BNK금융지주 — 투자설명서(일괄신고) (20190725)
제출인: BNK금융지주

투자설명서(일괄신고)
1.4
(주)BNK금융지주

투 자 설 명 서

2019년 07월 25일

주식회사 BNK금융지주

주식회사 BNK금융지주 제27회 무기명식 이권부 무보증 사채

제27회 금 90,000,000,000원

1. 증권신고의 효력발생일 :
2019년 01월 04일

2. 모집가액 :
금 90,000,000,000원

3. 청약기간 :
2019년 07월 26일

4. 납입기일 :
2019년 07월 26일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :
금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)BNK금융지주 → 부산광역시 남구 문현금융로 30

한국투자증권(주) → 서울특별시영등포구 의사당대로 88
 (주)BNK투자증권 → 부산광역시 부산진구 새싹로 1

부국증권(주) →
서울특별시
영등포구 국제금융로 6길 17

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

한국투자증권 주식회사

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
27
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
90,000,000,000
모집(매출)총액
90,000,000,000

발행가액
90,000,000,000
권면이자율
1.598

발행수익률
1.598
상환기일
2024년 07월 26일

원리금
지급대행기관
(주)부산은행 본점영업부
(사채)관리회사
한국예탁결제원

신용등급
(신용평가기관)

AAA
 한국기업평가 / 한국신용평가 / NICE신용평가

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권(주)
-
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
(주)BNK투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
부국증권(주)
-
2,000,000
20,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

계
-
-
9,000,000
90,000,000,000
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 07월 26일
2019년 07월 26일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

차환자금

50,000,000,000

운영자금
40,000,000,000

발행제비용
242,411,600

보증을
받은 경우
보증기관
-
담보 제공의
경우
담보의 종류
-

보증금액
-
담보금액
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함. 
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 편의상 권면금액 일만원권을 기준으로 인수수량을 기재함.

2. 투자위험요소

구 분
내 용

사업위험

(1) 당사는 2011년 03월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다)에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

금융지주회사는
자회사로부터의 배당금 등이 주수입원이며, 따라서, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향
을 받습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 캐피탈 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이같은
금융부문 자회사들의 경쟁력에 따라 당사의 향후 수익이 결정
된다고 할 수 있습니다. 

(2) 금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 감독당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 또한 급변하는 금융 환경변화와 제도변화에 따라 금융산업의 경쟁 심화가 예상됩니다. 이와 같이 당사는 자회사들에게 영향을 미치는
환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출
되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(3) 금융산업은 IT의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영
IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적손실
을 입을 수 있습니다. 특히 근래에 이르러 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있습니다. 최근 외부에서의 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 개인정보가 유출되는 보안 사고가 잇따라 발생하고 있어, 최근 정부는 「금융분야 개인정보보호 내실화 방안」을 발표하였습니다. 이에 따라 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등의 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

(4)
금융위원회는 2015년 05월 06일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였으며 금융지주회사법ㆍ은행법ㆍ금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다.
이에 따라, 2017년 4월 케이뱅크가 영업을 시작하였으며, 카카오은행 또한 2017년 7월부터 영업을 시
작하였습니다.

이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면
하고 있습니다
. 이런 상황에서 금융산업 내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

(5) 장기적인 업황 부진과 공급과잉 등 구조적 취약성이 지속되어 온
조
선·해운업계가 구조조정이 가속화되면서 관련 익스포져가 큰 특수은행을 중심으로 은행권의 건전성 저하 우려가 상
존
하

고 있습니다.

이러한 조선ㆍ해운업 협력업체 및 유관산업의 동반 부실가능성과 여타 취약업종에 대한 구조조정 확대 가능성을 감안할 때, 일반은행의 경우에도 비용인식, 충당금 적립 부담에서 자유롭지 않은 상황으로, 보수적인 건전성 재분류와 충당금 적립 등 기업구조조정 확대에 대한 선제적 대응이 요구되는 상황입니다. 또한, 조선ㆍ해운업 구조조정 가속화
로

관련 업종 뿐만 아니라
이들 업종에 대한 의존도가 높은 업종의 구조조정 확대, 상권 쇠락,
금리인상 및 정부규제로 인한 부동산 경기의
침
체

가능성
도 배제할 수 없으며, 관련 여신의 건전성 저하가 은행권에 미칠 영향
에 대해서도 지속적인 투자자들의 모니터링이 필요합니다.

(6) 채권자 Bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유
지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(Bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가
Bail-in 대상에 포함된다면, 이는
국내 지주회사의 신용등급
에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도
입니다. 최근 세계 각국별로 Bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전
히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 

(7) 금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 증권신고서 작성기준일 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다. 정부와 금융당국은 인터넷전문은행을 긍정적으로 평가하고 있으며 이에 금융위는 추가인가를 적극 검토하겠다는 입장을 밝혔습니다. 신규 인터넷전문은행이 출범함으로서 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 

2018년 9월 인터넷전문은행 특례법 제정안이 국회를 통과함에 따라 2019년 1월부터는기존 은행법 기준 4%로 제한되었던 비금융주력자의 지분 상한이 34%로 확대되어 제3호 인터넷전문은행의 출범 가능성도 높아지고 있습니다. 이에 따라
추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다.

(8) 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인이며,
주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.

회사위험

(1)
영업환경의 변화로 인하여
자회사 실적과 연동된 당사의 손익이 변동 할 수 있는 위험
이 존재
합니다.

(2)
당사가 순수 금융지주회사인 점을 감안할 때
자회사의 재무상태가 매우 중요
한 평가요인이 됩니다.

(3)

자회사의 효과적인 통합, 관리가 이루어지지 않아 지주회사 경영 여건이 악화될 위험
이 존재합니다.

(4)

2016년 12월 금융감독원은 바젤
Ⅲ 국제 기준에 맞추어 대손준비금을 보통주자본으로 인정
하여
과도한 자본부담의 완화, 기업가치의 실질적 반영이 기대됩니다.

당사의 2019년 1분기말 기준 자본적정성 판단
기준인 BIS총자본비율은 13.37%, 기본자본비율
11.20%,
보통주자본비율은
9.68%
를
기
록
하였습니다.
당사는 향후에도 바젤III 기준에 부합하는 자본확충을 위해 내부등급법 승인 등 적극 대응을 하고 있으나 그렇지 못할 경우 자본적정성 비율의 상승이 지연될 가능성
이 있습니다. 또한
자본확충을 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며 현 시점에서 관련비용의 발생규모를 파악할 수 없기 때문에 투자자께서는 이 점 유의
하시어 투자하시기 바랍니다.

(5)

정부당국의 취약업종에 대한 한계기업 구조조정 독려, 울산과 경남지역에 소재한 조선업종 부실사태 등 국내은행을 비롯한 당사 및 당사 주요 자회사들의 향후 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 요인
들
이 있습니다.

당사 및 주요 자회사들은 담보 확보 및 리스크 관리를 강화하고 있으나 향후 시장여건이 개선되지 않거나 취약업종을 영위하는 국내기업들의 영업상황이 더욱 악화될 경우 당사 및 당사의 주요 자회사들의 자산건전성, 수익성 등에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(6) 당사의 자산건전성은 은행자회사의 여신건전성과 밀접하게
연관
되어 있습니다.

최근 동남권 경제전망 및 지표에 대한 우려감이 존재하는 상황으로, 향후 동남권 경제가 장기적으로 침체할 경우 선박, 조선, 기계 및 자동차 산업 관련 제조업의 높은 비중으로 인해 부산은행과 경남은행의 여신건전성이 악화될 가능성을 배제할 수 없사오니 투자자께서는 이 점 유의
하시기바랍니다.

(7)

2016년 유상증자 및
자회사(부산, 경남은행) 출자, 대손준비금의 보통주자본 인정 및 신종자본증권 발행 등으로 당사

및 자회사의 BIS기준 자본비율이 개선되었음에도 불구하고,

예상치 못한 요인으로 인하여 은행의 자본적정성 및 수익성이 예상 수준보
다 낮아질
수 있고,
당사의 성장성 또한 예상 수준 대비 제한될 가능성이 존재
하므로,
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(8)

당사의 자회사인 부산은행, 경남은행, BNK캐피탈은 부산해운대 LCT관광리조트 개발사업의 시행사인 엘시티 PFV에 총 1조 7,800억원의 PF자금조달 중 각각 8,500억원, 2,500억원, 500억원의 총 합계 11,500억원(전체 조달규모의 64.6%) 프로젝트파이낸싱(PF) 대출을 승인했습니다. 2019년 6월말 현재 분양률은 주거용 아파트 98.77%, 분양형 호텔인 엘씨티 더레지던스는 91.00%이며, 전체 공정률은 계획 92.65% 대비 100% 달성 수준인 92.65%입니다. 

현재 분양률이 유지된다면, 대출 회수에 문제가 없으나, 향후 분양계약 해지 등으로 분양률이 낮아질 경우 자회사 및 당사의 재무구조에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

(9)

당사의 제2차 유상증자 관련 형사사건(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 : 당사 주가 시세조종 혐의)으로 당사 전 대표이사 및 전현직 임직원, 당사 등이 기소되어 재판 중에 있습니다.
재판 결과에 따라 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

(10)
당사의 자회사인 부산은행의
채용 특혜 제공의혹과 관련 재판이 진행되고 있으며, 이는 당사에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로
투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(11)
당사의 자회사인 BNK투자증권은

중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 달러 사모사채를 기초자산으로 만들어진 자산유동화어음(ABCP)

에 200억원을 중개목적으로 매수하였으나, 2018년 5월 25일
교차부도(달러화채권 지급보증의무 불이행 및 그에 따른 유동화자산 부도)가 발생함에 따라 2018년 6월말 75% 평가손실 인식
하였습니다.
향후 회수 안될 경우 나머지 25%도 손실 인식할 예정
입니다. 

채권단이 회수를 위해 노력중이나, 향후 결과에 따라 당사에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(12) 2018년 11월 중국 에너지기업인 중국국저에너지화공집단(CERCG)의 자회사 CERCG캐피털의

회사채가 부도 처리 되었으며
해당 채권을 기초자산으로 발행된 ABCP에 투자했던 국내 금융회사들은 손실을 입었습니다.

당사의 자회사인 부산은행은 CERCG캐피털의 자산유동화어음(ABCP)을 200억 원어치 매입해 이 중 88억 원을 개인투자자에게 신탁 형태로 판매하였습니다. 이와 관련하여 금융감독원 분쟁조정위원회는 부산은행이 판매 과정에서 설명 의무를 다하지 않는 등 불완전판매의 책임이 일부 있다는 결론을 내려
일부 개인투자자에게 손실액의 30%를 배상하라고 권고하였습니다.
이는 당사에 대한 시장의 신뢰성 및 기업가치 등에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

(1) 본 사채는 NICE신용평가, 한국기업평가 및 한국신용평가에서 AAA등급을 받았으며 AAA등급의 채권은 원리금 지급확실성이 최고로 높지만 장래 급격한 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있으며
본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 당사가 전적으로 책임
을 집니다. 

(2) 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

(3) 본 일괄신고추가서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며,
금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경
될 수 있습니다.

(4) 금번 발행되는 당사의

제
27회 무보증 사채
는 상장 채권으로 환금성에 제약은 없습니다. 하지만 최근
급변하는 채권시장의 변동에 영향을 받을 가능성
은 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(5) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회차 :
27 ]
(단위 : 원, 주)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증 사채

구 분
무기명식 이권부 무보증 사채

권 면 총 액
90,000,000,000

할 인 율(%)
0.00

발행수익율(%)
1.598

모집 또는 매출가액
각 사채권면금액의 100.0%로 합니다.

모집 또는 매출총액
90,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
1.598

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 계산하고, 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하되, 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 지급하고, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

이자지급 기한

이자의 지급기일은 다음과 같습니다.

2019년 10월 26일, 2020년 01월 26일, 2020년 04월 26일, 2020년 07월 26일,

2020년 10월 26일, 2021년 01월 26일, 2021년 04월 26일, 2021년 07월 26일,

2021년 10월 26일, 2022년 01월 26일, 2022년 04월 26일, 2022년 07월 26일,
2022년 10월 26일, 2023년 01월 26일, 2023년 04월 26일, 2023년 07월 26일,
2023년 10월 26일, 2024년 01월 26일, 2024년 04월 26일, 2024년 07월 26일.

신용평가 등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2019년 07월 22일 / 2019년 07월 22일 / 2019년 07월 18일

평가결과등급
AAA / AAA / AAA

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주)

분석일자

2019년 07월
24일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

사채의 원금은 만기일인

2024년 07월 26일에
일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

각 기일에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급합니다. 이 경우 연체이자는 원리금지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 사채이율을 하회하는 경우에는 사채이율을 적용합니다.

상 환 기 한
2024년 07월 26일

납 입 기 일
2019년 07월 26일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)부산은행 본점영업부

회사고유번호
00124106

기 타 사 항
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

2. 공모방법

해당사항 없음

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

본사채의 발행과 관련된 공모가격 결정방법은 발행회사와 대표주관회사의 협의로 최근 채권발행 시장상황을 반영하여 아래와 같은 조건으로 결정되었습니다. 

나. 공모희망금리 산정근거

청약일 2영업
일
전
제공받은
민간채권평가회사 4사(KIS채권평가, 한국자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)의
㈜BNK금융지주 5년 만기 "회사채 수익률의 산술평균"(이하 개별민평으로 표시)

[기준일: 2019년 07월 24일]
(단위 : %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

㈜BNK금융지주 5년
1.639
1.668
1.643
1.644
1.648

(출처 : 본드웹)

[제27회]

당사의 개별민평 금리를 고려하여, 본 사채의
청약일 2영업일 전일인

2019년 07월 24일에 민간채권평가회사 4사(KIS채권평가, 한국자산평가, NICE P&I, 에프앤자산평가)에서 제공하는 ㈜BNK
금융지주 5년 만기 회사채 개별민평(소수점 넷째자리 이하 절사)
에서 0.05%를 차감한 1.598%

로 발행금리를 결정

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 청약방법

(1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 모집총액의 100%를 전문투자자(이하 자본시장과금융투자업에관한법률 제9조5항에 의한 전문투자자로 하되, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제10조 제3항의 17호 내지 18호에 해당하는 전문투자자는 제외한다. 이하 같다.)에게 우선배정하며, 청약이 미달된 경우에 한하여 일반청약자(전문투자자를 제외한 투자자를 의미하며, 이하 같다.) 에게 배정한다.
(3) 청약 후 그 총액에 대하여 청약금액에 대하여 다음 각 호의 방법으로 배정한다.
① 전문투자자는 전문투자자의 청약을 집계하여 청약금액에 비례하여 안분배정하고 전문투자자 청약이 미달된 경우에 일반청약자에게 청약일 당일의 영업개시시간 이후 15시까지 접수된 것에 한하여 잔액에 대하여 배정한다.
② 전문투자자 배정 후 일반청약자 총 청약건수가 모집총액에서 전문투자자 배정금액을 차감 후 금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 청약자에게 배정한다.
③ 일반청약자 청약건수가 전문투자자 배정 후 잔여금액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고 최저 청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과청약금액에 비례하여 안분배정한다.
(4) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(5) 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2019년 07월 26일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(6) 청약단위 : 최저청약단위는 1만원으로 하되 10만원 이상은 10만원 단위로 한다.
(7) 청약취급처 : 각 "인수단"의 본ㆍ지점

※ 투자설명서의 교부 
"자본시장 및 금융투자업에 관한 법률" 제124조에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사" 및 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.

(1) 교부장소 : 각 "인수단"의 본ㆍ지점 
(2) 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
(3) 교부일시 : 2019년 07월 25일 
(4) 기타사항 : 
① "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 하는 경우에는 투자설명서 수령거부의사를 서면으로 표시하여야 한다. 해당 지점은 "본 사채"의 투자설명서 (수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.
② 투자설명서 교부를 받지 않거나 수령거부의사를 서면으로 표시하지 않을 경우, 투자자는 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.

나. 청약단위

최저권면금액은 1만원으로 하되, 10만원 이상은 10만원 단위로 합니다.

다. 청약기간

청약기간
시 작 일
2019년 07월 26일

종 료 일
2019년 07월 26일

라. 청약증거금

청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2019년 07월 26일에 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.

마. 청약취급장소

각 "인수단"의 본ㆍ지점

바. 납입장소

(주)부산은행 본점 영업부

사. 상장신청예정일 

2019년 07월 26일 (상장예정일 : 2019년 07월 29일)

아. 사채권교부예정일

등록기관에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

자. 사채권 교부장소

사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
제124조 (정당한 투자설명서의 사용)
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서
 수신자"라 한다)가 동의할 것
 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령
제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
 1. 제11조 제1항제 1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 

해당하는 자
 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자

2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자

3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해 당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[제27회]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.15
총액인수

(주)BNK투자증권
00251400
부산광역시 부산진구 새싹로 1
30,000,000,000
0.15
총액인수

부국증권(주)
00123772

서울특별시
영등포구 국제금융로 6길 17

20,000,000,000
0.15
총액인수

합계
-
-
90,000,000,000
-
-

나. 사채의 관리

[제27회]

(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
90,000,000,000
3,000,000
-

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

회 차
금액
이자율
만기일
옵션관련사항

제27회 무보증사채
90,000,000,000
1.598
2024.07.26
-

(1) 당사가 발행하는

제2
7회 무보
증사채는 무기명식 이권부 무보증사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 단, 기한의 이익이 상실한 경우, 원금 전액과 기한이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제 청구 할 수 있습니다.

(2) 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 공사채등록법에 의거 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다.

2. 사채의
주
요 권리 내용

(1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 "사채관리계약서"를 참고하시기 바랍니다. 

(2) 기한이익 상실 : "발행회사"는 주식회사 BNK금융지주를 지칭하며, "사채관리회사"는 한국예탁결제원을 지칭한다. 

① 기한의 이익의 즉시 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있 는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우(지급불능 또는 지급정지 상태의 인정 여부는 판단 시점 현재 "발행회사"의 전반적인 재무 상황을 고려하여 판단한다)

(바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “발행회사”가 본 사채 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(아) "발행회사"가 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(자) "발행회사"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(차) 감독관청이 "발행회사"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우("중요한 영업"이라 함은 "발행회사"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "발행회사"가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

② 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나)
본 사채에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중

원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상

의
채무에 대하여
, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우. (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때

③ 사채권자의 변제청구권 등 권리 내용 등

기한의 이익이 상실되면 "발행회사"는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

④ 기한의 이익 상실에 대한 원인사유 불발생 간주 관련

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "발행회사" 및 "사채관리회사"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 '기한이익상실 원인사유'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 '기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주'는 다른 '기한이익상실 원인사유' 또는 새로 발생하는 '기한이익상실 원인사유'에 영향을 미치지 아니한다.

⑤ 기한의 이익 상실의 취소 관련

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "발행회사" 및 "사채관리회사"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ '기한이익상실사유 '또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생과 관련하여 "사채관리회사"가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "사채관리회사"에게 지급하거나 예치할 것

⑥ 기타 중요 사항

"사채관리회사"는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

(3) 사채관리회사의 권한 ('사채관리계약서' 제4-1조 (사채관리회사의 권한) 참조) :

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류/가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 본사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상/재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채 전부에 대한 지급의 유예, 그 채무의 불이행으로 발생한 책임의 면제 또는 화해

2. 본 사채 전부에 관한 소송행위 또는 채무자회생 및 파산에 관한 절차에 속하는 행위(단, 본조 1항에 해당하는 행위를 제외한다)

3. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급 채무액의 감액, 기한의 연장 등

4. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 등록필증을 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

(4) 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 일괄신고추가서류에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

3. 사채관리회사에 관한 사항

① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[제27회]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국예탁결제원
00159652
부산광역시 남구 문현금융로40
90,000,000,000
3,000,000
-

② 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

- 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리회사의 사채관리실적

(기준일 : 2019년 03월 31일)

구분
실적

2015
2016
2017
2018
2019. 1Q
계

계약체결 건수
60건
29건
43건
43건
17건
192건

계약체결 위탁금액
10조 5,550억원
6조 3,900억원
9조 3,200억원
9조 9,700억원
4조 9,200억원
41조 1,550억원

주) 업무개시일: 2013.01.18

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국예탁결제원
증권등록부 회사채관리팀
051) 519-1818
051) 519-1819
051) 519-1824

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

(1) 당사는 2011년 03월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는회사의 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원이며, 따라서, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 당사에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 캐피탈 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은 금융부문 자회사들의 경쟁력에 따라 당사의 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다.

① 은행업 부문 영업 현황

은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급 즉, 예금의 수입, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로 부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다.

지방은행은 금융업무의 지역적 분산과 지역경제의 균형 있는 발전을 위해 1도 1행의원칙에 따라 10개에 이르렀지만 외환위기 등으로 인해 4개 은행이 퇴출되어 2019년 6월 현재 6개 은행이 영업중에 있으며, 제주은행이 2002년 5월 신한금융지주회사에 편입되고 2014년 10월 경남은행이 (주)BNK금융지주에 편입 및 광주은행이 JB금융지주에 편입됨에 따라, 현재 (주)BNK금융지주내 부산은행과 경남은행, JB금융지주내 전북은행과 광주은행, DGB금융지주내 대구은행, 신한금융지주회사내 제주은행으로 구분되어 지방은행간 자산 변동 등 상당수준 변화가 있었습니다.

최근 은행간 합병과 금융지주회사 설립 등으로 은행산업의 대형화, 겸업화가 확산되고 있으며, 자본시장법 시행으로 금융업종간 전방위 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 은행업은 2009년 자본시장법이 시행되면서 금융 겸업화의 흐름으로 인하여 은행-증권-보험간 업무영역이 허물어 지면서 비은행권과의 무한경쟁의 상황에 직면해 있으며, 향후에는 금융산업의 성장동력으로서 국제화가 주요 이슈로 부각될 것으로 예상됩니다. 

은행업은 금융중개기능의 특성상 경기와
밀접한 상관관계를 보이고 있습니다.

2016년 하반기 이후 국내 수출경기는 반도체의 시장활황을 통해 높은 회복세를 보여 2017년 국내 경기는 수출, 설비투자 부문의 개선 등으로 3.1% 성장을 기록하였습니다. 그러나 2019년 1분기의 경우 글로벌 경제 성장세의 둔화, 반도체 경기의 지속성에 대한 불확실성, 자동차, 조선업 등 국내 주요 산업의 하락세, 트럼프의 보호무역주의, 중동 지정학적 리스크, 미중 무역전쟁 등의 불확실한 대외상황과 정부의 가계대출 수요규제, 고용 위축 등이 국내 경제에 부정적인 요인으로 작용하여 수출도 축소되고 있습니다. 또한 최근 정부의 부동산 정책으로 인한 부동산경기 침체는 부동산 PF 대출 부실 확대 및 부동산담보대출에 대한 가계의 상환 부담 능력 저하로 이어져, 건전성을 위협하는 불안요소로 작용할 수 있습니다.

최근 국내외 경기의 불확실성 증대와 여신 확대에 대한 감독당국의 관리가 강화되고 있는 점을 감안한다면 은행 대출 자산의 증가세는 과거의 성장률에 비해서 다소 낮을것으로 전망됩니다. 또한 경제성장률 회복에도 불구하고 주요 은행이 건전성 관리 강화를 위한 자산 포트폴리오 개선을 최우선 경영과제로 하고 있어 자산성장률은 경제성장률 범위내에서 제한될 것으로 보이고, 글로벌 경기 불안에 따른 수출 둔화와 소비 부진, 가계부채 우려, 핀테크 등 전자금융 환경변화로 인한
수수료 수익 감소, 경쟁 강화 등의 요인으로 인해 은행산업의 성장성은 둔화될 것으로 전망됩니다.

② 금융투자업부문 영업현황

금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 경제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.

미국 금리 인상 가속화에 대한 우려 완화, 원자재 가격 회복 기조 등 글로벌 경제의 완만한 회복세 및 수출 증가와 국내 기업 실적 개선에 따라 2017년 국내 증시는 최고치를 경신하며 상승세를 기록하였습니다
. 또한
이와 더불어

2018년 연초 정부의 코스닥 시장 활성화 방안이 발표되면서 코스닥지수는 900pt를 돌파하기도 하였습니다.
경기와 기업이익 둔화가 전망되는 2019년 주식시장은 미국의 통화정책 정상화 속도와 기업이익 개선세가 중요한 변수로 적용할 것으로 보이며, 국내증시가 대외적인 변수에 영향을 받는 점을 볼때, 미국의 정책 방향성, 유럽, 신흥국 등 글로벌 이슈에 따라 향후 국내 주식시장의 회복세를 단정할 수는 없습니다.

[ 국내 증시 동향 및 거래대금 추이 ]

(단위 : pt, 조원, %)

구분
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년
2015년

주가지수
KOSPI
2,140.67
2,041.04
2467.49
2,026.46
1,961.31

KOSDAQ
729.31
675.65
798.42
631.44
682.35

시가총액
금액
1,666
1,572.2
1,888.6
1,510.0
1,444.5

증가율
5.9
-16.7
25.1
4.5
8.2

거래대금
금액
504
2,799.7
2,190.5
1,947.6
2,201.0

증가율
-
27.8
12.5
-11.5
50.9

(출처 : KRX 한국거래소, 한국은행 경제통계시스템)
주) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간누적임

국내 증권업계에서는 기존 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주사 설립, 종합금융투자사업자의 탄생 등 금융산업 구조조정이 가속화되고 있습니다. 이에 기존의 브로커리지 수익에 의존한 수익구조를, IB(투자은행부문), WM(자산관리) 등으로 다변화함으로써 증시 거래대금에 받는 영향을 최소화하고자 하고 있습니다. 또한, CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다.

다만, 증권시장의 주가변동에 따라 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 따라서 증권업의 실적은 국내 경제 여건 및 증시의 변동에 따라 영향을 받을 수 밖에 없으며, 현재 경제 및 금융시장에 내재된 높은 불확실성으로 증시 불확실성이 확대되거나 증시가 크게 하락하게 될 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등에 기인하여 금융투자회사의 수익성이 악화될 가능성을 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.

③ 여신전문금융업 부문 영업현황

여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술사업 금융업의 개별사업법에 의해 엄격히 규정되고 있었으나, 상품별 수요증가와 금융시장 개방 확대,금융겸업화 추세를 반영하여 1997년 8월 여신전문금융업법 제정을 통해 4개업을 통합한 금융업
종입니다. 여신전문금융회사는 주로 회사채 및 기업어음을 발행하여 자금을 조달하
고 있으며, 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입 규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자
본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록만(신용카드업 제외)으로 시장 진입이 자유롭습니다.

2019년 1분기말 기준 리스ㆍ할부금융사 45개, 카드사 9개사, 신기술금융사40개사 등 총 94개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.
(
여신금융협회 회원사 제공 기준)

캐피탈사는 최근 3~4년간 높은 외형 성장세를 이루었지만 외부 자금조달에 의존할 수밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상 글로벌 금융위기시에는 급격한 변동 리스크에 민감하게 반응하고 있습니다. 또한, 자동차, 주택, 산업기계설비 등을 취급하는 시설대여업과 할부금융, 일반대출은 전반적인 경기변동상황과 밀접하게 관련되어 있습니다. 경기 활황시 대출수요의 증가로 인한 자
산규모 및 수익이 제고 되고, 경기침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.

최근 국내 할부, 리스금융업은 자동차내수판매의 성장세가 정체됨에 따라 시장 규모 역시 더딘 성장세를 보이고 있습니다. 그럼에도 신규 경쟁자들의 유입이 이어지고 있어 산업 내 경쟁 강도는 점차 심화되고 있으며, 이는 수익성 저하 및 신규업무 확장의어려움으로 이어질 수 있습니다.

④ 저축은행업 부문 영업현황

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융편의를 도모하고, 저축을 증대하기 위하여 1972년 설립된 지역 금융기관으로 본래의 명칭은 상호신용금고였으나 2001년 3월 상호신용금고법이 상호저축은행법으로 개정되어 2002년에 현재의 명칭으로 바뀌었습니다. 업무는 기존 상호신용금고와 크게 다르지 않으나 각각 별도의 계좌번호 체계를사용하던 것이 금융결제원 네트워크를 통해 통합되었습니다.

현재까지 지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를 이념으로 중소기업과 영세상공인뿐만 아니라 개인을 대상으로 사업을 영위하는 지역소매 금융기관으로서의 위상을 확립하여 왔습니다. 주업무는 수신업무, 여신업무, 부대업무로 분류됩니다. 수신업무는 예금과 부금, 적금 등이 있으며, 여신업무는 대출, 어음할인 등이 있습니다. 이 밖에도 자금이체와 내국환업무, 수납 및 지급대행 업무 등의 부대업무가 있습니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 주요 부실 원인이었던 PF대출을
정리
하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었고, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개
에
서

2018년 말 기준 79개
로 축소되었습니다.
또한, 자본력 있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를
제도권 내
로 흡수하였습니다. 

정부 주도의 구조조정으로 인한 대규모 저축은행의 퇴출로 저축은행 구조조정이 마무리되면서, 대부업체의 본격적인 저축은행 진출로 가계대출 부문 경쟁이 심화되었습니다. 저축은행은 시중은행과 비교하여 리스크심사능력이 미흡하고 적정 수준의 이자마진을 확보하기 위해 담보부대출을 취급하고 있으며, 이는 저축은행들의 상품별 차이를 미미하게 하여 결국 여신금리의 인하를 유발하는 등 산업 내 경쟁을 심화시키고 있습니다. 따라서 영업경쟁력의 개선이 이루어지지 않는 이상 저축은행들 간의 경쟁은 더욱 심화될 수 있습니다. 

이외에도 2017년 4월 인터넷 은행의 영업시작으로 제2금융권과의 예금, 대출경쟁 심화가 예상됩니다. 인터넷은행은 특판예금과 저금리를 내세워 시중은행과 제2금융권 사이의 고객수요 흡수를 목표로 공격적인 영업을 개시하였고, 저신용, 중금리 신용대출을 핵심으로 하는 저축은행과의 경쟁 심화가 수익성 저하로 이어질 수 있습니다. 

(2) 금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 감독당국의 규제와
정부정책에 많은 영향을 받습니다. 또한 급변하는 금융 환경변화와 제도변화에 따라 금융산업의 경쟁 심화가 예상됩니다. 이와 같이 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

(3) 금융산업은 IT의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 근래에 이르러 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있습니다. 최근 외부에서의 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 개인정보가 유출되는 보안 사고가 잇따라 발생하고 있어, 최근 정부는 「금융분야 개인정보보호 내실화 방안」을 발표하였습니다. 이에 따라 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등의 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다.

(4)
금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하고 있습니다. 이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. 

(5) 장기적인 업황 부진과 공급과잉 등 구조적 취약성이 지속되어 온 조선·해운업계가 구조조정이 가속화되면서 관련 익스포져가 큰 특수은행을 중심으로 은행권의 건전성 저하 우려가 상존하고 있습니다.

2015년 2분기 이후 해양플랜트 부문의 적자와 수주 부진 등으로 인해 대우조선해양,현대중공업, 삼성중공업 등 대형 조선 3사가 대규모 영업손실을 기록하였으며, 2016년 한진중공업, 현대상선 자율협약 신청 및 한진해운의 법정관리 개시, 창명해운의 기업회생절차 신청, 대우조선 구조조정 신청이 이어지는 등 조선ㆍ해운업계의 구조조정이 가속화되었습니다. 정부가 조선ㆍ해운업 중심의 경기민감업종에 대한 구조조정을

계속 추
진중이며 중소 조선사의 경우, 통폐합ㆍ매각 등을 통한 단계적 정리 추진이 가속화될 것으로 예상됩니다. 

이러한 조선ㆍ해운업 협력업체 및 유관산업의 동반 부실가능성과 여타 취약업종에 대한 구조조정 확대 가능성을 감안할 때, 일반은행의 경
우에도
비용 인식,
충당
금 적립 부담에서 자유롭지 않은 상황으로, 보수적인 건전성 재분류와 충당금 적립 등 기업구조조정 확대에 대한 선제적 대응이 요구되는 상황입니다. 또한, 조선ㆍ해운업 구조조정 가속화
로

관련 업종 뿐만 아니라 이들 업종에 대한 의존도가 높은 업종의 구조조정 확대, 상권 쇠락,
금리 인상 및 정부규제로 인한 부동산 경기의
침
체

가능성
도 배제할 수 없으며, 관련 여신의 건전성 저하가 은행권에 미칠 영향에 대해서도 지속적인 투자자들의 모니터링이 필요합니다.

(6) 채권자
Bail-in

제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(Bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다. 

금융위원회 보도자료(FSB, 금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개 2017.12.07)에 따르면 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(Bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중이며, 관계기관은 FSB 동료평가 권고안을 검토하여 2018년부터 필요시 후속조치를 추진할 계획입니다.

FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 Bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다. 최근 세계 각국별로 Bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 

(7) 금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 증권신고서 작성기준일 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다. 정부와 금융당국은 인터넷전문은행을 긍정적으로 평가하고 있으며 이에 금융위는 추가인가를 적극 검토하겠다는 입장을 밝혔습니다. 신규 인터넷전문은행이 출범함으로서 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 

2018년 9월 인터넷전문은행 특례법 제정안이 국회를 통과함에 따라 2019년 1월부터는 기존 은행법 기준 4%로 제한되었던 비금융주력자의 지분 상한이 34%로 확대되어 제3호 인터넷전문은행의 출범 가능성도 높아지고 있습니다. 이에 따라 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

(8) 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.

2. 회사위험

(1) 영업환경의 변화로 인하여 자회사 실적과 연동된 당사의 손익이 변동할 수 있는 위험이 존재합니다.

- 당사는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, (주)BNK투자증권, BNK신용정보(주), BNK캐피탈(주)가 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사로서, 주식회사 BN
K시스템과 주식회사 BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였고, 2014년 10월 10일 예금보험공
사에 대한 잔금 납부와
주식입고가 완료됨에 따라 경남은행을 자회사 편입하였습니다.

당사의

2019년 1분기말 연결기준 당기순이익(지배주주지분 기준)은 1,771억원이며, 주요 종속회사별 실적을 보면 부산은행 당기순이익은
전년 동기대비 222억원 감소한 1,131억원, 경남은행 당기순
이
익은 전년동기대비 40억원 감소한 625억원,
BNK캐피탈 당기순이익은 전년동기대비 29억원 감소한 154억원을 시현하였습니다.
또한, BNK저축은행 당기순이익은 전년동기대비 11억원 증가한 57억원을 시현하였으며, BNK투자증권 당기순이익은 70억원으
로
전
년
동기 대비 8억원 증가하였습니다.

당사는 순수 금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 이에 따
라 당
사 자체의 재무상태 외에도 자회사의 재무상태가 매우 중요한 평가요인이 되
고 있습니다
.

- 저성장, 저금리 기조 가운데 은행의 사회적 책임 및 친서민정책의 강조로 기존의 안정적인 수익 기반이 위축됨에 따라 부산은행 및 경남은행 또한 보다 적극적으로 수익성 다변화를 위해 노력할 것으로 예상됩니다. 특히 종합자산관리서비스, 퇴직연금 등을 중심으로 비이자수익 강화를 위한 영업전략에 주력할 것으로 예상되며, 동 서비스에 대한 은행간 경쟁뿐만 아니라 타업권과의 경쟁도 더욱 심화될 것으로 보입니다. 또한 스마트폰 보급 확대 등으로 모바일 및 온라인 관련 금융서비스가 발달함에 따라 신채널을 통한 고객확보 경쟁도 치열해질 것으로 예상됩니다. 

- 국내은행은 경제위기 심화에 따라 대손충당금 전입액이 급격히 증가하였고, 후순위채, 신종자본증권 등 고금리성 자금조달 증가와 정부의 공격적 금리 인하로 NIM(순이자마진)이 급락하면서, 2008년 3분기 이후 은행의 수익성이 급격히 악화되었습니다. 은행간 합병과 금융지주회사 설립 등으로 은행산업의 대형화, 겸업화가 확산되고있으며, 자본시장법 시행으로 금융업종간 전방위 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 은행업은 2009년 자본시장법이 시행되면서 금융 겸업화의 흐름으로 인하여 은행-증권-보험간 업무영역이 허물어 지면서 비은행권과의 무한경쟁의 상황에 직면해 있으며, 대형화를 통한 2위권 은행의 약진, 인터넷은행의 출범 등으로 인하여 한정된 국내시장에서의 경쟁이 점차 심화되고 있습니다.

-
BNK투자증권은 1997년 6월 설립된 당사 계열 증권사로서 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업 등을 영위하고 있습니다. 증권업종의 특성상 대외경제를 포함한 금융시장 변화 등 외부요인에 의한 실적변동성이 큰 편 입니다.

2019년 1분기말 당기순이익은
70억원으
로
전
년
동기 대비 8억원 증가하였습니다.
변동성이 큰
주식시황은 주식형펀드로의 자금 유입을 둔화시키고 이는 금
융상품 수수료 수입의 감소를 초래할 수 있어 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 증권사 간의 경쟁 심화는 BNK투자증권의 영업력 훼손을 가져 올 수도 있습니다. 증권산업의 수익성 둔화와 시장의 급격한 변화에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없습니다. 

- BNK캐피탈은 2010년 7월에 설립된 BNK금융그룹 계열의 여신전문회사로, 2010년 9월 금융위원회에 시설대여 및 할부금융사업자로 등록한 이후 할부금융, 리스 및 개인신용대출 등을 주요사업으로 영위하는 소비자금융중심 회사로 당사의 100% 자회사입니다. BNK캐피탈은 모회사인 당사의 신용도를 바탕으로 차입능력에 우위를 나타
내고 있으나, 제조업 계열 할부금융사와 달리 자동차 업계와 같은 판매자와 직접적인 연계가 쉽지 않은 상황입니다. 하지만 BNK금융그룹 내 부산은행 등 계열사와의 연계영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입을 통한 영업관리와 심사 및 리스크관리로 업계 후발주자로서 신속하게 경쟁력을 갖출수 있는 기반을 마련하였습니다.
또한
동사는 한일월드 사태를 계기로 고속성장보다는 관리를 통한 적정한 성장을 도모하고 있으며 미얀마 등 동남아 진출을 진행하고 있습니다. 

- 업무별 성장성을 보면 리스업무의 경우에는 산업설비투자와 같은 전통적 리스수요가 점차 감소하는 가운데 오토리스 등의 증가에 힘입어 리스실행규모는 증가세를 나타내고 있으나, 기업의 설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있습니다. 
 리스ㆍ할부금융산업은 개인의 구매력 감소 및 기업의 투자환경 저하로 리스 및 할부금융 취급액의 정체가 예상되며 자산건전성에 대한 우려, 저축은행 및 대부업체와의 차별성 약화에 따른 타업계와의 경쟁 심화, 감독 당국의 규제에 따른 불확실성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

-BNK저축은행은 구.프라임저축은행과 구.파랑새저축은행을 P&A(자산부채이전)방식으로 인수하여 2011년 12월 13일 설립되었으며, 2012년 1월 10일 영업을 개시하였습니다. 정부의 서민금융지원 정책과 금융시장 안정화에 기여하고 지역경제 활성화 및 기업의 사회적 책임을 이행하고 있는 BNK저축은행은 사업부문별 본부 및 팀제도 정착, 부산은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 부동산 담보대출, 할인어음, 신용대출을 취급하고 있습니다. 또한, 각상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.

-2011년부터 추진된 금융감독당국의 엄격한 구조조정으로 저축은행 업계 전반이 크게 개편되었으며 이후 상시 구조조정시스템이 운영되어 그 안정성을 도모하고 있습니다. 이로 인해 저축은행 업계는 외형적 성장세가 크게 위축되는 어려움을 겪고 있지만, 금융지주회사로 편입된 저축은행을 중심으로 안정적 여신포트폴리오 구축, 새로운 지역밀착형 비즈니스 모델 개발, 사전적 리스크관리체계 구축 등 다각도의 노력을 통해 서민금융기관으로의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

-저축은행의 영업영역은 은행업, 상호금융업, 여신전문금융업 등과 겹치는 부분이 많습니다. 수신 측면에서는 저축은행의 안정성과 고객의 수익성 확보가 타금융업권과의 경쟁에서 주요 요인으로 작용할 것이며, 여신 측면에서는 장기수익성 확보를 위한시장기반 확보와 상품개발, 심사능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다.

(2) 당사가 순수 금융지주회사인 점을 감안할 때 자회사의 재무상태가 매우 중요한 평가요인이 됩니다.

(3) 자회사의 효과적인 통합, 관리가 이루어지지 않아 지주회사 경영여건이 악화될 위험이 존재합니다. 

- 당사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출 할 수 있습니다. 따라서 자회사에 대한 효과적인 통합, 관리가 이뤄지지 않는다면 금융지주회사의 이점을 살릴수 없다는 위험이 존재합니다. 이에 따라 지주회사체제 정착을 위해 그룹 지배구조 및 경영체제를 정비하여 경영투명성이 확보될 수 있도록 하였
습니다.

(4)

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 2013년 12월부터 바젤III 가 도입되며 은행권과 금융지주회사의 자본 적정성에 대한 감독이 강화되고 있습니다. 이러한 변화는 은행지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 은행지주회사는 물
론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 것으로 기대됩니다. 

2016년 12월 금융감독원은 바젤
Ⅲ 국제 기준에 맞추어 대손준비금을 보통주자본으로 인정
하여
과도한 자본부담의 완화, 기업가치의 실질적 반영이 기대됩니다.

당사의 2019년 1분기말 기준 자본적정성 판단
기준인 BIS총자본비율은 13.37%, 기본자본비율
11.20%,
보통주자본비율은
9.68%
를
기
록
하였습니다.
당사는 향후에도 바젤III 기준에 부합하는 자본확충을 위해 내부등급법 승인 등 적극 대응을 하고 있으나 그렇지 못할 경우 자본적정성 비율의 상승이 지연될 가능성
이 있습니다. 또한
자본확충을 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며 현 시점에서 관련비용의 발생규모를 파악할 수 없기 때문에 투자자께서는 이 점 유의
하시어 투자하시기 바랍니다.

(5) 정부당국의 취약업종에 대한 한계기업 구조조정 독려, 부·울·경 지역에 소
재한

조선·해운업의

부진 등 국내은행을 비롯한 당사 및 당사 주요 자회사들의 향후 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 요인들이 있습니다. 당사 및 주요 자회사들은 담보 확보 및 리스크 관리를 강화하고 있으나 향후 시장여건이 개선되지 않거나 취약업종을 영위하는 국내기업들의 영업상황이 더욱 악화될 경우 당사 및 당사의 주요 자회사들의 자산건전성, 수익성 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(6) 당사의 자산건전성은 은행자회사의 여신건전성과 밀접하게 연관되어 있습니다. 최근 동남권 경제전망 및 지표에 대한 우려감이 존재하는 상황으로, 향후 동남권 경제가 장기적으로 침체할 경우 선박, 조선, 기계 및 자동차 산업관련 제조업의 높은 비중으로 인해 부산은행과 경남은행의 여신건전성이 악화될 가능성을 배제할 수 없사
오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(7)

2016년 유상증자 및
자회사(부산, 경남은행) 출자, 대손준비금의 보통주자본 인정 및 신종자본증권 발행 등으로 당사

및 자회사의 BIS기준 자본비율이 개선되었음에도 불구하고,

예상치 못한 요인으로 인하여 은행의 자본적정성 및 수익성이 예상 수준보
다 낮아질
수 있고,
당사의 성장성 또한 예상 수준 대비 제한될 가능성이 존재
하므로,
투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(8) 당사의 자회사인 부산은행, 경남은행, BNK캐피탈은 부산 해운대 LCT 관광리조트 개발사업의 시행사인 엘시티PFV에 총 1조 7,800억원의 PF자금조달 중 각각 8,500억원, 2,500억원, 500억원의 총 합계 11,500억원(전체 조달규모의 64.6%) 프로젝트파이낸싱(PF) 대출을 승인했습니다. 

해운대 LCT 관광리조트 개발사업은 주거용 아파트 882세대를 2015년 10월에 분양을 시작하여 2019년 6월말 현재 98.77% 분양을 시현했으며, 분양형 호텔인 엘씨티 더레지던스 561세대는 2016년 7월 분양을 시작하여 2019년 6월말 현재 91.00%의 원활한 분양진행상황을 보여주고 있고, 비거주시설 중 상업시설은 2019년 중 분양 또는 매각예정입니다. 전체 공정률은 2019년 6월말 현재 92.65%로 계획공정률 92.65% 대비 100% 달성률을 보이고 있습니다. 

해운대 LCT 관광리조트 개발사업과 관련하여 시행사의 비자금 조성에 대한 검찰의 수사가 진행되어 2016년 11월 시행사 실소유주 이영복 회장이 500억원이 넘는 회사 자금 유용으로 구속기소되었으며, 대법원은 2심에서 징역 6년을 선고한 원심판결을 확정하였으며, 정관계 로비 및 인허가 및 사업진행과정의 특혜에 대한 관련 재판이 진행 중에 있습니다.

2018년 3월 2일에 발생한 공사현장사고로 인해 공사중지명령(2개월, 2018.5.2)이 내려졌으나 4월 9일 공사중지 명령해제되었고, 2018년 10월 6일 발생한 태풍피해로 공사중지명령 내려졌으나 11월 9일 공사중지 명령해제되어 현재는 정상 공사진행 중입니다.

따라서 현재 동 사업 주거시설 분양률 수준, 포스코건설 책임준공 조건 등에도 불구하고 본 사업추진에 부정적 영향이 발생할 수 있습니다.

현재 분양률이 유지된다면, 대출 회수에 문제가 없으나, 향후 분양계약 해지 등으로 분양률이 낮아질 경우 자회사 및 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

(9)
당사의 제2차 유상증자 관련 형사사건(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 : 당사 주가 시세조종 혐의)으로 당
사 전 대표이사 및 전현직 임직원, 계열사 전임원이 기소되어 현재 재판중에 있습니다. 

또한 당사 및 당사의 자회사인 부산은행, BNK투자증권 총 3개사도 함께 기소되어 재판이 진행될 예정입니다. 재판 결과에 따라 당사에 대한 시장의 신뢰성, 기업가치 등에
부
정적인 영향을 미칠수 있
으
므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다
.

(10)
당
사의 자회사인 부산은행의 채용 특혜 제공 의혹과 관련하여
당사
전 대표이사, 전직 임원, 계열사 전직 임직원이 기소되어 현재 재판중에 있습니다. 
이는 당사에 대한 시장의 신뢰성 및 기업가치 등에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

(11)
당사의 자회사인 BNK투자증권은

중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 달러 사모사채를 기초자산으로 만들어진 자산유동화어음(ABCP)

에 200억원을 중개목적으로 매수하였으나, 2018년 5월 25일
교차부도(달러화채권 지급보증의무 불이행 및 그에 따른 유동화자산 부도)가 발생함에 따라 2018년 6월말 75% 평가손실 인식
하였습니다.
향후 회수 안될 경우 나머지 25%도 손실 인식할 예정
입니다. 

채권단이 회수를 위해 노력중이나, 향후 결과에 따라 당사에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

(12) 2018년 11월 중국 에너지기업인 중국국저에너지화공집단(CERCG)의 자회사 CERCG캐피털의 회사채가 부도 처리 되었으며 해당 채권을 기초자산으로 발행된 ABCP에 투자했던 국내 금융회사들은 손실을 입었습니다. 

당사의 자회사인 부산은행은 CERCG캐피털의 자산유동화어음(ABCP)을 200억 원어치 매입해 이 중 88억 원을 개인투자자에게 신탁 형태로 판매하였습니다. 이와 관련하여 금융감독원 분쟁조정위원회는 부산은행이 판매 과정에서 설명 의무를 다하지 않는 등 불완전판매의 책임이 일부 있다는 결론을 내려 일부 개인투자자에게 손실액의 30%를 배상하라고 권고하였습니다. 이는 당사에 대한 시장의 신뢰성 및 기업가치 등에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

3. 기타 투자위험

(1) 본 사채는 NICE신용평가, 한국기업평가 및 한국신용평가에서 AAA등급을 받았으며 AAA등급의 채권은 원리금 지급확실성이 최고로 높지만 장래 급격한 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있으며, 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 당사가 전적으로 책임을 집니다.

(2) 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

(3) 본 일괄신고추가서류 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.

(4) 금번 발행되는 당사의
제
27회 무보증사채는 상장채권으로 환금성에 제약은 없습니다. 하지만 최근 급변하는 채권시장의 변동에 영향을 받을 가능성은 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(5) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 ㈜BNK금
융지주
제2
7회 무보증
사채의 인수인이자 대표주관회사인 한국투자증권㈜은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 대표주관회사인 한국투자증권㈜이 기업실사과정을 통해 발행회사인 ㈜BNK금융지주로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 한국투자증권㈜이 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 한국투자증권㈜는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, 대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 일괄신고추가서류 및 투자설명서의 대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 일괄신고추가서류 및 투자설명서의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 일괄신고추가서류 및 투자설명서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 채무증권의 인수업무 또는 모집ㆍ매출의 주선업무와 관련하여 적절한 주의 의무를 다하기 위하여 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 채무증권 증권신고서를 대상으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

대표주관회사인 한국투자증권㈜는 '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 일괄신고서에 의한 발행여부, 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 체크리스트 방식으로 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있는 바, 본 채무증권은 내부 규정상 기업실사를 체크리스트 방식으로 수행할 수 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적, 일괄신고서에 의한 발행 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

(1) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 일자

2019년 07월 15일 ~
2019년 07월 25일

인수계약 체결일자
2019년 07월 25일

일괄신고추가서류 제출일자
2019년 07월 25일

(2) 기업실사 참여자

[발행회사 참여자]

성명
부서
직책
담당업무

김동우
재무기획부
부장
실사업무 총괄

박제욱
재무기획부
부부장
실사업무 담당

이철호
재무기획부
차장
실사업무 담당

[대표주관회사 참여자]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

한국투자증권(주)
인수영업2부
김성열
이사
기업실사 총괄
기업금융업무 25년

한국투자증권(주)
인수영업2부
황성천
부장
기업실사 책임
기업금융업무 등 19년

한국투자증권(주)
인수영업2부
정재욱
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 등 8년

(3) 기업 실사 항목 및 점검결과

항 목
세부 확인사항

모집 또는 매출에 관한 일반사항
기업실사 보고서 (주1)

증권의 주요 권리내용
기업실사 보고서 (주2)

투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

* 상기 기업실사항목의 상세내역은 일괄신고추가서류에 첨부된 [기업실사보고서] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

3. 종합의견

가
.
(주)BNK금융지주는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, (주)BNK투자증권, BNK신용정보(주), BNK캐피탈(주)가 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사로서, 주식회사 BN
K시스템과 주식회사 BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였고, 2014년 10월 10일 예금보험공
사에 대한 잔금 납부와
주식입고가 완료됨에 따라 경남은행을 자회사 편입하였습니다.
동
사는 순수 금융지주회사로서 자체적인 영업활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 이에 따
라 당
사 자체의 재무상태 외에도 자회사의 재무상태가 매우 중요한 평가요인이 되
고 있습니다
.

동사의

2019년 1분기말 연결기준 당기순이익(지배주주지분 기준)은 1,771억원이며, 주요 종속회사별 실적을 보면
부산은행 당기순이익은 전년 동기 대비 222억원
감소한 1
,
131
억원,
경
남은행 당기순
이
익은 전년 동기 대비 40억원 감소한 625
억원,
BNK
캐피탈 당기순이익은 전년 동기 대비 29억원 감소한 154억원을 시현하였습니다.

또한, BNK투자증권 당기순이익은

전
년
동기 대비 8억원 증가한 70억원,
BNK저축은행 당기순이익은 전년 동기 대비 11억원 증가한 57억원을 시현하였
습니다.

자본적정성 판단기준인 BIS총자본비율은 13.37%, 기본자본비율
11.20%
, 보통주자본비율은
9.68%
를
기
록
하였습니다. 당사는 향후에도 바젤III 기준에 부합하는 자본확충을 위해
조건부 신종자본증권 발행
등 적극 대응을 하고 있으나 그렇지 못할 경우 자본적정성이 하락할 가능성
이 있습니다.

나.
동사는 설립 이후 은행을 중심으로 실적개선에 집중하고 있으며, 종합금융그룹화에 필요한 다각화된 사업라인의 구축을 진행해 나가고 있는 등 금융권 경쟁구도 재편과정에 주도적으로 대응해 나가고 있습니다. 자회사의 영위업종은 은행, 증권, 캐피탈, 저축은행, 자산운용, 신용정보업 등이며, 동사의 주요업무는 자회사에 대한 경영관리, 자금조달 및 배분, 공유 네트워크 활용 등으로 이를 통한 그룹 내 기업간의 시너지효과를 극대화 하는데 초점이 맞추어져 있습니다.

다.
동사는 자산이 대부분 자회사 주식으로 구성되어 제반 재무지표가 자회사의 재무상태에 따라 좌우되는 순수지주회사의 사업구조를 갖고 있습니다. 주력 자회사인 부산은행과 경남은행의 이익 기여도가 매우 높은 가운데, 부산은행과 경남은행은 은행 산업 내 양호한 수익성을 확보하고 있으며, 기타 자회사들도 재무상태가 비교적 건실합니다. 동사는 2014년 10월 10일 경남은행을 인수함으로써 부산, 울산, 경남 지역을 아우르는 영업망의 확보 및 시너지 창출을 하고 있습니다. 그러나 최근 미중 무역전쟁에 따른 대외 경기 불안정, 은행업의 순이익율 하락 등 부정적 영업환경은 지속되고 있습니다. 

라.
동사의 실적은 주요 자회사인 부산은행과 경남은행의 실적에 연계되어 있습니다. 충당금적립액 증가가 수익성에 부담요인이나, 부산은행은 2019년 1분기말 기준 전년동기대비
222억원 감소한 1,131억원의 당기순이익을 기록하며, 업계 상위권을 유지하고 있으며, 경남은행은 동사 그룹 편입 이후 수익성(2019년 1분기 기준

당

기순이익 625억원) 및 자산건전성이 제고되고 있습니다. 하지만, 올해에도 조선ㆍ해운 등 구조적 불황산업 및 한계기업의 구조조정 진행이 자산건전성 및 수익성에 부담요인으로 작용할 것으로 판단됩니다. 다만, 동사의 경우 부실채권 상각ㆍ매각 및 업종별 익스포저 조정 등을 통해 재무건전성은 양호한 수준을 유지할 것으로 판단됩니다.

마.
최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면 규제감독 강화 및 리스크관리 기준 강화를 필두로 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 2013년 12월 이후 바젤Ⅲ를 도입하게 되었으며, 2019년까지 단계적으로 규제기준이 강화되고 있는 실정입니다. 이러한 변화는 금융지주회사 그룹 차원의 자기자본 규제 및 리스크 관리가 강화되어 장기적으로 금융지주회사는 물론 주요 자회사들의 건전성이 한층 제고될 것으로 기대되나, 이를 위한 준비과정에서 비용이 발생할 수 있으며, 자본 확충을 위한 노력의 일환으로 다양한 자금 조달 방법이 사용될 수 있습니다. 

바.
동사는 지난 2016년 01월 유상증자를 진행하였으며, 모집된 자금은 자회사에 대한 출자금(부산은행 1,800억원, 경남은행 2,500억원, BNK투자증권 300억원)과 동사의 운영자금(125억원)으로 사용되었습니다. 부산은행과 경남은행은 이를 통해 BIS 자본규제를 충족시킬 수 있는 충분한 보통주자본을 확보함과 동시에 영업 및 자금운용 상 경쟁력 강화의 목적으로 사용하였습니다. 

사.
동사의 자회사인 부산은행은 2016년 베트남에 호치민 지점을 개설하였으며, 호치민을 중심으로 한 베트남 남부지역과 함께 북부지역 거점 확보를 위해 2017년 상반기에 하노이 대표사무소를 추가 개설하였고, 중국 칭다오 지점, 인도 뭄바이 사무소, 미얀마 양곤 사무소를 통해 현지 금융시장에 진출하여 현지 진출 한국기업의 투자활동 지원 외에도 현지인을 대상으로 한 영업을 지속적으로 펼쳐나가고 있습니다. 또한 BNK캐피탈은 미얀마, 캄보디아, 라오스에 진출하여 100% 현지인을 대상으로 한 영업을 진행중에 있습니다. 

아.
금번 발행되는 동사의
제
27회 무보증사채는 한
국신용평가(주), 한국기업평가(주) 및 NICE신용평가(주)에서 AAA등급을 부여받았습니다. 상기 사항을 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 본 사채의 원리금 상환 가능성과 관련한 위험은 높지 않은 것으로 판단되오나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 인한 상환 가능성에 대한 불확실성은 발생할 수 있으니 이러한 리스크에 대하여 투자 의사결정시 반드시 고려하시기 바랍니다. 금번 무보증사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)BNK금융지주가 전적으로 책임집니다.

4. 외부전문가 의견(회계사, 변호사 등)

해당사항 없습니다.

2019. 07. 25.

대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 정 일 문

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제27회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)

90,000,000,00
0

발 행 제 비 용(2)
242,411,600

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
89,757,588,400

나. 발행제비용의 내역

[제27회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
36,000,000
발행금액의 0.04%

인수수수료
135,000,000
인수총액 X 0.15%

사채관리수수료
3,000,000
발행사와 사채관리회사 별도 합의

신용평가수수료
66,000,000
NICE신용평가, 한국기업평가, 한국신용평가(VAT 포함)

상장수수료
1,400,000
500억원이상 ~ 1,000억원미만

상장연부과금
491,600
만기 1년당 10만원, 5년 초과 500,000원

등록수수료
500,000
발행총액의 1/100,000(단, 최고한도 500,000원)

표준코드
부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
242,411,600
-

※ 상기 발행제비용은 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

금번 당사가 발행하는 제27회 무보증사채 발행자금 900억원은 차환자금 및 운영자금으로 사용될 예정이며, 세부 사용내역은 아래와 같습니다.

[제27회]
(단위 : 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기 타
계

-
40,000,000,000
50,000,000,000
-
90,000,000,000

■ 차환자금의 세부 사용 내역

[제27회]
(단위 : 원, %)

사채명
구분
발행일
만기일
연이자율
발행금액

BNK금융지주 제 10회 무보증사채
공모
2014.09.24
2019.09.24
2.801
150,000,000,000

주1) 금번 발행자금으로 제 10회 무보증사채 1,500억원 중 500억원을 상환할 예정입니다.
주2) 금번 사채 발행일로부터 제 10회 무보증 공모사채 만기 상환 전까지 수시입출금식예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

■ 운영자금의 세부 사용 내역

[제27회]
(단위 : 원)

자금 사용 시기
용도
금액
비고

2019년 7월 ~ 12월
지주사 자체 운영자금
(이자비용, 판매관리비 등)
40,000,000,000
-

주1) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금 사용일까지 수시입출금식예금 등을 통해 단기 운용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 미상환 사채의 현황(별도기준)

(기준일 :
2019년 07월 24일
)
(단위 : 백만원, %)

종류
발행일자
권면총액
이자율
만기일

제5회 무보증사채
2013.08.29

150,000

4.050
2020.08.29

제6회 무보증사채
2013.11.07

30,000

4.088
2020.11.07

제7회 무보증사채
2013.11.19

20,000

4.180
2020.11.19

제10회 무보증사채
2014.09.24
150,000
2.801
2019.09.24

제13회 무보증사채
2015.03.25
50,000
2.018
2020.03.25

신종자본증권 제1-1회
2015.06.24
80,000
4.600
2045.06.24

신종자본증권 제1-2회
2015.06.24
30,000
5.100
2045.06.24

제14회 무보증사채
2015.07.15
50,000
2.403
2020.07.15

신종자본증권 제2회
2015.08.31
150,000
4.480
2045.08.31

제16회 무보증사채
2016.01.15
50,000
2.071
2021.01.15

제21-2회 무보증사채
2017.05.30
50,000
2.108
2020.05.30

제21-3회 무보증사채
2017.05.30
30,000
2.367
2022.05.30

제 22회 무보증사채
2017.09.26
100,000
2.455
2022.09.26

신종자본증권 제3회
2018.02.13
100,000
4.830
없음

신종자본증권 제4회
2018.03.02
150,000
4.260
없음

제 23회 무보증사채
2018.05.25
100,000
2.898
2023.05.25

제 24회 무보증사채
2018.06.26
80,000
2.621
2021.06.26

제 25-1회 무보증사채
2018.08.23
100,000
2.536
2023.08.23

제 25-2회 무보증사채
2018.08.23
30,000
2.747
2028.08.23

신종자본증권 제5회
2019.02.20
100,000
3.740
없음

제 26회 무보증사채
2019.06.14
100,000
1.777
2024.06.14

합 계
-
1,700,000
-
-

※ 자본으로 인정되는 신종자본증권의 발행내역은 아래와 같으며 일반적인 회사채와는 다른 상환순위, 만기상환방식, 이자지급방식 등의 발행조건을 가지고 있으며, 발행회사가 중도상환권리를 보유한 사채입니다. 투자자께서는 본 사채의 주요 조건 및 권리사항에 대하여 충분하게 확인하시기 바랍니다.

구 분

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138933561

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138934569

상각형 조건부자본증권(신종)
KR6138931581

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138931821

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138931839

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138931920

발행일

2015-06-24

2015-06-24

2015-08-31
2018-02-13
2018-03-02
2019-02-20

발행금액(억원)

800
300
1,500
1,000
1,500
1,000

발행목적

자본확충

자본확충

자본확충
자본확충
자본확충
자본확충

발행방법

공모

공모

공모
사모
공모
공모

상장여부

상장

상장

상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)

800
300
1,500
1,000
1,500
1,000

자본인정에 관한 사항
자본으로 회계처리한 근거
-금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족
-영구성 (2015년 발행분은 만기가 30년이나 중도상환 및 만기연장에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)
-후순위성

신용평가기관의 자본인정비율 등
-한신평, NICE, 한기평 : N/A

미지급누적이자

없음

없음

없음

없음

없음
없음

만기

2045-06-24

2045-06-24

2045-08-31
없음 (당사의 청산·파산일)
없음 (당사의 청산·파산일)
없음 (당사의 청산·파산일)

조기상환 가능일

2020-06-25

2025-06-25

2020-08-31
2023-02-13
2023-03-02
2024-02-20

발행금리

4.6%

5.1%

4.48%
4.83%
4.26%
3.74%

Step Up 포함여부

부

부

부
부
부
부

우선순위

후후순위

후후순위

후후순위

후후순위

후후순위

후후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→27.86%, 
0.46%p 상승)

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→27.57%, 
0.17%p 상승)

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→28.27%, 
0.87%p 상승)

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→27.97%, 
0.57%p 상승)

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→28.27%, 
0.87%p 상승)

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→27.97%, 
0.57%p 상승)

기타투자자에게 중요한 발행조건

-
본 증권의
이자(배당)는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자(배당)의 1/4씩 분할 후급하되, 이자(배당)지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자(배당)지급기일로 하고 이자(배당)지급기일 이후의 이자(배당)는 계산하지 아니합니다.

-본 증권에 대한 이자(배당)는 관련 법령에 따른 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.

-2018년 2월 및 3월 발행한 신종자본증권은 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 이자율이 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다 

[이자(배당)의 지급이 정지되는 조건]

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자 지급의무는 모두 소멸됩니다. 
 1. 발행회사가 금융위원회로부터 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원회 위원장이 발행회사와 관련하여 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 발행회사는 언제든지 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자의 지급을 취소할 수 있으며, 이자의 지급취소는 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. 

③ 제2항 또는 제3항에 따른 이자의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제2항 또는 제3항에 따라 이자의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다. 

④ 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 별표3-2에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 별표3-3에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우

[채무재조정 사유]
-발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

2. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2019년 07월 22일
제27회
AAA

NICE신용평가(주)
00648466
2019년 07월 18일

한국기업평가(주)
00156956
2019년 07월 22일

나. 평가의 개요
(1) 당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거 당사가 발행할 제27회 무보증사채에 대하여 2개 이상의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가전문회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
평정요지

한국신용평가(주)
AAA
- 원리금 지급능력이 최상급임.
- 핵심 자회사인 부산은행의 우수한 신용도
- 안정적인 이익창출 능력, 거점지역 경기침체로 인한 부실확대 가능성
- 양호한 자본적정성
- 정부의 지원가능성을 통한 은행 지주회사의 구조적 후순위성 완화

NICE신용평가(주)
AAA
- 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적 
 으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 
 받지않을 만큼 안정적임.
- 핵심 자회사인 부산은행, 경남은행의 지역 내 공고한 사업기반
- 저금리 기조에도 불구하고 안정적인 수익성 유지
- 전반적 경기둔화 및 지역경기 위축에 따른 자산건전성 저하가능성
- 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 자본적정성 개선
- 자회사 배당금수입 등에 기반한 안정적인 유동성

한국기업평가(주)
AAA
- 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.
- 부산 및 경남 ·울산 지역내 차별적인 시장지위
- 이익창출력과 재무건전성 우수하나, 지역경기 침체로 인한 하방압력 상존
- 자산건전성 관리 부담 지속 전망
- 주력 자회사인 부산은행 및 경남은행과 실질적으로 동일한 경제적 실체로 유사시 정부지원가능성 높은 수준

3. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

(주)BNK금융지주는 한국신용평가(주), NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)로 하여금 본사채 만기상환일까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다.

나. 공시방법

상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.

 - 한국신용평가(주) : www.kisrating.com
 - NICE신용평가(주) : www.nicerating.co.kr

- 한국기업평가(주) : www.rating.co.kr

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하여 등록발행 합니다.

(2) '자본시장과금융투자업에관한법률' 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 

(3) 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 주식회사 BNK금융지주사가 전적으로 책임을 지며 정부가 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 

(4) 본 일괄신고추가서류에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본일괄신고추가서류에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하셔야 할 사항이 본 일괄신고추가서류 상에 누락되어 있지 않습니다.

(5) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

(6) 일괄신고서 상의 발행예정기간 만기일인 2020년 01월 03일 이전에 발행예정금액2,000억원을 모두 발행할 시에는 만기일 이전이라도 일괄신고서를 금융위에 제출하여 다시 무보증사채 발행을 시작할 수 있습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)부산은행
1967.10.12
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
은행업
52,611,919
의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서
1110호 문단 B6)
해당(직전연도 자산총액750억이상)

(주)경남은행
2014.05.08
경남 창원시 마산회원구 3.15대로
642(석전동)
은행업
37,888,629
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

(주)BNK투자증권
1997.06.02
부산광역시 부산진구 새싹로 1,
부산은행 부전동지점 3,4층
투자매매업,
투자중개업,
투자일임업
1,797,779
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNK캐피탈(주)
2010.07.15
부산광역시 부산진구 새싹로 1,
부산은행 부전동지점 9층

할부금융업,
시설대여업,
일반대출,

신기술사업금융업

5,058,700
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

(주)BNK저축은행
2011.12.13
부산광역시 동구 범일로 92
저축은행업
1,016,611
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNK자산운용(주)
2008.07.15
서울특별시 영등포구 국제금융로2길
24 삼성생명여의도빌딩 5층
집합투자업
71,606
상동
해당없음

BNK신용정보(주)
2003.06.17
부산광역시 동구 범일로 92(범일동)
채권추심업,
신용조사업
10,192
상동
해당없음

(주)BNK시스템
2011.05.20
부산광역시 강서구 미음산단로 127번길 21 
BNK금융그룹 IT센터 개발동 3층,8층
컴퓨터시스템 
개발 판매,유지 및 보수
11,211
상동
해당없음

BNK튼튼단기국공채1호
2015.10.08
(주2)
수익증권
78,069
실질지배력 보유
(회계기준서 1110호
문단7)
해당(직전연도 자산총액750억이상)

HDC듀얼사모증권투자신탁 1호
 (경남은행) (주4)
2014.04.25
(주2)
수익증권
9,818
상동
해당없음

HDC듀얼사모증권투자신탁3호
(경남은행) (주4)
2014.10.06
(주2)
수익증권
9,807
상동
해당없음

BNKREPOPLUS전문투자형사모1호
2018.06.26
(주2)
수익증권
170,134
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

BNK코스닥벤처투자전문사모투신1호
2018.04.05
(주2)
수익증권
15,801
상동
해당없음

비엔케이-케이앤 동남권일자리창출1호(주4)
2018.12.19
(주2)
수익증권
-
상동
해당없음

BNK K200인덱스증권(주4)
2019.02.25
(주2)
수익증권
-
상동
해당없음

BNK 참치전문사모1호(주4)
2019.02.28
(주2)
수익증권
-
상동
해당없음

BNKC (Cambodia) Microfinance
Institution Plc .

2014.03.07

Ground and 1st Floor, B-Ray Tower, 
Preah Norodom Blvd, Sangkat Tonle
Bassac, Khan Chamkamon, 
Phnom Penh, Cambodia

소액여신전문업

15,690
의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서
1110호 문단 B6)
해당없음

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd

2014.03.21

Shop House(B-1), No.(14-B) 
Malikha Housing, Thingangyun 
Township,Yangon, Myanmar

소액여신전문업

29,372
상동
해당없음

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd

2015.04.24

2nd Floor, Premier Building, KaoyothRoad, 
Phiawath Village, Sisattnak District, 
Vientiane Capital, Laos

리스업

22,174
상동
해당없음

MFO BNK Finance Kazakhstan LLP

2018.06.01

2nd floor, 60 Auezov str., Almaty district, 
Almaty, Republic of Kazakhstan

소액여신전문업

5,337
상동
해당없음

불특정금전신탁(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
11
실질지배력 보유
(회계기준서 1110호
문단7)
해당없음

개발신탁(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
-
상동
해당없음

노후생활연금신탁(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
516
상동
해당없음

개인연금신탁(부산은행)(주1)
1994.06.04
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
162,468
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

퇴직신탁(부산은행)(주1)
2000.03.29
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
1,741
상동
해당없음

신개인연금신탁(부산은행)(주1)
2000.07.01
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
4,211
상동
해당없음

연금신탁(부산은행)(주1)
2001.02.05
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
282,902
상동
해당(직전연도 자산총액750억이상)

적립식목적신탁(부산은행)(주1)
1993.04.01
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
273
상동
해당없음

가계금전신탁(부산은행)(주1)
1988.12.05
부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)
신탁업
3,127
상동
해당없음

불특정금전신탁(경남은행)(주1)
1983.05.16
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
25
상동
해당없음

노후생활연금신탁(경남은행)(주1)
1987.01.05
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
345
상동
해당없음

개인연금신탁(경남은행)(주1)
1994.06.20
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
14,504
상동
해당없음

퇴직신탁(경남은행)(주1)
2000.03.27
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
2,163
상동
해당없음

신개인연금신탁(경남은행)(주1)
2000.07.01
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
1,223
상동
해당없음

연금신탁(경남은행)(주
1)

2001.02.05
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
41,101
상동
해당없음

적립식목적신탁(경남은행)(주1)
1993.04.01
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
229
상동
해당없음

개발신탁(경남은행)(주1
)

1983.05.16
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
2,184
상동
해당없음

가계금전신탁(경남은행)(주1)
1985.03.25
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
718
상동
해당없음

기업금전신탁(경남은행)(주1)
1987.09.01
경남 창원시 마산회원구 3.15대로 642(석전동)
신탁업
104
상동
해당없음

BNK Brave New Korea 1호
2018.06.11
(주2)
수익증권
2,508
상동
해당없음

BNK글로벌AI증권자H(BNK자산운용)
2018.07.02
(주2)
수익증권
2,167
상동
해당없음

BNK오픈이노베이션 투자조합(주4)
2019.01.14
(주2)
수익증권
-
상동
해당없음

(주1)

신탁업법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
- 원리금보전신탁 : 불특정금전신탁, 개발신탁
- 원본보전신탁 : 노후생활연금신탁, 개인연금신탁,
퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁

,
적립식목적신탁, 가계금전신탁

(주2)
수익증권, 유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았습니다.

(주3)

자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 은행의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(주4)

유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 은행의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
비엔케이-케이앤 동남권일자리창출1호
조합 출자시 BNK투자증권 투자 참여

BNK K200인덱스증권
수익증권 설정시 부산은행 등 투자 참여

BNK참치전문사모1호
수익증권 설정시 부산은행 등 투자 참여

BNK오픈이노베이션 투자조합
조합 출자시 BNK투자증권 투자 참여

연결
제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적
,
상업적 명칭
-
당사의 명칭은 주식회사 BNK금융지주 라고 표기합니다. 
 또한, 영문으로는 BNK Financial Group Inc. 라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
-
당사는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, BS캐피탈(주), (주)BS투자증권, BS신용정보(주)의 주식의 포괄적 이전방식을 통하여 설립되었으며, 2011년 3월 31일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
-
주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 30 (문현동)

- 전화번호 : 051) 620 - 3000

- 홈페이지 주소 : http://www.bnkfg.com

마. 회사사업 영위의
근거가 되는 법률 

- 당사는
'
금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 해당여부

- 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조(중소기업자의 범위)에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

사. 주요 사업의 내용

[지배회사에 관한 사항]

지배회사인 주식회사 BNK금융지주는 2011년 3월 출범한 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 당사는 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른 경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에 대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금지원,
자회사에 대한 출자 및 자회사 등에 대한 자금지원 등을 위한 자금 조달 업무 등을 영위하고 있습니다.
당사의
사업부문 및 주요 종속회사는 다음과 같습니다.

[주요 종속회사에 관한 사항]

<은행업>

(주)부산은행과 (주)경남은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장·단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무외에 카드업무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권 판매업무 등 광범위한 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다.

<금융투자업>

(주)BNK투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업을 영위하고 있으며, 기본적인 업무내용으로는 위탁매매(Brokerage), 고유자산운용(Dealing), 기업금융(IB), 금융상품 판매 등이 있
습니다. 상기업무 외에 관계법령에 의해 겸영업무 및 부수업무를 할 수 있습니다.

<여신전문업>
BNK캐피탈(주)는 할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업 등의 사업을
영위하고 있습니다.

<
저축은행업>

㈜BNK저축은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장·단기 대출 형식으로 자금을 공급하는 업무 외 내국환, 금융결제원 업무 등 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다.

[개인연금신탁의 개요]

구분
개인연금신탁

수탁고

(부산은행) 1,49
1억원
(2019년 3월말 기준)

상품특징
안정된 노후생활을 대비한 연금상품으로 일정기간 적립하여, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁

가입대상
개인

가입금액
매회 1만원이상 분기별 300만원 이내

적립기간
10년 이상(가입자의 연령이 만 55세 이후가 되는 시점까지)

연금수령기간
5년 이상

연금지급주기
1개월, 3개월, 6개월, 1년

이익계산방식
장부가방식에 의한 기준복합수익률을 적용한 실적배당

원본 및 이익 보전
원본 보전

[연금신탁의 개요]

구분
연금신탁

수탁고

(부산은행) 채권형 : 843억원, 안정형 : 1,619억원
(2019년 3월말 기준)

상품특징
안정된 노후생활을 대비한 연금상품으로 일정기간 적립하여, 신탁원리금을 연금으로 지급받는 합동운용 불특정금전신탁

가입대상
개인

가입금액
매회 1만원이상 연간 1,800만원 이내

적립기간
5년 이상(가입자의 연령이 만 55세 이후가 되는 시점까지)

연금수령기간
10년 이상

연금지급주기
1개월, 3개월, 6개월, 1년

자산운용방식
- 채권형 : 채권, 유동성자산 및 기타자산 100%이내, 대출 50%이내 
- 안정형 : 주식 및 주식관련 파생상품 10%이내, 채권 및 채권관련 파생상품, 유동성자산 및 기타자산 90% 이상

이익계산방식
시가평가를 적용한 기준가격 방식에 의한 실적 배당

원본 및 이익 보전
원본 보전

[BNK튼튼단기국공채1호 의 개요]

구분
연금신탁

상품명
BNK 튼튼단기국공채1호(채권)

자산총액
669억원(2019년 3월말 기준)

상품특징
우량자산 편입을 통한 안정성 추구하는 채권형 금전신탁

가입대상
개인 및 법인

가입금액
제한없음

적립기간
제한없음

자산운용방식
국채, 특수채, 은행채 등 AAA급의 안정적 자산투자

이익계산방식
시가평가를 적용한 기준가격 방식에 의한 실적 배당

원본 및 이익 보전
원본 보전 (5등급(매우낮은위험))

[BNKREPOPLUS전문투자형사모1호 의 개요]

구분
연금신탁

상품명
BNK Repo Plus 전문투자형 사모증권투자신탁1호(채권)

자산총액

1,704억원
(2019년 3월말 기준)

상품특징
Repo 매도를 활용한 Leverage 포지션을 활용, 추가수익 추구

가입대상
1억원 이상을 투자하는 개인 또는 법인 전문투자자

가입금액
제한없음

계약기간
약 1년

이익계산방식
시가평가를 적용한 기준가격 방식에 의한 실적 배당

원본 및 이익 보전
원본 보전 (5등급(낮은위험))

ㅇ기타 상세한 내용은 『Ⅱ.사업의 내용/3. 영업종류별 현황』을 참조하시기 바랍니다.

아. 계열회사의 총수, 계열회사의 명칭 및 상장여부 

-
2019년 3월말 기준 당사의 자회사 및 손자회사
를 포함한
종속회사의

총
수
는

42
개이
며,

자산총액
750억원 이상의 주요 종속회사는
9개
입니다.

(1.회사의개요-(1) 연결대상 종속회사 개황 참조)

- 실체를 가지고 사업 또는 영업을 영위하는 계
열회사는
2019년
3월 31일 지주 포함 총 13개이며, 당사의 계열회사는 8개 자회사 및 4개의 손자회사 등으로 구성되어 있으며,
계열사별 지배관계 및 상장여부는 다음과

같습니다.

구 분
회사명
지배회사
비 고

지주회사(1)
(주)BNK금융지주
-
상장
(종목코드:138930)

자회사(8)
(주)부산은행(지분율 100%)
(주)BNK금융지주
비상장

(주)경남은행(지분율 100%)
비상장

BNK캐피탈(주)(지분율 100%)

비상장

(주)BNK투자증권
(지분율 100%)

비상장

(주)BNK저축은행
(지분율 100%)

비상장

BNK자산운용(주)(지분율 100%)
비상장

BNK신
용정보(주)(지분율 100%)

비상장

(주)BNK시스템
(지분율 100%)

비상장

손자회사(4)
BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.(지분율 100%)

BNK
캐피탈(주)

비상장

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd(
지분율 100%)

비상장

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd(지분율 100%)
비상장

MFO BNK Finance Kazakhstan LLP(지분율 100%)

비상장

주
1) B
NK캐피탈의 자회사인 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.는 캄보디아 현지법에 근거하여 소액여신업 영위를 목적으로 2014년 3월 7일 법인으로 설립되었으며, 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.

그
리고
, BNK캐피탈의 자회사인 BNK Capital Myanmar도 현지법에 근거하여 2014년 8월 28일 소액여신업 인가를 승인받았으며, 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다. 

또한, BNK캐피탈의 자회사 BNK Capital Lao Leasing도 현지법에 근거하여 2015년 4월11일 리스업 영업인가를 받았으며, 2015년 4월 24일 법인설립 인가를 최종 승인받았습니다. 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.

주2) BNK Capital Myanmar Co., Ltd.의 지분 1주(0.00005%)는 당사의 자회사인 BNK신용정보가 소유하고 있습니다.

또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의 지분은 총 주식수 1,544,748주 중 BNK캐피탈이 1,493,986주(96.71%), 부산은행이 50,762주(3.29%)를 소유하고 있습니다.

주3) 당사는 2015년 7월22일 금융위원회로부터 GS자산운용의 최대주주가 되는 내용의 대주주 변경승인을 획득하고, 2015년7월24일 구주 매수를 통해 35.75% 지분을 소유하였습니다. 또한 2015년7월27일 GS자산운용의 유상증자 참여를 통해 최종적으로 51.01% 지분을 소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK자산운용(주)로 변경하였습니다. 또한 2017년12월13일 잔여지분 인수를 통해 BNK자산운용 주식 100%지분을 취득하였습니다.

주4)

MFO BNK Finance Kazakhstan LLP는 2018.6.1 법인설립인가를 승인받은 후, 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.

자.
신용평가에 관한 사항
(1) 신용평가 현황
(2019년 3월 31일 기준)

평가일
평가구분
신용평가등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2017.04.18

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.04.18

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.04.18

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.05.26

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.05.26

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.05.26

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.09.20

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.09.20

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2017.09.15

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.02.09
조건부자본증권(신종)
AA-

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.02.09
조건부자본증권(신종)
AA-

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.02.09
조건부자본증권(신종)
AA-

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.05.21

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.05.18

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.05.18

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.06.22

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.06.22

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.06.21

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.08.14

회사채

AAA

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.08.16

회사채

AAA

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2018.08.17

회사채

AAA

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2019.01.28
조건부자본증권(신종)
AA-

NICE신용평가㈜(AAA~D)

본평가

2019.01.30

조건부자본증권(신종)
AA-

한국기업평가㈜(AAA~D)

본평가

2019.01.30

조건부자본증권(신종)
AA-

한국신용평가㈜(AAA~D)

본평가

(2) 회사채 신용평가등급 체계 요약

※ 회사채 신용등급 정의

회사채의 평가등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개등급으로 분류되며, 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 
인정되는 투자등급으로, BB이하등급은 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됨

<한국기업평가(주)>

구 분
신용 등급 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) 위 등급중 AA등급부터 B등급까지는 동일 등급내의 상대적인 우열을 나타내기 위해 +,- 의 기호를 부가할 수 있다.

<한국신용평가(주)>

구 분
신용 등급 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운면이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 + 또는 - 의 기호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

구 분
신용 등급 정의

AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준으로, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급 확실성이 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급 확실성이 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급 확실성이 이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생한 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,-부호가 첨부됩니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권시장
2011년 03월 31일
해당사항없음
해당사항없음

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 변경 

- 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동)

※ 등기일 기준으로 2014.10.13일에 변경전 본점 소재지인 「부산광역시 동구 
 범일로 85 (범일동)」에서
현 본점 소재지로
변경되었습니다. 

나. 경영진의 주요한 변동(등기이사 기준)

2014년 3월 현재
2015년 3월 현재
2016년 3월 현재
2017년 3월 현재
2018년 3월 현재
2019년 6월 현재

성세환 회장
성세환 회장
성세환 회장
성세환 회장
김지완 회장
김지완 회장

정민주 부사장
정민주 부사장
정민주 부사장

이봉철 비상임이사

박재경 사장

차용규 사외이사

이봉철 비상임이사
이봉철 비상임이사
이봉철 비상임이사
문일재 사외이사
차용규 사외이사
문일재 사외이사

김성호 사외이사
김성호 사외이사
김창수 사외이사
차용규 사외이사
문일재 사외이사
김영재 사외이사

김우석 사외이사
김우석 사외이사
문일재 사외이사

김찬홍 사외이사

윤인태 사외이사

정기영 사외이사

이종수 사외이사
문재우 사외이사
차용규 사외이사
윤인태 사외이사
김영재 사외이사
유정준 사외이사

문재우 사외이사
김창수 사외이사

김찬홍 사외이사

김영재 사외이사
정기영 사외이사
손광익 사외이사

김창수 사외이사

박흥대 사외이사

-
-
유정준 사외이사

허진호 사외이사

-
-
-
-
손광익 사외이사
-

※ 2018.6.14 박재경 사내이사 일신상의 사유로 퇴임

※ 2019년 3월 28일 개최된 정기주주총회에서 차용규, 문일재, 김영재 사외이사는 연임되었으며, 허진호 사외이사는 신규 선임됨
※ 윤인태 사외이사는 임기만료로 퇴임함(2019.3월 정기주총)

다. 최대주주의 변동

(기준일 :
2019년 3월 31일
)
(단위 : 주)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2015년 06월 04일
국민연금공단
33,200,379
12.97%
2015.06.04 경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적 교환 결과 최대주주가 기존 '롯데제과 외 8인'에서 '국민연금공단'으로 변동됨

2015년 12월 07일
롯데제과 외
특수관계인
30,741,736
12.01%

2015.12.07 유상증자 신주배정기준일(주주확정일) 현재 주주명부 확인에 따른 변동으로, 최대주주가
기존 '국민연금공단'에서 '
롯데제과 외 특
수관계인'으로 변동됨.

2016년 10월 25일
국민연금공단
37,038,336
11.36%
변경일자는 2017.1.4 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함

2018년 06월 01일
롯데지주 외
특수관계인
36,320,167
11.14%
기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2018.07.06 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함

라. 상호의 변경

- 당사는 2015.03.27 정기주주총회에서 정관 변경의 건(사명 변경)에 대한 승인을
 득하여 2015.03.30 변경된 사명을 등기하였습니다. 계열회사도
2015년 3~4월 중

주주총회를 거쳐 정관 변경 및 변경된 사명의 등기를 완료하였습니다.

