솔디펜스 — 소액공모공시서류(지분증권) (20190829)
제출인: 솔디펜스

소액공모공시서류(지분증권)
1.5
(주)리퓨어유니맥스

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2019년 08 월 29 일

회 사 명 :

주식회사 유니맥스글로벌(구, 주식회사 리퓨어유니맥스)

대 표 이 사 :

김성화

본 점 소 재 지 :

경기도 안양시 동안구 학의로 268, 410호(관양동, 안양메가밸리)

(전 화)070-7826-0504

(홈페이지) http://www.unimax.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책)대표이사 (성 명)김성화

(전 화)070-7826-0517

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

기명식 보통주 457,665주

모집 또는 매출총액 :

금999,998,025원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 :

청약권유인쇄물

2019년 08 월 29 일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 유니맥스글로벌

( 증권의 종목과 발행증권수 )
기명식 보통주 457,665주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
999,998,025원

1. 모집 또는 매출가액 :
2,185원(액면가액 100원)

2. 청약기간 :
2019년 09월 02일

3. 납입기일 :
2019년 09월 05일

( 대 표 주 관 회 사 명 )
본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서, 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융
투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보
호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 
개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 개
시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
457,665
100
2,185
999,998,025
제3자배정

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
-
-
-
-
-
-

공동
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019.09.02
2019.09.05
2019.08.29
2019.09.05
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,998,025

발행제비용
-

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1. 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므 로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 그러므로 투자자 여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 투자위험요소 등을 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입 하시기 바랍니다.

2. 상기 신주의 발행가액은'증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정’ 제 5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제 1항에 의거하 여, 청약일전 3거래일부터 5거래일까지의 가중산술 평균주가를 기준주가로 하여, 10%할인되니 금액으로 한다. 단 호가단위 미만은 상위 호가단위 로 절상하고, 발행가액이 액면가액 이하인 경우에는 액면가액으로 함.

3. 본 유상증자 일정은 관계기관의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

4. 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.

5. 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임 합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

가. 모집주식의 내용
 (단위: 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식 보통주
457,665
100
2,185
999,998,025
제3자배정

※ 상기 신주의 발행가액은'증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정’ 제 5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제 1항에 의거하 여, 청약일전 3거래일부터 5거래일까지의 가중산술 평균주가를 기준주가로 하여, 10%할인되니 금액으로 한다. 단 호가단위 미만은 상위 호가단위 로 절상하고, 발행가액이 액면가액 이하인 경우에는 액면가액으로 함.

나. 공모 주요일정

일 자
절 차

2019년 08월 20일
이사회 결의일

2019년 09월 02일
주식 청약일

2019년 09월 05일
주금 납입일

2019년 09월 24일
주권 교부 예정일

2019년 09월 25일
주권 상장 예정일

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.
주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가. 공모방식
[모집방법 : 제3자배정]

모집대상
주 수 (%)
비 고

제3자배정
457,665(100%)
-

합 계
457,665(100%)
-

나. 제3자배정의 근거 규정

근거가 되는 정관규정

제10조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다(2019.06.11. 본 항 개정)

1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. [상법]제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 30 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. [근로복지기본법] 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자금조달을 통한 재무구조 개선을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

다. 제3자 배정자에 관한 사항

대상자
회사 또는
최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획
배정주식수 (주)
비 고

지서현
해당사항없음
회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위하여 주금납입 능력 등을 고려하여 선정
-
274,599
-

박상수
해당사항없음
회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위하여 주금납입 능력 등을 고려하여 선정
-
183,066
-

3. 공모가격 결정방법

가.신주 발행가액의 산정방법
※ 상기 신주의 발행가액은'증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정’ 제 5-18조(유상증자의 발행가액 결정) 제 1항에 의거하 여, 청약일전 3거래일부터 5거래일까지의 가중산술 평균주가를 기준주가로 하여, 10%할인되니 금액으로 한다. 단 호가단위 미만은 상위 호가단위 로 절상하고, 발행가액이 액면가액 이하인 경우에는 액면가액으로 함

나. 발행가액 산정표

(단위 : 원, 주)

구분
일시
거래량
거래대금
비고

청약일전 5거래일
2019.08.28
2,308,820
5,465,084,705
-

청약일전 4거래일
2019.08.27
5,861,202
13,914,038,310
-

청약일전 3거래일
2019.08.26
1,368,122
3,746,522,670
-

합계
9,538,144
23,125,645,685
-

① 기준주가
2,425
-

② 할인율
10%
-

③ 발행가액
2,182
-

④ 확정발행가액(호가단위 절상)
2,185
-

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건
 (단위: 원, 주)

구 분
내 용

모집(매출) 주식의 수
457,665

주당 모집(매출) 가액
2,185

모집(매출) 총액
999,998,025

청약기일
개시일
2019년 09월 02일

종료일
2019년 09월 02일

청약증거금
주당 모집가액의 100%

납 입 기 일
2019년 09월 05일

배당기산일
2019년 01월 01일

나. 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
공 고 방 법

청약 공고
2019년 08월 29일
금융감독원 전자공시시스템
(dart.fss.or.kr)

배정 공고
2019년 09월 05일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다.

다. 신주의 청약 및 배정에 관한 사항
(1) 청약의 방법

청약대상자
청약방법 및 절차
1인당 청약한도

제3자 배정자
1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.
2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.
3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.
4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게, 법인은 사업자 등록증 사본)와 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다.
-

(2) 청약일 : 2019년 09월 02일

(3) 청약취급처 : 주식회사 유니맥스글로벌 기획팀(070-7826-0517)

(4) 청약증거금 : 청약주식수의 발행가액 전액
(5) 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여 주식은 미발행 처리한다.

(6) 청약자의 청약분에 대하여서는 청약일에 청약서류 접수 및 납입일 청약증거금 납부를 완료한 청약분에 한하여 배정합니다.

(7) 청약증거금 및 환불금액은 주금납입일(2019년 09월 05일)에 주금으로 대체, 접수한 환불계좌로 환불합니다.

라. 청약증거금취급처 및 주금납입처
(1) 청약증거금 취급처

구분
내 용

청약취급처
주식회사 유니맥스글로벌 기획팀

청약증거금 납입처
한국증권금융 영업부

예금주
주식회사 리퓨어유니맥스(현,유니맥스글로벌)

(2) 주금납입처

구분
내 용

주금납입은행
IBK 기업은행 평촌IT지점

마. 주권교부에 관한사항
(1) 주권교부예정일 : 2019년 09월 24일

(2) 주권교부장소 : 국민은행 증권대행부

(3) 주권상장예정일 : 2019년 09월 25일

(4) 해당 청약자에게 배정된 주식은 청약자의 증권계좌에 자동 입고.
*상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변동될 수 있습니다.

바. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

1) 본 유상증자는 소액공모로 증권신고서를 제출하지 않으며, 반드시 소액공모공시서류를 열람하기 바랍니다.

2) 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 없음.

3) 본 소액공모공시서류상의 일정은 관계기관의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.

4) 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항이 없습니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 주식회사 유니맥스글로벌 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

가. 1주당 액면금액: 기명식 보통주 1주당 100원

나. 신주인수권에 관한 사항

제10조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다(2019.06.11. 본 항 개정)

1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. [상법]제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 30 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. [근로복지기본법] 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자금조달을 통한 재무구조 개선을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

다. 배당에 관한 사항

제54조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

라. 의결권에 관한 사항

제26조(주주의 의결권)

① 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제27조(주주총회의 결의방법)

주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함 이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로써 한다.

제28조(상호주에 대한 의결권 제한)

회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.

제29조(의결권의 대리행사)

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제30조(의결권의 불통일행사)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하 하였거나, 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다

Ⅲ. 투자위험요소

금번 유상증자를 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기전에 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 

당사는 본 소액공모공시서류를 통하여 청약 전에 투자자께서 숙지하셔야 하는 부분에 대하여 성실히 기재하고자 노력하고 있습니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. 

만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 경우 시장가격이 하락하여 예상하였던 정도의 투자수익을 얻지 못할 수도 있으며, 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

따라서, 소액공모공시서류에 기재된 사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로, 투자 판단 시 참고 자료로 활용하실 것을 권고드리며, 투자자의 투자 판단에 대한 결과는 투자자 본인에게 귀속됨을 다시 한번 알려드립니다.

1. 시장위험과 위험관리에 관한사항

가. 시장위험관리
1) 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속 기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사의 차입금은 없으며, 산업내의 타사와 마찬가지로 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기(2019년)

전기(2018년말)

부채

3,108,489
11,248,261

자본

18,004,774
19,102,574

부채비율

17.3%
58.9%

나. 위험 노출 내역
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 체계
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 

당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적정한지 검토합니다. 

(2) 신용위험 
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.

당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 신용위험을 관리하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
273,825,852
4,266,031,954

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
872,258,291
8,758,113,966

매출채권및기타채권
1,859,342,500
382,281,531

계약자산
2,846,206,887
2,238,625,757

장기기타채권
276,300,000
285,300,000

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
2,944,828,728
2,960,479,835

합계
9,072,762,258
18,890,833,043

당반기말과 전기말 매출채권및(장기)기타채권 및 계약자산은 전액 국내에서 발생한 채권으로 이루어져 있습니다.

당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 거래처별 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.

당반기말과 전기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분

정상

30일 초과 연체

60일 초과 연체

120일 초과 연체

계

당반기말

총 장부금액 - 매출채권

1,833,655,013
-
-
261,721,068
2,095,376,081

총 장부금액 - 계약자산

2,846,206,887
-
-
-
2,846,206,887

손실충당금

8,910,072
-
-
261,721,068
270,631,140

전기말

총 장부금액 - 매출채권

224,923,853

-

-

412,468,668
637,392,521

총 장부금액 - 계약자산

2,238,625,757

-

-

-

2,238,625,757

손실충당금

-

-

-

289,646,360

289,646,360

당반기와 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분

계약자산

매출채권

당반기말

전기말

당반기말

전기말

기초

-

-

289,646,360

-

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가

-

-

(19,015,220)

289,646,360

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액

-

-

-

-

환입된 미사용 금액

-

-

-

-

기말

-

-

270,631,140
289,646,360

매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

당반기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당반기

전기

매출채권 및 계약자산

- 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동

(19,015,220)
289,646,360

기타금융자산

-
-

기타포괄손익-공정가치 금융자산

-

-

(3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.

1) 당반기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내
1년-2년
2년 초과

매입채무및기타채무
2,169,880,034
2,169,880,034
1,906,490,969
263,389,065
-

리스부채
237,196,767
237,196,767
151,607,817
68,834,991
16,753,959

합계
2,407,076,801
2,407,076,801
2,058,098,786
332,224,056
16,753,959

2) 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
장부금액
계약상 현금흐름
1년 이내
1년-2년

매입채무및(장기)기타채무
2,215,378,451
2,215,378,451
1,959,518,395
255,860,056

전환사채
1,366,076,847
1,500,000,000
-
1,500,000,000

신주인수권부사채
6,074,556,235
7,865,200,000
7,865,200,000
-

파생상품부채
545,622,000
545,622,000
545,622,000
-

합계
10,201,633,533
12,126,200,451
10,370,340,395
1,755,860,056

(4) 환위험
당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 통화는 USD 입니다. 당반기말과 전기말 현재 당사는 외화자산 및 부채를 보유하고 있지 않아 환위험에 노출되어 있지 아니합니다. 

(5) 이자율위험

1) 당반기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

고정이자율:

금융자산
872,258,291
8,758,113,966

금융부채
-
7,440,633,082

합계
872,258,291
16,198,747,048

2) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석
당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치측정 금융자산(전기: 당기손익인식금융상품)으로 처리하고 있어 이자율이 변동하는 경우 평가손익으로 계상하고 있습니다.

(6) 자본 위험 관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 

당반기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

차입금 총계(a)
-
7,440,633,082

현금및현금성자산(b)
273,825,852
4,266,031,954

순차입금(c)
(273,825,852)
3,174,601,128

자본 총계(d)
18,004,774,143
19,102,573,685

총자본(e)
17,730,948,291
22,277,174,813

자본조달비율(f=c/e)(*)
-
14.3%

(*) 순차입금이 부의 금액이므로 관련 비율은 산정하지 않았습니다.

2. 기타위험

가. 환금성 제약에 따른 위험

금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가발생할 가능성이 있습니다. 또한 추가상장되는 주식으로 인해 주가희석화 및 물량출회에 따른 주가하락의 가능성이 존재하므로 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 적은 편입니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

나. 본 신고서 제출일 현재 당사는 신주인수권 4,547,481주가 존재 합니다. 권리행사는 주가희석화의 위험이 될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의 하시기 바랍니다.

[미상환 신주인수권부사채]

종류＼구분
발행일
만기일
권면총액
행사대상
주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사가액
행사가능주식수

제1회
사모분리형
신주인수권부사채
2016.12.19
2021.12.19
-
기명식보통주
2017.12.20~2021.12.18
1,539
4,547,481

보고서 제출일 현재 당사가 발행한 사모분리형 신주인수권부사채의 신주인수권 행사가 가능한 주식의 총수는 4,547,481주 입니다.

다. 관리감독기준 강화에 따른 위험
최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[코스닥시장 관리종목 지정 및 상장폐지 주요요건]

구 분
관리종목 지정
상장폐지

1)매출액 미달
최근 사업연도 매출액 30억 미만
2년 연속 매출액 30억원 미만

2)법인세비용차감전계속사업손실
최근 3사업연도중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 50%를 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 있고 최근사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우
최근 사업연도에 최근 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우

3)시가총액
시가총액 40억원 미만인 상태가 연속 30일간 (매매거래일기준)지속
관리종목 지정후 90일 기간 경과하는 동안
i) 시가총액 40억 이상으로 10일 이상 계속
ii) 시가총액 40억 이상인 일수가 30일 이상
둘중 하나라도 충족하지 못하면 상장폐지

4)자본잠식
최근 반기말 또는 사업연도말을 기준으로 자본잠식률 50%이상
-4) or 6) 관리종목 지정후 도래하는 반기말이나 사업연도말 자본잠식률이 50%이상인 경우
-[즉시폐지] 최근 사업연도말 자본전액잠식

5)자기자본미달
최근 반기말 또는 사업연도말을 기준으로 자기자본 10억원 미만
-5) or 6) 관리종목 지정후 도래하는 반기말이나 사업연도말 자기자본이 10억원 미만인 경우
-[즉시폐지]최근 사업연도 재무제표에 대한 감사의견이 부적정 또는 의견거절이거나 감사범위제한으로 인한 한정인 경우

6)감사(검토)의견
반기보고서 감사(검토)의견이 부적정 또는 의견 거절이거나 감사범위제한으로 인한 한정인 경우이거나, 반기보고서 법정제출기한 다음날부터 10일 이내에 반기검토(감사)보고서를 제출하지 아니한 경우
- 4) or 5) or 6)관리종목 지정법인이 최근 반기의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 부적정,의견거절 또는 감사범위제한으로 인한 한정이거나 반기보고서 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내에 반기검토(감사)보고서를 제출하지 아니한 경우 
- 최근 사업연도의 재무제표에 대한 감사인의 감사의견이 부적정 또는 의견거절이거나 감사범위제한으로 인한 한정인 경우

7)법인세비용차감
전계속사업손실 및시가총액 50억미만
최근 사업년도 법인세비용차감전계속사업손실이 발생하고, 사업보고서 법정제출기한 익일부터 60일간 시가총액 50억 미만으로 10연속 또는 일수가 20일 이상
2사업년도 연속 발생시

8)영업손실
최근 4사업연도에 각각 영업손실이 있는 경우
관리종목 지정법인이 최근 사업연도에 영업손실이 있는 경우

9)거래량
분기의 월평균거래량이 유동주식수의 1% 미만인 경우
관리종목 지정법인이 다음 분기에도 연속하여 동 규정에 의한 거래량 미달상태가 계속되는 경우

10)지분분산
소액주주 200인 미만 또는 소액주주지분 20% 미만인 경우
관리종목 지정법인이 1년 이내에 동 규정에 의한 주식분산기준미달을 해소하지 아니하는 경우

11)불성실공시
코스닥시장공시규정 제33조에 의한 불성실공시로 인한 누계벌점이 최근 2년간 15점 이상인 경우
[실질심사]
i)불성실공시 누계벌점이 최근 2년간 15점 이상 추가된 경우
ⅱ)관리종목 해제후 3년이내에 동일한 사유로 관리종목으로 재지정된 경우
ⅲ)관리종목 지정후 추가로 불성실공시법인으로 지정된 경우

12)사외이사미달/ 감사위원회 미구성
최근 사업연도 사업보고서상 
ⅰ)사외이사의 수가 법에서 정하는 수에 미달
ⅱ)법에서 정하는 감사위원회를 구성하지 않거나 구성요건을 충족하지 아니하는 경우
관리종목 지정법인이 다음 사업연도에 동일한 상태에 해당하는 경우

13)회생절차
개시신청
"채무자 회생 및 파산에 관한 법률" 제34조에 의한 회생 절차개시 신청이 있는 경우
[실질심사]
관리종목 지정법인이 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 코스닥시장 상장폐지실질심사위원회의 심사를 거쳐 상장폐지
ⅰ)법원의 회생절차개시신청 기각, 회생절차개시결정 취소, 회생계획 불인가 또는 회생절차폐지의 결정 등이 있은 때
ⅱ)기업의 계속성 등 코스닥법인으로서의 적격성이 인정되지 아니하는 경우

14)파산신청
코스닥시장 상장법인에 대하여 "채무자 회생 및 파산에 관한 법률" 제294조에 의한 파산신청이 있는 경우

15)사업보고서등
미제출
사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한 내에 제출하지 아니하는 경우
[폐지]
15) or 16) 관리종목 지정법인이 다음 회차에 다음 어느 하나에 해당하는 경우
ⅰ)분기,반기,사업보고서를 법정제출기한내에 미제출
ⅱ)사업보고서의 법정제출기한까지 정기주주총회를 미개최하거나 정기주주총회에서 재무제표 미승인
[즉시폐지]다음 어느 하나에 해당하는 경우
ⅰ)최근 2년간 3회 이상 분기, 반기, 사업보고서 법정제출기한까지 제출하지 아니한 경우
ⅱ)법정제출기한까지 사업보고서를 제출하지 아니한 후 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내 사업보고서 미제출

16)정기총회
사업보고서의 법정제출기한까지 정기주주총회를 미개최하거나 정기주주총회에서 재무제표 미승인

17)기타
-
[즉시폐지]
ⅰ)발행한 어음 또는 수표가 주거래은행에 의하여 최종부도로 결정되거나 거래은행에 의하여 거래가 정지되는 경우
ⅱ)타법인에 피흡수 합병되거나 파산선고를 받는 등 법률 규정에 의한 해산사유에 해당
ⅲ)정관 등에 주식양도에 관한 제한을 두는 경우
ⅳ)유가증권시장에 상장하기 위한 폐지신청
ⅴ)우회상장시 우회상장기준 위반
[실질심사 후 상장폐지]
ⅰ)주된 영업이 정지된 경우
ⅱ)상장과 관련한 신청서 및 첨부서류의 내용 중 중요한 사항의 허위기재 또는 누락된 경우
ⅲ)기업의 계속성, 경영의 투명성 또는 기타 코스닥시장의 건전성 등을 종합적으로 고려하여 상장폐지가 필요한 경우

(출처 : 한국거래소)

가. 제재현황
1) 불성실공시법인 지정 내역

유형
공시변경

내용
회사합병 결정의 합병비율 100분의 20 이상 변경

원공시일
2017-09-11

공시일
2017-12-01

지정예고일
2017-12-01

지정일
2017-12-26

부과벌점
-

공시위반제재금(원)
8,000,000

공시책임자 등 교체요구 여부
미해당

- 교체요구 대상
-

- 교체사유
-

2. 최근 1년간 불성실공시법인 
부과벌점(당해 부과벌점 포함)
-

3. 근거규정
코스닥시장공시규정 제29조, 제32조 및 제34조

4. 기타
*최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해부과벌점 포함)은 기존에 당해 
법인이 불성실공시로 인해 관리종목으로 지정된 경우에는 지정 이후의 누계벌점임.

* 동사의 부과벌점은 2.0점이며, 이에 대하여 공시위반 제재금 
800만원(2.0점*400만원)을 대체부과함 

* 공시위반제재금 납부기한은 부과통지일로부터 
1월 이내이며, 제재금 미납시에는 가중벌점 
(제재금/400만원*1.2)이 부과될 수 있음

당사의 합병법인인 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 2017년 9월 11일 최초로 합병에 대한 결정을 주요사항보고로 공시하였습니다. 최초 공시 이후 피합병법인인 구 유니맥스정보시스템이 영위하는 방위산업의 사업환경 변화(국방예산 부족에 따른 무기체계 국산화 지연 등)로 2017년 예상실적이 9월 11일 제출한 외부평가기관의평가의견서 상의 추정 실적에 미치지 못할 것으로 예상되고 피합병법인의 동종산업의 상장사들의 가치평가지표들이 하락하여 합병당사회사는 합병비율 조정의 필요성을 제기하고 조정에 대한 협의를 시작하게 되었습니다. 합병당사회사간의 협의에 따라 2017년 12월 1일에 변경합병계약서을 체결하였고 주요사항보고를 정정공시하였습니다. 변경된 합병계약서는 기존 합병비율인 1 : 100.6130000대비 31.8% 감소된 1 : 68.5750000으로 합병비율이 100분의 20 이상 변경되어 코스닥시장 공시규정 제29조제2호에 따른 공시변경에 해당되었습니다. 
이에 따라 합병법인은 정정주요사항보고서일인 2017년 12월 1일에 한국거래소 코스닥시장본부로부터 불성실공시법인지정 예고 통지를 받았으며 2017년 12월 26일 불성실공시법인으로 지정되어 벌점 2.0점을 부과받았으나 800만원의 제재금으로 대체 부과되었습니다. 단, 제재금 대체부과로 현재 누적된 벌점은 없습니다.

2) 불성실공시법인 지정 내역

유형
공시번복

내용
1.타법인 주식 및 출자증권 취득결정 철회(공시번복) 
2.최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 지연공시(공시불이행)

원공시일
2019-06-28

공시일
2019-07-11

지정예고일
2019-07-15

지정일
2019-08-05

부과벌점
10.0

공시위반제재금(원)
-

공시책임자 등 교체요구 여부
미해당

- 교체요구 대상
-

- 교체사유
-

2. 최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해 부과벌점 포함)
10.0

3. 근거규정
코스닥시장공시규정 제27조, 제28조, 제32조

4. 기타
* 최종 불성실공시법인으로 지정되고, 부과벌점이 5.0점 
 이상인 경우로 매매거래가 1일간 정지됨 

* 불성실공시 내용별 사유발생일 및 공시일은 아래와 같음 

1. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 철회(공시번복) 
- 원공시일 : 2019.06.28 
- 공시일 : 2019.07.11 

2. 최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 
 지연공시(공시불이행) 
- 사유발생일 : 2019.05.09 
- 공시일 : 2019.07.16

라. 소액공모 공시서류 및 일정에 관한 주의사항

본 소액공모공시서류상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 관계기관의 조정 과정에서 변경될 수 있습니다.

마. 공시사항 참조

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 최근 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서, 감사보고서 등 기타 정기 공시사항과 수시공시 사항 등이 전자공시 되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 상기 제반사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항 없습니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액 

(단위: 원)

구분
금액

모집 또는 매출총액(A)
999,998,025

발행제비용(B)
-

순수입금[ (A) - (B) ]
999,998,025

나. 발행 제비용의 내역

(단위: 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

증자등기비용
190,930
(1) 등록세 : 증자자본금액×0.4%

38,180
(2) 교육세 : 등록세×20%

등기수수료 등
2,000,000
공증 및 등기수수료

합 계
2,229,110

주1) 금번 유상증자로 유입되는 자금은 당사의 운영자금으로 사용될 예정이며, 발행제비용은 당사 자체자금으로 사용할 예정입니다.

주2) 상기비용은 예상금액이며, 변동될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

(단위: 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기타
계

-
999,998,025
-
-
999,998,025

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

주식회사 리퓨어유니맥스(현 유니맥스글로벌, 구 한컴유니맥스, 구 유니맥스정보시스템 주식회사)는 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사와 2018. 03. 09 합병등기가 완료되어 상호 변경된 법인 입니다.
2018.01.31 합병임시주주총회에서 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사가 소멸법인인 주식회사 리퓨어유니맥스(현 유니맥스글로벌, 구 한컴유니맥스, 구 유니맥스정보시스템 주식회사)와 합병하였고, 합병비율에 의한 합병신주를 2018. 3. 23 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사는 기업인수가 목적인 명목회사이며 합병 후 존속하는 사업은 소멸법인인 주식회사 리퓨어유니맥스(현 유니맥스글로벌, 구 한컴유니맥스, 구 유니맥스정보시스템 주식회사)에서 영위하는 사업이므로 실질적으로는 소멸법인인 주식회사 리퓨어유니맥스(현 유니맥스글로벌, 구 한컴유니맥스, 구 유니맥스정보시스템 주식회사)가 존속법인인 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사를 흡수하는 역합병의 결과가 됩니다.

본 보고서는 경제적 실질에 따라 주식회사 리퓨어유니맥스(현 유니맥스글로벌, 구 한컴유니맥스, 구 유니맥스정보시스템 주식회사)가 실질적 합병회사가 됨으로서 주식회사 리퓨어유니맥스(현 유니맥스글로벌, 구 한컴유니맥스, 구 유니맥스정보시스템 주식회사) 기준으로 작성하였음을 알려드립니다.

가. 연결대상 종속회사
해당사항 없습니다.

나. 회사의 법적.상업적 명칭
당 회사는 주식회사 리퓨어유니맥스(현 주식회사 유니맥스글로벌)라고 표기합니다. 또한 영문으로 REPURE UNIMAX Inc(약호 UNIMAX)(현 UNIMAX GLOBAL Inc. (약호 UNIMAX))라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당 회사는 2015년 02월 12일 설립되었습니다. 또한 합병을 통해 2018년 3월 23일 한국거래소 코스닥시장에 합병신주를 추가상장하였습니다. 피합병법인인 주식회사 리퓨어유니맥스는 유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치 부품을 자체 개발 및 생산하여 납품하고 있으며, 민수부분에서는 발전소용 제어분야 부품으로 화력발전소용 통합감시 제어 시스템에 공급되는 제어보드와 원자력 발전용 터빈발전기 제어분야 부품들의 개발 및 생산, 철도시스템 제어 보드들의 개발 및 생산을 하고 있으며 1999년 01월 20일에 설립되었습니다. 당 회사는 계속사업기업으로 존속기간이 정해져 있지 않습니다.

