책
기독교복음침례회에 대한 부당여신 취급 등
(은행법 제34조 등)
인사협의회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

2015.08.07
금융감독원
前 집행부행장
 (30년 6개월)
정직3월 상당
여신 부당취급, 업무관련 사적금전대차,
임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반
(은행법 제23조의3 등)
인사협의회 결의
업무지도 및 관리감독 강화

주) 조치대상 사유 및 조치내용은 조치대상자별로 상이함

 【우리카드 】

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를위한
 회사의 대책

2015.02.12
금융감독원
(주)우리카드
기관주의
신용카드 모집인 관리감독 소홀
(여신전문금융업법 제14조 등)
내부통제 강화
업무지도 및 
관리감독 강화

과태료
(500만원)

신용카드 불법모집 신고의무 위반
(여신전문금융업법 제14조의5 등)
과태료 납부

2016.11.30
금융감독원
(주)우리카드
과태료
(2,500만원)
기프트카드 안전대책 수립/운용 부적정
(전자금융거래법 제21조 등)
과태료 납부
안전대책 운용 철저 및
관리감독 강화

2019.02.26
방송통신
위원회
(주)우리카드
과태료 부과
(700만원)
개인정보 암호화 소홀/
수집·이용목적이 달성 된 개인정보 미파기
(정보통신망법 제28조 등)
과태료 납부
암호화 전송방식 변경 및
관리감독 강화

주) 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함

【우리종합금융】

(1) 기관 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2018.08.30
금융감독원
우리종합금융㈜
기관경고
무인가 영업행위 금지 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제11조, 동법 부칙 제5조)
이사회 보고
업무지도 및 관리감독 강화

2019.06.28
금융위원회
우리종합금융㈜
과태료 
(2,000만원)
개인신용정보 접근권한 강화 의무 미준수,
개인신용정보 분리보관 의무 미준수
 (신용정보법 제20조의 2 제1항 등)

과태료 납부

(20% 감경으로 1,600만원)

업무지도 및 관리감독 강화

(2) 임
·
직원 제재현황

제재일자
조치대상자
(근속연수)
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2018.08.30
前 대표이사 2명
(1년 3개월/2년2개월)
주의적 경고 상당

무인가 영업행위 금지 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제11조, 동법 부칙 제5조)

이사회 보고
(조치사항 통보)

업무지도 및 관리감독 강화

現 대표이사
주1)

(1년 6개월)

주의적 경고

주1) 現대표이사: 2018.08.30 기준

주2) 경미한 제재사항에 대해서는 기재를 생략함

【우리자산운용】

(1) 기관 제재현황

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2017.02.13
금융위원회
우리자산운용(주)

과태료

(1,250만원)

불법 채권거래 관련 금융기관 임직원 비위사실 통보 사항의 확인
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제85조 및 동시행령 87조)

내부통제 강화

내부통제 강화

(2) 임
·
직원 제재현황

제재일자
조치대상자
(근속연수)
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2017.02.13
류OO(12년 4개월,퇴사)
이OO(13년 1개월)
감봉 3월
견책

불법 채권거래 관련 금융기관 임직원 비위사실 통보 사항의 확인
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제85조 및 동시행령 87조)

내부 통제절차 강화 및
내부교육 실시 강화
내부 통제절차 강화 및
내부교육 실시 강화

【 중국우리은행 】

제재일자
제재기관
조치대상
조치내용
조치사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2015.11.06
중국국가외환관리국
 상해시 분국
우리은행 중국법인
과태료(RMB 600천)
업무처리기준 감독당국간 상이
(중국외환관리조례 제12조)
과태료 납부완료
 (2015.11.26)
직원교육 및 내부통제 강화

2016.02.29
중국국가외환관리국
소주시 중심지국
우리은행 중국법인
과태료(RMB 30천)
송금거래 시 외국인 거주자 분류기준
감독당국간 상이 (중국외환관리조례 제48조)
과태료 납부완료
 (2016.3.11)
직원교육 및 내부통제 강화

2017.03.23
중국은행업감독관리
위원회 사천감독국
우리은행 중국법인
과태료(RMB 300천)
대출용도심사미흡
(개인대출관리 임시방법 제7조, 31조, 35조)
과태료 납부완료
 (2017.04.05)
업무개선 직원교육

2017.05.02
중국국가외환관리국
금주신구 중심지국
우리은행 중국법인
과태료(RMB 70천)
수출입 송금거래 관련 국제수지 보고 오류
(국제수지통계신고업무실시세칙 제1장 3조)
과태료 납부완료
 (2017.05.15)
직원교육 및 내부통제 강화

2017.06.01
중국은행업감독관리
위원회 대련은감국
우리은행 중국법인
과태료(RMB 200천)
개인대출사후관리미흡
(개인대출관리 임시방법 제34조, 35조)
과태료 납부완료
 (2017.06.19)
업무개선 직원교육

나. 직접금융 자금의 사용
(

1) 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 원)

구 분
납입일
증권신고서 등의
 자금사용 계획
실제 자금사용
 내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

주권상장법인공모증자
2019.09.10
(주)우리카드와의 주식교환
-
주)
-
-

주) XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항/ 3.제재현황 등 그 밖의 사항/ 라. 합병 등의 사후보고/ (2) (주)우리카드-주식의 포괄적 교환 참조

(2) 사모자금의 사용내역

해당사항 없습니다.

