iM금융지주 — 투자설명서(일괄신고) (20190926)
제출인: iM금융지주

투자설명서(일괄신고)
1.4
(주)DGB금융지주

투 자 설 명 서

2019년 09월 26일

주식회사 DGB금융지주회사

(주)DGB금융지주 제14회 무기명식 이권부 무보증사채

(주)DGB금융지주 제14회 전자등록금액 금 오백억원(\50,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2019년 05월 23일

2. 모집가액 :

제14회 : 금 오백억원(\50,000,000,000)

3. 청약기간 :

2019년 09월 27일

4. 납입기일 :

2019년 09월 27일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

전자문서 : 
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr
 서면문서 : (주)DGB금융지주 - 대구광역시 북구 옥산로 111
 KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
 DB금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

KB증권 주식회사

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
14
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
권면이자율
1.710

발행수익률
1.710
상환기일
2024년 09월 27일

원리금
지급대행기관
㈜대구은행
본점 영업부
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
NICE신용평가(주) AAA / 한국기업평가(주) AAA

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
KB증권(주)
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.10%
총액인수

인수
DB금융투자(주)
-
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.10%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 09월 27일
2019년 09월 27일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
152,411,600

보증을
받은 경우
보증기관
-
담보 제공의
경우
담보의 종류
-

보증금액
-
담보금액
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

2. 투자위험요소

구 분
내 용

사업위험

가. 당사는 금융지주회사로
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없으며, 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 2019년 반기말 기준 당사의 자회사는 (주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈, DGB자산운용(주) 등 8개사입니다.

나.
금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다.
글로벌 경제 및 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다.

라.
금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라
금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.
이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

마.
금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다.

회사위험

가.
2019년 반기말 연결기준 당사의 총자산 69.47조원, 총부채 64.22조원, 총자본 5.25조원, 영업이익 2,722억원을 시현하였으며, 당사의 자회사로는 (주)대구은행, 하이투자증권(주), (주)DGB캐피탈, DGB생명보험(주) 등 총 8개사가 있습니다.

나.
당사는 금융지주회사법에 따라 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 수행하는 순수금융지주회사이며 현금유입의 주된 원천은 자회사로부터 수취하는 배당입니다. 따라서,
자회사들의 수익성이 악화될 경우당사의 배당수입 또한 감소할 수 있다는 점 투자자 분들께서는 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

다.
당 그룹이 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 당사의 자회사의 실적뿐만 아니라당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

라.
자회사의 효과적인 통합, 관리가 이루어지지 않아 지주회사 경영여건이 악화될 위험이 존재합니다.

마.
당사의 자산건전성 추이를 고려할 시 단기간 내에 악화될 가능성은 낮은 편이라고 판단되나, 향후 영업환경의 변화에 따라 자산건전성이 변동될 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바.
당사의 2019년 반기말 연결기준 BIS 자기자본비율 및 기본자본비율은 각각 12.81% 및 11.28%이며, 이중레버리지비율은 124.98% 입니다. 당사는 바젤Ⅲ 기준에 부합하기 위해 적극 대응할 예정이나, 그렇지 못할 경우 당사의 자본적정성이 저하될 가능성이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

사.
당사는 2018년 08월 09일 이사회 결의를 통하여 하이투자증권(주) 인수안을 의결하였고, 이와 관련하여 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 내용을 공시하였습니다. 이후 2018년 09월 12일 자로 하이투자증권(주)의 자회사 편입승인 등 관련법령에 따른 금융감독위원회의 승인을 득하였으며 기 공시된 '타법인주식및출자증권취득결정' 상, 2018년 10월 30일 하이자산운용 92.4%, 하이투자선물 65.2%를 보유한 하이투자증권(주)의 지분 85.32%를 취득하였습니다. 동 인수 건이 당그룹에 미칠 영향은 아직 불확실합니다.

기타 투자위험

가.
본 일괄신고추가서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.

나.
본 사채는 NICE신용평가 및 한국기업평가에서 AAA등급을 받았습니다. AAA등급의 채권은 원리금지급 확실성이 최고로 높지만 장래 급격한 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있으며 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 당사가 전적으로 책임을 집니다.

다.

본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.

라.
「자본시장과금융투자업에관한법률」제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 반기보고서, 사업보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정 시 참조하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
14
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

전자등록총액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
1.710

모집 또는 매출가액
각 사채 전자등록총액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
1.710

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법

이
자는 사채의 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 본 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할하여 후 지급한다. 다만, 이자지급기일이
영업일이 아닌
경
우에는 그 다음 영업일에 지급하고 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

이자지급 기한

2019년 12월 27일,
2020년 03월 27일,
2020년 06월 27일,
2020년 09월 27일,

2020년 12월 27일,
2021년 03월 27일,
2021년 06월 27일,
2021년 09월 27일,

2021년 12월 27일,
2022년 03월 27일,
2022년 06월 27일,
2022년 09월 27일,

2022년 12월 27일,
2023년 03월 27일,
2023년 06월 27일,
2023년 09월 27일,

2023년 12월 27일,
2024년 03월 27일,
2024년 06월 27일,
2024년 09월 27일.

신용평가 
등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
NICE신용평가(주) 2019년 09월 20일 / 한국기업평가(주) 2019년 09월 19일

평가결과등급
AAA / AAA

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주)

분석일자
2019년 09월 26일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
사채의 원금은 2024년 09월 27일에 일시에 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 사채의 상환기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다.

상 환 기 한
2024년 09월 27일

납 입 기 일
2019년 09월 27일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급
대행기관
회 사 명
(주)대구은행 본점영업부

회사고유번호
00109019

기 타 사 항
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음
▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함.
▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.

2. 공모방법

- 해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

본 사채의 발행과 관련된 공모가격은 발행회사와 대표주관회사의 협의로 최근 채권 발행시장 상황을 반영하여 아래과 같은 조건으로 결정되었습니다.

(1) 제14회
청약일 2영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최종으로 제공하는 (주)DGB금융지주 5년 만기 회사채 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)이자율에 -0.02%p.를 가산한 이자율로 한다.

[기준일 : 2019년 09월 25일]
(단위 : %)

항 목
한국자산평가
KIS채권평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

(주)DGB금융지주 5년
1.733
1.737
1.731
1.722
1.730

따라서, 본
사채의 확정 공모가격은 아래와 같습니다.

- 제14회 : 사
채발행
일로부터 원금상환기일 전일까지 전자등록총액에 대하여 

연

1.710%
로

한다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법

1. 청약공고기간 : "일괄신고추가서류" 수리일 이후부터 청약 개시일까지
2. 청약일 : 2019년 09월 27일
3. 청약 및 배정방법

(1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약합니다.

(2) 모집총액의 100%를 전문투자자(이하 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조5항에 의한 전문투자자로 하되, "자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령" 제10조 제3항의 17호 내지 18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다. 이하 같다.)에게 우선배정하며, 청약이 미달된 경우에 한하여 일반청약자(전문투자자를 제외한 투자자를 의미하며, 이하 같다.)에게 배정합니다.

(3) 청약 후 그 청약금액에 대하여 다음 각호의 방법으로 배정합니다.

1) 전문투자자는 전문투자자의 청약을 집계하여 청약금액에 비례하여 안분 배정하고전문투자자 청약이 미달된 경우에 일반청약자에게 청약일 당일의 영업개시시간 이후15시까지 접수된 것에 한하여 잔액에 대하여 배정합니다.

2) 전문투자자 배정 후 일반청약자 총 청약건수가 모집총액에서 전문투자자 배정 금액을 차감후 금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 청약자에게 배정합니다.

3) 일반청약자 청약건수가 전문투자자 배정 후 잔여금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과청약금액에 비례하여 안분 배정합니다.

(4) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령" 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야 합니다.
1) 교부장소 : "인수단"의 본, 지점
2) 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.

3) 교부일시 :
2019년 09월 26일

4) 기타사항 
- "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 합니다.

- 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없습니다.
- 단, 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부 받고자 하는 투자자는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족하여야 합니다.

4. 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의
규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.

※ 관련법규
□자본시장과 금융투자업에 관한 법률 
제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 
 
□자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서"대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 
 
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

나. 청약단위 
최저청약금액은 일십억원 이상으로 하며, 일십억원 이상은 십억원 단위로 합니다.

다. 청약기간

청약기간
시 작 일
2019년 09월 27일

종 료 일
2019년 09월 27일

라. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2019년
09월 27일에
"본
사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인
2019년 09월 27일
에 반환합니다.

마. 청약취급장소

"인수단"의 본점

바. 납입장소

(주)대구은행 본점 영업부

사. 상장신청예정일

2019년 09월 27일 (상장예정일 : 2019년 09월 30일)

아. 사채권교부예정일

"본 사채"에 대하여는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.

자. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

차. 기타 모
집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 사채는 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 사채의 청약증거금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주
)

DGB금
융지주가 전적으로 책임을 집니다.
(4) 이자지급 및 원리금상환과 관련하여 발행사가 상기 정해진 기일에 이자 및 원리금을 지급하지 못하는 경우에는 약정 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울에 본점을 둔 시중은행 연체대출이율 중 최고 이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채 이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제14회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명 칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
30,000,000,000
인수금액의 0.10%
총액인수

인수
DB금융투자(주)
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
20,000,000,000
인수금액의 0.10%
총액인수

합 계
50,000,000,000
-
-

나. 사채의 관리

[제14회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
3,000,000
-

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항

(단위 : 원, %)

회차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제14회 무보증사채
50,000,000,000
1.710
2024년 09월 27일
-

(1) 당사가 발행하는 제14회 무보증사채는 무기명식 이권부 무보증사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 단, 기한의 이익이 상실한 경우, 원금전액과 기한이익이 상실된 날까지발생한 이자 중 미지급액의 즉시 변제 청구할 수 있습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

(1) 기한의 이익 상실에 관한 사항

당사가 본 사채의 발행과 관련하여
2019년 09월 26일
한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

"갑"은 (주)DGB금융지주를 지칭하며, "을"은 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

① 기한의 이익의 즉시 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 본 사채에 대한 기한의이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.

(가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차 개시의 신청을 한 경우

(나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) "갑"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "갑"의 전반적인 재무상황을 고려하여 판단한다)

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) "갑"이 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(아) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(자) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(차) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

② 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

③ 사채권자의 변제청구권 등 권리 내용 등

기한의 이익이 상실되면 "발행회사"는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

④ 기한의 이익 상실에 대한 원인사유 불발생 간주 관련

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

⑤ 기한의 이익 상실의 취소 관련

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

⑥ 기타 중요 사항

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

(2) 발행회사의 의무 및 책임 관련

본 사채의 "사채관리계약서" 상 발행회사의 주요 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다.

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권 설정제한
지배구조변경 제한

내용

본 계약에서 정하는 시기

와 방법으로 원리금을 지급

운
영자금

부채비율 
300% 이하 유지

직전 회계연도의

"자기자본"의 50% 이하

사채관리계약서

제2-5조의2

구분
자산의 처분 제한
사채관리계약이행상황보고서
사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용

하나의 회계년도에 1회 또는 수회에

걸쳐

"최근보고서상" 자산
총
액
의

30%
(
자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매.양도.임대 기타 처분 금지

사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 제출
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서
 제출시 통지
(상장사는 생략가능)
허위 또는 중대한 정보가 
누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬 시 배상책임

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)

① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)대구은행 본점 영업부에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용)

① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율 등의 유지)

“갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 35.23%, 부채규모는9,331억원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한)

① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 50%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 4,500억원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 16.99%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)

① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 30%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 3조 5,821억원 이다.

② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)

① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”의 최대주주가 변경되는 경우를 말한다. 

단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다.

가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우

나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우

다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우

라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우

“갑”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주(삼성생명보험㈜)의 지분율은 6.95%이다.

② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다.

1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다.

가. 지배구조변경 발생에 관한 사항

나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용

다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용

라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상)

마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내)

2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서)

①“갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 「사채관리계약이행상황보고서」를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)
“갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

(3) 사채관리회사에 관한 사항

① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제14회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
3,000,000
-

② 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부
해당사항 없음

임원겸임 관계
사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당사항 없음

대출 관계
사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부
해당사항 없음

채권인수 관계
사채관리회사와 주관회사 간 채권인수 여부
해당사항 없음

사채관리회사와 발행회사 간 채권인수 여부
해당사항 없음

기타 이해관계
사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당사항 없음

구분
실적

2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년
계

계약체결 건수
79건
112건
136건
136건
115건
125건
91건
794건

계약체결 위탁금액
14조 5,060억원
23조 4,037억원
24조 9,340억원
22조 1,910억원
22조 1,910억원
24조 2,580억원
21조 5,460억원
153조 297억원

＊업무개시일 :
2013.01.18

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8605, 8646, 8556

③ 사채관리회사의 권한

제4-1조(사채관리회사의 권한)

① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상,재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익 한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

④ 사채관리회사의 의무 및 책임

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

제4-5조(사채관리회사의 보수 및 사무처리비용)
① “갑”은 사채관리수수료로서 금 삼백만원(￦3,000,000)을 본 사채 납입일 이후 최초 영업일에 "을"에게 지급한다.

② 본 사채의 상환에 관한 “을”의 사무처리비용은 “갑”이 부담하며, “을”은 동비용의 선급을 “갑”에게 청구할 수 있다.

③ “을”이 제2항의 비용을 대지급한 때에는 “갑”은 그 지급한 금액에 대하여 제1-2조 제11호의 연체이자율을 적용한 이자를 “을”에게 지급한다.

④ “을”은 상환 받은 금액에서 사채권자에 우선하여 제2항의 사무처리비용의 변제를 받을 수 있다. 이 경우 “을”이 비용 변제 받은 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다.

⑤ 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

제4-6조(사채관리회사의 사임)
① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

⑥ 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약 상의 권한을행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 일괄신고추가서류에 첨부된사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

가. 당사는 금융지주회사로
금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없으며, 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 2019년 반기말 기준 당사의 자회사는 (주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈, DGB자산운용(주) 등 8개사입니다.

당사는 2011년 5월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 종속회사 등에대한 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 영위합니다. 이를 제외하고 당사는 영리를 목적으로 하는다른 업무를 영위할 수 없습니다.

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원이며, 따라서, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 당사가 순수 금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않고 있는 점을 감안할 경우 향후에도 당사의 영업수익은 여유자금 운용에 따른 소규모 이자수익 외에는 대부분 자회사에 대한 배당수익으로 구성됩니다. 따라서 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다.

[ 당사의 계열회사 요약재무정보 및 지분보유 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

(단위 : 백만원)

회사명
보유주식수
지분율(%)
순자산가액
영업수익

반기순이익

소재지
결산월

(주)대구은행 및 그 종속기업
136,125,000주
100.00
4,340,536
1,360,108
178,228
대한민국, 대구
12월

하이투자증권(주)
및 그 종속기업

342,437,628주
85.32
787,695
526,102
30,708
대한민국, 부산
12월

DGB생명보험(주)
34,741,343주
100.00
289,008
561,921
15,208
대한민국, 부산
12월

(주)디지비캐피탈 및 그 종속기업
26,200,000주
100.00
372,114
84,436
14,684
대한민국, 서울
12월

디지비자산운용(주)
2,200,000주
100.00
35,385
5,414
1,827
대한민국, 서울
12월

(주)디지비유페이
2,511,415주
100.00
12,418
7,920
234
대한민국, 대구
12월

(주)디지비신용정보
600,000주
100.00
4,834
940
97
대한민국, 대구
12월

(주)DGB데이터시스템
1,200,000주
100.00
10,358
9,247
461
대한민국, 대구
12월

DGB전문투자형사모부동산투자11호
102,000백만좌
100.00
99,652
47
1,642
대한민국, 서울

4월/10월

합 계
5,952,000
2,556,135
243,089

(자료 : 동사 2019년 반기보고서)

당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 부문별 사업위험은 다음과 같습니다.

- 은행 부문의 사업위험(대상회사: (주)대구은행)

은행업은 자금의 수요ㆍ공급의 중개, 산업발전을 위한 자금동원, 기업과 가계부문의 결제업무 등을 수행하는 산업입니다. 특히, 고객들의 예금과 국내외의 차입금을 바탕으로 민간과 공공부문에 각종 필요자금을 공급해주는 자금중개의 역할을 수행하고 있어 국내 산업발전과 국가경제에 미치는 영향이 매우 큰 산업이라 할 수 있습니다. 
은행의 고유업무는 불특정 다수로부터 예금ㆍ적금 등을 수입하거나 유가증권 및 그 밖의 채무증서의 발행으로 자금을 조달하여 자금을 필요로 하는 수요자에게 대출 등의 형태로 자금을 공급하는 자금중개업무이며, 이러한 고유업무 이외에 부수업무와 겸영업무를 운영하고 있습니다.

은행업은 국가 금융정책 및 취급상품의 특수성으로 인해 완전 경쟁구조는 갖추지 못하고 있으나 과거보다는 상당히 경쟁적 구조로 바뀌었습니다. 금융회사 상호간의 겸업주의 확대, 중소기업 금융, 주택금융, 금융채 등과 같은 독점적 금융상품에 대한 영역이 개방되었을 뿐 아니라 은행과 증권, 은행과 보험 등 다른 업종과의 전략적 업무제휴가 확대되고, 우체국 및 저축은행 등의 공세가 강화되어 은행업을 둘러싼 경쟁이 갈수록 치열해지는 양상을 보이고 있습니다. 현대증권을 인수한 KB금융지주, 하이투자증권을 인수한 당사 등 대형금융그룹 산하 은행들이 비은행 계열사와의 시너지 창출을 위한 협업을 강화하는 가운데 고객 확보를 위한 경쟁이 갈수록 치열해 지고 있습니다. 또한, 해외은행과의 인수ㆍ합병 전략을 통해 글로벌 네트워크 구축 및 신사업 진출을 위한 교두보를 마련하는 등 미래 성장동력 확보에도 발 빠르게 대응하고 있습니다. 특히, 유통업 및 정보통신업 등 산업자본의 은행업 진출, 2017년 인터넷 전문은행인 케이뱅크은행 및 한국카카오은행의 본격적인 출범으로 차별화된 고객 경험에 대한 금융소비자의 요구도 갈수록 높아지고 있으며, 앞으로도 은행업의 경쟁구도는 한층 심화될 것으로 전망되고 있습니다.

내수 비중이 높은 은행업의 성장성은 경기 및 GDP성장률과 밀접한 관련성을 가지고 있습니다. 

글로벌 금융위기 이후 전반적으로 저성장이 고착화 되어 온 국내 은행업은 2015년및 2016년, 부동산 경기 활성화에 따른 가계여신부문의 주택담보대출 증가, 기업여신부문의 중소기업대출증가에 힘입어 성장성이 다소 개선되는 모습을 보였습니다. 그러나 가계여신부문에서는 경제성장률을 지속적으로 상회하고 있는 가계부채의 높은 증가율에 대한 우려가 커지고 있습니다. 이를 감안한 정부의 2017년 8월 2일 부동산 대책에 이은 2017년 9월 가계부채 종합관리방안 시행으로 부동산 대출의 기준이 엄격해졌으며, 향후 금리 상승과 맞물려 가계 부채 증가세는 다시 둔화될 것으로 전망 됩니다.

또한 기업여신부문에서는 조선업을 비롯한 일부 쇠퇴산업을 영위하는 기업들의 부실화 가능성이 높아지고 있습니다. 낮은 엔화를 통한 가격경쟁력을 보유한 일본과 저렴한 노동력 및 기술을 키워가는 중국 사이에서 자동차, 조선 등 기간산업이 위축되고 있으며 2018년 7월 고용쇼크 등 실업률에서도 한국 경제의 분위기를 볼 수 있습니다. 이에 따라 OECD는 2019년 05월, 한국 경제성장률을 2019년 중 2.6%에서 2.4%로 격하 시켰으며 이는 미국보다도 낮은 수치 입니다.

이에 반해, 미국경기는 기업의 양호한 수익흐름, 자산가격 상승세, 경기회복 기대감 등이 수요 확대요인으로 작용하며 높은 성장세를 보임에 따라 글로벌 경기가 같이 상승세를 지속하였습니다. 이에 따라 미 연준은 2015년 12월 금리를 0~0.25%에서 0.25~0.50%로 올린 이후, 2018년 9번째 인상을 단행하며 미국 기준금리를 2.25~2.50%로 인상하였습니다. 하지만 그 후 2019년 7월과 9월 미국 기준금리가 각각 0.25%포인트 인하되며 현재 1.75~2.00%를 달성하였습니다. 미국 금리 인하 관련 연준내 의견이 분분한 상태로, 향후 금리의 향방은 매우 불확실한 상황입니다.

그러나 2018년까지 미국금리의 지속적인 인상에 따라 현재 역전된 한미금리에 대한 부담으로 국내 금리의 변동성이 커지고 있으며, 격차는 9월 현재 0.50%포인트까지 벌어졌습니다. 현재의 경제상황에서 향후 추가적인 금리의 인상이 결정될 경우, 한국경제에는 큰 부담이 될 수 있을 것으로 보입니다. 또한 미국이 자국우선주의를 통해 미국 중국간 무역 마찰이 커지고 있어 수출경제 기반인 한국 경제에 변동성이 확대될 가능성이 큽니다. 

2016년 하반기 이후 국내 수출경기는 반도체의 시장활황을 통해 높은 회복세를 보여 2017년 국내 경기는 수출, 설비투자 부문의 개선 등으로 3.1% 성장을 기록하였습니다. 그러나 2019년 1분기의 경우 글로벌 경제 성장세의 둔화, 반도체 경기의 지속성에 대한 불확실성, 자동차, 조선업 등 국내 주요 산업의 하락세, 트럼프의 보호무역주의, 중동 지정학적 리스크, 미중 무역전쟁 등의 불확실한 대외상황과 정부의 가계대출 수요규제, 고용 위축 등이 국내 경제에 부정적인 요인으로 작용하여 수출도 축소되고 있습니다. 또한 최근 정부의 부동산 정책으로 인한 부동산경기 침체는 부동산 PF 대출 부실 확대 및 부동산담보대출에 대한 가계의 상환 부담 능력 저하로 이어져, 건전성을 위협하는 불안요소로 작용할 수 있습니다.

[ 주요국에 대한 수출 ]

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주요국에 대한 수출_

(자료 : KDI 경제전망, 2019 상반기)

[ 일반은행 대출채권 잔액 및 총 자산 추이 ]

(기준일 : 2018년말)
(단위 : 조원)

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일반은행 대출채권 잔액 및 총 자산 추이_

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

미국 및 한국을 포함한 주요 금융시장의 저금리 기조가 지속되어 은행의 NIM은 지속적으로 하락했습니다. NIM은 2015년부터 2017년까지는 1%대로 낮아졌고, ROA는 금융위기 전 1.0% 수준에서 2017년 마이너스로 전환, ROE도 2017년에는 1.25%를 기록하였습니다. 하지만 미국의 지속적인 금리 인상 및 향후 금리 인상 시사에 따라 NIM이 회복되는 모습을 보여주고 있습니다. 미국은 2018년에만 4차례 기준금리를 인상하였지만 2019년 2차례 기준금리 인하를 통해 현재 기준금리는 1.75~2.00%로 2016년 12월 기준금리 0.5~0.75% 대비 1.25%p. 인상되었습니다. 

[ 일반은행 수익성 지표 추이 ]

(단위 : %)

구분
2014
2015
2016
2017
2018

BIS비율
14.88
14.69
15.77
15.85
15.92

ROA
0.39
0.32
0.45
0.56
0.60

ROE
5.20
4.52
5.88
7.30
7.93

NIM
1.83
1.62
1.59
1.68
1.71

(주1) NIM(Net Interest Margin, 명목이자 순마진) : 자산을 운용하여 낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 금융기관의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용
(주2) ROA 및 ROE 지표는 연간 단위로 통계가 제공

(자료 : 은행통계정보시스템 은행통계월보)

국내은행들은 과거 글로벌 금융위기 발생 이후 기업여신을 중심으로 부실이 증가하는 가운데 NIM 하락에 따른 이익창출력 저하로 인해 고정이하여신을 적극적으로 정리하지 못하면서 자산건전성이 저하되는 양상을 보였습니다. 2010년 이후 고정이하여신 비율은 0.99~1.66% 사이 수준으로 등락을 반복하다 최근 3년간 하락하였습니다. 쇠퇴산업을 대상으로 구조조정이 추진되고 바젤III 등 자산건정성 규제가 강화되고 있음을 감안하면 향후 자산건전성은 다시 상승할 우려가 있습니다. 또한 한국의 조선, 해운, 철강, 건설 업종의 경쟁력 및 수익성이 저하됨에 따라 대기업의 신용 우려가 속출하고 있는 상황입니다. 이러한 가운데 부실화 우려 기업에 대해서는 기존 채권단 주도 구조조정 외에 산업 차원의 구조조정 병행이추진되고 있습니다. 이를 감안하면 향후 구조조정 과정에서 기업여신부문의 자산건전성 저하 및 대손비용 증가 가능성이 존재합니다.

[ 일반은행 자산건전성 추이 ]

(단위 : %)

일반은행 고정이하여신비율 추이_.jpg
일반은행 고정이하여신비율 추이_

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

- 여신전문금융업 부분의 사업위험(대상회사: (주)DGB캐피탈)

여신전문금융업은 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용카드업 등 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직ㆍ간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다. 다만, (주)DGB캐피탈의 경우 카드 사업은 영위하고 있지 않습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.

일괄신고추가서류 제출일 기준 리스ㆍ할부금융사 46개, 카드사 8개사, 신기술금융사43개사 등 총 97개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다(여신금융협회 회원사 제공 기준).

[ 여신전문금융회사 현황 ]

구분
회사명

리스ㆍ할부금융사(46)
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 아주캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠파크캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 웰릭스캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, JB우리캐피탈,JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RIC파이낸셜서비스코리아, SPC캐피탈, SY오토캐피탈

카드사(8)
하나카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 현대카드, KB국민카드

신기술금융사(46)
나우아이비캐피탈, 나이스에프앤아이, 농심캐피탈, 동유기술투자, 디에이밸류인베스트먼트, 롯데엑셀러레이터, 리더스기술투자, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 브라만인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트먼트, 시너지아이비투자, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔이치씨인베스트먼트, 엔코어벤처스, 우리기술투자, 위드원인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 제니타스 인베스트먼트, 제미니투자, 지엠비인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 티그리스인베스트먼트, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 하나벤처스, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, YG인베스트먼트

(자료 : 여신금융협회)

할부/리스시장은 취급 품목이 다양하고 대상고객 범위가 넓어 틈새시장 발굴 및 고객 확보가 용이한 특성을 가지고 있으나, 진입장벽이 높지 않아 업권 내 경쟁이 매우 치열한 상황입니다. 또한, 경기침체로 사업의 주요취급물건인 자동차, 기계류의 수요가 감소하고 중소기업 및 가계의 채무상환능력 저하로 일반대출의 확대도 쉽지 않을 것으로 예상되기 때문에 전반적인 할부ㆍ리스시장의 성장세는 다소 제한될 수 있습니다. 또한 경기 하강에 대응하여 캐피탈사들의 건전성 관리 부담이 증대될 것으로 예상되고 있어 당분간 급격한 자산확대 보다는 보수적인 채권관리와 안정성 검증이 요구될 것으로 보입니다.

여신전문금융회사는 은행 및 보험과는 달리 수신 기능이 없으므로, 은행차입, 사채, ABS 등을 통하여 대부분의 필요 자금을 조달하고 있습니다. 여전사들은 이렇듯 자금조달 대부분을 금융시장에 의존하고 있어 시장금리 상승 및 금융시장 불확실성 등 시장상황에 민감한 편입니다. 또한, 여전사들은 주로 할부금융, 리스, 대출채권 운영 등에 따른 현금흐름을 통해 원리금 상환 재원을 마련하고 있으나, 여전업의 레버리지(총자산/자기자본)가 약 7배 내외로 유지되는 등 외부차입에 대한 의존도가 높은 점을 고려할 때, 차입금 및 여전채와 관련한 상환부담이 존재하는 등 자금 재조달위험에 노출되어 있습니다.

또한 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다. 

최근 저금리 기조가 고착됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[ 영업의 종류 ]

구 분
내 용

1. 시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

4. 일반대출
기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

5. 신기술사업금융
기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 최근 시중은행의 오토론 및 중금리 대출상품 취급이 확대되고 P2P업체 및 대부업체들의 개인신용대출 시장 영역이 커지는 등 타 금융업권과의 사업영역 상충에 따른 경쟁도 심화되고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다. 아울러 타업권 및 타캐피탈사와의 차별전략을 꾀하여 시장 규모를 점진적으로 확대중에 있습니다.

- 생명보험업 부분의 사업위험(대상회사: DGB생명보험(주))

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로 생명보험업ㆍ손해보험업 및 제3보험업으로 구분할 수 있으며, 생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하고 있습니다. 

2019년에는 수출 부진에 따른 경제성장률 하락, 내수경기 침체, 인구증가율 둔화, 가계부채 부담 증가 등 생명보험산업을 둘러싼 부정적 영업환경뿐 아니라 시장 성숙 및 종신보험 신규수요 둔화, 건강보험의 제한적 성장 등 보험영업 부문의 성장성 정체로 추가적인 수익성 개선은 제한적일 것으로 예상됩니다. 또한 경기 둔화의 영향이 갈수록 심화됨에 따라 소비자심리가 위축되어 신계약률이 감소하고 있으며, 보험 계약 해약률이 증가할 가능성이 커지고 있는 가운데 가계부채가 가파르게 증가하는 등 업계 전체적으로 보험 수요가 감소할 수 있다는 우려가 높아지고 있습니다.

이에 따라 생명보험사들은 외형 성장과 수익성 개선은 정체되고 있지만 보장성 상품 위주의 판매전략으로 신계약 마진 등 내재가치 중심으로 사업구조 재편이 이뤄지고 있습니다. 장기적인 경기침체에 따른 보험수요 감소에 대비하고 수익구조를 개선하기 위하 손해율 관리를 강화하고 자산 포트폴리오 다각화를 추진하고 있으며, 대형사를 중심으로 기업체질 개선을 위한 조직개편과 구조조정이 확대되고 있습니다. 또한, 통화정책 정상화는 국내 금리 상승세를 확대시키고 있는데, 이는 가계부채 부담 증가로 인해 보험계약 해약 등 수요를 저하시킬 수 있습니다.

이와 함께 미국 기준금리 관련 불확실성, 국제유가 변동성 증가, 중국 성장 둔화, 미중 무역전쟁 불확실성 등 글로벌 경제의 불안요인이 지속되고 저성장 추세가 장기화됨에 따라 향후 금융시장 경색 및 영업실적 하락에 대한 가능성이 우려되고 있습니다. 이에 성장성 및 수익성을 개선하고 안정적인 상품 포트폴리오를 구성하기 위해 업계 전반적으로 보장성보험 판매를 확대하는 양상은 2019년에도 지속될 것으로 전망됩니다. 따라서 투자자 분들께서는 이 부분에 대해 충분한 모니터링 후 투자결정에 임하시기 바랍니다. 

- 증권산업 부분의 사업위험(대상회사: 하이투자증권(주))

증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판매사 이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외 금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다.

2019년 3월 5일 발표된 금융감독원의 보도자료에 따르면 증권회사의 2018년 당기순이익은 4조 1,736억원으로 2017년 3조 8,071억원 대비 9.6% 상승하였습니다. 2018년 증권사 당기순이익은 수탁수수료 증가와 파생결합증권 조기상환 증가로 인한 파생관련손익 개선 및 IB관련 수수료 등으로 전기 대비 큰 폭으로 증가하였습니다. 최근 증권사들이 트레이딩 및 헤지목적 등으로 채권을 대량 보유(2018년말 기준 195.1조원, 총자산의 44% 수준)하고 있는 가운데, 2017년 및 2018년 중 금리상승에 따라 채권손익이 지속적인 감소세를 보였고, 향후 미중 무역협상, 미 연준의 금리인상 속도 조절 등에 따라서 불확실성이 완화될 가능성도 있으나, 여전히 대내외 잠재 위험요인에 따라서 수익성 및 건전성이 악화될 소지가 있습니다.

(단위 : pt, 조원, %)

구분
2019.6월말
2018.12월말
2017.12월말
2016.12월말
2015.12월말

주가지수
KOSPI
2,130.62
2,041.04
2467.49
2,026.46
1,961.31

KOSDAQ
690.53
675.65
798.42
631.44
682.35

시가총액
금액
1,656.0
1,572.2
1,888.6
1,510.0
1,444.5

증가율
5.3
-16.7
25.1
4.5
8.2

거래대금
금액
1,192.0
2,799.7
2,190.5
1,947.6
2,201.0

증가율
-
27.8
12.5
-11.5
50.9

※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간누적임
※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함
(자료: 하이투자증권 2019년 반기보고서)

국내 증권업계에서는 기존 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주사 설립, 종합금융투자사업자의 탄생 등 금융산업 구조조정이 가속화되고 있습니다. 이에 기존의 브로커리지 수익에 의존한 수익구조를, IB(투자은행부문), WM(자산관리) 등으로 다변화함으로써 증시 거래대금에 받는 영향을 최소화하고자 하고 있습니다. 또한, CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다.

다만, 증권시장의 주가변동에 따라 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 따라서 증권업의 실적은 국내 경제 여건 및 증시의 변동에 따라 영향을 받을 수 밖에 없으며, 현재 경제 및 금융시장에 내재된 높은 불확실성으로 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락하게 될 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등에 기인하여 금융투자회사의 수익성이 악화될 가능성을 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

나.
금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화의 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다. 비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.

- 은행 부문의 사업위험(대상회사: (주)대구은행)

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 특히 우리나라 일반은행은 전체 이익 중에서 국내 이익 비중이 95%이상을 차지하는 전통적인 내수산업으로, 은행업의 붕괴는 국가 경제의 위기로 직결됩니다. 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입 시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서, 이러한제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 이에 맞춰 강화되는 추세입니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지비율 규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성 부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다. 

[은행 영업환경의 변화]

구 분
내 용

바젤 Ⅲ

바젤Ⅲ는 2013년부터 단계적으로 도입

[ 자본적정성 규제 ]

바젤기준 자본적정성 규제_.jpg
바젤기준 자본적정성 규제_

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) 
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systematic Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[레버리지비율 규제] : 레버리지비율(Tier1/총 익스포져) > 3% 
[유동성 규제기준 도입] 유동성커버리지비율 ≥ 100%, 2015년 규제 도입 
 순안정조달비율 ≥ 100%, 2018년 규제 도입

※ 보통주자본비율 규제

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.
(자료 : 은행업감독규정)

글로벌
대형은행
자본규제
(TLAC)
도입
최근 FSB(금융안정위원회)는 글로벌 대형은행들에 대한 자본규제인 TLAC(Total loss-absorbing capacity, 손실흡수자본) 최종안에 합의 
- 9/25 FSB 정례회의에서 최종안이 합의되었으며, 11월 G-20 정상회의에서 최종적으로 의결된 후 구체적 내용 공개

금융시장에서는 TLAC의 적용시점 및 은행권에 미칠 영향 등에 관심
- 적용시점 : 은행권 부담을 감안하여 2019년 낮은 수준(16%)으로 도입되어 2022년 상향조정(18%)될 것으로 예상
- 적용대상 : 글로벌 대형은행(G-SIBs) 30개 중 중국계 은행 3곳을 제외한 27개 은행에 우선적으로, 그리고 개별 자회사가 아닌 그룹 전체로 적용될 전망
- 은행권 영향 : 논의과정에서 규제비율이 완화되면서 은행권 부담은 다소 줄어들 것으로 보이나 채권발행 증가 등에 따른 중장기적 수익성 저하는 불가피 할 것으로 평가

향후 TLAC 와 유사한 규제를 도입하는 국가가 늘어날 것으로 예상되며 이 같은 자본규제 강화가 은행권 자금조달 전략 등에 미치는 영향이 상당할 전망. TLAC 규제의 최종안 통과 및 각국의 입법화 과정 등에 대한 지속적 모니터링 필요
- 금융권에서는 FSB의 TLAC를 바젤 Ⅲ, Dodd-Frank법 등과 함께 2008년 글로벌 금융위기 이후 시행된 은행권 규제강화의 핵심조치인 것으로 평가

가계부채
구조개선
촉진시행
현재 우리 경제의 내수기반을 확대하기 위해서는 가계의 소비를 억누르고 있는 가계부채 문제를 최우선적으로 해결
- 가계의 "소득 대비 부채 비율"을 핵심관리지표로 설정하고, '17년말까지 현재보다 5%p. 하향 안정될 수 있도록 목표 관리 
- 은행권 주택담보대출 중 고정금리·비거치식분할상환 대출 비중을 '17년말까지 42.5%까지 확대
- 금리상한부 대출, 만기 5~10년의 중기 분할상환대출 등 소비자의 상환여건에 맞는 다양한 대출상품이 출시될 수 있는 여건 마련

(자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료)

- 여신전문금융업 부분의 사업위험(대상회사: (주)DGB캐피탈)

여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 회사채 발행한도 : 자기자본 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내
(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상
(마) 원화유동성비율 : 100% 이상
(바) 가계대출 관련 채권 비율 : 보유 채권의 50% 이내

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여전사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여전사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영 개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,
㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,
㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

상기 기술한 바와 같이 향후 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화는 지속될 것으로 예상되므로, 기준 및 규제 내용의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

- 생명보험업 부분의 사업위험(대상회사: DGB생명보험(주))

생명보험이란 보험회사가 보험계약자로부터 약정한 보험료를 받고 피보험자의 생존 또는 사망에 관하여 우연한 사고가 생길 경우 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 생기는 인보험계약을 말합니다. 보험산업의 경우 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 산업입니다. 따라서 법규 및 정부 정책 변화에 따라 당사 자회사인 DGB생명보험(주)의 영업활동이 영향을 받을 수 있습니다. 

① 국제회계기준(IFRS17) 도입 
IFRS4는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 2021년 1월 1일부터 도입예정인 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙방안을 발표하였습니다. 이 방안에 따라 금융위원회는 금융감독원이 운영해 오던 'IFRS4 2단계 도입준비단'을 모든 보험 유관기관이 참여하는 기구로 확대 개편하였습니다. 

[ 현행 회계기준과 IFRS17 비교 ]

구 분
현행
IFRS17
비고

보험부채 평가
ㆍ역사적 원가
ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가
ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 
변동성 확대

사업비 인식
ㆍ사업비를 계약체결비용과 계약관리비용으
 로 구분
ㆍ계약체결비용은 이연 후 일정기간 상각
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분
ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비
 는 보험기간동안 인식
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소
ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소
ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대

보험수익 인식
ㆍ현금주의 원칙
ㆍ보험료 수취시점 수익인식
ㆍ투자요소도 보험사 수익으로 인식
ㆍ발생주의 원칙
ㆍ서비스 제공에 따라 수익 인식
ㆍ투자요소는 보험사 수익으로 인식하지 
 않음
ㆍ보험회사 보험수익 감소
ㆍ타금융기관과 비교가능성 증대
ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화

(출처 : 나이스신용평가)

[ IFRS17 도입준비단 구성체계 ]

도입준비단 구성체계_.jpg
도입준비단 구성체계_

(자료 : 금융위원회)

② 보험시장 내 경쟁촉진

정부는 최근 보험시장 내 경쟁촉진 정책으로 보험사의 지급결제 기능 허가, 독립투자자문업(IFA), 온라인슈퍼마켓, 금융복합점포 등을 제시하였습니다. 또한 방카슈랑스와 온라인 저축보험 사업비 구조 변경을 통해서 기존의 전속채널 중심의 선지급 구조를 변화 시키려 시도하고 있습니다. 

한편, 자본시장법의 시행을 포함한 자본시장 및 금융투자상품에 대한 개혁과 사업관행의 현대화 역시 국내 금융기관 사이의 경쟁을 촉진시켰습니다. 예를 들어, 최근 몇 년 간 은행들이 국내에서 금융상품과 서비스의 가장 빠르게 성장하는 판매 채널이 되어 왔습니다. 국내법상 보험회사들은 은행들과 독점적인 판매 약정을 맺는 것이 허용되지 않습니다, 따라서 DGB생명보험(주)이 판매 약정을 맺은 하나 이상의 은행이 당사의 경쟁사들 상품을 당사 상품보다 선호하는 경우 DGB생명보험(주)의 매출은 중대하게 불리한 영향을 받을 수 있습니다. 또한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제정 이후 국내 금융업계에서는, 2010년 한국산업은행의 금호생명보험㈜의 인수(현, KDB생명보험(주)), 2013년 엠비케이파트너스 계열사의 아이엔지생명보험㈜의 인수, 우리아비바생명보험㈜의 2014년 NH농협금융지주㈜에 의한 1차 그리고 2015년 당사에 의한 2차 인수, 2015년 9월 중국의 Anbang Insurance Group에 의한 동양생명보험㈜의 인수, (주)신한금융지주회사의 아이엔지생명보험(주)의 인수(현, 오렌지라이프생명보험(주))를 포함하여 수많은 중요한 인수합병이 이루어졌으며, 금융 산업계에서의 합병은 향후에도 계속될 것으로 예상됩니다. 이러한 합병과 통합 추세에 따라 현재 시장의 경쟁환경이 경쟁사간 합병에 따라 변동될 수 있으며, 이러한 합병에 따른 금융기관들의 규모 증가와 사업 범위 확대로 인해 DGB생명보험(주)의 경쟁부담이 더 심화시킬 수 있습니다.

- 증권 부분의 사업위험(대상회사: 하이투자증권(주))

증권사에게 적용되는 자본적정성 규제인 영업용순자본비율이 순자본비율로 변경되면서 2016년 1월부터 전면 적용되었습니다. 영업용순자본비율(구NCR)을 대체하여 2016년부터 도입된 순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것으로 주요 변경내용 및 효과는 다음과 같습니다.

[자본적정성 규제 주요 변경내용 및 효과]

개선방안
주요내용
효과

NCR 산출방식 변경
전
영업용순자본/총위험
대형사 NCR 상승으로 투자여력 확대
중소형사 NCR하락 혹은 유지로 투자여력 축소
투자여력이 확대된 대형사들의 총위험 부담액 증가

후
(영업용순자본-총위험액)/업무 단위별 필요 유지자본

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

(자료 : 금융감독원 보도자료 등 정리)

2018년 1월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편 방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정
② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정
③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야 
건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련
* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%) 
→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산
② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감
* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등
※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감
하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가
※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함
② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입
- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 보도자료

금융위원회에 보도자료에 의하면 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p.하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출, 어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가될 예정으로 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다. 이와 같이 금융당국의 규제 변경에 따라 당사 등 증권사들의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달 구조가 영향을 받을 수 있습니다.

다.
글로벌 경제 및 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2008년 글로벌 금융위기 이후 각국 중앙은행은 대규모 통화공급을 통해 금융안정과 경기회복을 꾀하고 있으나 유럽 각국의 재정위기와 중국경제의 경착륙 우려, 신흥국의 금융불안 및 금융위기 이전의 자산버블의 디레버리징 과정에 따르는 경기회복 둔화와 저성장의 고착화로 인해 세계 경제 회복은 쉽지만은 않은 상황입니다.

2011년 이후 유로존 국가의 재정위기와 디폴트 위험이 부각되고 미국의 재정절벽에 따른 국가 신용등급 강등이 이어지는 등 국제 금융시장 불안이 실물경제의 둔화를 야기하였습니다. 이러한 위기감으로 인해 최근까지 미국, 유럽, 일본 등이 금융위기 극복과 경기부양, 환율방어 등의 목적으로 일제히 양적완화 정책을 유지하여 왔으나, 2013년 하반기부터 미국의 양적완화 축소(QE Tapering) 및 종료가 진행되어, 현재는 미국의 금리인상 시점에 대해 전세계의 이목이 집중되고 있습니다. 

2016년 4분기 중 글로벌 경제는 11월 미국 대선에서의 예기치 못한 트럼프 후보의 당선 및 12월 연준의 금리인상 단행 등으로 불확실성이 높았으나, 미국은 트럼프 대통령의 신정부에 들어 취업률을 포함한 여러 지표가 뒷받침되며며 경제 성장률은 상반기 3.2%를 기록하였습니다. 일명 트럼프노믹스가 적용되고 있는 2018년에는 미국은 4%의 높은 성장률과 3%대로 낮아진 실업률을 바탕으로 높은 성장성을 보여주었습니다.

그러나, 2019년 1분기 미국의 가계소비와 기업투자 기여도 등이 모두 전분기에 비해 절반 수준으로 떨어졌으며 주택건설 투자 및 내구재주문 등 대부분의 선행지표가 부진한 모습을 모이고 있습니다. 이에 따라 세계 경제 성장세 역시 둔화되고 있으며, 미중 무역전쟁 심화로 인하여 수출을 기반으로 하는 신흥국들의 경기에는 악영향이 예상됩니다. 

[세계 경제 성장률 전망]

(단위 : %)

구분
전망시점
2018
2019년(E)
2020년(E)

IMF
19.04월
3.6
3.3
3.6

(선진국)
19.04월
(2.2)
(1.8)
(1.7)

(신흥국)
19.04월
(4.5)
(4.4)
(4.8)

OECD
19.05월
3.5
3.2
3.4

World Bank
19.06월
3.7
3.3
3.5

Global Insight
19.06월
3.7
3.2
3.3

(자료 : 한국은행 경제전망보고서(2019년 07월))

[세계 주요 국가 경제성장률 전망]

(단위 : %)

구분
2018년
2019년(E)
2020년(E)

상반기
하반기
연간

세계 경제성장률
3.6
3.2
3.2
3.2
3.4

미국
2.9
2.9
2.2
2.5
1.9

유로
1.8
1.0
1.3
1.2
1.5

일본
0.8
0.7
0.7
0.7
0.6

중국
6.6
6.3
6.1
6.2
6.1

(자료 : 한국은행 경제전망보고서(2019년 07월))

국내 기준금리는 국내 경기 회복세가 둔화되면서 현재까지 1.50% 수준을 유지하고 있습니다. 반면 미국이 경제상황의 개선을 토대로 2018년에만 4번의 금리인상, 2019년 2번의 금리인하를 단행하면서 미국금리는 1.75%~2.00%로 상승하였습니다. 이로써 한미 금리역전현상은 심화되었으며 미국의 경우 각종 경제지표의 호조세를 바탕으로 추가적인 금리인상이 시사화 되고 있어 국내 역시 중단기적인 금리 상승에 압박을 주고 있습니다. 이에 반해 한은 금통위에서는 보수적인 의견을 지속해서 피력해왔으나, 2018년 미국의 4차 금리인상 이후, 저금리의 부작용을 우려하며 금리 인상을 시사하는 발언들을 지속하고 있었습니다. 그러나 2019년 한국을 포함한 미국 및 전 세계의 경제지표가 악화됨에 따라 미국은 당분간 금리 동결기조를 시사하였으며, 한은은 국내 경제지표 악화에 따라 금리 인하 압박을 받고 있는 등 불확실성이 가중되고 있습니다.

2019년 07월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2019년 연간 2.2%, 2020년 연간 2.5%를 나타낼 것으로 전망되고 있습니다. 한국은행은 
금년중 국내경제는 투자가 조정을 받겠으나, 소비와 수출이 양호한 흐름을 보이며 꾸준한 성장세를 지속할 것으로 전망하고 있습니다. 다만, 보고서에 따르면 향후 성장 경로에는 상, 하방 리스크가 혼재하고 있으며, 상방 리스크 요인으로는 정부의 확장적 재정정책 등에 따른 내수여건 개선, 주요 대기업의 투자지출 확대 등이 있습니다. 하방 리스크 요인으로는 미ㆍ중 무역분쟁 심화에 따른 수출 증가세 둔화, 주요국 통화정책 변화에 따른 국제금융시장 변동성 확대, 고용여건 개선 지연 및 소비심리 둔화 등이 있습니다.

[ GDP 성장률 전망]

gdp 성장률_.jpg
gdp 성장률_

(자료 : 한국은행, KDI 경제전망 2019 상반기)

이러한 글로벌경기의 회복 지연과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험이 커질 수 있으니, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라.
금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라
금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.
이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. BNK금융지주는 BNK자산운용(구.GS자산운용)을 2015년 7월에 구주 취득을 통해 자회사로 편입하였으며, KB금융지주는 현대증권을 자회사로 편입한 후 2017년 1월 KB투자증권과 현대증권의 합병을 통해 KB증권을 출범하였으며, 미래에셋금융그룹은 2016년 12월 미래에셋대우(구 KDB대우증권)와 미래에셋증권과의 합병을 완료하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었으며, 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였습니다.

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

마.
금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다.

금융위원회는 금융감독원, 신용정보원, 금융보안원 등 유관기관과의 논의를 거쳐, 2018년 5월 11일 금융분야 개인정보보호 내실화 방안을 마련하여 발표하였습니다. 이는 2018년 3월 19일 발표한 금융분야 데이터활용 및 정보보호 종합방안의 후속조치로 추진되었으며, 향후 신용정보산업,인프라 개선방안, 본인신용정보관리업 도입방안 등을 비롯한 금융분야 데이터산업 경쟁력 제고 방안 등도 상반기내 순차적으로 발표할 계획 입니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보 유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 고객정보 유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융회사 및 경영진 등에 대한 대규모제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

개인정보가 중요시 되고 있는 가운데 당사 및 당사의 자회사는 고객정보 보호를 위해내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행하고있습니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보 접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.

하지만 이미 국내 및 해외에서 여러 차례 발생한 해킹 등 대형 정보보안 사고 발생가능성이 존재하고 금융회사에 더욱더 많은 책임을 요구하는 사회분위기가 조성됨에 따라 투자자분들께서는 이러한 점 유의해 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가.
2019년 반기말 연결기준 당사의 총자산 69.47조원, 총부채 64.22조원, 총자본 5.25조원, 영업이익 2,722억원을 시현하였으며, 당사의 자회사로는 (주)대구은행, 하이투자증권(주), (주)DGB캐피탈, DGB생명보험(주) 등 총 8개사가 있습니다.

당사는 2019년 반기말 연결기준 총자산 69.47조원, 총부채 64.22조원, 총자본 5.25조원이며, 영업이익 2,722억원을 시현하였습니다. 2019년 반기말 기준 당사의 종속회사는 (주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈, DGB자산운용(주), (주)DGB유페이, (주)DGB데이터시스템, (주)DGB신용정보 총 8개사입니다.

[ 당사의 계열회사 및 지배구조 ]

계열회사간 계통도_.jpg
계열회사간 계통도_

(자료 : 당사 2019년 반기보고서)

당사의 주 수익원은 자회사의 배당수익으로, 2019년 반기말 현재 그룹연결기준 지배주주지분 누적순이익은 2,016억원이며, 주요 수익성 지표인 ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)은 각각 0.60%, 9.11%, 연결기준 BIS비율(바젤Ⅲ)은 12.81%를 기록하였습니다.

특히, 은행부분에서는
2019년 반기말 현재

당기순
이익

1,7
82억원
(별도기준

1,692원),

영
업이익 2,318

억원

(별도기준 2,182

억원)을 달성하였습니다.

또한 2019년 반기말 현재 수익성
을 나타내는
NIM은
2.16

%
,
ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각
0.67
%와 8
.15%를 기록하
였으며,

고정이하여신비율은
0.88

%, 연체비율은
0.53
%

,
BIS비율은
15.14
%를 기록
하
였습니다
.

당사가 영위하는 영업의 종류는 아래와 같습니다.

사업부문
내 용

금융지주업
자회사에 대한 자금 지원, 경영관리 업무 등

은행업
일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장.단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무 등

금융투자업
투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 집합투자업

생명보험업
생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

여신전문금융업
시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업

자산운용업
증권투자신탁운용, 투자자문

(자료 : 당사 2019년 반기보고서)

당사의 연결실체는 금융지주업, 은행업, 생명보험, 여신전문금융업, 자산운용업으로 구성이 됩니다. 주요 자회사의 2019년 반기말 영업 실적을 부문별로 파악하면 다음과 같습니다. 당사의 주요 자회사 중 대구은행의 2019년 반기말 기준 영업이익은 2,318억원이며, 당기순이익은 1,782억원을 기록했습니다. 이는 당사 2019년 반기말 연결기준 영업수익의 81.2%를 차지하고 있습니다. 이러한 은행업에 높게 편중된 사업구조는 은행 자회사의 수익 변동성에 크게 의존을 하는 편이며, 이는 대내외 경제불황 등으로 은행업황이 악화될 경우 당사의 수익성 등도 악화될 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[ 당 그룹 영업 실적 ]

(단위 : 백만원)

구 분
DGB금융지주
(연결)
DGB금융지주
(별도)
대구은행
(연결)
하이투자증권
(연결)
DGB생명보험
DGB캐피탈
(연결)
DGB자산운용
기타 및 조정

이자부문
이자수익
1,101,799
3,199
877,964
76,622
79,748
77,850
200
(13,784)

예치금이자
7,650
820
3,149
2,542
1,433
383
200
(877)

유가증권이자
191,416
-
78,684
54,517
66,442
-
-
(8,227)

대출채권이자
883,414
2,358
777,134
19,381
11,730
77,467
-
(4,656)

기타이자수익
19,319
21
18,997
182
143
-
-
(24)

이자비용
395,489
10,813
304,887
44,310
5,025
34,352
13
(3,911)

예수부채이자
247,137
-
246,484
1,818
-
-
-
(1,165)

차입금이자
68,221
-
29,369
37,565
-
3,887
-
(2,600)

사채이자
72,028
10,810
25,692
4,470
4,340
26,892
-
(176)

기타이자비용
8,103
3
3,342
457
685
3,573
13
30

소계
706,310
(7,614)
573,077
32,312
74,723
43,498
187
(9,873)

수수료부문
수수료수익
163,309
419
73,275
80,964
4,403
2,314
4,958
(3,024)

수입수수료
139,660
419
63,107
67,483
4,403
2,314
4,958
(3,024)

수입보증료
16,008
-
2,527
13,481
-
-
-
-

기타수수료
7,641
-
7,641
-
-
-
-
-

수수료비용
38,203
1,393
25,570
6,171
2,931
3,265
131
(1,258)

지급수수료
21,673
1,393
8,863
6,171
2,931
3,265
131
(1,081)

신용카드지급수수료
16,530
-
16,707
-
-
-
-
(177)

소계
125,106
(974)
47,705
74,793
1,472
(951)
4,827
(1,766)

기타영업부문
기타영업수익
1,287,123
30
408,869
368,516
493,556
4,272
256
11,624

보험수익
411,835
-
-
-
411,835
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
238,823
-
23,326
181,938
28,007
4,099
256
1,197

매매목적파생상품관련이익
431,467
-
246,816
184,278
-
-
-
373

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
17,888
-
9,996
231
8,831
-
-
(1,170)

위험회피회계파생상품관련이익
9,360
-
9
-
9,352
-
-
(1)

외환거래이익
137,483
-
109,535
1,258
26,579
111
-
-

신용손실충당금환입액
7,418
30
6,735
764
111
-
-
(222)

기타영업수익
32,849
-
12,452
47
8,841
62
-
11,447

기타영업비용
1,846,311
8,709
797,854
444,816
557,642
28,597
2,868
5,825

보험비용
455,242
-
-
-
463,648
-
-
(8,406)

당기손익-공정가치측정금융자산관련손실
168,139
-
4,209
141,285
18,340
813
-
3,492

매매목적파생상품관련손실
444,110
-
235,287
207,604
-
-
-
1,219

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
2,064
-
-
1
2,063
-
-
-

위험회피회계파생상품관련손실
37,584
-
47
-
37,537
-
-
-

외환거래손실
112,923
-
111,890
5
972
56
-
-

신용손실충당금전입액
99,120
-
83,417
2,940
480
12,531
(3)
(245)

일반관리비
439,522
8,709
290,034
92,950
34,225
14,637
2,871
(3,904)

기타영업비용
87,607
-
72,970
31
377
560
-
13,669

소계
(559,188)
(8,679)
(388,985)
(76,300)
(64,086)
(24,325)
(2,612)
5,799

영업수익(매출액)
2,552,231
3,648
1,360,108
526,102
577,707
84,436
5,414
(5,184)

영업이익
272,228
(17,267)
231,797
30,805
12,109
18,222
2,402
(5,840)

법인세차감전순이익
284,126
(17,650)
227,877
36,822
20,353
18,767
2,401
(4,444)

총당기순이익
219,364
(17,739)
178,228
30,708
15,208
14,684
1,827
(3,552)

지배주주지분순이익
201,553

비지배주주지분순이익
17,811

(자료 : 당사 2019년 반기보고서)

나.
당사는 금융지주회사법에 따라 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 수행하는 순수금융지주회사이며 현금유입의 주된 원천은 자회사로부터 수취하는 배당입니다. 따라서,
자회사들의 수익성이 악화될 경우당사의 배당수입 또한 감소할 수 있다는 점 투자자 분들께서는 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않으며, 자회사로부터의 배당 규모에 따라 수익이 결정됩니다. 이로 인해 당사 자체의 재무상태 외에도 자회사의 재무상태가 중요한 평가요인이 되고있으며, 국내외 경제 여건과 같은 대외적인 변수로 인해 자회사들의 수익성이 악화될 경우 배당수입 또한 감소할 수 있습니다.

주요 자회사의 영업 현황을 살펴보면 아래와 같습니다.

- (주)대구은행은

2019년 반기말 현재

당기순
이익

1,7
82억원
(별도기준

1,692원),

영
업이익 2,318

억원

(별도기준 2,182

억원)을 달성하였습니다.

또한 2019년 반기말 현재 수익성
을 나타내는
NIM은
2.16

%
,
ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각
0.67
%와 8
.15%를 기록하
였으며,

고정이하여신비율은
0.88

%, 연체비율은
0.53
%

,
BIS비율은
15.14
%를 기록
하
였습니다
.

2019년 국내 경제는 글로벌 경기회복에 따른 수출개선과 소득주도 성장정책 및 재정지출확대에 따라 완만하게 성장할 것으로 전망됩니다. 다만, 4차 산업혁명으로 촉발된 전 산업영역의 디지털화로 업의 경계가 희석되고 있으며, 은행업은 국가 금융정책 및 취급상품의 특수성으로 인해 완전경쟁구조는 갖추지 못하고 있으나 과거보다는 상당히 경쟁적 구조로 바뀌었습니다. 금융회사 상호간의 겸업주의 확대, 중소기업 금융, 주택금융, 금융채 등과 같은 독점적 금융상품에 대한 영역이 개방되었을 뿐 아니라 은행과 증권, 보험 등 다른 업종과의 전략적 업무제휴가 확대되고, 우체국 및 저축은행 등의 공세가 강화되는 등 은행업을 둘러싼 경쟁이 갈수록 치열해지는 양상을 보이고 있습니다. 특히 유통업 및 정보통신업 등 산업자본의은행업 진출, 인터넷전문은행의설립 등이 현실화되면서 은행업의 경쟁구도가 한층 심화될 것으로 전망됩니다.

- DGB생명보험(주)는 2015년 1월 29일자로 당사의 자회사로 편입되었습니다. DGB생명보험(주)는 보험업법에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2019년 6월 30일 현재 자본금은 173,707백만원 입니다.

DGB생
명보험은 변화와 혁신을 통한 미래 성장동력을 확충하고 진취적인 조직문화를 구축하기
위해 헌신적이고 열정적으로 노력해 왔습니다.
현재 규모를 살펴보면
2019년 6월말

현

재
임직
원 274명,
등록
설계사
46
9명
,
영업
점 5개소(DM지점 제
외),
대
리점 60개,
금융기관보험대리점 13개를 보유
하고 있으며, 꾸준한 내실화를 추진하고 있습니다.

IFRS9기
준

2

019년
반
기
영
업
이익

181억원
,

당기순
이
익 152억원을 달성하
였으며

,

총
자
산
은
6조
2,503억원을 기록했습니다.

수
입보험료는 전년동기
대비 15.8%
감소한

4,131억원을

기록하였으
며
,
보장성상품 판매
확대 및 정도
영업을 통한 내실 중심의 성장을 지속하고 있습니다.

RBC 제도 강화, IFRS17 도입 등 변화하는 제도 속에서 보험업계는 외형 성장에 치중하기 보다는 대내외적으로 악화된 경영환경에 대응하면서 재무건전성을 강화하고 저성장 하에서도 보험수요를 지속 창출하고 소비자 신뢰도를 높이기 위해 내실을 다지는데 집중할 것으로 전망되고 있습니다. 이에 DGB생명보험(주)는 내실경영을 통한 수익성 제고 및 경쟁력 있는 영업채널 구축을 통한 보장성상품 판매 확대, 고객신뢰도 및 조직효율성 제고 등의 경쟁력 강화에 모든 역량을 집중하고 있습니다.

다만, 보험업계의 자본확충 부담 및 상품, 가격, 자산운용 자유화로 인한 보험사간 경쟁은 더욱 치열해질 전망이며, 앞으로 핀테크, 빅데이터 등 디지털기술을 활용한 새로운 부가가치창출 노력이 더욱 중요해질 것으로 예상되오니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

- (주)DGB캐피탈은 기업금융중심으로 소액여신을 전문적으로 취급하고 있습니다. 자체영업기반 외에 계열사 연계 영업을 통해 수익을 창출하고 있으나 당 그룹내에서 차지하는 자산 및 수익 비중은 낮은 수준입니다. 하지만 고위험, 고수익 고객을 대상으로 영업을 하는 업종 특성상 심사 기능 확충과 리스크 관리가 중요하고, 이에 실패할 시 대출회수에 어려움을 겪을 수 있으며 이에 따라 자산건전성이 악화될 수 있습니다. 2019년 반기말 현재 DGB캐피탈은 결(별도)기준 당기순이익 14,684(14,480) 백만원, 영업이익 18,201(18,480) 백만원을 달성하였습니다.
또한 2019년 반기말 현재 주요 경영지표 중 수익성을 나타내는 총자산이익률은 0.98%, 자기자본이익률은8.23%를 기록하였으며, 자본의 적정성을 나타내는 조정자기자본비율은 14.41%, 자기자본 대비 총자산 배율은 7.50배를 기록하였으며, 자산의 건전성을 나타내는 고정이하채권비율은 1.78%, 연체채권비율은 2.39%를 기록하였습니다.

- 하이투자증권(주)는 2018년 10월 30일자로 당사의 자회사로 편입되었습니다. 하이투자증권이 영위하고 있는 주요사업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업이며, 2019년 반기 기준 자본금은 2,007억원입니다.

영업수익은 연결기준 5,261억원, 별도기준 5,222억원이며, 당기순이익은 연결기준 307억원, 별도기준 263억원을 기록하였습니다.

한편, 당사는 최근 3년간 총 3,173억원의 배당금을 수취하였으며 연평균 수취 배당금은 약 1,058억원입니다. 당사가 최근 3년간 대구은행 등 자회사로부터 지급받은 배당 내역입니다. 

[ 최근 3사업년도 주요 자회사 배당추이]

(단위 : 백만원, %)

연도
자회사
당기순이익
배당총액
배당성향

2016년
(주)대구은행
264,977
78,953
29.8

(주)DGB캐피탈
14,100
5,929
42.05

2017년
(주)대구은행
294,133
100,052
34.02

(주)DGB캐피탈
16,862
7,938
47.08

2018년
(주)대구은행
234,825
109,989
46.84

(주)DGB캐피탈
22,337
9,954
44.56

2019년 2Q
(주)대구은행
178,228
-
-

(주)DGB캐피탈
14,643
-
-

(주) 당기순이익은 K-IFRS 연결기준
(자료 : 각 사 사업년도 사업보고서)

[최근 3사업년도 (주)대구은행의 배당 지급 내역]

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

2019년 반기
2018년
2017년

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
178,228
234,825
294,133

(별도)당기순이익(백만원)
169,222
226,885
293,545

(연결)주당순이익(원)
1,209
1,571
2,057

현금배당금총액(백만원)
-
109,989
100,052

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
46.84
34.02

현금배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
808
735

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

(자료 : (주)대구은행 2019년 반기보고서)

[최근 3사업년도 (주)DGB캐피탈의 배당 지급 내역]

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제11기 반기
제10기
제9기

주당액면가액(원)
5,000
5,000

5,000

(연결)당기순이익(백만원)
14,643
22,337
16,862

(별도)당기순이익(백만원)
14,480
23,283
16,516

(연결)주당순이익(원)
577
886
682

현금배당금총액(백만원)
-
9,954
7,938

주식배당금총액(백만원)
-

-

-

(연결)현금배당성향(%)
-
44.56
47.08

현금배당수익률(%)
보통주
-

-

-

우선주
-

-

-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-

-

-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
395
315

우선주
-

-

-

주당 주식배당(주)
보통주
-

-

-

우선주
-
-
-

(자료 : (주)DGB캐피탈 2019년 반기 보고서)

위와 같이 당사의 실적은 자회사들의 배당수입에 대한 의존도가 높아 자회사들의 실적이 악화될 시, 배당수입 감소로 인하여 당사의 실적이 악화될 수 있는 점 투자자 분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다.
당 그룹이 속한 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다. 그 규모가 확대될 경우 당사의 자회사의 실적뿐만 아니라당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

본 투자위험요소에 당사 및 당사 자회사의 수익성, 자산건정성, 유동성, 자본적정성 등을 분석하였으며, 대구은행을 바탕으로 한 당 그룹은 안정적인 수준을 유지할 수 있을 것으로 판단하였습니다. 그러나 전세계 경기 둔화에 대한 우려가 증폭되면서 한국의 경제 성장률도 낮은 수준에 머무를 것으로 예상되며, 이러한 성장 둔화는 국내 은행들의 수익성 및 자산건전성에 부담 요인으로 작용할 전망입니다. 또한, 조선업과해운업에 대한 기업 구조조정이 진행중인 상황에서 구조조정 해당 기업들과 그 계열사를 중심으로 한 한계차주의 채무상환능력 저하 추세가 지속되고 있습니다. 채무 불이행 규모가 동시에 커질 경우 한계기업 여신에 노출 정도가 큰 당 계열사 위주로 우발채무가 확대될 가능성이 있습니다. 당 그룹은 철저한 리스크 관리를 하고 있지만 자회사의 영업 상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 규모가 확대될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있습니다.

라.
자회사의 효과적인 통합, 관리가 이루어지지 않아 지주회사 경영여건이 악화될 위험이 존재합니다.

당사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출 할 수 있습니다. 따라서 자회사에 대한 효과적인 통합, 관리가 이뤄지지 않는다면 금융지주회사의 이점을 살릴 수 없다는 위험이 존재합니다. 이에 따라 지주회사체제 정착을 위해 그룹 지배구조 및 경영체제를 정비하여 경영투명성이 확보될 수 있도록 하였습니다.

마.
당사의 자산건전성 추이를 고려할 시 단기간 내에 악화될 가능성은 낮은 편이라고 판단되나, 향후 영업환경의 변화에 따라 자산건전성이 변동될 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 자산건전성을 측정할 수 있는 지표로는 고정이하여신비율과 이중레버리지비율 등이 있습니다. 고정이하여신비율은 은행의 총여신 중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표이며 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류기준에 따라 분류한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말합니다. 이중레버리지비율은 지주회사의 자기자본 대비 자회사 출자총액을 의미하며, 금융감독원은 동비율을 130% 이하로 유지할 것을 권고하고 있습니다.

당사는 대손상각 및 매각과 충당금 적립을 병행하면서 매분기말 고정이하여신비율을1.5%이하로 유지하고 있습니다. 2018년말 연결기준 고정이하여신비율은 1.05%로 전기 0.86% 대비 0.19%p. 상승한 수치를 기록하였습니다. 

[ 당사 자산건전성 현황 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 1Q
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

총여신
41,682,804
41,228,247
38,797,410
36,209,318
34,036,162
30,504,258

정상
40,903,217
40,442,137
38,076,831
35,398,188
33,232,608
29,759,820

요주의
322,510
351,204
385,674
376,354
365,067
392,541

고정
318,782
303,585
222,148
330,418
336,144
259,554

회수의문
54,258
52,499
64,021
31,324
53,956
60,682

추정손실
84,037
78,822
48,736
73,034
48,387
31,661

고정이하여신
457,077
434,906
334,905
434,776
438,487
351,897

(고정이하여신비율)
1.10
1.05
0.86
1.20
1.29
1.15

대손충당금등 적립잔액
339,048
346,285
275,863
578,636
578,274
443,189

(대손충당금등 적립비율)
74.18
79.62
82.37
1.60
1.70
1.45

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

당사는 지방은행이 주요 자회사인 특성상 대출채권 중 중소기업여신이 높은 비중을 차지하고 있으며, 특히 대구은행의 경우 2012년 이후 신규부실채권 발생이 이전대비증가한 가운데 2014년 이후 부실채권 회수 및 정상화가 과거 대비 다소 부진한 모습을 보이면서 고정이하여신이 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 

또한 (주)DGB캐피탈의 자산건전성은 2013년 이후 저하추세를 보이고 있으며 최근 여신증가율이 높은 수준을 기록해왔습니다. DGB생명보험(주)의 경우 2019년 1분기말 기준 가중부실자산비율은 0.18%로 생명보험업계 평균 0.09% 대비 비교적 우수한 건전성을 나타내며, 운용자산의 91.0%가 채권위주의 유가증권이므로 부실화 부담이 높은 수준은 아니라고 판단되나 동 비율들에대해서는 지속적인 모니터링이 필요하다고 판단됩니다.

2019년 1분기말 기준 당사의 자산건전성은 타지방금융지주와 비슷한 수준을 유지하고 있으며, 고정이하여신비율 및 이중레버리지비율의 경우에도 타지방금융지주와 유사한 수치를 나타내고 있습니다. BIS자기자본비율의 경우 타지방금융지주에 비해 소폭 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

[ 주요 지방 금융지주회사의 재무비율 현황 ]

(단위 : %)

구분
고정이하여신비율
BIS자기자본비율
이중레버리지비율

당사
1.10
12.79
122.56

(주)BNK금융지주
1.26
13.37
120.58

(주)JB금융지주
0.89
12.87
118.24

금융지주회사평균
0.79
10.75
120.52

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 2019년 1분기말 기준)

위와 같이 당사의 자산건전성 추이를 고려할 시 단기간 내에 자산건전성이 악화될 가능성은 낮은 편이라고 판단되나, 향후 영업 환경의 변화에 따라 자산건전성이 악화될 가능성이 존재하오니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바.
당사의 2019년 반기말 연결기준 BIS 자기자본비율 및 기본자본비율은 각각 12.81% 및 11.28%이며, 이중레버리지비율은 124.98% 입니다. 당사는 바젤Ⅲ 기준에 부합하기 위해 적극 대응할 예정이나, 그렇지 못할 경우 당사의 자본적정성이 저하될 가능성이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 반기말 연결기준 총자본비율은 12.81%, 기본자본비율은 11.28% 입니다. 타 금융지주의 총자본 비율과 비교 시, 평균적 수치임을 감안할 때, 당사는 양호한 자본적정성을 유지하고 있다고 판단됩니다. 

[ 당사 BIS기준 자기자본비율 현황(연결기준) ]

(단위 : 억원, %)

구 분
2019년 2Q
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

자기자본(A)
52,283
50,147
44,141
43,023
40,989
37,345

위험가중자산(B)
408,249
391,100
350,634
332,734
317,875
289,116

자기자본비율(A/B)
12.81
12.82
12.59
12.93
12.89
12.92

주) 1. BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100
 2. 금융지주회사감독규정시행세칙 개정(2016.12.14)에 따라 2016년부터 대손준비금을 자본으로 인정

(자료 : 당사 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

[ 자기자본비율 세부 비율(연결기준) ]

(단위 : %)

구 분
2019년 2Q
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

보통주자본비율
9.91
9.80
10.21
10.20
9.36
9.02

기본자본비율
11.28
11.32
10.88
10.94
10.21
9.99

보완자본비율
1.53
1.50
1.71
1.99
2.69
2.93

(자료 : 당사 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

한편, 당사의 이중레버리지비율은 2019년 반기 기준, 124.98%로 2018년 말 119.40%보다 5.58%p. 증가하였으며, 2015년 이후 2018년까지 자본총계가 지속적으로 상승했습니다. 한편, 2015년 이중레버리지율의 전기대비 5.32%p. 상승한 이유는 2015년 1월 DGB생명보험 인수, 2015년 2월 대구은행 및 DGB캐피탈의 유상증자 참여 및 2015년 5월 DGB생명보험의 유상증자 참여에 기인합니다. 

[ 이중레버리지 비율(별도기준) ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년 2Q
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

자회사에 대한 출자총액(A)
3,310,811
3,260,811
2,788,778
2,727,873
2,690,886
2,220,886

자본총계(B)
2,648,984
2,730,968
2,545,963
2,508,069
2,489,658
2,161,243

이중레버리지(A/B)
124.98
119.40
109.54
108.76
108.08
102.76

주1) 금융지주회사감독규정시행세칙 개정(2016.12.14)에 따라 2016년부터 대손준비금을 자본으로 인정
주2) 2014년 및 2015년의 자본총계는 대손준비금 차감 후의 자본 총계

(자료 : 당사 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

부채비율은 금융지주회사의 건전성을 평가하는 중요 지표로써 당사는 금융감독원 경영실태평가 1등급 수준인 30% 이하로 유지하고 있었으나, 하이투자증권 인수자금 조달을 위해 2018년 10월 회사채 약 3,700억원을 발행함에 따라 부채비율이 상승하였습니다. 2019년 반기말 별도기준 부채비율은 35.23%을 기록했으며, 타은행금융지주회사 평균 수준을 유지하고 있습니다.

[ 부채비율(별도기준) ]

(단위: 백만원, %)

구 분
2019년 2Q
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

부채총계(A)
933,130
908,486
611,798
595,441
546,267
491,470

자본총계(B)
2,648,984
2,730,968
2,545,963
2,508,069
2,489,658
2,161,243

부채비율(A/B)
35.23
33.27
24.03
23.74
21.94
22.74

주1) 금융지주회사감독규정시행세칙 개정(2016.12.14)에 따라 2016년부터 대손준비금을 자본으로 인정
주2) 2014년 및 2015년의 자본총계는 대손준비금 차감 후의 자본 총계

(자료 : 당사 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서)

향후 당사는 사업라인 추가를 위한 대형 M&A를 진행하거나 자회사에 대한 자금 지원 및 증자 참여 진행 시, 각종 재무비율의 변화를 고려하여 적절한 자금조달 수단을 활용해야하며, 금융지주회사로서 바젤 III 기준에 부합되기 위한 관리 및 노력도 필요할 것으로 판단되나, 그렇지 못할 경우 당사의 자본적정성이 저하될 가능성이 존재합니다.

사.
당사는 2018년 08월 09일 이사회 결의를 통하여 하이투자증권(주) 인수안을 의결하였고, 이와 관련하여 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 내용을 공시하였습니다. 이후 2018년 09월 12일 자로 하이투자증권(주)의 자회사 편입승인 등 관련법령에 따른 금융감독위원회의 승인을 득하였으며 기 공시된 '타법인주식및출자증권취득결정' 상, 2018년 10월 30일 하이자산운용 92.4%, 하이투자선물 65.2%를 보유한 하이투자증권(주)의 지분 85.32%를 취득하였습니다. 동 인수 건이 당그룹에 미칠 영향은 아직 불확실합니다.

3. 기타위험

가.
본 일괄신고추가서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.

금번 발행되는 제14회 무보증사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것이므로 환금성에 제약은 없지만 급변하는 채권시장의 변동에 의해 영향받을 가능성이 있습니다.

구분
요건
요건충족내역
비고

발행회사
자본금이 5억원이상일 것.
8,457억원
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의해
발행되었을 것.
공모발행
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원
이상일 것.
제14회 : 500억원
충족

발행후 경과년수
채권발행일로부터 1년이상 경과하지 아니할 것.
발행일에 상장신청 
1영업일 후 상장
충족

미상환액면총액
당해 채권의 액면총액이
3억원이상일 것.
제14회 : 500억원
충족

주) 자본금은 2019년 6월 30일 별도기준임.

나.
본 사채는 NICE신용평가 및 한국기업평가에서 AAA등급을 받았습니다. AAA등급의 채권은 원리금지급 확실성이 최고로 높지만 장래 급격한 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있으며 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 당사가 전적으로 책임을 집니다.

다.
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.

