대신증권 — 투자설명서 (20190809)
제출인: 대신증권

투자설명서
1.5
대신증권(주)

투 자 설 명 서

2019년 08월 09일

( 발 행 회 사 명 )
대신증권 주식회사

( 증권의 종목과 발행증권수 )
대신증권(주) 제19-1회 무기명식 이권부 무보증사채
대신증권(주) 제19-2회 무기명식 이권부 무보증사채
대신증권(주) 제19-3회 무기명식 이권부 무보증사채

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
제 19-1회 금 칠백억원(\70,000,000,000)
제 19-2회 금 일천육백억원(\160,000,000,000)
제 19-3회 금 칠백억원(\70,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2019년 08월 09일

2. 모집가액 :

제 19-1회 금 칠백억원(\70,000,000,000)
제 19-2회 금 일천육백억원(\160,000,000,000)
제 19-3회 금 칠백억원(\70,000,000,000)

3. 청약기간 :

2019년 08월 09일

4. 납입기일 :

2019년 08월 09일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 
대신증권(주) - 서울특별시 중구 삼일대로 343
한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 케이비증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50
SK증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
한화투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 56
하이투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 61
흥국증권(주) - 서울특별시 종로구 새문안로 68

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
한국투자증권 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

대신증권19_투자설명서 대표이사서명.jpg
대신증권19_투자설명서 대표이사서명

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

증권신고서 이용 시 유의사항 안내문

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소의 내용을 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

[
국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 수익성 관련 위험
]

가
. 금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제변수 불확실성, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소, 자금이탈 가능성 확대 및 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업계 전반의 영업실적 및 수익성에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[
금융투자회사의 수익구조에 따른 위험
]
나. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스 판매와 브로커리지 수수료 등으로 발생합니다. 하지

만
금융투자회사의 수익구조 다각화 노력에도 불구하고,
수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한
금리나
주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게변동 될 수

있습니다.
투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]
다
. 국내 금융투자회사의
자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는
증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.

향후 금리변동 및 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향을
줄 수 있습니다. 

[초대형 투자은행 출현에 따른 위험]
라. 2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어,
2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"
이 발표되면서
금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습
니
다.
아울러
대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]
마.
금융투자업은 법 및 제도의 규제가 상당부분 존재하는 업종입니다. 자본이득세 도입 논의 및
2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래하는 등
법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

[NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]
바.
NCR개선방안와 레버리지비율규제에 따
라
향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어
투자은행
업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있
을뿐만 아니라
자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 에프앤아이부문]
사. 에프앤아이부문은 부실채권 등 불량자산의 인수 및 처분을 통하여 수익을 창출하는 사업입니다. 국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기, 2008년 금융위기 및 은행권의 자산건정성 지표 개선 등의 영향으로 규모가 안정적으로 유지되고 있으나,
시장 참여자의 증가로 인한 부실채권 낙찰가율 상승 및 중국발 악재 및 미국 금리인상 가능성 등으로 인한 금융시장 변동성 확대는 사업 수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

아. 국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2019년 1분기 기준 79개 회사가 영업 중입니다.
저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

[재무제표 작성기준 변경에 따른 위험]

가. 2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며, 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다.
새로 적용된회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지않을 것으로 판단되나

계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[수익성 관련 위험]

나. 연결실체의 사업부문은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문 등 총 11개로 이루어져 있습니다.

당사 및 연결대상 종속회사의 영업이익구조는 위탁매매부문 및 상품운용부문에 편중되어 있어 주식시장의 거래대금 변동 및 채권시장의 금리 변동에 따라 수익성이 변동할 가능성이 높습니다.
당사는 이러한 이익구조 편중을 해소하고자
대신에프앤아이, 대신저축은행 등 증권업 이외의 사업을 영위하는 금융회사를 자회사로 편입하여 사업다각화를 위해 노력하고 있으나 각 사업부문이 모두 금융업에 속하는 바, 향후 국내외 변수 등에 의하여 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연되는 경우 연결실체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

[보유 자산 구성 관련 위험] 
다.

당사의 자산규모는 2019년 1분기 별도 기준 14조 3,296억원을 보이고 있으며, 그 중

당기손익-공정가치측정금융자산이 8조 5,664억원으로 59.8%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(6조 1,586억원)의 비중은 약 71.8%를 기록
하고 있습니다.
이에 따라
향후 세계 경제의 불확실성 증가 및 금리변동에 따른 크레딧 스프레드 확대로 자산 규모 및 손익에 변동이 발생할 수 있습니다
.

[자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

라.

당사의
건전성분류대상자산은 신용공여금, 미수금, 미수수익 등으로 구성되어 있으며,

2019년 1분기 기준으로 건전성분류대상자산의 규모는 3조 898억원 가량으로, 2016년의 2조 4,887억원 대비 24.2% 증가
하였으나 회수가능성은 양호할 것으로 판단됩니다.
한편,
당사의 채무보증 규모가 2017년말 기준 1,224억에서 2019년 1분기 기준 4,608억원으로 3,384억원 크게 증가하였습니다.
이러한
채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하며, 부동산경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성
이 있습니다

[유동성 및 차입구조 관련 위험]
마. 당사의
2019년 1분기말 기준 유동성 비율은 137.42%로, 업계 평균보다 높은 수준을 보이고 있으며, 이러한 유동성비율은 기준점인 100%보다 높으므로 단기적인 자금수요에 적절히 대처
할
수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는

차
입부채는 2019년 1분기 기준 전체 자금조달의 약 70.4%를 차지하고 있으며, 차입부채 중에서도 매도파생결합증권 및 RP매도가 각각
26.1%, 24.0%
의 높은 비중을 차지했습니다.

전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다
.

[순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]

바.
당사의 순자본비율은 2019년 1분기 470.2%, 2018년 493.9%로 400% 이상을 기록하고 있으며,

2019년 1분기 기준
470.2%
로 경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회
하고 있어 당사는

금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 그러나 동사의 순자본비율은 2019년 1분기 기준 업계 평균에 비해 다소 열위한 위치에 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
한편,
당사의 레버리지비율은
2017년

이후 지속적으로 800%를 하회하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다.
향후 시장상황에 따라 순자본비율 및 레버리지 비율 급변시 금융당국의 경영개선권고 등의 조치를 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

사. 신고서 제출 직전 영업일 기준 연결실체 및 연결대상 종속회사가 피고로 계류되어 있는
주요 소송 가액은 약 160억원으로 현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실 하나,

최종 소송 결과로 인하여 유출 가능성이 있는 총 가액은 직전 사업년도인 2018년 연결기준 영업이익의 10%수준입니다.
향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

[지배구조 관련 위험] 

아.

당
사의 최대주주는 양홍석 사장으로, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약
12
%
수준입니다.
한편,

당사는 대기업이나 금융지주회사 계열에 속해 있지 않아 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[계열회사 관련 위험]

자. 당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 155개사, 총 156개사의 계열회사가 소속되어 있습니다.

2019년 1분기 기준 8개 자회사의 영업이익의 합은 총 265억원으로 동기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 635억원과 비교하여 약 42%수준의 영업이익을 기록하고 있어, 계열회사가 연결실체의 수익에 큰 영향을 미치고 있습니다.

자회사의 금융사고, 사업을 영위하고 있는 사업부문의 경쟁 및 규제 강화 등은 각 자회사의 수익성 저하를 초래할 수 있으며, 연결실체의 수익성 등에 부정적인 영향을 미칠수도 있음을 유의하기 바랍니다.

[계열회사 부동산 관련 위험] 

차. 당사의 주요 자회사인

대신에프앤아이는 2016년 5월 한국토지주택공사로부터 한남동 외인주택부지를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(나인원 한남 개발사업), 총사업비 1조 4000억원 규모 임대분양방식으로 진행 중에 있습니다. 나인원 한남 개발사업은 최초 계획 당시 예상 분양수입이 약 1.7조원, 예상 비용은 약 1.4조원이었으나, 고분양가로 인하여 주택도시보증공사와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라

사업구조를 선임대분양->임대후분양 방식으로 변경
하였습니다.
사업 구조가 변경됨에 따라 분양 전환이 이루어지는 2024년 초 주택시장 환경에 따라 회사의 최종 개발사업 이익이 확정될 수 있으므로 매년 지출해야 하는 고정비용의 존재는 대신에프앤아이의 재무건전성 및 수익에 부정적인 요소로 작용할 수 있으며, 이로 인해 계열회사의 수익성에 영향을 받는 연결실체의 실적 또한 변동될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 또한 2019년 5월 30일 당사는
부동산 신탁업을 영위하는 디에스에이티컴퍼니를 신규 자회사로 설립하였습니다. 신탁사업 수주를 통한 PF 규모 확대 시 채무보증의 증가 가능성 및 신규 사업 진출 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야 및 향후 경쟁자들의 시장 진출 등으로 인해 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점을 유의하시기 바랍니다
.

기타 투자위험

[환금성 제약 가능성 위험]

가.
본 사채의 상장신청예정일은 2019년 08월 06일이고, 상장예정일은 2019년 08월 09일 입니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

[무보증사채 관련 위험]

나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께
귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

[공모일정 변경 관련 위험]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한,
증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
이에 따라 투자자께서는
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고
하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[신용등급 관련 위험] 

라.
본 사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정
될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[증권신고서 효력 발생의 의미]

마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

바. 당사는

상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다
. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :

19-
1

(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
권면이자율
1.472

발행수익률
1.472
상환기일
2022년 08월 09일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA- (한국기업평가) / AA- (한국신용평가) / AA-(NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
한국투자증권
-
2,500,000
25,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
하이투자증권
-
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
흥국증권
-
500,000
5,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 08월 09일
2019년 08월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
70,000,000,000

발행제비용
244,550,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 07월 16일 한국투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 08월 06일이며, 상장예정일은 2019년 08월 09일임.

회차 :

19-2

(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
160,000,000,000
모집(매출)총액
160,000,000,000

발행가액
160,000,000,000
권면이자율
1.636

발행수익률
1.636
상환기일
2024년 08월 09일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사
-

신용등급
(신용평가기관)
AA- (한국기업평가) / AA- (한국신용평가) / AA-(NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
한국투자증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
SK증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
한화투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

인수
흥국증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 08월 09일
2019년 08월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

차환자금
100,000,000,000

운영자금
60,000,000,000

발행제비용
487,850,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 07월 16일 한국투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 08월 06일이며, 상장예정일은 2019년 08월 09일임.

회차 :

19-3

(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
70,000,000,000
모집(매출)총액
70,000,000,000

발행가액
70,000,000,000
권면이자율

1.814

발행수익률
1.814
상환기일
2026년 08월 09일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 한화기업영업지원팀
(사채)관리회사

-

신용등급
(신용평가기관)
AA- (한국기업평가) / AA- (한국신용평가) / AA-(NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

대표
한국투자증권
-
3,500,000
35,000,000,000
인수금액의 0.20%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 08월 09일
2019년 08월 09일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
70,000,000,000

발행제비용
244,750,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 07월 16일 한국투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 08월 06일이며, 상장예정일은 2019년 08월 09일임.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회차:
제19-1회]

(단위 :원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
70,000,000,000

할인율
0.00%

모집 또는 매출가액
각 사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 실물 발행하지 않고 공사채 등록법에 따라 등록 발행을 원칙으로 하므로 채권의 권종 및 번호에 관한 사항은 구별 기재하지 않음.

이 자 율
1.472

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 

발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2019년 11월 09일, 2020년 02월 09일, 2020년 05월 09일, 2020년 08월 09일,
2020년 11월 09일, 2021년 02월 09일, 2021년 05월 09일, 2021년 08월 09일,
2021년 11월 09일, 2022년 02월 09일, 2022년 05월 09일, 2022년 08월 09일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2019.07.26/2019.07.25 /2019.07.25

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법 및 기한
본 사채의 원금은 2022년 08월 09일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

납 입 기 일
2019년 08월 09일

청 약 기 일
2019년 08월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행 한화기업영업지원팀

회사고유번호

00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 07월 16일 한국투자증권(주), KB증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 08월 06일이며, 상장예정일은 2019년 08월 09일임.

[회차:
제19-2회]

(단위 :원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
160,000,000,000

할인율
0.00%

모집 또는 매출가액
각 사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

160,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 실물 발행하지 않고 공사채 등록법에 따라 등록 발행을 원칙으로 하므로 채권의 권종 및 번호에 관한 사항은 구별 기재하지 않음.

이 자 율
1.636

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 

발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2019년 11월 09일, 2020년 02월 09일, 2020년 05월 09일, 2020년 08월 09일,
2020년 11월 09일, 2021년 02월 09일, 2021년 05월 09일, 2021년 08월 09일,
2021년 11월 09일, 2022년 02월 09일, 2022년 05월 09일, 2022년 08월 09일,
2022년 11월 09일, 2023년 02월 09일, 2023년 05월 09일, 2023년 08월 09일,
2023년 11월 09일, 2024년 02월 09일, 2024년 05월 09일, 2024년 08월 09일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2019.07.26/2019.07.25/2019.07.25

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법 및 기한
본 사채의 원금은 2024년 08월 09일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

납 입 기 일
2019년 08월 09일

청 약 기 일
2019년 08월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 한화기업영업지원팀

회사고유번호

00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 07월 16일 한국투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 08월 06일이며, 상장예정일은 2019년 08월 09일임.

[회차:
제19-3회]

(단위 :원 )

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
70,000,000,000

할인율
0.00%

모집 또는 매출가액
각 사채권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

70,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 실물 발행하지 않고 공사채 등록법에 따라 등록 발행을 원칙으로 하므로 채권의 권종 및 번호에 관한 사항은 구별 기재하지 않음.

이 자 율
1.814

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일은 다음과 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 이자지급기일로 하고 지급일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 

발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2019년 11월 09일, 2020년 02월 09일, 2020년 05월 09일, 2020년 08월 09일,
2020년 11월 09일, 2021년 02월 09일, 2021년 05월 09일, 2021년 08월 09일,
2021년 11월 09일, 2022년 02월 09일, 2022년 05월 09일, 2022년 08월 09일,
2022년 11월 09일, 2023년 02월 09일, 2023년 05월 09일, 2023년 08월 09일,
2023년 11월 09일, 2024년 02월 09일, 2024년 05월 09일, 2024년 08월 09일,
2024년 11월 09일, 2025년 02월 09일, 2025년 05월 09일, 2025년 08월 09일,
2025년 11월 09일, 2026년 02월 09일, 2026년 05월 09일, 2026년 08월 09일

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

평가일자
2019.07.26/2019.07.25/2019.07.25

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

상환방법 및 기한
본 사채의 원금은 2026년 08월 09일 만기에 일시 상환한다. 다만, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우, 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

발행회사가 해당기일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

납 입 기 일
2019년 08월 09일

청 약 기 일
2019년 08월 09일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금 지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행 한화기업영업지원팀

회사고유번호

00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2019년 07월 16일 한국투자증권(주), KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 08월 06일이며, 상장예정일은 2019년 08월 09일임.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사: 대표이사, CFO, 재무팀장 등
- 공동대표주관회사(한국투자증권(주)): 담당 임원, 부서장 및 팀장 등

- 공동대표주관회사(KB증권(주)): 담당 임원, 부서장 및 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
공동대표주관회사는 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 수요예측을 재실시 하지 않는다

나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측 기준 절차 및 배정방법

구 분
세 부 내 용

공모희망금리 
산정방법
공동대표주관회사는 대신증권(주) 제19-1회, 제19-2회 및 제19-3회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리 및 스프레드 동향, 동일등급 내(AA-등급) 회사채 발행사례 검토, 유사업종 최근 발행 내역, 기발행 당사 회사채 유통 현황 및 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다.

공모희망금리

공동대표주관회사인 한국투자증권(주), KB증권(주) 는 대신증권(주)의 제19-1회, 제19-2회 및 제19-3회의 수요예측 시 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[제19-1회 무보증사채]
수요예측시 공모희망금리는 사채권면금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주),나이스피앤아이(주),(주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.25%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율로 결정하였습니다.

[제19-2회 무보증사채]
수요예측시 공모희망금리는 사채권면금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주),나이스피앤아이(주),(주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.25%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율로 결정하였습니다.

[제19-3회 무보증사채]
수요예측시 공모희망금리는 사채권면금액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주),나이스피앤아이(주),(주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 7년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.25%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율로 결정하였습니다.

공모희망금리 밴드 산정 근거는 아래 '다. 공모희망금리 산정'을 참고하여 주시기 바랍니다. 참고로, 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다.

수요예측 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 FAX 및 E-mail 접수 등의 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

[제19-1회]
① 최저 신청수량: 50억원
② 최고 신청수량: 본 사채의 예정발행금액 (단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 권면총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)
③ 수량단위: 50억원
④ 가격단위: 1bp

[제19-2회]
① 최저 신청수량: 50억원
② 최고 신청수량: 본 사채의 예정발행금액 (단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 권면총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)
③ 수량단위: 50억원
④ 가격단위: 1bp

[제19-3회]
① 최저 신청수량: 50억원

② 최고 신청수량: 본 사채의 예정발행금액 (단, 수요예측 참여자가 원하는 경우 권면총액 금액 이상의 물량을 신청할 수 있다.)
③ 수량단위: 50억원
④ 가격단위: 1bp

수요예측기간은 2019년 08월 01일 09시부터 16시까지로 합니다.

배정 관련사항

수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준", "공동대표주관회사"의 수요예측지침 및 "발행회사"와의 협의를 통하여 합리적으로 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」

가. 배정기준 운영
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.

나. 배정시 준수 사항
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것.
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것.

다. 배정시 가중치 적용
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
① 참여금액·참여시간 등 정량적 기준
② 수요예측 참여자의 성향 ·과거 참여이력 및 행태 ·가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소.

라. 납입예정 물량 배정 원칙
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

※ 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 공동대표주관회사인 한국투자증권(주), KB증권(주)는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자에 대해 우대하여 배정하며, 본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정」을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준", "공동대표주관회사 내부지침", "발행회사"와의 협의 및 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 당사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 
공동대표주관회사는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」,「I. 수요예측 업무절차 - 4. 공모금리의 합리적 결정 및 유효수요의 적용」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 2019년 08월 05일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

다. 공모희망금리 산정

■ 공모희망금리 산정 근거

공동대표주관회사인 한국투자증권(주), KB증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

국고채권, 발행회사가 속한 신용등급인 AA- 등급 무보증사채 및 당사의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의

평균
평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 제19-1회, 제19-2회 및 제19-3회의 발행만기인 3년, 5년 및 7년을 기준으로 검토하였습니다.

1) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년, 5년 및 7년 만기 민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[대신증권(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2019년 07월 29일)
(단위: %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

3년 만기
1.804
1.795
1.806
1.818
1.805

5년 만기
1.962
1.937
1.958
1.982
1.959

7년 만기
2.276
2.26
2.298
2.293
2.281

자료: 본드웹

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

2) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "AA-등급" 3년, 5년 및 7년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

["AA-"등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2019년 07월 29일)
(단위: %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스피앤아이
FN자산평가
산술평균

3년 만기
1.624
1.625
1.626
1.628
1.625

5년 만기
1.772
1.767
1.778
1.782
1.774

7년 만기
2.076
2.09
2.088
2.083
2.084

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주) 소수점 넷째자리 이하 절사

3) 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는"국고채권" 3년, 5년 및 7년 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '국고금리'라고 한다.) 및 1), 2) 산술평균 금리간의 스프레드

[국고금리 및 스프레드]

(기준일 : 2019년 07월 29일)
(단위: %)

구 분
국고금리
등급민평 수익률 스프레드
개별민평 수익률 스프레드

3년 만기
1.307
0.318
0.498

5년 만기
1.342
0.432
0.617

7년 만기
1.399
0.685
0.882

자료: 금융투자협회 채권정보센터, 본드웹

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사

주2) 개별민평 수익률 스프레드 = 개별민평 - 국고채권

주3) 등급민평 수익률 스프레드 = AA-등급민평 - 국고채권

주4) 국고금리의 경우 민간채권평가회사 4사가 평가한 금리

4) 최근 3개월 간(2019.04.29~2019.07.29) 대신증권(주) 개별민평금리, AA-등급민평금리, 국고금리 및 스프레드 추이

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 3년 만기 금리 및 스프레드 현황(2019.04.29 ~ 2019.07.29)
(단위: %, %p.)

일 자
3년 만기
국고채 민평금리
3년 만기
AA- 등급 등급민평금리
대신증권(주)
개별민평금리(3년)
Credit Spread

등급민평금리
- 국고채금리
개별민평금리
- 국고채금리

2019-07-29
1.307
1.625
1.805
0.318
0.498

2019-07-26
1.302
1.626
1.806
0.324
0.504

2019-07-25
1.287
1.614
1.794
0.327
0.507

2019-07-24
1.315
1.644
1.824
0.329
0.509

2019-07-23
1.337
1.669
1.849
0.332
0.512

2019-07-22
1.332
1.667
1.847
0.335
0.515

2019-07-19
1.327
1.671
1.851
0.344
0.524

2019-07-18
1.350
1.691
1.871
0.341
0.521

2019-07-17
1.393
1.735
1.915
0.342
0.522

2019-07-16
1.427
1.767
1.952
0.340
0.525

2019-07-15
1.432
1.772
1.957
0.340
0.525

2019-07-12
1.420
1.759
1.944
0.339
0.524

2019-07-11
1.417
1.760
1.945
0.343
0.528

2019-07-10
1.437
1.781
1.966
0.344
0.529

2019-07-09
1.422
1.767
1.952
0.345
0.530

2019-07-08
1.418
1.762
1.947
0.344
0.529

2019-07-05
1.421
1.764
1.949
0.343
0.528

2019-07-04
1.412
1.752
1.937
0.340
0.525

2019-07-03
1.426
1.760
1.945
0.334
0.519

2019-07-02
1.462
1.793
1.978
0.331
0.516

2019-07-01
1.482
1.812
1.997
0.330
0.515

2019-06-28
1.465
1.796
1.981
0.331
0.516

2019-06-27
1.490
1.819
2.004
0.329
0.514

2019-06-26
1.485
1.815
2.000
0.330
0.515

2019-06-25
1.482
1.811
1.996
0.329
0.514

2019-06-24
1.443
1.774
1.959
0.331
0.516

2019-06-21
1.444
1.775
1.962
0.331
0.518

2019-06-20
1.422
1.753
1.940
0.331
0.518

2019-06-19
1.477
1.795
1.983
0.318
0.506

2019-06-18
1.500
1.816
2.003
0.316
0.503

2019-06-17
1.491
1.807
1.995
0.316
0.504

2019-06-14
1.467
1.784
1.971
0.317
0.504

2019-06-13
1.490
1.807
1.994
0.317
0.504

2019-06-12
1.472
1.787
1.974
0.315
0.502

2019-06-11
1.532
1.838
2.026
0.306
0.494

2019-06-10
1.530
1.835
2.023
0.305
0.493

2019-06-07
1.530
1.826
2.013
0.296
0.483

2019-06-05
1.540
1.834
2.022
0.294
0.482

2019-06-04
1.570
1.862
2.049
0.292
0.479

2019-06-03
1.570
1.865
2.050
0.295
0.480

2019-05-31
1.570
1.864
2.049
0.294
0.479

2019-05-30
1.630
1.919
2.104
0.289
0.474

2019-05-29
1.615
1.908
2.090
0.293
0.475

2019-05-28
1.647
1.938
2.121
0.291
0.474

2019-05-27
1.647
1.940
2.123
0.293
0.476

2019-05-24
1.642
1.936
2.119
0.294
0.477

2019-05-23
1.642
1.938
2.121
0.296
0.479

2019-05-22
1.661
1.958
2.140
0.297
0.479

2019-05-21
1.662
1.961
2.144
0.299
0.482

2019-05-20
1.677
1.974
2.157
0.297
0.480

2019-05-17
1.667
1.966
2.148
0.299
0.481

2019-05-16
1.670
1.968
2.150
0.298
0.480

2019-05-15
1.705
2.001
2.184
0.296
0.479

2019-05-14
1.707
2.006
2.189
0.299
0.482

2019-05-13
1.720
2.019
2.201
0.299
0.481

2019-05-10
1.720
2.022
2.205
0.302
0.485

2019-05-09
1.705
2.008
2.191
0.303
0.486

2019-05-08
1.717
2.020
2.203
0.303
0.486

2019-05-07
1.720
2.023
2.206
0.303
0.486

2019-05-03
1.735
2.040
2.222
0.305
0.487

2019-05-02
1.732
2.038
2.221
0.306
0.489

2019-04-30
1.695
2.002
2.184
0.307
0.489

2019-04-29
1.715
2.022
2.205
0.307
0.490

자료: 본드웹
주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 추이(3년 만기)]

(2019.04.29~2019.07.29)

금리3y

자료: 본드웹
주) 등급민평 : AA- 등급민평 수익률
 개별민평 : 대신증권(주) 회사채 개별민평 수익률

최근 3개월간 3년만기 국고, AA- 등급, 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리 및 등급민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. 당사의 3년 개별민평 및 AA- 3년 등급민평금리는 각각 1.794% ~ 2.222%, 1.614% ~ 2.040%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 3년만기 당사 개별민평 스프레드와 3년 등급민평 스프레드는 각각 0.474%p. ~ 0.530%p., 0.289%p. ~ 0.345%p. 범위 내에서 움직이는 모습입니다.

[5년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 5년 만기 금리 및 스프레드 현황(2019.04.29 ~ 2019.07.29)
(단위: %, %p.)

일 자
5년 만기
국고채 민평금리
5년 만기
AA- 등급 등급민평금리
대신증권(주)
개별민평금리(5년)
Credit Spread

등급민평금리
- 국고채금리
개별민평금리
- 국고채금리

2019-07-29
1.342
1.774
1.959
0.432
0.617

2019-07-26
1.342
1.777
1.962
0.435
0.620

2019-07-25
1.330
1.766
1.951
0.436
0.621

2019-07-24
1.365
1.802
1.987
0.437
0.622

2019-07-23
1.382
1.823
2.008
0.441
0.626

2019-07-22
1.372
1.822
2.007
0.450
0.635

2019-07-19
1.372
1.829
2.014
0.457
0.642

2019-07-18
1.385
1.844
2.029
0.459
0.644

2019-07-17
1.449
1.906
2.091
0.457
0.642

2019-07-16
1.477
1.934
2.124
0.457
0.647

2019-07-15
1.485
1.942
2.132
0.457
0.647

2019-07-12
1.470
1.927
2.117
0.457
0.647

2019-07-11
1.460
1.918
2.108
0.458
0.648

2019-07-10
1.475
1.934
2.124
0.459
0.649

2019-07-09
1.455
1.913
2.103
0.458
0.648

2019-07-08
1.447
1.905
2.095
0.458
0.648

2019-07-05
1.450
1.908
2.098
0.458
0.648

2019-07-04
1.440
1.896
2.086
0.456
0.646

2019-07-03
1.454
1.906
2.096
0.452
0.642

2019-07-02
1.500
1.948
2.138
0.448
0.638

2019-07-01
1.527
1.974
2.164
0.447
0.637

2019-06-28
1.505
1.952
2.142
0.447
0.637

2019-06-27
1.532
1.979
2.169
0.447
0.637

2019-06-26
1.517
1.967
2.157
0.450
0.640

2019-06-25
1.512
1.961
2.151
0.449
0.639

2019-06-24
1.475
1.926
2.116
0.451
0.641

2019-06-21
1.475
1.926
2.119
0.451
0.644

2019-06-20
1.452
1.903
2.096
0.451
0.644

2019-06-19
1.502
1.944
2.136
0.442
0.634

2019-06-18
1.527
1.966
2.159
0.439
0.632

2019-06-17
1.525
1.964
2.157
0.439
0.632

2019-06-14
1.495
1.934
2.127
0.439
0.632

2019-06-13
1.532
1.970
2.163
0.438
0.631

2019-06-12
1.512
1.949
2.141
0.437
0.629

2019-06-11
1.580
2.010
2.205
0.430
0.625

2019-06-10
1.577
2.008
2.203
0.431
0.626

2019-06-07
1.565
1.995
2.190
0.430
0.625

2019-06-05
1.565
1.995
2.190
0.430
0.625

2019-06-04
1.595
2.024
2.219
0.429
0.624

2019-06-03
1.592
2.026
2.219
0.434
0.627

2019-05-31
1.590
2.023
2.216
0.433
0.626

2019-05-30
1.650
2.079
2.271
0.429
0.621

2019-05-29
1.635
2.068
2.258
0.433
0.623

2019-05-28
1.675
2.108
2.298
0.433
0.623

2019-05-27
1.682
2.115
2.305
0.433
0.623

2019-05-24
1.680
2.114
2.304
0.434
0.624

2019-05-23
1.680
2.118
2.308
0.438
0.628

2019-05-22
1.707
2.147
2.337
0.440
0.630

2019-05-21
1.710
2.152
2.342
0.442
0.632

2019-05-20
1.725
2.169
2.356
0.444
0.631

2019-05-17
1.705
2.150
2.338
0.445
0.633

2019-05-16
1.710
2.154
2.342
0.444
0.632

2019-05-15
1.750
2.195
2.383
0.445
0.633

2019-05-14
1.757
2.206
2.393
0.449
0.636

2019-05-13
1.767
2.218
2.405
0.451
0.638

2019-05-10
1.765
2.216
2.403
0.451
0.638

2019-05-09
1.742
2.195
2.382
0.453
0.640

2019-05-08
1.760
2.217
2.404
0.457
0.644

2019-05-07
1.762
2.222
2.409
0.460
0.647

2019-05-03
1.777
2.237
2.424
0.460
0.647

2019-05-02
1.767
2.228
2.415
0.461
0.648

2019-04-30
1.727
2.188
2.375
0.461
0.648

2019-04-29
1.745
2.207
2.395
0.462
0.650

자료: 본드웹
주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 추이(5년 만기)]
(2019.04.29~2019.07.29)

금리5y

자료: 본드웹
주) 등급민평 : AA- 등급민평 수익률
 개별민평 : 대신증권(주) 회사채 개별민평 수익률

최근 3개월간 5년만기 국고, AA- 등급, 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리 및 등급민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. 당사의 5년 개별민평 및 AA- 5년 등급민평금리는 각각 1.951% ~ 2.424%, 1.766% ~ 2.237%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 5년만기 당사 개별민평 스프레드와 5년 등급민평 스프레드는 각각
0.617%p. ~ 0.650%p., 0.429%p. ~ 0.462%p. 범위 내에서 움직이는 모습입니다.

[7년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]

◆ 7년 만기 금리 및 스프레드 현황(2019.04.29 ~ 2019.07.29)
(단위: %, %p.)

일 자
7년 만기
국고채 민평금리
7년 만기
AA- 등급 등급민평금리
대신증권(주)
개별민평금리(7년)
Credit Spread

등급민평금리
- 국고채금리
개별민평금리
- 국고채금리

2019-07-29
1.399
2.084
2.281
0.685
0.882

2019-07-26
1.405
2.089
2.286
0.684
0.881

2019-07-25
1.395
2.079
2.276
0.684
0.881

2019-07-24
1.439
2.123
2.320
0.684
0.881

2019-07-23
1.453
2.140
2.338
0.687
0.885

2019-07-22
1.443
2.133
2.330
0.690
0.887

2019-07-19
1.444
2.141
2.338
0.697
0.894

2019-07-18
1.456
2.155
2.353
0.699
0.897

2019-07-17
1.521
2.218
2.415
0.697
0.894

2019-07-16
1.549
2.246
2.449
0.697
0.900

2019-07-15
1.560
2.257
2.459
0.697
0.899

2019-07-12
1.545
2.242
2.445
0.697
0.900

2019-07-11
1.533
2.230
2.433
0.697
0.900

2019-07-10
1.548
2.245
2.448
0.697
0.900

2019-07-09
1.526
2.225
2.427
0.699
0.901

2019-07-08
1.517
2.216
2.419
0.699
0.902

2019-07-05
1.524
2.223
2.426
0.699
0.902

2019-07-04
1.510
2.211
2.413
0.701
0.903

2019-07-03
1.515
2.217
2.419
0.702
0.904

2019-07-02
1.570
2.269
2.472
0.699
0.902

2019-07-01
1.600
2.298
2.500
0.698
0.900

2019-06-28
1.581
2.279
2.482
0.698
0.901

2019-06-27
1.608
2.307
2.509
0.699
0.901

2019-06-26
1.591
2.292
2.495
0.701
0.904

2019-06-25
1.586
2.287
2.490
0.701
0.904

2019-06-24
1.552
2.255
2.457
0.703
0.905

2019-06-21
1.556
2.258
2.460
0.702
0.904

2019-06-20
1.536
2.237
2.439
0.701
0.903

2019-06-19
1.584
2.279
2.482
0.695
0.898

2019-06-18
1.606
2.301
2.503
0.695
0.897

2019-06-17
1.608
2.302
2.504
0.694
0.896

2019-06-14
1.577
2.271
2.473
0.694
0.896

2019-06-13
1.614
2.308
2.510
0.694
0.896

2019-06-12
1.591
2.283
2.486
0.692
0.895

2019-06-11
1.661
2.349
2.551
0.688
0.890

2019-06-10
1.653
2.341
2.544
0.688
0.891

2019-06-07
1.629
2.322
2.525
0.693
0.896

2019-06-05
1.627
2.321
2.523
0.694
0.896

2019-06-04
1.660
2.352
2.555
0.692
0.895

2019-06-03
1.660
2.353
2.555
0.693
0.895

2019-05-31
1.652
2.346
2.549
0.694
0.897

2019-05-30
1.718
2.409
2.611
0.691
0.893

2019-05-29
1.709
2.402
2.602
0.693
0.893

2019-05-28
1.756
2.449
2.649
0.693
0.893

2019-05-27
1.762
2.457
2.657
0.695
0.895

2019-05-24
1.762
2.457
2.657
0.695
0.895

2019-05-23
1.766
2.464
2.664
0.698
0.898

2019-05-22
1.791
2.492
2.692
0.701
0.901

2019-05-21
1.797
2.502
2.702
0.705
0.905

2019-05-20
1.810
2.518
2.715
0.708
0.905

2019-05-17
1.789
2.499
2.697
0.710
0.908

2019-05-16
1.789
2.499
2.696
0.710
0.907

2019-05-15
1.828
2.542
2.737
0.714
0.909

2019-05-14
1.836
2.550
2.745
0.714
0.909

2019-05-13
1.846
2.560
2.755
0.714
0.909

2019-05-10
1.842
2.557
2.752
0.715
0.910

2019-05-09
1.824
2.538
2.733
0.714
0.909

2019-05-08
1.844
2.560
2.755
0.716
0.911

2019-05-07
1.848
2.567
2.762
0.719
0.914

2019-05-03
1.864
2.583
2.778
0.719
0.914

2019-05-02
1.850
2.571
2.766
0.721
0.916

2019-04-30
1.808
2.527
2.722
0.719
0.914

2019-04-29
1.827
2.547
2.742
0.720
0.915

자료: 본드웹
주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스채권평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[민간채권평가회사의 평가금리 및 스프레드 추이(7년 만기)]
(2019.04.29~2019.07.29)

금리7y

자료: 본드웹
주) 등급민평 : AA- 등급민평 수익률
 개별민평 : 대신증권(주) 회사채 개별민평 수익률

최
근 3개월간 7년만기 국고, AA- 등급, 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리 및 등급민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. 당사의 7년 개별민평 및 AA- 7년 등급민평금리는 각각 2.276% ~ 2.778%, 2.079% ~ 2.583%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 7년만기 당사 개별민평 스프레드와 7년 등급민평 스프레드는 각각 0.881%p. ~ 0.916%p., 0.684%p. ~ 0.721%p. 범위 내에서 움직이는 모습입니다.

② 최근 3개월 간(2019.04.29~2019.07.29) 3년, 5년 및 7년 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황

[최근 3개월 내 동일등급(AA-) 3년, 5년 및 7년 만기 회사채 발행 사례 검토]

만기
종목명
발행일
수요예측일
최초공모금액
발행금액
 (억)
공모희망금리
발행금리
수요예측 경쟁률
 (공모금액 기준)

3년
신세계센트럴시티5-1
7/29
7/22
500
600
개별민평3년-0.20%~+0.15%
1.520%
7.6 : 1

미래에셋캐피탈27-1
7/29
7/19
900
1,000
개별민평3년-0.15%~+0.10%
1.578%
4.22 : 1

포스코인터내셔널22-1
7/4
6/26
500
700
개별민평3년-0.15%~+0.15%
1.676%
7.2 : 1

현대트랜시스40-1
6/28
6/21
500
600
개별민평3년-0.25%~+0.15%
1.739%
4.8 : 1

동원산업31-1
6/27
6/19
500
700
개별민평3년-0.20%~+0.15%
1.767%
5.4 : 1

지에스이피에스15-1
6/12
6/3
500
700
개별민평3년-0.20%~+0.10%
1.775%
5.8 : 1

녹십자42-1
5/27
5/20
600
600
개별민평3년-0.15%~+0.15%
1.874%
3.5 : 1

한화에어로스페이스122-1
4/30
4/23
800
1,000
개별민평3년-0.15%~+0.15%
2.062%
6.75 : 1

5년
신세계센트럴시티5-2
7/29
7/22
1,000
1,900
개별민평5년-0.20%~+0.15%
1.604%
5.5 : 1

미래에셋캐피탈27-2
7/29
7/19
1,200
2,000
개별민평5년-0.15%~+0.10%
1.699%
5.5 : 1

LF8
7/18
7/11
500
500
개별민평5년-0.15%~+0.15%
1.693%
7.8 : 1

현대오일뱅크120-1
7/9
7/2
500
600
개별민평5년-0.15%~+0.15%
1.657%
10.8 : 1

포스코인터내셔널22-2
7/4
6/26
700
800
개별민평5년-0.15%~+0.15%
1.729%
4.57 : 1

현대트랜시스40-2
6/28
6/21
1,000
1,800
개별민평5년-0.25%~+0.15%
1.886%
3.9 : 1

동원산업31-2
6/27
6/19
500
900
개별민평5년-0.20%~+0.15%
1.928%
3.8 : 1

지에스이피에스15-2
6/12
6/3
1,000
1,500
개별민평5년-0.20%~+0.10%
1.896%
4.5 : 1

삼양홀딩스92
5/28
5/20
900
1,100
개별민평5년-0.20%~+0.20%
1.982%
6.33 : 1

녹십자42-2
5/27
5/20
400
600
개별민평5년-0.15%~+0.15%
1.929%
5 : 1

한화에어로스페이스122-2
4/30
4/23
400
1,000
개별민평5년-0.15%~+0.15%
2.300%
7.25 : 1

7년
미래에셋캐피탈27-3
7/29
7/19
400
2,000
개별민평7년-0.20%~+0.10%
1.578%
11.75 : 1

현대오일뱅크120-2
7/9
7/2
1,000
1,200
개별민평7년-0.15%~+0.15%
1.809%
3.1 : 1

포스코인터내셔널22-3
7/4
6/26
300
500
개별민평7년-0.15%~+0.15%
1.954%
3.67 : 1

현대트랜시스40-3
6/28
6/21
300
400
개별민평7년-0.25%~+0.15%
2.174%
3.67 : 1

동원산업31-3
6/27
6/19
300
400
개별민평7년-0.20%~+0.15%
2.136%
4.33 : 1

지에스이피에스15-3
6/12
6/3
500
800
개별민평7년-0.20%~+0.10%
2.005%
6.6 : 1

자료: 금융감독원 전자공시시스템

최근 3개월 동안 발행된 동일등급(AA-) 동일만기(3년, 5년 및 7년) 회사채 종목 수는 총 25건으로, 3년만기 8건, 5년만기 11건, 7년만기는 6건입니다. 상기 25건 모두 공모희망금리의 기준금리를
개별민평으로 하였습니다. 최근 3개월동안 발행된 AA-등급 3,5,7년 회사채 수요예측 결과, 모두 공모금액을 상회하는 기관 수요가 발생하였으며, 발행금리는 모두 상단 이내에 결정되었습니다

③ 최근 3개월간(2019.04.29~2019.07.29) 대신증권(주) 유통물 거래 현
황

최근 3개월간 대신증권(주) 회사채 유통물 거래 현황을 보면 종목별 개별민평금리 대비 -7bp 수준에서 거래가 이루어져 왔습니다.

[최근 3개월간 대신증권(주) 회사채 유통금리]

(단위: 억원, %,bp)

종목명
거래일자
거래량
종목별
민평금리
수익률(%)
스프레드(bp)
잔존일
(년.월.일)
만기일

최고
최저
평균
평균-민평금리

대신증권17-1
2019-07-17
300
2.127
1.801
1.801
1.801
-7.0
01.00.10
2020-07-27

자료: 본드웹

④ 채권시장 동향

본격적인 금리 인상기에 진입하며 2018년 상고하저의 금리 흐름을 보일 것이라는 전망과 달리 2018년 시장금리 하락이 지속되며 한국 채권시장은 강세를 보였습니다. 2018년 부각된 국내외 경기 둔화 우려와 미국의 정책금리 인상 속도 완화, 국내 기준금리 인상 기대 약화에 따른 안전자산 선호 심리가 작용하였기 때문입니다. 2018년 11월 금융 불균형 완화를 위해 한국은행이 기준금리 인상을 단행했음에도 불구하고,부진한 고용지표, 물가, 경제성장률 하향 조정으로 인해 시장금리는 하락세를 지속하였습니다. 한국은행은 2019년 4월 금통위에서 기준금리를 동결하고 성장률 및 물가상승률 전망을 하향 조정하였습니다. 5월 금통위에서 역시 기준금리를 1.75% 동결 결정하였으나 조동철 위원이 금리인하 소수의견을 내며 작년 11월 금리인상 이후 이어져오던 만장일치 기준금리 동결기조가 변화하였습니다. 그리고 2019년 07월 18일 한국은행은 대외경제 여건 악화, 물가상승률 부진에 따라 금융통화위원회에서 기준금리를 1.75%에서 1.50%로 하향 조정하였습니다. 증권신고서 제출일 현재, 2019년내에 한국은행이 추가적으로 기준금리를 인상하기는 어려울 것으로 예상됩니다.

미국은 2018년 12월 FOMC에서 정책금리 전망 점도표를 하향조정하며 기존 2019년 3회 정책금리 인상 전망에서 2회 인상으로 인상 속도를 완화할 수 있음을 시사한 데 이어, 2019년 3월 FOMC에서는 2019년 동결 전망이 우세해 지는 등 더욱 완화적인 스탠스를 보이고 있습니다. 미국 연준 또한 금리 인상 사이클 마무리 국면에 진입함에 따라 한국 시장금리가 가파른 상승세를 보이기는 어려울 것으로 전망됩니다.

따라서, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 수 있으나, 우량등급 회사채의 경우 상대적으로 양호한 투자매력도를 바탕으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다.

⑤ 결론

대신증권(주)의 제19-1회, 제19-2회 및 제19-3회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정시 ① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향, ② 최근 3개월간 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, ③ 최근 3개월간 대신증권(주) 유통물 거래현황, ④ 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 아래와 같이 결정하였습니다. 

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제19-1회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주),나이스피앤아이(주),(주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.25%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율

제19-2회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주),나이스피앤아이(주),(주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.25%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율

제19-3회
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주),나이스피앤아이(주),(주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 7년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.25%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율

공동대표주관회사인 한국투자증권(주), KB증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2019년 08월 05일에 공시할 예정입니다.

라. 수요예측 결과 

(1) 수요예측 참여 내역

[회차: 제19-1회]
(단위:건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험
기타
거래실적
유(*)
거래실적
무

건수
18
8
6
-
-
-
32

수량
3,100
2,000
800
-
-
-
5,900

경쟁률
4.43:1
2.86:1
1.14:1
-
-
-
8.43:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제19-2회]
(단위:건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유(*)
거래실적
무

건수
7
9
4
-
-
-
20

수량
1,600
2,200
500
-
-
-
4,300

경쟁률
1.60:1
2.20:1
0.50:1
-
-
-
4.30:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회차: 제19-3회]
(단위:건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사
(집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유(*)
거래실적
무

건수
5
3
2
-
-
-
10

수량
900
300
300
-
-
-
1,500

경쟁률
3.00:1
1.00:1
1.00:1
-
-
-
5.00:1

주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

(*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포 

[회 차 : 제19-1회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.69%
100
1.69%
포함

-22
-
-
1
100
2
400
-
-
-
-
-
-
3
500
8.47%
600
10.17%
포함

-21
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.69%
700
11.86%
포함

-20
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.08%
1,000
16.95%
포함

-19
3
500
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
600
10.17%
1,600
27.12%
포함

-18
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
3.39%
1,800
30.51%
포함

-17
2
200

1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
5.08%
2,100
35.59%
포함

-16
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.69%
2,200
37.29%
포함

-15
-
-
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.39%
2,400
40.68%
포함

-14
2
500
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
500
8.47%
2,900
49.15%
포함

-13
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
5.08%
3,200
54.24%
포함

-11
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.69%
3,300
55.93%
포함

-9
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.39%
3,500
59.32%
포함

-6
1
700
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
700
11.86%
4,200
71.19%
포함

0
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
3.39%
4,400
74.58%
포함

5
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.69%
4,500
76.27%
포함

6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.69%
4,600
77.97%
포함

8
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.69%
4,700
79.66%
포함

10
-
-
2
1,200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
1,200
20.34%
5,900
100.00%
포함

합계
18
3,100
8
2,000
6
800
-
-
-
-
-
-
32
5,900
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제19-2회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-30
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.33%
100
2.33%
포함

-26
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.33%
200
4.65%
포함

-25
1
300
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
500
11.63%
700
16.28%
포함

-24
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
4.65%
900
20.93%
포함

-21
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
6.98%
1,200
27.91%
포함

-20
1
100
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
9.30%
1,600
37.21%
포함

-17
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.33%
1,700
39.53%
포함

-14
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
6.98%
2,000
46.51%
포함

-13
1
400
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
500
11.63%
2,500
58.14%
포함

-12
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
4.65%
2,700
62.79%
포함

-10
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.33%
2,800
65.12%
포함

-9
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.33%
2,900
67.44%
포함

-6
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.33%
3,000
69.77%
포함

5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.33%
3,100
72.09%
포함

10
-
-
2
1,200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
1,200
27.91%
4,300
100.00%
포함

합계
7
1,600
9
2,200
4
500
-
-
-
-
-
-
20
4,300
100.00%
-
-
-

[회 차 : 제19-3회]
(단위: 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계
누적합계
유효
수요

운용사 (집합)
투자매매중개업자
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험
기타
거래실적 유*
거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-40
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
13.33%
200
13.33%
포함

-35
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
13.33%
400
26.67%
포함

-34
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
20.00%
700
46.67%
포함

-30
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
800
53.33%
포함

-28
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
13.33%
1,000
66.67%
포함

-26
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
13.33%
1,200
80.00%
포함

-22
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,300
86.67%
포함

-16
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,400
93.33%
포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
6.67%
1,500
100.00%
포함

합계
5
900
3
300
2
300
-
-
-
-
-
-
10
1,500
100%
-
-
-

(3) 수요예측 상세분포 현황 

[회 차 : 제19-1회]
(단위:bp, 억원)

참여자
대신증권㈜ 3년만기 개별민평 대비 스프레드

-30
-22
-21
-20
-19
-18
-17
-16
-15
-14
-13
-11
-9
-6
0
5
6
8
10

기관투자자1
100

기관투자자2

200

기관투자자3

200

기관투자자4

100

기관투자자5

100

기관투자자6

200

기관투자자7

100

기관투자자8

300

기관투자자9

100

기관투자자10

100

기관투자자11

100

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

100

기관투자자15

100

기관투자자16

100

기관투자자17

100

기관투자자18

100

기관투자자19

100

기관투자자20

400

기관투자자21

100

기관투자자22

200

기관투자자23

100

기관투자자24

100

기관투자자25

200

기관투자자26

700

기관투자자27

200

기관투자자28

100

기관투자자29

100

기관투자자30

100

기관투자자31

700

기관투자자32

500

합계
100
500
100
300
600
200
300
100
200
500
300
100
200
700
200
100
100
100
1,200

누적합계
100
600
700
1,000
1,600
1,800
2,100
2,200
2,400
2,900
3,200
3,300
3,500
4,200
4,400
4,500
4,600
4,700
5,900

[회 차 : 제19-2회]
(단위:bp, 억원)

참여자
대신증권㈜ 5년만기 개별민평 대비 스프레드
합계

-30
-26
-25
-24
-21
-20
-17
-14
-13
-12
-10
-9
-6
5
10

기관투자자1
100

100

기관투자자2

100

100

기관투자자3

300

300

기관투자자4

200

200

기관투자자5

200

200

기관투자자6

300

300

기관투자자7

300

300

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

200

200

기관투자자11

100

100

기관투자자12

400

400

기관투자자13

100

100

기관투자자14

200

200

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100

100

기관투자자17

100

100

기관투자자18

100

100

기관투자자19

700
700

기관투자자20

500
500

합계
100
100
500
200
300
400
100
300
500
200
100
100
100
100
1200
4,300

누적합계
100
200
700
900
1,200
1,600
1,700
2,000
2,500
2,700
2,800
2,900
3,000
3,100
4,300
-

[회 차 : 제19-3회]
(단위:bp, 억원)

참여자
대신증권㈜ 7년만기 개별민평 대비 스프레드
합계

-40
-35
-34
-30
-28
-26
-22
-16
0

기관투자자1
200

200

기관투자자2

200

200

기관투자자3

300

300

기관투자자4

100

100

기관투자자5

200

200

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100
100

합계
200
200
300
100
200
200
100
100
100
1,500

누적합계
200
400
700
800
1000
1,200
1,300
1,400
1,500
-

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리

[제19-1회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주),나이스피앤아이(주),(주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.25%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제19-2회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주),나이스피앤아이(주),(주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는
대신증권(주)
5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.25%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제19-3회]
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주),키스채권평가(주),나이스피앤아이(주),(주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 7년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.25%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거
[수요예측 신청현황]
① 제19-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 5,900억원
- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.10%p.
- 총 참여신청건수: 32건

② 제19-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 4,300억원
- 총 참여신청범위: -0.30%p. ~ +0.10%p.
- 총 참여신청건수: 20건

③ 제19-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1,500억원
- 총 참여신청범위: -0.40%p. ~ +0.00%p.
- 총 참여신청건수: 10건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다. 

본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "라. 수요예측 결과"- (2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여주시기 바랍니다.

최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 

- 본사채의 발행금리

[제19-1회 무보증사채]
본사채의 권면이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 권면금액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 1.537%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 대신증권(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는
대신증권(주)
3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.21%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제19-2회 무보증사채]
본사채의 권면이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 권면금액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 1.699%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는
대신증권(주)
5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는
대신증권(주)
5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제19-3회 무보증사채]
본사채의 권면이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 권면금액에 대하여 적용하며, 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 1.877%로 하되, 동이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는
대신증권(주)
7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.34%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는
대신증권(주)
7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.34%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "대표주관회사"는 "증권인수업무등에 관한 규정" 제2조제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
가. 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.
나. 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제4항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
(2) 수요예측은 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램 및 FAX를 이용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.
(3) 수요예측 기간은 2019년 08월 01일 09시부터 16시까지로 한다.
(4) 수요예측 결과는 "대표주관회사"가 발행일로부터 3년간 보관한다.
(5) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "대표주관회사"만 공유한다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 법률이 허용하는 범위에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
(6) "대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
(7) "본 사채"의 "인수단"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "대표주관회사"에게 납입일 당일 "본 사채"를 수요예측결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다. 
(8) 수요예측에 따른 배정 후, "대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.
(9) "대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고는 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하지 않는다. 수요예측 이후 발행일 연기 등이 발생할 경우, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

(10) "대표주관회사"는 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실 수요예측 참여자에 대하여 수요예측 참여를 허용하거나 공모 무보증사채를 배정하지 않도록 한다.

(11) "대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.

(12) "대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

(13) 규정 제12조 제3항에 따라 "대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.

(14) 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약

(1) 일정
- 청약기간: 2019년 08월 09일 09시~12시
- 청약서 제출기한 : 2019년 08월 09일 12시까지
- 청약금 : 2019년 08월 09일 16시까지. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우 2019년 08월 09일 12시까지
(2) 청약대상: 본 사채의 청약은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)가 참여할 수 있다. 이 경우 청약일 당일 16시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자(단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약하는 경우 2019년 08월 09일 12시까지)을 대상으로 배정절차를 진행하며 배정방법은 제5항에 따른다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.

가. 교부장소 : "인수단" 본점

나. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

다. 교부일시 : 2019년 08월 09일

라. 기타사항 :

(가) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

(나) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.

(5) 청약의 방법

가. "청약취급처"의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2019년 08월 09일 12시까지 "청약취급처"로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.

나. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다. 단, 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일 12시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다.

(6) 청약단위 : 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.
(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

(8) 청약취급처 : "인수단"의 본점
(9) 사채금 납입일: 2019년 08월 09일

(10) "본 사채"의 발행일: 2019년 08월 09일

(11) "본 사채"의 납입을 맡을 기관: (주)우리은행 한화기업영업지원팀

(12) 등록기관: "본 사채"의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.
(13) 등록청구: 각 "인수단"은 총액인수한 채권에 대하여 납입기일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 등록기관에 청구하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 "발행회사"로 하여금 일괄등록 청구내역을 한국예탁결제원에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다.
단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조 2항에 따라 "공동대표주관회사"인
KB증권(주)에게 위임한다.

다. 배정

(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.
(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다.
(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.

가. 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

나. 일반투자자 : 가목의 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우에 한하여, 그 잔액에 대하여 청약금액에 비례하여 안분배정한다.

다. 제3호에 따라 배정하는 경우, 청약 결과 초과 청약이 발생한 경우에는 경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분하되, 잔여물량이 최소화되도록 한다. 단, 잔여물량은 최대청약자부터 순차적으로 배정하되, 동순위 최대청약자가 잔여물량보다 많은 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.

(4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액("잔액인수금액")이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다. "인수비율"을 적용하여 배분한 인수금액의

"억원" 단위
미만은 절사하며, 이때 발생하는 권면총액과 차이 금액은 "대표주관회사"가 인수한다. 미달로 인하여 각 "인수단"이 인수한 사채의 매출 방법에 대해서는 "인수단"이 추후 협의에 의해 결정할 수 있다. 
(5) "인수단"은 상기 제4호에 따른 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입처인 (주)우리은행 한화기업영업지원팀에 납입한다.
(6) "본 사채"의 "인수단"은 "대표주관회사"에게 납입일 당일 "본 사채"를 수요예측결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다. 

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>

제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.<개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>

1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것

2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것

3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것

4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조 (증권의 모집·매출)
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자

나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

② 제1항 각 호 외의 부분 단서에도 불구하고 법률 제11845호 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 일부개정법률 부칙 제15조제1항에 따라 거래소허가를 받은 것으로 보는 한국거래소(이하 "한국거래소"라 한다)가 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업이 발행한 주권 등을 매매하기 위하여 개설한 증권시장으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 증권시장(이하 "코넥스시장"이라 한다)에 주권을 상장한 법인(해당 시장에 주권을 상장하려는 법인을 포함한다)이 발행한 주권 등의 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 합산 대상자에서 제외한다. <신설 2013.6.21., 2013.8.27.>

1. 전문투자자

2. 제1항제1호다목부터 바목까지의 어느 하나에 해당하는 자

3. 제1항제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

4. 제6조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 법률에 따라 설립되거나 설정된 집합투자기구

5. 그 밖에 중소기업에 대한 투자의 전문성 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 자

③ 제1항 및 제2항에 따라 산출한 결과 청약의 권유를 받는 자의 수가 50인 미만으로서 증권의 모집에 해당되지 아니할 경우에도 해당 증권이 발행일부터 1년 이내에 50인 이상의 자에게 양도될 수 있는 경우로서 증권의 종류 및 취득자의 성격 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 전매기준에 해당하는 경우에는 모집으로 본다. <개정 2013.6.21.>

④ 제1항 및 제2항을 적용할 때 매출에 대하여는 증권시장 및 다자간매매체결회사 밖에서 청약의 권유를 받는 자를 기준으로 그 수를 산출한다. <개정 2009.2.3., 2013.6.21., 2013.8.27.>

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>

1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자

1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

라. 일정
(1) 납입기일: 2019년 08월 09일
(2) 발행일: 2019년 08월 09일

마. 납입장소
(주)우리은행 한화기업영업지원팀

바. 상장일정
(1) 상장신청예정일: 2019년 08월 06일
(2) 상장예정일: 2019년 08월 09일

사. 사채권교부예정일
"본 사채"에 대하여는 사채권 발행 없이 "한국예탁결제원"에 등록발행한다.

아. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

자. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 않습니다.
(2) 본 사채권의 원리금지급은 대신증권(주)가 전적으로 책임을 집니다.
(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 :제 19-1 회]

(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
25,000,000,000
0.20
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
25,000,000,000
0.20
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
5,000,000,000
0.20
총액인수

한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
5,000,000,000
0.20
총액인수

하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
5,000,000,000
0.20
총액인수

흥국증권(주)
00380836
서울특별시 종로구 새문안로 68
5,000,000,000
0.20
총액인수

[회 차 :제 19-2 회]

(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
60,000,000,000
0.20
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
60,000,000,000
0.20
총액인수

SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
10,000,000,000
0.20
총액인수

한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
10,000,000,000
0.20
총액인수

하이투자증권(주)
00148665
서울특별시 영등포구 여의나루로 61
10,000,000,000
0.20
총액인수

흥국증권(주)
00380836
서울특별시 종로구 새문안로 68
10,000,000,000
0.20
총액인수

[회 차 :제 19-3 회]

(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
35,000,000,000
0.20
총액인수

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
35,000,000,000
0.20
총액인수

나. 사채의 관리

-해당사항 없음

다. 특약사항

"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

제16조 (특약사항)

"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사 할 수 있는 증권의 발행에 대한 이사회 결의가 있은 때
2. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때
3. 영업의 전부 또는 중요한 일부의 변경 또는 정지
4. 영업목적의 중대한 변경
5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로

"발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나"발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때
7. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
8. "발행회사" 자기자본의700% 이상을 타 법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때
9. "발행회사" 자기자본의700% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때
10. 기타

"발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

11. "본 사채" 이외의 사채를 발생하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때
12. "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭 및 만기등에 관한 사항

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원,%)

회 차
금 액
만 기 일
연리이자율
옵션관련사항

대신증권(주) 제19-1회

700

2022년 08월 09일
1.472
-

대신증권(주) 제19-2회
1,600
2024년 08월 09일
1.636
-

대신증권(주) 제19-3회
700
2026년 08월 09일
1.814
-

나. 당사가 발행하는 제19-1회, 제19-2회 및 제19-3회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 주식으로 전환될수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않습니다.

다. 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 공사채등록법에 의거 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다.

라. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

2.
사
채

관리계약에 관한 사항

해당사항 없습니다.

3. 기한의 이익상실

"발행회사"는 다음 각호의 경우 "본 사채"에 관한 기한의 이익을 상실한다.
(1) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(2) "발행회사"("발행회사"의 청산인이나 "발행회사"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "발행회사"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "발행회사"이 이에 동의("발행회사" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "발행회사"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(3) "발행회사"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(4) "발행회사"가 휴업 또는 폐업하는 경우

(5) "발행회사"에게 어음교환소의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "발행회사"가 지급불능 또는 지급정지의 상 태에 이른 것으로 인정되는 경우

(6) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 "발행회사"가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(7) "발행회사"가 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(8) "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 부실징후기업으로 인정되거나 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 경우(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(9) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금 감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정한 경우

(10) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 대신증권(주) 기업집단의 지배회사로
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에서 규정한
금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사 및 당사의 주요 연결대상 종속회사 현황은 다음과 같습니다. 

(단위: 백만원,%)

구분
대상회사
지분율
당분기말 자산총액
사업부문

지배회사
대신증권
-
14,329,559
Retail, 기업금융, CM, 법인영업 부문

자회사
대신에프앤아이
100%
2,490,535
에프앤아이부문

대신저축은행
100%
1,620,176
저축은행부문

대신자산운용
100%
35,228
자산운용부문

대신경제연구소
99%
6,658
경제연구서비스부문

DAISHIN INVESTMENTS PTE. LTD
100%
671
해외영업부문

DAISHIN AMERICA LLC.
100%
47,753

대신프라이빗에쿼티
100%
11,010
기타부문

출처: 당사 2019년 1분기 분기보고서

연결실체의 사업위험은 리테일, 자산운용 등 금융투자업을 비롯한 주요 사업부문에 관하여 작성되었습니다. 단, 사업의 구분에 따른 기재에도 불구하고, 일부 내용에서는 복합적인 사업의 위험요소가 함께 기재될 수 있습니다.

[국내외 경제상황에 따른 금융투자회사의 수익성 관련 위험]

가.
금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제변수 불확실성, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한
국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소, 자금이탈 가능성 확대 및 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업계 전반의 영업실적 및 수익성에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[금융투자회사의 주요 업무]

주요 업무
업무 내용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어질 수 있습니다. 국내 주식시장 및 증권업종의 수익성 추이는 다음과 같습니다.

[국내 주식시장 추이]

(단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분
2019년 상반기
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

주가지수
KOSPI
2,130.62
2,041.04
2,311.36
1,987.00
2,011.85
1,982.16

KOSDAQ
690.53
675.66
662.21
669.74
674.52
545.41

유가증권
 시장
거래대금
636,002
1,597,864
1,294,160
1,112,669
1,327,229
975,977

거래량
54,985,134
97,105,193
82,731,069
92,686,041
112,903,399
68,130,089

코스닥
 시장
거래대금
505,303
1,201,858
896,309
834,913
873,782
482,731

거래량
96,396,414
193,434,827
178,695,184
170,802,601
149,904,713
86,861,905

시가총액
KOSPI
1,419,521
1,343,972
1,605,821
1,308,440
1,242,832
1,192,253

KOSDAQ
236,406
228,238
282,740
201,523
201,631
143,088

출처: 한국거래소 주식 통계자료
주1) 거래대금, 거래량은 사업년도(결산기준) 누계금액입니다.
주2) 2019년은 6월말 기준 누계금액입니다

주3) 시가총액은 기간별 마지막 영업일 기준입니다.

국내 유가증권시장은 국내외 금융시장 변동성이 확대됨에 따라 2011년부터 2014년말까지 거래대금이 지속적으로 감소하는 양태를 보였습니다. 2013년말 부터 단계적으로 시작된 미국연방준비제도이사회(Fed)의 양적완화 축소 등의 영향으로 코스피 지수 및 유가증권시장 내 거래대금, 거래량이 하락했습니다. 이에 따라 증권사의 수익성은 2013년 들어 크게 저하되는 모습을 보입니다.

2015년 들어 종합주가지수 상승과 거래대금 상승, 채권금리의 하향안정화 등의 영향으로 금융투자회사의 수익성은 전년 동기대비 크게 개선되는 모습을 보였으나, 2015년 4월 중 발생한 독일국채 및 미국국채 금리의 상승과 2015년 12월 중 미국연방공개시장위원회(FOMC)의 기준금리 25bp 인상 결정 및 금리 정상화 정책 시행 등의 이벤트로 국내 주식 및 채권시장의 변동성 확대를 야기한 바 있습니다. 

한편 2016년에는 세계 경기회복이 지연되는 상황 속에서, 2016년 6월 영국 브렉시트(EU 탈퇴) 결정, 미연준의 금리인상 시사, 트럼프 미국 대통령 당선, 사드배치 결정 이후 중국과의 정치적 갈등 등 국내외 변수가 금융시장의 변동성을 확대시키는 양상을 보여왔습니다.

하지만, 코스피는 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 11월 2일 사상최고치(2,561.63, 종가기준)을 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보이며 2018년 1월 29일 코스피 지수는 2,598.19, 코스닥 지수는 927.05를 기록하였습니다. 

하지만, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향으로 코스피 지수는 2019년 6월 28일 장 마감 기준 2,130.62포인트, 코스닥 지수는 2019년 6월 28일 장 마감 기준 690.53포인트까지 하락하며 변동성이 확대되었습니다. 2018년 초부터 현재까지 미중 무역분쟁, 미국의 기준금리 인상 속도 등의 영향을 받아 글로벌 증시가 급격한 하락세를 보이고 있습니다. 현재의 불안정한 글로벌 경제 상황은 수출 비중이 높은 국내 기업의 실적 악화, 한·미 금리 격차로 인한 자본유출 등을 초래하면서 국내 주식시장의 변동성을 크게 높인 것으로 판단됩니다.

급격한 환경 변화로 증시가 크게 하락 할 경우 투자자 이탈 가속화가 발생할 수 있습니다. 이는 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등의 이유로 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[국내 증권업 수익성 추이]

(단위: 백만원)

구분
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

일평균 거래대금
금액
9,432,272
11,474,270
9,014,274
7,916,998
8,875,050
5,953,910

수수료수익
금액
2,060,677
8,780,892
7,485,886
6,100,381
6,659,463
4,656,505

영업이익
금액
1,795,384
4,917,667
4,324,405
2,023,224
3,432,304
1,624,720

당기순이익
금액
1,392,435
3,745,045
3,379,411
1,605,526
2,674,805
1,206,151

출처 : 한국거래소 주식 통계자료, 금융감독원 금융통계시스템

주1)

일평균거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임

주2) 수수료수익은
증권사(국내법인)
손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수입 전체 금액임.

주3) 2019년 1분기 이후 자료는 신고서 제출 기준일 현재 미제공

글로벌 경기개선과 국내경기 회복의 기대감 속에서, 2018년 국내 주식시장(KOSPI 및 KOSDAQ) 일평균거래대금은 11조 4,742억원으로 2017년 9조 143억원 대비 27.3% 증가하였습니다. 또한, 2018년 기준 국내 증권사들은 수수료수익 8조 7,89억원, 영업이익 4조 9,178억원 및 당기순이익 3조 3,745억원을 기록하였습니다.

한편, 2019년 7월

발표된 한국은행의 경제전망보고서에서는 2019년 세계 경제 성장률을 3.3%로 전망하였습니다. 이 수치는 지난 2019년 1월 전망치인 3.5%보다 0.2%p 하락한 수치입니다. 당초 2018년 10월에는 무역정책 불확실성과 금융시장 심리 약화 등의 상황에서 2018년 하반기 둔화된경제 모멘텀을 기반영하여 3.7%의 전망치를
예상했지만,
작년보다 경기 둔화가 더 불가피할 것으로 예상하여 지난 2019년 1월 3.5%로 하향조정한 바 있으며, 금번에 추가로 0.2%p.를 더 하향조정한 것입니다. 동 보고서에서는 세계 경제 성장의 하방리스크요인으로 글로벌 보호무역기조, 중국의 성장 감속, 브렉시트 등과 관련한 불확실성이 투자심리를 제약할 것이라 언급하였습니다. 이러한 하방리스크 요인으로 인하여 향후 글로벌 경제 성장세는 둔화 추이가 당분간 이어질 것으로 전망됩니다.

[ 세계 경제성장률 예상치]

(단위:%)

2018
2019(E)
2020(E)

세계 경제성장률
3.6
3.3
3.6

미국
2.9
2.3
1.9

유로
1.9
1.3
1.5

일본
0.8
1.0
0.5

중국
6.6
6.3
6.1

출처 : 한국은행 경제전망보고서 (2019년 7월), IMF 통계자료 기준

[ 국내 경제성장률 예상치]

(단위:%, 억달러)

구분
2018년
2019년(E)
2020년(E)

연간
상반기
하반기
연간
상반기
하반기
연간

국내 경제성장률
2.7
1.9
2.4
2.2
2.6
2.3
2.5

민간소비
2.8
2.0
2.5
2.3
2.6
2.3
2.4

설비투자
-2.4
-12.6
2.3
-5.5
5.6
1.3
3.4

상품수출
3.3
-0.8
2.0
0.6
3.6
1.4
2.4

상품수입
1.6
-3.3
2.3
-0.5
3.0
1.7
2.4

경상수지
764
215
375
590
210
375
585

출처 : 한국은행 경제전망보고서 (2019년 7월)

한편, 2019년 7월 한국은행에서 발표한 경제전망보고서에 따르면, 2019년 우리나라 경제성장률은 2018년 2.7%보다 소폭 낮은 2.2%를 기록할 것으로 전망하였습니다. 우리 경제의 성장률은 2018년 10월 전망했던 2.7%에서 2019년 1월 2.6%, 2019년 4월 2.5%로 낮춘 바 있으나 금번 수정경제전망에서 0.3%p를 추가로 낮추어 2.2%로 전망하였습니다. 전망치를 하향시킨 가장 큰 요인은 글로벌 성장세의 둔화와 상반기 반도체 수출 부진이었습니다. 그러나 정부의 확장적 재정정책과 소비의 완만한 증가세 및 설비투자와 수출의 회복세에 힘입어 하반기에는 경제가 2.4%로 성장할 것으로 전망하였습니다.

이처럼 국내 유가증권시장은 국내외 금융시장 변동성이 확대됨에 따라 국내 자본시장의 외국인 자금 이탈과 거래대금 감소 등 요인으로 전반적인 시장의 위축과 함께 금융투자회사의 주요 수익원 축소가 발생할 수 있으며, 글로벌 지수 하락에 따른 파생결합증권 관련 이익의 감소를 초래할 수 있습니다. 따라서 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 대내외적 변수에 의해 금융투자회사의 수익성이 저해될 수 있음을 인지하시고 투자자께서는 이에 대해 주의 깊게 모니터링 하시기 바랍니다.

[금융투자회사의 수익구조에 따른 위험]

나. 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스 판매와 브로커리지 수수료 등으로 발생합니다. 하지

만
금융투자회사의 수익구조 다각화 노력에도 불구하고,
수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 또한
금리나
주가지수 및 국내외 경제변수에 따라 금융투자회사의 수익성이 급격하게 변동 될 수

있습니다.
투자자분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 주식수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다. 

국내 금융투자업계에서는 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 이는 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 의미하는 것이며, 향후 국내의 시장변수에 따른 국내 금융산업의 수익성 악화를 배제할 수 없습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 2012년 62%였으나, 전체 수수료 수익에서 차지하는 비중이 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2018년 48%까지 하락하였습니다. 2015년 들어 종합주가지수 및 거래대금 상승에 따라 58%를 기록하여 전년 말 대비 수탁수수료가 차지하는 비중이 소폭 상승한 모습을 보이기도 하였으나 2019년 1분기 기준 수탁수수료 비중은 40%로 다시 감소하였습니다. 전체 수수료수익에서의 비중이 점차 감소하는 추세에도 불구하고 수탁수수료 비중이 여전히 가장 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 수탁수수료 수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다

반면 IB사업부문의 활성화로 인해 전체 수수료 수익에서 자문수수료의 비중이 2014년 기준 6%에서 2019년도 1분기 기준 9%로 전체 수수료수익에서 차지하는 비중이 상승세를 유지하고 있습니다. 또한 인수주선수수료의 비중도 2014년도 기준 7%에서 2019년도 1분기 기준 10%를 기록하고 있습니다. 이외에도 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다.

[ 국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중 ]

(단위: 백만원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

수수료 수익

2,242,222

(100%)

9,626,989

(100%)

8,315,087
(100%)
6,882,325
(100%)
7,839,122
(100%)
5,721,621
(100%)

수탁수수료

891,283

(40%)

4,512,731

(47%)

3,997,468
(48%)
3,395,479
(49%)
4,545,029
(58%)
3,257,721
(57%)

인수주선수수료

214,893

(10%)

839,590

(9%)

792,962
(10%)
620,821
(9%)
549,737
(7%)
410,578
(7%)

집합투자증권취급수수료

134,299

(6%)

519,867

(5%)

472,471
(6%)
397,141
(6%)
440,799
(6%)
415,148
(7%)

자산관리수수료

48,008

(2%)

210,106

(2%)

189,051
(2%)
193,919
(3%)
230,600
(3%)
180,764
(3%)

자문수수료
(매수 및 합병수수료)

199,205

(9%)

710,361

(7%)

646,011
(8%)
585,970
(9%)
661,453
(8%)
434,909
(8%)

파생결합증권 판매수수료

306

(0%)

1,010

(0%)

151
(0%)
1,319
(0%)
10,888
(0%)
9,585
(0%)

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템
주1) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 2013년부터 증권사 결산월이 3월에서 12월로 변경(유화, 바로, 부국, 한양은 2014년부터 변경)
주3) 신영, 리딩, 코리아에셋, 맥쿼리, 노무라, 다이와, 미즈호는 결산월 미변경(3월 결산 유지)
주4) 2019년 1분기 이후 자료는 신고서 제출 기준일 현재 미제공

[금융투자회사의 자산구조에 따른 위험]

다
. 국내 금융투자회사의
자산은 상당부분 현금, 예치금 및 증권으로 구성
되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는
증권은 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성
되어 있습니다.

향후 금리변동 및 글로벌 경기 환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 수익성에 영향을
줄 수 있습니다.

금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금
(2019년 3월말 기준 15.74%)과 증권(2019년 3월말 기준 60.6%)
으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 

[ 투자매매중개업자(I) 요약재무상태표 ]

(단위: 백만원, %)

구분
2019년 3월말
2018년 말
2017년 말
2016년 말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

[현금 및 예치금]
74,311,804
15.74%
76,462,325
17.42%
62,749,746
16.10%
59,682,137
16.77%

[증권]
286,149,753
60.60%
273,584,415
62.33%
244,940,843
62.80%
234,794,551
65.96%

[파생상품자산]
8,843,076
1.87%
8,229,853
1.88%
8,353,019
2.10%
9,169,568
2.58%

[대출채권]
49,435,601
10.47%
46,910,776
10.69%
40,856,146
10.50%
29,421,035
8.27%

[유형자산]
2,632,011
0.56%
2,003,189
0.46%
1,945,875
0.50%
2,028,235
0.57%

[CMA운용자산(종금계정)]
4,995
0.00%
4,995
0.00%
4,994
0.00%
28,010
0.01%

[리스자산(종금계정)]
23,976
0.01%
35,881
0.01%
118,043
0.00%
260,006
0.07%

[기타자산]
50,817,673
10.76%
31,669,478
7.22%
31,066,874
8.00%
20,579,764
5.78%

자산총계
472,218,893
100.00%
438,900,919
100.00%
390,035,541
100.00%
355,963,306
100.00%

출처 : 금융감독원 홈페이지 금융통계정보시스템
주1) 국내 증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준
주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의.
주3) 2019년 1분기 이후 자료는 신고서 제출 기준일 현재 미제공

* 사업연도(2014 이후) : 역년(Calendar Year)기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음

금융투자회사는 RP매도와 ELS 판매 등의 요인으로 인하여, 이와 연계한 국공채 등의 유가증권을 상당량 보유하고 있습니다. RP매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼에 대해 국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헷지 또는 국공채와 주식을 통한 자체헷지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헷지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헷지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헷지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중이 증가하고 있습니다.

[ 국내 증권사 유가증권 구성 추이 ]

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 3월말
2018년12월말
2017년12월말
2016년12월말

유가증권 계
285,921,565
100%
273,354,064
100%
244,702,162
100%
274,420,449
100%

당기손익인식증권
239,292,617
84%
226,151,089
83%
191,063,277
78%
205,087,716
75%

매도가능증권
25,307,140
9%
27,323,162
10%
36,329,437
15%
41,416,215
15%

만기보유증권
186,500
0%
188,757
0%
100,000
0%
110,000
0%

관계회사투자지분
16,054,087
6%
14,910,371
5%
12,141,930
5%
16,985,388
6%

파생결합증권
5,112,915
2%
4,812,395
2%
5,067,522
2%
10,821,130
4%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

주1) 국내 금융투자회사 및 국내소재 외국계 금융투자회사 법인 합계 기준
주2) 2013년 부터 금융투자회사 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의
* 사업연도(FY13) : 2013.4.1 ~ 2013.12.31(9개월)
* 사업연도(FY14 이후) : 역년(Calendar Year)기준으로, 각 금융투자회사별 회계연도를 고려하지 않음
주3) 2019년 1분기 이후 자료는 신고서 제출 기준일 현재 미제공

채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생합니다. 근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다.
증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서 금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있는 상황입니다. 2019년 7월 금통위에서는 미중 무역분쟁, 일본의 수출규제 및 경기회복 지연에 대한 우려를 반영하여 금리인하를 단행(기준금리 1.50%)하였습니다. 국내외 변수들로 경기회복이 지연되고 있는 가운데, 2019년 연내 금리 추가적 인하가 예상되고 있으나, 그 시점과 횟수에 대한 불확실성이 여전히 존재함에 따라, 보유 채권에 대한 평가손익의 변동성이 큰 상황으로, 금리인하 이슈와 관련하여 증권회사들의 채권평가 손익 관련 지속적인 모니터링이 필요합니다.

글로벌 경기 회복세 둔화로 인해 2012년부터 이어져 온 저금리 기조는 2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상과 함께 전반적인 상승 추세를 나타내고 있습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 이후 2017년 10월, 금통위에서 금리인상 소수의견이 등장하며 국내 금리는 단기물을 중심으로 급등하는 모습을 보였고, 2017년 11월 금통위에서는 6년 5개월만의 기준금리 인상(1.25% -> 1.50%)을 단행하였습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 미국 FOMC에서 Fed는 기준금리를 한 차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 2018년 1월 금통위에서는 만장일치로 기준금리가 동결(1.50%)되었으며, 2018년 1월 미국 FOMC에서도 기준금리가 동결되었습니다. 

하지만, 2018년 3월 FOMC에서는 기준금리가 0.25%p.(1.50% ~ 1.75%) 인상되었고, 2018년 11월 금통위 또한 기준금리를 1.75%로 인상하였습니다. 이후 2019년 2월 금통위는 미국 금리인상 속도 조절로 인한 한미 금리역전에 대한 부담 감소, 물가상승압력 부재 등 국내외 경기 침체 우려가 커지는 상황 속에서 기준 금리를 동결시켰습니다. 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리 동결 및 자산축소 계획을 발표하며 통화정책의 변화를 예고했습니다. 이에 2019년 연내 금리 인상 횟수를 기존 2회에서 0회로 하향조정하고 미국 경제성장률 전망을 2.3%에서 2.1%로 낮추었습니다.

이러한 가운데 한국은행 역시 2019년 4월과 5월 금통위에서 기준금리를 동결하고 성장률 및 물가상승률 전망을 하향 조정하며 금리 인상 중단을 시사하였으며, 2019년 5월 금통위에서는 금리인하 소수의견(1명의 위원)이 개진되었습니다. 또한 7월 금통위에서는 미중 무역분쟁 등으로 교역 위축, 국내의 건설투자 조정 지속 및 수출, 설비투자의 부진 심화로 경기회복이 예상보다 지연될 것으로 전망하여 금리인하를 단행(1.75%->1.50%) 하였습니다. 미중 무역분쟁, 유럽의 정세 변동 등 대외적 상황에 따른 글로벌금융시장 불확실성 증대로 인해 금리 리스크 측정이 쉽지 않은 상황입니다.

통
상적으로 금리 인하 시기에는 채권금리 하향안정화 등의 영향으로 금융투자회사들의 수익성은 개선될 확률이 높으나, 미국 및 유럽의 주요국 경기와 통화정책의 변화 및 국내 기준금리 인하 시점의 불확실성 등은 국내 채권시장의 변동성을 확대시킬 수 있습니다. 이러한 금융시장의 변동성 확대는 그로 인한 금융투자업자의 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 요소임을 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[ 국고채 3년 및 5년물 금리 추이 ]

(단위 : %)

일자
국고채 3년
국고채 5년

2016년 06월 30일
1.247
1.297

2016년 12월 30일
1.640
1.807

2017년 03월 31일
1.670
1.852

2017년 06월 30일
1.700
1.902

2017년 09월 29일
1.887
2.077

2017년 12월 29일
2.133
2.347

2018년 03월 30일
2.216
2.427

2018년 06월 29일
2.122
2.352

2018년 09월 28일
2.005
2.175

2018년 12월 31일
1.817
1.884

2019년 03월 29일
1.690
1.708

2019년 06월 28일
1.472
1.506

출처 : kofiabond
주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균)

[초대형 투자은행 출현에 따른 위험]

라. 2016년 8월 발표된 "초대형 IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안"에 이어,
2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"
이 발표되면서
금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해,
상위 대형사와 중소형사 간의 수익 및 영업 격차가 확대될 가능성이 있습
니
다.
아울러

대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 수 있으니
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

정부는 증권사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 증권사 대형화 유도 정책을 지속하고 있습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 증권사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 증권사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공될 예정입니다. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 증권사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋대우, KB증권, 삼성증권, 한국투자증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다. 신한금융투자 또한 유상증자를 통해 자기자본 4조원 이상 초대형 IB지정을 계획하는 등 국내 증권사들의 대형화 및 경쟁은 심화되고 있는 추세입니다.

초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 증권사들의 수익 구성과 영업 행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 증권사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 증권사 중심 정책방향 기조를 고려할 때 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 증권사와 중소형 증권사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.

[ 초대형 IB육성 방안에 따른 자본 규모별 인센티브 제공 방안 ]

자기자본
3조이상~4조미만
4조이상~8조미만
8조이상

1. 기존 제도상 허용된 업무

프라임브로커 업무

ㅇ

ㅇ

ㅇ

기업신용공여

ㅇ

(일반 신용공여와 합산 자기자본 100%로 확대)

ㅇ

(좌동)

ㅇ

(좌동)

2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무

< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 >

발행어음

-

ㅇ

(자기자본 200% 한도)

ㅇ

(좌동)

종합금융투자계좌

-

-

ㅇ

< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 >

레버리지 규제 
적용 제외

-

ㅇ

(발행어음 한정)

ㅇ

(발행어음, 종투계좌 한정)

새로운 건전성

규제체계 마련

ㅇ

ㅇ

ㅇ

신용공여 한도 증액

* 기업 대출을 별도로 자기자본 100%까지 허용

ㅇ

ㅇ

ㅇ

<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 >

다자간 비상장주식

매매ㆍ중개 업무

ㅇ

ㅇ

ㅇ

기업환전 등
일반 외국환 업무

-

ㅇ

ㅇ

부동산 담보신탁

-

-

ㅇ

< 글로벌 사업역량 확충 >

정책금융기관, 
국부펀드 협력 강화

ㅇ

ㅇ

ㅇ

성장사다리 펀드
해외 M&A 지원

ㅇ

ㅇ

ㅇ

출처 : 금융위원회 보도자료 (2016.08.02 기준)

또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 」및「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다. 

[ 초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정 ]

1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여 

1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원
-자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용
-자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용 
1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용 

2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙

2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리
-단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성
-종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리

2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제
-기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용
-부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정
* 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등
(부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일)

i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정시 제외
(부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정)
ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 
 한도는 수탁금의 30%*로 제한
* 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등
 을 감안
iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성
 비율 규제*를 설정
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 
 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정)

2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의
① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입
② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권
③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채
④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권
⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분
* PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등

2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입

-최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시
- 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 
 부과
* ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인

2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 
 부과
* 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여충당

3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정

종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정시 제외
* 다만, 순자본비율(NCR) 산정시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입

4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비

□ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비

① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정시 제외

② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용
* (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감
* (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영

③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용)
* 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화

④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정
* 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지)

⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임)
* 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등

5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련

□ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한

출처 : 금융위원회「초대형 투자은행 육성방안」및「공모펀드 시장 활성화」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02)

상기한 종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 금융투자업 전반의 사업 환경을 변화시킬 것으로 예상됩니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현 가능한 대형사와 특정 업무영역에 특화된 중소형사 위주로 시장재편이 예상됩니다. 급변하는 시장환경에 적절히 대응하지 못할 경우 경쟁력 확보가 어려울 수 있습니다.

한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다.

증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권, NH투자증권 및 KB증권은 각각 2017년 11월, 2018년 05월과 2019년 5월에 발행어음 업무를 인가 받았고, 나머지 2곳은 업무 인가를 위한 심사가 진행 중에 있습니다. 발행어음 업무는 5개 증권사들이 인가를 받아 발행 한도를 모두 채운다면 그 규모는 약
47조원에 달할 것으로 예상되며, 2019년 발행어음의 수신잔고는 한국투자증권, NH투자증권, KB증권의 목표치를 합산하면 약 12조원에 이를 것으로 추정됩니다.

NICE신용평가는 발행어음 사업을 인가 받은 증권사의 자기자본 대비 발행어음평잔 비율을 50~60%, 운용마진을 100bp로 가정할 경우, NH투자증권, 한국투자증권, KB증권 3사의 최근 3년 평균 순이익 대비 이익 증가 효과는 평균 7.1% 수준으로 추정된다고 발표(2018.01.24 SPECIAL REPORT 규제 및 사업 환경 변화에 따른 금융업권별 양극화 전망 I : 증권)했습니다. 이를 감안하면 발행어음 사업은 투자 및 자금조달 관련 리스크 확대에도 불구하고 대형사의 이익증가 및 수익구조 다변화에 기여할 수 있을 것으로 예상됩니다.

종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장 재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.

[금융투자업 관련 법·제도적 변화에 따른 위험]

마.
금융투자업은 법 및 제도의 규제가 상당부분 존재하는 업종입니다. 자본이득세 도입 논의 및
2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜 차입은 규제 대상 증권회사의 조달 비용 증가를 초래하는 등
법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

금융투자업은 영위 사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및 조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행됩니다. 이러한 세제개편은 파생시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 가능성이 있으며, 또한 거래수수료를 주 수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매 분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다. 

[금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용]

구분
개편방안

제2금융권의 콜시장 참여배제
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제
② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과 주1)

코리보 활성화
① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도
② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고
③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화
④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토

단기자금시장 관련 규율체계 정비
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고, 각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비

출처: 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일)
주1) 삼성증권, 신한금융투자, NH투자증권(舊.우리투자증권), 한국투자증권, 대신증권, 교보증권, 현대증권, KDB대우증권, 
 동부증권, 유안타증권 등 국고채전문딜러 10개사와 KB투자증권, HMC투자증권, 미래에셋증권, 신영증권, 메리츠종금증권, 
 하이투자증권 6개사 등 16개사가 콜시장 참여 가능

이에따라 2015년 03월 03일부터는 콜 시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜 시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.

위와 같은 증권사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 증권사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP매도 등 다른 자금조달수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행 한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차 상의 효율성이 떨어집니다. 결과적으로 콜차입이 다른 조달 수단과 비교하여 조달 비용이 상대적으로 낮고 이를 효율적으로 대체할 만한 조달 수단이 없다는 점을 감안할 때 증권사 콜머니 차입규제는 규제 대상 증권사의 수익성과 유동성 측면에서 부정적인 영향을 줄 가능성이 있습니다. 

또한 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 금융위원회와 금융감독원은 2019년 3월 올 4분기부터 직접 규제를 시행할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 이러한 현상이 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.

[RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안]

목적
적용대상
적용비율

RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리
- 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용
- 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1)

담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용
- 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래
- RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2)

장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선
- RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용
- (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3) 
- 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4)

출처:금융위원회 보도자료 (2019년 3월 14일)
주1) 20년3/4부터 적용
주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화
주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가
주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음

향후 제도개선 시행 등에 따라 연기금 및 보험사 등 자금여력이 충분한 장기투자기관이 자금 대여자로 참여할 수 있으며, 규제 비율 및 현금성자산의 인정 범위 등에 따라 RP시장의 규모가 축소될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

또한 투자자 여러분께서는 상기한 바와 같이 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 그 수익성에 부정적인 영향을 받을 수도 있음을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

[NCR개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험]

바.
NCR개선방안
과
레버리지비율규제에 따
라
향후 대형 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대되어
투자은행
업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면,
중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있
을뿐만 아니라
자금여력을 필요로하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다.

영업용순자본비율은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에, 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부 계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준)이상 8개사(HMC투자, NH투자, 대우, 미래에셋, 부국, 삼성, 한국투자, 현대)를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면 실시 되었으며 NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용 순자본 인정범위
및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 보도자료 2014.04.08

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출 체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 최대 2,505억원으로 고정되기 때문입니다.

[금융투자업 라이센스 법정 필요자본]

(단위 : 억원)

항목
구분
법정 필요자본
필요자본 70%

투자매매
증권
500
350

투자매매
채무증권
200
140

투자매매
국채, 지방채 및 특수채
75
53

투자매매
지분증권
250
175

투자매매
집합투자증권
50
35

투자매매
장내파생상품
100
70

투자매매
장외 파생상품
900
630

투자중개
증권
30
21

투자중개
채무증권
10
7

투자중개
지분증권
10
7

투자중개
집합투자증권
10
7

투자중개
장내파생상품
20
14

투자중개
장외파생상품
100
70

투자중개
신탁재산
250
175

합계
2,505
1,754

출처: 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편 방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편 방안과 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결 하였습니다. 이에 따라 2016년부터는 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.

 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다. 따라서 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업이 가능해지는 반면 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 

[ 자기자본 3조 이상 종합투자사업자의 새로운 NCR 지표 ]

항목
현행
개선

새로운
NCR
만기 1년 이상인 대출채권은 NCR 계산시
영업용 순자본에서 대출채권 전액을 차감
영업용순자본에서 차감하지 않고, 
신용위험액[위험값 0%~32%] 반영

출처: 금융위원회 보도자료(2017년 5월)

2017년 5월 금융위원회에 따르면 자기자본 3조원 이상인 금융투자회사는 종합금융투자사업자 지정 신청 자격을 얻는데, 종합금융투자사업자로 지정되면 대출채권의 위험 수준에 따라 부담 정도가 달라지는 새로운 NCR 지표를 적용 받습니다. 새로운 NCR 지표에 따르면 일반 증권사는 부동산대출시 대출채권 전액이 영업용순자본에서 차감되나, 자기자본 3조 이상의 대형사는 대출채권의 8~12% 정도만 차감이 되는 등, 상대적으로 NCR비율 산정시 우위를 점할 수 있습니다. 앞으로도 정부에서 초대형 IB 육성을 위한 흐름을 이어나갈 만큼, 중소형 금융투자회사는 대형 금융투자회사대비 열위에 놓일 위험성이 있습니다. 투자자분께서는 NCR 개선방안이 금융투자업에 미칠 영향에 대해 양지하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]

1. 개요
금융위원회는 2014년 10월 29일 제19차 정례회의에서 「증권사 NCR제도 개편방안」,「금융규제 개혁방안」등 그동안 발표한 대책들의 후속조치를 위한 「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결함

2. 주요 개정사항
[증권사 NCR 규제체계 개편]
① 기존 영업용순자본비율 제도를 개편한 순자본비율 제도를 도입하고, 2016년부터 투자매매중개업자에게 의무 적용함(조기적용을 원하는 경우 2015년부터 신 체계 적용 가능)

NCR개편

② 아울러 변경된 산식에 맞추어 적기시정조치 요건을 개편
[적기시정조치 부과 NCR 요건(%)]

구 분

적기시정조치 수준

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

산출체계

현행

150

120

100

개정

100

50

0

③ NCR제도가 증권사 M&A 등 해외진출 등에 장애가 되지 않도록 2016년부터 연결회계기준 NCR 제도 시행

- 기존 NCR제도에 의할 경우 증권사의 자기자본 투자시 NCR 비율이 큰폭으로 하락(영업용순자본 차감)하여 적극적인 투자에 장애요인으로 작용
- 연결 NCR 시행 이전에도 증권사간 M&A에 따른 출자지분에 대해서는 영업용순자본 차감항목에서 제외하여 증권사간 M&A 지원

④ 영업용순자본 산정시 차감항목을 합리적으로 조정

- 종합금융투자사업자의 신용공여 중 1년 이내 대출, M&A 관련 대출 등은 영업용순자본 차감항목에서 제외 
- 일반 증권사의 경우 금감원에 신용공여 관련 내부통제기준*을 승인받은 경우 M&A 관련 대출 등을 차감항목에서 제외 
① 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본 이내로 관리
② 동일인 및 신용위험을 공유하는 자에 대한 신용공여, 지급보증 총액을 자기자본의 25% 이내로 관리
③ 부득이하게 ①,②의 기준을 위반시 1년내 시정
- 잔존만기 1년 초과 예금ㆍ예치금도 영업용순자본으로 인정

최근 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.

[여신업무 관련 NCR규제 적용방식]

구분

취급현황

일반 증권사

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감

- 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(기존)

- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감
- 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감
- 기업금융업무(증권인수 및 모집·매출주선, M&A 중개·주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외

종합금융투자사업자

(개선 후)

- 대출채권은 만기·형태에 관계없이 차감항목에서 제외
- 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음
- 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련

자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안' 보도자료(2016. 08. 02)

그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다

이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다.

['생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제]

구분
주요내용
(예정)도입시기

모험자본 역할 강화
① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정
② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정
③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제
2018년 1분기

부동산 분야 
건전성관리 강화
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련
* [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%) 
→[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산
② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감
* (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등
※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감
하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생
2018년 1분기

편중리스크 관리강화
① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가
※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함
② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입
- 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준
2018년 상반기

출처 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22)

이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.

최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 에프앤아이부문]

사. 에프앤아이부문은 부실채권 등 불량자산의 인수 및 처분을 통하여 수익을 창출하는 사업입니다. 국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기, 2008년 금융위기 및 은행권의 자산건정성 지표 개선 등의 영향으로 규모가 안정적으로 유지되고 있으나,
시장 참여자의 증가로 인한 부실채권 낙찰가율 상승 및 중국발 악재 및 미국 금리인상 가능성 등으로 인한 금융시장 변동성 확대는 사업 수익성에 부정적으로 작용할 수 있습니다.

부실채권(NPL: Non-Performing Loan)관련 투자사업은 유동화전문회사(SPC)를 설립 후 부실채권을 기초자산으로 발행한 유동화사채 및 유동화출자지분에 투자하여 이에 대한 원리금 및 배당금 등으로 투자자금을 회수하는 방식으로 수익을 획득하는 사업입니다. 부실채권은 주로 일반채권과 특별채권으로 분류하고, 일반채권은 담보채권과 무담보채권으로 세분할 수 있습니다. 각 채권별 평가 및 회수 방법은 아래와 같습니다.

[부실채권의 평가방식 및 회수방법]

구분
평가방식
회수방법

일반
채권
담보채권
- 담보자산의 지역별, 용도별 낙찰가율 적용
- 비용 고려된 현금흐름 추정 후 기간할인
경매, 공매, 시장 매각

무담보채권
- 경험률에 의한 회수율 추정
- 개별분석보다는 특성별 Pool 평가
차주의 자진변제유도 or
차주의 은닉재산발견 등

특별채권
- 변제계획안의 실현가능성 판단 후 실현가능성 없을 경우, 청산을 가정하여 추정
채무상환스케줄에 따른 회수 or
청산에 따른 자산처분 후 배당

국내 부실채권 시장은 1998년 외환위기 및 2000년 대우그룹 부실화에 따른 기업대출 부실로 인해 규모가 크게 증가, 2003년에는 카드사태 등으로 인해 가계대출을 중심으로 규모가 증가하였습니다. 또한 2008년 하반기 금융위기 사태 및 지속적인 경기침체로 인한

소비부진ㆍ부동산 경기의 둔
화로 부실채권 시장이 확대되는 양상을 보였습니다. 또한, 2011년 K-IFRS 도입에 따른 영향으로 은행권의 자체 ABS를 통한 부실채권 정리가 은행의 자산건전성 지표 개선에 영향을 미치지 못함에 따라 외부 시장에 대한 은행권의 부실채권 매각 규모가 증가하였습니다. 이러한 부분들은 부실채권 투자시장의 산업 규모를
안정적으로 유지시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 

NPL시장에서 매매 대상이 되는 부실채권들은 국내은행에서 나오기 때문에 국내은행들의 자산건전성이 악화되는 경우 NPL시장이 확대되는 경향을 보이고 있습니다. 은행들의 대표적인 자산건전성 지표인 고정이하여신 규모를 통해 NPL시장의 확대 가능성을 예상해 볼 수 있는데, 2008년 글로벌 금융위기 이후 고정이하여신 규모는 늘어나 2010년에 고정이하여신비율 1.87%를 기록하였습니다. 반면 2019년 3월 말 기준 부실채권 규모는 18.50조원으로 2016년 말에 비해 6.2조원 감소하였으며, 고정이하여신비율은 0.44%p. 감소하였습니다.

[국내은행 부실채권 규모 및 비율 추이]

(단위 : %, 조원)

연도
2019년
 3월말
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년
2010년
2009년
2008년

고정이하여신비율
0.98
0.97
1.19
1.42
1.80
1.60
1.86
1.37
1.32
1.87
1.25
1.12

고정이하여신
18.5
18.2
21.10
24.70
30.00
21.1
22.5
15.9
13.4
17.8
11.6
10.4

총여신
1888.0
1872.6
1,773.1
1,739.4
1,666.7
1,319.6
1,209.6
1,162.8
1,016.5
950.7
932.9
933.9

출처 : 금융감독원 보도자료, '19년 1분기말 국내은행의 부실채권 현황(잠정)'(2018.06.07)
(주) 고정이하여신비율(%) = 고정이하여신/총여신

[국내은행의 부실채권 규모 및 비율 추이]

(단위 : 조원,%)

구분
2017년
2018년
2019년
증감

3말
6말
9말
12말
3말(b)
6말
9말
12말(a)
1분기(c)
연간(c-b)
분기(c-a)

부실채권 비율
1.38
1.25
1.15
1.19
1.18
1.06
0.96
0.97
0.98
(0.20)
0.01

기업여신
21.7
20.0
18.7
19.4
19.3
17.6
16.0
16.3
16.5
(2.80)
0.20

가계여신
1.8
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.6
1.7
1.8
0.20
0.10

신용카드
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
-
-

부실채권 계
23.7
21.8
20.5
21.1
21.1
19.4
17.8
18.2
18.5
(2.60)
0.30

자료 : 금융감독원 보도자료 20190528_석간_19년 1분기말 국내은행 부실채권 현황(잠정)
주1) 부실채권비율(고정이하여신비율) = (고정이하여신)/(총여신)
주2) 공공·기타부문 포함

한편, 2008년 금융위기 이후 부실채권시장은 당사의 자회사인 대신에프앤아이와 연합자산관리가 전체 공개매각 규모의 70~80%를 투자하는 등 높은 점유율을 유지하고 있었습니다. 그러나 최근 부실채권 투자시장의 성장세와 함께 국내 부실채권 투자시장에 참여하는 경쟁사의 수가 증가하고 있습니다. 부실채권 시장이 대부분 공개입찰경쟁을 통해 매입이 이루어지며 진입장벽이 낮은 특성을 보여 국민연금 등 운용사의 참여가 본격화 되었으며, 외환캐피탈이 부실채권 투자회사로 업종을 전환하며 외환에프앤아이로 출범하였습니다. 이러한 업종 내 경쟁 심화는 부실채권 낙찰가율 상승으로 이어져 향후 대신에프앤아이(주) 및 시장 참여자들의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그러나 국내 경기 침체, 미국의 금리 인상에 따른 성장 억제 기조, G2의 무역전쟁 가능성 등 대내외적 요인에 따라 부실채권 증가가 당분간 지속될 가능성이 있습니다. 또한 Basel Ⅲ의 시행(2015년에서 2019년으로 전면시행 연기) 등 은행의 건전성에 대한 규제가 강화됨에 따라 매각을 통한 부실채권 정리가 증가할 수 있을 것으로 예상되는 바, 당사가 영위하고 있는 부실채권 시장은 당분간 성장세를 유지할 것으로 전망됩니다.

[자회사 사업부문 관련 위험 - 저축은행부문]

아. 국내 상호 저축은행 시장은 1972년 350개 회사에서 외환위기, 금융위기 등을 거치며 2019년 1분기 기준 79개 회사가 영업 중입니다.
저축은행 업계는 부실정리, 건전성 감독 강화 등을 위하여 구조조정을 겪었습니다.
상호저축은행법의 개정 및 금융위원회의 민간서민금융회사 역할 강화 방안 등, 향후 저축은행 업계의 규제가 강화될 경우 이에 따른 신규인력 및 조직운영으로 인한 추가적인 비용이 발생할 수 있으며, 사업 영위에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 6월 말 105개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거쳐

2019년 1분기 기준 79개사가 영업 중입니다. 