다. 예금자보호 등에 관한 사항

(1) 예금보험이란

1) 예금지급 불능사태를 방지

금융기관이 영업정지나 파산등으로 고객이 맡긴 예금을 돌려주지 못하게 되면 해당 예금자의 손해는 물론 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 지난 1995년 12월, 예금자보호법을 제정하여 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 이를 '예금보험제도'라고 합니다.
 

2) 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호

예금보험제도는 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호하는 제도입니다. 즉, 예금자보호법에 의해 설립된 예금보험공사가 평소에 금융기관으로부터 보험료(예금보험료)를 받아 기금(예금보험기금)을 적립하여 금융기관이 예금을 지급할 수 없게 되면 대신 예금을 지급하고 있습니다. 
 

(2) 보호 대상

보호대상 금융상품에 대한 자세한 사항은 우리은행 홈페이지에 게시된 「보험금융상품목록」 을 참조하시기 바랍니다.
 

(3) 보호되는 경우

1) 예금보험사고가 발생한 때

예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업 인·허가의 취소, 해산 또는 파산 등으로 고객의 예금을 지급할 수 없게 되는 경우를 예금보험사고라 하며, 이러한 예금보험사고가 발생한 경우에는 예금보험공사가 해당 금융기관을 대신하여 예금을 지급하게 됩니다.
 

2) 금융기관간의 합병 및 금융지주회사 설립

금융기관이 합병되거나 금융지주회사 설립 등으로 구조조정이 추진되는 경우에는 예금자의 예금에 아무런 영향이 없습니다.

(4) 보호 금액

동일 금융기관의 예금주 1인당 다음과 같이 보호됩니다.
- 원금과 소정의 이자를 합쳐 최고 5천만원까지 보호됩니다. (소정의 이자 : 약정이자와 예금보험공사가 시중은행1년 만기 정기예금의 평균금리를 감안하여 결정한 이자 중
 액수가 적은 금액)
- 1인당 한도는 금융기관별로 각각 적용됩니다.

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호 되지 않습니다.
※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은
 그렇지 않습니다.

라. 합병 등의 사후보고

(1) (주)우리금융지주 - 주식의 포괄적 이전

(주)우리은행, 우리에프아이에스(주), (주)우리금융경영연구소, 우리신용정보(주), 우리펀드서비스(주), 우리프라이빗에퀴티자산운용(주)는 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 따라 2019년 1월 11일 (주)우리금융지주를 설립하였습니다. 

1) 주식의 포괄적 이전 당사회사의 개요

■ 완전모회사가 되는 회사

(주)우리금융지주
소재지

서울시 중구 소공로 51

대표이사
손태승

법인구분
유가증권시장 주권상장법인

■ 완전자회사가 되는 회사

(주)우리은행
소재지

서울시 중구 소공로 51

대표이사
손태승

법인구분
유가증권시장 주권상장법인

우리에프아이에스(주)
소재지
서울시 마포구 월드컵북로 60길 17

대표이사
이동연

법인구분
기타법인(비상장법인)

(주)우리금융경영연구소
소재지
서울시 중구 후암로 110

대표이사
최광해

법인구분
기타법인(비상장법인)

우리신용정보(주)
소재지
서울시 중구 을지로 11길 15

대표이사
김홍희

법인구분
기타법인(비상장법인)

우리펀드서비스(주)
소재지
서울시 마포구 월드컵북로 60길 17

대표이사
박형민

법인구분
기타법인(비상장법인)

우리프라이빗에퀴티
자산운용(주)
소재지
서울시 중구 세종대로 136

대표이사
김경우

법인구분
기타법인(비상장법인)

2) 주
요 일정

이사회 결의일
2018.06.19

주식이전 계약일
2018.06.19

금융지주회사 설립을 위한 인가 취득
2018.11.07

주주총회를 위한 주주확정일
주)

2018.11.15

승인을 위한 주주총회일
2018.12.28

주식매수청구권
행사기간 및 가격

주)

시작일
2018.12.28

종료일
2019.01.07

(주식매수청구가격 : 회사제시)
16,079 원

주식이전일
2019.01.11

신주상장일
2018.02.13

주) 상기 일정은 유가증권시장 주권상장법인인 (주)우리은행에만 해당

3)

주식이전 비율 및 신주배정 등에 관한 사항

주식이전회사
보통주
발행주식총수(주)
주식교환비율
금융지주회사
발행주식총수(주)

(주)우리은행
보통주
676,000,000
1.0000000
676,000,000

우리에프아이에스(주)

보통주

4,900,000
0.2999709
1,469,857

(주)우리금융경영연구소

보

통주

600,000
0.1888161
113,289

우리신용정보(주)

보통주

1,008,000
1.1037294
1,112,559

우리펀드서비스(주)

