NAVER — 주요사항보고서(회사분할결정) (20190724)
제출인: NAVER

주요사항보고서(회사분할 결정정)
1.0
네이버㈜

표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중

2019년 07월 24일

회 사 명 :
네이버㈜

대 표 이 사 :
한성숙

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 불정로 6 그린팩토리

(전 화) 1588-3830

(홈페이지) http://www.navercorp.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) CFO
(성 명) 박상진

(전 화) 1588-3830

회사분할 결정

1. 분할방법

1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같
이 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중 일부 사업부문 (이하
"
분
할대상사업부문"
이라 함)을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할되는
회사는 존속하면서 분할신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할신설회사는 비상장법인으로 합니다.

<회사분할 내용>

- 분할되는 회사(존속
회사)
회 사 명 : 네이버 주식회사
사업부문 :
네
이버페이 서비스 등 분할신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문

- 분할 후 신설회사
회 사
명 :
네이버파이낸셜 주식회사 (가칭)

사업부문 :

네이버페이 서비스 사업부문 (전자지급결제대행업, 선불전자지급수단 발행 및 관리업, 결제대금예치업 그리고 이에 부수하는 사업) 

* 분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있음

2) 분할기일은
2019년 11월 1일
로 합니다.

3) 상법 제530조의3 제1항 및 제2항에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제2항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할되는 회사의 분할 전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 없고, 분할신설회사는 분할되는 회사의 채무 중에서 본 분할계획서에 따라 승계하는 채무만을 부담하도록 하고, 분할되는 회사는 분할신설회사가 부담하지 아니하는 채무만을 부담하기로 합니다.

4) 분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치가 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지적재산권 등을 모두 포함한다)는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다. 다만, 분할대상사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리합니다. (i) 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인ㆍ인가ㆍ신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우나 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상사업부문과 이외의 사업부문에 모두 관련됨에도 해당 계약 중 분할대상사업부문에 관한 부분과 그 외의 사업부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 그와 같습니다.

5) 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할되는 회사의 분할대상사업부문에 관한 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 분할신설회사에게 배분하는 것을 원칙으로 하며, 향후 분할신설회사의 운영 및 투자계획을 복합적으로 고려하여 자산, 부채, 자본금액을 결정합니다.

6) 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권(우발채권 기타 일체의 채권을 포함한다) 및 분할기일 이후에 발생, 확정되는 채무(우발채무 및 소송 기타일체의 채무를 포함한다) 또는 분할기일 이전에 이미 취득ㆍ발생ㆍ확정 되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본건 분할계획서에 반영되지 못한 채권ㆍ채무에 대해서는 그 원인이 되는 행위나 사실 또는 그와 관련된 재산이 귀속되는 사업부문에 따라 분할되는 회사 또는 분할신설회사로 귀속시키며, 그 귀속 여부가 불분명할 경우에는
영업수익비율 및 인원비율에
따라 분할되는 회사와 분할신설회사에 각각 귀속됩니다.

2. 분할목적

1) 당사가 영위하고 있는 사업부문 중 네이버페이 서비스 사업부문(전자지급결제대행업,선불전자지급수단 발행 및 관리업, 결제대금예치업 그리고 이에 부수하는 사업)을 분할하여 분할신설회사를 설립하며, 분할되는 회사는 그 외 기존 나머지 사업부분을 영위하고자 합니다.

2) 분할신설회사는 분할대상사업부문에 집중함에 따라 해당 사업부문의 독립적이고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체계를 확립하여 경영 효율성을 제고하고자 합니다.

3) 각 사업부문의 전문화를 통해 사업부문별로 신속하고 독립적인 의사결정을 가능케 하고, 권한과 책임의 명확성을 제고하며, 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립하고자 합니다.

4) 상기와 같은 지배구조 체계 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치 및 주주가치를 극대화하고자 합니다.

3. 분할의 중요영향 및 효과
본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행됩니다. 이에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없습니다.

4. 분할비율
분할되는 회사가 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지 않습니다.

5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용

① 분할되는 회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극ㆍ소극재산 및 기타의 권리의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송, 지적재산권 등을 모두 포함)(이하 "이전대상재산"이라 함)를 신설회사에 이전합니다.