라.
「자본시장과금융투자업에관한법률」제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 반기보고서, 사업보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정 시 참조하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)DGB금융지주
제14회 무보증사채의 대표주관회사인 KB증권 주식회사(이하 "대표주관회사"라 함)는「자본시장과 금융투자업에 관한법률」제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)DGB금융지주로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본 건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로「자본시장과 금융투자업에 관한법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, "대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서의 "대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 
 
기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는「자본시장과 금융투자업에 관한법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 "대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
KB증권(주)
00164876

2. 평가의 개요

대표주관회사인 KB증권(주)는「자본시장과 금융투자업에 관한법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 일괄신고추가서류 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채무증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 대표주관회사인 KB증권(주)의 "채무증권 등에 관한 인수업무지침" 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

3. 평가 일정

구분
일시

기업실사 기간
2019.09.16 - 2019.09.26

실사보고서 작성 완료
2019.09.26

인수계약 체결일자
2019.09.26

일괄신고추가서류 제출일자
2019.09.26

4. 기업실사 참여자

가. 대표주관회사

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융3부
박정호
부서장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 12년

KB증권(주)
기업금융3부
이기우
부장
기업실사 책임
기업금융업무 등 16년

KB증권(주)
기업금융3부
변지승
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 2년

나. 발행회사

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

㈜DGB금융지주
재무기획부
전광채
부장
실사 총괄

㈜DGB금융지주
재무기획부
김시현
차장
회사채 조달 업무

㈜DGB금융지주
재무기획부
성수용
과장
회사채 조달 업무

5. 기업실사

주요내용
점검사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

증권의 주요 권리내용
기업실사 보고서 (주2)

투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 일괄신고추가서류에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다. 

6. 종합평가의견

(1) 동사는 2011년 5월 17일 출범한 금융지주회사로, 일괄신고추가서류 제출일 현재(주)대구은행, 하이투자증권(주), DGB생명보험(주), (주)DGB캐피탈, DGB자산운용(주), (주)DGB유페이, (주)DGB데이터시스템, (주)DGB신용정보 8개 자회사를 지배하고 있습니다. 동사는 핵심 자회사인 (주)대구은행의 비중이 절대적인 구조로 출범하였습니다. 2019년 반기말 기준으로 (주)대구은행이 연결기준 금융그룹 자산 및 순이익에서 차지하는 비중은 절대적인 수준을 나타내고 있는 바, 향후 동사를 비롯한 금융그룹의 수익성은 (주)대구은행의 경영실적에 따라 좌우될 것으로 예상됩니다.

(2) 동사 내 핵심적인 위치를 차지하고 있는 (주)대구은행은

2019년 반기말 현재

당기순
이익

1,7
82억원
(별도기준

1,692원),

영
업이익 2,318

억원

(별도기준 2,182

억원)을 달성하였습니다.

또한 2019년 반기말 현재 수익성
을 나타내는
NIM은
2.16

%
,
ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각
0.67
%와 8
.15%를 기록하
였으며,

고정이하여신비율은
0.88

%, 연체비율은
0.53
%

,
BIS비율은
15.14
%를 기록
하
였습니다
.

1967년 설립 이후 대구/경북지역을 중심으로 한 오랜 영업력을 바탕으로 지역 소재 가계 및 소상공인 등과 긴밀한 거래관계를 장기간 유지하는 등 밀착형 영업을 통해 안정적인 수신기반을 보유하고 있는 것으로 판단되며, 이를 바탕으로 전반적인 영업규모가 꾸준히 확대되는 추세를 보이고 있습니다. 수익성 측면에서는 저원가성 수신 기반에 기초하여 저금리에도 불구하고, 예대금리차, 순이자 마진 등의 기본적인 수익성 지표가 타행 대비 상대적으로 양호하게 유지되고 있습니다. 

(3) 금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 유입, 유상증자, 채권발행, 차입 등을 통한 자금조달이 가능합니다. 동 그룹은 향후 대구은행 등으로부터의 배당 유입과 이자수입 등 경상적인 자금유입을 바탕으로 이자비용 및 판관비 등의 경상경비와 배당금 지급 수요를 충족시키는 구조를 보일 것으로 예상되며, 자회사 대출 및 유상증자 등의 지원 자금은 당분간 회사채 발행 등을 통해 충당할 것으로 판단됩니다. 회사가 금융그룹에서 차지하고 있는 중요한 지위, 보유한 자회사 주식의 가치, 자회사 배당 유입 등 경상적인 자금 창출 능력에 기초한 현금흐름, 회사채 발행 여력, 우수한 대외 신인도 등을 함께 고려할 때 회사의 유동성 위험은 낮은 수준으로 관리될 수 있을 전망입니다. 다만, 동사는 배당유입액 대비 지속적인 종속회사의 지원 부담이 높은 수준으로 유지될 경우, 자기자본 대비 차입부채 증가 및 자기자본 확충 여부에 대한 추가적인 변동사항이 존재할 가능성이 있습니다.

(4) 최근 개인정보 유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보 보안사고 발생 시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다.

(5) 동사의 최대주주는 실사일 현재까지 삼성생명보험이 지분 3.35%를 보유하고 있습니다. 금융지주회사법 제8조의2(비금융주력자의 주식보유제한 등)에 의거 비금융주력자의 지방은행지주회사 지분 15% 초과 보유 금지 및 금융지주회사법 제8조(은행지주회사주식의 보유제한 등)에 의거 지분 변동 시 금융위원회의 보고 및 승인을 받아야하는 등 금융지주회사의 대주주 변경은 현실적으로 어려워 동사의 경영권 불안정성이 대두될 가능성은 낮다고 판단됩니다.

(6) 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제14회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화에 영향을 받을 수 있습니다. NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AAA등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 일괄신고추가서류 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무, 산업 및 영업 상의 위험요소를 충분히 인지하시고 투자의사 결정을 내리시기 바랍니다. 

2019. 09. 26

대표주관회사 : KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제14회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
152,411,600

순 수 입 금 액 [(1) - (2)]
49,847,588,400

나. 발행제비용의 내역 

[제14회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
20,000,000
발행가액의 0.04%

인수수수료
50,000,000
인수금액의 0.10%

사채관리수수료
3,000,000
정액

신용평가수수료
77,000,000
NICE신용평가/한국기업평가 (부가세 포함)

상장수수료
1,400,000
발행금액 500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
491,600
만기 1년당 100,000원(최대 500,000원)

채권등록비용
500,000
발행금액의 0.001%(최대 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

합 계
152,411,600
-

주1) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조 

- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 
 - 사채관리수수료 : 사채관리회사와 협의

- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> 
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> 
 - 채권등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

주2) 상기 발행제비용은 회사 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

-

제14회 무보증사채 발행 총액 금 오백억원(\50,000,000,000)은 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 동사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. 또한 금번 회사채 발행 시 동사와 인수단 사이에 총액인수계약을 체결할 예정이므로 미달자금은 발생하지 않을 것으로 판단됩니다. 세부내역은 아래와 같습니다.

[제14회]
(단위 : 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기 타
계

-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000

■
자금의 세부사용내역 

- 제14회 무보증사채 발행 총액 금 오백억원(\50,000,000,000)은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

[운영자금 세부 사용내역]
(단위 : 백만원)

구분
금액
사용 예정 시기

지주사 자체 운영자금 (자회사 대여금)
50,000
2019년 내

주) 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채 현황(별도기준)

(기준일 :
2019.09.25
)
(단위 : 백만원, %)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는
수탁 기관
만기일
비고

제7-1회
2015.11.23
100,000
공모
2.29
한국예탁결제원
2020.11.23
-

제8-1회
2016.09.30
50,000
공모
1.56
한국예탁결제원
2019.09.30
-

제8-2회
2016.09.30
60,000
공모
1.68
한국예탁결제원
2021.09.30
-

제9-1회
2017.01.17
50,000
공모
1.96
한국예탁결제원
2020.01.17
-

제9-2회
2017.01.17
50,000
공모
2.23
한국예탁결제원
2022.01.17
-

제10-1회
2017.06.20
50,000
공모
2.35
한국예탁결제원
2022.06.20
-

제10-2회
2017.06.20
50,000
공모
2.54
한국예탁결제원
2024.06.20
-

제1회
2018.02.21
150,000
공모
4.47
한국예탁결제원
-
주)

제11-1회
2018.10.12
120,000
공모
2.437
한국예탁결제원
2021.10.12
-

제11-2회
2018.10.12
100,000
공모
2.671
한국예탁결제원
2023.10.12
-

제11-3회
2018.10.12
150,000
공모
2.814
한국예탁결제원
2028.10.12
-

제12회
2018.11.22
50,000
공모
2.357
한국예탁결제원
2021.11.22
-

제13회
2019.05.28
60,000
공모
1.967
한국예탁결제원
2024.05.28
-

합 계
-
1,040,000
-
-
-
-
-

기발행사채의 총액 : 1,040,000,000,000원
주) 본 사채는 당사가 18년 02월 21일 발행한 상각형 조건부자본증권으로 영구채 임

나. 미상환 기업어음의 현황(별도기준)

(기준일: 2019.09.25) (단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

* 해당사항 없습니다.

다. 미상환 전자단기사채의 현황(별도기준)

(기준일: 2019.09.25)
(단위: 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

* 해당사항 없습니다.

2. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평
가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

NICE신용평가(주)
00648466
2019.09.20
제14회
AAA

한국기업평가(주)
00156956
2019.09.19
제14회
AAA

나. 평가의 개요
당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제14회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의

평정요지

NICE신용평가(주)
AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 
현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을
받지 않을 만큼 안정적임.
- 핵심 자회사인 대구은행의 공고한 사업기반
- 저금리 기조 심화에도 불구하고 안정적인 수익성 유지
- 자산건전성은 전반적으로 우수한 수준
- 자본적정성은 우수한 수준이나 은행금융지주 평균 대비 다소 열위
- 경상적인 자금 유입 등을 바탕으로 한 안정적인 유동성

한국기업평가(주)
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 
예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을받지 않을 만큼 안정적이다.
- 대구ㆍ경북 지역내 차별적인 프랜차이즈 가치
- 이익창출력 및 재무건전성 우수
- 시장금리 상승으로 순이자마진 개선 기대되나, 자산건전성관리 부담 지속 전망
- 주력 자회사인 대구은행과 실질적으로 동일한 경제적 실체로, 유사시 정부 지원
 가능성 높은 수준

3. 정기평가 공시에 관한 사항

(1) 평가시기
당사는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

(2) 공시방법
NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.co.kr
한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다. 또한, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다. 

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 일괄신고추가서류의 효력 발생은 일괄신고추가서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)DGB금융지주가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 일괄신고추가서류에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 일괄신고추가서류 제출 이후 관계기관과 협의하여 일괄신고추가서류의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 등 기타 공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(2019.6.30)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)대구은행
1967.10.07
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
금융업
49,388,697
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당
(자산총액 750억 이상)

하이투자증권(주)
1989.10.30
부산시 동래구 온천장로 121
금융투자업
5,714,244
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당
(자산총액 750억 이상)

DGB생명보험(주)
1988.02.22
부산광역시 동구 중앙대로 361번길 14
(수정동) DGB생명빌딩
보험업
6,152,002
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당
(자산총액 750억 이상)

(주)DGB캐피탈
2009.09.14
서울특별시 중구 남대문로 125, 8층(다동)
시설대여, 할부금융,
신기술사업금융, 렌탈
2,725,468
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당
(자산총액 750억 이상)

DGB자산운용(주)
2000.03.03
서울특별시 영등포구 여의나루로 27 
사립학교 교직원연금공단 12층
자산운용업
38,992
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당없음

(주)DGB유페이
2009.08.12
대구광역시 수성구 달구벌대로 2503
(범어동, 9층)
선불교통카드
36,395
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당없음

(주)DGB신용정보
2000.07.05
대구광역시 서구 달서로183
(대구은행 북비산지점 4층)
신용조사
채권추심
4,976
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당없음

(주)DGB데이터시스템
2012.04.09
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310
(수성동2가, 대구은행본점)
서비스(컴퓨터시스템
개발, 판매유지보수 등)
10,619
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당없음

DGB전문투자형사모
부동산투자신탁 11호
2018.04.30
서울특별시 중구 남대문로 125
부동산임대업
222,867
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당
(자산총액 750억 이상)

불특정금전신탁(주1)
1983.05.01
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
신탁업
21
기업회계기준서 1110호
해당없음

개발신탁(주1)
1983.05.01
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
신탁업
12,928
기업회계기준서 1110호
해당없음

가계금전신탁(주1)
1985.03.25
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
신탁업
3,726
기업회계기준서 1110호
해당없음

노후생활연금신탁
(주1)
1987.01.04
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
신탁업
100
기업회계기준서 1110호
해당없음

기업금전신탁(주1)
1987.09.01
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
신탁업
7
기업회계기준서 1110호
해당없음

적립식목적신탁(주1)
1983.05.01
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
신탁업
283
기업회계기준서 1110호
해당없음

개인연금신탁(주1)
1994.06.20
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
신탁업
102,793
기업회계기준서 1110호
해당
(자산총액 750억 이상)

퇴직신탁(주1)
2000.03.26
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
신탁업
12,977
기업회계기준서 1110호
해당없음

신개인연금신탁(주1)
2000.07.01
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
신탁업
2,618
기업회계기준서 1110호
해당없음

신노후생활연금신탁
(주1)
2000.07.01
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
신탁업
453
기업회계기준서 1110호
해당없음

연금신탁(주1)
2001.03.02
대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)
신탁업
175,003
기업회계기준서 1110호
해당
(자산총액 750억 이상)

DGB Specialized Bank PLC.
2009.12.26

689B, Kampuchea Krom Boulevard, other, 
Teuk Laak 1, Toul Kok, 
Phnom Penh, Cambodia

금융업
157,496
기업회계기준서 1110호
해당
(자산총액 750억 이상)

DGB장수기업포커스
증권자투자신탁
2008.10.01
서울특별시 영등포구 여의도동 의사당대로 97
수익증권
11,342
기업회계기준서 1110호
해당없음

DGB똑똑단기채
증권투자신탁
2017.01.03
서울특별시 영등포구 여의도동 의사당대로 97
수익증권
14,893

기업회계기준서 제1110호

해당없음

DGB똑똑가치배당
증권자투자신탁
2017.06.19
서울특별시 영등포구 여의도동 의사당대로 97
수익증권
10,785

기업회계기준서 제1110호

해당없음

DGB똑똑중소형주
증권자투자신탁
2017.11.13
서울특별시 영등포구 여의도동 의사당대로 97

수익증권

6,084

기업회계기준서 제1110호

해당없음

DGB명품회사채증권
투자신탁(채권)
2018.04.04
서울특별시 영등포구 여의도동 의사당대로 97
수익증권
96,205
기업회계기준서 제1110호
해당
(자산총액 750억 이상)

베스트디지비제일차
2016.05.12
-
구조화기업
39,345
기업회계기준서 제1110호
해당없음

베스트디지비제이차
2017.10.27
-
구조화기업
11,084
기업회계기준서 제1110호
해당없음

하이자산운용(주)
1999.02.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
하이자산운용 11층
집합투자업
50,859
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당없음

하이투자선물(주)
1997.01.21
서울특별시 영등포구 여의대로 70
굿모닝신한타워 20층(여의도동)
선물거래의 수탁 및
매매중개업
192,905
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및
1110호)
해당
(자산총액 750억 이상)

하이힘센멀티스트래티지
전문사모투자신탁1호
2015.06.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
하이자산운용 11층
집합투자증권
4,266
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

현대선박사모특별자산
투자신탁2호
2012.12.13
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
교보빌딩 14층 현대인베스트먼트자산운용
집합투자증권
14,227
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당없음

하이코스닥벤처증권
투자신탁
2018.04.30
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
 하이자산운용 11층
집합투자증권
6,566
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당없음

지니포레버제일차
2013.11.05
서울시 영등포구 의사당대로 97(여의도동, 교보증권 내)
금융업
40,706
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

에어퍼스트제일차
2018.01.19
서울시 영등포구 여의나루로 61(여의도동, 하이투자증권 빌딩)
금융업
20,343
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

제이온에프
2019.01.22
서울시 영등포구 여의대방로 67길 22, 404호 (여의도동, 태양빌딩)
금융업
20,307
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

슈프림미사제일차
2018.03.22
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
금융업
11,176
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

아이비글로벌제십칠차
2016.11.21
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
금융업
10,497
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

지더블유아이엠에스
2017.06.09
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
금융업
15,274
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하이디펜더제십칠차
2018.08.06
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
금융업
7,183
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하이트래디션제사차
2019.01.08
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
금융업
9,471
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하이레트로제일차
2019.05.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
금융업
39,032
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

하이레트로제이차
2019.05.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
금융업
20,383
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

뉴하이안산테라스제일차
2017.09.07
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
금융업
31,391
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

뉴하이삼산메디컬
2017.11.08
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
금융업
15,325
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

뉴하이사천인더스트리
2017.11.29
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
금융업
12,728
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

뉴하이배곧제일차
2018.01.16
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
금융업
15,095
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

DGB Lao Leasing 
Co., Ltd.(DLLC)

2016.11.07

6F, KOLAO TOWER2, 23 Shingha Road, 
Nongbone Village, Saysettha District,
Vientiane Capital, Lao P.D.R

금융리스업

48,271
기업의결권의 과반수 소유
(회계기준서 제1027호13 및 
1110호)
해당없음

제이비우리캐피탈
금전채권신탁

2017.06.12

서울특별시 영등포구 은행로14(여의도동)

신탁업

55,015
실질적 지배력 보유 
(기업회계기준서 제1110호 문단 7)
해당없음

(주1)
원리금보전신탁 : 불특정금전신탁, 개발신탁
원금보전신탁 : 가계금전신탁, 노후생활연금신탁, 기업금전신탁, 적립식목적신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 신노후생활연금신탁, 연금신탁

○ 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
프렌치오렌지㈜
지배력 취득으로 인한 포함

하이디펜더제십칠차㈜
지배력 취득으로 인한 포함

제이온에프㈜
지배력 취득으로 인한 포함

하이트래디션제사차㈜
지배력 취득으로 인한 포함

하이레트로제일차㈜
지배력 취득으로 인한 포함

하이레트로제이차㈜
지배력 취득으로 인한 포함

연결
제외
뉴하이청주더샵㈜
지배력 상실로 인한 제거

뉴하이라마다㈜
지배력 상실로 인한 제거

프렌치오렌지㈜
지배력 상실로 인한 제거

하이디펜더제십사차㈜
지배력 상실로 인한 제거

나. 회사의 법적 상업적 명칭

주식회사 DGB금융지주

다
. 설립일자

2011년 5월 17일

라
. 본사
의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

 (1) 본사의 주소 : 대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가)
 (2) 전화번호 : 053-740-7900
 (3) 홈페이지주소 : http://www.dgbfg.co.kr

마
.
회사사업 영위의 근거가 되는 법률

 - 금융지주회사법
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

바
. 주
요사업의 내용 

[지배회사에 관한 사항]

당사는 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자 금지원, 자회사에 대한 출자 및 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금 조달 업 무 등을 영위하고 있습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<은행업>

(주)대구은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장ㆍ단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무 외에 카드업 무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권 판매업무, 유가증권운용업무, 신탁업무 등 광범 위한 금융업무를 주요 사업으로 하고 있으며, 상세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참 조하시기 바랍니다.

<금융투자업>

하이투자증권(주)가 영위하고 있는 주요사업은 다음과 같습니다.

구분
내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행 및 인수 또는
그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품에 투자하거나, 증권의 발행, 인수, 청약권유및 승낙을 하는 업무

집합투자업
2인 이상의 투자자로부터 자금을 모집한 뒤 이 자금을 운용하여 수익을 
배분하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관한 자문을 
하는 업무

투자일임업
투자자로부터 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자 개별 계좌별로 대신 자산을 운용하는 업무

신탁업
투자자로부터 금전 및 그밖의 재산을 위탁받아 수익자의 이익을 위하여 
일정기간 해당 자산을 운용하는 업무

<생명보험업>

DGB생명보험(주)는 생명보험, 상해보험, 질병보험, 연금보험 등 일체의 인보험 계약 및 인보험 재보험계약과 그 계약체결에 의한 보험료 징수와 보험금의 지급, 
 보험업법에서 허용하는 겸영 가능 보험종목 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고
 있습니다.

<여신전문금융업>

(주)DGB캐피탈은 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업
 금융업 등의 사업
을 영위하고 있습니다.

<선물거래의 수탁 및 매매중개업>

 하이투자선물주식회사는 1997년 1월 21일 선물거래의 수탁 및 매매의 중개업무 
 등을 사업 목적으로 설립되었으며, 서울시 영등포구 여의대로 70에 본점을 두고
 있습니다. 2018년 10월 30일 사명을 현대선물(주)에서 하이투자선물(주)로 변경했
 습니다.

<
DGB전문투자형사모부동산투자11호 개요>

(단위 : 백만원)

구 분
주요내용

펀드명

DGB전문투자형사모부동산투자11호

사업장
서울특별시 중구 남대문로 125

업종
부동산임대업

개설일자(인가일자)
2018.04.30

지분구조
대구은행 1/3, DGB생명 1/3, DGB캐피탈 1/3

2019년 반기 재무지표

총자산
221,138

총부채
121,486

총자본
99,652

자본금
102,000

당기순이익
1,642

대표이사
-

직원
-

운용회사
디지비자산운용

수탁회사
NH 농협은행

결산월
4월/10월

<개인연금신탁의 개요>

신탁명
개인연금신탁

수탁고
934억원

상품특징
안정된 노후생활을 대비한 연금상품으로 일정기간 적립하여, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁

가입대상
개인

가입금액
매회 1만원이상 분기별 300만원이내

적립기간
10년 이상(가입자의 연령이 만 55세 이후가 되는 시점까지)

연금수령기간
5년 이상

연금지급주기
1개월, 3개월, 6개월, 1년

이자계산방식
장부가방식에 의한 기준복합수익율을 적용한 실적배당

원본 및 이익보전
원본 보전

<연금신탁의 개요>

신탁명
연금신탁

수탁고

채권
형
:

1,463억원

상품특징
안정된 노후생활을 대비한 연금상품으로 일정기간 적립하여, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁

가입대상
개인

가입금액
매회 1만원이상 연간 1,800만원 이내

적립기간
5년 이상(가입자의 연령이 만 55세 이후가 되는 시점까지)

연금수령기간
10년 이상

연금지급주기
1개월, 3개월, 6개월, 1년

자산운용방식
- 채권형 : 채권, 유동성자산 및 기타자산 100%이내, 대출 50%이내

이자계산방식
시가평가를 적용한 기준가격 방식에 의한 실적 배당

원본 및 이익보전
원본 보전

<
DGB명품 회사채 증권투자신탁(채권)

개요>

(단위 : 백만원)

구 분
주요내용

펀드명

DGB명품 회사채 증권투자신탁(채권)

사업장
서울특별시 영등포구 여의나루로 27

업종
금융투자업

개설일자(인가일자)
2018.04.04

지분구조
대구은행 60.90%

2019년 반기 재무지표

총자산
97,977

총부채
14,705

총자본
83,272

자본금
80,811

당기순이익
1,743

대표이사
-

직원
-

운용회사
디지비자산운용

수탁회사
한국증권금융

결산월
4월

<

DGB Specialized Bank PLC
개요>

(단위 : 백만원)

구 분
주요내용

법인명
DGB Specialized Bank Plc.

사업장
캄보디아 프놈펜

업종
여신전문 특수은행

설립일
2009년 12월 26일

지분구조
대구은행 100%

2019년 반기 재무지표

총자산
203,482

총부채
88,923

총자본
114,559

자본금
80,966

당기순이익
5,156

대표이사
은행장(CEO) 이용만

직원
464명

결산월
12월

사. 계열회사의 총수, 계열회사의 명칭 및 상장여부

당사는 2019년 6월말 현재 13개의 계열회사를 가지고 있습니다.

구 분
회사명
사업자번호
비 고
지배회사

지주회사(1)
(주)DGB금융지주
502-86-10560
상 장
-

자회사(8)
(주)대구은행
502-81-07740
비상장
(주)DGB금융지주

하이투자증권(주)
604-81-14270
비상장

DGB생명보험(주)
604-81-13363
비상장

(주)DGB캐피탈
220-87-87408
비상장

DGB자산운용(주)
107-81-78661
비상장

(주)DGB유페이
502-86-01931
비상장

(주)DGB데이터시스템
502-86-16545
비상장

(주)DGB신용정보
503-81-46178
비상장

손자회사(4)
하이자산운용(주)
116-81-72074
비상장
하이투자증권(주)

하이투자선물(주)
202-81-58368
비상장

DGB Lao Leasing Co.,Ltd
해외현지법인
비상장
(주)DGB캐피탈

DGB Specialized Bank PLC.
해외현지법인
비상장
(주)대구은행

아. 신용평가에 관한 사항 

- 아래 내용은 DGB금융지주의 신용평가 내용입니다.

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2015.06.12
기업신용평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2015.11.09
제7회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2016.06.27
기업신용평가
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2016.06.28
기업신용평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2016.09.27
제8회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2016.11.10
기업신용평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2017.01.12
제9회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2017.04.28
기업신용평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2017.06.15
제10회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2017.11.10
기업신용평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2018.01.26
제1회 조건부자본증권
AA-
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2018.01.29
제1회 조건부자본증권
AA-
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2018.05.02
기업신용평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2018.05.24
기업신용평가
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2018.10.10
제11회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2018.10.11
제11회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2018.11.20
제12회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2018.11.20
제12회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

2019.04.22
기업신용평가
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2019.05.16
제13회 무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D)
본평정

2019.05.22
제13회 무보증사채
AAA
NICE신용평가(주) (AAA∼D)
본평정

 ※ 회사채 신용등급 정의

회사채의 평가등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개등급으로 분류되며, 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급으로,BB이하등급은 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됨

구 분
신용 등급 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래의 급격한 환경악화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래의 환경변화에 따라 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급확실성에 당장은 문제가 없으나 장래 안전성 면에서는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B

원
리금
지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안전성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음.

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 가는성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 많음.

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높고 현 단계에서 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음.

주) +,-부호를 부가하여 동일 등급내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2011년 05월 17일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 

- 대구광역시
북구 옥산로 111(칠성동2가)

나. 연혁

- 2011.05.17 (주)대구은행, (주)카드넷, (주)DGB신용정보 공동으로 주식의 포괄 적 이전 방식에 의해 (주) DGB금융지주 설립 (발행주식총수 134,053,154주)

- 2015.01.20 유상증자 35,000,000주 발행 (발행주식총수 169,053,154주) 
 - 2017.01.05

DGB생명보험(주)와의 92,679주 주식교환 실시
 (발행주식총수 169,145,833주)

다. 경영진의 중요한 변동
(등기이사 기준)

2019년3월 ~ 현재
2018년3월 현재
2017년3월 현재
2016년3월 현재
2015년3월 현재
2014년3월 현재

회 장 김태오

주1)

회 장 박인규
회 장 박인규
회 장 박인규
회 장 박인규
회 장 박인규

사외이사 서인덕

부 사 장 김경룡

부 사 장 노성석
부 사 장 노성석
부 사 장 박동관
부 사 장 박동관

사외이사 이용두

사외이사 조해녕
사외이사 조해녕
사외이사 조해녕
사외이사 이정도
사외이사 이정도

사외이사 조선호

사외이사 서인덕
사외이사 전경태
사외이사 김쌍수
사외이사 조해녕
사외이사 조해녕

사외이사 이 담
사외이사 전경태
사외이사 하종화
사외이사 하종화
사외이사 김쌍수
사외이사 김쌍수

사외이사 이상엽

사외이사 하종화
사외이사 이재동
사외이사 이재동
사외이사 하종화
사외이사 장익현

사외이사 김택동

주2)

사외이사 이 담
사외이사 구본성
사외이사 구본성
사외이사 이지언
사외이사 이지언

사외이사 이진복

주1) 2018년 5월 31일 임시주주총회 및 이사회에서 김태오 회장이 대표이사로 선임

주2) 2019년 7월 10일 일신상의 사유로 사임

라. 최대주주의 변동

(기준일 :
2019년 6월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2014.01.23
SAUDI ARABIAN MONETARY AGENCY
10,338,190
7.71
변경일자는 2013년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임

2014.05.12
삼성생명보험
9,724,679
7.25
2014년5월9일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 최대주주 변경

2015.01.29
삼성생명보험
11,755,894
6.95
2015.1.20 유상증자 주주배정분 반영(15.1.29 최대주주등소유주식변동신고서)

2016.07.05
국민연금공단
11,988,886
7.09
2016년7월5일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경

2016.12.22
국민연금공단
14,749,980
8.72
2016년12월22일 최대주주등 소유주식변동신고서 공시에 따른 변경

2017.01.24
국민연금공단
14,986,804
8.87
변경일자는 2016년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임

2017.04.05
국민연금공단
15,462,811
9.14
2017년4월5일 최대주주등 소유주식변동신고서 공시에 따른 변경

2017.07.04
국민연금공단
13,756,620
8.13
2017년7월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경

2018.01.25
삼성생명보험
11,755,894
6.95
변경일자는 2017년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임

2019.07.09
삼성생명보험
5,662,675
3.35
2019년7월9일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경

마. 그 밖에 경영활동에 관련된 중요한 사항

일 자
내 용

2014.02.14
"2013년도 기업 지속가능성 평가" 최고등급 "AAA" 3년연속 선정(이에프컨설팅)

2014.03.04
"2013년도 기업 지속가능경영 실태평가" 최고등급 "AAA"선정(지식경제부/산업정책연구원(IPS))

2014.05.12
최대주주 변경(삼성생명보험(주))

2014.07.03.
"2014 지배구조 ESG평가" 금융권 유일 우수기업 선정(한국기업지배구조원/한국거래소)

2014.09.30
글로벌 사회책임투자지수 "FTSE4GOOD Index" 4년 연속 편입

2014.10.07
"대한민국 지속가능성대회 지속가능성지수(KSI)와 지속가능성보고서상(KRCA) 수상

2014.10.14
"제2회 대한민국 사랑받는 기업 정부포상"(한국표준협회 회장상 수상)

2014.10.16
"다우존스 지속가능경영 아시아- 태평양 지수(DJSI Asia & Pacific)5년 연속편입
"다우존스 지속가능경영지수(DJSI korea) 6년 연속편입

2014.11.19
"제40회 국가품질상" 지속가능경영부문 대통령표창 수상(주최 : 산업통상자원부, 주관 : 한국표준협회)

2015.01.20
제4회차 3,154억원 유상증자 실시(증자후 납입자본금 8,453억원)

2015.01.29
DGB생명보험(주)(舊 우리아비바생명보험(주)) 자회사 편입

2015.06.25
DGB생명보험(주) 유상증자 참여(500억원)

2015.09.15
"대한민국지속가능성대회" KSI 및 KRCA 동시 수상(한국표준협회)

2015.12.18
DGB생명보험(주) 유상증자 참여(500억원)

2016.02.18
UN Global Compact 주최 부정부패 척결을 위한 '페어플레이 반부패 서약' 선포

2016.09.06
글로벌 사회책임투자지수 "FTSE4GOOD Index" 6년 연속 편입

2016.09.28
대한민국 지속가능성대회 지속가능성지수(KSI)와 지속가능성보고서상(KRCA) 2년 연속 동시 수상

2016.10.06
DGB자산운용(주)(舊 엘에스자산운용(주)) 자회사 편입

2016.10.19
"다우존스 지속가능경영지수(DJSI)" Korea 8년 및 Asia-Pacific 7년 연속 편입

2016.11.07
DGB Lao Leasing Co., Ltd 라오스 현지법인 설립

2017.01.05
DGB생명 완전자회사 편입

2017.02.23
"2016년 주요기업의 지속가능경영 실태조사(KoBEX) 7년연속 최우수 'AAA'등급 선정" (산업정책연구원)

2017.05.24
파랑백세그린사업단 개소(시니어 일자리창출)

2017.08.28
글로벌 사회책임투자지수 'FTSE4GOOD Index Series' 7년 연속편입(FTSE International)

2017.09.13
2017 UNGC Value Awards 'Sustainable Finance(지속가능금융)'상 수상(유엔글로벌콤팩트 한국협회)

2017.11.02
글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 9년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)

2017.11.14
2017 대한민국 지속가능성대회 지속가능성지수 및 지속가능성보고서상 동시 수상(한국표준협회)

2018.01.26
DGB Specialized Bank Plc. 손자회사 편입

2018.02.27
DGB사회공헌재단 학교밖 청소년지원사업 ‘DGB꿈키움 프로젝트’협약식 체결

2018.05.31
DGB금융그룹 제3대 김태오 회장 취임

2018.10.17
글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 10년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)

2018.10.30
하이투자증권(주) 자회사 편입

2018.11.22
대한민국 지속가능성 보고서상(KRCA) 5년 연속 수상 (한국표준협회)

2018.12.17
UNEP FI 유엔 책임은행원칙 지지기관 참여

2018.12.18
국내 금융지주 최초 부패방지경영시스템 국제표준 ISO37001 인증 획득

2019.04.24
2018 탄소정보공개프로젝트(CDP) 우수기업 선정

2019.05.16
그룹 계열사 공동 프리미엄 브랜드 "DIGNITY" 선정

2019.05.22
DGB디지털도서관 개관

2019.06.21
DGB FIUM LAB 출범

<대구은행>

일 자
내 용

2014.03.27
'제8회 대한민국 서비스만족 대상' 금융서비스 은행부문 대상 수상 
 (주최 : 한국일보, 후원 : 산업통상자원부, 한국소비자원, 한국서비스경영학회)

2014.04.24

2013년 금융회사 민원발생평가 은행권 최초 8년연속 1등급 획득 (금융감독원)

2014.06.03
'2014 한국의 100대 행복기업 대상' 일하기 좋은 기업 부문 대상 수상
 (주최 : 동아일보, 후원 : 산업통상지원부, 안전행정부, 보건복지부, 여성가족부)

2014.09.18
2014 대한민국 소비자신뢰 대표브랜드 은퇴자산관리 부문 대상 수상
 (주최: 한국브랜드경영협회, 후원: 산업통상자원부)

2014.12.03
대구은행 베트남 호찌민 사무소 개소

2014.12.19
경향금융교육대상 금융감독원장상 (주최 : 금융감독원, 경향신문)

2015.02.11
유상증자(총 자본금 6,806억원)

2015.03.10
新 DGB스마트뱅크 서비스 오픈

2015.03.26
제9회 대한민국 서비스만족 大賞 2회 연속 수상

2015.04.29

금융회사 민원발생평가 9년 연속 1등급 획득 (금융감독원)

2015.06.15

차세대 정보계 고도화 시스템 'iNexpia' 오픈

2015.09.22
주택청약종합저축 업무 실시

2015.10.08
'제5회 대한민국 SNS대상' 지방은행부문 대상 수상

2015.12.21
지방은행 최초 모바일뱅크 '아이M뱅크' 오픈

2015.12.29
신용리스크 내부등급법 도입

2016.03.22
상해지점 위안화영업 본인가 승인 획득

2016.04.12
바젤 3 유동성 시스템 구축완료

2016.04.28
상해지점 위안화영업 시작

2016.08.29
2015년도 금융소비자보호 실태평가 전항목 최우수 (금융감독원)

2016.12.22
「금융소비자보호 우수기관」 선정 (금융감독원)

2017.01.16
스마트뱅크 가입자 100만명 돌파

2017.02.14
경북사회복지공동모금회 사회공헌우수기업 금상

2017.02.16
한국가스공사 지역사회발전을 위해 MOU체결

2017.04.07
어깨동무 SOHO대출 출시

2017.04.07
그룹 신용리스크 내부등급법 적용 기반 확보

2017.04.12
금융권 최초 소프트웨어 안전디스크 서비스 실시

2017.04.12
DGB대구은행-국토교통부, '부동산 전자계약과 부동산금융 통합 서비스제공을 위한 업무협약

2017.04.17
DGB대구은행-한국무역협회 대구경북지역본부, 수출입 활성화를 위한 상호 업무 협약

2017.05.29
옥포점 개점

2017.06.09
DGB대구은행-광주은행, 달빛동맹 강화 지역밀착 봉사활동

2017.06.15
베트남 투자 세미나 개최

2017.07.11
창립 50주년 기념 'DGB CEO포럼' 조찬 세미나

2017.07.17
2017 하반기 전국 부점장회의 개최

2017.07.17
DGB대구은행-경북신용보증재단, '경북사랑 청년일자리 창출 특별보증대출' 업무협약 체결

2017.07.20
DGB대구은행-베트남 OCB은행, 양사 협력 MOU체결

2017.08.07
경기도 3호 점포 평택지점 개점

2017.08.16
시지지점, 토요일 영업 시행

2017.08.23
2017년 하반기 5ㆍ6급 신입행원 채용

2017.08.29
11년 연속 '금융소비자보호 최우수은행' 선정

2017.10.30
퇴직연금시스템 고도화 개편

2017.11.01
제2회 금융의 날', DGB대구은행 대통령 표창

2017.11.02
DGB대구은행 - 인도 바로다은행 MOU 체결

2017.11.14
지방은행 최초 오픈뱅킹 서비스

2017.11.15
바젤 필라2 대응 리스크관리체제 개선

2017.12.06
인천지역 1호 점포 인천지점 개점

2017.12.18
DGB대구은행 50年史 발간

2017.12.20
DGB셀프창구' 1호점 개점

2018.02.06
캄보디아 DGB특수은행(舊 캠캐피탈) 인수 완료

2018.03.14
노타이 근무 실시

2018.04.06
페이퍼리스 사무실 환경 본격 구축

2018.05.03
2017년 관계형금융 지방은행 1위

2018.06.04
2018년 일임형ISA 누적수익률 은행권 1위

2018.06.26
중국공상은행, 외화자금조달라인 강화 및 코레스업무 활성화 업무협의

2018.08.22
2018년 추석 특별자금대출 5,000억원 지원

2018.08.30
'경영애로기업 대출금 상환유예제도' 대상기업확대 및 시행기간 연장

2018.09.11
"일학습병행 우수훈련과정 경진대회" 금융기관 최초 우수상

2018.11.16
본점 리모델링 완공(대구광역시 수성구 달구벌대로 2310)

2018.12.14
2018 금융소비자보호 중소기업 지원 2년 연속 1워

2019.01.03
DGB - 웨스트유니온 AUTOSEND(자동송금) 서비스 개시

<하이투자증권>

일 자
내 용

2014.02.10
2014.08.20
부산법인영업부지점 폐쇄
 K-OTC시장 지정기업부 신규지정

2015.02.09
2015.04.20
2015.04.20
2015.05.18
2015.06.29
2015.08.12
2015.10.13
2015.12.21
양산지점 이전
 잠실역지점 이전
 송파지점외 14개 지점 통폐합
 명동지점 이전
 울산지점 이전
 1,000억원 유상증자 실시 (총 자본금 2,007억원)
 현대선물 지분인수
 통영지점 이전

2016.04.25
2016.11.07
2016.12.01
인천지점 이전
 동울산지점 (舊 대송지점명 변경) 이전
 신기술사업금융업 등록

2017.06.27
2017.07.17
2017.09.04
여의도영업부 (舊 금융센터영업부) 지점명 변경
 이촌지점 외 4개 지점 통폐합
 센텀지점 이전

2018.10.08
2018.10.30

대치지점이전

대주주 변경(
(주)현대미포조선→(주)DGB금융지주)

2019.05.13
2019.07.08
대구WM센터(舊 대구지점명 변경) 이전 및 월배지점 신설
강남WM센터(舊 삼성역지점명 변경) 이전

일 자
내 용

2014. 06. 27
농협금융지주 자회사 편입

2015. 01. 29

DGB금융지주 자회사 편입, [DGB생명보험주식회사]로 상호변경

2015. 06. 25

유상증자 50,010백만원 실시 (자본금 1,237억원)

2015. 12. 18

유상증자 50,008백만원 실시 (자본금 1,737억원)

2017. 01. 05
DGB금융지주 완전자회사 편입

2018. 06. 30
총자산 6조원 돌파

일 자
내 용

2014.01.03
본사 이전(테헤란로에서 언주로로 이전)

2014.01.14
안산지점 개설

2014.04.28
창원지점 개설

2014.08.07
울산지점 개설

2015.02.11
유상증자(총 자본금 1,210억원)

2016.11.07

DGB Lao Leasing Co., Ltd.(DLLC) 라오스 현지법인 설립

2016.12.23

대구오토지점, 부산오토지점 개설

2017.03.02

수원오토지점 개설 (출장소에서 지점으로 승격)

2017.03.09

대전오토지점 개설

2017.03.15

경인오토지점 개설

2017.04.03

강남출장소(론센터) 개설

2017.06.22

유상증자 (총자본금 1,260억원)

2017.12.04

대구론센터 개설

2018.03.12

강북론센터, 강서론센터 개설

2018.11.19

본사 이전 (언주로에서 남대문로로 이전)

2019.05.30

유상증자 (총자본금 1,310억원)

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2011.05.17
-
보통주
134,053,154
5,000
15,607
설립(주식이전)

2015.01.21
유상증자(주주배정)
보통주
35,000,000
5,000
9,010

2017.01.05
-
보통주
92,679
5,000
9,740
포괄적 주식교환

주1) 주당 발행가액(15,607) : 개시재무제표상 자본총계(2,092,101,085,080) / 발행주식총수 (134,053,154주)
주2) 유상증자로 보통주 35,000,000주 증가 (주금납입일 : 2015년1월20일)

주3) 2017년 1월 5일 DGB생명보험(주)와의 92,679주 주식교환 실시 (발행주식총수 169,145,833주)

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
500,000,000
-
500,000,000
주)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
169,145,833
-
169,145,833
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
169,145,833
-
169,145,833
-

Ⅴ. 자기주식수
-
-
-
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
169,145,833
-
169,145,833
-

주) 정관상 발행할 주식의 총수는 5억주이며, 당사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주와 기명식 종류주식임.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
169,145,833
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
169,145,833
-

-
-
-

6. 배당에 관한 사항

- 반기보고서 작성 생략-

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황 

(1) 국내외 경제 환경

세계경제는 약 2년간의 짧은 확장국면을 마치고 경기후퇴기로 진입하는 흐름입니다. 미국경제는 견조한 성장세를 이어갔지만, 유로존 경기둔화가 뚜렷하고 글로벌 소비 증가세가 기대에 못 미치면서 경제활력이 빠르게 위축된 결과입니다. 특히 미중 간의 무역갈등이 고조되고 통상환경의 불확실성이 확대되면서 글로벌 value-chain 전반의 활력이 낮아진 영향이 컸습니다(교역량·투자·소비 위축 심화). 또한 금융긴축 및 실물경제 둔화로 일부 신흥국(터키, 파키스탄, 이집트, 아르헨티나 등)의 디폴트 위험성이 제기되고 있으며, 과거 IT혁명, China효과와 같이 글로벌 경기를 반등시킬 만한 뚜렷한 모멘텀이 없다는 점을 감안할 때 성장률 하향세는 당분간 지속될 전망입니다.

미국경제는 고용 및 경제심리 호조, 확장적 재정정책 등에 힘입어 잠재성장률을 웃도는 성장세를 기록(2019.1Q 3.2% 예상)하고 있으며, 특히 현행 35%의 법인세 최고세율을 21%로 낮추는 법안이 통과되며 리쇼어링 효과(해외진출 기업의 유턴)를 자극하고 있고, 임금상승에 따른 소득여건 개선이 경기확장을 견인하고 있습니다. 다만 對중국 관세부과 등 보호무역주의 통상정책을 노골적으로 강화하는데 따른 부작용(투자심리 위축)과 재정 부양효과 약화 등은 경기상승을 제한하는 요인입니다.

유로존 경제는 2018년 하반기 독일의 수출부진을 시작으로 경기둔화 흐름을 보였으나, 제조업 부진이 점차 완화되는 가운데 고용개선에 따른 소비진작 효과가 나타나며 경기후퇴 흐름이 완화되는 모습입니다(IMF 전망 2018년 1.9%→2019년 1.3%→2020년 1.5%). 다만 브렉시트 관련 불확실성 지속(브렉시트 강경론자 보리스 존슨 총리 취임), 대미 무역분쟁 장기화 등이 리스크로 잠재하고 있어 뚜렷한 경기회복에는 다소간의 시간이 소요될 전망입니다.

중국경제는 시진핑 집권 2기를 맞아 중국몽(中國夢)과 샤오캉(중산층) 사회 실현에 역점을 두고 있습니다. 정부가 내수 주도 성장모델 전환을 추진하는 가운데 소비, 수출, 산업생산 등이 전반적으로 둔화되며 2018년 6.6% 성장률에 그쳤습니다. 특히 미국과의 무역분쟁으로 기업과 가계의 소비·투자심리가 위축되며 성장모멘텀이 약화되는 모습입니다(GDP성장률 2019.1Q 6.4%→2019.2Q 6.2%). 다만 정부의 적극적인 경기부양책 추진으로 급격한 성장둔화의 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다.

일본경제는 버블붕괴 이후 기업실적이 최고 수준을 기록했으나, 임금상승과 민간소비가 기대만큼 상승하지 못하며 경제활력이 점진적으로 위축되는 흐름(2018년 0.8% 성장)입니다. 정부부채에 의존한 경기부양이 한계점(GDP 대비 정부 순부채 150% 초과)에 이르렀고, 수출부진으로 산업생산이 감소세를 지속하고 있어 성장률 둔화는 지속될 전망입니다. 또한 10월 예정된 소비세율 인상(8%→10%)과 대미 무역협상의 불확실성 지속으로 민간소비가 위축되고 있어 GDP성장률은 2020년 0.5%까지 하락할 전망입니다.

신흥국 중 인도는 모디노믹스 개혁(화폐, 세제개혁 등)이 안정적으로 추진되며 7%대 성장률이 기대되나, 브라질은 연금개혁에 대한 불안감이 투자 및 소비부진으로 이어지고 있고, 러시아는 부가가치세 인상과 물가불안이 실질소득 감소를 야기하고 있어 성장률을 제약하고 있습니다. 한편 아세안5국(인도네시아, 태국, 말레이시아, 필리핀, 베트남)은 미중 무역분쟁 지속에 따라 對중국 수출부진을 겪고 있으나, 저인플레이션에 따른 실질임금 상승과 사회보장지출 확대 등으로 소비가 진작되며 성장률을 견인하고 있습니다.

국내경제는 건설 및 설비투자 감소세가 뚜렷하고 지난해 성장을 주도했던 수출효과가 감소하며 2019년 상반기 1.9% 성장에 그쳤습니다(전년 동기 대비). 주요 수출품목(반도체, 석유화학)의 글로벌 단가가 하락했고, 미중 통상갈등으로 세계 교역량이 둔화된 영향이 크게 작용했습니다. 또한 고용부진에 따른 소비여력 감소, 가계부채 상환부담 확대 등이 소비심리를 위축시키고 있고, IT부문 업황부진으로 설비투자 감소세도 지속되는 흐름입니다. 단 공공부문 고용확대, 최저임금 인상 등 정부의 소득주도성장(income-led growth) 정책이 소비성향이 높은 저소득층에 대한 재정지출로 이어져 내수를 자극하고 있고, 기초연금 인상, 근로장려금 및 의료비 보조확대, 아동수당 지급기준 확대 등 정부의 이전지출도 증가하고 있어 민간소비 회복세는 지속될 전망입니다(민간소비 2018년 2.8%, 2019년 2.3% 상승).

사드사태 이후 위축됐던 중국과의 통상환경이 점차 회복(對중국 관광수지 개선, 관련 소비재 수출 증가)되고 있다는 점은 긍정적이지만, 미중 통상분쟁이 장기화되며 중국 제조업 경기가 후퇴하고 있다는 점은 하방리스크로 작용하고 있습니다. 특히 7월 반도체/디스플레이 3개 핵심소재(폴리아미드, 포토 레지스트, 고순도 불산)에 대한 일본의 수출제한조치로 국내 IT부문의 생산차질이 우려되는 상황이며, 아베정부의 통상압박이 장기화될 조짐까지 보이고 있어 국내기업의 수출환경을 제약할 전망입니다.

부동산 경기는 주택매매가격이 수도권, 비수도권 모두 하락세로 전환된 가운데 입주물량 부담(공급과잉), 정부의 담보대출 규제, SOC 예산축소로 건설경기의 점진적인 하락이 나타나고 있으나, 민간 발전소 등 토목부문 착공이 하반기 예상되고 있어 업황둔화를 다소간 완화시킬 전망입니다.

지역경제는 자동차, 철강, 전자(휴대폰 부품, 디스플레이) 등 주요 주력 제조업이 부진하며 성장률이 둔화되고 있습니다. 먼저 자동차부품은 미국, 중국 등 주요 해외시장의 판매부진과 경쟁력 약화로 업황둔화가 장기화되고 있는데, 완성차 업체의 불황이 지역 부품사의 실적부진으로 자연스럽게 전이되는 흐름입니다. 철강은 중국의 설비 구조조정과 선진국 인프라 투자 확대의 영향으로 다소간의 업황회복이 나타났으나, 미국과의 무역협상 이후 수출량을 104만 톤으로 제한(최근 3년 평균 수출량의 70%)하는 수출쿼터에 묶인데다, 중국 감산효과가 마무리단계로 접어들며 글로벌 철강재 가격이 다시 하락하고 있어 어려움이 가중되고 있습니다. 전자부품업은 대기업 신제품 생산라인이 타지역으로 이전하면서 경기가 빠르게 둔화되고 있고, 출하물량에 비해 재고물량이 쌓이는 속도가 더 빨라 단기간 내 업황회복은 쉽지 않을 전망입니다. 반면 의료, 지능형 및 전기 자동차, 신재생에너지, 신소재, 물산업 등 지자체가 육성하는 신산업들이 최근 빠르게 성장하고 있어 향후 지역경제를 견인할 전망입니다.

지역 부동산 시장은 정부의 주택시장 안정화 대책과 지역의 주력 제조업 둔화 등으로 대구는 소폭 둔화, 경북은 침체가 지속되고 있습니다. 대구의 주택가격은 도심권 수요를 기반으로 유지되는 흐름을 보이고 있지만, 그 외 포항, 경주는 지난해 지진여파를 극복하지 못하고 있고, 전자업황 둔화로 구미, 칠곡의 주택가격이 크게 하락했으며, 안동은 도청신도시로 인구가 유입되며 구도심의 주택가격 약세가 이어지고 있습니다.

(2) 금융산업 동향

2018년은 국내외 금리상승 압력이 커지며 글로벌 시장금리의 상승기조가 이어졌으나, 2019년 세계경제의 하향세가 본격화되면서 글로벌 통화긴축 흐름이 종료되는 양상입니다. 국내 시장금리도 주요국 금융완화와 0%대의 안정적인 인플레이션 등으로 하락 전환되는 흐름입니다. 한편 국내 금융산업은 digitalization(데이터 생태계), 대출금리 규제, 핀테크 일부 분야 규제완화 등의 변화가 빠르게 진행되고 있습니다. 핀테크 부문의 지정대리인제도(금융사 대출심사 위탁제공) 등이 포함된 금융혁신지원 특별법이 추진되며 금융회사의 진입장벽이 낮아지는 흐름이 나타나고 있으며, 지역특구법(규제자유구역, 규제샌드박스)으로 개인정보부문의 규제가 제한적인 수준에서 완화될 전망입니다. 또한 인터넷전문은행 특별법(ICT기업 등의 지분을 최대 34%까지 허용) 도입되며 기존 인터넷전문은행의 영업경쟁력 강화와 제3의 인터넷전문은행 등장 가능성을 확대시키고 있습니다.

2019년 국내금융업은 국내경제의 성장 둔화와 시장 변동성 증가, 가계대출 규제강화, 시장금리 상승압력에 따른 부실위험 증가 등으로 성장세가 둔화될 전망이며, 세부업종별로 실적 차별화가 예상되고 있습니다. 특히 가계부채 규제 및 수수료율 규제 강화, 생산적 금융활동의 일환으로 벤처 혁신 기업 중심의 자산포트폴리오 전환이 예상되기 때문에 선제적인 리스크 관리가 필요한 시점입니다.

신용카드업과 자산운용업 등 일부 세부업종에서는 가계부채 규제 및 수수료율 하락, 업체 간 경쟁 심화 등으로 인해 수익성 둔화가 나타났습니다. 또한 2019년 국내경제의 성장세 둔화, 가계대출/부동산 관련 대출(가계주택대출, 임대사업자대출, 개인사업자대출 등)의 규제 강화로 금융권의 여신영업이 위축되고 있으며, 자산성장세도 다소 둔화되는 흐름입니다.

(가) 은행업

은행권은 저성장 경제 기조 하에서도 중소기업과 가계대출을 중심으로 외형 증가세가 이어지는 가운데 대출채권 증가와 이자수익 향상으로으로 수익성이 개선된 모습을 보였습니다. 2018년 국내은행의 당기순이익은 13.8조 원으로 11년 내 최대 수준(전년 대비 23.8% 증가)을 기록했고, 이자이익이 전년 대비 8.2% 증가한 40.3조 원, 비이자이익은 전년 대비 24.3% 증가한 5.5조 원을 기록했습니다. 그러나 2019년 1분기는 GDP 마이너스 성장, 수출부진 등 국내경기 후퇴흐름과 기업부실 위험이 증가하며 은행권 순이익이 전년 동기 대비 0.6조 원 감소한 3.8조 원에 그쳤습니다.

2019년 5월 기준 국내은행의 중소기업대출은 증가(전년 대비 4조 원 증가)하고 있지만, 가계대출 증가액이 전년 대비 감소하면서 은행의 전반적인 여신 성장세가 소폭 둔화된 양상을 보이고 있습니다. 은행수신은 시장금리 하락과 대기성 자금 증가 등이 맞물리면서 2019년 5월 기준 정기예금 증가규모는 30.7조 원으로 전년 동기 37.4조원에 비해 소폭 둔화된 양상을 보이고 있습니다. 2019년 하반기 은행권은 국내경기 위축과 가계대출 규제 트렌드 등 제약적인 금융환경 가운데 은행 자체의 여신 리스크관리 기조가 지속되면서 여신자산은 완만한 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 다만 국내경제의 후퇴, 금리인하 압력, 가산금리 규제강화 등이 순이자마진을 악화시킬 가능성이 커지고 있으며, 리스크관리 강화, 대손비용 증가 등이 맞물리면서 수익성 성장을 제한할 전망입니다.

은행권은 거시경제적으로 경기확장 사이클의 둔화 흐름이 감지되고 있는 가운데 IFRS9 시행으로 인한 대손비용 증가가 예상되고 있어 업황이 다소 둔화될 것으로 전망됩니다. 또한 Digitalization 가속화에 따라 온라인 채널 역량 확대, 겸업 겸영업무의 확대와 진입규제 완화, 카카오뱅크 등 인터넷전문은행의 영업영역 확대 등 은행권의 경쟁구도는 더욱 복잡해질 것으로 전망됩니다. 빅데이터, 생활금융 플랫폼 등을 활용한 판매역량이 강화되고 비금융업과의 제휴가 활발해질 것으로 예상되며, 핀테크, 온라인 모기지, 로보어드바이저 등과 같은 새로운 금융서비스 출시와 맞물려 온라인 사업영역의 경쟁이 본격화될 것으로 보입니다. 특히 진입규제 완화로 인해 업권 내 경쟁보다 업권 간 또는 비금융업과의 경쟁강도가 더욱 심화될 가능성도 존재합니다.

한편 정부는 생산적 금융 및 포용적 금융으로 대표되는 금융정책의 본격 시행을 통해 소상공인, 벤처 및 혁신기업에 대한 지원을 적극적으로 장려함에 따라 은행권의 자산포트폴리오는 기존 담보 위주의 가계대출 중심에서 벤처ㆍ혁신기업 등 중소기업 투자대출로 전환되는 흐름을 보이고 있습니다. 이에 각 은행은 우량 중소기업고객 확보 및 선제적인 리스크 관리, 핀테크의 적극적 활용과 모바일 영업 확대, 수수료 수입 증가를 위한 금융상품ㆍ서비스 확대, 해외진출 확대와 현지화 영업 강화 등 다각적인 대응방안을 지속 추진할 전망입니다.

(나) 증권업

2018년 증권사 수익구조는 브로커리지, IB, S&T, 자산관리로 다양화되는 추세를 보였습니다. 경쟁심화로 위탁 수수료율이 하락하는 가운데, 증권사 채권보유 증가로 S&T 부문의 영향력이 확대되었고 랩, 파생결합증권 등 자산관리 상품에 대한 수요증가가 나타나며 수익포트폴리오를 확대하고 있습니다. 시장 불확실성 확대에 따른 투자심리 약화로 주식거래는 다소 감소했으며, 자산관리상품 수요정체, 부동산 시장규제, 증권사 간 경쟁격화 등으로 수익성이 다소 둔화되는 흐름입니다.

2018년 주식시장은 주가 상승세가 둔화되며 월 평균 거래대금이 상반기 13.9조 원에서 하반기 9조 원 대로 감소했습니다. 기업실적 악화, 글로벌 무역분쟁 등 불확실성 요인이 확대된 영향이 컸습니다. 2019년 1분기 증권업 순이익은 1조 4,602억 원으로 전년 대비 183.8% 급증했습니다. 미중 무역분쟁이 격화되기 전까지 대체로 증시가 호조세를 보였고 채권가격 급등(시장금리 하락)과 업계 수익다각화 추진 등이 운용수익을 개선시킨 요인입니다. 2019년 하반기 국내 증권업은 국내금리 인하로 인한 유동성 증가 가능성 등 긍정적 요인에도 불구하고 미중 무역분쟁의 장기화 우려, 반도체 등 주요 산업의 부정적 전망, 상장기업의 실적 저하 등 부정적 요인이 적지 않아 기존 업황을 유지하는데 어려움이 있을 것으로 보입니다. 대내외 불확실성 증가로 수익 변동성이 확대될 전망이며, 다수업체 난립과 경쟁심화(수수료 무료 마케팅) 등으로 회사 간 실적 차별화 현상도 단기간 내 해소되기는 어려울 것으로 예상됩니다.

(다) 생명보험업

최근 보험업은 고령화 가속화, 인슈테크 촉진 등 영업환경 및 제도변화가 예상되는 가운데 신뢰도 및 포용성 제고에 대한 사회적 요구가 높아지고 있습니다. 국내경제의 저성장 기조, 국제회계기준(IFRS17)도입에 따른 저축성보험 판매부진, 정부의 보험료 인하정책 등으로 생명보험업의 성장성이 과거에 비해 크게 낮아지는 흐름입니다. 성숙기에 진입한 산업특성에다 인구 고령화, 청년실업률, 가계부채 등으로 인한 고객기반 위축이 장기화되는 흐름으로 당분간 외형확대를 통한 수익성 개선이 쉽지 않을 전망입니다. 2018년 생명보험사 수입보험료는 110조 7,435억으로 전년 대비 2.8% 마이너스 성장을 보였으며, 저축성 보험이 13.5% 감소한 영향이 크게 작용했습니다. 2019년에도 업계 수익성 약세현상이 지속되는 흐름입니다. 2019년 1분기 국내 보험업계 순이익은 1조 9,829억 원으로 전년 대비 6.2% 감소했으며, 생명보험업계가 -2.6%(319억 원), 손해보험업계가 -18.4%(1,620억 원) 각각 감소했습니다.

국내 생명보험업은 건강 질병 관련 상품수요 증대 등에 힘입어 보장성 상품 위주의 전략이 지속 강화되고 있으며 투자형 보험상품 수요증대 등에 힘입은 변액보험 판매실적이 개선되는 추세입니다. 또한 고령화에 따른 노후생활 대비 관련 상품 수요가 꾸준히 증가하고 있으며 IT웨어러블 등 신상품 개발에 따른 수익성 개선흐름도 긍정적입니다. 정부의 국민건강보험 보장 강화에 따른 실손의료보험의 손해율이 크게 개선될 것으로 보이며, IFRS17, K-ICS(신지급여력제도) 도입도 중장기적인 재무건전성 및 제칠 개선 기회를 제공할 것으로 보여 긍정적입니다. 반면 가계부채 증가 및 가처분 소득 감소 등은 수요자의 보험가입여력을 저하시키고 있고, 과거 판매된 고금리 확정형 상품 부담 및 이자역마진 현상이 당분간 지속된다는 점도 수익성 향상을 제약하는 요인입니다. 또한 대체투자 수요증가에 따른 영업확대는 자산운용리스크의 확대로 나타나고 있으며, IFRS17 도입준비, 재무건전성 제도 강화 등에 따른 자본확충, 책임적립금 부담, 지급여력지표 하락도 업황을 둔화시키는 요인으로 작용할 수 있습니다.

생명보험업은 시장포화 우려와 저축성보험 판매 위축 여건(IFRS17 시행 예정) 속에서 수입보험료의 성장둔화세가 이어질 것으로 보이나, 수익 관점에서는 손해율 안정화에 따른 보험영업이익 개선과 시장금리 상승에 따른 투자영업이익 증가(운용자산이익률 개선), 당국의 건강보험 보장성 강화 대책에 따른 실손보험의 반사이익 등으로 인해 업황이 유지될 것으로 전망됩니다.

(라) 여신전문금융업

리스ㆍ할부금융업무를 본업으로 취급하는 여신전문금융업은 실물경기와 밀접하며 기업대출과 가계대출의 대규모 증가, 자동차 할부금융 취급액의 양호한 증가 등에 힘입어 자산의 높은 성장세를 보였습니다. 그러나 법정 최고금리 인하 흐름, 가계대출 규제 지속, 자동차 금융 등 주요 시장에서의 경쟁심화 등이 수익성 성장을 제한하고 있으며, 특히 저성장에 따른 소비자 구매여력 제한, 금리인상에 따른 조달비용 상승, 취약업종 및 한계기업의 구조조정 흐름이 나타나며 여신전문금융업의 업황을 제약하고 있습니다. 최근 고객별 소비성향 유형분석에 맞춘 빅데이터 기반 타깃 마케팅이 발전하고 있고, 기존의 모바일 기능과 더불어 신용평가, 부정거래 방지, 소비컨설팅 및 자산관리 등에 인공지능을 활용한 고객서비스가 확대되는 점은 향후 성장의 기회요인으로 작용할 전망입니다.

2018년 상반기 여신전문금융회사의 순이익은 대출수요 증가로 인한 이자수익 확대로 전년 대비 24.3% 증가한 1조 1,066억 원을 기록했습니다. 전체 자산규모는 2018년 6월 기준 137조 1,000억 원으로 전년 동월 대비 9.9% 증가했으며, 고유업무(할부ㆍ리스ㆍ신기술금융)자산이 7.9%, 대출자산이 14.5% 각각 증가했다. 연체율은 1.97%로 전년 동월 대비 0.10%p 하락했으며, 고정이하여신비율도 전년 동월 대비 0.23%p 하락한 1.93%를 기록했다. 2018년 6월 기준 금융감독원에 등록된 여신전문금융기관은 총 92개로 할부금융사 21개, 리스사 25개, 신기술금융회사 46개가 각각 영업하고 있으며 향후 진입업체가 더 증가할 전망입니다. 협소한 시장 내 다수업체의 과열경쟁, 은행ㆍ신용카드사 등 타 업권의 시장침투 증가, 시장금리 상승에 따른 조달비용 부담 증가 등 여러 가지 제약적 여건 아래 실적 경쟁이 치열할 전망이나, 국내경제의 완만한 성장세와 더불어 대출 수요 증가, 자동차할부금융 수요 증가, 은행권의 가계대출 수요 이전효과 등으로 인해 기존의 업황이 유지될 것으로 전망되고 있습니다.

(마) 자산운용

자산운용업은 국내 저금리 기조와 투자운용처 제약 등의 영향으로 수탁고 증가세가 이어지는 흐름입니다. 2019년 3월 기준 자산운용업계의 운용자산 규모는 1,053.9조 원(펀드 580.8조 원, 투자일임 473.1조 원)으로 전년 말 대비 3.5% 증가했습니다. 2018년 기준 계약금액 상위 10개 운용사의 투자자 비중이 보험 83.5%, 연기금 12.5%를 차지하고 있으며, 펀드시장 내의 기관투자 비중도 79.5%로 2007년 42.6%에서 크게 증가하는 흐름입니다. 최근 소규모 신설 자산운용회사의 증가와 자문사 업종 전환으로 업체 수가 크게 증가하고 있으며, 경쟁심화 및 보수율 하락으로 수익성 양극화가 심화되는 모습입니다.

자산운용업은 기관투자자 및 일부 투자고객층 중심의 사모펀드, 중위험 중수익 투자니즈 증가 등으로 업황을 유지할 전망입니다. 다만 시장금리 상승과 더불어 채권형 펀드 등의 감소로 외형 증가세는 둔화될 수 있으며, 경쟁심화에 따른 보수율 하락으로 가시적인 수익성 개선에는 다소간의 시간이 소요될 것으로 보입니다.

(3) DGB금융지주 경영비전

DGB금융지주는 시중은행 및 지방은행의 금융지주회사 전환, 금융투자회사와의 경쟁심화 및 종합금융서비스에 대한 금융수요 증대 등 급변하는 금융환경 변화에 대응하여 지방은행으로서의 경쟁력을 확보하고, 지방금융의 위축과 금융지주회사로 전환한 시중은행들의 지방 영업강화 등으로 지방은행의 시장점유율 및 그 입지가 약화되고 있는 상황에서, 이러한 성장한계를 극복하고 지방은행에 특화된 새로운 성장동력을 창출하기 위하여 2011년 5월 17일 ㈜대구은행을 중심으로 포괄적 이전 방식에 의해 설립되었습니다.

DGB금융그룹은 지역에 기반을 둔 금융회사로서 지역과 함께 동반 성장하겠다는 의지를 담아 "꿈과 풍요로움을 지역과 함께"를 경영이념으로 선언하였으며, 3가지 경영방침인 '소통입니다', '성과입니다', '인재입니다'를 바탕으로 그룹 비전인 "미래를 함께 하는 Best Partner"가 되도록 열정을 다하겠습니다.

DGB금융그룹은 대내외 금융환경 변화와 계열사의 확대를 계기로 유상증자를 통해 그룹의 자본적정성이 제고됨에 따라 그룹의 새로운 역할과 지향점을 필요로 하게 되었기에 다음과 같이 중기 4대 사업전략을 수립하였습니다.

첫번째 중기 사업전략은 사업다각화를 통한 그룹 위상 확보입니다. 저성장 저금리시대에서 생존하기 위하여 그룹의 자산운용 역량을 제고하고, 고객기반을 강화할 수 있는 방향으로 그룹의 사업포트폴리오를 다각화하여 고객에게 더 많은 가치와 서비스를 제공할 수 있는 금융그룹이 될 것입니다.

두번째 중기 사업전략은 은행 성장기반 강화입니다. 은행은 그룹의 핵심 자회사로서 그룹 수익기반의 원천이기도 합니다. 은행은 지역적 커버리지 확대와 채널 효율화를 통해 고객기반 확보 등 안정적인 성장기반을 강화해 나가고자 합니다.

세번째 중기 사업전략은 비은행 자회사 경쟁력 강화입니다. 금융계열사는 그룹 시너지 협력·지원을 바탕으로 고객기반 확대와 자사별 경쟁력 및 기회를 활용하여 수익을 확대하고, 비금융 계열사는 본연의 사업 안정화와 대외 매출 확대를 통한 자생력을 확보하고 합니다.

네번째 중기 사업전략은 환경변화 및 미래금융 대응입니다. 지역금융그룹이 가진 성장 한계를 극복하기 위하여 규제 변화에서 비롯되는 신사업 영역에서 새로운 기회를 지속적으로 모색하고 있으며, 시너지창출을 위한 복합점포와 스마트금융 변화에 대해서는 그룹차원에서 유연하게 대응하고자 합니다.

2019년 그룹 경영목표는 “기본(BASIC)”에 충실한 “신뢰”받는 DGB으로 정하고, 핵심 전략으로 금융의 '기본(=고객)'에 집중하여 '신뢰' 받는 그룹을 실현하고 그룹의 균형 있고 안정된 성장과 함께, 지속성장을 위한 사고의 혁신과 실행으로 그룹의 대통합을 이루는 BASIC전략(고객,경쟁력,혁신,통합)을 수립하였습니다.

첫째, 고객중시 경영실현(Base)은

금융의 기본인 '고객에 집중' 하고, 그룹의 차별적 가치 제공과 사회적 책임을 적극 실현하여 고객 관점의 브랜드 가치를 높여 신뢰받는 그룹 실현하기 위한 전략으로 ①정도 경영 및 신뢰 회복, ② 책임 경영 및 브랜드 전략, ③ 고객 기반 확대를 선정하여 추진하고자 합니다.

둘째, 금융경쟁력 확보(Strong)는

그룹의 균형 있는 발전과 안정적 성장을 확보하여 종합금융서비스 제공으로 금융시너지 극대화의 원년으로 추진하기 위한 전략으로 ① 계열사 기반사업 강화, ② 그룹 시너지 제고, ③ 수익 경쟁력 확보입니다.

셋째, 혁신적 미래대응(Innovation)은

그룹의 지속성장 발판 마련과 급변하는 금융 Trend에 적극 대응하는 한편, 혁신의 사고와 Speed한 실행력으로 태생적 한계에서 벗어나 새로운 미래 개척하기 위한 전략으로 ① 영업채널 혁신, ② 미래성장 확대, ③ 일하는 방식 및 사고의 혁신을 추진하고자 합니다.

넷째, 그룹 통합 실현(Combine)은

그룹의 주도적 역할과 계열사 통합으로 경영효율성을 확대하고, 적극적 조직 활성화를 통해 새롭고 신선한 그룹 통합 아이덴티티 구축하고자 하며, 이를 위해 ① 경영 효율성 제고, ② 리스크 관리 및 인재 육성, ③ 기업 문화 조성을 적극 추진하고자 합니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

(주)DGB금융지주는 2011년 5월 17일 (주)대구은행, 대구신용정보(주), (주)카드넷을공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사입니다. 한편, 2012년 1월 회사는 100% 지분을 인수하여 (주)DGB캐피탈을 인수, 100% 지분 출자로 (주)DGB데이터시스템을 설립하여 자회사로 편입 및 (주)카드넷과 비씨카드(주)의 종속회사인 유페이먼트(주)의 합병으로 기존 자회사인 (주)카드넷은 2013년 3월 8일 소멸되고, 유페이먼트(주)가 지주회사의 자회사로 편입되었습니다.
또한, 회사는 2015년 1월 29일 DGB생명보험(주)의 지분을 98.9% 인수하였으며, 2015년 6월25일과 12월 18일 두번의 유상증자 참여 및 2017년 1월 5일 주식의 포괄적 교환을 통해 DGB생명보험(주)의 지분을 100.0% 취득하였습니다.
한편, 그룹차원 일체감을 높이기 위하여 2015년 8월 21일에 유페이먼트(주)는 (주)DGB유페이로, 대구신용정보(주)는 (주)DGB신용정보로 사명을 변경하였습니다.

또한, 2016년 10월 5일 금융위원회의 대주주 적격승인과 2016년 10월 6일 대금지급이 완료됨에 따라 엘에스자산운용을 10월 6일자로 자회사에 편입하게 되었으며, 10월 6일 엘에스자산운용(주)의 임시주주총회에서 상호를 DGB자산운용(주)로 변경하였습니다.
그리고 2017년 11월 9일 증권업 진출을 통한 비은행 사업라인 강화 및 수익원 다변화를 위해 하이투자증권(주)의 주식 85.32%를 취득하는 주식매매계약(SPA)을 체결하였으며 2018년 9월 12일 금융위원회의 대주주 적격승인과 2018년 10월 30일 대금지급이 완료됨에 따라 하이투자증권(주)을 10월 30일자로 자회사로 편입하게 되었습니다.

DGB금융지주의 주 수익원은 자회사의 배당수익이며, 2019년 반기말 현재 그룹연결기준 지배주주지분 누적순이익은 2,016억원 입니다.

주요 수익성 지표인

총자산 순이익률과 자기자본 순이익률은 각각 0.60%, 9.11% 이며, 연결기준 BIS비율(바젤Ⅲ)은 12.81%를 기록하였습니다.

특히, 당사의 주요자회사인

대구은행은
2019년 반기말 현재

당기순
이익

1,7
82억원
(별도기준

1,692원),

영
업이익 2,318

억원

(별도기준 2,182

억원)을 달성하였습니다.

또한 2019년 반기말 현재 수익성
을 나타내는
NIM은
2.16

%
,
ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각
0.67
%와 8
.15%를 기록하
였으며,

고정이하여신비율은
0.88

%, 연체비율은
0.53
%

,
BIS비율은
15.14
%를 기록
하
였습니다
.