보통주

2,000,000
0.4709031
941,806

우리프라이빗에퀴티
자산운용(주)

보통주

6,000,000
0.0877992
526,795

합계

보통주

690,508,000
-
680,164,306

4) 주식이전의 배경

비
은행 및 글로벌 사업포트폴리오의 적극적 확대 및 이를 바탕으로 한 고객 맞춤형 원스톱
종합자산관리서비스 제공, 계열사 연계서비스 및 다양한 복합 금융서비스 제공을 통한 고객만족 증대, 시너지 창출 및 수익성 극대화 등의 효과를 통해 종합금융그룹으로 성장, 발전하기 위해 주식 이전을 실시하게 되었습니다. 
(주)우리금융지주의 설립으로 규제 변화 등 외부환경 변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고, 계열사 간 시너지 극대화를 통해 이미 금융지주회사 체제인
경쟁사들에 효과적으로 대응함으로써 이익이 꾸준히 증가하여 기업가치가 더욱 제고될 것이며, 고객의 편익과 영업경쟁력 강화로 지속 가능한 성장을 도모할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 

5) 합병 등 전후의 재무사항 비교표

당사 2019년 1월 11일 설립된
법인으로, 외부평가를 받은 5개 자회사에 대해
2019년 연간실적 발생 후
「주식의 포괄적 이전 전후의 재무사항 비교표」 작성 및 기재 예정입니다. 

※ 상기 주식의 포괄적 이전과 관련된 보다 자세한 사항은 우리은행 「주요사항보고서(주식의 포괄적 교환·이전)」 및 「증권신고서(주식의 포괄적 교환·이전)」
(2018.11.26일자) 공시를 참조하시기 바랍니다.

(2) (주)우리카드 - 주식의 포괄적 교환

당사는 ㈜우리카드를 손자회사에서 완전 자회사로 편입하기 위해 2019년 6월 21일 이사회 결의를 거쳐 2019년 7월 3일 당사-㈜우리카드 간 포괄적 주식교환 계약을 체결하였으며, 소규모(교부금) 주식교환 절차를 진행하였습니다. 2019년 9월 10일 주식교환 절차가 마무리되어 ㈜우리카드는 당사의 완전자회사가 되었습니다.

1) 거
래상대방

(주)우리카드
소재지

서울시 종로구 종로1길 50(중학동, 더케이트원타워)

대표이사
정원재

2) 주
요
일정

구 분
(주)우리금융지주
(주)우리카드

이사회 결의일
2019.06.21

2019.06.21

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고

2019.06.21

-

주주확정 기준일
2019.07.01
-

주식교환 계약일
2019.07.03
2019.07.03

소규모 주식교환 공고
2019.07.10
-

소규모 주식교환 
반대의사 
통지 접수기간
시작일
2019.07.10
-

종료일
2019.07.17

-

주식교환 승인 이사회 (주주총회 갈음)
2019.09.03
2019.09.03

완전자회사가 되는 회사의 구주권 제출 통지ㆍ공고
-
2019.09.04

구주권 제출기간 종료일
-
2019.09.09

주식교환일
2019.09.10
2019.09.10

신주권 교부상장일
2019.09.26
-

3) 법
적
형
태

본 주식교환은 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 및상법 제360조의2 내지 제360조의14, 금융지주회사법 제62조의2 등에 의거하여 진행되었습니다. 본 주식교환을 통하여 ㈜우리금융지주는 ㈜우리카드의 완전모회사가 되고, ㈜우리카드는 ㈜우리금융지주의 완전자회사가 되었습니다. 본건 주식교환에서 ㈜우리금융지주의 경우, 상법 제360조 소규모주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며 ㈜우리금융지주의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않았습니다. ㈜우리카드의 경우, 총주주인 ㈜우리은행의 동의에 의해 간이 주식교환으로 주주총회 승인을 이사회 승인으로 갈음하였으며, 간이주식교환 공고, 반대의사 통지 및 주식매수청구권 절차가 생략되었습니다.

4) 주식교환의 배경

㈜우리은행에 이어 2위 규모의 주력 계열사인 ㈜우리카드를 지주 자회사로 편입함으로써 지주체제의 조기 안정화, ㈜우리카드의 시장 경쟁력 강화, 그룹 계열사 간 시너지 활성화를 통한 기업가치 제고를 도모하고자 합니다.

5) 주식교환 비율

본건 주식교환의 교환비율은 ㈜우리금융지주 : ㈜우리카드 = 1: 0.4697442로 산출되었으며, ㈜우리카드 주주가 소유하는 ㈜우리카드 보통주식 1주당 ㈜우리금융지주의 보통주식 0.4697442주의 비율로 ㈜우리금융지주의 보통주식을 배정하되, ㈜우리금융지주의 보통주식 0.4697442주에 갈음하여 ㈜우리금융지주 보통주식 0.2348651주 및 금 3,338원의 교부금을 지급합니다. (신주수 : 42,103,377주, 교부금 : 598,390,575,600원)

6) 주식매수청구권 행사내역

(주)우리금융지주
상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 
㈜우리금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

(주)우리카드
상법 제360조의9의 규정에 의거하여 간이주식교환방식으로 진행되므로 총주주인
㈜우리은행의 동의에 의해 주식매수청구권 행사가 생략됩니다.

