신한지주 — 투자설명서 (20190628)
제출인: 신한지주

투자설명서
1.5
(주)신한금융지주

투 자 설 명 서

2019년 06월 28일

주식회사 신한금융지주회사

신한금융지주회사 제7회 상각형 조건부 자본증권(신종자본증권)

금 이천억원정(\200,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2019년 06월 28일

2. 모집가액 :

금 이천억원정(\200,000,000,000)

3. 청약기간 :

2019년 06월 28일

4. 납입기일 :

2019년 06월 28일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.orkr
서면문서 : (주)신한금융지주 → 서울특별시 중구 세종대로9길 20
 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 60 
 SK증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31
 신한금융투자(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 70
 미래에셋대우(주) → 서울특별시 중구 을지로 5길 26

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음 

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

NH투자증권 주식회사

【 투자결정시 유의사항 】

【 투자결정시 유의사항 】

1. 본 금융상품은 일반적인 무보증 회사채와는 다르며, 다음과 같은 투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다. 

① 발행회사가 증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는 원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.

② 발행회사가 증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(규정 제34조부터 제36조까지, 제38조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한 발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.

③ 본 금융상품은 영구채이므로 유동성 위험이 높습니다.

④ 중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은 발행 후 일정기간(5년)이내에 중도상환 되지 않습니다.

⑤ 투자자는 어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 본 금융상품은 예금 및 일반채권, 조건부자본증권 후순위채보다 변제순위가 후순위입니다.

2. 본 금융상품은 예금자보호 대상이 아니므로 투자자는 유념하시기 바랍니다. 

3. 본 금융상품은 한국신용평가(주), 한국기업평가(주), NICE신용평가(주) 로부터 AA- 등급을 부여받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라 추가적인 변동 가능성이 존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

4. 투자판단시 증권신고서와 투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다. 

5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라, 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다. 

【 대표이사 등의 확인 】

신한금융지주_제7회_투자설명서_대표이사서명

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다. 

■[용어의 정의]
본 신고서에 사용된 용어의 정의는 다음과 같습니다.
(1)NIM(순이자마진): 은행의 모든 금리부자산의 운용결과로 발생한 은행의 운용자금 한 단위당 이자순수익(운용이익률)을 나타내는 개념으로 은행의 수익률을 나타내는 지표입니다. 이자자산순수익(이자수익자산 운용수익-이자비용부채 조달비용)을 이자수익자산의 평균잔액으로 나누어 계산합니다.
(2)고정이하여신비율: 은행의 총여신중 고정이하여신이 차지하는 비율로서 은행의 자산건전성을 나타내는 지표입니다. 총여신은 은행계정, 신탁계정 및 종금계정의 여신합계액중 은행간 대여금 등을 제외한 여신으로서 구체적으로는 은행업감독업무시행세칙 <별표 12>의 무수익여신산정대상 여신을 말하며, 고정이하여신은 총여신을 자산건전성분류 기준에 따라 분류("정상", "요주의", "고정", "회수의문", "추정손실"의 5단계로 분류)한 결과 산정된 고정, 회수의문, 추정손실의 합계액을 말합니다.
(3) 기본자본비율: 은행이 보유한 위험가중자산 대비 기본자본의 비율로, 은행의 실질 자본건전성을 판단할 수 있도록 총자본(자기자본)에서 보완자본을 제외하고 산출한 지표를 말합니다. 기본자본이란 영구적 자본인 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등만을 의미하며 보통주자본과 기타기본자본의 합으로 이루어집니다.
(4) 보완자본: 기본자본과 함께 BIS 기준 자기자본비율의 분자인 자기자본을 형성하며, 전형적인 자기자본은 아니지만 자기자본에 포함될 수 있는 정당하고 중요한 성격을 갖고 있다고 인정되는 항목으로 후순위채권 등 부채 성격을 지닌 자본이 포함됩니다.
(5) 보통주자본비율: 은행의 보통주 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율을 말합니다.
(6) 위험가중자산: 자기자본비율 산출시 분모에 해당하는 자산부분으로 대차대조표상의 자산계정의 단순합이 아니라 은행의 실질적인 리스크를 반영하기 위해 각 자산에 각 위험 노출정도를 반영한 위험가중치를 적용해 산출한 액수를 합산한 금액입니다.
(7) 총자본비율: 은행이 보유한 위험가중자산 대비 총자본(자기자본)의 비율로 은행의 자본건전성을 가늠하는 지표입니다. 국제은행결제(BIS)기준 자기자본비율 또는 BIS자본비율로도 칭하여집니다. 총자본은 기본자본과 보완자본을 합산하여 산출합니다.
(8) D-SIB : 바젤위원회(BCBS)의 권고 사항으로 금융위원회는 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정에 따라 '16년부터 국내 시스템적 중요은행(은행지주회사)를 선정하고 추과자본을 부과 중입니다. 
(9) RBC비율(지급여력비율) : RBC비율은 보험회사에 내재된 각종 리스크량을 산출하여 이에 상응하는 자본을 보유하도록 하는 제도로 지급여력금액과 지급여력기준금액의 비율로 산출
한 비율입니다.(지급여력금액/지급여력기준금액 X 100)

(10) 총 여신 익스포저 : 총 여신(은행업 감독규정 별표2 및 별표 3의 신용공여의 범위에 해당하는 자산건전성 분류 기준 대상 자산(금융감독원 제출 여신건전성 분류 업무보고서(B2401) 기준에 따른 무수익여신 산정대상 여신합계))에서 신용위험이 존재하는 모든 자산 입니다.

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사로서의 위험

당사
는
금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서
종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원입니다.따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은
국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 

다. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험

글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해
금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

라.인수합병 및 경쟁심화 위험

금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며,
이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.
이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다

마. 개인정보와 관련된 위험

최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다.

이에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

바.핀테크 산업의 도입 및 성장

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다.또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 인터넷전문은행 도입으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2019년 6월
현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다. 추가적으로 3개사가 인터넷전문은행 인허가를 신청하였으나 2019년 05월까지 1개사가 신청반려, 2개사가 심사탈락 하였습니다. 하지만 추가적으로 인허가 신청하는 회사가 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 투자에 유의하여 주시기 바랍니다. 인터넷전문은행이 도입됨으로써 인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면,
기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 인터넷전문은행 도입으로 인한 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

아. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가
국내 뿐만 아니라
국제적으로 강화되고 있습니다. 최근
국내 금융당국의 검사는
국제기구
및
미국 금융당국의 검사
와 마찬가지로
자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.

평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과
직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

가. 자회사 신한은행의 수익성 저하 가능성

당사의 자회사인 신한은행이 당사의 이익에 차지하는 비중은 약 67.3%로 과반 이상을 차지하고 있습니다. 당사의 2019년 1분기 당기순이익 (지배기업 소유주지분 기준) 9,184억원 중 6,182억원(연결기준)이 신한은행에서 발생하였습니다. 또한 당사의 총 배당수입은 2016년 1조 6,461억원, 2017년 9,301억원 2018년 1조 4,077억원,

그리고 2019년 1분기 1조
2,821억원을 기록했으며, 그 중 당사의 자회사인 신한은행의
배당수입은 각 약 6,500억원(39.49%), 4,800억원(51.61%), 5,400억원(38.36%), 그리고 8,900억원(69.42%)을 차지하였습니다. 당사가 금융지주회사이고 현금유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면 자회사의 영업환경, 재무상태 등이 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 따라서 수익기여의 절반이상을 차지하고있는 신한은행의 실적이 당사의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 

가-1. 자회사 신한은행 회사 위험: NIM하락시 수익성 저하 가능성

NIM(순이자마진)은 2014년 1.74%,2015년 1.5%, 2016년 1.49%으로 지속적으로 하락하였으나 2017년 1.58%, 2018년 1.61%, 2019년 1분기 1.61%로 소폭 개선되었습니다.
하지만 향후 은행간의 금리 경쟁이 심화되거나 경기 회복세가 둔화 될 경우 자회사인 신한은행의 수익성은 악화될 가능성이 있습니다. 더불어 바젤 Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용이 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다.
이러한 정책의 변화 역시 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 투자자분들께서는 이점 유의해주시기 바랍니다.

가-2. 자회사 신한은행 회사 위험: 자산건전성 저해 가능성

당사의 자회사인 신한은행
의 주요건전성지표인
고정이하여신비율
은
2018년 말
기준 시중은행의 고정이하여신비율 평균인 0.52% 대비 낮은 0.45%를 기록하고

있습니다.
현재 미중 무역전쟁, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득대비 과도한 가계대출 부담, 국내 경기의 둔화 시, 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 향후 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 

당사의 자회사인 신한은행의 총 여신 익스포저 중 이자 지급 부담에 취약한 조선, 해운업에 대한 비중은 2019년 1분기 말 기준 각각 0.7%, 0.3%으로 비중이 크지 않지만, 향후 당사의 자회사인 신한은행의 대출 자산건전성이 악화될 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

가-3. 자회사 신한은행 회사 위험:바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성

당사의 BIS자본비율은 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다. 2019년 1분기 말 기준 BIS총자본비율은 14.03%, 기본자본비율은 12.67%, 보통주자본비율은 11.75% 입니다. 

당사의 주요 자회사인 신한은행의 경우
2019년 1분기 말 기준 총자본비율 15.9%, 기본자본비율 13.4%, 보통주자본비율 12.8%를 보여 2019년 1분기말 국내은행 평균인 총자본비율 15.40%, 기본자본비율 13.33%, 보통주자본비율 12.74%와 비교해 볼 때 국내은행 평균을 상회하고 있습니다.

한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 16년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다. 현재 D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2019년 최저적립기준인 보통주자본비율 7.125%, 총자본비율 10.625%를 상회하고 있습니다.
하지만 최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니
다.
따라서 투
자자들께
서는 당사의 자회사인 신한은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모티너링이 필요합니다.

가-4. 자회사 신한은행 회사 위험 : 조달비용 상승 가능성 분석

국내 기준금리는 한국은행이 2017년 11월 및 2018년 11월 각각 25bp(0.25%p)를 인상함에 따라 1.75%까지 상승하였습니다. 기준금리 인상에 따라 2019년 1분기 말 기준 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 1.41%으로, 2017년말 기준 1.12% 대비 0.29%p 상승하며 상승추세를 보였습니다.

그러나 글로벌 경기침체에 따라 미국 연준이 3월 FOMC(연방공개시장위원회)에서 완화적 통화정책의 필요성을 강조하였고 국내 경기가 둔화됨에 따라 국내 금리의 추가적인 상승은 어려울 것으로 전망되고 있습니다.

하지만 시장금리는 다양한 변수로 인한 방향성을 보유하여 향후 시장금리의 상승세가 나타날 가능성을 배제할 수 없습니다. 국내 금리의 추가
인상 시에는 향후 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 상승이 예상됩니다. 따라서 투자자들께서는 당사의 자회사인 신한은행의 자금조달 위험에 대해 주의하시기 바랍니다.

가-5. 자회사 신한은행 회사 위험 : 성장성 제한 가능성 

글로벌 경기 영향에 따라 향
후
국내 내수경제에 대한 침체가 지속될 경우, 국내 기업 및 가계의 소비여력 감소 및 이에 대한 은행의 리스크 관리가 강화될 가능성이 존재합니다. 

또한 2
018년에는 신규 정책 도입 등 대출규제가 강화되고 이에따라 대출성장률이 낮아질 가능성이 존재합니다. 이는 신한은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다. 

나. 신한카드의 재무상태 및 수익성 관련 위험

당사의 자회사인 신한카드는
2019년 1분기 기준 1,222억원의 당기순이익을 기록하여 당사의 연결 순이익 9,184억(지배기업 소유주지분 기준) 중
약 13.3%를 차지하여 신한은행 다음으로
당사의 수익에 기여하고 있습니다.
신한카드는 신용카드 수수료 수익이 주업이며 현재 신용카드 업계 내 점유율 22%(2018년 말, 신용카드 이용실적 기준)를 보유하고 있습니다. 
카드
사별 신용카드 이용실적은 매년 증가하고 있으며, 이는 2013년 이후 글로벌경기가 호전되며 소비자들의 소비심리 개선효과에 기인합니다.

그럼에도 불구하고
최근 감독당국의 규제 변경(신용대출 20% 이상 금리 대출로 규정, 카드대출 복수 사용자의 카드대출을 대출로 규정 등), 가맹점의 수수료 인하 요구 및 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 요인
은 신한카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것 입니다.
따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다. 

다. 자회사 신한금융투자의 수익성 악화 위험

당사의 자회사인 신한금융투자는 연결기준 2017년 2,119억원, 2018년 2,513억의 당기순이익을 달성했고, 2019년 1분기 말, 708억원의 당기순이익을 시현 하였습니다.
이는 당사 연결기준 당기순이익 9,184억원 중 7.7%에 해당하는 수치입니다.

증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 신한금융투자의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다.
따라서 시장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 자회사 신한생명보험의 수익성 악화 위험

신한생명보험의 2019년 1분기 말 연결기준 539억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 이는 당사의 이익의 5.9%를 차지하고 있습니다.
당사의 자회사인 신한생명보험의
2018년 말 기준 지급여력비율(RBC)은 238.7%로 규제비율인 150%를 상회하는 수치이며 2018년 말 국내생명보험사 평균 지급여력비율(RBC)인 221.0%보다 17.7%p 높은 수치를 보이고 있습니다.

신한생명보험은 평균보다 높은 지급여력비율을 보유하고 있으나 향후 국내 시장에 변화에 따른 영향으로 수치의 변화 가능성을 배제할 수 없으며 지급여력비율로 인해 발생할 수 있는 사업, 투자, 영업위험에 따른 부분을 유의하시길 바랍니다. 신한생명보험의 경우 경쟁사 대비 금리민감도가 우위에 있으나 금리상승시에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생하거나, 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우
신한생명보험의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있고 이는 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들꼐서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

마. 오렌지라이프생명보험 및 아시아신탁 인수에 따른 위험 

20
18년 09월,
당 사는
이사회 결의를 통하여 舊 ING생명보험(現 오렌지라이프생명보험) 인수안을 의결하였고, 2018년 09월 05일, 現 오렌지라이프생명보험 인수 결정과 관련하여 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 내용을 공시하였습니다. 2019년1월 금융위원회로부터 자회사편입을 승인 받았으며 2019년 02월 해당 지분 인수절차를 완료했습니다. 오렌지라이프생명보험의 인수와 별개로
당 사는
2018년 10월 아시아신탁을 인수하기로 하였습니다. 금융위원회는 2019년 4월 17일 아시아신탁의 자회사 편입을 승인하였으며 당 사는 2019년 5월 2일, 지분인수절차를 완료하여 자회사로 편입하였습니다. 
오렌지라이프생명보험은 기존 신한생명보험과 같은 업종으로 업종내 지배력 확대를 하고자 하며 아시아신탁의 경우 기존 보유하고 있는 부동산 사업의 확장을 통해 부동산 시장에 대한 토탈 라인업을 구축 하고자 하는 계획의 일환입니다. 

당 사는 생명보험업 및 부동산업에서 다년간의 업력을 보유하고 있어 대상 업체에 대한 전문성을 보유하고 있으나, 신규 회사의 인수 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야, 문화 등의 차이점으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점을 유의하시기 바랍니다.

바. 유상증자 시행에 따른 재무관련 위험

2019년 02월, 당사는 주요사항보고서(유상증자결정)를 통해 7,500억원 규모의 전환상환우선주의 발행을 통한 유상증자를 공시하였고 동년 5월 1일 발행을 완료하였습니다. 해당 증권은 1년후부터 3년간 투자자가 전환권을 행사할 수 있으며, 전환권 미행사시 4년후에는 보통주로 자동 전환될 예정입니다. 이에 따라 당사는 자본비율 개선을 하게 되었으며, 보통주자본으로 전환이 예정되어 있는 우량자본을 발행하게 되었습니다. 단, 보통주 전환전에는 연4%의 배당이 예정되어 있는 만큼, 보통주 배당외에 우선주 배당이 추가로 발생함에 따라 배당규모가 확대 될 수 있습니다. 

당사의 자본여력 및 이익규모를 감안 시, 해당 유상증자를 통한 자금조달을 통해 발생하는 추가 배당이 당사의 재무에 영향을 미치지 않을 것으로 보이나, 배당지급 확대에 따른 자본비율 영향 등에 대해 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 

사. 소송 및 우발부채 현황 

신고서 제출일 전일 기준(2019년 06월 17일) 당사의 소송현황은 제소 162건(3,421억원), 응소 185건(1,248억원)건으로 총 347건(4,531억원)의 소송건이 존재합니다.
이중 당사의 자회사인 신한은행 제소건이 91건(2,034억원), 응소건 119건(663억원)으로 제소건 응소건 포함 금액기준 59.5% 이상을 차지합니다. 따라서 신한은행을 포함한 당사의 자회사의 향후 소송결과에 따라 손실이 발생할 수 있습니다.

당사는 당반기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한
소송가액상당액
26,344백만원 및
2,599백만
원을
각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며,

충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔
여 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나,
향후 소송의 결과에 따라 추
가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

아. 금융지주회사의 법적제재 사항 
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

자. 국제회계기준위원회의 상각형 조건부 자본증권의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험

신한금융 지주의 경우, 2019년 3월 말 기준 현재, Tier 1(상각형) 조건부 자본증권을 5회, 15,382억원을 발행하여 제출일 기준 15,382억원의 잔액이 남아 있습니다. 

국제회계 기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정작업을 추진중이며, 추진안에 따르면 조건부 자본증권의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다. 

조건부 자본증권이 부채로 재분류될 경우, 신한금융지주의 2019년 3월 말 기준 부채는 현재 기준 97,769억원에서 재분류 가정 기준 113,151억원으로 15.7% 상승하며, 부채비율은 44.2%에서 55.0%로 10.8%p 상승하게 됩니다.

기타 투자위험

[상각형 조건부 자본증권의 위험]

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) : 제7회 조건부자본증권은 발행일로부터 5년이 경과한 이후(5년 포함) 중도상환될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본 사채는 만기가 영구적이며 발행회사의 파산, 해산, 청산의 경우만기가 도래합니다. 만기도래 이전까지 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도
지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다. 

가-1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만,
이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다. 

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주요 자회사인 신한은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험, 오렌지라이프생명 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로
부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(
총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다. 

당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는
2019년 1분기 말 연결 기준 38조 5,944억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 22조 8,778억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다. 

당사는 최근 10년간 당기순이익이 적자로 기록된 해가 없으며, 현재 당사의 자본여력은 충분한 것으로 보이지만,
아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준

2018년 말에 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, "
악화(Bad) 상황이 발생하더라도
총자본비율 기본자본비율, 보통주자본비율은 각각 13.17%, 11.85%, 10.75%로 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 당시 최소준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다. 또한
당사가 최근 10년간 당기순이익이 적자로 기록된 해가 없으며 최근 3년간 당기순이익이 평균 2조 9,907억원임을 고려하였을 때 상각 위험은 낮은 것으로 분석됩니다. 
하지만
최악의 경우인 IMF 구제금융 당시와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의
BIS자본비율은 총자본비율 11.54%, 기본자본비율 10.31%, 보통주자본비율은 9.28%로 하락할 것으로 전망되며 이는
2019년 규제 수준인 11.5%, 9.5%, 8.0%를 충족하는 수치입니다. 하지만
당사가 제시한 스트레스 테스트 결과가 절대적인 하한선을 보장하는 것은 아닙니다. 따라서 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

가-4. 상각사유 발생시 상각절차

금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 

다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.
공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다. 

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다.
또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다. 

나. 이자지급의 정지, 제한 및 취소 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터
금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.
뿐만 아니라 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

나-1. 이자지급제한 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다.
본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2019년 1분기 말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 14조 2,724억원의 손실이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다. 

나-2. 이자지급제한 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여
① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

나-3. 자본보전완충자본 관련 미이행 시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가-3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우
('악화(bad)' 시나리오)에 따라 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 13.17%, 기본자본비율이 11.85%, 보통주자본비율이 10.75%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다. 또한 ('최악(worst)' 시나리오)의 경우 총자본비율이 11.54%, 기본자본비율 10.31%, 보통주자본비율 9.28%로 하락 하지만 2019년 규제수준을 충족하게 됩니다.
그러나 당사의 스트레스 테스트는 자본의 안정성을 위협하는 예상 외 사건 발생 시, 절대적인 하한선을 보장하는 것은 아닙니다. 또한 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 발생 가능성은 낮으나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안 가운데 하나로 존재합니다. 따라서 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다. 