지난 2011년 이래로 저축은행 업계는 부실 정리, 건전성 감독 강화 등에 정책적 주안점을 두어 저축은행 구조조정은 큰 폭으로 이루어졌습니다. 상호저축은행법의 2013년 7월 및 8월 개정으로 저축은행내에 여신심사위원회, 감리부서, 감사 지원조직 등의 설치가 의무화 되었으며 이에 대한 하위법령 작업 등을 통해 2014년 2월부터 개정된 법률안이 시행되었습니다. 2차 법률안 또한 국회에서 통과되어 저축은행 임원 및 대주주에 대한 준법교육 강화, 중앙회의 독립성 및 공공성 확보를 위한 지배구조 개선 관련 규정이 강화되어 2015년 8월부터
시행되었습니다
. 또한 자체 신용평가시스템(CSS: Credit Scoring System)구축이 어려운 저축은행의 경우, 중앙회의 표준 CSS를 활용토록 하고, 표준 CSS를 지속적으로 개선하여 은행권 수준으로 고도화 될 예정입니다. 이에 따라 저축은행들이 경영 효율성 제고를 위해 계열사 합병 절차를 진행했으며, 저축은행업계 1, 2위사인 HK저축은행, SBI저축은행을 비롯하여 중소형 저축은행의 계열사 통폐합이 마무리되었습니다. 이와 같은 통폐합의 영향으로 구조조정이 본격화된 2011년도에 비하여 2019년 1분기말 현재 영업중인 저축은행수는 105개에서 79개로 약 24.8%가량 감소한 데에 반하여 임직원수는 9,181명으로 증가하였습니다. 향후 저축은행업계의 규제 변화에 따라 신규 인력, 조직의 운영으로 인하여 추가적인 비용 발생 등으로 인하여 영업 환경 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

[상호저축은행 현황]

구분
회사수
(개)
임직원수
(명)
BIS기준 
자기자본비율
(%)
고정이하
여신비율
(%)
총자산
순이익률
(%)
자기자본
순이익률
(%)

2006.6월
111
6,759
9.16
10.9
1.28
23.91

2007.6월
110
7,455
9.09
10.21
1.24
17.85

2008.6월
108
7,920
9.08
9.38
0.58
7.44

2009.6월
106
7,828
9.43
10.34
△0.08
△1.18

2010.6월
106
8,459
9.05
10.55
△1.39
△21.60

2011.6월
104
8,955
0.84
26.93
△7.13
△104.79

2012.6월
96
8,353
4.07
24.43
△4.40
△60.42

2013.6월
91
7,510
9.88
21.31
△2.47
△30.44

2014.6월
87
7,349
14.28
18.97
△1.31
△12.35

2015.6월
79
8,362
14.24
12.47
1.23
10.99

2015.12월
79
8,451
14.13
10.24
1.75
15.6

2016.3월
79
8,669
14.18
9.65
1.87
16.81

2016.6월
79
8,838
14.53
8.75
2.07
18.83

2016.9월
79
8,894
14.71
7.83
2.13
19.3

2016.12월
79
9,064
13.87
7.2
1.75
16.24

2017.3월
79
9,136
13.89
6.78
1.79
16.2

2017.6월
79
9,051
14.26
6.01
1.83
17.43

2017.9월
79
9,074
14.38
5.6
2
18.26

2017.12월
79
9,050
14.17
5.12
1.89
17.71

2018.3월
79
9,074
14.14
5.28
1.38
12.1

2018.6월
79
9,250
14.45
5.08
1.82
16.25

2018.9월
79
9,123
14.55
5.17
1.80
16.22

2018.12월
79
9,142
14.32
5.05
1.73
15.77

2019.3월
79
9,181
14.55
5.21
1.17
10.42

출처: 저축은행 중앙회 저축은행 통계(19.3월말 기준)

금융지주회사 등으로 편입된 저축은행이 상대적으로 양호한 자금조달조건 등을 기반으로 대출금리를 큰 폭으로 인하하는 등 시장점유율 확대 및 우량고객 확보에 나서고있습니다. 이에 따라 금융지주사 등으로 편입된 저축은행과 중소형 저축은행간 차별화가 초래될 가능성도 있습니다. 2014년 1분기(2014. 07. ~ 2014. 09.) 기준 86개 저축은행은 2011년 저축은행 부실 사태 이후 최초로 약 190억원의 흑자를 기록하였습니다.이와 함께 한국자산관리공사에 매각한 프로젝트 파이낸싱(Project Financing, PF) 대출 부실로 인한 충당금 적립이 2014년 09월 말 종료됨에 따라 저축은행의 손실 요인이 줄었으며, 또한 정부가 주택시장 활성화를 위해 LTV(Loan to Value, 주택담보인정비율)·DTI(Debt to Income, 총부채상환비율) 규제를 2014년 8월부터 완화하면서 부실 자산의 매각 회수 기대감도 높아졌습니다.
한편, 금융위원회는 2015년 9월 '민간서민금융회사 역할 강화 방안'을 통하여 저축은행의 영업구역 확대 제한, 2016년부터 총자산 규모가 1조원 이상인 대형 저축은행들의 BIS비율 기준을 현행 7%에서 8%로 상향 등의 내용을 보도, 저축은행 및 지역 조합에 대한 규제 강화를 추진하고 있습니다. 상기한 PF관련 충당금 적립 종료 및 주택시장 활성화 방침에도 불구하고 이와 같은 규제강화는 저축은행의 신규 대출 성장 둔화를 초래하여 이익창출능력이 저하될 가능성이 존재하며, 향후 경기 회복세의 악화 및 이에 따른 신용위험 증가가 발생할 경우 보유 대출자산에서의 추가 부실이 발생하여 저축은행의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

[재무제표 작성기준 변경에 따른 위험]

가. 2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며, 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다.
새로 적용된

회계기준의
주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 또한, 기업회계기준서 상 경과규정에 따라 비교표시 되는 과거 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지않을 것으로 판단되나
계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 이러한 점을 투자자 여러분께서는 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

2018년부터 국제회계기준이 발생손실모형(IAS39)에서 예상손실모형(IFRS9)으로 변경되었으며 당사는 2018년 1분기 재무제표부터 이를 적용하였습니다. 새로 적용되는 회계기준의 주요 특징은 금융자산 분류기준 변경과 대손충당금 적립기준 강화로서 투자자께서는 새로운 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토하실 필요가 있습니다. 

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)

기업회계기준서 제1109호는 과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측 정'을 대체합니다. 당사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하였습니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 점진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업 모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용 조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 금융자산의 변경된 범주 별 분류는 다음과 같습니다. 

[금융자산의 변경된 범주별 분류]

(단위:천 원)

구분
당기손익-공정가치 
측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치 
측정 금융자산
상각후원가 측정 
금융자산(*1)
합계

금융자산

현금및예치금
-
-
2,043,015,904
2,043,015,904

당기손익-공정가치측정금융자산
7,533,986,009
-
-
7,533,986,009

파생상품자산
396,754,235
-
-
396,754,235

대출채권
-
-
4,263,918,011
4,263,918,011

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
-
162,975,729
-
162,975,729

기타금융자산
-
-
1,240,723,279
1,240,723,279

합계
7,930,740,244
162,975,729
7,547,657,194
15,641,373,167

(*1) 대손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다.
출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

(2) 금융자산과 금융부채의 분류와 측정

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정대상으로 분류하기 위한 요건이 과거 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하여, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

금융자산 분류기준의 변경 전과 후의 내용은 아래의 표와 같습니다.

[금융자산 분류기준 변경 전·후 비교]

금융자산 분류기준 변경 전후 비교.jpg
금융자산 분류기준 변경 전후 비교

(주) SSPI(Soley Payments of Principal and Interest) : 원금과 이자로만 구성되는지 여부
출처 : 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점'

연결실체 최초 적용일 기준 기준서 제 1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융 자산의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다. 

[금융자산 분류기준 변경 전·후 비교]

(단위:천 원)

구분
측정범주
장부금액

기준서 제1039호
기준서 제1109호
기준서 제1039호
(*1)
재분류
재측정
기준서 제1109호
(*1)

현금및예치금
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산
644,501,748
-
(42,913)
644,458,835

당기손익인식지정금융자산(*2)
당기손익-공정가치측정금융자산
1,398,557,069
-
-
1,398,557,069

매매목적보유금융자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
4,056,797,835
3,229,115,575
-
7,285,913,410

당기손익인식지정금융자산
당기손익인식지정금융자산(*2)
당기손익-공정가치측정금융자산
3,229,115,575
(3,229,115,575)
-
-

파생상품자산
당기손익인식금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산
396,754,235
-
-
396,754,235

대출채권
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산
4,267,842,695
-
(3,924,684)
4,263,918,011

매도가능금융자산-채무증권
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
71,005,891
(71,005,891)
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산(*3)
-
71,005,891
-
71,005,891

매도가능금융자산-지분증권
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
214,047,759
(51,072,030)
-
162,975,729

당기손익-공정가치측정금융자산(*4)
-
51,072,030
-
51,072,030

매도가능금융자산-기타
매도가능금융자산
기타포괄손익-공정가치측 금융자산
125,994,676
(125,994,676)
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산(*5)
-
125,994,676
-
125,994,676

기타금융자산
상각후원가측정금융자산
상각후원가측정금융자산
1,239,162,831
1,572,961
(12,513)
1,240,723,279

합계
15,643,780,314
1,572,961
(3,980,110)
15,641,373,165

(*1) 대손충당금 차감후 기준으로 작성되었습니다.
(*2) 기준서 제1039호에 따라 당기손익인식지정금융자산으로 분류되었으나, 지정요건의 변경으로 인하여 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되었습니다.
(*3) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무증권 중 71,006백만원은 사업모형이 계약상 현금흐름 수취목적, 수취 또는 매도목적에 해당하지 않아 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되었습니다.
(*4) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 지분증권 중 51,072백만원은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하지 않아 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되었습니다.
(*5) 기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 기타증권 중125,995백만원은 계약상 현금흐름(SPPI) 특성을 충족하지 못 하여 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되었습니다.
출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

(3) 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

과거 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다.

연결실체의 최초 적용일 기준 기준서 제1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융부채의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 따른 금융부채 측정 범주와 종류]

(단위:천 원)

구분
측정범주
장부금액

기준서 제1039호
기준서 제1109호
기준서 제1039호
재분류
재측정
기준서 제1109호

당기손익인식지정금융부채
당기손익인식지정금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
-
88,096,879
-
88,096,879

당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,762,222,039
(88,096,879)
-
3,674,125,160

파생상품부채
당기손익인식금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
381,460,283
-
-
381,460,283

예수부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
3,054,136,868
-
-
3,054,136,868

차입부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
6,509,697,692
-
-
6,509,697,692

사채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
703,456,822
-
-
703,456,822

기타금융부채
상각후원가측정금융부채
상각후원가측정금융부채
1,121,004,561
(160,690)
-
1,120,843,871

합계
15,531,978,265
(160,690)
-
15,531,817,575

출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

(4) 대손충당금 적립기준 강화

기존에는 금융자산 손상 발행에 대한 객관적 증거가 있는 경우 손상차손을 인식하는 발생손실 모형(incurred loss)였으나, 이번 IFRS9의 도입으로 발생가능한 손실을 미리 인식하는 기대신용손실(expected credit loss) 모형으로 대손충당금을 적립하도록 변경되었습니다.

[단계별 기대신용손실 인식 기준]

단계별 기대신용손실 인식 기준.jpg
단계별 기대신용손실 인식 기준

출처: 금융감독원 보도자료 'IFRS 금융상품 신기준서의 금융회사 영향 및 시사점'

기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 기준서 제1039호 기준 대손충당금에서 기준서 제1109호 기준 대손충당금으로 조정된 내역은 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 따른 대손충당금 조정 내역]

(단위:천 원)

측정 범주
대손충당금(충당부채)

기준서 제1039호
기준서 제1109호
기준서 제1039호
재측정
기준서 제1109호

예치금
상각후원가측정금융자산
-
42,913
42,913

대출채권
56,789,685
3,924,684
60,714,369

기타금융자산
7,604,460
12,513
7,616,973

대손충당금 소계
64,394,145
3,980,110
68,374,255

미사용약정충당부채
42,701
904,229
946,930

미사용약정충당부채 소계
42,701
904,229
946,930

금융보증계약
-
1,800,245
1,800,245

금융보증부채 소계
-
1,800,245
1,800,245

출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

(5) 기준서 제1109호의 최초 적용일 기준 자본 항목에 미치는 영향

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 등으로 인한 기타포괄손익 영향은 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 의해 변경된 기타포괄손익 내역]

(단위: 천 원)

항목
금액

기초(기준서 제1039호) - 변경 전
110,981,023

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
(6,565,266)

당기손익-공정가치지정금융부채 자기신용위험 변동 효과
2,902,257

법인세효과
553,961

기초(기준서 제1109호) - 변경 후
107,871,975

출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

또한 금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.

[기준서 제1109호에 의해 변경된 기초 이익잉여금 내역]

(단위: 천 원)

항목
금액

기초(기준서 제1039호) - 변경 전
807,198,054

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
6,565,266

상각후원가 측정 금융자산에 대한 기대신용손실 반영
(3,980,111)

미사용약정 및 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영
(970,822)

당기손익-공정가치지정 금융부채 자기신용위험 변동 효과
(2,902,257)

법인세 효과
600,788

기초(기준서 제1109호) - 변경 후
806,510,918

출처: 당사 2018년 1분기 분기보고서

회계기준 변경에 따른 이익잉여금 변동은 2018년 1분기 기준 약 7억원 수준으로 새로운 기준서가 당사 재무제표에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단되나 계정명, 분류기준 등이 달라 현재 재무제표와 과거 재무제표의 직접적으로 비교는 어려운 상황입니다. 뿐만 아니라 기대손실모형 적용에 따른 충당부채가 증가하거나, 금융자산 및 금융부채의 계정 변경으로 인하여 당사의 손익 변동을 초래할 수 있습니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[수익성 관련 위험]

나. 연결실체의 사업부문은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문 등 총 11개로 이루어져 있습니다.

당사 및 연결대상 종속회사의 영업이익구조는 위탁매매부문 및 상품운용부문에 편중되어 있어 주식시장의 거래대금 변동 및 채권시장의 금리 변동에 따라 수익성이 변동할 가능성이 높습니다.
당사는 이러한 이익구조 편중을 해소하고자
대신에프앤아이, 대신저축은행 등 증권업 이외의 사업을 영위하는 금융회사를 자회사로 편입하여 사업다각화를 위해 노력하고 있으나 각 사업부문이 모두 금융업에 속하는 바, 향후 국내외 변수 등에 의하여 변동성이 확대되거나 경기회복이 지연되는 경우 연결실체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 안정적인 고객기반과 우수한 HTS(Home Trading System) 등을 기반으로 위탁매매부문에서 우수한 시장 지위를 보이고 있습니다. 지배회사인 대신증권이 영위 하는 사업은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업 4개부문으로 분류되며, 
연결대상종속회사 중 대신에프앤아이는 에프앤아이부문, 대신저축은행은 저축은행부문, 대신자산운용은 자산운용부문, 대신경제연구소는 경제연구서비스부문, Daishin Securities Asia , Daishin Ivestments PTE, Daishin America LLC는 해외영업부문, 대신프라이빗에쿼티는 기타부문으로 분류하고 있습니다. 2019년 1분기 연결기준으로 총자산 19조 7,853억원, 총부채 17조 7,799억원, 자본총계 2조 54억원의 자산규모를 보이고 있습니다.

[영업부문 소개]

사업부문
대상회사
설 명

Retail부문
대신증권
위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문

기업금융부문
대신증권
기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문

CM부문
대신증권
주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문

법인영업부문
대신증권
법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문

에프앤아이부문
대신에프앤아이
유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는사업부문

저축은행부문
대신저축은행
상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문

자산운용부문
대신자산운용
자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문

경제연구서비스부문
대신경제연구소
국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

해외영업부문
DAISHIN INVESTMENTS PTE. LTD.
대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문

DAISHIN AMERICA LLC.
해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

기타부문
대신프라이빗에쿼티
사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 
아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문

출처: 당사 1분기 분기보고서

[대신증권(주) 수수료수익 현황]

(단위: 천원)

구분
2019년 1분기
2018
2017
2016

수수료수익:
65,178,727
313,284,882
253,817,564
274,440,516

수탁수수료
37,100,382
202,883,719
173,079,294
178,293,505

인수및주선수수료
4,698,787
8,529,268
9,313,428
14,456,027

집합투자증권수탁수수료
4,750,534
18,860,766
16,170,431
12,858,373

자산관리수수료
1,453,407
6,017,257
4,962,280
4,549,436

집합투자기구운용보수
1,588,459
6,626,812
5,087,769
5,365,398

매수및합병수수료
2,962,118
20,035,920
4,828,579
14,914,520

신탁보수(*)
1,108,865
5,039,522
3,129,979
3,553,327

송금수수료
54,280
249,649
225,125
156,830

기타
11,461,895
45,041,969
37,020,679
40,293,100

수탁수수료 비중
56.9%
64.8%
68.2%
65.0%

출처: 당사 2019년 1분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)
주1) 신탁보수(*) 는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분등과 관련하여 발생

금융감독원 금융통계정보시스템 통계자료에 따르면 2019년 1분기말 기준 국내 금융투자업계 총 수수료수익 약 2조 7,254억원 중 수탁(위탁매매)수수료는 약 1조 3,954억원으로 전체 수수료 수익의 약 39.7% 수준인 반면, 2019년 1분기 당사의 수수료 수익 652억원, 수탁수수료는 371억원으로 전체 수수료수익 중에서 수탁수수료의 비중이 56.9% 수준으로 업계 평균보다 높으며, 2018년 기준 총수수료 수익 3,133억 중 수탁수수료가

2,029억원
으로 수탁수수료 비중이 64.8%로 다소 높게 유지되고 있습니다. 이는 당사의 수익구조가 증시 및 금리 등 증시 환경 변화에 따라 실적가변성이 높은 구조임을 의미합니다. 한편, 연결실체의 영업 부문별 수익 현황은 다음과 같습니다.

[연결실체의 영업부문별 실적 현황]

2019년 1분기
(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용
 차감전손익
법인세비용
당기순이익

Retail
58,209,675
29,091,708
29,117,967
(20,474,647)
8,643,320

기업금융
19,174,145
3,834,162
15,339,983
(6,029,071)
9,310,912

CM부문
635,185,895
601,815,305
33,370,590
(8,403,808)
24,966,782

법인영업부문
78,814,464
75,820,471
2,993,993
(1,764,746)
1,229,247

저축은행부문
26,710,888
20,957,095
5,753,793
19,117
5,772,910

자산운용부문
2,785,959
2,554,013
231,946
503
232,449

경제연구소부문
1,541,160
1,527,115
14,045
9,815
23,860

에프앤아이부문
52,582,804
44,552,718
8,030,086
228,778
8,258,864

해외영업부문
127,831
5,101,103
(4,973,272)
3,903,634
(1,069,638)

기타
19,041,395
37,620,498
(18,579,103)
41,064,210
22,485,107

합계
894,174,216
822,874,188
71,300,028
8,553,785
79,853,813

조정(*)
(25,265,190)
(9,814,594)
(15,450,596)
(985,286)
(16,435,882)

연결재무제표
868,909,026
813,059,594
55,849,432
7,568,499
63,417,931
18,161,33
45,256,599

2018년
(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용
 차감전손익
법인세비용
당기순이익

Retail
293,039,958
127,987,152
165,052,806
(87,980,300)
77,072,506

기업금융
52,091,233
14,335,563
37,755,670
(17,335,939)
20,419,731

CM부문
1,629,356,591
1,604,971,474
24,385,117
(23,012,383)
1,372,734

법인영업부문
299,337,217
274,471,280
24,865,937
(23,407,384)
1,458,553

저축은행부문
111,291,884
77,540,993
33,750,891
(40,201)
33,710,690

자산운용부문
9,824,517
9,617,370
207,147
(18,042)
189,105

경제연구소부문
5,177,886
5,529,063
(351,177)
29,892
(321,285)

에프앤아이부문
198,565,380
156,716,999
41,848,381
6,039
41,854,420

해외영업부문
481,223
4,578,945
(4,097,722)
3,029,827
(1,067,895)

기타
6,391,849
149,318,313
(142,926,464)
169,913,51
26,987,051

합계
2,605,557,738
2,425,067,152
180,490,586
21,185,024
201,675,61

조정(*)
(48,537,698)
(26,546,908)
(21,990,790)
9,595,123
(12,395,667)

연결재무제표
2,557,020,040
2,398,520,244
158,499,796
30,780,147
189,279,94
48,555,235
140,724,708

2017년
(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용
 차감전손익
법인세비용
당기순이익

Retail
248,355,107
123,775,864
124,579,243
(93,976,035)
30,603,208

기업금융
37,148,027
16,349,639
20,798,388
(8,730,340)
12,068,048

CM부문
2,945,825,403
2,945,576,116
249,287
(19,816,975)
(19,567,688)

법인영업부문
147,603,313
140,608,442
6,994,871
(5,845,109)
1,149,762

저축은행부문
93,889,406
61,461,707
32,427,699
29,351
32,457,050

자산운용부문
8,209,814
9,150,497
(940,683)
4,178,735
3,238,052

경제연구소부문
5,417,877
5,230,970
186,907
32,600
219,507

에프앤아이부문
189,786,290
119,322,692
70,463,598
(779,657)
69,683,941

해외영업부문
938,149
855,222
82,927
-
82,927

기타
(61,617,431)
19,300,892
(80,918,323)
148,484,25
67,565,928

합계
3,615,555,955
3,441,632,041
173,923,914
23,576,821
197,500,73

조정(*)
(67,133,115)
(26,172,927)
(40,960,188)
(5,261,660)
(46,221,848)

연결재무제표
3,548,422,840
3,415,459,114
132,963,726
18,315,161
151,278,88
35,391,16
115,887,7

출처: 당사 2019년 분기 보고서 및 2017년,2018년 사업보고서

연결실체의 영업이익에서 위탁매매 서비스를 제공하는 Retail 부문과 주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용하는 CM부문이 차지하는 비중이 매우 높아 두 영업부문에 높은 의존도를 보이고 있어, 증시 및 금리 등 시장 변수에 따라 영업이익이 민감하게 반응합니다. 일례로 당사는 과거 위탁매매부문의 과거 금융위기에 따른 투자심리 악화로 인하여 수익이 상당부분 위축, 다시 2009년 이후 2011년도까지 증시회복 추세에 따른 수익 개선이 이뤄졌습니다. 그러나 2012년에는 글로벌 경기침체로 인하여 증시침체 등 불리한 영업환경이 전개되었으며, 이에 따른 증시거래대금 감소, 위탁매매수지 부진 등으로 인하여 2012년에는 전년대비 영업이익이 약 85%가량 하락하였습니다. 2013년에는 금융시장 불확실성 지속 및 증시거래대금 감소 등에 따라 Retail부문, CM부문 등이 부진한 실적 기록으로 인하여 영업이익 적자 전환을 기록한 바 있습니다. 2014년도에는 기준금리 인하에 따라 CM부문의 실적이 개선되었음에도 불구하고, 향후 고정비 부담 완화를 위한 노력의 일환으로 구조조정을 단행하면서 명예퇴직금 등 345억원의 비용이 추가로 발생함에 따라 영업 경비 증가를 초래하였고, 이로 인하여 당기순이익은 2013년의 293억원에 비하여 크게 감소한 46억원을 기록하였습니다. 2015년 들어 증시환경 회복에 따른 위탁매매 증가와 저금리 기조로 인한 운용수지 증가 등 개선세가 보여졌으나, 국내 실물경기 회복세와 미국, 중국 등의 영향에 민감하게 반응하는 증시환경 등 금융시장의 불안요인이 혼재되어 변동성 또한 상존하는 모습을 보였습니다. 2016년에는 홍콩H지수 등락 등 비우호적 운용 환경에 따른 파생결합증권 운용 손실이 발생하였고, 수익성 개선을 위해 6월 약 100명의 인력 구조조정에 따른 명예퇴직금 발생, 레버리지 축소에 따른 이자수익 감소 등으로 전년 대비 실적은 부진하였습니다.
2017년 들어서며 KOSPI 지수가 2,000 포인트를 돌파하여, 2018년 1월 장중 최고치인 2,607.10 포인트를 기록하는 등 주가지수 상승과 함께, 국내외 경기 회복에 대한 기대감으로 우호적인 시장환경이 지속되었으나, 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.66까지 하락하며 변동성이 확대되었습니다. 미·중 무역전쟁, 미국의 기준금리 인상 속도 등의 영향을 받아 글로벌 증시가 급격한 하락세를 보이고 있으며, 일본의 수출규제 등 국내외 불안정한 글로벌 경제 상황은 수출 비중이 높은 국내 기업의 실적 악화, 한·미 금리 격차로 인한 자본유출 등을 초래하면서 국내 주식시장의 변동성을 크게 높인 것으로 판단됩니다. 

이러한 시장 변수에 따른 수익의 민감성을 개선하기 위하여 당사는 2011년 8월 대신저축은행 인수, 2014년 5월 대신에프앤아이 인수 등을 통하여 영업부문 확대와 수익 다각화를 통한 안정적인 수익구조 창출에 대하여 노력하고 있으며, 이러한 노력의 결과로 2019년 1분기 기준 대신에프앤아이의 영업이익이 약 80억, 저축은행 부문 영업이익 약 58억원을 기록하였습니다. 그러나, 이와 같은 사업다각화에도 불구하고 당사 및 연결대상종속회사가 영위하고 있는 사업부문이 모두 금융업인 점을 고려할 때, 향후 금융업종에 대한 규제 강화 등 부정적인 국내외 변수 등에 의해 시장의 변동성이 확대되거나, 미국 금리 상승 등의 대내외적인 경제 변수가 발생했을 때, 연결실체의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[보유 자산 구성 관련 위험]

다.

당사의 자산규모는 2019년 1분기 별도 기준 14조 3,296억원을 보이고 있으며, 그 중

당기손익-공정가치측정금융자산이 8조 5,664억원으로 59.8%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(6조 1,586억원)의 비중은 약 71.8%를 기록
하고 있습니다.
이에 따라
향후 세계 경제의 불확실성 증가 및 금리변동에 따른 크레딧 스프레드 확대로 자산 규모 및 손익에 변동이 발생할 수 있습니다
.

당사의 자산규모는 2019년 1분기 별도 기준 14조 3,296억원을 보이고 있으며, 그 중 당기손익-공정가치측정금융자산이 8조 5,664억원으로 59.8%의 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권(6조 1,586억원)의 비중은 약 71.8%를 기록하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. 

[대신증권(주) 당기손익-공정가치측정금융자산 구성 내역]

(단위 : 천 원 )

구분
2019년 1분기
2018년

당기손익-공정가치측정 금융자산:

지분증권
160,507,529
25,669,649

채무증권
6,158,558,376
6,253,288,266

집합투자증권
169,284,206
186,902,980

기업어음증권
304,304,494
199,852,324

외화지분증권
3,741
1,459

외화채무증권
947,975,295
915,001,075

외화기타유가증권
99,305,912
91,971,750

파생결합증권
430,797,724
355,524,582

신용위험평가조정
(802,511)
(938,515)

거래일손익조정
10,944,477
8,893,418

소계
8,280,879,243
8,036,166,988

파생상품:

파생상품자산
219,596,486
258,168,882

신용위험평가조정
(1,325,082)
(1,607,088)

거래일손익조정
67,331,720
74,934,293

소계
285,603,124
331,496,087

합계
8,566,482,367
8,367,663,075

출처: 당사 2019년 1분기 분기보고서(별도기준)

국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.

* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread)

회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 따라서 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다. 

 일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 지난 2008년 금융위기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하 하면서 국채금리는 하락 하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있습니다. 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약을 받을 수 있습니다. 

최근 세계 경제의 불확실성 증가 및 국내 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변동성이 심해질 것으로 예상되는 가운데 이로 인한 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없습니다. 다만, 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[자산건전성 및 우발채무 관련 위험]

라.

당사의
건전성분류대상자산은 신용공여금, 미수금, 미수수익 등으로 구성되어 있으며,

2019년 1분기 기준으로 건전성분류대상자산의 규모는 3조 898억원 가량으로, 2016년의 2조 4,887억원 대비 24.2% 증가
하였으나 회수가능성은 양호할 것으로 판단됩니다.
한편,
당사의 채무보증 규모가 2017년말 기준 1,224억에서 2019년 1분기 기준 4,608억원으로 3,384억원 크게 증가하였습니다.
이러한
채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인하며, 부동산경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성
이 있습니다

금융기관은 보유하고 있는 자산의 건전성을 유지하기 위하여 금융투자업규정에 따라자산의 건전성 정도를 정상, 요주의, 고정, 회수의문, 추정손실의 5단계로 분류하여야 합니다. 이는 보유자산의 건전성 정도를 평가함으로써 불건전 자산의 발생을 예방하고 이미 발생되어 있는 불건전 자산의 조기 정상화를 촉진하여 자산운용의 건전화를 도모하려는 목적을 갖고 있습니다. 

특정 자산 및 부채를 5단계로 나누는 기준은 다음과 같으니 상기 대손충당금에 대한 내용을 파악하시는데 참고하시기 바라며, 정상-> 요주의 -> 고정 -> 회수의문 -> 추정손실의 단계로 진행될 수록 건전성이 떨어지는 자산 및 부채라는 의미입니다.

[자산건전성 분류 기준]

1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채지급보증 등 

가. 정상:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 
나. 요주의:금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권 
다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권 
라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 
마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권 

2. 신용공여금, 미수금 

가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권 
나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 
다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 
라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분
마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분

[대신증권(주) 건전성 분류대상자산 구성 현황]

(단위: 백만원,%)

금융회사명
구분
2019년03월말
2018년12월말

정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계
정상
요주의
고정
회수의문
추정손실
합계

대신증권주식회사
콜론

-
-

-

신용공여금
1,292,100
297

1,292,396
1,313,178
127
677

1,313,982

환매조건부매수

-
-

-

대여금
2,545

-
2,545
2,554

-
2,554

대출금

5,360

5,360

5,360

5,360

매입대출채권

-

-

대지급금
-

29
949
3,196
4,174
-

50
949
3,217
4,217

부도채권

-

-

부도어음

-

-

사모사채
-

-
-
-

-
-

신탁계정대

-

-

기타 대출채권

-
-
-

-
-

가지급금

-

-

미수금
737,603
-
-
698
1,785
740,087
651,947

699
1,793
654,439

미수수익
59,199

1,231
60,429
56,542

1,215
57,757

채무보증
980,900

980,900
875,900

875,900

대출금(종금)

-

-

할인어음(종금)

-

-

CMA운용자산(종금)

-

-

리스자산(종금)

-

-

기타

3,930

3,930

3,930

3,930

계
3,072,346
297
3,959
7,007
6,212
3,089,821
2,900,121
127
4,658
7,008
6,225
2,918,139

비중
99.43%
0.01%
0.13%
0.23%
0.20%
100.00%
99.38%
0.00%
0.16%
0.24%
0.21%
100.00%

금융투자업 시장 평균
98.97%
0.24%
0.23%
0.18%
0.38%
100.00%
98.74%
0.20%
0.41%
0.20%
0.45%
100.0%

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준))

당사의 2019년 1분기말 기준 고정이하자산 비율은 약 0.56%로 2018년(0.61%) 대비 0.05%p 감소하였으며, 이러한 수치는 전체 금융투자업 시장의 평균(0.79%) 대비 0.13%P 낮은 수치로 전반적인 자산건전성 지표는 양호한 수준으로 판단됩니다.

2019년 1분말 기준 건전성분류대상자산에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 신용공여금, 채무보증 및 미수금으로 각각
전체에서 차지하는 규모가 약 41.8%, 31.7%, 24.0% 입니다. 신용공여금의 경우 상환기간이 단기이고, 유가증권 경우 85%~140%, 현금의 경우 45%~60%에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은 140%~150%로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환 받고 있기 때문에 미상환 가능성은 낮은 편이라 판단됩니다.

한편,

연결실체가 영위하는 금융업종 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할수 있습니다. 2019년 1분기말 기준
당
사의 지급보증 등 채무보증 규모는 4,608억원으로 전액 매입확약으로 이루어져 있습니다. 이는 2018년 1분기 기준 전체 금융투자매매업 채무보증금액인 37조 9,343억원 대비 약 1.2%에 해당하는 규모입니다. 채무보증금액은 2017년
1
,224억을 기록한 것을 제외하고 2015년

, 2016년, 2018년 모두 4,000억원 이상이었으며

2019년 1분기 분기말 기준 4,608억원으로 당사 신용보강을 이용하는 부문의 영업활동에 따라 변동되었습니다. 

[당사 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년
2015년

채무보증 합계
460,800
433,600
122,400
446,900
347,086

지급보증
-
-
-
-
-

매입보장약정
-
-
-
25,300
-

채무인수약정
-
-
-
-
-

매입확약
460,800
421,600
110,400
421,600
347,086

기타
-
12,000
12,000
-
-

자기자본
1,802,208
1,795,152
1,717,530
1,682,208
1,680,277

자기자본 대비 채무보증 비중
25.6%
24.2%
7.1%
26.6%
20.7%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준), 당사 2019년 1분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

[금융투자업권 채무보증 규모 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년

채무보증 합계
37,934,258
38,196,916
27,935,658
24,630,689

지급보증
331,268
289,845
133,621
193,600

매입보장약정
7,114,580
6,888,291
7,671,749
6,761,371

채무인수약정
14,400
-
-
-

매입확약
28,857,616
29,123,111
19,951,711
17,593,910

기타
1,616,394
1,895,669
178,577
81,808

자기자본
54,287,202
53,952,071
49,637,683
45,193,159

자기자본 대비 채무보증 비중
70.31%
70.80%
56.28%
54.50%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)
주1) 금융통계정보 분류 상 투자매매중개업자 I 기준임
주2) 2019년 1분기 이후 자료는 신고서 제출 기준일 현재 미제공

한편, 당사의 채무보증 규모가 2017년말 기준 1,224억에서 2019년 1분기 기준 4,608억원으로 약 3,384억원 크게 증가하였습니다. 이러한 채무보증의 증가는 부동산금융관련 PF사업 확장에 기인합니다.

당사는

당
사
의 연결대상 종속회사를 상대로 매입확약 계약을 체결하고 있습니다. 해당 계약에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.

(기준일: 2019년 07월 29일)
(단위: 천 원)

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액(주1)
약정기간

매입확약
에이아이라데팡스제일차 주식회사
122,200,000
28,400,000
2019.06.11 ~ 2026.06.05

매입확약
디에스에이아이제일차 주식회사
32,300,000
8,500,000
2018.12.21 ~ 2022.06.20

매입확약
디에스에이아이제이차 주식회사
10,500,000
-
2018.12.10 ~ 2024.06.09

매입확약
씨에이탄현 주식회사
2,000,000
-
2017.06.30 ~ 2019.09.30

매입확약
케이디정평제일차 주식회사
69,800,000
69,800,000
2018.01.04 ~ 2021.02.04

매입확약
케이디정평제이차 주식회사
4,000,000
-
2018.01.04 ~ 2021.02.04

매입확약
지밸리디비제일차 주식회사
21,000,000
10,500,000
2018.04.12 ~ 2021.02.12

매입확약
지밸리디비제이차 주식회사
14,000,000
-
2018.04.12 ~ 2021.02.12

매입확약
더블에스엔제일차 주식회사
10,000,000
6,000,000
2018.07.12 ~ 2020.07.12

매입확약
더블에스엔제이차 주식회사
7,000,000
-
2018.07.12 ~ 2020.07.12

매입확약
디에이엘과천제일차 주식회사
70,000,000
70,000,000
2018.10.18 ~ 2022.09.18

매입확약
디에이엘과천제삼차 주식회사
27,000,000
13,000,000
2018.10.18 ~ 2022.09.18

매입확약
디에이엘과천제사차 주식회사
10,000,000
-
2018.10.18 ~ 2022.09.18

매입확약
파워풀지디제이차 주식회사
20,000,000
-
2018.08.22 ~ 2020.02.22

매입확약
퍼스트호계제일차 주식회사
19,400,000
19,400,000
2018.11.12 ~ 2021.07.12

매입확약
퍼스트호계제이차 주식회사
5,000,000
-
2018.11.12 ~ 2021.07.12

매입확약
더블에이치고덕제일차 주식회사
50,000,000
21,000,000
2019.01.11 ~ 2021.04.11

매입확약
더블에이치고덕제이차 주식회사
17,000,000
-
2019.01.11 ~ 2021.04.11

매입확약
뉴성성오토제일차 주식회사
30,500,000
30,500,000
2019.03.28 ~ 2021.03.28

매입확약
더퍼스트도지 주식회사
7,300,000
1,200,000
2019.01.02 ~ 2021.05.02

매입확약
아이도지제일차 주식회사
40,000,000
35,000,000
2019.01.18 ~ 2020.11.18

매입확약
아이도지제이차 주식회사
16,000,000
8,000,000
2019.01.18 ~ 2020.11.18

매입확약
에이치에스돈의문 주식회사
5,000,000
-
2019.04.29 ~ 2021.08.30

매입확약
티알에이양산 주식회사
36,000,000
30,000,000
2019.07.15 ~ 2021.07.15

매입확약
디에스평택진위제일차 주식회사
5,000,000
-
2016.05.02 ~ 2020.02.02

매입확약
에스디수성제일차 주식회사
14,000,000
13,000,000
2018.06.15 ~ 2021.04.15

매입확약
에스디수성제이차 주식회사
13,000,000
-
2018.06.15 ~ 2021.04.15

매입확약
디에스경주명계제일차 주식회사
50,000,000
4,000,000
2018.06.19 ~ 2021.12.19

매입확약
디에스경주명계제이차 주식회사
10,000,000
-
2018.06.19 ~ 2021.12.19

매입확약
광진하이뷰제일차 주식회사
9,800,000
8,800,000
2018.06.25 ~ 2020.12.25

매입확약
광진하이뷰제이차 주식회사
16,000,000
-
2018.06.25 ~ 2020.12.25

매입확약
티에이치주엽제일차 주식회사
9,700,000
-
2018.03.29 ~ 2021.03.29

매입확약
디비에스센터로드제일차 주식회사
59,000,000
39,000,000
2018.09.20 ~ 2022.01.20

매입확약
디비에스센터로드제이차 주식회사
10,000,000
-
2018.09.20 ~ 2022.01.20

매입확약
디에스프라이빗제일차 주식회사
30,000,000
25,000,000
2018.11.15 ~ 2021.08.15

매입확약
디에스프라이빗제이차 주식회사
10,000,000
-
2018.11.15 ~ 2021.08.15

매입확약
디에스프라이빗제삼차 주식회사
5,000,000
-
2018.11.15 ~ 2021.08.15

매입확약
디비메리어트제일차 주식회사
50,000,000
50,000,000
2018.11.28 ~ 2021.05.28

매입확약
디비메리어트제이차 주식회사
20,000,000
-
2018.11.28 ~ 2021.05.28

매입확약
디와이피신천제일차 주식회사
38,000,000
18,000,000
2019.02.19 ~ 2022.08.19

매입확약
디와이피신천제이차 주식회사
12,000,000
-
2019.02.19 ~ 2022.08.19

매입확약
에스티학운제일차 주식회사
35,200,000
3,500,000
2019.04.29 ~ 2021.12.29

매입확약
에스티학운제이차 주식회사
10,000,000
-
2019.04.29 ~ 2021.12.29

매입확약
마이트모란제일차 주식회사
23,200,000
-
2019.06.25 ~ 2021.03.25

매입확약
마이트모란제이차 주식회사
10,000,000
-
2019.06.25 ~ 2021.03.25

매입확약
더블유비화원 주식회사
135,000,000
69,000,000
2019.06.28 ~ 2022.09.28

매입확약
디씨지산제일차 주식회사
100,000,000
45,000,000
2019.07.19 ~ 2022.04.19

매입확약
디씨지산제이차 주식회사
30,000,000
-
2019.07.19 ~ 2022.04.19

매입확약
뉴스타블루
21,000,000
700,000
2015.07.15 ~ 2020.07.15

합 계
1,371,900,000
627,300,000
-

주 1. 약정잔액은 약정금액 대비 미발행금액(한도금액)을 기준으로 작성하였습니다. 
출처: 당사 제시

부동산PF관련 매입확약의 높은 비중을 감안하면 부동산경기침체시 자산건전성에 부정적인 요인으로 작용할 가능성이 있는 것으로 보입니다. 다만 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 매입확약이 자산건전성에 미치는 영향을 제한적일 것으로 전망됩니다. 당사의 2019년 1분기 기준의 우발 채무와 관련하여 보다 자세한 내용은 본 신고서 '제2부 발행인에 관한 사항 - III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석/5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.

[유동성 및 차입구조 관련 위험]

마. 당사의
2019년 1분기말 기준 유동성 비율은 137.42%로, 업계 평균보다 높은 수준을 보이고 있으며, 이러한 유동성비율은 기준점인 100%보다 높으므로 단기적인 자금수요에 적절히 대처
할
수 있을 것으로 판단됩니다. 한편, 당사의 자금조달에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는
차
입부채는 2019년 1분기 기준 전체 자금조달의 약 70.4%를 차지하고 있으며, 차입부채 중에서도 매도파생결합증권 및 RP매도가 각각 26.1%, 24.0%의 높은 비중을 차지했습니다.

전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다
.

잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 당사의 유동성 비율은 2019년 1분기말 기준 137.42%로, 기준 수치인 100%를 상회하고 있으며, 동기간 업계 평균 수치 132.38% 대비 근소한 우위를 보이고 있습니다. 

[대신증권(주) 유동성 비율 추이]

(단위: 백만원, %)

구분
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년

잔존만기 3개월이내 유동성자산(A)
8,090,419
7,991,702
7,332,918
7,890,247

잔존만기 3개월이내 유동성부채(B)
5,887,374
6,171,716
5,725,436
5,551,656

유동성비율(A/B×100)
137.42
129.49
128.08
142.12

업계 평균
132.38
133.38
128.12
138.16

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템(별도기준)
주1) 업계 평균은 금융통계정보 분류 상 투자매매중개업자(I) 기준임
주2) 2019년 1분기 이후 자료는 신고서 제출 기준일 현재 미제공

참고로, 최근 3개년 간 당사의 자금조달 실적은 다음과 같습니다.

[대신증권(주) 자금조달 실적]

(단위 : 백만원)

구분
조 달 항 목
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

원화자금
자본
자본금
434,867
3.03%
434,867
3.06%
434,867
3.10%

자본잉여금
694,981
4.85%
694,981
4.89%
694,981
5.00%

자본조정
(173,923)
-1.21%
(176,729)
-1.24%
(180,211)
-1.30%

기타포괄손익누계액
111,864
0.78%
108,049
0.76%
105,252
0.80%

이익잉여금
747,326
5.21%
713,091
5.02%
643,359
4.60%

예수
부채
투자자예수금
1,516,780
10.58%
1,666,313
11.73%
1,616,166
11.60%

수입담보금
367
0.00%
371
0.00%
-
0.00%

기타
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

차입
부채
콜머니
100,000
0.70%
168,750
1.19%
77,500
0.60%

차입금
2,030,495
14.16%
1,895,811
13.35%
1,253,715
9.00%

RP매도
3,447,680
24.05%
3,302,606
23.26%
3,004,230
21.60%

매도파생결합증권
3,746,483
26.13%
3,456,998
24.34%
4,387,006
31.60%

파생상품부채
348,083
2.43%
494,539
3.48%
486,108
3.50%

사채
380,000
2.65%
355,000
2.50%
265,000
1.90%

기타
36,400
0.25%
60,064
0.42%
194,708
1.40%

기타
부채
확정급여부채
6,105
0.04%
5,278
0.04%
3,195
0.00%

기타
909,231
6.34%
1,021,036
7.19%
917,430
6.00%

합 계
14,336,739
100.00%
14,201,025
100.00%
13,903,306
100.00%

출
처: 당사 2019년 1분기 분기보고서(별도기준)

주1)

상기 자료는 분기말 잔액의 평균
으로 기재하였습니
다

당사는 수탁수수료 등을 통한 이익창출력과 이익 유보를 통해 누적된 자기자본을 바탕으로 유동비율 100% 이상을 유지하는 등 안정적인 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 당사의 자금조달 실적에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 항목은 차입부채로2019년 1분기 기준 전체 자금조달 평잔의 약 70.4%에 달하고 있습니다. 차입부채 중에서도 매도파생결합증권 및 RP매도가 2019년 1분기 기준 전체 자금조달 평잔의 반기 기준 각각 26.1%, 24.0%의 높은 비중을 차지했습니다. 매도파생결합증권은 담보설정은 이루어지지 않지만, 주식, 채권 및 파생상품 등을 통해 상당부분 매칭되고 있어 실질적인 리스크는 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 당사의 자금조달이 대부분 RP매도 등을 포함하는 차입부채로 이루어져 있고, RP매도는 일정 비율만큼의 국공채 등의 담보를 필요로 합니다.

전세계적 통화 정책의 방향성에 따른 향후 금리 변동으로 보유 채권의 평가손익 변동이 발생해 당사 수익에 영향을 미칠 수 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

[순자본비율 및 레버리지비율 규제 위험]

바.
당사의 순자본비율은 2019년 1분기 470.2%, 2018년 493.9%로 400% 이상을 기록하고 있으며,

2019년 1분기 기준
470.2%
로 경영개선권고 순자본비율 기준인 100%를 상회
하고 있어 당사는

금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 그러나 동사의 순자본비율은 2019년 1분기 기준 업계 평균에 비해 다소 열위한 위치에 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
한편,
당사의 레버리지비율은
2017년

이후 지속적으로 800%를 하회하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다.
향후 시장상황에 따라 순자본비율 및 레버리지 비율 급변시 금융당국의 경영개선권고 등의 조치를 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

영업용순자본비율(구 NCR)을 대체하여 도입된 순자본비율(신 NCR)은 2015년에 9개 증권사에 조기 적용한 이후, 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있습니다. 영업용순자본비율은 증권회사의 대표적인 재무건전성 지표로 증권회사 업무 전반을 광범위하게 규율하는 역할을 하였습니다. 하지만, 정부는 과도하게 유휴자본 보유를 강요하는 구 NCR을 개편하여
증권사들의 투자 여력을 확대하기 위해 신 NCR 제도를 도입하였습니다. 신 NCR이 도입됨에 따라,

기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 이 산식에 따라 계산된 순자본비율을 통해
금융감독당국은 경영개선권고, 요구, 명령 등의 조치를 취하며, 금융감독당국이 제시한 적기시정조치 비율 및 당사와 금융투자업계의 순자본비율 추이는 아래와 같습니다.

[신NCR 적기시정조치 비율]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

순자본비율
100% 미만
50% 미만
0% 미만

[대신증권 순자본비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년

영업용순자본(A)
891,805
919,679
726,683
778,345

총 위 험 액(B)
259,827
255,874
192,364
208,695

잉여자본(A-B)
631,978
663,805
534,319
569,650

필요유지자기자본(C)
134,400
134,400
134,400
134,400

순자본비율((A-B)/C)
470.2
493.9
397.6
423.9

출처 :

2019년 1분기 보고서(연결기준)

[금융투자업계 순자본비율(신NCR) 추이]

(단위 : %)

구분
2019년 1분기
2018년

대신증권
470.2
493.9

업계 평균
486.8
486.0

대형 5개사 제외 시 
업계 평균
356.58
342.99

출처 : 금융감독원 금융통계시스템(연결기준)
주1) 업계 평균은 국내 증권사 중 금융감독원 금융통계정보시스템 상에 순자본비율이 산출된증권사의 순자본비율 평균
주2) 대형 5개사는 미래에셋대우, 삼성증권, 한국투자증권, KB증권, NH투자증권
주3) 2019년 1분기 이후 자료는 신고서 제출 기준일 현재 미제공

당사의 순자본비율은 2019년 1분기 470.2%, 2018년 493.9%로 400% 이상을 기록하고 있으며, 2019년 1분기 기준으로 순자본비율 기준인 100%를 상회하고 있어 당사는 금융감독당국이 요구하는 순자본비율 기준치를 여유롭게 충족하고 있습니다. 동기간 국내 업계 평균 순자본비율은 각각 486.8%, 486.0%를 보여 상대적으로 동사의 순자본비율은 2019년 1분기 기준 다소 열위에 있다고 판단됩니다. 또한, 향후 자기자본투자 및 파생상품 판매가 확대될 경우 총위험액이 증가하여 동사가 자체적으로 부담해야 하는 위험의 크기 및 수준은 지속적으로 높아질 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 

[대신증권 레버리지비율(금융위원회 규제) 추이]

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

레버리지비율
795.11%
780.79%
786.75%

출처: 당사 분기보고서(별도기준)

금융당국은 증권업 영업 활성화 대책
과 함께 증권사의 재무안정성 개선을 위한 레버리지 규제를 2016년부터 본격적으로 적용하고 있습니다.
금융당국에 따르면 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 900% 이상 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상이면 '경영개선권고', 2년 연속 순이익 적자에 레버리지 비율이 1,100% 이상이거나 1,300% 이상일 경우 '경영개선요구' 조치를 받게 됩니
다.

당사의 레버리지비율은 2017년 이후 지속적으로 800% 이하를 기록하고 있으며, 경영개선권고의 기준치인 레버리지 비율 900%를 충족시키고 있습니다.

[소송 및 제재 관련 위험]

사. 신고서 제출 직전 영업일 기준 연결실체 및 연결대상 종속회사가 피고로 계류되어 있는
주요 소송 가액은 약 160억원으로 현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실 하나,

최종 소송 결과로 인하여 유출 가능성이 있는 총 가액은 직전 사업년도인 2018년 연결기준 영업이익의 10%수준입니다.
향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한
각종 법령 위반으로 인한 제재, 과태료 부과 등이 증가할 경우, 영업활동에 제한이 발생할 수 있습니다.

신고서 제출 전일 기준 당사의 중요한 소송사건 중 당사가 피고인 소송은 약 48억원, 원고인 소송은 약 2천만원이며, 이는 당사의 2018년 별도 기준 영업이익의 약 3% 수준입니다.
현재 시점에서 해당 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 해당 소송 결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

[당사가 피고인 주요 소송 현황]

(기준일 : 201
9.
07.29)

(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 
대응방안

원고
피고

이○○

당사
2017.05.11.
손해배상(기)
1심 당사 승소 (2018.05.29.)
現 2심 진행중
27
당사승소를 위하여 적극 대응 중

한국○○○○○○○○○외1
당사
2018.10.22.
손해배상(기)
現 1심 진행중
3,227
당사승소를 위하여 적극 대응 중

에○○○○○○○○○○○○
당사
2018.10.25.
부당이득금
現 1심 진행중
1,044
당사승소를 위하여 적극 대응 중

황○○
당사
2018.6.5.
손해배상(기)
現 1심 진행중
493
당사승소를 위하여 적극 대응 중

합 계
4,791
-

출처: 당사 제시
주 1). 소제기일은 1심 소장 도달일 기준입니다. 
주 2). 당사(대신증권)가 직접적인 피고인 경우의 소송사건만 기입했습니다.

[당사가 원고인 주요 소송 현황]

(기준일 : 201
9.
07.29
)

(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 
대응방안

원고
피고

당사 외 19
○○○세무서장 외 5
2019.02.08.
소득세징수처분취소
現 1심 진행중
20
당사승소를 위하여 적극 대응 중

합 계
20
-

출처: 당사 제시
주 1). 소제기일은 당사가 1심 제기일 기준입니다.

당사의 연결대상 종속회사 중 대신저축은행이 계류중인 소송사건은 제소 89건(관련금액 : 12,393백만원)과 피소 1건(관련금액 : 1,5
48백만원)이며, 대신자산운용이 피고인 소송 건은 2건(관련금액 : 9,650백만원)입니다.
당사가 피고로 계류 중인 소송사건의 소송가액이 당사 자기자본 대비 미미한 수준이나,
향후 소송규모 확대 및 당사의 이미지에 영향을 줄 수 있는 사건은 영업활동에 제한이 발생하는 등 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[대신자산운용이 피고인 주요 소송 현황]

(기준일 :
2019.
07.29)

(단위 : 백만원)

소송당사자

소제기일

주요내용

진행상황

소송가액

비고

원고

피고

○○○○○○중앙회

당사

2013.12.10

손해배상

3심

2,682

2심 당사전부승소

향후 소송결과에 따라 대응예정

○○공제회

(현 ○○회)

당사

2014.12.31

손해배상

3심

6,968

2심 당사전부승소

향후 소송결과에 따라 대응예정

합계

9,650

-

출처: 당사 제시

당사 및 연결대상 종속회사의 주요 소송 중 피고로 계류된 소송가액은 약 160억원으로, 현 시점에서 소송의 결과는 예측하기 쉽지 않으며 때문에 상기 소송으로 인한 자원의 유출 시기는 불확실합니다. 최종 소송 결과로 인하여 유출 가능성이 있는 총 가액은 직전 사업년도인 2018년 연결기준 영업이익의 10%수준이며, 소송의 결과가 당사 실적에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 경영진들은 판단하고 있습니다.
또한, 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액이 풍부하고 대신자산운용도 소송충당부채를 충분히 설정 하고 있습니다. 그러나, 소송 패소로 인하여 회사 이미지에 부정적인 영향을 미치거나, 향후 소송 규모가 확대될 경우 당사 및 연결대상 종속회사의 실적 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

한편, 2019년
1분기

기준
당사 및 연결대상 종속회사가 금융당국 등으로부터 제재조치를 받은 내역은 다음과 같으며, 분기말 이후 신고서 제출 직전 영업일까지 추가 제재 사항은 없습니다. 

[당사에 관한 사항]
1. 회사에 대한 제재

(기준일 :
2019.07.29)

제재일자

사유 및 근거법령

제재내용

조치이행현황

재발방지 대책

2014.02.20

- 우월적 지위를 남용한 보험모집 관련 비용의 부당 전가

「보험업법」제100조

「보험업법 시행령」제48조

「보험업감독규정」제4-39조

과태료

(20백만원)

기한내 
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2014.04.02

- 자기주식 매수호가 미제출

「유가증권시장업무규정」제39조 제1항

약식제재금

(20만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2014.10.01

- 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위

「자본시장법」제71조 제7호

「자본시장법 시행령」제68조 제5항 제14호

「금융투자업규정」제4-20조 제1항 1호

舊 「증권업감독규정」제4-12조 제1항

기관주의

조치이행

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2015.04.21

- 프로그램매매 사전보고 의무 위반

「유가증권시장업무규정」제104조

「유가증권시장업무규정 시행세칙」제130조 제4항, 제5항

약식제재금

(100만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2015.06.11

- 불성실공시법인 지정

「유가증권시장공시규정」제29조, 제35조

공시위반

제재금

(400만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2015.09.16

- 자기주식 매수호가 미제출

「유가증권시장업무규정」제39조 제1항

약식제재금

(50만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2016.11.18

- 금융기관보험대리점의 보험회사별 상품모집한도 초과

「보험업법」제91조 제3항

「보험업법 시행령」제40조 제6항

기관주의

조치이행

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2017.02.10

- 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

「자본시장법」제71조 제7호

「자본시장법 시행령」 제68조 제5항 제3호

「금융투자업규정」제4-18조 제1항 및 제4항

과태료

(10백만원)

기한내
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2017.07.27

- 허수성 주문의 수탁

「시장감시규정」제4조 제1항 제5호, 동조 제3항

회원제재금

(88.5백만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2017.12.12

- 자기주식 매수호가 미제출

「코스닥시장업무규정」제10조 제1항

약식제재금

(50만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2018.01.18

- 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반

「자본시장법」 제449조 제1항 제29호

「자본시장법시행령」제390조 및 <별표22>

과태료 
(37.5백만원)

기한내 과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2018.07.11

- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반

「근로자퇴직급여 보장법」 제18조, 제28조, 제33조 및 제48조

「근로자퇴직급여 보장법 시행령」 제42조 <별표3>「과태료 부과기준」

「근로자퇴직급여 보장법 시행규칙」 제7조

「금융기관검사및제재에관한규정」제20조 <별표3>「과태료 부과 기준」

과태료

(10백만원)

기한내
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

2019.06.12
- 업무보고서 제출의무 위반
「자본시장법」 제33조 제4항 및 제5항
「자본시장법 시행령」제36조 제3항 및 제7항
「금융투자업규정」 제3-66조 제4항

과태료

(4백만원)

기한내
과태료 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수

2019.06.20
- 자기주식 매매호가 미제출 관련
 「유가증권시장업무규정」제39조 제1항
약식제재금
(2백만원)
기한내
제재금 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수

2019.06.20
- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련
「파생상품시장 업무규정」 제124조 제1항 제3호
「 파생상품시장 업무규정 시행세칙」 제119조 제2항
약식제재금
(4백만원)
기한내
제재금 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수

2019.06.26
- 선관주의 의무 위반
「전자금융거래법」 제21조 제1항

과태료

(18백만원)

기한내
과태료 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수

2019.07.16
- 프로그램매매 호가표시의무 위반관련 
「유가증권시장 업무규정」제11조
「유가증권시장 업무규정 시행세칙」 제6조의5 제3항 제3호, 제12조 제1항 제20호
약식제재금
(5십만원)
기한내
제재금 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수

출처: 당사 2019년 1분기 분기보고서 및 당사 제시자료

2. 임직원(임원 및 중요직원)에 대한 제재

(기준일 : 2019.
07.29)

제재일자

사유 및 근거법령

제재내용

조치대상자

조치이행현황

재발방지

대책

비고

직위

전현직

근속연수

2014.04.14

- 우월적 지위를 남용한 보험모집 관련 비용의 부당 전가

「보험업법」제100조

「보험업법 시행령」제48조

「보험업감독규정」제4-39조

주의

임원

현직

25년9개월

대상자
징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

2014.10.01

- 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위

「자본시장법」 제71조 제7호

「자본시장법 시행령」제68조 제5항 제14호

「금융투자업규정」제4-20조 제1항 1호

舊「증권업감독규정」제4-12조 제1항

견책

임원

현직

7년4개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

2016.11.14

- 순자본비율 과대 보고

「자본시장법」 제30조 제3항

「금융투자업규정」제3-14조 제4의 2호

주의

임원

현직

28년11개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

2018.01.19

- 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반

「자본시장법」 제449조 제1항 제29호

「자본시장법」 시행령 제390조 및 <별표22>

주의

임원

전직

28년1개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

출처: 당사 2019년 1분기 분기보고서 및 당사 제시자료
주 1). 조치대상자 현황은 제재일자 기준입니다.

[대신저축은행]

제재일자

사 유

제재내용

조치이행 현황

재발방지 대책

비 고

2014.02.21
대출부당취급
담보 및 보증 부당 취급
주의적경고상당 1명,
견책 1명,
주의 9명
조치이행
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융감독원

2018.01.15
고객현금거래 지연 보고
주의 1명
조치이행
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융감독원

2018.08.31
고객확인의무 위반
과태료 납부금액
(17,200,000원)
조치이행
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융정보분석원

출처: 당사 2019년 분기보고서 및 회사자료

[대신자산운용]

제재일자

원 인

제재내용

조치이행현황

재발방지대책

비 고

2015.06.23

1. 채권 사전자산배분절차 위반

2. 임직원의 금융투자상품 매매제한 위반

3. 의결권 행사 관련 공시 미이행

4. 투자일임계약 운용역 교체시 투자자 동의 미실시

<기관>

기관주의, 과태료 부과

(100백만원)

<임직원>

주의적경고 1명,

견책 2명,

감봉(3월) 1명

내부통제강화

관련규정준수

금감원

2016.10.17

1.자문수수료 지급에 관한 일련의 내부통제절차 마련 필요

2. 투자위원회 운영상 미비사항 보완 필요

3. 부동산·특별자산펀드 리스크관리 기능의 역량 강화 필요

4. 펀드의 투자 사업에 대한 리스크관리 점검 강화 필요

5. 집합투자재산 평가업무 개선 필요

<기관>

경영유의 5건

내부통제강화 및 미비사항 보완

관련규정준수 및 역량강화

계획 수립

-

출처: 당사 2019년 분기보고서 및 회사자료

2019년 6월 12일 당사는 업무보고서 제출 의무 위반으로 400만원, 2019년 6월 26일 선관주의 의무 위반으로 1,800만원의 과태료를 부과 받았으며 기한내 납부 완료하였습니다. 연결실체의 현금 및 현금성 자산 규모를 고려하였을 때 동 과태료가 미치는 영향은 미미한 것으로 파악됩니다. 그러나, 각종 법령 위반으로 제재 조치, 과태료 부과 등이 증가할 경우 이로 인한 손실이 증가할 수 있으며, 당사 및 자회사의 이미지 실추와 내부통제 강화와 제재조치로 인하여 영업활동에 제한이 발생하는 등의 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다.

[지배구조 관련 위험]

아.

당
사의 최대주주는 양홍석 사장으로, 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약
12
%
수준입니다.
한편,

당사는 대기업이나 금융지주회사 계열에 속해 있지 않아 대기업 및 금융지주회사 계열의 주요 경쟁사에 비해 증자, 차입시 중시되는 자금조달력, 금융업종간 시너지 측면에서 상대적으로 어려움을 겪을 가능성
이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 최대주주는 양홍석 사장으로, 신고서 제출 직전 영업일 기준으로 최대주주 및 특수관계인의 지분율은 보통주 기준으로 약

12
%
수준입니다. 지속적인 자사주 매입을 통하여 자사주 비율이 약

18.48
%에 달하는 점과 우리사주조합의 지분 등을 이용하여 안정적인 경영권을 확보하기 위하여 노력하고 있어 경영권의 급격한 변동 가능성은 크지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

[주요 주주 및 의결권 현황]

(기준일: 2019년 07월 29일)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

양홍석
본인
보통주
3,814,174
7.51
3,954,174
7.79
-

양홍석
본인
우선주
130
0
130
0
-

이어룡
특수관계인
보통주
989,350
1.95
989,350
1.95
-

양정연
특수관계인
보통주
543,190
1.07
543,190
1.07
-

양회금
특수관계인
보통주
2,072
0
2,072
0
-

양회금
특수관계인
우선주
2,245
0.01
2,245
0.01
-

노정남
특수관계인
보통주
40,737
0.08
40,737
0.08
-

노정남
특수관계인
우선주
1,733
0
1,733
0
-

안경환
특수관계인
보통주
6,886
0.01
6,886
0.01
-

나재철
특수관계인
보통주
36,307
0.07
36,307
0.07
-

대신송촌 문화재단
특수관계인
보통주
665,696
1.31
665,696
1.31
-

대신송촌 문화재단
특수관계인
우선주
1,384,624
3.85
1,384,624
3.85
-

계
보통주
6,098,412
12.01
6,238,412
12.29
-

우선주
1,388,732
3.86
1,388,732
3.86
-

출처: 당사 제시자료

당사는

대신증권(주) 기업집단에 속하며, 2019년 5월 30일 디에스에이티 컴퍼니를 자회사로 설립함에 따라 증권신고서 제출일 전일 기준 상장사 1개사, 비상장사 155개사, 총 156개사의 계열회사가 소속되어 있습니다. 대신증권(주) 기업집단 내 소속회사에 관한 상세 현황은 본 증권신고서 제2부 발행인에 관한 사항의 'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 

당사는 다수의 타 경쟁사와 달리 대기업 혹은 금융지주 회사의 계열로 편입되어 있지않습니다. 일반적으로 대기업 혹은 금융지주회사 계열의 금융투자회사는 자금 확보 등에 있어 그렇지 않은 회사에 비해 이점을 지닙니다. 모회사의 신용등급이 해당 금융투자회사의 신용등급에 비해 우수한 경우, 모회사의 신용을 통해 자금 조달 비용을 절감할 수 있으며 또한 모회사의 자금력을 이용하여 보다 수월하게 자금을 조달할 수 있습니다. 기존의 주요 경쟁자들뿐만 아니라 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행 전·후로 대기업과 은행들은 중소형 증권사의 인수 및 증권사 신설을 통해 금융투자업에 새롭게 진입하였고 향후에도 더욱 공격적인 마케팅과 영업능력 확장을 시도할 가능성이 높습니다. 금융업종간의 경계가 모호해지며 대기업, 외국계 금융회사의 진출이 활발해지고, 더욱 치열한 경쟁환경이 조성되고 있는 현재의 금융투자업계의 환경에서는 당사보다 우수한 신용등급, 또는 지점 등을 통한 영업망을 보유한 주요 계열사나 관계사가 없다는 당사의 특성이, IB부문, 법인영업부문 등의 성장성이나, 증자, 차입을 통한 재무적 지원 측면등이 상
대적인 위험요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[계열회사 관련 위험]

자. 당사는 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 기업집단 내 상장사 1개사, 비상장사 155개사, 총 156개사의 계열회사가 소속되어 있습니다.

2019년 1분기 기준 8개 자회사의 영업이익의 합은 총 265억원으로 동기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 635억원과 비교하여 약 42%수준의 영업이익을 기록하고 있어, 계열회사가 연결실체의 수익에 큰 영향을 미치고 있습니다.

자회사의 금융사고, 사업을 영위하고 있는 사업부문의 경쟁 및 규제 강화 등은 각 자회사의 수익성 저하를 초래할 수 있으며, 연결실체의 수익성 등에 부정적인 영향을 미칠수도 있음을 유의하기 바랍니다.

당사는

대신증권(주) 기업집단에 속하며, 2019년 5월 30일 디에스에이티 컴퍼니를 자회사로 설립함에 따라 증권신고서 제출일 전일 기준 상장사 1개사, 비상장사 155개사, 총 156개사의 계열회사가 소속되어 있습니다. 

[대신증권 그룹집단 계통도]

대신증권 그룹집단 계통도.jpg
대신증권 그룹집단 계통도

출처: 당사 1분기 분기보고서

계열회사의 총
156개사 중 대부분은 SPC로 구성되어있으며, 자회사는 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행, 대신자산운용(주), 대신프라이빗에쿼티(주), (주)대신경제연구소, Daishin Securities Asia Ltd, Daishin Ivestments PTE. Ltd, Daishin America LLC의 8개사로 이루어져 있습니다. 최근 사업연도 기간동안 8개 자회사의 손익현황은 다음과 같으며, 참고로 당사의 자회사에 대한 출자현황 등은 본 신고서 내 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항 - 2.타법인 출자현황'을 참고하여 주시기 바랍니다.

[자회사 손익 현황]

(단위: 천원)

회사명
2019년 1분기

자산
부채
영업손익
순손익

대신에프앤아이주식회사
2,714,986,083
2,240,620,520
20,753,343
14,686,240

㈜대신저축은행
1,544,441,283
1,353,019,653
5,753,794
4,399,766

대신자산운용㈜
35,985,647
2,011,788
231,946
226,101

㈜대신경제연구소
9,171,795
2,872,067
(98,433)
23,215

대신프라이빗에쿼티주식회사
10,941,196
201,594
40,362
30,048

Daishin Securities Asia Ltd.
630,078
-
(5)
(5)

Daishin America LLC
48,753,221
29,128
(237,713)
166,777

Daishin Investment Pte. Ltd.
695,842
10,351
16,669
16,673

합계
4,365,605,145
3,598,765,101
26,459,963
19,548,815

회사명
2018년

자산
부채
영업손익
순손익

대신에프앤아이주식회사
2,490,534,888
2,021,825,565
63,360,342
48,673,372

㈜대신저축은행
1,620,176,201
1,427,124,555
33,750,891
26,022,182

대신자산운용㈜
35,228,098
1,470,164
207,147
318,717

㈜대신경제연구소
6,657,664
381,151
(530,987)
(385,346)

대신프라이빗에쿼티주식회사
11,010,497
300,944
933,153
676,301

Daishin Securities Asia Ltd.
622,015
-
(75,061)
(74,001)

Daishin America LLC
47,752,862
38,126
(225,488)
(357,776)

Daishin Investments Pte. Ltd.
670,855
18,549
50,668
50,690

합계
4,212,653,080
3,451,159,054
97,470,665
74,924,139

주1) 해외부문 대체투자 상품소싱 및 투자를 위해 2017년 09월 27일 Daishin Investment Pte. Ltd.(싱가포르 법인), 2018년 06월 14일 Daishin America LLC(미국현지 법인) 신규 취득하였습니다.

회사명
2017년

자산
부채
영업손익
순손익

대신에프앤아이(주)
2,246,363,160
1,805,291,304
125,173,804
75,038,709

(주)대신저축은행
1,507,016,025
1,336,644,304
32,427,699
24,601,962

대신자산운용(주)
34,830,67
1,452,536
(940,683)
3,642,967

(주)대신경제연구소
1,818,799
1,642,723
30,383
83,653

대신프라이빗에쿼티주식회사
10,266,305
233,053
202,588
143,645

Daishin Securities Asia Ltd.
727,296
76,408
82,927
82,927

합계
3,801,022,256
3,145,340,328
156,976,718
103,593,863

출처: 2019년 1분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

2019년 1분기 기준 8개 자회사의 영업이익의 합은 총 265억원으로 동기간 지배기업인 대신증권의 별도기준 영업이익 635억원과 비교하여 약 42%수준의 영업이익을 기록하고 있어, 계열회사가 연결실체의 수익에 큰 영향을 미치고 있습니다. 특히, 자회사 중 자산규모가 가장 큰 회사인 대신에프앤아이는 2014년 5월 당사의 자회사로 편입되어 안정적으로 수익을 창출하고 있는 것으로 나타났으며, 대신자산운용의 경우 영업성과에 따라 적자와 흑자 전환을 반복하는 모습을 보였습니니다. 

부실자산 인수, 처분을 통하여 수익을 창출하는 대신에프앤아이의 지표는 아래와 같이 나타나고 있습니다.

[대신에프앤아이 부채비율]

(단위: 백만원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

부채(A)
3,292,175
2,915,641
2,458,909

자기자본(B)
447,549
450,546
439,313

부채비율(A/B)
735.6
647.14
559.72

출처: 2019년 1분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

[대신에프앤아이 자기자본비율]

(단위: 백만원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

자기자본(A)
447,549
450,546
439,313

총자산(B)
3,739,721
3,366,187
2,898,222

자기자본비율(A/B)
11.97
13.38
15.16

출처: 2019년 1분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결기준)

2019년 1분기 기준 대신에프앤아이의 부채비율은 735.6%로 2017년 이후 꾸준히 증가하다 다소 낮아진 모습을 보이고 있습니다. 이익잉여금의 자본전입으로 인해 높아진 자기자본으로 인해 2018년 반기 자기자본비율 또한 16.73%로 2017년 15.16%에서 1.57%P 높아져 자산안전성이 개선되고 있는 것으로 판단됩니다. 그러나, 최근 부실채권 시장의 경쟁 심화에 따른 매입율 상승과 부동산 경기침체에 따른 담보가치 하락 등은 당사의 수익성과 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 

당사의 자회사 중 두번째로 큰 규모인 대신저축은행은 2011년 8월 부산중앙, 부산 2,도민 상호 저축은행을 자산부채이전 방식으로 인수하여 설립하였습니다. 
대신저축은행의 BIS비율 추이 및 여신건전성 현황은 아래와 같습니다. 

[대신저축은행 BIS비율]

(단위: 백만원, %)

구 분

2019년 1분기

2018년
2017년

자기자본(A)

163,425
159,131
139,769

위험가중자산(B)

1,288,827

1,381,093
1,275,167

자기자본비율(A/B)

12.68

11.52
10.96

출처: 당사 2019년 1분기 분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(별도기준)
주1) BIS비율은 한국일반기업회계기준으로 작성되었습니다.

[대신저축은행 여신건전성 현황]

(단위: 백만원, %)

구 분

2018년
2017년
2016년

총여신
1,428,231
1,330,887
1,094,161

건전성 분류결과

고정
25,608
37,792
56,079

회수의문
17,841
11,550
11,525

추정손실
11,615
7,288
11,653

고정이하분류여신
55,064
56,630
79,257

고정이하여신비율
3.86
4.26
7.24

출처: 대신저축은행 2018년 감사보고서

대신저축은행의 BIS비율은 최근 3년간 꾸준히

약 11%

정도를 기록하며, 저축은행의 지도비율인 5% 이상을 지속적으로 유지하고 있어 양호한 수준입니다. 또한 당사의 고정이하여신비율은 2018년 3.86%를 기록하여, 2016년 7.24%에서 꾸준히 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 그러나 당사의 자기자본비율이 양호한 수준임과 여신건전성 개선에도 불구하고, 저축은행에 대한 규제 강화 등 업계 영업환경 저하로 인하여 향후 당사의 수익성에 부정적인 영향이 미칠 수도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 

[계열회사 부동산사업 관련 위험]

차. 당사의 주요 자회사인

대신에프앤아이는 2016년 5월 한국토지주택공사로부터 한남동 외인주택부지를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(나인원 한남 개발사업), 총사업비 1조 4000억원 규모 임대분양방식으로 진행 중에 있습니다. 나인원 한남 개발사업은 최초 계획 당시 예상 분양수입이 약 1.7조원, 예상 비용은 약 1.4조원이었으나, 고분양가로 인하여 주택도시보증공사와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라

사업구조를 선임대분양->임대후분양 방식으로 변경
하였습니다.
사업 구조가 변경됨에 따라 분양 전환이 이루어지는 2024년 초 주택시장 환경에 따라 회사의 최종 개발사업 이익이 확정될 수 있으므로 매년 지출해야 하는 고정비용의 존재는 대신에프앤아이의 재무건전성 및 수익에 부정적인 요소로 작용할 수 있으며, 이로 인해 계열회사의 수익성에 영향을 받는 연결실체의 실적 또한 변동될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 또한 2019년 5월 30일 당사는
부동산 신탁업을 영위하는 디에스에이티컴퍼니를 신규 자회사로 설립하였습니다. 신탁사업 수주를 통한 PF 규모 확대 시 채무보증의 증가 가능성 및 신규 사업 진출 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야 및 향후 경쟁자들의 시장 진출 등으로 인해 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점을 유의하시기 바랍니다
.

대신에프앤아이는 100% 자회사인 DS한남을 통하여 2016년 5월 한국토지주택공사(이하, ‘LH’)로부터 한남동 외인주택부지(한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물, 아파트, 10개동 512호)를 6,242억원에 매입하고 공동주택을 건설 및 분양하는 대규모 부동산개발사업(이하 "나인원 한남 개발사업", 토지대금 포함 총사업비 1조원 4,000억원 내외)을 임대분양방식(선임대분양, 4년 의무거주 후 분양전환)으로 진행 중에 있습니다.

나인원 한남 개발 사업은 최초 계획 당시 예상 분양 수입이 약 1.7조원, 예상 비용은 약 1.4조원이었으나, 고분양가로 인하여 주택도시보증공사(이하 "HUG")와 분양보증협의 절차가 난항을 겪음에 따라 2018년 4월 중 임대분양 방식(선임대분양, 4년 의무거주 후 분양전환)으로 사업구조를 전환하였습니다. 한편, 2018년 7월 진행한 임차인 모집 결과 임대청약 경쟁률은 5.53:1을 기록하였고 이후 임대차계약율은 90%을 상회하고 있어 순조롭게 임대분양 사업 절차를 진행하고 있습니다. 나인원한남 사업구조 변경에 관한 세부사항은 아래와 같습니다.

나인원한남 사업구조 변경 비교

구분
최초 계획
변경 후 계획

사업방식
일반분양
임대분양(의무임대 4년 후 분양전환)

회사 자금부담
1) 자본금/후순위 출자 1,550억원(완료)
2) 분양가격 하락시 추가 출자의무
3) 분양률 저조시 추가 출자의무
1) 자본금/후순위 출자 1,550억원 (완료)
* PF 리파이낸싱으로 추가출자 의무 삭제

PF
본PF 9,000억원
(2018년 3월말 6,100억원 집행)
기존 PF -> 브릿지 PF로 리파이낸싱(2018년 5월)
브릿지 PF: 6,500억원('18.5 ~ '18.11)
임대분양률 확인 후 새로운 본 PF 체결 예정

PF 상환재원
분양수입(1.7조원)
임대보증금 (1.3조원)

입주시기
2019년 11월
2020년 1월

회사 투자자금
회수시점
2019년 말(입주 시)
2024년 초(분양전환 종료 시)

Cash In
분양수입 1.7조원
1차: 임대보증금 1.3조원
2차: 분양전환가격-임대보증금

Cash Out
약 1.4조원
(토지매입, 공사비, 금융비용 등)
일반분양과 유사
(금융비용 소폭 증가 예상)

시공사
롯데건설
좌동

장점
사업 단기화
: 분양성공 시 실질적 사업리스크
 조기경감 가능
: 투자자금 조기회수 가능
HUG 분양가 규제 미적용
사업이익 확대

단점
HUG 분양가 규제에 따른 사업이익
축소 가능성
사업 장기화(투자자금 회수, 사업 불확실성 장기화),
차입부담 확대

출처: 당사 제시자료, NICE신용평가 정리

대신에프앤아이의 연결기준
2019년 1분기말 자기자본은 4,475억원이며, 나인원 한남 개발사업의 토지매입대금은 자기자본의 약 1.5배, 예상 총 사업비는 자기자본의 약 3배 수준입니다. NPL 투자시장 내 경쟁심화 및 이에 따른 수익성 저하 압력은 대신에프에프앤아이에 부담일 수 있으나, 부동산 PF 관련 사모사채 인수 등의 수익기반 다변화 및 확대와 더불어 오랜 업력 등에 기반한 리스크 관리 능력, NPL투자부분에서 M/S 및 수익력 모두 상위권 영업 지위를 유지하고 있다는 점을 감안할 때 기존 사업부문에서의 사업안정성 및 재무건전성은 양호한 수준을 유지할 것으로 전망되며, 향후 나인원 한남의 분양전환시에 향유할 수 있는 예상사업이익까지 고려할 경우 사업 종료시점에서의 재무건전성은 강화될 것으로 예상 됩니다. 

다만, 사업 구조가 변경됨에 따라 분양 전환이 이루어지는 2024년 초 주택시장 환경에 따라 회사의 최종 개발사업 이익이 확정될 수 있으므로, 4년간의 임대기간 동안 임대보증금과 임대료수익에도 불구하고 디에스한남이 부담할 것으로 예상되는 대출금 이자 및 완공 이후 감가상각비, 제세공과금 등을 포함하여 매년 지출해야 하는 고정비용의 존재는 대신에프앤아이의 재무건전성 및 수익력에 부정적인 요소로 작용할 수 있습니다. 이로 인해 계열회사의 수익성에 영향을 받는 연결실체의 실적 또한 변동될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

부동산신탁업체 '디에스에이티컴퍼니'는 당사가 100% 출자한 회사로 2019년 7월 24일자로 금융위원회 정례회의에서 부동산신탁업 영위를 본인가 받았습니다. 최대주주는 당사이며, 차후 대신자산신탁으로 상호를 바꿀 예정입니다.
2019년 5월 30일자로 당사는 디에스에이티컴퍼니('대신자산신탁')를 자회사로 설립하였으며, 디에스에이티컴퍼니는 2년이 지난 후 차입형 토지신탁 업무를 본격적으로 시작하게 됩니다.
부동산신탁업을 보유하게 될 시 예상되는 효과로는 신탁사업 수주를 통한 증권사의 프로젝트 파이낸싱(PF) 규모 확대 및 대신자산운용, 대신에프앤아이 등 주요 계열사와 시너지효과를 낼 수 있다는 점입니다. 당사의 주요 계열사들은 부동산업에서 다년간의 업력을 보유하고 있으며, 부동산신탁업 보유시 금융지원부터 개발 및 신탁까지 부동산 시장에 대한 토탈 라인업을 구축할 수 있을 것으로 예상됩니다.

다만, 차입형 토지신탁 업무는 인가 2년이 지난 후 가능하며, 이 기간 동안 금융당국으로부터 기관 경고 이상의 조치를 받는다면 해당 업무를 일정 기간 추가로 제한받게 됩니다. 이러한 규제를 받게 될 경우 신영증권이나 한국투자증권 등 부동산신탁업 예비인가를 받은 다른 증권사들에 비해 사업이 느리게 착수할 가능성이 있습니다. 또한 신탁사업 수주를 통해 당사의 프로젝트 파이낸싱(PF) 규모를 늘릴 경우, 당사의 채무보증 규모 증가로 인한 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 부동산업에서 다년간의 업력을 보유하고 있어 대상 업체에 대한 전문성을 보유하고 있으나, 신규 회사의 인수 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야 등의 차이점 및 경쟁자들의 시장 진출 등으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이러한 점을 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

[환금성 제약 가능성 위험]

가.
본 사채의 상장신청예정일은 2019년 08월 06일이고, 상장예정일은 2019년 08월 09일 입니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장 심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단하고 있으며, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단하고 있습니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급 불균형 등의 원인으로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장신청예정일은 2019년 08월 06일이고, 상장예정일은 2019년 08월 09일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장 심사 요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.

또한, 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 다만, '공사채등록법'에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

[무보증사채 관련 위험]

나.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자께
귀속됩니다. 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용 대상이 아니므로 원리금상환 책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 금번 발행되는 제19-1회, 19-2회 및 제19-3회 무보증 공모사채는 별도의 사채관리회사를 지정하지 않았으며, 사채관리계약의 미체결로 인해 사채권자의 이익 보호가 미흡할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 반드시 확인하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

[공모일정 변경 관련 위험]

다.
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 시 변경될 수 있습니다. 또한,
증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.
이에 따라 투자자께서는
최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고
하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시 되어 있습니다. 

투자자께서는 최종 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자를 결정하시기 바랍니다.

[신용등급 관련 위험]

라.
본 사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다. 향후 급격한 환경변화가 당사에게 부정적인 영향으로 작용할 경우, 당사의 신용등급이 하향 조정
될 수 있음을 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는「증권 인수업무에 관한 규정」제11조에 의거, 당사가 발행할 제19-1회, 19-2회 및 19-3회 무보증공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 이상 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA- 등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.

평정사
평정등급

등급의 정의

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

한국신용평가(주)

AA-

원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

NICE신용평가(주)

AA-

원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소와 함께 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 고려하셔서 투자 의사 결정에 임하시기 바랍니다.

[증권신고서 효력 발생의 의미]

마.
본 증권신고서는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

[기재된 투자위험요소 외 기타 고려사항]

바. 당사는

상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다
. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나
그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사인 한국투자증권㈜, KB증권㈜(이하 "공동대표주관회사") 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 

"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 "공동대표주관회사"의 "기업실사(Due Diligence) 업무규정" 및 "채무증권 등에 관한 인수업무지침"상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

"공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 대신증권(주)로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 주관사단이 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증권회사

회사명
고유번호

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

KB증권(주)
00164876

2. 분석의 개요

가. 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2019.07.15~2019.07.29

방문실사
2019.07.24

실사보고서 작성 완료
2019.07.30

증권신고서 제출
2019.07.30

나. 실사참여자

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

대신증권(주)
재무자금부
양영식
팀장
자금업무 총괄

대신증권(주)
재무자금부
조성민
대리
자금업무 실무

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

한국투자증권(주)
인수영업1부
홍덕규
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 등 23년

한국투자증권(주)
인수영업1부
김다운
팀장
기업실사 책임
기업금융업무 등 13년

한국투자증권(주)
인수영업1부
강성모
대리
기업실사 실무
기업금융업무 5년

한국투자증권(주)
인수영업1부
백승준
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 2년

한국투자증권(주)
인수영업1부
손경서
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 1년

KB증권(주)
기업금융1부
김민수
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 18년

KB증권(주)
기업금융1부
김지훈
차장
기업실사 책임
채권운용업무 4년
기업금융업무 9년

KB증권(주)
기업금융1부
강혁
대리
기업실사 및 서류작성
회계감사업무 4년
기업금융업무 1년

다. 실사내용

주요내용
점검사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

라. 기업실사내용 및 이행내역

일자
기업 실사 내용

2019.07.15
가) 발행회사 초도 안내
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 및 실사 협의
- 실사 사전요청자료 송부

2019.07.16
~ 
2019.07.28
나) 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위 중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크
- 유사업종 자료 검토
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
- 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토
- 소송관련 내역 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
- 향후 사업추진계획 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 
- 동사 공시서류 검토
- 동사로부터 수령한 자료 검증(정관, 내부자료 등)
- 내부통제시스템 확인

2019.07.29
* 실사 추가 내역 문의 및 확인
* 기업실사보고서 및 증권신고서 작성 정리
* 실사이행결과보고서 자료 정리
* 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인

* 보다 자세한 기업실사 내역은 첨부된 기업실사를 참고 하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

가. 동사는 1962년 7월 삼락증권(주)로 설립되어 1975년 4월에 현재의 상호로 변경한 종합증권회사로, 신고서 제출일 전일 기준 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있습니다. 동사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 2019년 1분기 기준 서울특별시 중구 삼일대로 343 저동1가 대신파이낸스센터의 본점 이외에
국내 48개(영업소 제외)
지점 및 3개의 해외현지법인(홍콩, 싱가포르, 미국)과 1개의
해외사무소(동경)를 두고 있습니다. 

나. 동사가 속한 사업군인 금융투자업은 국내외 경제 상황 및 다양한 변수에 의하여 영향을 많이 받는 수익구조를 가지고 있습니다. 2019년 1분기 연결 영업이익은 전년대비 24.85% 감소한 558억원을 기록하였으며, 동기간 동사와 연결대상 종속회사의 연결 당기순이익은 전년 동기 대비 20.79% 감소한 453억원을 기록하였습니다. 이는 주식 시황 및 일평균 거래대금 정체에 따른 위탁매매수수료 수입의 감소, 주가 등의 금융시장 변동성에 따른 것으로 판단됩니다. 현재의 금융환경은 글로벌 금융위기 재발 가능성 등으로 불확실성이 커 경기 침체 및 금융시장 변동성이 다시 확대될 경우, 동사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

다. 동사는 우발부채, 해외법인을 중심으로 투자를 확대하면서 연결재무제표 기준 총위험액이 2017년말 1,924억원에서 2018년말 2,559억원으로 증가하였습니다. 그러나, 2018년 9월 1,500억원 규모의 후순위채를 발행하여, 2019년 1분기 말 기준 총위험액은 2,598억원으로 2017년 말 대비 순자본 비율이 개선되었습니다. 한편, 총위험액의 증가보다 영업용순자본의 증가로 2018년 말 순자본비율 493.9%은 2017년말 397.6% 대비
96.3%p
증가하였으며, 2019년 1분기 기준 470.2%로 전년 동기 390.8% 대비
79.4%p 개선되었습니다. 동사는 최근 5년간 평균 배당금이 300억원을 상회하는 등 높은 배당성향으로 인해 자본의 확층이 더디지만, 리스크한도 관리를 통하여 양호한 자본적정성을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다.

라. 잔존만기 3개월 이내의 자산과 부채를 바탕으로 계산되는 유동성 비율은 100%를 기준으로 이보다 높으면 자금수요에 적절히 대처할 수 있는 유동성을 보유하고 있다고 판단할 수 있습니다. 동사의 2019년 1분기 기준 유동성 비율은 137.42%로 금융당국의 규제 요건(유동성비율 100% 이상)을 상회하고 있습니다. 특히, 동사의 3개월 기준 유동성 비율은 최근 1년간 평균 120~130% 내외로 관리되고 있으며, 은행권 및 한국증권금융의 차입약정이 유동성을 보강하고 있습니다. 따라서 향후에도 안정적인 유동성 관리가 이루어질 것으로 예상됩니다.

마. 제반 사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제19-1회, 제19-2회 및 제19-3회 무보증 공모사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수 변화에 영향을 받을 수 있습니다.
본평가(주)
에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-입니다. 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및(예비)투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무, 산업 및 영업상의위험요소를 충분히 인지하시고 투자의사 결정을 내리시기 바랍니다. 

2019. 07. 30

(공동대표)주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문 (인)

(공동대표)주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 김 성 현 (인)

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 19-1 ]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발행제비용(2)
244,550,000

순수입금[(1)-(2)]
69,755,450,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 19-2 ]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
160,000,000,000

발행제비용(2)
487,850,000

순수입금[(1)-(2)]
159,512,150,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 19-3 ]

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
70,000,000,000

발행제비용(2)
244,750,000

순수입금[(1)-(2)]
69,755,250,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 19-1]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행가액 X 0.07%

인수수수료
140,000,000
발행가액 X 0.20%

신용평가수수료

53,330,000

한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가
(부가세 별도)

표준코드신청수수료
20,000
건당 20,000원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 3년

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
244,550,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 19-2]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
112,000,000
발행가액 X 0.07%

인수수수료
320,000,000
발행가액 X 0.20%

신용평가수수료
53,330,000
한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가
(부가세 별도)

표준코드신청수수료
20,000
건당 20,000원

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

연부과금
500,000
1년당 100,000원, 5년 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
487,850,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 19-3]

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
49,000,000
발행가액 X 0.07%

인수수수료
140,000,000
발행가액 X 0.20%

신용평가수수료
53,330,000
한국신용평가, NICE신용평가, 한국기업평가
(부가세 별도)

표준코드신청수수료
20,000
건당 20,000원

상장수수료
1,400,000
500억원 이상 1,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 7년 (최대 50만원)

등록수수료
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
244,750,000

주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

[제19-1회]
(단위: 원)

차환자금
시설자금
운영자금
기타
계

-
-
70,000,000,000
-
70,000,000,000

[제19-2회]
(단위: 원)

차환자금
시설자금
운영자금
기타
계

100,000,000,000
-
60,000,000,000
-

1
60,000,000,000

[제19-3회]
(단위: 원)

차환자금
시설자금
운영자금
기타
계

-
-
70,000,000,000
-
70,000,000,000

3. 자금의 세부사용 내역

금번
제19-1회
무보증사채 발행을 통해 조달하는 자금 700억원,
제19-2회
무보증사채 발행을 통해 조달하는 자
금
1,600
억원 및
제19-3회
무보증사채 발행을 통해 조
달하는 자금
700
억원은

운영자금 및 차환자금
으로 사용될 예정입니다. 상세내역은 다음과 같습니다.

가. 자금의 사용목적

[제19-1회]
(단위 : 원)

운영자금
차환자금
시설자금
기타
계

70,000,000,000
-
-
-
70,000,000,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제19-2회]
(단위 : 원)

운영자금
차환자금
시설자금
기타
계

60,000,000,000
100,000,000,000
-
-
160,000,000,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[제19-3회]
(단위 : 원)

운영자금
차환자금
시설자금
기타
계

70,000,000,000
-
-
-
70,000,000,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 자금의 세부사용 내역 

[운영자금 세부 사용내역]
(단위 : 원)

자금 사용 시기
용도
금액
비고

2019-08-09
전자단기사채 상환
10,000,000,000
-

2019-08-12
기업어음 상환
90,000,000,000
-

주) 발행제비용 및 부족 자금은 당사 보유 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[차환자금
세부 사용내역]

(단위 : 원, %)

종 목

발행일자

권면총액

발행방법

이자율

만기일

후순위사채 13-1
2013-10-08
100,000,000,000
직접 공모
4,97
2019-10-08

주) 발행제비용 및 부족 자금은 당사 보유 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[
운영자금
(증액발행시)]

제19-1회, 제19-2회 및 제19-3회 무보증사채는

2019년 08월 01일 수요예측 결과에 따라 증액 발행하였으며, 증액 발행한 1,000억원은

운영자금으로

사용될 예정입니다.

[
운영자금
세부 사용내역]

자금의 사용시기
자금의 사용용도
비고

2019년 중
안정적 부채구조 확립 - 장단기 차입 구조 개선
100,000,000,000

주1) 부족자금은 회사 보유 자체 자금으로 충당 예정입니다.
주2) 금번 사채 발행을 토해 조달되는 자금은 실제 자금사용일까지 은행예금 또는 수시입출금식 MMDA 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2.
이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2019년 1분기
2018년 1분기
2018년
2017년
2016년
2015년

영업이익(A)
55,849
73,792
158,500
132,964
83,312
170,070

이자비용(B)
64,204
44,313
199,589
159,173
157,746
180,707

이자보상비율(A/B)
0.87
1.65
0.79
0.84
0.53
0.94

주) 연결기준
(출처 : 당사 각 사업연도 사업보고서 및 2019년 1분기 분기보고서)

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우 2019년 1분기 연결기준 이자보상비율은 0.87배(차입부채가 약 7조 9,570억원, 이자비용은 약 642억원)로 차입금이자, 전자단기사채이자 등 단기성 차입금의 이자비용 증가로 전년 동기 대비 이자보상비율이 감소한 것으로 보입니다. 하지만, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표로, 당사의 사업 특성 상 사업을 유지하기 위한 단기성 자금의 조달 등 으로 해당 수치는 변동될 수 있습니다.

3.
미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
200,000
-
30,000
-
-
150,000
-
380,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
200,000
-
30,000
-
-
150,000
-
380,000

주1) 별도기준
(출처 : 당사 제시자료)

나. 미상환 기업어음

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
90,000
-
-
250,000
-
-
-
340,000

합계
-
90,000
-
-
250,000
-
-
-
340,000

주1) 별도기준
(출처 : 당사 제시자료)

다. 전자단기사채 등

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
490,000
10,000
-
20,000
-
520,000
2,000,000
1,480,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
490,000
10,000
-
20,000
-
520,000
2,000,000
1,480,000

주1) 별도기준
(출처 : 당사 제시자료)

4.
신용평가회사의 신용평가에 관환 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2019-07-26
19
AA-

한국신용평가(주)
00299631

2019-07-25

19
AA-

NICE신용평가(주)
00648466

2019-07-25

19
AA-

나. 평가의 개요

평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)의 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기 상환 시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가 등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

다. 평가의 결과

신용평가사
신용등급
등급의 정의

한국기업평가(주)
AA-

원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

한국신용평가(주)
AA-

원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

NICE신용평가(주)
AA-

원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

라. 정기평가 공시에 관한 사항

1) 평가시기

- 대신증권 주식회사는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업연도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

2) 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

- 한국기업평가(주) : www.rating.co.kr
- 한국신용평가(주) : www.kisrating.com
- NICE신용평가(주) : www.nicerating.com

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 대신증권㈜가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

대신자산운용㈜
1988.03.24
서울특별시 중구 명동11길 24(중국건설은행타워) 6층
자산운용업
35,228
기업회계기준서 1110호
X

㈜대신경제연구소
1984.09.17
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
서비스업
6,658
상동
X

대신샹제리제휘트니스클럽
2001.10.04
서울특별시 강남구 테헤란로 406샹제리제빌딩
서비스업
2,038
상동
X

Daishin Securities Asia Ltd.
2008.01.18
21stEdinburgh Tower, The Land Mark, 15 Queen's Road Central, Hong Kong
증권업
622
상동
X

㈜대신저축은행
2011.08.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
저축은행업
1,620,176
상동
O (주2)

대신에프앤아이주식회사
2001.11.16
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,490,535
상동
O (주2)

대신에이엠씨주식회사
2002.09.16
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
15,847
상동
X

대신프라이빗에쿼티주식회사
2012.09.27
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
11,010
상동
X

DaishinNY LLC
2017.08.10
160 Greentree Drive, Suite 101, Dover DE 19904, US
부동산 개발 및 공급업
49,552
상동
X

Daishin Investments Pte. Ltd.
2017.08.29
8 Temasek Boulevard #42 Suntec Tower Three Singapore
기타금융업
671
상동
X

Daishin America LLC
2018.06.11
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
47,753
상동
X

DS378 LLC
2018.06.08
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
94,888
상동
O (주2)

DA378MGR LLC
2018.08.23
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 투자자문업
194
상동
X

378 WEA JV LLC
2018.08.10
1675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US
부동산 개발 및 공급업
101,185
상동
O (주2)

378 WEA Mezz LLC
2018.08.10
1675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US
부동산 개발 및 공급업
101,185
상동
O (주2)

378 WEA Owner LLC
2018.08.10
1675 South State Street, Suite B, Dover, DE 19901, Kent, US
부동산 개발 및 공급업
184,652
상동
O (주2)

DS400 LLC
2018.06.11
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
116,200
상동
O (주2)

DA400MGR LLC
2018.08.23
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 투자자문업
48
상동
X

Daishin America Tenant LLC
2018.08.08
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
기타 사업 지원 서비스업
-
상동
O (주2)

DS400 OWNER LLC
2018.09.13
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
228,121
상동
O (주2)

DS378WEA LLC
2018.08.21
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
57,256
상동
X

INVEST378JV LLC
2018.08.14
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 개발 및 공급업
80,127
상동
O (주2)

INVEST400MA LLC
2018.08.31
160 Greentree Drive, Suite 101 Dover, DE 19904
부동산 관리업
95,546
상동
O (주2)

DA215MGR LLC
2018.11.19
160 Greentree Drive, Suite 101, Dover, DE 19904
부동산 관리업
-
상동
O (주2)

피델리스제1호 사모투자
2017.06.29
서울특별시 강남구 테헤란로82길 15, 704호 디아이타워(대치동)
기타금융업
7,001
상동
X

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권]
2015.07.13
-
투자신탁
34,641
상동
X

대신중국본토세이프플러스
2015.10.29
-
투자신탁
17,501
상동
X

대신 KOSPI200 인덱스 증권 투자신탁
2013.01.07
-
투자신탁
19,943
상동
X

대신에버이벤트드리븐전사1CS
2013.03.12
-
투자신탁
4,055
상동
X

뉴스타블루㈜
2015.07.15
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
19,644
상동 (주1)
X

피에스인계
2017.03.21
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
6,332
상동 (주1)
X

티에이치주엽제일차㈜
2018.03.29
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,091
상동 (주1)
X

지밸리디비제이차㈜
2018.02.06
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
15,089
상동 (주1)
X

에스디수성제일차㈜
2018.05.25
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,138
상동 (주1)
X

에스디수성제이차㈜
2018.05.25
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
13,497
상동 (주1)
X

디에스경주명계제일차㈜
2018.06.01
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
35,857
상동 (주1)
X

디에스경주명계제이차㈜
2018.06.01
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,989
상동 (주1)
X

광진하이뷰제일차㈜
2018.06.14
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,107
상동 (주1)
X

광진하이뷰제이차㈜
2018.06.15
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
16,483
상동 (주1)
X

더블에스엔제일차㈜
2018.06.22
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
107
상동 (주1)
X

더블에스엔제이차㈜
2018.06.22
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
7,305
상동 (주1)
X

파워풀지디제이차㈜
2018.08.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
21,522
상동 (주1)
X

디비에스센터로드제일차㈜
2018.08.29
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
9,208
상동 (주1)
X

디비에스센터로드제이차㈜
2018.08.29
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
11,251
상동 (주1)
X

디와이피동대구제일차㈜
2018.10.19
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
35,554
상동 (주1)
X

디와이피동대구제이차㈜
2018.10.19
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
12,586
상동 (주1)
X

디에이엘과천제사차㈜
2018.10.18
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
11,510
상동 (주1)
X

퍼스트호계제일차㈜
2018.11.12
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
21,981
상동 (주1)
X

퍼스트호계제이차㈜
2018.11.12
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
12,732
상동 (주1)
X

디에스프라이빗제일차㈜
2018.11.15
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
134
상동 (주1)
X

디에스프라이빗제이차㈜
2018.11.15
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
8,315
상동 (주1)
X

디에스프라이빗제삼차㈜
2018.11.15
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
15,612
상동 (주1)
X

디에스알파㈜
2018.11.23
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
기타금융업
56
상동 (주1)
X

디비메리어트제일차㈜
2018.11.28
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
194
상동 (주1)
X

디비메리어트제이차㈜
2018.11.28
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
20,942
상동 (주1)
X

디에스에이아이제일차㈜
2018.11.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
기타금융업
32,077
상동 (주1)
X

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
2018.12.21
-
투자신탁
31,775
상동
X

DSVREF Berlin
2018.11.23
14 rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg
기타금융업
63,297
상동
X

DCE 1 Aps
2014.10.27
Harbour House, Sundkrogsgade 21, 2100 Copenhagen, Denmark
기타금융업
6,451
상동
X

디에스에이아이제이차
2018.11.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
기타금융업
58,201
상동 (주1)
X

더퍼스트도지㈜
2018.11.21
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

더블에이치고덕제일차㈜
2018.11.20
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

더블에이치고덕제이차㈜
2018.12.20
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

아이도지제일차㈜
2018.11.21
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

아이도지제이차㈜
2018.11.21
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

뉴성성오토제일차㈜
2018.11.20
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

디와이피신천제일차㈜
2019.02.28
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

디와이피신천제이차㈜
2019.02.28
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
-
상동
X

대신밸류로보증권주식Ce
2019.01.07
-
-
-
상동
X

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
2015.03.02
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
대부업
11,534
상동
X

대신전문투자형사모부동산투자신탁제14호
2016.05.23
-
투자신탁
24,491
상동
X

디에스한남주식회사
2016.07.20
서울특별시 송파구 충민로 52
부동산개발업
1,029,721
상동
O (주2)

디에이치씨개발주식회사
2015.12.28
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
부동산개발업
62,992
상동
X

주식회사탠덤
2017.02.10
서울특별시 강남구 강남대로636
서비스업
3,400
상동
X

주식회사리버빌
2018.08.31
강원도 인제군 기린면 북리 785-2
서비스업
6,838
상동
X

에프아이1406유동화전문유한회사
2014.06.03
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
27,510
상동
X

에프아이1407유동화전문유한회사
2014.06.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
386
상동
X

에프에스에이치1406유동화전문유한회사
2014.06.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,689
상동
X

에프케이1409유동화전문유한회사
2014.08.14
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
177
상동
X

에프케이엔1411유동화전문유한회사
2014.11.04
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,710
상동
X

에프케이1411유동화전문유한회사
2014.11.13
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
22,635
상동
X

에프에스엔1412유동화전문유한회사
2014.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,117
상동
X

에프아이1412유동화전문유한회사
2014.12.10
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
11,472
상동
X

에프더블유1412유동화전문유한회사
2014.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
171
상동
X

에프에스아이1503유동화전문유한회사
2015.03.06
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
32,162
상동
X

우리이에이제삼차유동화전문유한회사
2010.05.26
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,181
상동
X

우리이에이제오차유동화전문유한회사
2010.06.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
57
상동
X

우리에프앤아이제17차유동화전문유한회사
2010.09.02
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
39
상동
X

우리이에이제8차유동화전문회사
2010.11.02
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
465
상동
X

우리에프앤아이제18차유동화전문유한회사
2010.10.03
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
162
상동
X

우리에프앤아이제19차유동화전문유한회사
2011.02.24
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,811
상동
X

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
2011.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
3,932
상동
X

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
2011.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,888
상동
X

우리이에이제12차유동화전문유한회사
2011.09.02
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
118
상동
X

우리에프앤아이제23차유동화전문유한회사
2011.11.03
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
529
상동
X

우리이에이제13차유동화전문유한회사
2011.11.25
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,375
상동
X

우리이에이제14차유동화전문유한회사
2011.11.29
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,419
상동
X

우리에프앤아이제24차유동화전문유한회사
2011.12.02
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,451
상동
X

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
2012.03.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,415
상동
X

우리이에이제15차유동화전문유한회사
2012.03.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,424
상동
X

우리에프앤아이제26차유동화전문유한회사
2012.05.16
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
384
상동
X

우리에프앤아이제27차유동화전문유한회사
2012.05.24
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
440
상동
X

우리에프앤아이제28차유동화전문유한회사
2012.06.11
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,833
상동
X

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
2012.09.10
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,217
상동
X

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
2012.12.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
13,742
상동
X

우리에프앤아이제32차유동화전문유한회사
2013.03.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,344
상동
X

우리에프앤아이제33차유동화전문유한회사
2013.03.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,047
상동
X

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
2013.03.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
4,118
상동
X

우리에프앤아이제35차유동화전문유한회사
2013.03.13
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
425
상동
X

우리에프앤아이제36차유동화전문유한회사
2013.06.04
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
8,952
상동
X

우리에프앤아이제37차유동화전문유한회사
2013.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,403
상동
X

우리에프앤아이제38차유동화전문유한회사
2013.08.19
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
2,706
상동
X

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
2013.08.29
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
14,126
상동
X

우리에프앤아이제40차유동화전문유한회사
2013.09.04
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,254
상동
X

에프에스1312유동화전문유한회사
2013.12.02
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
8,822
상동
X

에프아이1403유동화전문유한회사
2014.03.06
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
4,903
상동
X

에프케이엔1505유동화전문유한회사
2015.04.27
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
20,731
상동
X

에프에이치1506유동화전문유한회사
2015.05.22
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,660
상동
X

에프피에프1507유동화전문유한회사
2015.07.03
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
142
상동
X

에프케이1509유동화전문유한회사
2015.08.12
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
21,654
상동
X

에프아이1509유동화전문유한회사
2015.09.01
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
19,002
상동
X

에프아이1511유동화전문유한회사
2015.10.26
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
8,784
상동
X

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
2015.12.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
124,318
상동
O (주2)

에프에이치1605유동화전문유한회사
2016.05.04
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
12,207
상동
X

에프케이1606유동화전문유한회사
2016.05.12
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
14,133
상동
X

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
2016.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
11,590
상동
X

에프에스1606유동화전문유한회사
2016.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
9,630
상동
X

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
2016.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
11,433
상동
X

에프더블유1609유동화전문유한회사
2016.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,383
상동
X

에프에이치1609유동화전문유한회사
2016.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
17,553
상동
X

에프아이1611유동화전문유한회사
2016.10.28
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
35,525
상동
X

에프케이1612유동화전문유한회사
2016.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
10,524
상동
X

에프케이엔1612유동화전문유한회사
2016.12.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
23,253
상동
X

에프아이1703유동화전문유한회사
2017.03.10
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
28,390
상동
X

에프비디1706유동화전문유한회사
2017.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
49,076
상동
X

에프아이1706유동화전문유한회사
2017.06.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
63,096
상동
X

에프엔에이치1706유동화전문유한회사
2017.06.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
20,690
상동
X

에프아이케이1706유동화전문유한회사
2017.06.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
70,638
상동
X

우리이에이제11차유동화전문유한회사
2011.06.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
5,172
상동
X

우리이에이제16차유동화전문유한회사
2012.04.02
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
1,993
상동
X

우리이에이제17차유동화전문유한회사
2012.08.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
136
상동
X

우리이에이제19차유동화전문유한회사
2012.12.07
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
329
상동
X

에프케이디1712유동화전문유한회사
2017.11.13
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
78,941
상동
O (주2)

에프비1712유동화전문유한회사
2017.12.06
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
52,674
상동
X

에프비1803유동화전문유한회사
2018.03.09
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
30,431
상동
X

에프아이1806유동화전문유한회사
2018.06.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
45,981
상동
X

에프케이디1806유동화전문유한회사
2018.06.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
36,223
상동
X

에프비1809유동화전문유한회사
2018.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
57,020
상동
X

에프아이1809유동화전문유한회사
2018.09.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
70,285
상동
X

에프케이엔1809유동화전문유한회사
2018.08.31
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
35,568
상동
X

에프더블유1809유동화전문유한회사
2018.08.31
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
46,055
상동
X

에프디1811유동화전문유한회사
2018.11.08
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
76,590
상동
O (주2)

에프비1812유동화전문유한회사
2018.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
69,607
상동
X

에프에이치1812유동화전문유한회사
2018.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
106,591
상동
O (주2)

에프케이1812유동화전문유한회사
2018.12.05
서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)
기타금융업
50,448
상동
X

주 1). 당사는 최근 분기보고서 제출 이후 2019년 05월 30일 부동산 개발 및 공급업을 영위하는 디에스에이티컴퍼니('대신자산신탁')을 자회사로 설립하였습니다.