7) 합병 등 전후의 재무사항 비교표

외부평가를 받은 (주)우리카드의 경우,
2019년 연간실적 발생 후
「주식의 포괄적 교환 전후의 재무사항 비교표」 작성 및 기재 예정입니다. 

마. 녹색경영에 관한 사항

당사의 주요 자회사인 우리은행은 저탄소 녹색성장 기본법 제42조 5항에 의거, 건물부문 온실가스·에너지 목표관리업체로 지정되었으며, 이에 따라 정부에 보고한 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다
.

구 분

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

온실가스 배출량(ton CO2)

93,676
91,322
88,470

88,090

85,424

에너지 사용량(TJ)

1,421

1,360

1,315
1,349
1,308

주) 온실가스 배출량은 외부 배출계수 변경 등의 사유로 변경될 수 있음

우리은행은 2011년 온실가스관
리시스템을 구축하였고, 2013년 동 시스템을 업그레이드하여 전행의 에너지 사용량, 온실가스 배출량을 체계적으로 관리하고 있습니다. 또한 전 임직원 대상 온실가스 감축 교육, 감축 캠페인 실시 등을 통하여 에너지 절약을 선도적으로 실천하고 있으며, 고효율 LED 조
명 도입, 365코너 냉난방 센서 설치 등 설비 투자로 에너지 효율을 높이는 등 적극적으로 온실가스를 감축하고 있습니다

바
. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

(1)
전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

(단위 : 백만원
)

발행일시
2019.06.13
2019.07.18
2019.09.06
2019.09.06

발행금액
300,000
500,000
100,000
300,000

조건부자본증권의 종류
후순위채권
신종자본증권
후순위채권
후순위채권

전환·채무재조정 사유
부실금융기관 지정여부
부실금융기관 지정여부
부실금융기관 지정여부
부실금융기관 지정여부

발행시
해당 없음

해당 없음

해당 없음

해당 없음

2019년 2분기
해당 없음
-
-
-

2019년 3분기

해당 없음

해당 없음

해당 없음

해당 없음

1) 조건부자본 요건을 포함하는 조건부자본증권의 상각 사유

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된경우 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다.

2) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호

 "부실금융기관" 이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.
 
 가. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과, 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실 채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나「예금 자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관
 
 나.「예금자보호법」제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관
 
 다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회 나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며, 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음과 같습니다.

「금융지주회사감독규정」 제43조

 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호의 규정에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.
 
 1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되 어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주 회사
 
 2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총 자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)
 
 3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된
 금융지주회사

(2)
관
련 지표의 변동현황

1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위 : 십억원, %)

구분
총자본합계
기본자본합계
보통주자본
위험가중자산
총자본비율
기본
자본비율
보통주
자본비율
고정이하
여신비율
대손충당금
적립률

2019년 1분기
23,954.1
20,138.7
18,135.8
216,538.8
11.06
9.30
8.38
0.52
129.8

2019년 2분기
24,984.4
20,867.2
18,778.1
225,002.9
11.10
9.27
8.35
0.47
131.6

2019년 3분기
26,635.7
22,140.1
19,629.3
232,833.3
11.44
9.51
8.43
0.46
136.5

주1) 2019년 3분기 자기자본비율 관련 수치는 잠정치로 변동될 수 있음
주2) 대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 'III. 재무에 관한 사항/ 6.기타 재무에 관한 사항/ 나. 대손충당금 설정현황' 참조

2) 부
실
금융기관 평가대상 가능성 분석

① 자산 및 부채 현황

(단위 : 십억원)

구분
자산
부채
자본

2019년 1분기
345,062.7
322,946.9
22,115.8

2019년 2분기
359,401.6
336,563.4
22,838.2

2019년 3분기

370,584.2
346,302.9
24,281.3

② 자본비율
 ■ 손실규모에 대한 BIS비율 민감도

(단위 : 십억원)

구분
BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2019년 9월말
2,328.3
4,656.7
6,985.0

■ 금
융지주회사감독규정 제43조에 따른 자본여력

(단위 : 십억원)

구분
2019년 9월말(A)
제43조 기준(B)
자본여력 비율(C=A-B)
자본여력(D=C×위험가중자산)

총자본비율
11.44%
4.00%
7.44%
17,322.3

기본자본비율
9.51%
3.00%
6.51%
15,155.1

보통주자본지율
8.43%
2.30%
6.13%
14,274.1

주) 2019년 9월말 현황은 잠정치로 변동될 수 있음

3) 경
영
실
태평가 등급

당사는 당기 1분기 중 주식의 포괄적 이전으로 설립되어 현재까지 금융지주회사감독규정 제35조에 의한 경영실태평가를 받은 사실이 없습니다. 

