CSA 코스믹 — 주주총회소집공고 (20200128)
제출인: CSA 코스믹

주주총회소집공고
2.7
주식회사 씨에스에이코스믹

주주총회소집공고

2020 년 1월 28일

회 사 명 :
주식회사 씨에스에이코스믹

대 표 이 사 :
조 성 아

본 점 소 재 지 :
서울시 강남구 학동로 30길 20

(전 화) 02-6203-5370

(홈페이지)http://www.csacosmic.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무
(성 명) 반 태 원

(전 화) 02-6203-5370

주주총회 소집공고

(제 32기 임시 1차)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 363조와 정관 제19조에 의거 제 32기 임시 1차 주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다. 

또한 정관 제19조에 의하여 소액주주(발행주식총수의 1% 미만 소유주주)에 대한 소집통지는 상법 제 542조의4에 의거하여 이 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다. 

- 아 래 -

1. 일 시 :

2020년 2월 12일 (수요일) 오전 9시

2. 장 소 :

서울시 강남구 학동로 30길 20 씨에스에이코스믹 지하 1층 회의실

3. 회의 목적 사항

- 부의안건 

제 1호 의안 : 합병계약서 승인의 건

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

당사 임시주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권 행사에 관한 의사표시를 하실필요가 없으며, 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사 하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사하실 수 있습니다. 

5. 주주총회 소집공고사항(경영참고사항 포함)

상법 제542조 4의에 의한 경영참고사항은 당사 인터넷 홈페이지에 게재하고 본점과 명의개서대행회사(국민은행증권대행부)에 비치하였으며, 금융위원회 및 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다. 

6. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 신분증
- 대리행사 
 ① 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 도장 날인)
 ② 위임인(주주)의 신분증 사본(또는 인감도장 날인 시 인감증명서 첨부)
 ③ 대리인의 신분증

7. 기타 안내사항

- 주주총회 장소의 주차장소가 협소하오니, 대중교통을 이용해주시기 바랍니다. 
- 주주총회 기념품은 회사경비 절감을 위하여 지급하지 않습니다. 

2020년 1월 28일 

주식회사 씨에스에이코스믹
대표이사 조성아 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

조광희
(출석률: 77%)
김병주
(출석률: 46%)

찬 반 여 부

1
2019.02.13
- 2018년 온기 내부회계관리 운영실태 보고
-
-

2
2019.02.13
- 제30기(2018년) 내부결산 승인의 건
-
-

3
2019.02.26
- 제30기 정기 주주총회 소집을 위한 이사회결의의 건
찬성
-

4
- 주식매수선택권 부여 취소의 건
찬성
-

5
2019.03.14
- 2018년 분반기보고서 정정의 건
-
-

6
2019.04.16
- 등기이사 권고사임 및 공로금 지급의 건
찬성
찬성

7
2019.06.18
- 분할계획서 승인의 건
찬성
찬성

- 임시주주총회 소집의 건
찬성
찬성

8
2019.07.09
- 분할계획서 정정의 건
찬성
-

9
2019.08.02
- 내부감사 진행 승인의 건
찬성
-

10
2019.08.29
- 분할계획서 정정의 건
찬성
-

11
2019.10.11
- 분할에 따른 채무인도건 외 3건
찬성
-

12
2019.12.30
- 합병계약서 승인의 건
찬성
반대

- 임시주주총회 소집의 건
찬성
찬성

13
2020.01.20
- 합병비율 변경에 따른 합병계약서 승인의 건
찬성
반대

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
2

1,600

(주1)

48
24
-

(주1) 상기금액은 사내이사 포함 주총승인금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

당사는 2015년 12월 2일, 임시주총을 통해 '화장품 사업' 등을 포함하여 신규사업 확대를 위해 사업목적을 추가하였으며 2019년 9월 1일, 당사의 합성수지제품 제조 및 판매업과 설치공사업, 수질 및 환경과 관련된 '젠트로 사업부'를 분할하였습니다.

(1) 화장품 산업 특성

'화장품'이란 인체를 청결·미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부·모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 바르고 문지르거나 뿌리는 등 이와 유사한 방법으로 사용되는 물품으로서 인체에 대한 작용이 경미한 것을 말합니다. 다만, 「약사법」 제2조제4호의 의약품에 해당하는 물품은 제외됩니다.(화장품법 제2조)

화장품 산업은 화장품을 제조, 생산, 판매하는 일련의 과정을 의미합니다. 국내에선 2000년대 이후 '원브랜드샵','브랜드샵'이라는 중저가의 새로운 화장품 카테고리가 생김과 동시에 해외 유명 브랜드들의 한국 시장 진출로 국내 화장품 산업은 급속도로 발전하게 되었습니다. 이후, 2010년대에 'K-beauty'가 하나의 글로벌 트렌드로 자리잡으며 전 세계 여성들에게 한국 화장품의 산업과 문화가 각광받고 있습니다.

이러한 과정 속에서 국내 화장품 산업의 총 생산규모는 2016년 기준 13조 513억원으로 전년대비 21.6% 증가하였으며 최근 5년 연평균 기준인 16.3%를 돌파하는 등 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 

(2) 화장품 수출 동향

국내 화장품 수출은 성장 속도가 더욱 가파른 추세로 2016년 44억 달러(4조 8,667억원), 2017년 50억달러(5조 6,050억원)으로 전년 대비 각각 46.8%, 18.3% 증가했으며, 올해 1월부터 5월까지의 수출액은 20억 6천 400만 달러(2조 3,076억원)로 전년 동기대비 36.7% 늘어났습니다.

[ 화장품 수출 현황 (2013-2017) ]

2017 화장품 수출 동향 분석

* 자료

: 2017 화장품 수출 동향 분석

* 출처

: 보건산업브리프 Vo.l,262, 한국보건산업진흥원

화장품 수출은 사회관계망서비스(SNS), 음악 및 방송 등 한류의 확산으로 아시아 시장을 중심으로 빠르게 성장하였으나 최근 북미, 유럽, 중동 지역까지 진출해 전 세계 트렌드를 선도하는 산업으로 크게 발전했습니다. 또한, 글로벌 시장조사업체 클래리베이트 애널리틱스가 발표한 '2017년 세계 혁신 현황 보고서'에 따르면 한국의 화장품 산업은 세계 시장 혁신 선도 분야에 선정돼 향후에도 높은 성장이 기대되는 바입니다.

[ 지역별 화장품 수출 현황 (2013-2017) ]

(단위 : 백만달러, %)

구 분

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년

비중

CAGR

(13~17)

Asia/Pacific

1,035

1,604

2,526

3,606

4,143

83.5

41.4

North America

115

167

252

367

476

9.6

42.5

Europe

66

93

117

182

290

5.9

44.7

Middle East/Africa

21

25

28

31

38

0.8

16.5

Latin America/Others

5

6

8

10

13

0.3

25.2

합 계

1,243

1,895

2,931

4,194

4,960

100.0

41.3

* 자료

: 한국무역통계진흥원 무역통계, 2017 화장품 수출 동향 분석

* 출처
: 보건산업브리프 Vo.l,262, 한국보건산업진흥원

이 같은 성장을 기반으로 국내 화장품 기업들은 글로벌 시장으로 시장 확대를 하고 한국 화장품을 더욱 발전시키기 위해 많은 노력을 할 것으로 보입니다.

(3) 화장품 산업의 성장성

1) 국내외 시장 성장 규모 

미(美)에 대한 인류의 욕구, 산업의 발달과 여성 경제활동 증가, 인터넷 발달에 따른 온라인/오프라인 공유 플랫폼 확산, 화장품 소비층 다양화 및 확대에 따라 화장품 시장은 글로벌 경제위기에도 불구하고 계속 증가하는 추세입니다. 자료에 의하면 2016년 세계 화장품 시장 규모는 3,649억 달러를 상회하는 것으로 전년대비 4.8% 증가 하였습니다. 이러한 추세는 향후에도 지속되어 2020년에는 4,826억달러 이상으로 시장 규모가 커질 것으로 전망하고 있습니다.

