삼성증권 — 투자설명서(일괄신고) (20190725)
제출인: 삼성증권

투자설명서(일괄신고)
1.4
삼성증권

투 자 설 명 서

2019년 07월 25일

삼성증권주식회사

삼성증권 제2749회 기타파생결합증권

모집가액 또는 매출가액의 총액 : 1억원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2019년 07월 25일

2. 모집가액 :
1억원

3. 청약기간 :

2019년 07월 26일

4. 납입기일 :
2019년 07월 29일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
[전자문서 : 금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr]

나. 일괄신고 추가서류 

[전자문서 : 금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr]

다. 투자설명서 :
[전자문서 : 금융위(금감원)홈페이지 → dart.fss.or.kr]
[서면문서 : 삼성증권 본지점]

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항없음.

일괄신고서 내용
제출일(효력발생일)
2018년 12월 07일(2019년 01월 02일)

발행예정기간
2019년 01월 02일 ~ 2019년 12월 31일

발행예정금액(A)
4조원

발행예정기간중 모집ㆍ매출 총액(B)
(실제 발행액)
1,088,569,500,000 원
(207,114,969,600 원)

잔 액 (A-B)
2,911,430,500,000 원
(3,792,885,030,400 원)

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

삼성증권주식회사

【 본 문 】

7_본문-그외의경우

【 투자결정시 유의사항 】

※ ELSㆍDLSㆍELBㆍDLB에 대한 상품정보는 금융투자협회 전자공시서비스(dis.kofia.or.kr)에서 비교검색하실 수 있습니다.

※ 이 금융상품은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

1. 투자판단시
일괄신고서, 일괄신고추가서류, 투자설명서 및 간이투자설명서
를 반드시 참고
하시기 바랍니다.

2. 금융투자상품의 특성상
투자원금의 손실
이 있을 수 있으며
예금자보호 대상이 아닌 점
을 숙지하고 투자
하시기 바랍니다.

3.
미리 정한 조건을 충족하지 못하는 경우
약정 수익을 받지 못하거나
상품에 따라서는

원금손실이 발생
될 수 있는
복잡한 구조
이므로
관련 투자 위험요소
를 충분히 이해하고 투자
하시기 바랍니다.

4. 기초자산의 가격에 연계하여 증권의 수익률이 결정되므로 투자결정시

기초자산의 성격 및 과거 가격추이, 기초자산 관련 경영환경 변화 등에 따른 권리변경 가능성
등을 충분히 감안
하시기 바랍니다.
기초자산이 신용위험인 경우 신용사건 발생여부에 따라 수익률이 결정되므로
신용사건 발생에 영향을 미칠 수 있는 다양한 요소를 숙지하고 투자하여야 합니다.

5. 발행회사의 신용상태에 따라
투자원금이 보호되지 않을 수 있는 신용위험이 있으므로
발행회사의 재무현황 및 신용등급(삼성증권, 발행사 신용등급 AA+, 19년 01월 31일, 한국신용평가) 등을 파악하고 투자결정
을 하시기 바랍니다.

6. 투자금은 법적으로
별도 예치의무가 없기 때문에 발행회사의 고유재산과 분리되어 보호되지 않는다는 점
을 충분히 이해하고 투자
하여야 합니다.

7. 동 파생결합증권은 거래소에 상장되지 않아
만기 전 투자금 회수에 어려움
이 있거나 투자금 회수를 위하여
발행회사에게 중도상환 요청시 상환비용이 크게 발생
하여 투자자에게 지급되는 금액은 원금에 미달할 수 있으므로,
중도상환절차 및 상환가격 결정방법
등을 반드시 확인
하시기 바랍니다.

8. 동 파생결합증권은
숙려제도 대상 투자자(만70세이상 고령투자자, 투자성향 부적합투자자)의 투자유의 상품으로 지정된 금융상품
입니다. 특별히 더 유의하셔서 투자결정 하시기 바랍니다.

9. 동 파생결합증권은
만 70세 이상 고령투자자 및 부적합투자자에게 상품판매 시 전 과정을 녹취 및 보관
하고
고객요청시 제공
토록 의무화
되어 있습니다. 따라서,
녹취를 거부하시는 경우에는 상품판매가 불가
한 점을 유의
하시기 바랍니다.

[ 모집 또는 매출의 개요 ]

[종목명 :
삼성증권 제2749회 기타파생결합증권(원금비보장형)
]

※ 본 증권은 원금비보장형 기타파생결합증권이며, 예금자보호법에 의한 보호대상이 아님을 알려드리니 투자에 유의바랍니다.

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

(1) 용어의 정
의

본 신고서에서 사용하는 용어는 달리 정의되지 않는 한 2014년 국제 스왑파생상품 협회의 신용파생거래 용어집(2014 ISDA Credit Derivatives Definitions) 및 이에 대한 부속서류(이하 “ISDA신용파생거래정의”라 한다)에 정의된 바와 같습니다.

항 목
내 용

1) 계산대리인
삼성증권 주식회사

2) 영업일
서울의 은행 및 외환시장이 지급결제를 위하여 열리는 날

3) 영업일 규칙
본 증권의 평가가 필요한 날 또는 금원의 지급이 필요한 날 등 본 신고서에 기재된 날이 영업일이 아닌 경우에는 계산대리인은 해당 일자를 변경할 수 있습니다.

4) 준거대상(Reference Entity)
신용사건 발생여부를 관찰하는 대상

5) 준거채무(Reference Obligation)
본 신고서에서 준거채무를 별도로 지정한 경우 해당 준거채무는 신용사건의 발생여부를 판단하는 기준의 근거 중 하나가 되며, 신용사건 발생에 따른 조기상환(현금 또는 현물상환 모두 포함)을 하게 되는 경우 조기상환금액을 산정하기 위해 참조하거나(현금상환의 경우) 교부대상채무(현물상환의 경우)가 될 수 있습니다.

6) 채무(Obligation)

현재 또는 미래에 준거대상(Reference Entity)이 부담하거나 부담할 우려가 있는 채무로써 차입금(Borrowed Money) 뿐 아니라 자금의 지급 또는 상환 등에 대한 모든 채무를 의미합니다 (준거대상이 직접 부담하는 경우, 제 3자에 대한 채무를 인수하기로 약정한 경우, 제3자에 대한 지급보증이나 연대보증을 한 경우 또는 채무를 유동화회사를 통하여 유동화한 경우 모두 포함). 이 중에서 다음 각호에 따른 형태의 채무도 포함되며 채무의 범위는 이에 한하지 아니합니다.

(1) 채권(Bond)

준거대상(Reference Entity)과 관련된 차입금(Borrowed Money)에 해당하는 채무로서 관련 법령에 의해 적법하게 발행된 채권(bond), 증서(note), 채무증서(certified debt security), 기타 다른 채무증권(debt security)의 형태로 표시된 하나 또는 그 이상의 채무를 의미합니다.

(2) 대출(Loan)

준거대상(Reference Entity)과 관련된 차입금(Borrowed Money)에 해당하는 상환 또는 지급 채무로서 중장기여신계약(term loan agreement), 리볼빙여신계약(revolving loan agreement) 또는 기타 이와 유사한 여신계약에 따라 발생하는 채무를 말합니다.

7) 차입금(Borrowed Money)
준거대상(Reference Entity)이 차입한 금전(신용장에 따른 인수로부터 발생하는 예금 및 상환 채무를 제한 없이 포함)의 지급 또는 변제를 위한 하나 또는 그 이상의 채무(준거대상이 직접 부담하는 경우, 제3자에 대한 채무를 인수하기로 약정한 경우 또는 제3자에 대한 지급보증이나 연대보증을 한 경우 모두 포함)를 말합니다(한도대출약정에 있어서 미상환된 원금 인출부분이 존재하지 않는 경우 해당 채무를 제외합니다).

8) 신용사건(Credit Event)

신용사건 발생 관찰기간동안 준거대상(Reference Entity) 또는 준거대상(Reference Entity)의 채무(Obligation)에 대하여 발생한 다음 각호의 사건으로 계산대리인이 투자자에게 통지한 사건을 의미합니다. 각 신용사건에 대한 자세한 사항은 아래 기재된 바와 같습니다.

(i) 파산(Bankruptcy)

(ii) 지급불이행(Failure to Pay)

(iii) 채무재조정(Restructuring)

8-1) 파산(Bankruptcy)

"파산(Bankruptcy)"이란 아래 각 경우를 의미합니다.

(가) 준거대상(Reference Entity)이 주식병합, 흡수합병 또는 합병 등 외의 사유로 인하여 해산하는 경우,

(나) 준거대상(Reference Entity)이 지급불능상태이거나 만기 도래한 채무를 지급할 수 없거나 지급하지 않거나 지급할 수 없음을 사법, 행정, 신고 절차 등에서 서면으로 인정한 경우,

(다) 준거대상(Reference Entity)이 채권자의 이익을 위하여 양도, 채권자 협의, 계획, 화의 등을 하거나 그러한 양도, 채권자 협의, 계획, 화의 등의 효력이 발생하는 경우,

(라) 준거대상(Reference Entity)에 대하여 파산 또는 지급불능을 구하는 소송이나 파산 또는 지급불능과 관련한 법 또는 채권자의 권리에 영향을 미치는 다른 법 상의 구제책을 구하는 유사한 절차가 개시되거나 개시되었고 또는 준거대상(Reference Entity)의 해산 또는 청산에 대한 신청이 제기되고 그러한 절차나 신청이 i) 파산 또는 도산의 판결, 법원의 구제명령, 정리해산 또는 청산의 명령 등으로 귀결되거나, ii) 개시 또는 신청 제기 이후 30일 이내에 기각, 취소 또는 중지되지 않은 경우,

(마) 준거대상(Reference Entity)에 대하여 주식병합, 흡수합병 또는 합병 등이 아닌 방법으로 정리해산 또는 청산 등을 위한 결의안이 통과된 경우,

(바) 준거대상(Reference Entity) 또는 준거대상(Reference Entity)의 자산의 전부 또는 사실상 전부가 법정관리인, 청산인, 재산관리인 또는 어떠한 형태로든 이와 유사한 형태의 관리인 선임의 대상이 되는 경우 또는 이러한 관리인의 선임이 추구되는 경우,

(사) 담보권자가 준거대상(Reference Entity)의 자산 전부 또는 사실상 자산전부를 점유하고 그 담보권자가 점유를 유지하고 있는 경우, 담보권자의 권리유지를 위하여 준거대상(Reference Entity)에 대하여 또는 준거대상(Reference Entity)의 자산전부 또는 사실상의 자산 전부에 대하여 압류, 차압, 영장발부, 몰수, 가처분 또는 이와 유사한 법률적 절차를 진행하고 있는 경우 및 이러한 절차가 시작된 이후 30일이 경과하여도 그 내용이 기각 또는 취소되지 않은 경우,

(아) 해당국 관련 법령상 위 (가) ~ (사) 항에 정한 사건과 유사한 법률적 효과를 가지는 사건을 발생하게 하거나 그러한 사건이 발생하게 된 경우

8-2) 지급불이행(Failure to Pay)

"지급불이행(Failure to Pay)"이란 아래 경우를 의미합니다.

준거대상(Reference Entity)이 지급기일이 도래한 하나 또는 그 이상의 채무와 관련하여 합계 기준으로 지급요구금액 이상에 해당하는 금액을 그 지급기일에 지급하지 않은 경우

- "지급요구금액(Payment Requirement)"은 지급불이행 사건 발생의 기준이 되는 금액으로 본 증권에서는 USD 1,000,000 (또는 해당 채무의 표시통화 기준으로 이에 상당하는 금액)을 의미합니다.

8-3) 채무재조정(Restructuring)

채무재조정(Restructuring)"이란 아래 경우를 의미합니다.

준거대상(Reference Entity)의 채무에 대하여 그 합계금액이 불이행요구금액(Default Requirement) 이상의 금액에 해당하는 하나 또는 그 이상의 채무에 대하여 해당 채무의 모든 채권자들에게 공통으로 적용되는 아래 열거된 하나 또는 그 이상의 사건(이 사건들은 본 증권의 발행일과 해당 채무의 발행 또는 발생일 중 나중에 도래하는 일시를 기준으로 당해 채무의 개별 조건에 명백히 규정되어 있는 경우를 제외합니다)이 발생한 경우로서, 준거대상(Reference Entity) 또는 관계 당국과 충분한 수의 채권자들 사이에서 당해 사건이 해당 채무의 모든 채권자들에게 공통으로 적용되는 것으로 합의되었거나 준거대상(Reference Entity)이나 관계당국에 의해 해당 채무의 모든 채권자들에게 공통으로 적용된다는 내용이 발표 또는 포고되는 사건을 의미합니다.

(본 항의 정의에서 채무재조정의 대상이 되는 채무는 당해 채무재조정 발생일 현재 서로 계열회사 관계에 있지 않은, 충분한 수의 채권자가 보유하고 있는 준거대상(Reference Entity)에 대한 채무로서 위 채무재조정에 해당하기 위해서는 충분한 수의 채권자들의 동의가 필요한 채무를 말하며, 준거대상(Reference Entity)의 주채무뿐만 아니라 준거대상이 직접 부담하는 경우, 제3자에 대한 채무를 인수하기로 약정한 경우 또는 제3자에 대한 지급보증이나 연대보증을 한 경우 모두 포함합니다).

ⅰ) 지급시기가 도래한 이자금액 및 적용 이자율, 향후 예상되는 이자계산금액 등이 감소되는 경우(통화 액면가 변경(redenomination)으로 인한 경우 포함)

ⅱ) 상환시 지급해야 할 채무원금 또는 지급프리미엄 금액이 감소되는 경우(통화 액면가 변경(redenomination)으로 인한 경우 포함)

ⅲ) 이자의 지급 또는 발생일, 원본 또는 지급프리미엄의 지급일 등의 연기 또는 순연되는 경우

ⅳ) 어떠한 채무의 지급순위 변경으로 인하여 해당 채무가 다른 채무에 비해 지급에 있어 후순위로 되는 경우

ⅴ) 원금 또는 이자의 지급통화 또는 그러한 지급통화를 구성하는 통화가 캐나다, 일본, 스위스, 영국, 미국의 법적통화, 유로화 및 각각 이를 승계하는 통화로 변경되는 경우(유로화의 경우 유로화 전체를 승계하고 대체하는 통화를 의미합니다)

단, 위의 조항에도 불구하고 아래의 경우에는 채무재조정(Restructuring)에 해당하지 아니합니다.

(가) 유럽 연합(European Union)에 대한 조약의 개정에 따라 유럽공동체(European Community) 조약에 의해 단일통화를 도입한 유럽연합 회원국 통화로 표시된 채무의 이자 또는 원금이 유로화로 지급되는 경우

(나) 유로화에서 다른 화폐로 액면 변경(redenomination)이 발생하고 그러한 액면 변경(redenomination)이 (i) European Union 회원국의 관할 당국(Government Authority)이 자신의 관할 지역에 액면 변경(redenomination)을 시행함으로 인해 발생하고 (ii) 액면 변경(redenomination) 당시 자유로이 이용가능한 유로화와 다른 화폐간 시장 환율이 존재하고 그러한 환율로 계산했을 때 이자율, 이자금액, 원금 또는 프리미엄 금액이 감소되지 않는 경우

(다) 정부의 행정상의 조정, 회계조정, 세금조정 또는 기타 정상적인 경영활동 과정에서 발생하는 기술적 조정 등으로 인하여 위 i) 내지 v) 에 기술된 각 상황이 발생하거나 각 상황에 대한 협의가 이루어지거나 그러한 각 상황에 대해 공표하는 경우

(라) 준거대상(Reference Entity)의 재정상태 또는 신용도를 직간접적으로 악화시키지 않는 상황에서 위 i) 내지 v) 에 기술된 각 상황이 발생하거나 각 상황에 대한 협의가 이루어지거나 그러한 각 상황에 대해 공표하는 경우

단, 만일 준거대상(Reference Entity)에 대하여 (i) 2018년 6월 30일 효력을 종료한「기업구조조정촉진법」을 대체하거나 이와 유사한 내용의 법령에서 명시한 절차에서 준거대상(Reference Entity)에 대한 채무의 유예를 결의한 경우, (ii) 2018년 6월 30일 효력을 종료한「기업구조조정촉진법」을 대체하거나 이와 유사한 내용의 법령에서 명시한 절차에 따라 주채권은행이 준거대상(Reference Entity)에 대한 채무를 유예한 경우 또는 (iii) 채무자회생및파산에관한법에 따른 회생절차가 개시된 경우 계산대리인은 채무재조정(Restructuring)이 발생한 것으로 간주할 수 있습니다.