나. 그룹 영업실적

<제9기
반기>

(단위 : 백만원)

구 분
DGB금융지주
(연결)
DGB금융지주
(별도)
대구은행
(연결)
하이투자증권
(연결)
DGB생명보험
DGB캐피탈
(연결)
DGB자산운용
기타 및 조정

이자부문
이자수익
1,101,799
3,199
877,964
76,622
79,748
77,850
200
(13,784)

예치금이자
7,650
820
3,149
2,542
1,433
383
200
(877)

유가증권이자
191,416
-
78,684
54,517
66,442
-
-
(8,227)

대출채권이자
883,414
2,358
777,134
19,381
11,730
77,467
-
(4,656)

기타이자수익
19,319
21
18,997
182
143
-
-
(24)

이자비용
395,489
10,813
304,887
44,310
5,025
34,352
13
(3,911)

예수부채이자
247,137
-
246,484
1,818
-
-
-
(1,165)

차입금이자
68,221
-
29,369
37,565
-
3,887
-
(2,600)

사채이자
72,028
10,810
25,692
4,470
4,340
26,892
-
(176)

기타이자비용
8,103
3
3,342
457
685
3,573
13
30

소계
706,310
(7,614)
573,077
32,312
74,723
43,498
187
(9,873)

수수료부문
수수료수익
163,309
419
73,275
80,964
4,403
2,314
4,958
(3,024)

수입수수료
139,660
419
63,107
67,483
4,403
2,314
4,958
(3,024)

수입보증료
16,008
-
2,527
13,481
-
-
-
-

기타수수료
7,641
-
7,641
-
-
-
-
-

수수료비용
38,203
1,393
25,570
6,171
2,931
3,265
131
(1,258)

지급수수료
21,673
1,393
8,863
6,171
2,931
3,265
131
(1,081)

신용카드지급수수료
16,530
-
16,707
-
-
-
-
(177)

소계
125,106
(974)
47,705
74,793
1,472
(951)
4,827
(1,766)

기타영업부문
기타영업수익
1,287,123
30
408,869
368,516
493,556
4,272
256
11,624

보험수익
411,835
-
-
-
411,835
-
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산관련이익
238,823
-
23,326
181,938
28,007
4,099
256
1,197

매매목적파생상품관련이익
431,467
-
246,816
184,278
-
-
-
373

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익
17,888
-
9,996
231
8,831
-
-
(1,170)

위험회피회계파생상품관련이익
9,360
-
9
-
9,352
-
-
(1)

외환거래이익
137,483
-
109,535
1,258
26,579
111
-
-

신용손실충당금환입액
7,418
30
6,735
764
111
-
-
(222)

기타영업수익
32,849
-
12,452
47
8,841
62
-
11,447

기타영업비용
1,846,311
8,709
797,854
444,816
557,642
28,597
2,868
5,825

보험비용
455,242
-
-
-
463,648
-
-
(8,406)

당기손익-공정가치측정금융자산관련손실
168,139
-
4,209
141,285
18,340
813
-
3,492

매매목적파생상품관련손실
444,110
-
235,287
207,604
-
-
-
1,219

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실
2,064
-
-
1
2,063
-
-
-

위험회피회계파생상품관련손실
37,584
-
47
-
37,537
-
-
-

외환거래손실
112,923
-
111,890
5
972
56
-
-

신용손실충당금전입액
99,120
-
83,417
2,940
480
12,531
(3)
(245)

일반관리비
439,522
8,709
290,034
92,950
34,225
14,637
2,871
(3,904)

기타영업비용
87,607
-
72,970
31
377
560
-
13,669

소계
(559,188)
(8,679)
(388,985)
(76,300)
(64,086)
(24,325)
(2,612)
5,799

영업수익(매출액)
2,552,231
3,648
1,360,108
526,102
577,707
84,436
5,414
(5,184)

영업이익
272,228
(17,267)
231,797
30,805
12,109
18,222
2,402
(5,840)

법인세차감전순이익
284,126
(17,650)
227,877
36,822
20,353
18,767
2,401
(4,444)

총당기순이익
219,364
(17,739)
178,228
30,708
15,208
14,684
1,827
(3,552)

지배주주지분순이익
201,553

비지배주주지분순이익
17,811

<제8기
>

(단위 : 백만원)

구 분
DGB금융지주
(연결)
DGB금융지주
(별도)
대구은행
(연결)
하이투자증권
(연결)
DGB생명보험
DGB캐피탈
(연결)
DGB자산운용
기타 및 조정

이자부문
이자수익
2,029,315
6,617
1,716,606
36,914
163,809
145,663
394
(40,688)

예치금이자
10,072
1,630
5,197
1,275
2,632
677
378
(1,715)

유가증권이자
299,070
-
163,990
16,421
139,547
-
16
(20,904)

대출채권이자
1,692,641
4,897
1,520,261
19,123
21,353
144,986
-
(17,979)

기타이자수익
27,531
90
27,157
96
278
-
-
(90)

이자비용
646,681
14,267
553,717
13,947
8,137
64,528
-
(7,915)

예수부채이자
432,426
-
434,174
552
-
-
-
(2,301)

차입금이자
74,498
-
57,168
12,153
-
10,550
-
(5,374)

사채이자
128,376
14,267
58,298
1,207
7,872
47,120
-
(388)

기타이자비용
11,382
-
4,077
36
265
6,858
-
146

소계
1,382,634
(7,650)
1,162,889
22,967
155,672
81,135
394
(32,773)

수수료부문
수수료수익
207,681
356
142,295
48,015
6,821
4,139
14,078
(8,023)

수입수수료
183,807
356
122,402
43,870
6,821
4,139
14,078
(7,859)

수입보증료
9,178
-
5,197
3,027
-
-
-
954

기타수수료
14,696
-
13,578
1,118
-
-
-
-

수수료비용
77,061
2,892
65,976
9,298
2,599
6,629
330
(10,663)

지급수수료
39,679
2,892
18,537
9,298
2,599
6,629
330
(606)

기타지급수수료
37,382
-
47,439
-
-
-
-
(10,057)

소계
130,620
(2,536)
76,319
38,717
4,222
(2,490)
13,748
2,640

기타영업부문
기타영업수익
1,923,752
124,710
704,890
128,361
1,071,094
5,956
637
(111,896)

보험수익
999,624
-
-
-
999,624
-
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
141,515
-
36,496
71,944
27,395
5,580
637
(537)

매매목적파생상품관련이익
423,149
-
383,347
39,745
-
-
-
57

당기손익-공정가치지정 금융자산 관련이익
16,250

-
16,250
-
-
-
-

당기손익조정접근법 관련 조정수익(비용)
(6,078)

-
-
(6,078)
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
10,334
-
6,109
-
6,176
-
-
(1,951)

외환거래이익
274,585
-
257,814
48
16,615
108
-
-

신용손실충당금 환입액
4,211
235
3,136
235
755
111
-
(261)

기타영업수익
60,162
124,475
17,988
139
26,607
157
-
(109,204)

기타영업비용
3,100,376
15,560
1,622,527
176,054
1,236,282
54,668
6,517
(11,232)

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
1,093,245
-
-
-
1,117,791
-
-
(24,546)

매매목적파생상품관련손실
85,403
-
33,736
42,951
8,342
3,046
54
(2,726)

당기손익-공정가치지정 금융자산 관련손실
420,893
-
348,178
72,114
-
-
-
601

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
8,120

-
7,905
-
-
-
-

외환거래손실
472
-
32
126
314
-
-
-

신용손실충당금 전입액
288,079
-
276,436
2,116
9,388
140
-
(1)

일반관리비
191,274
-
163,462
5,205
71
22,842
5
(311)

일반관리비
816,969
15,560
659,559
45,619
64,544
27,591
6,458
(2,362)

기타영업비용
195,921
-
141,124
18
35,832
1,049
-
17,898

소계
(1,176,624)
109,150
(917,637)
(47,693)
(165,188)
(48,712)
(5,880)
(100,664)

영업수익(매출액)
4,160,748
131,683
2,563,791
213,290
1,241,724
155,758
15,109
(160,607)

영업이익
336,630
98,964
321,571
13,991
(5,294)
29,933
8,262
(130,797)

법인세차감전순이익
488,069
99,153
308,722
14,516
(4,891)
29,260
8,256
33,053

총당기순이익
406,027
99,248
234,825
11,223
21
22,392
6,431
31,887

지배주주지분순이익
383,535

비지배주주지분순이익
22,492

<제7기>

(단위 : 백만원)

구 분
DGB금융지주
(연결)
DGB금융지주
(별도)
대구은행
(연결)
DGB생명보험
DGB캐피탈
(연결)
DGB자산운용
기타 및 조정

이자부문
이자수익
1,823,853
6,831
1,563,922
159,237
120,062
316
(26,515)

예치금이자
13,007
620
4,774
7,602
477
139
(605)

유가증권이자
285,232
-
172,657
131,186
-
176
(18,787)

대출채권이자
1,503,693
6,188
1,364,791
20,228
119,585
-
(7,099)

기타이자수익
21,921
23
21,700
221
-
1
(24)

이자비용
532,504
13,808
468,552
6,212
52,370
-
(8,438)

예수부채이자
359,464
-
360,506
-
-
-
(1,042)

차입금이자
49,983
-
43,502
-
13,313
-
(6,832)

사채이자
111,957
13,808
60,672
5,964
31,899
-
(386)

기타이자비용
11,100
-
3,872
248
7,158
-
(178)

소계
1,291,349
(6,977)
1,095,370
153,025
67,692
316
(18,077)

수수료부문
수수료수익
154,016
41
138,613
4,617
3,546
11,520
(4,321)

수입수수료
136,912
41
121,509
4,617
3,546
11,520
(4,321)

수입보증료
4,620
-
4,620
-
-
-
-

기타수수료
12,484
-
12,484
-
-
-
-

수수료비용
73,606
1,672
63,911
2,672
4,944
660
(253)

지급수수료
26,847
1,672
16,972
2,672
4,944
660
(73)

기타지급수수료
46,759
-
46,939
-
-
-
(180)

소계
80,410
(1,631)
74,702
1,945
(1,398)
10,860
(4,068)

기타영업부문
기타영업수익
1,663,900
108,151
746,175
902,844
5,623
480
(99,373)

보험수익
843,013
-
-
843,013
-
-
-

단기매매금융상품관련이익
17,551
-
14,090
2,236
745
480
-

매매목적파생상품관련이익
454,106
-
453,387
232
487
-
-

당기손익인식지정금융상품관련이익
95
-
-
-
95
-
-

매도가능금융자산관련이익
57,869
-
44,858
21,466
2,116
-
(10,571)

위험회피회계파생상품관련이익
37,434
-
1,207
35,294
933
-
-

외환거래이익
216,650
-
216,241
310
99
-
-

기타영업이익
37,182
108,151
16,392
293
1,148
-
(88,802)

기타영업비용
2,626,416
12,549
1,529,910
1,052,717
49,928
5,884
(24,572)

보험비용
906,128
-
-
946,533
-
-
(40,405)

단기매매금융상품관련손실
4,622
-
2,654
1,857
3
108
-

매매목적파생상품관련손실
476,735
-
475,323
815
597
-
-

당기손익인식지정금융상품관련손실
2,433
-
1,299
742
392
-
-

매도가능금융자산관련손실
298
-
91
207
-
-
-

위험회피회계파생상품관련손실
6,441
-
13
6,428
-
-
-

외환거래손실
207,330
-
175,193
31,239
898
-
-

금융자산손상차손
188,841
-
162,927
1,387
24,561
3
(37)

일반관리비
676,859
12,549
577,400
62,977
22,255
5,773
(4,095)

기타영업손실
156,729
-
135,010
532
1,222
-
19,965

소계
(962,516)
95,602
(783,735)
(149,873)
(44,305)
(5,404)
(74,801)

영업수익(매출액)
3,641,769
115,023
2,448,710
1,066,698
129,231
12,316
(130,209)

영업이익
409,243
86,994
386,337
5,097
21,989
5,772
(96,946)

법인세차감전순이익
410,303
87,956
382,338
9,233
22,109
5,771
(97,104)

당기순이익
316,271
87,842
294,133
12,624
16,865
4,418
(99,611)

지배주주지분순이익
302,208

비지배주주지분순이익
14,063

다. 그룹 자금조달 내용(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제9기 반기
제8기
제7기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
예수금ㆍ부금
38,347,298
1.42
55.20%
37,147,787
1.29
57.22
36,139,152
1.16
63.70

양도성예금
1,164,999
2.05
1.68%
693,808
1.80
1.07
654,578
1.64
1.15

원화차입금
2,345,740
2.24
3.38%
2,303,898
1.97
3.55
1,858,254
1.39
3.28

원화콜머니
120,000
1.72
0.17%
120,000
1.73
0.18
50,000
1.21
0.09

원화발행금융채
4,849,299
2.66
6.98%
4,971,339
2.78
7.66
4,036,943
2.49
7.12

기타
15,327,581

22.06%
12,687,929

19.54
7,872,521

13.88

소 계
62,154,917

89.47%
57,924,761

89.23
50,611,448

89.21

외화자금
외화예수금
645,316
1.10
0.93%
627,026
0.70
0.97
784,274
0.40
1.38

외화차입금
830,793
2.22
1.20%
706,525
1.90
1.09
586,443
1.15
1.03

외화콜머니
23,347
2.50
0.03%
14,662
2.14
0.02
74,998
1.02
0.13

외화발행금융채
344,309
3.98
0.50%
332,500
3.62
0.51
319,708
2.25
0.56

기타
29,999

0.04%
55,411

0.09
19,182

0.03

소 계
1,873,762

2.70%
1,736,125

2.67
1,784,605

3.15

기타
자본총계
5,250,776

7.56%
5,063,078

7.80
4,195,791

7.40

충당금
50,761

0.07%
84,136

0.13
43,416

0.08

기타
136,210

0.20%
109,501

0.17
98,577

0.17

소 계
5,437,747

7.83%
5,256,714

8.10
4,337,784

7.65

합 계
69,466,426

100.00%
64,917,600

100.00
56,733,837

100.00

라. 그룹 자금운용 내용(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제9기 반기
제8기
제7기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화운용
예치금
1,694,005
1.74
2.44
1,929,574
1.52
2.97
1,357,766
1.28
2.39

유가증권
18,204,988
1.98
26.21
17,146,977
2.30
26.41
12,337,875
2.40
21.75

대출금
39,710,219
4.21
57.16
38,184,501
4.02
58.82
36,396,442
3.77
64.15

원화콜론
-
-
0.00
20,000
1.58
0.03
-
-
-

신용카드
415,383
17.65
0.60
416,023
21.89
0.64
396,976
23.64
0.70

기타
1,839,025

2.65
1,057,208

1.63
1,349,183

2.38

소 계
61,863,620

89.06
58,754,284

90.51
51,838,242

91.37

외화운용
외화예치금
292,682
1.11
0.42
247,164
0.73
0.38
431,350
0.46
0.76

외화증권
1,049,031
3.30
1.51
962,772
2.62
1.48
713,519
1.79
1.26

외화대출금
855,065
2.51
1.23
785,838
2.45
1.21
525,087
2.04
0.93

외화콜론
199,615
2.48
0.29
194,977
2.21
0.30
142,561
1.48
0.25

매입외환
143,456
3.32
0.21
132,632
3.18
0.20
151,051
2.44
0.27

기타
178,828

0.26
122,854

0.19
359,658

0.63

소 계
2,718,677

3.91
2,446,237

3.77
2,323,226

4.09

기타
현금
472,360

0.68
424,761

0.65
465,695

0.82

업무용유형자산
779,731

1.12
741,912

1.14
475,481

0.84

기타
3,632,038

5.23
2,550,406

3.93
1,631,193

2.88

소 계
4,884,129

7.03
3,717,079

5.73
2,572,369

4.53

합 계
69,466,426

100.00
64,917,600

100.00
56,733,837

100.00

마. 영업의 종류

사업부문
내 용

금융지주업
자회사에 대한 자금 지원, 경영관리 업무 등

은행업
일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장.단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무 등

금융투자업
투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 집합투자업

생명보험업
생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

여신전문금융업
시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업

자산운용업
증권투자신탁운용, 투자자문

바. 사업부문별 비중

<제9기 반기>

(단위 : 백만원, %)

구 분
은행업
부문
증권업
부문
생명보험업
부문
여신전문업
부문
자산운용업
부문
기타
연결조정
합계

순이자손익
금액
573,077
32,312
74,723
43,498
187
(9,437)
(8,050)
706,310

비율
81.14
4.57
10.58
6.16
0.03
(1.34)
(1.14)
100.00

순수수료손익
금액
47,705
74,793
1,472
(951)
4,827
(718)
(2,022)
125,106

비율
38.13
59.78
1.18
0.76
3.86
(0.57)
(1.62)
100.00

기타손익
금액
(388,985)
(76,300)
(64,086)
(24,325)
(2,612)
(9,922)
7,042
(559,188)

비율
69.56
13.64
11.46
4.35
0.47
1.78
(1.26)
100.00

영업이익
금액
231,797
30,805
12,109
18,222
2,402
(20,077)
(3,030)
272,228

비율
85.15
11.32
4.45
6.69
0.88
(7.38)
(1.11)
100.00

당기순이익
금액
178,228
30,708
15,208
14,684
1,827
(15,305)
(5,986)
219,364

비율
81.25
14.00
6.93
6.69
0.83
(6.98)
(2.72)
100.00

총자산
금액
52,341,174
8,031,465
6,250,308
2,785,109
37,455
3,866,294
(3,845,379)
69,466,426

비율
75.35
11.56
9.00
4.01
0.05
5.57
(5.54)
100.00

<제8기>

(단위 : 백만원, %)

구 분
은행업
부문
증권업
부문
생명보험업
부문
여신전문업
부문
자산운용업
부문
기타
연결조정
합계

순이자손익
금액
1,162,888
22,967
155,673
81,135
395
(10,119)
(30,305)
1,382,634

비율
84.12
1.67
11.26
5.87
0.03
(0.73)
(2.22)
100.00

순수수료손익
금액
76,318
38,717
4,222
(2,490)
13,748
(4,156)
4,261
130,620

비율
58.43
29.64
3.23
(1.91)
10.53
(3.18)
3.26
100.00

기타손익
금액
(917,637)
(47,951)
(165,188)
(48,712)
(5,880)
106,821
(98,077)
(1,176,624)

비율
77.99
4.08
14.04
4.14
0.50
(9.08)
8.33
100.00

영업이익
금액
321,569
13,733
(5,293)
29,933
8,263
92,546
(124,121)
336,630

비율
95.54
4.09
(1.57)
8.89
2.45
27.49
(36.89)
100.00

당기순이익
금액
234,825
11,272
21
22,392
6,431
99,299
31,787
406,027

비율
57.84
2.79
0.01
5.51
1.58
24.46
7.81
100.00

총자산
금액
49,785,346
6,087,981
6,152,002
2,762,148
38,992
3,678,598
(3,587,467)
64,917,600

비율
76.69
9.38
9.48
4.25
0.06
5.67
(5.53)
100.00

<제7기>

(단위 : 백만원, %)

구 분
은행업
부문
생명보험업
부문
여신전문업
부문
자산운용업
부문
기타
연결조정
합계

순이자손익
금액
1,095,370
153,025
67,692
316
(6,706)
(18,348)
1,291,349

비율
84.82
11.85
5.24
0.03
(0.52)
(1.42)
100.00

순수수료손익
금액
74,702
1,945
(1,398)
10,860
(762)
(4,937)
80,410

비율
92.90
2.42
(1.74)
13.51
(0.95)
(6.14)
100.00

기타손익
금액
(783,735)
(149,873)
(44,305)
(5,404)
96,888
(76,087)
(962,516)

비율
81.43
15.57
4.60
0.56
(10.07)
7.91
100.00

영업이익
금액
386,337
5,097
21,989
5,772
89,420
(99,372)
409,243

비율
94.40
1.25
5.37
1.41
21.85
(24.28)
100.00

당기순이익
금액
294,133
12,624
16,865
4,418
89,934
(101,703)
316,271

비율
93.00
3.99
5.33
1.40
28.44
(32.16)
100.00

총자산
금액
48,325,116
5,813,948
2,567,262
33,997
3,189,851
(3,196,337)
56,733,837

비율
85.18
10.25
4.53
0.06
5.62
(5.64)
100.00

3. 영업종류별 현황

가. 대구은행(제63기 반기)

(1) 사업의 개요

(가
) 사업부문별 현황

지배회사인 DGB대구은행과 연결기준의 자회사인 해외현지법인(DGB Specialized Bank Plc.)으로 구성되어 있습니다.

(나) 산업의 특성

은행업은 자금의 수요ㆍ공급의 중개, 산업발전을 위한 자금동원, 기업과 가계부문의 결제업무 등을 수행하는 산업입니다. 특히, 고객들의 예금과 국내외의 차입금을 바탕으로 민간과 공공부문에 각종 필요자금을 공급해주는 자금중개의 역할을 수행하고 있어 국내 산업발전과 국가경제에 미치는 영향이 매우 큰 산업입니다.

은행의 고유업무는 불특정 다수로부터 예금ㆍ적금 등을 수입하거나 유가증권 및 그 밖의 채무증서의 발행으로 자금을 조달하여 자금을 필요로 하는 수요자에게 대출 등의 형태로 자금을 공급하는 자금중개업무이며, 이러한 고유업무 이외에 부수업무와 겸영업무를 운영하고 있습니다.

부수업무는 은행이 고유업무를 수행함에 따라 부수적으로 영위하게 되는 업무, 또는 사회ㆍ경제적 필요에 따라 수행하게 되는 업무이며 은행법에서 정하는 부수업무 이외에도 필요에 따라 신고 및 인가를 받아 부수업무를 운영할 수 있습니다. 대표적인 부수업무는 채무의 보증 또는 어음의 인수, 팩토링, 수납 및 지급대행, 지방자치 단체의 금고대행과 전자상거래와 관련한 지급대행 업무 등입니다.

겸영업무란 은행업 본연의 업무는 아니지만, 은행업무와 밀접한 연관성을 띠고 있어 관련 법령에 따라 인가ㆍ허가 및 등록 등을 통해 영위하는 업무입니다. 은행이 운영하는 주요 겸영업무는 신탁업, 신용카드업, 파생상품의 매매ㆍ중개업, 투자매매ㆍ중개ㆍ일임업, 보험대리점업 등입니다.

우리나라의 예금은행은 은행법에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 일반은행과 개별은행법(특수은행법)에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 특수은행으로 나뉘어집니다. 일반은행은 다시 시중은행과 지방은행, 그리고 외국은행 국내지점과 인터넷 전문은행으로 구분되지만 1998년 11월의 규제완화로 인해 사실상 은행들 간의 구분은 무의미하게 되었습니다. 외환위기 이전 26개에 달하던 일반은행(외국은행 국내지점 제외) 중 조흥, 평화, 한빛, 서울은행 등 다수의 은행이 구조조정을 통하여 타 은행에 합병되었으며, 현재 6개의 시중은행과 6개의 지방은행, 5개의 특수은행과, 2개의 인터넷은행이 영업중에 있습니다.

(다) 산업의 성장성

은행연합회에서 발간하는 <은행통계자료>에 따르면, 최근 3년간 일반은행의 원화 예수금과 원화대출금이 꾸준한 성장 추세를 보이고 있음을 확인할 수 있습니다. 

핀테크산업의 성장과 인터넷은행의 등장으로 인해 시장의 경쟁범위가 확대되고 시장의 안정성이 저해되고 있어 지속적인 은행산업의 성장을 위하여 차별화된 영업 전략과 새로운 수익원 개발을 위한 노력이 요구되고 있습니다.

※ 일
반은행의 최근
4년간

자금계수 성장치

(은행계정) (단위 : 억원)

구 분
원화 예수금
원화 대출금

2019년 1분기
2018년
2017년
2016년
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년

일반은행
11,239,147
10,985,803
10,301,203
9,725,540
10,915,057
10,794,241
10,100,886
9,521,802

주) 자료 : 은행연합회 은행통계정보시스템(bss.kfb.or.kr)

(라) 경기변동 특성

은행업은 경기
변동에 따른 영향을 많이 받는 업종 중 하나입니다. 기업고객의 경우 경기의 호전과 불황 여부에 따라 자금수요가 증가 또는 감소하는 패턴을 보이는데다,기업의 신용위험 역시 경기변동에 따라 높아지거나 낮아져 금융산업의 경영활동에 큰 영향을 미치고 있습니다. 개인고객의 경우에도 경기의 호ㆍ불황에 따라 자금 운용의 패턴이 달라지고 있는 만큼 이러한 경기변동성에 적절히 대응하여 성장 전략과 위험관리전략, 유동성관리전략을 수립해 나가는 것이 중요한 과제입니다.

(마) 계절성

은행업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 업종입니다.

(바) 국내외 시장여건
1) 시장의 안정성
금융의 개방화ㆍ자율화ㆍ국제화의 진전으로 그동안 국내 은행들을 보호해 왔던 각종유ㆍ무형의 보호막과 규제장벽이 철폐되면서 은행 간의 우열이 갈수록 뚜렷하게 드러나고 있습니다. 은행 대형화 경향에 더하여 은행의 겸업화도 진전되어 은행과 보험,은행과 증권의 전략적 제휴가 더욱 활성화되는 등 전반적인 은행업의 산업구조와 서비스 수준이 선진화되는 양상을 보이고 있습니다. 한편, 국외의 재정 위기나 유가변동과 같은 대외적 불안요인과 중소기업 및 가계여신의 건전성에 대한 우려, 금융산업의 경쟁범위 확대와 규제강화의 흐름 등은 은행산업의 안전성을 저해하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

2) 경쟁상황
은행업은 국가 금융정책 및 취급상품의 특수성으로 인해 완전 경쟁구조는 갖추지 못하고 있으나 과거보다는 상당히 경쟁적 구조로 바뀌었습니다. 금융회사 상호간의 겸업주의 확대, 중소기업 금융, 주택금융, 금융채 등과 같은 독점적 금융상품에 대한 영역이 개방되었을 뿐 아니라 은행과 증권, 은행과 보험 등 다른 업종과의 전략적 업무제휴가 확대되고, 우체국 및 저축은행 등의 공세가 강화되어 은행업을 둘러싼 경쟁이갈수록 치열해지는 양상을 보이고 있습니다. 또한 해외은행과의 인수ㆍ합병 전략을 통해 글로벌 네트워크 구축 및 신사업 진출을 위한 교두보를 마련하는 등 미래 성장동력 확보에도 발빠르게 대응하고 있습니다. 특히, 유통업 및 정보통신업 등 산업자본의 은행업 진출, 인터넷 전문은행의 설립 등이 현실화되면서 앞으로도 은행업의 경쟁구도는 한층 심화될 것으로 전망됩니다.

3) 시장점유율 추이

○ 대구
은행의 지방은행 내 시장점유율 변동 추이

원화예수금(은행계정) (단위 : 억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년

평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율

대구은행
349,952
27.37%
340,303
27.06%
328,632
26.81%
310,162
27.21%

경남은행
259,316
20.28%
254,658
20.25%
244,946
19.98%
230,621
20.23%

광주은행
146,470
11.45%
154,228
12.26%
154,136
12.58%
138,347
12.14%

부산은행
355,409
27.80%
341,276
27.13%
339,134
27.67%
322,028
28.25%

전북은행
124,308
9.72%
126,977
10.09%
119,638
9.76%
104,631
9.18%

제주은행
43,246
3.38%
40,328
3.21%
39,266
3.20%
34,112
2.99%

합계
1,278,701
100.00%
1,257,770
100.00%
1,225,752
100.00%
1,139,901
100.00%

주1) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr)에 등록된 경영정보(단순통계표)를 참고하였음

원화대출금(은행계정) (단위 : 억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년

평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율
평잔
점유율

대구은행
356,478
25.40%
349,506
25.15%
338,107
24.99%
319,900
25.49%

경남은행
299,245
21.32%
294,613
21.21%
284,067
21.00%
264,830
21.10%

광주은행
174,537
12.44%
182,664
13.15%
182,958
13.52%
161,945
12.90%

부산은행
390,763
27.84%
378,312
27.23%
374,045
27.65%
357,112
28.45%

전북은행
135,590
9.66%
139,302
10.03%
129,892
9.60%
112,474
8.96%

제주은행
46,878
3.34%
44,919
3.23%
43,830
3.24%
38,848
3.10%

합계
1,403,491
100.00%
1,389,316
100.00%
1,352,899
100.00%
1,255,109
100.00%

주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr)에 등록된 경영정보(단순통계표)를 참고하였음

(사) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

은행업의 주된 가격요인은 금리인데 대부분의 금융상품은 이 금리를 매개로 하여 예금기관별로 차별화되어 있습니다. 80년대 후반 이후 진행된 금리자유화로 은행마다 고객별로 상이한 여수신 금리수준을 제시하는 등 금리수준이 주요한 경쟁요인으로 부각되고 있습니다. 더욱이 최근 일부 금융상품의 경우 각종 서비스와 연계하거나 혜택을 부여함으로써 품질 면에서의 차별화도 진행되고 있습니다.

최근에는 자산구조의 건전성이 중요한 경쟁요인으로 등장하였으며, 이외에도 자산 규모와 경영자의 경영능력, 대고객 이미지, 전산화 정도, 인적 구성, 지역밀착화, 편리성 등도 각 은행의 경영을 차별하는 중요 요인이 되고 있습니다.

(아) 회사의 경쟁상의 강점과 단점

경쟁상의 강점은 지역 내 높은 브랜드 인지도와 고객 충성도를 바탕으로 한 고객 메인화, 그리고 조밀한 점포망을 바탕으로 한 지역고객의 높은 접근성 및 이용 편리성 등을 들 수 있습니다. 그러나, 전국적인 영업망 부재로 인해 역외 고객들이 은행을 이용하는데에 다소 불편함을 느끼는 점은 점진적으로 보완해 나가야 할 단점입니다.

(
자)
회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

지역 내 그물망처럼 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 지역밀착경영, 거래기업에 대한 장기적인 관계금융의 제공, 이익의 일정 부분을 지역사회로 환원하고 봉사하는 사회공헌 활동, 지역사회의 친환경과 자원재활용에 앞장서는 녹색금융 활동 등을 추진함으로써 지역과 함께하는 은행으로서의 이미지를 제고해 나가고 있습니다. 

급변하는 경쟁시장에서 우위를 선점하기 위하여 미래 성장동력 확보에 힘쓰고 있습니다. 고객기반 강화를 위한 신규 상품 및 서비스 개발, 대고객 서비스 경쟁력 확보,비대면 채널 및 고객 접근성 확대, 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 현장 영업 추진에 힘쓰고 있으며 선제적
인 리스크관리를 통하여 자산의 건전성을 확보하고 견실한 성장을 추구하고 있습니다.

(차) 주요 연결 종속회사의 사업의 개요

회사명칭
사업의 개요

DGB Specialized Bank Plc.
- 2009년 12월 26일 MFI(Micro Finance Institution)설립
- 2013년 여신전문 특수은행으로 전환
- 2016년 자본비율 준수를 위해 12백만불 증자
 (증자대금은 모두 대출 재원으로 활용됨)
- 2018년 DGB대구은행 자회사로 편입 후 상호를
 DGB Specialized Bank Plc.(DGB특수은행)으로 변경
- 2018년 6월 15일 안정적 운영자금 확보를 위해 
 55백만불 증자

(2) 영업의 현황

(가) 영업의 개황 및 사업부문의 구분

1) 영업의 개황

2019년 2분기말 현재

당기순
이익

1,7
82억원
(별도기준

1,692원),

영
업이익 2,318

억원

(별도기준 2,182

억원)을 달성하였습니다.

또한 2019년 2분기말 현재 수익성
을 나타내는
NIM은
2.16

%
,
ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각
0.67
%와 8
.15%를 기록하
였으며,

고정이하여신비율은
0.88

%, 연체비율은
0.53
%

,
BIS비율은
15.14
%를 기록
하
였습니다
.

한편 2019년 경영목표는『100년을 향한 전진, We are GROWING!』이며, 이를 달성하기 위하여 '수익중심·알찬성장', '디지털금융·혁신, '경영효율화', '그룹통합 기반강화'를 중점적으로 추진하고 있습니다. 더불어 지역 중소기업에대한 지원 확대와 서민금융 활성화 등 사회적 책임에도 더욱 힘을 기울여 지역민, 지역사회와 함께 동반 성장할 수 있도록 노력하고
있
습
니다. 

(2) 공시대상 사업부문의 구분

은행의 주된 사업부문은 은행법에 의한 은행업무
, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업무, 기타 전 각호의 업무에 수반 또는 관련된 업무 등으로 구분할 수 있으나, 취급 업무 전체가 하나의 사업 부문을 형성함에 따라 그 기재를 생략합니다.

(나) 영업의 종류

1) 「은행법」에 의한 은행업무

2) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무

3) 상기 1)과 2)의 부수 또는 관련 업무

4) 관련법령에 의한 명의개서 대행업무, 퇴직연금사업자 업무 등 상기 (1), (2), (3)
이외의 겸영업무

(다) 부문별 자금조달 운용 내용

1) 자금조달실적(별도기준)

[은행계정] (단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예수금
36,410,376
1.42
70.97
35,382,207
1.31
70.53
34,084,490
1.16
70.60

양도성예금증서
828,056
2.05
1.61
641,588
1.85
1.28
514,499
1.64
1.07

원화차입금
1,621,296
1.32
3.16
1,660,554
1.34
3.31
1,636,920
1.24
3.39

원화콜머니
130,304
1.72
0.25
152,689
1.49
0.3
153,198
1.23
0.32

금융채권
1,424,751
2.59
2.78
1,735,121
2.49
3.46
1,941,113
2.67
4.02

기 타
2,253,506
0.99
4.40
2,261,960
0.90
4.51
2,236,888
0.78
4.63

소 계
42,668,289
1.45
83.16
41,834,119
1.35
83.39
40,567,108
1.22
84.03

외화자금
외화예수금
634,366
1.10
1.24
689,854
0.70
1.38
672,461
0.40
1.39

외화차입금
800,255
2.22
1.56
707,257
1.90
1.41
572,904
1.22
1.19

외화콜머니
25,449
2.50
0.05
51,197
2.14
0.10
109,804
1.08
0.23

금융채권
343,632
3.98
0.67
396,571
3.62
0.79
337,117
2.62
0.70

기 타
19,772
-
0.04
17,416
-
0.03
14,470
-
0.03

소 계
1,823,474
2.14
3.56
1,862,295
1.81
3.71
1,706,756
1.15
3.54

기 타
충당금
56,228
-
0.11
38,909
-
0.08
36,544
-
0.08

자본총계
4,244,785
-
8.27
4,100,558
-
8.17
3,791,145
-
7.85

기 타
2,509,613
-
4.90
2,332,194
-
4.65
2,175,513
-
4.50

소 계
6,810,626
-
13.28
6,471,661
-
12.90
6,003,202
-
12.43

합 계
51,302,389
1.28
100
50,168,075
1.19
100
48,277,066
-
100.00

주) 1. 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
 * 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임
 2. 원화기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등
 * 이자율 산출을 위한 이자는 해당자금이자에 기타원화 지급이자를 포함
 3. 외화예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금
 4. 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
 5. 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 - BOK SWAP조정분
 6. 외화기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 + BOK SWAP조정분
 7. 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금
 8. 기타의 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 본지점계정 + 복권
 (복권당청금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금 등 등

[신탁계정] (단위 : 백만원, %)

구 분

조달항목

제 63 기 반기

제 62 기

제 61 기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

비 용 성
금전신탁

4,212,642

1.93

43.87

3,950,451

1.52

36.62

3,775,262

1.75

38.49

소 계

4,212,642

1.93

43.87

3,950,451

1.52

36.62

3,775,262

1.75

38.49

무비용성
재산신탁

5,283,627

-

55.03

6,729,091

-

62.37

5,933,642

-

60.49

특별유보금

8,222

-

0.09

8,304

-

0.08

8,150

-

0.08

기 타
97,336

-

1.01
101,000

-

0.93

92,208

-

0.94

소 계
5,389,184

-

56.13
6,838,395

-

63.38
6,034,000

-

61.51

합 계

9,601,827

-

100.00

10,788,846

-

100.00

9,809,262

-

100.00

2) 자금운용실적(별도기준)

[은행계정] (단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
원화예치금
191,407
1.74
0.37
185,174
1.52
0.37
258,388
1.28
0.54

원화유가증권

7,786,500

1.83
15.18

7,903,463

1.85
15.75
7,547,014
2.15
15.63

원화대출금
36,277,831
3.76
70.71
35,234,169
3.72
70.23
33,984,476
3.47
70.39

지급보증대지급금
141
0.00
-
191
0.00
-
301
0.00
0.00

원화콜론
68,376
1.74
0.13
110,337
1.58
0.22
169,095
1.34
0.35

원화사모사채
37,467
4.70
0.07
42,804
4.56
0.09
53,312
4.68
0.11

신용카드채권
457,711
17.65
0.89
446,119
21.89
0.89
422,124
23.64
0.87

기 타
233,485
18.23
0.47
208,319
14.14
0.42
263,253
9.57
0.55

원화대손충당금(-)
(255,528)
-
(0.50)
(209,592)
-
(0.42)
(199,129)
-
(0.41)

소 계
44,797,390
3.65
87.32
43,920,984
3.62
87.55
42,498,834
3.47
88.03

외화자금
외화예치금
260,800
0.99
0.51
319,638
0.73
0.64
319,891
0.46
0.66

외화유가증권
304,986
1.45
0.59
296,449
1.56
0.59
235,278
1.79
0.49

외화대출금
780,956
2.51
1.52
791,472
2.45
1.58
759,397
2.04
1.58

지급보증대지급금
1,528
0.18
-
1,299
0.89
-
1,769
0.18
0.00

외화콜론
197,682
2.48
0.39
179,932
2.21
0.36
141,831
1.48
0.29

매입외환
159,315
3.32
0.31
147,556
3.18
0.29
146,838
2.44
0.30

외화대손충당금(-)
(5,568)
-
(0.01)
(4,597)
-
(0.01)
(10,158)
-
(0.02)

소 계
1,699,699
-
3.31
1,731,749
-
3.45
1,594,846
1.68
3.30

기 타
현 금
346,279
2.17
0.67
335,713
2.02
0.67
338,812
-
0.70

업무용유형자산
622,741
-
1.21
513,963
-
1.02
412,258
-
0.85

기 타
3,836,280
-
7.49
3,665,666
-
7.31
3,432,316
-
7.12

소 계
4,805,300
-
9.37
4,515,342
-
9.00
4,183,386
-
8.67

합 계
51,302,389
-
100.00
50,168,075
-
100.00
48,277,066
-
100.00

주) 1. 원화예치금 : 원화예치금 - 지준예치금
 2. 원화유가증권 : 원화유가증권 - BOK SWAP조정분 + 대여유가증권(원화) - 원화사모공채
 * 이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가손익 + 유가증권상환손익 + 유가증권매매손익 중 주식매매 손익 제외분임
 3. 원화대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 + 원화사모공채
 * 이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 출연금을 차감한 계수임
 4. 신용카드채권의 이자율 산출을 위한 이자는 기타원화신용카드 이익 제외분임 (수수료 수익)
 5. 원화기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 사모공채 + 종금계정대
 * 이자율 산출을 위한 이자는 환매채매수이자 + 매입어음이자 + 사모공채이자 + 기타원화수입이자의 산식으로 산출함
 6. 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금
 7. 외화유가증권 : 외화유가증권 + 대여유가증권(외화) + 역외외화증권 
 * 이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가손익 + 매매손익중 주식매매손익 제외분임
 8. 외화대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
 9. 현금 : 현금 - 총타점권
 10. 업무용고정자산 : 업무용고정자산 - 감가상각누계액
 11. 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정(순) 등

[신탁계정] (단위 : 백만원, %)

구분

운용항목

제 63 기 반기

제 62 기

제 61 기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액
이자율
비중

수익성
대출금
15,935
3.35
0.17
17,431
3.42
0.16
17,683
2.99
0.18

유가증권
1,394,015
2.80
14.52
1,367,516
2.47
12.68
1,263,554
2.83
12.88

환매조건부채권
1,332,265
1.81
13.88
1,178,928
1.56
10.93
1,237,547
1.29
12.61

기 타
1,555,499
-
16.19
1,472,409
-
13.65
1,336,689
-
13.64

채권평가충당금(△)
(4,006)
-
(0.04)
(1,876)
-
(0.02)
(1,495)
-
(0.02)

소 계
4,293,708
-
44.72
4,034,408
-
37.39
3,853,978
-
39.29

무수익성
5,308,119
-
55.28
6,754,438
-
62.61
5,955,284
-
60.71

합 계
9,601,827
-
100.00
10,788,846
-
100.00
9,809,262
-
100.00

(3) 영업 종류별 현황

(가)
영업종류별
영업규모 및 자산운용 현황

1) 예금별 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 63 기 반기
제 62 기

제 61 기

원 화
예수금
요구불예금
15,887,524
14,927,121
14,827,702

저축성예금
22,306,452
21,814,042
21,410,719

수입부금
1,955
3,888
5,725

주택부금
14,021
18,438
21,889

양도성예금증서
1,165,578
694,386
655,122

소 계
39,375,530
37,457,875
36,921,157

외화예수금
645,135
626,722
784,274

신탁예수금
257,438
260,836
261,746

합 계
40,278,103
38,345,433
37,967,177

주) 연결기준으로 작성, 잔액기준

2)
대출업무

가) 종류별 대출금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기

원화대출금
36,758,639
35,341,564
34,410,576

외화대출금
819,546
710,432
574,416

지급보증대지급금
662
2,392
1,502

소 계
37,578,847
36,054,388
34,986,494

신탁대출금
15,540
18,497
17,841

합 계
37,594,387
36,072,885
35,004,335

주) 연결기준으로 작성, 잔액기준

나) 대출금의 잔존기간별 현황

(단위 : 백만원)

구 분

6개월 이하

6개월 초과~

1년이하

1년 초과~

3년 이하

3년 초과

합계

원 화
10,023,151
10,227,550
10,933,737
5,574,201
36,758,639

외 화
458,624
151,640
130,874
78,408
819,546

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준

주
2. 고정이하여신은 6개월 이하로 분류

다) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기

기업자금대출
운전자금대출
13,495,811
12,697,788
12,543,584

시설자금대출
12,619,815
12,079,285
11,760,726

소 계
26,115,626
24,777,073
24,304,310

가계자금대출
일반자금대출
4,574,385
4,785,604
5,111,259

주택자금대출
5,492,348
5,224,198
4,442,181

소 계
10,066,733
10,009,802
9,553,440

공공 및 
기타 자금대출
운전자금대출
114,013
110,499
108,362

시설자금대출
462,267
444,190
444,464

소 계
576,280
554,689
552,826

합 계
36,758,639
35,341,564
34,410,576

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준

주)
2. 공정가치측정대출채권 제외

3) 지급보증업무

가) 종류별 지급보증잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 63 반기
제 62 기말
제 61 기말

원 화
확 정
지 급
 보 증

주)

융자담보
7,608
7,146
10,302

기 타
313,128
303,021
266,342

소 계
320,736
310,167
276,644

외 화
확 정
지 급
 보 증

주)

인 수
7,999
10,515
4,764

수입화물선취
9,865
11,218
8,691

기 타
21,055
34,377
37,180

소 계
38,919
56,110
50,635

미확정
지 급
보 증
신용장 개설관련
196,549
149,308
191,504

기 타
31,112
16,715
26,417

소 계
227,661
166,023
217,921

합 계
587,316
532,300
545,200

주) 금융보증계약 포함 
 

나
)
금융보증계약 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기말

원화금융보증계약
7,608
7,146
10,302

외화금융보증계약
12,594
23,767
19,707

원화ABCP매입약정
177,000
107,000
134,000

합 계
197,202
137,913
164,009

주) 연결기준 작성, 잔액기준

4) 유가증권

투자업무

(단위 : 백만원)

구 분
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기

원화유가증권
주 식
48,033
47,091
288,699

국공채
4,010,205
4,311,730
4,131,906

금융채
1,675,205
1,446,212
1,203,034

회사채
1,552,305
1,504,914
1,231,790

기 타
506,020
459,628
696,071

수익증권
367,578
316,343
307,108

소 계
8,159,346
8,085,918
7,858,608

공정가치측정대출채권
주
)

39,844
36,399
-

관계기업투자
주)

33,764
37,870
10,356

외화증권
174,212
202,024
237,534

합 계
8,407,166
8,362,211
8,106,498

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준

주)

2. 유가증권 투자업무 외 공정가치측정대출채권, 관계기업투자 별도표시

5) 신탁업무

가) 수탁고

(단위 : 백만원)

구 분
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기

수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수

약정배당신탁

19
249
19
533

20

396

실적배당신탁

4,212,623
6,318
3,950,432
13,266

3,775,242

11,271

합 계

4,212,642
6,567
3,950,451
13,799

3,775,262

11,667

주) 수탁고는 금전신탁 평균잔액 기준임

나)
신탁유가증권

(
단위 : 백만원)

구 분

제 63 기 반기말

제 62 기말

제 61 기말

신탁계정

원화증권

사 채

763,329
718,656

701,407

주 식

20,220
17,287

3,941

기타증권

622,106
669,148

630,194

합 계

1,405,655
1,405,091

1,335,542

주) 잔액 기준 작성

6)

신용카드업무

(단위 : 좌)

구 분

제 63 기 반기

제 62 기

제 61 기

가맹자수
법 인
130,265
125,942

116,359

개 인
1,716,881
1,717,934

1,714,128

수익상황
매출액 (억원)
33,652
68,356

66,944

수수료수입액 (백만원)
42,397
101,356

103,289

주) 1. 가맹자수 : 체크카드 포함
 2. 수수료수입액에는 이자수익 포함

(나) 주요 상품 및 서비스 내용

구 분
주 요 상 품 및 서 비 스

수신업무
입출금이
자유로운 예금

당좌예금, 가계당좌예금, 보통예금, 신자유저축예금, 기업자유예금, 매일플러스(기업)통장, 어르신교통비통장, 직장인우대통장, 신사업자우대통장, 증권계좌연계예금,
지역봉사한마음통장(후원금모금예금), DGB당선통장,
행복지킴이통장, 3355모임통장
,
아이조아통장,
정치후원금통장, 교육사랑통장,
DGB이노-씨티통장, DGB국민연금안심통장, Young Plus(영플러스통장)통장,

DGB행복파트너통장, 첫만남플러스통장, DGB주거래우대통장, DGB공무원연금평생안심통장,
DGB호국보훈지킴이통장, 부가가치세매입자납부전용계좌, GREIT 통장, My 스마트통장, DGB 산재보험급여희망지킴이통장
등

여유자금 운용에
유리한 예금

파랑새정기예금, 플러스정기예금,
RICH지수연동예금, 자유적립식예금, 친환경녹색예금, 직장인우대예금, 신사업자우대예금, 자유만기회전예금,
신용카드실적연동정기예금, 통장실적연동정기예금, 복리회전예금, 환매조건부채권매도(RP), 양도성예금증서(CD), 표지어음,

퇴직연금용정기예금(만기지급형,원리금지급형), 교육사랑예금, DGB이노-씨티예금, 성실모범납세자우대예금,
상조준비예금, 독도예금,
DGB행복파트너예금(일반형,연금형),
내손안에예금, 황금빛예금(일반형,연금형), e-U(이유)예금, DGB주거래우대예금
, 개인종합자산관리계좌(ISA)용정기예금, DGB함께예금, 아이M예금, DGB 홈런예금 등

목돈마련을
위한 예금

파랑새적금, 파랑새부금, 알찬여행적금, 친환경녹색적금, 복리적금, 아이조아적금, 평생저축(일반형), 내아이교육적금, DGB희망더하기적금, 교육I사랑적금,

DGB이노-씨티적금, 성실모범납세자우대적금, 상조준비적금, 독도적금, DGB자유적금, 신사업자우대적금, 직장인우대적금, DGB주거래우대적금, DGB행복파트너
적금,
내손안에적금, 쓰담쓰담적금, 황금빛적금, e-U(이유)적금, DGB함께적금, 마이(MY)적금, 아이M적금, 영플러스(Young Plus)적금, DGB홈런적금, 청춘희망적금, 내가만든보너스적금 등

주택마련을
위한 예금

주택청약종합저축, 청년우대형 주택청약종합저축

기 타
뱅크라인통장, 맞춤통장, 사랑나눔통장

외 화 예 금

외화보통예금(글로벌외화종합통장), 외화정기예금, 외화회전복리예금, 외화통지예금, 포-유(For-You)자유적립식 외화예금, 플러스(PLUS-YOU) 자유적립 외화예금 등

여신업무
기업자금대출
당좌대출, 팩토링, 무역어음 인수 및 할인, 상업어음할인, 운전자금대출, 시설자금대출, 일반자금대출, 적금관계대출, 급부금, 무역금융, 중소기업외화표시원화대출, 고정금리대출, 산업기반기금대출, 중소기업 창업 및 진흥기금대출, 기업구매자금대출

가계자금대출

◎ 주택담보대출 : DGB 무방문 주택담보대출, DGB HYBRID 모기지론, DGB 변함없는 모기지론, DGB실버주택연금대출(역모기지론),
 DGB 장기모기지론, DGB 주택담보대출, DGB 주택금융공사 U-모기지론(U-보금자리론), DGB 주택금융공사 내집마련디딤돌대출

◎ 기타담보대출 : DGB 안전망대출, DGB PLUS 오토론, DGB POWER 전세보증대출, DGB 바꿔드림론, DGB 전세자금대출, 
 DGB 대학생/청년 햇살론, 예금담보대출, 인터넷 무방문 예금담보대출, 자동예금담보대출
◎ 신용대출 : BEST 전문직신용대출, DGB 새희망홀씨대출, 공기업가족우대대출, 공무원가계자금대출, 공무원연금수급권자대출
 공직자우대대출, 직장인우대대출, 직장인 e-로운대출, 우리집 e-로운통장대출, 직장인eStart론, DGB레이디론

외 화 대 출
외화대출, 역외외화대출

외국환 
및 
국제업무
외 국 환
수출: 수출환어음매입(추심), 송금방식수출
수입: 신용장발행 및 조건변경, L/G발급, 송금방식수입
외환: 당발 및 타발송금, 외화현찰매매, T/C매매, 외화수표매입

국 제 금 융
외환딜링, 역외 투·융자, 외화자금 조달 및 운용, 외화파생상품

유가증권업무
통화안정증권, 국채, 정부보증채, 지방채, 사채, 주식, 기타유가증권, 외화증권, 역외외화증권

보
험신탁
업무

여유자금운용에
유리한 상품
특정금전신탁(맞춤형상품), 데일리특정금전신탁(MMT)

수익증권
한국투자네비게이터증권투자신탁(주식), 한국밸류10년투자증권투자신탁1호(주식), 신영밸류고배당증권투자신탁(주식), 삼성중소형주포커스증권투자신탁제1호(주식), NH-AmundiAllset프리미어인덱스증권투자신탁1호(주식-파생형), KB스타막강국공채증권자투자신탁(채권), AB미국그로스증권투자신탁(주식-재간접형), KB스타유로인덱스증권자투자신탁(주식-파생형), 미래에셋글로벌그레이트컨슈머증권자투자신탁1호(주식), DGB똑똑단기채증권투자신탁(채권), DGB공모주플러스증권투자신탁1호(채권혼합), DGB똑똑가치배당증권자투자신탁(주식), DGB똑똑개인MMF1호, DGB인덱스플러스증권자투자신탁1호(주식-파생형) 등

일임형 ISA
대구은행ISA고수익홈런형(고위험), 대구은행ISA중수익캐치형(중위험), 대구은행ISA저수익홀드형(저위험)

연금상품

연금신탁(소득공제), 퇴직연금(근로자퇴직금지급)

보험연금상품

더드림(무)교보 First 연금보험, (무)행복파트너연금보험, (무)바로연금보험, (무)삼성에이스연금보험

보험보장상품

(무)프리미엄건강보험, (무)엔젤생활비주는암보험, (무)우리가족상해안심보험, (무)CEO 상해안심보험 등

신용카드업무
개인신용카드 : DGB 세븐캐쉬백카드, DGB 대백카드, DGB 동아카드, DGB 레일플러스포인트카드, DGB 쇼핑카드, DGB OIL카드, DGB ONE카드 DGB 펫러브카드, GREiT카드, NEW DGB 동아카드, PRESTIGE 카드, PRESTIGE+카드, PRESTIGE_PP 카드, TOP 카드, 국민행복카드, 그린카드, 그린카드 V2, 단디카드, 동아스페셜카드, 모바일카드, 부자되세요 더오일카드, 부자되세요 아파트카드, 부자되세요 홈쇼핑카드, 아파트카드, 우리독도카드, 올레 슈퍼 DC 대구은행카드아이행복카드, 키자니아에듀카드, 틱톡카드 등
개인체크카드 : DGB 체크카드, 단디그린체크카드, 단디체크카드, 대백플러스체크카드, 부자되세요 더마일리지카드, 영플러스체크카드, 카카오페이체크카드, 현대백화점체크카드 등
기업카드 : DGB biz DC 카드, DGB biz+ 카드, DGB SOHO 기업카드, DGB 기 UP!카드, DGB 비즈니스 BC Miles 카드, 국관세납부전용카드, 그린기업카드, 단디기업카드, 럭키비씨기업카드, 신성장산업특화카드 등

내국환업무
외부환 : 당행/타행 고객간 자금수수(본지점환, 타행환)
내부환 : 당행 본지점간 자금수수(전금, 역환)

지로
대리점
업무
지로업무
우편지로제도, 은행지로제도

대리점업무
국고대리점(수납)업무, 공공금고업무, 시공과금 및 공공요금수납

조사연구업무
발간업무, 연구조성사업, 도서실 운영

홍보업무
대외홍보활동, 이미지통합작업, 지역밀착화사업, 공보업무, 행보발간, 지역사랑지(향토와 문화) 발간, DGB방송센터 운영

기타업무
지로업무, 대여금고, 야간금고 등

<종속회사의 영업계획 및 전략 등 향후 전망>

상호
내용

DGB Specialized Bank Plc.
(DGB특수은행)
단기(2018년 ~ 2019년)
- 성공적 인수 마무리 및 조직 안정화
- 우량 현지 개인고객 및 SOHO고객을 타겟으로 한 안정적 
 자산성장 및 리스크 관리 강화
- 영업지역 : 프놈펜

중기(2020년 ~ 2022년)
- 수신영업기반 강화 및 상업은행(CB) 전환
- 현지 중소기업 및 한국 대기업 및 우량기업을 대상으로 한 
 영업대상 확대로 견실한 자산성장을 추구
- 영업지역 : 도시지역

장기(2023년 ~)
- 캄보디아 내 선두금융기관
- 종합금융서비스 지원
- 주식 상장을 통한 자금조달 추진 
- 리테일 및 PB영업 강화
- 영업지역 : 전국

나. 하이투자증권(제32기 반기)

(
1)

사업의 개요

가
. 산업현황

(1) 산업의 특성
증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반 국민들에게는 증권에의 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다.
국가의 경제환경은 물론 정치, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 변수요인에 의해 영향을 받기 때문에 어느 다른 산업보다도 변동성이 큰 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

2009년 2월 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」은 자본시장에서의 금융혁신과 공정한 경쟁을 촉진하고 투자자를 보호하며 금융투자업을 건전하게 육성함으로써 자본시장의 공정성, 신뢰성 및 효율성을 높여 국민경제의 발전에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 금융투자업계는 신규사업자 진입과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율 등으로 치열한 경쟁이 불가피하지만, 대형화와 특화전략을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며, 자본시장의 규모도 지속적으로 확대될 것으로 예상합니다.

(단위 : pt, 조원, %)

구분
2019.6월말
2018.12월말
2017.12월말
2016.12월말
2015.12월말

주가지수
KOSPI
2,130.62
2,041.04
2,467.49
2,026.46
1,961.31

KOSDAQ
690.53
675.65
798.42
631.44
682.35

시가총액
금액
1,656.0
1,572.2
1,888.6
1,510.0
1,444.5

증가율
5.3
-16.7
25.1
4.5
8.2

거래대금
금액
1,192.0
2,799.7
2,190.5
1,947.6
2,201.0

증가율
-
27.8
12.5
-11.5
50.9

※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간누적임
※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함

(3) 경쟁요소
증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판매사 이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외 금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다.
이와 같이 증권산업의 주요 경쟁요소로는 신규 증권사의 진출, 위탁수수료율의 인하경쟁, 펀드보수율 차별화, 자기자본규모 등을 들 수 있으며, 그 외에도 신속 정확한 정보제공 능력, 고객 수요에 부합하는 금융상품의 개발능력, 고객서비스의 차별적 우수성, 리스크관리능력 등이 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 한편 자본시장법은 금융업종간의 업무장벽을 해소하고, 무한경쟁의 자본시장에서 살아남기 위해 M&A를 통한 대형화 및 특화 금융투자회사의 탄생을 요구하고 있습니다. 초대형 증권사 인가로 인하여 자본력의 격차가 확대되고 있으며, 금융투자업계 경쟁에 실질적인 변화가 나타날 것으로 보입니다.

나. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
다양한 국내외 펀드, ELS 및 DLS, 증권 위탁영업, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소액채권 등 다양한 금융상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하고 있으며, IPO, 유상증자, 회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행주선 및 인수업무 등 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물·옵션·채권 등의 자기매매업무 경쟁력을 확대하여 다변화된 수익구조를 구축하였습니다.
리서치를 기반으로 기업금융 사업을 확대하고, 대체투자사업을 활성화하여 회사의 수익원을 확충해 나가고 있으며, 자산관리시스템의 고도화를 통해 명실상부한 자산관리형 금융투자회사로서 고객의
니즈에 부합하는 다양하고 고품질의 자산관리금융서비스를 제공할 것입니다.

다. 주요 종속회사의 산업현황 및 시장여건
[

하이투자선물]

(1) 산업의 특성

파생상품투자산업은 시장 참여자들에게 노출된 가격변동 위험을 회피하는 목적으로 이루어져 있습니다. 파생상품의 투자수단으로서의 기능이 부각되면서 여러 투자자들에게 관심받는 금융투자상품이 되었습니다. 투자자에게는 재산증식의 기회를 제공하고 위험회피거래자(Hedger)들에게는 가격변동의 위험회피 역할을 하면서, 자본의 효율적 배분의 기능을 수행하는 산업 입니다
.

(2) 시장여건

국내파생상품 시장의 경우 금리와 통화상품은 금융기관(은행,증권 등)의 스펙 및 헤지 수요의 거래가 주를 이루며, 코스피 상품은 외국인과 개인 운용사등이 시장을 주도하고 있습니다.
해외on-line 파생상품시장의 경우 국내시장의 주요 참가자는 개인 투자자들이었으며, 해외파생상품에 대한 인지도 및 글로벌 투자 펀드 등의 발전으로 인하여 최근에는 금융기관(은행,증권, 운용사 등)의 시장 참가가 늘어나고 있는 상황입니다.
LME 등의 해외 원자재 선물 시장은 원자재를 직접 취급하는 기업의 원자재가격변동 위험에 대한 리스크 헤지 거래가 중심을 이루고 있습니다.

(2) 영업의 현황

가. 영업 개황

영
업수익은
연결기준

5,261억원
,

별도기준
5,222억원
이
며

,
당기순이익은

연결기준
307억원
,

별도기준
263억원을 기록하였습니다
.

(1) 연결기준

(단위 : 백만원)

구분
제32기 반기
제31기 반기
제31기

영업수익
수수료수익
80,964
100,582
183,823

금융상품평가 및 처분이익
180,144
138,745
332,736

파생상품평가 및 거래이익
184,278
74,767
160,138

이자수익
76,623
53,633
126,841

상각후원가 금융자산평가 및 처분이익
-
-
100

외환거래이익
1,258
3,897
3,804

기타의영업수익
2,835
3,764
5,597

영업수익합계
526,102
375,388
813,040

법인세차감전순이익
36,822
41,666
57,772

계속사업 당기순이익
28,687
31,684
42,460

중단사업 당기순이익
2,021
1,967
925

당기순이익
30,708
33,651
43,385

※ 제31기 중 신뢰성있고 더 목적 적합한 정보를 제공하기 위해 연결대상 종속기업의 
 범위를 변경하였으나, 제31기 반기는 연결대상 종속기업의 범위 변경을 적용하여 
 소급, 재작성하지 아니함

※ 하이자산운용과 하이투자선물 매각 SPA 계약체결에 따라 자산운용 및 선물 사업 관련 
 부분의 손익을 중단사업으로 분류하였으며, 비교 표시되는 기간의 연결손익계산서를
 재작성 하였음

(2) 별도기준

(단위 : 백만원)

구분
제32기 반기
제31기 반기
제31기

영업수익
수수료수익
84,145
100,604
192,624

금융상품평가 및 처분이익
180,144
138,745
332,736

파생상품평가 및 거래이익
184,278
74,767
160,138

이자수익
69,211
53,632
113,861

상각후원가 금융자산평가 및 처분이익
-
-
-

외환거래이익
1,258
3,897
3,804

기타의영업수익
3,140
9,321
11,454

영업수익합계
522,176
380,966
814,617

법인세차감전순이익
34,625
45,325
61,174

당기순이익
26,345
34,758
45,884

나. 영업부문별 현황(별도기준)

영업부문은 자산관리영업, 주식위탁매매영업, 기업금융 부문으로 구성되어 있으며, 각 영업부문별 현황은 다음과 같습니다.

(1) 자산관리영업

집합투자증권 수탁고

7.6조원
,

신탁영업

수탁고
2.3
조
원
을 기록하고 있습니다.

자산관
리영업관련 수수료는 집
합
투자증권취급수수료 54억원,

신탁보수 8.3억원,
자산관리수수료 2.0억원
입니다
.

향후 고객예탁자산 기반을 강화하고, 다양한 금융신상품을 출시하여 자산관리영업력을 강화해 나갈 것입니다.

(2) 주식위탁매매영업

주식

M/S(ELW, ETF, ETN제외)는

1.13%

이며,

수탁수수료수익은

236

억원

입
니다.

(3) 기업금융

인수 및 주선수수료는
106억
원이며
,

주관사금액실적 5.6조원, 인수금액실적 13.5조원
을 기록하였습니다
.

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분
주관사 실적
인수 실적
인수,주선 
수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
4
8,000
-
-
150

채무증권
5,270,609
5,610,971
13,049,746
13,495,140
10,467

외화증권
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-

합 계
5,270,613
5,618,971
13,049,746
13,495,140
10,617

다. 영업의 종류
자본시장법에 의한 금융투자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매업, 장외파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주권기초 장내파생상품 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업(금전)의 인가를 받아 영위하고 있습니다
.

라. 영업부문
별 자금조달

(단위 : 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기
제30기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
200,686
2.9%
200,686
3.5%
200,686
3.6%

자본잉여금
413,676
6.1%
413,676
7.2%
413,676
7.3%

자본조정
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%

기타포괄손익누계액
-8,593
-0.1%
-5,693
-0.1%
-5,007
-0.1%

이익잉여금
249,887
3.7%
197,481
3.4%
164,299
2.9%

예수부채
투자자예수금
407,989
6.0%
378,297
6.6%
339,557
6.0%

수입담보금
7,979
0.1%
8,847
0.2%
3,862
0.1%

당기손익인식금융부채
매도유가증권
-
0.0%
-
0.0%
2,356,515
41.7%

당기손익-공정가치금융부채
매도유가증권
1,348,962
19.7%
1,719,951
30.0%
-
0.0%

차입부채
콜머니
81,450
1.2%
74,461
1.3%
64,000
1.1%

차입금
522,082
7.6%
448,759
7.8%
193,925
3.4%

발행사채
69,996
1.0%
81,497
1.4%
129,974
2.3%

RP매도
3,417,917
50.0%
2,122,749
37.0%
1,628,418
28.8%

파생상품
파생상품
19,431
0.3%
5,587
0.1%
76,353
1.4%

기타부채
퇴직급여충당금
2,392
0.0%
2,426
0.0%
3,208
0.1%

기타
99,756
1.5%
86,122
1.5%
75,581
1.3%

합 계
6,833,611
100.0%
5,734,848
100.0%
5,645,045
100.0%

※ K-IFRS 별도 기준이
며
, 제31기부터 기준서 제1109호의 도입으로 금융상품 분류가 변경 되
었
으
며, 제30기는 종전 기준서인 제1039호에 따라 작성됨

마. 자금
운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기
제30기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현,예금
현금및현금성자산
168,410
2.5%
189,873
3.3%
301,834
5.3%

예치금
282,653
4.1%
256,365
4.5%
380,103
6.7%

유가증권
당기손익인식금융자산
-
0.0%
-
0.0%
4,010,236
71.0%

당기손익-공정가치금융자산
5,306,114
77.6%
4,244,958
74.0%
-
0.0%

매도가능금융자산
-
0.0%
-
0.0%
261,254
4.6%

기타포괄손익-공정가치금융자산
157,571
2.3%
188,568
3.3%
-
0.0%

지분법투자지분
87,937
1.3%
88,237
1.5%
97,855
1.7%

파생상품
3,931
0.1%
6,816
0.1%
4,448
0.1%

대출채권
신용공여금
494,372
7.2%
467,113
8.1%
288,618
5.1%

대여금
5,619
0.1%
5,956
0.1%
6,588
0.1%

기타
69,395
1.0%
55,771
1.0%
72,378
1.3%

유형자산
19,872
0.3%
15,003
0.3%
17,363
0.3%

기타
237,737
3.5%
216,188
3.8%
204,367
3.6%

합 계
6,833,611
100.0%
5,734,848
100.0%
5,645,045
100.0%

※ K-IFRS 별도 기준이
며
, 제31기부터 기준서 제1109호의 도입으로 금융상품 분류가 변경 되
었
으
며, 제30기는 종전 기준서인 제1039호에 따라 작성됨

바. 주요 종속회사의 영업현황
하
이
투
자
선
물(구, 현대선물)
(1) 영업개황

영업수익은

141억원이며, 당기순이익은 -3.9억원의 적자를 기록하였습니다
.

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 반기
2018년 반기
2018년

영업수익
14,073
19,375
34,124

영업비용
14,528
18,740
33,825

영업이익
-455
635
300

법인세차감전순이익
-366
1,015
694

당기순이익
-387
771
463

(2) 시장점유율

(단위 :

천계
약
)

구 분
2019년 반기
2018년 반기
2018년

위탁거래량
점유율
위탁거래량
점유율
위탁거래량
점유율

하이투자선물
4,150
4.8%
5,047
7.0%
9,535
6.2%

국내시장
86,327
-
72,124
-
153,206
-

※ 금리(KTB,LKTB) 및 통화선물(USD) 기준(코스피 제외)

(3) 자금조달

(단위 :
백만원
)

구 분
2019년 반기
2018년
2017년

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

자본
자본금
23,000
11.17%
23,000
11.92%
23,000
10.87%

기타포괄손익누계액
7,971
3.87%
7,367
3.82%
7,219
3.41%

이익잉여금
13,049
6.34%
13,382
6.94%
12,918
6.11%

예수부채
투자자예수금
149,327
72.55%
141,808
73.51%
159,289
75.31%

기타부채
확정급여부채
341
0.17%
292
0.15%
206
0.10%

기타
12,148
5.90%
7,056
3.66%
8,891
4.20%

합계
205,836
100%
192,905
100%
211,523
100%

※ 2018년
부터 기준서 제1109호 도입으로 금융상품 분류가 변경되었으며, 2017년은 종전 기준서인 제1039호에 따라 작성됨

(4) 자금운용

(단위 :
백만원
)

구 분
2019년 반기
2018년
2017년

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

현금
및 예금
현금 및 현금성 자산
4,399
2.14%
7,380
3.83%
4,351
2.06%

예치금
149,233
72.50%
141,811
73.51%
159,324
75.32%

유가증권
당기손익인식증권
-
-
-
-
2,927
1.38%

당기손익-공정가치금융자산
2,043
0.99%
1,126
0.58%
-
-

매도가능증권
-
-
-
-
12,232
5.78%

기타포괄손익-공정가치금융자산
13,186
6.41%
12,411
6.43%
-
-

만기보유증권
-
-
-
-
14,992
7.09%

상각후원가 채무증권
9,812
4.77%
9,805
5.08%
-
-

대출채권
대여금
361
0.18%
356
0.18%
304
0.14%

유형자산
1,593
0.77%
1,234
0.64%
982
0.46%

기타
25,209
12.25%
18,782
9.74%
16,411
7.76%

합계
205,836
100%
192,905
100%
211,523
100%

※ 2018년
부터 기준서 제1109호 도입으로 금융상품 분류가 변경되었으며, 2017년은 종전 기준서인 제1039호에 따라 작성됨

(
3) 영업종류별 현황

가. 투자매매 업무

(1) 증권 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
63,400
47,546
110,946
-84,738
-865

코스닥시장
73,792
90,653
164,445
231
-49

코넥스시장
125
68
193
170
6

기타
5,301
13,330
18,631
291
-314

소계
142,618
151,597
294,215
-84,046
-1,222

신주인수권증권
유가증권시장
1,100
1,046
2,146
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
1,100
1,046
2,146
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
37,292
24,886
62,178
44,016
6,019

소계
37,292
24,886
62,178
44,016
6,019

계
181,010
177,529
358,539
-40,029
4,797

채무증권
국채,
지방채
국고채
78,297,010
76,732,220
155,029,230
3,165,645
16,215

국민주택채권
3,588,847
3,757,758
7,346,604
39,067
410

기타
2,169,990
2,703,675
4,873,665
19,823
171

소계
84,055,846
83,193,654
167,249,499
3,224,535
16,796

특수채
통화안정증권
21,029,648
27,018,966
48,048,614
411,350
-19

예금보험공사채
423,392
483,403
906,795
-
-

토지개발채권
1,066,110
1,336,150
2,402,260
-
-

기타
1,891,330
2,321,708
4,213,038
40,191
43

소계
24,410,480
31,160,226
55,570,707
451,542
24

금융채
산금채
2,428,197
3,139,994
5,568,191
139,584
189

중기채
452,873
541,459
994,332
140,317
592

은행채
4,168,613
5,145,888
9,314,501
289,968
997

여전채
2,013,508
1,921,457
3,934,965
281,229
574

종금채
-
-
-
-
-

기타
10,000
10,000
20,000
-
-

소계
9,073,191
10,758,798
19,831,989
851,098
2,352

회사채
2,674,419
3,085,958
5,760,377
70,136
2,318

기업어음증권
69,945,182
70,196,135
140,141,318
29,827
-42

기타
-
-
-
-
-

계
190,159,118
198,394,772
388,553,890
4,627,139
21,449

집합투자증권
ETF
2,111,957
2,195,030
4,306,987
158,359
797

기타
11,344,832
9,915,967
21,260,799
16,681
726

계
13,456,789
12,110,997
25,567,786
175,040
1,524

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
-
-
-
-
-

채무
증권
국채,지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
-
-
-

금융채
-
-
-
-
-

회사채
-
-
-
29,375
565

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
29,375
565

집합투자증권
-
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

계
-
-
-
29,375
565

파생결합증권
ELS
221,477
276,887
498,364
-468,262
-25,423

ELW
-
-
-
-
-

기타
24,724
12,079
36,803
34,405
2,729

계
246,201
288,966
535,167
-433,857
-22,694

기타증권
557,162
1,618,779
2,175,941
-
-

합계
204,600,280
212,591,043
417,191,323
4,357,668
5,640

※ K-IFRS 별도 기준임

(2) 유가증권 운용내역

① 주식

(단위 : 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기 반기
제31기

처분차익(손)
-2,680
4,364
17,251

평가차익(손)
-1,223
6,178
471

배당금수익
776
828
729

합 계
-3,127
11,370
18,451

※ K-IFRS 연결 기준임

② 채권

(단위 : 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기 반기
제31기

처분·상환차익(손)
48,789
-8,468
40,076

평가차익(손)
22,056
7,335
12,233

채권이자
52,000
3,495
75,927

합 계
122,845
32,962
128,236

※ K-IFRS 연결 기준임

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기 반기
제31기

처분차익(손)
1
-
558

평가차익(손)
-
-645
-748

배당금·이자수익
484
485
1,002

합 계
485
-160
812

※ K-IFRS 연결 기준임

④ 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기 반기
제31기

매매차익(손)
-12,392
29,778
-18,884

정산차익(손)
-25,856
-26,715
-50,048

합 계
-38,248
3,063
-68,932

※ K-IFRS 연결 기준임

⑤ 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기 반기
제31기

매매차익(손)
282
1,361
1,699

평가차익(손)
127
-8
-80

합 계
409
1,353
1,619

※ K-IFRS 연결 기준임

⑥ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기 반기
제31기

상환차익(손)
-26,060
-4,378
-8,521

평가차익(손)
-15,394
11,702
39,973

합 계
-41,454
7,324
31,452

※ K-IFRS 연결 기준임

⑦ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기 반기
제31기

매매차익(손)
905
1,891
-479

평가차익(손)
13,608
-7,292
-17,757

합 계
14,513
-5,401
-18,236

※ K-IFRS 연결 기준임

나. 투자중개 업무

(1)

금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
9,784,758
9,793,346
19,578,104
10,325

코스닥시장
4,160,350
4,117,671
8,278,021
8,534

코넥스시장
4,376
4,042
8,418
19

기타
4,500
5,168
9,668
37

소계
13,953,984
13,920,227
27,874,211
18,915

신주인수권증권
유가증권시장
337
757
1,093
1

코스닥시장
303
120
424
1

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
640
877
1,517
2

기타
유가증권시장
18,529
13,396
31,925
32

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
18,529
13,396
31,925
32

지분증권합계
13,973,153
13,934,500
27,907,653
18,948

채무증권
채권
장내
11,600,302
11,481,703
23,082,005
17

장외
42,967,997
45,557,823
88,525,820
-

소계
54,568,299
57,039,526
111,607,825
17

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
72,012,822
51,574,239
123,587,061
-

소계
72,012,822
51,574,239
123,587,061
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권합계
126,581,121
108,613,764
235,194,886
17

집합투자증권
1,028,036
1,110,432
2,138,467
686

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합증권
ELS
-
-
-
-

ELW
8,791
8,296
17,087
30

기타
-
-
-
-

파생결합증권합계
8,791
8,296
17,087
30

외화증권
-
-
-
-

기타증권
1,868,032
1,848,791
3,716,823
-

증권계
143,459,132
125,515,783
268,974,916
19,682

선물
국내
22,088,802
22,271,800
44,360,601
3,105

해외
-
-
-
-

소계
22,088,802
22,271,800
44,360,601
3,105

옵션
장내
국내
229,038
231,226
460,264
820

해외
-
-
-
-

소계
229,038
231,226
460,264
820

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션합계
229,038
231,226
460,264
820

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품합계
22,317,840
22,503,025
44,820,866
3,925

합계
165,776,973
148,018,809
313,795,781
23,607

※ K-IFRS 별도 기준임

(2) 위탁매
매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기 반기
제31기

수탁수수료
23,607
36,722
59,001

매매수수료
1,876
1,838
3,624

수지차익
21,731
34,884
55,377

※ K-IFRS 연결 기준임

다. 투자자문 업무
공시대상 기간 중 발생실적이 없습니다.