[ 세계 화장품 시장 규모 및 증가율 ]

세계 화장품 시장 규모 및 증가율

* 자료
: Euromonitor International, 2016(Nov)

* 출처
: 2016 화장품산업분석 보고서, 한국보건산업진흥원

지역별 시장규모는 아시아/태평양 1,238억 달러로 가장 크며, 이어 아메리카 지역이 1,233억 달러, 유럽 959억 달러 순으로 나타났습니다. 한편 중동 및 아프리카는 220억 달러로 세계 시장에서 6.0%를 차지했으나 연평균 10.2%의 높은 성장률을 고려할 때 향후 전망 또한 밝을 것으로 보입니다. 

[ 전 세계 지역별 화장품 시장규모 ]

(단위 : 백만달러, %)

구분

2012년

2013년

2014년

2015년

2016년

CAGR
 ('12~'16)

생산금액

YOY

Americas

101,517

106,836

112,426

117,067

123,260

5.3

5.0

Asia Pacific

99,220

105,319

111,399

117,772

123,774

5.1

5.7

Europe

87,940

89,001

90,634

93,298

95,939

2.8

2.2

Middle East and Africa

14,876

16,690

18,449

20,233

21,955

8.5

10.2

Total

303,553

317,846

332,908

348,370

364,928

4.8

4.7

* 자료

: Euromonitor International, 2018(Mar)

* 출처

: 2017 화장품산업분석 보고서, 한국보건산업진흥원

2016년 기준, 화장품 시장 규모는 미국이 706억 달러(19.4%)로 개별 국가 기준 전 세계에서 가장 큰 시장이며, 다음으로 중국(436억 달러, 12.0%), 일본(329억 달러, 9.0%), 브라질(235억 달러, 6.4%), 독일(150억 달러, 4.1%) 순으로 나타났습니다. 전통적 화장품 강국인 미국, 일본, 독일, 프랑스 등이 여전히 높은 시장 점유율을 보이고 있으나 중국, 브라질, 인도, 러시아 등의 BRICs의 성장률이 전 세계 평균성장률을 크게 상회하고 있어 앞으로도 지속적인 성장이 예상됩니다.

[ 주요국의 화장품 시장규모 ]

(단위 : 백만달러, %)

순위

구분

2012년

2013년

2014년

2015년

2016년

2016년

점유율

YOY

1

미국

61,143

62,824

64,509

67,469

70,645

19.4

4.7

2

중국

32,740

35,805

38,626

41,178

43,632

12.0

6.0

3

일본

31,049

31,373

31,683

32,436

32,942

9.0

1.6

4

브라질

18,317

20,587

22,991

22,760

23,510

6.4

3.3

5

독일

14,037

14,165

14,480

14,767

15,034

4.1

1.8

6

영국

12,550

12,952

13,346

13,663

14,188

3.9

3.8

7

프랑스

12,228

12,261

12,323

12,368

12,278

3.4

-0.7

8

한국

8,766

9,298

9,875

10,435

10,926

3.0

4.7

9

이탈리아

8,921

8,805

8,717

8,863

8,937

2.4

0.8

10

러시아

5,545

5,678

5,883

6,741

7,420

2.0

10.1

11

스페인

6,880

6,697

6,651

6,743

6,914

1.9

2.5

12

멕시코

5,574

5,806

6,041

6,359

6,798

1.9

6.9

13

인도

4,048

4,739

5,402

6,044

6,689

1.8

10.7

14

캐나다

5,591

5,718

5,825

5,972

6,078

1.7

1.8

15

호주

4,540

4,670

4,863

5,155

5,441

1.5

5.5

16

태국

3,224

3,467

3,726

4,031

4,363

1.2

8.2

17

사우디아라비아

3,193

3,595

4,086

4,313

4,324

1.2

0.3

18

아르헨티나

1,371

1,793

2,391

3,159

4,063

1.1

28.6

19

인도네시아

2,118

2,481

2,915

3,356

3,753

1.0

11.8

20

폴란드

3,018

3,100

3,203

3,325

3,476

1.0

4.6

합 계 (208개국)

303,553

317,846

332,908

348,370

364,928

100.0

4.8

* 자료

: Euromonitor International, 2018(Mar)

* 출처

: 2016 화장품산업분석 보고서, 한국보건산업진흥원

또한, 해외 온라인몰에서의 화장품 구매액도 가파르게 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 통계청의 3분기 분석 자료에 따르면 화장품 해외직접판매(역직구) 판매액은 6,740억원으로 전년대비 18.3% 증가했으며 특히 중국인들의 구매 규모는 지난해까지 매년 2.5배 성장하던 것에서 3배로 급증하는 양상을 보입니다. 

[ 2018년 4분기 해외 직접 판매 및 구매 동향 ]

3분기보고서 이미지.jpg
2018년 4분기 해외직접 판매 및 구매동향

특히, 꾸준한 성장세를 이어가고 있는 중국 화장품 시장 규모는 2016년 기준 436억 달러로 전년대비 6.0% 증가하며 미국에 이어 2위로 올라섰습니다. 중국은 경제성장과 함께 미(美)에 대한 관심도가 높아짐에 따라 세계 시장에서 지속적으로 높은 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다.

최근 중국 소비시장을 견인하고 있는 90허우(90后, 90년생 이후 출생자)와 95허우(95后, 95년 이후 출생자) 세대가 약 4억명에 달하며 도시화 정책에 따른 중국 도시민 인구가 7억명을 상회하는 상황으로 여전히 해외 화장품에 대한 선호도가 높은 것을 감안할 때 향후 중국 화장품 시장의 성장 가능성은 무궁무진 하다고 볼 수 있습니다.

지난 해 사드 이슈로 인한 한한령(중국내 한류 금지령)이 내려져 국내 화장품 수입이 주춤했으나 SNS를 통한 다양한 국내 콘텐츠가 중국에서 인기를 얻으며 중국 내 한국 화장품에 대한 선호도는 여전히 높은 상황입니다.

또한 올 11월 중국 수입박람회를 통해 시진핑 중국 국가주석의 수입확대 기조 천명에 따라 알리바바의 2000억 달러 와 징둥닷컴의 145억 달러 수입 계획 발표 등에 힘입어 중국 시장 확대는 꾸준한 상승세를 보일 것으로 예측됩니다.

중국 외에도 K-드라마, K-팝 등의 영향으로 10대 여성을 중심으로 소셜네트워크서비스(SNS)를 통해 한류가 자생적으로 생산 및 전파 되어 한국산 제품에 대한 관심도가 증대되고 있습니다.

이에 미국의 아마존은 K-뷰티 브랜드에 러브콜을 보내며 적극적인 기업 유치 활동을 펼칠 계획을 발표하습니다.

일본의 경우 젊은층을 중심으로 제 3의 한류 바람이 불어 일본 내 주요 상권(도쿄 하라주쿠, 오사카 신사이바시, 후쿠오카 텐진 등)에 한국 기업들이 속속들이 진출하고 있으며 통계청 자료에 따르면 지난 해 일본 역직구몰의 경우 판매액이 1382억원을 기록하며 전년대비 13.9% 증가했으며, 올 1?2분기는 각각 963억원, 474억원으로 각각 전년 동기대비 187.3%, 48.9% 증가 추세를 보이고 있습니다.

이 같은 신한류 열풍과 함께 일본의 소비 트렌드가 '소유'에서 '체험'으로 변화함에 따라 라이프스타일에 변화를 줄 수 있는 유니크한 디자인과 즐겁게 사용할 수 있는 Fun한 한국 제품에 대한 수요는 더욱 증가할 것으로 보이며 향후 일본도 K-뷰티의 주요 시장으로 자리매김할 것으로 예측됩니다.