② 분할로 인한 이전대상재산은 2019년 3월 31일자 재무상태표를 기초로 하여 작성된 【별첨1】분할재무상태표와 【별첨2】승계대상 재산목록에 기재된 바에 의합니다. 단, 2019년 11월 1일(분할기일) 전까지 분할대상사업부문의 영업 또는 재무적 활동으로 인하여 분할대상사업의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 승계대상 재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있습니다. 이에 따른 변경사항은 【별첨1】 분할재무상태표와 【별첨2】승계대상 재산목록에서 가감하는 것으로 합니다.

③ 전항에 의한 이전대상재산의 최종가액은 분할기일 현재 장부가액으로 하되 공신력 있는 감정평가법인의 평가 또는 공인회계사의 검토를 받아 확정합니다.

④ 이전대상재산에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할되는 회사에 잔류하는 것으로 보고, 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할되는 회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리합니다. (i) 분할에 의해 이전에 필요한 정부기관의 승인ㆍ인가ㆍ신고수리 등을 얻지 못하여 이전을 할 수 없는 경우 또는 (ii) 분할되는 회사를 당사자로 하는 계약이 분할대상사업부문과 이외의 사업부문에 모두 관련됨에도 해당 계약 중 분할대상사업부문에 관한 부분과 그 외의 사업부문에 관한 부분을 분리하는 것이 불가능한 경우에도 같습니다.

⑤ 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권(우발채권 기타 일체의 채권을 포함) 및 분할기일 이후에 발생, 확정되는 채무(우발채무 및 소송 기타일체의 채무를 포함) 또는 분할기일 이전에 이미 취득ㆍ발생ㆍ확정 되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 본건 분할계획서에 반영되지 못한 채권ㆍ채무에 대해서는 그 원인이 되는 행위나 사실 또는 그와 관련된 재산이 귀속되는 사업부문에 따라 분할되는 회사 또는 분할신설회사로 귀속시키며, 그 귀속 여부가 불분명할 경우에는 분할 당시의 순자산가액의 비율에 따라 분할되는 회사와 분할신설회사에 각각 귀속됩니다.

⑥ 분할기일 이전에 국내ㆍ외에서 분할되는 회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 상표, 디자인 및 도메인 중【별첨4】산업재산권등 리스트에 기재된 권리 및 이와 관련한 일체의 의무는 분할신설회사에게 귀속하고, 이에 기재되지 아니한 권리 및 이와 관련한 일체의 의무는 분할되는 회사에게 귀속합니다. 

⑦ 분할기일 이전에 분할되는 회사를 당사자로 하여 계속 중인 소송 중 【별첨3】승계대상 소송현황에 기재된 소송은 분할신설회사에 승계되는 것으로 합니다. 다만, 그 내역은 분할기일 기준으로 변경될 수 있습니다.

⑧ 분할되는 회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공합니다.

6. 분할 후 존속회사
회사명
네이버 주식회사

분할후 재무내용(원)
자산총계

5,748,009,034,635

부채총계
1,046,968,308,151

자본총계
4,701,040,726,484
자본금
16,481,339,500

2019년 03월 31일
현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)
3,149,560,773,827

주요사업
인터넷 서비스

분할 후 상장유지 여부
예

7. 분할설립회사
회사명
네이버파이낸셜 주식회사(가칭)

설립시 재무내용(원)
자산총계
643,233,923,078
부채총계
610,752,121,394

자본총계
32,481,801,684
자본금
5,000,000,000

2019년 03월 31일
현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
309,453,268,718

주요사업
전자금융 서비스

재상장신청 여부
아니오

8. 감자에 관한 사항
감자비율(%)
-

구주권제출기간
시작일
-

종료일
-

매매거래정지 예정기간
시작일
-

종료일
-

신주배정조건
-

- 주주 주식수 비례여부 및 사유
-

신주배정기준일
-

신주권교부예정일
-

신주의 상장예정일
-

9. 주주총회 예정일
2019년 09월 20일

10. 채권자 이의제출기간
시작일
2019년 09월 23일

종료일
2019년 10월 24일

11. 분할기일
2019년 11월 01일

12. 분할등기 예정일
2019년 11월 04일

13. 이사회결의일(결정일)
2019년 07월 24일

- 사외이사참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

14. 풋옵션 등 계약 체결여부
아니오

- 계약내용
-

15. 증권신고서 제출대상 여부
아니오

- 제출을 면제받은 경우 그 사유
물적분할

16. 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 분할설립회사는 사업 경쟁력 확보 등을 위해 전략적 파트너인 미래에셋대우 주식회사 및 그 계열회사로부터 향후 약 5천억원 이상의 투자를 유치할 계획으로, 금액이나 시점 등은 미확정 상태이며 향후 진행 과정에서 변경될 수 있습니다.