- 상호의 변경 전후 대비표

변경전
변경후

(주)BS금융지주
(주)BNK금융지주

(주)BS투자증권

(주)BNK투자증권

BS캐피탈(주)

BNK캐피탈(주)

(주)BS저축은행

(주)BNK저축은행

BS신
용정보(주)

BNK신용정보(주)

(주)BS정보시스템

(주)BNK시스템

마. 그 밖에 경영활동에 관련된 중요한 사항

2011.03.15 (주)BS금융지주 설립(자본금 9,669억원)

2011.03.30 한국거래소 상장(보통주 193,379,899주)

2011.05.20 (주) BS정보시스템 자회사 편입

2011.12.28 (주) BS저축은행 자회사 편입

2012.07.05 " 2012 대한민국 글로벌 CEO" 사회공헌분야 수상
2012.09.27
" 2012 공생을 위한 사회책임기업" 수상

2013.02.14
" 2013 한국의 영향력있는 CEO" 선정
2013.06.26 " 대한민국 창조경제리더" 대상 수상(상생경영부문)

2013.08.14 BS금융지주 제2대 성세환 회장 취임

2013.11.27 2013년 한국의 최고경영인상"창조경영"부문 수상

2013.12.31 경남은행 매각관련 우선협상대상자 선정

2014.01.21 경남은행과
"
지역금융 발전을 위한 상생 협약 체결
"

2014.03.07 KBSC(Cambodia) MFI Plc 캐피탈 캄보디아법인(손자회사)설립
2014.03.21 BS Capital Myanmar Co.,Ltd 캐피탈 미얀마법인(손자회사)설립

2014.06.19 BS금융그룹 문화예술단 'BS MUSE' 창단

2014.06.30 경남은행 주식매매계약 체결

2014.07.09 BS행복한 힐링스쿨 협약식 

2014.07.15 제1차 유상증자 실시(5,146억원)

2014.09
.24
"
머니투데이 IR 대상
"
대상 수상

2014.10.10 (주)경남은행 자회사 편입 (지분율 56.97%)
2015.01.22 "2015 한국의 영향력 있는 CEO" 선정

2015.02.24 2015 대한민국 베스트뱅커대상 금융위원장상 수상

2015.03.30 상호의 변경 등기 (주식회사 BNK금융지주)

2015.04.20 BNK금융그룹 프로골프단 창단식
2015.04.24 BS Capital Lao Leasing Co.,Ltd. 캐피탈 라오스법인(손자회사) 설립

2015.06.04 경남은행 완전자회사 편입(주식교환 후 지분율 : 100%)

2015.06.15 BNK금융그룹 CI제막식 및 캐릭터 선포식

2015.07.28 BNK자산운용(주) 자회사 편입

2015.09.10 2015 다우존스 지속가능경영지수 Asia-Pacific 부문 신규 편입
2015.09.14 글로벌 금융 월간지 "THE BANKER" 선정 세계 250대 안전은행중 
 178위 랭크 (국내 금융기관 중 3위)

2016.01.23 제
2차 유상증자 실시 (4,725억원)

2016.03.28 모바일뱅크 "썸뱅크" 출범
2016.05.17 BNK행복한 힐링스쿨 협약식 

2016.10.21 2016 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입

2017.04.10 6기 '행복한 금융' 선언
2017.05.30 BNK행복한 힐링스쿨 협약식
2017.09.07
2017 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입 
2017.09.27 BNK금융그룹 제3대 김지완 회장 취임
2017.10.08 부산은행, 경남은행 미음공단 전산센터 이전
2017.12.13 BNK자산운용(주) 잔여지분 인수 (인수 후 지분율 : 100%)
2017.12.16 그룹 IT센터 전산시스템 이전 완료
2017.12.21 BNK백년대계 위원회 출범식
2018.01.10 BNK금융그룹 인재개발원 개원식
2018.03.14 2017년도 '공시우수법인' 선정
2018.05.07 BNK디지털혁신센터 개소

2018.09.13
2018 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입 
2018.11.06 BNK캐피탈, 카자흐스탄 현지법인 개소
2019.01.01 'GROW 2023' 그룹 중장기 경영계획 및 新 경영비전 발표

<부산은행>

2012.01.16 교육메세나 탑 수여식 수상
2012.01.25 차세대 시스템「NeoBS 」오픈
2012.02.17 서울경제신문 주최 제1회 대한민국 베스트 뱅크 선정
2012.02.20 지역중소기업 지원 위해 신용보증재단 특별출연

2012.03.08 부산시와 '투자진흥기금 대여 및 운영에 관한 약정' 체결
2012.03.22 제11대 성세환 은행장 취임

2012.05.03 'B-Square 부산대' 개관

2012.06.27 연수원 신축 개원
2012.06.27 창의적 기업문화 조성을 위한 'BS SMART WAVE' 선포
2012.07.04 '행복한 금융' 선언

2012.08.17 환경부 기관표창 및 감사패 수상(그린카드 활성화에 대한 공로)

2012.11.09 부산광역시 주금고 및 부산광역시 교육청 교육금고 재선정
2012.12.13 BS금융문학상 시상식 개최

2012.12.26 중국 칭다오지점 개점

2013.01.04 부산체육상 공로상 수상

2013.03.04 부산지역 기업 최초 '국세 1천억원탑' 수상

2013.03.27 지방은행 최초 신개념 스마트브랜치 'B-Smart Square' 개점

2013.06.24 내사랑 오륙도(사이버) 지점 오픈
2013.07.11 제2회 인구의 날 '국민훈장 모란장 수상'

2013.10.25
창
립
46주
년
기
념식 개최

2013.11.09
1,500억원 유상증자 실시(증자후 자본금 9,484억원)

2013.11.11
제
5회
부
산
고
용대상 시상식 '대상' 수상

2013.12.06
유
니
세
프
세
계 아동돕기 지원기금 기부

2013.12.19
2013 스
마
트
앱
어
워드
"
최우수상" 수상

2014.01.22
라
오스 코라오그룹과 상호협력을 위한 업무협약

2014.03.11
부
산
은
행
어울
림 뱅킹 국가공인 WA인증마크 획득

2014.04.07 창조경제 활성화를 위한 'INNO-BIZ 금융지원' 협약 체결
2014.05.26 청년 희망가게 지원사업 '100호점 선정'
2014.06.19 디지털 조선일보 선정 '2014 소비자가 선정한 품질만족대상' 수상
2014.07.30 필리핀 Metro Bank와 전략적 업무협약 체결

2014.08.21 대한민국 디지털 경영혁신 대상 '최우수 CEO상' 수상
2014.09.04 Finance Asia지 선정 '대한민국 최우수은행' 수상
2014.09.30 은행권 최초 '코코본드' 국내발행 성공(1,000억)
2014.10.22 IR최우수상 수상(2014년도 한국 IR 대상 시상식)
2014.11.04 신축본점 준공식 개최
2014.11.19 대한민국 일하기 좋은 100대 기업 5년 연속 대상수상
2014
.12.01 은행대상 수상(2014년 대한민국 금융대상 시상식)
2014.12.10 제19회 중소기업 금융지원 포상 대통령 표창 수상
2014.12.16 웹어워드 코리아 2014 시상식에서 금융/은행부문 3개 대상 수상
2014.12.19 미얀마 CB은행과 전략적 업무 제휴 체결
2015.01.22 2015 한국의 영향력있는 CEO 선정
2015.02.05 GPTW 선정 아시아에서 일하기 좋은 기업 선정
2015.02.24 대한민국 베스트 뱅커 대상 수상
2015.03.10 금융권 최초 소상공인을 위한 'O2O' 마케팅 지원사업 실시

2015.06.30
1,100억원 유상증자 실시(증자후 자본금 9,594억원)

2015.07.16 '주택청약종합저축' 취급은행 선정
2015.08.20 미얀마 양곤 사무소 개소

2015.10.15 '2015년 대한민국 나눔국민대상 대통령 표창 수상

2015.10.15 '제1회 머니쇼 개최
2015.11.13 롯데그룹과 '핀테크 활성화 및 유통과 금융이 연동된 차별화된 
 고객금융서비스 실현을 위한 업무협약' 체결
2015.11.25 부산지역 100여개 초중고와 1사1교 금융교육 협약 체결
2015.11.26 보건복지부 장관 표창 수상(직장 어린이집 설치 운영 모범사업장 부문)
2015.12.01 지역은행 최초 '우수문화예술후원기업' 3년 연속 선정
2015.12.02 중국 칭다오지점 위안화 영업 본인가 취득
2015.12.02 오남환 부행장 '올해의 CIO' 상 수상
2015.12.15 고용노동부 주관 '2015년도 일자리 창출 유공 대통령 표창' 수상
2015.12.15 금융감독원 주관 '중소기업 지원 우수기관' 선정
2015.12.22 가족친화 우수기업으로 여성가족부 장관 표창 수상
2016.02.12 1,800억원 유상증자 실시 (증자후 자본금 9,774억원)

2016.03.03 베트남 호치민지점 예비인가 취득
2016.03.17 고용창출 100대 우수기업 선정 대통령 인증패 수상
2016.03.28 모바일 전문은행 '썸뱅크' 출범
2016.05.26 지역은행 최초 인도 뭄바이 대표 사무소 개소
2016.06.30 금융권 최초 '위치정보사업자' 허가 취득

2016.08.18 지역은행 최초 베트남 호치민지점 개점
2016.09.01 파
이낸스 아시아지 선정 '대한민국 최우수 은행'
2016.09.21 아시아머니지 선정 '대한민국 최우수 은행'

2016.12.13 '제5회 대한민국 교육기부 대상' 시상식에서 교육기부 대상 수상 
2016.12.15 2016년 대한민국 일하기 좋은 100대 기업 시상식에서 7년연속 대상수상
2016.12.23 '제9회 교육메세나탑' 시상식에서 9년 연속 교육메세나탑 수상
2016.12.23 '도시녹화운동 우수기업' 선정 산림청장상 수상

2017.02.15 베트남 하노이 대표사무소 개소

2017.04.04 제1기 BNK 핀테크 크리에이티브 랩 출범
2017.04.10 '아시아에서 일하기 좋은 기업' 3년 연속 선정

2017.05.31 파
이낸스 아시아지 선정 '2017 대한민국 최우수 은행' 선정

2017.07.20 은행권 최초 생체인증 공인인증 서비스 'BNK바이오패스' 확대 실시
2017.08.28 금융감독원 '금융소비자보호 실태평가' 최우수 등급 획득
2017.09.28 지방은행 최초 자체 기술신용평가기관 승인 획득
2017.11.09 GPTW선정 '대한민국 일하기 좋은 기업' 8년 연속 대상 수상
2017.12.14 금융감독원 선정 '서민금융 및 중소기업지원 최우수기관'
 '제10회 교육메세나 탑' 시상식에서 10년 연속 '교육메세나 탑' 수상
2018.01.02 미래형 디지털뱅크 '해운대비치점'개점

2018.04.18 4년 연속 '아시아에서 가장 일하기 좋은 기업' 선정
2018.04.20 칭다오 농상은행과 크레딧라인 설정 업무협약 체결
2018.05.04 한국능률협회컨설팅 선정 '3년 연속 한국의 우수 콜센터' 선정
2018.05.10 시중은행권 최초 위안화 표시 포모사채권 공모 발행 성공
2018.06.01 서민금융 원스톱 지원 '사이버 서민금융점포' 오픈
2018.06.04 계좌 간 즉시이체방식 결제서비스 '썸패스' 출시

2018.08.02 은행권 최초 HCE방식의 선불형 교통카드 서비스 실시

2018.09.28 2018년 상반기 기술금융 평가 1위 달성

2018.10.22 부산형 사회연대기금 출연 협약

2018.11.01 지방은행 최초 '로봇프로세스자동화(RPA) 시스템 도입

2018.11.06 일자리창출 및 중소기업 동반성장 상생펀드 업무 협약 체결

2018.11.08 대한민국 일하기 좋은 100대 기업 종합 대상 수상

2018.11.12 디지털 금융 강화 미래형 영업점 개점(구서동, 남양산지점)

2018.12.07 로보어드바이저 서비스 'BNK 웰스타 로보B' 오픈

2019.01.28 IT센터 준공

2019.02.11 '해양금융 종합 서비스' 체계 구축

2019.02.22 경성대에 '스마트 캠퍼스' 구축

<경남은행>

2012.10.24 제13회 메세나 대상 문화경영상 수상
2012.12.14 제17회 중소기업 금융지원 포상 「은탑산업훈장」수상
2013.07.16 2013 대한민국 창조경제 CEO대상「가치혁신부문 특별상」수상
2013.09.24 제2회 금융소비자보호대상 은행부문「최우수상」수상
2013.11.05 대한민국 모바일 앱 어워드,「개인스마트뱅킹」금융서비스 
 전체 부문 대상
2013.12.09 2013 대한민국 금융대상「은행 대상」수상

2013.12.11 제18회 중소기업 금융지원 포상 단체부문「대통령표창」수상
2014.04.03 앱어워드 코리아 2014 베스트 앱「금융서비스 부문 대상」수상
2014.04.25 2014 고객감동브랜드지수, 지방은행 부문 1위 선정
2014.05.01 우리금융지주(주)로부터 인적분할((주)KNB금융지주 자회사 편입)
2014.05.08 (주)KNB금융지주 설립등기
2014.05.27 남녀고용 평등 우수기업, 국무총리 표창
2014.05.22 한국거래소 상장((주)KNB금융지주)
2014.07.11 경남은행장, 제3회 인구의날 기념 '
국민훈장 모란장' 수훈
2014.08.01 (주)경남은행(소멸법인)과 (주)KNB금융지주(존속법인) 합병
 - 상호를 (주)KNB금융지주에서 (주)경남은행으로 변경 및 은행업으로 
 업종전환
2014.10.10 BS금융지주 자회사 편입
2014.11.28 제8회 자금세탁방지의 날 기념 자금세탁방지 '대통령표창' 수상
2014.12.19 경향금융교육대상 '금융위원장상' 수상
2015.05.27
해외신용등급 A2 획득(Moody's)

2015.06.04
BNK금융지주와의 포괄적주식교환으로 완전자회사 편입(지분율 100%)
2015.06.23 한국거래소 주권 상장폐지

2015.09.04 1,500억원 유상증자 실시(증자후 자본금 4,071억원)
2015.12.23 노사문화 유공 정부포상 '국무총리표창' 수상
2016.02.12 2,500억원 유상증자 실시 (증자후 자본금 4,321억원)
2016.05.12 「2016년 한국의 우수콜센터」지방은행 부문 1위 선정

2016.08.18 중국위안화(CNY) 해외 송금 서비스 실시
2016.09.01 방송통신위원회로 부터 「위치정보사업자」허가 취득
2016.11.07 미래채널시스템(신인터넷뱅킹 및 신스마트뱅킹)오픈
2016.12.20 여성가족부 선정「가족친화인증」수상
2017.03.13 제10회 스파크 디자인 어워드 '우수상'수상 (BNK법인카드)
2017.09.28

지방은행 최초, 기술신용(TCB)평가기관 승인(레벨2)획득(금융위원회)

2017.12.21 제22회 중소벤처기업 금융지원 단체부문 대통령표창(중소기업벤처부)

2018.04.06
2017년 하반기 기술금융 실적평가 소형그룹 1위 달성
(금
융
위원회)

2018.04.06
2017년 하반기 '개인사업자대출119' 우수은행 중소형은행부문 1위

(금
융
감독원)

2018.05.02
2018년
한
국의 우수콜센터 지방은행 부문 3년 연속 선정(한국능률협회)

2018.08.31
2018년
소
비자평가 '좋은 은행' 지방은행 1위(금융소비자연맹)
2018.10.16 BNK경남은행사랑나눔재단, 대한민국 나눔국민대상 '보건복지부 장관
 표창’수훈
2018.10.26 대한적십자사 회장 표창 수상
2018.12.17 로보어드바이저서비스 'BNK 웰스타로보’오픈
2019.02.15 기업신용정보 실시간 제공하는 BI(Bank Inside) 시스템 시행

2012.05.11 천안지점 개점
2012.06.18 500억원 유상증자(자본금 1,500억원)
2012.07.12 강북지점 개점
2012.10.16 구미출장소 개점

2012.11.28 신용등급 상향 A0 → A+ (국내3대 신용평가사 발표)

2012.12.05 500억원 증자(자본금 2,000억원)

2013.01.11 수원지점 개점

2013.01.14 마포지점 개점

2013.03.22 안산지점 개점
2013.06.25 500억원 유상증자(납입자본금
2,050억원, 자본잉여금 450억원)
2013.08.06 청주출장소 개점
2013.09.05 신기술사업금융업 등록

2013.09.12 제주출장소 개점

2014.01.24 포항출장소 개점

2014.03.04 전주출장소 개점

2014.03.11 300억원 증자 (납입자본2,800억원)

2014.04.24 대출자산 3조원 달성

2014.05.14 울산출장소 개점

2014.05.16 진주출장소 개점

2014.06.10 인천 M-Park출장소 개점
2014.08.28 BS Capital Myanmar(BSCM) 미얀마 법인 출범
2014.12.19 500억원 증자 (납입자본3,300억원)
2014.12.26 신용등급 상향A+ → AA-(국내3대 신용평가
사 발표)
2015.03.26 수원SAC 출장소 개점
2015.03.27 상호의 변경 등기 (BNK캐피탈 주식회사)
2015.04.24 BS Capital Lao Leasing Co., Ltd. 라오스 법인 출범
2015.10.06 500억원 증자(납입자본 3,800억원)
20
15.10.28 미얀마 법인명 변경 (BNK Capital Myanmar Co.,Ltd)
2016.01.15 라오스 법인명 변경 (BNK Lao Leasing Co.,Ltd)
2016.03.02 제주출장소 지점 승격
2016.03.16 캄보디아 법인명 변경 (BNKC(Cambodia) MFI Plc)
2016.06.01 인천 M-Park 출장소 지점 승격 
2016.07.21 미얀마 법인 유상증자 (미화 500만불)
2016.08.25 캄보디아 법인 유상증자 (미화 500만불)
2016.10.04 라오스 법인 유상증자(미화 500만불)
2017.03.21 미
얀마 법인 유상증자 (미화 500만불)
2018.04.16 구로 론센터
개점
2018.04.24 미얀마 법인 유상증자 (미화 500만불)
2018.05.21 울산출장소 지점 승격
2018.06.01 MFO BNK Finance Kazakhstan LLP카자흐스탄 법인 출범 
2018.06.13 캄보디아 법인 유상증자(미화 500만불)

2018.10.29 라오스 법인 유상증자(미화 500만불)

2012.01.02 PB센터
해운대 개점

2012.03.07 투자매매업(증권,인수포함) 본인가 취득

2015.03.27 상호의 변경 등기 (BNK투자증권 주식회사)
2015.05.06 경남영업부 개설
2015.06.17 300억원 유상증자(자본금 880억원, 자본잉여금 270억원)

2015.11.26 울산영업부 개설

2016.08.02 500억원 유상증자(자본금 930억원, 자본잉여금 720억원)

2016.12.16 서울영업부 개설

2016.12.16 지점명칭 변경(서울지점→여의도센터)

2018.01.02 서울 영업부 이전(서울시 중구 무교동6 금세기빌딩
→ 서울시 영등포구 
 국제금융로2길 24 삼성생명 여의도빌딩)

2018.01.22 여의도센터 폐점

2018.03.06 2,000억원 유상증자(자본금1,130억원, 자본잉여금 2,519억원)
2018.03.07 신기술사업금융업 등록

2012.01.02 계약이전 결정(금융위원회) - 프라임·파랑새 저축은행 P&A

2012.01.03 유상증자 1,070억원(납입자본금 310억원, 자본잉여금 840억원)

2012.01.10 본점 및 지점 영업개시

2012.05.29 소공동점 이전 및 영업점 명칭변경(소공동점 → 서울시청점)

2012.07.02 잠실점 이전

2012.07.27 테크노마트점 폐쇄 및 잠실점 통합

2012.07.30 서울영업부 이전

2012.09.03 본점영업부 이전

2012.09.03 서면점 이전 및 영업점 명칭변경(서면점 → 해운대점)
2012.10.09 덕천점 개점 및 영업개시

2014.05.07 전산시스템 고도화 오픈
2015.03.16 서울시청점 이전
2015.03.30 상호의 변경 등기 (
주식회
사 BNK저축은행
) 

2016.03.31 잠실점 폐쇄 및 서울영업부 통합

2017.01.25 올림픽여신전문출장소 설치 및 영업개시

2018.01.02
창원여신전문출장소 설치 및 영업개시
2018.04.30 본점영업부 이전

2018.10.29 IT지원센터 설치

2018.12.31 올림픽여신전문출장소 폐쇄 및 리테일금융센터 설치

3. 자본금 변동사항

○
증자(감자)현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2011.03.15
-
보통주
193,379,899
5,000
13,472
설립(주식이전)

2014.07.15
유상증자(주주배정)
보통주
41,000,000
5,000
12,550
현금출자(증자비율 : 21.2%)

2015.06.04
-
보통주
21,555,347
5,000
14,950
포괄적 주식교환(경남은행) (증자비율 : 9.2%)

2016.01.23
유상증자(주주배정)
보통주
70,000,000
5,000
6,750
현금출자(증자비율 : 27.4%)

주1) (2014.07.15) 증자비율 = 21.20% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 41,000,000주/193,379,899주)

(2015.06.04) 증자비율 = 9.20% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 21,555,347주/234,379,899주)

(2016.01.23) 증자비율 = 27.35% (신규발행주식수/기 발행주식총수 = 70,000,000주/255,935,246주)
 2) 보호예수 : 해당사항 없음

*

주
당 발행가액 산정 근거

발행일자
주당발행가액
산정근거

2011.03.15
13,472원

개시재무제표상 자본총계(2,605,246,193,090) / 발행주식총수(193,379,899주)

2014.07.15
12,550원
구주주 청약 초일 과거 3거래일로부터 제5거래일(6/26, 6/27, 6/30)까지의 
 가중산술평균한 주가를 기준주가로 하여 할인율 15%를 적용

2015.06.04
14,950원
주식교환일(2015.6.4) 당사 주식의 종가

2016.01.23
6,750원

구주주 청약 초일 과거 3거래일로부터 제5거래일(1/6, 1/7, 1/8)까지의 
 가중산술평균한 주가를 기준주가로 하여 할인율 17%를 적용

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주식
종류주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
700,000,000
-
700,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
325,935,246
-
325,935,246
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
325,935,246
-
325,935,246
-

Ⅴ. 자기주식수
14,855
-
14,855
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
325,920,391
-
325,920,391
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
14,855
-
-
14,855
(주)

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
-
14,855
-
-
14,855
-

-
-
-
-
-
-
-

(주) 주식 교환에 따른 자기주식 발생 내역
 - 주식매수청구권 행사 결과 190주
, 주식 교환에 따른 단수주 발생분 14,665주

다. 다양한 종류의 주식

- 해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
325,935,246
-

-
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
14,855
-

-
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

-
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

-
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

-
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
325,920,391
-

-
-
-

주) 2015년 6월 4일 실시된 경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적
 교환 결과 다음과 같이 자기주식이 발생하여 해당 주식은 의결권 행사가 제한되 며, 향후 이사회 결의를 통해 적정 시기에 처분할 계획임

(기준일 :
2019년 3월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

주식매수청구권 행사
보통주
190
당사 보유

교환에 따른 단수주
보통주
14,665
당사 보유

합 계

14,855

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책

- 내부유보를 통한 재무구조의 충실화와 상장회사로서 배당률 제고를 통한 주주 이익의 증대를 병행
 - 배당성향을 중시하되 주당배당금과 시가배당률을 적절히 고려하며, 별도의 배당 관련 제한사항은 없습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

(1) 주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제8기
제7기
제6기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
502,095
403,100
501,611

(별도)당기순이익(백만원)
29,074
131,203
76,019

(연결)주당순이익(원)
1,475
1,200
1,522

현금배당금총액(백만원)
97,776
74,962
74,962

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
19.47
18.60
14.94

현금배당수익률(%)
-
3.92
2.41
2.58

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
300
230
230

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

주) (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 기준 당기순이익임

Ⅱ. 사업의 내용

1.
사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 국내외 경제

세계경제는 최근 성장세를 견인해오던 선진국의 경기활력이 낮아지면서 2018년 하반기부터 하향흐름이 확대되고 있습니다. 보호무역기조 확대, 중국의 성장감속, 글로벌 투자심리 위축 등으로 소비회복이 지연되는 등 성장둔화 추세가 당분간 지속될 전망입니다.

미국은 부진할 것으로 예상되었던 2019년 1/4분기 성장률이 전분기대비 연 3%를 상회하는 높은 수준을 기록하는 등 양호한 고용상황과 소득여건에 힘입어 경기확장 국면을 이어가고 있습니다. 하지만 트럼프정부의 경기부양책 효과 축소, 소비와 기업투자 둔화 등으로 하반기이후 성장동력은 약화될 전망입니다.

유로지역은 수출 및 투자부진으로 인해 2019년 들어 성장세가 위축되는 가운데 브렉시트 관련 불확실성, 보호무역주의 확산 등 정치적 불안요인이 하방리스크 확대요인으로 작용하고 있습니다. 특히 독일의 성장세가 하강국면에 진입하면서 유럽국가 전반에 수요부진이 예상됩니다.

중국은 미국과의 무역갈등으로 인한 대내외 수요감소가 산업생산 부진으로 이어지며, 기업수익성 악화에 따른 한계기업 증가가 위험요인으로 부각되고 있습니다. 하지만 인프라 중심의 재정지출 확대 등 정부의 적극적인 경기부양책에 힘입어 6% 초반대의 성장 흐름을 이어나갈 전망입니다.

신흥국은 아세안 5국의 소비 및 공공투자 증가 등으로 5%대의 성장세를 유지할 것으로 예상됩니다. 다만 수출증가세는 주요 교역대상국인 중국의 경기둔화 영향으로 인해 전년대비 둔화될 전망입니다. 이와 함께 터키, 아르헨티나 등 재정여건이 취약한 신흥국은 긴축정책으로 인해 성장 부진이 예상됩니다.

국내경제는 확장적 재정정책에 따른 민간소비의 완만한 증가에도 불구하고, 수출 및 설비투자 부진, 부동산경기 위축에 따른 건설투자 감소세 지속 등으로 전년대비 성장하향 흐름이 확대되고 있습니다.

특히 최근 수출성장을 견인해오던 반도체의 수출물량 증가세가 둔화되는 동시에 수출단가도 하락하면서, 2019년 1/4분기중 수출은 마이너스성장을 기록하였습니다. 글로벌 IT기업들의 데이터센터 투자도 상당부분 일단락 되는 등 반도체시장 수요회복도 지연될 전망입니다. 국가별로는 1/4분기 대중 수출이 전년동기대비 20%에 가까운 감소폭을 기록하는 등 중국의 경기둔화에 따른 부정적 영향이 확대될 것으로 예상됩니다.

설비투자는 수출감소에 따른 수요위축으로 금년중 마이너스 성장을 기록하고 있습니다. 하지만 디스플레이, 자동차, 통신 등에서 신규설비 투자가 예상되고 있어 하반기 이후 증가 전환할 전망입니다. 건설투자는 주거용 건물을 중심으로 가격하락 흐름에 따른 거래부진, 입주물량 확대로 인한 신규착공 건물 감소 등으로 금년에도 4% 내외의 감소세를 지속할 전망입니다.

민간소비는 임금상승세 확대, 정부의 가계소득 지원확대 등으로 완만한 증가흐름을 이어가고 있으나, 가계소득 개선세 둔화, 부동산 등 자산가격 하락으로 인해 소비활력은 큰 폭으로 개선되기 어려울 전망입니다. 이와 함께 저출산 심화에 따른 인구의 자연감소, 생산가능인구 감소 가속화는 고용부진으로 인한 구조적인 소비제약에 장기간 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

한편 금융시장 환경은 글로벌 통화긴축 흐름이 완화적인 분위기로 전환되면서 국내 기준금리도 당분간 동결이 이어질 것으로 예상됩니다. 채권시장의 경우 통화정책 기조 변화 기대감이 선제적으로 반영되면서 3년물 국채금리가 하락하는 등 시장의 금리인하 요구가 확대될 전망입니다.

원화환율은 2018년 하반기부터 박스권내에서 등락을 반복하였으나, 미국을 제외한 주요국의 경기둔화 우려 증대에 따른 달러화 강세로 2019년은 전년대비 높은 수준을 유지할 전망입니다. 특히 미중 무역협상 결과 및 미국의 통화정책 방향 등은 환율 변동성 확대요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.

(2) 금융산업 동향

(가) 은행업

은행업은 인터넷전문은행, 핀테크기술에 따른 경쟁심화와 정부의 가계부채 규제강화로 성장세는 제한적일 전망입니다. 시장금리 상승세가 둔화되면서 순이자마진(NIM) 개선추세가 지연되는 점과 자산건전성 관리강화에 따른 대손부담 상승 등은 부정적인 영향을 미칠 것으로 보입니다. 한편 새로운 금융환경에 대응하여 부수·겸영업무 확대를 통한 신규 수익원 발굴은 은행간 경영실적 차별화 요인으로 작용하겠습니다. 디지털금융 등 온라인 비즈니스 플랫폼의 활성화도 영업경쟁력의 격차를 확대시킬 전망입니다.

- 자세한 사항은 3. 영업의 종류별 현황 가. 부산은행, 나. 경남은행 참조

(나) 증권업

금융시장 불확실성 확대로 거래대금이 감소하면서 수익성이 부진할 것으로 예상됩니다. 중개업무에 의존하고 있는 수익구조를 개선하기 위해 IB, WM 등에서 고객맞춤형 신상품 개발, 차별화
된 금융서비스 제공을 위한 영업력을 강화하고 있습니다. 하지만 금융업권간 업무장벽이 완화되면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 대형증권사 업무범위 확대로 인한 업권내 양극화 현상도 심화될 전망입니다.

- 자세한 사항은 3. 영업의 종류별 현황 다. BNK투
자증권 참조

(다) 자산운용업

자산운용업은 퇴직연금시장 및 노후대비 자산관리 시장 확대로 연기금, 보험회사 등 기관투자가의 투자일임이 증가하여 성장세 확대가 예상됩니다. 또한 로보어드바이저 등 신기술을 접목한 운용모델 다양화는 시장확대에 긍정적일 전망입니다. 그러나 자산운용업 인가기준 완화에 따른 전문사모운용사의 시장진입 증가로 인해 경쟁이 확대되고 있으며, 특화된 전략 및 상품군에 집중하는 자산운용사의 증가, 규모 및 수익 측면에서 대형 자산운용사로의 집중화 심화, 신설회사를 중심으로 적자회사 비중이 여전히 높은 수준을 보이고 있는 등 자산운용사간 경쟁은 심화될 것으로 예상됩니다.

 1) 자산관리시장확대

최근 금융자산 축적 및 저금리 기조를 배경으로 자산관리시장 급증하고 있으며, 공모주식펀드 중심의 투자패턴이 Wrap, 파생결합증권 등으로 급속히 다변화되고 있으며, 개별 맞춤상품에 대한 수요가 증가되고 있습니다. 또한, 저성장 및 고령화시대에 대비하여 퇴직연금시장과 노후대비 자산관리시장이 지속적으로 성장하고 있습니다.
 
 2) 금융투자상품 선호 증가
 최근 급속도로 진행되고 있는 고령화 및 저금리 기조 지속으로 금융투자상품에 대한 관심이 고조되고 있습니다. 은행 정기예금 금리 상승가능성이 높지 않은 바, 정기예금 등의 저축수요가 감소되고 금융투자상품에 대한 선호가 상대적으로 증가하고 있습니다.

 3) 자산운용업 경쟁 심화
 운용업계의 운용자산은 계속적으로 증가하고 있으나, 대내외 경쟁이 심화되어 운용보수율 계속적으로 하락하고 있으며, 규모 및 수익 측면에서 대형운용사로의 집중화가 심화되고 있습니다. 이에, 특화된 전략 및 상품군에 집중하는 특화 운용사가 계속적으로 증가하고 있습니다.

 

4) 대체투자수요 증가
 전통적인 투자시장(주식, 채권 등)의 대안으로 최근 대체투자시장 (부동산, PEF, SOC, NPL 등)의 수요가 증가하고 있으며, 연기금, 보험 등 대형 기관투자자들을 중심으로 지속적 성장 예상되고 있습니다. 또한, 사모펀드 활성화를 통한 투자기법이 전문화(Hedge펀드 등 다양한 투자기법 활용상품)되고 있습니다.

(
라) 여신전문업

캐피탈업은 자동차금융 시장에 대한 은행, 카드사 등의 진출로 경쟁이 심화되고 있어 비캡티브사의 신
차금융시장 지배력 약화가 지속되고 있습니다. 영업부문별로는 기계설비 등 리스·할부부문의 성장이 정체되는 가운데 개인·기업대출의 영업자산 확대에 따른 위험노출도가 높아지고 있습니다. 한편 사업다각화 및 해외시장 진출을 통한 수익안정화 노력이 확대될 것으로 예상됩니다.

신용카드업은 핀테크시장 발전에 따른 결제방식 변화, 타업권의 중금리대출 확대 등으로 경쟁이 심화될 전망입니다. 특히 가맹점 수수료 인하, 금융당국의 대출금리 인하 압력 등은 수익성 개선의 제약요인으로 작용할 전망입니다.

- 자세한 사항은 3. 영업의 종류별 현황 라. BNK
캐피탈 참조

(마) 저축은행업

저축은행업은 가계대출 중심으로 자산규모가 확대되고 있으며 수익성 및 건전성도 지속적으로 개선되는 추세이나 대형저축은행의 시장점유율 및 수익성은 확대되는 반면 중형 및 소형저축은행은 위축되는 현상이 심화되고 있습니다. 

최고금리 인하 및 2017년부터 대손충당금 적립기준이 단계별로 강화되는 등 금융당국의 건전성 강화정책으로 인해 규제환경 변화에 따른 영향이 나타날 것으로 보입니다. 저신용 고객에 대한 선별적 취급능력 등 잠재
적 부실증가에 대한 리스크 관리능력이 경영실적의 차별화 요인으로 작용할 것으로 전망되며 중금리 대출시장에 대한 은행·인터넷전문은행과의 경쟁에 따라 향후 성장성 및 수익성에 영향이 있을 것으로 예상됩니다. 

연체금리 및 법정 최고금리 인하 등의 정부정책이 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 예상되며, 향후 부동산경기 위축에 따른 건전성 관리 능력이 경영실적 차별화
요인으로 작용할 전망입니다.

- 자세한 사항은 3. 영업의 종류별 현황 마. BNK
저축은행 참조

나. BNK금융지주 경영비전 및 전략

[경영비전]

2011년 3월
지방은행 최초의 금융지주회사로 출범한 BNK금융그룹은 '지역과 함께 세계로, 고객과 함께 미래로' 라는 경영이념을 바탕으로 대한민국 최고의 지역금융그룹으로 성장하기 위한 도전을 지속한 결과, 8개의 계열사를 보유한 종합금융그룹으로서의 면모를 갖추었으며, 2018년 12월에는 질적, 양적 성장을 통해 2023년까지 글로벌 스탠다드의 핵심 바로미터인 ROE(자기자본이익율)10%와 당기순이익 1조원 달성을 위한 'GROW 2023’그룹 중장기 경영계획'을 수립하였습니다.

또한, BNK금융그룹은 올해 경영방침을 'Grow one 2019, 질적성장 체계 구축’으로정하고, 2019년을 2023년 중장기 계획을 달성하기 위한 원년으로 삼아 우량자산 위주
양질의 자산성장 체계를 구축해 나갈 계획입니다.

[전략과제]

▣ 2019년 BNK금융그룹 6대 전략과제

구분

내용

경영방침

Grow one 2019, 질적 성장체계 구축

6대 전략과제

①전략적 자산성장을 통한 그룹 포트폴리오 개선

②그룹 핵심부문 고도화를 통한 질적 성장체계 구축

③그룹 차원의 선제적 건전성, 리스크관리 강화

④디지털化 대비 그룹 경영효율성 지속추진

⑤지역과의 동반성장 및 정도경영 적극실천

⑥사람 중심 BNK 공유가치 전파

▣ BNK금융그룹 중장기 전략과제(GROW2023)

구분

내용

4대 전략목표

(GROW2023)

①G - Great Financial Group : ROE 10% 이상

②R - Race for Global : 글로벌 당기순이익 5% 달성

③O - Optimized Digital Experience : Digital On Demand
 (고객중심의 디지털 최적화)

④W - Well-balanced portfolio : 비은행 당기순이익 30% 달성

7대 전략과제

(GROW2023달성 위한)

①그룹의 근간이 되는 은행 경쟁력 제고

②고성장/고수익 비은행 사업부문 강화

③新 성장동력인 WM강화

④자본시장부문 강화를 위한 CIB기반 확장

⑤Digital 관점의Transformation

⑥장기적 관점의 Globalization

⑦Cash cow 역할의 자회사 안정화

특히, 2019년 기해년은 '글로벌 스탠다드 금융그룹으로 도약하기 위한 BNK그룹의 중장기 경영계획이 시작되는 원년'으로 그룹의 임직원 모두가 '본립도생(本立道生) : 기본이 바로 서면, 길 또한 자연스럽게 생긴다'의 마음으로 2019년 BNK금융그룹의 6대 전략과제를 성실히 이행해 나갈 계획입니다.

2. 영업의 현황

가
. 영
업
의
개황

(주)BNK금융지주는 2011년 3월 15일 (주)부산은행, (주)BNK투자증권, BNK신용정보(주), BNK캐피탈(주)이 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사로서, 2011년도중 (주)BNK시스템과 (주)BNK저축은행을 설립하여 자회사로
편입하였고, 2014년 10월10일에
는 예금보험공사에 대해 잔금납부 및 주식입고가 완료됨에 따라 (주)경남은행을 자회사로 편입하였
으
며
, 2015년
6월 4일 포괄적 주식교
환을
통해 100%의 지분율을 확보하였습니다.

또한, 비은행부문 포트폴리오 강화 및 사업다각화를 위해 2015년 7월22일 금융위원회로부터 GS자산운용의 최대주주가 되는 내용의 대주주 변경승인을 획득하고, 구주 매수 및 유상증자 참여를 통해 51.01% 지분을 소유함으로써, GS자산운용을 15년 7월 28일 BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK자산운용(주)로 변경하였습니다.

2
015년 3월 그룹의 사
명과 CI를 '부산은행과 경남은행의 만남', '대한민국 대표 금융그룹으로의 도약(Beyond No.1 in Korea)'을 상징하는 BNK로 변경하며 조직을 재정비하였습니다. 

2019년 현재 세계경제는 성장동력의 부재로 인한 경기침체 및 미중 무역분쟁에 따른불확실성 등이 국제금융시장의 변동성을 높이고 있습니다. 국내경제는 최저임금 상승에 따른 기업들의 부담증가와 수출감소에 따른 경제성장세 위축 등 국내 경기하락세가 부각되고 있는 상황입니다. 

이와 함께 글로벌 보호무역기조 확대로 철강, 자동차 등 동남권의 주력산업에도 악영향이 지속되고 있습니다. 하지만 조선업의 경우 구조조정이 일단락되는 등 최근 수주물량 증가에 따른 완만한 회복세가 기대되고 있는 상황입니다.

이에 당 그룹은 국내외 경기성장세 둔화에 따른 취약업종의 리스크관리를 선제적으로 강화하고, 자산포트폴리오 조정을 통한 질적 성장에 노력하고 있습니다.

2019년 1분기말 그룹 연결총
자산은
전년말 119조 18억원 대비 5조 1,992억원(4.4%) 증
가한
124조
2,010억원을
달성하였습
니
다.

그
룹 당기순이익은 전년 동기(
2,073억원
) 대비 3
02억원
(1
4.6%) 감소한
1,771억원의
지배주주지분순이익을 시
현하였습니다.

그

결과 수익성 지표인 ROE 9.19
%
, ROA 0.74%를 기록하였고
,

자산건전성 지표인 고정이하여신비율 1.26
%,
연체대출채권비율 0.85%를 달성하였습니다.

자본적정성 판단기준인 BIS총자본비율은 13.37%, 기본자본비율 11.20%, 보통주자본비율 9.68%로써
,
전년말 대비 BIS총자본비 0.22%p, 기본자본비율 0.22%p,
보통주자본비율

0.13%p

상승하였습
니다.

주요 자회사의 실적은 다음과 같습니다.
부산은행 당기순이익은 전년 동기 대비 222억원
감소한 1
,
131
억원,
경
남은행 당기순
이
익은 전년 동기 대비 40억원 감소한 625
억원,
BNK
캐피탈 당기순이익은 전년 동기 대비 29억원 감소한 154억원을 시현하였습니다.

 또한, BNK투자증권 당기순이익은

전
년
동기 대비 8억원 증가한 70억원,
BNK저축은행 당기순이익은 전년 동기 대비 11억원 증가한 57억원을 시현하였
습니다.

나. 그룹 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
제9기 1분기

제8기 1분기

제8기
제7기

이자
 부문
이자수익
921,711
873,413
3,628,803
3,353,377

　

예치금이자
2,954
2,185
8,048
8,178

유가증권이자
74,037
66,887
284,602
262,801

대출채권이자
804,402
755,259
3,139,847
2,886,575

기타이자수익
40,318
49,082
196,306
195,823

이자비용
363,853
291,419
1,285,262
1,072,756

예수부채이자
271,772
210,445
941,040
747,820

차입금이자
24,790
17,826
87,659
74,062

사채이자
62,458
59,765
241,634
238,887

기타이자비용
4,833
3,383
14,929
11,987

소계
557,858
581,994
2,343,541
2,280,621

수수료
 부문
수수료수익
84,196
92,364
353,560
312,533

수입수수료
79,125
87,005
332,054
290,686

신용카드취급수수료
1,492
1,426
6,349
6,096

수입보증료
3,484
3,892
14,854
15,292

유가증권대여료
95
41
303
459

수수료비용
30,284
36,613
149,613
152,820

지급수수료
14,123
15,716
63,184
68,442

신용카드지급수수료
16,161
20,897
86,429
84,378

소계
53,912
55,751
203,947
159,713

기타
 영업
 부문
기타영업수익
345,691
363,992
1,072,907
1,154,425

당기손익인식금융자산처분이익
16,848
10,838
49,352
42,536

당기손익인식금융자산평가이익
11,106
9,814
24,319
7,999

당기손익인식금융자산배당수익
8,003
9,294
31,421
266

당기손익인식지정금융자산평가익
-
-
-
1,210

당기손익인식지정금융자산매매익
-
12
-
619

당기손익인식지정유가증권배당수익
-
-
-
-

기타포괄손익인식금융자산매매익
6,647
45
7,748
-

기타포괄손익인식금융자산채권손상차손환입
74
62
183
-

기타포괄손익인식금융자산배당수익
4,502
5,668
6,486
-

상각후원가유가증권매매익
-
-
10
-

상각후원가유가증권손상차손환입
125
26
145
-

매도가능증권배당수익
-
-
-
33,030

매도가능증권처분이익
-
-
-
17,087

만기보유증권처분이익
-
-
-
-

외환거래이익
126,337
147,058
326,404
349,066

파생상품관련이익
68,100
57,687
239,663
477,163

대손충당금환입액
4
229
151
-

대출채권처분이익
39,095
59,102
154,114
37,769

지급보증충당부채환입액
147
615
4,782
783

금융보증충당부채환입액
295
-
-
469

미사용충당부채환입액
2,516
6,084
8,425
1,192

기타충당부채환입액
60
136
766
5,763

당기손익인식대출채권관련이익
40
47
1,034

기타영업수익
61,792
57,275
217,904
179,473

기타영업비용
401,608
437,307
1,605,822
1,862,769

당기손익인식금융자산처분손실
2,927
5,358
33,696
31,955

당기손익인식금융자산평가손실
7,810
3,340
26,962
4,918

당기손익인식금융자산매입제비용
1
2
2
-

당기손익인식지정금융자산평가손
-
-
-
739

당기손익인식지정금융자산매매손

-
9
-
5

기타포괄손익인식금융자산매매손
36
2
82

기타포괄손익인식금융자산채권손상차손
196
52
212

상각후원가유가증권손상차손
31
68
177

매도가능증권처분손실
-
-
-
3,256

매도가능증권손상차손
-
-
-
8,635

만기보유증권처분손실
-
-
-
-

외환거래손실
122,220
141,308
298,907
288,435

파생상품관련손실
52,441
60,647
214,570
498,897

대손상각비
94,767
110,294
515,905
546,262

대출채권처분손실
3,812
22,802
114,879
108,209

지급보증충당부채전입액
125
34
-
2,106

금융보증충당부채전입액
788
855
390
-

미사용충당부채전입액
-163
17
-68
3,101

기타충당부채전입액
339
121
127
333

당기손익인식대출채권관련비용
50
-
-
-

기타영업잡비용
116,228
92,398
399,981
365,918

소계
-55,917
-73,315
-532,915
-708,344

매출액(영업수익)
1,351,598
1,329,769
5,055,270
4,820,335

판매비와관리비
308,081
280,422
1,264,740
1,137,666

영업이익
247,772
284,008
749,833
594,324

법인세차감전순이익
248,544
281,365
718,638
557,750

총당기순이익
186,993
214,833
538,141
424,964

지배기업 소유주지분 순이익
177,130
207,253
502,095
403,100

주)
제7기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

다. 그
룹 자금 조달 내용(연결기준) 

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
제9기 1분기
제8기
제7기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
예수금.부금
71,576,882
1.46
70.00
69,973,594
1.28
70.83
67,423,448
1.08
71.46

양도성예금
2,354,885
2.25
2.30
2,345,157
1.79
2.37
1,173,662
1.49
1.24

원화차입금
3,227,307
1.44
3.16
3,012,520
1.54
3.05
3,337,498
1.43
3.54

원화콜머니
-
-
-
200,000
1.67
0.20
-
-
-

원화발행금융채
8,372,802
2.76
8.19
8,142,811
2.77
8.24
8,373,925
2.69
8.88

기타
1,672,637
3.21
1.64
1,514,566
2.68
1.53
1,153,037
2.37
1.22

소 계
87,204,513

85.29
85,188,648

86.22
81,461,570
-
86.34

외화자금
외화예수금
945,339
0.76
0.92
1,061,359
0.51
1.07
1,227,482
0.25
1.30

외화차입금
812,185
1.81
0.79
828,175
1.43
0.84
608,203
1.26
0.64

외화콜머니
16,673
4.80
0.02
31,132
1.06
0.03
17,683
0.77
0.02

외화발행금융채
465,290
4.69
0.46
447,847
3.56
0.45
433,483
3.05
0.46

소 계
2,239,487
-
2.19
2,368,513
-
2.39
2,286,851
-
2.42

기타
자본총계
8,591,385
-
8.40
8,424,962
-
8.53
7,656,019
-
8.11

충당금
137,011
-
0.13
114,656
-
0.12
76,702
-
0.08

기타
4,080,211
-
3.99
2,696,802
-
2.74
2,868,835
-
3.04

소 계
12,808,607
-
12.52
11,236,420
-
11.39
10,601,556
-
11.24

합 계
102,252,607
-
100.00
98,793,581
-
100.00
94,349,977
-
100.00

라. 그룹 자금 운용 내용(연결기준) 

(단위 : 백만원,%)

구 분
운용항목

제9기 1분기

제8기

제7기

잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중
잔액
이자율
비중

원화자금
대출금
73,758,646
4.19
72.13
72,856,571
4.10
73.75
69,705,167
3.94
73.88

지급보증대지급금
12,787
0.44
0.01
4,241
1.35
0.00
6,522
0.84
0.01

유가증권
16,540,972
1.82
16.18
15,874,762
1.79
16.07
13,878,124
1.89
14.71

예치금
2,395,343
0.38
2.34
2,100,580
0.32
2.13
2,133,967
0.34
2.26

원화콜론
350,000
1.08
0.34
50,000
7.52
0.05
1,400
1.60
0.00

기타
4,557,763
5.60
4.46
3,196,396
8.90
3.24
4,184,752
6.74
4.44

소 계
97,615,511
-
95.46
94,082,550
-
95.24
89,909,932
-
95.29

외화자금
외화대출금
1,165,851
4.36
1.14
1,132,959
3.85
1.15
1,022,044
4.00
1.08

외화 지급보증대지급금
9,583
8.17
0.01
454
1.88
0.00
1,520
2.38
0.00

외화증권
87,393
4.00
0.09
108,051
2.09
0.11
78,296
1.59
0.08

외화예치금
358,832
0.78
0.35
432,010
0.29
0.44
292,376
0.29
0.31

매입외환
278,845
3.98
0.27
248,636
3.96
0.25
256,417
3.17
0.27

외화콜론
136,536
5.84
0.13
296,297
1.78
0.30
238,922
1.98
0.25

소 계
2,037,040
-
1.99
2,218,407
-
2.25
1,889,575
-
2.00

기타
현금
561,078
-
0.55
574,564
-
0.58
636,164
-
0.67

업무용유형자산
1,150,490
-
1.13
1,085,718
-
1.10
1,042,060
-
1.10

기타
888,488
-
0.87
832,342
-
0.83
872,246
-
0.92

소계
2,600,056
-
2.55
2,492,624
-
2.51
2,550,470
-
2.70

합 계
102,252,607
-
100.00
98,793,581
-
100.00
94,349,977
-
100.00

주) 제7기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

마. 영업의 종류

사업부문
내 용
해당 회사

은행업
일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장ㆍ단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무 등
부산은행, 경남은행

여신전문금융업
할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업 등
BNK캐피탈

금융투자업
투자매매업, 투자중개업, 투자일임업 등
BNK투자증권

저축은행업
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무
BNK저축은행

기타 부문
지주회사, 자산운용업, 신용조사 및 채권추심업, 시스템개발 및 공급 부문 등 
기타 업무
BNK금융지주, BNK자산운용BNK신용정보, BNK시스템

바. 사업부문별 비중

<제9기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행업 부문
금융투자 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
495,566
2,925
57,371
9,470
-7,971
497
557,858

비율
88.8%
0.5%
10.3%
1.7%
-1.4%
0.1%
100.0%

순수수료이익
금액
32,673
10,423
5,553
493
5,383
-613
53,912

비율
60.6%
19.3%
10.3%
0.9%
10.0%
-1.1%
100.0%

기타영업손익
금액
-298,584
-3,728
-41,858
-3,652
78,595
-94,771
-363,998

비율
82.0%
1.0%
11.5%
1.0%
-21.6%
26.1%
100.0%

영업이익
금액
229,655
9,620
21,066
6,311
76,007
-94,887
247,772

비율
92.7%
3.9%
8.5%
2.5%
30.7%
-38.3%
100.0%

당기순이익
금액
165,737
7,036
15,448
5,722
75,788
-92,601
177,130

비율
93.6%
4.0%
8.7%
3.2%
42.8%
-52.3%
100.0%

영업수익
금액
1,132,860
41,486
158,882
15,890
108,869
-106,389
1,351,598

비율
83.8%
3.1%
11.8%
1.2%
8.1%
-8.0%
100.0%

자산총계
금액
93,793,906
2,399,970
4,933,447
1,057,167
6,310,592
-6,242,475
102,252,607

비율
91.7%
2.3%
4.8%
1.0%
6.2%
-6.0%
100.0%

※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함

<제8기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행업 부문
금융투자 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
520,319
2,630
57,767
8,986
-7,339
-369
581,994

비율
89.4%
0.5%
9.9%
1.5%
-1.2%
-0.1%
100.0%

순수수료이익
금액
34,598
11,824
4,430
520
4,681
-302
55,751

비율
62.1%
21.2%
7.9%
0.9%
8.4%
-0.5%
100.0%

기타영업손익
금액
-291,114
-6,543
-37,390
-5,030
82,104
-95,763
-353,736

비율
82.3%
1.8%
10.6%
1.4%
-23.2%
27.1%
100.0%

영업이익
금액
263,803
7,911
24,807
4,476
79,446
-96,434
284,009

비율
92.9%
2.8%
8.7%
1.6%
28.0%
-34.0%
100.0%

당기순이익
금액
194,158
6,166
18,346
4,554
79,246
-95,217
207,253

비율
93.7%
3.0%
8.9%
2.2%
38.2%
-46.0%
100.0%

영업수익
금액
1,149,518
35,558
130,336
14,084
107,562
-107,290
1,329,768

비율
86.4%
2.7%
9.8%
1.1%
8.1%
-8.1%
100.0%

자산총계
금액
88,702,789
1,509,389
4,876,009
835,791
6,275,959
-6,266,596
95,933,341

비율
92.5%
1.6%
5.1%
0.9%
6.5%
-6.6%
100.0%

※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함

<제8기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행업 부문
금융투자 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
2,089,787
14,056
232,636
37,595
-30,604
71
2,343,541

비율
89.2%
0.6%
9.9%
1.6%
-1.3%
0.0%
100.0%

순수수료이익
금액
115,489
48,575
20,113
1,583
20,383
-2,196
203,947

비율
56.6%
23.8%
9.9%
0.8%
10.0%
-1.1%
100.0%

기타영업손익
금액
-1,506,621
-48,097
-158,060
-22,485
45,968
-108,360
-1,797,655

비율
83.8%
2.7%
8.8%
1.3%
-2.6%
6.0%
100.0%

영업이익
금액
698,655
14,534
94,689
16,693
35,747
-110,485
749,833

비율
93.2%
1.9%
12.6%
2.2%
4.8%
-14.7%
100.0%

당기순이익
금액
479,655
11,357
71,140
15,633
30,965
-106,655
502,095

비율
95.5%
2.3%
14.2%
3.1%
6.2%
-21.3%
100.0%

영업수익
금액
4,290,557
149,257
553,583
57,767
167,538
-163,432
5,055,270

비율
84.9%
3.0%
11.0%
1.1%
3.3%
-3.3%
100.0%

자산총계
금액
90,971,614
1,797,779
5,067,528
1,016,461
6,174,413
-6,234,213
98,793,582

비율
92.1%
1.8%
5.1%
1.0%
6.2%
-6.2%
100.0%

※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함

<제7기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행업 부문
금융투자 부문
여신전문업 부문
저축은행
기타
연결조정
합계

순이자이익
금액
2,049,411
10,494
222,738
35,840
-30,828
-7,034
2,280,621

비율
89.9%
0.5%
9.8%
1.6%
-1.4%
-0.4%
100.0%

순수수료이익
금액
106,408
24,367
12,757
257
18,038
-2,114
159,713

비율
66.6%
15.3%
8.0%
0.2%
11.3%
-1.4%
100.0%

기타영업손익
금액
-1,589,618
-31,030
-150,924
-21,331
149,937
-203,044
-1,846,010

비율
86.1%
1.7%
8.2%
1.2%
-8.1%
10.9%
100.0%

영업이익
금액
566,201
3,831
84,571
14,766
137,147
-212,192
594,324

비율
95.3%
0.6%
14.2%
2.5%
23.1%
-35.7%
100.0%

당기순이익
금액
402,883
1,899
62,638
11,584
133,541
-209,445
403,100

비율
99.9%
0.5%
15.5%
2.9%
33.1%
-51.9%
100.0%

영업수익
금액
4,176,668
133,918
488,040
51,908
254,243
-284,442
4,820,335

비율
86.6%
2.8%
10.1%
1.1%
5.3%
-5.9%
100.0%

자산총계
금액
87,915,645
886,119
4,812,026
849,837
5,929,333
-6,042,983
94,349,977

비율
93.2%
0.9%
5.1%
0.9%
6.3%
-6.4%
100.0%

※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사(BNK금융지주) 개별재무제표 손익 포함

주) 제7기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

3.
영업종류별 현황

가
. 부
산은행(제63기 1/4분기 : 2019.1.1 ∼2019.3.31)

(1)

사
업
의 개요

(가) 산업의 특성

은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급, 즉, 예금의 수입, 유가증권또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다.

은행업은 국민생활에 필수적인 각종 결제기능을 수행하면서 산업현장에 필요한 자금을 공급하는 중개기능을 담당하여 국민경제에 있어 가장 중추적인 기관이라 할 수 있습니다. 특히, 지방은행들은 설립 이후 해당지역의 경제발전을 위해 지역자금을 조성하고 또한 조성된 자금을 지역 내 가계 및 중소기업에 공급하는 등 지역사회의 개발과 지역산업 육성의 견인차 역할을 수행해 오고 있습니다.

지방은행은 금융업무의 지역적 분산과 지역경제의 균형 있는 발전을 위해 1도 1행의 원칙에 따라 10개에 이르렀지만 외환위기 등으로 인해
4개 은행이 퇴출되어

2019년
3월말
현재

6개 은행이 영업중에 있으며, 제주은행이 20
02년 5월 신한금융지주회사에 편입되고 2014년 10월 경남은행이
BNK금융지주
에 편입 및 광주은행이 JB금융지주에 편입됨에 따라, 현재
BNK금융지주
내 부산은행과 경남은행, JB금융지주 내 전북은행과 광주은행, DGB금융지주 내 대구은행, 신한금융지주 내 제주은행으로 구분되어 지방은행 간 자산 변동 등 상당수준의 변화가 있었습니다.

(나) 산업의 성장성

국내 은행산업은 IMF금융위기 이후 경제성장 회복에 힘입어 일정수준의 자산성장과 순이익을 지속적으로 창출해왔습니다. 2008년 하반기 미국의 서브프라임 부실로 촉발된 글로벌 금융위기를 계기로, 금융당국의 감독이 강화되고 은행간 경쟁이 심화되면서 성장세가 다소 둔화되는 추세를 보이고 있습니다.
이에 은행은 선제적인 리스크 관리로 건전성을 제고하는 동시에 비이자부문 수익 확대를 위한 자산포트폴리오 다변화, 글로벌 신시장 개척 등 새로운 수익원 발굴에 집중하고 있습니다. 

그러나 조선, 자동차, 철강 등 동남권을 중심으로 한 제조업황의 부진 지속, 가계부채의 급증, 정부의 부동산 정책에 따른 부동산 경기 하락세 등 국내 경기의 전반적인 부진에 따른 건전성 이슈가 상
존하고 있습니다. 또한 미 금리 인상 및 미중 무역분쟁 지속 등 글로벌 시장의 변동성 확대는 국내 금융시장의 변동성을 높이는 요인이 되고 있습니
다. 글로벌 경제 의존도가 높은 한국 경제체제에서 건전성 관리가 은행 산업의 지속적인 성장에 과제가 될 것으로 예상됩니다. 

특히, 미중간 무역전쟁이 심화되고 있어 보호무역주의 강화에 따른 국내 산업의 피해가 상당할 가능성이 있고, 이에 따른 순차적 부실의 도미노 현상도 무시할 수 없습니다.

다만 이러한 대내외 경제여건의 불확실성 증가, 장기적인 저성장 기조 속에도 은행 산업은 철저한 자산건전성 관리와 선제적인 리스크 관리로 위험 요인을 극복하는 동시에 새로운 수익 창출을 위한 시장 개척 등을 활발히 추진하고 있습니다. 

(다) 경기변동의 특성

은행산업은 경기변동에 민감한 산업으로, 경기가 악화되어 기업이 도산하거나 부실해질 경우 은행도 수익성과 자산건전성에 영향을 받습니다.

(라) 계절성

은행산업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 산업입니다.

(2) 국내외 시장여건

○ 시장의 안정성
 글로벌 금융위기 이후 자본적정성 및 유동성 규제가 강화되면서 시장의 급격한 변동 가능성은 낮을 것으로 보입니다. 그러나 제조업과 자영업을 비롯한 국내 산업 전반의 부진 지속, 가계부채 급증, 정부의 부동산 규제에 따른 부동산 시장 침체 등에 따른 부실 우려 증가 등 건전성 이슈는 여전히 상존하고 있습니다. 여기에 미중 무역분쟁 장기화 등 글로벌 금융시장의 변동성 확대는 국내 금융시장의 변동성을 높이는 위험요인이 되고 있습니다. 

○ 경쟁상황

은행간 합병과 금융지주회사 설립 등으로 은행산업의 대형화, 겸업화가 확산되고 있으며, 자본시장법 시행으로 금융업종 간 전방위 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한, 은행업은 2009년 자본시장법이 시행되면서 금융 겸업화의 흐름으로 인하여 은행-증권-보험 간 업무영역이 허물어지면서 비은행권과의 무한경쟁의 상황에 직면해 있으며,
특히 인터넷 전문은행
의 출현, 정부의 부동산 규제 정책 추진 등으로 은행의 주요 수익원인 대출 시장에서 은행간 경쟁은 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. 또한, 4차산업 혁명, 핀테크, 인공지능, 빅데이터 등 새로운 기술의 발전으로 인해 금융산업도 과거 비금융 산업과 마찬가지로 경쟁의 프레임에 큰 변화가 있을 것으로 전망됩니다.

○ 시장점유율 추이 

- 총
여신

(단위 : 억원, %)

구 분
'18년
'17년
'16년

주영업구역(부산지역) 내 총여신 합계(A)
1,136,167
1,068,191
991,227

부산은행의 주영업구역(부산지역) 총여신(B)
294,155
276,902
265,997

점유율(B/A)
25.9
25.9
26.8

주1) 출처 : 한국은행 부산본부,『 부산지역 금융동향』
해당월 자료

주2) 총여신 : 원화대출금 잔액기준(은행간대여금 제외)

- 총수신

(단위 : 억원, %)

구 분
'18년
'17년
'16년

주영업구역(부산지역) 내 총수신 합계(A)
986,881
973,797
949,146

부산은행의 주영업구역(부산지역) 총수신(B)
319,994
308,282
309,219

점유율(B/A)
32.4
31.7
32.6

주1) 출처 : 한국은행 부산본부,『 부산지역 금융동향』해당월 자료

주2) 총수신(잔액기준) = 원화예수금 + 시장성수신(CD,RP,매출어음) + 금전신탁

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

은행 산업에서 시장 경쟁력을 좌우하는 주요한 요인은 서비스 수준, 인적 네트워크, 고객의 채널 접근성, 상품 가격, 고객의 로열티 등입니다.
부산은행은 1967년 창립 이래 지역과 함께 성장하면서 다른 시중은행보다도 지역사정에 정통한 전문성과 경험을 보유하고 있어 실질적인 지역밀착 영업이 가능한 장점이 있습니다. 특히 핵심 지역 시장인 부산에서의 네트워크 경쟁력이 강하고, 직원 대부분이 부산, 경남 출신으로 지역에서 탄탄한 인적 관계망을 형성하고 있어 지역고객을 위한 진정한 의미의 관계형 금융이 용이한 것이 강점입니다. 

다만, 시중은행 대비 상대적으로 규모가 열위에 있으며 주요 영업 구역이 동남경제권에 집중되어 있어 규모의 경제를 실현하기 어렵다는 점이 아쉬운 부문이지만
썸뱅크를 비롯한 모바일 플랫폼 강화, 디지털 브랜치 확대 등 고객중심적이고 미래지향적인 채널 전략을 통해 단점을 보완하고 있습니다. 

(4)
회
사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

경쟁우위를 위해 부산은행이 추진하고 있는 전략은 동남권 지역 내 고객이 편리하게 사용할 수 있도록 채널망을 구축하고 영업 지역의 인문, 지리, 문화적 특성과 산업의 이해에 바탕을 둔 밀착 영업을 통해 지역 사회를 구성하는 모든 고객에게 차별화된 서비스를 제공하는 것입니다.

(5) 신규사업 등의 내용 및 전망

공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기 로 한 중요 신규사업은 없습니다.

(6) 영업의 현황

(
가)

영업의 개황

1967년 10월 25일 지역경제 활성화를 위하여 창립된 부산은행은 IMF 외환위기와 글로벌 금융위기를 슬기롭게 극복하고 지난 50년에 걸쳐 지역과 함께 걸어온 지역 대표금융기관 입니다.

최근 인터넷 전문은행, 초대형 투자은행 출범에 따른 금융업권의 경쟁이 더욱 심화되고, 부산은행의 주력 영업권역인 동남경제권의 주요 산업의 경기회복 지연으로 자산성장성 둔화 및 건전성 악화가 우려가 지속되는 상황에서 수익 중심의 내실경영체제 확립을 위하여 점주 영업 중심의 소매고객 기반 확대를 통한 소매금융 중심의 적정 성장을 유지하는 가운데, 건전성 및 수익성을 감안한 자산포트폴리오 개선에 집중하고 있습니다.

4차 산업혁명에 따른 금융업의 패러다임 변화와 인터넷 전문은행의 약진으로 금융업권의 경쟁이 더욱 심화되는 가운데, 당행은 디지털 혁신에 기반한 새로운 은행 비즈니스 모델 창조에 힘쓰고 있습니다.

우량자산 중심의 질적 성장을 지
속적으로 추진하여 자산 포트폴리오 개선을 통한 건전성 및 수익성 관리에 집중하는 동시에, 디지털·자산관리(WM)·해양금융·글로벌 등 비이자부문 수익창출력 제고에도 역량을 집중하고 있습니다.

또한, 급변하는 금융환경 속에 새로운 성장동력 확보를 위하여 미래형 핵심 인재 육성 및 디지털 역량을 강
화하고,
생산적이고 포용적인 금융 확대로 고객과 지역에 대한 사회책임경영을 강화하는 등 지역대표 금융기관으로서 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다.

부산은행은 2019년 1분기말 누적 연결 당기순이익 1,131억원을 시현하였으며,
BIS기준 총자본비율 16.07%(내부등급법 기준), ROA 0.85%, ROE 9.45%를 시현하였
습니다.

2019년 1분기말 현재 총자산 69조 1,697억

원,

총수신 48조 6,405억원,

총여신 41조 4,067억원을 시현하였습니다.

(나
) 영업의 종류

-「은행법」에 의한 은행업무
 -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무
 - 기타 전 각호의 업무에 수반 또는 관련된 업무

(다) 부문별 수지상황

(단위: 백만원)

구 분
제63(당)기 1분기
제62(전)기 1분기
제62(전) 기
제61(전전) 기

이자
부문
이자수익
465,116
444,591
1,835,788
1,716,217

예치금이자
1,333
659
3,059
2,384

유가증권이자
41,028
40,059
164,251
157,057

대출채권이자
420,281
399,848
1,658,773
1,548,468

기타이자수익
2,474
4,025
9,705
8,308

이자비용
175,653
141,048
611,602
514,267

예수부채이자
144,797
113,544
497,660
401,699

차입금이자
11,165
9,241
41,874
37,842

사채이자
17,400
16,770
65,549
70,035

기타이자비용
2,291
1,493
6,519
4,691

소계
289,463
303,543
1,224,186
1,201,950

수수료
부문
수수료수익
37,011
42,711
161,690
158,456

수수료비용
18,490
21,201
86,115
87,599

소계
18,521
21,510
75,575
70,857

신탁
부문
신탁업무운용수익
5,670
6,319
24,190
21,820

중도해지수수료
-
-
-
-

소계
5,670
6,319
24,190
21,820

기타
영업
부문
기타영업수익
226,628
255,131
650,372
790,313

유가증권관련수익
15,395
13,407
38,808
29,238

외환거래수익
123,762
143,478
313,981
333,572

충당금환입액
2,153
109
2,914
2,126

파생금융상품관련수익
61,002
58,682
208,266
394,315

기타영업잡수익
24,316
39,455
86,403
31,062

기타영업비용
243,427
274,537
875,177
1,240,243

유가증권관련손실
3,406
1,229
10,848
15,342

외환거래손실
122,024
140,243
288,884
285,122

기금출연료
15,649
16,071
64,723
65,700

대손상각비
29,645
39,532
174,916
331,588

파생금융상품관련손실
56,434
53,298
198,114
413,326

기타영업잡비용
16,269
24,164
137,692
129,165

소계
(16,799)
(19,406)
(224,805)
(449,930)

부문별이익합계
296,855
311,966
1,099,146
844,697

판매비와관리비
143,581
135,542
631,372
566,749

영업이익
153,274
176,424
467,774
277,948

영업외수익
6,264
3,804
23,202
11,179

영업외비용
11,019
7,006
39,500
27,868

법인세비용차감전순이익
148,519
173,222
451,476
261,259

법인세비용
35,381
37,954
104,750
58,054

연결 당기순이익
113,138
135,268
346,726
203,205

주
1) 제 61기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.
주2) 연결재무제표 기준

※
수
익성
지표

(단위 : %)

구 분
제63(당)기 
1분기
제62(전)기 
1분기
제62(전) 기
제61(전전) 기

총자산순이익률(ROA)
0.85
1.07
0.66
0.39

자기자본순이익률(ROE)
9.45
12.24
7.31
4.58

원화예대금리차(A-B)
2.46
2.70
2.63
2.61

원화대출채권평균이자율(A)
4.00
3.99
4.01
3.77

원화예수금평균이자율(B)
1.54
1.29
1.38
1.16

명목순이자마진(NIM)
2.16
2.37
2.32
2.30

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준
주2) ROA, ROE는 은행업감독규정 및 은행업감독업무 시행세칙 개정(2016.12.20 시행)을 반영하여 산출

주
3) 제61기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(라) 주요 상품, 서비스내용

1) 예금업무

가) 업무 주요내용
 ① 입출금이 자유로운 예금
 - 예금잔고 범위 내 수시 입출금이 가능하며, 정기예금이나 적금 대비 이율은 
 낮은 예금
 ② 거치식 예금

- 일정기간 동안 예치하고 고정 또는 변동 금리를 받는 예금
 ③ 적립식 예금
 - 일정기간 후에 지급받을 것을 약정하고 매월 일정금액을 적립하는 예금
 ④ 단기금융상품
 - 양도성예금증서(CD) : 30일 이상의 일수로 만기를 지정하여 양도, 양수를 
 자유롭게 할 수 있는 무기명 예금증서
 - 환매조건부매도증권(RP) : 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등을 합한 가액
 으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 매도

⑤ 주택청약예금

- 주택법에 따라 주택을 청약할 수 있는 권리를 부여하는 상품
 ⑥ 비과세종합저축
 - 조세특례제한법 제88조의 2에서 열거한 대상자에 대하여 전금융기관 합산하여
 1인당 5천만원까지 비과세 한도를 부여하는 상품

▶ 입출금이 자유로운 예금

상품명

주요내용

BNK은퇴디자인 통장

-가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌)

-4대 공적연금을 비롯한 연금 입금실적에 따라 다양한 수수료 면제

및 상해보험 무료가입 가능한 입출금상품

메리트급여통장

-가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌)

-급여생활자 우대통장으로 급여이체와 거래실적에 따라 각종 수수료 
 면제, 금리 우대 및 신용대출이 가능한 입출금상품

부산국제영화제통장

- 가입대상 : 실명의 개인

- 부산국제영화제 발전을 위한 기부금 출연과 가입 고객에 대한 다양한

영화 관련 부대서비스 제공 등으로 문화/예술 발전에 기여하는 공익

상품

선거비용관리통장

- 가입대상 : 공직선거 입후보자 또는 입후보자가 지정하는 회계책임자

및 시,군,구 선거관리위원회 등

- 공직선거에 입후보하는 후보님들의 당선을 기원하고 선거자금을

수수료없이 입출금 할 수 있는 통장

아이꿈통장

- 가입대상 : 만 15세 이하 실명의 개인

- 출산 장려 지원 정책의 일환으로 다자녀 가정에 각종 수수료 면제와

상해보험 무료가입 등을 제공하여 지자체 출산장려정책을 지원하는

사회공익형 상품

오징어통장

- 가입대상 : 실명의 개인 (고유번호가 부여되지 않은 임의단체 포함)

-'오랫동안 징하게 어울리자'라는 의미의 모임통장으로 동호회, 친목회 등 각종 모임에 수수료면제 혜택과 예,적금 가입시 우대금리를 제공

하는 통장

종교우대통장

- 가입대상 : 실명의 종교단체

- 종교단체와 신도예금을 연결하여 신도참여에 따른 기부금을 조성하여

예금실적에 따라 기부금을 지급하는 종교단체 통장

초단기슈퍼통장

- 가입대상 : 실명의 개인, 개인기업, 법인

- 생활자금 또는 일시적 여유자금을 단기간 예치시에도 매일의 잔액에

따라 고금리를 지급하는 단기 고금리 입출금식 통장

BNK국민연금안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 국민연금을 수령하는 고객 (1인1계좌)

- 국민연금 급여만 입금 가능하며 법원의 압류명령 등 법적 지급제한

에도 압류할 수 없는 통장

BNK공직자우대통장

- 가입대상 : 공무원, 의원, 교수, 교사, 학교 행정직, 공기업 임직원

(1인1계좌)

- 급여이체 실적과 일정의 거래요건 충족 시 면제대상 수수료가 무제한

면제되는 공직자 특별 우대 통장

BNK마이폰통장

- 가입대상 : 실명의 개인

- 심플한 요건(휴대폰요금 자동이체 또는 카드결제 계좌 포함)으로

수수료 선택면제 및 우대이율을 지급받는 휴대폰요금 결제 전용 통장

BNK바운스기업통장

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인

- 다른 조건없이 입금기간에 따라 차등금리가 적용되는 단기 고금리

구조의 단기자금 재테크 전용 통장

BNK보육&양육통장

- 가입대상 : 실명의 개인(영유아부모), 보육시설(유치원 및 어린이집)

- 보육시설과 영유아 부모 대상 수수료 면제 서비스 (보육시설, 영유아

부모), 예적금 우대이율 제공(영유아 부모)하는 통합 유치 상품

BNK증권플러스통장

- 가입대상 : 실명의 개인, 개인사업자

- 은행 입출금 통장과 증권사 증권계좌를 상호 연계하여 거래의 편리성

을 제공하며 거래실적에 따라 각종 수수료가 면제되는 통장

BNK청춘불패통장

- 가입대상 : 만18세 이상 만28세 이하인 실명의 개인 (1인1계좌)

- 통장 없이 인터넷, 스마트뱅킹 등 전자금융을 통해 거래하며, 체크

카드 사용실적과 휴대폰 요금 자동이체 실적에 따라 우대이율 및

수수료면제를 제공하는 1020세대 전용 사이버 통장

BNK행복한아파트통장

- 가입대상 : 실명의 개인, 아파트관리사무소, 아파트관리사무소 대표자

- 상품구조를 이원화하여 아파트 입주민과 관리사무소 대상 맞춤서비스

를 제공하는 아파트관리비 납부 및 수납 전용통장으로 각종 수수료

면제 및 아파트 발전기금 출연 기능이 탑재된 입출금통장

평생주거래사업자통장

- 가입대상 : 개인사업자 (1인1계좌)

- 부산은행 첫거래 고객 및 부수거래실적 보유고객에게 대출우대이율

및 수수료면제 서비스를 제공하는 개인사업자 전용통장

Simple 통장

- 가입대상 : 제한없음 (1인1계좌)

- Simple정기예금, Simple정기적금과 우대조건을 공유하며 첫 거래

우대서비스와 수수료 면제 서비스를 제공하는 심플한 구조의 입출금

통장

BNK행복지킴이 통장

- 가입대상 : 기초생활수급자, 장애인연금 수급자 등 (1인1계좌)

- 법적 압류금지 수급금만 입금이 가능하며, 그 외의 자금은 입금이

불가한 압류 불가 통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장

공무원연금 평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 공무원 연금을 수령하는 고객 (1인1계좌)

- 퇴직 공무원의 연금수급 권리를 보장하기 위해 공무원 연금만 입금

가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지통장으로 수수료

면제 기능이 탑재된 통장

부산은행 희망지킴이통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 근로복지공단의 산업재해보험급여를

수령하는 고객 (1인1계좌)

- 산업재해보험급여 수급권자의 기본 생활권 보호를 위해 산업재해보험

급여만 입금이 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지

통장으로 수수료면제 기능이 탑재된 통장

BNK황금알통장

(2017.03.20, 판매중단)

- 가입대상 : 개인사업자

- 자영업자 전용상품으로 소액예금 우대 및 각종 수수료면제, 부가

서비스를 제공하는 입출금통장

BNK성공시대통장

(2018.10.22, 판매중단)

- 가입대상 : 개인사업자 (1인1계좌)

- 베스트 소호로 선정된 자영업자에게 차별화된 수수료 면제 서비스를

제공하며, 적금을 가입하고 다른 신규 자영업자에게 적금소개 시

우대이율을 제공하는 입출금통장

BNK지역사랑통장

(2018.10.22, 판매중단)

- 가입대상 : 실명의 개인, 개인사업자, 법인

- 지역사회 발전에 공헌코자 기부금을 출연하고, 지역별 가입자에게는

수수료면제, 금리우대 등을 제공하는 지역사회 공익형 상품

꽃보다당신통장

(2018.10.22, 판매중단)

- 가입대상 : 실명의 개인인 여성고객

- 나만의 애칭, 원하는 이름을 사용하여 하나뿐인 나만의 통장을 만들

수 있으며, 각종 수수료면제와 금리우대를 받을 수 있는 프리미엄

입출금통장

평생통장

(2018.10.22, 판매중단)

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- 생애주기별 특성에 따른 상품 가입유형의 선택에 따라 하나의 통장을

평생 사용 가능한 수수료면제 특화 상품

▶ 여유자금 운용에 유리한 예금

상품명

주요내용

마이비정기예금

- 가입대상 : 제한없음

- 매 1년마다 자동회전하여 시장실세금리를 적용하는 5년제 장기저축

상품

회전플러스 정기예금

- 가입대상 : 제한없음 (단, 별도약정에 의한 기관 및 단체 제외)

- 회전기간(1,3,6개월)단위로 시장금리에 연동한 변동이율을 적용하는

회전식 정기예금 상품

코리보금리연동 정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- KORIBOR(3개월물) 금리 연동 정기예금으로 금리 상승기 가입시

유리한 정기예금

e-푸른바다 정기예금

- 가입대상 : 제한없음 (단, 별도계약에 의한 경우는 제외)

- 통장을 발행하지 않고 약정금리를 만기일까지 드리는 고금리 온라인

전용상품

BNK e-스마트 정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- 짧은 기간 소액을 예치하여도 높은 금리를 제공하는 스마트폰 전용

정기예금

굿-초이스 정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자 (1인1계좌)

- 상품 가입유형별 다양한 우대이율 및 수수료 면제 혜택을 제공하는

온라인 전용상품

MySum 정기예금

- 가입대상 : 실명의 개인

- 부산은행 모바일뱅킹(썸뱅크)의 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는

모바일뱅킹 전용상품

MySum 정기예금S

- 가입대상 : 실명의 개인

- 부산은행 모바일뱅킹(썸뱅크)에서 가입가능한 정기예금 특판상품

양도성 예금증서

- 가입대상 : 제한없음 (단, 비거주자 제외)

- 여유자금의 단기운용에 적합하며, 무기명식 할인발행으로 자유롭게

양도가 가능한 편리한 상품

환매조건부채권매도

- 가입대상 : 제한없음 (단, 투자매매업자 제외)

- 은행이 보유한 국,공채 등 채권을 고객에게 판매하고 일정기간 경과

후 소정의 이자를 가산하여 은행이 다시 매입하는 상품

표지어음

- 가입대상 : 제한없음

- 은행을 발행인 및 지급인으로, 고객을 수취인으로 하는 약속어음을

발행하여 양도가 자유롭고 짧은 기간의 여유자금을 운용하는데

유리한 고수익성 상품

메리트정기예금

- 가입대상 : 제한없음

- 시장실세금리에 연동한 약정금리를 만기일까지 적용하는 확정금리

정기예금으로 단기 고금리 상품

BNK어울림정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- BNK어울림 적금을 동시 보유한 경우 동시 보유 일수에 따라 우대

이율을 제공하는 상품

BNK은퇴디자인실버

정기예금

- 가입대상 : 비과세종합저축 가입 대상자 중 만 65세 이상의 고객

- 여유자금 예치 시 연령대별로 높은 우대금리를 받을 수 있고, 일정

금액 이상 시 ‘헬스케어서비스’를 제공하는 실버 재테크 상품

마이플랜퇴직연금

정기예금

- 가입대상 : 퇴직연금제도와 관련한 특정금전신탁의 수탁자

- 기업 및 근로자의 퇴직금을 원리금 보장형 연금자산으로 운용하기

위한 정기예금

마이플랜ISA정기예금

- 가입대상 : 개인종합자산관리계좌(ISA) 취급 금융기관

- 개인종합자산관리계좌 전용 정기예금 상품으로 한국예탁결재원으로

부터 전문 수신하여 신규하는 정기예금

유-스타일정기예금

- 가입대상 : 제한없음 (단, 별도계약에 의한 경우는 제외)

- 자금의 분할해지와 추가입금 서비스를 제공하여 자금의 유동성확보에

유리한 상품

Simple 정기예금

- 가입대상 : 제한없음 (1인1계좌)

- Simple통장, Simple정기적금과 우대조건을 공유하며 우대금리를 지급

하는 대표 정기예금

BNK가을야구정기예금

(2019.05.03, 판매중단)

- 가입대상 : 제한없음

- 롯데자이언츠 야구단 성적에 따른 사은금리 지급 및 상품가입만으로

생활 속 기부참여가 가능한 상품

사랑방 정기예금

(2018.10.22, 판매중단)

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- ‘반가운 손님’, ‘백년 손님’, ‘정겨운 손님’, ‘고마운 손님’으로 구분하여 부산은행 첫 거래 고객 및 부수거래실적 보유고객에게 우대이율을 제공하는 상품

BNK가족사랑정기예금

(2018.10.22, 판매중단)

- 가입대상 : 실명의 개인

- 안전하게 상조의례비를 마련하고, 전문 제휴업체를 통해 장의 또는

웨딩 등의 서비스를 제공하는 단기 재예치 구조의 장기예치 상품

BNK은퇴디자인정기예금

(2018.10.22, 판매중단)

- 가입대상 : 제한없음

- 정기예금 가입 즉시 일부는 만기일시지급식으로 일부는 균등분할지급

으로 구분하여 연금, 생활비, 용돈 등 고객의 니즈에 따라 지급구조를

선택할 수 있는 정기예금

▶ 목돈마련을 위한 예금

상품명

주요내용

2030부산등록엑스포적금

- 가입대상 : 개인, 개인사업자, 법인 (1인1계좌)

- 2030년 등록엑스포 부산유치를 기원하며 다양한 우대금리를 지급

하는 적립식 상품(자유적립식, 정기적립식)

걷고싶은갈맷길적금

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌)

- 다양한 우대금리 지급 (갈맷길 탐방 코스 개수에 따라 최대 연 1.0%

지급 등) 및 무료상해보험 가입되는 높은 이율의 적금

한동네사장님우대적금

- 가입대상 : 개인사업자

- 창립 50주년 기념 출시한 개인사업자 우대 적금으로 사업자통장,

비씨카드, 대출 보유자 우대 상품

Simple 정기적금

- 가입대상 : 제한없음 (1인1계좌)

- 성별, 연령, 직업 등에 관계없이 누구나 가입가능한 대표 적금으로

Simple통장, Simple정기예금과 우대조건을 공유하여 우대금리를

지급하는 적금 상품

가계우대 정기적금

- 가입대상 : 실명의 개인

- 매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는데 유리한 개인 상품

아이사랑자유적금

- 가입대상 : 만19세 이하인 실명의 개인 (1인1계좌)

- 자녀의 성장에 맞추어 자유로이 적립할 수 있는 상품으로 자녀종합

상해보험 무료가입 서비스 제공

BNK청춘공감적금

- 가입대상 : 만18세 ~ 만39세의 개인 및 개인사업자

- 입학, 졸업, 취업, 창업 등 2030세대 주요 이벤트 발생시 우대이율을

제공하는 2030세대 특화 상품

청년희망날개통장

- 가입대상 : 부산시에서 선정한 자활청년 및 위탁기관

- 가입자의 매월 불입금(10만원)에 대하여 부산시에서 근로소득장려금

을 추가로 적립하여 지급하는 1:1 매칭 지원 적금

부산은행

장병내일준비적금

- 가입대상 : 군의무복무병사 (각 은행별 1인1계좌 가입 가능)

- 병역의무수행자의 전역 후 목돈 마련을 위한 고금리 자유적립식 적금

상품

부산은행 금연돼지 적금

- 가입대상 : 만 19세 이상의 개인

- 흡연자(금연서약), 비흡연자(금연지지) 모두 가입 가능한 금연 특화

상품으로 매일 자유롭게 소액 적금 불입 가능한 고금리 상품

BNK희망가꾸기적금

- 가입대상 : 기초생활수급자 본인, 소년소녀가장 본인, 한부모가정,

다문화가정, 북한이탈주민 본인, 장애인

- 저소득층 및 금융소외계층의 자활자금 적립 지원 상품

MySUM 포인트적금

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌)

- MySUM 모바일통장과 패키지로 개설되며, 포인트를 적금으로 불입

하고 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 부산은행 모바일뱅킹

(썸뱅크) 전용 상품

굿-초이스 자유적금

- 가입대상 : 개인

- 모바일뱅킹 가입, 신용카드 사용 실적 등에 따라 높은 우대금리를

제공하는 비대면 전용 상품

e-푸른바다자유적금

- 가입대상 : 제한없음

- 입금은 자유롭게, 이자는 정기예금처럼 드리는 온라인 전용 적금 상품

BNK My Smart 적금

- 가입대상 : 실명의 개인

- 소액예금도 높은 금리를 드리는 스마트폰 전용 자유적립식 적금 상품

BNK지역사랑자유적금

- 가입대상 : 제한없음

- 자유적립식 상품으로 은행이익의 일정부분을 지역의 사회공헌 활동을

통하여 지역사회 발전에 기여하는 사회공헌형 적금 상품

BNK은퇴디자인적금

- 가입대상 : 제한없음

- 1년제 자유적립식 적금으로 제세 후 만기 원리금이 1회차로 불입금

으로 재예치되어 연복리 효과를 얻을 수 있으며, 적금의 해지없이

재예치 금액을 3회까지 분할인출 할 수 있는 상품

BNK어울림적금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- 패키지상품(BNK어울림 적금, BNK어울림 정기예금) 동시 보유일수,

장기거래 및 첫거래 고객에게 우대이율을 지급하는 적금 상품

BNK연리지적금

- 가입대상 : 제한없음

- 주거래 자동이체 및 BNK금융그룹 자회사 거래실적에 따라 우대

이율을 최대 연 0.8%까지 지급하는 상품

BNK 1박2일적금

- 가입대상 : 실명의 개인

- 1년제 자유적립식 적금으로 제세 후 원리금이 재예치되어 연복리

효과를 얻을 수 있는 단체여행 경비 마련 특화 상품

BNK 장학적금

(2018.10.22, 판매중단)

- 가입대상 : 만6세 ~ 만18세 이하 초중고등학생

- 초중고등학생을 대상으로 학자금, 수학여행 경비 등 목돈마련을 지원

하며, 학생 눈높이에 맞춘 신개념 우대이율을 제공하는 적금상품

BNK 문화사랑적금

(2018.08.20, 판매중단)

- 가입대상 : 제한없음

- 영화와 공연과 축제 참여만으로도 우대이율을 받을 수 있는 문화진흥

및 활성화에 기여하는 상품

BNK 캠핑스토리 적금

(2018.08.20, 판매중단)

- 가입대상 : 실명의 개인 또는 개인사업자

- 간편한 조작으로 적금을 납입하고 나만의 캠핑장을 꾸미는 재미와

캠핑관련 유용한 컨텐츠를 제공하는 스마트폰 전용상품

▶ 주택마련 및 주택청약을 위한 예금

상품명

주요내용

주택청약종합저축

- 가입대상 : 국민인 개인, 국내에 거소가 있는 재외동포, 외국인 거주자(1인 1계좌)

- 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 정해진 기간 이상 일정 회차의 납입을 하여 청약순위가 발생되면 국민주택에 청약이 가능한 청약저축의 성격을 기본으로 하면서 지역별 청약예금 예치금액 이상의 인정금액이 되면 민영주택에 청약이 가능하도록 청약예.부금의 성격을 추가한 종합통장 성격의 입주자 저축

청년 우대형

주택청약종합저축

- 가입대상 : 만19세 이상 만34세 이하 연소득 30백만원 이하의 무주택인 세대주(예정자) 또는 무주택세대의 세대원 
- 기존 주택청약종합저축의 기능을 그대로 유지하면서 가입자격 및 무주택 조건 등을 충족하는 경우 우대이율(연 1.5%)을 제공하며, 조세특례제한법에서 따로 정한 조건을 충족하는 경우 비과세 혜택을 받을 수 있는 저축

▶ 비대면전용 예금

상품명

주요내용

MySum 모바일통장

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌)

- 요건 충족 시 수수료면제 혜택이 있는 모바일뱅킹(썸뱅크) 전용

입출금상품

e-푸른바다 정기예금

- 가입대상 : 제한없음 (단, 별도계약에 의한 경우는 제외)

- 통장을 발행하지 않고 약정금리를 만기일까지 드리는 고금리 온라인

전용상품

BNK e-스마트 정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자

- 짧은 기간 소액을 예치하여도 높은 금리를 제공하는 스마트폰 전용

정기예금

굿-초이스 정기예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자 (1인1계좌)

- 상품 가입유형별 다양한 우대이율 및 수수료 면제 혜택을 제공하는

온라인 전용상품

MySUM 정기예금

- 가입대상 : 실명의 개인

- 부산은행 모바일뱅킹(썸뱅크)의 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는

썸뱅크 전용상품

MySUM 정기예금S

- 가입대상 : 실명의 개인

- 부산은행 모바일뱅킹(썸뱅크)에서 가입가능한 정기예금 특판상품

e-푸른바다 자유적금

- 가입대상 : 제한없음

- 입금은 자유롭게, 이자는 정기예금처럼 드리는 온라인 전용 적금 상품

BNK MySmart적금

- 가입대상 : 실명의 개인

- 소액예금도 높은 금리를 드리는 스마트폰 전용 자유적립식 적금 상품

굿-초이스 자유적금

- 가입대상 : 개인

- 모바일뱅킹 가입, 신용카드 사용 실적 등에 따라 높은 우대금리를

제공하는 비대면 전용 상품

MySUM 포인트적금

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌)

- MySUM 모바일통장과 패키지로 개설되며, 포인트를 적금으로 불입

하고 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 부산은행 모바일뱅킹

(썸뱅크) 전용 상품

BNK 캠핑스토리 적금

(2018.08.20, 판매중단)

- 가입대상 : 실명의 개인 또는 개인사업자

- 간편한 조작으로 적금을 납입하고 나만의 캠핑장을 꾸미는 재미와

캠핑관련 유용한 컨텐츠를 제공하는 스마트폰 전용상품

SUM-PLUS 정기예금

(2018.07.02, 판매중단)

- 가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌)

- 지급받을 이자를 선택(현금 또는 디지털콘텐츠 이용권)할 수 있는

모바일뱅킹(썸뱅크) 전용 상품

3) 대출업무

가) 여신의
범위

- 여신은 고객에게 은행이 직접 자금을 부담하는 금전에 의한 신용공여 즉, 대출뿐만 아니라 직접적인 자금부담이 없는 신용공여를 포함합니다. 자금부담이 없는 신용공여는 지급보증, 지급보증대지급금, 유가증권대여, 여신성 유가증권(CP, 사모사채 인수 등), 파생금융상품, 외환관련여신, 국외영업점여신, 국제금융여신, 종합금융관련 여신 등을 포함합니다. 
 

나) 여신의 분류

① 담보의 유무에 따른 분류
 - 담보의 유무에 따라 담보여신, 보증여신, 신용여신으로 구분합니다. 담보여신은 유효담보가액 범위 내에서 취급하는 여신을 말하며, 보증여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세워 취급하는 여신을 말합니다. 신용여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세우지 않고 채무자 자신의 신용에 의해 취급하는 여신을 말합니다. 
 
 ② 거래방식에 따른 분류
 - 거래방식에 따라 건별거래와 한도거래로 구분하며, 건별거래는 여신 약정금액 범위 내에서 대출이 발생하되 상환한 금액을 재사용 할 수 없는 방식의 거래를 말합니다. 취급방식에 따라 일시취급 및 분할취급 방식으로 분류하며, 상환방식에 따라 일시상환, 원(리)금 균등분할상환 방식으로 분류합니다. 한도거래란 한도 약정금액 범위내에서 동일과목의 여신을 인출 및 상환을 반복할 수 있는 거래를 말합니다. 

③ 차주에 따른 분류
 - 차주에 따라 기업자금대출, 가계자금대출, 공공 및 기타자금대출로 구분합니다. 기업자금대출이란 영리를 목적으로 하는 법인(정부출자기업체와 정부투자기관을 포함)과 기업자금 용도의 개인기업(사업자등록증을 소지한 자) 등에 대한 대출을 말합니다. 가계자금대출이란 개인에 대한 주택자금, 소비자금 등 비영리 목적을 위한 대출 및 사업자로 등록되지 아니한 개인의 부업자금대출 등을 말하며, 공공 및 기타자금대출이란 지방자치단체, 정부기관, 공공기관과 학교법인 등 비영리법인 및 단체에 대한 대출을 말합니다.

④ 자금용도에 따른 분류
 - 자금용도에 따라 운전자금대출과 시설자금대출로 구분합니다. 운전자금대출이란 기업의 생산과 판매활동 등에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말하며, 시설자금대출은 기업설비의 취득ㆍ신설ㆍ증설ㆍ복구 등 일체의 시설에 소요되는 자금 등으로 자본적 지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말합니다. 

⑤ 보증 상대처에 따른 분류

- 지급보증은 보증 상대처에 따라 대내지급보증과 대외지급보증으로 분류되며, 보증 표시통화에 따라 원화지급보증과 외화지급보증으로 분류됩니다.

▶ 가계여신상품

상품명
대출대상
상품개요

BNK 공무원 가계자금대출
공무원연금법의 적용을 받는 재직공무원으로서 "공무원 가계자금 융자추천서"를 제출한 고객
공무원연금관리공단과 협약에 의해 생활자금을 지원하는 공무원 특화 대출상품

BNK 공무원연금수급권자 신용대출
공무원연금관리공단으로부터 공무원 퇴직연금을 받고 있는 고객
연금수령자에 대하여 매월 수령연금을 계좌에 입금하여 상환하는 조건부로 생활자금을 지원하는 상품.

BNK 공무원우대대출
대출대상자는 정부 및 지방자치단체에 임용되어 근무중인 공무원 및 무기계약직과 사립학교 교직원 대상
공무원 및 교직원을 대상으로 저리로 간편하게 생활자금을 지원할 수 있는 상품

BNK 다이나믹폴리스론
경찰직 공무원
BNK공무원우대대출의 구분상품

BNK VIVA 119론
소방직 공무원
BNK공무원우대대출의 구분상품

BNK 선생님우대대출 백년대계
교직원(사립학교 포함)
BNK공무원우대대출의 구분상품

BNK 블루칩 직장인 우대대출
(판매중단)
본사 또는 사업장 소재지가 부산, 울산, 대구, 경남, 경북, 광주 지역 등 당행 영업구역 내에 소재한 기업체
정부투자기관, 우량기업 등 당행에서 별도로 선정한 기업의 재직직원들을 대상으로 저리로 간편하게 생활자금을 지원할 수 있는 상품

BNK 희망타GO론
부산시에서 준공영제로 운영중인 회사에서 1년 이상 재직중인 임직원
부산시에서 준공영제로 운영중인 회사의 재직 임직원에 대해 신속하고 간편하게 생활자금을 지원하고자 하는 특화대출

BNK 직장인 행복드림대출
재직기간 6개월 이상이고 연소득금액 2천만원 이상인 급여소득 직장인
중상위 신용도를 가진 직장인을 위한 중금리 신용대출

BNK 급여통장 플러스론
(판매중단)
당행 급여이체자 또는 급여이체 전환예정자로서 재직기간 6개월이상이고, 연소득 2천만원 초과 고객
당행 급여이체자 및 급여이체 전환예정자 대상 생활자금이 필요한 급여소득자를 위한 대출 상품

BNK 꽃보다 당신 대출
(판매중단)
대출대상 중 여성고객
여성고객 기반확대를 위해 전문직, 직장인 및 우량자산 보유고객을 대상으로 다양한 우대서비스를 접목한 여성전용 가계대출 상품

BNK 결혼자금대출 청사초롱
(판매중단)
3개월 이내 결혼할(한) 만 40세이하 고객
새로운 인생의 첫걸음을 내딛을 때 부산은행이 함께하는 결혼자금 대출상품

BNK MY 아파트 플러스론
(판매중단)
본인 또는 부부 공동명의 소유 및 소유권 이전(보전)된지 3개월 경과된 아파트 및 주거용 오피스텔 보유차주
아파트 보유자 중 소득 및 재직 관계 없이 신속, 간편하게 대출을 받고자 하는 고객을 위한 대출상품

BNK 우수고객 플러스론
(판매중단)
당행 그린등급 이상 고객 중 거래실적요건을 충족하는 고객
고객등급 그린 이상 보유 고객에 대해 간편하게 생활안정자금을 지원할 수 있는 상품

BNK 프리미엄 전세자금대출
부부합산 주택 보유수 2주택 미만인,미성년자가 아닌 세대주 또는 세대원.
당행과 서울보증보험㈜, LIG손해보험㈜이 연계하여 전세자금 부족분 또는 임차보증금을 담보로 생활안정자금을 지원하는 상품

BNK 행복스케치 전세자금대출
주택금융신용보증서담보 취득이 가능한 개인
주택금융신용보증서(전세자금) 를 담보로하여 취급하는 전세자금대출

BNK 전세안심대출
부동산중개업소를 통한 임대차계약을 체결하고 전세보증금의 5% 이상 지급한 만 19세 이상 개인 임차인
주택도시보증공사와 연계하여 서민의 주거생활 안정을 목적으로 주택의 전세입주자에 대해 전세보증금반환보증 및 전세자금대출을 지원하는 보증부 대출상품

BNK 357 금리안심 모기지론
본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객
일정기간 고정금리 적용 후 남은 기간은 변동금리로 전환되어 중ㆍ단기 금리 상승에 대한 위험을 회피할 수 있는 금리 혼합형(고정→변동) 주택담보대출 상품

BNK 금리상한모기지론
(판매중단)
본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객
일정기간(5년)동안 대출금리의 상한폭을 설정하여 중단기 금리상승에 대한 위험을 회피할 수 있는 고정금리의 혜택과 시장금리 하락 시에는 이자부담을 줄이는 변동금리의 혜택을 동시에 누릴 수 있는 주택담보대출상품

BNK 유동화 적격대출
공사에 요구하는 요건을 모두 충족하는 고객
한국주택금융공사와 은행간 업무협약에 의해 대출 취급 후 공사로 양도(채권 및 근저당권) 가능한 유동화 목적부 대출 상품

BNK 주택금융공사 보금자리론
공사에 요구하는 요건을 모두 충족하는 고객
최장 30년까지의 장기대출로서 높은 대출한도를 적용받으며, 대출 전 기간 고정금리 적용으로 금리 상승기시에 유리한 주택상품

BNK 내집마련디딤돌대출
공사로부터 "양수확약 통지서"가 통보되어 있는 자로서 공사 요건에 충족하는 자
국민주택기금과 한국주택금융공사로 이원화된 모기지를 동일 대출조건으로 일원화하여 공사와 협약에 의거 수탁ㆍ판매

BNK 행복스케치 모기지론
본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객
고객의 재정 설계에 따라 장·단기 대출기간 선택이 가능하고 종합통장 대출 등 상환방식이 다양한 범용 COFIX 기준금리 주택담보대출 상품

BNK 초이스맞춤주택대출
(판매중단)
본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객
고객의 재정 설계에 따라 장·단기 대출기간 선택이 가능하고 종합통장 대출 등 상환방식이 다양한 맞춤형 주택담보대출 상품

BNK 중도금(이주비) 대출
체결하고 분양계약서상 기재된 계약금 이상을 납부한 자 및 분양권의 전매로 분양계약을 승계한 자
분양계약 고객에 대해 중도금을 지원하는 상품

BNK 평생행복 주택연금대출
주택소유자 본인 또는 배우자가 60세 이상
소득이 부족한 60세 이상 고령자들이 안정된 노후생활을 위해 주택금융공사에 소유주택을 담보 제공하면 주택금융공사는 은행에 보증서를 발급하고, 은행은 보증서를 담보로 하여 본인 및 배우자 생존시 까지 매월 분할하여 대출금을 지급하는 상품

BNK 새 희망홀씨Ⅱ
"BNK새희망홀씨Ⅱ 시스템 승인고객"으로 등급별 소득금액 기준에 충족하는 자
연소득 45백만원 이하의 근로자 및 자영업자를 대상으로 생활안정에 필요한 금융지원을 통한 지역은행으로서의 사회적 역할 제고 및 서민금융 활성화를 위한 대출상품

BNK 바로누리론
(판매중단)
BNK바로누리론 시스템 승인고객"으로서3개월 이상 사업을 영위중인 자영업자, 재직중인 급여소득자 (계약직 포함)
비교적 신용도가 부족한 영세 소규모 자영업자 또는 개인을 대상으로 생활안정에 필요한 금융지원을 통하여 지역은행으로서의 사회적 역할 제고 및 서민금융 활성화를 통한 새로운 수익원 확보를 위한 대출상품

BNK 함박웃음대출
(판매중단)
연소득 40백만원 이하인 근로소득자(비정규직 포함. 단, 임시직 및 일용직은 제외) 또는 사업소득자로 "다문화가정" 고객
다문화가정에 대한 생활 안정자금 지원 대출

BNK 대학생ㆍ청년 햇살론
신용회복위원회 보증서가 발급된 자에 한함
대학생·청년층의 금융비용 경감 및 경제적 재기를 돕고자, 생활자금 대출이 필요한 자 또는 고금리 채무를 저금리 대출로 전환코자하는 자에게 신용회복위원회 보증서를 담보로 대출을 지원하는 전 은행 공동 서민금융 지원상품임

BNK 잡셰어링 우대대출
BNK취업지원센터를 통하여 취업한 직장인
BNK취업지원센터를 통하여 정규직원으로 취업한 사회초년생 및 재취업자를 대상으로 간편하게 생활자금을 지원하는 전용상품

BNK 징검다리론
4대 서민금융 상품을 거래한 고객 중 "BNK징검다리론 시스템 승인고객
금융당국의 서민금융 지원강화 방안에 따라 4대 서민금융 상품을 성실상환한 저신용자들이 자금지원의 공백이 없도록 은행권 공동으로 출시한 서민정책 금융상품

BNK 사잇돌 중금리대출
SGI 서울보증 개인금융신용보험 가입이 가능한 고객
중신용자의 실질적 상환능력에 따라 적정 필요자금을 지원 및 고금리 대출을 받은 旣 대출자에게 낮은 금리로 전환을 위해 은행권 공동 출시하는 SGI서울보증보험 보증보험담보 대출

BNK 차드림(Dream) 오토론
서울보증보험보험증권 발급조건으로 취급
신규자동차 구입자금을 지원하는 대출로서 체크카드로 대금을 결제할 경우 특화서비스를 제공하는 대출과 체크카드의 결합상품

BNK 차드림(Dream) 플러스론
서울보증보험보험증권 발급조건으로 취급
보증보험담보대출 가능하나 보증보험담보대출만으로 자동차구입자금이 부족한 고객에 대해 보증보험담보대출과 연계하여 추가로 신용대출을 지원하는 상품

BNK 차드림(Dream) 신용대출
본인 소득증빙이 되지 않거나 소득이 부족하여 보증보험담보증권 발급이 불가한 고객으로 배우자 소득을 활용하여 자동차를 구입하고자 하는 고객
보증보험담보대출의 경우 본인소득만 인정됨에 따라 주부 등 연소득 입증 어려운 경우 대출이 불가한 바, 배우자소득,추정소득등을 활용하여 자동차구입자금을 지원하는 상품

BNK 중고차 오토론
중고차를 구입하려는 개인 또는 개인사업자
제1금융권 저금리 중고차 구매 대출 수요자를 위한 서울보증보험 담보 중고차 대출 및 당일 중 중고차 구매대출 수요자를 위한 무보증 신용대출 TWO-TRACK 상품

BNK 자동예금담보대출
이 대출의 대상은 당행 예·적금을 담보로 제공하는 개인으로 함
일반적인 수신담보대출의 여신절차를 간소화화여 영업점 창구에서 바로 취급할 수 있는 예·적금담보대출

BNK 펀드담보대출
이 대출의 대상은 당행 수익증권을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인으로 함.
당행 수익증권 종류에 따라 대출한도를 차등화하고 여신절차를 간소화한 수익증권(펀드) 담보대출

BNK 우리사주매입자금대출
이 대출의 대상은 발행사 요건을 갖춘 기업의 임직원으로서 신규 발행 우리사주를 배정 받은 고객
상장기업 및 코스닥 등록기업 거래유치와 임직원을 대상으로 우량가계여신의 취급확대 및 부수거래유치를 도모하기 위한 상품

생활자금자동대출
공과금 자동납부를 신청한 자
소액으로 생활자금이 필요한 고객을 위한 상품

BNK 프리패스론
(판매 중단)
사전승인평점 산출대상은 당행 여신을 보유한 개인 또는 개인사업자 및 당행 신용카드 또는 체크카드를 사용중인 고객
당행 거래 우수하게 이용하고 있는 고객

직장인 프리미엄 대출
가. 우량기업체형: 재직기간 6개월 이상, 연소득 40백만원 이상
 나. 일반기업체형: 재직기간 6개월이상, 연소득 20백만원 이상
모든 유형별 직장인을 대상으로 대면-비대면 채널에서 취급 가능한 옴니채널방식 직장인 신용대출 상품

BNK 안전망대출
기금으로부터 신용보증 결정 통보를 받은 자
금융소외자에게 정상적인 경제활동을 지속할 수 있는 안전망이 되어주기 위하여, 금융소외자의 고금리 대출을 국민행복기금의 보증서를 담보로 은행의 저금리대출로 전환해주는 서민금융지원 상품

THE 맴버스론
‘사전 승인심사 모형'에 의한 승인 기준 충족자
당행 거래 중인 자산 및 신용도 우수고객 대상 사전승인대출

BNK 플러스장기모기지론
모기지보험에서 정한 대출대상 고객
아파트와 모기지보험(MI) 증권을 담보로 하여 감정가의 75%까지 대출 가능한 주택담보대출 상품.