나. 연결 대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
더퍼스트도지㈜
신규 편입

더블에이치고덕제일차㈜
신규 편입

더블에이치고덕제이차㈜
신규 편입

아이도지제일차㈜
신규 편입

아이도지제이차㈜
신규 편입

뉴성성오토제일차㈜
신규 편입

디와이피신천제일차㈜
신규 편입

디와이피신천제이차㈜
신규 편입

대신밸류로보증권주식Ce
신규 편입

연결
제외
-
-

-
-

주 1). 당사는 최근 분기보고서 제출 이후 2019년 05월 30일 부동산 개발 및 공급업을 영위하는 디에스에이티컴퍼니('대신자산신탁')을 자회사로 설립하였습니다.

다. 회사의 주권상장여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
1975년 10월 01일
-
-

라. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 대신증권주식회사라고 표기합니다.
또한 영문으로는 DAISHIN SECURITIES CO., LTD.라고 표기합니다.

마. 설립일자 및 존속기간
당사는 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법')에 근거하여 금융투자업 등을 영위할 목적으로 1962년 7월 27일 설립되었습니다.
또한, 한국거래소에 1975년 10월 1일 상장하여 회사의 주식이 한국거래소에서 매매가 개시되었습니다.

바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분
내 용

본 사 주 소
서울특별시 중구 삼일대로 343

전 화 번 호
1 5 8 8 - 4 4 8 8

홈 페 이 지
https://www.daishin.com

사. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사의 사업영위와 관련하여 근거되는 법령을 크게 네 가지로 분류하면, 금융투자업전반, 과세관련, 외환, 기타 부문으로 나눌 수 있으며, 각 부문에 해당되는 관계법령을 살펴보면 다음과 같습니다.

구 분
관 계 법 령

금융투자업 전반
상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에
관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등

과 세
소득세법, 법인세법, 농어촌특별세법, 조세특례제한법 등

외 환
외국환거래법 등

기 타
주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등

아. 중소기업 해당 여부
당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

자. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
(1) 주요 사업의 내용 
지배회사인 대신증권과 연결대상종속회사는 공시서류작성기준일 현재 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 영위하고 있습니다.

지배회사인 대신증권이 영위하는 사업은 Retail부문, 기업금융부문, CM부문, 법인영업부문, 기타부문 5개 부문으로 분류되며, 연결대상종속회사 중 대신자산운용은 자산운용부문, 대신저축은행은 저축은행부문, 대신에프앤아이는 에프앤아이부문, 대신경제연구소는 경제연구서비스부문, Daishin Investments Pte. Ltd. Daishin America LLC. 는 해외영업부문, 대신프라이빗에쿼티는 기타부문으로 분류하고 있습니다.

※ Daishin Securities Asia Ltd.는 해외사업 부문으로 현재 청산절차 진행 중으로 기입하지 않았습니다.※ 사업부문별 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

(2) 향후 추진하려는 신규사업
당사는 부동산 신탁업 진출을 위해 금융위원회와 금융감독원의 "부동산신탁업 경쟁 제고를 위한 신규인가 추진방안"에 따라 2018년 11월 부동산 신탁회사의 예비인가를 신청하였고, 그 결과 2019년 3월 예비인가를 취득하였습니다.

이번 인가에 따라 당사는 최근 분기보고서 제출 이후 2019년 05월 30일 디에스에이티컴퍼니('대신자산신탁')을 자회사로 설립하였습니다. 

주 1. 자세한 내용은 2019.3.4에 공시된 기타경영사항(자율공시)및 2019.3.22에 공시된 타법인 주식 및 출자증권 취득결정을 참고하시기 바랍니다. 

차. 계열회사 현황
당사는 2019년 7월 29일 현재, 다음의 주요 계열회사의 지분을 직접 보유하고 있습니다. 

□ 대신자산운용(주)(비상장)은 보유지분율 100%입니다.
□ 대신경제연구소(비상장)은 보유지분율 99% 입니다.
□ 대신저축은행(비상장)의 설립일은 2011년 8월 5일이며 영업인가일은 2011년 8월 26일 보유지분율은 100%입니다.
□ 대신에프앤아이(비상장)은 2014년 5월 7일 지분인수를 통해 계열회사에 편입되었으며, 보유지분율 100%입니다.
□ 대신프라이빗에쿼티(주)(비상장)은 사모투자전문회사(PEF) 운영을 위해 출자 설립한 자회사이며, 설립일은 2012년 9월 27일, 지분율 100%입니다.
□ Daishin Investments Pte. Ltd.(비상장)는 싱가포르에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2017년 8월 29일, 보유지분율은 100%입니다. 
□ Daishin America LLC. (비상장)는 미국에 설립한 해외 현지법인이며, 설립일은 2018년 6월 11일, 보유지분율은 100%입니다.
□ Daishin Securities Asia Ltd.(비상장)는 2008년 1월 18일에 보유지분율 100%로 홍콩에 설립한 해외 현지법인이나, 2018년 8월 15일 주식매매업 라이선스 반납 등 청산 절차중에 있습니다. 
□디에스에이티컴퍼니('대신자산신탁주식회사')의 설립일은 2019년 5월 30일이며, 보유지분율은 100%입니다. 
※ 상세 내역은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

카. 신용평가에 관한 사항

(1) 기업어음
□ 평가의 개요
당사는 기업어음에 대하여 한국신용평가 주식회사(2018.12.05), 한국기업평가 주식회사(2018.12.07), NICE신용평가 주식회사(2018.12.28)를 통하여 정기평가를 실시하였으며, 단기신용등급 A1으로 평가 받았습니다.
 
□ 평가의견
위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험 완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도, 자기매매부문 실적 저하에 따른 순영업수익 점유율 하락 추세 등의 부정적 요인이 있었습니다.

한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 A1으로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분
내 용

A1
적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으로예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하며 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하며, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적인 요소가 내재되어 있음

C
적기상환 능력이 의문시됨

D
지급불능상태에 있음

(2) 전자단기사채
□ 평가의 개요
당사는 전자단기사채에 대하여 한국신용평가 주식회사(2018.12.05), 한국기업평가 주식회사(2018.12.07), NICE신용평가 주식회사(2018.12.28)를 통하여 정기평가를실시하였으며, 단기신용등급 A1으로 평가 받았습니다.
 
□ 평가의견
위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도, 자기매매부문 실적 저하에 따른 순영업수익 점유율 하락 추세 등의 부정적 요인이 있었습니다.

한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 A1으로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분
내 용

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시 됨

D
지급불능 상태에 있음

(3) 회사채
□ 평가의 개요
당사는 제17-2회 무보증회사채 대상으로 한국신용평가 주식회사(2018.05.09), 한국기업평가 주식회사(2018.06.29), NICE신용평가 주식회사(2018.06.08)를 통하여 본평가를 실시 하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)를 유지하였습니다. 
또한, 제18-1회 무보증후순위사채에 대하여 한국신용평가 주식회사(2018.09.10), 한국기업평가 주식회사(2018.09.11), NICE신용평가 주식회사(2018.09.10)로부터 본평가를 실시 하였으며, 장기신용등급 A+(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다. 

□ 평가의견

위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도, 자기매매부문 실적 저하에 따른 순영업수익 점유율 하락 추세 등의 부정적 요인이 있었습니다.
한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가주식회사는 대신증권의 우수한 자산건전성 및 자본적정성, 위탁매매부문에서 우수한 경쟁지위 등을 높이 평가하여 신용등급을 AA-(선순위) 및 A+(후순위)으로 평가하였습니다.

(4) 주가연계 파생결합사채(ELB) 및 기타파생결합사채(DLB)
□ 평가의 개요
당사는 제484회 외 주가연계 파생결합사채를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2019.02.07), 한국기업평가 주식회사(2019.03.13), NICE신용평가 주식회사(2019.02.28)로부터 본평가를 실시하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다. 
또한, 제60회 외 기타파생결합사채를 대상으로 한국신용평가 주식회사(2019.02.07), 한국기업평가 주식회사(2019.03.13)로부터 본평가를 실시하였으며, 장기신용등급 AA-(등급 전망: Stable)로 평가 받았습니다. 

□ 평가의견

위탁매매부문에서의 매우 우수한 경쟁지위, 이익 누적에 따른 우수한 위험완충력과 안정적 재무구조, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리, 대신에프앤아이(주), (주)대신저축은행 및 대신자산운용(주) 등 자회사를 통한 수익구조 다변화 등의 긍정적 요인과 위탁매매부문에 대한 높은 수익의존도, 자기매매부문 실적 저하에 따른 순영업수익 점유율 하락 추세 등의 부정적 요인이 있었습니다.
한국신용평가 주식회사와 NICE신용평가 주식회사는 대신증권의 위탁매매부문에서의 우수한 사업경쟁력, 우수한 재무안정성 및 유동성, 보수적인 리스크관리 등을 높이 평가하여 신용등급을 AA-로 평가하였습니다.

[ 참고 ] 신용등급의 정의

구 분
내 용

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어있음

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높음

D
현재 채무불이행 상태에 있음

(5) 과거 3년간 신용평가 현황

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2016.04.11
제15-1회 무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2016.05.10
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2016.05.10
전자단기사채
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2016.06.13
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2016.06.13
전자단기사채
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2016.06.13
제15-1회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2016.06.13
제12-2회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2016.06.13
제13-1회 무보증 후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2016.06.30
제13-1회 무보증 후순위사채
A+
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2016.06.30
제12-2회 무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2016.11.30
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2016.11.30
전자단기사채
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2016.12.05
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2016.12.05
전자단기사채
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2017.04.28
제15-1회 무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2017.06.01
제13-1회 무보증 후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2017.06.01
제12-2회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2017.06.01
제15-1회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2017.06.26
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2017.06.26
전자단기사채
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2017.06.29
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2017.06.29
전자단기사채
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2017.06.30
기업어음
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
본평가

2017.06.30
전자단기사채
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
본평가

2017.06.30
제12-2회 무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2017.06.30
제13-1회 무보증 후순위사채
A+
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2017.06.30
제17-1회 무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 (AAA~D)
본평가

2017.06.30
제17-2회 무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 (AAA~D)
본평가

2017.07.05
제17-1회 무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
본평가

2017.07.05
제17-2회 무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
본평가

2017.07.05
제17-1회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
본평가

2017.07.05
제17-2회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
본평가

2017.11.30
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2017.11.30
전자단기사채
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2017.12.01
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2017.12.01
전자단기사채
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2017.12.28
기업어음
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
정기평가

2017.12.28
전자단기사채
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
정기평가

2018.05.09
제15-1회 무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2018.05.09
제17-1회 무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2018.05.09
제17-2회 무보증사채
AA-
(주)한국신용평가 (AAA~D)
정기평가

2018.06.04
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2018.06.04
전자단기사채
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
본평가

2018.06.08
제15-1회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2018.06.08
제17-1회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2018.06.08
제17-2회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2018.06.08
제13-1회 무보증후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
정기평가

2018.06.29
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2018.06.29
전자단기사채
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
본평가

2018.06.29
제17-1회 무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2018.06.29
제17-2회 무보증사채
AA-
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2018.06.29
제13-1회 무보증후순위사채
A+
(주)한국기업평가 (AAA~D)
정기평가

2018.06.29
기업어음
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
본평가

2018.06.29
전자단기사채
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
본평가

2018.09.10
제18-1회 무보증후순위사채
A+
(주)한국신용평가 (AAA~D)
본평가

2018.09.10
제18-1회 무보증후순위사채
A+
(주)NICE신용평가 (AAA~D)
본평가

2018.09.11
제18-1회 무보증후순위사채
A+
(주)한국기업평가 (AAA~D)
본평가

2018.12.05
기업어음
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2018.12.05
전자단기사채
A1
(주)한국신용평가 (A1~D)
정기평가

2018.12.07
기업어음
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
정기평가

2018.12.07
전자단기사채
A1
(주)한국기업평가 (A1~D)
정기평가

2018.12.28
기업어음
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2018.12.28
전자단기사채
A1
(주)NICE신용평가 (A1~D)
정기평가

2019.07.25
제 19-1회 무보증사채
AA-
(주)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2019.07.25
제 19-2회 무보증사채
AA-
(주)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2019.07.25
제 19-3회 무보증사채
AA-
(주)한국신용평가(AAA~D)
본평가

2019.07.25
제 19-1회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2019.07.25
제 19-2회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2019.07.25
제 19-3회 무보증사채
AA-
(주)NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2019.07.26
제 19-1회 무보증사채
AA-
(주)한국기업평가(AAA~D)
본평가

2019.07.26
제 19-2회 무보증사채
AA-
(주)한국기업평가(AAA~D)
본평가

2019.07.26
제 19-3회 무보증사채
AA-
(주)한국기업평가(AAA~D)
본평가

2. 회사의 연혁

지배회사인 대신증권과 연결대상 종속회사의 주요 연혁은 다음과 같습니다. 

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

내용
일자

·증권업 등록
1962.08.07

·거래원 등록 (거래소)
1962.08.13

·중보증권주식회사로 상호 변경
1968.07.08

·신용공여업무 개시
1971.11.14

·자본금 1,800만원 증자 (5,000만원)
1972.03.24

·인수주선업무 사업목적 추가
1972.03.28

·증권저축업무, 유가증권을 담보로 하는 금전대부와 유가증권의 대여업무 
 사업목적 추가
1974.07.03

·유가증권담보대출 및 유가증권대여업무 사업목적 추가
1975.08.20

·대신증권주식회사로 상호변경
1975.04.22

·서울 증권거래소(현 한국거래소)에 주식상장
1975.10.01

·근로자 증권저축업무 개시
1980.01.14

·환매조건부채권 매매업무 개시
1980.02.11

·회사채 원리금 지급보증, 어음관계업무, 외국에서의 유가증권 인수매출, 
 외국투자가에 대한 투자자문업 등 사업목적 추가
1984.05.22

·해외사무소 설립인가 (동경)
1984.05.31

·양도성예금증서(CD)의 매매 및 매매의 중개업무 겸영인가
1984.06.05

·외국에서의 증권업 허가 (발행시장 부문)
1984.06.18

·홍콩WICO와 자본합작계약 체결
1985.03.06

·일본 야마이찌 증권주식회사와 자본합작계약 체결
1985.04.12

·CD 및 사채모집의 수탁업무 사업목적 추가
1985.05.13

·본사 이전 (서울시 영등포구 여의도동 34-8)
1985.05.28

·금고 대여업 인가
1985.09.27

·국민은행과 업무협약에 관한 기본협약 체결
1988.05.11

·베어링 국제투자신탁상품 국내판매 대행계약 체결
1988.07.29

·매일경제신문과 공동DB구축을 위한 업무협약 체결
1988.11.28

·유가증권 매출업무, 외국인기업 평가업무, 기업매수 및 합병의 중개, 
 금융 선물 및 옵션의 매매업무 사업목적 추가
1989.05.30

·상임대리인 업무 겸영인가
1989.08.19

·세금우대 소액채권저축 업무 개시
1990.06.01

·근로자장기증권저축업무 개시
1991.01.11

·M&A 업무 인가
1991.05.01

·외국에서의 유가증권매매,위탁매매,매매의 중개 또는 대리업무 사업목적추가
1991.05.25

·외국환업무 사업목적 추가
1992.05.22

·수익증권 저축업무, 근로자 재산형성을 위한 증권투자업무, 어음관리계좌
 업무, 콜거래 중개업무, 팩토링업무 사업목적 추가
1993.05.22

·일반투자가의 해외증권투자 매매거래 위탁업무 취급증권회사 지정
1994.06.13

·외국환업무 추가지정
1996.01.13

·외국환업무 지정기관 지정
1996.03.21

·주가지수에 대한 증권업 허가 취득
1996.03.29

·선물거래업자 내허가 취득
1996.11.19

·외국투자신탁증권 국내판매 대행업무 겸영인가 취득
1997.01.23

·제3자 배정(스미토모 생명)을 통한 유상증자(자본금 287,640백만원으로 변경)
1999.08.31

·투자자문업 등록
2001.02.03

·선물업 허가
2001.03.12

·선물협회 준회원 가입
2001.06.14

·자사주 소각완료 (20만주 이익소각)
2002.09.16

·금융기관 보험대리점 등록
2003.09.04

·대신생명보험㈜ 파산선고에 따른 계열회사 제외
2003.12.26

·기업지배구조 우수기업선정 (증권거래소)
2004.06.03

·투자일임업등록
2004.06.23

·장외파생금융상품업 허가
2005.02.25

·기업설명회 개최 (뉴욕 등 미국 주요도시)
2005.09.26

·신탁업 인가
2005.12.09

·퇴직연금사업자 등록
2005.12.09

·제3자 배정(스팍스 에셋매니지먼트)을 통한 유상증자
 (자본금 384,867백만원으로 변경)
2005.12.17

·닛코코디알그룹과의 업무제휴
2006.08.28

·닛코코디알그룹과의 자본제휴
2006.10.16

·런던증권거래소 2천만 GDR상장 (자본금 500억 증가)
2007.11.03

·Daishin Securities Asia Ltd.(홍콩현지법인)설립에 따른 계열회사 추가
2008.01.18

·상해사무소 개설
2008.05.26

·대신페가수스제일호 사모투자전문회사(PEF) 신설편입에 따른 계열회사 추가
2008.09.12

·금융투자업 인가
2008.11.25

·금융투자업 등록
2008.12.02

·대신엠에스비사모투자전문회사(PEF) 신설편입에 따른 계열회사 추가
2009.08.19

·금융투자업 변경인가 
 - 주권외기초 장내파생상품 대상 투자매매ㆍ중개업(국내) 추가
2009.12.18

·대신ㆍ흥국제일호사모투자전문회사(PEF)신설편입에 따른 계열회사 추가
2010.04.12

·금융투자업 인가조건 취소 
 - 업무인가단위에 설정된 조건(국내 한정)을 삭제하고 해외선물업 추가
2010.12.15

·코에프씨 대신아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사(PEF) 
 신설 편입에 따른 계열회사 추가
2011.03.04

·중앙부산ㆍ부산2ㆍ도민저축은행 계약이전 우선협상대상자 선정
2011.06.27

·계열회사인 주식회사 디에스비컴퍼니 저축은행업 인가
2011.08.26

·계열회사 상호 변경 (주식회사 디에스비컴퍼니 → (주)대신저축은행)
2011.08.26

·디에스에이치에프 주식회사 출자 설립에 따른 계열회사 추가
2012.09.27

·계열회사 상호 변경 (디에스에이치에프 → 대신프라이빗에쿼티)
2014.04.17

·우리에프앤아이 주식회사 지분 인수에 따른 계열회사 추가 및 상호 변경
 (우리에프앤아이 → 대신에프앤아이)
2014.05.07

·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)
2016.12.24

·Daishin Investments Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가
2017.08.29

·Daishin America LLC.(미국 현지법인) 설립에 따른 계열회사 추가
2018.06.11

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>

내용
일자

·회사설립 등기 (상호 : 우리금융자산관리,목적사업: 자산관리)
2001.11.16

·우리금융지주주식회사의 자회사로 편입
2001.12.03

·회사의 상호와 목적사업을 각각 우리에프앤아이(주) 및 유동화증권의 인수 및 처분으로 변경
 회사의 자산관리 부문을 물적분할을 통하여 신설 회사인 우리씨에이자산 관리 (주)로 인계하고 동사의 주식을 100% 취득
2002.09.16

·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 Lehman Brothers에 양도
2002.09.27

·회사의 목적사업에 "불량자산 직접인수, 간접투자자산운용업법상 간접투자 기 구 등 및 산업발전법상 기업구조조정조합에 대한 투자 및 기타유가증권,채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자 업무" 추가
2005.05.10

·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 LehmanBrothers로 부터 취득
2005.10.27

·자회사인 우리씨에이자산관리(주)의 주식 49%를 일본계 Shinsei Bank 에 매각 하고 상호를 우리에스비자산관리(주)로 변경
2006.02.23

·유진자산운용 [국민연금 NPL1호펀드(설정액: 4,600억원) 운용사]과 공동투자 협약체결
2009.10.14

·자회사인 우리에스비자산관리(주)의 주식 49%를 Shinsei Bank로부터 재매입 하고, 상호를 우리에이엠씨(주)로 변경
2009.12.28

·유진자산운용 [국민연금 NPL2호펀드(설정액: 4,700억원) 운용사]과 공동투자 협약체결
2011.05.03

·최대주주변경(우리금융지주→대신증권)및 상호 대신에프앤아이주식회사로 변경
2014.05.07

·자회사인 우리에이엠씨(주)의 상호를 대신에이엠씨(주)로 변경
2014.05.07

·회사의 목적사업에 "부동산 개발 및 임대업" 추가
2014.10.17

·자회사 디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사 설립
2015.03.02

·한국토지주택공사와 한남동 670-1번지 일원의 토지 및 건물 매입계약 체결
2016.05.10

·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)
2016.12.19

·자회사 디에스한남주식회사가 한국토지주택공사로부터 한남동 670-1번지 
 일원의 토지 및 건물 소유권취득 후 개발사업 실시
2017.08.03

<대신저축은행>

내용
일자

·회사 설립 등기, 설립자본금 납입, 대표이사 김영진 취임
2011.08.05

·유상증자 119.5억원
2011.08.23

·금융위원회 영업인가
 중앙부산, 부산2, 도민저축은행 자산부채 이전 결정
 금융감독원 10지점 인가
2011.08.26

·유상증자 1,180억원
2011.08.29

·본점 및 지점 영업개시
2011.08.31

·오익근 대표이사 취임
2013.08.14

·본사 및 영업부 이전 (논현→역삼)
2014.09.29

·본사 이전 (서울시 중구 삼일대로 343)
2016.12.09

·박경제 대표이사 취임
2018.12.03

<대신자산운용>

내용
일자

·대신투자자문주식회사 설립
 (자본금 10억원, 수권자본금 40억원, 납입자본금 10억원)
1988.03.24

·투자자문업 등록 및 개업
1988.04.01

·미국 SEC등록
1988.10.27

·자본금 10억원 증자 (자본금:10억원→20억원)
1988.12.16

·자본금 30억원 증자 (자본금:20억원→50억원)
1989.07.29

·출판업 겸영업무 인가
1900.05.23

·자본금 25억원 증자 (자본금:50억원→75억원)
1996.01.17

·자본금 225억원 증자 (자본금:75억원→300억원)
1996.06.11

·대신투자신탁운용주식회사로 상호변경 투자신탁운용업 허가
 주식형투자신탁 업무개시
1996.07.01

·투자일임업 허가
1997.04.23

·공사채형 투자신탁 업무개시
1997.07.01

·투자신탁 설정고 1조좌 달성
1997.07.31

·자산운용회사 등록
1999.01.28

·자산운용회사의 업무 겸영인가
1999.02.19

·투자신탁 설정고 5조좌 달성
1999.02.27

·대신불자산배분형 1호 설립, 발매
1999.08.13

·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분참여 
 (대신증권㈜ 80%, Sumitomo Life Insurance Co. 20%)
1999.08.30

·인터넷 홈페이지 개설(WWW.DITM.CO.KR)
2000.05.04

·준법감시인제도 도입
2000.09.18

·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분 일부 회수 
 (대신증권㈜ 81%, Sumitomo Life Insurance Co. 19%)
2002.03.08

·간접투자증권 직접판매 금감원 보고
2006.01.02

·일본 Sumitomo Life Insurance Co.지분철수 (대신증권㈜ 100%)
2006.09.13

·자본시장법 시행(09.2.4)에 따른 투자매매업 집합투자증권, 투자중개업 
 집합투자증권, 집합투자업 모든 종류의 집합투자기구 금융위원회 인가
2008.11.13

·투자자문업, 투자일임업 금융위원회 등록
2008.12.05

·280억원 유상증자(자본금:300억원 ⇒440억원/자본잉여금 140억원)
2009.06.29

·280억원 무상감자(자본금:440억⇒160억원/자본잉여금419억원)
2009.08.03

·부수업무 개시 : 금융자문서비스의 제공
2009.12.02

·사명 변경 : 대신투자신탁운용㈜ → 대신자산운용㈜
2010.05.27

·260억원 유상증자(자본금:160억원⇒ 290억원/자본잉여금130억원)
2012.06.28

·한국창의투자자문 주식회사 인수합병
2013.03.22

·본사 이전 (서울시 중구 명동11길24 중국건설은행타워)
2016.12.26

<대신경제연구소>

내용
일자

·대신경제연구소 설립(자본금 2억원) 
·양재봉 대표이사 취임
1984년

·본사 이전 (영등포구 여의도동 34-8)
1985년

·자본금 20억원으로 증자 
·박동희 대표이사 취임
1986년

·장기 재무전략 연구 방안 컨설팅 (포항종합제철)
1993년

·자본금 50억원으로 증자
1994년

·인터넷 정보제공 개시
1997년

·대신종합경영평가 시스템 개발
·대신선물, 옵션투자지원시스템 개발
·대신재무진단시스템 개발
1998년

·DAISYS(자산운용시스템) 개발 완료
1999년

·DERI회원 10만명 돌파
2000년

·양재봉 회장 취임
2001년

·일임형 랩 어카운트 포트폴리오 구성 컨설팅
2004년

·기관투자자용 투자운용시스템 개발
2005년

·김윤기 대표이사 취임
2010년

·문정업 대표이사 취임
2013년

·주주총회 의안분석 및 지배구조 관련 연구와 용역 업무 개시
2015년

·본사 이전 (서울특별시 중구 삼일대로 343)
2016년

내용
일자

·Daishin Securities Asia Ltd.(홍콩현지법인)설립에 따른 모회사의 
 계열회사 추가
2008.01.18

·홍콩 SFC 라이선스 취득
2008.11.24

·홍콩 SFC 주식 매매업, 주식 자문업 인가
2008.11.24

·홍콩 SFC 기업금융 자문업 인가
2011.09.21

·홍콩 SFC 기업금융 자문업 라이선스 반납
2014.01.30

·유상 감자 실시, 감자 후 자본금 USD 700,000
2017.09.01

·소재지 변경 
 (Infinitus Plaza Level 12, 199 Des Voeux Road, Sheung Wan, Hong Kong)
2017.11.15

·소재지 변경 
 (21stEdinburgh Tower, The Land Mark, 15 Queen's Road Central, Hong Kong)
2018.04.01

·홍콩 SFC 주식매매업, 주식자문업 라이선스 반납
2018.08.15

·홍콩 현지법인 폐쇄(안) 이사회 결의
2018.11.12

<대신프라이빗에쿼티>

내용
일자

·디에스에이치에프주식회사 설립 (자본금 100억원)
·신용재 대표이사 취임
2012.09.27

·문호승 대표이사 취임
2013.02.27

·디에스에이치에프주식회사에서 대신프라이빗에쿼티주식회사로 상호변경 및
 적격투자자 대상 집합투자업(헤지펀드)에서 사모펀드전문운용회사로 정관
 변경

2014.04.17

·박병건 대표이사 취임
2014.08.18

·사모투자전문운용회사 업무집행사원등록 완료
2014.12.03

·대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사(PEF) 설립
2016.07.28

·본사 이전 (서울특별시 중구 삼일대로 343)
2016.12.26

·대신밸류업 제1호 사모투자합자회사(PEF) 설립
2017.04.20

·대신코인베스트먼트2017 사모투자합자회사(PEF) 설립
2017.09.01

내용
일자

·Daishin Investments Pte. Ltd.(싱가포르 현지법인)설립에 따른 모회사의
 계열회사 추가
2017.08.29

·소재지 변경 (8 Temasek Boulevard #42 Suntec Tower Three Singapore)
2018.05.09

·SGD 615,000 유상증자(자본금:120,000SGD ⇒ 735,000SGD)
2018.06.01

내용
일자

·Daishin America LLC.(미국 현지법인)설립에 따른 모회사의 계열회사 추가
2018.06.11

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사는 본점을 1985년 5월 서울 중구 명동 1가 54번지에서 서울 영등포구 여의도동 34-8로 변경하였습니다. 이후 2016년 12월 24일 서울 중구 삼일대로 343으로 본사를 이전하여 현재까지 본점을 유지하고 있습니다. 
(현재 도로명 주소 : 서울특별시 중구 삼일대로 343 대신파이낸스센터)

나. 경영진의 중요한 변동
최근 5년동안 주요 경영진의 변동은 2014년 3월 주주총회를 통해 대표이사 나재철, 사장 양홍석, 사외이사 이정훈, 박찬욱, 이인형 재선임 하였습니다. 2015년 3월 주주총회를 통해 회장 이어룡, 사외이사 이인형, 박찬수, 김창봉 재선임, 사외이사 정상명, 신재국 신규선임 하였으며, 상근감사위원 김경식, 사외이사 이정훈, 사외이사 박찬욱 퇴임 하였습니다. 2016년 2월 사외이사 이인형 사임 하였으며, 3월 주주총회를 통해 대표이사 나재철, 사장 양홍석, 사외이사 박찬수, 김창봉 재선임, 사외이사 이지원 신규선임 하였습니다. 2017년 3월 주주총회를 통해 회장 이어룡, 사외이사 박찬수, 김창봉, 정상명, 신재국 재선임 하였습니다. 2018년 3월 주주총회를 통해 대표이사 나재철, 사장 양홍석, 사외이사 신재국, 이지원 재선임, 사외이사 김일섭, 김병철, 이창세 신규선임 하였으며, 사외이사 박찬수, 김창봉, 정상명 퇴임 하였습니다. 2018년 5월 사외이사 김일섭 사임 하였습니다. 2019년 3월 주주총회를 통해 회장 이어룡, 사외이사 신재국, 이지원 재선임 하였습니다.

다. 최대주주의 변동
2005년 3월 최대주주 양회문에서 양홍석으로 변경된 이후 공시대상기간 동안에 
발생한 변동사항은 없습니다.

※ 최대주주와 관련된 자세한 내용은 Ⅶ. 주주에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
지배회사인 대신증권은 1968년 7월 이미지 개선을 위하여 삼락증권에서 중보증권으로, 1975년 4월 경영권 변경에 따라, 중보증권에서 대신증권으로 변경되었으며, 현재까지 사용하고 있습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]
<대신에프앤아이>
연결대상 종속회사인 대신에프앤아이는 2014년 5월 7일 종속회사로 편입되어, 우리에프앤아이주식회사에서 대신에프앤아이주식회사로 상호변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. 

<대신저축은행>
연결대상 종속회사인 대신저축은행은 2011년 8월 26일 디에스비컴퍼니주식회사 에서 대신저축은행주식회사로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. 

<대신자산운용>
연결대상 종속회사인 대신자산운용은 2010년 5월 27일 대신투자신탁운용주식회사에서 대신자산운용주식회사로 상호변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. 

<대신프라이빗에쿼티>
연결대상 종속회사인 대신프라이빗에쿼티는 2014년 4월 17일 디에스에이치에프주식회사에서 대신프라이빗에쿼티주식회사로 상호를 변경하였으며, 현재까지 사용하고 있습니다. 

※ 기타 연결대상 종속회사의 해당사항이 없습니다. 

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

홍콩 현지법인 폐쇄(안) 이사회 결의 (2018.11.12) 

※ 기타 연결대상종속회사의 해당사항이 없습니다. 

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]
해당사항이 없습니다. 

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]
해당사항이 없습니다. 

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

내용
일자

·기타경영사항(부동산신탁 예비인가 취득의 건)
2019.03.04

·타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (대신자산신탁주식회사)
2019.03.22

주 1. 자세한 내용은 해당일자에 공시된 내용을 참고하시기 바랍니다. 

[연결대상 종속회사에 관한 사항]
해당사항이 없습니다. 

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황
당사는 신고서 제출 전일 기준 자본금 변동사항이 발생한 사실이 없습니다.

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

나. 주식관련사채 발행 현황
해당사항이 없습니다. 

4. 주식의 총수 등

가
. 주식의 총수 현황

(1) 발행한 주식의 총수
당사는 2019년 6월 30일 기준, 발행할 주식의 총수는 600,000,000주(의결권이 없는 우선주의 경우 300,000,000주까지 발행가능)이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 50,773,400주, 우선주 36,000,000주를 발행하여 총 86,773,400주를 발행하였으며, 당기 이전에 보통주 200,000주를 이익소각하였습니다. 주식의 총수와 관련하여 자세한 내용은 아래의 내용을 참조하시기 바랍니다.

(기준일 :
2019년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
300,000,000
300,000,000
600,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
50,973,400
36,000,000
86,973,400
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
200,000
-
200,000
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
200,000
-
200,000
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
50,773,400
36,000,000
86,773,400
-

Ⅴ. 자기주식수
9,383,449
5,680,000
15,063,449
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
41,389,951
30,320,000
71,709,951
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
9,383,449
-
-
-
9,383,449
-

우선주
5,680,000
-
-
-
5,680,000
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
9,383,449
-
-
-
9,383,449
-

우선주
5,680,000
-
-
-
5,680,000
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
9,383,449
-
-
-
9,383,449
-

우선주
5,680,000
-
-
-
5,680,000
-

주 1. 우선주 수량은 2우선주 1,080,000주가 포함된 수량입니다.
 2. 기간 내 해당사항은 아니나, 2019.4.26일 주요사항 보고를 통해 자기주식 취득 결정을 공시하였고,
 2019.4.29~2019.7.26일까지, 보통주식 총 1,500,000주를 취득할 예정입니다. 
 자세한 사항은 해당일의 공시내용을 참고해 주시기 바랍니다.

다. 보통주 외의 주식

당사의 종류주식으로는 1우선주와 2우선주가 있으며, 액면가액은 5,000원으로 26,000,000주와 10,000,000주를 발행하였으며, 한국거래소에 상장되어 있습니다. 우선주의 권리와 관련하여 이익배당에 관한 사항 외에 상환, 전환, 잔여배분과 관련한 어떠한 권리도 부여되어 있지 않습니다. 

□ 우선주와 관련한 세부내역은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.

(1)우선주 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
1975년 10월 01일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
130,000,000,000
26,000,000

현재 잔액(현재 주식수)
130,000,000,000
26,000,000

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
①보통주에 대하여 전액 또는 일부 현금배당을실시하는 경우 우선주에 대해서는 보통주에 대한 배당에 추가하여 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다. 
② 보통주에 대하여 전액 주식배당을 실시하는경우 우선주에 대해서는 보통주에 대한 주식배당에 추가하여 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다.
③ 보통주에 대하여 배당을 하지 아니하는 경우에는 우선주식에 대해 액면금액을 기준으로 연 1%의 현금배당을 할 수 있다. 
우선주식에 대하여 당해 사업년도의 이익에서 소정의 배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는주주총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음.
단,우선주식에 대하여 당해 사업년도의 이익에서 소정의배당을 할 수 없을 경우에는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지
의결권이 있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항
-

(2)우선주 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2007년 11월 08일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
50,000,000,000
10,000,000

현재 잔액(현재 주식수)
50,000,000,000
10,000,000

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
① 우선주식에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 년1%로 정한다.
② 보통주식의 배당률이 우선주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당을 한다.

잔여재산분배에 관한 사항
-

상환에
관한 사항
상환조건
-

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
-

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음.
단, 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 
있는 것으로 한다.

기타 투자 판단에 참고할 사항
-

5. 의결권 현황

(기준일 :

2019년
07월 29일

)

(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
50,773,400
-

우선주
36,000,000
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
10,883,561
-

우선주
36,000,000
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
39,889,839
-

우선주
-
-

주1) 의결권없는 주식수에 상품보유주식 보통주 112주가 포함되어 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제58기
제57기
제56기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
140,725
115,888
74,018

(별도)당기순이익(백만원)
114,809
61,412
30,578

(연결)주당순이익(원)
1,961
1,615
1,027

현금배당금총액(백만원)
45,530
44,663
40,260

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
32
39
54

현금배당수익률(%)
보통주
5.16
4.12
5.04

우선주
7.29
6.58
7.76

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
620
610
550

우선주
670
660
600

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주 1. 상기의 우선주 관련 내용은 1 우선주, 현금배당수익률은 시가배당률을 기준으로 작성하였으며
 이에 따른 제58기 2우선주의 1주당 배당금은 620원이고 현금배당수익률은 7.20%입니다.
 2. 주당순이익은 보통주 기준으로 산정 되었습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

지배회사인 대신증권은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제6조에서 규정한 금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 연결기준 종속회사 중 수익증권 등을 제외한 주요 종속회사는 대신에프앤아이, 대신저축은행, 대신자산운용, 대신경제연구소, 대신프라이빗에쿼티, 싱가포르현지법인인 Daishin Investments Pte. Ltd., 미국현지법인인 Daishin America LLC.로 구성되어 있습니다.
당사가 영위하는 사업의 분류는 다음과 같습니다.

사업부문
대상회사
설 명

Retail부문
대신증권
위탁매매서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문

기업금융부문
대신증권
기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 제공하여 수익을 창출하는 사업부문

CM부문
대신증권
주식, 채권, 파생상품 등을 운용하여 수익을 창출하는 사업부문

법인영업부문
대신증권
법인 영업 활동을 통해 수익을 창출하는 사업부문

에프앤아이부문
대신에프앤아이
유동화증권 인수 및 처분, 불량자산의 인수 및 처분을 통해 수익을 창출하는
사업부문

저축은행부문
대신저축은행
상호저축은행업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문

자산운용부문
대신자산운용
자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 수익을 창출하는 사업부문

경제연구서비스부문
대신경제연구소
국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및
도서출판 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

해외영업부문
DAISHIN INVESTMENTS PTE. LTD.

대체투자 상품 sourcing 및 투자를 통해 수익을 창출하는 사업부문

DAISHIN AMERICA LLC.
해외자산 관리 및 중개 업무, 대체투자 상품 sourcing 등을 통해 수익을 창출하는 사업부문

기타부문
대신프라이빗에쿼티
사모펀드를 활용한 Growth Capital, 기업인수(Buy-out)의 투자형태 뿐만 
아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자를 통해수익을 창출하는 사업부문

가. 산업의 특성

□ 금융투자업의 기능 및 특성
금융투자업은 증권의 발행을 통해 대중으로부터 소규모의 자금을 거두어 이를 산업자금으로 전환함으로써 기업에게 양질의 장기안정자금을 제공하게 되며, 이로 인해 기업에게는 재무구조를 개선하고 기업경쟁력을 향상시켜 호황기에는 성장의 촉진제 역할을, 불황기에는 경영난에 대한 대응능력을 강화해주는 역할을 합니다.
개인에게는 주식 및 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로 재산 재분배의 역할을 합니다. 또한, 금융투자업은 자본주의 경제체제의 바탕을 이루며 경제발전에 이바지하고 안정적인 성장을 뒷받침하는 역할을 하게 됩니다.
또한, 금융투자업은 경기에 비해 선행, 일정 주기를 갖고 움직이는 등 다양한 특징을갖고 있으며, 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기 동향뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 가지는 산업입니다.

□ 금융투자업의 시장규모

(단위 : 십억원, 천주)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년
2015년

유가증권
시장
거래대금
317,231
1,597,864
1,294,160
1,112,669
1,327,230

거래량
22,795,807
97,105,193
82,731,042
92,686,041
112,903,933

코스닥
거래대금
239,181
1,201,858
896,309
834,913
873,782

거래량
44,324,702
193,434,827
178,695,184
170,802,601
149,904,713

상장주식수
거래소
52,607,646
52,094,789
42,497,825
41,031,721
38,278,301

코스닥
35,823,316
36,397,929
33,758,056
28,890,557
24,913,239

시가총액
거래소
1,417,246
1,343,972
1,605,821
1,308,440
1,242,832

코스닥
249,257
228,238
282,740
201,523
201,631

주 1. 상기 자료는 한국거래소 및 금융투자협회 자료를 인용하여 작성된 자료이며, 실제와 수치와는 상이 할 수 있으며, 사업연도 기준이 아닌 해당연도 기준입니다.

나. 국내외 시장여건

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

금융투자업은 글로벌 경기변화에 민감하게 반응하는 산업으로, 대 내외적 변수에 많은 영향을 받고 있습니다.
2019년 1분기 금융시장은 미중 무역 갈등, 브렉시트 등 해결되지 않은 불확실성 요인과, 세계경제 성장세 둔화, 반도체 업황 부진 등 대외여건 악화가 상존하고 있는 상황속 에서 변동성이 많은 모습을 보였습니다. 
또한, IT와 금융의 결합으로 인한 금융투자업계의 변화가 가시화 되면서, 인공지능자산관리, 비대면 계좌 개설 가능, 인터넷전문은행 등 금융투자업권내의 경쟁이 더욱더치열해지고 있는 상황입니다. 
이에 따라 당사는 영업전략의 다변화를 통해 자산관리 컨설팅 강화, 지속적인 해외업무 확대, 부동산 및 PF 구조화증권 관련 IB 업무 등을 지속적으로 강화하여 글로벌 경기 변동에도 흔들림 없이 안정적인 성장을 가능하게 하는 당사만의 차별화되고 효율적인 성장에 중점을 두고 사업을 추진할 계획입니다. 

□ 시장점유율

구분
제59기 1분기
(FY 2019 Q1)
제58기
(FY 2018)
제57기
(FY 2017)

주 식
2.87%
3.10%
3.48%

선 물
1.14%
1.73%
2.14%

옵 션
3.25%
2.89%
2.55%

주 1. 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다.

□ 주요 경쟁회사별 국내시장점유율 (2018 사업연도 기준)

구 분
대신
삼성
NH
미래
KB

영업수익
2.77%
5.95%
11.09%
13.97%
8.12%

영업이익
2.57%
8.26%
9.14%
10.08%
5.33%

당기순이익
2.88%
7.76%
7.84%
10.50%
5.70%

주 1. 상기 자료는 자체조사를 통해 작성한 자료이므로, 실제와 상이할 수 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신에프앤아이>
2015년말부터 미국의 금리상승을 필두로 하는 출구전략 개시의 징후가 나타나면서 가계신용 1,200조원 돌파에 따른 가계부채의 증가로 부실채권 매각물량의 증가가 예상됩니다.
또, '15년 4분기부터 한계기업 및 구조조정 대상기업 증가 등의 사유로 부실채권 발생액이 증가하는 추세에 있기 때문에 조선업 및 해운업종의 부실채권이 증가할 것으로 예상됩니다.
아울러 부동산 경기의 둔화로 부실채권 시장은 지속적으로 매각물량이 출회되고 있으며, 국내 은행에 대한 Basel III(2015년에서 2019년으로 전면시행 연기)의 시행으로 은행의 공개매각시장을 통한 부실채권 처리는 계속 될 것으로 예상됩니다.

<대신저축은행>

최근 정부와 금융당국의 금융규제 개혁, 인터넷전문은행 등장 및 핀테크 업체의 금융시장 진입 등으로 인하여 업권 간 비대면채널 영업부문의 경쟁이 심화될 것으로 전망합니다. 전반적인 금융규제 방향이 가계대출 총량규제 및 고금리 신용대출 억제인 점을 감안 시 신용대출 비중이 다소 축소될 것으로 전망되고, 신용대출 중심 대형저축은행의 기업금융부문 영업 활성화 전략으로 영업경쟁이 심화될 것으로 예상합니다.

향후 저축은행은 지속적인 건전성 개선 노력을 통해 시장 및 고객의 신뢰를 회복해 나가는 한편, 영업구역 내 고객에 대한 지속적 금융지원 및 새로운 비즈니스모델 개발을 통하여 서민 금융을 확대하는 등 중장기적 생존전략에 대한 필요성이 높아지고 있는 상황입니다.

<대신자산운용>
저성장.저금리 기조는 계속해서 유지 될 것으로 보이며 이에 따라 패시브 펀드와 부동산으로 대표되는 대체투자에 대한 수요가 계속해서 증가할 것으로 예상됩니다. 
당사는 지난해에 이어 올해도 대체투자 상품에서 수익을 창출할 수 있는 기회가 있을것으로 판단하고 당사의 역량을 집중하고 있습니다.

<대신프라이빗에쿼티>

사모투자합자회사(Private Equity Fund, PEF)는 투자자로부터 사모방식으로 조달한자금으로 펀드를 조성하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조 개선 등을 통한 투자이익 실현을 위해 지분증권 등에 투자 및 운용하는 투자합자회사로서 투자자를 사모로만 모집하는 특수한 집합투자기구입니다.

국내 사모투자합자회사(PEF)는 2004년 2개(약정액 4,000억원)으로 출범하여 2019년 3월말 현재 PEF펀드 수 530개(자본시장법 관련 PEF), 약정액 약 69조원을 운용중인산업으로 성장하였습니다.

싱가포르는 고도로 발달된 인프라와 인적자본, 다양한 세제혜택 및 활발한 대외직접투자로 인해 아시아 내 금융허브로 급부상하고 있습니다. 이미 세계 유명 기관이 발표하는 각종 글로벌 경쟁력 지수에서 최상위권을 차지하고 있습니다.

프라이빗 뱅킹부문에 있어 싱가포르 정부의 호의적인 세제 및 금융거래 비밀보호 정책에 따라 전세계 PB고객들이 싱가포르로 몰려오면서 아시아판 스위스로 불리워지고 있고, 자산운용산업 관련 각종 세제와 규제를 과감히 개혁해 자산운용산업에서도 강자로 부상하고 있습니다. 또한 인도 및 중동지역과 가까운 지리적 이점과 정부의 다문화 정책에 힘입어 싱가포르는 이슬람금융 허브로서의 입지도 구축해 나가고 있습니다.

미국은 명실공히 세계 최대의 경제시장이자 금융시장이며, 조세조약 등 제도와 인프라가 우수합니다. 특히 뉴욕은 세계의 중심으로 전세계의 투자정보가 집결하는 곳으로 글로벌 투자거점으로 적합합니다.

또한, 급변하는 시장환경 속에서 시장경쟁력과 수익성 확보를 위한 다양한 수익원의 발굴 필요성이 증대되고 있습니다. 이에 자산의 국내편중을 벗어나 글로벌 금융기관과의 네트워크를 구축하고 보유한 해외자산의 적절한 관리로 부가가치를 창출하며 대신금융그룹 및 고객을 위한 해외 대체투자 상품을 탐색하여 투자기회를 포착하는데 노력할 시기입니다. 미국은 최근의 법인세 인하와 견조한 경제성장에서 보듯 선진국임에도 충분한 성장 기회가 있으며 이를 활용할 수 있도록 해야 할 것입니다

다. 경쟁요소 

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
현 증권산업의 직접적인 경쟁요인으로는 신속 정확한 투자정보 제공, 거래시스템의 
편의성, 주식거래 비용과 관련한 위탁수수료율 및 다양한 부가서비스와 고객니즈에 부합한 상품제공 등을 들 수 있습니다. 간접적인 경쟁요인으로는 고객의 접근 용이성, 거래 회사의 브랜드가치 등이 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신에프앤아이>
2009년 설립된 연합자산관리의 활발한 투자활동 지속, 연기금 등 자산운용사의 참여본격화, 하나에프앤아이(舊, 외환캐피탈)의 NPL 전업사로의 전환 등으로 전업투자자들은 지속적인 부실채권 투자를 진행하고 있습니다. 근래에는 외국계투자자 중심으로한 국내 제2금융권이 국내 담보부 부실채권 및 기업채권 등의 부실채권 투자에 관심을 보이고 있는 추세가 지속되고 있는 상황이므로 경쟁이 심화될 것으로 예상합니다.

<대신저축은행>
상호저축은행업은 신속, 정확한 대출심사 능력, 자금(예금)조달 능력, 리스크 관리 능력, 차별화된 상품개발 능력, 틈새시장 개척 능력 등과 부가적으로 고객 접근 용이성 및 회사 브랜드 가치 등의 경쟁요소가 있습니다. 

<대신자산운용>
당사를 비롯한 모든 자산운용업계가 자문사와 외국계운용사의 경쟁구도 하에서 펀드의 장기적인 수익률 관리와 금융서비스 산업의 특성인 고객에 대한 정확한 예측정보의 적시 제공 여부, 신속한 업무처리 및 친절성 등 고객만족 여부, 다양하고 차별화 된 펀드상품 개발 및 제공 여부 등의 경쟁요인이 존재합니다. 

<대신프라이빗에쿼티>
PEF의 약정액이 증가하면서 투자 형태에 있어서도Growth Capital, 기업인수(Buy - out) 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자가
이루어질 것으로 전망되며, 최근 글로벌 규제강화 등의 영향으로 리스크 관리의 중요성도 점차 커질 것으로 예상됩니다.

싱가포르가 아시아의 금융허브로 부상하면서 전세계 많은 금융기관들이 아시아 및 이슬람시장을 공략하기 위한 전초기지를 이곳에 구축하고 있습니다. 글로벌 금융기관들은 막강한 자본력과 지명도를 무기로 다양한 투자상품과 선진화된 금융기법등을 선보이고 있습니다. 따라서 신속한 의사결정으로 사업을 추진할 수 있는 유연한 조직, 장기적인Cash Flow를 창출할 수 있는 사업모델, 해당지역의 시장을 잘 이해하고 있는 파트너사의 발굴 및 파트너십 경영을 지속해나갈 수 있는 신뢰 구축 등이 글로벌 금융기관과 경쟁해 나갈 수 있는 요소입니다.

미국 금융시장은 그 중요성과 세계시장에서 차지하는 비중만큼이나 전세계 모든 금융기관이 치열하게 경쟁하는 시장입니다. 따라서 우수한 투자상품을 발굴하기 위한 지속적인 노력이 요구되고 있습니다.

라. 회사의 경쟁상 강점 ·단점 및 경쟁우위 점유수단 

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
□ 강점: 오래된 업력을 통해 위탁매매 에서의 노하우를 보유하고 있으며, 종속기업과의 협업을 통한 당사만의 차별화된 상품 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한 다각화된 비즈니스 모델을 통해 안정적인 수익 창출이 가능하도록 조직을 구축하고 있으며 글로벌 비즈니스 플랫폼 구축을 위해, 해외 시장 확대도 추진하고 있습니다. 
□ 단점: 다각화된 비즈니스의 수익창출이 가시화되고 있으나, 아직 위탁매매 부문의수익의존도가 여전히 높은 상황이고, 경쟁 대형사들의 자기자본 확충을 통한 대규모 자본 경쟁에는 취약한 부분이 있습니다.
□ 경쟁우위 점유수단: 당사는 금융주치의서비스 실시 및 시스템 개발을 통해 WM 자산관리를 강화 시키고 있으며, 사내 특성화 교육을 통해 인재육성을 하고 있습니다. 또한 종속회사와의 유기적인 협업을 통해 당사만의 차별화된 상품 경쟁력을 강화시키고 있으며 , 기업공개 및 PF 부문에도 역량을 집중하고 있습니다. 

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>
부실채권 투자업은 공개매각시장에서 적절한 수준으로 매입한 자산을 효율적으로 처분하는 방식을 통하여 수익을 창출하는 산업입니다. 
당사는 국내에서 최초로 설립된 부실채권투자회사로서 타사와 비교할 때 투자와 자산관리라는 두 가지 측면에서 회사 내부적으로 축적된 많은 Know-How를 통하여 경쟁이 심화되는 환경 속에서도 지속적인 성장과 수익을 시현하고 있습니다. 
□ 강점: 자산관리 및 업무수탁 기능을 수행하는 대신에이엠씨(주)를 100% 자회사로보유하고 있어 외부 Outsourcing 개념이 아닌 투자자 직접 관리로 방식을 취하고 있으므로, 투자된 부실채권에 대한 종합적 자산관리 및 업무수탁 기능을 신속하고 정확하게 수행함으로 수익률 향상에 만전을 기하고 있습니다.
□ 단점: 당사의 이익구조가 부실채권 투자성과에 좌우되고 있기 때문에, 향후 부실채권매입금액, 담보물 회수가액, 회수시기등 에 따라 이익 변동성이 높을 수 있는 단점이 있습니다. 
□ 경쟁우위 점유수단: 부실채권 투자업무를 영위하는 당사는 자산관리 및 업무수탁을 수행하는 자회사인 대신에이엠씨와 지속적이고 유기적인 협업을 통하여 투자 자산의 회수 방안 및 진행상황에 대한 지속적인Monitoring과 Feedback을 통하여 최적 회수방안 연구 및 유연한 운용을 통하여 최고의 수익률 달성을 위해 노력하고 있습니다.

<대신저축은행>

□ 강점: 당사는 대신증권이 100% 출자한 저축은행으로, 영업정지된 중앙부산, 부산2, 도민저축은행의 일부 고객 및 우량 자산의 선별적 인수를 거쳐 설립되었으며, 현재 총 8개 영업점(서울 4개, 부산 3개, 강원 1개)을 확보하고 있어 경쟁사에 비해 광범위한 영업네트워크를 활용할 수 있는 장점을 지니고 있습니다.

□ 단점: 저축은행업은 높은 예금보험료 부담과 상대적으로 높은 수신금리로 인해 조달금리면에서 경쟁력이 취약한 부분이 있으며, 손익구조가 예대마진에 집중되어 있어 거액 부실 여신 발생시 대손충당금 부담 등으로 인한 손익 변동성이 높을 수 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 당사는 경영환경 변화에 대응하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델 개발, 모회사와의 시너지 창출 등을 통해 최적의 금융서비스를 제공하여 고객이 신뢰하는 대한민국 대표 저축은행으로 성장해 나갈 것입니다.

<대신자산운용>

□ 강점: 시장에서 입증된 우수한 운용인력의 보강을 진행하여 타사와의 경쟁력에서 우위를 점할 수 있게 되었고,당사 상품 및 운용역들의 언론 노출빈도 증가로 인하여 당사의 이미지를 개선시킬 수 있었으며, 향후에도 대표펀드들의 점진적인 수익률 개선을 바탕으로 수탁고 유입을 기대하고 있습니다.

코스피 200인덱스 펀드를 비롯한 패시브펀드는 지난해에도 업계 최상위 수익률을 달성하였고 그룹 협업을 통해 고객니즈에 맞는 부동산 및 대체펀드를 출시함으로써 수탁고 증대를 이루어내고 있습니다. 또한 마케팅 강화 및 5년 이상 장기투자 할 새로운 대표펀드 개발을 위해 그룹 상품전략 위원회를 운영 중입니다.
□ 단점: 수년 간 다수의 인력 변동으로 인하여 직원들 간의 유대관계가 약해졌습니다. 이러한 점들을 극복하기 위하여 사내 단합행사를 정기적으로 개최하는 등 부단한노력을 하고 있으며 향후에도 직원들 간 유대관계 강화를 위한 다양한 프로그램을 추진 중에 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 명확하고 일관된 운용철학과 운용원칙에 따른 체계적인 운용 시스템 및 다양한 경험과 노하우를 겸비한 운용인력의 조화로 안정된 운용성과를 내고 있으며, 고객중심의 경영전략으로 최고 수준의 정직과 신용을 유지하고 있습니다.

또한 대신증권 및 타계열사와의 그룹협업을 통해 안정적인 수익을 추가하는 부동산 금융상품 출시를 지난해에 이어 계속 계획하고 있습니다. 시장의 대응에 적절히 대응할 수 있는 펀드 출시로 인한 수탁고 증대 및 안정적인 수익률로 고객의 성원에 보답할 수 있도록 노력할 것입니다.

<대신프라이빗에쿼티>

□ 강점: 오랫동안 투자업무를 지속적으로 수행해 온 대신증권과 계열사간의 다양한 투자경험 및 광범위한 기업네트워크를 이용하여 주요 투자기관과 지속적인 파트너쉽을 구축하고 있으며, 성장성이 높은 기업에 안정적인 조건으로 투자하는 것을 기본 원칙으로 시장상황에 부합하는 다양한 투자전략을 구사하여 수익을 극대화하고 있습니다
□ 단점: 대형사모투자합자회사(PEF) 중심으로의 자금유입이 가속화 되고 있습니다.PEF 약정액 중5,000억원이상 중대형펀드의 출자비중이2011년70%에서2014년80%에육박할 정도로 증가추세에 있습니다.
□ 경쟁우위 점유수단: 투자 초기에 Exit구조 및 시나리오에 근거한 투자를 통하여 단기적인 성과보다는 장기적이며 지속적인 성과를 지향하며, 성장하는 기업에 투자하고 투자 대상회사의 경영상 문제의 해결 및 니즈 충족을 통해 PEF 투자 성과와 대상회사 및 사회에도 긍정적인 기여를 할 수 있도록 노력할 것입니다. 

□ 강점: 싱가포르 법인의 주요한 역할은 대신금융그룹 계열사의 해외사업 가능성을 검토하고 초기단계의 추진력을 제공하는 것입니다. 증권금융, 금융IT, 부동산 등 계열사에서 영위하는 모든 비즈니스의 해외사업이 그 대상이라고 할 수 있습니다. 따라서각 계열사가 보유하고 있는 사업 Know-How 및 추진력이 해외사업을 진행함에 있어 매우 큰 강점이라고 하겠습니다. 아울러 작지만 강한 조직을 구축하여 신속한 의사결정을 할 수 있는 것 역시 급변하는 해외시장에서 강점으로 작용하고 있습니다.
□ 단점: 글로벌 금융기관 및 싱가포르 현지 금융기관 대비 상대적으로 낮은 브랜드 인지도와 부족한 금융네트워크가 단점으로 평가되고 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 대신금융그룹의 각 계열사가 보유한 강점을 해외 현지시장에 접목하여 해당 비즈니스를 선점하고자 합니다. 아울러 부족한 브랜드 인지도 및 금융네트워크는 현지의 경쟁력 있는 제휴사와 적절한 협업을 통하여 극복해 나갈 계획입니다.

□ 강점: 작은 조직이라는 점을 강점으로 바꾸어 해외대체투자상품을 효율적으로 탐색하고, 빠른 검토 진행과 의사결정을 통하여 고객들을 위한 경쟁력있는 상품을 국내로 출시 할 수 있는 강점을 보유하고 있습니다.

□ 단점: 설립초기이며 규모가 크지 않아 아직 현지 인지도가 부족한 것이 단점으로 평가될 수 있습니다.

□ 경쟁우위 점유수단: 작은 규모와 인원으로 빠르게 시장흐름을 파악하여 적합한 시장과 상품에 선택과 집중을 할 수 있도록 진행해 나갈 계획입니다.

마. 신규사업에 대한 전망

[지배회사(대신증권)에 관한 사항] 
지배회사인 대신증권은 부동산 신탁업 진출을 위해 금융위원회와 금융감독원의 "부동산신탁업 경쟁 제고를 위한 신규인가 추진방안"에 따라 2018년 11월 부동산 신탁회사의 예비인가를 신청하였고, 그 결과 2019년 3월 예비인가를 취득하였습니다.

이번 인가에 따라 향후 6개월 이내에 신설법인이 인적.물적 요건을 갖추어 본인가를 신청할 예정입니다. 

주 1. 자세한 내용은 2019.3.4에 공시된 기타경영사항(자율공시)및 2019.3.22에 공시된 타법인 주식 및
 출자증권 취득결정을 참고하시기 바랍니다. 

[연결대상종속회사에 관한 사항]

한국본사에서 보유하고 있는 금융IT의 기술력을 적극 활용하여, Online Trading 및 Mobile Trading이 초기단계에 머물러 있는 동남아시아 국가로의 진출을 진행하고 있습니다. 별도의 법인을 설립하기 보다는 해당국가의 경쟁력 있는 회사와 파트너쉽을 통하여 시장을 선점해 나가는 전략을 진행하고 있습니다.

※ 기타 연결대상종속회사의 해당사항이 없습니다. 

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황 

지배회사인 대신증권과 연결대상 종속회사의 2019사업연도 1분기 수익구성을 살펴보면 다음과 같습니다. 
순영업수익은 전년 동기 대비 10.62% 감소한 1,410억원을 기록했고, 동기간 판매비와 관리비는 851억원으로 전년 동기 대비 2.05% 증가함을 보였으며, 동기간 연결 영업이익은 전년대비 24.85% 감소한 558억원을 기록했습니다. 순영업수익을 구성하는항목별 손익을 살펴보면, 순수수료손익은 579억원, 순이자손익은 111억원, 순매매수익은 2,875억원을 기록하였고, 당기손익인식지정금융상품 순손익 -2,209억원과 기타영업손익 54억원을 포함하여 순영업수익 1,410억원을 시현하였습니다. 
2019년 1분기 대신증권과 연결대상 종속회사의 연결 당기순이익은 전년 동기 대비 
20.79% 감소한 453억원을 기록하였습니다.

나. 영업의 현황

(1) 영업의 종류 및 실적

(단위 : 천원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용
차감전손익
법인세비용
당기순이익

Retail
58,209,675
29,091,708
29,117,967
(20,474,647)
8,643,320

기업금융
19,174,145
3,834,162
15,339,983
(6,029,071)
9,310,912

CM부문
635,185,895
601,815,305
33,370,590
(8,403,808)
24,966,782

법인영업부문
78,814,464
75,820,471
2,993,993
(1,764,746)
1,229,247

저축은행부문
26,710,888
20,957,095
5,753,793
19,117
5,772,910

자산운용부문
2,785,959
2,554,013
231,946
503
232,449

경제연구소부문
1,541,160
1,527,115
14,045
9,815
23,860

에프앤아이부문
52,582,804
44,552,718
8,030,086
228,778
8,258,864

해외영업부문
127,831
5,101,103
(4,973,272)
3,903,634
(1,069,638)

기타
19,041,395
37,620,498
(18,579,103)
41,064,210
22,485,107

합계
894,174,216
822,874,188
71,300,028
8,553,785
79,853,813

조정(*)
(25,265,190)
(9,814,594)
(15,450,596)
(985,286)
(16,435,882)

연결재무제표
868,909,026
813,059,594
55,849,432
7,568,499
63,417,931
18,161,332
45,256,599

(2) 자금조달 및 운용실적 

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(가) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분
조 달 항 목
제59기 1분기
제58기
제57기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

원화자금
자본
자본금
434,867
3.0%
434,867
3.1%
434,867
3.1%

자본잉여금
694,981
4.8%
694,981
4.9%
694,981
5.0%

자본조정
-173,923
-1.2%
-176,729
-1.2%
-180,211
-1.3%

기타포괄손익누계액
111,864
0.8%
108,049
0.8%
105,252
0.8%

이익잉여금
747,326
5.2%
713,091
5.0%
643,359
4.6%

예수
부채
투자자예수금
1,516,780
10.6%
1,666,313
11.7%
1,616,166
11.6%

수입담보금
367
0.0%
371
0.0%
-
0.0%

기타
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%

차입
부채
콜머니
100,000
0.7%
168,750
1.2%
77,500
0.6%

차입금
2,030,495
14.2%
1,895,811
13.3%
1,253,715
9.0%

RP매도
3,447,680
24.0%
3,302,606
23.3%
3,004,230
21.6%

매도파생결합증권
3,746,483
26.1%
3,456,998
24.3%
4,387,006
31.6%

파생상품부채
348,083
2.4%
494,539
3.5%
486,108
3.5%

사채
380,000
2.7%
355,000
2.5%
265,000
1.9%

기타
36,400
0.3%
60,064
0.4%
194,708
1.4%

기타
부채
확정급여부채
6,105
0.0%
5,278
0.0%
3,195
0.0%

기타
909,231
6.4%
1,021,036
7.2%
917,430
6.0%

합 계
14,336,739
100.0%
14,201,025
100.0%
13,903,306
100.0%

주)

상기 자료는 분기말 잔액의 평균
으로 기재하였습니
다
.

(나) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
254,183
1.8%
243,128
1.7%
149,264
1.1%

예치금
1,349,864
9.4%
1,550,862
10.9%
1,582,942
11.4%

유가증권
당기손익인식금융자산
8,280,879
57.8%
7,728,957
54.4%
7,859,368
56.5%

매도가능금융자산
169,091
1.2%
161,406
1.1%
205,349
1.5%

만기보유금융자산
0
0.0%
-
0.0%
-
0.0%

관계사투자주식
842,934
5.9%
827,152
5.8%
735,278
5.3%

파생상품
285,603
2.0%
358,383
2.5%
415,411
3.0%

대출
채권
콜론
0
0.0%
-
0.0%
-
0.0%

신용공여금
1,292,396
9.0%
1,471,594
10.4%
1,277,646
9.2%

RP매수
79,400
0.6%
42,017
0.3%
47,500
0.3%

대여금
2,545
0.0%
2,363
0.0%
2,558
0.0%

기타
1,600
0.0%
4,950
0.0%
6,597
0.0%

유형자산
338,291
2.4%
283,253
2.0%
288,304
2.1%

투자부동산
304,400
2.1%
304,135
2.1%
318,413
2.3%

기 타
1,135,553
7.8%
1,222,825
8.8%
1,014,676
7.3%

합 계
14,336,739
100.0%
14,201,025
100.0%
13,903,306
100.0%

주)

상기 자료는 분기말 잔액의 평균
으로 기재하였습니
다
.

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신에프앤아이>

(가) 자금 조달 및 운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
제 19(당) 기 1준기
제 18(전) 기
제 17(전전) 기(*)

평균
잔액
이자율
비율
평균
잔액
이자율
비율
평균
잔액
이자율
비율

자금

조달
단기차입금
기업어음
1,408,400
2.68
39.64
1,394,525
2.61
45.63
1,328,475
2.13
51.36

은행차입금
193,374
3.24
5.44
123,053
3.33
4.03
131,723
2.85
5.09

장기차입금
원화사채
513,976
3.55
14.47
336,926
3.45
11.02
417,936
2.86
16.16

유동화사채
11,136
8.00
0.31
9,183
8.00
0.30
27,658
8.00
1.07

PF차입금
470,000
3.9~5.0
13.23
617,052
4.5~5.0
20.19
203,333
4.29~6.29
7.86

기타
507,020
-
14.27
130,823
-
4.27
59,815
-
2.31

자기자본
449,046
-
12.64
444,904
-
14.56
417,859
-
16.15

합계
3,552,952
-
100.00
3,056,466
-
100.00
2,586,799
-
100.00

자금

운용
현금및현금성자산
423,070
2.05
11.91
348,674
1.46
11.41
325,683
1.41
12.59

당기손익-공정가치측정금융자산
(전전기 : 매도가능금융자산)
13,550
-
0.38
17,480
-
0.57
3,587
-
0.14

상각후원가측정금융자산
(전전기: 대여금및수취채권)
사모사채
413,540
7.59
11.64
353,656
7.62
11.57
468,801
5.26
18.12

유동화채권
1,124,825
-
31.66
1,073,242
-
35.11
1,245,481
-
48.15

기타
36,156
-
1.02
106,274
-
3.48
47,967
-
1.85

대손충당금
(15,049)
-
(0.42)
(15,235)
-
(0.50)
(13,613)
-
(0.53)

종속기업및관계기업투자
6,899
-
0.19
9,991
-
0.33
16,837
-
0.65

기타자산
1,549,961
-
43.62
1,162,384
-
38.03
492,056
-
19.03

합계
3,552,952
-
100.00
3,056,466
-
100.00
2,586,799
-
100.00

주 1. 연결재무제표 기준으로, 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었습니다.

<대신저축은행>

(가) 자금조달실적

(단위 :
백만원,%
)

구분

제9기 1분기

제8기

제7기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

자기자본

자본금

35,600

2.25

35,600

2.24

35,600
2.60

자본잉여금

93,887

5.93

93,887

5.91

93,887
6.87

이익잉여금

62,205

3.93

50,597

3.18

28,476
2.08

자본조정등

545

0.03

386

0.02

251
0.02

소계

192,237

12.14

180,470

11.35

158,214
11.57

부채

차입부채등

1,336,765

84.49

1,367,684

86.06

1,181,233
86.42

기타부채

53,307

3.37

41,208

2.59

27,481
2.01

소계

1,390,072

87.86

1,408,892

88.65

1,208,714
88.43

합계

1,582,309

100.00

1,589,362

100.00

1,366,928
100.00

주1) 상기자료는 IFRS전환 분기말잔의 평균잔액을 기준으로 기재하였습니다. 

(나) 자금운용실적

(단위 :
백만원,%
)

구분

제9기 1분기

제8기

제7기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

자산

현금및예치금

172,909

10.93

136,424

8.58

125,527
9.18

유가증권

1,029

0.07

15,219

0.96

16,129
1.18

대출채권

1,345,472

85.03

1,373,943

86.45

1,164,551
85.19

유형자산

10,280

0.65

4,389

0.27

5,045
0.38

무형자산

32,488

2.05

32,215

2.03

31,891
2.33

기타자산

20,131

1.27

27,172

1.71

23,785
1.74

합계

1,582,309

100.00

1,589,362

100.00

1,366,928
100.00

주1) 상기자료는 IFRS전환 분기말잔의 평균잔액을 기준으로 기재하였습니다

<대신자산운용>

(가) 자금조달실적

(단위 :
백만원

, %

)

구분

제32기 1분기

제31기

제30기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

자기자본

자본금

29,000
80.6

29,000

82.9

29,000
84.3

자본잉여금

4,394
12.2

4,394

12.6

19,550
56.8

이익잉여금

541
1.5

338

0.97

-15,222
-44.2

자본조정등

39
0.1

-7

-0.02

-38
-0.1

소계

33,974
94.4

33,725

96.4

33,289
96.8

부채

예수부채

250
0.7
0
0
0
0

파생상품부채
148
0.4
0
0
0
0

기타부채

1,615
4.5

1,277

3.7

1,114
3.2

소계

2,012
5.6

1,277

3.7

1,114
3.2

합계

35,986
100.00

35,002

100.00

34,403
100.0

주1)

상기 자료는 IFRS전환 분기 말잔의 평균
잔액으로 기재하였습니
다
.

(나) 자금운용실적

(단위 :
백만원
, %)

구분

제32기 1분기

제31기

제30기

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

평균잔액

구성비

현금및예치금

10,164

28.2

20,538

58.7

24,552
71.4

유가증권

12,215

33.9

11,415

32.6

5,213
15.2

대출채권

117

0.3

68

0.2

59
0.2

유형자산

428

1.2

193

0.6

260
0.8

무형자산

62

0.2

62

0.2

62
0.2

기타자산

12,999

36.1

2,726

7.8

4,257
12.4

합계

35,986

100.0

35,002

100.0

34,403
100.0

주1)

상기 자료는 IFRS전환 분기 말잔의 평균
잔액으로 기재하였습니
다
.

3. 영업종류별 현황

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

가. 투자매매업무

(1) 증권 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지
분
증
권
주식
유가증권시장
396,070
234,772
630,841
109,113
-5,269

코스닥시장
6,297
5,255
11,552
-975
107

코넥스시장
61
51
113
97
-16

기타
0
0
0
937,137
0

소계
402,428
240,078
642,506
1,045,373
-5,178

신주
인수권
증서
유가증권시장
0
0
0
0
0

코스닥시장

0

코넥스시장
0
0
0
0
0

기타

0

소계
0
0
0
0
0

기타
유가증권시장

0

코스닥시장

0

코넥스시장
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
28,747
0

소계
0
0
0
28,747
0

계
402,428
240,078
642,506
1,074,119
-5,178

채
무
증
권
국채
지방채
국고채
16,266,816
17,982,805
34,249,621
2,368,140
14,665

국민주택채권
380,005
389,845
769,850
31,708
140

기타
9,477
56,845
66,322
24,780
180

소계
16,656,298
18,429,494
35,085,792
2,424,628
14,986

특
수
채
통화안정증권
1,325,669
1,340,547
2,666,216
728,266
890

예금보험공사채
0
0
0
20,145
70

토지개발채권
2,605
4,625
7,230
6,403
35

기타
20,019
50,499
70,517
253,660
440

소계
1,348,292
1,395,671
2,743,963
1,008,474
1,436

금
융
채
산금채
70,857
70,886
141,744
210,694
357

중기채
60,157
10,052
70,208
110,356
201

은행채
321,484
171,833
493,317
551,972
1,146

여전채
608,776
581,408
1,190,183
481,545
1,654

종금채
0
0
0
0
0

기타
30,313
30,193
60,505
449,447
2,609

소계
1,091,586
864,371
1,955,957
1,804,014
5,968

회사채
1,072,538
1,036,646
2,109,184
821,042
3,257

기업어음증권
36,642,892
36,612,556
73,255,448
304,304
137

기타
1,061,354
1,059,426
2,120,781
100,401
3

계
57,872,960
59,398,164
117,271,125
6,462,863
25,786

집합
투자
증권
ETF
75,985
62,898
138,882
142,470
13,663

기타
4,194
5,202
9,396
88,391
435

계
80,179
68,099
148,278
230,861
14,098

투자계약증권

0

외화
증권
지분증권
2
0
2
4
0

채무
증권
국채지방채
0
0
0
6,924
48

특수채
41,242
27,663
68,906
371,062
12,428

금융채
26,903
35,479
62,382
152,250
5,890

회사채
0
0
0
28,972
1,020

기업어음
0
0
0
0
0

기타
2,970
11,163
14,133
388,768
16,778

소계
71,115
74,305
145,420
947,975
36,164

집합투자증권
319
12,494
12,814
99,306
19,509

투자계약증권
0
0
0
0
0

파생결합증권
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0

계
71,437
86,799
158,236
1,047,285
55,673

파생
결합
증권
ELS
150,144
1,431,041
1,581,185
-2,103,105
-126,754

ELW
0
54,568
54,568
1
1

기타
461
271,519
271,980
-1,281,847
-32,582

계
150,605
1,757,129
1,907,734
-3,384,951
-159,336

기타증권
0
0
0
0
0

합 계
58,577,609
61,550,270
120,127,879
5,430,177
-68,956

(2) 운용내역
(가) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

처분차익(차손)
-963
-15,536
18,403

평가차익(차손)
-5,178
1,030
-1,613

배당금수익
19,445
27,299
27,749

합 계
13,304
12,793
44,539

주 1. 주식운용손익은 손익계산서상의 매매목적보유 유가증권과 당기손익인식지정증권 중 
 주식, 외화증권과 매도증권을 포함하고 있습니다.
 2. 배당금수익은 당기손익인식증권과 매도가능증권을 모두 포함하고 있습니다.

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

처분차익(차손)
1,288
36,593
-63,063

상환차익(차손)
157
5,719
-9,389

평가차익(차손)
61,950
70,012
-136,540

채권이자(CP포함)
43,853
163,109
170,823

합 계
107,248
275,433
-38,169

주 1. 채권운용손익은 매매목적보유유가증권과 당기손익인식지정증권 중 채권, 외화채권, 기업어음, 
 기타 매도증권을 포함하고 있습니다.
 2. 채권이자(CP포함)는 당기손익인식증권과 매도가능증권, 만기보유증권을 포함하고 있습니다.

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

처분차익(차손)
-3,158
-9,002
14,221

평가차익(차손)
14,098
-11,797
15,266

분배금
1,127
9,157
25,823

합 계
12,067
-11,642
55,309

주 1. 집합투자증권 운용손익은 매매목적보유유가증권과 당기손익인식지정증권, 외화집합투자증권을
 포함하고 있습니다. 
 2. 분배금은 매매목적보유유가증권, 당기손익인식증권과 매도가능증권을 모두 포함하고 있습니다.

나. 투자중개업무

(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분
 증권
주식
유가증권시장
7,316,519
7,545,137
14,861,656
14,169

코스닥시장
9,210,690
9,294,100
18,504,790
16,373

코넥스시장
9,888
10,073
19,961
22

기타
12,062
8,948
21,010
33

소계
16,549,159
16,858,257
33,407,417
30,598

신주
인수권
증서
유가증권시장

0
0

코스닥시장

0

코넥스시장
0
0
0
0

기타

0

소계
0
0
0
0

기타
유가증권시장

0

코스닥시장

0

코넥스시장
0
0
0
0

기타

0

소계
0
0
0
0

지분증권합계
16,549,159
16,858,257
33,407,417
30,598

채무
 증권
채권
장내
314,317
594,341
908,658
353

장외
0
0
0
204

소계
314,317
594,341
908,658
557

기업어음
장내
0
0
0
0

장외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타
장내
0
0
0
0

장외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

채무증권계
314,317
594,341
908,658
557

집합투자증권
1,343,214
1,399,533
2,742,748
0

투자계약증권
0
0
0
0

파생
결합
증권
ELS
0
0
0
0

ELW
94,284
91,454
185,738
128

기 타
0
0
0
0

파생결합증권합계
94,284
91,454
185,738
128

외화증권
839,191
461,771
1,300,961
1,174

기타증권
0
0
0
0

증권 계
19,140,166
19,405,357
38,545,522
32,457

선물
국내
16,427,939
16,934,457
33,362,397
1,274

해외
5,803,067
6,001,543
11,804,610
752

소계
22,231,006
22,936,000
45,167,006
2,026

옵션
장내
국내
1,011,134
1,018,991
2,030,124
2,608

해외
0
0
0
0

소계
1,011,134
1,018,991
2,030,124
2,608

장외
국내

0

해외

0

소계
0
0
0
0

옵션합계
1,011,134
1,018,991
2,030,124
2,608

선도
국내
0
0
0
0

해외
0
0
0
0

소계
0
0
0
0

기타 파생상품
0
0
0
0

파생상품 계
23,242,140
23,954,991
47,197,131
4,634

합계
42,382,305
43,360,348
85,742,653
37,091

(2) 투자중개 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

수탁수수료
37,100
202,884
173,079

매매수수료 비용
3,057
15,329
15,120

수 지 차 익
34,043
187,555
157,959

주) 수탁수수료에는 금현물거래 수탁수수료가 포함되어 있습니다.

(3) 인수업무

(가) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구분
주간사 실적
인수실적
인수ㆍ주선
수수료

수량
금액
수량
금액

지
분
증
권
기업
공개
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
4
164,520
4
167,558
2,934

유상
증자
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
4
164,520
4
167,558
2,934

채
무
증
권
국채ㆍ지방채
-
-
-
-
-

특수채
-
-
-
-
-

금융채
-
-
40,000
39,630
4

회사채
일반회사채
90,000
90,000
280,000
280,000
633

ABS
-
-
-
-
-

소계
90,000
90,000
280,000
280,000
633

기업어음
-
-
-
-
-

기타
103,300
103,300
83,000
83,000
17

소계
193,300
193,300
403,000
402,630
654

외화증권
-
-
31,740
31,740
1,111

기타
-
-
-
-
-

합 계
193,304
357,820
434,744
601,927
4,699

(나) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

인수수수료
4,699
8,529
9,313

수수료비용
13
234
206

수지차익
4,686
8,295
9,107

다. 투자일임업무

(1) 투자운용인력 현황

(단위 : 건, 백만원)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증
취득일
주요경력
협회
등록일자
상근여부
운용중인계약수
운용규모
(백만원)

오상훈
팀장
운용업무
투자자산운용사
20141114
신영증권 투자금융부
교보증권 투자금융팀
대신증권 랩사업부
20150818
상근
38,265
6,007,683

김영한
차장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 강남선릉센터
20180110
상근
2
302

이기형
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 청주지점
20160414
상근
3
297

이기형
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 부산센터
20160422
상근
7
262

강병구
차장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 부산센터
20010702
상근
5
250

김종한
차장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 신촌지점
20151102
상근
2
229

문경주
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 동대구지점
20040712
상근
3
221

김보현
차장
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 광주센터
20050601
상근
3
211

정영규
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 천안센터
20010702
상근
1
203

김학연
차장
투자상담
투자자산운용사
20170707
대신증권 광양지점
20010118
상근
2
202

황현숙
차장
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 송탄지점
20010118
상근
1
187

최완영
차장
투자상담
투자자산운용사
20170707
대신증권 압구정WM센터
20170713
상근
28
2,701

한승협
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 동래WM센터
20010702
상근
2
147

박윤하
차장
투자상담
투자자산운용사
20180322
대신증권 잠실WM센터
20180413
상근
1
136

황종현
차장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 노원지점
20151102
상근
2
132

김성현
차장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 창원센터
20040712
상근
4
127

신병기
차장
투자상담
투자자산운용사
20111007
대신증권 광양지점
20070321
상근
1
126

김동근
차장
투자상담
투자자산운용사
20030409
대신증권 동대구지점
20040712
상근
9
2,680

김수찬
차장
투자상담
투자자산운용사
20070323
대신증권 순천지점
20080222
상근
2
115

김용선
차장
투자상담
투자자산운용사
20101105
대신증권 수지지점
20151102
상근
1
111

김명은
차장
투자상담
투자자산운용사
20050504
대신증권 사당지점
20050601
상근
2
2,561

나준성
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 나주지점
20160414
상근
1
103

차정훈
차장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 광명센터
20010118
상근
1
95

이기환
차장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 울산지점
20010612
상근
2
93

이영환
차장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 압구정WM센터
20151102
상근
12
2,403

박상록
차장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 나주지점
20160719
상근
10
2,353

박승섭
차장
투자상담
투자자산운용사
20111007
대신증권 수지지점
20010118
상근
1
54

김영수
차장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 강남대로센터
20140321
상근
2
52

최강원
차장
투자상담
투자자산운용사
20130510
대신증권 반포WM센터
20151102
상근
2
38

정현호
차장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 대전센터
20151102
상근
1
35

민현석
차장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 해운대지점
20010118
상근
12
2,338

이준영
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 부산센터
20160422
상근
2
20

이동훈
차장
투자상담
투자자산운용사
20150807
대신증권 대전센터
20080924
상근
1
18

마승희
차장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 동대구지점
20160115
상근
2
2,104

이지구
차장
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 대구센터
20151102
상근
1
8

문현숙
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 평촌지점
20010702
상근
54
13,387

전재현
차장
투자상담
투자자산운용사
20150807
대신증권 광주센터
20010118
상근
18
1,916

조수희
차장
투자상담
투자자산운용사
20180322
대신증권 도곡WM센터
20180413
상근
2
1,768

김충현
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 상무WM센터
20160414
상근
19
1,632

양창호
차장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 명일동지점
20010118
상근
1
1,531

임병식
차장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 제주지점
20010118
상근
4
1,470

손병광
차장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 울산지점
20080222
상근
7
1,099

심주희
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 강남선릉센터
20160414
상근
8
1,085

김광민
차장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 군산지점
20180112
상근
5
1,009

김상은
차장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 목동WM센터
20170104
상근
3
999

최영재
차장
투자상담
투자자산운용사
20101105
대신증권 이촌동지점
20080222
상근
8
964

박철수
차장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 전주지점
20010702
상근
5
846

정의민
차장
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 신촌지점
20151102
상근
5
654

정진수
차장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 해운대지점
20170104
상근
10
642

이항영
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 동대구지점
20151224
상근
8
564

강준호
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 잠실WM센터
20160414
상근
6
541

정순식
차장
투자상담
투자자산운용사
20080502
대신증권 오산센터
20160304
상근
4
537

김연미
차장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 수원지점
20010612
상근
7
493

이진태
차장
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 수원지점
20010823
상근
2
459

최재경
차장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 명일동지점
20010702
상근
6
450

김판백
차장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 노원지점
20080924
상근
4
447

오수현
차장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 군산지점
20160719
상근
1
445

서유미
차장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 대구센터
20010702
상근
4
431

염정철
차장
투자상담
투자자산운용사
20180322
대신증권 상무WM센터
20010612
상근
4
366

박근우
차장
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 포항지점
20141022
상근
6
330

김준희
차장
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 순천지점
20170331
상근
5
325

진은섭
차장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 청주지점
20170104
상근
4
304

고성곤
지점장
투자상담
투자자산운용사
20030409
대신증권 청주지점
20040712
상근
1
21

윤형철
지점장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 광양지점
20050601
상근
4
1,125

윤석희
지점장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 이촌동지점
20010702
상근
7
619

노영래
지점장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 나주지점
20010702
상근
1
615

강재순
지점장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 사당지점
20080924
상근
12
378

송영진
전문역
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 광화문센터
20010118
상근
2
117

이미순
이사대우센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 압구정WM센터
20010702
상근
12
1,566

김봉진
이사대우센터장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 부산센터
20010118
상근
1
464

이동우
영업이사부센터장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 광명센터
20010118
상근
3
385

강명승
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 강남선릉센터
20040712
상근
1
58

윤용광
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 송도지점
20010118
상근
1
47

정주환
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 부산센터
20160129
상근
5
1,583

한응식
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 포항지점
20160129
상근
8
559

김경민
영업이사
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 울산지점
20040712
상근
3
437

김영천
센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 강남대로센터
20010702
상근
11
1,237

박성희
센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 목동WM센터
20010702
상근
2
883

장진우
상담역
투자상담
투자자산운용사
20131108
대신증권 전주지점
20010118
상근
4
1,160

이연희
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 전주지점
20010702
상근
5
242

김태욱
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 부천지점
20010612
상근
1
128

박용원
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20070323
대신증권 수지지점
20071120
상근
2
66

박찬정
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 제주지점
20170104
상근
6
1,812

권계철
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 해운대지점
20010702
상근
15
1,553

심현석
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 노원지점
20170331
상근
7
1,532

이용택
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 군산지점
20010118
상근
11
1,137

이진석
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 일산지점
20040712
상근
10
1,076

서훈석
부지점장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 대림동지점
20160414
상근
2
840

정문숙
부장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 대림동지점
20010118
상근
14
3,031

장영희
부장
투자상담
투자자산운용사
20120914
대신증권 도곡WM센터
20010118
상근
7
257

김종순
부장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 목동WM센터
20010612
상근
3
246

이충기
부장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 광화문센터
20160719
상근
4
239

이동관
부장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 해운대지점
20010118
상근
2
194

김동규
부장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 부천지점
20010118
상근
1
124

이익재
부장
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 잠실WM센터
20010612
상근
1
119

김병회
부장
투자상담
투자자산운용사
20170707
대신증권 광명센터
20170713
상근
3
114

이승현
부장
투자상담
투자자산운용사
20150807
대신증권 반포WM센터
20010612
상근
2
110

안연진
부장
투자상담
투자자산운용사
20050904
대신증권 도곡WM센터
20160129
상근
1
103

나영철
부장
투자상담
투자자산운용사
20111007
대신증권 평촌지점
20010118
상근
1
100

김남숙
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 신촌지점
20010612
상근
2
79

박귀현
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 천안센터
20010702
상근
2
61

황성휘
부장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 창원센터
20010612
상근
3
57

유중훈
부장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 광화문센터
20010702
상근
1
51

김문혁
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 대구센터
20010612
상근
1
48

한상용
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 노원지점
20010612
상근
1
0

서명희
부장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 오산센터
20010118
상근
10
1,993

이선경
부장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 광주센터
20151102
상근
3
1,616

신호영
부장
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 압구정WM센터
20050601
상근
5
857

김원태
부장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 포항지점
20010612
상근
12
833

최선옥
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 일산지점
20010612
상근
15
3,855

최동화
부장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 전주지점
20010702
상근
7
571

김은아
부장
투자상담
투자자산운용사
20120914
대신증권 청담WM센터
20080522
상근
1
487

황종훈
부장
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 분당센터
20010612
상근
3
485

조근형
부장
투자상담
투자자산운용사
20181206
대신증권 일산지점
20190218
상근
5
413

최정이
부장
투자상담
투자자산운용사
20190321
대신증권 수지지점
20010702
상근
4
358

조윤장
부장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 청담WM센터
20160304
상근
4
349

김현태
부장
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 인천센터
20010118
상근
2
308

김승현
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 대구센터
20151102
상근
3
253

구자우
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 목동WM센터
20010612
상근
2
249

조규상
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 광주센터
20010118
상근
3
189

박일천
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20000503
대신증권 분당센터
20050601
상근
1
86

강명호
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 동래WM센터
20010702
상근
2
61

서동호
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20000926
대신증권 천안센터
20010118
상근
1
31

이혜정
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 인천센터
20090203
상근
1
28

김신제
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 여의도영업부
20160414
상근
1
24

김동욱
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20100204
대신증권 광화문센터
20160304
상근
1
20

현기동
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 잠실WM센터
20151102
상근
1
19

백승재
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 도곡WM센터
20160113
상근
1
14

최은영
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20180705
대신증권 상무WM센터
20180907
상근
5
1,249

황진명
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20050218
대신증권 영업부
20050601
상근
36
9,177

홍상영
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20161118
대신증권 강남선릉센터
20010816
상근
9
1,020

최경희
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 강남선릉센터
20160719
상근
8
927

김경모
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20010509
대신증권 영업부
20019006
상근
16
6,478

이경아
부센터장
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 강남선릉센터
20180110
상근
8
756

김영미
부부장
투자상담
투자자산운용사
20181206
대신증권 여의도영업부
20190218
상근
1
255

강명철
부부장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 영업부
20160414
상근
2
203

박현구
부부장
투자상담
투자자산운용사
20010118
대신증권 여의도영업부
20160304
상근
3
159

고창길
부부장
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 영업부
20170331
상근
1
102

박상태
부부장
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 영업부
20010118
상근
2
33

이승화
대리
투자상담
투자자산운용사
20120914
대신증권 동래WM센터
20151102
상근
4
297

김대현
대리
투자상담
투자자산운용사
20150807
대신증권 압구정WM센터
20151124
상근
2
291

박영빈
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 반포WM센터
20160414
상근
16
2,832

김주환
대리
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 대림동지점
20151102
상근
1
243

안병진
대리
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 대전센터
20160113
상근
3
215

김희승
대리
투자상담
투자자산운용사
20181206
대신증권 일산지점
20190218
상근
2
197

황애자
대리
투자상담
투자자산운용사
20181206
대신증권 포항지점
20190218
상근
3
188

정해권
대리
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 양재동지점
20170104
상근
2
154

이성민
대리
투자상담
투자자산운용사
20111007
대신증권 명일동지점
20151102
상근
2
150

고동규
대리
투자상담
투자자산운용사
20150223
대신증권 부천지점
20150325
상근
2
149

윤노용
대리
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 순천지점
20151102
상근
2
120

김욱선
대리
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 영업부
20160804
상근
1
118

오민영
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 천안센터
20160414
상근
2
111

송서연
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 상무WM센터
20160414
상근
2
107

김경환
대리
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 여의도영업부
20170331
상근
1
92

천종환
대리
투자상담
투자자산운용사
20080919
대신증권 광양지점
20160129
상근
2
58

박민우
대리
투자상담
투자자산운용사
20070323
대신증권 울산지점
20151102
상근
1
55

윤지열
대리
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 상무WM센터
20170331
상근
1
29

신호실
대리
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 분당센터
20180219
상근
1
4

이동희
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 부산센터
20160414
상근
7
1,865

김성철
대리
투자상담
투자자산운용사
20090580
대신증권 광주센터
20151102
상근
3
1,592

이상선
대리
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 송탄지점
20160804
상근
10
9,477

이윤경
대리
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 압구정WM센터
20160719
상근
12
1,368

김진국
대리
투자상담
투자자산운용사
20171208
대신증권 목포지점
20160118
상근
10
1,014

정재현
대리
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 동대구지점
20151102
상근
9
951

이정형
대리
투자상담
투자자산운용사
20180322
대신증권 도곡WM센터
20180413
상근
4
904

이은기
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 평촌지점
20160414
상근
3
762

손경외
대리
투자상담
투자자산운용사
20110506
대신증권 대구센터
20071120
상근
3
642

정지은
대리
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 대림동지점
20050601
상근
5
596

박정원
대리
투자상담
투자자산운용사
20160708
대신증권 대림동지점
20160719
상근
5
548

황보재현
대리
투자상담
투자자산운용사
20100520
대신증권 대구센터
20160129
상근
16
3,735

박상태
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 강남선릉센터
20160414
상근
16
532

김주영
대리
투자상담
투자자산운용사
20150223
대신증권 창원센터
20150415
상근
6
512

박기완
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 해운대지점
20160414
상근
6
502

오현식
대리
투자상담
투자자산운용사
20120406
대신증권 전주지점
20151224
상근
16
3,640

황진
대리
투자상담
투자자산운용사
20091007
대신증권 창원센터
20151102
상근
1
436

주영택
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 광양지점
20160414
상근
4
400

최승희
대리
투자상담
투자자산운용사
20180322
대신증권 목동WM센터
20180413
상근
7
3,305

권민섭
대리
투자상담
투자자산운용사
20170324
대신증권 청담WM센터
20170331
상근
4
363

김용휘
대리
투자상담
투자자산운용사
20181206
대신증권 사당지점
20190218
상근
1
363

황소환
대리
투자상담
투자자산운용사
20160325
대신증권 광양지점
20160414
상근
1
306

주 1. 운용규모(단위:백만원)는 순자산총액을 나타냅니다.

(2) 투자일임 계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기 1분기
증 감

고 객 수
36,406
29,763
6,643

일임계약건수
39,170
31,941
7,229

일임계약 자산총액 (계약금액)
6,141,207
7,072,661
-931,454

일임계약 자산총액 (순자산총액)
6,160,634
7,127,536
-966,902

(3) 일임수수료 수입 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기 1분기
증 감

일임수수료
일반투자자
514
545
-31

전문투자자
400
361
39

계
914
906
8

기타수수료
일반투자자
1
19
-18

전문투자자
-
-
-

계
1
19
-18

합 계
일반투자자
515
564
-49

전문투자자
400
361
39

계
916
925
-9

(4) 투자일임재산 현황

(단위 : 백만원)

구 분
금융투자업자
은행
보험회사(고유계정)
보험회사(특별계정)
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
36,909
932,367
528
875,721
37,437
1,808,088

전문투자자
73
100,000
5
-
138
794,566
89
180,953
15
225,000
12
29,984
114
587,274
8
7,143
395
2,280,254
849
4,205,174

계
73
100,000
5
-
138
794,566
89
180,953
15
225,000
12
29,984
114
587,274
36,917
939,510
923
3,155,975
38,286
6,013,262

해외계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
872
119,463
10
6,583
882
126,046

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
1,899
2
1,899

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
872
119,463
12
8,482
884
127,945

합계
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
37,781
1,051,830
538
882,304
38,319
1,934,134

전문투자자
73
100,000
5
-
138
794,566
89
180,953
15
225,000
12
29,984
114
587,274
8
7,143
397
2,282,153
851
4,207,073

계
73
100,000
5
-
138
794,566
89
180,953
15
225,000
12
29,984
114
587,274
37,789
1,058,973
935
3,164,457
39,170
6,141,207

주 1. 계약금액을 기준으로 작성하였습니다.

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황

(단위 : 개, 백만원)

구분
계약건수
계약금액

일반투자자
전문투자자
계
비율
일반투자자
전문투자자
계
비율

1억원미만
35,799
681
36,480
93.16
301,319
80
301,398
4.94

1억원이상~3억원미만
1,786
0
1,786
4.55
278,602
0
278,602
4.53

3억원이상~5억원미만
343
2
345
0.88
128,280
773
129,053
2.1

5억원이상~10억원미만
233
11
244
0.62
158,310
6,876
165,187
2.68

10억원이상~50억원미만
118
20
138
0.35
213,302
84,635
297,938
4.85

50억원이상~100억원미만
12
33
45
0.11
104,605
321,325
425,930
6.93

100억원이상
21
111
132
0.33
749,712
3,793,382
4,543,095
73.97

합계
38,312
858
39,170
100
1,934,133
4,207,074
6,141,207
100

주 1. 계약금액을 기준으로 작성하였습니다.

(6) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분
국 내
해 외
합 계

현금 및 예치금
20,554
2,181
22,735

단기 금융 상품
5,672,997
-
5,672,997

증권
채무증권
339,524
-
339,524

지분증권
103,395
4,419
107,814

수익증권
17,564
-
17,564

파생결합증권
-
-
-

기 타
-
-
-

파생상품
장내파생상품
-
-
-

장외파생상품
-
-
-

기 타
-
-
-

기 타
-
-
-

합 계
6,154,034
6,600
6,160,634

주 1. 순자산총액을 기준으로 작성하였습니다.

(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위 : 백만원)

예탁기관명
예탁금액
비고

한국예탁결제원
5,162,148
-

한국증권금융
998,486
-

비예탁
-
-

합 계
6,160,634
-

주 1. 순자산총액을 기준으로 작성하였습니다.