라. 투자일임 업무
(역외
투자자문업자 제외)

(1) 투자운용인력 현황

성명
직위
담당업무
전화번호
자격증 종류
자격증
취득일
주요 경력
협회
등록일자
상근
여부
협회
등록여부
운용업무
종사여부
운용중인
 계약수
운용규모
(백만원)

김용범
부장
투자일임
02-2122-9241
투자자산운용사
20150223
키움증권 세일즈앤트레이딩팀
하이투자증권 상품전략실
하이투자증권 신탁운용팀
20171226
상근
등록
운용
483
164,340

표진수
부장
투자일임
02-2122-9245
투자자산운용사
20100520
현대증권 랩운용부
현대증권 영업부
KB증권 강남스타PB센터
하이투자증권 신탁운용팀
20190612
상근
등록
운용
-
-

김종관
과장
투자일임
02-2122-9242
투자자산운용사
20120914
하이투자증권 주식운용팀
하이투자증권 신탁운용팀
20190201
상근
등록
운용
11
21,300

이유란
사원
투자일임
02-2122-9769
투자자산운용사
20170707
HSBC은행 증권관리부
유리자산운용 주식운용본부
하이투자증권 신탁운용팀
20190617
상근
등록
운용
-
-

주득진
부장
지점영업
02-6004-6100
투자자산운용사
20000519
하이투자증권 대치지점
20190603
상근
등록
운용
2
60

류명훈
차장
지점영업
053-230-2100
투자자산운용사
20190321
하이투자증권 대구WM센터
20190520
상근
등록
운용
3
110

(2)

투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기 반기
증감

고객수
383
268
115

일임계약건수
499
370
129

일임계약자산총액 (계약금액)
185,810
18,691
167,119

일임계약자산총액 (순자산총액)
184,713
19,569
165,144

※ K-IFRS 별도 기준임

(3)
일임수수료 수입 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제32기 반기
제31기 반기
증감

일임수수료
일반투자자
176
204
-28

전문투자자
21
2
19

계
197
206
-9

기타수수료
일반투자자
-
17
-17

전문투자자
-
-
-

계
-
17
-17

합계
일반투자자
176
221
-45

전문투자자
21
2
19

계
197
223
-26

※ K-IFRS 별도 기준임

(4)
투자일임재산 현황

(단위 : 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험
연기금
종금
개인
기타
계

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
24,895
40,915
65,810

전문투자자
-
-
-
8,000
-
-
112,000
120,000

계
-
-
-
8,000
-
24,895
152,915
185,810

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
24,895
40,915
65,810

전문투자자
-
-
-
8,000
-
-
112,000
120,000

계
-
-
-
8,000
-
24,895
152,915
185,810

※ K-IFRS 별도 기준이며, 계약금액 기준임

(5)
투자일임계약 금액별 분포현황

(단위 : 건, 백만원,%)

구분
계약건수
계약금액

일반
투자자
전문
투자자
계
비율
일반
투자자
전문
투자자
계
비율

1억원미만
405
-
405
81.2%
14,467
-
14,467
7.8%

1억원이상~3억원미만
56
-
56
11.2%
7,058
-
7,058
3.8%

3억원이상~5억원미만
10
-
10
2.0%
3,110
-
3,110
1.7%

5억원이상~10억원미만
1
-
1
0.2%
500
-
500
0.3%

10억원이상~50억원미만
8
11
19
3.8%
15,675
25,000
40,675
21.9%

50억원이상~100억원미만
1
1
2
0.4%
5,000
5,000
10,000
5.4%

100억원이상
2
4
6
1.2%
20,000
90,000
110,000
59.2%

합계
483
16
499
100%
65,810
120,000
185,810
100%

※ K-IFRS 별도 기준임

(6)

투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분
국내
해외
합계

현금 및 예치금
26,998
-
26,998

단기금융상품
49,606
-
49,606

증권
채무증권
39,997
-
39,997

지분증권
12,368
-
12,368

수익증권
54,340
-
54,340

파생결합증권
1,404
-
1,404

기타
-
-
-

파생상품
장내파생상품
-
-
-

장외파생상품
-
-
-

기타
-
-
-

합계
184,713
-
184,713

※ K-IFRS 별도 기준이며, 순자산총액 기준임

※ 기타 : 증권 중 채무증권,지분증권,수익증권,파생결합증권을 제외한 투자계약증권, 
 증권예탁증권 등임

(7)
투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위 : 명, 백만원)

예탁기관명
예탁자수
예탁금액
비고

한국증권예탁결제원
336
157,715
-

한국증권금융
38
5,998
-

NH농협은행
9
21,000
-

합계
383
184,713
-

※ K-IFRS 별도 기준이
며, 순자산총액 기준임

마. 신탁업무

(1) 재무제표

(가) 재무상태표 (신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정명
말잔
월평잔
연평잔

Ⅰ.자산총계
2,687,190
2,528,609
2,376,984

1. 현금및예치금
1,464,286
1,167,628
1,017,256

가. 현금및현금성자산
-
-
-

나. 예치금
1,464,286
1,167,628
1,017,256

1) 원화예치금
1,464,286
1,167,628
1,017,256

가) 기타예치금
1,464,286
1,167,628
1,017,256

2. 증권
785,359
800,676
754,256

가. 지분증권
1,841
5,267
2,837

1) 주식
1,841
5,267
2,837

나. 채무증권
207,000
207,177
232,064

1) 금융채
80,000
80,000
80,000

가)기타금융채
80,000
80,000
80,000

2) 사채
127,000
127,177
152,064

다. 외화증권
40,804
39,219
36,389

1) 외화채권
40,804
39,219
36,389

라. 매입어음
342,300
351,733
301,223

1) 기업어음
312,300
322,400
279,676

2) 발행어음
30,000
29,333
21,547

마. 수익증권
81,462
82,166
82,641

1) 공사채형수익증권
16,452
16,582
16,809

2) 주식형수익증권
7,696
7,914
7,974

3) 기타 수익증권
57,315
57,670
57,859

바. 파생결합증권
111,928
114,835
98,994

1) 주가연계증권
33,457
36,364
41,851

2) 기타
78,471
78,471
57,143

사. 기타 증권
24
280
109

3. 금전채권
361,505
534,394
584,198

가. 환매조건부매수
361,505
534,394
584,198

4. 기타자산
76,040
25,910
21,275

가. 미수금
7
9
5

1) 매도증권미수금
7
9
5

가) 기타
7
9
5

나. 미수수익
76,033
25,901
21,269

1) 미수이자
13,350
2,206
1,184

2) 미수배당금
52,641
18,377
15,200

3) 기타
10,043
5,319
4,885

Ⅱ.부채총계
2,687,190
2,528,609
2,376,984

1. 금전신탁
2,596,748
2,486,628
2,339,331

가. 특정금전신탁
2,306,295
2,197,092
2,050,231

1) 수시입출금식
201,780
375,806
406,788

2) 자문형
-
-
-

3) 자사주
-
3,833
2,486

4) 채권형
594,688
605,648
593,422

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)
2,741
2,047
1,958

6) 정기예금형
1,282,830
955,235
803,294

7) 기타
224,257
254,522
242,282

나. 퇴직연금신탁
290,453
289,536
289,100

1) 확정급여형
128,034
126,749
125,651

2) 확정기여형
19,080
18,719
17,946

3) 개인퇴직계좌
143,338
144,069
145,503

2. 기타부채
90,443
41,981
37,654

가. 미지급금
7
170
87

1) 매수증권미지급금
7
170
87

가) 주식미지급금
-
162
82

나) 기타
7
9
5

나. 선수수익
2,476
3,260
3,853

다. 미지급신탁보수
545
88
43

라. 미지급신탁이익
87,415
38,462
33,671

(나) 손익계산서 (신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정명
금액

Ⅰ. 신탁이익계
65,493

1. 예치금이자
10,558

가. 원화예치금이자
10,558

1) 기타예치금이자
10,558

2. 증권이자
9,936

가. 금융채이자
1,755

1) 기타금융채이자
1,755

나. 사채이자
1,885

다. 외화증권이자
1,272

라. 매입어음이자
3,109

1) 기업어음이자
2,864

2) 발행어음이자
245

마. 수익증권이자
588

1) 공사채형수익증권이자
303

2) 주식형수익증권이자
45

3) 기타수익증권이자
241

바. 파생결합증권이자
1,326

3. 금전채권이자
5,562

가. 환매조건부채권이자
5,562

4. 배당금수익
38,072

5. 증권매매이익
675

가. 외화증권매매이익
166

나. 파생결합증권매매이익
507

다. 기타증권매매이익
3

6. 기타수익
690

가. 기타잡수익
690

1) 기타잡수입
690

Ⅱ. 신탁손실계
65,493

1. 금전신탁이익
63,594

가. 특정금전신탁이익
61,107

1) 수시입출금식신탁이익
3,610

2) 자사주신탁이익
43

3) 채권형신탁이익
8,267

4) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
38,072

5) 정기예금형신탁이익
8,292

6) 기타신탁이익
2,823

나. 퇴직연금신탁이익
2,487

1) 확정급여형신탁이익
739

2) 확정기여형신탁이익
115

3) 개인퇴직계좌신탁이익
1,633

2. 증권매매손실
351

가. 외화증권매매손실
187

나. 수익증권매매손실
163

다. 기타증권매매손실
1

3. 파생상품거래손실
124

가. 장외파생상품거래손실
124

1) 장외파생상품매매손실
124

4. 지급수수료
600

가. 기타지급수수료
600

5. 신탁보수
825

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분
전기말
신규(증가)
종료(감소)
당기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
확정배당신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

원본보전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

실적
 배당
 신탁
특정
 금전
 신탁
수시입출금
204
363,212
19
1,380,657
20
1,542,089
203
201,780

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
1
5,000
-
-
1
5,000
-
-

채권형
1,035
637,146
122
172,552
56
215,010
1,101
594,688

주식형(자문형,자사주제외)
3
1,941
-
800
-
-
3
2,741

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
8
731,670
5
554,160
1
3,000
12
1,282,830

퇴직연금
확정급여형
74
126,821
1
21,269
2
20,056
73
128,034

확정기여형
105
18,773
2
2,285
0
1,977
107
19,080

IRP형
2,438
144,791
19
315
32
1,767
2,425
143,338

소계
2,617
290,385
22
23,869
34
23,801
2,605
290,453

기타
438
266,267
7
43,019
29
85,029
416
224,257

실적배당신탁계
4,306
2,295,620
175
2,175,057
141
1,873,929
4,340
2,596,748

금전신탁합계
4,306
2,295,620
175
2,175,057
141
1,873,929
4,340
2,596,748

(
3) 자금조달 운용
현황
(가) 금전신탁 자금조달 현황

(단위 : 백만원)

계정명
수탁액
차입금
특별보유금
손익
기타
합계

금전신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-

특정
금전
신탁
수시입출금
201,780
-
-
-
347
202,126

자문형
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-

채권형
594,688
-
-
-
17,555
612,242

주식형(자문형, 자사주 제외)
2,741
-
-
-
51,846
54,587

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-

정기예금형
1,282,830
-
-
-
4,364
1,287,194

퇴직연금
확정급여형
128,034
-
-
-
7,504
135,538

확정기여형
19,080
-
-
-
654
19,735

IRP형
143,338
-
-
-
7,700
151,038

소계
290,453
-
-
-
15,859
306,312

기타
224,257
-
-
-
472
224,729

금전신탁합계
2,596,748
-
-
-
90,443
2,687,190

(나) 금전신탁 자금운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
예치금
고유
계정대
RP
매입
부동산
채권
평가
충당금
기타
손익
합계

회사채
주식
국채·
지방채
금융채
기업
어음
수익
증권
파생
연계
증권
발행
어음
외화
증권
기타
소 계

금전
신탁
불특정금전신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

특정
금전
신탁
수시입출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
202,096
-
-
31
-
202,126

자문형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자사주
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

채권형
-
127,000
-
-
80,000
312,300
-
-
30,000
40,804
-
590,104
611
-
3,508
-
-
18,020
-
612,242

주식형(자문형,자사주 제외)
-
-
1,841
-
-
-
-
-
-
-
-
1,841
-
-
105
-
-
52,641
-
54,587

주가연계신탁
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

정기예금형
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,282,847
-
-
-
-
4,347
-
1,287,194

퇴직연금
확정급여형
-
-
-
-
-
-
910
31,253
-
-
-
32,162
38,860
-
64,188
-
-
328
-
135,538

확정기여형
-
-
-
-
-
-
6,111
0
-
-
-
6,111
1,310
-
12,290
-
-
23
-
19,735

IRP형
-
-
-
-
-
-
42,852
2,151
-
-
24
45,027
26,246
-
79,297
-
-
468
-
151,038

소계
-
-
-
-
-
-
49,873
33,404
-
-
24
83,301
66,417
-
155,775
-
-
819
-
306,312

기타
-
-
-
-
-
-
31,589
78,524
-
-
-
110,113
114,412
-
21
-
-
183
-
224,729

금전신탁합계
-
127,000
1,841
-
80,000
312,300
81,462
111,928
30,000
40,804
24
785,359
1,464,286
-
361,505
-
-
76,040
-
2,687,190

바. 증권인수 실적

(단위 : 백만주, 백만원)

구분
주관사 실적
인수실적
인수·주선
 수수료

수량
금액
수량
금액

지분증권
기업공개
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
4
8,000
-
-
150

유상증자
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
4
8,000
-
-
150

채무증권
국채·지방채
221,100
221,100
541,000
539,303
130

특수채
15,000
15,000
6,510,020
6,529,733
84

금융채
-
-
2,160,290
2,375,439
586

회사채
일반회사채
716,470
716,404
1,654,319
1,653,696
6,089

ABS
614,984
614,984
343,880
343,880
684

소계
1,331,454
1,331,388
1,998,199
1,997,575
6,773

기업어음
2,087,877
2,403,435
1,265,992
1,336,050
402

기타
1,615,178
1,640,048
574,246
717,039
2,493

소계
5,270,609
5,610,971
13,049,746
13,495,140
10,467

외화증권
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

합계
5,270,613
5,618,971
13,049,746
13,495,140
10,617

※ K-IFRS 별도 기준임

다. DGB생명보험(제33기 반기)

(1) 산업 현황

2019년에는 수출 부진에 따른 경제성장률 하락, 내수경기 침체, 인구증가율 둔화, 가계부채 부담 증가 등 생명보험산업을 둘러싼 부정적 영업환경이 지속되고 있습니다. 또한 경기 둔화의 영향이 갈수록 심화됨에 따라 소비자심리가 위축되어 신계약률이 감소하고 있으며, 보험계약 해약률이 증가할 가능성이 커지고 있는 가운데 가계부채가 가파르게 증가하는 등 업계 전체적으로 보험 수요가 감소할 수 있다는 우려가 높아지고
있습니다.

이에 따라 생명보험사들은 장기적인 경기침체에 따른 보험수요 감소에 대비하고 수익구조를 개선하기 위해 손해율 관리를 강화하고 자산 포트폴리오 다각화를 추진하고 있으며, 대형사를 중심으로 기업체질 개선을 위한 조직개편과 구조조정이 확대되고 있습니다.

이와 함께 미국 금리변동, 중국 성장 둔화, 미중 무역갈등 등 글로벌
경제의
불안요인이 지속되고 저성장 추세가 장기화됨에 따라 향후 금융시장 경색 및 영업실적 하락에 대한 가능성을 우려하여 성장성 및 수익성을 개선하고 안정적인 상품 포트폴리오를 구성하기 위해 업계 전반적으로 보장성보험 판매를 확대하는 양상은 2019년에도 계속될 전망입니다.

한편 베이비부머 세대의 은퇴 본격화에 따른 고령인구의 급속 확대와 정부의 연금시장 육성 정책 등에 따라 은퇴와 노후를 대비한 실버상품, 건강보험상품 등 신상품 개발과 소비자 신뢰 제고를 지속 추진할 것으로 예상되고 있습니다. 또한 해외 부동산 등 우량 투자처 발굴을 통한 자산운용 다변화와 함께 가계대출에 대한 모니터링을 강화하는
등 내실 경영과 리스크관리를 강화해 나가고 있습니다.

대외적으로는 정보보호 및 소비자보호의 중요성이 갈수록 커지고 있으
며, 부채를 시가로 평가하는 국제회계기준(IFRS17) 도입과 K-ICS 시행에 따른 자본확충
부담도 갈수록 커져갈 전망입니다.

아울러 최근 업계 M&A시장에서는 강한 자본력을 바탕으로 한 내
ㆍ
외국계 금융사들에 의한 인수ㆍ합병(M&A)이 활발하게 진행되며 향후 생명보험업계 내 커다란 지각 변동이 예상되고 있습니다.

(2) 회사 현황

DGB생명보험은 2015년 1월 29일자로 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. DGB생명보험은 보험업법에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2019년 6월 30일 현재 자본금은 173,707백만원 입니다.

DGB생
명보험은 변화와 혁신을 통한 미래 성장동력을 확충하고 진취적인 조직문화를 구축하기
위해 헌신적이고 열정적으로 노력해 왔습니다.
현재 규모를 살펴보면
2019년 6월말

현

재
임직
원 274명,
등록
설계사
46
9명
,
영업
점 5개소(DM지점 제
외),
대
리점 60개,
금융기관보험대리점 13개를 보유
하고 있으며, 꾸준한 내실화를 추진하고 있습니다.

IFRS9기
준

2

019년
2
분기
영
업
이익

181억원
,

당기순
이
익 152억원을 달성하
였으며

,

총
자
산
은
6조
2,503억원을 기록했습니다.

수
입보험료는 전년동기
대비 15.8%
감소한

4,131억원을

기록하였으
며
,
보장성상품 판매
확대 및 정도
영업을 통한 내실 중심의 성장을 지속하고 있습니다.

DGB생명보험은 내실경영을 통한 수익성 제고 및 경쟁력 있는 영업채널 구축을 통한보장성상품 판매 확대, 고객신뢰도 및 조직효율성 제고 등의 경쟁력 강화에 모든 역
량을 집중하고 있으며, 중장기적 성장기반 마련을 위해 열정적으로 노력하고 있습니다. 또
한
항상 고객을 최우선으로 생각하며 진정한 고객가치 혁신을 이루기 위해 앞
장 서서 실천하고 있습니다.

(3) 영업 현황

(가) 자금조달실적
(단위 : 백만원, %)

구 분
제 33 기 반기
제 32 기
제 31 기

준비금
평잔
부리
이율
비중
준비금
평잔
부리
이율
비중
준비금
평잔
부리
이율
비중

생명보험
생존
1,109,982
3.16
20.40
1,113,708
3.20
21.05
1,097,828
3.22
21.70

사망
1,956,484
4.29
35.96
1,811,417
4.39
34.24
1,625,959
4.51
32.14

생사혼합
2,205,765
2.86
40.54
2,210,558
2.94
41.79
2,188,753
2.99
43.26

단체
36,376
4.59
0.67
31,783
4.82
0.60
29,130
4.97
0.58

기타
131,793
0.00
2.42
122,692
0.00
2.32
117,672
0.00
2.33

합계
5,440,400
3.38
100.00
5,290,158
3.44
100.00
5,059,342
3.47
100.00

주1) K-IFRS시행에 따라 출재보험준비금이 책임준비금에서 제외됨
 2) 준비금평잔 :
 - 해약식적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금의 분기별 평균잔액(기시~해 당분기)
 - 기타: 보증준비금 + 지급준비금 + 계약자이익배당준비금 + 배당보험손실보전 준비금의 분기별 평균잔액(기시~해당분기)
 3) 부리이율
 - 해당항목의 분기별
평균적수(기시~해당분기)를 준비금평잔으로 나누어 산출

(나) 자금운용실적

1) 자산운용률 (단위:백만원, %)

구분
제 33 기 반기
제 32 기
제 31 기

총 자 산(A)
6,101,479
6,019,828
5,705,094

운용자산(B)
5,786,117
5,714,760
5,429,091

자산운용률(B/A)
94.83
94.93
95.16

주1) 총자산은 특별계정 자산 제외
 2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무 시행 세칙에서 정한 비운용 자산 제외

3)
제31기(전전기)

는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었으며, 
 제32기(전기) 및 제33기(당기)는 K-IFRS 제1109호 기준으로 작성

2) 운용내역별 수익 현황 (단위:백만원, %)

구분
제 33 기 반기
제 32 기
제 31 기

금액
비율
(수익률)
금액
비율
(수익률)
금액
비율
(수익률)

운

용

자

산
현,예금
기말잔액
150,131
2.59
139,788
2.45
245,714
4.53

운용수익
1,217
1.69
2,354
1.23
7,157
2.77

유가증권
기말잔액
5,222,735
90.26
5,151,053
90.14
4,786,278
88.16

운용수익
82,093
3.19
146,514
2.99
140,802
3.05

대출
기말잔액
407,809
7.05
397,584
6.96
368,104
6.78

운용수익
11,153
5.62
20,560
5.52
18,174
5.17

부동산
기말잔액
5,442
0.09
26,335
0.46
28,995
0.53

운용수익
5,902
91.24
1,673
6.24
1,794
6.09

계
기말잔액
5,786,117
100.00
5,714,760
100.00
5,429,091
100.00

운용수익
100,365
3.52
171,101
3.12
167,926
3.20

주1) 운용수익 : 보험업 감독업무 시행세칙 기준상의 투자영업 수익에서 투자 
 영업비용을 차감한 투자손익 기준
 2) 대
출 : 대손충당금 공제후 기준

3)

제31기(전전기)

는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었으며, 
 제32기(전기) 및 제33기(당기)는 K-IFRS 제1109호 기준으로 작성되
었고

 당기손익조정접근법을 적용

(다) 영업 종류별 현황

1) 보험종목별 보유계약현황 (단위 : 건, 억원, %)

생명
보험
구분
생존
사망
생사혼합
단체
특별계정
합계

건수
30,773
442,498
123,726
976,282
32
1,573,311

금액
14,311
117,401
27,555
78,378
2
237,647

구성비
6.02
49.40
11.59
32.98
0.00
100.00

2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

① 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %)

구 분
제 33 기 반기
제 32 기
제 31 기

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명
보험
생존
32,924
8.0
73,943
7.3
84,563
10.0

사망
213,200
51.6
381,062
37.8
347,719
41.0

생사혼합
115,575
28.0
471,543
46.8
340,618
40.2

단체
26,857
6.5
28,564
2.8
27,335
3.2

특별계정
24,612
6.0
52,091
5.2
47,821
5.6

합 계
413,168
100.0
1,007,203
100.0
848,056
100.0

② 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %)

구 분
제 33 기 반기
제 32 기
제 31 기

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생명
보험
생존
61,160
15.9
93,523
13.2
92,019
13.7

사망
86,272
22.4
152,081
21.4
130,438
19.4

생사혼합
214,399
55.7
420,348
59.3
417,865
62.0

단체
12,433
3.2
23,908
3.4
20,775
3.1

특별계정
10,446
2.7
19,496
2.7
12,882
1.9

합 계
384,710
100
709,356
100
673,979
100

(4) 주요 상품 및 서비스 내용

DGB생명보험은 2019년 6월 현재 연금 4종, 정기/종신
9종, 저축
0종, 변액
6종, 암

2종, 건강
4종, 어린이
1종, 상해
2종, 실손
1종, 단체
4종 등 총
33종의 상품을 판매하고 있습니다. 또한 다각화된 영업채널을 통해 다양한 상품과 서비스를 제공하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

라. DGB캐피탈(
제11기
반기
)

(1) 사업의 개요

(가) 여신전문금융업의 특성

여신전문금융업은 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용카드업 등 총4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

(나) 사업 부문별 특성 및 성장성

① 리스금융 부문

리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융 행위를 말합니다. 여신전문금융업법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융으로 정의하고 있습니다.

우리나라는 1970년대 초 도입된 이래 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.

외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화 등의 이유로 기업의 리스수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.

이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 신규 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

②
할부금융 부문

할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해 주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.

할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루었으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.

할부금융은 고객에게 여신 제공 시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다.

할부금융사가 주로 취급하는 품목은 자동차 및 전자제품 등 고가 내구소비재, 건설기계, 의료기계 등이 있습니다. 특히 국내 할부금융 사업부문에서 자동차 할부금융이 차지하는 비중은 약 90% 수준으로 자동차 할부시장의 성장성이 곧 할부금융 사업부문 전체의 성장성을 좌우하고 있습니다.

③
신기술사업금융 부문

신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업이 꾸준히 집행될 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.

(다) 관계법령 또는 정부의 규제 등

여신전문금융업법, 동법 시행령 그리고
금융위원회
의 여신전문금융업감독규정 등에 의하여 규제를 받고 있습니다.

<주요법령 및 감독규정〉

- 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙

- 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등

<주요내용〉

- 조정자기자본비율: 7% 이상

- 원화유동성비율: 100% 이상

- 업무용 부동산 투자한도: 자기자본의100% 이내

-
대주주에 대한 신용공여한도
: 자기자본의 50% 이내

- 대출업무 영위비중: 총자산의 30% 이내

- 자기자본 대비 총자산 한도: 자기자본의 10배 이내

- 대주주가 발행한 주식의 소유한도: 자기자본의 150% 이내

(

2) 영업의 현황

(가) 영업의 개황

당사는 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2009년 9월 14일 설립하였습니다. 2012년 1월 DGB금융지주 계열사 편입 이후 사업부문별 본부제 정착, 대구은행 등 계열사와의 연계영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반하에 리스, 할부, 대출 등을 취급하고 있으며, 각 상품별 자산부채 만기구조의 적정 Matching은 물론 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.

당사는 Retail 확대를 통한 사업포트폴리오 균형 성장을 추진하고 있으며,
2016년 11월에는 신성장동력 확보를 위한 Global사업 진출 전략 실행의 일환으로 라오스에 현지법인을 설립하여 2017년부터 현지에서 자동차금융을 영위하고 있습니다.

2019년 반기말 현재 당사는 연결(별도)기준 당기순이익 14,684(14,480) 백만원, 영업이익 18,201(18,480) 백만원을 달성하였습니다. 또한 2019년 반기말 현재 주요 경영지표 중 ①수익성을 나타내는 총자산이익률은 0.98%, 자기자본이익률은8.23%를 기록하였으며, ②자본의 적정성을 나타내는 조정자기자본비율은 14.41%, 자기자본 대비 총자산 배율은 7.50배를 기록하였으며, ③자산의 건전성을 나타내는 고정이하채권비율은 1.78%, 연체채권비율은 2.39%를 기록하였습니다.

① 리스금융
- 금융리스: 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전되는 리스

- 운용리스: 금융리스 이외의 리스

② 할부금융

- 고객이 일시불로 구입하기 어려운 내구재 등을 구입할 때 고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 일정 기간 동안 할부금을 분할하여 상환하는 방식

③
대출

- 기업대출: 개인사업자 및 법인에 대한 설비자금 또는 사업운영자금 대출

- 개인대출: 개인에 대한 신용 및 담보대출

④ 팩토링

- 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

⑤ 신기술사업금융

- 신기술사업자에 대한 직간접적인 투자, 융자, 경영 및 기술지도 등을 하는 금융

⑥ 렌탈

- 렌탈회사가 물건을 보유하며 고객이 원하는 기간(장, 단기) 동안 임대하고 그 대가로 렌탈료를 수취하는 임대차 방식

(3) 영업 종
류
별 현황

(가) 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

업종별
제11기 반기
제10기
제9기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

리스
681,702
27.14
672,301
26.73
672,320
29.76

할부금융
45,211
1.80
46,269
1.84
57,187
2.53

대출
1,784,895
71.06
1,796,295
71.43
1,529,968
67.71

합 계
2,511,808
100.00
2,514,865
100.00
2,259,474
100.00

주
1)

위 금액은 충당금 차감 전 금액임

주2)

한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 부문별 영업실적

1) 리스현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

운용리스
-
-
-
-
64
0.01

금융리스
666,745
97.81
657,752
97.84
652,430
97.04

해지리스
13,299
1.95
13,868
2.06
17,941
2.67

선급리스
1,657
0.24
682
0.10
1,884
0.28

합 계
681,702
100.00
672,301
100.00
672,320
100.00

2) 할부현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

내구재
3,207
7.09
3,142
6.79
3,483
6.09

주 택
-
-
-
-
-
-

기계류
150
0.33
777
1.68
4,136
7.23

기 타
41,854
92.57
42,350
91.53
49,568
86.68

합 계
45,211
100.00
46,269
100.00
57,187
100.00

3) 일반대출현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

법 인
764,485
42.83
676,646
37.67
637,157
41.65

개인사업자
346,649
19.42
352,399
19.62
328,440
21.47

개 인
673,760
37.75
767,251
42.71
564,371
36.89

합 계
1,784,895
100.00
1,796,295
100.00
1,529,968
100.00

(4)
영업부문별
자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금조달 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분

조달 항목
제11기 반기
제10기
제9기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
회사채
1,971,109
2.75
72.90
1,726,542
2.73
66.98
1,265,621
2.52
57.62

차입금
201,393
2.94
7.45
338,636
2.69
13.14
464,235
2.73
21.14

기 타
자본총계
322,854
-
11.94
305,372
-
11.85
268,365
-
12.22

기 타
208,382
-
7.71
207,341
-
8.04
198,187
-
9.02

합 계
2,703,739
-
100.00
2,577,891
-
100.00
2,196,408
-
100.00

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 자금운용 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

대출금
리스금융
664,800
5.79
24.59
640,804
6.02
24.86
637,714
6.39
29.03

할부금융
43,036
6.36
1.59
48,377
6.18
1.88
60,711
6.41
2.76

대 출
1,737,241
6.22
64.25
1,626,688
5.88
63.10
1,296,494
5.14
59.03

소 계
2,445,078
6.09
90.43
2,315,869
5.92
89.84
1,994,918
5.58
90.83

현금 및 예치금
55,456
1.32
2.05
47,167
1.29
1.83
38,055
1.16
1.73

유 가 증 권
187,979
-
6.95
204,486
-
7.93
151,647
-
6.90

기 타 자 산
15,226
-
0.56
10,368
-
0.40
11,788
-
0.54

합 계
2,703,739
-
100.00
2,577,891
-
100.00
2,196,408
-
100.00

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

4. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 현황

(1) 파생상품거래 관련 총거래현황

(기준일 : 2019.06.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
8,442
78
167

선 도
3,224
61
60

선 물
-
-
-

스 왑
5,218
17
107

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
18,433
147
139

선 도
18,108
146
138

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
325
1
1

매 매 목 적 거 래(C)
100,444
689
1,056

선 도
61,834
592
635

선 물
35,625
57
385

스 왑
2,420
33
35

장 내 옵 션
383
2
1

장 외 옵 션
161
-
-

기 타
21
5
-

합 계(A+B+C)
127,319
914
1,362

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

(2) 이자율관련 거래현황

(기준일 : 2019.06.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
46
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
46
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
32,136
1
-

선 도
-
-
-

선 물
31,936
-
-

스 왑
200
1
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

합 계(A+B+C)
32,182
1
-

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

※ "스왑" 거래는 이자율스왑거래의 명목금액을 기재
 - 금액은 명목금액을 한번만 계산하여 이중계산 되지 않도록 하였으며, 변동 대 고정이자율 교환이라
 하더라도 변동쪽과 고정쪽을 매입과 매도로 구분하지 않고 명목금액을 한번만 계산함

(3) 통화관련 거래현황

(기준일 : 2019.06.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
8,396
78
167

선 도
3,224
61
60

선 물
-
-
-

스 왑
5,172
17
107

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
18,108
146
138

선 도
18,108
146
138

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
63,076
592
635

선 도
61,834
592
635

선 물
939
-
-

스 왑
303
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

합 계(A+B+C)
89,580
816
940

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

※ 매입과 매도를 구분하지 않고 다음 원칙에 따라 한편으로만 계산(이중계산 방지)
 - 원화대 외화거래는 외화를 기준으로 원화로 환산하며, 외화간 거래는 수취통화를 기준으로 
 원화환산함

(4) 주식관련 거래현황

(기준일 : 2019.06.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
325
1
1

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
325
1
1

매 매 목 적 거 래(C)
4,749
91
421

선 도
-
-
-

선 물
2,288
57
385

스 왑
1,917
32
35

장 내 옵 션
383
2
1

장 외 옵 션
161
-
-

합 계(A+B+C)
-
-
-

5,074
92
422

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

(5) 기타파생상품 거래현황

(기준일 : 2019.06.30) (단위 : 억원)

구 분
잔 액
파생상품자산
파생상품부채

위험회피회계 적용거래(A)
-
-
-

선 도
-
-
-

선 물
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

MATCH거래, 중개거래(B)
-
-
-

선 도
-
-
-

스 왑
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

매 매 목 적 거 래(C)
483
5
-

선 도
-
-
-

선 물
462
-
-

스 왑
-
-
-

장 내 옵 션
-
-
-

장 외 옵 션
-
-
-

21
5
-

합 계(A+B+C)
483
5
-

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

(6) 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 인수와 관련하여 체결한 옵션

:
해당사항없음

나. 신용파생상품 거래현황

(1) 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2019.06.30) (단위 : 억원)

구 분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
-
-
-
-
-
-

Total Return Swap
-
-
-
-
-
-

Credit Option
-
-
-
-
-
-

Credit Linked Notes
-
-
-
-
-
-

기 타
-
-
-
-
-
-

계
-
-
-
-
-
-

(2) 신용파생상품 상세명세

(기준일 : 2019.06.30) (단위 : 억원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산

-
-
-
-
-
-
-

5. 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치 현황

(2019년 6월 30일 현재)

구 분
회사명
점포현황

국내
해외
계

대구,경북
역외

지주회사
(주)DGB금융지주
1
-
-
1

자회사
(주)대구은행
230
19
2
251

자회사
하이투자증권(주)
2
29
-
31

자회사
DGB생명보험(주)
1
4
-
5

자회사
(주)DGB캐피탈
3
10
-
13

자회사
DGB자산운용(주)
-
1
-
1

자회사
(주)DGB유페이
1
-
-
1

자회사
(주)DGB신용정보
1
-
-
1

자회사
(주)DGB데이터시스템
1
-
-
1

손자회사
하이자산운용(주)
-
1
-
1

손자회사
하이투자선물(주)
-
1
-
1

손자회사

DGB Specialized Bank PLC

-
-
7
7

손자회사

DGB Lao Leasing Company Co Ltd.

-
-
1
1

계
240
65
10
315

주) 본사 포함

※ 대구은행의 지점 등 설치현황

(2019년 6월 30일 현재
)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

대 구

108

55

-

163

경 북

46

21

-

67

서 울

3

-

-

3

경 기

4

-

-

4

인 천

1

-

-

1

대 전
1
-
-
1

부 산

5

-

-

5

울 산

2

-

-

2

경 남

3

-

-

3

중 국

1

-

-

1

베트남

-

-

1

1

합 계

174

76

1

251

주) 지점에는 본점(본부부서 및 영업부 포함)이 1개지점으로 포함됨

※ 하이투자증권의 지점 등 설치현황

(2019년 6월 30일 현재
)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울
9
-
-
9

부산
7
-
-
7

대구
2
-
-
2

인천
1
-
-
1

대전
1
-
-
1

울산
4
1
-
5

경기
1
-
-
1

경남
4
-
-
4

전남
1
-
-
1

계
30
1
-
31

주) 법인영업부(1지점 : 서울 1)를 포함

나.
영업설비 등 현황

(기준일 : 2019.06.30) (단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

(주)대구은행
218,250

382,724

600,974

-

하이투자증권(주)
4,140
4,984
9,124
-

DGB생명보험(주)
1,843
5,027
6,870
-

합 계
224,233
392,735
616,968
-

주)

건물의 장부금액은 감가상각누계액을 차감한 금액임

다.

자동화기기 설치 상황
(1)대구은행

(단위 : 대)

구 분
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기

디지털 키오스크
14
13

5

ATM
1,699

1,707

1,783

통장정리기
160

161

163

기 타
265

262

265

(2)하이투자증권

(단위 : 대)

구 분
제32기 반기
제31기
제30기

ATM/CD
9
9
9

라.

지점의 신설 및 중요시설의 확충 계

획

(단위 : 개점)

구 분
2019년 3분기
2019년 4분기
계
비 고

(주)대구은행
1
-
1

하이투자증권(주)
-
-
-

DGB생명보험(주)
-
-
-

(주)DGB캐피탈
-
-
-

합 계
1
-
1

주)지점 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등을 고려하여 탄력적으로 수정될 수 있음

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가
.
그룹 주요지표

(1) BIS기준 자기자본비율

(연결기준) (단위:억원,%)

구 분
제9기 반기
제8기
제7기

자기자본(A)
52,283
50,147
44,141

위험가중자산(B)
408,249
391,100
350,634

자기자본비율(A/B)
12.81
12.82
12.59

주) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

※ 자기자본비율 세부 비율
(단위 : %)

구 분
제9기 반기
제8기
제7기

보통주자본비율
9.91
9.80
10.21

기본자본비율
11.28
11.32
10.88

보완자본비율
1.53
1.50
1.71

(2) 원화 유동성 비율

(별도기준) (단위:백만원,%)

구 분
제9기 반기
제8기
제7기

유동성자산(A)
6,853
127,911
121,630

유동성부채(B)
4,178
4,209
1,957

원화유동성비율(A/B)
164.04
3,039.14
6,211.95

주) 1. 유동성자산 및 부채는 1개월이내 기준임.

2.

당기말 현재 외화자산 및 부채가 존재하지 않으므로 외화유동성비율은 산출하지 아니하였습니다.

(3) 부채비율

(별도기준) (단위:백만원,%)

구 분
제 9 기 반기
제 8 기
제 7 기

부채총계(A)
933,130
908,486
611,798

자본총계(B) (*)
2,648,984
2,730,968
2,545,963

부채비율(A/B)
35.23
33.27
24.03

(4) 이중레버리지 비율

(별도기준) (단위:백만원,%)

구 분
제 9 기 반기
제 8 기
제 7 기

자회사에 대한 출자총액(A)
3,310,811
3,260,811
2,788,778

자본총계(B) (*)
2,648,984
2,730,968
2,545,963

이중레버리지(A/B)
124.98
119.40
109.54

나. 주요 자회사 지표

(1) 대구은행

(가) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 억원)

구 분
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기

자기자본(A)
44,912
43,080
40,045

위험가중자산(B)
296,703
285,718
277,852

자기자본비율(A/B)
15.14%
15.08%
14.41%

주) 1. BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

※ 자기자본비율 세부 비율

구 분
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기

보통주자본비율
11.68%
11.53%
11.49%

기본자본비율
13.39%
13.54%
12.53%

보완자본비율
1.75%
1.54%
1.88%

(나) 유동성 비율

구 분

제 63 기 반기

제 62 기

제 61 기

유동성커버리지비율

118.69

122.34
%

125.94
%

외화 유동성커버리지비율

161.98

300.25
%

252.89
%

주
)
1. 유동성커버리지비율 :
은행업감독규정 경영공시 기준에 따름

주)
2.

외화유동성커버리지비율 : 당반기 중 당월 평잔 기준으로 산출한 비율 기재

(당반기 중 당월 기준 : 161.98%, 당반기중 전월 기준: 204.10%, 당반기중 전전월 기준: 228.80%)

주 )
3.
유동화 가중치 적용 후 비율임

(
다)
대손충당금 적립률

(단위 : 백만원)

구 분
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기

대손충당금적립률(A/B)
82.78%
87.76%
81.37%

무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)
281,030
292,676
239,614

고정이하여신(B)
339,492
333,488
294,486

주)
1. 총대손충당금잔액(A): 총여신에 대한 대손충당금,지급보증충당금 및 채권평가충당금 잔액을 합계한 금액
2. 고정이하여신(B): 무수익여신 산정대상 여신에 대한 고정분류여신, 회수의문, 분류여신 및 추정손실

 3. 은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 2016년(제60기)부터 대손준비금이 총대손충당금잔액(A)에서 
 제외됨

(라) 손실위험도가중여신비율

(단위 : 백만원)

구 분
제 63 기 반기
제 62 기
제 61 기

손실위험도가중여신비율(A/(B+C))
2.87%
2.98%
2.68%

손실위험도가중여신(A)
126,800
128,672
104,181

기본자본(B)
4,139,464
4,023,030
3,652,821

대손충당금(C)
281,030
292,676
239,614

주) 손실위험도가중여신(A) : 무수익여신산정대상 여신에 대하여 자산건전성분류 기준에 따라 분류한 
 고정 분류여신의 20%, 회수의문 분류여신의 50%, 추정손실 분류여신의 100% 상당액을 합계한 금액

(마) 자산 건전성 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제63기 반기
제62기
제61기

총여신
기 업
27,937,077
26,520,250
26,087,213

가 계
10,066,288
10,009,351
9,552,763

신용카드
418,945
419,345
396,976

합 계
38,422,310
36,948,946
36,036,952

고정이하여신
고정이하여신비율
기 업
305,494
303,689
274,545

1.09
1.15
1.05

가 계
28,112
23,743
15,605

0.28
0.24
0.16

신용카드
5,886
6,056
4,336

1.40
1.44
1.09

합 계
339,492
333,488
294,486

0.88
0.90
0.82

무수익여신
무수익여신비율
기 업
218,242
221,336
239,078

0.78
0.83
0.92

가 계
26,833
23,073
15,397

0.27
0.23
0.16

신용카드
5,856
6,011
368

1.40
1.43
0.09

합 계
250,930
250,420
254,843

0.65
0.68
0.71

대손충당금적립률(A/B)
82.78
87.76
81.37

무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)
281,030
292,676
239,614

고정이하여신(B)
339,492
333,488
294,486

연체율
총대출채권기준
0.53
0.60
0.51

기업대출기준
0.62
0.75
0.63

가계대출기준
0.30
0.26
0.20

신용카드채권기준
1.46
1.46
1.24

주) 1. 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준
 2. 은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 2016년(제60기)부터 대손준비금이 무수익여신산정대상
 기준 제충당금 총계(A)에서 제외됨

(2)
하이투자증권
(가) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분
제32기 반기
제31기
제30기

영업용순자본(A)

668,205
641,121
654,495

총위험액(B)

262,071
209,883
205,952

잉여자본(A-B)

406,134
431,238
448,543

필요유지자기자본(C)

114,800
114,800
114,800

순자본비율[(A-B)/C)]

353.78%
375.64
390.72

※ K-IFRS 연결 기준임

(나) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제32기 반기
제31기
제30기

실질자산(A)
7,550,456
5,675,905
4,984,166

실질부채(B)
6,818,719
4,971,001
4,314,685

자산부채비율(A/B)
110.73%
114.18%
115.52

※ 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치 기준)
 (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조)

(3) DGB생명보험

(가) 지급여력비율
(단위 : 백만원, %)

구 분
제 33 기 반기
제 32 기
제 31 기

지급여력(A)
368,247
331,434
328,254

지급여력기준(B)
195,123
191,801
178,249

지급여력비율(A/B)
188.7
172.8
184.2

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준 ×100
 2) 2009.4월 개정된 위험기준 지급여력비율(RBC) 기준 적용
 3) K-IFRS (한국채택국제회계기준)기준으로 작성

(4) DGB캐피탈

(가) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

조정자기자본(A)
389,750
324,824
309,608

조정총자산(B)
2,705,391
2,704,917
2,461,799

비율(A/B)
14.41
12.01
12.58

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

원화 유동성자산(A)
325,826
359,708
435,889

원화 유동성부채(B)
215,325
204,229
200,845

비율(A/B)
151.32
176.13
217.03

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(다) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

대손충당금 잔액(A)
44,499
40,240
35,338

대손충당금 최소의무적립액(B)
45,427
42,377
36,661

대손준비금 적립 예정금액
(C)

928
2,137
1,323

대손충당금적립비율[(A+C)/B]
100.00
100.00
100.00

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(라) 대손충당금 적립현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

채권총액
적립액
비율
채권총액
적립액
비율
채권총액
적립액
비율

카드채권
-
-
-

-

-
-
-
-
-

할부금융채권
45,211
509
1.13
46,269
515
1.11
57,187
1,178
2.06

리스채권
681,702
14,955
2.19
672,301
15,371
2.29
672,320
19,578
2.91

신기술금융채권
-
-
-

-

-
-
-
-
-

여신성금융채권
1,784,895
28,239
1.58
1,796,295
23,542
1.31
1,529,968
13,747
0.90

기타
1,433
796
55.53
1,407
812
57.71
1,321
835
63.21

합 계
2,513,241
44,499
1.77
2,516,272
40,240
1.60
2,260,796
35,338
1.56

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(마) 여신건전성 및 연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기 반기
제10기
제9기

손실위험도
가중부실
채권비율
가중부실채권 등
26,874
24,170
20,710

총채권등
2,513,241
2,516,272
2,260,796

손실위험도가중부실채권비율
1.07
0.96
0.92

고정이하
채권비율
고정
21,468
18,975
23,798

회수의문
2,478
-
-

추정손실
20,722
19,785
15,950

고정이하채권계
44,668
38,760
39,748

총채권등
2,513,241
2,516,272
2,260,796

고정이하채권비율
1.78
1.54
1.76

연체채권비율
연체채권액
60,047
54,795
56,394

총채권등
2,513,241
2,516,272
2,260,796

연체채권비율
2.39
2.18
2.49

연체채권비율
(1개월 이상)
연체채권액(1개월 이상)
57,189
52,066
53,357

총채권등
2,513,241
2,516,272
2,260,796

연체채권비율(1개월 이상)
2.28
2.07
2.36

주)
한국
채택
국제
회계기준(K-IFRS) 별도기준

(바)
동일인(개인, 법인 모두 포함)에 대한 거액여신 현황

- 해당사항없음-

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
(1) 요약 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제9기 반기
(2019년 6월말)
제8기
(2018년 12월말)
제7기
(2017년 12월말)

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금
2,459,047
2,601,499
2,254,811

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,659,797
6,277,966
-

Ⅲ. 단기매매금융자산
-
-
510,935

Ⅳ. 당기손익인식지정금융자산
-
-
79,917

Ⅴ. 파생상품자산
90,622
55,256
119,809

Ⅵ. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
3,791,141
4,032,620
-

Ⅶ. 매도가능금융자산
-
-
4,498,996

Ⅷ. 상각후원가 측정 유가증권
7,853,340
7,846,106
-

Ⅸ. 만기보유금융자산
-
-
7,951,189

Ⅹ. 상각후원가 측정 대출채권
43,018,898
40,826,951
39,335,708

XI. 관계기업 투자
4,299
27,178
10,356

XII. 유형자산
779,731
741,912
475,481

XIII. 투자부동산
199,515
214,858
93,591

XIV. 무형자산
185,871
199,753
147,954

XV. 당기법인세자산
1,678
12,961
-

XVI. 이연법인세자산
28,680
65,244
43,148

XVII. 기타자산
3,127,350
2,015,296
1,211,942

XVIII. 매각예정으로 분류된 처분자산집단
266,457
-
-

자 산 총 계
69,466,426
64,917,600
56,733,837

부 채

Ⅰ. 예수부채
40,415,050
38,729,457
37,839,750

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
305,357
551,451
-

Ⅲ. 당기손익-공정가치 지정 금융부채
627,513
517,794
-

Ⅳ. 파생상품부채
136,209
109,501
98,577

Ⅴ. 차입부채
8,044,465
6,442,359
3,394,370

Ⅵ. 사채
5,193,608
5,303,840
4,356,652

Ⅶ. 퇴직급여부채
16,977
35,061
14,225

Ⅷ. 충당부채
33,785
49,075
29,191

Ⅸ. 보험계약부채
5,568,077
5,549,382
5,275,308

Ⅹ. 당기법인세부채
22,141
4,693
48,229

XI. 이연법인세부채
365
2,032
-

XII. 기타부채
3,689,088
2,559,877
1,481,744

XIII. 매각예정으로 분류된 처분부채집단
163,015
-
-

부 채 총 계
64,215,650
59,854,522
52,538,046

자 본

I. 지배기업소유주지분

1. 자본금
845,729
845,729
845,729

2. 신종자본증권
149,401
149,401
-

3. 자본잉여금
1,560,808
1,560,909
1,560,891

4. 자본조정
(991)
(991)
(991)

5. 기타포괄손익누계액
(34,680)
(79,372)
(55,258)

6. 이익잉여금
2,007,200
1,868,675
1,554,830

II. 비지배지분
723,309
718,727
290,590

자 본 총 계
5,250,776
5,063,078
4,195,791

부채 및 자본총계
69,466,426
64,917,600
56,733,837

연결에 포함된 회사수(개)
50
48
25

주)

당반기말 요약연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제1116호에 따라 작성되었으며, 전기말 요약연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기말 요약연결재무상태표는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
.

(2) 요약 연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목

제9기 반기

(2019.01.01~2019.6.30)

제8기 반기

(2018.01.01~2018.6.30)

제8기

(2018.01.01~2018.12.31)

제7기

(2017.01.01~2017.12.31)

Ⅰ. 영업수익(매출액)
2,552,230
2,039,049
4,160,748
3,641,769

Ⅱ. 영업이익
272,228
274,962
336,630
409,243

Ⅲ. 법인세차감전순이익
284,126
274,801
488,069
410,303

Ⅳ.연결당기순이익
219,364
207,116
406,027
316,271

(1) 지배주주지분순이익
201,553
198,186
383,535
302,208

(2) 비지배주주지분순이익
17,811
8,930
22,491
14,063

Ⅴ.연결총포괄이익
264,430
211,226
417,651
288,274

Ⅵ.주당순이익(단위:원)
1,172
1,157
2,233
1,787

주)
당반기 요약연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제 1116호에 따라 작성되었으며, 전년동기 및 전기 요약연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기 요약연결포괄손익계산서는 소급 재작성되지 아니하였습니다
.

나. 요약개별재무정보

(1) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목
제9기 반기
(2019년 6월말)
제8기
(2018년 12월말)
제7기
(2017년 12월말)

Ⅰ. 현금 및 예치금
96,397
54,976
23,485

Ⅱ. 상각후원가측정 대출채권
134,764
174,734
-

Ⅲ. 대출채권
-
-
174,577

Ⅳ. 종속기업 및 관계기업 투자
3,310,811
3,260,811
2,788,778

Ⅴ. 기타자산
40,142
148,934
170,921

자 산 총 계
3,582,114
3,639,455
3,157,761

Ⅰ. 차입부채 및 사채
888,814
878,758
559,164

Ⅱ. 퇴직급여부채
1,046
532
-

Ⅲ. 기타부채
43,270
29,196
52,634

부 채 총 계
933,130
908,486
611,798

Ⅰ. 자본금
845,729
845,729
845,729

Ⅱ. 신종자본증권
149,401
149,401
-

Ⅲ. 자본잉여금
1,560,628
1,560,629
1,560,628

Ⅳ. 이익잉여금
94,547
176,531
140,625

V. 기타포괄손익누계액
(1,321)
(1,321)
(1,019)

자본총계
2,648,984
2,730,969
2,545,963

부채 및 자본총계
3,582,114
3,639,455
3,157,761

종속ㆍ관계ㆍ공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

주)

당반기말 요약재무상태표는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제1116호에 따라 작성되었으며, 전기말 요약재무상태표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기말 요약재무상태표는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목

제9기 반기

(2019.01.01~2019.06.30)

제8기 반기

(2018.01.01~2018.06.30)

제8기

(2018.01.01~2018.12.31)

제7기

(2017.01.01~2017.12.31)

Ⅰ. 영업수익(매출액)
3,648
5,146
131,683
115,023

Ⅱ. 영업이익(손실)
(17,267)
(7,933)
98,963
86,993

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익(손실)
(17,650)
(7,972)
99,153
87,956

Ⅳ. 당기순이익(손실)
(17,739)
(8,089)
99,248
87,842

Ⅴ. 당기총포괄이익(손실)
(17,739)
(8,089)
98,946
87,711

Ⅵ.주당순이익(손실)(단위:원)
(125)
(62)
553
519

주)
당반기 요약포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제 1116호에 따라 작성되었으며, 전년동기 및 전기 요약포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기 요약포괄손익계산서는 소급 재작성되지 아니하였습니다
.

2. 연결재무제표

가. 연 결 재 무 상 태 표

제 9 기 반기 2019년 6월 30일 현재

제 8 기 2018년 12월 31일 현재

제 7 기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 반기
제 8 기
제 7 기

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금
2,459,046,927,328
2,601,499,118,364
2,254,811,256,089

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,659,796,753,191
6,277,966,027,332
-

Ⅲ. 단기매매금융자산
-
-
510,935,133,040

Ⅳ. 당기손익인식지정금융자산
-
-
79,916,697,270

Ⅴ. 파생상품자산
90,622,334,117
55,256,322,281
119,809,323,979

Ⅵ. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
3,791,141,175,380
4,032,619,738,767
-

Ⅶ. 매도가능금융자산
-
-
4,498,996,236,468

Ⅷ. 상각후원가 측정 유가증권
7,853,340,044,804
7,846,106,126,902
-

Ⅸ. 만기보유금융자산
-
-
7,951,188,851,088

Ⅹ. 상각후원가 측정 대출채권
43,018,898,496,604
40,826,951,461,036
39,335,708,107,748

XI. 관계기업 투자
4,298,737,241
27,178,164,831
10,356,452,182

XII. 유형자산
779,730,588,419
741,912,087,640
475,481,040,193

XIII. 투자부동산
199,514,679,176
214,857,690,422
93,590,521,108

XIV. 무형자산
185,871,488,126
199,753,036,432
147,954,075,099

XV. 당기법인세자산
1,677,646,115
12,960,794,493
-

XVI. 이연법인세자산
28,679,913,972
65,244,050,962
43,148,174,053

XVII. 기타자산
3,127,350,336,590
2,015,295,169,772
1,211,941,581,522

XVIII. 매각예정으로 분류된 처분자산집단
266,456,973,341
-
-

자 산 총 계
69,466,426,094,404
64,917,599,789,234
56,733,837,449,839

부 채

Ⅰ. 예수부채
40,415,050,257,012
38,729,456,968,263
37,839,749,805,828

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
305,357,387,965
551,451,277,865
-

Ⅲ. 당기손익-공정가치 지정 금융부채
627,512,516,289
517,793,748,702
-

Ⅳ. 파생상품부채
136,209,177,385
109,500,535,581
98,576,771,538

Ⅴ. 차입부채
8,044,465,389,951
6,442,359,001,742
3,394,370,381,730

Ⅵ. 사채
5,193,607,923,714
5,303,839,779,850
4,356,651,774,226

Ⅶ. 퇴직급여부채
16,976,697,337
35,060,621,336
14,224,743,573

Ⅷ. 충당부채
33,784,544,618
49,075,105,990
29,191,311,684

Ⅸ. 보험계약부채
5,568,077,465,944
5,549,382,195,151
5,275,308,193,777

Ⅹ. 당기법인세부채
22,140,571,931
4,693,210,241
48,229,426,293

XI. 이연법인세부채
364,977,815
2,032,497,574
-

XII. 기타부채
3,689,087,962,739
2,559,876,721,831
1,481,744,245,538

XIII. 매각예정으로 분류된 처분부채집단
163,015,089,310
-
-

부 채 총 계
64,215,649,962,010
59,854,521,664,126
52,538,046,654,187

자 본

Ⅰ. 자본금
845,729,165,000
845,729,165,000
845,729,165,000

Ⅱ. 신종자본증권
149,400,980,000
149,400,980,000
-

Ⅲ. 자본잉여금
1,560,807,917,663
1,560,908,834,638
1,560,891,140,004

Ⅳ. 자본조정
(991,303,299)
(991,303,299)
(991,303,299)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
(34,680,082,295)
(79,372,097,644)
(55,257,905,879)

Ⅵ. 이익잉여금
2,007,200,020,703
1,868,675,233,898
1,554,829,633,316

Ⅶ. 비지배지분
723,309,434,622
718,727,312,515
290,590,066,510

자 본 총 계
5,250,776,132,394
5,063,078,125,108
4,195,790,795,652

부 채 및 자 본 총 계
69,466,426,094,404
64,917,599,789,234
56,733,837,449,839

주)

당반기말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제1116호에 따라 작성되었으며, 전기말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기말 연결재무상태표는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

나. 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 9 기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 6월 30일까지

제 8 기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지

제 8 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 반기

제 8 기 반기

제 8 기
제 7 기

Ⅰ. 순이자이익

706,309,888,822

690,436,440,299

1,382,633,475,532

1,291,348,961,256

1. 이자수익
1,101,798,623,421

992,626,275,670

2,029,314,751,131

1,823,852,887,225

2. 이자비용
395,488,734,599

302,189,835,371

646,681,275,599

532,503,925,969

Ⅱ. 순수수료이익

125,105,559,415

43,827,166,301

130,619,917,952

80,410,259,424

1. 수수료수익
163,308,827,043

81,695,712,540

207,681,354,642

154,015,715,287

2. 수수료비용
38,203,267,628

37,868,546,239

77,061,436,690

73,605,455,863

Ⅲ. 순보험손실

(43,406,947,604)

(40,037,041,281)

(93,621,129,617)

(63,114,299,352)

1. 보험수익
411,834,964,407

488,772,806,222

999,623,723,841

843,013,419,851

2. 보험비용
455,241,912,011

528,809,847,503

1,093,244,853,458

906,127,719,203

Ⅳ. 당기손익-공정가치측정 금융상품 순이익

129,084,358,733

10,832,396,052

52,289,844,353

-

Ⅴ. 단기매매금융상품 관련 순이익

-

-

-

(9,699,949,281)

Ⅵ. 당기손익-공정가치 지정 금융상품 순손익

(71,043,032,694)

-

8,129,519,070

-

Ⅶ. 당기손익인식지정금융상품 관련 순이익

-

-

-

(2,338,106,980)

Ⅷ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 순이익

15,823,780,554

4,098,675,994

9,862,396,928

-

Ⅸ. 매도가능금융자산 관련 순이익

-

-

-

57,570,900,221

Ⅹ. 신용손실충당금 전입액

91,701,852,725

60,294,981,758

187,062,718,631

-

XI. 금융자산 관련 손상차손

-

-

-

188,841,274,189

XII. 외환거래순이익(손실)

24,559,990,405

14,197,438,317

(13,494,143,406)

9,320,064,561

XIII. 일반관리비

439,522,253,034

319,738,134,224

816,969,125,165

676,858,633,221

XⅣ. 기타영업순이익(손실)

(82,981,829,860)

(68,360,274,292)

(135,758,431,114)

(88,554,610,002)

X
V. 영업이익

272,227,662,012

274,961,685,408

336,629,605,902

409,243,312,437

X
VI. 영업외손익

11,898,497,566

(160,608,457)

151,439,698,917

1,059,377,021

X
VII. 법인세비용차감전순이익

284,126,159,578

274,801,076,951

488,069,304,819

410,302,689,458

XVIII. 법인세비용

66,782,402,760

67,684,683,605

82,042,642,584

94,031,396,758

X

IX. 계속영업반기순이익

217,343,756,818

207,116,393,346

406,026,662,235

316,271,292,700

X

X. 중단영업반기순이익

2,020,635,014

-

-

-

X
XI. 연결당기순이익

219,364,391,832

207,116,393,346

406,026,662,235

316,271,292,700

1. 지배주주지분순이익
201,553,479,501

198,185,800,803

383,535,407,978

302,207,988,217

2. 비지배지분순이익
17,810,912,331

8,930,592,543

22,491,254,257

14,063,304,483

XXII. 연결당기기타포괄손익

45,065,992,871

4,109,683,380

11,624,533,657

(27,997,249,098)

1. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
31,401,367,536

5,849,158,822

32,363,149,348

-

2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실
(231,876,076)

(198,588,579)

(212,796,978)

-

3.매도가능금융자산평가손익
-

-

-

(20,654,006,140)

4.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-

-

32,233

-

5. 해외사업장 외화환산차이
8,114,410,550

9,675,968,087

7,934,005,278

(9,621,071,687)

6. 해외사업장순투자위험회피평가손익
(7,247,497,200)

(7,773,797,756)

(7,149,400,857)

6,660,022,297

7. 현금흐름위험회피 평가손익
(1,578,947,868)

-

305,446,590

-

8. 당기손익조정접근법 조정액
11,903,091,234

(5,325,689,672)

4,632,370,121

-

9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
2,310,890,729

1,932,103,340

1,304,009,950

-

10. 당기손익-공정가치지정 금융상품의 기대신용손실
213,934,007

-

22,698,026

-

11. 확정급여채무채측정요소
180,619,959

(49,470,862)

(27,574,980,054)

(4,382,193,568)

XX
I
I
I. 연결당기총포괄이익

264,430,384,703

211,226,076,726

417,651,195,892

288,274,043,602

1. 지배주주지분포괄이익
246,245,494,850

202,271,276,153

395,292,266,979

274,334,712,493

2. 비지배지분포괄이익
18,184,889,853

8,954,800,573

22,358,928,913

13,939,331,109

XX
Ⅳ. 기본주당순이익

1,172

1,157

2,233

1,787

주)
당반기 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제1116호에 따라 작성되었으며, 전년동기 및 전기 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기 연결포괄손익계산서는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

다. 연 결 자 본 변 동 표

제 9 기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 6월 30일까지

제 8 기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지

제 8 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
자본금
신종자본증권
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
비지배지분
총 계

2018.01.01(제 8 기초)
845,729,165,000
-
1,560,891,140,004
(991,303,299)
(91,128,956,645)
1,548,181,189,823
290,590,066,510
4,153,271,301,393

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(2,421,250,000)
(8,913,705,556)
(11,334,955,556)

연결당기순이익
-
-
-
-
-
198,185,800,803
8,930,592,543
207,116,393,346

연차배당
-
-
-
-
-
(57,509,583,220)
-
(57,509,583,220)

신종자본증권 발행
-
149,400,980,000
-
-
-
-
99,667,480,000
249,068,460,000

자기주식 취득

(9,980)

(9,980)

기타포괄손익-공정가치측정 
 금융자산평가이익
-
-
-
-
7,781,262,162
-
-
7,781,262,162

해외사업환산이익
-
-
-
-
9,651,760,057
-
24,208,030
9,675,968,087

해외사업장순투자 위험회피
-
-
-
-
(7,773,797,756)
-
-
(7,773,797,756)

확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
(49,470,862)
-
-
(49,470,862)

기타포괄손익-공정가치측정 
 채무상품 대손충당금
-
-
-
-
(198,588,579)
-
-
(198,588,579)

기타포괄손익-공정가치측정 
 유가증권 처분이익
-
-
-
-
-
582,441,172
-
582,441,172

당기손익조정접근법 효과
-
-
-
-
(5,325,689,672)
-
-
(5,325,689,672)

2018.06.30(제 8 기 반기말)
845,729,165,000
149,400,980,000
1,560,891,140,004
(991,313,279)
(87,043,481,295)
1,687,018,598,578
390,298,641,527
4,545,303,730,535

2019.01.01(제 9 기초)
845,729,165,000
149,400,980,000
1,560,908,834,638
(991,303,299)
(79,372,097,644)
1,868,675,233,898
718,727,312,515
5,063,078,125,108

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(3,352,500,000)
(13,585,400,000)
(16,937,900,000)

연결분기순이익
-
-
-
-
-
201,553,479,501
17,810,912,331
219,364,391,832

연차배당
-
-
-
-
-
(60,892,499,880)
-
(60,892,499,880)

기타포괄손익-공정가치측정 
 금융자산평가손익
-
-
-
-
33,431,902,506

280,355,759
33,712,258,265

현금흐름위험회피 평가손익

(1,578,947,868)

(1,578,947,868)

해외사업환산이익
-
-
-
-
8,097,117,844
-
17,292,706
8,114,410,550

해외사업장순투자 위험회피
-
-
-
-
(7,247,497,200)
-
-
(7,247,497,200)

확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
135,465,159
-
45,154,800
180,619,959

당기손익-공정가치지정 금융부채의 자기신용위험 변동

182,522,077

31,411,930
213,934,007

기타포괄손익-공정가치측정 
 금융자산의 기대신용손실
-
-
-
-
(231,638,403)
-
(237,673)
(231,876,076)

기타포괄손익-공정가치측정 
 지분상품처분이익
-
-
-
-
-
1,216,307,184
-
1,216,307,184

당기손익조정접근법 효과
-
-
-
-
11,903,091,234
-
-
11,903,091,234

연결범위의 변동
-
-
(100,916,975)
-
-
-
(17,367,746)
(118,284,721)

2019.06.30(제 9 기 반기말)
845,729,165,000
149,400,980,000
1,560,807,917,663
(991,303,299)
(34,680,082,295)
2,007,200,020,703
723,309,434,622
5,250,776,132,394

과 목
자본금
신종자본증권
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
비지배지분
총 계

2017.01.01(제 7 기초)
845,265,770,000
-
1,560,454,863,590
(996,675,400)
(27,384,630,155)
1,303,373,955,359
291,619,600,962
3,972,332,884,356

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
-
(14,060,800,000)
(14,060,800,000)

연결당기순이익
-
-
-
-
-
302,207,988,217
14,063,304,483
316,271,292,700

유상증자
463,395,000

435,979,940
-
-
-
-
899,374,940

연차배당
-
-
-
-
-
(50,715,946,200)
-
(50,715,946,200)

매도가능금융자산평가손실
-
-
-
-
(20,654,006,140)
-
-
(20,654,006,140)

해외사업환산이익
-
-
-
-
(2,837,076,016)
-
(123,973,374)
(2,961,049,390)

확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
(4,382,193,568)
-
-
(4,382,193,568)

자기주식의 취득
-
-
-
(5,529,103)
-
-
-
(5,529,103)

자기주식의 처분
-
-
296,474
5,529,103
-
-
-
5,825,577

종속기업투자주식 추가 취득
-
-
-
-
-
-
(908,065,561)
(908,065,561)

기타
-
-
-
5,372,101
-
(36,364,060)
-
(30,991,959)

2017.12.31(제 7 기말)
845,729,165,000
-
1,560,891,140,004
(991,303,299)
(55,257,905,879)
1,554,829,633,316
290,590,066,510
4,195,790,795,652

기업회계기준서 제1109호 
 최초적용 효과
-
-
-
-
(35,871,050,766)
(6,648,443,493)
-
(42,519,494,259)

2018.01.01(제 8(당) 기초)
845,729,165,000
-
1,560,891,140,004
(991,303,299)
(91,128,956,645)
1,548,181,189,823
290,590,066,510
4,153,271,301,393

신종자본증권 발행
-
149,400,980,000
-
-
-
-
299,002,440,000
448,403,420,000

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(5,773,750,000)
(20,916,605,556)
(26,690,355,556)

연결당기순이익
-
-
-
-
-
383,535,407,978
22,491,254,257
406,026,662,235

연차배당
-
-
-
-
-
(57,509,583,220)
-
(57,509,583,220)

자기주식의취득
-
-
-
(9,980)
-
-
-
(9,980)

자기주식의처분
-
-
(9)
9,980

9,971

기타포괄손익-공정가치 측정
 금융자산평가손익
-
-
-
-
33,545,194,505
-
121,964,793
33,667,159,298

기타포괄손익-공정가치 측정 
 금융자산처분손익
-
-
-
-
-
582,441,172
-
582,441,172

현금흐름위험회피평가손익
-
-
-
-
305,446,590
-
-
305,446,590

해외사업환산이익
-
-
-
-
7,922,625,970
-
11,379,308
7,934,005,278

해외사업장순투자 위험회피
-
-
-
-
(7,149,400,857)
-
-
(7,149,400,857)

확정급여채무재측정요소
-
-
-
-
(27,306,625,021)
-
(268,355,033)
(27,574,980,054)

당기손익-공정가치 지정 금융
 부채의 자기신용위험 변동
-
-
-
-
19,365,275
-
3,332,751
22,698,026

기타포괄손익-공정가치 측정 
 금융자산의 기대신용손실
-
-
-
-
(212,145,082)
-
(651,896)
(212,796,978)

지분법자본변동
-
-
-
-
27,500
-
4,733
32,233

당기손익조정접근법 효과
-
-
-
-
4,632,370,121
-
-
4,632,370,121

연결범위의 변동
-
-
17,694,643
-
-
(340,471,855)
(55,549,747)
(378,326,959)

사업결합으로 인한 변동
-
-
-
-
-
-
127,748,032,395
127,748,032,395

2018.12.31(제 8(당) 기말)
845,729,165,000
149,400,980,000
1,560,908,834,638
(991,303,299)
(79,372,097,644)
1,868,675,233,898
718,727,312,515
5,063,078,125,108

주)
당반기 연결자본변동표는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제1116호에 따라 작성되었으며, 전년동기 및 전기 연결자본변동표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기 연결자본변동표는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

라. 연 결 현 금 흐 름 표

제 9 기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 6월 30일까지

제 8 기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지

제 8 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 반기

제 8 기 반기

제 8 기
제 7 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(1,251,608,479,906)

(46,645,070,818)

368,662,788,471

1,612,454,596

(1) 연결당기순이익
219,364,391,832

207,116,393,346

406,026,662,235

316,271,292,700

(2) 손익조정사항
(477,116,223,158)

(348,548,811,152)

(860,855,507,757)

(842,545,726,542)

법인세비용
66,782,402,760

67,684,683,605

82,042,642,584

94,031,396,758

이자비용
395,488,734,599

302,189,835,371

646,681,275,599

532,503,925,969

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
13,806,259,166

30,992,154,014

44,038,945,772

-

당기손익-공정가치지정 금융상품 평가손실
48,574,169,374

-

6,982,195,135

-

당기손익조정접근법-조정액
15,784,499,714

(7,037,116,374)

6,078,313,707

-

단기매매금융자산평가손실
-

-

-

506,336,009

매매목적파생상품평가손실
121,067,687,216

125,262,699,681

53,295,573,796

97,766,339,401

매매목적파생상품신용위험조정충당금전입액
386,671,955

1,406,600,842

138,122,078

5,267,186

당기손익인식지정금융자산평가손실
-

-

-

3,247,491,980

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
2,063,804,386

79,851,540

440,752,679

-

매도가능금융자산처분손실
-

-

-

230,038,777

매도가능금융자산손상차손
-

-

-

6,854,654,930

공정가액위험회피관련손실
-

135,560,679

30,747,383

67,590,687

위험회피파생상품관련손실
37,583,834,960

27,656,252,013

35,090,270,950

6,441,337,725

신용손실충당금전입액
91,703,195,588

60,294,981,758

187,062,718,631

대손상각비
-

-

-

181,986,619,259

감가상각비 및 상각비
56,882,712,468

32,726,230,250

69,803,957,439

59,228,679,814

유형자산처분손실
382,467,280

430,571,614

2,121,026,455

1,134,337,964

무형자산처분손실
-

14,000,000

14,000,000

20,588,000

무형자산손상차손
-

-

12,500,000

33,500,000

투자부동산처분손실
-

-

1,188,109,852

11,176,500

충당부채전입액
653,050,175

464,069,459

556,310,896

2,529,337,506

퇴직급여
23,214,950,546

15,616,306,797

34,162,493,637

31,853,086,406

외환거래손실
113,061,571,472

130,319,534,139

288,078,959,484

207,329,593,381

매각예정자산손상차손
112,829,127

-

-

-

발행금융채평가손실
-

-

-

1,104,822,900

발행금융채상환손실
-

-

1,596,658,071

-

기타영업비용
1,069,993,421

1,286,632,817

2,958,998,255

1,468,834,765

지분법관련손실
522,916,976

923,326,145

4,414,096,076

46,398,511

신계약비상각비
23,240,218,051

17,620,495,171

46,104,567,069

20,121,884,644

책임준비금전입
18,475,502,759

143,076,431,558

272,543,865,626

162,989,545,865

기타영업외비용
1,551,248

759,174,069

-

-

이자수익
(1,101,798,623,421)

(992,626,275,670)

(2,029,314,751,131)

(1,823,852,887,225)

배당금수익
(1,911,479,277)

(3,840,720,770)

(3,787,583,889)

(20,195,573,236)

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
(105,571,659,321)

(13,503,871,921)

(72,212,553,843)

-

당기손익-공정가치지정 금융상품 평가이익
(4,157,744,062)

-

(16,234,827,397)

-

단기매매금융자산평가이익
-

-

-

(2,255,659,346)

매매목적파생상품평가이익
(104,917,124,507)

(131,540,511,186)

(44,633,155,682)

(98,464,277,589)

매매목적파생상품신용위험조정충당금환입액
(6,614,478)

(4,279,643)

-

(905,094,968)

당기손익인식지정금융자산평가이익
-

-

-

(326,780,930)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분이익
(16,964,614,521)

(1,819,411,884)

(7,154,251,941)

-

매도가능금융자산처분이익
-

-

-

(38,031,740,610)

공정가액위험회피관련이익
(46,920,771)

-

-

-

위험회피파생상품관련이익
(9,360,162,641)

(11,543,236,954)

(26,939,878,810)

(37,434,315,880)

관계기업투자주식처분이익
-

-

-

-

유형자산처분이익
(2,377,697,159)

(287,362,837)

(463,431,090)

(8,294,406,954)

무형자산처분이익
-

(44,000,000)

(331,500,000)

(18,764,000)

무형자산손상차손환입
-

(6,500,000)

-

-

투자부동산처분이익
(5,306,354,961)

-

(509,390,687)

(147,902,476)

충당부채환입액
(649,191,381)

(298,302,265)

(751,619,607)

(2,407,634,329)

외환거래이익
(137,374,829,185)

(144,798,288,974)

(274,584,816,078)

(216,649,657,942)

상각후원가측정 금융자산 관련이익
(8,428,706,753)

-

(3,733,792)

지분법관련이익
(1,504,613,387)

(120,536,241)

(818,375,725)

(4,987,687,723)

기타영업수익
(1,560,303,281)

(17,787,955)

(7,209,142,300)

(86,128,271)

기타영업외수익
(6,038,607,293)

-

-

-

부의영업권환입
-

-

(161,343,596,959)

(3) 자산부채의 증감
(1,714,925,343,591)

(513,021,857,654)

(591,765,984,865)

(694,985,151,873)

예치금의 감소(증가)
160,721,119,960

(169,085,430,270)

206,462,521,021

309,297,912,444

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가
(1,210,273,318,276)

(294,701,519,975)

536,847,171,482

-

단기매매금융자산의 감소(증가)
-

-

-

(230,749,161,504)

매매목적파생금융자산의 감소
57,709,817,086

98,000,921,178

97,483,529,922

120,989,416,175

당기손익인식지정금융자산의 감소(증가)
-

-

-

434,060,377

상각후원가측정 대출채권의 감소(증가)
(2,226,188,213,224)

30,160,402,198

(689,223,428,548)

-

대출채권 및 수취채권의 증가
-

-

-

(3,159,165,853,854)

이연대출부대비용의 증가
(26,445,093,228)

(29,506,484,624)

(54,795,561,222)

(37,512,082,839)

이연대출부대수익의 증가
4,119,160,174

2,653,359,036

5,828,796,149

6,865,584,606

상각여신의 회수
16,381,776,477

15,952,270,279

39,622,067,728

34,718,660,066

기타자산의 감소(증가)
(1,071,186,919,494)

(1,526,989,174,071)

146,839,146,022

106,271,798,299

위험회피목적파생금융자산의 증가
-

-

-

1,366,665,079

미상각신계약비의 증가
(30,242,891,364)

(28,274,782,355)

(60,838,764,004)

(47,150,584,590)

특별계정자산의 증가
(16,655,940,176)

(9,998,686,888)

(23,318,596,114)

(34,200,260,075)

예수부채의 증가(감소)
1,797,100,883,346

(75,189,945,961)

(102,141,822,329)

2,543,971,267,473

매매목적파생금융부채의 감소
(101,566,209,876)

(96,479,922,583)

(91,380,051,578)

(125,194,982,957)

당기손익-공정가치측정금융부채의 감소
(249,000,170,254)

-

(480,291,341,506)

-

당기손익-공정가치지정금융부채의 증가
66,872,443,367

-

4,205,273,482

-

환매조건부매도(대고객)의 증가
87,053,507,943

-

-

-

퇴직급여부채의 감소
(19,576,873,696)

(8,693,428,369)

(3,099,420,628)

(11,608,013,715)

위험회피목적파생금융부채의 감소
-

-

-

(2,170,526,202)

사외적립자산의 증가
(20,937,098,211)

(22,912,991,477)

(50,564,616,135)

(20,536,816,730)

기타부채의 증가(감소)
1,055,959,569,385

1,592,189,768,864

(96,435,899,159)

(185,171,685,871)

충당부채의 감소
(5,613,650,582)

-

(343,724,716)

-

특별계정부채의 증가
16,842,757,052

9,853,787,364

23,378,735,268

34,559,451,945

(4) 이자 지급액
(365,915,907,510)

(335,839,939,410)

(612,308,521,074)

(535,899,925,864)

(5) 이자 수취액
1,090,164,869,901

992,046,487,352

2,103,772,735,495

1,812,041,708,152

(6) 배당금 수취액
2,254,759,499

3,840,720,770

3,768,391,275

20,195,573,236

(7) 법인세 지급액
(5,435,026,879)

(52,238,064,070)

(79,974,986,838)

(73,465,315,213)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

204,980,630,365

(438,416,631,110)

(1,211,675,012,264)

(546,900,739,365)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가
(407,166,447,416)

-

(528,262,085,735)

-

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소
302,638,457,464

-

466,716,182,549

-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 증가
(3,228,993,351,544)

(1,084,994,821,639)

(2,827,858,045,531)

-

매도가능금융자산의 증가
-

-

-

(3,260,903,747,550)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소
3,531,216,054,911

1,278,775,001,238

2,851,965,928,891

-

매도가능금융자산의 감소
-

-

-

2,829,694,116,374

상각후원가 측정 유가증권의 증가
(892,574,743,249)

(699,454,410,083)

(1,168,347,114,415)

-

만기보유금융자산의 증가
-

-

-

(1,114,433,271,597)

상각후원가 측정 유가증권의 감소
900,977,581,088

437,774,108,739

941,343,156,813

-

만기보유금융자산의 감소
-

-

-

1,126,270,580,031

유형자산의 취득
(13,752,574,940)

(146,567,916,270)

(255,226,625,263)

(83,067,572,318)

유형자산의 처분
9,255,269,639

3,117,580,475

4,267,277,824

22,065,492,710

무형자산의 취득
(6,684,414,495)

(13,767,557,697)

(30,413,845,986)

(50,438,081,337)

무형자산의 처분
260,000,000

122,903,670

3,064,500,000

685,338,000

투자부동산의 취득
-

(146,590,440,428)

(146,330,996,844)

-

투자부동산의 처분
20,771,999,999

-

1,804,709,890

3,500,412,544

위험회피활동으로 인한 현금유입(유출)
(13,710,484,264)

5,616,316,940

3,763,435,572

85,560,218

보증금의 감소(증가)
(2,555,864,995)

(4,032,068,138)

783,496,318

(5,347,254,163)

기타자산의 증가
(2,589,092,630)

-

(922,589,110)

-

종속기업투자주식의 취득
-

(67,415,327,917)

(529,403,683,409)

-

관계기업투자주식의 취득
-

(1,000,000,000)

(11,000,000,000)

(230,000,000,000)

관계기업투자주식의 배당
-

-

106,299,903

-

관계기업투자주식의 처분
7,888,240,797

-

12,274,986,269

214,987,687,723

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

1,236,869,664,069

613,804,568,012

604,163,371,890

586,642,751,061

차입부채의 증가(감소)
1,483,124,628,075

132,266,250,495

(621,860,883,048)

318,400,116,583

사채의 발행
908,088,656,230

1,251,210,802,944

2,484,271,469,981

1,292,981,539,300

사채의 상환
(1,031,000,000,000)

(943,619,174,069)

(1,747,860,000,000)

(1,005,780,253,565)

수입보증금의 증가(감소)
(1,175,712,037)

4,683,629,145

(216,334,852)

7,757,556,109

신탁계정미지급금의 증가(감소)
29,771,730,417

(18,004,490,731)

2,483,956,754

43,113,491,696

기금계정미지급금의 증가(감소)
(206,807,610)

48,374,530

169,058,440

78,211,370

미지급외국환채무의 증가(감소)
(14,761,941,250)

5,282,634,758

24,281,400,966

(6,102,912,242)

미지급내국환채무의 증가(감소)
(48,570,786,702)

206,824,140

95,590,416,878

72,076,596

신종자본증권의 발행
-

249,068,460,000

448,403,420,000

-

유상증자
-

-

-

902,693,460

주식발행비용
-

-

-

(3,318,520)

자기주식의 취득
-

(9,980)

(9,980)

(5,529,103)

자기주식의 처분
-

-

9,971

5,825,577

리스료의 지급
(10,569,703,174)

-

신종자본증권 이익분배금의 지급
(16,937,900,000)

(9,829,150,000)

(23,589,550,000)

(14,060,800,000)

연차배당금의 지급
(60,892,499,880)

(57,509,583,220)

(57,509,583,220)

(50,715,946,200)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

190,241,814,528

128,742,866,084

(238,848,851,903)

41,354,466,292

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

823,052,334,194

954,117,454,659

954,117,454,659

930,206,367,479

Ⅵ. 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

6,623,395,892

16,567,228,353

4,030,864,299

(17,443,379,112)

Ⅶ. 매각예정처분자산 현금및현금성자산

(14,329,759,884)

-

-

-

Ⅷ. 연결실체 변동으로 인한 현금및현금성자산의 증가

-

-

103,752,867,139

-

Ⅸ. 기말 현금및현금성자산(주석45)

1,005,587,784,730

1,099,427,549,096

823,052,334,194

954,117,454,659

주)
당반기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제1116호에 따라 작성되었으며, 전년동기 및 전기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기 연결현금흐름표는 소급 재작성되지 아니하였습니다
.