BNK 체인지 모기지론
(판매 중단)
본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객
대출 취급 시 고객이 금리변동주기를 최장 5년까지 자유롭게 선택할 수 있고 대출취급 또는 옵션행사 후 1년 경과 시부터 금리변동주기 변경 옵션을 활용하여 장래의 금리상승·하락 위험을 관리할 수 있도록 설계한 분할상환방식 주택담보대출 상품.

BNK 블루칩아파트 모기지론
본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객
채무상환능력이 양호한 대단지 아파트 거주 고객에 대해 금리 및 수수료 차별화로 거주 아파트에 대한 자부심 고취를 통하여 우량 소매자산 확대와 당행 전속거래를 도모하기 위한 상품.

월상환액 고정형 모기지론
본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객
금리상승 시 차주의 변동금리 부담을 완화하기 위하여 일정기간(10년)동안 대출금리의 상한폭을 설정함과 동시에 월상환액을 고정하여 금리상승에 따른 월상환액 증가 위험을 회피할 수 있는 주택담보대출

▶ 기업,가계 공통상품

상품명
대출대상
상품개요

BNK 닥터론
의사(치과의사, 한의사, 군의관, 공중보건의, 레지던트, 인턴 포함)
신용도가 우량한 전문직 사업자 또는 전문직 자격증소지자에 대한 지원대출

BNK 로이어론
변호사, 판사, 검사, 군법무관, 사법연수원생

BNK 메디팜론
약사 (한약사 포함)

BNK VET론
수의사

BNK 프로론
변리사, 공인회계사, 세무사, 관세사, 도선사, 법무사, 공인노무사, 손해사정인, 기술사, 건축사, 감정평가사

BNK 바꿔드림론
기금으로부터 신용보증 결정 통보를 받은 자
이 대출은 은행권 공동으로 신용도가 낮은 서민이 대부업체, 저축은행 또는 캐피탈사 등에서 대출받은 고금리 대출을 국민행복기금의 보증서를 담보로 은행의 저금리대출로 바꾸어주는 서민금융지원 상품임

BNK 주택 전세자금 담보대출
(판매 중단)
이 대출의 대상은 주택의 전세권자로서 전세권에 대해 근저당권을 설정하는 개인(개인기업 포함)고객을 대상
주택의 임차보증금 또는 전세권을 담보로 필요자금을 지원하는 대출상품

BNK 신탁자산담보대출
당행 특정금전신탁 또는 기준가 방식 신탁, 주택청약저축을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(임직원 포함) 또는 기업고객(법인 포함)으로 함.
당행 특정금전신탁 및 기준가 방식 신탁 담보에 대해 신탁종류에 따라 대출한도를 차등화하고 여신절차를 간소화한 대출 상품

BNK 경락자금대출
다음 각 1에 해당되는 경우로서 대상 부동산을 담보 제공하는 자 
 (1) 경매법원의 경매물건을 낙찰받은 자 
 (2) 자산관리공사 또는 부동산신탁회사 등으로부터 공매물건을 낙찰받은 자 
 (3) 당행 유입물건을 취득하고자 하는 자
차주의 경매자금 지원을 위한 대출

BNK 토지분양자금대출
대출대상은 다음 각 1의 추천서를 발급 받은 자로 한다. 
 가. 한국토지주택공사, 서울특별시 에스에이치공사, 시흥시로부터 토지를 분양 받은 자 중 다음 각 1에 해당되는 경우 
 나. 부산도시공사, 경상북도개발공사, 한국산업단지공단 김해일반산업단지, 울산광역시도시공사, 대구도시공사로 부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금 포함)의 10% 이상을 납부하고 동 공사 또는 공단으로부터 융자추천서를 발급받은 자 
 다. 부산광역시 보유 공영개발토지를 매수하는 분양계약자 중 다음 조건을 모두 충족하는 자
 라. 경상남도개발공사, 경기도시공사, 인천도시개발공사, 광양만경제자유구역청, 한국수자원공사, 밀양시 춘화농공단지, 창원시(구 마산시) 진북일반산업단지, 한국산업단지공단·충북개발공사 오송바이오폴리스지구(오송2단지)로부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금 포함)의 20%이상 납부하고 동 공사 등으로부터 융자추천서를 발급받은 자 
 마. 울산광역시, 광주광역시 도시공사로부터 토지를 분양 받아 계약금을 납부하고 동 시 또는 공사로부터 융자추천서를 발급받은 자
 바. 기타 당행과 협약체결한 지방자치단체 또는 정부투자기관 등으로부터 협약서 상 명시된 금액을 납부하고 해당 분양기관으로부터 융자추천서를 발급받는 자
당행과 협약 체결한 지방자치단체, 정부투자기관 등이 공급하는 토지를 분양 받은 자(개인 또는 기업)에 대하여 토지분양자금 지원

수요자금융
생산자 및 판매대행업자로부터 물품을 구입하는 자(「중소기업제품에 대한 수요자금융 취급요령」에 의한 중소기업제품 수요자금융은 제외)
물품의 구매자에게 구매대금을 대출하는 방식의 금융

▶ 기업여신상품

상품명
대출대상
상품개요

당좌대출
거래상태가 양호하고 자산신용상태가 확실한 당좌예금거래처로서 사업자등록증을 소지하고 있는 자
발행한 어음 및 수표를 약정한도 범위 내에서 대출로 결제 하는 제도

할인어음
사업자등록증을 교부 받은 업체간 사업목적에 부합하는 영업활동을 통해 발행된 어음을 할인하고자 하는 기업
영업활동에 따른 자금결제를 위해 발행된 어음을 은행이 할인하는 제도

시설자금대출
가. 시설의 신·증설 및 개·보수자금
나. 공장 등 업무용시설 매입자금(공장건설 토지 매입자금 포함. )
다. 기계장치 등 구입·설치자금
라. 인수대상 회사 전체 주식지분의 50%를 초과하거나 또는 인수대상 회사의 최대주주가 될 만큼의 주식지분을 인수하는 등 경영권 인수를 목적으로 하는 자금
건물, 공장, 기계 등 고정적인 설비의 취득, 신설, 확장 등 일체의 시설설치에 소요되는 자금과 유형자산의 가치증대를 위한 자본적지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출

외화대출
환리스크를 수용할 수 있는 자산 및 신용상태가 양호한 기업체
당행이 조달한 외화자금을 재원으로 지원하는 대출(USD, JPY, EUR)

무역금융 및 무역어음할인
당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
수출금융(무역금융)지원, 내국신용장 개설 및 매입

BNK 성공시대 신용대출
가. 소규모기업신용평가 대상 비소매 기업고객 또는 개인CSS 대상 소호(소매개인기업, 소규모자영업자) 단, 법인인 경우 대표자가 법인의 실권자인 경우에 한함
나. ‘승인 및 대출한도 기준'에 의해 대출승인을 받은 고객
일반 자영업자 및 소상공인을 대상으로 대출소개 금리우대제도를 통하여 네트워크 마케팅을 확대하고 승인의사결정을 간소화한 한시특판 상품으로서 생계형 소상공인 및 현업에 충실한 자영업자를 중점 지원하는 저금리 신용대출

BNK 매일모아대출
(판매중단)
당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체(소규모자영업자)
서민경제의 근간인 지역의 자영업자를 대상으로 서민 밀착형 일수방식의 기업운전 자금대출 지원을 통해 지역은행으로서의 사회적 역할을 제고하고 중금리 대출 확대로 새로운 수익원을 확보하기 위한 대출상품

BNK 문전성시대출
가. 대출대상 상권에서 사업을 영위중인 개인사업자
나. 개인CSS 대상 소매개인기업 및 소규모자영업자
다. ‘승인 및 대출한도 기준'에 의해 한도등급을 부여받은 고객
중심 및 특화상권에서 사업영위중인 소상공인을 대상으로 신속하고 간편하게 저금리로 대출을 지원하는 상품

BNK아이사랑어린이집 대출
대출대상자는 민간어린이집 및 가정어린이집을 운영하고 있거나 운영 예정인 개인으로서 비영리단체 신용평가모형 신용평가등급이 BB-등급 이상이며, 보조금 입금통장을 당행 계좌로 지정하여야 한다. 단, 어린이집 운영 예정인 자는 고유번호증 보유자에 한하며, 유치원부속 어린이집은 대출대상자에서 제외한다.
어린이 집 등 보육시설 사업자에 대한 시설자금 및 운전자금을 지원하는 틈새시장 상품

BNK프랜차이즈론
당행이 프랜차이즈 대출대상 브랜드로 선정한 가맹점주
우수 프랜차이즈 가맹점에 대한 경쟁력 있는 타깃 마케팅 상품 지원

BNK 성실납세사업자 
아너스(Honors)론
부산·울산·경남지역에서 사업영위중인 신용등급 BB등급 이상인 개인기업(CSS대상 소호 포함)으로서 아래의 1에 해당하는 국세 성실납세 사업자. 단, 소호의 경우 AS등급이 7등급 이하에 해당되더라도 NICE 또는 KCB CB등급이 5등급 이상인 경우 대출대상.
부산지방국세청과 체결한 ‘국세 성실납세자에 대한 금융우대 협약'에 의해 지원하는 부산·울산·경남지역의 성실납세 사업자에 대한 무보증 신용대출

BNK 종교우대대출
당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 종교단체
교회, 사찰 건물의 신축, 증개축, 부속시설의 건립 및 기타 시설자금 , 타 금융기관 대환대출 지원

BNK 건강보험진료비 지원대출
전국 병·의원 및 약국으로 함
병·의원, 약국 등이 국민건강보험공단으로부터 건강보험 진료비 수령 시까지 단기운영자금 지원

BNK 평생 주거래 소상공인 희망론
아래 요건을 모두 충족하는 고객
 가.당행 내규상 ‘주 영업지역'에서 사업을 영위중인 개인사업자
 나.개인CSS 대상 소매개인기업 및 소규모자영업자
 다.승인 및 대출한도 기준에 의해 대출한도등급을 부여받은 고객
점주권 소상공인 대상으로 신속하고 간편하게 저금리로 대출을 지원

BNK 카드가맹점 우대대출
개인 CSS 대상(소매개인기업, 소규모자영업자) 점주권 소재 카드가맹점 사업자로 아래의 요건을 모두 충족하는 고객에 한함.
 가. 사업기간 6개월 이상. 
 나. 가맹점 카드 매출대금 입금계좌를 당행으로 설정
 다. 최근 3개월 연속 매출액 발생 및 연 환산 매출액 40백만원 이상
 라. ‘승인 및 대출한도 기준'에 의해 대출승인고객
매출대금과 결제자금간 갭 해소를 위한 유동자금 지원

BNK 드림팩토리론
기업신용평가 BB등급(소호고객인 경우 AS 6등급 이상 또는 KCB & NICE CB 5등급) 이상으로 제조업을 전업 또는 겸업하고 있는 중소기업
임차공장 중소기업에 대한 대출금리 및 부대서비스를 차별화한 공장담보대출

BNK 동산담보대출
당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
담보력이 부족한 중소기업의 유형자산, 재고자산 및 매출채권 담보제공을 통하여 자금조달 기회를 제공하는 대출상품

버스구입자금대출
당행과 협약체결한 (마을)버스 운송사업조합 소속회원 또는 기타업체
(마을)버스 등을 구입하는 데 필요한 자금을 지원

BNK CNG(천연가스)버스 
구입자금대출
배출가스 저감용 압축천연가스 버스(CNG : Compressed Natural Gas Bus)를 구입하고자 하는 부산광역시내 준공영제 적용 대상 시내버스회사 중 기업신용등급 BB등급 이상인 업체
버스회사가 배출가스 저감용 압축천연가스 버스(CNG: Compressed Natural Gas Bus)를 구입하는 데 필요한 자금을 지원

BNK 클린녹색기업 우대대출
기업신용평가 대상으로서 신용등급 BB+등급 이상 또는 개인CSS소호여신 대상로서 신용등급 5등급이상인 차주로 다음 중 하나에 해당하는 기업체
 가, ‘친환경기업 심사평가표' 평가결과 60점이상 취득한 기업
 나. 신재생에너지 전문기업
 다. 에너지절약 전문기업(ESCO) 
 라. ISO 14001시리즈 인증 취득업체 
 마. 신성장동력업종 중 녹색기술산업 영위 기업
 바. 녹색인증기업
 사. 한국환경산업기술원 선정 친환경 평가 우수 기업
 아. 기타 본부심사역협의회에서 클린녹색기업으로 인정한 기업
친환경기업 또는 녹색성장기업에 대한 우대지원목적의 특별대출

창고보관 수산물금융
운반선 적재 또는 수산물창고에 보관하는 수산물 도·소매업자
운반선 적재 수산물 또는 수산물 창고업자에게 보관중인 수산물을 담보하여 운전자금을 지원하는 지역특화상품

BNK 창조형 혁신기업 대출
기술신용평가기관(TCB)의 기술신용평가서(TCB평가서)를 보유한 업체로 기술등급이 ‘T6' 이상이고, 당행의 본부 또는 재심기준 기업신용평가 BB+등급 (AS 6등급 또는CB 4 등급) 이상의 중소기업
지적재산권(IP) 보유기업 및 기술혁신 벤처기업 등 자금력은 부족하나 우수한 기술력을 보유하고 있는 지역 중소기업에 대한 금융지원을 통해 창조 경제 활성화, 유관 기관과의 업무제휴로 기술력이 우수한 유망 중소기업의 체계적인 발굴 및 각종 사업 지원을 통해 지역과의 동반성장 도모

부산은행 기특론
(기술금융 특별우대 지원대출)
기술신용평가기관(TCB) 의 기술신용평가서(TCB평가서)를 보유한 업체로 기술등급이 ‘T5' 이상이고, 당행 기업신용평가 BB+등급 (또는 AS 5등급) 이상의 중소기업
기술력 우수기업에 금융지원을 통한 생산적·포용적 금융 적극 이행

BNK 2019 희망 가득찬 새해맞이 
특별대출(판매중단)
기술력, 업황, 경영상태 등 신용도가 양호한 업체
설 명절을 앞두고 일시적인 경영 어려움을 겪고 있는 중소기업에 대한 경영안정자금 지원 확대

BNK 성공시대 협약보증대출
(판매중단)
아래에 세가지 요건에 모두 충족하는 소상공인
 가. 부산지역내에서 사업을 영위하고 있는 신규창업 또는 기존 소상공인
 나. 소규모 신용평가대상 비소매기업 도는 개인CSS대상 소호기업(소매개인기업, 소규모자영업자)
 다. NICE 신용등급 7등급 이상
부산지역에서 창업 또는 사업을 영위하는 개인 및 법인사업자에 대하여 부산신용보증재단과의 보증업무 위탁계약에 의해 발급된 보증서를 담보로 저금리로 지원하는 자영업자 및 소상공인 우대대출

청년 창업기업 마중물 대출
‘지식·서비스업', ‘문화콘텐츠업', ‘제조업'영위를 목적으로 신규 창업하는 만 40세 미만의 청년 창업기업인(사업자등록증 상 사업개시일로부터 3년 이내인 자 포함)으로서 기술력 및 사업성이 양호하고 부산신용보증재단의 "청년 창업기업 마중물대출 협약"에 의한 신용보증 신청 및 보증서를 발급 받은 소상공인
BNK 금융그룹의 "행복한 금융"시행에 따라 부산경제진흥원, 부산신용보증재단이 공동으로추진하는 청년 창업기업 지원 대출로서 기업의 사업성공을 위해 보증업무 위탁계약으로 발급된 보증서를 담 보로 저금리의 마중물 자금을 적기 지원하는 상품

영세 자영업자 특례보증 대출
(판매중단)
사업자등록증을 발급받은 업력 3개월 이상 경과한 창업 또는 사업을 영위중인 NICE신용평가정보㈜의 신용등급 7등급 이상의 자영업자
경기회복 지연에 따라 유동성부족에 어려움을 겪고 있는 영세자영업자에 대한 선제적 유동성 공급을 통하여 경영위기 극복 및 지역경제 활성화 도모

BNK 햇살론 플러스 
협약보증 특별대출
부산지역내에서 사업자등록증을 발급받아 사업을 영위중인 소상공인 중 아래의 조건을 모두 충족하는 기업
 가. 보증신청 접수일 현재 사업을 영위중인 NICE평가정보㈜의 신용등급이 1~10등급인개인기업(법인기업은 대출대상 제외)
 나. 사업자등록증 상 간이과세자 분류 기업
 다. 부산광역자활센터로부터 창업 및 운전자금 지원을 추천 받은 기업
저신용·저소득 자영업자를 위한 금융지원 상품 확대를 통해 서민금융 지원 강화 및 당행의 사회적 책임 이행

자영업 드림론
공동 프로그램 참여기관의 협의에 의거 지원대상으로 선정된 부산지역내 자영업자
이 대출은 당행, 부산일보사, 부산신용보증재단, 부산경제진흥원이 공동으로 추진하는 자영업자 지원제도인 "자영업에 희망을! 공동프로그램"의 대상자에 대한 금융지원을 위한 대출상품

부산시 일자리창출 
특례보증 특별대출
부산지역내에서 사업자등록증을 발급받아 사업을 영위중인 소상공인 중 NICE평가정보㈜의 신용등급 7등급 이상인 아래의 1에 해당하는 소상공인
 가. 부산광역시 또는 부산경제진흥원의 고용우수기업 인증서 발급기업
 나. 최근 1년이내 고용인원 증가가 확인되는 기업
 다. 사업자등록증상 개업일 이후 보증신청일까지 업력이 1년 이내인 창업기업
부산지역 일자리창출기업 및 창업기업에 대한 원활한 자금지원으로 신규고용 창출 유도 및 실업난 해소를 통한 지역경제 활성화 도모

부산시 준재해,재난 
특례보증 특별대출
부산지역내에서 사업자등록증을 발급 받아 사업을 영위하고 있는 기업 중 부산광역시로부터 "준재해·재난 중소기업 확인증"을 발급 받은 기업(NICE평가정보㈜의 신용등급 8~10등급도 대출대상에 포함) 단, 아래의 1에 해당되는 경우 대출대상에 제외
 가. 정부의 특별재해·재난지역, 일반재해·재난지역으로 선포된 지역의 피해기업
 나. 준재해·재난 발생일 이후에 사업자등록을 한 기업
 다. 부산신용보증재단에서 정한 보증제한 업종 및 보증금지 기업
 라. 휴폐업 기업, 금융거래확인서상 연체중인 기업, 임금·임차료·제세공과금 체납기업
예고없이 발생하는 소규모 재해·재난으로 피해를 입은 부산지역 중소기업에 대해 신속한 자금지원을 통한 당행의 사회적 책임 강화

구조조정 업종 금융지원 
특례보증부 대출(판매중단)
가. 구조조정 대상 조선사 협력기업
나. 조선 기자재 제조기업, 구조조정 해운기업 거래기업
다. 구조조정 대상 조선사의 조선소 소재지역 내 중소기업 및 소상공인
라. 구조조정 대상 자동차 제조공장 소재지역 및 고용위기지역, 산업위기대응 특별지역 내 중소기업 및 소상공인
조선업 및 자동차제조업 등의 구조조정에 따른 피해 협력기업 및 소상공인에 대한 신속한 자금지원을 통하여 경영위기 극복 도모

수출기업 지원 특례보증부 대출
보증신청 접수일 현재 사업자등록 후 사업을 영위중인 수출실적이 있는 수출기업 또는 수출예정인 잠재수출 기업
수출경기 악화로 경영애로를 겪고 있는 수출기업에 대한 신속한 자금지원을 통하여 수출경쟁력 강화 도모

부산 조선·해양기자재 기업 
특례보증부 대출(판매종료)
가. STX조선해양㈜ 미회수 매출채권 보유기업
나. 조선·해양기자재 업종 영위기업
조선·해운업 구조조정에 따른 부산지역 피해 조선·해양기자재기업에 대한 긴급자금 지원을 통하여 경영위기 극복 도모

부산시 사회적경제기업 
특별지원대출
부산지역 내에서 사업자등록증을 발급받아 사업을 영위하고 있는 다음의 어느 하나에 해당하는 사회적경제기업
 가.「사회적기업 육성법」제2조 제1호에 따른 사회적기업
 나. 중앙행정기관의 장 또는 부산광역시장이 지정한 예비사회적기업(영리사업자에 한함)
 다.「협동조합 기본법」제61조, 제84조, 제106조 및 제114조에 따라 각각 설립 등기를 마친 협동조합, 협동조합연합회, 사회적협동조합 및 사회적협동조합연합회
 라.「도시재생 활성화 및 지원에 관한 특별법」제2조 제1항 제9호에 따른 마을기업으로서 행정안전부장관 또는 부산광역시장이 지정한 마을기업(영리사업자에 한함)
 마.「국민기초생활 보장법」제18조에 따른 법인인 자활기업(영리사업자에 한함)
사회적경제기업에 대하여 부산시의 정책자금(이차보전) 지원 및 부산신용 보증재단 특례보증서의 활용을 통한 저금리로 특별자금 대출지원을 통한 일자리 창출 도모

구조조정 및 일자리 지원 
특례보증부 대출(판매중단)
신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 영업중인 다음 중 어느 하나에 해당하는 중소기업
 가. 조선·해운업 구조조정 및 지진피해 지원
 나. 일자리 지원
 다. 경영안정 지원
구조조정, 수출·투자 부진 및 소비 위축 등으로 경영애로를 겪고 있는 중소기업 등에 신속한 자금지원을 통하여 경영위기 극복 도모

해운업 구조조정 피해기업 특별대출
신용보증신청 접수일 현재 부산지역에 본사와 사업장을 두고 영업중인 다음 중 어느 하나에 해당하는 중소기업
 가. 해운업 구조조정관련 피해기업 및 협력기업
 나. 해운업 구조조정으로 인해 직·간접적으로 피해를 입은 소상공인
해운업의 장기 침체 및 해운기업의 구조조정 등으로 인한 부산지역 내 피해·협력기업 및 소상공인에 대해 신속한 자금지원을 통하여 경영위기 극복 도모

부산 희망 소상공인 특별자금 협약보증대출(판매중단)
신용보증신청 접수일 현재 부산지역에 본사와 사업장을 두고 영업중인 다음 중 어느 하나에 해당하는 중소기업
 가. 부산 희망 소상공인 특별자금 지원 협약보증
 나. 부산 골목상권 스마일 프로젝트 업무위탁 협약보증
경기침체로 어려움을 겪고 있는 부산지역 소상공인에 대해 신속한 자금지원을 통하여 경영위기 극복 도모

BNK성공시대 보증서담보 특별대출
아래 세가지 요건에 모두 충족하는 소상공인
 가. 사업자등록증을 발급 받아 신규 창업 또는 기존 사업을 영위중인 소상공인
 나. 소규모 신용평가대상 비소매기업 또는 개인CSS대상 소호기업(소매개인기업, 소규모자영업자)
 다. NICE신용등급 7등급 이상
부산신용보증재단 위탁계약 보증서 이외의 일반 신용보증서 또는 창업기업 특례보증서 (신·기보 및 지역신용보증재단)를 담보로 제공하는 소상공인 및 창업기업 대상 저금리 대출

최저임금 보장에 따른 경영애로기업 지원 특례보증부 대출
신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 영업중인 다음 중 어느 하나에 해당하는 중소기업
 가. 일자리안정자금 수급기업 지원
 나. 최저임금 준수 근로자 고용기업 지원
최저임금 보장에 따른 인건비 부담으로 경영애로를 겪고 있는 소기업ㆍ소상공인 등에게 자금지원을 통한 경영안정 도모

사회적 경제기업 지원 
특례보증부 대출
신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 영업중인 다음 중 어느 하나에 해당하는 중소기업(신용보증기금과 기술보증기금을 동시에 거래중인 기업은 제외)
 가. 사회적기업
 나. 사회적 협동조합
 다. 행정안전부 지정한 마을기업
 라. 국민기초생활보장법에 의한 자활기업
취약계층 일자리 및 사회서비스 제공 등의 역할을 할 사회적경제기업에 대한 금융지원을 통한 지역경제발전 도모

부산 자동차부품기업 
특례보증부 대출
부산광역시에 본점 또는 주사업장이 소재한 자동차부품 제조업을 영위하는 중소기업
구조조정에 따른 부산지역 피해 자동차부품기업에 대한 긴급자금지원을 통한 경영위기 극복을 도모하는 등 포용적금융 적극 이행

3D프린팅 연관기업 
특례보증부 대출
울산광역시 내에 소재하는 기업으로 다음의 요건을 모두 충족하는 중소기업
 가. 3D프린팅 연관기업으로 울산정보산업진흥원의 3D프린팅 확인서를 받은 기업
 나. 신용보증 신청일 현재 사업자등록 후 영업 중인 기업
 다. 대표자(실제경영자 포함) NICE신용등급 7등급 이상
울산광역시 소재 3D프린팅 연관기업에 대한 자금지원을 통해 3D프린팅산업 육성 및 지역경제 활성화 기여

2019년 힘내라 부산 소상공인
 특별자금 협약보증대출
신용보증 신청일 현재 사업자등록 후 영업 중인 다음의 요건을 모두 충족하는 기업
 가. 대표자(실제경영자 포함) NICE신용등급 7등급 이상
 나. 부산광역시 내에 소재하는 소상공인(소기업, 중기업 제외)
경기침체로 어려움을 겪고 있는 부산지역 소상공인에 대해 원활한 자금지원을 통하여 지역경제 활성화 기여

2019년 자영업 미소만개 프로젝트 협약보증대출
신용보증 신청일 현재 사업자등록 후 영업 중인 다음의 요건을 모두 충족하는 기업
 가. 대표자(실제경영자 포함) NICE신용등급 7등급 이상
 나. 부산광역시 내에 소재하는 소상공인(소기업, 중기업 제외)
경기침체로 어려움을 겪고 있는 부산지역 소상공인에 대해 원활한 자금지원을 통하여 지역경제 활성화 기여

리딩-부산론(Leading-Busan Loan)
부산시 선정 전략산업 선도기업 중 부산신용보증재단 특례보증서 발급 받은 중소기업
부산광역시의 역점사업인 선도기업육성을 위해 부산신용보증재단에 부산광역시와 당행이 보증재원 연계 출연 및 저금리 특별자금대출지원으로 선도기업의 성장원동력 마련 도모

선도(강소)기업 및 기술우수기업 
특별협약대출
가. 부산광역시에서 선정한 "부산광역시 10대 전략산업 선도기업", 또는 "부산광역시 비즈니스서비스 강소기업" 
나. "BTP"에 입주한 성장 가능성이 높은 중소 벤처기업 및 "BTP"에서 지원하는 "부산신기술협회" 회원업체 
다. "동남광역경제권 선도산업지원단"에서 추천한 "기술우수선도기업"
라. 기타 혁신형 중소기업 (벤처기업 및 이노비즈 기업)
부산광역시의 역점사업인 선도기업육성을 위해 특별자금 대출지원으로 선도(강소)기업의 성장원동력 마련 도모

BNK 청년드림대출
 (판매중단)
가. 예비창업자 또는 창업 후 3년이내 기업 중 청년 (만20세이상 만39세이하)이 대표자인 중소기업
 ＊예비창업자는 사업자등록 후에 신용보증서 발급 가능
나. 은행권청년창업재단의 신용보증서를 발급받은 중소기업
은행권이 사회공헌활동의 일환으로 출연하여 설립한 “은행권청년창업재단” 신용보증서를 담보로 저금리 대출을 지원함으로써 2030 청년세대의 창업 지원을 위한 은행권 공동 공익형 대출상품

BNK 소공인(小工人) 우대대출
부산광역시에 소재하는 우량 제조업 또는 부산광역시 지정 10대 전략산업 영위 기업중 사업자등록증상 사업개시일로부터 2년이상 경과 중소기업으로서 아래 요건을 모두 충족하는 중소기업. 
 가. NICE신용평가정보㈜의 신용등급 7등급 이상 (법인의 경우 대표이사)
 나. 기업 신용평가등급 BB-등급(개인CSS 소호기업인 경우 AS등급 6등급) 이상인 기업
 다. 재무제표 최근 2개년도 이상 제출 기업
 라. 직전년도 매출액 50억원 이내인 기업
 마. 대출신청금액 5천만원 초과 기업
 바. 재단(본건 포함) 및 신.기보 보증잔액이 4억원 이내인 기업
 사. "대상업체 추천 자가체크 리스트"의 심사항목을 모두 충족하는 기업
부산광역시에 소재하며 제조업을 영위하는 소공인 또는 부산광역시 지정 10대 전략산업 영위 기업에 대하여 부산신용보증재단과의 보증업무 위탁계약에 의해 발급된 보증서를 담보로 저금리로 지원하는 중소 제조기업 우대대출
 소공인(小工人) : 제조업을 영위하는 연간 매출액 50억원이하 소규모 중소기업

창업,성장초기기업 연대보증 
입보면제 특례보증부대출
창업 후 7년이내 법인으로서 신용(기술)보증기금으로부터 "창업·성장초기기업 연대보증 입보면제 특례보증서"를 발급 받은 기업
창업·성장초기기업에 대해 신용(기술)보증기금의 보증부대출 지원시 연대보증 입보 면제하여 우수한 기술력과 창조적 아이디어를 가진 인재의 창업활성화 도모

BNK 지식재산(IP) 협약보증 
특별대출
아래의 요건의 모두 충족하는 중소기업(개인사업자 포함)
 가. 기술보증기금의 기술사업평가등급 "BB"이상인 지식재산(IP) 보유기업
 나. 대출예정금액 2억원 이상
지식재산(IP) 보유기업의 지식재산 가치평가를 통해 기술가치금액 이내에서 신용보증서와 기술가치평가서를 활용하여 기술중소기업에 대한 원활한 금융지원

BNK 우수기술기업 1+1 협약보증 
특별대출
아래의 요건 모두를 충족하는 중소기업(개인사업자 포함)
 가. 기술신용평가서의 기술신용등급 BB 이상 또는 기술등급 T5 이상
 나. 협약보증 대출예정금액 1억원 이상
기술보증기금에서 발급한 신용보증서와 기술신용평가서를 활용하여 보증부대출과 신용대출을 함께 지원함으로써 우수기술기업에 대한 원활한 금융지원

BNK V-Plus 협약보증 특별대출
아래의 요건의 모두 충족하는 기업(개인사업자 포함)
 가. 신용보증기금의 기업가치평가등급 FV-5 이상이고, 지식자산평가등급 GR-4 이상인 기업 또는 기업가치평가등급 FV-5 이상이고, 기술자산평가등급 TR-4 이상인 기업. 다만, 기업가치평가등급이 없고 보증금액이 3억원 이하일 경우 지식자산평가등급 GR-4 이상 또는 기술자산평가등급 TR-4 이상인 기업 포함
 나. 당행 기업신용평가등급 BB등급 이상 또는 AS등급 5등급 이상인 기업. 단, NICE CB 등급과 KCB CB등급 모두 4등급 이상인 기업 포함
 다. 협약보증금액 1억원 초과
신용보증기금에서 발급한 신용보증서와 미래가치 평가보고서를 활용하여 보증부대출과 신용대출을 함께 지원함으로써 미래가치 우수기업에 대한 원활한 금융지원

BNK 일자리창출 및 신성장기업 
지원 신용보증기금 협약보증대출
가. 창업기업으로서 일자리창출 우수기업
나. 신성장동력산업 영위기업
다. 4.0 Start-up 보증대상 분야 영위기업
신용보증기금과의 협약을 통한 신성장 동력산업 영위하는 우수기업 발굴ㆍ지원을 통한 4차산업 활성화 및 일자리창출ㆍ창업기업에 대한 금융지원을 통한 신규 고용창출 유도

일자리창출 및 혁신성장 지원 
기술보증기금 협약보증대출
가. 일자리창출기업
나. 혁신성장분야
다. 사회적기업
 - 고용노동부장관이 인증한 사회적기업, 지방자치단체(정부부처 포함)로부터 예비사회적기업으로 지정받은 중소기업
라. 소셜벤처기업
 - 취약계층에게 일자리 또는 재화사회서비스를 제공하거나 지역사회에 공헌하는 등 사회적 기여를 목적으로 설립하여 혁신을 통해 사회적 가치와 경제적 성과를 동시에 창출하는 기업
마. 우수아이디어창업기업
바. 기후기술기업
사. 연대보증면제기업
 - 벤처ㆍ이노비즈 기업으로 연대보증 면제기업(창업 후 7년이내 법인기업 대상)
기술보증기금과의 협약을 통한 일자리창출기업 및 혁신성장기업 지원을 통한 생산적 금융 실천

은행권 일자리기업 등 협약보증대출
가. 일자리창출기업
나. 사회적경제기업
다. 자영업자
은행권 공동 사회공헌사업의 일환으로 일자리창출기업, 사회적경제기업 및 자영업자에 대한 대출지원을 통한 사회적 가치 실현

혁신성장 및 일자리창출 기업 지원 신용보증기금 협약보증대출
가. 특별출연 협약보증(업력 7년 이내 기업)
나. 보증료지원 협약보증(업력 무관)
신용보증기금과의 협약을 통한 혁신성장을 선도하는 기업, 일자리창출 우수기업 및 유망창업기업 등의 발굴과 자금지원을 통한 생산적 금융 실천

▶ 결제성 자금

상품명
대출대상
상품개요

전자방식 외상매출채권 담보대출
당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 판매하는 업체에 대하여 외상매출채권을 담보로 취급한 대출로서 대출신청, 판매내역 확인 및 대출실행 등 모든 절차가 어음발행없이 컴퓨터 등에 의하여 전자적 방식으로 이루어지는 대출

BNK조달청 네트워크론
조달청과 물품(용역제공 포함)등의 공급계약을 체결하고 나라장터를 이용하여 융자신청 후 조달청으로부터 계약체결확인 통보서를 발급받은 중소기업으로서 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
조달청으로부터 국가계약법에 따라 납품(용역제공 포함)계약을 체결한 중소기업에게 생산자금을 지원하는 대출

공공구매론
대상은 공공기관과 납품계약을 맺고 공공기관으로부터 발주서를 교부받은 중소기업으로서 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
공공기관과 납품계약을 체결한 중소기업에 당행이 생산자금을 지원하는 대출

BNK 네트워크론
당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
발주내역 및 결제관련 정보를 전자적 방식 또는 기타 형식으로 당행에 제공하는 구매기업과 업무협약을 맺고, 구매기업이 추천하는 판매기업과 납품실적에 따라 대출한도약정을 체결한 후, 발주서 등을 근거로 생산·구매자금을 지원하고, 판매기업이 구매기업으로부터 전자결제 방식에 의한 납품대금을 수령할 경우에는 동 대금으로「BNK 네트워크론(Network Loan)」을 상환하는 제도

기업구매자금대출
사업자등록증을 교부 받은 업체간의 거래와 관련하여 정상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하는 업체로 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
「조세특례제한법」제7조의 2 및 「법인세법 시행령」제53조 제4항 제2호의 규정과 관련한 기업구매자금대출

신,기보 B2B 기업구매자금대출
신,기보 B2B결제제도에 의한 신용보증기금의 B2B대출보증 신용보증서를 발급받은 구매기업
「조세특례제한법」제7조의 2 및 「법인세법 시행령」제53조 제4항 제2호의 규정과 관련한 기업구매자금대출

팩토링
신용상태가 양호하며 매출채권의 회수가 확실시 되고 사업전망과 자산 및 신용상태가 양호한 업체
거래기업(Client)의 판매처(Customer)에 대한 외상매출채권을 매입관리 및 회수하거나 이에 부대되는 용역제공 등 일체의 업무

전자채권담보대출
당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
사업자등록증을 교부 받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 판매하는 업체에 대하여 전자외상매출채권을 담보자산로 취급하는 대출

전자채권지급보증
당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 지원이 가능한 기업체
사업자등록증을 교부 받은 업체간의 경상적인 영업활동에 수반된 대금지급을 목적으로 하는 상거래에 대하여 대금지급보증.

▶ 정책자금여신상품

상품명
대출대상
상품개요

부산시 투자진흥기금대출
부산시 민간투자사업심의위원회에서 사업계획서에 의한 타당성 심의, 평가를 통해 재정자금 지원기준 적합여부 등을 종합 검토한 후 지원키로 확정한 기업체
당행과 부산시 간 "부산시 투자진흥기금 대여 및 운용에 관한 약정서"에 의거 투자진흥기금으로 기업체에 대한 융자

한국산업은행 
온렌딩(간접)대출
중소기업기본법상 중소기업과 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화를 위한 특별법 상의 중견기업으로서 당행 여신관련 제반 내규에 부합하고 온렌딩 지원대상에 해당 되는 기업체
당행과 한국산업은행 간에 체결된 「온렌딩대출 및 신용위험분담 약정서」에 의해 취급하는 온렌딩대출

한국산업은행 선박금융 
온렌딩(간접)대출
당행 여신관련 제반 내규에 부합하고 온렌딩 지원대상에 해당 되는 해운사
당행과 한국산업은행 간에 체결된 「선박금융온렌딩대출약정서」에 의해 취급하는 선박금융온렌딩대출

한국은행 중소기업 지원자금 대출
한국은행 지역본부별 중소기업 지원자금 대상에 해당하고 당행 여신관련 제반 내규에 부합하는 기업체.
「한국은행의 금융기관 대출규정」,「한국은행의 금융기관 대출세칙」및「한국은행 금융중개지원대출 관련 지방중소기업지원프로그램 운용세칙」에 의해 한국은행 각 지역본부에 배정된 지방중소기업지원 프로그램

한국은행 설비투자 지원대출
(판매종료)
『한국은행 금융중개지원대출 관련 설비투자지원 프로그램 운용세칙』에 따른 대출 대상 중소기업으로 당행 여신관련 제반 내규에 부합하는 기업체.
중소기업 설비투자 촉진을 위해 한국은행이 제정한『한국은행 금융중개지원대출 관련 설비투자지원 프로그램 운용세칙』에 따라지원하는 대출.

한국수출입은행 간접대출
당행 여신관련 제반 내규에 부합하는 기업체.
당행과 한국수출입은행 간에 체결된 「간접대출 약정서」에 의해 취급하는 간접대출

한은차입연계 BNK신성장·일자리지원대출
기술형창업기업, 일반창업기업, 일자리창출기업의 요건 어느 하나를 충족하는 기업으로, 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
창업초기의 창조형 중소기업 육성을 위한 한국은행 총액한도대출제도 개편방안에 따라 우수한 기술 보유 창업기업에 대한 금융지원을 통해 중소기업의 기술경쟁력을 제고하고 고용확대에 기여할 목적의 대출

연안선박 현대화 이차보전 대출
내항여객운송사업, 내항화물운송사업, 선박대여업을 운영하고 있는 사업자로 아래와 같이 선박을 건조 혹은 구입할 시 연안선박 현대화 이차보전 사업 지원대상자로 한국해운조합에서 선정된 고객
해양수산부에서 운영하는 연안선박 현대화 이차보전대출

부산시 상가 자산화사업 시설자금 특별지원 대출
부산시 소재 소상공인으로서 당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체
급격한 임대료 상승으로 기존 상권에서 내몰리는 임차상인의 안정적인 사업 유지를 위하여 상가를 직접 소유할 수 있도록 지원하여 소상공인 경영안정 도모 및 부산지역경제 활성화에 기여하는 대출

▶ 기타여신상품

상품명
대출대상
상품개요

BNK 베스트드라이버론
자가차량을 소유한 개인택시사업자(개인택시운송면허 및 운전면허 소지자)로서 서울보증보험의 보험증권 발급 가능한 자
개인택시 사업자를 대상으로 대출한도와 대출금리를 우대하여 생활안정자금을 지원하는 서울보증보험의 보험증권 담보 대출

통화전환 옵션 외화대출
신용평가등급 BB-등급 이상인 업체로서 당행 내규에 의한 대출 대상자 중 당행에서 조달한 외화자금으로 취급하는 시설자금대출에 한함
외화대출 취급 시 환율 및 국내외 금리상황에 따라 원화로 전환할 수 있는 권리를 부여하여 리스크에 적절하게 대응할 수 있는 상품

영업정지 금융기관 거래자에 대한 대출
예금자보호법에서 정한 예금보호대상인 금융기관으로서 금융감독원으로부터 영업정지명령을 받은 금융기관의 거래자
금융감독원으로부터 영업정지 된 금융기관 거래자에 대한 긴급자금을 지원하는 상품

수익증권저축담보대출
신탁회사 등의 수익증권저축 수익자(개인사업자 및 법인포함)
당행과 협약을 체결한 하이투자증권과 한국투자증권, 하나대투증권, 삼성증권, 한화투자증권, 우리투자증권, SK증권, 대신증권, KDB대우증권, 골든브릿지증권, 삼성증권, 신영증권, 현대증권 (신탁회사 등)의 공사채형수익증권저축에 대한 담보대출

벤처기업 및 우수 중소기업 발행 전환사채 인수
대상기업은 성장 가능성이 높고 경영인의 경영능력이 양호한 비상장업체로서 인수 후 인수약정기간내에 한국증권거래소 또는 코스닥시장에 상장이 가능 시 되는 업체
벤처기업 및 우수중소기업이 발행한 전환사채 인수업무

▶ 인터넷 대출 서비스

상품명
대출대상
상품개요

BNK 인터넷 신탁자산담보대출
당행 특정금전신탁 및 연금신탁(신 개인연금신탁 포함)을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객
고객이 본인 명의의 특정금전신탁 및 기준가 신탁을 담보로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 인터넷상품

BNK 인터넷 예ㆍ적금 담보대출
인터넷뱅킹에 가입한 고객(신용 및 기타관리대상자, 미성년자 및 법인 제외) 중 거치식(이자지급 상품 포함) 또는 적립식 예금(적금 및 신탁 포함)을 담보로 제공하는 고객
고객이 본인 예·적금을 담보로 인터넷을 통하여 직접 대출을 받을 수 있는 BNK 인터넷 예·적금담보대출

BNK 인터넷펀드담보대출
당행 수익증권을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객
고객이 본인 명의의 수익증권(펀드)을 담보로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 인터넷상품

BNK 인터넷 CD·RP 담보대출
당행의 통장식 양도성예금증서(CD) 및 환매조건부채권매도(RP)를 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객
고객이 본인 명의의 통장식 양도성예금증서(CD) 및 환매조건부채권매도(RP)를 담보로 인터넷뱅킹으로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 대출상품

BNK 인터넷CSS신용대출
만 19세 이상의 내국인
고객이 인터넷상에 직접 입력 또는 고객상담부 상담원에게 전달한 대출관련 정보를 기준으로 신용도 및 대출한도를 판단, 즉시 대출가능 여부를 알려주는 BNK인터넷CSS신용대출

BNK 인터넷 공무원우대대출
대출신청 및 약정일 현재 행정구역이 부산/경남/울산 소재지에 근무중인 자로 한다 (출산 등의 사유로 임시 휴직자인 경우 최종근무지 기준)
 가. 대출대상자는 정부 및 지방자치단체에 임용되어 근무중인 공무원과 사립학교 교직원을 대상으로 한다.
 나. 비 정규직의 경우 근로계약기간 1년이상 계약직, 당행과 금고계약이 체결된 구청소속 청소원등 상용(일용)직에 한한다.
우량 직업군으로 분류되는 공무원 및 교직원 중 당행 인터넷 뱅킹 가입자를 대상으로 인터넷을 통하여 저리로 간편하게 취급하는 대출 (단, 군인은 제외)

BNK 인터넷 공무원가계자금대출
공무원연금법의 적용을 받는 재직공무원(사립학교 교원, 군인은 제외)으로서 "공무원가계자금 융자추천서"를 제출한 고객
공무원 후생복지사업의 일환으로 공무원연금관리공단과 협약에 의해 차주 퇴직 시 퇴직사실통지조건부로 퇴직금의 1/2 범위내 (단, 단기재직자는 1/2 초과 가능)에서 생활자금을 지원하는 공무원 특화 대출상품

BNK 인터넷블루칩직장인우대대출
‘BNK 블루칩우대대출 업무매뉴얼 3. 대상기업' 에 재직중인 상근임원 및 정규직원으로 대출신청 및 약정일 현재 행정구역이 부산/경남/울산 소재지에 근무중인 자
부산은행이 선정한 우량업체 재직 임직원 중 인터넷뱅킹 가입자를 대상으로 인터넷을 통하여 간편하고 저금리의 소비자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출

BNK 직장인 e-행복드림 신용대출
6개월 이상 재직중인 연소득 2천만원(건강보험료 환산 소득) 이상 직장인
 가. 건강보험 가입된 직장인
 나. 건강보험 정보상 동일사업장 납부이력 6개월 이상
영업점 방문 없이 당행 스마트뱅킹 및 인터넷뱅킹을 통해 간편하게 이용할 수 있는 중간 신용등급 직장인을 위한 신용대출 상품

BNK E-프리패스론
프리패스론 고객 중 PS등급이 4등급 이상인 고객으로 함.
분기별로 선정된 BNK프리패스론 대상고객이 인터넷 또는 스마트폰상에 직접 입력한 대출관련 정보를 기준으로 즉시 대출가능 여부 통지와 동시에 대출실행 가능

썸뱅크 아파트담보대출
아래 조건에 모두 해당되는 고객
 가. 썸뱅크 정회원 및 썸뱅크 신청 시 기본심사 필터링을 통과하여 신청완료 된 고객
 나. 본인명의 아파트를 담보 제공하는 경우
썸뱅크(비대면 채널)에서 고객이 직접 신청하는 아파트담보대출

썸뱅크 예금담보대출
당행 썸뱅크에 가입한 고객(신용 및 기타관리대상자, 미성년자 및 법인 제외) 중 거치식예금(이자지급 상품 포함) 을 담보로 제공하는 자
고객이 본인의 썸뱅크 정기예금을 담보로 썸뱅크를 통하여 직접 대출을 받을 수 있는 예금담보대출

My 포켓론
1) 최근 3개월 연속 급여이체 또는 최근 3개월 연속 아파트관리비 이체
 2) 최근 3개월 통신, 공과금, 카드대금 출금 중 3건 이상
 3) 당행 카드론 시스템에 의해 카드론 거래 가능 판정 고객
썸뱅크 전용 간편 소액 신용대출 상품

BNK 사잇돌 중금리대출(썸뱅크)
SGI 서울보증 개인금융신용보험 가입이 가능한 고객
 가. SGI보증보험 등급 8등급 이내
 나. 만 19세이상이며, 보증청약일 현재 소득증빙이 가능한 고객
SGI서울보증보험 담보대출인 BNK 사잇돌 중금리대출을 썸뱅크(비대면 채널)에서 무방문, 무서류를 절차를 통해 간편하게 취급가능한 상품

MySUM 신용대출
 (판매중단)
아래 조건에 모두 해당되는 고객
 가. 1개이상 금융기관 또는 카드사의 신용카드 보유
 나. 최근 6개월이상 카드 이용실적 보유(단, 현금서비스, 카드론 제외)
 다. 우량직군 우대대출 대상: BNK블루칩 직장인 우대대출 선정기업 임직원
가.은행권 최초 범용성 3無(無서류, 無방문, 無보증) 썸뱅크 신용대출 상품.
 나.자금수요별 맞춤식 상품 구성 및 은행권 최상위 한도 부여

MySUM프리패스론(판매중단)
BNK E-프리패스론 고객중 PS등급이 4등급 이상인 고객
분기별로 선정된 BNK E-프리패스론 대상고객이 썸뱅크에 접속하여 직접 입력한 대출 관련 정보를 기준으로 대출가능 여부 통지와 대출실행이 동시에 가능한 My SUM 프리패스론

썸뱅크 전월세보증금 대출
주택금융신용보증서담보 취득이 가능한 개인
주택금융신용보증서(전세자금) 를 담보(부분 또는 전액)로하여 취급하는 전세자금대출

3) 신탁업무

구 분
주요 내용

금전

신탁

불특정금전신탁

(판매중단)

위탁자가 자산운용 대상 및 방법을 지시하지 않고 수탁자에게 일임하는 신탁

주요상품: 개인연금신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁 등

특정금전신탁

위탁자가 자산 운용 대상과 방법을 지정하고, 수탁자인 은행은 위탁자의 지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용 상품

퇴직연금신탁

신탁원본과 이익을 수익자의 수급요건 발생시 연금 또는 일시금으로 지급하는 신탁으로서 특정금전신탁의 형태로 계약

개인종합자산

관리계좌(ISA)

개인의 판단에 따라 다양한 금융상품을 담아 운용하고 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택을 부여

재산

신탁

부동산신탁

유가증권신탁

금전채권신탁

신탁의 인수시 증권, 금전채권, 동산, 부동산 등 재산권을 수탁하여 신탁종료시 신탁재산의 운용현상 그대로를 수익자에게 교부하는 신탁

공익신탁

공익신탁법에서 정한 자선, 육영, 학술기예, 체육진흥, 기타 등의 공익사업을 목적으로 하는 신탁

4) 외환 업무

- 환전업무 : 개인 및 기업체의 외국통화에 대한 현찰매매업무, 여행자수표 매도 업 무 및 각종 외화수표 등 외국환의 매입, 매도, 추심 업무

구 분

특 징

외국통화 매입

고객으로부터 외국통화를 매입하는 업무

외국통화 매도

고객에게 외국통화를 매도하는 업무

외화수표 매입

고객으로부터 외화수표(여행자수표 포함)를 매입(추심)하는 업무

외화수표 매도

고객에게 외화수표(여행자수표 포함)를 매도하는 업무

- 송금업무 : 개인 및 기업체의 송금, 수출입 관련 자금이체

구 분

특 징

당발송금

국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스(송금수표 포함)

타발송금

해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

<외화송금서비스>

구 분

주 요 내 용

BNK ONE SHOT송금

송금전용계좌에 원화금액을 입금하면 수수료를 제외한 입금액을 해외수취인에게 자동으로 송금되는 서비스

BNK 바로모아송금

사전에 지정한 계좌로 입금한 금액이 약정된 송금금액에 도달할 경우 수취인에게 자동으로 송금되는 서비스

BNK국가간송금

금융결제원 국가간 공동망 시스템을 통한 실시간 해외송금 서비스 (베트남 일부 은행만 가능)

웨스턴유니온 송금

은행계좌 없이도 웨스턴유니온사의 금융 시스템을 이용하여 신속하게 자금을 주고 받을 수 있는 신속 해외송금 서비스

웨스턴유니온

AUTO-SEND

고객이 지정한 날자에 약정된 방식(최소지정금액 이상 또는 약정된 금액을 입금)을 충족하면 웨스턴유니온 송금을 이용하여 신속하게 송금이 처리되는 서비스

모바일/자동화기기(ATM)송금

해외수취인 정보를 사전에 등록한 고객이 모바일/자동화기기를 통하여 개인의 이전거래, 유학생/체재자 경비를 지급할 수 있는 서비스

자동송금

반복적인 해외송금에 대해 지정한 주기에 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스

지정환율자동송금

고객이 신청한 환율에 도달할 경우(신청일 포함 30일 이내) 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스

이종통화송금

베트남, 러시아, 라오스 등 16개국의 현지통화로 수취가 가능한 송금 서비스

원화해외송금

중국지역에 원화계좌를 보유하고 있는 수취인에게 원화(KRW)로 송금하고 수취하는 해외송금 서비스

중국위안화 송금

중국지역 은행으로 송금(USD로 송금)시 수취인이 중국에서 위안화(CNY)로 수취하는 송금 서비스

- 수출입업무 : 기업체의 수출환어음 매입(추심), 수입신용장 발행업무 및 무역관련
 제반 업무

구 분

특 징

수출업무

신용장 및 계약서방식(D/P, D/A) 수출환어음 매입(추심), 신용장 통지, 신용장 양도

수입업무

수입신용장 개설, 수입화물 선취보증 및 수입화물 대도, 무신용장 방식 운송서류 인도

무역금융업무

수출금융(무역금융) 지원, 내국신용장 개설 및 매입(추심)

기타 무역업무

외국환 매입증명서 등 발급, 무역자동화(EDI)서비스

- 외화예금상품

상품명

주요내용

외화보통/당좌예금

예치기간에 대한 제한이 없으며 예금과 인출이 자유로운 예금 상품

UP & UP

외화MMDA

예금의 만기를 정하지 아니하고 매일의 최종잔액에 따라 차등금리를 지급하는 예금과 인출이 자유로운 예금 상품

외화통지예금

자금사용이 불확실한 경우 기간을 정하지 않고 예치할 수 있으며 7일이상 30일 이내로 예금이 가능한 상품

외화정기예금

1개월이상 3년이하의 기간을 정하여 예금할 수 있으며 만기에 원리금을 찾을 수 있는 정기예금 상품

자유적립식

외화정기예금

만기일 전까지 추가불입(적립)이 가능한 정기예금 상품

BNK UP & UP

외화정기예금

예치기간 구간별 금리가 단계적으로 상승하는 월복리식 정기예금으로 중도해지시 이자손실을 최소화 할 수 있는 1년만기 정기예금 상품

BNK LIBOR연동

외화정기예금

매 3개월마다 고시되는 LIBOR금리를 기준금리로, 가산금리와 우대금리를 더하여 만기에 원금과 이자를 지급하는 변동금리 정기예금 상품

BNK모아드림

외화적금

6개월 이상 12개월 이내 월단위로 만기 지정 가능한 예금이며, 매회 일정금액 또는 자유적립형태로 최대 50회까지 적립이 가능한 정기적금 상품

EASY환테크

듀얼통장

원화통장과 외화통장이 하나로 합쳐진 통장으로 사전에 지정한 환율에 도달하였을 때 외화가 자동매매 되는 상품

5) 투자금융업무

부산은행의 IB사업본부에서는 투자금융과 관련된 제반업무를 취급하고 있으며, 그 주요내용은 아래와 같습니다.

- 프로젝트를 수행할 목적으로 별도로 설립된 회사 및 프로젝트에 대한 투자를 주된 업무로 하는 간접투자기구에 대한 여신 및 투자

- “사회간접자본시설에 대한 민간투자법”에 의해 실시되는 민간투자 사업에 대한 여신 및 투자

- 기업(또는 자산) 인수, 합병 등과 관련한 여신 및 투자

- 금융기관간 신디케이션이 필요한 사업에 대한 여신 및 투자

- 금융자문, 금융주선, 금융중개 및 M&A중개 등 용역 제공 업무

- 상업적 목적의 유가증권의 발행 주선, 인수 및 투자등의 업무

6) 신용카드 업무

구 분

주요내용

신용판매

신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 
 제공대가를 신용카드를 통해 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는 지 또는 2회이상 분할하여 납부하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다.

단기카드대출
 (현금서비스)

신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 말합니다. ATM, 영업점, 인터넷/모바일뱅킹 등을 통해 신청 가능합니다.

일부결제금액
 이월약정
 (리볼빙)

카드이용대금 중 일정기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고, 신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식 입니다.

장기카드대출
 (카드론)

단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로

회원의 신용도, 소득수준 등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 36개월

(카드대환대출 최장 60개월)입니다.

- 주요상품

구분

상품명

주요내용

개인

신용카드

그린카드

- 국내 전 가맹점 이용금액의 최대 0.8% 에코머니 포인트 적립

- 전국 모든 백화점, 대형할인점, 학원, 병의원업종 2~3개월 무이자 할부

- 전국 150여개 지자체 문화, 레져 시설 이용시 최대 50% 현장 할인

부빅스(BUVIX) 카드

- 부산/경남권 주요 가맹점(백화점, 할인점) 3개월 무이자할부

- 모든 이동통신요금 자동이체 월 최대 1,500원 할인

- 전국 모든 주유소 이용금액의 1.2% 주유 할인(LPG포함)

딩딩(DingDing)신용

카드

- 전 주유소(LPG포함, 전 주유업종) 리터당 60원 청구할인

- 대중교통(지하철, 버스, 마을버스) 이용요금 10% 청구할인

- 통도환타지아, 경주월드 등 놀이공원 현장할인

캐쉬백(Cash-back)

카드

- 이용금액(건당)에따라 최대 0.7% 청구할인

- 전국 대형백화점, 할인점, 병/의원, 약국 업종 2~3개월 무이자 할부

- 스타벅스, 커피빈, 엔제리너스 이용금액의 10% 할인

REX카드

- 3가지 선택형 카드 : 포인트형 / 아시아나 / 대한항공

- 선택의 폭을 넓힌 기프트바우처 제공(6종류 중 선택1, 연1회 제공)

- 전세계 공항라운지 무료 이용 PP카드 제공 등

단디(DANDI) 카드

- 전국 전 가맹점 2~3개월 무이자 할부

- 메가마트, 롯데마트, 이마트, 홈플러스 5% 청구할인

- GS칼텍스 리터당 60원 청구할인

NEW EVERYONE

카드

- 주택용 도시가스요금 자동납부시 5~15% 할인

- 백화점/대형마트/학원업종 이용시 5% 할인

- 전국 모든 GS주유소 리터당 60원 할인

BNK(단골) 카드

- 국내외 모든 가맹점 0.2% 청구할인

- 국내외 최고금액 이용 가맹점 0.5% 추가 청구할인

- 국내외 최다이용 가맹점 3.5% 추가 청구할인

BNK 프렌즈 카드

- BNK금융그룹 캐릭터를 사용한 디자인(3종류 중 선택1)

- 사용실적 조건없이 주중 0.3%, 주말 0.6% 할인

- 연간 사용실적에 따라 최대 20만원 추가 캐시백 지급

BNK 부자되세요

홈쇼핑카드

- 6대 홈쇼핑 이용금액의 6% 청구할인

- 전국 모든 백화점 5% 청구할인

- 온라인쇼핑몰(옥션, G마켓, 11번가) 5% 청구할인

기업

신용카드

럭키(Lucky)비씨

기업카드

- 국내 신용판매 이용금액의 0.2% TOP포인트 제공

- 2 ~ 3개월 무이자 할부

- 현대정유 주유시 리터당 25원 할인

FAVOR COMPANY 카드

- 전국 모든 가맹점 건당 5만원 이사 이용시 0.2% 포인트 적립

- 전국 모든 GS주유소(LPG포함) 리터당 60원 적립

- 오피스웨이 사무용품 최고 7% 청구 할인

Dual Partners 기업

- 가맹점 입금기일 단축 서비스

- 월 최대 3만원 가맹점 수수료 환급 서비스

- 가맹점 CCTV 월 이용요금 25% 할인

개인

체크카드

마이존(My-Zone)

체크카드

- 모든 주유소 이용금액의 1.2% 할인

- 스타벅스, 커피빈 이용액의 20% 할인

- 패밀리레스토랑 월 최대 1만원 캐쉬백 할인

딩딩(Ding Ding) 체크카드

- GS25, CU, 세븐일레븐 10% 할인

- 파리바게트, 뚜레쥬르, 던킨도너츠 10% 할인

- 전국 영화관 예매(인터넷 예매 포함) 4천원 할인

청춘불패

369(Oh!point)

체크카드

- 신용한도 10만원 한도내에서 후불교통기능(한도잔액관리방식)

- 토익/JPT/TSC/MOS 인터넷 접수 응시료 10% 캐쉬백 할인

- 모든 이동통신요금 5% 캐쉬백 할인

하이 체크(Hi-Check)카드

- SK주유소 주유시 주유금액의 1.5% 할인

- On-line 및 Off-line 영화관 입장료 회당 1,500원 현장 할인

- 등대콜 택시요금 결제금액의 5% 할인

해피포인트 체크카드

- 해피포인트 가맹점 이용시 20% 캐쉬백 할인

-
GS25,

세븐일레븐, 미니스톱
건당
10% 캐쉬백 할인

- CGV 영화 예매시 2,000원 캐쉬백 할인

기업

체크카드

그린 기업체크카드

- 국내 가맹점 이용금액의 0.1% 법인포인트 적립

- 부가세환급서비스

- 오피스웨이 사무용품 최고 7% 청구 할인

7) 전자금융 업무

구 분

주요 상품 내용

전자금융 서비스

인터넷뱅킹,스마트폰뱅킹,썸뱅크,텔레뱅킹 등 당행에서 제공하는 모든 비대면채널서비스

비대면실명확인 서비스

만19세이상의 내국인으로 본인 명의 휴대폰을 소지한 경우 영업점 방문 없이 비대면을 통하여 본인 확인 가능한 서비스

스마트 자산관리

서비스

이용자가 각 금융기관에 보유하고 있는 자산현황 및 카드 사용내역 등을 실시간 조회.저장 및 통계적 분석을 통해 지출.자산의 통합관리, 맞춤상품 선택 그리고 다양한 금융정보조회 등을 할 수 있도록 하는 종합 금융서비스

입출금알림 서비스

예금계좌의 입,출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용을 고객이 지정한 휴대폰으로 간단한 메시지를 통지하는 서비스

알림 서비스

스마트폰의 푸시 기능을 통해 입출금,예/적금,대출,외환,환전,썸패스,금융정보 및 혜택, 교통카드,지방세전자고지서비스,필수 고지사항 등을 고객의 스마트폰으로 제공하는 서비스

푸시알림 서비스

스마프토의 푸시 기능을 통해 계좌의 입.출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용 등을 고객의 스마트폰으로 제공하는 서비스

쿠폰알림 서비스

부산은행 푸시알림 앱에서 점주고객은 매장 마케팅 효과를, 고객은 방문매장의 정보 및 할인쿠폰 등의 이벤트를 파악하여 손쉽게 찾아갈 수 있는 서비스

모바일승인 서비스

인터넷뱅킹을 통한 업무 처리단계에서 거래내역을 확인하고

디지털OTP서비스

이용자가 금융거래 등에서 사용할 수 있는 일회용 비밀번호를 앱을 통해서 제공하는 서비스

EZ보안서비스

본인 휴대폰 명의 및 점유 인증을 통하여 단말기를 지정하고 지정된 단말기에서 서비스 이용 시 보안카드 또는 OTP를 사용하지 않고 각종 전자금융거래를 할 수 있는 서비스

EZ보안플러스 서비스

본인 휴대폰 명의 및 점유 인증을 통하여 단말기를 지정하고, 지정된 단말기에서 서비스 이용 시 설정금액 내에서는 OTP를 사용하지 않고, 초과시 OTP를 사용하는 서비스

전자금융사기예방

서비스

금융위원회 주관하에 전 금융권을 대상으로 피싱/파밍 등 전자금융사기 예방을 위해 본인확인 절차를 추가하는 서비스

무통장무카드 서비스

부산은행 자동화기기에서 통장 또는 별도 매체없이 입금,출금,계좌이체 등을 이용할 수 있는 서비스

휴대폰 출금(주문/결제)서비스

썸뱅크 앱에서 썸뱅크 출금 계좌를 등록한 후, 썸뱅크 앱을 통하여 통장없이 ATM 출금, 출금내역조회 및 잔액조회 및 썸뱅크 앱을 통하여 유비페이 온/오프라인 가맹점에서 결제 및 결제내역조회 등을 할 수 있는 서비스

썸씽(송금)서비스

송금인이 전자적 장치를 통해 자금이체 시 공인인증서 및 1회용 비밀번호(OTP등 보안매체) 입력 없이 소액송금이 가능한 간편송금 서비스

썸뱅크 교통카드

서비스

교통카드 발급,대?교통 및 유통 가맹점 이용,충전/환불 등 잔액관리, ATM 출금,사용내역조회 등 모바일 교통카드 관련 업무를 썸뱅크를 통해 안전하게 이용할 수 있는 서비스

스마트총무 서비스

썸뱅크 앱에서 가족, 친구, 동창회 등 친목계 도모를 위한 모임관리 목적으로 제공하는 서비스

8

) 방카슈랑스

부산은행이 보험회사의 대리점으로서 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

- 보험가입의 상담

- 보험계약의 모집

- 보험료의 수납 및 영수증 발급

- 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의
지급신청접수

- 보험계약의 철회신청 및 보상절차 안내

- 계약자 정보(주소,연락처)의 변경

- 계약내용의 조회

- 민원의 접수방법 및 처리의 안내

- 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항

- 주요상품

구 분

상품명

주요 내용

개인연금
 (연금저축)

교보생명 연금저축교보First연금보험
한화생명 연금저축스마트하이드림연금보험
삼성생명 연금저축골드연금보험
하나생명 (무)하나플러스연금저축보험

세액공제용 연금보험

일반연금

교보생명 더드림(무)교보First연금보험III

교보생명 (무)바로받는연금보험II

교보생명 미리보는내연금(무)교보First

변액연금보험II

DGB생명 행복파트너연금보험(무)1904

삼성생명 에이스연금보험B1.3(무배당)

삼성생명 에이스즉시연금보험B2.6(무배당)

한화생명 스마트V연금보험(무)

한화생명 바로연금보험(무)

흥국생명 (무)드림연금보험1904

세제 비적격 연금보험과 일반연금, 변액연금, 즉시연금 등

생사혼합보험

KDB생명 (무)알뜰플러스저축보험
교보생명 (무)교보First저축보험III

DB생명 (무)부자되는 DB저축보험Ⅰ(1904)

BNP파리바카디프생명(무)ELS프로변액보험VI

BNP파리바카디프생명(무)ELS인컴변액보험IV

BNP파리바카디프생명 (무)더쉬운자산관리ETF변액보험III

삼성생명 삼성생명New에이스변액저축보험B1.2(무)
삼성생명 New에이스저축보험B2.6(무배당)
한화생명 스마트V저축보험무배당
흥국생명 (무)드림저축보험1904
한화생명 안심플랜저축보험 무배당
KDB생명 (무)KDB알뜰양로저축보험
미래에셋 변액저축보험III(무)1904
처브라이프생명 CHUBB라이프변액적립보험 (무)

하나생명 (무)투자의정석 변액보험
흥국생명 (무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험B1904

사망보험과 생존보험을 혼합한 형태의 생명보험

장기저축성

보험

롯데손해 무배당롯데베리굿저축보험1904
삼성화재 무배당삼성명품노블레스저축보험1904
KB손해 무배당파워안심저축보험(19.04)
DB손해 (무)프로미라이프골드플러스저축보험1904
한화손해 무배당VIP명품저축보험1904
현대해상 무배당현대하이드림저축보험(Hi1904)
흥국화재 무배당스페셜저축보험(1904)
KB손해 무배당화재저축보험(19.04)
롯데손해 무배당롯데안전동행베리굿저축보험

보험기간 1년 이상인 
손해보험 상품

보장성보험
 (생명보험)

DGB생명 프리미엄건강보험(무)1904

DB생명 (무)백년친구 어린이보험(1904)

DB생명 (무)백년친구 건강보험(1904)

DB생명 (무)백년친구 치매보험(1904)
동양생명 (무)엔젤어린이보험(보장성)
동양생명 (무)엔젤건강보험(보장성)

신한생명 (무)VIP온가족암보험

신한생명 (무)VIP온가족치아보험

신한생명 (무)VIP온가족안심상해보험
KDB생명 (무)돌려받는 건강보험

KDB생명 (무)돌려받는 상해보험
흥국생명 (무)드림어린이보험1901
흥국생명 (무)드림건강보험1904
하나생명 (무) Top3간병보험Ⅱ

하나생명 (무) Top3건강보험Ⅱ
하나생명 (무)Top3치아보험

하나생명 (무) Top3VIP상해보험

주요 질병 보장상품, 
생명보험 상품

보장성보험
 (손해보험)

롯데손해 (무)롯데베리굿암플러스건강보험1904

롯데손해 (무)롯데베리굿질병플러스보장보험1904

롯데손해 (무)롯데베리굿상해플러스보장보험1904
DB손해 (무)프로미라이프우리가족상해안심보험1904

DB손해 (무)프로미라이프 퍼펙트상해보장보험1904
삼성화재 무배당삼성명품상해보험(1904)
한화손해 (무)오래오래 가족사랑보장보험1904
한화손해 (무)케어백런스 건강보험1904

한화손해 (무)한화 참편한치매보험1904
한화손해 (무)한화골드클래스보장보험Ⅲ1904
현대해상 (무)현대하이퍼스트상해보험(Hi1904)

현대해상 (무)현대하이케어Ⅱ보장보험(Hi1904)

현대해상 (무)현대하이플러스치매보험(Hi1904)
흥국화재 (무)일석이조건강보험(1904)

흥국화재 (무)NEW일석이조상해보험(1904)
KB손해 (무)CEO안심상해보험Ⅱ(19.04)

KB손해 (무)치매간병보험(19.04)
KB손해 (무)암보장건강보험(19.04)

주요 질병 보장상품, 
손해보험 상품

일반보험

기업종합보험(KB손해, MG손해, DB손해, 롯데손해, 메리츠화재, 삼성화재, 한화손해, 현대해상, 흥국화재)

보험기간 1년 미만인 
소멸성 손해보험 상품

9
) 투자신탁상품

구분

상품종류

주요 내용

원화투자펀드

MMF

-수시 입출금이 가능한 상품, 장부가 평가 상품

채권형

-채권에 60%이상 투자하는 상품

-국채, 지방채, 회사채 등에 투자하는 시가평가 상품

혼합형

-채권과 주식에 분산 투자하는 상품

-주식투자비중 60%미만인 펀드

주식형

-주식에 60% 이상 투자하는 상품

대안형

-리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품

기타

-주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품

-펀드에 투자하는 Fund of Fund

-인덱스 지수에 투자하는 인덱스 펀드

-해외유가증권에 투자하는 해외투자 펀드 등

외화투자펀드

채권형

-전세계 다양한 채권에 투자하는 상품

-투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별, 신용 등급별로 다양하게 구분

혼합형

-전세계 다양한 주식과 채권에 분산 투자하는 상품

-투자 통화별, 주식과 채권 편입비중 별 다양하게 구분

주식형

-전세계 다양한 주식에 투자하는 상품

-투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별 다양하게 구분

대안형

-전세계 및 주요지역의 리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품

기타

-주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품

10) 일임형상품

“자본시장과 금융투자업에 관한 법률”에 의하여 투자자로부터 금융투자상품 등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품 등을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말하며, 당행은 개인종합자산관리계좌(ISA)에 한하여 투자일임업을 영위하고 있습니다. 

11)
기타 각종 취급업무 및 서비스

- 국고대리점 업무

- 지로업무

- 보호예수업무

- 대여금고업무

- 야간금고업무

- 받을어음 수탁보관 업무

- 국고, 공과금, 지방세 및 전기요금 등의 수납대행업무

- 납품대금지급대행업무

- 증권계좌개설 서비스

- 상품권판매대행업무

- 선불식, 할부거래업자 소비자 피해보상업무
- 주택청약종합저축 업무

- 골드바/실버바 판매, 노란우산공제업무 등

(마) 영업종류별 현황 등 

1) 예금 업무

가) 종류별 예금 현황

(단
위 : 백만원
)

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

원화예수금
요구불예금
4,326,773
3,942,925
4,036,479

저축성예금
36,286,441
35,670,471
34,131,170

수입부금
5,912
6,481
11,755

C D
1,455,197
1,451,103
975,745

소계
42,074,323
41,070,980
39,155,149

외화예수금
646,502
695,201
805,429

신탁예수금(금전신탁)
4,376,936
4,423,091
4,064,529

합 계
47,097,761
46,189,272
44,025,107

주1) 수입부금에는 주택부금 포함, 외화예수금은 역외외화예수금 제외
주2
) 제 61기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

2) 대출 업무

가) 종류별 대출금 현황

(단위 : 백만원 )

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

원화대출금
39,755,641
39,111,107
37,332,746

외화대출금
970,169
955,124
829,638

지급보증대지급금
10,807
2,027
1,521

소 계
40,736,617
40,068,258
38,163,905

신탁대출금
-
-
-

합 계
40,736,617
40,068,258
38,163,905

주1) 외화 대출금 : 역외 및 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함
주2
) 제 61기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

나) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분

1개월 이하

1개월 초과 ~

3개월 이하

3개월 초과 ∼

12개월 이하

1년초과 ∼

5년 이하

5년초과

합 계

원 화

2,318,103

4,397,816

14,601,670

12,876,967

5,561,085

39,755,641

외 화

113,348

199,837

333,974

215,210

107,800

970,169

주) 외화 : 역외 및 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함

다
)
자금용도별 대출 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

기업자금대출
운전자금대출
14,335,343
14,043,437
13,756,407

시설자금대출
12,290,000
11,940,125
11,405,161

특별자금대출
-
-
-

가계자금대출
11,363,338
11,358,756
10,726,785

공공 및 기타 자금대출
운전자금대출
808,566
857,444
661,518

시설자금대출
417,303
413,511
405,741

재형저축자금대출
-
-
-

주택자금대출
295,061
241,667
124,958

은행간대여금
246,030
256,167
252,176

합 계
39,755,641
39,111,107
37,332,746

주1) 기말 현재 원화대출금 잔액임

주2
) 제 61기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

3) 지급보증 업무

- 종류별 지급보증잔액 내역

(단위 : 백만원
, 건
)

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

금액
건수
금액
건수
금액
건수

확정
지급
보증
원화
융자담보지급보증
98,901
83
100,511
85
99,116
98

기타원화지급보증
408,654
1,537

400,116

1,515

459,887
1,501

소 계
507,555
1,620
500,627
1,600
559,003
1,599

외화
인 수

5,983

22

6,271

23

6,121

20

수입화물선취보증

17,664

104

13,760

98

16,276

99

기타외화지보

170,720

193

174,448

189

164,615

222

소 계

194,367

319

194,479

310

187,012

341

미 확 정
지급보증
신용장개설관계

168,808

570

175,873

583

163,285

570

기타지급보증

8,098

22

10,125

22

10,249

27

소 계

176,906

592

185,998

605

173,534

597

합 계
878,828
2,531
881,104
2,515
919,549

2,537

주1) 한도계좌인 경우 1건으로 산출
주2
) 제 61기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

은행계정
원화증권
통화안정증권
-
10,034
19,936

국ㆍ공채
3,053,138
2,999,971
2,919,401

사 채
4,290,682
4,216,047
4,151,759

주 식
132,186
132,981
287,985

기타증권
662,924
669,725
484,421

소 계
8,138,930
8,028,758
7,863,502

신탁계정
원화증권
통화안정증권
-
-
-

국ㆍ공채
-
-
412

사 채
1,033,866
1,023,584
963,199

주 식
724
3,515
533

기타증권
734,712
930,268
773,278

소 계
1,769,302
1,957,367
1,737,422

외화
외화증권
183,053
185,651
130,521

역외외화증권
-
-
-

소 계
183,053
185,651
130,521

합 계
10,091,285
10,171,776
9,731,445

주1) 종속기업 및 관계기업투자주식은 제외하였음.
주2
) 제 61기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

5) 신탁 업무

(단위 : 백만원)

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수

약정배당신탁

10

1

9

19

9

57

실적배당신탁

14,197,354

6,523

9,424,561

26,485

7,369,831

24,418

합 계

14,197,364

6,524

9,424,570

26,504

7,369,840

24,475

주1) 수탁고 : 기중평균잔액 기준(재산신탁 포함)
 2) 신탁보수 : 재산신탁 및 증권투자신탁 관련 보수 포함된 금액이며, 신탁보전금 (은행계정상의 신탁업무운용손실)부분
은 감
안한 금액임
.

6) 신용카드 업무

(단위 : 좌, 백만원, %)

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

가맹자수
법 인

139,430

134,918

122,957

개 인

1,642,030

1,630,193

1,657,945

수익상황
매출액

1,769,055

7,343,241

7,181,387

수수료수입액

27,118

129,535

128,612

제 지표
연체율

3.01

2.57

2.65

대손충당금 설정률
5.35
5.10
3.61

주1) 가맹자수 : 체크카드 포함
 2) 수수료 수입액 : 특수채권 회수금액 포함
 3) 연체율 : 1개월이상 연체금액 기준(카드론 및 대환대출 포함)

(바) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용

1) 자금 조달 내용(별도 재무제표 기준)

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
제63기 1분기
제62기
제61기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예수금
38,155,470
1.55
72.68
36,837,258
1.38
72.58
36,706,857
1.17
72.59

CD
1,457,376
2.18
2.78
1,395,931
2.11
2.75
850,598
1.69
1.68

차입금
1,379,409
1.39
2.63
1,570,335
1.36
3.09
1,791,910
1.30
3.54

원화콜머니
250,411
1.73
0.48
128,187
1.52
0.25
133,488
1.23
0.26

기타
2,512,281
2.66
4.79
2,592,105
2.54
5.11
2,614,430
2.64
5.18

소계
43,754,947
1.63
83.36
42,523,816
1.47
83.78
42,097,283
1.28
83.25

외화자금
외화예수금
709,089
0.76
1.35
727,322
0.45
1.43
735,797
0.16
1.46

외화차입금
600,617
2.07
1.14
489,552
1.87
0.96
452,495
1.29
0.89

외화콜머니
18,510
4.32
0.04
11,187
2.94
0.02
9,171
1.46
0.02

사채
453,731
4.81
0.86
405,169
3.93
0.80
498,273
2.66
0.99

기타
27,316
0.03
0.05
29,858
0.15
0.07
26,982
0.03
0.05

소계
1,809,263
2.24
3.44
1,663,088
1.73
3.28
1,722,718
1.18
3.41

기타
자본총계
4,993,122
-
9.51
4,895,775
-
9.65
4,668,649
-
9.23

충당금
41,486
-
0.08
38,839
-
0.08
29,513
-
0.06

기타
1,898,410
-
3.61
1,632,043
-
3.21
2,046,673
-
4.05

소계
6,933,018
-
13.20
6,566,657
-
12.94
6,744,835
-
13.34

조달 계
52,497,228
1.43
100.00
50,753,561
1.29
100.00
50,564,836
1.10
100.00

주 1) 원화자금
 * 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 ·이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임
 * 기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금
 계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등

2) 외화자금

* 예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금
 * 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
 * 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 
 * 기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 등
 3) 기타
 * 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금
 * 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급
 내국환채무 + 지로수입금 + 복권(복권 당첨금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거래대 + 파생상품평가
 조정 + 타회계사업자금 등

4) 제 61기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

[신탁계정]

(단위 : 백만원, % )

구 분
조달항목
제63기 1분기
제62기
제61기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원가성
금전신탁
5,010,924
2.54
35.07
4,902,334
1.83
51.46
4,722,611
1.81
63.31

공익신탁
5
-
-
2,088
1.29
0.02
3,079
0.84
0.04

소계
5,010,929
-
35.07
4,904,422
-
51.48
4,725,690
-
63.35

무원가성
재산신탁
9,186,439
-
64.28
4,522,236
-
47.47
2,647,229
-
35.49

특별유보금
11,018
-
0.09
10,483
-
0.11
10,263
-
0.14

기타
80,312
-
0.56
89,325
-
0.94
76,416
-
1.02

소 계
9,277,769
-
64.93
4,622,044
-
48.52
2,733,908
-
36.65

조달 계
14,288,698
-
100.00
9,526,466
-
100.00
7,459,598
-
100.00

2) 자금 운용 내용

(별도 재무제표 기준)

[
은
행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제63기 1분기
제62기
제61기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예치금
161,207
1.86
0.31
137,813
1.57
0.27
133,637
1.33
0.26

유가증권
7,927,159
2.53
15.10
7,738,323
2.31
15.25
7,547,358
2.09
14.93

대출금
39,195,568
3.77
74.66
37,947,902
3.75
74.77
37,601,830
3.50
74.36

(가계대출금)
11,626,552
3.68
22.14
10.989.810
3.55
21.65
10,577,511
3.25
20.92

(기업대출금)
27,568,982
4.04
52.52
26.958.059
4.07
53.12
27,024,254
3.84
53.44

지급보증대지급금
10,656
7.72
0.02
1,337
0.75
-
3,332
2.30
0.01

원화콜론
58,067
2.60
0.11
74,033
2.09
0.15
37,326
2.06
0.07

원화사모사채
1,541
0.34
0.01
9,446
5.59
0.02
10,309
14.56
0.02

신용카드채권
624,952
16.15
1.19
658,293
18.28
1.30
613,980
19.50
1.21

(카드론)
69,381
10.44
0.13
70,142
10.90
0.14
56,211
12.40
0.11

기타
347,807
4.70
0.66
327,866
4.55
0.64
306,585
4.02
0.61

원화대손충당금(-)
(513,611)
-
(0.98)
(436,990)
-
(0.86)
(305,112)
-
(0.60)

소계
47,813,346
3.77
91.08
46,458,023
3.74
91.54
45,949,245
3.50
90.87

외화자금
외화예치금
285,705
0.84
0.55
201,743
0.44
0.40
114,703
0.53
0.23

외화증권
188,508
3.44
0.36
165,155
3.46
0.33
123,877
1.74
0.24

대출금
973,354
4.02
1.85
892,960
3.82
1.76
922,107
3.44
1.82

외화콜론
168,757
2.93
0.32
146,102
2.16
0.29
194,319
1.24
0.38

매입외환
177,428
3.30
0.34
183,010
3.14
0.35
201,047
2.54
0.41

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(
-)

(14,976)
-
(0.03)
(16,591)
-
(0.03)
(18,145)
-
(0.04)

소계
1,778,776
3.39
3.39
1,572,379
3.21
3.10
1,537,908
2.74
3.04

기타
현금
304,945
-
0.58
295,398
-
0.58
296,067
-
0.59

업무용유형자산
640,497
-
1.22
605,853
-
1.19
588,379
-
1.16

기타
1,959,664
-
3.73
1,821,908
-
3.59
2,193,237
-
4.34

소계
2,905,106
-
5.53
2,723,159
-
5.36
3,077,683
-
6.09

합 계
52,497,228
3.66
100.00
50,753,561
3.63
100.00
50,564,836
3.35
100.00

주 1) 원화자금
 * 예치금 : 원화예치금 - 지준예치금
 * 유가증권 : 원화유가증권 + 대여유가증권(원화)
 ·이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권
 매매익(순) 중 주식매매익(순)제외분
 ·평가익(순)은 채권장부가액조정차익(순)을 말하며, 매매익(순)은 주식매매익(순)을 제외하여 산출함
 * 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
 ·이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 등의 출연금을 차감한 계수로 함
 * 기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대
 ·이자율 산출을 위한 이자는 환매채매수이자 + 매입어음이자 + 기타원화수입이자의 산식으로 산출함
 2) 외화자금
 * 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금
 * 외화증권 : 외화증권 + 역외외화증권 + 대여유가증권(외화)
 ·이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 매매익(순)의 산식으로 산출함
 ·평가익(순)은 채권장부가액조정차익(순)을 말하며 매매익(순)은 주식매매익(순)을 차감하여 산출함
 * 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
 3) 기타
 * 현금 : 현금 - 총타점권
 * 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액
 * 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비
업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점

계정(순) 등

4)
제 61기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

[

신탁계정
]

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
제63기 1분기
제62기
제61기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

수익성
대출금
12,456
2.47
0.09
11,628
3.76
0.12
12,221
3.98
0.16

유가증권
2,255,488
3.37
15.79
2,311,245
3.25
24.26
2,020,615
3.36
27.09

사모사채
38,510
5.96
0.27
27,850
5.63
0.29
7,149
3.58
0.10

환매조건부채권매수
997,353
1.82
6.98
987,284
1.56
10.36
1,282,067
1.31
17.19

기타
10,985,769
0.30
76.88
6,188,812
0.45
64.96
4,137,939
0.56
55.46

채권평가충당금(-)
(1,475)
-
(0.01)
(558)
-
-
(562)
-
-

소계
14,288,101
-
100.00
9,526,261
-
100.00
7,459,429
-
100.00

무수익성
597
-
-
205
-
-
169
-
-

합 계
14,288,698
-
100.00
9,526,466
-
100.00
7,459,598
-
100.00

주 1) 수익성 기타 : 현금예치금, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대 등
 2) 무수익성 : 유입동산 ·부동산, 기타자산(미수이자, 선급법인세 등)

나
.
경남은행(제6기 1/4분기 : 2019.1.1 ∼ 2019.3.31)

(1)

사업의 개요

(가)

산업의 특성

, 성장성, 경기변동의 특성 등

은행업은 예금의 수입, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등에 의하여 불특정 다수로부터 자금을 조달하여, 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능을 수행하는 국민경제의 중추적 역할을 담당하는 핵심 기간산업입니다. 또한, 은행업은 전문화
된 인력
과 함께 수신기반, 브랜드 인지도, 고객과의 유대 관계 등 무형적 자산의 활용 및 이에 대한 종합적인 경영관리능력이 중요한
산업 입니다. 

1997년 외환위기 이후 국내 은행산업은 금융위기로 부실해진 은행을 우량은행에 합병시키는 방식으로 진행되었으며, 2000년대 들어서는 세계적인 은행 대형화 추세에 따라 규모의 경제를 통한 경쟁력 확보를 위해서 적극적인 은행간 합병이 이루어졌습니다. 이와 같은 구조조정 및 인수합병 등을 거치면서 국내 은행산업은 대형은행, 중견은행, 외국계 은행, 지역은행 등으로 나뉘어 각각 성장하여 왔으며, 특히 가계 및 기업대출 부문에 대한 영업확대를 통하여 높은 자산 증가세
를 유지하여 왔습니다.

2008년 9월 글로벌 금융위기 이후, 글로벌 금융규제가 강화되면서 미국을 비롯한 선진국들을 중심으로 강력한 금융감독 위주의 규제개혁을 추진함과 동시에 은행에 대한 자본건전성 및 유동성 규제, 시스템 리스크에 영향을 미치는 대형 금융회사에 대한 규제 등을 포함한 금융규제개혁 등이 논의되어 왔으며, 최근에는 이러한 규제 중 일부가 시행되는 단계에 이르고 있습니다. 또한 금융소비자 보호 정책 강화에 따른 금융거래 관련 수수료율 인하와 동시에, 은행간 경쟁 심화로 인하여 전통적 수익원인 예대마진이 지속적으로 하락하고 있는 추세입니다. 이러한 대내외 환경 변화 등을 고려시 향후 은행업의 성장은 과거에 비해 낮은 수준으로 성장할 것으로 예상됩니다.

현재 은행업은 금융 시장의 변동성 확대 등으로 그 어느 때 보다 급변하고 있으며 변화의 폭은 더욱 커져가고 있기에, 이에 따라 새로운 시장 개척을 위한 금융권의 경쟁은 더욱 치열해 질것으로 예상됩니다.

은행업은 금융중개기능의 특성상 경기와 밀접한 상관관계를 보이고 있습니다. 대
외적으로 미중간 무역전쟁과 유럽의 브렉시트 협상 및 중국경제의 성장율 하락 및 국가부채 문제,
내수경기 부진,
선진국 등 각국의 통화정책의 변동 등 전 세계 경기 둔화에 대한 우려가 증폭되고 있으며, 이는 대외 의존도가 높은 국내 경제에 부정적인 요인으로 작용하여, 향후 글로벌 경기위축에 따른 국내경기 저하로 인하여 가계 및 중소기업 대출의 부실로 이어질 가능성이 있습니다.

또한 국내 부동산 경기 침체의 지속은 부동산 PF 대출 부실 확대 및 부동산담보대출에 대한 가계의 상
환부담 능력 저하로 이어져, 건전성을 위협하는 불안 요소로 작용할 수 있습니다. 

국내외 경기의 불확실성 증대와 예대율 규제 강화 등을 통한 여신 확대에 대한 감독당국의 관리가 강화되고 있는 점을 감안한다면 은행 대출 자산의 증가세는 과거의 성장률에 비해서는 다소 낮을 것으로 전망되며, 리스크 관리 강화 등
을 통한 부실 여신증가에 대한 선제적인 대응 및 자본확충 등을 통해 건전성 악화에 대한 방안을 마련하고 있습니다.

(나) 시장여건

금융기관의 서비스 경쟁에 따른 고객의 Needs 다양화, 전자금융 등 다양한 채널을 이용한 금융서비스, 비금융 업종의 금융서비스 부문 진출 및 외국 금융기관의 본격 진출에 따라 국내 금융기관간 경쟁은 격화되고 있으며, 이에 국내 은행들은 경쟁에서 비교 우위를 점하기 위해 대형화, 겸업화는 물론 타 금융사와의 전략적 제휴 등을 활발히 추진하고 있습니다.