라. 신탁업 

(1) 재무제표
(가)대차대조표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
제59기 잔액
제59기 평균잔액

Ⅰ.자산총계
9,355,770
9,160,461

1. 현금및예치금
4,707,999
4,495,365

가. 현금및현금성자산
-
-

나. 예치금
4,707,999
4,495,365

1) 원화예치금
4,674,174
4,464,659

가) 파생상품거래예치금
-
-

나) 원화타점예치금
-
-

다) 원화자행예치금
-
-

라) 양도성예금증서
-
-

마) 기타예치금
4,674,174
4,464,659

2) 외화예치금
33,825
30,706

가) 외화타점예치금
-
-

나) 외화자행예치금
-
-

다) 외화기타예치금
33,825
30,706

2. 증권
4,306,689
4,329,595

가. 지분증권
59,564
59,631

1) 주식
59,564
59,631

2) 출자금
-
-

3) 신주인수권
-
-

나. 채무증권
554,867
490,238

1) 국채
-
-

2) 지방채
-
-

3) 특수채
-
-

4) 금융채
45,246
31,689

가)통화안정증권
100
6

나)기타금융채
45,146
31,683

5) 사채
509,621
458,549

다. 외화증권
35,237
35,237

1) 외화주식
-
-

2) 외화채권
2,978
2,978

3) 기타
32,259
32,259

라. 매입어음
2,769,958
2,802,301

1) 보증어음
-
-

2) 기업어음
2,633,361
2,665,998

3) 표지어음
-
-

4) 중개어음
-
-

5) 발행어음
136,597
136,303

마. 수익증권
324,165
316,179

1) 공사채형수익증권
94,674
95,380

2) 주식형수익증권
186,787
179,103

3) 기타 수익증권
42,704
41,696

바. 파생결합증권
562,898
626,009

1) 주가연계증권
310,252
306,399

2) 주식워런트증권
-
-

3) 기타
252,646
319,610

사. 기타 증권
-
-

3. 금전채권
255,867
311,765

가. 대출금
-
-

1) 할인어음
-
-

가) 상업어음할인
-
-

나) 무역어음할인
-
-

2) 유가증권담보대출
-
-

3) 동산담보대출
-
-

4) 부동산저당대출
-
-

5) 채권담보대출
-
-

6) 수익권담보대출
-
-

7) 보증대출
-
-

8) 증서대출
-
-

9) 어음대출
-
-

10) 기타
-
-

나. 사모사채
-
-

다. 콜론
-
-

1) 원화콜론
-
-

2) 외화콜론
-
-

라. 환매조건부매수
197,939
252,228

마. 추심금전채권
57,928
59,537

바. 기타
-
-

4. 파생상품
-
-

가. 장내파생상품
-
-

1) 매수옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

나.장외파생상품
-
-

1) 매수옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

5. 동산.부동산
-
-

가. 동산
-
-

나. 수탁부동산
-
-

다. 일반투자부동산
-
-

라. 기타
-
-

6. 실물자산
-
-

7. 기타운용 자산
-
-

가. 부동산 관련 권리
-
-

1) 지상권
-
-

2) 전세권
-
-

3) 임차권
-
-

4) 기타부동산관련권리
-
-

나. 무체재산권
-
-

1) 지적재산권
-
-

2) 어업권
-
-

3) 광업권
-
-

4) 기타무체재산권
-
-

8. 기타자산
85,215
23,736

가. 가지급금
-
-

나. 선급법인세
-
-

다. 미수금
43
483

1) 매도증권미수금
43
483

가) 주식미수금
43
39

나) 채권미수금
-
444

다) 장내파생상품미수금
-
-

라) 기타
-
-

2) 정산미수금
-
-

3) 기타미수금
-
-

라. 미수수익
61,844
1,780

1) 미수이자
-
-

2) 미수배당금
-
-

3) 미수분배금
-
-

4) 기타
61,844
1,780

마. 선급금
23,328
21,473

1) 채권경과이자
361
445

2) 수익증권경과분배금
-
-

3) 양도성예금증서경과이자
-
-

4) 기타
22,967
21,028

바. 선급비용
-
-

사. 대리점
-
-

아. 고유계정대
-
-

자. 신탁본지점
-
-

차. 기타잡자산
-
-

9. 현재가치차금
-
-

가. 현재가치할인차금(-)
-
-

나. 현재가치할증차금(+)
-
-

10. 채권평가충당금(-)
-
-

가. 대출채권평가충당금(-)
-
-

나. 매입어음평가충당금(-)
-
-

다. 사모사채평가충당금(-)
-
-

라. 기타채권평가충당금(-)
-
-

11. 손익
-
-

가. 손실금
-
-

Ⅱ.부채총계
9,355,770
9,160,461

1. 금전신탁
9,159,665
9,027,683

가. 불특정금전신탁
-
-

나. 특정금전신탁
8,329,394
8,199,445

1) 수시입출금식
81,915
74,515

2) 자문형
6,256
6,283

3) 자사주
49,350
46,950

4) 채권형
645,684
466,523

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)
7,365
7,652

6) 주가연계신탁
89,931
156,569

7) 정기예금형
4,561,521
4,342,858

8) 기타
2,887,372
3,098,095

다. 퇴직연금신탁
830,271
828,238

1) 확정급여형
426,840
433,678

2) 확정기여형
319,753
317,442

3) 개인퇴직계좌
83,678
77,118

2. 재산신탁
103,244
108,286

가. 유가증권의신탁
47,007
50,428

1) 관리유가증권신탁
-
-

2) 운용유가증권신탁
-
-

3) 처분유가증권신탁
47,007
50,428

나. 금전채권의신탁
56,237
57,858

다. 동산의신탁
-
-

라. 부동산의신탁
-
-

1) 차입형토지신탁
-
-

2) 관리형토지신탁
-
-

3) 갑종관리신탁
-
-

4) 을종관리신탁
-
-

5) 처분신탁
-
-

6) 담보신탁
-
-

7) 분양관리신탁
-
-

마. 지상권의신탁
-
-

바. 전세권의신탁
-
-

사. 부동산임차권의신탁
-
-

아. 무체재산권의 신탁
-
-

3. 종합재산신탁
-
-

가. 금전수탁
-
-

나. 유가증권수탁
-
-

다. 금전채권수탁
-
-

라. 부동산수탁
-
-

마. 기타재산수탁
-
-

4. 공익신탁
-
-

가. 자선신탁
-
-

나. 육영신탁
-
-

다. 학술기예신탁
-
-

라. 체육진흥신탁
-
-

마. 기타의공익신탁
-
-

5. 담보부사채신탁
-
-

6. 기타신탁
-
-

7. 차입금
-
-

가. 고유계정차입금
-
-

나. 기타차입금
-
-

8. 차입유가증권
-
-

9. 파생상품
-
-

가. 장내파생상품
-
-

1) 매도옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

나. 장외파생상품
-
-

1) 매도옵션
-
-

2) 파생상품자산
-
-

가) 이자율
-
-

나) 통화
-
-

다) 주식
-
-

라) 신용
-
-

마) 일반상품
-
-

바) 기타
-
-

10. 기타부채
92,861
3,462

가. 가수금
-
-

나. 신용보증기금예수금
-
-

다. 예수법인세
-
-

라. 미지급금
304
716

1) 매수증권미지급금
304
716

가) 주식미지급금
304
209

나) 채권미지급금
-
507

다) 장내파생상품미지급금
-
-

라) 기타
-
-

2) 정산미지급금
-
-

3) 기타미지급금
-
-

마. 선수수익
-
-

바. 미지급신탁보수
1,198
63

사. 미지급신탁이익
91,357
2,681

아. 미지급비용
2
2

자. 제수입보증금
-
-

차. 대리점
-
-

카. 기타잡부채
-
-

타. 신탁본지점
-
-

11.특별유보금
-
-

12.손익
-
21,030

가. 이익금
-
21,030

<난외계정>
-
-

1. 대여유가증권
-
-

2. 상각채권
-
-

3. 환매권부 대출채권 매각
-
-

4. 집합투자재산수탁액
-
-

5. 파생상품거래내역
-
-

가．이자율관련거래
-
-

1) 이자율선도
-
-

2) 이자율선물
-
-

3) 이자율스왑
-
-

4) 이자율옵션
-
-

가) 매입이자율옵션
-
-

나) 매도이자율옵션
-
-

나．통화관련거래
-
-

1) 통화선도
-
-

2) 통화선물
-
-

3) 통화스왑
-
-

4) 통화옵션
-
-

가) 매입통화옵션
-
-

나) 매도통화옵션
-
-

다．주식관련거래
-
-

1) 주식선도
-
-

2) 주식선물
-
-

3) 주식스왑
-
-

4) 주식옵션
-
-

가) 매입주식옵션
-
-

나) 매도주식옵션
-
-

라．신용파생상품
-
-

1) 신용스왑(CDS)
-
-

2) 총수익스왑(TRS)
-
-

3) 신용연계채권(CLN)
-
-

4) 신용옵션(CO)
-
-

가) 매입신용옵션
-
-

나) 매도신용옵션
-
-

마．기타
-
-

1) 기타선도
-
-

2) 기타선물
-
-

3) 기타스왑
-
-

4) 기타옵션
-
-

가) 매입기타옵션
-
-

나) 매도기타옵션
-
-

(나) 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
금 액

Ⅰ. 신탁이익계
101,519

1. 예치금이자
53,681

가. 원화예치금이자
53,552

1) 파생상품거래예치금이자
0

2) 원화타점예치금이자
0

3) 원화자행예치금이자
0

4) 양도성예금증서이자
0

5) 기타예치금이자
53,552

나. 외화예치금이자
129

1) 외화타점예치금이자
0

2) 외화자행예치금이자
0

4) 외화기타예치금이자
129

2. 증권이자
23,452

가. 국채이자
0

나. 지방채이자
0

다. 특수채이자
0

라. 금융채이자
4,182

1) 통화안정증권이자
0

2) 기타금융채이자
4,182

마. 사채이자
2,867

바. 외화증권이자
0

사. 매입어음이자
15,549

1) 보증어음이자
0

2) 기업어음이자
14,966

3) 표지어음이자
0

4) 중개어음이자
0

5) 발행어음이자
583

아. 수익증권이자
854

1) 공사채형수익증권이자
3

2) 주식형수익증권이자
381

3) 기타수익증권이자
470

자. 파생결합증권이자
0

차. 기타증권이자
0

3. 금전채권이자
3,401

가. 대출금이자
0

1) 어음할인료
0

2) 유가증권담보대출이자
0

3) 동산담보대출이자
0

4) 부동산저당대출이자
0

5) 채권담보대출이자
0

6) 수익권담보대출이자
0

7) 보증대출이자
0

8) 증서대출이자
0

9) 어음대출이자
0

10) 기타대출이자
0

나. 사모사채이자
0

다. 콜론이자
0

1) 원화콜론이자
0

2) 외화콜론이자
0

라. 환매조건부채권이자
3,401

마. 추심금전채권이자
0

바. 기타수입이자
0

4. 배당금수익
889

5. 증권매매이익
1,688

가. 지분증권매매이익
323

나. 채무증권매매이익
4

다. 외화증권매매이익
0

라. 매입어음매매이익
652

1) 기업어음매매이익
652

2) 기타어음매매이익
0

마. 수익증권매매이익
681

바. 파생결합증권매매이익
28

사. 기타증권매매이익
0

6. 증권평가이익
10,029

가. 지분증권평가이익
0

나. 채무증권평가이익
0

다. 외화증권평가이익
0

라. 매입어음평가이익
0

1) 기업어음평가이익
0

2) 기타어음평가이익
0

마. 수익증권평가이익
10,029

바. 파생결합증권평가이익
0

사. 기타증권평가이익
0

7. 증권상환이익
1,837

8. 증권손상차손환입
0

9. 파생상품거래이익
0

가. 장내파생상품거래이익
0

1) 선물매매이익
0

2) 선물정산이익
0

3) 해외선물거래이익
0

4) 옵션매매이익
0

5) 옵션평가이익
0

6) 해외옵션거래이익
0

7) 기타장내파생거래이익
0

나. 장외파생상품거래이익
0

1) 장외파생상품매매이익
0

2) 장외파생상품평가이익
0

3) 기타
0

10. 수수료수익
0

가. 중도해지수수료
0

나. 부동산관계수수료
0

다. 유가증권관계수수료
0

라. 기타재산관리수수료
0

마. 잡수수료
0

11. 동산·부동산수익
0

가. 동산임대료
0

나. 부동산임대료
0

다. 동산매매익
0

라. 부동산매매익
0

12. 실물자산수익
0

13. 무체재산권수익
0

가. 지적재산권수익
0

나. 어업권수익
0

다. 광업권수익
0

라. 기타무체재산권수익
0

14. 유가증권대여료
0

가. 유가증권대여료
0

15. 기타수익
6,542

가. 외환매매익
1,623

나. 유입자산처분이익
0

다. 상각채권추심이익
0

라. 대출채권매각익
0

마. 수익조정금
0

바. 평가이익조정계정
347

사. 현재가치할인차금환입
0

아. 미지급신탁이익환입
0

자. 미지급비용환입
0

차. 선급비용환입
0

카. 미지급신탁보수환입
0

타. 보전금수입
0

파. 기타잡수익
4,572

1) 신탁이익조정계정
4,572

2) 기타잡수입
0

16. 고유계정대이자
0

17. 신탁본지점이자
0

18. 특별유보금환입
0

19. 채권평가충당금환입
0

20. 손익금
0

가. 손익금
0

Ⅱ. 신탁손실계
101,519

1. 금전신탁이익
88,444

가. 불특정금전신탁이익
0

나. 특정금전신탁이익
77,741

1) 수시입출금식신탁이익
315

2) 자문형신탁이익
16

3) 자사주신탁이익
-51

4) 채권형신탁이익
3,065

5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익
4

6) 주가연계신탁이익
327

7) 정기예금형신탁이익
52,045

8) 기타신탁이익
22,020

다. 퇴직연금신탁이익
10,703

1) 확정급여형신탁이익
786

2) 확정기여형신탁이익
9,076

3) 개인퇴직계좌신탁이익
841

2. 재산신탁이익
3,106

가. 유가증권신탁이익
3,105

1) 관리유가증권신탁이익
0

2) 운용유가증권신탁이익
0

3) 처분유가증권신탁이익
3,105

나. 금전채권신탁이익
1

다. 동산신탁이익
0

라. 부동산신탁이익
0

1) 차입형토지신탁이익
0

2) 관리형토지신탁이익
0

3) 갑종관리신탁이익
0

4) 을종관리신탁이익
0

5) 처분신탁이익
0

6) 담보신탁이익
0

7) 분양관리신탁이익
0

마. 지상권신탁이익
0

바. 전세권신탁이익
0

사. 부동산임차권신탁이익
0

아. 무체재산권신탁이익
0

3. 종합재산신탁이익
0

4. 공익신탁이익
0

가. 자선신탁이익
0

나. 육영신탁이익
0

다. 학술기예신탁이익
0

라. 체육진흥신탁이익
0

마. 기타의공익신탁이익
0

5. 담보부사채신탁이익
0

6. 기타신탁이익
0

7. 차입금이자
0

가. 고유계정차입금이자
0

나. 기타차입금이자
0

8. 기타지급이자
0

9. 증권매매손실
755

가. 지분증권매매손실
27

나. 채무증권매매손실
10

다. 외화증권매매손실
0

라. 매입어음매매손실
128

1) 기업어음매매손실
128

2) 기타어음매매손실
0

마. 수익증권매매손실
590

바. 파생결합증권매매손실
0

사. 기타증권매매손실
0

10. 증권평가손실
2,715

가. 지분증권평가손실
0

나. 채무증권평가손실
0

다. 외화증권평가손실
0

라. 매입어음평가손실
0

1) 기업어음평가손실
0

2) 기타어음평가손실
0

마. 수익증권평가손실
2,715

바. 파생결합증권평가손실
0

사. 기타증권평가손실
0

11. 증권상환손실
11

12. 증권손상차손
0

13. 파생상품거래손실
0

가. 장내파생상품거래손실
0

1) 선물매매손실
0

2) 선물정산손실
0

3) 해외선물거래손실
0

4) 옵션매매손실
0

5) 옵션평가손실
0

6) 해외옵션거래손실
0

7) 기타장내파생거래손실
0

나. 장외파생상품거래손실
0

1) 장외파생상품매매손실
0

2) 장외파생상품평가손실
0

3) 기타
0

14. 제상각
0

가. 채권상각비
0

나. 부동산가액상각
0

다. 신탁설정비상각
0

라. 현재가치할인차금상각
0

15. 지급수수료
5

가. 파생금융상품관련지급수수료
0

나. 기타지급수수료
5

16. 동산·부동산처분손
0

가. 동산처분손
0

나. 부동산처분손
0

17. 유가증권차입료
0

18. 기금출연료
0

가. 신용보증기금출연료
0

나. 신탁보험료
0

19. 세금과공과
0

20. 신탁보수
2,596

21. 기타비용
3,887

가. 영선비
0

나. 관리제비
0

다. 특수채권추심비
0

라. 특수채권추심수수료
0

마. 대출채권매각손
0

바. 유입자산처분손
0

사. 외환매매손
1,557

아. 평가손실조정계정
2,330

자. 수익조정금
0

차. 미수수익환출
0

카. 선수수익환출
0

타. 기타잡비용
0

22. 특별유보금전입
0

23. 채권평가충당금전입
0

24. 신탁본지점이자
0

25. 손익금
0

가. 손익금
0

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 백만원)

구분
전기말
신규
종료
당기말

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전
확정
개발
0
0
0
0
0
0
0
0

일반불특정
0
0
0
0
0
0
0
0

적립식목적
0
0
0
0
0
0
0
0

확정배당신탁계
0
0
0
0
0
0
0
0

원본
노후생활연금
0
0
0
0
0
0
0
0

개인연금
0
0
0
0
0
0
0
0

근로자퇴직
0
0
0
0
0
0
0
0

퇴직일시금
0
0
0
0
0
0
0
0

신개인연금
0
0
0
0
0
0
0
0

신노후연금
0
0
0
0
0
0
0
0

연금
0
0
0
0
0
0
0
0

원본보전신탁계
0
0
0
0
0
0
0
0

실적
가계금전
0
0
0
0
0
0
0
0

기업금전
0
0
0
0
0
0
0
0

적립식목적
0
0
0
0
0
0
0
0

가계장기
0
0
0
0
0
0
0
0

근로자우대
0
0
0
0
0
0
0
0

신종적립
0
0
0
0
0
0
0
0

국민주
0
0
0
0
0
0
0
0

단위금전
0
0
0
0
0
0
0
0

추가금전
0
0
0
0
0
0
0
0

신근로자우대
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산투자
0
0
0
0
0
0
0
0

특정
수시입출금
31
45,975
19
99,261
8
63,321
42
81,915

자문형
30
6,286
1
20
1
50
30
6,256

자사주
21
47,350
2
6,000
2
4,000
21
49,350

채권형
61
357,001
232
769,947
27
481,264
266
645,684

주식형(자문형, 자사주 제외)
47
7,965
0
0
1
600
46
7,365

주가연계신탁
163
159,634
0
297
1
70,000
162
89,931

정기예금형
864
4,201,758
273
470,683
360
110,920
777
4,561,521

퇴직연금
확정급여형
232
437,583
3
3,278
4
14,021
231
426,840

확정기여형
580
316,318
17
26,635
7
23,200
590
319,753

IRA형
1,628
70,546
165
17,693
127
4,561
1,666
83,678

소계
2,440
824,447
185
47,606
138
41,782
2,487
830,271

기타
24,423
2,790,231
347
6,560,192
474
6,463,051
24,296
2,887,372

실적배당신탁계
28,080
8,440,647
1,059
7,954,006
1,012
7,234,988
28,127
9,159,665

재산
증권
195
74,913
36
16,576
54
44,482
177
47,007

금전채권
3
59,438
0
0
0
3,201
3
56,237

동산
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0
0
0
0
0

을종
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0
0
0
0
0

재산신탁소계
198
134,351
36
16,576
54
47,683
180
103,244

종합재산신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
28,278
8,574,998
1,095
7,970,582
1,066
7,282,671
28,307
9,262,909

(3) 자금조달 운용현황
(가) 금전신탁 자금조달 현황

(단위 : 백만원)

구분
수탁액
차입금
특별유보금
손익
기타
합계

금전신탁
확정배당신탁
개발
0
0
0
0
0
0

일반불특정
0
0
0
0
0
0

적립식목적
0
0
0
0
0
0

확정배당신탁계
0
0
0
0
0
0

원본보전신탁
노후생활연금
0
0
0
0
0
0

개인연금
0
0
0
0
0
0

근로자퇴직
0
0
0
0
0
0

퇴직일시금
0
0
0
0
0
0

신개인연금
0
0
0
0
0
0

신노후연금
0
0
0
0
0
0

연금
0
0
0
0
0
0

원본보전신탁계
0
0
0
0
0
0

실적배당신탁
가계금전
0
0
0
0
0
0

기업금전
0
0
0
0
0
0

적립식목적
0
0
0
0
0
0

가계장기
0
0
0
0
0
0

근로자우대
0
0
0
0
0
0

신종적립
0
0
0
0
0
0

국민주
0
0
0
0
0
0

단위금전
0
0
0
0
0
0

추가금전
0
0
0
0
0
0

신근로자우대
0
0
0
0
0
0

부동산투자
0
0
0
0
0
0

특정
수시입출금
81,915
0
0
0
163
82,078

자문형
6,256
0
0
0
-65
6,191

자사주
49,350
0
0
0
844
50,194

채권형
645,684
0
0
0
-15,741
629,943

주식형(자문형,자사주 제외)
7,365
0
0
0
-140
7,225

주가연계신탁
89,931
0
0
0
-1,239
88,692

정기예금형
4,561,521
0
0
0
51,153
4,612,674

퇴직연금
확정급여형
426,840
0
0
0
19,607
446,447

확정기여형
319,753
0
0
0
17,577
337,330

IRA형
83,678
0
0
0
3,574
87,252

소계
830,271
0
0
0
40,758
871,029

기타
2,887,372
0
0
0
14,409
2,901,781

실적배당신탁 계
9,159,665
0
0
0
90,142
9,249,807

재산신탁
증권
47,007
0
0
0
28
47,035

금전채권
56,237
0
0
0
2,691
58,928

재산신탁 계
103,244
0
0
0
2,719
105,963

합계
9,262,909
0
0
0
92,861
9,355,770

(나) 금전신탁 자금운용 현황

(단위 : 백만원)

구분
대출금
증권
콜론
예치금
고유
계정대
RP매입
부동산
채권평가충당금
기타
손익
합계

보증어음
회사채
주식
국채
지방채
금융채
기업
직매입분
수익
기타
소계

금전신탁
확정배당신탁
개발
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

일반불특정
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

적립식목적
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

확정배당신탁계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

원본보전신탁
노후생활연금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

개인연금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

근로자퇴직
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

퇴직일시금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

신개인연금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

신노후연금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

연금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

원본보전신탁계
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

실적배당신탁
가계금전
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

기업금전
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

적립식목적
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

가계장기
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

근로자우대
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

신종적립
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

국민주
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

단위금전
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

추가금전
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

신근로자우대
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산투자
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

특정
수시입출금
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60,424
60,424
0
21,641
0
0
0
0
13
0
82,078

자문형
0
0
0
6,173
0
0
0
0
0
18
6,191
0
0
0
0
0
0
0
0
6,191

자사주
0
0
0
35,025
0
0
0
0
0
15,168
50,193
0
0
0
0
0
0
1
0
50,194

채권형
0
0
229,400
561
0
0
231,330
0
0
164,904
626,195
0
0
0
0
0
0
3,748
0
629,943

주식형
(자문형,자사주 제외)
0
0
0
3,720
0
0
0
0
0
5
3,725
0
3,500
0
0
0
0
0
0
7,225

주가연계신탁
0
0
0
0
0
0
0
0
0
88,692
88,692
0
0
0
0
0
0
0
0
88,692

정기예금형
0
0
0
0
0
0
0
0
0
171
171
0
4,561,351
0
0
0
0
51,152
0
4,612,674

퇴직

연금

확정
급여형
0
0
0
0
0
0
0
0
96,684
272,663
369,347
0
46,162
0
30,291
0
0
647
0
446,447

확정
기여형
0
0
0
77
0
0
0
0
141,400
39,652
181,129
0
20,966
0
133,681
0
0
1,554
0
337,330

IRA형
0
0
0
135
0
0
0
0
33,343
25,269
58,747
0
801
0
27,440
0
0
264
0
87,252

소계
0
0
0
212
0
0
0
0
271,427
337,584
609,223
0
67,929
0
191,412
0
0
2,465
0
871,029

기타
0
0
276,939
0
0
45,146
2,402,031
0
23,620
67,141
2,814,877
0
52,578
0
6,527
0
0
27,799
0
2,901,781

실적배당신탁계
0
0
506,339
45,691
0
45,146
2,633,361
0
295,047
734,107
4,259,691
0
4,706,999
0
197,939
0
0
85,178
0
9,249,807

재산신탁
증권
0
0
3,282
13,873
0
100
0
0
29,118
625
46,998
0
0
0
0
0
0
37
0
47,035

금전채권
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,000
0
0
0
0
57,928
0
58,928

재산신탁 계
0
0
3,282
13,873
0
100
0
0
29,118
625
46,998
0
1,000
0
0
0
0
57,965
0
105,963

합계
0
0
509,621
59,564
0
45,246
2,633,361
0
324,165
734,732
4,306,689
0
4,707,999
0
197,939
0
0
143,143
0
9,355,770

마. 파생상품거래현황

(1) 파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
귀금속
신용
기타
계

거래
목적
위험회피
0
0
0
0
0
0
0

매매목적
4,559,251
1,364,438
1,315,941
159,090
0
1,272,798
8,671,518

거래
장소
장내거래
4,448,550
104,806
210,239
159,090
0
517,636
5,440,321

장외거래
110,701
1,259,632
1,105,702
0
0
755,162
3,231,197

거래
형태
선 도
0
83,856
0
0
0
657,289
741,145

선 물
4,448,550
104,806
207,739
158,306
0
517,636
5,437,037

스 왑
110,701
1,175,776
923,468
0
0
97,873
2,307,818

옵 션
0
0
184,734
784
0
0
185,518

(2) 신용파생상품 거래현황
(가) 신용파생거래현황

(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매수

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
632,776
493,179
1,125,955
48,701
1,247,603
1,296,304

Credit Option
0
0
0
0
0
0

Total Return Swap
0
0
0
0
0
0

Credit Linked Notes
0
0
0
0
67,000
67,000

기 타(ABCP)
0
0
0
0
0
0

계
632,776
493,179
1,125,955
48,701
1,314,603
1,363,304

(나) 신용파생상세현황

(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산

(준거자산)

CLN
우정사업본부
대신증권
20100324
20200312
20,000
한국가스공사

CDS
ING Bank N.V.
대신증권
20140327
20191220
14,815
BNP 파리바

CDS
케이제이엠파트너즈제삼차주식회사
대신증권
20140430
20190618
51,585
대한민국

CDS
대신증권
ING Bank N.V.
20140430
20190618
51,585
대한민국

CDS
케이제이엠파트너즈제삼차주식회사
대신증권
20141016
20241220
53,290
대한민국

CDS
대신증권
Commerzbank
20141016
20241220
53,290
대한민국

CDS
케이제이엠파트너즈제삼차주식회사
대신증권
20141103
20241220
52,940
대한민국

CDS
대신증권
Commerzbank
20141103
20241220
52,940
대한민국

CDS
ING Bank N.V.
대신증권
20150211
20201217
14,817
BNP 파리바

CDS
제이제이리퍼블릭 유한회사
대신증권
20150423
20200622
84,380
대한민국

CDS
대신증권
ING Bank N.V.
20150423
20200622
84,380
대한민국

CDS
하이파이낸스제십사차
대신증권
20150827
20250922
11,889
중국

CDS
대신증권
DBS
20150827
20250927
11,889
중국

CDS
하이파이낸스제십삼차
대신증권
20150827
20250922
11,889
중국

CDS
대신증권
DBS
20150827
20250927
11,889
중국

CDS
아이언와이드제사차
대신증권
20150908
20200921
156,260
대한민국

CDS
대신증권
ING Bank N.V.
20150908
20200921
156,260
대한민국

CDS
대신증권
Commerzbank
20160129
20210621
100,297
대한민국

CDS
엠와이아인제일차
대신증권
20160129
20210621
100,297
대한민국

CDS
JPMorgan Chase Bank
대신증권
20160308
20211220
13,360
BNP 파리바

CDS
대신증권
DBS
20160526
20260620
35,574
대한민국

CDS
교보증권
대신증권
20160526
20260620
35,574
대한민국

CDS
ING Bank N.V.
대신증권
20160713
20210621
5,709
Credit Suisse Group

CDS
대신증권
ING Bank N.V.
20170320
20220620
23,759
중국

CDS
엠와이이모션 주식회사
대신증권
20170320
20220620
99,563
중국

CDS
대신증권
ING Bank N.V.
20170320
20220620
33,942
중국

CDS
대신증권
ING Bank N.V.
20170320
20220620
16,971
중국

CDS
대신증권
하나금융투자
20170331
20220620
100,000
대한민국

CDS
비케이드림제사차
대신증권
20170331
20220620
100,000
대한민국

CDS
대신증권
한국씨티은행
20170512
20220620
40,000
GS칼텍스

CDS
유진투자증권
대신증권
20170512
20220620
40,000
GS칼텍스

CDS
대신증권
SC제일은행
20170627
20221220
99,330
대한민국

CDS
씨트러스제육차 주식회사
대신증권
20170627
20221220
99,330
대한민국

CDS
대신증권
신한금융투자
20170630
20231220
22,792
markit CDX credit Index Family

CDS
하이레볼루션제사차 주식회사
대신증권
20170705
20231220
10,000
신한금융투자

CDS
대신증권
노무라금융투자
20170918
20221220
90,904
대한민국

CDS
하이얼티밋제십이차(주)
대신증권
20170918
20221220
90,904
대한민국

CDS
대신증권
노무라금융투자
20170926
20221220
30,194
대한민국

CDS
아이비케이케이엔제일차(주)
대신증권
20170926
20221220
150,971
대한민국

CDS
대신증권
NH투자증권
20171101
20221220
50,000
LG전자

CDS
하이코나니제일차 주식회사
대신증권
20171101
20221220
50,000
LG전자

CDS
대신증권
하나금융투자
20180222
20230620
48,731
ICBC은행

CDS
아이코스제이차 주식회사
대신증권
20180222
20230620
48,731
ICBC은행

CLN
신영증권 (신탁)
대신증권
20180504
20190507
39,000
흥국생명보험 신용

CDS
대신증권
신한금융투자
20170616
20231220
11,228
markit CDX credit Index Family

CLN
텔코웨이주식회사
대신증권
20180704
20190704
3,000
수출입은행

CLN
세방전지
대신증권
20180717
20190717
5,000
신한금융투자

(3) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가
손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선물
국내
상품
선물
금
0
0
0
0
0
0
0

돈육
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0

금융
선물
금리
선물
국채3년
0
10,245,867
0
10,245,867
0
0
0

국채5년
0
0
0
0
0
0
0

국채10년
0
3,889,550
0
3,889,550
0
0
0

통안증권
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
14,135,416
0
14,135,416
0
0
0

통화
선물
미국달러
0
544,115
0
544,115
0
0
0

엔
0
27,611
0
27,611
0
0
0

유로
0
24,887
0
24,887
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
596,613
0
596,613
0
0
0

지수
선물
KOSPI200
0
1,137,157
0
1,137,157
0
0
0

KOSTAR
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
11,355
0
11,355
0
0
0

소계
0
1,148,511
0
1,148,511
0
0
0

개별주식
0
400,687
0
400,687
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

계
0
16,281,228
0
16,281,228
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

국내계
0
16,281,228
0
16,281,228
0
0
0

해외
상품
선물
농산물
0
977
0
977
0
0
0

비철금속ㆍ귀금속
0
392,785
0
392,785
1,767
2,466
-515

에너지
0
447,489
0
447,489
14,541
15,190
5,365

기타
0
99,330
0
99,330
2,670
3,833
-2,197

소계
0
940,581
0
940,581
18,978
21,489
2,654

금융
선물
통화
0
0
0
0
0
0
0

금리
0
2,454,492
0
2,454,492
1,414
5,426
-4,012

주가지수
0
389,471
0
389,471
1,735
92
1,829

개별주식
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
2,843,963
0
2,843,963
3,150
5,518
-2,183

기타
0
0
0
0
0
0
0

해외계
0
3,784,544
0
3,784,544
22,127
27,008
470

선물계
0
20,065,772
0
20,065,772
22,127
27,008
470

옵션
국내
지수
옵션
KOSPI200
0
3,222
0
3,222
79
325
545

기타
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
3,222
0
3,222
79
325
545

개별주식
0
0
0
0
0
0
0

통화
미국달러
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

국내계
0
3,222
0
3,222
79
325
545

해외
주가지수
0
5,351
0
5,351
0
559
1,722

개별주식
0
0
0
0
0
0
0

금리
0
0
0
0
0
0
0

통화
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
306
0
184

해외계
0
5,351
0
5,351
306
559
1,907

옵션계
0
8,573
0
8,573
385
884
2,452

기타
국내
0
0
0
0
0
0
0

해외
0
0
0
0
0
0
0

기타계
0
0
0
0
0
0
0

합계
0
20,074,345
0
20,074,345
22,513
27,892
2,922

(4) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가
손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
0
0
0
0
0
0
0

주식
0
0
0
0
0
0
0

일반상품
0
657,290
0
657,290
14,763
12,416
-2,890

금리
0
0
0
0
0
0
0

통화
0
95,118
0
95,118
13
150
-116

기타
0
0
0
0
0
0
0

계
0
752,408
0
752,408
14,775
12,566
-3,006

옵션
신용
0
0
0
0
0
0
0

주식
0
182,234
0
182,234
2,796
0
1,664

일반상품
0
0
0
0
0
0
0

금리
0
0
0
0
0
1,024
-197

통화
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0

계
0
182,234
0
182,234
2,796
1,024
1,468

스왑
신용
0
0
0
0
20,246
1,816
-1,557

주식
0
923,468
0
923,468
30,055
36,525
65,771

일반상품
0
97,874
0
97,874
5,969
12,360
5,469

금리
0
110,700
0
110,700
73,366
125,278
10,638

통화
0
1,175,775
0
1,175,775
49,545
48,930
5,882

기타
0
0
0
0
0
0
0

계
0
2,307,817
0
2,307,817
179,181
224,909
86,202

기타
0
0
0
0
66,007
1,953
0

합계
0
3,242,459
0
3,242,459
262,759
240,452
84,664

(5) 파생상품 운용수지
(가) 파생상품

(단위 : 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

거래손익
50,757
38,225
512,019

평가손익
87,586
11,848
163,223

합 계
138,343
50,074
675,242

주 1. 상기 자료는 장내 파생상품과 장외 파생상품을 모두 포함하고 있습니다.

(나) 신종증권

(단위 : 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

처분차익(차손)
-
-
-

평가차익(차손)
-159,336
-20,555
-154,479

상환차익(차손)
-40,048
-123,467
-490,723

합 계
-199,384
-144,021
-645,202

바. 신용공여업무

(1) 신용공여 한도

(단위 : 백만원)

당사총한도
자기융자한도
유통융자한도

1,700,000

주 1. 당사는 자기융자한도와 유통융자한도 구분 없이 총 한도로 통합하여 운영하고 있습니다.

(2) 신용이자율

(단위 : %)

그룹/기간
1일~7일
8일~14일
15일~29일
30일~59일
60일~89일
90일 이상
연체이자율

1그룹
4.5
6.0
6.5
7.0
7.5
8.0
9.5

2그룹
5.0
6.5
7.0
7.5
8.0
8.5
9.5

3그룹
5.0
6.5
7.0
7.5
8.0
8.5
9.5

4그룹(불가)
-

-
-
-
-
-

주 1. 크레온 계좌(은행연계계좌)는 별도의 이자율을 적용 받습니다. 
 (전 고객 동일하게 7일 이내 4.9%, 14일 이내 7.5%, 29일 이내 10%, 30일 이상 11%)

(3) 신용거래융자 및 대주잔고 현황

(단위 : 백만원)

신용 총 공여액
대주 
총 공여액

자기융자
유통융자
증권담보대출
기타
합계

3
353,253
1,068,181
4,849
1,426,286
441

주 1. 신용 총 공여액 및 대주 총 공여액은 월 말잔의 평균으로 작성되었습니다.

사. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기

잔고
조건부매도
3,447,680
3,487,061

(거액 RP)
957,560
1,185,430

조건부매수
79,400
0

거래금액
조건부매도
143,377,014
582,731,129

(거액 RP)
64,515,532
264,564,754

조건부매수
5,271,000
9,795,000

주) '거액RP'분은 '조건부매도'에 포함되어 있는 금액이며, 음수가 아닙니다.

아. 부수업무
(1) 회사채 지급보증 업무
해당사항이 없습니다. 

(2) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

구조조정 및 금융상담수수료
4,573

부동산 임대
5,316

신탁보수
1,109

LP 수수료
40

합 계
11,038

[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신저축은행>

가. 예금업무

(1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

원화예수금

보통예금

59,512

55,565

82,353

66,463

44,594
56,382

별단예금

1,091

1,044

1,115

994

1,810
1,223

수입부금

0

0

0

0

0
0

자유적립예금

74

68

85

73

32
70

정기예금

1,128,592

1,115,803

1,114,787

1,151,817

963,956
1,068,137

기업자유예금

3,987

3,920

4,097

3,904

25,358
4,134

정기적금

140,072

115,103

156,436

155,476

117,116
169,218

근로자우대저축

2

2

2

2

2
2

장기주택마련저축

1,909

1,314

2,340

1,981

3,895
2,905

합 계

1,335,239

1,292,819

1,361,215

1,380,710

1,156,763
1,302,071

(2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

예 수 금

166,905

170,152

144,595

(3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

예 수 금

7,237

7,711

6,786

나. 대출업무 

(1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

원화대출금

1,366,751

1,329,165

1,414,632

1,428,443

1,181,359
1,331,074

외화대출금

-

-

-

-

-
-

지급보증대지급금

-

-

-

-

-
-

소 계

1,366,751

1,329,165

1,414,632

1,428,443

1,181,359
1,331,074

신탁대출금

-

-

-

-

-
-

합 계

1,366,751

1,329,165

1,414,632

1,428,443

1,181,359
1,331,074

주 1. 대출금 금액은 대손충당금 차감전 금액으로 작성하였습니다.

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분

3개월 이하

6개월 이하

1년 이하

1년 초과

합 계

원화대출금

204,513

165,966

469,124

489,562

1,329,165

(3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

기업대출

1,010,811

1,085,433

1,001,920

가계대출

318,354

343,010

329,154

합 계

1,329,165

1,428,443

1,331,074

(4) 예대율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

대출금(A)

1,329,165

1,428,443

1,331,074

예금등(B)

1,292,819

1,380,710

1,302,071

비율(A/B)

102.81

103.46

102.23

다. 유가증권 투자업무

(1) 종류별 유가증권 잔액

(단위 : 백만원)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

평균잔액

기말잔액

은행
계정
증권

국공채

0

0

14,126

0

14,126
70,633

사 채

356

356

370

356

574
373

주 식

673

657

723

689

1,429
719

기타증권

0

0

0

0

0
0

합 계

1,029

1,013

15,219

1,045

16,129
71,725

주 1. 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 연결재무제표 기준에 따라 작성하였습니다.

(2) 유가증권 시가정보

(기준일 : 2019.03.31)
(단위 : 백만원)

구 분

장부가 
(A)

시가 
(B)

평가손익 
(B-A)

충당금 
잔 액

 
원화 
외화 

상장주식

은행계정

0

0

0

0

신탁계정

0

0

0

0

소 계

0

0

0

0

비상장회사 
출자주식

은행계정

657

657

0

0

신탁계정

0

0

0

0

소 계

657

657

0

0

합 계

657

657

0

0

(3) 예금 등에 대한 유가증권의 비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

유가증권(A)

1,013

1,045

71,725

예금등(B)

1,292,819

1,380,710

1,302,071

비율(A/B)

0.08

0.08

5.51

<대신자산운용>

가. 집합투자업

펀드유형별 설정잔액 현황(순자산 기준)

(기준일 : 2019.03.31)
(단위 : 백만원)

펀드유형

설정액 말잔

비중

증권집합투자기구

750,563

24.35%

부동산집합투자기구

37,978

1.23%

특별자산집합투자기구

1,830

0.06%

혼합자산집합투자기구

0

0.00%

단기금융집합투자기구

133,667

4.34%

전문투자형 사모집합투자기구

2,158,562

70.02%

합 계

3,082,600

100.00%

나. 투자일임업 

연결대상종속회사인 대신자산운용은 2019년 03월 31일 현재 1,727,816백만원(계약금액 기준)의 투자일임재산을 보유하고 있으며, 이를 통해 2019 1분기까지 발생한 일임수수료 수입은 527백만원입니다.

다. 투자자문업 

연결대상종속회사인 대신자산운용은 2019년 3월 31일 현재 17,108백만원(계약금액기준)의 투자자문재산을 보유하고 있으며, 이를 통해 2019 1분기까지 발생한 자문수수료 수입은 10백만원입니다.

<대신프라이빗에쿼티>

대신프라이빗에쿼티(이하 대신PE)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의해 설립된 사모투자전문회사의 운용회사로서 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무 등을 주요 영업 목적으로 하여 자본시장법 제270조에 의거 투자대상회사의 의결권 있는 10% 이상의 지분을 인수하는 투자 등 국내외 다양한기업/산업에 대한 가치투자를 위해 2014년에 대신증권에서 분사하였습니다.

대신프라이빗에쿼티는 2014년 8월 신전략 수립 이후, 해마다 빠른 성장을 거듭해 나가고 있습니다. 투자 영역을 기존 growth capital, mezzanine 투자뿐만 아니라, secondary, co-investment, buyout 투자 등으로 확장해 나가고 있으며, 시장에서 능력을 인정받아 운용자산 규모를 늘려나가고 있습니다. 현재 국내 주요 연기금 및 기금운용기관 등으로부터 투자를 받아 총 5개의 사모투자펀드를 운용 중에 있으며, 운용규모는 총 7,795억원입니다.

(1) 대신흥국제일호사모투자전문회사

대신흥국제일호사모투자전문회사는 출자약정금액 1,850억원 규모로 2009년 12월 29일 설립되었습니다. 동 펀드는 메자닌 분야를 중점 투자 운용하는 펀드로서 흥국자산운용㈜와 공동GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(2) 코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의7호 사모투자전문회사

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의7호 사모투자전문회사(PEF)는 출자약정금 1,000억원 규모로 2010년 11월에 설립되었습니다. 동 펀드는 신성장분야와 Growth Capital을 주로 운용하는 펀드로서 아주IB투자㈜와 공동GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

(3) 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사

대신프라이빗에쿼티는 출자 약정금 2,040억원 규모로 2016년 7월 28일에 설립되었습니다. 동 펀드는 SK증권㈜과 공동GP로 투자와 운용하는 펀드로 세컨더리PEF를 전문으로 투자를 하고 있습니다.

(4) 대신밸류업 제1호 사모투자합자회사

대신프라이빗에쿼티는 출자 약정금 405억원 규모로 2017년 4월 20일에 프로젝트 펀드형태로 설립되었습니다. 동 펀드는 단독GP로 투자와 운용하는 펀드로 PEF를 전문으로 투자를 하고 있습니다.

(5) 대신코인베스트먼트2017 사모투자합자회사

대신프라이빗에쿼티는 출자 약정금 2,500억원 규모로 2017년 9월 1일에 설립되었습니다. 동 펀드는 co-investment를 주로 운용하는 펀드로 단독GP로 투자와 운용을 하고 있습니다.

※ 기타 연결대상종속회사의 해당사항이 없습니다.

4. 영업설비 현황

가. 지점 등 설치 현황

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(기준일 : 2019.03.31)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
18
1
-
19

부산, 울산, 경남
5
-
-
5

대구, 경북
3
-
-
3

인천, 경기, 강원
11
-
-
11

광주, 전라, 제주
9
-
-
9

대전, 충청
3
-
-
3

기 타(해외포함)
-
-
1
1

계
49
1
1
51

주 1. 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함되어 있으며, 동경에 해외 사무소가 있습니다. 

[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신에프앤아이>

(기준일 : 2019.03.31)

지 역
지점
출장소
사무소
합계

서울
1
-
-
1

합 계
1
-
-
1

주 1. 지점에는 본점이 1개의 지점으로 포함되어 있습니다.

<대신저축은행>

(기준일 : 2019.03.31)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시

4

-

-

4

부산광역시

3

-

-

3

대구광역시

0

-

-

0

강 원 도

1

-

-

1

합 계

8

-

-

8

주 1. 본점은 1개 지점으로 포함됩니다.

나. 영업설비 등 현황

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

1) 본사 및 지점용 부동산

(기준일 : 2019.03.31) (단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본 사
118,890
203,954
322,844
-

지 점
104,191
41,963
146,154
-

합 계
223,081
245,917
468,998
-

2) 사택 및 기타 부동산

(기준일 : 2019.03.31) (단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

사 택
165
1,682
1,847
-

기 타
38,909
19,171
58,080
-

합 계
39,074
20,853
59,927
-

주 1. 기타 부동산은 기존에 영업점(지점 및 사이버영업소)으로 사용하다가 영업점 폐쇄 및 이전으로 
 현재는 임대용으로만 사용중인 부동산과 본점이전용으로 신축완료한 부동산 등입니다.
 2. 건물의 장부가액은 감가상각이 미반영된 수치입니다.
 3. 상기 토지 및 건물 장부가액에는 매각예정자산이 포함되어 있습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신저축은행>

(기준일 : 2019.03.31) (단위 : 백만원, %)

구 분

토지(장부가액)

건물(장부가액)

합 계

비 고

업무용부동산

1,357

1,117

2,474

-

합 계

1,357

1,117

2,474

-

다. 자동화기기 설치 상황
해당사항이 없습니다.

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 
해당사항이 없습니다.

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자본적정성 및 재무건전성
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 순자본비율

2019년 3월 31일 현재 순자본비율은 470.2%이며, 최근 3년의 추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

영업용순자본(A)
891,805
919,679
726,683

총 위 험 액(B)
259,827
255,874
192,364

잉여자본(A-B)
631,978
663,805
534,319

필요유지자기자본(C)
134,400
134,400
134,400

순자본비율((A-B)/C)
470.2
493.9
397.6

주 1. 연결재무제표 기준으로 작성

(2) 자산부채비율
2019년 3월 31일 현재 자산부채비율은 114.0%이며 최근 3년간 추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

실질자산(A)
14,229,910
13,651,729
13,335,842

실질부채(B)
12,483,344
12,036,654
11,795,094

자산부채비율(A/B)
114.0
113.4
113.1

주 1. 별도재무제표 기준으로 작성

[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신에프앤아이>

(1) 부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분
제19(당) 기 1분기
제18(전) 기
제17(전전) 기

부채(A)
3,292,175
2,915,641
2,458,909

자기자본(B)
447,547
450,546
439,313

부채비율(A/B)
735.60
647.13
559.72

주 1. K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표를 기준으로 산출하였습니다.
 2. 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1039호에 따라 작성되었습니다. 

(2) 자기자본비율 
1) 연결재무제표 기준

(단위 : 백만원,%)

구 분
제19(당) 기 1분기
제18(전) 기
제17(전전) 기

자기자본(A)
447,547
450,546
439,313

총자산(B)
3,739,722
3,366,187
2,898,222

자기자본비율(A/B)
11.97
13.38
15.16

주 1. K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표를 기준으로 산출하였습니다.
 2. 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 따라 작성되었습니다.

<대신저축은행>

(1) BIS비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

자기자본(A)

163,425

159,131

139,769

위험가중자산(B)

1,288,827

1,381,093

1,275,167

자기자본비율(A/B)

12.68

11.52

10.96

주 1. BIS비율은 한국일반기업회계기준으로 작성되었습니다.

(2) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

대손충당금

국내분

일 반

35,779

38,553

33,831

특 별

-

-

-

소 계

35,779

38,553

33,831

국외분

일 반

-

-
-

특 별

-

-
-

소 계

-

-
-

합 계

35,779

38,553

33,831

기중대손상각액

245

2,476

10,959

주 1. 대출채권에 대한 대손충당금 금액입니다.

<대신자산운용>

(1) - 1 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구분

제32기 1분기

비고

최소영업자본액(A)

13,092

A=Aa+Ab+Ac

필요유지자기자본

11,025

Aa

고객자산운용필요자본

1,439

Ab

고유자산운용필요자본

628

Ac

(1) - 2 영업용순자본비율

(단위 : 백만원)

구분

제28기 1분기

제27기

영업용순자본(A)

32,319

15,948

총위험액(B)

4,934

4,982

영업용순자본비율(A/B)

655

320

주 1. 2015.04.01.자로 영업용순자본비율 제도 폐지, 최소영업자본액 제도 신설

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)

구분

제32기 1분기

제31기

제30기

실질자산(A)

35,986

35,228

34,831

실질부채(B)

2,012

1,470

1,452

자산부채비율(A/B)

1,789

2,396

2,399

나. 수수료 현황

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 위탁수수료율

구 분
일반징수율
사이버트레이딩징수율
모바일(CYBOS Touch,제휴서비스), ARS
기 타

유가증권/코스닥증권/코넥스시장 상장주권, 
K-OTC 지정주권,
K-OTC BB 지정주권,
상장된 출자증권,
신주인수권증서,
수익증권,
신주인수권증권
ETN
5천만원이하: 0.4972959%
5천만원초과 1억원이하:
0.4472959% + 25,000원
1억원초과 2억원이하:
0.3972959%+75,000원
2억원초과 5억원이하:
0.3472959%+175,000원
5억원초과: 0.2972959%+425,000원
100만원이하: 0.1672959%+700원
100만원초과 500 만원이하: 0.1572959%+900원
500만원초과 1천만원이하: 0.1472959%+1,000원
1천만원초과 3천만원이하: 0.1372959%+1,200원
3천만원초과 5천만원이하: 0.1272959%+1,500원
5천만원초과 2억원이하: 0.0972959%
2억원 초과: 0.0772959%
※단,매매대금이 20만원이하인 경우 0.4972959%
0.1972959%
(유가증권시장, 코스닥시장, 코넥스시장 상장주권 / ETN / K-OTC, K-OTCBB 지정주권 / Cybos Touch의 신주인수권증권에 한함)

유가증권시장 업무규정에서정하는 프로그램매매 및
시간외 바스켓매매에 의한 상장주권 매매: 0.248132%
장외 단주거래 : 거래금액에 상관 없이 0.498132%

ELW
5천만원이하: 0.498132%
5천만원초과 1억원이하:
0.448132% + 25,000원
1억원초과 2억원이하:
0.398132%+75,000원
2억원초과 5억원이하:
0.348132%+175,000원
5억원초과: 0.298132%+425,000원
100만원이하: 0.168132%+700원
100만원초과 500 만원이하: 0.158132%+900원
500만원초과 1천만원이하: 0.148132%+1,000원
1천만원초과 3천만원이하: 0.138132%+1,200원
3천만원초과 5천만원이하: 0.128132%+1,500원
5천만원초과 2억원이하: 0.098132%
2억원 초과: 0.078132%
※단,매매대금이 20만원이하인 경우 0.498132%
0.198132%
(ARS, Cybos Touch에 한함)
-

KOSPI200선물,
미니KOSPI200선물,
코스닥 150 선물,
Eurostoxx50선물,
CME연계 KOSPI200선물,
EUREX연계 

미니KOSPI200선물,
변동성지수선물,
섹터지수선물,
배당지수선물,
KRX300선물

5억원이하: 0.0498104%
5억원초과 10억원이하:
0.0448104%+25,000원
10억원초과 30억원이하:
0.0398104%+75,000원
30억원초과 50억원이하:
0.0348104%+225,000원
50억원초과: 
0.0298104%+475,000원

0.0098104%
0.0198104%
(KOSPI200선물, 미니KOSPI200선물,
코스닥150선물, 
EUREX연계미니KOSPI200선물,KRX300선물은 ARS 및 Cybos Touch,
CME연계 KOSPI200 선물, 변동성지수선물, 섹터지수선물의 Cybos Touch에 한함)
-

주식선물, ETF선물
5억원이하: 0.0495346%
5억원초과 10억원이하:
0.0445346%+25,000원
10억원초과 30억원이하:
0.0395346%+75,000원
30억원초과 50억원이하:
0.0345346%+225,000원
50억원초과:0.0295346%+475,000원
0.0095346%
0.0195346%
(Cybos Touch에 한함)
-

KOSPI200옵션

1천만원이하:

옵션가격 0.42미만: 1.4829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 1.495554%

옵션가격2.47이상: 1.4829% + 78원

1천만원초과:

옵션가격 0.42미만: 0.9829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.995554%

옵션가격 2.47이상: 0.9829% + 78원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 0.42미만: 0.3829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.395554%

옵션가격2.47이상: 0.3829% + 78원

1천만원초과:

옵션가격 0.42미만: 0.2829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.295554%

옵션가격 2.47이상: 0.2829% + 78원

옵션가격 0.42미만: 0.3829% + 13원

옵션가격 0.42이상 2.47미만: 0.395554%

옵션가격 2.47이상: 0.3829% + 78원
(CYBOS Touch에 한함)

-

코스닥150옵션

1천만원이하:

옵션가격 3.2미만: 1.4829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 1.495554%

옵션가격24.5이상: 1.4829% + 31원

1천만원초과:

옵션가격 3.2미만: 0.9829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.995554%

옵션가격 24.5이상: 0.9829% + 31원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 3.2미만: 0.3829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.395554%

옵션가격24.5이상: 0.3829% + 31원

1천만원초과:

옵션가격 3.2미만: 0.2829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.295554%

옵션가격 24.5이상: 0.2829% + 31원

옵션가격 3.2미만: 0.3829% + 4원

옵션가격 3.2이상 24.5미만: 0.395554%

옵션가격 24.5이상: 0.3829% + 31원
(CYBOS Touch에 한함)

-

미니KOSPI200옵션

1천만원이하:

옵션가격 0.48미만: 1.4829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 1.495554%

옵션가격2.53이상: 1.4829% + 16원

1천만원초과:

옵션가격 0.48미만: 0.9829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.995554%

옵션가격 2.53이상: 0.9829% + 16원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 0.48미만: 0.3829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.395554%

옵션가격2.53이상: 0.3829% + 16원

1천만원초과:

옵션가격 0.48미만: 0.2829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.295554%

옵션가격 2.53이상: 0.2829% + 16원

옵션가격 0.48미만: 0.3829% + 3원

옵션가격 0.48이상 2.53미만: 0.395554%

옵션가격 2.53이상: 0.3829% + 16원
(CYBOS Touch에 한함)

-

EUREX연계
KOSPI200옵션
1.0%
0.3%
0.3%
(Cybos Touch에 한함)
-

개별주식 옵션

1천만원이하:

옵션가격 4,000원미만: 1.4829% + 5원

옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 
1.495554%

옵션가격16,000원이상: 1.4829% + 20원

1천만원초과:

옵션가격 4,000원미만: 0.9829% + 5원

옵션가격 4,000원이상~16,000원미만: 
0.995554%

옵션가격 16,000원이상: 0.9829% + 20원

※ 최종 산출 수수료금액+ 50,000원 적용

1천만원이하:

옵션가격 4,000원미만: 0.3829% + 5원

옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 
0.395554%

옵션가격16,000원이상: 0.3829% + 20원

1천만원초과:

옵션가격 4,000원미만: 0.2829% + 5원

옵션가격 4,000원이상 16,000원미만: 
0.295554%

옵션가격 16,000원이상: 0.2829% + 20원

-
-

금리선물
(3년국채선물, 
5년국채선물, 
10년국채선물, 
통안증권금리선물)
8,000원
4,000원
-
-

돈육선물
8,000원
(※ 최종결제시 8,000원)

5,000원
-

금선물
800원
400원
-

통화선물
(미국달러선물, 엔선물,
유로선물, 위안선물)
1,600원
(※ 최종결제시 1,800원)
800원
800원
(Cybos Touch에 한함)

-

미국달러옵션

옵션가격 11.90미만: 1.487346% + 15원

옵션가격 11.90이상~23.80미만: 1.5%

옵션가격 23.80이상: 1.487346% + 30원

※ 행사/배정 시 1,200원

옵션가격 11.90미만: 0.487346% + 15원

옵션가격 11.90이상 23.80미만: 0.5%

옵션가격 23.80이상: 0.487346% + 30원

-

소액채권
0.3%
0.3%
-

CATs 시스템을 통한 
자동주문
-

거래금액에 관계 없이 유가증권시장 및 코스닥 
시장 상장주권: 0.1972959%
거래금액에 관계 없이 ELW: 0.198132%

-
-

장내채권
(기타신종사채포함)

<채권 잔존기간에 따라>
3개월미만: 0.0052% 
3개월이상 6개월미만: 0.03%
6개월이상 1년미만: 0.05%
1년이상 2년미만: 0.10%
2년이상: 0.15%
※ 장내매매에 한함

<채권잔존기간에 따라>
3개월미만: 0.0052%
3개월이상 6개월미만: 0.03%
6개월이상 1년미만: 0.05%
1년이상 2년미만: 0.10%
2년이상: 0.15%

<채권잔존기간에 따라>
3개월미만: 0.0052%
3개월이상 6개월미만: 0.03%
6개월이상 1년미만: 0.05%
1년이상 2년미만: 0.10%
2년이상: 0.15%
(Cybos Touch에 한함)

-

KRX 금현물
0.5%
0.3%
-

외화주식(일본주식
제외) 및 예탁증서
10억미만: 0.5%
10억이상 100억미만: 0.3%
100억이상: 0.1%
-
-
-

해외주식
일본주식: 0.50% (최소수수료 3.000JPY)
중국상해A주: 0.50%(최소수수료 50CNY)
중국상해B주: 0.80%
중국심천A주: 0.50% (최소수수료 50CNY)
홍콩주식: 0.50% (최소수수료 300HKD)
*단, CNY 거래 종목 300CNY
미국주식: 0.50% (최소수수료 20USD)

일본주식: 0.30% (최소수수료 500JPY)
중국상해A주: 0.30% (최소수수료 50CNY)
중국심천A주: 0.30% (최소수수료 50CNY)
홍콩주식: 0.30% (최소수수료 100HKD)

*단, CNY 거래 종목 100CNY
미국주식: 0.25% (최소수수료 10USD)

일본주식: 0.30% (최소수수료 500JPY)
중국상해A주:0.30%(최소수수료 50CNY)
중국심천A주: 0.30% (최소수수료 50CNY)홍콩주식: 0.30% (최소수수료 100HKD) 
* 단 CNY 거래종목 100CNY
미국주식: 0.25% (최소수수료 10USD)
(Cybos Touch에 한함)

홍콩주식워런트 매도: 0.70%

외화채권
(CD,CP포함)
*달러기준

<잔존기간에 따라>
3년 이하: 0.2% 3년 초과: 0.5%
-
-
달러기준

외화표시주식관련
신종사채

0.5%
-
-
달러기준

주 1. 상기 수수료율은 2019.03.31 일자 기준으로 작성하였습니다. 
 2. 미국주식은 매수 시 최소 주문금액 10USD가 적용됩니다. 
 3. 시각장애인은 모든 매체에 HTS 거래 수수료율이 적용됩니다. 
 4. K-OTC BB 지정주권은 체결건별 수수료 징수합니다. 
 5. 옵션상품의 권리행사 배정 시, 모든 구간에서 정률 수수료율이 적용됩니다. 
 6. 금리선물, 상품선물, 통화선물 및 미국달러옵션 행사/배정시의 경우 
 체결계약당 수수료 적용됩니다. 
 7. 반대매매, 선물옵션 만기일 권리행사에 따른 자동 청산분에 대해서는 영업점 수수료 적용됩니다. 
 8. 해외주식(워런트 포함) 단주거래 수수료율은 일반징수율을 따릅니다. 
 다만, 은행제휴계좌로 CREON 채널을 이용하는 경우 별도의 수수료를 적용합니다. 
 9. 사이버영업소, 사이버트레이딩룸에는 PC통신 및 인터넷을 통한 사이버트레이딩 징수율이 
 적용됩니다.
 10. 부가 수수료 및 협의수수료는 대신증권 홈페이지 수수료 안내를 확인하시기 바랍니다. 
 ※ 기타 자세한 CREON 서비스 관련 수수료율은 CREON 홈페이지 수수료안내를 확인하시기 바랍니다. 

(2) 해외파생상품

구분
통화
거래수수료

사이버트레이딩
일반

해
외
선
물
USD 결제상품
USD
6
12.5

JPY 결제상품
JPY
600
1,250

CHF 결제상품
CHF
6
12.5

GBP 결제상품
GBP
6
12.5

EUR 결제상품
EUR
6
12.5

HKD 결제상품
HKD
60
125

SGD 결제상품
SGD
10
15

Micro 통화상품
USD
2
10

JPY
200
1,000

CHF
2
10

CAD
2
10

AUD
2
10

LME/LMBA 상품
USD
-
5/64%

FFA 상품
USD
-
0.25%

주 1. 당사 HTS, WTS, 무선통신 등을 활용할 경우 사이버 트레이딩 수수료를 적용하며, 영업점, 고객감 동센터, 본사 영업부서를 통한 전화주문일 경우 일반 수수료를 적용합니다. 
 2. 체결계약 당 수수료 적용을 원칙으로 하되, LME, LBMA, FFA 상품은 매매약정금액에 수수료율을 적용합니다. 

(3) Wrap Account 수수료 

투자구분
상품명
연 수수료율

직접투자형
대신[Balance]
리서치 셀렉션랩
3억 미만: 2.4%
3억 이상: 2.0%

대신[Balance]
리서치 셀렉션랩
(선취형)
선취: 1.0%
후취 3억 미만: 1.4%
3억 이상: 1.0%

대신[Balance]
맞춤형랩
3억 미만: 3.0%
3억 이상 ~ 5억 미만: 2.6%
5억 이상 ~ 10억 미만: 2.4%
10억 이상: 2.2%

대신[Balance]
리서치 Smallcap랩
2.4%

대신[Balance]
리서치 Smallcap랩
(선취형)
선취: 1%, 후취: 1.4%

대신[Balance]
마스터즈랩
(고수익추구형/기본)
고객 협의
(연 0.5 ~ 6%)

대신[Balance]
마스터즈랩
(고수익추구형/성과)
고객 협의
(연 0.5 ~ 3%)

대신[Balance]
마스터즈랩
(중수익추구형/기본)
고객 협의
(연 0.5 ~ 3%)

대신[Balance]
마스터즈 고배당주랩
2.0%

대신[Balance]
마스터즈 펀드케어랩
고객 협의
(0.1% 이상)

자문사연계형
대신자산 장기성장형
대신자산 액티브형
1억 미만: 2.4%
1억 이상 ~ 5억 미만: 2.1%
5억 이상 ~ 10억 미만: 1.8%
10억 이상 ~ 50억 미만: 1.4%
50억 이상 ~ 100억 미만: 1.1%
100억 이상: 1.0%

대신[Balance] 이룸자문형랩
2.0%

간접투자형
본사운용 펀드랩
0.2% 
(판매보수 및 판매수수료 별도 징구)

고객맞춤형 펀드랩
0% 
(판매보수 및 판매수수료 별도 징구)

대신[Balance]
롱숏펀드랩
1.5%

대신 MMW
0.05%

대신[Balance]
CMA MMW형
개인 : 0.03%
법인 : 0.02%

대신[Balance]
스위칭 ETF랩
선취 : 1.0%
후취 : 1.4%

대신[Balance]
적립형 지수 ELS랩
0.5%

대신[Balance]5스타펀드랩
(국내형/선취형)
선취 : 1.0%
후취 : 0.5%

대신[Balance]5스타펀드랩
(국내형)
1.2%

대신[Balance]5스타펀드랩
(해외형/선취형)
선취 : 1.0%
후취 : 0.5%

대신[Balance]5스타펀드랩
(해외형)
1.2%

해외직접형
대신[Balance]
자오상 후강통랩
2.5%

대신[Balance]
달러자산포커스랩
연 2.5%

대신[Balance]
달러자산포커스랩
(선취형)

선취 : 연 1.0%
후취 : 연 1.5%

채권형

대신[Balance]
채권형랩

0.01% 이상

대신[Balance]
공모주메자닌랩
선취 : 0.7%
후취 : 0.5%

대신[Balance]
공모주메자닌랩(성과형)
선취 : 0.7%
후취 : 0.3%
성과보수 고객합의

일임형ISA
대신 ISA
위험등급에 따라
0.1% ~ 0.8%

로보형
대신[로보어드바이저] 
액티브 플러스 ETF 랩
성과보수 고객 합의

대신[로보어드바이저] 
액티브 ETF 랩

대신[로보어드바이저] 
스탠다드 ETF 랩

대신[로보어드바이저] 
패시브 플러스 ETF 랩

대신[로보어드바이저] 
패시브 ETF 랩

다. 취급상품 등
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

[집합투자기구(펀드)]

집합투자기구
(펀드)
2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것으로서, 투자신탁, 투자회사, 뮤추얼펀드, 투자기구 등으로도 불리우나, “펀드”라는 용어로 가장 널리 불리움.

단기금융집합투자기구(MMF)

집합투자재산 전부를 단기금융상품에 투자하는 펀드

증권
집합
투자
기구
집합투자재산의 50%이상을 증권(주식,채권등)에 투자하는 펀드
주식형펀드
일반적으로 집합투자재산의 60%이상을 주식에 투자하는 펀드

채권형펀드
일반적으로 주식에 투자하지 않는 펀드로서 통상 집합투자재산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드

주식혼합 펀드/ 채권혼합형 펀드
일반적으로 주식과 채권에 모두 투자할 수 있는 펀드로서, 주식에 최대 50%이상 투자할 수 있는 펀드를 주식혼합형, 주식에 최대투자가능 비율이 50%미만인 펀드를 채권혼합형이라고 함

재간접펀드
집합투자재산의 50%이상을 타펀드에 투자하는 펀드

파생형펀드
위험회피목적 이외의 목적으로 장내외파생상품에 집합투자재산의 10%(위험평가액 기준)를 초과하여 투자하는 펀드

부동산집합투자기구
집합투자재산의 50%이상을 부동산(부동산과 관련된 증권 등 포함)에 투자하는 펀드

특별자산집합투자기구
집합투자재산의 50%를 초과하여 증권 및 부동산을 제외한 투자대상자산인 특별자산에 투자하는 펀드

혼합자산집합투자기구
집합투자재산을 운용함에 있어서 증권집합투자기구, 부동산집합투자기구, 특별자산집합투자기구의 규정의 제한을 받지 아니하는 집합투자기구

[ 파생결합증권 ]

구 분
유 형
내 용

주가연계증권
(ELS)
원금비보장형
투자자금의 원금이 주식, 주가지수 등에 연계되어 
평가시점 주가수준에 따라 미리정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

기타 파생결합증권
(DLS)
원금비보장형
투자자금의 원금이 이자율, 통화, 신용, 상품 등에 연계되어 
평가시점 가격에 따라미리 정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

주식워런트증권
(ELW)
상장형
비상장형
개별 주식 또는 주가지수와 연계하여 미리 매매 시점과 가격을 정한뒤 
약정된 방법에 따라 해당 주식 또는 현금을 사고 팔수 있는 권리가 주어진 증권

[ 파생결합사채 ]

구 분
유 형
내 용

주가연계 파생결합사채
(ELB)
원금보장형
투자자금의 이자가 주식, 주가지수 등에 연계되어 
평가시점 주가수준에 따라 미리 정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

기타 파생결합사채
(DLB)
원금보장형
투자자금의 이자가 이자율, 통화, 신용, 상품 등에 연계되어 
평가시점 가격에 따라 미리 정해진 투자수익을 지급하는 금융상품

[ 일임형 랩 어카운트 ]

투자구분
상품명
상품특징

직접투자형
대신[Balance]
리서치 셀렉션랩
대신증권 리서치센터의 종목 발굴 역량과 경제연구소의 자산배분모델,랩사업부의 운용노하우가 결합하여 장기적으로 안정적 수익창출을 추구

대신[Balance]
맞춤형랩
고객의 투자성향 및 금융자산 비중 등 종합적으로 
고려하여 1:1 맞춤운용

대신[Balance]
리서치 Smallcap랩
대신증권 리서치센터의 Smallcap발굴역량을 활용하여 투자종목을 선정하고 랩사업부의 탄력적 운용을 통해 고수익을 추구

대신[Balance]
마스터즈랩
지점의 투자자산운용사가 고객과의 상담을 통하여 고객의 투자성향과 목적에 부합하는 맞춤형 포트폴리오를 구축하여 관리

대신[Balance]
마스터즈 펀드케어랩
이동한 손실펀드를 펀드케어랩으로 운용하며 펀드 리서치, 운용역 코멘트 등 보유펀드에 대한 관리를 지원해주는 동시에 비용 효율성을 제고

자문사연계형
대신자산 장기성장형
대신자산 액티브형
시장상승을 주도하는 종목군에 집중투자하고 시장
상황에 탄력적으로 대응하여 자본이득을 추구

대신[Balance]
이룸자문형랩
이룸투자자문의 자문을 받아 국내 주식시장에 투자하여 안정적이고 장기적인 수익 창출을 추구

간접형
대신[Balance]
롱숏펀드랩
대신증권 랩사업부의 엄격한 롱숏펀드 선정과 시기적절한 펀드교체를 통해 시장 변동성 및 방향성과 
관계없이 장기 안정적 수익창출 추구

대신[Balance]
스위칭ETF 랩
시장상황에 따라 레버리지ETF와 국공채ETF간 동적자산배분을 통해 지수이상의 초과수익 추구

대신[Balance]
적립형지수ELS랩
지수ELS를 적립식으로 분산투자하여 안정적인 수익추구

대신[Balance]5스타
펀드랩(국내형)
펀드평가기관 선정 우수등급의 국내펀드에 투자하여안정적이고 지속적인 수익을 추구하는 상품

대신[Balance]5스타
펀드랩(해외형)
펀드평가기관 선정 우수등급의 해외펀드에 투자하여안정적이고 지속적인 수익을 추구하는 상품

해외직접형
대신[Balance]
자오상 후강통랩
중국 정부정책에 부합하는 중국본토주식과 
내수우량주, 저평가된 고배당주에 주로 투자하여 
상해종합지수 초과 수익 추구

대신[Balance]
달러자산포커스랩
달러화 표시 ETF에 주로 투자하여 자본차익과 
환차익을 추구하는 전략 랩 상품

채권형
대신[Balance]
채권형랩
고객 니즈를 반영한 자산배분을 통해 자유로운 현금 입출금과 수익성을 동시에 추구

대신[Balance]
공모주메자닌랩
메자닌에 투자하여 안정적인 수익 및 IPO에 적극 참여하여 추가 수익을 추구

일임형ISA
대신ISA
고객성향에 맞게 경기상황에 따라 국내외 펀드에 분산투자하여 안정적인 수익추구

로보형
대신[로보어드바이저]
액티브플러스 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 공격투자형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]
액티브 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 적극투자형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]
스탠다드 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 위험중립형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]
패시브플러스 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 안정추구형 고객의 성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

대신[로보어드바이저]
패시브 ETF랩
국내상장 ETF가 투자대상. 국내외 주식시장 및 상품자산에 알고리즘을 기반으로 하여 안정형 고객의 
성향에 맞는 최적의 자산배분을 제공 및 장기적으로 안정적인 수익을 추구

[ 퇴직연금 ]

구 분
유 형
내 용

퇴직연금 제도
확정급여형(DB형)
확정기여형(DC형)
개인형퇴직연금(IRP)
사용자가 근로자의 퇴직금 재원을 사전에 사외 퇴직연금사업자에 적립, 운용한 후
근로자의 퇴직 시 연금 또는 일시금으로 지급하는 제도

[주요 서비스]

구분
내 용

CYBOS 5, CYBOS-I, 
CYBOS Trader, CYBOS Plus, CREON, CREON Plus, 
홈페이지(www.daishin.com
www.creontrade.co.kr)
인터넷을 통해 주식, 채권, 파생상품, 금융상품 등을 매매하거나, 시세, 정보조회를 할 수 있는 PC증권 거래서비스

모바일 서비스
핸드폰, 스마트폰 등의 무선단말기를 이용한 증권거래 서비스

로봇 벤자민 서비스
머신러닝 기법을 이용한 24시간 대고객 무인 상담 서비스

대신 알리미 서비스
계좌정보, 매매/권리 정보를 SMS 또는 HTS 알리미 기능을 통한 자동 통보 서비스

고객감동센터
고객접점에서의 원스톱 서비스를 통하여 고객 만족도 증대

ARS 서비스
ARS를 통한 매매 서비스

CYBOS 교육센터
HTS 사용법, 투자기법, 차트 분석 등 무료 교육 실시

은행제휴계좌 서비스
제휴은행을 통한 계좌 개설 서비스

비대면계좌 개설 서비스
스마트폰을 이용한 계좌 개설 서비스

[연결대상종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

(1) 예금상품

(가) 정기예금 : 목돈을 일정기간 예치하고 매월 또는 만기에 이자를 지급하는 가장 보편적인 장기저축상품

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 3개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 100,000원 이상

(나) 스마트정기예금 : 여유자금을 일정기간 예치하고 운용하는 예금상품으로 복잡한 우대금리 조건이 없는 모바일 전용 정기예금 상품

- 가입대상 스마트뱅킹 가입고객

- 계약기간 3개월~24개월, 36개월(월단위)

- 계약금액 100,000원 이상

(다) 대신플러스 정기예금: 1년 후에는 언제 찾아도 이자손해 없는 예금상품

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 36개월

- 계약금액 100,000원 이상

(라) 대신m플러스 정기예금 : 1년 후에는 언제 찾아도 이자손해 없는 모바일 전용 
예금상품

- 가입대상 스마트뱅킹 가입고객

- 계약기간 36개월

- 계약금액 100,000원 이상

(마) 스마트정기적금: 매월 일정금액을 정기적금에 납입하고 만기일에 원리금을 지급받는 상품으로 복잡 우대금리 조건이 없는 모바일 전용 적립식 적금상품

- 가입대상 스마트뱅킹 가입고객

- 계약기간 12, 18, 24, 30, 36개월

- 가입금액 10,000원 이상

(바) 정기적금 정액식 : 매월 일정금액을 정기적으로 납입하고 만기일에 원리금을 지급받는 상품으로 푼돈을 모아 목돈을 마련하는데 가장 보편적인 저축상품

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 12개월~36개월(월단위)

- 가입금액 10,000원 이상

(사) 정기적금 자유적립식 : 일정한 기간을 정하고 금액 및 횟수에 제한없이 자유롭게 납입하고 기간 만료시 이자를 계산하여 원금과 함께 지급하는 상품.

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 12개월~36개월(월단위)

- 불입금액 10,000원 이상

(아) 자유적립예금 : 계약기간 동안 금액 및 횟수에 제한 없이 자유로이 납입하고 만기에 원리금을 지급받는 목돈마련예금

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 12개월~36개월(월단위)

- 불입금액 1,000원 이상

(자) 보통예금 : 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 요구불예금

- 가입대상 제한없음

- 계약기간 제한없음

- 불입금액 제한없음

(차) 기업자유예금 : 기업이 일시적인 여유자금을 예치하여 결제자금으로 이용할 수 있는 입출금이 자유로운 예금으로 단기예치분에 대해서도 비교적 높은 이자가 지급되는 상품

- 가입대상 법인/개인사업자

- 계약기간 제한없음

- 불입금액 제한없음

(카) ISA(개인종합자산관리계좌) 정기예금 : 만기시 자동재예치 되는 ISA편입용 정기예금

- 가입대상 ISA(개인종합자산관리계좌) 계좌를 통해서만 가입 가능

- 계약기간 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년

- 계약금액 10,000원 이상

(타) 퇴직연금 정기예금 : 퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리 제공하는 예금 상품

- 가입대상 퇴직연금 가입 수탁자

- 계약기간 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년

- 계약금액 DB형(제한없음) , DC형 및 IRP형 (5천만원까지)

(2) 여신상품

(가) 대신햇살론

1) 직장인대출

- 대출대상 신용등급 6등급 이하(연소득 4,500만원 이하) 또는 연소득 3,500만원 
 이하의 3개월 이상 재직중인 근로소득자

- 대출금액 3천만원 이내

- 대출기간 3년 또는 5년

- 상환방법 원금균등분할방식

2) 자영업자대출

- 대출대상 신용등급 6등급 이하(연소득 4,500만원 이하) 또는 연소득 3,500만원 
 이하의 자영업자

- 대출금액 창업자금 최고 5천만원 이내

대환자금 최고 3천만원 이내

운영자금 최고 2천만원 이내

- 대출기간 최대 5년

- 상환방법 1년 거치 원금균등분할방식(대환자금인 경우 거치불가)

(나) 우량업체 임직원대출

- 대출대상 당행이 선정한 기업체의 정규직 직원 또는 1년이상 근무한 계약직 직원

- 대출금액 최대 5천만원 이내

- 대출기간 1년~5년

- 상환방법 원리금균등분할, 원금균등분할, 만기일시상환, 종합통장대출

(다) 사업자주택담보대출

- 대출대상 주택을 담보로 사업자금이 필요한 1년이상 사업을 영위한 개인사업자

- 담보대상 아파트(주상복합 포함), 오피스텔, 다세대, 단독주택, 다가구, 
 근린주택 등

- 대출금액 시세의 최대 95% 이내

- 대출기간 최대 5년

- 상환방법 만기일시상환, 원리금균등분할, 종합통장대출

(라) 부동산담보대출

- 대출대상 본인 또는 제3자 소유의 부동산을 담보로 대출받고자 하는 고객

- 담보대상 주택, 공장, 상가, 오피스텔, 빌라, 기타부동산

- 대출금액 감정평가액의 50% ~ 70%

- 대출기간 최대 5년

- 상환방법 만기일시상환, 원리금균등분할, 원금균등분할, 종합통장대출

(마) 경락잔금대출

- 대출대상 법원 경매부동산을 낙찰받은 고객

- 담보대상 아파트(주상복합 포함), 오피스텔, 다세대, 단독주택, 다가구, 전, 답 등

- 대출금액 경락금액의 최대 100% 이내

(부동산의 종류, 물건 소재지, 담보인정비율 등에 따라 차등 적용)

- 대출기간 최대 5년

- 상환방법 원리금균등분할, 원금균등분할, 만기일시상환, 종합통장대출

(바) 주식매입자금대출

- 대출금액 최대 3억원 이내

- 거래가능종목 KOSPI, KOSDAQ 상장주식 중 일부

- 대출비율 담보평가금액 대비 200% ~ 300%

- 대출기간 6개월(최대 5년까지 연장가능)

- 상환방법 만기일시상환

(사) 대신Plus주식담보대출

- 대출대상종목 유가증권,코스닥시장 상장종목 중 관리종목, 스팩, 거래정지종목을
 제외한 전종목

- 대출금액 최대 1억원이내

- 대출기간 6개월(최장5년까지 연장가능)

- 상환방법 만기일시상환

(아) 예적금담보대출

- 대출대상 당행에 거치식예금 및 적립식예금(정기예금, 정기적금 등), 
 표지어음에 가입한 고객

- 대출금액 예금, 적금의 100%이내

- 대출기간 담보 예적금의 만기일 이내

- 상환방법 만기일시상환, 종합통장대출

(자) 대신솔라론

- 대출대상 태양광발전시설을 설치하려는 자 또는 태양광발전사업을 운영하는

개인사업자 및 법인 고객

- 대출금액 최대 10억원 이내

- 대출기간 대출기간최소 12개월 이상 연단위 (최대 60개월)

- 상환방법 만기일시상환 방식, 원리금균등분할 (월 단위 상환방식)

(차) 대신상가보증금대출

- 대출대상 상가임대차계약서에 확정일자를 받은자 또는 임대차 대항력을 갖춘자, 1순위 전세권을 설정하고 일정한 매출이상으로 6개월이상 사업을 영위
 중인 개인 사업자 또는 법인사업자 (일부 업종에 따라 제한이 있음)

- 대출금액 1,500만원이상 최고 5억원 이하

- 대출기간 잔여 임대기간내에서 최대 60개월이내 (일수50일 이상, 최대 500일까지)

- 상환방법 원리금균등분할

(카) 대신신용대출 I

- 대출대상 소득증빙이 가능한 직장인, 프리랜서

- 대출금액 300만원 이상 ~ 3,000만원 이내

- 대출기간 최소 12개월 ~ 최대 60개월

- 상환방법 원리금균등분할, 만기일시상환

(타) 대신홈론

- 대출대상 보유하고 있는 주택이나 구입하고자 하는 주택을 담보로 대출받고자 
 하는 개인고객

- 대출금액 8억원 이내

- 대출기간 1년 ~ 30년(최대 5년 거치 가능)

- 상환방법 원리금균등분할

(파) 대신비즈론

- 대출대상 1개월이상 사업을 영위한 개인사업자

- 대출금액 30억원 이내

- 대출기간 원리금균등분할 : 3년 ~ 5년, 만기일시상환 : 2년 ~ 3년

- 상환방법 원리금균등분할, 만기일시상환

(하) 대신사잇돌2대출

- 대출대상 소득증빙이 가능한 직장인, 사업소득자(프리랜서 포함), 연금소득자

- 대출금액 100만원 이상 ~ 2,000만원 이내

- 대출기간 최소 12개월 ~ 최대 60개월, 연단위 선택 가능

(단, “대신간편 소액 사잇돌2대출”인 경우 12 또는 18개월 선택 가능)

- 상환방법 원리금균등분할

(갸) 스텝론

- 대출대상 신용카드 사용 이력이 있는 직장인 대상, 프리랜서 대상 간편 소액 
 대출상품 
 연소득 1,200만원 이상으로 소득증빙이 가능한 직장인, 프리랜서

- 대출금액 100만원 이상 최대 1,500만원 이내

- 대출기간 최소 12개월 ~ 최대 60개월까지 연단위 선택가능

- 상환방법 만기일시상환

(냐) 연계스텝론

- 대출대상 제휴사 전용 신용대출 상품 
 제휴 고객으로 연소득 1,200만원 이상 소득증빙 가능한 직장인, 
 프리랜서, 자영업자

- 대출금액 100만원 이상 최대 3,000만원 이내

- 대출기간 최소 12개월 ~ 최대 60개월까지 연단위 선택가능

- 상환방법 원리금균등분할, 만기일시상환

(댜) 하이코리아(Hi Korea)

- 대출대상 국내 취업중인 외국인 근로자

- 대출금액 100만원 이상 ~ 1,500만원 이내

- 대출기간 최소 3개월 ~ 최대 12개월(3개월 단위 선택 가능)

- 상환방법 원리금균등분할

(3) 기타
(가) 골드바 : 저축은행이 ㈜한국금거래소쓰리엠을 대리하여 고객에게 표준화된 형태로 주조한 실물형태의 99.99% 골드바를 판매대행하거나, 저축은행이 고객에게 판매대행한 골드바를 고객으로부터 ㈜한국금거래소쓰리엠을 대리하여 매입대행할 수 있는 상품

- 가입대상 실명이 확인된 개인(미성년자는 법정대리인의 동의를 받으면 가능)

- 상품의 종류 골드바(Gold-Bar) 8종: 3.75g(1돈), 10g, 11.25g(3돈), 37.5g, 100g, 
 375g, 500g, 1kg

<대신자산운용>

집합투자기구

(펀드)

2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등을 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상 자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 것으로서, 투자신탁, 투자회사 등으로도 불리우나, “펀드”라는 용어로 가장 널리 불리움

단기금융

집합투자기구

(MMF)

집합투자재산 전부를 대통령령으로 정하는 단기금융 상품에 투자하는 집합투자기구로서대통령령으로 정하는 방법으로 운용되는 집합투자기구

증권

집합

투자

기구

집합

투자

재산의50%

이상을 증권(주식,채권등)에 투자

하는

펀드

주식형

증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의60이상(또는 연평균 60%이상)을 주식 및 주식관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품

채권형

증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 운용대상에 주식(주식관련파생상품(파생결합증권)포함)이 편입되지 아니하고 자산총액의 100분의 60이상(또는 연평균60%이상)을 채권 및 채권관련파생상품(파생결합증권)으로 운용하는 상품

혼합주식형/

혼합채권형

일반적으로 주식과 채권에 모두 투자할 수 있는 펀드로서, 주식에 최대 50%이상 투자할 수 있는 펀드를 혼합주식형펀드, 주식에 최대 투자가능비율이 50%미만인 펀드를 혼합채권펀드라고 함

재간접

증권집합투자기구로서 집합투자규약 상 자산총액의 100분의 40이상(또는 연평균40%이상)을 집합투자증권으로 운용하는 상품

투자계약
증권형

자산총액의 60%이상을 투자계약증권(특정투자자가 투자자와 타인간의 공동사업에 금전 등을 투자하고 주로 타인이 수행한 공동사업의 결과에따른 계약상의 권리)으로 운용하는 상품

부동산

집합투자기구

집합투자재산의 100분의 50이상으로 부동산(부동산 개발과 관련된 법인에 대한 대출, 그밖에 대통령령이 정하는 부동산과 관련된 증권에 투자하는 
경우 포함)에 투자하는 집합투자기구

특별자산

집합투자기구

집합투자재산의 100분의 50이상으로 특별자산(증권 및 부동산을 제외한 
투자대상 자산을 말함)에 투자하는 집합투자기구

혼합자산

집합투자기구

법 제229조 제4호에 따른 혼합자산집합투자기구로서 집합투자재산을 운용함에 있어서 증권, 부동산, 특별자산 집합투자기구의 규정의 제한을 받지 
아니하는 집합투자기구

라. 준법감시인에 대한 사항

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 준법감시인
(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법
1) 준법감시인의 선ㆍ해임

당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 제25조에 따라 준법감시인을 두고 있으며,
대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임합니다.
준법감시인의 임기는 2년 이상으로 하며, 책임있는 직무수행을 위하여 가능한 임기를 
보장하고 있습니다. 다만, 금융관련 법령을 위반하는 등 특별한 사유로 공정한 직무수행
이 곤란한 경우에는 이사회의 사전심의를 거쳐 이사회에서 해임할 수 있습니다.

2) 준법감시인의 권한 및 의무

당사의 준법감시인은 아래의 사항에 대한 권한 및 의무를 갖습니다.

- 회사 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권
- 임직원의 관계법령 등의 준수와 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회(또는 
 상근감사위원)에 대한 보고
- 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 참석 및 의견진술
- 임직원의 관계법령등 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 및 시정개선 요구권
- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수
- 관계법령 등 위반 임직원에 대한 감사위원회(또는 상근감사위원)에 제재 의뢰권
- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

3) 준법감시인 제도 운영 방안

당사의 준법감시인은 아래와 같이 업무를 수행합니다.

- 내부통제기준의 운영에 필요한 규정,지침,법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행
- 내부통제기준에 따른 임직원의 관련법규 위반 여부 점검 및 그 결과를 기록유지 하고, 기록을 기초로 하는 내부통제보고서를 감사위원회에 보고
- 대표이사는 준법감시인의 효과적인 업무 수행에 필요한 우수한 인력을 지원 하여야 하며, 업무수행에 필요한 전산시스템의 구축 등 각종 물적자원을 지원
- 준법감시인은 각 부서 또는 필요한 팀 단위로 Compliance담당자를 지명하여 
 준법감시업무의 일부를 위임하여 효과적인 준법감시업무를 수행할 수 있음
- 준법감시인은 임ㆍ직원이 준수해야 할 윤리강령에 관한 세부기준을 제정ㆍ시행 
- 준법감시인은 임ㆍ직원의 직무관련 법규위반, 부정 및 비위 행위 등을 예방하고
 정당한 내부제보자의 신분을 보호하기 위한 내부제보제도를 제정ㆍ시행할 수 있음 
- 준법감시인은 회사가 금융거래와 관련하여 불법재산의 수수 및 자금세탁행위에
 이용되지 않도록 혐의거래에 대한 보고제도를 운영할 수 있음 
- 준법감시인은 일반투자자를 보호하고 불공정거래를 예방하기 위한 내부통제제도를 제정 시행할 수 있음

(나) 준법감시인의 인적사항

(기준일 : 2019.03.31)

직위
성명
주요경력
비 고

준법감시인
최정석
중앙대 사법학(석사)
대신증권(주) 법무실 실장
대신자산운용(주) 법무본부 이사대우본부장
대신증권(주) 법무지원실 이사대우실장
대신증권(주) 준법지원본부 이사대우본부장
대신증권(주) 준법지원담당 이사대우담당
상무보

주 1. 공시대상기간 이후 2019년 3월 31일 준법감시인 최정석 퇴임하였으며, 2019년 4월 1일 
 준법감시인 이성근 선임하였습니다.

(기준일 : 2019.04.01 이후)

직위
성명
주요경력
비 고

준법감시인
이성근

중앙대 경제학(석사)
대신증권(주) 브랜드전략실 실장
대신저축은행(주) 기획부 부장
대신자산운용(주) 경영지원그룹 이사대우그룹장
대신증권(주) WM추진부 이사대우부장

이사대우
부문장

(다) 준법감시인의 주요활동

조치일
주요조치내용
조치상대방
비고

2019.01.02
시정 개선 요구(고객과의 금전 거래 관련)
관련 부서
-

2019.01.18
시정 개선 요구(주문기록 누락 관련)
관련 영업점
-

2019.01.25
시정 개선 요구(계열회사인 집합투자업자 운용펀드 공시 관련)
관련 부서
-

2019.02.01
직원 제재 의뢰(불공정 거래 반복 적출 건)
관련 부서
-

2019.02.11
업무개선 요청(SMS전송시스템 이용 관련)
관련 영업점
-

2019.03.05
2019년 상반기 영업점 내부통제 주요항목 현장점검
관련 영업점
-

2019.03.07
시정 개선 요구(주문기록유지 관련)
관련 영업점
-

[연결대상 종속회사에 관한 사항]
<대신저축은행>

(1) 준법감시인의 인적사항

직 위

성 명

주요경력

비 고

준법감시인

최근영

조선대학교 회계학과 졸업

1990.04 대신증권 입사

2012.09 ~ 2014.05 대신자산운용 본부장

2014.05 ~ 2018.12 대신에이엠씨 상무

2019.01 대신저축은행 준법감시인 선임

-

(2) 준법감시인의 주요활동

제9기 1분기 준법감시인의 주요활동은 아래와 같습니다.

조 치 일

주요 조치내용

비고사항

매월 25~31일

내부통제 및 법규준수 자기점검 실시

회사전체

매월 초

월간 Compliance 배포

회사전체

2019.01.02

자금세탁방지업무 보고책임자 변경의 건

회사전체

2019.01.04

2018 AML제도이행 종합평가 결과보고

회사전체

2019.01.10

월간 Compliance(1월호) 배포

회사전체

2019.01.21

2019년 제1차 금융소비자보호 협의회 개최

회사전체

2019.01.24

Do Not Call 수신거부 등록 대조(01월)

회사전체

2019.01.28

RBA시스템 구축의 건

회사전체

2019.02.08

월간 Compliance(2월호) 배포

회사전체

2019.02.11

2019년도 내부통제 관련 연간 교육계획 수립

회사전체

2019.02.11

자금세탁방지업무 외부기관 교육신청

회사전체

2019.02.11

2019년 1월 이상금융거래정보 업무실적 통보서 제출

회사전체

2019.02.14

2019년 2월 금융상품 금리 비교공시 점검결과 통보

회사전체

2019.02.26

Do Not Call 수신거부 등록 대조(02월)

회사전체

2019.02.27

2019년 제1차 금융소비자보호 실무협의회 개최

회사전체

2019.02.27

신용정보관리보호인의 업무실적 보고

회사전체

2019.03.05

해피콜 설문조사 분석 결과보고

회사전체

2019.03.05

2019.1분기 자금세탁방지업무 테마점검 실시

회사전체

2019.03.08

2019년 2월 이상금융거래정보 업무실적 통보서 제출

회사전체

2019.03.12

RBA기반 시스템 구축 및 AML고도화 관련 업무협조 요청

회사전체

2019.03.13

2019년 3월 금융상품 금리 비교 수시공시 점검결과 통보

회사전체

2019.03.25

신용정보관리보호인의 업무실적 제출

회사전체

2019.03.25

Do Not Call 수신거부 등록 대조(03월)

회사전체

2019.03.28

전산원장 수정 관련 유의사항 안내

회사전체

2019.03.29

2018년 12월 위험기반접근법(Risk Based Approach)현황 보고

회사전체

2019.03.29

자금세탁방지업무 교육 적정성 점검결과 보고

회사전체

<대신자산운용>

(1) 준법감시인의 인적사항

직 위

성 명

주요경력

비 고

준법감시인

권 용 범

1991.05.01 대신증권 잠실지점

1995.04.04 대신증권 인사부

2009.04.01 대신증권 역량개발부장

2016.01.01 대신자산운용 경영지원그룹장

-

(2) 준법감시인의 주요활동

조치일

주요 조치내용

조치상대방

비고

2019.01.07

금융거래정보 요구 및 제공현황 보고

회사 전체

금융감독원 보고

2019.01.15

2017년 하반기 감사위원회 등의

업무 내용 보고

회사 전체

금융감독원 보고

2019.01.31

1월 준법감시보고

회사 전체

-

2019.02.28

2월 준법감시보고

회사 전체

-

2019.03.27~2019.03.29

1분기 정기 준법감시교육

회사 전체

-

2019.03.31

3월 준법감시보고

회사 전체

-

마. 증권전문인력 보유현황 

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

당사의 증권전문인력 종류별 인원의 단순합계는 3,903명이고, 두 종류 이상의 자격을소지한 자를 1인으로 보는 경우의 총 인원은 1,208명입니다. 전문인력 종류별 인원은다음과 같으며, 이는 금융투자협회에 등록된 인원 기준입니다.

(기준일 : 2019.03.31)
(단위 : 명)

전문인력의 종류
인원
비고

펀드투자권유자문인력
1,144
-

증권투자권유자문인력
1,151
-

파생상품투자권유자문인력
1,113
-

투자상담관리인력
51
-

투자자산운용사
397
-

금융투자분석사
36
-

위험관리인력
11
-

[연결대상 종속회사에 관한 사항]
<대신저축은행>

주요종속회사인 대신저축은행의 전문인력 종류별 인원은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019.03.31)
(단위 : 명)

전문인력의 종류

인원

비고

증권펀드투자상담사

22

-

부동산펀드투자상담사

17

-

파생상품펀드투자상담사

14

-

펀드투자상담사(3개 펀드통합)

72

-

증권투자상담사

28

-

파생상품투자상담사

27

-

투자상담관리인력

-

-

일임투자자산운용사

4

-

집합투자자산운용사

1

-

금융투자분석사

1

-

재무위험관리인력

2

-

변액보험판매관리사

7

-

<대신자산운용>

(기준일 : 2019.03.31)
(단위 : 명)

전문인력의 종류

인원

비고

증권펀드투자상담사

7

-

부동산펀드투자상담사

2

-

파생상품펀드투자상담사

3

-

펀드투자상담사

25

-

증권투자상담사

30

-

파생상품투자상담사

25

-

일임투자자산운용사

1

-

집합투자자산운용사

7

-

투자자산운용사

24

-

금융투자분석사

5

-

위험관리인력

2

-

바. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

(1) 개요
① 순자본비율 375% 이상 유지를 전제로 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 경영의 안전 확보를 목적으로 리스크관리조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합리스크 관리체제를 구축하여시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.
② 장외파생상품의 경우 장외파생상품 심의위원회를 통하여 사전에 시장리스크, 신용리스크 등 제반 리스크요인을 분석하고 있습니다.
③ 투자한도, VaR한도, 손실한도 등 다양한 한도를 부여하고 있으며, 파생상품의 경우 별도 민감도한도를 부여하여 관리하고 있습니다.
④ 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 통하여, 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

(2) 위험관리조직

① 위험관리위원회
사외이사 2인, 대표이사 등 등기이사 3인(위원장 : 사외이사) 으로 구성되어 있으며, 위험관리의 기본방침 및 전략수립, 금융회사가 부담 가능한 위험 수준 결정, 적정투자한도 및 손실한도 승인, 위험관리기준의 제정 및 개정 등의 역할을 수행합니다. 
분기 1회 정기회의를 개최하며, 특별한 사안이 발생하는 경우 임시회의를 소집 할 수 있습니다.

② 리스크관련 실무위원회 현황
위험관리위원회에서 위임 받은 업무 수행을 목적으로 리스크집행위원회를 두고 있으며, PI 투자, 신용공여, 장외파생상품 등에 대해서는 별도의 사전심의 기구를 두어 리스크를 분석 통제하고 있습니다. 

각 실무위원회의 구성 및 역할은 아래와 같습니다. 

[ 리스크집행위원회] 
□ 리스크관리부문장(위원장), 경영기획본부장, Product부문장, IB사업단 소속 부문장 1인, WM사업단장으로 구성

□ 부서별 또는 운용전략별 리스크한도 승인, 리스크관리시스템에 대한 운영 및 관리, 신용보강ㆍPI투자 승인, IPOㆍ유상증자ㆍ주식관련사채 (CB,BW 등) 인수승인, 회사 리스크관리에 중요한 영향을 미치는 신규상품 거래승인, 위기대응방안의 수립 및 스트레스테스트 시나리오 승인, 효율적인 리스크통제환경의 개발 및 보급, 리스크조정성과측정과 관련한 사항, 사규에서 부의사항으로 정하는 사항, 위험관리위원회 부의안건에 대한 사전 심의, 기타 리스크관리와 관련하여 중요하다고 판단하는 업무를 수행

[ 투자심의위원회]
□ 리스크관리부장(위원장), 재무자금부장, 경영기획실장, Compliance부장의 상임위원 4명과 심의유형에 따라 Research&Strategy본부장이 지정하는 장기전략리서치부, 자산리서치부 팀장 또는 실무자 혹은 Product부문장이 지정하는 자산운용본부, 법인금융상품본부 팀장 또는 실무자 등의 비상임위원으로 구성 

□ 기업공개(IPO), 유상증자, 주식관련사채(CB,BW 등) 인수리스크가 발생할 수 있는 거래, 지급보증, 채무인수약정 등 당사의 신용공여 또는 매입약정 등 유동성공여가 제공된 거래, 자기자본투자(PI) 대상 자산, 기타 명칭에도 불구하고 심의가 필요하다고 판단되는 자산 등에 대한 심의 등의 업무를 수행

[ 장외파생상품 심의위원회]
□ Product부문장(위원장), 법인금융상품본부장, 리스크관리부장, 결제업무부장, 재무자금부장, 상품기획부장 등 6명으로 구성

□ 신규 및 주요 장외파생상품에 대한 거래의 타당성 검토, 회사의 장외파생상품 업무에 따른 리스크관리 정책의 적정성 검토, 장외파생상품업무관련 계약서 및 그 부속서류 등의 적정성 여부 검토 등 업무를 수행 

[ 공정가치평가위원회]
□ 리스크관리부장(위원장), 경영기획실장, 결제업무부장, 재무자금부장, 법인금융상품본부장 등 5명으로 구성

□ 파생상품의 가격결정모형의 신규 승인 또는 변경, 공정가치의 평가와 관련된 사항을 사전 심의

[ 리스크관리실무위원회]
□ 리스크관리부에서 별도로 정한 각 실무부서의 리스크담당자를 대상으로 구성

□ 매월 1회 정기회의와 필요한 경우 수시회의를 개최. 전사적인 리스크관리문화 조성, 리스크관리를 위한 정보교환 및 회사 리스크에 대한 장단기 분석 등을 수행

[ 리테일상품리스크검토위원회]
□ 리스크관리부문장(위원장), 리스크관리부장, 경영기획실장, 자산운용본부장, PF1본부장, WM추진부장, 금융소비자보호부장, 상품기획부장의 상임위원과 검토안건 별관련부서 부서장 또는 실무자의 비상임위원으로 구성

□ 리테일 개인투자자 및 일반법인을 대상으로 판매하는 부동산ㆍ특별자산ㆍ구조화상품 등에 투자하는 펀드, 랩, 신탁과 같은 금융상품의 발생가능한 리스크 및 투자자보호에 대한 법규, 마케팅 관점에서 판매 적정성 여부를 검토

[ 신용대출심사위원회]
□ 리스크관리부문장(위원장), 리스크관리부장, WM추진부장, ECM본부장, Research&Strategy 본부장이 지정하는 1인, Product부문장이 지정하는 1인으로 구성

□ 신용공여의 종목 선정 및 제한, 신용 또는 대출에 대한 예외심사에 대한 역할
 
③ 리스크관리부문 
□ 리스크관리의 독립성 유지와 전문성 확보를 위하여 별도의 담당 조직을 두고 있으며, 리스크관리부로 구성되어 있습니다. 

(3) 리스크관리규정 및 시스템
① 리스크관련 규정은 위험관리기준, 위험관리위원회규정, 자산운용규정, 시장리스크관리지침, 신용리스크관리지침, 유동성리스크관리지침, 운영리스크관리지침 등으로 구성되어 있고, 제개정시 위험관리위원회의 승인절차를 거치고 있습니다.

② 시장, 신용, 금리유동성, 운영리스크관리시스템을 운영하고 있습니다. 
리스크관리시스템은 SAS Risk Dimension을 바탕으로 구축되어 있으며, 시장리스크의 경우 VaR를 통하여 리스크 산정하고, Stress Test를 통하여 위기 상황시 손실규모를 사전에 예측하여 위기상황에 대응하고 있습니다. 또한 Back Test를 실시하여 시스템의 적정성 여부를 일간으로 평가하고 있습니다. 신용리스크의 경우 신용익스포져, 표준방법 및 내부등급법에 의한 Credit VaR를 산정하고 있으며, 거래상대방, 계열, 업종별 신용편중리스크를 관리하고 있습니다. 
유동성리스크는 유동성비율 및 유동성의 갭을 측정하고 있습니다. 또한 유동성 위기에 대비하여 유동성 단계에 따른 대응방안(Contingency Plan)을 수립하여 관리하고 있습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]
<대신자산운용>

(1) 개요

(가) 회사의 유동성과 시장상황을 고려하여 투자자원을 배분하고 있으며, 리스크의 효과적인 관리와 운용의 안전 확보를 목적으로 리스크관리 조직을 갖추고 있습니다. 또한 전사적인 통합리스크 관리체계를 구축하여 시장, 신용, 유동성, 운영리스크관리시스템을 운영하고 있습니다.

(나) 펀드별 투자한도, 손실한도와 개별종목별 투자한도, 손실한도 등 다양한 한도를 부여하고 있으며, 파생상품의 경우 별도 위험한도를 부여하여 관리하고 있습니다.

(다) 시장, 신용, 유동성, 운영리스크관리시스템을 통하여, 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

(2) 위험관리조직

(가) 위험관리위원회

리스크관리에 관한 종합정책수립, 리스크 측정 및 계량화, 리스크관리 시스템 개발 및 관리, 리스크 모니터링 및 관련조치, 리스크관리규정 및 관련지침의 제개정, 리스크관리 현황의 정기보고, 위기대응방안 승인 등의 역할을 수행합니다.

위험관리위원회는 고유재산위원회와 집합투자재산위원회로 구분하여 운영하고 있습니다.

[고유재산 위원회]

가. 위원장 : 대표이사

나. 위원 : 고유재산운용담당자, 리스크관리본부장

다. 참관인 : 준법감시인

[집합투자재산 위원회]

가. 위원장 : 대표이사

나. 위원 : 임원(필요 시 이사대우 포함), 해당운용본부장, 리스크관리본부장, 기타 대표이사가 지정한 자

다. 참관인 : 준법감시인

[심의사항]

가. 회사의 리스크 대응전략 개발

나. 리스크관리 시스템 감독

다. 노출되어 있는 리스크 요인, 리스크 한도 설정 및 점검

라. 기타 리스크관리 관련 정책 수립 및 시행 등

마. 무보증 채권(BBB+ 이하) 및 어음(A3+ 이하)에 대한 투자 타당성

: 운용업무규정 제4조 제3항 중 제3호 내지 5호

바. 특별자산 및 부동산 투자 타당성

사. 장외파생상품에 대한 투자 타당성

아. 기타 위원장이 필요하다고 인정하는 사항

(나) 리스크관리본부

리스크관리의 독립성 유지와 전문성 확보를 위하여 별도의 본부조직을 두고 있습니다.

(3) 리스크관리규정 및 시스템

(가) 리스크관련 규정은 위험관리기준, 손절매 지침, 파생상품 위험관리지침, 단기금융집합투자기구 위험관리기준, 집합투자재산 평가기준, 특별자산펀드 업무규정, 자산배분기준, 집합투자기구간의 거래에 대한 세부지침 등 으로 구성되어 있습니다.

(나) 리스크관리시스템은 FASS, BIGS, 펀드닥터 등으로 구축되어 있으며, 펀드관련 매매내역 모니터링, 운용성과 점검, 포트폴리오분석의 모니터링을 통해 운용의 안정성을 강화하고 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
59기 1분기
58기
57기

2019년 3월말
2018년 12월말
2017년 12월말

현금 및 예치금
2,426,359
2,127,570
2,043,059

당기손익인식금융자산
-
-
7,682,668

당기손익-공정가치측정금융자산
8,686,738
8,526,290
-

매도가능금융자산
-
-
411,048

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
169,091
166,865
-

관계기업 투자
140,731
141,465
62,110

대출채권
4,454,837
4,567,459
4,267,843

당기법인세자산
3,485
3,036
280

유형자산
395,263
337,505
360,334

무형자산
169,399
170,309
107,744

투자부동산
1,507,207
1,378,624
259,911

매각예정비유동자산
308,429
311,017
230,272

이연법인세자산
92,006
85,520
16,533

기타자산
1,180,146
1,109,079
1,276,119

재고자산
251,628
226,575
728,919

자 산 총 계
19,785,319
19,151,314
17,446,840

당기손익인식금융부채
-
-
4,143,682

당기손익-공정가치측정금융부채
4,132,761
4,061,867
-

예수부채
2,786,485
2,930,840
3,054,137

차입부채
7,957,058
7,660,692
6,509,697

사채
1,375,196
1,253,377
703,457

종업원급여부채
8,104
7,410
7,067

충당부채
13,549
15,950
2,862

당기법인세부채
32,117
13,374
8,848

이연법인세부채
59,368
67,045
262

기타부채
1,415,303
1,139,863
1,148,931

부 채 총 계
17,779,941
17,150,418
15,578,943

지배기업의소유주지분
1,973,219
1,969,187
1,867,729

자본금
434,867
434,867
434,867

연결자본잉여금
694,981
694,981
694,981

연결기타포괄손익누계액
116,324
113,090
110,981

연결이익잉여금
903,305
903,138
807,198

자본조정
(176,258)
(176,889)
(180,298)

비지배지분
32,159
31,709
168

자 본 총 계
2,005,378
2,000,896
1,867,897

부 채 및 자 본 총 계
19,785,319
19,151,314
17,446,840

주1)
상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.
전기의 재무정보는 제 ·개정된 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 2018년 1월일부터 적용한 결산기준이며, 전기와 비교되는 전전기는 이를 소급적용하여 재작성하지 않았습니다.

(2) 연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
59기 1분기
58기
57기

2019.01.01~2019.03.31
2018.01.01~2018.12.31
2017.01.01~2017.12.31

영업수익
868,909
2,557,020
3,548,423

영업비용
813,060
2,398,520
3,415,459

영업이익
55,849
158,500
132,964

영업외손익
7,569
30,780
18,315

법인세비용차감전연결순이익
63,418
189,280
151,279

법인세비용
18,161
48,555
35,391

당기연결순이익
45,257
140,725
115,888

당기연결기타포괄손익
3,763
5,218
9,833

당기연결총포괄이익
49,020
145,943
125,721

당기연결순이익의 귀속
45,257
140,725
115,888

지배기업의 소유주지분
45,345
140,844
115,886

비지배지분
(88)
(119)
2

당기연결총포괄이익의 귀속
49,020
145,943
125,721

지배기업의 소유주지분
48,578
146,062
125,719

비지배지분
442
(119)
2

연결에포함된회사수(주2)
155
155
112

지배기업주주지분에 대한 주당이익

보통주기본주당순이익(단위:원)
629
1,961
1,615

우선주기본주당순이익(단위:원)
641
1,999
1,657

2우선주기본주당순이익(단위:원)
629
1,949
1,607

보통주희석주당순이익(단위:원)
623
1,943
1,602

우선주희석주당순이익(단위:원)
635
1,981
1,644

2우선주희석주당순이익(단위:원)
623
1,931
1,594

주1) 상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.
주2) 당기 중 처분되어 연결에서 제외된 회사도 포함되었습니다.