- "불이행요구금액(Default Requirement)"은 채무재조정 사건 발생의 기준이 되는 금액으로 본 증권에서는 USD 10,000,000 (또는 해당 채무의 표시통화 기준으로 이에 상당하는 금액)을 의미합니다.

9) 신용사건 발생 관찰기간
납입일(포함)로부터 만기일(포함)까지의 기간

10) 신용사건 결정일 (Credit Event Determination Date)
계산대리인이 공개적으로 이용가능한 정보 등을 통하여 해당 신용사건이 유효하다고 결정한 날

(2) 모집 또는 매출의 개요

항 목
내 용

종목명
삼성증권 제2749회 기타파생결합증권(DLS)
(중위험,원금비보장형)

기초자산
주식회사 우리카드(이하 "준거대상"이라 합니다)의 신용위험

모 집 총 액
100,000,000 원

1증권당 액면가액
10,000 원

1증권당 발행가액
10,000 원

발행 수량
10,000 증권

최소청약금액
최소 100만원부터 1만원 단위

청약기간
청약시작일
2019년 07월 26일

청약종료일
2019년 07월 26일
(청약기간이후 청약취소 불가)
표 아래 '유의사항'을 참고하시기 바랍니다.

납 입 일
2019년 07월 29일

배정 및 환불일
2019년 07월 29일

발 행 일
2019년 07월 30일

예 탁 기 관
한국예탁결제원

증권의 상장여부
비상장

지급 또는 상환조건
본 일괄신고추가서류 'II. 증권의 권리내용 2. 권리의 내용'을
 참조하시기 바랍니다.

지급 또는 상환시
결제방법
현금결제

만기일(예정)
2019년 10월 29일

만기상환금액 지급일(예정)
2019년 10월 31일 또는 신용사건 발생에 따른 상환일. 단, 신용사건이 발생하는 경우 예정된 날짜에서 상당기간 경과한 후 상환이 될 수 있습니다.

발행취소에 관한 사항

청약금액의 합계가
1억원
미만일 경우, 발행회사는 본 증권의 발행을 취소할 수 있습니다. 이 경우 청약금액은 환불일에 투자자들의 해당 청약계좌 또는 투자자가 지정한 환불계좌로 반환됩니다.

기타 유의사항
본 증권은 한국예탁결제원 명의의 실물 1매로 발행되어 일괄예탁제도를 통하여 한국예탁결제원에 예탁됩니다. 따라서, 증권의 실물은 본 증권의 보유자에게 교부되지 아니하며 본 증권의 보유자는 한국예탁결제원에의 예탁과 예탁자계좌부 또는 투자자계좌부에의 기재를 통하여 간접적으로 본 증권을 보유하게 됩니다.

※ 유의사항: 2017년 04월부터 시행되는 금융감독원 행정지도에 따라 동 파생결합증권에 직접 또는 신탁 등을 통해 간접적으로 투자하는 일반투자자(법인 제외) 중 투자성향 부적합투자자 및 70세 이상 투자자는 청약기간(신탁 계약의 경우 신탁계약의 체결을 권유하는 기간)의 마지막 날로부터 2영업일 전까지 청약이 가능하고 숙려기간(2 영업일)동안 최종 투자여부를 결정하여야 합니다. 따라서 투자자에 따라 상이한 청약일(기간)이 적용될 수 있으니 청약에 유의하시기 바랍니다.

(3) 예상손익구조

본 증권의 예상손익구조에 대한 자세한 내용은 본 일괄신고추가서류 'Ⅱ. 증권의 권
리내용 1. 예상손익구조'를 참조하시기 바랍니다.

2. 공모방법

본 증권은
일반 공모의 방식으로 모집 예정이며 발행 증권의 총수는 청약 종료일에 확정됩니다.

3. 공모가격 결정방법

(1)
본 증권의 발행가액은 1증권당 10,000원입니다.

(2)
본
증권의 공모가격은
[10,009.62]원으로 추산됩니다.

주1) 평가 기준일: 2019-07-22
2) 10,000원당 평가금액
3) 단, 시장 유동성 및 제거래 비용은 반영되지 않았고 회수율, 상관관계, 거래상대방 위험 등의 가정에 따라 이론가격이 달라질 수 있기 때문에 이론가와 실제가와 차이가 클 수 있음.

* 이는 본 일괄신고추가서류 제출일 전일 기준으로 제3의 평가기관으로부터 제시받은 이론상의 평가금액을 의미합니다.

* 본 증권의 이론가격은 일괄신고추가서류 제출일 전일 현재 제3의 평가기관으로부터 제시받은 이론상의 평가금액을 의미하며, 이론가격 산출에 사용한 시장변수는 아래 표와 같습니다.

항 목
내 용

부도율
0.05%

회수율
40.00%

부도율 값은 평가기준일 Credit Spread를 이용하였습니다.
회수율 값은 일반적으로 사용되는 회수율을 이용하였습니다.

발행 이후
발행인의
홈페이지에 게시하는 공정가액(기준가)은
당시 시장상황을 감안하여
추산한 헤지비용 등이 반영되므로
본 일괄신고추가서류
제출일 현재 제시한

가격과

달라질 수 있습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

(1) 모집 및 매출관련 공고일자와 공고방법

항 목
내 용

증권의 발행 공고
청약 종료일 이후에 금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 게재합니다.

모집 또는 매출가액
 확정의 공고
청약 종료일 이후에 금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 게재합니다.

청약안내의 공고
청약 시작일 이전에 금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 게재합니다.

청약결과 배정공고
청약 종료일 이후에 금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 게재합니다.

(2) 청약의 방법

항 목
내 용

청약방식 및 절차

- 본 증권은
일반청약이며 소정의 청약서, 위험고지서 등에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급장소에 제출하는 방법으로 청약을 하실 수 있습니다.
단, 온라인청약이 불가하니 청약하고자 하는 고객께서는 이 점을 참고하시기 바랍니다. 

- 청약자는 "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 또한, 대리인을 선임하는 경우 청약서에는 발행회사가 정한 바에 따라 대리인이 본인 및 대리인을 표시하고, 대리인이 기명날인 또는 서명하여야 합니다.

- 개인청약자의 청약분에 대하여는 청약 당일의 영업개시시간 이후 부터 16시 30분까지 접수된 것에 한합니다.

청약자격
당사에 위탁계좌를 개설하고 있는 고객으로서 내ㆍ외국인/거주ㆍ비거주의 제한이 없습니다. (미개설고객인 경우 계좌개설 후 청약가능)

청약일(기간)

2019년 07월 26일

(
청약기간 이후 청약취소 불가)

아래 '청약시 유의사항'을 참고하시기 바랍니다.

청약취급처
삼성증권의 본,지점

청약단위
1만원

최소 청약
금액

최소 100만원 부터 1만원 단위

청약한도
없음

청약증거금

- 청약시 청약금액의
100%를 청약증거금으로 징구합니다.
단, 청약증거금은 납입기일에 증권납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 예탁금 이용료를 지급하지 않습니다.
- 초과청약금은 납입일에 해당 청약계좌 또는 투자자가 지정한 환불계좌로 반환됩니다.

청약시 유의사항

1) 현금청약, 대체청약, 자금과 대체청약 가능합니다.

2) 청약취소는 청약기간에 한하여 가능하며, 청약취소시 청약자예수금에서 인출하여 해당 계좌에 정상잔고로 입금처리 됩니다.
3) 파생결합증권 발행을 위한 신규청약만 허용되며, 발행 이후 운용기간 중 추가청약은허용되지 않습니다.
4) 청약기간 중 동일인이 동일계좌로 추가 청약을 하고자 하는 경우 기존 청약을 취소 후 재청약 하셔야 합니다.
 5) 청약자격을 구비하지 못한 청약은 어떠한 경우에도 유효한 청약으로 인정되지 아니합니다.
6) 발행한도는 파생결합증권의 발행가능금액을 말하며 [발행가액 x 발행수량]입니다
7) 청약금액은 [발행가액 x 청약수량]입니다.

8) 청약금액의 합계가
1억원
미만일 경우, 발행회사는 본
증권의 발행을 취소할 수 있습니다.

9) 2017년 04월부터 시행되는 금융감독원 행정지도에 따라 동 파생결합증권에 직접 또는 신탁 등을 통해 간접적으로 투자하는 일반투자자(법인 제외) 중 투자성향 부적합투자자 및 70세 이상 투자자는 청약기간(신탁 계약의 경우 신탁계약의 체결을 권유하는 기간)의 마지막 날로부터 2영업일 전까지 청약이 가능하고 숙려기간(2 영업일)동안 최종 투자여부를 결정하여야 합니다. 따라서 투자자에 따라 상이한 청약일(기간)이 적용될 수 있으니 청약에 유의하시기 바랍니다.

(3) 청약결과 배정방법

- 청약금액의 합계가 모집총액의 100%에 미달하는 경우는 부분납입으로 종결하고해당 청약 금액만을 발행하기로 합니다.

-
총 청약금액의 합계가 모집총액의 100% 이상인 경우 청약금액에 비례하여 안분배정합니다(1증권 미만 절사). 단, 위 안분배정으로 발생한 잔여수량에 대해서는 청약자의 청약금액이 큰 순서대로 해당 청약자에게 각 1증권씩 배정하되, 청약금액이 동일한 청약자가 경합하는 경우에는 위탁계좌 개설일이 앞서는 순서, 위탁계좌 개설일이 동일한 청약자가 경합하는 경우에는 위탁계좌번호가 앞서는 순서대로 잔여수량을 1증권씩 배정합니다. 그러한 배정에 따른 후에도 남게되는 잔여수량에 대해서는 배정을 하지 아니함으로써 미발행으로 처리합니다.

(4) 납입 및 청약증거금의 대체반환

- 청약증거금은 납입일에 본 증권의 납입금으로 자동대체하며, 청약증거금에 대하여는 예탁금 이용료 또는 이자를 지급하지 않습니다. 
- 본 증권의 발행이 취소되거나 청약금액에 비례하여 안분배정됨에 의하여 청약증거금을 반환해야 하는 경우 환불일에 청약금액을 해당 청약계좌 또는 투자자가 지정한 환불계좌로 송금하는 방법으로 반환합니다. 단, 그에 대한 이자는 가산하지 않는다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(5) 증권의 발행 및 교부등에 관한 사항
- 본 증권은 한국예탁결제원 명의로 1매의 실물증권을 발행하고 이를 한국예탁결제원에 일괄예탁합니다.
- 증권의 실물은 본 증권의 보유자에게 교부되지 아니하며, 본 증권의 보유자는 한국예탁결제원에의 예탁과 예탁자 계좌부 또는 투자자계좌부에의 기재를 통하여 간접적으로본 증권을 보유하게 됩니다.

5. 인수 등에 관한 사항

(1) 기타 발행과 관련된 대리인등에 관한 사항

- 본 증권의 모든 지급금액 및 상환금액은 발행회사인 삼성증권이 계산대리인(Calculation Agent)으로서
관련 장내외 파생상품의 가격, 시중금리, 환율 및 만기까지의 잔존기간 등을
기준으로 산정합니다.

- 본 증권의 발행회사는 본 증권에서 발생하는 모든 지급금액 및 상환금액의 지급사무를 아래와 같이 위탁하였습니다.

지급금액 및 상환금액 지급대행기관: 
 (주)우리은행 삼성타운금융센터

(지급대행기관은 발행회사의 지시에 따라 상환금액의 지급업무를 대행하는 것일 뿐 상환금액의 지급을 보증하거나 보장하는 것은 아닙니다.)

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 예상손익구조
(1) 상황별 손익구조

구분
내용
투자수익률(세전)

만기상환
신용사건이 발생하지 않은 경우
연 2.15% x 이자기간의 실제 날짜수/365

조기상환
신용사건이 발생한 경우
-100 % ~ 0%

- 이자기간: 납입일(포함)부터 만기상환금액 지급일(불포함)까지의 기간

(2) 투자손익 사례 : 1억원을 투자한 경우
○ 만기상환 : 신용사건이 발생하지 않은 경우 이자기간의 총 날짜 수로 일할계산한 이자금액을 원금(1억원)과 함께 지급
○ 신용사건 발생에 따른 조기상환: 신용사건이 발생하고 최종가격이 70%로 결정되는 경우 7,000만원을 상환
○ 최대손실가능금액: 1억원 투자시 투자원금 전체

(3) 예상 손익구조 그래프

수익률조견표_2749_1

수익률조견표_2749_2

가. (가정) 1억원 투자

나. 손실 사례

ㅇ 신용사건이 발생한 적이 있는 경우 아래와 같이 손실 실현

구 분
내 용
손실률

사례1
신용사건이 발생하고 최종가격이 70%로 결정된 경우
-> 1억 X 70% = 7,000만원 상환
-30%

사례2
신용사건이 발생하고 최종가격이 60%로 결정된 경우
-> 1억 X 60% = 6,000만원 상환
-40%

사례3
신용사건이 발생하고 최종가격이 50%로 결정된 경우
-> 1억 X 50% = 5,000만원 상환
-50%

사례4
신용사건이 발생하고 최종가격이 0%로 결정된 경우
-> 1억 X 0% = 0원 상환 (전액 손실)
-100%

(4) 기초자산가격 변동에 따른 과거 수익률 분포

본 증권의 기초자산은 신용위험이므로 모의실험이 불가능한 바, 과거 수익률 분포를 생성할 수 없습니다.

(5) 최대손실액 및 최대이익액

구 분
내 용
투자수익률

최대손실액

신용사건이 발생하고 최종가격이 0%일 때 최대 손실이 발생함

-100%

최대이익액

신용사건이 발생하지 않고 만기상환되는 경우 최대이익이 가능함

연 2.15%

2. 권리의 내용

(1) 상환금액의 지급에 관한 사항

투자자는 본 일괄신고추가서류에 정하여진 산식에 따라 계산된 상환금액을 해당 지급일에 지급받을 권리가 있으며, 그 구체적인 사항은 다음과 같습니다.

- 준거대상(Reference Entity), 채무(Obligation) 및 준거채무(Reference Obligation)

항 목
내 용

1) 준거대상(Reference Entity)
신용사건 발생여부를 관찰하는 대상으로 상기 기재한 준거대상

2) 채무(Obligation)

현재 또는 미래에 준거대상(Reference Entity)이 부담하거나 부담할 우려가 있는 채무로써 차입금(Borrowed Money) 뿐 아니라 자금의 지급 또는 상환 등에 대한 모든 채무를 의미합니다 (준거대상이 직접 부담하는 경우, 제 3자에 대한 채무를 인수하기로 약정한 경우, 제3자에 대한 지급보증이나 연대보증을 한 경우 또는 채무를 유동화회사를 통하여 유동화한 경우 모두 포함). 이 중에서 다음 각호에 따른 형태의 채무도 포함되며 채무의 범위는 이에 한하지 아니합니다.

(1) 채권(Bond)

준거대상(Reference Entity)과 관련된 차입금(Borrowed Money)에 해당하는 채무로서 관련 법령에 의해 적법하게 발행된 채권(bond), 증서(note), 채무증서(certified debt security), 기타 다른 채무증권(debt security)의 형태로 표시된 하나 또는 그 이상의 채무를 의미합니다.