또한 최근 국내외 경기의 불확실성 점증으로 인하여 외형규모 위주의 영업보다는 양질의 수익성과 건전성, 그리고 자산의 질적개선을 통해 견실한 성장을 지속해 나가는 내실경영이 중시되고 있습니다.

경남은행은 지난 2013년 7월 15일 예금보험공사의 우리금융지주 계열사(경남은행,광주은행) 매각공고에 의해서 민영화 절차가 진행 되었고, 2014년 10월 10일 BNK금융지주 자회사로 편입되었습니다.

○

시장점유율

- 총여신
(단위 : 억원, %)

구 분
2019년 1월말

주영업구역내(경남+울산) 예금은행 총대출 합계(A)
1,047,106

경남은행의 주영업구역내(경남+울산) 총대출 합계(B)
248,981

점유율(B/A)
23.78

주1) 자료출처 : 한국은행『 2019년 03월호 지역경제동향(2019.
1월
말
)
』
주2) 총대출은 원화대출금 기준

- 총수신
(단위 : 억원, %)

구 분
2019년 1월말

주영업구역내(경남+울산) 예금은행 총수신 합계(A)
606,268

경남은행의 주영업구역내(경남+울산) 총수신 합계(B)
186,123

점유율(B/A)
30.70

주1) 자료출처 : 한국은행『 2019년 03월호 지역경제동향(2019
.1월말
) 』

주2) 총수신 = 원화예수금(요구불예금 + 저축성예금 + 수입부금 + 주택부금)

(다) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

및 경쟁상의 장ㆍ단점

은행업은 규모의 경제가 적용되는 산업으로 진입장벽이 비교적 높은 산업에 속하며, 사업을 안정적으로 유지하기 위하여 방대한 영업 네트워크의 효율적 활용이 필수적 입니다. 경남은행은 지역은행 고유의 역할과 사명에 보다 충실하기 위하여 주 영업권역에 영업력을 최대한 집중하는 지역밀착경영을 통해 안정적인 수신기반을 확보하고 있으며, 주요 영업 거점인 울산공업단지, 창원국가산업단지, 마산자유무역지역, 양산산막산업단지, 화전산업단지, 칠원산업단지, 거제옥포조선단지, 진사산업단지 및 우량중소기업에 대한 금융지원 확대를 통하여 지역경제 활성화에 이바지하고 있습니다. 또한 지역 Retail 영업의 지속적 강화, 비이자부문 영업과 이를 통한 연계영업 활성화 등의 수익 다변화 전략을 수립, 적극 추진해 나가고 있습니다.

(라)
회사가
경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

경쟁우위를 위해 경남은행이 추진하고 있는 전략은 동남권 지역 내 안정적인 영업기반을 조성(전국 161개 지점 中 부울경 내 151개 지점)하여 영업 지역의 인문, 지리, 문화적 특성과 산업의 이해에 바탕을 둔 밀착 영업을 통해 지역 사회를 구성하는 모든 고객에게 차별화된 서비스를 제공하는 것입니다. 나아가 동남권 거점지역을 기반으로

수도권지역에 다양한 채널망을 구축하여 영업기반을 점진적으로 확대할 예정입니다.

(마) 신규사업 등의 내용 및 전망

공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기 로 한 중요 신규사업은 없습니다.

(2)

영업의 현
황

(가) 영업의 개황

경남은행(구: 주식회사 KNB금융지주)은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금 지원 등을 주요 사업 목적으로 2014년 5월 1일에 우리금융지주에서 경남은행 지주사업부문이 인적분할하여 설립되
었으며, 2014년 5월 22일 한국거래소에 상장하였습니다. 

한편, 은행은 2014년 8월 1일 종속기업인 (주)경남은행을 합병 후 사명을 (주)경남은행으로 변경하였으며, 신탁업법 제3조에 따라 신탁업겸영인가를 받아 일반은행 업무 및 외국환업무와 신탁업무를 겸영하고 있습니다.

지역은행으로서 지역에 특화된 금융서비스 제공, 지역 중소기업에 대한 금융 지원, 지역밀착사업 참여 등을 통해 지역경제 발전에 이바지 하는 지역은행이 되기 위해 항상 최선의 노력을 다하고 있습니다.

아울러, 경
영 투명성 제고와 이사회 기능의 강화를 통해 지배구조의 선진화를 도모하고 있으며
, 선진 금융인프라 구축 등을 통하여 경쟁력을 강화해 나가고
있습니다.

경남은행은 2019년 1분기 연결 당기순이익

625억
원을 시현하였으며, BIS기준 자기자본비율 16.59%(
BaselⅢ)
,
ROA 0.65%, ROE 7.68%를 시현하였습니다.

2019년 3월 31일 현재 총자산 46조 5,725억원, 총수신 35조 3,935 억원, 총여신 30조 4,658억원을 시현하였습니다.

(나) 부문별 수지상황 (별도 재무제표 기준)

(단위 : 백만원)

구 분
2019년 1분기

2018년 1분기

2018년
2017년

이자부문
이자수익
예치금이자
220
169
685
583

유가증권이자
23,429
23,454
97,000
93,566

대출채권이자
317,544
300,180
1,252,250
1,153,089

기타이자수익
2,793
3,143
12,550
7,375

소 계
343,986
326,946
1,362,485
1,254,613

이자비용
예수금이자
121,127
93,048
425,865
331,787

차입금이자
5,921
5,786
26,165
24,306

사채이자
10,125
10,918
42,812
49,827

기타이자비용
873
594
2,769
2,172

소 계
138,046
110,346
497,611
408,092

소 계
205,940
216,600
864,874
846,521

수수료부문
수수료 수익
24,555
26,112
94,498
91,667

수수료 비용
10,392
13,014
54,544
56,080

소 계
14,163
13,098
39,954
35,587

신탁부문
신탁업무운용수익
2,181
2,212
8,745
7,113

중도해지수수료
1
-
3
-

신탁업무운용손실(△)
-
-
(2)
(2)

소 계
2,182
2,212
8,746
7,111

기타영업
부문
기타영업
수익
유가증권관련수익
15,803
9,035
35,154
40,553

외환거래이익
2,501
3,539
11,765
14,042

충당금환입액
769
6,642
10,369
289

파생금융상품관련이익
6,861
6,515
29,557
70,568

종금계정이익
-
-
-
-

기타영업잡수익
3,902
18,909
68,331
10,389

소 계
29,836
44,640
155,176
135,841

기타영업
비용
유가증권관련손실
3,933
1,165
9,104
2,335

외환거래손실
44
1,001
9,598
1,901

기금출연료
13,719
12,910
53,097
51,000

대손상각비
27,173
47,313
240,233
116,684

지급보증충당금전입액
125
216
308
2,106

파생금융상품관련손실
6,037
5,985
18,515
68,371

종금계정손실
-
-
-
-

기타영업잡비용
12,049
21,843
72,692
72,152

소 계
63,080
90,433
403,547
314,549

소 계
(33,244)
(45,793)
(248,371)
(178,708)

부문별이익합계
189,041
186,117
665,203
710,511

판매비와관리비(△)
110,957
98,516
429,587
420,392

영업이익
78,084
87,601
235,616
290,119

영업외수익
4,925
3,112
7,240
6,615

영업외비용(△)
2,286
2,681
21,915
20,870

법인세비용차감전순이익
80,723
88,032
220,941
275,864

법인세비용(△)
18,344
21,743
52,097
54,046

당기순이익
62,379
66,289
168,844
221,818

주1) 2017년는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(다) 주요 상품 및 서비스내용

1) 예금업무

구 분
상품명
주요 상품내용

비과세 상품
비과세종합저축
「조세특례제한법」에 정한 경로자, 장애인, 독립유공자, 상이자, 생활보호대상자에게 일정금액까지 비과세 혜택을 부여

적립식상품
탄!탄!성공적금
입출금예금, 퇴직연금 등 거래실적에 따라 우대금리를 제공하는 개인사업자 및 법인 전용 적립식 상품

행복 Dream 적금
다양한 우대금리, 서비스를 제공하는 개인고객 특화 적립식 예금

행복 Dream 여행적금
여행,레저를 목적으로 목돈을 모으는 여행,레저상품 할인,환율 우대등을 제공하는 적립식 상품

월복리 솔솔적금
매월 납입액을 월복리로 계산하여 지급하는 적립식 상품

마니마니 자유적금
여유자금이 생길 때 자유롭게 적립가능한 자유적립식 상품

신 자유부금
- 가입대상 : 제한없음 / - 자유롭게 적립 가능한 상품
- 계약기간 : 6개월이상 ~ 36개월 이내

아이Dream자유적금
- 가입대상 : 26세 이하 개인 / - 계약기간 : 1년이상 ~ 3년이내
- 자녀의 성장과정에 맞추어 자유롭게 적립하고 인출이 가능한 자녀전용 적립식 상품

희망모아적금
저소득층 및 사회소외계층의 목돈 마련을 위한 적금 상품
- 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 근로장려금수급자, 다문화가정, 한부모가족지원 보호대상자

상조적금
제휴상조회사의 상조상품 할인 및 대여금고 무료이용 등 특화서비스를 제공하는 적립식 상품

건강한 둘레길적금
둘레길을 탐방하면서 우대서비스를 제공받는 적립식 상품

캠퍼스드림적금
대학생 전용상품으로 만기시우대금리를 제공하는 정기적금 상품

카드플러스적금
신용카드 사용에 따른 수익 발생분을 우대이율로 제공하는 적립식 상품

에메랄드적금
여성전용 금융상품으로 가입기간 중 여성의 인생에서 중요한 이벤트 발생시 우대금 리를 제공하는 정기적금상품

BNK연리지적금
BNK금융그룹 자회사간(투자증권, 캐피탈, 저축은행) 융, 복합 전용상품으로
자회사 거래실적에 따라 우대이율 제공하는 적립식(정기, 자유) 상품

매직라이프정기적금
은퇴를 준비하는 4050 세대에 더 많은 혜택을 제공하며 신규, 만기, 재예치 시점별로 다양한 우대금리를 제공하여 은퇴자금 마련을 지원하는 정기적금

스마트자유적금
스마트폰뱅킹을 통해서만 가입가능하며 가입 시 마다 계좌 별로 추천번호를 제공하여 우대이율을 제공하는 정기적금

상호부금
일정한 기간을 정하여 그 중도 또는 계약기간 만료시에 일정한 금액 급부하는 상품

경남은행 장병내일준비적금
장병의 목돈마련을 지원하는 적립식 상품

청년우대형 주택청약종합저축
일정한 가입요건 충족시 주택청약종합저축에 우대혜택을 추가한 상품

주택청약종합저축
인터넷 뱅킹,고객센터를 통하여 가입가능한 정기적금

자녀를 위한 예금
아이Dream자유적금
자녀의 성장과정에 맞추어 자유롭게 적립하고 인출이 가능한 자녀전용 적립식 상품

단기시장성 예금
양도성예금증서
정기예금에 양도성을 부여하여 무기명 할인식으로 발행되는 양도성예금증서는 높은 수익성, 환금성 및 안정성이 보장될 뿐만 아니라 지급기일 이전이라도 유통시장에서 매매가 가능한 거액의 예금증서로서 시중의 유휴자금을 제도금융권으로 흡수할 목적으로 발행하는 금융상품

표지어음
금융기관이 할인 보유하고 있는 상업어음 또는 무역어음을 분할, 통합하고 판매하기 쉽게 표준화하여 금융기관이 발행한 약속어음

환매조건부채권매도
당행이 보유하고 있는 매도 대상 증권의 “환매조건부증권매도” 업무

정기예금
마니마니 정기예금
- 가입대상 : 제한없음(단, 국가나 지자체 제외)
- 계약기간 : 1개월 ~ 2년 이내
- 시장 실세금리 연동형 상품

장기회전정기예금
장기성 거치식예금으로 시장의 금리를 반영할 수 있도록 일정주기로 
 금리가 변동 적용되어 이자지급방식에 따라 복리 또는 단리로 이자를
 지급하는 회전형 상품

회전정기예금
계약기간이내에서 회전기간 단위로 이율이 변동 적용되며, 회전기간 단위로 약정이율을 보장하는 정기예금 상품

퇴직연금전용정기예금
근로자의 안정적인 노후생활 보장에 이바지하기 위한 「근로자퇴직급여보장법」과 동법 시행령 및 시행규칙에 의거 취급하는 퇴직연금 전용의 목적부정기예금

매직(Magic)정기예금
시장실세금리인 91일물 CD유통수익률에 연동하여 매 3개월마다 금리 변동되는 시장금리연동형 정기예금

월복리솔솔정기예금
원금+이자를 월복리로 계산하여 지급

다모아정기예금
고객의 핵심예금 평균잔액 증가분과 신용카드 결제실적 증가분에 연동하여 우대금리를 추가 지급하는 정기예금 상품

다이아몬드정기예금
여성전용 금융상품으로 가입기간 중 인생의 중요한 이벤트 (본인결혼, 임신, 출산, 자녀결혼, 손자출생) 및 소개에 따른 우대이율을 제공하는 정기예금상품

BNK사랑방정기예금
계좌이동서비스에 적극 대응을 위하여 신규거래 고객 및 주거래 고객에게 우대금리를 제공하는 정기예금 상품

ISA전용정기예금
ISA(개인종합자산관리제도) 도입에 따라 타사에 상품 제공을 위한 ISA 전용 정기예금

BNK코리보연동정기예금
KORIBOR 금리에 연동되어 매 3개월마다 변동금리를 적용하는 정기예금

원천징수유예저축
정기예금의 세금공제전 월이자를 적금등의 월부금으로 적립하고 원천징수를 모계좌 또는 연결계좌의 해지시에 일괄징수 하는 저축

e-Money 정기예금
은행 방문없이 인터넷뱅킹, 고객센터를 통하여 계좌개설이 가능한
 정기예금

스마트정기예금
스마트폰뱅킹을 통해서만 가입가능하며 가입 시 마다 계좌 별로 추천번호를 제공하여 우대이율을 제공하는 정기예금

매직라이프정기예금
은퇴를 준비하는 4050 세대에 더 많은 혜택을 제공하며 신규, 만기, 재예치 시점별로 다양한 우대금리를 제공하여 은퇴자금 마련을 지원하는 정기예금

입출금이 
자유로운 예금
뱅크라인통장
6개 지방은행의 전산망을 공동구축(상호연결)함에 따라 개발한 지방은행 최초의 공동상품으로 다과목(입출금식, 적립식, 거치식) 1통장의 종합통장

행복지킴이통장
기초생활수급자의 최소한의 기초생활보장을 위해 향후 이 예금에 입금된 기초생활급여는 국민기초생활보장법 제 35조(압류방지)에 의거 채권자의 압류 방지가 가능한통장

공직자우대통장
공직자에게 급여이체, 신용카드 이용에 따른 수수료 면제 등 다양한 우대서비스를 제공하는 공직자 특화 상품

국민연금안심(安心)통장
금융거래가 제한되는 수급권자에게 압류를 방지하여 생계보호와 편익증대를 제공하는 국민연금 급여 전용계좌

1020 통장
만14세이상만28세 이하 개인고객이 신용(체크)카드 이용시에는 수수료 면제 등 다양한 혜택을 제공하는 1020세대 특화 상품

성공드림통장
개인사업자가 사업과 관련한 결제성자금의 편리한 거래를 위하여 전자금융, 자동화기기 이용수수료 면제 등 각종 금융편의와 우대서비스 제공하는 상품

Hi~Korea통장
외국인 특화 입출금이 자유로운 예금으로 환율우대, 해외송금수수료 우대, 전자금융 수수료 우대 등 각종 우대서비스를 제공하는 상품

연금우대통장
연금이체등을 이용조건으로 하여 수수료 면제, 우대금리 등 다양한 서비스를 제공하는 연금수급자 특화 상품

행복한아파트통장
아파트관리비를 납부하는 아파트 입주민과 집금계좌를 사용하는 관리사무소에 우대서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 예금

루비통장
여성의 주거래화에 따른 금융수수료 면제 혜택을 제공하는 입출금이 자유로운 예금상품

평생통장
평생 사용 가능한 복합통장을 통해 은행거래의 편의성을 제고하고 생애주기별 특징에 따라 고객과 함께 변화하는 통장

멤버스통장
각종 모임 및 단체에게 수수료 면제 혜택과 회원 및 회비관리 등 효과적인 모임관리 서비스를 지원하는 모임전용 입출금 통장

BNK희망지킴이통장
근로복지공단으로부터 산업재해보험급여를 수령하는 고객을 대상으로 생활 안정을 위한 산재급여 압류방지 통장

공무원연금평생안심통장
공무원연금 수급권 보호를 위한 압류방지 전용통장

보육전용통장
울산시 어린이집을 대상으로 판매하는 상품으로 어린이집 보조금 전용 집금 통장. 보조금 입금 및 자동이체 실적 등에 따라 수수료 면제서비스 제공

투유입출금통장
은행 방문없이 스마트뱅킹, 모바일영업점을 통하여 계좌개설이 가능한 입출금이 자유로운 통장

다이렉트해외송금통장
외국인 근로자, 유학생 부모 등이 해외 송금시 금액 및 송금일을 다양하게 지정하여 자동이체가 가능한 해외송금 전용 통장

일일베스트예금
매일의 최종잔액에 대하여 규모에 따라 금리를 차등하여 월단위로 이자를 지급하는 상품

퍼스트클래스 통장
단 하나의 통장으로 유형변경을 통해 평생 혜택을 받을 수 있는 입출금이 
자유로운 통장

기업베스트예금
매일 거래금액별 금리를 차등 적용시키는 수시입출금 상품

하이클래스 통장
단 하나의 통장으로 유형변경을 통해 평생 혜택을 받을 수 있는 입출금이 
자유로운 통장

BNK보증서담보대출
입금전용통장
보증서 담보대출금 전용 입금 통장

당선통장
공직선거법에 의하여 선거에 출마하는 입후보자를 위해 우대서비스를 제공하는 입출금이 자유로운 통장

2) 신탁업무

구 분
상품명
주요상품내용

금전신탁
불특정금전신탁
위탁자가 신탁재산인 금전의 운용방법을 특정하지 아니하고 수탁자에게 위임하는 금전신탁

특정금전신탁
신탁계약 또는 위탁자의 지시에 따라 신탁재산인 금전의 운용방법이 특정되는 신탁

재산신탁
금전채권의 신탁
「자산유동화에 관한 법률」또는 신탁계약에 의하여 금전채권의 추심, 관리, 처분을 목적으로
금전채권을 신탁하고 신탁종료시에 신탁재산을 금전 또는 운용현상대로 교부하는 신탁

부동산의 신탁
부동산의 관리·처분·담보를 목적으로 하는 신탁으로, 신탁인수시에 신탁재산으로 토지와 그
정착물을 수탁하고 신탁종료시에는 운용하는 재산의 현상 그대로를 수익자에게 교부하는 신탁

3) 대출업무

구 분
상품명
주요상품내용

가계자금대출
우량업체임직원대출
- 우량업체 재직중인 임직원을대상으로 한 특화상품
- 업체별 맞춤형 대출한도, 금리제공

경남새희망홀씨대출II
- 저신용/저소득자를 위한 서민 금융 상품

직징인 플러스알파론
- 직장인을 대상으로 하는 직장인 전용 신용대출 상품

집집마다보너스신용대출
- 주택 소유자를 대상으로 하는 신용대출 상품

공무원신용대출
- 공무원을 대상으로 하는 공무원 전용 신용대출 상품

부동산웰스론
- 부동산을 전액담보로 제공하는 개인 및 개인사업자를 위한 가계대출 상품

BNK경남 사잇돌 중금리대출
-서울보증보험의 보증서가 발급된 저신용, 저소득자를 대상으로 한 중금리 수준 대출 상품

주택자금대출
집집마다도움대출II
- 주택을 담보로 한 변동금리(COFIX)상품

집집마다안심대출
- 주택을 담보로 한 혼합금리(고정 + 변동)상품
- 고정금리 기간 : 5년, 7년, 10년

행복전세대출
- 무주택세입자를 위한 전세자금대출

SOHO대출
메디칼론
- 의료전문직(의사, 약사)을 대상으로 하는 특화상품

사장님도움대출(담보)
- 개인사업자를 대상으로 한 특화상품

프로맨 YES론
- 전문직 직군(의ㆍ약사 제외)에 종사하는 개인 및 개인사업자에 대한 신용
 대출 상품

공인중개사 우대대출
- 개인이 운영하는 공인중개업소에 대한 운영자금 지원하는 신용대출 상품.

SOHO 파트너론
- 지역신용보증재단 보증서를 담보로 소기업ㆍ소상공인에 대한 운영자금을 
 지원하는 보증서담보대출 상품

지방자치단체 소상공인대출
- 지방자치단체의 추천을 받고, 지역신용보증재단의 보증서를 발급받은 
 자에 대한 이차보전금리 지원 보증서담보대출 상품

가맹점 우대대출
- 카드 가맹점 사업자에 대한 운영자금을 지원하는 신용 대출상품

기업대출
글로벌기업대출
- 지역 내 수출입 중소(중견)기업 금융지원 상품

중진공경영안정
자금대출
- 중소기업진흥공단 정책자금 이차보전사업 협약 체결에 따른 참여 상품

창업기업대출
- 창업 후 7년이내의 중소기업으로 공인된 기술을 보유한 기업에게 지원되는 상품

탄탄기업대출
- 경남중소기업청 선정 우량기업 및 수상기업을 지원하기 위한 대출상품

B2B 구매자금
/구매카드 대출
- 전자상거래를 통해 구매업체와 판매업체간에 체결된 매매계약정보로 실시간 또는 구매카드로 대금을 결제하는 기업구매자금 결제전용 상품

온렌딩대출
- 한국정책금융공사와의 협약에 의해 신성장 3대분야 및 차세대 성장동력산업 영위 중소기업 및 중견기업 육성을 위하여 지원하는 상품

동반성장대출
- 대기업과 중소기업간 상생협력을 위한 중소기업 금융지원 상품

하이테크론
- (재)경남테크노파크,(재)울산테크노파크와 금융지원협약에 따라 동 협약기관 추천을 받은 경남지역 4대전략 업종, 이노비즈 인증기업, 친환경에너지 관련 업종 영위 중소기업을 육성하기 위하여 지원하는 상품

OK 장기기업대출
- 중소기업의 안정적인 운영자금 지원을 위하여 보증기관과 협약을 체결하여 장기로 운전자금을 지원하는 상품

지방중소기업육성
자금대출
- 중소기업의 건전한 육성을 위하여 지방자치단체에서 운용하는 중소기업대출
* 고객부담 금융비용의 일부를 지방자치단체에서 대신 지급하는 형태로 지원

토지분양중도금
대출
- 정부 및 지방자치단체, 공공기관 등에서 분양하는 공장용지,상업용지,업무용 용지 등에 대하여 토지 분양계약자에게 토지분양중도금 및 잔금을 지원하는 상품

공공구매론
- 공공기관에 납품계약을 체결한 중소기업의 생산자금을 지원하는 상품

조달청 네트워크론
- 조달청으로부터 물품 등을 낙찰 받은 협력기업에 대하여 계약이행에 필요한 납품 전 생산자금을 지원하는 상품

유형자산 담보대출
재고자산 담보대출
매출채권 담보대출
- 담보여력이 부족한 중소기업에 대하여 원활한 금융지원을 위해 동산,채권을 담보로 취득하여 취급하는 상품

외화온렌딩대출
- 한국정책금융공사로부터 전대 받은 저리의 외화(USD) 자금을 중소,중견기업에 지원하기 위한 상품

중소기업원스톱대출
- 신규유치 및 주거래 유치 기업을 대상으로 지원하는 기업대출 상품으로 종업원의 거래실적(급여이체, 신용(체크)카드 이용액, 등)에 따라 대출받은 업체의 종업원을 대상으로 장학금을 지원하는 상품

혜택이 큰KN기업
대출
- 당행 거래실적에 따라 대출한도와 금리를 지원하는 상품

클러스터 기업대출
- 경상남도의 핵심전략산업과 울산광역시의 주력산업에 지원하는 기업대출 상품

토탈수입금융
- 기한부 수입신용장 개설한도와 환헷지를 위한 파생상품
(통화선도)를 함께 운용할 수 있는 상품

위더스론
- 소기업모형을 대상으로 지원하는 기업대출 상품

탑플러스 기업대출
- 신성장기업, 4차 산업혁명 업종, 일자리창출기업 등 미래성장동력 창출이 기대되는 지역 중소기업을 대상으로 하는 기업상품

태양광ECO기업대출
친환경 대체에너지 공급에 필요한 태양광발전사업을 영위하는 기업을 대상으로 하는 기업상품

4) 외환업무

구 분
주요상품내용

외국환매매
- 외국통화 매매: 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 중국위안, 홍콩달러, 태국바트, 호주달러

외화송금
- 당발(해외)송금: 고객의 요청에 따라 원화 또는 대외거래수단을 송금대전으로 수취하여 외국에
 있는 수취인의 거래은행 앞으로 송금하는 것
- 타발송금: 외국에 있는 은행 또는 국내의 다른 외국환은행이 당행을 지급은행으로 하여 국내의
 수취인에게 송금하는 것
- 국내자금이체서비스: 국내 타행을 거래하는 수취인 앞으로 자금을 송금하는 서비스

신용장개설
- 개설신청인인 수입상의 요청과 지시에 따라서 수입자의 거래 은행(개설은행)이 직접 수출자앞
 으로 발행하는 조건부 지급보증(확약)서로 개설은행은 신용장의 조건과 일치하는 한 장래의 특정
 시점에서 수출자에 대한 지급의 의무(확정채무)를 가지며 동 결제 대금은 신용장 개설의뢰인인
 수입자에게 청구

환어음매입
- 수출상이 신용장 또는 계약서(D/P,D/A)조건에 따라 물품의 선적을 완료하고 발행한 화환어음 및
 선적서류 일체를 거래은행이 매입하고 그 대금을 개설은행(상환은행 포함)에게 청구하거나 
 수입지에 소재하는 환거래은행 등을 통하여 수입상에게 추심하는 것
- 수출상에 대한 금융을 원활히하여 주는 일종의 여신행위

외화예금
- 외화당좌예금: 입출금이 자유로운 외화예금
- 외화보통예금: 입출금이 자유로운 통장식 외화예금
- 외화통지예금: 거치기간을 5일이상으로 하는 외화예금
- 외화정기예금: 일정한 금액의 외국통화를 약정된 기간까지 예치하고 그 기한이 만료될 때 
 원리금을 지급하는 기한부 외화예금
- 백합외화종합통장: 하나의 통장으로 여러가지 통화 및 예금으로 연결하여 종합적으로 관리 할 수 있도록 한 외화통장

5) 신용카드 업무

구 분
상품명
주요상품내용

일반카드
플러스알파카드
할인형 : 전주유소 60원 할인, 백화점/할인점/학원 5% 할인
 이동통신요금 3% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인 등 생활할인
 금융상품 캐시백 최대 0.3%
캐시백형 : 이용금액의 최대 1.3% 캐시백
 (금융상품 캐시백 0.3% + 가맹점이용액 0.5% + 쇼핑업종 0.5%)

BNK프렌즈 신용카드
건당 1만원 이상 국내 가맹점 매출 주중 0.3%, 주말 0.6% 할인
연간 이용실적에 따라 최대 20만원까지 정액 캐시백 지급
휴대폰 자동 이체 시 5%할인, 대중교통 10% 할인

NEW 단디(DANDI)카드
할인점,백화점,병.의원,약국,학원업종 5%할인, 전가맹점 2~3개월 무이자 할부,
주택용 전기요금 5%할인, GS칼텍스 리터당 60원 할인

BNK 카드
- 국내외 모든 가맹점 기본 0.2% 할인
 직전 3개월 연속 40만원 이상 사용시 0.3% 추가 할인
 최고금액 이용 가맹점 0.5% 추가 할인, 최다이용 가맹점 3.5% 추가 할인

BNK REX카드
- 12만원 상당 바우처 제공, PP카드 제공, GS칼텍스 주유소 리터당 80포인트 적립
 파3 주중 무료 이용 골프서비스, 비씨 투어멤버스 서비스 제공
 포인트 형 : 이용금액의 1% 포인트 적립
 아시아나 마일리지형 : 이용금액 1,000원당 1~1.5 마일리지 적립

부자되세요
아파트카드
아파트 관리비 10%, 도시가스 요금 5% 청구할인
홈플러스, 롯데마트, 이마트 5% 청구할인
자연드림, 초록마을, 한살림, 다이소, 스타벅스, 엔제리너스, CGV 10% 청구할인

기업 신용카드
多Dream 기업카드
- 결제금액의 0.2% 기업포인트 적립, GS칼텍스 주유 시 리터당 50원 할인,
 국내 전 가맹점 2~3개월 무이자 할부, 비씨 투어멤버스 서비스 제공

多Dream Re-Tax카드
- 부가세환급서비스 제공, GS칼텍스 주유 시 리터당 50원 할인,
 국내 전 가맹점 2~3개월 무이자 할부, 비씨 투어멤버스 서비스 제공

체크카드
3040체크카드
- 백화점, 마트, 학원 5% 할인, 온라인쇼핑몰 5% 할인, 도서업종 5% 할인,편의점 5% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인, 커피, 베이커리 10% 할인

BNK프렌즈 체크카드
건당 1만원 이상 국내 가맹점 매출 0.2% 캐시백
당월 캐시백 대상 매출 100만원 초과 시, 초과분 0.2% 추가 캐시백
건당 USD 10 이상 해외 가맹점 매출 1% 캐시백

카카오페이 체크카드
- 카카오페이 결제 가능 제휴가맹점 이용 시 15% 할인
G마켓, 옥션, 11번가, 쿠팡, 위메프, 티몬 10% 할인
편의점, 올리브영, 왓슨스, 다이소 5% 할인

1020체크카드
- 온라인쇼핑몰(G마켓, 11번가, 쿠팡, 그루폰, 티몬, 옥션) 5% 할인, 
 GS25 5% 할인, 커피전문점 10% 할인, 패밀리 레스토랑 10% 할인,
 어학시험(토익, 토스 등) 2천원 할인, 도서 5% 할인, 영화 4천원 할인

탑모아 체크카드
- 탑마트 이용 시 3%~7% 청구 할인, 전 주유소 리터당 30원 캐시백,
 학원업종 5% 캐시백, 미옹실 10% 캐시백, 놀이공원 현장할인,
 파리바게뜨, 던킨도너츠, 뚜레쥬르 5% 캐시백 및 영화관 예매시 2천원 할인

6) 전자금융

구 분
주요 상품 내용

인터넷뱅킹 서비스
은행의 전산시스템과 고객의 컴퓨터(PC)를 인터넷망으로 연결하여 가정 또는 사무실에서 예금, 대출, 신용카드,
공과금 납부 등 제반 은행거래를 처리하는 서비스

텔레뱅킹 서비스
은행의 전산시스템과 고객의 전화기를 상호 연결하여 이용자의 전화조작 내용에 따라 조회, 계좌이체, 자동이체 
등의 제반 은행거래를 처리하는 서비스

모바일뱅킹서비스
이체, 조회, 예금, 대출, 신용카드, 펀드, 공과금 납부, 금융상품몰, 공인인증서 발급 등 다양한 서비스를 모바일
기반인 스마트폰에서 이용할 수 있는 금융서비스

기업종합 자금관리서비스
기업의 자금계획 수립부터 집행까지 영업활동과 관련된 일련의 자금관리업무를 기업인터넷뱅킹시스템과 연동하여
처리할 수 있는 서비스로서, 기업의 자금업무와 은행의 금융업무를 하나의 시스템으로 통합하여 제공하는 자금관리 
자동화 서비스

펌뱅킹 서비스
은행과 기업의 전산시스템을 연결하여 기업체에 대해 각종 금융정보를 일괄적으로 처리, 조회, 통지하는 서비스로서
자동계좌이체 서비스, 자금집금서비스, 거래내역통지 서비스 및 실시간 이체 서비스 등을 제공

CD / ATM 서비스
은행의 CD/ATM을 통하여 현금카드, 통장 또는 무통장 무카드를 이용하여 조회/이체/입ㆍ지급, 공과금 납부 등의 
서비스를 제공

자동이체 서비스
예금주가 요청한 내용에 따라 본인의 지정계좌에서 인출하여 희망하는 은행의 계좌로 이체하거나 수납기관의 계좌로
즉시 이체하는 서비스

사이버증권 서비스
증권에 투자하고자 하는 고객이 증권회사에 직접 가지 않고 은행의 창구에서 은행 기본계좌와 제휴 증권회사의 증권
(선물ㆍ옵션 포함) 위탁계좌를 개설한 후 증권회사의 사이버거래 시스템 등을 이용하여 증권매매를 하고 증권거래
자금은 은행 기본계좌를 통해서 입ㆍ출금할 수 있는 서비스

입출금 알림
서비스
은행의 전산시스템 및 SMS(Short Message Service) Gateway 시스템과 고객의 이동통신 전화기를 통신회선으로
연결하여 이용자의 신청계좌에 통장 또는 무통장 입금/지급거래 발생 즉시 이용자가 지정한 이동전화기로 거래
내용을 SMS로 통지해 주는 서비스

둘레길 앱
네비게이션 기능을 통해서 둘레길 트레킹 코스를 실시간으로 안내 받고, 탐방거리 실적에 따라 우대금리를 제공하는
금융권 최초의 둘레길 연계 금융 앱 서비스 (2013.08.20 비즈니스모델 특허 획득)

비대면 계좌개설 서비스
은행 창구 방문 없이 스마트폰을 통해 요구불 계좌 개설 및 전자금융 가입이 가능한 서비스

모바일알림센터
입출금알림, 금융알림, 투유톡, 더치페이 등 전자금융 알림 서비스

스마트 OTP
IC칩 내 OTP기능을 탑재하여 NFC기능이 있는 스마트폰에 접촉 시 OTP비밀번호를 자동 생성하여 거래하는 카드형 OTP

스마트 보안카드
고객 스마트폰에 설치된 별도의 앱(스마트보안카드)에서 일회용 인증번호를 발생하는 서비스로 고객이 인터넷/스마트/텔레뱅킹 등의 전자금융 거래 시 일회용 비밀번호로 사용할 수 있는 서비스

P2P금융 예치금 
관리 서비스
P2P금융업체를 이용하는 투자자 및 차입자의 개별 투자금 및 상환금을 당행 예치금 관리계정에 예치하고, 해당 계정에서 대출금 지급 및 투자원금 반환을 중계하는 서비스

투유공동정기적금
공동구매를 통해 모집된 금액에 따라 차등금리를 제공하는 비대면 전용 정기적금(정기적립식)

비대면 증권연계계좌
개설 서비스
투유뱅크를 통한 증권연계계좌 개설/해지 가능한 서비스

원클릭자금관리서비스
기업내부에서 금융업무 및 자금업무를 온라인으로 처리하는 서비스
(전 금융기관 계좌, 증권계좌, 법인카드 통합자금관리 및 자금집금 등)

투유 전월세자금대출
서민·취약계층의 주거안정을 위한 복잡한 서류제출과 영업점 방문이 필요없는 비대면 전용 일반전월세자금대출

은행공동인증서비스
(BankSign)
기존 공개키 기반의 인증기술(PKI)에 블록체인 기술, 스마트폰 기술 등 첨단기술이 융합된 은행권 공동 인증 서비스

제로페이 서비스
가맹점에 부착된 인증수단(QR코드, 바코드 등)을 투유뱅크 앱으로 인식하여 결제처리 할 수 있는 계좌기반 간편 결제 서비스

7) 방카슈랑스 업무

구 분
상품명
주요상품내용

개인연금
(연금저축)

교보생명 연금저축교보First연금보험
한화생명 연금저축스마트하이드림연금보험
삼성생명 연금저축골드연금보험
하나생명 (무)행복knowhow플러스연금저축보험

▶세액공제용 연금보험

일반연금

한화생명 스마트V연금보험무배당
삼성생명 에이스연금보험(무배당)
교보생명 더드림(무)교보First연금보험
교보생명 미리보는내연금(무)교보First변액연금보험
교보생명 (무)바로받는연금보험II
삼성생명 에이스즉시연금보험(무배당)
DGB생명 (무)평생소득보장변액연금보험
한화생명 바로연금보험 무배당
동양생명 엔젤연금보험
NH농협생명 희망동행NH연금보험(무배당)

▶세제 비적격 연금보험과 일반연금, 변액연금, 즉시연금 등

생사혼합보험

하나생명 (무)월지급식ELS의정석변액보험
KDB생명 (무)알뜰플러스저축보험
교보생명 (무)교보First저축보험III
삼성생명 New에이스저축보험(무배당)
한화생명 스마트V저축보험무배당
흥국생명 (무)드림저축보험
오렌지라이프생명 (무)오렌지라이프모아모아VIP저축보험
동양생명 (무)엔젤양로저축보험
KDB생명 (무)KDB알뜰양로저축보험
NH농협생명 프리미엄NH저축보험(무배당)
미래에셋 변액적립보험III(무)
에이비엘생명 (무)보너스주는변액적립보험
에이비엘생명 (무)보너스주는저축보험
처브라이프생명 CHUBB라이프변액적립보험 무배당
흥국생명 (무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험
오렌지라이프생명 (무)오렌지라이프VIP달러저축보험
교보생명 무배당교보First변액교육보험
한화생명 안심플랜저축보험무배당

▶사망보험과 생존보험을 혼합한 형태의 생명보험

장기저축성보험

롯데손해 무배당롯데베리굿저축보험
MG손해 (무)MG뉴파워재테크저축보험
DB손해 (무)프로미라이프골드플러스저축보험
현대해상 무배당현대하이드림저축보험
흥국화재 무배당스페셜저축보험
KB손해 무배당화재저축보험
현대해상 무배당현대하이드림화재저축보험
롯데손해 무배당롯데안전동행베리굿저축보험

▶보험기간 1년 이상인 손해보험 상품

보장성보험
(생명보험)

DGB생명 프리미엄건강보험무배당
동양생명 (무)엔젤어린이보험(보장성)
동양생명 (무)엔젤건강보험(보장성)
DB생명 (무)아이누리100세보장보험
DB생명 (무)타임케어건강보험
KDB생명 (무)돌려받는건강보험
흥국생명 (무)드림어린이보험(보장성)
흥국생명 (무)드림건강보험(보장성)
DB생명 (무)치매플러스보장보험
처브라이프생명 BNK든든한생활비받는암보험 무배당
하나생명 (무)행복knowhowTop3간병보험
하나생명 (무)Top3 치아보험
NH농협생명 BNK지역사랑보장보험
동양생명 (무)엔젤생활비주는암보험
DB생명 (무)베이비앤라이프아이사랑보험
KDB생명 (무)KDB돌려받는상해보험
하나생명 무배당 행복knowhowTop3건강보험

▶주요 질병 보장상품, 생명보험 상품

보장성보험
(손해보험)

KB손해 (무)간편가입건강보험
롯데손해 무배당롯데베리굿암플러스건강보험
DB손해 (무)프로미라이프우리가족상해안심보험
삼성화재 무배당삼성명품상해보험안전한생활플러스
한화손해 무배당한화케어밸런스건강보험
한화손해 무배당한화골드클래스보장보험II
현대해상 무배당현대하이퍼스트상해보험
흥국화재 무배당일석이조건강보험
KB손해 무배당CEO안심상해보험
KB손해 무배당110LTC건강보험
롯데손해 무배당롯데베리굿상해플러스보장보험
흥국화재 무배당new일석이조상해보험
현대해상 현대하이케어건강보험
MG손해 무배당MG명품큰보장생활보험
MG손해 무배당MG파워보장보험
MG손해 무배당건강명의MG간편양한방보험
DB손해 (무)프로미라이프 퍼펙트상해보장보험
DB손해 (무)프로미라이프 참좋은치아안심보험
현대해상 (무)현대하이플러스치매보험
현대해상 무배당현대하이클리닉치아보험
KB손해 무배당The드림치아안심보험
흥국화재 무배당일석이조튼튼한치아보험
한화손해 한화참편한치매보험
NH농협손해 (무)NH치매플러스보험
삼성화재 무배당삼성명품치아보험덴탈플러스

▶주요 질병 보장상품, 손해보험 상품

일반보험

기업종합보험(KB손해, MG손해, DB손해, 롯데손해, 메리츠화재, 삼성화재,
한화손해, 현대해상, 흥국화재, NH농협손해)

▶보험기간 1년 미만인 손해보험 상품

(라) 영업종류별 현황 등 

1) 예금 업무

가) 종류별 예금 현황

(단위 : 백만원,%)

구분
제6기 1분기
제5기
제4기

잔액
평균잔액
잔액
평균잔액
잔액
평균잔액

원화예수금
요구불예금
4,258,492
4,588,693
3,890,286
4,111,926
3,716,074
4,166,751

저축성예금
26,030,687
25,926,635
25,769,489
25,457,377
25,018,315
24,484,830

수입부금
2,726
2,731
2,760
5,679
7,053
6,257

주택부금
2,179
2,270
2,348
2,710
3,186
3,549

소계
30,294,084
30,520,329
29,664,882
29,577,693
28,744,628
28,661,387

외화예수금
295,037
339,362
357,334
379,429
412,435
393,505

CD
899,687
935,470
894,054
628,668
197,917
201,762

금전신탁
2,692,129
2,582,214
2,434,912
2,386,285
2,242,909
2,274,530

합 계
34,180,937
34,377,375
33,351,182
32,972,075
31,597,889
31,531,184

주)
제4기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었음.

나) 국내 1점포당 평균 예금 실적

(단위 : 백만원)

구 분
제6기 1분기
제5기
제4기

예수금
213,524
199,831
188,809

원화예수금
211,416
197,531
186,453

주1) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성
주2) 예수금 : 원화예수금 + CD + 외화예수금 + 역외외화예수금 + 금전신탁

다) 국내 1인당 평균 예금 실적

(단위 : 백만원)

구 분
제6기 1분기
제5기
제4기

예수금
14,259
13,802
13,215

원화예수금
14,118
13,643
13,050

주1) 국내분 기중평잔을 기준으로 작성
주2) 예수금 : 원화예수금 + CD + 외화예수금 + 역외외화예수금 + 금전신탁

주3) 2013년 1분기 부터 1인당 생산성 산정시 무기
계약직 포함하여 인원수 산정함.

* 평균국내인원수 = 매월말 일반직원, 서무직원, 별정직원

및

무기계약직
의 합계

2) 대출 업무

가) 종류별 대출금 현황

(단위 : 백만원)

구 분
제6기 1분기
제5기
제4기

잔액
평균잔액
잔액
평균잔액
잔액
평균잔액

원화대출금
29,992,096
29,892,710
29,787,785
29,405,893
28,742,614
28,413,049

외화대출금
300,755
298,727
265,102
283,088
319,902
314,842

지급보증대지급금
1,980
2,280
2,214
4,052
5,001
5,772

소 계
30,294,831
30,193,717
30,055,101
29,693,033
29,067,517
28,733,663

신탁대출금
175
175
175
235
271
246

합 계
30,295,006
30,193,892
30,055,276
29,693,268
29,067,788
28,733,909

주) 외화대출금 :
은행간외화대여금
, 역외외화대출금 및 내국수입유산스 포함

주)
제4기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성

나) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원, %)

구분
1년 이하
1년 초과~3년이하
3년초과~5년이하
5년 초과
합계

원화
주1)

17,137,737
5,964,547
1,544,670
5,345,142
29,992,096

외화
주2)

208,427
2,128
18,375
-
228,930

주1) 원화대출금의 경우, 은행간 대여금 제외

주2) 외화대출금의 경우, 역외외화대출금 및 은행간외화대여금 제외

다
)

자금용
도별 대출 현황

(단위 : 백만원)

구 분

제6기 1분기

제5기
제4기

기업자금대출
운전자금대출
10,038,392
9,919,816
9,348,378

시설자금대출
8,982,280
8,863,835
8,962,924

특별자금대출
-
-
-

소계
19,020,672
18,783,651
18,311,302

가계자금대출
10,616,134
10,656,621
10,102,249

공공 및 기타
자금대출
운전자금대출
138,188
131,677
123,291

시설자금대출
217,009
215,728
205,515

소계
355,197
347,405
328,806

합 계
29,992,003
29,787,677
28,742,358

주) 은행계정 원화대출금 잔액 기준임(은행간 대여금 제외)

주)
제4기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었음.

라

)

예대율

(단위 : 백만원,%)

구 분
제6기 1분기
제5기
제4기

원화대출금(A)
29,813,404
29,856,078
28,754,246

원화예수금(B)
31,051,006
30,279,224
28,959,563

예대율(A/B)
96.01
98.60
99.29

주) CD제외, 월
중
평잔 기준

주)
제4기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었음.

3) 지급보증 업무

(단위 : 백만원)

구 분
제6기 1분기
제5기
제4기

확정
지급보증
원화지급보증
148,660
126,065
133,113

외화지급보증
84,684
76,823
72,368

종금계정의 어음지급보증
-
-
-

미확정지급보증
102,009
80,050
107,622

합 계
335,353
282,938
313,103

4
)
유가증권 투자 및 운용 현황

가
) 종류별 유가증권 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
제6기 1분기
제5기
제4기

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

은행계정
원화증권
통화안정증권
122,717
120,530
29,819
130,415
1,400
-

국ㆍ공채
2,059,687
2,082,583
1,972,114
2,147,163
1,712,635
1,779,669

사채
2,453,969
2,511,678
2,581,871
2,379,966
2,703,156
2,737,667

주식
36,896
38,335
30,505
36,913
139,007
145,374

기타증권
932,644
917,344
741,921
846,755
397,905
460,918

소계
5,605,913
5,670,470
5,356,230
5,541,212
4,954,103
5,123,628

신탁계정
원화증권
통화안정증권
-
-
-
-
-
-

국ㆍ공채
10,120
10,122
10,109
10,120
9,429
10,109

사채
347,947
378,409
313,006
337,891
274,930
254,145

주식
35
35
35
35
85
35

기타증권
334,055
331,993
373,416
371,158
298,822
351,935

소계
692,157
720,559
696,566
719,204
583,267
616,224

외화
외화증권
20,016
28,580
22,802
18,758
27,046
25,525

역외외화증권
5,892
5,892
5,909
5,892
6,314
5,937

소계
25,908
34,472
28,711
24,650
33,360
31,462

합계
6,323,978
6,425,501
6,081,507
6,285,066
5,570,730
5,771,314

주) 금융채는 사채에 포함하여 작성함

주)
제4기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었
음.

나
) 예금
등에 대한 유가증권의 비율

(단위 : 백만원)

구 분

제6기 1분기

제5기
제4기

유가증권(A)
5,605,915
5,356,801
4,954,103

예금 등(B)
31,455,799
30,206,361
28,863,149

비율 (A/B)
17.82
17.73
17.16

주1) 유가증권 비율 = 원화유가증권 평균잔액 / (원화예수금+양도성예금증서) 평균잔액

5) 신탁 업무

(단위 : 백만원)

구 분

제6기 1분기

제5기
제4기

수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수
수탁고
신탁보수

약정배당신탁
-
-
-
-
-
-

실적배당신탁
7,736,090
2,181
7,773,920
8,745
7,732,360
7,113

합 계
7,736,090
2,181
7,773,920
8,745
7,732,360
7,113

주) 수탁고는 평균잔액임

6) 신용카드 업무

(단위 : 천좌, 백만원)

구분
제6기 1분기
제5기
제4기

회원수
주1)

법 인
95
92
88

개 인
1 ,182
1,174
1,151

가맹점수
주2)

-
-
-

수익상황

매출액
주3)

1,108,794
4,532,277
4,447,635

수수료수입액
주4)

9,733
42,897
43,821

주1) 회원수 : 신용카드 및 체크카드 회원수
 2) 가맹점수 : 가맹점이전 계약 체결로 비씨카드사로 이전
 3) 매출액 : 기중 누계(구매카드매출 및 체크카드매출 포함, 카드론 제외)
 4) 수수료수입액(이자포함) = 기중 수입수수료 - 기중 지급수수료

(마) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용 

1) 자금 조달 내용(별도 재무제표 기준)

[은행계정]

(단위 : 백만원,%)

구 분
제6기 1분기
제5기
제4기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

원화자금
예수금
29,544,171
1.73
76.16
28,647,752
1.58
75.71
27,745,906
1.31
75.68

양도성예금
935,470
2.27
2.41
628,668
2.00
1.66
201,762
1.58
0.55

차입금
1,312,830
1.19
3.38
1,392,583
1.24
3.68
1,591,646
1.19
4.34

원화콜머니
13,989
1.73
0.04
90,604
1.54
0.24
95,678
1.25
0.26

기타
1,548,844
3.22
3.99
1,673,686
2.98
4.42
1,769,155
3.06
4.83

소계
33,355,304
1.79
85.98
32,433,294
1.64
85.71
31,404,148
1.41
85.66

외화자금
외화예수금
339,362
0.57
0.87
379,429
0.56
1.00
393,505
0.47
1.07

외화차입금
238,501
1.18
0.61
258,576
1.14
0.68
273,734
0.66
0.75

외화콜머니
6
1.25
0.00
44
2.46
0.00
258
1.11

0.00

사채
-
-
-
-
-
0.00
-
-
-

기타
37,985
0.24
0.10
39,089
0.35
0.10
57,847
0.55
0.16

소계
615,854
0.78
1.59
677,137
0.77
1.79
725,344
0.55
1.98

원가성 자금 계
33,971,158
1.77
87.57
33,110,431
1.63
87.50
32,129,491
1.39
87.64

기타
자본총계
24,169
-
0.06
3,465,073
-
9.16
3,194,731
-
8.71

충당금
51,601
-
0.40
37,955
-
0.10
79,531
-
0.22

기타
4,746,296
-
12.77
1,226,886
-
3.24
1,256,229
-
3.43

무원가성 자금 계
4,822,066
-
12.43
4,729,914
-
12.50
4,530,490
-
12.36

합계
38,793,224
1.55
100.00
37,840,345
1.42
100.00
36,659,982
1.21

100.00

주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 2) 원화자금의 기타 = 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 +
 선불카드채무 + 원화직불카드채무

3) 외화자금의 기타 = 외화환매조건부채권매도 + 미지급외국환채무

4)
제4기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

[신탁계정]

(단위 : 백만원,%)

구 분
조달항목
제6기 1분기
제5기
제4기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원가성
금전신탁
2,582,214
2.17
33.27
2,386,768
1.62
30.56
2,275,243
2.04
29.30

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소 계
2,582,214
2.17
33.27
2,386,768
1.62
30.56
2,275,243
2.04
29.30

무원가성
재산신탁
5,153,876
-
66.39
5,387,152
-
68.98
5,457,117
-
70.28

특별유보금
1,444
-
0.02
1,440
-
0.02
1,435
-
0.02

기 타
25,013
-
0.32
34,289
-
0.44
30,708
-
0.40

소 계
5,180,333
-
66.73
5,422,881
-
69.44
5,489,260
-
70.70

합 계
7,762,547
0.72
100.00
7,809,649
0.49
100.00
7,764,503
-
100.00

2) 자금 운용 내용(별도 재무제표 기준)

[은행계정]

(단위 : 백만원,%)

구 분

제6기 1분기

제5기
제4기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

원화자금
예치금
27,737
1.84
0.07
21,287
1.58
0.06
27,797
1.26
0.08

유가증권
5,605,290
1.45
14.45
5,356,226
1.04
14.15
4,954,103
1.40
13.51

대출금
29,892,733
3.83
77.06
29,405,957
3.76
77.71
28,413,152
3.56
77.50

(가계대출금)
10,670,071
3.85
27.50
10,460,319
3.63
27.64
9,687,578
3.21
26.43

(기업대출금)
18,870,817
4.17
48.64
18,613,820
4.18
49.19
18,351,447
4.09
50.06

지급보증대지급금
2,280
0.73
0.01
4,052
1.37
0.01
5,772
0.25
0.02

원화콜론
112,172
2.02
0.29
137,236
1.61
0.36
90,440
1.27
0.25

사모사채
5,000
3.39
0.01
4,925
3.32
0.01
5,977
2.51
0.02

신용카드채권
380,499
16.44
0.98
406,069
18.71
1.07
378,485
20.10
1.03

(카드론)
48,996
12.15
0.13
55,603
11.71
0.15
54,913
12.05
0.15

기타
551,555
3.79
1.42
219,800
7.13
0.58
224,611
4.57
0.61

원화대손충당금(△)
(215,452)
-
(0.56)
(161,435)
-
(0.43)
(132,001)
-
(0.36)

소계
36,361,814
3.61
93.73
35,394,116
3.55
93.54
33,968,336
3.44
92.66

외화자금
외화예치금
86,064
0.44
0.22
89,854
0.39
0.24
94,990
0.25
0.26

외화증권
20,016
2.15
0.05
22,802
2.01
0.06
27,046
1.96
0.07

대출금
298,727
2.46
0.77
283,088
2.33
0.75
314,842
1.84
0.86

외화콜론
115,392
2.62
0.30
101,540
2.08
0.27
162,737
1.43
0.44

매입외환
77,354
4.97
0.20
76,597
4.31
0.20
98,962
2.93
0.27

기타
-

-
-

-
-
-
-

외화대손충당금(△)
(1,767)
-
(0.00)
(2,927)
-
(0.01)
(1,223)
-
-

소계
595,785
2.52
1.54
570,955
2.25
1.51
697,354
1.69
1.90

수익성 자금계
36,957,599
3.59
95.27
35,965,070
3.53
95.04
34,665,690
3.40
94.56

기타
현금
144,087
-
0.37
138,530
-
0.37
155,449
-
0.42

업무용유형자산
262,129
-
0.68
266,684
-
0.70
261,537
-
0.71

기타
1,429,408
-
3.68
1,470,061
-
3.88
1,577,306
-
4.30

무수익성 자금계
1,835,625
-
4.73
1,875,274
-
4.96
1,994,292
-
5.44

합계
38,793,224
3.42
100.00
37,840,345
3.35
100.00
36,659,982
3.22
100.00

주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금
 2) 원화자금의 기타 = 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대
 3) 기타의 '현금' = 현금 - 총타점권 
 4) 기타의 '기타' = 대리점 + 기타자산 + 비업무용 고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정(순) 등

5)
제4기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

[신탁계정]

(단위 : 백만원,%)

구분
제6기 1분기
제5기
제4기

평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비
평균잔액
이자율
구성비

수익성
대출금
5,152
0.11
0.07
5,304
0.15
0.07
5,582
0.15
0.07

유가증권
698,049
4.11
8.99
702,474
2.58
8.99
589,581
4.95
7.59

콜 론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
7,059,598
0.50
90.94
7,097,157
0.39
90.88
7,164,527
0.34
92.27

채권평가충당금(△)
370
-
-
(383)
-
-
(391)
-
(0.01)

소 계
7,762,429
1.95
100.00
7,804,554
0.59
99.93
7,759,299
0.69
99.93

무수익성
118
-
-
5,096
-
0.07
5,205
-
0.07

합 계
7,762,547
1.95
100.00
7,809,649
0.59
100.00
7,764,503
0.69
100.00

주1) 수익성 기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대 등
주2) 무수익성 : 유입동산ㆍ부동산, 기타자산(미수이자, 선급법인세 등)

다
. BNK투자증권(제24기

1/4분기 : 2019.1.1 ∼2019.3.31)

(1) 사업의 개요

(가) 산업의 특성

금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 경제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하고, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행합니다.

또한, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타변수에도 많은 영향을 미칠 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다.

(나) 산업의 성장성

<주식시장 및 파생상품시장 규모>

(단위:
point, 십억원, 천주, 천계약)

구분

2019년 1분기

2018년

2017년

주가지수

KOSPI

2,140.67

2,041.04

2,467.49

KOSDAQ

729.31

675.65

798.42

유가증권

시장

거래대금

317,230

1,597,864

1,294,159

거래량

22,79,807

97,105,193

82,731,042

코스닥

시장

거래대금

239,181

1,201,858

896,309

거래량

44,324,702

193,434,827

178,695,183

파생상품

시장 주)

거래대금

2,533,106

10,982,316

9,492,674

거래량

397,781

1,408,621

1,016,052

주) 옵
션거래 포함

[자료출처 : 한국거래소- 주식통계, 파생상품통계]

(다) 경기 변동의 특성

금융투자업은 경기 상황 및 글로벌 경제 상황에 따라 증권 시장의 변동성에 수익 영향을 크게 받고 있습니다. 일반적으로 경기 상승시 시장이 활성화되어 주식 거래대금이 증가하는 등 수익증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장침체로 수익이 감소할 가능성이 있습니다.

(라) 계절성

금융투자업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(
마) 국내외 시장여건

○
경제 여건

2019년 1분
기 글로벌 경기는 경기사이클 후반부에 들어서며 성장세가 전반적으로 둔화되는 모습을 보였으며, 2분기에도 이러한 흐름은 지속될 것으로 전망됩니다. 특히 글로벌 교역량 둔화로 수출의존도가 높은 국가들의 성장세 둔화가 두드러질 것으로 전망되며, 미중 무역분쟁, 브렉시트 등 국지적으로 정치적 불확실성 또한 지속될 것으로 전망됩니다.

미국 경제는 1분기 성장율이 전기대비 3.2%(연율)을 보이면서 주요국 대비 우위의 경기를 지속하고 있는 상황입니다. 연초 부각되었던 경기침체에 대한 우려는 완화되었으며, 견조한 경기와 더불어 美 연준의 완화적 통화스탠스가 자산시장에 우호적인 요인으로 작용하고 있습니다. 미국의 성장모멘텀은 경기사이클 관점에서 다소 둔화될 소지가 있으나, 완화적 통화환경 속에서 양호한 성장세를 지속할 것으로 전망됩니다. 

유로존은 독일 제조업을 중심으로 경기하락세가 지속되고 있습니다. 더불어 영국의 브렉시트, 미국과 무역갈등이 경기 불확실성 요인으로 지속되면서 성장세 반등은 다소 지연될 것으로 전망합니다. ECB가 TLTRO3 등 완화적 통화정책을 내놓고 있으나, 경기 반등을 이끌기는 부족할 것으로 전망합니다. 

중국 경제는 작년 4분기에 이어 2019년 1분기에도 6.4%(YoY)의 성장률을 기록하였습니다. 성장세 둔화 우려에도 불구하고 중국정부와 인민은행의 적극적인 부양책을 통해 성장둔화를 막아내고 있는 모습입니다. 그러나 부채에 대한 부담으로 통화정책 확대에 대한 부담이 커지고 있어, 향후 중국의 경기부양책 정도가 축소될 우려가 있겠습니다. 

국내 경제는 1분기 GDP성장률이 전기대비 -0.3%로 역성장을 시현하였습니다. 특히 대외환경에 민감한 설비투자와 수출을 중심으로 경기 둔화가 두드러졌습니다. 부진한 경기흐름 대비 정부 재정정책과 통화정책은 소극적인 모습을 보이고 있어 향후 경기개선을 낙관하기 힘든 상황입니다. 특히 수출의존도가 높은 국내경제의 특징을 고려해 볼 때, 글로벌 교역량 감소가 지속되고 있어 당분간 경기반등은 제한될 것으로 전망됩니다. 

○

시장 여건

1분기 우리 증시는 미중 무역분쟁이라는 불확실성이 남아 있음에도 미국 중앙은행이 연내 금리를 인상하지 않을 가능성을 내비치면서 글로벌 증시 강세에 동조하는 현상을 보이면서 상승세를 보였습니다.

반도체와 석유화학과 같이 국내 수출 주도 품목의 수출증가율이 큰 폭으로 하락하면서 국내 수출증가율 부진을 이끌었습니다. 그러나 반도체 업황이 바닥을 지나고 있다는 기대감과 미중 무역협상이 최악을 지날 것이라는 기대감, 중국의 강력한 경기부양책이 나올 것이라는 기대감 등이 모여 펀더멘털에 비해 주식시장의 흐름은 양호한 모습을 보였습니다.

그러나 국내 기업이익에 대한 전망이 지속적으로 하향조정되면서 국내증시의 수익률은 여타 국가들에 비해서는 부진한 모습을 보였습니다. 또한 우리나라 수출증가율이 5개월 연속으로 (-)성장을 보임에 따라 기업이익 및 경제성장율에 대한 우려가 동시에 불거지면서 상대적으로 상승률을 제한하는 재료로 작용했습니다.

미국이 기준금리를 동결할 것이라는 전망이 우세해지면서 한국은행 역시 완화적 시그널을 강화할 것이라는 기대가 높아지면서 시중금리가 하락하는 모습을 보였습니다.

1분기 기업이익이 전년동기비로 40% 정도 감소할 것으로 전망되는데 이는 2분기 이익도 전년비로 비슷한 수준으로 감소할 것으로 전망된다는 점에서 상승 모멘텀은 제한될 가능성이 높습니다. 국내증시를 둘러싼 수급환경도 비우호적인 상황입니다. 5월 중에는 MSCI EM 지수 리밸런싱이 예정되어 있는데 중국비중이 증가함에 따라 한국 비중은 축소가 불가피하기 때문입니다. 향후 정부의 경기부양정책에 따라 시장의 분위기가 결정될 가능성이 높습니다. 기업이익에 대한 기대감이 낮은 상황이기 때문에 대외 환경에 따라 국내 증시의 등락이 결정될 수 밖에 없다는 점에서 2분기는 유럽 경기회복과 이에 따른 달러 약세 여부가 시장의 방향을 결정할 중요 포인트일 것으로 전망됩니다.

(바) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

증권·선물 시장은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁상태에 놓여져 있습니다. 특히 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 시행으로 금융투자업자의 증권업, 선물업, 집합투자업 및 신탁업 등의 겸업이 가능해졌고 이로
인해 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되어 금융투자업간의 경쟁이 전방위로 심
화되고 있습니다. 한편, 자본시장법 시행에 따른 금융상품의 포괄주의 도입은 창의력에 기반한 상품개발의 제약을 없앰으로써 자본시장의 수요 및 공급기반을 확대시켜 나갈 것으로 예상되며, 이에 따라 앞으로 금융투자회사는 과거와 같은 천편일률적인 상품을 두고 벌이는 경쟁이 아니라 '혁신을 통한 차별화' 나 '제한된 영역에서 자신만의 강점을 발휘할 수 있는 업무에 특화'함으로써 시장의 경쟁력을 확보해 나가야 할 것입니다.

당사의 계열회사인 부산은행과 경남은행이 지역밀착경영과 지역중소기업과의 상생경영을 통해 은행권 최고수준의 고객 충성도와 경영성과를 나타내고 있듯이 BNK투자증권도 부산, 경남지역의 우량중소기업을 대상으로 한 차별화된 영업전략으로 BNK투자증권만의 강점을 확보해 나가고 있으며, 이를 통해 자본규모, 전문인력 등 대형사 대비 불리한 영업환경을 극복해 나가고 있습니다. 

ㅇ

시장점유율 추이
(위탁매매)

구분

제24기 1분기

제23기

제22기

제21기

파생상품 MS 주)

3.84%

5.68%

6.10%

6.67%

주식 MS

0.32%

0.27%

0.29%

0.15%

주) 상
품, 주가지수 선물 및 옵션 포함

(사) 신규 사업 등의 내용 : 해당사항없음

(2) 영업개황

(가) 주요 개황
(
단위 : 백만원)

구 분

제24기 1분기

제23기

제22기

영업수익

41,486

149,257

133,918

영업이익

9,620

134,723

3,831

당기순이익

7,036

11,357

1,899

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(
나) 영업부문별 이익 (단위 : 백만원)

구분
제24기 1분기

제23기

제22기

금액

비중

금액

비중

금액

비중

수수료부문

10,423

38.27

48,575

66.56%

24,367

52.23%

증권관련이익

13,963

51.27

8,970

12.29%

10,127

21.71%

파생상품관련이익

△216

△0.79

1,005

1.38%

1,380

2.96%

이자부문

2,925

10.74

14,056

19.26%

10,494

22.49%

기타

139

0.51

368

0.51%

289

0.62%

조정영업이익 계
주)

27,234

100.00

72,974

100.00%

46,657

100.00%

주) 대손충당금 전입액 제외(충당금 적립전 조정영업이익)

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(3) 주요 상품ㆍ서비스 내용

(가) 투자매매업(장내파생상품)

자기계산에 의한 장내파생상품운용(통화, 국채, KOSPI200선물 및 옵션, 돈육, 미니금)

(나) 투자중개업(장내파생상품)

위탁자계산에 의한 장내파생상품 매매 중개, 주선 및 대리(통화, 국채, 돈육, 미니금, KOSPI200선물 및 옵션 등 국내선물)

(다) 투자일임업(증권, 장내파생상품 및 장외파생상품)

금융투자상품에 대해 고객으로부터 투자판단을 일임 받아 투자자별로 구분 운용

(라) 투자중개업(증권)

위탁자계산에 의한 증권 매매 중개, 주선 및 대리(유가증권시장, 코스닥시장, 프리보드 시장 등 주식, 채권중개, 집합투자증권 판매 등)

(마) 투자매매업(증권)

누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 증권 등의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약을 승낙하는 업무

(바) 취급상품

상품구분

특 징

주식

주로 거래소를 통해 매매가 이루어지며 가격, 시간, 수량 우선의 원칙등의 순서로 거래되는 것으로 실물거래와 신용거래로 나뉘어짐

파생상품

주식시장의 하락위험에 대비하기 위해 헤지수단으로 사용되는 상품

채권

안정성이 높고, 이율에 따른 이자소득과 시세차익에 따른 자본소득을 얻는 수익성이 있으며, 현금화 할 수 있는 유동성이 큰 상품

채권은 발행주체에 따라 국채, 지방채, 특수채, 금융채, 회사채로 구분됨

CP(기업어음)

단기 고정금리 상품으로 선이자를 지급하여 실수익률이 높음

RP(환매조건부채권)

기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리 상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품

WRAP

(랩어카운트)

투자일임계약에 기초하여 고객의 투자성향에 따라 자산을 통합적으로 운용/관리해 주는 자산관리서비스 제공

MMF

저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시 입출금 상품

채권형펀드

안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익추구

주식형펀드

펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품

혼합형펀드

주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품

특별자산펀드

펀드자산의 50%를 초과하여 특별자산(증권,부동산을 제외한 투자대상자산)에 투자하는 상품

뮤츄얼펀드

투자자들의 자금을 모아 투자회사를 설립해 주식이나 채권, 파생상품등 에 투자한 후 그 운용수익을 투자자, 즉 주주에게 배당금의 형태로 나누어 주는 투자신탁

파생상품펀드

기초자산의 가격이나 자산가치 지수의 변동에 의해 그 가치가 결정되며 일정한 조건에 따라 상품 수익률이 결정되기 때문에 장기 여유자금 운용에 적합한 상품

벤처투자신탁

펀드

비상장기업 중 신개발기술을 토대로 향후 성장성이 크게 기대되는 유망중소기업이 발행하는 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채에까지 확대시켜 높은 수익을 도모하는 새로운 형태의 펀드

(4) 영업종류별 영업규모
및 자산운용 현황 등

(가) 투자중개
업무

1) 예수금 현황

(단위:백만원)

구분

제24기 1분기

제23기

제22기

평잔

말잔

평잔

말잔

평잔

말잔

원화
예수금
위탁자예수금 (증권)

31,211

29,386

31,280

29,719

28,350

36,106

장내파생상품 예수금(파생)

26,255

30,705

24,090

22,954

24,892

13,501

집합투자증권 예수금(수익증권)

45,147

162

39,887

41,141

33,290

13,785

청약자 예수금

39

-

3

223

-

-

소 계

102,652

60,253

95,260

94,037

86,532

63,392

외화
예수금
위탁자외화예수금 (국내파생)

6,603

3,801

8,124

8,824

11,221

9,617

위탁자외화예수금 (해외파생)

-

-

-

-

-

-

소 계

6,603

3,801

8,124

8,824

11,221

9,617

계

109,255

64,054

103,384

102,861

97,753

73,009

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

2) 위탁매매거래 실적 (단위:백만원)

구 분

제24기 1분기

제23기

제22기

매수

매도

매수

매도

매수

매도

지분증권

주식

유가증권시장

469,179

450,238

5,366,634

5,274,135

4,885,055

4,886,956

코스닥시장

146,466

143,774

2,033,677

1,954,455

1,391,762

1,452,172

코넥스시장

117

9

1,368

706

기타

36

61

674

723

424

268

소계

615,798

594,082

7,402,353

7,230,019

6,277,241

6,339,396

채무증권

채권

장내

17,120

15,311

59,534

59,619

70,480

70,889

장외

1,713

4,042

-

2

-

-

CP

장내

-

-

-

-

-

-

장외

114,911,239

122,670,172

463,990,225

463,607,806

14,765,992

14,758,056

소계

114,930,072

122,689,525

464,049,759

463,667,427

14,836,472

14,828,945

집합투자증권

3,613,536

4,633,167

12,547,279

12,826,721

8,811,198

8,835,443

파생상품

선물

108,101,283

107,949,138

432,001,179

432,566,682

641,620,499

641,204,773

옵션

1,577,363

1,587,183

10,597,096

10,613,278

6,621,831

6,627,205

소계

109,678,646

109,536,321

442,598,275

443,179,960

648,242,330

647,831,978

계

228,838,052

237,453,095

926,597,666

926,904,127

678,167,241

677,835,762

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

3
) 위탁매매 업무 수지

(단위:백만원)

구분

제24기 1분기

제23기

제22기

수탁수수료

4,157

20,533

20,358

매매수수료

1,310

6,183

6,268

수지차익

2,847

14,350

14,090

(나) 투자매매 업무

1) 자기거래에 따른 매매이익

(단위:백만원)

구분
제24기 1분기

제23기

제22기

장내 
파생상품
통화선물 거래이익

-

-

-

국채선물 거래이익

△102

△498

295

코스피선물 거래이익

△114

1,503

1,085

소 계

△216

1,005

1,380

증권
채권운용손익

6,196

6,096

-1,152

채권이자 주)

1,908

8,961

8,546

기업어음증권운용손익

4,591

△3,544

1,789

기업어음증권이자 주)

2,086

4,061

59

주식운용손익

2,201

3,417

9,272

기타손익

974

3,001

219

소 계

17,956

21,992

18,733

합계

17,740

22,997

20,133

주) 이자비용 차감

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

2) 파생상품거래현황

(단위:백만원)

구분
이자율
통화
KOSPI 200 선물
KOSPI 200 옵션
기타
계

거래 
목적
위험회피

-

-

-

-

-

-

매매목적

2,165,830

-

65,924

-

44

2,231,798

거래 
장소
장내

2,165,830

-

65,924

-

44

2,231,798

장외

-

-

-

-

-

-

거래 
형태
선도

-

-

-

-

-

-

선물

2,165,830

-

65,924

-

44

2,231,798

옵션

-

-

-

-

-

-

주) 파생상품 잔액 :
제24기1분기12,790백만원, 제23기 24,124백만원

3) 신
용파생상품 거래 현황 : 해당사항 없음

다) 유가증권 투자업무

(단위:백만원)

구분

제24기 1분기

제23기

제22기

평잔

말잔

평잔

말잔

평잔

말잔

단기매매증권
주식

11,247

11,591

9,058

7,013

12,476

10,677

출자금

7,003

4,577

4,448

5,401

-

-

신주인수권증서

3,860

4,276

4,864

3,499

2,569

3,454

국공채

53,990

46,481

77,265

87,229

179,869

37,609

특수채

438,110

454,938

301,004

302,052

316,724

332,149

회사채

708,396

828,018

580,714

540,655

209,010

195,757

집합투자증권

12,738

120,287

4,879

3,583

1,007

93

기업어음증권

384,870

344,341

345,679

393,041

6,727

9,784

손해배상 공동기금

2,800

58,032

2,603

2,603

-

-

기타

174,559

2,993

134,979

52,081

66,776

808

소계

1,797,573

1,875,534

1,465,493

1,397,157

795,158

590,331

당기손익인식증권
주식

-

-

-

-

-

-

회사채

-

-

-

-

8,388

20,505

기타

-

-

-

-

2,484

43,002

소계

-

-

-

-

10,872

63,507

매도가능증권
주식

12,485

15,228

12,213

12,494

12,473

12,661

출자금

-

-

-

-

2,487

1,351

손해배상 공동기금

-

-

-

-

5,251

4,840

소계

12,485

15,228

12,213

12,494

20,211

18,852

관계회사투자

연결대상

-

-

-

-

-

-

비연결대상

8

240

-

-

-

-

소계

8

240

-

-

-

-

계

1,810,066

1,891,002

1,477,706

1,409,651

826,241

672,690

*차입매도(부채) 포지션 잔액 주식 17,457백만원, 채권 10,090백만원 상계하지 않음

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(라) 유가증권 인수 업무 (금액 기준)

(단위:백만원)

구분

제24기 1분기

제23기

제22기

주관사

실적

인수

실적

인수

수수료

주관사

실적

인수

실적

인수

수수료

주관사

실적

인수

실적

인수

수수료

기업공개

-

-

-

-

-

-

-

-

-

주식

-

-

-

-

-

-

-

-

-

국공채

-

20,000

48

-

328,583

192

-

-

-

특수채

-

350,000

130

-

160,012

33

-

300,118

122

금융채

-

-

-

-

1,076,952

2,742

-

786,517

80

회사채

90,000

770,776

2,401

565,000

5,875,995

12,883

895,000

1,817,773

3,162

기타

-

6,802,807

50

-

1,156,975

757

-

4,467,775

213

계

90,000

7,943,583

2,629

565,000

8,598,517

16,607

895,000

7,372,183

3,577

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(마) 신용공여 업무

1) 신용공여한도 및 이자율 내역

구분

한도

이자율

비고

개인

법인

신용융자

20억원

불가

7%~10%

고객등급별/기간별 차등금리 적용

예탁담보융자

20억원

20억원

주식

7%~8.5%

채권

7%

수익증권

7%

매도대금담보융자

약정한도 내

8%

-

* 연체이자 일괄 10%,
신용담보유지비율 140%

2) 신용공여 현황

(단위:백만원)

구분

제24기 1분기

제23기

제22기

신용거래융자금

21,746

19,610

21,864

증권담보대출금

109,834

97,442

48,292

매도대금담보대출금

-

20

859

계

131,580

117,072

71,015

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(바) 환매조건부채권 매매업무

(단위:백만원)

구 분

제24기 1분기

제23기

제22기

잔고금액
조건부매도

622,876

549,038

449,058

조건부매수

-

-

-

거래금액
조건부매도

74,123,966

273,879,046

184,632,355

조건부매수

-

-

-

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(사) 기타 부수업무

(단위:백만원)

구 분

제24기 1분기

제23기

제22기

자문수수료

3,839

16,935

6,587

자산관리/업무수탁 등

389

773

1,598

부동산임대

32

71

-

계

4,260

17,779

8,185

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(5) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금조달 내용

(단위:백만원,%)

구분
조달항목

제24기 1분기

제23기

제22기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

원화자금
예수금

102,937

1.1

4.73

95,546

1.15

5.30

86,532

1.60

8.08

차입부채

1,573,337

1.37

72.26

1,239,882

1.45

68.75

701,569

0.99

65.53

기타

77,347

3.55

42,542

2.36

61,762

5.77

소계

1,753,621

80.54

1,377,970

76.41

849,863

79.39

외화자금
예수금

6,603

0.30

8,124

0.45

11,221

1.05

소계

6,603

0.30

8,124

0.45

11,221

1.05

기타
자본총계

417,284

19.16

417,284

23.14

209,471

19.57

합 계

2,177,508

100.00

1,803,378

100.00

1,070,555

100.00

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(나) 자금 운용 내용

(단위:백만원,%)

구분
운용항목

제24기 1분기

제23기

제22기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

원화자금
예치금

121,399

1.78

5.57

100,612

1.87

5.58

79,032

1.35

7.38

유가증권

1,810,066

1.86

83.13

1,477,706

1.53

81.94

826,241

1.48

77.18

대출채권

194,684

1.08

8.94

176,294

4.92

9.78

-
-
-

기타

44,756

2.06

40,642

2.25

154,061

14.39

소계

2,170,905

99.70

1,795,254

99.55

1,059,334

98.95

외화자금
예치금

6,603

0.30

8,124

0.45

11,221

1.05

소계

6,603

0.30

8,124

0.45

11,221

1.05

합 계

2,177,508

100.00

1,803,378

100.00

1,070,555

100.00

주)
제22기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

라
. BNK캐피탈(제10기

1/
4분
기
: 2019.1.1 ∼2019.3.31)

(
1) 사업의 개요 

(가) 산업현황

여신전문금융업종은 97년 8월 여신전문금융업법 제정 및 98년 1월 동법 개정으로 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신
기능 없이 채권 발행, 차입금, 자본금 등을 통해 자금을 조달하여 여신을 제공하는 행위를 주업무로 하고 있습니다. 현재 여신전문금융업은 카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다. 여신전문금융업의 사업범위에는 과거 개별 사업법으로 관리되던 모든 여신업무가 포함되며, 사실상 업무영역의 제한이 없어 다양한 형태의 소매금융 및 기업금융업무를 취급할 수 있습니다.

국
내 여신전문금융업은
대출금리 인하압력이 지속되는 가운데 카드 복합할부상품
판매 중단, 신용카드업의 수수료 추가 인하 가능성 등으로 수익성 개선이 어려울 것으로 전망됩니다. 특히 캐피탈은 진입장벽이 높지 않아 업권 내 경쟁이 매우 치열하며, 시중은행 및 신용카드사의 자동차금융시장 진출로 인한 자동차금융부문 경쟁심화 및 할부금융 취급수수료 폐지 등으로 수익성 개선이 더욱 힘들 것으로 예상됩니다. 한편 업계는 신기술사업금융 확대, 해외시장 진출 등 새로운 수익원 발굴을 위해 노력할 것으로 전망됩니다.

(나) 산업의 성장성

4개 업종의 통합으로 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스 제공이 가능합니다. 업무별 성장성을 보면 리스업무의 경우에는 산업설비투자와 같은 전통적 리스수요가 점차 감소하는 가운데 오토리스 등의 증가에 힘입어 리스실행규모는 증가세를 나타내고 있으나, 기업의 설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있습니다. 
 할부금융업무의 경우, 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 주를 이루었으나 현재는 자동차 할부금융으로의 편중이 심화되었고, 이에 따라 할부시장은 자동차 제조사와 판매가 직접 연계된 제조계열 할부금융회사와 주력 금융회사의 신용도를 바탕으로 경쟁력 있는 자금조달에 강점을 지닌 금융계열 할부금융회사로 양분화되어 가는 실정입니다. 
 신기술사업금융의 경우 성장가능 업종에 대한 벤처투자, 유망 중소 벤처기업 발굴 지원 및 투자조합 설립 등 위험이 높아 투자가 어려운 분야를 중심으로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동입니다. 이는 업종 특성상 증시 상황 등 환경에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 
 여신전문금융업의 대내외적인 산업환경을 보면 대외적으로는 글로벌 금리인상 및 무역전쟁 등으로 인한 경기침체가 전망되고 있고, 대내적으로는 수년간 급격히 팽창한 가계부채의 여파 및 규제 강화로 성장률 둔화가 현실화 되고 있어 이에 따른 우량 자산 확보를 위한 보수적인 영업활동이 유지될 것으로 전망됩니다. 
 특히, 최고금리 인하 및 대부중개수수료 상한제 변경 등 여신전문금융업권에 직접적인 영향을 미치는 제도의 변경 및 시행으로 업계 성장이 둔화될 것으로 예상됩니다.

최근에는 부동산PF, 중소기업 대상 리스부문에서 리스크 관리가 각 사의 실적을 크게 좌우할 전망이며, 자금조달을 시장에 의존하는 관계로 조달비용 절감과 유동성 유지도 매우 중요한 관리항목으로 부각될 것으로 전망됩니다.

(다) 경쟁상황

시설대여, 할부금융 등 여신행위를 중심으로 영업하는 회사의 경우 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 자금조달 및 심사능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 신기술금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용할 전
망입니다. 

(라) 경기변동의 특성

캐피탈사는 최근 3~4년 간 높은 외형 성장세를 이루었지만 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상 2008년과 같은 글로벌 금융위기시에는 급격한 변동 리스크에 민감하게 반응합니다. 또한, 자동차, 주택, 산업기계설비 등을 취급하는 시설대여업과 할부금융, 일반대출은 전반적인 경기변동상황과 밀접하게 관련되어 있습니다. 경기 활황시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기침체시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.
 캐피탈사는 차주의 신용위험에 노출된 고위험, 고수익 사업으로 저금리 기조 속에 자금차입이 원할함에 따라 높은 외형성장세를 이루었지만, 외부 자금조달에 대한 의존도가 높은점, 경기변동에 민감한 산업재 및 소비재 위주의 자산 구성 등의 이유로 경기변동 리스크에 노출되어 있습니다. 국내 금융시장은 국내 경제의 저성장 구조가 점점 고착화되면서 적절한 투자처가 지속적으로 공급되지 못하고 있습니다. 이러한 가운데 기업 수익성 악화, 가계부채 문제 등이 지속되고 있어 신용위험관리에 더욱 주의해야 할 것입니다. 

(마) 시장의 안정성 및 경쟁상황

여신전문금융회사는 규정된 자본금을 확보하여야 하고, 자본적정성, 위험관리 등의 다양한 부문에서 감독당국이 정한 요건을 상시적으로 충족해야 하는 등 일정 수준의 진입장벽이 존재하지만 은행권 등 타 금융업권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로, 외국계 및 대기업 계열사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. 또한, 자동차금융시장을 제외한 기계리스 및 기타할부 시장의 규모는 열위한 가운데 진입장벽 또한 높지 않아 다수의 할부, 리스사가 존재하여 업권 내 경쟁강도는 높은 편으로 판단됩니다. 자동차금융시장 또한, 시중은행의 오토론 상품 취급, 신용카드사의 부수업무진출 규제 완화에 따른 자동차금융시장 진출로 인해 경쟁 강도는 더욱 심해지고 있습니다. BNK캐피탈은 BNK금융지주의 자회사로서 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 안정적인 자금조달능력을 보유하고 있으며 그룹 내 부산은행 등 계열사와의 연계 영업 등을 통한 시너지 극대화, 우수 인력 영입을 통한 영업관리 및 심사, 리스크관리로 시장 내 일정 수준의 경쟁력을 확보하고 있습니다.

(바) 시장점유율 추이

[리스 실행기준] (단위:억원)

구 분

여전사 리스실행실적

당사 리스실행실적

시장점유율

2018

135,695

6,186

4.56%

2017

128,081

3,509

2.74%

2016

121,627

2,652

2.18%

※ 자료산출: 여신전문금융협회발간 여신전문금융통계

※ 당사실적은 선급리스 및 해지운용리스 제외 실적

[할부금융 실행기준] (단위:억원)

구 분

여전사 할부금융 취급실적

당사 할부금융 취급실적

시장점유율

2018

210,830

1,580

0.75%

2017

201,026

2,924

1.45%

2016

173,046

5,564

3.22%

※ 자료산출: 여신전문금융협회발간 여신전문금융통계

(
2) 영업개황

BNK캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2010년 7월 15일 설립하였습니다. 사업부문별 본부 및 팀 제도 정착, 부산은행 및 경남은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 네트워크 기반 하에 리스 및 할부금융, 신기술사업금융, 팩토링금융, 할인어음, 일반대출, 렌탈 등을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 자산부채
만기구조 유지는 물론, 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다. 

(가) 여신부분

- 경기침체에 따른 오토부문 자산감소 영향으로 전년말 대비 24억원(0.05%) 
 감소한 5조 508억원을 시현하였습니다.

(나) 손익부분

- 영업이익은 전년동기 대비 40억원(15.95%) 감소한 209억원, 당기순이익은 
 전년동기 대비 29억원(15.80%) 감소한 154억원을 시현하였습니다.

(3) 주요상품 및 서비스 내용

(가) 할부금융상품

- 일반할부 : 고객이 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구재 등을 구입할 때

 고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 
 일정기간 동안 대출금을 분할하여 상환

- 자동차할부 : 자동차를 담보로 하여 자동차를 대상으로 하는 할부금융

-
건설기계할부 : 건설기계관리법에 의한 건설기계를 대상으로 하는 할부금
융

(나)
리스 렌탈상품

- 기업 또는 개인이 필요로 하는 각종 시설, 설
비, 장비 등을 대신하여
구입하고 
 일정기간 동안 이용자에게 대여하여 그 대가로 사용료를 받는 금융상품

(다) 팩토링금융상품

- 할인어음 : 신용도를 평가하여 결정된 신용우수 기업체의 발행, 배서어음,
 전자어음을 대상으로 하는 금융상품

- 팩토링 : 기업이 영업활동으로 얻은 채권을 변제기 전에 양도하여 초기에
 채권추심을 할 수 있도록 하는 채권매매 형식의 계약

(라) 일반대출상품

- BNK론 : 근로소득자, 자영업자, 전업주부를 위한 신용대출

- BNK우량 : 우량기업 종사자를 위한 신용대출

- BNK소호 : 사업개시 3개월 경과한 사업자를 위한 신용대출

- BNK무담보APT론 : 무담보 대출을 원하는 아파트 거주자, 입주자를 위한 대출

- 초간편소액론 : 기존에 신용카드 1년이상 이용한 자를 위한 소액 신용대출

- 인터넷즉시대출 : 공인인증서 소지 고객이면 누구나 수수료, 서류, 방문없이 즉시
 대출 가능한 상품

- 기타 일반대출 : 전세자금대출, 주택자금대출, 사업자금대출, 주식매입자금대출,
임차보증금대출

(마) 신기술사업금융업

- 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및
 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

(4) 영업종류별 영업규모 및 자산
운용 현황 등

(가) 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

업종별

제10기 1분기

제9기

제8기

금 액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

리스자산

1,549,269

30.77

1,479,496

29.35

1,045,293

22.59

할부금융

466,755

9.27

510,069

10.12

733,873

15.86

일반대출

3,016,434

59.91

3,049,242

60.48

2,844,460

61.45

팩토링

2,249

0.05

2,505

0.05

4,618

0.10

합 계

5,034,707

100.00

5,041,312

100.00

4,628,244

100.00

※ 선급자산 / 신기술사업금융(비여신성
기술자산) 제
외

주)
제8기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(나) 부문별 영업실적 

1) 리스현황
(단위 : 백만원, %)

구 분

제10기 1분기

제9기

제8기

금 액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

물건별
국 산

1,179,106

76.11

1,131,880

76.50

811,766

77.66

외 산

370,163

23.89

347,616

23.50

233,527

22.34

합 계

1,549,269

100.00

1,479,496

100.00

1,045,293

100.00

이용자별
공공기관

58,190

3.76

59,876

4.05

21,127

2.02

사업자 (법인,개인)

1,491,079

96.24

1,419,620

95.95

1,024,166

97.98

기 타

-

-

-

-

-

-

합 계

1,549,269

100.00

1,479,496

100.00

1,045,293

100.00

업종별
제 조 업

1,112,165

71.79

1,056,103

71.38

699,956

66.96

비제조업

437,104

28.21

423,393

28.62

345,337

33.04

합 계

1,549,269

100.00

1,479,496

100.00

1,045,293

100.00

주)
제8기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

2)
할부현황
(단위 : 백만원, %)

구 분

제10기 1분기

제9기

제8기

금 액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

내구재

431,196

92.38

475,345

93.19

689,945

94.01

기계류

7

0.00

25

0.01

245

0.03

기 타

35,552

7.62

34,699

6.80

43,683

5.96

합 계

466,755

100.00

510,069

100.00

733,873

100.00

주)
제8기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

3) 일반대출현황 (단위 : 백만원, %)

구 분

제10기 1분기

제9기

제8기

금 액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

법 인

773,791

25.65

745,247

24.44

972,254

34.18

개인사업자

770,901

25.56

791,294

25.95

429,329

15.09

개 인

1,471,742

48.79

1,512,701

49.61

1,442,877

50.73

합 계

3,016,434

100.00

3,049,242

100.00

2,844,460

100.00

주)
제8기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성됨

(5) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금조달 내용
(단위 : 백만원, %)

구 분

제10기 1분기

제9기

제8기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

원화
자금
회사채

3,924,444

2.68

76.26

3,941,313

2.61

77.69

3,646,218

2.45

75.34

단기차입금

67,166

2.25

1.31

56,602

2.20

1.12

224,589

2.01

4.64

기타
자본총계

654,562

-

12.72

619,868

-

12.22

590,111

-

12.20

기타

499,703

-

9.71

455,401

-

8.97

378,603

-

7.82

합 계

5,145,875

-

100.00

5,073,184

-

100.00

4,839,521

-

100.00

주)
제8기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(나) 자금운용 내용
(단위 : 백만원, %)

구 분

제10기 1분기

제9기

제8기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

대 
출 
금
리스금융

1,332,426

15.74

25.89

1,092,512

16.06

21.54

1,047,567

15.97

21.65

할부금융

498,568

5.26

9.69

629,278

4.84

12.40

824,025

4.84

17.03

팩토링

2,380

5.46

0.05

3,261

5.31

0.06

4,935

3.24

0.10

일반대출

3,091,207

9.86

60.07

3,115,672

9.74

61.42

2,688,491

9.78

55.55

신기술금융자산
983

-

0.02

-

-

-

-

-

-

어음할인

-

-

-

118

6.78

0.00

105

-

-

소계

4,925,564

11.24

95.72

4,840,841

10.79

95.42

4,565,123

10.30

94.33

현금/예치금

100,758

-

1.96

107,234

-

2.11

220,374

-

4.55

유가증권
67,598

-

1.31

53,089

-

1.05

1,915

-

0.04

기타자산

51,955

-

1.01

72,020

-

1.42

52,109

-

1.08

합 계

5,145,875

-

100.00

5,073,184

-

100.00

4,839,521

-

100.00

주)
제8기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

마. BNK저축은행(제9기 1/4분기 : 2019.01.01 ∼ 2019.3.31)

(1) 사업의 개요

(가) 산업 현황

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융편의를 도모하고, 저축을 증대하기 위하여 1972년 설립된 지역 금융기관으로 본래의 명칭은 상호신용금고였으나 2001년 3월 상호신용금고법이 상호저축은행법으로 개정되어 2002년에 현재의 명칭으로 바뀌었습니다. 업무는 기존 상호신용금고와 크게 다르지 않으나 각각 별도의 계좌번호 체계를 사용하던 것이 금융결제원 네트워크를 통해 통합되었습니다.

현재까지 지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를 이념으로 중소기업과 영세상공인 뿐만 아니라 개인을 대상으로 사업을 영위하는 지역소매 금융기관으로서의 위상을 확립하여 왔습니다. 주업무는 수신업무, 여신업무, 부대업무로 분류됩니다. 수신업무는 예금과 부금, 적금 등이 있으며, 여신업무는 대출, 어음할인 등이 있습니다. 이 밖에도 자금이체와 내국환업무, 수납 및 지급대행 업무 등의 부대업무가 있습니다.

(나) 산업의 성장성 

2011년부터 추진된 금융감독당국의 엄격한 구조조정으로 저축은행 업계 전반이 크게 개편되었으며 이후 상시 구조조정시스템이 운영되어 안정성을 도모하고 있습니다. 최근 인터넷전문은행의 출범과 시중은행의 영업영역 확대, 대부업계의 소매금융 강화와 같은 영업 환경의 변화로 인해 저축은행 업계는 양극화 현상과 그 동안 쌓아온 성장세가 약해지는 어려움이 예상되고 있으나, 금융지주회사 계열 저축은행을 중심으로 안정적 여신포트폴리오 구축, 새로운 지역밀착형 비즈니스 모델 개발, 사전적 리스크관리체계 구축 등 다각도의 노력을 통해 서민금융기관으로의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

(다) 경쟁상황

저축은행의 영업영역은 은행업, 상호금융업, 여신전문금융업 등과 겹치는 부분이 많습니다. 수신 측면에서는 저축은행의 안정성과 고객의 수익성 확보가 타금융업권과의 경쟁에서 주요 요인으로 작용할 것이며, 여신 측면에서는 장기수익성 확보를 위한 시장기반 확보와 상품개발, 심사능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다. 특히, 금융지주사 계열 저축은행은 연계영업의 시행으로 향후 주요 경쟁에서 유리하게 작용할 전망입니다.

(2) 영업개황

BNK저축은행은 정부의 서민금융지원 정책과 금융시장 안정화에 적극 기여하며, 지
역경제 활성화 및 기업의 사회적 책임을 적극 이행하고자 구)프라임저축은행과 구)파랑새저축은행을 P&A방식으로 인수하여 2012년 1월 10일 영업을 개시하였습니다. 사업부문별 본부 및 팀제도 정착, 부산은행 등 계열사와의 연계 영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반 하에 기업대출, 부동산 담보대출, 할인어음, 신용대출을 취급하고 있으며, 각 상품별 적정한 포트폴리오를 구성하여 안정적인 수익구조 창출 및 건전한
여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.