주식회사 한컴유니맥스
(피합병법인)
유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사
(합병법인)

1999.01 유니맥스정보시스템(주) 설립
2018.03 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사와 합병
2018.03 합병해산
2015.02 법인 설립
2015.04 코스닥 상장
2018.03 유니맥스정보시스템 주식회사로 상호변경
2018.04 주식회사 한컴유니맥스로 상호변경
2019.06 주식회사 리퓨어유니맥스로 상호변경
2019.08 주식회사 유니맥스글로벌 상호변경

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 본사: 경기도 안양시 동안구 학의로 268, 410 (관양동, 안양메가밸리)
- 전화번호: 070-7826-0517
- 홈페이지 주소: www.unimax.co.kr

마. 중소기업 해당여부
당사는 보고서 제출일 현재 중소기업에 해당합니다. 

바. 벤처기업 해당
당사는 보고서 제출일 현재 합병으로 인해 벤처기업인증이 취소되었습니다.

사. 주요 사업 내용
주식회사 리퓨어유니맥스(현 주식회사 유니맥스글로벌)(이하" 당사")는 한국표준산업 분류 상, 기기용 자동 측정 및 제어 장치 제조업 산업에 속하여 있습니다. 이 산업은 기기 또는 시스템에서의 각종 관련 변수를 자동 조정하는 장치를 제조하는 산업활동을 칭하며, 이러한 장치는 측정, 조정 및 시동, 정지 등의 각종 작동장치를 갖추고 있습니다. 당사는 이러한 장치를 연구개발, 생산하여 체계업체에 공급하고 최종적으로 군(軍)과발전소에 납품하고 있습니다. 방위산업의 분류 중 가장 큰 부분을 차지하는 유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치를 부품으로 자체 개발 및 생산하여 납품하고 있으며, 민수부분에서는 발전소용 제어분야 부품으로 화력발전소용 통합감시 제어 시스템에 공급되는 제어보드와 원자력 발전용 터빈발전기 제어분야의 부품, 철도시스템 제어분야의 부품들을 개발, 생산 하고 있습니다.

당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.

사업목적
비고

1. 마이크로 프로세서 개발시스템 제조업

2. 마이크로 프로세서 개발시스템 판매업

3. 전기,전자,통신,정밀기기 수리 개발업

4. 통신장비 및 부품 판매업

5. 전기공급 및 전기제어장치 제조 판매업

6. 컴퓨터 및 주변기기 제조 판매업

7. 소프트웨어 개발 및 공급업

8. 정밀기기 자동측정 및 시험,항해,제어장치 등 개발업

9. 자동화제어장치 개발 및 판매업

10. 정보통신공사업

11. 전기공사업
12. 모바일용 소형마이크 스피커 제조
13. 온라인게임 플랫폼 개발 및 퍼블리싱

14. 기타 위에 부대되는 사업

영위하고 있는 사업

1. 마이크로 프로세서 개발시스템 임대업

2. 마이크로 프로세서 개발시스템 수출입업
3. 마이크로 프로세서 개발시스템 오파업

4. 산업용 기계 및 장비 임대업

5. 데이터베이스 개발 및 온라인정보 제공업

6. 각호와 관련된 무역업

7. 부동산 임대업

8. 기능성 건강보조식품과 동식품 원료의 제조 및 판매업

9. 식품 및 식품원료의 제조 및 판매업

10. 식품첨가물의 제조 및 판매업

11. 건강기능식품의 제조 및 판매업

12. 부동산 임대 및 매매업

13. 전자상거래업

14. 화장품 제조, 판매 및 유통업

15. 상품판매업

16. 의약외품 제조, 판매 및 유통업

17. 플랜트 설계, 구매대행, 제작, 시공, 밸리데이션 및 감리업

18. 연구 용역 및 투자업무

19. 국내외의 다른 단체(기관)로부터 기술연구 등 용역수탁

20. 바이오 의약품을 포함한 의약품 일체의 개발, 제조, 상업화, 유통 및 판매사업

21. 완제의약품, 원료의약품 도소매업

22. 수출입업 및 대행업, 수입물품 판매업

23. 원료와 제품의 판매업 및 동 대행업

24. 의약품 관련 연구개발업, 수탁업, 자문업

25. AI를 활용한 기타사업

26. 위 각호와 관련된 무역업

27. 경영자문 및 기업인수합병 주선 및 기업 구조조정업무

영위하지 않는 사업

주) 2019년 8월9일 임시주주총회 사업목적 삭제 및 추가사항이 포함되었습니다.
 자세한 주요 사업은 II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 

아. 계열회사 등에 관한 사항
Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 

자. 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
유가증권 등
신용등급
평가회사
비고

2019.04.22
(2019년)
기업신용등급
BB+
이크레더블
-

2019.03.25
(2019년)
기업신용등급
BBB-
이크레더블
-

2018.05.02
(2018년)
기업신용등급
BBB-
이크레더블
-

* 신용평가 회사의 신용등급정의

신용등급
등급정의

AAA
채무이행 능력이 최고 우량한 수준임

AA
채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음

A
채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 
영향을 받기 쉬움

BBB
채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 
채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB
채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 
그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제환경 악화시 채무불이행 가능성이
있어 그 안정성면에서 투기적임

CCC
현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

주권상장
2018년 03월 09일
-
-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

날짜
내용

99년01월
법인설립(대표이사 권오중, 자본금 0.5억원)

02년11월
기술연구소 설립

03년03월
모토로라 반도체 PowerPC 부문 DAP(Design Aliance Program) 인증

03년05월
ETRI FTTH, 3.5G LTE 메인 모듈 설계

06년06월
유도탄적용 지대지 미사일 C 통항항법장치(소형유도무기) 개발

07년08월
기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증, 벤처기업 인증

08년03월
두산중공업 화력 플랜트제어반 개발과제 수주

08년04월
두산중공업 원자력발전소 터빈제어시스템 CPU보드 개발

08년07월
초등훈련기용 전자식계기 제어보드 개발

08년09월
삼성탈레스 전술통신체계 연동장치 탐색개발과제 수주

08년09월
전술통신체계 연동장치 개발(군통신분야 데이터전송 장비)

08년11월
자본금 증자(3.5억원)

08년11월
대표이사 변경(권오중 -> 이재완)

09년08월
경공격기 제어컴퓨어 장비 개발

09년12월
두산중공업 통합감시제어 시스템용 CPU보드 시제품 제작

09년12월
삼성탈레스 초등훈련기용 전자식계기 탐색 개발

10년01월
(주)한화 우수상생협력업체 등록

10년03월
삼성탈레스 고등훈련기용 다기능시현기 컨트롤보드 3종 개발

10년05월
두산중공업 발전소 플랜트 제어반 제어보드 개발(3종)

10년05월
본점소재지 변경(서울 강서구 -> 경기 안양)

10년11월
두산중공업 IMCS 기기검증용 CPU보드 제작

11년03월
두산중공업 USC주기기 상용화 시물레이터 I/F보드

11년03월
삼성탈레스 잠수함 통제모듈 체계사업 수주

11년05월
서울지점 설치

11년05월
삼성탈레스 전술통신체계 연동장치 체계사업 수주

11년10월
삼성탈레스 고등훈려기용 다기능시현기 컨트롤보드 3종 양산(인도네시아향)

11년11월
한화 무인기 비행제어컴퓨터 체계사업 수주

12년03월
삼성탈레스 고등훈련기용 다기능시현기 양산 수주(인도네시아향)

12년05월
삼성탈레스 초등훈려기용 전자식계기 양산 수주(인도네시아향)

13년01월
MSD테크놀로지(주) 대상 유상증자 27.5억원(자본금 증가 3.5억 -> 9.0억원)

13년01월
최대주주의 변동(이재완->엠디에스테크놀로지(주))

13년01월
다연장로켓(차지 다련장 유도무기) 규격화 개시

13년05월
본사 및 연구소, 품질경영시스템(ISO9001:2009) 인증 획득

13년06월
한화 00유도탄 탐색사업

13년06월
구미 지점 설치

13년07월
구미 공자아 준공

13년07월
(주)한화 최우수 협력업체 선정

13년08월
장거리 미사일 항법 컴퓨터 개량사업 및 양산

13년12월
두산DST 고에너지 고체레이저 발진기용 전원공급기 개발

14년01월
과학화훈련장비 통제기 양산

14년03월
다련장 항법 컴퓨터 양산

14년03월
00유도탄 유도조종장치 유도조종컴퓨터 개발

14년03월
두산엔진 중속 디젤엔진 전자제어 시스템 개발

14년06월
지대지 마사일C 기반 센서장치 개발

14년07월
한화 최우수 상생협력업체 선정

14년07월
고등훈련기용 다기능시현기 컨트롤보드 3종 양산(이라크향)

14년10월
삼성탈레스 전술통신체계 연동장치 우수 개발 협력사 선정

14년11월
구미 공장, 품질경영시스템(ISO9001:2009) 인증 획득

14년11월
서울지점 폐쇄

15년03월
대표이사 변경(이재완 -> 김선태)

15년04월
고등훈련기용 다기능시현기 컨트롤보드 3종 양산(필리핀향)

15년04월
삼성탈레스 QPA인증(품질프로세스 인증_양산자격취득)

15년04월
두산엔진 SCR 전자 제어기 보드 개발

15년07월
한화 최우수 상생협력업체 선정

15년07월
경상북도 신성장기업 선정

15년08월
한화탈레스 특수공정 인증(자동생산 품질인증_자동화라인 및 시스템에 대한 양산자격 취득

15년10월
사단급무인기 항법컴퓨터 규격화 및 양산

15년12월
전술통신체계 연동장치 규격화 및 양산

16년02월
대아IT 철도분야 COM모듈 개발 및 양산

16년05월
소형무장헬기용 다기능 시현시 개발

16년06월
지형대조복합항법 병렬컴퓨터 개발

16년07월
한화 우수 상생협력업체 선정

16년08월
두산중공업 원자력발전소 터빈제어시스템 제어보드 시제품 제작

16년10월
고기동유도무기 항법컴퓨터/유도조종장치 개발

16년10월
경기도 유망중소기업 인증

16년12월
안양시 우수기업 인증

16년12월
리드먼아시아투자조합 10호 대상 유상증자 70억원(신주인수권부사채 발행)

17년04월
정보통신공사업 면허 취득

17년09월
코스닥 시장 상장예비심사 청구

17년09월
유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사와 합병계약 체결

18년03월
합병승인임시주주총회 개최(원안대로 승인)

18년03월
공동대표이사 체제로 변경(김선태,한진석)

18년04월
상호변경(유니맥스정보시스템->한컴유니맥스)

19년05월
최대주주의 변동(엠디에스테크놀로지(주)->미래에프앤지)

19년06월
대표이사 변경(김선태,한진석 -> 김성화)

19년06월
상호변경(한컴유니맥스 -> 리퓨어유니맥스)

19년08월
상호변경(리퓨어유니맥스 -> 유니맥스글로벌)

나. 회사의 본점소재지 및 변경

날짜
내용

2010년05월
경기도 안양시 동안구 학의로 268, 410호(관양동)

다. 지점의 변경

날짜
내용

2011년05월
서울 지점 설치(주소: 서울 강서구 강서로 466 8층 2호)

2013년06월
구미 지점 설치(주소: 경북 구미시 1공단로 2길 38)

2014년11월
서울 지점 폐쇄(주소: 서울 강서구 466, 8층 2호)

라. 경영진의 중요한 변동

변동일자
변경 전
변경 후

2018.03.09
대표이사 : 변해봉
기타비상무이사 : 염호
사외이사 : 김규식
감 사 : 김대호
대표이사 : 김선태
사내이사 : 이재완
기타비상무이사 : 변성준
기타비상무이사 : 장명섭
기타비상무이사 : 윤영호
사외이사 : 이용국
감 사 : 정명훈

2019.03.29
대표이사 : 김선태
사내이사 : 이재완
기타비상무이사 : 변성준
기타비상무이사 : 장명섭
기타비상무이사 : 윤영호
사외이사 : 이용국
감 사 : 정명훈
공동대표이사 : 한진석
공동대표이사 : 김선태
사내이사 : 이재완
기타비상무이사 : 변성준
기타비상무이사 : 장명섭
사외이사 : 이용국
감 사 : 남영선

2018.05.29
공동대표이사 : 한진석
공동대표이사 : 김선태
사내이사 : 이재완
기타비상무이사 : 변성준
기타비상무이사 : 장명섭
사외이사 : 이용국
감 사 : 남영선
공동대표이사 : 한진석
공동대표이사 : 김선태
사내이사 : 김상철
사내이사 : 김연수
기타비상무이사 : 변성준
기타비상무이사 : 장명섭
사외이사 : 이용국
감 사 : 남영선

2019.03.26.
공동대표이사 : 한진석
공동대표이사 : 김선태
사내이사 : 김상철
사내이사 : 김연수
기타비상무이사 : 변성준
기타비상무이사 : 장명섭
사외이사 : 이용국
감 사 : 남영선
공동대표이사 : 한진석
공동대표이사 : 김선태
사내이사 : 김상철
사내이사 : 김연수
기타비상무이사 : 변성준
기타비상무이사 : 장명섭
사외이사 : 정귀일
사외이사 : 고창성
감 사 : 남영선

2019.06.11
공동대표이사 : 한진석
공동대표이사 : 김선태
사내이사 : 김상철
사내이사 : 김연수
기타비상무이사 : 변성준
기타비상무이사 : 장명섭
사외이사 : 정귀일
사외이사 : 고창성
감 사 : 남영선
대표이사 : 김성화
사내이사 : 곽동훈
사내이사 : 김성훈
사내이사 : 김용상
사내이사 : 이승철
사외이사 : 박상철
사외이사 : 최병로
감 사 : 남영선

2019.07.18
대표이사 : 김성화
사내이사 : 곽동훈
사내이사 : 김성훈
사내이사 : 김용상
사내이사 : 이승철
사외이사 : 박상철
사외이사 : 최병로
감 사 : 남영선
대표이사 : 김성화
사내이사 : 이승철
사외이사 : 박상철
사외이사 : 최병로
감 사 : 남영선

2019.08.06
대표이사 : 김성화
사내이사 : 이승철
사외이사 : 박상철
사외이사 : 최병로
감 사 : 남영선
대표이사 : 김성화
사외이사 : 박상철
사외이사 : 최병로
감 사 : 남영선

2019.08.09
대표이사 : 김성화
사외이사 : 박상철
사외이사 : 최병로
감 사 : 남영선
대표이사 : 김성화
사내이사 : 박대영
사내이사 : 신동호
사내이사 : 임호석
비상근사내이사 : Qing Guo
사외이사 : 박상철
사외이사 : 최병로
사외이사 : 한동현
감 사 : 남영선

주1) 2019년 8월 6일 사내이사 이승철은 일신상의 사유로 사임하였습니다.
주2) 사내이사 박대영, 신동호, 임호석, 비상근사내이사 Qing Guo, 사외이사 한동현, 왕기현은 2019년 8월9일 임시주주총회를 통해 선임되었습니다.
주3) 2019년 8월 9일 사외이사 왕기현은 일신상의 사유로 사임하였습니다.

마. 최대주주의 변경

기준일
최대주주
소유주식수
지분율
비교

2015.04.28
(주)에이씨피씨
476,000주
8.65%
-

2018.03.23
(주)한컴MDS
8,229,000주
45.33%
합병에 따른 변경

2019.05.09
(주)미래에프앤지
5,433,416주
27,65%
최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 이행에 따른 변경

2019.07.11
(주)라카이코리아
1,709,636
8.70
기존 최대주주의 장내매도(담보주식의 반대매매)에 따른 주식수 변동에 의한 최대주주 변경

2019.07.16
(주)라카이코리아
1,108,977
5.64
-

바. 상호의 변경

변경일
변경 전 상호
변경 후 상호
변경 사유

2018.03.09
유진에이씨피씨 
기업인수목적 2호 주식회사
유니맥스정보시스템
주식회사
합병에 따른 
상호변경

2018.04.10
유니맥스정보시스템
주식회사
주식회사
한컴유니맥스
회사의 경영목적 및 전략에 따라 적합한 상호명으로 변경

2019.06.11
주식회사 
한컴유니맥스
주식회사 
리퓨어유니맥스
기업이미지 제고 및 사업 다각화를 위한 상호변경

2019.08.09
주식회사 
리퓨어유니맥스
주식회사 
유니맥스글로벌
기업이미지 제고 및 사업 다각화를 위한 상호변경

바. 회사의 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과
 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
2018년 1월 31일 임시주주총회에서 유진에이씨피씨기업인수목적2호(주)와 흡수합병을 승인받아 2018년 3월 9일 합병 및 상호변경등기를 완료하였으며, 2018년 3월 
23일 코스닥 시장에 합병신주를 상장하였습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변환
 보고서 제출일 현재 해당사업 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 
보고서 제출일 현재까지 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2019.06.30
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2015.02.12
-
보통주
500,000
100
1,000
설립자본금

2015.04.28
유상증자(일반공모)
보통주
5,000,000
100
2,000
코스닥시장상장

2018.03.23
-
보통주
12,652,087
100
-
주1)합병신주

2019.03.28
전환권행사
보통주
976,000
100
1,000
주2)전환권행사

2019.04.03
전환권행사
보통주
524,000
100
1,000
주3)전환권행사

주1) 2018년 1월 31일 임시주주총회에서 합병이 승인됨에 따라 구 유니맥스정보시스템(주)의 기 발행된 주식 184,500주는 2018년 3월 22일에 합병비율(유진에이씨피씨기업인수목적2호(주):유니맥스정보시스템(주) = 1:68.575000에 따라 합병법인 유니맥스정보시스템 주식회사의 신주(보통주) 12,652,087주로 교부되었습니다.
주2) 2019년 3월 28일에 976,000주가 전환권 행사되었습니다.
주3) 2019년 04월 03일에 524,000주가 전환권 행사되었습니다.

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 :
2019.06.30
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면총액
행사대상
주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미행사신주인수권부사채
비고

행사비율
(%)
행사가액
권면총액
행사가능주식수

제1회
사모분리형
신주인수권부사채
2016.12.19
2021.12.19
-
기명식
보통주
2017.12.20~2021.12.18
100
1,539
-
4,547,481
-

합 계
-
-
-
-
-
100
1,539
-
4,547,481
-

주1) 최대주주의 특수관계자인 김연수, 김상철이 행사할 수 있는 주식 2,728,461주는 합병 추가 상장일로부터 1년 6개월간 보호예수됩니다.
주2) 당반기 중 신주인수권부사채 70억을 4월 10일 조기상환 하였습니다.
주3) 신주인수권 4,547,481주는 행사 가능 합니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2019.06.30
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
200,000,000
25,000,000
225,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
19,652,087
-
19,652,087
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
19,652,087
-
19,652,087
-

Ⅴ. 자기주식수
45,003
-
45,003
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
19,607,084
-
19,607,084
-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2019.06.30
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
45,003
-
-
-
45,003
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
45,003
-
-
-
45,003
-

기타주식
-
-
-
-
-
-

* 2018년 3월 9일 흡수합병되면서 유진에이씨피씨기업인수목적 2호가 가지고 있던 자기주식 45,003주가 당사의 자기주식으로 양도되었습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2019.06.30
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
19,652,087
-

우선수
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
45,003
자기주식

우선수
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선수
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선수
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선수
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
19,607,084
-

우선수
-
-

6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 재고, 경영 환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 회사는 정관에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제53조 (이익금의 처분)

회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

① 이익준비금

② 기타의 법정준비금

③ 배당금

④ 임의적립금

⑤ 기타의 이익잉여금처분액

제54조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다.

제55조 (중간배당)

① 회사는 이사회의 결의로 주주에게 「상법」 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립 한 임의준비금

5.「상법 시행령」제19조에서 정한 미실현이익

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

③ 사업년도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
④ 제9조의2 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제 5기 반기
제 4기
제 3기

주당액면가액(원)
100
100
100

(연결)당기순이익(백만원)
-
-
-

(별도)당기순이익(백만원)
-2,513
-1,555
695

(연결)주당순이익(원)
-
-
-

현금배당금총액(백만원)
-
-
-

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
-
-

현금배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

※ (주)리퓨어유니맥스(현, (주)유니맥스글로벌 구. (주)한컴유니맥스)는 2018년 3월 9일(합병등기일) 유진에이씨피씨기업인수목적2호(주) 흡수 합병되었습니다. 법률적으로 합병주체인 유진에이씨피씨기업인수목적2호(합병회사)가 유니맥스정보시스템(피합병회사)를 흡수합병하는 형식이나, 합병 후 피합병회사의 대주주가 합병회사의 의결권 있는 보통주식을 상당수 소유하게 됨에 따라 실질적으로 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 되었습니다. 따라서 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 유니맥스정보시스템이 유진에이씨피씨기업인수목적2호를 합병하는 것으로 회계처리함에 따라 배당에 관한 사항은 (주)리퓨어유니맥스(현, (주)유니맥스글로벌 구. (주)한컴유니맥스) 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.

※ 상기 기준은 K-IFRS 개별기준이며, 주당순이익은 기본주당이익을 의미합니다

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요
가. 산업의 개요
(1) 산업의 특성
① 방위산업의 정의
방위산업은 국가 방위를 위하여 군사적으로 소요되는 물자의 생산과 개발에 기여하는 산업으로 넓은 뜻으로는 무기,탄약 등 직접적인 전투 기구 뿐만 아니라 피복,군량 등 비전투용 일반 방산물자까지도 포함합니다. 그러나 일반적으로는 국방력 형성에 중요한 요소가 되는 총,포,탄약,함정,항공기,전자기기,미사일 등 무기장비의 생산과 개발을 담당하는 산업의 총칭으로 정의하고 있으며, 제2차 세계대전 전까지는 군수산업(軍需産業)으로 해석되었으나 전쟁 개념이 방위전 개념으로 발전하면서 방위산업이라는 용어를 널리 사용하고 있습니다.

② 방위산업의 특징
방위산업은 국가적으로 가장 중요한 전략산업이면서도 안보에 핵심적 역할을 담당하는 국방의 중추적 산업입니다. 최근 들어 대부분의 무기들이 첨단화,시스템화 되면서산업간의 융복합화가 급속하게 진행되고 있고, 기술 및 제품 개발을 위한 투자규모 역시 계속 증가하고 있습니다.
방위산업은 첨단기술이 결집되고 대규모 자본이 투하되며, 고학력의 지식집약적 인력이 요구될 뿐만 아니라 수요자가 정부이기 때문에 그 어느 산업분야보다도 정부 투자와 정책에 의해 산업발전의 속도와 경쟁력이 결정되는 대표적인 정부주도형 산업입니다.

③ 구성 요소
국내 무기체계와 관련된 직접적 구성 요소는 방산업체, 국방과학연구소, 방위사업청,각 군 등이 있습니다. 이들은 아래 그림과 같이 군이 소요 요청한 무기체계를 획득하는데 있어 유기적인 관계를 지속하고 있습니다.
국내 방산업체의 역할은 방위사업청과의 계약을 통하여 무기체계를 생산/납품하는 역할 및 연구개발의 주관업체로서 무기체계를 개발하거나, 국방과학연구소 주관 연구개발시 시제품 제작업체로서의 역할을 수행하고 있습니다.

방위사업청은 각 군에서 요구하는 무기체계 조달을 위해 연구개발과 양산에 대한 행정업무를 담당하고 있으며, 국방과학연구소는 각군에서 소요되는 무기체계의 연구개발을 담당하고 있습니다.

④ 방산물자/방산업체

방위산업에 소요되는 물자는 타 분야의 물자에 비해 성능의 고도화가 특히 중요하여,광범위한 분야의 기술개발을 요하게 되어 지상, 지하, 항공우주, 수중, 온도, 습도, 충격 등 복잡한 환경하에서도 파손, 변질되지 않고 규격성능을 발휘할 수 있도록 해야 하며, 신뢰도, 가용도 및 정비상태 또한 매우 높은 수준이 요구됩니다.

이러한 방산물자들을 정부에서는 군 전용품의 품질보증 및 안정적인 조달원 확보를 위하여 방산물자로 지정하여 관리하고 있으며, 총포, 화력, 유도무기, 항공기, 함정, 전차/장갑차, 탄약, 통신 및 전자장비 등의 물자를 주요 방산물자로 그 외의 방산물자를 일반 방산물자로 구분하여 관리하고 있습니다.

[주요방산물자 지정 현황]

구분
완제품
부품
계

화력
38
100
138

탄약
108
109
217

기동
43
83
126

항공
20
134
154

유도
32
360
392

함정
48
107
155

통신전자
80
55
135

광학
29
12
41

화생방
21
15
36

기타
22
11
33

계
441
986
1,427

자료 : 한국방위산업진흥회(2019년 6월 12일 기준)

열거된 주요 방산물자는 대부분 복합, 정밀기술의 적용이 요구되고 있습니다. 그리고그 방산물자를 생산하는 업체를 방산업체라고 정의합니다. 방산업체는 주요 방산물자 및 방위사업청장 지정물자를 생산하는 주요 방산업체와 그 외의 품목을 생산하는 일반 방산업체로 구분됩니다.

[방산업체 지정 현황]

분야
주요방산업체
일반방산업체

화력
(8)
한화디펜스, 두원중공업, SG솔루션,
현대위아, S&T모티브, S&T중공업, 
다산기공 (7)
진영정기(1)

탄약
(9)
삼양화학, 삼양정밀화학, 알코닉코리아,
풍산, 풍산FNS, 한일단조공업, 한화 (7)
고려화공, 동양정공 (2)

기동
(14)
기아자동차, 두산, 두산인프라코어, 두산중공업,
삼정터빈, 삼주기업, 평화산업, 현대트랜시스, 
현대로템, LS엠트론, STX엔진 (11)
광림, 신정개발특장차, 시공사(3)

항공유도
(18)
극동통신, 다윈프릭션, 대한항공, 쎄트렉아이,
퍼스텍, 캐스, 한국항공우주산업, 한국화이바, 
한화에어로스페이스, LIG넥스원(10)
단암시스템즈, 코오롱데크컴퍼지트, 데크카본, 
성진테크윈, 유아이헬리콥터, 한국로스트왁스공업, 
넵코어스, 화인정밀 (8)

함 정
(10)
강남, 대우조선해양, HSD엔진, 삼강엠앤티,
한국특수전지,한진중공업,현대중공업, 
효성, STX조선해양 (9)
스페코(1)

통신전자
(16)
지티앤비, 비츠로밀텍, 한화시스템, 
연합정밀,이오시스템, 키프코프롬투, 
휴니드테크놀러지스,현대제이콤, 
빅텍, 우리별 (10)
삼영이엔씨, 아이쓰리시스템, 인소팩,
이화전기공업, 미래엠텍, 티에스택 (6)

화생방
(3)
산청, 에스지생활안전, 에이치케이씨 (3)

기타
(11)
대양전기, 동인광학, 삼양컴텍,
우경광학, 유텍, 아이펙 (6)
대명, 대신금속, 서울엔지니어링, 
은성사, 크로시스 (5)

계
(89)
63개
26개

자료 : 한국방위산업진흥회 (2019년 6월 12일 기준)

한국방위산업진흥회 홈페이지를 참고로 할 때 총89개 업체가 방산업체로 지정되어 국내 방위산업의 근간을 형성하고 있으며, 방산물자의 지정은 산업통상자원부장관과의 협의를 거쳐 방위사업청장이 그 권한을 가집니다.