(2) 대출(Loan)

준거대상(Reference Entity)과 관련된 차입금(Borrowed Money)에 해당하는 상환 또는 지급 채무로서 중장기여신계약(term loan agreement), 리볼빙여신계약(revolving loan agreement) 또는 기타 이와 유사한 여신계약에 따라 발생하는 채무를 말합니다.

3) 차입금(Borrowed Money)
준거대상(Reference Entity)이 차입한 금전(신용장에 따른 인수로부터 발생하는 예금 및 상환 채무를 제한 없이 포함)의 지급 또는 변제를 위한 하나 또는 그 이상의 채무(준거대상이 직접 부담하는 경우, 제3자에 대한 채무를 인수하기로 약정한 경우 또는 제3자에 대한 지급보증이나 연대보증을 한 경우 모두 포함)를 말합니다(한도대출약정에 있어서 미상환된 원금 인출부분이 존재하지 않는 경우 해당 채무를 제외합니다).

4) 준거채무(Reference Obligation)

- 종목명: 우리카드116-1

- 종목코드: KR6174141780

- 발행일: 2017년 08월 22일

- 만기일: 2020년 08월 21일

- 발행사: 주식회사 우리카드

- 신용사건

항 목
내 용

1) 신용사건(Credit Event)

신용사건 발생 관찰기간동안 준거대상(Reference Entity) 또는 준거대상(Reference Entity)의 채무(Obligation)(준거채무(Reference Obligation)가 있는 경우 준거채무 포함)에 대하여 최초로 발생한 다음 각호의 사건으로 계산대리인이 투자자에게 통지한 사건을 의미합니다. 각 신용사건에 대한 자세한 사항은 상기된 바와 같습니다.

(i) 파산(Bankruptcy)

(ii) 지급불이행(Failure to Pay)

(iii) 채무재조정(Restructuring)

2) 신용사건 발생 관찰기간

납입일(포함)로부터 만기일(포함)까지의 기간

3) 신용사건 결정일 (Credit Event Determination Date)

계산대리인이 공개적으로 이용가능한 정보 등을 통하여 해당 신용사건이 유효하다고 결정한 날

- 신용사건이 발생하지 않은 경우 만기상환

항 목
내 용

1) 만기상환조건

만기일 현재 잔존 액면가액이 존재하고 신용사건이 발생하지 않은 경우 [잔존 액면가액+ [잔존 액면가액x [2.15]%x (이자기간/365)]]을 만기상환금액으로 지급함으로써 상환을 완료합니다. 이후 발행회사는 추가적인 상환, 지급 또는 인도의 의무를 부담하지 아니합니다.

- 잔존 액면가액: 액면가액에서 만기일(포함)까지 상환이 결정된 총 금액을 뺀 금액

- 이자기간: 납입일(포함)부터 만기상환금액 지급일(불포함)까지의 기간

2) 만기상환금액 지급일(예정)

2019년 10월 31일. 단, 신용사건이 발생하는 경우 예정된 날짜에서 상당기간 경과한 후 상환이 될 수 있습니다.

- 신용사건 발생에 따른 조기상환(현금상환)

항 목
내 용

1) 조기상환조건

신용사건이 발생한 경우 계산대리인은 투자자의 의사와 관계없이 전적인 재량으로 본 증권을 현금으로 조기상환할 것을 결정할 수 있습니다. 그 경우 발행회사는 [액면가액 x Max(최종가격(%), 0)]을 조기상환금액으로 지급함으로써 상환을 완료합니다. 단, 발생한 신용사건이 채무재조정(Restructuring) 하나인 경우 계산대리인의 판단에 따라 액면가액의 일부만 본조에 따라 조기상환할 수 있습니다. 이후 발행회사는 상환된 액면가액에 대해서는 추가적인 상환, 지급 또는 인도의 의무를 부담하지 아니합니다. 참고로 신용사건이 발생하더라도 발행회사가 본 서류에 따라 상환하였다면 연체이자의 적용을 받지 않습니다.

2) 최종가격(Final Price, %)

평가일(Valuation Date)에 채무(Obligation) 중 계산대리인이 정하는 채무(준거채무 (Reference Obligation)가 있는 경우 채무 또는 준거채무)에 대하여 3개 이상의 시장참여자(Dealer)로부터 매수(Bid) 제안가격(Quotation)을 받아 그 중 가장 높은 가격(Highest)으로 계산대리인이 결정한 가격(%)

단, 계산대리인이 시장참여자로부터 위와 같은 매수(Bid) 제안가격(Quotation)을 받을 수 없는 등 계산대리인이 해당 매수(Bid) 제안가격(Quotation)을 산정해야 할 합리적인 사유가 발생하는 경우 계산대리인은 상관례상 합리적인 방법으로 최종가격(Final Price)(%)를 결정합니다.

최종가격 산정이 지연되는 경우 계산대리인은 평가일을 새로 지정할 수 있으며 최종가격은 새로 지정된 평가일에 결정될 수 있습니다.

3) 평가일(Valuation Date)

최종가격 산정을 위하여 신용사건 결정일(Credit Event Determination Date)로부터 [135] 영업일 이내에 계산대리인이 지정한 날.

단, 최종가격 산정이 지연되는 경우 계산대리인은 새로운 평가일로 지정할 수 있으며 그에 따라 지급이 지연될 수 있습니다.

4) 시장참여자(Dealer)

계산대리인이 최종가격 산정을 위하여 매수제안가격 (Quotation) 호가 제출을 요청한 회사

5) 조기상환금액 지급일

평가일(Valuation Date) 후 [2] 영업일. 단, 평가일(Valuation Date)이 최초 지정된 날짜로부터 지연되어 확정 결정되는 경우 해당 확정 평가일(Valuation Date)을 기준으로 결정됩니다.

- 신용사건이 발생한 경우 조기상환(현물상환)

항 목
내 용

1) 조기상환의 방법

신용사건이 발생한 경우 계산대리인은 투자자의 의사와 관계없이 전적인 재량으로 본 증권을 현물로 조기상환할 것을 결정할 수 있습니다. 그 경우 발행회사는 상관례상 합리적인 방법으로 산정한 조기상환금액에 해당하는 교부대상채무 (Deliverable Obligation)를 투자자에게 인도함으로써 상환을 완료합니다. 단, 발생한 신용사건이 채무재조정(Restructuring) 하나인 경우 계산대리인의 판단에 따라 액면가액의 일부만 본조에 따라 조기상환할 수 있습니다. 이후 발행회사는 추가적인 상환, 지급 또는 인도의 의무를 부담하지 아니합니다. 또한 발행회사는 해당 채무의 인도로 인하여 파생되는 어떠한 결과에 대해서도 책임을 지지 아니합니다. 참고로 신용사건이 발생하더라도 발행회사가 본 설명서에 따라 상환하였다면 연체이자의 적용을 받지 않습니다.

2) 교부대상채무(Deliverable Obligation)

채무(Obligation)(준거채무(Reference Obligation)가 있는 경우 채무 또는 준거채무) 중 계산대리인이 정하는 채무

3) 인도일

계산대리인이 정하여 통지한 날짜

- 기타사항

납입일로부터 투자자의 본 증권에 대한 권리가 발생합니다.

본 증권의 상환금액 등의 산정을 위한 계산대리인은 발행회사인 삼성증권 주식회사로 합니다. 계산대리인은 본 증권의 상환금액 등의 산정에 있어서 선량한 관리자의 주의의무를 다하여야 합니다.

 본 일괄신고추가서류에 달리 명시되어 있지 않다면, 상기 기재된 산식에 따라 계산된 결과는 소수점 조정 없이 그대로 사용됩니다.

상환 또는 지급금액은 1원 미만 절사합니다.

발행회사는 본 신고서에 정해진 바에 따라 본 증권의 권리내용을 변경하거나 만기 이전이라도 조기종결 할 수 있습니다.

(2) 결제방법 및 절차

본 증권은 현금결제 방식으로 상환됩니다. 본 증권의 내용에 따른 상환 또는 투자자의 요청에 의한 중도상환 시 별도의 의사표시나 권리행사 없이 자동으로 본 신고서에서 정해진 기준에 따라 계산된 금액을 본 증권을 보유하고 있는 계좌에 지급일 당일 현금으로 지급되면
서 상환이 완료됩니다.

(3) 통지방법 및 절차

<1> 발행회사는 상환조건을 충족하는 경우 지체없이 상환금액을 산정하여 발행회사의 홈페이지에 게시합니다. 발행회사는 본 증권의 공정가액(기준가)에 대한 통지를 발행회사의 홈페이지에의 공시로 갈음할 수 있으며 통지되는 공정가액은 상환금액과 다를 수 있습니다.
기초자산이 신용위험인 경우 발행회사는 신용사건 발생시 본 증권 투자자에게 신용사건의 발생을 확인하는 인용 정보(사본 또는 인용정보의 세부내용등) 등을 포함한 통지를 하며 이는 발행회사의 홈페이지에의 공시로 갈음할 수 있습니다. 
본 증권의 공정가액(기준
가)은
관련 장내·외 파생상품의 가격, 시중금리, 환율 및 만기까지의 잔존기간 등
을
주요 가격결정요인으로 하는 평가모델에 의하여 산출됩니다.

<2> 만기 상환 전 본 증권의 평가금액(기준가)은 발행회사 홈페이지에 매 영업일 게시할 예정입니다.
<3>
본 증권
의
공정가액(기준가)은 제3의 독립된 평가기관으로부터 수신한 본 증권의 평가가격

입
니다.
공정가액(기준가)은 삼성증권 홈페이지(http://www.samsungpop.com)에 게시됩니다.

(4) 투자자의 요청에 의한 중도상환

본 증권은 운용성과에 따라 지급액이 결정되는 수익증권과는 달리 증권의 발행조건에서 정하여진 방식에 따라 상환금액이 결정되는 증권이므로, 수익증권과 같은 환매(일종의 중도상환청구권)의 절차가 존재하지 않습니다.

그러
나,
발행회사는 본 증권의 유동성
제고를 위하여 본 증권 투자자의 청구에 따라 본 증권을 중도상환할 수 있으며,
그에 대한
상
세 내용은 아래 표와 같습니다.
발행회사는 투자자가 본 증권의 중도상환을 요청할 경우

본 증권에 대한
위험회피(Hedge)거래의 상황,
관련 장내외 파생상품의 가격, 시중금리, 환율 및 만기까지의 잔존기간 등
의
가격결정 요인들을 고려
하여
가격을 결정
하여 증권을 중도상환 하도록 하며,
이 경우 원금
의 손실이 발생할 수 있습니다.

단, 발행회사는 관련 시장의 붕괴 등 불가피한 사유로 인하여 본 증권을 청산할 수 없는 경우 투자자의 중도상환요청에 응하지 않을 수 있으며, 일부 물량에 대해서만 중도상환에 응할 수 있습니다. 발행회사가 중도상환요청에 응하더라도 상환금액이 아래 표와 달리 결정될 수 있습니다. 이 경우 발생하는 손실은 모두 투자자에게 귀속됩니다.

※ 발행회사별 공정가액(기준가)대비 중도상환가격 비율은 금융투자협회 홈페이지에서 비교검색하실 수 있습니다.

중도상환의 요청

본 증권은 본 신고서상 각 상환조건에 따른 상환이 원칙이나 투자자는 중도상환 요청가능일에 본 증권의 중도상환을 요청할 수 있으며, 이러한 경우에는 본 증권의 계산대리인이
중도상환금액 결정일의 관련 장내·외 파생상품의 가격, 시중금리, 환율 및 만기까지의 잔존기간 등을 고려하여
제시하는 금액으로 중도상환이 가능합니다.
투자자는 발행회사가 사전 고지한 바에 따라 중도상환을 중도상환 요청가능일 오후 4:00 이전에 유선으로 요청하거나 또는 발행회사의 신청 양식에 의거하여 서면으로 요청할 수 있으며, 유선 요청 시에는 투자자의 중도상환 요청 내역이 발행회사에 의해 녹취됩니다. 단, 본 신고서에 의하여 중도상환 요청가능일이 조정될 수 있으므로 예정된 중도상환 요청가능일 이전에 이를 발행회사에 확인하여 중도상환을 통한 투자자의 유동성 확보에 유의하시기 바랍니다.

중도상환 요청가능일

[발행일](불포함) 이후 만기일(불포함)까지 매 영업일. 단, 예정된지급 또는 상환금액 결정일(불포함) 이전 [2] 영업일에 해당되는 날(포함)부터 관련 지급 또는 상환금액 지급일(본 신고서에 의해 변경되는 경우 해당 변경 지급 또는 상환금액 지급일을 의미함)(포함)까지는 중도상환을 요청할 수 없습니다.

중도상환요청 최소금액

최소 100만원부터 1만원 단위로 가능합니다. 만일 투자자가 소유하고 있는 증권의 금액이 최소청약금액보다 작으면 소유금액을 중도상환요청 최소금액으로 합니다.

중도상환금액 결정일

중도상환 요청일(불포함) 후 [2] 영업일

중도상환금액 지급일

중도상환금액 결정일(불포함) 후 [2] 영업일. 단, 중도상환금액 결정일에 발행회사의 자동조기상환의무 또는 만기상환의무가 발생하는 경우 중도상환금액 지급일은 연기될 수 있습니다.

중도상환 요청의 
철회

불가

중도상환금액의 수준

중도상환금액 결정일 기준으
로 본 증권의 청산가치를 산출한 금액이며

중도상환가격 산정시 발행회사가 해당 증권의 청산에 필요한 비용 등이 포함됩니다.

중도상환금액 결정일 후 [1] 영업일에 공시되는 평가금액의 90%이상의 가격으로 중도상환금액이 결정됩니다.

단,
투자자의 요청이 있는 경우
중도상환금액 산정에 관한 세부내역
(공정가액(기준가)
, 실제 중도상환가격, 공정가액(기준가) 대비 실제 중도
상환가격의 비율)
을 교부해 드립니다.

중도상환과 관련하여 투자자가 유의할 사항

중도상환금액은 중도상환 관련 비용(투자자가 본 증권의 중도상환을 요청함에 따라 발행회사에 지급할
비용으로서 발행회사가 본 거래의 헷지 등을 위하여 보유하고 있던

관련 장내외 파생상품, 외화 및 채권 등의 매수/매도 포지션
을 청산할 때 발생하는 매수/매도 호가 차이로 인한 비용 등을 포함
)
,
중도상환금액 결정일의 기초자산가격의 변동 등으로 인하여 중도상환 요청일, 중도상환금액 결정일 및 중도상환금액 지급일 등에 공시된 평가금액과 다를 수 있습니다.
이 경우 기초자산가격의 변동 등으로 인하여 원금의 손실이 발생할 수 있으므로 중도상환 신청시 유의하시기 바랍니다.

투자자의 중도상환 요청이 있는 경우 그러한 중도상환 요청일에 그 효력이 발생하며, 이에 따라 발행회사는 본 신고서류에서 달리 정한 경우를 제외하고는 중도상환금액 지급의무 외에 추가적인 지급 또는 상환의무를 부담하지 않습니다. 

만일 천재지변, 거래제한 등 불가피한 사유가 발생한 경우에는 계산대리인의 합리적인 판단으로 중도상환금액 결정일을 연기할 수 있으며 이에 따라 중도상환금액 지급일 또한 연기될 수 있습니다.