-
전년 동기 대비 주
요 영업현황
(단위: 백만원)

구 분

제9기 1분기

(2019.01.01~2019.03.31)

제8기 1분기

(2018.01.01~2018.03.31)

대출금

858,737

714,352

예수금

893,055

695,380

당기순이익

2,319

-4,276

* 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(3) 주요 상품 및 서비스 내용

(가) 수신상품

- 보통예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수 등에 아무런 제한 없이
 자유롭게 거래할 수 있는 요구불예금

- 저축예금 : 보통예금과 같이 입출금이 자유로운 요구불예금으로 예치기간 또는
 매일의 예치잔액에 따라 정해진 해당이율을 적용하는 예금상품

- 기업자유예금 : 사업자 등록증을 소유한 법인 또는 개인사업자만 거래 가능한 
 입출금이 자유로운 요구불예금

- 정기예금 : 가입시점에 약정한 금리를 만기까지 확정금리로 주는 고수익
상품으로
 매월 이자를 받는 단리식과 만기시 원금과 이자를 한꺼번에 받는
 복리식이 있
음

- 정기적금 : 일정한 기간 동안 가입한도를 정하고, 미리 정한 금액이나 불특정
 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품

- 자유적립예금 : 일정한 기간을 정하고 금액 및 횟수에 제한 없이 납입하는 상품

(나) 여신상품

- BNK아파트담보 사업
자금대출 : 아파트를 담보로 사업을 영위하는 사업자(법인,
 개인사업자)를 대상으로 필요한 자금 지원

- 부동산 담보대출 : 소유하고 있는 부동산을 담보로 자금 지원

- BNK경락잔금대출 : 개인 또는 사업자에 대한 낙찰금액의 90%까지 지원

- 예적금담보대출 : 당사에 가입한 예·적금을 담보로 자금 지원

- 종합통장대출 : 보통예금을 모계좌로 하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스 대출

- 주식매입자금대출 : 증권계좌에 있는 예수금 또는 유가증권을 담보로 자금 지원

- 햇살론 :
저소득, 저신용자를 위한 정부지원 대출

- BNK카드가맹점대출 : 신용카드 가맹점인 자영업자를 대상으로 하는 맞춤형 
 신용대출

- BNK으뜸론 : 개인사업자를 위한 사업자 특화 신용대출

- BNK마이론 : 직장인을 위한 신용대출

- BNK사잇돌2 : 중·저 신용거래자
의 중금리 대출상품

(4) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황 등

(가) 예금업무
(단위 : 백만원, %)

구분

제9기 1분기

제8기

제7기

금 액

구성비

금 액

구성비

금 액

구성비

요구불예금

42,952

4.81

64,196

7.44

68,953

9.56

저축성예금

850,103

95.19

798,860

92.56

630,539

90.14

기 타

-

-

-

-

-

-

합 계

893,055

100.00

863,056

100.00

699,492

100.00

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(나) 대출업무

1) 계정별 대출금현황
(단위 : 백만원, %)

구분

제9기 1분기

제8기

제7기

금액

구성비

금액

구성비

금 액

구성비

일반자금대출

844,102

98.30

838,844

98.84

701,731

98.77

종합통장대출

5,388

0.63

3,561

0.42

5,512

0.78

할 인 어 음

3,423

0.40

5,357

0.63

2,259

0.32

예적금담보대출

783

0.09

822

0.10

876

0.12

기타대출채권

5,041

0.58

36

0.01

60

0.01

합 계

858,737

100.00

848,620

100.00

710,438

100.00

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

2) 운용처별 대출금현황 (단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

금액

구성비

금액

구성비

금 액

구성비

법 인

349,504

40.70

337,038

39.72

341,154

48.02

개인사업자

77,691

9.05

86,570

10.20

81,742

11.51

개 인

431,542

50.25

425,012

50.08

287,542

40.47

합 계

858,737

100.00

848,620

100.00

710,438

100.00

주
) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(5) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금조달 내용

(단위 : 백만원, %)

구분

조달항목

제9기 1분기

제8기

제7기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

원화자금

예수금

872,917

2.49

84.94

748,297

2.19

82.81

656,430

1.90

82.36

기타

3,356

-

0.33

3,331

-

0.37

3,556

-

0.45

기 타

자본총계

149,078

-

14.51

149,240

-

16.52

134,526

-

16.88

기타

2,394

-

0.22

2,765

-

0.30

2,460

-

0.31

합 계

1,027,745

-

100.00

903,633

-

100.00

796,972

-

100.00

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(나) 자금운용 내용 (단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

예치금

129,825

2.38

12.63

68,658

1.83

7.60

67,092

1.58

8.42

유가증권

5,403

1.55

0.53

5,387

1.55

0.60

5,062

2.04

0.64

대출금

841,962

6.81

81.92

767,124

6.91

84.89

663,247

7.19

83.21

기타자산

50,555

-

4.92

62,464

-

6.91

61,571

-

7.73

합계

1,027,745

-

100.00

903,633

-

100.00

796,972

-

100.00

주) 적용 회계기준 :
일

반기업회계기준(K-GAAP
)

4.
파생상품거래 현황

가.파생상품거래 현황 

(1)연결기준 매매목적 파생상품의 평가내역

(단위: 백만원)

구 분
제9기 1분기

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
25,913
23,800
27,586
25,309

통화스왑
2,338
560
907
1,007

통화옵션
1,619
1,313
5,455
5,514

소 계
29,870
25,673
33,948
31,830

이자율관련:

이자율선도
4
6
-
-

이자율스왑
1,848
220
3,841
374

소 계
1,852
226
3,841
374

주식관련:

주식옵션
-
-
-
2

소 계
-
-
-
2

합 계
31,722
25,899
37,789
32,206

(단위: 백만원)

구 분
제8기

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
24,386
22,059
21,196
20,603

통화스왑
2,238
2,320
1,784
1,966

통화옵션
2,048
1,189
3,850
3,905

소 계
28,672
25,568
26,830
26,474

이자율관련:

이자율선도
15
23
-
-

이자율스왑
3,365
346
2,460
449

소 계
3,380
369
2,460
449

주식관련:

주식선도
1
1
-
-

주식옵션
-
-
-
-

소 계
1
1
-
-

합 계
32,053
25,938
29,290
26,923

(단위: 백만원)

구 분
제7기

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
68,472
70,822
74,274
78,235

통화스왑
4,178
4,237
3,191
3,291

통화옵션
881
420
1,704
1,714

소 계
73,531
75,479
79,169
83,240

이자율관련:

이자율선도
28
4
-
-

이자율스왑
166
1,632
277
1,283

소 계
194
1,636
277
1,283

주식관련:

주식옵션
-
383
65
-

이연파생상품평가손익
-
2
12
-

소 계
-
385
77
-

합 계
73,725
77,500
79,523
84,523

(2) 계열사별 파생상품거래 현황

(가) 부산은행

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래
목적
위험회피목적거래
634,450
87,324
-
-
-
721,774

매치거래,중개거래
219,536
1,746,696
-
-
-
1,966,232

매매목적거래
693,959
1,755,613
-
-
-
2,449,572

거래
장소
장내거래
30,713
158,837
-
-
-
189,550

장외거래
1,517,232
3,430,796
-
-
-
4,948,028

거래
형태
선도
-
2,594,490
-
-
-
2,594,490

선물
30,713
158,837
-
-
-
189,550

스왑
1,517,232
140,562
-
-
-
1,657,794

옵션
-
695,744
-
-
-
695,774

※ 신용파생상품 거래현황 : 해당 사항 없음

(나) 경남은행

(단위 : 백만원)

구분
이자율
통화
주식
귀금속
기타
계

거래
목적
위험회피목적거래
-
-
-
-
-
-

매매목적거래
43,659
2,589,280
-
-
-
2,632,939

거래
장소
장내거래
32,907
-
-
-
-
32,907

장외거래
10,752
2,589,280
-
-
-
2,600,032

거래
형태
선도
-
359,384
-
-
-
359,384

선물
32,907
-
-
-
-
32,907

스왑
10,752
-
-
-
-
10,752

옵션
-
2,229,896
-
-
-
2,229,896

※ 신용파생상품 거래현황 : 해당 사항 없음

(
다) B
NK투자증권

(단위 : 백만원)

구분

이자율

통화

주식

기타

계

거래

목적

위험회피

-
-
-
-
-

매매목적

12,790
-
-
-
12,790

거래

장소

장내

12,790
-
-
-
12,790

장외

-
-
-
-
-

거래

형태

선도

-
-
-
-
-

선물

12,790
-
-
-
12,790

옵션

-
-
-
-
-

※ 신용파생상품 거래현황 : 해당 사항 없음

나. 신용파생상품 거래현황

- 해당사항 없음

다. 신용파생상품 상세명세

- 해당사항 없음

5. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2019년 3월 31일 현재)

구 분
회사명
점포현황

국내
해외
계

부산,울산,경남
역외

지주회사
(주)BNK금융지주
1
-
-
1

자회사
(주)부산은행
238
13
5
256

자회사
(주)경남은행
183
10
-
193

자회사
(주)BNK투자증권
3
1
-
4

자회사
BNK캐피탈(주)
9
25
-
34

자회사
(주)BNK저축은행
4
4
-
8

자회사
BNK자산운용(주)
-
1
-
1

자회사
BNK신용정보(주)
2
-
-
2

자회사
(주)BNK시스템
1
-
-
1

손자회사
BNKC (Cambodia) Microfinance 
Institution Plc.
-
-
5
5

BNK Capital 
Myanmar Co.,Ltd
-
-
20
20

BNK Capital Lao
Leasing Co., Ltd

-
-
1
1

MFO BNK Finance Kazakhstan LLP

-

-

1

1

계
441
54
32
527

주) 본점은 1개의 지점으로 반영

※ 부산은행의 지점 등 설치현황 (2019년 3월 31일 현재)

(단위 : 개점)

지 역
지 점
영업소
사 무 소
합 계

서울특별시

7

-

-

7

부산광역시

130

78

-

208

울산광역시

7

-

-

7

대구광역시

1

-

-

1

인천광역시

1

-

-

1

대전광역시

1

-

-

1

경상남도

22

1

-

23

경기도

3

-

-

3

해외

2

-

3

5

계
174
79
3
256

주)부
산광역시 지점수는 본점영업부 포함임

※ 경남은행의 지점 등 설치현황
(2019년 3월 31일 현재)

(단위 : 개점)

지 역
지 점
출장소
사 무 소
합 계

서울/경기
6
-
-
6

부산광역시
11
-
-
11

울산광역시
34
8
-
42

경상남도
106
24
-
130

경상북도
4
-
-
4

해외

-
-
-

계
161
32
-
193

주)본점은 영업부 포함하여 1개로 간주함

나.

영업설비 등 현황
(2019년 3월 31일 현재) 
- 당사의 연결기준 영업설비 내역

(단위: 백만원)

구 분
당분기

기초
회계정책의 변경
취득
처분 및 폐기
대체
감가상각
손상
기타
기말

업무용토지
272,724
-
-
(1,535)
12,973
-
-
-
284,162

업무용건물
449,955
-
1,223
(1,112)
10,665
(2,803)
-
2
457,930

임차점포시설물
29,712
-
863
(87)
1,586
(2,915)
-
182
29,341

업무용동산
93,139
-
4,389
(9)
1,928
(9,816)
-
(268)
89,363

건설중인자산
22,755
-
27,280
-
(28,142)
-
-
97
21,990

사용권자산
-
55,237
5,444
(2,875)
-
(7,928)
-
-
49,878

기타유형자산
19,260
-
-
-
-
-
-
-
19,260

합 계
887,545
55,237
39,199
(5,618)
(990)
(23,462)
-
13
951,924

(단위: 백만원)

구 분
전기

기초
취득
처분 및 폐기
대체
감가상각
손상
기타
기말

업무용토지
269,849
1,040
(4,261)
6,096
-
-
-
272,724

업무용건물
393,265
7,105
(1,330)
61,493
(10,578)
-
-
449,955

임차점포시설물
31,691
8,958
(608)
3,980
(11,972)
-
(2,337)
29,712

업무용동산
95,246
24,805
(225)
11,025
(39,498)
-
1,786
93,139

건설중인자산
39,421
83,422
7
(101,581)
-
-
1,486
22,755

기타유형자산
26,172
-
-
-
-
(6,912)
-
19,260

합 계
855,644
125,330
(6,417)
(18,987)
(62,048)
(6,912)
935
887,545

※ BNK금융지주
(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본
점

-
-
-
-

지 점
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-

※ 부산은행
(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본
점

64,319

303,544

367,863
-

지 점

170,031

147,954

317,985
-

합 계
234,350
451,498
685,848
-

주1)
기타유형자산은 제외함

※ 경남은행
(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

본
점

34,754
39,086
73,840
-

지 점
55,487
59,292
114,779
-

합 계
90,241
98,378
188,619
-

다. 자동화기기 설치 상황

※ 부산은행
(단위 : 대)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

C D(P)
-
-
-

ATM
1,343
1,349
1,380

화상단말기
25
22
12

기타
362
372
391

합 계
1,730
1,743
1,783

주1) 화상단말기 : 화상상담을 통한 상품가입 등이 가능한 스마트 ATM기기
주2) 기타 : 공과금수납기(232) + 통장정리기(130)

※ 경남은행

(단위 : 대)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

C D
-
4
9

ATM
881
873
888

화상단말기
-
-
-

기타
111
111
115

합 계
992
988
1,012

주) 기타는 공과금수납기임

라.

지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

(단위:개점)

구 분
2019년
2분기중
2019년
3분기중
2019년
4분기중
2020년
1분기중
계
비고

(주)부산은행
1
1
-
-
2
-

(주)경남은행
1
1
1
-
3
-

BNK캐피탈(주)
-
-
-
-
-
-

(주)BNK투자증권
-
-
-
-
-
-

(주)BNK저축은행

-
-
-
-
-

-

BNK자산운용(주)
-
-
-
-
-
-

계
2
2
1
-
5
-

주) 지점 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등을 고려하여 탄력적으로 수정될 수 있음

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가
. 그룹 주요지표 

제9기
1/4분기 : 2019.01
.01 ~ 2019.3.3
1

(1) BIS기준 자기자
본비율

(연결기준)

(단위:백만원,%
)

구 분
제9기 1분기

제8기

제7기

자기자본(A)

9,562,180

9,295,459

8,722,824

위험가중자산(B)

71,496,659

70,694,567

66,723,907

자기자본비율(A/B)

13.37

13.15

13.07

주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율

= 자기자본/위험가중자산 ×100

주2) 바젤 Ⅲ기준, 표준방법에 의해 산출

*
자기자본비율 세부 비율

(
단위
: %)

구
분

제9기 1분기

제8기

제7기

보통주자본비율

9.68

9.55

9.61

기본자본비율

11.20

10.98

10.62

보완자본비율

2.17

2.17

2.46

(
2) 원화 유동성 비율 

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

유동성자산(A)

249,840

129,672

161,688

유동성부채(B)

171,703

73,546

67,639

원화유동성비율(A/B)

145.51

176.31

239.04

주) 유동성자산 및 부채는 1개월이내 기준임

(3) 부채비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분

제9기 1분기

제8기
제7기

부채총계(A)
1,336,005
1,276,768
1,246,097

자본총계(B)
4,875,860
4,803,964
4,622,231

부채비율(A/B))
27.40
26.58
26.96

(4) 이중레버리지 비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분

제9기 1분기

제8기
제7기

자회사에 대한 출자총액(A)

5,879,457

5,879,457
5,649,457

자본총계(B)

4,875,860

4,803,964

4,622,231

이중레버리지(A/B)
120.58
122.39
122.22

나. 주요 자회사 지표 

(1) 부산은행

제63기 1/4분기 : 2019.1.1 ∼ 2019.3.31

(가) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

자기자본(A)
5,516,047
5,467,316
5,173,360

위험가중자산(B)
34,321,787
33,717,970
32,260,135

자기자본비율(A/B)
16.07
16.21
16.04

주1)
바젤Ⅲ기준에 의해 산출

주2) 제61(전전) 기 2분기부터는 기본 내부등급법 기준으로 산출

주3)
BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율
 =
자기자본÷위험가중자산×100

*
자기자본비율 세부 비율

(
단위 : %)

구
분

제63기 1분기
제62기
제61기

보통주자본비율
12.78
12.73
12.41

기본자본비율
13.79
13.77
13.19

보완자본비율
2.28
2.44
2.85

주)
바젤Ⅲ기준에 의해 산출

(나) 유동성 비율

(
단위: %)

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

유동성커버리지비율(LCR)
124.56
115.11
113.30

외화유동성커버리지비율(외화LCR)

291.72
147.99
147.29

주1) 통합LCR은 분기 중 3개월간의 영업일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출

주2) 외화LCR은 분기 중 3개월간 영업일별 고유동성자산 및 순현금유출액을 평균하여 산출한 후

고유동성자산에서 순현금유출액을 나누어 산출

주3) 유동성커버리지비율(LCR)은 해당 기간의 경영공시 산출 기준과 동일하게 적용함

(다)
대손충당금적립률

(단위 :백만원,%)

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

대손충당금적립률(A/B)

106.63

91.34
86.82

총대손충당금잔액(A)

509,568

540,126
523,988

고정이하여신(B)

477,882

591,357
603,522

주1) 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금, 확정지급보증충당금 및 채권평가충당금 잔액을
 합계한 금액

주2) 고정이하여신(B) : 무수익여신 산정대상여신에 대한 고정 분류여신, 회수의문 분류여신 및 추정손실
 분류여신의 합계액

주
3) 제 61기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

(라
)
무수익여신비율

(단위 :백만원,%)

구 분
제63기 1분기
제62기
제61기

무수익여신

323,339

365,393
401,911

총여신

42,020,612

41,385,827
39,560,923

무수익여신비율

0.77

0.88
1.02

(2) 경남은행 

제6기 1/4분기: 2019.1.1
∼ 2019.3.31

(
가) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제6기 1분기
제5기
제4기

자기자본(A)
3,758,024
3,660,234
3,539,329

위험가중자산(B)
22,648,864
22,452,554
21,439,755

자기자본비율(A/B)
16.59
16.30
16.51

주1) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출
주2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율 = 자기자본 ÷ 위험가중자산 ×100

*
자기자본비율 세부 비율

(
단위 : %)

구
분

제6기 1분기
제5기
제4기

보통주자본비율
11.92
11.79
11.66

기본자본비율
13.44
13.46
13.10

보완자본비율
3.15
2.84
3.41

(나) 유동성 비율

(
단위: %)

구 분

제6기 1분기

제5기
제4기

유동성커버리지비율(LCR)
131.26
111.46
112.88

외화유동성비율
166.87
186.68
137.99

주1) 2015년 1월부터 원화유동성비율이 유동성커버리지비율(LCR)로 대체(은행업감독업무시행세칙 2014.12.26)
주2) 유동성커버리지비율(LCR)=고유동성자산 보유 규모/ 향후 1개월간 순현금유출액
주3) 은행업감독규정 개정으로 인해 2017년부터 월 평잔기준, 2016년은 월 말잔기준
주4) 외화유동성비율=잔존 만기 3개월이내 유동성 자산 / 잔존 만기 3개월이내 유동성 부채(가중치 적용 후)

(다)
대손충당금적립률

(단위 :백만원,%
)

구 분
제6기 1분기
제5기
제4기

대손충당금적립률(A/B)
80.67
85.73
77.68

총대손충당금잔액(A)
294,158
293,172
205,946

고정이하여신(B)
364,639
341,988
265,121

주1) 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금을 합계한 금액 

주2) 고정이하여신(B) : 무수익여신 산정대상여신에 대한 고정 분류여신, 회수의문분류여신 및 추정손실 분류여신의 합계액

(라
)
무수익여신비율

(단위 :백만원,%)

구 분

제6기 1분기

제5기
제4기

무수익여신
276,636
277,280
230,656

총여신
30,923,250
30,706,967
29,663,332

무수익여신비율
0.89
0.90
0.78

(3) BNK캐피탈

제10기 1/4분기: 2019.1.1 ∼ 2019.3.31

(가) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제10기 1분기

제9기

제8기

조정자기자본(A)

727,903

723,325

651,558

조정총자산(B)

4,893,829

4,921,040

4,613,506

비율(A/B)

14.87

14.70

14.12

※ 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 ×100

(나) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제10기 1분기

제9기

제8기

원화 유동성자산(A)

638,398

589,047

613,477

원화 유동성부채(B)

395,000

420,000

414,000

비율(A/B)

161.62

140.25

148.18

※ 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100
※ 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채

(다) 대손충당금적립률
(단위 : 백만원, %)

구 분

제10기 1분기

제9기

제8기

대손충당금 잔액(A)

152,014

138,361

91,549

대손충당금 최소의무적립액(B)

116,926

105,899

91,315

대손충당금적립비율(A/B)

130.01

130.64

100.26

(라) 부실 및 무수익채권 현황
(단위 : 백만원, %)

구 분

제10기 1분기

제9기

제8기

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

총채권
5,049,759
100.00
5,054,582
100.00
4,640,951
100.00

고정이하채권
128,053
2.54
108,175
2.14
95,101
2.05

부실채권
83,253
1.65
71,652
1.42
54,368
1.17

※ 미수수익 제외
※ 부실채권 : 회수의문과 추정손실의 합계액

(4) BNK투자증권

제24기 1/4분기: 2019.1.1 ∼ 2019.3.31

(가
) 순자본비율

(단위 : 백만원,
%)

구분

제24기 1분기

제23기

제22기

영업용순자본(A)

376,778

365,138

194,928

총위험(B)

62,095

39,342

25,623

법정필요유지자본의 70% (C)

46,550

46,550

46,550

비율((A-B)/C)

676.01

699.89

363.71

주1) 영업용순자본 = 자기자본 - 차감항목 + 가산항목

- 차감항목 : 유형자산, 선급금, 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금, 잔존만기 3개월

대출채권, 특수관계인 채권 등

- 가산항목 : 유동자산 대손충당금, 후순위차입금, 금융리스부채, 자산평가이익

주2) 총위험액 = 시장위험
액 + 신용위험액 + 운영위험액

(나) 자산부채 비율
(단위 : 백만원,%)

구분

제24기 1분기

제23기

제22기

실질자산(A)

2,527,515

1,796,194

884,952

실질부채(B)

2,105,047

1,376,561

675,736

비율(A/B)

120.07

130.48

130.96

* 자산부채비율= 실질자산/실질부채× 100

(다) 대손충당금적립률
(단위 :백만원,%)

구 분

제24기 1분기

제23기

제22기

대손충당금적립률(B/A)

1.30

2.15

2.86

설정대상채권(A)

424,015

252,574

190,876

대손충당금 설정액(B)

5,527

5,442

5,457

주1) 설정대상채권(A):대출채권, 미수금, 미수수익 등 자산건전성분류대상 자산 총계

주2) 대손충당금 설정액(B) : 자산건전성분류대상자산 중 충당금 설정 총계

(5) BNK저축은행 

제9기 1/4분기: 2019.1.1 ∼ 2019.3.31

(가) BIS기준 자기자본 비율

(단위
: 백
만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

자기자본(A)

120,128

116,140

108,017

위험가중자산(B)

806,116

798,472

760,786

비율(A/B)

14.90

14.55

14.20

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(
나) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

원화 유동성자산(A)

314,161

269,188

195,724

원화 유동성부채(B)

243,182

176,057

179,647

비율(A/B)

129.19

152.90

108.95

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(다) 대손충당금적립률

(단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

대손충당금적립률(A/B)

123.69

117.74

101.18

총대손충당금잔액(A)

27,023

25,925

20,281

고정이하여신(B)

21,849

22,019

20,045

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

(라) 무수익여신비율

(단위 : 백만원, %)

구 분

제9기 1분기

제8기

제7기

무수익여신

14,742

14,212

11,575

총여신

858,737

848,620

710,438

무수익여신비율

1.72

1.67

1.63

주) 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

주) 무수익여신 : 회수의문 이하 여신 + 3개월이상 연체여신

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 요약 연결재무상태표

(주) BNK금융지주와 그 종속기업

(단위:원)

과 목
제9기 1분기말
(2019년 3월말)
제8기말
(2018년말)
제7기말
(2017년말)

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
3,421,504,857,417
3,212,849,112,911
3,142,147,320,394

Ⅱ.
당기손익-공정가치금융자산

4,175,387,740,529
3,471,852,651,980
1,400,099,999,335

Ⅲ.
기타포괄손익-공정가치금융자산

5,007,054,246,970
5,030,991,797,403
-

Ⅳ.
매도가능금융자산

-
-
5,822,006,109,848

Ⅴ.
상각후원가금융자산

6,837,414,041,660
6,798,768,263,498
-

Ⅵ
.
만기보유금융자산

-
-
6,671,316,718,778

Ⅶ
.
대출채권및수취채권

80,088,461,551,267
77,629,806,596,567
75,291,882,068,200

Ⅷ. 파생상품자산
40,173,870,617
30,362,048,153
79,604,560,012

Ⅸ. 관계기업 및 공동기업 투자
433,722,803,225
465,098,934,825
62,997,721,427

X. 유형자산
951,924,121,202
887,544,787,397
855,644,312,783

XI. 투자부동산
198,565,381,624
198,172,847,593
186,415,376,259

XII. 무형자산
264,133,029,392
271,651,743,189
312,768,959,746

XII
I
. 매각예정비유동자산

-
-
-

XIV. 이연법인세자산

-
-
1,657,669,151

XV
. 기타자산

834,263,774,603
796,483,173,105
523,436,383,208

자 산 총 계
102,252,605,418,506
98,793,581,956,621
94,349,977,199,141

부 채

Ⅰ. 예수부채
74,877,105,779,548
73,380,109,621,954
69,824,591,903,980

Ⅱ. 차입부채
5,756,077,799,702
5,615,888,697,396
5,116,421,496,416

Ⅲ. 사채
8,838,091,761,932
8,590,658,437,502
8,807,407,756,997

Ⅳ. 파생상품부채
53,534,171,392
57,274,764,803
115,822,808,698

Ⅴ. 순확정급여부채
96,620,779,380
71,999,932,383
31,729,109,541

Ⅵ. 충당부채
40,389,948,362
42,656,160,276
44,972,787,975

Ⅶ. 당기법인세부채
62,071,696,077
35,069,461,980
33,878,940,118

Ⅷ. 이연법인세부채
68,551,199,724
47,087,687,019
20,976,941,795

Ⅸ. 기타부채
3,868,777,695,645
2,527,875,309,951
2,698,155,958,136

부 채 총 계
93,661,220,831,762
90,368,620,073,264
86,693,957,703,656

자 본

Ⅰ.지배기업 소유주에게 귀속되는 자본
7,793,594,686,744
7,626,978,183,436
7,057,560,777,912

1. 자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

2. 신종자본증권
608,183,851,000
508,521,371,000
259,277,011,000

3. 기타불입자본
786,782,981,343
786,782,981,343
786,782,981,343

4. 기타자본구성요소
(58,301,546,702)
(51,005,140,203)
(36,056,130,481)

5. 이익잉여금

4,827,253,171,103
4,753,002,741,296
4,417,880,686,050

Ⅱ. 비지배지분
797,789,900,000
797,983,699,921
598,458,717,573

자 본 총 계
8,591,384,586,744
8,424,961,883,357
7,656,019,495,485

부 채 와 자 본 총 계
102,252,605,418,506
98,793,581,956,621
94,349,977,199,141

연결에 포함된 회사수
43
39
38

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 제1039호에 따라 작성되었습니다.

(2) 요약 연결포괄손익계산서

(주)BNK금융지주와 그 종속기업

(단위:원)

과 목
제9기 1분기
(2019.1.1-2019.3.31)
제8기 1분기
(2018.1.1-2018.3.31)
제8기
(2018.1.1-2018.12.31)
제7기
(2017.1.1-2017.12.31)

I. 순이자손익
557,858,316,787
581,994,491,982
2,343,540,969,389
2,280,621,371,763

II. 순수수료손익
53,912,337,308
55,751,315,939
203,947,489,317
159,712,829,583

III. 당기손익-공정가치금융자산순손익

25,219,145,619
21,247,740,061
44,431,976,859
15,013,894,084

IV.
기타포괄손익-공정가치금융자산순손익

10,990,050,408
5,721,168,744
14,122,117,698
-

V.
매도가능금융자산관련순손익

-
-
-
38,224,989,205

VI.
상각후원가금융자산관련순손익

93,526,568
(42,912,466)
(21,351,289)
-

VII. 신용손실 충당금 전입액 등
(57,280,084,943)
(67,925,422,927)
(462,600,088,668)
(619,465,509,457)

VIII. 일반관리비
(308,080,956,231)
(280,421,691,649)
(1,264,740,277,050)
(1,137,666,864,868)

IX
.
기타영업손익

(34,939,815,323)
(32,315,262,033)
(128,847,624,123)
(142,117,043,881)

X
. 영업이익

247,772,520,193
284,009,427,651
749,833,212,133
594,323,666,429

XI. 영업외손익
771,550,684
(2,644,761,884)
(31,195,391,835)
(36,573,722,001)

XII. 법인세비용차감전순이익
248,544,070,877
281,364,665,767
718,637,820,298
557,749,944,428

XIII. 법인세비용
(61,550,748,754)
(66,531,953,887)
(180,496,971,326)
(132,785,897,405)

XIV. 당기순이익
186,993,322,123
214,832,711,880
538,140,848,972
424,964,047,023

1. 지배기업지분순이익
177,129,597,593
207,253,428,606
502,094,859,921
403,100,234,100

2. 비지배지분순이익
9,863,724,530
7,579,283,274
36,045,989,051
21,863,812,923

XV. 기타포괄손익
(7,296,406,499)
235,192,067
19,264,011,769
(38,246,954,450)

XVI. 당기총포괄이익
179,696,915,624
215,067,903,947
557,404,860,741
386,717,092,573

1. 지배기업지분총포괄이익
169,833,191,094
207,488,620,673
521,358,871,690
364,853,279,650

2. 비지배지분총포괄이익
9,863,724,530
7,579,283,274
36,045,989,051
21,863,812,923

XVII. 주당이익

1.기본 및 희석주당순이익
528
623
1,475
1,200

과 목
제9기 1분기
(2019.1.1-2019.3.31)
제8기 1분기
(2018.1.1-2018.3.31)
제8기
(2018.1.1-2018.12.31)
제7기
(2017.1.1-2017.12.31)

영업수익(매출액)
1,351,596,778,364
1,329,768,119,244
5,055,270,367,528
4,820,335,333,299

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 제1039호에 따라 작성되었습니다.

나. 요약재무정보

(1) 요약 재무상태표

(주)BNK금융지주

(단위:원)

과 목
제9기 1분기말
(2019년 3월말)
제8기말
(2018년말)
제7기말
(2017년말)

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금
222,185,888,693
129,670,747,940
161,666,426,321

Ⅱ. 종속기업투자주식
5,879,457,230,740
5,879,457,230,740
5,649,457,230,740

Ⅲ. 대출채권 및 수취채권
92,107,787,986
55,404,015,872
44,800,204,276

Ⅳ. 유형자산
12,925,200,454
11,113,619,157
9,086,232,798

Ⅴ. 무형자산
2,551,779,554
2,466,748,798
1,717,654,879

Ⅵ. 기타자산
2,637,373,431
2,620,339,763
1,601,076,686

자 산 총 계
6,211,865,260,858
6,080,732,702,270
5,868,328,825,700

부 채

Ⅰ. 사채
1,158,790,683,808
1,158,622,427,804
1,138,614,037,734

Ⅱ. 순확정급여부채
4,911,937,308
4,636,345,278
2,928,451,861

Ⅲ. 당기법인세부채
62,071,696,077
35,069,461,980
33,860,436,638

Ⅳ. 기타부채
110,230,872,300
78,440,146,186
70,694,549,056

부 채 총 계
1,336,005,189,493
1,276,768,381,248
1,246,097,475,289

자 본

Ⅰ. 자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

Ⅱ. 신종자본증권

608,183,851,000
508,521,371,000
259,277,011,000

Ⅲ.
기타불입자본

2,276,821,837,098
2,276,821,837,098
2,276,821,837,098

Ⅳ.
기타자본구성요소

(3,247,058,683)
(3,247,058,683)
(3,123,294,893)

Ⅴ. 이익잉여금

364,425,211,950
392,191,941,607
459,579,567,206

자 본 총 계
4,875,860,071,365
4,803,964,321,022
4,622,231,350,411

부 채 및 자 본 총 계
6,211,865,260,858
6,080,732,702,270
5,868,328,825,700

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법

원가법

원가법
원가법

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 제1039호에 따라 작성되었습니다.

(2) 요약 포괄손익계산서

(주)BNK금융지주
(단위:원)

과 목
제9기 1분기
(2019.1.1-2019.3.31)
제8기 1분기
(2018.1.1-2018.3.31)
제8기
(2018.1.1-2018.12.31)
제7기
(2017.1.1-2017.12.31)

I. 순이자손익
(8,039,483,668)
(7,403,009,165)
(30,912,212,053)
(31,096,567,236)

II. 순수수료손익
2,413,281,094
2,070,317,340
8,006,958,025
7,666,910,300

III. 배당금 수익
88,983,919,186
91,081,919,446
91,081,919,446
175,755,114,626

IV. 일반관리비
(8,527,422,047)
(7,163,835,613)
(34,961,058,462)
(18,077,197,910)

V. 영업이익
74,830,294,565
78,585,392,008
33,215,606,956
134,248,259,780

VI. 영업외손익
101,830,153
72,341,070
(4,141,913,630)
(3,045,503,312)

VII. 법인세비용차감전순손익
74,932,124,718
78,657,733,078
29,073,693,326
131,202,756,468

VIII. 법인세비용
-
-
-
-

IX. 당기순이익

74,932,124,718
78,657,733,078
29,073,693,326
131,202,756,468

X. 기타포괄손익
-
-
(123,763,790)
(1,443,217,874)

XI. 당기총포괄이익
74,932,124,718
78,657,733,078
28,949,929,536
129,759,538,594

XII.주당손익

(1) 기본 및 희석주당순손익
215
229
23
366

과 목
제9기 1분기
(2019.1.1-2019.3.31)
제8기 1분기
(2018.1.1-2018.3.31)
제8기
(2018.1.1-2018.12.31)
제7기
(2017.1.1-2017.12.31)

영업수익(매출액)
91,837,938,023
93,624,288,199
102,094,338,681
185,726,333,878

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 제1039호에 따라 작성되었습니다.

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 9 기 1분기 2019년
3월 31일 현재

제 8 기 2018년
12월 31일 현재

제 7 기 2017년

12월 31일 현재

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 1분기말
제 8 기말
제 7 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금
3,421,504,857,417
3,212,849,112,911
3,142,147,320,394

Ⅱ.
당기손익-공정가치금융자산

4,175,387,740,529
3,471,852,651,980
1,400,099,999,335

Ⅲ.
기타포괄손익-공정가치금융자산

5,007,054,246,970
5,030,991,797,403
-

Ⅳ.
매도가능금융자산

-
-
5,822,006,109,848

Ⅴ.
상각후원가금융자산

6,837,414,041,660
6,798,768,263,498
-

Ⅵ
.
만기보유금융자산

-
-
6,671,316,718,778

Ⅶ
.
대출채권및수취채권

80,088,461,551,267
77,629,806,596,567
75,291,882,068,200

Ⅷ. 파생상품자산
40,173,870,617
30,362,048,153
79,604,560,012

Ⅸ. 관계기업 및 공동기업 투자
433,722,803,225
465,098,934,825
62,997,721,427

X. 유형자산
951,924,121,202
887,544,787,397
855,644,312,783

XI.
무형자산

198,565,381,624
271,651,743,189
312,768,959,746

XII. 투자부동산
264,133,029,392
198,172,847,593
186,415,376,259

XII
I
. 매각예정비유동자산

-
-
-

XIV. 이연법인세자산

-
-
1,657,669,151

XV
. 기타자산

834,263,774,603
796,483,173,105
523,436,383,208

자 산 총 계
102,252,605,418,506
98,793,581,956,621
94,349,977,199,141

부 채

Ⅰ. 예수부채
74,877,105,779,548
73,380,109,621,954
69,824,591,903,980

Ⅱ. 차입부채
5,756,077,799,702
5,615,888,697,396
5,116,421,496,416

Ⅲ. 사채
8,838,091,761,932
8,590,658,437,502
8,807,407,756,997

Ⅳ. 파생상품부채
53,534,171,392
57,274,764,803
115,822,808,698

Ⅴ. 순확정급여부채
96,620,779,380
71,999,932,383
31,729,109,541

Ⅵ. 충당부채
40,389,948,362
42,656,160,276
44,972,787,975

Ⅶ. 당기법인세부채
62,071,696,077
35,069,461,980
33,878,940,118

Ⅷ. 이연법인세부채
68,551,199,724
47,087,687,019
20,976,941,795

Ⅸ. 기타부채
3,868,777,695,645
2,527,875,309,951
2,698,155,958,136

부 채 총 계
93,661,220,831,762
90,368,620,073,264
86,693,957,703,656

자 본

Ⅰ. 지배기업 소유주에게 귀속되는 자본
7,793,594,686,744
7,626,978,183,436
7,057,560,777,912

1.자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

2.신종자본증권
608,183,851,000
508,521,371,000
259,277,011,000

3.기타불입자본
786,782,981,343
786,782,981,343
786,782,981,343

4.기타자본구성요소
(58,301,546,702)
(51,005,140,203)
(36,056,130,481)

5.이익잉여금
4,827,253,171,103
4,753,002,741,296
4,417,880,686,050

Ⅱ. 비지배지분
797,789,900,000
797,983,699,921
598,458,717,573

자 본 총 계
8,591,384,586,744
8,424,961,883,357
7,656,019,495,485

부 채 와 자 본 총 계
102,252,605,418,506
98,793,581,956,621
94,349,977,199,141

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 참조

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 9 기

1분기 2019년
0
1

월

0
1일 부터 2019년

0
3월 31일 까지

제 8 기

1분기
2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

0
3월 31일 까지

제 8 기

2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

12
월 31일 까지

제 7 기

2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

12월 31일 까지

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제9기 1분기
(2019.1.1-2019.3.31)
제8기 1분기
(2018.1.1-2018.3.31)
제8기
(2018.1.1-2018.12.31)
제7기
(2017.1.1-2017.12.31)

I. 순이자손익
557,858,316,787
581,994,491,982
2,343,540,969,389
2,280,621,371,763

1. 이자수익
921,711,530,264
873,413,036,419
3,628,802,880,198
3,353,377,247,296

당기손익-공정가치금융자산 이자수익
14,324,547,206
8,780,900,912
44,474,468,294
32,384,758,467

기타포괄손익-공정가치금융자산 및
 상각후원가금융자산 이자수익
907,386,983,058
864,632,135,507
3,584,328,411,904
3,320,992,488,829

2. 이자비용
(363,853,213,477)
(291,418,544,437)
(1,285,261,910,809)
(1,072,755,875,533)

II. 순수수료손익
53,912,337,308
55,751,315,939
203,947,489,317
159,712,829,583

1. 수수료수익
84,195,670,537
92,363,548,020
353,560,645,967
312,532,837,787

2. 수수료비용
(30,283,333,229)
(36,612,232,081)
(149,613,156,650)
(152,820,008,204)

III. 당기손익-공정가치금융자산순이익
25,219,145,619
21,247,740,061
44,431,976,859
15,013,894,084

IV.
기타포괄손익-공정가치금융자산순이익

10,990,050,408
5,721,168,744
14,122,117,698
-

V.
매도가능금융자산관련순이익

-
-
-
38,224,989,205

VI.
상각후원가금융자산관련순손실

93,526,568
(42,912,466)
(21,351,289)
-

VII. 신용손실 충당금 전입액 등
(57,280,084,943)
(67,925,422,927)
(462,600,088,668)
(619,465,509,457)

VIII. 일반관리비
(308,080,956,231)
(280,421,691,649)
(1,264,740,277,050)
(1,137,666,864,868)

IX
.
기타영업손익

(34,939,815,323)
(32,315,262,033)
(128,847,624,123)
(142,117,043,881)

1. 외환거래순손익
4,117,144,408
5,750,373,970
27,496,978,043
60,631,526,003

2. 파생상품관련순이익
15,659,229,933
(2,960,285,729)
25,093,168,811
(21,733,154,549)

3. 기타영업수익
61,851,940,307
57,411,556,790
218,669,722,281
185,235,534,476

4. 기타영업비용
(116,568,129,971)
(92,516,907,064)
(400,107,493,258)
(366,250,949,811)

X. 영업이익
247,772,520,193
284,009,427,651
749,833,212,133
594,323,666,429

XI. 영업외손익
771,550,684
(2,644,761,884)
(31,195,391,835)
(36,573,722,001)

1. 관계기업투자손익
4,176,543,089
594,448,120
5,680,339,037
(152,189,851)

2. 기타수익
9,523,987,204
6,348,839,292
27,467,359,949
17,600,406,863

3. 기타비용
(12,928,979,609)
(9,588,049,296)
(64,343,090,821)
(54,021,939,013)

XII. 법인세비용차감전순이익
248,544,070,877
281,364,665,767
718,637,820,298
557,749,944,428

XIII. 법인세비용
(61,550,748,754)
(66,531,953,887)
(180,496,971,326)
(132,785,897,405)

XIV. 당기순이익
186,993,322,123
214,832,711,880
538,140,848,972
424,964,047,023

1. 지배기업지분순이익
177,129,597,593
207,253,428,606
502,094,859,921
403,100,234,100

2. 비지배지분순이익
9,863,724,530
7,579,283,274
36,045,989,051
21,863,812,923

XV. 기타포괄손익
(7,296,406,499)
235,192,067
19,264,011,769
(38,246,954,450)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(17,061,891,316)
(3,819,863,598)
(16,342,912,266)
(17,929,163,222)

1) 확정급여제도 재측정요소
(17,329,928,198)
(4,559,219,485)
(29,780,054,255)
(17,929,163,222)

2) 기타포괄손익-공정가치채무상품평가손익
268,036,882
739,355,887
13,437,141,989
-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
9,765,484,817
4,055,055,665
35,606,924,035
(20,317,791,228)

1) 기타포괄손익-공정가치채무상품평가손익

8,488,331,602
3,961,493,720
37,139,236,490
-

2) 매도가능금융자산평가손익
-
-
-
(15,922,772,966)

3) 해외사업환산손익
2,484,206,125
(207,028,285)
1,614,896,853
(13,665,481,863)

4) 해외영업순투자위험회피평가손익
(1,225,388,378)
324,527,000
(3,092,941,000)
9,270,463,601

5) 지분법 자본변동
-
-
-
-

6)
기타포괄손익-공정가치채무증권대손상각비

18,335,468
(23,936,770)

(54,268,308)

-

XVI. 당기총포괄이익
179,696,915,624
215,067,903,947
557,404,860,741
386,717,092,573

1. 지배기업지분총포괄이익
169,833,191,094
207,488,620,673
521,358,871,690
364,853,279,650

2. 비지배지분총포괄이익
9,863,724,530
7,579,283,274
36,045,989,051
21,863,812,923

XVII. 주당이익

-

1.기본 및 희석주당순이익
528
623
1,475
1,200

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 참조

연 결 자 본 변 동 표

제 9 기

1분기 2019년
0
1

월

0
1일 부터 2019년

0
3월 31일 까지

제 8 기

1분기 2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

0
3월 31일 까지

제 8 기

2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

12월 31일 까지

제 7 기

2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

12월 31일 까지

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업의 소유주 귀속
비지배지분
총 계

자 본 금
신종자본증권
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
합 계

2017년
0
1월
0
1일

1,629,676,230,000
259,277,011,000
789,802,175,625
2,190,823,969
4,101,672,141,880
6,782,618,382,474
304,534,448,701
7,087,152,831,175

연차배당금의 지급
-
-
-
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)
-
(74,961,689,930)

신종자본증권의 발행
-
-
-
-
-
-
298,904,960,000
298,904,960,000

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
(11,930,000,000)
(11,930,000,000)
(21,496,783,333)
(33,426,783,333)

BNK자산운용 잔여지분 인수

-
-
(3,019,194,282)
-
-
(3,019,194,282)
(5,347,720,718)
(8,366,915,000)

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
-
403,100,234,100
403,100,234,100
21,863,812,923
424,964,047,023

기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(17,929,163,222)
-
(17,929,163,222)
-
(17,929,163,222)

매도가능금융자산의 평가
-
-
-
(15,922,772,966)
-
(15,922,772,966)
-
(15,922,772,966)

해외사업환산이익
-
-
-
(13,665,481,863)
-
(13,665,481,863)
-
(13,665,481,863)

해외영업순투자위험회피평가손익
-
-
-
9,270,463,601
-
9,270,463,601
-
9,270,463,601

2017년 12월 31일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
786,782,981,343
(36,056,130,481)
4,417,880,686,050
7,057,560,777,912
598,458,717,573
7,656,019,495,485

2018년 01월 01일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
786,782,981,343
(36,056,130,481)
4,417,880,686,050
7,057,560,777,912
598,458,717,573
7,656,019,495,485

회계정책 변경효과
-
-
-
(34,213,021,491)
(66,666,208,579)
(100,879,230,070)
4,200,003
(100,875,030,067)

연차배당금의 지급
-
-
-
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)
-
(74,961,689,930)

신종자본증권의 발행
-
249,244,360,000
-
-
-
249,244,360,000
199,334,960,000
448,579,320,000

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
(21,499,628,995)
(21,499,628,995)
(35,852,189,130)
(57,351,818,125)

기타
-
-
-
-
7,977,576
7,977,576
(7,977,576)
-

총포괄이익:

당기순이익
-

-
-
502,094,859,921
502,094,859,921
36,045,989,051
538,140,848,972

기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(29,780,054,255)
-
(29,780,054,255)
-
(29,780,054,255)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가
-
-
-
50,576,378,479
-
50,576,378,479
-
50,576,378,479

기타포괄손익-공정가치지분상품의 처분
-
-
-
-
(3,853,254,747)
(3,853,254,747)
-
(3,853,254,747)

해외사업환산이익
-
-
-
1,614,896,853
-
1,614,896,853
-
1,614,896,853

해외영업순투자위험회피평가손익
-
-
-
(3,092,941,000)
-
(3,092,941,000)
-
(3,092,941,000)

기타포괄손익인식채무증권대손상각비

-
-
-
(54,268,308)
-
(54,268,308)
-
(54,268,308)

2018년 12월 31일

1,629,676,230,000
508,521,371,000
786,782,981,343
(51,005,140,203)
4,753,002,741,296
7,626,978,183,436
797,983,699,921
8,424,961,883,357

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업의 소유주 귀속
비지배지분
총 계

자 본 금
신종자본증권
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
합 계

2018년
0
1월
0
1일

1,629,676,230,000
259,277,011,000
786,782,981,343
(36,056,130,481)
4,417,880,686,050
7,057,560,777,912
598,458,717,573
7,656,019,495,485

회계정책 변경효과
-
-
-
(34,213,021,491)
(66,666,208,579)
(100,879,230,070)
4,200,003
(100,875,030,067)

연차배당금의 지급

-
-
-
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)
-
(74,961,689,930)

신종자본증권의 발행
-
249,244,360,000
-
-
-
249,244,360,000
-
249,244,360,000

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
(4,125,590,037)
(4,125,590,037)
(7,579,283,275)
(11,704,873,312)

BNK자산운용 결손금이입
-
-
(6,175,122,725)
-
6,175,122,725
-
-
-

기타

-
-
(101,586,240)
-
-
(101,586,240)
2,450,000
(99,136,240)

분기포괄이익:

분기순이익
-
-
-
-
207,253,428,606
207,253,428,606
7,579,283,274
214,832,711,880

기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(4,559,219,485)
-
(4,559,219,485)
-
(4,559,219,485)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가

-
-
-
4,700,849,607
-
4,700,849,607
-
4,700,849,607

해외사업환산이익
-
-
-
(207,028,285)
-
(207,028,285)
-
(207,028,285)

해외영업순투자위험회피평가손익
-
-
-
324,527,000
-
324,527,000
-
324,527,000

기타포괄손익인식채무증권대손상각비

-
-
-
(23,936,770)
-
(23,936,770)
-
(23,936,770)

2018년 03월 31일
1,629,676,230,000
508,521,371,000
780,506,272,378
(70,033,959,905)
4,485,555,748,835
7,334,225,662,308
598,465,367,575
7,932,691,029,883

2019년 01월 01일
1,629,676,230,000
508,521,371,000
786,782,981,343
(51,005,140,203)
4,753,002,741,296
7,626,978,183,436
797,983,699,921
8,424,961,883,357

연차배당금의 지급
-
-
-
-
(97,776,117,300)
(97,776,117,300)
-
(97,776,117,300)

신종자본증권의 발행
-
99,662,480,000
-
-
-
99,662,480,000
-
99,662,480,000

신종자본증권 이익분배금
-
-
-
-
(4,922,737,075)
(4,922,737,075)
(9,863,724,530)
(14,786,461,605)

기타
-
-
-
-
(180,313,411)
(180,313,411)
(193,799,921)
(374,113,332)

분기포괄이익:

분기순이익
-

-
-
177,129,597,593
177,129,597,593
9,863,724,530
186,993,322,123

기타포괄손익:

확정급여제도 재측정요소
-
-
-
(17,329,928,198)
-
(17,329,928,198)
-
(17,329,928,198)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가
-
-
-
8,756,368,484
-
8,756,368,484
-
8,756,368,484

해외사업환산이익
-
-
-
2,484,206,125
-
2,484,206,125
-
2,484,206,125

해외영업순투자위험회피평가손익
-
-
-
(1,225,388,378)
-
(1,225,388,378)
-
(1,225,388,378)

기타포괄손익인식채무증권대손상각비

-
-
-
18,335,468
-
18,335,468
-
18,335,468

2019년 03월 31일

1,629,676,230,000
608,183,851,000
786,782,981,343
(58,301,546,702)
4,827,253,171,103
7,793,594,686,744
797,789,900,000
8,591,384,586,744

Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 참조

연 결 현 금 흐 름 표

제 9 기

1분기 2019년
0
1

월

0
1일 부터 2019년

0
3월 31일 까지

제 8 기

1분기 2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

0
3월 31일 까지

제 8 기

2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

12월 31일 까지

제 7 기

2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

12월 31일 까지

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 1분기
제 8 기 1분기
제 8 기
제 7 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름
(365,662,310,160)
118,118,872,811
354,436,107,335
1,530,250,471,022

1. 당기순이익
186,993,322,123
214,832,711,880
538,140,848,972
424,964,047,023

2. 조정사항
(325,835,023,026)
(343,298,362,040)
(1,337,615,745,958)
(1,363,825,843,997)

이자수익
(921,711,530,264)
(873,413,036,419)
(3,628,802,880,198)
(3,353,377,247,296)

이자비용
363,853,213,477
291,418,544,437
1,285,261,910,809
1,072,755,875,533

당기손익-공정가치금융자산관련순손익
(5,294,383,152)
(6,625,260,020)
5,047,575,700
(15,013,894,084)

기타포괄손익-공정가치금융자산관련손익
(10,990,050,408)
(5,721,168,744)
(14,122,117,698)
-

매도가능금융자산관련순손익
-
-
-
(38,224,989,205)

상각후원가금융자산관련손익
(93,526,568)
42,912,466
21,351,289
-

신용손실충당금전입액
92,563,163,421
104,225,468,520
502,247,847,694
549,025,525,828

외화환산손익
2,307,232,281
(1,738,807,439)
(2,318,837,202)
(25,477,933,053)

파생상품평가손익
(14,443,688,584)
10,473,465,750
(8,042,530,335)
11,557,363,960

감가상각비
24,059,611,084
15,740,553,098
64,240,269,930
62,203,521,932

무형자산상각비
18,607,577,961
18,523,357,982
74,047,019,267
75,078,506,160

퇴직급여
15,935,144,982
15,136,704,129
58,065,576,296
51,878,542,133

기타영업손익
53,380,505,807
22,832,167,227
147,065,063,506
109,206,671,848

관계기업투자주식관련순손익

(4,176,543,089)
(594,448,120)
(5,680,339,037)
152,189,851

유무형자산 관련 순손익
(1,382,498,728)
(130,768,794)
4,857,372,695
3,624,124,991

법인세비용
61,550,748,754
66,531,953,887
180,496,971,326
132,785,897,405

3. 영업활동 관련 자산 부채의 변동
(739,898,899,916)
(350,519,681,080)
(1,179,941,097,115)
223,917,109,888

예치금
(245,516,297,442)
(337,681,771,575)
60,261,901,763
426,468,002,219

당기손익-공정가치금융자산
(560,716,450,658)
(300,983,003,071)
(1,004,131,949,433)
283,214,770,398

대출채권및수취채권
(2,470,870,119,299)
(861,983,953,510)
(3,115,982,624,818)
(1,950,860,199,907)

파생금융상품
903,257,694
2,764,087,290
(1,207,395,593)
27,987,056,827

기타자산
(114,706,792,189)
(118,335,715,353)
(420,324,797,010)
(170,163,991,944)

예수부채
1,488,957,661,977
736,465,406,368
3,550,906,195,848
2,298,832,122,056

충당부채
(11,918,306)
9,850,704
(538,541,410)
(314,856,205)

기타부채
1,176,786,975,188
536,434,953,134
(190,951,112,875)
(637,353,846,802)

확정급여채무
(27,409,897,524)
(18,455,006,561)
(23,211,734,571)
(27,521,700,975)

사외적립자산
12,684,680,643
11,245,471,494
(34,761,039,016)
(26,370,245,779)

4. 이자수익의 수취
902,136,844,955
892,305,805,805
3,657,797,441,656
3,393,994,900,410

5. 배당금의 수취
6,068,355,414
5,735,031,167
7,704,407,579
33,443,713,535

6. 이자비용의 지급
(385,475,353,414)
(291,313,700,752)
(1,206,922,509,363)
(998,334,619,528)

7. 법인세의 납부
(9,651,556,296)
(9,622,932,169)
(124,727,238,436)
(183,908,836,309)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름
(129,174,494,186)
(339,413,088,035)
(853,811,627,398)
(427,306,520,699)

1. 당기손익-공정가치금융자산 처분
1,598,024,991,875
220,367,504,583
1,682,482,194,974
-

2. 당기손익-공정가치금융자산 취득
(1,733,273,751,660)
(300,792,885,451)
(1,831,784,406,371)
-

3. 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분
896,798,527,306
361,436,264,002
2,319,178,470,985
-

4. 기타포괄손익-공정가치금융자산 취득
(853,922,026,223)
(258,636,091,221)
(2,384,139,418,548)
-

5. 매도가능금융자산 처분
-
-
-
3,439,326,964,324

6. 매도가능금융자산 취득
-
-
-
(3,171,588,176,777)

7. 상각후원가금융자산 처분
241,453,340,733
393,609,568,738
1,528,609,180,700
-

8. 상각후원가금융자산 취득
(275,064,351,639)
(571,733,240,031)
(1,641,046,672,687)
-

9. 만기보유금융자산 처분
-
-
-
1,163,333,794,401

10. 만기보유금융자산 취득
-
-
-
(1,638,449,308,248)

11. 관계기업투자주식 처분
62,085,301,467
52,500,000
141,511,490,662
75,455,818,410

12. 관계기업투자주식 취득
(29,997,852,480)
(160,000,000,000)
(532,500,000,000)
(90,403,150,000)

13. 유형자산 처분
4,173,708,310
30,031,309
8,225,313,170
4,189,094,309

14. 유형자산 취득
(33,754,800,463)
(23,806,342,693)
(125,329,640,300)
(151,337,245,365)

15. 무형자산 처분
10,000,000
2,113,336,883
3,018,336,883
456,669,440

16. 무형자산 취득
(11,153,561,620)
(3,303,957,542)
(30,504,020,942)
(57,780,538,681)

17. 기타
5,445,980,208
1,250,223,388
8,467,544,076
(510,442,512)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름
452,164,173,208
169,456,025,285
636,379,667,133
(931,953,074,152)

1. 차입부채의 증가
4,657,094,978,592
8,226,545,383,937
37,018,128,495,998
42,030,954,427,043

2. 차입부채의 감소
(4,560,920,859,277)
(8,369,507,036,737)
(36,420,487,668,853)
(43,232,016,177,532)

3. 사채의 발행
938,980,699,900
977,836,687,600
2,687,661,279,529
2,982,579,104,600

4. 사채의 상환
(710,000,000,000)
(904,000,000,000)
(2,917,368,000,000)
(2,895,620,000,000)

5. 리스부채의 지급
(6,994,433,032)
-
-
-

6. 신종자본증권 발행
99,662,480,000
249,244,360,000
448,579,320,000
298,904,960,000

7. 배당금의 지급
(14,425,235,567)
(10,561,783,275)
(131,058,352,258)
(108,388,473,263)

8. 유상증자비용
-
(101,586,240)
(49,075,407,283)
(8,366,915,000)

9. 기타
48,766,542,592
-
-
-

Ⅳ.현금및현금성자산의 증감(I+II+III)
(42,672,631,138)
(51,838,189,939)
137,004,147,070
170,990,876,171

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산
1,145,630,527,768
1,014,578,271,874
1,014,578,271,874
858,611,917,771

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 
 환율변동효과
5,527,985,204
3,363,692,867
(5,951,891,176)
(15,024,522,068)

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산
1,108,485,881,834
966,103,774,802
1,145,630,527,768
1,014,578,271,874

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

Ⅲ.재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 참조

3. 연결재무제표 주석

제9기 1분기 : 2019년

03월 31일 현재

제8기 : 2018년

12월

31일 현재

주식회사 BNK금융지주와 그 종속기업

1. 일반사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 BNK금융지주(이하 "지배기업")
와
그 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 포함하여 "연결회사")의 일반사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업 개요

지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리 및 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 3월 15일에 ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권, BNK캐피탈㈜ 및 BNK신용정보㈜와 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 또한, 지배기업은 2011년에 100% 지분을 출자하여 ㈜BNK시스템 및 ㈜BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였으며, 2014년 10월에 ㈜경남은행의 지분 56.97%를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 2015년 6월 4일에 주식의 포괄적 교환을 통해 주식회사 경남은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 그리고 2015년 7월 지분취득과 유상증자를 통해 BNK자산운용㈜의 지분 51.01%를 취득하여 자회사로 편입하였으며, 2017년 12월 잔여지분 인수를 통해 BNK자산운용㈜는 지배기업의 완전자회사가 되었습니다.지배기업의 본점은 부산광역시 남구 문현금융로 30에 소재하고 있습니다. 한편 지배기업의 납입자본금은 당분기말 현재 보통주 자본금이 1,629,676백만원이며, 발행주식수는 325,935,246주입니다.

(2) 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다.

투자회사
피투자회사
업종
소재지
결산월
지분율(%)

당분기말
전기말

㈜
BNK금융지주

㈜
부산은행

은행업
대한민국
12월
100
100

㈜
경남은행

은행업
대한민국
12월
100
100

BNK캐피탈
㈜

여신전문금융업
대한민국
12월
100
100

㈜
BNK투자증권

투자중개업 및 투자매매업
대한민국
12월
100
100

㈜
BNK저축은행

저축은행업
대한민국
12월
100
100

BNK자산운용
㈜

투자자문 및 집합투자업
대한민국
12월
100
100

BNK신용정보
㈜

신용조사 및 추심 대행업
대한민국
12월
100
100

㈜
BNK시스템

시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국
12월
100
100

BNK튼튼단기국공채1호
(*2)

수익증권
대한민국
12월
84.47
92.04

BNK
REPOPLUS전문투자형사모1호(*2)

수익증권
대한민국
12월
41.67
41.67

BNK코스닥벤처투자전문사모투신1호(*2)
수익증권
대한민국
12월
36.62
36.62

비엔케이-케이앤 동남권일자리창출1호(*2)
수익증권
대한민국
12월
50.77
-

BNK K200인덱스증권(*2)
수익증권
대한민국
12월
97.84
-

BNK 참치전문사모1호(*2)
수익증권
대한민국
12월
80.00
-

㈜
부산은행

불특정금전신탁외 8개 신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

㈜
경남은행

불특정금전신탁외 9개 신탁(*1)
신탁업
대한민국
12월
-
-

HDC듀얼사모증권투자신탁1호(*2)
수익증권
대한민국
12월
100
100

HDC듀얼사모증권투자신탁3호
(*2)

수익증권
대한민국
12월
100
100

BNK캐피탈
㈜

BNKC (Cambodia) MFI PLC
여신전문금융업
캄보디아
12월
100
100

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd
여신전문금융업
미얀마
3월
99.99
99.99

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd
여신전문금융업
라오스
12월
96.71
96.71

MFO BNK Finance Kazakhstan LLP
여신전문금융업
카자흐스탄
12월
100
100

㈜BNK투자증권

BNK오픈이노베이션 투자조합(*2)
수익증권
대한민국
12월
99.97
-

BNK자산운용

㈜

BNK Brave New KOREA 1호
(*2)

수익증권
대한민국
12월
67.28
67.64

BNK글로벌AI증권자H
(*2)

수익증권
대한민국
12월
77.52
83.81

(*1) 신탁업법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(*2) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련 활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.

(3
) 종속기업의 주요 재무현황

당분기말과 전기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
당분기말
당분기

자산
부채
자본
영업수익
영업이익
분기순이익
총포괄이익

㈜부산은행과 그 종속기업
55,078,845
50,192,384
4,886,461
734,425
153,274
113,138
106,164

㈜경남은행과 그 종속기업
38,715,061
35,406,574
3,308,487
398,435
76,381
62,463
61,514

BNK캐피탈㈜와 그 종속기업
4,933,447
4,282,539
650,908
158,882
21,065
15,448
16,522

㈜BNK투자증권과 그 종속기업
2,399,970
1,972,735
427,235
41,486
9,620
7,036
6,696

㈜BNK저축은행
1,057,167
920,011
137,156
15,890
6,311
5,722
5,722

BNK자산운용㈜와 그 종속기업
73,884
3,288
70,596
2,604
503
353
353

BNK신용정보㈜
10,494
691
9,803
1,364
269
174
174

㈜BNK시스템
14,350
5,372
8,978
13,062
404
329
329

(단위: 백만원)

회사명
전기말
전분기

자산
부채
자본
영업수익
영업이익
분기순이익
총포괄이익

㈜부산은행과 그 종속기업
53,034,643
48,195,199
4,839,444
748,752
176,424
135,268
136,907

㈜경남은행과 그 종속기업
37,936,971
34,660,326
3,276,645
400,766
87,379
66,470
65,405

BNK캐피탈㈜와 그 종속기업
5,067,528
4,423,114
644,414
130,336
24,807
18,346
18,360

㈜BNK투자증권
1,797,779
1,377,240
420,539
35,558
7,911
6,166
5,883

㈜BNK저축은행
1,016,461
885,027
131,434
14,084
4,476
4,554
4,554

BNK자산운용㈜와 그 종속기업
72,277
1,850
70,427
1,657
169
34
34

BNK신용정보㈜
10,192
564
9,628
1,380
240
189
189

㈜BNK시스템
11,211
2,562
8,649
10,900
452
366
366

(4) 연결대상 종속기업의 변동

1) 연결재무제표의 작성대상 회사의 범위에 신규로 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
당분기

비엔케이-케이앤 동남권일자리창출1호
조합 출자시 BNK투자증권 투자 참여

BNK K200인덱스증권
수익증권 설정시 부산은행 등 투자 참여

BNK참치전문사모1호
수익증권 설정시 부산은행 등 투자 참여

BNK오픈이노베이션 투자조합
조합 출자시 BNK투자증권 투자 참여

종속기업명
전기

HDC듀얼사모증권투자신탁3호
한화사모증권투자신탁제15호에서 수관

BNK Brave New KOREA 1호
수익증권 설정 시 BNK자산운용 투자 참여

MFO BNK Finance Kazakhstan LLP
BNK캐피탈 카자흐스탄 법인 설립

BNK글로벌AI증권자H
수익증권 설정 시 BNK자산운용 투자 참여

BNKREPOPLUS전문투자형사모1호
수익증권 설정 시 부산은행 투자 참여

BNK코스닥벤처투자전문사모투신1호
수익증권 설정 시 BNK자산운용 등 투자 참여

2) 연결재무제표의 작성대상 회사의 범위에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

당분기 중 연결재무제표의 작성대상 회사의 범위에 제외된 종속기업은 없습니다

종속기업명
전기

한화사모증권투자신탁제15호
HDC듀얼사모증권투자신탁3호로 이관

대신밸런스사모증권투자신탁제51호
경남은행 수익증권 청산

대신밸런스사모증권투자신탁제55호
경남은행 수익증권 청산

비엔케이오토제일차유동화전문 유한회사
BNK캐피탈 SPC 청산

칸서스제육차 유한회사
경남은행 SPC 청산

2. 중요한 회계정책

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의
2019년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.

이
요약분기연결재무제표
는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정
기업회계
기준서

연결회사
는
2019

년
1월 1일로 개시
하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기업회계기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다.
기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

연결회사는
기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.
기업회계기준
서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은
주석 37
에서 설명하고 있습니다.

-
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표
되었
으나
2019
년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2
회계정책

요약분기연결재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기업회계기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약분기연결재무제표
작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
과
아래에서 설명하는
기업회계
기준서
제1116호
도입으로 인한 회계추정 및 가정을
제외하고는 전기 연결재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 위험 관리

(1) 개요

연결회사가 노출될 수 있는 금융위험의 종류에는 신용위험(Credit risk), 시장위험(Market risk),

유동성위험(Liquidity risk),

운영위험(Operational risk) 등이 있습니다. 
전기말 이후 연결회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 중요한 변화는 없습니다.

(2) 신용위험

1) 신용위험에 대한 최대노출정도
당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

난내:

예치금
2,313,019
2,067,219

당기손익-공정가치금융자산
4,133,521
3,448,382

기타포괄손익-공정가치금융자산
4,828,055
4,855,353

상각후원가금융자산
6,837,414
6,798,768

대출채권
77,376,020
76,088,389

수취채권
2,712,442
1,541,418

파생상품자산
40,174
30,362

소 계
98,240,645
94,829,891

난외:

지급보증
1,208,512
1,164,061

약정
18,163,276
17,667,195

소 계
19,371,788
18,831,256

합 계
117,612,433
113,661,147

2) 금융자산의 신용건전성 분석

가. 신용위험 등급은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분
가계
기업, 공공 및 기타

Grade 1
1등급
AAA

Grade 2
2등급
AA+, AA

Grade 3
3등급
AA-

Grade 4
4등급
A

Grade 5
5등급

BBB,
BBB-

Grade 6
6등급
BB+, BB, BB-

Grade 7
7등급 - 10등급
B, B-, C, C-, D

나. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출채권 및 수취채권, 채무증권 총장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

대출채권 및 수취채권
채무증권

대출채권
수취채권
소 계

기타포괄손익-
공정가치

상각후원가
소 계

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월
기대신용손실
12개월
기대신용손실

신용이 손상되지
않은 금융자산
신용이 손상된
금융자산
신용이 손상되지
않은 금융자산
신용이 손상된
금융자산

Grade 1
3,134,306
3,166
-
199,670
276
-
3,337,418
3,649,119
5,546,422
9,195,541

Grade 2
4,754,099
4,880
-
134,972
5
-
4,893,956
1,077,404
1,258,927
2,336,331

Grade 3
7,082,448
43,449
-
11,551
82
-
7,137,530
70,632
-
70,632

Grade 4
11,884,034
132,557
-
20,741
355
-
12,037,687
30,299
30,516
60,815

Grade 5
22,264,753
1,594,625
-
45,862
2,934
-
23,908,174
-
-
-

Grade 6
14,900,850
6,007,528
-
34,154
13,745
-
20,956,277
-
-
-

Grade 7
1,456,386
2,363,111
1,000,245
2,162
6,272
3,125
4,831,301
-
-
-

무등급
1,651,546
55,164
-
2,235,929
8,782
-
3,951,421
601
2,259
2,860

합 계
67,128,422
10,204,480
1,000,245
2,685,041
32,451
3,125
81,053,764
4,828,055
6,838,124
11,666,179

(단위: 백만원)

구 분
전기말

대출채권 및 수취채권
채무증권

대출채권
수취채권
소 계

기타포괄손익-
공정가치

상각후원가
소 계

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
12개월
기대신용손실
12개월
기대신용손실

신용이 손상되지
않은 금융자산
신용이 손상된
금융자산
신용이 손상되지
않은 금융자산
신용이 손상된
금융자산

Grade 1
2,985,286
2,961
-
60,419
1,087
-
3,049,753
3,760,400
5,567,484
9,327,884

Grade 2
4,911,283
4,395
-
120,373
7
-
5,036,058
1,064,316
1,188,962
2,253,278

Grade 3
7,136,450
44,078
-
9,993
54
-
7,190,575
10,024
-
10,024

Grade 4
11,624,096
146,751
-
17,087
308
-
11,788,242
20,012
40,559
60,571

Grade 5
21,783,671
1,698,619
-
38,554
2,745
-
23,523,589
-
-
-

Grade 6
14,184,180
6,302,786
-
27,614
12,172
-
20,526,752
-
-
-

Grade 7
1,507,658
2,290,827
934,393
1,745
5,399
2,217
4,742,239
-
-
-

무등급
1,458,555
49,134
-
1,241,133
6,399
-
2,755,221
601
2,567
3,168

합 계
65,591,179
10,539,551
934,393
1,516,918
28,171
2,217
78,612,429
4,855,353
6,799,572
11,654,925

다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 신용위험 등급별 대출약정 및 보증에 대한 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

대출약정
보증계약

12개월

기대신용손실

전체기간 기대신용손실
소 계

12개월

기대신용손실

전체기간 기대신용손실
소 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

Grade 1
1,367,004
1,574
-
1,368,578
4,679
-
-
4,679

Grade 2
1,949,883
468
-
1,950,351
81,511
-
-
81,511

Grade 3
2,299,895
8,176
-
2,308,071
23,533
427
-
23,960

Grade 4
4,329,923
12,485
-
4,342,408
240,552
476
-
241,028

Grade 5
4,335,658
200,227
-
4,535,885
510,337
41,334
-
551,671

Grade 6
2,088,498
482,180
-
2,570,678
169,552
113,581
-
283,133

Grade 7
269,148
239,390
11,201
519,739
123
14,388
8,019
22,530

무등급
151,209
2,885
-
154,094
-
-
-
-

합 계
16,791,218
947,385
11,201
17,749,804
1,030,287
170,206
8,019
1,208,512

(단위: 백만원)

구 분
전기말

대출약정
보증계약

12개월

기대신용손실

전체기간 기대신용손실
소 계

12개월

기대신용손실

전체기간 기대신용손실
소 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

Grade 1
1,279,390
1,796
-
1,281,186
1,313
-
-
1,313

Grade 2
2,001,696
673
-
2,002,369
38,424
-
-
38,424

Grade 3
2,195,596
10,065
-
2,205,661
34,796
508
-
35,304

Grade 4
4,046,982
13,616
-
4,060,598
265,237
393
-
265,630

Grade 5
4,249,613
183,110
-
4,432,723
468,145
41,586
-
509,731

Grade 6
2,124,598
527,596
-
2,652,194
169,536
124,774
-
294,310

Grade 7
229,059
236,388
4,080
469,527
130
9,994
9,225
19,349

무등급
207,916
721
-
208,637
-
-
-
-

합 계
16,334,850
973,965
4,080
17,312,895
977,581
177,255
9,225
1,164,061

5. 영업부문 정보

(1) 부문별 보고 현황 및 사업별 부문 

부문별 정보는 연결회사의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 연결회사의 내부보고 현황을 기초로 하였습니다. 연결회사는 은행 두 부문, 증권, 캐피탈, 저축은행, 기타의 여섯 가지 영업 부문으로 구분하고 있습니다. 이러한영업 부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시하고 있습니다.

당분기 및 전분기 중 사업별 영업 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

부산은행
경남은행
BNK캐피탈
BNK투자증권
BNK저축은행
기타
합 계
조정사항
연결재무제표

순이자손익
289,463
206,103
57,371
2,926
9,470
(7,971)
557,362
497
557,859

순수수료손익
18,521
14,152
5,553
10,423
493
5,383
54,525
(613)
53,912

당기손익-공정가치금융자산관련순손익
6,499
4,817
-
13,965
259
664
26,204
(985)
25,219

기타포괄손익-공정가치금융자산관련순손익
5,375
5,238
215
162
-
-
10,990
-
10,990

상각후원가금융자산관련순손익
2
92
-
-
-
-
94
-
94

신용손실충당금환입액(전입액) 등
(5,699)
(23,948)
(28,938)
(85)
1,304
-
(57,366)
86
(57,280)

일반관리비
(143,581)
(110,957)
(17,823)
(17,529)
(4,248)
(14,563)
(308,701)
620
(308,081)

기타영업손익
(17,306)
(19,117)
4,687
(242)
(966)
92,494
59,550
(94,490)
(34,940)

영업이익
153,274
76,381
21,065
9,620
6,311
76,008
342,659
(94,886)
247,773

영업외손익
(4,755)
4,448
(196)
67
208
77
(151)
922
771

법인세비용차감전순이익
148,519
80,828
20,869
9,687
6,520
76,084
342,507
(93,963)
248,544

법인세비용
(35,382)
(18,365)
(5,421)
(2,651)
(798)
(296)
(62,913)
1,362
(61,551)

분기순이익
113,137
62,463
15,448
7,036
5,722
75,788
279,594
(92,601)
186,993

자산 총계
55,078,845
38,715,061
4,933,447
2,399,970
1,057,167
6,310,592
108,495,082
(6,242,477)
102,252,605

부채 총계
50,192,384
35,406,574
4,282,539
1,972,735
920,011
1,345,356
94,119,599
(458,379)
93,661,220

(단위: 백만원)

구 분

전분기

부산은행
경남은행
BNK캐피탈
BNK투자증권
BNK저축은행
기타
합 계
조정사항
연결재무제표

순이자손익
303,543
216,776
57,767
2,631
8,986
(7,339)
582,364
(370)
581,994

순수수료손익
21,510
13,088
4,431
11,823
520
4,681
56,053
(302)
55,751

당기손익인식금융상품순손익
7,564
6,599
-
6,679
-
370
21,212
36
21,248

기타포괄손익인식금융자산순손익
4,613
987
-
121
-
-
5,721
-
5,721

상각후원가금융자산순손익
8
(51)
-
-
-
-
(43)
-
(43)

신용손실충당금전입액 등
(11,088)
(33,791)
(22,577)
225
(662)
-
(67,893)
(32)
(67,925)

일반관리비
(135,541)
(98,456)
(16,851)
(14,270)
(3,533)
(12,631)
(281,282)
860
(280,422)

기타영업손익
(14,184)
(17,773)
2,037
703
(836)
94,364
64,311
(96,626)
(32,315)

영업이익
176,424
87,379
24,807
7,911
4,476
79,446
380,443
(96,434)
284,009

영업외손익
(3,203)
877
(306)
19
154
108
(2,351)
(293)
(2,644)

법인세비용차감전순이익
173,222
88,256
24,501
7,931
4,629
79,553
378,092
(96,727)
281,365

법인세비용
(37,954)
(21,786)
(6,154)
(1,765)
(76)
(307)
(68,042)
1,510
(66,532)

분기순이익
135,268
66,470
18,347
6,166
4,553
79,246
310,050
(95,217)
214,833

자산 총계
51,791,323
36,911,467
4,876,009
1,509,389
835,791
6,275,958
102,199,937
(6,266,596)
95,933,341

부채 총계
47,266,905
33,822,821
4,281,912
1,093,693
715,436
1,347,497
88,528,264
(527,614)
88,000,650

(2) 상품별 및 지역별 구분

연결회사의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 외부고객으로부터의 수익은 공시하지 않습니다. 또한, 연결회사는 대부분의 사업을 대한민국 내에서만 영위하고 있으므로 지역별 부문 수익에 대한 공시 사항은 없습니다.

6. 공정가치

해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후
연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데
사용한 판단 및 추정에 대한 당반기의 정보를 제공합니다.
당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치 

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다

.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

현금및예치금
3,421,505
3,421,505
3,212,849
3,212,849

당기손익-공정가치금융자산
4,175,388
4,175,388
3,471,853
3,471,853

기타포괄손익-공정가치금융자산
5,007,054
5,007,054
5,030,992
5,030,992

상각후원가금융자산
6,837,414
6,901,570
6,798,768
6,830,477

대출채권및수취채권
80,088,462
81,067,317
77,629,807
78,276,719

파생상품자산
40,174
40,174
30,362
30,362

금융자산 소계
99,569,997
100,613,008
96,174,631
96,853,252

금융부채:

예수부채
74,877,106
74,927,776
73,380,110
73,390,600

차입부채
5,756,078
5,753,135
5,615,889
5,605,300

사채
8,838,092
8,955,900
8,590,658
8,658,686

파생상품부채
53,534
53,534
57,275
57,275

기타금융부채(*)
3,725,739
3,725,740
2,325,771
2,330,349

금융부채 소계
93,250,549
93,416,085
89,969,703
90,042,210

(*) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정

금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 결정방법

현금및예치금
현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model),IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model),배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을 이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권및
수취채권
대출채권및수취채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

차입부채
DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

사채
활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

기타금융부채
결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로서 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

(3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계

1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
129,086
3,190,048
856,254
4,175,388

기타포괄손익-공정가치금융자산
1,454,878
3,379,772
172,404
5,007,054

대출채권및수취채권
-
-
3,269
3,269

파생상품자산
-
38,308
1,866
40,174

금융자산 소계
1,583,964
6,608,128
1,033,793
9,225,885

금융부채:

차입부채
27,547
-
-
27,547

파생상품부채
-
52,706
828
53,534

금융부채 소계
27,547
52,706
828
81,081

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
205,780
2,462,851
803,222
3,471,853

기타포괄손익-공정가치금융자산
1,574,356
3,290,634
166,002
5,030,992

당기손익-공정가치대출채권
-
-
3,279
3,279

파생상품자산
-
29,290
1,072
30,362

금융자산 소계
1,780,136
5,782,775
973,575
8,536,486

금융부채:

차입부채
29,810
-
-
29,810

파생상품부채
-
54,406
2,869
57,275

금융부채 소계
29,810
54,406
2,869
87,085

2) 당분기말과 전기말 현재
공정가치로 후속 측정되는 자산, 부
채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산

채무증권
2,047,109
DCF 모형
할인율, 환율

수익증권
598,400
순자산가치법
편입자산가액

기타증권
544,539
DCF 모형
할인율

기타포괄손익-공정가치금융자산

채무증권
3,379,772
DCF 모형
할인율, 환율

파생상품자산
38,308
DCF 모형
할인율, 환율

금융부채:

파생상품부채
52,706
DCF 모형
할인율, 환율

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산

채무증권
1,521,335
DCF 모형
할인율, 환율

수익증권
334,342
순자산가치법
편입자산가액

기타증권
607,174
DCF 모형
할인율

기타포괄손익-공정가치금융자산

채무증권
3,290,634
DCF 모형
할인율, 환율

파생상품자산
29,290
DCF 모형
할인율, 환율

금융부채:

파생상품부채
54,406
DCF 모형
할인율, 환율

3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와 
공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
856,254

지분증권
13,327
- FCFE모형 및
 배당할인모형 등
할인율:4.61%~18.34%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치: -1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소),
청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

채무증권
324,920
- DCF 모형 등
할인율:2.15%~18.34%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치: -1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소),
청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

수익증권
508,430
- 순자산가치법
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타증권
9,577
- 순자산가치법 등
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 등

기타포괄손익-공정가치금융자산
172,404

지분증권
172,404
- FCFE모형 및
 배당할인모형 등
할인율:3.39%~18.68%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치:-1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소) 또는 청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

당기손익-공정가치대출채권
3,269

복합금융상품
3,269
- 이항모형
변동성:28.75%~41.54%
할인율:1.94%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
1,866
- 이항모형
변동성:0.05%~17.12%
할인율:1.66%~11.30%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

금융부채:

파생상품부채
828
- 이항모형
변동성: 0.51%
할인율: 1.38%~1.94%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와 
공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
803,222

지분증권
10,279
- FCFE모형 및
 배당할인모형 등
할인율:4.61%~18.34%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치: -1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소),
청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

채무증권
322,887
- DCF 모형 등
할인율:2.26%~18.34%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치: -1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소),
청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

수익증권
456,966
- 순자산가치법
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타증권
13,090
- 순자산가치법 등
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 등

기타포괄손익-공정가치금융자산
166,002

지분증권
166,002
- FCFE모형 및
 배당할인모형 등
할인율:3.39%~19.47%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치:-1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소) 또는 청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

당기손익-공정가치대출채권
3,279

복합금융상품
3,279
- 이항모형
변동성:0.05%~41.54%
할인율:1.66%~11.30%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
1,072
- 이항모형
변동성:0.05%~17.12%
할인율:1.66%~11.30%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

금융부채:

파생상품부채
2,869
- 이항모형
변동성: 0.51%
할인율: 1.38%~1.94%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산(*1)
1,799
(1,700)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*1)
-
-
21,790
(9,635)

당기손익-공정가치 대출채권(*2)
663
(459)
-
-

파생상품자산(*3)
9,045
(35,555)
-
-

금융부채:
-
-
-
-

파생상품부채(*3)
3,976
(6,622)
-
-

합 계
15,483
(44,336)
21,790
(9,635)

(*1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%) 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%p~2%p), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%p~5%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산(*1)
1,755
(1,477)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*1)
-
-
32,721
(15,238)

당기손익-공정가치 대출채권(*2)
750
(521)
-
-

파생상품자산(*3)
3,797
(15,753)
-
-

금융부채:
-
-
-
-

파생상품부채(*3)
13,340
(36,420)
-
-

합 계
19,642
(54,171)
32,721
(15,238)

(*1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%) 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%p~2%p), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%p~5%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

당기손익-
 공정가치금융자산
기타포괄손익-
 공정가치금융자산
당기손익-
 공정가치대출채권
파생상품자산
파생상품부채

기초금액
803,222
166,002
3,279
1,072
2,869

총손익:

당기손익인식액(*1)
(987)
-
(10)
794
(1,798)

기타포괄손익인식액
-
3,074
-
-
-

매입금액
65,417
3,000
-
-
-

매도금액
(15,852)
-
-
-
-

결제금액
-
-
-
-
(243)

기타변동액:

수준 3으로 변경된 금액(*2)
7,715
328
-
-
-

다른 수준으로 변경된 금액
(*2)

-
-
-
-
-

대체금액
(3,261)
-
-
-
-

분기말 금액
856,254
172,404
3,269
1,866
828

(*1) 당분기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.
(*2) 해당 증권에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 금융자산 관련손익
당기손익-공정가치 대출채권 관련손익
파생상품
관련손익
합 계

당기손익 인식금액
(987)
(10)
2,592
1,595

미실현손익 변동금액
(827)
(10)
2,602
1,765

(단위: 백만원)

구 분
전분기

당기손익-
 공정가치금융자산
기타포괄손익-
 공정가치금융자산
파생상품자산
파생상품부채

기초금액
685,399
160,014
122
10,011

총손익:

당기손익인식액(*1)
2,757
-
(122)
3,133

기타포괄손익인식액
-
1,009
-
-

매입금액
38,406
-
-
-

매도금액
(20,590)
-
-
-

기타변동액:

수준 3으로 변경된 금액
-
2,309
-
-

다른 수준으로 변경된 금액
(3,867)
(417)
-
-

대체금액
-
-
-
-

기말 금액
702,105
162,915
-
13,144

(*1) 전분기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.
(*2) 해당 증권에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 금융자산 관련손익
당기손익-공정가치 대출채권 관련손익
파생상품
관련손익
합 계

당기손익 인식금액
2,757
-
(3,255)
(498)

미실현손익 변동금액
2,777
-
(3,255)
(478)

(4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계

1)
당분기말과 전기말
현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

현금및예치금
1,108,486
2,313,019
-
3,421,505

대출채권및수취채권
-
-
81,064,048
81,064,048

상각후원가금융자산
68,886
6,832,684
-
6,901,570

소 계
1,177,372
9,145,703
81,064,048
91,387,123

금융부채:

예수부채
-
9,434,953
65,492,823
74,927,776

차입부채
881,176
536,239
4,308,173
5,725,588

사채
-
8,955,900
-
8,955,900

기타금융부채
-
-
3,725,740
3,725,740

소 계
881,176
18,927,092
73,526,736
93,335,004

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

현금및예치금
1,145,630
2,067,219
-
3,212,849

대출채권및수취채권
-
-
78,273,440
78,273,440

상각후원가금융자산
68,588
6,761,889
-
6,830,477

소 계
1,214,218
8,829,108
78,273,440
88,316,766

금융부채:

예수부채
-
8,694,004
64,696,596
73,390,600

차입부채
683,938
483,542
4,408,010
5,575,490

사채
-
8,658,686
-
8,658,686

기타금융부채
-
-
2,330,349
2,330,349

소 계
683,938
17,836,232
71,434,955
89,955,125

2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 다만, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

상각후원가금융자산

채무증권
6,832,684
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
9,434,953
DCF 모형
할인율

차입부채
536,239
DCF 모형
할인율

사채
8,955,900
DCF 모형
할인율

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

상각후원가금융자산

채무증권
6,761,889
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
8,694,004

DCF 모형

할인율

차입부채
483,542

DCF 모형

할인율

사채
8,658,686

DCF 모형

할인율

3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 자산, 부채중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

금융자산:

대출채권및수취채권
81,064,048
78,273,440
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
65,492,823
64,696,596
DCF 모형
할인율

차입부채
4,308,173
4,408,010
DCF 모형
할인율

기타금융부채
3,725,740
2,330,349
DCF 모형
할인율

(5) 금융자산의 양도

연결회사는 환매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 

당분기말과 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래의 성격
당분기말
전기말

양도된자산의
장부금액
관련부채의
장부금액
양도된자산의
장부금액
관련부채의
장부금액

환매조건부채권매도
1,941,618
(1,644,937)
1,639,964
(1,483,604)

대여유가증권
412,565
-
696,359
-

합 계
2,354,183
(1,644,937)
2,336,323
(1,483,604)

7. 현금및예치금 

당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금융기관
금 액
사용제한 사유

당분기말
전기말

예치금:

원화예치금
한국은행
2,108,159
1,811,940
한국은행법

한국증권금융
162
41,141
투자자예탁금 등

상호저축은행중앙회 등
37,218
34,308
지급준비예치금 등

한국예탁결제원 외
18,000
23,093
투자자예탁금 등

증권사 등
9,855
4,310
청약예치금

한국거래소 등
1
7,044
손해배상공동기금 등

부산은행
14
2
당좌개설보증금

소 계
2,173,409
1,921,838

외화예치금
한국은행
24,766
66,463
지급준비예치금

중국인민은행 등
3,801
8,824
해외자회사 지준예치금 등

한국거래소 등
100,529
39,556
투자자예탁금 등

소 계
129,096
114,843

합 계
2,302,505
2,036,681

8. 당기손익-공정가치금융자산

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

지분증권
41,867
23,471

국공채
253,899
278,824

금융채
1,201,415
855,805

기업이 발행한 채무증권
707,345
485,378

기타채무증권
306,463
312,449

수익증권
1,110,283
876,756

기타
554,116
639,170

합 계
4,175,388
3,471,853

9. 기타포괄손익-공정가치금융자산

당분기말과 전기말 현재

기
타포괄손익-공정가치금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기말

전기말

지분증권
지분증권
178,019
174,658

출자금
980
981

소 계
178,999
175,639

채무증권
국공채
1,216,625
1,048,475

금융채
791,047
819,204

기업이 발행한 채무증권
2,407,818
2,291,315

대여유가증권
412,565
696,359

소 계
4,828,055
4,855,353

합 계
5,007,054
5,030,992

10. 상각후원가금융자산

당분기말과 전기말 현재 상각후원가금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당분기말

전기말

채무증권
국공채
3,452,377
3,397,844

금융채
308,025
307,306

기업이 발행한 채무증권
3,077,721
3,094,421

대손충당금
(709)
(803)

합 계
6,837,414
6,798,768

11. 담보제공자산

당분기말과 전기말 현재 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

담보제공처
장부금액
사유

당기손익-공정가치금융자산
한국예탁결제원
1,048,397
환매조건부채권매도관련

한국거래소
2,006
CCP거래 담보

삼성선물
23,386
선물증거금 등

SC은행
17,933
CSA담보

한국증권금융 등
35,306
대차거래관련

기타포괄손익-공정가치금융자산
한국예탁결제원
260,639
환매조건부채권매도관련

노무라금융투자 등
31,584
환매조건부채권매도관련

한국은행
629,284
차입담보 및 차액결제 관련

한국증권금융
372,111
대여거래

미쓰이스미토모은행
64,509
외화차입

한국거래소
603
CCP거래 담보

SC은행 등
11,037
CSA담보

상각후원가금융자산
한국예탁결제원
600,998
환매조건부채권매도관련

한국은행
925,057
차입담보 및 차액결제 관련

한국예탁결제원
84
손해배상공동기금 관련 등

한국거래소
2,023
장외파생공동기금

기업은행 등
64,260
외화차입, CSA담보 등

선물회사
42,908
선물증거금 등

합 계
4,132,125

(단위: 백만원)

구 분
전기말

담보제공처
장부금액
사유

당기손익-공정가치금융자산
한국예탁결제원
748,246
환매조건부채권매도관련

한국거래소
2,005
CCP거래 담보

삼성선물
21,035
선물증거금 등

SC은행
27,001
CSA담보

한국증권금융 등
24,533
대차거래관련

기타포괄손익-공정가치금융자산
한국예탁결제원
269,707
환매조건부채권매도관련

노무라금융투자 등
31,565
환매조건부채권매도관련

한국은행
597,448
차입담보 및 차액결제 관련

한국증권금융
502,036
대여거래

미쓰이스미토모은행
70,118
외화차입

SC은행 등
21,947
CSA담보

상각후원가금융자산
한국예탁결제원
590,446
환매조건부채권매도관련

한국은행
1,065,090
차입담보 및 차액결제 관련

한국예탁결제원
85
차입담보 및 차액결제 관련

한국거래소
2,025
장외파생공동기금

기업은행 등
57,101
외화차입, CSA담보 등

선물회사
42,952
선물증거금 등

합 계
4,073,340

12. 대출채권및수취채권

당분기말과 전기말 현재 대출채권및수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

상각후원가 측정
공정가치 측정
합 계
상각후원가 측정
공정가치 측정
합 계

대출채권:

원화대출금:

기업자금대출금
47,577,081
-
47,577,081
46,648,573
-
46,648,573

가계자금대출
24,244,039
-
24,244,039
24,248,521
-
24,248,521

공공및기타자금대출금
1,719,970
-
1,719,970
1,737,837
-
1,737,837

은행간대여금
217,556
-
217,556
221,640
-
221,640

원화대출금 소계
73,758,646
-
73,758,646
72,856,571
-
72,856,571

외화대출금
1,260,289
-
1,260,289
1,214,636
-
1,214,636

콜론
486,536
-
486,536
346,297
-
346,297

매입어음
11,212
-
11,212
11,645
-
11,645

매입외환
278,845
-
278,845
248,636
-
248,636

지급보증대지급금
12,787
-
12,787
4,241
-
4,241

신용카드채권
891,810
-
891,810
972,964
-
972,964

환매조건부채권매수
395,800
-
395,800
152,200
-
152,200

사모사채
41,693
3,269
44,962
40,242
3,279
43,521

금융리스채권
590,590
-
590,590
569,241
-
569,241

할부금융채권
466,755
-
466,755
510,069
-
510,069

대출채권 소계
78,194,963
3,269
78,198,232
76,926,742
3,279
76,930,021

대손충당금(*)
(960,396)
-
(960,396)
(980,013)
-
(980,013)

이연대출부대수익
(9,571)
-
(9,571)
(10,369)
-
(10,369)

이연대출부대비용
147,755
-
147,755
148,750
-
148,750

대출채권 합계
77,372,751
3,269
77,376,020
76,085,110
3,279
76,088,389

수취채권:

가지급금
3,791
-
3,791
3,008
-
3,008

미수금
1,886,571
-
1,886,571
342,847
-
342,847

미회수내국환채권
109,478
-
109,478
502,267
-
502,267

보증금
307,923
-
307,923
317,105
-
317,105

미수수익
421,078
-
421,078
390,532
-
390,532

공탁금
635
-
635
818
-
818

미결제외환
1,212
-
1,212
1,833
-
1,833

기타
462
-
462
15
-
15

수취채권 소계
2,731,150
-
2,731,150
1,558,425
-
1,558,425

대손충당금
(8,175)
-
(8,175)
(5,888)
-
(5,888)

현재가치할인차금(임차보증금)
(10,533)
-
(10,533)
(11,119)
-
(11,119)

수취채권 합계
2,712,442
-
2,712,442
1,541,418
-
1,541,418

대출채권 및 수취채권 합계
80,085,193
3,269
80,088,462
77,626,528
3,279
77,629,807

(*) 당분기말 현재 현재가치할인(할증)차금이 각각 2,841백만원과 9,171백만원이 포함되어 있으며, 전기말 현재 현재가치할인(할증)차금이 각각 3,254백만원과 8,387백만원이 포함되어 있습니다.