(
2) 분할계획서의 수정 및 변경

분할계획서는 영업의 변동, 분할되는 회사의 계획 및 사정, 관계기관과의 협의과정이나 관계법령에 따라서, 주주총회 전후로 이사회 또는 대표이사에 의
해 일부 수정, 변경될 수 있고, 주주총회 승인과정에서 수정, 변경될 수 있습니다. 분할계획서가
2019년 9월 20일
개최 예정인 분할승인을 위한 주주총회의 승인을 득하게 되면 ① 그 수정 또는 변경이 합리적으로 필요한 경우로서 그 수정 또는 변경으로 인해 분할되는 회사 또는 분할신설회사의 주주에게 불이익이 없는 경우, ② 그 동질성을 해하지 않는 범위 내의 수정 또는 변경인 경우, 주주총회일로부터 분할등기일 전일까지 주주총회의 추가승인 없이도 분할되는 회사의 이사회결의로 수정 또는 변경이 가능하고, 동 수정 또는 변경사항은 관련
법령에 따라 공고 또는 공시됨으로써 효력을 발생합니다. 수정 또는 변경이 가능한 사항의 예는 아래와 같습니다.

① 분할되는 회사 및 분할신설회사의 회사명

② 분할일정

③ 분할로 인하여 이전할 재산과 그 가액

④ 분할 전후의 재무구조

⑤ 분할 당시 분할신설회사가 발행하는 주식의 총 수

⑥ 분할신설회사의 이사 및 감사에 관한 사항

⑦ 분할신설회사의 정관

(3) 분할계획서의 시행과 관련하여 분할되는 회사와 분할신설회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항
분할계획서의 시행과 관련하여 분할되는 회사와 분할신설회사 간에 인수ㆍ인계가 필요한 사항(문서, 데이터 등 분할대상사업부문과 관련한 각종 자료 및 사실관계 포함)은 분할되는 회사와 분할신설회사 간의 별도 합의에 따릅니다.

(4) 주주의 주식매수청구권
본건 분할은 상법 제530조의12에 따른 단순물적분할로서 해당사항 없습니다.

(5) 종업원 등 승계와 퇴직금

분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 관련 법률관계(퇴직금, 대여금 등 포함)를
2019년 11월 1일
(분할기일)자로 분할되는 회사로부터 승계합니다.

(6) 상기 '6. 분할 후 존속회사'의 '분할 후 재무내용'과 '7. 분할설립회사'의 '설립시 재무내용'은 한국채택국제회계기준에 따라 작성된
2019년 3월 31일
기준의 별도재무제표 기준이며, 이를 기준으로 분할 후 신설회사에 귀속될 가액을 산정한 것이므로
동 가액은 향후 분할기일에 변동될 수 있습니다.

(7) 분할계획서 승인 주주총회 개최를 위한 주주확정의 기준일은
2019년 8월 19일
입니다.

(8) 분할보고총회 및 창립총회는 이사회결의 및 공고로 갈음할 수 있습니다.

(9) 분할일정은 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.

(10) 상기7. 분할설립회사 항목의 신설사업부문 최근 사업연도 매출액은 당사 내부 관리회계 목적으로 구분한 분할 사업
부문의 직전사업연도 매출액이며, 분할설립회사의 향후 영업 및 계약 구조 등에 따라 상기 기재된'신설사업부문 최근 사업연도 매출액'과'향후 분할설립회사의 매출액' 인식 기준에 차이가 있을 수 있습니다.