(5) 증권의 발행 취소 및 환불

<1> 본 증권의 발행금액이 일정 금액 이하일 경우
발행조건에 의한 상환금을 안정적으로 지급할 수 있는
관련 장내·외 파생상품 등의 매매
가
용이하지 않습니다. 따라서 본 증권의 청약금액의 합계가 1억원 미만인 경우에는 증권의 발행이 취소될 수 있으며 발행이 취소되는 경우 환불일에 청약금액을 환불하되 이자는 가산하지 않으니 이 점 유의하시기 바랍니다.
<2> 이 경우 발행 취소 사실을 발행일에 '삼성증권 홈페이지(http://www.samsungpop.com)'에 게재합니다. 또 가까운 영업점이나 삼성증권 고객지원센터(02-2020-8000)를 통해 확인할 수 있습니다.

(6) 증권의 상장 및 매매

<1> 증권의 상장에 관한 사항
: 본 증권은 상장되지 않습니다.

<2> 증권의 매매에 관한 사항
가. 본 증권 가격에 영향을 주는 요소
본 증권의 공정가액(기준가)에 영향을 미치는
요인으로는

시중금리, 관련 장내·외 파생상품의 가격, 만기까지의 잔존기간, 발행회사의 재무상태, 준거대상의 경영상태
등이 있습니다. 본 증권의 발행시 발행회사가 산정한 본 증권의 공정가액에 대한 사항은'Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 3. 공모가격 결정방법'을 참고하시기 바랍니다.

한편, 본 증권의 발행 이후 거래되는 실제 거래가격은 본 증권의 공정가액 외 시장상황, 시장수급 및 세제 등 기타 가격결정요인들을 반영하여 결정될 것입니다. 이와 관련한 투자위험요소에 대한 상세한 사항은 'Ⅲ. 투자위험요소' 부분을 참고하시기 바랍니다.

나. 본 증권의 매매에 관한 사항
본 증권은 운용성과에 따라 지급액이 결정되는 수익증권과는 달리 증권의 발행조건에서 정하여진 방식에 따라 상환금액이 결정되는 증권입니다. 따라서, 수익증권과 같은 환매의 절차가 존재하지 않습니다. 다만, 본 증권의 보유자는 매매를 통하여 본 증권을 만기 이전에 현금화할 수 있으나 본 증권은 한국거래소에 상장하지 않을 예정이므로 장내에서는 거래하실 수 없으며 일반적인 장외에서의 거래는 매우 제한적일것으로 예상됩니다.

다. 만기이전 중도상환에 관한 사항
발행회사는 본 증권의 유동성 제고를 위하여 본 증권의 보유자의 청구에 따라 본 증권을 중도상환할 수 있으며, 그에 대한 절차는 '(4) 투자자의 요청에 의한 중도상환'부분을 참고하시기 바랍니다.

3. 권리내용의 변경 및 결제 불이행에 관한 사항

(1) 조기상환 사유 및 조기상환 방법

1) 증권의 조기상환 사유

<1> 다음 각 호의 사유가 있는 경우 발행회사는 기한의 이익을 상실하며, <2>에 따라 지체없이 본 증권을 상환하여야 합니다. 그러한 경우 발행회사는 해당 사유 및 상환의무의 발생사실, 조기상환기준일을 본 증권의 보유자에게 통지하여야 합니다. 
가. 발행회사가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 또는 발행회사 이외의 제3자의 신청에 의하여 발행회사에게 파산이 선고되거나 회생절차가 개시된 경우
나. 발행회사에게 정관에 정한 해산사유가 발생하거나 해산에 관한 주주총회의 결의가 있는 경우, 법원의 해산명령 또는 해산판결이 있는 경우
다. 발행회사에게 어음교환소의 거래정지처분이 있는 경우
라. 발행회사가 예금자보호법 또는 금융산업의 구조개선에 관한 법률에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우
마. 발행회사의 휴업 또는 폐업으로 인하여 발행회사가 더 이상 본 증권상의 의무를이행하기 곤란하게 된 경우

<2> 다음 각호의 사유가 발생한 경우 발행회사는 만기일 이전에라도 본 증권 보유자에 대하여 해당 사유 및 상환의무의 발생사실, 조기상환기준일을 명시하여 통지하고 본 증권을 상환할 수 있습니다.(단, 경우에 따라서는 원금의 손실이 발생할 수 있습니다)

가. 천재지변, 전시, 사변, 금융시장(외환시장 포함)에서의 거래중지사태 기타 불가피한 사유로 인하여 본 증권의 유지가 곤란하게 된 경우,
나. 계산대리인이 본 증권을 조기상환하는 것이 요청되는 상관례상 합리적인 사유가 발생한 경우

<3> "조기상환기준일"은 위 <1>의 경우 각호의 사유 발생일 (다만, 사유 발생일이 영업일이 아닌 경우는 다음 영업일)을 의미하며, 위 <2>의 경우에는 발행회사가 통지 당시 조기상환기준일로 지정한 날을 의미합니다.

2) 조기 상환 방법

위 1)에서 정한 증권의 조기상환 사유가 발생한 경우 계산대리인은 상관례상 합리적인 방법으로 본 증권의 시장가격에 해당하는 금액을 산정하고 해당 금액에서 본 증권의 발행 및 조기상환 등과 합리적으로 관련된 비용을 공제한 후 산정한 조기상환금액을 본 증권 투자자에게 지급합니다. 단, 공제되는 비용은 발행회사가 선의로써 상관례상 합리적인 방법에 따라 재량에 의하여 결정합니다. 본 조기상환방법에 따른 지급에 대하여 법률에 의하여 원천징수가 요구되는 경우 발행회사는 동 원천징수 금액을 공제합니다. 

일단 증권의 조기상환 사유가 발생하거나 또는 조기상환기준일이 지정되면, 발행회사는 본

항
에 따
른 조기상환금액 지급 의무 이외에는 어떠한 상환의무나 지급의무를 부담하지 않습니다. 한편, 둘 이상의 조기상환 사유가 발생한 경우에는 사유 발생 순서에 관계 없이 먼저 도래하는 조기상환금액 지급 예정일에 조기상환금액을 지급하며, 발행회사는 그 이후에는 추가적인 지급의무나 상환의무를 부담하지 않습니다.

만일 본 증권을 청산할 수 있는 가격이 존재하지 않는 경우

(장외시장에서 본 증권 관련 장외파생상품거래의 매수호가가 존재하지 않는 경우 등)

본 증권 가격
이 영(0)으로 결정

될 수 있으며,
이 경우에 투자자는 원금 전체의 손실이 가능함을 유의하셔야 합니다
. 조기상환금액은 본 증권의 발행조건에 기재된 상환금액 수준과 차이가 있을 수
있으며, 본 증권의 즉각적인 청산이 불가능할 경우에는 조기상환금액의 지급이 최초 예정되었던 지급일에서 상당히 연기될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

(2) 권리내용의 변경 또는 조기상환
본 증권은 발행일부터 만기일까지 아래의 각 호에 따라 권리의 내용이 조정되거나 조기상환될 수 있으며, 본 증권의 지급조건, 지급절차 및 기타 권리내용의 변동 등에 관한 통보를 하여야 할 경우, 발행회사는 지체없이 발행회사의 홈페이지(www.samsungpop.com)에 그 내용을 게재할 예정입니다. 

1) 권리내용의 변경 또는 조기상환

<1> 다음 각 호의 사유가 발생한 경우, 계산대리인이 본 증권의 조건을 변경 및 결정하는 것이 요청되는 상관례상 합리적인 사유가 발생하였다고 봅니다. 이 경우 계산대리인은 준거대상(Reference Entity), 기타 지급일 등 본 증권의 조건을 상관례상 합리적인 범위 내에서 변경 및 결정할 수 있으며 경우에 따라서는 조기상환을 할 수 있습니다. 이 경우 발행회사는 추가적인 상환, 지급 또는 인도의 의무를 부담하지 아니합니다.
이 경우 발행회사는 그 내용을 발행회사의 홈페이지(www.samsungpop.com) 또는 영업점에 게시하는 등의 방법으로 이를 투자자에게 고지합니다. 이러한 경우에는 원금의 손실이 발생할 수 있습니다.

가. 준거대상(Reference Entity)과 관련하여 합병, 분할, 분할합병, 주식교환(이전) 등 기존 준거대상(Reference Entity)의 승계회사(Successor)가 결정되어야 하거나 준거채무의 소멸 등의 사유로 인하여 준거대상 또는 준거채무의 연속성이 손상되는 경우 등 계산대리인이 본 증권의 조건을 변경 및 결정하는 것이 요청되는 상관례상 합리적인 사유가 발생하는 경우,

나. 천재지변, 전쟁, 내란, 폭동, 노동쟁의, 정전, 통신장애 기타 통제가 불가능한 사유가 발생하여 본 증권의 가격을 산정하지 못한 경우,

다. 금융시장에서 거래중지사태가 발생하는 등 중대한 장애가 발생함으로써 발행회사가 본 증권과 관련하여 체결한 헤지거래로부터 적시에 만족을 얻는 것이 불가능하게 되는 경우,
라. 본 증권 가격의 산정, 공표 또는 통신상의 오류가 발생한 경우,

마. 본 증권의 상환금액 지급과 관련한 위험을 회피하기 위하여 발행회사가 행하는 장내·외 파생상품의 거래 또는 제3자(비거주자를 포함)와의 장내·외 파생상품거래 등의 위험회피(Hedge)거래와 관련하여 해당 거래소· 청산소 또는 거래상대방의 파산, 이행지연 등의 사유가 발생하거나 또는 외환시장을 포함한 금융시장의 중대한 장애(천재지변, 전쟁, 내란, 폭동, 법령, 정부관계당국의 명령 기타 통제가 불가능한 사항 등)가 발생하여 발행회사가 본 증권과 관련한 위험회피거래에 중대한 제한이 따른다고 판단하는 경우,

바. 기타 계산대리인이 본 증권의 조건을 변경 및 결정하는 것이 요청되는 상관례상 합리적인 사유가 발생한 경우

본 신고서상 정한 사항에도 불구하고 만일 향후 관련 법규 등에 의하여 증권을 상장하게 되는 경우 권리의 변경에 대하여 본 증권이 상장된 해당 거래소의 조치는 본 신고서류에서 정한 조건에 우선하여 적용될 수 있습니다.

위와 같은 사유가 발생하고 발행회사 또는 발행회사의 헤지거래 상대방이 거래소, 관련 시장 또는 장외시장에서 본 증권과 관련하여 보유하고 있던 헤지포지션을 청산할 수 있는 가격이 존재하지 않는 경우(거래소, 관련거래소 또는 장외시장에서 해당 기초자산 관련 부도발생등의 사유로 인하여 매수호가가 존재하지 않는 경우 등)에는 기초자산 가격을 영(0)으로 결정할 수 있으며, 이 경우에 투자원금 전체의 손실이 가능함을 유의하셔야 합니다.

<2> 본 증권의 조건으로 정하지 아니하였으나 본 증권의 권리내용을 변경하는 것이 불가피하다고 계산대리인(Calculation Agent)인 삼성증권이 판단하는 경우에는 삼성증권은 본 증권의 권리내용을 변경할 수 있습니다.

<3> 본
항
에 따른 본 증권의 조기상환이 발생하는 경우, 발행회사는 본 항에 의한 조기상환금액을 지급할 의무 이외에는 어떠한 상환의무나 지급의무도 부담하지 않습니다. 

한편, 조기상환사유가 둘 이상 발생한 경우에는 그 발생 순서에 관계 없이 먼저 도래하는 조기상환금액 지급 예정일에 해당 조기상환사유에 따른 조기상환금액을 지급하며, 발행회사는 그 이 후에는 추가적인 지급의무나 상환의무를 부담하지 않습니다.

<4> 본 증권의 보유자는 당사에게 해의(본 증권의 보유자를 해할 의사) 또는 그에 준하는 중대한 과실이 없는 한 발행회사가 행한 조정 및 계산에 구속됩니다.

(3) 변경된 권리내용의 통지

1) 본 증권의 조건, 상환 및 기타 권리내용의 변동이 있는 경우 발행회사는 지체없이 그 내용을 한국예탁결제원에 통보합니다.

2) 본 증권의 보유자에 대하여 본 증권의 조건, 상환 및 기타 권리내용의 변동 등에 관한 통보를 하여야 할 경우 발행회사는 본 증권의 조건, 상환 및 기타 권리내용의 변동 등에 대한 결정을 한 날로부터 [1] 영업일 이내에 그 내용을 발행회사의 홈페이지(www.samsungpop.com) 또는 영업점에 그 내용을 게시하는 등의 방법으로써 보유자에의 개별통지에 갈음합니다. 

(4) 발행회사의 결제불이행에 대한 투자자의 권리구제절차

발행회사가 본 증권의 지급의무를 지체하는 경우, 이행
지체에 따른 지연이자는 상법제54조에 따른 법정상사이율인
연 6%를 적용하여 계산하게 됩니다. 나아가, 그러한경우 본 증권 보유자는 발행회사를 상대로 소를 제기하여 그 권리를 구제받을 수 있습니다만, 발행회사가 관련법령에 의거 파산절차, 회생 절차 등 채무재조정 내지 채권자의 채권행사가 제한되는 절차에 놓여 있는 경우 본 증권보유자의 권리구제는 관련법령 등에 따른 제한을 받게 될 수 있습니다. 단, 영업일 조정, 공휴일 또는 시장교란사유 등으로 인하여 지급일이 조정되는 경우에는 경과이자를 지급하지 않습니다.

(5) 준거법과 재판관할

본 증권의 권리내용에 대한 다툼이 있는 경우,

본 증권에 관한 일괄신고서, 일괄신고추가서류 및 투자설명서 등 본 증권

에 관한 서류의 기재내용에 따라 본 증권의 권리내용을 확정하되, 그러한 기재내용에 흠결이 있는 경우에는 대한민국 법령, 상관례를 적용하여 본 증권의 권리내용을 확정합니다.

본 증권으로부터 또는 이와 관련하여 발생하는 소송 등 일체의 법적 분쟁에 대하여는 서울중앙지방법원을 전속관할법원으로 합니다.

Ⅲ. 투자위험요소

정부가 일괄신고추가서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 그 증권의 가치를 보증 또는 승인하지 아니함을 유의하시기 바랍니다. 또한 이 파생결합증권은「예금자보호법」에 의한 보호를 받지 않는 금융투자상품으로 투자원금의 손실이 발생할 수 있으므로 투자에 신중을 기하여 주시기 바랍니다.

1. 가격변동위험 : 

구 분
투자위험의 주요내용

신용사건 발생여부에
연동한
수익구조에
의한 위험

-

본 증권은
신용사건 발생여부
에 따라 그 수익구조가 결정되는 상품입니다. 본 증권의 수익구조가 매우 복잡하게 구성되어 있으므로 대상이 되는
준거채무 등에
직접 투자했을 때 얻을 수 있는 수익률과 본 증권에 투자하여 얻은 수익률이 전혀 다를 수 있습니다. 또한 가격결정요소(상관계수(기초자산이 둘 이상인 경우에 한함) 등)의 변동이나 신용사건 발생여부 등에 따라 본 증권 소유자는 대규모 투자손실에 노출될 수 있습니다.
따라서 투자자는 본 증권의 상환금액의 산정방식이나 조기상환의 조건 등을 충분히 이해하고 투자하여야 합니다.

- 만기상환 이전에 기초자산이 존재하지 않게 되거나 기초자산의 성격이 중대하게 변경되어 본 증권 발행 당시의 기초자산과 동일한 것으로 보기 어려워지는 경우 등 기초자산이 변경되는 경우 발행조건에 명시된 상환금액 또는 지급금액을 산출할 수 없게 됩니다. 이러한 경우 계산대리인인 발행회사는 상환금액 또는 지급금액 산정방식과 지급일을 포함한 본 증권의 권리내용을 합리적으로 조정할 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 경우에 따라서는 그러한 조정의 결과에 의해 투자원금 전체의 손실이 가능함을 유의하셔야 합니다. 