2) 색조 화장품 시장 성장 규모

2015년 국내 색조화장품 생산규모는 2조 2,919억원으로 전년대비 33.1% 증가했으며, 이는 일명 '팩트형' 제품류의 생산증가가 이어지기 때문인 것으로 분석됩니다. 색조 화장품은 빠르게 변화하는 트렌드에 맞춰 다양한 제품을 찾는 소비자들이 늘고 있기 때문에 전체 화장품 생산에서 차지하는 색조화장품 비중도 2016년 기준 5년간 연평균 26.7%를 기록하며 다른 화장품 제품류보다 빠르게 증가하는 양상을 보이고 있습니다.

[ 색조 화장품 생산실적 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분

2012년

2013년

2014년

2015년

2015년

CAGR
 ('12~'16)

생산금액

YOY

색조 화장용 제품류

888,251

1,120,155

1,426,407

1,722,511

2,291,895

33.1

26.7

* 자료

: 대한화장품협회, 화장품 생산실적자료, 각연도

* 출처

: 2017 화장품산업분석 보고서, 한국보건산업진흥원

과거 색조 화장품은 인지도가 높은 해외 브랜드에 대한 선호도가 높았으나, 최근 국내 브랜드의 합리적 가격과 다양한 제형, 제품 차별화 등을 강점으로 국내외 고객을 공략하고 있습니다. 색조화장품 특성상 유행에 민감하고 정보를 빨리 받아들이는 한국 고객의 특성을 빠르게 파악하고, 상품으로 개발해 출시하는 국내 브랜드의 대응력은 해외 브랜드와 비교했을 때 큰 장점으로 작용하고 있습니다,

색조화장품 시장의 상대적 강세는 중장기적으로 지속될 것으로 예상됩니다. 색조화장품은 피부에 흡수시키는 용도가 아니며 지속적으로 바꿔 사용하는 패션 아이템의 성향이 짙습니다. 따라서 어느 정도 품질 경쟁력이 확보되어 있다면 패션 재화에 대한 소비처럼 정성적인 소비 욕구 강화와 함께 구매 빈도와 구매량의 동시 증가가 가능한 영역입니다.

전체연령별 구매유형 비중의 변화

또한, 소비 시장의 전반을 주도하고 있는 밀레니얼 세대(1980년대 초반부터 2000년대 초반 출생)는 기존 세대와는 달리 색조 화장품을 중요시 하는 소비 양상을 보입니다. 국내 화장품 시장 내 색조 화장품 비중이 30%인데 비해, 15세~24세는 63%, 25세~35세는 39%를 차지하며, 실제로 구매하는 화장품 중 기초 제품은 5년전 대비 7% 감소했으나 색조 제품은 7% 증가하였습니다.

밀레니얼 세대가 화장품 시장에 처음 진입할 당시 립틴트, 아이라이너 등 색조 제품을 통해 진입하는 경우가 많으며 한가지 유형 내에서도 컬러, 제형 등에 따라 다양한 제품을 구매하는 소비 패턴을 볼 때 색조 화장품 시장은 앞으로도 꾸준한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다.

3) 기초 화장품 시장 성장 규모 

2016년 국내 화장품 생산 규모는 13조 513억원으로 전년대비 21.6% 증가하며 그 중 기초 화장품 시장은 전체의 7조 5,858억원, 클렌징 시장은 1조 1,637억원으로 전년대비 각각 22.3%, 41.1% 증가했습니다.

[ 기초 및 클렌징 제품 생산실적 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분

2012년

2013년

2014년

2015년

2016년

CAGR
 ('12~'16)

생산금액

YOY

기초 화장용 제품류

4,301,178

4,517,967

5,092,904

6,201,569

7,585,806

22.3

15.2

인체 세정용 제품류

465,864

606,977

644,718

824,714

1,163,731

41.1

25.7

* 자료

: 대한화장품협회, 화장품 생산실적자료, 각연도

기초 화장품은 과거 스킨-로션-에센스-크림 등 다양한 제품단계를 사용하던 것에서 최근엔 화장품 본연의 기능에 집중해 최소한의 제품으로 기초 케어를 할 수 있는 제품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 사용 단계에 따라 생략 가능한 제품에 대한 구매율은 낮아졌으나 미백, 주름개선, 자외선차단 등 다기능 제품에 대한 수요가 증가해 연평균 약 37.1%에 가까운 증가 추세를 보이고 있습니다. 다른 화장품 시장에 비해 시장 증가율은 상대적으로 낮지만 기초 제품은 화장품 시장에서 가장 필수적인 아이템으로 소비자들의 니즈에 따라 다양하게 변화할 수 있다는 점에서 앞으로도 기초 화장품 시장은 꾸준히 증가할 것으로 보입니다.

클렌징 시장의 경우 메이크업 후 올바르게 클렌징을 하지 않을 경우 각종 피부 트러블을 유발할 수 있어 색조 시장과 함께 동반 성장하는 양상을 보이고 있습니다. 과거 단순히 피부 세정을 위한 제품이었던 것에서 최근에는 황사와 미세먼지까지 제거해주는 안티폴루션 제품 및 각질케어, 보습 등 기능성 제품에 대한 관심도가 증대되고 있습니다. 또한 클렌징이 피부 관리의 첫 단계라는 인식이 커져감에 따라 맞춤형 클렌징 등으로 확장될 것입니다. 

나. 회사의 현황

[화장품 사업부]

당사는 2015년 12월 2일, 임시주총을 통해 신규사업 확대를 위해 '화장품 사업'을 사업 목적으로 추가하였습니다. 당사는 목표 시장을 각 연령대별로 세분화하여 2개의 개별 브랜드를 보유하고 있습니다.

당사가 보유 중인 브랜드로는 10~20대를 대상으로 한 메이크업 전문 브랜드 '16브랜드(16brand)'와 온 가족을 대상으로 한 라이프스타일 브랜드 '원더바스(Wonderbath)'가 있습니다.

브랜드

메인 타겟

브랜드 소개 및 특성

16브랜드

(16brand)

10~20대

모바일 제너레이션

- 남들과 비교하지 않으며 자신만의 매력을 자유롭게 발산하는

모바일 제너레이션을 위한 메이크업 전문 브랜드

- 자신만의 시각으로 트렌드를 주도하는 모바일 제너레이션을

메인 타겟으로 함

- 감각적이고 유니크한 패키지와 메이크업 초보자도 손쉽게

사용할 수 있는 멀티 아이템을 선보임

원더바스

(Wonderbath)

온 가족

(성별, 연령무관)

- 생활 속 뷰티라는 슬로건 아래 본연의 아름다움을 실현시키고 
 삶의 질을 높여주는 온 가족을 위한 라이프스타일 브랜드

- 하이엔드 라이프 스타일을 선호해 화장품의 기능 및 디자인에도 관심이 높은 사람들을 메인 타겟으로 함

- 자연에서 유래한 안전한 성분으로 남녀노소 누구나 사용할 수 
 있는 제품을 선보임

당사는 조성아 대표의 29년 뷰티 노하우를 기반으로 끊임없이 혁신적인 제품을 개발해 화장품 업계의 트렌드를 이끌어 나가고 있습니다.

최근 화장품 산업에서 모바일 시장이 급격하게 발전함에 따라 당사는 소비자들에게 모바일에 최적화된 구매 환경을 제공하고 시시각각 변화하는 소비 트렌드에 한발 더 앞서나간 제품을 개발하고자 노력하고 있습니다.

(1) 메이크업 부문 : 16브랜드(16brand)

당사는 2016년 조성아 대표가 기획, 개발한 메이크업 전문 브랜드 '16브랜드(16brand)'를 공식 런칭해 메이크업 초보자들도 손쉽게 사용할 수 있는 다양한 색조 제품들을 출시하며 국내외시장을 공략하기 위한 공격적인 마케팅 활동을 전개하고 있습니다.