사. 보호예수 현황

(기준일 :
2019.09.30
)
(단위 : 주)

주식의 종류
예수주식수
예수일
반환예정일
보호예수기간
보호예수사유
총발행주식수

조합원계정 (보통주)
140,194
2018.10.08
2019.10.10
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
143,354
2018.11.05
2019.11.06
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
144,038
2018.12.05
2019.12.06
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
5,691,237
2019.01.09
2020.01.10
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
337,916
2019.03.08
2020.03.09
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
184,620
2019.04.05
2020.04.06
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
188,803
2019.05.07
2020.05.08
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
195,143
2019.06.05
2020.06.08
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
187,147
2019.06.28
2020.06.29
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
184,904
2019.07.31
2020.08.03
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
217,407
2019.08.30
2020.08.31
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
214,462
2019.09.30
2020.10.05
1년
우리사주의 예탁 (본인 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
72,438
2017.05.12
2021.05.13
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
36,333
2017.06.12
2021.06.14
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
36,240
2017.06.30
2021.07.01
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
54,988
2017.08.14
2021.08.16
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
118,506
2017.10.12
2021.10.13
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
65,799
2017.11.10
2021.11.11
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
66,073
2017.12.11
2021.12.13
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
75,461
2017.12.26
2021.12.27
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
67,010
2018.02.12
2022.02.14
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
67,945
2018.03.05
2022.03.07
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
71,647
2018.04.05
2022.04.06
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
78,650
2018.05.04
2022.05.06
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
63,448
2018.06.05
2022.06.07
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
63,574
2018.07.05
2022.07.06
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
64,364
2018.08.03
2022.08.04
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
64,433
2018.09.05
2022.09.06
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
64,455
2018.10.08
2022.10.10
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
65,182
2018.11.05
2022.11.07
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
65,604
2018.12.05
2022.12.06
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
74,049
2019.01.09
2023.01.10
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
210,728
2019.03.08
2023.03.09
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
123,800
2019.04.05
2023.04.06
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
3,380,848
2019.04.12
2023.04.13
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
123,256
2019.05.07
2023.05.08
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
125,679
2019.06.05
2023.06.07
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
124,308
2019.06.28
2023.06.29
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
128,533
2019.07.31
2023.08.01
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
144,326
2019.08.30
2023.08.31
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합원계정 (보통주)
139,926
2019.09.30
2023.10.02
4년
우리사주의 예탁 (회사 출연분)
722,267,683

조합계정 (보통주)
91,935
-
-
4년
우리사주의 예탁
 (퇴직으로 인한 회사 출연분 회수)
722,267,683

주) 총발행주식수는 보호예수 당시가 아닌, 분기보고서 기준일(2019.09.30)로 기재

아. 고객정보 보호에 관한 사항 

우리금융지주의 모든 그룹사는 고객 개인정보 관련 법규를 엄격히 준수하고, 개인정보 보호를 위해 최선의 노력을 다하고 있으며, 각 그룹사의 고객 개인정보 보호에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[우리은행]

당행은 2018년 6월 정보보호 조직을 단에서 그룹으로 승격하고, 임원인 정보보호그룹장이정보보호최고책임자(CISO)와 개인정보보호책임자(CPO) 업무를 맡아, 고객(신용)정보보호 전담 조직을 통합 관리하고 있습니다. 또한 「전자금융감독규정」 에서 권고하는 규모 이상의 인력 및 예산을 편성하여 집행하고 정보보호 유출 방지를 위해 화이트해커 및 보안관제 전문인력 등을 운용하고 있습니다.

「개인정보보호법」, 「신용정보보호법」, 「전자금융거래법」 등 관련 법규를 엄격히 준수하고 있으며, 준수 여부를 정기적으로 점검하고 있습니다.

고객정보를 안전하게 보호하기 위하여 PC보안, 문서 암호화, 내·외부 네트워크 망분리, 보안USB, 지능형 지속공격(APT) 대응시스템 등을 구축하여 운영하고 있으며 서버·DB 접근시에는 OTP 및 생체인증 등 추가 인증체계 적용을 통해 비인가자의 접근을 통제하고 있습니다. 전산센터에는 X-Ray검색대, 금속탐지기를 설치하여 휴대용 저장매체 및 전산기기 반출입을 통제하고 있으며 PC 반출시 포맷을 의무화하여 정보유출 및 보안사고를 예방하고 있습니다.

정보보호 인식 제고를 위하여 전 임직원 대상 정보보호교육과 캠페인을 실시하고, 정기적으로 자가 보안진단을 실시하는 등 정보보호 활동에 힘쓰고 있습니다.

고객의 개인신용정보는 법에서 요구하는 최소한의 정보만을 수집하고 암호화하여 보관하고 있으며 이용목적이 달성된 고객정보는 파기하는 등 법규에 따라 안전하게 관리하고 있습니다. 고객정보를 위탁하는 경우 수탁자의 고객정보 처리 실태를 정기적으로 점검하여 개인신용정보가 유출, 변조, 훼손되지 않도록 관리감독하고 있습니다.