3. 연결재무제표 주석

제9(당) 기 반기말 2019년 6월 30일 현재

제8(전) 기 기말 2018년 6월 30일 현재

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업

1. 연결실체의 개요
주식회사 DGB금융지주(이하 "지배기업" 또는 "당사")와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)의 일반사항은 다음과 같습니다.

1-1. 지배기업(당사)의 개요
당
사는 주식의 소유를 통해
금융업을 영위하는 종속
기업
또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 5월 17일에 주식회사 대구은행, 대구신용정보주식회사, 주식회사 카드넷의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었습니다. 당반기말 현재 자본금은 845,729백만원이며, 2011년 6월 7일 한국거래소에 상장하였습니다.

1-2. 종속기업의 개요

당반기말 현재 당사의 연결대상 종속기업에 대한 요약재무정보 및 지분보유현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
보유주식수
지분율(%)
순자산가액
영업수익

반기순이익

소재지
결산월

(주)대구은행 및 그 종속기업
136,125,000주
100.00
4,340,536
1,360,108
178,228
대한민국, 대구
12월

하이투자증권(주)
및 그 종속기업

342,437,628주
85.32
787,695
526,102
30,708
대한민국, 부산
12월

DGB생명보험(주)
34,741,343주
100.00
289,008
561,921
15,208
대한민국, 부산
12월

(주)디지비캐피탈 및 그 종속기업
26,200,000주
100.00
372,114
84,436
14,684
대한민국, 서울
12월

디지비자산운용(주)
2,200,000주
100.00
35,385
5,414
1,827
대한민국, 서울
12월

(주)디지비유페이
2,511,415주
100.00
12,418
7,920
234
대한민국, 대구
12월

(주)디지비신용정보
600,000주
100.00
4,834
940
97
대한민국, 대구
12월

(주)DGB데이터시스템
1,200,000주
100.00
10,358
9,247
461
대한민국, 대구
12월

DGB전문투자형사모부동산투자11호
102,000백만좌
100.00
99,652
47
1,642
대한민국, 서울

4월/10월

당반기말 현재 (주)대구은행의 연결대상 종속기업에 대한 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
지분율(%)
순자산
영업수익
반기순이익 (손실)
소재지
결산월

원금/원리금보전신탁
-
9,481
4,836
(70)
대한민국
12월

DGB장수기업포커스증권자투자신탁
74.36
11,891
676
648
대한민국
9월

DGB똑똑단기채증권투자신탁채권
71.49
13,968
169
168
대한민국
2월

DGB똑똑가치배당증권자투자신탁
68.03
8,616
3
(231)
대한민국
6월

DGB똑똑중소형주증권자투자신탁
53.23
5,817
3
(117)
대한민국
11월

DGB명품회사채증권투자신탁
60.90
83,272
1,935
1,743
대한민국
4월

DGB Specialized Bank Plc.
100.00
114,559
12,771
5,156
캄보디아
12월

베스트디지비제일차
-
(69)
528
(1)
대한민국
3/6/9/12월

베스트디지비제이차
-
(96)
146
(21)
대한민국
1/4/7/10월

당반기말 현재 하이투자증권(주)의 연결대상 종속기업에 대한 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
지분율(%)
순자산
영업수익
반기순이익
(손실)
소재지

결산월

하이자산운용(주)
92.41
49,645
9,921
2,618
대한민국
12월

하이투자선물(주)
65.22
43,965
14,073
(387)
대한민국
12월

하이힘센멀티스트래티지전문사모투자신탁1호
70.15
3,242
477
297
대한민국
12월

현대선박사모특별자산투자신탁2호
100.00
14,228
321
305
대한민국
12월

하이코스닥벤처증권투자신탁
71.73
6,703
290
164
대한민국
12월

슈프림제일차 외 13 개 SPC
-
(519)
8,586
703
대한민국
12월

당반기말 현재 (주)디지비캐피탈의 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
지분율(%)
순자산
영업수익
반기순이익
소재지

결산월

제이비우리캐피탈금전채권신탁
100.00
-
938
-
대한민국
12월

DGB Lao Leasing Co.,Ltd
90.00
11,381
2,477
402
라오스
12월

1-3. 비연결구조화기업에 대한 지분

연결실체는 자산유동화증권, 구조화금융, 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구 등에 대한 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구 분
주요 특성

자산유동화증권
유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체는 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다. 연결실체의 재무지원에 앞서 자금보충 및 유동화자산에 대한 조건부 채무인수 약정 등을 제공하는 실체가 존재하나, 당 비연결구조화기업의 차환발행 실패 등이 발생할 경우 당 비연결구조화기업이 발행한 금융자산을 구입하여야 하는 손실에 노출될 수 있습니다.

구조화금융
구조화금융을 위한 구조화기업으로 기업 인수 합병, 민간 투자 방식의 건설 프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진 주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 이와 관련하여 이자수익, 수수료수익 또는 배당수익을 인식하고 있습니다. 구조화금융을 위한 구조화기업의 불확실성에 대해 연결실체에 앞서 자금보충, 연대보증, 선순위신용 공여 등의 재무지원을 제공하는 실체가 존재하나, 계획된 일정에 따른 자금 회수 실패, 프로젝트의 중단 등이 발생시 회사는 투자지분 가치 하락에따른 원금손실 또는 대출금 회수 불가로 인한 손실에 노출될 수 있습니다.

투자신탁 및 
경영참여형사모집합투자기구
신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하거나, 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들간에 배분하는 구조입니다. 연결실체는 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자평가손익과 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

(1) 관련 위험의 성격
당반기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 지분에 관하여 연결실체가 연결재무제표에 인식한 자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말

자산유동화증권
구조화금융
투자신탁 및
경영참여형
사모집합투자기구
합 계

상각후원가측정 대출채권
93,169
2,176,689
-
2,269,858

당기손익-공정가치측정 금융자산
283,767
23,054
936,690
1,243,511

합 계
376,936
2,199,743
936,690
3,513,369

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기말

자산유동화증권
구조화금융
투자신탁 및
경영참여형
사모집합투자기구
합 계

상각후원가측정 대출채권
171,054
1,858,351
-
2,029,405

당기손익-공정가치측정 금융자산
225,729
23,054
808,395
1,057,178

합 계
396,783
1,881,405
808,395
3,086,583

당반기말과 전기말 현재 연결실체의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말

자산유동화증권
구조화금융
투자신탁 및
경영참여형
사모집합투자기구
합 계

투자자산
376,936
2,199,743
936,690
3,513,369

매입약정
718,400
59,408
134,961
912,769

신용공여
-
45,094
-
45,094

합 계
1,095,336
2,304,245
1,071,651
4,471,232

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기말

자산유동화증권
구조화금융
투자신탁 및
경영참여형
사모집합투자기구
합 계

투자자산
396,783
1,881,405
808,395
3,086,583

매입약정
616,400
60,000
130,257
806,657

신용공여
-
305,784
-
305,784

합 계
1,013,183
2,247,189
938,652
4,199,024

2. 재무제표의 작성기준
2-1. 회계기준의 적용

연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

연결실체의 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1116호가
처음 적용 되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2-2. 추정과 판단
(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주
석
3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다
.

(2) 공정가치 측정

연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책
연결실체는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

연결실체는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.

다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'

기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.

1) 리스의 정의

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 종전 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체하였습니다.

종전에 연결실체는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결실체는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.

연결실체는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스와 소액자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할수 있습니다.

리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다.

판매후리스와 관련하여, 연결실체(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 먼저 적용하도록 하고 있습니다.

다만, 최초 적용일 전에 체결된 판매후리스에 대해서는 다시 평가하지 않습니다.

2) 리스이용자
연결실체는 건물, 사택, 차량, 사무설비 등의 자산을 리스하고 있습니다. 

연결실체는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 연결실체는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.

그러나 연결실체는 일부 소액 기초자산 리스(예:
사
무
기기
)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결실체는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 대응하는 기초자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 항목과 같은 항목에 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다. 다만, 당반기말 현재 연결실체의 사용권자산 중 투자부동산으로 분류된 자산은 없습니다. 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당기초
당반기말

부동산
38,627
45,511

차량운반구
5,474
5,103

기타
4,263
3,455

합 계
48,364
54,069

연결실체는 리스부채를 연결재무상태표의 기타부채 항목에 포함합니다.

① 유의적인 회계정책
연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽
게 산정할 수 없는 경우에는 연결실체의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결실체는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의
지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.

연결실체는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결실체가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.

② 경과 규정
전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정)으로 측정합니다. 

연결실체는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.

ㆍ 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.

ㆍ 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단
을 사용합니다.

3) 리스제공자
기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 방법 및 재무적 영향
연결실체는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않습니다.

4) 재무제표에 미치는 영향
① 전환시점에 미치는 영향
기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 1월 1일

유형자산으로 표시한 사용권자산
48,364

선급리스료 사용권자산 대체
(1,774)

복구충당부채 관련 임차점포시설물 사용권자산
(272)

리스부채
46,318

운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월
1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분
차입이자율은 1.96% ~ 4.87%입니다.

② 전환기간에 미치는 영향
기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결실체는 2019년 6월 30일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로
54,069
백만원을 인식하였고, 리스부채로
54,268
백만원을 인식하였습니다.

또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 2019년 6월 30일로 종료되는 6개월 동안 감가상각비
13,750
백만원, 이자비용
1,229백만원을 인식하였습니다.

4. 부문별 보고

연결실체는 담당업무에 따라 은행부문, 증권부문, 생명보험부문, 여신전문부문, 자산운용부문, 기타로 나뉘며 각 부문별 단위로 성과평가를 수행하고 있습니다.

연결실체는 수익과 비용이 창출되고, 부문별 성과 평가 및 자원배분의 의사결정이 되며, 재무정보가 이용가능한 부문단위로 각 부서를 영업부문으로 식별하였습니다.

제공되는 용역의 성격 등 부문간 경제적 특성의 유사성을 기준으로 부문간 통합하였으며, 창출되는 손익의 중요성을 판단하여 별도의 보고부문으로 분리하여 다음의 6개의 보고부문을 식별하였습니다.

보고부문
업무영역

은행부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무

증권부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

생명보험부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무

여신전문부문
시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 및 이에 수반되는 업무

자산운용부문
증권투자신탁운용, 투자자문 및 이에 수반되는 업무

기타
채권추심, 시스템 구축 및 운용 등 상기 영업부문에 속하지 아니하는 부문

(1) 당반기와 전반기의 부문별 보고내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

은행부문

증권부문

생명보험
부문
여신전문
부문
자산운용
부문
소 계
기타부문 및
연결조정
연결실체

이자부문
이자수익
877,965
76,623
79,749
77,850
200
1,112,387
(10,588)
1,101,799

이자비용
304,887
44,311
5,025
34,352
13
388,588
6,901
395,489

소 계
573,078
32,312
74,724
43,498
187
723,799
(17,489)
706,310

수수료부문
수수료수익
73,275
80,964
4,403
2,314
4,958
165,914
(2,605)
163,309

수수료비용
25,569
6,171
2,931
3,265
131
38,067
136
38,203

소 계
47,706
74,793
1,472
(951)
4,827
127,847
(2,741)
125,106

기타
영업
부문
기타영업수익
408,869
368,516
493,555
4,272
256
1,275,468
11,655
1,287,123

보험수익
-
-
411,835
-
-
411,835
-
411,835

당기손익-공정가치측정
 금융자산관련이익
23,326
177,777
28,007
4,099
256
233,465
1,197
234,662

당기손익-공정가치지정
 금융자산관련이익
-
4,161
-
-
-
4,161
-
4,161

매매목적파생상품관련이익
246,816
184,278
-
-
-
431,094
373
431,467

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산관련이익
9,996
231
8,831
-
-
19,058
(1,170)
17,888

외환거래이익
109,535
1,258
26,579
111
-
137,483
-
137,483

신용손실충당금환입액
6,735
764
111
-
-
7,610
(192)
7,418

기타영업수익
12,461
47
18,192
62
-
30,762
11,447
42,209

기타영업비용
797,854
444,816
557,642
28,597
2,868
1,831,777
14,534
1,846,311

보험비용
-
-
463,648
-
-
463,648
(8,406)
455,242

당기손익-공정가치측정금융 상품관련손실
4,209
69,572
2,556
813
-
77,150
-
77,150

당기손익-공정가치지정금융 상품관련손실
-
71,713
-
-
-
71,713
3,491
75,204

매매목적파생상품관련손실
235,287
207,604
-
-
-
442,891
1,220
444,111

당기손익조정접근법 조정액
-
-
15,784
-
-
15,784
-
15,784

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산관련손실
-
1
2,063
-
-
2,064
-
2,064

외환거래손실
111,890
5
972
56
-
112,923
-
112,923

신용손실충당금전입액
83,417
2,940
480
12,531
(3)
99,365
(245)
99,120

일반관리비
290,034
92,950
34,225
14,637
2,871
434,717
4,805
439,522

기타영업비용
73,017
31
37,914
560
-
111,522
13,669
125,191

소 계
(388,985)
(76,300)
(64,087)
(24,325)
(2,612)
(556,309)
(2,879)
(559,188)

영업이익
231,799
30,805
12,109
18,222
2,402
295,337
(23,109)
272,228

반기순이익
178,228
30,708
15,208
14,684
1,827
240,655
(21,291)
219,364

지배회사지분순이익

201,553

비지배회사지분순이익

17,811

총자산
52,341,174
8,031,465
6,250,308
2,785,109
37,455

69,466,426

총부채
48,000,638
7,243,770
5,961,300
2,412,995
2,070

64,215,650

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기 반기

은행부문
생명보험
부문
여신전문
부문
자산운용
부문
소 계
기타부문 및
연결조정
연결실체

이자
부문
이자수익
848,790
84,048
72,436
187
1,005,461
(12,835)
992,626

이자비용
265,558
3,597
30,980
-
300,135
2,055
302,190

소계
583,232
80,451
41,456
187
705,326
(14,890)
690,436

수수료
부문
수수료수익
73,816
3,080
1,751
7,961
86,608
(4,913)
81,696

수수료비용
32,945
1,263
3,052
272
37,532
337
37,869

소계
40,871
1,817
(1,301)
7,689
49,076
(5,250)
43,827

기타
영업
부문
기타영업수익
420,038
534,855
1,068
405
956,366
8,361
964,726

보험수익
-
488,773
-
-
488,773
-
488,773

당기손익-공정가치측정 금융 자산 관련이익
13,554
13,023
981
405
27,963
-
27,962

매매목적파생상품관련이익
260,633
-
-
-
260,633
-
260,633

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익
3,181
2,833
-
-
6,014
(1,700)
4,314

위험회피회계파생상품관련 이익
138
11,405
-
-
11,543
-
11,543

외환거래이익
126,150
18,651
19
-
144,820
-
144,820

신용손실충당금 환입액
5,608
57
-
-
5,665
(15)
5,650

기타영업수익
10,774
113
68
-
10,955
10,076
21,031

기타영업비용
781,898
615,074
24,219
2,606
1,423,797
232
1,424,029

보험비용
-
543,943
-
-
543,943
(15,134)
528,810

당기손익-공정가치측정 금융 자산 관련손실
15,010
10,770
1,203
21
27,004
-
27,004

매매목적파생상품관련손실
250,759
-
-
-
250,759
-
250,759

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실
136
80
-
-
216
-
215

위험회피회계파생상품관련
 손실
1
27,655
-
-
27,656
-
27,656

외환거래손실
128,730
1,844
49
-
130,623
-
130,623

신용손실충당금 전입액
56,926
(590)
9,776
-
66,112
(167)
65,945

일반관리비
269,713
31,020
12,632
2,585
315,950
3,789
319,738

기타영업비용
60,623
352
559
-
61,534
11,744
73,279

소계
(361,860)
(80,219)
(23,151)
(2,201)
(467,431)
8,129
(459,303)

영업이익
262,243
2,049
17,004
5,675
286,971
(12,010)
274,960

반기순이익
198,253
2,001
12,311
4,249
216,814
(9,698)
207,116

지배회사지분순이익

198,186

비지배회사지분순이익

8,930

총자산
50,429,928
6,005,110
2,682,034
36,065

59,200,671

총부채
46,375,598
5,774,756
2,374,451
1,697

54,655,367

(2) 당반기 및 전반기 중 부문별 외부고객으로부터의 이자손익 및 부문간 이자손익은다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

은행부문
증권부문
생명보험
부문
여신전문
부문
자산운용
부문
소 계
기타부문 및
연결조정
연결실체

외부고객으로부터의 이자손익
571,943
32,312
74,724
46,735
187
725,901
(19,591)
706,310

부문간 이자손익
1,135
-
-
(3,237)
-
(2,102)
2,102
-

합 계
573,078
32,312
74,724
43,498
187
723,799
(17,489)
706,310

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기 반기

은행부문
생명보험
부문
여신전문
부문
자산운용
부문
소 계
기타부문 및
연결조정
연결실체

외부고객으로부터의 이자손익
583,268
80,452
44,418
73
708,211
(17,775)
690,436

부문간 이자손익
(37)
-
(2,962)
114
(2,885)
2,885
-

합 계
583,231
80,452
41,456
187
705,326
(14,890)
690,436

5. 현금및예치금
(1) 현금및예치금 내역
당반기말과 전기말 현재 현금 및 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

현금
462,359
424,761

원화예치금
한국은행예치금
1,201,681
1,296,803

예금은행예치금
218,578
274,431

기타예치금
185,213
358,340

소 계
1,605,472
1,929,574

외화예치금
한국은행예치금
17,406
24,702

예금은행예치금
75,521
55,415

해외현지은행예치금
194,472
160,691

기타예치금
103,817
6,356

소 계
391,216
247,164

합 계
2,459,047
2,601,499

(2) 사용제한 예치금 내역

당반기말과 전기말 현재 사용제한 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
예치처
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말
제한내역

원화예치금
한국은행
1,071,681
1,206,803
지급준비금

예금은행
2,586
10,689
지급결제담보, 차입금 담보 제공, 질권설정 등

투자자예탁별도예치금(예금) 등
120,893
132,344
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

기타
-
154,236
유가증권대차거래담보 등

소 계
1,195,160
1,504,072

외화예치금
한국은행
17,406
24,702
외화지급준비금

해외현지은행
59,209
79,978
해외지점법정예치금

해외증권투자자예수분 등
68,101
1,678
자본시장과 금융투자업에 관한 법률

소 계
144,716
106,358

합 계
1,339,876
1,610,430

6. 당기손익-공정가치측정 금융상
품

(1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역
당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

공정가치
(장부금액)
공정가치
(장부금액)

지분증권
상장주식
6,933
16,218

기타
45,195
45,994

소 계
52,128
62,212

채무증권
국공채
3,451,748
2,540,567

금융채
1,352,444
853,572

사채
715,272
865,392

외화채권
29,375
53,815

수익증권
871,331
709,186

출자금
110,794
82,503

기타
477,553
493,743

소 계
7,008,517
5,598,778

대출채권
사모사채
42,504
47,271

기타
8,004
-

소 계
50,508
47,271

예치금
구조화예금
103,821
119,142

투자자예탁금별도예치금(*1)
235,311
246,599

소 계
339,132
365,741

파생결합증권
195,450
189,727

기타(*2)
14,062
14,237

합 계
7,659,797
6,277,966

(*1) 자본시장과 금융투자업에관한법률, 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응 하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 일정 금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치 하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다.
(*2) 손해배상공동기금으로 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 사용이 제한되어 있습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정 금융부채 내역
당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

공정가치
(장부금액)
공정가치
(장부금액)

매도유가증권
상장주식
85,034
32,154

국공채
150,134
380,879

특수채
70,189
138,418

합 계
305,357
551,451

(3) 당기손익-공정가치지정 금융부채 내역
당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치지정 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당)기 반기말
제 8(전) 기말

공정가치
(장부금액)
공정가치
(장부금액)

매도주가연계증권
488,748
396,788

매도파생결합증권
135,001
120,582

매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액
3,764
424

합 계
627,513
517,794

(4) 당기손익조정접근법의 적용
연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용시 기업회계기준서 제1104호에 따라 당기손익조정접근법을 적용하였습니다. 

① 당반기말과 전기말 현재 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산의 내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 9(당) 기 반기말

제 8(전) 기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
88,821
104,410

채무증권
618,523
561,853

합 계
707,344
666,263

② 당반기와 전기 중 당기손익조정접근법의 적용을 지정한 금융자산과 관련하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 당기손익으로 보고하는 금액 및 기업회계기준서제1039호를 적용했더
라면
당기손익
으로 보고했을 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제 9(당)기 반기

구 분
기업회계기준서 제1109호
기업회계기준서 제1039호

영업수익

이자수익
9,933
4,192

배당수익
-
5,753

금융상품관련이익
18,456
1,857

영업비용

금융상품관련손실
(2,454)
(1,651)

조정 전 당기손익
25,935
10,151

당기손익조정액
(15,784)
-

조정 후 당기손익
10,151
10,151

(단위 : 백만원)

제 8(전) 기

구 분
기업회계기준서 제1109호
기업회계기준서 제1039호

영업수익

이자수익
19,083
11,284

배당수익
-
7,827

금융상품관련이익
13,327
409

영업비용

금융상품관련손실
(7,758)
(946)

조정 전 당기손익
24,652
18,574

당기손익조정액
(6,078)
-

조정 후 당기손익
18,574
18,574

③ 당반기와 전기 중 당기손익과 기타포괄손익 간에 재분류한 금액으로 인한 기타포괄손익의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 9(당) 기 반기

제 8(전) 기

기초
(9,021)
(13,654)

당기취득 및 평가로 인한 재분류
14,027
6,529

당기처분으로 인한 재분류
1,756
(539)

당기상각으로 인한 재분류
1
89

법인세효과
(3,882)
(1,446)

기말
2,881
(9,021)

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 
(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역
당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

공정가치
(장부금액)
공정가치
(장부금액)

지분증권
상장주식
727
645

비상장주식
54,806
68,080

기타
339
349

소 계
55,872
69,074

채무증권
국공채
1,293,491
1,661,469

금융채
1,296,351
1,123,754

사채
738,298
719,189

외화채권
407,129
459,134

소 계
3,735,269
3,963,546

합 계
3,791,141
4,032,620

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정한 지분상품내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

종목명
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말
취득목적

장부금액
장부금액

상장주식

금호산업
668
645
출자전환

STX중공업
59
-
출자전환

소 계
727
645

비상장주식 및 기타

(주)국민행복기금 상환우선주
12,285
11,708
정책적보유

(주)케이뱅크은행
12,200
12,200
지분참여

비씨카드
11,274
11,430
전략적출자

코리아신탁(주)
7,719
6,351
전략적출자

대경창업투자
4,215
4,373
공공성출자

한국거래소주식
-
12,411
기타

엑스코
2,885
2,878
공공성출자

한국자산관리공사
1,570
1,570
전략적출자

토러스투자증권(주)
-
1,085
전략적출자

한국증권금융(주)
-
863
기타

금융투자협회비
-
249
기타

예스스탁
291
291
기타

한국예탁결제원 등
2,706
3,020
기타

소 계
55,145
68,429

합 계
55,872
69,074

(3) 당반기 중 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금 수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

종목명
제 9(당) 기 반기

제거한 지분상품
보유중인 지분상품

비시장성주식
-
876

(4) 당반기와 전반기 중 처분한 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정한 지분상품의 내역과 사유는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

종목명
제 9(당) 기 반기

처분시 공정가치
누적평가손익
처분사유

(주)아진피앤피
289
31
주식매매

토러스투자증권(주)
2,997
(342)
주식매매

풍림산업(주)
34
-
주식매매

합 계
3,320
(311)

(단위 : 백만원)

종목명
제 8(전) 기 반기

처분시 공정가치
누적평가손익
처분사유

한마음금융(우선주)
1
-
주식상환

STX엔진(주)
3,039
1,206
주식매매

합 계
3,040
1,206

(5) 유가증권 대차거래
연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환하게 됩니다. 따라서 이러한 대여유가증권의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하며, 대여유가증권 전체를 계속해서 인식하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 대여유가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
제 9(당) 기 반기말

양도자산의 장부금액
관련부채 장부금액

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
외화채권
-
-

(단위 : 백만원)

종목명
제 8(전) 기말

양도자산의 장부금액
관련부채 장부금액

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
국공채
20,752
-

외화채권
31,824
-

합 계
52,576
-

(6) 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권 전체기간
기대신용손실
합계

기초
3,963,546
-
-
3,963,546

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신규 매입한 금융자산
3,180,696
-
-
3,180,696

매각 등으로 제거한 금융자산
(3,391,850)
-
-
(3,391,850)

기타(*1)
(17,123)
-
-
(17,123)

반기말
3,735,269
-
-
3,735,269

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권 전체기간
기대신용손실
합계

기초(*2)
3,746,057
-
-
3,746,057

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

연결범위 변동으로 인한 효과
178,985
-
-
178,985

신규 매입한 금융자산
2,827,858
-
-
2,827,858

매각 등으로 제거한 금융자산
(2,772,315)
-
-
(2,772,315)

기타(*1)
(17,039)
-
-
(17,039)

기말
3,963,546
-
-
3,963,546

(*1) 기타의 경우 출자전환, 환율 등에 의한 변동입니다.
(*2)
기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

8. 상각후원가측정 유가증권
(1) 상각후원가측정 유가증권 내역
당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

액면가액
취득원가
상각후 취득원가
(장부금액)
액면가액
취득원가
상각후 취득원가
(장부금액)

국공채
4,886,296
4,882,401
4,885,883
4,838,410
4,925,703
4,932,173

금융채
630,025
632,831
630,707
590,000
593,632
591,829

사채
1,721,579
1,729,222
1,724,472
1,860,620
1,885,223
1,881,054

외화채권
611,230
611,510
612,527
439,997
456,197
441,378

대손충당금
-
-
(249)
-
-
(328)

합 계
7,849,130
7,855,964
7,853,340
7,729,027
7,860,755
7,846,106

(2) 제거되지 아니한 양도 상각후원가측정 유가증권

당반기말과 전기말 현재 거래 상대방에게 양도되었지만 제거되지 아니한 상각후원가측정 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말

상각후원가측정 유가증권
관련부채
순포지션

장부금액
공정가치
대손충당금
장부금액
공정가치

환매조건부채권매도(*)
927,145
935,521
(102)
851,321
852,181
83,340

대여유가증권
45,330
49,033
-
-
-
49,033

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기말

상각후원가측정 유가증권
관련부채
순포지션

장부금액
공정가치
대손충당금
장부금액
공정가치

환매조건부채권매도(*)
929,648
931,131
(127)
759,473
759,552
171,579

대여유가증권
97,946
99,112
(5)
-
-
99,112

(*) 양도된 상각후원가측정 유가증권의 현금흐름을 수취할 계약상 권리를 양도하고 있으며, 매도후 미리 정한 가격 또는 매도가격에 일정수익률을 더한 금액으로 양도자산의 재매입 약정을 맺고 있습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정 유가증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

액면가액
장부금액
처분손익
액면가액
장부금액
처분손익

회사채 및 기타채권
161,144
173,236
8,429
4,144
4,144
-

당반기와 전반기 중 연결실체는 해당 채무증권 발행자의 상환청구권 행사로 동 상각후원가측정 유가증권을 처분하였습니다.

(4) 당반기와 전기 중 상각후원가측정 유가증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권 전체기간
기대신용손실
합계

기초
7,846,434
-
-
7,846,434

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신규 매입한 금융자산
892,575
-
-
892,575

매각 등으로 제거한 금융자산
(878,579)
-
-
(878,579)

기타 (*1)
(6,841)
-
-
(6,841)

반기말
7,853,589
-
-
7,853,589

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권 전체기간
기대신용손실
합계

기초(*2)
7,623,361
-
-
7,623,361

사업결합으로 인한 연결범위변동
9,807
-
-
9,807

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

신규 매입한 금융자산
1,168,347
-
-
1,168,347

매각 등으로 제거한 금융자산
(931,650)
-
-
(931,650)

기타(*1)
(23,431)
-
-
(23,431)

기말
7,846,434
-
-
7,846,434

(*1) 기타의 경우 출자전환, 환율 등에 의한 변동입니다.
(*2) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

9. 담보제공 유가증권

당반기말 현재 담보로 제공한 유가증권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

담보제공자산
담보제공사유
액면금액
(담보설정액)
장부금액
제공처

기타포괄손익-공정가치
측정 유가증권
한국은행차입담보
160,000
158,993
한국은행, 한국예탁결제원

마진콜대용
50,000
51,622
한국예탁결제원

환매조건부거래담보
129,058
129,058
한국예탁결제원 등

소계
339,058
339,673

상각후원가측정
유가증권
한국은행결제담보
215,000
215,972
한국은행, 한국예탁결제원

한국은행차입담보
388,000
387,902
한국은행, 한국예탁결제원

한국은행일중담좌담보
220,000
220,544
한국은행, 한국예탁결제원

외화차입
50,000
51,337
미쓰이스미토모은행 서울지점

파생상품거래관련
52,320
51,589
삼성선물, NH선물, 국민은행, 산업은행 등

마진콜대용
50,000
53,806
한국예탁결제원

환매조건부채권매도관련
927,880
927,145
한국은행, 한국예탁결제원

기타담보
12,435
12,422
한국예탁결제원, DGB생명보험 등

소계
1,915,635
1,920,717

당기손익-공정가치
측정 유가증권
ETF대차거래및파생상품거래증거금
71,982
158,359
한국예탁결제원 등

채권대차거래및파생상품거래증거금등
4,367,158
4,656,655
한국예탁결제원 등

소계
4,439,140
4,815,014

매각예정자산
유가증권담보차입금
13,186
14,676
한국증권금융

합 계
6,707,019
7,090,080

10. 관계기업 투자
(1) 지분율 현황 등
당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 지분율 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명(*1)
제 9(당) 기 반기말

구 분
보유주식수
지분율(%)
취득원가
순자산가액
장부금액

(주)대구시민프로축구단(*2)(*3)
관계기업
300,000주
9.20
516
547
547

코리아오메가프로젝트이호조합
관계기업
10주
20.00
1,000
4,940
988

하이골드오션8호국제선박투자회사
관계기업
7,133,667주
47.86
14,134
30,808
2,764

Tribridge Capital Management
관계기업
958,000주
23.93
6,930
-
-

(단위 : 백만원)

회사명(*1)
제 8(전) 기말

구 분
보유주식수
지분율(%)
취득원가
순자산가액
장부금액

DGB명품KRX300인덱스증권자투자신탁
관계기업
5,000백만좌
30.08
5,000
4,221
4,221

(주)대구시민프로축구단(*2)(*3)
관계기업
300,000주
9.20
516
470
470

코리아오메가프로젝트이호조합
관계기업
10주
20.00
1,000
993
993

KoFC-파트너스 Pioneer Champ 2011-1호 투자조합
관계기업
36주
21.21
2,800
10,188
2,161

하이골드오션8호국제선박투자회사
관계기업
7,133,667주
47.86
15,431
32,560
7,792

하이ROKI1글로벌로보어드바이저증권투자신탁H
관계기업
2,042,970,380주
39.65
2,100
5,083
1,840

하이글로벌다이나믹자산배분증권투자신탁
관계기업
5,006,647,974주
31.96
5,000
15,380
4,581

하이일본고배당포커스증권모투자신탁H
관계기업
2,884,653,839주
48.87
2,900
5,773
3,089

하이코리아통일르네상스증권모투자신탁
관계기업
2,441,198,767주
37.61
2,400
5,970
2,031

Tribridge Capital Management
관계기업
958,000주
23.93
6,930
-
-

(*1)

관계기업에 포함되지 않은 수익증권 칸서스나라사랑 BTL1호
는 소유지분율
이
28.6
%

이나, 약정에 따라 집합투자업자가 투자신탁의 투자 결정 및 향후 투자자산의 매각, 회수, 처분에 관하여 자문을제공하는 투자자문위원회에 구속되지
아니하므로 유의적인 영향력이 없는 회사에 해당되어 관계기업으로 분류하지 않았습니다.

(*2)

상기 취득원가는 한국채택국제회계기준 도입에 따른 전환일(2010년 1월 1일) 현재의 과거회계기준 장부금액입니다.

(*3)
(주)대구시민프로축구단은 지분율이 20% 미만이지만 임원겸직을 통하여 피투자회사의 인사정책에 중요한 영향력을 행사할 수 있는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 관계기업 투자자산 평가내용
당반기와 전기의 관계기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기 업 명

제 9(당) 기 반기

기초
처분
지분법배당
지분법손익
기타
반기말

DGB명품KRX300인덱스증권자투자신탁
4,221
(4,221)
-
-
-
-

(주)대구시민프로축구단
470
-
-
77
-
547

코리아오메가프로젝트이호조합
993
-
-
(5)
-
988

KoFC-파트너스 Pioneer Champ 2011-1호 투자조합(*1)
2,161
(166)
-
-
(1,995)
-

하이골드오션8호국제선박투자회사
7,792
-
(320)
(518)
(4,190)
2,764

하이ROKI1글로벌로보어드바이저증권투자신탁H(*2)
1,840
-
-
256
(2,096)
-

하이글로벌다이나믹자산배분증권투자신탁(*2)
4,581
-
-
481
(5,062)
-

하이일본고배당포커스증권모투자신탁H(*1)(*2)
3,089
(2,819)
-
179
(449)
-

하이코리아통일르네상스증권모투자신탁(*2)
2,031
-
-
225
(2,256)
-

Tribridge Capital Management
-
-
-
-
-
-

합 계
27,178
(7,206)
(320)
695
(16,048)
4,299

(*1)
당반기 중 유의적 영향력을 상실하여 관계기업투자자산에서 제외하였습니다.

(*2)
매각예정자산으로 분류되었으며, 관련 손익인 지분법손익은 중단영업손익으로 분류하였습니다.

(단위 : 백만원)

기 업 명
제 8(전) 기

기초
사업결합으로 인한변동
취득
처분
지분법배당
지분법손익
기말

DGB인덱스플러스증권자투자신탁1호
10,078
-
-
(10,000)
-
(78)
-

DGB명품KRX300인덱스증권자투자신탁
-
-
10,000
(5,000)
-
(779)
4,221

(주)대구시민프로축구단
278
-
-
-
-
192
470

코리아오메가프로젝트이호조합
-
-
1,000
-
-
(7)
993

KoFC-파트너스 Pioneer Champ 2011-1호 투자조합
-
2,210
-
-
-
(49)
2,161

하이골드오션8호국제선박투자회사
-
8,097
-
-
(106)
(199)
7,792

하이ROKI1글로벌로보어드바이저증권투자신탁H
-
1,830
-
-
-
10
1,840

하이글로벌다이나믹자산배분증권투자신탁
-
4,566
-
-
-
15
4,581

하이일본고배당포커스증권모투자신탁H
-
3,076
-
-
-
13
3,089

하이코리아통일르네상스증권모투자신탁
-
2,020
-
-
-
11
2,031

Tribridge Capital Management
-
-
-
-
-
-
-

합 계
10,356
21,799
11,000
(15,000)
(106)
(871)
27,178

(3) 요약재무정보

당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명
제 9(당) 기 반기말

자산
부채
영업수익
반기순이익
(손실)

(주)대구시민프로축구단
8,326
2,378
4,092
957

코리아오메가프로젝트이호조합
4,951
12
-
(24)

하이골드오션8호국제선박투자회사
40,019
9,210
684
1,333

(단위 : 백만원)

회사명
제 8(전) 기말

자산
부채
영업수익
당기순이익
(손실)

DGB명품KRX300인덱스증권자투자신탁
14,515
483
1,183
(2,883)

(주)대구시민프로축구단
7,351
2,245
8,066
2,079

코리아오메가프로젝트이호조합
4,980
16
-
(36)

KoFC-파트너스 Pioneer Champ 2011-1호투자조합
10,393
205
601
(233)

하이골드오션8호국제선박투자회사
38,397
5,838
220
(1,491)

하이ROKI1글로벌로보어드바이저증권투자신탁H
5,083
-
17
24

하이글로벌다이나믹자산배분증권투자신탁
15,487
107
318
47

하이일본고배당포커스증권모투자신탁H
5,773
-
244
28

하이코리아통일르네상스증권모투자신탁
5,971
-
278
30

(4) 재무제표 기준일
당반기말 현재 관계기업 투자주식 평가시 이용한 재무제표의 기준일은 다음과 같습니다.

기업명
평가기준일

(주)대구시민프로축구단
2019-03-31

코리아오메가프로젝트이호조합
2019-06-30

하이골드오션8호국제선박투자회사
2019-06-30

11. 상각후원가측정 대출채권
(1) 상각후원가측정 대출채권 내역
당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

장부금액
장부금액

상각후
원가측정
대출채권
원화대출금
기업대출
27,249,503
25,824,490

가계대출
11,686,802
11,187,847

공공 및 기타자금대출
576,280
554,689

소 계
39,512,585
37,567,026

외화대출금
기업대출
599,380
523,238

가계대출
180,834
152,533

소 계
780,214
675,771

은행간대여금
182,909
252,972

금융리스채권
729,426
716,036

기타대출금
매입어음
12,284
14,968

매입외환
143,456
132,632

지급보증대지급금
65,150
63,776

신용카드채권
418,945
419,345

환매조건부채권매수
620,300
90,200

콜론
199,615
214,977

사모사채
178,000
121,533

사모공채
385,326
317,270

기타대출채권
71,492
529,820

소 계
2,094,568
1,904,521

대출채권 소계
43,299,702
41,116,326

대손충당금(-)
(332,731)
(338,825)

현재가치할인차금(-)
-
(101)

현재가치할증차금(+)
85
132

이연대출부대수익(-)
(6,714)
(6,114)

이연대출부대비용(+)
58,556
55,533

합 계
43,018,898
40,826,951

(2) 원화대출금 내역
당반기말과 전기말 현재 원화대출금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

기업대출
기업운전자금대출
14,703,161
13,891,802

기업시설자금대출
12,546,342
11,932,688

소 계
27,249,503
25,824,490

가계대출
일반자금대출
6,193,119
5,961,925

주택자금대출
5,493,683
5,225,922

소 계
11,686,802
11,187,847

공공및기타자금대출
운전자금대출
114,013
110,499

시설자금대출
462,267
444,190

소 계
576,280
554,689

합 계
39,512,585
37,567,026

(3) 외화대출금 내역
당반기말과 전기말 현재 외화대출금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

기업대출
기업운전자금대출
254,519
239,334

기업시설자금대출
58,056
47,413

내국수입유산스
286,805
236,491

소 계
599,380
523,238

가계대출
가계자금대출
180,834
152,533

합 계
780,214
675,771

(4) 이연대출부대손익
① 이연대출부대수익 변동내역

당반기와 전기의 이연대출부대수익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기

기초
6,114
6,841

증가
4,119
5,829

감소
(3,519)
(6,556)

기말
6,714
6,114

② 이연대출부대비용 변동내역

당반기와 전기의 이연대출부대비용 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기

기초
55,533
49,114

증가
26,445
54,796

감소
(23,422)
(48,377)

기말
58,556
55,533

(5) 금융리스
당반기말과 전기말 현재 기간별 금융리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

리스총투자
미경과이자
리스순투자
리스총투자
미경과이자
리스순투자

최소리스료
무보증
잔존가치
최소리스료
무보증
잔존가치

1년 이내
303,676
-
25,454
278,222
294,052
-
25,076
268,976

1년 초과 5년 이내
463,748
-
25,844
437,904
456,281
-
23,088
433,193

합 계
767,424
-
51,298
716,126
750,333
-
48,164
702,169

(6) 당반기와 전기 중 상각후원가 측정 대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실

기초
36,852,692
3,809,107
137,870
88,678
227,979
41,116,326

12개월 기대신용손실로 대체
894,732
(886,848)
(403)
(6,481)
(1,000)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(1,394,315)
1,444,766
(4,771)
(40,146)
(5,534)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(48,479)
(48,242)
97,381
-
(660)
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
(6,646)
(19,599)
-
26,245
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
(127,458)
(68,447)
(3,686)
(21,288)
220,879
-

실행 또는 매입한 금융자산
27,431,103
1,003,907
10,096
5,473
22,574
28,473,153

제거 및 회수(*1)
(25,154,266)
(971,054)
(76,215)
(2,491)
(29,953)
(26,233,979)

부실채권 등 매각
-
-
(9,057)
-
(100,780)
(109,837)

기타(*2)
53,509
-
-
3
527
54,039

반기말
38,500,872
4,263,590
151,215
49,993
334,032
43,299,702

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실

기초(*3)
36,979,581
2,180,915
115,738
-
236,484
39,512,718

12개월 기대신용손실로 대체
542,502
(538,162)
(4,340)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(1,998,839)
2,025,236
(3,129)
-
(23,268)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(71,451)
(42,927)
114,378
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
(19,333)
(62,788)
-
83,177
(1,056)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
(75,506)
(62,092)
(1,810)
-
139,408
-

사업결합으로 인한 연결범위 변동
732,992
-
-
-
-
732,992

실행 또는 매입한 금융자산
13,401,390
1,134,382
13,757
5,501
24,728
14,579,758

제거 및 회수(*1)
(12,801,107)
(825,457)
(80,332)
-
(14,491)
(13,721,387)

부실채권 등 매각
(95)
-
(16,392)
-
(135,468)
(151,955)

기타(*2)
162,558
-
-
-
1,642
164,200

기말
36,852,692
3,809,107
137,870
88,678
227,979
41,116,326

(*1)

상각 및 상환 등으로 인해 감소한 채권입니다.

(*2)
기타의 경우 채권 재조정, 출자전환, 환율 등에 의한 변동입니다.

(*3)

기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

12. 대손충당금
(1) 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
제 9(당) 기 반기

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
합계

기초
919
-
-
919

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

매각
(21)
-
-
(21)

대손충당금환입
(223)
-
-
(223)

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
232
-
-
232

법인세효과
(220)
-
-
(220)

반기말
687
-
-
687

(단위 : 백만원)

내 역
제 8(전) 기

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
합계

기초(*)
1,131
-
-
1,131

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

매각
(56)
-
-
(56)

대손충당금환입
(246)
-
-
(246)

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
90
-
-
90

기말
919
-
-
919

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

(2) 당반기와 전기 중 상각후원가측정 유가증권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
제 9(당) 기 반기

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
합계

기초
328
-
-
328

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

대손충당금환입
(141)
-
-
(141)

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
60
-
-
60

환율변동 등 기타
2
-
-
2

반기말
249
-
-
249

(단위 : 백만원)

내 역
제 8(전) 기

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
합계

기초(*)
198
-
-
198

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-

매각
(3)
-
-
(3)

대손충당금전입
22
-
-
22

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
111
-
-
111

기말
328
-
-
328

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

(3) 당반기와 전기 중 상각후원가측정 대출채권과 기타금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
제 9(당) 기 반기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
기대신용손실

상각후원가측정 대출채권

기초

110,248
58,196
54,604
23,939
91,838
338,825

12개월 기대신용손실로 대체

10,908
(10,088)
(159)
(658)
(3)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체

(7,145)
22,547
(1,118)
(10,400)
(3,884)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (집합평가)로 대체

(657)
(2,633)
3,929
-
(639)
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체

(23)
(222)
-
245
-
-

손상채권 전체기간기대신용손실
 (개별평가)로 대체
(483)
(2,405)
(1,467)
(8,982)
13,337
-

대손충당금전입(환입)

(19,232)
(13,101)
32,664
1,175
52,556
54,062

실행 또는 매입한 새로운 금융자산

22,036
9,292
1,660
1,123
6,437
40,548

대손상각

(1,338)
(968)
(42,167)
-
(24,827)
(69,300)

상각채권추심

-
-
11,826
-
3,194
15,020

부실채권 등 매각

-
-
(2,192)
-
(26,551)
(28,743)

환율변동 등 기타

145
10
35
-
-
190

손상채권의 이자수익

-
-
(6,907)
-
(10,568)
(17,475)

매각예정으로 대체
-
-
-
-
(396)
(396)

반기말

114,459
60,628
50,708
6,442
100,494
332,731

기타금융자산

기초
3,975
366
10,289
96
610
15,336

12개월 기대신용손실로 대체
34
(32)
(1)
(1)
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(18)
81
(10)
(49)
(4)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (집합평가)로 대체
(4)
(32)
36
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(1)
-
1
-
-

손상채권 전체기간기대신용손실
 (개별평가)로 대체
(3,053)
(76)
(139)
(24)
3,292
-

대손충당금전입(환입)
309
40
649
6
441
1,445

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
170
198
11
262
11
652

대손상각
-
-
(450)
-
(208)
(658)

부실채권 등 매각
-
-
(5)
-
(396)
(401)

기타
237
-
-
-
-
237

매각예정으로 대체
-
-
-
-
(379)
(379)

반기말
1,650
544
10,380
291
3,367
16,232

(단위 : 백만원)

내 역
제 8(전) 기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권 전체기간
기대신용손실

상각후원가 측정 대출채권

기초(*)

121,421
51,569
42,572
-
75,363
290,925

12개월 기대신용손실로 대체

9,531
(8,955)
(576)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체

(15,044)
21,291
(1,211)
-
(5,036)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (집합평가)로 대체

(5,189)
(6,146)
11,393
-
(58)
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체

(117)
(2,140)
-
3,313
(1,056)
-

손상채권 전체기간기대신용손실
 (개별평가)로 대체
(2,332)
(5,622)
(1,136)
-
9,090
-

사업결합으로 인한 변동
7,285
-
-
-
-
7,285

대손충당금전입(환입)

(42,551)
(5,986)
67,393
17,969
81,177
118,002

실행 또는 매입한 새로운 금융자산

38,702
15,425
5,571
2,657
9,793
72,148

대손상각

(2,883)
(1,240)
(82,866)
-
(58,142)
(145,131)

상각채권추심

-
-
39,238
-
384
39,622

부실채권 등 매각

-
-
(2,668)
-
(19,656)
(22,324)

환율변동 등 기타

1,425
-
242
-
-
1,667

손상채권의 이자수익

-
-
(23,348)
-
(21)
(23,369)

기말

110,248
58,196
54,604
23,939
91,838
338,825

기타금융자산

기초(*)
1,798
455
10,074
-
490
12,817

12개월 기대신용손실로 대체
28
(27)
(1)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(55)
65
(7)
-
(3)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (집합평가)로 대체
(38)
(62)
113
-
(13)
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
(8)
-
8
-
-

손상채권 전체기간기대신용손실
 (개별평가)로 대체
(4)
(8)
(43)
-
55
-

사업결한으로 인한 변동
2,974
-
-
-
-
2,974

대손충당금전입(환입)
(1,182)
(163)
101
61
35
(1,148)

실행 또는 매입한 새로운 금융자산
178
114
52
27
46
417

환율변동으로 인한 기타
276
-
-
-
-
276

기말
3,975
366
10,289
96
610
15,336

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

13. 파생상품
(1) 파생상품 미결제약정금액

당반기말과 전기말 현재 파생상품 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

매매목적
위험회피목적
합 계
매매목적
위험회피목적
합 계

통화관련
통화선도
7,994,213
322,343
8,316,556
6,966,442
550,806
7,517,248

통화스왑
30,260
517,222
547,482
30,260
202,599
232,859

매도통화선물
93,894
-
93,894
105,971
-
105,971

소 계
8,118,367
839,565
8,957,932
7,102,673
753,405
7,856,078

이자율관련
이자율스왑
20,000
4,627
24,627
-
11,181
11,181

매입이자율선물
23,985
-
23,985
12,741
-
12,741

매도이자율선물
3,169,549
-
3,169,549
2,444,570
-
2,444,570

소 계
3,213,534
4,627
3,218,161
2,457,311
11,181
2,468,492

주식관련
매입주식옵션
22,341
-
22,341
34,156
-
34,156

매도주식옵션
26,246
-
26,246
38,061
-
38,061

매도주식선물
4,438
-
4,438
-
-
-

주식스왑
191,659
-
191,659
270,597
-
270,597

주가지수선물
224,383
-
224,383
201,904
-
201,904

매입주가지수옵션
236
-
236
-
-
-

매도주가지수옵션
38,110
-
38,110
42,457
-
42,457

소 계
507,413
-
507,413
587,175
-
587,175

기타
상품선물
46,199
-
46,199
2,949
-
2,949

기타파생상품
2,078
-
2,078
4,721
-
4,721

소 계
48,277
-
48,277
7,670
-
7,670

합 계
11,887,591
844,192
12,731,783
10,154,829
764,586
10,919,415

(2) 매매목적거래 및 위험회피회계적용거래 평가현황

당반기말과 전기말 현재 매매목적거래 및 위험회피회계적용거래 평가현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말

평가손익
평가금액(매매목적)
평가금액(위험회피목적)

매매목적
(당기손익)
위험회피목적
합 계
자산
부채
자산
부채

당기손익
기타포괄

<통화관련>

통화선도
(2,999)
(5,097)
-
(8,096)
73,839
77,334
6,102
5,967

통화스왑
(787)
(11,038)
(2,094)
(13,919)
-
34
1,709
10,702

<이자율관련>

이자율스왑
53
(47)
-
6
53
-
30
-

이자율 선물
1,511
-
-
1,511
-
-
-
-

<주식관련>

주식옵션
121
-
-
121
159
148
-
-

주가지수선물
(30,566)
-
-
(30,566)
5,657
38,466
-
-

주식스왑
12,809
-
-
12,809
3,159
3,465
-
-

매수주가지수옵션
6
-
-
6
236
-
-
-

매도주가지수옵션
(40)
-
-
(40)
-
70
-
-

<기타>

상품선물
3,243
-
-
3,243
16
34
-
-

기타파생상품
265
-
-
265
58
5
-
-

거래일손익인식
평가조정액
100
-
-
100
381
-
-
-

신용위험조정충당금
(380)
-
-
(380)
(777)
(16)
-
-

합 계
(16,664)
(16,182)
(2,094)
(34,940)
82,781
119,540
7,841
16,669

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기말

평가손익
평가금액(매매목적)
평가금액(위험회피목적)

매매목적
(당기손익)
위험회피목적
합 계
자산
부채
자산
부채

당기손익
기타포괄

<통화관련>

통화선도
3,692
2,580
-
6,272
36,774
35,144
9,934
4,253

통화스왑
597
1,179
305
2,081
753
-
4,363
2,461

<이자율관련>

이자율스왑
206
30
-
236
-
-
196
-

이자율 선물
(1,493)
-
-
(1,493)
-
-
-
-

<주식관련>

주식옵션
163
-
-
163
220
213
-
-

주가지수선물
3,676
-
-
3,676
1
48,196
-
-

주식스왑
(7,251)
-
-
(7,251)
3,248
17,836
-
-

매도주가지수옵션
(7,003)
-
-
(7,003)
-
577
-
-

<기타>

상품선물
28
-
-
28
90
8
-
-

기타파생상품
(899)
-
-
(899)
-
638
-
-

거래일손익인식
평가조정액
(379)
-
-
(379)
68
184
-
-

신용위험조정충당금
(138)
(1)
-
(139)
(391)
(9)
-
-

합 계
(8,801)
3,788
305
(4,708)
40,763
102,787
14,493
6,714

(3) 위험회피대상 항목에서 발생한 평가손익
당반기와 전반기의 위험회피대상 항목에서 발생한 평가손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

당기손익-공정가치측정 금융자산
271
2
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
9,545
612
7,964
410

상각후원가측정 유가증권
16,809
359
10,687
1,569

합 계
26,625
973
18,651
1,979

(4) 해외사업장 순투자의 위험회피
해외사업장순투자 중 일부에 대해 위험회피회계를 적용하였으며, 당반기 및 전반기 중 위험회피수단별 해외사업환산손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

외화사채
(9,611)
(10,272)

14. 유형자산

당반기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

취득원가
감가상각누계액
국고보조금
순장부금액
취득원가

감가상각누계액

국고보조금
순장부금액

토지
257,620
-
-
257,620
260,262
-
-
260,262

건물
462,562
(87,996)
-
374,566
466,877
(84,665)
-
382,212

임차점포시설물
67,494
(54,353)
-
13,141
65,236
(52,461)
-
12,775

업무용동산
259,240
(180,530)
(226)
78,484
275,053
(188,194)
(259)
86,600

건설중인자산
1,851
-
-
1,851
63
-
-
63

사용권자산
67,740
(13,671)
-
54,069
-
-
-
-

합 계
1,116,507
(336,550)
(226)
779,731
1,067,491
(325,320)
(259)
741,912

15. 무형자산

당반기와 전기의 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

기초잔액
취득 및 
자본적 지출(*2)
처분
무형자산
상각비(*3)
해외사업장
환산손익

매각예정자산

대체

반기말잔액

영업권
52,048
-
-
-
1,051
-
53,099

소프트웨어
41,489
2,081
-
(10,743)
12
(750)
32,089

기부채납자산
8,734
-
-
(467)
-
-
8,267

회원권
15,870
719
(260)
-
25
(1,111)
15,243

고객관련 무형자산
2,510
-
-
(260)
-
-
2,250

브랜드
5,738
-
-
-
-
-
5,738

기타무형자산(*1)
73,364
3,986
-
(8,165)
-
-
69,185

합 계
199,753
6,786
(260)
(19,635)
1,088
(1,861)
185,871

(*1) 기타무형자산에는 당반기말 현재 사용수익기부자산
52,240백만원
이 포함되어 있습니다.
(*2) 선급금에서 대체된 금액 102백만원이 포함되어 있습니다. 
(*3) 중단영업손익 172백만원이 포함되어 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

기초잔액

사업결합으로
인한 변동

취득 및 자본적 지출

처 분
무형자산
상각비
손상차손
해외사업장
환산손익
기말잔액

영업권
21,690
29,091
-
-
-
-
1,267
52,048

소프트웨어
44,321
1,332
17,213
-
(21,393)
-
16
41,489

기부채납자산
9,659
-
-
-
(925)
-
-
8,734

회원권
7,121
6,230
2,936
(434)
-
(13)
30
15,870

고객관련 무형자산
-
2,596
-
-
(86)
-
-
2,510

브랜드
-
5,738
-
-
-
-
-
5,738

기타무형자산(*)
65,163
15,597
10,265
(2,313)
(15,348)
-
-
73,364

합 계
147,954
60,584
30,414
(2,747)
(37,752)
(13)
1,313
199,753

(*) 기타무형자산에는 전기말 현재 사용수익기부자산 57,387백만원이 포함되어 있습니다.

.

16. 투자부동산

(1) 투자부동산
변동내역
당반기와 전기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

기초잔액
처분
감가상각비
반기말잔액

토지
163,510
(5,946)
-
157,564

건물
51,348
(8,363)
(1,034)
41,951

합 계
214,858
(14,309)
(1,034)
199,515

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

기초잔액
사업결합으로
인한 변동
취득
처분
유형자산으로
 대체
감가상각비
기말잔액

토지
56,283
1,311
127,770
(1,453)
(20,401)
-
163,510

건물
37,308
419
18,561
(1,031)
(1,584)
(2,325)
51,348

합 계
93,591
1,730
146,331
(2,484)
(21,985)
(2,325)
214,858

(2) 투자부동산 분류별 장부가액 및 공정가치
당반기말과 전기말 현재 투자부동산 분류별 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

장부금액
공정가치
차액
장부금액
공정가치
차액

토지
157,564
173,271
15,707
163,510
182,481
18,971

건물
41,951
49,425
7,474
51,348
61,996
10,648

합 계
199,515
222,696
23,181
214,858
244,477
29,619

투자부동산의 공정가치는 독립된 부동산평가전문가에 의해 최근 유사부동산 거래가격을 고려하여 결정되었습니다.

(3) 투자부동산 관련 임대수익 및 비용
당반기와 전반기의 투자부동산 관련 임대수익 및 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

수익
비용
수익
비용

임대수익이 발생한 투자부동산
6,507
854
4,167
584

임대수익이 발생하지 않은 투자부동산
-
172
-
99

합 계
6,507
1,026
4,167
683

17. 기타자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

기타금융자산
미수금
2,051,476
933,618

미수수익
417,661
397,594

보증금
179,368
175,309

미회수내국환채권
4,430
135,417

재보험자산
11,385
11,709

기타
34,017
29,899

대손충당금
(16,232)
(15,336)

현재가치할인차금
(3,342)
(2,558)

소 계
2,678,763
1,665,652

기타비금융자산
선급금
161,310
98,777

선급비용
19,243
9,903

미상각신계약비
103,358
96,355

특별계정자산
148,829
132,173

기타
15,847
12,435

소 계
448,587
349,643

합 계
3,127,350
2,015,295

(2) 당반기와 전기 중 기타금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실

기초
1,661,206
8,660
11,748
325
1,607
1,683,546

12개월 기대신용손실로 대체
1,906
(1,890)
(1)
(10)
(5)
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(2,625)
2,781
(33)
(116)
(7)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (집합평가)로 대체
(176)
(313)
489
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
(15)
(46)

61
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (개별평가)로 대체
(2,759)
(218)
(79)
(122)
3,178
-

실행 및 회수 등
1,013,577
1,718
(136)
44
(412)
1,014,791

반기말
2,671,114
10,692
11,988
182
4,361
2,698,337

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

집합평가
개별평가
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실
전체기간
기대신용손실
손상채권
전체기간
 기대신용손실

기초(*2)
947,896
6,480
11,386
-
1,898
967,660

사업결한으로 인한 연결범위 변동
825,208
-
-
-
-
825,208

12개월 기대신용손실로 대체
1,268
(1,260)
(8)
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
(4,350)
4,409
(19)
-
(40)
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (집합평가)로 대체
(259)
(254)
520
6
(13)
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
(55)
(202)
-
257
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실
 (개별평가)로 대체
(178)
(165)
(101)
-
444
-

실행 및 회수 등
(115,118)
(348)
(30)
68
(288)
(115,716)

기타(*1)
6,794
-
-
(6)
(394)
6,394

기말
1,661,206
8,660
11,748
325
1,607
1,683,546

(*1)
기타의 경우 출자전환, 환율 등에 의한 변동입니다.

(*2) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

18. 예수부채
(1) 예수부채 내역
당반기말과 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

요구불예금
16,259,439
15,313,216

기한부예금
22,674,708
22,235,907

양도성예금증서
1,164,998
693,808

신용공여담보금
7,467
4,957

투자자예수금
308,438
481,569

합 계
40,415,050
38,729,457

(2) 요구불예금 내역
당반기말과 전기말 현재 요구불예금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

원화예수금
보통예금
1,527,258
1,374,662

저축예금
8,187,083
8,055,855

기업자유예금
4,714,852
4,397,157

기타
1,399,351
1,074,023

소 계
15,828,544
14,901,697

외화예수금
외화보통예금
389,532
387,311

외화MMDA예금
40,755
23,453

기타
608
755

소 계
430,895
411,519

합 계
16,259,439
15,313,216

(3) 기한부예금 내역
당반기말과 전기말 현재 기한부예금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

원화예수금
정기예금
20,674,063
20,252,087

정기적금
991,046
980,206

장기주택마련저축
87,855
91,945

재형저축
433,988
413,204

기타
273,514
283,262

소 계
22,460,466
22,020,704

외화예수금
외화정기예금
205,816
208,493

외화통지예금
8,426
6,710

소 계
214,242
215,203

합 계
22,674,708
22,235,907

19. 차입부채 및 사채
(1) 차입부채 및 사채 내역
당반기말과 전기말 현재 차입부채 및 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
평균이자율
(%)

제 9(당) 기 반기말

평균이자율
(%)

제 8(전) 기말

장부금액
장부금액

차입부채
원화차입금
한은차입금
0.67
338,403
0.7
451,037

기타원화차입금
1.50 ~ 3.60
2,007,337
1.95
1,857,161

소 계

2,345,740

2,308,198

외화차입금
외화타점차월차입금 등
2.21 ~ 4.90
830,814
1.97
706,586

할인차금
-
(21)
-
(61)

소 계

830,793

706,525

환매조건부채권매도
비은행분
1.60 ~ 2.08
4,718,688
2.21
3,286,587

콜머니
원화
1.72 ~ 1.91
120,000
1.69
120,000

외화
2.49
23,347
2.13
14,662

소 계

143,347

134,662

기타차입부채
매출어음
1.45
5,897
1.39
6,387

차입부채 합계

8,044,465

6,442,359

사채
원화
1.56 ~ 5.60
4,854,008
2.65
4,976,184

외화
3.75
347,040
3.75
335,430

할인발행차금
-
(7,440)
-
(7,774)

사채 합계

5,193,608

5,303,840

차입부채 및 사채 총계

13,238,073

11,746,199

(2) 사채 세부내역
당반기말과 전기말 현재 사채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 9(당) 기 반기말

제 8(전) 기말

이자율(%)

금액

이자율(%)

금액

원화사채
일반사채
1.37 ~ 3.53
4,039,008
1.56 ~ 3.53
4,081,184

후순위사채
2.62 ~ 5.60
815,000
3.03 ~ 5.60
895,000

할인발행차금
-
(4,709)
-
(4,844)

소 계

4,849,299

4,971,340

외화사채
일반사채
3.75
347,040
3.75
335,430

할인발행차금
-
(2,731)
-
(2,930)

소 계

344,309

332,500

합 계

5,193,608

5,303,840

20. 충당부채
(1) 당반기말과 전기말의 충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

미사용한도충당부채(*1)
16,722
22,630

지급보증충당부채(*2)
금융보증충당부채
3,001
2,408

비금융보증계약
2,862
2,412

소 계
5,863
4,820

복구충당부채(*3)
7,800
7,225

기타충당부채
3,400
14,400

합 계
33,785
49,075

(*1)
고객에게 일정한도 내에서 신용공여를 약속하는 계약(약정)을 체결한 경우 미사용 한도의 추가인출로 인한 시기나 금액이 불확실한 신용손실위험에 노출되므로 지급보증충당부채와 동일하게 미사용약정에 대하여 충당부채로 처리합니다.

(*2)

확정지급보증, 미확정지급보증 등에 대하여 주채무자의 부도 등으로 인한 보증채무 이행에 따라 연결실체가 궁극적으로 부담하게 될 손실에 대한현재의 추정액입니다.

(*3)
보고기간 종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.

(2) 당반기와 전기 중 미사용한도충당부채 및 금융지급보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

미사용한도충당부채
금융보증충당부채
합계

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초
13,774
8,214
642
2,408
-
-
25,038

12개월 기대신용손실로 대체
1,520
(1,520)
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(436)
436
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(19)
(70)
89
-
-
-
-

전입(환입)액
(4,516)
(1,299)
(421)
858
-
-
(5,378)

환율변동
-
-
-
318
-
-
318

기타
328
-
-
(583)
-
-
(255)

반기말
10,651
5,761
310
3,001
-
-
19,723

(단위: 백만원)

구 분
제 8(전) 기

미사용한도충당부채
금융보증충당부채
합계

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초(*)
18,519
3,750
3,746
223
-
-
26,238

12개월 기대신용손실로 대체
1,603
(1,603)
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(852)
1,466
(614)
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(32)
(81)
113
-
-
-
-

전입(환입)액
(5,156)
4,682
(2,619)
356
-
-
(2,737)

환율변동
-
-
16
-
-
-
16

기타
(308)
-
-
1,829
-
-
1,521

기말
13,774
8,214
642
2,408
-
-
25,038

(*)
기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

21. 퇴직급여부채
(1) 보험수리적 평가의 주요 가정
당반기말과 전기말 현재 보험수리적 평가의 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
제 9(당) 기 반기말

(주)DGB금융지주
(주)대구은행

하이투자증권(주)

DGB생명보험(주)
(주)디지비캐피탈

할인율(%)
1.95
3.41
2.85
2.68
2.85

기대임금상승률
경험통계에 따른 직군별/연령별율을 적용

구 분
제 8(전) 기말

(주)DGB금융지주
(주)대구은행
하이투자증권(주)
DGB생명보험(주)
(주)디지비캐피탈

할인율(%)
1.95
3.41
2.85
2.68
2.85

기대임금상승률
경험통계에 따른 직군별/연령별율을 적용

(2) 확정급여제도 당기손익
당반기와 전반기의 확정급여제도 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기(*)
제 8(전) 기 반기

당기근무원가
22,724
15,411

부채에 대한 이자비용
4,811
3,977

사외적립자산의 이자수익
(4,320)
(3,772)

중단사업손익 대체
(401)
-

합 계
22,814
15,616

(*) 중단영업손익 401백만원이 포함되어 있습니다.

(3) 퇴직급여부채 내역
당반기말과 전기말 현재 퇴직급여부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 퇴직급여부채의 현재가치
326,698
322,305

사외적립자산의 공정가치
(309,721)
(287,244)

퇴직급여부채에서 발생한 순부채
16,977
35,061

(4) 퇴직급여부채의 현재가치 변동내역
당반기와 전기의 퇴직급여부채의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기

기초 퇴직급여부채
322,305
226,235

당기근무원가
22,724
32,292

이자비용
4,811
7,959

신입/전입효과
-
668

재측정요소
-
37,723

지급액
(19,577)
(19,244)

사업결합에 의한 변동

-
36,672

매각예정대체
(3,565)
-

기말 퇴직급여부채
326,698
322,305

(5) 사외적립자산의 공정가치 변동내역
당반기와 전기의 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기

기초 사외적립자산의 공정가치
287,244
212,010

사외적립자산의 이자수익
4,320
6,757

재측정요소
230
933

고용인(사용자)의 기여금
34,410
50,565

지급액
(13,473)
(16,145)

사업결합에 의한 변동
-
33,124

매각예정대체
(3,010)
-

기말 사외적립자산의 공정가치
309,721
287,244

(6) 사외적립자산 운용정책 및 유형별 공정가치
① 사외적립자산 운용정책
연결실체는 사외적립자산 운용에 있어 높은 수익률 보다는 수익률이 다소 낮을지라도 안정성 있는 상품을 우선으로 하고 있습니다. 따라서 원리금 보장형 상품인 확정금리형 상품과 금리연동형 상품에 사외적립자산을 투자하고 있습니다.

② 사외적립자산 유형별 공정가치
당반기말과 전기말의 사외적립자산 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

예치금(*)
309,720
287,243

국민연금전환금
1
1

합 계
309,721
287,244

(*) 연결실체는 삼성생명, 하이투자증권, 신한생명, 중소기업은행, 경남은행, 부산은행 등의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 연결실체가 가입한 퇴직연금은
원금을 보장하는 상품을 포함하고 있
습니다.

(7) 확정기여제도
당반기와 전반기의 확정기여제도 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기(*)
제 8(전) 기 반기

퇴직급여
407
203

(*) 중단영업손익 197백만원이 포함되어 있습니다.

22. 보험계약부채
당반기말과 전기말 현재 보험계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

보험료적립금
5,382,220
5,383,693

미경과보험료적립금
15,257
5,358

보증준비금
17,964
13,088

지급준비금
117,631
109,593

계약자배당준비금
4,735
5,038

계약자이익배당준비금
533
532

배당보험손실보전준비금
980
980

계약자지분조정
1,103
559

기타보험계약부채
27,654
30,541

합 계
5,568,077
5,549,382

23. 기타부채
당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

기타금융부채
미지급금
2,159,151
1,020,054

미지급배당금
4,853
4,855

미지급비용
479,024
534,611

미지급외국환채무
19,969
33,531

미지급내국환채무
47,115
95,686

선불카드채무
5,598
6,009

직불카드채무
343
330

신탁계정차
139,212
109,440

유가증권청약증거금
570
711

대리점
62,265
82,830

여신관리자금
2,000
362

수입제세
22,917
33,550

수입보증금
206,201
214,321

대행업무수입금
90,522
131,050

금융보증계약
166
214

보험미지급금
12,605
12,097

리스부채
54,268
-

기타
74,478
1,673

소 계
3,381,257
2,281,324

기타비금융부채
특별계정부채
151,407
134,564

선수수익
36,781
37,108

선수보험료
17,851
16,314

기타
114,400
102,892

소 계
320,439
290,878

현재가치할인차금
(12,608)
(12,325)

합 계
3,689,088
2,559,877

24. 외화표시 자산 및 부채
(1) 주요 외화자산 및 외화부채의 내역
당반기말과 전기말 현재 주요 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

USD환산금액
(단위 : 천달러)
원화상당액
(단위 : 백만원)
USD환산금액
(단위 : 천달러)
원화상당액
(단위 : 백만원)

자산
외국통화
68,923
79,730
64,000
71,558

외화예치금
338,188
391,216
221,057
247,164

당기손익인식-공정가치측정 금융자산
25,393
29,375
48,131
53,815

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
351,944
407,129
410,638
459,134

상각후원가측정 유가증권
529,501
612,527
394,758
441,378

상각후원가
 측정
 대출채권
외화대출금
674,459
780,214
604,393
675,771

은행간외화대여금
17,500
20,244
98,440
110,066

매입외환
124,013
143,456
118,622
132,632

외화지급보증대지급금
573
662
1,844
2,062

외화신용카드채권
3,080
3,563
2,971
3,321

외화콜론
172,559
199,615
174,382
194,977

외화금융리스채권
42,693
49,381
39,725
44,417

소 계
1,034,877
1,197,135
1,040,377
1,163,246

기타자산

외화보증금
487
564
372
416

합 계
2,349,313
2,717,676
2,179,333
2,436,711

부채
예수부채
557,846
645,316
560,524
626,722

차입부채
외화차입금
718,182
830,793
631,898
706,525

외화콜머니
20,182
23,347
13,113
14,662

소 계
738,364
854,140
645,011
721,187

사채
외화사채
300,000
347,040
300,000
335,430

현재가치할인차금
(2,361)
(2,731)
(2,620)
(2,930)

소 계
297,639
344,309
297,380
332,500

기타부채
외화금융보증
30
35
98
109

미지급외국환채무
17,262
19,969
29,989
33,531

외화수입보증금
6,005
6,946
9,026
10,092

리스부채
360
417
-
-

외화미지급금
2,275
2,631
833
931

외화미지급비용
-
-
10,079
11,270

소 계
25,932
29,998
50,025
55,933

합 계
1,619,781
1,873,763
1,552,940
1,736,342

(2) 외화거래손익내역
당반기와 전반기의 외화거래손익내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

외화거래이익
137,483
144,820

외화거래손실
(112,923)
(130,623)

외화거래순이익
24,560
14,197

25. 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금, 자본조정 및 비지배지분
(1) 지배기업소유주지분
당반기말과 전기말 현재 지배기업소유주지분 내역은 다음과 같습니다.

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

수권주식수
500,000,000주
500,000,000주

발행주식수
169,145,833주
169,145,833주

액면가액
5,000원
5,000원

자본금
845,729,165,000원
845,729,165,000원

신종자본증권
149,400,980,000원
149,400,980,000 원

자본잉여금
1,560,807,917,663원
1,560,908,834,638원

자본조정
(-)991,303,299원
(-)991,303,299원

(2) 신종자본증권 세부내역
당반기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 9(당) 기 반기말

DGB금융지주 조건부자본증권(상) 1(신종-영구-5콜)(*)
2018-02-21
영구채
4.47
149,401

신종자본증권 이익분배금
3,353

(*)
상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다.

(3) 비지배지분
당반기말과 전기말 현재 비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

대구은행(신종)34-05이120A-28(*1)
2013-05-28
2043-05-28
4.53
199,700
199,700

대구은행(신종)34-10이120A-25(*1)
2013-10-25
2043-10-25
5.55
59,911
59,911

대구은행(신종)34-11이120A-01(*1)
2013-11-01
2043-11-01
5.55
29,954
29,954

대구은행(신종)39-01이영구A-30
2018-01-30
영구채
4.49
99,667
99,668

대구은행(신종)39-07이영구A-12
2018-07-12
영구채
4.53
99,668
99,667

대구은행(신종)39-11이영구5콜A-6
2018-11-06
영구채
4.09
99,667
99,667

소 계
588,567
588,567

기타(*2)
134,742
130,161

합 계
723,309
718,728

신종자본증권 분배금
13,585
20,917

(*1)

연결실체의 종속기업이 발행한 신종자본증권은 비지배지분으로 분류되며 지급되는 분배금은 연결포괄손익계산서상 비지배 지분에 귀속되는 당기순이익으로 처리하고 있습니다. 상기 신종자본증권은 발행일 이후 10년이 지난 후 연결실체가 조기상 환할수 있으며, 만기일(발행일로부터 30년)에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급
 하지 않기로 결의한 경우 분배금을 지급하지 아니합니다.
(*2) 하이투자증권(주) 및 (주)디지비캐피탈의 비지배지분 해당액입니다.

(4) 자
본관리
당반기말과 전기말 현재 연결실체의 바젤3 기준 자본비율(감사 또는 검토 받지 않은 재무정보)의 요약정보는 다음과 같습니다. 과거 2년간 연결실체는 금융당국에서 요구하는 모든 자본유지요건을 준수하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

총자본 (A)
5,228,268
5,014,663

기본자본 (B)
4,604,419
4,426,663

보통주자본 (C)

4,047,591
3,831,182

보완자본 (D)
623,849
588,000

위험가중자산 (E)
40,824,858
39,109,962

총자본비율 (A/E)
12.81%
12.82%

기본자본비율 (B/E)
11.28%
11.32%

보통주자본비율 (C/E)
9.91%
9.80%

26. 이익잉여금

(1)
당반기말과 전기말 현재 이익잉여금은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

법정적립금(*1)
270,325
236,715

대손준비금(*2)
1,264
1,235

미처분이익잉여금(*3)
1,735,611
1,630,725

합 계
2,007,200
1,868,675

(*1) 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 자본금에 달할 때까지 배당할 때마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

(*2) 지배기업의 별도재
무제표에서 금융지주회사감독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출된 대손준비금을 적립하였습니다.

(*3) 당반기말 현재 신탁유보금
9,551백
만원
(전기
말
9,618백만원)이 포함되어 있습니다.