나. 요약재무정보
(1) 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
59기 1분기
58기
57기

2019년 3월말
2018년 12월말
2017년 12월말

현금 및 예치금
1,604,047
1,696,158
1,771,026

당기손익인식금융자산
-
-
7,555,159

당기손익-공정가치측정금융자산
8,566,482
8,367,663
-

매도가능금융자산
-
-
226,319

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
169,091
166,865
-

종속기업 및 관계기업 투자
842,934
844,993
763,437

대출채권
1,375,941
1,318,019
1,314,841

유형자산
338,291
281,779
301,269

무형자산
30,300
29,548
30,743

투자부동산
304,400
305,343
313,634

매각예정비유동자산
-
-
5,400

기타자산
1,098,073
1,005,926
1,230,796

자 산 총 계
14,329,559
14,016,294
13,512,624

당기손익인식금융부채
-
-
4,145,812

당기손익-공정가치측정금융부채
4,131,403
4,061,317
-

예수부채
1,517,147
1,573,689
1,772,500

차입부채
5,578,175
5,415,198
4,440,129

사채
379,563
379,550
279,543

종업원급여부채
6,105
5,745
5,335

충당부채
68,345
63,449
2,547

당기법인세부채
23,833
6,149
8,843

이연법인세부채
45,787
53,974
54,903

기타부채
776,993
662,072
1,085,482

부 채 총 계
12,527,351
12,221,143
11,795,094

자본금
434,867
434,867
434,867

자본잉여금
694,981
694,981
694,981

기타포괄손익누계액
112,010
112,467
110,908

이익잉여금
734,272
727,431
655,271

자본조정
(173,922)
(174,595)
(178,497)

자 본 총 계
1,802,208
1,795,151
1,717,530

부 채 및 자 본 총 계
14,329,559
14,016,294
13,512,624

주1)
상기 요약재무정보는 연결회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.
전기의 재무정보는 제 ·개정된 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 2018년 1월 1일 부터 적용한 결산기준이며, 전기와 비교되는 전전기는 이를 소급적용하여 재작성하지 않았습니다.

주2)
종속기업 및 관계기업 투자주식의 평가방법은 원가법을 적용하였습니다.

(2) 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
59기 1분기
58기
57기

2019.01.01~2019.03.31
2018.01.01~2018.12.31
2017.01.01~2017.12.31

영업수익
798,247
2,236,455
3,270,066

영업비용
734,779
2,108,847
3,217,163

영업이익
63,468
127,608
52,903

영업외손익
5,355
18,298
20,113

법인세비용차감전순이익
68,823
145,906
73,016

법인세비용
16,858
31,097
11,604

당기순이익
51,965
114,809
61,412

당기기타포괄손익
(457)
3,238
10,488

당기총포괄이익
51,508
118,047
71,900

주당순이익

보통주기본주당순이익(단위:원)
721
1,595
849

우선주기본주당순이익(단위:원)
733
1,636
894

2우선주기본주당순이익(단위:원)
721
1,586
844

보통주희석주당순이익(단위:원)
714
1,581
842

우선주희석주당순이익(단위:원)
727
1,622
888

2우선주희석주당순이익(단위:원)
714
1,572
838

주1) 상기 요약재무정보는 회계감사인의 감사(검토)를 받은 재무정보입니다.

2. 연결재무제표

제59(당)기 1분기: 2019년 3월 31일 현재

제58(전)기: 2018년 12월 31일 현재

대신증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 천원)

과 목
제59(당)기 1분기말
제58(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금(주석7)

2,426,359,272

2,127,570,263

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산(주석9)

8,686,738,206

8,526,290,106

1. 당기손익-공정가치측정금융자산
8,401,311,686

8,194,960,932

2. 파생상품자산(주석19)
285,426,520

331,329,174

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석10)

169,091,442

166,865,226

Ⅳ. 관계기업및공동기업투자(주석11)

140,730,959

141,464,899

Ⅴ. 대출채권(주석12)

4,454,837,212

4,567,458,991

Ⅵ. 당기법인세자산(주석36)

3,484,703

3,036,162

Ⅶ. 유형자산(주석13)

395,263,018

337,505,147

Ⅷ. 무형자산(주석14)

169,399,242

170,308,731

Ⅸ. 투자부동산(주석15)

1,507,206,934

1,378,623,580

Ⅹ. 매각예정비유동자산(주석16)

308,429,270

311,016,669

XI. 이연법인세자산(주석36)

92,006,102

85,519,531

XII. 기타자산(주석15)

1,180,144,654

1,109,079,965

XIII. 재고자산(주석17)

251,628,345

226,574,974

자 산 총 계

19,785,319,359

19,151,314,244

부 채

Ⅰ. 당기손익-공정가치측정금융부채(주석18)

4,132,761,154

4,061,866,523

1. 당기손익-공정가치측정금융부채
36,837,260

66,325,384

2. 파생상품부채(주석19)
270,031,801

401,124,304

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,825,892,093

3,594,416,835

Ⅱ. 예수부채(주석20)

2,786,485,008

2,930,839,747

Ⅲ. 차입부채(주석21)

7,957,057,987

7,660,692,225

Ⅳ. 사채(주석22)

1,375,196,487

1,253,376,672

Ⅴ. 종업원급여부채(주석23)

8,103,656

7,410,088

Ⅵ. 충당부채(주석24)

13,549,043

15,949,670

Ⅶ. 당기법인세부채(주석36)

32,116,707

13,373,944

Ⅷ. 이연법인세부채(주석36)

59,367,962

67,044,705

Ⅸ. 기타부채(주석25)

1,415,302,776

1,139,864,565

부 채 총 계

17,779,940,780

17,150,418,139

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주지분

1,973,218,700

1,969,186,752

1. 자본금(주석26)
434,867,000

434,867,000

2. 연결자본잉여금(주석26)
694,981,258

694,981,258

3. 연결기타포괄손익누계액(주석26,37)
116,323,887

113,090,211

4. 연결이익잉여금(주석26)

(대손준비금 적립액)
 (대손준비금 적립예정금액)

903,305,102
11,540,535
413,383

903,137,906
7,278,972
4,261,563

5. 자본조정(주석26)
(176,258,547)

(176,889,623)

Ⅱ. 비지배지분

32,159,879

31,709,353

자 본 총 계

2,005,378,579

2,000,896,105

부 채 및 자 본 총 계

19,785,319,359

19,151,314,244

나. 연결포괄손익계산서

제59(당)기 1분기: 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제58(전)기 1분기: 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

대신증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 천원)

과 목
제59(당)기 1분기
제58(전)기 1분기

Ⅰ. 순수수료손익(주석27)

57,944,590

83,144,433

1. 수수료수익
65,178,725

94,248,774

2. 수수료비용
7,234,135

11,104,341

Ⅱ. 순이자손익(주석28)

11,078,734

26,183,394

1. 이자수익
75,102,909

70,496,448

2. 이자비용
64,024,175

44,313,054

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익(주석29)

287,524,672

7,468,999

Ⅳ. 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익(주석30)

(220,941,328)

17,665,172

Ⅴ. 신용손실 관련 순손익(주석31)

(8,669,818)

(2,725,157)

Ⅵ. 상각후원가측정금융자산처분손익(주석31)

5,399,547

9,818,316

Ⅶ. 기타영업손익(주석31,32)

8,625,125

16,163,083

Ⅷ. 순영업손익

140,961,522

157,718,240

Ⅸ. 판매비와관리비

85,112,090

83,399,586

1. 인건비(주석33)
46,625,589

47,244,281

2. 감가상각비 및 무형자산상각비(주석13,14,15)
10,377,807

5,648,437

3. 기타 판매비와관리비(주석34)
28,108,694

30,506,868

X. 영업손익

55,849,432

74,318,654

XI. 영업외손익(주석35)

7,568,499

3,185,216

XII. 법인세비용차감전연결순손익

63,417,931

77,503,870

XIII. 법인세비용(주석36)

18,161,332

20,371,802

XIV. 분기연결순손익

(대손준비금반영후 조정손익

당분기
:

44,931

백만원
,
 전분기:

55,326백만원)(주석26)

45,256,599

57,132,068

XV. 분기연결기타포괄손익

3,763,083

(3,515,199)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목(주석37)

관계기업투자 지분법평가
 해외사업환산손익

4,134,144
67,720
4,066,424

(123,726)
(10,509)
(113,217)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(주석37)

확정급여제도의 재측정요소

 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
 당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익

(371,061)
86,352
1,687,472
(2,144,885)

(3,391,473)
(17,455)
(3,248,933)
(125,085)

XVI. 분기연결총포괄손익

49,019,682

53,616,869

분기연결순손익의 귀속

45,256,599

57,132,068

1. 지배기업주주지분순손익
45,344,519

57,131,082

2. 비지배지분순손익
(87,920)

986

분기연결총포괄손익의 귀속

49,019,682

53,616,869

1. 지배기업주주지분총포괄손익
48,578,195

53,615,883

2. 비지배지분총포괄손익
441,487

986

지배기업주주지분에 대한 주당순이익(주석38)

보통주기본주당순이익(단위:원)

629

796

우선주기본주당순이익(단위:원)

641

808

2우선주기본주당순이익(단위:원)

629

796

보통주희석주당순이익(단위:원)

623

790

우선주희석주당순이익(단위:원)

635

802

2우선주희석주당순이익(단위:원)

623

790

다. 연결자본변동표

제59(당)기 1분기: 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제58(전)기 1분기: 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

대신증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 천원)

과 목
지배기업주주지분
비지배지분
총 계

자본금
자 본
잉여금
기 타 포 괄
손익누계액
이 익
잉여금
자본조정
지배기업 
주주지분 
소계

2018.1.1(전기초)
434,867,000
694,981,258
110,981,024
807,198,053
(180,298,903)
1,867,728,432
168,289
1,867,896,721

회계정책변경의 효과

-
-
(3,109,050)
(687,135)
-
(3,796,185)
-
(3,796,185)

수정후 금액
434,867,000
694,981,258
107,871,974
806,510,918
(180,298,903)
1,863,932,247
168,289
1,864,100,536

분기
연결총포괄손익

분기연결순이익
-
-
-
57,131,082
-
57,131,082
986
57,132,068

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
 평가손익(주석37)
-
-
(3,248,933)
-
-
(3,248,933)
-
(3,248,933)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익(주석37)
-
-
(125,085)
-
-
(125,085)
-
(125,085)

관계기업투자 지분법평가(주석37)
-
-
(10,509)
-
-
(10,509)
-
(10,509)

해외사업환산손익(주석37)

-
-
(113,217)
-
-
(113,217)
-
(113,217)

확정급여제도의 재측정요소(주석37)
-
-
(17,455)
-
-
(17,455)
-
(17,455)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(44,217,133)
-
(44,217,133)
-
(44,217,133)

기타(주석26)
-
-
-
-
484,791
484,791
-
484,791

2018.3.31(전분기말)
434,867,000
694,981,258
104,356,775
819,424,867
(179,814,112)
1,873,815,788
169,275
1,873,985,063

2019.1.1(당기초)
434,867,000
694,981,258
113,090,211
903,137,906
(176,889,623)
1,969,186,752
31,709,353
2,000,896,105

회계정책변경의 효과(주석
47
)

-
-
-
(93,223)
-
(93,223)
-
(93,223)

수정후 금액
434,867,000
694,981,258
113,090,211
903,044,683
(176,889,623)
1,969,093,529
31,709,353
2,000,802,882

분기
연결총포괄손익

분기연결순이익
-
-
-
45,344,519
-
45,344,519
(87,920)
45,256,599

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
 평가손익(주석37)
-
-
1,687,472
-
-
1,687,472
-
1,687,472

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익(주석37)
-
-
(2,144,885)
-
-
(2,144,885)
-
(2,144,885)

관계기업투자 지분법평가(주석37)
-
-
67,720
-
-
67,720
-
67,720

해외사업환산손익(주석37)

-
-
3,537,017
-
-
3,537,017
529,407
4,066,424

확정급여제도의 재측정요소(주석37)
-
-
86,352
-
-
86,352
-
86,352

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(45,084,100)
-
(45,084,100)
-
(45,084,100)

기타(주석26)
-
-
-
-
631,076
631,076
-
631,076

비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
9,039
9,039

2019.3.31(당분기말)
434,867,000
694,981,258
116,323,887
903,305,102
(176,258,547)
1,973,218,700
32,159,879
2,005,378,579

라. 연결현금흐름표

제59(당)기 1분기: 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제58(전)기 1분기: 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

대신증권주식회사와 그 종속기업
(단위 : 천원)

과 목
제59(당)기 1분기
제58(전)기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

(27,422,037)

(503,394,379)

1. 분기연결순손익
45,256,599

57,132,068

2. 손익조정사항
(28,614,396)

(13,039,504)

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익
(122,036,509)

12,009,501

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익
160,833,745

(50,779,383)

(3) 파생상품관련손익
(64,257,899)

24,604,564

(4) 상각후원가측정금융자산관련손익
8,669,818

2,725,157

(5) 감가상각비 및 상각비
10,377,807

5,648,437

(6) 외화환산손익
311,975

(2,591,714)

(7) 순이자손익
(38,332,714)

(21,861,581)

(8) 관계기업투자관련손익
905,106

3,211,402

(9) 유형자산처분손익
27,463

20,168

(10) 무형자산처분손익
33,000

22,000

(11) 무형자산손상관련손익
452,276

-

(12) 종업원급여관련비용
897,107

889,687

(13) 기타손익
(1,124,815)

234,722

(14) 매각예정비유동자산손상손익
2,972,484

2,613,017

(15) 매각예정비유동자산처분손익
(202,712)

(1,073,971)

(16) 배당금수익
(6,301,860)

(9,082,978)

(17) 법인세비용
18,161,332

20,371,801

3. 자산ㆍ부채의 증감
(59,164,956)

(568,545,523)

(1) 예치금
21,939,325

58,092,019

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산
(89,453,785)

(48,049,015)

(3) 당기손익-공정가치측정금융부채
(30,207,425)

(32,507,703)

(4) 당기손익-공정가치측정지정금융부채
67,678,607

(138,654,784)

(5) 파생상품
(20,931,949)

41,023,975

(6) 대출채권
96,755,576

(312,040,383)

(7) 예수부채
(144,402,974)

(52,222,930)

(8) 차입부채

186,030,364

30,941,783

(9) 종업원급여부채

(89,619)

(1,008,219)

(10) 투자부동산

(50,819,045)

-

(11) 기타자산
(114,923,227)

(159,830,010)

(12) 기타부채
42,877,901

68,938,610

(13) 재고자산
(23,618,705)

(23,228,866)

4. 이자의 수취
116,507,113

97,713,653

5. 이자의 지급
(90,440,014)

(68,646,267)

6. 배당금의 수취
2,888,154

3,606,547

7. 법인세의 지급
(13,854,537)

(11,615,353)

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

1,796,098

18,139,841

1. 관계기업 투자의 취득
-

(19,534,692)

2. 관계기업 투자의 처분
900,000

2,721,300

3. 종속기업 투자의 취득(보유현금 차감 후)
-

(83,217)

4. 종속기업 투자의 처분(보유현금 차감 후)
(210,900)

-

5. 유형자산의 취득
(15,318,561)

(4,049,829)

6. 유형자산의 처분
-

5,406

7. 무형자산의 취득
(2,951,660)

(495,864)

8. 무형자산의 처분
1,500,000

100,000

9. 매각예정비유동자산의 취득
(1,424,514)

(7,447,273)

10. 매각예정비유동자산의 처분
20,507,712

47,367,325

11. 보증금의 증가
(2,052,436)

(1,348,628)

12. 보증금의 감소
846,457

905,313

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

337,936,724

582,707,261

1. 사채의 발행
248,659,802

55,094,880

2. 사채의 상환
(127,000,000)

(50,158,915)

3. 차입부채 순증감
106,589,173

578,571,703

4. 임대보증금의 증가

114,619,689

-

5. 임대보증금의 감소
(144,532)

(1,388,466)

6. 리스부채의 감소

(3,451,758)

-

7. 비지배지분(부채)의 증감
(1,344,689)

588,059

8. 비지배지분의 증감

9,039

-

Ⅳ. 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과

1,639,515

(102,296)

Ⅴ. 현금흐름의 증감(I+II+III+Ⅳ)

313,950,300

97,350,427

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산

601,401,141

314,765,148

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산(주석39)

915,351,441

412,115,575

3. 연결재무제표 주석

제59(당)기 1분기: 2019년 3월 31일 현재

제58(전)기: 2018년 12월 31일 현재

대신증권주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

지배기업인 대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)의 개요는 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)는 1962년 7월 27일 유가증권의 자기매매(Dealing), 위탁매매(Brokerage), 인수 및 주선(Underwriting) 등 금융투자업 기본업무를 영위하기 위하여 자본금 20백만원의 삼락증권주식회사라는 상호로 설립되었습니다. 회사는 이후 1975년 4월 22일 대신증권주식회사로 상호를 변경한 후 동년 10월 1일에 기업을 공개하여 현재 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있으며 2007년 11월 2일에 런던증권거래소에 주식예탁증서가 상장되었습니다. 한편, 런던증권거래소에 상장되었던 주식예탁증서는 2015년 12월 11일자로 상장폐지되었습니다. 회사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 보고기간종료일 현재 서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)의 본점 이외에 국내 48개(영업부 제외)의 지점 및 3개의 해외현지법인(홍콩, 싱가포르, 미국)과 1개의 해외사무소(동경)를 두고 있습니다

(2) 종속기업의 현황

당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
당분기말
전기말
업종
소재지
재무제표
사용일

투자주식수
지분율(%)
투자주식수
지분율(%)

대신자산운용㈜
5,800,000
100
5,800,000
100
자산운용업
대한민국
3월 31일

㈜대신경제연구소
495,000
99
495,000
99
서비스업
대한민국
3월 31일

대신샹제리제휘트니스클럽
10,000
100
10,000
100
서비스업
대한민국
3월 31일

Daishin Securities Asia Ltd.
700,000
100
700,000
100
증권업
홍콩
3월 31일

㈜대신저축은행
7,120,000
100
7,120,000
100
저축은행업
대한민국
3월 31일

대신에프앤아이주식회사
14,000,000
100
14,000,000
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

대신에이엠씨주식회사
800,000
100
800,000
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

대신프라이빗에쿼티주식회사
2,000,000
100
2,000,000
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

DaishinNY LLC
-
100
-
100
부동산 개발 및 공급업
미국
3월 31일

Daishin Investments Pte. Ltd.
735,000
100
735,000
100
기타금융업
싱가포르
3월 31일

Daishin America LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
3월 31일

DS378 LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
3월 31일

DA378MGR LLC
-
100
-
100
부동산 투자자문업
미국
3월 31일

378 WEA JV LLC
-
93.37
-
93.37
부동산 개발 및 공급업
미국
3월 31일

378 WEA Mezz LLC
-
100
-
100
부동산 개발 및 공급업
미국
3월 31일

378 WEA Owner LLC
-
100
-
100
부동산 개발 및 공급업
미국
3월 31일

DS400 LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
3월 31일

DA400MGR LLC
-
100
-
100
부동산 투자자문업
미국
3월 31일

Daishin America Tenant LLC
-
100
-
100
기타 사업 지원 서비스업
미국
3월 31일

DS400 OWNER LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
3월 31일

DS378WEA LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
3월 31일

INVEST378JV LLC
-
70.96
-
70.96
부동산 개발 및 공급업
미국
3월 31일

INVEST400MA LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
3월 31일

DA215MGR LLC
-
100
-
100
부동산 관리업
미국
3월 31일

피델리스제1호 사모투자
7,000,000,000
98.59
7,000,000,000
98.59
기타금융업
대한민국
3월 31일

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권]
34,074,773,348
98.28
34,074,773,348
98.28
투자신탁
대한민국
3월 31일

대신중국본토세이프플러스
19,806,238,137
97.11
19,806,238,137
97.11
투자신탁
대한민국
3월 31일

대신 KOSPI200 인덱스 증권 투자신탁
11,665,493,332
61.09
11,426,911,969
59.69
투자신탁
대한민국
3월 31일

대신에버이벤트드리븐전사1CS
-
-
3,358,700,228
72.64
투자신탁
대한민국
3월 31일

뉴스타블루㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

피에스인계(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

티에이치주엽제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

지밸리디비제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

에스디수성제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

에스디수성제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디에스경주명계제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디에스경주명계제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

광진하이뷰제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

광진하이뷰제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

더블에스엔제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

더블에스엔제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

파워풀지디제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디비에스센터로드제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디비에스센터로드제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디와이피동대구제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디와이피동대구제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디에이엘과천제사차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

퍼스트호계제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

퍼스트호계제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디에스프라이빗제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디에스프라이빗제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디에스프라이빗제삼차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디에스알파㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디비메리어트제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디비메리어트제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디에스에이아이제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
31,729,502,700
99.97
31,739,500,000
100
투자신탁
대한민국
3월 31일

DSVREF Berlin
12,000
100
12,000
100
기타금융업
룩셈부르크
3월 31일

DCE 1 Aps
51,000
100
51,000
100
기타금융업
덴마크
3월 31일

디에스에이아이제이차(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

더퍼스트도지㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

더블에이치고덕제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

더블에이치고덕제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

아이도지제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

아이도지제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

뉴성성오토제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디와이피신천제일차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

디와이피신천제이차㈜(*1)
-
-
-
-
기타금융업
대한민국
3월 31일

대신밸류로보증권주식Ce
200,000,000
65.98
-
-
투자신탁
대한민국
3월 31일

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
195,000
100
195,000
100
대부업
대한민국
3월 31일

대신전문투자형사모부동산투자신탁제14호
24,332,094,214
100
24,332,094,214
100
투자신탁
대한민국
3월 31일

디에스한남주식회사
500
100
500
100
부동산개발업
대한민국
3월 31일

디에이치씨개발주식회사
897,440
100
897,440
100
부동산개발업
대한민국
3월 31일

주식회사탠덤
98,184
56.84
98,184
56.84
서비스업
대한민국
3월 31일

주식회사리버빌
2,527,998
100
2,527,998
100
서비스업
대한민국
3월 31일

에프아이1406유동화전문유한회사
4,718
100
4,718
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이1407유동화전문유한회사
3,618
100
3,618
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프에스에이치1406유동화전문유한회사
2,938
100
2,938
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이1409유동화전문유한회사
2,058
100
2,058
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이엔1411유동화전문유한회사
2,998
100
2,998
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이1411유동화전문유한회사
73,472,995
67
73,472,995
67
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프에스엔1412유동화전문유한회사
3,418
100
3,418
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이1412유동화전문유한회사
2,198
100
2,198
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프더블유1412유동화전문유한회사
2,898
100
2,898
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프에스아이1503유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리이에이제삼차유동화전문유한회사
10,808
70
10,808
70
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리이에이제오차유동화전문유한회사
35,000
70
35,000
70
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제17차유동화전문유한회사
2,000
100
2,000
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리이에이제8차유동화전문회사
7,650
51
7,650
51
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제18차유동화전문유한회사
2,900
100
2,900
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제19차유동화전문유한회사
2,500
100
2,500
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
6,400
100
6,400
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
3,200
100
3,200
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리이에이제12차유동화전문유한회사
27,400
100
27,400
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제23차유동화전문유한회사
2,000
100
2,000
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리이에이제13차유동화전문유한회사
10,600
100
10,600
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리이에이제14차유동화전문유한회사
7,000
100
7,000
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제24차유동화전문유한회사
3,998
100
3,998
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
4,160
100
4,160
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리이에이제15차유동화전문유한회사
36,000
100
36,000
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제26차유동화전문유한회사
2,980
100
2,980
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제27차유동화전문유한회사
4,180
100
4,180
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제28차유동화전문유한회사
3,698
100
3,698
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
4,138
100
4,138
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제32차유동화전문유한회사
2,598
100
2,598
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제33차유동화전문유한회사
2,538
100
2,538
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
2,488
100
2,488
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제35차유동화전문유한회사
2,018
100
2,018
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제36차유동화전문유한회사
4,978
100
4,978
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제37차유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제38차유동화전문유한회사
2,638
100
2,638
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
3,978
100
3,978
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리에프앤아이제40차유동화전문유한회사
3,458
100
3,458
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프에스1312유동화전문유한회사
3,560
100
3,560
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이1403유동화전문유한회사
5,298
100
5,298
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이엔1505유동화전문유한회사
2,058
100
2,058
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프에이치1506유동화전문유한회사
2,138
100
2,138
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프피에프1507유동화전문유한회사
2,040
100
2,040
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이1509유동화전문유한회사
3,358
100
3,358
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이1509유동화전문유한회사
2,758
100
2,758
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이1511유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
2,618
100
2,618
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프에이치1605유동화전문유한회사
2,258
100
2,258
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이1606유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프에스1606유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프더블유1609유동화전문유한회사
2,198
100
2,198
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프에이치1609유동화전문유한회사
2,258
100
2,258
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이1611유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이1612유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이엔1612유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이1703유동화전문유한회사
2,238
100
2,238
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프비디1706유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이1706유동화전문유한회사
2,418
100
2,418
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프엔에이치1706유동화전문유한회사
2,318
100
2,318
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이케이1706유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리이에이제11차유동화전문유한회사
158,370
100
158,370
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리이에이제16차유동화전문유한회사
63,000
100
63,000
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리이에이제17차유동화전문유한회사
66,217
100
66,217
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

우리이에이제19차유동화전문유한회사
1,800
90
1,800
90
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이디1712유동화전문유한회사
2,258
100
2,258
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프비1712유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프비1803유동화전문유한회사
2,278
100
2,278
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이1806유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이디1806유동화전문유한회사
2,098
100
2,098
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프비1809유동화전문유한회사
2,138
100
2,138
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프아이1809유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이엔1809유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프더블유1809유동화전문유한회사
2,118
100
2,118
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프디1811유동화전문유한회사
2,178
100
2,178
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프비1812유동화전문유한회사
2,158
100
2,158
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프에이치1812유동화전문유한회사
2,218
100
2,218
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

에프케이1812유동화전문유한회사
2,198
100
2,198
100
기타금융업
대한민국
3월 31일

(3) 종속기업 관련 재무정보 요약

연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

(*1) 해당 기업은 연결실체를 위하여 특수목적활동을 수행하는 회사로 연결실체는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
주 1). 당사는 최근 분기보고서 제출 이후 2019년 05월 30일 부동산 개발 및 공급업을 영위하는 디에스에이티컴퍼니('대신자산신탁')을 자회사로 설립하였습니다.

회사명
자산
부채
영업손익
순손익

대신자산운용㈜
35,985,647
2,011,788
231,946
226,101

㈜대신경제연구소
9,171,795
2,872,067
(98,433)
23,215

대신샹제리제휘트니스클럽
2,042,906
1,747,380
5,612
23,932

Daishin Securities Asia Ltd.
630,078
-
(5)
(5)

㈜대신저축은행
1,544,441,283
1,353,019,653
5,753,794
4,399,766

대신에프앤아이주식회사
2,714,986,083
2,240,620,520
20,753,343
14,686,240

대신에이엠씨주식회사
19,303,692
12,582,623
2,405,462
1,875,915

대신프라이빗에쿼티주식회사
10,941,196
201,594
40,362
30,048

DaishinNY LLC
50,460,545
24,434,232
(33,230)
(11,209)

Daishin Investments Pte. Ltd.
695,842
10,351
16,669
16,673

Daishin America LLC
48,753,221
29,128
(237,713)
166,777

DS378 LLC
96,560,093
-
(28)
(28)

DA378MGR LLC
11,104
392,864
(28)
(28)

378 WEA JV LLC
102,967,323
-
-
-

378 WEA Mezz LLC
102,967,323
-
-
-

378 WEA Owner LLC
195,730,551
92,739,367
-
-

DS400 LLC
119,328,325
-
-
(444,116)

DA400MGR LLC
5,813
-
(28)
81,385

Daishin America Tenant LLC
-
-
-
-

DS400 OWNER LLC
232,937,280
113,622,837
(444,116)
(444,116)

DS378WEA LLC
58,258,623
26,283
-
(32,208)

INVEST378JV LLC
81,532,819
-
(28)
(6,226)

INVEST400MA LLC
98,329,497
30,533,271
(485,763)
1,033,942

DA215MGR LLC
57,061
57,061
-
-

피델리스제1호 사모투자
7,000,757
32,226
(383)
(383)

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권]
34,855,246
1,022
223,363
223,363

대신중국본토세이프플러스
20,780,846
94,907
1,255,676
1,255,676

대신 KOSPI200 인덱스 증권 투자신탁
17,816,148
920,903
(369,686)
(369,686)

대신에버이벤트드리븐전사1CS(*1)
-
-
104,540
104,540

뉴스타블루㈜
19,739,283
20,420,049
179,940
179,950

피에스인계
6,342,942
6,342,942
-
-

티에이치주엽제일차㈜
9,904,188
9,896,917
1,228
1,228

지밸리디비제이차㈜
15,069,255
15,069,255
-
-

에스디수성제일차㈜
1,135,705
1,135,705
-
-

에스디수성제이차㈜
13,501,016
13,501,016
-
-

디에스경주명계제일차㈜
35,841,963
35,841,963
-
-

디에스경주명계제이차㈜
10,959,263
10,959,263
-
-

광진하이뷰제일차㈜
1,104,527
1,104,527
-
-

광진하이뷰제이차㈜
16,481,380
16,481,380
-
-

더블에스엔제일차㈜
100,731
100,733
(2)
(2)

더블에스엔제이차㈜
7,312,881
7,312,880
-
-

파워풀지디제이차㈜
21,411,639
21,411,639
-
-

디비에스센터로드제일차㈜
13,652,784
13,652,784
-
-

디비에스센터로드제이차㈜
11,189,287
11,189,287
-
-

디와이피동대구제일차㈜(*1)
-
-
-
-

디와이피동대구제이차㈜(*1)
-
-
-
-

디에이엘과천제사차㈜
11,477,120
11,477,120
-
-

퍼스트호계제일차㈜
21,916,755
21,916,755
-
-

퍼스트호계제이차㈜
12,674,702
12,674,702
-
-

디에스프라이빗제일차㈜
2,120,817
2,120,817
-
-

디에스프라이빗제이차㈜
10,301,827
10,301,827
-
-

디에스프라이빗제삼차㈜
5,357,719
5,357,719
-
-

디에스알파㈜(*1)
-
-
-
-

디비메리어트제일차㈜
123,287
123,287
-
-

디비메리어트제이차㈜
20,777,383
20,777,383
-
-

디에스에이아이제일차㈜
32,502,962
32,200,000
326,361
326,361

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
30,946,187
528,021
(1,051,074)
(1,051,074)

DSVREF Berlin
60,961,171
55,624,118
(1,297,722)
(1,303,875)

DCE 1 Aps
6,804,424
6,014,762
(10,935)
299,413

디에스에이아이제이차㈜
10,109,093
10,500,000
508,499
508,499

더퍼스트도지㈜
5,134,848
6,256,567
(1,121,719)
(1,121,719)

더블에이치고덕제일차㈜
25,835,625
25,841,623
(5,998)
(5,998)

더블에이치고덕제이차㈜
18,861,471
18,867,469
(5,998)
(5,998)

아이도지제일차㈜
561,653
561,662
(9)
(9)

아이도지제이차㈜
8,806,937
8,806,937
-
-

뉴성성오토제일차㈜
7,682,208
7,682,208
-
-

디와이피신천제일차㈜
56,522,044
56,522,044
-
-

디와이피신천제이차㈜
12,667,020
12,667,020
-
-

대신밸류로보증권주식Ce
288,248
1,310
(926)
(926)

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
12,650,832
1,256,941
64,862
64,864

대신전문투자형사모부동산투자신탁제14호
26,019,986
623,708
944,075
944,075

디에스한남주식회사
1,121,490,428
1,131,683,452
119,760
76,492

디에이치씨개발주식회사
98,322,873
100,266,025
564,614
1,158,681

주식회사탠덤
3,198,604
28,455
(208,804)
(198,279)

주식회사리버빌
6,651,854
129,082
(214,797)
(206,293)

에프아이1406유동화전문유한회사
27,605,503
26,717,500
(410,851)
(410,851)

에프아이1407유동화전문유한회사
344,513
1,822,068
(41,047)
(41,047)

에프에스에이치1406유동화전문유한회사
1,698,990
2,618
10,105
10,105

에프케이1409유동화전문유한회사
370,260
7,503,358
103,389
103,389

에프케이엔1411유동화전문유한회사
2,401,131
7,390,935
(137,351)
(137,351)

에프케이1411유동화전문유한회사
22,654,764
36,324,719
(471,976)
(471,976)

에프에스엔1412유동화전문유한회사
3,000,921
53,677
(18,011)
(18,011)

에프아이1412유동화전문유한회사
11,399,139
23,645,094
(347,534)
(347,534)

에프더블유1412유동화전문유한회사
72,961
501,893
(111)
(111)

에프에스아이1503유동화전문유한회사
32,488,200
37,207,546
(353,736)
(353,736)

우리이에이제삼차유동화전문유한회사
1,455,030
222,544
271,587
271,587

우리이에이제오차유동화전문유한회사
49,926
2,621
(6,873)
(6,873)

우리에프앤아이제17차유동화전문유한회사
38,978
425,299
(245)
(245)

우리이에이제8차유동화전문회사
459,524
8,220
(5,116)
(5,116)

우리에프앤아이제18차유동화전문유한회사
144,036
31,921
(17,935)
(17,935)

우리에프앤아이제19차유동화전문유한회사
3,003,869
96,992
193,280
193,280

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
3,895,415
15,496,940
(319,143)
(319,143)

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
3,041,799
5,461,987
(127,113)
(127,113)

우리이에이제12차유동화전문유한회사
117,973
33,784
(9,151)
(9,151)

우리에프앤아이제23차유동화전문유한회사
521,627
607,242
(7,520)
(7,520)

우리이에이제13차유동화전문유한회사
1,376,619
9,003
1,660
1,660

우리이에이제14차유동화전문유한회사
1,418,112
3,376
304
304

우리에프앤아이제24차유동화전문유한회사
1,384,965
5,309,361
(95,381)
(95,381)

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
1,411,170
6,817
(3,380)
(3,380)

우리이에이제15차유동화전문유한회사
2,376,874
1,462,990
(46,869)
(46,869)

우리에프앤아이제26차유동화전문유한회사
382,021
4,330
(426)
(426)

우리에프앤아이제27차유동화전문유한회사
425,044
16,135
(15,253)
(15,253)

우리에프앤아이제28차유동화전문유한회사
1,830,836
11,028
(2,128)
(2,128)

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
1,225,853
114,143
8,906
8,906

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
13,739,673
7,473,625
162,108
162,108

우리에프앤아이제32차유동화전문유한회사
2,369,913
30,658
17,392
17,392

우리에프앤아이제33차유동화전문유한회사
1,854,156
75,969
(49,339)
(49,339)

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
4,158,381
2,520,919
58,764
58,764

우리에프앤아이제35차유동화전문유한회사
421,275
326,161
(3,626)
(3,626)

우리에프앤아이제36차유동화전문유한회사
7,917,740
25,781
(247,174)
(247,174)

우리에프앤아이제37차유동화전문유한회사
1,263,684
278,049
(139,147)
(139,147)

우리에프앤아이제38차유동화전문유한회사
2,695,456
12,405
(10,153)
(10,153)

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
14,108,394
4,055,771
3,298,699
3,298,699

우리에프앤아이제40차유동화전문유한회사
5,419,431
587,683
46,277
46,277

에프에스1312유동화전문유한회사
8,821,660
553,119
83
83

에프아이1403유동화전문유한회사
4,931,165
18,382
27,973
27,973

에프케이엔1505유동화전문유한회사
20,307,411
38,758,904
(1,152,044)
(1,152,044)

에프에이치1506유동화전문유한회사
1,430,082
2,809,905
(230,050)
(230,050)

에프피에프1507유동화전문유한회사
135,281
2,300
(6,715)
(6,715)

에프케이1509유동화전문유한회사
21,149,765
26,706,001
(997,759)
(997,759)

에프아이1509유동화전문유한회사
11,137,795
19,044,030
(976,476)
(976,476)

에프아이1511유동화전문유한회사
8,605,032
11,493,958
(233,887)
(233,887)

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
122,811,710
168,062,232
(3,899,800)
(3,899,800)

에프에이치1605유동화전문유한회사
11,918,673
9,107,212
(287,719)
(287,719)

에프케이1606유동화전문유한회사
14,155,427
14,958,429
(118,149)
(118,149)

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
11,242,867
11,082,094
(306,898)
(306,898)

에프에스1606유동화전문유한회사
9,095,477
11,926,181
(158,318)
(158,318)

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
10,123,263
10,617,108
(384,749)
(384,749)

에프더블유1609유동화전문유한회사
4,937,682
3,665,282
(48,974)
(48,974)

에프에이치1609유동화전문유한회사
15,925,429
21,180,475
(273,046)
(273,046)

에프아이1611유동화전문유한회사
34,600,690
38,306,894
(914,118)
(914,118)

에프케이1612유동화전문유한회사
10,416,907
10,403,710
(84,737)
(84,737)

에프케이엔1612유동화전문유한회사
23,153,803
28,457,443
(629,333)
(629,333)

에프아이1703유동화전문유한회사
27,399,528
28,564,674
(699,224)
(699,224)

에프비디1706유동화전문유한회사
32,303,653
31,801,472
24,077
24,077

에프아이1706유동화전문유한회사
45,590,911
53,140,355
(2,294,465)
(2,294,465)

에프엔에이치1706유동화전문유한회사
16,555,533
19,637,481
(491,948)
(491,948)

에프아이케이1706유동화전문유한회사
69,446,305
77,096,432
(1,384,833)
(1,384,833)

우리이에이제11차유동화전문유한회사
2,679,190
57,244
103,931
103,931

우리이에이제16차유동화전문유한회사
2,008,818
84,765
15,617
15,617

우리이에이제17차유동화전문유한회사
157,638
3,701,926
(61,180)
(61,180)

우리이에이제19차유동화전문유한회사
326,636
408,528
(2,672)
(2,672)

에프케이디1712유동화전문유한회사
73,908,274
71,712,960
(215,474)
(215,474)

에프비1712유동화전문유한회사
40,392,424
46,122,050
(1,568,828)
(1,568,828)

에프비1803유동화전문유한회사
29,261,242
28,231,703
(72,251)
(72,251)

에프아이1806유동화전문유한회사
46,635,899
46,748,185
(221,624)
(221,624)

에프케이디1806유동화전문유한회사
36,961,574
36,089,209
80,551
80,551

에프비1809유동화전문유한회사
57,149,679
57,770,284
(637,541)
(637,541)

에프아이1809유동화전문유한회사
64,184,014
64,230,442
(105,848)
(105,848)

에프케이엔1809유동화전문유한회사
34,612,766
34,781,240
(349,960)
(349,960)

에프더블유1809유동화전문유한회사
38,916,601
39,927,204
(791,941)
(791,941)

에프디1811유동화전문유한회사
79,117,842
79,149,716
(665,246)
(665,246)

에프비1812유동화전문유한회사
68,751,080
68,464,680
(487,662)
(487,662)

에프에이치1812유동화전문유한회사
104,926,340
104,650,419
(784,235)
(784,235)

에프케이1812유동화전문유한회사
50,490,908
49,730,165
(215,445)
(215,445)

(*1) 당분기 중 연결 대상에서 제외되었으며, 지배력 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

<전기말>

회사명
자산
부채
영업손익
순손익

대신자산운용㈜
35,228,098
1,470,164
207,147
318,717

㈜대신경제연구소
6,657,664
381,151
(530,987)
(385,346)

대신샹제리제휘트니스클럽
2,038,039
1,766,446
40,760
95,517

Daishin Securities Asia Ltd.
622,015
-
(75,061)
(74,001)

㈜대신저축은행
1,620,176,201
1,427,124,555
33,750,891
26,022,182

대신에프앤아이주식회사
2,490,534,888
2,021,825,565
63,360,342
48,673,372

대신에이엠씨주식회사
15,846,778
4,297,058
8,520,755
6,711,767

대신프라이빗에쿼티주식회사
11,010,497
300,944
933,153
676,301

DaishinNY LLC
49,551,521
23,964,692
(117,465)
(112,587)

Daishin Investments Pte. Ltd.
670,855
18,549
50,668
50,690

Daishin America LLC
47,752,862
38,126
(225,488)
(357,776)

DS378 LLC
94,888,269
-
(11,883)
9,662

DA378MGR LLC
194,158
200,308
(6,052)
(6,052)

378 WEA JV LLC
101,184,535
-
-
-

378 WEA Mezz LLC
101,184,535
-
-
-

378 WEA Owner LLC
184,652,161
83,444,179
(7,949)
23,074

DS400 LLC
116,200,498
-
(11,883)
(427,902)

DA400MGR LLC
47,823
-
47,062
47,062

Daishin America Tenant LLC
-
-
-
-

DS400 OWNER LLC
228,121,172
112,090,849
(3,384,451)
(416,019)

DS378WEA LLC
57,256,106
-
(6,354)
(12,769)

INVEST378JV LLC
80,127,338
-
(11,003)
2,899

INVEST400MA LLC
95,545,993
29,951,126
(368,339)
(664,175)

DA215MGR LLC
-
-
-
-

피델리스제1호 사모투자
7,001,140
32,226
(77,000)
(77,000)

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권]
34,640,977
2,288
872,807
872,807

대신중국본토세이프플러스
17,501,033
236,101
(14,839,093)
(14,839,093)

대신 KOSPI200 인덱스 증권 투자신탁
19,943,262
7,609
(3,405,047)
(3,405,047)

대신에버이벤트드리븐전사1CS
4,054,728
1,029,518
-
-

뉴스타블루㈜
19,643,696
20,504,412
227,117
227,282

티제이위례㈜(*1)
-
-
(9,206)
(9,206)

호스코트러스트㈜(*1)
-
-
1,003,538
958,990

피에스인계
6,331,999
6,331,998
-
-

베스트스퀘어(*1)
-
-
-
-

케이디정평제이차㈜(*1)
-
-
-
-

티에이치주엽제일차㈜
10,091,228
10,085,185
6,628
6,043

지밸리디비제일차㈜(*1)
-
-
-
-

지밸리디비제이차㈜
15,089,166
15,089,166
-
-

에스디수성제일차㈜
1,138,392
1,138,392
-
-

에스디수성제이차㈜
13,497,141
13,497,141
-
-

디에스경주명계제일차㈜
35,857,144
35,857,144
-
-

디에스경주명계제이차㈜
10,988,658
10,988,658
-
-

광진하이뷰제일차㈜
1,106,822
1,106,822
-
-

광진하이뷰제이차㈜
16,482,573
16,482,573
-
-

더블에스엔제일차㈜
107,411
107,410
-
-

더블에스엔제이차㈜
7,305,305
7,305,305
-
-

디에이엘과천제이차㈜(*1)
-
-
-
-

파워풀지디제일차㈜(*1)
-
-
-
-

파워풀지디제이차㈜
21,522,168
21,522,168
-
-

디비에스센터로드제일차㈜
9,208,032
9,208,031
-
-

디비에스센터로드제이차㈜
11,251,433
11,251,432
-
-

디와이피동대구제일차㈜
35,553,931
35,553,931
-
-

디와이피동대구제이차㈜
12,585,772
12,585,772
-
-

디에이엘과천제사차㈜
11,510,066
11,510,066
-
-

퍼스트호계제일차㈜
21,980,993
21,980,993
-
-

퍼스트호계제이차㈜
12,732,169
12,732,169
-
-

디에스프라이빗제일차㈜
133,550
133,550
-
-

디에스프라이빗제이차㈜
8,314,656
8,314,656
-
-

디에스프라이빗제삼차㈜
15,612,290
15,612,290
-
-

디에스알파㈜
55,503
55,500
3
3

디비메리어트제일차㈜
194,150
194,150
-
-

디비메리어트제이차㈜
20,941,962
20,941,962
-
-

디에스에이아이제일차㈜
32,076,601
32,100,000
(23,400)
(23,400)

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
31,774,522
305,282
(270,260)
(270,260)

DSVREF Berlin
63,296,803
56,726,601
(2,674,086)
(2,674,086)

DCE 1 Aps
6,450,564
5,958,292
-
-

디에스에이아이제이차㈜
58,200,593
59,100,000
(899,408)
(899,408)

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
11,533,987
204,960
1,151,424
902,237

대신 하임 전문투자형 사모투자신탁 제14호(*1)
-
-
679,024
679,024

대신전문투자형사모부동산투자신탁제14호
24,491,031
38,828
821,636
821,636

디에스한남주식회사
1,029,720,995
1,039,990,511
(19,159,641)
(14,361,550)

디에이치씨개발주식회사
62,991,577
63,925,620
(795,817)
(140,548)

주식회사탠덤
3,399,801
31,373
(272,442)
(272,942)

주식회사리버빌
6,837,911
108,846
(160,856)
(167,662)

에프아이1406유동화전문유한회사
27,509,598
26,210,745
(1,977,247)
(1,977,247)

에프아이1407유동화전문유한회사
385,747
1,822,255
(202,145)
(202,145)

에프에스에이치1406유동화전문유한회사
1,689,349
3,082
(187,254)
(187,254)

에프케이1409유동화전문유한회사
176,788
7,413,276
(1,544,403)
(1,544,403)

에프케이엔1411유동화전문유한회사
2,710,479
7,562,931
(2,982,418)
(2,982,418)

에프케이1411유동화전문유한회사
22,635,083
35,833,062
(3,165,888)
(3,165,888)

에프에스엔1412유동화전문유한회사
3,116,594
151,339
448,737
448,737

에프아이1412유동화전문유한회사
11,471,530
23,369,952
(1,566,744)
(1,566,744)

에프더블유1412유동화전문유한회사
170,649
599,470
(461,672)
(461,672)

에프에스아이1503유동화전문유한회사
32,162,350
36,527,960
(1,206,696)
(1,206,696)

우리이에이제삼차유동화전문유한회사
1,180,813
6,293
32,923
32,923

우리이에이제오차유동화전문유한회사
56,798
2,621
(50,888)
(50,888)

우리에프앤아이제17차유동화전문유한회사
39,223
425,299
(12,923)
(12,923)

우리이에이제8차유동화전문회사
464,688
8,269
(17,511)
(17,511)

우리에프앤아이제18차유동화전문유한회사
161,971
31,921
(76,447)
(76,447)

우리에프앤아이제19차유동화전문유한회사
2,810,655
97,058
570,290
570,290

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
3,932,338
15,214,720
(1,411,806)
(1,411,806)

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
2,888,105
5,181,180
(436,015)
(436,015)

우리이에이제12차유동화전문유한회사
118,279
24,939
(38,133)
(38,133)

우리에프앤아이제23차유동화전문유한회사
529,147
607,242
(31,298)
(31,298)

우리이에이제13차유동화전문유한회사
1,374,959
9,003
12,469
12,469

우리이에이제14차유동화전문유한회사
1,418,813
4,381
(2,001)
(2,001)

우리에프앤아이제24차유동화전문유한회사
1,451,053
5,280,069
(204,309)
(204,309)

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
1,414,785
7,051
(106)
(106)

우리이에이제15차유동화전문유한회사
2,423,865
1,463,111
(318,154)
(318,154)

우리에프앤아이제26차유동화전문유한회사
384,291
6,173
(52,817)
(52,817)

우리에프앤아이제27차유동화전문유한회사
440,297
16,135
(64,400)
(64,400)

우리에프앤아이제28차유동화전문유한회사
1,833,333
11,396
316,329
316,329

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
1,216,946
114,143
(88,628)
(88,628)

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
13,742,362
7,638,422
428,826
428,826

우리에프앤아이제32차유동화전문유한회사
2,343,683
21,819
50,737
50,737

우리에프앤아이제33차유동화전문유한회사
2,046,948
219,422
(129,036)
(129,036)

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
4,118,062
46,604
2,492,760
2,492,760

우리에프앤아이제35차유동화전문유한회사
425,003
3,670
212,432
212,432

우리에프앤아이제36차유동화전문유한회사
8,951,717
812,584
(360,480)
(360,480)

우리에프앤아이제37차유동화전문유한회사
1,402,830
52,946
515,102
515,102

우리에프앤아이제38차유동화전문유한회사
2,705,713
12,510
(86,725)
(86,725)

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
14,125,914
7,371,990
(248,518)
(248,518)

우리에프앤아이제40차유동화전문유한회사
5,253,952
9,181
(679,915)
(679,915)

에프에스1312유동화전문유한회사
8,821,817
24,462
803,202
803,202

에프아이1403유동화전문유한회사
4,903,419
18,609
108,277
108,277

에프케이엔1505유동화전문유한회사
20,730,585
38,030,033
(5,219,595)
(5,219,595)

에프에이치1506유동화전문유한회사
1,660,392
2,810,165
(422,075)
(422,075)

에프피에프1507유동화전문유한회사
141,996
2,300
(27,672)
(27,672)

에프케이1509유동화전문유한회사
21,653,782
26,212,260
(2,330,994)
(2,330,994)

에프아이1509유동화전문유한회사
19,002,458
25,932,217
(4,210,033)
(4,210,033)

에프아이1511유동화전문유한회사
8,783,689
11,438,727
(521,999)
(521,999)

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
124,317,626
165,668,347
(17,852,443)
(17,852,443)

에프에이치1605유동화전문유한회사
12,207,178
9,107,998
(45,526)
(45,526)

에프케이1606유동화전문유한회사
14,132,986
14,817,838
129,674
129,674

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
11,589,883
10,830,215
(1,333,691)
(1,333,691)

에프에스1606유동화전문유한회사
9,630,476
12,302,863
(1,483,136)
(1,483,136)

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
11,433,298
11,542,394
(564,406)
(564,406)

에프더블유1609유동화전문유한회사
5,383,345
3,739,267
839,919
839,919

에프에이치1609유동화전문유한회사
17,552,728
22,534,728
(3,802,719)
(3,802,719)

에프아이1611유동화전문유한회사
35,524,710
38,316,796
(142,622)
(142,622)

에프케이1612유동화전문유한회사
10,523,927
10,425,993
(773,638)
(773,638)

에프케이엔1612유동화전문유한회사
23,253,034
27,927,340
(4,333,558)
(4,333,558)

에프아이1703유동화전문유한회사
28,390,167
28,856,088
(980,375)
(980,375)

에프비디1706유동화전문유한회사
49,075,647
48,597,542
(1,295,939)
(1,295,939)

에프아이1706유동화전문유한회사
63,096,450
68,351,428
(5,739,772)
(5,739,772)

에프엔에이치1706유동화전문유한회사
20,689,784
22,920,781
(1,862,088)
(1,862,088)

에프아이케이1706유동화전문유한회사
70,638,138
76,903,432
(5,966,244)
(5,966,244)

우리이에이제11차유동화전문유한회사
5,171,957
2,653,942
(455,440)
(455,440)

우리이에이제16차유동화전문유한회사
1,993,201
84,765
(150,502)
(150,502)

우리이에이제17차유동화전문유한회사
136,380
3,619,487
(397,440)
(397,440)

우리이에이제19차유동화전문유한회사
329,308
408,528
(12,912)
(12,912)

에프케이디1712유동화전문유한회사
78,940,661
76,529,872
1,470,586
1,470,586

에프비1712유동화전문유한회사
52,674,042
56,834,839
(5,028,412)
(5,028,412)

에프비1803유동화전문유한회사
30,431,351
29,329,562
(295,331)
(295,331)

에프아이1806유동화전문유한회사
45,980,695
45,871,357
(487,783)
(487,783)

에프케이디1806유동화전문유한회사
36,223,351
35,431,537
294,693
294,693

에프비1809유동화전문유한회사
57,020,453
57,003,517
(680,185)
(680,185)

에프아이1809유동화전문유한회사
70,285,024
70,225,603
(737,701)
(737,701)

에프케이엔1809유동화전문유한회사
35,567,787
35,386,300
(415,635)
(415,635)

에프더블유1809유동화전문유한회사
46,055,021
46,273,683
(815,783)
(815,783)

에프디1811유동화전문유한회사
76,590,304
75,956,932
(263,750)
(263,750)

에프비1812유동화전문유한회사
69,607,019
68,832,958
(23,059)
(23,059)

에프에이치1812유동화전문유한회사
106,591,258
105,531,101
(36,964)
(36,964)

에프케이1812유동화전문유한회사
50,448,318
49,472,130
(20,933)
(20,933)

(*1) 전기 중 연결 대상에서 제외되었으며, 지배력 상실일까지의 손익정보를 표시하였습니다.

(4)
종속기업 변동내역

1) 당분기에 신규로 연결재무제표의 작성 대상에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명
사유

더퍼스트도지㈜
신규 편입

더블에이치고덕제일차㈜
신규 편입

더블에이치고덕제이차㈜
신규 편입

아이도지제일차㈜
신규 편입

아이도지제이차㈜
신규 편입

뉴성성오토제일차㈜
신규 편입

디와이피신천제일차㈜
신규 편입

디와이피신천제이차㈜
신규 편입

대신밸류로보증권주식Ce
신규 편입

2) 종속기업의 취득

연결실체는 전기 중 다음과 같이 종속기업의 주식을 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 

회사명
업종
취득일자
지분율

디에이치씨개발주식회사

부동산개발업

2018년 7월 18일

100%

주식회사탠덤
사업컨설팅업
2018년 7월 18일
57%

주식회사 리버빌
서비스업
2018년 8월 31일
100%

DCE 1 Aps
기타금융업
2018년 12월 31일
100%

연결실체가 종속기업의 취득과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일에 인수한 자산ㆍ부채의 가액은 다음과 같습니다.

<전기>

①
디에이치씨개발주식회사(주1)

(단위:천원)

구 분
금 액

Ⅰ. 이전대가

현금
15,089,800

기존 보유지분의 공정가치

15,089,733

이전대가 합계

30,179,533

Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액

현금및현금성자산
1,129,282

재고자산
37,630,822

사업시행권
35,503,000

기타자산
167,583

차입금
(48,000,000)

이연법인세부채
(6,315,232)

기타부채
(1,128,181)

식별 가능 순자산의 공정가치
18,987,274

Ⅲ. 영업권 (Ⅰ- Ⅱ)
11,192,259

(주1)
연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 디에이치씨개발주식회사의 영업수익은 없으며, 순손실은 140,548천원입니다. 만일 디에이치씨개발주식회가가 전기 기초시점부터 연결됐다면, 연결포괄손익계산서에 계상됐을 연결회사의 순손실은 1,379,357천원입니다.

② 주식회사탠덤(주2)

(단위:천원)

구 분
금 액

Ⅰ. 이전대가

현금
1,899,990

기존 보유지분의 공정가치

3,500,026

이전대가 합계

5,400,016

Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액

현금및현금성자산
3,071,667

기타자산
613,793

기타부채
(44,091)

식별 가능 순자산의 공정가치
3,641,369

Ⅲ. 비지배투자자지분
1,571,615

Ⅳ. 영업권 (Ⅰ- Ⅱ + Ⅲ)
3,330,262

(주2)
연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 주식회사탠덤의 영업수익 및 순손실은 각각 18,182천원 및 272,942천원입니다. 만일 주식회사탠덤이 전기 기초시점부터 연결됐다면, 연결포괄손익계산서에 계상됐을 연결회사의 영업수익과 순손실은 각각 18,182천원 및 597,206천원입니다.

③
주식회사 리버빌(주3)

(단위:천원)

구 분
금 액

Ⅰ. 이전대가

현금
3,600,000

Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액

현금및현금성자산
3,366

기타자산
15,977

재고자산
5,576

유형자산
4,443,068

이연법인세
253,270

차입금
(400,000)

기타부채
(122,488)

식별 가능 순자산의 공정가치
4,198,769

Ⅲ. 영업권(염가매수차익) (Ⅰ- Ⅱ)
(598,769)

(주3)
연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 주식회사리버빌의 영업수익 및 순손실은 각각 63,243천원 및 167,662천원입니다. 만일 주식회사리버빌이 전기 기초시점부터 연결됐다면, 연결포괄손익계산서에 계상됐을 연결회사의 영업수익과 순손실은 각각 260,940천원 및 516,436천원입니다

④
DCE 1 Aps(주4)

(단위:천원)

구 분
금 액

Ⅰ. 이전대가

현금
59,465,895

Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액

현금및현금성자산
3,120

기타자산
243,833

관계기업투자
59,465,895

기타부채
(32,953)

이연법인세
(14,354,095)

식별 가능 순자산의 공정가치
45,325,800

Ⅲ. 영업권 (Ⅰ- Ⅱ)
14,140,095

(주4)

연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 DCE 1 Aps의 영업손익과 순손익은 없습니다. 만일 D
CE 1 Aps가 전기 기초시점부터 연결됐다면, 연결포괄손익계산서에 계상됐을 연결회사의 순손실은
507,735천원입니다.

2) 당분기에 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명
사유

대신에버이벤트드리븐전사1CS
지배력 상실

디와이피동대구제일차㈜
지배력 상실

디와이피동대구제이차㈜
지배력 상실

디에스알파㈜
지배력 상실

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.

연결실체의 2019년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 분기연결재무제표는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 

연결실체는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다.
기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

연결실체는
기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.
기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다.

리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 47에서 설명하고 있습니다.

2)
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3)

기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4)

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

6) 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 측정기준

연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를
기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 파생상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정지정금융상품

- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품
- 공정가치로 측정되는 주식기준보상
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한
순확정급여부 채(자산)

(3) 기능통화와 표시통화

연결실체는 연결재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화"기능통화"로 표시하고 있습니다. 이는 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

(4) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.

-
주석5: 금융상품
- 주석12: 상각후원가측정금융자산
- 주석23:
종업원급여부채

- 주석24: 충당부채

- 주석35
: 법
인세비용

3. 유의적인 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 

3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

4. 금융위험의 관리

연결실체
는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 리스크관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 리스크관리부서를 두어 전사리스크를 관리하고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 영업부문

(1) 부문별 보고 현황 및 사업별 부문

연결실체는 전략적인 영업단위인 10개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업 단위들은 서로 다른 금융상품과 서비스를 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고
있습니다.
최고영업의사결정자는각각의 전략적인

영업단위들에

대한

내부

보고자료를 최소한

분기단위로 검토하고 있습니다.

연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

보고부문
주된 사업활동

Retail
위탁매매 서비스로부터 창출되는 성과보고 단위

기업금융
기업금융과 관계된 종합 금융서비스를 통해 창출되는 성과를 보고하는 단위

CM부문
주식, 채권, 파생상품 등 상품을 운용 하여 얻은 성과를 측정하여 보고하는 단위

법인영업부문
법인 영업 활동을 통해 창출한 성과를 측정하여 보고하는 단위

저축은행부문
종속기업(대신저축은행)의 개인금융 및 기업금융 부문의 성과를 측정하여 보고하는 단위

자산운용부문
자산관리 및 자산운용업 서비스 제공을 통해 창출되는 성과보고 단위

경제연구소부문
국내외 경제, 경영, 산업, 금융, 보험시장 및 기업에 관한 조사연구와 자료 및 도서출판 등을 통한 성과보고 단위

에프앤아이부문
유동화증권인수매매 등을 통해 창출되는 성과보고 단위

해외영업부문
해외 투자자들에게 국내상품(주식, 선물, 옵션 등) 중개 등을 통해 창출되는 성과보고 단위

기타
상기 이외의 기타 영업활동을 영위하는 단위

(2) 보고부문별 재무정보

당분기 및 전분기의 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
영업수익
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용
차감전손익
법인세비용
분기순이익

Retail
58,209,675
29,091,708
29,117,967
(20,474,647)
8,643,320

기업금융
19,174,145
3,834,162
15,339,983
(6,029,071)
9,310,912

CM부문
635,185,895
601,815,305
33,370,590
(8,403,808)
24,966,782

법인영업부문
78,814,464
75,820,471
2,993,993
(1,764,746)
1,229,247

저축은행부문
26,710,888
20,957,095
5,753,793
19,117
5,772,910

자산운용부문
2,785,959
2,554,013
231,946
503
232,449

경제연구소부문
1,541,160
1,527,115
14,045
9,815
23,860

에프앤아이부문
52,582,804
44,552,718
8,030,086
228,778
8,258,864

해외영업부문
127,831
5,101,103
(4,973,272)
3,903,634
(1,069,638)

기타
19,041,395
37,620,498
(18,579,103)
41,064,210
22,485,107

소계
894,174,216
822,874,188
71,300,028
8,553,785
79,853,813

조정(*)
(25,265,190)
(9,814,594)
(15,450,596)
(985,286)
(16,435,882)

연결재무제표
868,909,026
813,059,594
55,849,432
7,568,499
63,417,931
18,161,332
45,256,599

<전분기>

구분
영업수익
영업비용
영업이익(손실)
영업외손익
법인세비용
차감전손익
법인세비용
분기순이익

Retail
85,017,901
32,316,944
52,700,957
(22,224,878)
30,476,078

기업금융
14,376,016
2,328,108
12,047,908
(5,528,860)
6,519,048

CM부문
609,964,931
606,459,873
3,505,058
(5,485,636)
(1,980,578)

법인영업부문
71,447,023
67,442,346
4,004,678
(20,645)
3,984,033

저축은행부문
27,016,942
15,463,981
11,552,961
27,239
11,580,200

자산운용부문
2,192,224
2,077,955
114,269
(16,950)
97,319

경제연구소부문
1,456,249
1,365,815
90,434
7,012
97,446

에프앤아이부문
47,309,368
31,102,889
16,206,479
(11,096)
16,195,383

해외영업부문
2,386
109,930
(107,544)
-
(107,544)

기타
(76,006,967)
(72,219,993)
(3,786,975)
39,298,660
35,511,686

소계
782,776,073
686,447,848
96,328,225
6,044,846
102,373,071

조정(*)
(26,465,922)
(4,456,351)
(22,009,571)
(2,859,630)
(24,869,201)

연결재무제표
756,310,151
681,991,497
74,318,654
3,185,216
77,503,870
20,371,802
57,132,068

(*) 조정내역에는 내부거래 제거 및 지분법관련손익 등이 반영되어 있으며, 상세 조정내역은 아래와 같습니다.

구분
당분기
전분기

내부거래
지분법
관련손익 등
합계
내부거래
지분법
관련손익 등
합계

영업수익

수수료
(9,043,646)
-
(9,043,646)
(3,144,494)
-
(3,144,494)

이자
(1,048,137)
-
(1,048,137)
(825,291)
-
(825,291)

배당금수익
(15,322,616)
-
(15,322,616)
(23,186,231)
-
(23,186,231)

대출채권회수수익
205,966
-
205,966
449,650
-
449,650

기타영업수익
(56,757)
-
(56,757)
240,444
-
240,444

합계
(25,265,190)
-
(25,265,190)
(26,465,922)
-
(26,465,922)

영업비용

수수료
(6,488,681)
-
(6,488,681)
(2,434,115)
-
(2,434,115)

이자
(503,097)
-
(503,097)
(464,056)
-
(464,056)

기타영업비용
737,181
-
737,181
253,260
-
253,260

판관비
(3,559,997)
-
(3,559,997)
(1,811,440)
-
(1,811,440)

합계
(9,814,594)
-
(9,814,594)
(4,456,351)
-
(4,456,351)

영업외손익

지분법손익
-
(7,194)
(7,194)
-
(1,584,434)
(1,584,434)

기타 영업외손익
(1,065,998)
87,906
(978,090)
(1,275,196)
-
(1,275,196)

합계
(1,065,998)
80,712
(985,286)
(1,275,196)
(1,584,434)
(2,859,630)

(3) 지역별 재무정보

당분기 및 전분기의 지역별 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
국내
홍콩
싱가폴
미국
유럽
합계
연결재무제표

영업손익
62,131,362
(5)
16,669
(4,989,937)
(1,308,657)
55,849,432
55,849,432

법인세비용차감전순손익
65,492,031
(5)
16,673
(1,086,306)
(1,004,462)
63,417,931
63,417,931

지역별자산
19,223,434,024
630,078
695,842
492,793,818
67,765,595
19,785,319,357
19,785,319,357

<전분기>

구분
국내
홍콩
싱가폴
미국
합계
연결재무제표

영업손익
74,471,213
(107,544)
-
(45,015)
74,318,654
74,318,654

법인세비용차감전순손익
77,654,056
(107,544)
-
(42,642)
77,503,870
77,503,870

지역별자산
17,926,737,882
611,819
97,586
47,324,941
17,974,772,228
17,974,772,228

(4) 당분기

및

전분기

중

연결실
체
영업수
익의

10%

이상을

차지하는

외부고객은

없습니다.

6. 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액

당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정 
금융상품
상각후원가 측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
1,203,616,669
1,222,742,603
-
2,426,359,272
2,426,361,214

당기손익-공정가치측정금융자산
8,686,738,206
-
-
8,686,738,206
8,686,738,206

당기손익-공정가치측정금융자산
8,401,311,686
-
-
8,401,311,686
8,401,311,686

파생상품자산
285,426,520
-
-
285,426,520
285,426,520

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
169,091,442
169,091,442
169,091,442

상각후원가측정금융자산

-
4,454,837,212
-
4,454,837,212
4,528,507,354

기타자산(*)
-
1,102,937,235
-
1,102,937,235
1,100,312,996

합계
9,890,354,875
6,780,517,050
169,091,442
16,839,963,367
16,911,011,212

금융부채
당기손익-공정가치측정
금융부채
상각후원가 측정
금융부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
4,132,761,154
-
4,132,761,154
4,132,761,154

당기손익-공정가치측정금융부채
36,837,260
-
36,837,260
36,837,260

파생상품부채
270,031,801
-
270,031,801
270,031,801

당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,825,892,093
-
3,825,892,093
3,825,892,093

예수부채
-
2,786,485,008
2,786,485,008
2,785,931,177

차입부채
-
7,957,057,987
7,957,057,987
7,942,480,898

사채
-
1,375,196,487
1,375,196,487
1,400,444,366

기타부채(*)
-
1,272,087,610
1,272,087,610
1,272,156,823

합계
4,132,761,154
13,390,827,092
17,523,588,246
17,533,774,418

<전기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정 
금융상품
상각후원가 측정
금융자산
기타포괄손익-공정
가치측정 금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
1,190,380,244
937,190,019
-
2,127,570,263
2,127,577,130

당기손익-공정가치측정금융자산
8,526,290,106
-
-
8,526,290,106
8,526,290,106

당기손익-공정가치측정금융자산
8,194,960,932
-
-
8,194,960,932
8,194,960,932

파생상품자산
331,329,174
-
-
331,329,174
331,329,174

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
166,865,226
166,865,226
166,865,226

대출채권

-
4,567,458,991
-
4,567,458,991
4,493,745,311

기타자산(*)
-
1,002,724,549
-
1,002,724,549
1,001,784,551

합계
9,716,670,350
6,507,373,559
166,865,226
16,390,909,135
16,316,262,324

금융부채
당기손익-공정가치측정
금융부채
상각후원가 측정
금융부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정금융부채
4,061,866,523
-
4,061,866,523
4,061,866,523

당기손익-공정가치측정금융부채
66,325,384
-
66,325,384
66,325,384

파생상품부채
401,124,304
-
401,124,304
401,124,304

당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,594,416,835
-
3,594,416,835
3,594,416,835

예수부채
-
2,930,839,747
2,930,839,747
2,930,473,156

차입부채
-
7,660,692,225
7,660,692,225
7,644,336,908

사채
-
1,253,376,672
1,253,376,672
1,272,626,107

기타부채(*)
-
1,032,707,051
1,032,707,051
1,032,728,743

합계
4,061,866,523
12,877,615,695
16,939,482,218
16,942,031,437

(*) 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다.

금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치는 다음과 같은평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편, 공정가치 서열체계 수준별로 분류하였을 경우에는 수준3에 해당하게 됩니다.

구분
평가기법

현금및예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 현금성자산은 수시 입출금이 가능한 보통 예금 또는 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 
단기성채권에 해당되는 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 장기성채권에 해당되는 예치금의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타자산
단기성채권인 미수금, 미수수익 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채권인 임차보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

예수부채
만기가 발행일로부터 1년이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

차입부채
만기가 발행일로부터 1년이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

사채
만기가 발행일로부터 1년이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타부채
단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치수준

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른수준별 공시는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
1,203,616,669
-
1,203,616,669
-
1,203,616,669

당기손익-공정가치측정 금융자산

8,686,738,206
3,553,626,145
4,588,032,939
545,079,122
8,686,738,206

당기손익-공정가치측정 금융자산
8,401,311,686
3,516,350,415
4,455,567,396
429,393,875
8,401,311,686

파생상품자산
285,426,520
37,275,730
132,465,543
115,685,247
285,426,520

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
169,091,442
-
-
169,091,442
169,091,442

합계
10,059,446,317
3,553,626,145
5,791,649,608
714,170,564
10,059,446,317

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,132,761,154
81,915,391
1,007,895,202
3,042,950,561
4,132,761,154

당기손익-공정가치측정 금융부채
36,837,260
36,837,260
-
-
36,837,260

파생상품부채
270,031,801
40,307,635
152,194,610
77,529,556
270,031,801

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
3,825,892,093
4,770,496
855,700,592
2,965,421,005
3,825,892,093

합계
4,132,761,154
81,915,391
1,007,895,202
3,042,950,561
4,132,761,154

<전기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
1,190,380,244
-
1,190,380,244
-
1,190,380,244

당기손익-공정가치측정 금융자산

8,526,290,106
3,952,705,473
4,134,695,471
438,889,162
8,526,290,106

당기손익-공정가치측정 금융자산
8,194,960,932
3,879,617,029
3,967,490,682
347,853,221
8,194,960,932

파생상품자산
331,329,174
73,088,444
167,204,789
91,035,941
331,329,174

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
166,865,226
-
-
166,865,226
166,865,226

합계
9,883,535,576
3,952,705,473
5,325,075,715
605,754,388
9,883,535,576

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,061,866,523
153,278,234
973,228,324
2,935,359,965
4,061,866,523

당기손익-공정가치측정 금융부채
66,325,384
66,325,384
-
-
66,325,384

파생상품부채
401,124,304
83,233,012
159,144,737
158,746,555
401,124,304

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
3,594,416,835
3,719,838
814,083,587
2,776,613,410
3,594,416,835

합계
4,061,866,523
153,278,234
973,228,324
2,935,359,965
4,061,866,523

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 연결재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 연결재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. 

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는

가격을

공정가치로 측정하는 금융상품의

경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되 는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요 소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류 됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채 권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. 

- 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주 식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

(3) 공정가치 수준 2 관련 공시

다음은 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 자산과 부채 중 수준 2로 분류된항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다(단위:천원).

<당분기말>

구 분
당분기말 공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
1,203,616,669
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
4,455,567,396
DCF모형
할인율

파생상품자산
132,465,543
Monte Carlo Simulation, 
Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 내재상관계수, 주가

합계
5,791,649,608

금융부채

파생상품부채
152,194,610
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 내재상관계수, 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
855,700,592

합계
1,007,895,202

<전기말>

구 분
전기말 공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
1,190,380,244
-
-

당기손익-공정가치측정금융자산
3,967,490,682
DCF모형
할인율

파생상품자산
167,204,789
Monte Carlo Simulation, 
Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 내재상관계수, 주가

합계
5,325,075,715

금융부채

파생상품부채
159,144,737
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 내재상관계수, 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
814,083,587

합계
973,228,324

(4) 공정가치 수준 3 관련 공시

1) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치
(공정가치수준 3)의 기중 변동내역

① 당분기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
순파생상품

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정 지정금융부채
매매목적
파생상품

기초금액
347,853,221
166,865,226
-
(2,776,613,410)
(67,710,613)

총손익:
25,292,329
2,226,216
-
(138,427,631)
85,716,405

당기손익인식액
25,292,329
-
-
(135,597,967)
85,716,405

기타포괄손익인식액
-
2,226,216
-
(2,829,664)
-

증가
90,246,137
-
-
(510,934,911)
(3,296,710)

감소
(33,997,812)
-
-
460,554,948
23,446,610

다른 수준에서 수준 3으로
변경된 금액
-
-
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 
변경된 금액
-
-
-
-
-

분기말금액
429,393,875
169,091,442
-
(2,965,421,004)
38,155,692

(*) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.

당분기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 연결포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익

당기손익인식액
111,008,734
(135,597,967)
-

기타포괄손익인식액
-
-
(603,448)

② 전분기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치측정금융부채
순파생상품(*1)

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정 지정금융부채
매매목적
파생상품

기초금액(*2)
278,765,038
162,975,729
-
(2,660,416,097)
(24,714,842)

총손익:
(2,221,479)
(4,286,191)
-
38,309,581
(31,086,548)

당기손익인식액
(2,221,479)
-
-
38,474,601
(31,086,548)

기타포괄손익인식액
-
(4,286,191)
-
(165,020)
-

증가
72,236,259
-
-
(529,582,863)
(6,786,837)

감소
(71,956,440)
-
-
591,804,537
(1,352,199)

다른 수준에서 수준 3으로
변경된 금액
-
-
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 
변경된 금액
258,957
-
-
-
-

분기말금액
277,082,335
158,689,538
-
(2,559,884,842)
(63,940,426)

(*1) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.
(*2) 전전기말은 매매목적보유금융자산, 당기손익인식지정금융자산, 매도가능금융자산, 매매목적보유금융부채, 당기손익인식지정금융부채로 분류하였으며, 기준서 제 1109호 '금융상품'의 적용에 따른 금융상품 범주 구분을 반영하여 재분류하였습니다.

전분기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 연결포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익

당기손익인식액
(33,308,027)
38,144,561
-

기타포괄손익인식액
-
-
(4,451,210)

2) 거래일 평가손익(Day 1 Profit and Loss)

최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서

관측가능해지는

경우

이연되고

있는

잔액을

즉시

손익으로

모두

인식합니다
.

당분기와 전분기에 이와 관련하여 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

자산
부채
자산
부채

Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정
83,827,714
88,395,994
72,715,835
80,777,282

Ⅱ.당분기 신규 발생 거래일손익인식평가조정
19,364,857
20,475,816
36,198,269
37,910,310

Ⅲ.당분기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정((1)+(2)+(3))
(24,916,371)
(26,409,674)
(20,352,948)
(26,218,077)

(1) 당분기 상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(7,822,269)
(9,557,584)
(7,555,757)
(8,372,214)

(2) 당분기 거래 청산으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(17,094,102)
(16,852,090)
(12,797,191)
(17,845,863)

Ⅳ.분기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
78,276,200
82,462,136
88,561,156
92,469,515

3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

① 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분
당분기말
공정가치
전기말
공정가치
가치평가방법
비관측변수
비관측변수
추정 범위
관측가능하지 않은 투입변수의
 공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산
(*2)

429,393,876
347,853,221
Monte Carlo Simulation,
Closed Form
역사적 상관계수,
역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록
공정가치 변동 증가

파생상품자산
115,685,248
91,035,941

기타포괄손익-공정가치측정
 금융자산
169,091,442
166,865,226
DCF모형
성장률 및 할인율
-1% ~ 1%
성장률이 클수록, 할인률이 작을수록 공정가치 상승

합계
714,170,566
605,754,388

금융부채

파생상품부채
77,529,556
158,746,555
Monte Carlo Simulation,
Closed Form
역사적 상관계수,
역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록
공정가치 변동 증가

당기손익-공정가치측정
 지정금융부채
2,965,421,005
2,776,613,410

합계
3,042,950,561
2,935,359,965

② 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석은 다음과 같습니다(단위: 천원).

<당분기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

429,393,876
3,916,159
(4,579,652)
-
-

파생상품자산
115,685,248
902,031
(845,531)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
169,091,442
-
-
11,424,771
(8,133,263)

합계
714,170,566
4,818,190
(5,425,183)
11,424,771
(8,133,263)

금융부채

파생상품부채
77,529,556
24,322,417
(26,314,968)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
2,965,421,005
39,694,300
(36,183,852)
-
-

합계
3,042,950,561
64,016,717
(62,498,820)
-
-

<전기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

347,853,221
4,942,982
(5,227,236)
-
-

파생상품자산
91,035,941
5,335,584
(5,144,613)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
166,865,226
-
-
11,424,771
(8,133,263)

합계
605,754,388
10,278,566
(10,371,849)
11,424,771
(8,133,263)

금융부채

파생상품부채
158,746,555
44,922,421
(53,792,876)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
2,776,613,410
82,698,186
(67,827,098)
-
-

합계
2,935,359,965
127,620,607
(121,619,974)
-
-

(5) 주요 외화표시 자산 및 부채

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 외화표시 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

계정과목
통화
국내법인
해외법인

외국통화금액
원화환산액
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금
및
외화예치금
USD
145,556,473
165,614,155
16,908,272
19,238,231

JPY
379,292,789
3,900,040
-
-

HKD
422,167,264
61,193,145
424,077
61,470

EUR
8,552,229
10,925,130
1,144,429
1,461,952

CNY
53,777,178
9,074,361
-
-

기타

3,067,784

-

당기손익-공정가치측정
금융자산
USD
993,300,587
1,130,177,408
-
-

HKD
562,835,247
81,582,969
-
-

EUR
6,030,277
7,703,438
-
-

기타

17,731,503

-

기타자산
USD
27,095,422
30,829,171
-
-

CNY
126,417
21,332
-
-

기타

207,652,444

-

합계

1,729,472,880

20,761,663

<외화부채>

외화예수금
USD
46,219,638
52,588,705
-
-

JPY
238,930,693
2,456,781
-
-

HKD
253,660,460
36,768,084
-
-

CNY
36,631,041
6,181,122
-
-

기타

1,314,880

-

당기손익-공정가치
측정
금융부채
USD
947,231,357
1,077,759,838
-
-

HKD
253,163,093
36,695,990
-
-

기타

121,182,903

-

차입부채
USD
304,100,908
346,006,012
211,178,157
240,278,507

EUR
-
-
42,417,239
54,186,327

기타

266,901

기타부채
USD
1,194,799
1,359,441
-
-

EUR
-
-
1,143,908
1,461,297

기타

5,216

-

합계

1,682,585,873

295,926,131

<전기말>

계정과목
통화
국내법인
해외법인

외국통화금액
원화환산액
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금
및
외화예치금
USD
125,345,663
140,148,986
17,841,429
19,948,502

JPY
1,611,991,131
16,332,372
-
-

HKD
432,946,362
61,811,752
4,231,008
604,061

EUR
7,631,306
9,761,661
2,997,301
3,834,028

CNY
38,862,140
6,325,202
-
-

기타

2,656,080

-

당기손익-공정가치측정
금융자산
USD
1,004,473,062
1,123,101,331
-
-

HKD
458,699,312
65,488,501
-
-

EUR
10,692,789
13,677,788
-
-

기타

14,162,672

-

기타자산
USD
46,270,983
51,735,585
-
-

CNY
33,917
5,520
-
-

기타

180,564,375

-

합계

1,685,771,825

24,386,591

<외화부채>

외화예수금
USD
55,602,088
62,168,693
-
-

JPY
1,469,518,807
14,888,871
-
-

HKD
304,005,516
43,402,867
-
-

CNY
21,543,044
3,506,346
-
-

기타

1,208,193

-

당기손익-공정가치
측정
금융부채
USD
1,028,913,688
1,150,428,394
-
-

HKD
7,475,428
1,067,267
-
-

기타

4,163,135

-

차입부채
USD
422,886,028
472,828,868
195,657,544
218,764,700

EUR
-
-
26,502,288
33,900,666

기타

209,098

-

기타부채
USD
3,837,126
4,290,290
-
-

EUR
-
-
667,172
853,419

기타

2,662

-

합계

1,758,164,684

253,518,785

(6) 금융상품 범주별 손익

당분기 및 전분기의 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
손상차손/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정
금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산
2,221,974
44,517,135
124,718,064
3,305,623
-
(1,962,244)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
6,313,967
-
-
1,980
-

대출채권
-
67,124,102
-
5,399,547
(8,671,798)
-

기타자산
-
1,664,841
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,079,877
-
-
-
-
-

소계
6,301,851
119,620,045
124,718,064
8,705,170
(8,669,818)
(1,962,244)

금융부채

당기손익-공정가치측정
금융부채

당기손익-공정가치측정
 금융부채
-
-
(719,301)
426,661
-
-

당기손익-공정가치측정
 지정금융부채
-
(17,263,156)
(186,794,163)
(42,844,428)
-
25,960,419

상각후원가측정금융부채

예수부채
-
(10,832,095)
-
-
-
-

차입부채
-
(40,134,444)
-
-
-
-

사채
-
(10,808,551)
-
-
-
-

기타부채
-
(2,225,999)
-
-
-
-

소계
-
(81,264,245)
(187,513,464)
(42,417,767)
-
25,960,419

파생상품
-
-
86,769,033
50,758,870
-
(22,511,134)

합계
6,301,851
38,355,800
23,973,633
17,046,273
(8,669,818)
1,487,041

<전분기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
손상차손/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정
금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산
3,574,018
39,481,147
(10,570,824)
(18,655,118)
-
(2,820,909)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
2,506,752
-
-
34,366
-

대출채권
-
66,062,169
-
9,818,316
(2,759,522)
-

기타자산
-
1,927,527
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,343,506
-
-

-
-

소계
6,917,524
109,977,595
(10,570,824)
(8,836,802)
(2,725,156)
(2,820,909)

금융부채

당기손익-공정가치측정
금융부채

당기손익-공정가치측정
 금융부채
-
-
1,382,233
77,130
-
-

당기손익-공정가치측정
 지정금융부채
-
(18,159,349)
24,529,288
(14,954,862)
-
26,250,096

상각후원가측정금융부채

예수부채
-
(10,012,289)
-
-
-
-

차입부채
-
(27,058,592)
-
-
-
-

사채
-
(6,810,058)
-
-
-
-

기타부채
-
(552,161)
-
-
-

소계
-
(62,592,449)
25,911,521
(14,877,732)
-
26,250,096

파생상품
-
-
(7,747,434)
19,605,887
-
(16,857,130)

합계
6,917,524
47,385,146
7,593,263
(4,108,647)
(2,725,156)
6,572,057

7. 현금및예치금

(1)

당분기말과

전기말 현재 현금및예치금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
예치기관
당분기말
전기말

현금및현금성자산
신한은행 외
915,351,441
601,401,141

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
28,494,632
112,305,843

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
1,203,616,669
1,190,380,244

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
115,882,395
106,675,621

지급준비예치금
저축은행중앙회
67,617,145
68,776,167

중앙회예치금
저축은행중앙회
87,000,000
40,000,000

유통금융차주담보금
한국증권금융
366,860
5,097

장기성예금
국민은행 외
8,002,000
8,000,000

특정예금
국민은행 외
38,000
38,000

예치금신용손실충당금

(9,870)
(11,850)

합계

2,426,359,272
2,127,570,263

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금등의 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
내역
예치기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

현금및현금성자산
보통예금
우리은행
60,157,255
6,332,549
(*3)PF자금

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
28,494,632
112,305,843
(*1)

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
1,203,616,669
1,190,380,244
(*1)

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
115,882,395
106,675,621
파생상품거래 매매증거금

지급준비예치금
저축은행중앙회
67,617,145
68,776,167
(*2)

유통금융차주담보금
한국증권금융
366,860
5,097
증권유통금융대주 담보

특정예금
국민은행 외
38,000
38,000
당좌개설보증금

장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련 담보제공

당기손익-공정가치측정
금융자산
채무증권
대고객, 대기관
2,904,666,181
2,934,462,083
(*4)환매조건부매도 편입 채권

기타
기타자산
노무라증권
228,722,300
219,658,673
파생상품거래 담보

보증금(회원보증금)
한국거래소
1,000
1,000
신원보증금

(*1) 연결실체는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구
든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(*2) 상호저축은행법 제15조에 의하면, 상호저축은행은 수입한 부금ㆍ예금 및 적금 총액의 100의 50이내에서 금융위원회에서 정하는 지급준비율에 상당하는 지급준비자산을 현금, 금융기관에의 예금, 제25의 규정에 의한 상호저축은행중앙회에의 예탁금 또는 국채, 지방채, 재정증권, 통화안정증권, 정부투자기관 등이 발행하는 채권 등의 형태로 보유하도록 되어 있습니다.
또한, 지급준비예치금

67,617
백만
원 중

10,000
백
만원
은 내국환결제 담보로 제공되었으며,
지급준비예치금
전액
은 상호저축은행법에 의해 사용이 제한되어 있습니다.

(*3) 연결실체 중 디에스한남주식회사의 한남동 주택개발사업과 관련하여 59,945백만원은 코리아신탁에 자금관리신탁되어 있으며, 사용목적이 제한되어 있습니다. 

(*4) 환매조건부매도 편입
채권 담보잔고의 시가 평가된 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기의 예치금 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
11,850
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
(1,980)
-
-

분기말
9,870
-
-

<전분기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
42,913
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
(34,366)
-
-

분기말
8,547
-
-

8. 담보로 제공된 금융자산

당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
내역
예치기관
당분기말
전기말
담보제공 사유

예치금
장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련 담보제공

지급준비예치금
저축은행중앙회
10,000,000
10,000,000
내국환결제 담보

당기손익인식금융자산(*1)
주식/ETF
한국예탁결제원 외
22,976,050
24,667,150
대차거래 담보/ETF설정

주식
한국증권금융
1,832,259,133
1,789,536,942
유통금융/담보금융 담보

채무증권
한국증권금융
1,397,955,307
1,523,072,664
대차거래 담보

채무증권
한국예탁결제원
134,384,710
144,265,610
대차거래 담보

채무증권
한국거래소
305,851,200
302,975,350
파생상품거래 증거금

채무증권
한국거래소
20,714,300
20,947,600
증권시장거래증거금

채무증권
한국예탁결제원
643,320
638,280
주식기관결제

채무증권
한국거래소
34,592,820
34,137,500
손해배상공동기금

채무증권
한국예탁결제원
1,757,082,493
1,781,470,711
파생상품거래담보

채무증권
대고객,대기관
2,904,666,181
2,934,462,083
환매조건부매도편입채권

기타
기타자산
노무라증권
228,722,300
219,658,673
파생상품거래담보

(*1) 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다.

9. 당기손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산:

지분증권
188,024,934
55,575,278

채무증권
6,206,514,949
6,306,904,057

집합투자증권
201,821,487
261,693,303

기업어음증권
309,319,543
199,852,323

기타유가증권
7,406,132
482,200

외화지분증권
3,741
1,459

외화채무증권
947,975,295
915,001,075

외화기타유가증권
99,305,912
91,971,750

파생결합증권(*1)
430,797,725
355,524,582

신용위험평가조정
(802,511)
(938,515)

거래일손익조정
10,944,479
8,893,420

소계
8,401,311,686
8,194,960,932

파생상품:

파생상품자산(*)
219,419,881
258,001,968

신용위험평가조정
(1,325,082)
(1,607,088)

거래일손익조정
67,331,721
74,934,294

소계
285,426,520
331,329,174

합계
8,686,738,206
8,526,290,106

(*) 파생결합증권 및 파생상품자산의 세부내역은 주석19에 공시하였습니다.

(2) 당분기말

현재

채무증권

중

장부금액

2,904,666
백만원(
전기말 :
2,934,462
백만원
)이 환매조건부매도에 편입되어 있습니다.

10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

지분증권
19,737,509
169,090,442
19,737,509
166,864,226

출자금
1,000
1,000
1,000
1,000

합계
19,738,509
169,091,442
19,738,509
166,865,226

(2) 당분기 및 전분기 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 배당금수익은 다음과 같습니다. 

<당분기>

구분
당분기 중 제거한 지분상품
당분기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
4,076,886

합계
-
4,076,886

<전분기>

구분
전분기 중 제거한 지분상품
전분기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
3,343,506

합계
-
3,343,506

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

11. 관계기업 투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업 투자의 현황 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
회사명
투자주식수
(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사(*1)(*2)
4,200
18.92
3,942,512
3,118,709
대한민국

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사(*1)(*2)
3,396
15.00
3,392,957
2,143,946
대한민국

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)(*2)
8,467,715,000
7.35
8,467,715
8,489,785
대한민국

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
12,601,000,000
20.00
12,601,000
12,151,382
대한민국

대신밸런스제4호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
0.20
10,000
19,337
대한민국

대신밸런스제5호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
0.24
10,000
18,896
대한민국

대신밸런스제6호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
0.20
10,000
19,171
대한민국

대신신기술투자조합1호(*1)
500
0.95
500,000
463,855
대한민국

진위3산단 주식회사(*1)
50,000
5.00
250,000
-
대한민국

과천PFV(*1)
50,000
5.00
1,000,000
-
대한민국

DMW SAN JOSE LLC
-
33.33
5,142,864
5,221,778
미국

대신밸류업제1호사모투자(합)(*1)
199,904,000
0.79
199,904
237,688
대한민국

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
581,580
30.00
2,907,900
-
대한민국

우리이에이제일차유동화전문유한회사
8,000
40.00
400,000
-
대한민국

우리이에이제이차유동화전문유한회사
8,000
40.00
400,000
-
대한민국

우리이에이제육차유동화전문유한회사
8,000
40.00
400,000
-
대한민국

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
73
24.00
365
-
대한민국

우리이에이제9차유동화전문유한회사
800
40.00
40,000
125
대한민국

우리파인제2차유동화전문유한회사
1,102,500
45.00
1,305,000
3,764,528
대한민국

우리파인제4차유동화전문유한회사
717,435
45.00
2,269,350
2,685,082
대한민국

Project SoorstraBe 80-82 Berlin Grundstucks GbR
-
40.50
59,465,895
58,494,665
독일

대신에프앤아이 인수 시 공정가치 반영분

2,871,669
-

소계

105,587,131
96,828,947

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE(*4)
-
85.00
44,512,563
43,902,012
미국

합계

150,099,694
140,730,959

<전기말>

구분
회사명
투자주식수
(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사(*1)(*2)
4,200
18.92
3,942,512
2,942,123
대한민국

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사(*1)(*2)
3,396
15.00
3,392,957
2,034,803
대한민국

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)(*2)
8,467,715,000
7.35
8,467,715
8,526,164
대한민국

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
12,601,000,000
20.00
12,601,000
12,222,669
대한민국

대신밸런스제3호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
0.18
10,000
18,726
대한민국

대신밸런스제4호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
0.20
10,000
19,280
대한민국

대신밸런스제5호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
0.24
10,000
18,871
대한민국

대신밸런스제6호기업인수목적주식회사(*1)
10,000
0.20
10,000
19,189
대한민국

대신신기술투자조합1호(*1)
500
0.95
500,000
450,128
대한민국

진위3산단 주식회사(*1)
50,000
5.00
250,000
-
대한민국

과천PFV(*1)
50,000
5.00
1,000,000
-
대한민국

DMW SAN JOSE LLC
-
33.33
5,142,864
5,067,963
미국

대신밸류업제1호사모투자(합)(*1)
199,904,000
0.79
199,904
237,688
대한민국

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
581,580
30.00
2,907,900
-
대한민국

우리이에이제일차유동화전문유한회사
8,000
40.00
400,000
-
대한민국

우리이에이제이차유동화전문유한회사
8,000
40.00
400,000
-
대한민국

우리이에이제육차유동화전문유한회사
8,000
40.00
400,000
-
대한민국

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
73
24.00
365
-
대한민국

우리이에이제9차유동화전문유한회사
800
40.00
40,000
12,276
대한민국

우리파인제2차유동화전문유한회사
1,102,500
45.00
1,305,000
3,743,059
대한민국

우리파인제4차유동화전문유한회사
807,435
45.00
3,169,350
3,594,819
대한민국

Project SoorstraBe 80-82 Berlin Grundstucks GbR
-
40.50
59,465,895
59,465,895
독일

대신에프앤아이 인수 시 공정가치 반영분
-
-
2,871,669
-

소계
-
-
106,497,131
98,373,653

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE(*3)
-
85.00
44,512,563
43,091,246
미국

합계
-
-
151,009,694
141,464,899

(*1) 지분율은 20% 미만이지만, 연결실체가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2)
해당 사모투자전문회사 정관에 의하면 잔여재산 분배시 손실이 발생할 경우 대신흥국제일호사모투자전문회사의 경우에는 업무집행사원인 연결실체가 발생한 손실금액을 10억원의 한도내에서 전액 우선 부담하고, 코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사의 경우에는 업무집행사원인 연결실체가 손실금
액의
45%
를 우선 부담하기로 되어 있습
니다. 또한 대신에스케이에스 세컨더리 사모투자합자회사의 경우에는 업무집행사원인 연결실체가 다른 일방의 업무집행사원인 에스케이증권 주식회사와 손실금액을 반분하여 부담하며, 일방 업무집행사원의 납입출자금이 우선손실충당금액의 50%에 미달할 경우 해당 업무집행사원은 미달한 금액을 충당하기 위하여 추가로 출자하기로 되어 있습니다.

(*3) 회사의 종속기업인 DaishinNY LLC가 보유한 유한회사
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE의
지분율은 85.0%이나 피투자회사의 약정에 만장일치의 규정이 존재하는 등 공동기업의 분류기준을 충족하므로 공동기업으로 분류하였습니다. 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.

(2) 당분기말과

전기말

현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
회사명
총자산
총부채
영업손익
당기순손익

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
16,109,496
447,943
933,379
933,379

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
14,294,168
7,713
703,888
727,620

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
115,943,466
481,085
(494,759)
(494,759)

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
60,882,679
125,770
(356,435)
(356,435)

대신밸런스제4호기업인수목적주식회사
10,350,310
662,574
(10,554)
28,367

대신밸런스제5호기업인수목적주식회사
8,434,871
668,728
(7,790)
7,606

대신밸런스제6호기업인수목적주식회사
10,328,656
723,884
(10,369)
(8,924)

대신신기술투자조합1호
48,829,750
125,000
1,441,294
1,441,294

진위3산단 주식회사
276,865,560
289,355,664
(271,125)
(243,823)

과천PFV
48,270,324
59,734,696
(3,019,119)
(3,018,140)

DMW SAN JOSE LLC
15,665,335
-
-
283,184

대신밸류업제1호사모투자(합)
30,410,220
38,350
(44,386)
(44,386)

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
332,554
10,153,539
(2,585)
(2,585)

우리이에이제일차유동화전문유한회사
120,518
11,697,859
(214,076)
(214,076)

우리이에이제이차유동화전문유한회사
76,155
7,061,125
(105,109)
(105,109)

우리이에이제육차유동화전문유한회사
1,492,982
9,633,847
(132,118)
(132,118)

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
11,166
93,083
(16,255)
(16,255)

우리이에이제9차유동화전문유한회사
227,188
226,875
1,143
1,143

우리파인제2차유동화전문유한회사
8,462,365
96,747
47,710
47,710

우리파인제4차유동화전문유한회사
5,974,652
7,804
(21,640)
(21,640)

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
77,140,645
60,933,390
967,977
910,355

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
47,767,435
-
-
89,280

<전기말>

구분
회사명
총자산
총부채
영업손익
당기순손익

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
15,175,021
446,848
(8,841,867)
(8,841,867)

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
13,612,104
53,269
(4,356,294)
(4,356,294)

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
116,725,570
768,430
(3,968,359)
(3,968,359)

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
61,203,009
89,665
(1,742,021)
(1,742,021)

대신밸런스제3호기업인수목적주식회사
11,066,081
748,257
(212,620)
(230,903)

대신밸런스제4호기업인수목적주식회사
10,331,005
671,636
(53,478)
51,848

대신밸런스제5호기업인수목적주식회사
8,407,106
651,125
(26,050)
(6,605)

대신밸런스제6호기업인수목적주식회사
10,324,177
710,480
(19,554)
(26,859)

대신신기술투자조합1호
47,271,181
7,725
(258,044)
(258,044)

진위3산단 주식회사
255,901,513
268,008,129
(3,384,131)
(3,575,055)

과천PFV
47,243,373
55,434,346
(676,922)
(28,190,973)

DMW SAN JOSE LLC
15,206,494
2,605
(32,266)
239,831

대신밸류업제1호사모투자(합)
30,456,723
40,467
1,553,631
1,553,631

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
335,139
10,153,539
(15,882)
(15,882)

우리이에이제일차유동화전문유한회사
120,490
11,483,756
(869,405)
(869,405)

우리이에이제이차유동화전문유한회사
181,602
7,061,463
(135,908)
(135,908)

우리이에이제육차유동화전문유한회사
1,464,008
9,472,755
(719,779)
(719,779)

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
19,155
84,817
(53,389)
(53,389)

우리이에이제9차유동화전문유한회사
226,425
195,735
31,520
31,520

우리파인제2차유동화전문유한회사
16,735,595
8,417,687
(624,435)
(624,435)

우리파인제4차유동화전문유한회사
9,533,776
1,545,289
(1,132,005)
(1,132,005)

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
76,690,706
61,357,813
-
-

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
46,851,658
-
-
238,570

(3) 당분기 및 전분기의 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
회사명
기초
증가
감소
지분법손익
배당금선언액
기타증감액
기말

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
2,942,123
-
-
176,586
-
-
3,118,709

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
2,034,803
-
-
109,143
-
-
2,143,946

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
8,526,164
-
-
(36,379)
-
-
8,489,785

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
12,222,669
-
-
(71,287)
-
-
12,151,382

대신밸런스제3호기업인수목적주식회사
18,726
-
(8,726)
-
-
(10,000)
-

대신밸런스제4호기업인수목적주식회사
19,280
-
-
57
-
-
19,337

대신밸런스제5호기업인수목적주식회사
18,871
-
-
25
-
-
18,896

대신밸런스제6호기업인수목적주식회사
19,189
-
-
(18)
-
-
19,171

대신신기술투자조합1호
450,128
-
-
13,727
-
-
463,855

진위3산단 주식회사(*1)
-
-
-
(19,174)
-
19,174
-

과천PFV
(*1)

-
-
-
(163,670)
-
163,670
-

DMW SAN JOSE LLC
5,067,963
-
-
64,474
-
89,341
5,221,778

대신밸류업제1호사모투자(합)
237,688
-
-
-
-
-
237,688

우리비씨페가수스유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(776)
-
776
-

우리이에이제일차유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
-
-
-
-

우리이에이제이차유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(42,044)
-
42,044
-

우리이에이제육차유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
-
-
-
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(3,901)
-
3,901
-

우리이에이제9차유동화전문유한회사
12,276
-
-
457
(12,608)
-
125

우리파인제2차유동화전문유한회사
3,743,059
-
-
21,469
-
-
3,764,528

우리파인제4차유동화전문유한회사
3,594,819
-
(900,000)
(9,737)
-
-
2,685,082

Project Soorstraße 80-82 Berlin
Grundstucks GbR
59,465,895
-
-
(962,865)
-
(8,365)
58,494,665

소계
98,373,653
-
(908,726)
(923,913)
(12,608)
300,541
96,828,947

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
43,091,246
-
-
33,216
-
777,550
43,902,012

합계
141,464,899
-
(908,726)
(890,697)
(12,608)
1,078,091
140,730,959

(
*1) 관계기업투자자산의 장부가액이 "0" 이하가 될 경우 해당 관계기업에 대한 대출채권 등에서 차감하고 있습니다.

<전분기>

구분
회사명
기초
증가
감소
지분법손익
배당금선언액
기타증감액
기말

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
4,956,258
-
-
(873,744)
-
-
4,082,514

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
2,913,040
-
-
(60,462)
-
-
2,852,578

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
6,805,161
-
(735,300)
(320,432)
(1,986,000)
-
3,763,429

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
7,511,342
-
-
(15,273)
-
-
7,496,069

대신밸런스제3호기업인수목적주식회사
10,663
-
-
(26)
-
8,473
19,110

대신밸런스제4호기업인수목적주식회사
19,177
-
-
33
-
-
19,210

진위3산단 주식회사(*1)
-
-
-
(378,014)
-
378,014
-

과천PFV
1,029,601
-
-
967
(29,921)
-
1,000,647

DMW SAN JOSE LLC
4,778,444
-
-
86,546
-
(22,321)
4,842,669

대신밸류업제1호사모투자(합)
260,490
-
-
-
-
-
260,490

우리비씨페가수스유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(860)
-
860
-

우리이에이제일차유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
-
-
-
-

우리이에이제이차유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(41,922)
-
41,922
-

우리이에이제육차유동화전문유한회사(*1)
-
-
-
(74,154)
-
74,154
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
(*1)

-
-
-
(3,326)
-
3,326
-

우리이에이제9차유동화전문유한회사(*1)
193,167
-
-
(2,423)
(193,499)
2,755
-

우리파인제2차유동화전문유한회사
4,024,054
-
-
(22,690)
-
-
4,001,364

우리파인제4차유동화전문유한회사
4,496,283
-
-
31,645
(368,612)
-
4,159,316

탠덤주식회사
3,323,609
-
-
(47,530)
-
-
3,276,079

디에이치씨개발주식회사(*1)
-
-
-
(1,517,087)
-
1,517,087
-

소계
40,321,289
-
(735,300)
(3,238,752)
(2,578,032)
2,004,270
35,773,475

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
21,789,013
19,534,692
-
2,373
-
(347,761)
40,978,317

합계
62,110,302
19,534,692
(735,300)
(3,236,379)
(2,578,032)
1,656,509
76,751,792

(*1) 관계기업투자자산의 장부가액이 "0" 이하가 될 경우 해당 관계기업에 대한 대출채권 등에서 차감하고 있습니다.

지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

관계기업명
당분기말
전기말

미반영 손실
미반영기타자본항목
미반영 손실
미반영기타자본항목

우리이에이제일차유동화전문유한회사
792,856
-
707,225
-

우리이에이제육차유동화전문유한회사
263,190
-
210,343
-

(4) 당분기 및 전분기의 관계기업 투자의 지분법 적용으로 인한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
기초
증가
감소
이연법인세
분기말

관계기업주식 지분법평가
(49,949)
89,340
-
(21,620)
17,771

<전분기>

구분
기초
증가
감소
이연법인세
분기말

관계기업주식 지분법평가
(229,182)
8,472
(22,336)
3,355
(239,691)

(5)
당분기말
및 전

기말 현재 관계기업의
순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단
위:천원).