【별첨1】 분할재무상태표

【별첨2】 승계대상재산목록

【별첨3】 승계대상 소송현황
【별첨4】 산업재산권등 리스트
【별첨5】 분할신설회사의 정관

【별첨1】 분할재무상태표

(단위:원)

구 분

분할 전

분할되는 회사

신설회사

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산

1,361,197,714,429
719,588,339,522
641,609,374,907

현금및현금성자산

263,724,966,677
36,308,005,809
227,416,960,868

단기금융상품
219,314,177,000
210,245,618,502
9,068,558,498

당기손익-공정가치금융자산
65,921,686,901
65,921,686,901
-

매출채권및기타채권

763,596,751,342
358,635,202,593
404,961,548,749

기타포괄손익-공정가치금융자산
11,138,717,124
11,138,717,124
-

기타유동자산

35,464,619,422
35,302,312,630
162,306,792

재고자산
2,036,795,963
2,036,795,963
-

Ⅱ. 비 유 동 자 산

4,997,563,441,600
5,028,420,695,113
1,624,548,171

유형자산

830,761,281,366
830,567,157,446
194,123,920

사용권자산
3,189,070,187
3,178,777,878
10,292,309

무형자산

38,581,007,724
38,434,036,881
146,970,843

장기금융상품
21,193,640,000
21,193,640,000
-

당기손익-공정가치금융자산
1,189,328,181,749
1,189,328,181,749
-

매출채권및기타채권
32,795,964,326
32,795,964,326
-

기타포괄손익-공정가치금융자산
463,724,359,552
463,724,359,552
-

종속기업,관계기업 및 공동기업투자
2,314,571,616,632
2,347,053,418,316
-

이연법인세자산

94,082,931,970
92,813,641,857
1,269,290,113

기타비유동자산

9,335,388,094
9,331,517,108
3,870,986

자 산 총 계

6,358,761,156,029
5,748,009,034,635
643,233,923,078

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채

1,471,783,972,949
865,655,859,254
606,128,113,695

매입채무및기타채무

409,850,726,221
349,766,858,019
60,083,868,202

당기손익-공정가치금융부채
9,618,111,974
9,618,111,974
-

당기법인세부채
306,816,796,753
306,816,796,753
-

충당부채

1,175,493,363
926,439,107
249,054,256

유동리스부채
9,758,265,549
9,758,265,549
-

기타유동부채

734,564,579,089
188,769,387,852
545,795,191,237

Ⅱ. 비 유 동 부 채

185,936,456,596
181,312,448,897
4,624,007,699

매입채무및기타채무

7,454,754,939
7,454,754,939
-

순확정급여부채

154,419,102,178
149,795,094,479
4,624,007,699

충당부채

796,234,753
796,234,753
-

비유동리스부채
22,906,121,684
22,906,121,684
-

기타비유동부채

360,243,042
360,243,042
-

부 채 총 계

1,657,720,429,545
1,046,968,308,151
610,752,121,394

자 본

자본금

16,481,339,500
16,481,339,500
5,000,000,000

자본잉여금

362,406,388,434
362,406,388,434
27,481,801,684

기타자본구성요소

(1,544,621,218,094)

(1,544,621,218,094)

-

이익잉여금

5,866,774,216,644
5,866,774,216,644
-

자 본 총 계

4,701,040,726,484
4,701,040,726,484
32,481,801,684

부채와자본총계

6,358,761,156,029
5,748,009,034,635
643,233,923,078

* 본 분할재무상태표는 분할기일에 변경될 수 있음.

【별첨2】 승계대상 재산목록

(단위:원)

구 분

신설회사

비고

Ⅰ. 유 동 자 산

641,609,374,907

현금및현금성자산

227,416,960,868
보통예금

단기금융상품
9,068,558,498
정기예금

매출채권및기타채권

404,961,548,749
PG채권 등

기타유동자산

162,306,792

사업관련 선급비용 등

Ⅱ. 비 유 동 자 산

1,624,548,171

유형자산

194,123,920
사업관련 비품 등

사용권자산

10,292,309
차량리스

무형자산

146,970,843
사업관련 산업재산권 등

이연법인세자산

1,269,290,113
승계 확정급여부채의 이연법인세 등

기타비유동자산

3,870,986
승계 인원 선급인건비 등

자 산 총 계

643,233,923,078

Ⅰ. 유 동 부 채

606,128,113,695

매입채무및기타채무

60,083,868,202
사업관련 미지급금 등

충당부채
249,054,256
마일리지 관련 충당부채 등

기타유동부채

545,795,191,237
사업관련 선수금 등

Ⅱ. 비 유 동 부 채

4,624,007,699

순확정급여부채

4,624,007,699
사업관련 순확정급여부채

부 채 총 계

610,752,121,394

* 본 승계대상재산목록은 분할 기일에 변경될 수 있음.