그러나 그러한 조정에도 불구하고 본 증권을 유지하기 어렵다고 발행회사가 판단하는 경우에는 본 증권을 만기 이전에 조기상환할 수 있습니다. 이러한 조정이나 조기상환사유가 발생하게 되면 본 증권의 가격은 현저하게 하락할 수 있습니다. 위와 같은 본 증권의 권리내용의 조정이나 조기상환 등에 대한 설명은 'II. 증권의 주요 권리내용 중 3. 권리내용의 변경 및 결제 불이행에 관한 사항'에 상세하게 기술되어 있습니다.

공정가액(기준가)에 영향을 미치는 요인별 위험
- 준거대상(Reference Entity)의 CDS프리미엄이 본 증권의 가격에 미치는 영향: 준거대상의CDS 프리미엄이 확대(높을)될 수록 평가가격이 하락하는 경향이 있습니다

- 부도율이 본 증권의 가격에 미치는 영향: 기초자산의 부도율이 높을수록 평가가격이 하락하는 경향이 있습니다.

- 회수율이 본 증권의 가격에 미치는 영향: 기초자산의 회수율이 낮을수록 평가가격이 하락하는 경향이 있습니다.

- 잔존만기가 본 증권의 가격에 미치는 영향: 발행일로부터 시간이 경과할수록 평가가격이 상승하는 경향이 있습니다.

- 시장이자율이 본 증권의 가격에 미치는 영향: 시장이자율이 상승할수록 평가가격이 하락하는 경향이 있습니다.

- (기초자산이 둘 이상인 경우) 상관관계가 본 증권의 가격에 미치는 영향: 기초자산간 상관계수가 하락할수록 평가가격이 하락하는 경향이 있습니다.

이해상충 구조에 따른 위험

발행회사는 헤지거래가 불공정거래 행위에 해당하지 않도록 자체적으로 제정한 헤지거래 운용지침 및 기타 본 증권에 적용될 수 있는 거래소 가이드라인에 따라 최선의 주의를 기울이고 있습니다.

발행회사의
정상적인
영업활동이
미치는 영향

- 발행회사는
본 증권과 관련하여

기초자산, 준거대상 또는 준거채무 및 기초자산, 준거대상 또는 준거채무와 관련된
장내외 파생상품의 거래(비거주자와의 거래 포함)
등의 헤지거래를 수행할 수 있습니다. 이러한 헤지거래로 인
하여

본 증권의 가격 산정의 근거가 되는 요소에
영향을 끼칠 수 있으며

그 결과 본 증권의 가치에 영향을 미칠 수도 있습니다.

- 발행회사는 금융투자업을 영위하는 금융기관으로서 현재 일상적인 업무의 일환으로 증권의 인수, 중개 및 매매거래를 수행하고 있으며, 그 거래 대상에 본 증권의

기초자산, 준거대상 또는 준거채무 및 기초자산, 준거대상 또는 준거채무와 관련된 장내외 파생상품의 거래(비거주자와의 거래 포함) 등이 포함될 수 있습니다

이러한 거래는 발행회사의 정상적인 영업활동의 일부이지만, 그러한 영업활동의 결과로 본 증권의 가치가 급격히 하락할 수 있습니다. 발행회사의 특수관계인 등 이해관계자들 역시 정상적인 영업활동의 일환으로서 본 증권의 기초자산, 준거대상 및 준거채무 또는 기초자산, 준거대상 또는 준거채무와 관련된 장내외 파생상품의 거래(비거주자와의 거래 포함) 등을 수행할 수 있으며, 그로 인하여 본 증권의 가치 등에 중대한 변동을 초래할 수 있습니다.

발행회사 및 발행회사의 이해관계자의 이러한 정상적인 거래활동이 결과적으로 본 증권의 투자자의 손익에 영향을 미치게 될 수 있습니다.

평가손실위험
- 본 증권과 같은 파생결합증권은 만기 이전에 중도상환 요청이 있을 경우 원금에 손실이 발생할 수 있으며, 보유기간 동안 증권의 시가평가를 하는 경우 평가손실을 초래할 수 있습니다.

신용사건 발생시 손실위험

- 본 증권은 신용사건 발생여부에 연동되어있는 파생상품적 성격을 지니고 있습니다. 신용사건 발생여부에 따라 본 증권 보유자는 대규모 투자손실에 노출될 수 있으며 경우에 따라서는 투자원금 전체의 손실이 가능함을 유의하셔야 합니다.

신용사건 발생에 영향을 미치는 다양한 요소에 따른 손실위험

- 본 증권은 신용위험을 기초자산으로 한 파생결합증권으로 신용사건 발생여부는 다양한 요소의 영향을 받습니다.

- 준거대상의 재무상황 및 신용도가 악화되거나
, 준거대상의 채무규모 및 상환일정에 따라 신용사건이 발생할 수 있습니다.
예를 들어 경영실적 악화, 수익성 하락 등으로 재무상황이 불안해지거나 신용도가 하락하는 경우, 준거대상의 채무규모가 과도하게 증가하거나 정해진 일정에 상환을 하지 못하는 경우 또는 채무의 상환일정이 연기되는 경우 등 준거대상의 경제적 상황에 악영향을 끼치는 상황이 발생하는 경우 신용사건의 발생 가능성은 높아질 것이며 그에 따라 본 증권의 가격은 하락할 가능성이 높아질 것입니다.

또한 준거대상에 대한 신용평가사의 전망, 기타 준거대상, 준거채무 및 준거대상의 채무에 영향을 주는 경제, 금융, 정치, 규제 또는 법적 사건 등이 발생할 수 있으며 이러한 사건이 부정적일수록 신용위험이 커질 수 있습니다. 이러한 다양한 요소에 직간접적으로 영향을 받아 신용사건이 발생할 수 있으며, 이 경우 본 증권의 가격 및 상환금액은 급격히 하락할 수 있고 경우에 따라서는 투자원금 전체의 손실이 가능함을 유의하셔야 합니다.

준거대상 및 준거채무의 변경에 따른 위험
- 본 증권의 계산대리인인 발행회사는 경우에 따라 본 신고서의 조건에 따라 준거대상 및 준거채무를 변경할 수도 있습니다. 이 경우 투자자가 본 증권 투자 초기에 고려하였던 다양한 요소가 변경될 수 있으며 그에 따라 본 증권의 위험이 증가할 수 있습니다.

신용사건발생시 최종가격 결정에 따른 위험

- 신용사건이 발생하여 시장참여자로부터 가격을 제안받아 최종가격(%)이 결정
(
관련 상세내용은
Ⅱ. 증권의 권리내용
참조)
되는 증권의 경우 해당 최종가격(%)에 따라 원금 손실 정도가 달라지게 됩니다. 이미 준거대상에 대한 신용사건이 발생하였기 때문에 시장참여자로부터 높은 가격을 제안받기는 어려운 상황인 바, 본 증권에 대한 투자자들이 받을 수 있는 금액은 원금에 비하여 매우 적을 수 있으며, 경우에 따라서는
최종가격 산정이 지연되거나
원금 전체의 손실이 가능함을 유의하시기 바랍니다.

신용사건 발생시 지급일 관련 위험

- 신용사건 발생시 신용사건 발생일로부터 상환금액 지급까지 상당기간이 소요될 수 있습니다. 본 증권 투자시 이 점을 유의하시기 바랍니다.

신용사건발생시이해상충 위험
(계산대리인이 
발행회사인 경우)

- 본 증권의 계산대리인은 발행회사이며 신용사건이 발생하는 경우 발행회사가 계산대리인으로서 본 신고서에 기재한 바에 따라 상환금액과 상환일을 정하게 됩니다.
따라서
이해상충리스크
가 발생할 수 있으나, 발행회사는 고객에 대한 신의성실의 의무에 따라 최대한 공정한 평가를 통하여 이해상충 위험을 최소화하고자 최선을 다하겠습니다.

준거대상 등에 대한 투자자의 권리여부
- 본 증권에 투자한다고 하여 신용사건 발생에 따라 준거대상(Reference Entity), 준거대상의 채무 또는 준거채무(Reference Obligation)에 대하여 어떠한 권리를 가지는 것이 아닙니다. 투자자는 이 사실을 인지하셔서 투자하여 주시기 바랍니다.

2. 발행회사위험 

구 분
투자위험의 주요내용

발행회사의 재무, 손익상황과 관련한 위험

- 본 증권의 발행회사가 속한 산업인 금융투자업은 증권시황 등의 움직임에 따라 수익성이 매우 민감하게 변동되는 손익의 변동성이 매우 높은 산업입니다. 이러한 금융투자업의 특성상 발행회사의 재무, 손익상황 역시 매우 큰 변동성을 지니고 있으며, 동 업계의 경쟁이 점차 심화되고 국내외 경기마저 불투명한 관계로 발행회사의 재무, 손익상황이 향후 급격히 악화될 가능성도 배제할 수는 없습니다.
 
- 발행회사인 삼성증권의 파산, 지급불능, 지불유예 등 삼성증권의 재무상태 및 신용상태가 악화되는 경우 투자자는 본 증권의 상환금액을 전혀 지급받지 못하게 될 수 있습니다.

- 본 증권은 발행회사의 신용으로 발행되는 무담보, 무보증 증권으로서 본 증권으로 인한 발행회사의 채무는 발행회사의 다른 무담보, 무보증 채무와 동등한 순위를 가지므로 발행회사인 삼성증권의 재무/손익상황이 본 증권의 상환에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 발행회사가 재무상태의 악화 등으로 인하여 지급불능 상황에 처할 경우 본 증권의 투자자는 투자원금 및 투자수익 모두에 대하여 지급받지 못하게 될 위험이 있습니다. 

- 발행회사에 대한 보다 자세한 자료는 발행회사가 2019년 05월 15일자로 제출한
분기보고서의 기재내용 및 첨부서류를 참조하시기 바랍니다.

결제지연위험

발행회사가 본 증권의 지급의무를 지체하는 경우, 이행
지체에 따른 지연이자는 상법제54조에 따른 법정상사이율인
연 6%를 적용하여 계산하게 됩니다. 단, 본 신고서에 따라 증권의 권리내용이 변경되어 지급일 등이 연기되었을 경우에는 그러하지 아니합니다.

3. 조기상환 및 중도상환 위험

구 분
투자위험의 주요내용

조기상환 위험
- 본 증권의 권리내용조정 사유에 해당하여 발행조건 및 권리내용을 조정함에도 불구하고 본 증권을 유지하기 어렵다고 발행회사가 판단하는 경우에는 본 증권을 만기 이전에 조기상환할 수 있습니다. 이와 같은 증권의 조기상환사유 발생시 본 증권의 가격은 현저하게 하락할 수 있습니다.

중도상환청구권
행사가 제한될
위험
- 발행회사는 투자자가 본 증권의 매수를 요청하였으나 천재지변, 거래제한 등 불가피한 사유가 발생한 경우에는 이에 응하지 못할 수 있다는 점에서 본 증권의 환금성이 제한될 수 있으며, 투자시 이러한 점을감안하시기 바랍니다.

- 본 증권과 같이 환금성이 제한되어 있는 증권에 있어서 어떠한 조건 하에 만기 전 상환이 가능한지 여부는 매우 중요한 투자결정요인이 될 수 있습니다. 따라서, 투자자는 본 신고서에 기재된 각 사유에 따른 만기 전 상환의 내용을 사전에 충분히 숙지함으로써 만기 전 상환이 제한되는 제반 상황 및 만기 전 상환에 따른 상환금액 결정구조에 따른 위험을 고려하여 투자여부를 결정하여야 합니다.

중도상환시
원금손실 위험

-
투자자 요청으로 본
증권을 중도상환하는 경우
중도상환시점에서의 평가가격에 따라 투자원금의 손실 및 평가손실을 초래
할 수 있음을 유념하여야 할 것입니다.
즉, 원금손실이 발생할 수 있습니다.

중도상환금액
산정 관련
이해상충 위험
(계산대리인이 
발행회사인 경우)

- 본 증권의
투자자가 중도상환을 요청
하는 경우
발행회사가 계산대리인으로서 중도상환금액을 산정하게 됩니다
. 따라서
이해상충리스크
가 발생할 수 있으나, 발행회사는 고객에 대한 신의성실의 의무에 따라 최대한 공정한 평가를 통하여 이해상충 위험을 최소화하고자 최선을 다하겠습니다.

4. 기타 투자위험

구 분
투자위험의 주요내용

일반적인 위험

-
본 증권은 시중금리, 잔존만기 등에
따라 본질가치가 변동되는 파생상품
적 성격을 포함한 증권으로서, 원금 손실이 초래될 수 있을 뿐 아니라 주식 또는 채권 등과는 달리 복잡한 손익구조를 가지고 있습니다. 또한, 본 증권은 주식 또는 채권 등의 증권과는 달리 발행회사의 자금조달 목적보다는 발행회사가 투자자에 대하여 금융상품을 판매하기 위한 목적으로 설계됨으로써 본 증권 취득에 따른 권리의 내용이 다른 증권에 비하여 매우 복잡한 특성을 가지고 있습니다. 

따라서, 본 증권에 투자하기 위해서는 사전에 본 증권의 손익구조, 권리내용 및 제반 위험요인 등에 대한 본 신고서의 기재내용(특히 본 항에 기재된 투자위험에 관한 사항)을 충분히 숙지하신 후 최종적인 투자결정을 하여야만 하며, 이를 소홀히 한 채 투자가 행하여질 경우 예상했던 것과는 매우 다른 투자결과가 발생하는 투자위험이 따를 수 있습니다. 

본 투자위험에 관한 사항에 투자위험과 관련하여 가능한 한 상세하게 설명을 하였습니다만, 발행회사가 현재 인식하지 못하고 있거나 중요하지 않다고 판단하여 본 투자위험에 관한 사항에 기재하지 않은 내용이라 하더라도 본 증권의 거래 및 가격에 중대한 영향
을 미칠 수 있는 요인이 존재할 수 있습니다.
그러므로, 투자자는 본 투자위험에 관한 사항에 기재된 내용을 기초로 본 증권에 투자하는 것이 투자자의 투자목적에 부합하는지 여부, 법률상 또는 세법상의 불이익은 없는지 여부 등 세부적인 제반 사항에 대한 검토를 통해 다양한 측면의 투자 위험을 고려하여야 하며, 필요한 경우 전문가의 자문을 받아 투자자 자신의
독자적인 판단에 따라 투자결정을 하여야 합니다.

발행회사는 본 증권에 대한 투자로 인한 손실에 대하여 어떠한 책임도 부담하지 아니하며, 본 증권은 예금자보호법에 의하여 보호되지 않습니다.
또한 본 증권은 정부의 승인 또는 보증을 받거나 타 금융기관으로부터 보증된 것이 아니므로 본 증권의
투자로 인한 손익은 전부 투자자 본인에게 귀속됨을 유의하시기 바랍니다.

환금성 위험

-
본 증권은 거래소 등 장내시장에서 거래되지 않으므로, 본 증권을 취득하게 되는 투자자가 본 증권을 만기 이전에 처분 또는 양도하고자 하는 경우에는 장외거래를 통하여야만 합니다. 따라서 본 증권에 투자를 하는 경우 유동성이 극히
제한되어 만기 이전에는 본 증권을 현금화하는 것이 불가능할 수 있습니다.

- 본 증권과 같이 환금성이 제한되어 있는 증권에 있어서 어떠한 조건 하에 만기 전 상환이 가능한지 여부는 매우 중요한 투자결정요인이 될 수 있습니다. 따라서, 투자자는 본 신고서에서 기재된 만기 전 상환의 내용을 사전에 충분히 숙지함으로써 만기 전 상환이 제한되는 제반 상황 및 만기 전 상환에 따른 상환금액 결정구조에 따른 위험을 고려하여 투자여부를 결정하여야 합니다.