나-4. 발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소

본 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다. 

나-5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다.
또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다. 

나-6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성
본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

다. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에
모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. 

라. 환금성 및 유동성 제약 

본 사채는 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권이며 만기가 해당 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다.
특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 

마. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 제7회 상각형 조건부자본증권의 경우 5년이 경과한 시점부터 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다. 

바. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채인 제7회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 제7회 조건부 자본증권(신종자본증권)은발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 제7회 조건부자본증권(신종자본증권) 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 

사. 본 사채의 신용등급

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE 신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

아. 본 사채 발행후 자본비율

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2019년 1분기 말 BIS비율은 보통주자본비율 11.75%, 기본자본비율 12.67%, 총자본비율 14.03% 입니다. 본 사채의 발행 총액이 3,000억원이 된다는 가정하에,
본 사채 발행을 감안한 2019년 1분기 말 기준 보통주자본비율은 11.75%, 기본자본비율은 12.75%(약 0.08%p. 상승), 총자본비율은 14.11%(약 0.08%p. 상승)가 될 것으로 추정됩니다.

또한 실제 본 사채 발행후 기준의 BIS 자본비율은 분기내 실적이 반영되어 산출되는 바, 위 수치와 상이할 것이오니 위 수치는 참고 용도로만 이용하시기 바랍니다. 

자. 추가적인 규정 및 세칙 도입 가능성

2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 바젤위원회는 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 이에 당국은 D-SIB로 선정된 은행 및 은행지주회사에 2016년부터 2019년까지 단계적으로 매년 0.25%씩 적립하여 4회에 걸쳐 1%의추가자본(보통주자본)을 적립하도록 하고 있습니다. 또한 D-SIB 선정 은행 및 은행지주회사의 시스템적 중요도 확대 유인을 억제하기 위해 설정된 예비구간에 대해서는 2%의 추가자본을 설정하도록 요구하고 있습니다. 

D-SIB로 선정된 기관이 추가자본 규제에 미달할 경우 바젤Ⅲ의 자본보전완충자본 미달의 규제와 동일하게 미충족 정도에 따라 0%, 40%, 60%, 80%, 100로 차등 적용해 배당, 자사주 매입 등 이익의 사외유출이 제한받게 됩니다. 

당사는 D-SIB 선정 평가대상으로 속해 있는 만큼, 추후에 규제의 대상이 될 가능성이 존재합니다. 따라서 기존의 BIS 규제비율 뿐 아니라 규제도입 이 후의 자본비율에 맞추어 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 따라서 투자자께서는 2017년 이후 도입될 규제에 관해서 충분히 숙지하신 이 후, 규제가 투자에 미치는 영향을 고려하여 의사결정을 하시기 바랍니다. 

차. 회계처리 관련

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 

또한 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 본 사채의 "공모일정 변경 가능성 및 증권신고서

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다.

'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 

타. 본 사채의 "등록" 관련사항
본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

파. 당사 및 자회사 은행 BIS자본비율 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 http://www.dart.fss.or.kr]에서, '신한금융지주 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 http://www.shinhangroup.com 에서 확인할 수 있습니다. 또한 신한은행 http://www.shinhanbank.com의 각각의 홈페이지에서도 확인 가능합니다. '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 http://fisis.fss.or.kr 에서 확인 가능합니다.

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
7
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면총액
200,000,000,000
모집(매출)총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000
권면이자율
3.27

발행수익률
3.27
상환기일
-

원리금
지급대행기관
신한은행 대기업영업1부
(사채)관리회사
DB금융투자

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국신용평가)/AA-(한국기업평가)/AA-(NICE 신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
NH투자증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
SK증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
신한금융투자
-
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

인수
미래에셋대우
-
4,000,000
40,000,000,000
인수금액의 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 06월 28일
2019년 06월 28일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
200,000,000,000

발행제비용
449,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[기재정정]주요사항보고서(상각형 조건부 자본증권 발행결정)-2019.06.24

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2019년 06월 03일에 NH투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 06월 25일임
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
7 ]

(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

권 면 총 액
200,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
3.27%

모집 또는 매출가액
사채 권면금액의 100.0%

모집 또는 매출총액
200,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 따라 본 사채의 등록원부를 유지하는 한국예탁결제원을 등록기관으로 하여 등록발행하며, 실물은 발행하지 않음.

이자율
연리이자율(%)
3.27

변동금리부사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법
본 사채의 이자는 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩
후급하며 이자지급 기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 지급하기로 하되, 휴무일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한다. 단,본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한

채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) / NICE신용평가(주)

평가일자
2019.06.17 / 2019.06.17 / 2019.06.14

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
NH투자증권(주)

분석일자
2019.06.17

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

[사채의 중도상환]
(1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날(이하 “최초중도상환일”) 또는 그 이후의 각 이자지급일(최초중도상환일과 총칭하여 “중도상환일”)에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

(3) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2019년 06월 28일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
신한은행 대기업영업1부

회사고유번호
00149293

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2019년 06월 03일에 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수 수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 06월 25일이며, 상장예정일은 2019년 06월 28일임. 
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

회 차 : 7

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
200,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
200,000,000,000
100.0%
총액인수

주1) 모집금액은 권면총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법

본건 (주)신한금융지주 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 대표주관회사인 NH투자증권(주)과 인수회사인 SK증권(주), 신한금융투자(주) 및 미래에셋대우(주)(이하 '인수단'이라 한다)는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기책임 하에 처리하기로 합니다.

인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다. 

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무팀장 등
- 대표주관회사 : Industry1본부장, Financial Industry부 부장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정이 변경될 경우 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 수요예측을 재실시할 수 있습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식
대표주관회사인 NH투자증권(주)은 (주)신한금융지주회사의 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에 있어 국고채 5년물 절대 금리 추이, 최근 3개월간 (주)신한금융지주회사의 개별민평금리, 최근 조건부자본증권 발행시장동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) :본 사채의 수요예측 공모희망 금리는 2.90%~3.30%로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다.

수요예측
참가신청
관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

예측기간은 2019년 06월 21일 9시부터 16시 30분까지 입니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 10억원 
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액 (2,000억원)
③ 수량단위: 10억원 (10억원 이상부터는 10억원 단위)
④ 가격단위: 1bp
⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상
및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" 
I.수요예측 업무절차 
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 
 기준을 마련하여 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로
 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
 ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 
 우대하여 배정하지 아니할 것 
 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 
 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 
 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
 ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 
 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로
 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 
 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 
판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2019년 06월 21일 수요예측 결과에 따라, 향후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거

당사와 대표주관회사인 NH투자증권(주)는 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 절대 금리 밴드 산정 근거

(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 중 (개별 발행물 민평만 있음)

본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>
1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시
 마. 공모 희망금리의 추정 근거
 - 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.
 - 여기에서 구체적인 근거란
해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리
또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움 

당사의 선순위채권은 만기별 민평금리가 제시되고 있습니다. 하지만 본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 조건부자본증권으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다. 

(다) 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정

바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 만기가 영구로 발행되며, 상각형 조건부 자본증권으로서 기타기본자본을 구성하여 후후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.

② 절대금리 산정 보조자료

(가) 금리대역 선정방법 : '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'

"무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 당사가 유동성이 낮아 활용하기 힘든상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그외 참조할 수 있는 추가자료도 사용하였습니다.

[최근 국내 AAA등급 국내은행 및 지주회사 국내 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준)]

발행일
발행사 (지위)
증권의 등급*
발행금리
발행조건
총 발행물량
공모희망금리

2016.09.20
기업은행
AA0
2.80%
3.16%
국고5Y+140bp
국고10Y+160bp
3,000억원
-

2016.11.04
기업은행
AA0
2.88%
3.27%
국고5Y+138bp
국고10Y+158bp
3,000억원
-

2017.03.10
기업은행
AA0
3.36%
3.87%
국고5Y+138bp
국고10Y+158bp
3,000억원
-

2017.06.29
신한은행
AA-
3.33%
3.81%
국고5Y+148bp
국고10Y+170bp
2,000억원
국고5Y+140bp~180bp
국고10Y+160bp~200bp

2017.07.24
부산은행(지방)
AA-
4.58%
-
1,500억원
4.20%~4.60%

2017.09.15
신한지주
AA-
3.77%
4.25%
국고5Y+183bp
국고10Y+202bp
1,350억원
900억원
국고5Y+145bp~195bp
국고10Y+165bp~215bp

2018.01.30
대구은행(지방)
AA-
4.49%
-
1,000억원
4.50%~5.00%

2018.02.21
DGB지주
AA-
4.47%
-
1,500억원
4.60%~5.10%

2018.03.02
BNK지주
AA-
4.26%

-

1,500억원
4.50%~5.00%

2018.03.09
기업은행
AA0
3.82%
4.21%
국고5Y+130bp
국고10Y+148bp
2,800억원
700억원

-

2018.03.09
하나지주
AA-
4.225%
4.68%
국고5Y+170bp
국고10Y+195bp
1,920억원
500억원
국고5Y+140bp~180bp
국고10Y+160bp~200bp

2018.04.13
신한지주
AA-
4.08%
4.56%
국고5Y+170bp
국고10Y+198bp
1,350억원
150억원
국고5Y+130bp~170bp
국고10Y+150bp~190bp

2018.05.04
부산은행
AA-
4.50%
-
1,000억원
4.20% ~ 4.60%

2018.06.04
농협지주
AA-
3.977%
국고5Y+150bp
2,190억원
국고5Y+130bp~170bp

2018.07.12
대구은행
AA-
4.53%
-
1,000억원
4.25% ~ 4.75%

2018.07.26
우리은행
AA-
4.40%
-
4,000억원

4.20% ~ 4.70%

2018.08.29
신한금융지주
AA-
4.15%
-
4,000억원
4.10% ~ 4.60%

2018.10.15
신한은행
AA-
3.70%
-
2,000억원
3.70% ~ 4.30%

2018.11.06
대구은행
AA-
4.09%
-
1,000억원
3.90% ~ 4.40%

2018.11.08
하나금융지주
AA-
4.04%
-
2,960억원
3.80% ~ 4.30%

2019.02.20
BNK금융지주
AA-
3.74%
-
1,000억원
3.80% ~ 4.30%

2019.02.25
신한은행
AA-
3.30%
-
3,000억원
3.30% ~ 4.00%

2019.04.15
하나금융지주
AA-
3.34%
-
2,650억원
3.30% ~ 3.80%

2019.05.02
KB금융지주
AA-
3.23%
3.44%
-
3,500억원
500억원
3.20% ~ 3.60%
3.30% ~ 3.70%

동종업계 회사채의 최근 발행금리 기준에 적합한 최근 사례는 2019년 05월 02일 KB금융지주가 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)과 2019년 04월 15일 하나금융지주가 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)입니다. KB금융지주는 수요예측희망 금리 3.20% ~ 3.60%에서 3.23%, 하나금융지주는 수요예측희망 금리 3.30% ~ 3.80%에서 3.34%로 발행된 바 있습니다.

한편, 조건부자본증권의 발행에서 은행들의 발행비중이 절대적으로 많으며 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다. 

이에 금번 당사가 발행하는 제7회 상각형 조건부 자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리를 기반으로, 시장금리 수준, 당사의 시장지위 등을 고려하여 대표주관회사와 협의 후 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다. 

③ 채권 금리 환경의 반영
2018년도 한국 채권시장은 미국채 금리 급등에도 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다.

한국의 경우 2019년 투자부문, 민간소비 및 수출 둔화가 이어질 것이라는 우려가 확산되고 있어 2018년 11월에 이어 추가 기준금리 인상은 어려울 것으로 전망되고 있습니다. 미국의 경우 2018년 12월 FOMC에서 기준금리 전망 점도표와 중립금리 전망 점도표를 모두 하향조정하며 기존 연 3회 금리 인상에서 연 2회로 축소할 수도 있음을 시사한 데 이어, 2019년 1월 FOMC에서는 성명서 내에 "점진적인 금리인상" 문구를 삭제하고 "금리결정에 인내심을 가질 것"으로 대체하면서 완화적 입장을 확인하였습니다. 

한편, 2019년 2월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.75%로 만장일치 동결하였으며, 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리를 2.25~2.50%로 동결하였습니다. 미국 연준은 2019년 3월 FOMC에서 전반적으로 대내외 경기여건을 바탕으로 경기판단에 대한 눈높이를 낮추고, 통화정책 경로에 대한 불확실성을 완화시킬 필요성을 강조하였습니다. 최근 미국 연준과 ECB의 완화적 통화 정책이 강조됨에 따라 한국은행의 통화 정책도 연내 동결 기조를 유지할 가능성이 높아지고 있습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기 상황에 따른 통화 정책 및 신흥국의 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자 매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 기준금리 조정 가능성과 시점에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

이러한 점들을 고려하여, 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- (주)신한금융지주 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 
수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연 2.90%~3.30%로 한다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금
리를

결정
하였습니다.

라. 수요예측결과

① 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제7회]

(단위 : 건, 억원)

구분
국내 기관투자자
외국 기관투자자
합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수
-
28
2
-
-

-

30

수량
-
2,260
300

-

-

-

2,560

경쟁률
-
1.13
0.15

-

-

-

1.28

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.

주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

②
수요예측 신청가격 분포

(단위 : bp, 건, 억원)

구분
국내기관투자자
외국기관투자자
합계
누적합계

유효수요

운용사 (집합)
투자매매
중개업자
연기금, 운용사(고유),
은행, 보험
기타
거래실적
유*
거래실적
무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

2.59%
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.81%
200
7.81%
포함

2.64%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.91%
300
11.72%
포함

2.68%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.91%
400
15.63%
포함

2.78%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.95%
450
17.58%
포함

2.80%
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.81%
650
25.39%
포함

2.89%
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
7.81%
850
33.20%
포함

2.93%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.95%
900
35.16%
포함

2.96%
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.39%
910
35.55%
포함

2.97%
-
-
1
90
-
-
-
-
-
-
-
-
1
90
3.52%
1,000
39.06%
포함

2.98%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.95%
1,050
41.02%
포함

2.99%
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.39%
1,060
41.41%
포함

3.01%
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.81%
1,260
49.22%
포함

3.03%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.95%
1,310
51.17%
포함

3.05%
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
7.81%
1,510
58.98%
포함

3.13%
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.86%
1,660
64.84%
포함

3.15%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.95%
1,710
66.80%
포함

3.18%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.95%
1,760
68.75%
포함

3.20%
-
-
2
90
-
-
-
-
-
-
-
-
2
90
3.52%
1,850
72.27%
포함

3.23%
-
-
1
20
-
-
-
-
-
-
-
-
1
20
0.78%
1,870
73.05%
포함

3.25%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50
1.95%
1,920
75.00%
포함

3.27%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.91%
2,020
78.91%
포함

3.28%
-
-
2
150
-
-
-
-
-
-
-
-
2
150
5.86%
2,170
84.77%
포함

3.29%
-
-
1
10
-
-
-
-
-
-
-
-
1
10
0.39%
2,180
85.16%
포함

3.30%
-
-
3
280
1
100
-
-
-
-
-
-
4
380
14.84%
2,560
100.00%
포함

합계
-
-
28
2260
2
300
-
-
-
-
-
-
30
2,560
100.00%
2,560
100.00%
-

주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

③
수요예측 상세 분포 현황 

[회차 : 제7회 상각형 조건부자본증
권]

[회 차 : 제7회]

(단위 : bp, 억원)

수요예측 
참여자
(주)신한금융지주 제5회 상각형 조건부자본증권 수요예측 참여 금리

2.59%
2.64%
2.68%
2.78%
2.80%
2.89%
2.93%
2.96%
2.97%
2.98%
2.99%
3.01%
3.03%
3.05%
3.13%
3.15%
3.18%
3.20%
3.23%
3.25%
3.27%
3.28%
3.29%
3.30%
합계

기관투자자 1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 2

-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 3

-
-
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100

기관투자자 4

-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 5

-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 6

-
-
-
-
-
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
200

기관투자자 7

-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 8

-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 9

-
-
-
-
-
-
-
-
90
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
90

기관투자자 10

-
-
-
-
-
-
-
-
-
50
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50

기관투자자 11

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
10

기관투자자 12

-
-
-
-
-
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80
80

합계
200
100
100
50
200
200
50
10
90
50
10
200
50
200
150
50
50
90
20
50
100
150
10
380
2,560

누적합계
200
300
400
450
650
850
900
910
1,000
1,050
1,060
1,260
1,310
1,510
1,660
1,710
1,760
1,850
1,870
1,920
2,020
2,170
2,180
2,560
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④ 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에의 반영 내용

구분
내 용

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 판단기준 및
판단 근거

[수요예측 신청현황]
제7회 상각형 조건부자본증권
- 총 참여신청금액: 2,560억원
- 총 참여신청범위: 2.59% ~ 3.30%
- 총 참여신청건수: 30건

'본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "대표주관회사"가 협의하여 결정함

① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 (주)신한금융지주회사와 대표주관회사인 NH투자증권(주)은 공모희망금리 산정시 최근 조건부 자본증권 발행 금리 분석 및 최근 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 결정함.

보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 대표주관회사의 수요예측기준, 절차 및 배정 방법의 공모희망금리 산정근거]를 참고하시기 바랍니다.

② 지난 2019년 06월 21일 진행한 당사의 수요예측에서 제7회 상각형 조건부자본증권 공모희망금액 총액인 2,000억원의 128%에 해당하는 2,560억원이 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여하였습니다. 

각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하였고, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, 수요예측에 참여한 물량 중 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[제7회 상각형 조건부자본증권]
본 사채의 수요예측 후 발행금리는 3.27%로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) 대표주관회사는 증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준”에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.
(3) 수요예측기간은 2019년 06월 21일 09시부터 16시 30분 까지로 한다.
(4) (주)신한금융지주 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는 2.90% ~ 3.30%로 한다.
(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 대표주관회사가 결정한다.
(6) 수요예측에 따른 배정 후, 대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
(7) 대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
(8) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
(9) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.
(10) 대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
(11) 대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.
(12) 대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
(13) 대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.
(14) 대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 수요예측을 재실시 할 수 있다.

나. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 및 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.
(3) 청약증거금: 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2019년 06월 28일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2019년 06월 28일에 반환한다.
(4) 청약단위: 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 10억 원으로 하며, 10억 원 이상은 10억원 단위로 한다.
(5) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(6) 청약취급처: 인수단의 본점

다. 배정방법

1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 “수요예측 참여자”라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.
(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자 및 전문투자자에게만 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을 원칙으로 안분배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 대표주관회사가 그 배정받는자 등을 결정할 수 있으며, 필요시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.
(3) 상기 (1)에 따라 기관투자자 및 전문투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 (1)에 따라 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.

① 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

② 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(4) 상기 (1) 내지 (3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단 구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.
(5) 인수단은 위 (4)에 따른 각 인수단구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.
(6) 인수단은 대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 대표주관회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
(7) 본 사채의 사채금 납입기일: 2019년 06월28일
(8) 본 사채의 발행일 : 2019년 06월 28일
(9) 본 사채의 납입 및 지급을 맡을 은행 : (주)신한은행 대기업영업1부

(10) 본 사채의 등록기관: 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.

(11) 등록청구: 대표주관회사는 인수한 본 사채에 대하여 납입기일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 “한국예탁결제원”에 청구하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 발행회사로 하여금 일괄등록 청구내역을 "한국예탁결제원”에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 대표주관회사에게 위임한다.
(12) 상기 (4)호에 따라 본 사채를 배정받은 인수단 구성원은 배정받은 본 사채를 기관투자자 또는 전문투자자 이외의 자에게 매도하지 아니한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 "발행회사"와 "인수단"에게 있으며, "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
(1) 교부장소 : "인수단"의 본·지점 
(2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.
(3) 교부일시 : 2019년 06월 28일
(4) 기타사항 : 
① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.
② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조 제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21> 
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 
가. 제10조 제1항 제1호부터 제4호까지의 자 
나. 제10조 제3항 제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 
가. 발행인의 최대주주(법 제9조 제1항 제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2 제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 
다. 발행인의 계열회사와 그 임원 
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2019년 06월 28일

종 료 일
2019년 06월 28일

바. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2019년 06월 28일에 본사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2019년 06월 28일에 환불한다. 