【별첨3】 승계대상 소송사건 목록
해당사항 없음

【별첨4】
산업재산권등 리스트

관리번호

발명의 명칭

국가

출원번호

출원일

등록번호

등록일

NN-P-180018-KR
통합 금융 서비스를 제공하는 방법 및 시스템
대한민국
10-2018-0054224
2018/05/11

NN-P-160012-KR
결제를 처리하는 방법 및 시스템
대한민국
10-2016-0071721
2016/06/09

NN-P-160012-JP
결제를 처리하는 방법 및 시스템
일본
2017-92264
2017/05/08
6446499
2018/12/07

NN-P-160004-KR
전자 결제 시스템, 장치 및 방법
대한민국
10-2016-0037651
2016/03/29

NN-P-160002-KR
전자 결제 시스템, 장치 및 방법
대한민국
10-2016-0034897
2016/03/23

NN-IM-P-2016-0145
전자 결제 시스템, 장치 및 방법
대한민국
10-2016-0034894
2016/03/23

NN-IM-P-2015-0044
간소화되고 주도적인 구조를 가진 결제 트랜잭션 처리
대한민국
10-2015-0049949
2015/04/08
10-1733229
2017/04/27

NN-IM-P-2015-0044-D1
간소화되고 주도적인 구조를 가진 결제 트랜잭션 처리
대한민국
10-2017-0053239
2017/04/25

NN-IM-P-2015-0033
사용자 계정을 이용한 다이렉트 송금을 위한 트랜잭션 처리
대한민국
10-2015-0042369
2015/03/26

NN-IM-P-2015-0033-D1
사용자 계정을 이용한 다이렉트 송금을 위한 트랜잭션 처리
대한민국
10-2018-0013091
2018/02/01

NN-OM-P-2016-0005-D-TW
사용자 계정을 이용한 다이렉트 송금을 위한 트랜잭션 처리
대만
105108659
2016/03/21

* 본 산업재산권등 리스트는 분할 기일에 변경될 수 있음.

【별첨5】 분할신설회사의 정관

정 관

제1장 총 칙

제 1 조 (상호)

이 회사는 네이버파이낸셜 주식회사(이하 '이 회사'라 함)라 한다. 영문으로는 Naver Financial Corporation이라 표기한다.

제 2 조 (목적)

이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 

1. 전자금융업

2. 금융 및 보험관련 서비스업

3. 부가통신사업

4. 위치정보 및 위치기반서비스업

5. 자료 처리, 호스팅 및 관련 서비스업

6. 포털 및 기타 인터넷 정보 매개 서비스업

7. 소프트웨어 개발 및 공급업

8. 컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 및 관리업

9. 노하우 기술의 판매, 임대업

10. 통신판매업

11. 광고대행업, 광고매체판매업

12. 사업 지원 서비스업

13. 부동산 임대업

14. 위 각 호에 관련된 부대사업 일체

제 3 조 (본점의 소재지 및 지점 등의 설치) 

① 이 회사는 본점을 경기도에 둔다.

② 이 회사는 필요에 따라 이사회의 결의로 국내외에 지점, 출장소, 사무소 및 현지법인을 둘 수 있다.

제 4 조 (공고방법) 

이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재한다.

제2장 주 식

제 5 조 (발행예정주식의 총수) 

이 회사가 발행할 주식의 총수는 [10,000,000]주로 한다.

제 6 조 (일주의 금액) 

이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 [5,000]원으로 한다. 

제 7 조 (설립 시에 발행하는 주식의 총수) 

이 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 [1,000,000]주로 한다. 

제 8 조 (주식의 발행과 종류) 

① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.
② 이 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. 

제 9 조 (주권의 종류)

① 이 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.

② 이 회사는 주권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식에 표시되어야 할 권리를 전자등록 할 수 있다.