(2) 대손준비금

연결실체는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 연결실체의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

①
대손준비금 잔액

당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

대손준비금 적립액
264,433
296,042

회계정책 변경에 따른 조정효과
-
(20,224)

대손준비금 전입(환입)예정액
37,774
(11,385)

대손준비금 잔액
302,207
264,433

② 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

당반기와 전반기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 지배기업 소유주지분에대한 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

지배주주 귀속 연결 반기순이익
201,553
198,186

신종자본증권 이익분배금
(3,353)
(2,421)

대손준비금 전입 예정액
(37,774)
(20,397)

대손준비금 반영 후 조정이익
160,426
175,368

대손준비금 반영 후 주당 조정이익
948원
1,037원

27. 기타포괄손익누계액
당반기와 전기의 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 9(당) 기 반기

기타포괄손익-
공정가치 측정
채무상품 
대손충당금
기타포괄손익-
공정가치 측정
유가증권
평가손익
현금흐름
위험회피 
평가손익
해외사업
환산손익
해외사업장
순투자
위험회피회계
당기손익조정
접근법
확정급여채무
재측정요소
당기손익-
공정가치 지정
금융부채
신용위험 변동
합 계

기초잔액
919
6,986
305
7,639
(4,136)
(9,021)
(82,083)
19
(79,372)

기타포괄손익-공정가치 측정 
채무증권 기대신용손실의 인식
(12)
-
-
-
-
-
-
-
(12)

기타포괄손익-공정가치 측정 
금융자산평가손익 증감
-
17,202
-
-
-
14,027
-
-
31,229

기타포괄손익-공정가치 측정
채무증권평가손익의 당기손익으로의 분류
-
(2,712)
-
-
-
-
-
-
(2,712)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 
평가손익의 이익잉여금으로의 분류
-
311
-
-
-
-
-
-
311

공정가치위험회피회계 적용으로 
인한 당기손익으로 인식
-
(47)
-
-
-
-
-
-
(47)

당기손익-공정가치 측정 금융부채
신용위험 변동의 이익잉여금으로의 분류
-
-
-
-
-
-
-
274
274

평가손익의 당기손익 인식
-
30,177
-
-
-
1,757
-
-
31,934

계약자지분조정배분액
-
(544)
-
-
-
-
-
-
(544)

파생상품평가로 인한 순증감
-
-
(2,094)
-
-
-
-
-
(2,094)

순투자 위험회피회계적용효과
-
-
-
-
(9,611)
-
-
-
(9,611)

환율차이로 인한 효과
-
-
-
10,704
-
-
-
-
10,704

종업원급여 재측정요소
-
-
-
-
-
-
230
-
230

법인세효과
(220)
(10,675)
515
(2,590)
2,364
(3,882)
(49)
(60)
(14,597)

비지배지분대체
-
(280)
-
(17)
-
-
(45)
(31)
(373)

반기말잔액
687
40,418
(1,274)
15,736
(11,383)
2,881
(81,947)
202
(34,680)

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

기타포괄손익-
공정가치 측정
채무상품 
대손충당금
기타포괄손익-
공정가치 측정
유가증권
평가손익
현금흐름
위험회피 
평가손익
해외사업
환산손익
해외사업장
순투자
위험회피회계
당기손익조정
접근법
확정급여채무
재측정요소
당기손익-
공정가치 지정
금융부채
신용위험 변동
합 계

기초잔액 (*)
1,131
(26,559)
-
(284)
3,013
(13,654)
(54,776)
-
(91,129)

기타포괄손익-공정가치 측정 
채무증권 기대신용손실의 인식
(213)
-
-
-
-
-
-
-
(213)

기타포괄손익-공정가치 측정 
금융자산평가손익 증감
-
42,784
-
-
-
6,529
-
-
49,313

기타포괄손익-공정가치 측정
채무증권평가손익의 당기손익으로의 분류
-
1,839
-
-
-
-
-
-
1,839

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권 
평가손익의 이익잉여금으로의 분류
-
(1,206)
-
-
-
-
-
-
(1,206)

공정가치위험회피회계 적용으로 
인한 당기손익으로 인식
-
31
-
-
-
-
-
-
31

당기손익-공정가치 측정 금융부채
신용위험 변동의 이익잉여금으로의 분류
-
-
-
-
-
-
-
30
30

평가손익의 당기손익 인식
-
-
-
-
-
(450)
-
-
(450)

계약자지분조정배분액
-

(357)

-
-
-
-
-
-
(357)

파생상품평가로 인한 순증감
-
-

405

-
-
-
-
-
405

순투자 위험회피회계적용효과
-
-
-
-
(9,466)
-
-
-
(9,466)

환율차이로 인한 효과
-
-
-
10,520
-
-
-
-
10,520

종업원급여 재측정요소
-
-
-
-
-
-
(36,790)
-
(36,790)

법인세효과
-
(9,424)
(100)
(2,586)
2,317
(1,446)
9,215
(8)
(2,032)

비지배지분대체
1
(122)
-
(11)
-
-
268
(3)
133

기말잔액
919
6,986
305
7,639
(4,136)
(9,021)
(82,083)
19
(79,372)

(*)
기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

28. 이자수익 및 이자비용
(1) 이자수익
당반기와 전반기의 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

예치금이자
3,774
7,650
2,367
4,405

당기손익-공정가치측정금융상품이자
31,614
63,705
12,185
24,099

기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자
17,161
33,811
17,226
32,206

상각후원가측정유가증권이자
47,697
94,773
48,939
96,408

상각후원가측정 대출채권이자
453,256
899,878
421,480
832,679

기타이자수익
1,009
1,982
1,931
2,829

합 계
554,511
1,101,799
504,128
992,626

(2) 이자비용
당반기와 전반기의 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

예수부채이자
122,686
243,740
106,494
205,765

차입부채이자
34,867
68,221
16,453
31,733

사채이자
36,023
71,998
31,152
60,355

신탁계정미지급금이자
945
1,947
946
1,952

리스부채이자
674
1,229
-
-

금전신탁이자비용
1,636
3,397
1,194
2,385

기타이자
2,328
4,957
-
-

합 계
199,159
395,489
156,239
302,190

29. 수수료수익 및 수수료비용
(1) 수수료수익
당반기와 전반기의 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

수입수수료
73,560
139,660
35,351
70,879

수입보증료
9,251
16,008
1,312
2,569

신탁 등 관련 수수료
4,042
7,641
4,188
8,248

합 계
86,853
163,309
40,851
81,696

(2) 수수료비용
당반기와 전반기의 수수료비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

지급수수료
10,228
18,921
7,819
14,323

신용카드 관련 수수료
7,970
16,530
12,300
23,544

신탁 등 관련 수수료
1,476
2,752
(86)
2

합 계
19,674
38,203
20,033
37,869

30. 보험수익 및 보험비용

(1) 보험수익
당반기와 전반기의 보험수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

보험료수익
186,679
388,557
267,595
466,377

수입재보험금
10,249
20,491
10,376
20,147

재보험이익수수료
1,670
2,786
842
2,248

특별계정수익
-
1
-
1

합 계
198,598
411,835
278,813
488,773

(2) 보험비용
당반기와 전반기의 보험비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

보험금비용
42,015
100,971
25,377
43,007

환급금비용
132,758
272,916
132,594
285,458

배당금
166
376
68
203

재보험료비용
12,362
24,686
11,616
23,288

이연신계약비
(13,766)
(30,243)
(14,582)
(28,275)

신계약비용
20,177
44,818
24,272
44,432

책임준비금전입
13,690
18,476
111,740
143,076

특별계정비용
-
1
-
1

신계약비상각비
10,708
23,241
8,858
17,620

합 계
218,110
455,242
299,943
528,810

31. 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익

(1) 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익
당반기와 전반기의 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익-공정가치측정 
금융상품 관련 이익
배당금수익
749
828
1,304
1,346

처분이익
81,331
123,766
2,479
6,075

평가이익
32,730
95,730
7,982
13,504

기타
9,013
14,338
-
-

소 계
123,823
234,662
11,765
20,925

매매목적파생상품 관련 이익
파생상품거래이익
171,292
326,907
72,031
129,088

파생상품평가이익
36,044
104,553
111,435
131,541

신용위험조정충당금환입액
214
7
-
4

소 계
207,550
431,467
183,466
260,633

당기손익조정 접근법 조정액
-
-
(983)
7,037

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이익 계
331,373
666,129
194,248
288,595

당기손익-공정가치측정 
금융상품관련 손실
수수료비용(매입비용)
7
15
11
28

처분손실
30,496
63,644
2,041
3,021

평가손실
1,404
13,491
11,114
23,955

소 계
31,907
77,150
13,166
27,004

매매목적파생상품 관련 손실
수수료비용(매입비용)
84
166
78
181

파생상품거래손실
231,139
322,720
68,458
123,909

파생상품평가손실
6,962
120,838
103,767
125,263

신용위험조정충당금전입액
-
387
1,404
1,406

소 계
238,185
444,111
173,707
250,759

당기손익조정 접근법 조정액
7,805
15,784
-
-

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 손실 계
277,897
537,045
186,873
277,763

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순이익
53,476
129,084
7,375
10,832

당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익은 당기손익-공정가치측정 금융자산ㆍ부채에서 발생하는 배당수익, 평가손익, 처분손익 등을 포함하고 있습니다.

(2) 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익
당반기의 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

3개월
누적

평가이익
2,460
4,158

상환이익
-
3

당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 이익 계
2,460
4,161

평가손실
6,044
48,574

상환손실
15,616
26,630

당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 손실 계
21,660
75,204

당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 순손실
(19,200)
(71,043)

32. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익
당반기와 전반기의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

배당금수익
26
876
1,139
2,495

처분이익
9,836
16,965
1,246
1,819

공정가치위험회피대상 평가이익
26
47
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 수익 계
9,888
17,888
2,385
4,314

공정가치위험회피대상 평가손실
-
-
26
135

처분손실
115
2,064
80
80

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 손실 계
115
2,064
106
215

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순이익
9,773
15,824
2,279
4,099

33. 신용손실충당금 전입 및 환입액

당반기와 전반기 중 신용손실충당금의 전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

신용손실충당금
전입액
상각후원가 측정 대출채권 및 기타금융자산
48,978
96,707
16,270
65,740

상각후원가측정 유가증권
-
-
65
65

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
44
9
-
-

금융보증충당부채
1,168
1,959
140
140

지급보증충당부채
297
445
3
-

소 계
50,487
99,120
16,478
65,945

신용손실충당금
환입액
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
-
-
(208)
(181)

상각후원가 측정 유가증권
(49)
(81)
-
-

지급보증충당부채
-
-
-
(59)

금융보증충당부채
(788)
(1,101)
-
-

미사용약정충당부채
(3,837)
(6,236)
(3,707)
(5,410)

소 계
(4,674)
(7,418)
(3,915)
(5,650)

합 계
45,813
91,702
12,563
60,295

34. 일반관리비

(1) 당반기와 전반기의 일반관리비는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

종업원급여
단기종업원급여
99,906
249,250
98,102
183,326

퇴직급여
12,572
22,764
7,789
15,580

기타장기종업원급여
588
589
43
332

해고급여
-
-
-
148

소 계
113,066
272,603
105,934
199,386

임차료
3,593
4,877
5,781
11,666

감가상각비
17,949
35,600
6,915
13,550

무형자산상각비
9,444
19,330
9,320
18,443

세금과공과
7,754
16,560
5,819
11,839

광고선전비
8,932
10,222
2,113
4,165

체육교양비
374
486
331
416

용역비
14,564
27,187
10,498
20,097

기타
50,616
52,657
21,246
40,176

합 계
226,292
439,522
167,957
319,738

(2) 주식기준보상

연결실체의 임직원에게 주식과 연계한 장기성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 장기성과보상제도는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.

성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 40%는 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 주식으로 환산하여 3년간 균등 배분후 기준일의 주가와 연계하여 이연지급하고 있습니다.

1) 주요특성과 범위
① 단기성과보상

구 분
2017년 부여분
2018년 부여분
2019년 부여분

최초부여수량
95,787주
127,110주
116,262주

잔여수량
31,929주
84,740주
116,262주

부여일
2017-02-24
2018-02-23
2019-02-28

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

행사가격
0원
0원
0원

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

결제방식
현금
현금
현금

의무용역제공기간
1년
1년
1년

② 장기성과보상
- 최초부여분

부여회차
8차분
9차분
10차분
11차분
18차분
19차분
20차분

최초부여수량
14,601주
7,504주
18,535주
16,356주
17,180주
7,879주
24,864주

잔여수량
4,867주
7,504주
18,535주
16,356주
15,008주
7,879주
24,864주

소멸수량
9,734주
-
-
-
2,172주
-
-

부여일
2017-03-21
2017-12-26
2018-05-31
2019-01-02
2017-12-26
2018-03-23
2019-01-29

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

행사가격
0원
0원
0원
0원
0원
0원
0원

가득조건
용역제공/
비시장성과
용역제공/
비시장성과
용역제공/
비시장성과
용역제공/
비시장성과
용역제공/
비시장성과
용역제공/
비시장성과
용역제공/
비시장성과

결제방식
현금
현금
현금
현금
현금
현금
현금

의무용역제공기간
3년
3년
3년
3년
3년
3년
2년

㈜DGB금융지주와 ㈜대구은행 부여분 중 겸직인 임직원에 대하여 각 회사별로 지급율 산정 기준에 따라 지급율을 달리 산정하여 겸직비율만큼 보상을 지급하고 있습니다.

- 이연지급 확정분

구 분
2020년 행사 예정분
2021년 행사 예정분
2022년 행사 예정분

잔여수량(*)
17,366주
17,366주
6,769주

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

행사가격
0원
0원
0원

결제방식
현금
현금
현금

가득조건 충족여부
충족
충족
충족

(*) 이연지급 확정분은 당반기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

2) 주식기준보상(수량)의 증감내역
① 단기성과보상

구 분

제 9(당) 기 반기

제 8(전) 기

기초 수량
221,207주
175,961주

부여 수량
116,262주
127,110주

행사 수량
104,538주
81,864주

반기말 수량
232,931주
221,207주

② 장기성과보상
- 최초부여분

구 분

제 9(당) 기 반기

제 8(전) 기

기초 수량
124,907주
165,387주

부여 수량
41,220주
26,414주

행사 수량
54,341주
24,020주

소멸 수량
16,773주
42,874주

반기말 수량
95,013주
124,907주

당반기말 현재 존재하는 장기성과보상의 가중평균잔여만기는 1.82년입니다.

- 이연지급 확정분

구 분

제 9(당) 기 반기

제 8(전) 기

기초 수량
47,580주
52,957주

부여 수량
21,135주
14,037주

행사 수량
27,214주
19,414주

반기말 수량
41,501주
47,580주

3) 공정가치 평가시 주요 가격결정요소
당반기말 현재 장기성과보상약정의 공정가치 평가시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
옵션가격
결정모형
주가
행사가격
기대
주가변동성
기대
존속기간
무위험
이자율
공정가치

㈜DGB
금융지주
8차분
블랙숄즈모형
8,150
-
18.36%
0.73년
1.49%
7,949

9차분
블랙숄즈모형
8,150
-
21.22%
1.49년
1.50%
7,743

10차분
블랙숄즈모형
8,150
-
22.15%
1.75년
1.49%
7,674

11차분
블랙숄즈모형
8,150
-
23.15%
2.49년
1.49%
7,482

㈜대구은행
18차분
블랙숄즈모형
8,150
-
21.22%
1.49년
1.50%
7,740

19차분
블랙숄즈모형
8,150
-
22.26%
1.73년
1.49%
7,676

20차분
블랙숄즈모형
8,150
-
21.29%
1.51년
1.50%
7,736

2020년 행사 예정분
블랙숄즈모형
8,150
-
18.11%
0.75년
1.49%
7,942

2021년 행사 예정분
블랙숄즈모형
8,150
-
22.15%
1.75년
1.49%
7,674

2022년 행사 예정분
블랙숄즈모형
8,150
-
22.66%
2.75년
1.48%
7,415

단기성과연동형(2017년 부여)
블랙숄즈모형
8,150
-
18.11%
0.75년
1.49%
7,942

단기성과연동형(2018년 부여)
블랙숄즈모형
8,150
-
22.15%
1.75년
1.49%
7,674

단기성과연동형(2019년 부여)
블랙숄즈모형
8,150
-
22.66%
2.75년
1.48%
7,415

4) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향

① 당반기와 전반기의 장기성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

단기성과보상비용
188
972
(277)
435

장기성과보상비용
39
76
(89)
196

② 당반기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

미지급비용(단기성과)
1,808
3,573

미지급비용(장기성과)
510
792

35. 기타영업순손실
당반기와 전반기의 기타영업순손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

기타영업수익
대출채권매매이익
9,085
11,849
10,177
10,480

기타충당부채환입
82
649
283
298

발행금융채평가이익
-
-
616
-

매출액
7,117
11,448
5,018
10,076

기타
3,181
18,263
90
178

합 계
19,465
42,209
16,184
21,032

기타영업비용
신용보증기금출연료
14,865
29,471
14,558
28,708

예금보험료
13,217
26,401
13,083
26,112

대출채권매매손실
15,487
16,623
4,479
4,482

기타충당부채전입
138
652
-
464

매출원가
8,123
13,677
-
-

기타
18,288
38,367
6,670
13,513

합 계
70,118
125,191
38,790
73,279

기타영업순손실
(50,653)
(82,982)
(22,606)
(52,247)

36. 영업외순손익
당반기와 전반기의 영업외순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

영업외수익
유형자산처분이익
10
2,378
116
287

투자부동산처분이익
-
5,306
259
259

무형자산처분이익
-
-
-
44

수입임대료
1,888
4,657
3,496
4,324

지분법평가이익
316
77
-
121

기타
1,065
7,699
1,868
4,433

합 계
3,279
20,117
5,739
9,468

영업외비용
유형자산처분손실
142
382
10
431

무형자산처분손실
-
-
14
14

특수채권추심비용
44
68
76
95

기부금
2,872
5,188
2,651
6,134

지분법평가손실
-
523
464
923

기타
745
2,058
851
2,032

합 계
3,803
8,219
4,066
9,629

영업외순이익(손실)
(524)
11,898
1,673
(161)

37. 법인세비용 
법인세 비용은 당기 법인세 비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연 법인세 비용 (수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용 (수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세 비용의 평균 유효세율
은
23.50
% (전반기:24.69%)입니다.

38. 주당이익

당반기와 전반기의 지배주주지분에 대한 기본 및 희석 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주지분순이익
97,754,745,022
201,553,479,501
106,430,495,684
198,185,800,803

신종자본증권이익분배금
(1,676,250,000)
(3,352,500,000)
(1,676,250,000)
(2,421,250,000)

보통주순이익
96,078,495,022
198,200,979,501
104,754,245,684
195,764,550,803

계속영업순이익
95,685,861,731
196,180,344,487
104,754,245,684
195,764,550,803

중단영업순이익
392,633,291
2,020,635,014
-
-

가중평균유통보통주식수
169,145,833주
169,145,833주
169,145,833주
169,145,833주

계속영업 및 중단영업 기본주당이익
568원
1,172원
-
-

계속영업 기본주당이익
566원
1,160원
619원
1,157원

중단영업 기본주당이익
2원
12원
-
-

(2) 가중평균유통보통주식수 
당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

제 9(당) 기 반기

구 분
일 자
주식수
가중치(일)
유통보통주식수

기초
2019.01.01
169,145,833주
181/181
169,145,833주

제 9(당) 기 반기

구 분
일 자
주식수
가중치(일)
유통보통주식수

기초
2019.01.01
169,145,833주
181/181
169,145,833주

(3) 희석주당이익

희석화증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

39. 현금흐름표

(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산
당반기말과 전기말 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

현금 및 예치금(재무상태표 금액)
2,459,047
2,601,499

차감 : 사용제한 예치금
(1,339,876)
(1,610,430)

차감 : 취득 당시 만기가 3개월을 초과한 예치금
(113,583)
(168,017)

현금및현금성자산(현금흐름표의 현금)
1005,588
823,052

(2) 현금유출입이 없는 주요 거래

당반기와 전반기의 현금유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

내 역
제 9(당)기 반기
제 8(전)기 반기

대손상각에 의한 대출채권의 감소
88,191
95,455

매각에 의한 대출채권의 감소
11,755
1,886

(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동
① 사채 변동내역
당반기와 전기의 재무활동에서 생기는 사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당)기 반기

기초잔액
사채의 발행
사채의 상환
현할차/
이연수수료 상각
외환거래손실
순투자
 위험회피회계
반기말잔액

사채
5,303,840
908,089
(1,031,000)
1,176
1,892
9,611
5,193,608

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

기초잔액
사채의 발행
사채의 상환
현할차/
이연수수료 상각
상환손실
외환거래손실
순투자
 위험회피
회계
기타
기말잔액

사채
4,356,652
2,484,271
(1,747,860)
2,454
1,597
2,267
9,466
194,993
5,303,840

② 차입부채 및 기타부채의 변동내역
당반기와 전기의 재무활동에서 생기는 차입부채 및 기타부채의 변동내역은 다음과같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당)기 반기

기초잔액
부채의 증가(감소)
외환거래손실(이익)
해외사업장
환산손실
영업활동
반기말잔액

차입부채
6,442,359
1,483,125
26,335
5,592
87,054
8,044,465

신탁계정미지급금
109,440
29,772
-
-
-
139,212

기금계정미지급금
413
(206)
-
-
-
207

미지급외국환채무
33,531
(14,762)
1,200
-
-
19,969

수입보증금
214,321
(1,176)
(6,944)
-
-
206,201

미지급내국환채무
95,685
(48,570)
-
-
-
47,115

합 계
6,895,749
1,448,183
20,591
5,592
87,054
8,457,169

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

기초잔액
부채의 증가(감소)
외환거래손실
해외사업장
환산손실
기타
사업결합
기말잔액

차입부채
3,394,370
(621,861)
110,321
10,350
-
3,549,179
6,442,359

신탁계정미지급금
106,956
2,484
-
-
-
-
109,440

기금계정미지급금
244
169
-
-
-
-
413

미지급외국환채무
4,162
24,281
5,088
-
-
-
33,531

수입보증금
220,143
(216)
1,275
-
(6,941)
60
214,321

미지급내국환채무
95
95,590
-
-
-
-
95,685

합 계
3,725,970
(499,553)
116,684
10,350
(6,941)
3,549,239
6,895,749

40. 우발부채 및 약정사항

(1) 진행중인 소송사건

당반기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송
사건은 연결실체 제소
56건(소송금액
12,884
백만원), 연결실체 피소
36
건(소송금액
9,468
백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

피고
원고
소송내용
소송가액
비 고

한국토지주택공사
대구은행외 9
PF사업 해지 관련 채무부존재확인 및 손해배상청구
2,173
1심 및 2심 일부승소

대한민국
하이투자증권
부당이득반환청구
1,192
1심 진행중

당사
공기훈
배당이의
1,062
-

당사
기술보증기금
사해행위 취소
1,010
-

연결실체는 상기 소송사건 중 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있으며, 당반기말 현재
진
행
중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 없습니다.

(2)
당반기말 현재
연결실체의 토지 및 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 설정된 근저당은 없습니다.

(3) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역
당반기말과 전기말 현재 비금융보증계약 및 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

원화확정지급보증
313,128
303,021

외화확정지급보증
26,325
32,343

미확정지급보증
227,661
166,023

원화대출약정
11,246,354
10,438,018

유가증권매입약정
217,869
213,160

합 계
12,031,337
11,152,565

(4) 금융보증계약의 세부내역
당반기말과 전기말 현재 금융보증계약의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

원화금융보증계약
619,008
516,546

외화금융보증계약
12,594
23,768

원화ABCP매입약정
177,000
107,000

합 계
808,602
647,314

(5)

보
험
약
정
당반기말과 전기말 현재 연결실체가 고객과의 각종 보험계약에 따라 약정한 일반계정과 특별계정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천건, 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

건 수
보유계약고
건 수
보유계약고

일반계정
1,573
23,764
1,508
21,737,933

특별계정
-
-
-
167

합 계
1,573
23,764
1,508
21,738,100

(6) 재보험협약
당반기말 현재 연결실체는 다음과 같은 출재협약을 체결하고 있습니다.

출재방식
재보험사
출재금액/비율
상품위험종류

비례초과
General Re Corporation
5.5천만원
사망보험 (상해상품제외)

코리안리재보험㈜
2천만원 ~ 8천만원
2000년 이전 상품

코리안리재보험㈜
50% 또는 10억 초과금액
마음든든 VIP 정기보험

비례
코리안리재보험㈜
30%~50%
암, 상해보험, CI보험

코리안리재보험㈜
22.5% ~ 37.5%
전상품(2009년도 이후 신규)

코리안리재보험㈜
50.00%
우리아이100세보험 (2013 공동개발 상품)

코리안리재보험㈜
80.00%
2002~2006년도 (생존담보 특약)

코리안리재보험㈜
50%~60%
종신암보험

Munich Reinsurance
50.00%
실버암보험

Scor Reinsurance
50.00%
매월생활비주는 암보험

코리안리재보험㈜
80.00%
매월생활비주는 간병보험

코리안리재보험㈜
50.00%
간편하고 든든한 건강보험

General Re Corporation
30.00%
간편하고 든든한 건강보험

(7)
기타약정
당반기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니 다.

① 수입신용장발행 관련

(단위 : 백만원)

금융기관
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

국민은행
15,000
15,000

② 차입금 관련

(단위 : 백만원)

금융기관
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

한도액

사용액

한도액

사용액

산업은행
40,000
8,868
30,000
30,000

산업은행
-
-
25,000
1,081

NH농협은행
20,000
-
100,000
-

우리종금
20,000
-
20,000
-

신한은행
20,000
-
20,000
20,000

신한은행
20,000
-
20,000
10,000

KEB하나은행
20,000
-
20,000
20,000

부산은행
10,000
-
30,000
-

우리은행
40,000
-
40,000
-

국민은행
10,000
-
20,000
10,000

한국증권금융
200,000
-
1,030,000
288,613

경남은행
5,000
-
5,000
-

메리츠종금증권
30,000
-
30,000
-

부산은행
20,000
-
-
-

국민은행
10,000
-
-
-

한국증권금융
300,000
100,000
-
-

한국증권금융
100,000
-
-
-

한국증권금융
130,000
-
-
-

한국증권금융
300,000
132,000
-
-

한국증권금융
10,000
-
10,000
-

합 계
1,305,000
240,868
1,400,000
379,694

41. 특수관계자와의 거래

(1) 특수관계자 현황
당반기말 현재 종속기업을 제외한 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자명
관 계

(주)대구시민프로축구단(*1)
관계기업

코리아오메가프로젝트이호조합(*2)
관계기업

하이골드오션8호국제선박투자회사(*3)
관계기업

Tribridge Capital Management(*3)
관계기업

하이ROKI1글로벌로보어드바이저증권투자신탁H(*3,4)
관계기업

하이글로벌다이나믹자산배분증권투자신탁(*3,4)
관계기업

하이코리아통일르네상스증권모투자신탁(*3,4)
관계기업

(*1) 연결대상 종속회사인 (주)대구은행의 관계회사입니다.
(*2) 연결대상 종속회사인 (주)디지비캐피탈의 관계회사입니다.
(*3) 연결대상 종속회사인 하이투자증권(주)의 관계회사입니다.

(*4) 보고기간말 현재 주식매매계약이 체결되어 매각예정자산으로 대체되었습니다.

(2) 연결실체와 특수관계자와의 거래
① 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역
당반기말과 전기말 현재 연결실체와 관계회사 간의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 9(당) 기 반기말

(주)대구시민

프로축구단

자 산
대출채권
21

미수수익
-

합 계

21

부 채
예수부채
3,514

기타
16

합 계
3,530

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기말

(주)대구시민

프로축구단

하이일본고배당포커스 증권모투자신탁H

하이ROKI1글로벌로보어드 바이저증권
투자신탁H

하이글로벌다이나믹

자산배분증권
투자신탁

하이코리아통일

르네상스증권
모투자신탁

자 산
신용카드채권
11
-
-
-
-

미수수익
-
13
2
6
4

합 계

11
13
2
6
4

부 채
예수부채
2,571
-
-
-
-

기타
17
-
-
-
-

합 계
2,588
-
-
-
-

② 특수관계자와의 거래 내역
당반기와 전반기의 연결실체와 관계회사 간의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

(주)대구시민

프로축구단

(주)대구시민

프로축구단

수 익
수수료수익
-
-

비 용
예수부채이자
20
17

③ 특수관계자와의 자금거래 내역
당반기와 전기의 연결실체와 특수관계자 간의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

DGB명품KRX300인덱스
증권투자신탁

출자회수
4,324

(단위: 백만원)

구 분
제 8(전) 기

DGB인덱스플러스
증권자투자신탁 1호
DGB명품KRX300
인덱스
증권투자신탁
코리아오메가
프로젝트이호조합

현금출자
-
10,000
1,000

출자회수
9,247
5,000
-

(3) 특수관계자간 지급보증 및 담보내역

당반기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 특수관계자로부터 자금조달 등을 위하여 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(4) 주요 경영진에 대한 보상

당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

단기종업원급여
2,106
6,481
1,563
4,915

기타장기급여
463
430
152
381

퇴직급여
219
373
580
1,150

합 계
2,788
7,284
2,295
6,446

42.
공정가치 관련 공시사항

42-1. 금융상품의 계정분류와 공정가치
당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

제 9(당) 기 반기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
2,459,047
2,459,047

당기손익-공정가치측정 금융자산
7,659,797
7,659,797

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
3,791,141
3,791,141

상각후원가측정 유가증권
7,853,340
8,277,991

상각후원가측정 대출채권
43,018,898
43,283,568

매매목적파생금융자산(*)
83,558
83,558

위험회피목적파생금융자산(*)
7,842
7,842

기타금융자산
2,678,763
2,677,399

합 계
67,552,386
68,240,343

금융부채

예수부채
40,415,050
40,443,787

당기손익-공정가치측정 금융부채
305,357
305,357

당기손익-공정가치지정 금융부채
627,513
627,513

매매목적파생금융부채(*)
119,555
119,555

위험회피목적파생금융부채(*)
16,670
16,670

차입부채
8,044,465
8,048,996

사채
5,193,608
5,267,159

기타금융부채
3,381,257
3,390,774

합 계
58,103,475
58,219,811

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

(단위: 백만원)

구분
제 8(전) 기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금및예치금
2,601,499
2,601,499

당기손익-공정가치측정 금융자산
6,277,966
6,277,966

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
4,032,620
4,032,620

상각후원가측정 유가증권
7,846,106
8,007,644

상각후원가측정 대출채권
40,826,951
40,854,907

매매목적파생금융자산(*)
41,154
41,154

위험회피목적파생금융자산(*)
14,493
14,493

기타금융자산
1,665,652
1,668,374

합 계
63,306,441
63,498,657

금융부채

예수부채
38,729,457
38,456,845

당기손익-공정가치측정 금융부채
551,451
551,451

당기손익-공정가치지정 금융부채
517,794
517,794

매매목적파생금융부채(*)
102,796
102,796

위험회피목적파생금융부채(*)
6,714
6,714

차입부채
6,442,359
6,425,406

사채
5,303,840
5,293,973

기타금융부채
2,281,324
2,282,695

합 계
53,935,735
53,637,674

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

42-2. 공정가치 서열체계
(1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

1) 당반기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

제 9(당) 기 반기말

수준분류
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
6,933
-
45,195
52,128

채무증권
3,551,703
2,698,073
809,249
7,059,025

기타
-
353,194
195,450
548,644

소 계
3,558,636
3,051,267
1,049,894
7,659,797

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
1,149
-
54,723
55,872

채무증권
941,174
2,794,095
-
3,735,269

소 계
942,323
2,794,095
54,723
3,791,141

파생금융자산

매매목적파생금융자산(*)
5,909
74,040
3,609
83,558

위험회피목적파생금융자산(*)
-
7,841
-
7,841

소 계
5,909
81,881
3,609
91,399

금융자산 합 계
4,506,868
5,927,243
1,108,226
11,542,337

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

지분증권
85,034
-
-
85,034

채무증권
-
220,323
-
220,323

소 계
85,034
220,323
-
305,357

당기손익-공정가치지정 금융부채

기타
-
-
627,513
627,513

파생상품부채

매매목적파생금융부채(*)
38,570
77,521
3,465
119,556

위험회피목적파생금융부채(*)
-
16,669
-
16,669

소 계
38,570
94,190
3,465
136,225

금융부채 합 계
123,604
314,513
630,978
1,069,095

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

(단위: 백만원)

구 분
제 8(전) 기말

수준분류
합 계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
16,218
-
45,994
62,212

채무증권
216,629
4,737,945
691,475
5,646,049

기타
-
386,450
183,255
569,705

소 계
232,847
5,124,395
920,724
6,277,966

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

지분증권
1,047
-
68,027
69,074

채무증권
1,323,171
2,640,375
-
3,963,546

소 계
1,324,218
2,640,375
68,027
4,032,620

파생금융자산

매매목적파생금융자산(*)
90
37,742
3,322
41,154

위험회피목적파생금융자산(*)
-
14,493
-
14,493

소 계
90
52,235
3,322
55,647

금융자산 합 계
1,557,155
7,817,005
992,073
10,366,233

금융부채

당기손익-공정가치측정 금융부채

지분증권
32,154
-
-
32,154

채무증권
-
519,297
-
519,297

소 계
32,154
519,297
-
551,451

당기손익-공정가치지정 금융부채

기타
-
-
517,794
517,794

파생상품부채

매매목적파생금융부채(*)
48,780
35,996
18,020
102,796

위험회피목적파생금융부채(*)
-
6,714
-
6,714

소 계
48,780
42,710
18,020
109,510

금융부채 합 계
80,934
562,007
535,814
1,178,755

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

2) 당반기말 및 전기말 현재 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

구분

제 9(당) 기 반기말

가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치
측정 금융자산
채무증권
DCF법
할인율

기타
DCF법, 순자산가치 등
할인율

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
채무증권
DCF법
할인율

현금흐름할인모형
할인율

매매목적파생금융자산
DCF법, 순자산가치 등
할인율, 환율 등, 
IRS금리커브, 
FX스왑커브

위험회피목적파생금융자산
DCF법,
내재선도금리 산출법 등
할인율, 환율 등

금융부채

당기손익-공정가치
측정 금융부채
채무증권
DCF법
할인율, 주가 등

매매목적파생금융부채
DCF법 등

할인율,

IRS금리커브

위험회피목적파생금융부채
내재선도금리 산출법 등
할인율

구분
제 8(전) 기말

가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치
측정 금융자산
채무증권
DCF법
할인율

기타
DCF법, 순자산가치 등
할인율

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
채무증권
DCF법
할인율

현금흐름할인모형
할인율

매매목적파생금융자산
DCF법, 순자산가치 등
할인율, 환율,
주가지수 등

위험회피목적파생금융자산
DCF법,
내재선도금리 산출법 등
할인율, 환율 등

금융부채

당기손익-공정가치
측정 금융부채
채무증권
DCF법
할인율, 주가 등

매매목적파생금융부채
DCF법 등
할인율, 환율,
주가지수 등

위험회피목적파생금융부채
내재선도금리 산출법 등
할인율

3) 당반기말 및 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구분
제9(당)기 반기말

가치평가기법

관측가능하지않은

투입변수

범위

금융자산

당기손익-공정가치측정

금융자산

지분증권
이항모형, 블랙숄즈모형, DCF법, 순자산가치법
할인율
8.05%~10.23%

변동성
6.93%~31.57%

성장률
18.30%

상관계수
-51.79%~99.67%

채무증권
이항모형, 블랙숄즈모형, DCF법, 순자산가치법
변동성
18.09%~32.07%

할인율
4.41%~9.87%

상관계수
-51.79%~99.67%

청산가치
4.44%

기타
블랙숄즈모형, DCF법, 순자산가치법
변동성
6.93%~31.57%

상관계수
-51.79%~99.67%

기타포괄손익-공정가치측정

금융자산

지분증권
DCF법
할인율
10.94%~17.48%

성장률
0%

청산가치
0%

매매목적파생금융자산
블랙숄즈모형, Hull-White모형
변동성
6.93%~31.57%

상관계수
-51.79%~99.67%

회귀계수
10%

금융부채

당기손익-공정가치지정

금융부채

기타
블랙숄즈모형, Hull-White모형
변동성
6.93%~31.57%

상관계수
-51.79%~99.67%

매매목적파생금융부채
회귀계수
10%

구분
제 8(전) 기말

가치평가기법
관측가능하지 않은
투입변수
범위

금융자산

당기손익-공정가치측정 
금융자산
지분증권
이항모형
할인율
8.87%~9.71%

변동성
18.30%

성장률
0%

채무증권
이항모형
변동성
12.14%~39.45%

할인율
4.56%~11.93%

청산가치
0%

DCF법 등
할인율
5.58%

기타
순자산가치 등
-
-

기타포괄손익-공정가치측정 
금융자산
지분증권
DCF법
할인율
12.13%~21.18%

성장률
0%

청산가치
0%

매매목적파생금융자산
블랙숄즈모형,
Hull-White모형
변동성
7.32%~33.79%

상관계수
-58.47%~99.7%

금융부채

당기손익-공정가치지정 금융부채
기타
블랙숄즈모형,
Hull-White모형
변동성
7.32%~33.79%

매매목적파생금융부채
상관계수
-58.47%~99.7%

4) 당반기와 전기 중 수준 3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

제 9(당) 기 반기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-
공정가치
지정 금융부채
기타포괄손익-
공정가치
측정 금융자산
매매목적파생상품

지분증권
채무증권
기타
기타
지분증권
파생상품 자산
파생상품 부채

기초
45,994
691,475
183,255
517,794
68,027
3,322
18,020

당기손익인식액
(799)
9,301
22,264
44,416
-
12,788
(10,679)

기타포괄손익인식액
-
-
-
(274)
2,621
-
-

매입금액
-
138,732
24,317
261,918
-
396
-

매도금액
-
(29,959)
(34,386)
(196,341)
(1,396)
(12,897)
(3,876)

매각예정으로 대체
-
(300)
-
-
(14,529)
-
-

반기말
45,195
809,249
195,450
627,513
54,723
3,609
3,465

(단위: 백만원)

구분
제 8(전) 기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-
공정가치
지정 금융부채
기타포괄손익-
공정가치
측정 금융자산
매매목적파생상품

지분증권
채무증권
기타
기타
지분증권
파생상품 자산
파생상품 부채

기초(*)
37,011
556,874
-
-
51,157
152
927

사업결합으로 인한 취득
85
72,247
179,829
522,263
13,611
3,089
10,262

당기손익인식액
9,048
7,379
3,426
9,253
-
233
7,758

기타포괄손익인식액
-
-
-
(30)
3,160
-
-

매입금액
-
147,122
-
-
100
-
-

매도금액
(150)
(92,147)
-
(13,692)
(1)
-
-

수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액
-
-
-
-
-
(152)
(927)

기말
45,994
691,475
183,255
517,794
68,027
3,322
18,020

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

5) 수준 3으로 분류된 금융상품의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

당반기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

제 9(당) 기 반기말

유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)(*2)
5,228
(5,191)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*3)
2,884
(1,336)

당기손익-공정가치지정 금융부채 및 매매목적파생금융상품(*4)
7,515
(8,548)

(단위 : 백만원)

구분
제 8(전) 기말

유리한 변동
불리한 변동

당기손익-공정가치측정 금융자산(*1)(*2)
9,279
(8,651)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*3)
3,282
(1,601)

당기손익-공정가치지정 금융부채 및 매매목적파생금융상품(*4)
22,452
(22,296)

(*1) PEF 등의 경우 자산접근법으로 공정가치를 측정하고 있어 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 이를 제외한 지분증권에 대하여 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(0%~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*3) 성장률(0%p~1%p)과 할인율(-1%p~1%p), 또는 청산가치(-1%~1%)와 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 하였습니다.

(*4) 당기손익-공정가치 지정 금융부채 및 매매목적파생금융상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 변동성 및 상관계수를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

6) Day 1 손익의 이연인식
최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

당반기말과 전기말 현재 이연하여 인식되고 있는 평가금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 9(당) 기 반기말

제 8(전) 기말

당기손익-공정가치측정 예치금
당기손익-공정가치측정 예치금

기초
(848)
(1,080)

증가
-
-

당기손익 인식
115
232

기말
(733)
(848)

(2) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

1) 상각후원가 측정 금융상품의 공정가치 산출방법
공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다.

계정과목
산출방법

현금 및 예치금
현금은 공정가치가 장부금액과 동일하며, 예치금은 변동이자율예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

상각후원가측정 유가증권
외부평가기관이 제공하는 최근 거래일의 기준단가의 평균값으로 공정가치를 산출하였습니다.

상각후원가측정 대출채권
수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 시장이자율과 차주의신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급 가능하므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 기한부예금의 경우 현금흐름할인모형으로 공정가치를 산출하였습니다.

차입부채
콜머니는 초단기 부채이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였고, 원화차입금은 대부분이 대외기관(정부 등) 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 그 외 차입금은 계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

사채
계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

2) 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 평가시 수준별 분류

당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 평가시 수준별 분류는다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 9(당) 기 반기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산
현금 및 예치금
2,362,650
-
96,397
2,459,047

상각후원가측정 유가증권

2,414,929
5,863,062
-
8,277,991

상각후원가측정 대출채권
-
-
43,283,568
43,283,568

기타금융자산
-
-
2,677,399
2,677,399

합 계
4,777,579
5,863,062
46,057,364
56,698,005

금융부채
예수부채
16,318,418
-
24,125,369
40,443,787

차입부채
143,347
-
7,905,649
8,048,996

사채
-
1,059,267
4,207,892
5,267,159

기타금융부채
-
-
3,390,774
3,390,774

합 계
16,461,765
1,059,267
39,629,684
57,150,716

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산
현금 및 예치금
2,601,499
-
-
2,601,499

상각후원가측정 유가증권

2,315,013
5,692,631
-
8,007,644

상각후원가측정 대출채권
-
-
40,854,907
40,854,907

기타금융자산
-
-
1,668,374
1,668,374

합 계
4,916,512
5,692,631
42,523,281
53,132,424

금융부채
예수부채
15,338,640
-
23,118,205
38,456,845

차입부채
134,662
-
6,290,744
6,425,406

사채
-
174,574
5,119,399
5,293,973

기타금융부채
-
-
2,282,695
2,282,695

합 계
15,473,302
174,574
36,811,043
52,458,919

3) 수준 2 평가기법 및 투입변수

당반기말과 전기말의 공정가치 수준2로 분류된 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.
①
제 9(당) 기 반기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
상각후원가측정 유가증권
DCF법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

② 제 8(전) 기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
상각후원가측정 유가증권
DCF법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

4) 수준3 평가기법 및 투입변수

당반기말과 전기말의 공정가치 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
①
제 9(당) 기 반기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
상각후원가측정 대출채권
DCF법
할인율, 신용스프레드, 조기상환율

기타금융자산
DCF법
할인율

금융부채
예수부채
DCF법
할인율

차입부채
DCF법
할인율

사채
DCF법
할인율

기타금융부채
DCF법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

 ② 제 8(전) 기말

구 분
가치평가기법(*)
투입변수(*)

금융자산
상각후원가측정 대출채권
DCF법
할인율, 신용스프레드, 조기상환율

기타금융자산
DCF법
할인율

금융부채
예수부채
DCF법
할인율

차입부채
DCF법
할인율

사채
DCF법
할인율

기타금융부채
DCF법
할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

42-3. 금융상품 상계

연결실체는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품을 보유하고 있습니다. 유사한 약정은 파생상품청산약정, 환매조건부매매약정 및 유가증권 대차약정 등을 포함합니다.

연결실체의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Derivatives Swaps and Dea-lers Association) 일괄상계약정에 의거하여 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의거 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래 당사자들이 각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. 연결실체의 환매조건부 매매거래 및 유가증권 대차거래 등도 ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

ISDA 상계약정 및 유사한 기타 상계약정은 신용사건 등의 발생시에만 법적으로 집행가능하며, 거래당사자가 관련 금융상품의 거래를 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있지 않으므로 반기연결재무상태표에서 상계하지 않고 있습니다.

① 금융자산의 상계
당반기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말

인식된 
금융자산
총액
상계되는
 인식된 
 금융부채 총액
연결재무상태표에 
 표시되는
 금융자산 순액
연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액
순 액

금융상품
수취한 담보

유가증권
현금

환매조건부채권매수
4,612,481
-
4,612,481
3,834,183
609,804
-
168,494

미수미결제현물환
1,345,970
326,237
1,019,733
889,584
-
-
130,149

매매목적파생상품자산
200,677
-
200,677
25,911
1,265
104
173,397

위험회피목적파생상품자산
7,842
-
7,842
7,175
-
-
667

당기손익-공정가치측정 유가증권
59,540
-
59,540
-
59,540
-
-

유가증권대여약정
40,127
-
40,127
-
40,127
-
-

합 계
6,266,637
326,237
5,940,400
4,756,853
710,736
104
472,707

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기말

인식된
금융자산
총액
상계되는
인식된
금융부채
총액
연결재무상태표에
표시되는
금융자산 순액
연결재무상태표에서 상계되지 않은
관련 금액
순 액

금융상품
수취한 담보

유가증권
현 금

환매조건부채권매수
60,200
-
60,200
-
56,353
-
3,847

미수미결제현물환
264,158
-
264,158
264,060
-
-
98

매매목적파생상품자산
26,824
-
26,824
7,299
1,185
58
18,282

위험회피목적파생상품자산
14,494
-
14,494
4,090
961
-
9,443

합 계
365,676
-
365,676
275,449
58,499
58
31,670

② 금융부채의 상계
당반기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말

인식된 
금융부채
총액
상계되는
 인식된 
 금융자산 총액

연결재무상태표에 표시되는

금융부채 순액

연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액
순 액

금융상품
제공한담보

유가증권
현금

환매조건부채권매도
4,685,503
-
4,685,503
3,834,182
851,321
-
-

미지급미결제현물환
1,264,744
326,238
938,506
937,485
900
-
121

매매목적파생상품부채 및
파생결합증권
222,658
-
222,658
35,125
-
53
187,480

위험회피목적파생상품부채
16,670
-
16,670
7,175
9,495
-
-

합 계
6,189,575
326,238
5,863,337
4,813,967
861,716
53
187,601

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기말

인식된
금융부채
총액
상계되는
인식된
금융자산 총액
연결재무상태표에
표시되는
금융부채 순액
연결재무상태표에서 상계
되지 않은 관련 금액
순 액

금융상품
제공한 담보

환매조건부채권매도
774,873
-
774,873
-
774,873
-

미지급미결제현물환
509,006
-
509,006
508,879
-
127

매매목적파생상품부채
28,026
-
28,026
10,163
1,306
16,557

위험회피목적파생상품부채
6,714
-
6,714
4,090
2,624
-

합 계
1,318,619
-
1,318,619
523,132
778,803
16,684

43.
매각예정자산

과 중단영업

(1) 개요
연결실체는 2019년 5월 하이자산운용㈜과 하이투자선물㈜의 매각을 각각 결정하였고, 지배기업은 2019년 5월 중 주식매매계약(SPA)을 체결하였습니다. 이에 따라 연결실체는 당반기말 현재 하이자산운용㈜과 하이투자선물㈜ 등 자산운용 및 선물 사업부문과 관련된 자산과 부채를 매각예정자산 및 매각예정부채로 분류하였습니다. 또한, 관련 영업에 대한 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.

(2) 당
반기말 현재 매각예정자산과 매각예정부채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금액

매각예정자산

현금및예치금
180,975

당기손익-공정가치측정 금융자산
29,522

파생상품자산
14

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
14,529

상각후원가측정 유가증권
9,812

상각후원가측정 대출채권
785

종속회사 및 관계회사 투자주식
13,604

유형자산
3,143

무형자산
1,861

선급법인세(당기법인세자산)
28

이연법인세자산
883

기타자산
11,414

자산 총계
266,570

매각예정부채

예수부채
149,392

파생상품부채
15

퇴직급여채무
555

충당부채
111

미지급법인세(당기법인세부채)
479

이연법인세부채
1,765

기타부채
10,698

부채 총계
163,015

(3) 당
반기의 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

3개월
누적

영업수익
11,216
24,389

영업비용
10,235
22,830

영업이익
981
1,559

영업외수익
(143)
1,397

영업외비용(*1)
136
137

중단영업세전이익
702
2,819

법인세비용
309
798

중단영업순손익
393
2,021

(*1) 연결실체는 매각예정대상을 보고기간말 현재 순공정가치와 순자산장부금액 중 작은 금액으로 측정하였습니다. 이에 따라 당반기 중 113백만의 매각예정자산손상차손을 영업외비용으로 인식하였습니다.

(*2) 매각예정으로 분류된 중단사업부문은 2018년 10월 30일에 편입되었으므로, 연결실체의 전반기 중단영업손익은 없습니다.

(4) 당반기의 중단영업과 관련된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름
(14,107)

투자활동으로 인한 현금흐름
394

재무활동으로 인한 현금흐름
(666)

중단영업으로 인한 순현금흐름
(14,379)

4. 재무제표

가. 재 무 상 태 표

제 9 기 반기 2019년 6월 30일 현재

제 8 기 2018년 12월 31일 현재

제 7 기 2017년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 반기
제 8 기
제 7 기

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금
96,397,318,699
54,975,715,937
23,484,551,963

Ⅱ. 상각후원가측정 대출채권
134,764,269,505
174,733,930,000
-

Ⅲ. 대출채권
-
-
174,577,375,000

Ⅳ. 종속기업 및 관계기업투자
3,310,810,795,828
3,260,810,795,828
2,788,777,866,822

Ⅴ. 유형자산
557,595,372
284,445,368
206,244,704

Ⅵ. 무형자산
813,592,405
1,017,194,623
1,387,707,277

Ⅶ. 이연법인세자산
878,876,315
968,225,536
754,994,427

Ⅷ. 기타자산
37,891,527,681
146,663,932,329
168,572,346,856

자 산 총 계
3,582,113,975,805
3,639,454,239,621
3,157,761,087,049

부 채

Ⅰ. 차입부채 및 사채
888,814,346,538
878,757,832,875
559,163,884,015

Ⅱ. 퇴직급여부채
1,045,924,769
531,977,081
-

Ⅲ. 기타부채
43,269,544,571
29,195,978,586
52,633,737,680

부 채 총 계
933,129,815,878
908,485,788,542
611,797,621,695

자 본

Ⅰ. 자본금
845,729,165,000
845,729,165,000
845,729,165,000

Ⅱ. 신종자본증권
149,400,980,000
149,400,980,000
-

Ⅲ. 자본잉여금
1,560,627,689,565
1,560,627,689,565
1,560,627,689,574

Ⅳ. 이익잉여금
94,547,074,463
176,531,365,615
140,625,376,854

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
(1,320,749,101)
(1,320,749,101)
(1,018,766,074)

자 본 총 계
2,648,984,159,927
2,730,968,451,079
2,545,963,465,354

부 채 및 자 본 총 계
3,582,113,975,805
3,639,454,239,621
3,157,761,087,049

주)

당반기말 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제1116호에 따라 작성되었으며, 전기말 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기말 재무상태표는 소급 재작성되지 아니하였습니다
.

나. 포 괄 손 익 계 산 서

제 9 기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 6월 30일까지

제 8 기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지

제 8 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 반기

제 8 기 반기

제 8 기
제 7 기

Ⅰ. 순이자이익(손실)

(7,613,646,577)

(2,889,934,520)

(7,650,963,674)

(6,977,408,921)

1. 이자수익
3,199,272,904

3,350,440,577

6,616,311,019

6,830,713,171

2. 이자비용
10,812,919,481

6,240,375,097

14,267,274,693

13,808,122,092

Ⅱ. 순수수료이익(손실)

(974,505,366)

(494,104,496)

(2,535,699,899)

(1,631,129,141)

1. 수수료수익
418,684,085

21,369,858

356,398,598

40,758,181

2. 수수료비용
1,393,189,451

515,474,354

2,892,098,497

1,671,887,322

III. 배당금수익

-

1,540,000,000

124,475,000,000

107,989,875,000

IV. 신용손실충당금 전입(환입)액

(30,483,342)

(234,990,215)

(234,962,561)

-

V. 금융자산관련손상차손전입(환입)

-

-

-

(160,930,435)

VI. 기타충당부채환입

-

-

-

-

VII. 일반관리비

8,709,067,647

6,324,016,808

15,559,916,353

12,549,343,599

VIII. 영업이익(손실)

(17,266,736,248)

(7,933,065,609)

98,963,382,635

86,992,923,774

IX. 영업외순이익(손실)

(383,205,803)

(38,726,468)

189,216,854

962,771,109

X. 법인세비용차감전순이익

(17,649,942,051)

(7,971,792,077)

99,152,599,489

87,955,694,883

XI. 법인세비용(수익)

89,349,221

117,418,322

(95,780,713)

114,059,821

XII. 당기순이익

(17,739,291,272)

(8,089,210,399)

99,248,380,202

87,841,635,062

XIII. 당기기타포괄이익(손실)

-

-

(301,983,027)

(131,071,321)

1. 후속적으로 당기손익으로
 재분류되지 않는 포괄이익(손실)
-

-

(301,983,027)

(131,071,321)

1-1. 확정급여채무 재측정요소
-

-

(301,983,027)

(131,071,321)

XIV. 당기총포괄이익

(17,739,291,272)

(8,089,210,399)

98,946,397,175

87,710,563,741

XV. 기본주당이익

(125)

(62)

553

519

주)
당반기 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제1116호에 따라 작성되었으며, 전년동기 및 전기 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기 포괄손익계산서는 소급 재작성되지 아니하였습니다
.

다. 자 본 변 동 표

제 9 기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 6월 30일까지

제 8 기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지

제 8 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2018. 1. 1 [제 8 기초]
845,729,165,000
-
1,560,627,689,574
-
(1,018,766,074)
140,566,318,633
2,545,904,407,133

연차배당
-
-
-
-
-
(57,509,583,220)
(57,509,583,220)

신종자본증권 발행
-
149,400,980,000
-
-
-
-
149,400,980,000

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(2,421,250,000)
(2,421,250,000)

자기주식 취득
-
-
-
(9,980)
-
-
(9,980)

반기순손실
-
-
-
-
-
(8,089,210,399)
(8,089,210,399)

2018. 06. 30 [제 8 기 반기말]
845,729,165,000
149,400,980,000
1,560,627,689,574
(9,980)
(1,018,766,074)
72,546,275,014
2,627,285,333,534

2019. 1. 1 [제 9 기 기초]

845,729,165,000
149,400,980,000
1,560,627,689,565

(1,320,749,101)
176,531,365,615
2,730,968,451,079

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(3,352,500,000)
(3,352,500,000)

연차배당
-
-
-
-
-
(60,892,499,880)
(60,892,499,880)

반기순손실
-
-
-
-
-
(17,739,291,272)
(17,739,291,272)

2019. 06. 30 [제 9 기 반기말]

845,729,165,000
149,400,980,000
1,560,627,689,565
-
(1,320,749,101)
94,547,074,463
2,648,984,159,927

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄손익누계액
이익잉여금
총 계

2017. 1. 1 [제 7 기초]
845,265,770,000
-
1,560,191,413,160
-
(887,694,753)
103,499,687,992
2,508,069,176,399

유상증자
463,395,000
-
435,979,940
-
-
-
899,374,940

자기주식 취득
-
-
-
(5,529,103)
-
-
(5,529,103)

자기주식 처분
-
-
296,474
5,529,103
-
-
5,825,577

연차배당
-
-
-
-
-
(50,715,946,200)
(50,715,946,200)

당기순이익
-
-
-
-
-
87,841,635,062
87,841,635,062

확정급여채무 재측정요소
-
-
-
-
(131,071,321)
-
(131,071,321)

2017. 12. 31 [제 7 기말]
845,729,165,000
-
1,560,627,689,574
-
(1,018,766,074)
140,625,376,854
2,545,963,465,354

기업회계기준서 제1109호 최초적용 효과
-
-
-
-
-
(59,058,221)
(59,058,221)

2018. 1. 1 [제 8 기초]
845,729,165,000
-
1,560,627,689,574
-
(1,018,766,074)
140,566,318,633
2,545,904,407,133

연차배당
-
-
-
-
-
(57,509,583,220)
(57,509,583,220)

신종자본증권 발행
-
149,400,980,000
-
-
-
-
149,400,980,000

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
-
(5,773,750,000)
(5,773,750,000)

자기주식 취득
-
-
-
(9,980)
-
-
(9,980)

자기주식 처분
-
-
(9)
9,980
-
-
9,971

당기순이익
-
-
-
-
-
99,248,380,202
99,248,380,202

확정급여채무 재측정요소
-
-
-
-
(301,983,027)
-
(301,983,027)

2018. 12. 31 [제 8 기말]
845,729,165,000
149,400,980,000
1,560,627,689,565
-
(1,320,749,101)
176,531,365,615
2,730,968,451,079

주)
당반기 자본변동표는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제1116호에 따라 작성되었으며, 전년동기 및 전기 자본변동표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기 자본변동표는 소급 재작성되지 아니하였습니다
.

라. 현 금 흐 름 표

제 9 기 반기 2019년 01월 01일부터 2019년 6월 30일까지

제 8 기 반기 2018년 01월 01일부터 2018년 6월 30일까지

제 8 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제 7 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 DGB금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 반기
제 8 기 반기
제 8 기
제 7 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

61,870,996,042

(26,858,202,277)

60,966,967,769

48,905,673,367

(1) 당기순이익
(17,739,291,272)

(8,089,210,399)

99,248,380,202

87,841,635,062

(2) 손익조정사항
8,535,579,242

1,790,308,791

(115,358,461,437)

(100,046,995,886)

법인세비용(수익)
89,349,221

117,418,322

(95,780,713)

114,059,821

이자비용
10,812,919,481

6,240,375,097

14,267,274,693

13,808,122,092

퇴직급여
513,947,688

288,048,714

1,244,082,613

500,288,136

감가상각비
109,866,880

31,953,676

73,749,276

61,177,549

업무용동산처분이익
-

-

-

(8,629,776)

유형자산처분손실
-

-

-

-

무형자산상각비
239,252,218

237,943,774

478,496,254

459,504,898

신용손실충당금의전입(환입)
(30,483,342)

(234,990,215)

-

-

대손충당금환입
-

-

(234,962,561)

(160,930,435)

이자수익
(3,199,272,904)

(3,350,440,577)

(6,616,311,019)

(6,830,713,171)

잡이익
-

-

(9,980)

-

배당금수익
-

(1,540,000,000)

(124,475,000,000)

(107,989,875,000)

(3) 자산부채의 증감
(44,961,590,495)

(126,811,757,111)

(26,323,168,861)

(17,122,302,723)

예치금의 증가
(45,000,000,000)

(128,100,000,000)

(28,100,000,000)

(16,900,000,000)

금융보증계약부채의 증가
240,603,585

1,738,027,401

2,444,998,661

-

미수금의 감소(증가)
7,721,017,208

(295,393,724)

40,523,903,530

-

선급비용의 감소(증가)
(41,518,350)

(21,763,787)

(2,992,000)

712,016

선급법인세의 증가
372,062,199

-

(12,232,075,544)

-

선급금의 감소(증가)
-

(14,883,000)

-

-

미지급금의 증가(감소)
(8,158,518,314)

296,829,201

(28,262,823,385)

4,279,743

미지급비용의 증가(감소)
(272,720,296)

(547,057,828)

(66,205,132)

1,137,005,263

장기미지급비용의 증가(감소)
31,423,546

(9,564,575)

119,262,068

(424,784,889)

수입제세의 증가(감소)
(221,231,170)

(110,473,060)

108,687,350

162,238,770

부가세예수금의 증가(감소)
(2,200,000)

(4,075,819)

(1,875,819)

1,875,819

제세예수금의 증가
15,115,720

6,598,080

8,451,330

733,070

퇴직급여부채의 증가(감소)
742,307,749

400,052,881

589,570,204

(250,000,000)

사외적립자산의 증가(감소)
(742,307,749)

(150,052,881)

(1,452,070,124)

(854,362,515)

기타부채의 증가(감소)
354,375,377

-

-

-

(4) 이자 지급액
(10,170,950,000)

(6,358,000,000)

(12,438,000,000)

(13,392,750,000)

(5) 이자 수취액
3,272,248,567

3,080,581,442

6,308,342,865

6,744,586,914

(6) 배당금 수취액
122,935,000,000

109,529,875,000

109,529,875,000

84,881,500,000

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

39,063,046,600

(1,408,714,790)

(463,669,880,546)

49,424,486,975

임차점포시설물의 취득
(41,400,000)

-

(31,280,000)

-

업무용동산의 취득
(73,903,400)

(68,703,990)

(120,669,940)

(50,134,480)

업무용동산의 처분
-

-

-

14,545,455

무형자산의 취득
(35,650,000)

(56,010,800)

(107,983,600)

(539,924,000)

보증금의 감소(증가)
(786,000,000)

(1,284,000,000)

(1,377,018,000)

-

종속기업투자주식 취득
-

-

(462,032,929,006)

-

대출채권의 증가
(10,000,000,000)

-

(50,000,000,000)

(25,000,000,000)

대출채권의 감소
50,000,000,000

-

50,000,000,000

85,000,000,000

선급금의 증가(종속기업투자주식 취득관련)
-

-

-

(10,000,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

(104,512,439,880)

40,215,136,800

406,094,076,751

(111,192,742,896)

사채의 발행
59,831,280,000

-

419,231,420,000

199,528,520,000

사채의 상환
(50,000,000,000)

(50,000,000,000)

(100,000,000,000)

(200,000,000,000)

리스사용권 부채의 감소
(58,720,000)

-

종속기업투자주식의 추가 취득
(50,000,000,000)

-

-

(60,904,988,110)

배당금 지급
(60,892,499,880)

(57,509,583,220)

(57,509,583,220)

(50,715,946,200)

유상증자
-

-

-

899,374,940

자기주식의 취득
-

(9,980)

-

(5,529,103)

자기주식의 처분
-

-

9,971

5,825,577

신종자본증권 이익분배금의 지급
(3,352,500,000)

(1,676,250,000)

(5,028,750,000)

-

신종자본증권발행
-

149,400,980,000

149,400,980,000

-

수입보증금의 증가(감소)
(40,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(3,578,397,238)

11,948,219,733

3,391,163,974

(12,862,582,554)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산

4,975,715,937

1,584,551,963

1,584,551,963

14,447,134,517

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산

1,397,318,699

13,532,771,696

4,975,715,937

1,584,551,963

주)
당반기 현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호, 제1115호 및 제1116호에 따라 작성되었으며, 전년동기 및 전기 현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었습니다. 비교표시된 전전기 현금흐름표는 소급 재작성되지 아니하였습니다
.

5. 재무제표 주석

제 9(당) 기 반기말 2019년 06월 30일 현재

제 8(전) 기 기말 2018년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주

1. 회사의 개요

주식회사 DGB금융지주(이하 "당사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는
금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 5월 17일에 주식회사 대구은행,대구신용정보주식회사, 주식회사 카드넷의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었습니다. 당사는 대구광역시에 소재하고 있으며
당반기말 현재 자본금은
845,729백만원
입니다.

2. 재무제표 작성기준
2-1. 회계기준의 적용
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 반기재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석
3에서 설명하고 있습니다.

당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-2. 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책
당사는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 

당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'

를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.

다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다. 

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'

기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.

당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.

(1) 리스의 정의

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체하였습니다.

종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.

당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스와 소액자산리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할수 있습니다.

리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다.

판매후리스와 관련하여, 당사(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로 회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는수익'을 먼저 적용하도록 하고 있습니다. 

다만, 최초 적용일 전에 체결된 판매후리스에 대해서는 다시 평가하지 않습니다.

(2) 리스이용자

당사는 건물, 차량 등의 자산을 리스하고 있습니다.

당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.

그러나 당사는 일부 소액 기초자산 리스(예: IT설비)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.

당사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 대응하는 기초자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 항목과 같은 항목에 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다. 다만, 당반기말 현재 당사의 사용권자산 중 투자부동산으로 분류된 자산은 없습니다. 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당기초
당반기말

부동산
102
76

차량운반구
187
135

합 계
289
211

당사는 리스부채를 재무상태표의 기타부채 항목에 포함합니다.

① 유의적인 회계정책
당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.

리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.

당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.

② 경과 규정
전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 은용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 당사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정)으로 측정합니다.

당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.

ㆍ

최초
적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.

ㆍ 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단

을 사용합니다.

(3) 리스제공자

기업회계기준서 제1116호
'리스'
의 적용 방법 및 재무적 영향
당사는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않습니다.

(4) 재무제표에 미치는 영향
① 전환시점에 미치는 영향
기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 당사는 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 1월 1일

유형자산으로 표시한 사용권자산
289

기타부채로 표시한 리스부채
289

운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 당사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은

2.33%

입니다.

② 전환기간에 미치는 영향
기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 당사는 2019년 6월 30일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 211백만원을 인식하였고, 리스부채로 212백만원을 인식하였습니다.

또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 6월 30일로 종료되는 반기 동안 감가상각비 58백만원, 이자비용 3백만원을 인식하였습니다.

4. 현금및예치금

당반기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
예치기관
이자율(%)
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

보통예금
(주)대구은행
0.1
1,397
4,976

정기예금
1.15 ~ 1.48
95,000
50,000

합 계
96,397
54,976

당반기말 현재 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은
96,397백만원(전기말
54,976백만원)이며, 12개월 이후에 도래하는 금액은 없습니다.

5. 상각후원가측정대출채권
(1) 상각후원가측정대출채권
당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

상각후원가측정대출채권
135,000
175,000

차감 : 대손충당금
(236)
(266)

합 계
134,764
174,734

당반기말 현재 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은
없
으
며(전기말 50,000백만원)
, 12개월 이후에 도래하는 금액은
135,000백만원
(전기말 125,000백만원)
입니다.

(2) 상각후원가측정대출채권 변동내역
당반기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초
175,000
-
-
-
175,000

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
10,000
-
-
-
10,000

상환
(50,000)
-
-
-
(50,000)

반기말
135,000
-
-
-
135,000

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초(*)
175,000
-
-
-
175,000

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
50,000
-
-
-
50,000

상환
(50,000)
-
-
-
(50,000)

기말
175,000
-
-
-
175,000

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

(3) 상각후원가측정대출채권의 대손충당금 증감내역
당반기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당)기 반기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초
266
-
-
-
266

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

대손충당금환입
(30)
-
-
-
(30)

반기말
236
-
-
-
236

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초(*)
501
-
-
-
501

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

대손충당금환입
(235)
-
-
-
(235)

기말
266
-
-
-
266

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

6. 종속기업에 대한 투자

(1) 지분율 현황 등

당반기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업명
소재지
결산월
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

지분율(%)
장부가액
지분율(%)
장부가액

(주)대구은행
대한민국, 대구
12월
100.00
2,281,249
100.00
2,281,249

하이투자증권(주)
대한민국, 부산
12월
85.32
472,033
85.32
472,033

DGB생명보험(주)
대한민국, 부산
12월
100.00
170,905
100.00
170,905

(주)디지비캐피탈
대한민국, 서울
12월
100.00
315,713
100.00
265,713

디지비자산운용(주)
대한민국, 서울
12월
100.00
46,987
100.00
46,987

(주)디지비유페이
대한민국, 대구
12월
100.00
12,815
100.00
12,815

(주)디지비신용정보
대한민국, 대구
12월
100.00
5,109
100.00
5,109

(주)DGB데이터시스템
대한민국, 대구
12월
100.00
6,000
100.00
6,000

합 계

3,310,811

3,260,811

(2) 요약재무정보

당반기말과 전기말 현재 종속기업의 요약
재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업명
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

자 산
부 채
영업수익
반기순손익
자산
부채
영업수익
당기순손익

(주)대구은행
52,341,174
48,000,638
1,360,108
178,228
49,785,346
45,625,353
2,572,202
234,825

하이투자증권(주)(*)
8,031,465
7,243,770
526,102
30,708
6,087,981
5,331,555
213,291
11,223

DGB생명보험(주)
6,250,308
5,961,300
561,921
15,208
6,152,002
5,906,445
1,241,724
21

(주)디지비캐피탈
2,785,109
2,412,995
84,436
14,684
2,762,148
2,454,863
155,845
22,392

디지비자산운용(주)
37,455
2,070
5,414
1,827
38,992
5,433
15,109
6,431

(주)디지비유페이
43,928
31,510
7,920
234
36,395
24,212
15,491
189

(주)디지비신용정보
5,031
197
940
97
4,976
239
1,845
196

(주)DGB데이터시스템
14,083
3,725
9,247
461
10,619
722
14,464
388

합 계
69,508,553
63,656,205
2,556,088
241,447
64,878,459
59,348,822
4,229,971
275,665

(*) 제 8(전) 기말 하이투자증권(주)의 총수익 및 당기순손익은 2018.11.01 ~ 2018.12.31 해당 금액입니다.

7. 유형자산

(1) 유형자산의 순장부가액
당반기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

취득가액
감가상각누계액
순장부가액
취득가액
감가상각누계액
순장부가액

임차점포시설물
117
(32)
85
76
(23)
53

업무용동산
585
(323)
262
511
(280)
231

리스사용권자산
269
(58)
211
-
-
-

합 계
971
(413)
558
587
(303)
284

(2) 유형자산의 기중 변동
당반기와 전기의 유형자산 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기

기 초(*)
취 득
처분
감가상각
반 기 말
기 초
취 득
감가상각
기 말

임차점포시설물
53
41
-
(9)
85
33
31
(11)
53

업무용동산
231
74
-
(43)
262
173
121
(63)
231

리스사용권자산
289
81
(101)
(58)
211
-
-
-
-

합 계
573
196
(101)
(110)
558
206
152
(74)
284

(*) 기업회계기준서 제1116호 기준으로 재작성되었습니다.

8. 무형자산

(1) 무형자산 내역
당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당)기 반기말
제 8(전) 기말

소프트웨어
558
761

회원권
256
256

합 계
814
1,017

(2) 무형자산의 기중 변동
당반기와 전기의 무형자산 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기

기초
취득
상각
반기말
기초
취득
상각
기말

소프트웨어
761
36
(239)
558
1,132
107
(478)
761

회원권
256
-
-
256
256
-
-
256

합 계
1,017
36
(239)
814
1,388
107
(478)
1,017

9. 기타자산
(1) 기타자산 내역
당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당)기 반기말
제 8(전) 기말

기타금융자산
보증금
3,563
2,777

미수금
27,139
130,656

미수수익
911
984

대손충당금
(1)
(1)

소 계
31,612
134,416

기타비금융자산
선급법인세
6,222
12,232

선급비용
58
16

소 계
6,280
12,248

합 계
37,892
146,664

(2) 기타금융자산 변동내역
당반기 및 전기 중 기타금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당)기 반기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초
134,417
-
-
-
134,417

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
27,924
-
-
-
27,924

상환
(130,729)
-
-
-
(130,729)

반기말
31,612
-
-
-
31,612

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

집합평가
개별평가
합 계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
손상채권
 전체기간
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실

기초(*)
158,310
-
-
-
158,310

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체
-
-
-
-
-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체
-
-
-
-
-

실행
187,853
-
-
-
187,853

상환
(211,747)
-
-
-
(211,747)

기말
134,416
-
-
-
134,416

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었습니다.

10. 사채

당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

(주)DGB금융지주 제6회 무보증사채
2014-05-29
2019-05-29
3.25
-
50,000

(주)DGB금융지주 제7-1회 무보증사채
2015-11-23
2020-11-23
2.29
100,000
100,000

(주)DGB금융지주 제8-1회 무보증사채
2016-09-30
2019-09-30
1.56
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제8-2회 무보증사채
2016-09-30
2021-09-30
1.68
60,000
60,000

(주)DGB금융지주 제9-1회 무보증사채
2017-01-17
2020-01-17
1.96
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제9-2회 무보증사채
2017-01-17
2022-01-17
2.23
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제10-1회 무보증사채
2017-06-20
2022-06-20
2.35
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제10-2회 무보증사채
2017-06-20
2024-06-20
2.54
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제11-1회 무보증사채
2018-10-12
2021-10-12
2.44
120,000
120,000

(주)DGB금융지주 제11-2회 무보증사채
2018-10-12
2023-10-12
2.67
100,000
100,000

(주)DGB금융지주 제11-3회 무보증사채
2018-10-12
2028-10-12
2.81
150,000
150,000

(주)DGB금융지주 제12회 무보증사채
2018-11-22
2021-11-22
2.36
50,000
50,000

(주)DGB금융지주 제13회 무보증사채
2019-05-28
2024-05-28
1.97
60,000
-

차감 : 사채할인발행차금
(1,186)
(1,242)

합 계
888,814
878,758

11.
퇴직급여제
도
(1) 보험수리적 평가의 주요 가정
당반기말과 전기말 현재 보험수리적 평가의 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

할인율
1.95%
1.95%

채권종류
국고채권
국고채권

예상지급시기
7.30년
7.30년

임금상승률
보험개발원 참조승급률
 (Base-up : 2.5%)
보험개발원 참조승급률
 (Base-up : 2.5%)

예상퇴직률 및 예상사망률
보험개발원 참조 퇴직 및 사망률
보험개발원 참조 퇴직 및 사망률

정년연령
60세
60세

(2) 확정급여제도 당기손익
당반기와 전반기의 확정급여제도 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

당기근무원가
509
291

부채에 대한 이자비용
63
51

사외적립자산의 이자수익
(58)
(54)

합 계
514
288

(3) 확정급여부채 내역
당반기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 
현재가치
8,024
6,709

사외적립자산의 공정가치(차감)
(6,978)
(6,177)

퇴직급여부채에서 발생한 순부채
1,046
532

(4) 확정급여채무의 현재가치 변동내역
당반기와 전기의 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기

기초 확정급여부채
6,709
4,395

당기근무원가
509
582

이자비용
63
101

신입/전입 효과
-
668

재측정요소
-
373

지급액
(21)
(252)

종속기업 전출입 효과
764
842

기말 확정급여부채
8,024
6,709

(5) 사외적립자산의 공정가치 변동내역
당반기와 전기의 사외적립자산 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기

기초 사외적립자산의 공정가치
6,177
4,645

사외적립자산의 이자수익
58
108

재측정요소
-
(28)

기여금 납부액
-
1,112

지급액
(21)
(502)

종속기업 전출입 효과
764
842

기말 사외적립자산의 공정가치
6,978
6,177

(6) 유형별 사외적립자산의 내역
당반기말과 전기말 현재 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

예치금
6,978
6,177

당사는 (주)대구은행의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연

1.98%
의 수익이 발생하고 있습니다.

12. 당기법인세부채 및 기타부채

당반기말과 전기말 현재 당기법인세부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

기타금융부채
미지급금
17,626
20,772

미지급비용
5,653
5,480

금융보증계약부채
2,686
2,445

리스부채
212
-

기타
604
499

소 계
26,781
29,196

당기법인세부채
미지급법인세
16,489
-

합 계
43,270
29,196

13. 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금 및 자본조정
(1) 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금 및 자본조정 내역
당반기말과 전기말 현재 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금 및 자본조정은 다음과 같습니다.

구 분
제 9(당)기 반기말
제 8(전) 기말

수권주식수
500,000,000주
500,000,000주

발행주식수
169,145,833주
169,145,833주

액면가액
5,000원
5,000원

자본금
845,729,165,000원
845,729,165,000원

신종자본증권
149,400,980,000원
149,400,980,000원

자본잉여금
1,560,627,689,565원
1,560,627,689,565원

(2) 신종자본증권 세부내역
당반기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제9(당) 기 반기말

DGB금융지주 조건부자본증권(상) 1(신종-영구-5콜)(*)
2018-02-21
영구채
4.47
149,401

신종자본증권 이익분배금
3,353

(*)
상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년이 지난 후 당사가 조기상환할 수 있습니다.

14. 이익잉여금

당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

법정적립금
50,957
41,032

대손준비금
1,264
1,235

손해배상준비금
2,000
2,000

미처분이익잉여금
40,326
132,264

합 계
94,547
176,531

15. 기타포괄손익누계액

당반기와 전기의 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당)기 반기
제 8(전) 기

기초잔액
(1,321)
(1,019)

확정급여채무 재측정요소
-
(302)

기말잔액
(1,321)
(1,321)

16. 순이자손익

당반기와 전반기의 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누 적
3개월
누 적

이자수익
예치금이자
338
842
547
930

대출채권이자
1,117
2,357
1,217
2,420

소 계
1,455
3,199
1,764
3,350

이자비용
발행금융채권이자
5,388
10,810
2,971
6,240

리스부채이자
2
3
-
-

소 계
5,390
10,813
2,971
6,240

순이자손실
(3,935)
(7,614)
(1,207)
(2,890)

17. 순수수료손익

당반기와 전반기의 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

수수료수익
기타원화수입수수료
224
418
21
21

수수료비용
증권대행업무수수료
9
18
4
21

기타지급수수료
930
1,375
432
494

소 계
939
1,393
436
515

순수수료손실
(715)
(975)
(415)
(494)

18. 배당금수익

당반기와 전반기의 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누적
3개월
누적

디지비자산운용(주)
-
-
-
1,540

19. 일반관리비

당반기와 전반기의 일반관리비 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누 적
3개월
누 적

종업원급여
단기종업원급여
2,740
5,219
2,190
4,360

기타장기종업원급여
335
453
97
172

퇴직급여
257
514
144
288

소 계
3,332
6,186
2,431
4,820

감가상각비 및 무형자산상각비
176
349
137
270

광고선전비
34
79
1
7

용역비
101
174
65
110

임차료
254
524
224
284

제세공과
23
84
66
66

기타
817
1,313
448
767

합 계
4,737
8,709
3,372
6,324

20. 주식기준보상

당사의 임원에게 주식과 연계한 장기성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 장기성과보상제도는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.

성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 40%는 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 주식으로 환산하여 3년간 균등 배분후 기준일의 주가와 연계하여 이연지급하고 있습니다.