사. 청약취급장소
"인수단"의 본점

아. 납입장소
신한은행 대기업영업1부

자. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일: 2019년 06월 25일
(2) 상장예정일: 2019년 06월 28일

차. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

카. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 공사채등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)신한금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

회 차 : 7
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60
60,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31
60,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
신한금융투자(주)
00138321
서울특별시 영등포구 여의대로 70
40,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
미래에셋대우(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로 5길 26
40,000,000,000
0.15%
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 7]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

DB금융투자
00115694
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
200,000,000,000
7,000,000
-

다. 특약사항

"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

■ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 ㈜신한금융지주회사(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조 (후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조 (후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우, 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

③ 사채권자가 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 본 사채의 원리금을 지급 받을 수 없는 경우, 본 사채에 기한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제3조 (중도상환)

①사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

②발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제7회 상각형 조건부자본증권의 경우 발행일로부터 5년이 경과(5년이 되는날 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 발행회사의 의사에 따라 최초 발행 시와 동일한 조건으로 이루어질 수 있습니다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도 상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(일할 계산)를 합한 금액을 상환하여야 합니다. 중도 상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 합니다. 
③ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원 사전 통지 및 한국경제신문에 1회 공고한다

제4조 (만기상환)

발행회사는 본 사채의 만기에 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 본 사채의 액면금액에 대하여 상환할 수 있습니다.

제5조 (이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10호에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다. 
 
 제6조 (이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우
 ② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.
 
 제7조 (무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조 (상각)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조 (교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조 (기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.

제11조 (이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조 (제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 주요 권리내용

가. 일반적 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

신한금융지주 제7회 
상각형 조건부자본증권
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
200,000,000,000
3.27
-
-

합 계

200,000,000,000
3.27
-
-

(주1)본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제10조)

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

② 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터5년이 경과(2024년06월28일 포함)한 이후 본 조 제11호에 규정된 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 제13호에 따른 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(일할 계산)를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

③ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

라. 사채의 순위

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다. 

신고서 제출일인 2019.06.18 기준 당사가 발행한 선순위와 후순위 무보증사채의 미상환 잔액은 8조 2,200억원이며, 그 중 선순위 채권의 미상환 액면잔액은 7조 8,700억원이며, 후순위 채권의 미상환 잔액은 3,500억원(제78회, 액면금액) 입니다. 그리고 2015년 6월 25일 발행한 2,000억원의 제1회 상각형 조건부자본증권, 2017년 09월 15일 발행한 2,250억원의 제2-1회 및 제2-2회 상각형 조건부자본증권, 2018년 04월 13일 발행한 1,500억원의 제3-1회 및 제3-2회 상각형 조건부자본증권, 제4회 외화 상각형 조건부자본증권 5억 달러(원화 5,632억원)가 있습니다. 

※ 미상환 선순위채권 명세

(신고서 제출일 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

76-2회
2012-07-26
2019-07-26
공모
3.34%
100,000

77-2회
2012-08-21
2019-08-21
공모
3.39%
90,000

81-2회
2013-04-22
2020-04-22
공모
2.99%
80,000

81-3회
2013-04-22
2023-04-22
공모
3.11%
120,000

82-2회
2013-05-30
2020-05-30
공모
3.17%
100,000

85-2회
2013-10-02
2020-10-02
공모
3.56%
80,000

91-1회
2014-08-07
2019-08-07
공모
2.968%
100,000

91-2회
2014-08-07
2024-08-07
공모
3.325%
100,000

92회
2014-10-24
2019-10-24
공모
2.527%
100,000

94회
2015-02-04
2020-02-04
공모
2.160%
100,000

96-2회
2015-07-14
2020-07-14
공모
2.350%
100,000

98-2회
2015-09-16
2020-09-16
공모
2.130%
200,000

99회
2015-10-29
2020-10-29
공모
2.010%
200,000

100회
2015-12-02
2020-12-02
공모
2.320%
200,000

101회
2016-01-26
2021-01-26
공모
1.920%
200,000

102회
2016-02-24
2021-02-24
공모
1.780%
200,000

103회
2016-03-16
2021-03-16
공모
1.840%
200,000

104-2회
2016-04-27
2021-04-27
공모
1.740%
100,000

105-1회
2016-06-17
2021-06-17
공모
1.550%
100,000

105-2회
2016-06-17
2023-06-17
공모
1.660%
100,000

106-1회
2016-09-23
2019-09-23
공모
1.440%
120,000

106-2회
2016-09-23
2021-09-23
공모
1.530%
90,000

106-3회
2016-09-23
2023-09-23
공모
1.680%
90,000

107-1회
2016-10-24
2019-10-24
공모
1.660%
230,000

107-2회
2016-10-24
2021-10-24
공모
1.730%
70,000

108-1회
2017-01-25
2022-01-25
공모
2.030%
120,000

108-2회
2017-01-25
2024-01-25
공모
2.250%
80,000

109회
2017-03-22
2022-03-22
공모
2.160%
200,000

110-1회
2017-04-20
2022-04-20
공모
2.150%
150,000

110-2회
2017-04-20
2024-04-20
공모
2.354%
40,000

110-3회
2017-04-20
2027-04-20
공모
2.510%
110,000

111-1회
2017-05-12
2022-05-12
공모
2.282%
180,000

111-2회
2017-05-12
2027-05-12
공모
2.692%
70,000

112-1회
2017-06-23
2022-06-23
공모
2.203%
170,000

112-2회
2017-06-23
2027-06-23
공모
2.471%
60,000

113-1회
2017-07-21
2022-07-21
공모
2.250%
150,000

113-2회
2017-07-21
2024-07-21
공모
2.414%
60,000

114회
2017-08-24
2022-08-24
공모
2.303%
110,000

115-1회
2018-01-22
2023-01-22
공모
2.673%
90,000

115-2회
2018-01-22
2028-01-22
공모
2.927%
110,000

116-1회
2018-02-22
2023-02-22
공모
2.824%
100,000

116-2회
2018-02-22
2028-02-22
공모
3.051%
100,000

117-1회
2018-03-21
2023-03-21
공모
2.798%
50,000

117-2회
2018-03-21
2028-03-21
공모
2.938%
100,000

118-1회
2018-04-25
2021-04-25
공모
2.524%
150,000

118-2회
2018-04-25
2023-04-25
공모
2.785%
80,000

118-3회
2018-04-25
2028-04-25
공모
2.922%
70,000

119-1회
2018-05-29
2021-05-29
공모
2.507%
150,000

119-2회
2018-05-29
2023-05-29
공모
2.790%
170,000

119-3회
2018-05-29
2027-05-29
공모
2.895%
30,000

120-1회
2018-09-06
2021-09-06
공모
2.190
210,000

120-2회
2018-09-06
2023-09-06
공모
2.354
90,000

121-1회
2018-10-15
2020-10-15
공모
2.176
70,000

121-2회
2018-10-15
2021-10-15
공모
2.336
70,000

121-3회
2018-10-15
2023-10-15
공모
2.493
190,000

122-1회
2018-10-30
2021-10-30
공모
2.206
120,000

122-2회
2018-10-30
2023-10-30
공모
2.272
140,000

123-1회
2018-11-21
2020-11-21
공모
2.159
40,000

123-2회
2018-11-21
2021-11-21
공모
2.280
190,000

123-3회
2018-11-21
2023-11-21
공모
2.331
80,000

124-1회
2019-01-22
2022-01-22
공모
2.074
110,000

124-2회
2019-01-22
2024-01-24
공모
2.174
110,000

125-1회
2019-02-01
2022-02-01
공모
2.071
30,000

125-2회
2019-02-01
2024-02-01
공모
2.164
50,000

126-1회
2019-04-18
2024-04-18
공모
1.974
200,000

126-2회
2019-04-18
2026-04-18
공모
2.030
100,000

127-1회
2019-05-24
2024-05-24
공모
1.856
100,000

127-2회
2019-05-24
2026-05-24
공모
1.911
100,000

합계
-
-
-
-
7,870,000

※ 미상환 후순위채권 명세

(신고서제출일 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

제78회
2012-10-18
2022-10-18
공모
3.44%
350,000

합계
-
-
-
-
350,000

※ 미상환 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 명세

(신고서제출일 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

제1회
2015-06-25
2045-06-25
공모
4.38%
200,000

제2-1회
2017-09-15
영구
공모
3.77%
135,000

제2-2회
2017-09-15
영구
공모
4.25%
90,000

제3-1회
2018-04-13
영구
공모
4.08%
135,000

제3-2회
2018-04-13
영구
공모
4.56%
15,000

제4회
2018-08-13
영구
공모
5.875%
563,150

제5회
2018-08-29
영구
공모
4.15%
400,000

합계
-
-
-
-
1,538,150

주1) 제4회차는 외화조건부자본증권(USD5억불)발행으로 발행시점 환율 1,126.3원 적용.

마. 본 사채의 발행사유 

(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 리스크에 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 

바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다. 

(2) 본 사채 발행 시 BIS 비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.08%p, 0.08%p 상승 (2,000억원 발행 가정) 

보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적 성격의 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다.

[바젤III 자본비율 예측치 상세내역(연결기준)]

(단위: 억원)

구 분
2018년말
2019년 1분기말
본 사채 발행 효과
본 사채 반영 후

총자본
보통주자본
286,963
278,118
-
278,118

기타기본자본
19,816
21,667
+2,000
23,667

기본자본 계
306,779
299,785
+2,000
301,785

보완자본
33,152
32,267
-
32,267

총자본(A)
339,931
332,052
+2,000
334,052

총 위험가중자산(B)
2,286,781
2,366,898

2,366,898

총자본비율

총자본비율 (A/B)
14.87%
14.03%
0.08%p
14.11%

기본자본비율
13.42%
12.67%
0.08%p
12.75%

보통주비율
12.55%
11.75%
-
11.75%

(주) 2019년 1분기 말 기준

본 사채는 당사에 기타기본자본으로 인식될 예정이며, 본 사채의 발행은 총자본비율과 기본자본비율이 각각 약 0.08%p, 0.08%p 상승하는 효과를 가져다 줄 것으로 예상됩니다. 그러나 이러한 상승 효과는 2019년 1분기 말 기준으로 산정한 수치이며, 본 사채 발행에 대한 효과를 비교의 편의 관점에서 산정되었습니다. 실제로 2019년 1분기 말 이후 당사 및 자회사의 영업행위에 따라 위험가중자산의 금액이 변동될 예정이며, 당기순익 발생에 따른 자본변동이 있을수 있으니, 투자자께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채에 대한 세부사항 

(1) 사채의 명칭 : (주)신한금융지주 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

(2) 사채의 권면총액 : 금 이천억원(\200,000,000,000)

(3) 사채의 이율 :

(주)신한금융지주 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

본 사채의 이자율은 3.27%로 한다. 

(4) 사채의 상환방법과 기한 : 
(주)신한금융지주 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(5) 사채의 중도상환 : 

가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

나) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 (주)신한금융지주 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 5년째 되는 날 또는 그 이후의 각 이자지급일에 금융감독원장의 승인을 받아 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

다) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지한다.

라) 5년 중도상환 옵션의 경우 기준금리 조정
- 기준금리 : 본 사채의 기준금리(5년 만기 국고채 금리)는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)한 것으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

- 가산
금
리 :

(1.80%)

수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율
(3.27%)
과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))
(1.47%)
의 차.

- 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

(6) 이자지급방법과 기한 : 
본 사채의 이자는 채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급하며 이자지급기일은 아래와 같다. 다만, 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우에는 그 다음 영업일에 지급하기로 하되, 휴무일에 해당하는 이자는 지급하지 아니한다. 본 사채가 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다. 

(7) [특약] 후순위
① 파산절차의 경우
본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[부채성자본조달수단 등 은행업감독규정 및 동규정 시행세칙 또는 이를 준용하는 규정에서 정하는 발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우 
② 회생절차의 경우
발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우. 청산절차 진행의 경우
③ 청산절차 진행의 경우
본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우
④ 외국에서의 도산절차의 경우
외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(8) [특약] 후순위자의 의무
① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우, 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.
② 사채권자가 본 사채의 특약에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.
③ 사채권자가 본 사채의 원리금을 지급 받을 수 없는 경우, 본 사채에 기한 권리를 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

(9) [특약] 배당 또는 이자의 지급정지 및 취소
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른'경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우
② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.
③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(10) [특약] 무담보
본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

(11) [특약] 상각
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다. 

(12) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제
본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(13) [특약]기한의 이익 상실 적용 배제
본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다. 다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(14) [특약]이해관계인에 대한 제한
발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적·경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(15) [특약]제3자에 대한 적용
본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

① 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른상환유인이 없을 것.

② 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다)조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것

③ 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것

④ 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것

⑤ 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될것

⑥ 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

⑦ 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

⑧ 발행 후 5년(제7회 상각형 조건부자본증권의 경우) 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 이떠한 조건도 없을 것

⑨ 발행회사가 발행한 모든 조건부자본의 상각 또는 보통주 전환이 없거나 해당 금융지주회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우에 자본증권이 상각되거나 보통주로 전환되는 조건일 것

⑩ 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

⑪ 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>) 

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.

3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18>

4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.

가. 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산 의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따 라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.

나. 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로,시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.

다. 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다. 

BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

가. 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목

나. 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관 련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목

다. 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을 확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ 규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accocrd’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율 2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용

2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로 2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금 조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는 충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.

마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.

하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항 

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회차: 7]
(단위 : 원)

사채관리회사
대표
전화번호
주 소
위탁금액 및 수수료율
기타조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

DB금융투자
00115694
02-369-3000
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 32
200,000,000,000
7,000,000
-

나. 사채관리회사에 관한 사항 
- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적(2019.06.17 기준)

구분
실적

2019년
2018년
2017년
2016년
계

계약체결 건수
14건
11건
14건
1건
40건

계약체결 위탁금액
25,280억원
20,500억원
16,730억원
1,500억원
64,010억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

DB금융투자(주)
기업금융1팀
02-369-3325

다. 사채관리회사의 권한
"갑"은 발행회사인 (주)신한금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB금융투자(주)를 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-1조 (사채관리회사의 권한)

① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회 결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회 결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상·재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경: 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항: "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본항에 의한 "을"의 비용 우선충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다), 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 본 사채의 미상환잔액에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이뜻을 기재한 별도 서면을 첩부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첩부된 사채권이나 등록필증을 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며"을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

"갑"은 발행회사인 (주)신한금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB금융투자(주)를 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조 (사채관리회사의 공고의무)
① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
 ② 별첨1 상각형 조건부자본증권(조건부자본증권) 특약 제1조 각항, 제6조 제1항 및 제3항, 제8조 제1항 사유가 발생한 경우에는 "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임)

① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 "갑"의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"은 제1항의 규정과 관련하여 고의 또는 중과실로 인하여 발생하는 손해에 대하여 배상책임을 진다.

마. 사채관리회사의 사임

"갑"은 발행회사인 (주)신한금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB금융투자(주)를 지칭합니다.

사채관리계약서

제4-6조 (사채관리회사의 사임)

① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"이 부담한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 DB금융투자(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재 8개사가 있으며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 

[은행지주회사 요약재무정보] (단위: 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
당기순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

KB
AAA
479,588,298
443,875,271
35,713,027
4,267,481
3,061,946
14.60
0.59

신한
AAA
459,600,510
422,949,080
36,651,430
4,499,414
3,198,265
14.87
0.54

농협
AAA
417,001,841
394,561,278
22,440,563
2,325,029
1,404,706
13.86
0.91

하나
AAA
385,008,620
357,900,160
27,108,460
3,152,180
2,275,152
14.93
0.59

BNK
AAA
98,793,582
90,368,620
8,424,962
749,833
538,141
13.15
1.37

DGB
AAA
65,040,535
59,977,457
5,063,078
336,630
406,098
12.82
1.05

JB
AA+
46,779,271
43,321,526
3,457,745
416,771
321,029
12.73
0.93

(주1) 자산금액순
(주2) 각 수치는 FY 2018 기준이며, 연결재무제표 상의 수치를 반영하였음.
출처 : 금융감독원 정보통계시스템

가. 금융지주회사로서의 위험

당사
는
금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서
종속회사로부터의 배당금 및 이자수익이 당사의 주수익원입니다.따라서, 당사 종속회사들의 실적이 크게 악화된다면 당사의 수익성 또한 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 한편, 금융지주회사는 자회사들 간의 업무통합, 관리 및 시너지 창출 등의 경영관리 활동을 통해 자회사의 수익 창출에 기여할 수 있으며 이를 통해 지주회사 전체의 수익을 창출할 수 있습니다. 그러나
당사의 자회사간 효율적인 경영관리가 이루어지지 않을 경우 회사의 전반적인 경영여건에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의
주요 자회사의 최근 3개년 별도기준 영업이익과 당기순이익은 다음과 같으며,
당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사의 영업 현황에 대한 검토가 필요하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 

(단위 : 억원)

신한은행
2016년
2017년
2018년
2019년 1분기

영업이익
17,208
20,446
28,348
7,668

당기순이익
17,771
16,078
21,166
5,555

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한은행 사업연도 사업보고서, 2019년 1분기 분기보고서

(단위 : 억원)

신한카드
2016년
2017년
2018년
2019년 1분기

영업이익
9,426
11,876
7,285
1,615

당기순이익
7,279
9,260
5,154
1,200

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한카드 각 사업연도 사업보고서, 2019년 1분기 분기보고서

(단위 : 억원)

신한생명보험
2016년
2017년
2018년
2019년 1분기

영업이익
1,463
1,649
1,860
14,158

당기순이익
1,501
1,212
1,309
531

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한생명보험 각 사업연도 사업보고서, 감사보고서
, 2019년 1분기 분기보고서

(단위 : 억원)

신한금융투자
2016년
2017년
2018년
2019년 1분기

영업이익
1,431
2,550
3,215
767

당기순이익
1,233
2,005
2,457
644

(주1)별도 기준
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 신한금융투자 각 사업연도 사업보고서
, 2019년 1분기 분기보고서

(단위 : 억원)

오렌지라이프생명
2016년
2017년
2018년
2019년 1분기

영업이익
3,219
4,503
4,130
1,062

당기순이익
2,407
3,402
3,113
804

(주1)별도 기준
(주2)2019년 02월 01일 오렌지라이프생명 자회사 편입 
출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 및 오렌지라이프생명 각 사업연도 사업보고서
, 2019년 1분기 분기보고서

당사는 2001년 09월 금융지주회사법에 의해 설립된 금융지주회사로서 주식 또는 지분의 소유를 통한 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등(자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다)에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 영위합니다.
금융지주회사법에 의하여 이를 제외하고는 당사는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서 금융지주회사의 수익은 대부분 자회사들의 이익에 의존하며, 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등
제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

출처 : 법제처

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. 
<신설 2010.1.18>

출처: 법제처

[신한금융지주회사기업집단 소속회사]

구 분
회사수
국내/국외
회 사 명
법인번호 또는 사업자번호

상장사
1(지주회사)
1(국내)
㈜신한금융지주회사(종목코드: 055550)
104-81-64625

1(자회사)
1(국내)
오렌지라이프생명보험㈜(종목코드: 079440)
102-81-28910

1(자회사)
1(국내)
㈜제주은행(종목코드: 006220)
616-81-00615

비
상장사

13
(
자회사)

13
(국내)
㈜신한은행
202-81-02637

신한카드㈜
202-81-48079

신한금융투자㈜
116-81-36684

신한생명보험㈜
104-81-28992

신한BNPP자산운용㈜
116-81-60452

신한캐피탈㈜
134-81-11323

㈜신한저축은행
120-87-90239

㈜신한DS
110-81-34825

신한아이타스㈜
107-81-85143

신한신용정보㈜
119-81-58580

신한대체투자운용㈜
101-86-10601

신한리츠운용㈜
711-88-00923

SHC매니지먼트㈜
104-81-72014

25

(손자회사)

5(국내)
신한 제2호 사모투자전문회사
101-86-40537

코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사
107-87-44159

신한스톤브릿지페트로사모투자전문회사
101-86-76452

신한 프랙시스 케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사
611-88-00069

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
690-87-00895

20

(국외)

신한아주금융유한공사
해외현지법인

아메리카신한은행
해외현지법인

SBJ은행
해외현지법인

유럽신한은행
해외현지법인

신한캄보디아은행
해외현지법인

신한카자흐스탄은행
해외현지법인

신한은행(중국)유한공사
해외현지법인

캐나다신한은행
해외현지법인

신한베트남은행
해외현지법인

멕시코신한은행
해외현지법인

신한인도네시아은행
해외현지법인

유한회사신한파이낸스
해외현지법인

신한인도파이낸스
해외현지법인

신한마이크로파이낸스
해외현지법인

Shinhan Investment America Inc.
해외현지법인

Shinhan Investment Asia Ltd.
해외현지법인

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
해외현지법인

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
해외현지법인

신한BNP파리바자산운용 홍콩
해외현지법인

신한DS 베트남
해외현지법인

1(증손회사)
1(국외)
신한자산운용 인도네시아
해외현지법인

(주1)

2019년 3월말
기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임.