<당분기말>

구분
기업명
순자산
지분율
순자산지분
금액
지분율 적용
차이 등
장부금액

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
15,661,553
18.92
2,963,166
155,543
3,118,709

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
14,286,455
15.00
2,142,968
978
2,143,946

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
115,462,381
7.35
8,486,485
3,300
8,489,785

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
60,756,909
20.00
12,151,382
-
12,151,382

대신밸런스제4호기업인수목적주식회사
9,687,736
0.20
19,375
(38)
19,337

대신밸런스제5호기업인수목적주식회사
7,766,143
0.24
18,639
257
18,896

대신밸런스제6호기업인수목적주식회사
9,604,772
0.20
19,210
(39)
19,171

대신신기술투자조합1호
48,704,750
0.95
462,695
1,160
463,855

진위3산단 주식회사
(12,490,104)
5.00
(624,505)
624,505
-

과천PFV
(11,464,372)
5.00
(573,219)
573,219
-

DMW SAN JOSE LLC
15,665,335
33.33
5,221,256
522
5,221,778

대신밸류업제1호사모투자(합)
30,371,870
0.79
239,756
(2,068)
237,688

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
(9,820,985)
30.00
(2,946,296)
2,946,296
-

우리이에이제일차유동화전문유한회사
(11,577,341)
40.00
(4,630,936)
4,630,936
-

우리이에이제이차유동화전문유한회사
(6,984,970)
40.00
(2,793,988)
2,793,988
-

우리이에이제육차유동화전문유한회사
(8,140,865)
40.00
(3,256,346)
3,256,346
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
(81,917)
24.00
(19,660)
19,660
-

우리이에이제9차유동화전문유한회사
313
40.00
125
-
125

우리파인제2차유동화전문유한회사
8,365,618
45.00
3,764,528
-
3,764,528

우리파인제4차유동화전문유한회사
5,966,848
45.00
2,685,082
-
2,685,082

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
16,207,255
40.50
6,563,938
51,930,727
58,494,665

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
47,767,435
85.00
40,602,320
3,299,692
43,902,012

<전기말>

구분
기업명
순자산
지분율
순자산지분
금액
지분율 적용
차이 등
장부금액

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
14,728,173
18.92
2,786,570
155,553
2,942,123

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의
 7호 사모투자전문회사
13,558,835
15.00
2,033,825
978
2,034,803

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
115,957,140
7.35
8,522,850
3,314
8,526,164

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
61,113,344
20.00
12,222,669
-
12,222,669

대신밸런스제3호기업인수목적주식회사
10,317,824
0.18
18,572
154
18,726

대신밸런스제4호기업인수목적주식회사
9,659,369
0.20
19,319
(39)
19,280

대신밸런스제5호기업인수목적주식회사
7,755,981
0.24
18,614
257
18,871

대신밸런스제6호기업인수목적주식회사
9,613,697
0.20
19,227
(38)
19,189

대신신기술투자조합1호
47,263,456
0.95
449,003
1,125
450,128

진위3산단 주식회사
(12,106,616)
5.00
(605,331)
605,331
-

과천PFV
(8,190,973)
5.00
(409,549)
409,549
-

DMW SAN JOSE LLC
15,203,889
33.33
5,067,456
507
5,067,963

대신밸류업제1호사모투자(합)
30,416,256
0.79
240,106
(2,418)
237,688

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
(9,818,400)
30.00
(2,945,520)
2,945,520
-

우리이에이제일차유동화전문유한회사
(11,363,266)
40.00
(4,545,306)
4,545,306
-

우리이에이제이차유동화전문유한회사
(6,879,861)
40.00
(2,751,944)
2,751,944
-

우리이에이제육차유동화전문유한회사
(8,008,747)
40.00
(3,203,499)
3,203,499
-

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사
(65,662)
24.00
(15,759)
15,759
-

우리이에이제9차유동화전문유한회사
30,690
40.00
12,276
-
12,276

우리파인제2차유동화전문유한회사
8,317,908
45.00
3,743,059
-
3,743,059

우리파인제4차유동화전문유한회사
7,988,487
45.00
3,594,819
-
3,594,819

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR
15,332,893
40.50
6,209,822
53,256,073
59,465,895

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
46,851,658
85.00
39,823,909
3,267,337
43,091,246

12. 상각후원가측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
채권잔액
대손충당금
합계

12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상
12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상
채권잔액
대손충당금

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

현금및예치금
1,222,752,473
-
-
-
(9,870)
-
-
-
1,222,752,473
(9,870)

대출채권

신용공여금
1,284,061,567
8,334,644
-
-
-
-
-
-
1,292,396,211
-

대여금
6,324,238
-
62,355
-
(2,786)
-
(62,355)
-
6,386,593
(65,141)

대출금
-
-
5,360,000
-
-
-
(4,020,000)
-
5,360,000
(4,020,000)

대지급금
-
-
4,173,873
-
-
-
(3,913,698)
-
4,173,873
(3,913,698)

채무증권
371,511,628
-
-
-
(3,743,172)
-
-
-
371,511,628
(3,743,172)

환매조건부매수
80,879,931
-
-
-
-
-
-
-
80,879,931
-

예적금담보대출
1,595,480
71,127
7,000
-
-
-
(5,282)
-
1,673,607
(5,282)

일반자금대출
1,124,021,419
73,386,519
57,057,618
-
(13,326,891)
(2,009,568)
(19,641,493)
-
1,254,465,556
(34,977,952)

종합통장대출
46,210,405
14,470,063
709,392
-
(159,692)
(56,354)
(474,113)
-
61,389,860
(690,159)

유동화대출채권
-
-
-
1,068,060,667
-
-
-
(10,703,618)
1,068,060,667
(10,703,618)

기타
370,060,687
-
206,499
-
(3,536,808)
-
(72,070)
-
370,267,186
(3,608,878)

소계
3,284,665,355
96,262,353
67,576,737
1,068,060,667
(20,769,349)
(2,065,922)
(28,189,011)
(10,703,618)
4,516,565,112
(61,727,900)

기타자산

미수금
711,335,693
-
2,483,331
-
-
-
(2,308,854)
-
713,819,024
(2,308,854)

미수수익
69,338,394
255,289
1,417,101
-
(74,386)
(879)
(1,417,101)
-
71,010,784
(1,492,366)

보증금
58,855,887
-
3,930,000
-
-
-
(786,000)
-
62,785,887
(786,000)

기타
259,908,762
-
-
-
-
-
-
-
259,908,762
-

소계
1,099,438,736
255,289
7,830,432
-
(74,386)
(879)
(4,511,955)
-
1,107,524,457
(4,587,220)

합계
5,606,856,564
96,517,642
75,407,169
1,068,060,667
(20,853,605)
(2,066,801)
(32,700,966)
(10,703,618)
6,846,842,042
(66,324,990)

<전기말>

구분
채권잔액
대손충당금
합계

12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상
12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상
채권잔액
대손충당금

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

현금및예치금
937,201,869
-
-
-
(11,850)
-
-
-
937,201,869
(11,850)

대출채권

신용공여금
1,273,932,922
39,372,252
677,213
-
-
-
(135,443)
-
1,313,982,387
(135,443)

대여금
6,108,160
-
62,354
-
(2,085)
-
(62,354)
-
6,170,514
(64,439)

대출금
-
-
5,360,000
-
-
-
(4,020,000)
-
5,360,000
(4,020,000)

대지급금
-
-
4,216,601
-
-
-
(3,939,068)
-
4,216,601
(3,939,068)

사모사채
408,195,584
-
-
-
(3,576,466)
-
-
-
408,195,584
(3,576,466)

환매조건부매수
400,000
-
-
-
-
-
-
-
400,000
-

할인어음
-
-
131
-
-
-
-
-
131
-

예적금담보대출
2,097,498
33,000
7,000
-
-
-
(4,912)
-
2,137,498
(4,912)

일반자금대출
1,229,786,892
82,972,541
54,801,175
-
(12,883,518)
(2,476,590)
(22,440,264)
-
1,367,560,608
(37,800,372)

종합통장대출
44,870,234
8,861,634
709,568
-
(159,938)
(31,006)
(472,967)
-
54,441,436
(663,911)

유동화대출채권
-
-
-
1,181,396,449
-
-
-
(12,061,784)
1,181,396,449
(12,061,784)

기타
288,550,869
-
169,699
-
(2,791,860)
-
(64,528)
-
288,720,568
(2,856,388)

소계
3,253,942,159
131,239,427
66,003,741
1,181,396,449
(19,413,867)
(2,507,596)
(31,139,536)
(12,061,784)
4,632,581,776
(65,122,783)

기타자산

미수금
640,604,248
-
2,491,837
-
-
-
(2,317,033)
-
643,096,085
(2,317,033)

미수수익
66,551,307
219,639
1,401,559
-
(74,563)
(737)
(1,401,559)
-
68,172,505
(1,476,859)

보증금
46,767,686
-
3,930,000
-
-
-
(786,000)
-
50,697,686
(786,000)

기타
245,338,165
-
-
-
-
-
-
-
245,338,165
-

소계
999,261,406
219,639
7,823,396
-
(74,563)
(737)
(4,504,592)
-
1,007,304,441
(4,579,892)

합계
5,190,405,434
131,459,066
73,827,137
1,181,396,449
(19,500,280)
(2,508,333)
(35,644,128)
(12,061,784)
6,577,088,086
(69,714,525)

(2) 당분기 및 전분기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
19,500,280
2,508,333
35,644,128
12,061,784

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
53,677
(53,588)
(88)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (손상 미인식)
(413,973)
527,370
(113,397)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (손상 인식)
(667,292)
(1,051,468)
1,718,760
-

상각채권 회수
-
-
79,893
-

매각 등
-
-
(6,338,574)
(5,555,556)

제각
-
-
(245,118)
-

전(환)입
2,380,913
136,154
1,955,362
4,197,390

분기말
20,853,605
2,066,801
32,700,966
10,703,618

<전분기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
13,048,058
2,185,066
38,608,110

14,533,021

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
145,849
(61,257)
(84,592)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (손상 미인식)
(453,115)
500,197
(47,082)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (손상 인식)
(689,824)
(1,157,836)
1,847,659
-

상각채권 회수
-
-
1,494,108
-

매각
-
-
-

(6,069,250)

제각
-
-
(1,370,731)
-

전(환)입
2,542,503
714,163
(4,787,888)
4,256,378

분기말
14,593,471
2,180,333
35,659,584
12,720,149

(3) 신용공여금

연결실체는 신용거래고객에게 주식매
수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은
4.5%~8.5%
(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우
4.9%~11%
)이고, 상환기간은
300일
이내입니다. 그리고 상환만기일이 경과한 융자금은 연결실체가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 표시하여 연
9.5%(
은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우
14%)
의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 유가증권 경우
85%~140%
, 현금의 경우
45%~60%
에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은
140%~150%
로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습
니다.

또한, 연결실체는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가
금액
40%~65%
한도내
에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은
7.5%~8.5%
이고, 상환기간
은 360일이상입니다. 담보유지비율은 140%~150%이며 담보부족이나 상환일초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

(4) 대지급금

대지급금은 사채지급보증대지급금, 사고대지급금, 우선대지급금 및 기타의 대지급금으로 구성됩니다. 사채지급보증대지급금은 사채지급보증과 관련하여 발행회사의 부도 발생 등으로 사채지급보증에 대한 대지급이 발생한 경우 이를 사채지급보증대지급금으로 계상하고 있습니다. 사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 인하여 고객의 손실이 발생한 경우 연결실체가 대지급한 구상채권 금액입니다. 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자 보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상 채권 금액입니다.

13. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
121,199,084
-
(472,802)
120,726,282

업무용건물
143,848,573
(22,831,981)
-
121,016,592

구축물
9,860,854
(342,590)

9,518,264

차량운반구
1,347,768
(1,146,742)
-
201,026

비품
213,705,823
(181,857,239)
-
31,848,584

복구충당부채관련자산
-
-
-
-

리스사용권자산
53,172,275
(5,305,683)

47,866,592

건설중인자산
64,085,678
-
-
64,085,678

합계
607,220,055
(211,484,235)
(472,802)
395,263,018

<전기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
121,199,084
-
(472,802)
120,726,282

업무용건물
142,689,344
(21,836,724)
-
120,852,620

구축물
9,787,617
(279,306)

9,508,311

차량운반구
1,347,768
(1,121,584)
-
226,184

비품
211,426,979
(179,402,650)
-
32,024,329

복구충당부채관련자산
3,257,002
(1,501,076)
-
1,755,926

건설중인자산
52,411,495
-
-
52,411,495

합계
542,119,289
(204,141,340)
(472,802)
337,505,147

(2) 당분기 및 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
리스사용권자산
복구충당부채
관련자산
건설중인자산(*1)
합계

기초
120,726,282
120,852,620
9,508,311
226,184
32,024,329
-
1,755,926
52,411,495
337,505,147

회계정책의 변경
-
-
-
-
-
50,542,423
(1,755,926)
-
48,786,497

취득 및 자본적지출
-
-
-
-
965,035
1,443,844
-
14,774,192
17,183,071

처분 및 폐기
-
-
-
-
(27,463)
-
-
-
(27,463)

감가상각비
-
(985,305)
(63,284)
(25,158)
(3,160,892)
(4,029,048)
-
-
(8,263,687)

대체 및 기타
-
1,149,277
73,237
-
2,047,575
(90,627)
-
(3,100,009)
79,453

분기말
120,726,282
121,016,592
9,518,264
201,026
31,848,584
47,866,592
-
64,085,678
395,263,018

(*1)
당분기 중 자본화된 차입
원
가

319
백만원
(자본화이자
율:

2.28
%
)
이
포
함되어 있습니다.

<전분기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
복구충당부채
관련자산
건설중인자산(*1)
합계

기초
139,310,574
131,147,816
8,744,570
333,191
40,088,680
1,320,957
39,388,658
360,334,446

취득 및 자본적지출
-
-
-
-
189,646
-
4,136,088
4,325,734

처분 및 폐기
-
-
-
-
(8,100)
(17,474)
-
(25,574)

감가상각비
-
(987,042)
(58,994)
(26,897)
(3,134,864)
(148,234)
-
(4,356,031)

대체(*2) 및 기타
(14,715,263)
(4,446,105)
986,660
-
-
107
439,313
(17,735,288)

분기말
124,595,311
125,714,669
9,672,236
306,294
37,135,362
1,155,356
43,964,059
342,543,287

(*1)
전분기 중 자본화된 차입
원
가

178백만원
(자본화이자
율:

1.79
%
)
이
포
함되어 있습니다.

(*2) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과 투자부동산 및 매각예정비유동자산 간의 대체금액입니다.

14. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
102,961,510
-
(452,276)
102,509,234

개발비
53,481,379
(49,573,014)
-
3,908,365

금융결제원소액결제분담금
19,324,446
-
-
19,324,446

핵심예금자산
11,620,000
(11,620,000)
-
-

회원권
8,803,627
-
(1,097,591)
7,706,036

기타
37,600,286
(1,649,125)
-
35,951,161

합계
233,791,248
(62,842,139)
(1,549,867)
169,399,242

<전기말>

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

영업권
102,961,510
-
-
102,961,510

개발비
53,481,379
(49,273,956)
-
4,207,423

금융결제원소액결제분담금
19,324,446
-
-
19,324,446

핵심예금자산
11,620,000
(11,620,000)
-
-

회원권
7,753,027
-
(1,097,591)
6,655,436

기타
37,201,259
(41,344)
-
37,159,915

합계
232,341,621
(60,935,300)
(1,097,591)
170,308,730

(2) 당분기 및 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
영업권
개발비
금융결제원
소액결제분담금
회원권
기타
합계

기초
102,961,510
4,207,423
19,324,446
6,655,436
37,159,915
170,308,730

취득
-
-
-
2,583,600
368,060
2,951,660

처분 및 폐기
-
-
-
(1,533,000)
-
(1,533,000)

상각비
-
(299,058)
-
-
(142,149)
(441,207)

손상차손
(452,276)
-
-
-
-
(452,276)

대체
-
-
-
-
(1,434,665)
(1,434,665)

분기말
102,509,234
3,908,365
19,324,446
7,706,036
35,951,161
169,399,242

<전분기>

구분
영업권
개발비
금융결제원
소액결제분담금
회원권
기타
합계

기초
74,298,895
5,644,270
19,324,446
7,435,771
1,040,523
107,743,905

취득
-
-
-
-
495,864
495,864

처분 및 폐기
-
-
-
(1,022,000)
-
(1,022,000)

상각비
-
(389,289)
-
-
(99,197)
(488,486)

분기말
74,298,895
5,254,981
19,324,446
6,413,771
1,437,190
106,729,283

(3) 당분기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

영업권
102,509,234
102,961,510

금융결제원 소액결제분담금
19,324,446
19,324,446

회원권
7,706,036
6,655,436

합계
129,539,716
128,941,392

(4) 영업권

영업권
은 연결실체의 부문별 구분단위인 현금창출단위별로 배분되었습니다. 당분기말 현재의

102,509백만
원
의

영
업
권
은
2011년 중 종속기업인 (주)대신저축은행의 사업결합과 2012년 중 대신자산운용(주)의 사업결합, 2014년 중 (주)대신에프엔아이의 100% 주식인수, 2018년 중 디에이치씨개발(주) 및 (주)탠덤, DCE 1 Aps 주식인수로 발생하였습니다.

영업권은 손상검사 목적으로 사업결합으로 인한 시너지 효과의 혜택을 받을 현금창출단위에 배분하였습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위의 장부가액과 회수가능액을 비교하는 손상검사는 매년 그리고 손상징후가 발생할 때마다 수행되고 있습니다.

현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액을 당 현금창출단위의 특성에 반영하여 조정하여 산출합니다. 순공정가치 산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를회수가능액으로 간주합니다. 사용가치는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치로써 미래현금흐름은 경영진이 승인한 최근의 재무예산을 기초로 추정하며 추정기간은 최장 5년입니다. 5년 이후의 현금흐름과 관련하여 매년일정률의 성장률로 성장할 것을 가정하고 현금흐름을 추정하고 있습니다. 현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 시장의 규모 및 회사의 점유율에 대한 사항입니다. 미래현금흐름을

할인할

적정할인율은

CAPM(Capital

Asset

Pricing Model)모형에 기초하여

산출한

세전

할인율을

사용하고 있으며,

동

할인율

산출에는

무위험

이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 체계적 위험 등에 대한 가정이 포함되어 있습니다.

15. 투자부동산 및 기타자산

(1) 투자부동산

1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지(*1)(*2)
980,857,531
-
(1,157,551)
979,699,980

건물
257,077,941
(14,407,811)
-
242,670,130

기타(*1)(*2)
284,883,598
(46,774)
-
284,836,824

합계
1,522,819,070
(14,454,585)
(1,157,551)
1,507,206,934

<전기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지(*1)(*2)
946,438,486
-
(1,157,551)
945,280,935

건물
247,782,614
(12,773,815)
-
235,008,799

기타(*1)(*2)
198,333,846
-
-
198,333,846

합계
1,392,554,946
(12,773,815)
(1,157,551)
1,378,623,580

(*1) 연결실체 중 디에스한남주식회사는 한남동 주택부지 개발사업을 진행하고 있으며, 전기 중 용산구청 및 주택도시보증공사(이하 "HUG") 임대보증승인을 득한 후 민간건설임대사업을 진행하고 있습니다. 또한, 연결실체 중 DS400 OWNER LLC는 미국 뉴욕 맨해튼 400매디슨애비뉴에 위치한 빌딩을 매입하여 오피스 용도로 임대사업을 영위하고 있습니다.
(*2) 연결실체 중 디에스한남은 한남동 주택 개발로 취득한 용지에 대하여 코리아자산신탁과 관리형토지신탁계약(이하 "신탁계약")을 체결하고 있으며, 동 신탁계약의 수익권증서는 PF대주 및 시공사가 보유하고 있습니다. 

당

분기말 현
재 취득원가로 계
상된 투자부동산의 총공정가치는

1,579,743백만
원(전기말:

1,450,892
백만원
)입니다.

당분기말 현재 연결실체의 토지, 건물에 대해서는 임대보증금과 관련하여

176
백만원(
전기말: 176
백만원)의 근
저당 및
200백만원의 전세권이 설정되어 있습니다.

2) 당분기 및 전분기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
토지
건물
기타
합계

기초
945,280,935
235,008,799
198,333,846
1,378,623,580

취득
32,596,501
7,333,832
86,547,755
126,478,088

감가상각비
-
(1,625,040)
(47,871)
(1,672,911)

대체 및 기타(*)
1,822,544
1,952,539
3,094
3,778,177

분기말
979,699,980
242,670,130
284,836,824
1,507,206,934

<전분기>

구분
토지
건물
합계

기초
143,962,715
115,948,230
259,910,945

감가상각비
-
(803,920)
(803,920)

대체 및 기타(*)
(6,305,778)
(1,256,213)
(7,561,991)

분기말
137,656,937
113,888,097
251,545,034

(*) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과의 대체금액 및 매각예정비유동자산으로의 대체금액입니다.

3) 당분기 및 전분기의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익 및 관련비용은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

임대수익
8,021,850
4,292,987

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)
(2,148,754)
(2,602,338)

순손익
5,873,096
1,690,649

(2) 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

대여금 및 수취채권

미수금
713,819,024
643,096,085

미수수익
71,010,784
68,172,505

선급금
15,968,635
23,075,393

보증금
62,785,887
50,697,686

기타
243,940,126
222,262,772

대손충당금
(4,587,219)
(4,579,892)

소계
1,102,937,237
1,002,724,549

비금융자산

선급금
4,661,258
41,989,636

선급비용
61,141,963
55,005,724

기타
11,404,196
9,360,055

소계
77,207,417
106,355,415

합계
1,180,144,654
1,109,079,964

16. 매각예정비유동자산

당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

유동화부동산(*1)
300,242,522
302,829,921

관계기업투자주식(*2)
8,186,748
8,186,748

합계
308,429,270
311,016,669

(*1)
연결실체는 유동화대출의 담보로 설정된 부동산에 대한 경매에 참가하여 취득한 유동화부동산에 대하여 매각예정비유동자산으로 분류하였고
, 지
속적으로 매각을 추진하고 있습니다. 

(*2) 연결실체는 관계기업투자로 보유하고 있던 투자주식을 매각하기로 결정하였으며, 이로 인하여 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.

17. 재
고자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분
당분기말
전기말

토지(*1)(*2)
215,707,391
213,398,717

미완성공사(*1)(*2)
35,917,130
13,171,976

상품
3,824
4,281

합 계
251,628,345
226,574,974

(*1) 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사는 온의동 주택부지 개발사업을 진행하고 있으며, 당분기말 현재 HUG주택도시보증공사(이하 "HUG") 분양보증에 관하여 협의를 진행하고 있습니다. 또한, 연결실체 중 378 WEA OWNER JV LLC는 미국 뉴욕 맨해튼 378 웨스트엔드애비뉴 개발사업을 진행하고 있습니다. 해당 사업과 관련한 약정사항에 대한 상세 정보는 주석41에서 설명하고 있습니다. 
(*2) 당분기 중 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사의 재고자산의 경우, 자본화된 차입원가 727백만원(자본화이자율: 4.96%~5.00%)이 포함되어 있습니다. 전기 중에는 연결 편입 전 발생한 자본화된 차입원가 1,540백만원이 포함되어 있으며, 자본화이자율은 6.9%가 적용되었습니다. 

(2) 당분기말 현재 재고자산에 대한 담보제공내역은 주석41에 공시되어 있습니다.

18.
당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도유가증권

36,837,260
66,325,384

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도파생결합증권(*)
3,750,622,505
3,515,021,454

신용위험평가조정

(4,469,448)
(5,822,697)

거래일손익조정

79,739,036
85,218,078

소계
3,825,892,093
3,594,416,835

파생상품:

파생상품부채(*)
268,078,619
399,493,473

신용위험평가조정

(769,919)
(1,547,086)

거래일손익조정
2,723,101
3,177,917

소계
270,031,801
401,124,304

합계
4,132,761,154
4,061,866,523

(*) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석
19에
공시하였습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

만기지급액
3,750,640,059
3,694,162,033

장부금액과의 차이
17,554
179,140,579

(3) 신용위험의 변동으로 인한 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 공정가치 변동금액과 변동누계액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당기분
전기분
당분기말 누계액

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익(*)
(2,144,885)
2,749,355
604,470

(*)
공정가치 변동액의

발생금액 및

누계액의 경우
매
월말 잔액이 있는 항목만을 대상으로 산출한 금액의 당분기말 누계액 입니다

. 상기
신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액은 바젤의 예상손실 산출방법론에 따라 각 거래처 별로 산출된 금액입니다.

(4) 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에 해당하여 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. 또한 한 개 이상의 내재파생상품이 포함된 계약에 대하여 개별 파생상품 간의 상호 의존성으로 인한 개별평가의 어려움을 고려하여 복합계약 전체를 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.

19. 파생결합증권, 매도파생결합증권 및 파생상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생결합증권과 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

평가금액
평가이익
평가손실
평가금액
평가이익
평가손실

파생결합증권

주가연계증권
365,213,443
23,355,566
4,271
294,481,581
1,101,376
4,637,496

기타
65,584,281
4,106,496
-
61,043,001
1,070,172
3,273,390

합계
430,797,724
27,462,062
4,271
355,524,582
2,171,548
7,910,886

매도파생결합증권

매도주가연계증권
2,468,318,408
1,333,026
151,125,818
2,211,184,723
30,019,026
29,071,084

기타(*)
1,277,533,601
16,357,675
53,046,577
1,300,116,893
30,260,438
47,557,055

매도상장지수증권
4,770,496
9,191
321,658
3,719,838
729,103
1,212

합계
3,750,622,505
17,699,892
204,494,053
3,515,021,454
61,008,567
76,629,351

(*)
당분기말 현재 연결실체가 발행한 매도파생결합증권 중 준거기업의 신용사건에 연계하여 상
환금액이 결정되는 신용연계증권은
매도파생결합증권 제763호 등 총

3건

으로 발행 액면금액은

47,000백만원입니다. 동
매도파생결합증권은 신용사건 관찰기간 중 준거기업의 신용사건 발생시 회사는 계약조건에 따른 정산방법에 의해 상환하도록 되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑
73,189,437
125,241,812
70,579,871
133,598,881

이자율옵션
-
1,023,972
-
827,260

통화스왑
49,544,507
49,273,057
61,824,552
60,100,739

통화선도
12,609
297,404
30,466
100,422

주식스왑
30,055,164
36,525,283
21,156,250
100,152,210

주식옵션
2,796,351
-
2,757,282
-

신용스왑(CDS)
20,245,595
1,816,229
22,549,402
2,562,540

일반상품(스왑)
5,969,400
12,359,765
5,907,619
18,603,355

일반상품(선도)
14,762,891
12,415,983
25,369,427
34,416,470

주식워런트
331,089
330,062
108,083
107,752

장내파생상품
22,512,839
28,795,052
47,719,017
49,023,845

소계
219,419,882
268,078,618
258,001,969
399,493,474

신용위험평가조정
(1,325,082)
(769,919)
(1,607,088)
(1,547,086)

거래일손익조정
67,331,720
2,723,102
74,934,293
3,177,915

합계
285,426,520
270,031,801
331,329,174
401,124,303

(3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

이자율관련

스왑
44,242,703,098
46,205,028,786

매도옵션
11,185,000
11,185,000

선물
4,448,549,982
4,564,074,818

소계
48,702,438,080
50,780,288,604

통화관련

선도
22,131,925
13,999,937

스왑
3,167,361,102
3,863,183,785

선물
104,805,539
87,690,166

소계
3,294,298,566
3,964,873,888

주식 및 주가지수관련

매입옵션
242,214,821
235,045,558

매도옵션
3,172,529
3,229,384

선물
207,913,981
131,430,969

스왑
1,538,758,750
1,591,395,310

소계
1,992,060,081
1,961,101,221

신용관련

스왑
2,411,031,391
2,411,031,391

기타

매입옵션
8,523,103
9,448,702

매도옵션
8,401,500
8,401,500

선물
638,922,966
608,751,330

스왑
694,057,055
677,288,239

소계
1,349,904,624
1,303,889,771

매도주식워런트증권
50,000,000
104,568,393

매수주식워런트증권
50,000,000
50,000,000

합계
57,849,732,742
60,575,753,268

(4) 당분기 및 전분기의 파생상품과 관련된 평가손익 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

이자율관련
45,496,789
39,679,107
26,664,170
52,763,620

통화관련
25,599,174
20,039,534
18,554,244
16,124,749

주식 및 주가지수관련
108,142,531
36,426,784
41,038,355
19,842,588

신용관련
4,695,580
6,253,076
4,907,213
6,281,607

기타
31,300,256
26,067,493
18,019,129
23,313,804

매도주식워런트증권
-
222,311
1,382,369
276,729

매수주식워런트증권
223,007
-
290,183
-

합계
215,457,337
128,688,305
110,855,663
118,603,097

20. 예수부채

당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
1,169,719,747
1,195,205,499

장내파생상품거래예수금
288,186,352
279,442,963

저축자예수금
5,151,164
5,073,823

조건부예수금
26,815,957
6,400,003

집합투자증권투자자예수금
20,633,455
70,543,938

기타
511,694
11,162,098

소계
1,511,018,369
1,567,828,324

저축은행예수금

보통예금
55,565,175
66,462,859

별단예금
1,043,622
993,754

수입부금
130
130

자유적립예금
68,009
72,803

정기예금
1,098,083,966
1,134,114,495

기업자유예금
3,920,387
3,903,921

정기적금
115,103,160
155,475,594

근로자우대저축
1,600
1,600

장기주택마련저축
1,313,730
1,981,170

소계
1,275,099,779
1,363,006,326

수입담보금

신용대주담보금
366,860
5,097

합계
2,786,485,008
2,930,839,747

21. 차입부채

당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

콜머니
KB자산운용 등
1.92~ 2.20
100,000,000
115,000,000

은행차입금
우리은행 외
3.12 ~ 3.79
108,749,960
278,000,000

증금차입금
한국증권금융
1.90 ~ 2.28
841,718,251
809,476,696

기타차입금
(*1)(*2)(*3)(*4)(*5)(*6)(*7)
삼성자산운용 등
1.92 ~ 5.00
3,490,377,503
3,004,731,824

환매조건부매도
-
0.65 ~ 17.00
3,422,441,668
3,459,939,597

비지배지분(부채)
-
-
5,161,542
6,035,387

차입금할인발행차금
(11,390,937)
(12,491,279)

합계

7,957,057,987
7,660,692,225

(*1) 연결실체의 종속회사인 디에스한남주식회사가 진행 중인 한남동 주택개발사업을위한 차입금으로서 삼성생명보험(주) 등 다수의 금융기관 등이 대주단을 구성하여 총 6,000억원(
당분기말 잔여한도: 4,700억원)의 자금 공여를 약정한 바, 동 약정금액 중 일부를 차입한 금액이 포함되어있습니다. 한편, 동 차입금은 토지비, 공사비 및 필수 사업비 등 한남동 주택개발사업의 용도로만 사용될 수 있습니다.

(*2) 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사는 온의동 주택부지 개발사업과 관련하여 대주단으로부터 총 3,200억원(당분기말 잔여한도: 3,040억원)의 대출약정을 체결하고 있으며, 동 약정금액 중 일부를 차입한 금액이 포함되어 있습니다.

(*3) 당분기말 현재 에스리디파인제사차㈜에 대한 차입금 2,650억원에 대하여 연결실체의 명동사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조). 한편, 동 차입금은 만기일시상환조건이나 연결실체는 만기일 이전에 조기상환 할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

(*4) 당분기말 현재 Bank OZK에 대한 차입금 963억원(USD 84,678,157)에 대하여 연결실체의 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조).
(*5) 당분기말 현재 Midland National Life Company에 대한 차입금 1,138억원(USD 100,000,000)에 대하여 연결실체의 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석41 참조).
(*6) 당분기말 현재 Marlingo Limited 및 Cobian Limited에 대한 차입금 340억원(EUR 26,617,239)에 대하여 연결실체 중 DCE 1 Aps의 주식을 담보로 제공하였습니다(주석41 참조).
(*7) 당분기말 현재 TRUSTEE OF DISCOVERY US MANHATTAN 400MA FUND에 대한 차입금 302억원(USD 26,500,000)에 대하여 연결실체 중 DS400 LLC의 주식을 담보로 제공하였습니다(주석41 참조).

22. 사채

(1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
이자율(%)
발행일
만기일
당분기말
전기말

제13-1 무보증 후순위사채(*1)
4.97
2013-10-08
2019-10-08
100,000,000
100,000,000

제17-1 무보증 공모사채(*1)
2.37
2017-07-27
2020-07-27
100,000,000
100,000,000

제17-2 무보증 공모사채(*1)
2.72
2017-07-27
2022-07-27
30,000,000
30,000,000

제18-1회 무보증 후순위사채(*1)
4.30
2018-09-28
2024-09-28
150,000,000
150,000,000

제20회 무보증 회사채발행
3.03
2017-02-10
2019-02-10
-
80,000,000

제21회 무보증 회사채발행
3.55
2017-11-02
2019-11-02
100,000,000
100,000,000

제22회 무보증 사모사채
4.12
2018-03-15
2021-03-15
10,000,000
10,000,000

제23-1회 무보증 회사채발행
3.55
2018-06-14
2020-02-28
10,000,000
10,000,000

제23-2회 무보증 회사채발행
3.80
2018-06-14
2020-03-28
10,000,000
10,000,000

제24-1회 무보증 회사채발행
3.16
2018-08-10
2020-08-10
60,000,000
60,000,000

제24-2회 무보증 회사채발행
3.73
2018-08-10
2021-08-10
90,000,000
90,000,000

제25회 무보증 회사채발행(*2)
4.50
2018-08-25
2025-08-25
60,000,000
60,000,000

제26회 무보증 회사채발행
3.658
2018-11-02
2021-11-02
50,000,000
50,000,000

제 27회 무보증 회사채
4.30
2019-01-23
2026-01-23
20,000,000
-

제 28-1회 무보증 회사채
2.59
2019-02-08
2021-02-08
40,000,000
-

제 28-2회 무보증 회사채
2.72
2019-02-08
2022-02-08
110,000,000
-

에프케이1411 후순위유동화사채(*3)
8.00
2014-12-04
2019-12-04
11,136,088
11,136,088

뉴스타블루 외 신용보강 SPC

-
-
-
425,800,000
393,600,000

사채할인발행차금
(1,739,601)
(1,359,416)

합계
1,375,196,487
1,253,376,672

(*1) 만기 일시 상환 조건입니다.
(*2) 사채의 만기시점은 2025년 8월이며, 발행일로부터 4년이 경과하는 날 이후 매 3개월 단위 청구가능한 조기상환권이 인수자에게 부여되어 있습니다(청구비율: 권면금액의 100%).
(*3) 만기상환 조건이나 발행인이 지정된 기일 이전에 인수인에게 통보한 후 그 전부 또는 일부에 대하여 임의상환이 가능합니다.

2
3.
종업원
급여부
채

(1)
순확정급여부채

1)
당분기

및

전분기

중

순확정급여부채

의

변동내역은

다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분

확정급여채무(
*1)

사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
19,060,265
17,664,694
1,395,571

당기근무원가
757,012
-
757,012

순이자원가
110,998
110,183
815

재측정요소

보험수리적손익
(114,083)
(164)
(113,919)

소계
19,814,192
17,774,713
2,039,479

급여지급액 등
(192,978)
(183,867)
(9,111)

분기말잔액

19,621,214
17,590,846
2,030,368

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다.
(*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

<전분기>

구분

확정급여채무(
*1)

사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
17,158,596
15,405,733
1,752,863

당기근무원가
753,663
-
753,663

순이자원가
112,620
109,972
2,648

재측정요소

보험수리적손익
22,328
(700)
23,028

소계
18,047,207
15,515,005
2,532,202

급여지급액 등
(1,234,414)
(226,195)
(1,008,219)

분기말잔액

16,812,793
15,288,810
1,523,983

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다.
(*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

2
)
당분기

및

전분기

중

당기손익으로 인식하는 퇴직급여 세부내역(단위:천원)

구분
당분기
전분기

당기근무원가
757,012
753,663

이자원가
110,998
112,620

사외적립자산의 기대수익
(110,184)
(109,972)

퇴직급여
757,826
756,311

3)

확정기여제도와 관련하여 연결실체가 당분기 및 전분기에 인식한
퇴직급여는
2,421백만원 및

2,283
백만원입니다.

(2) 기타장기종업원급여부채

1)

당분기

및

전분기
중 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기
전분기

기타장기종업원급여부채(기초)
6,014,517
5,314,385

당기근무원가
100,396
94,193

이자원가
38,885
39,183

재측정요소
-
-

급여지급액 등
(80,507)
-

기타장기종업원급여부채(분기말)
6,073,291
5,447,761

2)

당분기

및

전분기
중
기타장기종업원급여 세부내역(단위:천원)

구분
당분기
전분기

당기근무원가
100,396
94,193

이자원가
38,885
39,183

재측정요소
-
-

기타장기종업원급여
139,281
133,376

24. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

복구충당부채(*1)
3,574,265
3,408,922

기타충당부채
205,019
191,859

금융보증부채(*2)
9,769,759
12,348,889

합계
13,549,043
15,949,670

(*1) 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 시점에 계상되며, 임차계약의 종료시점에 환입됩니다. 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다.

(*2) 당분기말 현재 금융보증부채 중 금융보증계약 및 대출약정에 대해서 인식한 기대신용손실충당금은 481,833천원(전기말: 395,661천원)입니다.

(2) 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

기초
3,408,922
2,782,602

회계정책변경의 효과
399,881
-

증가
334,549
26,534

환입
(473,167)
(8,343)

사용
(95,920)
(68,261)

기타
-
(1,176)

기말
3,574,265
2,731,356

25. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

상각후원가 측정 금융부채

미지급배당금
45,248,693
100,507

미지급금
696,934,101
633,566,602

미지급비용
60,053,011
73,411,930

임대보증금
403,550,807
301,826,821

리스부채
45,271,601
-

기타(*)
21,029,397
23,801,191

소계
1,272,087,610
1,032,707,051

비금융부채

선수금
21,709,310
9,420,845

선수수익
108,840,018
86,279,319

제세금예수금
12,256,613
11,073,635

기타
409,225
383,715

소계
143,215,166
107,157,514

합계
1,415,302,776
1,139,864,565

(*) 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치에 해당하는 금액 

6,725
백
만원
(전기말:

6,725
백만원)이 포함되어 있습니다.

26. 자본

(1) 납입자본

1) 당분기말과 전기말 현재 보통주와 우선주의 발행주식수, 유통주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주).

구분
당분기말
전기말

발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금
발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금

보통주(*1)
50,773,400
9,383,449
41,389,951
254,867,000
50,773,400
9,383,449
41,389,951
254,867,000

우선주
26,000,000
4,600,000
21,400,000
130,000,000
26,000,000
4,600,000
21,400,000
130,000,000

2우선주(*4)
10,000,000
1,080,000
8,920,000
50,000,000
10,000,000
1,080,000
8,920,000
50,000,000

합계

434,867,000

434,867,000

(*1)
발행주식 1주당 보통주금액은 2002년 9월 16일 자기주식(보통주 200,000주)에 대한 이익소각에 의하여 당
분
기말 현
재

5,020

원입
니다. 당
분
기말 현재 회사의 주식 (보통주)
중

12.29%
는
최대주주 양홍석과 그 특수
관계자가 소유하고 있습니다.

(*2) 연결실체는 당분기말 현재 회사 주식의 가격안정 및 자사주 무상출연을 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정항목으로 계상하고 있습니다.

(*3) 당분기 및 전기의 보통주의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분
당분기
전기

기초
41,389,951
41,144,246

자기주식의 처분(*)
-
245,705

기말
41,389,951
41,389,951

(*)

신우리사주제도(ESOP)에

의한

우리사주조합에

대한 무상출연 및 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 의한 경영성과급을 자사주로 지급함에 따라 자기주식처분이

발생하였습니다.

(*4) 2우선주에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 연 1%로 정해져 있습니다.

2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
603,952,360
603,952,360

기타자본잉여금
91,028,897
91,028,898

합계
694,981,257
694,981,258

(2) 이익잉여금

1) 이익잉여금 세부내역

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

이익준비금
149,048,146
144,495,135

대손준비금
11,540,535
7,278,972

임의적립금
351,000,000
351,000,000

미처분이익잉여금
391,216,421
399,863,799

전자금융사고배상준비금
500,000
500,000

합계
903,305,102
903,137,906

2) 이익준비금

연결실체는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

3) 전자금융사고배상준비금

연결실체는 전자금융거래법 제9조에 따라 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 발생한 손해를 배상할 목적으로 전자금융사고배상준비금을 적립하고 있습니다.

(3) 대손준비금

연결실체는 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업규정에 의한 대손충당금 요적립액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손 준비금을 적립하도록 합니다.

1) 대손준비금 잔액 

당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

대손준비금 적립액
11,540,535
7,278,972

대손준비금 적립예정액
413,383
4,261,563

대손준비금 잔액
11,953,918
11,540,535

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등 

당분기
및 전분기
의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기

전
분
기

대손준비금 전입액
413,383
1,805,457

대손준비금 반영후 조정이익(*)
44,931,135
55,325,627

대손준비금 반영후 주당이익(단위:원)(*)

보통주 기본주당순이익
620
770

우선주 기본주당순이익
670
783

2우선주 기본주당순이익
620
770

보통주 희석주당순이익
617
764

우선주 희석주당순이익
630
777

2우선주 희석주당순이익
617
764

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

(4) 자본조정

당분기말
과 전기말
현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

자기주식
(175,539,996)
(175,539,996)

자기주식처분손실
(3,195,964)
(3,195,964)

기타(*1)
2,477,413
1,846,337

합계
(176,258,547)
(176,889,623)

(*1) 연결실체는 주식기준보상을 부여하고 있으며, 주식보상원가를 가득기간 동안 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다. 

(5) 기타포괄손익누계액

당분기말
과 전기말
현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
113,209,524
111,522,051

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
604,470
2,749,355

관계기업투자 지분법평가
17,771
(49,949)

해외사업환산손익
4,292,516
755,499

확정급여제도의 재측정 요소
(1,800,393)
(1,886,744)

합계
116,323,888
113,090,212

27. 순수수료손익

당분기 및 전분기의 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기
전분기

수수료수익:

수탁수수료
37,100,382
65,336,030

인수및주선수수료
4,698,787
3,166,016

집합투자증권수탁수수료
4,750,534
4,895,304

자산관리수수료
1,453,407
1,433,802

집합투자기구운용보수
1,588,459
1,575,320

매수및합병수수료
2,962,118
5,049,420

신탁보수(*)
1,108,865
1,204,835

송금수수료
54,280
66,903

기타
11,461,895
11,521,144

소계
65,178,727
94,248,774

수수료비용:

매매수수료
3,056,951
4,642,348

투자상담사수수료
26,344
53,022

투자자문수수료
260,582
179,009

운용위탁수수료
6,735
43,152

송금수수료
132,390
122,965

기타
3,751,135
6,063,845

소계
7,234,137
11,104,341

합계
57,944,590
83,144,433

(*) 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분 등과 관련하여 발생하였습니다.

28. 순이자손익

당분기

및

전분기의 이자수익,이자비용 및 순이자손익은 다음과 같습니다(단위:천원)
.

구분
당분기
전분기

이자수익:

예치금
6,313,967
2,506,752

대출채권
67,124,102
66,062,169

기타자산
1,664,841
1,927,527

소계
75,102,910
70,496,448

이자비용:

차입금
19,902,987
12,434,315

대주매각대금이용료
1,236
1,192

고객예탁금이용료
2,125,715
2,346,406

환매조건부매도
15,329,860
11,560,279

콜머니
592,252
421,250

사채
10,588,880
5,217,163

복구충당부채
23,087
24,487

기타부채
15,460,158
12,307,962

소계
64,024,175
44,313,054

합계
11,078,735
26,183,394

상기 이자수익 중 당분기와 전분기에 손상된 금융자산으로부터 발생한 이자수익은
각
각

61백만
원
및 530백만원입니다.

29. 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은

당기손익-공정가치측정금융자산 및

파생상품과

관련된

이익과 손실로 이루어지며 수수료손익,

이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한

평가손익, 매매 및 상환손익을

포함합니다. 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은

다음과

같습니다(단위:천원).

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익

구분
당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

유가증권처분손익
14,062,608
13,703,355
20,241,119
40,561,647

유가증권상환손익
305,980
155,794
685,867
351,559

유가증권평가손익
99,651,560
8,393,369
13,491,263
30,986,294

유가증권이자수익
44,517,135
-
39,481,147
-

배당금수익
2,221,974
-
3,574,018
-

파생결합증권평가손익
27,462,061
4,271
1,421,974
852,541

파생결합증권상환손익
2,901,014
104,830
1,332,533
1,431

신용위험평가조정환입/전입액
396,302
-
131,441
-

거래일손익조정환입/전입액
-
2,358,556
-
2,952,350

별도예치금평가이익
6,002,085
-
6,354,774
-

합계
197,520,719
24,720,175
86,714,136
75,705,822

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 관련 손익

구분
당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

매도유가증권처분손익
1,901,143
1,474,482
1,801,869
1,724,740

매도유가증권평가손익
1,116,808
1,836,109
2,723,715
1,341,482

합계
3,017,951
3,310,591
4,525,584
3,066,222

(3) 파생상품 관련 손익

구분
당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

파생상품거래손익
126,047,391
130,511,941
187,389,754
181,294,560

파생상품평가손익
215,457,337
128,688,305
110,855,663
118,603,097

파생상품상환손익
96,847,911
41,624,491
55,730,501
42,219,807

신용위험평가조정환입/전입액
359,274
895,091
189,383
-

거래일손익조정환입/전입액
582,499
22,557,815
354,085
17,400,598

합계
439,294,412
324,277,643
354,519,386
359,518,062

30. 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정으로 지정된 금융상품의 순손익은 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

당기손익-공정가치측정지정금융부채 관련 손익

유가증권이자비용
-
17,263,156
-
18,159,349

매도파생결합증권상환손익
2,037,698
44,882,125
1,147,691
16,102,553

매도파생결합증권평가손익
17,699,891
204,494,053
58,648,131
34,118,843

거래일손익조정환입/전입액
25,960,417
-
26,250,095
-

합계
45,698,006
266,639,334
86,045,917
68,380,745

31. 신용손실 관련 순손익, 상각후원가측정금융자산처분손익 및 기타영업손익

당분기 및 전분기의 신용손실 관련 순손익, 상각후원가측정금융자산처분손익 및 기타영업손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

신용손실 관련 손상차손/손상환입(*1)

450,278
9,120,096
2,022,285
4,747,442

배당금수익
4,079,886
-
5,508,960
-

대출채권평가및처분손익
5,399,547
-
9,818,316
-

외환거래손익
9,457,227
13,893,855
27,189,348
25,124,641

충당부채관련손익
595,758
21,606
62,485
41,487

유동화관련 매각예정비유동자산처분손익(*2)
202,712
-
1,108,971
35,000

유동화관련 매각예정비유동자산손상차손/손상환입(*2)
342,716
3,315,200
-
2,613,017

유동화관련 관계기업투자지분법손익(*2)
21,927
56,458
31,991
1,710,340

분양손익
12,437,202
9,526,163
-
-

기타
10,109,050
1,808,071
14,017,551
2,231,738

합계
43,096,303
37,741,449
59,759,907
36,503,665

(*1) 당분기 및 전분기 중 기타영업손익 중 신용손실 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

상각후원가측정금융자산 관련 환입/손실
162,793
4,635,221
2,022,285
4,747,442

유동화대출채권 관련 환입/손실
287,485
4,484,875
-
-

(*2) 종속기업인 대신에프앤아이주식회사의 해당 손익은 주 영업활동과 관련된 손익이므로, 이는 영업외손익으로 분류하는 지배기업의 관계기업투자관련손익 및 매각예정비유동자산관련손익과 분리하여 영업손익으로 인식하고 있습니다. 

32. 건설계약

(1) 당분기말 현재 연결실체의 분양공사 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약명
계약일
공사기한
총분양
예정금액
분양
계약금액
분양률

춘천 센트럴파크 푸르지오
2018-05-18
2021-09-30
470,738,488
305,509,279
64.90%

(2) 당분기 중 분양계약과 관련하여 수익으로 인식한 계약수익 금액은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

계약명
총공사
예정원가
누적
공사원가
진행률
누적
분양수익

춘천 센트럴파크 푸르지오
289,875,807
11,713,796
4.04%
12,437,202

(3) 보고기간종료일 현재 분양사업과 관련한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약명
기초분양
누적수익
당분기
분양수익
분양선수금

춘천 센트럴파크 푸르지오
-
12,437,202
17,603,273

33. 인건비

당분기 및 전분기에 발생한 인건비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

단기종업원급여
27,091,189
26,351,375

퇴직급여확정급여형
757,827
756,311

퇴직급여확정기여형
2,420,641
2,282,657

기타장기종업원급여
139,281
133,376

복리후생비
16,216,652
17,720,562

합계
46,625,590
47,244,281

34. 기타 판매비와관리비

당분기 및 전분기에 발생한 기타 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기
전분기

기타복리후생비
2,088,668
1,858,089

전산운용비
5,427,266
6,657,313

임차료
2,990,818
2,585,984

지급수수료
4,880,537
5,900,239

접대비
1,004,870
822,555

광고선전비
2,520,043
3,180,283

조사연구비
3,884
780

연수비
238,507
340,984

세금과공과
2,253,629
2,362,071

업무위탁수수료
566,049
723,195

판매부대비
2,331
1,768

등기소송비 및 공고비
19,438
67,351

회의비
9,231
9,451

인쇄비
241,804
255,460

여비교통비
426,450
406,392

차량유지비
159,403
274,797

소모품비
105,561
99,185

수도광열비
819,120
901,479

보험료
560,290
448,359

행사비
1,118,881
887,234

기타
2,671,915
2,723,899

합계
28,108,695
30,506,868

35. 영업외손익

당분기 및 전분기의 영업외손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

유형자산처분손익
-
27,463
138
20,306

무형자산처분손익
-
33,000
-
22,000

무형자산손상관련손익
-
452,276
-
-

관계기업투자처분손익
-
8,726
-
-

종속기업처분손익
-
5,684
24,978
-

관계기업투자지분법손익
765,920
1,622,085
89,920
1,647,951

상각채권추심이익
51
-
2,523
-

임대료
8,021,850
-
4,292,987
-

기부금
-
104,000
-
109,000

기타
1,040,768
6,856
610,987
37,060

합계
9,828,589
2,260,090
5,021,533
1,836,317

36. 법인세비용

법인세
비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은

28.64%
(2018년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율:
26.28%
)입니다.

37. 기타포괄손익누계액

당분기 및 전분기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
기초
증가
감소
법인세효과
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
111,522,052
2,226,216
-
(538,744)
113,209,524

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익
2,749,355
-
(2,829,664)
684,779
604,470

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분
(49,949)
89,340
-
(21,620)
17,771

해외사업환산손익
755,499
3,539,593
-
(2,576)
4,292,516

확정급여제도의 재측정 요소
(1,886,745)
113,920
-
(27,568)
(1,800,393)

합계
113,090,212
5,969,069
(2,829,664)
94,271
116,323,888

<전분기>

구분
기초
회계정책변경
수정후 금액
증가
감소
법인세효과
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
113,882,772
(5,308,960)
108,573,812
-
(4,286,190)
1,037,258
105,324,880

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익
-
2,199,911
2,199,911
-
(165,020)
39,935
2,074,826

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분
(229,182)
-
(229,182)
8,472
(22,336)
3,355
(239,691)

해외사업환산손익
(513,666)
-
(513,666)
1,511
(114,729)
-
(626,884)

확정급여제도의 재측정 요소
(2,158,900)
-
(2,158,900)
-
(17,456)
-
(2,176,356)

합계
110,981,024
(3,109,049)
107,871,975
9,983
(4,605,731)
1,080,548
104,356,775

38. 주당순이익

(1) 기본주당순이익

보통주 기본주당순이익은 보통주당분기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편, 연결실체의 우선주는

보통주에 비해 우선권이 있지 않으므로 동 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다.

당분기 및 전분기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 기본주당순이익

구분
당분기
전분기

보통주당분기순이익
26,019,914
32,740,283

가중평균유통보통주식수
41,389,951
41,144,246

보통주 기본주당순이익(단위:원)
629
796

2) 우선주 기본주당순이익

구분
당분기
전분기

우선주당분기순이익
13,717,017
17,292,762

가중평균유통우선주식수
21,400,000
21,400,000

우선주 기본주당순이익(단위:원)
641
808

3) 2우선주 기본주당순이익

구분
당분기
전분기

2우선주당분기순이익
5,607,588
7,098,039

가중평균유통우선주식수
8,920,000
8,920,000

2우선주 기본주당순이익(단위:원)
629
796

(2) 희석주당순이익

당분기 및 전분기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 희석주당순이익

구분
당분기
전분기

보통주당분기순이익
26,019,914
32,740,282

조정액
174,462
188,076

희석당분기순이익
26,194,376
32,928,358

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
42,052,372
41,705,704

보통주희석주당순이익(단위:원)
623
790

2) 우선주 희석주당순이익

구분
당분기
전분기

우선주당분기순이익
13,717,017
17,292,762

조정액
(123,136)
(132,745)

희석당분기순이익
13,593,881
17,160,017

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
21,400,000
21,400,000

우선주희석주당순이익(단위:원)
635
802

3) 2우선주 희석주당순이익

구분
당분기
전분기

2우선주당분기순이익
5,607,588
7,098,038

조정액
(51,326)
(55,331)

희석당분기순이익
5,556,262
7,042,707

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
8,920,000
8,920,000

우선주희석주당순이익(단위:원)
623
790

(*) 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 주식선택권이 기초에 행사된 것으로 가정하여 자기주식법(Treasury Stock Method)으로 산정하였으며,
당분기말 현재 희석성 잠재적 보통주는

662,421입니다.

39. 주식기준보상

회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 40%는 즉시지급하고, 60%는 3년간 이연하여 자기주식으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다. 당분기말 현재 회사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

구분
2016년 부여분
2017년 부여분
2018년 부여분

유형
주식결제형
 (자기주식 교부)
주식결제형
 (자기주식 교부)
주식결제형
 (자기주식 교부)

부여기준일
2016-12-31
2017-12-31
2018-12-31

부여기간(약정용역제공기간)
2017년 ~ 2019년
2018년 ~ 2020년
2019년 ~ 2021년

결산일 기준 추정 가득수량
118,683
106,313
153,873

총보상원가
3,987,023
3,212,327
4,720,109

기인식 주식보상비용
3,588,268
2,256,550
1,651,975

당기에 인식한 주식보상비용
99,689
159,183
412,994

미인식 주식보상비용
299,066
796,594
2,655,140

40. 현금흐름표에 대한 주석

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

보유현금
2,881,354
2,881,299

정기예적금
20,000,000
50,000,000

보통예금
637,007,495
218,551,689

당좌예금
7,269,553
10,252,340

외화예금
141,938,973
147,880,231

MMDA
59,042,189
111,407,752

기타
47,211,877
60,427,830

합계
915,351,441
601,401,141

연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및예치금에서 주석7의 예치금을 차감한 금액입니다.

(2)
당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
1,687,472
3,248,933

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동
2,144,885
125,085

해외사업환산손익
4,066,424
113,218

대출채권의 매각예정비유동자산 대체
19,265,571
42,789,169

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
-
19,161,366

투자부동산의 매각예정비유동자산 대체
-
8,211,020

투자부동산의 유형자산 대체
179,972
-

유형자산 취득시 미지급금 증감
420,667
275,904

무형자산 처분시 미수금 증감
-
900,000

투자부동산 취득시 미지급금 증감
31,057,231
-

리스자산 및 리스부채의 증가
1,443,843
-

건설중인자산의 본계정 대체
3,100,009
439,313

대출채권의 제각 등
12,059,355
1,370,731

관계기업투자주식의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체
10,000
-

투자부동산 취득시 선급금 증감
39,500,000
-

(3) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금
리스부채

기초
7,660,692,225
1,253,376,672
301,826,821
-
9,215,895,718

회계정책의 변경
-
-
-
47,553,975
47,553,975

현금흐름
105,244,484
121,659,802
114,475,157
(3,451,758)
337,927,685

기타 비금융변동
191,121,280
160,013
(12,751,171)
1,169,384
179,699,506

당분기말 순부채
7,957,057,989
1,375,196,487
403,550,807
45,271,601
9,781,076,884

<전분기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금

기초
6,509,697,692
703,456,822
7,818,033
7,220,972,547

현금흐름
579,159,762
4,935,965
(1,388,466)
582,707,261

기타 비금융변동
29,866,804
(2,359,698)
385,528
27,892,634

전분기말 순부채
7,118,724,258
706,033,089
6,815,095
7,831,572,442

41. 우발채무 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

1) 대신증권

당분기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 4건으로 소송가액은 4,398백만원이고, 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 2건으로 소송가액은 70백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

2
) 대신자산운용

가. 당사가 원고인 소송사건

당분기말 현재
원고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

나. 당사가 피고인 소송사건

당분기말 현재 회사가 피고로 계류된 소송사건은 다음과 같습니다(단위: 천원).

원고
주요내용
소송금액
비고

신협
투자자보호의무위반
2,682,556
3심 계류중

양우공제회(*)
투자자보호의무위반
6,968,961
3심 계류중

(*)
보고기간 종료일 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

3) 대
신
저축은행

당분기말 현재 회사가 원고로서 계류
중인
소송사건은
89
건이며 소송가액은

12,393백만원, 피고로서 계류중인
소송사건은
1
건이며 소송가액은

1,548백만원
입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 금융기관 약정사항

당
분기말 현재 연결실체가
금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
금융기관 등
한도금액

일중차월 약정
국민은행 외
190,000,000

기타차입 약정
국민은행
40,000,000

담보부차입 약정
에스리디파인제사차주식회사
265,000,000

담보부차입 약정
Bank OZK
USD 230,000,000

담보부차입 약정
Midland National Life Company
USD 100,000,000

담보부차입 약정

Marlingo Limited 및 
Cobian Limited

한도없음

담보부차입 약정

TRUSTEE OF DISCOVERY US MANHATTAN 400MA FUND

USD 26,500,000

증권유통금융(자체)
한국증권금융
700,000,000

기관운영자금대출(자체)
한국증권금융
200,000,000

기관운영자금대출(신탁)
한국증권금융
투자자예치금 범위내

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000

일중자금거래
한국증권금융
200,000,000

할인어음(청약)
한국증권금융
청약예치금 범위내

담보금융지원대출
한국증권금융
800,000,000

내국환업무 순채무한도 약정
상호저축은행중앙회
10,000,000

한도대출약정

우리은행 외
278,000,000

증거금 및 손실한도 지원
Societe Generale
USD 6,500,000

(3) 채권인수약정

보고기간말 현재 회사는 (주)제이에스씨앤씨가 추진하고 있는 일산 탄현동 주상복합 개발사업 등과 관련하여 대출채권매입확약이 존재하며, 대출채권 매입확약 등의 한도금액은

225,393백만원입니다.

(4) 대출약정

보고기간종료일 현재 연결실체는 170,076백만원의 대출약정이 존재합니다. 

(5) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험㈜로부터 108,140백만원의 신원보증을 제공받고 있으며, 1,268백만원의 이행보증과 공탁보증 4,300백만원을 제공받고 있습니다. 한편, 명동사옥의 임대계약과 관련하여 제이피모간체이스은행 서울지점으로부터 6,657백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(6) 당분기말 현재 연결실체 중 디에스한남주식회사는 한남동 개발사업을 진행하고 있으며, 체결 중인 약정사항은 다음과 같습니다.

1) 연결실체 중 디에스한남주식회사는 한남동 외인주택부지 공동주택건설 및 부동산임대업과 관련하여 럭셔리한남(유) 등으로부터 4,200억원(한도: 4,700억원)의 대출을 실행하고 있습니다

2) 연결실체 중 디에스한남주식회사는 당분기말 현재 임대분양(선임대분양, 4년 의무거주 후 분양전환) 방식으로 한남동 주택부지 개발사업을 진행하고 있습니다.
- 임대분양사업으로 수취할 예상 임대보증금은 1조 3,023천억이며, 2018년 6월에 계약금 및 중도금 7,684억에 대해서는 주택도시보증공사("HUG")로부터 보증 협약을 종료하고 보증서 발급을 마무리하였습니다.

3) 대신에프앤아이주식회사가 보유하고 있는 디에스한남주식회사의 주식에 대해서는 럭셔리한남(유) 등 및 시공사를 근질권자로 하는 공동 근질권이 설정되어 있습니다.

4) 디에스한남주식회사는 한남동 주택 개발로 취득한 부동산에 대하여 코리아신탁과 관리형토지신탁계약(이하 "신탁계약")을 체결하고 있으며, 동 신탁계약의 우선수익권증서(7,200억원, 대출약정금의 120%)는 럭셔리한남(유) 등 및 시공사가 보유하고 있습니다.

5) 본 사업과 관련하여 시공사인 롯데건설주식회사와 3,804억원의 공사도급계약을 체결하였으며, 시공사인 롯데건설주식회사는 본 사업의 준공에 대한 책임준공확약의무가 있습니다.

6) 당분기말 현재 연결실체 중 디에스한남주식회사는 서울보증보험으로부터 40,019천원의 이행지급보증 등을 제공받고 있습니다.

(7) 당분기말 현재 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사는 강원도 춘천 온의동 산 44-1번지 일원의 개발사업을 진행하고 있으며, 체결 중인 약정사항은 다음과 같습니다.

1) 당분기말 현재 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사는 메리츠화재해상보험주식회사 등으로부터 500억원(한도: 3,040억원)의 대출을 실행하고 있습니다.

2) 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사는 온의동 주택부지 개발사업과 관련하여 2019년 1월 10일 주택도시보증공사("HUG")로부터 보증 협약을 통해 주택분양보증서를 발급받았습니다. 한편 본 사업의 최종 승인 분양가가약정된 최초 예정분양가 기준 95% 미만이나 105%를 초과하여 분양승인을 신청할 경우 대주 전원의 서면 동의를 득하여야 합니다.

3) 본 사업의 분양율에 따른 추가 자금 대여 및 금리 상승 약정은 다음과 같습니다.

기준일

누적분양률

금리 상승 약정

본PF 최초인출일로부터

12개월 이내 50%에 미달

연 0.5% 금리상승

본PF 최초인출일로부터

18개월 이내 60%에 미달

연 0.5% 금리상승

4) 연결실체 중 대신에프앤아이주식회사가 보유하고 있는 디에이치씨개발주식회사의 주식에 대해서는 PF대주들 및 시공사를 근질권자로 하는 공동 근질권이 설정되어 있습니다.

5) 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사는 온의동 주택 개발 관련 취득한 부동산에 대하여 코리아신탁과 관리형토지신탁계약(이하 "신탁계약")을 체결하고 있으며, 동 신탁계약의 수익권증서(대출약정금의 120%)는 PF대주 및 시공사가 보유하고 있습니다.

6) 본 사업과 관련하여 시공사인 주식회사 대우건설과 2,742억원의 공사도급계약을 체결하였으며, 시공사인 주식회사 대우건설은 본 사업의 준공에 대한 책임준공확약의무가 있습니다.

7) 연결실체 중 디에이치씨개발주식회사는 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 도시개발사업부지의 산지전용에 따른 원상복구비 1,080,907천원에 대한 예치금 지급보증을 제공받고 있습니다.

(8)
당분기말 현재 에스리디파인제사차㈜에 대한 차입금 2,650억원에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액(*)
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

유형자산
명동사옥 토지
56,798,871
318,000,000
차입부채
265,000,000
신한은행

명동사옥 건물
92,389,113

투자부동산
명동사옥 토지
62,091,254

명동사옥 건물
98,818,084

(*) 명동사옥은 ㈜하나자산신탁과 관리형 토지신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 신한은행에 담보로 제공하였습니다.

(9) 연결실체 중 378WEA JV LLC는 부동산 개발 사업과 관련하여 주주인 Alchemy 378 WEA LLC로부터 공사이행 보증 등 선순위 대주가 요구하는 보증들을 제공받고 있습니다. 

(10) 당분기말 현재 Bank OZK에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

재고자산
토지
외국통화금액
USD 158,000,000
USD 230,000,000
차입부채
외국통화금액
USD 84,678,157
Bank OZK

원화환산액
179,772,400

미완성공사
외국통화금액
USD 13,341,554
원화환산액
96,346,807

원화환산액
15,180,020

(11) 당분기말 현재 Midland National Life Company에 대한 차입금에 대하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

투자부동산
토지
외국통화금액
USD 92,514,937
USD 100,000,000
차입부채
외국통화금액
USD 100,000,000
Midland National Life Company

원화환산액
105,263,495

건물
외국통화금액
USD 104,160,247
원화환산액
113,780,000

원화환산액
117,223,260

(12) 당분기말 현재 Marlingo Limited 및 Cobian Limited에 대한 차입금 340억(EUR 26,617,239)에 대하여 연결실체 중 DCE 1 Aps의 주식을 담보로 제공하였습니다.

(13) 당분기말 현재 TRUSTEE OF DISCOVERY US MANHATTAN 400MA FUND에 대한 차입금 302억(USD 26,50
0,000)에 대하여 연결실체 중 DS400 LLC의 주식을 담보로 제공하였습니다.

(14) 당분기말 현재 연결실체는 주식회사 세계한상드림아일랜드가 추진하고 있는 인천항 영종도 준설토 투기장 항만재개발사업과 관련하여 일정 조건을 충족할 경우 부동산을 매입하기로 확약하였습니다. 부동산 매입확약 금액은 65,000백만원입니다.

42. 신탁계정

집합투자재산은 금융투자업규정에 따라 회사의 고유재산과 별도로 구분 계리되고 있으므로 회사의 연결재무제표에는 포함되어 있지 아니합니다.

회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁을 보유하고 있으며, 당분기 집합투자재산 부문의 경영성과(집합투자재산 이익)
는

101,519
백만원(전분기: 78,400백만원)입니다.

43. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사

대신-코인베스트먼트사모투자합회사

대신밸런스제4호기업인수목적주식회사

대신밸런스제5호기업인수목적주식회사

대신밸런스제6호기업인수목적주식회사

대신신기술투자조합1호

DMW SAN JOSE LLC

과천 PFV

대신밸류업제1호사모투자(합)

진위3산단 주식회사

우리비씨페가수스유동화전문유한회사

우리이에이제일차유동화전문유한회사

우리이에이제이차유동화전문유한회사

우리이에이제육차유동화전문유한회사

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사

우리이에이제9차유동화전문유한회사

우리파인제2차유동화전문유한회사

우리파인제4차유동화전문유한회사

청도우리세기담보유한회사

Project SoortraBe 80-82 Berlin Grundstucks Gbr

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE

기타 특수관계자
대신송촌문화재단

뱅퀴시 유한회사

에프투텔레콤 주식회사

YANG&COMPANY

골든트러스트파트너스(주)

(2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
기타금융자산
237,561

-

대신-코인베스트먼트사모투자합회사
기타금융자산
123,288

-

과천 PFV
대출채권
10,000,000
기타부채
111,643

기타금융자산
25,313

-

대신신기술투자조합1호
기타금융자산
125,000

-

대신밸류업제1호사모투자(합)
기타금융자산
36,986

-

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등(*)
대출채권
12,252

-

기타금융자산
1,942,008

-

합계

12,502,408

111,643

<전기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰챔프 2010의 7호 사모투자전문회사
기타금융자산
29,298

-

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
기타금융자산
235,121

-

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
기타금융자산
85,479

-

과천 PFV
대출채권
10,000,000
기타부채
107,532

기타금융자산
25,313

-

대신밸류업제1호사모투자(합)
기타금융자산
37,808

-

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등(*)
대출채권
54,296

-

기타금융자산
2,088,857

-

합계

12,556,172

107,532

(*) 상기 특수관계자 채권 금액은 대손충당금을 차감한 후 금액입니다. 상기 채권과 관련된 대손충당금은 12,407백만원(전기말: 12,272백만원)입니다.

(3) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

<당분기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리사모투자전문회사
수수료수익
237,561

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
수수료수익
123,288

과천 PFV
이자수익
199,079

대신신기술투자조합1호
수수료수익
125,000

대신밸류업제1호사모투자(합)
수수료수익
36,986

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등
기타영업손익
12,608

이자수익
187,536

수수료수익
154,297

합계

1,076,355

<전분기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
수수료수익
21,363

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 
챔프 2010의 7호 사모투자전문회사
수수료수익
23,450

대신-에스케이에스세컨더리사모투자전문회사
수수료수익
226,407

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사
수수료수익
73,973

대신밸류업제1호사모투자(합)
수수료수익
36,986

우리비씨페가수스유동화전문유한회사 등
기타영업손익
562,111

이자수익
912,698

수수료수익
74,976

합계

1,931,964

상기 이외에 지배기업은 대신자산운용㈜의 고유자산과는 별도로 구분 회계처리되는 동사의 신탁자산에 대하여 당분기말 현재 미
수수수
료

611백만원을 보유하고 있으며 당분기 중 인식한 수수료수익
은

1,118
백만원
입니다.

우리이에이제14차유동화전문회사
등은 회사의 고유계정과는 별도로 구분 회계처리되는 회사의 신탁계정에 당분기말 현재
9,809
백만원을 정기예금신탁 등의 상품으로 예치하고 있습니다.

(4) 특수관계자와의 주요한 자금 거래의 유형으로는 자금운용상품에 대한 투자 및 유동화전문회사가 발행하는 유동화증권에 대한 투자등이 있습니다. 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
회사명
종류
당분기
전분기

투자
회수
투자
회수

관계기업
우리비씨페가수스유동화전문유한회사
유동화증권투자
-
-
-
159,472

우리이에이제이차유동화전문유한회사
-
39,472
-
-

우리파인제4차유동화전문유한회사
-
1,292,062
-
-

대신-에스케이세컨더리사모투자전문회사
기타투자
-
-
-
735,300

디에이치씨개발주식회사
-
-
5,000,000
725,162

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
기타투자
-
-
19,534,692
-

(5) 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

단기종업원급여
3,252,855
3,671,407

퇴직급여
471,506
495,670

기타장기종업원급여
11,823
2,848

주식기준보상
345,271
286,932

합계
4,081,455
4,456,857

44. 대여 및 차입유가증권

(1) 당분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말
대여처

국공채
35,899,942
1,770,000
한국증권금융

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말
차입처

국공채
1,282,404,183
1,280,963,381
한국증권금융

(3) 상기 대여유가증권과 차입유가증권 금액은 기말 평가금액입니다.

45. 예수유가증권

당분기말과 전기말 현재 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말
평가기준

위탁자증권
27,157,869,323
24,482,828,942
공정가치

저축자증권
22,096,634
18,547,936
공정가치

집합투자증권
8,885,899,040
8,691,566,087
매매기준가격

합계
36,065,864,997
33,192,942,965

46. 금융자산의 양도

회사는 환매조건부채권매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며 이러한 거래는금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 환매조건부채권매도의 경우 주석9과 주석21에, 대여유가증권의 경우 주석43에 공시하였습니다.

47. 회계정책의 변경

47.1 기준서 제1116호 '리스'의 적용

주석2에서 설명한 것처럼 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기연결재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 연결재무상태표에 인식되었습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정

연결실체는 기
업
회계기준서 제1116호의 적용으로
종전에 기
업
회계
기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.13%~3.11%입니다.

(단위: 천원)

2019

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액

47,746,934

가산: 전기말에 인식된 금융리스부채가산: 전기말에 인식된 금융리스부채

-

(차감): 정액법으로 비용 인식한 단기리스료

10,000

(차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료

182,959

(차감): 용역계약으로 재검토된 계약

-

가산(차감): 연장선택권과 종료선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정

-

가산(차감): 변동리스료에 영향을 미치는 지수나 요율의 변동과 관련된 조정

-

최초 적용일 현재 인식된 리스부채

47,553,975

사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.

①

연결재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

당기초

사용권자산(*)

부동산

12,182,282
13,610,711

차량운반구
1,091,881
997,702

사무기기

174,686
193,345

전산장비

34,417,743
35,740,665

합계

47,866,592
50,542,423

(*)
연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

당기초

리스부채(*)

부동산

9,461,490
10,622,262

차량운반구
1,097,963
997,702

사무기기
175,198
193,345

전산장비

34,536,951
35,740,665

합계

45,271,602
47,553,974

(*)
연결재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.

당분기 중 증가된 사용권자산은 1,444백만원입니다.

② 연결손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

2,529,741

-

차량운반구
157,724
-

사무기기

18,660

-

전산장비

1,322,923

-

합계

4,029,048

-

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

325,292
-

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)

9,935
-

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)

26,534
-

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)

1,050,930
-

당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,539백만원입니다.

회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 연결재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­
유형자산: 48,786백만원 증가

­
선급비용: 1,049백만원 감소

­
리스부채: 47,554백만원 증가

­
이연법인세부채: 29백만원 감소

­
복구충당부채: 400백만원 증가

최초 적용일 현재 순액 93백만원의 이익잉여금을 감액 조정하였습니다.

①

실무적 간편법의 사용

연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

­

특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용

­
리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토

­

최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리

­

최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외

­

연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

또한 연결실체는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.

(2) 연결실체의 리스활동과 회계정책

연
결실체는 다양한 사무실, 차량, 사무기기, 전산장비를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~10년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료
(리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액)
는
리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.

2019년 1월 1일부터 연결실체는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는
각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을
리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는
최초에
현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­

받을 리스 인센티브를 차감한

고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),

­

지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

­

잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

­

리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

­

리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인
합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는
리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인
리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­

리스부채의 최초 측정금액

­

받은 리스 인센티브를 차감한
리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

­

리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

­

복구원가의 추정치

단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 소액의 사무실 비품으로 구성되어 있습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

제59(당)기 1분기: 2019년 3월 31일 현재

제58(전)기: 　　2018년 12월 31일 현재

대신증권주식회사
(단위 : 천원)

과 목

제59(당)기
1분기말

제58(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금(주석6)

1,604,047,480

1,696,157,797

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산(주석8)

8,566,482,370

8,367,663,075

1. 당기손익-공정가치측정금융자산
8,280,879,245

8,036,166,988

2. 파생상품자산(주석16)
285,603,125

331,496,087

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석9)

169,091,442

166,865,226

Ⅳ. 종속기업및관계기업투자(주석10)

842,934,178

844,993,061

Ⅴ. 대출채권(주석11)

1,375,941,009

1,318,018,730

Ⅵ. 유형자산(주석12)

338,290,800

281,779,011

Ⅶ. 무형자산(주석13)

30,299,736

29,548,193

Ⅷ. 투자부동산(주석14)

304,399,784

305,343,282

Ⅸ. 기타자산(주석14)

1,098,072,010

1,005,925,773

자 산 총 계

14,329,558,809

14,016,294,148

부 채

Ⅰ. 당기손익-공정가치측정금융부채(주석15)

4,131,403,109

4,061,316,639

1. 당기손익-공정가치측정금융부채
36,837,260

66,325,384

2. 파생상품부채(주석16)
268,673,756

400,574,420

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
3,825,892,093

3,594,416,835

Ⅱ. 예수부채(주석17)

1,517,147,236

1,573,688,647

Ⅲ. 차입부채(주석18)

5,578,174,900

5,415,198,413

Ⅳ. 사채(주석19)

379,562,659

379,549,918

Ⅴ.
종업원급여부채
(주석20)

6,105,372

5,744,584

Ⅵ. 충당부채(주석21)

68,344,705

63,449,420

Ⅶ. 당기법인세부채(주석32)

23,832,583

6,148,962

Ⅷ. 이연법인세부채(주석32)

45,786,638

53,973,712

Ⅸ. 기타부채(주석22)

776,994,070

662,072,284

부 채 총 계

12,527,351,272

12,221,142,579

자 본

Ⅰ. 자본금(주석23)

434,867,000

434,867,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석23)

694,981,258

694,981,258

Ⅲ. 기타포괄손익누계액(주석23,33)

112,009,649

112,467,062

Ⅳ. 이익잉여금(주석23)

(대손준비금 적립액)

 (대손준비금 적립예정금액)

734,272,361
11,540,535
413,383

727,430,846
7,278,972
4,261,563

Ⅴ. 자본조정(주석23)

(173,922,731)

(174,594,597)

자 본 총 계

1,802,207,537

1,795,151,569

부 채 및 자 본 총 계

14,329,558,809

14,016,294,148

나. 포괄손익계산서

제59(당)기 1분기: 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제58(전)기 1분기: 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

대신증권주식회사
(단위 : 천원)

과 목
제59(당)기 1분기
제58(전)기 1분기

Ⅰ. 순수수료손익(주석24)

61,660,030

82,455,722

1. 수수료수익
65,748,892

90,734,242

2. 수수료비용
4,088,862

8,278,520

Ⅱ. 순이자손익(주석25)

(11,812,349)

(1,895,850)

1. 이자수익
22,693,640

22,383,943

2. 이자비용
34,505,989

24,279,793

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익(주석26)

285,833,204

7,033,992

Ⅳ. 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익(주석27)

(220,941,328)

17,665,172

Ⅴ. 신용손실관련 순손익(주석28)

155,432

550,404

Ⅵ. 기타
영업손익
(주석28)

14,312,955

28,605,663

Ⅶ. 순영
업손익

129,207,944

134,415,103

Ⅷ. 판매비와 관리비

65,740,032

67,985,051

1. 인건비(주석29)
36,990,739

37,243,123

2. 감가상각비 및 상각비(주석12,13,14)
8,718,549

5,186,604

3. 기타 판매비와관리비(주석30)
20,030,744

25,555,324

Ⅸ. 영업
손
익

63,467,912

66,430,052

Ⅹ. 영
업외손익
(주석31)

5,354,603

6,036,258

XI. 법인세비용차감전순이익

68,822,515

72,466,310

XII. 법인세비용(주석32)

16,857,520

12,849,358

XIII. 분기순이익

(대손준비금반영후 조정이익

당
분기:
51,552

백만원

전분기:

57,811 백만원)(주
석23)

51,964,995

59,616,952

XIV. 분기기타포괄손익

(457,413)

(3,374,017)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(주석33)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
 당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익

(457,413)
1,687,472
(2,144,885)

(3,374,017)
(3,248,932)
(125,085)

XV. 분기총포괄이익

51,507,582

56,242,935

XVI. 주당순이익(주석34)

보통주기본주당순이익(단위:원)

721

831

우선주기본주당순이익(단위:원)

733

843

2우선주기본주당순이익(단위:원)

721

831

보통주희석주당순이익(단위:원)

714

824

우선주희석주당순이익(단위:원)

727

836

2우선주희석주당순이익(단위:원)

714

824

다. 자본변동표

제59(당)기 1분기: 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제58(전)기 1분기: 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

대신증권주식회사
(단위 : 천원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
기 타
자본항목
총 계

2018.1.1(전기초)
434,867,000
694,981,258
110,908,217
655,270,956
(178,497,402)
1,717,530,029

회계정책변경의 효과

-
-
(1,679,265)
1,568,144
-
(111,121)

수정후 금액
434,867,000
694,981,258
109,228,952
656,839,100
(178,497,402)
1,717,418,908

분기총포괄손익

분기순이익
-
-
-
59,616,952
-
59,616,952

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(주석33)
-
-
(3,248,932)
-
-
(3,248,932)

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익(주석33)
-
-
(125,085)
-
-
(125,085)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(44,217,133)
-
(44,217,133)

기타(주석23)
-
-
-
-
535,160
535,160

2018.3.31(전분기말)
434,867,000
694,981,258
105,854,935
672,238,919
(177,962,242)
1,729,979,870

2019.1.1(당기초)
434,867,000
694,981,258
112,467,062
727,430,845
(174,594,597)
1,795,151,568

회계정책변경의 효과(주석
43
)

-
-
-
(39,376)
-
(39,376)

수정후 금액
434,867,000
694,981,258
112,467,062
727,391,469
(174,594,597)
1,795,112,192

분기총포괄손익

분기순이익
-
-
-
51,964,995
-
51,964,995

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(주석33)
-
-
1,687,472
-
-
1,687,472

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험변동손익(주석33)
-
-
(2,144,885)
-
-
(2,144,885)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(45,084,100)
-
(45,084,100)

기타(주석23)
-
-
-
-
671,866
671,866

2019.3.31(당분기말)
434,867,000
694,981,258
112,009,649
734,272,364
(173,922,731)
1,802,207,540

라. 현금흐름표

제59(당)기 1분기: 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제58(전)기 1분기: 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

대신증권주식회사
(단위 : 천원)

과 목
제59(당)기 1분기
제58(전)기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

9,405,093

(478,832,126)

1. 분기순이익
51,964,994

59,616,952

2. 손익조정사항
(41,580,080)

(48,095,405)

(1) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익
(121,876,885)

14,536,404

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익
160,833,745

(50,779,383)

(3) 파생상품관련손익
(65,075,752)

21,722,119

(4)상각후원가측정금융자산관련손익
(155,432)

-

(5) 대출채권관련손익
-

(532,131)

(6) 감가상각비 및 상각비
8,718,549

5,186,604

(7) 외화환산손익
1,480,680

(1,755,183)

(8) 순이자손익
(15,290,559)

(19,153,220)

(9) 종속기업 및 관계기업투자 처분손익
(66,267)

(49,008)

(10) 유형자산처분손익
16,567

17,474

(11)무형자산처분손익
33,000

-

(12) 종업원급여관련비용
441,295

448,605

(13) 기타손익
(6,924,451)

681,094

(14) 배당금수익
(20,572,090)

(31,268,138)

(15) 법인세비용
16,857,520

12,849,358

3. 자산ㆍ부채의 증감
(31,411,808)

(528,105,631)

(1) 예치금
67,513,617

95,517,783

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산
(127,974,912)

(131,539,984)

(3) 당기손익-공정가치측정금융부채
(30,207,425)

(32,507,703)

(4) 당기손익-공정가치측정지정금융부채
67,678,607

(138,654,784)

(5) 파생상품
(20,931,949)

40,562,755

(6) 대출채권
(57,761,467)

(283,235,466)

(7) 예수부채
(56,589,647)

(84,271,821)

(8) 차입부채
184,147,440

28,148,990

(9) 종업원급여부채
(80,508)

(1,002,593)

(10) 기타자산
(84,433,672)

(97,005,343)

(11) 기타부채
27,228,108

75,882,535

4. 이자의 수취
75,092,649

66,375,231

5. 이자의 지급
(53,771,945)

(48,029,054)

6. 배당금의 수취
16,315,001

25,564,701

7. 법인세의 지급
(7,203,718)

(6,158,920)

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

(13,582,820)

19,461,270

1. 종속기업 및 관계기업 투자의 처분
2,267,861

18,490,200

2. 무형자산의 처분
1,500,000

-

3. 보증금의 감소
790,000

599,838

4. 매각예정비유동자산의 처분
-

5,400,000

5. 유형자산의 취득
(15,004,926)

(4,009,674)

6. 무형자산의 취득
(2,583,600)

-

7. 보증금의 증가
(552,155)

(1,019,094)

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

(28,179,825)

493,027,733

1. 차입부채의 순증감
(24,958,444)

494,161,257

2. 임대보증금의 증가
132,629

(1,133,524)

3. 임대보증금의 감소
(144,531)

-

4. 기타부채의 감소
(3,209,479)

-

Ⅳ. 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과

982,818

(101,617)

Ⅴ. 현금흐름의 증감(I+II+III+Ⅳ)

(31,374,734)

33,555,260

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산

285,557,881

156,615,052

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산(주석36)

254,183,147

190,170,312

5. 재무제표 주석

제59(당)기 1분기: 2019년 3월 31일 현재

제58(전)기: 2018년 12월 31일 현재

대신증권주식회사

1. 회사의 개요

대신증권주식회사(이하 "회사"라 함)는 1962년 7월 27일 유가증권의 자기매매(Dealing), 위탁매매(Brokerage), 인수 및 주선(Underwriting) 등 금융투자업 기본업무를 영위하기 위하여 자본금 20백만원의 삼락증권주식회사라는 상호로 설립되었습니다. 회사는 이후 1975년 4월 22일 대신증권주식회사로 상호를 변경한 후 동년 10월 1일에 기업을 공개하여 현재 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식이 상장되어 있으며 2007년 11월 2일에 런던증권거래소에 주식예탁증서가 상장되었습니다. 한편, 런던증권거래소에 상장되었던 주식예탁증서는 2015년 12월 11일자로 상장폐지되었습니다. 회사는 금융투자업 기본업무 및 신탁업 이외에도 신용공여, 증권저축, 환매조건부매매, 집합투자증권의 위탁판매 및 양도성예금증서의 매매와 중개 등의 부수업무를 영위하고 있으며, 이를 위하여 보고기간종료일 현재 서울특별시 중구 삼일대로 343(저동 1가, 대신파이낸스센터)의 본점 이외에 국내 48개(영업부 제외)의 지점 및 3개의 해외법인(홍콩, 싱가포르, 미국)과 1개의 해외사무소(동경)를 두고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

회사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 관계기업 및 종속기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 관계기업 및 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

회사의 2019년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 요약분기재무제표는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사
는
201
9
년
1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정된 기업회계기준서 및 기업회계기준해석서(이하 "기준서" 및 " 해석서"라 함)를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다.
기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

회사는
기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.
기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 43에서 설명하고 있습니다.

2)
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3)

기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4)

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

6) 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 측정기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적원가를
기준으로 작성되었습니다.

- 공정가치로 측정되는 파생상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정금융상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정지정금융상품

- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정금융상품
- 공정가치로 측정되는 주식기준보상
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한
순확정급여부 채(자산)

(3) 기능통화와 표시통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 회사의 경영성과와 재무상태는 회사의 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

(4) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

다음 회계기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다.

-
주석5: 금융상품
- 주석11: 상각후원가측정금융자산
- 주석20:
종업원급여부채

- 주석21: 충당부채

- 주석32
: 법
인세비용

3. 유의적인 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 

3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

4. 금융위험의 관리

회사는 금융 및 경영환경변화에 효과적으로 대처하고 안정적인 수익확보를 위해서 자금 조달 및 운영에 부정적인 영향을 미치고 예상치 못한 손실을 초래할 수 있는 제반 리스크를 시장위험, 신용위험, 유동성위험 등으로 분류하고 그 관리를 위하여 리스크관리위원회를 중심으로 리스크를 종합 관리하는 리스크관리부서를 두어 전사리스크를 관리하고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2018년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

5. 금융상품

(1) 금융상품 범주별 장부금액

당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정 금융상품
상각후원가 측정
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
1,203,616,669
400,430,811
-
1,604,047,480
1,604,047,480

당기손익-공정가치측정
금융자산
8,566,482,370
-
-
8,566,482,370
8,566,482,370

당기손익-공정가치측정 금융자산
8,280,879,245
-
-
8,280,879,245
8,280,879,245

파생상품자산
285,603,125
-
-
285,603,125
285,603,125

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
169,091,442
169,091,442
169,091,442

대출채권
-
1,375,941,009
-
1,375,941,009
1,372,887,200

기타자산(*1)
-
1,079,210,049
-
1,079,210,049
1,078,215,914

합계
9,770,099,039
2,855,581,869
169,091,442
12,794,772,350
12,790,724,406

금융부채
당기손익-공정가치측정
금융부채
상각후원가 측정
금융부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정
금융부채
4,131,403,109
-
4,131,403,109
4,131,403,109

당기손익-공정가치측정 금융부채
36,837,260
-
36,837,260
36,837,260

파생상품부채
268,673,756
-
268,673,756
268,673,756

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
3,825,892,093
-
3,825,892,093
3,825,892,093

예수부채
-
1,517,147,236
1,517,147,236
1,517,147,236

차입부채
-
5,578,174,900
5,578,174,900
5,580,617,602

사채
-
379,562,659
379,562,659
396,605,318

기타부채(*1)
-
763,879,358
763,879,358
763,948,571

합계
4,131,403,109
8,238,764,153
12,370,167,262
12,389,721,836

<전기말>

금융자산
당기손익-공정가치측정 금융상품
상각후원가 측정
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
합계
공정가치

현금및예치금
1,190,380,244
505,777,553
-
1,696,157,797
1,696,157,797

당기손익-공정가치측정
금융자산
8,367,663,076
-
-
8,367,663,076
8,367,663,076

당기손익-공정가치측정 금융자산
8,036,166,989
-
-
8,036,166,989
8,036,166,989

파생상품자산
331,496,087
-
-
331,496,087
331,496,087

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
-
-
166,865,226
166,865,226
166,865,226

대출채권
-
1,318,018,730
-
1,318,018,730
1,313,784,415

기타자산(*1)
-
989,306,625
-
989,306,625
988,451,494

합계
9,558,043,320
2,813,102,908
166,865,226
12,538,011,454
12,532,922,008

금융부채
당기손익-공정가치측정
금융부채
상각후원가 측정
금융부채
합계
공정가치

당기손익-공정가치측정
금융부채
4,061,316,639
-
4,061,316,639
4,061,316,639

당기손익-공정가치측정 금융부채
66,325,384
-
66,325,384
66,325,384

파생상품부채
400,574,420
-
400,574,420
400,574,420

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
3,594,416,835
-
3,594,416,835
3,594,416,835

예수부채
-
1,573,688,647
1,573,688,647
1,573,688,647

차입부채
-
5,415,198,413
5,415,198,413
5,415,835,014

사채
-
379,549,918
379,549,918
394,590,923

기타부채(*1)
-
651,571,979
651,571,979
651,593,669

합계
4,061,316,639
8,020,008,957
12,081,325,596
12,097,024,892

(*1) 기타자산 및 기타부채 계정 중 금융상품의 정의를 충족하지 못하는 선급금, 선수수익 등의 항목을 제외하였습니다.

금융상품의 공정가치 중 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치는 다음과 같은평가기법을 적용하여 산출하였습니다. 한편, 공정가치 서열체계 수준별로 분류하였을 경우에는 수준3에 해당하게 됩니다.

구분
평가기법

현금및예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 현금성자산은 수시 입출금이 가능한 보통 예금 또는 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다. 
단기성채권에 해당되는 예치금의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 장기성채권에 해당되는 예치금의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타자산
단기성채권인 미수금, 미수수익 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채권인 임차보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

예수부채
만기가 발행일로부터 1년이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

차입부채
만기가 발행일로부터 1년이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였으며, 만기가 발행일로부터 1년이상인 차입부채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

사채
만기가 발행일로부터 1년이상인 사채의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

기타부채
단기성채무인 미지급금 등의 경우 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였으며, 장기성채무인 임대보증금 등의 경우 예상되는 기대미래현금흐름을 시장이자율과 거래상대방의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치수준

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른수준별 공시는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
1,203,616,669
-
1,203,616,669
-
1,203,616,669

당기손익-공정가치측정 금융자산

8,566,482,370
3,552,242,790
4,470,429,857
543,809,724
8,566,482,371

당기손익-공정가치측정 금융자산

8,280,879,245
3,514,967,060
4,337,787,709
428,124,476
8,280,879,245

파생상품자산
285,603,125
37,275,730
132,642,148
115,685,248
285,603,126

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
169,091,442
-
-
169,091,442
169,091,442

합계
9,939,190,481
3,552,242,790
5,674,046,526
712,901,166
9,939,190,482

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채

4,131,403,109
81,915,391
1,006,537,157
3,042,950,560
4,131,403,108

당기손익-공정가치측정 금융부채

36,837,260
36,837,260
-
-
36,837,260

파생상품부채
268,673,756
40,307,635
150,836,565
77,529,556
268,673,756

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
3,825,892,093
4,770,496
855,700,592
2,965,421,004
3,825,892,092

합계
4,131,403,109
81,915,391
1,006,537,157
3,042,950,560
4,131,403,108

<전기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
1,190,380,244
-
1,190,380,244
-
1,190,380,244

당기손익-공정가치측정 금융자산

8,367,663,076
3,951,357,356
3,978,805,959
437,499,761
8,367,663,076

당기손익-공정가치측정 금융자산

8,036,166,989
3,878,268,912
3,811,434,257
346,463,820
8,036,166,989

파생상품자산
331,496,087
73,088,444
167,371,702
91,035,941
331,496,087

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
166,865,226
-
-
166,865,226
166,865,226

합계
9,724,908,546
3,951,357,356
5,169,186,203
604,364,987
9,724,908,546

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채

4,061,316,639
153,278,234
972,678,440
2,935,359,965
4,061,316,639

당기손익-공정가치측정 금융부채

66,325,384
66,325,384
-
-
66,325,384

파생상품부채
400,574,420
83,233,012
158,594,853
158,746,555
400,574,420

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
3,594,416,835
3,719,838
814,083,587
2,776,613,410
3,594,416,835

합계
4,061,316,639
153,278,234
972,678,440
2,935,359,965
4,061,316,639

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로

측정하는

금융상품의

경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되 는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요 소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류 됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채 권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. 

- 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주 식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

(3) 공정가치 수준 2 관련 공시

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구 분
당분기말 공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
1,203,616,669
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산

4,337,787,709
DCF모형
할인율

파생상품자산
132,642,148
Monte Carlo Simulation,
Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 
내재상관계수, 주가

소계
5,674,046,526

금융부채

파생상품부채
150,836,565
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 
내재상관계수, 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
855,700,592

소계
1,006,537,157

<전기말>

구 분
전기말 공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

현금및예치금
1,190,380,244
-
-

당기손익-공정가치측정 금융자산

3,811,434,257
DCF모형
할인율

파생상품자산
167,371,702
Monte Carlo Simulation,
Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 
내재상관계수, 주가

소계
5,169,186,203

금융부채

파생상품부채
158,594,853
Monte Carlo Simulation, Closed Form, DCF모형
할인율, 내재변동성, 
내재상관계수, 주가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
814,083,587

소계
972,678,440

(4) 공정가치 수준 3 관련 공시 

1) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치 (공정가치수준 3)의 기중 변동내역

① 당분기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치 측정금융부채
순파생상품(*)

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
매매목적
파생상품

기초금액
346,463,820
166,865,226
-
(2,776,613,410)
(67,710,613)

총손익:
25,307,449
2,226,216
-
(138,427,631)
85,716,405

당기손익인식액
25,307,449
-
-
(135,597,967)
85,716,405

기타포괄손익인식액
-
2,226,216
-
(2,829,664)
-

증가
90,246,138
-
-
(510,934,911)
(3,296,710)

감소
(33,892,930)
-
-
460,554,948
23,446,610

다른 수준에서 수준 3으로
변경된 금액
-
-
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 
변경된 금액
-
-
-
-
-

분기말금액
428,124,477
169,091,442
-
(2,965,421,004)
38,155,692

(*1) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.

당분기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서 상다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익

당기손익인식액
111,023,854
(135,597,967)
-

기타포괄손익인식액
-
-
(603,448)

②

전분기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당기손익-공정가치 측정금융부채
순파생상품(*1)

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채
매매목적
파생상품

기초금액(*2)
267,822,177
162,975,729
-
(2,660,416,097)
(24,714,842)

총손익:
(2,221,479)
(4,286,190)
-
38,309,581
(31,086,548)

당기손익인식액
(2,221,479)
-
-
38,474,601
(31,086,548)

기타포괄손익인식액
-
(4,286,190)
-
(165,020)
-

증가
67,236,259
-
-
(529,582,863)
(6,786,837)

감소
(71,956,440)
-
-
591,804,537
(1,352,199)

다른 수준에서 수준 3으로
변경된 금액
-
-

-
-

수준 3에서 다른 수준으로 
변경된 금액
258,957
-
-
-
-

분기말금액
261,139,474
158,689,539
-
(2,559,884,842)
(63,940,426)

(*1) 파생상품자산에서 파생상품부채를 차감한 금액입니다.
(*2) 전전기말은 매매목적보유금융자산, 당기손익인식지정금융자산, 매도가능금융자산, 매매목적보유금융부채, 당기손익인식지정금융부채로 분류하였으며, 기준서 제 1109호 '금융상품'의 적용에 따른 금융상품 범주 구분을 반영하여 재분류하였습니다.

전분기 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 포괄손익계산서 상다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:천원).

구분
당기손익-공정가치측정금융상품 손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채 손익
기타포괄손익

당기손익인식액
(33,308,027)
38,144,561
-

기타포괄손익인식액
-
-
(4,451,210)

2) 거래일 평가손익(Day 1 Profit and Loss) 

최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의
요소가시장에서

관측가능해지는

경우

이연되고

있는

잔액을

즉시

손익으로

모두

인식합니다
.

당분기와 전분기에 이와 관련하여 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

자산
부채
자산
부채

Ⅰ.기초 거래일손익인식평가조정
83,827,714
88,395,994
72,715,835
80,777,282

Ⅱ.당기 신규 발생 거래일손익인식평가조정
19,364,857
20,475,816
36,198,269
37,910,310

Ⅲ.당기손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정((1)+(2))
(24,916,371)
(26,409,674)
(20,352,948)
(26,218,077)

(1) 당기 상각으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(7,822,269)
(9,557,584)
(7,555,757)
(8,372,214)

(2) 당기 거래 청산으로 인한 거래일손익인식평가조정 인식액
(17,094,102)
(16,852,090)
(12,797,191)
(17,845,863)

Ⅳ. 분기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)
78,276,200
82,462,136
88,561,156
92,469,515

3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

① 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분

당분기말
공정가치

전기말
공정가치
가치평가방법
비관측변수
비관측변수
추정 범위
관측가능하지 않은 투입변수의
 공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

428,124,477
346,463,820
Monte Carlo Simulation,
Closed Form
역사적 상관계수,
역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록
공정가치 변동 증가

파생상품자산
115,685,248
91,035,941

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
169,091,442
166,865,226
DCF모형
성장률 및 할인율
-1% ~ 1%
성장률이 클수록, 할인률이 작을수록 공정가치 상승

합계
712,901,167
604,364,987

금융부채

파생상품부채
77,529,556
158,746,555
Monte Carlo Simulation,
Closed Form
역사적 상관계수,
역사적 변동성
-10% ~ 10%
상관계수, 변동성이 클수록
공정가치 변동 증가

당기손익-공정가치측정지정금융부채
2,965,421,005
2,776,613,410

합계
3,042,950,561
2,935,359,965

② 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

428,124,477
3,916,159
(4,579,652)
-
-

파생상품자산
115,685,248
902,031
(845,531)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
169,091,442
-
-
11,424,771
(8,133,263)

합계
712,901,167
4,818,190
(5,425,183)
11,424,771
(8,133,263)

금융부채

파생상품부채
77,529,556
24,322,417
(26,314,968)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
2,965,421,005
39,694,300
(36,183,852)
-
-

합계
3,042,950,561
64,016,717
(62,498,820)
-
-

<전기말>

구분
공정가치
당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산

346,463,820
4,942,982
(5,227,236)
-
-

파생상품자산
91,035,941
5,335,584
(5,144,613)
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
166,865,226
-
-
11,424,771
(8,133,263)

합계
604,364,987
10,278,566
(10,371,849)
11,424,771
(8,133,263)

금융부채

파생상품부채
158,746,555
44,922,421
(53,792,876)
-
-

당기손익-공정가치측정지정금융부채
2,776,613,410
82,698,186
(67,827,098)
-
-

합계
2,935,359,965
127,620,607
(121,619,974)
-
-

(5) 주요 외화표시 자산 및 부채

당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 외화표시 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금
및
외화예치금
USD
131,541,985
149,668,470

JPY
379,292,789
3,900,040

HKD
422,167,264
61,193,145

EUR
8,552,229
10,925,130

CNY
53,777,178
9,074,361

기타

2,322,476

당기손익-공정가치
측정
금융자산
USD
972,300,587
1,106,283,608

HKD
562,835,247
81,582,969

EUR
6,030,277
7,703,438

기타

17,731,503

기타자산
USD
27,095,422
30,829,171

CNY
126,417
21,332

기타

207,652,444

합계

1,688,888,087

<외화부채>

외화예수금
USD
46,219,638
52,588,705

JPY
238,930,693
2,456,781

HKD
253,660,460
36,768,084

CNY
36,631,041
6,181,122

기타

1,314,880

당기손익-공정가치
측정
금융부채
USD
947,231,357
1,077,759,838

HKD
253,163,093
36,695,990

기타

121,182,903

차입부채
USD
304,100,908
346,006,012

기타

266,901

기타부채
USD
1,194,799
1,359,441

기타

5,216

합계

1,682,585,873

<전기말>

계정과목
통화
외국통화금액
원화환산액

<외화자산>

외화예금
및
외화예치금
USD
125,345,663
140,148,986

JPY
1,611,991,131
16,332,372

HKD
432,946,362
61,811,752

EUR
7,631,306
9,761,661

CNY
38,862,140
6,325,202

기타

1,924,460

당기손익-공정가치
측정
금융자산
USD
1,004,473,062
1,123,101,331

HKD
458,699,312
65,488,501

EUR
10,692,789
13,677,788

기타

14,162,672

기타자산
USD
46,269,388
51,733,802

CNY
33,917
5,520

기타

180,564,375

합계

1,685,038,422

<외화부채>

외화예수금
USD
55,602,088
62,168,693

JPY
1,469,518,807
14,888,871

HKD
304,005,516
43,402,867

CNY
21,543,044
3,506,346

기타

1,208,193

당기손익-공정가치
측정
금융부채
USD
1,028,913,688
1,150,428,394

HKD
7,475,428
1,067,267

기타

4,163,135

차입부채
USD
422,886,028
472,828,868

기타

209,098

기타부채
USD
3,837,126
4,290,290

기타

2,662

합계

1,758,164,684

(6) 금융상품 범주별 손익

당분기

및

전분기의 금융자산과

금융부채의 범주별 손익은

다음과 같습니다.
(단위:천원).

<당분기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
손상차손/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정
금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산
1,169,587
44,366,063
124,558,440
2,161,487
-
(1,962,254)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
2,511,028
-
-
1,980
-

대출채권
-
18,103,699
-
-
153,452
-

기타자산
-
2,078,913
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
4,079,886
-
-
-
-
-

소계
5,249,473
67,059,703
124,558,440
2,161,487
155,432
(1,962,254)

금융부채

당기손익-공정가치측정
금융부채

당기손익-공정가치측정
 금융부채
-
-
(719,301)
426,661
-
-

당기손익-공정가치측정
 지정금융부채
-
(17,263,156)
(186,794,163)
(42,844,427)
-
25,960,418

상각후원가측정 금융부채

예수부채
-
(2,312,436)
-
-
-
-

차입부채
-
(27,503,500)
-
-
-
-

사채
-
(3,596,188)
-
-
-
-

기타부채
-
(1,073,578)
-
-
-
-

소계
-
(51,748,858)
(187,513,464)
(42,417,766)
-
25,960,418

파생상품
-
-
87,586,886
50,756,768
-
(22,511,133)

합계
5,249,473
15,310,845
24,631,862
10,500,489
155,432
1,487,031

<전분기>

구분
배당/분배금수익
이자수익/비용
평가손익
처분/상환손익
손상차손/환입
기타손익

금융자산

당기손익-공정가치측정
금융자산

당기손익-공정가치측정
 금융자산
3,504,859
39,208,420
(13,097,730)
(18,574,132)
-
(2,820,910)

상각후원가측정금융자산

현금및예치금
-
1,105,618
-
-
18,273
-

대출채권
-
19,860,374
-
-
532,131
-

기타자산
-
1,417,951
-
-
-
-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
3,343,506
-
-
-
-
-

소계
6,848,365
61,592,363
(13,097,730)
(18,574,132)
550,404
(2,820,910)

금융부채

당기손익-공정가치측정
금융부채

당기손익-공정가치측정
 금융부채
-
-
1,382,233
77,129
-
-

당기손익-공정가치측정
 지정금융부채
-
(18,159,349)
24,529,288
(14,954,862)
-
26,250,096

상각후원가측정 금융부채

예수부채
-
(2,347,660)
-
-
-
-

차입부채
-
(19,512,678)
-
-
-
-

사채
-
(2,305,614)
-
-
-
-

기타부채
-
(91,991)
-
-
-
-

소계
-
(42,417,292)
25,911,521
(14,877,733)
-
26,250,096

파생상품
-
-
(4,864,988)
19,076,238
-
(16,857,130)

합계
6,848,365
19,175,071
7,948,803
(14,375,627)
550,404
6,572,056

6. 현금및예치금

(1)

당분기말과

전기말

현재 현금및예치금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
예치기관
당분기말
전기말

현금및현금성자산
신한은행 외
254,183,147
285,557,882

투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
28,494,632
112,305,843

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
1,203,616,669
1,190,380,244

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
115,352,535
105,877,075

유통금융차주담보금
한국증권금융
366,859
5,096

장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000

특정예금
국민은행 외
35,000
35,000

예치금신용손실충당금

(1,363)
(3,343)

합계

1,604,047,479
1,696,157,797

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
내역
예치기관
당분기말
전기말
사용제한 사유

예치금
투자자예탁금별도예치금(예금)
한국증권금융
28,494,632
112,305,843
(*1)

투자자예탁금별도예치금(신탁)
한국증권금융
1,203,616,669
1,190,380,244
(*1)

선물옵션거래예치금
Societe Generale 외
115,352,535
105,877,075
파생상품거래 매매증거금

유통금융차주담보금
한국증권금융
366,859
5,096
증권유통금융대주 담보

특정예금
국민은행 외
35,000
35,000
당좌개설보증금 등

장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련 담보제공

당기손익-공정가치측정금융자산
채무증권
대고객, 대기관
2,904,666,181
2,934,462,083
(*2)환매조건부매도 편입 채권

기타
기타자산
노무라증권
228,722,300
219,658,673
파생상품거래 담보

보증금(회원보증금)
한국거래소
1,000
1,000
신원보증금

(*1) 회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 회사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.