(1) 주요특성과 범위

- 단기성과보상
최초부여분(이연지급 확정)

구 분
2017년 부여
2018년 부여
2019년 부여

최초부여수량
19,557주
25,293주
34,533주

잔여수량
6,519주
16,862주
34,533주

부여일
2017-02-24
2018-02-23
2019-02-22

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

결제방식
현금
현금
현금

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

행사가격
0원
0원
0원

의무용역제공기간
1년
1년
1년

- 장기성과보상
1) 최초부여분

구 분
8차
9차
10차
11차

최초 부여 수량
14,601주
7,504주
18,535주
16,356주

잔여 수량
4,867주
7,504주
18,535주
16,356주

소멸 수량
9,734주
-
-
-

부여일
2017-03-21
2017-12-26
2018-05-31
2019-01-02

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

행사가격
0원
0원
0원
0원

의무용역제공기간
3년
3년
3년
3년

2) 이연지급 확정분

구 분
2020년 행사예정
2021년 행사예정
2022년 행사예정

잔여수량(*)
4,551주
4,551주
2,215주

부여방법
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상
현금보상+차액보상

행사가격
0원
0원
0원

결제방식
현금
현금
현금

가득조건 충족여부
충족
충족
충족

(*)
이연지급 확정분은 당반기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

(2) 주식기준보상(수량)의 증감내역

당반기와 전기의 주식기준보상(수량)의 변동은 다음과 같습니다.

- 단기성과보상
최초부여분(이연지급확정)

구분
제 9(당)기 반기
제 8(전) 기

기초 수량
42,769주
28,433주

부여 수량
34,533주
25,293주

행사 수량
19,388주
10,957주

기말 수량
57,914주
42,769주

- 장기성과보상
1) 최초부여분

구 분
제 9(당)기 반기
제 8(전) 기

기초 수량
40,084주
75,719주

부여 수량
16,356주
18,535주

행사 수량
9,178주
15,640주

소멸 수량
-
38,530주

기말 수량
47,262주
40,084주

당반기말 현재 존재하는 주식기준보상의 행사가격은 0원이며, 가중평균잔여만기는

1.86
년입니다.

2) 이연지급 확정분

구 분
제 9(당)기 반기
제 8(전) 기

기초 수량
9,214주
4,412주

부여 수량
6,645주
7,008주

행사 수량
4,542주
2,206주

기말 수량
11,317주
9,214주

(3) 공정가치 평가시 주요 가격결정요소
당반기말 현재 주식기준보상의 공정가치 평가시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
옵션가격
결정모형
주 가
행사가격
기대
주가변동성
기대
존속기간
무위험
이자율
공정가치

8차
블랙숄즈모형
8,150
-
18.36%
0.73년
1.49%
7,949

9차
블랙숄즈모형
8,150
-
21.22%
1.49년
1.50%
7,743

10차
블랙숄즈모형
8,150
-
22.15%
1.75년
1.49%
7,674

11차
블랙숄즈모형
8,150
-
23.15%
2.49년
1.49%
7,482

2020년 행사예정
블랙숄즈모형
8,150
-
18.11%
0.75년
1.49%
7,942

2021년 행사예정
블랙숄즈모형
8,150
-
22.15%
1.75년
1.49%
7,674

2022년 행사예정
블랙숄즈모형
8,150
-
22.66%
2.75년
1.48%
7,415

단기성과연동형

(2017년 부여)

블랙숄즈모형
8,150
-
18.11%
0.75년
1.49%
7,942

단기성과연동형

(2018년 부여)

블랙숄즈모형
8,150
-
22.15%
1.75년
1.49%
7,674

단기성과연동형

(2019년 부여)

블랙숄즈모형
8,150
-
22.66%
2.75년
1.48%
7,415

(4) 주식기준보상 관련 비용

당반기와 전반기의 주식기준보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누 적
3개월
누 적

단기성과비용
55
285
(44)
296

장기성과비용
54
88
4
72

(5) 주식기준보상 관련 부채

당반기말과 전기말 현재 주식기준보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

미지급비용(단기성과)
449
338

미지급비용(장기성과)
203
183

21. 영업외순이익(손실)
당반기와 전반기의 영업외순이익(손실)은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누 적
3개월
누 적

영업외수익
기 타
209
372
240
461

영업외비용
기부금
755
755
-
500

영업외순이익(손실)
(546)
(383)
240
(39)

22. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세수익에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기 순손실 발생으로 인하여 유효세율은 산출하지 아니합니다.

23. 주당손실

(1) 기본주당손실
당반기와 전반기의 기본주당손실 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누 적
3개월
누 적

보통주순손실
9,872,753,965
17,739,291,272
4,520,355,233
8,089,210,399

차감 : 신종자본증권이자
1,676,250,000
3,352,500,000
1,676,250,000
2,421,250,000

보통주 귀속 반기순손실
11,549,003,965
21,091,791,272
6,196,605,233
10,510,460,399

가중평균유통보통주식수
169,145,833주
169,145,833주
169,145,833주
169,145,833주

기본주당손실
68
125
37
62

(2) 가중평균유통보통주식수 
당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

제 9(당) 기 반기

구 분
일자
주식수
가중치
유통보통주식수

기 초
2019.01.01
169,145,833주
181/181
169,145,833주

제 8(전) 기 반기

구 분
일자
주식수(*)
가중치
유통보통주식수

기 초
2018.01.01
169,145,833주
181/181
169,145,833주

(*) 2018.04.03 취득한 1주의 자기주식은 유통보통주식수에 미치는 영향이 없어서 계산에서 제외하였습니다.

(3) 희석주당손실
희석화증권이 없으므로 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.

24. 현금흐름표

(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산
당반기말과 전기말 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

현금및예치금(재무상태표 금액)
96,397
54,976

차감 : 취득 당시 만기가 3개월을 초과한 예치금
(95,000)
(50,000)

현금흐름표상 현금및현금성자산
1,397
4,976

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동
당반기와 전기의 재무활동에서 생기는 사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기

기초잔액
사채의 발행
사채의 상환
사채발행비
사채할인
발행차금상각
반기말잔액

사채
878,758
60,000
(50,000)
(169)
225
888,814

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기

기초잔액
사채의 발행
사채의 상환
사채할인
발행차금상각
기말잔액

사채
559,164
419,231
(100,000)
363
878,758

25. 특수관계자 거래
(1) 특수관계자 현황
당반기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자명
관 계

(주)대구은행
종속기업

하이투자증권㈜
종속기업

DGB생명보험(주)
종속기업

㈜디지비캐피탈
종속기업

디지비자산운용㈜
종속기업

(주)디지비유페이
종속기업

(주)디지비신용정보
종속기업

(주)DGB데이터시스템
종속기업

불특정금전신탁(*1)
종속기업

개발신탁(*1)
종속기업

가계금전신탁(*1)
종속기업

노후생활연금신탁(*1)
종속기업

기업금전신탁(*1)
종속기업

적립식목적신탁(*1)
종속기업

퇴직신탁(*1)
종속기업

개인연금신탁(*1)
종속기업

신개인연금신탁(*1)
종속기업

신노후생활연금신탁(*1)
종속기업

연금신탁(*1)
종속기업

DGB Specialized Bank PLC(*1)
종속기업

DGB장수기업포커스증권자투자신탁(*1)
종속기업

DGB똑똑단기채증권투자신탁(*1)
종속기업

DGB똑똑가치배당증권자투자신탁(*1)
종속기업

DGB똑똑중소형주증권자투자신탁(*1)
종속기업

DGB명품회사채증권투자신탁(채권)(*1)
종속기업

베스트디지비제1차(*1)
종속기업

베스트디지비제2차(*1)
종속기업

DGB Lao Leasing Company Ltd(*2)
종속기업

제이비우리캐피탈금전신탁(*2)
종속기업

하이자산운용㈜(*3)
종속기업

하이투자선물㈜(*3)
종속기업

하이힘센멀티스트래티지전문사모투자신탁1호(*3)
종속기업

현대선박사모특별자산투자신탁2호 (*3)
종속기업

하이코스닥벤처증권투자신탁 (*8)
종속기업

슈프림제1차 외 13개 SPC(*3)
종속기업

DGB전문투자형사모부동산투자신탁11호(*4)
종속기업

(주)대구시민프로축구단(*5)
관계기업

코리아오메가프로젝트이호조합(*6)
관계기업

Tribridge Capital Management (*7)
관계기업

하이ROKI1글로벌로보어드바이저증권투자신탁H (*7)
관계기업

하이글로벌다이나믹자산배분증권투자신탁 (*7)
관계기업

하이코리아통일르네상스증권모투자신탁 (*7)
관계기업

하이골드오션8호국제선박투자회사(*7)
관계기업

(*1)
연결대상 종속회사인 (주)대구은행의 종속회사입니다.

(*2)
연결대상 종속회사인 (주)디지비캐피탈의 종속회사입니다.

(*3)
연결대상 종속회사인 하이투자증권(주)의 종속회사입니다.

(*4)
연결대상 종속회사인 (주)대구은행, DGB생명보험(주), (주)디지비캐피탈이 각각 균등하게 지분 투자한 종속회사입니다.

(*5)
연결대상 종속회사인 ㈜대구은행의 관계회사입니다.

(*6)
연결대상 종속회사인 ㈜디지비캐피탈의 관계회사입니다.

(*7)
연결대상 종속회사인 하이투자증권㈜의 관계회사입니다.

(*8)

연결대상 종속회사인 하이투자증권㈜, 하이자산운용
㈜이 지분 투자한 종속회사입니다.

(2) 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역

당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 9(당)기 반기말
제 8(전) 기말

<채권>

(주)대구은행
예치금
96,397
54,976

보증금
2,420
1,834

미수배당금
-
109,989

미수금
23,774
3,878

미수수익
589
525

소 계
123,180
171,202

(주)디지비캐피탈
대출채권
125,000
175,000

미수배당금
-
9,954

미수금
2,934
2,621

미수수익
301
459

소 계
128,235
188,034

(주)디지비유페이
미수금
31
-

대출채권
10,000
-

소 계
10,031
-

(주)DGB데이터시스템
미수금
102
127

(주)디지비신용정보
미수금
19
51

디지비자산운용(주)
미수금
280
1,045

미수배당금
-
2,992

소 계
280
4,037

합 계
261,847
363,451

<채무>

(주)대구은행
미지급금
64
70

DGB생명보험(주)
미지급금
10,650
19,949

(주)디지비유페이
미지급금
-
4

(주)디지비캐피탈
선수수익
2,686
2,445

(주)DGB데이터시스템
미지급금
8
-

합 계
13,408
22,468

(3) 특수관계자와의 거래내역
당반기와 전반기의 당사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

<수익>

(주)대구은행
이자수익
842
930

하이투자증권(주)
기타 영업외수익
85
-

DGB생명보험(주)
기타
93
147

(주)디지비유페이
이자수익
21
72

디지비자산운용(주)
배당금수익
-
1,540

(주)디지비캐피탈
이자수익
2,336
2,420

지급보증수수료수익
418
21

기타 영업외수익
149
221

소 계
2,903
2,662

합 계
3,944
5,351

<비용>

(주)대구은행
일반관리비
299
183

(주)디지비캐피탈
일반관리비
-
14

(주)DGB데이터시스템
일반관리비
44
29

합 계
343
226

(4) 특수관계자와의 자금거래 내역
당반기와 전반기의 당사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

자금출자
자금대여
자금회수
배당수취
배당수취

(주)대구은행
-
-
-
109,989
100,052

(주)디지비캐피탈
50,000
-
50,000
9,954
7,938

디지비자산운용(주)
-
-
-
2,992
1,540

디지비유페이(주)
-
10,000
-
-
-

합 계
50,000
10,000
50,000
122,935
109,530

(5) 특수관계자간 지급보증 및 담보내역
당반기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하거나 제공받고 있는 지급보증 또는 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
약정한도
실행금액
보증내역

(주)디지비캐피탈
650,000
450,000
회사채 지급보증

(6) 주요 경영진에 대한 보상내역
당반기와 전반기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

3개월
누 적
3개월
누 적

단기종업원급여
383
1,084
198
775

장기성과보상
333
451
97
172

합 계
716
1,535
295
947

26. 금융위험의 관리
당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

(1) 신용위험에 대한 최대 노출정도
당반기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당)기 반기말
제 8(전) 기말

난내금융자산

예치금
96,397
54,976

상각후원가 측정 대출채권
134,764
174,734

기타금융자산
31,612
134,416

소 계
262,773
364,126

난외항목

금융지급보증
450,000
350,000

합 계
712,773
714,126

(2) 유동성위험

당반기말과 전기말 현재 부채에 대한
계약만기 현금흐름은
다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말

On Demand
1개월 이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~3년
3년~5년
5년 초과
합 계

<난내>

사채
-
2,978
51,925
63,880
459,185
224,989
168,995
971,952

기타금융부채
-
1,419
17,617
-
1,146
-
-
20,182

소 계
-
4,397
69,542
63,880
460,331
224,989
168,995
992,134

<난외>

금융지급보증
450,000
-
-
-
-
-
-
450,000

합 계
450,000
4,397
69,542
63,880
460,331
224,989
168,995
1,442,134

(단위 : 백만원)

구 분
제 8(전) 기말

On Demand
1개월 이하
1개월~3개월
3개월~1년
1년~3년
3년~5년
5년 초과
합 계

<난내>

사채
-
2,978
2,331
114,920
413,409
217,190
221,740
972,568

기타금융부채
-
1,559
745
19,953
1,177
-
-
23,434

소 계
-
4,537
3,076
134,873
414,586
217,190
221,740
996,002

<난외>

금융지급보증
350,000
-
-
-
-
-
-
350,000

합 계
350,000
4,537
3,076
134,873
414,586
217,190
221,740
1,346,002

(3) 금융상품의 범주별 분류
당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

상각후원가
측정금융자산
상각후원가
측정금융부채
합 계
상각후원가
측정금융자산
상각후원가
측정금융부채
합 계

금융자산

현금및예치금
96,397
-
96,397
54,976
-
54,976

상각후원가측정대출채권
134,764
-
134,764
174,734
-
174,734

기타금융자산
31,612
-
31,612
134,416
-
134,416

합 계
262,773
-
262,773
364,126
-
364,126

금융부채

사채
-
888,814
888,814
-
878,758
878,758

기타금융부채
-
26,781
26,781
-
29,196
29,196

합 계
-
915,595
915,595
-
907,954
907,954

(4) 금융수익과 금융원가
당반기와 전반기의 금융수익과 금융원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
제 9(당) 기 반기

이자수익(비용)
손상차손환입
합계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

현금및예치금
338
842
-
-
338
842

상각후원가측정대출채권
1,116
2,357
30
30
1,146
2,387

사채
(5,388)
(10,810)
-
-
(5,388)
(10,810)

합 계
(3,934)
(7,611)
30
30
(3,904)
(7,581)

(단위 : 백만원)

구분
제 8(전) 기 반기

이자수익(비용)
손상차손환입
합계

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

예치금
547
930
-
-
547
930

대출채권및수취채권
1,217
2,420
235
235
1,452
2,655

사채
(2,971)
(6,240)
-
-
(2,971)
(6,240)

합 계
(1,207)
(2,890)
235
235
(972)
(2,655)

(5) 공정가치와 장부금액

당반기말과 전기말 현재 금융자산/부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

장부금액
공정가치(*)
장부금액
공정가치(*)

상각후원가로 인식된 자산

현금및예치금
96,397
96,397
54,976
54,976

상각후원가측정대출채권
134,764
134,764
174,734
174,734

기타금융자산
31,612
31,612
134,416
134,416

합 계
262,773
262,773
364,126
364,126

상각후원가로 인식된 부채

사채
888,814
914,641
878,758
890,817

기타금융부채
26,781
26,781
29,196
29,196

합 계
915,595
941,422
907,954
920,013

(*)
현금및예치금은 공정가치 평가수준 1에 해당하며, 대출채권, 기타금융자산, 사채 및 기타금융부채는 공정가치 평가수준 3에 해당합니다.

27. 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사법 감독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

(1) 대손준비금 잔액
당반기말과 전기말의 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기말
제 8(전) 기말

대손준비금 적립액
1,264
1,235

대손준비금 전입(환입) 예정금액
(687)
29

대손준비금 잔액
577
1,264

(2) 대손준비금 환입액 및 대손준비금 반영후 조정손실 등
당반기와 전반기의 대손준비금 환입액 및 대손준비금 반영후 조정손실은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 9(당) 기 반기
제 8(전) 기 반기

대손준비금 환입 예정금액
687
382

대손준비금 반영후 조정손실
17,052
7,707

신종자본분배금
3,353
2,421

대손준비금 반영 후

보통주 귀속 반기순손실

20,405
10,128

대손준비금 반영후 주당 조정손실(원)
121
60

28. 리스이용자
(1) 사용권자산 변동내역
당반기 사용권자산 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
기초장부금액
취득액
처분액
감가상각비
반기말장부금액

부동산
102
-
-
(26)
76

차량
187
81
(101)
(32)
135

합 계
289
81
(101)
(58)
211

보고기간말 현재 당사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.

(2) 당기초와 당반기말 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
기초장부금액
반기말장부금액

부동산
102
76

차량
187
136

합 계
289
212

보고기간말 현재 당사는 리스부채를 기타부채로 계상하고 있으며, 당반기 중 리스부채 측정치에 포함되지 않는 변동리스료는 없습니다.

(3) 당반기말 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
1월 이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년 초과
합계

부동산
5
9
14
27
23
-
78

차량
5
11
16
32
76
-
140

합계
10
20
30
59
99
-
218

(4) 당반기 중 리스의 총 현금유출금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
제 9(당) 기 반기

부동산
27

차량
31

합계
58

(5) 당반기 중 리스 인식 면제 내역은 없습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(
1)자산
유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(가) 금융보증계약 및 비금융보증계약

- 연결재무제표 주
석
40.우발부채 및 약정사항
참조

(나) 기타충당부채

- 연결재무제표 주석
20.충당부채
참조

(다) 소송사건

- 연결재무제표 주석
40.우발부채 및 약정사항
참조

(2) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 

(가) 연결재무제표 이용상의 유의점
 - 상기「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표의 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다. 

(나) 재무제표 이용상의 유의점
 - 상기「5. 재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표의 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정분류
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제9기 반기
상각후원가측정 
금융자산
원화대출금
39,512,585
282,599
0.72

외화대출금
780,214
7,127
0.91

매입외환
155,740
1,003
0.64

신용카드채권
418,945
12,013
2.87

사모사채
178,000
777
0.44

기타대출채권
1,251,394
29,211
2.33

상각후원가측정 금융자산
2,336,999
249
0.01

기타금융자산
2,698,338
16,233
0.60

소 계
47,332,215
349,212
0.74

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
1,145,427
687
0.06

합 계
48,477,642
349,899
0.72

제8기
상각후원가측정 
금융자산
원화대출금
37,567,026
291,032
0.77

외화대출금
675,771
5,224
0.77

매입외환
147,600
138
0.09

신용카드채권
419,345
12,299
2.93

사모사채
121,533
503
0.41

기타대출채권
2,185,051
29,628
1.36

상각후원가측정 금융자산
7,846,106
328
0.00

기타금융자산
1,671,837
15,336
0.92

소 계
50,634,269
354,488
0.70

기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치
측정 금융자산
4,032,620
919
0.02

합 계
54,666,889
355,407
0.65

제7기
상각후원가측정 
금융자산
원화대출금
36,276,045
229,514
0.63

외화대출금
547,631
8,960
1.64

매입외환
163,899
508
0.31

신용카드채권
396,976
7,483
1.89

사모사채
169,116
2,400
1.42

기타대출채권 및 수취채권
2,969,021
35,014
1.18

합 계
40,522,688
283,879
0.70

주1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 대손충당금은 기타포괄손익 누계액에 가산됨.

주2) 유가증권 중 국공채, 지방채 등과 대출채권 중 은행간대여금, 콜론 및 환매조건부채권매수 등의 경우 손상되지 아니한 정상여신은 대손충당금을 설정하지 아니하므로 대손충당금 적립대상 자산에서 제외함.

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황
(가) 상각후원가측정 금융자산

(단위 : 백만원)

구 분
제 9 기 반기
제 8 기
제 7 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
354,488
283,879
281,758

2. IFRS 9 전환효과
-
20,167
-

3. 순대손처리액(①－②±③)
101,902
149,369
179,865

① 대손처리액(상각채권액)
69,958
145,131
187,199

② 상각채권회수액
15,020
39,622
35,012

③ 기타증감액
46,964
43,860
27,678

4. 대손상각비 계상(환입)액
96,626
189,552
181,986

5. 연결범위변동으로인한 대손충당금변동
-
10,259
-

6. 기말 대손충당금 잔액합계
349,212
354,488
283,879

(나) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(단위 : 백만원)

구 분
제 9 기 반기
제 8 기
제 7 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
919
-
-

2. IFRS 9 전환효과
-
1,131
-

3. 순대손처리액(①－②±③)
241
56
-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-
-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
241
56
-

4. 대손상각비 계상(환입)액
9
(156)
-

5. 기말 대손충당금 잔액합계
687
919
-

(3) 대출채권 관련 대손충당금 설정방침

(가) 손상: 금융자산과 계약자산
기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하였지만, 현행 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구분(주1)

손실충당금

Stage 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주2)

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3

신용이 손상된 경우

주1) 기업회계기준서 제1115호 『고객과의 계약에서 생기는 수익』의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.

주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다. 한편, 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

(나) 금융자산의 기대신용손실

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.
- 일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정
- 간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우
- 신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

간편모형에서의 측정방식은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

연결실체가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 아래와 같으나, 이에 한정되지는 않습니다.

―

최초 인식 후에 신용위험의 변동에 따른 신용위험의 내부 가격지표의 유의적인 변동

―

기존 금융상품과 유의적으로 다를 이자율이나 조건의 그 밖의 변동

―

금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동

―

차입자 내부 신용등급의 실제 또는 예상되는 강등이나 신용위험의 평가에 내부적으로 사용되는 행동평점의 감소

―

차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동

―

연체정보 등

1) 미래전망정보의 반영

연결실체는 신용위험 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

연결실체는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 경영계획 시나리오, Stress test 시 사용하는 위기상황 시나리오, 외부기관 전망치 등을 종합적으로 고려해 산출합니다.

2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. (개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다. (집합평가 대손충당금)

① 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금

집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 대손충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며 대손충당금 변동금액은 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄 손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.

다. 금융상품의 공정가치

연결실체의 금융상품 공정가치 평가는 다음과 같습니다.

(1) 제9기(2019년) 반기

( 단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치
공정가치 서열체계 수준

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
2,459,047
2,459,047
2,362,650
-
96,397

당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,659,797
7,659,797
3,558,636
3,051,267
1,049,894

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
3,791,141
3,791,141
942,323
2,794,095
54,723

상각후원가 측정 유가증권
7,853,340
8,277,991
2,414,929
5,863,062
-

상각후원가 측정 대출채권
43,018,898
43,283,568
-
-
43,283,568

매매목적파생금융자산 (*)
83,558
83,558
5,909
74,040
3,609

위험회피목적파생금융자산 (*)
7,842
7,842
-
7,842
-

기타금융자산
2,678,763
2,677,399
-
-
2,677,399

계
67,552,386
68,240,343
9,284,447
11,790,306
47,165,590

금융부채

예수부채
40,415,050
40,443,787
16,318,418
-
24,125,369

당기손익-공정가치 측정 금융부채
305,357
305,357
85,034
220,323
-

당기손익-공정가치 지정 금융부채
627,513
627,513
-
-
627,513

매매목적 파생금융부채(*)
119,555
119,555
38,570
77,521
3,464

위험회피회계파생상품부채(*)
16,670
16,670
-
16,670
-

차입부채
8,044,465
8,048,996
143,347
-
7,905,649

사채
5,193,608
5,267,159
-
1,059,267
4,207,892

기타금융부채
3,381,257
3,390,774
-
-
3,390,774

계
58,103,475
58,219,811
16,585,369
1,373,781
40,260,661

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

(2) 제8기(2018년)

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치
공정가치 서열체계 수준

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금및예치금
2,601,499
2,601,499
2,601,499
-
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,277,966
6,277,966
232,847
5,124,395
920,724

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
4,032,620
4,032,620
1,324,218
2,640,375
68,027

상각후원가 측정 유가증권
7,846,434
8,007,644
2,315,013
5,692,631
-

상각후원가 측정 대출채권
40,826,951
40,854,907
-
-
40,854,907

매매목적파생금융자산(*)
41,154
41,154
90
37,742
3,322

위험회피목적파생금융자산(*)
14,493
14,493
-
14,493
-

기타금융자산
1,665,652
1,668,374
-
-
1,668,374

계
63,306,769
63,498,657
6,473,667
13,509,636
43,515,354

금융부채

예수부채
38,729,457
38,456,845
15,338,640
-
23,118,205

당기손익-공정가치 측정 금융부채
551,451
551,451
32,154
519,297
-

당기손익-공정가치 지정 금융부채
517,794
517,794
-
-
517,794

매매목적 파생금융부채(*)
102,796
102,796
48,780
35,996
18,020

위험회피회계파생상품부채(*)
6,714
6,714
-
6,714
-

차입부채
6,442,359
6,425,406
134,662
-
6,290,744

사채
5,303,840
5,293,973
-
174,574
5,119,399

기타금융부채
2,281,324
2,282,695
-
-
2,282,695

계
53,935,735
53,637,674
15,554,236
736,581
37,346,857

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

(3) 제7기(2017년)

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치
공정가치 서열체계 수준

수준1
수준2
수준3

금융자산

현금 및 예치금
2,254,811
2,254,811
2,254,811
-
-

단기매매금융자산
610,611
610,611
63,074
545,625
1,912

당기손익인식지정금융자산
79,917
79,917
820
54,617
24,480

매도가능금융자산
4,498,996
4,498,996
1,519,957
2,515,229
463,810

만기보유금융자산
7,951,189
7,915,077
3,097,911
4,817,166
-

대출채권및수취채권
40,278,163
40,362,449
-
-
40,362,449

위험회피회계파생상품자산(*)
20,395
20,395
-
20,395
-

계
55,694,082
55,742,256
6,936,573
7,953,032
40,852,651

금융부채

예수부채
37,839,750
37,804,629
15,235,717
-
22,568,912

단기매매금융부채
97,487
97,487
-
96,560
927

위험회피회계파생상품부채(*)
1,108
1,108
-
1,108
-

차입부채
3,394,370
3,391,396
124,998
-
3,266,398

사채
4,356,652
4,370,515
-
-
4,370,515

계
45,689,367
45,665,135
15,360,715
97,668
30,206,752

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

라. 한국채택국제회계기준에 따른 금융상품별 공정가치 측정방법

(1) 공정가치로 평가하는 금융상품의 공정가치 결정방법
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지
않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적
으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(2) 공정가치로 평가하지 않는 금융상품의 공정가치 결정방법
공정가치로 장부에 계상하지 않는 금융상품에는 현금 및 예치금, 상각후원가측정 유가증권, 상각후원가측정 대출채권, 예수부채, 차입부채, 사채가 포함됩니다. 이러한 금융상품은 상각후취득원가로 장부에 계상됩니다. 각 상품별 공정가치 결정방법은 다음과 같습니다.

① 현금 및 예치금
현금은 공정가치가 장부금액과 동일하며, 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
② 상각후원가측정 유가증권
외부평가기관이 제공하는 최근 거래일의 기준단가의 평균값으로 공정가치를 산출하였습니다.
③ 상각후원가측정 대출채권
수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.

④ 예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급 가능하므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 기한부예금의 경우 현금흐름할인모형으로 공정가치를 산출하였습니다.
⑤ 차입부채
콜머니는 초단기 부채이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였고, 원화차입금은 대부분이 대외기관(정부 등) 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 그 외 차입금은 계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.
⑥ 사채
계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

라. 채무증권 발행실적 등(연결기준)

□ 채무증권 발행실적

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

DGB금융지주
회사채
공모
2019년 05월 28일
60,000
1.967
AAA (NICE평가, 한국기업평가)
2024년 05월 28일
미상환
KB증권

대구은행
회사채
공모
2019년 03월 11일
50,000
2.01
AAA (NICE평가, 한국기업평가)
2022년 03월 11일
미상환
하나금융투자

대구은행
조건부자본증권
공모
2019년 04월 15일
100,000
2.62
AA (NICE평가, 한국기업평가)
2029년 04월 15일
미상환
교보증권

대구은행
회사채
공모
2019년 04월 25일
100,000
1.92
AAA (NICE평가, 한국기업평가)
2022년 04월 25일
미상환
교보증권

대구은행
회사채
공모
2019년 05월 27일
100,000
1.80
AAA (NICE평가, 한국기업평가)
2022년 05월 27일
미상환
교보증권

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 02일
30,000
1.99
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 03일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 02일
50,000
2.00
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 03일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 03일
30,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 04일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 03일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 04일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 04일
30,000
1.70
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 07일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 04일
50,000
1.71
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 07일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 07일
50,000
1.70
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 08일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 07일
50,000
1.70
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 08일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 08일
30,000
1.75
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 09일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 08일
50,000
1.75
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 09일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 09일
30,000
1.75
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 10일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 09일
50,000
1.75
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 10일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 10일
30,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 11일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 10일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 11일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 11일
30,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 14일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 11일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 14일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 14일
30,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 15일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 14일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 15일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 15일
30,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 16일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 15일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 16일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 16일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 17일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 16일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 17일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 17일
30,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 17일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 17일
10,000
1.85
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 21일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 18일
30,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 21일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 18일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 21일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 21일
30,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 22일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 21일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 22일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 22일
30,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 23일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 22일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 23일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 23일
10,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 24일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 23일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 24일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 24일
10,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 25일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 24일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 25일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 21일
10,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 28일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 25일
10,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 28일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 25일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 28일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 28일
40,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 29일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 28일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 29일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 29일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 30일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 29일
10,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 31일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 30일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 01월 31일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 31일
10,000
1.95
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 01일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 01일
10,000
1.95
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 07일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 07일
10,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 08일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 07일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 08일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 28일
10,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 11일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 08일
10,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 11일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 08일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 11일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 11일
10,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 12일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 11일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 12일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 12일
30,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 13일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 12일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 13일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 13일
10,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 14일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 13일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 14일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 14일
20,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 15일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 14일
50,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 15일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 11일
10,000
1.85
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 15일
40,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 15일
30,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 15일
50,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 18일
10,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 19일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 18일
50,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 19일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 21일
1,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 20일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 19일
10,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 20일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 19일
50,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 20일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 20일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 21일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 21일
30,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 22일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 21일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 22일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 18일
10,000
1.91
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 25일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 22일
30,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 25일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 22일
50,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 25일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 25일
10,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 26일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 25일
50,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 26일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 26일
10,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 27일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 26일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 27일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 27일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 28일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 25일
10,000
1.89
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 04일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 28일
50,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 04일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 04일
30,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 05일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 04일
50,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 05일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 05일
50,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 06일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 05일
30,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 07일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 06일
50,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 07일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 07일
10,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 08일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 07일
50,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 08일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 04일
10,000
1.93
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 11일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 08일
10,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 11일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 08일
50,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 11일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 11일
10,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 12일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 11일
50,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 12일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 12일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 13일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 13일
10,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 14일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 13일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 14일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 14일
10,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 15일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 14일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 15일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 11일
10,000
1.89
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 15일
10,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 15일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 18일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 19일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 19일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 20일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 20일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 21일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 20일
2,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 22일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 21일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 22일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 18일
10,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 25일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 22일
30,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 25일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 25일
10,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 26일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 25일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 26일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 26일
40,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 27일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 26일
50,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 27일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 27일
10,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 28일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 27일
50,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 28일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 28일
10,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 29일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 28일
50,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 29일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 22일
5,000
1.99
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 22일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 25일
10,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 01일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 29일
10,000
1.92
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 01일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 29일
50,000
1.92
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 01일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 07일
30,000
2.21
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 05일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 16일
20,000
1.99
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 16일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 01월 25일
30,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 24일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 08일
30,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 07일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 02월 22일
20,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 22일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 07일
10,000
1.97
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 04일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 18일
20,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 22일
20,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 21일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 26일
10,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 26일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 03월 27일
20,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 27일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 01일
10,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 27일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 01일
50,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 02일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 02일
10,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 03일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 02일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 03일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 03일
50,000
1.73
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 04일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 04일
50,000
1.75
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 05일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 01일
10,000
1.93
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 08일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 05일
50,000
1.85
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 08일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 08일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 09일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 09일
50,000
1.89
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 10일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 10일
50,000
1.89
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 11일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 11일
50,000
1.89
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 12일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 08일
10,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 15일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 12일
50,000
1.89
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 15일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 15일
50,000
1.91
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 16일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 16일
50,000
1.89
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 17일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 17일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 18일
50,000
1.77
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 19일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 15일
10,000
1.94
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 22일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 19일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 22일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 22일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 23일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 23일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 24일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 24일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 25일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 25일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 26일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 22일
10,000
1.83
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 29일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 26일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 29일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 29일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 30일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 30일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 02일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 02일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 03일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 29일
10,000
1.83
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 07일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 03일
50,000
1.75
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 07일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 07일
50,000
1.75
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 08일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 08일
50,000
1.75
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 09일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 09일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 10일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 07일
10,000
1.78
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 13일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 10일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 13일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 13일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 14일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 14일
30,000
1.75
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 15일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 14일
50,000
1.75
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 15일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 15일
30,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 16일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 15일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 16일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 16일
30,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 17일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 16일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 17일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 13일
10,000
1.85
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 20일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 17일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 20일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 20일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 21일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 21일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 22일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 22일
30,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 23일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 22일
50,000
1.82
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 23일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 23일
50,000
1.79
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 24일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 20일
10,000
1.85
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 27일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 24일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 27일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 27일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 28일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 28일
50,000
1.86
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 29일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 29일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 30일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 30일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 31일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 27일
10,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 03일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 31일
50,000
1.92
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 03일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 03일
50,000
1.89
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 04일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 04일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 05일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 05일
50,000
1.80
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 07일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 03일
10,000
1.92
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 10일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 07일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 10일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 07일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 10일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 10일
50,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 11일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 11일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 12일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 12일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 13일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 13일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 14일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 10일
10,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 17일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 14일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 17일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 17일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 18일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 18일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 19일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 19일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 20일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 20일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 21일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 17일
10,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 24일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 21일
50,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 24일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 24일
20,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 25일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 24일
20,000
1.84
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 25일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 25일
30,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 26일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 25일
30,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 26일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 25일
20,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 26일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 26일
30,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 27일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 26일
20,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 27일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 27일
20,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 28일
상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 24일
10,000
1.87
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 07월 01일
미상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 05일
30,000
1.98
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 07월 05일
미상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 15일
20,000
1.95
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 07월 15일
미상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 16일
20,000
1.95
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 07월 16일
미상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 25일
30,000
1.93
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 07월 25일
미상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 05월 07일
30,000
1.92
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 08월 06일
미상환
-

하이투자증권
전자단기사채
사모
2019년 06월 27일
20,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 09월 27일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 04월 22일
5,000
1.93
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 07월 22일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 10일
10,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 03월 10일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 10일
10,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 03월 10일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 05월 14일
5,000
1.93
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 05월 12일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 05월 14일
5,000
1.93
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 05월 12일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 05월 14일
5,000
1.93
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 05월 12일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 05월 14일
5,000
1.93
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 05월 12일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 05월 27일
5,000
1.94
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 05월 20일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 05월 27일
5,000
1.94
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 05월 25일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 05월 27일
10,000
1.94
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 05월 25일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 04일
5,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 02일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 04일
5,000
1.90
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 02일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 18일
5,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 16일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 18일
5,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 16일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 18일
5,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 16일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 18일
5,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 16일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 21일
5,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 19일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 21일
5,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 19일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 21일
5,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 19일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 21일
5,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 19일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 26일
5,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 24일
미상환
-

하이투자증권
기업어음증권
사모
2019년 06월 26일
5,000
1.88
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 06월 24일
미상환
-

지니포레버제일차
전자단기사채
사모
2019년 02월 14일
40,300
2.31
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 14일
상환
-

지니포레버제일차
전자단기사채
사모
2019년 02월 14일
70
3.10
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 11월 29일
미상환
-

지니포레버제일차
전자단기사채
사모
2019년 05월 14일
40,300
2.11
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 08월 14일
미상환
-

지니포레버제일차
전자단기사채
사모
2019년 05월 14일
70
2.80
A1(나이스),A1(한신평)
2020년 02월 28일
미상환
-

에어퍼스트제일차
전자단기사채
사모
2019년 01월 28일
20,400
2.30
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 26일
상환
-

에어퍼스트제일차
전자단기사채
사모
2019년 04월 26일
20,400
2.10
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 07월 26일
미상환
-

제이온에프
전자단기사채
사모
2019년 03월 08일
20,300
2.15
A1(한신평),A1(한기평)
2019년 06월 10일
상환
-

제이온에프
전자단기사채
사모
2019년 06월 10일
20,300
2.01
A1(한신평),A1(한기평)
2019년 09월 09일
미상환
-

슈프림미사제일차
전자단기사채
사모
2019년 01월 11일
11,000
2.50
A1(한신평),A1(한기평)
2019년 04월 11일
상환
-

슈프림미사제일차
전자단기사채
사모
2019년 04월 11일
11,000
2.25
A1(한신평),A1(한기평)
2019년 07월 11일
미상환
-

아이비글로벌제십칠차
전자단기사채
사모
2019년 01월 29일
10,000
2.43
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 28일
상환
-

아이비글로벌제십칠차
전자단기사채
사모
2019년 02월 28일
10,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 01일
상환
-

아이비글로벌제십칠차
전자단기사채
사모
2019년 04월 01일
10,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 07월 01일
미상환
-

지더블유아이엠에스
전자단기사채
사모
2019년 01월 31일
15,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 31일
상환
-

지더블유아이엠에스
전자단기사채
사모
2019년 04월 01일
15,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 07월 01일
미상환
-

하이디펜더제십사차
전자단기사채
사모
2019년 01월 31일
15,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 02월 28일
상환
-

하이디펜더제십사차
전자단기사채
사모
2019년 02월 28일
15,000
2.35
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 03월 28일
상환
-

하이디펜더제십사차
전자단기사채
사모
2019년 03월 28일
15,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 19일
상환
-

하이디펜더제십사차
전자단기사채
사모
2019년 04월 19일
15,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 04월 26일
상환
-

하이디펜더제십사차
전자단기사채
사모
2019년 04월 26일
15,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 10일
상환
-

하이디펜더제십사차
전자단기사채
사모
2019년 05월 10일
15,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 05월 24일
상환
-

하이디펜더제십칠차
전자단기사채
사모
2019년 03월 29일
7,000
2.25
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 06월 29일
상환
-

하이트래디션제사차
전자단기사채
사모
2019년 04월 30일
9,500
2.15
A1(한신평),A1(한기평)
2019년 05월 30일
상환
-

하이트래디션제사차
전자단기사채
사모
2019년 05월 30일
9,500
2.18
A1(한신평),A1(한기평)
2019년 06월 12일
상환
-

하이트래디션제사차
전자단기사채
사모
2019년 06월 12일
9,500
2.15
A1(한신평),A1(한기평)
2019년 07월 01일
미상환
-

하이레트로제일차
전자단기사채
사모
2019년 06월 28일
38,000
2.10
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 07월 26일
미상환
-

하이레트로제이차
전자단기사채
사모
2019년 06월 28일
20,000
2.10
A1(나이스),A1(한신평)
2019년 08월 28일
미상환
-

뉴하이안산테라스제일차
전자단기사채
사모
2019년 02월 21일
31,000
2.35
A1(NICE),A1(한기평)
2019년 03월 21일
상환
-

뉴하이안산테라스제일차
전자단기사채
사모
2019년 03월 21일
31,000
2.27
A1(NICE),A1(한기평)
2019년 04월 19일
상환
-

뉴하이안산테라스제일차
전자단기사채
사모
2019년 04월 19일
27,000
2.22
A1(NICE),A1(한기평)
2019년 05월 21일
상환
-

뉴하이안산테라스제일차
전자단기사채
사모
2019년 05월 21일
24,400
2.15
A1(NICE),A1(한기평)
2019년 08월 21일
미상환
-

뉴하이삼산메디컬
전자단기사채
사모
2019년 03월 07일
15,000
2.30
A1(NICE),A1(한기평)
2019년 06월 07일
상환
-

뉴하이삼산메디컬
전자단기사채
사모
2019년 06월 07일
15,000
2.15
A1(NICE),A1(한기평)
2019년 09월 06일
미상환
-

뉴하이사천인더스트리
전자단기사채
사모
2019년 03월 05일
12,500
2.30
A1(NICE),A1(한기평)
2019년 06월 05일
상환
-

뉴하이사천인더스트리
전자단기사채
사모
2019년 06월 05일
12,500
2.15
A1(NICE),A1(한기평)
2019년 09월 05일
미상환
-

뉴하이배곧제일차
전자단기사채
사모
2019년 02월 22일
14,900
2.35
A1(NICE),A1(한기평)
2019년 04월 01일
상환
-

뉴하이배곧제일차
전자단기사채
사모
2019년 04월 01일
14,900
2.25
A1(NICE),A1(한기평)
2019년 07월 01일
미상환
-

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2019년 01월 17일
30,000
2.234
A (NICE평가,한국기업평가)
2021년 01월 15일
미상환
한국투자증권

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2019년 01월 17일
30,000
2.577
A (NICE평가,한국기업평가)
2022년 01월 17일
미상환
한국투자증권

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2019년 02월 19일
70,000
2.143
*AAA (NICE평가,한국기업평가)
2022년 02월 18일
미상환
케이비증권

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2019년 02월 19일
30,000
2.208
*AAA (NICE평가,한국기업평가)
2023년 02월 17일
미상환
케이비증권

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2019년 04월 24일
40,000
1.997
A (NICE평가,한국기업평가)
2021년 04월 23일
미상환
미래에셋대우

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2019년 04월 24일
40,000
2.256
A (NICE평가,한국기업평가)
2022년 04월 22일
미상환
미래에셋대우

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2019년 06월 19일
50,000
1.783
A (NICE평가,한국기업평가)
2021년 06월 18일
미상환
케이비증권

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2019년 06월 19일
50,000
1.842
A (NICE평가,한국기업평가)
2021년 12월 17일
미상환
케이비증권

㈜DGB캐피탈
회사채
공모
2019년 06월 19일
50,000
1.944
A (NICE평가,한국기업평가)
2022년 06월 17일
미상환
케이비증권

㈜DGB캐피탈
전자단기사채
사모
2019년 01월 07일
20,000
2.020
A2 (NICE평가,한국기업평가)
2019년 01월 18일
상환
케이비증권

㈜DGB캐피탈
전자단기사채
사모
2019년 06월 27일
30,000
1.790
A2 (NICE평가,한국기업평가)
2019년 07월 19일
미상환
케이비증권

합 계
-
-
-
9,308,840
-
-
-
-
-

주) *가 표기된 신용평가등급은 (주)DGB금융지주가 지급보증한 무보증공모사채에 대한 등급임.

□ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주 
제7-1회 무보증사채
2015.11.23
2020.11.23
100,000
2015.11.11
한국예탁결제원
회사채관리팀(02-3774-3405)

DGB금융지주 
제8-1회 무보증사채
2016.09.30
2019.09.30
50,000
2016.09.28
한국예탁결제원
회사채관리팀(02-3774-3405)

DGB금융지주 
제8-2회 무보증사채
2016.09.30
2021.09.30
60,000
2016.09.28
한국예탁결제원
회사채관리팀(02-3774-3405)

DGB금융지주 
제9-1회 무보증사채
2017.01.17
2020.01.17
50,000
2017.01.16
한국예탁결제원
회사채관리팀(02-3774-3405)

DGB금융지주 
제9-2회 무보증사채
2017.01.17
2022.01.17
50,000
2017.01.16
한국예탁결제원
회사채관리팀(02-3774-3405)

DGB금융지주 
제10-1회 무보증사채
2017.06.20
2022.06.20
50,000
2017.06.16
한국예탁결제원
회사채관리팀(02-3774-3405)

DGB금융지주 
제10-2회 무보증사채
2017.06.20
2024.06.20
50,000
2017.06.16
한국예탁결제원
회사채관리팀(02-3774-3405)

(이행현황기준일 :
2019년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하

이행현황
이행 (35.23%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이하

이행현황
이행 (16.99%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30% 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.12 제출완료

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :
2019년 6월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주 
제11-1회 무보증사채
2018.10.12
2021.10.12
120,000
2018.10.08
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제11-2회 무보증사채
2018.10.12
2023.10.12
100,000
2018.10.08
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제11-3회 무보증사채
2018.10.12
2028.10.12
150,000
2018.10.08
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제12회 무보증사채
2018.11.22
2021.11.22
50,000
2018.11.21
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

DGB금융지주 
제13회 무보증사채
2019.05.28
2024.05.28
60,000
2019.05.27
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

(이행현황기준일 :
2019년 6월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하

이행현황
이행 (35.23%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이하

이행현황
이행 (16.99%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총액의 30% 이하

이행현황
이행 (0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
최대주주 변경 제한

이행현황
해당사항없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.12 제출완료

(작성기준일 :
2019년 6월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

DGB금융지주 제1회 
상각형 조건부자본증권
2018.02.21
-
150,000
2018.01.29
한국증권금융
회사채관리팀(02-3770-8646)

(이행현황기준일 :
2019년 6월 30일
)

원리금 지급의무
계약내용
제2-1조

이행현황
이행

조달비용의 사용
계약내용
제2-2조

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.12 제출완료

[개별기준 미상환잔액]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
100,000
330,000
60,000
150,000
150,000
-
890,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
100,000
100,000
330,000
60,000
150,000
150,000
-
890,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
150,000
150,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
150,000
150,000

[연결기준 미상환잔액]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
5,000
-
-
120,000
-
-
-
125,000

합계
-
5,000
-
-
120,000
-
-
-
125,000

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
89,400
169,400
182,500
70
70
441,440
923,800
482,360

합계
89,400
169,400
182,500
70
70
441,440
923,800
482,360

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,040,000
1,160,000
1,070,000
340,000
717,040
150,000
-
4,477,040

사모
40,000
10,000
15,000
60,000
-
50,000
-
175,000

합계
1,080,000
1,170,000
1,085,000
400,000
717,040
200,000
-
4,652,040

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
290,000
-
290,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
290,000
-
290,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
300,000
-
-
450,000
750,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
300,000
-
-
450,000
750,000

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제9기 반기(당기)
삼정회계법인
(주)
해당사항없음

제8기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항없음

제7기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항없음

(주)
제9기 반기 외부감사인 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라
중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

나. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제9기 반기(당기)
삼정회계법인
(주)
해당사항없음

제8기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항없음

제7기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항없음

(주)
제9기 반기 외부감사인 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라
중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

다. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제9기 반기(당기)
삼정회계법인
분기·반기연결재무제표 검토
중간·기말감사
연결재무제표에 대한 감사
244,200
948

제8기(전기)
삼정회계법인
분기·반기연결재무제표 검토
중간·기말감사
연결재무제표에 대한 감사
159,896
2,777

제7기(전전기)
삼정회계법인
분기·반기연결재무제표 검토
중간·기말감사
연결재무제표에 대한 감사
96,800
1,740

라. 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제9기 반기(당기)
2017.04.25
2019.02.18
세무조정 및 지방소득세 신고
이전가격 세무용역
2019.01.01~2020.05.31
2019.02.18~2019.02.28
27,500
18,260
2019년도 신고분
-

제8기(전기)
2017.04.25
세무조정 및 지방소득세 신고
2018.01.01~2019.05.31
27,500
2018년도 신고분

제7기(전전기)
2017.05.26
2017.05.26
2017.05.12
2017.04.25
간주취득세 환급 경정청구 용역
지방소득세 신고
사업다각화 포괄적 인수자문
세무조정 및 지방소득세 신고
2017.05.26~2017.12.21
2017.05.15~2017.05.31
2017.05.12~2018.11.12
2017.01.01~2018.05.31
24,200
4,000
825,000
27,500
성공보수 포함
2016년도 신고분
성공보수 포함
2017년도 신고분

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 
 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책
 
 DGB금융지주의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여
 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있음

나. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한
 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 

 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준
 의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 구성

2019년 6월 30일 현재 당사의 이사회는 상임이사1명, 사외이사 7명 등 8인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회내에는 보수위원회, 위험관리위원회, 감사위원회, 그룹임원후보추천위원회, 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회 등의 위원회가 있습니다. 

 2019년 3월 28일 당사는 이사회를 개최하여 서인덕 사외이사를 이사회의장으로 선임하였습니다.

 ※ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항 / 1. 임원 및 직원의 현황 / 가. 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다
.

(2) 이사회내의 위원회 명칭

가. 보수위원회

나. 위험관리위원회

다. 감사위원회

라. 그룹임원후보추천위원회
 마. 회장후보추천위원회
 바. 사외이사후보추천위원회
 사. 감사위원후보추천위원회

(3) 감사위원회를 제외한 각 위원회의 위원은

이사회에서 선임합니다.

나. 중요의결사항 등

회
차
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

김태오
(출석률
100%)
조해녕
(출석률
100%)
서인덕 
(출석률
100%)
전경태
(출석률
100%)
하종화
(출석률
100%)
이담
(출석률
100%)

찬반여부

1
2019.02.08
1.2018년 사외이사 활동계획 및 평가기준 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2
2019.02.11

1. 제8기(2018년도) 경영성과 보고(안)

보고

-

-

-

-

-

-

2. 제8기(2018년도) 재무제표, 영업보고서, 재무제표 부속명세서 및 연결재무제표의 작성(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 위험관리위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

4. 감사위원회 결의 및 심의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

5. 2018년 검사실시 결과 보고

보고

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6. 4분기 계열사간 고객정보제공 및 이용 관련현황 및 점검결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

7. 시간외관리시스템 서비스계약 승인

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

8. 지주사와 자회사간 공동사용 계약 변경 승인

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

9. 2018년 내부통제 운영현황 및 2019년 내부통제업무 추진계획 보고

보고

-

-

-

-

-

-

10. 2018년 자금세탁방지 내부통제정책 준수사항 점검 및 취약점에 대한 개선조치 사항

보고

-

-

-

-

-

-

11. 신용정보관리 보호인의 업무수행 실적 보고

보고

-

-

-

-

-

-

12. 2019년도 이사회 운영계획 및 평가기준(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

13. 2019년도 사외이사 활동계획 및 평가기준(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

14. 보수위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

15. 업무집행책임자 선임결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

16. 그룹임원인사위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

17. 자회사최고경영자후보추천위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

3
2019.02.27

1. "정관"일부 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 제8기 정기주주총회 개최(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 손자회사(DGB Lao Leasing Co.,Ltd) 신용공여(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 2018년도 대표이사의 내부회계 관리제도 운영실태 보고

보고

-

-

-

-

-

-

5. 경영관련 중요 규정 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6. 감사위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

7. 2018년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가 보고

보고

-

-

-

-

-

-

8. 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고

보고

-

-

-

-

-

-

4
2019.03.25

1. DGB사회공헌재단 기부금 출연

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 그룹임원후보추천위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

3. 보수위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

4. 자회사최고경영자후보추천위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

회
차
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

김태오
(출석률
100%)

서인덕
(출석률
100%)

이용두
(출석률
100%)

조선호
(출석률
100%)

이담
(출석률
100%)

이상엽
(출석률
100%)

김택동
(출석률
100%)

이진복
(출석률
100%)

찬반여부

5
2019.03.28

1. 이사회 의장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 경영관련 중요규정 제·개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

3. 임원 특별위로금 지급의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 이사회내 위원회 위원 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5. 그룹임원인사위원회 위원 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

6
2019.05.08

1. 그룹 통합 리스크 관리시스템 업무 위수탁 계약 변경 승인(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 1/4분기 계열사간 “고객정보 제공 및 이용” 관련 현황 및 점검결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

3. 원화회사채 발행계획(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

4. 자회사에 대한 출자/자금지원 계획(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

5. 제9기 1분기 경영성과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

6. 위험관리위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

7. DGB금융지주 FIUM LAB 공간 임차계약 체결(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

8. 경영관련 중요 규정 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

9. 감사위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

10. 보수위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

11. 그룹임원후보추천위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

12. 회장후보추천위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

13. 감사위원후보추천위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

14. 사외이사후보추천위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

7

2019.05.23

1. 손자회사 매각 관련 SPA 체결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

8
2019.06.17

1. 시간외관리시스템 서비스 계약 집행결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

2. 지주사와 자회사간 공동사용시스템 계약 변경 집행결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

3. 그룹 통합 리스크 관리 전산업무 위수탁 계약변경 집행결과 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

4. 그룹 내부통제 혁신 전략 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

5. 2019년 1차 인재육성위원회 결의사항 보고

보고

-

-

-

-

-

-

-

-

6. 2019년 사외이사 활동계획 및 평가기준 변경(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

7. 2019년 이사회 운영계획 및 평가기준 변경(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

다. 이사회내 위원회

 (1) 위원회별 명칭,이사의 성명,설치목적과 권한

위원회명
구성
소속이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

보수위원회

사외이사
 3명

이 담(위원장)

서인덕

이진복
 

* 설치 목적

1. 보수 및 지급방식에 관한 사항의 결정

2. 보수체계 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항의 결정

3. 그 밖에 보수체계와 관련한 사항의 결정

* 권한 사항 
1. 변동보상 대상이 되는 임직원의 보수와 관련한 사항 결의

2. 변동보상이 되는 임직원의 결정 결의

3. 기타 위원회에서 위임한 사항 결의

4. 장단기 목표 설정 심의
5. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획 심의
6. 자회사등의 경영성과 평가 및 보상에 관한 사항 심의

7. 주식매수선택원 부여 및 취소 심의

위험관리
 위원회

상임이사 1명
 사외이사 4명

김택동(위원장)
 서인덕

이용두

이상엽

김태오

* 설치 목적
1. 그룹 경영의 건전성과 안정성을 유지하기 위한 리스크관리의 
 기본방침 및 전략 수립
2. 리스크관리에 대한 최고 의사결정기구로서 리스크의 인식, 평가, 관리 등 리스크관리 전반사항의 통할 및 최종적인 책임

3. 그룹이 부담 가능한 리스크 수준의 결정, 허용한도 설정 및 통제

* 권한 사항 
1. 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 및 전략의 수립 결의

2. 부담 가능한 리스크수준의 결정 결의

3. 자회사별 위험자본 배분 결의

4. 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 결의

5. 리스크관리규정의 제정 및 개정 결의

6. 리스크관리협의회규정 및 트레이딩정책규정의 제정 및 개정 결의

7. 리스크관리조직 구조 및 업무 분장에 관한 사항 결의
8. 리스크관리시스템의 구축.운영에 관한 사항 결의

9. 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 결의

10. 기타 이사회가 위임한 업무 또는 위원회가 필요하다고 인정
 하는 사항 결의
11. 자본정책 및 자본관리를 위한 자본확충 등에 관한 사항 심의

12. M&A, 신사업 진출 등 리스크를 수반하는 그룹의 중요 경영
 사항심의

13. 기타 이사회가 필요하다고 요구하는 사항 심의

감사위원회

사외이사 3명

조선호(위원장)
 이 담
 이진복

* 설치 목적
1. 이사 및 경영진의 업무 감독

2. 금융회사의 외부감사인 선정에 대한 승인

3. 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항

* 권한 사항

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사

2. 자회사등에 대한 영업의 보고 요구 및 업무와 재산상태 조사

3. 임시주주총회 및 임시이사회의 소집 청구

4. 이사의 보고 수령

5. 이사의 위법행위에 대한 유지 청구

6. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기

7. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표

8. 감사위원 해임에 관한 의견 진술

9. 검사원의 임명, 이동 등 인사시 사전협의

그룹임원후보추천위원회

상임이사 1명

사외이사 3명

서인덕(위원장)
 이용두

이상엽

김태오

* 설치 목적
1. 자회사 최고경영자 후보 추천
 * 권한 사항 
1. 자회사 최고경영자 자격요건 설정
2. 자회사 최고경영자 후보자 발굴 및 후보자의 자격요건 충족 여부 검증 등 후보군 관리
3. 자회사 최고경영자 후보 추천

4. 자회사 최고경영자 경영승계계획 수립 관리

5. 기타 자회사 최고경영자 후보 추천을 위하여 필요한 사항

회장후보추천위원회

사외이사 전원

서인덕(위원장)

이용두

조선호

이 담

이상엽

김택동

이진복

* 설치 목적
1. 최고경영자 후보 추천
* 권한 사항 
1. 최고경영자 자격요건 설정
2. 최고경영자 후보 발굴 및 후보자의 자격요건 충족여부 검증 등 후보군 관리
3. 최고경영자 후보 추천

4. 최고경영자 경영승계계획 수립 관리

5. 기타 최고경영자 후보 추천을 위하여 필요한 사항

사외이사후보추천위원회

사외이사 4명

서인덕(위원장)

조선호

이 담

이상엽

* 설치 목적
1. 사외이사 후보 추천
* 권한 사항 
1. 사외이사후보의 추천
2. 사외이사 선임원칙 수립 및 변경
3. 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증 관련 사항

4. 인선자문위원회 구성 및 운영에 관한 사항

5. 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항

감사위원후보추천위원회

사외이사 전원

이용두(위원장)

서인덕

조선호

이 담

이상엽

김택동

이진복

* 설치 목적
1. 감사위원 후보 추천
* 권한 사항 
1. 감사위원 후보의 추천

2. 기타 감사위원후보 추천을 위하여 필요한 사항

주) 2019.07.10 일신상의 사유로 김택동 사외이사 사임

(2) 위원회의 활동내용

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

하종화
(출석률 100%)
서인덕
(출석률 100%)
전경태
(출석률 100%)

찬반여부

보수위원회

2019.01.25

1. 경영진 성과급 이연보상분 지급의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2019.01.30

1. 경영진 성과급 이연보상분 지급의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2019.02.19

1. 2018년도 경영진 성과평가 및 보상(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2019.02.27

1. 2019년도 임원 보수한도 심의 건

가결

찬성

찬성

찬성

2. 임원보수 적용방식 결정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

3. 보수체계 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항

가결

찬성

찬성

찬성

2019.03.25

1. 경영진 장기성과연동 현금보상기준 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2. 경영진 성과평가 및 보상기준 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

3. 임원보상체계 운용지침 일부개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이 담
(출석률 100%)
서인덕
(출석률 100%)
이진복
(출석률 100%)

찬반여부

보수위원회
2019.03.28

1. 보수위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

2. 경영진 장기성과연동 현금보상 실시(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2019.06.17

1. 임원보수결정 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

2. 경영진 성과평가 및 보상기준 개정(안) 및 경영진 장기성과연동 현금보상기준 개정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결 
여부
이사의 성명

조해녕 
(출석율 100 %)
서인덕 
(출석율 100%)
전경태 
(출석율 100%)
하종화 
(출석율 100%)
이담 
(출석율 100%)

찬반 여부

그룹임원후보
추천위원회
2019.02.11

1. DGB금융지주 최고경영자 경영승계 계획(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2019.02.19

1. 지주사 및 자회사의 사외이사 후보군 관리,검증 및 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2. 사외이사 후보추천의 건

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2019.02.27

1. 사외이사 및 감사위원회 위원후보 추천

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결 
여부
이사의 성명

김태오
(출석율 100 %)
서인덕
(출석율 100%)
이용두
(출석율 100%)
이상엽
(출석율 100%)

찬반 여부

그룹임원후보
추천위원회

2019.03.28

1. 그룹임원후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

하종화
(출석률 100%)
전경태
(출석률 100%)
이 담
(출석률 100%)

찬반여부

감사위원회

2019.01.25

1. 감사보조기구의 부서장 임면 동의
가결
찬성
찬성
찬성

2019.02.11

1.「내부회계관리규정」전면 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

2. 2018년도 검사실시 결과 보고
보고
-
-
-

3. 2018년도 4/4분기 일상감사 실시 건 보고
보고
-
-
-

2019.02.27.
1. 2018년도 감사보고서 작성 및 제출
가결
찬성
찬성
찬성

2. 제8기 정기주주총회 의안 및 보고 서류에 대한 진술
가결
찬성
찬성
찬성

3.「감사업무규정」개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

4.「감사위원회규정」개정(안)
심의
찬성
찬성
찬성

5. 2018년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가
심의
찬성
찬성
찬성

6. 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 평가
심의
찬성
찬성
찬성

7. 2018년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가
심의
찬성
찬성
찬성

8. 2018년도 외부감사인 감사활동에 대한 평가
심의
찬성
찬성
찬성

9. 2018년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

10. 외부감사인 감사결과 보고
보고
-
-
-

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

조선호
(출석률 100%)
이 담
(출석률 100%)
이진복
(출석률 100%)

찬반여부

감사위원회
2019.03.28
1. 감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2019.05.08
1. 외부감사인 감사 진행상황 보고(1분기 검토)
보고
-
-
-

2. 2019년도 1/4분기 일상감사 실시 건 보고
보고
-
-
-

3.
「
감사위원회규정」개정(안)

가결
찬성
찬성
찬성

4. IFRS16 회계처리기준 변경에 대한 타당성 검토
가결
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결 
여부
이사의 성명

김태오
(출석률 100%)
조해녕 
(출석률 100%)
서인덕
(출석률 100%)

찬반여부

위험관리
위원회

2019.02.11
1. 그룹 통합위기상황분석 및 유동화익스포져 위험가중자산 산출 시스템 구축 및 운영(안)
가결
찬성
찬성

찬성

2. 2018년 12월 그룹 종합리스크관리 현황
보고
-
-
-

3. 2018년 12월 그룹 자기자본비율 현황
보고
-
-
-

4. 2018년 9월 그룹 적합성검증 결과
보고
-
-
-

5. 리스크관리협의회 심의결과 보고
보고
-
-
-

6. 자회사 위험관리위원회 회의결과 보고
보고
-
-
-

7. 위험관리위원회 결의사항 시행결과 보고
보고
-
-
-

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

김태오 
(출석률
100%)
김택동
(출석률
100%)
서인덕
(출석률
100%)
이용두
(출석률
100%)
이상엽
(출석률
100%)

찬반여부

위험관리

위원회

2019.03.28
1. 위험관리위원회 위원장 선임(안)
가결

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

2019.05.08
1. 2018년 12월 그룹 통합위기상황 분석 현황
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 2019년 3월 그룹 종합리스크관리 현황
보고
-
-
-
-
-

3. 2019년 3월 그룹 자기자본비율 현황
보고
-
-
-
-
-

4. 위험관리협의회 심의결과 보고
보고
-
-
-
-
-

5. 자회사 위험관리위원회 회의결과 보고
보고
-
-
-
-
-

6. 위험관리위원회 결의사항 시행결과 보고
보고
-
-
-
-
-

2019.05.23
1. 손자회사 매각 관련 SPA 체결
가결
-
찬성
찬성
찬성
찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

서인덕
(출석율
100 %)
이용두
(출석율
100%)
조선호
(출석율
100%)
이담
(출석율
100%)
이상엽
(출석율
100%)
김택동
(출석율
100%)
이진복
(출석율
100%)

찬반 여부

회장후보
추천위원회

2019.03.28

1. 회장후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

서인덕 
(출석율 100 %)
조선호
(출석율 100%)
이담
(출석율 100%)
이상엽
(출석율 100%)

찬반 여부

사외이사후보
추천위원회

2019.03.28

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

서인덕
(출석율
100 %)
이용두
(출석율
100%)
조선호
(출석율
100%)
이담
(출석율
100%)
이상엽
(출석율
100%)
김택동
(출석율
100%)
이진복
(출석율
100%)

찬반 여부

감사위원후보
추천위원회

2019.03.28

1. 감사위원후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임배경,추천인,최대주주 및 주요주주와 기타이해관계등

직명
성명
임 기
연임여부
연임횟수
선임배경
최대주주및 주요 주주와 
기타이해관계 등
추천인

대표이사 회장

김 태 오

2018.05.31

~ 제10기 정기주총時

-

-

경영능력 탁월

없 음

그룹임원후보추천위원회 / 이사회

사외이사

서 인 덕

2018.03.23 ~ 2020.03.23

-

-

경영전문가

없 음

그룹임원후보추천위원회

사외이사

이 용 두

2019.03.28 ~ 2021.03.28

-

-

IT전문가

없 음

그룹임원후보추천위원회

사외이사

조 선 호

2019.03.28 ~ 2021.03.28

-

-

금융전문가

없 음

그룹임원후보추천위원회

사외이사

이 담

2018.03.23 ~ 2020.03.23

-

-

법률전문가

없 음

그룹임원후보추천위원회

사외이사

이 상 엽

2019.03.28 ~ 2021.03.28

-

-

HR(인사)전문가

없 음

그룹임원후보추천위원회

사외이사

김 택 동

2019.03.28 ~ 2021.03.28

-

-

금융전문가

없 음

그룹임원후보추천위원회

사외이사

이 진 복

2019.03.28 ~ 2021.03.28

-

-

회계전문가

없 음

그룹임원후보추천위원회

총 ( 8 ) 명

주) 2019.07.10 일신상의 사유로 김택동 사외이사 사임

(2) 이사의 활동분야 및 회사와 거래

직명
성명
활동분야(약력)

당해법인과의

최근3년간 거래내역

대표이사 회장

김태오

- 연세대학교 경영학과
 - 하나금융지주 상무
 - 하나금융지주 부사장
 - KEB 하나은행 부행장 (고객지원그룹)
 - 하나생명보험(주) 대표이사
 - 하나생명보험(주) 자문위원

- 現 대구은행 은행장

해당사항없음

사외이사

서인덕

- 영남대학교 경영학과
 - 영남대학교 대학원 경영학 석사
 - 서울대학교 대학원 경영학 박사
 - 영남대학교 산업경제연구소장
 - 한국산업경영학 회장
 - 영남대학교 사회과학연구소장
 - 영남대학교 상경대학장 겸 경영대학원장
 - 한국경영사학회 부회장
 - 대구경북과학기술연구원 이사
 - (주)대구은행 사외이사
 - 現 경북지방노동위원회 공익위원
 - 現 영남대학교 명예교수

해당사항없음

사외이사

이용두

- 한국항공대학교 통신공학과

- 영남대학교대학원 전자공학과 석사

- 한국항공대학교대학원 컴퓨터공학 석사

- 대구대학교 정보통신대학 교수

- 대구대학교 정보통신대학장

겸 산업정보대학원장

- 대구대학교 총장

- 대구경북연구원 이사

- 한국국학진흥원장

- 한국정신문화재단 이사

- 現 대구대학교 명예교수

해당사항없음

사외이사

조선호

- 연세대학교 상경대학

- 한국은행 근무

- 금융감독원 은행검사2국 부국장

- 금융감독원 총괄조정국 제재심의실장

- 금융감독원 증권검사2국 국장

- 금융감독원 신용회복위원회 사무국장

- 하나은행 상근감사

- 하나은행 자문위원

- 現 ㈜신흥 감사

해당사항없음

사외이사

이 담

- 경북대학교 경상대학 경제학과
 - 경북대학교 대학원 법학과 석사
 - Indiana University School of Law
 - 부산지방법원 울산지원 판사
 - 대구지방법원 판사
 - 대구지방법원 경주지원 판사
 - 대구지방법원 판사

- 대구지방변호사회 회장

 - 現 현대해상화재보험(주) 고문변호사
 - 現 법무법인 어울림 대표변호사

해당사항없음

사외이사

이상엽

- 서울대학교 경제학과

- 연세대학교 경영대?원 인사조직 석사

- 외환은행 근무

- 한국아이비엠 근무

- 모토로라코리아(주) 인사총괄담당 임원

- 에이비.엔.암로 인사총괄담당임원

- 한국휴렛팩커드 인사총괄담당임원

- CBRE KOREA 인사담당 임원

해당사항없음

사외이사

김택동

- 경북대학교 경제학과

- 경북대학교 대학원 경제학과 수료

- 콜롬비아대학교 비즈니스스쿨 CSEP

과정 수료

- 서울대학교 경영대학 AMP과정 수료

- 현대증권 자산운용 본부장

- 한국벤처투자 펀드출자 심사위원

- 한국거래소 코스닥상장위원회 심사위원

- 現) 레이크투자자문㈜ 대표이사

해당사항없음

사외이사

이진복

- 경북대학교 경영학과

- 경북대학교 경영학 석사

- 경북대학교 경영학 박사

- 계명대학교 문학 석사

- 삼일회계법인 공인회계사

- 공인회계사 이진복사무소 대표

- 남선알미늄 사외이사

- 보람회계법인 대표이사

- 퓨어나노텍 감사

- 관세청 자문위원

- 경북대학교 경영학과 겸임 교수

- 법원행정처 전문심사위원

- 대구지방국세청 납세자보호위원

- 대호에이엘 사외이사

- 現) 대구지방공인회계사회 회장

해당사항없음

주) 2019.07.10 일신상의 사유로 김택동 사외이사 사임

(3) 이사선출에 대한 독립성 기준의 운용여부 및 운용시 그 기준에 대한 설명

2019년 3월까지 당사의 회장 및 사외이사는 그룹임원후보추천위원회, 회장을 제외한 상임이사는 이사회에서 후보를 선출하였으며, 이사회 및 그룹임원후보추천위원회의 구성원 중 과반수 이상이 사외이사로 구성되어 있어, 이사 선출이 독립적으로 이루어졌습니다.

한편, 2019년 3월 28일 주주총회에서 정관을 개정하여 기존 그룹임원후보추천위원회의 역할을 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추?위원회로 세분화함에 따라 이사 선출의 전문성이 향상되었으며, 각 위원회의 구성원은 과반수 이상이 사외이사로 구성되어 이사 선출의 독립성을 확보하였습니다.

(4) 이사별 기준충족 여부

당사에서는 이사 선임시 금융지주회사법, 상법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 및 정관 등 관련법규에서 정한 이사의 자격요건을 심의 후 선임하고 있으며, 선임 후 최근일 현재까지 당사의 모든 이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 그리고 금융회사의 지배구조에 관한 법률에서 정하는 자격기준을 충족하고 있습니다.

(5) 사외이사 선출을 위한 별도 위원회 현황 및 활동내용

위원회명
구성
성명
사외이사 여부
위원회 역할
비 고

사외이사후보
 추천위원회

사외이사 4명

서인덕
조선호
이 담

이상엽

사외이사
사외이사
사외이사
사외이사

위원회는 사외이사 후보자를 선정하여 주주총회에 추천

법적 구성요건 충족 
 - 전원 사외이사

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

그룹임원후보
추천위원회

사외이사 조해녕
사외이사 서인덕
사외이사 하종화
사외아사 전경태
사외이사 이 담

2019.02.11

1. DGB금융지주 최고경영자 경영승계 계획(안)

가결

2019.02.19

1. 지주사 및 자회사의 사외이사 후보군 관리,검증 및 선정(안)

가결

2. 사외이사 후보추천의 건

가결

2019.02.27

1. 사외이사 및 감사위원회 위원후보 추천

가결

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

사외이사후보
추천위원회

사외이사 서인덕
사외이사 조선호
사외아사 이 담
사외이사 이상엽

2019.03.28

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임

가결

※ 2019.3.28일 주주총회에서 정관을 개정하여 기존 그룹임원후보추천위원회의 역할을 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회로 세분화하였습니다.

(6) 사외이사 후보추천 및 선임과정, 내부지침이 있는 경우 그 내용

DGB금융지주 이사회의 총원수는 15인 이하로 하며 주주총회에서 선임합니다.

사외이사의 수는 전체 이사수의 과반수가 되도록 하되 3인이상으로 하고 있습니다.(정관§34, §35) 즉, 대표이사와 상임이사를 제외한 사외이사가 최소 3명이상 필요하며, 이는 지배구조법상 사외이사 최소요구사항이기도 합니다.

총원수를 15명 이하로 규정한 것은, 이사원수가 16명 이상인 경우 이사간 의견수렴에 너무 많은 시간이 소요되어 이사회 운영의 효율성이 저해될 수 있다고 판단했기 때문입니다.

2019년 6월말 현재 이사회는 모두 8명의 이사(대표이사, 사외이사 7명)로 구성되어 있습니다. 2019.3월 정기주주총회에』서 3명의 사외이사 임기가 만료되었으며, 5명의 사외이사가 새롭게 선임되어 사외이사는 기존 5명에서 7명으로 증가하였습니다.

상임이사의 임기는 3년의 범위 내에서 주주총회에서 결정하고 연임할 수 있으나, 사외이사 및 비상임이사의 임기는 2년 이내로 하며, 연임 시 임기는 1년 이내로 합니다. 단, 감사위원의 임기는 연임시에도 2년으로 합니다.

사외이사는 회사에서 6년 이상 재직할 수 없으며, 회사 또는 그 계열회사에서 사외이사로 재직한 기간을 합산하여 9년이상 재직할 수 없습니다.

이사의 임기는 그 임기중의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결에 이르기까지 이를 연장합니다(상법§383, 정관§37). 이사와 사외이사의 임기를 별도로 정한 이유는 이사의 임기를 단기로 설정할 경우 책임경영이 어렵고 단기수익을 추구할 우려가 있기 때문이고, 사외이사의 임기를 장기로 설정할 경우 사외이사에 대한 마땅한 견제장치가 없다는 점을 고려하였기 때문입니다.

2018년 11월 사외이사 선임원칙을 그룹임원후보추천위원회에서 변경 결의하였으며, 내용은 다음과 같습니다.

(現 사외이사후보추천위원회 규정 제6조 사외이사후보 추천 절차)

1. 위원회는 회사 및 주주의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천한다.

2. 위원회는 금융, 회계/재무, 법률, IT/디지털, HR, 리스크관리 등 전문분야별로 구분하여 상시적으로 사외이사 후보군을 관리하고 검증한다.

3. 위원회는 사외이사 후보군 발굴시 주주, 이해관계자 및 외부 자문기관 등 회사 외부로부터의 추천을 최대한 활용하여야 한다.

4. 위원회는 모든 주주에게 사외이사 후보 추천 기회를 제공할 수 있다.

5. 위원회는 경영진 또는 사외이사 지원부서에 사외이사 후보군에 대한 자료 및 정보의 제공을 요구할 수 있다.

6. 위원회는 사외이사 최종 후보군을 선정하기 위해 외부 전문가들로 인선자문위원횔를 구성하며, 인선자문위원회는 사외이사 후보군에 대한 독립적·전문적 평가를 통해 3배수 내외로 최종 후보군을 선정한다.

7. 위원회는 제1호 내지 제6호의 절차에 따라 지주회사와 자회사의 사외이사 최종 후보군을 통합하여 선정·관리한다.

8. 위원회는 사외이사 후보가 관련 법규 등에서 정하는 자격요건을 충족하는 지를 별표3에서 정한 양식에 따라 공정하게 검증한 후 사외이사 후보로 추천한다.

9. 위원회가 사외이사 후보를 추천하는 경우에는 『금융회사의 지배구조에 관한 법』 제33조 제1항에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천한 사외이사 후보를 포함시켜야 한다.

10. 위원회는 회사의 사외이사이거나 사외이사이었던 자를 사외이사 후보로 추천할 때에는 사외이사 재임기간 동안의 사외이사 평가 결과를 고려한다.

11. 지주회사 및 자회사는 동일한 사외이사를 재선임하고자 하는 경우 외부 평가기관(외부 전무가들로 평가위원회를 구성하는 경우를 포함한다.)에 의한 평가를 수행하여야 한다.

12. 위원회가 사외이사의 재선임을 위해 후보를 추천하는 경우에는 후보 추천서에 사외이사의 활동내역 평가결과 및 위원회의 검토보고서를 첨부하여야 한다.