과학기술정보통신부가 고시한 기준에 따라 금융보안원으로부터 정보보호관리체계「ISMS」와 국제표준 정보보호인증 「ISO27001」을 취득하였으며, 이를 통하여 정보보호에 관한 정책과 인력, 장비, 시설에 대한 검증을 받았습니다. 2016년 6월에는 중앙일보에서 주최하고 산업통상자원부가 후원하는 제1회 대한민국 산업보안대상에서 산업통상자원부 장관상을 수상하였습니다.

위와 같은 노력에도 불구하고 향후 개인정보 유출 시 당행에 재무적, 비재무적인 중대한 영향을 미칠 수 있는 잠재적인 위험요인이 상존하고 있음을 유념하시기 바랍니다.

금융회사의 고객정보보호의 중요성이 날로 커지고 있는 가운데 앞으로도 우리은행은 고객정보가 철저하게 보호되어 고객이 신뢰할 수 있는 은행이 되도록 최선의 노력을 다 할 것입니다.

[우리카드]

2014년 초 발생한 카드 3사 개인정보 유출사고를 통해서 확인된 것과 같이 정보보안사고가 발생할 경우, 단기적으로 고객 상담 등 사고수습에 필요한 관리비용이 증가하고, 장기적으로 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상비용이 발생할 수 있습니다. 또한 감독당국에 의한 징벌적 과징금 부과, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 고객이탈 및 평판저하 등 영업 측면에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이에, 당사는 고객정보보호를 위한 관리적·기술적 보안을 강화하여 고객정보 유출방지에 만전을 기하고 있습니다.

<관리적 보안>

당사는 「개인정보보호법 및 시행령」,「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 시행령」,「전자금융거래법 및 시행령」 및 제반 감독규정에 의거하여 고객정보를 관리하고 있으며, 내부적으로 「개인정보보호지침」,「신용정보관리 및 보호지침」 및 「정보보안지침」을 제정하여 준수하고 있습니다.

2015년 9월 30일부터 개인정보 관리·보호 업무, 신용정보 관리·보호 업무는 정보보호부에서 담당하고 있으며, 임원급인 정보보호최고책임자(CISO)가 개인정보보호책임자(CPO)와 신용정보관리·보호인의 업무를 맡아 관리하고 있습니다. 각 부서는 부서장이 '개인(신용)정보보호 관리자'의 임무를 수행하고 있으며, 직원 1인을 '개인(신용)정보보호 담당자'로 지정하여 부서 내 개인(신용)정보보호 업무를 수행하고 있습니다.

고객정보 조회의 오남용 방지를 위해 담당 업무 수행에 필요한 최소한의 고객정보 접근 권한을 부여하고 고객정보 관리 실태 점검 및 정기적인 모니터링 실시 등 사후 점검을 강화하고 있으며 全 임직원에 대한 정보보호 교육을 실시하고 있습니다.

또한 당사의 고객정보를 업무상 수탁하여 처리하는 업체의 개인정보 처리 실태를 정기적으로 점검하고 있으며, 수탁업체 담당자 교육을 실시하고 있습니다.

<기술적 보안>

고객정보유출방지시스템(DLP)을 구축하여 불필요한 개인정보파일 보유를 금지, 불가피한경우에 한해 소속장이 승인해야 보관할 수 있으며, 승인받지 않은 개인정보 파일은 주기적으로 강제 삭제하고 있습니다.

또한, USB 등 외부 저장매체 사용을 통제하고, 메일이나 팩스를 외부 발송 시 승인 절차를거치는 등 파일 반출 절차를 강화하였으며, 문서파일은 암호화되어 있어 유출되더라도 식별이 불가능함으로써 제3자의 불법적인 열람을 차단하고 있습니다.

출력물을 통한 고객정보 유출 방지를 위하여 PC에서 출력되는 고객정보는 마스킹(*) 처리하여 식별이 불가능하도록 하였고, 워터마킹을 통한 출력 실명제를 실시 중이며, 개인정보안전성 제고 및 법규 준수를 위해 전체 개인정보처리시스템의 DB 및 File내 개인정보 암호화를 수행하였습니다.

아울러 인터넷 망분리를 완료하여 외부 해킹 및 고객정보 유출로부터 안전한 업무 환경을 구축하였고, 이상금융거래 탐지시스템 (FDS:Fraud Detection System)을 도입하여 최근 증가하고 있는 사이버금융사기 피해로부터 고객자산을 보호하고 있는 등 최선의 노력을 다하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 악의적 유출시도 등 재무적·비재무적으로 중대한 영향을 끼칠 수 있는 잠재적인 위험요인이 상존하고 있기 때문에 당사는 고객정보가 철저하게 보호되어 고객이 믿고 거래할 수 있는 믿음 주는 카드사가 되도록 최선의 노력을 다 할 것입니다.

[우리종합금융]

우리종합금융은 업무상 다수의 고객정보를 보유하고 있어 고객정보 유출이 잠재적 위협으로 작용할 수 있습니다. 이에 우리종합금융은 고객정보보호의 중요성을 깊이 인식하고 「개인정보보호법」, 「신용정보보호법」, 「전자금융거래법」을 비롯한 관련 법률상의 개인정보 안전성 확보를 위한 기술적, 물리적, 관리적 조치에 관한 사항을 다음과 같이 이행하고 있습니다.