(주2)
2019년 1월 신한에이아이 설립하였으며 현재 자회사 편입 전임

(주3)
2019년 5월 아시아신탁 주식회사 편입 완료

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

신고서 제출일 기준으로, 현재 당사의 자회사 수는 15개사(2019년 05월, 아시아신탁 주식회사의 편입으로 16개)로 은행ㆍ증권ㆍ카드ㆍ캐피탈ㆍ자산운용 및 보험 등 금융산업 전반에 걸친 다각화된 사업라인을 구축하고 있으며 각 자회사들이 처한 사업환경 및 시장의 변화는 당사에 영향을 미칩니다.

- 영업의 종류

영업부문
내 용
주요종속회사

은행 부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
신한은행, 제주은행

신용카드 부문
신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
신한카드, 신한은행

금융투자 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
신한금융투자

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
신한생명보험

기
타
부
문
자산운용 부문
증권투자신탁운용, 투자자문, 콜거래 업무
신한BNPP자산운용

여신전문 부문
시설대여 및 렌탈업무
신한캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무
신한저축은행

시스템 개발 및 공급 부문
금융IT서비스 업무
신한데이타시스템

집합투자 일반사무관리 부문
펀드 일반사무관리 업무 및 부대업무
신한아이타스

채권추심 부문
신용정보이용및보호에관한법에 따른 채권추심, 신용조사 등의 업무
신한신용정보

사모투자 부문
국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무
신한대체투자운용

부동산자산관리 부문
부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무
신한리츠운용

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

최근 주요 부문의 사업환경은 다음과 같습니다. 

▲ 은행업 부문 (시중은행 중심)

1. NIM 변화에 따른 수익성 저하 가능성

국내은행의 총이익 가운데 이자이익이 90% 내외에 달하는 절대적인 비중을 차지하고 있어 순이자마진이 수익성에 미치는 영향이 절대적입니다. 따라서 글로벌 금융위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 NIM이 지속적으로 하락하면서 총자산순이익률(ROA), 자기자본순이익률(ROE) 등 수익성 지표들은 전반적으로 하락세를 보이고 있습니다. 비이자부문의 이익창출력 강화가 이루어지기 전 까지는 해당 수익구조는 지속될 것으로 예상됩니다.

19년 1분기중 국내은행의 이자지익은 10.1조원으로 전년 동기(9.7조원) 대비 0.4조원(4.1%) 증가하였으나 예대금리 차이가 감소('18년 1분기 : 2.06% -> '19년 1분기 2.02%)하고 순이자마진(NIM)이 감소('18년 1분기 : 1.65% -> '19년 1분기 1.62%) 하였습니다. 예대금리차 축소에 따라 NIM이 감소하였으나 대출채권 및 운용자산의 증가에 따라 이자이익이 증가하였습니다. 

2017년 미국의 경기회복세에 따라 2018년 미 연준에서는 4차례 기준금리를 인상하고 한국 또한 2017년 및 2018년 2차레 금융통화위원회에서 기준금리를 인상함에 따라 금리가 상승추세였으나 2019년 미중 무역전쟁, 글로벌 경기침체 등의 영향은 은행의 수익성 개선에 불리한 요소로 작용될 것입니다. 

[국내은행 이자이익 추이]
(단위 : 조원, %)

2017년
2017년

2018년 1분기
(A)

2019년 1분기
(B)

증감(B-A)

이자이익
37.3
40.5
9.7
10.1
+0.4

NIM
1.63
1.67
1.65
1.62
-0.03

예대금리 차이
2.03
2.06
2.06
2.02
-0.04

(주1) 2019년 1분기 내역은 잠정치

출처 : 금융감독원 보도자료, 2019.05.14

2019년 1분기중 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.60%로, 전년 동기 대비 0.13%p 하락하였습니다. 자기자본순이익률(ROE) 역시 7.65%로 전년 동기 대비 1.83%p 하락하였습니다. 이는 전년 동기 대비 당기순이익이 소폭 감소한데다, 2018년 중 영업실적 개선 등으로 자산 및 자본이 증가한 것에 기인하였습니다.

2018년 기준 국내은행의 순이자마진(1.67%)은 美상업은행(3.37%)*의 절반수준입니다.

[미국상업은행 및 국내은행 NIM 추이]
(단위 : %)

기재정정 예비_01. 미국 상업은행, 국내은행 nim.jpg
기재정정 예비_01. 미국 상업은행, 국내은행 nim

출처 : 금융감독원 보도자료, 2019.05.14

2017년 미국의 경기회복세가 나타나면서 미국은 금리인상에 대한 강력한 신호를 지속적으로 시장에 보내면서 2018년 미 연준은 4차례나 기준금리를 인상하였습니다. 한국 또한 2017년 11월(1.25% -> 1.50%), 2018년 11월(1.50% -> 1.75%) 2차례 금융통화위원회에서 기준금리 인상을 결정하였습니다. 2018년 말까지는 2019년에 2~3회 추가적인 미국 연준의 기준금리 인상을 전망하는 분위기였으나, 현재는 미중 무역분쟁, 글로벌 경기침체 등의 영향으로 미 연준의 기준금리 추가 인상 가능성은 낮은 상태입니다. 국내 기준금리 인상 가능성 또한 낮다고 보는 견해가 우세하며 저금리 기조는 상당 기간 지속될 전망입니다. 이와 같은 대내외 금리환경은 은행의 수익성 개선에 불리한 요소로 작용할 것입니다.

또한 우리나라 GDP 대비 막대한 가계부채 문제가 대두됨에 따라 가계부채 증가 억제 정책이 활성화 되고 있습니다. 2017년 8.2 부동산 대책에 이은 2017년 9월 가계부채 종합관리방안 시행으로 부동산 대출의 기준이 엄격해졌으며, 향후 금리 상승과 맞물려 가계 부채 증가세는 둔화될것으로 예상됩니다.

더불어 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income) 시행하였으며, 2018년 하반기부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)를 실시하였습니다.
이
는
은행업의 대출 운용 수익률의 하락으로 이어져 NIM하락으로 직접적으로 영향을 줄 수 있습니다.

2018년 중 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.65%, 자기자본순이익률(ROE)은 8.61%, 2019년 1분기 중 국내은행의 총자산순이익률(ROA)은 0.60%, 자기자본순이익률(ROE)은 7.65%를 기록하였습니다. 2018년 ROA 및 ROE는 2017년(ROA : 0.48%, ROE 6.03%) 대비 각각 0.17%p, 2.58%p 상승 하였는데 이는 신규 부실의 감소 및 부실채권의 정리에 의해 대손비용이 2017년 대비 2.8조원(39.5%) 감소한 데 주로 기인합니다. 다만 다만, ROA 및 ROE는 美 상업은행(ROA 1.35%*, ROE 11.99%*)보다 낮은 수준을 보이고 있습니다.

[2010년 ~ 2018년 국내은행 ROA 및 ROE 추이]
(단위 : %)

기재정정 예비_02. 2010년 ~ 2018년 국내은행 roa 및 roe 추이.jpg
기재정정 예비_02. 2010년 ~ 2018년 국내은행 roa 및 roe 추이

출처 : 금융감독원 보도자료, 2019.05.14

[2010년 ~ 2018년 미국상업은행 ROA 및 ROE 추이]
(단위 : %)

기재정정 예비_03. 2010년 ~ 2018년 미국상업은행 roa 및 roe 추이.jpg
기재정정 예비_03. 2010년 ~ 2018년 미국상업은행 roa 및 roe 추이

출처 : 금융감독원 보도자료, 2019.05.14

대손비용의 경우 2019년 1분기 중 국내은행의 대손비용은 0.7조원으로 전년동기(0.8조원) 대비 0.1조원(△14.3%) 감소하였습니다. 

일반은행의 경우 신규 부실 감소 및 부실채권 정리 등의 영향으로 대손비용이 2019년 1분기중 0.7조원으로 전년(0.8조원) 대비 0.1조원 (△12.5%)감소하였습니다.

[국내은행 대손비용 추이]
(단위 : 조원)

2017년
2018년

2018년 1분기
(A)

2019년 1분기
(B)

증감(B-A)

국내은행
7.2
4.4
0.8
0.7
△0.1

일반은행
2.5
1.4
0.4
0.4
-

특수은행
4.7
3
0.4
0.3
△0.1

(주1) 2019년 1분기 내역은 잠정치

출처 : 금융감독원 보도자료, 2019.05.14

자산건전성 저하 우려 지속, 대손충당금환입 효과 소멸, 대출성장 둔화 등을 고려할 경우 향후 대손율이 상승할 가능성이 존재합니다. 국내은행의 자산구성은 가계대출 익스포져가 여전히 많은 상태이며 가계대출 억제정책으로 비외감 중소기업대출이 크게 늘어나고 있습니다. 포화상태인 외감중소기업보다는 비외감 중소기업에 대한 대출을 늘리면서, 경제 충격 및 수출동향에 민감하게 반응 할 수 있습니다. 

특히 상대적으로 중소기업 경기와 지역경기 침체 영향이 크고, 시중은행 대비 충당금 적립수준이 낮은 지방은행의 대손부담 확대 가능성이 상대적으로 더욱 높을 것으로 예상됩니다. 

2019년 1분기중 국내은행 당기순이익이 전년동기 대비 0.6조원 감소하였습니다. 이는 이자이익이 증가하고 대손비용도 감소하였으나, 판관비의 증가 및 자회사등투자지분관련손익을 포함한 영업외손익이 감소한 것에 기인하였습니다. 향후 금리 인하 시, NIM의 소폭 상승이 가능할 수 있으나 미중 무역전쟁, 글로벌 경기침체 등 대내외적으로 전체적인 시장 안정성이 저하될 우려가 있습니다. 

그러나 국내은행의 자산구성은 가계대출 익스포져가 높은 상태인데 그 동안 안정적으로 이익을 창출해 왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적 및 건전성이 저하될 우려가 있습니다. 가계대출 억제정책으로 비외감 중소기업대출이 크게 늘어나고 있습니다. 

비외감 중소기업 및 가계대출 영향으로 향후 경제 및 수출동향에 민감하게 반응 할 수 있어 투자자분들께서는 향후 금리의 변동에 따른 NIM변화 및 대손비용에 유의하여 주시기 바랍니다. 

더불어 그 동안 안정적으로 이익을 창출해왔던 가계여신 부문도 여신금리 상승, 대출규제 강화 영향으로 한계차주 관련 여신을 중심으로 실적 및 건전성이 저하될 우려가 있습니다.

2. 자산건전성 하락에 따른 수익성 악화 

2008년 이후 기업여신을 중심으로 신규 부실이 증가하는 가운데 NIM 하락에 따른 이익창출능력 저하로 인하여 고정이하여신을 적극적으로 정리하지 못하면서 자산건전성이 전반적으로 저하되는 모습을 보였습니다. 

[국내은행 부실채권 규모 및 비율 추이]
(단위 : 조원, %)

2016년
2017년
2018년
2018년 1분기 (a)
2018년 4분기(b)
2019년 1분기(c)

연간

(c-a)

분기
(c-b)

부실채권 계
24.7
21.1
18.2
21.1
18.2
18.5

△2.6

0.3

기업여신*
22.8
19.4
16.3
19.3
16.3
16.5

△2.8

0.2

가계여신
1.7
1.6
1.7
1.6
1.7
1.8

0.2

0.1

신용카드
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2
0.2

0.0

0.0

고정이하여신 비율
1.42
1.19
0.97
1.18
0.97
0.98

△0.20

0.01

* 공공 및 기타부문 포함
출처 : 금융감독원 보도자료 2019.03.08, 2019.05.28

2019년 1분기말 국내은행의 고정이하여신비율은 0.98%로 전분기인 2018년 말 대비 0.01%p 상승하였으나 이는 전년동기인 2018년 1분기 말 대비 0.20%p 개선된 수치 입니다. 고정이하여신 비율의 감소는 부실채권 규모(18.5조원)가 전년 대비 2.6조원 감소하고 총여신이 1,783.7조원에서 1,888.0조원으로 증가한 데 기인한 것으로 보입니다. 
*부실채권비율(고정이하여신비율) = (고정이하여신)/(총여신)

2019년 1분기 기준 부실채권 규모는 18.5조원으로 전분기인 2018년 4분기(18.2조원)와 유사한 수준을 유지하였으나 이는 전년동기인 2018년 1분기(21.1조원) 대비 2.6조원 감소한 수치 입니다. 

부문별로는 기업여신이 16.5조원으로 전체 부실채권의 대부분(89.2%)을 차지하고 있으며, 가계여신은 1.8조원으로 전체부실채권의 9.8%, 신용카드채권은 0.2조원으로 약 1.0%를 차지하고 있습니다. 

기업여신은 전분기 16.3조원 대비 0.2조원 증가하였으나 전년동기 19.3조원 대비 2.8조원 감소하였습니다. 가계여신은 전분기 대비 0.1조원, 전년동기 대비 0.2조원 증가 하였고 신용카드 여신은 전분기 및 전년동기 대비 동일한 0.2조원을 기록하고 있으며 비율도 유사한 수준으로 유지되고 있습니다. 

2019년 1분기 기준으로 2017년 및 2018년 1분기 대비 감소한 내역은 2018년 중 신규 부실채권규모 대비 부실채권 정리규모가 높게 유지된 데에 기인합니다. 

[국내은행 부실채권 현황]
(단위 : 조원)

2017년

2018년

2018년 1분기

2019년 1분기

신규 부실채권규모
17.0
18.6

3.9

3.3

부실채권 정리규모
20.7
21.6

3.9

2.9

출처 : 금융감독원 보도자료 2019.03.08
, 2019.05.28

'19.1분기 중 신규발생 부실채권은 3.3조원으로 전분기(3.9조원) 대비 0.6조원 감소하였습니다. 

[국내은행 신규발생 부실채권 규모 추이]
(단위 : 조원, %)

2016년
2017년
2018년
2018년 1분기
2018년 4분기
2019년 1분기

신규발생

25.2

17.2
18.6
3.9
7.1
3.3

기업여신*

22.3

14.6
15.6
3.2
6.3
2.4

대기업

11.9

4.8
6.9
1.0
3.8
1.0

가계여신
2.3
2.2
2.5
0.6
0.7
0.8

신용카드
0.5
0.5
0.5
0.1
0.1
0.1

* 공공 및 기타부문 포함
* 기업여신 중 중소기업여신 제외분
출처 : 금융감독원 보도자료 2019.03.08, 2019.05.28

2019년 1분기 신규발생 부실채권 중 기업여신 부문이 2.4조원으로 대부분(72.7%)을 차지하고 있는 가운데, 전분기(3.2조원) 대비 0.8조원 감소하였으나 가계여신 신규부실은 0.8조원으로 전년동기 0.6조원 대비 소폭 상승하였습니다.

2019년 1분기중 부실채권 정리규모는 2.9조원으로 전분기 대비 3.8조원 감소하였습니다. 이 가운데 대손상각, 매각이 1.7조원, 담보처분을 통한 여신회수가 0.8조원, 여신 정상화가 0.4조원을 기록하였습니다. 

[부문별 고정이하여신비율]
(단위 : %)

2016년
2017년
2018년
2018년 1분기
2018년 3분기
2018년 4분기
2019년 1분기

고정이하여신비율
1.42
1.19
0.97
1.18
0.96
0.97
0.98

기업여신*
2.06
1.76
1.43
1.75
1.40
1.43
1.43

가계여신
0.28
0.24
0.23
0.25
0.37
0.23
0.25

신용카드
1.34
1.28
1.20
1.39
1.34
1.20
1.34

* 공공 및 기타부문 포함
* 기업여신 중 중소기업여신 제외분
출처 : 금융감독원 보도자료 2019.03.08, 2019.05.28

2019년 1분기 부문별 고정이하여신비율은 0.98%로 전년동기 1.18% 대비 0.20% 개선되었습니다. 

가계여신 부문의 고정이하 비율은 전년동기 0.25%에서 2019년 1분기 0.25%로 유지되었으나 기업여신 부문과 신용카드 부문이 하락하여 전체 고정이하여신비율의 하락을 이끌었습니다. 가계여신 부분의 고정이하 여신비율은 2018년 1분기 1.75%에서 2018년 4분기 1.43%로 0.32% 개선 된 후, 2019년 1분기 1.43%로 유지되었습니다. 또한 신용카드 부문도 1.39%에서 2019년 1.34%로 감소하며 소폭 하락하였습니다. 

이는 은행의 리스크관리 강화 노력 등으로 신규부실 발생규모가 감소한 데 주로 기인하고 있습니다. 실제로 2019년 1분기 신규발생 부실채권 규모는 3.3조원으로 2016년 ~ 2018년 발생한 분기별 평균 신규발생 부실채권 규모(5.1조원)를 하회합니다. 

그러나 조선업, 해운업 등 건전성이 상대적으로 취약한 업종을 중심으로 부실채권에 대한 모니터링을 지속해야하는 상황입니다. 또한 고정이하여신비율은 소폭이기는 하나 2018년 3분기 0.96%부터 2018년 4분기 0.97%, 2019년 1분기 0.98%로 분기별 상승을 기록하고 있는 등 투자자 께서는 의사결정에 있어 이 점 참고하시기 바랍니다. 

▲ 신용카드업 부문

신용카드사는 소비자(신용카드 회원)가 각종 재화 및 용역의 제공자(신용카드 가맹점)로부터 재화 및 용역에 대한 대가를 지불(신용카드 이용)하거나 회원이 신용카드사로부터 현금을 융통함으로써 수익을 얻는 사업구조를 가지고 있습니다. 따라서 국내 소비자의 소비지출 증감 및 국내경기의 변동에 따라 수익에 큰 영향을 받고 있습니다. 

[카드사별 연도별 카드수익]

단위 : 백만원

금융회사명
2018년 09월 누적
2017년12월
2016년12월
2015년12월

KB국민카드
2,490,655
3,038,171
2,799,654
2,697,023

롯데카드
1,253,828
1,549,797
1,588,969
1,555,452

삼성카드
2,408,444
3,023,734
3,010,317
2,799,249

신한카드
3,026,281
3,911,232
4,032,491
3,987,858

우리카드
1,279,096
1,615,530
1,517,393
1,358,270

하나카드
1,168,721
1,479,101
1,405,281
1,453,297

현대카드
2,016,410
2,731,512
2,640,406
2,552,425

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(2019.06.16)

실제로 국내 신용카드사들은 외환위기 이후인 1999년에서 2002년 기간 중 경기회복에 따른 소비 확대와 금리 안정화, 정부의 신용카드 이용 장려 정책 등의 영향으로 큰 폭의 외형성장과 함께 대규모의 수익을 시현하였으나 2003년 이후 경기침체로 가계상환능력이 급속히 악화되고 부실채권이 크게 증가하면서 산업 전체적인 구조조정을 거친 바 있습니다. 

