디에이치엑스컴퍼니 — [기재정정]감사보고서제출(2018 사업연도) (20200123)
제출인: 디에이치엑스컴퍼니

엔에스엔/감사보고서 제출/(2020.01.23)감사보고서 제출(2018 사업연도)

정정신고(보고)

정정일자

2020-01-23

1. 정정관련 공시서류

감사보고서 제출

2. 정정관련 공시서류제출일

2019-03-19

3. 정정사유

재무제표 재작성에 따른 정정

4. 정정사항

정정항목

정정전

정정후

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용

다. 주요 재무내용(단위: 원)

- 자산총계

- 자본총계

- 법인세비용차감전계속사업이익

- 당기순이익

주1)

주2)

3. 감사보고서 수령일자

2019-03-19

2020-01-23

주1) 정정전

당해사업연도 직전사업연도

자산총계 37,500,365,826 39,018,995,440

자본총계 23,881,644,247 26,602,218,456

법인세비용차감전계속사업이익 -3,413,782,123 -10,578,624,586

당기순이익 -3,413,782,123 -10,578,624,586

주2) 정정후

당해사업연도 직전사업연도

자산총계 36,079,907,933 36,018,995,440

자본총계 22,461,186,354 23,602,218,456

법인세비용차감전계속사업이익 -1,834,240,016 -13,578,624,586

당기순이익 -1,834,240,016 -13,578,624,586

감사보고서 제출

[지배회사 또는 지주회사의 연결재무제표 기준 감사의견 및 재무요건]

구분

당해 사업연도

직전 사업연도

1. 연결 감사의견 등

-감사의견

적정

적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부

미해당

미해당

2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부

미기재

미기재

3. 연결 재무내용(원)

-자산총계

30,673,404,611

32,562,510,531

-부채총계

13,368,349,892

12,135,912,819

-자본총계

17,305,054,719

20,426,597,712

-자본금

10,536,302,000

10,294,172,000

4. 연결 손익내용(원)

-매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)

10,306,353,261

5,233,308,597

-영업이익

-3,601,172,820

-8,716,397,711

-법인세비용차감전계속사업이익

-4,486,877,097

-8,150,591,618

-당기순이익

-4,486,877,097

-13,120,966,461

-지배기업 소유주지분 순이익

-3,621,161,213

-12,755,138,829

5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사)

5

8

6. 주요종속회사 수(단위 : 사)

1

1

[개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용]

1. 감사의견 및 재무내용

당해사업연도

직전사업연도

가. 감사의견 등

-감사의견

적정

적정

-계속기업 존속불확실성 사유 해당여부

미해당

미해당

-내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부

미해당

미해당

나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부

미기재

미기재

다. 주요 재무내용(단위 : 원)

-자산총계

36,079,907,933

36,018,995,440

-부채총계

13,618,721,579

12,416,776,984

-자본총계

22,461,186,354

23,602,218,456

-자본금

10,536,302,000

10,294,172,000

-매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)

10,278,928,083

5,233,098,597

-영업이익

421,543,639

-7,158,895,013

-법인세비용차감전계속사업이익

-1,834,240,016

-13,578,624,586

-당기순이익

-1,834,240,016

-13,578,624,586

2. 회계감사인명

회계법인 청담

3. 감사보고서 수령일자

2020-01-23

4. 연결재무제표 제출대상 해당여부

예

5. 기타 투자판단에 참고할 사항

1. 외부감사인이 감사종료후 당해 법인에 제출하는 감사보고서상의 재무제표는 주주총회의 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

2. 당사가 2019년 2월 18일에 기공시한 "매출액또는손익구조30%(대규모법인은15%)이상변동"은 외부감사인의 회계감사 결과 다음과 같이 변경되었습니다.

- 매 출 액 10,306,353,261원 => 10,306,353,261원

영업이익 -3,613,772,828원 => -3,601,172,820원

법인세비용차감전계속사업이익

-4,079,695,505원 => -4,486,877,097원

당기순이익 -4,079,695,505원 => -4,486,877,097원

- 자산총계 31,450,727,509원 => 30,673,404,611원

부채총계 13,368,349,892원 => 13,368,349,892원

자본총계 18,082,377,617원 => 17,305,054,719원

※관련공시

2019-02-18 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동

[자본잠식률]
(단위 : %, 원)

구분

당해사업연도

당해사업연도 반기

자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100

-

-

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외]

18,365,309,017

19,557,993,674

자본금

10,536,302,000

10,294,172,000

[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률]
(단위 : %, 원)

구분

당해사업연도

직전사업연도

전전사업연도

(법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%)

25.9

39.9

56.3

-

-

50%초과

법인세비용차감전계속사업손실

4,486,877,097

8,150,591,618

13,275,090,748

자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함]

17,305,054,719

20,426,597,712

23,576,457,710

[최근 4사업연도의 영업손실]
(단위 : 원)

구분

당해사업연도

직전사업연도

전전사업연도

전전전사업연도

영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표)

-

7,158,895,013

8,953,903,045

2,670,058,604

[손상차손비율 50%이상 해당여부]

손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100

아니오