세제 및 법률상 위험

- 본 증권을 취득한 투자자가 소득세법상 납세의무자인 경우 본 증권에서 발생하는 모든 소득(본 증권의 상환 및 발행회사가 만기일 이전에 중도매입하는 것이 증권의 내용이 되는 경우 그러한 중도매입에 따라 발생하는 소득을 모두 포함)은 배당소득으로 간주되어 원천징수 대상 소득이 됩니다. 따라서, 관련
법령에서 예외적으로 조세가 감면되지 않는 한, 발행회사는 상환금액이 본 증권의 최초발행가액보다 큰 경우 그 차액을 모두

배당소득으로 보아 소득세법에 따른 과세액을 원천징수하게 됩니다.

- 만기전 장외에서 매수하여 만기상환 받는 경우에 과세기준 금액은 매입금액 대비 초과소득으로 산정되는 것이 아니라 본 증권의 발행가액 기준으로 과세되므로 주의하시기 바랍니다.

- 한편, 투자자가 법인세법상 납세의무자인 경우 본 증권에서 발생하는 모든 소득(본 증권의 상환 및 발행회사가 만기일 이전에 중도매입하는 것이 증권의 내용이 되는 경우 그러한 중도매입에 따라 발생하는 소득을 모두 포함)에 대해서는 법인세법 등 관련법령이 정한 바에 따라 과세가 이루어지게 되며, 법인세법 등 관련법령상 원천징수대상 소득이 아닌 한 발행회사는 원천징수를 하지 않습니다.

- 본 증권의 투자자는 본 증권을 매입하고 보유함에 있어 요구되는 자격과 권리, 능력이 있어야 하며, 필요한 모든 사전 승인절차를 거친 후 투자하여야 합니다. 

- 본 증권의 투자자는 투자에 앞서 본 증권을 매입하거나 보유하는 것이 현행 법령, 법원의 판결이나 결정 및 명령, 투자자의 정관, 투자자가 당사자로 되어 있는 계약 등이 제한하는 바에 위배되지 않는지 여부를 확인하여야 합니다.

Ⅳ. 기초자산에 관한 사항

본 증권의 발행과 관련하여 발행회사인 삼성증권은 투자자에게 투자기간
중
본 증권 및 본 증권의 기초자산과 연관된 준거대상, 준거대상의 채무 및 준거채무에 대하여
어떠
한 전망이나 특정수준을 보장하지 않습니다.

본 "IV. 기초자산에 관한 사항"의 내용은 준거대상이 2019년 05월 15일에 공시한 「분기보고서」 내용을 참고하여 작성하였습니다. 하기 내용 중 "회사"는 준거대상을 의미합니다.

1. 기초자산의 명칭

주식회사 우리카드의 신용위험

2. 준
거대상(Reference Entity)

주식회사 우리카드

3. 준
거대상(Reference Entity)

에 관한 일반적인 사항

(1) 연
혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

- 2013년 4월 서울특별시 종로구 종로1길 50 The-K 트윈타워

나. 경영진의 중요한 변동

- 2013년 04월 01일 대표이사 사 장 정 현 진
 - 2013년 08월 30일 대표이사 사 장 강 원
 - 2015년 01월 22일 대표이사 사 장 유 구 현
 - 2017년 12월 31일 대표이사 사 장 정 원 재

다. 최대주주의 변동

(단위 : 주, %)

최대주주명
최대주주 변동일/지분변동일
소유주식수
지분율
비 고

우리금융지주회사
2013-04-01
169,266,200
100.00
-

우리은행
2014-11-03
169,266,200
100.00
-

우리은행
2017-06-20
179,266,200
100.00
-

라. 상호의 변경

구분
내용

2013년 04월 01일
주식회사 우리카드

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나
 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
 - 해당사항 없음

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
 - 해당사항 없음

사. 회사의 업종 및 주된 사업의 변화
 - 여신전문금융업법 상의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 영위

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일자
내용

1982년 04월 07일
은행신용카드 협회 설립(한일, 상업, 조흥, 제일, 서울은행)

1982년 06월 07일
은행 신용카드 업무 개시

1983년 09월 07일
비씨카드㈜ 설립

2001년 01월 29일
비씨카드사 회원은행 최초 독자 카드 '한빛모아카드' 출시

2002년 01월 02일
우리신용카드㈜ 출범(舊평화은행 카드업 전환 및 한빛은행 카드사업부문 양수)

2004년 03월 31일
우리카드, 우리은행과 광주은행에 분할합병

2007년 05월 07일
'우리V카드' 출시

2008년 06월 19일
'우리V카드' 최단기간 300만 고객 가입

2010년 10월 01일
신용카드 차세대 시스템 개발 착수

2012년 06월 01일
신용카드 차세대 시스템 개발 완료

2013년 04월 01일
(주) 우리카드 출범

2013년 04월 01일
우리금융지주 자회사로 편입

2014년 03월 31일
대표신상품 '우리 가나다카드' 출시

2014년 08월 25일
'우리 가나다체크카드' 출시

2014년 10월 07일
한국능률협회 '한국산업의 고객만족도(KCSI)' 체크카드 부문 1위

2014년 11월 03일
우리은행 자회사로 편입

2015년 05월 12일
할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 금융위원회 등록 완료

2016년 03월 18일

미얀마 법인설립 관련 금융위원회 해외직접투자 신고수리 완료

2016년 10월 28일
미얀마 마이크로파이낸스 라이센스 취득

2016년 12월 30일
미얀마 마이크로파이낸스 영업개시

2017년 01월 02일
대표신상품 '위비 할인카드, 위비 포인트카드' 출시

2017년 01월 23일
해외 자산유동화(ABS) 미화 3억불 성공(Fitch기준 AAA 획득)

2017년 06월 20일
자본확충을 위한 보통주 10,000,000주 발행 (액면가5,000원, 발행가10,000원)

2017년 06월 29일
해외사모사채(쇼군본드) 5천만불 발행 성공

2017년 07월 11일
2018 평창동계올림픽 기념카드 4종 출시

2017년 11월 09일
해외 자산유동화(ABS) 미화 3억불 상당 성공(Moody's기준 Aaa 획득)

2018년 04월 02일
대표신상품 '카드의 정석' 출시

2018년 08월 09일
미얀마 투투파이낸스 USD 5백만 달러 증자

2018년 10월 31일
자산유동화(ABS) 3,000억원 발행

(2) 자본금 변동현황

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 원, 천주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2013년 04월 01일
-
보통주식
153,797
5,000
5,000
설립

2013년 04월 01일
-
종류주식
15,469
5,000
10,000
설립

2013년 06월 05일
전환권행사
보통주식
15,469
5,000
10,000
-

2017년 06월 20일
유상증자(주주배정)
보통주식
10,000
5,000
10,000
-

나. 전환사채 등 발행현황
 - 해당사항 없음

(3) 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계 및 회사의 현황
(1) 산업의 특성 등

신용카드업은 일정한 자격을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고, 회원이 신용카드를 이용하여 신용카드사와 계약된 가맹점을 통해 상품·용역을 구입하거나 회원에게 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 신용대출을 제공하고 기타 통신판매·보험대리·여행알선 등의 부수업무를 통해 수익을 창출하는 구조입니다. 

국내 신용카드 산업은 국내에서 수요의 대부분이 창출되는 전형적인 내수산업으로 민간소비지출 및 가처분소득 등 거시경제와 국내 경기변동에 민감한 특성이 있습니다. 시장진입은 신용질서 유지를 위한 신용리스크 관리능력이 필요한 점을 감안하여 금융위원회의 허가를 받아야 가능합니다.

(2) 국내외 시장여건
가맹점수수료 인하로 신용카드사의 수익성 악화가 불가피하여 마케팅부문 등에서 비용절감 노력을 기울일 것으로 예상되며, 핀테크발전에 기인한 새로운 지불결제수단의 등장 및 인터넷 전문은행의 출범으로 지불결제시장의 경쟁이 심화되고 있습니다. 반면, 핀테크 및 신사업 진출에 대한 규제 완화로 신시장 진출기회가 확대되고 있기에 신용카드사들은 수익성 하락을 만회하기 위하여 신수익원 창출에 총력을 기울일 것으로 예상됩니다.

(3) 회사의 강점과 단점

당사는 우리금융그룹 내 신용카드부분 사업역량 강화 및 비은행부분 경쟁력 제고를 위해 2013년 4월 우리은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 광범위한 은행 네트워크 및 고객기반을 바탕으로 금융그룹 계열 카드사로서 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신성장동력확보를 위한 신사업 발굴도 적극 추진하고 있습니다.

그리고 전 사업부분에서 고객가치를 최우선으로 하여 고객의 니즈에 맞는 상품 및 서비스를 지속 개발하고 있으며, 이 업종과의 적극적인 업무제휴 및 사업영역 확대를 통해 차별화된 서비스를 지속적으로 개발할 예정입니다.
또한 2019년 1월 우리금융지주가 출범함에 따라 그룹사 간 시너지 효과가 창출될 것입니다.

나. 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 우리금융그룹 내 신규 성장동력 확보를 위하여 2015년 5월 12일 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업을 금융위원회 등록 완료하고, '15년 11월 할부금융업, '16년 5월 리스업, '16년 7월 렌탈업을 개시하였습니다. 할부/리스업 진출을 통하여 자동차/내구재에 대한 할부/리스 및 非신용카드회원 대상 대출을 취급하는 등 고객 커버리지를 확대하고, 기존 카드사업 및 우리은행과의 시너지를 창출하게 될 것입니다.

또한, 해외 금융시장 진출을 통한 미래 新성장 동력 및 수익기반 확보를 위하여 '16년 10월 미얀마 MFI(Micro-Finance Institution) 라이센스를 취득하고 『TUTU Finance-WCI Myanmar』를 설립하여 '16년 12월 영업을 개시하였으며, 2018년 상반기 USD 4백만달러 차입 및 2018년 8월 USD 5백만달러 증자를 통하여 미얀마 소액대출업을 활발히 영위중입니다.
당사는 다양한 신상품 개발 및 적극적 사회공헌활동을 통하여 신속한 시장 안착 및 현지화를 위해 노력할 것이며, 베트남, 필리핀 등 동남아 시장의 카드금융 인프라 발전에 맞춰 다양한 카드 비즈니스를 추진할 계획입니다.

다. 영업 실적

(단위 : 억원)

구분
2019년 3월
(제7기 1분기)
2018년
(제6기)
2017년
(제5기)

이용액
197,676
763,575

738,565

영업수익
3,383
13,867
17,558

당기순이익
240
1,265
927

라. 신용카드사별 카드 이용 실적

(단위 : 억원)

구분
우리
신한
KB국민
삼성
현대
롯데
하나

2018년
548,556
1,423,041
1,028,121
1,229,878
980,321
712,779
532,758

2017년
530,315
1,380,083
909,402
1,192,427
913,338
659,061
507,619

2016년
551,986
1,403,830
797,289
1,118,737
838,949
613,158
491,653

주1) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(http://fisis.fss.or.kr/)
주2) 일시불, 할부, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론)의 이용실적 누계임.
주3) 직불(체크)카드 및 선불카드, 해외회원 이용실적은 제외됨.

2. 영업의 현황
가. 취급 업무 및 상품 서비스 개요

(1) 카드사업
○ 신용판매
신용카드회원의 신용도에 따라 이용한도를 부여하고 가맹점에서 용역 및 재화의 대가로 신용공여를 제공하는 것으로, 결제대금을 일시에 납부하는 일시불과 분할하여 납부하는 할부로 구분

○ 단기카드대출(현금서비스)
단기카드대출(현금서비스)은 사전에 부여된 한도 내에서 신용카드사로부터 자금을 대여받는 것으로 ATM, 지점창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청할 수 있으며 결제일에 상환하는 금융상품

○ 일부결제금액이월약정(리볼빙)
카드이용대금 중 일부만 결제하면 나머지 대금은 다음번 결제대상으로 연장되며, 카드는 잔여이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식

○ 장기카드대출(카드론)
회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 부여된 한도내에서 회원이 대출기간 및 상환방식을 선택한 후, 사전 약정 스케쥴에 따라 상환하는 금융상품

○ 체크카드

회원이 보유한 제휴 금융회사의 계좌잔고 내에서 사용이 가능하며, 승인시점에서 회원의 약정 계좌에서 결제금액이 자동으로 출금되는 상품

○ 선불카드

일정 금액이 기록된 카드를 발급받아, 카드잔고 내에서 사용이 가능

(2) 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인(기업) 및 매수인(소비자)과 각각 약정을 체결하여 소비자에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 기업에게 지급하고 소비자로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융상품

(3) 신용대출
담보없이 신용만으로 고객에게 제공되는 대출서비스로, 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공되는 상품

(4) 기타업무
고객생활의 편의를 위해 보험서비스, 여행, 통신판매, 렌탈 등 부수업무를 영위

(5) 조직도
7본부 20부 2센터 2실 48팀 (2019.3.31)

조직도

나. 자금조달 및 운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 3월
(제7기 1분기)
2018년
(제6기)
2017년 
(제5기)

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원화
콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
1,767
0.0
1.87

사채
6,704,065
66.3
2.40
6,203,782
65.2
2.33
5,492,700
66.1
2.29

기타
1,011,932
10.0
-
953,134
10.0
-
852,975
10.3
-

소계
7,715,997
76.3
2.09
7,156,916
75.2
2.02
6,347,442
76.4
1.98

외화
사채
729,389
7.3
2.04
713,681
7.5
2.08
417,574
5.0
1.82

차입금
4,498
0.0
4.00
3,700
0.0
4.21
-
-
-

기타
1,365
0.0
-
577
0.0
-
114
0.0
-

소계
735,252
7.3
2.05
717,958
7.5
2.09
417,688
5.0
1.82

기타
자본총계
1,654,259
16.4
-
1,647,351
17.3
-
1,538,755
18.5
-

조달합계
10,105,508
100.0
1.74
9,522,225
100.0
1.68
8,303,885
100.0
1.61

운용
원화
현금 및 예치금
112,207
1.1
1.41
157,630
1.7
1.09
255,181
3.1
1.21

콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

유가증권
166,576
1.7
0.83
209,504
2.2
1.31
209,935
2.5
0.89

대출채권
9,388,989
92.9
14.92
8,759,387
92.0
15.49
7,503,313
90.4
16.65

소계
9,667,772
95.7
14.52
9,126,521
95.9
14.92
7,968,429
96.0
15.74

외화
현금 및 예치금

8,807
0.1
8.00
2,408
0.0
8.00
1,316
0.0
8.00

대출채권

11,294
0.1
30.00
5,208
0.1
30.00
636
0.0
30.00

기타
78
0.0
-
82
0.0
-
54
0.0
-

소계
20,179
0.2
20.28
7,698
0.1
22.80
2,006
0.0
14.76

기타
유무형자산
56,798
0.5
-
50,795
0.5
-
45,457
0.5
-

기타자산
360,759
3.6
-
337,211
3.5
-
287,993
3.5
-

소계
417,557
4.1
-
388,006
4.0
-
333,450
4.0
-

운용합계
10,105,508
100.0
13.93
9,522,225
100.0
14.32
8,303,885
100.0
15.11

다. 영업수익

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 3월
(제7기 1분기)
2018년
(제6기)
2017년
(제5기)

금액
비율
금액
비율
금액
비율

신용판매수익
111,397
32.9
525,816
37.9
1,005,007
57.3

단기카드대출수익
27,105
8.0
112,094
8.1
112,542
6.4

장기카드대출수익
88,473
26.2
337,587
24.4
291,301
16.6

일부결제금액이월약정 관련수익
11,288
3.3
41,939
3.0
38,601
2.2

연회비수익
20,478
6.1
78,167
5.6
65,176
3.7

기타카드수익
29,532
8.7
112,133
8.1
91,716
5.2

기타수익
49,979
14.8
178,971
12.9
151,467
8.6

합계
338,252
100.0
1,386,707
100.0
1,755,810
100.0

3. 영업 종류별 현황
가. 상품별 취급액

(단위 : 억원, %)