(2) 산업의 성장성
① 글로벌 방위산업 시장의 전망

21세기 이후 방위산업에 대한 환경은 기존의 안보유지를 위한 '소비적 산업'이 아닌 수출산업화와 민군기술활용을 통한 '생산적 산업'으로 변화 되고 있습니다. 향후 글로벌 방위산업은 경제상황과 복지수요 증가 등과 같은 외부 요인에 의해 국방예산과 생산은 감소하고 수출 및 M&A는 증가세를 나타낼 것으로 전망되고 있습니다.

전 세계의 국방비는 감소세 또는 보합세를 보일 것으로 전망되고 있으나, 국방비 중 획득 예산은 지속적으로 상승 할 것으로 전망되고 있습니다.

세계 방산시장 연감에 따르면 2013년~2022년까지의 전 세계 국방 예산을 인건비, 운용유지비, 획득비, 연구개발비 및 기타로 분류하여 전망하였고, 그 중 획득 예산은 2018년 342십억달러에서 2022년 384십억달러로 증가할 것으로 내다보고 있습니다.

[2013년~2022년 전세계 국방예산 전망]

(단위 : 십억달러, 2018년 불변가)

구분

2013년

2014년

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

2020년
2021년
2022년

인건비

633
636
649
656
670
699
710
723
738
753

운용유지

506
512
511
510
526
545
552
562
571
579

획득

281
290
304
317
316
342
353
363
375
384

연구개발

105
106
109
113
118
119
120
119
122
125

기타

66
76
66
68
70
72
70
73
75
78

합계

1,591
1,620
1,639
1,664
1,700
1,777
1,805
1,840
1,881
1,919

<자료: 2018 세계 방산시장 연감 (국방기술 품질원)>

② 국내 방위산업 시장의 전망

국방예산은 크게 방위력개선비와 전력운영비로 구분됩니다. 방위력개선비는 감시정찰, 지휘통제/통신, 화력, 함정, 항공기 등의 전력화 예산이며, 전력운영비는 주로 인건비, 급식, 피복, 정보화, 군수지원 및 교육 훈련 등에 소요되는 예산입니다. 방산업체의 매출액과 직접적으로 연관되어 있는 국방예산은 방위력개선비 및 전력운영비 내의 정비예산입니다.

[국방예산 추이]

(단위 : 억원)

회계연도

2017년

2018년

2019년

정부재정

2,750,104
3,014,172
3,317,773

국방비

총액

403,347
431,581
466,971

전력운영비

281,377
296,378
313,237

방위력개선비

121,970
135,203
153,733

<자료 : e-나라지표>

지난 과거 3년간의 대한민국 국방예산의 추이를 살펴보면 국방비는 매년 증가하고 있으며, 2019년도 국방비 중 전력운영비는 31.3조원(전년대비 5.4%증가), 방위력개선비는 15.4조원(전년대비 12.1%증가)으로 책정되어 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

방위산업의 수요는 국가의 안보정책과 국제정세에 많은 영향을 받으며, 타 산업과는 달리 경기변동에 직접적인 영향을 받지는 않습니다. 국내 방위산업은 국방부의 향후 전력증강계획을 토대로 연도별 및 단계별 심의를 거쳐 추진되는 계획산업입니다. 합동전략목표기획서(JSOP) 에서 향후 20년간의 전력증강계획을 매년 수립하며, 국방중기계획서에서는 향후 5년간의 대상사업 및 잠정예산을 결정합니다.

이에 따라 방위산업은 향후 사업계획의 대부분이 미리 계획되어 정해져 있으며, 국가를 방위하는데 필요한 무기, 장비 및 기타 물자를 생산하는 산업으로써 군이라는 안정적인 고객이 존재하고 선발업체의 우월적 입지 확보에 따른 제한경쟁이라는 특성이 있습니다. 또한 국방예산과 관련되기 때문에 타 산업 대비 상대적으로 경기변동과 연관이 적어 안정적인 매출을 실현할 수 있다는 특성을 지니고 있습니다.

특히 우리나라의 경우 남북한 대치 등 국가안보적 필요에 의해 방위산업의 규모를 경기에 맞춰 탄력적으로 운용할 수 없으므로 경기 침체 및 세수 감소에도 전력 유지를 위해 무기체계 소요는 지속 발생하게 됩니다.

(4) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

① 시장의 안정성

방위산업은 국가 안보와 직결되는 전략산업이기에 타 민수산업과 비교하여 제품특성과 생산방식, 수요 및 공급 등 다양한 관점에서 상당한 차이점을 가지고 있습니다. 방산제품은 고도의 정밀도/신뢰성을 충족하기 위한 특정시설과 첨단 기술이 요구되기 때문에 민수분야에 비해 연구개발에 막대한 예산이 필요하고 개발기간 또한 장기간 소요되는 특성을 가지고 있습니다.

이와 같이 일반 민수산업 대비 방위산업의 독특한 특성과 북한의 군사적 위협에 직면하고 있는 우리나라의 특수한 안보환경이 맞물려 국내 방위산업은 정부 주도 하에 육성되고 있습니다.

방위산업은 생산에 막대한 투하자본이 소요되고 수요와 공급에 있어서 쌍방 독과점적인 관계를 형성하고 있습니다. 또한 방산업체는 실발생원가를 중심으로 원가를 보상받는 등 혜택을 부여 받고 있습니다.

② 경쟁상황

ⅰ) 세계 방위산업

세계 방위산업 시장(SIPRI 국제무기거래 기준(2012년 ~ 2016년))에서 미국, 러시아, 중국, 프랑스, 독일이 전체 무기시장의 74%를 점유하고 있는 바, 방위산업은 다른 국가들의 경우 진입장벽이 높음을 실감해야 하는 분야입니다. 또한, 세계 100대 방산업체 중 미국업체가 전체 판매량의 57% 수준을 점유하고 있습니다.

방위산업은 대규모 설비투자와 고도의 기술 및 정밀성이 요구되는 자본ㆍ기술 집약적인 산업으로 장기간에 걸친 연구개발과 양산, 기존의 사업수행 실적 등을 감안할 때 세계 방위산업의 독과점적인 시장구도는 앞으로도 상당기간 유지될 것입니다.

ⅱ) 국내 방위산업

우리나라 방위산업은 정부와 방위산업체간 쌍방독과점적 특성으로 1970년대 방산물자 지정 및 방산원가 제도를 중심으로 현재까지 큰 변화없이 이어져 오고 있으며, 이에 따라 40여년간 내수 위주의 독과점적 시장구조가 정착되어 있습니다.

대부분의 민수산업은 불특정 다수를 대상으로 제품 기획, 개발, 생산, 판매되지만, 방위산업은 수요자가 정부로 사실상 유일하며 공급자 또한 한정되어 있는 경우가 대부분입니다. 정부는 1984년 방위산업의 특수성을 고려해 전문성 있는 업체를 선정해 그 업체만 연구개발사업에 참여하도록 하였으며, 완성장비 기준의 전문화 및 부품기준의 계열화 업체를 지정하고 수의계약 형태로 조달함에 따라 국내방위산업은 품목별로 독과점적인 시장구도를 형성하였습니다.

2008년말 정부는 방위산업 경쟁력 강화를 위해 모든 국내업체가 국방연구개발사업에 참여할 수 있도록 그동안 유지되어 왔던 전문화,계열화 제도를 폐지하였습니다. 이에 따라 능력 있는 업체들이 제한 없이 국방분야 연구개발 사업에 참여할 수 있게 되었습니다.

(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
주변국의 군사 위협에 대응할 수 있는 자립적인 국가 안보를 확보하기 위해서는 그에상응하는 무기체계 획득이 이루어져야 합니다. 자국이 스스로 주변국의 위협에 상응하는 무기체계 획득이 불가능할 시 방위산업 선진국의 주도하에 필요한 무기체계를 획득하게 됩니다. 이러한 이유로 세계 방위산업의 중요한 경쟁요인은 기술력이라고 할 수 있습니다. 세계 방위산업 시장의 판도를 보더라도 미국을 기준으로 선진권 이하의 국가들이 방산기술의 축적을 통해 상대적 격차를 좁히는 노력을 하고 있습니다.

기술력 외의 경쟁요인은 가격으로써 획득 예정인 무기체계의 요구사항을 충족시키는무기체계가 다수 존재한다면 경제성 논리에 의하여 구매가 이루어 집니다.

국내 방위산업 시장의 주요 경쟁요인은 기술과 가격이며, 국내 방산업체들도 타 산업분야의 민수기업들과 마찬가지로 원가절감 노력과 기술개발 등을 통해 경쟁력을 확보하고 있습니다.

국내 방위산업은 완성장비 기준의 전문화 및 부품기준의 계열화 업체를 지정하여 독과점적인 시장구도를 유지해 왔습니다. 이러한 보호,육성 위주의 정책구도 아래 국내 방위산업 분야는 다른 산업분야가 개방화 자율화를 거치며 보호,육성책이 폐지되어 무한 경쟁구도가 형성된 것에 비해 국가의 보호를 받으면서 특혜를 입는 산업이라는 인식이 있었으며 방위산업에도 시장경제 논리를 적용해야 한다는 목소리가 힘을 얻어 2008년 말 전문화,계열화 제도가 폐지되었습니다.

전문화,계열화 제도가 폐지되고 복수업체 연구개발 제도가 신설되며, 방산물자 복수업체 지정 등 우리나라 방위산업의 정책과 제도는 지속적으로 경쟁을 확대, 강화하는방향으로 진행이 되고 있으며 현재 방위산업은 자유 경쟁시장으로 진입하게 되었습니다.

경쟁시장으로 진입하면서 국내 방산업체들간의 경쟁은 연구개발 사업의 수주분야에서 발생하고 있습니다. 국내 방위산업은 중복투자, 전력화 일정 단축, 개발 Know-how 등의 요인으로 개발사업을 수행한 업체가 양산사업까지 수행하면서 각 군에 무기체계를 공급하는 구조로 되어있습니다. 군에 최종 납품하는 양산물량을 확보하기 위해서는 연구개발 사업의 수주가 선행 되어야 합니다.

연구개발사업의 업체선정은 각 방산업체들의 제안서를 평가하여 수행업체를 선정하게 됩니다. 제안서 평가시 일정비율로 기술점수 및 가격점수의 가중치를 두어 기술측면과 가격측면을 동시에 평가하고 있습니다. 국내 방산업체들은 전문화,계열화 제도 아래 영위하였던 전문 분야 뿐만 아니라 사업영역 확장을 위하여 타 분야의 진입을 모색하고 있습니다.

2. 주요제품 서비스 등

가. 주요 제품에 관한 내용

사업부문

사업명

생산개시일

품목

유도무기

지대지미사일A

2014.03

- 항법보드 등 4종
- 배선조립체 등 3종

다연장로켓

2014.03

- 유도조종컴퓨터, FCU

기타

-

-

항공전자

초등훈련기용 전자식계기

2012.05

- 중대급 통제기 등 14종

고등훈련기용 다기능시현기

2012.03

- 제어보드 등 보드 2종

무인기

2015.10

- 제어보드 등 보드 7종

기타

-

-

과학화

훈련체계

과학화훈련체계 등

2014.01

- 중대급 통제기 등 14종

전술통신체계

전술통신체계 연동장치 등

2015.12

- 주 제어반 등 보드 7종

방산기타

열상카메라

2016.11

- 근접센서 등 보드 11종

기타

-

-

민수

산업자동화

-

-

당사의 주요 제품은 크게 1)군용, 2)민수용으로 크게 2가지로 분류되며, 군용제품은 사용 목적에 따라 1) 유도무기, 2)항공전자, 3) 과학화 훈련체계, 4)전술통신체계, 5)기타제품으로 다시 5가지로 구분할 수 있습니다. 

1) 군용제품

① 유도무기: 유도무기란 발사된 후 내부 장치 또는 외부 장치로부터의 유도 지령에 의하여 경로나 속도를 수정하여 목표물에 도달하는 무기로 정의됩니다. 비유도 무기의 경우, 목표 하나를 파괴하는데 수백에서 수천 발이 필요했지만 유도무기의 경우, 단 몇 발 만으로도 목표물을 정교하게 파괴할 수 있습니다.

a) 다연장 로켓용 유도제어컴퓨터

당사는 한국 육군의 유도무기 중 다연장로켓(MLRS: Multiple Launch Rocket System) 종류인 다연장로켓의 중요 부품인 GCU를 개발, 생산하고 있습니다. GCU는 지대지 로켓에 탑재되며 관성센서와 GPS로부터 각각의 데이터를 수신하여 미사일의 속도 및 방향을 계산하여 목표물을 타격하기 위한 미사일 날개 제어 정보 및 제어 데이터를 조정하여 미사일 목표물을 정밀타격 가능케 하는 중요한 역할을 하고 있습니다. 

② 항공전자: 항공전자란, 항공과 전자의 합성어로 항공기에 탑재되는 전자장비를 칭합니다. 항공전자시스템은 항공기에 탑재된 전자장비들로부터 받은 데이터를 처리하고 그 데이터를 이용하여 항공기가 운영되는 상태를 항공기 조종사에게 그 데이터를 시현하고 제어하는 기능을 가지는 시스템으로 정의되며, 항공기에 탑재되는 항공전자시스템은 항공기가 운용되는 특수적인 조건과 전기전자 시스템이 운용되는 환경의 한계가 존재하기 때문에 이 둘을 분리하여 생각할 수 없어, 이 두 개념을 함께 고려하여 정의됩니다. 

a) 다기능시현기용 제어보드 및 그래픽 회로카드

다기능시현기는 제트엔진 고등 훈련기와 경 공격기에 장착되어 비행 데이터와 임무 수행 상태를 보여줄 뿐만 아니라 제트 경 공격기로서의 무기선택과 그 제어를 다양하게 해주는 다기능 시현기입니다. 현재 군에서는 고등훈련기의 전방과 후방 좌석에 장착되어 항공통신을 통하여 각종 비행 데이터 및 임무 수행 영상 인터페이스를 제공합니다. 또한, 조종사가 원하는 정보를 입력하고 선택하는 기능을 제공함과 동시에 항공 시스템의 통신 오류 및 기타 오류 발생시 IMDC(Integrated Mission/Display Computer)기능을 수행할 수 있습니다. 당사는 체계업체인 한화시스템(주)의 국산화에 참여하여 다기능시현기의 부품인 제어보드 및 그래픽 회로카드 조립 체 2종을 2012년부터 납품하고 있습니다. 

b) 초등훈련기용 항공 정보 계기용 디지털 전시기 회로카드조립체

초등훈련기의 전투기 조종실에는 비행 중 조종사가 필요로 하는 레이더, 전자광학장비 등의 영상 정보는 물론 비행정보, 내부 시스템, 엔진, 항법 등의 다양한 정보들을 기호, 그래프 및 숫자로 변환하여 전시하기 위한 다양한 크기의 디지털 전시기가 사용되고 있습니다. 이중 전자식 계기 중 엔진 계기용 디지털 전시기는 엔진 작동 상태를 지시하면서 엔진 회전계, 연료 압력계, 윤활 압력계, 실린더(Cylinder) 온도계, 연료 유량계, 저압 압축기 회전계(N1), 배기가스 온도계, 고압 압축기 회전계(N2) 등의 정보를 시현하며, 항공 정보 계기용 디지털전시기는 항공기의 여러 가지 비행 상태 즉, 고도, 속도, 자세 등을 영상으로 보여주는 디지털 전시기로 자세계, 고도계, 속도계, 승강계 등의 정보를 시현하도록 되어 있습니다. 당사가 체계업체인 한화시스템(주)에 납품하는 부품은 제어용 회로카드조립체이며, 2010년부터 초기개발에 공동으로 참여하여 현재 양산하고 있습니다.

c) 무인기 항법 제어 컴퓨터

무인기는 조종사 없이 원격 조종에 의해 사전에 입력된 프로그램을 따르거나 비행체 스스로 주위 환경을 인식하는 비행로봇입니다. 당사는 (주)한화를 통하여 무인기의 핵심 모듈인 항법제어용 컴퓨터의 제어보드 등 회로카드 조립체 5종을 납품하고 있습니다. 

③ 과학화 훈련체계: 컴퓨터 기술의 발전으로 군대는 과거에는 상상할 수 없었던 시뮬레이션 훈련을 할 수 있게 되었고 이러한 과학화 훈련체계는 현재 빠르게 성장하는 방위산업 분야입니다. 당사는 군 과학화 훈련(시뮬레이션 훈련)중 실제 운용장비를 실제 환경에서 운용하면서, 가상의 타격효과를 표현하는 실 기동 시뮬레이션(Live Simulation) 사업 분야에 진출하였습니다.

④ 전술통신체계: 군 전술통신체계란 군의 실시간 지휘 통제를 제공하는 통신체계를 뜻하며, 통상 유선, 무선 음성 및 데이터 통신을 제공하는 장비 및 시스템을 뜻합니다. 현대전에서는 통신네트워크의 중요성이 높아 짐에 따라 다양한 대용량 데이터를 유/무선, 원거리 전송이 가능하도록 하는 것에 중점을 두고 있습니다. 

a) 전술통신체계 연동장치용 회로카드 조립체

당사는 전술통신체계 연동장치의 회로카드조립체인 주 제어반 등 총 5종의 회로카드조립체와 배선장치 2종을 양산하고 있습니다.

⑤ 기타제품:

a) 열상 카메라용 주 제어보드 등 다품종

열상카메라의 부품이 되는 주 제어보드, 근접센서보드 등 이와 관련한 전자보드 11종을 주관업체인 이오시스템(주)에 납품하고 있습니다.

2) 민수용

① 발전소 제어분야:

분류

종류(완성품)

당사 제품(부품)

완성품 설명

발전소

제어분야

imcs

제어용 회로카드 조립체.jpg
제어용 회로카드 조립체

IMCS(Integrated Monitoring and Control System)은 통합감시제어시스템으로 화력발전소의 발전기 제어시스템의 운영 및 감시 시스템을 통합한 운영 시스템

tcs

회로카드조립체 13종.jpg
회로카드조립체 13종

TCS(Turbine Control System)은 발전소의 핵심 제어 설비 중 하나로 터빈의 회전속도 제어, 부하제어, 펌프 제어 등으로 발전기의 전기적 출력을 조절하는 시스템

a) IMCS용 제어용 회로카드 조립체

화력발전소의 각종 시스템을 통합적으로 운영 및 감시 하기 위한 시스템의 핵심 부품인 제어용 회로카드 조립체를 양산하고 있습니다. 본 제품은 여러 제어시스템을 단일 플랫폼으로 운전, 관리, 유지보수 가용이 용의하도록 설계되어 있습니다.

b)TCS 용 회로카드 조립체

발전소의 터빈(Turbine)을 제어하는 시스템의 핵심 부품인 제어용 회로카드 조립체 등 총 31종의 회로카드 조립체를 양산하고 있습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격 변동원인

당사제품의 가격 관련 사항은 군 보안관계상 기재를 생략합니다.

3. 주요 원재료
가. 원재료에 관한 사항

(단위 : 천원)

구분

2019년

(제5기_반기)

2018년

(제4기)

2017년

(제3기)

원재료 매입액

3,429,096
6,974,855
7,710,230

나. 주요 원재료 가격변동 요인

당사의 원재료 가격 관련 사항은 군 보안관계상 기재를 생략합니다.

4. 생산 및 설비

가. 생산능력, 생산실적, 가동률 

(1) 생산능력

(단위: 백만원)

제품 품목명

사업소
2019년도

2018년도

2017년도

(제5기_반기)

(제4기)

(제3기)

방산 부문

구미사업장
11,780
28,689

24,640

주1) 방위산업의 보안관계상 구체적인 생산능력제시는 불가능하며 운영자원(인원, 설비 등)과 평균가동시간(근무일수, 추가근무 시간 등), 공정별 고객검사 시간 등을 종합적으로 반영하여 산출하였습니다.

주2) 다품종 주문생산방식으로 각 사업의 년도별 생산수량의 변동이 많고 이에 따른 생산자원의 조정 배치로 생산능력은 변동될 수 있습니다.

(2) 생산능력의 산출근거

① 산출방법

운영자원(인원, 설비 등)과 평균가동시간(근무일수, 추가근무 시간 등), 공정별 고객검사 시간 등을 반영하여 산정된 사업별 생산 소요시간을 고려하여 년간 생산할 수 있는 능력을 산정하였습니다.

② 평균가동시간

- 1일 평균 가동시간: [법정근로시간 8시간] * 월평균 근무일수 20일 적용

- 년간 평균 근무일 240일을 적용한 년간 평균 가동시간은 1,920시간으로 적용

(3) 생산실적

(단위: 백만원)

제품 품목명

사업소
2019년도

2018년도

2017년도

(제5기_반기)

(제4기)

(제3기)

방산 부문

구미사업장
5,994
17,343

14,120

- 생산 실적은 당사 구미사업장의 제품매출액임.

(4) 당해 사업연도의 가동률 #
2019년도 상반기 가동일수는 122일이며, 평균 가동률은 50.88%로 산정되었습니다

(단위: 시간, %)

제 품 품목명

사업소
2019년도

2018년도

2017년도

(제5기_반기)

(제4기)

(제3기)

방산 부문

구미사업장
50.88
69.78%

57.6%

5. 매출에 관한 사항

(1) 매출 실적

(단위: 백만원)

매출부문
매출유형
주요 (사업부문)제품
2019년
2018년
2017년

(제5기_반기)
(제4기)
(제3기)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

방산부문
제품/상품/서비스
유도무기
5,409
73.3%
14,893
71.6%
8,702
44.88%

항공전자
912
12.4%
3,262
15.7%
4,610
23.78%

과학화훈련체계
5
0.1%
11
0.1%
2,002
10.33%

전술통신체계
325
4.4%
1,482
7.1%
2,132
11.00%

방산기타
188
2.6%
951
4.6%
1,943
10.02%

민수/기타부문
기타
539
7.3%
185
0.9%
-
-

합 계
-
합 계
7,379
100.00%
20,784
100.00%
19,389
100.00%

(2) 수출현황

(단위 : 백만원)

구분
2019년
(제5기_반기)
비율
2018년
(제4기)
비율
2017년
(제3기)
비율

내수
7,379
100.00%
20,784
100.00%
19,389
100.00%

수출
-
-
-
-
-
-

합계
100.0%
100.0%
20,784
100.0%
19,389
100.0%

주) 당사의 경우 체계업체 및 고객사의 수출향 완성품에 제품을 공급함에 따라 간접수출을 진행하고 있으나 회계기준상의 매출지역 구분은 100% 내수로 분류되고 있습니다.

나. 판매조직 및 경로, 전략, 방법

(1) 판매조직

구 분

담당업무

인원구성

영업본부장

영업 / 영업지원 총괄

1명

영업1팀

방산영업 및 원가관리 업무

3명

영업2팀

민수영업 및 사업관리 업무

2명

영업지원팀
민수영업지원
2명

(2) 판매경로
당사 제품의 최종 사용자는 대부분 정부기관들입니다. 이러한 이유로 일반적인 제품들의 판매처럼 대리점이나 매장 또는 전자상거래 방식으로 제품을 판매하지는 않습니다. 당사의 제품판매는 체계업체와의 공급계약 체결 후 최종 결과물이 출고되면 본사 판매조직인 사업부문에서 정해진 납기에 맞추어 해당 제품을 고객(체계업체, 정부기관 등)에게 직접 인도하는 형태를 띠고 있습니다.
기본적으로 체계업체와의 계약서상에는 납지(납품 장소)와 납기(납품 기한)를 표기하여 정해진 기한 안에 정해진 장소로 제품을 직접 인도하도록 되어있으며 이를 이행하지 못할 경우에는 지체상금이라는 패널티를 납부하게 되어있습니다.
양산사업의 경우 계약은 체계업체와 당사간에 이루어지며 계약서 상에 납지를 체계업체로 설정하여 체결합니다. 납품 대금의 경우 계약체결 후 착수년도에 착수금을 수령하며, 이후 사업 종료시까지 납품시점에 맞추어 납품대 또는 중도금을 수령하는 방식으로 수금이 이루어집니다. 정부기관이 주관하는 연구개발 사업의 경우도 시제품을 설계/제작하여납기와 납지를 맞춰 정부기관에 인도하고 납품대금을 수령하고 있습니다. 사업의 주 계약업체를 상대로 하는 업체간 계약시에도 해당 업체에 납품하는 당사 제품의 최종 사용자는 체계업체 또는 정부기관들로써 정부계약 이행시와 동일한 판매 경로를 가지고 있습니다

(3) 판매전략
방산사업은 장기 전망에 따른 연구개발에 주력하고, 정부정책 및 시장 수요에 따라 신속한 의사결정으로 매출 및 이익 안정화에 주력하면서 추가 전략시장 진출을 모색하며 시장 점유율을 확대해 갈 것입니다. 2018년 12월 31일 기준 당사 제품의 주요 매출처는 한화와 한화시스템이 대부분(약 93%)을 차지하고 있으며, 한국항공우주산업,한화디펜스,대한항공, 두산중공업, 대아티아이 등이 나머지를 차지하고 있습니다.