[연도별 신용카드 이용실적]

(단위 : 조원)

구 분
신용카드 이용실적
합 계

일시불
할부
현금서비스

2001년
110.8
44.2
254.1
409.2

2002년
181.1
74.2
367.8
623.1

2003년
189.9
50.4
239.9
480.3

2004년
188.0
41.9
127.6
357.5

2005년
213.0
45.2
105.2
363.5

2006년
234.2
49.0
91.6
374.8

2007년
258.6
57.6
85.8
401.9

2008년
291.8
69.0
88.8
449.5

2009년
304.9
71.7
81.4
458.0

2010년
330.2
82.3
81.3
493.8

2011년
354.8
87.8
80.2
522.8

2012년
382.8
95.3
75.0
553.1

2013년
401.6
87.9
68.3
557.8

2014년
409.0
92.2
63.3
564.5

2015년
435.6
99.3
59.5
594.4

2016년
489.4
106.6
59.3
655.4

2017년
512.1
115.3
59.3
686.6

2018년
539.3
124.7
60.8
724.8

출처 : 한국여신금융협회 (통계 및 보도자료)

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 

국내 신용카드사들의 연체율은 2010년 이후 업체별로 소폭의 증감 추세를 보이고 있으며, 2000년 초반에 비해 건전한 상태를 유지하고 있습니다. 최근 할부 결제 비중이 높아지고 카드대출이 점차 증가하고 있으며, 또한 국내 경기 둔화에 따른 소비 위축이 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됨에 따라 수익성 및 자산건정성이 악화될 위험이 있으므로 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분
하나카드
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2004년
N/A
N/A
17.24
23.01
13.33
2.80

2005년
N/A
N/A
7.89
15.83
4.28
2.09

2006년
N/A
1.47
5.34
8.95
2.19
2.10

2007년
N/A
1.12
3.65
6.26
0.45
1.51

2008년
N/A
1.46
3.33
5.42
0.73
1.88

2009년
1.78
1.09
2.92
2.97
0.35
1.25

2010년
1.02
1.02
2.01
2.58
0.46
1.42

2011년
2.08
1.51
2.27
2.66
0.56
1.96

2012년
2.71
1.26
2.62
1.68
0.68
2.23

2013년
2.50
1.82
2.15
1.71
0.83
1.94

2014년
2.25
1.59
2.18
1.47
0.88
1.48

2015년
2.11
1.38
1.68
1.31
0.78
1.69

2016년
1.88
1.47
1.68
1.18
0.84
1.62

2017년
2.04
1.52
1.49
1.14
0.84
1.49

2018년
2.20
1.57
1.53
1.38
1.07
1.37

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템
(주1) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범
(주2) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 국민은행 카드사업부의 자료임.
(주3) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.

신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다.

신용카드업계는 2003년에서 2004년에 결쳐 유상증자, 연체율 관리, 효율적 비용 조정, 보수적 회원관리, 리스크관리 시스템의 선진화 등을 통해 꾸준한 경영정상화 노력을 기해 왔으며, 경영여건이 개선된 2009년 하반기 이후 시장점유율 확대를 위한 회원 유치 및 공격적인 마케팅을 지속함에 따라 마케팅비용의 부담이 가중되어 왔습니다.

서민경제의 어려움이 계속되면서 수수료 부담 완화 등을 통한 소상공인·자영업자의 역량 강화 필요성이 지속적으로 제기되었고 최저임금이 인상될 경우 인건비 부담이 증가할 수 있으므로 이에 대비하기 위하여 그간 정부와 카드업계는 소상공인의 카드수수료 부담 완화를 위해 우대가맹점 범위 확대와 우대 수수료율 인하 정책을 시행해왔습니다.

[영세·중소가맹점 우대수수료율 적용 현황]

(단위: 만 점)

구분
2017년
2018년 상반기(B)
전년 동기 대비
(B-A)

상반기(A)
하반기

우대가맹점
영세
180.5
201.2
203.9
23.4

중소
18.8
20.0
20.6
1.8

일반가맹점
59.4
41.2
42.2
-17.2

합계
258.7
262.4
266.7
8.0

출처 : 여신금융협회 보도자료(2018.01, 공시일 현재 최신자료)

이에 2017년 6월에는 여전법 시행령을 개정하여 우대수수료율이 적용되는 영세·중소가맹점의 범위를 확대하였습니다. 우대가맹점 확대로 연 매출 2~5억원 구간 소상공인들에게 연간 약 80만원 내외의 수수료 절감효과가 발행할 것으로 예상되며, 전체적으로는 연간 약 3,500억원 내외의 카드 수수료 부담이 경감될 것으로 예상하고 있습니다. 이는 반대로 카드업계에는 부담이 될수 있다는 점에 유의 하시기 바랍니다.

[영세·중소가맹점 우대수수료율 적용 현황]

연매출액
적용 수수료율(괄호는 체크카드)

현행
개선 ('19.1월말부터 적용)

5~10억원
2% 내외(1.6% 내외)
1.4%(1.1%)

10~30억원
1.6%(1.3%)

출처 : 금융감독원 보도자료

또한 2019년 1월 말 부터 적격비용 재산정에 따른 새로운 가맹점 수수료 체계가 적용되고 있으며, 우대수수료 적용 대상 확대 등으로 신용카드업 전체적으로 연간 약 8천억원의(금융감독원 보도자료 기준) 수수료수입 감소가 예상됩니다. 수수료율 하락 외 조달비용 상승, 카드 대출에 대한 대손충당금 규제 강화 등을 감안할 때 카드사들의 수익성이 악화될 위험이 존재합니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분
경제활동인구
(만 명)
신용카드수
(만 매)
경제활동인구
1인당 신용카드수
(매)
가맹점수
(만점)

2002년
2,298
10,481
4.6
148

2003년
2,304
9,522
4.1
155

2004년
2,354
8,346
3.5
150

2005년
2,372
8,291
3.5
153

2006년
2,402
9,115
3.8
161

2007년
2,435
8,957
3.7
175

2008년
2,455
9,625
3.9
185

2009년
2,458
10,699
4.4
187

2010년
2,496
11,659
4.7
208

2011년
2,539
12,214
4.8
219

2012년
2,578
11,623
4.5
221

2013년
2,611
10,203
3.9
226

2014년
2,684
9,232
3.4
234

2015년
2,715
9,314
3.4
242

2016년
2,742
9,564
3.5
250

2017년
2,775
9,946
3.6
267

2018년
2,758
10,506
3.8
269

출처 : 여신금융협회

가맹점수는 늘어나는 추세이고 경제활동 1인당 신용카드 수는 2014년 3.4개에서 2018년 3.8개로 소폭 상승하고 있으나 2000년대 이후 감소추세에 있습니다. 세제혜택 축소 등의 영향으로 신용카드의 성장세는 둔화되고 있으며, 향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축과 정부와 가맹점단체의 지속적인 수수료율 인하 요구와 업계 마케팅 경쟁 심화로 수익성도 하락할 것으로 예상됩니다. 

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자 시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

▲ 금융투자업 부문

1. 거래량 및 거래대금 감소에 기인한 수익성 악화

금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기조달 원천 제공 및 국민경제 측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단을 제공하는 기능을 수행합니다. 

국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP) 매매 등의 증권관련 업무, 금고대여 업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부투자 신탁업무를 취급하고 있습니다.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.

[ 금융투자업자의 주요 업무 ]

구 분
내 용

투자매매업
자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무

투자중개업
타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무

투자자문업
금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무

집합투자업
투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무

투자일임업
투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는업무

신탁업
신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 일반적으로 위탁매매, 자기매매, 인수주선 업무와 이에 부수된 업무를 말하며, 금융투자회사는 자본시장에서 증권 및 파생상품의 발행주체와 이를 취득하고자 하는 투자자를 연결하는 중간자 역할을 수행합니다. 

국내 금융투자회사의 수익구조는 수수료수익, 유가증권평가 및 처분수익, 파생상품거래수익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료수익은 주식수탁수수료, IB부문 발행수수료, 펀드판매수수료 등 고객이나 기업에게 금융서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업수익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분수익은 금융투자회사가 자기위험으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 수익이며, 파생상품거래수익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 수익입니다. 주식수탁수수료가 전체 수수료 수익에서 가장 비중이 높으며, 2007년 71.35%에서 지속적으로 비중이 감소하고 있지만 여전히 2018년의 경우에도 전체 수수료 수익에서 45.27%(8조 7,809억원 중 3조 9,750억원) 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 주식수탁수수료수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

[ 위탁매매 수수료수익 및 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

연 도
위탁매매부문
총수수료

수수료
구성 비율

2014년
2,839,899
55.12%
5,152,319

2015년
4,013,914
56.83%
7,063,203

2016년
2,913,498
47.76%
6,100,381

2017년
3,449,668
46.08%
7,485,886

2018년
3,975,042
45.27%
8,780,892

(주1) 위탁매매부문 수수료 = 수탁수수료

자료 : 금융통계정보시스템, 증권사(국내법인)계

금융투자업의 경우 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어져 금융투자업의 수익성이 악화될 수 있습니다.

최근 국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었으나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 미국 경제의 호황과 맞물려 다시 상승하기 시작하였고 2017년에는 연말 사상 최고치인 2467.49로 장을 마감했으며 2018년 초에는 장중 2,600선을 넘기도 하였습니다. 이후 대내적으로 반도체 업황의 하락으로 인해 IT업종이 수축국면으로 진입하였고, 대외적으로 글로벌 경기 모멘텀이 둔화되고 미·중 무역분쟁 등에 따른 중국 경기 둔화 등에 따라 국내증시는 변동성 높은 장세가 지속되었습니다. 2018년 10월 미국과의 금리역전이 심화됨에 따라 외국인 자금이 급격하게 유출되었고 2,000선이 무너지기도 했습니다. 이후 시장은 점차 회복하여 현재는 2,100~2,200선을 유지하고 있으나, 시장에는 미중 무역분쟁, 유로존 리스크 및 자본유출에 따른 신흥국 금융위기 가능성 등 대내외적인 요인들의 영향이 복합적으로 작용하면서 높은 수준의 변동성과 불확실성이 존재하고 있으며 어려운 영업환경이 지속되고 있습니다.

[국내 증시 및 일평균거래대금 추이]

(단위 : 천주, 억원)

연 도
KOSPI시장
KOSDAQ시장

지수
일평균 거래량
일평균 거래대금
지수
일평균 거래량
일평균 거래대금

2014년
1,915.6
278,082
39,836
543.0
354,538
19,703

2015년
1,961.3
455,256
53,517
682.4
604,455
35,233

2016년
2,026.5
376,772
45,230
631.4
694,320
33,940

2017년
2,467.5
340,457
53,258
798.4
715,487
33,596

2018년
2041.0
397,972
65,485
675.7
792,766
49,256

(주1) KOSPI, KOSDAQ 지수는 연말 기준으로 작성하였습니다.

출처 : KRX 한국거래소

이 같이 금융투자회사의 실적은 국내외 경제 여건 및 증시의 변동에 따라 영향을 받을 수 밖에 없습니다. 대내외적인 불확실성으로 인해 증시가 크게 하락할 경우 투자자 이탈 가속화에 따른 금융투자회사의 수탁수수료 감소 등의 이유로 금융투자회사의 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 

금융투자업 시장은 2018년 말 기준 총 56개의 증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다. 

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
30개
24개
56개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2018년 말 기준

출처: 금융통계정보시스템

제한된 국내시장에서 56개 증권사의 영업으로 수수율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 

위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진을 초래할 수 있습니다. 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 위탁매매부문이 증권사 수익성에서 차지하는 중요성을 감안할때 증권사의 수익성제고를 위해서는 위탁매매부문의 수익성 개선이 무엇보다 필요할 것으로 보입니다. 그러나, 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한될 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자자께서는 의사결정에 있어 이 점 참고하시기 바랍니다.

최근 국내 금융투자업계에서는 기존 금융투자회사들의 퇴출, 신규진입, 합병, 금융지주사 설립, 종합금융투자사업자의 탄생 등 금융산업 구조조정이 가속화되고 있습니다. 금융투자회사들은 수익기반 다변화 및 사업역량 제고를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하기 위해 노력하고 있습니다. 금융투자업은 수익구조 다변화 및 구조조정을 통한 대형화 또는 특정 업무영역에 특화된 금융투자회사만이 살아남을 수 있는 산업구조로 재편될 전망입니다. 

이러한 시장상황에 더해 2016년 미래에셋증권의 대우증권 인수로 미래에셋대우가 출범하고, KB금융지주 또한 현대증권을 인수하여 KB증권이 출범함에 따라 다수의 초대형 증권사가 탄생하며 시장집중도가 높아졌고 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해져 금융투자업자들은 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 향후 대형화를 통한 시장내 경쟁지위의 변화가 발생할 가능성이 높은 만큼 투자자께서는 투자시 이 점 유의하시기 바랍니다. 

전통적으로 증권업 실적의 변수였던 코스피지수 및 거래대금의 중요성이 다소 줄어들면서, 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 초대형 IB 등 자본을 활용한 자금 조달 및 기업금융, 해외투자 등 전통적 영역 외의 사업영역에서의 경쟁이 치열합니다.

최근 금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.

최근 금융투자업의 경우 자기자본 대비 파생결합증권 비율이 200%를 상회하여 관련 리스크가 확대되는 모습을 보여주고 있습니다. 이는 수 년간 저금리 기조 심화에 대응하기 위한 중금리 투자상품 수요기반이 확보되는 동시에 거래량 및 거래대금 축소에 따른 대체수익원 확대가 필요했던 금융투자회사의 니즈가 맞물려 해당 시장이 급격하게 성장했기 때문입니다. 파생결합증권의 경우 기초자산 가격 변화가 클 경우 헤지관련 손실위험, 대규모 환매요청으로 인한 유동성위험 및 불완전판매 이슈 부각으로 인한 소송위험 등이 발생할 수 있습니다. 특히 2015년 하반기 이후 홍콩H지수, 유가하락 등으로 일부 금융투자회사가 연간 기준으로 당기순익이 적자전환되는 상황이 발생하기도 하였습니다. 따라서 금융투자회사의 파생결합증권 발행잔액 및 관련 위험지표에 대한 검토가 필요합니다.

▲ 생명보험업 부문

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로 생명보험업ㆍ손해보험업 및 제3보험업으로 구분할 수 있으며, 생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하고 있습니다. 

생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하는 것을 말합니다. 생명보험업은 내수산업으로 경기변동과 금융시장환경에 영향을 많이 받습니다. 더불어, 공적보장을 보완·보충하는 사회 안전망 및 대규모 자산을 운용하는 대형 기관투자자로서의 공공재적 역할도 겸하고 있습니다. 이러한 전문성 및 공공성으로 인해 국가 감독기구로부터 소비자보호와 경영건전성 확보 등에 대한 직·간접 관리감독을 받고 있습니다.

생명보험업 시장은 2018년 말 기준 총 24개의 증권회사가 참여하고 있습니다. 

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
30개
24개
56개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2018년 말 기준

출처: 금융통계정보시스템

경쟁이 증가하고 있는 반면, 국내 생명보험시장은 저성장과 생산가능인구의 감소로 수요가 정체하고 있는 가운데 보험사들은 수익성 제고를 위해 보장성 상품 판매에 집중하고 있으며, 특히 건강보험 신상품 출시 및 판매가 증가하면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.

국내 경제의 저성장 전망에도 불구하고 인구 고령화 및 가계 자산운용 트렌드 변화에힘입어 금융권 내 타업권 대비 높은 성장세를 보일것으로 판단되며, 보장성 보험 판매 확대 노력에 따른 위험률 차 개선 등 보험영업 수익성 개선이 가능할 것으로 전망 됩니다. 

최근 미국의 기준금리 인상과 한국의 2017년 11월 기준금리 인상(기존 1.25% 에서 1.50%로 인상)이 있었으나, 미중 무역분쟁 및 글로벌 경제둔화에 따른 금리 인하설이 나오고 있고 국내경기 개선이 가시화 되지 않고 있어 생명보험사의 운용자산이익률 개선은 제한적일 전망입니다. 

다만, 생명보험사들이 자산운용 다각화를 지속적으로 추진하고 있으며, 저금리에 따라 공시이율 역시 낮아 이자율차역마진의 악화 가능성은 높지 않을 것으로 예상 됩니다. IFRS17 준비를 위한 감독당국의 자본적정성 강화 노력이 지속되고 있으며, RBC비율 개선을 위한 생명보험사들의 이익유보 등 자기자본 확충을 위한 노력이 지속될 것으로 판단됩니다.

▲ 여신전문업 부문

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 상태입니다.

신고서 제출일 기준, 리스ㆍ할부금융사 46개, 카드사 8개사, 신기술금융사44개사 등 총 98개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

구분
회사명

리스, 할부금융사
(46)
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비스, 신한캐피탈, 아주캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠파크캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 웰릭스캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SPC캐피탈, SY오토캐피탈

카드사(8)
하나카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 현대카드, KB국민카드

신기술금융사(44)
나우아이비캐피탈, 나이스에프앤아이, 농심캐피탈, 디에이밸류인베스트먼트, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 브라만인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔에이치엔인베스트먼트, 엔코어벤처스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제미니투자, 지엠비인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 티그리스인베스트먼트, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 하나벤처스, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, YG인베스트먼트

출처 : 여신금융협회

할부ㆍ리스 시장은 진입장벽이 높지 않아 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 국내외 각종시장불안요인이 해결되지 않아 경기하강 우려가 존재하는 상황이며, 경기침체로 사업의 주요취급물건인 자동차, 기계류의 수요가 감소하고 중소기업 및 가계의 채무상환능력 저하로 일반대출의 확대도 쉽지 않을 것으로 예상되기 때문에 전반적인 할부ㆍ리스시장의 성장세는 다소 제한될 수 있습니다. 또한 경기하강에 대응하여 캐피탈사들의 건전성 관리 부담이 증대될 것으로 예상되고 있어 당분간 급격한 자산확대보다는 보수적인 채권관리와 안정성 검증이 요구될 것으로 보입니다.

수신기능이 없는 리스사, 할부금융사, 신기술금융사 등 여신전문업체는 자금의 거의 전부를 외부에서 조달하여야 하기 때문에 글로벌 금융위기에 따른 자금시장 경색 시 조달 금리 상승 등으로 인한 유동성 문제가 발생할 수 있습니다. 이로 인한 조달비용의 증가는 수익성저하로 이어질 개연성이 존재합니다.

또한 지속적인 가계부채 증가세, 높은 변동금리 가계대출 비중, 서민금융 가계부채 증가, 다중채무관계 심화는 향후 가계부채문제를 확대시킬 수 있는 주요 리스크 요인인 것으로 판단됩니다. 특히 서민금융부분의 가계부채는 빠른 증가세를 나타내고 있을 뿐만 아니라 차주 구성상 신용도가 열위하여 부실화 가능성이 타금융권에 비하여 높고, 전체 가계부채에서 차지하는 비중도 상당한 바, 대출의 부실화가 할부ㆍ리스업전반에 걸쳐 부정적인 영향울 줄 수 있는 요인인 것으로 판단합니다. 

최근 저금리 기조가 고착됨에 따라 할부ㆍ리스사들이 취급하고 있는 개인신용 대출금리에 대해서도 인하압력이 가중되고 있어 제반가격 인하 가능성이 높아지고 있습니다. 이러한 지속적인 금리인하 압력은 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

[ 영업의 종류 ]

구 분
내 용

1. 시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

4. 일반대출
기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

5. 신기술사업금융
기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다. 아울러 타업권 및 타캐피탈사와의 차별전략을 꾀하여 시장 규모를 점진적으로 확대중에 있습니다.

▲ 자산운용업 부문

1. 수탁고 변동으로 인한 수익성 저하 

자자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신탁자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 국내 자산운용업의 경우 주식형 펀드 활성화와 Money Move 현상 본격화로 2004년 이후 급격한 성장세를 시현했지만, 2008년 글로벌 금융위기에서 투자손실을 경험한 투자자들의 이탈과 불확실성에 따른 안전자산 선호, 그리고 대체상품의 등장으로 펀드 수탁고는 추세적 상승을 보이지 못하고 있습니다.

2018년 말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,022조원(투자일임 468조원, 펀드 544조원, PEF 3조원, 자문 7조원)으로 전년 동기 대비 54조원(YoY +5.5%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 전년 동기 대비 37조원과 15조원 증가하였습니다. 

[자산운용사 운용자산 추이] 단위 : 억원

구분
자산운용사

펀드
PEF*
일임
자문*
소계

2018
5,442,839
28,652
4,677,287
68,936
10,217,714

2017
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

출처 : 금융투자협회

한편 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다. 

채권형 펀드와 혼합채권형 펀드의 규모는 2011년말 63조원에서 2018년 말 기준 121조원 수준으로 증가하였습니다. 그러나 이에 반해 주식형 펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모가 2018년 말 기준으로 80조원으로 1/3 가까이 규모가 감소하였습니다. 최근 증시 호황 및 시장금리 상승으로 주식형펀드의 규모가 증가하고 채권형펀드의 규모는 감소하는 모습이 나타났으나, 여전히 주식형펀드보다는 채권형펀드의 규모가 큰 것으로 확인됩니다.

또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드 및 특별자산 펀드도 2011년 말 각각 16조원 및 18조원에서 2018년 말 각각 77조원 및 70조원으로 증가하였습니다. 이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 데에 기인합니다. 