현재 우리종합금융은 내부 정보 유출 방지를 위해 물리적 망분리를 실시하고 있으며 고객정보유출방지시스템(DLP)을 구축하여 불필요한 개인정보파일 보유를 금지하고 불가피한 경우에 한해 소속장의 승인 하에 보관할 수 있도록 하며 승인받지 않은 개인정보파일은 주기적으로 강제 삭제하고 있습니다. 전산자료 반출의 경우, 휴대용 저장장치를 통제하고 외부 메일 발송 시 승인을 거치는 등 절차를 강화하였으며 문서파일을 암호화하여 유출 시에도 제3자의 불법적인 열람을 차단하고 있습니다. 출력물을 통한 고객정보 유출 방지를 위해 PC에서 출력되는 고객정보는 마스킹(*) 처리하여 식별 불가능하도록 하였고, 워터마킹을 통한 「출력물 실명제」를 실시 중에 있습니다.

또한, 전 임직원을 대상으로 정보보안점검의 날을 지정하여 정기 점검 및 테마 점검을 매월 1회 실시하고 있으며 지능형위협방지(APT) 공격에 대비한 모의훈련 및 침해사고 대응훈련을 통하여 정보보호 인식수준을 향상시키기 위한 훈련을 수행하고 있습니다. 정보보호 인식제고 및 역량강화를 위해 보안 교육 또한 매년 1회 시행하고 있습니다.

앞으로도 우리종합금융은 고객정보가 철저하게 보호되어 고객이 믿고 거래할 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

[우리에프아이에스]

정보처리시스템에 대한 고객정보 유출 방지 등 전산자료 보호 및 접속 통제 강화하기 위해시스템 접속 시 인프라계정관리 및 DB접근제어 시스템을 통해 사전 인가된 사용자 한 하여 업무 수행에 필요한 최소한의 범위로 엄격히 통제하고 업무 담당자에 따라 권한을 차등부여하고 있습니다.

정보처리시스템에 로그인 인증 시 기본인증(ID/PW) 외 추가인증(OTP 및 홍채 등) 2채널(Two-Factor) 인증 절차 등을 통해 강화하여 적용 및 운영하고 있습니다.

또한 정보처리시스템에 접근하는 중요단말기는 네트워크 접근통제솔루션(NAC) 및 침입차단시스템(방화벽)을 통해 IP별 제한하고 非인가 단말기에 대해 접근을 통제하고 접속 권한의 오·남용 방지를 위한 시스템 접속 기록을 보관하고 주기적으로 적정성 점검을 실시하는 등 고객정보 보호에 만전을 기하고 있습니다.

[우리신용정보]

당사는 채권추심, 신용조사 업무를 영위함에 있어 다수의 고객의 개인 정보를 보유하고 있으며, 이에 따라 개인정보 유출 등은 당사에 잠재적인 위협이 될 수 있습니다.

이에 당사는 기술적/물리적 조치 및 관리적 조치를 통해 개인정보의 안전성 확보를 위한 조치를 수행하고 있습니다. 해당 내역은 아래와 같습니다.

<기술적/물리적 조치>

DB암호화 시스템을 통한 개인정보를 암호화 처리하고 있으며, 내/외부 방화벽, IPS, 웹방화벽, APT솔루션을 통해 외부공격을 차단하고 있습니다. 인터넷 망분리 시스템을 구축하였으며, 외부메일 수발신 통제를 통한 외부로부터의 위험을 차단하고 있습니다. 비인가 사용자에 대한 보안통제를 수행하기 위해 유해사이트 차단, 무선차단시스템, 네트워크통제, 서버접근제어, DB접근제어, 계정관리 솔루션을 운용하고 있습니다. PC제어시스템을 통한매체제어를 실시하고 있으며, 문서보안 시스템을 통한 정보의 외부유출을 차단하고 있습니다. 백신프로그램을 최신화하여 개인 PC의 바이러스감염 치료 및 사전 차단을 하고 있으며 지속적으로 보안 솔루션을 업그레이드를 시키고 있습니다.

<관리적 조치>

매월 보안점검의 날(매월3째주)을 지정ㆍ운영하여 내PC 지키미 프로그램으로 사용자PC 보안관리를 하고 있습니다. 또한 개인정보 취급자에 대한 정기적 교육과 보안서약서 작성을 통해 보안의식을 강화하고 있으며, 고객정보 및 신용정보 과다조회 적정성 여부를 점검하여 무문별한 개인(신용)정보 조회를 통제하고 있습니다. 개인정보 유출사고 및 재해·재난 발생시 혼란을 최소화하고 신속한 의사결정을 위하여 위기대응 매뉴얼등 대응절차를 마련하고 정기적으로 점검하여 개인(신용)정보의 안전성 확보를 위해 만전을 기하고 있습니다.

[우리프라이빗에퀴티자산운용]

당사는 2005년 10월 설립되어 사모투자전문회사(現, 경영참여형 사모집합투자기구)의 업무집행사원으로서 업무를 시작하였으며, 2016년 7월 전문사모집합투자업자로 등록하여 현재 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원의 업무 외에 전문사모집합투자업자로서 전문투자형 사모집합투자기구의 운용업무를 수행하고 있습니다.