① 주력시장에서의 우위 강화

당사는 주력시장인 유도무기와 항공전자, 과학화훈련체계부분에서의 안정적인 시장점유율 확보를 기반으로 성장의 모멘텀을 지속적으로 창출해 나가고자 합니다. 당사와 같은 방산업체는 정부 무기체계 획득 정책에 크게 영향을 받습니다. 정책방향 변화에 따라 각 업체가 영위하고 있는 분야의 예산 변동이 발생될 수 있지만 당사의 주력분야인 유도무기, 항공전력을 기반으로 한 정밀타격 분야는 중장기적으로 안정적인 시장확보가 예상되는 분야입니다. 또한, 장기적 시장변화를 주시하며 지속적으로 우위를 강화해 나가고 있습니다.
당사는 신규 연구개발 사업 수주에 대비해 사전 기술역량 확보를 지속적으로 추진하고 있습니다. KF-X, LAH/LCH 등 차세대 항공전력 개발 사업등에 참여하면서 기술전략 측면에서 당사의 우위 기술/제품 영역에 대해서는 차별성을 강화하고, 주요 부족기술에 대해서는 과감한 투자를 통해 수주 경쟁력을 강화하는 노력을 기울이고 있습니다. 장기간 지속되는 '연구개발 프로젝트'는 오랜 기간의 투자와 노력, 실적 확보를 통해 고객의 신뢰를 쌓아야만 수행이 가능하며 일반 업체들이 쉽게 참여하기 어려운 영역입니다.

② 신규시장 발굴 및 진입
당사는 그동안 방산분야에서 특정 무기체계에 특화된, 특정 고객사에 특화된 시스템을 개발, 양산해왔습니다. 그러나 방산에 한정된 사업구조의 리노베이션이 필요함을 일찍이 인지하고 해외수출이 가능한, 방산에서 민수까지 폭넓게 적용이 가능한 표준시스템을 개발을 진행해왔습니다. 항공, 방산, 산업분야에서 통신, 영상, 신호제어 등 범용으로 사용 가능한 제품으로 글로벌 C사 대비 유사한 기술수준과 높은 가격경쟁력을 기반으로 글로벌 SBC 시장 진입이 충분히 가능할 것으로 판단하고 한글과컴퓨터의 글로벌 네트워크를 통한 OEM, ODM 등 다양한 방향으로 해외 수출을 타진하고 있습니다. 또한 한글과컴퓨터그룹의 스마트시티 구축 사업 참여, 전가차 충전 사업, 스마트공장 구축 등 다양한 민수사업을 전개중에 있습니다. 또한 개인안전장비에당사의 전자시스템 기술의 적용하여 개발하고, 개발된 제품의 해외수출을 위한 시장개척에도 본격 드라이브를 걸 예정입니다. 더불어 당사가 축적한 제어기술의 높은 확장성을 기반으로 철도시스템, 제조설비 부분의 강화도 지속 추진하고 있습니다.

③ 수출 본격화

당사는 유도무기, 항공전자 등을 중심으로 다방면으로 해외 진출을 추진하고 있는 주교 고객사의 정책에 맞추어 우수한 제품 성능과 가격 경쟁력을 앞세워 글로벌 수출이 가시화되고 있습니다. 해외 선진업체와의 협력을 통한 시장확대에도 주력하고 있습니다.

(단위 : 천원)

품목
수주
일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

유도무기
-
-
-
38,373,415
-
17,200,017
-
21,173,398

전술통신
-
-
-
748,241
-
595,270
-
152,971

항공전자
-
-
-
27,000
-
-
-
27,000

방산기타
-
-
-
637,088
-
118,168
-
518,920

개발과제
-
-
-
10,836,100
-
7,152,410
-
3,683,690

합 계
-
50,594,844
-
25,065,865
-
25,528,979

주) 수주총액의 경우 누적금액 기준
주) 군 보안관계상 상세한 기재를 생략합니다.

7. 시장위험과 위험관리
가. 시장위험관리
1) 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속 기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사의 차입금은 없으며, 산업내의 타사와 마찬가지로 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채를 자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당반기(2019년)

전기(2018년말)

부채

3,108,489
11,248,261

자본

18,004,774
19,102,574

부채비율

17.3%
58.9%

나. 위험 노출 내역
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 체계
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 

당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적정한지 검토합니다. 

(2) 신용위험 
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.

당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 신용위험을 관리하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
273,825,852
4,266,031,954

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
872,258,291
8,758,113,966

매출채권및기타채권
1,859,342,500
382,281,531

계약자산
2,846,206,887
2,238,625,757

장기기타채권
276,300,000
285,300,000

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
2,944,828,728
2,960,479,835

합계
9,072,762,258
18,890,833,043

당반기말과 전기말 매출채권및(장기)기타채권 및 계약자산은 전액 국내에서 발생한 채권으로 이루어져 있습니다.

당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 거래처별 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.

당반기말과 전기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분

정상

30일 초과 연체

60일 초과 연체

120일 초과 연체

계

당반기말

총 장부금액 - 매출채권

1,833,655,013
-
-
261,721,068
2,095,376,081

총 장부금액 - 계약자산

2,846,206,887
-
-
-
2,846,206,887

손실충당금

8,910,072
-
-
261,721,068
270,631,140

전기말

총 장부금액 - 매출채권

224,923,853

-

-

412,468,668
637,392,521

총 장부금액 - 계약자산

2,238,625,757

-

-

-

2,238,625,757

손실충당금

-

-

-

289,646,360

289,646,360

당반기와 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분

계약자산

매출채권

당반기말

전기말

당반기말

전기말

기초

-

-

289,646,360

-

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가

-

-

(19,015,220)

289,646,360

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액

-

-

-

-

환입된 미사용 금액

-

-

-

-

기말

-

-

270,631,140
289,646,360

매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

당반기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당반기

전기

매출채권 및 계약자산

- 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동

(19,015,220)
289,646,360

기타금융자산

-
-

기타포괄손익-공정가치 금융자산

-

-

(3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.

1) 당반기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내
1년-2년
2년 초과

매입채무및기타채무
2,169,880,034
2,169,880,034
1,906,490,969
263,389,065
-

리스부채
237,196,767
237,196,767
151,607,817
68,834,991
16,753,959

합계
2,407,076,801
2,407,076,801
2,058,098,786
332,224,056
16,753,959

2) 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
장부금액
계약상 현금흐름
1년 이내
1년-2년

매입채무및(장기)기타채무
2,215,378,451
2,215,378,451
1,959,518,395
255,860,056

전환사채
1,366,076,847
1,500,000,000
-
1,500,000,000

신주인수권부사채
6,074,556,235
7,865,200,000
7,865,200,000
-

파생상품부채
545,622,000
545,622,000
545,622,000
-

합계
10,201,633,533
12,126,200,451
10,370,340,395
1,755,860,056

(4) 환위험
당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 통화는 USD 입니다. 당반기말과 전기말 현재 당사는 외화자산 및 부채를 보유하고 있지 않아 환위험에 노출되어 있지 아니합니다. 

(5) 이자율위험

1) 당반기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

고정이자율:

금융자산
872,258,291
8,758,113,966

금융부채
-
7,440,633,082

합계
872,258,291
16,198,747,048

2) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석
당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치측정 금융자산(전기: 당기손익인식금융상품)으로 처리하고 있어 이자율이 변동하는 경우 평가손익으로 계상하고 있습니다.

(6) 자본 위험 관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 

당반기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

차입금 총계(a)
-
7,440,633,082

현금및현금성자산(b)
273,825,852
4,266,031,954

순차입금(c)
(273,825,852)
3,174,601,128

자본 총계(d)
18,004,774,143
19,102,573,685

총자본(e)
17,730,948,291
22,277,174,813

자본조달비율(f=c/e)(*)
-
14.3%

(*) 순차입금이 부의 금액이므로 관련 비율은 산정하지 않았습니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황
당사는 보고서 제출일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래가 없습니다. 

9. 경영상의 주요 계약

계약상대방

계약체결시기 및 계약기간

계약의 목적 및 내용

계약금액

계약상의 주요내용

린드먼아시아투자조합10호

2016.12.05

(기간:2016.12.19.~2021.12.19)

신주인수권부사채

인수계약서

-

사채권자의 조기상환청구권: -사채권자는 발행 후 2년 뒤 채권 일부 또는 전부에 대해 조기 상환 청구 가능
발행자의 조기상환청구권:

-발행자는 발행 후 2년 6개월 뒤 채권 60%에 대해 조기 상환 가능

한화시스템㈜

2016.12.21

(기간:2016.12.21.~2026.06.30)

차세대전투기

임무컴퓨터용 회로카드조립체 개발

35.7억원

차세대 전투기의 중앙제어를 담당하는 임무컴퓨터의 제어 및 입출력을 담당하는 회로카드조립체의 개발

주1) 당반기 중 신주인수권부사채 70억을 4월 10일 조기상환 하였습니다.

10. 연구개발활동

가. 연구개발 조직

팀 명

인원

수 행 업 무

연구소장

1

개발의 전반적인 방향제시와 연구인력 관리 감독

개발1팀

20

유도부문, 소형무장헬기용 다기능시현기외 항전장비 , 국책과제, 안전장전부사업 외 화약부문의 개발

개발2팀

3

항공전자, 차세대전투기외 항전장비, 전술통신, 국책과제, S8 사업 외 화약부문의 개발

개발3팀

4

항공전자, 신관부외 화약 부문의 개발

나. 연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분

2017년

2018년

2019년

제3기
제4기
제5기_반기

자산처리

원재료비

-

-

-

인건비

-

-

-

감가상각비

-

-

-

위탁용역비

-

-

-

기타 경비

-

-

-

소 계

-

-

-

비용처리

제조원가

406,010
214,642
39,249

판관비

-
124,738
61,540

합 계

406,010
339,380
100,789

(매출액 대비 비율)

2.09%
1.63%
1.37%

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가 지적재산권 현황 

번호

구분

내용

권리자

출원일

등록일

적용
제품

출원국

1

특허권

단거리 멀티캐스트 및 방송형항공 데이터 버스 에뮬레이션방법 및 그 실시를 위한 시스템
리퓨어유니맥스
2009년
04월 24일
2011년 
01월 24일

-

대한민국

2

실용
신안

이동형 레이저 전원 변환시스템

리퓨어유니맥스

2014년

3월 14일

2014년
11월 10일

-

대한민국

3

특허권

10GbE 네트워크에서 비압축 HDMI/DVI 영상 패킷화장치
및 그를 이용한 영상 송수신 방법

리퓨어유니맥스

2015년

8월 25일

2015년

12월 17일

-

대한민국

4

특허권

셀 수명 예측을 위한연료전지시스템

리퓨어유니맥스

2016년

9월 20일

2017년 
6월29일

-

대한민국

5

특허권

연료전지 관리 시스템

리퓨어유니맥스

2016년

6월 20일

2018년 
07월 12일

-

대한민국

6

특허권

연료전지시스템

리퓨어유니맥스

2016년

6월 20일

2018년
07월 12일

-

대한민국

7
특허권
다채널 비디오 트래픽 발생장치
리퓨어유니맥스
2018년
6월28일
2019년
7월15일
-
대한민국

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약 재무상태표

(단위:원)

과목
제5기_반기(2019년)
제4기(2018년)
제3기(2017년)

[유동자산]
12,133,880,343
21,273,193,614
15,415,535,460

현금및현금성자산
273,825,852
4,266,031,954
4,479,044,858

당기손익-공정가치
측정금융자산
872,258,291
8,758,113,966
837,018,519

재고자산
5,333,842,830
4,654,361,830
5,533,238,770

기타유동자산
5,653,953,370
3,594,685,864
4,566,233,313

[비유동자산]
8,979,382,527
9,077,641,370
4,468,309,621

고정자산
5,125,875,893
5,592,963,282
3,880,481,379

기타비유동자산
3,853,506,634
3,484,678,088
587,828,242

자산총계
21,113,262,870
30,350,834,984
19,883,845,081

[유동부채]
2,647,264,257
9,498,447,622
11,887,582,850

매입채무및기타채무
1,906,490,969
1,959,518,395
3,466,400,762

유동성장기부채
-
6,074,556,235
5,248,085,712

기타유동부채
740,773,288
1,464,372,992
3,173,096,376

[비유동부채]
461,224,470
1,749,813,677
253,189,851

장기매입채무및기타채무
255,860,056
255,860,056
157,249,984

장기차입부채
-
1,366,076,847
-

기타비유동부채
197,835,405
127,876,774
95,939,867

부채총계
3,108,488,727
11,248,261,299
12,140,772,701

[자본금]
1,965,208,700
1,815,208,700
1,265,208,700

[자본잉여금]
15,975,049,463
13,055,303,300
2,275,303,300

[자본조정]
624,757,662
2,279,095,801
694,356,043

[이익잉여금]
(560,241,682)
1,952,965,884
3,508,204,337

자본총계
18,004,774,143
19,102,573,685
7,743,072,380

부채와 자본 총계
21,113,262,870
30,350,834,984
19,883,845,081

(2) 요약 손익계산서
 (단위:원)

과목
제5기_반기2019년)
제4기(2018년)
제3기(2017년)

매출액
7,379,146,405
20,783,644,449
19,388,969,386

매출원가
6,844,857,672
16,865,764,522
15,927,261,555

매출총이익
534,288,733
3,917,879,927
3,461,707,831

판매비와관리비
1,664,842,040
3,086,516,155
1,899,929,934

영업이익
(1,130,553,307)
831,363,772
1,561,777,897

법인세차감전계속사업이익
(2,716,606,124)
(1,409,327,822)
710,618,603

당기순이익
(2,513,207,566)
(1,555,238,453)
694,886,423

주당순이익
(133)
(91)
55

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음.

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음.

4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제5(당) 반기말 2019년 06월 30일 현재

제4(전) 기말 2018년 12월 31일 현재

주식회사 리퓨어유니맥스
(단위 : 원)

과목
제5(당) 반기말
제4(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산
12,133,880,343
21,273,193,614

현금및현금성자산(주4,5,6)
273,825,852
4,266,031,954

당기손익-공정가치측정금융자산(주4,5,7)
872,258,291
8,758,113,966

매출채권및기타채권(주4,5,8)
1,859,342,500
382,281,531

계약자산(주4,5,9)
2,846,206,887
2,238,625,757

재고자산(주10,17,35))
5,333,842,830
4,654,361,830

당기법인세자산
14,447,100
-

기타유동자산(주11)
933,956,883
973,778,576

Ⅱ. 비유동자산
8,979,382,527
9,077,641,370

장기기타채권(주4,5)
276,300,000
285,300,000

당기손익-공정가치측정금융자산(주4,5,7)
2,944,828,728
2,960,479,835

유형자산(주12,35)
4,129,324,958
4,565,030,503

무형자산(주13,17)
996,550,935
1,027,932,779

사용권자산(주2,14)
234,476,015
-

기타비유동자산(주15)
9,723,298
77,630,920

이연법인세자산
388,178,593
161,267,333

자산 총계
21,113,262,870
30,350,834,984

부채

Ⅰ. 유동부채
2,647,264,257
9,498,447,622

매입채무및기타채무(주4,5,16)
1,906,490,969
1,959,518,395

유동성신주인수권부사채(주4,5,20)
-
6,074,556,235

유동파생상품부채(주4,5,21)
-
545,622,000

계약부채(주9)
471,202,297
630,934,814

당기법인세부채
-
80,204,324

유동리스부채(주2,4,5)
151,607,817
-

기타유동부채(주17,18)
81,696,292
207,611,854

유동충당부채(주19)
36,266,882
-

Ⅱ. 비유동부채
461,224,470
1,749,813,677

장기기타채무(주4,5,16)
263,389,065
255,860,056

전환사채(주4,5,20)
-
1,366,076,847

비유동리스부채(주2,4,5)
85,588,950
-

기타비유동부채(주18)
65,701,330
58,681,212

비유동충당부채(주19)
46,545,125
69,195,562

부채 총계
3,108,488,727
11,248,261,299

자본

Ⅰ. 자본금(주1,22)
1,965,208,700
1,815,208,700

Ⅱ. 자본잉여금(주22)
15,975,049,463
13,055,303,300

Ⅲ. 기타자본(주23)
624,757,662
2,279,095,801

Ⅳ. 이익잉여금(주24)
(560,241,682)
1,952,965,884

자본 총계
18,004,774,143
19,102,573,685

부채와 자본 총계
21,113,262,870
30,350,834,984

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 5(당) 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 06월 30일까지

제 4(전) 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지

주식회사 리퓨어유니맥스
(단위 : 원)

과목
제5(당) 반기
제4(전) 반기

3개월
누적
3개월
누적

Ⅰ. 매출액(주27,36,38)
3,907,292,725
7,379,146,405
4,339,471,579
9,644,659,531

Ⅱ. 매출원가(주28,29)
3,772,948,019
6,844,857,672
4,071,909,683
8,378,518,530

Ⅲ. 매출총이익
134,344,706
534,288,733
267,561,896
1,266,141,001

Ⅳ. 판매비와관리비(주29)
843,749,850
1,683,857,260
656,202,033
1,392,330,118

Ⅴ. 대손상각비
(3,079,274)
(19,015,220)
-
-

Ⅵ. 영업이익(손실)
(706,325,870)
(1,130,553,307)
(388,640,137)
(126,189,117)

Ⅶ. 기타수익(주31)
10,147,829
10,161,452
384,356
398,212

Ⅷ. 기타비용(주31)
203,281,233
203,397,211
28,637,936
2,716,429,623

IX. 금융수익(주5,32)
(10,052,764)
186,423,877
134,718,243
1,017,051,704

X. 금융비용(주5,32)
1,322,647,434
1,579,240,935
223,916,564
453,013,243

XI. 법인세비용차감전순이익
(2,232,159,472)
(2,716,606,124)
(506,092,038)
(2,278,182,067)

XII.법인세비용(주33)
(40,517,832)
(203,398,558)
(240,929,431)
(52,275,807)

XIII.반기순이익(손실)
(2,191,641,640)
(2,513,207,566)
(265,162,607)
(2,225,906,260)

XIV. 기타포괄손익
-
-
-
667,914

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
-
667,914

XV. 총포괄이익(손실)
(2,191,641,640)
(2,513,207,566)
(265,162,607)
(2,225,238,346)

IXV. 주당손익(주25)

기본주당이익
(112)
(133)
(15)
(138)

희석주당이익
(112)
(133)
(15)
(138)

반 기 자 본 변 동 표

제 5(당) 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 06월 30일까지

제 4(전) 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지

주식회사 리퓨어유니맥스
(단위 : 원)

과목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익
이익잉여금
자본총계

2018년 01월 01일 (전반기초)
1,265,208,700
2,275,303,300
694,356,043
-
3,508,204,337
7,743,072,380

반기순이익(손실)
-
-
-
-
(2,225,906,260)
(2,225,906,260)

신주발행(합병)
550,000,000
10,780,000,000
-
-
-
11,330,000,000

전환사채(합병)
-
-
1,653,109,380
-
-
1,653,109,380

주식기준보상
-
-
25,779,022
-
-
25,779,022

자기주식의취득
-
-
(119,927,665)
-
-
(119,927,665)

기타포괄손익-공정가치측정자산
-
-
-
667,914
-
667,914

2018년 06월 30일 (전반기말)
1,815,208,700
13,055,303,300
2,253,316,780
667,914
1,282,298,077
18,406,794,771

2019년 01월 01일 (당반기초)
1,815,208,700
13,055,303,300
2,279,095,801
-
1,952,965,884
19,102,573,685

반기순이익(손실)
-
-
-
-
(2,513,207,566)
(2,513,207,566)

전환권행사
150,000,000
2,919,746,163
(1,653,109,380)
-
-
1,416,636,783

주식기준보상
-
-
(1,228,759)
-
-
(1,228,759)

2019년 06월 30일 (당반기말)
1,965,208,700
15,975,049,463
624,757,662
-
(560,241,682)
18,004,774,143

반 기 현 금 흐 름 표

제 5(당) 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 06월 30일까지

제 4(전) 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지

주식회사 리퓨어유니맥스
(단위 : 원)

과 목
제5(당) 반기
제4(전) 반기

Ⅰ. 영업활동현금흐름
(3,658,541,511)
1,307,292,123

영업으로부터 창출된 현금(주37)
(3,644,160,546)
1,374,129,619

배당의 수취
-
13,624,122

이자의 수취
85,971,021
87,414,582

이자의 지급
(5,700,562)
-

법인세의 납부
(94,651,424)
(167,876,200)

Ⅱ. 투자활동현금흐름
7,758,034,235
8,932,645,186

단기금융상품의 감소
-
10,282,023,937

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소
14,395,821,520
2,447,894,728

임차보증금의 감소
32,000,000
10,000,000

유형자산의 처분
3,000,000
-

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
(6,538,543,822)
(2,200,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
-
(154,000,000)

임차보증금의 증가
(23,000,000)
(93,790,000)

유형자산의 취득
(92,943,463)
(640,233,479)

무형자산의 취득
(18,300,000)
(719,250,000)

Ⅲ. 재무활동현금흐름
(8,091,698,826)
350,000,000

유동성장기부채의 상환
(8,010,005,874)
-

정부보조금의 수령
86,126,210
666,441,244

정부보조금의 사용
(86,049,324)
(316,441,244)

리스부채의 원금상환
(81,769,838)
-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소)
(3,992,206,102)
10,589,937,309

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과
-
-

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산
4,266,031,954
4,479,044,858

Ⅶ. 합병으로 인한 현금의 증가
-
2,799,421

Ⅷ. 기말 현금및현금성자산
273,825,852
15,071,781,588

5. 재무제표 주석

주석

2019년 06월 30일 현재

2018년 06월 30일 현재

주식회사 리퓨어유니맥스

1. 회사의 개요

주식회사 리퓨어유니맥스(이하 "당사")는 1999년 1월 20일 설립되어, 경기도 안양시에 본사를 두고 전기, 전자, 통신기기 개발 및 제조업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.
당사는 코스닥 상장을 위하여 유진에이씨피시기업인수목적2호 주식회사와 2017년 9월 11일 합병계약을 체결하였으며, 2018년 3월 6일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 유니맥스정보시스템 주식회사(회사명 변경전)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 회사명을 주식회사 한컴유니맥스로 변경하였습니다. 또한 2019년 6월 11일 최대주주변경으로 인하여 회사명을 주식회사 리퓨어유니맥스로 변경하였습니다.

당사의 설립시 자본금은 50백만원이었으나 수차례의 증자와 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사와의 합병을 통해 당반기말 현재 납입자본금은 1,965백만원이며, 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명
소유주식수(주)
지분율
비고

㈜미래에프엔지
5,433,416
27.65%
최대주주

㈜라카이코리아
3,336,364
16.98%
-

㈜케이머스
975,000
4.96%
-

㈜알패트론
100,000
0.51%
-

기타
9,762,304
49.68%
-

자기주식
45,003
0.22%
-

합계
19,652,087
100.00%
-

2. 재무제표 작성기준

당사의 반기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

(1)
당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다.
기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

a.

특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용

b.

리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토

c.

최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리

d.

최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외

e.

연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

또한 당사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호'약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.

-

회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 조
정내역

2019년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간 동안 감가상각합니다.

2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 적용된 회사의 할인율은
4.0%입니
다.

회계정책의 변경으로 인해 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

(단위 : 원)

구분
제1116호 적용 전
제1116호 적용 후

사용권자산
-
318,966,605

유동리스부채
-
171,208,648

비유동리스부채
-
147,757,957

- 재무상태표에 인식된 금액

[사용권자산]

(단위: 원)

구 분

당반기말

당기초

건물

82,928,883
125,450,475

차량운반구
151,547,132
193,516,130

합계
234,476,015
318,966,605

[리스부채]

(단위: 원)

구 분

당반기말

당기초

유동
151,607,817
171,208,648

비유동
85,588,950
147,757,957

합계

237,196,767
318,966,605

- 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 원)

구 분

당반기

전반기

사용권자산의 감가상각비

- 건물

42,521,592
-

- 차량운반구

41,968,998
-

합계

84,490,590
-

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

5,700,562
-

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

52,771,509
-

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

4,982,736
-

2)
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3)

기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4)

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

6) 연차개선 2015-2017

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중
요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중
간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은
추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

반기
말 현재의 미래에 관한 주요 가정 및 기타 추정불확실성의 주요 원천은 다음과 같습니다.

(1) 금융상품의 공정가치 

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간 말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

(2) 이연법인세자산과 부채

이연법인세자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다. 

4. 위험관리 

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 위험관리 체계
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 

당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적정한지 검토합니다. 

(2) 신용위험 

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.

당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 당사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 신용위험을 관리하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

현금및현금성자산
273,825,852
4,266,031,954

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)
872,258,291
8,758,113,966

매출채권및기타채권
1,859,342,500
382,281,531

계약자산
2,846,206,887
2,238,625,757

장기기타채권
276,300,000
285,300,000

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)
2,944,828,728
2,960,479,835

합계
9,072,762,258
18,890,833,043

당반기말과 전기말 매출채권및(장기)기타채권 및 계약자산은 전액 국내에서 발생한 채권으로 이루어져 있습니다.

당사
는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 거래처별 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.

당반기말과 전기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분

정상

30일 초과 연체

60일 초과 연체

120일 초과 연체

계

당반기말

총 장부금액 - 매출채권

1,833,655,013
-
-
261,721,068
2,095,376,081

총 장부금액 - 계약자산

2,846,206,887
-
-
-
2,846,206,887

손실충당금

8,910,072
-
-
261,721,068
270,631,140

전기말

총 장부금액 - 매출채권

224,923,853

-

-

412,468,668
637,392,521

총 장부금액 - 계약자산

2,238,625,757

-

-

-

2,238,625,757

손실충당금

-

-

-

289,646,360

289,646,360

당반기와 전기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분

계약자산

매출채권

당반기말

전기말

당반기말

전기말

기초

-

-

289,646,360

-

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가

-

-

(19,015,220)

289,646,360

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액

-

-

-

-

환입된 미사용 금액

-

-

-

-

기말

-

-

270,631,140
289,646,360

매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

당반기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당반기

전기

매출채권 및 계약자산

- 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동

(19,015,220)
289,646,360

기타금융자산

-
-

기타포괄손익-공정가치 금융자산

-

-

(3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있습니다.

1) 당반기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
장부금액
계약상
현금흐름
1년 이내
1년-2년
2년 초과

매입채무및기타채무
2,169,880,034
2,169,880,034
1,906,490,969
263,389,065
-

리스부채
237,196,767
237,196,767
151,607,817
68,834,991
16,753,959

합계
2,407,076,801
2,407,076,801
2,058,098,786
332,224,056
16,753,959

2) 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
장부금액
계약상 현금흐름
1년 이내
1년-2년

매입채무및(장기)기타채무
2,215,378,451
2,215,378,451
1,959,518,395
255,860,056

전환사채
1,366,076,847
1,500,000,000
-
1,500,000,000

신주인수권부사채
6,074,556,235
7,865,200,000
7,865,200,000
-

파생상품부채
545,622,000
545,622,000
545,622,000
-

합계
10,201,633,533
12,126,200,451
10,370,340,395
1,755,860,056

(4) 환위험
당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 통화는 USD 입니다. 당반기말과 전기말 현재 당사는 외화자산 및 부채를 보유하고 있지 않아 환위험에 노출되어 있지 아니합니다.