13. 대손충당금

(1) 당분기 및 전분기 중 상각후원가로 측정되는 대출채권및수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
231,119
282,526
472,256
985,901

기초에 인식된 금융상품의 변동
(478)
5,501
(5,023)
-

12 개월 기대신용손실로 대체
10,565
(9,628)
(937)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(6,818)
47,805
(40,987)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(4,225)
(32,676)
36,901
-

미회수로 인한 상각
-
-
(70,661)
(70,661)

매각으로 인한 충당금 감소
(1,215)
(16,708)
(34,733)
(52,656)

상각채권회수에 따른 충당금 증가
-
-
14,475
14,475

채권채무조정에 따른 변동
-
-
(57)
(57)

외화환산차이
(704)
115
5
(584)

기타
-
-
(2,610)
(2,610)

소 계
228,722
271,434
373,652
873,808

기중 대손충당금 전입(환입)
5,540
(7,416)
96,639
94,763

분기말잔액
234,262
264,018
470,291
968,571

(단위: 백만원)

구 분
전분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
261,265
271,788
410,613
943,666

기초에 인식된 금융상품의 변동
2,997
(46,674)
43,677
-

12 개월 기대신용손실로 대체
10,080
(9,482)
(598)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(5,827)
10,925
(5,098)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1,256)
(48,117)
49,373
-

미회수로 인한 상각
-
(6)
(90,814)
(90,820)

매각으로 인한 충당금 감소
-
(1,630)
(65,284)
(66,914)

상각채권회수에 따른 충당금 증가
-
2
12,191
12,193

채권채무조정에 따른 변동
-
-
(139)
(139)

외화환산차이
36
(8)
(22)
6

기타
(899)
(2)
(3,975)
(4,876)

소 계
263,399
223,470
306,247
793,116

기중 대손충당금 전입(환입)
7,175
(60,655)
163,546
110,066

분기말잔액
270,574
162,815
469,793
903,182

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
689
-
-
689

매각으로 인한 충당금감소
(98)
-
-
(98)

기중 대손충당금 전입
123
-
-
123

분기말 잔액
714
-
-
714

(단위: 백만원)

구 분
전분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
762
-
-
762

매각으로 인한 충당금감소
(21)
-
-
(21)

기중 대손충당금 환입
(11)
-
-
(11)

분기말 잔액
730
-
-
730

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가유가증권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
803
-
-
803

기중 대손충당금 환입
(93)
-
-
(93)

분기말 잔액
710
-
-
710

(단위: 백만원)

구 분
전분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
771
-
-
771

기중 대손충당금 전입
43
-
-
43

분기말 잔액
814
-
-
814

14. 파생상품 및 위험회피회계

(1) 당분기말과 전기말 현재 매매목적 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
25,913
23,800
27,586
25,309

통화스왑
2,338
560
907
1,007

통화옵션
1,619
1,313
5,455
5,514

소 계
29,870
25,673
33,948
31,830

이자율관련:

이자율선도
4
6
-
-

이자율스왑
1,848
220
3,841
374

소 계
1,852
226
3,841
374

주식관련:

주식옵션
-
-
-
2

소 계
-
-
-
2

합 계
31,722
25,899
37,789
32,206

(단위: 백만원)

구 분
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채

통화관련:

통화선도
24,386
22,059
21,196
20,603

통화스왑
2,238
2,320
1,784
1,966

통화옵션
2,048
1,189
3,850
3,905

소 계
28,672
25,568
26,830
26,474

이자율관련:

이자율선도
15
23
-
-

이자율스왑
3,365
346
2,460
449

소 계
3,380
369
2,460
449

주식관련:

주식선도
1
1
-
-

소 계
1
1
-
-

합 계
32,053
25,938
29,290
26,923

(2) 위험회피회계

연결회사는 구조화예금 및 발행금융사채의 이자율 변동 및 환율 변동으로 인한 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 및 통화스왑을 위험회피수단으로 지정하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 해외사업장 순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하는 해외사업장순투자위험회피회계를 적용하고 있습니다.

1) 보고기간 종료일 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련:

이자율스왑
9,133
-
1,866
19,159

통화관련:

통화스왑
-
512
519
2,169

합계
9,133
512
2,385
21,328

(단위: 백만원)

구 분
전기말

평가이익
평가손실
자산
부채

이자율관련:

이자율스왑
8,132
3,370
1,072
27,517

통화관련:

통화스왑
343
3,178
343
3,178

합계
8,475
6,548
1,415
30,695

2) 보고기간 종료일 현재 위험회피수단 손익 및 위험회피항목의 위험회피 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

총 위험회피수단 손익
8,621
1,927

총 위험회피항목의 위험회피 관련 손익
(10,758)
(2,735)

합 계
(3,362)
(808)

(3) 미래현금흐름의 금액, 시기, 불확실성

(단위: 백만원)

구 분
1년이내
1년초과
2년이내
2년초과
3년이내
3년초과
4년이내
4년초과
5년이내
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
-
-
87,324
-
-
634,450
721,774

평균헤지비율(%)
-
-
100
-
-
100
100

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
-
101,833
-
-
-
-
101,833

평균헤지비율(%)
-
100
-
-
-
-
100

(4) 위험회피회계가 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표에 미치는 영향

1) 당분기말 현재 위험회피수단이 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
명목금액
당기 중
공정가치변동
재무상태표
포괄손익계산서 및 자본변동표

파생상품자산
파생상품부채
차입부채
당기손익
기타포괄손익

공정가치위험회피

환위험회피
87,324
(512)
519
2,169
-
(512)
-

이자율위험회피
634,450
9,133
1,866
19,159
-
9,133
-

해외사업장순투자위험회피

환위험회피
101,833
(1,656)
-
-
101,833
-
(1,225)

합계
823,607
6,965
2,385
21,328
101,833
8,621
(1,225)

2) 당분기말 현재 위험회피대상이 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
명목금액
당기 중
공정가치변동
재무상태표
포괄손익계산서 및 자본변동표
외화환산
적립금

예수부채
사채
당기손익
기타포괄손익

공정가치위험회피

환위험회피
87,324
1,645
-
85,680
1,645
-
-

이자율위험회피
634,450
(9,457)
351,143
266,104
(9,457)
-
-

해외사업장순투자위험회피

환위험회피
101,833
1,678
-
-
-
1,272
(650)

합계
823,607
(6,134)
351,143
351,784
(7,812)
1,272
(650)

3) 당분기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기손익으로 인식한
위험회피의 
비효과적인 부분
계정과목

공정가치위험회피

이자율위험회피
(324)
파생상품평가손실

환위험회피
1,133
파생상품평가손실

4) 당분기 중 현금흐름위험회피 및 해외사업장순투자위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 당기손익 및 기타포괄손익에 인식한 금액은 없습니다.

15. 관계기업 및 공동기업투자

(1)
당
분기말
및 전기말 현재 관계기업투자 및 공동기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
업종
소재지
결산월
당분기말
전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
지분율(%)
취득원가
장부금액

관계기업투자:

BNK이기는증권투자신탁1호
금융투자업
대한민국
12월
30.40
11,363
10,272
31.35
11,363
9,871

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
금융투자업
대한민국
12월
30.90
9,987
10,863
31.70
9,988
10,229

한화전문투자형사모증권 104호
금융투자업
대한민국
12월
23.08
30,000
30,394
23.08
30,000
30,050

신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
23.08
30,000
30,807

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
42.87
30,000
30,784

IBK 전문투자형 사모증권 투자신탁 RP2호
금융투자업
대한민국
12월
23.08
30,000
30,771
23.08
30,000
30,581

삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁 제1호
금융투자업
대한민국
12월
50.00
50,000
51,282
50.00
50,000
50,838

교보악사알파플러스전문사모투자J-1호
금융투자업
대한민국
12월
27.27
30,000
30,628
27.27
30,000
30,278

교보악사알파플러스전문사모투자J-3호
금융투자업
대한민국
12월
30.00
30,000
30,364
30.00
30,000
30,120

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
금융투자업
대한민국
12월
30.00
30,000
30,100
-
-
-

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
금융투자업
대한민국
12월
50.00
12,773
12,927
50.00
13,114
13,275

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
금융투자업
대한민국
12월
50.00
50,000
50,157
50.00
50,000
51,231

유리레포알파전문사모증투자신탁1호
금융투자업
대한민국
12월
44.98
40,000
40,951
44.71
40,000
40,705

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호
금융투자업
대한민국
12월
50.00
50,000
51,350
50.00
50,000
51,027

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호
금융투자업
대한민국
12월
38.53
50,000
50,816
49.90
50,000
50,212

BNK공모주플러스10
금융투자업
대한민국
12월
-
-
-
24.67
2,000
2,008

㈜케이씨
제조업
대한민국
12월
41.69
-
-
41.69
-
-

공동기업투자:

엠파크캐피탈㈜(*)
시설대여업
대한민국
12월
30.00
6,000
2,848
30.00
6,000
3,083

합 계

430,123
433,723
-
462,465
465,099

(*) 연결회사가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정의 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유한다는 것을 명시하는 합의된 계약상 조건이나 그 밖의 사실과 상황이 존재하지 않습니다. 따라서 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결회사는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리 하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
당분기

기초
취득/처분
지분법손익
배당금수령
기타
기말

관계기업투자:

BNK이기는증권투자신탁1호
9,871
-
401
-
-
10,272

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
10,229
-
535
-
99
10,863

한화전문투자형사모증권 104호
30,050
-
344
-
-
30,394

신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호
30,807
(30,807)
-
-
-
-

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
30,784
(30,784)
-
-
-
-

IBK 전문투자형 사모증권 투자신탁 RP2호
30,581
-
190
-
-
30,771

삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁 제1호
50,838
-
444
-
-
51,282

교보악사알파플러스전문사모투자J-1호
30,278
-
350
-
-
30,628

교보악사알파플러스전문사모투자J-3호
30,120
-
244
-
-
30,364

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
-
30,000
100
-
-
30,100

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
13,275
1,413
142
(1,903)
-
12,927

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
51,231
-
335
(1,409)
-
50,157

유리레포알파전문사모증투자신탁1호
40,705
-
246
-
-
40,951

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호
51,027
-
323
-
-
51,350

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호
50,212
-
604
-
-
50,816

BNK공모주플러스10
2,008
(2,008)
-
-
-
-

㈜케이씨
-
-
-
-
-
-

공동기업투자:

엠파크캐피탈㈜
3,083
-
(235)
-
-
2,848

합 계
465,099
(32,186)
4,023
(3,312)
99
433,723

(단위: 백만원)

회사명
전기

기초
취득/처분
지분법손익
배당금수령
기타
기말

관계기업투자:

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
9,342
(4,197)
(1,123)
-
(4,022)
-

BNK이기는증권투자신탁1호
-
11,363
(1,492)
-
-
9,871

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
5,996
3,992
486
-
(245)
10,229

한화전문투자형사모증권 102호
30,031
(30,748)
717
-
-
-

한화전문투자형사모증권 104호
-
30,000
50
-
-
30,050

신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호
-
30,000
807
-
-
30,807

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
-
30,000
784
-
-
30,784

IBK 전문투자형 사모증권 투자신탁 RP2호
-
30,000
581
-
-
30,581

삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁 제1호
-
50,000
838
-
-
50,838

교보악사알파플러스전문사모투자J-1호
-
30,000
278
-
-
30,278

교보악사알파플러스전문사모투자J-3호
-
30,000
120
-
-
30,120

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
13,706
(6,483)
619
5,433
-
13,275

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
-
50,000
1,231
-
-
51,231

미래에셋스마트Q인컴플러스전문사모투자신탁1호
-
(672)
672
-
-
-

유리레포알파전문사모증투자신탁1호
-
40,000
705
-
-
40,705

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호
-
50,000
1,027
-
-
51,027

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호
-
50,000
212
-
-
50,212

BNK 공모주플러스10(채혼)
-
2,000
8
-
-
2,008

㈜케이씨
-
-
-
-
-
-

공동기업투자 :

엠파크캐피탈㈜
3,923
-
(840)
-
-
3,083

합 계
62,998
395,255
5,680
5,433
(4,267)
465,099

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

유동자산
유동부채
자본
영업수익
영업손익
총포괄손익

관계기업투자:

BNK이기는증권투자신탁1호
35,344
1,559
33,785
2,464
258
2,206

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
35,317
164
35,153
9,774
5,996
3,778

한화전문투자형사모증권 104호
372,360
240,653
131,707
2,558
1,707
1,707

IBK 전문투자형 사모증권 투자신탁 RP2호
251,276
117,935
133,341
1,348
822
822

삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁 제1호
241,453
138,889
102,564
1,242
888
888

교보악사알파플러스전문사모투자J-1호
262,191
149,886
112,305
1,460
1,285
1,285

교보악사알파플러스전문사모투자J-3호
196,340
95,128
101,212
1,096
813
813

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
180,856
80,524
100,332
373
332
332

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
25,881
28
25,853
314
286
286

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
103,823
3,508
100,315
878
315
315

유리레포알파전문사모증투자신탁1호
195,767
104,716
91,051
6,304
2,115
2,115

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호
110,913
8,214
102,699
4,350
2,699
2,699

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호
312,447
180,549
131,898
3,495
1,698
1,698

㈜케이씨
1,625
1,996
(3,056)
6,708
(688)
(774)

공동기업투자:

엠파크캐피탈㈜
20,540
1,876
18,664
2,965
205
205

합 계
2,346,133
1,125,625
1,217,823
45,329
18,731
18,375

(단위: 백만원)

구 분
전기말

유동자산
유동부채
자본
영업수익
영업손익
총포괄손익

관계기업투자:

BNK이기는증권투자신탁1호
32,128
642
31,486
6,056
(4,760)
(4,760)

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
32,401
127
32,274
-
-
-

한화전문투자형사모증권 104호
371,644
241,426
130,218
527
527
218

신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호
260,827
127,330
133,497
5,529
5,529
3,497

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
120,833
49,022
71,811
2,842
2,842
1,828

IBK 전문투자형 사모증권 투자신탁 RP2호
251,143
118,624
132,519
3,834
3,834
2,519

삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁 제1호
240,892
139,216
101,676
2,762
2,762
1,676

교보악사알파플러스전문사모투자J-1호
261,195
150,175
111,020
2,143
2,143
1,020

교보악사알파플러스전문사모투자J-3호
195,618
95,219
100,399
598
598
399

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
26,579
30
26,549
335
305
305

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
160,573
58,111
102,462
3,887
2,462
2,462

유리레포알파전문사모증투자신탁1호
195,358
104,319
91,039
4,198
1,577
1,577

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호
200,975
98,921
102,054
3,339
2,054
2,054

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호
291,360
190,735
100,625
825
425
425

BNK 공모주플러스10(채혼)
8,470
80
8,390
241
41
41

㈜케이씨
2,084
1,839
(2,282)
6,151
(368)
(712)

공동기업투자:

엠파크캐피탈㈜
19,829
1,261
18,568
10,482
(91)
(91)

합 계
2,671,909
1,377,077
1,292,305
53,749
19,880
12,458

(4)
당분기말과 전기말

현재 관계기업 및 공동기업의
순자산에서 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

관계기업
순자산(A)
연결회사
지분율(B)(%)
순자산
지분금액(AXB)
분기말
장부금액

관계기업투자:

BNK이기는증권투자신탁1호
33,785
30.40
10,272
10,272

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
35,153
30.90
10,863
10,863

한화전문투자형사모증권 104호
131,707
23.08
30,394
30,394

IBK 전문투자형 사모증권 투자신탁 RP2호
133,341
23.08
30,771
30,771

삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁 제1호
102,564
50.00
51,282
51,282

교보악사알파플러스전문사모투자J-1호
112,305
27.27
30,629
30,628

교보악사알파플러스전문사모투자J-3호
101,212
30.00
30,364
30,364

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
100,332
30.00
30,100
30,100

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
25,853
50.00
12,927
12,927

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
100,315
50.00
50,158
50,157

유리레포알파전문사모증투자신탁1호
91,051
44.98
40,951
40,951

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호
102,699
50.00
51,350
51,350

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호
131,898
38.53
50,816
50,816

㈜케이씨
(3,056)
41.69
-
-

공동기업투자:

엠파크캐피탈㈜(*)
18,664
30.00
5,599
2,848

(단위: 백만원)

구 분
전기말

관계기업
기말순자산(A)
연결회사
지분율(B)(%)
순자산
지분금액(AXB)
기말
장부금액

관계기업투자:

BNK이기는증권투자신탁1호
31,486
31.35
9,871
9,871

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
32,274
31.70
10,229
10,229

한화전문투자형사모증권 104호
130,218
23.08
30,050
30,050

신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호
133,497
23.08
30,807
30,807

HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호
71,811
42.87
30,784
30,784

IBK 전문투자형 사모증권 투자신탁 RP2호
132,519
23.08
30,581
30,581

삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁 제1호
101,676
50.00
50,838
50,838

교보악사알파플러스전문사모투자J-1호
111,020
27.27
30,278
30,278

교보악사알파플러스전문사모투자J-3호
100,399
30.00
30,120
30,120

칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호
26,549
50.00
13,275
13,275

신한BNPP법인용전문투자형사모8호
102,462
50.00
51,231
51,231

유리레포알파전문사모증투자신탁1호
91,039
44.71
40,705
40,705

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호
102,054
50.00
51,027
51,027

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호
100,625
49.90
50,212
50,212

BNK 공모주플러스10(채혼)
8,390
24.67
2,070
2,008

㈜케이씨
(2,282)
41.69
-
-

공동기업투자:

엠파크캐피탈㈜(*)
18,568
30.00
5,570
3,083

(*) 내부거래 미실현손익 조정으로 당기말과 전기말 각각 2,751백만원 및 2,487백만원 차감조정되었습니다.

16. 유형자산

(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

기초
회계정책의 변경
취득
처분 및 폐기
대체
감가상각
손상
기타
기말

업무용토지
272,724
-
-
(1,535)
12,973
-
-
-
284,162

업무용건물
449,955
-
1,223
(1,112)
10,665
(2,803)
-
2
457,930

임차점포시설물
29,712
-
863
(87)
1,586
(2,915)
-
182
29,341

업무용동산
93,139
-
4,389
(9)
1,928
(9,816)
-
(268)
89,363

건설중인자산
22,755
-
27,280
-
(28,142)
-
-
97
21,990

사용권자산
-
55,237
5,444
(2,875)
-
(7,928)
-
-
49,878

기타유형자산
19,260
-
-
-
-
-
-
-
19,260

합 계
887,545
55,237
39,199
(5,618)
(990)
(23,462)
-
13
951,924

(단위: 백만원)

구 분
전기

기초
취득
처분 및 폐기
대체
감가상각
손상
기타
기말

업무용토지
269,849
1,040
(4,261)
6,096
-
-
-
272,724

업무용건물
393,265
7,105
(1,330)
61,493
(10,578)
-
-
449,955

임차점포시설물
31,691
8,958
(608)
3,980
(11,972)
-
(2,337)
29,712

업무용동산
95,246
24,805
(225)
11,025
(39,498)
-
1,786
93,139

건설중인자산
39,421
83,422
7
(101,581)
-
-
1,486
22,755

기타유형자산
26,172
-
-
-
-
(6,912)
-
19,260

합 계
855,644
125,330
(6,417)
(18,987)
(62,048)
(6,912)
935
887,545

(2) 사용권자산

당분기말 현재 사용권자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말

부동산
차량
기타
합계

사용권자산의 원가
53,367
2,191
1,370
56,928

감가상각누계액
6,463
220
367
7,050

사용권자산의 장부가액
46,904
1,971
1,003
49,878

17. 무형자산

당분기 및 전기 중 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

기초
취득
처분
대체
상각
손상
기타
분기말

소프트웨어
42,626
1,151
-
5,716
(5,634)
-
-
43,859

영업권
26,025
-
-
-
-
-
-
26,025

핵심예금
98,559
-
-
-
(4,379)
-
-
94,180

기타무형자산
104,442
10,003
(66)
(5,716)
(8,595)
-
1
100,069

합 계
271,652
11,154
(66)
-
(18,608)
-
1
264,133

(단위: 백만원)

구 분
전기

기초
취득
처분
대체(*)
상각
손상
기타
기말

소프트웨어
54,585
5,927
(14)
4,541
(22,400)
-
(13)
42,626

영업권
26,025
-
-
-
-
-
-
26,025

핵심예금
116,077
-
-
-
(17,518)
-
-
98,559

기타무형자산
116,082
24,577
(2,917)
497
(34,129)
(54)
386
104,442

합 계
312,769
30,504
(2,931)
5,038
(74,047)
(54)
373
271,652

(*) 상기 금액은 건설중인자산에서 대체되었습니다.

18. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 평가방법은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

토지
119,953
119,953
비교표준지 공시지가 기준 평가법 및 거래사례비교법
비교표준지 공시지가 및 거래사례

건물
98,485
98,739
원가법
재조달원가 및 내용연수

합 계
218,438
218,692

투자부동산은 수준3으로 분류되며, 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

당분기

구 분
기초
대체
감가상각
처분
기타
분기말

토지
99,857
-
-
-
-
99,857

건물
98,316
990
(598)
-
-
98,708

합 계
198,173
990
(598)
-
-
198,565

(단위: 백만원)

전기

구 분
기초
대체
감가상각
처분
기타
기말

토지
103,703
(3,846)
-
-
-
99,857

건물
82,712
17,795
(2,192)
-
-
98,315

합 계
186,415
13,949
(2,192)
-
-
198,172

19. 차입부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
이자율(%)
당분기말
전기말

최소
최대

원화차입금:

한국은행차입금
0.50
0.75
645,932
624,579

기타차입금
0.82
3.35
2,581,429
2,388,002

소 계

3,227,361
3,012,581

외화차입금:

외화타점차
2.05
6.75
72,764
70,469

은행차입
1.09
3.68
374,210
394,362

전대차입
2.71
3.12
50,882
50,002

기타차입
4.19
4.39
314,329
313,342

소 계

812,185
828,175

콜머니
3.32
4.80
16,673
231,132

환매조건부채권매도:

원화
0.80
2.70
1,618,203
1,457,262

외화
0.35
0.35
26,734
26,342

소 계

1,644,937
1,483,604

매출어음
0.70
1.48
27,700
30,962

이연부채부대비용

(325)
(375)

합 계

5,728,531
5,586,079

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
이자율(%)
당분기말
전기말

최소
최대

매도유가증권
1.71
1.71
27,547
29,810

20. 사채

당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
이자율(%)
금 액

최저
최고
당분기말
전기말

원화발행금융채권:

무보증이표채권
1.36
3.43
5,671,854
5,542,144

후순위채권
3.05
4.40
2,710,000
2,610,000

사채할인발행차금

(11,324)
(9,658)

소 계

8,370,530
8,142,486

외화발행금융채권:

선순위채권
3.32
4.85
203,659
198,668

후순위채권
3.63
3.63
284,450
279,525

공정가치위험회피이익

(19,991)
(27,517)

사채할인발행차금

(556)
(2,504)

소 계

467,562
448,172

합 계

8,838,092
8,590,658

21. 순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 확정급여제도 퇴직급여와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
539,118
525,328

사외적립자산의 공정가치
(442,497)
(453,328)

순확정급여부채

96,621
72,000

(2) 당분기 및 전분기의
순
확정급여

부채
관

련
하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

확정급여채무의 
현재가치
사외적립자산
합 계

당기근무원가
15,719
-
15,719

이자비용(이자수익)
3,480
(3,264)
216

합 계
19,199
(3,264)
15,935

(단위: 백만원)

구 분
전분기

확정급여채무의 
현재가치
사외적립자산
합 계

당기근무원가
14,184
-
14,184

이자비용(이자수익)
3,685
(3,454)
231

합 계
17,869
(3,454)
14,415

22. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

지급보증충당부채
6,508
6,487

미사용약정충당부채
24,754
27,433

복구충당부채
6,918
6,791

포인트충당부채
1,920
1,774

소송관련충당부채
75
-

기타
215
171

합 계
40,390
42,656

(2) 당분기 및 전기 중 지급보증충당부채와 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지
않은 금융부채
신용이 손상된
금융부채

기초
18,827
10,562
4,531
33,920

기초에 인식된 금융상품의 변동
1,165
(1,142)
(23)
-

12개월 기대신용손실 금융부채로 대체
1,463
(1,416)
(47)
-

신용이 손상되지 않은 금융부채로 대체
(294)
298
(4)
-

신용이 손상된 금융부채로 대체
(4)
(24)
28
-

환율변동효과 등
5
3
36
44

소 계
19,997
9,423
4,544
33,964

충당부채 전입(환입)
(2,416)
(295)
9
(2,702)

기말 잔액
17,581
9,128
4,553
31,262

(단위: 백만원)

구 분
전기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지
않은 금융부채
신용이 손상된
금융부채

기초
28,566
9,998
8,534
47,098

기초에 인식된 금융상품의 변동
1,685
(1,730)
45
-

12개월 기대신용손실 금융부채로 대체
3,234
(3,230)
(4)
-

신용이 손상되지 않은 금융부채로 대체
(1,524)
1,527
(3)
-

신용이 손상된 금융부채로 대체
(25)
(27)
52
-

환율변동효과 등
16
3
78
97

소 계
30,267
8,271
8,657
47,195

충당부채 전입(환입)
(11,439)
2,290
(4,126)
(13,275)

기말 잔액
18,828
10,561
4,531
33,920

(3) 당분기 및 전기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

기초
증가
감소
기타
기말

복구충당부채
6,791
17
(3)
113
6,918

포인트충당부채
1,774
200
(54)
-
1,920

소송관련충당부채
-
75
-
-
75

기타
171
47
(3)
-
215

합 계
8,736
339
(60)
113
9,128

(단위: 백만원)

구 분
전기

기초
증가
감소
기타
기말

복구충당부채
6,617
60
(273)
387
6,791

포인트충당부채
2,033
59
(318)
-
1,774

휴면예금충당부채
-
-
-
-
-

소송관련충당부채
440
-
(66)
(374)
-

기타
555
8
(109)
(283)
171

합 계
9,645
127
(766)
(270)
8,736

복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 7개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

23. 기
타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타금융부채:

신탁계정차
429,706
377,096

기금계정차
271
(274)

미지급외국환채무
33,066
44,303

선불카드채무
11,573
10,996

직불카드채무
11,893
24,020

수입보증금
280,767
269,357

(현재가치할인차금)
(17,984)
(16,847)

미지급금
2,043,409
464,662

미지급비용
691,873
686,562

금융보증부채
3,938
3,896

대행업무수입금
76,751
205,023

미지급내국환채무
9,294
60,576

대리점
108,800
156,366

유가증권청약증거금
3,055
39,514

리스부채
39,307
-

미지급송금
19
521

소 계
3,725,738
2,325,771

기타비금융부채:

수입제세
20,212
17,651

선수수익
40,806
41,836

기타
82,020
142,617

소 계
143,038
202,104

합 계
3,868,776
2,527,875

(2) 당분기말 현재 리스부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말

1개월 이하
1개월 초과 ~
 3개월 이하
3개월 초과 ~
 12개월 이하
1년초과 ~
 5년 이하
5년 초과
합계

리스부채
2,813
4,560
13,647
19,988
2,573
43,581

24. 자본

(1) 자본금

보고기간 종료일 현재 연결회사의 수권주식수는 700,000,000주(1주당 5천원)이고, 발행주식수는 325,935,246주로서 지배기업의 자본금은 1,629,676백만원입니다.

(2) 기타불입자본

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
678,953
678,953

기타자본잉여금
102,339
102,339

자기주식
(213)
(213)

자기주식처분이익
5,826
5,826

자기주식처분손실
(122)
(122)

합 계
786,783
786,783

(3) 신종자본증권

1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업이 발행한 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

원화신종자본증권
2015-06-24
2045-06-24
4.60
80,000
80,000

2015-06-24
2045-06-24
5.10
30,000
30,000

2015-08-31
2045-08-31
4.48
150,000
150,000

2018-02-13
-
4.83
100,000
100,000

2018-03-02
-
4.26
150,000
150,000

2019-02-20
-
3.74
100,000
-

발행비용
(1,816)
(1,479)

합 계
608,184
508,521

2) 당분기말과 전기말 현재 자본의 비지배지분으로 분류된 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

원화신종자본증권
2013-04-25
2043-04-25
4.75
60,000
60,000

2013-05-27
2043-05-27
4.83
40,000
40,000

2013-10-25
2043-10-25
5.55
90,000
90,000

2013-11-07
2043-11-07
5.72
10,000
10,000

2013-11-11
2043-11-11
6.00
37,000
37,000

2013-11-28
2043-11-28
6.14
63,000
63,000

2017-07-24
-
4.58
150,000
150,000

2017-09-19
2047-09-19
4.79
150,000
150,000

2018-05-04
-
4.50
100,000
100,000

2018-06-26
-
4.65
100,000
100,000

발행비용
(2,210)
(2,210)

합 계
797,790
797,790

3) 상기 신종자본증권은 발행일 이후 10년이 경과한 시점에 연결회사가 조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 않을 수 있습니다.

(
4) 기타자본구성요소

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익
100,537
90,233

해외사업환산손익
(3,703)
(5,013)

확정급여제도 재측정요소
(174,652)
(155,859)

해외영업순투자위험회피평가손익
(879)
659

지분법자본변동
(89)
(87)

이연법인세적용효과
20,484
19,062

합 계
(58,302)
(51,005)

(5) 이익잉여금

1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

준비금:

이익준비금

(*)

1,074,296
1,018,351

대손준비금
490,074
548,168

임의적립금
2,062,852
1,776,092

소 계
3,627,222
3,342,611

미처분이익잉여금
1,200,032
1,410,392

합 계
4,827,254
4,753,003

(*) 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당할 때마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 대손준비금
 

연결회사는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 연결회사의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하여야 합니다.

당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기 적립액(*)
490,074
548,168

회계정책의 변경효과
-
(67,122)

대손준비금 전입예정금액
9,293
9,028

대손준비금 잔액
499,367
490,074

지배기업 소유주지분 해당액
499,367
490,074

비지배지분 해당액
-
-

(*) 당분기말 및 전기말의 대손준비금 기 적립액은 잉여금처분이 완료된 금액을 의미합니다.

당분기 및 전분기 중 지배기업 소유주지분의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

대손준비금 전입전 지배주주지분분기순이익
177,129
207,254

지배주주지분 대손준비금 전입액(환입액)
9,293
41,143

대손준비금 반영후 조정이익(*)
167,836
166,111

대손준비금 반영후 주당 조정이익(*)
500
497

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익 및 기본주당이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 지배주주지분이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출되었으며, 대손준비금 반영 후 주당 조정손익은 신종자본증권 배당금을 차감하여 산출한 금액입니다.

25. 순이자손
익

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

이자수익:

예치금이자
2,954
2,185

당기손익-공정가치금융상품이자
14,325
8,781

기타포괄손익-공정가치금융상품이자
20,934
19,273

상각후원가금융상품이자
38,778
38,833

대출채권이자
844,721
804,341

소 계
921,712
873,413

이자비용:

예수부채이자
(271,772)
(210,445)

차입금이자
(24,790)
(17,826)

사채이자
(62,458)
(59,765)

기타이자
(4,833)
(3,383)

소 계
(363,853)
(291,419)

합 계
557,859
581,994

26. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익:

수입수수료
79,125
87,005

수입보증료
3,484
3,892

신용카드취급수수료
1,492
1,426

기타
95
40

소 계
84,196
92,363

수수료비용:

지급수수료
(14,123)
(15,715)

신용카드지급수수료
(16,161)
(20,897)

소 계
(30,284)
(36,612)

합 계
53,912
55,751

27. 당기손익-공정가치금융자산관련순손익

당분기 및 전분기 중 당기손익인식금융자산관련순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기손익-공정가치금융자산관련수익:

당기손익-공정가치금융자산상환이익
69
51

당기손익-공정가치금융자산매매이익
16,779
10,787

당기손익-공정가치금융자산평가이익
11,106
9,814

주식 및 수익증권 배당수익 등
8,003
9,293

당기손익인식지정금융자산관련수익

당기손익인식지정금융자산매매익
-
12

소 계
35,957
29,957

당기손익-공정가치금융자산관련비용:

당기손익-공정가치금융자산상환손실
(129)
(48)

당기손익-공정가치금융자산매매손실
(2,798)
(5,310)

당기손익-공정가치금융자산평가손실
(7,810)
(3,340)

당기손익-공정가치금융자산매입비용
(1)
(2)

당기손익인식지정금융자산비용

당기손익인식지정금융자산매매손
-
(9)

소 계
(10,738)
(8,709)

합 계
25,219
21,248

28. 기타포괄손익-공정가치금융자산관련순손익

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산관련순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기타포괄손익-공정가치금융자산관련수익:

기타포괄손익-공정가치금융자산매매이익
6,647
45

손상차손환입
74
62

주식배당수익
4,501
5,668

소 계
11,222
5,775

기타포괄손익-공정가치금융자산관련비용:

기타포괄손익-공정가치금융자산매매손실
(36)
(2)

기타포괄손익-공정가치금융자산손상차손
(196)
(52)

소 계
(232)
(54)

합 계
10,990
5,721

29. 상각후원가금융자산관련순손익

당분기 및 전분기 중 상각후원가금융자산 관련손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기
전분기

상각후원가금융자산관련수익

손상차손환입
125
26

상각후원가금융자산관련비용

손상차손
(31)
(69)

합 계
94
(43)

30. 신용손실충당금전입액 등

당분기 및 전분기 중 신용손실 충당금 전입액 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

신용손실 충당금 환입 등:

충당금환입:

대손충당금환입
4
229

지급보증부채환입
147
615

금융보증부채환입
295
-

미사용약정충당부채환입
2,760
6,084

소 계
3,206
6,928

대출채권매각이익
39,095
59,102

당기손익-공정가치대출채권관련수익
40
47

신용손실 충당금 환입 등 소계
42,341
66,077

신용손실 충당금 전입 등:

제충당금전입:

대손상각비
(94,767)
(110,294)

지급보증부채전입
(125)
(34)

미사용약정충당부채전입
(79)
(17)

금융보증부채전입
(788)
(855)

소 계
(95,759)
(111,200)

대출채권매각손실
(3,812)
(22,802)

당기손익-공정가치대출채권관련비용
(50)
-

신용손실 충당금 전입 등 소계
(99,621)
(134,002)

합 계
(57,280)
(67,925)

31. 일반관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

종업원급여:

급여
139,494
124,428

복리후생비
39,043
35,828

퇴직급여
15,881
15,095

소 계
194,418
175,351

임차료
3,514
10,731

업무추진비
5,162
4,079

감가상각비
24,060
15,733

무형자산상각비
18,608
18,521

세금과공과
11,489
10,906

기타관리비
50,830
45,101

합 계
308,081
280,422

(2) 주식기준보상

연결회사 임직원에게 주식과 연계한 주식기준보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상 제도는 최초약정시점에 최대주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 지급대상주식이 확정되어 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.

성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급 금액 중 회장, 사내이사 및 은행장은 40%, 그외 임원, 업무집행책임자는 60% 현금으로 지급하며, 나머지 성과급은 3년간 주가와 연계하여 이연지급합니다.

1) 주요특성과 범위

① 단기성과보상
 - 최초부여분

(단위: 주)

구 분
2015년 부여분
2016년 부여분
2017년 부여분
2018년 부여분
2019년 부여분

최초부여수량
66,372
142,247
271,387
248,706
374,337

잔여수량

8,302

20,400
126,964
173,906
374,337

부여일
2015-03-02
2016-03-03
2017-03-03
2018-02-28
2019-03-05

부여방법
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상

행사가격
0원
0원
0원
0원
0원

가득조건

용역제공/비시장성과

용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

결제방식
현금
현금
현금
현금
현금

의무용역제공기간
1년
1년
1년
1년
1년

② 장기성과보상
 - 최초부여분

(단위: 주)

구 분
2014년 부여분
2015년 부여분
2016년 부여분
2017년 부여분
2018년 부여분
2019년 부여분

최초부여수량
21,256
79,803
57,721
143,406
103,075
32,987

잔여수량
8,123
65,842
56,815
136,779
90,926
32,987

부여일
2014-01-01
2015-01-01
2016-01-01
2017-01-01
2018-01-01
2019-01-01

부여방법
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상

행사가격
0원
0원
0원
0원
0원
0원

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

결제방식
현금
현금
현금
현금
현금
현금

의무용역제공기간
3년
3년
3년
3년
3년
3년

- 이연지급 확정분

(단위: 주)

구 분
2019년 행사 예정분
2020년 행사 예정분
2021년 행사 예정분
2022년 행사 예정분

잔여수량(*)
18,677
32,538
29,467
15,272

부여방법
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상

행사가격
0원
0원
0원
0원

결제방식
현금
현금
현금
현금

가득요건 충족여부
충족
충족
충족
충족

(*) 이연지급 확정분은 당기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

2) 주식기준보상(수량)의 증감내역

① 단기성과보상
 - 최초부여분

(단위: 주)

구 분
당분기말
전기말

기초 수량
512,191
412,614

부여 수량
374,337
248,706

행사 수량
182,619
149,129

기말 수량
703,909
512,191

② 장기성과보상
 - 최초부여분

(단위: 주)

구 분
당분기말
전기말

기초 수량
298,151
324,775

부여 수량
32,987
86,856

행사 수량
22,353
7,411

기타조정 수량
82,687
(106,069)

기말 수량
391,472
298,151

- 이연지급 확정분

(단위: 주)

구 분
당분기말
전기말

기초 수량
78,313
81,908

부여 수량
23,146
6,603

행사 수량
5,505
10,198

기말 수량
95,954
78,313

3) 공정가치 및 공정가치가 결정된 방법

당분기말 현재 성과보상의 공정가치 및 공정가치가 결정된 방법은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
옵션가격
결정모형
주가
행사가격
기대
주가변동성
기대
존속기간
무위험
이자율
공정가치

2020년 행사 예정분
블랙숄즈모형
6,680
-
21.92%
0.75
1.75%
6,532

2021년 행사 예정분
블랙숄즈모형
6,680
-
22.07%
1.76
1.71%
6,340

2022년 행사 예정분
블랙숄즈모형
6,680
-
21.61%
2.76
1.70%
6,155

단기성과연동형(2017년 부여)
블랙숄즈모형
6,680
-
21.92%
0.75
1.75%
6,532

단기성과연동형(2018년 부여)
블랙숄즈모형
6,680
-
22.07%
1.76
1.71%
6,340

단기성과연동형(2019년 부여)
블랙숄즈모형
6,680
-
21.61%
2.76
1.70%
6,155

4) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향

① 당분기 및 전분기 중 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기성과보상비용(환입)
1,976
1,207

장기성과보상비용(환입)
(231)
367

② 당기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

미지급비용(단기성과)
5,617
7,559

미지급비용(장기성과)
1,774
2,368

32. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

관계기업투자손익:

지분법이익
4,502
998

지분법적용투자주식처분이익
153
-

지분법손실
(478)
(403)

소 계
4,177
595

기타수익:

유형자산매각이익
1,780
17

무형자산매각이익
-
239

수입임대료
814
631

복구공사이익
18
3

특수채권추심이익
110
192

리스변경이익
36
-

잡이익
6,657
5,183

기타영업외수익
109
84

소 계
9,524
6,349

기타비용:

특수채권추심비용
(66)
(62)

유형자산매각손실
(347)
(4)

유형자산폐기손실
(2)
(13)

투자부동산손상차손
-
(60)

무형자산매각손실
(56)
(52)

기부금
(10,877)
(7,225)

잡손실
(1,554)
(1,851)

복구공사손실
(28)
(321)

소 계
(12,930)
(9,588)

합 계
771
(2,644)

33. 법인세 비용

당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
248,544
281,365

적용세율에 따른 세부담액(*)
65,759
74,785

조정사항 :

비과세수익(당분기
11,131백만원
,

전분기 13,481백만원)

(2,945)
(3,583)

비공제비용(당분기
4,962 백만원
,

전분기 6,670 백만원)

1,313
1,773

연결납세 조정효과
(1,636)
(6,381)

기타(세율차이 등)
(940)
(62)

법인세비용
61,551
66,532

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익)
24.76%
23.65%

(*) 법인세비용차감전순이익에 법인세율(2억원 이하 11%, 2억원 초과 200억원 이하 22%, 200억원초과 3,000억원 이하 24.2%, 3,000억원 초과 27.5%)을 적용하여 산출한 금액입니다.

34. 주당이익

당분기 및 전분기 기본주당 지배기업지분 소유주순이익은 지배기업 소유주지분순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(1) 유통보통주식수

(단위: 주,일)

구 분
당분기

주식수
일수
적수

보통주

기초
325,920,391
90
29,332,835,190

가중평균유통보통주식수
325,920,391

(단위: 주,일)

구 분
전분기

주식수
일수
적수

보통주

기초
325,920,391
90
29,332,835,190

가중평균유통보통주식수
325,920,391

(2) 당분기 및 전분기의 기본주당 지배기업지분 소유주순이익은 다음과 같습니다.

(단위: 주,원)

구 분
당분기
전분기

지배주주순이익
177,129,597,593
207,253,428,606

신종자본증권 배당효과
(4,922,737,075)
(4,125,590,037)

보통주 분기순이익
172,206,860,518
203,127,838,569

유통보통주식수
325,920,391
325,920,391

기본주당순이익
528
623

한편, 당분기 및 전분기 중 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

35. 우발 및 약정사항 등

(1) 당분기말과 전기말 현재 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
종 류
당분기말
전기말

확정지급보증:

원화지급보증
융자담보지급보증
119,896
121,982

기타
536,319
504,710

소 계
656,215
626,692

외화지급보증
외화신용장인수
8,496
7,180

수입화물선취보증
27,973
24,109

기타
242,583
240,012

소 계
279,052
271,301

확정지급보증 계
935,267
897,993

미확정지급보증:
신용장개설관계
265,128
255,923

기타
8,098
10,126

미확정지급보증 계
273,226
266,049

기타:
배서어음
19
19

합 계
1,208,512
1,164,061

(2) 당분기말과 전기말 현재 미사용약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기업대출약정
7,238,448
7,757,830

가계대출약정
5,938,447
5,201,707

신용카드한도
4,572,908
4,353,358

유가증권매입약정
413,473
354,300

합 계
18,163,276
17,667,195

(3) 소송 사건

1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기말
전기말

제소
피소(*)
제소
피소

사건 수
40
67
44
67

소송금액
174,823
69,180
177,383
31,094

소송충당부채설정액
75
-

연결회사는 상기 계류중인 소송사건과 관련하여 당분기말 현재 75백만원을 소송관련 충당부채로 계상하고 있습니다. 

2) 당분기말 현재 연결회사는 예금보험공사를 피고로 하여 손해배상 청구 소송(소송가액 532억원) 중에 있습니다. 2017년 12월 15일 손해배상 청구액을 지급하라는 1심판결이 있었으며, 이에 예금보험공사는 1심 판결금액을 회사에 가지급하여 회사는 기타부채로 계상하였습니다. 2019년 1월 24일 2심에서 회사는 예금보험공사에 일부패소 금액을 반환하라는 판결이 있었으며 지급이자분을 포함하여 부채금액을 수정하였습니다. 또한 회사는 패소금을 반환지급하고 2019년 2월 13일 상고를 제기하였으며 상고 사건의 최종 결과에 따른 손익은 합리적으로 예측할 수 없으나, 소송의 결과가 당분기말 인식한 부채금액을 중요하게 초과하지 않을 것으로 경영진은 판단하고 있습니다.

3) 당분기말 현재 연결회사는 현대차증권 주식회사로 부터 피소된 ABCP 매매대금 지급이행과 관련된 소송(소송가액 443억원) 중에 있습니다. 당분기말 현재 이로 인한 재무적 영향은 알 수 없습니다.

(4) 기타사항

1) 주식회사 BNK금융지주, ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권 및 동 회사들의 전현직 임직원들은 2017년 5월 1일 부산지방검찰청으로부터 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 위반 혐의(당사 제2차 유상증자 관련 불공정거래 혐의)로 기소되었으며 회사의 일부 전직 임직원들의 혐의에 대하여 2018년 1월 9일 부산지법에서 1심 판결 선고되었으며 현재 항소 진행 중에 있습니다. 당분기말 현재 이로 인한 재무적 영향은 유의적이지 않을 것으로 판단됩니다.

2) ㈜부산은행의 전직 임원은 2019년 2월 8일 부산지방검찰청으로부터 "특정경제범죄가중처벌등에관한 법률" 위반협의(해운대 엘시티 사업관련 관계사 ㈜비엘개발에 대한 여신취급시 배임 혐의)로 기소되었습니다. 당분기말 현재 이로 인한 재무적 영향은 알 수 없습니다.

36. 특수관계자와
의 거래내용

(1) 연결회사
내 기업 간 특수관계자거래 및 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성할 때 모두 제거되었습니다.

(2) 특수관계자 채권 채무
당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권 채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
당분기말
전기말

관계기업 :

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
기타자산
34
31

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
기타자산
5
4

BNK공모주플러스10(채혼)
기타자산
4
3

BNK이기는증권투자신탁1호
기타자산
17
16

IBK 전문투자형 사모증권 투자신탁 RP2호
기타자산
-
1

주요 경영진 :

신용카드채권
2
4

예수부채
743
325

(3) 특수관계자 수익 비용
당분기 및 전분기 중 특수관계자 간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
계정과목
당분기
전분기

관계기업 :

BNK튼튼배당증권자투자신탁1호
수수료수익
20
36

BNK튼튼코리아증권투자신탁1호
수수료수익
12
18

BNK공모주플러스10증권1호
수수료수익
4
6

BNK이기는증권1호
수수료수익
5
28

주요 경영진 :

수수료수익
1
1

이자비용
-
1

이자수익
-
1

(4) 특수관계자 자금거래

당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
거래구분
당분기

기초
증가
감소
기말

주요 경영진 :
대출채권
40
-
40
-

예수부채
427
438
123
743

(단위: 백만원)

구 분
거래구분
전분기

기초
증가
감소
기말

주요 경영진 :
대출채권
100
-
100
-

예수부채
151
257
117
292

(5) 특수관계자 지급보증내역

당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자 간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공자
제공받는자
당분기
전분기
비고

BNK캐피탈㈜
엠파크캐피탈㈜
5,000
5,000
일반자금대출
신용공여

(*)
연결회사의 종속기업인 BNK캐피탈㈜은 공동기업인 엠파크캐피탈㈜(구. 동화캐피탈)에 당기 및 전기 중

5,000
백만원의 일반자금대출 한도를 공여하고 있습니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 보수현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분(*)
당분기
전분기

단기종업원급여
689
717

성과보상비용
893
551

퇴직급여
253
414

합 계
1,835
1,682

(7) 당분기 및 전분기 중 공동기업인 엠파크캐피탈㈜로부터 160,669백만원(전기 97,985백만원)의 대출채권을 매입하였습니다.

37.
회계정책의 변경

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용

주석 2.1 에서 설명한 것처럼 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 연결재무상태표에 인식되었습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정

연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 

2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 증분차입이자율은
1.90% ~ 8.33%
입
니다.

(단위: 백만원)

구 분
금액

전기말에 공시된 운용리스약정
47,734

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액
45,839

(차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료
(841)

최초 적용일 현재 인식된 리스부채
44,997

리스계약에 대한 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.

① 연결재무상태표에 인식된 금액

(단위: 백만원)

구분
당분기말

사용권자산(*) :

부동산
46,904

차량
1,971

기타
1,003

합 계
49,878

리스부채(**)

리스부채
43,581

리스부채_현재가치할인차금
(4,274)

합 계
39,307

(*) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.
(**) 연결재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.

② 연결손익계산서에 인식된 금액

당분기 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
당분기

부동산
차량
기타
합계

사용권자산에 대한 감가상각비
7,317
116
495
7,928

리스부채에 대한 이자비용
242
7
7
256

단기리스가 아닌 소액자산리스료
-
-
187
187

합 계
7,559
123
689
8,371

당분기 중 리스계약으로 인한 현금유출은 6,994백만원입니다.

회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 연결재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­
유형자산: 55,237백만원 증가

­
사용권자산: 55,237백만원 증가

­
선급금: 10,246백만원 감소

­
리스부채: 44,997백만원 증가

①실무적 간편법의 사용

연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

­
리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토

­

최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외

­

연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.

(2) 연결회사의 리스활동과 회계정책

연결회사
는 다양한 사무실, 창고, 소매매장, 장비, 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 3~8년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료
(리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액)
는
리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.

2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는
각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을
리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는
최초에
현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­

받을 리스 인센티브를 차감한

고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),

­

지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

­

잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

­

리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

­

리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인
합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는
리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인
리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­

리스부채의 최초 측정금액

­

받은 리스 인센티브를 차감한
리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

­

리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

­

복구원가의 추정치

소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제9기 1분기 2019년
3월 31일 현재

제8기 2018년
12월 31일 현재

제7기 2017년

12월 31일 현재

주식회사 BNK금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 1분기말
제 8 기말
제 7 기말

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금
222,185,888,693
129,670,747,940
161,666,426,321

Ⅱ. 종속기업투자주식
5,879,457,230,740
5,879,457,230,740
5,649,457,230,740

Ⅲ. 대출채권및수취채권
92,107,787,986
55,404,015,872
44,800,204,276

Ⅳ. 유형자산
12,925,200,454
11,113,619,157
9,086,232,798

Ⅴ. 무형자산
2,551,779,554
2,466,748,798
1,717,654,879

Ⅵ. 기타자산
2,637,373,431
2,620,339,763
1,601,076,686

자 산 총 계
6,211,865,260,858
6,080,732,702,270
5,868,328,825,700

부 채

Ⅰ. 사채
1,158,790,683,808
1,158,622,427,804
1,138,614,037,734

Ⅱ. 순확정급여부채
4,911,937,308
4,636,345,278
2,928,451,861

Ⅲ. 당기법인세부채
62,071,696,077
35,069,461,980
33,860,436,638

Ⅳ. 기타부채
110,230,872,300
78,440,146,186
70,694,549,056

부 채 총 계
1,336,005,189,493
1,276,768,381,248
1,246,097,475,289

자 본

Ⅰ. 자본금
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000
1,629,676,230,000

Ⅱ. 신종자본증권
608,183,851,000
508,521,371,000
259,277,011,000

Ⅲ. 기타불입자본
2,276,821,837,098
2,276,821,837,098
2,276,821,837,098

Ⅳ. 기타자본구성요소
(3,247,058,683)
(3,247,058,683)
(3,123,294,893)

Ⅴ. 이익잉여금
364,425,211,950
392,191,941,607
459,579,567,206

자 본 총 계
4,875,860,071,365
4,803,964,321,022
4,622,231,350,411

부 채 및 자 본 총 계
6,211,865,260,858
6,080,732,702,270
5,868,328,825,700

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 제1039호에 따라 작성되었습니다.

Ⅲ.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 참조

포 괄 손 익 계 산 서

제9기 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지

제8기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지

제8기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지

제7기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 BNK금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 1분기
제 8 기 1분기
제 8 기
제 7 기

I. 순이자손익
(8,039,483,668)
(7,403,009,165)
(30,912,212,053)
(31,096,567,236)

(1) 이자수익
210,068,837
6,618,753
861,169,235
12,719,252

(2) 이자비용
(8,249,552,505)
(7,409,627,918)
(31,773,381,288)
(31,109,286,488)

II. 순수수료손익
2,413,281,094
2,070,317,340
8,006,958,025
7,666,910,300

(1) 수수료수익
2,643,950,000
2,535,750,000
10,151,250,000
9,958,500,000

(2) 수수료비용
(230,668,906)
(465,432,660)
(2,144,291,975)
(2,291,589,700)

III. 배당금수익
88,983,919,186
91,081,919,446
91,081,919,446
175,755,114,626

IV. 일반관리비
(8,527,422,047)
(7,163,835,613)
(34,961,058,462)
(18,077,197,910)

V. 영업이익
74,830,294,565
78,585,392,008
33,215,606,956
134,248,259,780

VI. 영업외손익
101,830,153
72,341,070
(4,141,913,630)
(3,045,503,312)

(1) 영업외수익
138,130,153
82,641,070
215,789,724
72,155,024

(2) 영업외비용
(36,300,000)
(10,300,000)
(4,357,703,354)
(3,117,658,336)

VII. 법인세비용차감전순이익
74,932,124,718
78,657,733,078
29,073,693,326
131,202,756,468

VIII. 법인세비용
-
-
-
-

IX. 당기순이익

74,932,124,718
78,657,733,078
29,073,693,326
131,202,756,468

X. 기타포괄손익
-
-
(123,763,790)
(1,443,217,874)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1) 확정급여제도 재측정요소
-
-
(123,763,790)
(1,443,217,874)

XI. 당기총포괄이익
74,932,124,718
78,657,733,078
28,949,929,536
129,759,538,594

XII. 주당이익

(1) 기본 및 희석주당순이익
215
229
23
366

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 제1039호에 따라 작성되었습니다.

Ⅲ.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 참조

자 본 변 동 표

제 9 기

1분기 2019년
0
1

월

0
1일 부터 2019년

0
3월 31일 까지

제 8 기

1분기 2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

0
3월 31일 까지

제 8 기

2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

12월 31일 까지

제 7 기

2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

12월 31일 까지

주식회사 BNK금융지주
(단위 : 원)

과 목
자본금
신종자본증권
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
총 계

2017년 01월 01일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
2,276,821,837,098
(1,680,077,019)
415,268,500,668
4,579,363,501,747

신종자본증권 분배금
-
-
-
-
(11,930,000,000)
(11,930,000,000)

연차배당
-
-
-
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)

당기순이익
-
-
-
-
131,202,756,468
131,202,756,468

확정급여제도 재측정요소

-
-
-
(1,443,217,874)
-
(1,443,217,874)

2017년 12월 31일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
2,276,821,837,098
(3,123,294,893)
459,579,567,206
4,622,231,350,411

2018년 01월 01일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
2,276,821,837,098
(3,123,294,893)
459,579,567,206
4,622,231,350,411

신종자본증권 발행
-
249,244,360,000
-
-
-
249,244,360,000

신종자본증권 분배금
-
-
-
-
(21,499,628,995)
(21,499,628,995)

연차배당
-
-
-
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)

당기순이익
-
-
-
-
29,073,693,326
29,073,693,326

확정급여제도 재측정요소

-
-
-
(123,763,790)
-
(123,763,790)

2018년 12월 31일
1,629,676,230,000
508,521,371,000
2,276,821,837,098
(3,247,058,683)
392,191,941,607
4,803,964,321,022

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 제1039호에 따라 작성되었습니다.

주식회사 BNK금융지주
(단위 : 원)

과 목
자본금
신종자본증권
기타불입자본
기타자본구성요소
이익잉여금
총 계

2018년 01월 01일
1,629,676,230,000
259,277,011,000
2,276,821,837,098
(3,123,294,893)
459,579,567,206
4,622,231,350,411

신종자본증권 발행
-
249,244,360,000
-
-
-
249,244,360,000

신종자본증권 분배금
-
-
-
-
(4,125,590,037)
(4,125,590,037)

연차배당
-
-
-
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)

분기순이익
-
-
-
-
78,657,733,078
78,657,733,078

2018년 03월 31일
1,629,676,230,000
508,521,371,000
2,276,821,837,098
(3,123,294,893)
459,150,020,317
4,871,046,163,522

2019년 01월 01일
1,629,676,230,000
508,521,371,000
2,276,821,837,098
(3,247,058,683)
392,191,941,607
4,803,964,321,022

신종자본증권 발행
-
99,662,480,000
-
-
-
99,662,480,000

신종자본증권 분배금
-
-
-
-
(4,922,737,075)
(4,922,737,075)

연차배당
-
-
-
-
(97,776,117,300)
(97,776,117,300)

분기순이익
-
-
-
-
74,932,124,718
74,932,124,718

2019년
03월 31일

1,629,676,230,000
608,183,851,000
2,276,821,837,098
(3,247,058,683)
364,425,211,950
4,875,860,071,365

Ⅲ.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 참조

현 금 흐 름 표

제 9 기

1분기 2019년
0
1

월

0
1일 부터 2019년

0
3월 31일 까지

제 8 기

1분기
2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

0
3월 31일 까지

제 8 기

2018년
0
1

월

0
1일 부터 2018년

12월 31일 까지

제 7 기

2017년
0
1

월

0
1일 부터 2017년

12월 31일 까지

주식회사 BNK금융지주
(단위 : 원)

과 목
제 9 기 1분기
제 8 기 1분기
제 8 기
제 7 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름
(1,866,398,291)
77,323,496,886
29,123,398,009
192,132,860,629

1. 당기순이익
74,932,124,718
78,657,733,078
29,073,693,326
131,202,756,468

2. 손익조정사항
(79,824,432,726)
(82,844,682,536)
(56,845,635,394)
(142,867,428,500)

이자수익
(210,068,837)
(6,618,753)
(861,169,235)
(12,719,252)

이자비용
8,249,552,505
7,409,627,918
31,773,381,288
31,109,286,488

감가상각비
434,427,522
223,411,119
886,075,285
683,224,042

무형자산상각비

23,042,244
23,680,644
93,691,941
94,747,251

유형자산처분손실(이익)
-
-
(12,726,280)
358,336

무형자산반환손실

-
-
8,487,120
-

퇴직급여
662,533,026
587,135,982
2,348,543,933
1,012,789,261

배당금수익
(88,983,919,186)
(91,081,919,446)
(91,081,919,446)
(175,755,114,626)

3. 영업활동 관련 자산 부채의 변동
(67,925,433,213)
(2,336,304,205)
(4,320,385,975)
58,559,729,816

수취채권의 증가
(96,035,186)
(972,223,265)
(9,395,948,625)
(2,851,795,585)

순확정급여부채의 감소
(386,940,996)
(249,816,357)
(764,414,306)
(827,156,102)

기타자산의 증가
(17,033,668)
(20,452,745)
(1,019,263,077)
(1,583,880,139)

기타부채의 증가(감소)
(67,425,423,363)
(1,093,811,838)
6,859,240,033
63,822,561,642

4. 이자의 수취
119,398,744
1,831,103
862,331,606
11,888,219

5. 이자의 지급
(8,123,975,000)
(7,237,000,000)
(30,728,525,000)
(30,529,200,000)

6. 배당금의 수취
78,955,919,186
91,081,919,446
91,081,919,446
175,755,114,626

II. 투자활동으로 인한 현금흐름
(555,707,674)
(201,633,513,311)
(233,664,673,532)
(43,987,778,364)

1. 종속기업 투자주식의 취득
-
(200,000,000,000)
(230,000,000,000)
(38,352,515,000)

2. 유형자산의 취득

(427,634,674)
(850,152,321)
(2,826,127,832)
(5,605,341,133)

3. 유형자산의 처분

-
-
12,727,280
77,769

4. 무형자산의 취득

(118,073,000)
(783,360,990)
(1,031,272,980)
(30,000,000)

5. 무형자산의 처분

10,000,000
-
180,000,000
-

6. 기타

(20,000,000)
-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

94,937,246,718
246,261,860,000
172,545,597,142
(87,562,270,530)

1. 사채의 발행
-
-
309,216,639,400
249,329,419,400

2. 사채의 상환
-
-
(290,000,000,000)
(250,000,000,000)

3. 리스부채의 지급
(145,233,282)
-
(74,961,689,930)
(74,961,689,930)

4. 배당금의 지급

-
-

5. 신종자본증권의 발행
99,662,480,000
249,244,360,000
249,244,360,000
-

6. 신종자본증권분배금의 지급
(4,580,000,000)
(2,982,500,000)
(20,953,712,328)
(11,930,000,000)

IV. 현금및현금성자산의 증감
92,515,140,753
121,951,843,575
(31,995,678,381)
60,582,811,735

V. 기초의 현금및현금성자산
129,670,747,940
161,666,426,321
161,666,426,321
101,083,614,586

VI. 기말의 현금및현금성자산
222,185,888,693
283,618,269,896
129,670,747,940
161,666,426,321

주
) 제7기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

Ⅲ.재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 참조

5. 재무제표 주석

제9기 1분기 : 2019년

03월 31일 현재

제8기 : 2018년

12월

31일 현재

주식회사 BNK금융지주

1. 일반사항

주식회사 BNK금융지주(이하 "회사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업에 대한 지배ㆍ경영관리 및 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 3월 15일에 ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권, BNK캐피탈㈜ 및 BNK신용정보㈜와 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 설립되었습니다. 

또한, 지배기업은 2011년에 100% 지분을 출자하여 ㈜BNK시스템 및 ㈜BNK저축은행을 설립하여 자회사로 편입하였으며, 2014년 10월에 ㈜경남은행의 지분 56.97%를 취득하여 지배력을 획득하였으며, 2015년 6월 4일에 주식의 포괄적 교환을 통해 주식회사 경남은행의 지분을 전량 취득하였습니다. 그리고 2015년 7월 지분취득과 유상증자를 통해 BNK자산운용㈜의 지분 51.01%를 취득하여 자회사로 편입하였으며, 2017년 12월 잔여지분 인수를 통해 BNK자산운용㈜은 지배기업의 완전자회사가되었습니다. 

지배기업의 본점은 부산광역시 남구 문현금융로 30에 소재하고 있습니다. 

한편 지배기업의 납입자본금은 설립 후 당분기말 현재 보통주
자본금이 1,629,676백만원이며, 발행주식수는 325,935,246주입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한
요약분기재무제표
는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이
요약분기재무제표
는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사
는
2019

년
1월 1일로 개시
하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기업회계기준서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다.
기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.

회사는
기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.
기업회계기준
서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은
주석 24
에서 설명하고 있습니다.

-
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표
되었
으나
2019
년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

2.2
회계정책

요약분기재무제표

의
작
성에
적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기업회계기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

2.2.2 종속기업

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다.
추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서
합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 

요약분기재무제표
작성시 사용된
중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법
과
아래에서 설명하는
기업회계
기준서
제1116호
도입으로 인한 회계추정 및 가정을
제외하고는 전기 재무제표 작성
에
적용된 회계추정 및 가정과동일합니다.

4. 금융위험의 관리

(1) 개요

회사가 노출될 수 있는 금융위험의 종류에는 신용위험(Credit risk), 유동성위험(Liquidity risk) 등이 있습니다.

전기말 이후 회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 중요한 변화는 없습니다.

(2) 신용위험

1) 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대출채권및수취채권
92,107,788
55,404,016

합 계
92,107,788
55,404,016

2)

당분기말 및 전기말 현재 대출채권및수취채권의 손상 여부에 따른 신용위험과 총장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
대손충당금
장부금액

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

대출채권 및 수취채권(*)

미수금
72,099,696
-
-
72,099,696
-
72,099,696

보증금
19,916,626
-
-
19,916,626
-
19,916,626

미수수익
91,466
-
-
91,466
-
91,466

합 계
92,107,788
-
-
92,107,788
-
92,107,788

(전기말)

(단위: 천원)

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합계
대손충당금
장부금액

신용이 손상되지 않은 금융자산
신용이 손상된 금융자산

대출채권 및 수취채권(*)

미수금
35,069,462
-
-
35,069,462
-
35,069,462

보증금
20,333,758
-
-
20,333,758
-
20,333,758

미수수익
796
-
-
796
-
796

합 계
55,404,016
-
-
55,404,016
-
55,404,016

(*) 모든 대출채권및수취채권의 신용건전성은 우량입니다.

(3) 자본관리

회사는 자본위험 관리를 위해, 금융지주회사감독규정에 따라 '부채총계÷(자본총계-대손준비금)'으로 계산한 부채비율과 '자회사에 대한 출자총액÷(자본총계-대손준비금)'으로 계산한 이중레버리지비율을 산정하여 관리하고 있습니다.

5. 금융상품의 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치 

당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다

.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가 금융자산

현금및예치금
222,185,889
222,185,889
129,670,748
129,670,748

대출채권및수취채권
92,107,788
92,107,788
55,404,016
55,404,016

금융자산 소계
314,293,677
314,293,677
185,074,764
185,074,764

상각후원가 금융부채

사채
1,158,790,684
1,178,007,890
1,158,622,428
1,175,714,750

기타금융부채(*)
107,982,528
107,982,528
15,352,786
15,352,786

금융부채 소계
1,266,773,212
1,285,990,418
1,173,975,214
1,191,067,536

(*) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정

금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 결정방법

현금및예치금
현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

대출채권및
수취채권
대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 수취채권 중 보증금은 대부분 계열사간의 내부거래에 해당하여 상법 제398조 및 이사회규정에 의거 임대차거래 신규/갱신 시 이사회 결의를 거치고 있으며, 공정거래를 위해 개별공시지가 평균변동률, 인근 임대사례 비교 등을 감안하여 계약을 유지 중이므로 장부가를 공정가치로 간주하고 있습니다.

사채
활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

기타금융부채
결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로서 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

(3) 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계

1)
당분기말 및 전기말
현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산

현금및예치금
222,185,889
-
-
222,185,889

대출채권및수취채권(*)
-
-
92,107,788
92,107,788

소 계
222,185,889
-
92,107,788
314,293,677

금융부채

사채
-
1,178,007,890
-
1,178,007,890

기타금융부채(*)
-
-
107,982,528
107,982,528

소 계
-
1,178,007,890
107,982,528
1,285,990,418

(단위: 천원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산

현금및예치금
129,670,748
-
-
129,670,748

대출채권및수취채권(*)

-
55,404,016
55,404,016

소 계
129,670,748
-
55,404,016
185,074,764

금융부채

사채
-
1,175,714,750
-
1,175,714,750

기타금융부채(*)
-
-
15,352,786
15,352,786

소 계
-
1,175,714,750
15,352,786
1,191,067,536

(*) 수준3으로 분류한 상각후원가 대출채권및수취채권과 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 다만, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융부채

사채
1,178,007,890
DCF 모형
할인율

(단위: 천원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융부채

사채
1,175,714,750

DCF 모형

할인율

6. 금융자산

6.1 현금및예치금

당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
예치기관
이자율(%)
당분기말
전기말

보통예금
부산은행
-
121,405,727
128,974,800

기업자유예금
부산은행
-
780,162
695,948

정기예금
부산은행
1.30
100,000,000
-

합 계
222,185,889
129,670,748

6.2 대출채권및수취채권

당분기말 및 전기말 현재 대출채권및수취채권의 구성 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미수금
72,099,696
35,069,462

보증금
19,916,626
20,333,758

미수수익
91,466
796

합 계
92,107,788
55,404,016

7. 종속기업 투자주식

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명
소재국가
결산월
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

㈜부산은행
대한민국
12월
100.00
2,968,140,154
100.00
2,968,140,154

㈜경남은행
대한민국
12월
100.00
1,949,160,438
100.00
1,949,160,438

BNK캐피탈㈜
대한민국
12월
100.00
378,488,236
100.00
378,488,236

㈜BNK투자증권
대한민국
12월
100.00
384,166,758
100.00
384,166,758

㈜BNK저축은행
대한민국
12월
100.00
115,000,600
100.00
115,000,600

BNK자산운용㈜
대한민국
12월
100.00
77,050,000
100.00
77,050,000

BNK신용정보㈜
대한민국
12월
100.00
4,451,045
100.00
4,451,045

㈜BNK시스템
대한민국
12월
100.00
3,000,000
100.00
3,000,000

합 계
5,879,457,231

5,879,457,231

(2) 당분기 및 전기 중 종
속기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전기

기초 장부가액
5,879,457,231
5,649,457,231

취득
-
230,000,000

분기말 장부가액
5,879,457,231
5,879,457,231

8. 유형자산

당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
회계정책의 변경
취득
처분
상각
대체
분기말

임차점포시설물
744,688
-
15,300
-
(52,445)
-
707,543

업무용동산
1,646,263
-
190,697
-
(153,023)
-
1,683,936

사용권자산
-
1,138,362
681,892
-
(228,960)
-
1,591,295

건설중인자산
8,722,668
-
219,758
-
-
-
8,942,426

합 계
11,113,619
1,138,362
1,107,647
-
(434,428)
-
12,925,200

(단위: 천원)

구 분
전 기

기초
회계정책의 변경
취득
처분
상각
대체
전기말

임차점포시설물
286,938
-
631,155
-
(173,405)
-
744,688

업무용동산
1,764,584
-
594,350
(1)
(712,670)
-
1,646,263

건설중인자산
7,034,710
-
1,687,958
-
-
-
8,722,668

합 계
9,086,232
-
2,913,463
(1)
(886,075)
-
11,113,619

9. 무형자산

당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
취득
상각
처분
대체
분기말

소프트웨어
86,790
-
(23,042)
-
-
63,748

회원권
2,276,318
118,073
-
(10,000)
-
2,384,391

상표권
103,640
-
-
-
-
103,640

합 계
2,466,748
118,073
(23,042)
(10,000)
-
2,551,780

(단위: 천원)

구 분
전 기

기초
취득
상각
처분
대체
전기말

소프트웨어
179,887
595
(93,692)
-
-
86,790

회원권
1,434,127
1,030,222
-
(188,487)
-
2,275,862

상표권
103,640
-
-
-
456
104,096

합 계
1,717,654
1,030,817
(93,692)
(188,487)
456
2,466,748

10. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

선급금 등
2,637,373
2,620,340

11. 사채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말
전기말

제5회 무보증후순위사채
2013-08-29
2020-08-29
4.05
150,000,000
150,000,000

제6회 무보증후순위사채
2013-11-07
2020-11-07
4.09
30,000,000
30,000,000

제7회 무보증후순위사채
2013-11-19
2020-11-19
4.18
20,000,000
20,000,000

제9회 무보증사채
2014-07-16
2019-07-16
3.02
100,000,000
100,000,000

제10회 무보증사채
2014-09-24
2019-09-24
2.8
150,000,000
150,000,000

제13회 무보증사채
2015-03-25
2020-03-25
2.02
50,000,000
50,000,000

제14회 무보증사채
2015-07-15
2020-07-15
2.4
50,000,000
50,000,000

제16회 무보증사채
2016-01-15
2021-01-15
2.07
50,000,000
50,000,000

제20회 무보증사채
2017-04-21
2019-04-21
1.88
50,000,000
50,000,000

제21-1회 무보증사채
2017-05-30
2019-05-30
1.9
20,000,000
20,000,000

제21-2회 무보증사채
2017-05-30
2020-05-30
2.11
50,000,000
50,000,000

제21-3회 무보증사채
2017-05-30
2022-05-30
2.37
30,000,000
30,000,000

제22회 무보증사채
2017-09-26
2022-09-26
2.46
100,000,000
100,000,000

제23회 무보증사채
2018-05-25
2023-05-25
2.89
100,000,000
100,000,000

제24회 무보증사채
2018-06-26
2021-06-26
2.62
80,000,000
80,000,000

제25-1회 무보증사채
2018-08-23
2023-08-23
2.536
100,000,000
100,000,000

제25-2회 무보증사채
2018-08-23
2028-08-23
2.747
30,000,000
30,000,000

소 계
1,160,000,000
1,160,000,000

차 감 : 사채할인발행차금
(1,209,316)
(1,377,572)

합 계
1,158,790,684
1,158,622,428

한편, 상기 무보증사채는 전액 만기일시상환조건입니다.

(2) 당분기 및 전기 중 사채의 발행 및 상환 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
발행
상환
분기말

원화발행사채
1,160,000,000
-
-
1,160,000,000

(단위: 천원)

구 분
전 기

기초
발행
상환
전기말

원화발행사채
1,140,000,000
310,000,000
(290,000,000)
1,160,000,000

12. 퇴직급여제도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
12,827,049
12,551,457

사외적립자산의 공정가치
(7,915,112)
(7,915,112)

순확정급여부채
4,911,937
4,636,345

(2)
당분기 및 전분기 중
순
확정급여

부채
관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

확정급여채무
사외적립자산
합 계

당기근무원가
634,247
-
634,247

이자비용(수익)
81,223
(52,937)
28,286

소 계
715,470
(52,937)
662,533

(단위: 천원)

구 분
전분기

확정급여채무
사외적립자산
합 계

당기근무원가
559,595
-
559,595

이자비용(수익)
82,608
(55,067)
27,541

소 계
642,203
(55,067)
587,136

13. 기타부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

미지급금
99,450,239
4,954,028

미지급비용
7,076,859
10,088,758

리스부채
1,145,430
-

기타(*)
2,558,344
63,397,360

합 계
110,230,872
78,440,146

(*)
원화가수금, 부가세예수금, 잡부채 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 리스부채의 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말

1개월 이하
1개월 초과
~3개월 이하
3개월 초과
~12개월 이하
1년 초과
~5년 이하
5년 초과
합 계

리스부채
50,074
100,148
354,458
679,583
-
1,184,263

14.

자본금
등

(1) 자본금

당
분기말 현재 회사의 수권주식수는 700,000천주(1주당 5천원)이고, 발행주식수는
325,935,246주로
서 회사의
자본금은 1,629,676백만원입
니다.

(2) 신종자본증권

당분기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당분기말

원화신종자본증권
2015-06-24
2045-06-24
4.60
80,000,000

2015-06-24
2045-06-24
5.10
30,000,000

2015-08-31
2045-08-31
4.48
150,000,000

2018-02-13
-
4.83
100,000,000

2018-03-02
-
4.26
150,000,000

2019-02-20
-
3.74
100,000,000

발행비용

(1,816,149)

합 계
608,183,851

상기 신종자본증권은 발행일 이후 각각 5년 또는 10년이 경과한 시점에 회사는 조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다.

(3) 기타불입자본

기타불입자본은 종속기업 투자주식의 취득원가와 동 주식의 취득을
위해 교부한 회사주식의 액면가액과의 차액을 주식발행초과금으로 계상한 금액과
주식교환 과정에서 발생한 단주 처리를 위해 취득한 자기주식을 차감한 금액으로 구성됩니다.

(4) 기타자본구성요소

당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 구성내역 및 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기

기초
증감
분기말

확정급여제도의 재측정요소
(3,247,059)
-
(3,247,059)

(단위 : 천원)

구 분
전기

기초
증감
전기말

확정급여제도의 재측정요소
(3,123,295)
(123,764)
(3,247,059)

15. 이익잉여금

(1) 이익잉여금의 구성내역

당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

준비금

이익준비금
86,325,407
83,417,407

대손준비금
175,000
169,000

손해배상책임준비금
2,000,000
2,000,000

임의적립금
205,915,417
299,031,000

소 계
294,415,824
384,617,407

미처분이익잉여금
70,009,388
7,574,535

합 계
364,425,212
392,191,942

(2) 대손준비금

회사는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 기업회계기준에 의한 대손충당금이 회사의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하여야 합니다.

당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전기말

대손준비금 기 적립액
175,000
169,000

대손준비금 전입(환입)예정금액
186,000
6,000

대손준비금 잔액
361,000
175,000

당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주당손익: 원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
74,932,125
78,657,733

대손준비금 전입액
(186,000)
(105,000)

대손준비금 반영 후 조정손익(*)
74,746,125
78,552,733

대손준비금 반영 후 주당손익(*)
214
228

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정손익 및 기본주당손익은 기업회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액 및 환입액을 분기순이익(손실)에 반영하였을 경우를 가정하여 산출되었으며, 대손준비금 반영 후 주당 조정손익은 신종자본증권 배당금을 차감하여산출한 금액입니다.

16. 순이자손
익

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

이자수익

예치금이자
114,033
6,619

기타이자수익

현재가치할인차금
96,035
-

소 계
210,068
6,619

이자비용

사채이자
(8,243,530)
(7,409,628)

리스부채이자
(5,456)
-

기타잡이자

복구충당부채
(566)
-

소 계
(8,249,552)
(7,409,628)

순이자손익
(8,039,484)
(7,403,009)

17. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

수수료수익
브랜드수수료
2,643,750
2,535,750

기타수수료수익
200
-

소 계
2,643,950
2,535,750

수수료비용
기타수수료비용
(230,669)
(465,433)

순수수료손익
2,413,281
2,070,317

18. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 발생한 일반관리비의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

종업원관련비용
급여
3,938,433
3,595,873

복리후생비
983,111
797,748

퇴직급여
662,533
587,136

소 계
5,584,077
4,980,757

임차료
84,473
336,933

업무추진비
421,780
361,870

감가상각비
434,428
223,411

무형자산상각비
23,042
23,681

세금과공과(*)
144,003
11,674

기타관리비
1,835,618
1,225,510

합 계
8,527,421
7,163,835

(*) 제세금 및 공과금으로 구성되어 있습니다

19. 영업외손익

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 영업외손익의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

영업외수익

잡이익
138,130
82,641

영업외비용

기부금
(36,300)
(10,300)

합 계
101,830
72,341

(2) 주식기준보상

연결실체 임직원에게 주식과 연계한 주식기준보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상 제도는 최초약정시점에 최대주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 지급대상주식이 확정되어 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.

성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급 금액 중 회장 및 사내이사는 40%, 그외 임원, 업무집행책임자는 60% 현금으로 지급하며, 나머지 성과급은 3년간 주가와 연계하여 이연지급합니다.

1) 주요특성과 범위

① 단기성과보상
 - 최초부여분

(단위: 주)

구 분
2015년 부여분
2016년 부여분
2017년 부여분
2018년 부여분
2019년 부여분

최초부여수량
3,177
14,466
38,994
48,641
141,269

잔여수량
1,059
6,898
28,604
36,812
141,269

부여일
2015-02-27
2016-03-03
2017-02-28
2018-03-05
2019-03-05

부여방법
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상

행사가격
0원
0원
0원
0원
0원

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

결제방식
현금
현금
현금
현금
현금

의무용역제공기간
1년
1년
1년
1년
1년

② 장기성과보상
 - 최초부여분

(단위: 주)

구 분
2014년 부여
2015년 부여
2016년 부여
2017년 부여
2018년 부여
2019년 부여

최초부여수량
2,592
2,472
9,612
65,960
27,520
9,293

잔여수량
864
1,547
8,706
59,333
15,371
9,293

부여일
2014-03-28
2015-03-02
2016-03-03
2017-03-03
2018-02-28
2019-01-01

부여방법
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상
주가연계 현금보상

행사가격
0원
0원
0원
0원
0원
0원

가득조건
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과
용역제공/비시장성과

결제방식
현금
현금
현금
현금
현금
현금

의무용역제공기간
3년
3년
3년
3년
3년
3년

- 이연지급 확정분

(단위: 주)

구 분
2019년 행사 예정분
2020년 행사 예정분
2021년 행사 예정분
2022년 행사 예정분

잔여수량(*)
6,948
8,013
3,856
1,652

부여방법
주가연계현금보상
주가연계현금보상
주가연계현금보상
주가연계현금보상

행사가격
0원
0원
0원
0원

결제방식
현금
현금
현금
현금

가득요건 충족여부
충족
충족
충족
충족

(*) 이연지급 확정분은 당기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

2) 주식기준보상(수량)의 증감내역

① 단기성과보상
- 최초부여분

(단위: 주)

구 분
당분기말
전기말

기초 수량
90,711
52,253

부여 수량
141,269
48,641

행사 수량
17,338
10,183

기말 수량
214,642
90,711

② 장기성과보상
- 최초부여분

(단위: 주)

구 분
당분기말
전기말

기초 수량
106,015
103,225

부여 수량
9,293
27,520

행사 수량
3,615
1,708

기타조정 수량
(16,579)
(23,022)

기말 수량
95,114
106,015

- 이연지급 확정분

(단위: 주)

구 분
당분기말
전기말

기초 수량
19,138
14,243

부여 수량
4,946
6,603

행사 수량
3,615
1,708

기말 수량
20,469
19,138

3) 공정가치 및 공정가치가 결정된 방법

당기말 현재 성과보상의 공정가치 및 공정가치가 결정된 방법은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
옵션가격
결정모형
주가
행사가격
기대
주가변동성
기대
존속기간
무위험
이자율
공정가치

2020년 행사 예정분
블랙숄즈모형
6,680
-
21.92%
0.75
1.75%
6,532

2021년 행사 예정분
블랙숄즈모형
6,680
-
22.07%
1.76
1.71%
6,340

2022년 행사 예정분
블랙숄즈모형
6,680
-
21.61%
2.76
1.70%
6,155

단기성과연동형(2017년 부여)
블랙숄즈모형
6,680
-
21.92%
0.75
1.75%
6,532

단기성과연동형(2018년 부여)
블랙숄즈모형
6,680
-
22.07%
1.76
1.71%
6,340

단기성과연동형(2019년 부여)
블랙숄즈모형
7,007
-
21.61%
2.76
1.70%
6,155

4) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향

① 당분기와 전분기의 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전분기말

당기성과보상비용(환입)
2,457,310
1,016,542

장기성과보상비용(환입)
12,882
191,222

② 당기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기말
전분기말

미지급비용(단기성과)
1,827,608
814,723

미지급비용(장기성과)
622,371
710,776

20. 주당순이익

(1) 당분기 및 전분기 중 주당순이익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구 분
당분기
전분기

보통주순이익
74,932,124,718
78,657,733,078

신종자본증권 배당효과
(4,922,737,075)
(4,125,590,037)

보통주 분기순손익
70,009,387,643
74,532,143,041

유통보통주식수
325,920,391
325,920,391

주당순이익
215
229

(2) 당분기 및 전분기 중 유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

당분기

내용
시작일
종료일
일수
유통보통주식수
적수

기초
2019-01-01
2019-03-31
90
325,920,391
29,332,835,190

가중평균유통보통주식수

총적수/총일수
325,920,391

(단위: 주)

전분기

내용
시작일
종료일
일수
유통보통주식수
적수

기초
2018-01-01
2018-03-31
90
325,920,391
29,332,835,190

가중평균유통보통주식수

총적수/총일수
325,920,391

희석주당계속사업이익 및 순이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 계속사업이익 및순이익을 계산하는 것이나, 회사는 희석증권이 존재하지 아니하므로 희석주당계속사업이익 및 희석주당순이익은 산정하지 아니하였습니다.

21. 배당금

2018년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 97,776,117천원은 2019년 4월 9일에 지급되었습니다.(전기 지급액 74,961,690천원)

22. 특수관계자 거래

(1)
보고기간 종료일 현재 회사의
특수관계자
는 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업
㈜부산은행, ㈜경남은행, BNK캐피탈㈜ , ㈜BNK투자증권, ㈜BNK저축은행, BNK자산운용㈜, BNK신용정보㈜ , ㈜BNK시스템, BNK튼튼단기국공채1호, BNKREPOPLUS전문투자형사모1호, BNK코스닥벤처투자전문사모투신1호, 비엔케이-케이앤 동남권일자리창출1호, BNK K200인덱스증권, BNK참치전문사모1호, 불특정금전신탁, 개발신탁, 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁, 적립식목적신탁, 가계금전신탁, 불특정금전신탁, 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 개발신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁, 적립식목적신탁, 가계금전신탁, 기업금전신탁, HDC듀얼사모증권투자신탁1호, HDC듀얼사모증권투자신탁3호, BNKC (Cambodia) MFI PLC, BNK Capital Myanmar Co.,Ltd, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd, MFO BNK Finance Kazakhstan LLP,BNK오픈이노베이션투자조합, BNK Brave New KOREA 1호, BNK글로벌AI증권자H

관계기업
BNK이기는증권투자신탁1호, BNK튼튼배당증권자투자신탁1호, 한화전문투자형사모증권 104호, 신한 BNPP 사모증권투자신탁 6호, HDC 프레스토 사모증권투자신탁 8호, IBK 전문투자형 사모증권 투자신탁 RP2호, 삼성Repo연계전문투자형사모투자신탁 제1호, 교보악사알파플러스전문사모투자J-1호, 교보악사알파플러스전문사모투자J-3호, 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호, 신한BNPP법인용전문투자형사모8호, 유리레포알파전문사모증투자신탁1호, 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제11호, 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제12호, BNK 공모주플러스10(채혼), ㈜케이씨

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기

수익거래
비용거래
유형자산
취득

이자수익
기타수익
이자비용
기타비용

종속기업
㈜부산은행
207,750
56,371,318
-
862
-

㈜경남은행
-
24,878,640
-
-
-

BNK캐피탈㈜
-
10,311,750
1,768
-
93,453

㈜BNK투자증권
-
78,250
-
63,122
-

㈜BNK저축은행
-
30,250
-
-
-

BNK자산운용㈜
-
3,250
-
-
-

BNK신용정보㈜
-
2,700
-
200
-

㈜BNK시스템
-
9,000
-
90,062
480,420

합 계
207,750
91,685,158
1,768
154,246
573,873

(단위:천원)

구 분
회사명
전분기

수익거래
비용거래
유형자산
취득

이자수익
기타수익
이자비용
기타비용

종속기업
㈜부산은행
6,619
36,458,427
-
130,954
-

㈜경남은행
-
46,893,807
-
-
-

BNK캐피탈㈜
-
10,279,500
-
55,124
-

㈜BNK투자증권
-
72,532
-
-
-

㈜BNK저축은행
-
27,000
-
1,676
-

BNK자산운용㈜
-
2,750
-
2,500
-

BNK신용정보㈜
-
2,500
-
-
-

㈜BNK시스템
-
7,750
-
91,632
-

합 계
6,619
93,744,266
-
281,886
-

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기

자금대여 거래
출 자

대 여
회 수
증 자
감 자

종속기업
㈜부산은행
194,486,849
101,971,708
-
-

합 계
194,486,849
101,971,708
-
-

(단위: 천원)

구 분
회사명
전분기

자금대여 거래
출 자

대 여
회 수
증 자
감 자

종속기업
㈜부산은행
129,843,487
7,891,643
-
-

㈜BNK투자증권
-
-
200,000,000
-

합 계
129,843,487
7,891,643
200,000,000
-

(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말

채 권
채 무

예치금
기타자산
예수부채
기타부채

종속기업
㈜부산은행
222,185,889
82,465,275
-
446,654

㈜경남은행
-
-
-
16,284,193

BNK캐피탈㈜
-
19,562,153
-
380,777

㈜BNK투자증권
-
4,543,105
-
-

㈜BNK저축은행
-
658,523
-
-

BNK자산운용㈜
-
26,280
-
-

BNK신용정보㈜
-
163,727
-
-

㈜BNK시스템
-
491,291
-
-

합 계
222,185,889
107,910,354
-
17,111,624

(단위: 천원)

구 분
회사명
전기말

채 권
채 무

예치금
기타자산
예수부채
기타부채

종속기업
㈜부산은행
129,670,748
66,445,333
-
227,463

㈜경남은행
-
-
-
22,926,349

BNK캐피탈㈜
-
5,102,717
-
-

㈜BNK투자증권
-
5,265,366
-
-

㈜BNK저축은행
-
134,131
-
-

BNK자산운용㈜
-
10,121
-
-

BNK신용정보㈜
-
102,544
-
-

㈜BNK시스템
-
371,395
-
-

합 계
129,670,748
77,431,607
-
23,153,812

(5) 당분기 중 특수관계자와 관련하여 지급한 리스료는 총 43,443천원 입니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진과의 중요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
300,259
387,893

성과보상비용
429,346
380,661

퇴직급여
87,017
64,775

23. 소송사건 등

(1) 당분기말 현재 회사는 예금보험공사를 피고로 하여 손해배상 청구 소송(소송가액 532억원) 중에 있습니다. 2017년 12월 15일 손해배상 청구액을 지급하라는 1심 판결이 있었으며, 이에 예금보험공사는 1심 판결금액을 회사에 가지급하여 회사는 기타부채로 계상하였습니다. 2019년 1월 24일 2심에서 회사는 예금보험공사에 일부 패소 금액을 반환하라는 판결이 있었으며 지급이자분을 포함하여 부채금액을 수정하였습니다. 또한 당사는 패소금을 반환지급하고 2019년 2월 13일 상고를 제기하였으며 상고 사건의 최종 결과에 따른 손익은 합리적으로 예측할 수 없으나, 소송의 결과가 당분기말 인식한 부채금액을 중요하게 초과하지 않을 것으로 경영진은 판단하고 있습니다.

(2) ㈜BNK금융지주, ㈜부산은행, ㈜BNK투자증권 및 동 회사들의 전현직 임직원들은 2017년 5월 1일 부산지방검찰청으로부터 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 위반 혐의(당사 제2차 유상증자 관련 불공정거래 혐의)로 기소되었으며 회사의 일부 전직 임직원들의 혐의에 대하여 2018년 1월 9일 부산지법에서 1심 판결이 내려졌습니다. 보고기간 종료일 현재 이로 인한 결과 및 그에 따른 재무적 영향은 예측할 수 없습니다.

24. 회계정책의 변경

주석 2.1(1)에서 설명한 것처럼 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.

회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 증분차입이자율은 1.99% ~ 2.26%입니다.

회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초적용일 이후에 적용하였습니다. 리스부채의 재측정금액은 최초 적용일 직후 관련된 사용권자산의 조정으로 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구분
금액

전기말에 공시된 운용리스약정
1,178,064

최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액
1,138,378

가산: 전기말에 인식된 금융리스부채
-

(차감): 정액법으로 비용 인식한 단기리스료
-

(차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료
-

(차감): 용역계약으로 재검토된 계약
-

가산(차감): 연장선택권과 종료선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정
-

가산(차감): 변동리스료에 영향을 미치는 지수나 요율의 변동과 관련된 조정
-

최초 적용일 현재 인식된 리스부채
1,138,378

리스계약에 대한 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다.
최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.

(1) 분기재무상태표에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분
당분기말

사용권자산(*) :

부동산
1,196,619

차량
394,675

기타
-

합 계
1,591,295

리스부채(**)

리스부채
1,184,263

리스부채_현재가치할인차금
(38,833)

합 계
1,145,430

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.
(**) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다

(2) 분기손익계산서에 인식된 금액

당분기 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분
당분기

부동산
차량
기타
합계

사용권자산에 대한 감가상각비
183,163
45,796
-
228,959

리스부채에 대한 이자비용
2,597
2,859
-
5,456

합 계
185,760
48,655
-
234,415

당분기 중 리스계약으로 인한 현금유출은
145,233천원 입니다.

회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다.

­
유형자산: 1,138백만원 증가

­
사용권자산: 1,138백만원 증가

­
리스부채: 1,138백만원 증가

①실무적 간편법의 사용

회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.

­
리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토

­

최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외

­

연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용

또한 회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.

(3) 회사의 리스활동과 회계정책

회사
는 다양한 사무실, 장비, 자동차를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~5년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.

2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료
(리스제공자로부터받은 인센티브를 제외한 순액)
는
리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.

2019년 1월 1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는
각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을
리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.

리스에서 생기는 자산과 부채는
최초에
현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.

­

받을 리스 인센티브를 차감한

고정리스료(실질적인 고정리스료 포함),

­

지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료

­

잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액

­

리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격

­

리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인
합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는
리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인
리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.

­

리스부채의 최초 측정금액

­

받은 리스 인센티브를 차감한
리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료

­

리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가

­

복구원가의 추정치

소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

-연결재무제표 이용상의 유의점

III. 재무에 관한 사항 중
「3. 연결재무제표 주석」의 '
주석 2.1 연결재무제표 작성기준' 및 '주석 2.2 회계정책', '주석 37. 회계정책의 변경'
을 참고하시기 바랍니다. 

- 재무제표 이용상의 유의점
 III. 재무에 관한 사항 중「5. 재무제표 주석」의 '
주석 2.1 재무제표 작성기준' 및 '주석 2.2 회계정책'
을 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황(연결재무제표 기준)

(1) 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
대손
충당금
대출채권
및 수취채권
설정율

제9기
1/4분기

12개월 기대신용손실
234,262
80,926,113
1.20%

전체기간
기대신용손실
신용이 손상되지 않은 금융자산
264,018

신용이 손상된 금융자산
470,291

합계
968,571

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
대손
충당금
대출채권
및 수취채권
설정율

제8기

12개월 기대신용손실
231,120
78,485,167
1.26%

전체기간
기대신용손실
신용이 손상되지 않은 금융자산
282,526

신용이 손상된 금융자산
472,255

합계
985,901

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정율

제7기
원화대출금
69,705,167
731,540
1.05%

외화대출금
1,149,540
15,905
1.38%

지급보증대지급금
6,522
1,506
23.09%

매입외환
256,417
4,263
1.66%

신용카드채권
917,755
38,884
4.24%

사모사채
36,819
5,978
16.24%

기타
3,219,662
21,700
0.67%

합계
75,291,882
819,776
1.09%

주

1) 외화대출금은 역외대출금 및 내국수입유산스 포함
 2) 기타는 대출채권 기타 및 수취채권
 3) 대손충당금은 현재가치할인차금 포함

(
2) 대손충당금 변동현황

-
당분기 및 전분기 중
상각후원가로 측정되는 대출채권및수취채권의 대손충당금 변동내
역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
당분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
231,119
282,526
472,256
985,901

기초에 인식된 금융상품의 변동
(478)
5,501
(5,023)
-

12 개월 기대신용손실로 대체
10,565
(9,628)
(937)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(6,818)
47,805
(40,987)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(4,225)
(32,676)
36,901
-

미회수로 인한 상각
-
-
(70,661)
(70,661)

매각으로 인한 충당금 감소
(1,215)
(16,708)
(34,733)
(52,656)

상각채권회수에 따른 충당금 증가
-
-
14,475
14,475

채권채무조정에 따른 변동
-
-
(57)
(57)

외화환산차이
(704)
115
5
(584)

기타
-
-
(2,610)
(2,610)

소 계
228,722
271,434
373,652
873,808

기중 대손충당금 전입(환입)
5,540
(7,416)
96,639
94,763

분기말잔액
234,262
264,018
470,291
968,571

(단위: 백만원)

구 분
전분기

12개월
기대신용손실
전체기간 기대신용손실
합 계

신용이 손상되지

않은 금융자산

신용이 손상된

금융자산

기초 손실충당금
261,265
271,788
410,613
943,666

기초에 인식된 금융상품의 변동
2,997
(46,674)
43,677
-

12 개월 기대신용손실로 대체
10,080
(9,482)
(598)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(5,827)
10,925
(5,098)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1,256)
(48,117)
49,373
-

미회수로 인한 상각
-
(6)
(90,814)
(90,820)

매각으로 인한 충당금 감소
-
(1,630)
(65,284)
(66,914)

상각채권회수에 따른 충당금 증가
-
2
12,191
12,193

채권채무조정에 따른 변동
-
-
(139)
(139)

외화환산차이
36
(8)
(22)
6

기타
(899)
(2)
(3,975)
(4,876)

소 계
263,399
223,470
306,247
793,116

기중 대손충당금 전입(환입)
7,175
(60,655)
163,546
110,066

분기말잔액
270,574
162,815
469,793
903,182

(
3) 대출채권 관련 대손충당금 설정방침

상각후원가로 측정되는 대출채권 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과최초의 유효이자율로
할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 연결실체는 개별적으로 중요한 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다(개별평가 대손충당금).
개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금
개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급,포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도 시 손실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.
대출채권 및 수취채권의 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손 상각하였던 대출채권 및 수취채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다.