[펀드 구성 및 규모 추이]

(단위 : 조원)

기준일자
구분
증권
단기
금융
파생형
부동산
실물
특별
자산
혼합
자산
합계

주식
혼합
주식
혼합
채권
채권
투자
계약
재간접

2018년
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
.0051
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
.0051
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

2013년
공모
72
6
8
12
-
5
64
13
1
-
3
-
184

사모
8
4
15
44
-
4
3
19
23
-
23
-
144

소계
80
10
23
56
-
10
67
32
24
-
26
-
328

2012년
공모
80
5
6
13
-
5
62
11
1
-
3
-
186

사모
7
4
13
34
-
3
2
20
19
-
19
-
121

소계
86
9
19
47
-
8
64
32
20
-
22
-
308

2011년
공모
80
5
6
10
-
3
51
10
1
-
3
-
169

사모
8
5
12
36
-
3
2
11
16
-
15
-
108

소계
87
11
18
45
-
6
54
21
16
-
18
-
277

출처 : 금융투자협회

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2012년
0.664
0.790
0.337
0.200
0.498

2013년
0.610
0.725
0.331
0.209
0.469

2014년
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년
0.495
0.563
0.326
0.154
0.384

2018년
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

출처 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2018년 말 기준 국내 자산운용사는 243개로 2015년 말 96개 대비 약 2.5배 이상 증가하였습니다. 

[국내 자산운용사 수]

구분
2015년
2016년
2017년
2018년

국내 자산운용사수
96개
165개
215개
243개

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

▲ 저축은행업 부문

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2018년 말 기준 79개사가 영업 중입니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 

이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2018년 말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

2011년 이후 영업정지된 대형 저축은행의 영업양수는 대부분 국내 금융지주사와 대부업 계열을 중심으로 이루어졌습니다. 이에 현재 모기업의 우수한 브랜드 가치와 장기간의 개인신용대출 업력을 기반으로 상대적 경쟁력을 확보할 가능성이 있습니다. 고객예수금의 높은 이자율을 감당할 수 있는 고수익 신상품의 개발능력과 고수익에 수반되는 자산건전성 저하 위험 등에 대한 리스크관리 능력배양에 따라 저축은행간 실적은 차별화가 진행될 가능성이 있습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 최근 기업대출 부문의 자산성장이 주로 부동산관련업 대출에 의해 견인된 것으로 파악되며, 이에 따라 관련 비중도 다시 상승하는 모습을 나타내고 있습니다. 특히 고위험 자산군으로 분류 되는 부동산 PF대출이 부동산관련업대출 증가분의 상당부분을 차지하고 있어, 기업대출규모 확대에 수반하여 신용위험이 상승하고 있는 것으로 판단됩니다. 

또한, 기존 담보부대출 중심의 사업방식 유지, 최고이자율 인하, 경쟁심화 등으로 수익창출능력이 개선되기 어려울 것으로 보이며, 동시에 경기침체 지속에 따른 부동산 관련 대출 및 중·저신용자 위주의 가계대출의 건전성 저하 위험이 상존하고 있습니다. 특히, 최근 정부주도하의 부동산 시장 규제가 강화되고 있는 가운데, 시장금리 증가에 따른 부동산 시장 위축, 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 부동산관련 대출 비중이 높은 기업대출 부문의 자산건전성에 대한 모니터링이 필요합니다.

[저축은행 자산별 증가 추이]

(단위: 백만원)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년

현금 및 예치금
5,896,673
6,906,611
6,422,377
8,489,002

유가증권
1,750,438
1,478,289
1,597,782
1,817,376

대출채권
33,481,915
41,336,833
49,119,586
56,733,672

유형자산
869,290
850,218
836,076
807,434

기타자산
1,860,197
1,777,645
1,720,410
1,675,519

합계
43,858,513
52,349,596
59,696,231
69,523,003

(주1) 항목별 구성은 다음과 같습니다.
-현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)
-유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등
-유형자산: 토지, 건물, 동산 등
-기타주요자산: 미수금, 이수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등
-대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

가계대출은 담보 및 신용대출 전 부문에 걸쳐 급속한 성장이 이루어지고 있습니다. 이는 은행권 주택담보대출 규제 강화로 저축은행으로 주택 등을 포함한 담보대출 수요가 증가함과 동시에, 대부업계 저축은행을 중심으로 개인신용대출이 확대됨에 따른 것으로 파악됩니다. 이러한 급속한 가계대출 증가는 가계의 소득증가속도를 크게 상회하고 있으며, 타업권 대비해서도 급격한 수준으로 보입니다. 

2018년 9.13 부동산 대책 이후 대출에 대한 규제가 강화되었고 주택 시장에서 거래량이 급감하며 지속적으로 주택 가격이 하락세를 보이고 있습니다. 또한 금융시장 불확실성 확대 속에 시중금리 상승에 따른 부동산 투자심리 위축, 지방권을 중심으로 한 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 향후 부동산 경기는 더욱 둔화될 전망입니다. 따라서 부동산 관련 대출을 중심으로 한 기업대출 부문의 자산건전성 저하가능성이 상존하고 있습니다. 다만, 저신용자 및 다중채무자의 비중이 높은 저축은행의 차주 구성을 감안할 때, 금융시장 불확실성 확대에 따른 금리인상으로 한계 차주의 이자부담이 가중될 가능성이 존재하며, 이로 인해 채무상환능력이 저하될 경우 가계대출부문 부실이 확대될 가능성이 존재합니다. 따라서 가계부채 부실화 우려는 저축은행의 자산건전성 관련 위험을 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 

한편, 저축은행업계는 최근 금융당국의 가계대출 축소 움직임에 따른 대출 규제의 영향을 받을 것으로 보입니다. 금융당국은 2017년 6월 제2금융권 건전성 관리 강화방안 시행을 위해 저축은행업 감독규정을 개정하였습니다. 주요 내용으로는 금리가 20% 이상인 고위험대출에 한하여 추가충당금을 기존 20%에서 50%로 대폭 상향하는 것입니다. 이에 따라, 저축은행은 건전성 관리 차원에서 보유한 고수익 상품의 규모를 축소시킬 것으로 보이는 가운데, 저축은행의 수익성이 저하될 것으로 예상되니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

▲ 부동산자산관리업

2017년 6월 28일 열린 제12차 금융위원회에서 [부동산투자회사법]상 자산관리회사(리츠AMC)를 금융지주회사가 자회사로 편입할 수 있는 금융업 밀접관련회사로 인정하는 안건을 의결하였습니다. 자산관리회사(AMC)는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리리츠와 기업구조조정리츠를 운영하는 회사로 리츠자산을 수탁하여 운용하는 회사를 말합니다. 투자 대상 부동산 발굴, 투자자 유치, 부동산 매입, 임차인 유치, 시설관리, 부동산 매각 등 일련의 과정을 담당하고 있습니다. 리츠 AMC는 통계청 표준산업분류상 '부동산업'에 해당하며 금융지주회사법 시행령과 감독규정에 열거되어 있지 않아서 금융업 밀접관련 회사로 인정받아야 금융지주의 자회사로 편입이 가능하였지만 금융위원회는 리츠 AMC의 업무가 부동산 집합투자업(금융업)과 경제적 실질이 동일하다는 점 등을 고려하여 리츠 AMC를 [금융지주회사법]상의 금융업 밀접관련 회사로 인정하기로 하였습니다.

국내 리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔습니다. 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완화 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대되고 있으며 새로운 시도들도 많아질 것으로 전망됩니다. 향후 금융지주회사들의 시장진입에 따라 경쟁이 치열해질 수 있으며 이에 따라 비용이 증대되거나 수익률이 급감할 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은
국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다

▲ 은행업 부문

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 특히 우리나라 일반은행은 전체 이익 중에서 국내 이익 비중이 95%이상을 차지하는 전통적인 내수산업으로, 은행업의 붕괴는 국가 경제의 위기로 직결됩니다. 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

바젤III 등 전 세계적으로 은행에 대한 규제가 강화되는 가운데 국내 은행에 대한 감독당국의 규제도 이에 맞춰 강화되는 추세입니다. 이러한 추세에 따라 은행의 자본과 유동성에 대한 규제가 더욱 강화되고 있을 뿐만 아니라 과도한 레버리지를 억제하기 위한 레버리지 비율규제, 예대율 규제 등도 도입되었습니다. 이외에도 외환건전성부담금(자본유출입 변동성 완화를 위해 금융기관의 비예금성(비예수성) 외화부채에 대해 만기 별로 차등화되어 부과되는 부담금)의 도입, 금융소비자 보호 등 각종 규제가 시행되었으며, 이에 따른 은행의 규제 준비 비용 부담이 점차 커지고 있습니다. 뿐만아니라 정부의 주요정책 방향도 은행의 수익성에 영향을 주는 요소로 작용하고 있습니다.

1) 바젤 Ⅲ

바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.

구분
내용

자본적정성 규제

현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) 
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[보통주자본비율 규제]

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.

(출처 : 은행업감독규정)

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다. 

레버리지비율 = 기본자본(주1)/총익스포저(주2) ≥ 3%

출처 : 금융감독원 보도자료(2017.10)

주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등

주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성 규제기준 도입

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. 

[유동성커버리지 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥ 100%

2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용되었음.

[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR=안정자금가용금액(주1)/안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이 낮아 안정적으로 조달한 자금 
주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

대손준비금 등 관련

금융위원회는 은행업감독규정 개정을 통해 2016년 12월 20일부터 국내 은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정한다고 발표하였습니다. 금융위원회는 바젤Ⅲ 기본서 상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본이며, 이러한 국제기준에 맞추어 국내은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하고 외국은행과 동등한 경쟁환경을 조성할 것임을 밝혔습니다. 이에 따라 은행업감독규정에 대한 입법예고 이후 심사 및 금융위 상정을 거쳐 시행되었습니다.

대손준비금이 전액 보통주자본금으로 인정되면서 국내 일반은행들의 보통주자본비율은 상승하였습니다. 특히, 대손준비금이 보통주자본으로 인정됨에 따라 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행이 원활하게 이루어지지 못하고 있는 상황에서 기본자본비율을 개선시켜 이에 대한 부담을 크게 경감시켜 주었습니다. 

하지만 IFRS 도입 이후 대손충당금과 함께 고정이하여신 등 부실여신에 대한 손실완충력을 제공해왔던 대손준비금의 완충 역할이 약화되었습니다. IFRS 도입으로 2011년 회계기준상 대손충당금이 감소하였음에도 불구하고 이익잉여금 중 대손준비금을 부실여신에 대한 손실완충력으로 인식하여 IFRS 도입 전 대손충당금과 동일한 수준의 손실완충력을 유지한 것으로 평가했습니다. 그러나 금번 감독규정 개정으로 대손준비금이 보통주자본으로 인정되면 대손준비금이 선제적인 손실 인식에 기반한 충당금 개념에 부합하지 않게 됩니다. 따라서 기존의 자산건전성 지표였던 고정이하여신 대비 충당금 비율에 대한 재고가 필요한 상황입니다.

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입 
채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다.최근 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 

금융위원회 2017년 12월 보도자료(금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개)는 FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화, 저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중입니다. 

FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

▲ 신용카드업 부문

국내 신용카드업은 정부의 규제강도가 높은 산업으로 핵심 수익원인 가맹점수수료의 경우 관계법령에 의해 정부의 직접적인 통제를 받고 있습니다. 여전법 제18조의3의 1항에 따라 3년 주기로 적격비용을 재산정하여 수수료를 조정하고 있으며 2019년 새롭게 적용될 수수료 체계가 2018년 11월 26일 발표되었습니다. 이번 개편안에서 우대수수료율이 적용되는 우대구간이 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대되면서 우대가맹점 비중은 전체 가맹점 269만개 기준 93%로 확대되었습니다.(`15년 개편안 후 78%) 이에 따라 카드사 수수료 감소 규모가 8천억원 이내로 예상됩니다. 가맹점수수료가 신용카드사의 영업수익의 절반을 차지하고 있는 점을 감안할 때 신용카드업계의 수익성 저하는 불가피할 것으로 판단됩니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

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기재정정 예비_05. 카드수수료율 개편안 및 기대효과

자료 : 금융위원회 보도자료

또한 우리 경제의 막대한 부담인 가계부채 관리를 위해 감독당국은 카드산업에 대한 규제를 광범위하게 진행해 왔습니다. 감독당국은 2011년 3월 ‘신용카드 시장 건전성 강화 방안’, 6월 ‘신용카드사의 과도한 외형 확대 경쟁 차단 특별대책’, 12월 ‘신용카드시장 구조개선 종합대책’ 등 가계부채를 억제하고, 신용카드사의 과도한 외형확대 경쟁 방지 및 재무건전성 제고를 위한 일련의 규제 정책을 발표했습니다. 동 대책에 따라, 신용카드사의 외형확대 제한을 위해 카드자산, 신규 발급카드, 마케팅 비용(률)에 대한 적정 증가율 설정과 레버리지 규제 등이 도입 되었고, 카드자산 위험관리 강화를 위해 카드대출에 대한 대손충당금 적립률의 상향 조정, 복수카드 이용자 정보공유 확대 및 체크카드 이용 촉진 등 카드업무 전반에 걸친 제도 개선이 이루어졌습니다.

이러한 일련의 규제는 신용 카드사에게 발생 가능한 위험을 미연에 방지하기 위한 선제적인 성격을 띠고 있어 신용카드사의 위험이 확대되는 것을 제어하는 데에 효과적인 것으로 판단되지만, 신용카드산업의 시스템적 중요성과 가계부채 제어 등 정책적 목적으로 인해 규제 강화 기조가 장기화되고 있는 점은 신용카드사들의 성장성 정체와 수익성 저하로 연결 될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

▲금융투자업 부문
2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비(영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 
범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

출처 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[ 주요 증권사 순자본비율 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
영업용순자본(A)
총위험액(B)
잉여자본(C=A-B)
순자본비율(C/D×100)

미래에셋대우
5,397,390
3,154,235
2,243,155
1,669.0

NH투자증권
3,158,764
1,346,348
1,812,416
1,392.0

한국투자증권
4,370,722
2,571,230
1,799,492
1,365.2

KB증권
2,968,859
1,250,621
1,718,239
1,278.5

삼성증권
2,769,090
1,188,468
1,580,622
1,176.1

메리츠종합금융증권
3,257,405
1,890,646
1,366,759
1,016.9

신한금융투자
2,834,089
1,853,795
980,294
720.8

하나금융투자
2,287,606
1,376,939
910,667
676.5

(주1) 2018년 연결기준

출처 : 금융감독원 금융통계정보스템

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받습니다. 레버리지 비율이 증가하는 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자회사의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2018년
2017년
2016년
2015년

총자산
439,013,724
390,035,541
355,963,298
310,370,201

자기자본
56,564,917
52,258,403
47,738,176
41,922,004

레버리지비율
776.1%
746.4%
745.7%
740.4%

출처 : 금융감독원 금융통계시스템

주1) : 레버리지비율 : 총자산/자기자본

주2) : 2013년부터 증권사 결산월 변경(기존결산월 : 3월) 에 따라 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음

주3) : 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준

위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

▲ 생명보험업 부문

보험산업의 경우 보험의 사회 공익적 특성으로 인하여 정부의 규제강도가 매우 높은 산업입니다. 따라서 법규 및 정부 정책 변화에 따라 당사 자회사인 (주)신한생명보험의 영업활동이 영향을 받을 수 있습니다. 

① 리스크 관리 수준 강화

RBC 제도는 예상하지 못한 손실발생시에도 보험계약자에 대한 보험금 지급의무를 이행할 수 있도록 책임준비금 외에 추가로 순자산을 보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. 여기서 가용자본(Available Capital)은 보험회사에 예상치 못한 손실이 발생할 경우 이를 보전해 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 완충장치로서 현행 제도의 지급여력금액(자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등)에 해당합니다. 요구자본(Required Capital)은 보험회사에 내재된 시장/신용/금리/보험/운영 리스크의 규모를 측정해 산출된 자기자본을 의미합니다. 

RBC비율 산출 원리 및 활용

기재정정 예비_06. rbc 비율 산출원리 및 활용.jpg
기재정정 예비_06. rbc 비율 산출원리 및 활용

출처 : 금융감독원 보도자료

이 중 요구자본은 일정기간 (통상 1년) 동안 일정 신뢰구간 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상액으로 측정 되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미 입니다. 재무건전성 강화 방안의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 또한 2015년 12월말 경과조치로 보험회사의 신용리스크 신뢰수준99% 상향 효과의 50%를 반영하였습니다. 이 결과, 요구자본이 증가하여 보험회사의 RBC비율이 하락(2015년 9월 대비 2015년 12월 보험업 284.8% → 267.1%, 생보사 297.1% → 278.3%,손보사 259.8% → 244.3%)하였으며, FY2016년말 기준으로 보험회사들에 대한 신용리스크 신뢰수준을99%로 상향시켰는데, 이는 100년에 1번 발생할 수준의 심각한 손실에 대비해야함을 뜻합니다.

② 연결 RBC 제도 시행

금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크양을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 시범운영을 거쳐 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다. 

③ 국제회계기준(IFRS17) 도입 
현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다. 한편, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였습니다.

i) 보험부채 시가평가 도입

보험계약부채를 역사적 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV:Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL:Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA:Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치와 위험조정을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 기대손실뿐만 아니라 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상당하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

ii) 보험수익의 인식방법 변화
현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다. 

iii) 이익의 표시방법 변화
IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

IFRS17 개정안이 확정됨에 따라 보험부채가 기존 원가가 아닌 시가평가로 시행되어 보험회사의 자본 부담을 가중, 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 위의 RBC 및 재무건전성 기준 평가 강화에 이은 IFRS17의 도입은 장기적으로 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 가능성이 있습니다. 이러한 보험산업을 둘러싸고 있는 규제환경에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

④신지급여력제도(K-ICS) 도입
RBC제도를 대체할 신지급여력제도(K-ICS) 도입이 검토되고 있으며 초안이 발표되었습니다. K-ICS의 도입 취지는 IFRS17 도입 후 부채평가 기준이 원가에서 시가로 바뀌게 됨에 따라 건전성 기준도 함께 변경하여 일관성을 유지하고 국제 자본규제와의 정합성을 확보하기 위함입니다. 국제보험감독자협의회 역시 자산과 부채의 시가 평가에 기반한 보험자본기준(ICS) 제정을 진행하고 있습니다.

K-ICS안의 주요 내용은 1)자산, 부채 분류와 무관하게 시가평가 2) 보완자본 인정한도를 요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액으로 설정 3) 장수위험, 대체재위험, 해지위험, 자산집중위험 등을 추가로 반영 4) 보함관련 리스크 및 시장리스크에 충격시나리오 방식 적용 5) 신뢰수준 상향(99% --> 99.5%) 등이며 IFRS17과 함께 2022년에 동시 도입될 예정입니다.

K-ICS 제도 도입에 따라 현재보다 보험사의 자본확충 부담이 커질 가능성을 배제할 수 없으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

▲ 여신전문업 부문

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.

여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다. 

주요 법령 및 감독규정

주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령,
동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등

(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내
(라) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상
(마) 원화유동성비율 : 100% 이상 
(바) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150%

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.
출처 : 금융감독법규정보시스템

최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,
㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,
㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점유의하시기 바랍니다.

▲ 자산운용업 부문

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가 완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.

주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년

회사수(사)
86
93
165
215
243

운용자산(조원)
681
819
907
950
1,019

펀드수탁고(조원)
377
422
469
497
551

투자일임계약고(조원)
303
397
438
452
468

순이익(억원)
4,175
4,955
6,674
6,274
6,060

출처: 금융감독원 보도자료

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2014년말 86개사에서 2018년말 243개사로 회사수가 200%이상 증대되었습니다. 운용자산은 2014년말 681조원에서 2018년말 1,019조원으로 49.6% 증대되었습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미중 무역분쟁, 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과도 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

한편, 금융위원회는 자본시장법에서 신탁업법을 분리, 제정하는 방안을 추진 중에 있습니다. 이는 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기위함이나 그 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 됩니다. 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻하며 향후 경쟁력 및 시장지위 유지에 어려움이 있을 수 있습니다. 2017년 초 금융위원회가 발표한 금융개혁 주요 추진 과제 중 이와 같은 신탁업 제도 전면 개편과 관련된 사항 중 자산운용업계와 관련되는 주요 사항은 아래와 같습니다. 