(5) 이자율위험

1) 당반기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

고정이자율:

금융자산
872,258,291
8,758,113,966

금융부채
-
7,440,633,082

합계
872,258,291
16,198,747,048

2) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석
당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익-공정가치측정 금융자산(전기: 당기손익인식금융상품)으로 처리하고 있어 이자율이 변동하는 경우 평가손익으로 계상하고 있습니다.

(6) 자본 위험 관리
당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 

당반기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

차입금 총계(a)
-
7,440,633,082

현금및현금성자산(b)
273,825,852
4,266,031,954

순차입금(c)
(273,825,852)
3,174,601,128

자본 총계(d)
18,004,774,143
19,102,573,685

총자본(e)
17,730,948,291
22,277,174,813

자본조달비율(f=c/e)(*)
-
14.3%

(*) 순차입금이 부의 금액이므로 관련 비율은 산정하지 않았습니다.

5. 금융상품

(1) 금융상품 범주별 분류
공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 

1) 당반기말

(단위: 원)

구분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융부채
파생상품
합계

금융자산:

현금및현금성자산
-
273,825,852
-
-
-
273,825,852

매출채권및기타채권
-
1,859,342,500
-
-
-
1,859,342,500

계약자산
-
2,846,206,887
-
-
-
2,846,206,887

장기기타채권
-
276,300,000
-
-
-
276,300,000

당기손익-공정가치측정금융자산
3,817,087,019
-
-
-
-
3,817,087,019

합계
3,817,087,019
5,255,675,239
-
-
-
9,072,762,258

금융부채:

매입채무및기타채무
-
-
-
1,906,490,969
-
1,906,490,969

장기기타채무
-
-
-
263,389,065
-
263,389,065

합계
-
-
-
2,169,880,034
-
2,169,880,034

2) 전기말

(단위: 원)

구분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가측정 금융부채
파생상품
합계

금융자산:

현금및현금성자산
-
4,266,031,954
-
-
-
4,266,031,954

매출채권및기타채권
-
382,281,531
-
-
-
382,281,531

계약자산
-
2,238,625,757
-
-
-
2,238,625,757

장기기타채권
-
285,300,000
-
-
-
285,300,000

당기손익-공정가치측정금융자산
11,718,593,801
-
-
-
-
11,718,593,801

합계
11,718,593,801
7,172,239,242
-
-
-
18,890,833,043

금융부채:

매입채무및기타채무
-
-
-
1,959,518,396
-
1,959,518,396

장기기타채무
-
-
-
255,860,056
-
255,860,056

전환사채
-
-
-
1,366,076,847
-
1,366,076,847

신주인수권부사채
-
-
-
6,074,556,235
-
6,074,556,235

파생상품부채
-
-
-
-
545,622,000
545,622,000

합계
-
-
-
9,656,011,534
545,622,000
10,201,633,534

(2) 금융상품 범주별 손익

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정 금융자산

- 이자수익
29,735,555
87,414,582

- 배당수입
-
13,624,122

- 평가이익
1,531,819
-

- 처분손실
-
8,697,666

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

- 기타포괄손익
-
667,914

상각후원가측정 금융자산

- 이자수익
14,981,503
-

상각후원가측정 금융부채

- 이자비용
284,779,397
444,315,577

파생상품부채

- 파생상품평가이익
140,175,000
916,013,000

(3) 공정가치 서열체계

당반기말과 전기말 현재 금융상품 공정가치 평가를 위해 적용된 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다.

1) 당반기말

(단위: 원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
872,258,291
2,944,828,728
3,817,087,019

당사는 수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를사용하고 있습니다.

구 분
평가기법
투입변수

금융자산
현금흐름할인법
유사기업비교법
기대현금흐름
위험조정할인율

자산접근법
순자산가액

시장접근법
EBITA 배수
수익 배수

2) 전기말

(단위: 원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
8,758,113,966
2,960,479,835
11,718,593,801

금융부채:

파생상품부채
-
-
545,622,000
545,622,000

전기말 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

6. 현금및현금성자산

당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

현금시재
1,259,760
-

보통예금
272,566,092
1,266,031,954

정기예금
-
3,000,000,000

합계
273,825,852
4,266,031,954

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1)
당반기말
과 전
기말
현재
당기손익-공정가치측정금융자산
의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

MMF
872,258,291
8,758,113,966

풋가능금융상품
2,160,711,428
2,177,201,928

비상장주식
313,109,829
313,109,829

출자금
471,007,471
470,168,078

합계
3,817,087,019
11,718,593,801

(2) 당반기말과 전기말 현재 풋가능금융상품 등의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
좌수(주)
당반기말
전기말

풋가능금융상품
한컴_미래에셋 4차 산업혁명 투자조합
220
2,160,711,428
2,177,201,928

비상장주식
한컴인터프리
61,538
313,109,829
313,109,829

출자금
한국방위산업진흥회보증기금
500
454,616,040
454,616,040

정보통신공제조합
41
16,391,431
15,552,038

합계
2,944,828,728
2,960,479,835

8. 매출채권및기타채권

(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

유동자산

매출채권
2,095,376,081
637,392,521

(대손충당금)
(270,631,140)
(289,646,360)

미수금
34,597,559
22,551,810

미수수익
-
11,983,560

소계
1,859,342,500
382,281,531

비유동자산

보증금
276,300,000
285,300,000

합계
2,135,642,500
667,581,531

9. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

(1) 당사는 수익과 관련하여 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 원)

구 분

당반기

전반기

고객과의 계약에서 생기는 수익

7,379,146,405

기타 원천으로부터의 수익: 임차료 수익

-

총 수익

7,379,146,405

고객으로부터의 수익은 유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치 부품을 자체 개발 및 생산하여 납품하여 생깁니다. 

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당사는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 원)

당반기

제품
상품
개발매출(용역)

합계

부문 수익

5,994,325,722
118,085,950
1,266,734,733
7,379,146,405

한 시점에 인식

5,994,325,722
118,085,950
-
6,112,411,672

기간에 걸쳐 인식

-
-
1,266,734,733
1,266,734,733

(3) 당반기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분

당반기말
전기말

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

개발매출
2,846,206,887
423,948,761
2,238,625,757
630,934,814

(4) 당반기말 현재 계약자산에 대해 설정된 손실충당금은 없습니다.

(5) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동

가격이 확정된 계약으로서 대가를 받기 이전에 용역을 제공하는 계약이 증가함에 따라 계약자산이 608백만원 증가하였습니다.

유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치 부품 개발용역과 관련한 계약부채는 개발완료등의 영향으로 206백만원 감소하였습니다.

(6) 당반기 중 자산으로 인식한 계약이행원가는 없습니다.

10. 재고자산

당반기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

상품
63,968,932
56,714,932

원재료
3,642,959,979
2,749,143,986

평가손실충당금
(363,523,361)
(238,842,488)

재공품
2,091,691,819
2,098,144,678

평가손실충당금
(101,254,539)
(10,799,278)

합계
5,333,842,830
4,654,361,830

11. 기타유동자산

당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

선급금
246,120,194
67,772,595

선급비용
687,836,689
906,005,981

합계
933,956,883
973,778,576

12. 유형자산

당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
집기비품
시설장치
건설중인자산
합계

취득원가:

전기초
1,149,092,720
1,467,209,840
870,489,074
15,980,909
1,068,202,428
352,571,840
721,886,422
-
5,645,433,233

취득
-
-
567,855,750
-
308,181,206
59,231,663
314,800,000
373,025,000
1,623,093,619

처분
-
-
(20,500,000)
-
(1,394,000)
-
-
-
(21,894,000)

전기말
1,149,092,720
1,467,209,840
1,417,844,824
15,980,909
1,374,989,634
411,803,503
1,036,686,422
373,025,000
7,246,632,852

취득
-
-
65,000,000
-
12,988,500
14,954,963
-
-
92,943,463

처분
-
-
(239,239,100)
-
-
-
-

(239,239,100)

기타증감
-
-
100,000,000
-
-
-
-
(110,000,000)
(10,000,000)

당반기말
1,149,092,720
1,467,209,840
1,343,605,724
15,980,909
1,387,978,134
426,758,466
1,036,686,422
263,025,000
7,090,337,215

감가상각누계액:

전기초
-
190,488,291
510,339,693
3,462,530
650,835,949
224,087,489
470,249,348
-
2,049,463,300

감가상각비
-
36,680,247
201,178,745
3,196,182
203,922,998
53,500,792
147,958,488
-
646,437,452

처분
-
-
(12,983,337)
-
(1,315,066)
-
-
-
(14,298,403)

전기말
-
227,168,538
698,535,101
6,658,712
853,443,881
277,588,281
618,207,836
-
2,681,602,349

감가상각비
-
18,340,128
115,688,484
1,598,088
100,757,523
24,636,822
70,591,758
-
331,612,803

처분
-
-
(52,202,895)
-
-
-
-
-
(52,202,895)

당반기말
-
245,508,666
762,020,690
8,256,800
954,201,404
302,225,103
688,799,594
-
2,961,012,257

장부금액:

전기말금액
1,149,092,720
1,240,041,302
719,309,723
9,322,197
521,545,753
134,215,222
418,478,586
373,025,000
4,565,030,503

당반기말금액
1,149,092,720
1,221,701,174
581,585,034
7,724,109
433,776,730
124,533,363
347,886,828
263,025,000
4,129,324,958

13. 무형자산

(1) 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
기타의무형자산

취득원가:

전기초
645,777,110

취득
829,250,000

전기말
1,475,027,110

취득
18,300,000

당반기말
1,493,327,110

상각누계액:

전기초
183,521,619

상각
125,017,079

전기말
308,538,698

상각
69,276,050

당반기말
377,814,748

정부보조금:

전기초
177,744,045

수령
-

상각
(39,188,412)

전기말
138,555,633

수령
-

상각
(19,594,206)

당반기말
118,961,427

장부금액:

전기말금액
1,027,932,779

당반기말금액
996,550,935

(2) 당사의 연구개발활동과 관련하여 발생한 연구개발비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

경상연구개발비
100,789,252
69,962,299

14. 사용권자산

당반기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
사용권자산

취득원가:

당반기초(최초적용)
318,966,605

처분
-

당반기말
318,966,605

감가상각누계액:

당반기초(최초적용)
-

감가상각비
84,490,590

처분
-

당반기말
84,490,590

장부금액:

당반기초금액
318,966,605

당반기말금액
234,476,015

15. 기타비유동자산

당반기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

장기선급비용
9,723,298
77,630,920

16. 매입채무및기타채무

당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

유동부채

매입채무
1,151,281,588
1,256,593,251

미지급금
470,699,867
434,833,089

미지급비용
284,509,514
268,092,055

소계
1,906,490,969
1,959,518,395

비유동부채

장기미지급금
263,389,065
255,860,056

합계
2,169,880,034
2,215,378,451

17. 정부보조금

(1) 당반기말과 전기말 현재 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

시행처
당반기
전기
비고

산업통상자원부
5,000,000
178,995,290
항공우주부품기술개발사업(10G)

산업통상자원부
-
565,410,519
항공우주부품기술개발사업(RDC)

고용노동부-안양지청
14,583,300
51,368,800
청년고용 장려금

한국전자통신연구원
66,542,910
350,000,000
공간정보 기반 실감 재난관리 맞춤형 콘텐츠 제공 기술개발(ETRI과제)

합계
86,126,210
1,145,774,609

(2) 당반기말과 전기말 현재 상환의무가 없는 정부보조금으로서 자산 취득에 사용되었거나 사용될 예정이어서 관련 자산에서 차감처리되거나, 부채로 계상한 정부보조금의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

재고자산
93,355,841
93,332,557

기타의무형자산
118,961,427
138,555,633

선수수익
-
89,415,190

합계
212,317,268
321,303,380

18. 기타유동부채 및 기타비유동부채 

당반기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

유동부채

선수수익
-
89,415,190

부가세예수금
50,967,082
79,140,744

예수금
30,729,210
39,055,920

소계
81,696,292
207,611,854

비유동부채

장기종업원급여부채
65,701,330
58,681,212

합계
147,397,622
266,293,066

19. 충당부채

(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

유동

유동판매보증충당부채
36,266,882
-

비유동

비유동판매보증충당부채
46,545,125
69,195,562

합계
82,812,007
69,195,562

당사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월(일부는 36개월)의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.

(2) 당반기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전기

기초
69,195,562
62,607,063

감소
(22,650,437)
(26,340,181)

전입
36,266,882
32,928,680

기말
82,812,007
69,195,562

20. 사채

(1) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
이자율(%)
만기
당반기말
전기말
비고

제1회 무기명식 사모분리형신주인수권부사채
-
2021년 12월 19일
-
6,074,556,235
조기상환(*1)

제1회 무보증 사모 전환사채
-
2020년 02월 24일
-
1,366,076,847
전환권행사(*2)

합계
-
7,440,633,082

(*1) 당반기 중 신주인수권부사채를 조기상환 하였습니다.
(*2) 당반기 중 전량(1,500,000주) 전환권행사 되었습니다.

(2) 당반기말과 전기말 현재 신주인수권부사채와 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
내역
당반기말
전기말

1회 무기명식 사모분리형 신주인수권부사채(린드먼아시아투자조합10호)
발행금액
-
7,000,000,000

상환할증금
-
2,368,100,000

사채할인발행차금
-
(8,824,124)

신주인수권조정
-
(3,284,719,641)

제 1회 무보증 사모 전환사채
발행금액
-
1,500,000,000

상환할증금
-
-

사채할인발행차금
-
-

전환권조정
-
(133,923,153)

합계
-
7,440,633,082

(3)신주인수권부사채 발행사항 내역은 다음과 같습니다.

구분
1회 무기명식 사모분리형 신주인수권부사채

발행금액
7,000,000,000원

발행목적
운영자금

표면이자율
0%

만기이자율
6%

원금상환방법
만기일에 잔여 사채 원금의 133.83%를 일시상환

사채발행일
2016년 12월 19일

사채만기일
2021년 12월 19일

신주인수권
최초 행사가격 : 1,539원

행사기간 : 2017년 12월 20일 ~ 2021년 12월 18일

행사가격 조정 여부 : 가능

사채권자의 조기상환청구권
사채권자는 발행 후 2년 뒤 채권 일부 또는 전부에 대해 조기 상환 청구 가능

발행자의 조기상환청구권
발행자는 발행 후 2년 6개월 뒤 채권 60%에 대해 조기 상환 가능

(4) 당반기와 전기 중 신주인수권부사채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전기

기초
6,074,556,235
5,248,085,712

신주인수권부사채의 발행
-
-

신주인수권부사채 관련 조기상환청구권의 행사
(6,332,288,398)
-

신주인수권부사채 관련 신주인수권의 행사
-
-

당기손익에 포함된 손익
257,732,163
826,470,523

당반기말
-
6,074,556,235

(5) 전환사채 발행사항 내역은 다음과 같습니다.

구분
제 1회 무보증 사모 전환사채

발행금액
1,500,000,000원

발행목적
운영자금

표면이자율
0%

만기이자율
0%

원금상환방법
만기일에 잔여 사채 원금의 100%를 일시상환

사채발행일
2015년 02월 24일

사채만기일
2020년 02월 24일

전환권 청구
전환가격 : 1,000원

전환청구기간 : 2015년 03월 24일 ~ 2020년 03월 24일

전환가격 조정 여부 : 가능

(6) 당반기와 전기 중 전환사채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당반기
전기

기초
1,366,076,847
-

합병으로 인한 전환사채 취득
-
1,277,793,000

전환사채 관련 전환청구권의 행사
-
-

전환사채 관련 전환권의 행사
(1,393,124,081)
-

당기손익에 포함된 손익
27,047,234
88,283,847

당반기말
-
1,366,076,847

21. 파생상품부채

당반기와 전기 중 파생상품부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전기

기초
545,622,000
1,870,743,000

당기손익에 포함된 손익
(140,175,000)
(1,325,121,000)

제거
(405,447,000)
-

당반기말
-
545,622,000

22. 자본금과 자본잉여금

(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

발행할 주식의 총수
200,000,000
200,000,000

발행한 주식의 총수
19,652,087
18,152,087

1주 금액
100
100

자본금
1,965,208,700
1,815,208,700

(2) 당반기와 전기 중 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전기

기초 발행주식수
18,152,087
12,652,087

합병신주발행(*1)
-
5,500,000

유상증자(*2)
1,500,000
-

기말 발행주식수
19,652,087
18,152,087

(*1) 전기 중 기업인수목적회사와의 합병을 통해 발행주식이 증가하였습니다.
(*2) 당반기중 전환권행사로 발행주식이 증가하였습니다.

(3) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

주식발행초과금
15,975,049,463
13,055,303,300

23. 기타자본

당반기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

주식선택권
89,504,729
90,733,488

자기주식
(119,927,665)
(119,927,665)

전환권대가
-
1,653,109,380

신주인수권대가
655,180,598
655,180,598

합계
624,757,662
2,279,095,801

24. 이익잉여금

(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

법정적립금
7,000,000
7,000,000

미처분이익잉여금(결손금)
(567,241,682)
1,945,965,884

합계
(560,241,682)
1,952,965,884

(2) 당반기와 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전기

전기말
1,945,965,884
3,501,204,337

법정적립금의 적립
-
-

당기순이익(손실)
(2,513,207,566)
(1,555,238,453)

배당금
-
-

당반기말
(567,241,682)
1,945,965,884

25. 주당손익

(1) 당반기와 전반기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

반기순이익
(2,191,641,640)
(2,513,207,566)
(265,162,607)
(2,225,906,260)

가중평균유통보통주식수(*)
19,595,568
18,877,007
18,107,084
16,085,096

기본주당순이익
(112)
(133)
(15)
(138)

(*) 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

기초
19,083,084
18,107,084
18,107,084
12,652,087

전환권행사
512,484
769,923
-
-

자기주식취득
-
-
-
(31,079)

합병신주발행
-
-
-
3,464,088

기말
19,595,568
18,877,007
18,107,084
16,085,096

(2) 당반기와 전반기의 경우, 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 산출하지 아니하였습니다.

26. 주식기준보상

주식기준보상의 내역은 합병으로 인한 자본구조 변경 효과를 반영하여 부여수량 및 행사가격을 조정하였습니다. 

(1) 당반기말 현재 당사가 부여한 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

구분
1차
2차
3차

결제방식
주식결제형
주식결제형
주식결제형

부여일
2015년 3월 26일
2017년 3월 28일
2019년 3월 26일

부여수량
308,588주
96,005주
52,000주

행사기간
2017년 3월 26일 ~ 2021년 3월 25일
2020년 3월 28일 ~ 2022년 3월 27일
2022년 3월 26일 ~ 2025년 3월 25일

행사가격
248원
911원
2,241원

가득조건
용역제공조건 : 2년
용역제공조건 : 3년
용역제공조건 : 3년

(2) 공정가치 측정
당사는 주식선택권에 대하여 공정가액접근법인 블랙ㆍ숄즈모형을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 산정에 사용된 가정은 다음과 같습니다.

구분
1차
2차
3차

산정방법
블랙-숄즈평가모형
블랙-숄즈평가모형
이항모형

부여일의 주식가격
1,420원
2,590원
2,995원

행사가격
248원
911원
2,241원

기대변동성
29.62%
45.81%
26.20%

기대만기
4년
4년
5년

기대배당수익율
0.00%
0.00%
0.00%

이자율
1.85%
1.79%
1.77%

주당공정가액
1,190원
1,810원
1,218원

(3) 당반기와 전기의 미행사 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구분
당반기
전기

수량
행사가격
수량
행사가격

기초 미행사분
96,005
911
96,005
911

기중 행사(소멸)
(34,288)
-
-
-

당반기 중 부여
52,000
2,241
-
-

당반기말 미행사분
113,718
911/2,241
96,005
911

당반기말 현재 행사가능 수량
-
-
-
-

(4) 당반기와 전반기 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

총보상원가
603,209,040
522,027,219

잔여보상원가
85,494,311
89,719,665

당기보상원가
(1,228,759)
25,779,022

27. 매출

(1) 당반기와 전반기의 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

제품매출
3,149,763,802
5,994,325,722
3,600,352,714
8,344,894,094

용역매출
639,442,973
1,266,734,733
735,393,305
1,294,266,877

상품매출
118,085,950
118,085,950
3,725,560
5,498,560

합계
3,907,292,725
7,379,146,405
4,339,471,579
9,644,659,531

(2) 당반기와 전반기의 진행기준을 적용한 개발용역매출 계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위 : 원)

구분
기초잔액
증감액
수익인식
기말잔액

한화시스템
2,862,675,532
732,523,036
902,954,127
2,692,244,441

한화
640,118,808
299,256,750
244,847,977
694,527,581

한국항공우주산업
14,305,530
-
9,020,057
5,285,473

기타
238,379,351
163,166,250
109,912,572
291,633,029

합계
3,755,479,221
1,194,946,036
1,266,734,733
3,683,690,524

2) 전반기

(단위 : 원)

구분
기초잔액
증감액
수익인식
기말잔액

한화시스템
2,713,184,652
569,352,130
577,127,873
2,705,408,909

한화
1,024,451,940
414,820,695
424,528,101
1,014,744,534

한국항공우주산업
193,149,933
(100,000,000)
38,177,998
54,971,935

기타
-
535,087,070
254,432,905
280,654,165

합계
3,930,786,525
1,419,259,895
1,294,266,877
4,055,779,543

(3) 당반기말과 전반기말 현재 진행중인 개발용역과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기말

(단위 : 원)

구분
계약금액
누적계약수익
누적발생원가
누적손익
계약잔액

한화시스템
7,705,324,816
5,013,080,375
4,943,036,439
70,043,936
2,692,244,441

한화
2,566,429,385
1,871,901,804
2,151,328,724
(279,426,920)
694,527,581

한국항공우주산업
100,000,000
94,714,527
94,714,527
-
5,285,473

기타
464,346,250
172,713,221
354,608,419
(181,895,198)
291,633,029

합계
10,836,100,451
7,152,409,927
7,543,688,109
(391,278,182)
3,683,690,524

2) 전반기말

(단위 : 원)

구분
계약금액
누적계약수익
누적발생원가
누적손익
계약잔액

한화시스템
6,582,272,580
3,876,863,671
3,350,408,820
526,454,851
2,705,408,909

한화
3,567,080,398
2,552,335,864
3,736,775,599
(1,184,439,735)
1,014,744,534

한국항공우주산업
100,000,000
45,028,065
45,028,065
-
54,971,935

기타
676,814,550
396,160,385
452,967,764
(56,807,379)
280,654,165

합계
10,926,167,528
6,870,387,985
7,585,180,248
(714,792,263)
4,055,779,543

(4) 당반기말과 전기말 현재 개발용역(제품매출 제외)과 관련한 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

구분
당반기말
전기말

계약자산
계약부채
계약자산
계약부채

한화시스템
2,685,840,672
5,241,393
1,973,832,064
8,855,216

한화
118,541,787
346,564,438
264,793,693
377,963,021

한국항공우주산업
-
5,285,473
-
14,305,530

기타
41,824,428
66,857,457
-
229,811,047

합계
2,846,206,887
423,948,761
2,238,625,757
630,934,814

28. 판매비와관리비

당반기와 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
397,974,258
772,761,268
297,299,269
618,163,496

퇴직급여
73,617,863
126,977,702
66,911,990
87,873,308

복리후생비
68,842,438
122,515,713
50,304,623
90,368,989

여비교통비
20,401,958
69,349,802
16,895,534
21,410,374

접대비
18,115,295
39,862,272
17,818,811
34,958,844

통신비
3,571,297
7,109,402
3,449,783
6,676,394

세금과공과
4,542,815
8,089,553
3,319,370
5,332,297

감가상각비
25,270,269
50,452,138
9,994,491
19,639,007

리스자산상각비
18,078,345
36,951,725
-
-

보험료
4,690,890
7,327,860
4,902,458
7,976,825

차량유지비
4,136,144
8,433,958
19,354,557
36,873,802

전력비
548,426
1,583,711
570,374
1,640,865

교육훈련비
(102,700)
899,400
640,000
489,940

도서인쇄비
998,338
2,164,273
185,000
628,214

소모품비
5,162,869
7,107,188
620,631
3,417,679

지급수수료
147,951,233
308,308,056
130,104,583
386,425,766

무형자산상각비
18,095,501
36,026,501
12,431,001
24,862,002

건물관리비
1,337,780
2,917,741
1,519,269
3,277,059

경상연구개발비
25,869,802
61,540,397
-
-

지급임차료
545,457
1,090,914
9,545,457
19,090,914

판매보증비(환입)
13,616,445
13,616,445
(2,554,679)
(2,554,679)

주식보상비용
(9,514,873)
(1,228,759)
12,889,511
25,779,022

합계
843,749,850
1,683,857,260
656,202,033
1,392,330,118

29. 성격별 비용

당반기와 전반기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
236,484,219
(801,141)
(895,474,479)
(937,415,773)

원재료와 소모품의 사용액
1,367,453,914
2,642,775,467
2,539,600,707
4,538,054,324

종업원급여
1,729,970,066
3,617,397,138
1,812,274,365
3,870,099,886

감가상각비와 기타상각비
230,904,828
446,770,017
185,826,994
353,112,123

외주가공비
105,606,940
128,890,140
79,774,850
152,908,170

외주용역비
29,537,000
68,688,800
207,520,300
285,190,000

지급수수료
258,302,971
504,061,967
240,186,589
572,504,138

지급임차료
6,391,368
12,782,736
25,254,549
50,509,098

경상연구개발비
65,055,757
100,789,252
69,962,299
69,962,299

기타
583,911,532
988,345,336
463,185,542
815,924,383

합계
4,613,618,595
8,509,699,712
4,728,111,716
9,770,848,648

30. 종업원급여 

(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

급여
1,485,114,470
3,027,211,010
1,482,457,389
3,303,133,576

사회보장제도 관련비용
111,124,750
214,791,530
84,052,390
174,950,470

확정기여제도에 대한 납부
169,860,755
403,238,393
170,991,492
304,353,235

장기종업원급여부채의 증가
7,020,118
7,020,118
7,336,263
7,336,263

유급휴가부채비용
(33,635,154)
(33,635,154)
54,547,320
54,547,320

주식보상비용
(9,514,873)
(1,228,759)
12,889,511
25,779,022

합계
1,729,970,066
3,617,397,138
1,812,274,365
3,870,099,886

(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기말
전기말

퇴직연금 미지급금
88,493,921
38,441,308

연차충당부채
183,131,647
216,766,801

장기종업원급여부채
65,701,330
58,681,212

합계
337,326,898
313,889,321

31. 기타수익과 기타비용

(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
-
-
-
-

유형자산처분이익
3,000,000
3,000,000
-
-

잡이익
7,147,829
7,161,452
384,356
398,212

합계
10,147,829
10,161,452
384,356
398,212

(2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
225,952
333,691
-
-

상장비용
-
-
5,831,230
2,678,104,681

유형자산폐기손실
187,036,205
187,036,205
-
-

기부금
16,000,000
16,000,000
15,555,000
15,555,000

잡손실
19,076
27,315
7,251,706
22,769,942

합계
203,281,233
203,397,211
28,637,936
2,716,429,623

32. 금융수익과 금융비용

(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

대여금과 수취채권의 이자수익
(7,438,746)
44,717,058
61,787,724
87,414,582

배당금수익
-
-
-
13,624,122

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익
(2,614,018)
1,531,819
7,018,519
-

파생상품부채의 공정가치 순변동
-
140,175,000
65,912,000
916,013,000

합계
(10,052,764)
186,423,877
134,718,243
1,017,051,704

(2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

3개월
누적
3개월
누적

상각후원가 측정 금융부채의 이자비용
33,886,458
290,479,959
223,916,564
444,315,577

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실
16,490,500
16,490,500
-
-

유동성장기사채의 조기상환손실
1,272,270,476
1,272,270,476
-
-

당기손익인식금융자산처분손실
-
-
-
8,697,666

합계
1,322,647,434
1,579,240,935
223,916,564
453,013,243

33. 법인세비용 

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 전반기 및 당반기에는 법인세차감전순손실이 발생하였으므로 유효세율을 계산하지 아니하였습니다.