제 7기까지 적용되는 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 대출
약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

제8기부터 적용되는 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

다. 금융상품의 공정가치와 평가방법(연결재무제표 기준)

(1) 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다

.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산:

현금및예치금
3,421,505
3,421,505
3,212,849
3,212,849

당기손익-공정가치금융자산
4,175,388
4,175,388
3,471,853
3,471,853

기타포괄손익-공정가치금융자산
5,007,054
5,007,054
5,030,992
5,030,992

상각후원가금융자산
6,837,414
6,901,570
6,798,768
6,830,477

대출채권및수취채권
80,088,462
81,067,317
77,629,807
78,276,719

파생상품자산
40,174
40,174
30,362
30,362

금융자산 소계
99,569,997
100,611,427
96,174,631
96,853,252

금융부채:

예수부채
74,877,106
74,927,776
73,380,110
73,390,600

차입부채
5,756,078
5,753,135
5,615,889
5,605,300

사채
8,838,092
8,955,900
8,590,658
8,658,686

파생상품부채
53,534
53,534
57,275
57,275

기타금융부채(*)
3,725,739
3,725,740
2,325,771
2,330,349

금융부채 소계
93,250,549
93,416,085
89,969,703
90,042,210

(*) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다.

(2) 금융상품별 공정가치 측정방법 및 가정

금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 결정방법

현금및예치금
현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model),IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model),배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을 이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

대출채권및
수취채권
대출채권및수취채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권및수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

차입부채
DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

사채
활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

기타금융부채
결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로서 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다.

(3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계

1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
129,086
3,190,048
856,254
4,175,388

기타포괄손익-공정가치금융자산
1,454,878
3,379,772
172,404
5,007,054

대출채권및수취채권
-
-
3,269
3,269

파생상품자산
-
38,308
1,866
40,174

금융자산 소계
1,583,964
6,608,128
1,033,793
9,225,885

금융부채:

차입부채
27,547
-
-
27,547

파생상품부채
-
52,706
828
53,534

금융부채 소계
27,547
52,706
828
81,081

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
205,780
2,462,851
803,222
3,471,853

기타포괄손익-공정가치금융자산
1,574,356
3,290,634
166,002
5,030,992

당기손익-공정가치대출채권
-
-
3,279
3,279

파생상품자산
-
29,290
1,072
30,362

금융자산 소계
1,780,136
5,782,775
973,575
8,536,486

금융부채:

차입부채
29,810
-
-
29,810

파생상품부채
-
54,406
2,869
57,275

금융부채 소계
29,810
54,406
2,869
87,085

2) 당분기말과 전기말 현재
공정가치로 후속 측정되는 자산, 부
채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산

채무증권
2,047,109
DCF 모형
할인율

수익증권
598,400
순자산가치법
편입자산가액

기타증권
544,539
DCF 모형
할인율

기타포괄손익-공정가치금융자산

채무증권
3,379,772
DCF 모형
할인율

파생상품자산
38,308
DCF 모형
할인율

금융부채:

파생상품부채
52,706
DCF 모형
할인율

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산

채무증권
1,521,335
DCF 모형
할인율

수익증권
334,342
순자산가치법
편입자산가액

기타증권
607,174
DCF 모형
할인율

기타포괄손익-공정가치금융자산

채무증권
3,290,634
DCF 모형
할인율

파생상품자산
29,290
DCF 모형
할인율

금융부채:

파생상품부채
54,406
DCF 모형
할인율

3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와 
공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
856,254

지분증권
13,327
- FCFE모형 및
 배당할인모형 등
할인율:4.61%~18.34%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치: -1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소),
청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

채무증권
324,920
- DCF 모형 등
할인율:2.15%~18.34%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치: -1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소),
청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

수익증권
508,430
- 순자산가치법
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타증권
9,577
- 순자산가치법 등
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 등

기타포괄손익-공정가치금융자산
172,404

지분증권
172,404
- FCFE모형 및
 배당할인모형 등
할인율:3.39%~18.68%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치:-1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소) 또는 청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

당기손익-공정가치대출채권
3,269

복합금융상품
3,269
- 이항모형
변동성:28.75%~41.54%
할인율:1.94%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
1,866
- 이항모형
변동성:0.05%~17.12%
할인율:1.66%~11.30%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

금융부채:

파생상품부채
828
- 이항모형
변동성: 0.51%
할인율: 1.38%~1.94%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법

유의적이지만 관측가능하지

않은 투입변수 및 범위

관측 가능하지 않은 투입변수와 
공정가치측정치 간의 연관성

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산
803,222

지분증권
10,279
- FCFE모형 및
 배당할인모형 등
할인율:4.61%~18.34%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치: -1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소),
청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

채무증권
322,887
- DCF 모형 등
할인율:2.26%~18.34%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치: -1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소),
청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

수익증권
456,966
- 순자산가치법
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소)

기타증권
13,090
- 순자산가치법 등
편입자산가액
편입자산가액 증가(감소)시 공정가치 증가(감소) 등

기타포괄손익-공정가치금융자산
166,002

지분증권
166,002
- FCFE모형 및
 배당할인모형 등
할인율:3.39%~19.47%
성장률: 0.00%~1.00%
청산가치:-1.00%~1.00%
할인율 감소(증가), 성장률 증가(감소) 또는 청산가치 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소)

당기손익-공정가치대출채권
3,279

복합금융상품
3,279
- 이항모형
변동성:0.05%~41.54%
할인율:1.66%~11.30%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

파생상품자산
1,072
- 이항모형
변동성:0.05%~17.12%
할인율:1.66%~11.30%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

금융부채:

파생상품부채
2,869
- 이항모형
변동성: 0.51%
할인율: 1.38%~1.94%
변동성 증가(감소) 또는 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소)

4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산(*1)
1,799
(1,700)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*1)
-
-
21,790
(9,635)

당기손익-공정가치 대출채권(*2)
663
(459)
-
-

파생상품자산(*3)
9,045
(35,555)
-
-

금융부채:
-
-
-
-

파생상품부채(*3)
3,976
(6,622)
-
-

합 계
15,483
(44,336)
21,790
(9,635)

(*1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%) 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%p~2%p), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%p~5%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분
전기말

당기손익으로 인식
기타포괄손익으로 인식

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산:

당기손익-공정가치금융자산(*1)
1,755
(1,477)
-
-

기타포괄손익-공정가치금융자산(*1)
-
-
32,721
(15,238)

당기손익-공정가치 대출채권(*2)
750
(521)
-
-

파생상품자산(*3)
3,797
(15,753)
-
-

금융부채:
-
-
-
-

파생상품부채(*3)
13,340
(36,420)
-
-

합 계
19,642
(54,171)
32,721
(15,238)

(*1) 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%) 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*2) 전환사모사채는 주가(-20%~20%), 상품가격 등(-20%~20%) 하락, 금리(-2%p~2%p), 원화가치(-10%~10%), 신용프리미엄(가산금리) (-5%p~5%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(*3) Callable IRS는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기

당기손익-
 공정가치금융자산
기타포괄손익-
 공정가치금융자산
당기손익-
 공정가치대출채권
파생상품자산
파생상품부채

기초금액
803,222
166,002
3,279
1,072
2,869

총손익:

당기손익인식액(*1)
(987)
-
(10)
1,705
(897)

기타포괄손익인식액
-
3,074
-
-
-

매입금액
65,416
3,000
-
-
-

매도금액
(15,852)
-
-
(911)
(1,144)

기타변동액:

수준 3으로 변경된 금액(*2)
7,715
328
-
-
-

다른 수준으로 변경된 금액
(*2)

-
-
-
-
-

대체금액
(3,261)
-
-
-
-

분기말 금액
856,254
172,404
3,269
1,866
828

(*1) 당분기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.
(*2) 해당 증권에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 금융자산 관련손익
당기손익-공정가치 대출채권 관련손익
파생상품
관련손익
합 계

당기손익 인식금액
(987)
(10)
2,602
1,605

미실현손익 변동금액
(827)
(10)
2,602
1,765

(단위: 백만원)

구 분
전분기

당기손익-
 공정가치금융자산
기타포괄손익-
 공정가치금융자산
파생상품자산
파생상품부채

기초금액
685,399
160,014
122
10,011

총손익:

당기손익인식액(*1)
2,757
-
(122)
3,133

기타포괄손익인식액
-
1,009
-
-

매입금액
38,406
-
-
-

매도금액
(20,590)
-
-
-

기타변동액:

수준 3으로 변경된 금액
-
2,309
-
-

다른 수준으로 변경된 금액
(3,867)
(417)
-
-

대체금액
-
-
-
-

기말 금액
702,105
162,915
-
13,144

(*1) 전분기의 공정가치 서열체계 수준3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 현재 보유하고 있는 자산, 부채의 미실현 손익 변동액으로서 당기손익에 포함된 금액은 포괄손익계산서상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다.
(*2) 해당 증권에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 금융자산 관련손익
당기손익-공정가치 대출채권 관련손익
파생상품
관련손익
합 계

당기손익 인식금액
2,757
-
(3,255)
(498)

미실현손익 변동금액
2,777
-
(3,255)
(478)

(4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계

1)
당분기말과 전기말
현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

현금및예치금
1,108,486
2,313,019
-
3,421,505

대출채권및수취채권
-
-
81,064,048
81,064,048

상각후원가금융자산
68,886
6,832,684
-
6,901,570

소 계
1,177,372
9,145,703
81,064,048
91,387,123

금융부채:

예수부채
-
9,434,953
65,492,823
74,927,776

차입부채
881,176
536,239
4,308,173
5,725,588

사채
-
8,955,900
-
8,955,900

기타금융부채
-
-
3,725,740
3,725,740

소 계
881,176
18,927,092
73,526,736
93,335,004

(단위: 백만원)

구 분
전기말

수준1
수준2
수준3
합 계

금융자산:

현금및예치금
1,145,630
2,067,219
-
3,212,849

대출채권및수취채권
-
-
78,273,440
78,273,440

상각후원가금융자산
68,588
6,761,889
-
6,830,477

소 계
1,214,218
8,829,108
78,273,440
88,316,766

금융부채:

예수부채
-
8,694,004
64,696,596
73,390,600

차입부채
683,938
483,542
4,408,010
5,575,490

사채
-
8,658,686
-
8,658,686

기타금융부채
-
-
2,330,349
2,330,349

소 계
683,938
17,836,232
71,434,955
89,955,125

2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 다만, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

상각후원가금융자산

채무증권
6,832,684
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
9,434,953
DCF 모형
할인율

차입부채
536,239
DCF 모형
할인율

사채
8,955,900
DCF 모형
할인율

(단위: 백만원)

구 분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산:

상각후원가금융자산

채무증권
6,761,889
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
8,694,004

DCF 모형

할인율

차입부채
483,542

DCF 모형

할인율

사채
8,658,686

DCF 모형

할인율

3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 자산, 부채중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당분기말
전기말

금융자산:

대출채권및수취채권
81,062,467
78,273,440
DCF 모형
할인율

금융부채:

예수부채
65,492,823
64,696,596
DCF 모형
할인율

차입부채
4,308,173
4,408,010
DCF 모형
할인율

기타금융부채
3,725,740
2,330,349
DCF 모형
할인율

(5) 금융자산의 양도

연결회사는 환매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 

당분기말과 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

거래의 성격
당분기말
전기말

양도된 자산의
장부금액
관련부채의
장부금액
양도된 자산의
장부금액
관련부채의
장부금액

환매조건부채권매도
1,941,618
(1,644,937)
1,639,964
(1,483,604)

대여유가증권
412,565
-
696,359
-

합 계
2,354,183
(1,644,937)
2,336,323
(1,483,604)

라. 채무증권 발행실적(연결기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

BNK금융지주
조건부자본증권
공모
2019.02.20
100,000
3.74
AA-(한신평,한기평, NICE)
-
미상환
메리츠종금증권(주)

부산은행
회사채
공모
2019.02.22
100,000
1.99

AAA(한기평,한신정,한신평)

2021.08.22
부

DB금융투자

부산은행
회사채
공모
2019.03.14
50,000
1.97

AAA(한기평,한신정,한신평)

2021.09.14
부

하나금융투자

경남은행
조건부자본증권
공모
2019.02.08
100,000
3.18
AA-(한신평,한기평)
2029.02.08
미상환
메리츠종금

경남은행
회사채
공모
2019.03.27
50,000
1.97
AA+(한기평,NICE)
2021.03.27
미상환
부국증권

경남은행
회사채
공모
2019.03.27
50,000
1.97
AA+(한기평,NICE)
2020.03.27
미상환
부국증권

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.01.08

10,000

2.266

AA-(한신평,한기평,나이스)

2021.12.08

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.01.08

50,000

2.285

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.01.07

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.01.08

10,000

2.297

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.02.08

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.01.08

10,000

2.574

AA-(한신평,한기평,나이스)

2024.01.08

미상환

한국투자증권

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.01.16

10,000

3.065

AA-(한기평,나이스)

2029.01.16

미상환

유진투자증권

BNK캐피탈

기업어음증권
사모
2019.01.30

5,000

2.020

A1(한신평,한기평,나이스)

2019.08.30

미상환

-

BNK캐피탈

기업어음증권
사모
2019.01.30

5,000

2.020

A1(한신평,한기평,나이스)

2019.08.30

미상환

-

BNK캐피탈

기업어음증권
사모
2019.01.30

5,000

2.020

A1(한신평,한기평,나이스)

2019.08.30

미상환

-

BNK캐피탈

기업어음증권
사모
2019.01.30

5,000

2.020

A1(한신평,한기평,나이스)

2019.08.30

미상환

-

BNK캐피탈

기업어음증권
사모
2019.01.30

5,000

2.020

A1(한신평,한기평,나이스)

2019.08.30

미상환

-

BNK캐피탈

기업어음증권
사모
2019.01.30

5,000

2.020

A1(한신평,한기평,나이스)

2019.08.30

미상환

-

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.02.11

50,000

2.194

AA-(한기평,나이스)

2022.02.11

미상환

엔에이치투자증권

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.02.11

10,000

2.207

AA-(한기평,나이스)

2022.03.11

미상환

엔에이치투자증권

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.02.11

10,000

2.346

AA-(한기평,나이스)

2023.02.10

미상환

엔에이치투자증권

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.02.11

10,000

2.514

AA-(한기평,나이스)

2024.02.12

미상환

엔에이치투자증권

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.02.13

20,000

2.146

AA-(한기평,나이스)

2022.01.13

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.02.13

10,000

2.159

AA-(한기평,나이스)

2022.02.14

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.02.13

10,000

2.171

AA-(한기평,나이스)

2022.03.14

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.02.13

10,000

2.299

AA-(한기평,나이스)

2023.02.13

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.02.13

10,000

2.460

AA-(한기평,나이스)

2024.02.13

미상환

미래에셋대우

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.03.08

10,000

2.184

AA-(한신평,한기평,나이스)

2022.03.08

미상환

코리아에셋투자증권

BNK캐피탈

회사채
공모
2019.03.08

10,000

2.497

AA-(한신평,한기평,나이스)

2024.03.08

미상환

코리아에셋투자증권

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.02

65,000

2.11

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.03

상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.01.03

20,000

2.45

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.04.03

미상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.03

35,000

1.91

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.04

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.03

30,000

2.26

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.01

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.03

10,000

2.45

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.25

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.04

80,000

1.91

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.07

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.07

40,000

1.90

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.08

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.07

40,000

2.43

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.04.04

미상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.01.08

30,000

2.41

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.04.30

미상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.08

45,000

1.93

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.09

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.08

20,000

1.93

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.10

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.08

30,000

2.23

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.28

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.09

45,000

1.93

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.10

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.10

45,000

1.93

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.11

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.11

45,000

1.93

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.12

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.14

45,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.15

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.15

45,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.16

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.16

45,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.17

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.17

45,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.18

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.18

45,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.21

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.21

45,000

1.94

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.22

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.22

45,000

1.97

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.23

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.23

45,000

1.97

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.24

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.24

45,000

1.97

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.25

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.25

45,000

1.97

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.28

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.28

45,000

1.97

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.29

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.28

10,000

2.11

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.04.25

미상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.29

45,000

1.91

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.30

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.29

10,000

2.11

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.04.29

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.30

45,000

1.91

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.01.31

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.01.31

35,000

2.05

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.01

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.01.31

10,000

2.06

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.08

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.01

35,000

2.05

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.07

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.02.01

7,000

2.05

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.29

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.07

40,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.08

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.08

50,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.11

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.02.08

20,000

2.00

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.22

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.11

45,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.12

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.02.12

45,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.13

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.13

45,000

1.94

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.14

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.02.14

45,000

1.96

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.15

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.14

5,000

2.05

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.14

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.15

45,000

1.98

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.18

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.02.18

45,000

1.98

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.19

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.19

45,000

1.96

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.20

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.02.20

45,000

1.95

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.21

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.20

10,000

2.10

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.05.16

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.02.21

45,000

1.95

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.22

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.21

5,000

2.04

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.21

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.21

20,000

2.10

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.05.21

미상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.02.22

10,000

2.10

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.05.29

미상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.02.22

10,000

2.10

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.05.29

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.02.22

4,000

2.10

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.05.29

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.02.22

45,000

1.97

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.25

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.25

45,000

1.96

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.26

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.02.25

50,000

2.10

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.05.24

미상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.26

45,000

1.97

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.27

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.27

45,000

1.97

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.02.28

상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.02.27

5,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.27

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.02.27

5,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.27

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.02.27

5,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.27

미상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.02.27

5,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.27

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.02.27

5,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.27

미상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.02.27

5,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.27

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.02.27

5,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.27

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.02.27

5,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.27

미상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.02.27

5,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.27

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.02.27

5,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.27

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.02.28

15,000

2.00

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.04

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.02.28

30,000

2.02

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.08

상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.02.28

10,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.28

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.02.28

10,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.28

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.02.28

10,000

2.14

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.28

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.04

15,000

2.00

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.05

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.05

15,000

2.00

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.06

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.06

15,000

2.00

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.07

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.06

10,000

2.10

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.06.04

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.07

45,000

1.96

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.08

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.07

10,000

2.10

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.06.04

미상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.07

20,000

2.10

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.06.07

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.07

10,000

2.09

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.06.07

미상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.08

25,000

2.00

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.11

상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.03.08

5,000

2.13

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.09.09

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.03.08

5,000

2.13

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.09.09

미상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.03.08

5,000

2.13

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.09.09

미상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.08

20,000

2.10

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.06.07

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.03.08

5,000

2.13

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.09.09

미상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.03.08

5,000

2.13

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.09.09

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.03.08

5,000

2.13

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.09.09

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.11

25,000

1.96

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.12

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.12

30,000

1.94

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.13

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.13

30,000

1.97

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.14

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.14

30,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.15

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.15

30,000

1.94

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.18

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.18

30,000

1.94

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.19

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.18

10,000

2.08

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.06.18

미상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.03.19

10,000

2.08

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.06.19

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.03.19

10,000

2.08

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.06.19

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.19

30,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.20

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.20

30,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.21

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.21

30,000

1.92

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.22

상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.22

30,000

2.00

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.04.17

미상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.22

30,000

2.00

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.04.24

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.22

30,000

1.96

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.25

상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.03.25

10,000

2.07

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.06.26

미상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.03.25

10,000

2.07

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.06.26

미상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.25

30,000

2.03

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.05.24

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.25

30,000

1.97

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.26

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.26

30,000

1.98

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.27

상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.03.27

10,000

2.06

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.07

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.03.27

10,000

2.06

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.07

미상환

-

BNK투자증권
기업어음증권
사모
2019.03.27

10,000

2.06

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.07

미상환

-

BNK투자증권

기업어음증권
사모
2019.03.27

10,000

2.06

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.08.07

미상환

-

BNK투자증권
전자단기사채
사모
2019.03.27

30,000

1.98

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.28

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.28

30,000

1.98

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.03.29

상환

-

BNK투자증권

전자단기사채
사모
2019.03.29

30,000

2.02

A2+(한신평, 한기평, 나이스)

2019.04.01

미상환

-

합 계
-
-
-
3,576,000
-
-
-
-
-

마
. 사채관리계약 주요내용 및 충족

여부 등

(작성기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

무보증후순위사채 제6회
2013.11.07
2020.11.07
30,000
2013.11.06
한국예탁결제원

무보증후순위사채 제7회
2013.11.19
2020.11.19
20,000
2013.11.18
한국예탁결제원

무보증사채 제9회
2014.07.16
2019.07.16
100,000
2014.07.15
한국예탁결제원

무보증사채 제10회
2014.09.24
2019.09.24
150,000
2014.09.23
한국예탁결제원

무보증사채 제13회
2015.03.25
2020.03.25
50,000
2015.03.24
한국예탁결제원

무보증사채 제14회
2015.07.15
2020.07.15
50,000
2015.07.14
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
- 이자성 부채비율(별도기준) 200% (6,7,9,10,13회)
- 부채비율(별도기준) 200% (14회)

이행현황

ㅇ 이행

ㅇ 23.77% (이자성 부채비율) (2019.3.31기준)

ㅇ 24.12% (이자성 부채비율) (2018.12.31기준)

ㅇ 27.40% (부채비율) (2019.3.31기준)

ㅇ 26.58% (부채비율) (2018.12.31기준)

담보권설정 제한현황
계약내용
- 자기자본의 200%

이행현황
ㅇ 이행 (자기자본의 0%)

자산처분 제한현황
계약내용
- 총액 5조원

이행현황
ㅇ 이행 (총액 0원)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황

ㅇ 이행 (제출일 : 2019년 4월 15일)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성 기준일임.

(작성기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

무보증사채 제16회
2016.01.15
2021.01.15
50,000
2016.01.14
한국증권금융

무보증사채 제20회
2017.04.21
2019.04.21
50,000
2017.04.20
한국증권금융

무보증사채 제21-1회
2017.05.30
2019.05.30
20,000
2017.05.29
한국증권금융

무보증사채 제21-2회
2017.05.30
2020.05.30
50,000
2017.05.29
한국증권금융

무보증사채 제21-3회
2017.05.30
2022.05.30
30,000
2017.05.29
한국증권금융

무보증사채 제22회
2017.09.26
2022.09.26
100,000
2017.09.25
한국증권금융

무보증사채 제23회
2018.05.25
2023.05.25
100,000
2018.05.24
한국증권금융

무보증사채 제24회
2018.06.26
2021.06.26
80,000
2018.06.25
한국증권금융

무보증사채 제25-1회

2018.08.23
2023.08.23
100,000
2018.08.22

한국증권금융

무보증사채 제25-2회

2018.08.23
2028.08.23
30,000
2018.08.22

한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200%이하

이행현황

ㅇ 이행

ㅇ 23.77% (이자성 부채비율) (2019.3.31기준)

ㅇ 24.12% (이자성 부채비율) (2018.12.31기준)

ㅇ 27.40% (부채비율) (2019.3.31기준)

ㅇ 26.58% (부채비율) (2018.12.31기준)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200%

이행현황
ㅇ 이행 (자기자본의 0%)

자산처분 제한현황
계약내용
총액 5조원

이행현황
ㅇ 이행 (총액 0원)

지배구조 제한현황
계약내용
ㅇ 원리금지급의무 이행완료시까지 최대주주 변경 불가
 (경영권지배목적이 아닌경우 제외) (23회, 24회)

이행현황
ㅇ 미이행(BNK금융지주 무보증사채 23회, 24회 발행 당시 투자설명서상 기재된 최대주주는 국민연금공단(전문투자자이자, 재무적 투자자)이며, 2018,6.1일 국민연금공단의 장내 매도(18.7.6일자 국민연금공단 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서" 공시로 확인)로 인해 2대주주였던 '롯데지주(주)외 특수관계인'이 추가 매수없이 최대주주가 됨)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

ㅇ 이행 (제출일 : 2019년 4월 15일)

(작성기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제1-1회 조건부자본증권
2015.06.24
2045.06.24
80,000
2015.06.12
한국증권금융

제1-2회 조건부자본증권
2015.06.24
2045.06.24
30,000
2015.06.12
한국증권금융

제4회 조건부자본증권
2018.03.02
-
150,000
2018.02.14
한국증권금융

제5회 조건부자본증권
2019.02.20
-
100,000
2019.02.01
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
기한내 원리금 지급

이행현황
ㅇ 이행 (기한내 원리금 지급필)

조달 자금의 사용
계약내용

ㅇ 자금 용도 : 자회사 출자자금 (제1-1,1-2회)
ㅇ 자금 용도 : 자회사 출자자금 및 운영자금 (제4회)

ㅇ 자금 용도 : 당사 운영자금 및 차환자금(제5회)

이행현황

ㅇ 이행 (부산은행 1,100억원 출자필)
ㅇ 이행 (BNK투자증권 2,000억원 출자필 및 운영자금 사용)

ㅇ 이행 (회사채 700억원 상환필 및 운영자금 사용)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

ㅇ 이행 (제출일 : 2019년 4월 15일)

(작성기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제2회 조건부자본증권
2015.08.31
2045.08.31
150,000
2015.08.19
한국예탁결제원

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

원리금 지급의무
계약내용
-기한내 원리금 지급

이행현황
ㅇ 이행 (기한내 원리금 지급필)

조달 자금의 사용
계약내용
-자금 용도 : 자회사 출자자금

이행현황
ㅇ 이행 (경남은행 1,500억원 출자필)

이행상황보고서 제출현황
이행현황

ㅇ 이행 (제출일 : 2019년 4월 15일)

(작성기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

무보증후순위사채 제5회
2013.08.29
2020.08.29
150,000
2013.08.28
한국투자증권

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
- 이자성 부채비율(별도기준) 200%

이행현황

ㅇ 이행

ㅇ 23.77% (이자성 부채비율) (2019.3.31기준)

ㅇ 24.12% (이자성 부채비율) (2018.12.31기준)

담보권설정 제한현황
계약내용
- 자기자본의 200%

이행현황
ㅇ 이행 (자기자본의 0%)

자산처분 제한현황
계약내용
- 총액 5조원

이행현황
ㅇ 이행 (총액 0원)

지배구조 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

조달 자금의 사용
계약내용
- 자금용도 : 자회사 출자자금

이행현황
ㅇ 부산은행 1,500억원 출자필

이행상황보고서 제출현황
이행현황

ㅇ 이행 (제출일 : 2019년 4월 15일)

바. 채무증권 만기별 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
20,000
30,000
69,000
180,000
140,000
-
-
-
439,000

합계
20,000
30,000
69,000
180,000
140,000
-
-
-
439,000

기업어음증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
100,000
100,000

사모
70,000
80,000
190,000
-
-
340,000
1,000,000
251,000

합계
70,000
80,000
190,000
-
-
340,000
1,100,000
351,000

전자단기사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,990,000
2,450,000
1,454,370
1,110,000
360,000
60,000
-
7,424,370

사모
-
-
56,710
-
62,579
-
-
119,289

합계
1,990,000
2,450,000
1,511,080
1,110,000
422,579
60,000
-
7,543,659

회사채 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
370,000
350,000
80,000
130,000
200,000
30,000
-
1,160,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
370,000
350,000
80,000
130,000
200,000
30,000
-
1,160,000

신종자본증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

신종자본증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액(연결재무제표 기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
984,450
-
260,000
750,000
1,994,450

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
100,000
100,000

합계
-
-
-
-
-
984,450
-
260,000
850,000
2,094,450

조건부자본증권 미상환 잔액(별도재무제표 기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
260,000
250,000
510,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
100,000
100,000

합계
-
-
-
-
-
-
-
260,000
350,000
610,000

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 
가. 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제9기 1/4분기(당기)
삼일회계법인
주)
해당사항 없음

제8기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

제7기(전전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

주)제9기 1/4분기 외부감사인의 검토의견 

- 연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

나. 별도재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제9기 1/4분기(당기)
삼일회계법인
주)
해당사항 없음

제8기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

제7기(전전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

주)제9기 1/4분기 외부감사인의 검토의견 

- 별도재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

2. 감사용역 계약 체결현황

(단위 : 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제9기 1/4분기(당기)
삼일회계법인
- 1/4분기 (연결)재무제표 검토
135
375

제8기 (전기)
삼일회계법인
- 1/4분기 별도/연결재무제표 검토
- 반기 별도/연결재무제표 검토
- 3/4분기 별도/연결재무제표 검토
- 기말 별도/연결재무제표 감사 / 내부회계관리 제도 검토
135
346
289
297
1,430

제7기 (전전기)
삼일회계법인
- 1/4분기 별도/연결재무제표 검토
- 반기 별도/연결재무제표 검토
- 3/4분기 별도/연결재무제표 검토
- 기말 별도/연결재무제표 감사 / 내부회계관리 제도 검토
120
210
210
210
1,080

주) 보수는 부가가치세가 제외된 연간 기준금액임

3. 외부감사인의 업무수행이사 : 김원대 상무

4. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제8기
2018.05.23
2018.06.19
-2017~18년 귀속 법인지방소득세 신고
-2018년 법인세 세무조정
2018.05.23 ~ 2019.05.31
2018.06.01 ~ 2020.05.31
8.8
33.5
삼일회계법인

제7기
2017.05.12
-2016년 귀속 법인지방소득세 신고
2017.05.12 ~ 2017.05.31
5.5
삼일회계법인

제6기
-
해당사항없음
-
-
-

주) 보수는 부가가치세가 제외된 연간 기준금액임

5. 회계감사인의 변경

- 기존 회계감사인인 '안진회계법인'의 계약기간 만료(2014년 ~ 2016년)에 따라 당 사 감사위원회의 승인을 거쳐 '삼일회계법인'을 회계감사인으로 신규 선임함
 ※ 선임기간 : 2017년 ~ 2019년 (회계연도 기준)

6.
내부통제에 관한 사항

- 해당사항 없음 (기재 생략)

7. 내부회계관
리제도

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책

- 해당사항 없음

나. 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선 대책

구분
의견내용
지적사항
(중대한 
취약점)
개선대책
비고

회계감사인의 의견
경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영진의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 되는 점이 발견되지 아니하였습니다.
-
-
-

기타내부회계제도 관련 의견
-
-
-
-

다. 내부통제구조의 평가

- 해당사항 없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사회 구성 : 사내이사 1명, 사외이사 7명 (2019.03.31 기준)
 - 사외이사 신규선임 : 사외이사 허진호(선임일 : 2019. 3. 28)
 - 사외이사 재선임 : 사외이사 차용규, 문일재, 김영재(선임일 : 2019. 3. 28)
 - 사외이사 사임 : 사외이사 윤인태(사임일 : 2019. 3. 28)

(2) 이사회 내 위원회(5개)

- 이사회운영위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회,
 보수위원회

※ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항 / 1. 임원 및
 직원의 현황 / 가. 임원 현황을 참조하시기 바랍니다
.

나. 주요 의결사항 등

(1) 이
사회 안건 처리 현황 및 사외이사 활동 내역 
 (대상기간 : 2019.01.01 ~ 2019.03.31)

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사 등의 성명

차용규

(100%)

문일재
(100%)

윤인태

(100%)

김영재
(100%)

정기영
(100%)
유정준
(100%)
손광익
(100%)
김지완
(100%)

찬 반 여 부

1
2019.02.12
<결의안건>
1.제8기(2018년도) 결산결과 승인
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2.2018년도 이사회 및 사외이사 등 평가
가결
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>
1.임원후보추천위원회 결의사항 보고
2.그룹 고객정보관리업무 점검결과 보고
3.2018년도 지주와 자회사간 포괄승인거래 결과 보고
4.내부통제 체계·운영실태 점검 결과
5.신용정보 관리·보호인 업무수행 실적
6.자금세탁방지업무 수행결과 및 업무계획
7.내부통제시스템 운영의 적정성 검토 결과 보고
8.자금세탁방지업무 운영의 적정성 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

2
2019.03.05
<결의안건>
1.사외이사 및 감사위원회 위원 후보 확정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2.이사 보수한도 승인(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3.정관 일부 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4.중요규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5.제8기 정기주주총회 소집 및 회의의 목적사항 결정
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

6.최고경영자 경영승계계획 적정성 점검 및 변경(안)
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>
1.보수위원회 결의사항 보고
2.임원후보추천위원회 결의사항 보고
3.신종자본증권 발행 결과 보고
4.내부회계관리제도 운영실태 보고
5.감사위원회 결의사항 보고
6.내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가 결과 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

회차
개최일자
의안내용

가결

여부

이사 등의 성명

차용규

(100%)

문일재
(100%)

김영재
(100%)

정기영
(100%)
유정준
(100%)
손광익
(100%)
허진호
(100%)
김지완
(100%)

찬 반 여 부

3
2019.03.28
<결의안건>
1.이사회 의장 선임(안)
가결

의결권제한
1)

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2.중요규정 개정(안)
가결
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

3.이사회 내 위원회별 위원 선임(안)
가결
찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>
1.이사회 내 위원회별 위원장 선임 보고
2.사외이사 기부금 지원내역 보고
보고
-
-
-
-
-
-
-
-

주1) 본인(이사회 의장) 선임의 건으로 의결권 제한
※ 사외이사 신규선임 : 사외이사 허진호(선임일 : 2019. 3. 28)

※
사외이사 재선임 : 사외이사 차용규, 문일재, 김영재(선임일 : 2019. 3. 28)

※
사외이사 사임 : 사외이사 윤인태(사임일 : 2019. 3. 28)

다. 이사회내 위원회

(1) 위원회 구성 현황
(대상기간 : 2019.03.31)

위원회명
구성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

이사회

운영위원회

`19.01.01~`19.03.27
 사외이사 4명
차용규(위원장)
문일재
정기영
유정준

<목적>

- 이사회에서 위임한 사항에 대한 심의 및 결의

- 이사회 및 이사회내 위원회의 효율적인 운영과 기업지배구조의 개선에 관한 사항 정책결정

<권한>

- 이사회 등의 효율화 및 활성화에 관한 사항

- 이사회 등의 개최 및 사외이사 운영에 대한 연간계획 수립
- 기업지배구조의 개선에 관한 사항

- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

<구성요건>
-이사회운영위원회규정에서 정하고 있는 당연직 선임
 (이사회 의장, 감사위원회 위원장, 리스크관리위원회 위원장, 보수위원회 위원장, 임원후보추천위원장)

신임위원:
김영재

`19.03.28~`19.03.31
 사외이사 5명
차용규(위원장)
문일재
김영재
정기영
유정준

리스크

관리위원회

`19.01.01~`19.03.27
 사외이사 4명
문일재(위원장)
 차용규
 정기영
 손광익

<목적>

- 회사 및 자회사등의 각종 리스크에 대한 정책 승인 및 준수 여부 감시 ·감독

<권한>

- 리스크관리의 기본방침 수립 및 조정

- 리스크 수준 및 허용한도 설정 및 한도초과의 승인

- 리스크관리협의회 및 리스크관리규정의 제정 및 개정
- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

<구성요건>
-5인 이내의 이사로 구성, 총 위원의 과반수는 사외이사

신임위원:
허진호

`19.03.28~`19.03.31
 사외이사 4명
문일재(위원장)
 정기영
 손광익
 허진호

보수위원회

`19.01.01~`19.03.27
 사외이사 4명
유정준(위원장)
 윤인태
 김영재
 손광익

<목적>

- 회사발전을 위한 경영성과 제고방안 수립 및 경영진의 성과목표 설정, 평가, 보상체계 수립

<권한>

- 그룹 경영진 성과평가 및 보상규정에 관한 사항

- 경영진 및 특정직원 대상자 결정, 성과측정 및 보상에 대한 검토
- 임원보수규정 및 임원퇴직금 규정에 관한 사항

- 보상 정책에 대한 의사결정 절차에 관한 사항

- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

<구성요건>
-3인 이상의 이사로 구성, 총 위원의 과반수는 사외이사

신임위원:
차용규
문일재

`19.03.28~`19.03.31
 사외이사 4명
김영재(위원장)
 차용규
 문일재
 손광익

감사

위원회

`19.01.01~`19.03.27
 사외이사 4명
정기영(위원장)
 윤인태
 김영재
 유정준

<목적>

- 이사 및 경영진의 직무집행에 대한 감독과 내부통제시스템 등 업무 전반에 대한 감사 및

평가를 통하여 그룹의 건전경영 및 투명성 제고를 위한 관리ㆍ감독

<권한>

- 이사 및 경영진에 대한 업무감독

- 내부감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치 및 개선방안 제시

- 내부감사부서장의 임면에 대한 동의

- 외부감사인 선임에 대한 승인 및 감사활동에 대한 평가

- 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

<구성요건>
-3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 3분의 2 이상은 사외이사, 위원 중 1인 이상은 관련 법령
 에서 정하는 회계 또는 재무전문가

신임위원:
문일재
허
진호

`19.03.28~`19.03.31
 사외이사 4명
유정준(위원장)
 문일재
 정기영
 허진호

임원후보
추천위원회

`19.01.01~`19.03.27
 사외이사 7명
김영재(위원장)
 차용규
 문일재
 윤인태
 정기영
 유정준
 손광익

<목적>

- 전문성과 리더십을 보유하고 그룹의 전략적 목표에 부합되는 역량을 갖춘 임원후보 심사
 및 추천

<권한>

- 대표이사 회장, 사외이사 및 감사위원회 위원 후보자 추천
- 대표이사 회장 및 사외이사 후보자 관리 및 검증

- 임원의 자격요건 설정

- 사외이사 선임원칙 수립 및 점검, 보완

- 기타 이사회가 정하는 임원후보추천에 관한 사항

<구성요건>
-3인 이상의 이사로 구성, 총위원의 과반수 이상은 사외이사. 단, 대표이사 회장은 위원 구성
 에서 제외

신임위원:
허진호

`19.03.28~`19.03.31
 사외이사 5명
정기영(위원장)
 차용규
 김영재
 유정준
 허진호

※ 2019. 03. 31 현재 이사회내 위원회 구성은 전원 사외이사로 선임

(2) 위원회 활동내용

(
가
) 이사회운영위원회 (대상기간 : 2019.01.01 ~ 2019.
03.31)

개최

일자

안건내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

차용규

(100%)

문일재

(100%)

김영재

(100%)

정기영
(100%)

유정준
(100%)

찬반여부

<1차>

2019.03.28

<결의안건>
1.위원장 선임(안)

가결

의결권제한
1)

찬성

찬성

찬성
찬성

2.2018년도 이사회 및 사외이사 등 평가
가결

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

<보고안건>
해당사항 없음

보고
-

-
-
-

1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한

※ 위원회 위원수 : 총5인(사외이사 5명)

(나
) 리스크관리위원회

(대상기간 : 2019.01.01 ~ 2019.03.31)

개최

일자

의안내용

가결여부

이사의 성명 (출석률)

문일재

(100%)

차용규

(100%)

정기영

(100%)

손광익

(100%)

찬반여부

<1차>

2019.2.12

<결의안건>
해당사항없음

-

-

-

-

-

<보고안건>
1. 2019년도 리스크관리 전략 추진방안
2. 2018년 12월말 기준 그룹 리스크관리 현황

보고

-

-

-

-

※ 위원회 위원수 : 총 4인(사외이사 4명)

개최

일자

의안내용

가결여부

이사의 성명 (출석률)

문일재

(100%)

차용규

(100%)

정기영

(100%)

허진호

(100%)

찬반여부

<2차>

2019.3.28

<결의안건>
1. 위원장 선임(안) : 사외이사 문일재

가결

의결권제한 1)

찬성

찬성

찬성

<보고사항>

해당사항 없음

-

-

-

-

-

주) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한
※ 위원회 위원수 : 총 4인(사외이사 4명)

(
다) 보수위원회 (대상기간 : 2019.01.01 ~ 2019.03.31)

개최

일자

안건내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

유정준

(100%)

윤인태

(100%)

김영재

(100%)

손광익

(100%)

찬반여부

<1차>

2019.03.05

<결의안건>
1.2018년도 경영진 단기성과 평가 확정

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2.경영진 장기성과 평가 확정 및 보상

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

3.2018년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

<보고안건>

해당사항 없음

보고

-

-

-

-

개최

일자

안건내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

김영재

(100%)

차용규
(100%)

문일재

(100%)

손광익

(100%)

찬반여부

<2차>

2019.03.28

<결의안건>
1.위원장 선임

가결

의결권제한
1)

찬성

찬성

찬성

2.2019년도 경영진 단기성과평가 기준 수립 및 계약 체결(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

3.경영진 장기성과평가 기준 수립 및 계약 체결(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

<보고안건>

해당사항 없음

보고

-

-

-

-

1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한

※ 위원회 위원수 : 총 4인(사외이사 4명)

(라) 감사위원회
(대상기간 : 2019.01.01 ~ 2019.03.31)

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

정기영

(100%)

윤인태
(100%)

김영재

(100%)

유정준

(100%)

찬반여부

<1차>

2019.02.12

<심의안건>

1.내부통제시스템 운영의 적정성 검토

2.자금세탁방지업무 운영의 적정성 평가

3.내부감시장치 가동현황에 대한 평가

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

<보고안건>
해당사항 없음

-

-

-

-

-

<2차>

2019.03.05

<보고안건>
1.내부회계관리제도 운영실태 보고

2.2018년도 재무제표에 대한 외부감사인의 감사 결과

보고

-

-

-

-

<심의안건>

1.내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가

2.외부감사인의 감사활동에 대한 평가

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

<결의안건>
1.감사보고서의 작성 ·제출

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2.주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

유정준

(100%)

문일재
(100%)

정기영

(100%)

허진호

(100%)

찬반여부

<3차>

2019.03.28

<심의안건>

1.위원장 선임(안)

가결

의결권 제한
1)

찬성

찬성

찬성

주1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한
※ 위원회 위원수 : 총 4인(주총에서 선임된 감사위원)

(마) 임원후보추천위원회

(대상기간 : 2019.01.01 ~ 2019.03.31)

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

김영재
(100%)

차용규

(100%)

문일재
(100%)

윤인태
(100%)
정기영
(100%)
유정준
(100%)
손광익
(100%)

찬반여부

<1차>

2019.02.12

<결의안건>
1.사외이사 후보군 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>
해당사항 없음
-
-
-
-
-
-
-
-

<2차>

2019.02.25

<결의안건>
1.사외이사 예비후보군 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>
 해당사항 없음
-
-
-
-
-
-
-
-

<3차>

2019.03.05

<결의안건>
1.사외이사 및 감사위원회 위원 후보 추천(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성
찬성
찬성
찬성

<보고안건>
 해당사항 없음
-
-
-
-
-
-
-
-

개최

일자

안건내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

정기영

(100%)

차용규

(100%)

김영재

(100%)

유정준
(100%)

허진호
(100%)

찬반여부

<4차>

2019.03.28

<결의안건>
1.위원장 선임(안)

가결

의결권제한
1)

찬성

찬성

찬성
찬성

<보고안건>
해당사항 없음

-
-

-
-
-

1)본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한

※ 위원회 위원수 : 총 5인
(사외이사 5명)

라. 이사(감사위원회 위원 포함)의 독립성 

(1) 이사의 독립성 기준 및 운영

당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 및 동법 시행령 그리고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 동법 시행령에 따른 독립성 기준에 의거하여 이사를 선임하고 있으며, 선임 후 최근일 현재까지 당사의 모든 이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 법령에서 정하는 자격기준도 충족하고 있습니다.

당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 3인 이상으로 구성하고 이사 총수의 과반수가 되도록 하며, 사외이사는 임원후보추천위원회의 추천 및 이사회 결의를 거쳐 주주총회에서 선임됩니다.
2019.03.31일 현재 당사 전체 사외이사는 7명으로 이사 총수의 과반(7명/8명,비율 87.5%)을 충족하고 있습니다.

(가) 임원후보추천위원회

- 구성 : 전체 위원은 3인 이상으로 구성하고, 총 위원의 과반수는 사외이사로 구성 단, 대표이사 회장은 위원구성에서 제외(2018.02.26 개정)

- 위원장 : 사외이사인 위원 중에서 호선(現 위원장 : 정기영 사외이사)

- 임기(위원장 및 위원) : 1년 이내

- 위원회 소집 : 위원장이 소집하고, 필요한 경우 수시로 소집

- 결의사항 : 대표이사 회장, 사외이사 및 감사위원회 위원 후보자 추천

대표이사 회장 및 사외이사 후보자 발굴ㆍ관리 및 검증
 임원의 자질 등 자격요건 설정
 사외이사 선임원칙 수립 및 점검 ·보완

그 밖에 이사회가 정하는 임원후보추천에 관한 사항

- 결의방법 : 재적 위원 과반수 출석과 과반수의 찬성(감사위원회 후보추천은 위원 
 총수의 3분의 2 이상)
 위원회 위원은 본인을 후보로 추천하는 위원회의 결의에 관하여 
 의결권
을 행사하지 못함(
재적위원 수 불산입)

(나) 임원후보추천위원회 구성 현황
(2019.03.31 기준)

구 분
성명
사외이사 여부
비고

위원장

정기영

여

- 법적 구성요건 충족 
- 3인 이상의 이사로 구성, 전체 위원 사외이사로 구성.
- 임원후보 인선자문단 운영 가능, 필요 시 외부 전문가의
 자문 요청 가능

위원

차용규

여

김영재
여

유정준

여

허진호
여

※ 임원후보추천위원회 위원 구성 변경(2019. 3. 28 위원회 구성 변경)

- 윤인태 前 사외이사 : 2019. 3. 28 임기만료로 퇴임
 - 문일재, 손광익 사외이사 : 2019. 3. 28 위원회 제외
 - 허진호 사외이사 : 2019. 3. 28 신규 선임

※ 제8기 정기 주주총회일 기준('19.3.28) 이후 임원 변동 현황
 ㅇ사외이사 윤인태(2017년 정기주총~2019년 정기주총) 임기만료로 퇴임

ㅇ사외이사 허진호(2019년 정기주총~2021년 정기주총) 신규 선임

ㅇ19년 3월 정기주총이 임기만료인 사외이사 중 차용규 이사, 문일재 이사, 김영재 이사는 
 2019.3.28 개최된 제8기 정기주주총회에서 재선임됨(임기 1년)

(2) 이사의 독립성 기준 충족여부
(2019.03.31
기준
)

이사
독립성 기준 
충족여부

선임배경

임기
연임여부

추천인

회사와의 거래
최대주주 또는 
주요주주와의 관계

김지완
충족
대표이사 김지완은 부국증권 대표이사, 현대증권 대표이사, 하나금융투자 대표이사 및 하나금융지주 부회장 등을 역임하면서 국내 대표적인 금융인으로서 인정을 받고 있으며, 하나금융지주 부회장 재직시 매트릭스 조직을 국내 최초로 도입하여 은행 부문과 비은행 부문을 통할하는 등 탁월한 경영 실적을 인정받아「한국 CEO 대상」,「2006 대한민국 글로벌 경영인 대상」등 최고 경영자로서 업적을 인정 받은 바 있음. 국내 자본시장에서의 풍부한 경험 및 다수 금융회사 대표이사로서 경영능력을 여러 차례 입증한 바 있고, 자본시장에 대한 높은 이해도를 바탕으로 당 그룹의 비은행계열사의 성장을 이끌어 내는데 적합하다고 판단되어, 임원후보추천위원회는 후보자 역량 및 법적 자격요건 등의 검증 절차를 거쳐 동 후보자를 BNK금융지주 대표이사 회장 최종 후보자로 추천함
2020.3월
 정기주주총회
신임

임원후보추천위원회
(공모)

해당사항 없음
해당사항 없음

차용규

충족

차용규 이사는 상장법인에서 10년 이상 경리부장 및 임원으로 근무한 자로서 회계/재무 전반에 대한 이해도가 높을 뿐만 아니라, ubc 울산방송㈜ 대표이사, 한국민영방송협회 감사, ㈜미디어 OBS 부회장을 역임하는등 경영 전반에 대한 경험과 사회적 명성을 보유하고 있음. 상법 및 당사 내규에 의거

사외이사후보추천위원회에서 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 사외이사의 자격요건을 검증한 결과, 임원 및 사외이사의 소극적, 적극적 자격요건을 모두 충족하고 있어 사외이사후보추천위원회(現 임원후보추천위원회)에서 추천함

2020.3월
 정기주주총회
연임2회
사외이사후보추천위원회
(문재우 이사)

해당사항 없음

해당사항 없음

문일재

충족

문일재 이사는

공
직에서 약 30년간 경제정책기획 업무를 담당한 자로서 경제 관련 폭넓은 식견과 실무능력을 겸비한 전문가로 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적
, 적극적 자격요건을 모두 충족하고 있으며, 경제 분야에서의 전문성을 바탕으로
당사 이사회 및 이사회내 위원회에서 합리적인 의사결정에 기여하고, 주주 및 금융소비자 등을 고려하여 공정하게 직무를 수행할
것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회(現 임원후보추천위원회)에서 추천함

2020.3월
 정기주주총회
연임2회

사외이사후보추천위원회
(정민주 이사)

해당사항 없음

해당사항 없음

김영재
충족
김영재 이사는 경제 및 통상 분야를 전문으로 하는 경제학자로 경제 전반에 관한 이해도가 높을 뿐만 아니라, 부산 차이나 비지니스 포럼 회장, 한국경제통상학회 회장 등을 겸직하는 등 전문성과 사회적 신망을 보유하고 있는 자로서, 경제 분야 전문성을 바탕으로 당사 이사회 및 이사회내 위원회에서 합리적인 의사결정에 기여하고, 주주 및 금융소비자 등 이해관계당사자의 이익을 고려하여 공정하게 직무를 수행할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 추천함
2020.3월
 정기주주총회
연임1회
임원후보추천위원회
(문일재 이사)
해당사항 없음
해당사항 없음

정기영
충족

정기영 이사는

계명대학교 경영학과 및 회계학과 교수로 재

직하며 한국회계학회 회장, 한국회계연구원 원장, 회계기준위원회 위원장직을 역임한 회계전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 또한, 회계 분야의 전문성을 바탕으로 대구은행, LG상사, 국민은행, KB금융지주 등 금융회사 및 일반기업에서 사외이사를 역임한 바 있어, 금융회사의 이사회 운영 및 이사회내 위원회의 역할에 대한 풍부한 경험을 통하여 당사 이사회의 효율적이고 투명한 운영에 도움이 될 것으로 기대되어
임원후보추천위원회에서 추천함

2020.3월
 정기주주총회
신임
임원후보추천위원회
(차용규 이사)
해당사항 없음
해당사항 없음

유정준
충족

유정준 이사는 산경회계법인, 청운회계법인 등에서의 회계사 경력 및 한양증권 대표이사 및 한국증권업협회 부회장, 한국증권학회 이사직을 역임한 회계·재무 전문가로 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 공인회계사로서 오랜 경력과 전문성을 보유하였으며, 이를 바탕으로 증권사 대표, 증권업협회 감사, 금융기관 사외이사를 역임한 바, 금융회사의 이사회 운영 및 이사회내 위원회의 역할에 대한 경험을 통하여 당사 이사회의 효율적이고 투명한 운영에 도움이 될 것으로 기대되어

임원후보추천위원회에서 추천함

2020.3월
 정기주주총회
신임
임원후보추천위원회
(차용규 이사)
해당사항 없음
해당사항 없음

손광익
충족

손광익 이사는 롯데면세점에서 영업기획, 마케팅부문장을 역임하였고, 이후 롯데쇼핑㈜ 시네마 사업본부 대표 및 평창 ㈜알펜시아리조트 대표이사를 역임한 전문경영인으로 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있으며, 국내 대기업에서 마케팅 및 판촉 업무 및 계열사 대표이사를 역임한 전문경영인으로 오랜 기간 동종업계에서 종사하여 전문성과
경영능력이 인정되
어
당사 이사회 및 이사회내 위원회에서 합리적인 의사결정에 기여하고, 주주
및 금융소비자 등 이해관계당사자의 이익을 고려하여 공정하게 직무를 수행할 것으로 기대되어
임원후보추천위원회에서 추천함

2020.3월
 정기주주총회
신임
임원후보추천위원회
(차용규 이사)
해당사항 없음

해당사항 없음

허진호
충족
허진호 이사는 서울대 법학과를 졸업하고, 현재 종합법률사무소 그레이스의 변호사로 활동 중인 법률분야 전문가로, 관계법규와 당사 내규에서 정하고 있는 임원 및 사외이사의 소극적ㆍ적극적 자격요건을 모두 충족하고 있음. 약 40년간 변호사로 활동하고 있을 뿐만 아니라, 전문성을 인정 받아 대한법률구조공단 이사장, 부산지방변호사회 회장 등을 역임한 바 있고, 특히, 과거 은행권 사외이사 경력 및 다수의 금융회사 법률자문 경험 감안 시 금융 법률 분야 전문성이 높은 것으로 판단되어, 당사 사외이사 선임 시 이사회 및 위원회의 합리적인 의사결정에 기여할 것으로 기대되어 임원후보추천위원회에서 추천함
2021.3월
 정기주주총회
신임
임원후보추천위원회
 (손광익 이사)
해당사항 없음
해당사항 없음

※
이사로서의 활동분야는 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.

마. 사외이사의 전문성

당사는 이사회 및 이사회내 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 이사의 제반 업무를 지원하기 위하여 사외이사 지원조직을 구성하여 운영하고 있습니다. 또한 사외이사의 전문성을 제고하기 위하여 전략, 금융, 회계, 리스크관리 등에 대한 교육을 실시하고 있습니다.

(1) 사외이사 지원조직
(2019.03.31 기준)

소속
조직
담당업무(역할)
담당 직원

그룹전략
재무부문
전략기획부
1. 등기임원 선임 및 해임에 관한 업무
2. 이사회 및 이사회내 위원회 운영 지원
3. 최고경영자 경영승계 업무
4. 경영진 성과평가 및 보상 관리
5. 사외이사 지원업무
 가.경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원
 나.이사회 내 위원회의 업무 지원
 다.사외이사 후보군 육성 / 관리
 라.사외이사에 대한 평가업무 지원
 마.기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원

부장 1명

부원 3명

(2) 사외이사 교육실시 현황

(대상기간 : 2019.01.01~2019.03.31)

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2019.01.18
BNK금융경영연구소
차용규, 문일재, 윤인태, 김영재, 정기영, 유정준, 손광익 (7명)
-
[BNK연구보고서] 동남권 지역별 주요 경제정책

2019.02.01
BNK금융경영연구소
차용규, 문일재, 윤인태, 김영재, 정기영, 유정준, 손광익 (7명)
-
[BNK연구보고서] 마이데이터 산업 규제시행에 따른 국내외 은행권 대응전략

2019.02.15
BNK금융경영연구소
차용규, 문일재, 윤인태, 김영재, 정기영, 유정준, 손광익 (7명)
-
[BNK연구보고서] 부산금융중심지 향후 추진전략

2019.02.15
BNK금융경영연구소
차용규, 문일재, 윤인태, 김영재, 정기영, 유정준, 손광익 (7명)
-
[BNK연구보고서] Top 500 Banking Brands 2019

2019.02.28
BNK금융경영연구소
차용규, 문일재, 윤인태, 김영재, 정기영, 유정준, 손광익 (7명)
-
[BNK연구보고서] 동남권 건설업 현황 및 시사점

2019.03.15
BNK금융경영연구소
차용규, 문일재, 윤인태, 김영재, 정기영, 유정준, 손광익 (7명)
-
[BNK연구보고서] 동남권 경공업 현황 및 시사점

2019.03.15
BNK금융경영연구소
차용규, 문일재, 윤인태, 김영재, 정기영, 유정준, 손광익 (7명)
-
[BNK연구보고서] 대체에너지 관련 발전산업 트렌드 분석과 대응전략

2019.03.18
전략기획부
허진호 (1명)
신임 사외이사 대상 설명회
신임 사외이사 후보자 그룹 현황 설명 및 이사회 안내

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

(2019.03.31 기준)

성 명
주 요 경 력
사외이사 여부

윤인태
주1)

1980.02 서울대학교 법학과 졸업

1985.09 부산지방법원 판사

2006.08 부산지방법원 동부지원 지원장

2009.02 부산고등법원 수석 부장판사

2011.02 창원지방법원 법원장

2012.02 부산지방법원 부장판사

2013.02 부산지방법원 법원장

2015.02 부산고등법원 법원장

2017.02 법무법인 해인 대표변호사(現)

2017.03 BNK 금융지주 사외이사

사외이사
(

법률전문가)

김영재
주1)

1986.02. 부산대학교 경제학과 졸업
1988.02. 미국 워싱턴대 경제학 석사
1993.02. 미국 워싱턴대 경제학 박사
1994.08 한국증권거래소 선임연구위원
1999.04 대구경실련 경제정의연구소 소장
2000.04 한국은행 객원연구원
2002.03. 부산대 경제통상대 경제학부 교수(現) 
2014.07. 한국경제통상학회 회장
2014.12 부산 차이나비즈니스 포럼 회장
(現)

2015.09. 부산대 경제통상대학 학장 겸 대학원장

2017.03. 부산은행 사외이사(現)

2017.03. BNK금융지주 사외이사

사외이사

(경제전문가)

유정준
주2)

1973.02 한양대학교 경영학과 졸업

1998.10 한양증권㈜ 대표이사 사장

2001.07 증권거래소 비상근 감사

2005.01 한국증권선물거래소 사외이사

2006.07 한국증권금융 사외이사

2013.03 신한회계법인 공인회계사(現)

2018.03 BNK금융지주 사외이사(現)

사외이사
(재무/회계전문가)

정기영
주2)

1971.02 서울대학교 경영학과 졸업

1985.03 계명대학교 경영대학(회계학과) 부교수, 교수

1999.01 금융감독원 전문심의위원

2002.03 한국회계연구원 원장 겸 회계기준위원회 위원장

2006.03 국민은행 사외이사, 감사위원회 위원장, 이사회 의장

2008.09 KB금융지주 이사회 의장

2009.03 계명대학교 경영대학 회계학과 명예교수(現)

2018.03 BNK금융지주 사외이사(現)

사외이사
(위원장)
(재무/회계전문가)

문일재
주3)

1981.02. 서울대학교 행정대학원 졸업
1990.02. 미 오리건대학교 대학원 경제학 석사
2002.10. 대통령비서실 기획조정/정책기획 비서관실 국장
2008.01. 대통령비서실 경제정책비서관
2008.07. 조달청 차장

2009.10. 연합자산관리㈜ 감사

2013.03. ㈜호텔신라 감사

2016.03. BNK금융지주 사외이사(現)

2016.10. 대한석유협회 부회장

2017.10. 코스닥시장위원회 위원(現)

사외이사

(경제전문가)

허진호
주3)

1968.02 서울대학교 법학과 졸업

1996.02 부산경제정의실천시민연합 공동대표

1999.02 부산지방변호사회 회장

1999.03 대한변호사협회 부회장

2004.10 대한법률구조공단 이사장

2008.05 허진호 법률사무소 변호사

2016.03 종합법률사무소 그레이스 변호사(現)

2018.04 주식회사 유엠 감사

2019.03 BNK금융지주 사외이사(現)

사외이사

(법률전문가)

주1) 윤인태, 김영재 감사위원은 임기만료로 2019. 3. 28 퇴임

주2) 정기영, 유정준 감사위원은 2018. 3. 23 신규 선임

주3) 문일재, 허진호 감사위원은 2019. 3. 28 신규 선임

(2) 감사위원회의 독립성

구 분

내 용

비고

감사위원회 설치 여부

2011.03.15 감사위원회 설치

-

구 성 방 법

3인 이상의 이사로 구성

-

(가) 감사위원회 위원의 선임

3인 이상의 이사로 구성된 임원후보추천위원회에서 추천(위원 총수의 3분의2 이상 찬성)되고, 이사회의 결의를 거쳐 주주총회에서 선임됩니다.

(나) 감사위원회의 구성

위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원 중 3분의 2이상은 사외이사로 구성하되, 위원중 1인이상은 회계 또는 재무전문가이어야 합니다. 당사의 감사위원회는 사외이사 4명으로 구성되어 있으며, 위원중 2명이 회계·재무전문가로「금융회사의 지배구조에 관한 법률」을 충족하고 있으며, 회계
·
재무전문가 외에도 감사위원회의 충실한 업무수행을 위해 법률 및 경제 분야의 전문가를 선임하여 감사위원회를 운영하고 있습니다.

(다) 감사위원회 독립의 원칙

감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행합니다. 감사위원회는 독립성 확보를 위하여「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에 따라 회사 및 최대주주 등과 특수관계에 있는 사외이사는 위원으로 선임하지 않습니다.

※ 감사위원회 위원의 독립성 충족여부
(2019. 03. 31 기준)

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명이상의 이사로 구성
충족 (4명)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상
충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가

충족 (유정준,
정기영
2인)

상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사
충족 (유정준 사외이사)

감사위원이 되는 사외이사 1명 이상 분리 선임
충족 (문일재, 허진호 2인)
금융회사의 지배구조법 제19조 제5항

※
감사위원회 구성원

(2019.03.31 기준)

직명

성명

임기

연임여부

(연임횟수)

선임배경

추천인

활동분야

회사와의 거래

최대주주 또는 주요주주와의 관계

감사위원회
위원장

유정준

2020.3월 정기주총 종결시까지

부

사외이사 전문성 강화(회계/재무전문가)

임원후보추천위원회

이사회, 감사위원회, 
이사회운영위원회, 임원후보추천위원회

해당사항
없음

해당사항
없음

위원
문일재

2020.3월 정기주총 종결시까지

부

사외이사 전문성 강화(

경제전문가
)

임원후보추천위원회

이사회, 감사위원회,이사회운영위원회, 보수위원회, 
리스크관리위원회

해당사항
없음

해당사항
없음

위원

정기영

2020.3월 정기주총

종결시까지

부

사외이사 전문성 강화(회계/재무전문가)

임원후보추천위원회

이사회, 감사위원회, 이사회운영위원회, 임원후보추천위원회, 리스크관리위원회

해당사항

없음

해당사항

없음

위원

허진호

2021.3월 정기주총

종결시까지

부

사외이사 전문성 강화(법률전문가)

임원후보추천위원회

이사회, 감사위원회, 임원후보추천위원회, 리스크관리위원회

해당사항

없음

해당사항

없음

주1) 윤인태, 김영재 감사위원은 2019. 3.28 임기만료로 퇴임

주2) 문일재, 허진호 감사위원 2019. 3.28 신규 선임

(
3) 감사위원회 활동

(대상기간 : 2019.01.01 ~ 2019.03.31)

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

정기영

(100%)

윤인태

(100%)

김영재

(100%)

유정준

(100%)

찬반여부

<1차>

2019.02.12

<심의안건>
1.내부통제시스템 운영의 적정성 검토

2.자금세탁방지업무 운영의 적정성 평가

3.내부감시장치 가동현황에 대한 평가

가결

찬성
찬성
찬성
찬성

<2차>

2019.03.05

<보고안건>

1.내부회계관리제도 운영실태 보고

2.2018년도 재무제표에 대한 외부감사인의 감사 결과

보고

-

-

-

-

<심의안건>

1.내부회계관리제도 운영실태의 적정성 평가

2.외부감사인의 감사활동에 대한 평가

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

<결의안건>

1.감사보고서의 작성·제출

2.주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

개최

일자

의안내용

가결

여부

이사의 성명 (출석률)

유정준

(100%)

문일재

(100%)

정기영

(100%)

허진호

(100%)

찬반여부

<3차>

2019.03.28

<결의안건>

1. 위원장 선임

가결

의결권제한
1)

찬성

찬성

찬성

<보고안건>
해당사항 없음

-

-

-

-

-

1) 본인 위원장 선임에 따른 의결권 제한

※ 위원회 위원수 : 총 4인(주총에서 선임된 감사위원)

(
4) 회의외 주요활동

당사 감사위원회는 회의를 통한 업무 외에도 아래와 같은 기타활동을 수행하고 있습
니다.

감사위원회는 회계감사업무 수행을 위해 재무제표 등 회계 관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를
검토하였으며, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 다만, 당기 중 회계법인에 추가검토 등을 요청한 사항은 없었습니다.

감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리자로부터 내부회계관리제도의 운영실태를 보고 받았으며, 내부회계관리규정, 조직 및 내부통제활동운영 등 내부회계관리제도는 전반적으로 적정하게 운영되고 있는 것으로평가됩니다

감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관련 임직원 및 외부인을 출석하도록 하여 관련자료 및 의견 진술을 요구할 수 있습니다.

또한, 감사위원회를 보좌하는 내부감사부서 등을 통해 2019년 1분기 중 특별검사 8회, 일상감사 66회 등을 실시하였으며 동 감사결과 지적사항에 대해서는 해당 부서, 자회사에 통지하고 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있습니다.

<주요 감사실시 내역>

감사구분

실시기간

주요 감사내용

비고

특별검사

'19.1.15~1.22

은행 채용절차의 적정성 특별검사

부산은행,

경남은행

'19.2.13~2.22

내부회계관리제도 운영실태 적정성 평가

금융지주

'19.2.13~2.22

제8기 재무제표 및 영업보고서 적정성 점검

금융지주

'19.3.12~3.22

부실여신 특별검사

부산은행,

BNK캐피탈

연중

'18.12월분 금융감독원 업무보고서 사전검토 등 2회 실시

금융지주

(5) 교육 실시 계획 

- 분기별 또는 수시로 경영실적 및 주요 경영사항 등을 제공하여 경영과 관련된 의사결정능력을 제고하며 (내부 연수), 사외이사로서의 기본적 소양과 전문성 함양을 위하여 대외기관에서 실시하는 관련 연수에 적극적으로 참여 할 수 있도록 지원 예정입니다.(외부 연수) 또한,
당사의 내부회계관리규정에 따라 감사위원회 위원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고, 필요한 교육을 실시할
예정입니다.

(6) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2018년 11월 09일

삼일회계법인

전원(정기영,윤인태,김영재,유정준)

-

외감법 개정 주요내용

2018년 11월 09일

김앤장
법률사무소

전원(정기영,윤인태,김영재,유정준)
-

자금세탁방지업무 주요내용

2019년 04월 30일
삼정회계법인
전원(유정준,문일재,정기영,허진호)
-
내부회계관리제도 주요개정내용

(7) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

검사부

1

부장(2년 3개월)

부서총괄

검사부

6

검사역(1년 7개월)

내부감사업무 수행

감사위원회 운영 지원 등

합계
7
-
-

주) 2019.3월말 기준 / 평균근속연수

나. 준법감시인 현황
(1) 준법감시인

(2019.03.31일
기준)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
재직기간
임기만료일

구교성
남
1965.7
상무
부
상근
내부통제총괄

-1991. 2 부산은행 입행
-2010. 7 부산은행 장림동 부지점장
-2012. 2 BNK금융지주 전적
 (BNK경제연구소 부부장)
-2013.12 당사 준법감시부장
-2014. 2 당사 준법감시인
-2016. 2 당사 준법감시인(재선임)
-2018. 1 당사 준법감시인(재선임)

28년 2개월
(그룹입
사
일 기준)

2019.12.31

(2) 준법지원인 지원조직 현황

(2019.03.31
기준)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법감시부
5
부부장3명, 과장1명, 
사무직원1명
 (평균 1년 1개월)
○내부통제 지원
 ○개인(신용)정보 보호
 ○자금세탁방지
 ○법무지원
 ○감찰활동

법무실
3
실장1명, 과장2명
 (평균 4년 1개월)
○법률자문
 ○사전감시
 ○소송대응
 ○법률정보지 발간

(3) 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분
점검일시
주요 점검내용
점검결과

내부통제체제 총괄
매월
○준법감시 보고
○개인(신용)정보 보호 업무 보고
적정함

매주
○각 자회사의 내부통제 현황 보고

적정함

반기
○내부통제 위원회 운영
○내부통제 협의회 운영
○그룹준법감시인협의회 운영
선제적 내부통제 점검 
 및 문제점 개선

윤리강령의 제·개정 및 세부 실천방안 마련
수시
○윤리강령 내 준수,금지 및 행동원칙 등 마련하여 점검
업무지도 및 정리

중요업무에 대한 법규준수측면의 사전심의
수시
○내부적으로 정한 중요업무에 대한 사전심의
 - 2018년 173건, 2019년 1분기 65건
적정함

준법감시프로그램의 입안 및 관리
매월
○부실점별 준법감시 담당자 운영하여 준법감시 업무수행
○준법감시프로그램을 통한 전 직원 법규준수 자기점검 실시
○준법교육자료 제공 및 교육 실시

적정함

내부거래 현황 점검
분기
○그룹사 간 부당한 내부거래 방지를 위한 점검 활동

적정함

내부통제 현황
반기
○내부통제현황 
 - 임직원 겸직평가
 - 그룹 업무 위수탁 내용
 - 영업점 등 시설의 공동사용
 - 고객정보 공유 현황

적정함

자회사 모니터링
연간
○자회사 모니터링
 - 임점 및 서면모니터링

적정함

내부통제 관련 이사회, 경영진에 대한 보좌
연간
○내부통제체계 및 운영 실태 점검결과 이사회 및 경영진 보고
○신용정보관리보호인 연간업무 수행실적 이사회 및 경영진 보고
○자금세탁방지업무 수행실적 이사회 및 경영진 보고
-

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

(1) 집중투표제도 채택여부

- 집
중투표제와 관련하여 정관에 특별히 정한 바가 없음

(2) 서면투표제도 채택여부

- 당사 정관 제32조(서면에 의한 의결권의 행사)에 의거 주주총회의 소집을 결정하기
 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우 주주는 서면에 의하여
 의결권을 행사할 수 있음.
- 당사는 총회소집통지서에 동 의결권 행사에 필요한 서면과 참고서류를 첨부하여야
 하며 의결권을 행사하고자 하는 주주는 첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 
 주주총회 전일까지 당사에 제출하여야 함.

(3) 전자투
표제 

- 당사의 이사회에서 특별히 결의한 바 없음

나. 소수주주권 행사 현황

- 해당사항 없음

다. 경영권 경쟁

- 해당사항 없음

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

○ 2019년 3월 31일 현재 당사의 최대주주는 '롯데지주(주)외 특수관계인(7개사)' 
 으로서 총 11.14%를 보유하고 있습니다.

○
상기 롯데지주(주)외 특수관계인은 "상호출자제한 기업집단(2018.05 기준)"의 "롯데" 소속회사로서 지주회사업을 주업종으로 영위하는 롯데지주(주)을 비롯, 백화점업을 영위하는 롯데쇼핑(주), 음료제조업을 영위하는 롯데칠성음료(주), 장학사업을 영위하는 (재)롯데장학재단, 호텔업을 영위하는 (주)호텔롯데가 있고, 일본 계열사로 롯데홀딩스, 광윤사, 패밀리가 있습니다.

○ 최
대
주주의 대표자 (2019년 3월 31일)

성명
직위(상근여부)
주요 경력

신동빈
대표이사(상근)

아오야마가쿠인대 경제학 학사
 콜럼비아 경영대학원 MBA
 현 롯데지주㈜ 대표이사
 현 롯데그룹 회장
 현 롯데쇼핑㈜ 이사

황각규
대표이사(상근)

서울대학교 화학공학
 전 롯데그룹 경영혁신실 실장

현 롯데지주(주) 대표이사

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

롯데지주(주)
본인
보통주
8,993,600
2.76
8,993,600
2.76
-

롯데쇼핑(주)
특수관계인
보통주
8,543,826
2.62
8,543,826
2.62
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
보통주
5,757,603
1.76
5,757,603
1.76
-

롯데칠성음료(주)
특수관계인
보통주
2,156,883
0.66
2,156,883
0.66
-

(주)호텔롯데
특수관계인
보통주
1,520,655
0.47
1,520,655
0.47
-

LOTTE HOLDINGS CO.,LTD
특수관계인
보통주
4,702,375
1.44
4,702,375
1.44
-

(주)광윤사
특수관계인
보통주
2,758,095
0.85
2,758,095
0.85
-

(주)패밀리
특수관계인
보통주
1,887,130
0.58
1,887,130
0.58
-

계
보통주
36,320,167
11.14
36,320,167
11.14
-

우선주
-
-
-
-
-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(2018년 12월 31일 기준)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

롯데지주
50,502
신동빈
11.7
-
-
신동빈
11.7

황각규
0.00
-
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
롯데지주(주)

자산총계
27,618,347

부채총계
19,184,880

자본총계
8,433,468

매출액
7,271,172

영업이익
98,418

당기순이익
110,709

※ 롯데지주(주) 2018년말 연결재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

1) 주요 사업의 내용

동사는 2017년 10월 1일을 분할기일로 하여 제과사업을 영위하는 롯데제과(주)를 분할하여 신설하였으며, 동사는 롯데지주(주)로 사명을 변경하였습니다. 또한 2017년 10월 1일을 분할합병기일로 하여 동사의 계열회사인 롯데쇼핑(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주)의 분할된 투자사업부문을 합병하여 지주회사체제로 전환하였습니다. 동사는 2017년 11월 10일 공정거래위원회에 지주회사 전환신청을 하였으며, 2018년 3월 8일 결과통지를 받았습니다. 동사의 수입원은 자회사 등으로부터 받는 배당수익, 롯데 브랜드의 권리를 소유하며 사용자로부터 수취하는 상표권 사용수익, 소유 건물의
임대를 통한 임대수익 등이 있습니다. 

동사의 주요 자회사들이 영위하는 주요사업으로는 백화점업(롯데쇼핑), 신용카드 및 할부금융업(롯데카드), 음료제조업(롯데칠성), 가공식품 도매업(롯데지알에스)이 있습니다. 

자회사인 롯데쇼핑(주)는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 2018년 4분기말 현재 총 45개의 종속회사가
있
습니다.
롯데쇼핑과 롯데쇼핑의 종속기업(이하 "연결실체")는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 사업부문, 할인점 사업부문, 전자제품전문점 사업부문, 슈퍼 사업부문, 기타 사업부문으로 세분하였습니다.

 ※ 회사 분할합병(17.10.01)으로 일부 사업부문이 롯데지주(주)로 이관되었습니다
.
 (금융 사
업부문, 편의점 사업부문 등)

자회사인 롯데카드의 주요 사업은 카드사업부문과 할부금융사업부문으로 분류할 수 있습니다. 카드사업부문에서는 신용카드를 발행, 관리하고
신용카드 이용과 관련된 대금을 결제하며 신용카드 가맹점의 모집 및 관리하는 업무를 하고 있습니다. 할부금융사업부문에서는 고객이 물품 구매에 필요한 자금을 융통하여 주는 할부금융 및 일반고객/기업고객을 대상으로 신용 또는 담보를 기초로 하여 자금을 대여해 주는 일반대출 업무 등을 영위하고 있습니다.

자회사인 롯데칠성음료은 탄산음료 및 주스 등의 음료 제품 및 소주, 맥주 등의 주류 제품을 보유한 종합음료회사 입니다. 당사의 제품은 대형할인매장 및 편의점 뿐만아니라 소매점등을 통해 소비자들에게 판매되며 대리점 채널을 통해서도 운영되고 있습니다.

자회사인 롯데지알에스는 가공식품 도매업 회사로서 햄버거사업부문, 커피사업부문,
도넛사업부문, 아이스크림 사업부문, 레스
토랑 사업부문으로 구분되어 있습니다.

2) 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
유가증권등
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2018.06.28
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가㈜ (A1~D)
본평가

2018.06.25
기업어음(CP)
A1
한국기업평가㈜ (A1~D)
본평가

2018.06.19
기업어음(CP)
A1
한국신용평가㈜ (A1~D)
본평가

2017.11.22
기업어음(CP)
A1
한국기업평가㈜ (A1~D)
수시평가

2017.10.24
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가㈜ (A1~D)
수시평가

2017.06.29
기업어음(CP)
A1
한국기업평가㈜ (A1~D)
본평가

2017.06.29
기업어음(CP)
A1
NICE신용평가㈜ (A1~D)
본평가

2017.06.29
회사채(63-2회)
AA+
한국신용평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.06.29
회사채(63-2회)
AA+
한국기업평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.06.29
회사채(63-1회)
AA+
한국신용평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.06.29
회사채(63-1회)
AA+
한국기업평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.06.29
회사채(62-2회)
AA+
NICE신용평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.06.29
회사채(62-2회)
AA+
한국신용평가㈜ (A1~D)
정기평가

2017.06.29
회사채(62-1회)
AA+
NICE신용평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.06.29
회사채(62-1회)
AA+
한국신용평가㈜ (A1~D)
정기평가

2017.06.29
회사채(61-2회)
AA+
한국신용평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.06.29
회사채(61-2회)
AA+
한국기업평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.06.29
회사채(61-1회)
AA+
한국신용평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.06.29
회사채(61-1회)
AA+
한국기업평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.06.29
회사채(60회)
AA+
한국기업평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.06.29
회사채(60회)
AA+
NICE신용평가㈜ (AAA∼D)
정기평가

2017.02.09
회사채(63-2회)
AA+
한국신용평가㈜ (AAA∼D)
본평가

2017.02.09
회사채(63-2회)
AA+
한국기업평가㈜ (AAA∼D)
본평가

2017.02.09
회사채(63-1회)
AA+
한국신용평가㈜ (AAA∼D)
본평가

2017.02.09
회사채(63-1회)
AA+
한국기업평가㈜ (AAA∼D)
본평가

3) 주요연혁

2013. 04. (주)기린식품 흡수 합병
 2013. 11. 카자흐스탄 제과업체 라하트社 인수
 2014. 08. (주)롯데브랑제리 흡수 합병
 2014. 12. 가족친화기업 인증
 2015. 08. 인도 하리아나 초코파이 공장 준공
 2015. 10. 카자흐스탄 쉼켄트 제2공장 준공(비스켓)
 2016. 11. 중국 롯데냉음(산동) 유한공사 지분양도 계약 체결
 (매수자 : 북경보태과기개발유한공사)
 2016. 12. 파키스탄 라면사업 진출
 2017. 06. 중국 롯데냉음(산동) 유한공사 매각
 2017. 09. 길리안 프리미엄 신제품(Master's Selection) 출시
 2017. 10. 회사 분할 및 상호 변경 (롯데지주 주식회사)
 2018. 01. 롯데지주(주)와 롯데상사(주), 롯데로지스틱스(주), 한국후지필름(주), 
 롯데지알에스(주), (주)대홍기획, 롯데아이티테크(주)의 합병 및 분할 

합병 결정

2018. 04 롯데지주(주)는 계열회사인 롯데제과(주) 및 롯데칠성음료(주)의 
 주주들로부터 당해 회사 발행 보통주식을 현물출자 받고, 그 대가로 
 롯데지주(주)
의 기명식보통주 신주를 발행하는 유상증자를 결정하였음
 2018. 09. 롯데지주㈜가 보유하고 있는 해외법인인 Rakhat JSC, Lotte Confectio
 nery Holdings(Europe)B.V., Lotte Kolson(Private) Limited 의 지분을 롯데제과㈜에 현물출자하고, 롯데제과㈜의 신주발행주식을 배정, 교부
 받는 타법인 주식 처분 및 취득결정을 하였음
 2018. 10. (주)호텔롯데가 보유한 롯데케미칼(주) 주식 4,101,467주와 롯데물산(
 주)가 보유한 롯데케미칼(주) 주식 3,863,734주 양수 결정
 2018. 11. 자기주식 일부 소각 및 자본준비금을 이익잉여금으로 전환 결정
 2018. 12. (재)장학재단이 보유한 (주)대홍기획 주식 511주를 취득

4) 주요 임원현황 (2018년 12월 31일 기준)

구분
직위(상근여부)
등기임원여부
학력
경력

신동빈
대표이사(상근)
등기임원
컬럼비아 경영대학원 MBA
현 롯데지주㈜ 대표이사
현 롯데그룹 회장
현 롯데쇼핑㈜ 이사

황각규
대표이사(상근)
등기임원
서울대 화학공학
현 롯데지주㈜ 대표이사
전 롯데그룹 경영혁신실 실장

이봉철
사내이사(상근)
등기임원
부산대 경영학
현 롯데지주㈜ 사내이사
전 롯데그룹 경영혁신실 부사장

민형기
위원장(상근)
미등기임원
서울대 법학
컴플라이언스위원회

소진세
사장(상근)
미등기임원
고려대 행정학
사회공헌위원회

김재화

사장(상근)

미등기임원
경기대 회계학
경영개선실

윤종민

사장(상근)

미등기임원
서울대 철학
HR혁신실

5) 롯데지주의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2018년 12월 31일)
(단위 : 주. %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

신동빈
최대주주
보통주
7,746,897
10.5
12,283,541
11.7
-

신동빈
최대주주
우선주
23,085
2.3
23,085
2.3
-

신동주
특수관계인
보통주
171,673
0.2
171,673
0.2
-

신격호
특수관계인
보통주
2,176,830
3.0
3,245,425
3.1
-

신격호
특수관계인
우선주
139,847
14.2
139,847
14.2
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
보통주
2,913,988
4.0
3,394,589
3.2
-

(재)롯데장학재단
특수관계인
우선주
50,516
5.1
50,516
5.1
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
보통주
0
0.0
90,869
0.1
-

(재)롯데문화재단
특수관계인
우선주
11,728
1.2
11,728
1.2
-

(재)롯데삼동복지재단
특수관계인
보통주
54,807
0.1
54,807
0.1
-

LOTTE CO.,LTD
특수관계인
보통주
2,613,965
3.5
0
0.0
-

(주)롯데홀딩스
특수관계인
보통주
0
0.0
2,613,965
2.5
-

(주)L제2투자회사
특수관계인
보통주
106,151
0.1
1,548,547
1.5
-

(주)호텔롯데
특수관계인
보통주
4,808,717
6.5
11,644,662
11.1
-

(주)호텔롯데
특수관계인
우선주
47,735
4.8
47,735
4.8
-

롯데케미칼(주)
특수관계인
보통주
23,864
0.0
0
0.0
-

롯데알미늄(주)
특수관계인
보통주
4,726,242
6.4
5,313,478
5.1
-

롯데알미늄(주)
특수관계인
우선주
38,854
3.9
38,854
3.9
-

(주)부산롯데호텔
특수관계인
보통주
389,590
0.5
989,749
0.9
-

한국후지필름(주)
특수관계인
보통주
2,832,097
3.8
0
0.0
-

(주)대홍기획
특수관계인
보통주
817,585
1.1
0
0.0
-

롯데아이티테크(주)
특수관계인
보통주
1,734,654
2.4
0
0.0
-

(주)L제12투자회사
특수관계인
보통주
0
0.0
823,865
0.8
-

신영자
특수관계인
보통주
1,195,007
1.6
2,352,422
2.2
-

신영자
특수관계인
우선주
14,814
1.5
14,814
1.5
-

신유미
특수관계인
보통주
42,254
0.1
42,254
0.0
-

이원준
특수관계인
보통주
700
0.0
700
0.0
-

강희태
특수관계인
보통주
0
0.0
127
0.0
-

장선윤
특수관계인
보통주
801
0.0
801
0.0
-

장정안
특수관계인
보통주
77,037
0.1
77,037
0.1
-

최성현
특수관계인
보통주
262
0.0
262
0.0
-

최성원
특수관계인
보통주
367
0.0
367
0.0
-

김순봉
특수관계인
보통주
35
0.0
0
0.0
-

신정근
특수관계인
보통주
1,056
0.0
0
0.0
-

신복남
특수관계인
보통주
214
0.0
320
0.0
-

박희청
특수관계인
보통주
320
0.0
320
0.0
-

신영우
특수관계인
보통주
33
0.0
34
0.0
-

조현욱
특수관계인
보통주
51
0.0
251
0.0
-

조현욱
특수관계인
우선주
11
0.0
1
0.0
-

한일랑
특수관계인
보통주
1,250
0.0
0
0.0
-

조용완
특수관계인
보통주
5
0.0
5
0.0
-

조용완
특수관계인
우선주
3
0.0
3
0.0
-

OGO YAYOI
특수관계인
보통주
1,792
0.0
1,792
0.0
-

황각규
특수관계인
보통주
74
0.0
74
0.0
-

계
보통주
32,438,318
44.0
44,651,936
42.6
-

우선주
326,593
33.0
326,583
33.1
-

주1) 기초는 2017년 12월 31일 기준이며, 기말은 공시기준일 현재 2018년 12월 31일
 기준 소유주식수 및 지분율입니다.

6) 재무현황 (연결기준)

(단위 : 백만원)

구 분
2018년말

2017년말
주)

자산총계
27,618,347
21,897,058

부채총계
19,184,880
14,407,225

자본총계
8,433,468
7,489,833

매출액
7,271,172
1,868,988

영업이익
98,418
-6,764

당기순이익
110,709
495,281

주) 2017년 지주사 설립으로 2017년말 기준 매출액, 영업이익, 당기순이익은 2017. 
 10.1 ~ 2017.12.31까지의 수치 기재함

※ 위 내용은 공시된 롯
데
지
주
(주) 사업보고서를 근거로 기재하였습니다.

2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2015년 06월 04일
국민연금공단
33,200,379
12.97
주1)
-

2015년 06월 30일
국민연금공단
32,905,159
12.86
-
-

2015년 06월 30일
국민연금공단
32,875,563
12.85
-
-

2015년 12월 07일
롯데제과 외
특수관계인
30,741,736
12.01
주2)
-

2016년 01월 23일
롯데제과 외
특수관계인
36,943,812
11.33
2016.1.22 유상증자(발행주식수 70,000,000주) 주금납입에 따른 소유주식수 증가
(16.1.25 최대주주 등 소유주식변동신고서)
-

2016년 10월 25일
국민연금공단
37,038,336
11.36
변경일자는 2017.1.4 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함
-

2016년 12월 31일
국민연금공단
40,405,803
12.40
2016년말 주주명부 기준
-

2017년 03월 31일
국민연금공단
39,625,305
12.16
변경일자는 2017.4.7 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함
-

2017년 06월 30일
국민연금공단
39,568,961
12.14
변경일자는 2017.7.7 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함
-

2017년 09월 30일
국민연금공단
40,790,906
12.52
변경일자는 2017.10.10 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함
-

2017년 12월 31일
국민연금공단
37,604,467
11.54
변경일자는 2018.01.09 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함
-

2018년 03월 31일
국민연금공단
36,473,614
11.19
변경일자는 2018.04.06 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함
-

2018년 06월 01일
롯데지주 외 
특수관계인
36,320,167
11.14
기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2018.07.06 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함
-

주1) 2015.06.04 경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적 교환 결과 최대주주가 기존 
 '롯데제과 외 8인'에서 '국민연금공단'으로 변동됨.

<경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적 교환에 의한 최대주주 변경 내용>

1. 변경사유 : 경남은행 비지배주주 지분인수를 위한 주식의 포괄적 교환계약에 따라 주식교환 실시 
2. 주식교환 목적 : 경남은행 완전 자회사화
3. 교환 전후 최대주주 변경내용

주주명

주식교환전
(2015.4.16 주주명부 폐쇄기준)

교환후
(2015.6.4 주식교환일 기준)

비율
(주식교환후)

BNK금융지주 주식

경남은행 주식

BNK금융지주 주식

롯데제과 외 8개사
30,741,736
-
30,741,736
12.01%

국민연금
29,361,821
3,934,112
33,200,379
12.97%

4. 경남은행 1주당 BNK금융지주 주식교환비율 : 0.6388022주

5. 주식교환에 의해 국민연금이 취득한 BNK금융지주 주식수 : 3,379,211주
 → 국민연금의 경우 2015.4.16 주주명부 폐쇄 이후에 경남은행 추가 매입을 통해서 최종적으로 
 주식교환을 통한 당사 주식 취득분은 2015.6.4기준 3,379,211주임
 → 기존 최대주주였던 롯데제과 외 8개사는 소유중인 경남은행 주식이 없어 주식교환에 의한 당사
 주식 증가분이 없었음.(2015.7.3 임원 ·주요주주 특정증권등 소유상황 보고서 참조)
6. 2015.6.4일 기준 주식교환일 현재 국민연금 당사 주식 소유 내역 
 ㅇ BNK금융지주 주식 소유분 : 29,821,168 주 (A)
 ㅇ 주식교환에 의한 당사주식 취득분 : 3,379,211주 (B)
 ㅇ 총 주식수 (A+B) : 33,200,379주 (12.97%)
 - 주식교환후 BNK금융지주 총 발행주식수 : 255,935,246주

주2) 2015.12.07 유상증자 신주배정기준일(주주확정일) 현재 주주명부 확인에 따른 변동으로, 최대주주가
 기존 '국민연금공단'에서 '
롯데제과 외 특
수관계인'으로 변동됨.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :
2019년 07월 24일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
롯데지주(주)외 특수관계인
36,320,167
11.14%
2018.12.31 기준

국민연금공단
33,617,644
10.31%
2019.06.28 기준

BlackRock Fund Advisors
16,323,275
5.01%
2019.04.30 기준

우리사주조합
12,849,401
3.94%
2019.03.31 기준

나. 소액주주현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
52,547
99.95%
202,787,907
62.21%
주)

주) 소액주주 관련 정보는 2018.12.31 주주명부 폐쇄일 기준임

4. 주식 사무

정관상 
신주인수권의 내용

제13조(주식의 발행 및 배정) 
①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음의 각 호의 방식에 의한다.

1.주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

2.발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선, 자금조달, 전략적 업무제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 외국인투자자, 국내외금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 사모투자 전문회사, 투자목적회사, 이 회사 또는 자회 사와 거래관계의 형성과 유지에 필요한 법인 과 개인 등 특정한 자(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수 의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정 하는 방식

4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하 여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 방식

5.발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령에 의하여 증권예탁 증권(DR) 발행에 따라 신주를 배정하는 방식

6.상법 등 관련 법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 신주를 배정하는 방식

②제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우 에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2.관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3.주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약 을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수 인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식

4.투자매매업자, 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규 에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

③제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정 하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호 의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자 업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으 로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 관련

법령에서 정하는 바에 따라 그 처리방법을 이사회 결의로 정한다.

⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산종료후 3개월이내

주주명부폐쇄시기
매년 1월1일부터 1월 7일까지

주권의 종류
1주권,5주권,10주권,50주권,100주권,500주권,1000주권,10000주권(8종)

명의개서대리인
한국예탁결제원(☏02-3774-3000) 부산광역시 남구 문현금융로 40 (문현동, 부산국제금융센터)

주주의 특전
없음
공고게재신문
당사의 인터넷홈페이지(http://www.bnkfg.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷홈페이지에 공고할 수 없을 때에는 부산광역시 내에서 발간되는 부산일보 및 국제신문에 게재한다.

5. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원,주)

종 류
2018년 10월
2018년 11월
2018년 12월
2019년 1월
2019년 2월
2019년 3월

주가
최 고
8,780
8,060
7,760
7,390
7,430
7,350

최 저
7,490
7,620
7,290
6,600
7,070
6,600

가중산술평균
8,120
7,813
7,543
6,941
7,256
6,973

거래량
(일)
최 고
1,286,711
1,903,328
2,279,957
1,678,947
1,217,481
3,249,912

최 저
558,449
431,018
528,482
675,459
423,304
597,947

거래량(월)
17,388,641
15,766,588
20,119,983
25,846,228
12,816,800
20,348,838

주1) 거래시장 : 한국거래소
 2) 주식종류 : 기명식 보통주

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원
현황

(기준일 :
2019년 07월 24일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

김지완
남
1946.07
회장
등기임원
상근
그룹경영총괄
64.02 부산상업고등학교 졸업
70.02 부산대학교 무역학과 졸업
02.02 홍익대학교 세무학 석사
08.02 하나금융투자 대표이사 사장
08.03 하나금융지주 부회장
16.06 선린대학교 감사
17.09 BNK금융지주 대표이사 회장(現)
35,000
-
-

2017.
09.27~

2020.03.22

차용규
남
1949.10
사외이사
등기임원
비상근
이사회의장
이사회운영위원장
(임원후보추천위원회)
(보수위원회)
68.02 영남상업고등학교 졸업
74.02 동아대학교 경영학과 졸업
77.02 부산대 경영대학원 수료
91.01 한창그룹 기획조정실 이사
98.02 UBC울산방송(주) 대표이사
09.02 OBS 경인TV(주) 대표이사
12.12 (주)하림홀딩스 감사
16.03 BNK금융지주 사외이사(現)
2,080
-
-

2016.
03.25~

2020.03.22

문일재
남
1955.11
사외이사
등기임원
비상근
리스크관리위원장
(이사회운영위원회)
(보수위원회)
(감사위원회)
74.02 서울고등학교 졸업
79.02 서울대학교 경영학과 졸업
81.02 서울대 행정대학원 석사
90.02 미 오리건대 대학원 경제학 석사
07.07 재정경제부 경제자유구역기획국장
08.01 대통령비서실 경제정책비서관
08.07 조달청 차장
16.03 BNK금융지주 사외이사(現)
16.10 대한석유협회 부회장
17.10 코스닥시장 상장위원회 위원(現)
-
-
-

2016.
03.25~

2020.03.22

김영재
남
1960.07
사외이사
등기임원
비상근
보수위원장
(이사회운영위원회)
(임원후보추천위원회)
78.02 배정고등학교 졸업
86.02 부산대학교 경제학과 졸업
88.02 미 워싱턴대 경제학 석사
93.02 미 워싱턴대 경제학 박사
02.02 부산대 경제학부 교수(現)
14.07 한국경제통상학회 회장
15.09 부산대 경제통상대학장 겸 대학원장(現)
17.03 BNK금융지주 사외이사(現)
2,000
-
-

2017.
03.24~

2020.03.22

정기영
남
1948.09
사외이사
등기임원
비상근

임원후보추천위원장
(이사회운영위원회)

(리스크관리위원회)
(감사위원회)

66.02 경북고등학교 졸업
71.02 서울대학교 경영학과 졸업
76.02 서울대 경영대학원 석사
85.01 미 텍사스대 회계학 박사
85.03 계명대 회계학과 교수
01.08 한국회계학회 회장
09.03 계명대 회계학과 명예교수(現)
10.01 대법원 공탁금 관리위원회 위원
16.03 (주)엘엔에프 사외이사
18.03 BNK금융지주 사외이사(現)
1,300
-
-

2018.
03.23~

2020.03.22

유정준
남
1951.04
사외이사
등기임원
비상근

감사위원장
(이사회운영위원회)

(임원후보추천위원회)

68.02 성동고등학교 졸업
73.02 한양대학교 경영학과 졸업
85.02 서울대 경영대학원 석사
90.05 한양증권(주) 상임감사
98.10 한양증권(주) 대표이사 사장
05.01 한국증권선물거래소 사외이사
06.07 한국증권금융 사외이사
13.01 신한회계법인 공인회계사(現)
18.03 BNK금융지주 사외이사(現)
2,000
-
-

2018.
03.23~

2020.03.22

손광익
남
1954.09
사외이사
등기임원
비상근

(보수위원회)

(리스크관리위원회)

73.02 부산고등학교 졸업
82.02 한국외국어대학교 노어과 졸업
05.12 서강대 경영전문대학원 최고경영자 
 과정 수료
12.05 서울대 문헌지식정보 최고위 과정 이수
03.02 (주)부산롯데호텔 롯데부산 면세점장
08.02 (주)롯데호텔 롯데면세점 마케팅 부문장
09.02 롯데쇼핑(주) 시네마 사업본부 대표
15.10 (주)알펜시아 대표이사
17.07 이스트드림시노펙스(주) 회장(現)
18.03 BNK금융지주 사외이사(現)
3,000
-
-

2018.
03.23~

2020.03.22

허진호
남
1945.03
사외이사
등기임원
비상근

(임원후보추천위원회)
(리스크관리위원회)
(감사위원회)

63.02 경남고등학교 졸업
68.02 서울대학교 법학과 졸업
96.02 부산경실련 공동대표
99.02 부산지방변호사회 회장
99.03 대한변호사협회 부회장
03.04 경남은행 사외이사
04.10 대한법률구조공단 이사장
08.05 허진호 법률사무소 변호사
16.03 종합법률사무소 그레이스 변호사(現)
19.03 BNK금융지주 사외이사(現)
-
-
-

2019.
03.28~

2021.03.27

정충교
남
1958.10
부사장
미등기임원
상근
그룹 G-IB부문장
76.02 동래상고 졸업
83.02 부산과학기술대학교 공업화학과 졸업
14.01 부산은행 지역본부장
15.01 부산은행 부행장보
16.01 부산은행 부행장
17.02 BNK캐피탈 부사장
17.09 BNK금융지주 부사장(現)
18,386
-
-
2017.
09.28~
2019.12.31

박훈기
남
1962.09
부사장
미등기임원
상근
그룹 D-IT부문장
81.02 광주상고 졸업
86.02 서울대학교 경영학과 졸업
00.01 한국 IBM 본부장
03.01 SPA코리아 상무
04.01 GS홈쇼핑 상무
09.01 GS홈쇼핑 자문역
13.02 한국기술교육대학원 교수
15.02 한양여자대학교 컴퓨터정보과 교수
17.12 BNK금융지주 부사장(現)
10,000
-
-
2017.
12.01~
2019.12.31

김상윤
남
1959.09
부사장
미등기임원
상근
그룹감사부문장
75.02 가야고등학교 졸업
82.02 부산대 행정학과 졸업
10.07 감사원 공보관
12.12 감사원 재정·결제감사국 국장
14.02 감사원 감사교육원 원장
15.08 삼성화재(주) 상근고문
18.03 BNK금융지주 부사장(現)
7,000
-
-

2018.
03.20~

2019.12.31

서재석
남
1962.02
전무
미등기임원
상근
그룹리스크부문장
80.02 부산상업고등학교 졸업
88.02 홍익대 경영학과 졸업
12.08 경남은행 울산본부 부장
16.01 경남은행 지역본부장
17.01 경남은행 부행장보
19.01 BNK금융지주 전무(現)
3,000
-
-

2019.
01.01~

2020.12.31

명형국
남
1964.08
전무
미등기임원
상근
그룹전략재무부문장
83.02 부산남고 졸업
89.02 부산대학교 행정학과 졸업
14.01 부산은행 경영기획부장
15.01 부산은행 전략기획부장
16.01 부산은행 본부장
17.09 BNK금융지주 상무
18.01 BNK금융지주 전무(現)
26,199
-
-

2017.
09.28~

2019.12.31

김상홍
남
1964.09
전무
미등기임원
상근
그룹WM부문장

82.02 동래고 졸업
86.02 부산대학교 회계학과 졸업
06.02 신영증권 영업본부 이사
08.03 신영증권 영업본부 상무
12.01 하나대투증권 영남본부 전무
15.01 레이크투자자문 상임고문
17.11 BNK금융지주 상무

18.01 경남은행 부행장보

18.01 BNK투자증권 상무
18.03 BNK금융지주 전무(現)

7,000
-
-
2017.
11.13~
2019.12.31

정성재
남
1964.07
상무
미등기임원
상근
그룹경영지원부문장
84.02 부산동고 졸업
91.02 동아대 무역학과 졸업
12.01 부산은행 임원부속실장
16.01 부산은행 검사부장
18.01 부산은행 본부장
19.01 BNK금융지주 상무(現)
4,000
-
-
2019.
01.01~
2019.12.31

구교성
남
1965.07
상무
미등기임원
상근
준법감시인
84.02 부산고 졸업
91.02 부산대 법학과 졸업
13.12 BNK금융지주 준법지원부 부장
14.02 BNK금융지주 준법감시인
14.12 BNK금융지주 준법감시부장(現)
18.01 BNK금융지주 상무(現)
9,639
-
-
2018.
01.01~
2019.12.31

김성화
남
1963.10
상무
미등기임원
상근
그룹 G-IB담당
82.02 부산남고 졸업
89.02 부산대 경영학과 졸업
05.02 KAIST 테크노경영대학원 금융공학 석사
11.01 부산은행 금융시장지원부장
13.12 부산은행 국제금융부장
18.07 BNK금융지주 상무(現)
2,000
-
-
2018.
07.18~
2019.12.31

주1)재직기간 : 최근일 기준 당사 임원으로서의 재임기간임

주2)2019년 임원 선임 현황
 ㅇ2019년 정기주총 결의를 통해 사외이사 1명 신규 선임(허진호)
 ㅇ2019년 정기주총 결의를 통해 차용규, 문일재, 김영재 사외이사 재선임(임기 1년)
 ㅇ서재석 전무(그룹리스크부문), 한정욱 전무(D-IT담당(겸직)), 최우형 전무(D-IT담당(겸직)),
 곽위열 상무(WM담당(겸직)), 손강 상무(IB담당(겸직)), 정성재 상무(그룹경영지원부문),
 이정원 상무(WM담당(겸직)), 김백용 상무(IB담당(겸직)) 신규 선임(2019.01.01)

주3)

2019년 임원 퇴임 현황
 ㅇ윤인태 사외이사 임기만료로 퇴임(선임 : 2017년 정기주총, 임기 2년)

주4)

등기이사 임기 현황
 ㅇ대표이사 회장 김지완 : 2020년 3월 정기주총시까지
 ㅇ사외이사 차용규, 문일재, 김영재, 정기영, 유정준, 손광익 : 2020년 3월 정기주총시까지
 ㅇ사외이사 허진호 : 2021년 3월 정기주총시까지
주5)임원의 소유주식수는 기공시된 "임원·주요주주특정증권등 소유상황보고서" 기준임

주6)
2019.07.23일자 임원 겸직 해제 (6명)
 ㅇ 한정욱 전무, 최우형 전무, 곽위열 상무, 손강 상무, 이정원 상무, 김백용 상무

※ 계열회사간 임원 겸직현황
 - 계열회사간 임원 겸직현황은 'Ⅸ.
계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니
다.

나. 직원 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

금융업
남
113
-
15
-
128
21개월
3,923
30
겸직직원 13명

금융업
여
15
-
6
-
21
20개월
356
16
겸직직원 2명

합 계
128
-
21
-
149
21개월
4,279
28
-

주1) 연간급여총액 : 2019년도 (1월~3월) 지급한 직원 보수총액

2) 직원수는 그룹사간 겸직직원을 포함하여 작성함

3) 겸직직원의 보수는 원소속회사에서 지급하고, 업무분담비율에 따라 사후정산함

4) 그룹입사일자 기준 평균근속연수

- 남 : 14년 5개
월, 여 : 5년 5개월, 전체평균 : 13년
2개월

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
15
1,281
84
지주소속 : 9명
겸직임원(계열사 소속) : 6명

주1) 연간급여총액 : 2019년도 (1월~3월) 지급한 미등기임원 보수총액
주2) 겸직임원 (계열사 소속) 6명 포함
주3) 겸직임원의 보수는 겸직비율대로 정산한 금액 포함

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
8(7)
2,700
-

주1) 주주총회 승인금액(2019년도 기준) : 등기이사(사외이사 포함) 총한도 기준

주
2) 이사보수지급기준 : 주주총회에서 승인된 금액 범위 내에서 이사회 결의로 정함

주3) 2019.03.31 기준 등기이사 8명(사내이사 1명, 사외이사 7명)

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
482
60
-

주1) 2019년 3월말 기준 연환산 인원 수 (2019년도 1월~3월)
주2) 당기(2019년 1월~3월) 중 퇴임한 이사 1명 보수 포함(윤인태 사외이사)
주3) 당기(2019년 1월~3월) 중 이사에게 지급한 보수 총액 기준(기본급,직무수당,성과급,퇴직금 포함)

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)

1

365

365

-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)

3

53

18

-

감사위원회 위원

4

64

16

-

감사
-
-
-
-

주1) 인원수 : 2019년 3월말 기준 연평균 이사수(당기 퇴임이사 포함) 

주
2) 1인당 평균 보수액 : 지급 보수 총액 / 연 환산 인원수

주3) '19. 3. 31 기준, 감사위원회 위원 4명은 전원 사외이사로 구성,

3. 이사, 감사의 보수지급 기준

ㅇ 사내이사의 보수체계는 기본연봉과 변동보상액인 업적연봉 및 활동수당으
로 구분하고, 업적연봉은 단기성과급과 장기성과급으로 지급하되 "금융회사의 지배구조에 관한 법률" 을 반영하여 현금 및 주가연계 현금보상으로 구분하여 지급하며, 사외이사의 보수체계는 기본연봉, 회의참가수당
및 직무수당으로 지급하고 있습니다.

ㅇ 단기성과급은 현금보상 40~60%, 주가연계현금보상 60~40%로 지급하며, 현금보상은 평가연도에 즉시 지급하고 주가연계현금보상은 3년간 균등배분하여 지급합니다. 장기성과급은 현금보상 40~60%, 주가연계현금보상 60~40%로 지급하며, 3년 계약만료 또는 계약기간 중 퇴임시는 퇴임 시점에 성과내용을 확정한 후, 현금보상 40~60%는 일시 지급하고 주가연계현금보상 60~40%는 3년간 균등배분하여 이연지급 합니다.

ㅇ 지급대상, 지급한도, 평가기준 등

업적연봉의 지급대상은 평가대상 기간 중 재직한 임원(사외이사 제외)으로 하며, 업적연봉의 최고 지급한도와 임원별 업적연봉의 평가기준 및 지급률은 보수위원회에서 정합니다.

4. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

※ 분기보고서 작성시 생략

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

- 해당사항 없음

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단 및 소속회사의 명칭

가. 기업집단의 명칭 : BNK금융그룹

- 지주회사인 BNK금융지주는 계열회사간의 업무 및 이해관계를 조정하며, 계열 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향을 미치고 있음.

나. 소속회사의 명칭(지주회사 1개, 자회사 8개, 손자회사 4개) 

(2019년 3월31일 기준
)

구 분
회사명
사업자번호
지배회사

지주회사(상장)
(주)BNK금융지주
605-86-05385
-

자회사
(비상장)
(주)부산은행(지분율 100%)
604-81-04753
(주)BNK금융지주

(주)경남은행(지분율 100%)

608-86-04478

(주)BNK투자증권
(지분율 100%)

604-81-35300

BNK캐피탈(주)(지분율 100%)

605-86-01190

(주)BNK저축은행
(지분율 100%)

617-81-95435

BNK자산운용(주)(지분율
100%)

107-87-11115

BNK신
용정보(주)(지분율 100%)

605-81-61096

(주)BNK시스템
(지분율 100%)

602-81-54897

손자회사
(비상장)
BNKC(Cambodia) Microfinance Institution Plc.(지분율 100%)
CO.0156E/2014
BNK캐피탈(주)

BNK Capital Myanmar Co.,Ltd(
지분율 100%)

No.834FC12013-2014

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd(지분율 100%)
01-00019773

MFO BNK Finance Kazakhstan LLP(지분율 100%)
180640000680

주1) 계열회사 기준 : "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 제2조 제3호

주2) 실체를 가지고 사업 또는 영업을 영위하는 계열회사만
포함하였습니다.
수익증권, 유동화전문회사(SPC) 등의 연결대상 종속회사의 명세는
I.회사의 개요-(1) 연결대상 종속회사 개황을 참조하시기 바랍니다.

주3) BNK캐피탈의 자회사인 BNK Capital Lao Leasing은 현지법에 근거하여 2015년 4월 11일 리스업 영업인가를 받았으며, 2015년 4월 24일 법인설립 인가를 최종 승인받았습니다. 이후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다. BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의 지분은 총 주식수 1,544,748주 중 BNK캐피탈이 1,493,986주(96.71%), 부산은행이 50,762주(3.29%)를 소유하고 있습니다.
BNK Capital Myanmar Co.,Ltd의 지분 중 1주 (0.00005%)는 (주)BNK금융지주의 자회사인 BNK신용정보(주)가 소유하고 있습니다. 

주4) 당사는 2015년 7월22일 금융위원회로부터 GS자산운용의 최대주주가 되는 내용의 대주주 변경승인을 획득하고, 2015년 7월24일 구주 매수를 통해 35.75% 지분을 소유하였으며, 2015년7월27일 GS자산운용의 유상증자 참여를 통해 최종적으로 51.01% 지분을 소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의 자회사로 편입하였으며, 상호도 BNK자산운용(주)로 변경하였습니다. 또한 2017년 12월13일 잔여지분을 인수하여 BNK자산
운용 지분 100%를 소유함으로써 완전자회사화 하였습니다. 

주5)
MFO BNK Finance Kazakhstan LLP
는 2018년 6월1일 법인설립인가를 승인받은 후 국내법에 의거 BNK금융지주의 손자회사로 편입되었습니다.

다. 계열회사간 계통도
(기준 : 2019.03.31)

bnk금융그룹 계통도.jpg
bnk금융그룹_계통도

라. BNK금융그룹 임원 겸직현황

(2019.03.31 기준)

성 명
대상회사
직 책
선임시기
비 고

김영재
BNK금융지주
사외이사
2017.03
비상근(등기)

부산은행
사외이사
2017.03
비상근(등기)

한정욱
BNK금융지주
전무
2019.01
상근(미등기)

부산은행
부행장보
2017.09
상근(미등기)

최우형
BNK금융지주
전무
2019.01
상근(미등기)

경남은행
부행장보
2018.01
상근(미등기)

곽위열
BNK금융지주
상무
2019.01
상근(미등기)

부산은행
상무
2017.09
상근(미등기)

손강
BNK금융지주
상무
2019.01
상근(미등기)

부산은행
상무
2017.09
상근(미등기)

이정원
BNK금융지주
상무
2019.01
상근(미등기)

경남은행
상무
2019.01
상근(미등기)

김백용
BNK금융지주
상무
2019.01
상근(미등기)

경남은행
상무
2019.01
상근(미등기)

주)직위는 2019.03.31 기준 현 직책을 기재하였으며, 선임시기는 임원으로 최초
선임된 

날짜를 기재함

주2)

2019.07.23일자 임원 겸직 해제 (6명)
 ㅇ 한정욱 전무, 최우형 전무, 곽위열 상무, 손강 상무, 이정원 상무, 김백용 상무

※
임원 겸직 변경내용

- 오남환 부사장 : BNK시스템 비상임이사 사임

- 정충교 부사장 : BNK투자증권 비상임이사 사임
- 박훈기 부사장 : 부산은행 비상임이사 사임 
- 명형국 전무 : 경남은행, BNK시스템 비상임이사 사임
- 김상홍 전무 : 경남은행 부행장보, BNK투자증권 전무, BNK캐피탈 비상임이사 사임
- 최홍영 전무 : BNK신용정보 비상임이사 사임
- 정성재 상무 : BNK시스템 비상임이사 사임(선임일 : 2019.01.03)

※

위 겸직 현황은 그룹 내 겸직에 대한 것으로 사외이사의 임원겸직현황은 임원현황의 주요경력을 참조바
랍
니다.

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

(주)부산은행
(비상장)
2011.03.15
주식이전
2,528,140
195,483,650
100
2,968,140
-
-
-
195,483,650
100
2,968,140
53,034,643
346,726

(주)경남은행
(비상장)
2014.10.10
지주편입
1,226,908
86,420,912
100
1,949,160
-
-
-
86,420,912
100
1,949,160
37,936,971
168,976

BNK캐피탈(주)
(비상장)
2011.03.15
주식이전
18,488
43,600,000
100
378,488
-
-
-
43,600,000
100
378,488
5,067,528
71,140

(주)BNK투자증권
(비상장)
2011.03.15
주식이전
54,167
22,600,000
100
384,167
-
-
-
22,600,000
100
384,167
1,797,779
11,357

(주)BNK저축은행
(비상장)
2011.12.13
지주편입
8,000
6,200,000
100

115,001

-
-
-
6,200,000
100

115,001

1,016,611
4,939

BNK자산운용(주)
(비상장)
2015.07.24
지주편입
4,647
4,610,000
100
77,050
-
-
-
4,610,000
100
77,050
72,277
-424

BNK신용정보(주)
(비상장)
2011.03.15
주식이전
4,451
600,000
100
4,451
-
-
-
600,000
100
4,451
10,192
776

(주)BNK시스템
(비상장)
2011.05.20
지주편입
3,000
600,000
100
3,000
-
-
-
600,000
100
3,000
11,211
1,539

합 계
360,114,562
-
5,879,457
-
-
-
360,114,562
-
5,879,457
-
-

주1)

BNK저축은행 적용 회계기준 : 일반기업회계기준(K-GAAP)

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1
. 대주주 등에 대한 신용공여 등

-
당기 중 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등

 -
당기 중 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

-
당기 중 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

-
당기 중 해당사항 없음

5. 자회사와의 거래 현황

가. 자회사에 대한 신용공여 현황

- 당기 중 해당사항 없음

나. 자회사와의
중
요거래 내용

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기

수익거래
비용거래
유형자산
취득

이자수익
기타수익
이자비용
기타비용

종속기업
㈜부산은행
207,750
56,371,318
-
862
-

㈜경남은행
-
24,878,640
-
-
-

BNK캐피탈㈜
-
10,311,750
1,768
-
93,453

㈜BNK투자증권
-
78,250
-
63,122
-

㈜BNK저축은행
-
30,250
-
-
-

BNK자산운용㈜
-
3,250
-
-
-

BNK신용정보㈜
-
2,700
-
200
-

㈜BNK시스템
-
9,000
-
90,062
480,420

합 계
207,750
91,685,158
1,768
154,246
573,873

(단위:천원)

구 분
회사명
전분기

수익거래
비용거래
유형자산
취득

이자수익
기타수익
이자비용
기타비용

종속기업
㈜부산은행
6,619
36,458,427
-
130,954
-

㈜경남은행
-
46,893,807
-
-
-

BNK캐피탈㈜
-
10,279,500
-
55,124
-

㈜BNK투자증권
-
72,532
-
-
-

㈜BNK저축은행
-
27,000
-
1,676
-

BNK자산운용㈜
-
2,750
-
2,500
-

BNK신용정보㈜
-
2,500
-
-
-

㈜BNK시스템
-
7,750
-
91,632
-

합 계
6,619
93,744,266
-
281,886
-

다. 자회사와의 자금거래 내역

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기

자금대여 거래
출 자

대 여
회 수
증 자
감 자

종속기업
㈜부산은행
194,486,849
101,971,708
-
-

합 계
194,486,849
101,971,708
-
-

(단위: 천원)

구 분
회사명
전분기

자금대여 거래
출 자

대 여
회 수
증 자
감 자

종속기업
㈜부산은행
129,843,487
7,891,643
-
-

㈜BNK투자증권
-
-
200,000,000
-

합 계
129,843,487
7,891,643
200,000,000
-

라. 자회사에 대한 중요 채권 ·채무 내용

(단위: 천원)

구 분
회사명
당분기말

채 권
채 무

예치금
기타자산
예수부채
기타부채

종속기업
㈜부산은행
222,185,889
82,465,275
-
446,654

㈜경남은행
-
-
-
16,284,193

BNK캐피탈㈜
-
19,562,153
-
380,777

㈜BNK투자증권
-
4,543,105
-
-

㈜BNK저축은행
-
658,523
-
-

BNK자산운용㈜
-
26,280
-
-

BNK신용정보㈜
-
163,727
-
-

㈜BNK시스템
-
491,291
-
-

합 계
222,185,889
107,910,354
-
17,111,624

(단위: 천원)

구 분
회사명
전기말

채 권
채 무

예치금
기타자산
예수부채
기타부채

종속기업
㈜부산은행
129,670,748
66,445,333
-
227,463

㈜경남은행
-
-
-
22,926,349

BNK캐피탈㈜
-
5,102,717
-
-

㈜BNK투자증권
-
5,265,366
-
-

㈜BNK저축은행
-
134,131
-
-

BNK자산운용㈜
-
10,121
-
-

BNK신용정보㈜
-
102,544
-
-

㈜BNK시스템
-
371,395
-
-

합 계
129,670,748
77,431,607
-
23,153,812

마. 당분기 중 특수관계자와 관련하여 지급한 리스료는 총 43,443천원 입니다.

바. 당기 및 전기 중 주요 경영진과의 중요거래내용

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기종업원급여
300,259
387,893

성과보상비용
429,346
380,661

퇴직급여
87,017
64,775

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

해당사항 없음

2. 주주총회 현황

가. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제8기 정기
주주총회
(2019.3.28)

제1호 의안 : 제8기(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 291억원 (연결기준 지배기업지분순이익 5,021억원)
- 현금배당 : 주당 300원
원안대로 가결

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
- 주식, 사채 등의 전자등록 근거 신설
원안대로 가결

제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 사외이사 차용규, 김영재 (임기 1년)
원안대로 가결

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건

-
감사위원회 위원이 되는 사외이사 문일재(임기 1년)
 감사위원회 위원이 되는 사외이사 허진호(임기 2년)

원안대로 가결

제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
- 27억원
원안대로 가결

제7기 정기
주주총회
(2018.3.23)

제6호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건
- 당기순이익 : 1,312억원 (연결기준 4,031억원)
- 현금배당 : 주당 230원
원안대로 가결

제2호의안: 이사 선임의 건
- 사외이사 : 차용규, 문일재 (임기1년)
 정기영, 유정준, 손광익 (임기2년)
원안대로 가결

제3호의안: 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 정기영, 유정준 (임기2년)
원안대로 가결

제4호의안: 이사 보수 한도 승인의 건
- 30억원
원안대로 가결

2017년
임시주주총회
(2017.9.27)
제1호의안: 사내이사 선임의 건
- 사내이사 김지완 (임기: 17.9.27~20년 3월 정기주총시까지)
- 사내이사 박재경 (임기: 17.9.27~20년 3월 정기주총시까지)
원안대로 가결

제6기 정기
주주총회
(2017.3.24)
제1호의안: 제6기(2016.1.1∼2016.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 760억원(연결기준 5,016억원)
- 현금배당 : 주당 230원
원안대로 가결

제2호의안: 정관 일부 변경의 건
- 지배구조법 등 반영
원안대로 가결

제3호의안: 이사 선임의 건

- 비상임이사 : 이봉철(임기3년)

원안대로 가결

제4호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
- 감사위원회 위원이 되는 사외이사 : 김영재 (임기 2년)
 윤인태 (임기 2년)
원안대로 가결

제5호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건
- 25억원
원안대로 가결

제5기 정기
주주총회
(2016.3.25)
제1호의안: 제5기(2015.1.1∼2015.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 64억원(연결기준 4,855억원)
- 현금배당 : 주당 150원
원안대로 가결

제2호의안: 정관 일부 변경의 건
- 제37조(사외이사의 자격요건) 일부 변경
- 제44조(이사회의 심의·의결사항 등) 신설
원안대로 가결

제3호의안: 이사 선임의 건

- 사내이사 : 성세환(임기3년), 정민주(임기 1년)

- 사외이사 : 김창수(임기 1년)

문일재,차용규,김찬홍(임기 2년)

원안대로 가결

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 김창수 (임기 1년)
 문일재,차용규,김찬홍(임기 2년)
원안대로 가결

제5호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건
- 25억원
원안대로 가결

2015년
임시 주주총회
(2015.5.13)
제1호의안: 경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적교환계약 체결 승인의 건
- 경남은행 비지배주주 지분 인수를 위한 주식의 포괄적 교환계 약 체결 승인 (주식교환일 : 2015년 6월 4일)
-경남은행의 보통주 1주당 BNK금융지주 보통주 교환비율:
 0.6388022주
원안대로 가결

제4기 정기
주주총회
(2015.3.27)
제1호의안: 제4기(2014.1.1∼2014.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 3,564억원(연결기준 8,197억원)
- 현금배당 : 주당 200원
원안대로 가결

제2호의안: 정관 일부 변경의 건
- 사명 변경
- 상각형 조건부 자본증권의 발행 근거 신설
원안대로 가결

제3호의안: 이사 선임의 건

- 사내이사 : 정민주(임기 1년)

- 사외이사 : 김성호, 김우석(이상 임기 1년)

박흥대(임기 2년)

원안대로 가결

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 김성호,김우석(이상 임기 1년)
원안대로 가결

제5호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건
- 25억원
원안대로 가결

제3기 정기
주주총회
(2014.3.28)
제1호 의안 : 제3기 (2013.1.1-2013.12.31)재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 611억원(연결기준 3,055억원), 
- 현금배당 : 주당 280원
원안대로 가결

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
- 개정 자본시장법 반영 등
원안대로 가결

제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 사내이사 : 정민주(임기 1년)
- 비상임이사 : 이봉철(임기 3년)
- 사외이사 : 김성호,김우석,이종수(이상 임기1년)
 문재우,김창수(임기 2년)
원안대로 가결

제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 김성호,김우석(이상 임기 1년), 문재우,김창수(임기 2년)
원안대로 가결

제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
- 20억원
원안대로 가결

2013년 
임시 주주총회
(2013.8.14)
제1호 의안 : 사내이사 선임의 건
- 사내이사 : 성세환(임기 3년)
원안대로 가결

제2기 정기
주주총회
(2013.3.28)
제1호 의안 : 제2기 (2012.1.1-2012.12.31)재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
- 당기순이익 : 804억원(연결기준 3,611억원), 
- 현금배당 : 주당 330원
원안대로 가결

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
- 개정상법 반영
원안대로 가결

제3호 의안 : 이사 선임의 건
- 사내이사 : 임영록(임기 1년)
- 비상임이사 : 성세환(임기 2년)
- 사외이사 : 김성호,김우석,이종수(이상 임기1년)
 박맹언(임기 2년)
원안대로 가결

제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
- 사외이사인 감사위원회 위원 : 김성호,김우석(이상 임기 1년), 박맹언(임기 2년)
원안대로 가결

제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
- 20억원
원안대로 가결

3
. 우발채무 등 

가. 중요한 소송사건

당분기말 및 전기말 현재 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
40건
67건
44건
67건

소송금액
174,823
69,180
177,383
31,094

소송충당부채설정액
75
-

[
BNK금융지주]

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
1건
1건
1건
1건

소송금액
53,244
691
53,244
691

소송충당부채설정액
-
-

○ 주요 소송현황

 당분기말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성
)

ㅇ사건명 : 손해배상 (대법원 2019다217490)

구 분

내 용

소제기일

2016.3.30

소송당사자

원고 : ㈜BNK금융지주, 피고 : 예금보험공사

소송의 내용

경남은행 주식매매계약서 상 매도인(예금보험공사)의 진술 및 보장 위반 사항 관련한 손해배상 청구임

소송가액

532억원

진행상황

1심 판결 결과 : 당사 전체 승소 판결(2017.12.15)
2심 판결 결과 : 당사 일부 승소(원금 기준 약6.2억원) 판결(2019.1.24)
현재 대법원 상고심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안

상고장 제출(2019.2.13)후 소송 진행중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

승소금액에 따라 영업외이익 발생 가능함.

[부산은행]

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
16건
44건
17건
38건

소송금액
27,612
64,445
27,421
19,229

소송충당부채설정액
75
-

○ 주요 소송현황

그리고, 당분기말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

(부산은행이 피고인 소송사건 중
소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성
)

①

사해행위 취소
소송(부산지방법원 동부지원 2015 가합 104977)

구분
내용

소제기일
2015.11.26

소송 당사자
원고 : ㈜신한은행, 피고 : ㈜부산은행

소송의 내용
대출채권의 담보보존으로 부산은행은 ㈜삼호로부터 삼호조선해양㈜ 총주식수 2백만주 중 80만주를 담보제공 받아 질권설정하였고, 이에 대하여 원고는 사해행위취소소송을 제기함

소송가액

1,571,200,000원

진행상황
2015.12.17. 소장접수
2016.01.18. 부산은행 소송대리인 법무법인 해원 소송 위임장 제출
현재 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안

2018.10.15. 감정기일 /
질권 설정시 (주)삼호가 채무초과상태가 아니므로 사해행위에 해당되지 않음을 주장

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향
패소시 관련 유입물건 매각에 영향 예상

②

계약무효확인 등(근저당권말소) 청구(울산지방법원 2018 가합 20664)

구 분

내 용

소제기일

2018.02.06.

소송 당사자

원고 : 제일산업 주식회사, 피고 : ㈜부산은행외 6명

소송의 내용

부산은행은 공장매입자금 지원을 위해 ㈜남강에 시설대(23억원) 취급 후 근저당권(채권최고액 2,760백만원)을 설정하였으나, 공장매도인인 원고가 매매계약무효확인(실제 주주권이 없는 주주에 의해 선임된 대표이사가 업무집행을 함)을 주장하며 부산은행에 근저당권설정등기의 말소절차이행을 청구

소송가액

2,300,000,000원

진행상황

2018.02.28. 소장접수

2018.03.22. 소송대리인 법무법인 해원 소송위임장 제출
현재 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안

기일 추정 /

부산은행은 선의의 제3자에 해당하여 근저당권은 유효함을 주장

향후 소송결과에

따라 회사에 미치는 영향

부동산 매매계약이 무효가 될 경우 부산은행 근저당권설정등기가 무효가 될 가능성이 높으므로, 근저당권설정등기말소시 매매대금반환을 동시이행요건으로 주장(패소시 근저당권 채권최고액 2,760백만원 말소)

③
채무부존재확인(부산지방법원동부지원 2018 가합 104848)

구 분

내 용

소제기일

2018.08.03.

소송 당사자

원고 : 박선미외 51, 피고 : ㈜부산은행

소송의 내용

원고는 아파트 분양계약 수분양자들로 시행사 및 시공사의 귀책사유(입주계약일부터 3개월이내에 입주 불가)로 약정해제권을 행사하여 분양계약 해제를 통보하였고, 중도금대출계약은 아파트분양계약을 조건으로 하는 것으로 아파트분양계약(주된 계약)해제로 중도금대출계약(종된 계약)도 실효됨을 주장

소송가액

6,550,388,400원

진행상황

2018.09.13 소장접수

현재 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안

기일 미 지정 /

공급계약서상 입주예정일 변경가능성이 기본적인 전제로 되어있어 약정해제권이 발생하지 않고, 중도금대출계약은 분양계약과 별개로 유효함을 주장

향후 소송결과에

따라 회사에 미치는 영향

중도금대출 취급시 주택도시보증공사보증서 담보취득, 패소시 보증이행 청구 등 진행

④
매매대금 청구의 소(서울남부지방법원 2019 가합 102476)

구 분

내 용

소제기일

2019.02.22.

소송 당사자

원고 : 현대차증권㈜, 피고 : ㈜부산은행

소송의 내용

피고는 원고와 2회에 걸쳐 총650억원 상당의 금정제십이차ABCP에 관한 매매계약을 체결하여 원고로부터 총650억원 상당의 ABCP를 매수할 의무가 있음에도 2018. 5. 17.까지 합계200억원 상당의ABCP만 매수함으로써 그 의무의 일부만 이행하였으므로 나머지450억원 상당의 매매대금을 지급할 의무가 있음을 주장

소송가액

44,250,136,989원

진행상황

2019.02.22 소장 접수

2019.03.06 소장 송달
2019.04.05 피고 소송대리인 답변서 제출

향후 소송일정 및 대응방안

기일 미지정

- 원고의 주장과 달리, 당행이 원고에게 매매대금을 지급할 의무 없음을 주장

향후 소송결과에

따라 회사에 미치는 영향

패소시 매매대금 지급의무 발생, 당행은 주관사 및 중개사의 과실을 주장하여 손해배상 청구 등 진행

[경남은행]

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건 수
17건
7건
20건
12건

소송금액
66,865
693
69,616
5,310

소송충당부채설정액
-
-

○ 주요
소송현황

① 매매대금 반환 소송(2015가합105569)

구분
내용

소제기일
- 2015.07.01

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 경남은행 / 피고 : NH투자증권 주식회사

소송의 내용

- 자산유동화 증권 발행, 인수, 판매와 관련하여 NH투자증권은 자산관리자 및 업무수탁자의 지위에
 있었음에도 불구하고 기초자산과 관련한 담보취득을 제대로 하지 않은 귀책사유가 있는 것으로 판단
 되어 KT ENS의 해외(루마니아) 및 국내에서 신재생에너지사업과 관련한 자금조달 목적으로 SPC를 통해 발행한 ABCP 및 ABSTB를 당행은 신탁계정을 통해 수탁자의 지위에서 150억원 상당의 증권을 
 취득하였고 이에 대한 반환 소송 임

소송가액
- 15,000백만원

진행상황
- 1심 진행중 (17.07.14 변론기일 변경)

향후 소송일정 및 대응방안
- 해외 자산(루마니아 사업장)의 감정평가 업무 지연으로 인한 변론기일 미정

향후 소송 결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 당행 승소 시 소송비용 일부 보전 및 KT ENS 회생계획안 미이행시 발생 예상되는 고객 투자 손실금 일부 회수 가능 예상

②

분양대금 반환청구의 소(2018가합101529)

구분
내용

소제기일
- 2018.12.27

소송 당사자
- 원고: 주식회사 경남은행 / 피고:대구도시공사

소송의 내용

- 채무자의 기한이익상실로 분양자인 대구도시공사에 토지분양대금반환채권 청구

소송가액
- 4,434백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 2019.5.15 변론기일

향후 소송 결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 승소시 당행 부실 여신 전액 회수 가능하나 패소시 1순위 근저당권 설정후 경매를 통하여 채권회수 예정

③

배당이의 제기의 소(2018나2056337)

구분
내용

소제기일
- 2016.11.04

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 경남은행 , NH투자증권(주) / 피고 : 한국자산신탁(주)

소송의 내용

- 배당이의

소송가액
- 3,144백만원

진행상황
- 1심 일부 승소 및 피고 한국자산신탁 항소(2심)심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 2018.8.29: 1심 일부 승소 / 2019.5.23 변론기일

향후 소송 결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 한국자산신탁의 필요비 및 유익비 범위가 주요쟁점 사안임. 당행 제소사건으로 소송결과가 당행에
 미치는 재무적인 영향은 미미할 것으로 예상됨.

④

손익정산의 청구(2018나2069272)

구분
내용

소제기일
- 2018.12.06

소송 당사자
- 원고 : 경남은행외 3개사 , 피고 : 한국씨티은행외 2개사

소송의 내용

- 손익정산금 청구

소송가액
- 1,188백만원 (공동 소송으로 원고 전체 소가 3,907)

진행상황
- 1심 당행 등 원고 패소로 2018.11.15. 항소장 제출

향후 소송일정 및 대응방안
- 감정인을 선임하여 피고 탈퇴 시점의 손익정산금 산출 및 입증

향후 소송 결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 승소하여 손익정산금 수령시 삼호조선(주) 특수채권 회수. 당행 제소사건으로 소송결과가 당행에 미
 치는 재무적인 영향은 미미할 것으로 예상됨.

⑤

구상금청구(2018가단209577)

구분
내용

소제기일
- 2018.03.06

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 경남은행/ 피고 : 다이와증권

소송의 내용

- 구상금 청구소송

소송가액
- 37,241백만원

진행상황
- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 2019.5.28: 변론기일

향후 소송 결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 기업은행 어음금 청구소송 대법원 확정에 따른 공동불법행위자에 대한 구상금 청구소송임. 
 본건 제소사건이나, 기업은행에 대한 가지급금 잔액 149억원에 대한 충당금은 미적립 상태임.
 본건 소송결과에 따라 충당금 적립여부 재검토 필요할 것으로 판단됨.

⑥

손해배상청구(2018다248183)

구분
내용

소제기일
- 2018.07.06

소송 당사자
- 원고 : 주식회사 경남은행/ 피고 : 다이와증권

소송의 내용

- 손해배상청구소송

소송가액
- 1,710백만원

진행상황
- 상고심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안
- 상고심 진행중

향후 소송 결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 당행은 원고로서 기 손해배상금 전액 지급되어, 본건 소송 패소시에도 당행에 부정적으로 미치는
 영향은 없음.

⑦
손해배상청구(2018다255594)

구분
내용

소제기일
- 2016.04.27

소송 당사자
- 원고: 주식회사 경남은행 외 9개사 / 피고:한국토지주택공사

소송의 내용

- 채무부존재 및 손해배상

소송가액
- 1,126백만원

진행상황

- 1심 : 일부승소 (협약이행보증금 60% 감액) , 손해배상 기각

2심 : 원고,피고 항소 모두 기각(1심판결 유지)

3심 : 진행중 (2018다255594)

향후 소송일정 및 대응방안
- 2019. 04.25 사건 조기종결을 위한 의견서 제출 
 2019. 06월경 판결예정

향후 소송 결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 당행은 원고로서 기 손해배상금 전액 지급되어, 본건 소송 패소시에도 당행에 부정적으로 미치는
 영향은 없음.

※ 경남은행이 원고 및 피고인 소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성

[
B
NK캐피탈] 

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건수

2건

12건

2건

13건

소송금액
771
1,626
771

4,634

소송충당부채설정액

-

-

○ 주요
소송현황

- 물품수거등(부산지방법원 2017가합43506)

구 분
내 용

소제기일

- 2017.03.31

소송 당사자

- 원고 : BNK캐피탈, 피고 : ㈜바디프랜드

소송의 내용

- 중도해지된 렌탈물건 회수 의무를 피고가 불이행하여 당사가 제소함

소송가액

- 702백만원

진행상황

- 1심 일부 승소, 2심 일부 승소

향후 소송일정 및 
대응방안
- 3심 진행중

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 중도해지된 렌탈물건의 회수를 청구한 건으로 당사 패소하더라도 금전적인 영향은 제한적일 것으로 예상됨

※ 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건을 기준으로 작성

[BNK투자증권]

구분
당분기말
전기말

제소
피소
제소
피소

사건수

1건

1건

1건

2건

소송금액

20,000

1,450

20,000

1,650

소송충당부채설정액

-

-

○주요
소송현황 

- 손해배상 청구의 소(대구지방법원2017가합200874)

구 분
내 용

소제기일

- 2017.01.31

소송 당사자

- 원고 : 성창아파트주택재건축정비사업조합

- 피고 : BNK투자증권 외 4

소송의 내용

- 금융자문계약 수수료 명목의 불법 리베이트를 제공받기로 한 계약 반사회적 질서행위 (민법 제103조)로 손해배상 청구

소송가액

- 1,450백만원

진행상황

- 현재 1심 진행 중

향후 소송일정 및 
대응방안

- 현재 1심 진행 중

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 이미 형사소송에서 업무상배임 피의사건 “혐의없음” 판정으로 승소할 것으로 예상되어 회사에 미치는 영향 없을 것으로 판단

주) 소송사건들에 대해서는 재무제표에 중요한 영향을 미치는 손실이 발생하지 않을 것으로 예상하고 있어 소송충당부채로 인식한 금액은 없습니다. 

- 부당이득반환 등 청구(서울남부지방법원 2018가합113684)

구 분
내 용

소제기일

- 2018.11.19

소송 당사자

- 원고 : BNK투자증권

- 피고 : 한화투자증권, 이베스트투자증권

소송의 내용

- ABCP가 만기 상환되지 않음에 따라 주관사들을 상대로 한 부당이득반환청구 및 손해배상 청구

소송가액

- 20,000백만원

진행상황

- 현재 1심 진행 중

향후 소송일정 및 
대응방안

- 현재 1심 진행 중

향후 소송결과에 따라
회사에 미치는 영향

- 현재 1심 진행중으로 결과에 대한 합리적인 예측이 불가한 상황임

[BNK저축은행]

(단위:백만원)

구분
당분기말

전기말

제 소

피소

제 소

피 소

사 건 수

3건

2건

3건

2건

소송금액

6,332

276

6,332

276

소송충당부채 설정액

-

-

-

-

○주요
소송현황

- 채권조사확정재판 (서울중앙지법 2015하확312)

구 분

내 용

소제기일

- 2015. 06. 10

소송 당사자

-원고 : 주식회사 비엔케이저축은행

-피고 : 주식회사 디지텍시스템즈 파산관재인 임창기

소송의 내용

-피고가 파산절차에서 BNK저축은행 채무자에 대한 보증채무를 전액 부인함으로 인하여 보증채무를 인정받기 위하여 소 제기

소송가액

-4,915백만원

진행상황

-법무법인 푸른을 소송대리인으로 선임하여 신청서를 제출하고 대응중

-상대방 파산관재인이 현재까지 무대응하고 있어 변론기일이 지정되지 않고 있음

향후 소송일정 및 대응방안

-변론기일 지정시, 소송대리인을 통한 적극 대응 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-주 채무자의 상환능력이 전무하여 관련 대출금 4,000백만원을 상각채권으로 관리하고 있어 추가 손실금액은 없으며, 피고가 파산절차 진행중에 있어 실제 회수할 금원은 미지수이나, M&A를 통한 현금 유입시 소액이나마 회수를 기대할 수 있음

주) 소송사건 중 소가 5억원 이상의 건을 기준으로 작성

- 손해배상청구 (서울중앙지법 2018가합573037)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.10.18

소송 당사자

-원고 : 주식회사 비엔케이저축은행

-피고: 주식회사 서울리거

소송의 내용

-채무자 제이엔씨아이(유)의 원청업체인 (주)NS쏘울의 재산조사 과정에서 (주)서울리거에 일정지분을 투자했음을 인지하여 투자 주식에 대하여 압류절차를 진행하였으나 (주)서울리거가 압류명령을 위반하고 2015년9월 제3자인 (주)케이스톤인베스트먼트에게 주식을 매각함을 인지하여 손해배상청구의 소 제기

소송가액

-1,410백만원

진행상황

-법무법인 푸른을 소송대리인으로 선임하여 신청서를 제출하고 대응 중

향후 소송일정 및 대응방안

-2019.03.12 변론기일, 소송대리인을 통한 적극 대응 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-승소시 주식가액 수준의 손해액의 회수를 기대할 수 있으며, 패소하더라도 당행이 부담하여야 하는 금원은 상대방 소송비용인 14백만원 수준임

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019년 03월 31일 )
(단위 : 매, 백만원 )

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

다.
채
무보증 현황

[BNK금융지주 (그룹 연결기준)]

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말
증감

확정지급보증
935,267
897,993
37,274

미확정지급보증
273,226
266,049
7,177

기타(배서어음)
19
19
0

합계
1,208,512
1,164,061
44,451

[부산은행]

(단위:백만원, 건)

구분
당분기말
전기말
증감

건수
금액
건수
금액
건수
금액

확정지급보증
1,939
701,922
1,910
695,106
29
6,816

미확정지급보증
592
176,906
605
185,998
-13
-9,092

합계
2,531
878,828
2,515
881,104
16
-2,276

- 주요 채무보증 거래 현황

(단위:백만원)

구 분
제63(당)기 1분기
제62기
제61기

금액
건수
금액
건수
금액
건수

확정
지급
보증
원화
융자담보지급보증
98,901
83
100,511
85
99,116
98

기타원화지급보증
408,654
1,537

400,116

1,515

459,887
1,501

소 계
507,555
1,620
500,627
1,600
559,003
1,599

외화
인 수

5,983

22

6,271

23

6,121

20

수입화물선취보증

17,664

104

13,760

98

16,276

99

기타외화지보

170,720

193

174,448

189

164,615

222

소 계

194,367

319

194,479

310

187,012

341

미 확 정
지급보증
신용장개설관계

168,808

570

175,873

583

163,285

570

기타지급보증

8,098

22

10,125

22

10,249

27

소 계

176,906

592

185,998

605

173,534

597

합 계
878,828
2,531
881,104
2,515
919,549

2,537

- 주요 채무보증 거래 현황

(단위 : 백만원)

채무자
채권자
지급보증 과목
채무금액
채무보증금액
채무보증기간
채무보증조건 등 기타

○○○○(주)
○○○○(주) 계약자
원화확정지급보증
46,000
46,000

2014-03-17~

2020-03-17

기타원화지보

○○○○(주)

외화확정지급보증

(USD)

32,229
32,229
2017-10-30~
2019-10-30

기타외화지보

(주)○○○○
(주)○○○○
원화확정지급보증
30,000
30,000
2017-05-19~
2020-05-19
융자담보지보
(원화지보)

(주)○○○○

외화확정지급보증
(USD)
26,600
26,555
2013-09-09~
2023-08-28
기타외화지보

박○○
○○○세무서장
원화확정지급보증
12,923
12,923
2017-01-02~
2020-01-31
기타원화지보

박○○
○○○세무서장
원화확정지급보증
12,704
12,704
2017-01-02~
2021-01-31
기타원화지보

(주)○○○○

외화확정지급보증

(USD)

12,516
12,516

2017-03-15~
2019-07-15

기타외화지보

박○○
○○○세무서장
원화확정지급보증
12,482
12,482
2017-01-02~
2022-01-31
기타원화지보

(주)○○○○○○○○

외화확정지급보증

(JPY)

11,906
11,906

2009-09-04~
2019-08-25

기타외화지보

(주)○○
(주)○○○
원화확정지급보증
10,000
10,000
2019-03-25~
2020-03-24
기타원화지보

주1) 건별 잔액 기준 상위 10개 명세임

주2) 외화 지급보증의 경우, 2019년 3월말 환율을 적용하여 원화 환산함

[경남은행]

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말
증감

건수
금액
건수
금액
건수
금액

확정지급보증
1,047
233,344
1,001
202,888
46
30,456

미확정지급보증
887
102,009
734
80,050
153
21,959

기타어음매입약정 등
1
20
1
19
0
1

합계
1,935
335,373
1,736
282,957
199
52,416

- 채무보증 내용

(단위: 백만원)

(단위 : 백만원)

과 목
당분기말
전기말

금액
건수
금액
건수

확정지급보증
233,344
1,047
202,888
1,001

융자담보지급보증
20,995
21,472

인수
2,512
910

수입화물선취보증
10,308
10,348

기타확정지급보증
199,529
170,158

미확정지급보증
102,009
887
80,050
734

내국신용장관련
16,155
10,523

수입신용장관련
85,854
69,527

기타어음매입약정 등
20
1
19
1

합 계
335,373
1,935
282,957
1,736

- 주요 채무보증 세부현황

채무자
채권자
지급보증 과목
채무금액
채무보증금액 주1)
채무보증기간
채무보증조건 등 기타

㈜**주택
**은행 **지점
확정지급보증
USD 11,000,000
USD 11,000,000
2019-08-05
기타외화지급보증

창***(주)
(주)한***
확정지급보증

KRW
7,491,120,000

KRW
8,240,232,000

2020-01-03
기타원화지급보증

***케미칼(주)
****화학(주)**공장
미확정지급보증
USD 5,789,000
USD 5,789,000
2019-05-31
내국신용장(LOCAL L/C)

창***(주)

(주)한***

확정지급보증

KRW
5,167,870,000

KRW
6,047,657,000

2020-01-03
기타원화지급보증

***케미칼(주)
****화학(주)**공장
미확정지급보증

USD 4,351,300

USD 4,674,750

2019-04-30

내국신용장(LOCAL L/C)

인*** (주)
(주)비***
확정지급보증
KRW 3,687,000,000
KRW 3,687,000,000
2019-12-14

기타원화지급보증

(주)무***
(주)포**
확정지급보증
KRW 3,000,000,000
KRW 3,000,000,000
2019-06-28
기타원화지급보증

(주)엠***
한**********
확정지급보증
KRW 3,000,000,000
KRW 4,000,000,000
2019-11-26
융자담보지급보증

(주)화*****
L******* I************ P**. L**.
미확정지급보증
USD 2,625,000
USD 2,625,000
2019-05-31
수입신용장

(주)피**
삼***(주)
확정지급보증
KRW 2,775,132,126
KRW 2,775,132,126
2021-04-30
기타원화지급보증

※
건별 잔액 기준 상위 10개 명세임

주1) 향후 발생가능한 연체이자 등은 제외된 금액임

[BNK캐피탈]

(단위:백만원)

구분
당분기말
전기말
증감

건수
금액
건수
금액
건수
금액

확정지급보증

5

54,612

2

12,325

3

42,287

미확정지급보증

-

-

-

-

-

-

합계

5

54,612

2

12,325

3

42,287

- 채무보증 세부현황

채무자
채권자
지급보증 과목
채무금액

채무보증금액

채무보증기간
채무보증조건 등 기타

BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd

부산은행

확정지급보증
USD 5,000,000
USD 6,000,000
2018.01.08~2023.01.08
-

ANZ은행

확정지급보증

USD
10,000,000

USD
11,000,000

2019.03.13~2020.03.13

-

BNK Capital Myanmar

Co., Ltd.

신한은행

확정지급보증

65억짜트

78억짜트

2018.10.03~2019.10.03

-

신한은행

확정지급보증

160억짜트

192억짜트

2019.02.08~2020.02.08

-

BNKC(Cambodia) 
Microfinance Institution

부산은행

확정지급보증

$11,000,000

$13,200,000

2019.01.02~2024.01.02

-

라. 그 밖의 우발 채무 및

약정사항 등

[BNK금융지주(그룹 연결기준)]

- 미사용 약정 내역

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기업대출약정
7,238,448
7,757,830

가계대출약정
5,938,447
5,201,707

신용카드한도
4,572,908
4,353,358

유가증권매입약정
413,473
354,300

합 계
18,163,276
17,667,195

 [부산은행]

-미사용 약정
내역

(단위: 백만원)

과목
당분기말
전기말

기업대출약정
4,516,281
4,774,417

가계대출약정
3,725,189
3,104,865

신용카드한도
2,891,838
2,709,076

ABCP매입약정
185,255
165,692

유가증권매입약정
184,663
150,523

합 계
11,503,226
10,904,573

[경남은행]

-
미사용 약정
내역

(단위: 백만원)

과목
당분기말
전기말

기업대출약정
2,623,712
2,887,576

가계대출약정
2,184,860
2,061,684

신용카드한도
1,681,071
1,644,282

유가증권매입약정
159,786
163,777

합 계
6,649,429
6,757,319

[BNK캐피탈]

- 당분기말 현재 주요 차입약정 현황

(단위: 백만원, 달러)

구분

차입처

통화

약정한도

사용액

한도대출

부산은행

KRW

150,000

45,000

한도대출

경남은행

KRW

150,000

-

한도대출

산업은행

KRW

15,000

10,000

일반대출

우리은행

KRW

10,000

10,000

한도대출

우리은행

KRW

20,000

20,000

한도대출

(CP 매입약정)

메리츠종금증권

KRW

20,000

-

L/C약정

우리은행

USD($)

5,000,000

-

L/C약정

부산은행

USD($)

5,000,000

346,500

주) 상기 신용공여와 관련하여 당사는 금융지주회사법 제48조에 의거 (주)부산은행에 216,981백만원, (주)경남은행에 204,529백만원 상당의 당사 대출채권을 담보로 제공하고 있습니다.

[BNK투자증권]

-제 금융기관과의 대출 약정
현
황

(단위: 백만원)

과 목
금융기관
한도금액

당분기말
전기말

일중자금대출
한국증권금융
200,000
200,000

할인어음
한국증권금융
100,000
100,000

합 계

300,000
300,000

- 채
무인수 및 대출한도 약정 현황

(단위: 백만원)

내 용
금 액
만기일

김포라피아노제이차 전단채/기업어음/사모사채 매입약정

200억원

2020.07.15

비케이식사자이 전단채/기업어음/사모사채 매입약정

175억원

2022.11.16

포레스트큐브제이차 전단채/기업어음/사모사채

200억원

2021.10.19

합 계
575억원

주) 기업어음증권 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 기업어음증권에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.

- 출자약정 현황

(단위: 백만원)

내 용

약정금액

출자금액

메디치 2014-2 스타트업 투자조합

1,000

523

BSK 8호 창업초기 투자조합

1,000

200

케이앤동남권일자리창출1호 투자조합

8,500

262

BNK오픈이노베이션 투자조합

4,999

2,999

현대인베ICG유럽 펀드

10

2

계

15,509

3,986

마

.

자
본으로 인정되는 채무증권의 발행

(1) BNK금융지주

구 분

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138933561

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138934569

상각형 조건부자본증권(신종)
KR6138931581

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138931821

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138931839

상각형 조건부자본증권(신종)

KR6138931920

발행일

2015-06-24

2015-06-24

2015-08-31
2018-02-13
2018-03-02
2019-02-20

발행금액(억원)

800
300
1,500
1,000
1,500
1,000

발행목적

자본확충

자본확충

자본확충
자본확충
자본확충
자본확충

발행방법

공모

공모

공모
사모
공모
공모

상장여부

상장

상장

상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)

800
300
1,500
1,000
1,500
1,000

자본인정에 관한 사항
자본으로 회계처리한 근거
-금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>, 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-5>에 의거 기본자본요건 충족
-영구성 (2015년 발행분은 만기가 30년이나 중도상환 및 만기연장에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)
-후순위성

신용평가기관의 자본인정비율 등
-한신평, NICE, 한기평 : N/A

미지급누적이자

없음

없음

없음

없음

없음
없음

만기

2045-06-24

2045-06-24

2045-08-31
없음 (당사의 청산·파산일)
없음 (당사의 청산·파산일)
없음 (당사의 청산·파산일)

조기상환 가능일

2020-06-25

2025-06-25

2020-08-31
2023-02-13
2023-03-02
2024-02-20

발행금리

4.6%

5.1%

4.48%
4.83%
4.26%
3.74%

Step Up 포함여부

부

부

부
부
부
부

우선순위

후후순위

후후순위

후후순위

후후순위

후후순위

후후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→27.86%, 
0.46%p 상승)

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→27.57%, 
0.17%p 상승)

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→28.27%, 
0.87%p 상승)

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→27.97%, 
0.57%p 상승)

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→28.27%, 
0.87%p 상승)

부채비율 상승(19.3월말기준)

(27.40%→27.97%, 
0.57%p 상승)

기타투자자에게 중요한 발행조건

-
본 증권의
이자(배당)는 발행일로부터 원금상환기일 전까지 매 3개월마다 사채의 이율을 적용한 연간 이자(배당)의 1/4씩 분할 후급하되, 이자(배당)지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 이자(배당)지급기일로 하고 이자(배당)지급기일 이후의 이자(배당)는 계산하지 아니합니다.

-본 증권에 대한 이자(배당)는 관련 법령에 따른 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.

-2018년 2월 및 3월 발행한 신종자본증권은 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 이자율이 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다 

[이자(배당)의 지급이 정지되는 조건]

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자 지급의무는 모두 소멸됩니다. 
 1. 발행회사가 금융위원회로부터 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원회 위원장이 발행회사와 관련하여 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 발행회사는 언제든지 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자의 지급을 취소할 수 있으며, 이자의 지급취소는 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다. 

③ 제2항 또는 제3항에 따른 이자의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제2항 또는 제3항에 따라 이자의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다. 

④ 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 별표3-2에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 별표3-3에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우

[채무재조정 사유]
-발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

(2) 부산은행

구 분

부산은행(신종)

17-10이30A-25

부산은행(신종)

17-11이30A-07

부산은행(신종)
21-07이A-24
부산은행(신종)
2018-05이영구A-04

발행일

2013-10-25

2013-11-07

2017-07-24
2018-05-04

발행금액(억원)

900

100

1,500
1,000

발행목적

자본확충

자본확충

자본확충
자본확충

발행방법

공모

공모

공모
공모

상장여부

상장

상장

상장
상장

미상환잔액(억원)

900

100

1,500
1,000

자본인정에관한 사항
자본으로 회계처리한 근거

- 영구성(만기는 30년이나 중도상환 및 만기연장에
 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함)

- 후순위성

- 만기가 영구적임
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의 자본인정비율 등(
주1)

- Moody's : N/A, S&P : N/A, 한국신용평가(주) : N/A, 한국기업평가(주) : N/A, NICE 신용평가(주) : N/A

미지급누적이자

없음

없음

없음
없음

만기

2043-10-25

2043-11-07

-
-

조기상환 가능일

2023-10-26

2023-11-08

발행일로부터 5년이 경과된 2022년 7월 24일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된 2023년 5월 4일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능

발행금리

5.55%

5.715%

4.58%
4.50%

Step Up 포함여부

부

부

부
부

우선순위

후후순위

후후순위

후후순위
후후순위

부채분류시 재무구조에 
미치는 영향

부채비율 상승

(2019년 3월말 기준
1,021.31%에서 1,042.39%로 상승)

부채비율 상승

(2019년 3월말 기준
1,021.31%에서 1,023.61%로 상승)

부채비율 상승

(2019년 3월말 기준
1,021.31%에서 1,056.88%로 상승)

부채비율 상승

(2019년 3월말 기준
1,021.31%에서 1,044.78%로 상승)

기타 투자자에게 중요한 발행조건

- 『금융산업의 구조개선에 관한 법률』에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는, 『은행업감독규정』 에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급정지

- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 
결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음(정지기간 
동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

- 이자 지급의 제한(주2)
- 만기일(주3)
- 상각(주4)

주1) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함
주2) 이자 지급의 제한 : 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업감독규정 별표 2-10에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우(관련 법령이 제개정되는 경우 그에 따름), 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니함

주3) 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함
 ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
 ② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

주4) 상각 : 부산은행이「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함. 상각의 효력은 영구적이며, 추후에 상각사유가 소멸하거나 무효로 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복되지 아니함

(3) 경남은행

구분
주요 내용

발행일
2013.04.25
2013.05.27
2013.11.11
2013.11.28
2017.09.19
2018.06.26

발행금액
600 억원
400 억원
370 억원
630 억원
1,500억원
1.000억원

발행목적
운영자금
운영자금
자본확충
자본확충
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장
상장

미상환잔액
600 억원
400 억원
370 억원
630 억원
1,500억원
1,000억원

자본인정에 관한 사항
자본으로 
회계처리한 근거
- 영구성(만기는 30년이나 중도상환권 및 만기 연장에 대한 재량권 발행회사에 있음)
- 만기 영구적(상환재량권 발행회사에 있음)
- 만기 영구적(상환재량권
발행회사에 있음)

신용평가기관의 자본인정비율 등
- 한신평, 한기평 , NICE : N/A

미지급누적이자
없음
없음
없음
없음
없음
없음

만기 및 조기상환가능일
만기 : 2043.04.25 
* 2023.04.25일과 그 이후
만기 : 2043.05.27 
* 2023.05.27일과 그 이후
만기 : 2043.11.11
* 2023.11.11일과 그 이후
만기 : 2043.11.28
* 2023.11.28일과 그 이후
만기 : 은행의 청산,파산일
*2022.09.19일과 그 이후
은행의 청산,파산일
 (발행일로부터 5년이 경과된 2023.06.26일과 그 이후)

발행금리
4.75%
4.83%
6.000%
6.135%
- 4.79% 
- 이자율조정: 발행일로 부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다
- 4.65% 
- 이자율조정: 발행일로 부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 이자율 조정일'로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 기준금리와 가산금리의 합으로 결정된다

우선순위
후후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에 
미치는 영향
부채비율 상승
(2019년 03월말 1,070.17% 
대비 1,091.79%로 상승)

부채비율 상승
(
2019년 03월말 1,070.17%

대비 1,084.50%로 상승)

부채비율 상승
(2019년 03월말
1,070.17
% 
대비 1,083.41%로 상승)

부채비율 상승
(2019년 03월말
1,070.17
% 
대비 1,092.89%로 상승)

부채비율 상승
(2019년 03월말
1,070.17
% 
대비 1,125.75%로 상승)

부채비율 상승
(2019년 03월말
1,070.17
% 
대비 1,106.65%로 상승)

기타 투자자에게 중요한 
발행조건
- Step-up 조항 없음
『금융산업의 구조개선에 관한 법률』에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는『은행업감독규정』에서 
 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급정지
- Step-up조항 없음 
- 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음

주1) 상기 신종자본증권 합계 금액 4,500억원이며, 합계 금액 전체가 부채로 분류 시 부채비율은 2019년 3월말 기준 1,070.17%에서 1,254.39%로 상승

4. 제재현황 등 그 밖의 상황

가. 제재 현황

(1) 기관 제재현황

제재조치일
조치기관
조치대상자
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 
이행현황
재발방지를 
위한 대책

2014.02.20

금융감독원

부산은행

- 과태료 부과

(4,120 만원)

금융감독원 부문검사(2013.4.3∼4.12)결과 지적사항

- 우월적 지위를 남용한 보험모집 관련 비용의 부당 전가

(보험업법 제100조, 보험업법시행령 제48조, 보험업감독규정 제4-39조, 은행법 제52조의2, 은행법시행령 제24조의4, 은행업감독규정 제88조의2)

관련 업무에 대한 내부통제강화

업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2014.08.11
금융감독원
경남은행
- 과태료 부과
 (500만원)
- 실명제 위반
 (금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 제3조)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2014.12.04
금융감독원
BNK투자증권
- 기관주의

매매주문시스템의 관리ㆍ운영 부적정

(전자금융거래법 제21조제2항, 
전자금융감독규정 제13조,제15조)

- 위탁자 전용방화벽 제공 중지

- 우회경로 제거

- 최고관리자 비밀번호 변경

- 매매주문시스템 모니터링 강화

- 전용방화벽 및 우회경로 제거로 문제재발 원천 차단

2015.3.19

금융감독원

BNK저축은행

기관경고

부문검사(2014.01.13~2014.05.23) 결과 지적사항

- 외상매출채권 담보대출 부당취급 등

(상호저축은행법 제22조의 2, 상호저축은행법시행령 제11조의3, 상호저축은행업감독규정 제2조, 제40조의2, 업무방법서 제2조, 대출규정 제3조,제5조,제10조, 제16조,제38조,제93조,105조, 외상채권대출규정 제6조,제10조, 제14조 및 제16조, 감사위원회직무규정 제3조,제5조, 감사규정 제6조)

관련업무에 대한 내부통제 강화

업무지도및 내부통제 시스템 강화

2015.05.29
금융감독원
경남은행
- 과태료 부과
 (5,000만원)
- 금융투자상품 설명의무 위반
(자본시장과금융투자업에관한법률 제47조, 제449조제1항 제21호, 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제53조)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2016.11.25
한국거래소
BNK투자증권
회원주의
공정거래질서 저해행위 금지규정 위반
관련업무에 대한 내부통제 강화

업무지도 및 관리감독 강화

2016.12.23
금융감독원
경남은행
-과태료 부과
 (420만원)
- 구속행위 금지 위반
 (은행법 제52조의2, 제69조, 은행법시행령 제24조의4, 제31조, 은행업감독규정 제88조)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

2017.01.18
금융위원회
BNK캐피탈

-과징금 부과
 (72,000만원)

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제2항, 제125조 제1항 제1호, 제429조 제1항 제1호
- 제77회차 무보증사채 1,200억원을 공모발행하기 위하여 2015. 8. 25. 금융위원회에 제출한 일괄신고추가서류에 중요사항인 '한일월드㈜로부터 양수한 561억원 규모의 렌탈채권이 정상적으로 회수되지 못할 위험성’에 대하여 기재 누락한 사실이 있음

과징금 납부
업무지도 및 내부통제시스템 강화

2018.03.29
금융위원회
부산은행
-과태료 부과
(500만원)

-금융거래 실명확인의무 위반

(금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률 제3조)

자진납부 기간 내 납부 완료 (자진납부시 20%감경(400만원))

업무지도 및 내부통제시스템 강화

2018. 5.24

금융위원회

부산은행

영업의 일부에 
대한 정지
(3개월)

- 부동산PF대출 신규 취급 업무

금감원 부문검사(2017.10.16~12.20) 지적사항

- 여신 부당 취급 등(은행법 제34조, 은행법시행령 제20조, 은행업감독규정 제78조 등)

2018. 5.28~8.27 기간 동안 
부동산PF대출 신규 취급 중단

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2018. 5.24

금융위원회

부산은행

과태료

(150백만원)

금감원 부문검사(2017.10.16~12.20) 지적사항

- 여신 취급 시 부당한 계열회사 중복 채무 보증 요구

(은행법 제52조의2, 舊제69조, 은행법시행령 제24조의4, 제31조, 은행업감독규정 제88조의2)

자진납부 기간내 납부 완료

(자진납부시 20% 감경
 (120백만원))

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2018.06.19

금융위원회

BNK캐피탈
-과태료 부과
(1.2백만원)
-금융감독원 부문검사 (2017.5.22 ~ 5.29) 결과 지적사항
-대주주 발행주식 취득시 보고 및 공시의무 위반(여신전문금융업법 제50조 제3항)

과태료 납부

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2018. 7.11

금융위원회

부산은행

과태료

(50백만원)

금감원 부문검사(2017.11.20~11.22) 지적사항

- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반

(근로자퇴직급여 보장법 제18조, 제28조, 제33조, 제48조, 근로자퇴직급여보장법 시행령 제42조, 근로자퇴직급여 보장법 시행규칙 제7조)

자진납부 기간내 납부 완료

(자진납부시 20%감경(40백만원))

업무지도 및

내부통제 시스템 강화

2018.07.17
금융위원회

경남은행

과태료 부과
 (50백만원)
- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반
 (근로자퇴직급여보장법 제18조,제28조,제33조,제48조
 근로자퇴직급여보장법시행규칙 제7조, 근로자퇴직급여
 보장법시행령 제42조)
과태료 납부
업무지도 및 관리감독 강화

(2) 임원 제재현황

제재조치일
조치기관
조치대상자
근속연수
조치내용
사유 및 근거법령
조치에 대한 
이행현황
재발방지를 위한 대책

2015.03.19

금융감독원

BNK저축은행

대표이사(전)
본부장(전)2명
지점장(현)1명
팀장(전)2명
과장(현)1명
계장(현)1명
계장(전)1명

1년6개월

1년9개월/2년3개월

2년8개월
2년 / 1년
1년10개월
3년3개월
1년6개월

문책경고 1명

견책 5명

주의 2명

감봉3월 1명

부문검사(2014.01.13~2014.05.23) 결과 지적사항

- 외상매출채권 담보대출 부당취급 등

(상호저축은행법 제22조의 2, 상호저축은행법시행령 제11조의3, 상호저축은행업감독규정 제2조, 제40조의2, 업무방법서 제2조, 대출규정 제3조,제5조,제10조, 제16조,제38조,제93조,105조, 외상채권대출규정 제6조,제10조, 제14조 및 제16조, 감사위원회직무규정 제3조,제5조, 감사규정 제6조)

관련업무에 대한 내부통제 강화

- 업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2015.04.28
금융감독원

경남은행

부행장(전)

36년9월
견책 1명
- 금융감독원 부문검사(2014.9.16~9.30)결과 지적사항
 * 영업점장 현물점검 및 사무인수인계 업무관리 감독 소홀 등
인사위원회 결의를 통한 징계필
- 업무지도 및 
 관리감독 강화

2017.07.13
금융감독원

BNK저축은행

준법감시인(현)
준법감시인(전)
준법감시인(전)

7개월
2년5개월
6개월

-주의 1명

-퇴직자 위법사실통지

(주의수준) 2명

부문검사(2017.03.13~03.23(9일간))결과 지적사항

①자금세탁방지 시스템 운용 부적정

-특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제5조

-특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 시행령 제5 조

-특정금융거래정보 보고 및 감독규정 제19조, 제24조

-자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지에 관한 업무규정 제5 조 내지 제6조,제76조 내지 제82조

금융감독원 부문검사 결과 지적된 자금세탁방지업무(AML)시스템구축 및 체제정비

자금 세탁방지를 위한 내부통제구축 및 임직원에 대한 업무지도 강화

2018.1.9
부산지방
법원

BNK금융지주

대표이사/은행장(전)
부사장/부행장(전)

약38년8개월
약 31년10개월

-징역1년6개월,벌금
 700만원(항소중)

-징역1년 집유 2년, 
 벌금 500만원(항소중)

제2차 유상증자 관련 주가시세조종혐의
-항소심 진행중(전 대표이사, 전 부사장)
-본건 관련하여 2017년 5월 1일 전 임직원 6명, 법인3개사(BNK금융지주, 부산은행, BNK투자증권)가 기소되어 재판중
-
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2018.05.24
금융위원회

부산은행

부행장보(전)
본부장(전)

약39년6개월
약31년7개월

-과태료(15백만원)
-과태료(15백만원)

금감원 부문검사(2017.10.16~12.20) 지적사항

- 여신 취급 시 부당한 계열회사 중복채무 보증 요구

(은행법 제52조의2, 舊제69조, 은행법시행령 제24조의4, 제31조, 은행업감독규정 제88조의2)

-
업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2018.05.29
금융위원회

부산은행

은행장(전)
부행장(전)

약38년8개월
약41년4개월

문책경고

문책경고

금감원 부문검사(2017.10.16~12.20) 지적사항

- 여신 부당 취급 등

(은행법 제34조, 은행법시행령 제20조, 은행업감독규정 제78조 등)

인사기록 등재

업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2018.05.30
금융위원회

부산은행

수석부행장(前) 부행장(前)

부행장(前)

부행장(前)

본부장(前)

부행장(前)

부행장보(前)

부행장보(前)

부행장보

본부장(前)

약38년

약38년

약36년3개월

약39년

약29년10개월

약1년10개월

약34년6개월

약38년1개월

약39년6개월

약31년7개월

-정직3월

-정직3월

-정직3월

-정직3월

-정직3월

-감봉3월

-감봉3월

-감봉3월

-감봉3월

-감봉3월

금감원 부문검사(2017.10.16~12.20) 지적사항

- 여신 부당 취급 등

(은행법 제34조, 은행법시행령 제20조, 은행업감독규정 제78조 등)

인사위원회 결의

업무지도 및 내부통제 시스템 강화

2018.12.14

부산지방
법원

부산은행

부행장(전)

부행장(전)

부장(전)

약36년3개월

약34년

약37년

-징역1년
-징역1년/집유2년

-벌금15백만원

-2015년 채용 특혜 제공 의혹 관련

(형법 제314조 제1항 업무방해죄)

-
채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화

2018. 7. 24

부산지방
법원

부산은행

과장

약 11년7개월

벌금 5백만원

2019. 1.25

부산지방
법원

부산은행

은행장(前)
수석부행장(前)

약38년8개월
약41년2개월

징역1년(항소 중)

징역1년(항소 중)

-2012년 채용 특혜 제공 의혹 관련

(형법 제314조 제1항 업무방해죄)

-
채용업무 프로세스 개선 등 내부통제시스템 강화

2018. 4. 23
부산지방
법원

부산은행

부행장(前)
인사부장(前)

약37년8개월
약28년11개월

벌금 5백만원
벌금 5백만원

(
3) 기
타 미확정 주요 소송 사건

- 당사의 제2차 유상증자 관련하여 유상증자 기간중 불공정거래 혐의
(
당사의 제2차 유상증자 관련 주가시세조종혐의
)로
前
대표이사 성세환과 당사의
前
부사장
이
구속되었으며, 2017.5.1일 동 혐의로 전현직 임직원 6명 (
前
대표이사 성세
환 등),
법인 3개사(당사, (주)부산은행, (주)BNK투자증권)가

기소

되어

재판중에 있습니다.
이 중
前
대표이사 성세환과 당사의
前
부사장
은
2018년
1월 9일 부산지법에서
1심 판결이 났으며 (선고 결과 :
前
대표이사 성세환 징역 1년6월, 벌금 700만원, 당사의
前
부사장

징역1년에 집행유예 2년, 벌금 500만원),
상
기 2인은 이에 항소하여
2심 진행중에 있습니다. 

- 당사의 자회사인

㈜부산은행의 채용 특혜 제공 의혹 관련으로 전,현직 임직원이 기소
되었고, 결과는 다음과 같습니다.

2015년 채용특혜 제공 의혹과 관련하여 前 부행장(경영기획본부장) 징역 1년, 前 부행장(업무지원본부장) 징역 1년에 집행유예 2년, 사회봉사명령 160시간, 前 인사부장 벌금 1,500만원, 前 인사담당직원 벌금 500만원이
선고되었음.
前 부행장(경영기획본부장)은 불복하여 상고하였으나, 2019. 4.11 상고 기각되었습니다.

2012년 채용특혜 제공 의혹과 관련하여, 前 부행장과 前인사부장은 약식기
소로 각 벌금 500만원, 前 은행장과 前 수석부행장은 1심 재판결과 각 징역1년이 선고되었습니다. 이에 前 은행장과 前 수석부행장 모두 항소하여 현재 2심 재판 진행 중입니다.

-
당사의 자회사인
㈜부산은행의 전직 임직원4명은 2019년 2월 8일 "특정경제범죄 가중처벌등에 관한 법률" 위반혐의[(주)비엘개발에 대한 여신취급 관련 업무상 배임 혐의]로 기소되어 재판진행 중입니다. 당분기말 현재 이로 인한 재무적 영향은 알 수 없습니다.

- 당분기말 현재 당사는 예금보험공사를 피고로 하여 손해배상 청구 소송(소송가액 532억원) 중에 있습니다. 2017년 12월 15일 손해배상 청구액을 지급하라는 1심판결이 있었으며, 이에 예금보험공사는 1심 판결금액을 회사에 가지급하여 회사는 기타부채로 계상하였습니다. 2019년 1월 24일 2심에서 회사는 예금보험공사에 일부패소 금액을 반환하라는 판결이 있었으며 지급이자분을 포함하여 부채금액을 수정하였습니다. 또한 회사는 패소금을 반환지급하고 2019년 2월 13일 상고를 제기하였으며 상고 사건의 최종 결과에 따른 손익은 합리적으로 예측할 수 없으나, 소송의 결과가 당분기말 인식한 부채금액을 중요하게 초과하지 않을 것으로 경영진은 판단하고 있습니다.

5.
작성기준일 이후 발생한 주요 사항

-
당사의 자회사인
㈜부산은행
은
BIS비율 제고 목적으로 다음과 같이 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)을 발행하였습니다.

 (단위 : 백만원, %)

구 분
종류
발행일
금액
금리

상각형 조건부자본증권
신종자본증권
2019.04.29
100,000
3.60%

6. 단기매매차익 미환수 현황

- 해당사항 없음

7. 공모자금의 사용내역

- 해당사항 없음

8. 사모자금의 사용내역

- 해당사항 없음

9. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

『금융지주회사법 제48조의 2』의 규정에 따라 고객정보의 엄격한 관리를 위해「고객정보관리인」을 선임하고「업무지침서」를 제정
하였으며,「고객정보 취급 방침을 정하여 공고 및 게시하고 있음.

10. 개인정보유출 관련 위험요인

개인정보 유출 등 보안사고 발생시 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성 및 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차피해에 따른 보상액 부담 가능성, 감독당국에 의한 검사 또는 수사기관의 수사 등의 진행경과에 따라 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향, 그리고 고객이탈 및 평판저하 등에 따른 장기 영업력의 약화로 은행에서의 개인정보 유출사고는 잠재적인 위협이 될 수 있습니다.

이에 당사는 개인정보의 외부유출을 차단하기 위해 PC내 문서를 암호화하여 저장하고, 문서출력, 이동식 저장매체(USB 등) 및 이메일 등을 이용한 개인정보 외부반출시 부실점장 승인 또는 중앙통제를 통한 정보보호부의 승인을 받도록 하고 있습니다. 특히 이동식 저장매체(USB 등) 사용시마다 매번 확인후 승인하여 그 이력을 철저히
관리하도록 하고 있습니다.

외주인력에 대한 단말기 취약점 점검, 정보보호서약서 징구, PC의 인터넷차단 및 철수시 PC포맷 실시, 외부 전산기기 반입 제한을 위한 외부인의 출입통제를 강화하고 있고, 또한 외부로부터의 악성코드 유입 등 해킹위협을 사전에 차단하기 위해, 내부 업무망과
인터넷망의 네트웍을 분리하였고 위험성 있는 인터넷 사이트에 대한 접속을 원천적으로 차단하고 있습니다.

정보
보호점검을 통해 당사내 필수 보안소프트웨어 미설치PC 존재여부, PC내 개인정보 보유여부, 개인정보 반출사유 적정여부, 개인정보파일 암호화 해제 적정여부 등 정보보호 점검체계를 강화하였습니다.

개인정보접근에 대한 내부통제절차 및 개인정보 보안강화를 위해 시스템 접근 계정의 생성부터 회수까지 총체적으로 통합관리 및 다양한 시스템들의 보안 취약점을 진단하고 개선하는
활동을 수행하고 있으며, 업무적으로 개인정보를 수탁하여 처리하는 업체에 대한 개인정보 관리실태에 대한 점검을 강화하고 있습니다.

그리고 업무적으로 사용하는 개인정보의 오남용을 방지하기 위하여 개인정보의 수집, 이용, 제공 , 보
관, 파기 등 일련의 과정을 체계화하였고 이를 효과적으로 관리하기 위한 시스템을 구축할 예정이며, 고객 및 임직원 대상으로 개인정보보호준칙을 배포하는 등 개인정보보호의 중요성을 생활화하고 있습니다.

지난 2014년 7월말 정보 보호 전담직원을 배치하여 개인(신용)정보보호업무를 통합관리함으로써 개인정보보호 관련 내부통제 체계를 강화하였으며, 정보보호에 대한 인식제고를 위하여 전 임직원을 대상으로 개인정보 관리교육을 주기적으로 실시하고있습니다.

다만, 이러한 당사의 개인정보보호 노력에도 불구하고 향후 개인정보 유출사고 발생시 은행에 재무적, 비재무적 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있는 잠재적 위험요인은 상존하고 있습니다.

11. 보호예수 현황

- 해당사항 없음

12. 합병, 영업양수도, 자산양수도, 주식의 포괄적 교환·이전, 분할, 풋백옵션 등에 관한 사항 :
대상기간 (2017.1.1 ~ 2019.03.31) 동안 해당사항없음

13. 조건부자본증권의 상각(전환), 채무재조정 사유의 변동현황 

(1) 채무재조정(상각) 사유 : 부실금융기관으로 지정시

본 사채는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 '자본시장법')에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법 및 금융지주회사의 감독규정에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 종래 바젤II 하에서는 영구채권이 일정한 요건을 충족하는 경우 BIS 비율을 산정함에 있어서 기본자본으로 인정되었으나, 바젤III의 도입으로 인하여 종래의 영구채권 요건만으로 자본으로서의 성격이 인정되지 아니하고, 은행업감독업무시행세칙<별표3>
금융지주회사감독규정 시행세칙<별표1-2>에서 정하는 조건부 자본의 요건을 추가로 갖추었을 때에 비로소 자본으로 인정됩니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하'금산법') 제2조 제2항의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의를 요합니다.

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니
다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.
가. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의
 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것
 이 명백한 금융기관으로 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가
 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정(算定)은 금융위원회가 미리 
 정하는 기준에 따른다.
나.「예금자보호법」제2조 제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의
 차입금 상환이 정지된 금융기관
다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이
 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융
 기관

그리고, 금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주 사를 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주사는 다음과 같습니다.

「금융지주회사 감독규정」제43조(평가대상 금융지주회사)

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.(개정 2010. 3. 8, 2013. 9. 17)
1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이
 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율
 100분의 4 미만
또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보
통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를
 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)
 으로 판정된 금융지주회사

-경영실태평가 부문별 평가항목(금융지주회사감독규정 시행세칙 별표3)

평가부문

세부평가부문

평 가 항 목

평가비중

리스크

관리

이사회 및 
경영진의 역할

·리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할

·내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및
 경영진의 역할

·경영정책 수립·집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할

·경영지배구조의 적정성

·경영승계 및 후보군 육성을 위한 이사회 및 경영진의
 역할

40%

리스크정책,

절차 및 한도

·리스크관리정책 및 절차의 적정성

·리스크허용한도의 적정성

·리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고

·리스크 측정, 모니터링의 적정성

·경영진등에 대한 리스크보고의 적정성

·경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제

·내부통제체제 및 운영의 적정성

·내부감사기능의 적정성

·법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무상태

자본적정성

<계량지표> 주1)

·총자본비율

·기본자본비율

·보통주자본비율 주2)

·레버리지비율

<비계량평가항목>

·자본적정성 지표의 수준 및 추세

·리스크를 감안한 자본규모의 적정성

·향후 자본증식 가능성

·자본적정성 유지정책의 타당성

·위기상황분석 및 비상계획의 적정성

30%

자산건전성

·자산건전성 지표의 수준 및 추세

·신용리스크 관리의 적정성

·위험자산 보유수준의 적정성

·자산건전성 분류의 적정성

·충당금 적립의 적정성

·여신관리의 적정성

수익성

·수익성지표의 수준 및 추세

·손익구조 변동요인의 적정성

·향후 수익확보능력 및 수익전망

·수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성

·유동성리스크 관리의 적정성

·유동성 변동요인의 적정성

·자금조달 및 운용구조의 합리성

·위기상황분석 및 비상계획의 적정성

잠재적 
충격

금융지주회사

<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>

·부채비율

·이중레버리지비율

<비계량평가항목>

·자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성

·자회사등 관리실태 및 운영실적

·자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성

·고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성

·보유자산의 건전성

·재무구조의 안정성

·사회적 책임 이행실태

30%

여타자회사등

·여타자회사등의 경영실태

·사회적 책임 이행실태

내부거래

·그룹 내부거래의 적정성

·지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

주1) 계량지표는 은행지주회사의 경우에만 적용

주2) 규정 제25조의4가 적용되는 은행지주회사는 2019년 12월 31일까지 적용배제, 2020년부터 적용

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우

-경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우

-경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을 이행하지 아니하는 경우

기타 사항

-금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
-경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우
-금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

-부실금융기관 지정시
-경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

시정조치

1. 인력 및 조직운영의 개선

2. 경비절감

3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한

4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한

5. 부실자산의 처분

6. 자본금의 증액 또는 감액

7. 이익배당의 제한

8. 특별대손충당금등의 설정

1. 조직의 축소

2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분

3. 임원진 교체 요구

4. 영업의 일부정지

5. 자회사등의 정리

6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립

7. 제36조제2항에서 정하는 사항

1. 주식의 전부 또는 일부 소각

2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

3. 합병

4. 영업의 전부 또는 일부의 양도

5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수

6. 6월 이내의 영업의 정지

7. 계약의 전부 또는 일부의 이전

8. 제37조제2항에서 정하는 사항

(자료 : 금융감독원, 금융지주회사 감독규정)

(나) 채무재조정 사유의 변동 현황

채무재조정 사유

2019년 1분기

2018년

2017년

2016년

부실금융기관 지정여부

해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

(3) 당사의 현황과 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

(가) 손실규모 측면

만
약 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 연결기준으로 8조 5,914억 원 이상의

손실이 발생해야 할 것으로 판단됩니
다.
개별 기준으로 산정시, 해당 금액
은

4조 8,759억
원으로 약간 축소됩니
다.

2019년 3월 말 기준
당사의 자산-부채구조는 다음과 같습니다
.

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2019년 03월 31일]
(단위 : 백만원)

구 분
자 산
부 채
자 본(손실흡수능력)

연 결
102,252,605
93,661,221
8,591,384

개 별
6,211,865
1,336,005
4,875,860

당사는 2011년 3월 15일 설립 이래로 지속적인 당기순이익 흑자를 기록하고 있습니다. 
설립이후 당사의 당기손익 추이는 아래와 같습니다.

[당사의 과거 총당기손익 추이]
(단위 : 백만원)

연도
세후 당기손익

FY 2011
400,296

FY 2012
365,874

FY 2013
305,522

FY 2014
819,668

FY 2015
530,471

FY 2016
518,114

FY 2017
424,964

FY 2018

538,141

FY 2019 1분기
186,993

(나) BIS비율 측면

당사는 2019년 1분기말 기준 총자본비율 13.37%,
기본자본비율
11.20%
, 보통주자본비율
9.68
%
이
며,
위험가중자산금액
은
71조 4,967억원입니다.

[BNK금융지주 BIS기준 자기자본비율 및 세부비율]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2019년 3월말
2018년말
2017년말
2016년말

자기자본(A)
9,562,180
9,295,459
8,722,824
8,546,284

위험가중자산(B)
71,496,659
70,694,567
66,723,907
66,478,837

총자본비율(A/B)
13.37
13.15
13.07
12.86

기본자본비율
11.20
10.98
10.62
9.98

보통주자본비율
9.68
9.55
9.61
9.21

보완자본비율
2.17
2.17
2.46
2.88

(자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(http://fisis.fss.or.kr)자료, 사업보고서)
주1) BIS(Bank for International Settlements: 국제결제은행)기준 자기자본비율
 = 자기자본/위험가중자산 ×100
주2) 작성기준: 바젤 Ⅲ기준, 표준방법에 의해 산출

- 당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도

(단위 :
억원
)

구분
BIS비율 1%p 하락
BIS비율 2%p 하락
BIS비율 3%p 하락

2015년말
6,514
13,028
19,541

2016년말
6,648
13,296
19,944

2017년말
6,672
13,345
20,017

2018년말
7,069
14,139
21,208

2019년 3월말

7,150
14,299
21,449

(다) '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사
'

금
융당국은 부실금융기관의 지정
행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사를 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로
금융지주회사감독규정 제43조
에 의하면, 금산법 제2조 제2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사입니다.

「
금융지주회사 감독규정
」
제43조

1
. 금
융지주
회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의
 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융
 지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 
 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율
 100분의 2.3미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 
 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

제43조

2항의 위험
가중자산에 대한 총자본비율 4
%, 기본자본비율 3%, 보통주자본비율 2.3%를 중심으로 분석할
경우
,
당사의 BIS기준 총자본 여력은
약6조 6,6992억원에 해당되
며,
보통주자본비율 여력은 5조 2,765
억원 가
량 입니다. 

[
BI
S비율

4%까지 손실규모 : 2019년 03월 31일 기준] (단위 : 백만원, %)

산정기준일
위험가중자산
총자본비율
BIS 4% 자본 여력

2019년 03월 31일
71,496,659
13.37
6,699,237

주1) 자본 여력 산식 : (총자본비율 - 4%) * (위험가중자산)

[
금융지주회사 감독규정 제43조 2항 자본여력 : 2019년 3월 31일 기준](단위 : 백만원, %)

구분
2019년 3월말
현황 (A)
제43조 2호 기준
(B)
자본여력비율
(C=A-B)
자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율
13.37
4.0
9.37
6,699,237

기본자본비율
11.20
3.0
8.20
5,862,726

보통주자본비율
9.68
2.3
7.38
5,276,453

상각에 이르는 당사의 자본여력은 충분하다고 보여지지만, 경험하지 못한 새로운 유형의
위기가 발생하였을 경우 위 분석의 결과는 크게 달라질 수 있
습니다.

또한, 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본("자본보전완충자본")을 포함한 비율로서 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 금융지주회사법 <별표3-3>에 따른 한도로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함) 지급이 제한됩니다.

금융지주회사 감독규정 <별표 3-2>
는 2019년 1월 1일 이후 자본보전완충자본을 포함한 총자본비율기준을 10.5%로 설정하고 있
고, <
별표3-3>은 2019년 1월 1일 이후 이익 배당 등의 최저내부유보비율을 아래의 표와 같이 정하고 있습니다. 

따라서 예를 들어 당사의 총자본비율
이 2019년 1월 1일 이후 8.6%가 되는 경우 당사의 연결기준 세후 당기순이익중 이익의 배당 등에 사용할 수 있는 최대한도가 0%가 되므로 당사는 이익의 배당이나 기타 기본자본의 이자 지급 등을 전혀
할 수 없게 됩니다.

( 이익배당한도 : 세후 당기순이익 * (100-최저내부유보비율)% )

* 2
019년 3월말
기준 시스템적 중요은행 추가자본비율과 경기대응 완충자본비율 관련 추가 부담은 없으며, 아래 표상의 K값은 0 입니다. 그러나, K값은 금융당국의 정책에 따라 달라질수 있으며, 그에 따라 자본비율 규제비율도 변동될 수 있사오니 유의하시기 바랍니다.

[ 금융지주회사 감독규정 별표 3-2 : 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율 (제25조 제1항 관련)

구분
보통주자본비율
기본자본비율
총자본비율

2015년 이전
없음

2016년 1월1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

주) K : 제25조의2 제3항에 따른 시스템적 중요은행 추가자본비율과 제25조의3 제1항에
 따른 경기대응완충자본비율의 합

[ 금융지주회사 감독규정 별표 3-3 : 이익 배당 등의 최저 내부유보비율 (제25조 제5항 관련)

< 2016년 1월1일 이후>

보통주 비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

또는 기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

또는 총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

※ 2016년 : K*(1/4), 2017년 : K*(1/2), 2018년 : K*(3/4), 2019년 : K
※ 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

< 2017년 1월1일 이후>

보통주 비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

또는 기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

또는 총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

<
2018년 1월1일 이후>

보통주 비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

또는 기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

또는 총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

< 2019년 1월1일 이후>

보통주 비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

[
금
융지주회사 감독규정 제25조 5항 자본여력 : 2019년 3월 31일 기준] (단위 : 백만원, %)

구분
2019년말 3월말
현황 (A)
금융지주회사 감독규정 별표3-3 기준 (B)
자본여력비율
(C=A-B)
자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율
13.37
10.5
2.87
2,051,954

기본자본비율
11.20
8.5
2.7
1,930,410

보통주자본비율
9.68
7
2.68
1,916,110

(라) 경영실태평가 등급

- 당사는 금융지주회사 감독규정 제 35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음