(*2) 환매조건부매도 편입 채권 담보잔고의 시가 평가된 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기의 예치금 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
3,343
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
(1,980)
-
-

분기말
1,363
-
-

<전분기>

구분
12개월 기대신용손실 
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
20,361
-
-

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
(18,273)
-
-

분기말
2,088
-
-

7. 담보제공자산

당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
내역
예치기관
당분기말
전기말
담보제공 사유

예치금
장기성예금
국민은행
2,000,000
2,000,000
소액결제시스템관련 담보제공

당기손익-공정가치측정 
금융자산(*1)
주식/ETF
한국예탁결제원 외
22,976,050
24,667,150
대차거래 담보/ETF설정

주식
한국증권금융
1,832,259,133
1,789,536,942
유통금융/담보금융/운영자금대출 담보

채무증권
한국증권금융
1,397,955,307
1,523,072,664
대차거래 담보

채무증권
한국예탁결제원
134,384,710
144,265,610
대차거래 담보

채무증권
한국거래소
305,851,200
302,975,350
파생상품거래 증거금

채무증권
한국예탁결제원
643,320
638,280
주식기관결제

채무증권
한국거래소
20,714,300
20,947,600
증권시장 거래증거금

채무증권
한국거래소
34,592,820
34,137,500
손해배상공동기금

채무증권
한국예탁결제원
1,757,082,493
1,781,470,711
파생상품거래담보

채무증권
대고객,대기관
2,904,666,181
2,934,462,083
환매조건부매도편입채권

기타
기타자산
노무라증권
228,722,300
219,658,673
파생상품거래담보

(*1) 담보 제공된 당기손익-공정가치측정금융자산의 시가 평가된 금액입니다.

8. 당기손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정 금융자산:

지분증권
160,507,529
25,669,649

채무증권
6,158,558,376
6,253,288,266

집합투자증권
169,284,206
186,902,980

기업어음증권
304,304,494
199,852,324

외화지분증권
3,741
1,459

외화채무증권
947,975,295
915,001,075

외화기타유가증권
99,305,912
91,971,750

파생결합증권(*1)
430,797,724
355,524,582

신용위험평가조정
(802,511)
(938,515)

거래일손익조정
10,944,477
8,893,418

소계
8,280,879,243
8,036,166,988

파생상품:

파생상품자산(*1)
219,596,486
258,168,882

신용위험평가조정
(1,325,082)
(1,607,088)

거래일손익조정
67,331,720
74,934,293

소계
285,603,124
331,496,087

합계
8,566,482,367
8,367,663,075

(*1) 파생결합증권 및 파생상품자산의 세부내역은 주석16에 공시하였습니다.

(2) 당분기말 현재 채무증권 중 장부금액 2,904,666백만원(전기말 : 2,934,462백만원)이 환매조건부매도에 편입되어 있습니다.

9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

취득원가
장부금액
취득원가
장부금액

지분증권
19,737,509
169,090,442
19,737,509
166,864,226

출자금
1,000
1,000
1,000
1,000

합계
19,738,509
169,091,442
19,738,509
166,865,226

(2) 당분기 및 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 배당금수익은 다음과 같습니다.

<당분기>

구분
당분기 중 제거한 지분상품
당분기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
4,079,886

합계
-
4,079,886

<전분기>

구분
전분기 중 제거한 지분상품
전분기말 보유중인 지분상품

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

비시장성주식
-
3,343,506

합계
-
3,343,506

(3) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 

10. 종속기업 및 관계기업 투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 종속기업 및 관계기업 투자의 현황 등은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

회사명
투자주식수
(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국

종속기업
대신자산운용㈜
5,800,000
100.00
93,909,229
35,504,000
대한민국

㈜대신경제연구소
495,000
99.00
4,950,000
4,950,000
대한민국

Daishin Securities Asia Ltd.
700,000
100.00
660,863
353,584
홍콩

㈜대신저축은행
7,120,000
100.00
130,000,000
130,000,000
대한민국

대신프라이빗에쿼티주식회사
2,000,000
100.00
10,000,000
10,000,000
대한민국

대신에프앤아이주식회사
14,000,000
100.00
368,480,000
368,480,000
대한민국

DaishinNY LLC
-
100.00
26,180,900
26,180,900
미국

Daishin Investments Pte. Ltd.
735,000
100.00
595,347
595,347
싱가포르

Daishin America LLC
-
100.00
46,229,300
46,229,300
미국

DS378WEA LLC
-
100.00
57,033,470
57,033,470
미국

INVEST400MA LLC
-
100.00
66,862,487
66,862,487
미국

피델리스제1호 사모투자
6,700,000,000
94.37
6,700,000
6,700,000
대한민국

대신 KOSPI200 인덱스 증권 투자신탁
11,665,493,332
61.09
11,089,345
11,089,345
대한민국

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-1
34,074,773,348
98.28
34,078,803
34,078,803
대한민국

대신중국본토세이프사모1
19,806,238,137
97.11
19,226,878
16,408,280
대한민국

뉴스타블루㈜(*3)

-
-
-
대한민국

피에스인계(*3)
-
-
-
-
대한민국

티에이치주엽제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

지밸리디비제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스디수성제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스디수성제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스경주명계제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스경주명계제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

광진하이뷰제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

광진하이뷰제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블에스엔제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블에스엔제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

파워풀지디제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비에스센터로드제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비에스센터로드제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에이엘과천제사차(*3)
-
-
-
-
대한민국

퍼스트호계제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

퍼스트호계제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스프라이빗제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스프라이빗제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스프라이빗제삼차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비메리어트제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비메리어트제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

더퍼스트도지(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블에이치고덕제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블에이치고덕제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

아이도지제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

아이도지제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

뉴성성오토제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디와이피신천제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디와이피신천제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스에이아이제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스에이아이제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사(*1)(*2)
3,780
17.03
3,780,000
2,667,162
대한민국

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사(*1)(*2)
3,057
13.50
3,057,602
1,928,671
대한민국

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)
5,645,210,000
4.90
5,645,210
5,645,210
대한민국

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사(*1)
11,340,900,000
18.00
11,340,900
11,340,900
대한민국

대신밸런스제4호기업인수목적㈜ (*1)
10,000
0.20
10,000
10,000
대한민국

대신밸런스제5호기업인수목적㈜ (*1)
10,000
0.24
10,000
10,000
대한민국

대신밸런스제6호기업인수목적㈜ (*1)
10,000
0.20
10,000
10,000
대한민국

대신신기술투자조합1호 (*1)
500
0.95
500,000
463,855
대한민국

과천 PFV (*1)
50,000
5.00
1,000,000
1,000,000
대한민국

DMW SAN JOSE LLC
-
33.33
5,142,864
5,142,864
미국

진위3산단 주식회사 (*1)
50,000
5.00
250,000
250,000
대한민국

합계

906,743,198
842,934,178

<전기말>

회사명
투자주식수
(출자좌수)
지분율(%)
취득원가
장부금액
소재국

종속기업
대신자산운용㈜
5,800,000
100.00
93,909,229
35,504,000
대한민국

㈜대신경제연구소
495,000
99.00
4,950,000
4,950,000
대한민국

Daishin Securities Asia Ltd.
700,000
100.00
660,863
353,584
홍콩

㈜대신저축은행
7,120,000
100.00
130,000,000
130,000,000
대한민국

대신프라이빗에쿼티주식회사
2,000,000
100.00
10,000,000
10,000,000
대한민국

대신에프앤아이주식회사
14,000,000
100.00
368,480,000
368,480,000
대한민국

DaishinNY LLC
-
100.00
26,180,900
26,180,900
미국

Daishin Investments Pte. Ltd.
735,000
100.00
595,347
595,347
싱가포르

Daishin America LLC
-
100.00
46,229,300
46,229,300
미국

DS378WEA LLC
-
100.00
57,033,470
57,033,470
미국

INVEST400MA LLC
-
100.00
66,862,487
66,862,487
미국

피델리스제1호 사모투자
6,700,000,000
94.37
6,700,000
6,700,000
대한민국

대신 KOSPI200 인덱스 증권 투자신탁
11,426,911,969
59.69
10,848,728
10,848,728
대한민국

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-1
34,074,773,348
98.28
34,078,803
34,078,803
대한민국

대신에버이벤트드리븐전사1CS
3,358,700,228
72.64
3,380,601
2,201,594
대한민국

대신중국본토세이프사모1
19,806,238,137
97.11
19,226,878
16,767,169
대한민국

뉴스타블루㈜(*3)
-
-
-
-
대한민국

피에스인계(*3)
-
-
-
-
대한민국

티에이치주엽제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

지밸리디비제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스디수성제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

에스디수성제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스경주명계제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스경주명계제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

광진하이뷰제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

광진하이뷰제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블에스엔제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

더블에스엔제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

파워풀지디제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비에스센터로드제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비에스센터로드제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디와이피동대구제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디와이피동대구제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에이엘과천제사차(*3)
-
-
-
-
대한민국

퍼스트호계제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

퍼스트호계제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스프라이빗제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스프라이빗제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스프라이빗제삼차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스알파(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비메리어트제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디비메리어트제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스에이아이제일차(*3)
-
-
-
-
대한민국

디에스에이아이제이차(*3)
-
-
-
-
대한민국

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사(*1)(*2)
3,780
17.03
3,780,000
2,508,208
대한민국

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사(*1)(*2)
3,057
13.50
3,057,602
1,830,443
대한민국

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사(*1)
5,645,210,000
4.90
5,645,210
5,645,210
대한민국

대신-코인베스트먼트사모투자합자회사(*1)
11,340,900,000
18.00
11,340,900
11,340,900
대한민국

대신밸런스제3호기업인수목적㈜ (*1)
10,000
0.18
10,000
10,000
대한민국

대신밸런스제4호기업인수목적㈜ (*1)
10,000
0.20
10,000
10,000
대한민국

대신밸런스제5호기업인수목적㈜ (*1)
10,000
0.24
10,000
10,000
대한민국

대신밸런스제6호기업인수목적㈜ (*1)
10,000
0.20
10,000
10,000
대한민국

대신신기술투자조합1호 (*1)
500
0.95
500,000
450,054
대한민국

과천 PFV (*1)
50,000
5.00
1,000,000
1,000,000
대한민국

DMW SAN JOSE LLC
-
33.33
5,142,864
5,142,864
미국

진위3산단 주식회사 (*1)
50,000
5.00
250,000
250,000
대한민국

합계

909,893,182
844,993,061

(*1) 지분율은 20% 미만이지만, 회사가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2)
해당 사모투자전문회사 정관에 의하면 잔여재산 분배 시 손실이 발생할 경우 대신흥국제일호사모투자전문회사의 경우에는 업무집행사원인 회사가 발생한 손실금액을 10억원의 한도내에서 전액 우선 부담하고, 코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사의 경우에는 업무집행사원인 회사가 손실금액의 40.5%를 우선 부담하기로 되어 있습니다.

(*3) 특수목적활동을 수행하는 회사로 해당 회사에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(2)
당분기 및 전분기의 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

<당분기>

회사명
기초
증가
감소
기타
기말

종속기업
대신자산운용㈜
35,504,000
-
-
-
35,504,000

㈜대신경제연구소
4,950,000
-
-
-
4,950,000

Daishin Securities Asia Ltd.
353,584
-
-
-
353,584

㈜대신저축은행
130,000,000
-
-
-
130,000,000

대신프라이빗에쿼티 주식회사
10,000,000
-
-
-
10,000,000

대신에프앤아이주식회사
368,480,000
-
-
-
368,480,000

DaishinNY LLC
26,180,900
-
-
-
26,180,900

Daishin Investments Pte. Ltd.
595,347
-
-
-
595,347

Daishin America LLC
46,229,300
-
-
-
46,229,300

DS378WEA LLC
57,033,470
-
-
-
57,033,470

INVEST400MA LLC
66,862,487
-
-
-
66,862,487

피델리스제1호 사모투자
6,700,000
-
-
-
6,700,000

대신 KOSPI200 인덱스 증권 투자신탁
10,848,728
-
-
240,617
11,089,345

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-1
34,078,803
-
-
-
34,078,803

대신에버이벤트드리븐전사1CS(*1)(*2)
2,201,594
-
(2,201,594)
-
-

대신중국본토세이프사모1 (*2)
16,767,169
-
-
(358,889)
16,408,280

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사(*2)
2,508,208
-
-
158,954
2,667,162

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사(*2)
1,830,443
-
-
98,228
1,928,671

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
5,645,210
-
-
-
5,645,210

대신-코인베스트먼스사모투자합자회사
11,340,900
-
-
-
11,340,900

대신밸런스제3호기업인수목적㈜
10,000
-
(10,000)
-
-

대신밸런스제4호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제5호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제6호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신신기술투자조합1호(*2)
450,054
-
-
13,801
463,855

과천 PFV
1,000,000
-
-
-
1,000,000

DMW SAN JOSE LLC
5,142,864
-
-
-
5,142,864

진위3산단 주식회사
250,000
-
-
-
250,000

합계
844,993,061
-
(2,211,594)
152,711
842,934,178

<전분기>

회사명
기초
증가
감소
기타
기말

종속기업
대신자산운용㈜
35,504,000
-
-
-
35,504,000

㈜대신경제연구소
4,950,000
-
-
-
4,950,000

Daishin Securities Asia Ltd.
353,584
-
-
-
353,584

㈜대신저축은행
130,000,000
-
-
-
130,000,000

대신프라이빗에쿼티 주식회사
10,000,000
-
-
-
10,000,000

대신에프앤아이주식회사
368,480,000
-
-
-
368,480,000

DaishinNY LLC
26,180,900
-
-
-
26,180,900

Daishin Investments Pte. Ltd.
100,628
-
-
-
100,628

대신 KOSPI200 인덱스 증권 투자신탁
10,678,418
-
-
170,310
10,848,728

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-1
51,575,713
-
(17,950,992)
-
33,624,721

대신중국본토세이프사모1
95,436,038
-
-
-
95,436,038

피델리스제1호 사모투자
6,700,000
-
-
-
6,700,000

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
4,095,000
-
-
-
4,095,000

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사
3,260,092
-
-
-
3,260,092

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사
2,922,910
-
(490,200)
-
2,432,710

대신-코인베스트먼스사모투자합자회사
6,786,900
-
-
-
6,786,900

대신밸런스제3호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

대신밸런스제4호기업인수목적㈜
10,000
-
-
-
10,000

과천 PFV
1,000,000
-
-
-
1,000,000

DMW SAN JOSE LLC
5,142,864
-
-
-
5,142,864

진위3산단 주식회사
250,000
-
-
-
250,000

합계
763,437,047
-
(18,441,192)
170,310
745,166,165

11. 상각후원가측정금융자산

(1) 당분기말과 전기말
현재
상각후원가측정금융자산
의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
채권잔액
손실충당금
합계

12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
채권잔액
손실충당금

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

현금및예치금
400,432,174
-
-
(1,363)
-
-
400,432,174
(1,363)

대출채권

신용공여금
1,284,061,567
8,334,644
-
-
-
-
1,292,396,211
-

대여금
2,544,623
-
9

-
(9)
2,544,632
(9)

대출금
-
-
5,360,000
-
-
(4,020,000)
5,360,000
(4,020,000)

대지급금
-
-
4,173,873
-
-
(3,913,698)
4,173,873
(3,913,698)

환매조건부매수
79,400,000
-
-
-
-
-
79,400,000
-

소계
1,366,006,190
8,334,644
9,533,882
-
-
(7,933,707)
1,383,874,716
(7,933,707)

기타자산

미수금
737,603,467
-
2,483,331

-
(2,308,854)
740,086,798
(2,308,854)

미수수익
59,198,725
-
1,230,727

-
(1,230,727)
60,429,452
(1,230,727)

보증금
34,398,446
-
3,930,000
-
-
(786,000)
38,328,446
(786,000)

기타
244,690,934
-
-
-
-
-
244,690,934
-

소계
1,075,891,572
-
7,644,058
-
-
(4,325,581)
1,083,535,630
(4,325,581)

합계
2,842,329,936
8,334,644
17,177,940
(1,363)
-
(12,259,288)
2,867,842,520
(12,260,651)

<전기말>

구분
채권잔액
손실충당금
합계

12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월
기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
채권잔액
손실충당금

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

현금및예치금
505,780,896
-
-
(3,343)
-
-
505,780,896
(3,343)

대출채권

신용공여금
1,273,932,922
39,372,252
677,213
-
-
(135,443)
1,313,982,387
(135,443)

대여금
2,554,252
-
8
-
-
(8)
2,554,260
(8)

대출금
-
-
5,360,000
-
-
(4,020,000)
5,360,000
(4,020,000)

대지급금
-
-
4,216,602
-
-
(3,939,068)
4,216,602
(3,939,068)

소계
1,276,487,174
39,372,252
10,253,823
-
-
(8,094,519)
1,326,113,249
(8,094,519)

기타자산

미수금
651,946,799
-
2,491,837
-
-
(2,317,034)
654,438,636
(2,317,034)

미수수익
56,541,798
-
1,215,186
-
-
(1,215,186)
57,756,984
(1,215,186)

보증금
34,765,160
-
3,930,000
-
-
(786,000)
38,695,160
(786,000)

기타
242,734,065
-
-
-
-
-
242,734,065
-

소계
985,987,822
-
7,637,023
-
-
(4,318,220)
993,624,845
(4,318,220)

합계
2,768,255,892
39,372,252
17,890,846
(3,343)
-
(12,412,739)
2,825,518,990
(12,416,082)

(2) 당분기 및 전분기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
3,343
-
12,412,739

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
(1,980)
-
(153,451)

분기말
1,363
-
12,259,288

<전분기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초
74,068
-
15,722,016

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
(19,479)
-
(530,925)

분기말
54,589
-
15,191,091

(3) 신용공여금

회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계
상하고 있으며 동 융자금의 연이자
율은

4.5%~8.5%

(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우

4.9%~11%
)이고, 상환기간은
300일
이내입니다. 그리고 상환만기일이 경과한 융자금은 회사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환된 융자금은 표시하여 연
9.5%
(은행계좌 및 다이렉트계좌의 경우
14%
)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용거래융자금에 대하여는 유가증권 경우

85%~140%
, 현금의 경우

45%~60%

에 상당하는 증거금을 설정하고 있으며, 담보유지비율은

140%~150%
로 담보가치가 담보유지비율을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다.

또한, 회사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액
40%~65%
한도내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은

7.5%~8.5%

이고, 상환기간은
360일
이상입니다. 담보유지비율은
1
40%~150%
이며 담보부족이나 상환일초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해
상기 대출금을 상환받고 있습니다.

(4) 대지급금

대지급금은 사채지급보증대지급금, 사고대지급금, 우선대지급금 및 기타의 대지급금으로 구성됩니다. 사채지급보증대지급금은 사채지급보증과 관련하여 발행회사의 부도 발생 등으로 사채지급보증에 대한 대지급이 발생한 경우 이를 사채지급보증대지급금으로 계상하고 있습니다. 사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 인하여 고객의 손실이 발생한 경우 회사가 대지급한 구상채권 금액입니다. 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권 금액입니다.

12. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
97,294,778
-
(472,802)
96,821,976

업무용건물
107,610,686
(15,536,111)
-
92,074,575

구축물
9,860,854
(342,590)
-
9,518,264

차량운반구
1,347,768
(1,146,742)
-
201,026

비품
199,298,041
(170,118,897)
-
29,179,144

리스사용권자산
51,321,979
(4,911,841)

46,410,138

복구충당부채관련자산
-
-
-
-

건설중인자산
64,085,678
-
-
64,085,678

합계
530,819,784
(192,056,181)
(472,802)
338,290,801

<전기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
97,294,778
-
(472,802)
96,821,976

업무용건물
107,544,379
(14,820,218)
-
92,724,161

구축물
9,787,617
(279,306)
-
9,508,311

차량운반구
1,347,768
(1,121,584)
-
226,184

비품
197,408,816
(167,999,325)
-
29,409,491

복구충당부채관련자산
2,939,039
(1,358,647)
-
1,580,392

건설중인자산
51,508,495
-
-
51,508,495

합계
467,830,892
(185,579,080)
(472,802)
281,779,010

(2) 당분기 및 전분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
리스사용권자산
복구충당부채
관련자산
건설중인자산
(*1)
합계

기초
96,821,976
92,724,161
9,508,311
226,184
29,409,491
-
1,580,393
51,508,495
281,779,011

회계정책의 변경
-
-
-
-
-
48,785,622
(1,580,393)
-
47,205,229

취득 및 자본적지출
-
-
-
-
651,401
1,377,690
-
14,774,192
16,803,283

처분 및 폐기
-
-
-
-
(16,567)
-
-
-
(16,567)

감가상각비
-
(715,893)
(63,284)
(25,158)
(2,819,023)
(3,753,174)
-
-
(7,376,532)

대체 및 기타
-
66,307
73,237
-
1,953,842
-
-
(2,197,009)
(103,623)

분기말
96,821,976
92,074,575
9,518,264
201,026
29,179,144
46,410,138
-
64,085,678
338,290,801

(*1) 당분기 중 자본화된 차입원
가

319백만원
(자본화이자
율
:

2.28%
)
이
포함되어 있습니다.

<전분기>

구분
업무용토지
업무용건물
구축물
차량운반구
비품
복구충당부채
관련자산
건설중인자산
(*1)
합계

기초
113,738,561
99,100,412
8,744,569
333,191
36,672,109
1,216,725
41,463,658
301,269,225

취득 및 자본적지출
-
-
-
-
149,490
-
4,136,088
4,285,578

처분 및 폐기
-
-
-
-
-
(17,474)
-
(17,474)

감가상각비
-
(735,295)
(58,993)
(26,897)
(2,793,807)
(142,144)
-
(3,757,136)

대체(*2) 및 기타
(14,504,518)
(4,382,429)
986,660
-
-
107
(1,635,687)
(19,535,867)

분기말
99,234,043
93,982,688
9,672,236
306,294
34,027,792
1,057,214
43,964,059
282,244,326

(*1) 전분기 중 자본화된 차입원
가

178
백만원
(자본화이자
율
:

1.79%
)
이
포함되어 있습니다.
(*2) 사용목적 변경으로 인한 유형자산과 투자부동산 및 매각예정비유동자산 간의 대체금액입니다.

13. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
52,623,679
(48,715,314)
-
3,908,365

회원권
7,972,437
-
(905,513)
7,066,924

금융결제원 소액결제분담금
19,324,446
-
-
19,324,446

합계
79,920,562
(48,715,314)
(905,513)
30,299,735

<전기말>

구분
취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

개발비
52,623,679
(48,416,256)
-
4,207,423

회원권
6,921,837
-
(905,513)
6,016,324

금융결제원 소액결제분담금
19,324,446
-
-
19,324,446

합계
78,869,962
(48,416,256)
(905,513)
29,548,193

(2) 당분기 및 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
개발비
금융결제원소액
 결제분담금
회원권
계

기초
4,207,422
19,324,446
6,016,324
29,548,192

취득
-
-
2,583,600
2,583,600

처분 및 폐기
-
-
(1,533,000)
(1,533,000)

상각비
(299,057)
-
-
(299,057)

분기말
3,908,365
19,324,446
7,066,924
30,299,735

<전분기>

구분
개발비
금융결제원소액
 결제분담금
회원권
계

기초
5,644,270
19,324,446
5,774,658
30,743,374

상각비
(389,290)
-
-
(389,290)

분기말
5,254,980
19,324,446
5,774,658
30,354,084

(3) 당분기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

회원권
7,066,924
6,016,324

금융결제원소액결제분담금
19,324,446
19,324,446

합계
26,391,370
25,340,770

14. 투자부동산 및 기타자산

(1) 투자부동산

1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
164,862,168
-
(1,157,551)
163,704,617

건물
159,159,500
(18,464,333)
-
140,695,167

합계
324,021,668
(18,464,333)
(1,157,551)
304,399,784

<전기말>

구분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
164,862,167
-
(1,157,551)
163,704,616

건물
159,060,040
(17,421,374)
-
141,638,666

합계
323,922,207
(17,421,374)
(1,157,551)
305,343,282

당

분기말 현재 취득원가로 계상된
투자부
동산의 총공정가치는

398,916

백만
원(전
기말: 399,027백만원)입니다.

당분기말 현재 회사는 토지, 건물에 대해서는 임대보증금과 관련하
여 각
각
2,267

백만원(전기말:
2,266
백만원)의 근저당 및 2,163

백만원(전기말
:

1,962백만원)의
전세권이 설정되
어 있습니다.

2) 당분기 및 전분기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
토지
건물
합계

기초
163,704,617
141,638,666
305,343,283

감가상각비
-
(1,042,958)
(1,042,958)

대체
-
99,460
99,460

분기말
163,704,617
140,695,168
304,399,785

<전분기>

구분
토지
건물
합계

기초
167,809,072
145,824,772
313,633,844

감가상각비
-
(1,040,179)
(1,040,179)

대체(*)
(6,516,522)
(1,319,889)
(7,836,411)

분기말
161,292,550
143,464,704
304,757,254

(*) 사용목적 변경으로 인한 투자부동산과 매각예정비유동자산 간의 대체금액입니다.

3)
당분기 및 전분기의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익 및 관련비용은 다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
당분기
전분기

임대수익
5,316,463
5,414,052

운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련)
(2,663,770)
(3,141,124)

순손익
2,652,693
2,272,928

(2) 기타자산 

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

상각후원가측정금융자산

미수금
740,086,798
654,438,636

미수수익
60,429,452
57,756,984

선급금
15,968,634
23,075,392

보증금
38,328,446
38,695,160

기타
228,722,300
219,658,673

손실충당금
(4,325,581)
(4,318,220)

소계
1,079,210,049
989,306,625

비금융자산

선급금
347,543
261,687

선급비용
13,379,582
10,331,521

기타
5,134,837
6,025,940

소계
18,861,962
16,619,148

합계
1,098,072,011
1,005,925,773

15.
당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

당기손익-공정가치측정금융부채:

매도유가증권

36,837,260
66,325,384

당기손익-공정가치측정지정금융부채:

매도파생결합증권(*)
3,750,622,505
3,515,021,454

신용위험평가조정
(4,469,448)
(5,822,697)

거래일손익조정
79,739,035
85,218,077

소계
3,825,892,092
3,594,416,834

파생상품:

파생상품부채(*1)
266,720,574
398,943,590

신용위험평가조정
(769,919)
(1,547,086)

거래일손익조정
2,723,100
3,177,915

소계
268,673,755
400,574,419

합계
4,131,403,107
4,061,316,637

(*) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석
16에
공시하였습니다.

(2) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 매도파생결합증권의 만기 지급금액과 상기 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

만기지급액
3,750,640,059
3,694,162,033

장부금액과의 차이
17,554
179,140,579

(3) 신용위험의 변동으로 인한 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 공정가치 변동금액과 변동누계액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당기분
전기분
당기말 누계액

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험변동손익(*)
(2,144,885)
2,749,355
604,470

(*) 공정가치 변동액의

발생금액 및

누계액의 경우
매
월말 잔액이 있는 항목만을 대상으로 산출한 금액의 당분기말 누계액 입니다

. 상기
신용위험의 변동으로 인한 공정가치 변동액은 바젤의 예상손실 산출방법론에 따라 각 거래처 별로 산출된 금액입니다.

(4) 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생하였을 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에 해당하여 당기손익인식항목으로 지정하였습니다. 또한 한 개 이상의 내재파생상품이 포함된 계약에 대하여 개별 파생상품 간의 상호 의존성으로 인한 개별평가의 어려움을 고려하여 복합계약 전체를 당기손익인식항목으로 지정하였습니다.

16. 파생결합증권, 매도파생결합증권 및 파생상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생결합증권과 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

평가금액
평가이익
평가손실
평가금액
평가이익
평가손실

파생결합증권

주가연계증권
365,213,443
23,355,566
4,271
294,481,581
1,101,376
4,637,496

기타
65,584,281
4,106,496
-
61,043,001
1,070,172
3,273,390

합계
430,797,724
27,462,062
4,271
355,524,582
2,171,548
7,910,886

매도파생결합증권

매도주가연계증권
2,468,318,408
1,333,026
151,125,818
2,211,184,723
30,019,026
29,071,084

기타(*)
1,277,533,601
16,357,675
53,046,577
1,300,116,895
30,260,438
47,557,055

매도상장지수채권
4,770,496
9,191
321,658
3,719,838
729,103
1,212

합계
3,750,622,505
17,699,892
204,494,053
3,515,021,456
61,008,567
76,629,351

(
*)
당분기말 현재 회사가 발행한 매도파생결합증권 중 준거기업의 신용사건에 연계하여 상환금액이
결정되는 신용연계증권은
매도파생결합증권 제763호 등 총
3

건
으로 발행 액면금액은

47,000백
만원입니다. 동 매도파생결합증권은 신용사건 관찰기간 중 준거기업의 신용사건 발생시 회사는 계약조건에 따른 정산방법에 의해 상
환하도록 되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

파생상품자산
파생상품부채
파생상품자산
파생상품부채

이자율스왑
73,366,042
125,278,347
70,746,784
133,541,444

이자율옵션
-
1,023,972
-
827,260

통화스왑
49,544,507
48,929,505
61,824,552
59,815,596

통화선도
12,609
149,776
30,466
100,422

주식스왑
30,055,164
36,525,283
21,156,250
100,152,210

주식옵션
2,796,351
-
2,757,282
-

신용스왑(CDS)
20,245,595
1,816,229
22,549,402
2,562,540

일반상품(스왑)
5,969,400
12,359,765
5,907,619
18,603,355

일반상품(선도)
14,762,891
12,415,983
25,369,427
34,416,470

주식워런트
331,089
330,062
108,083
107,752

장내파생상품
22,512,839
27,891,652
47,719,017
48,816,542

소계
219,596,487
266,720,574
258,168,882
398,943,591

신용위험평가조정
(1,325,082)
(769,919)
(1,607,088)
(1,547,086)

거래일손익조정
67,331,720
2,723,101
74,934,293
3,177,915

합계
285,603,125
268,673,756
331,496,087
400,574,420

(3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품과 관련된 미결제약정금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

이자율관련

스왑
44,263,003,098
46,225,328,786

매도옵션
11,185,000
11,185,000

선물
4,448,549,982
4,564,074,818

소계
48,722,738,080
50,800,588,604

통화관련

선도
11,985,420
13,999,937

스왑
3,167,361,102
3,863,183,785

선물
104,805,539
87,690,166

소계
3,284,152,061
3,964,873,888

주식 및 주가지수관련

매입옵션
242,214,821
235,045,558

매도옵션
3,172,529
3,229,384

선물
207,913,981
131,430,969

스왑
1,538,758,750
1,591,395,310

소계
1,992,060,081
1,961,101,221

신용관련

스왑
2,411,031,391
2,411,031,391

기타

매입옵션
8,523,103
9,448,702

매도옵션
8,401,500
8,401,500

선물
638,922,966
608,751,330

스왑
694,057,055
677,288,239

소계
1,349,904,624
1,303,889,771

매도주식워런트증권
50,000,000
104,568,393

매수주식워런트증권
50,000,000
50,000,000

합계
57,859,886,237
60,596,053,268

(4) 당분기 및 전분기의 파생상품과 관련된 평가손익 내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기
전분기

평가이익
평가손실
평가이익
평가손실

이자율관련
45,412,509
38,983,010
26,519,901
52,764,166

통화관련
25,608,867
19,843,190
18,554,244
16,414,562

주식 및 주가지수관련
108,142,531
36,426,784
40,938,871
16,426,029

신용관련
4,695,580
6,253,076
4,907,213
6,281,607

기타
31,300,256
26,067,493
18,019,129
23,313,804

매도주식워런트증권
-
222,311
1,382,369
276,729

매수주식워런트증권
223,007
-
290,183
-

합계
215,382,750
127,795,864
110,611,910
115,476,897

17.
예수부채

당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

투자자예수금

위탁자예수금
1,169,719,747
1,195,205,499

장내파생상품거래예수금
288,186,352
279,442,963

저축자예수금
5,151,164
5,073,823

조건부예수금
26,815,957
6,400,003

집합투자증권투자자예수금
26,395,461
76,399,164

신용대주담보금
366,860
5,097

기타
511,694
11,162,098

합계
1,517,147,235
1,573,688,647

18. 차
입부채

당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
차입처
이자율(%)
당분기말
전기말

콜머니

KB자산운용
등

1.92 ~ 2.20
100,000,000
115,000,000

증금차입금
한국증권금융
1.90 ~ 2.28
841,718,251
809,476,696

기타차입금(*)

삼성자산운용
등

1.92 ~ 2.74
1,190,000,000
1,005,000,000

환매조건부매도
-
0.05 ~ 17.00
3,447,680,012
3,487,060,864

차입금할인발행차금
(1,223,363)
(1,339,147)

합계
5,578,174,900
5,415,198,413

(*) 당분기말과 전기말 현재 에스리디파인제사차㈜에 대한 차입금 2,650억에 대하여 회사의 명동사옥(유형자산 및 투자부동산)이 담보로 제공되어 있습니다(주석37 참조). 한편, 동 차입금은 만기 일시상환조건이나 회사는 만기일 이전에 조기상환 할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

19.
사채

당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
이자율(%)
발행일
만기일
당분기말
전기말

제13-1 무보증 후순위사채
4.970
2013-10-08
2019-10-08
100,000,000
100,000,000

제17-1 무보증 공모사채
2.369
2017-07-27
2020-07-27
100,000,000
100,000,000

제17-2 무보증 공모사채
2.715
2017-07-27
2022-07-27
30,000,000
30,000,000

제18-1 무보증 후순위사채
4.300
2018-09-28
2024-09-28
150,000,000
150,000,000

사채할인발행차금
(437,341)
(450,082)

합계
379,562,659
379,549,918

상기 사채는 만기 일시 상환 조건입니다.

2

0.
종업원
급여부
채

(1)
순확정급여부채

1)
당분기

및

전분기

중

순확정급여부채

의

변동내역은

다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분

확정급여채무(
*1)

사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
9,539,166
9,778,361
(239,195)

당기근무원가
307,069
-
307,069

순이자원가
60,047
64,331
(4,284)

급여지급액
(157,434)
(157,434)
-

분기말잔액

9,748,848
9,685,258
63,590

<전분기>

구분

확정급여채무(
*1)

사외적립자산(*2)
순확정급여부채

기초잔액
8,693,772
8,672,730
21,042

당기근무원가
318,248
-
318,248

순이자원가
58,059
61,078
(3,019)

관계사전입액
47,292
47,292
-

급여지급액
(1,108,995)
(106,403)
(1,002,592)

분기말잔액

8,008,376
8,674,697
(666,321)

(*1) 확정급여채무의 현재가치입니다.
(*2) 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

2
) 당분기 및

전분기

중 당기손익으로 인식하는 퇴직급여 세부내역(단위:천원)

구분
당분기
전분기

당기근무원가
307,069
318,248

이자원가
60,047
58,059

사외적립자산의 기대수익
(64,331)
(61,078)

퇴직급여
302,785
315,229

3)

확정기여제도
와 관련하여 회사가 당분기 및
전분기
에 인식한 퇴직급여는

2,056
백만원 및
1,998백만원
입니다.

(2) 기타장기종업원급여부채

1)
당분기 및 전분기 중 기타장기종업원급여부채 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기
전분기

기타장기종업원급여부채(기초)
5,983,779
5,314,385

당기근무원가
99,625
94,193

이자원가
38,885
39,183

급여지급액
(80,507)
-

기타장기종업원급여부채(분기말)
6,041,782
5,447,761

2)
당분기 및 전분기 중 기타장기종업원급여 세부내역(단위:천원)

구분
당분기
전분기

당기근무원가
99,625
94,193

이자원가
38,885
39,183

기타장기종업원급여
138,510
133,376

21. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
당분기말
전기말

복구충당부채(*1)
3,248,187
3,194,775

기타충당부채
707
707

금융보증부채(*2)
65,095,811
60,253,938

합계
68,344,705
63,449,420

(*1) 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 시점에 계상되며, 임차계약의 종료시점에 환입됩니다. 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다.

(*2) 당분기말 현재 금융보증부채 중 금융보증계약 및 대출약정에 대해서 인식한 기대신용손실충당금은 21,606천원(전기말: 204,509천원)입니다.

(2) 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분

당분기

전분기

기초

3,194,775
2,509,712

회계정책변경의 효과
153,607
-

증가

331,747
23,043

환입

(336,022)

(8,343)

사용

(95,920)

(68,261)

기말

3,248,187

2,456,151

22. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

상각후원가 측정 금융부채

미지급배당금
45,166,130
82,029

미지급금
636,964,564
598,494,774

미지급비용
20,749,857
32,893,484

임대보증금
7,041,764
6,848,631

리스부채
44,007,681
-

기타(*1)
9,949,362
13,253,061

소계
763,879,358
651,571,979

비금융부채

선수금
-
1,351

선수수익
3,372,104
3,179,663

제세금예수금
9,742,608
7,319,291

소계
13,114,712
10,500,305

합계
776,994,070
662,072,284

(*1) 2우선주 주주에게 지급해야 하는 미래 최소배당금의 현재가치에 해당하는 금액 

6,725
백만
원(전기말: 6,725백만원)이
포함되어 있습니다.

23. 자본

(1) 납입자본

1) 당분기말과 전기말 현재 보통주와 우선주의 발행주식수, 유통주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원,주).

구분
당분기말
전기말

발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금
발행주식수
자기주식(*2)
유통주식수(*3)
자본금

보통주(*1)
50,773,400
9,383,449
41,389,951
254,867,000
50,773,400
9,383,449
41,389,951
254,867,000

우선주
26,000,000
4,600,000
21,400,000
130,000,000
26,000,000
4,600,000
21,400,000
130,000,000

2우선주(*4)
10,000,000
1,080,000
8,920,000
50,000,000
10,000,000
1,080,000
8,920,000
50,000,000

합계

434,867,000

434,867,000

(*1)
발행주식 1주당 보통주금액은 2002년 9월 16일 자기주식(보통주 200,000주)에 대
한 이익소각에 의하여 당
분
기말 현재
5,020
원입니다. 당
분
기말 현재 회사의 주식 (보통주)
중

12.29%
는
최대주주 양홍석과 그 특수
관계
자가 소유하고 있습니다.

(*2) 회사는 당분기말 현재 회사 주식의 가격안정 및 자사주 무상출연을 목적으로 자기주식을 시가로 취득하여 자본조정항목으로 계상하고 있습니다.

(*3) 당분기 및 전기의 보통주의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분
당분기
전기

기초
41,389,951
41,144,246

자기주식의 처분(*)
-
245,705

기말
41,389,951
41,389,951

(*)

신우리사주제도(ESOP)에

의한

우리사주조합에

대한 무상출연 및 금융투자회사 성과보상체계 모범규준에 의한 경영성과급을 자사주로 지급함에 따라 자기주식처분이

발생하였습니다.

(*4) 2우선주에 대하여는 발행시 이사회의 결의로 액면금액을 기준으로 하여 우선 배당률을 정하되 최저배당률은 년 1%로 정해져 있습니다.

2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

주식발행초과금
603,952,360
603,952,360

기타자본잉여금
91,028,898
91,028,898

합계
694,981,258
694,981,258

(2) 이익잉여금

1) 이익잉여금 세부내역

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
당분기말
전기말

이익준비금
149,048,145
144,495,135

대손준비금
11,540,535
7,278,972

임의적립금
351,000,000
351,000,000

미처분이익잉여금
222,183,683
224,156,739

전자금융사고배상준비금
500,000
500,000

합계
734,272,363
727,430,846

2) 이익준비금

회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

3) 전자금융사고배상준비금

회사는 전자금융거래법 제9조에 따라 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 발생한 손해를 배상할 목적으로 전자금융사고배상준비금을 적립하고 있습니다.

(3) 대손준비금

회사는 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 금융투자업 규정에 의한 대손충당금 요적립액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손 준비금을 적립하도록 합니다.

1) 대손준비금 잔액 

당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

대손준비금 적립액
11,540,535
7,278,972

대손준비금 적립예정액
413,383
4,261,563

대손준비금 잔액
11,953,918
11,540,535

2) 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등 

당분기
및 전분기
의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
당분기

전
분
기

대손준비금 전입액
413,383
1,805,457

대손준비금 반영후 조정이익(*)
51,551,611
57,811,495

대손준비금 반영후 주당이익(단위:원)(*)

보통주 기본주당순이익
715
805

우선주 기본주당순이익
728
818

2우선주 기본주당순이익
715
805

보통주 희석주당순이익
709
799

우선주 희석주당순이익
721
811

2우선주 희석주당순이익
709
799

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

(4) 자본조정

당분기말
과 전기말
현재 자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

자기주식
(175,539,996)
(175,539,996)

자기주식처분손실
(3,195,964)
(3,195,964)

기타(*1)
4,813,229
4,141,363

합계
(173,922,731)
(174,594,597)

(*1) 회사는 주식기준보상을 부여하고 있으며, 주식보상원가를 가득기간 동안 종업원급여비용과 자본으로 인식하고 있습니다.

(5) 기타포괄손익누계액

당분기말
과 전기말
현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
113,209,523
111,522,051

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
604,471
2,749,356

확정급여제도의 재측정 요소
(1,804,345)
(1,804,345)

합계
112,009,649
112,467,062

24. 순수수료손익

당분기 및 전분기의 수수료수익, 수수료비용 및 순수수료손익은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기
전분기

수수료수익:

수탁수수료
37,100,382
65,336,030

인수및주선수수료
4,698,787
3,166,016

집합투자증권수탁수수료
4,750,534
4,895,304

자산관리수수료
916,112
924,962

매수및합병수수료
4,573,000
5,049,420

신탁보수(*)
1,108,865
1,204,835

지급보증료
7,124,638
1,590,196

기타
5,476,574
8,567,479

소계
65,748,892
90,734,242

수수료비용:

매매수수료
3,056,951
4,642,348

기타
1,031,910
3,636,172

소계
4,088,861
8,278,520

합계
61,660,031
82,455,722

(*) 신탁보수는 퇴직연금 등 신탁재산의 운용, 관리 및 처분등과 관련하여 발생하였습니다.

25.
순이자손익

당분기

및

전분기의 이자수익,이자비용 및 순이자손익은 다음과 같습니다(단위:천원)
.

구분
당분기
전분기

이자수익:

예치금
2,511,028
1,105,618

대출채권
18,103,699
19,860,374

기타자산
2,078,913
1,417,951

소계
22,693,640
22,383,943

이자비용:

차입금
6,858,161
3,796,618

대주매각대금이용료
1,236
1,192

고객예탁금이용료
2,129,391
2,346,468

환매조건부매도
15,743,743
11,816,602

콜머니
592,252
421,250

사채
3,596,188
2,305,614

복구충당부채
20,285
21,850

리스부채이자비용
310,806
-

기타부채
5,253,927
3,570,199

소계
34,505,989
24,279,793

합계
(11,812,349)
(1,895,850)

상기 이자수익 중 당분기 및 전분기에 손상된 금융자산으로부터 발생한 이자수익은 없습니다.

26. 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은

당기손익-공정가치측정 금융자산 및

파생상품과

관련된

이익과 손실로 이루어지며 수수료손익,

이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한

평가손익, 매매 및 상환손익을

포함합니다. 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익은

다음과

같습니다(단위:천원).

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익

구분
당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

유가증권처분손익
12,635,157
13,426,856
18,897,802
39,170,560

유가증권상환손익
304,877
147,877
682,946
315,423

유가증권평가손익
98,336,964
7,238,397
10,125,565
30,147,500

유가증권이자수익
44,366,064
-
39,208,420
-

배당금수익
1,169,587
-
3,504,859
-

파생결합증권평가손익
27,462,061
4,271
1,421,974
852,541

파생결합증권상환손익
2,901,014
104,830
1,332,533
1,431

신용위험평가조정환입/전입액
396,302
-
131,441
-

거래일손익조정환입/전입액
-
2,358,556
-
2,952,350

별도예치금평가이익
6,002,084
-
6,354,774
-

합계
193,574,110
23,280,787
81,660,314
73,439,805

(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 관련 손익

구분

당
분
기

전
분
기

이익
손실
이익
손실

매도유가증권처분손익
1,901,143
1,474,482
1,801,869
1,724,740

매도유가증권평가손익
1,116,808
1,836,109
2,723,715
1,341,482

합계
3,017,951
3,310,591
4,525,584
3,066,222

(3) 파생상품 관련 손익

구분

당
분
기

전
분
기

이익
손실
이익
손실

파생상품거래손익
125,951,895
130,430,849
183,726,590
178,187,748

파생상품평가손익
215,382,749
127,795,863
110,611,909
115,476,898

파생상품상환손익
96,847,911
41,612,188
55,730,501
42,193,105

신용위험평가조정환입/전입액
359,274
895,091
189,383
-

거래일손익조정환입/전입액
582,499
22,557,814
354,087
17,400,598

합계
439,124,328
323,291,805
350,612,470
353,258,349

27. 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익

당기손익-공정가치측정으로 지정된 금융상품의 순손익은 수수료손익, 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함합니다. 당분기 및 전분기의 당기손익-공정가치측정지정금융상품 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

당기손익-공정가치측정지정금융부채 관련 손익

유가증권이자비용
-
17,263,156
-
18,159,349

매도파생결합증권상환손익
2,037,698
44,882,125
1,147,691
16,102,553

매도파생결합증권평가손익
17,699,891
204,494,053
58,648,131
34,118,843

거래일손익조정환입/전입액

25,960,419
-
26,250,096
-

합계
45,698,008
266,639,334
86,045,918
68,380,745

28. 신용손실 관련 순손익 및 기타영업손익

당분기 및 전분기의 신용손실 관련 순손익 및 기타영업손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

신용손실 관련 손상차손/손상환입(*)
162,793
7,361
628,007
77,603

배당금수익
19,402,502
-
27,763,279
-

외환거래손익
8,284,343
13,892,815
25,662,018
24,785,405

충당부채관련손익
540,532
21,606
7,258
41,487

합계
28,390,170
13,921,782
54,060,562
24,904,495

(*) 당분기 및 전분기 중 신용손실 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

상각후원가측정금융자산 관련 환입/손실
162,793
7,361
628,007
77,603

29. 인건비

당분기 및 전분기에 발생한 인건비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

단기종업원급여
19,197,824
17,924,765

퇴직급여확정급여형
302,785
315,229

퇴직급여확정기여형
2,055,655
1,997,800

기타장기종업원급여
138,510
133,376

복리후생비
15,295,965
16,871,953

합계
36,990,739
37,243,123

30. 기타 판매비와관리비

당분기 및 전분기에 발생한 기타 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기
전분기

기타복리후생비
750,867
732,336

전산운용비
4,774,879
6,024,418

임차료
534,011
1,955,152

지급수수료
5,267,928
6,362,214

접대비
865,787
695,032

광고선전비
1,877,382
2,118,615

조사연구비
3,009
-

연수비
182,605
253,547

세금과공과
618,755
1,896,767

업무위탁수수료
566,049
723,195

판매부대비
1,796
1,498

등기소송비 및 공고비
8,650
43,670

회의비
2,965
2,990

인쇄비
216,212
232,225

여비교통비
241,404
250,771

차량유지비
88,470
156,786

소모품비
50,546
35,981

수도광열비
566,292
821,619

보험료
510,577
473,425

행사비
1,090,770
865,116

기타
1,811,795
1,909,967

합계
20,030,749
25,555,324

31. 영업외손익

당분기 및 전분기의 영업외손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

이익
손실
이익
손실

유형자산처분손익
-
16,567
-
17,474

무형자산처분손익
-
33,000
-
-

종속기업및관계기업 투자주식 처분손익
66,267
-
49,008
-

기타자산손상차손(환입)
270,984
358,889
-
-

상각채권추심이익
51
-
2,523
-

임대료
5,316,463
-
5,414,052
-

기부금
-
104,000
-
109,000

기타
218,430
5,139
715,983
18,834

합계
5,872,195
517,595
6,181,566
145,308

32. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에
기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인
세율
은

24.49%
(201
8년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율:

17.73%
)
입니다.

33. 기타포괄손익누계액

당분기 및 전분기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
기초
증가
감소
법인세효과
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
111,522,051
4,350,467
(2,124,251)
(538,744)
113,209,523

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
2,749,355
-
(2,829,664)
684,779
604,470

확정급여제도의 재
측정 요소

(1,804,344)
-
-
-
(1,804,344)

합계
112,467,062
4,350,467
(4,953,915)
146,035
112,009,649

<전분기>

구분
기초
회계정책변경
수정후 금액
증가
감소
법인세효과
분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익
112,452,989
(3,879,177)
108,573,812
977,451
(5,263,641)
1,037,259
105,324,881

당기손익-공정가치측정지정금융부채 자기신용위험 변동
-
2,199,911
2,199,911
359,242
(524,262)
39,934
2,074,825

확정급여제도의 재
측정 요소

(1,544,771)
-
(1,544,771)
-
-
-
(1,544,771)

합계
110,908,217
(1,679,265)
109,228,952
1,336,693
(5,787,903)
1,077,193
105,854,935

34. 주당순이익

(1) 기본주당순이익

보통주 기본주당순이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 한편, 회사의 우선주는 보통주에 비해 우선권이 있지 않으므로 동 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다.

당분기 및 전분기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 기본주당순이익

구분
당분기
전분기

보통주당기순이익
29,841,158
34,171,477

가중평균유통보통주식수
41,389,951
41,144,246

보통주 기본주당순이익(단위:원)
721
831

2) 우선주 기본주당순이익

구분
당분기
전분기

우선주당기순이익
15,692,728
18,037,157

가중평균유통우선주식수
21,400,000
21,400,000

우선주 기본주당순이익(단위:원)
733
843

3) 2우선주 기본주당순이익

구분
당분기
전분기

2우선주당기순이익
6,431,108
7,408,319

가중평균유통우선주식수
8,920,000
8,920,000

2우선주 기본주당순이익(단위:원)
721
831

(2) 희석주당순이익

당분기 및 전분기의 희석주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

1) 보통주 희석주당순이익

구분
당분기
전분기

보통주당기순이익
29,841,158
34,171,476

조정액
200,084
196,297

희석당기순이익
30,041,242
34,367,773

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
42,052,372
41,705,704

보통주희석주당순이익(단위:원)
714
824

2) 우선주 희석주당순이익

구분
당분기
전분기

우선주당기순이익
15,692,728
18,037,157

조정액
(141,220)
(138,547)

희석당기순이익
15,551,508
17,898,610

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
21,400,000
21,400,000

우선주희석주당순이익(단위:원)
727
836

3) 2우선주 희석주당순이익

구분
당분기
전분기

2우선주당기순이익
6,431,108
7,408,319

조정액
(58,864)
(57,750)

희석당기순이익
6,372,244
7,350,569

÷가중평균유통보통주식수와
 희석성 잠재적 보통주의 합산주식수(*)
8,920,000
8,920,000

우선주희석주당순이익(단위:원)
714
824

(*) 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 주식선택권이 기초에 행사된 것으로 가정하여 자기주식법(Treasury Stock Method)으로 산정하였으며,
당
분
기말 현재 희석성 잠재적 보통주는
662,421

주입
니다.

35. 주식기준보상

회사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 40%는 즉시지급하고, 60%는 3년간 이연하여 자기주식으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다. 당분기말 현재 회사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, 주).

구분
2016년 부여분
2017년 부여분
2018년 부여분

유형
주식결제형
 (자기주식 교부)
주식결제형
 (자기주식 교부)
주식결제형
 (자기주식 교부)

부여기준일
2016-12-31
2017-12-31
2018-12-31

부여기간(약정용역제공기간)
2017년 ~ 2019년
2018년 ~ 2020년
2019년 ~ 2021년

결산일 기준 추정 가득수량
118,683
106,313
153,873

총보상원가
3,987,023
3,212,327
4,720,109

기인식 주식보상비용
3,588,268
2,256,550
1,651,975

당기에 인식한 주식보상비용
99,689
159,183
412,994

미인식 주식보상비용
299,066
796,594
2,655,140

36. 현금흐름표에 대한 주석

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

구분
당분기말
전기말

보통예금
10,672,098
4,013,254

정기예적금
20,000,000
50,000,000

당좌예금
5,218,289
8,241,295

외화예금
125,247,981
131,540,333

MMDA
45,929,040
49,696,322

금융어음
20,203,148
20,300,905

기타
26,912,591
21,765,772

합계
254,183,147
285,557,881

현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및예치금에서 주석6의 예치금을 차감한 금액입니다.

(2)
당분기 및 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동
1,687,472
3,248,932

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험 변동
2,144,885
125,085

건설중인자산의 본계정 대체
2,197,008
1,635,687

유형자산 취득시 미지급금 증감
1,872,507
275,904

유형자산의 매각예정비유동자산 대체
-
18,886,946

투자부동산의 매각예정비유동자산 대체
-
8,485,440

관계기업투자주식의 당기손익-공정가치측정금융자산 대체
10,000
-

(3) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금
리스부채

기초
5,415,198,413
379,549,918
6,848,631
46,128,413
5,847,725,375

현금흐름
(24,958,444)
-
(11,902)
(3,209,479)
(28,179,825)

기타 비금융변동
187,934,931
12,741
205,035
1,088,746
189,241,453

당분기말 순부채
5,578,174,900
379,562,659
7,041,764
44,007,680
6,008,787,003

<전분기>

구분
재무활동으로 인한 부채
합계

차입부채
사채
임대보증금

기초
4,440,129,528
279,542,634
11,168,150
4,730,840,312

현금흐름
494,161,257
-
(1,133,524)
493,027,733

기타 비금융변동
27,304,060
39,179
385,529
27,728,768

전분기말 순부채
4,961,594,845
279,581,813
10,420,155
5,251,596,813

37. 우발채무 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 회사가 피고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 4건으로 소송가액은 4,398백만원이고, 원고로서 계류중인 소송사건은 손해배상 청구소송을 포함한 2건으로 소송가액은 70백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 금융기관 약정사항

당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다(단위:천원, 달러).

구분
금융기관
한도금액

일중차월 약정
국민은행 외
190,000,000

기타차입 약정
국민은행
40,000,000

기타차입 약정
에스리디파인제사차주식회사
265,000,000

증권유통금융(자체)
한국증권금융
700,000,000

기관운영자금대출(자체)
한국증권금융
200,000,000

기관운영자금대출(신탁)
한국증권금융
투자자예치금 범위내

할인어음(자체)
한국증권금융
200,000,000

할인어음(청약)
한국증권금융
청약예치금 범위내

일중자금거래
한국증권금융
200,000,000

담보금융지원대출
한국증권금융
800,000,000

증거금 및 손실 한도 지원
Societe Generale
USD 6,500,000

(3
) 채권인수약정

보고기간말 현재 회사는 (주)제이에스씨앤씨가 추진하고 있는 일산 탄현동 주상복합 개발사업 등과 관련하여 대출채권매입확약이 존재하며, 대출채권 매입확약 등의 한도금액은

980,900백만원입니다.

(4) 미이행대출약정

당분기말 현재 회사는 4,640백만원의 대출약정이 존재합니다.

(5) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험㈜로부터 94,420백만원의 신원보증을 제공받고 있으며, 883백만원의 이행보증과 공탁보증 224백만원을 제공받고 있습니다. 한편, 명동사옥의 임대계약과 관련하여 HSBC은행 서울지점으로부터 6,657백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(
6)
당분기말 현재 에스리디파인제사차㈜에 대한 차입금 2,650억에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 

구분
담보제공자산
장부금액
담보설정금액(*)
관련 계정과목
관련 금액
담보권자

유형자산
명동사옥 토지
47,556,050
318,000,000
차입부채
265,000,000
신한은행

명동사옥 건물
77,679,184

투자부동산
명동사옥 토지
71,334,075

명동사옥 건물
113,528,013

(*) 명동사옥은 ㈜하나자산신탁과 관리형 토지신탁계약을 체결하고 있으며, 1순위 우선수익권을 신한은행에 담보로 제공하였습니다.

38. 신탁계정

집합투자재산은 금융투자업규정에 따라 회사의 고유재산과 별도로 구분 계리되고 있으므로 회사의 재무제표에는 포함되어 있지 아니합니다.

회사는 퇴직연금신탁과 특정금전신탁을 보유하고 있으며, 당분기 집합투자재산 부문의 경영성과(집합투자재산 이익)
는

101,519
백만원(전분기: 78,400백만원)입니다.

39. 특수관계자 거래

(1) 당
분
기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분
특수관계자의 명칭

종속기업
대신자산운용㈜

㈜대신경제연구소

대신샹제리제휘트니스클럽

Daishin Securities Asia Ltd.

㈜대신저축은행

대신프라이빗에쿼티주식회사

대신에프앤아이주식회사

DaishinNY LLC

Daishin Investments Pte. Ltd.

Daishin America LLC

DS378 LLC

DA378MGR LLC

378 WEA JV LLC

378 WEA Mezz LLC

378 WEA Owner LLC

DS400 LLC

DA400MGR LLC

Daishin America Tenant LLC

DS400 OWNER LLC

DS378WEA LLC

INVEST378JV LLC

INVEST400MA LLC

DA215MGR LLC

대신 KOSPI200 인덱스 증권 투자신탁

대신코리아 우량 중기채 증권투자신탁[채권] Class C-1

대신중국본토세이프사모1

피델리스제1호 사모투자

뉴스타블루㈜

피에스인계

티에이치주엽제일차

지밸리디비제이차

에스디수성제일차

에스디수성제이차

디에스경주명계제일차

디에스경주명계제이차

광진하이뷰제일차

광진하이뷰제이차

더블에스엔제일차

더블에스엔제이차

파워풀지디제이차

디비에스센터로드제일차

디비에스센터로드제이차

디에이엘과천제사차

퍼스트호계제일차

퍼스트호계제이차

디에스프라이빗제일차

디에스프라이빗제이차

디에스프라이빗제삼차

디비메리어트제일차

디비메리어트제이차

디에스에이아이제일차

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호

DSVREF Berlin

DCE 1 Aps

디에스에이아이제이차

더퍼스트도지

더블에이치고덕제일차

더블에이치고덕제이차

아이도지제일차

아이도지제이차

뉴성성오토제일차

디와이피신천제일차

디와이피신천제이차

대신밸류로보증권주식Ce

대신사모특별자산B7

AMPLE BRIGHT INVESTMENT LTD

대신에이엠씨주식회사

디에스엔피엘인베스트먼트대부 주식회사

대신전문투자형사모부동산투자신탁제14호

디에스한남주식회사

디에이치씨개발주식회사

주식회사탠덤

주식회사리버빌

디에스창원주식회사

에프아이1406유동화전문유한회사

에프아이1407유동화전문유한회사

에프에스에이치1406유동화전문회사

에프케이1409유동화전문유한회사

에프케이엔1411유동화전문유한회사

에프에스엔1412유동화전문유한회사

에프더블유1412유동화전문유한회사

에프아이1412유동화전문유한회사

에프에스아이1503유동화전문유한회사

에프케이엔1505유동화전문유한회사

에프에이치1506유동화전문유한회사

에프피에프1507유동화전문유한회사

에프케이1509유동화전문유한회사

에프아이1509유동화전문유한회사

에프아이1511유동화전문유한회사

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사

에프에이치1605유동화전문유한회사

에프케이1606유동화전문유한회사

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사

에프에스1606유동화전문유한회사

에프엔에이치1606유동화전문유한회사

에프더블유1609유동화전문유한회사

에프에이치1609유동화전문유한회사

에프아이1611유동화전문유한회사

에프케이1612유동화전문유한회사

에프케이엔1612유동화전문유한회사

에프아이1703유동화전문유한회사

에프비1803유동화전문유한회사

에프비디1706유동화전문유한회사

에프아이1706유동화전문유한회사

에프엔에이치1706유동화전문유한회사

에프아이케이1706유동화전문유한회사

에프케이디1712유동화전문유한회사

에프비1712유동화전문유한회사

우리에프앤아이제십칠차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제18차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제19차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제23차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제24차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제26차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제27차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제28차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제32차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제33차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제35차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제36차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제37차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제38차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사

우리에프앤아이제40차유동화전문유한회사

에프아이1403유동화전문유한회사

에프에스1312유동화전문유한회사

우리이에이제11차유동화전문회사

우리이에이제12차유동화전문유한회사

우리이에이제13차유동화전문유한회사

우리이에이제14차유동화전문유한회사

우리이에이제15차유동화전문유한회사

우리이에이제16차유동화전문유한회사

우리이에이제17차유동화전문유한회사

우리이에이제19차유동화전문유한회사

우리이에이제삼차유동화전문유한회사

우리이에이제오차유동화전문유한회사

에프케이1411유동화전문유한회사

우리이에이제팔차유동화전문유한회사

에프아이1806유동화전문유한회사

에프케이디1806유동화전문유한회사

에프비1809유동화전문유한회사

에프아이1809유동화전문유한회사

에프케이엔1809유동화전문유한회사

에프더블유1809유동화전문유한회사

에프디1811유동화전문유한회사

에프케이1812유동화전문유한회사

에프에이치1812유동화전문유한회사

에프비1812유동화전문유한회사

주 1). 당사는 최근 분기보고서 제출 이후 2019년 05월 30일 부동산 개발 및 공급업을 영위하는 디에스에이티컴퍼니('대신자산신탁')을 자회사로 설립하였습니다.

구분
특수관계자의 명칭

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사

코에프씨 대신-아주아이비 그로쓰 챔프 2010의 7호 사모투자전문회사

대신-에스케이에스세컨더리사모투자합자회사

대신-코인베스트먼트사모투자합회사

대신밸런스제4호기업인수목적㈜

대신밸런스제5호기업인수목적㈜

대신밸런스제6호기업인수목적㈜

대신신기술투자조합1호

DMW SAN JOSE LLC

과천 PFV

대신밸류업제1호사모투자(합)

진위3산단 주식회사

우리파인제4차유동화전문유한회사

우리파인제2차유동화전문유한회사

우리이에이제일차유동화전문유한회사

우리이에이제이차유동화전문유한회사

우리이에이제육차유동화전문유한회사

우리이에이제9차유동화전문유한회사

우리비씨페가수스유동화전문유한회사

캠코제오차합작투자유동화전문유한회사

청도우리세기담보유한회사

Project Soorstraße 80-82 Berlin Grundstucks GbR

공동기업
TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE

기타 특수관계자
대신송촌문화재단

뱅퀴시 유한회사

에프투텔레콤 주식회사

YANG&COMPANY

골든트러스트파트너스㈜

(2) 당
분
기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당
분
기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용(주)

기타금융부채
46

(주)대신경제연구소

차입부채
236,584

기타금융부채
322,769

기타부채
48,122

대신샹제리제휘트니스클럽

차입부채
383,422

기타금융부채
940,033

기타부채
9,911

(주)대신저축은행

기타금융부채
1,992,209

기타부채
381,220

Daishin Investments Pte. Ltd.

기타금융부채
129,102

대신프라이빗에쿼티㈜

차입부채
5,762,006

기타금융부채
53,096

기타부채
28,104

대신에프앤아이

차입부채
22,600,000

기타금융부채
316,111

기타부채
118,598

대신에이엠씨주식회사

차입부채
1,831,128

기타금융부채
302,548

기타부채
165,534

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사

기타금융부채
47,075

기타부채
24,940

디에스한남주식회사

기타금융부채
85,603

기타부채
46,836

디에이치씨개발주식회사

기타금융부채
14,342

기타부채
521

탠덤주식회사

차입부채
187,211

뉴스타블루(주) 등 신용보강 SPC
기타금융자산
40,649,270
기타부채
55,786,280

관계기업
대신신기술투자조합1호
기타금융자산
125,000

과천 PFV
기타금융자산
25,313

합계

40,799,583

91,813,351

<전기말>

구분
특수관계자명
채권잔액
채무잔액

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용(주)

기타금융부채
49

(주)대신경제연구소

차입부채
352,558

기타금융부채
260,872

기타부채
49,056

대신샹제리제휘트니스클럽

차입부채
368,771

기타금융부채
935,273

기타부채
14,681

(주)대신저축은행

기타금융부채
1,975,651

기타부채
399,255

Daishin Investments Pte. Ltd.

기타금융부채
144,380

대신프라이빗에쿼티㈜

차입부채
5,855,226

기타금융부채
52,648

기타부채
28,648

대신에프앤아이

차입부채
24,500,000

기타금융부채
272,830

기타부채
145,930

대신에이엠씨주식회사

차입부채
1,723,939

기타금융부채
635,994

기타부채
180,755

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사

기타금융부채
46,678

기타부채
25,423

디에스한남주식회사

기타금융부채
11,467

기타부채
434

디에이치씨개발주식회사

기타금융부채
14,253

기타부채
611

탠덤주식회사

차입부채
176,000

뉴스타블루(주) 등 신용보강 SPC
기타금융자산
35,260,805
기타부채
48,420,505

관계기업
과천 PFV
기타금융자산
25,313

합계

35,286,118

86,591,887

(3) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다
(단위:천원).

<당분기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용(주)
기타영업외수익
30
수수료비용
46

수수료수익
15,548
이자비용
3,676

(주)대신경제연구소
기타영업외수익
63,227
이자비용
1,667

수수료수익
5,724
판매비와관리비
631,500

대신샹제리제휘트니스클럽
기타영업외수익
139,770
이자비용
6,119

(주)대신저축은행
수수료수익
86,917
이자비용
16,558

기타영업수익
6,052,000

기타영업외수익
446,717

Daishin Investments Pte. Ltd.

판매비와관리비
130,605

대신프라이빗에쿼티㈜
기타영업외수익
36,872
이자비용
26,242

수수료수익
1,893

대신에프앤아이주식회사
영업외손익
150,631
이자비용
344,294

수수료수익
53,132

기타영업수익
9,030,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
210,233
이자비용
8,630

수수료수익
17,723

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
영업외손익
32,695
이자비용
4,179

수수료수익
1,040

디에스한남주식회사
영업외손익
59,478
이자비용
723

수수료비용
189,600

디에이치씨개발주식회사
영업외손익
6,527
이자비용
89

수수료수익
500,000

탠덤주식회사

이자비용
451

대신KOSPI200인덱스증권투자신탁
기타영업수익
240,616

뉴스타블루㈜ 등 신용보강 SPC
수수료수익
6,299,035

기타영업수익
9,692

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
수수료수익
1,110,883

관계기업
대신신기술투자조합1호
수수료수익
125,000

합계

24,695,383

1,364,379

<전분기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용(주)
수수료수익
14,929
수수료비용
86

이자비용
62

(주)대신경제연구소
기타영업외수익
61,999
이자비용
1,614

수수료수익
5,669
판매비와관리비
540,900

대신샹제리제휘트니스클럽
기타영업외수익
143,235
이자비용
4,838

대신저축은행
수수료수익
77,537
이자비용
16,815

기타영업외수익
445,914

대신프라이빗에쿼티 주식회사

기타영업외수익
35,609
이자비용
27,226

수수료수익
1,811

대신에프앤아이주식회사
영업외손익
184,060
이자비용
195,229

수수료수익
50,512

기타영업수익
21,000,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
228,016
이자비용
8,058

수수료수익
17,989
수수료비용
314,500

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
영업외손익
176,364
이자비용
4,072

수수료수익
1,032

대신코리아우량중기채증권 투자신탁
기타영업수익
170,310

뉴스타블루(주) 등 신용보강 SPC
수수료수익
2,118,479
기타영업비용
290,359

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
수수료수익
9,101

대신에스케이세컨더리사모투자전문회사
기타영업수익
1,324,000

과천PFV
기타영업수익
29,921

합계

26,096,487

1,403,759

회사는
대신자산운용㈜의 고유자산과는 별도로 구분 회계처리되는 동사의 신탁자산에 대하여 당분기말 현재 미
수수수료

611백만원을 보유하고 있으며 당분기 중 인식한 수수료수익은

1,118백만원입니다.

우리이에이제14차유동화전문회사
등은 회사의 고유계정과는 별도로 구분 회계처리되는 회사의 신탁계정에 당분기말 현재
9,809백만원을 정기예금신탁상품으로예치하고 있습니다.

(4) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

<당분기>

구분
특수관계자명
종류
유입
유출

종속기업
대신자산운용㈜
단기자금운용
1,554,392
9,608,028

㈜ 대신경제연구소 및 그 종속기업
단기자금운용
868,714
1,004,758

㈜ 대신저축은행
배당금
6,052,000
-

대신프라이빗에쿼티㈜
단기자금운용
404,426
497,645

대신에프앤아이주식회사 및 그 종속기업
단기자금운용
315,496,670
297,325,926

배당금
9,030,000
-

대신에버이벤트드리븐전사1CS
원금회수
2,267,862
-

<전분기>

구분
특수관계자명
종류
유입
유출

종속기업
대신자산운용(주)
단기자금운용
62
62

(주)대신경제연구소 및 그 종속기업
단기자금운용
765,747
595,261

대신프라이빗에쿼티㈜
단기자금운용
1,054,866
336,177

대신에프앤아이주식회사 및 그 종속기업
단기자금운용
209,892,852
210,002,013

배당금
21,000,000
-

관계기업
대신-에스케이에스세컨더리합자투자회사
원금배분
490,200
-

(5) 당
분
기 및 전
분
기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기
전분기

단기종업원급여
2,277,647
2,303,490

퇴직급여
302,785
315,229

기타장기종업원급여
11,823
2,848

주식기준보상
345,271
286,932

합계
2,937,526
2,908,499

40. 대여 및 차입유가증권

(1) 당분기말과 전기말 현재 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말
대여처

국공채 등
35,899,942
1,770,000
한국증권금융

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말
차입처

국공채 등
1,282,404,183
1,280,963,381
한국증권금융

상기 대여유가증권과 차입유가증권 금액은 기말 평가금액입니다.

41. 예수유가증권

당분기말과 전기말 현재 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분
당분기말
전기말
평가기준

위탁자증권
27,157,869,323
24,482,828,942
공정가치

저축자증권
22,096,634
18,547,936
공정가치

집합투자증권
8,885,899,040
8,691,566,087
매매기준가격

합계
36,065,864,997
33,192,942,965

42. 금융자산의 양도

회사는 환매조건부채권매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며 이러한 거래는금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 환매조건부채권매도의 경우 주석8과 주석18에, 대여유가증권의 경우 주석40에 공시하였습니다.

43. 회계정책의 변경

43.1 기준서 제1116호 '리스'의 적용

주석2에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정

회사는 기
업
회계기준서 제1116호의 적용으로
종전에 기
업
회계
기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.13%~3.11%입니다.

(단위: 천원)

2019

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액

46,261,113

가산: 전기말에 인식된 금융리스부채

-

(차감): 정액법으로 비용 인식한 단기리스료

10,000

(차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료

122,700

(차감): 용역계약으로 재검토된 계약

-

가산(차감): 연장선택권과 종료선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정

-

가산(차감): 변동리스료에 영향을 미치는 지수나 요율의 변동과 관련된 조정

-

최초 적용일 현재 인식된 리스부채

46,128,413

사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.

①

재무상태표에 인식된 금액

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

당기초

사용권자산(*)

부동산

11,706,001
12,868,355

차량운반구
625,706
516,370

사무기기

171,187
189,529

전산장비

33,907,244
35,211,369

합계

46,410,138
48,785,623

(*)
재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기말

당기초

리스부채(*)

부동산

9,184,561
10,211,146

차량운반구
627,216
516,370

사무기기
171,688
189,529

전산장비

34,024,214
35,211,369

합계

44,007,679
46,128,414

(*)
재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.

당분기 중 증가된 사용권자산은 1,378백만원입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분

당분기

전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산

2,354,295

-

차량운반구
76,413
-

사무기기

18,341

-

전산장비

1,304,125

-

합계

3,753,174

-

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)

310,806
-

단기리스료(판매비와관리비에 포함)

9,935
-

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)

21,062
-

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매비와관리비에 포함)

610,322
-

당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,851백만원입니다.

회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­
유형자산: 47,205백만원 증가

­
선급비용: 975백만원 감소

­
리스부채: 46,128백만원 증가

­
이연법인세부채: 13백만원 감소

­
복구충당부채: 154백만원 증가

최초 적용일 현재 순액 39백만원의 이익잉여금을 감액 조정하였습니다.

①

실무적 간편법의 사용

회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

­

특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용

­
리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토

­

최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리

­

최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외

­

연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.

(2) 회사의 리스활동과 회계정책

회사
는 다양한 사무실, 차량, 사무기기, 전산장비를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~10년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료
(리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액)
는
리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.

2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는
각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을
리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는
최초에
현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­

받을 리스 인센티브를 차감한

고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),

­

지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

­

잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

­

리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

­

리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인
합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는
리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인
리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­

리스부채의 최초 측정금액

­

받은 리스 인센티브를 차감한
리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

­

리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

­

복구원가의 추정치

단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 소액의 사무실 비품으로 구성되어 있습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
한국채택국제회계기준으로의 전환 이후의 재무제표 작성에 적용된 유의한 회계정책은 주석3.유의적인 회계정책에 기술되어 있으며, 비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였으며, 이러한 재분류는 순자산 및 회계기간의 손익에 영향을 미치지 아니합니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 대손충당금 설정방침
상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 회사는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다.
개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다.

① 개별평가 대손충당금
개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 각 자산별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

(2) 연결재무제표의 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

59기
1분기
현금및예치금
1,222,752
(10)
0.00

대출채권
0
0
0.00

신용공여금
1,292,396
-
0.00

대여금
6,387
(65)
1.02

대출금
5,360
(4,020)
75.00

대지급금
4,174
(3,914)
93.77

채무증권
371,512
(3,743)
1.01

환매조건부매수
80,880
-
0.00

예적금담보대출
1,674
(5)
0.32

일반자금대출
1,254,466
(34,978)
2.79

종합통장대출
61,390
(690)
1.12

유동화대출채권
1,068,061
(10,704)
1.00

기타
370,267
(3,609)
0.97

소계
4,516,565
(61,728)
1.37

기타자산
0
0
0.00

미수금
713,819
(2,309)
0.32

미수수익
71,011
(1,492)
2.10

보증금
62,786
(786)
1.25

기타
259,909
-
0.00

소계
1,107,524
(4,587)
0.41

합계
6,846,842
(66,325)
0.97

제58기
현금및예치금
937,202
(12)
0.00

대출채권

신용공여금
1,313,982
(135)
0.01

대여금
6,171
(64)
1.04

대출금
5,360
(4,020)
75.00

대지급금
4,217
(3,939)
93.42

채무증권
408,196
(3,576)
0.88

환매조건부매수
400
-
0.00

할인어음
0
-
0.00

예적금담보대출
2,137
(5)
0.23

일반자금대출
1,367,561
(37,800)
2.76

종합통장대출
54,441
(664)
1.22

유동화대출채권
1,181,396
(12,062)
1.02

기타
288,721
(2,856)
0.99

소 계
4,632,582
(65,123)
1.41

기타자산

미수금
643,096
(2,317)
0.36

미수수익
68,173
(1,477)
2.17

보증금
50,698
(786)
1.55

기타
245,338
-
0.00

소 계
1,007,304
(4,580)
0.45

합 계
6,577,088
(69,715)
1.06

제57기
현금및예치금
644,502
-
0.00

대출채권

콜론
1,700
-
0.00

신용공여금
1,236,120
(1)
0.00

대여금
42,622
(64)
0.15

대출금
5,360
-
0.00

대지급금
4,623
(4,362)
94.35

부도채권및어음
4,000
(4,000)
100.00

채무증권
348,513
-
0.00

환매조건부매수
70,000
-
0.00

할인어음
6
(4)
66.67

예적금담보대출
2,361
(48)
2.03

일반자금대출
1,286,353
(31,096)
2.42

종합통장대출
30,104
(513)
1.70

유동화대출채권
1,258,270
(14,533)
1.15

기타
34,600
(2,169)
6.27

소 계
4,324,632
(56,790)
1.31

기타자산

미수금
1,015,625
(5,242)
0.52

미수수익
68,142
(1,577)
2.31

보증금
40,045
(786)
1.96

기타
122,955
-
0.00

소 계
1,246,767
(7,605)
0.61

합 계
6,215,901
(64,395)
1.04

(3) 연결재무제표의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

<제59기 1분기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상

손상 미인식
손상 인식

기초(*1)
19,500
2,508
35,644
12,062

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
54
(54)
(0)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (손상 미인식)
(414)
527
(113)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (손상 인식)
(667)
(1,051)
1,719
-

상각채권 회수
-
-
80
-

매각
-
-
(6,339)
(5,556)

제각
-
-
(245)
-

(전)환입
2,381
136
1,955
4,197

분기말
20,854
2,067
32,701
10,704

(단위 : 백만원)

<제58기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
신용손상모형
적용 대상

손상 미인식
손상 인식

기초(*1)
13,048
2,185
38,608
14,533

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정 대상으로 이동
135
(135)
(0)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (손상 미인식)
(366)
396
(29)
-

전체기간 기대신용손실 측정 대상으로 이동 (손상 인식)
(1,244)
(478)
1,722
-

상각채권 회수
-
-
3,739
-

매각
-
-
(8,252)
-

제각
-
-
(8,610)
(30,395)

(전)환입
7,927
540
8,467
27,923

분기말
19,500
2,508
35,644
12,062

(*1) IFRS 1109호 기준서 변경으로 대손충당금이 추가 반영되었습니다.

구 분
57기

기초
77,020

전입
34,351

기타의 증감
(46,976)

기말
64,395

(4) 별도재무제표의 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
계정과목
채권 총액
손실충당금
손실충당금
설정률

제59기
1분기
현금및예치금
400,432
(1)
0.00

대출채권

신용공여금
1,292,396
-
0.00

대여금
2,545
(0)
0.00

대출금
5,360
(4,020)
75.00

대지급금
4,174
(3,914)
93.77

환매조건부매수
79,400
-
0.00

소계
1,383,875
(7,934)
0.57

기타자산
0
0
0.00

미수금
740,087
(2,309)
0.31

미수수익
60,429
(1,231)
2.04

보증금
38,328
(786)
2.05

기타
244,691
-
0.00

소계
1,083,536
(4,326)
0.40

합계
2,867,843
(12,261)
0.43

제58기
현금및예치금
505,781
(3)
0.00

대출채권
0
0
0.00

신용공여금
1,313,982
(135)
0.01

대여금
2,554
(0)
0.00

대출금
5,360
(4,020)
75.00

대지급금
4,217
(3,939)
93.42

환매조건부매수
-
-
0.00

기타
-
-
-

소계
1,326,113
(8,095)
0.61

기타자산
0
0
0.00

미수금
654,439
(2,317)
0.35

미수수익
57,757
(1,215)
2.10

보증금
38,695
(786)
2.03

기타
242,734
-
0.00

소계
993,625
(4,318)
0.43

합계
2,825,519
(12,416)
0.44

제57기
현금 및 예치금
372,469
-
0.00

대출채권

신용공여금
1,236,120
(1)
0.00

대여금
2,285
(1)
0.04

대출금
5,360
-
0.00

대지급금
4,623
(4,362)
94.35

부도채권 및 어음
4,000
(4,000)
100.00

환매조건부매수
70,000
-
0.00

기타
817
-
0.00

소 계
1,323,205
(8,364)
0.63

기타자산

미수금
992,343
(5,241)
0.53

미수수익
55,008
(1,331)
2.42

보증금
35,436
(786)
2.22

기타
114,841
-
0.00

소 계
1,197,628
(7,358)
0.61

합 계
2,893,302
(15,722)
0.54

(5) 별도재무제표의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

<제59기 1분기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초(*1)
3
-
12,413

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상미인식)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상인식)
-
-
-

제각
-
-
-

전(환)입
(2)
-
(153)

분기말
1
-
12,259

<제58기>

구분
12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초(*1)
74
-
15,722

측정 대상간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상미인식)
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상인식)
(54)
-
54

제각
-
-
(5,776)

전(환)입
(17)
-
2,413

분기말
3
-
12,413

(*1) IFRS 1109호 기준서 변경으로 대손충당금이 추가 반영되었습니다.

구 분
제57기

기초
19,162

순전입(환입)액
322

기타의 증감
(3,762)

기말
15,722

다. 공정가치 평가 내역

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다.

- 수준 1: 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류됩니다. 공정가치가 수준 1로 분류되 는 금융상품에는 거래소에서 거래되는 주식 및 파생상품, 국고채권 등이 있습니다.

- 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 중요 요 소가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류 됩니다. 공정가치가 수준 2로 분류되는 금융상품에는 대부분의 원화채권과 외화채 권, 스왑, 선도, 옵션 등 일반적인 장외파생상품 등이 있습니다. 

- 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 중요 요소가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다. 공정가치가 수준 3으로 분류되는 금융상품에는 비상장주 식과 복잡한 구조화채권, 복잡한 장외파생상품 등이 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위:천원)

<59기 1분기>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
1,203,616,669
-
1,203,616,669
-
1,203,616,669

당기손익-공정가치측정 금융자산
8,686,738,206
3,553,626,145
4,588,032,939
545,079,122
8,686,738,206

당기손익-공정가치측정 금융자산
8,401,311,686
3,516,350,415
4,455,567,396
429,393,875
8,401,311,686

파생상품자산
285,426,520
37,275,730
132,465,543
115,685,247
285,426,520

기타포괄손익-공정가치측정
금융자산
169,091,442
-
-
169,091,442
169,091,442

합계
10,059,446,317
3,553,626,145
5,791,649,608
714,170,564
10,059,446,317

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,132,761,154
81,915,391
1,007,895,202
3,042,950,561
4,132,761,154

당기손익-공정가치측정 금융부채
36,837,260
36,837,260
-
-
36,837,260

파생상품부채
270,031,801
40,307,635
152,194,610
77,529,556
270,031,801

당기손익-공정가치측정지정
 금융부채
3,825,892,093
4,770,496
855,700,592
2,965,421,005
3,825,892,093

합계
4,132,761,154
81,915,391
1,007,895,202
3,042,950,561
4,132,761,154

<전기말>

구분
공정가치
수준분류

수준 1
수준 2
수준 3
합계

금융자산:

현금및예치금
1,190,380,244
-
1,190,380,244
-
1,190,380,244

당기손익-공정가치측정 금융자산
8,367,663,076
3,951,357,356
3,978,805,959
437,499,761
8,367,663,076

당기손익-공정가치측정 금융자산
8,036,166,989
3,878,268,912
3,811,434,257
346,463,820
8,036,166,989

파생상품자산
331,496,087
73,088,444
167,371,702
91,035,941
331,496,087

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
166,865,226
-
-
166,865,226
166,865,226

합계
9,724,908,546
3,951,357,356
5,169,186,203
604,364,987
9,724,908,546

금융부채:

당기손익-공정가치측정 금융부채
4,061,316,639
153,278,234
972,678,440
2,935,359,965
4,061,316,639

당기손익-공정가치측정 금융부채
66,325,384
66,325,384
-
-
66,325,384

파생상품부채
400,574,420
83,233,012
158,594,853
158,746,555
400,574,420

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
3,594,416,835
3,719,838
814,083,587
2,776,613,410
3,594,416,835

합계
4,061,316,639
153,278,234
972,678,440
2,935,359,965
4,061,316,639

라. 채무증권에 관한 사항

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]
(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 02일
16,500
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 02일
20,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 02일
50,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 02일
11,500
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 02일
30,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 02일
23,500
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 02일
3,500
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 02일
45,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 02일
10,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 02일
20,000
2.190
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 03일
40,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 03일
10,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 03일
120,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 03일
3,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 03일
16,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 03일
23,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 03일
16,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 04일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 01월 03일
5,000
2.280
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 01월 03일
5,000
2.280
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 01월 03일
5,000
2.280
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 01월 03일
5,000
2.280
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 04일
50,000
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 04일
3,500
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 04일
40,000
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 04일
23,500
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 04일
100,000
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 04일
16,500
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 04일
16,500
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 07일
4,000
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 07일
16,000
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 07일
24,000
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 07일
35,000
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 07일
100,000
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 07일
50,000
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 07일
21,000
1.700
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 08일
70,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 08일
20,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 08일
48,400
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 08일
7,600
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 08일
16,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 08일
4,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 08일
24,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 08일
30,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 08일
30,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 09일
4,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 09일
20,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 09일
16,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 09일
17,400
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 09일
70,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 09일
24,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 09일
38,600
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 10일
26,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 10일
4,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 10일
16,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 10일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 10일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 10일
30,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 10일
24,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 11일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 11일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 11일
24,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 11일
35,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 11일
4,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 11일
16,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 11일
21,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 14일
16,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 14일
24,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 14일
56,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 14일
150,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 14일
4,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 14일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 15일
16,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 15일
24,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 15일
150,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 15일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 15일
4,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 15일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 15일
6,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 16일
16,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 16일
4,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 16일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 16일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 16일
150,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 16일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 17일
150,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 17일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 17일
10,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 17일
10,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 17일
16,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 17일
4,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 17일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 18일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 01월 17일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 18일
200,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 18일
10,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 18일
10,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 18일
4,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 18일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 18일
16,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 18일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 21일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 21일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 21일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 21일
16,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 21일
4,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 21일
150,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 22일
150,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 22일
54,600
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 22일
90,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 22일
1,400
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 22일
24,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 22일
4,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 22일
16,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 23일
90,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 23일
3,800
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 23일
4,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 23일
16,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 23일
24,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 23일
52,200
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 23일
150,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 24일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 24일
53,400
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 24일
4,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 24일
2,600
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 24일
16,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 24일
24,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 24일
150,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 25일
16,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 25일
24,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 25일
50,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 25일
90,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 25일
4,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 25일
3,200
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 25일
150,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 25일
2,800
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 28일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 28일
16,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 28일
150,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 28일
4,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 28일
2,600
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 28일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 28일
37,400
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 29일
800
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 29일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 29일
50,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 29일
59,200
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 29일
16,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 29일
20,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 29일
4,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 29일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 30일
8,800
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 30일
22,800
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 30일
28,400
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 30일
16,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 30일
20,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 30일
70,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 30일
80,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 30일
4,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 01월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 31일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 31일
16,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 31일
2,400
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 31일
20,000
2.000
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 31일
21,600
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 31일
36,200
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 31일
4,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 31일
10,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 31일
9,800
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 01월 31일
10,000
1.960
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 01일
40,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 01일
25,500
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 01일
16,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 01일
10,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 01일
20,000
2.000
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 01일
50,000
1.970
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 01일
8,500
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 01일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 07일
85,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 07일
70,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 07일
6,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 07일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 07일
10,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 07일
30,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 07일
30,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 07일
4,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 08일
4,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 08일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 08일
16,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 08일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 08일
2,200
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 08일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 08일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 08일
17,800
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 11일
5,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 11일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 11일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 11일
16,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 11일
35,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 11일
4,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 11일
40,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 11일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 12일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 11일
5,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 12일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 12일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 12일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 12일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 12일
16,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 12일
4,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 12일
80,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 13일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 12일
10,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 12일
10,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 12일
10,000
1.990
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 12일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 13일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 13일
16,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 13일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 13일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 13일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 13일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 13일
4,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 14일
100,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 14일
150,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 14일
60,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 14일
1,300
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 14일
20,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 14일
18,700
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 15일
16,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 15일
4,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 15일
10,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 15일
100,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 15일
20,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 15일
60,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 15일
100,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 15일
100,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 18일
100,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 18일
50,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 18일
100,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 18일
60,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 18일
4,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 18일
100,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 18일
21,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 18일
15,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 18일
10,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 18일
50,000
1.940
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 19일
100,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 19일
100,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 19일
100,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 19일
40,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 19일
60,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 19일
20,000
1.940
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 19일
10,000
1.970
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 19일
30,000
1.970
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 17일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 19일
5,000
2.050
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 19일
5,000
2.050
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 19일
5,000
2.050
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 19일
5,000
2.050
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 20일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 20일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 20일
80,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 20일
16,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 20일
4,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 20일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 20일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 21일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 20일
5,000
2.050
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 20일
5,000
2.050
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 20일
5,000
2.050
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 20일
5,000
2.050
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 20일
5,000
2.050
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 20일
5,000
2.050
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 21일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 21일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 21일
16,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 21일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 21일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 21일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 21일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 21일
4,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 22일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 14일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
10,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
10,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 17일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 21일
10,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 17일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 22일
40,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 22일
80,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 22일
50,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 22일
4,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 22일
40,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 22일
50,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 22일
16,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 25일
57,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 25일
16,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 25일
4,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 25일
3,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 25일
60,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 25일
20,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 26일
4,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 26일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 26일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 26일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 26일
16,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 26일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 26일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 26일
32,400
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 26일
27,600
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 27일
4,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 27일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 27일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 27일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 27일
26,200
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 27일
29,800
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 27일
16,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 27일
24,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 02월 28일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 27일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 27일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 27일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 27일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 27일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 27일
10,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 27일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 27일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 21일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 02월 27일
5,000
2.040
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 02월 21일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 28일
40,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 28일
60,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 28일
10,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 28일
50,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 28일
100,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 28일
100,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 02월 28일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 04일
60,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 04일
100,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 04일
40,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 04일
100,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 04일
16,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 04일
4,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 04일
40,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 05일
23,500
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 05일
16,500
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 05일
23,700
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 05일
70,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 05일
3,100
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 05일
33,200
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 06일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 05일
50,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 05일
100,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 05일
30,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 05일
30,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 07일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 05일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 03일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 05일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 03일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 05일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 03일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 05일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 03일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 06일
3,500
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 06일
16,500
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 06일
20,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 06일
34,400
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 06일
25,600
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 06일
70,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 07일
90,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 07일
100,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 07일
30,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 07일
16,500
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 07일
3,500
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 07일
30,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 07일
30,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 07일
20,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 07일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 14일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 07일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 05일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 07일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 05일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 07일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 05일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 07일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 05일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 07일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 05일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 07일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 05일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 08일
100,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 08일
50,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 08일
26,800
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 08일
16,500
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 08일
20,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 08일
30,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 08일
33,200
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 08일
3,500
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 08일
100,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 11일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 08일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 08일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 08일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 06일
미상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 03월 08일
5,000
2.030
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2020년 03월 06일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 11일
16,500
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 11일
3,500
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 11일
100,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 11일
20,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 11일
60,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 11일
15,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 11일
45,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 11일
100,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 12일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 12일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 12일
70,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 12일
3,500
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 12일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 12일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 12일
16,500
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 12일
10,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 13일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 13일
30,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 13일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 13일
120,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 13일
50,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 13일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 14일
3,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 14일
10,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 14일
16,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 14일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 14일
120,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 14일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 14일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 14일
10,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 14일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 15일
16,500
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 15일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 15일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 15일
3,500
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 15일
130,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 15일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 15일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 18일
16,300
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 18일
3,700
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 18일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 18일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 18일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 18일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 18일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 19일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 19일
3,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 19일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 19일
16,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 19일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 19일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 19일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 20일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 20일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 20일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 20일
16,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 20일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 20일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 20일
3,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 21일
16,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 21일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 21일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 21일
3,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 21일
150,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 21일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 21일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 22일
60,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 22일
1,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 22일
3,500
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 22일
16,500
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 22일
100,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 22일
30,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 22일
10,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 22일
19,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 22일
20,000
1.970
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 25일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 25일
3,500
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 25일
85,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 25일
30,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 25일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 25일
10,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 25일
10,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 25일
16,500
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 25일
30,000
1.970
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 26일
100,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 26일
16,500
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 26일
20,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 26일
10,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 26일
100,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 26일
3,500
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 26일
60,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 27일
3,500
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 27일
100,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 27일
100,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 27일
16,500
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 27일
20,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 27일
60,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 28일
50,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 28일
36,700
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 28일
19,800
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 28일
17,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 28일
23,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 28일
100,000
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 28일
3,500
1.880
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 03월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 28일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 29일
10,000
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 29일
27,200
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 29일
29,300
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 29일
100,000
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 29일
16,500
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 29일
23,500
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 29일
3,500
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 03월 29일
50,000
1.930
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 01일
16,500
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 01일
3,500
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 01일
20,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 01일
45,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 01일
50,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 01일
10,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 01일
15,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 01일
100,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 02일
15,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 02일
45,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 02일
16,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 02일
20,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 02일
3,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 02일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 02일
20,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 03일
3,500
1.730
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 03일
15,000
1.730
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 03일
100,000
1.730
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 03일
20,000
1.730
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 03일
50,000
1.730
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 03일
16,500
1.730
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 03일
45,000
1.730
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 04일
3,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 04일
20,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 04일
16,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 04일
20,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 04일
40,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 04일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 04일
20,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 04일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 05일
50,000
1.850
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 05일
3,500
1.850
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 05일
20,000
1.850
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 05일
20,000
1.850
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 05일
50,000
1.850
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 05일
40,000
1.850
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 05일
16,500
1.850
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 05일
100,000
1.850
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 08일
30,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 08일
65,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 08일
30,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 08일
16,700
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 08일
3,500
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 08일
13,300
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 08일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 08일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 08일
16,500
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 09일
16,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 09일
3,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 09일
100,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 09일
60,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 09일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 09일
18,700
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 09일
1,300
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 09일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 10일
100,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 10일
60,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 10일
16,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 10일
13,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 10일
10,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 10일
15,300
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 10일
3,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 10일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 10일
41,200
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 11일
19,400
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 11일
37,100
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 11일
16,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 11일
100,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 11일
23,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 11일
100,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 11일
3,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 11일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 12일
100,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 12일
20,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 12일
3,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 12일
16,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 12일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 12일
100,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 12일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 12일
10,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 15일
100,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 15일
3,500
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 15일
50,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
사모
2019년 04월 15일
60,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 15일
10,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 15일
16,500
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 15일
100,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 15일
10,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 15일
50,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 16일
60,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 16일
20,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 16일
100,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 16일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 16일
16,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 16일
3,500
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 16일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 16일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 17일
16,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 17일
3,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 17일
20,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 17일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 17일
50,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 17일
60,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 17일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 18일
상환
-

대신증권
기업어음증권
사모
2019년 04월 17일
5,000
1.940
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 18일
16,500
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 18일
20,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 18일
3,500
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 18일
50,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 18일
100,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 18일
60,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 18일
100,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 18일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 19일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 19일
60,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 19일
18,200
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 19일
50,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 19일
3,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 19일
16,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 19일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 19일
1,800
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 22일
50,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 22일
80,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 22일
16,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 22일
4,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 22일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 22일
3,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 22일
20,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 22일
56,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 23일
16,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 23일
58,800
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 23일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 23일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 23일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 23일
3,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 23일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 23일
1,200
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 24일
16,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 24일
53,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 24일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 24일
6,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 24일
3,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 24일
90,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 24일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 24일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 25일
52,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 25일
16,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 25일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 25일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 25일
3,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 25일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 25일
7,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 25일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 25일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 26일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 26일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 26일
3,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 26일
16,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 26일
50,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 26일
9,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 26일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 26일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 29일
3,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 29일
60,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 29일
18,200
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 29일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 29일
16,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 29일
20,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 29일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 29일
1,800
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 04월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 30일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 30일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 30일
65,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 30일
3,500
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 30일
16,500
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 04월 30일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 02일
16,500
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 02일
12,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 02일
8,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 02일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 02일
80,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 02일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 02일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 02일
3,500
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 02일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 03일
16,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 03일
20,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 03일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 03일
200
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 03일
3,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 03일
59,800
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 03일
50,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 07일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 07일
60,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 07일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 07일
3,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 07일
20,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 07일
16,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 08일
3,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 08일
5,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 08일
14,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 08일
20,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 08일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 08일
16,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 08일
60,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 08일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 09일
20,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 09일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 09일
60,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 09일
3,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 09일
16,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 09일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 09일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 10일
70,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 10일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 10일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 10일
40,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 10일
20,100
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 10일
16,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 10일
3,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 10일
19,900
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 13일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 13일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 13일
16,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 13일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 13일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 13일
3,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 13일
80,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 14일
60,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 14일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 14일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 14일
40,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 14일
40,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 14일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 15일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 15일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 15일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 15일
5,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 15일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 15일
35,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 15일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 16일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 16일
70,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 16일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 16일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 16일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 16일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 16일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 17일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 17일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 17일
80,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 17일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 17일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 17일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 20일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 20일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 20일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 20일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 20일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 20일
80,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 21일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 21일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 21일
40,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 21일
10,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 21일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 21일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 22일
16,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 22일
3,500
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 22일
3,300
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 22일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 22일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 22일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 22일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 22일
56,700
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 23일
100,000
1.790
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 23일
500
1.790
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 23일
100,000
1.790
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 23일
17,200
1.790
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 23일
3,300
1.790
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 23일
3,000
1.790
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 23일
16,500
1.790
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 23일
59,500
1.790
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 23일
50,000
1.790
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 23일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 24일
25,700
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 24일
5,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 24일
5,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 24일
80,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 24일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 24일
4,300
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 24일
16,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 24일
60,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 24일
11,700
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 24일
3,500
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 24일
28,300
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 27일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 27일
30,200
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 27일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 27일
9,800
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 27일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 27일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 27일
30,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 27일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 27일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 28일
100,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 28일
40,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 28일
100,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 28일
60,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 28일
30,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 29일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 29일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 29일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 29일
50,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 29일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 30일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 30일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 30일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 30일
30,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 30일
50,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 30일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 05월 31일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 30일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 31일
50,000
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 31일
60,000
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 31일
50,000
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 31일
40,000
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 05월 31일
100,000
1.920
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 03일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 03일
50,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 03일
60,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 03일
40,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 03일
20,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 03일
100,000
1.890
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 04일
60,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 04일
40,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 04일
30,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 04일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 04일
50,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 04일
60,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 05일
50,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 05일
60,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 05일
60,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 05일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 05일
40,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 05일
30,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 07일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 07일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 07일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 07일
10,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 07일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 07일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 07일
30,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 07일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 10일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 10일
30,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 10일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 10일
27,200
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 10일
50,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 10일
32,800
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 10일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 11일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 11일
40,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 11일
35,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 11일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 11일
40,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 11일
25,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 11일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 12일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 12일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 12일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 12일
10,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 12일
40,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 12일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 12일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 13일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 13일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 13일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 13일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 13일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 13일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 13일
40,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 14일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 14일
10,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 14일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 14일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 14일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 14일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 14일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 14일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 14일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 17일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 17일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 17일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 17일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 17일
10,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 17일
40,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 17일
40,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 17일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 17일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 17일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 18일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 18일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 18일
90,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 18일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 18일
30,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 18일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 18일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 18일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 19일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 19일
70,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 19일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 19일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 19일
13,100
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 19일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 19일
26,900
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 19일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 20일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 20일
60,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 20일
2,500
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 20일
37,500
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 20일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 20일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 20일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 21일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 21일
2,300
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 21일
2,300
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 21일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 21일
70,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 21일
55,400
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 21일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 21일
40,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 21일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 21일
22,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 24일
50,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 24일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 24일
40,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 24일
10,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 24일
10,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 24일
100,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 24일
20,000
1.840
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 25일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 25일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 25일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 25일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 25일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 25일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 25일
26,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 26일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 26일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 26일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 26일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 26일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 26일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 27일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 26일
20,000
1.860
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 27일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 27일
60,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 27일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 27일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 27일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 27일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 06월 28일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 28일
40,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 28일
40,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 28일
50,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 28일
50,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 28일
60,000
1.910
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 01일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 06월 28일
30,000
1.950
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 01일
100,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 01일
3,200
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 01일
6,800
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 01일
20,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 01일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 01일
40,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 01일
50,000
1.870
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 02일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 02일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 02일
900
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 02일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 02일
30,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 02일
39,100
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 02일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 02일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 03일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 02일
30,000
1.830
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 03일
40,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 03일
60,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 03일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 03일
50,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 03일
100,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 03일
20,000
1.820
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 04일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 04일
30,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 04일
40,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 04일
60,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 04일
50,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 04일
100,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 04일
40,000
1.800
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 05일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 05일
50,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 05일
60,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 05일
80,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 05일
100,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 05일
13,100
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 05일
26,900
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 05일
30,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 08일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 05일
30,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 08일
30,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 08일
33,900
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 08일
50,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 08일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 08일
70,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 08일
6,100
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 08일
60,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 09일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 09일
60,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 09일
20,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 09일
30,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 09일
40,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 09일
50,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 09일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 10일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 09일
10,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 09일
20,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 10일
30,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 10일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 10일
50,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 10일
60,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 10일
20,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 10일
40,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 11일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
20,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
50,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
100,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
10,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
40,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
30,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
16,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
25,000
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
3,500
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
15,500
1.770
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 12일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
50,000
1.790
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 11일
10,000
1.790
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 12일
40,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 12일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 12일
60,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 12일
30,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 12일
50,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 12일
50,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 12일
50,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 15일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 12일
30,000
1.900
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 15일
50,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 15일
41,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 15일
50,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 15일
15,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 15일
50,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 15일
50,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 15일
40,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 15일
100,000
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 15일
3,500
1.750
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 16일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 16일
10,000
1.690
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 16일
80,000
1.690
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 16일
60,000
1.690
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 16일
15,000
1.690
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 16일
15,500
1.690
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 16일
6,000
1.690
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 16일
100,000
1.690
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 16일
50,000
1.690
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 16일
50,000
1.690
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 16일
3,500
1.690
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 17일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 17일
60,000
1.650
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 17일
11,000
1.650
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 17일
50,000
1.650
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 17일
100,000
1.650
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 17일
15,500
1.650
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 17일
50,000
1.650
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 17일
10,000
1.650
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 17일
3,500
1.650
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 17일
50,000
1.650
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 18일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 18일
60,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 18일
3,500
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 18일
100,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 18일
15,500
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 18일
20,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 18일
80,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 18일
10,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 18일
21,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 18일
50,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 19일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 18일
30,000
1.650
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 19일
18,200
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 19일
70,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 19일
100,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 19일
3,500
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 19일
60,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 19일
20,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 19일
2,800
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 19일
15,500
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 19일
50,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 19일
50,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 19일
20,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 22일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 22일
19,900
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 22일
1,100
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 22일
50,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 22일
100,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 22일
15,500
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 22일
40,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 22일
90,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 22일
50,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 22일
3,500
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 22일
60,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 23일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 23일
50,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 23일
10,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 23일
15,500
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 23일
50,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 23일
10,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 23일
80,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 23일
100,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 23일
50,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 23일
21,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 23일
3,500
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 23일
50,000
1.520
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 24일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 24일
3,500
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 24일
50,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 24일
100,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 24일
40,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 24일
29,600
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 24일
20,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 24일
50,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 24일
15,500
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 24일
11,400
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 25일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
50,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
100,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
50,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
20,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
20,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
15,500
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
16,800
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
24,200
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
40,000
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
3,500
1.500
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 26일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
30,000
1.650
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 01일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 25일
30,000
1.530
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 02일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 26일
50,000
1.550
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 26일
50,000
1.550
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 26일
20,000
1.550
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 26일
15,500
1.550
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 26일
40,000
1.550
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 26일
33,300
1.550
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 26일
100,000
1.550
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 26일
3,500
1.550
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 26일
7,700
1.550
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 26일
80,000
1.550
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 29일
상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 26일
20,000
1.600
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 10월 25일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 29일
50,000
1.540
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 30일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 29일
50,000
1.540
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 30일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 29일
50,000
1.540
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 30일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 29일
70,000
1.540
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 30일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 29일
100,000
1.540
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 30일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 29일
40,000
1.540
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 07월 30일
미상환
-

대신증권
전자단기사채
공모
2019년 07월 29일
10,000
1.560
A1 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가)
2019년 08월 09일
미상환
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
해당사항이 없습니다.