구분
2019년 3월
(제7기 1분기)

2018년
(제6기)

2017년 
(제5기)

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

일시불
101,076
51.13
384,889
50.41
385,725
52.23

할부
19,944
10.09
82,014
10.74
67,962
9.20

단기카드대출
12,113
6.13
48,592
6.36
47,003
6.36

장기카드대출
11,151
5.64
33,061
4.33
29,444
3.99

구매카드
-
-
-
-
181
0.02

체크카드
51,211
25.91
204,626

26.80
198,805
26.92

리스
299
0.15
1,166
0.15
501
0.07

할부금융
1,253
0.63
6,181
0.81
4,663
0.63

신기술
-
-
-
-
-
-

팩토링
-
-
-
-
-
-

대출금
629

0.32
3,046
0.40
4,281
0.58

기타부수업무
-
-
-
-
-
-

합계
197,676
100.00
763,575
100.00
738,565
100.00

나. 상품별 잔액

(단위 : 백만원)

구분
2019년 3월
(제7기 1분기)
2018년
(제6기)
2017년
(제5기)

신용카드
일시불
2,816,217
3,053,296
2,592,795

할부
1,998,046
2,088,841
1,558,690

단기카드대출
(현금서비스)
576,403
607,025
573,576

장기카드대출
(카드론)
2,563,143
2,304,605
2,106,634

기타
2,444
3,757
2,244

소 계
7,956,253
8,057,524
6,833,939

기타자산
할부
911,507
881,014
548,327

리스
177,509
155,681
58,371

대출금
281,387
287,602
275,016

소 계
1,370,403
1,324,297
881,714

주1) 장기카드대출(카드론) 실적은 대환금액을 포함한 기준임
주2) 기타자산 중 기타미수금, 미수이자, 여신성가지급금, 기타가지급금 금액 제외

다. 회원 및 가맹점 현황

(단위 : 천명, 천개)

구분
2019년 3월
(제7기 1분기)

2018년
(제6기)

2017년
(제5기)

회원수
개인
6,176
6,060
5,749

법인
380
372
466

합계
6,556
6,432
6,216

가맹점수
-
-
-

주1) 회원수: 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용카드를 1장 이상 소지하고 있는 모든 회원으로 직불(체크)카드 또는 선불카드만 소지하고 있는 회원 제외
주2) 가맹점수: 당사는 가맹점 관리 및 운영업무를 비씨카드에 위임하고 있음

4. 파생상품거래 현황

가. 거래 목적

당사는 차입금이나 사채의 환율 및 이자율로 인한 미래현금흐름변동을 회피하기 위하여 위험회피목적의 통화스왑계약 및 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

나. 파생상품거래 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래목적
위험회피
200,000
1,040,011
-
-
-
1,240,011

매매목적
-
-
-
-
-
-

거래장소
장내거래
-
-
-
-
-
-

장외거래
200,000
1,040,011
-
-
-
1,240,011

거래형태
선 도
-
-
-
-
-
-

선 물
-
-
-
-
-
-

스 왑
200,000
1,040,011

1,240,011

옵 션
-
-
-
-
-
-

5. 영업설비 등의 현황
가. 지점 등 설치현황

(단위 : 개)

지역
본사
센터
CP영업소(점)
캐피탈지점
합계

서울

1

2

6

3

12

부산

-

3

1

4

인천

-

-

2

1

3

대전

-

1

2

1

4

대구

-

-

2

1

3

광주

-

-

1

1

2

경기

-

-

3

1

4

경남

-

-

1

-

1

경북

-

-

2

-

2

전북

-

-

1

-

1

충북

-

-

1

-

1

충남

-

-

1

-

1

계

1

3

25

9

38

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지
(장부가격)
건물
(장부가격)
합계

소유
곤지암창고
2,486
581
3,067

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 주요경영지표 현황

(단위 : %)

구분
2019년 3월
(제7기 1분기)
2018년
(제6기)
2017년
(제5기)
비고

자본의
적정성
조정자기자본비율
18.48
18.08
20.74
조정자기자본 / 조정총자산 X 100

단순자기자본비율
14.24
13.54
14.98
자기자본 / 총자산 X 100

자산의
건전성
손실위험도가중
부실채권비율
0.73
0.62
0.58
가중부실채권등 / 총채권등 X 100

고정이하채권비율
0.99
0.80
0.79
고정이하분류채권등 / 총채권등 X 100

연체채권비율
2.06
1.78
1.82
연체채권 / 총채권등 X 100

대손충당금 적립비율
103.70
104.02
102.74
대손충당금잔액(대손준비금 포함) / 대손충당금 최소의무적립액 X 100

수익성
총자산이익율
0.80
0.72
0.51
가감후당기순이익 / 가감후총자산평잔 X 100

자기자본이익율
4.52
4.00
2.60
가감후당기순이익 / 자기자본평잔 X 100

총자산경비율
1.86
1.86
2.06
총경비 / 가감후총자산평잔 X 100

수지비율
93.79
94.38
95.93
가감후 연간 세전비용 / 가감후 연간 세전수익 X 100

유동성
원화 유동성비율
493.98
448.62
575.18
원화유동성자산 / 원화유동성부채 X 100 (만기 90일 이내)

업무용유형자산비율
2.04
2.12
2.26
업무용유형자산 / 자기자본 X 100

주) 금융감독원 업무보고서 작성기준에 따라 작성됨

나. 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구분
2019년 3월
(제7기 1분기)
2018년
(제6기)
2017년
(제5기)

신용카드자산 등
9,529,163
9,645,834
7,928,261

대손충당금
306,424
290,943
202,543

설정비율
3.22
3.02
2.55

주) 신용카드자산 등 : 카드채권, 여신성금융채권, 기타채권 (난외자산 제외)

(4) 요약 재무구조

가. 요약연결재무정보
(1) 요약연결재무상태표

주식회사 우리카드와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과목

2019년 3월
(제7기 1분기)

2018년
(제6기)

2017년
(제5기)

현금및현금성자산

128,794

362,202

626,061

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
90,131

87,753

-

매도가능금융자산

-

-

87,633

상각후원가측정금융자산
9,295,908

9,425,657

-

대여금및수취채권

-

-

7,793,507

유형자산

54,106

22,565

20,193

무형자산

38,454

35,768

33,856

이연법인세자산

33,483

32,382

28,049

파생상품자산
1,020

263

1,193

순확정급여자산
-

343

1,487

기타자산

22,857

20,467

19,259

자산총계

9,664,753

9,987,400

8,611,238

차입부채
4,551

4,485

-

발행사채

7,034,660

7,039,929

6,121,803

충당부채

56,010

55,042

41,964

순확정급여부채

172

-

-

당기법인세부채

21,784

23,623

13,485

파생상품부채
20,389

33,754

55,651

기타금융부채

662,734

1,014,051

626,044

기타부채

157,775

134,552

131,771

부채총계

7,958,075

8,305,436

6,990,718

지배기업 소유지분
1,706,678

1,681,964

1,620,520

자본금

896,331

896,331

896,331

자본잉여금

127,097

127,097

127,097

기타자본

24,969

24,292

32,542

이익잉여금

658,281

634,244

564,550

비지배지분
-

-

-

자본총계

1,706,678

1,681,964

1,620,520

부채와자본총계

9,664,753

9,987,400

8,611,238

연결에 포함된 회사수
4개
4개
3개

주) 제6 ,7기는 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제5기는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

(2) 요약연결포괄손익계산서

주식회사 우리카드와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과목

2019년 3월
(제7기 1분기)

2018년 3월
(제6기 1분기)

2018년
(제6기)

2017년
(제5기)

Ⅰ. 영업이익

27,094
51,349
166,772
122,862

Ⅱ. 영업외손익

2,756
255
(259)
(780)

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익

29,850
51,604
166,513
122,082

Ⅳ. 법인세비용

5,813
12,289
39,979
29,348

Ⅴ. 당기순이익

24,037
39,315
126,534
92,734

(1) 지배기업소유주지분
24,037
39,315
126,534
92,734

(2) 비지배지분
-
-
-
-

Ⅵ. 기타포괄손익

677
(2,971)
(8,250)
6,108

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1,424)
(420)
(1,125)
(310)

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

2,100
(2,551)
(7,125)
6,418

Ⅶ. 총포괄손익

24,714
36,344
118,284
98,842

(1) 지배기업소유주지분
24,714
36,344
118,284
98,842

(2) 비지배지분
-
-
-
-

Ⅷ. 주당이익

기본주당이익 및 희석주당이익(단위:원)
134
219
706
530

연결에 포함된 회사수

4개
3개
4개
3개

주) 제6 ,7기는 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제5기는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

나. 요약재무정보
(1) 요약재무상태표

주식회사 우리카드
(단위 : 백만원)

과목

2019년 3월
(제7기 1분기)
2018년
(제6기)
2017년
(제5기)

현금및현금성자산

116,304

360,203

625,841

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
90,131

87,753

-

매도가능금융자산

-

-

87,633

상각후원가측정금융자산
9,283,911

9,415,766

-

대여금및수취채권

-

-

7,791,954

종속기업투자자산
8,480

8,480

2,890

유형자산

53,470

21,942

19,685

무형자산

38,453

35,767

33,855

이연법인세자산

33,225

32,189

27,958

파생상품자산
177

263

1,193

순확정급여자산
-

343

1,487

기타자산

34,121

20,398

19,243

자산총계

9,658,272

9,983,104

8,611,740

차입부채

996,220

995,760

694,555

발행사채

6,054,168

6,072,944

5,480,639

충당부채

56,010

55,042

41,964

순확정급여부채

172

-

-

당기법인세부채

21,551

23,623

13,485

파생상품부채
1,040

1,481

3,038

기타금융부채

661,260

1,012,953

625,991

기타부채

157,775

134,553

131,770

부채총계

7,948,195

8,296,356

6,991,442

자본금

896,331

896,331

896,331

자본잉여금

127,097

127,097

127,097

기타자본

28,051

28,297

32,050

이익잉여금

658,598

635,023

564,820

자본총계

1,710,077

1,686,748

1,620,298

부채와자본총계

9,658,272

9,983,104

8,611,740

종속기업의 
투자주식평가방법
원가법
원가법
원가법

주) 제6 ,7기는 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제5기는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

(2) 요약포괄손익계산서

주식회사 우리카드
(단위 : 백만원)

과목

2019년 3월
(제7기 1분기)
2018년 3월
(제6기 1분기)

2018년
(제6기)
2017년
(제5기)

Ⅰ. 영업이익

26,542
51,544
167,278
123,127

Ⅱ. 영업외손익

2,757
255
(255)
(778)

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익

29,299
51,800
167,023
122,349

Ⅳ. 법인세비용

5,724
12,289
39,979
29,348

Ⅴ. 당기순이익

23,575
39,511
127,044
93,001

Ⅵ. 기타포괄손익

(246)
416
(3,753)
5,542

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1,424)
(419)
(1,125)
(310)

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

1,178
835
(2,628)
5,852

Ⅶ. 총포괄손익

23,329
39,927
123,291
98,543

Ⅷ. 주당이익

기본주당이익 및 희석주당이익(단위:원)
132
220
709
531

주) 제6 ,7기는 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제5기는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

(5) 관계회사 및 임원의 현황

- 관계회사의 현황

1. 계열회사의 현황
가. 기업집단의 명칭 : 우리금융그룹
나. 기업집단에 소속된 회사
 - 당사가 속해 있는 기업집단의 명칭은 우리금융그룹이며, 2019년 3월 31일 현재
 지주회사 1개사, 모회사 6개사, 자회사 17개사, 손자회사 1개사로 총 25개사로 구성 되어 있습니다.

(2019년 3월 31일 현재)

구분
회사명
지분율
(%)

사업자등록번호
(법인등록번호)
지배회사

지주회사
(1)
㈜우리금융지주
-
398-87-01116
-

자회사
(6)
㈜우리은행
100.00
201-81-02819
㈜우리금융지주

우리에프아이에스㈜
100.00
211-81-47962

㈜우리금융경영연구소
100.00
104-86-46001

우리신용정보㈜
100.00
202-81-52516

우리펀드서비스㈜
100.00
107-87-50651

우리프라이빗에퀴티자산운용㈜
100.00
101-86-19238

자회사
(17社)

㈜우리카드
100.00
101-86-79070
㈜우리은행

우리종합금융㈜
59.83
408-81-00426

한국비티엘인프라투융자회사
99.87
107-86-79006

우리아메리카은행
100.00
13-3192072

중국우리은행
100.00
911100016675000000

인도네시아 우리소다라은행
79.88
16905259091000

러시아우리은행
100.00
775-000-4231

브라질우리은행
100.00
15.357.060/0001-33

우리파이낸스 캄보디아
100.00
Co.1926 E/2010

WB파이낸스 (캄보디아)
100.00
00005269

우리파이낸스 미얀마
100.00
125FC/2015-2016(YGN)

우리웰스뱅크필리핀
(WEALTH DEVELOPMENT BANK)
51.00
218-215-148-000

베트남우리은행
100.00
0107619360

유럽우리은행
100.00
HRB108107

홍콩우리투자은행
100.00
02/36668707

우리한화유레카사모투자합자회사 주1)

0.80
512-87-01240
우리프라이빗에퀴티자산운용㈜

우리스카트금융산업제1호사모투자합자회사
2.14
730-87-01208

증손회사
(1社)
투투파이낸스미얀마
(TUTU FINANCE-WCI MYANMAR)
100.00
100160307
㈜우리카드

1) 2018년 8월 1일 설립된 사모투자합자회사로 우리프라이빗에퀴티자산운용㈜이 업무집행사원(Co-GP)으로 기업결합신고하였으며, 지분율 0.8%로 연결대상 종속회사는 아님

다. 계통도
 (2019.03.31 현재)

우리금융그룹

우리금융그룹(2019.3.31)

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
 - 해당사항 없음

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

비씨카드
(비상장)
2013.04.01
투자
목적
42,424
337
7.65
87,489
-
-
2,341
337
7.65
89,830
3,722,379
70,889

이페이젠
(비상장)
2013.04.01
투자
목적
192
90
13.00
55
-
-
-21
90
13.00
34
278
-163

TUTU FINANCE-
WCI MYANMAR
(비상장)
2016.11.01
현지
법인
2,890
750
100.00
8,480
-
-
-
750
100.00
8,480
12,583
-346

상록수
제1차
유동화
전문회사
(비상장)
2013.04.01
부실
채권
정리
1
0
10.00
1
-
-
-
0
10.00
1
30,313
8,387

합 계
-
-
96,025
-
-
2,320
-
-
98,345
-
-

주1) 기초·기말 현재 출자비율 5% 초과 또는 장부가액 1억원 초과 법인에 대해서만 기재

<감액 현황>

(단위 : 백만원)

법인명
2019년 감액손실 금액
누적손실 금액
감액원인

이페이젠
(비상장)
21
158
공정가치보다 장부가액이 하락

- 임원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

정원재
남
1959.08
사장
등기임원
상근
대표이사
천안상업고등학교
우리은행 기업고객본부 본부장
우리은행 스포츠단 단장
우리은행 영업지원부문 부문장
-
-
-
2017.12.31
~
현재
2019.12.30

이상우
남
1957.12
상근감사위원
등기임원
상근
감사위원
서울대 경영학 학사/석사
美 인디애나대 경제학 석사
한국은행 조사국장
한국은행 경제연구원 연구위원
국제금융센터 부원장
-
-
-
2019.03.26
~
현재
2022.03.31

김영섭
남
1948.03
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서울대 경제학 학사
美 시라큐스대 경제학 석사
관세청 청장
한국은행 금융통화위원회 위원
서강대학교 경영대학원 겸임교수
현) 법무법인 태평양 고문
-
-
-
2019.03.26~
현재
2021.03.31