(7) 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직 현황

조직명
소속직원
수행업무
비 고

직명
성명

이사회사무국
국 장 
부국장
부국장
과 장
황병우
김 용
심재윤
박성준
1. 이사회 보좌, 경영정보 제공 등 이사회 공동수행 지원
2. 사외이사 지원부서 역할 수행

(8)
사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2019.01.08

DGB금융지주

사외이사 5명

-

그룹주요경영현황 外

2019.02.11

DGB금융지주

사외이사 5명

-

자금세탁방지업무교육

2019.03.25

DGB금융지주

사외이사 5명

-

그룹 주요 경영현황 外

2019.05.08

DGB금융지주

사외이사 7명

-

그룹주요경영현황 및 리스크관리교육

2019.06.17

DGB금융지주

사외이사 7명

-

금융회사 내부통제 및 그룹윤리경영 추진계획

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여
부 등

성 명
주 요 경 력
사외이사 여부
선임배경
최대주주 및 주요 주주와
기타이해관계 등
추천인

조
선 호

(54.06.06生)

- 연세대학교 응용통계학과
- 금융감독원 증권검사국장
- 금융감독원 신용회복위원회 사무국장
- 하나은행 감사
- 現 (주)신흥 감사
사외이사
금융전문가
없 음
그룹임원후보추천위원회

이 담
(60.07.10生)

- 경북대학교 경제학과
- 경북대학교 법학대학원 수료
- Indiana University School of Law 석사
- 부산지방법원 울산지원 판사
- 대구지방법원 판사
- 대구지방법원 경주지원 판사

-
대구지방변호사회 회장

- 現 법무법인 어울림 법률사무소 변호사

사외이사
법률전문가
없 음
그룹임원후보추천위원회

이 진 복
(63.09.10生)

- 경북대학교 경영학과
- 경북대학교 경영학 석사
- 경북대학교 경영학 박사
- 법원행정처 전문심의위원
- 대구지방국세청 납세자보호위원
- 국립대학법인 운영평가위원
-
(주)대호에이엘 사외이사

- 現 보람회계법인(03.3월~현재)
- 現 대구지방공인회계사회 회장(16.7월~현재)

사외이사
회계전문가
(공인회계사)
없 음
그룹임원후보추천위원회

나. 감사위원회의 독립성

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족(이진복 1인)
상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(조선호)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)
충족(해당사항없음)
상법 제542조의11 제3항

- 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임
충족(이진복 1인)
금융회사 지배구조법 제19조 제5항

- 사외이사 전원으로 구성된 감사위원후보추천위원회에서 후보자를 선정하여 
 주주총회에서 선임.
 - 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 
 위치에서 수행함.

다. 감사위원회의 활동

회 차
개최일자
의안내용
가결여부
비고

1

2019.01.25

1. 감사보조기구의 부서장 임면 동의
가결

2

2019.02.11

1.「내부회계관리규정」전면 개정(안)
가결

2. 2018년도 검사실시 결과 보고
보고

3. 2018년도 4/4분기 일상감사 실시 건 보고
보고

3
2019.02.27.
1. 2018년도 감사보고서 작성 및 제출
가결

2. 제8기 정기주주총회 의안 및 보고 서류에 대한 진술
가결

3.「감사업무규정」개정(안)
가결

4.「감사위원회규정」개정(안)
심의

5. 2018년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가
심의

6. 2018년도 내부회계관리제도 운영실태 평가
심의

7. 2018년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가
심의

8. 2018년도 외부감사인 감사활동에 대한 평가
심의

9. 2018년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고

10. 외부감사인 감사결과 보고
보고

4
2019.03.28
1. 감사위원회 위원장 선임의 건
가결

5
2019.05.08
1. 외부감사인 감사 진행상황 보고(1분기 검토)
보고

2. 2019년도 1/4분기 일상감사 실시 건 보고
보고

3.
「
감사위원회규정」개정(안)

가결

4. IFRS16 회계처리기준 변경에 대한 타당성 검토
가결

라. 감사위원회 교육실시계획

- 2018년 11월 개정된 외부감사법에 따라 2019년부터 연1회 이상 감사위원에 
 대한 내부회계관리제도 관련 교육을 실시할 계획임.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2019.01.08

DGB금융지주

감사위원 전원

-

그룹주요경영현황 外

2019.02.11

DGB금융지주

감사위원 전원

-

자금세탁방지업무교육

2019.03.25

DGB금융지주

감사위원 전원

-

그룹 주요 경영현황 外

2019.05.08

DGB금융지주

감사위원 전원

-

그룹주요경영현황 및 리스크관리교육

2019.06.17

DGB금융지주

감사위원 전원

-

금융회사 내부통제 및 그룹윤리경영 추진계획

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

검사부

4

부장 1(6개월)

검사역3 (평균 1.6년)

- 결산감사 등 주총 관련 안건 준비
- 외부감사인 감사활동 평가
- 감사위원회 등의 업무내용 보고(반기)
- 내부감시장치의 가동현황에 대한 점검 및 평가 실시

- 자금세탁방지제도 운영의 적정성 점검 및 평가 실시

- 내부회계관리제도 운영의 적정성 점검 및 평가 실시

- 일상감사 총 226건 실시(사전감사 110건, 사후감사 116건)

사. 준법감시인 등
1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
재직기간
임기
만료일

김남태
남
1962년 05월
부사장보
미등기
임원
상근
준법감시인
- 대구은행 영업추진부 부장
- 대구은행 마케팅부 부장
- 대구은행 경북서부본부 부장
- 대구은행 경북서부본부 본부장
- 現 준법감시인

2017.12.26

~ 현재

2019.12.26

2) 준법감시인의 주요활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

매월
지주 부서 법규준수 점검
 ○ 법규준수 체크리스트
 ○ 내부통제이행실태 점검항목 명세
적정

매분기
계열회사간 내부거래 현황 검토
적정

2019.03.20 ~ 2019.03.22
2019.05.08 ~ 2019.05.10
2019.05.29 ~ 2019.05.31
2019.06.17 ~ 2019.06.19
자회사 준법감시업무
 ○ 내부통제체제
 ○ 내부통제총괄책임자의 업무수행
시정ㆍ개선요구

2019.01.01 ~ 2019.06.30
일상업무에 대한 법규준수 사전 검토
적정

3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부
4
부장 1, 부부장 1
대리 1, 변호사 1
(평균 1년 9개월)
○ 준법감시
○ 개인(신용)정보보호
○ 자금세탁방지
○ 법률자문, 계약검토

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

▣ 당사는 상법 제382조의2(집중투표),상법 제542의7 및 상법시행령 제33조에 의거 당사 
 정관에서 별도의 규제를 하지 않기 때문에 상법에서 정하는 요건을 충족하는 해당주주는 
 집중투표의 방법으로 이사를 선임할 것을 청구할 수 있음. 

▶ 상법 제382조의2(집중투표)
 ① 2인이상의 이사의 선임을 목적으로 하는 총회의 소집이 있는때에는 의결권 없는 주식을
 제외한 발행주식총수의 100분의 3이상(상장회사는 100분의1이상)에 해당하는 주식을 가
 진 주주는 정관에서 달리 정하는 경우를 제외하고는 회사에 대하여 집중투표의 방법으로
 이사를 선임할 것을 청구 할 수 있다.
 
▶ 상법 제542의7(집중투표에 관한 특례)
 ① 상장회사에 대하여 제382조의2에 따라 집중투표의 방법으로 이사를 선임할 것을 청구하는
 경우 주주총회일(정기주주총회의 경우에는 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 그 해
 의 해당일. 이하 제542조의8제5항에서 같다)의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 회사에
 청구하여야 한다.

② 자산 규모 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 상장회사의 의결권 없는 주식을 제외한 
 발행주식총수의 100분의 1 이상에 해당하는 주식을 보유한 자는 제382조의2에 따라 집중
 투표의 방법으로 이사를 선임할 것을 청구할 수 있다.

▶ 상법시행령 제33조
 법 제542조의7제2항에서 "대통령령으로 정하는 상장회사"란 최근 사업연도 말 현재의 자산
 총액이 2조원 이상인 상장회사를 말한다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

▣ 서면투표제 : 
 정관 제32조(서면에 의한 의결권의 행사)
 ① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우
 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 제1항의 경우 주주총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 
 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여
 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

▣ 전자투표제 : 불채택

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

삼성생명보험
본인
보통주
11,755,894
6.95
11,755,894
6.95
주)

계
보통주
11,755,894
6.95
11,755,894
6.95
-

기 타
-
-
-
-
-

주) 2019.07.03 장외매매로 소유주식 일부 매도 (매도 後 주식수 5,662,675주(3.35%))

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

삼성생명보험
74,975
현성철
0.00
-
-
이건희
20.76

-
-
-
-
-
-

주1) 출자자수는 주주명부상 계좌수 기준으로 산정 ('18.12.31日 기준)

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2019.3월)

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
삼성생명보험(주)

자산총계
296,747,190

부채총계
263,583,460

자본총계
33,163,730

매출액
8,168,817

영업이익
563,907

당기순이익
469,584

주1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 연결재무제표 기준으로 작성
주2) 매출액은 영업수익, 당기순이익은 당기연결순이익을 기재

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

(1) 신용평가에 관한 사항

삼성생명보험은 2018년 11월 한국기업평가주식회사로부터 보험금 지급능력평가에 대한 신용평가등급(Insurer Financial Strength Rating)으로 전년에 이어 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국기업평가의 신용등급 AAA는 20단계 중 최고등급에 해당하며, 주요 평정요인으로 꼽은 것은 1) 업계 수위의 시장지위, 2) 다각화된 보험상품믹스 보유 및 보장성 영업 강화 지속, 
3) 우수한 재무건전성 유지 전망, 4) 규제 강화에 따른 RBC비율 추이 및 자본관리 전략 모니터링 필요 등 입니다. 

또한, 같은 시기 한국신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력평가(Insurance Financial Strength Rating : IFSR)에서도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망 역시 안정적(Stable)으로 유지하였습니다. 한국신용평가의 신용등급 AAA는 19단계 중최고등급에 해당하며, 1) 업계 내 최상위의 시장지위와 브랜드 인지도, 2) 균형있는 영업채널과 보험포트폴리오, 3) 이차마진 부담에도 불구하고 안정적인 수익구조, 4) 우수한 자본완충력 등 입니다.

마지막으로, 2018년 11월 NICE신용평가주식회사로부터 받은 보험금지급능력 신용등급 역시 전년에 이어 올해에도 최고 등급인 AAA를 받았으며 등급전망도 안정적(Stable)으로 평가 받았습니다. NICE신용평가의 AAA는 22단계 중 최고등급에 해당하며, 평가근거는 1) 생명보험산업 내 1위의 공고한 시장지위, 2) 삼성 계열의 우월한 브랜드 인지도 및 우수한 보험 포트폴리오 적정성, 3) 안정적인 이익창출력 및 우수한 자산건전성, 4) 생명보험업계 최고 수준의 우수한 자본적정성, 5) IFRS17 관련 자본확충 부담 등 입니다. 

평가회사 
(신용평가등급범위)
평가대상 유가증권의 
신용등급
평 가 일
평가구분

한국기업평가주식회사 (AAA~D, 20단계)
AAA
2018.11.21
정기평가

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

AAA
2014.11.21

한국신용평가주식회사 (AAA~C, 19단계)
AAA
2018.11.21
정기평가

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

AAA
2014.11.21

NICE신용평가주식회사 (AAA~R, 22단계)
AAA
2018.11.21
정기평가

AAA
2017.11.21

AAA
2016.11.21

AAA
2015.11.20

AAA
2014.11.21

(2) 최대주주의 최근 연혁

- 2013.03 태국삼성연결자회사 편입
- 2013.06 30 Gresham Street (Jersey) Limited 연결 자회사 편입
- 2013.07 美 포춘지(FORTUNE) 국내 금융회사 최초 글로벌 500대 기업 선정
- 2013.07 30 Gresham Street (Singapore)Private Limited 편입
- 2013.12 코람코퍼스텝사모부동산투자신탁 제16호 연결 자회사 편입
- 2014.01 김창수 대표이사 선임
- 2014.07 삼성자산운용주식회사연결자회사 편입
- 2014.11 한국인터넷소통협회 주관 제7회 '대한민국인터넷소통대상ㆍ대한민국
 소셜미디어대상' 수상
- 2015.02 한국에서 가장 존경받는 기업 생명보험부문 12년 연속 1위 
- 2015.03 매일경제 주관 제1회 '대한민국 퇴직연금대상' 수상
- 2015.05 삼성생명금융서비스보험대리점주식회사 연결 자회사 편입
- 2016.01 삼성카드주식회사연결 자회사 편입
- 2016.08 회사의 본점 소재지 변경
- 2017.07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 생명보험부문 15년 연속 1위
- 2017.10 보험업계 최초 DJSI WORLD 6년 연속 선정 
- 2017.10 한국산업의 고객만족도(KCSI) 생명보험부문 13년 연속 1위
- 2017.12 한국생산성본부 주관 NCSI(국가고객만족도) 생명보험부문 14년 연속 1위
- 2018.03 현성철 대표이사 선임
- 2018.07 한국서비스품질지수(KS-SQI) 생명보험부문 16년 연속 1위
- 2018.10 한국산업의 고객만족도(KCSI) 생명보험부문 14년 연속 1위
- 2018.12 한국생산성본부 주관 국가고객만족도(NCSI) 생명보험부문 15년 연속 1위

(3) 최대주주의 등기임원 현황
최대주주의 '19. 3. 31일 기준 등기임원은 다음과 같습니다.

직 명
(상근여부)
등기임원
여부
성명
출생년월
주요경력
담당
업무

사내이사
(대표이사)
등기임원
현성철
1960년 09월
삼성화재 전략영업본부장
삼성카드 경영지원실장
연세대 경영학
대표이사 사장

사내이사
등기임원
심종극
1962년 05월
Agency영업본부장
전략영업본부장
옥스퍼드 MBA
FC영업본부장

사내이사
등기임원
김대환
1963년 12월
경영지원실 담당임원
경영혁신실 담당임원
PI그룹장
서울대 경제학
경영지원실장

사외이사
등기임원
허경욱
1955년 08월
주OECD대표부 대사
스탠포드대 MBA
사외이사

사외이사
등기임원
강윤구
1950년 10월
고려대 법학전문대학원 특임교수
경희대 행정학 박사
사외이사

사외이사
등기임원
이근창
1956년 02월
영남대 무역학부 교수
일리노이대 경영학 박사
사외이사

사외이사
등기임원
이창재
1965년 01월
법무부 차관
서울대 법학 석사
사외이사

(4) 최대주주의 주요주주 현황
최대주주의 2019년 3월 31일 기준 주요주주는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이건희
본인
보통주
41,519,180
20.76
41,519,180
20.76
-

이재용
특수관계인
보통주
120,000
0.06
120,000
0.06
-

삼성물산
특수관계인
보통주
38,688,000
19.34
38,688,000
19.34
-

삼성문화재단
특수관계인
보통주
9,360,000
4.68
9,360,000
4.68
-

삼성생명공익재단
특수관계인
보통주
4,360,000
2.18
4,360,000
2.18
-

현성철
특수관계인
보통주
2,500
0.00
2,500
0.00
-

심종극
특수관계인
보통주
7,282
0.00
7,282
0.00
-

김대환
특수관계인
보통주
5,812
0.00
5,812
0.00
-

계
보통주
94,062,774
47.02
94,062,774
47.02
-

우선주
-
-
-
-
-

주) '소유주식수 및 지분율'에는 우리사주 조합원계정을 통한 보유주식수 포함 

(5) 최대주주의 사업현황
최대주주가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.

목 적 사 업

1. 보험업법에 의해 영위 가능한 보험업
2. 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 자산운용
3. 보험업법 또는 기타 법령에 의해 허용되는 사업
4. 제1호 내지 제3호의 사업에 부수한 조사, 연구기능의 강화를 위해 필요한 별도의 연구소 운영
5. 기타 금융위원회로부터 인ㆍ허가 등을 받은 사업

- 최대주주(삼성생명보험(주))에 대한 상기 내용 및 자세한 사항은 금융감독원 전자
공시시스템 및 삼성생명보험 홈페이지(http://www.samsunglife.com)를 참조하시기
바랍니다.

2. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2011.05.17
삼성생명보험
9,724,678
7.25
-
-

2012.01.27
SAUDI ARABIAN MONETARY AGENCY
12,008,340
8.96
변경일자는 2011년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2012.02.17
SAUDI ARABIAN MONETARY AGENCY
12,138,000
9.05
2012년2월17일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2013.01.23
SAUDI ARABIAN MONETARY AGENCY
12,185,140
9.09
변경일자는 2012년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2013.07.10
SAUDI ARABIAN MONETARY AGENCY
10,772,410
8.04
2013년7월10일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2014.01.23
SAUDI ARABIAN MONETARY AGENCY
10,338,190
7.71
변경일자는 2013년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2014.05.12
삼성생명보험
9,724,678
7.25
2014년5월9일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2015.01.29
삼성생명보험
11,755,894
6.95
2015년1월20일 유상증자 주주배정분 반영
(15.1.29 최대주주등소유주식변동신고서)
-

2016.07.05
국민연금공단
11,988,886
7.09
2016년7월5일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2016.12.22
국민연금공단
14,749,980
8.72
2016년12월22일 최대주주등 소유주식변동신고서 공시에 따른 변경
-

2017.01.24
국민연금공단
14,986,804
8.87
변경일자는 2016년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2017.04.05
국민연금공단
15,462,811
9.14
2017년4월5일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2017.07.04
국민연금공단
13,756,620
8.13
2017년7월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

2018.01.25
삼성생명보험
11,755,894
6.95
변경일자는 2017년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임
-

2019.07.09
삼성생명보험
5,662,675
3.35
2019년7월9일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경
-

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
삼성생명보험
11,755,894
6.95
2018.12.31 기준 주)

-
-
-
-

우리사주조합
6,453,842
3.82
2018.12.31 기준

주) 2019.07.03 장외매매로 주식 일부 매도 (매도 후 주식수 5,662,675주(3.35%))

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
25,180
99.94
127,880,599
75.60
2018.12.31 기준

4. 주식 사무

정관상 주식의 발행
및 배정내용

제13조(주식의발행 및 배정)
① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융 기술 및 노하우의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금 조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요 에 따라 제1호 외의 방법으로 이 회사와 긴밀한 업무 제휴관계가 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여 하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주 인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③ 제1항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑤ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권 증서를 발행하여야 한다.(2015년3월20일 시행)

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산종료후 3월이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일에서 1월 15일까지

주권의 종류
1,5,10,50,100,500,1000,10000 (8종)

명의개서대리인
한국예탁결제원(☎02-3774-3000)

주주의 특전
없 음
공고게재방법
당사 인터넷 홈페이지(http://www.dgbfg .co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한
사유로 당사 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는「매일신문」 에 게재 합니다.

5. 주가 및 주식거래실적

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 원, 주)

종 류
2019년 6월
2019년 5월
2019년 4월
2019년 3월
2019년 2월
2019년 1월
비고

주가
최 고
8,340
8,690
8,600
8,670
8,860
8,680
종가기준

최 저
8,090
8,050
8,330
8,170
8,480
8,050
종가기준

가중산술평균
8,224
8,258
8,433
8,469
8,681
8,287

거래량
(일)
최 고
1,494,373
21,277,785
1,392,491
1,817,536
823,087
1,208,277

최 저
351,653
413,428
333,705
298,119
229,624
339,100

거래량(월)
15,552,533
48,643,099
15,685,688
13,447,991
7,909,745
13,604,175

주1) 거래시장 : 한국거래소
 2) 주식종류 : 기명식 보통주

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김태오
남
1954년 11월
회장
등기임원
상근
업무총괄
- 연세대학교 경영학과
- 하나금융지주 상무
- 하나금융지주 부사장
- KEB 하나은행 부행장 (고객지원그룹)
- 하나생명보험(주) 대표이사
- 하나생명보험(주) 자문위원
- (現) 대구은행 은행장
- (現) DGB금융지주 대표이사 회장
10,000
-
해당없음
2018.05.31
~ 현재
-

서인덕
남
1946년 11월
사외
이사
등기임원
비상근
이사회의장
위험관리위원회 위원
보수위원회 위원
그룹임원후보추천위원회 위원장
회장후보추천위원회 위원장
사외이사후보추천위원회 위원장
감사위원후보추천위원회 위원
- 영남대학교 경영학과 
- 영남대학교 경영학 석사 
- 서울대학교 경영학 박사 
- 영남대학교 상경대학장 겸 경영대학원장
- 대구경북과학기술원(DIGIST) 이사 
- 대구은행 사외이사 
- (現)영남대학교 명예교수
-
-
해당없음
2018.03.23
~ 현재
2020.03.23

이용두
남
1952년 05월
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원
그룹임원후보추천위원회 위원
회장후보추천위원회 위원
감사위원후보추천위원회 위원장
- 한국항공대학교 통신학과 
- 영남대학교 전자공학 석사 
- 한국항공대학교 컴퓨터공학 박사 
- 대구경북연구원 이사 
- 대구대학교 총장 
- 한국국학진흥원 원장 
- 한국정신문화재단 이사 
- (現)대구대학교 명예교수
-
-
해당없음
2019.03.28
~ 현재
2021.03.28

조선호
남
1954년 06월
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 위원장
회장후보추천위원회 위원
사외이사후보추천위원회 위원
감사위원후보추천위원회 위원
- 연세대학교 응용통계학과 
- 금융감독원 증권검사국장 
- 금융감독원 신용회복위원회 사무국장 
- 하나은행 감사
-(現) (주)신흥 감사
-
-
해당없음
2019.03.28
~ 현재
2021.03.28

이 담
남
1960년 07월
사외
이사
등기임원
비상근
보수위원회 위원장
감사위원회 위원
회장후보추천위원회 위원
사외이사후보추천위원회 위원
감사위원후보추천위원회 위원

- 경북대학교 경제학과 
- 경북대학교 법학대학원 수료 
- Indiana University School of Law 석사
- 부산지방법원 울산지원 판사 
- 대구지방법원 판사 
- 대구지방법원 경주지원 판사 

- 대구지방변호사회 회장 

- (現)법무법인 어울림법률사무소 변호사

-
-
해당없음
2018.03.23
~ 현재
2020.03.23

이상엽
남
1962년 03월
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원
그룹임원후보추천위원회 위원
회장후보추천위원회 위원
사외이사후보추천위원회 위원
감사위원후보추천위원회 위원
- 서울대학교 경제학과 
- 연세대학교 경영학 석사 
- 모토로라(주) 인사총괄담당 임원 
- ABN AMRO 서울지점 인사총괄담당 임원
- 한국휴렛팩커드(유) 인사총괄담당 임원 
- CBRE Korea 인사담당 임원
-
-
해당없음
2019.03.28
~ 현재
2021.03.28

김택동
남
1963년 08월
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원장
회장후보추천위원회 위원
감사위원후보추천위원회 위원
- 경북대학교 경제학과 
- 경북대학교 경제학 석사 
- 현대증권 자산운용 본부장 
- 한국벤처투자 펀드출자 심사위원 
- 한국거래소 코스닥상장위원회 심사위원
- (現) 레이크투자자문 대표이사
-
-
해당없음
2019.03.28
~ 현재
2021.03.28

이진복
남
1963년 09월
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 위원
보수위원회 위원
회장후보추천위원회 위원
감사위원후보추천위원회 위원
- 경북대학교 경영학과 
- 경북대학교 경영학 석사 
- 경북대학교 경영학 박사 
- 법원행정처 전문심의위원 
- 대구지방국세청 납세자보호위원 
- 국립대학법인 운영평가위원 
- (現) 대구지방공인회계사회 회장
-
-
해당없음
2019.03.28
~ 현재
2021.03.28

황병욱
남
1963년 04월
전무
미등기임원
상근

디지털금융본부장

- 영남대학교 경제학과

- 경북대학교 경영대학원 경영학 석사

- 대구은행 차세대IT개발부장('09~'11)

- 대구은행 IT금융부장(2011~2012)

- 대구은행 IT지원부장(2012년~2013)

- 대구은행 IT기획부장(2013)

- 대구은행 복현지점장(2015년)

- 대구은행 전략기획부장(2016년)

- 대구은행 CISO(2016~2017)

- 대구은행 IT본부장 겸 미래금융본부장
- (現)대구은행 디지털금융본부장

3,961
-
해당없음
2018.12.26
~ 현재
2019.12.26

김남태
남
1962년 05월
전무
미등기임원
상근
준법감시인
- 경일대학교 경제학과
- 경북대학교 경영대학원 마케팅학 석사
- 대구은행 영업추진부장(2013~2014)
- 대구은행 마케팅부장(2014~2015)
- 대구은행 경북서부본부 부장(2016)
- 대구은행 경부서부본부장(2016~2017)
8,894
-
해당없음
2017.12.26
~ 현재
2019.12.26

김윤국
남
1962년 01월
전무
미등기임원
상근
경영혁신본부장

- 경북대학교 무역학과

- 대구은행 팔달영업부 개인지점장

- 대구은행 시지지점장

- 대구은행 동성로지점장

- 대구은행 대구본부장(상무)

- DGB금융지주 리스크관리본부장(전무)

- (現)대구은행 경영기획본부장(부행장보)

5,000
-

해당없음

2019.02.14
~ 현재
2019.12.26

서정동
남
1962년 08월
상무
미등기임원
상근
수도권영업혁신본부장

- 대구상업고등학교

- 대구은행 팔달영업부장

- 대구은행 성서공단영업부장

- 대구은행 여신본부장
- (現) 대구은행 마케팅본부장(상무)

8,222
-

해당없음

2019.02.14
~ 현재

2019.12.26

오성호
남
1965년 09월
상무
미등기임원
상근

미래전략본부장

DGB경영연구소장

- 경북대학교 무역학과

- 대구가톨릭대 경영대학원 경영학 석사

- 대구은행 여신기획부장(2015~2016)

- 대구은행 창원영업부장(2017~2018)

- 대구은행 여신심사부장(2018~2018)

- 대구은행 경영기획본부장 겸 
 영업지원본부장(2018)

8,114
-
해당없음
2018.12.26
~ 현재
2019.12.31

이용한
남
1963년 04월
상무
미등기임원
상근

시너지추진본부장

지속가능경영본부장

- 계명대학교 무역학과

- 성균관대학교 경영대학원 경영학 석사

- 대구은행 여의도지점장(2010~2011)

- 대구은행 법원지점장(2012~2014)

- 대구은행 변화혁신부장(2014~2016)

- 대구은행 반월당지점장(2016~2018)

6,267
-
해당없음
2018.12.26
~ 현재
2020.12.26

도만섭
남
1963년 09월
상무
미등기임원
상근

리스크관리본부장

- 영남대학교 경영학과

- 대구은행 영주지점장(2011~2013)

- 대구은행 카드사업부장(2013~2015)

- 대구은행 중앙로지점장(2016~2018)
- (現)대구은행 리스크관리본부장(상무)

4,720
-
해당없음
2018.12.26
~ 현재
2020.12.26

주1) 대표이사 회장 김태오 임기만료일은 제10기 정기주주총회(2021년 3월 개최예정)까지임.

주2) 임원의 소유주식수는 기공시된 "임원·주요주주특정증권등 소유상황보고서" 기준임.

주3) 2019.07.10 일신상의 사유로 김택동 사외이사 사임

※
타회사 임원 겸임 현황

성 명
대상회사
직 책
선임시기

조선호
(주)신흥
감사
2015.01

김택동
레이크투자자문(주)
대표이사
2010.01

※ 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2019.06.30)

성 명
대상 계열사
직 책
선임시기
비 고

김태오
(주)대구은행
은행장
2019.01
상근(등기)

김택동

(주)대구은행

사외이사

2019.03

비상근(등기)

황병욱

(주)대구은행

부행장보

2017.12

상근(미등기)

김윤국
(주)대구은행
부행장보
2017.12
상근(등기)

서정동
(주)대구은행
상무
2017.12
상근(미등기)

이용한
하이투자증권(주)
비상임이사
2019.03
비상근(등기)

도만섭

(주)대구은행

상무

2018.12

상근(미등기)

주1) 2019.07.10 일신상의 사유로 김택동 사외이사 사임

주2) 2019.07.30 오성호 상무 (주)대구은행 글로벌본부장(상무) 겸임

나. 직원 현황

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

금융업
남
89
-
14
-
103
1.70
4,549
44
겸직임원 3명
겸직직원 28명 포함

금융업
여
14
-
5
-
19
1.71
434
23
겸직직원 8명 포함

합 계
103
-
19
-
122
1.70
4,983
41
-

주1) 직원수는 겸직직원(원소속회사: (주)대구은행, 겸직회사: (주)DGB금융지주)을 포함하여 작성함
주2)

직원수는 2019.6.30 재직 중인 인원으로 연도 중 퇴직한 직원은 포함하지 않음
주3) 미등기임원 7명은 기간제 근로자에 포함하여 작성함
주4) 연간급여총액은 2019.6.30 재직 중인 직원에 대한 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재함
주5) 겸직직원에 대한 보수는 원소속회사에서 선지급하고 업무수행비율에 따라 회사 간 사후 정산함

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
7
512
73
겸직임원 3명 포함

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
 (사외이사)

8
 (7)

2,500

등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 등을 구분하지 않음

주1) 인원수는 기준일 현재 연환산 인원수임.
주2) 주주총회 승인금액은 등기이사(사외이사 포함) 및 업무집행책임자의 퇴직위로금을 포함한 금액임.

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
552
69
2019.03.28 조해녕, 하종화, 전경태 임기만료
2019.03.28 이용두, 조선호, 이상엽, 김택동, 이진복 신규선입

주1) 인원수 : 기준일 현재 인원수임
주2) 보수총액 : 기준일 현재 지급된 보수총액(2019.1~6월 퇴임한 등기임원 보수 포함)
주3) 1인당 평균 보수액 : 보수총액 / 연환산 인원수

(나) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

1

328

328

등기이사인 회장의 대구은행장 겸직에 따라
보수는 겸직 비율에 따라 각각 지급

사외이사
(감사위원회 위원 제외)

4

76

19

2019.03.28 조해녕 임기만료
2019.03.28 이용두, 이상엽, 김택동 신규선임

감사위원회 위원

3

74

25

2019.03.28 하종화, 전경태 임기만료
2019.03.28 조선호, 이진복 신규선임

감사

-

-

-

-

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 (2019.6.30 현재)

(1)기업집단의 명칭 : DGB금융그룹
 - 지주회사인 DGB금융지주는 계열회사간의 업무 및 이해관계를 조정하며, 
 자회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향을 미치고 있음.

(2)소속회사의 명칭

구 분
회사명
사업자번호
비 고
지배회사

지주회사(1)
(주)DGB금융지주
502-86-10560
상장
-

자회사(8)
(주)대구은행
502-81-07740
비상장
(주)DGB금융지주

하이투자증권(주)
604-81-14270
비상장

DGB생명보험(주)
604-81-13363
비상장

(주)DGB캐피탈
220-87-87408
비상장

DGB자산운용(주)
107-81-78661
비상장

(주)DGB유페이
502-86-01931
비상장

(주)DGB데이터시스템
502-86-16545
비상장

(주)DGB신용정보
503-81-46178
비상장

손자회사(4)
하이자산운용(주)
116-81-72074
비상장
하이투자증권(주)

하이투자선물(주)
202-81-58368
비상장

DGB Lao Leasing Co.,Ltd
해외현지법인
비상장
(주)DGB캐피탈

DGB Specialized Bank PLC.
해외현지법인
비상장
(주)대구은행

(3) 계열회사간 계통도

계통도_투설

※ DGB금융그룹 임원 겸직현황 (기준일 : 2019.6.30)

성 명
대상 계열사
직 책
선임시기
비 고

김태오
(주)DGB금융지주
회 장
2018.05
상근(등기)

(주)대구은행
행 장
2019.01
상근(등기)

김택동
(주)DGB금융지주
사외이사
2019.03
비상근(등기)

(주)대구은행
사외이사
2019.03
비상근(등기)

황병욱
(주)DGB금융지주
전 무
2018.12
상근(미등기)

(주)대구은행
부행장보
2017.12
상근(미등기)

김윤국
(주)DGB금융지주
전 무
2019.02
상근(미등기)

(주)대구은행
부행장보
2017.12
상근(등기)

서정동
(주)DGB금융지주
상 무
2019.02
상근(미등기)

(주)대구은행
상 무
2017.12
상근(미등기)

이용한
(주)DGB금융지주
상 무
2018.12
상근(미등기)

하이투자증권(주)
비상임이사
2019.03
비상근(등기)

도만섭
(주)DGB금융지주
상 무
2018.12
상근(미등기)

(주)대구은행
상 무
2018.12
상근(미등기)

주1) 2019.07.10 일신상의 사유로 김택동 사외이사 사임

주2) 2019.07.30 오성호 상무 (주)대구은행 글로벌본부장(상무) 겸임

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)대구은행
(비상장)
2011.05.17
주식이전
2,081,249
136,125,000
100.00
2,281,249
-
-
-
136,125,000
100.00
2,281,249
49,388,697
226,885

하이투자증권(주)
(비상장)
2018.10.30
경영권
472,033
342,437,628
85.32
472,033
-
-
-
342,437,628
85.32
472,033
5,714,244
45,884

DGB생명보험(주)
(비상장)
2015.01.29
경영권
70,000
34,741,373
100.00
170,905
-
-
-
34,741,373
100.00
170,905
6,152,002
21

(주)DGB캐피탈
(비상장)
2012.01.10
경영권
65,713
25,200,000
100.00
265,713
1,000,000
50,000
-
26,200,000
100.00
315,713
2,725,468
23,283

DGB자산운용(주)
(비상장)
2016.10.06
경영권
33,999
2,200,000
100.00
46,987
-
-
-
2,200,000
100.00
46,987
38,992
6,431

(주)DGB유페이
(비상장)
2011.05.17
주식이전 
및 경영권
15,457
2,511,415
100.00
12,815
-
-
-
2,511,415
100.00
12,815
36,395
189

(주)DGB신용정보
(비상장)
2011.05.17
주식이전
5,109
600,000
100.00
5,109
-
-
-
600,000
100.00
5,109
4,976
196

(주)DGB데이터시스템
(비상장)
2012.04.09
경영권
6,000
1,200,000
100.00
6,000
-
-
-
1,200,000
100.00
6,000
10,619
388

합 계
545,015,416
-
3,260,811
1,000,000
50,000
-
546,015,416
-
3,310,811
64,071,393
303,290

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 자회사에 대한 신용공여 현황

(단위 : 백만원)

법인명
관계
종류
발생일
만기일
신용공여의 목적
기초
(2019.01.01)
감소
증가
기말
(2019.06.30)
이사회 결의일

DGB캐피탈
계열회사
대출채권
(무보증신용)
2014.05.29
2019.05.29
운전자금
50,000
50,000
-
-
2014.04.30

2015.11.23
2020.11.23
운전자금
50,000
-
-
50,000
2015.11.06

2017.06.21
2022.06.21
운전자금
25,000
-
-
25,000
2017.05.11

2018.11.23
2021.11.22
운전자금
50,000
-
-
50,000
2018.11.12

지급보증
주1)

2018.05.29
2021.05.28
운전자금
50,000
-
-
50,000
2018.05.10

2018.05.29
2023.05.29
운전자금
50,000
-
-
50,000
2018.05.10

2018.06.26
2021.06.25
운전자금
60,000
-
-
60,000
2018.05.10

2018.06.26
2023.06.26
운전자금
60,000
-
-
60,000
2018.05.10

2018.08.23
2021.08.23
운전자금
70,000
-
-
70,000
2018.05.10

2018.08.23
2023.08.23
운전자금
60,000
-
-
60,000
2018.05.10

지급보증
주2)

2019.02.19
2022.02.18
운전자금
-
-
70,000
70,000
2018.11.12

2019.02.19
2023.02.17
운전자금
-
-
30,000
30,000
2018.11.12

DGB유페이
계열회사
대출채권
(무보증신용)
2019.05.28
2024.05.28
운전자금
-
-
10,000
10,000
2019.05.08

합 계
525,000
50,000
110,000
585,000
-

주1) 2018.05.10일 DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,500억원을 이사회에서 결의
주2) 2018.11.12일
DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,000억원을 이사회에서 추가 결의(지급보증 총한도 6,500억원)

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행사황

2019.05.23
수시공시
타법인 주식 및 출자증권 처분결정
(자회사의 주요경영사항)
2019.05.23 하이자산운용 및 하이투자선물 지분매각을 위한 이사회결의
2019.05.27 SPA계약 체결

나. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제8기 정기주주총회
(2019.03.28)
제1호 의안 : 제8기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
 (현금배당 - 1주당 360원)
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 사외이사 : 이용두, 조선호, 이상엽, 김택동
제4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건 (이진복)
제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (조선호)
제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

2018년 임시주주총회
(2018.05.31)
제1호의안 : 사내이사 김태오 선임의 건 
제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결
원안대로 가결

제7기 정기주주총회
 (2018.3.23)
제1호 의안 : 제7기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
 (현금배당 - 1주당 340원) 
제2호 의안 : 이사 선임의 건
- 사내이사 : 김경룡, 사외이사 : 조해녕, 서인덕, 하종화, 이담
제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (하종화, 이담)
제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결

원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결

제6기 정기주주총회
 (2017.3.24)
제1호 의안 : 제6기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건
 (현금배당 - 1주당 300원) 
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 
제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 사내이사 : 박인규, 노성석, 사외이사 : 조해녕, 하종화
제4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건 (전경태)
제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (하종화)
제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결

원안대로 가결
원안대로 가결
원안대로 가결

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

당반기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송
사건은 연결실체 제소
56건(소송금액
12,884
백만원), 연결실체 피소
36
건(소송금액
9,468
백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(1) 대구은행

구 분
PF사업 일방적 해지에 대한 손해배상 청구
(2016가합523762손해배상(기))
(2017나2070152) (2018다25594)

소제기일
- 2016. 04. 27

소송당사자
- 원고 : 대구은행 外 9
- 피고 : 한국토지주택공사

소송의 내용
- PF 사업해지 관련(협약이행보증금) 채무부존재확인 및 손해배상청구

소송가액
- 2,173백만원

진행상황

- 2017.10.18 1심 일부승소(항소) / 2018.05.10 화해권고결정(이의)

2018.06.29 2심 항
소기각(상
고
기일미지정)

향후 소송일정 및 대응방안
- 법무법인(김앤장 법률사무소)에 위임하여 공동대응 중

향후 소송결과에 따라 
회사에 미치는 영향
- 승소시 기지급한 협약이행보증금의 회수 가능

(2)하이투자증권(주)

제소일자
원 고
피 고
소송내용
소송금액
진행사항

2017-08-29
당사 외 1
OOOO법인 외 1
불법행위 손해배상청구
300백만원
1심 진행중

2018-07-10
당사
대한민국
부당이득반환청구
1,192백만원
1심 진행중

2019-02-08
당사
대한민국
소득세징수처분취소
182백만원
1심 진행중

2019-05-24
OOO외 2인
당사
성과급청구
354백만원
1심 진행중

(3) DGB생명보험

구분

보험금
(서울중앙2019가단5015970)

소제기일
- 2019.01.22

소송당사자
- 원고 : 김** 외 11명(신**)
- 피고 : DGB생명 외 2

소송의 내용
- 즉시연금 관련, 만기보험금 재원 적립을 위해 차감한 금액의 지급을 구하는 소송

소송가액
- 31백만원 (당사 부분 7백만원)

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 2019. 9. 5. 변론기일 예정
- 김.장 법률사무소 선임하여 응소

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향
- 본건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 계약자에게 직.간접적으로 영향을 미칠 것으로 예상됨

-

소송가액은 대법원 사이트 기준 소가로 작성

(4) DGB캐피탈

구분

채무부존재

(서울중앙 2017가단5053534)

구상금 등

(대구지법 2017가합208854)

배당이의 등

(대구지방법원 2018가합1760)

소 제 기 일

-2017.03.14.

-2017.11.21.

-2018.09.12.

소송 당사자

-원고 : 유OO

-피고 : ㈜디지비캐피탈

-원고 : 기술신용보증기금

-피고 : ㈜디지비캐피탈

㈜삼원오토밸리

김OO

장OO

-원고 : 공OO

-피고 : ㈜디지비캐피탈

소송의 내용

-원고가 제3자에게 리스물건을

반납 후 채무 부인

-피고가 ㈜삼원오토밸리 및 장OO의 소유부동산에 설정한 근저당설정등기 말소등기절차청구(사해행위취소)

- 피고가 ㈜삼원오토밸리의 소유부동산에 설정한 근저당설정 관련하여 부동산임의경매에서 나온 피고의 배당금 전액에 대한 무효 주장(사해행위취소)

소 송 가 액

-112백만원

-1,010백만원

-1,062백만원 (당사 배당금 전액)

진 행 사 항

-2017.03.14. 소장접수
-2019.08.23. 변론기일(예정)

-2017.11.21. 소장접수

-2017.12.28. 답변서 제출

-2018.06.01. 변론 속행

-2018.11.09. 변론 기일

-2018.12.21. 기일 변경

-2019.01.25. 기일 변경

-2019.03.29. 변론 기일

-2019.05.24. 변론 기일

-2019.06.26. 변론 기일

-2019.08.30. 변론 기일

-2018.09.12. 소장접수

-2018.11.02. 답변서 제출

-2019.02.28. 변론 기일

-2019.05.23. 변론 기일

-2019.07.25. 변론 기일

-2019.11.07. 변론 기일

향후 소송일정

및 대응방안

-조정불성립, 변론재개

- 소송 종결 후 피고 ㈜디지비캐피탈 리스금청구(반소) 제기 예정

- 답변서제출.

- 변호사선임 하여 대응 중

- 답변서제출.

- 변호사선임 하여 대응 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 승소가능성이 높다고 판단되어 회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됨.

- 당사의 근저당설정경위 등 다툼이 예상되어 승소 여부는 단정하기 어려우나 결과에 따라 회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단

- 당사의 근저당설정경위 등 다툼이 예상되어 승소 여부는 단정하기 어려우나 결과에 따라 회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단

상기 소송사건 외에도 (주)DGB캐피탈은 원고 ㈜한화저축은행으로부터 16,571백만원의 소송이 진행중이나 (주)DGB캐피탈과 관련한 채권액 323백만원은 2017년 반기에 전액 상각하였으며,
소송사건내역은 아래와 같습니다
.

구분

예금채권확인 등 청구의 소

(서울중앙지법 2018가합524301)

예금채권확인 등 청구의 소

(서울중앙지법 2018가합524288)

소 제 기 일

-2018.04.11.

-2018.04.11.

소송 당사자

-원고 : ㈜한화저축은행

-피고 : ㈜화승네트웍스 외 13명

-원고 : ㈜한화저축은행

-피고 : ㈜포스코대우 외 16명

소송의 내용

- 원고가 ㈜대경아이엔티의 담보물건(수입냉동육)에 대하여 피고들 보다 우선권이 존재한다고 주장.

- 이에 원고는 피고들이 구성한 채권단 협의회(DGB캐피탈 채권금액은 타사 대비 소액채권으로 미가입)가 담보물건을 회수하여 매각한 매각대금(채권단의 에스크로계좌에 보관된 금원중 일부) 중 원고가 주장하는 선순위 채권 약 6,118백만원 에 대하여 예금채권 확인 및 금전 지급을 구하는 소송 제기.

- 원고는 이 사건 분쟁을 일거에 해결하기 위하여 이중양도담보권자 모두를 상대로 예금채권의 확인을 청구하였는 바, DGB캐피탈은 소액채권자이나 담보권자이므로, 원고가 담보물건 매각대금 분배에 영향이 있는 것으로 판단하여 DGB캐피탈을 피고에 포함시켜 소송을 진행한 것으로 추정.

- 원고가 ㈜대경아이엔티의 담보물건(수입냉동육)에 대하여 피고들 보다 우선권이 존재한다고 주장.

- 이에 원고는 피고들이 구성한 채권단 협의회(DGB캐피탈 채권금액은 타사 대비 소액채권으로 미가입)가 담보물건을 회수하여 매각한 매각대금(채권단의 에스크로계좌에 보관된 금원중 일부) 중 원고가 주장하는 선순위 채권 약 10,453백만원에 대하여 예금채권 확인 및 금전 지급을 구하는 소송 제기.

- 원고는 이 사건 분쟁을 일거에 해결하기 위하여 이중양도담보권자 모두를 상대로 예금채권의 확인을 청구하였는 바, DGB캐피탈은 소액채권자이나 담보권자이므로, 원고가 담보물건 매각대금 분배에 영향이 있는 것으로 판단하여 DGB캐피탈을 피고에 포함시켜 소송을 진행한 것으로 추정.

소 송 가 액

-6,118백만원

(DGB캐피탈 채권금액 : 323백만원)

-10,453백만원

(DGB캐피탈 채권금액 : 323백만원)

진 행 사 항

-2018.04.11. 소장접수

-2018.10.18. 변론기일(속행)

-2018.12.20. 변론기일(속행)

-2019.06.13. 변론기일 변경(추정)

-2018.04.11. 소장접수

-2018.10.12. 변론기일(속행)

-2018.12.19. 변론기일(속행)

-2019.05.10. 변론기일
(속행)

-2019.08.30. 변론기일(예정)

향후 소송일정 및

대응방안

- 답변서제출, 변론기일지정

- 변호사선임 여부 검토 중

- 답변서제출, 변론기일지정

- 변호사선임 여부 검토 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- DGB캐피탈의 양도담보 설정 경위 등 다툼이 예상되어 승소 여부는 단정하기 어려우나, DGB캐피탈은 2017년 2분기 해당 채권을 대손상각 하였는 바 추가손실이 없을 것으로 판단됨.

- 소가는 원고가 소로 주장하는 이익으로 채권단협의회의 매각대금 중 일부인바, 채권단협의회 미가입 상태인 DGB캐피탈에 미치는 영향은 매우 제한적일 것으로 판단됨.

- DGB캐피탈의 양도담보 설정 경위 등 다툼이 예상되어 승소 여부는 단정하기 어려우나, DGB캐피탈은 2017년 2분기 해당 채권을 대손상각 하였는 바 추가손실이 없을 것으로 판단됨.
- 소가는 원고가 소로 주장하는 이익으로 채권단협의회의 매각대금 중 일부인바, 채권단협의회 미가입 상태인 DGB캐피탈에 미치는 영향은 매우 제한적일 것으로 판단됨.

(5)
하
이
투자선물

(단위 : 원)

제소일자
원 고
피 고
소송내용
소송금액
진행사항

2016-06-20
OOOO재단
하이투자선물
부당이득 반환 청구
318백만원
1심 부분패소
2심 승소
3심 계류중

당사는
상기 소송사건 중 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있으며, 당반기말 현재
진
행
중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019.06.30)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
33 건
548,000
국민주택채권, 국고채권

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황
 -
III. 재무에 관한 사항 / 6. 기타 재무에 관한 사항 / 가. 재무제표 재작성 등 
 유의사항 / (1) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 
 관한 사항
참조

라. 그밖의 우발채무 등
 -
III. 재무에 관한 사항 / 6. 기타 재무에 관한 사항 / 가. 재무제표 재작성 등 
 유의사항 / (1) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 
 관한 사항
참조

마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[지배회사에 관한 사항]

구 분
상각형 조건부자본증권
(DGB금융지주 조건부자본증권(상) 1(신종-영구-5콜))

발행일
2018.02.21

발행금액(억원)
1,500

발행목적
자본확충

발행방법
공모

상장여부
상장

미상환잔액(억원)
1,500

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의 
자본인정 비율 등
N/A

미지급누적이자
없음

만기
없음 (당사의 청산·파산일)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2023년 2월 21일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.47%

Step up 포함여부
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류시 재무구조에
미치는 영향

- 2019년 반기말 기준 부채비율 35.23% 에서 43.31%로 상승
-
2019년 반기말
기준 이중레버리지 비율 124.98%에서 132.45%로 상승

-
2019년 반기말
기준 BIS비율 12.81% 에서 12.44%로 하락

기타투자자에게 중요한
발행조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
* 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<대구은행>

구 분
무기명식 이권부 무보증 후순위사채
(대구은행(신종)34-05이120A-28)

발행일
2013.05.28

발행금액(억원)
2,000

발행목적
운영자금

발행방법
일반공모(총액인수)

상장여부
상장

미상환잔액(억원)
2,000

자본인정에
관한 사항

자본으로 회계처리한 근거

- 영구성(만기는 30년이나 만기 연장 및 중도상환에 대한
 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등

NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A

이자지급
사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 3개월 후급으로 지급

미지급누적이자
없음

만기
2043.05.28

조기상환 가능일
발행일로부터 10년이 경과된 2023년 5월 28일과 그 이후

발행금리
4.53%

Step up 포함여부
미포함

우선순위
후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류시 재무구조에
 미치는 영향

자기자본비율 하락 (2019년 반기말 기준 15.14% 에서 14.66%로 하락)

기타투자자에게 중요한
발행조건
-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는,
 「은행감독규정」에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지
- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음
 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

구 분

무기명식 이권부 무보증 후순위사채

(
대구은행(신종)34-10이120A-25)

발행일
2013.10.25

발행금액(억원)
600

발행목적
운영자금

발행방법
일반공모(총액인수)

상장여부
상장

미상환잔액(억원)
600

자본인정에
관한 사항

자본으로 회계처리한 근거

- 영구성(만기는 30년이나 만기 연장 및 중도상환에 대한
 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)
- 후순위성

신용평가기관의 
자본인정비율 등

NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A

이자지급
사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 3개월 후급으로 지급

미지급누적이자
없음

만기
2043.10.25

조기상환 가능일
발행일로부터 10년이 경과된 2023년 10월 25일과 그 이후

발행금리
5.55%

Step up 포함여부
미포함

우선순위

후순위
(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류시 재무구조에
 미치는 영향

자기자본비율 하락 (2019년 반기말 기준 15.14% 에서 14.99%로 하락)

기타투자자에게 중요한
발행조건
-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는,
 「은행감독규정」에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지
- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음
 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

구 분

무기명식 이권부 무보증 후순위사채
(
대구은행(신종)34-11이120A-01
)

발행일
2013.11.01

발행금액(억원)
300

발행목적
운영자금

발행방법
일반공모(총액인수)

상장여부
상장

미상환잔액(억원)
300

자본인정에
관한 사항

자본으로 회계처리한 근거

- 영구성(만기는 30년이나 만기 연장 및 중도상환에 대한
 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등
NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A

이자지급
사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 3개월 후급으로 지급

미지급누적이자
없음

만기
2043.11.01

조기상환 가능일
발행일로부터 10년이 경과된 2023년 11월 01일과 그 이후

발행금리
5.55%

Step up 포함여부
미포함

우선순위

후순위
(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류시 재무구조에
 미치는 영향

자기자본비율 하락 (2019년 반기말 기준 15.14%에서 15.06%로 하락)

기타투자자에게 중요한
발행조건
-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는,
 「은행감독규정」에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지
- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음
 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

구 분

무기명식 이권부 무보증 후순위사채
(
대구은행(신종)39-01
이영구A-30)

발행일
2018.01.30

발행금액(억원)
1,000

발행목적
운영자금

발행방법
일반공모(총액인수)

상장여부
상장

미상환잔액(억원)
1,000

자본인정에
관한 사항

자본으로 회계처리한 근거

- 만기가 영구적임
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할
 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등
NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A

이자지급
사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 3개월 후급으로 지급

미지급누적이자
없음

만기
-

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2023년 1월 30일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능

발행금리
4.49%

Step up 포함여부
미포함

우선순위

후순위
(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류시 재무구조에
 미치는 영향

자기자본비율 하락 (2019년 반기말 기준 15.14%에서 14.80%로 하락)

기타투자자에게 중요한
발행조건
- 이자지급의 제한 : 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당)지급의무는 모두 소멸 됨.
 ① 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」및「예금자보호법」에서 정하는 부실금 융기관으로 지정된 경우
 ② 발행회사가 금융위원회로부터 은행업감독규정 제34조부터 제36조까지에 해당하는 경영개 선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받은 경우
 ③ 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 은행업감독규정 제38조에 따른 긴급 조치를 취하는 경우
 ④ 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전완충자 본 등을 포함한 자본비율이〈별표2-10〉에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행 법 제34조 제4항에 따른 조치로써 은행업감독규정 <별표2-11>에서 정하는 이익배당 등의 최저 내부유보비율을 준수하기 위하여 필요한 경우

- 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만 기일이 도달한 것으로 함.
 ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
 ② 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산 절차가 개시되는 날

- 상각 : 당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 실행하였거나 미 지급된 이자 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상 각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부 터 제3영업일이 되는 날에 발생함.

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
(대구은행(신종)39-07이영구A-12)

발행일
2018.07.12

발행금액(억원)
1,000

발행목적
운영자금

발행방법
일반공모(총액인수)

상장여부
상장

미상환잔액(억원)
1,000

자본인정에
관한 사항
자본으로 회계처리한 근거
- 만기가 영구적임
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할
 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등
NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A

이자지급
사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 3개월 후급으로 지급

미지급누적이자
없음

만기
-

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2023년 7월 12일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능

발행금리
4.53%

Step up 포함여부
미포함

우선순위
후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류시 재무구조에
 미치는 영향

자기자본비율 하락 (2019년 반기말 기준 15.14%에서 14.80%로 하락)

기타투자자에게 중요한
발행조건
- 이자지급의 제한 : 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자
 (배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당)지급의무는 모두 소멸 됨.
 ① 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」및「예금자보호법」에서 정하는 
 부실금융기관으로 지정된 경우
 ② 발행회사가 금융위원회로부터 은행업감독규정 제34조부터 제36조까지에 해당하는 
 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받은 경우
 ③ 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 은행업감독규정 제38조에 따른 
 긴급 조치를 취하는 경우
 ④ 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전
 완충자본 등을 포함한 자본비율이〈별표2-10〉에서 정하는 자본비율에 미달함으로 
 인하여 은행법 제34조 제4항에 따른 조치로써 은행업감독규정 <별표2-11>에서 정하
 는 이익배당 등의 최저 내부유보비율을 준수하기 위하여 필요한 경우

- 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 
 날에 만기일이 도달한 것으로 함.
 ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 
 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
 ② 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산 절차가 개시되는 날

- 상각 : 당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 실행
 하였거나 미지급된 이자 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각 되고, 이에 
 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음. 
 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함.

구 분

무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

(대구은행(신종)39-11이영구5콜A-6)

발행일
2018.11.06

발행금액(억원)
1,000

발행목적
운영자금

발행방법
일반공모(총액인수)

상장여부
상장

미상환잔액(억원)
1,000

자본인정에
관한 사항
자본으로 회계처리한 근거
- 만기가 영구적임
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할
 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등
NICE신용평가 : N/A
한국기업평가 : N/A

이자지급
사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 3개월 후급으로 지급

미지급누적이자
없음

만기
-

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2023년 11월 6일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능

발행금리
4.09%

Step up 포함여부
미포함

우선순위
후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류시 재무구조에
 미치는 영향

자기자본비율 하락 (2019년 반기말 기준 15.14%에서 14.80%로 하락)

기타투자자에게 중요한
발행조건
- 이자지급의 제한 : 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자
 (배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당)지급의무는 모두 소멸 됨.
 ① 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」및「예금자보호법」에서 정하는 
 부실금융기관으로 지정된 경우
 ② 발행회사가 금융위원회로부터 은행업감독규정 제34조부터 제36조까지에 해당하는 
 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받은 경우
 ③ 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 은행업감독규정 제38조에 따른 
 긴급 조치를 취하는 경우
 ④ 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전
 완충자본 등을 포함한 자본비율이〈별표2-10〉에서 정하는 자본비율에 미달함으로 
 인하여 은행법 제34조 제4항에 따른 조치로써 은행업감독규정 <별표2-11>에서 정하
 는 이익배당 등의 최저 내부유보비율을 준수하기 위하여 필요한 경우

- 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 
 날에 만기일이 도달한 것으로 함.
 ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 
 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
 ② 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산 절차가 개시되는 날

- 상각 : 당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 실행
 하였거나 미지급된 이자 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각 되고, 이에 
 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음. 
 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함.

바. 개인정보 유출과 관련된 위험요인

(1) 위험요인 고지

일부 금융회사 등의 고객정보 유출로 사회적 물의가 야기되는 등 고객정보보호가 경영에 중대한 영향을 미치는 중요사항으로 부각되었습니다.

개인정보 유출 등 정보보안사고 발생시 감독당국에 의한 징벌적 과징금 부과, 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 제재, 이에 따른 당사의 평판저하 등 위험요인이 상존합니다. 

(2) 당사의 관리현황

당사는 개인정보 등 고객정보 유출 시 발생 가능한 위험요인들에 대비하고 고객정보보호를 위하여 내부통제 및 고객정보에 대한 보안을 강화하고 있는 등 고객정보 보호를 위해 만전을 기하고 있습니다.

개인정보 등 고객정보 보호를 위해 개인정보 보호책임자, 신용정보관리·보호인, 고객정보관리인을 선임하고 각 부서내 관리담당자를 지정하여 고객정보 보호업무에 만전을 기하고 있습니다.

직원에 대한 관리적 대책으로 고객정보 보호 관련 법령 및 내규의 준수 여부를 정기적으로 점검하고, 고객정보 관리 및 보호에 관한 교육, 연수를 실시하여 정보보안을 강화하고 있습니다. 또한 기술적·물리적 보안대책으로 정보 접근 통제, 개인정보의 암호화, 악성프로그램 등 방지, 이메일 또는 이동식 저장장치에 대한 통제 등 고객정보보호를 위한 조치를 실시하고 있습니다. 그러나, 이러한 당사의 고객정보 보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 당사에 재무적·비재무적인 부정적인 영향을 미칠 수 있는 잠재적 위험요인이 상존하고 있음을 유의하시기 바랍니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 상황

가. 제재현황 
(1) DGB금융지주 : 해당사항없음

(2) 대구은행

(가) 회사에 대한 제재

제재일자
조치대상
조치기관
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 
회사의 이행현황
재발방지 위한 대책

2014.03.12
대구은행
-
금융위원회
과태료 부과
(5,000만원)
우월적 지위를 남용한 보험모집관련 비용의 부당 전가
(보험업법 제100조, 보험업법 시행령 제48조 등)
내부통제 강화 및
대상자에게 경고 조치

2018.7.17
대구은행
-
금융위원회
과태료 부과
(5,000만원)
퇴직연금 부담금 미납내역 미통지
(근로자퇴직급여보장법 제18조, 제33조, 제48조,
근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제7조)
과태료 납부 및 
대상자에게 내부제재 조치

(나) 임직원에 대한 제재

일자
처벌 또는
조치대상자
근속연수
처벌 또는
조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 
대한 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2018.09.21
부행장보(前)
38년 5개월
벌금
(700만원)
비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)
내부통제 강화
업무지도 및 
관리감독 강화

상무(前)
29년 3개월
벌금
(700만원)
비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)

부장(前)
28년 10개월
벌금
(700만원)
비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)

부장(前)
25년 3개월
벌금
(700만원)
비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)

지점장(前)
29년 2개월
벌금
(300만원)
비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)

부실장(前)
23년 3개월
벌금
(300만원)
비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)

차장(前)
15년 4개월
벌금
(500만원)
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

과장(前)
12년 6개월
벌금
(500만원)
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

2019.04.03
은행장(前)
5년
징역
1년 6개월
비자금 조성(업무상 배임 등)
(형법 제356조 등)

부행장(前)
27년 10개월
징역 10월
집행유예 2년
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

부행장보(前)
29년 9개월
징역 1년
집행유예 2년
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

본부장대우(前)
37년 5개월
징역 19월
집행유예 2년
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

부장(前)
30년 2개월
벌금 10백만원
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

부장(前)
28년 2개월
벌금 20백만원
채용비리(업무방해 등)
(형법 제314조 제1항 등)

 (다) 기
타 미확정 주요 소송사건 

채용 비리 의혹 및 비자금 조성과 관련하여 前 은행장 박인규가 구속되었으며, 2018년 5월 18일 같은 혐의로 대구지방검찰청에서 공소를 제기하였습니다. 2018년 9월 21일 대구지방법원은 前은행장 박인규의 혐의에 대해 징역 1년 6개월의 1심 판결을 내렸으며,
2019년 4월 3일 2심 판결에서도 1심 판결을 유지하였습니다. 前 은행장 박인규는 2심 판결에 대해 상고를 제기하였습니다.

또한
前 부행장 1명과 前 부행장보 1명이 채용 비리 의혹과 관련하여 검찰수사를 받고 기소되어 징역 10월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받았으며, 前 부장 2명 및

前 본부장대우
1
명이 同사건으로 검찰수사를 받고 기소되어 징역 6월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년
, 징역 10월에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받
았
습니다. 이에 항소하였고, 대구지방법원은 2019년 4월 3일 2심 판결에서 前 부
행장 1명과 前 부행장보 1명 및 前 본부장 대우 1명에 대해 1심판결을 유지하였으며, 前 부장 2명은 각각 벌금 10백만원, 20백만원으로 감형하였습니다. 1심 판결이 유지된
前
부행장 1명은 2심
판결에 대해 상고를 제기하였습니다.

그리고, (주)대구은행과
前
임원 5명(
前행장 3명,
前부행장 2명)은 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반>으로 검찰 수사를 받고 불구속 기소되어 1심 재판 중에 있습니다.

(3) 하이투자증권

일자
대상자
조치(제재)내용
사유
근거법령

처벌 또는 조치에 대한

회사의 이행현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2018.06.05
회사
임원 2명
(현 전무, 근속년수 13년 2개월)
(현 상무보, 근속년수 27년 8개월)
기관주의

감봉 3개월
견책
이해상충관리의무 위반

직무관련 정보이용 
금지 위반
자본시장법 제44조

자본시장법 제54조

기관주의

감봉 3개월 조치
견책 조치
내부 모니터링 강화 및 
관련 규정 준수 촉구

(4) DGB생명

(가) 회사에 대한 제재

제재일자

조치대상

조치기관

조치내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

재발 방지 위한 대책

2016.11.23
DGB생명
금융감독원
문책
재해사망특약에 따른 보험금 지급업무 불철저(금융기관검사 및 제재에 관한 규정)
과징금 부과 면제
보험약관에 기재된 사항을 준수하여
정확한 보험금 지급하도록 관리 철저

 (나) 임직원에 대한 제재

해당사항없음

(5) DGB캐피탈

(가) 회사에 대한 제재

제재일자

조치대상

조치기관

조치내용

사유 및 근거법령

조치에 대한 회사의
 이행현황

재발 방지 위한 대책

2017.12.20

DGB캐피탈
금융위원회

과태료 부과
(920만원)

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수

「여신전문금융업법」 제49조의 2 제2항, 제3항, 제4항

「여신전문금융업법 시행령」제19조의3, 제19조의4

과태료 납부

향후 동 사례 재발하지 않도록 업무 프로세스 개선

2018.12.27

DGB캐피탈

금융감독원

경영유의

채용 서류관리 관련 내부통제 강화

업무개선

업무 프로세스 개선

2019.06.04

DGB캐피탈

대구지방

검찰청

과태료부과
(300만원)

고용상연령차별금지및고령자고용촉진에관한법률

과태료 납부

업무 프로세스 개선

 (나) 임직원에 대한 제재

제재일자

조치대상

조치기관

조치내용

사유 및 근거법령

조치에 대한 회사의 이행현황

재발방지 위한 대책

2017.12.29

본부장

금융감독원

퇴직자위법ㆍ 
부당사항

(주의상당)

대주주에 대한 신용공여 절차 미준수

「여신전문금융업법」 제49조의 2 제2항, 제3항, 제4항

「여신전문금융업법 시행령」 제19조의3, 제19조의4

2018.02.23

인사위원회 결의 징계 완료

업무 프로세스 개선

본부장

부장

실장

주의

부장

(6)
하이투자선물

일자
대상자
조치(제재)내용
사유
근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발방지를 위한 회사의 대책

2015.2.26
직원1명
직원 징계요구
매매주문 시스템의 관리 및
운영 부적정
한국거래소 회원시스템 접속 등에 관한 기준 제13조 제1항 및 제9조 제 3항
직원 경고
* 매매주문시스템에 대한 통제장치 마련 및 관련 DMA계약 수정

2017.12.28
회사, 직원 6명
회원제재금 부과 및 직원 징계 요구
대량협의매매 체결 과정
발생한 불공정매매 및
위탁자의 HTS 착오거래에 대한 계좌 착오 정정 처리
자본시장법 제176조 및
거래소 시장감시규정 제21조, 22조
거래소 파생상품시장 업무규정 제81조
직원 징계
 (견책/면직/경고)
* 내부통제 강화 및 내부통제준수교육 강화

2018.08.06
회사
약식제재금 부과
위탁계좌의 파생상품 미결제약정수량 보유한도의 초과(5일)
시장감시규정 제28조 및 동 규정 시행세칙 제23조
-
당일 한도초과 직후 미결제보유한도 초과 불가하도록 시스템 개선조치

2019.02.11
직원 1명
감봉 1개월
주문증빙 누락 및 일임매매
자본시장법 제71조6, 내부통제기준 
제28조의6, 정보통신수단 등 전산장비이용에 관한 지침 제5조
감봉 1개월
"내부통제 강화 및 내부통제준수교육 강화"

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
(1) 대구은행

신고일자
신고내용
세부내용

2019.06.17
2019.07.17
2019.07.23
상각형 조건부자본증권 발행결정
상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행 완료
 - 발행금액: 100,000백만원
 - 발행금리: 3.40%
 - 발행일: 2019.07.30
 - 만기일: 영구채 (5년 콜옵션)

다. 주식의 포괄적 교환
(상대방 : DGB생명보험)

(1) 주식교환의 상대방과 배경

(가) 주식교환 당사회사의 개요

완전모회사가 되는 회사

상호

(주)DGB금융지주

소 재 지

대구광역시 북구 옥산로 111

대표이사

박인규
주)

법인구분

유가증권시장 상장법인

완전자회사가 되는 회사

상호

DGB생명보험(주)

소 재 지

부산광역시 동구 중앙대로 361번길 14 (수정동)

대표이사

오익환
주)

법인구분

주권비상장법인

주) 주식교환 당시의 대표이사임.

(나) 주식교환의 배경 
(주)DGB금융지주는 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정,경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 및 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금 조달 업무 등을 영위하는 금융지주회사로서, 2015년 DGB생명보험(주)(舊 우리아비바생명보험(주))자회사 편입 이후, 경영 개선과 그룹 시너지 창출을 통해 지속적으로 성장하고 있습니다.

금번 포괄적 주식 교환은 DGB생명보험(주) 주주들에게는 (주)DGB금융지주 주주로의 전환하여 실질적 환가기회를 부여하는 목적과 ㈜DGB금융지주는 DGB생명보험㈜이 완전자회사가 됨으로써 그룹 지배구조 강화와 경영효율성을 높일 수 있을 걸로 기대됩니다. 

이에 본 주식교환을 결의하게 되었으며, DGB생명보험(주)이 (주)DGB금융지주의 완전자회사가 될 경우, 신속한 중요의사결정 필요 시 주주총회나 주주 전원 동의절차 등 법률상 필요한 절차의 간소화하여 신속한 의사결정을 도모할 수 있으며 이는 그룹 경쟁력 제고 및 시너지 추진을 위한 비교적 폭 넓은 방안의 추진이 가능할 것으로 예상되어, 궁극적으로는 고객편익 강화 및 주주가치 증대에 기여할 것으로 기대할 수 있습니다.

(2) 주요일정 
본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다.

본건 주식교환에서 (주)DGB금융지주의 경우, 소규모주식교환으로, DGB생명보험(주)의 경우 간이주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음되고, (주)DGB금융지주의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않으나, DGB생명보험(주)의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여됩니다. 

구 분
(주)DGB금융지주
DGB생명보험(주)

이사회 결의일
2016.11.29
2016.11.29

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고
2016.11.29
2016.11.29

반대의사표시를 위한 권리 주주확정일
2016.12.13
2016.12.13

주식 교환 계약일
2016.12.14
2016.12.14

소규모·간이 주식교환 공고 또는 통지
2016.12.14
2016.12.14

주주명부 폐쇄기간
시작일
2016.12.14
2016.12.14

종료일
2016.12.19
2016.12.19

주식교환 반대의사 통지 접수기간
시작일
2016.12.14
2016.12.14

종료일
2016.12.21
2016.12.21

소규모·간이 주식교환 승인을 위한 이사회결의일
2016.12.22
2016.12.22

주식매수청구권 행사 기간
시작일
-
2016.12.22

종료일
-
2017.01.02

완전자회사가 되는 회사의 구주권제출 및 주권실효통지ㆍ공고예정일
-
2016.12.30

주식매수청구대금 지급 예정일
-
2017.01.03

구주권 제출기간 종료 예정일
-
2017.01.04

주식교환을 할 날
2017.01.05
2017.01.05

주식교환 등기 예정일
2017.01.06
-

신주권 상장신청 예정일
2017.01.11
-

신주권 교부 예정일
2017.01.18
-

신주권 상장 예정일
2017.01.19
-

주1) 금번 주식교환은 (주)DGB금융지주는 소규모 주식교환, DGB생명보험(주)는 간이주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음합니다.

주2) 상기 일정은 공시서류 제출일 현재의 예상 일정이며, 관계기관과의 협의나 승인 및 계약 당사자간의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.

(3)주식교환비율

(단위 : 원)

구 분
완전모회사 ((주)DGB금융지주)
완전자회사 (DGB생명보험(주))

기준주가
9,637
-

- 할인 또는 할증률
0%
0%

자산가치·수익가치 평균
-
5,330

- 자산가치
14,443
8,176

- 수익가치
-
3,432

교환가액(1주당)
9,637
5,330

교환비율
1
0.5530767

상대가치
-
-

주1) 상기 표 상 '기준주가'는 '기준시가'를 의미하며, 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제176조의5에 의하면 주권상장법인인완전모회사가 되는 회사의 주식교환가액은 기준시가와 자산가치 중 큰 금액으로 평가할 수 있습니다. 완전모회사가 되는 회사((주)DGB금융지주)의 기준시가는 자산가치보다 낮지만 다수의 시장참여자들에 의해 주식시장에서 거래되어 형성된 시가를 기초로 산정된 기준시가가 기업의 실질가치를 적절하게 반영하고 있다고 판단하여 본 평가에서는 기준시가를 주식교환가액으로 산정하였습니다.

주2) 상기 표 상 '자산가치·수익가치 평균'는 '본질가치'를 의미하며, 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조 내지 제6조에 따라 자산가치와수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액으로 산정하였습니다.

주3) 주권비상장법인인 완전자회사가 되는 회사(DGB생명보험(주))의 유사회사 선정기준을 충족시키는주권상장법인이 3사 미만이므로 상대가치를 산정하지 아니하였습니다.

(4) 주식매수선택권 행사내역

(가) (주)DGB금융지주
상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 (주)DGB금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

(나) DGB생명보험(주)

법인명
매수청구가격
매수청구기간
매수청구자
매수청구주식수
매수청구대금
매수일자
매수자금원천

DGB생명보험(주)
보통주 5,330원
2016.12.22
~ 2017.01.02
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-

주1) 매수청구 대금 : 회사제시 매수가격 기준

주2) 주식매수청구가 발생하지 않았습니다.

(다) 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의 처분방법

DGB생명보험(주)가 주식매수청구권 행사로 인해 취득한 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)DGB금융지주 주식이 배정되며 DGB생명보험(주)는 이와 같이 배정받은 (주)DGB금융지주 주식을 상법 제342조의2 및 금융지주회사법 제62조의 2에 따라 취득일로부터 3년 이내에 처분하여야 하는 바, 이와 같은 주식처분은 (주)DGB금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있습니다.

(5) 신주 배정 등에 관한 사항

(가) 주식 배정 내용

주식교환일(2017년 01월 05일 0시 예정) 현재 완전자회사가 될 예정인 DGB생명보험(주) 주주명부에 등재되어 있는 주주(단, (주)DGB금융지주는 제외)에 대하여 DGB생명보험(주)의 보통주식(액면 5,000원) 1주당 0.5530767주의 비율로 하여 완전모회사가 될 예정인 (주)DGB금융지주의 보통주식(액면 5,000원) 92,679주를 교부(2017년 01월 18일 교부예정)할 예정이며, 이에 따라 (주)DGB금융지주의 보통주식을 교부 받게 될 DGB생명보험(주) 주주들이 보유하고 있는 DGB생명보험(주) 주식은 주식교환일에 (주)DGB금융지주로 이전될 예정입니다. 또한, (주)DGB금융지주가 보유중인 DGB생명보험(주) 주식에 대해서는 (주)DGB금융지주의 주식을 배정하지 않을 예정이나, 완전자회사가 될 예정인 DGB생명보험(주)이 본건 주식교환에 반대하는 DGB생명보험(주) 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식에 대해서는 (주)DGB금융지주의 주식을 배정할 예정입니다.

(주)DGB금융지주가 본건 주식교환에 따라 DGB생명보험(주)의 주주(단, (주)DGB금융지주는 제외)에게 배정할 (주)DGB금융지주 기명식 보통주식은 총 92,679주로 (주)DGB금융지주의 신주(기명식 보통주식)를 발행하여 교부할 예정입니다.

(나) 주식 배정 시 발생하는 단주처리방법
신주 배정 시 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에게 (주)DGB금융지주의 신주가 한국거래소에 상장되어 거래되는 초일의 종가(한국거래소 유가증권시장에서 거래되는 종가를 의미한다)를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급할 예정입니다.

(다) 교부금 등 지급
본 주식교환에 있어 DGB생명보험(주) 주주에게 교환비율에 따른 주식((주)DGB금융지주의 교환신주)의 교부와 단주대금의 지급 이외에는 별도의 주식교환 관련 교부금 지급은 없습니다.

(라) 특정주주에 대한 보상
본 주식교환에 있어 일방 당사회사 및 그 특수관계인이 타방 당사회사의 특정주주에게 지급하는 특별교부금 등의 직ㆍ간접적인 추가보상은 없습니다.

(6) 주식의 포괄적 교환 전·후의 재무사항 비교표

본 주식의 포괄적 교환을 위한 외부평가 시 매출액 등의 예측치를 산출하지 않아 재무사항 비교표의 작성은 생략함.

라. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

(1) 전환·채무재조정 사유의 변동 현황
(단위:백만원)

발행일자

발행금액

전환,채무 재조정 사유

발행 시
(2018.02.21)

2018년 1분기

2018년 2분기

2018년 3분기
2018년 4분기

2019년 1분기

2019년 2분기

비 고

2018.02.21
150,000

부실금융기관 지정 시

해당사항 없음

해당사항 없음
해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

해당사항 없음

상각형조건부자본증권

(신종자본증권)

(가) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유
당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다.

(나) 부실금융기관의 정의 및 요건
금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 

1. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나
 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 
 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에
 따른 예금보호위원회가 결정한 금융기관
2.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로
 부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관
3. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 
 상환이 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 
 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」

금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주
 회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가
 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주 자본
 비율 100분의 2.3 미만인 경우
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태 평가 결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가
 등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(2) 관련 지표의 변동현황
(가) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위 : 백만원,%)

관련지표

2017년말

발행 시
(2018.02.21)

2018년 6월말
2018년 9월말
2018년 12월말

2019년 3월말

2019년 6월말

총자본

4,414,109
4,641,988
4,730,244
4,869,147
5,014,663
5,062,495
5,228,268

기본자본

3,814,530
4,048,851
4,158,879,
4,307,656
4,426,663
4,486,561
4,604,419

보통주자본

3,581,258
3,622,846
3,737,360
3,826,575
3,831,182
3,935,437
4,047,591

위험가중자산

35,063,409
35,348,218
35,851,730
36,212,450
39,109,962
39,584,320
40,824,858

총자본비율

12.59
13.13
13,19
13.45
12.82
12.79
12.81

기본자본비율

10.88
11.45
11.60
11.90
11.32
11.33
11.28

보통주자본비율

10.21
10.25
10.42
10.57
9.80
9.94
9.91

고정이하여신비율

0.86
0.90
0.75
0.83
1.05
1.10
1.05

대손충당금적립률

82.37
82.85
90.75
88.47
79.62
74.46
77.47

주1) 발행 시 현황은 2018년 3월말 기준임.
주2) 대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 'III. 재무에 관한 사항 - 6. 기타 재무에 관한 사항 - 나. 대손충당금 설정현황' 참조

(나) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석
1) 자산 및 부채 현황

(단위 : 백만원)

구분

2017년말

발행 시
(2018.02.21)

2018년 6월말
2018.9월말
2018.12월말

2019.3월말

2019.6월말

자산

56,733,837
58,001,182
59,200,671
59,330,620
64,917,600
68,781,550
69,466,426

부채

52,538,046
53,571,264
54,655,367
54,595,684
59,854,522
63,652,494
64,215,650

자본

4,195,791
4,429,918
4,545,304
4,734,936
5,063,078
5,129,056
5,250,776

주) 발행 시 현황은 2018년 3월말 기준임.

2) 자본비율
- 손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위 : 백만원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2017년말
350,634
701,268
1,051,902

2018년말
391,100
782,199
1,173,299

2019.6월말
408,249
816.497
1,224,746

- 금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력

(단위 : 백만원)

구분

2019년 6월말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율

12.81%
4.00%
8.81%
3,596,670

기본자본비율

11.28%
3.00%
8.28%
3,380,298

보통주자본비율

9.91%
2.30%
7.61%
3,106,772

3) 경영실태평가 등급
당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항없음