당사의 업무 특성상 당사가 설립·운용하는 펀드(경영참여형,전문투자형 사모집합투자기구)의 투자자는 금융기관·연기금·공제조합 등 전문투자자로 한정되어 있으며, 회사 형태인 경영참여형 사모집합투자기구 외에 전문투자형 사모집합투자기구의 경우에는 당사가 직접 판매업무를 수행하지 않고 있는 바 투자자의 정보는 판매회사를 통하여 관리되고 있으며 당사는 판매회사에 대하여 투자자정보 관리에 대한 철저한 주의의무를 요구하고 있습니다.

당사가 보유하고 있는 투자자 및 내부정보가 유출될 경우, 투자자에 대한 피해 외에 대외 신뢰도 저하에 따른 투자자 이탈 및 영업력 약화 등으로 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이를 방지하기 위하여 당사는 개인정보보호규정, 신용정보활용체계, 내부통제규정 및 내부정보관리지침을 제정·운용하고 있으며, 투자자 및 내부정보의 유출사고를 방지하고자 임직원의 메일, 메신저 등 이용사항에 대한 실시간 모니터링 체계를 구축하는 등 투자자 및 내부정보 보호활동에 최선의 노력을 다하고 있습니다.

당사의 고유정보 및 투자자와 관련하여 비밀을 요하는 내부정보는 관련법령 및 당사의 내규에 따라 보호되며, 임직원은 자기 업무와 관련이 없는 내부정보의 제공 또는 열람을 다른 임직원에게 요구하는 행위를 금지하고 있으며, 영위하고 있는 업무의 특성 및 규모, 이해상충의 정도 등을 감안하여 부서간 적절한 정보차단벽(사무공간의 분리, 전산시스템의 분리, 보고라인의 분리, 문서의 분리 보관 등)을 설치·운영하고 있습니다.

그러나 위와 같은 노력에도 불구하고 금융회사들에 대한 정보 등 유출시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 투자자 및 내부정보 유출사고와 같은 재무적·비재무적인 중대한 영향을 미칠 수 있는 잠재적인 위험 요인을 완전히 배제할 수 없음을 알려드립니다.

당사는 앞으로도 투자자 및 내부정보 보호 강화를 통하여 고객이 믿고 거래할 수 있는 금융회사가 될 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

[우리자산운용]

우리자산운용은 2000년 8월 설립되어 집합투자업자, 투자일임업자, 투자자문업자로서 업무를 시작하였으며, 현재 종합자산운용사로서 자산운용업무를 수행하고 있습니다.

우리자산운용이 설립·운용하는 펀드의 투자자는 개인고객 및 금융기관·연기금·공제조합 등 전문투자자 고객이며, 자산운용사의 특성상 우리자산운용이 직접 판매 업무를 수행하지 않고 은행, 증권사등 판매대행회사를 통하여 판매되고 있습니다. 따라서 투자자의 정보는 판매회사를 통하여 관리되고 있으며 이에 우리자산운용은 판매회사에 대하여 위탁판매계약서등을 통하여 투자자정보 관리에 대한 철저한 주의의무를 요구하고 있습니다.

우리자산운용이 보유하고 있는 투자자정보 및 내부정보가 유출될 경우, 투자자에 대한 피해 외에 대외 신뢰도 저하에 따른 투자자 이탈 및 영업력 약화 등으로 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이를 방지하기 위하여 우리자산운용은 개인정보취급방침, 신용정보활용체계, 고객정보취급방침 및 내부통제규정을 제정·운용하고 있으며, 투자자 및내부정보의 유출사고를 방지하고자 메신저 기록이나 메일 기록의 사후 확인을 통한 모니터링 체계를 구축하는 등 투자자 및 내부정보 보호활동에 최선의 노력을 다하고 있습니다.

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리자산운용의 고유정보 및 투자자와 관련하여 비밀을 요하는 내부정보는 관련법령 및 우리자산운용의 내규에 따라 보호되며, 임직원은 자기 업무와 관련이 없는 내부정보의 제공 또는 열람을 다른 임직원에게 요구하는 행위를 금지하고 있으며, 영위하고 있는 업무의 특성 및 규모, 이해상충의 정도 등을 감안하여 (사무공간의 분리, 전산시스템의 분리, 보고라인의 분리, 문서의 분리 보관 등) 부서간 적절한 정보차단벽을 설치·운영하고 있습
니다.
그러나 위와 같은 노력에도 불구하고 고객정보에 대한 유출 가능성이 여전히 상존할것이라는 전제하에 투자자 및 내부정보 유출사고와 같은 재무적·비재무적인 중대한 영향을 미칠 수 있는 잠재적인 위험 요인이 발생하지 않도록 상시모니터링으로 대비하고 있습니다.

우리자산운용은 앞으로도 투자자 및 내부정보 보호 강화를 통하여 고객이 믿고 거래할 수 있는 금융회사가 될 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.