'16브랜드'는 멀티 브랜드샵이 성장하고 있는 추세에 따라 H&B(Health&Beauty) 스토어인 올리브영, 랄라블라(구.왓슨스), 롭스에 입점되어 있으며 이 외에 신세계 백화점의 화장품 편집숍 '시코르(Chicor)' 전점을 포함 신세계백화점, NC백화점 등 일부 지점에 입점하였습니다. 이 밖에도 롯데, 신라, 신세계, 제주관광공사, 양양 국제공항 면세점과 함께 K-뷰티 중심지인 명동에 1, 2호 매장을 오픈해 오프라인 유통망을 보다 강화하고 국내외 소비자들과의 접점을 확대해 나가고 있습니다.

온라인에서는 자사 온라인 쇼핑몰인 '조성아뷰티몰'외 11번가, G마켓, 네이버 등 약 20여개의 주요 온라인 쇼핑몰에 입점해 소비자들의 쇼핑의 편리성을 확대했습니다.

해외에서는 각 국가별 대형 H&B 스토어 중심으로 유통 채널을 확장하고 있습니다. 태국, 홍콩, 싱가폴, 말레이시아 등 아시아 최대 H&B 스토어 샤샤(SASA)를 시작으로 호주 대표 H&B 스토어 메카(MECCA)에 한국 브랜드 최초로 입점해 아시아 및 오세아니아 지역의 유통망을 확보했으며, 미국 최대 홈쇼핑 HSN 론칭을 통해 향후 유럽, 중동 등 기타 국가에도 진출하기 위한 초석을 다졌습니다.

또한 본격적인 중국 진출을 위한 첫 단계로 지난해 3월 상해법인설립 및 중상그룹과 합자법인 설립을 위한 계약을 체결하고 같은 해 5월 합자법인을 설립하여 CSA코스믹 중국법인과 중상그룹 합자법인과의 30억 위안 규모의 판매계약 체결을 완료하였습니다. 이는 CSA코스믹의 중국법인 '실애상해무역유한공사'와 합자법인인 '광저우중상실애일화유한공사'간의 계약으로 2021년까지 30억 위안 규모의 제품 판매를 주요 내용으로 하고 있습니다. 계약금액은 판매금액 기준으로, CSA코스믹은 중국상해법인으로 제품을 공급하고 합자법인은 중국상해법인으로부터 제품을 공급받아 중국시장에 유통하는 구조입니다.

당사는 'Made in China by Korea' 전략을 바탕으로 중국 코스맥스를 통해 제품생산을 하고있으며, 중국 현지 전문가들을 통해 철저한 현지 소비 트렌드 분석 및 차별화 전략을 바탕으로 본격적인 시장진입을 진행하고 있습니다.

지난해 5월 중국 3대 오픈마켓 'vip.com' 입점과 함께 하반기엔 중국 주요 백화점 및 유동인구가 많은 지역의 쇼핑몰 10곳에 조성아뷰티 중국 매장을 오픈하였으며, 같은 해 11월 중국 광저우에서 당사 및 중상그룹, 왓슨스, CS대리상 등 현지 유통관계자 및 왕홍을 대상으로 한 브랜드 런칭쇼를 진행하여 브랜드 소개 및 마케팅, 영업전략을 공유하는 등 다양한 커리큘럼이 진행했습니다. 이후 중국 각 성의 주요 CS와 추가 계약을 체결하는 등 향후 CS 약 1,000개 매장, 조성아뷰티 매장 약 50개를 목표로 현재 빠른 속도로 확장하고 있습니다.

또한 올 상반기부터 중국 주요 온라인 채널인 '티몰(Tmall)'과 'JD.com' 및 왓슨스 공식 어플 '워순' 등과 함께 상해 왓슨스 '컬러랩(Colorlab)'에 입점했습니다. 

이와 함께 'CMC 뷰티 아카데미(CHOSUNGAH’S MAKEUP CLASS FOR CHINESE STUDENT)'를 운영하며 중국 유명 인플루언서들을 통한 다채로운 온라인 마케팅 활동을 진행하는 등 조성아뷰티 옴니채널을 구축, 온/오프라인을 아우르는 쇼핑 환경을 만들어 소비자들에게 특별한 경험을 제공하고 있습니다.

이 같은 당사의 혁신적인 기업 활동은 중국 현지에서도 이슈가 되어 현지 유력 기업 CEO들이 당사를 직접 방문해 제품 개발, 마케팅 활동은 물론 기업 문화를 체험하고 성공 노하우를 배워가기도 했습니다.

이 밖에도 16브랜드는 지난 4월 트렌디하고 개성 넘치는 스타일의 일본 대표 패션 브랜드 'WEGO'와의 콜라보레이션을 진행했습니다. 일본 현지인은 물론 해외 관광객이 밀집한 '도쿄 하라주쿠', '후쿠오카 텐진 코어', '오사카 헵파이브, 신사이바시'에 위치한 WEGO 매장에 입점하여 오픈 당일부터 현지 소비자들에게 큰 인기를 끌었습니다. 특히 현지 소비자들이 즐겨하는 인스타그램을 통해 한국에서 온 메이크업 브랜드로 귀여운 패키지와 다채로운 컬러로 유명세를 떨쳤습니다. 

또한 현지 주요 유통 채널인 버라리어티샵 도큐핸즈(TOKYU HANDS), 로프트(LOFT), 프라자(PLAZA), 돈키호테(DONQUIJOTE), 로즈마리 등 약 500여개 점포에 입점했으며 이 같은 가파른 시장 확대 속도에 힘입어 오는 하반기 대표적인 드럭스토어인 마츠모토키요시 등 다른 유통 채널로도 확대해 나갈 계획입니다. 

이처럼 '16브랜드'는 조성아 대표의 29년간의 K-뷰티 산업 노하우를 바탕으로 런칭 1년만에 중국, 일본을 포함해 다양한 글로벌 유통 채널을 빠르게 확장하고 있습니다.

당사는 K-beauty를 선도하는 글로벌 코스메틱 기업으로서, 국내뿐만 아니라 글로벌 시장을 대상으로 전략적인 마케팅 활동을 펼치고 있습니다. 지난 2016년 3월 미국 현지 미디어의 요청에 따라 진행된 'K-뷰티 프레스 행사'에서 조성아 대표가 미국 시장에 16브랜드를 소개하였으며, 아시아 3대 뷰티 박람회인 '홍콩 코스모프로프'와 '중국 상해 뷰티 박람회'에 연이어 참가하며 또 한번 글로벌 코스메틱 브랜드로서의 저력을 확인하였습니다. 이 밖에도 '제 10회 중국화장품대회', '중국 전자상거래 미용박람회’에서 16브랜드 단독 론칭쇼를 개최하는 등 K-뷰티 대표 브랜드로써의 위상을 견고히하며 국내외 소비자들의 체험형 마케팅 활동을 펼치고 있습니다.

또한, 16브랜드의 주요 타겟층인 10~20대 소비자를 대상으로 한 마케팅 일환으로 인스타그램, 페이스북, 유투브와 같은 온라인 미디어를 통해 다양한 콘텐츠를 제공하며 고객들과의 양방향 커뮤니케이션을 진행하며 브랜드 인지도를 높이는 등 적극적인 마케팅 활동을 추진하고 있습니다.

(2) 라이프스타일 부문 : 원더바스(Wonderbath)

CSA코스믹이 지난 2016년 두 번째로 런칭한 브랜드 원더바스(Wonderbath)는 일상 속의 뷰티 아이템들을 쉽고 위트 있게 재해석한 라이프 스타일 브랜드입니다. 감각적인 디자인과 자연에서 유래한 안전하고 건강한 성분들로 온 가족이 함께 사용할 수 있는 제품들을 선보이고 있습니다.