제 10 조 (주식의 발행 및 배정) 

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제1항 및 제2항의 방식으로 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 

제 11 조 (주식매수선택권) 

① 이 회사는 주주총회의 특별결의로 발행주식총수의 100분의 10의 범위 내에서 임·직원에게 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 주식매수선택권은 경영성과목표 또는 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다.

② 회사가 주식매수선택권을 부여할 수 있는 자는 회사의 설립·경영 및 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 자로 한다. 단 상법 제340조의2제2항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다.

③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 실질가액과의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 제8조의 주식 중 주식매수선택권을 부여하는 주주총회 결의로 정한다.

④ 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다.

⑤ 주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상이어야 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다.

1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격 중 높은 금액

가. 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액

나. 당해 주식의 권면액

2. 자기주식을 양도하는 경우에는 주식매수선택권 부여일을 기준으로 한 주식의 실질가액

⑥ 주식매수선택권은 제1항의 결의일부터 2년이 경과한 날로부터 5년 내에 행사할 수 있다.

⑦ 주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다.

⑧ 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다.

1. 주식매수선택권을 부여받은 임·직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우

2. 주식매수선택권을 부여받은 임·직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우

3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우

4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우

⑨ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다.

제 12 조 (신주의 배당기산일) 

이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 

제 13 조 (주식의 소각) 

주식은 자본감소 규정에 따라 소각한다. 다만, 회사가 보유하는 자기주식은 이사회의 결의에 의하여 소각할 수 있다.

제 14 조 (명의개서대리인) 

① 이 회사는 주식의 명의개서대리인을 둘 수 있다.
② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정한다.

③ 이 회사의 주주명부 또는 그 복사본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급하게 한다. 이 회사가 주식을 전자등록 하는 경우에는 명의개서대리인으로 하여금 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무를 취급하게 한다.

④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다. 

제 15 조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 

① 주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 제14조의 명의개서대리인에게 신고하여야 한다.
② 외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.
③ 제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다.
④ 본 조는 회사가 주식을 전자등록하는 경우에는 적용하지 아니한다. 

제 16 조 (주주명부) 

회사의 주주명부는 상법 제352조의2에 따라 전자문서로 작성한다.

제 17 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.
② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간전에 공고하여야 한다.

제3장 사 채

제 18 조 (사채의 발행) 

이 회사는 이사회의 결의에 의하여 사채를 발행할 수 있다.

제 19 조 (전환사채의 발행) 

① 이 회사는 사채의 액면총
액이
500억원
을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.
② 제1항의 전환사채에 있어서 이사회는 그 일부에 대하여만 전환권을 부여하는 조건으로도 이를 발행할 수 있다.
③ 전환으로 인하여 발행하는 주식은 보통주식으로 하고 전환가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채 발행 시 이사회가 정한다.
④ 전환을 청구할 수 있는 기간은 당해 사채의 발행일 후 3월이 경과하는 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 전환청구기간을 조정할 수 있다.
⑤ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다. 

제 20 조 (신주인수권부사채의 발행) 

① 이 회사는 사채의 액면총액이
500억원
을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성
하기 위하여 필요한 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.
② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면총액을 초과하지 않는 범위내에서 이사회가 정한다.
③ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식으로 하고 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채 발행 시 이사회가 정한다.
④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일 후 3월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간 내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다.
⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다. 

제 21 조 (사채발행에 관한 준용규정)

제14조, 제15조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

제4장 주주총회

제 22 조 (소집시기)

① 이 회사의 주주총회는 정기주주총회와 임시주주총회로 한다.
② 정기주주총회는 매 사업년도 종료 후 3월 이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다.

제 23 조 (소집권자) 

① 주주총회의 소집은 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사가 소집한다.
② 대표이사가 유고시에는 제38조 제2항의 규정을 준용한다.

제 24 조 (소집통지 및 공고) 

주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일 2주간전에 주주에게 서면 또는 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다. 

제 25 조 (소집지) 

주주총회는 본점 소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다.

제 26 조 (의장) 

① 주주총회의 의장은 대표이사로 한다.
② 대표이사가 유고시에는 제38조 제2항의 규정을 준용한다.