노승재
남
1964.03
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
중앙대 경영학 박사
동서대학교 경영학부 교수
아침기술경영연구원 원장
(주)마이마알이 감사
-
-
-
2018.03.22
~
현재
2020.03.31

김홍석
남
1966.12
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서울대 법학 학사
바클레이즈은행 서울지점 대표
국민은행 자본시장본부장/CIO
국민은행 자문역
-
-
-
2018.03.22
~
현재
2020.03.31

강윤석
남
1970.07
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
서울대 경영학 석사
공인회계사
삼일회계법인 상무
현)대성삼경회계법인 상무이사
-
-
-
2018.03.22
~
현재
2020.03.31

허정진

남
1959.08

부사장

미등기임원
상근

경영지원
총괄

국제대 무역학
우리은행 서울시청영업본부장
우리은행 정보보호단 상무
우리은행 기관그룹 부행장

-
-
-

2018.12.10~
현재

2019.12.09

박승일

남
1960.09

전무

미등기임원
상근

위험관리
책임자

연세대 금융공학 석사
우리카드 금융영업본부장

우리카드 업무지원본부장

-
-
-

2015.04.01
~
현재

2019.12.26

이기회

남
1960.03

전무

미등기임원
상근

법인고객
본부

고려대 경제학
우리은행 경남영업본부장

우리은행 서초영업본부장

-
-
-

2017.04.01
~
2019.03.31

2019.03.31

허연욱

남
1961.05

전무

미등기임원
상근

업무지원

본부

성균관대 국제경영학 석사
우리은행 경기북부영업본부장

우리카드 경영기획본부장

-
-
-

2017.04.01
~
현재

2020.03.31

조철제

남
1959.02

전무

미등기임원
상근

준법감시인

/CCO

부산상고
우리은행 부산경남동부영업본부장

-
-
-

2017.04.01
~
2019.03.31

2019.03.31

이낙준

남
1963.07

전무

미등기임원
상근

개인고객
본부/금융
영업본부

동국대 경제학
우리은행 부산중부영업본부장

우리은행 부산서부영업본부장

-
-
-

2018.04.01
~
현재

2020.03.31

이헌주

남
1963.08

상무

미등기임원
상근

마케팅본부

/영업추진

본부

연세대 응용통계학

우리카드 전략기획부장

-
-
-

2016.01.04
~
현재

2020.01.03

조성락

남
1962.12

상무

미등기임원
상근

경영기획

본부

건국대 경영학
우리카드 재무관리부장

우리카드 전략기획부장

-
-
-

2017.04.01
~
현재

2019.12.26

손용명

남
1962.05

상무대우

미등기임원
상근

정보보호
최고책임자
(CISO)

동대문상고

우리은행 우면동지점장

-
-
-

2017.06.09
~
현재

2019.06.08

양일동

남
1965.07

상무대우

미등기임원
상근

마케팅
기획부

덕수상고

우리카드 법인영업부장

-
-
-

2018.12.27
~
현재

2020.12.26

서영호

남
1965.03

상무대우

미등기임원
상근

고객서비스센터

영남대 영어영문학과

우리카드 개인영업부장

-
-
-

2018.12.27
~
현재

2020.12.26

※ 이상우 이사, 김영섭 이사는 2019년 3월 26일 개최된 제2019-1차 정기주주총회에서 각각 당사 상근 감사위원과 사외이사로 선임되었으며 임기는 각각 2022년 정기주주총회일까지, 2021년 정기주주 총회일까지로 함.

※ 기준일 이후의 변동사항
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

박승일

남

1960.09

전무

미등기임원

상근

영업총괄/
금융영업
본부

연세대 금융공학 석사
우리카드 금융영업본부장

우리카드 업무지원본부장

-

-

-

2015.04.01
~
현재

2019.12.26

이낙준
남
1963.07

전무

미등기임원
상근

개인고객
본부

동국대 경제학
우리은행 부산중부영업본부장

우리은행 부산서부영업본부장

2018.04.01
~
현재

2020.03.31

김용석

남

1960.04

상무

미등기임원

상근

준법감시인

/CCO

경기상고

우리은행 서울시청영업본부장

-

-

-

2019.04.01
~
현재

2021.03.31

김종윤

남

1963.06

상무

미등기임원

상근

위험관리

책임자

중앙대 물리학
우리은행 IT지원센터 본부장

-

-

-

2019.04.01
~
현재

2021.03.31

노상주

남

1962.05

상무

미등기임원

상근

법인고객

본부

Michigan State University 재무학 석사

우리은행 남대문기업영업본부장

-

-

-

2019.04.01
~
현재

2021.03.31

양일동
남
1965.07

상무대우

미등기임원
상근
채권관리부

덕수상고

우리카드 법인영업부장

2018.12.27
~
현재

2020.12.26

나. 직원 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남

333

-

89

-

422

7.7

11,004

26

-

-
여

382

-

39

-

421

4.0

5,278

13
-

합 계

715

-

128

-

843

5.8

16,282
19
-

※ 미등기임원 포함

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
11

372

34

-

주1) 인원수 : 2019.03.31 기준 재임 인원수
주2) 급여총액 : 2019년 1월부터 3월까지의 지급 누계액(퇴임임원 포함)
주3) 1인당 평균급여액 : 급여총액(퇴임인원 포함) ÷ 2019.3.31 기준 재임 인원수

기타 자세한 내용은 준거대상이 2019년 05월 15일에 공시한 「분기보고서」 내용을 참고하시기 바랍니다.

3. 준
거채무(Reference Obligation)

에 관한 일반적인 사항

(1) 종목명: 우리카드116-1

(2) 종목코드: KR6174141780

(3) 발행자: 주식회사 우리카드

(4) 발행일: 2017년 08월 22일

(5) 만기일: 2020년 08월 21일

4. 준
거대상(Reference Entity)의 최근 3년간 신용등급

평가기관
2017
2018
2019

NICE신용평가
AA
AA
AA

한국신용평가
AA
AA
AA

* 신용등급이 준거대상(Reference Entity)의 위험을 전부 반영하는 것은 아니며, 신용등급이 준거대상을 보증하지 않습니다.

5. 준
거대상(Reference Entity)에 관한 정보를 취득할 수 있는 방법

준거대상(Reference Entity)의 신용등급에 관한 정보는 주식회사 우리카드 홈페이지(www.wooricard.com)
,
전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)
및 각 신용평가기관 홈페이지에서 확인할 수 있습니다. 

6.
신용위험에 영향을 줄 수 있는 신용사건

아래 각 신용사건으로 각 신용사건에 대한 자세한 사항은 I.(1) 용어의 정의에 기재된 바와 같습니다. 
 
(1) 파산(Bankruptcy) 
(2) 지급불이행(Failure to Pay) 
(3) 채무재조정(Restructuring) 

7. 준
거대상(Reference Entity)과 발행회사가 특수관계인이거나 일정한 거래가 있는 경우 그 구체적인 내용

발행회사는 준거대상(Reference Entity)과 특수관계에 있지 않으며, 채권 등에 투자하는 일반적 투자 행위만 존재합니다. 

Ⅴ. 인수인의 의견

- 본 증권은 발행회사의 직접모집이므로 주관회사가 없습니다.
- 증권에 대한 분석 등은 발행회사의 의사에 의해 이루어졌습니다

Ⅵ. 자금의 사용목적

1. 자금조달의 개요 및 제비용

 (1) 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 : 금 100,000,000 원 
 (2) 발행 제비용 내역
 1) 공모예정가 : 금 100,000,000 원 
 2) 발행제비용 : 미확정

2. 조달된 자금의 운용계획

삼
성증권은 향후 발행조건에 의한 상환금의 안정적인 지급을 위하여, 당해 증권의 발행으로 조달된 자금 일부 또는 전체를

장내외 파생상품 거래 등의
위험
회피거
래(헷
지거래
) 및
금융투자상품 투자에 사용할 계획입니다.

Ⅶ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 발행회사의 파생상품관련 현황
가. 파생결합증권 및 파생결합사채 발행총계 및 발행잔액 (2019.06.28 현재)

(단위 : 억원)

구분
주가연계파생결합사채

기타파생결합사채
합계

발행총계
발행잔액
발행총계
발행잔액
발행총계
발행잔액
발행총계
발행잔액

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

원금지급
2016년
건
94
15
109
-
-
-

111
59
170
-
9
9
205
74
279
-
9
9

금액
897
735
1,632
-
-
-

1,051
5,442
6,493
-
2,106
2,106
1,948
6,177
8,125
-
2,106
2,106

2017년
건
73
5
78
5
-
5

86
49
135
-
33
33
159
54
213
5
33
38

금액
4,375
124
4,499
301
-
301

1,376
5,732
7,109
-
5,010
5,010
5,751
5,856
11,607
301
5,010
5,310

2018년
건
132
51
183
67
17
84

75
52
127
40
24
64
207
103
310
107
41
148

금액
7,441
2,187
9,628
5,174
502
5,676

782
3,540
4,321
274
2,330
2,604
8,223
5,726
13,949
5,448
2,832
8,280

2019년
건
86
75
161
78
71
149

25
16
41
20
12
32
111
91
202
98
83
181

금액
4,785
2,877
7,662
4,492
2,737
7,228

74
2,214
2,289
70
1,969
2,039
4,859
5,091
9,950
4,562
4,705
9,267

합계
건
385
146
531
150
88
238
-
-
-
-
-
-
297
176
473
60
78
138
682
322
1,004
210
166
376

금액
17,498
5,922
23,420
9,967
3,239
13,205
-
-
-
-
-
-
3,284
16,928
20,212
344
11,414
11,758
20,781
22,850
43,632
10,310
14,653
24,963

구분
주가연계파생결합증권
주식워런트증권
기타파생결합증권
합계

발행총계
발행잔액
발행총계
발행잔액
발행총계
발행잔액
발행총계
발행잔액

공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계
공모
사모
계

원금비보장
2016년
건
1,100
887
1,987
4
7
11
-
-
-
-
-
-
102
310
412
10
8
18
1,202
1,197
2,399
14
15
29

금액
30,336
11,933
42,269
4
10
14
-
-
-
-
-
-
947
24,974
25,920
86
691
777
31,283
36,906
68,189
90
701
791

2017년
건
1,218
1,432
2,650
18
149
167
-
-
-
-
-
-
78
388
466
-
13
13
1,296
1,820
3,116
18
162
180

금액
57,930
27,988
85,918
301
1,319
1,620
-
-
-
-
-
-
708
27,059
27,767
-
504
504
58,638
55,048
113,686
301
1,823
2,124

2018년
건
1,659
927
2,586
473
442
915
-
9
9
-
9
9
84
274
358
35
24
59
1,743
1,210
2,953
508
475
983

금액
67,091
14,848
81,939
12,385
6,410
18,795
-
170
170
-
170
170
482
19,281
19,763
176
1,174
1,350
67,574
34,299
101,872
12,561
7,754
20,315

2019년
건
955
438
1,393
889
409
1,298
-
-
-
-
-
-
71
241
312
45
116
161
1,026
679
1,705
934
525
1,459

금액
51,307
5,533
56,840
49,425
5,065
54,489
-
-
-
-
-
-
1,305
10,924
12,229
426
5,006
5,431
52,612
16,457
69,069
49,850
10,070
59,921

합계
건
4,932
3,684
8,616
1,384
1,007
2,391
-
9
9
-
9
9
335
1,213
1,548
90
161
251
5,267
4,906
10,173
1,474
1,177
2,651

금액
206,664
60,302
266,967
62,115
12,803
74,918
-
170
170
-
170
170
3,442
82,238
85,680
688
7,375
8,063
210,106
142,710
352,816
62,803
20,348
83,151

합계
2016년
건
1,194
902
2,096
4
7
11
-
-
-
-
-
-
213
369
582
10
17
27
1,407
1,271
2,678
14
24
38

금액
31,233
12,668
43,901
4
10
14
-
-
-
-
-
-
1,998
30,415
32,413
86
2,797
2,883
33,231
43,083
76,314
90
2,806
2,897

2017년
건
1,291
1,437
2,728
23
149
172
-
-
-
-
-
-
164
437
601
-
46
46
1,455
1,874
3,329
23
195
218

금액
62,305
28,112
90,417
602
1,319
1,921
-
-
-
-
-
-
2,084
32,792
34,876
-
5,514
5,514
64,389
60,904
125,293
602
6,833
7,435

2018년
건
1,791
978
2,769
540
459
999
-
9
9
-
9
9
159
326
485
75
48
123
1,950
1,313
3,263
615
516
1,131

금액
74,532
17,035
91,567
17,559
6,912
24,471
-
170
170
-
170
170
1,264
22,821
24,085
450
3,505
3,954
75,796
40,025
115,822
18,009
10,586
28,595

2019년
건
1,041
513
1,554
967
480
1,447
-
-
-
-
-
-
96
257
353
65
128
193
1,137
770
1,907
1,032
608
1,640

금액
56,092
8,410
64,502
53,916
7,801
61,718
-
-
-
-
-
-
1,379
13,138
14,518
496
6,974
7,470
57,471
21,548
79,019
54,412
14,776
69,188

합계
건
5,317
3,830
9,147
1,534
1,095
2,629
-
9
9
-
9
9
632
1,389
2,021
150
239
389
5,949
5,228
11,177
1,684
1,343
3,027

금액
224,162
66,224
290,387
72,082
16,042
88,124
-
170
170
-
170
170
6,725
99,166
105,892
1,031
18,790
19,821
230,888
165,560
396,448
73,113
35,001
108,114

나. 신용환산액(2019.03.29 기준) (단위 : 원)

거래상대방명
ELS
ELW
기타파생상품
계

기타
358,171,373,293
0
145,605,780,426
503,777,153,719

합계
358,171,373,293
0
145,605,780,426
503,777,153,719

1) 신용환산액 산식 = 대체비용 + (명목금액 × 신용환산율)
 - 신용환산액을 산출하는데 필요한 시가평가액은 당사에서 평가한 금액을 
 기준으로 산정되며, 신용환산율은 금융투자업규정 시행세칙<별표 5>에 의함.

2)신용환산액 : 거래상대방별 거래금액의 시가 평가한 현재의 대체비용[당해 계약의 미실현이익(+) 및 손실(-) 금액]에 잔존계약기간중의 잠재적인 위험액(명목원금에 거래의 종류 및 잔존기간에 따라 결정된 신용환산율을 곱한 금액)을 합하여 신용환산액을 구함.
3) 'ELS+ELW+DLS' 신용환산액이 자기자본의 5% 이상인 상대방만 표시하고 나머지 신용환산액은 기타로 합산하여 기재
4) 자기자본 금액은 19년 03월 말 기준임

2. 세금부과에 관한 사항

본 증권을 취득한 투자자가 소득세법상 납세의무자인 경우 본 증권에서 발생하는 모든 소득(본 증권의 상환 및 발행회사가 만기일 이전에 중도매입하는 것이 증권의 내용이 되는 경우 그러한 중도매입에 따라 발생하는 소득을 모두 포함)은 배당소득으로 간주되어 원천징수 대상 소득이 됩니다. 따라서, 관련법령에서 예외적으로 조세가 감면되지 않는 한, 발행회사는 상환금액이 본 증권의 최초발행가액보다 큰 경우 그 차액을 모두 배당소득으로 보아 소득세법에 따른 과세액을 원천징수하게 됩니다. 
한편, 투자자가 법인세법상 납세의무자인 경우 본 증권에서 발생하는 모든 소득(본 증권의 상환 및 발행회사가 만기일 이전에 중도매입하는 것이 증권의 내용이 되는 경우 그러한 중도매입에 따라 발생하는 소득을 모두 포함)에 대해서는 법인세법 등 관련법령이 정한 바에 따라 과세가 이루어지게 되며, 법인세법 등 관련법령상 원천징수대상 소득이 아닌 한 발행회사는 원천징수를 하지 않습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음