원더바스의 주력 제품으로는 '살롱 드 떼(SALON DE TTE)'와 '슈퍼 베지톡스 클렌저'가 있습니다. 두 제품 모두 최근 빈발하고 있는 고농도 미세먼지까지 말끔히 제거해주는 안티폴루션 제품으로 소비자들에게 각광 받고 있으며, 이 같은 인기에 힘입어 2step으로 구성된 '슈퍼 베지톡스 마스크팩' 3종을 출시해 해외 소비자들로부터 큰 인기를 끌고 있습니다.

2016년 6월 홈쇼핑을 통해 런칭한 '살롱 드 떼'는 출시 이래 3,500만장의 판매고를 기록하며 홈쇼핑 메가 히트 상품으로써 당사의 매출을 견인하고 있습니다. 소비자들의 뜨거운 성원에 힘입어 현재까지 시즌 4의 업그레이드 버전을 출시하였으며 바디 버전인 '살롱 드 떼 더 샤워'와 '살롱 드 스파 앤 트리트먼트'를 선보였습니다. 

'살롱 드 떼'는 지난해 6월 미국 최대 홈쇼핑인 HSN 런칭 방송 시작으로, 일본 최대 홈쇼핑 샵채널, 중국 최대 홈쇼핑 동방CJ 등에 성공적인 런칭과 함께 완판 기록을 세우며 글로벌 시장에서 주목받고 있는 제품입니다.

우수한 제품력과 기록적인 판매고를 통해 원더바스는 홈쇼핑 외에도 국내 대표 H&B 스토어 랄라블라, 면세점을 비롯, 기타 국내외 온/오프라인 유통망을 확대 중에 있습니다. 

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

1) 제 1호 의안 : 합병계약서 승인의 건

□ 회사의 분할 또는 분할합병

가. 합병의 목적 및 경위

(1)합병목적

- 합병을 통한 경영효율성 및 기업경쟁력 강화를 통한 기업 및 주주가치 제고

(2) 진행경과

일 자
합병 등 추진단계
주요내용 및 관련문서

2019년 12월 2일~2019년 12월 29일
외부평가
합병비율 산정을 위한 평가진행

2019년 12월 30일
이사회결의
이사회 의사록

합병계약 체결
합병계약서

2020년 1월 20일
이사회결의
이사회 의사록 (합병비율 변경)

합병계약 체결
합병계약서 (합병비율 변경)

(3) 주요일정

구분

합병병인

이사회 결의 (최종)

2020년 01월 20일

합병계약 체결 (최종)

2020년 01월 20일

권리주주 확정 기준일

2020년 01월 16일

주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간

2020년 01월 17일~2020년 01월 20일

주주총회일 (예정)

2020년 02월 12일

합병반대의사통지 접수기간
2020년 01월 28일~2020년 02월 11일

주식매수청구권 행사기간

2020년 02월 12일~2020년 03월 03일

채권자 이의제출기간

2020년 02월 13일~2020년 03월 03일

구주권제출기간

-

합병기일

2020년 04월 01일

종료보고 총회일

2020년 04월 02일

합병등기 신청일 (예정)

2020년 04월 02일

주1)
상기 일정은 현재의 예상 일정으로 본 합병의 필요한 승인절차와 관련하여 사정상 변경될 수 있으며, 또한, 관계법령의 개정, 관계기관과의 협의 및 승인과정 등에 의하여 변경될 수 있습니다.

주2)
상기 일정 중 종료보고 총회는 합병종료보고 이사회의 개최와 인터넷 홈페이지 공고로 대체합니다.

나. 합병계약서의 주요내용의 요지

(1) 합병 당사회사의 개요

구분
합병법인
피합병법인

법인명
주식회사 CSA코스믹
주식회사 초초스팩토리

합병 후 존속여부
존속
소멸

대표이사
조성아
홍유나

주소
본사
서울특별시 강남구 학동로30길 
20(논현동)
서울특별시 강남구 학동로 30길 16, 
1층(논현동, 남강빌딩)

연락처
02-6203-5370

070-4700-3937

설립년월
1989-11-07
2011-10-01

납입자본금(주1)
9,873,820,500 원
4,200,000,000 원

자산총액(주2)
36,901,643,466 원
21,482,137,364 원

결산기
12월
12월

종업원수(주3)
115
32

발행주식의 종류 및 수(주1)
보통주, 19,747,641
보통주, 8,400,000

(Source : 합병법인 및 피합병법인 제시자료 및 DART 전자공시시스템)

(주1) 2018년 12월 31일자 기준입니다.
(주2) 합병법인은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 한국채택국제회계기준

(K-IFRS)에 의하여 작성된 감사받은 별도재무제표상 자산총액이며, 피합병법인은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 작성된 감사받지 않은 별도재무상태표 상 자산총액입니다.
(주3) 2018년 12월 31일 합병당사회사 종업원수입니다.

(2) 합병의 방법 및 요령

본 합병은 합병법인인 주식회사 CSA코스믹(이하 "CSA코스믹" 또는 "합병법인")이 피합병법인인 주식회사 초초스팩토리(이하 "초초스팩토리" 또는 "피합병법인")을 흡수합병하는 방식입니다. 따라서 본 합병으로 합병법인은 존속하고, 피합병법인은 해산하여 소멸할 예정입니다. 

본 합병의 합병가액 평가는 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5, 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조의 규정에 의거하여, 합병법인은 기준시가(단서 조항에 따라 기준시가가 자산가치에 미달할 경우 자산가치로 할 수 있음)를 적용하는 것이 원칙이나 2019년 12월 30일 현재 합병법인이 2019년 3월 28일 상장적격성 실질심사대상으로 결정되어 거래정지 상태입니다. 

따라서 기준시가를 적용할 수 없는 합병법인은 피합병법인과 같이 본질가치(자산가치와 수익가치를 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액)를 합병가액으로 하여 산출된 합병비율로 피합병법인 주주에게 합병법인 주식 등을 교부할 예정입니다.

(3)합병비율 평가요약

합병법인 및 피합병법인의 합병가액과 이에 따른 합병비율은 다음과 같습니다. 

(단위: 원)

구분
합병법인
피합병법인

가. 기준시가에 할증(할인)률을 반영한 평가가액 (주1)
해당사항 없음
해당사항 없음

A. 기준시가
해당사항 없음
해당사항 없음

B. 할증율(할인율)
해당사항 없음
해당사항 없음

나. 본질가치[(Ax1+Bx1.5)÷2.5]
881
1,779

A. 자산가치
1,065
-

B. 수익가치
759
2,965

다. 상대가치
해당사항 없음
해당사항 없음

라. 합병가액

1주당 보통주 합병가액
881
1,779

마. 합병비율(주2)

보통주 합병비율
1
2.0192963

(Source: 한미회계법인 Analysis)

(주1) 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제1항에 의하여 주권상장법인인 합병법인의 주당 합병가액은 기준시가를 적용해야 하나 거래정지 상태인 관계로 분석기준일 현재 기준주가가 존재하지 않습니다.
(주2) 합병비율에 따르면, 피합병법인 주식 1주에 대하여 합병법인 주식 2.0192963주가 교부됩니다.