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 07월 29일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
90,000
-
-
250,000
-
-
-
340,000

합계
-
90,000
-
-
250,000
-
-
-
340,000

(4) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 07월 29일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
490,000
10,000
-
20,000
-
520,000
2,000,000
1,480,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
490,000
10,000
-
20,000
-
520,000
2,000,000
1,480,000

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 07월 29일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
200,000
-
30,000
-
-
150,000
-
380,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
200,000
-
30,000
-
-
150,000
-
380,000

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 07월 29일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주 1)당사는 신종자본증권을 발행한 내역이 없습니다.

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 07월 29일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주 1)당사는 조건부자본증권을 발행한 내역이 없습니다.

[연결대상종속회사에 관한 사항]
<대신에프앤아이>

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 백만원 )

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

대신F&I
기업어음증권
사모
2018.04.12
2,500
2.78
A2+(한국신용평가외)
2019.04.11
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.05.10
10,000
2.79
상동
2019.05.09
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.05.11
3,500
2.79
상동
2019.05.09
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.05.23
10,000
2.79
상동
2019.05.22
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.06.04
10,000
2.75
상동
2019.06.03
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.07.03
1,100
3.04
A20(한국신용평가 외)
2019.04.03
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.01
20,000
3.12
상동
2019.07.23
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.01
20,000
3.12
상동
2019.07.25
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.01
32,000
3.12
상동
2019.07.31
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.02
30,000
3.12
상동
2019.07.30
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.02
55,000
3.12
상동
2019.08.01
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.03
4,000
3.12
상동
2019.08.01
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.03
56,000
3.12
상동
2019.08.02
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.06
50,000
3.1
상동
2019.08.05
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.07
19,000
3.09
상동
2019.08.06
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.10
1,900
2.95
상동
2019.05.10
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.10
30,000
3.09
상동
2019.08.09
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.16
20,000
3.01
상동
2019.08.13
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.16
40,000
3.01
상동
2019.08.14
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.20
10,000
2.92
상동
2019.08.19
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.24
10,000
2.91
상동
2019.08.23
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.28
1,000
2.81
상동
2019.08.27
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.08.31
20,000
2.81
상동
2019.08.30
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.09.06
8,000
2.76
상동
2019.09.05
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.09.07
10,000
2.76
상동
2019.09.06
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.09.14
20,000
2.75
상동
2019.09.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.09.18
50,000
2.75
상동
2019.09.09
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.09.19
20,000
2.75
상동
2019.09.18
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.09.27
1,000
2.75
상동
2019.09.26
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.09.28
10,000
2.75
상동
2019.09.09
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.10.01
2,000
2.75
상동
2019.09.30
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.10.05
10,000
2.51
상동
2019.04.04
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.10.08
1,600
2.5
상동
2019.04.08
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.10.10
10,000
2.74
상동
2019.10.08
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.10.15
5,000
2.73
상동
2019.10.14
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.10.25
10,000
2.73
상동
2019.10.24
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.10.31
10,000
2.73
상동
2019.10.28
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.11.12
5,000
2.52
상동
2019.05.13
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.11.13
20,000
2.77
상동
2019.11.12
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.11.16
10,000
2.53
상동
2019.05.16
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.11.23
40,000
2.79
상동
2019.11.22
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.11.30
45,000
2.79
상동
2019.11.29
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.12.03
10,000
2.79
상동
2019.12.02
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.12.05
20,000
2.79
상동
2019.12.04
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.12.07
50,000
2.8
상동
2019.12.06
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.12.11
20,000
2.79
상동
2019.12.10
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.12.12
10,000
2.8
상동
2019.12.06
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.12.20
20,000
2.8
상동
2019.12.19
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2018.12.27
10,000
2.8
상동
2019.12.26
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.02
3,600
2.79
상동
2019.12.31
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.03
20,000
2.52
상동
2019.06.03
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.03
5,000
2.55
상동
2019.07.04
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.03
20,000
2.79
상동
2019.12.27
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.03
15,000
2.79
상동
2020.01.02
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.04
3,000
2.46
상동
2019.04.04
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.04
20,000
2.48
상동
2019.05.03
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.04
40,000
2.79
상동
2020.01.03
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.07
5,000
2.55
상동
2019.07.17
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.08
3,000
2.48
상동
2019.05.30
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.10
7,000
2.53
상동
2019.07.12
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.10
20,000
2.77
상동
2020.01.09
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.11
40,000
2.5
상동
2019.06.19
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.11
30,000
2.77
상동
2020.01.10
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.14
20,000
2.4
상동
2019.04.15
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.14
20,000
2.76
상동
2020.01.13
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.21
1,000
2.44
상동
2019.06.21
상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.01.31
15,000
2.73
상동
2020.01.30
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.02.07
10,000
2.56
상동
2020.02.06
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.02.08
25,000
2.56
상동
2020.02.07
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.02.11
11,000
2.51
상동
2020.02.10
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.02.13
20,000
2.51
상동
2020.02.12
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.02.15
20,000
2.46
상동
2020.02.14
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.02.25
10,000
2.42
상동
2020.02.24
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.03.04
10,000
2.41
상동
2020.03.02
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.03.08
20,000
2.41
상동
2020.03.06
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.03.13
10,000
2.4
상동
2020.03.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.03.14
33,000
2.4
상동
2020.03.12
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.03.19
35,000
2.4
상동
2020.03.17
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.03.21
30,000
2.4
상동
2020.03.19
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.03.26
10,000
2.35
상동
2020.03.24
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.04.04
25,000
2.33
상동
2020.04.02
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.04.05
5,000
2.33
상동
2020.04.03
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.04.08
5,000
2.31
상동
2020.04.06
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.04.11
10,000
2.31
상동
2020.04.09
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.04.15
20,000
2.27
상동
2020.04.13
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.04.29
20,000
2.22
상동
2020.04.27
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.05.03
10,000
2.21
상동
2020.04.29
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.05.09
15,000
2.2
상동
2020.05.07
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.05.10
10,000
2.2
상동
2020.05.08
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.05.13
5,000
2.18
상동
2020.05.11
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.05.16
25,000
2.18
상동
2020.05.14
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.05.22
20,000
2.16
상동
2020.05.20
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.05.30
5,000
2.12
상동
2020.05.28
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.06.03
30,000
2.1
상동
2020.06.01
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.06.14
20,000
2.04
상동
2020.06.12
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.06.19
20,000
1.99
상동
2020.06.17
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.06.27
20,000
1.98
상동
2020.06.25
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.06.28
20,000
1.97
상동
2020.05.28
미상환
-

상동
기업어음증권
사모
2019.07.12
5,000
1.94
상동
2020.07.09
미상환
-

대신F&I
전자단기사채
사모
2019.01.04
15,000
2.46
A20(한국신용평가 외)
2019.04.04
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.01.11
28,000
2.44
상동
2019.04.11
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.01.16
10,000
2.2
상동
2019.02.13
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.01.22
10,000
2.38
상동
2019.04.22
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.01.25
10,000
2.33
상동
2019.04.05
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.01.25
26,000
2.38
상동
2019.04.25
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.01.29
30,000
2.33
상동
2019.04.29
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.02.07
10,000
2.23
상동
2019.05.07
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.02.28
10,000
2.15
상동
2019.05.28
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.04.04
10,000
2.12
상동
2019.07.04
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.04.05
10,000
2.12
상동
2019.07.05
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.04.11
10,000
2.1
상동
2019.07.11
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.04.15
10,000
2.09
상동
2019.07.15
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.04.22
20,000
2.06
상동
2019.07.22
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.04.25
26,000
2.06
상동
2019.07.24
상환
-

상동
전자단기사채
사모
2019.07.24
20,000
1.75
상동
2019.10.24
미상환
-

상동
회사채
공모
2017.11.02
100,000
3.55
A0/Stable(한국신용평가 외)
2019.11.02
미상환
삼성증권

상동
회사채
사모
2018.03.15
10,000
4.12
-
2021.03.15
미상환
신영증권

상동
회사채
사모
2018.06.14
10,000
3.55
A0/Stable(한국신용평가 외)
2020.02.28
미상환
흥국증권

상동
회사채
사모
2018.06.14
10,000
3.8
A0/Stable(한국신용평가 외)
2020.03.28
미상환
흥국증권

상동
회사채
공모
2018.08.10
60,000
3.161
상동
2020.08.10
미상환
KB투자증권

상동
회사채
공모
2018.08.10
90,000
3.725
상동
2021.08.10
미상환
KB투자증권

상동
회사채
사모
2018.08.25
60,000
4.5
상동
2025.08.25
미상환
KB투자증권

상동
회사채
공모
2018.11.02
50,000
3.658
상동
2021.11.02
미상환
KB투자증권

상동
회사채
사모
2019.01.23
20,000
4.3
상동
2026.01.23
미상환
KB투자증권

상동
회사채
공모
2019.02.08
40,000
2.59
상동
2021.02.08
미상환
KB투자증권

상동
회사채
공모
2019.02.08
110,000
2.72
상동
2022.02.08
미상환
KB투자증권

상동
회사채
사모
2019.05.28
20,000
3.15
상동
2024.05.28
미상환
부국증권

합 계
-
-
-
2,540,200
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2019년 07월 29일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제21회 무보증사채
2017.11.02
2019.11.01
100,000
2017.10.23
이베스트투자증권

제24회-1 무보증사채
2018.08.10
2020.08.10
60,000
2018.07.31
이베스트투자증권

제24회-2 무보증사채
2018.08.10
2021.08.10
90,000
2018.07.31
이베스트투자증권

제26회 무보증사채
2018.11.02
2021.11.02
50,000
2018.10.22
이베스트투자증권

제28회-1 무보증사채
2019.02.08
2021.02.08
40,000
2019.01.24
이베스트투자증권

제28회-2 무보증사채
2019.02.08
2022.02.08
110,000
2019.01.24
이베스트투자증권

(이행현황기준일 :
2019년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용

○ 부채비율유지: 900% 이하

이행현황

▷ 이행함
 2019.03.31 현재 부채비율
- 별도기준 472%, 연결기준736%

담보권설정 제한현황
계약내용
○ 지급보증 및 신규담보권 설정불가

이행현황
▷ 이행함(해당사항 없음)

자산처분 제한현황
계약내용
○ 하나의 회계년도 중 자산의 처분제한 한도 준수
- 자기자본의 300%

이행현황
▷ 이행함

지배구조변경 제한현황
계약내용
○ 사채 원리금지급의무 이행 완료시 까지 최대주주 변경 불가

이행현황
▷ 이행함(최대주주 변경 없음)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
▷ 2019년 4월 3일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
246,000
111,000
166,000
403,600
549,000
-
-
-
1,475,600

합계
246,000
111,000
166,000
403,600
549,000
-
-
-
1,475,600

(4) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
20,000
-
-
20,000
500,000
480,000

합계
-
-
20,000
-
-
20,000
500,000
480,000

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
100,000
250,000
-
-
-
-
450,000

사모
20,000
10,000
-
-
20,000
80,000
-
130,000

합계
120,000
110,000
250,000
-
20,000
80,000
-
580,000

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주 1)당사는 신종자본증권을 발행한 내역이 없습니다.

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주 1)당사는 조건부자본증권을 발행한 내역이 없습니다.

(8) 연결대상 종속회사에 관한 사항
1) 유동화사채 발행현황

○ 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중에 발행된 유동화사채 내역이 없습니다.

2) 유동화사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019.07.29)
(단위 : 백만원, %)

종속회사명(주1)
증권종류
구분
발행일자
미상환
잔액
이자율
이자지급
방법
만기일(주2)
발행
방법
상환 여부

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
유동화사채
-
2011.06.28
14,307
8
매월 지급
2019.06.28
사모
부분 상환

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
유동화사채
-
2011.06.28
4,190
8
매월 지급
2019.06.28
사모
부분 상환

우리에프앤아이제24차유동화전문유한회사
유동화사채
-
2011.12.26
4,008
10
매월 지급
2019.12.26
사모
부분 상환

우리이에이제15차유동화전문유한회사
유동화사채
-
2012.03.29
1,442
10
매월 지급
2020.03.29
사모
부분 상환

에프아이1406유동화전문유한회사
유동화사채
-
2014.06.26
25,824
8
매월 지급
2019.06.26
사모
부분 상환

에프케이엔1411유동화전문유한회사
유동화사채
-
2014.11.28
7,212
8
매월 지급
2019.11.28
사모
부분 상환

에프케이1411유동화전문유한회사
유동화사채
후순위
2014.12.04
22,400
8
매월 지급
2019.12.04
사모
부분 상환

에프아이1412유동화전문유한회사
유동화사채
-
2014.12.29
23,076
8
매월 지급
2019.12.29
사모
부분 상환

에프에스아이1503유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.03.26
21,549
8
매월 지급
2020.03.26
사모
부분 상환

에프케이엔1505유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.05.21
37,024
8
매월 지급
2019.05.21
사모
부분 상환

에프에이치1506유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.06.17
2,000
8
매월 지급
2019.06.17
사모
부분 상환

에프케이1509유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.09.02
24,690
8
매월 지급
2019.09.02
사모
부분 상환

에프아이1509유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.09.22
18,737
8
매월 지급
2019.09.22
사모
부분 상환

에프아이1511유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.11.13
10,914
8
매월 지급
2019.11.13
사모
부분 상환

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
유동화사채
-
2015.12.28
150,264
8
매월 지급
2019.12.28
사모
부분 상환

에프에이치1605유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.05.26
8,910
8
매월 지급
2020.05.25
사모
부분 상환

에프케이1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.02
14,684
8
매월 지급
2020.06.02
사모
부분 상환

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.27
10,587
8
매월 지급
2020.06.27
사모
부분 상환

에프에스1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.28
11,642
8
매월 지급
2020.06.28
사모
부분 상환

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.06.28
9,929
8
매월 지급
2020.06.28
사모
부분 상환

에프더블유1609유동화전문유한회사
유동화사채
후순위
2016.09.28
1,926
8
선순위 사채 상환 후
2020.09.28
사모
부분 상환

에프에이치1609유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.09.28
19,101
8
매월 지급
2020.09.28
사모
부분 상환

에프아이1611유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.11.17
34,321
8
매월 지급
2020.11.17
사모
부분 상환

에프케이1612유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.12.22
10,226
8
매월 지급
2020.12.22
사모
부분 상환

에프케이엔1612유동화전문유한회사
유동화사채
-
2016.12.28
24,694
8
매월 지급
2020.12.28
사모
부분 상환

에프아이1703유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.03.30
25,365
8
매월 지급
2021.03.30
사모
부분 상환

에프비디1706유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.06.29
28,252
8
매월 지급
2021.06.29
사모
부분 상환

에프아이1706유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.06.29
46,379
8
매월 지급
2021.06.29
사모
부분 상환

에프엔에이치1706유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.06.29
17,090
8
매월 지급
2021.06.29
사모
부분 상환

에프아이케이1706유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.06.29
75,517
8
매월 지급
2021.06.29
사모
부분 상환

에프케이디1712유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.12.01
70,914
8
매월 지급
2021.12.01
사모
부분 상환

에프비1712유동화전문유한회사
유동화사채
-
2017.12.27
44,407
8
매월 지급
2021.12.27
사모
부분 상환

에프비1803유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.03.29
25,606
8
만기 일시 지급
2022.03.29
사모
부분 상환

에프아이1806유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.06.28
41,250
8
만기 일시 지급
2022.06.28
사모
부분 상환

에프케이디1806유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.06.29
33,511
8
만기 일시 지급
2022.06.29
사모
부분 상환

에프더블유1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.27
29,177
8
매월 지급
2022.09.27
사모
부분 상환

에프케이엔1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.27
33,994
8
매월 지급
2022.09.27
사모
부분 상환

에프아이1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.27
48,832
8
매월 지급
2022.09.27
사모
부분 상환

에프비1809유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.09.28
49,626
8
매월 지급
2022.09.28
사모
부분 상환

에프디1811유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.11.29
67,777
8
매월 지급
2022.11.29
사모
부분 상환

에프케이1812유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.12.26
46,488
8
매월 지급
2022.12.26
사모
부분 상환

에프에이치1812유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.12.27
90,090
8
매월 지급
2022.12.27
사모
부분 상환

에프비1812유동화전문유한회사
유동화사채
-
2018.12.27
67,901
8
매월 지급
2022.12.27
사모
부분 상환

에프디1906유동화전문유한회사
유동화사채
-
2019.06.27
81,571
8
매월 지급
2023.06.27
사모
만기 미도래

주 1.
당사의 연결대상 종속회사는 자산유동화법에 따른 유동화전문회사(SPC)이며, 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이) 및 합작투자회사가 인수하였습니다.

2.
유동화사채의 만기는 기초자산의 회수 현황을 고려하여 사채권자 전원의 동의하게 연장이 가능합니다.

(9) 지분법대상 관계회사에 관한 사항

1) 유동화사채 발행현황

지분법적용대상 관계회사가 당해 중 유동화사채를 발행한 내역은 없으며, 해당 기간 이전에 발행분 중 현재 미상환 내역은 아래의 2) 유동화사채 미상환 잔액을 참고하시기 바랍니다.

2) 유동화사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019. 07.29)
(단위 : 백만원, %)

관계회사명(주1)
증권종류
구분
발행일자
미상환
잔액
이자율
이자지급
방법
만기일(주2)
발행
방법
상환 여부

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
유동화사채
-
2004.09.10
6,765
(주3)
매월 지급
2019.09.10
사모
부분 상환

우리이에이제1차유동화전문유한회사
유동화사채
후순위
2009.12.29
8,415
10
매월 지급
2019.12.29
사모
부분 상환

우리이에이제6차유동화전문유한회사
유동화사채
후순위
2010.06.30
6,597
10
매월 지급
2020.06.30
사모
부분 상환

주 1.
당사의 지분법대상 관계회사는 자산유동화법에 따른 유동화전문회사(SPC)이며, 유동화사채 발행액은 당사(대신에프앤아이) 및 합작투자회사가 인수하였습니다.

2.
유동화사채의 만기는 기초자산의 회수 현황을 고려하여 사채권자 전원의 동의하에 연장이 가능합니다.

3.
사채권자 전원의 동의로 이자율을 0%로 조정하였습니다.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제59기(당기) 1분기
삼일회계법인
-
-

제58기(전기)
삼일회계법인
적정
-

제57기(전전기)
삼일회계법인
적정
-

2. 감사용역 체결현황

(단위 : 원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제59기(당기) 1분기
삼일회계법인
감사보고서(별도, 연결)
영문감사보고서(별도, 연결)
반기검토보고서(별도, 연결)
분기검토보고서(별도, 연결)
내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토
영업용순자본비율검토보고서
625,497,000
(부가세별도)
632시간

제58기(전기)
삼일회계법인
감사보고서(별도, 연결)
영문감사보고서(별도, 연결)
반기검토보고서(별도, 연결)
분기검토보고서(별도, 연결)
내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토
영업용순자본비율검토보고서
265,000,000
(부가세별도)
4,333시간

제57기(전전기)
삼일회계법인
감사보고서(별도, 연결)
영문감사보고서(별도, 연결)
반기검토보고서(별도, 연결)
분기검토보고서(별도, 연결)
내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토
영업용순자본비율검토보고서
181,000,000
(부가세별도)
4,740시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제59기(당기) 1분기
-
-
-
-
-

제58기(전기)
2018.04
법인세 세무조정업무 수임계약
2018.01.01~2020.12.31
23,000,000/년 (부가세별도)
-

2018.05
싱가포르 현지법인 관련 이전가격보고서 용역 보수
2018.05.29~2018.06.29
25,000,000 (부가세포함)
-

제57기(전전기)
2017.04
수탁계약 이행상황 준수여부 확인 용역 계약
2017.04.05~2017.04.13
-
-

4. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

당사는 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 금융투자업규정 등을 근거로 영업점 및 본사부서에 대하여 종합감사, 일상감사를 실시하고 있으며, 사안에 따라 특정부문에 대해 비정기적으로 실시하는 특별감사와 수시감사를 실시하고 있습니다.
이와 같이 회사 전반에 대한 점검 및 평가결과에 대하여 年 1회 이사회에 보고를 통해 감사의견을 제시하고 있습니다.
금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거 임직원이 그 직무를 수행함에 준수하여야 하는 기준과 절차를 정하여 경영의 건전성을 도모하고 주주 및 이해관계자 등을 보호하기 위하여 내부통제기준을 제정ㆍ시행하고 있습니다.
대표이사를 위원장으로 하는 내부통제위원회를 운영하고 있으며, 동 위원회는 내부통제 점검결과의 공유 및 임직원 평가 반영 등 개선방안 검토, 내부통제 취약부문에 대한 점검 및 대응방안 마련, 임직원의 윤리의식ㆍ준법의식 제고 노력, 내부통제 관련 주요 사항 협의 등의 역할을 수행하고 있습니다.

나. 내부회계관리제도

(1) 문제점 또는 개선방안

해당사항 없습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 상근이사 3명, 사외이사 4명으로 7인의 이사로 구성되어 있습니 다. 이사회 의장은 이어룡 사내이사이며, 이어룡 사내이사의 의장 선임은 업무 수 행의 전문성을 고려할 때 사내 이사를 이사회 의장으로 선임하는 것이 합리적이라 고 판단했기 때문입니다. 이에따라 이사회의 독립성과 경영진 견제기능 확보를 위 해 선임 사외이사(신재국 사외이사)를 선임하였습니다.

또한 이사회 내에는 임원후보추천위원회, 감사위원회, 위험관리위원회, 보수위원 회 등 4개의 소위원회가 있습니다.

나. 중요의결사항

회차
개최
일자
의안내용
이사 등의 성명

신재국

(참석률:
91.7%)

이지원

(참석률:
91.7%)

김병철
(참석률:
91.7%)
이창세
(참석률:
91.7%)
이어룡
(참석률:
91.7%)
나재철
(참석률:
91.7%)
양홍석
(참석률:
91.7%)

찬 반 여 부

1차
정기
2019.01.14
1) 임원후보추천위원회 사외이사 후보군 관리 현황 보고(보고안건)
미보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

2) 임원후보추천위원회 최고경영자 경영승계계획 및 후보군 관리현황 보고(보고안건)
미보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

3) 제59기 임원 능력급 결정 (보고안건)
미보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

4) 제59기 경영계획(안)
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

1차
임시
2019.02.07
1) 감사위원회에 제출할 제58기 재무제표(안)
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참

2) 제58기 영업보고서 승인(안)
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
불참

2차
정기
2019.02.11
1) 제58기 경영진 성과급 결정(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

2) 내부통제시스템 평가 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

3) 자금세탁방지업무(AML/CFT) 감사 결과 보고 (보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

4) 제58기 자체감사실시 결과 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

5) 2018년도 신용정보관리보호인 업무 실적 보고 (보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

6) 제59기 상반기 상장지수증권(ETN) 발행 및 공모 증권신고서 제출(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7) 제주지점 이전(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

2차
임시
2019.03.04
1) 제58기 정기주주총회 소집 및 의안결정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2) 제58기 주주총회에 제출할 재무제표 확정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3) 제58기 감사보고서 제출(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4) 정관 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5) 이사 및 감사위원(사외이사) 후보자 결정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6) 이사 보수한도(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

7) 보수위원회 결정사항 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

8) 제58기 내부회계관리제도 운영실태보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

9) 제58기 내부회계관리제도 평가보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

10) 출자확약서(LOC) 제출(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3차
정기
2019.03.11
1) 파생결합사채 발행권한의 재위임(안)
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

2) 내부통제기준 개정(안)
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

3) 2018년 하반기 내부통제 체계 ·운영에 대한 
 실태 점검 보고(보고안건)
보고
미보고
보고
미보고
보고
보고
보고

4) 준법감시인 선임(안)
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

5) 위험관리책임자 및 주요업무집행책임자 해임 ·선임(안)
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

6) 업무집행책임자 신규임명, 임기조정 심의 및 업무분장(안)
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

3차
임시
2019.03.22
1) 이사 직위 호선(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2) 임원후보추천위원회 위원 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3) 보수위원회 위원 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4) 위험관리위원회 위원 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5) 부동산 신탁회사 설립 ·출자(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6) 지배인 선임 및 해임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4차 정기
2019.04.08
1) 임원배상책임보험 가입(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

4차 임시
2019.04.26
1) 자기주식 취득(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5차 정기
2019.05.13
1) 2018년 재산상 이익 제공?수령 현황 등 보고(보고안건)
보고
미보고
보고
보고
보고
보고
보고

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

6차 정기
2019.06.10
1) 광명센터 이전(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2) 지배인 선임 및 해임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

7차 정기
2019.07.08
1) 임원후보추천위?회 사외이사 후보군 관리 현황 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

2) 임원후보추천위원회 최고경영자 후보군 관리 현황 보고(보고안건)
보고
보고
보고
보고
보고
보고
보고

가) 자금세탁방지업무 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

나) 리스크 현황 종합 보고
-
-
-
-
-
-
-

다) 손익 및 자금 현황 보고
-
-
-
-
-
-
-

5차 임시
2019.07.24
1) 대신증권㈜ 무보증 사채 발행한도 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회 내 위원회

(1) 이사회 내 위원회 구성 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항

보수위원회
사외이사 4명
사외이사 신재국
사외이사 이지원
사외이사 김병철
사외이사 이창세
임직원 보수체계 마련과 급여 및 성과급의 평가 ·결정

위험관리위원회
사외이사 2명
사내이사 1명
사외이사 이지원
사외이사 신재국
사내이사 나재철
리스크한도 배정 등 각종 리스크 안건들을 심의 처리

(2) 이사회 내 위원회 활동내역

(가) 보수위원회

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
사외이사의 성명

신재국
(출석률:75%)
이지원
(출석률:100%)
김병철
(출석률:100%)
이창세
(출석률:100%)

찬 반 여 부

보 수
위원회
2019.01.14
1. 제59기 임원 능력급 결정(안)
가결
-
(미참석)
찬성
찬성
찬성

2019.02.11
1. 제58기 손익에 따른 경영진 성과급 결정(안)
2. 제58기 금융회사 지배구조법 적용 대상자 결정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2019.02.26
1. 제59기 이사 보수한도 결정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

2019.03.22
1. 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

(나) 위험관리 위원회

위원회명
개최
일자
의 안 내 용
가결
여부
위험관리위원의 성명

이지원
(출석률: 100%)
신재국
(출석률: 75%)
나재철
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

위험관리
위원회

2019.01.14
1. 제59기 1/4분기 전사 리스크한도 승인
2. 리스크관리 관련 제규정 개정
3. 제59기 위험한도 승인
4. 위기대처방안(안) 변경
가결
찬성
-

찬성

위험관리
위원회
2019.03.22
1. 위험관리위원회 위원장 선임
가결
찬성
찬성
찬성

위험관리
위원회
2019.04.08
1. 제59기 2/4분기 전사 리스크한도 승인
가결
찬성
찬성
찬성

2. 리스크관리 관련 제규정 개정

위험관리
위원회
2019.07.08
1. 제59기 3/4분기 전사 리스크한도 승인
가결
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 권한 및 독립성
(가) 이사 선출의 독립성
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수의 의결로 
하되, 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다.
또한 사외이사는 이사회 구성 시 독립성 및 공정성 확보를 위해 임원후보추천위원회를 구성하여 관계법령 상의 자격요건을 구비한 사외이사 후보를 추천하고 있습니다.

(나) 사외이사 현황

(기준일 :
2019년 07월 29일
)

성 명
임기
연임여부 (횟수)
주 요 경 력
최대주주등과의 이해관계
회사와의 거래
비 고

신재국
'20년 정기주주총회일
연임(3)
한양대 행정대학원(석사)
-
-
-

중부지방국세청 조사국장

세무법인 케이파트너즈대표(현)

이지원
'20년 정기주주총회일
연임(2)
서울대 경영대학원(석사)
-
-
-

안진회계법인

L&C세무회계사무소 대표(현)

김병철
'20년 정기주주총회일
-
성균관대 행정대학원(박사)
-
-
-

감사원 감사위원

금융위 금융발전심의위원(현)

이창세
'20년 정기주주총회일
-
서울대 법과대학
-
-
-

대검찰청 감찰부장(검사장)

서울북부지방검찰청 검사장

법무법인(유) 동인 변호사(현)

(2) 임원 후보추천 위원회
(가) 구성현황

위원회명
구성
성명
설치목적 및 권한사항

임원후보추천위원회
사외이사 2명
사내이사 1명
사외이사 신재국
사외이사 이지원
대표이사 나재철
대표이사 및 사외이사, 
감사위원 후보추천

(나) 활동내역

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
신재국
(출석율:83.3%)
이지원
(출석율:100%)
나재철
(출석율:100%)
양홍석
(출석율:100%)

찬반여부

제1차 임시 임원
후보추천위원회
2019.01.02
1. 사외이사 후보군 관리 현황 보고
보고
보고
보고
-
보고

2. 최고경영자 경영승계 계획 및 후보군 관리 현황 보고
보고
보고
보고
-
보고

제1차 정기 임원
후보추천위원회
2019.01.14
- 정기보고
보고
미보고
보고
-
보고

제2차 임시 임원
후보추천위원회
2019.02.26
1. 사외이사 및 감사위원 후보자(안)
가결
찬성
찬성
-
찬성

제3차 임시 임원
후보추천위원회
2019.03.22
1. 임원후보추천위원회 위원장 선임(안)
가결
기권
찬성
찬성
-

제4차 임시 임원후보추천위원회
2019.07.02
1. 사외이사 후보군 관리 현황 보고
보고
보고
보고
보고
-

2. 최고경영자 후보군 관리 현황 보고

제2차 정기 임원후보추천위원회
2019.07.08
- 정기보고
보고
보고
보고
보고
-

주1) 본
인이 후보자인 경우 기권

마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 지원조직 현황

조직명
직원수(명)
직위(지원업무 담당기간)
주요 담당업무

비서실
4
실장(17년)
과장(1년 4개월)
사원(2년 2개월)
사원(1년)
1. 비서업무
2. 이사회 및 임원회의 운영
3. 주요 인장의 관리

바. 사외이사 교육실시 현황

(1) 사외이사 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

-
-
-
-
-

주 1. 연내 교육 실시 예정입니다.

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 인적사항 등

(기준일 :
2019년 07월 29일
)

성명

주요경력

회계ㆍ재무

전문가 여부

비고

김병철

- 성균관대 행정대학원(박사)

- 감사원 감사위원

- 금융위 금융발전심의위원(현)

○

감사위원장
(사외이사)

신재국

- 한양대 세무학(석사)

- 중부지방국세청 조사국장

- 세무법인 케이파트너즈 대표(현)

○

감사위원

(사외이사)

이창세

- 서울대 법과대학

- 대검찰청 감찰부장(검사장)

- 서울북부지방검찰청 검사장

- 법무법인(유) 동인 변호사(현)

-

감사위원

(사외이사)

나. 감사위원회의 구성 및 독립성

(1) 감사위원회 위원의 독립성

(가) 위원회를 구성하는 위원은 주주총회에서 선임 및 해임되며, 이사회 및 집행기관,타부서로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고 있습니다.

(나) 감사위원회 구성방법

위원회를 구성하는 위원은 주주총회의 결의에 의하여 선임하고, 3인 이상의 이사로 구성하고 있습니다. 또한, 위원 중 3분의 2이상이 사외이사이고, 감사위원 중 1명 이상은 회계ㆍ재무 전문가의 요건(「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제19조 제1항)을 충족하고 있으며, 위원회 위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와분리하여 선임하였습니다.

위원회의 위원은 관계법령에서 정한 자격요건과 다음에 해당하는 자격요건을 갖추어야 합니다.
- 변호사, 회계사, 공인감사인 등 전문자격증을 소지한 자로서 관련 업계에서 5 년 이상의 실무경험이 있는 자

- 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 학교, 연구소 등 학계에서 5년 이상의 경력이 있는 자

- 10년 이상 금융업무관련 기관에 종사하는 자로서 회계, 내부통제, 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자

- 상기 각호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자

(다) 감사위원회 권한 내용

- 회사 내 영업, 업무 및 재산상태 등 모든 정보에 대한 요구권

- 관계자의 출석 및 답변요구

- 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인

- 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구

- 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(라) 감사위원회 의무 내용

위원회는 공정하게 감사하여야 하고, 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유 없이 누설하거나 도용할 수 없으며, 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 합니다.

(마) 감사위원회 운영방안
위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분되며, 정기회의는 분기종료 후 둘째월 2번째 월요일에 개최하되 정기회의가 공휴일일 때는 익월 내에 개최하며, 임시회의는 필요에 따라 수시로 개최합니다. 회의 소집 시, 회의의 일시, 장소 및 목적사항을 기재한 통지서와 안건을 회의개최 1일전 각 위원에 통지하여야 합니다.

위원회는 위원 전원의 동의가 있는 경우 상기 절차 없이 언제든지 개최할 수 있으며, 각 위원은 위원장에게 의안과 사유를 밝혀 회의소집을 청구할 수 있으며, 위원장은 회의를 소집해야 합니다.

다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차
개최일자
의안 주요내용
가결여부
감사위원 성명(출석률)

김병철
(91.70%)
신재국
(100%)
이창세
(100%)

찬반여부

2019년
 제1회차
 (임시)
2019.01.14
[보고사항] 외부감사인 핵심감사사항(삼일회계법인)
-
보고
보고
보고

[보고사항] 외감법 개정에 따른 내부회계관리제도
-
보고
보고
보고

제1호 안건: 감사의 위임에 관한 건
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 안건: 감사실시 결과 조치의 건
-
보고
보고
보고

제3호 안건: 제 58기 하반기 감사위원회 등의 업무내용 보고서 작성(안)
-
보고
보고
보고

2019년 제2회차
(임시)
2019.02.07
제1호 안건: 내부통제시스템 평가 보고(안)
가결
불참
찬성
찬성

제2호 안건: 자금세탁방지업무 감사 결과 보고(안)
가결
불참
찬성
찬성

제3호 안건: 제58기 자체감사 실시 결과 보고(안)
가결
불참
찬성
찬성

2019년 제1회차 
(정기)
2019.02.11
[보고사항] 2018년 외부감사 감사위원회 보고사항(삼일회계법인)
-
보고
보고
보고

[보고사항] 당사 순자본비율 현황
-
보고
보고
보고

제1호 안건: 제59기 1/4분기 리스크한도 승인
-
보고
보고
보고

제2호 안건: 제58기 재무제표(안)
가결
찬성
찬성
찬성

제3호 안건: Compliance 업무 및 소송현황 보고
-
보고
보고
보고

제4호 안건: 주요민원 보고 건
-
보고
보고
보고

제5호 안건: 감사실시 결과 조치의 건
-
보고
보고
보고

제6호 안건: 내부감시장치에 대한 감사의 의견서
가결
찬성
찬성
찬성

제7호 안건: 제58기 지배구조 연차보고서 작성(안)
-
보고
보고
보고

2019년 제3회차
(임시)
2019.02.26
제1호 안건: 제58기 정기주주총회 소집 및 의안 결정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 안건: 제58기 감사보고서
가결
찬성
찬성
찬성

제3호 안건: 제58기 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
보고
보고
보고

제4호 안건: 제58기 내부회계관리제도 평가보고
가결
찬성
찬성
찬성

2019년
제4회차
 (임시)
2019.03.11
제1호 안건: 감사실시 결과 조치의 건
-
보고
보고
보고

2019년
 제5회차
 (임시)
2019.03.22
제1호 안건: 감사위원회 위원장 선임 및 직무대행 순위결정
가결
찬성
찬성
찬성

2019년
 제6회차
 (임시)
2019.04.08
제1호 안건: 감사실시 결과 조치의 건
-
보고
보고
보고

2019년
제2회차
(정기)
2019.05.13
[보고사항] 2019년 1분기 재무제표 검토 관련(삼일회계법인)
-
보고
보고
보고

[보고사항] 당사 순자본비율 현황
-
보고
보고
보고

제1호 안건: 제59기 2/4분기 리스크한도 승인
-
보고
보고
보고

제2호 안건: 제59기 1/4분기 재무제표에 대한 검토보고
-
보고
보고
보고

제3호 안건: Compliance 업무 및 소송현황 보고
-
보고
보고
보고

제4호 안건: 주요민원 보고 건
-
보고
보고
보고

제5호 안건: 감사실시 결과 조치의 건
-
보고
보고
보고

2019년
제7회차
(임시)
2019.06.10
제1호 안건: 감사실시 결과 조치의 건
-
보고
보고
보고

2019년
제8회차
(임시)
2019.07.08
제1호 안건: 내부회계관리 규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

제2호 안건: 감사실시 결과 조치의 건
-
보고
보고
보고

제3호 안건: 제59기 상반기 감사위원회 등의 업무내용 보고서 작성(안)
-
보고
보고
보고

라. 감사위원회(감사) 교육실시 현황

(1) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부
감사위원회 교육 미실시 사유

미실시
연내 실시 예정

(2) 감사위원회의 교육실시 계획 현황
당사는 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원(이하 '대표이사 등'이라 한다.)을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고 필요한 교육을 실시할 것으로 요구하고 있습니다. 이와 관련하여 담당업무에 따른 교육대상자, 교육내용 및 교육주기는 아래와 같습니다. 

1. 통제담당자 및 통제책임자: 년 1회 내부통제 변화사항 교육 
2. 내부회계전담부서(내부회계관리제도 평가자 포함): 년 1회 이상 내부통제 교육
3. 내부회계관리자 및 감사위원회 등 관련 임원: 년 1회 내부통제 변화사항 교육 

마. 감사위원회(감사) 지원조직 현황

(1) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부문

1

부문장 1명 (9년 2개월)

감사부문 총괄

감사실
12

감사실장 1명 (2년 4개월)
 팀장 3명 (평균 14년 8개월)
부부장 1명 (1년 9개월)
 차장 2명 (평균 11년)
과장 2명 (평균 3년 6개월)
 대리 3명 (평균 3년 4개월)

1. 외부감사 수검 총괄

2. 자체감사 계획 수립 및 시행

3. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인

4. 내부통제시스템에 대한 평가 보고

5. 자금세탁방지 시스템에 대한 감사

6. 감사위원회 운영에 관한 사항

바. 준법감시인에 대한 사항

(1) 준법감시인
(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법
1) 준법감시인의 선ㆍ해임

당사는 '금융회사의 지배구조에 관한 법률' 제25조에 따라 준법감시인을 두고 있으며,
대표이사의 추천을 받아 이사회에서 선임합니다.
준법감시인의 임기는 2년 이상으로 하며, 책임있는 직무수행을 위하여 가능한 임기를 
보장하고 있습니다. 다만, 금융관련 법령을 위반하는 등 특별한 사유로 공정한 직무수행
이 곤란한 경우에는 이사회의 사전심의를 거쳐 이사회에서 해임할 수 있습니다.

2) 준법감시인의 권한 및 의무

당사의 준법감시인은 아래의 사항에 대한 권한 및 의무를 갖습니다.

- 회사 업무전반에 대한 접근 및 회사에 대한 각종 자료제출 요구권
- 임직원의 관계법령 등의 준수와 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회(또는 
 상근감사위원)에 대한 보고
- 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 참석 및 의견진술
- 임직원의 관계법령등 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검 및 시정개선 요구권
- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수
- 관계법령 등 위반 임직원에 대한 감사위원회(또는 상근감사위원)에 제재 의뢰권
- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

3) 준법감시인 제도 운영 방안

당사의 준법감시인은 아래와 같이 업무를 수행합니다.

- 내부통제기준의 운영에 필요한 규정,지침,법규준수매뉴얼 등을 정하여 시행
- 내부통제기준에 따른 임직원의 관련법규 위반 여부 점검 및 그 결과를 기록유지 하고, 기록을 기초로 하는 내부통제보고서를 감사위원회에 보고
- 대표이사는 준법감시인의 효과적인 업무 수행에 필요한 우수한 인력을 지원 하여야 하며, 업무수행에 필요한 전산시스템의 구축 등 각종 물적자원을 지원
- 준법감시인은 각 부서 또는 필요한 팀 단위로 Compliance담당자를 지명하여 
 준법감시업무의 일부를 위임하여 효과적인 준법감시업무를 수행할 수 있음
- 준법감시인은 임ㆍ직원이 준수해야 할 윤리강령에 관한 세부기준을 제정ㆍ시행 
- 준법감시인은 임ㆍ직원의 직무관련 법규위반, 부정 및 비위 행위 등을 예방하고
 정당한 내부제보자의 신분을 보호하기 위한 내부제보제도를 제정ㆍ시행할 수 있음 
- 준법감시인은 회사가 금융거래와 관련하여 불법재산의 수수 및 자금세탁행위에
 이용되지 않도록 혐의거래에 대한 보고제도를 운영할 수 있음 
- 준법감시인은 일반투자자를 보호하고 불공정거래를 예방하기 위한 내부통제제도를 제정 시행할 수 있음

(나) 준법감시인의 인적사항

(기준일 : 2019.03.31)

직위
성명
주요경력
비 고

준법감시인
최정석
중앙대 사법학(석사)
대신증권(주) 법무실 실장
대신자산운용(주) 법무본부 이사대우본부장
대신증권(주) 법무지원실 이사대우실장
대신증권(주) 준법지원본부 이사대우본부장
대신증권(주) 준법지원담당 이사대우담당
상무보

주 1. 공시대상기간 이후 2019년 3월 31일 준법감시인 최정석 퇴임하였으며, 2019년 4월 1일 
 준법감시인 이성근 선임하였습니다.

(기준일 : 2019.04.01 이후)

직위
성명
주요경력
비 고

준법감시인
이성근

중앙대 경제학(석사)
대신증권(주) 브랜드전략실 실장
대신저축은행(주) 기획부 부장
대신자산운용(주) 경영지원그룹 이사대우그룹장
대신증권(주) WM추진부 이사대우부장

이사대우
부문장

(다) 준법감시인의 주요활동

조치일
주요조치내용
조치상대방
비고

2019.01.02
시정 개선 요구(고객과의 금전 거래 관련)
관련 부서
-

2019.01.18
시정 개선 요구(주문기록 누락 관련)
관련 영업점
-

2019.01.25
시정 개선 요구(계열회사인 집합투자업자 운용펀드 공시 관련)
관련 부서
-

2019.02.01
직원 제재 의뢰(불공정 거래 반복 적출 건)
관련 부서
-

2019.02.11
업무개선 요청(SMS전송시스템 이용 관련)
관련 영업점
-

2019.03.05
2019년 상반기 영업점 내부통제 주요항목 현장점검
관련 영업점
-

2019.03.07
시정 개선 요구(주문기록유지 관련)
관련 영업점
-

(라) 준법감시인 지원조직 현황

(기준일 : 2019.03.31)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부문

1

부문장 1명 (17년 5개월)

준법지원부문 총괄

(준법감시인)

Compliance부

17

Compliance부장 1명 (19년 7개월)

팀장 3명 (12년 6개월)

부장 1명 (3년 8개월)

과장 2명 (6년 6개월)

대리 9명 (3년)

사원 1명 (2년 1개월)

1. 내부통제체제의 구축, 운영

2. 법규준수 프로그램 입안 및 관리

3. 준법 . 윤리 문화의 조성

4. 법규준수 관련 점검조사

5. 법규위반 사항에 대한 조치

6. 감독당국 및 감사위원회 협조.지원

7. 자금세탁방지제도 운영

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권 행사여부

당사는 소수주주권과 관련하여 공시대상기간 중에 행사된 사항이 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 경영지배권에 관하여 경쟁이 공시대상기간 중에 발생한 사항이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 주주 분포

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

양홍석
본인
보통주
3,814,174
7.51
3,954,174
7.79
-

양홍석
본인
우선주
130
0
130
0
-

이어룡
특수관계인
보통주
989,350
1.95
989,350
1.95
-

양정연
특수관계인
보통주
543,190
1.07
543,190
1.07
-

양회금
특수관계인
보통주
2,072
0
2,072
0
-

양회금
특수관계인
우선주
2,245
0.01
2,245
0.01
-

노정남
특수관계인
보통주
40,737
0.08
40,737
0.08
-

노정남
특수관계인
우선주
1,733
0
1,733
0
-

안경환
특수관계인
보통주
6,886
0.01
6,886
0.01
-

나재철
특수관계인
보통주
36,307
0.07
36,307
0.07
-

대신송촌 문화재단
특수관계인
보통주
665,696
1.31
665,696
1.31
-

대신송촌 문화재단
특수관계인
우선주
1,384,624
3.85
1,384,624
3.85
-

계
보통주
6,098,412
12.01
6,238,412
12.29
-

우선주
1,388,732
3.86
1,388,732
3.86
-

나. 최대주주 변동내역

당사는 공시대상기간 중 최대주주의 변동사항이 없습니다.

다. 최대주주 주요경력

최대주주
생년월일
주요경력
비고

양홍석
1981.04.20
서울대 경영학
대신투자신탁운용(주) 상무이사 
대신증권(주) 전무
대신증권(주) 사장
-

라. 주식 소유현황

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
대신증권 자사주
9,383,449
18.48%
보통주 기준

-
-
-
-

우리사주조합
1,938,311
3.82%
보통주 기준

마. 소액주주현황

(기준일 :
2019년 07월 29일

)

(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
22,958
99.93%
31,002,569
61.06%
보통주기준

주 1. 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2018.12.31 기준 당사 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식 총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.

2. 주
식사무

당사의 주식사무 중 신주인수권과 관련하여 정관상에 기재된 내용은 아래의 표와 같습니다. 또한, 당사의 결산일은 2013 사업년도부터 12월 31일로 정하고 있으며, 당사의 주권은보통주와 우선주(1우선주, 2우선주), 명의개서대리인은 한국예탁결제원(서울영등포구 여의2길22-1, 대표전화 02) 3774-3000)이며, 회사의 공고는 인터넷 홈페이지(www.daishin.com)에 게재하고, 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할수 없을 때에는 매일경제신문에 게재하며, 매일경제신문에 게재할 수 없는 경우에는 경향신문에 게재합니다. 보다 세부적인 내용은 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.

정관상 주식의 발행 및
배정 내용

제9조(주식의 발행 및 배정) ①회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.

1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식

②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업 에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑤회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑥회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
2019.03.22 (금)

주주명부폐쇄시기
매년 1월1일부터 1월31일

주권의 종류
보통주, 우선주, 1,5,10,50,100,500,1000,10000주권(8종)

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없음
공고게재신문
매일경제신문

3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 주, 원)

종 류
2019.06
2019.05
2019.04
2019.03
2019.02
2019.01

보통주
최고
14,150
13,600
12,750
11,450
11,900
11,750

최저
13,250
12,650
11,200
10,900
11,100
10,700

평균
13,640
13,174
11,875
11,230
11,515
11,259

일거래량
최고
375,476
428,804
534,504
211,537
235,420
431,242

최저
63,751
112,403
87,012
37,246
59,504
62,752

월간거래량
3,877,965
5,391,597
5,008,501
2,298,019
1,985,142
3,242,419

우선주
최고
9,590
9,390
9,200
8,790
8,800
8,800

최저
9,140
9,110
8,750
8,610
8,690
8,440

평균
9,325
9,187
9,005
8,700
8,729
8,613

일거래량
최고
217,349
184,882
120,152
92,394
60,820
82,909

최저
28,110
24,869
24,764
21,984
11,537
12,772

월간거래량
1,422,295
1,453,751
1,169,870
857,353
516,747
750,528

2우선주
최고
8,830
8,700
8,550
8,240
8,270
8,250

최저
8,500
8,430
8,230
8,120
8,190
7,990

평균
8,675
8,524
8,379
8,188
8,217
8,113

일거래량
최고
77,172
46,839
30,470
301,415
10,890
13,091

최저
1,177
2770
1,533
1,334
727
1,262

월간거래량
456,951
372,687
235,784
402,643
64,716
136,011

주 1). 평균단가는 일별종가의 평균종가로 계산하였습니다

나. 해외증권시장
해당사항이 없습니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2019년 07월 29일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계

재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이어룡
여
1953.09
회장
등기임원
상근
-
상명여자사범대

1항 1호 나
2004.09.24~
현재
2021.03.31

나재철
남
1960.01
대표이사
등기임원
상근
업무총괄
한국외국어대 경영학(석사)
대신증권 강남지역본부장
대신증권 WM추진본부장
대신증권 Wholesale본부장,
대신증권 Wholesale사업단장,기획본부장
대신증권 인재역량센터장, 기업금융사업단장

1항 1호 아
2004.04.01~
현재
2020.03.31

양홍석
남
1981.04
사장
등기임원
상근
업무총괄
(IB사업단,고객자산본부, 경영지원총괄, 
정보보호부문, 준법지원부문, 감사부문 제외)

서울대 경영학
대신투자신탁운용 상무이사
대신증권 전무
대신증권 부사장

최대주주
본인
2007.10.01~
현재
2020.03.31

신재국
남
1955.03
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
한양대 세무학(석사)
국세청 조사과장
중부지방국세청 조사국장
세무법인 케이파트너즈 대표(현)

1항 1호 아
2015.03.20~
현재
2020.03.31

이지원
남
1961.01
사외이사
등기임원
비상근
-
서울대 경영학(석사)
안진회계법인
L&C세무회계사무소 대표 공인회계사(현)

1항 1호 아
2016.03.18~
현재
2020.03.31

김병철
남
1958.09
사외이사
등기임원
비상근
감사위원장
성균관대 행정학(박사)
감사원 감사위원
금융위원회 금융발전심의위원(현)

1항 1호 아
2018.03.23~
현재
2020.03.31

이창세
남
1962.01
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
서울대 법학
대검찰청 감찰부장(검사장)
서울북부지방검찰청 검사장
법무법인 (유)동인 변호사(현)

1항 1호 아
2018.03.23~
현재
2020.03.31

김범철
남
1963.08
부사장
미등기임원
상근
경영전략총괄
고려대 경영학
대신증권 기획실장
대신자산운용 전무
대신증권 미래전략담당
대신에프앤아이 경영기획본부장
대신증권 기획본부장/투자금융담당

-
2016.01.01~
현재
2020.03.31

오익근
남
1963.07
부사장
미등기임원
상근
경영지원총괄/IB사업단장
경희대 경제학
대신증권 인사부장
대신증권 재무관리부장
대신증권 리스크관리본부 이사대우본부장
대신저축은행 경영지원본부장
대신저축은행 대표이사

-
2018.12.03~
현재
2020.03.31

배영훈
남
1964.02
전무
미등기임원
상근
Solution&Product사업단장
연세대 경영학
대신증권 장외파생상품부장
대신증권 해외파생상품부장
대신증권 파생영업본부장
대신증권 구조화상품본부장
대신증권 Wholesale사업단장

-
2011.04.01~
현재
2020.03.31

송혁
남
1964.04
전무
미등기임원
상근
비서/브랜드본부
전북대 회계학
대신증권 인수공모2부
대신증권 비서실장

-
2010.04.01~
현재
2020.03.31

신인식
남
1962.01
전무
미등기임원
상근
WM사업단장
성균관대 회계학
대신증권 무역센터지점장
대신증권 강남선릉센터 이사대우센터장
대신증권 강서지역본부장
대신증권 동부지역본부장
대신증권 금융주치의사업단장

-
2013.04.01~
현재
2020.03.31

길기모
남
1968.12
전무
미등기임원
상근
리스크관리부문장
서울대 경제학
메리츠종금증권 심사팀장
메리츠종금증권 리스크관리본부장

-
2019.04.01~
현재

2021.03.31

박동현
남
1963.06
전무
미등기임원
상근
강남지역본부장
고려대 법학
대신증권 화정동지점장
대신증권 상무지점장
대신증권 무등지점 이사대우지점장
대신증권 서부지역본부장

-
2013.04.01~
현재
2020.03.31

조경순
남
1964.01
전무
미등기임원
상근
고객자산본부장
/ 홍보담당
　

연세대 경제학(석사)
대신증권 홍보실 이사대우실장
대신증권 브랜드전략실 이사대우실장
대신증권 기획본부장

-
2014.01.01~
현재
2020.03.31

홍대한
남
1963.05
전무
미등기임원
상근
경영지원본부장
서강대 경제학
대신증권 영업기획부장
대신증권 기획실장
대신증권 인재전략부 이사대우부장
대신증권 인재역량센터장

-
2014.01.01~
현재
2020.03.31

이동훈
남
1972.03
전무
미등기임원
상근
경영기획본부장
조지아공대 항공우주학(박사)
대신증권 파생상품운용부장
대신증권 자산운용본부 이사대우본부장
대신증권 Trading Center장
대신증권 Product부문장

-
2014.01.01~
현재
2020.03.31

최명재
남
1963.1
전무
미등기임원
상근
IT본부장
연세대 수학
대신증권 트레이딩시스템부장
대신증권 IT개발부장
대신증권 Operation&Technology본부장

-
2015.01.01~
현재
2020.03.31

정재중
남
1965.01
상무
미등기임원
상근
강북지역본부장
전남대 국제경영학(석사)
대신증권 명일동지점장
대신증권 부천지점장
대신증권 금융주치의전략부 이사대우부장

-
2016.01.01~
현재
2020.03.31

이정화
남
1968.11
상무
미등기임원
상근
동부지역본부장
부경대 무역학
대신증권 마산지점장
대신증권 부전동지점장
대신증권 동래지점장

-
2016.01.01~
현재
2020.03.31

이환목
남
1966.04
상무
미등기임원
상근
Market Solution부문장
동국대 무역학
우리선물 해외선물부장
대신증권 Global파생상품부장
대신증권 구조화상품본부 이사대우본부장
대신증권 Market Solution부문 이사대우부문장

-
2016.12.01~
현재
2020.03.31

진승욱
남
1968.08
상무
미등기임원
상근
전략지원부문장
한양대 경영학
대신증권 Global사업부장
대신에프앤아이 경영기획본부 부본부장
/재무관리부장
대신에프앤아이 경영기획본부장

-
2018.08.16~
현재
2020.03.31

권택현
남
1972.02
상무
미등기임원
상근
PF부문장
경북대 경영학
대신증권 SF부 팀장
대신증권 프로젝트금융본부 이사대우본부장

-
2018.01.01~
현재
2020.03.31

정연규
남
1967.11
상무
미등기임원
상근
서부지역본부장
전남대 회계학
대신증권 목포지점장
대신증권 광주지점장
대신증권 광주센터장

-
2018.01.01~
현재
2020.03.31

박성준
남
1973.02
상무
미등기임원
상근
IB부문장
홍익대 경영학
대신증권 금융주치의전략부장
대신증권 IB솔루션부장
대신증권 IB2본부장
대신증권 IB3본부장

-
2018.01.01~
현재
2020.03.31

문병식
남
1965.04
상무
미등기임원
상근
Product부문장
서강대 경제학(석사)
대신증권 채권운용부장
대신증권 Trading Center 부센터장
대신증권 자산운용본부 이사대우본부장

-
2019.01.01~
현재
2020.03.31

정연우
남
1972.08
상무
미등기임원
상근
Research&Strategy본부장
연세대 경영학
대신증권 소비재그룹장
대신증권 알파리서치부 팀장
대신증권 마켓전략실 팀장
대신증권 리서치부장

-
2019.01.01~
현재
2020.03.31

이순남
여
1969.05
상무보
미등기임원
상근
강남선릉센터장
동국대 경영학(석사)
대신증권 강남역지점장
대신증권 강남역삼센터 이사대우센터장
대신증권 강남선릉센터 이사대우센터장

-
2018.01.01~
현재
2020.03.31

김상원
남
1972.07
상무보
미등기임원
상근
스마트Biz본부장
한국외국어대 경영학(석사)
대신증권 CIC사업전략팀장
대신증권 스마트금융부장
대신증권 Operation&Technology본부 이사대우부본부장

-
2018.01.01~
현재
2020.03.31

김성원
남
1964.06
상무보
미등기임원
상근
감사부문장
연세대 경영학(석사)
대신증권 신규업무추진팀장
대신증권 감사실 팀장
대신증권 감사실장
대신증권 감사담당 이사대우담당

-
2016.12.01~
현재
2020.03.31

정기동
남
1963.05
상무보
미등기임원
상근
영업부장
전남대 경영학
대신증권 리테일채권부 이사대우부장
대신증권 영업부 이사대우부장
대신증권 신탁사업부 이사대우부장
대신증권 목동WM센터 이사대우센터장

-
2019.01.01~
현재
2020.03.31

이성근
남
1966.02
이사대우부문장
미등기임원
상근
준법감시인
 준법지원부문장
중앙대 경제학(석사)
대신증권 브랜드전략실 실장
대신저축은행 기획부 부장
대신자산운용 경영지원그룹 이사대우그룹장(준법감시인)
대신증권 WM추진부 이사대우부장

-
2019.04.01~
현재
2021.03.31

정태암
남
1965.07
이사대우부문장
미등기임원
상근
정보보호부문장
영남공업전문대 전자전산학
대신증권 IT전략부 팀장
대신증권 IT개발부 팀장
대신증권 온라인개발부장

-
2016.12.01~
현재
2019.12.31

- 신규 선임된 임원

성명
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

보통주
우선주

길기모
1968.12
전무
미등기임원
상근
리스크관리부문장
서울대 경제학
메리츠종금증권 심사팀장
메리츠종금증권 리스크관리본부장
-
-
2019.04.01~
2021.03.31

이성근
1966.02
이사대우
부문장
미등기임원
상근
준법감시인
준법지원부문장
중앙대 경제학(석사)
대신증권 브랜드전략실장
대신저축은행 기획부장
대신자산운용 경영지원그룹 이사대우그룹장
대신증권 WM추진부 이사대우부장
1500
-
2019.04.01~
2021.03.31

나. 직원 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

본사영업,운영,리서치
남
21
-
151
-
172
6년
4개월
8,066
47
-

본사영업,운영,리서치
여
20
-
56
-
76
4년
8개월
1,838
24
-

영업점
남
350
-
51
-
401
16년
8개월
10,188
25
-

영업점
여
318
-
35
19
353
14년
10개월
6,539
19
-

본사관리직
남
245
-
75
-
320
13년
8,101
25
-

본사관리직
여
115
-
45
10
160
10년
10개월
2,444
15
-

합 계
1,069
-
413
29
1,482
13년
37,176
25
-

주 1. 총인원 1,535명 중 인턴사원, 아르바이트, 기타 촉탁 제외 (미등기임원 포함)

다. 미등기임원 보수 현황 

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
27
1,845
68
-

2. 임원의 보수 등

가. 이사.감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사및
감사위원회 위원
-
10,000
-

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
2,050
293
-

(나) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,998
666
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
13
13
-

감사위원회 위원
3
39
13
-

감사
-
-
-
-

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 등의 현황

가. 계열회사의 현황 
당사는 2019년 3월 31일 현재 대신증권(주) 기업집단에 속하며, 기업집단 내 
상장사 1개사, 비상장사 154개사, 총 155개사의 계열회사가 소속되어 있습니다.

(1) 기업집단의 명칭: 대신증권(주)
(2) 기업집단 소속회사 현황

국내여부
상장여부
계열회사
업종
비고

 국내
상장
대신증권㈜
금융투자업
1

비상장
대신자산운용(주)
자산운용업
134

(주)대신경제연구소
서비스업

대신샹제리제휘트니스클럽
서비스업

(주)대신저축은행
상호저축은행업

대신프라이빗에쿼티주식회사
기타금융업

대신에프앤아이주식회사
기타금융업

피델리스제1호사모투자합자회사
기타금융업

뉴스타블루㈜
기타금융업

피에스인계
기타금융업

티에이치주엽제일차㈜
기타금융업

지밸리디비제이차㈜
기타금융업

에스디수성제일차㈜
기타금융업

에스디수성제이차㈜
기타금융업

디에스경주명계제일차㈜
기타금융업

디에스경주명계제이차㈜
기타금융업

광진하이뷰제일차㈜
기타금융업

광진하이뷰제이차㈜
기타금융업

더블에스엔제일차㈜
기타금융업

더블에스엔제이차㈜
기타금융업

파워풀지디제이차㈜
기타금융업

디비에스센터로드제일차㈜
기타금융업

디비에스센터로드제이차㈜
기타금융업

디에이엘과천제사차
기타금융업

퍼스트호계제일차
기타금융업

퍼스트호계제이차
기타금융업

디에스프라이빗제일차
기타금융업

디에스프라이빗제이차
기타금융업

디에스프라이빗제삼차
기타금융업

디비메리어트제일차
기타금융업

디비메리어트제이차
기타금융업

디에스에이아이제일차
기타금융업

디에스에이아이제이차
기타금융업

더퍼스트도지
기타금융업

더블에이치고덕제일차
기타금융업

더블에이치고덕제이차
기타금융업

아이도지제일차
기타금융업

아이도지제이차
기타금융업

뉴성성오토제일차
기타금융업

디와이피신천제일차
기타금융업

디와이피신천제이차
기타금융업

대신에이엠씨주식회사
기타금융업

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
대부업

디에스한남주식회사
부동산개발업

디에이치씨개발주식회사
부동산개발업

주식회사탠덤
경영컨설팅업

주식회사리버빌
서비스업

에프아이1406유동화전문회사
기타금융업

에프아이1407유동화전문회사
기타금융업

에프에스에이치1406유동화전문회사
기타금융업

에프케이1409유동화전문회사
기타금융업

에프케이엔1411유동화전문회사
기타금융업

에프에스엔1412유동화전문회사
기타금융업

에프더블유1412유동화전문회사
기타금융업

에프아이1412유동화전문회사
기타금융업

에프에스아이1503유동화전문회사
기타금융업

에프케이엔1505유동화전문유한회사
기타금융업

에프에이치1506유동화전문유한회사
기타금융업

에프피에프1507유동화전문유한회사
기타금융업

에프케이1509유동화전문유한회사
기타금융업

에프아이1509유동화전문유한회사
기타금융업

에프아이1511유동화전문유한회사
기타금융업

에프에스케이엔1512유동화전문유한회사
기타금융업

에프에이치1605유동화전문유한회사
기타금융업

에프케이1606유동화전문유한회사
기타금융업

에프아이에스에이치1606유동화전문유한회사
기타금융업

에프에스1606유동화전문유한회사
기타금융업

에프엔에이치1606유동화전문유한회사
기타금융업

에프더블유1609유동화전문유한회사
기타금융업

에프에이치1609유동화전문유한회사
기타금융업

에프아이1611유동화전문유한회사
기타금융업

에프케이1612유동화전문유한회사
기타금융업

에프케이엔1612유동화전문유한회사
기타금융업

에프아이1703유동화전문유한회사
기타금융업

에프비1803유동화전문유한회사
기타금융업

에프비디1706유동화전문유한회사
기타금융업

에프아이1706유동화전문유한회사
기타금융업

에프엔에이치1706유동화전문유한회사
기타금융업

에프아이케이1706유동화전문유한회사
기타금융업

에프케이디1712유동화전문유한회사
기타금융업

에프비1712유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제십칠차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제18차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제19차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제21차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제22차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제23차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제24차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제25차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제26차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제27차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제28차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제29차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제31차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제32차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제33차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제34차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제35차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제36차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제37차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제38차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제39차유동화전문유한회사
기타금융업

우리에프앤아이제40차유동화전문유한회사
기타금융업

에프아이1403유동화전문유한회사
기타금융업

에프에스1312유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제11차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제12차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제13차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제14차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제15차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제16차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제17차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제19차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제삼차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제오차유동화전문유한회사
기타금융업

에프케이1411유동화전문회사
기타금융업

우리이에이제팔차유동화전문회사
기타금융업

에프아이1806유동화전문유한회사
기타금융업

에프케이디1806유동화전문유한회사
기타금융업

에프비1809유동화전문유한회사
기타금융업

에프아이1809유동화전문유한회사
기타금융업

에프케이엔1809유동화전문유한회사
기타금융업

에프더블유1809유동화전문유한회사
기타금융업

에프디1811유동화전문유한회사
기타금융업

에프케이1812유동화전문유한회사
기타금융업

에프에이치1812유동화전문유한회사
기타금융업

에프비1812유동화전문유한회사
기타금융업

우리파인제4차유동화전문유한회사
기타금융업

우리파인제2차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제일차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제이차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제육차유동화전문유한회사
기타금융업

우리이에이제9차유동화전문유한회사
기타금융업

우리비씨페가수스유동화전문유한회사
기타금융업

골든트러스트파트너스㈜
경영컨설팅업

해외
비상장
Daishin Securities Asia Ltd.
증권업
20

DaishinNY LLC
부동산 관리업

Daishin Investments Pte. Ltd.
투자업

Daishin America LLC
부동산 관리업

DS378 LLC
부동산 관리업

DA378MGR LLC
부동산 투자자문업

378 WEA JV LLC
부동산 개발 및 공급업

378 WEA Mezz LLC
부동산 개발 및 공급업

378 WEA Owner LLC
부동산 개발 및 공급업

DS400 LLC
기타 부동산 임대업

DA400MGR LLC
부동산 투자자문업

Daishin America Tenant LLC
기타 사업 지원 서비스업

DS400 OWNER LLC
부동산 관리업

DS378WEA LLC
부동산 관리업

INVEST378JV LLC
부동산 개발 및 공급업

INVEST400MA LLC
부동산 관리업

DA215MGR LLC
부동산 투자자문업

DMW SAN JOSE LLC
부동산 개발 및 공급업

TIMES SQUARE 42 JOINT VENTURE
부동산 개발 및 공급업

YANG&COMPANY
부동산 임대업

주 1). 1분기 분기보고서 제출 이후 2019년 05월 30일 부동산 개발 및 공급업을 영위하는 디에스에이티컴퍼니('대신자산신탁')가 자회사로 설립되었습니다.

(3) 기업집단 계통도

계통도

나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

직 명
성명
약력
담당업무
겸직업무
비고

사장
양홍석
서울대 경영학
대신투자신탁운용 상무이사
대신증권 전무
대신증권 부사장

업무총괄
(IB사업단,고객자산본부, 경영지원총괄, 정보보호부문, 준법지원부문, 감사부문 제외)

YANG&COMPANY 대표사원
-

부사장
김범철
고려대 경영학
대신증권 기획실장
대신자산운용 전무
대신증권 미래전략담당
대신에프앤아이 경영기획본부장
대신증권 기획본부장/투자금융담당
경영전략총괄
대신에프앤아이(주) 기타비상무이사
-

전무
배영훈
연세대 경영학
대신증권 장외파생상품부장
대신증권 해외파생상품부장
대신증권 파생영업본부장
대신증권 구조화상품본부장
대신증권 Wholesale사업단장
Solution&Product사업단장
Daishin Securities Asia Ltd. Director
-

전무
조경순
연세대 경제학(석사)
대신증권 홍보실 이사대우실장
대신증권 브랜드전략실 이사대우실장
대신증권 기획본부장
고객자산본부장
/ 홍보부문장
대신프라이빗에쿼티(주) 비상근감사
-

전무
이동훈
조지아공대 항공우주학(박사)
대신증권 파생상품운용부장
대신증권 자산운용본부 이사대우본부장
대신증권 Trading Center장
대신증권 Product부문장
경영기획본부장
대신자산운용(주) 비상근감사
-

상무
진승욱
한양대 경영학
대신증권 Global사업부장
대신에프앤아이 경영기획본부 부본부장
/재무관리부장
대신에프앤아이 경영기획본부장
전략지원부문장
Daishin America LLC Managing Member
Daishin NY LLC Managing Member
DS378 LLC Managing Member
DA378MGR LLC Managing Member
DS400 LLC Managing Member
DA400MGR LLC Managing Member
DA215MGR LLC Managing Member
Daishin America Tenant LLC Managing Member
DS400 OWNER LLC Managing Member
DS378WEA LLC Managing Member
INVEST378JV LLC Managing Member
INVEST400MA LLC Managing Member

-

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

대신경제연구소 (비상장)
1984.09.17
투자
4,950
495
99
4,950
-
-
-
495
99
4,950
6,658
-385

대신자산운용 (비상장)
1988.06.10
투자
67,909
5,800
100
35,504
-
-
-
5,800
100
35,504
35,228
318

대신저축은행 (비상장)
2011.08.05
투자
130,000
7,120
100
130,000
-
-
-
7,120
100
130,000
1,620,176
26,022

대신시큐리티아시아 (비상장)
2008.02.01
투자
9,441
700
100
354
-
-
-
700
100
354
622
-74

대신에프앤아이(비상장)
2014.05.07
투자
368,480
14,000
100
368,480
-
-
-
14,000
100
368,480
2,490,535
48,673

대신프라이빗에쿼티 (비상장)
2012.09.27
투자
10,000
2,000
100
10,000
-
-
-
2,000
100
10,000
11,010
676

대신인베스트먼트PTE (비상장)
2017.08.29
투자
101
735
100
595
-
-
-
735
100
595
671
51

대신아메리카LLC(비상장)
2018.06.14
투자
46,229
-
100
46,229
-
-
-
-
100
46,229
47,753
-358

케이아이디비 채권중개 (비상장)
2000.05.23
투자
380
76
6
380
-
-
-
76
6
380
22,003
2,211

한국증권금융 (비상장)
1981.01.31
투자
14,780
2,944
4
35,915
-
-
-
2,944
4
35,915
48,848,300
130,959

코스콤 (비상장)
1978.04.20
투자
291
58
1
4,746
-
-
-
58
1
4,746
440,177
12,180

한국예탁결제원 (비상장)
1994.03.18
투자
1,027
205
2
17,212
-
-
-
205
2
17,212
3,011,768
68,312

한국거래소 (비상장)
2005.03.28
투자
3,210
645
3
98,179
-
-
-
645
3
98,179
5,076,400
71,500

한국자금중개 (비상장)
1996.07.15
투자
50
10
1
526
-
-
-
10
1
526
82,886
5,705

대신신기술투자조합1호(비상장)
2018.06.27
투자
500
-
1
450
-
-
14
-
1
464
47,271
-258

진위3산단(비상장)
2016.05.13
투자
250
50
5
250
-
-
-
50
5
250
117,517
-1,144

샘코(상장)
2015.12.24
투자
2,000
40
1
325
-
-
-
40
1
325
70,479
-2,063

에코마이스터 (상장)
2000.03.24
투자
1,250
100
1
259
-100
-259
441
-
-
-
83,117
-43,381

여의시스템 (비상장)
2008.05.02
투자
490
196
4
490
-
-
-
196
4
490
28,069
2,360

마이크로사이언스테크 (비상장)
2000.03.21
투자
721
221
13
247
-
-
-
221
13
247
1,477
26

트윔(비상장)
2017.10.31
투자
1,992
97
2
1,992
-
-
-
97
2
1,992
47,129
-4,298

존스미디어(비상장)
2018.01.16
투자
1,000
25
3
1,000
-
-
-
25
3
1,000
42,140
389

이뮨메드(비상장)
2018.02.09
투자
1,000
27
1
1,000
-
-
-
27
1
1,000
4,188
-7,290

엔드림(비상장)
2018.06.08
투자
1,000
312
0
1,000
-
-
-
312
0
1,000
36,828
-3,292

오티디코퍼레이션(비상장)
2018.06.15
투자
1,496
-
2
1,496
-
-
-
-
2
1,496
77,445
-12,933

바이젠셀(비상장)
2018.07.27
투자
1,000
5
2
1,000
-
-
-
5
2
1,000
9,029
-6,507

버드뷰(비상장)
2018.08.02
투자
1,000
1
2
1,000
-
-
-
1
2
1,000
10,096
777

애드바이오텍(비상장)
2019.03.18
투자
500
-
-
-
45
500
-
45
2
500
9,702
-3,023

네오셈(상장)
2018.03.29
투자
1,716
540
10
1,200
-
-
-
540
10
1,200
11,200
51

대신밸런스제4호스팩(상장)
2017.02.24
투자
3,103
380
8
780
-
-
-
380
8
780
10,331
51

과천피에프브이(비상장)
2017.04.28
투자
1,000
50
5
1,000
-
-
-
50
5
1,000
47,243
-28,191

광주방송(비상장)
2013.07.08
투자
5,602
656
8
6,710
-
-
-
656
8
6,710
124,739
8,062

대신흥국 PEF
2010.05.25
투자
5,250
4
17
2,508
-
-
159
4
17
2,667
14,728
-8,842

코에프씨대신아주아이비
2011.08.16
투자
1,290
3
14
1,830
-
-
98
3
14
1929
13,559
-4,356

피델리스제1호 사모투자
2017.10.20
투자
7,100
6,700,000
94
6
-
-
-
6,700,000
94
6
7,001
-77

대신-에스케이에스세컨더리
2016.12.28
투자
377
5,645,210
5
5,645
-
-
-
5,645,210
5
5,645
115,957
-3,968

대신-코인베스트먼트
2017.09.14
투자
6,787
11,340,900
18
11,341
-
-
-
11,340,900
18
11,341
61,113
-1,743

Daishin NY LLC
2017.08.10
투자
26,181
-
100
26,181
-
-
-
-
100
26,181
49,552
-113

DS378WEA LLC
2018.09.04
투자
57,033
-
100
57,033
-
-
-
-
100
57,033
57,256
-13

Invest400MA LLC
2018.09.11
투자
66,862
-
100
66,862
-
-
-
-
100
66,862
95,546
-664

DMW San Jose LLC
2017.12.29
투자
5,143
-
33
5,143
-
-
-
-
33
5,143
15,204
240

합 계
23,723,605
-
949,818
-55
500
271
23,723,550
-
950,331
62,902,103
245,290

주 1. 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 
 2. 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는
 경우 기재하였습니다. 
 3. 최근사업연도 재무현황은 2018.12.31 기준이 원칙이나,
 마이크로사이언스테크(비상장)의 최근사업연도 재무현황은 2016.12.31 기준으로 작성되었습니다.
 4. 대신밸런스제3호스팩은 2019.01.31 (주)네오셈과의 합병으로 인한 상호 변경이 있었습니다. 
 5. 광주방송(비상장) 656,000주는 사채지급보증대지급금과 관련하여 채무자로부터 담보물 처분에
 따른 취득이며 취득가액은 독립적인 외부평가기관인 NICE피앤아이㈜에서 공정가치로 
 평가하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용

해당사항이 없습니다.

2. 주주(최대주주등 제외)·임원
·
직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

<당분기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용(주)
기타영업외수익
30
수수료비용
46

수수료수익
15,548
이자비용
3,676

(주)대신경제연구소
기타영업외수익
63,227
이자비용
1,667

수수료수익
5,724
판매비와관리비
631,500

대신샹제리제휘트니스클럽
기타영업외수익
139,770
이자비용
6,119

(주)대신저축은행
수수료수익
86,917
이자비용
16,558

기타영업수익
6,052,000

기타영업외수익
446,717

Daishin Investments Pte. Ltd.

판매비와관리비
130,605

대신프라이빗에쿼티㈜
기타영업외수익
36,872
이자비용
26,242

수수료수익
1,893

대신에프앤아이주식회사
영업외손익
150,631
이자비용
344,294

수수료수익
53,132

기타영업수익
9,030,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
210,233
이자비용
8,630

수수료수익
17,723

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
영업외손익
32,695
이자비용
4,179

수수료수익
1,040

디에스한남주식회사
영업외손익
59,478
이자비용
723

수수료비용
189,600

디에이치씨개발주식회사
영업외손익
6,527
이자비용
89

수수료수익
500,000

탠덤주식회사

이자비용
451

대신KOSPI200인덱스증권투자신탁
기타영업수익
240,616

뉴스타블루㈜ 등 신용보강 SPC
수수료수익
6,299,035

기타영업수익
9,692

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제42호
수수료수익
1,110,883

관계기업
대신신기술투자조합1호
수수료수익
125,000

합계

24,695,383

1,364,379

<전분기>

구분
특수관계자명
수익 거래내역
비용 거래내역

계정과목
금액
계정과목
금액

종속기업
대신자산운용(주)
수수료수익
14,929
수수료비용
86

이자비용
62

(주)대신경제연구소
기타영업외수익
61,999
이자비용
1,614

수수료수익
5,669
판매비와관리비
540,900

대신샹제리제휘트니스클럽
기타영업외수익
143,235
이자비용
4,838

대신저축은행
수수료수익
77,537
이자비용
16,815

기타영업외수익
445,914

대신프라이빗에쿼티 주식회사 

기타영업외수익
35,609
이자비용
27,226

수수료수익
1,811

대신에프앤아이주식회사
영업외손익
184,060
이자비용
195,229

수수료수익
50,512

기타영업수익
21,000,000

대신에이엠씨주식회사
기타영업외수익
228,016
이자비용
8,058

수수료수익
17,989
수수료비용
314,500

디에스엔피엘인베스트먼트대부주식회사
영업외손익
176,364
이자비용
4,072

수수료수익
1,032

대신코리아우량중기채증권 투자신탁
기타영업수익
170,310

뉴스타블루(주) 등 신용보강 SPC
수수료수익
2,118,479
기타영업비용
290,359

관계기업
대신흥국제일호사모투자전문회사
수수료수익
9,101

대신에스케이세컨더리사모투자전문회사
기타영업수익
1,324,000

과천PFV
기타영업수익
29,921

합계

26,096,487

1,403,759

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등

해당사항이 없습니다. 

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비고

제57기
정기주주총회
(2018.3.23)

제1호 의안 : 제57기(2017.1.1 ~ 2017.12.31) 
 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 
 * 현금배당 보통주 610원, 우선주 660원, 2우선주 610원
제2호 의안 : 이사 선임의 건
 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 나재철
 제2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 양홍석
 제2-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 김일섭
 제2-4호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 신재국
 제2-5호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 이지원
 제2-6호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 이창세 
제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 김병철
제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 제4-1호 의안 : 사외이사 신재국 
 제4-2호 의안 : 사외이사 이창세
제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 100억

원안대로
승인
-

제56기
정기주주총회
(2017.3.24)

제1호 의안 : 제56기(2016.1.1 ~ 2016.12.31) 
 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안),
 이익배당 승인의 건
 * 현금배당 보통주 550원, 우선주 600원, 2우선주 550원
제2호 의안 : 이사 선임의 건
 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 이어룡
 제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 박찬수
 제2-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 김창봉
 제2-4호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 정상명
 제2-5호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 신재국
제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 이지원
제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 제4-1호 의안 : 사외이사 박찬수 
 제4-2호 의안 : 사외이사 김창봉
제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 100억

원안대로
승인
-

제55기
정기주주총회
(2016.3.18)

제1호 의안 : 제55기(2015.1.1 ~ 2015.12.31) 
 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금 처분계산서(안),
 이익배당 승인의 건
 * 현금배당 보통주 500원, 우선주 550원, 2우선주 500원
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 
제3호 의안 : 이사 선임의 건
 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 나재철, 양홍석
 제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 박찬수, 김창봉, 이지원
제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 - 이지원
제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 100억
제6호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 개정의 건

원안대로
승인
-

주총일자
안 건
결의내용
비고

제58기
정기주주총회
(2019.3.22)

제1호 의안 : 제58기(2018.1.1 ~ 2018.12.31) 
 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 
 * 현금배당 보통주 620원, 우선주 670원, 2우선주 620원
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 
제3호 의안 : 이사 선임의 건
 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 양홍석
 제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 신재국
 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 이지원
제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건 - 신재국
제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 100억
원안대로
승인
-

제57기
정기주주총회
(2018.3.23)

제1호 의안 : 제57기(2017.1.1 ~ 2017.12.31) 
 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 
 * 현금배당 보통주 610원, 우선주 660원, 2우선주 610원
제2호 의안 : 이사 선임의 건
 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 나재철
 제2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 양홍석
 제2-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 김일섭
 제2-4호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 신재국
 제2-5호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 이지원
 제2-6호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 이창세 
제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 김병철
제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 제4-1호 의안 : 사외이사 신재국 
 제4-2호 의안 : 사외이사 이창세
제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 100억
원안대로
승인
-

제56기
정기주주총회
(2017.3.24)

제1호 의안 : 제56기(2016.1.1 ~ 2016.12.31) 
 재무제표 및 연결재무제표, 이익잉여금처분계산서(안),
 이익배당 승인의 건
 * 현금배당 보통주 550원, 우선주 600원, 2우선주 550원
제2호 의안 : 이사 선임의 건
 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 이어룡
 제2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 박찬수
 제2-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 김창봉
 제2-4호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 정상명
 제2-5호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 신재국
제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 이지원
제4호 의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건
 제4-1호 의안 : 사외이사 박찬수 
 제4-2호 의안 : 사외이사 김창봉
제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 100억
원안대로
승인
-

3. 우
발채무 등

가. 중요한 소송사건 
[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

1) 당사가 피고인 소송

(기준일 : 2019.

07.29)

(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 
대응방안

원고
피고

이○○

당사
2017.05.11.
손해배상(기)
1심 당사 승소 (2018.05.29.)
現 2심 진행중
27
당사승소를 위하여 적극 대응 중

한국○○○○○○○○○외1
당사
2018.10.22.
손해배상(기)
現 1심 진행중
3,227
당사승소를 위하여 적극 대응 중

에○○○○○○○○○○○○
당사
2018.10.25.
부당이득금
現 1심 진행중
1,044
당사승소를 위하여 적극 대응 중

황○○
당사
2018.6.5.
손해배상(기)
現 1심 진행중
493
당사승소를 위하여 적극 대응 중

합 계
4,791
-

주 1). 소제기일은 1심 소장 도달일 기준입니다. 
주 2). 당사(대신증권)가 직접적인 피고인 경우의 소송사건만 기입했습니다.

2) 당사가 원고인 소송

(기준일 : 2019.

07.29)

(단위 : 백만원)

소송당사자
소 제기일
주요내용
진행상황
소송가액
회사의 
대응방안

원고
피고

당사 외 19
○○○세무서장 외 5
2019.02.08.
소득세징수처분취소
現 1심 진행중
20
당사승소를 위하여 적극 대응 중

합 계
20
-

주 1. 소제기일은 당사가 1심 제기일 기준입니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

<대신저축은행>

당사 계류중인 소송사건은 당사제소 89건(관련금액 : 12,393백만)과 당사피소 1건(관련금액 : 1,548백만)이 있습니다. 

<대신자산운용>
1) 회사가 피고인 소송

(기준일 : 2019.

07.29)

(단위 : 백만원)

소송당사자

소제기일

주요내용

진행상황

소송가액

비고

원고

피고

○○○○○○중앙회

당사

2013.12.10

손해배상

3심

2,682

2심 당사전부승소

향후 소송결과에 따라 대응예정

○○공제회

(현 ○○회)

당사

2014.12.31

손해배상

3심

6,968

2심 당사전부승소

향후 소송결과에 따라 대응예정

9,650
-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항이 없습니다. 

다. 채무보증 현황
해당사항이 없습니다. 

라. 채무인수약정현황
해당사항이 없습니다. 

마. 기타의 우발채무 등

(기준일 :
2019년 07월 29일)

(단위 : 천원 )

구 분
거래상대방
약정금액
약정잔액(주1)
약정기간

매입확약
에이아이라데팡스제일차 주식회사
122,200,000
28,400,000
2019.06.11 ~ 2026.06.05

매입확약
디에스에이아이제일차 주식회사
32,300,000
8,500,000
2018.12.21 ~ 2022.06.20

매입확약
디에스에이아이제이차 주식회사
10,500,000
-
2018.12.10 ~ 2024.06.09

매입확약
씨에이탄현 주식회사
2,000,000
-
2017.06.30 ~ 2019.09.30

매입확약
케이디정평제일차 주식회사
69,800,000
69,800,000
2018.01.04 ~ 2021.02.04

매입확약
케이디정평제이차 주식회사
4,000,000
-
2018.01.04 ~ 2021.02.04

매입확약
지밸리디비제일차 주식회사
21,000,000
10,500,000
2018.04.12 ~ 2021.02.12

매입확약
지밸리디비제이차 주식회사
14,000,000
-
2018.04.12 ~ 2021.02.12

매입확약
더블에스엔제일차 주식회사
10,000,000
6,000,000
2018.07.12 ~ 2020.07.12

매입확약
더블에스엔제이차 주식회사
7,000,000
-
2018.07.12 ~ 2020.07.12

매입확약
디에이엘과천제일차 주식회사
70,000,000
70,000,000
2018.10.18 ~ 2022.09.18

매입확약
디에이엘과천제삼차 주식회사
27,000,000
13,000,000
2018.10.18 ~ 2022.09.18

매입확약
디에이엘과천제사차 주식회사
10,000,000
-
2018.10.18 ~ 2022.09.18

매입확약
파워풀지디제이차 주식회사
20,000,000
-
2018.08.22 ~ 2020.02.22

매입확약
퍼스트호계제일차 주식회사
19,400,000
19,400,000
2018.11.12 ~ 2021.07.12

매입확약
퍼스트호계제이차 주식회사
5,000,000
-
2018.11.12 ~ 2021.07.12

매입확약
더블에이치고덕제일차 주식회사
50,000,000
21,000,000
2019.01.11 ~ 2021.04.11

매입확약
더블에이치고덕제이차 주식회사
17,000,000
-
2019.01.11 ~ 2021.04.11

매입확약
뉴성성오토제일차 주식회사
30,500,000
30,500,000
2019.03.28 ~ 2021.03.28

매입확약
더퍼스트도지 주식회사
7,300,000
1,200,000
2019.01.02 ~ 2021.05.02

매입확약
아이도지제일차 주식회사
40,000,000
35,000,000
2019.01.18 ~ 2020.11.18

매입확약
아이도지제이차 주식회사
16,000,000
8,000,000
2019.01.18 ~ 2020.11.18

매입확약
에이치에스돈의문 주식회사
5,000,000
-
2019.04.29 ~ 2021.08.30

매입확약
티알에이양산 주식회사
36,000,000
30,000,000
2019.07.15 ~ 2021.07.15

매입확약
디에스평택진위제일차 주식회사
5,000,000
-
2016.05.02 ~ 2020.02.02

매입확약
에스디수성제일차 주식회사
14,000,000
13,000,000
2018.06.15 ~ 2021.04.15

매입확약
에스디수성제이차 주식회사
13,000,000
-
2018.06.15 ~ 2021.04.15

매입확약
디에스경주명계제일차 주식회사
50,000,000
4,000,000
2018.06.19 ~ 2021.12.19

매입확약
디에스경주명계제이차 주식회사
10,000,000
-
2018.06.19 ~ 2021.12.19

매입확약
광진하이뷰제일차 주식회사
9,800,000
8,800,000
2018.06.25 ~ 2020.12.25

매입확약
광진하이뷰제이차 주식회사
16,000,000
-
2018.06.25 ~ 2020.12.25

매입확약
티에이치주엽제일차 주식회사
9,700,000
-
2018.03.29 ~ 2021.03.29

매입확약
디비에스센터로드제일차 주식회사
59,000,000
39,000,000
2018.09.20 ~ 2022.01.20

매입확약
디비에스센터로드제이차 주식회사
10,000,000
-
2018.09.20 ~ 2022.01.20

매입확약
디에스프라이빗제일차 주식회사
30,000,000
25,000,000
2018.11.15 ~ 2021.08.15

매입확약
디에스프라이빗제이차 주식회사
10,000,000
-
2018.11.15 ~ 2021.08.15

매입확약
디에스프라이빗제삼차 주식회사
5,000,000
-
2018.11.15 ~ 2021.08.15

매입확약
디비메리어트제일차 주식회사
50,000,000
50,000,000
2018.11.28 ~ 2021.05.28

매입확약
디비메리어트제이차 주식회사
20,000,000
-
2018.11.28 ~ 2021.05.28

매입확약
디와이피신천제일차 주식회사
38,000,000
18,000,000
2019.02.19 ~ 2022.08.19

매입확약
디와이피신천제이차 주식회사
12,000,000
-
2019.02.19 ~ 2022.08.19

매입확약
에스티학운제일차 주식회사
35,200,000
3,500,000
2019.04.29 ~ 2021.12.29

매입확약
에스티학운제이차 주식회사
10,000,000
-
2019.04.29 ~ 2021.12.29

매입확약
마이트모란제일차 주식회사
23,200,000
-
2019.06.25 ~ 2021.03.25

매입확약
마이트모란제이차 주식회사
10,000,000
-
2019.06.25 ~ 2021.03.25

매입확약
더블유비화원 주식회사
135,000,000
69,000,000
2019.06.28 ~ 2022.09.28

매입확약
디씨지산제일차 주식회사
100,000,000
45,000,000
2019.07.19 ~ 2022.04.19

매입확약
디씨지산제이차 주식회사
30,000,000
-
2019.07.19 ~ 2022.04.19

매입확약
뉴스타블루
21,000,000
700,000
2015.07.15 ~ 2020.07.15

합 계
1,371,900,000
627,300,000
-

주 1. 약정잔액은 약정금액 대비 미발행금액(한도금액)을 기준으로 작성하였습니다.

4. 제재 현황

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

[회사에 대한 제재]

(
기준일 :
2019.07.29)

제재일자

사유 및 근거법령

제재내용

조치이행현황

재발방지 대책

비고

2014.02.20

- 우월적 지위를 남용한 보험모집 관련 비용의 부당 전가

「보험업법」제100조

「보험업법 시행령」제48조

「보험업감독규정」제4-39조

과태료

(20백만원)

기한내 
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

금융위원회

2014.04.02

- 자기주식 매수호가 미제출

「유가증권시장업무규정」제39조 제1항

약식제재금

(20만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

한국거래소

2014.10.01

- 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위

「자본시장법」제71조 제7호

「자본시장법 시행령」제68조 제5항 제14호

「금융투자업규정」제4-20조 제1항 1호

舊 「증권업감독규정」제4-12조 제1항

기관주의

조치이행

내부통제 강화 및
관련규정 준수
금융감독원

2015.04.21

- 프로그램매매 사전보고 의무 위반

「유가증권시장업무규정」제104조

「유가증권시장업무규정 시행세칙」제130조 제4항, 제5항

약식제재금

(100만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

한국거래소

2015.06.11

- 불성실공시법인 지정

「유가증권시장공시규정」제29조, 제35조

공시위반

제재금

(400만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

한국거래소

2015.09.16

- 자기주식 매수호가 미제출

「유가증권시장업무규정」제39조 제1항

약식제재금

(50만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

한국거래소

2016.11.18

- 금융기관보험대리점의 보험회사별 상품모집한도 초과

「보험업법」제91조 제3항

「보험업법 시행령」제40조 제6항

기관주의

조치이행

내부통제 강화 및
관련규정 준수

금융감독원

2017.02.10

- 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반

「자본시장법」제71조 제7호

「자본시장법 시행령」 제68조 제5항 제3호

「금융투자업규정」제4-18조 제1항 및 제4항

과태료

(10백만원)

기한내
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수
금융위원회

2017.07.27

- 허수성 주문의 수탁

「시장감시규정」제4조 제1항 제5호, 동조 제3항

회원제재금

(88.5백만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

한국거래소

2017.12.12

- 자기주식 매수호가 미제출

「코스닥시장업무규정」제10조 제1항

약식제재금

(50만원)

기한내
제재금 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수

한국거래소

2018.01.18

- 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반

「자본시장법」 제449조 제1항 제29호

「자본시장법시행령」제390조 및 <별표22>

과태료 
(37.5백만원)

기한내 과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수
금융위원회

2018.07.11

- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반

「근로자퇴직급여 보장법」 제18조, 제28조, 제33조 및 제48조

「근로자퇴직급여 보장법 시행령」 제42조 <별표3>「과태료 부과기준」

「근로자퇴직급여 보장법 시행규칙」 제7조

「금융기관검사및제재에관한규정」제20조 <별표3>「과태료 부과 기준」

과태료

(10백만원)

기한내
과태료 납부

내부통제 강화 및
관련규정 준수
금융위원회

2019.06.12
- 업무보고서 제출의무 위반
「자본시장법」 제33조 제4항 및 제5항
「자본시장법 시행령」제36조 제3항 및 제7항
「금융투자업규정」 제3-66조 제4항

과태료

(4백만원)

기한내
과태료 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수
금융위원회

2019.06.20
- 자기주식 매매호가 미제출 관련
 「유가증권시장업무규정」제39조 제1항
약식제재금
(2백만원)
기한내
제재금 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수
한국거래소

2019.06.20
- 미결제 약정수량 보유한도 위반 관련
「파생상품시장 업무규정」 제124조 제1항 제3호
「 파생상품시장 업무규정 시행세칙」 제119조 제2항
약식제재금
(4백만원)
기한내
제재금 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수
한국거래소

2019.06.26
- 선관주의 의무 위반
「전자금융거래법」 제21조 제1항

과태료

(18백만원)

기한내
과태료 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수
금융위원회

2019.07.16
- 프로그램매매 호가표시의무 위반관련 
「유가증권시장 업무규정」제11조
「유가증권시장 업무규정 시행세칙」 제6조의5 제3항 제3호, 제12조 제1항 제20호
약식제재금
(5십만원)
기한내
제재금 납부
내부통제 강화 및
관련규정 준수
한국거래소

[임직원(임원 및 중요직원)에 대한 제재]

(기준일
:
2019.07.29)

제재일자

사유 및 근거법령

제재내용

조치대상자

조치이행현황

재발방지

대책

비고

직위

전현직

근속연수

2014.04.14

- 우월적 지위를 남용한 보험모집 관련 비용의 부당 전가

「보험업법」제100조

「보험업법 시행령」제48조

「보험업감독규정」제4-39조

주의

임원

현직

25년9개월

대상자
징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

2014.10.01

- 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위

「자본시장법」 제71조 제7호

「자본시장법 시행령」제68조 제5항 제14호

「금융투자업규정」제4-20조 제1항 1호

舊「증권업감독규정」제4-12조 제1항

견책

임원

현직

7년4개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

2016.11.14

- 순자본비율 과대 보고

「자본시장법」 제30조 제3항

「금융투자업규정」제3-14조 제4의 2호

주의

임원

현직

28년11개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

2018.01.19

- 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반

「자본시장법」 제449조 제1항 제29호

「자본시장법」 시행령 제390조 및 <별표22>

주의

임원

전직

28년1개월

대상자

징계조치

내부통제 강화 및

관련규정 준수

금융감독원

주 1. 조치대상자 현황은 제재일자 기준입니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]
<대신저축은행>

제재일자

사 유

제재내용

조치이행 현황

재발방지 대책

비 고

2014.02.21
대출부당취급
담보 및 보증 부당 취급
주의적경고상당 1명,
견책 1명,
주의 9명
조치이행
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융감독원

2018.01.15
고객현금거래 지연 보고
주의 1명
조치이행
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융감독원

2018.08.31
고객확인의무 위반
과태료 납부금액
(17,200,000원)
조치이행
내부통제 강화 및 관련규정 준수
금융정보분석원

<대신자산운용>

제재일자

원 인

제재내용

조치이행현황

재발방지대책

비 고

2015.06.23

1. 채권 사전자산배분절차 위반

2. 임직원의 금융투자상품 매매제한 위반

3. 의결권 행사 관련 공시 미이행

4. 투자일임계약 운용역 교체시 투자자 동의 미실시

<기관>

기관주의, 과태료 부과

(100백만원)

<임직원>

주의적경고 1명,

견책 2명,

감봉(3월) 1명

내부통제강화

관련규정준수

금감원

2016.10.17

1.자문수수료 지급에 관한 일련의 내부통제절차 마련 필요

2. 투자위원회 운영상 미비사항 보완 필요

3. 부동산·특별자산펀드 리스크관리 기능의 역량 강화 필요

4. 펀드의 투자 사업에 대한 리스크관리 점검 강화 필요

5. 집합투자재산 평가업무 개선 필요

<기관>

경영유의 5건

내부통제강화 및 미비사항 보완

관련규정준수 및 역량강화

계획 수립

-

5. 고객정보 관리에 관한 사항

가. 고객정보 관리현황
고객정보 유출방지를 위하여 내부 관리계획 수립, 접속기록 보관 등 안정성 확보에 필요한 관리적ㆍ기술적ㆍ물리적 조치를 하고 있습니다. 

(1) 관리적 조치

1) 고객정보의 안전한 처리를 위한 고객정보보호책임자(CPO) 지정

2) 고객정보를 직접 취급하는 임직원에 대한 교육계획 수립 및 실시

3) 고객정보를 제공하는 수탁업체에 대한 고객정보보호 교육 실시

4) 내부관리계획에 따른 정기적인 자체 점검의 실시

5) 고객정보유출이상징후 및 오남용 방지를 위한 소명제도 운영

6) 매월 생활보안의 날을 시행하여, 임직원의 자가점검을 통한 PC 내에 저장된 고객정보 파일 삭제 및 보안점검 수행

(2) 기술적 조치 
1) 시스템에 대한 접근 권한을 업무 수행에 필요한 최소 범위로 차등 부여

2) 정보처리시스템에 대한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단시스템, 침입탐지시스템 등 운영
3) 시스템 접속 기록의 보관 및 위/변조 방지를 위해 1년이상 로그를 저장하여 보관 및 정기 백업을 실시

4) PC내에 저장된 고객정보 문서의 유출에 대응하기 위해 문서보안시스템(DRM)을 적용하여 실시간 강제 암호화 적용

5) 고객정보처리시스템 또는 업무용 PC에 백신소프트웨어 등의 보안프로그램을 설치/운영

6) 정보유출방지시스템(DLP)를 통해 암호화가 되지 않은 고객정보가 포함된 문서의 외부 인터넷망을 통한 전송을 실시간 탐지하여 차단

7) 고객정보유출방지시스템 운영을 통해, 임직원들의 고객정보유출 이상징후를 탐지하여 소명을 통해 원인을 분석하고, 이상징후의 정도에 따라 추가 점검을 실시

8) 고객정보를 처리하기 위한 업무시스템을 통해 임직원들의 고객정보 조회 등의 오남용 행위를 모니터링하고, 이상징후 탐지 시 소명을 통한 원인 분석 수행

(3) 물리적조치 
정보유출 등을 방지하기 위해 외부인의 출입을 통제하는 출입통제 시스템을 상시 운영하고 있으며, 본사 및 사업장, 각 지점에서는 24시간 CCTV 및 보안업체의 경비시스템이 운영되고 있고, 주요 통제구역은 인가된 자만이 출입 가능

고객정보가 포함된 중요문서는 별도의 잠금장치를 통한 캐비닛, 금고 등에 보관하고 장기간 보관하여야 하는 문서는 별도의 안전한 문서고로 이관하여 관리 함

나. 고객정보 유출 대응 절차

고객정보 유출 대응 절차.jpg
고객정보 유출 대응 절차

6. 결산일 이후에 발생한 주요사항

[지배회사(대신증권)에 관한 사항]

해당사항이 없습니다.

[연결대상 종속회사에 관한 사항]

당사는 최근 분기보고서 제출 이후 2019년 05월 30일 부동산 개발 및 공급업을 영위하는 디에스에이티컴퍼니('대신자산신탁')을 자회사로 설립하였습니다.

7. 중소기업
기준 검토표 등

해당사항이 없습니다.

8. 단기매매차익 미환수 현황

해당사항이 없습니다.

9. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
증권신고서 등의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

사채발행
2013년 10월 08일
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

사채발행
2017년 07월 27일
운영자금
100,000
운영자금
100,000
-

사채발행
2017년 07월 27일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

사채발행
2018년 09월 28일
운영자금
150,000
운영자금
150,000
-

전자단기사채
2019년 01월 02일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

전자단기사채
2019년 02월 18일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

전자단기사채
2019년 02월 19일
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

전자단기사채
2019년 03월 22일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

전자단기사채
2019년 03월 25일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

전자단기사채
2019년 03월 28일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

전자단기사채
2019년 03월 29일
운영자금
260,000
운영자금
260,000
-

10. 사모자금의 사용내역

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
주요사항보고서의
자금사용 계획
실제 자금사용
내역
차이발생 사유 등

사용용도
조달금액
내용
금액

기업어음
2018년 11월 28일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

기업어음
2018년 12월 26일
운영자금
25,000
운영자금
25,000
-

기업어음
2018년 12월 27일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

기업어음
2018년 12월 28일
운영자금
15,000
운영자금
15,000
-

기업어음
2019년 01월 03일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

기업어음
2019년 01월 17일
운영자금
5,000
운영자금
5,000
-

기업어음
2019년 02월 11일
운영자금
60,000
운영자금
60,000
-

기업어음
2019년 02월 12일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

기업어음
2019년 02월 19일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

기업어음
2019년 02월 20일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

기업어음
2019년 02월 21일
운영자금
80,000
운영자금
80,000
-

기업어음
2019년 02월 27일
운영자금
50,000
운영자금
50,000
-

기업어음
2019년 03월 05일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

기업어음
2019년 03월 07일
운영자금
30,000
운영자금
30,000
-

기업어음
2019년 03월 08일
운영자금
20,000
운영자금
20,000
-

11. 기타고객보호현황

가. 고객예탁재산 현황

(1) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

위탁자예수금
1,169,719
1,195,205
1,354,166

장내파생상품거래예수금
288,186
279,442
268,407

청약자예수금
-
-
-

저축자예수금
5,151
5,073
5,799

조건부예수금
26,815
6,400
13,669

집합투자증권예수금
26,395
76,399
129,746

기타
511
11,162
713

합계
1,516,777
1,573,681
1,772,500

(2) 기타 고객예탁자산

(단위 : 억원)

구 분
제59기 1분기
제58기
제57기

위탁자 유가증권
271,579
244,828
260,559

저축자 유가증권
221
185
230

수익자 유가증권
88,859
86,916
59,681

합계
360,659
331,929
320,470

나. 예탁재산의 보호현황

(1) 개요
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 고객예탁금을 한국증권금융(주)에 예치하고 있으며, 예금자보호법에 의거 매년 예금자보호대상 고객예탁금 평잔의 일정율을 보험료로 납부하고 있습니다.

(2) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분
별도예치
대상금액
별도예치금액
예치비율
비 고

증권금융
은행

고객예탁금
1,225,846
1,276,794
-
104.16%
-

청약자예수금
-
-
-
100.00%
-

합계
1,225,846
1,276,794
-
104.16%
-

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.