34. 담보제공자산과 지급보증

(1) 보고기간 종료일 현재 현재 당사가 타인에게 담보로 제공한 자산이나 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보권자
담보제공자산
장부가액
채권최고액
관련채무

(사)한국방위산업진흥회
당기손익-공정가치측정
 금융자산
454,616,040
454,000,000
-

(2) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보증제공자
보증제공처
내용
보증금액

서울보증보험
각 거래처
이행계약
10,807,500

각 거래처
이행선급금
1,067,843,050

(사)한국방위산업진흥회
각 거래처
이행계약
4,019,117,664

각 거래처
이행선급금
108,726,000

합계
5,206,494,214

(3) 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

35. 우발부채 및 약정사항

(1) 보험가입내역

당반기말 현재 가입하고 있는 보험 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보험종류
구분
관련자산
장부금액
부보액
보험회사명

화재보험
재고자산
원재료
2,383,272,774
5,980,000,000
한화손해보험

재공품
3,389,675,618
-

합계
5,772,948,392
5,980,000,000

유형자산
건물
1,249,211,357
772,000,000

시설장치
455,012,338
106,000,000

기계장치
466,779,355
483,000,000

공구기구
547,579,457
427,000,000

집기비품
144,358,146
38,000,000

합계
2,862,940,653
1,826,000,000

36. 특수관계자

(1) 당사가 거래한 특수관계자의 명칭 및 관계는 다음과 같습니다.

구분
당반기말
전기말

당사의 지배기업(6월11일 이후)
㈜미래에프엔지
한컴MDS㈜

기타(6월 11일 이후)
-
한컴MDS(주)의 종속기업

구분
당반기말
전기말

최상위 지배기업(6월11일 이전)
㈜한글과컴퓨터
㈜한글과컴퓨터

당사의 지배기업(6월11일 이전)
한컴MDS㈜
한컴MDS㈜

기타(6월 11일 이전)
한컴MDS(주)의 종속기업
(주)한글과컴퓨터의 종속기업
한컴MDS(주)의 종속기업

(2) 당반기와 전기의 특수관계자와 거래한 주요내역(특수관계 성립기간 거래분)은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위: 원)

특수관계자 범주
특수관계자명
매출
원재료 매입
기타영업비용

지배기업(6월 11일 이후)
㈜미래에프엔지
-
-
-

(단위: 원)

특수관계자 범주
특수관계자명
매출
원재료 매입
기타영업비용

최상위 지배기업(6월 11일 이전)
㈜한글과컴퓨터
-
-
131,060,374

지배기업(6월 11일 이전)
한컴MDS㈜
-
-
56,919,435

기타특수관계기업(6월 11일 이전)
한컴라이프케어
197,587,500
-
192,000

2) 전기

(단위: 원)

특수관계자 범주
특수관계자명
매출
원재료 매입
기타영업비용

최상위 지배기업
㈜한글과컴퓨터
-
-
181,146,867

지배기업
한컴MDS㈜
-
5,060,000
61,787,175

기타특수관계기업
한컴지엠디
-
-
9,931,892

산청
30,018,800
-
-

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위: 원)

특수관계자 범주
특수관계자명
채권 등
채무 등

기타채권
기타채무

지배기업
㈜미래에프엔지
-
-

2) 전기

(단위: 원)

특수관계자 범주
특수관계자명
채권 등
채무 등

기타채권
기타채무

최상위 지배기업
㈜한글과컴퓨터
-
72,654,152

지배기업
한컴MDS㈜
-
62,256,766

기타특수관계기업
한컴_미래에셋4차혁명 투자조합
2,200,000,000
-

한컴인터프리
399,997,000
-

한컴지엠디
-
1,122,000

(4) 경영진 보상
주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 당사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

구분
당반기
전반기

단기종업원급여
530,750,110
411,664,130

퇴직급여
90,755,461
18,414,775

주식기준보상
10,501,640
25,779,022

합계
632,007,211
455,857,927

37. 현금흐름표

(1) 당반기와 전반기 중 영업에 사용된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

반기순이익(손실)
(2,513,207,566)
(2,225,906,260)

조정:

감가상각비
331,612,803
309,243,621

무형자산상각비
49,681,844
43,868,502

사용권자산상각비
84,490,590
-

대손상각비
(19,015,220)
-

합병비용
-
2,678,104,681

장기종업원급여
7,020,118
7,336,263

판매보증충당부채
13,616,445
(2,554,679)

유동성장기사채상환손실
1,272,270,476
-

재고자산평가충당금
215,136,134
-

유형자산 폐기손실
187,036,205
-

주식보상비용
(1,228,759)
25,779,022

이자비용
290,479,959
444,315,577

당기손익공정가치측정금융자산평가손실
16,490,500
-

당기손익인식금융자산처분손실
-
8,697,666

법인세비용
(203,398,558)
(52,275,807)

이자수익
(44,717,058)
(87,414,582)

배당수익
-
(13,624,122)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익
(1,531,819)
-

유형자산 처분이익
(3,000,000)
-

파생상품평가이익
(140,175,000)
(916,013,000)

소계
2,054,768,660
2,445,463,142

운전자본의 변동:

매출채권의 증감
(1,457,983,560)
648,698,908

계약자산의 증감
(607,581,130)
444,896,506

미수금의 증감
(12,045,749)
4,255,386

선급금의 증감
(178,347,599)
(532,516,262)

선급비용의 증감
286,076,914
46,116,581

재고자산의 증감
(894,640,418)
(258,085,338)

장기선급비용의 증감
-
(52,797,726)

매입채무의 증감
(105,311,663)
(1,120,504,057)

미지급금의 증감
(707,894)
(338,197,108)

미지급비용의 증감
16,417,459
168,295,602

선수금의 증감
(92,678,160)
-

예수금의 증감
(8,326,710)
18,777,720

부가세예수금의 증감
(18,173,662)
122,074,138

선수수익의 증감
(52,894,120)
-

장기미지급금의 증감
7,529,009
29,503,895

미수수익의 증감
-
123,496,967

계약부채의 증감
(67,054,357)
1,798,875,386

당기법인세자산의 증감
-
51,682,139

소계
(3,185,721,640)
1,154,572,737

영업으로부터 창출된 현금
(3,644,160,546)
1,374,129,619

38. 영업부문

당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 보고부문을 구분하며, 그 결과 당사 전체를 단일의 보고부문으로 식별하였습니다. 당반기와 전반기의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(1) 당사의 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.

보고부문
영업의 내용

국방/항공
마이크로프로세서개발시스템 및 통신기기 개발, 제조

(2) 당반기와 전반기의 보고부문의 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

당반기
전반기

매출액
7,379,146,405
9,644,659,531

감가상각비와 상각비
446,770,017
353,112,123

영업이익
(1,130,553,307)
(126,189,117)

이자수익
44,717,058
87,414,582

이자비용
290,479,959
444,315,577

법인세비용차감전순손익
(2,716,606,124)
(2,278,182,067)

법인세비용
(203,398,558)
(52,275,807)

(3) 당반기와 전반기의 매출은 모두 국내 거래처에 대한 매출이며, 당사의 비유동자산은 모두 국내에 소재하고 있습니다.

(4) 주요 고객
당반기와 전반기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분
당반기

전반기

매출액
비율
매출액
비율

A사
5,391,097,877
73.1%
6,998,076,475
72.6%

B사
1,316,727,649
17.8%
1,725,440,553
17.9%

39. 후속사건

(1) 최대주주의 변경
당반기말 현재 당사의 최대주주는 ㈜미래에프앤지(보유주식수 5,433,416주, 27.65%)였으나, 2019년 7월 11일 기존 최대주주의 장내매도(담보주식의 반대매매)에 따른 주식수 변동으로 인해 최대주주가 ㈜라카이코리아로 변경되었습니다. 동일자의 ㈜라카이코리아의 보유주식수는 1,709,636주이며, 보유비율은 8.70%입니다.

(2) 유상증자 결정
당사는 2019년 7월 25일 이사회를 통하여 200억원 규모의 유상증자를 의결하였으나8월 2일 이사회를 통하여 130억원 규모의 '유상증자 세부내역 변경의 안'을 의결하였습니다. 유상증자의 주요 내역은 다음과 같습니다.

항목
정정전
정정후

신주의 청약 예정일

2019.08.12

2019.08.27

주금납일 예정일

2019.08.12

2019.08.27

신주의 교부예정일

2019.08.27

2019.09.09

신주의 상장예정일

2019.08.28

2019.09.10

운영자금

19,999,995,840원

13,029,333,460원

신주의 수

4,385,964원

5,895,626원

신주의 발행가액

4,560원

2,210원

신주의 배정자

㈜티씨씨, 오석재

㈜윈가드코리아, 이창헌

(3) 전환사채 발행결정
당사는 2019년 7월 31일 이사회를 통하여 권면총액 100억원의 전환사채를 발행하기로 의결하였으나 8월 8일 이사회를 통하여 140억원 규모의 '전환사채 발행 세부내역추가 및 변경의 건'을 의결하였습니다. 전환사채의 주요 내역은 다음과 같습니다.

구분
내역

1. 사채의 종류
회차
2
종류
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

2. 사채의 권면총액 (원)
14,000,000,000

3. 자금조달의 목적
운영자금 (원)
14,000,000,000

4. 사채의 이율
표면이자율 (%)
3.0

만기이자율 (%)
4.0

5. 사채만기일
2022년 08월 29일

6. 이자지급방법
본 전환사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 단위로 이자지급기일 마다 이자지급기일 당일 현재 본 전환사채의 미상환 원금잔액에 제8호의 표면금리 이율에 따라 산출한 금액을 후급한다. 다만, 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일로 하고 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

7. 원금상환방법
만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일인 2022년 8월 29일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

8. 사채발행방법
사모

9. 전환에 관한
 사항
전환비율 (%)
100

전환가액 (원/주)
2,400

전환에 따라
발행할 주식
종류
주식회사 리퓨어유니맥스 기명식 보통주

주식수
5,833,332

주식총수대비비율(%)
29.68

전환청구기간
시작일
2020년 08월 29일

종료일
2022년 07월 29일

동 전환사채는 주식회사 피에이치파트너스 및 주식회사 윈가드코리아가 각각 50억원, 그리고 쿨인베스트가 40억원을 인수할 예정입니다.

(4) 당사는 2019년 8월 9일에 주주총회를 통해 상호를 주식회사 리퓨어유니맥스에서주식회사 유니맥스글로벌로 변경하였습니다. 변경 사유는 기업이미지 제고 및 사업다각화를 위한 상효 변경입니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 대손충당금 설정현황
최근 3사업연도 당사의 대손충당금 설정현황은 다음과 같습니다

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
대손충당금 설정률

제5기
반기
매출채권
2,095
270
12.8%

미수금
34
-
-

선급금
246
-
-

합계
2,375
270
11.3%

제4기
매출채권
637
289
45.3%

미수금
23
-
-

선급금
68
-
-

합계
728
289
39.7%

제3기
매출채권
4,223
-
-

미수금
15
-
-

선급금
147
-
-

합계
4,385
-
-

(2) 대손충당금 변동현황
최근 3사업연도 당사의 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다. 

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
제5기_반기
제4기
제3기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
289
-
-

2.순대손처리액(Ⅰ-Ⅱ±Ⅲ)
-
-
-

Ⅰ.대손처리액(상각채권액)
-
-
-

Ⅱ.상각채권회수액
-
-
-

Ⅲ.기타증감액
-
-
-

3. 대손상각비 계상(환입)액
(19)
289
-

4. 기말 대손충당금 잔액합계
270
289
-

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준

회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액 등을 고려하여 아래 표와 같이 대손충당금을 설정하고 있습니다.

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
12개월 초과
18개월 이하
18개월 초과

정상적 기준
대손실적율

사고채권 기준
100% (부도, 파산, 행방불명, 사업의 폐지 등), 
50%(화의채권)

 (4) 당기의 매출채권 현황은 다음과 같습니다. 

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
6월이하
6월초과
1년이하
1년초과
3년이하
3년초과
계

금액
일반
1,744
-
262
-
2,006

특수관계자
-
-
-
-
-

계
1,744
-
262
-
2,006

구성 비율
86.9%
-
13.1%
-
100.0%

(주) 상기의 매출채권 현황에는 미청구공사수익(개발) 금액이 진행매출인식에 따른 미청구 매출채권으로 제외되었습니다.

다. 재고자산 현황

공시대상기간 동안 당사의 재고자산 현황은 다음과 같습니다. 

재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

당사의 재고자산 현황은 다음과 같습니다. 

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 백만원)

계정과목

제5기_반기

제4기

제3기

비고

상품
64
57
1

-

원재료
3,279
2,510
3,225

-

부재료
-
-
4

-

재공품
1,990
2,087
2,304

-

합 계

5,334
4,654

5,534

-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

25.3％

15.3％

27.8％

-

재고자산회전율(회수)

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

-

3.02회

3.47회

-

라. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품 범주별 손익

(단위: 원)

구분
당반기
전반기

당기손익-공정가치측정 금융자산(당기손익인식금융자산)

- 이자수익
29,735,555
87,414,582

- 배당수입
-
13,624,122

- 평가이익
1,531,819
-

- 평가손실

8,698,666

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

- 기타포괄손익

667,914

상각후원가측정 금융자산

- 이자수익
14,981,503
-

상각후원가측정 금융부채

- 이자비용
284,779,397
444,315,577

파생상품부채

- 파생상품평가이익
140,175,000
916,013,000

- 파생상품평가손실
-
-

(3) 공정가치 서열체계
당분기말과 전기말 현재 금융상품 공정가치 평가를 위해 적용된 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다.

① 당반기말

(단위: 원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
872,258,291
2,944,828,728
3,817,087,019

금융부채:

파생상품부채
-
-
-
-

당사는 수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 다음의 가치평가기법과 투입변수를사용하고 있습니다.

구 분
평가기법
투입변수

금융자산
현금흐름할인법
유사기업비교법
기대현금흐름
위험조정할인율

자산접근법
순자산가액

시장접근법
EBITA 배수
수익 배수

파생상품
이항모형(옵션모델)
기초자산 주식가격
무위험채권수익률

② 전기말

(단위: 원)

구분
수준1
수준2
수준3
합계

금융자산:

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-
8,758,113,966
2,960,479,835
11,718,593,801

금융부채:

파생상품부채
-
-
545,622,000
545,622,000

전기말 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다

마. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채

(1) 당반기말 수주계약 진행현황

(단위 : 천원)

회사명
품목
발주처
계약일
공사기한
수주총액
진행률
미청구공사
공사미수금

총액
손상차손
누계액
총액
대손
충당금

리퓨어유니맥스
전술통신
한화
시스템
-
-
7,705,325
65.1
2,685,841
-
5,241
-

리퓨어유니맥스
유도무기
한화
-
-
2,566,429
72.9
118,542
-
346,564
-

리퓨어유니맥스
항공전자
한국항공우주산업
-
-
100,000
94.7
-
-
5,285
-

리퓨어유니맥스
기타
기타
-
-
464,346
37.2
41,824
-
66,857
-

합 계
-
2,846,207
-
423,949
-

주1) 당분기말 현재 미청구공사 및 공사미수금에 대해 설정된 손상차손(대손충당금)은 없습니다.
주2) 군보안상 상세한 수주내역 및 공사기한에 대해서는 기재하지 않았습니다.

(2) 당반기말 현재 진행 중인 개발용역과 관련하여 인식한 손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
계약금액
누적계약수익
누적발생원가
누적손익
계약잔액

한화시스템
7,705,324,816
5,013,080,375
4,943,036,439
70,043,936
2,692,244,441

한화
2,566,429,385
1,871,901,804
2,151,328,724
(279,426,920)
694,527,581

한국항공우주산업
100,000,000
94,714,527
94,714,527
-
5,285,473

기타
464,346,250
172,713,221
354,608,419
(181,895,198)
291,633,029

합계
10,836,100,451
7,152,409,927
7,543,688,109
-391,278,182
3,683,690,524

(3) 당사는 수익과 관련하여 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 원)

구 분

당반기

고객과의 계약에서 생기는 수익

7,379,146,405

기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익

-

총 수익

7,379,146,405

고객으로부터의 수익은 유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치 부품을 자체 개발 및 생산하여 납품하여 생깁니다. 

(4) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

당사는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 원)

당기

제품
상품
개발매출(용역)

합계

부문 수익

5,994,325,722
118,085,950
1,266,734,733
7,379,146,405

한 시점에 인식

5,994,325,722
118,085,950

-

6,112,411,672

기간에 걸쳐 인식

-

-

1,266,734,733
1,266,734,733

(5) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동

가격이 확정된 계약으로서 대가를 받기 이전에 용역을 제공하는 계약이 증가함에 따라 계약자산이 608백만원 증가하였습니다.

유도무기 및 항공전자 관련 제어 장치 부품 개발용역과 관련한 계약부채는 개발완료등의 영향으로 206백만원 감소하였습니다.

바. 기업어음증권 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 천원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)리퓨어유니맥스
회사채
사모
2016.12.19
7,000,000
0
-
2021.12.19
상환
(*1)

(주)리퓨어유니맥스
회사채
사모
2015.02.24
524,000
0
-
2020.02.24
상환
(*2)

합 계
-
-
-
7,524,000
-
-
-
-
-

(*1) 당사가 린드먼아시아투자조합 10호를 대상으로 발생한 신주인수권부사채는 4월 10일 조기상환 하였습니다.
(*2) 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사가 에이씨피씨와 유진투자증권을 대상으로 발행한 전환사채를 당사가 합병계약에 따라 승계하였습니다.
상기 전환사채 인수자인 유진투자증권은 합병신주상장일로부터 6개월의 보호예수기간이 경과하여 2019년 3월 28일 전량(976,000주) 전환권행사하였습니다.
또한 4월 3일에 에이씨피씨가 보유한 전량 (524,000주) 전환권행사 되었습니다.

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

당사는 보고서 제출일 현재 사채관리계약 관련 내용이 없습니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 천원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

-
-
-
-
-
-

(이행현황기준일 :
2019년 06월 30일
)

재무비율 유지현황
계약내용
-

이행현황
-

담보권설정 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

자산처분 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 06월 30일
)
(단위 : 천원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제5기(당기)
이정지율회계법인
-
-

제4기(전기)
지율회계법인
적정
-

제3기(전전기)
삼정회계법인
적정
-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제5기(당기)
이정지율
회계법인
반기검토,중간감사,기말감사, 내부회계관리제도
56,000,000원
-

제4기(전기)
지율회계법인
반기검토,중간감사,기말감사, 내부회계관리제도
50,000,000원
589

제3기(전전기)
삼정회계법인
반기검토,중간감사,기말감사, 내부회계관리제도
50,000,000원
502

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제5기(당기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제4기(전기)
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제3기(전전기)
2017.07.28
스팩합병을 위한
'합병가액에 대한 
외부평가기관의 평가용역'
2017.08.01~
증권신고서의 최종 승인일
40,000,000원
-

-
-
-
-
-

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

 (1) 이사회의 구성에 관한 사항

이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.

당사는 2019년 8월 9일 현재 대표이사를 포함한 사내이사 5인, 사외이사 3인을 포함한 8인의 이사로 이사회가 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다.

이사의 주요 이력 및 업무분장은 『VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항』"1.임원 및 직원의 현황" 중 '임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다.

(2) 사외이사 현황

당사는 경영의 투명성 확립을 위해 3명의 사외이사를 선임하고 있습니다.

성명
주요경력
최대주주등과의 이해관계
결격요건
여부
비고

박상철
(1949-03)
-. 現 전남대학교 석좌교수 국제백신연구소 한국후원회 회장
-. (전)한국노화학회 회장
-. 서울대학교 의과대학 교수
-. 보건복지부 보건의료기술연구기획평가단 부단장
없음
적격
-

최병로
(1960-03)
-. 現 고려사이버대 국방융합기술학과 석좌교수
-. 육군사관학교 학교장
-. 육군수도군단 군단장
없음
적격
-

한동현
(1967-06)
-. 맥킨지 
-. 소프트뱅크 코리아 부사장 
-. KT 전략 투자담당 상무 
-. (현)하나글로벌 화이낸스 사외이사
없음
적격
-

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부
사외이사 교육 미실시 사유

미실시
이미 특정분야에 대한 전문성을 갖추고 있어, 별도의 교육을 실시하고 있지 않습니다.

주1) 사외이사 한동현은 2019년 8월9일 임시주주총회를 통해 선임되었습니다.

나. 이사회 운영규정의 주요 내용

조항
내용

제2조
(적용범위)
이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하는 사항 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다.

제4조
(구성)

① 이사회는 주주총회에서 선임되는, 사내이사 · 사외이사와 기타비상무이사로 구성한다.

② 이사회는 선임된 이사에 대하여 별도의 직무를 부여할 수 있다.

제10조
(소집절차)

① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고, 회일 1일전에 회의의 일시, 장소, 부의안건 등을 각 이사 및 감사에게 통지하여야 한다.

② 이사 및 감사 전원의 사전 동의가 있을 때에는 전항의 절차 없이 개최할 수 있다.

제11조
(결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

③ 전항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권에 산입하지 아니한다.

④ 이사는 대리인에 의하여 그 의결권을 행사할 수 없다.

제12조

① 이사회에 부의 할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 사전승인

(4) 주주총회에 부의할 의안

2. 경영일반에 관한 사항

(1) 회사경영의 년간 사업계획

가. 연간 경영계획

나. 직원의 채용 및 훈련의 년간 기본방침

(2) 대표이사의 선임 및 해임

(3) 사내이사/사외이사 선임 및 해임 (비등기임원(집행임원) 포함)

(4) 해임 된 이사(비등기임원 포함)의 연 급여 조정 및 결정

(5) 각자 및 공동대표의 결정

(6) 연간 자금계획 및 예산운용

(7) 주식매수선택권의 부여 및 취소

(8) 중간배당의 결정

(9) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

(10) 간이합병, 소규모 합병 및 간이분할합병, 소규모 분할합병

(11) 일반 공모증자의 결정

(12) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐

3. 조직 및 인사에 관한 사항

(1) 급여 및 상여체계

(2) 노사정책에 관한 중요사항

(3) 본사 및 지점 등의 설치, 이전 또는 폐지

(4) 최대주주 및 임원의 친인척을 당사의 임직원으로 고용하게 되는 경우

4. 재무에 관한 사항

(1) 단일 건으로 최근 사업연도 자본총계 10% 이상의 금액 집행에 관한 건

가. 출자 및 타법인 주식 취득

나. 계약의 체결

다. 재산의 취득 또는 처분

라. 자금의 차입/대여

마. 보증 및 담보제공

바. 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

(2) 결손의 처분

(3) 신주의 발행

(4) 사채의 모집

(5) 준비금의 자본전입

(6) 전환사채의 발행

(7) 신주인수권부사채의 발행

(8) 주식 명의개서대리인의 선정

5. 이사에 관한 사항

(1) 이사와 회사간 거래의 승인

(2) 동종영업을 목적으로 하는 다른 회사의 무한책임사원이나 임원 겸임 6. 기타

(1) 중요한 소송의 제기와 화해에 관한 사항

(2) 감사인의 선임

(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 의장이 필요하다고 인정하는 사항

② 이사회는 대표이사로 하여금 임원 또는 직원 업무에 관하여 이사회에 보고할 것을 요구할 수 있다.

다. 이사회의 주요활동내역

연도
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사의 성명
비고

박상철
최병로
한동현
정귀일
고창성

2019년
2019.08.08
제 1호 의안 : 제2회무보증 사모 전환사채 발행 세부내역 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.08.07
제 1호 의안 : 제2회무보증 사모 전환사채 발행 세부내역 추가 및 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.08.02
제 1호 의안 : 금융상품 양수도 계약 체결의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.08.02
제 1호 의안 : 유상증자 세부내역 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.07.31
제 1호 의안 : 제2호 무보증 사모 전환사채 발행의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.07.25
제 1호 의안 : 제3자 배정 유상증자 결정 세부내역 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.07.25
제1호의안 : 임시주주총회 안건 변경의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.07.10
제1호의안 : 타법인 유가증자 참여결정 철회의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.07.09
제1호의안 : 제3자 배정 유상 신주 발행의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.06.28
제1호의안 : 타법인 유가증권 취득 건(유상증자 참여)
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.06.27
제1호의안 : 임시주주총회 소집 결의의 건
제2호의안 : 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.06.11
제1호의안 : 공동대표이사 규정 폐지의 건
제2호의안 : 대표이사 선임의 건
가결
찬성
찬성
-
-
-

2019년
2019.05.21
제1호의안 : 임시주주총회 안건 변경의 건
가결
-
-
-
찬성
찬성

2019년
2019.05.16
제1호의안 : 임시주주총회 일정 변경의 건
가결
-
-
-
찬성
찬성

2019년
2019.05.08
제1호의안 : 임시주주총회 일정 변경의 건
가결
-
-
-
찬성
찬성

2019년
2019.04.12
제1호의안 : 이사 선임의 건
제2호의안 : 감사 선임의 건
제3호의안 : 정관일부 변경의 건
제3-1호의안 : 사업목적 추가의 건
제3-2호의안 : 사명변경의 건
가결
-
-
-
찬성
찬성

(*) 정귀일, 고창성 사외이사는 '19년 6월 11일 일신상에 이유로 사임하였습니다.
(*) 박상철, 최명로 사외이사는 '19년 6월 11일 임시주주총회를 통해 최초 선임되었습니다.
(*) 한동현 사외이사는 '19년 8월 9일 임시주주총회를 통해 최초 선임되었습니다.

라. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

연도
개최일자
참석인원 수
비고

2019년
2019.02.08
1(1)
(*)

2019년
2019.03.08
1(1)

2019년
2019.03.11
1(1)

2019년
2019.04.12
2(2)

2019년
2019.05.08
2(2)

2019년
2019.05.16
2(2)

2019년
2019.05.21
2(2)

2019년
2019.06.11
2(2)

2019년
2019.06.27
2(2)

2019년
2019.06.28
2(2)

2019년
2019.07.09
2(2)

2019년
2019.07.10
2(2)

2019년
2019.07.25
2(2)

2019년
2019.07.25
2(2)

2019년
2019.07.31
2(2)

2019년
2019.08.02
2(2)

2019년
2019.08.02
2(2)

2019년
2019.08.07
2(2)

2019년
2019.08.08
2(2)

(*) 박상철, 최명로 사외이사는 '19년 6월 11일 임시주주총회를 통해 최초 선임되었습니다.
(*) 한동현 사외이사는 '19년 8월 9일 임시주주총회를 통해 최초 선임되었습니다.

마. 이사회 내의 위원회 구성현황과 그 활동내역
 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 이사의 독립성

당사의 이사회는 대표이사 1인 포함한 사내이사 5인, 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지않으며, 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

당사는 감사규정에 따라 회사 내 모든 정보에 접근할 권한, 관계자의 출석 및 답변을 요구할 권한 등을 부여하고 있습니다.

조항
내용

제1조
(목적)
이 규정은 유니맥스정보시스템주식회사(이하 ‘회사’라 한다)의 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다.

제5조
(독립성과 객관성의 원칙)

① 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.

② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

제6조
(직무)

① 감사는 이사의 직무 집행을 감사한다.

② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.

1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치

2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색

3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고

4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인

7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리

8. 회계부정에 대한 내부신고ㆍ고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고ㆍ고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인

9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제7조
(권한)

① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.

1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사

2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사

3. 임시주주총회의 소집 청구

4. 이사회에 출석 및 의견 진술

5. 이사회의 소집청구 및 소집

6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한

7. 감사의 해임에 관한 의견진술

8. 이사의 보고 수령

9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구

10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기

11. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표

12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의보고 수령

14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의

② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.

1. 회사내 모든 정보에 대한 사항

2. 관계자의 출석 및 답변

3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항

4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

다. 감사의 인적사항

성명
주요경력
결격요건 여부
비고

남영선
72.03 연세대학교 행정학과 졸업
05.03 ~ 12.03 (주)한화 방산/화약부문 총괄대표이사
12.03 ~ 현재 한화그룹 상근 고문
해당사항 없음
비상근

(*) 당사는 2018년 3월 29일 정기주주총회에서 남영선 감사를 신규선임하였습니다.
자세한 사항은 당사가 3월 29일 공시한 정기주주총회결과를 참고하시기 바랍니다.

라. 감사의 독립성

당사의 감사는 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계가 없으며, 당사의 주식을 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.

마. 감사의 주요활동내역

연도
개최일자
의안내용
가결여부
비고

2019년
2019.08.08
제 1호 의안 : 제2회무보증 사모 전환사채 발행 세부내역 변경의 건
가결
-

2019년
2019.08.07
제 1호 의안 : 제2회무보증 사모 전환사채 발행 세부내역 추가 및 변경의 건
가결
-

2019년
2019.08.02
제 1호 의안 : 금융상품 양수도 계약 체결의 건
가결
-

2019년
2019.08.02
제 1호 의안 : 유상증자 세부내역 변경의 건
가결
-

2019년
2019.07.31
제 1호 의안 : 제2호 무보증 사모 전환사채 발행의 건
가결
-

2019년
2019.07.25
제 1호의안 : 제3자 유상증자 결정 세부내역 변경의 건
가결
-

2019년
2019.07.25
제 1호 의안 : 임시주주총회 안건 변경의 건
가결
-

2019년
2019.07.10
제 1호 의안 : 타법인 유가증자 참여결정 철회의 건
가결
-

2019년
2019.07.09
제 1호 의안 : 제 3자 배정 유상 신주 발행의 건
가결
-

2019년
2019.06.28
제 1호 의안 : 타법인 유가증권 취득의 건(유상증자 참여)
가결
-

2019년
2019.06.27
제1호의안 : 임시주주총회 소집 결의의 건
제2호의안 : 임시주주총회 권리주주확정을 위한 명의개서 정지의 건
가결
-

2019년
2019.05.21
제1호의안 : 임시주주총회 일정 변경의 건
가결
-

2019년
2019.05.16
제1호의안 : 임시주주총회 일정 변경의 건
가결
-

2019년
2019.05.08
제1호의안 : 임시주주총회 일정 변경의 건
가결
-

2019년
2019.04.12
제1호의안 : 임시주주총회 소집 결의의 건
가결
-

2019년
2019.03.26
제1호의안 : 제4기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인의 건
제2호의안 : 사외이사 선임의 건
제3호의안 : 정관 일부 변경의 건
제4호의안 : 주식매수선택권 부여의 건
제5호의안 : 이사보수 한도 승인의 건
제6호의안 : 감사보수 한도 승인의 건
가결
-

2019년
2019.03.11
제1호의안 : iflytek과의 합작법인(accfly ai) 출자의 건
가결
-

2019년
2019.03.08
제1호의안 : 정기주주총회 소집 결의의 건
가결
-

2018년
2018.07.13
제1호의안 : (주)한컴인터프리 증자 참여의 건
가결
-

2018년
2018.06.26
제1호의안 : 한컴-미래에셋 4차산업혁명 투자조합 출자의 건
가결
-

2018년
2018.04.16
제1호의안 : 임시주주총회 소집의 건
가결
-

2018년
2018.03.29
제1호의안 : 공동대표이사 규정 설정의 건
제2호의안 : 사내이사 김선태, 사내이사 한진석의 공동대표이사 선임의 건
가결
-

2018년
2018.03.08
제1호의안 : 정기주주총회 소집의 건
가결
-

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부
감사 교육 미실시 사유

미실시
자산총액 5천억 미만

감사 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

-
-
-
-

-
-
-
-

당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 감사 지원조직이 없습니다.

당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법 지원조직이 없습니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 배제여부

당사는 보고서 제출일 현재 정관 제33조 제3항에 의거하여 집중투표제를 배제하고 있습니다.

배제시기
주요내용

2017.07.24
(개정)

정관 제33조(이사의 선임)

① 이사는 주주총회에서 선임한다.

② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.

③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 서면투표제 및 전자투표제는 보고서 제출일 현재 채택하지 않고 있습니다.

배제시기
주요내용

2017.07.24
(개정)

정관 제22조(소집통지 및 공고)

① 주주총회를 소집할 때에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항에 관하여 주주총회일의 2주 전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다.

② 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 회의일 2주 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의의 목적사항을 서울시에서 발행하는 매일경제신문과 한국경제신문에 각각 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시 시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 통지에 갈음할 수 있다.

③ 회사가 제1항의 규정에 의한 소집통지 또는 제2항의 규정에 의한 공고를 함에 있어 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그밖에 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하여야 한다.

④ 회사가 제1항과 제2항에 따라 주주총회의 소집통지 또는 공고를 하는 경우에는 상법 제542조의4 제3항이 규정하는 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. 다만, 그 사항을 회사의 인터넷 홈페이지에 게재하고, 회사의 본?지점, 명의개서대행회사, 금융위원회, 한국거래소에 비치하는 경우에는 그러하지 아니하다.

다. 소수주주권의 행사여부
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 의결권 제한에 관한 사항
당사 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2019년 07월 16일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)라카이코리아
최대주주
보통주
1,108,977
5.64
1,108,977
5.64
-

윤여택
비등기임원
보통주
1,000
0.01
1,000
0.01
-

계
보통주
1,109,977
5.65
1,109,977
5.65
-

-
-
-
-
-
-

당사의 최대주주는 (주)라카이코리아이며, 그 지분율은 8.70% 입니다. 최대주주 및 특수관계인의 총 보유 주식수는 1,109,977이며 총 5.65%를 보유하고 있습니다. 당기초 및 당분기말 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 입니다.

최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

(주)라카이코리아
2
신정헌
50
-
-
신정헌
50

-
-
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
(주)라카이코리아

자산총계
2,520

부채총계
3,058

자본총계
-538

매출액
254

영업이익
-

당기순이익
-571

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

최대주주 변동내역

(기준일 :
2019년 07월 16일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2015.04.05
에이씨피씨(주)
476,000
8.65%
-
-

2018.03.09
(주)한컴MDS
8,229,000
43,02%
합병에 따른 변경
-

2019.05.09
(주)미래에프앤지
5,433,416
27.65%
최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 이행에 따른 변경
-

2019.07.11
(주)라카이코리아
1,709,636
8.70%
기존 최대주주의 장내매도(담보주식의 반대매매)에 따른 주식수 변동에 의한 최대주주 변경
-

2019.07.16
(주)라카이코리아
1,108,977
5.64
-
-

(1) 상기 지분율은 총 주식수(19,652,087주) 기준입니다.

주식 소유현황

(기준일 :
2019.06.30
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
-
-
-
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

주1) 상기 지분율은 총 주식수(19,652,087주) 기준입니다.
주2) 보고서 제출일 현재 (주)미래에프앤지 변동 주식수는 2019년 07월 19일 100,000주 (0.51%)로 변경되었습니다.

소액주주현황

(기준일 :
2019.06.30
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
5,553
99.84
14,743,426
75.02

(*) '19년 7월 12일 기준 주주명부를 기준으로 기재하였습니다.

3. 주식사무

정관상의
신주인수권의 내용

제10조 (신주인수권)

① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.

② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다

1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자금조달을 통한 재무구조 개선을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
매년 12월 31일
정기주주총회일
매 사업연도 종료 후 3월이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 15일까지

주권의 종류
1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및10,000주권

명의개서대리인
국민은행

주주에 대한 특전
해당사항 없음

공고게재신문
한국경제신문

* 8월 9일 임시주주총회 정관 변경을 통해 주주명부폐쇄시기를 매년 1월 1일부터 1월 15일까지로 변경하였습니다.

4. 주가 및 주식거래실적

최근 6개월간 월별주가 및 주식 거래 실적은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분
2019년 01월
2019년 02월
2019년 03월
2019년 04월
2019년 05월
2019년 06월

주가
최 고
2,400
2,530
3,070
7,070
7,460
5,790

최 저
1,700
2,200
1,970
5,650
5,120
2,870

평 균
2,066
2,362
2,290
6,605
6,393
4,375

거래량
일 최고
6,680,358
1,806,455
10,299,883
1,289,847
2,239,488
3,287,138

일 최저
47,778
41,001
171,038
276,823
253,329
308,333

평균
810,162
427,670
2,339,863
679,443
779,156
974,248

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

(기준일 :
2019년 08월 09일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김성화
남
1965.10
대표이사
등기임원
상근
경영총괄

-. 2015.10~2017.11 UBS워버그증권 주식운용부 동아시아담당 수석매니저

-. 2002.04 한국투자신탁 고유자산운용부 근무

-. 1993.03 한국투자신탁 주식운용부 펀드매니저

-
-
-
-
2022.06.10

이승철
남
1966.12
사내이사
등기임원
상근
경영자문

-. ~2017.09 더제이스 부사장

-. ~2015.05 아치바코리아 부사장

-. ~2012.07 주식회사 대국 사장

-. ~2010.01 주식회사 제강홀딩스 이사

-
-
-
2019.06.11~2019.08.07
2022.06.10

곽동훈
남
1976.03
사내이사
등기임원
비상근
경영자문

-. 2019.04~현재 리퓨어생명과학 연구소장

-. 2017.04~2019.03 아리바이오 부설연구소 연구소장

-. 2014.01~2016.12 원광대 당과학연구소 전임연구교수 
-. 2011.08~2013.12 한국한의학연구원 선임연구원 
-. 2010.11~2011.07 원광대학교생명공학연구소 연구원

-
-
-
2019.06.11~2019.07.10
2022.06.10

김성훈
남
1968.11
사내이사
등기임원
비상근
경영자문

-. 2019.02~현재 리퓨어생명과학 전무이사

-. 2010.01~2018.01 큐레이션 대표이사

-. 2006.01~2009.12 SIMPAC 그룹 심팩홀딩스 총괄임원상무

-. 2002.06~2003.12 미시간벤처캐피탈 총괄상무이사

-
-
-
2019.06.11~2019.07.10
2022.06.10

김용상
남
1976.03
사내이사
등기임원
비상근
경영자문

-. 2018.05~현재 리퓨어생명과학 대표이사

-. 2016.05~2017.03 하임바이오 부사장

-. 2016.04~ 플래티넘월 대표이사

-. 2014.10~2015.04 소프트뱅크 이사대우

-
-
-
2019.06.11~2019.07.10
2022.06.10

박대영
남
1963.07
사내이사
등기임원
비상근
경영자문
-. 스틱인베스트먼트 PE 본부 상무 
-. L&S 창투 부사장
-
-
-
-
2022.08.08

신동호
남
1960.12
사내이사
등기임원
비상근
경영자문
-. 기아전자 재무팀장 
-. 바른손 이사 
-. 일레덱스 전무이사
-
-
-
-
2022.08.08

임호석
남
1965.05
사내이사
등기임원
비상근
경영자문
-. 현대자동차 
-. Bankers Trust 
-. Canadian Imperial Bank of Commerce (Hong Kong) 
-. 메리츠 증권
-
-
-
-
2022.08.08

Qing Guo
남
1969.07
비상근
사내이사
등기임원
비상근
경영자문
-. Ausenco Engineering Consultancy Co. Procurement Manager 
-. Tetratech Engineering. PM 
-. PHIG Solar Ltd. Director
-
-
-
-
2022.08.08

박상철
남
1949.03
사외이사
등기임원
비상근
내부통제

-. 現 전남대학교 석좌교수,

국제백신연구소 한국후원회 회장

-. (전)한국노화학회 회장

-. 서울대학교 의과대학 교수

-. 보건복지부 보건의료기술연구기획평가단 부단장

-
-
-
-
2022.06.10

최병로
남
1960.03
사외이사
등기임원
비상근
내부통제

-. 現 고려사이버대 국방융합기술학과 석좌교수

-. 2015.10~2017.09 육군사관학교 학교장

-. 2014.04~2015.10 육군수도군단 군단장

-
-
-
-
2022.06.10

왕기현
남
1954.10
사외이사
등기임원
비상근
내부통제
-. 중부지방국세청장 
-. 세무법인 다솔 회장
-. (현)롯데렌탈 사외이사
-
-
-
2019.08.09~2019.08.09
2022.08.08

한동현
남
1967.06
사외이사
등기임원
비상근
내부통제
-. 맥킨지 
-. 소프트뱅크 코리아 부사장 
-. KT 전략 투자담당 상무 
-. (현)하나글로벌 화이낸스 사외이사
-
-
-
-
2022.08.08

남영선
남
1953.04
감사
등기임원
비상근
내부통제
72.03 연세대학교 행정학과 졸업
05.03 ~ 12.03 (주)한화 방산/화약부문 총괄대표이사
12.03 ~ 현재 한화그룹 상근 고문
-
-
-
-
2021.03.31

주1) 2019년6월11일 임시주주총회를 통해 김성화, 이승철, 곽동훈, 김성훈, 김용상 사내이사를 신규로 선임하였고, 박상철, 최별로 사외이사도 신규로 선임하셨습니다.
주2) 사내이사 곽동훈, 김성훈, 김용상은 일신상의 사유로 2019년7월10일자로 사임하였습니다.
주3) 사내이사 이승철은 일신상의 사유로 2019년 8월6일자로 사임하였습니다.
주4) 2019년 8월9일 임시주주총회를 통해 박대영, 신동호, 임호석 사내이사를 신규로 선임하였고, Qing Guo 비상근사내이사 선임, 왕기현,한동현 사외이사도 신규로 선임하였습니다.
주5) 사외이사 왕기현은 일신상의 사유로 2019년 8월9일자로 사임하였습니다.

직원 현황

(기준일 :
2019.06.30
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

사무
남
16
-
-
-
16
2년7개월
241
15
-

사무
여
4
-
-
-
4
2년
64
16
-

영업
남
6
-
-
-
6
3년1개월
175
29
-

영업
여
2
-
-
-
2
3년4개월
30
15
-

연구
남
29
-
-
-
29
4년1개월
974
34
-

연구
여
1
-
-
-
1
7년9개월
23
23
-

생산
남
46
-
-
-
46
3년3개월
859
19
-

생산
여
21
-
-
-
21
3년11개월
356
17
-

합 계
125
-
-
-
125
3년4개월
2,721
22
-

미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2019.06.30
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
5
243
49
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
8
2,000
-

감사
1
100
-

주1) 당사는 2019년 3월 26일 정기주주총회에서 이사보수한도를 20억원으로 승인받았습니다.
주1) 2019년 8월9일 임시주주총회때 선임된 이사 포함입니다.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
380
54
-

주1)2019년 6월30일 기준 인원수 및 보수총액으로 계산하였습니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
5
356
71
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
9
9
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
15
15
-

주1)2019년 6월30일 기준 인원수 및 보수총액으로 계산하였습니다.

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

- 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 :백만원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

- 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

- 해당사항 없음

2. 산정기준 및 방법

(단위 : )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

(1) 보고기간말 재직 중인 이사 및 감사 중 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
-
-
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
-
-
-

<표2>

(기준일 :
2019.06.30
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사
가격

부여
행사
취소

김한우
직원
2015.03.26
자기주식교부
보통주
500
500
-
-
2017.03.26~2020.03.26
17,000

박재규
직원
2015.03.26
자기주식교부
보통주
500
500
-
-
2017.03.26~2020.03.26
17,000

방병일
-
2015.03.26
자기주식교부
보통주
2,500
2,500
-
-
2017.03.26~2020.03.26
17,000

윤성목
미등기임원
2015.03.26
자기주식교부
보통주
500
500
-
-
2017.03.26~2020.03.26
17,000

정관영
-
2015.03.26
자기주식교부
보통주
500
500
-
-
2017.03.26~2020.03.26
17,000

이성규
미등기임원
2017.03.29
자기주식교부
보통주
500
-
500
-
-
-

최명렬
직원
2017.03.29
자기주식교부
보통주
34,287
-
-
34,287
2020.03.28~2023.03.28
911

윤성목
미등기임원
2017.03.29
자기주식교부
보통주
27,430
-
-
27,430
2020.03.28~2023.03.28
911

박재규
미등기임원
2019.03.26
자기주식교부
보통주
20,000
-
-
20,000
2022.03.26~2025.03.25
2,241

윤성목
미등기임원
2019.03.26
자기주식교부
보통주
20,000
-
-
20,000
2022.03.26~2025.03.25
2,241

박인주
직원
2019.03.26
자기주식교부
보통주
6,000
-
-
6,000
2022.03.26~2025.03.25
2,241

박종민
직원
2019.03.26
자기주식교부
보통주
6,000
-
-
6,000
2022.03.26~2025.03.25
2,241

주1) 17,000원은 상장 전 부여한 가격입니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

타법인출자 현황

(기준일 :
2019.06.30
)
(단위 : 천원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

한컴-미래에셋
4차산업혁명 투자조합
2018.06.26
사업제휴
2,200,000
220
14.19
2,177,202
-
-
-
220
14.19
2,177,202
15,380,183
-55,237

한컴인터프리
2018.07.19
사업제휴
399,997
62
3.84
313,110
-
-
-
62
3.84
313,110
2,400,793
-246,066

합 계
-
-
2,490,312
-
-
-
-
-
2,490,312
17,780,976
-301,303

(*) 당사는 한컴그룹이 보유한 4차 산업혁명에 대한 전문성 및 미래에셋그룹이 보유한 투자 및 금융 지식을 바탕으로 정부 정책에 호응하고 세계적인 변화에 적절히 대응하기 위해 '18년 6월 26일 이사회결의를 통해 한컴-미래에셋 4차산업혁명 투자조합에 출자가하기로 결정하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

(1) 당사가 거래한 특수관계자의 명칭 및 관계는 다음과 같습니다.

구분
당반기말
전기말

당사의 지배기업(6월11일 이후)
㈜미래에프엔지
한컴MDS㈜

기타(6월 11일 이후)
-
한컴MDS(주)의 종속기업

구분
당반기말
전기말

최상위 지배기업(6월11일 이전)
㈜한글과컴퓨터
㈜한글과컴퓨터

당사의 지배기업(6월11일 이전)
한컴MDS㈜
한컴MDS㈜

기타(6월 11일 이전)
한컴MDS(주)의 종속기업
(주)한글과컴퓨터의 종속기업
한컴MDS(주)의 종속기업

(2) 당반기와 전기의 특수관계자와 거래한 주요내역(특수관계 성립기간 거래분)은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위: 원)

특수관계자 범주
특수관계자명
매출
원재료 매입
기타영업비용

지배기업(6월 11일 이후)
㈜미래에프엔지
-
-
-

(단위: 원)

특수관계자 범주
특수관계자명
매출
원재료 매입
기타영업비용

최상위 지배기업(6월 11일 이전)
㈜한글과컴퓨터
-
-
131,060,374

지배기업(6월 11일 이전)
한컴MDS㈜
-
-
56,919,435

기타특수관계기업(6월 11일 이전)
한컴라이프케어
197,587,500
-
192,000

2) 전기

(단위: 원)

특수관계자 범주
특수관계자명
매출
원재료 매입
기타영업비용

최상위 지배기업
㈜한글과컴퓨터
-
-
181,146,867

지배기업
한컴MDS㈜
-
5,060,000
61,787,175

기타특수관계기업
한컴지엠디
-
-
9,931,892

산청
30,018,800
-
-

(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위: 원)

특수관계자 범주
특수관계자명
채권 등
채무 등

기타채권
기타채무

지배기업
㈜미래에프엔지
-
-

2) 전기

(단위: 원)

특수관계자 범주
특수관계자명
채권 등
채무 등

기타채권
기타채무

최상위 지배기업
㈜한글과컴퓨터
-
72,654,152

지배기업
한컴MDS㈜
-
62,256,766

기타특수관계기업
한컴_미래에셋4차혁명 투자조합
2,200,000,000
-

한컴인터프리
399,997,000
-

한컴지엠디
-
1,122,000

(4) 경영진 보상
주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 당사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

구분
당반기
전반기

단기종업원급여
530,750,110
411,664,130

퇴직급여
90,755,461
18,414,775

주식기준보상
10,501,640
25,779,022

합계
632,007,211
455,857,927

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

가. 공시사항의 진행, 변경상황
주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 보고서 제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요 내용이 변경된바 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약
(기준일: 2019.8.9)

연도
회차
개최일자
종류
의 안 내 용
가결 여부

2014년
1
2014-03-14
정기주주총회
제1호의안 : 2013 사업연도 대차대조표와 손익계산서 및 영업보고 등 결산승인의 건
제2호의안 : 2013 사업연도 이익잉여금처리계산서(안) 승인의 건
제3호의안 : 감사 선임에 관한 건
제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건
가결

2
2014-07-24
임시주주총회
제1호의안 : 이사 선임에 관한 건(김상철, 이상헌, 변성준)
가결

3
2014-11-07
임시주주총회
제1호의안 : 이사 선임에 관한 건(이재완)
가결

2015년
1
2015-03-26
정기주주총회
제1호의안 : 제16기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
제2호의안 : 정관변경의 건
제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제5호의안 : 주식매수선택권 부여의 건
가결

2
2015-04-30
임시주주총회
제1호의안 : 감사 선임에 관한 건
가결

2016년
1
2016-03-29
정기주주총회
제1호의안 : 제17기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
제2호의안 : 이사 선임에 관한 건
제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건
가결

2
2016-11-25
임시주주총회
제1호의안 : 이사 선임에 관한 건
제2호의안 : 정관 일부 변경에 관한 건
가결

2017년
1
2017-01-16
임시주주총회
제1호의안 : 정관 일부 변경에 관한 건
가결

2
2017-03-28
정기주주총회
제1호의안 : 제18기 재무제표 승인의 건
제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제4호의안 : 주식매수선택권 부여의 건
가결

3
2017-07-24
임시주주총회
제1호의안 : 이사 선임의 건
제2호의안 : 감사 선임의 건
제3호의안 : 정관 일부 변경의 건
가결

4
2017-09-11
임시주주총회
1호 의안: 제18기 수정 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건
가결

5
2017-11-08
임시주주총회
제1호의안 : 이사 선임의 건
가결

2018년
1
2018-01-31
임시주주총회
제1호의안 : 힙병승인의 건
제2호의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호의안 : 이사 선임의 건
제4호의안 : 감사 선임의 건
제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제6호의안 : 감사 보수한도 승인의 건
제7호의안 : 임원 퇴직금 지급규정 제정의 건
가결

2
2018-03-29
정기주주총회
제1호의안 : 제3기(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표 승인의 건
제2호의안 : 사내이사 선임의 건
제3호의안 : 감사 선임의 건
제4호의안 : 정관 일부 변경의 건
가결

3
2018-05-29
임시주주총회
제1호의안 : 이사선임의 건
제2호의안 : 이사보수한도 재승인의 건
가결

2019년
1
2019-03-26
정기주주총회
제1호의안 : 제4기(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표 승인의 건
제2호의안 : 사외이사 선임의 건
제2-1호 의안 : 사외이사 고창성 선임의 건
제2-2호 의안 : 사외이사 정귀일 선임의 건
제3호의안 : 정관 일부 변경의 건
제4호의안 : 주식매수선택권 부여의 건
제5호의안 : 이사보수 한도의 건
제6호의안 : 감사보수 한도의 건
가결

2
2019-06-11
임시주주총회

제 1호 의안 : 사내이사 선임의 건

제 1-1호 의안 : 사내이사 곽동훈 선임의 건

제 1-2호 의안 : 사내이사 김성화 선임의 건

제 1-3호 의안 : 사내이사 김성훈 선임의 건

제 1-4호 의안 : 사내이사 김용상 선임의 건

제 1-5호 의안 : 사내이사 이승철 선임의 건

제 2호 의안 : 사외이사 선임의 건

제 2-1호 의안 : 사외이사 박상철 선임의 건

제 2-2호 의안 : 사외이사 최병로 선임의 건

제 3호 의안 : 정관 일부 변경의 건

가결

3
2019-08-09
임시주주총회

제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제 2호 의안 : 사내이사 선임의 건

제 2-1호 의안 : 사내이사 박대영 선임의 건

제 2-2호 의안 : 사내이사 신동호 선임의 건

제 2-3호 의안 : 사내이사 임호석 선임의 건

제 2-4호 의안 : 비상근 사내이사 Qing Guo 선임의 건

제 3호 의안 : 사외이사 선임의 건

제 3-1호 의안 : 사외이사 왕기현 선임의 건

제 3-2호 의안 : 사외이사 한동현 선임의 건

제 4호 의안 : 사내이사 해임의 건

제 4-1호 의안 : 사내이사 이승철 해임의 건

가결

2. 우발채무 등
가. 중요한 소송 사건 등
해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항 없습니다.