다. 합병당사회사(합병회사 및 피합병회사)의 최근 사업연도의 대차대조표(재무상태표) 및 손익계산서(포괄손익계산서)

(1) 합병회사 (CSA코스믹_연결재무제표)

연결 재무상태표

제 30 기 2018.12.31 현재

제 29 기 2017.12.31 현재

제 28 기 2016.12.31 현재

(단위 : 원)

제 30 기

제 29 기

제 28 기

자산

유동자산

27,238,636,420

19,827,158,300

30,537,615,571

현금및현금성자산

5,131,099,592

2,074,534,914

4,589,117,657

기타유동금융자산

0

7,204,096,004

13,883,729,319

매출채권 및 기타유동채권

12,488,216,056

5,589,600,692

7,460,836,571

기타유동비금융자산

305,056,532

601,155,269

482,724,440

당기법인세자산

8,776,990

25,747,690

42,409,920

재고자산

9,305,487,250

4,332,023,731

4,078,797,664

비유동자산

10,228,426,913

10,935,402,938

11,353,458,871

기타비유동금융자산

565,383,411

565,383,411

2,576,158,261

장기매출채권 및 기타비유동채권

3,257,994,350

3,155,180,000

2,686,280,000

공동기업투자

437,964,304

614,483,003

0

투자부동산

5,500,000

5,500,000

5,500,000

유형자산

5,624,001,409

6,270,705,409

6,064,040,762

무형자산

337,583,439

324,151,115

21,479,848

자산총계

37,467,063,333

30,762,561,238

41,891,074,442

부채

유동부채

11,174,970,879

7,094,365,707

10,375,440,731

매입채무 및 기타유동채무

8,122,407,362

3,013,246,615

4,097,837,621

단기차입금

1,500,000,000

3,300,000,000

3,860,000,000

유동성장기차입금

200,400,000

0

0

유동성전환사채

0

0

1,381,122,870

기타유동비금융부채

1,352,163,517

781,119,092

1,036,480,240

비유동부채

2,668,487,228

0

0

장기차입금

2,626,200,000

0

0

기타비유동금융부채

42,287,228

0

0

부채총계

13,843,458,107

7,094,365,707

10,375,440,731

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

23,623,605,226

23,668,195,531

31,515,633,711

자본금

9,873,820,500

9,873,820,500

9,602,573,500

기타불입자본

40,382,865,115

39,900,718,265

38,426,079,688

이익잉여금(결손금)

(27,215,516,681)

(26,996,219,621)

(17,416,956,882)

기타자본구성요소

582,436,292

889,876,387

903,937,405

비지배지분

0

0

0

자본총계

23,623,605,226

23,668,195,531

31,515,633,711

자본과부채총계

37,467,063,333

30,762,561,238

41,891,074,442

연결 포괄손익계산서

제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

(단위 : 원)

제 30 기

제 29 기

제 28 기

수익(매출액)

63,526,514,658

31,466,024,287

34,487,397,658

매출원가

34,727,329,106

22,393,049,014

21,049,002,338

매출총이익

28,799,185,552

9,072,975,273

13,438,395,320

판매비와관리비

28,778,969,248

18,601,184,644

17,857,147,151

영업이익(손실)

20,216,304

(9,528,209,371)

(4,418,751,831)

금융수익

81,811,590

162,559,533

327,445,454

금융비용

136,617,362

244,032,634

1,122,758,888

기타수익

95,584,940

120,031,838

256,646,488

기타비용

291,739,125

27,464,531

145,068,109

지분법이익(손실)

(162,136,243)

(56,236,997)

0

법인세비용차감전순이익(손실)

(392,879,896)

(9,573,352,162)

(5,102,486,886)

법인세비용

71,916,551

5,910,577

0

당기순이익(손실)

(464,796,447)

(9,579,262,739)

(5,102,486,886)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

(464,796,447)

(9,579,262,739)

(5,102,486,886)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

0

0

0

기타포괄손익

(61,940,708)

(14,061,018)

11,229,720

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(61,940,708)

(14,061,018)

11,229,720

매도가능금융자산평가손익

0

(10,774,850)

11,229,720

기타포괄손익-공정가치 금융상품 평가손익

(42,287,228)

0

0

지분법자본변동

(14,382,456)

0

0

해외사업환산손익

(5,271,024)

(3,286,168)

0

총포괄손익

(526,737,155)

(9,593,323,757)

(5,091,257,166)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

(526,737,155)

(9,593,323,757)

(5,091,257,166)

총 포괄손익, 비지배지분

0

0

0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(23)

(488)

(341)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(23)

(488)

(341)

연결 자본변동표

제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본구성요소

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

6,980,516,500

27,914,371,100

(12,326,770,486)

905,008,175

23,473,125,289

0

23,473,125,289

당기순이익(손실)

0

0

(5,102,486,886)

0

(5,102,486,886)

0

(5,102,486,886)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익

0

0

0

11,229,720

11,229,720

0

11,229,720

기타포괄손익-공정가치 금융상품 평가손익

0

0

0

0

0

0

0

지분법자본변동

0

0

0

0

0

0

0

해외사업환산손익

0

0

0

0

0

0

0

전환사채 전환

2,622,057,000

10,511,708,588

0

0

13,133,765,588

0

13,133,765,588

유형자산평가손익

0

0

12,300,490

(12,300,490)

0

0

0

주식매수선택권

0

0

0

0

0

0

0

2016.12.31 (기말자본)

9,602,573,500

38,426,079,688

(17,416,956,882)

903,937,405

31,515,633,711

0

31,515,633,711

2017.01.01 (기초자본)

9,602,573,500

38,426,079,688

(17,416,956,882)

903,937,405

31,515,633,711

0

31,515,633,711

당기순이익(손실)

0

0

(9,579,262,739)

0

(9,579,262,739)

0

(9,579,262,739)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익

0

0

0

(10,774,850)

(10,774,850)

0

(10,774,850)

기타포괄손익-공정가치 금융상품 평가손익

0

0

0

0

0

0

0

지분법자본변동

0

0

0

0

0

0

0

해외사업환산손익

0

0

0

(3,286,168)

(3,286,168)

0

(3,286,168)

전환사채 전환

271,247,000

1,131,213,107

0

0

1,402,460,107

0

1,402,460,107

유형자산평가손익

0

0

0

0

0

0

0

주식매수선택권

0

343,425,470

0

0

343,425,470

0

343,425,470

2017.12.31 (기말자본)

9,873,820,500

39,900,718,265

(26,996,219,621)

889,876,387

23,668,195,531

0

23,668,195,531

2018.01.01 (기초자본)

9,873,820,500

39,900,718,265

(26,996,219,621)

889,876,387

23,668,195,531

0

23,668,195,531

당기순이익(손실)

0

0

(464,796,447)

0

(464,796,447)

0

(464,796,447)

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익

0

0

0

0

0

0

0

기타포괄손익-공정가치 금융상품 평가손익

0

0

0

(42,287,228)

(42,287,228)

0

(42,287,228)

지분법자본변동

0

0

0

(14,382,456)

(14,382,456)

0

(14,382,456)

해외사업환산손익

0

0

0

(5,271,024)

(5,271,024)

0

(5,271,024)

전환사채 전환

0

0

0

0

0

0

0

유형자산평가손익

0

0

245,499,387

(245,499,387)

0

0

0

주식매수선택권

0

482,146,850

0

0

482,146,850

0

482,146,850

2018.12.31 (기말자본)

9,873,820,500

40,382,865,115

(27,215,516,681)

582,436,292

23,623,605,226

0

23,623,605,226

연결 현금흐름표

제 30 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지

제 29 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

제 28 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

(단위 : 원)

제 30 기

제 29 기

제 28 기

영업활동현금흐름

(4,747,967,520)

(8,234,524,780)

(6,345,583,857)

당기순이익(손실)

(464,796,447)

(9,579,262,739)

(5,102,486,886)

당기순이익조정을 위한 가감

3,565,932,075

1,896,464,674

1,759,380,593

퇴직급여

712,857,955

683,690,427

429,733,115

대손상각비

1,041,733,857

(52,098,622)

156,736,720

감가상각비

762,690,010

683,931,162

412,997,385

무형자산상각비

12,662,676

6,976,322

4,732,016

이자비용

135,879,059

192,283,968

1,118,813,189

주식보상비용(환입)

482,146,850

343,425,470

0

기타무형자산손상차손

0

2,000,000

6,935,910

당기손익인식금융자산처분손실

15,552,000

0

0

당기손익인식금융자산평가손실

0

624,000

0

매도가능금융자산처분손실

0

689,982

20,076,738

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손실

454,300

0

0

지분법손실

162,136,243

56,236,997

0

외화환산손실

166,117

55,432,433

2,594,816

유형자산처분손실

181,222,357

0

13,126,935

유형자산손상차손

0

0

40,281,900

재고자산평가손실

48,306,023

68,651,059

0

법인세비용

71,916,551

5,910,577

0

기타비용

21,284,247

28,588,614

0

이자수익

(60,489,084)