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

출처 : 금융위원회

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는 NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 취하였으나, 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

자료 : 금융위원회

또한, 금융위는 또 자산운용사에 대한 62개 항목의 경영실태평가를 폐지하였습니다.이에 따라 대형사의 경우 여유자본을 자기운용펀드에 대한 시딩(seeding) 투자, 해외 진출 등에 활용하여 적극적 영업이 가능할 것으로 예상됩니다. 중ㆍ소형사의 경우 규제 준수 부담이 대폭 완화되어 판관비 등 지출 감소로 수익성이 증진될 것으로 예상됩니다. 규제 적합성이 낮으면서 자산운용사 업무 전반이 평가 대상인 경영실태평가를 폐지하여 자료 작성 관련 부담과 검사 부담을 대폭 완화됩니다. 자본시장법 개정 후 설립이 활성화 될 사모전문운용사의 경우 건전성 규제가 간소화됨으로써 자산 운용사 설립과 운영 부담이 크게 완화되어 유능한 운영 인력의 시장 진출이 보다 활성화될 것으로 예상됩니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

▲ 저축은행업 부문

저축은행업을 영위하고 있는 신한저축은행의 경우 자산건전성 유지를 목적으로 금융법령상 자본적정성 비율을 최소 규제비율(BIS기준 자기자본비율 8.0%) 이상으로 유지하도록 규제받고 있습니다. 저축은행 평균 BIS 자기자본비율은 2018년 1분기말 기준 16.73%이며 신한저축은행은 동기간 14.48%를 유지하며 평균 이하의 자본적정성을 나타내고 있습니다. 

[신한저축은행 최근 3개년 자본적정성 추이]

(단위 : 백만원, %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년

자기자본(A)
88,787
102,358
115,701
134,679
150,874

위험가중자산(B)
545,399
627,505
778,536
943,616
1,025,207

BIS자기자본비율(A/B)
16.28
16.31
14.86
14.27
14.72

(주1) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

출처 : 금융통계정보시스템

한편, 2016년 11월 30일 금융위원회는 저축은행의 건전성 기준을 은행 및 상호금융 수준으로 강화하여 리스크 관리 역량 강화 및 업권 간 규제 형평성을 제고하기 위한 상호저축은행업감독규정의 변경을 예고하였습니다. 변경안의 주요 내용은 크게 1. 연체 판단기준 강화와 2. 대손충당금 적립 기준 강화입니다. 연체 판단 기준은 현행은 은행이나 상호금융 등에 비해 완화된 기준을 적용해왔으나 향후에는 타 업권과 동일하게 여신건전성을 분류하는 내용입니다. 또한, 대손충당금과 관련해서는 신용위험도 등에 따라 가계대출, 기업대출 등으로 구분하고 대손충당금 적립률을 은행과 동일한 수준으로 강화하는 안을 추진하겠다고 발표하였습니다. 

또한, 2018년 01월 22일 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'에서 저축은행업의 고위험 주담대(LTV 60% 초과, 만기시 원금상환 10% 미만) 위험가중치를 은행권에 준해 상향(예 : 70%)하고, 2018년부터 시행된 충당금 적립부담 강화에 따라 중소기업 대출 등이 급격하게 축소되지 않도록 자산건전성 분류기준을 합리화시킬 개정안을 발표하였습니다. 이번 개정안으로 고위험 주담대의 위험가중치가 확대되면, 당사 자회사인 신한저축은행의 건전성 비율이 감소할 것으로 예상됩니다.

상기 규제의 강화로 당사 자회사인 신한저축은행이 BIS자기자본비율 기준을 충족시키지 못하게 될 경우 건전성 완화를 위한 자본 확충이 필요할 것이며, 이에 따른 당사의 자금 지원이 필요할 수 있으므로 투자자 여러분은 이 점 유의하시기 바랍니다

한편, 국민경제 내 과도한 가계부채 부담을 해소하기 위해 2017년 10월 24일 가계부채 종합대책에 따라 전업권에 순차적으로 '가계대출 개인사업자대출 여신심사가이드라인'이 도입되었으며 저축은행업계에는 2018년 10월 31일부터 도입되었습니다. 모든 가계대출(주택담보대출, 신용대출 포함) 심사과정에서 차주의 총체적 상환능력 확인을 위해 DSR을 산출하도록 하는 규제를 시범 도입했고, 2019년 상반기 중으로 DSR을 관리지표로 활용할 예정입니다. 대출심사와 관련한 규제가 엄격해짐에 따라 저축은행의 여신 확대에는 제약이 될 것으로 판단됩니다.

다. 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험

글로벌 금융환경의 변화는 금융산업에 많은 영향을 미치고 있으며, 이로 인해
금융지주회사는 직ㆍ간접적으로 영향을 받고 있습니다. 투자자께서는 투자 시 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2008년 글로벌 금융위기 이후 각국 중앙은행은 대규모 통화공급을 통해 금융안정과 경기회복을 꾀하고 있으나 유럽 각국의 재정위기와 중국경제의 경착륙 우려, 신흥국의 금융불안 및 금융위기 이전의 자산버블의 디레버리징 과정에 따르는 경기회복 둔화와 저성장의 고착화로 인해 세계 경제 회복은 쉽지만은 않은 상황입니다.

2011년 이후 유로존 국가의 재정위기와 디폴트 위험이 부각되고 미국의 재정절벽에 따른 국가 신용등급 강등이 이어지는 등 국제 금융시장 불안이 실물경제의 둔화를 야기하였습니다. 이러한 위기감으로 인해 최근까지 미국, 유럽, 일본 등이 금융위기 극복과 경기부양, 환율방어 등의 목적으로 일제히 양적완화 정책을 유지하여 왔으나, 2013년 하반기부터 미국의 양적완화 축소(QE Tapering) 및 종료가 진행되어, 현재는 미국의 금리인상 과정에 대해 전세계의 이목이 집중되고 있습니다. 

트럼프 대통령 취임 이후 2017년 미국 경제는 호황을 맞이하였습니다. 보호무역과 감세 정책으로 해외로 떠났던 미국 기업들이 미국으로 복귀하면서 미국은 완전고용을 달성하였고, 물가는 2%대에서 안정되었으며, 2018년 2분기 GDP 성장률은 연환산 4.2%를 달성하였습니다. 미 연준은 2018년에만 총 네 차례의 기준금리 인상을 단행하여 미국 기준금리는 연초 1.25~1.50%에서 연말 2.25~2.50%로 상승했습니다. 현재 한국의 기준금리는 1.75%로 금리 역전 상태이며, 이로 인해 국내 증시 및 금융시장은 2018년 하반기에 매우 큰 변동성을 경험했습니다. 현재는 미국의 장단기 금리가 역전되는 등 침체의 조짐을 보이고 있으나 미국 경제의 성장기조에는 변함이 없다는 것이 중론이며, 다만 향후 추가적인 금리인상 가능성은 희박해 보입니다. 

그러나 유럽, 중국 등지의 경기 둔화로 글로벌 경제의 침체 가능성이 부각되고 있는 상황이며, 한국의 대중국 수출 비중만 약 25%에 달하는 상황에서 미중 무역분쟁이 격화된다면 우리 경제에 상당한 충격으로 다가올 것입니다. 또한 중국의 기업 및 지방정부 부채, 부동산 거품, 그림자 금융으로 일컬어지는 차이나 리스크도 엄존하고 있는 상황입니다.

[세계 경제 성장률 전망]

(단위 : %)

구분
전망시점
2018년(E)
2019년(E)
2020년(E)

IMF
2019년 04월
3.6
3.3
3.6

(선진국)
2019년 04월
2.2
1.8
1.7

(신흥국)
2019년 04월
4.5
4.4
4.8

OECD
2019년 03월
3.6
3.3
3.4

World Bank
2019년 01월
3.6
3.5
3.6

Global Insight
2019년 03월
3.7
3.3
3.4

6개 IB 평균
2019년 04월
3.8
3.4
3.6

출처 : 한국은행 경제전망보고서(2019년 4월)

이러한 글로벌경기의 회복 지연과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험이 커질 수 있으니, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라.인수합병 및 경쟁심화 위험

금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며,
이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다.
이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해 공격적인 인수합병을 추진 중에 있습니다..

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

마. 개인정보와 관련된 위험

최근 금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다.

이에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

출처 : 금융감독원 보도자료

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) 
고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 대통령령으로 정하는 개인신용정보(이하 "개인신용정보"라 한다)를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제7항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

출처 : 법제처

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 법 제48조의2제4항에 따라 고객에게 통지하여야 하는 정보의 종류는 다음 각 호와 같다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

④ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 연 1회 이상 하여야 한다. <신설 2014.11.24.>

⑤ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010.1.18., 2014.11.24.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑥금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑦금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑧제6항 및 제7항의 정보취급방침의 통지와 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014.11.24.>

⑨금융위원회는 제5항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2014.11.24.>

⑩ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24.>

출처 : 법제처

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) 
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

출처 : 법제처

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

바.핀테크 산업의 도입 및 성장

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다.또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하겠다고 밝혔습니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면,
비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

출처 : 금융위원회 보도자료

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 
유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

출처 : 금융위원회 보도자료

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 

그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다. 또한 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 비롯한 비대면거래 활성화, 핀테크 투자 활성화 등 다양한 핀테크 활성화 정책을 시행할 예정입니다.

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영
- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속
- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴
- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)
- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소
- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화
- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신
- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진
- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정
- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축
- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안
- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호
- 디지털 금융소비자 보호 강화

출처 : 금융위원회 보도자료

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금.결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하여 성공을 거둔 사례가 많습니다. 이에 발맞춰 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.

[국내 시중은행들의 핀테크 제휴 및 진출 사례]

은행
제휴업체
제휴서비스
업종 및 내용

KB
국민
비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

모비틀
-
지역 밀착형 모바일 플랫폼: 아파트 관리비 절약, 앱 활용 MOU

코인플러그
-
신 외환비즈니스: 블록체인 활용 해외송금 거래

신한
라인
라인페이ATM, 환전출금서비스
결제: 일본 라인페이 고객이 국내 신한은행에서 원화 출금 가능

-
써니뱅크
모바일뱅킹: 국내 및 베트남 출시

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

우리
위비뱅크
-
모바일 신용대출

위비톡
-
모바일 메신저

위비클럽
-
위비톡 모임서비스

KEB
하나
-
인테크 1QLab
핀테크 인프라: 사무실 입주 등 비즈니스 모델 지원

위닝아이
비접촉지문인식기술
본인인증: 스마트폰 카메라 활용 지문인식

센트비
블록체인 활용 해외송금
해외송금: 안전하고 간편한 송금시스템

원투씨엠
전자스탬프솔루션
지급결제: 지급결제 및 각종 마케팅 플랫폼

페이게이트
계좌기반 웹표준
금융서비스: 블록체인 활용 국내 송금/이체 가능

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

NH
농협
코빗
비트코인
비트코인: 비트코인 거래소

웹케시
현금결제

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

IBK
기업
비바리퍼블리카 / 핑거 펀다 / 엘리펀트
Toss / i-One직장인명함대출 / 펌뱅킹
간편결제/송금 신용대출: 모바일 간편결제/송금 서비스, 스크래핑 기술 활용 신용대출, 대출원리금출금이체 서비스

KTB솔루션 / 이리언스 / 코빗
스마트사인 / 생체기반 보안 / 블록체인
보안/인증: 실시간 벡터좌표 추출 비교방식 서명, 홍채 정보 기반 보안시스템, 블록체인 활용 금융서비스 개발 TFT

자료 : FNTIMES(2016.5.23), 연구성과실용화진흥원

이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.

[해외 은행들의 핀테크 기술을 활용한 금융 서비스 제공]

구분
해외 은행 사례

영국
인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입

독일
피도르 은행은 IT 기술과 온라인 매체를 접목하여, 고객의 참여를 유도하는 ‘커뮤니티은행’이라는 혁신적인 개념을 도입

스페인
대형은행 BBVA는 핀테크 관련 기업들을 인수하고, 금융과 기술을 접목한 서비스를 제공하는 등 핀테크의 도입으로 다양한 변화 시도

미국
금융그룹 Capital One은 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중
BNY멜론은행은 기술연구소에 약 20명을 고용해 빅데이터 관련 사업인 ‘디지털 펄스(Digital Pulse)’ 프로젝트 시행하는 등 기술개발 추진 중

출처 : 삼성경제연구소

[해외 기업들의 핀테크 진출 사례]

업종
기업
주요 내용

플랫폼
구글
전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시
영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자

애플
전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재
NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시

SNS
페이스북
아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생
해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진

텐센트
지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시
중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.)

통신서비스
버라이존
AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시

검색
바이두
- 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.)
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

전자
상거래
알리바바
지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시
- 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.)

이베이
자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시
자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12)

아마존
'아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시
모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시'

자료 : 금융감독원, 삼성경제연구소

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금.결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 출시, 모바일 송금, 결제서비스 '라인페이('14.12) 등 IT업체가 금융업에 진출하기도 하였으며 국내 은행들도 IT업체와의 제휴를 본격화하고 있습니다. 특히 당사의 주요 자회사인 신한은행 또한 라인페이와의 제휴를 통해 환전 업무 및 ATM 출금 서비스를 개시하였습니다. 물론 국내의 핀테크 산업이 초기 단계이므로 이러한 변화가 금융산업에 미치는 영향을 정확히 분석하기는 어려운 상황이나, 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수도 있으므로이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 인터넷전문은행 도입으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2019년 6월
현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였습니다. 추가적으로 3개사가 인터넷전문은행 인허가를 신청하였으나 2019년 05월까지 1개사가 신청반려, 2개사가 심사탈락 하였습니다. 하지만 추가적으로 인허가 신청하는 회사가 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 투자에 유의하여 주시기 바랍니다. 인터넷전문은행이 도입됨으로써 인터넷은행의 비용절감 효과와 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면,
기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 인터넷전문은행 도입으로 인한 부정적 요인도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월, 우리나라 1호 인터넷전문은행 (주)케이뱅크를 인가하며, 24년만에 은행을 신설 인가 하였습니다. 추가적으로 2017년 4월에는 (주)카카오뱅크를 최종 인가하며, 15년 11월 2개 인터넷전문은행 예비인가 이후, 약 1년 반 동안 진행된 인가 절차가 일단락되었습니다.

금융위는 인터넷전문은행이 핀테크 혁신의 구심점으로서 새로운 서비스를 선도하며 금융상품의 지형을 확대하였고 인터넷전문은행 등장 이후 고객 유치를 위한 은행간 금리 경쟁 등이 활발해졌으나, 아직 은행업의 경쟁이 충분하지 않은 것으로 평가하였습니다. 이에 따라 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다.

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다. 

1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가 

2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가

3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) → 예비인가 심사, 결과 발표('19.5월중)

자료 : 금융위원회 보도자료

 하지만 2019년 05월 까지 3개사 중 애니밴드스마트은행은 신청반려, 키움뱅크 및 토스뱅크의 경우 심사 탈락하였습니다. 업계에서는 키움뱅크 및 토스뱅크의 경우 재신청에 대한 가능성이 거론되고 있어 투자자 께서는 이 점 고려하시길 바랍니다. 

2019년 2월 기준, 카카오뱅크는 총 고객수 850만명, 수신 13조 697억원, 여신 9조 368억원, 케이뱅크도 각각 93만명, 2조 3,200억원, 1조 3,800억원을 기록하는 등 출범 2년 여간 큰 성장을 이루었습니다. 다만 건전성 및 자본적정성 관리 측면에서 고정이하 여신비율이 2017년 말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.05%에서 2018년 말 각각 0.13%, 0.67%로 급증했고, BIS기준 자기자본비율은 두 은행 평균 2017년말 15.95%에서 2018년말 15.19%로 감소했습니다.

인터넷전문은행이 출범함으로서 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가
국내 뿐만 아니라
국제적으로 강화되고 있습니다. 최근
국내 금융당국의 검사는
국제기구
및
미국 금융당국의 검사
와 마찬가지로
자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는
금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 
- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 

국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 

한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있으므로 철저한 준비가 필요합니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

출처 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.

국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

당사는 신한금융그룹의 금융지주회사로서 신고서 제출일 전일 기준 15개 자회사, 25개 손자회사를 계열회사로 보유하고 있습니다. 2019년 1분기 기준 그룹 자회사 포트폴리오상
당사의 주요 자회사인 신한은행 비중이 자산기준으로는 68.2%(연결기준), 순이익기준은 67.3%(연결기준)를 육박할 정도로 높은 가운데 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험 등의 자회사들이 뒤를 잇고 있습니다.

가. 자회사 신한은행의 수익성 저하 가능성

당사의 자회사인 신한은행이 당사의 이익에 차지하는 비중은 약 67.3%로 과반 이상을 차지하고 있습니다. 당사의 2019년 1분기 당기순이익 (지배기업 소유주지분 기준) 9,184억원 중 6,182억원(연결기준)이 신한은행에서 발생하였습니다. 또한 당사의 총 배당수입은 2016년 1조 6,461억원, 2017년 9,301억원 2018년 1조 4,077억원,

그리고 2019년 1분기 1조
2,821억원을 기록했으며, 그 중 당사의 자회사인 신한은행의
배당수입은 각 약 6,500억원(39.49%), 4,800억원(51.61%), 5,400억원(38.36%), 그리고 8,900억원(69.42%)을 차지하였습니다. 당사가 금융지주회사이고 현금유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 감안하면 자회사의 영업환경, 재무상태 등이 매우 중요한 요인으로 작용합니다. 따라서 수익기여의 절반이상을 차지하고있는 신한은행의 실적이 당사의 기업가치에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 당사의 주요 자회사인 신한은행을 비롯하여 15개의 자회사를 보유하고 있습니다. 그리고 당사의 당기순이익 구성 중 당사의 자회사인 신한은행의 기여도는 약 67.3%에 해당하여 과반이상을 차지하고 있습니다. 

영업부문별 재무정보

<2019년 1분기>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
1,453.3
419.9
101.7
407.5
25.8
-26.7
2,381.5

비율
61.0%
17.6%
4.3%
17.1%
1.1%
-1.1%
100.0%

순수수료손익
금액
211.2
102.7
76.4
42.6
49.0
-2.5
479.4

비율
44.1%
21.4%
15.9%
8.9%
10.2%
-0.5%
100.0%

기타손익
금액
-836.2
-326.8
-107.3
-267.7
-10.6
-2.0
-1,550.6

비율
53.9%
21.1%
6.9%
17.3%
0.7%
0.1%
100.0%

영업이익
금액
828.3
195.8
70.8
182.4
64.2
-31.2
1,310.3

비율
63.2%
14.9%
5.4%
13.9%
4.9%
-2.4%
100.0%

당기순이익
금액
600.8
146.4
70.8
134.3
48.2
-82.1
918.4

비율
65.4%
15.9%
7.7%
14.6%
5.2%
-8.9%
100.0%

(주1)

당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사 별도재무제표 손익이 포함(자회사 배당수익은 제외)되어 있음.

(주2)

항목별 합계는 그룹 연결기준 금액이며, 각 부문별 비율은 합계 금액에 대한 비중을 나타냄.

(주3)
각 부문별 재무정보는 아래와 같이 구분하여 기재함.
- 은행 부문: 신한은행, 제주은행
- 신용카드 부문: 신한카드, 신한은행
- 증권 부문: 신한금융투자
- 생명보험 부문: 신한생명보험, 오렌지라이프생명보험
- 기타 부문: 신한BNPP자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 신한DS, 신한아이타스, 신한신용정보, 신한대체투자운용, 신한리츠 등

출처

: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

당반기 및 전기 중 당사의 주요 자회사인 신한은행의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. 