제 27 조 (의장의 질서유지권) 

① 주주총회의 의장은 고의로 의사진행을 방해하기 위한 발언·행동을 하는 등 현저히 질서를 문란하게 하는 자에 대하여 그 발언의 정지 또는 퇴장을 명할 수 있다.
② 주주총회의 의장은 의사진행의 원활을 기하기 위하여 필요하다고 인정할 때에는 주주의 발언의 시간 및 횟수를 제한할 수 있다.

제 28 조 (주주의 의결권)

① 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.
② 회사가 가진 자기주식은 의결권이 없다. 
③ 이 회사, 이 회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사 의 주식은 의결권이 없다.

제 29 조 (의결권의 불통일행사)

① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제 30 조 (의결권의 대리행사) 

① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 전항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제 31 조 (주주총회의 결의방법) 

주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 

제 32 조 (주주총회의 의사록) 

주주총회의 의사는 그 경과의 요령과 결과를 의사록에 기재하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점과 지점에 비치한다.

제5장 이사·이사회

제 33 조 (이사의 수) 

이 회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 한다.

제 34 조 (이사의 선임) 

① 이사는 주주총회에서 선임한다.
② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 
③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 

제 35 조 (이사의 임기) 

① 이사의 임기는 3년 이내로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다.

제 36 조 (이사의 보선) 

① 이사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제33조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 2인 이상의 이사를 보선하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.

제 37 조 (대표이사 등의 선임) 

이 회사는 이사회의 결의로 대표이사, 부사장, 전무이사 및 상무이사 약간 명을 선임할 수 있다. 

제 38 조 (이사의 직무) 

① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.

② 부사장, 전무이사 및 상무이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고 시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다. 

제 39 조 (이사의 의무)

① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다.

② 이사는 선량한 관리자의 주의로써 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.

③ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 취득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다.

④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.

제 40 조 (이사의 보수와 퇴직금) 

① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.

② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

제 41 조 (이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회의 결의로 소집할 이사를 정한 때에는 그러하지 아니하다.

③ 제2항 단서의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 3일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

제 42 조 (이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용 금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

제 43 조 (이사회의 의사록)

① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.

② 의사록에는 의사의 안건, 경과 요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여 본점에 비치한다.

제 44 조 (위원회)

① 이 회사는 이사회의 결의로 이사회 내에 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회를 설치할 수 있다.

② 위원회는 주주총회 및 이사회의 고유권한 이외의 사항에 관하여 이사회가 위임한 업무 및 권한을 수행한다. 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.

③ 위원회에 대해서는 제41조, 제42조 및 제43조의 규정을 준용한다.

제 45 조 (상담역 및 고문)

이 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간 명을 둘 수 있다.

제6장 감 사

제 46 조 (감사의 수와 선임)

① 이 회사의 감사는 1명 이상 3명 이내로 한다.

② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.

③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다.

제 47 조 (감사의 임기)

감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.

제 48 조 (감사의 보선)

감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제46조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제 49 조 (감사의 직무와 의무)

① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우는 소집권자)에 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

제 50 조 (감사록)

감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제 51 조 (감사의 보수와 퇴직금)

① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제44조의 규정을 준용한다

② 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.

제7장 회 계

제 52 조 (사업년도)

이 회사의 사업년도는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지로 한다.

제 53 조 (재무제표와 영업보고서의 작성)

① 이 회사의 대표이사는 결산기마다 다음 각 호의 서류와 그 부속명세서를 작성하여 이사회의 승인을 받아야 한다.

1. 대차대조표

2. 손익계산서

3. 그 밖에 회사의 재무상태와 경영성과를 표시하는 것으로서 상법 시행령에서 정하는 서류
② 이 회사의 대표이사는 매 결산기에 영업보고서를 작성하여 이사회의 승인을 얻어야 한다.

③ 대표이사는 정기주주총회일의 6주간 전에 제1항 및 제2항의 서류를 감사에게 제출하여야 한다.

제 54 조 (감사보고서)

① 감사는 제53조 제3항의 서류를 받은 날부터 4주 내에 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.

② 제2항의 감사보고서에는 다음 각 호의 사항을 적어야 한다.