다. 채무보증현황
해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황
해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 보고기간 종료일 현재 현재 당사가 타인에게 담보로 제공한 자산이나 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보권자
담보제공자산
장부가액
채권최고액
관련채무

(사)한국방위산업진흥회
당기손익-공정가치측정
금융자산
454,616,040
454,000,000
-

(2) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보증제공자
보증제공처
내용
보증금액

서울보증보험
각 거래처
이행계약
10,807,500

각 거래처
이행선급금
1,067,843,050

(사)한국방위산업진흥회
각 거래처
이행계약
4,019,117,664

각 거래처
이행선급금
108,726,000

합계
5,206,494,214

(3) 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
해당사항 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항
가. 제재현황
1) 불성실공시법인 지정 내역

유형
공시변경

내용
회사합병 결정의 합병비율 100분의 20 이상 변경

원공시일
2017-09-11

공시일
2017-12-01

지정예고일
2017-12-01

지정일
2017-12-26

부과벌점
-

공시위반제재금(원)
8,000,000

공시책임자 등 교체요구 여부
미해당

- 교체요구 대상
-

- 교체사유
-

2. 최근 1년간 불성실공시법인 
부과벌점(당해 부과벌점 포함)
-

3. 근거규정
코스닥시장공시규정 제29조, 제32조 및 제34조

4. 기타
*최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해부과벌점 포함)은 기존에 당해 
법인이 불성실공시로 인해 관리종목으로 지정된 경우에는 지정 이후의 누계벌점임.

* 동사의 부과벌점은 2.0점이며, 이에 대하여 공시위반 제재금 
800만원(2.0점*400만원)을 대체부과함 

* 공시위반제재금 납부기한은 부과통지일로부터 
1월 이내이며, 제재금 미납시에는 가중벌점 
(제재금/400만원*1.2)이 부과될 수 있음

당사의 합병법인인 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 2017년 9월 11일 최초로 합병에 대한 결정을 주요사항보고로 공시하였습니다. 최초 공시 이후 피합병법인인 구 유니맥스정보시스템이 영위하는 방위산업의 사업환경 변화(국방예산 부족에 따른 무기체계 국산화 지연 등)로 2017년 예상실적이 9월 11일 제출한 외부평가기관의평가의견서 상의 추정 실적에 미치지 못할 것으로 예상되고 피합병법인의 동종산업의 상장사들의 가치평가지표들이 하락하여 합병당사회사는 합병비율 조정의 필요성을 제기하고 조정에 대한 협의를 시작하게 되었습니다. 합병당사회사간의 협의에 따라 2017년 12월 1일에 변경합병계약서을 체결하였고 주요사항보고를 정정공시하였습니다. 변경된 합병계약서는 기존 합병비율인 1 : 100.6130000대비 31.8% 감소된 1 : 68.5750000으로 합병비율이 100분의 20 이상 변경되어 코스닥시장 공시규정 제29조제2호에 따른 공시변경에 해당되었습니다. 
이에 따라 합병법인은 정정주요사항보고서일인 2017년 12월 1일에 한국거래소 코스닥시장본부로부터 불성실공시법인지정 예고 통지를 받았으며 2017년 12월 26일 불성실공시법인으로 지정되어 벌점 2.0점을 부과받았으나 800만원의 제재금으로 대체 부과되었습니다. 단, 제재금 대체부과로 현재 누적된 벌점은 없습니다.

2) 불성실공시법인 지정 내역

유형
공시번복

내용
1.타법인 주식 및 출자증권 취득결정 철회(공시번복) 
2.최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 지연공시(공시불이행)

원공시일
2019-06-28

공시일
2019-07-11

지정예고일
2019-07-15

지정일
2019-08-05

부과벌점
10.0

공시위반제재금(원)
-

공시책임자 등 교체요구 여부
미해당

- 교체요구 대상
-

- 교체사유
-

2. 최근 1년간 불성실공시법인 부과벌점(당해 부과벌점 포함)
10.0

3. 근거규정
코스닥시장공시규정 제27조, 제28조, 제32조

4. 기타
* 최종 불성실공시법인으로 지정되고, 부과벌점이 5.0점 
 이상인 경우로 매매거래가 1일간 정지됨 

* 불성실공시 내용별 사유발생일 및 공시일은 아래와 같음 

1. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 철회(공시번복) 
- 원공시일 : 2019.06.28 
- 공시일 : 2019.07.11 

2. 최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 
 지연공시(공시불이행) 
- 사유발생일 : 2019.05.09 
- 공시일 : 2019.07.16

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없습니다.

다. 중소기업 기준 검토표

s22c-6e19081314510_0001

s22c-6e19081314511_0001

라. 합병 등의 사후정보
1. 합병의 개요

주식회사 리퓨어유니맥스(현 유니맥스글로벌, 구 한컴유니맥스, 구 유니맥스정보시스템 주식회사)와 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사는 2017년 9월 11일 이사회결의 및 2018년 1월 31일 임시주주총회 승인을 통해 2018년 3월 9일자로 합병하였습니다. 합병은 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사가 주식회사 리퓨어유니맥스(현 유니맥스글로벌, 구 한컴유니맥스, 구 유니맥스정보시스템 주식회사)를 흡수합병하는 방법으로 진행되었습니다. 주식회사 리퓨어유니맥스(현 유니맥스글로벌, 구 한컴유니맥스, 구 유니맥스정보시스템 주식회사)와 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사는 68.5750000 : 1의 비율(주식회사 리퓨어유니맥스(현 유니맥스글로벌, 구 한컴유니맥스, 구 유니맥스정보시스템 주식회사) 주주에게 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사 보통주 12,652,087 부여)로 합병하였으며, 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 본 내용에서는 주식회사 리퓨어유니맥스(현 유니맥스글로벌, 구 한컴유니맥스, 구 유니맥스정보시스템 주식회사) 대신에 합병계약서상의 피합병법인명인 유니맥스정보시스템(주)로 기재하였으니 이점 참고하시기 바랍니다. 

(1) 합병 당사회사의 개요

구 분
합병법인
피합병법인

법인명
유진에이씨피씨
기업인수목적2호㈜
유니맥스정보시스템㈜

합병 후 존속여부
존속회사
소멸회사

대표이사
변해봉
김선태

주소
본사
서울특별시 영등포구 국제금융로 24
9층(여의도동)
경기도 안양시 동안구 학의로 268, 
410호(관양동)

연락처
02-2184-2894
070-7844-9315

설립연월일
2015년 2월 12일
1999년 1월 20일

납입자본금(주1)
550,000,000원
922,500,000원

자산총액
(주2, 3)
'16년말
12,046,635,298원
18,446,856,384원

'17년3분기말
12,124,968,777원
18,902,454,443원

결산기
12월 31일
12월 31일

종업원수(주4)
4명
120명

발행주식의 종류 및 수
(주1)
보통주 5,500,000주
보통주 184,500주

주1)
신고서 제출일 현재 법인등기부등본 상 주식수 기준입니다.

주2)
2016년 12월 31일 기준 K-IFRS개별기준에 의한 감사보고서 및 2017년 3분기 K-IFRS개별기준에 의한 검토보고서 기준으로 작성하였습니다.

주3)
존속회사의 총자산은 검토받지 아니한 자체결산 금액입니다.

주4)
종업원수는 증권신고서 제출일 현재 종업원 수 입니다.

주5)
합병 이후 존속회사의 사명은 유니맥스정보시스템㈜로 정할 예정입니다.

(2) 합병의 배경
유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 기업과의 합병을 통하여 대상기업의 가치를 높이고, 주주의 투자이익을 실현하며 국내 자본시장의 발전에 이바지 하고자 2015년 2월 12일 설립되어 당해연도 4월 28일 주권을 코스닥시장에 상장하였습니다.

또한 금융투자업규정 제1-4조의2 제5항 제1호 및 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 정관 제58조 제2항에 따라, 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 주권의 최초 모집 이전에 합병의 상대방이 되는 법인은 정하여지지 아니하였습니다.

[금융투자업규정]

제1-4조의2 제5항 제1호

⑤ 영 제6조제4항제14호사목에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 기준" 이란 다음 각 호의 기준을 말한다.
1. 주권의 최초 모집 이전에 합병의 상대방이 되는 법인이 정하여지지 아니할 것

[정관]

제58조(합병대상법인의 규모 및 합병제한)

① 합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업년도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금의 100분의 80 이상이어야 한다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 한다.

② 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다.

③ 이 회사는 상법 제524조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 이 회사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없다.

④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없다.

1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권 없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 "주식등"이라 한다.)을 취득한 자(이하 "공모전주주등"이라 한다.)

2. 이 회사의 공모전 주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사

가. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립 및 운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속

나. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속

다. 이 회사의 공모전 주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속

라. 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속

3. 이 회사의 공모전 주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사

4. 이 회사 또는 공모전 주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사

⑤ 본 조 제4항제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전 주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다.

2015년 4월 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 코스닥시장 상장 이후, 합병 대상으로 유니맥스정보시스템㈜을 발굴하게 되었으며 유니맥스정보시스템㈜는 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장의 이점 및 회사와의 적합성 등을 비교 분석 후, 기업인수목적회사와의 합병을 통한 상장으로 기업공개를 추진하기로 판단하였습니다.

이에 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 유니맥스정보시스템㈜를 흡수합병 하고자 합니다. 이를 통하여 유니맥스정보시스템㈜가 현재 영위하고 있는 사업을 확장하고 경쟁력을 강화하며 경영효율성을 증대하여 주주가치의 극대화를 실현하고자 합니다.

유니맥스정보시스템㈜는 기업인수목적회사와 합병 시 예치된 금액이 전액 회사로 유입되어 향후 신제품 개발 등에 활용될 수 있는 바, 합병을 통해 유입된 자금을 재무적 부담없이기업의 외형을 확장하고 경쟁력을 제고하기 위한 자금으로 활용할 수 있을 것으로 판단됩니다.

이처럼 유니맥스정보시스템㈜의 높은 성장이 기대되는 상황에서 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업을 영위하는 기업과의 합병을 목적으로 하는 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜와의 합병은 양사가 가진 기업의 목적에 부합하는 것으로 판단됩니다

(3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요한 영향 및 효과

1) 회사의 경영에 미치는 효과

합병 후 존속법인은 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜이고, 유니맥스정보시스템㈜는 소멸법인이 되나 존속법인인 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 유니맥스정보시스템㈜의 영업을 그대로 승계하고, 사명이 유니맥스정보시스템㈜로 변경될 예정입니다.

2016년말 현재 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 최대주주는 ㈜에이씨피씨이며 8.65%를 보유하고 있고, 유니맥스정보시스템㈜의 최대주주는 ㈜한컴MDS로 65.04%를 보유하고 있습니다. 합병 완료시 최대주주는 ㈜한컴MDS로 변경되고, 특수관계인을 포함한 지분율은 64.59%가 됩니다. 

유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜와 유니맥스정보시스템㈜의 합병이 완료되면 형식적으로는 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜가 존속법인이 되고 유니맥스정보시스템㈜는 소멸법인이 되나, 실질적으로는 유니맥스정보시스템㈜가 사업의 계속성을 유지한 채 코스닥시장에 상장하는 효과가 발생하게 됩니다.

2) 회사의 재무에 미치는 효과

유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 다른 기업과의 합병만을 유일한 목적으로 하는 회사로서 유니맥스정보시스템㈜와 합병 후에는 유니맥스정보시스템㈜의 주요 사업인 유도무기제어, 항공전자 제어, 전술통신체계, 과학화훈련체계 등 방위산업분야 등을 주요 사업으로 할 것입니다.

한편, 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 설립 및 코스닥시장 공모 시에 모집된 자금은 합병존속법인의 사업 확장 및 조기 설비투자를 위하여 사용될 예정이며, 이로써 매출 증대 및 이익 실현이 가속화 될 것이라 예상됩니다.

3) 회사의 영업에 미치는 효과

합병이 완료되면 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 유일한 사업목적인 다른기업과의 합병을 달성하게 되며, 실질적인 경영활동은 피합병법인인 유니맥스정보시스템㈜의 사업을 통해 영위하게 됩니다.

유니맥스정보시스템㈜는 합병을 통해 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜가 보유한 예치금을 투자에 활용하는 것은 물론 코스닥시장에 상장하는 효과를 누리게 되며 이러한 과정에서 언론 및 투자자에게 많은 노출의 기회를 가질 수 있습니다. 또한, 투자금의 유입으로 제고되는 재무구조를 활용하여 보다 낮은 금리로 시장에서 자금을 조달할 수 있으며, 코스닥시장 상장사로서 기관투자자, 애널리스트 등은 물론 개인투자자로부터 관심을 받게 되어 직원의 자긍심을 고취하고 사업 확장 및 대외 인지도 향상에 큰 효과를 거둘 수 있을 것으로 판단됩니다.

2. 합병의 형태 

(1) 합병방법

본 합병은 코스닥시장 상장법인인 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜가 주권 비상장법인인 유니맥스정보시스템㈜를 흡수합병하는 방법으로 진행됩니다. 따라서 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 존속하고 유니맥스정보시스템㈜는 소멸하게 됩니다.

(2) 소규모합병 또는 간이합병 여부

당해 합병은 상법 제527조의2(간이합병)과 제527조의3(소규모합병)의 규정이 정하는 바에 해당되지 않습니다.

제527조의2(간이합병) 
① 합병할 회사의 일방이 합병후 존속하는 경우에 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90이상을 합병후 존속하는 회사가 소유하고 있는 때에는 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.

② 제1항의 경우에 합병으로 인하여 소멸하는 회사는 합병계약서를 작성한 날부터 2주내에 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다. 다만, 총주주의 동의가 있는 때에는 그러하지 아니하다.

제527조의3(소규모합병)
① 합병 후 존속하는 회사가 합병으로 인하여 발행하는 신주 및 이전하는 자기주식의 총수가 그 회사의 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 아니하는 경우에는 그 존속하는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다. 다만, 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 주주에게 제공할 금전이나 그 밖의 재산을 정한 경우에 그 금액 및 그 밖의 재산의 가액이 존속하는 회사의 최종 대차대조표상으로 현존하는 순자산액의 100분의 5를 초과하는 경우에는 그러하지 아니하다.

②제1항의 경우에 존속하는 회사의 합병계약서에는 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 기재하여야 한다.

③제1항의 경우에 존속하는 회사는 합병계약서를 작성한 날부터 2주내에 소멸하는 회사의 상호 및 본점의 소재지, 합병을 할 날, 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다.

④합병후 존속하는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 제3항의 규정에 의한 공고 또는 통지를 한 날부터 2주내에 회사에 대하여 서면으로 제1항의 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 제1항 본문의 규정에 의한 합병을 할 수 없다.

⑤제1항 본문의 경우에는 제522조의3의 규정은 이를 적용하지 아니한다.

(3) 합병 후 존속하는 회사의 상장계획

합병 후 존속하는 회사인 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 현재 코스닥시장 상장법인으로서 합병 후 상장폐지 계획은 없습니다.

(4) 합병의 방법상 특기할만한 사항

유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 기업인수가 목적인 명목회사이며, 합병 후 존속하는 사업부는 유니맥스정보시스템㈜에서 영위하는 사업입니다. 이에 따라 형식적으로 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 존속하고 유니맥스정보시스템㈜는 소멸하게 되지만, 실질적으로 유니맥스정보시스템㈜가 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜를 흡수합병하는 결과를 가져오게 됩니다. 따라서, 상호, 사업목적, 본점소재지 등은 피합병회사인 유니맥스정보시스템㈜의 상호, 사업목적, 본점소재지로 변경됩니다.

유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜가 추진하는 합병의 형태는 관련 법령 등에 따라 합병대상법인과의 흡수합병으로, 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 존속하고 합병대상법인은 소멸하게 됩니다. 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 소규모 합병 또는 간이 합병의 형태로도 합병할 수 없습니다. 합병대상법인의 규모는 공모예치금액의 80% 이상이 되어야 합니다.

(5) 합병 기한의 적정성

기업인수목적회사는 공모에 의한 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병 등기를 하지 못할 경우 자동으로 청산되고 상장폐지 됩니다. 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜와 유니맥스정보시스템㈜의 합병으로 인한 합병 등기 예정일은 2018년 3월 9일로 동 등기예정일은 유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜의 주식공모에 의한 주금납입일(2015년 4월 21일)로부터 36개월 이내에 해당됩니다.

3. 진행경과 및 주요일정 

(1) 진행경과

유진에이씨피씨기업인수목적2호㈜는 정관상 합병대상법인인 '미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업을 영위하는 법인'에 가장 부합한 법인 중 하나가 유니맥스정보시스템㈜라고 판단하고 스팩과의 합병을 제안하였고, 이에 양사의 경영진은 스팩 합병을 통한 기업상장에 관하여 긍정적으로 검토하였으며, 그 결과 양사의 경영진은 2017년 9월 11일 이사회 결의 개최, 합병계약 체결 등을 통하여 양사가 최종 합병비율을 동의함으로써 합병계약이 체결되었습니다.

① 합병가액 평가를 위한 외부평가계약 체결

2017년 7월 28일 지율회계법인과 합병가액 평가를 위한 외부평가계약을 체결하였습니다. 평가 기간은 2017년 7월 28일 ~ 9월 10일입니다. 상장예비심사청구서를 비롯한 합병계약서 등 합병가액 및 합병비율을 기재한 모든 공시서류 등은 지율회계법인의 합병가액 외부평가 결과를 기초로 작성하였습니다.

② 이사회 합병결의 : 2017년 9월 11일

③합병계약체결일 : 2017년 9월 11일

④합병계약 변경체결일 : 2017년 12월 1일

(2) 합병주요일정

구 분
일 정

이사회결의일
2017년 09월 11일

합병계약체결일
2017년 09월 11일

합병계약 변경계약일
2017년 12월 01일

주주명부폐쇄 공고일
2017년 12월 15일

주주명부폐쇄 기준일
2018년 01월 02일

주주명부폐쇄기간
시작일
2018년 01월 03일

종료일
2018년 01월 10일

주주총회 소집통지 공고일
2018년 01월 15일

주식매수청구권 행사를
위한 사전반대통지기간
시작일
2018년 01월 15일

종료일
2018년 01월 30일

주주총회일
2018년 01월 31일

주식매수청구권 
행사기간
시작일
2018년 01월 31일

종료일
2018년 02월 20일

채권자 이의제출 공고일
2018년 02월 01일

채권자 이의제출 기간
시작일
2018년 02월 01일

종료일
2018년 03월 05일

주식매수청구대금지급일
2018년 02월 26일

합병기일
2018년 03월 06일

합병종료보고 총회일
2018년 03월 06일

합병종료보고 공고일
2018년 03월 07일

합병등기일
2018년 03월 09일

합병신주 교부일
2018년 03월 22일

합병신주 상장예정일
2018년 03월 23일

4. 합병의 상대방 회사

(1) 회사의 개황

구 분
내 용

상 호
유니맥스정보시스템㈜

소재지
경기도 안양시 동안구 학의로 268, 410호(관양동)

대표이사
김선태

설립일
1999년 1월 20일

업종
기기용 자동측정 및 제어장치 제조업(C27215)

주요사업의 내용
유도무기제어, 항공전자 제어, 전술통신체계, 과학화훈련체계 등 방위산업분야

임직원 현황
120명(증권신고서 제출일 현재)

주요주주 현황
㈜한컴MDS 65.04%, 이재완 16.26%, 김선태 11.38%

(2) 요약재무정보

① 요약 재무제표

(단위 : 원)

구 분
제19기 3분기
제18기
제17기
제16기

2017년 3분기
2016년
2015년
2014년

회계처리기준
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS
K-IFRS

감사인(감사의견)
삼정회계법인
(검토)
삼정회계법인
(적정)
태경회계법인
(적정)
태경회계법인
(적정)

[자산총계]
18,902,454,443
18,446,856,384
10,397,354,522
9,110,264,389

ㆍ유동자산
14,484,129,511
14,081,904,603
5,878,908,557
5,057,884,682

ㆍ비유동자산
4,418,324,932
4,364,951,781
4,518,445,965
4,052,379,707

[부채총계]
11,309,227,705
11,557,039,360
6,002,130,041
6,127,892,860

ㆍ유동부채
4,236,695,279
5,214,393,856
5,284,276,789
4,947,412,709

ㆍ비유동부채
7,072,532,426
6,342,645,504
717,853,252
1,180,480,151

[자본총계]
7,593,226,738
6,889,817,024
4,395,224,481
2,982,371,529

ㆍ자본금
922,500,000
900,000,000
900,000,000
900,000,000

ㆍ자본잉여금
2,618,012,000
2,196,848,000
2,196,848,000
2,196,848,000

ㆍ기타자본
680,814,656
979,651,110
140,637,373
-

ㆍ이익잉여금
3,371,900,082
2,813,317,914
1,157,739,108
(114,476,471)

매출액
13,605,965,345
16,997,618,204
13,796,483,224
9,253,501,184

영업이익
1,219,192,372
2,032,911,408
1,528,389,053
676,199,624

계속사업이익
1,219,192,372
2,032,911,408
1,528,389,053
676,199,624

중단사업손실
-
-
-
-

당기순이익
558,582,168
1,655,578,806
1,272,215,579
718,171,189

총포괄손익
558,582,168
1,655,578,806
1,272,215,579
718,171,189

계속사업기본주당순이익
3,060
9,198
7,068
3,990

중단사업기본주당순이익
-
-
-
-

주1) 상기 2017년 3분기재무제표는 삼정회계법인으로부터 감사가아닌 검토 받은 재무제표입니다.

② 지정감사여부

유니맥스정보시스템㈜는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 금융감독원에 지정감사를 신청하여 삼정회계법인을 지정감사인으로 지정받았습니다. 이에 따라 2016 사업연도및 2017년 상반기 지정감사를 수감하였으며, 감사의견은 적정이었습니다.

5. 합병 회계처리

본 합병은 역취득과 유사하지만, 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사는 기업의 인수를 목적으로 설립된 명목회사로 한국채택국제회계기준 제1103호 "사업결합"에 규정된 사업의 요건을 충족하지 못하므로 역취득에 대한 회계처리가 아닌 한국채택국제회계기준 제1102호 "주식기준보상"에 의한 회계처리를 적용하였습니다.

따라서 경제적 실질에 따라 주식회사 한컴유니맥스가 코스닥시장 상장을 위해 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사의 자산과 부채의 집단을 인수하는 회계처리를하였습니다. 또한, 당사의 재무제표는 주식회사 한컴유니맥스가 지속되는 것으로 하여 작성됐으며, 비교기간의 재무상태표 및 재무성과는 주식회사 한컴유니맥스의 재무상태표 및 재무성과를 반영하고 있습니다. 다만, 전기 및 당기의 자본구조는 법률상 취득자인 유진에이씨피씨기업인수목적2호 주식회사의 자본구조를 반영하기 위하여 합병비율을 사용하여 소급 조정되었습니다.

한편, 상기 거래구조에서는 이전되는 자산과 부채의 공정가치와 부여일 시점에 발행할 자본의 공정가치와의 차이가 영업권 또는 염가매수차익으로 반영되지 않고 당기비용(당사의 경우, 상장 등 별도로 식별되지 않는 무형의 서비스를 제공받기 위하여 지급된 비용 성격)으로 처리됩니다.

기업인수목적 주식회사와의 합병시 주식기준보상 부여일 현재의 주식기준보상 공정가치에서 식별 가능한 재화와 용역의 공정가치를 차감하는 방식으로 식별할 수 없는 비용을 산정하는 경우, 그 주식기준보상 부여일을 합병 주주총회 승인일로 하는 것이원칙입니다. 다만, 합병조건이 이사회 결의와 합병계약을 통하여 실질적으로 확정되고, 그 이후 주주총회에서 합병계약의 조건을 번복할 가능성이 없다면, 이사회 결의일을 주식기준 보상일로 하여 식별할수 없는 비용을 산정할 수 있습니다. 당사는 합병계약의 내용이 주주총회에서 그대로 승인되었으므로, 이사회 결의일(합병변경계약체결일)을 기준으로 주식기준보상 부여일로 하여 상장비용을 산정하였습니다.

(1) 합병비용의 산정내역 

[합병비용 산정내역]

(단위: 주, 원)

구 분
당반기

이전대가
11,330,000,000

- 순자산 장부가액
10,102,791,006

- 순자산 공정가치 조정(*)
(1,450,895,687)

- 초과지급(상장비용)
2,678,104,681

(*) 전환권대가(전환사채) 등 공정가치 측정에 따른 조정입니다.

(2) 취득한 자산과 인수한 부채의 내역

(단위 : 원)

구 분
당반기

현금및현금성자산
2,799,421

단기금융상품
10,282,023,937

단기매매증권
1,619,573,875

기타자산
169,372,597

전환사채
(1,390,763,843)

기타부채
(580,214,981)

인수한 순자산의 장부가액
10,102,791,006

마. 합병 후 주주구성

구분
주주명
주식수(주)
지분율
비고

최대주주
(주)한컴MDS
8,229,000
45.33%
-

계열회사의 임원
김선태
1,440,075
7.93%
대표이사(등기임원)

계열회사의 임원
이재완
2,057,250
11.33%
사내이사(등기임원)

계열회사의 임원
윤여택
617,175
3.40%
비등기임원

계열회사의 임원
윤성목
34,287
0.19%
비등기임원

기타주주
에이씨피씨(주)
476,000
2.62
구 유진에이씨피씨기업인수목적2호 발기주주

기타주주
유진투자증권
24,000
0.13
구 유진에이씨피씨기업인수목적2호 발기주주

1% 미만 소액주주
-

29.0%
-