(162,559,533)

(307,333,678)

대손충당금환입

0

0

(53,084,380)

외화환산이익

(22,587,086)

0

(9,075,327)

유형자산처분이익

0

(17,318,182)

(27,574,519)

재고자산평가손실환입

0

0

(49,461,959)

매도가능금융자산처분이익

0

0

(118,268)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(7,781,717,773)

(563,414,792)

(3,043,634,946)

매출채권의 감소(증가)

(7,992,337,366)

1,665,571,894

(1,115,900,444)

기타채권의 감소(증가)

136,179,323

471,847,239

(501,102,925)

기타유동비금융자산의 감소(증가)

296,292,612

(120,491,791)

(169,790,103)

재고자산의 감소(증가)

(5,020,696,729)

(321,288,870)

(2,352,184,982)

매입채무의 증가(감소)

4,912,110,179

(618,017,549)

819,475,521

기타채무의 증가(감소)

70,243,226

(570,313,740)

658,787,036

기타유동비금융부채의 증가(감소)

565,080,347

(255,990,505)

(119,958,387)

퇴직금의 지급

(748,589,365)

(814,731,470)

(262,960,662)

이자수취(영업)

61,247,714

169,511,705

300,026,729

이자지급(영업)

(130,080,065)

(168,575,281)

(221,662,897)

법인세납부(환급)

1,446,976

10,751,653

(37,206,450)

투자활동현금흐름

6,767,911,442

6,331,690,703

(19,406,137,361)

단기금융상품의 처분

11,675,782,773

25,731,159,319

32,697,992,960

당기손익인식금융자산의 처분

3,483,824,000

0

0

단기대여금및수취채권의 처분

27,558,600

8,622,270

20,771,810

장기대여금및수취채권의 처분

500,000

0

0

매도가능금융자산의 처분

0

8,390,018

609,612,661

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분

8,650,700

0

0

보증금의 감소

0

65,110,000

80,884,380

유형자산의 처분

620,000,000

17,318,182

103,806,643

무형자산의 처분

0

0

29,000,000

단기금융상품의 취득

(6,471,062,769)

(17,052,150,004)

(46,560,722,279)

장기금융상품의 취득

0

0

(2,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득

(1,500,000,000)

0

0

단기대여금및수취채권의 취득

0

(2,117,070)

(19,271,810)

장기대여금및수취채권의 취득

(30,000,000)

0

0

보증금의 증가

(73,249,450)

(534,010,000)

(1,965,570,000)

매도가능금융자산의 취득

0

(9,080,000)

(606,510,916)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득

(9,105,000)

0

0

공동기업주식의 취득

0

(670,720,000)

0

유형자산의 취득

(938,892,412)

(919,184,423)

(1,793,986,810)

무형자산의 취득

(26,095,000)

(311,647,589)

(2,144,000)

재무활동현금흐름

1,026,600,000

(560,000,000)

(102,326,157)

단기차입금의 증가

1,500,000,000

0

3,860,000,000

단기차입금의 상환

(473,400,000)

(560,000,000)

(3,962,326,157)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

10,020,756

(51,748,666)

5,231,799

현금및현금성자산의순증가(감소)

3,056,564,678

(2,514,582,743)

(25,848,815,576)

기초현금및현금성자산

2,074,534,914

4,589,117,657

30,437,933,233

기말현금및현금성자산

5,131,099,592

2,074,534,914

4,589,117,657

(2)피합병회사 (초초스팩토리)

재 무 상 태 표

제 8 기 2018년 12월 31일 현재

제 7 기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 초초스팩토리
(단위 : 원)

과 목
제 8(당) 기
제 7(전) 기

자산

I.유동자산

9,053,705,812

5,739,506,905

(1)당좌자산

4,796,676,603

1,012,421,241

현금및현금성자산
3,751,763,219

395,645,471

매출채권
953,520,189

485,086,005

대손충당금
-

(16,757,473)

미수금
4,726,385

14,834,070

단기대여금
100,000,000

100,000,000

대손충당금
(100,000,000)

(100,000,000)

선급금
48,040,606

83,718,729

선급비용
10,501,384

49,035,044

당기법인세자산
3,826,580

859,395

반환제품회수권
24,298,240

-

(2)재고자산

4,257,029,209

4,727,085,664

제품
5,277,577,103

4,246,176,306

제품평가충당금
(1,579,376,658)

(46,840,581)

원재료
519,828

14,944,532

부재료
806,143,410

512,805,407

부재료평가충당금
(247,834,474)

-

II.비유동자산

10,966,675,635

10,311,460,181

(1)투자자산

10,528,547,760

9,770,973,895

매도가능증권
10,528,547,760

9,770,973,895

(2)유형자산

157,523,875

249,774,952

기계장치
7,750,000

7,750,000

감가상각누계액
(3,632,812)

(2,664,062)

비품
134,514,805

118,154,805

감가상각누계액
(107,837,685)

(92,918,724)

금형
482,390,995

482,390,995

감가상각누계액
(472,214,826)

(448,007,820)

시설장치
400,505,127

375,875,127

감가상각누계액
(283,951,729)

(190,805,369)

(3)무형자산

65,164,000

75,271,334

소프트웨어
65,164,000

75,271,334

(4)기타비유동자산

215,440,000

215,440,000

임차보증금
137,800,000

137,800,000

기타보증금
77,640,000

77,640,000

자산총계

20,020,381,447

16,050,967,086

부채

I.유동부채

14,331,159,235

16,066,308,669

매입채무
3,693,744,817

3,260,448,164

단기차입금
9,550,000,000

12,300,000,000

미지급금
912,672,772

429,318,487

부가세예수금
53,273,548

-

선수금
3,982,856

3,966,814

예수금
32,803,340

15,588,080

미지급비용
51,861,924

50,231,338

반품충당부채
32,819,978

6,755,786

II.비유동부채

1,631,192,040

1,631,192,040

기타보증금
1,500,000,000

1,500,000,000

퇴직급여충당부채
131,192,040

131,192,040

부채총계

15,962,351,275

17,697,500,709

자본

I.자본금

4,200,000,000

50,000,000

보통주자본금
4,200,000,000

50,000,000

II.자본잉여금

24,075,224

-

주식발행초과금
24,075,224

-

IIII.기타포괄손익누계액

3,977,871,390

3,220,297,525

매도가능증권평가이익
3,977,871,390

3,220,297,525

IV.결손금

4,143,916,442

4,916,831,148

미처리결손금
(4,143,916,442)

(4,916,831,148)

자본총계

4,058,030,172

(1,646,533,623)

부채및자본총계

20,020,381,447

16,050,967,086

손 익 계 산 서

제8기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제7기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 초초스팩토리
(단위 : 원)