1. 감사 방법의 개요

2. 회계장부에 기재될 사항이 기재되지 아니하거나 부실 기재된 경우 또는 대차대조표나 손익계산서의 기재 내용이 회계장부와 맞지 아니하는 경우에는 그 뜻

3. 대차대조표 및 손익계산서가 법령과 정관에 따라 회사의 재무상태와 경영성과를 적정하게 표시하고 있는 경우에는 그 뜻

4. 대차대조표 또는 손익계산서가 법령이나 정관을 위반하여 회사의 재무상태와 경영성과를 적정하게 표시하지 아니하는 경우에는 그 뜻과 이유

5. 대차대조표 또는 손익계산서의 작성에 관한 회계 방침의 변경이 타당한지 여부와 그 이유

6. 영업보고서가 법령과 정관에 따라 회사의 상황을 적정하게 표시하고 있는지 여부

7. 이익잉여금의 처분 또는 결손금의 처리가 법령 또는 정관에 맞는지 여부

8. 이익잉여금의 처분 또는 결손금의 처리가 회사의 재무상태나 그 밖의 사정에 비추어 현저하게 부당한 경우에는 그 뜻

9. 제53조 제1항 각 호의 서류의 부속명세서에 기재할 사항이 기재되지 아니하거나 부실 기재된 경우 또는 회계장부ㆍ대차대조표ㆍ손익계산서나 영업보고서의 기재 내용과 맞지 아니하게 기재된 경우에는 그 뜻

10. 이사의 직무수행에 관하여 부정한 행위 또는 법령이나 정관의 규정을 위반하는 중대한 사실이 있는 경우에는 그 사실

③ 감사가 감사를 하기 위하여 필요한 조사를 할 수 없었던 경우에는 감사보고서에 그 뜻과 이유를 적어야 한다.

제 55 조 (재무제표 등의 승인·공고 등)

① 대표이사는 제53조 제1항의 각 서류를 정기주주총회에 제출하여 승인을 얻어야 한다. 단, 다음 각호의 요건을 모두 충족한 경우에는 이사회의 결의로 이를 승인할 수 있다.

1. 제53조 제1항의 각 서류가 법령 및 정관에 따라 회사의 재무상태 및 경영성과를 적정하게 표시하고 있다는 외부감사인의 의견이 있을 것

2. 감사 전원의 동의가 있을 것

② 제2항에 따라 이사회가 승인한 경우에는 대표이사는 제53조 제1항의 각 서류의 내용을 주주총회에 보고하여야 한다.

③ 대표이사는 제53조 제2항의 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여 그 내용을 보고하여야 한다.

④ 대표이사는 제53조 제1항 및 제2항의 서류와 감사보고서를 정기주주총회 회일의 1주간 전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.

⑤ 대표이사는 제53조 제1항 각 호의 서류에 대한 주주총회의 승인 또는 제1항에 의한 이사회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

제 56 조 (외부감사인의 선임)

회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 외부감사인을 선임하며 그 사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

제 57 조 (이익금의 처분)

이 회사는 매사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제 58 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제 59 조 (중간배당)

① 회사는 영업년도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 중간배당을 할 수 있다.

② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전 결산기의 자본금의 액

2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전 결산기의 정기총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 금액

4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

5. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

6. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

③ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.

제 60 조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

제8장 보 칙

제 61 조 (관계법령 등의 적용)

이 정관에 규정되지 아니한 사항은 상법 및 기타 관계법령의 규정과 주주총회의 결의에 의한다.

부 칙

제1조 (시행일)

이 정관은 2019년 11월 1일부터 효력이 발생한다.

제2조 (최초의 사업년도)

본 회사의 최초의 사업년도는 설립연월일부터 같은 해 12월 31일까지로 한다.

제3조 (분할에 의한 회사 설립)

본 회사는 네이버 주식회사의 회사 분할에 의하여 설립되며, 동 분할로 인하여 이 회사에 이전되는 재산 및 그 가액은 2019년 9월 20일자 네이버 주식회사의 주주총회에서 승인된 분할계획서에 기재된 바와 같다.

네이버 주식회사의 일부를 분할하여 네이버파이낸셜 주식회사를 설립하기 위하여 본 정관을 작성하고 분할 전 네이버 주식회사의 대표이사가 다음과 같이 기명날인 또는 서명한다. 

2019년 9월 20일

네이버 주식회사
경기도 성남시 분당구 불정로 6, 그린팩토리
대표이사 한성숙 (인)