과 목
제 7(당) 기
제 6(전) 기

I.매출액

26,170,508,315

15,146,942,096

II.매출원가

11,355,359,334

6,796,735,867

III.매출총이익

14,815,148,981

8,350,206,229

IV.판매비와관리비

13,375,771,024

8,334,317,287

급여
1,152,420,900

971,912,653

퇴직급여
39,143,308

20,657,872

복리후생비
68,198,372

49,769,875

여비교통비
51,975,567

21,229,526

접대비
23,555,389

12,855,690

통신비
12,163,150

11,910,255

수도광열비
3,882,466

4,031,805

세금과공과
25,343,330

25,206,220

대손상각비
143,331,751

16,757,473

감가상각비
108,065,321

188,990,622

임차료
73,454,629

79,132,713

보험료
58,442,653

77,281,276

차량유지비
2,839,733

630,226

소모품비
10,445,450

4,506,555

물류관리비
878,715,520

783,035,467

지급수수료
9,573,909,228

4,764,475,133

광고선전비
741,934,009

899,895,696

경상연구개발비
208,048,800

181,820,500

수출제비용
2,840,517

11,455,528

무형자산상각비
25,107,334

23,175,502

리스료
116,353,840

117,366,000

샘플비
46,095,732

63,494,669

잡비
9,504,025

4,726,031

V.영업이익

1,439,377,957

15,888,942

VI.영업외수익

86,757,916

24,873,230

이자수익
24,911,499

3,811,443

외환차익
4,368,126

1,949,292

외화환산이익
4,038,916

227,259

잡이익
53,439,375

18,885,236

VII.영업외비용

753,221,167

1,004,656,659

이자비용
721,822,752

736,648,219

외환차손
1,387,040

15,936,534

외화환산손실
-

3,654,193

유형자산처분손실
-

72,762,724

기부금
5,580,000

2,500,500

잡손실
24,431,375

173,154,489

VIII.법인세비용차감전순이익(손실)

772,914,706

(963,894,487)

IX.법인세비용

-

-

X.당기순이익(손실)

772,914,706

(963,894,487)

자 본 변 동 표

제8기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제7기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 초초스팩토리
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
총 계

2017. 1. 1(보고금액)
50,000,000
-
3,466,320,000
(3,952,936,661)
(436,616,661)

매도가능증권평가손실
-
-
(246,022,475)
-
(246,022,475)

당기순이익
-
-
-
(963,894,487)
(963,894,487)

2017.12.31(전기말)
50,000,000
-
3,220,297,525
(4,916,831,148)
(1,646,533,623)

2018. 1. 1(보고금액)
50,000,000
-
3,220,297,525
(4,916,831,148)
(1,646,533,623)

유상증자
3,150,000
4,170,925,224
-
-
4,174,075,224

무상증자
4,146,850,000
(4,146,850,000)
-
-
-

매도가능증권평가이익
-
-
757,573,865
-
757,573,865

당기순이익
-
-
-
772,914,706
772,914,706

2018.12.31(당기말)
4,200,000,000
24,075,224
3,977,871,390
(4,143,916,442)
4,058,030,172

현 금 흐 름 표

제8기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제7기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 초초스팩토리
(단위 : 원)

과 목
제 8(당) 기
제 7(전) 기

I.영업활동으로인한현금흐름

1,988,032,524

15,182,395

1.당기순이익(손실)
772,914,706

(963,894,487)

2.현금의유출이없는비용등의가산
301,680,162

358,522,464

대손상각비
143,331,751

16,757,473

감가상각비
133,241,077

245,826,765

무형자산상각비
25,107,334

23,175,502

유형자산처분손실
-

72,762,724

3.현금의유입이없는수익등의차감
-

-

4.영업활동으로인한자산부채의변동
913,437,656

620,554,418

매출채권의 감소(증가)
(552,221,548)

283,121,636

미수금의 증가
(66,194,175)

(10,918,840)

선급금의 감소
35,678,123

81,575,695

선급비용의 감소
38,533,660

19,263,079

당기법인세자산의 감소(증가)
(2,967,185)

141,135

재고자산의 감소
470,056,455

842,865,563

매입채무의 증가(감소)
433,296,653

(673,842,087)

미지급금의 증가
483,354,285

66,981,723

부가세예수금의 증가(감소)
53,273,548

(3,995,908)

선수금의 증가(감소)
16,042

(15,192,005)

예수금의 증가
17,215,260

9,018,350

미지급비용의 증가
1,630,586

14,780,291

반품충당부채의 증가
26,064,192

6,755,786

반환제품회수권의 증가
(24,298,240)

-

II.투자활동으로인한현금흐름

(55,990,000)

(695,449,037)

1.투자활동으로인한현금유입액
-

100,000,000

보증금의 감소
-

100,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액
(55,990,000)

(795,449,037)

매도가능증권의 취득
-

551,276,370

유형자산의 취득
40,990,000

124,232,667

무형자산의 취득
15,000,000

34,800,000

보증금의 증가
-

85,140,000

III.재무활동으로인한현금흐름

1,424,075,224

-

1.재무활동으로인한현금유입액
7,574,075,224

5,300,000,000

단기차입금의증가
3,400,000,000

5,300,000,000

유상증자
4,174,075,224

-

2.재무활동으로인한현금유출액
(6,150,000,000)

(5,300,000,000)

단기차입금의감소
6,150,000,000

5,300,000,000

IV.현금의증가(감소)(I+II+III)

3,356,117,748

(680,266,642)

V.기초의현금

395,645,471

1,075,912,113

VI.기말의현금

3,751,763,219

395,645,471

※ 기타 참고사항

가. 주식매수청구권에 관한 사항

(1) 주식매수청구권 행사의 요건

(가) 주식회사 씨에스에이코스믹 (합병법인)의 경우
상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 합병에 관한 이사회결의에 반대하여 주주총회 결의일 전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 주주총회 결의일부터 20일 이내에 당해 법인에 주식의 종류와 수를 기재한 서면을 제출하여 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다.

단, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의 7에 따라 주식매수청구권은 본건 합병에 대한 합병 당사회사의 이사회 결의가 공시되기 이전에 취득하였음을 증명하거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii)해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있었던 경우에 해당함을 증명할 수 있고, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 주식매수청구권이 상실됩니다.

위 조건을 모두 충족하는 주주는 소유한 주식 중 일부에 대해서도 주식매수청구권을 행사할 수 있지만, 사전에 서면으로 합병 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다.

(2) 주식매수 예정가격 : 881원

(3) 행사절차, 방법, 기간 및 장소

(가) 반대의사 통지방법
상법 제522조의 3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 5에 의거, 주주확정기준일 현재 합병당사회사의 주주명부에 등재된 주주는 주주총회 전일까지 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.

단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회일 3영업일 전까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 다만, 주권을 한국예탁결제원에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 주주총회일 2영업일 전까지 한국예탁결제원에 바로 반대의사표시를 하면 됩니다. 한국예탁결제원에서는 주주총회일 전에 실질주주를 대신하여 당해 회사에 반대의사를 통지합니다.

(나) 매수청구 방법
상법 제522조의 3및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 5에 의거, 합병에 관한 이사회의 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할 수 있습니다.

단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 위탁·보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 이 경우 위 실질주주들의 주식을 한국예탁결제원에 예탁한 증권회사는 관련규정상 주식매수청구기간 종료일의 전 영업일까지 한국예탁결제원에 주식매수청구를 신청하여야 하는바, 실무상 실질주주들은 그 종료일 2영업일 전까지 증권회사에 주식매수를 신청해야 합니다. 다만, 주권을 한국예탁결제원에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 위 종료일 전 영업일까지 한국예탁결제원에 바로 신청하면 됩니다. 한국예탁결제원에서는 그 종료일에 실질주주를 대신하여 회사에 주식매수를 청구합니다.

(다) 주식매수청구권 행사기간
- 시작일: 2020년 02월 12일

- 종료일: 2020년 03월 03일

(5) 주식매수대금의 지급예정시기, 지급방법 등

(가) 지급예정시기
- 주식회사 씨에스에이코스믹 (합병법인): 주식매수의 청구 기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.

- 주식회사 초초스팩토리 (피합병법인): 본 합병은 피합병법인의 총 주주 동의를 득하여 진행하는 간이합병으로 해당사항 없습니다.

(나) 지급방법
- 명부주주에 등재된 주주: 주주의 신고계좌로 이체

- 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주: 해당 거래 증권회사의 본인계좌로 이체

(6) 주식매수청구권이 인정되지 않거나 제한되는 경우 그 사실, 근거, 내용
주식매수청구권 행사의 요건을 구비할 시 주식매수청구권이 제한되는 경우는 없습니다

※ 참고사항

- 해당사항 없음