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
2,363.1
8,726.4
7,450.4

예치금이자
21.3
65.3
43.6

유가증권이자
293.9
1,031.6
855.4

대출채권이자
1,968.5
7,330.2
6,323.5

기타이자수익
79.4
299.3
228.0

이자비용(△)
1,064.9
3,695.8
2,928.0

예수부채이자
789.1
2,761.6
2,211.0

차입부채이자

71.8
278.3
194.4

사채이자
184.6
601.6
479.1

기타이자비용
19.4
54.4
43.6

소계
1,298.3
5,030.6
4,522.4

수수료
부문
수수료수익
296.8
1,197.9
1,126.4

수수료비용(△)
49.7
192.0
169.4

소계
247.0
1,005.9
957.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
2,925.6
8,821.1
11,783.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
74.5
185.9
234.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
6.3
17.1
-

배당금수익
23.0
208.1
117.9

외환거래이익
601.6
1,700.7
3,099.2

파생상품 관련 이익
2,212.4
6,614.0
8,263.0

대손충당금 환입액
-
1.9
-26.3

충당금 환입액
2.4
26.2
36.7

기타
5.4
67.1
58.8

기타영업비용
3,076.1
9,142.7
12,346.7

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
27.2
108.5
225.7

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
1.5
1.2
0.0

대손상각비
73.9
236.1
455.8

제충당금 전입액
4.7
8.6
-

외환거래손실
548.7
1,613.7
2,597.7

파생상품 관련손실
2,203.6
6,440.0
8,390.5

기타
216.5
734.6
677.0

소계
-150.5
-321.7
-563.6

부문별 이익 합계
1,394.8
5,714.8
4,915.8

일반관리비(△)
627.3
2,758.6
2,867.5

영업이익
767.5
2,956.2
2,048.3

영업외이익
-2.7
-65.7
-45.5

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-2.7
-65.7
-45.5

법인세비용차감전 계속사업손익
764.8
2,890.5
2,002.9

계속사업손익법인세비용(△)
209.3
773.9
395.1

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
555.5
2,116.6
1,607.8

(주) 금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

최근 3년간의 영업부문별 당기순이익을 살펴 보았을 경우에도 신한은행의 이익 기여는 절대적인 수준이며, 당사는 당사의 자회사인 신한은행의 실적과 직결된다고 볼 수 있습니다. 

[당사 주요 그룹사 부문별 당기순이익 현황] (단위: 십억원, %)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

2019년 1분기
금액
600.8
146.4
70.8
134.3
48.2
-82.1
918.4

비율
65.4%
15.9%
7.7%
14.6%
5.2%
-8.9%
100.0%

2018년
금액
2,195.0
631.0
251.3
131.0
49.2
-100.8
3,156.7

비율
69.5%
20.0%
8.0%
4.1%
1.6%
-3.2%
100.0%

2017년
금액
1,622.3
1,012.8
211.9
120.6
9.6
-29.1
2,948.1

비율
55.0%
34.4%
7.2%
4.1%
0.3%
-1.0%
100.0%

2016년
금액
1,866.4
814.8
115.4
150.6
-79.2
-93.2
2,774.8

비율
67.3%
29.4%
4.2%
5.4%
-2.9%
-3.4%
100.0%

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

당사가 금융지주회사라는 점과 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당인 점을 고려해보았을 때,
당사의 수익성 위험은 자회사인 신한은행의 회사위험에 크게 연동되어 있습니다. 따라서 당사의 주요 자회사인 신한은행의 수익성에 따라 당사 기업가치가 변동될 수 있음을 미리 숙지하시고 투자시 유의하시기 바랍니다.

가-1. 자회사 신한은행 회사 위험: NIM하락시 수익성 저하 가능성

NIM(순이자마진)은 2014년 1.74%,2015년 1.5%, 2016년 1.49%으로 지속적으로 하락하였으나 2017년 1.58%, 2018년 1.61%, 2019년 1분기 1.61%로 소폭 개선되었습니다.
하지만 향후 은행간의 금리 경쟁이 심화되거나 경기 회복세가 둔화 될 경우 자회사인 신한은행의 수익성은 악화될 가능성이 있습니다. 더불어 바젤 Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용이 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다.
이러한 정책의 변화 역시 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 투자자분들께서는 이점 유의해주시기 바랍니다.

(주)명목순이자마진(NIM: Net Interest Margin) - 은행(또는 금융기관)이 자산을 운용하여낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 은행의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용됩니다.

기재정정 예비_07. 이자이익 및 nim.jpg
기재정정 예비_07. 이자이익 및 nim

기재정정 예비_08. 신한은행 nim.jpg
기재정정 예비_08. 신한은행 nim

출처 : 신한금융지주 2019년 1분기 실적발표자료

당사의 주요 자회사인 신한은행은 일반은행 기준 여·수신 점유율이 20% 내외에 달하는 등 국내 은행업권내 우수한 시장지위를 보유하고 있으며, 우수한 신인도, 광범위한 영업네트워크 및 견고한 수신기반을 바탕으로 우수한 프랜차이즈를 보유하고 있습니다. 펀드 및 방카 슈랑스 판매와 계열 신용카드사에 대한 서비스 제공을 통해 안정적으로 수수료 순이이익을 창출하고 있으며, 영업이익 대비 비이자부문이익 비중이 지속적으로 증가하고 있어 수익기반이 다양화 된 모습을 보이고 있습니다. 

하지만 국내 영업점포 수가 이미 포화상태에 달하고 있어 시장점유율 변동이 크지 않은 상황입니다. 이에 해외 현지법인 및 지점을 통한 수익 창출의 비중을 점차 확대할 예정입니다.

[시중은행 총여,수신비율]

금융회사명
구분
2016년
2017년
2018년

국민은행
총여신 비율
22.2%
22.6%
24.9%

총수신 비율
24.7%
24.4%
26.9%

신한은행
총여신 비율
19.8%
19.8%
21.4%

총수신 비율
21.3%
21.7%
23.4%

우리은행
총여신 비율
20.5%
20.2%
21.2%

총수신 비율
21.7%
21.8%
23.5%

하나은행
총여신 비율
19.9%
19.7%
21.0%

총수신 비율
21.7%
21.1%
22.9%

중소기업은행
총여신 비율
17.6%
17.7%
18.7%

총수신 비율
10.6%
11.0%
11.0%

출처 : 금융통계정보시스템

[신한은행 비이자이익 ]
(단위 : 십억 원)

기재정정 예비_09. 비이자이익.jpg
기재정정 예비_09. 비이자이익

출처 : 신한금융지주 실적발표자료

더불어 바젤 Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용이 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다.
이러한 정책의 변화 역시 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다.

이처럼 당사의 자회사인 신한은행은 이익성장 모멘텀이 약화될 것이라는 전망을 하고 있으며, 저성장, 저금리 추세가 지속될 위험에 직면하였습니다. 이에 따라 신한은행은 환경에 대한 전략적 대응을 모색하는 한편, 금융환경 변화가 수반하는 위험요인에 대비하고 새로운 수익 창출 기회를 발굴하기 위해 글로벌 시장 진출 등의 영업 및 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 또한 업무효율화와 품질경영을 통해 경영효율화에 역점을 두고, 고객기반 확대 및 우량자산 확보를 통해 성장동력을 확충하는 한편, 서민금융지원을 통한 은행의 사회적 역할에 충실하여 금융권 재편에 따른 치열한 경쟁에서 우위를 점하기 위한 기반구축에 힘쓰고 있습니다.

수익의 50%이상을 차지하는 당사의 자회사인 신한은행이 직면한 수익성 악화 위기 양상과 그에 대한 대처방안 효과에 따라 향후 수익성이 변동될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 

가-2. 자회사 신한은행 회사 위험: 자산건전성 저해 가능성

당사의 자회사인 신한은행
의 주요건전성지표인
고정이하여신비율
은
2018년 말
기준 시중은행의 고정이하여신비율 평균인 0.52% 대비 낮은 0.45%를 기록하고

있습니다.
현재 미중 무역전쟁, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득대비 과도한 가계대출 부담, 국내 경기의 둔화 시, 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 향후 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 

당사의 자회사인 신한은행의 총 여신 익스포저 중 이자 지급 부담에 취약한 조선, 해운업에 대한 비중은 2019년 1분기 말 기준 각각 0.7%, 0.3%으로 비중이 크지 않지만, 향후 당사의 자회사인 신한은행의 대출 자산건전성이 악화될 가능성이 있으므로 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인 신한은행 운용 자산 중 대부분을 차지하는 원화 대출금은 2019년 1분기 말 기준 총 215.0조 이며 가계 대출이 50.5%로 108.6조, 기업 대출이 49.5%로 106.4조를 차지하고 있습니다. 원화대출금은 전년비 8.4% 증가하였고, 이 중 가계 대출은 전년비 8.0% 증가하였습니다. 가계 대출 중에서는 특히 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등을 포함하는 일반자금 대출이 11.8%로 큰 폭으로 증가하였습니다. 기업 대출 중에서는 대기업 대출은 전년비 6.6% 증가하였고 중소기업 대출이 9.3% 증가하였습니다.

[원화대출금 구성 및 증감추이] (단위 : 십억 원)

기재정정 예비_10. 원화대출금 구성 및 증감추이.jpg
기재정정 예비_10. 원화대출금 구성 및 증감추이

출처 : 신한금융지주 실적발표자료

당사의 자회사인 신한은행의 전체 자산 중 조선, 해운, 건설업종의 노출 규모는 2014년말 11조 4,308억원에서 2019년 1분기 말 6조 7,394억원 수준으로, 전체적으로 감소추세를 보이고 있으며 당사는 이처럼 취약업종에 대한 노출을 최소화 하도록 노력하고 있습니다. 

[신한은행 부동산PF, 건설, 조선, 해운 부분 노출 현황]

(단위: 억원,%,%p)

업종
2014년말
비중
2015년말
비중
2016년말
비중
2017년말
비중
2018년
비중
2019년 1분기
비중

부동산PF
11,042
0.6
16,647
0.8
14,226
0.7
13,273
0.6
12,539
0.5
13,078
0.5

건설
40,056
2.2
36,170
1.8
31,972
1.5
29,066
1.3
27,970
1.3
29,268
1.2

조선
52,348
2.8
41,938
2.1
32,566
1.6
16,098
0.7
16,612
0.8
16,975
0.7

해운
10,861
0.6
10,836
0.5
8,537
0.4
7,995
0.4
8,337
0.4
8,073
0.3

합계
114,308
6.1
105,590
5.2
87,301
4.2
66,431
3.0
65,459
3.0
67,394
2.8

증감(전년대비)
-3,229
-0.8
-8,718
-0.9
-18,289
-1.0
-20,870
-1.2
-972
0.0
1,935
0.0

주) 익스포져는 파생상품의 Expected Exposure 및 RG 중 확정지급보증 포함 기준이며 비중은 총여신 기준

출처 : 당사 내부자료

당사의 자회사인 신한은행의 고정이하여신비율은 2013년말 1.16%에서 2018년 말 0.45%까지 하락하였습니다. 이는 일반 시중은행 중 낮은 수치로 높은 자산건전성을 보이고 있습니다. 당사의 자회사인 신한은행의 연체율은 2013년 0.39%에서 2018년 말 0.26%까지 하락했으며, 이 비율 역시 시중은행 중 낮은 수치를 보이고 있습니다. 신한은행의 대손충당금적립률 역시 2013년 이후 계속 증가하는 모습을 보이고 있으며 한국카카오은행 및 케이뱅크은행 제외 일반은행 평균 대비 높은 수준을 보이고 있습니다. 

2018년 말 기준 고정이하여신비율, 연체율, 대손충당금 적립비율이 각각 0.45%, 0.26%, 141.79%로 자산건전성에 큰 변화가 있을 만큼의 수치변화는 아닌 것으로 판단됩니다. 하지만 시장환경 변화로 인해 각 수치들이 악화될 수 있다는 점을 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

[신한은행 여신건전성 현황]
(단위 : %)

항목
구분
2018년
2017년
2016년
2015년

고정이하
여신비율
신한은행
0.45
0.55
0.65
0.80

시중은행 평균
0.52
0.64
0.79
1.12

연체율
신한은행
0.26
0.24
0.28
0.34

시중은행 평균
0.35
0.27
0.35
0.53

대손충당금
적립률
신한은행
141.79
114.03
96.58
172.76

일반은행 평균
142.84
100.47
92.23
148.62

(주1) 대손충당금 적립비율은 고정이하여신 대비 대손충당금적립잔액 수치입니다.
출처 : 금융감독원 금융통계정보

하지만 대손준비금 자본규제 변경 효과, IFRS9 도입 등을 대비할 때 점진적인 개선이 더욱 필요할 것으로 판단됩니다.

기재정정 예비_11. npl 커버리지 비율 및 고정이하여신 비율.jpg
기재정정 예비_11. npl 커버리지 비율 및 고정이하여신 비율

출처 : 신한금융지주 실적발표자료

기재정정 예비_12. 연체율.jpg
기재정정 예비_12. 연체율

출처 : 신한금융지주
실적발표자료

글로벌 경제 불안이 지속되고 있으며 국내 경기 역시 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 조선·해운·건설 등 특정 고위험업종 부실화 가능성, 중소기업의 취약한 재무상태를 고려할 때 외부충격에 여전히 민감한 상태로서 은행의 자산건전성은 지속적인 관심이 필요할 것으로 보여집니다. 자산건전성 악화시 신한은행의 재무상태에 부정적 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점을 주의하시기 바랍니다.

가-3. 자회사 신한은행 회사 위험:바젤 Ⅲ 제도 하에서 자본적정성 충족 가능성

당사의 BIS자본비율은 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 상회하고 있습니다. 2019년 1분기 말 기준 BIS총자본비율은 14.03%, 기본자본비율은 12.67%, 보통주자본비율은 11.75% 입니다. 

당사의 주요 자회사인 신한은행의 경우
2019년 1분기 말 기준 총자본비율 15.9%, 기본자본비율 13.4%, 보통주자본비율 12.8%를 보여 2019년 1분기말 국내은행 평균인 총자본비율 15.40%, 기본자본비율 13.33%, 보통주자본비율 12.74%와 비교해 볼 때 국내은행 평균을 상회하고 있습니다.

한편, 금융위원회는 바젤위원회 권고에 따라 16년부터 D-SIB을 선정하여 추가 자본적립 의무를 부과중입니다. 현재 D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2019년 최저적립기준인 보통주자본비율 7.125%, 총자본비율 10.625%를 상회하고 있습니다.
하지만 최근 국내기업들의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다.

따라서 투
자자들께
서는 당사의 자회사인 신한은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모티너링이 필요합니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.

당사의 자회사인 신한은행은 여신 및 자산 성장에 따른 위험가중자산의 증가에도 불구하고 이익실현 및 상각형 조건부자본증권 발행 등을 통해 감독당국의 규제수준을 크게 상회하고 있습니다. 위험가중치가 낮은 주택담보대출 위주의 성장이 이루어지면서 위험가중자산 증가 폭이 크지 않은데다, 2016년 4분기부터 적용된 대손준비금의 보통주자본금 인정 영향 등으로 약 0.8%p의 보통주자본비율 상승효과가 발생하였습니다. 또한 당사의 자회사인 신한은행은 2017.6.29 조건부자본증권(신종자본증권) 2,000억원 발행과 2018.3.15 조건부자본증권(후순위채) 2,000억원 발행을 통하여 자본비율을 강화하였습니다. 하지만 최근 국내기업의 재무안정성 악화 및 대손준비금의 충당금 제외 효과로 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재하고 있습니다. 

다만, 은행이 국내 은행업 수위권의 이익창출력을 유지하고 있는 가운데 이익잉여금 증가 및 후순위채 발행 등이 이루어지고 있고, 은행의 영업기조가 리스크관리 중심으로 유지되고 있어 최근 자본적정성 지표가 개선되는 등 매우 우수한 수준인 은행의 자본적정성이 유지될 수 있을 것으로 전망됩니다. 

[ 신한은행 자본비율 및 BIS자본비율 내역 ]

(단위 : 십억원, %)

구 분

2019년 1분기

2018년

2017년

2016년

보통주자본비율

12.8
12.9
12.8
12.9

기본자본비율

13.4
13.3
13.2
13.2

자기자본

27,719
27,499
25,391
24,339

위험가중자산

173,941
171,593
162,875
155,027

자기자본비율

15.9
16.0
15.6
15.7

자료 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주, 신한은행 2019년 1분기 분기보고서

2019년 1분기 말 기준 당사의 자회사인 신한은행의 자기자본비율은 15.9%, 보통주자본비율은 12.8%, 기본자본비율은 13.4%로서, 2019년 1분기말 기준 국내은행 및 은행지주회사의 자본비율 평균을 상회하고 있습니다.

[국내은행의 자본비율 추이]

(단위 : %,%p)

구분

국내은행의 자본비율 추이

2015년

2016년
2017년
2018년(A)
2019년 1분기말(B)
증감(B-A)

BIS자본비율

13.91

14.81

15.24
15.41
15.40
△0.002

기본자본비율

11.36

12.51

13.12
13.25
13.33
0.08

보통주자본비율

10.82

12.01

12.56
12.66
12.74
0.08

자료: 금융감독원 보도자료(2019.06.04)

[국내은행지주회사의 자본비율 추이]
(단위, %,%p)

구분

국내은행지주회사의 자본비율 추이

2015년

2016년
2017년
2018년(A)
2019년 1분기말(B)
증감(B-A)

BIS자본비율

13.72
14.33
14.40
14.27
13.56
△0.71

기본자본비율

11.23
12.50
12.93
12.93
12.21
△0.73

보통주자본비율

10.54
11.92
12.39
12.29
11.49
△0.80

자료: 금융감독원 보도자료(2019.06.04)

[2019년 1분기 국내은행 지주회사 별 BIS기준 자본비율 현황] (단위: %,%p)

항목
신한
하나
KB
DGB
BNK
JB
농협

BIS자기자본비율
14.03
14.79
14.83
12.79
13.37
12.87
13.91

기본자본비율
12.67
13.52
14.18
11.33
11.20
10.66
12.24

보통주자본비율
11.75
12.88
14.18
9.94
9.68
9.31
11.26

자료: 금융감독원 보도자료(2019.06.04)

2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 최근 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 시스템적 중요 은행(D-SIB) 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB을 선정해 오고 있습니다. 2016년 12월 28일 제 23차 금융위원회에서는 신한금융지주를 포함한 4개 은행지주회사와 당사의 자회사인 신한은행을 포함한 6개 은행을 2017년도 D-SIB으로 선정ㆍ발표하였습니다. 이에 따라, 당사의 자회사인 신한은행은 2016년부터 D-SIB 추가자본(보통주자본 1%를 2016년부터 4년간 매년 0.25%씩 단계적으로 적립하여 2019년부터는 1%를 적용)을 적립하여야 합니다. 

[당국의 BIS자본 규제]
(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0
0
0
0

최저규제 기본자본비율
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0

최저규제 총자본비율
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율
4.5
5.375
6.25
7.125
8%

기본자본비율
6.0
6.875
7.75
8.625
9.5%

총자본비율
8.0
8.875
9.75
10.625
11.5%

주) D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

당사의 자회사인 신한은행은 국내 은행업 내에서 가장 높은 이익창출력을 유지하고 있는 가운데 이익잉여금 증가 및 조건부자본증권 발행 등이 이루어 지고 있고, 영업기조가 리스크 관리 중심으로 유지되고 있습니다. 따라서 우수한 자본적정성 지표를 감안할 때 자본규제의 단계적 강화에 따른 실질적인 부담은 없는 것으로 판단됩니다.

현재 D-SIB으로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2019년 최저적립기준인 보통주자본비율 8.0%, 총자본비율 11.5%를 상회하고 있습니다.

하지만 최근 국내기업의 재무안정성 약화로 기업여신의 건전성이 저하됨에 따라 대손비용 부담으로 인한 자본비율 훼손 우려도 존재합니다.

따라서 투
자자들께
서는 당사의 자회사인 신한은행의 자본적정성에 대한 지속적인 모티너링이 필요합니다.

가-4. 자회사 신한은행 회사 위험 : 조달비용 상승 가능성 분석

국내 기준금리는 한국은행이 2017년 11월 및 2018년 11월 각각 25bp(0.25%p)를 인상함에 따라 1.75%까지 상승하였습니다. 기준금리 인상에 따라 2019년 1분기 말 기준 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 1.41%으로, 2017년말 기준 1.12% 대비 0.29%p 상승하며 상승추세를 보였습니다.

그러나 글로벌 경기침체에 따라 미국 연준이 3월 FOMC에서 완화적 통화정책의 필요성을 강조하였고 국내 경기가 둔화됨에 따라 국내 금리의 추가적인 상승은 어려울 것으로 전망되고 있습니다.

하지만 시장금리는 다양한 변수로 인한 방향성을 보유하여 향후 시장금리의 상승세가 나타날 가능성을 배제할 수 없습니다. 국내 금리의 추가
인상 시에는 향후 당사의 자회사인 신한은행의 조달비용 상승이 예상됩니다. 따라서 투자자들께서는 당사의 자회사인 신한은행의 자금조달 위험에 대해 주의하시기 바랍니다.

2019년 1분기 말 당사의 자회사인 신한은행의 평균 조달금리는 1.41%로 한국은행의 기준금리 인상 후부터 현재 상승 추세를 보이고 있습니다.
 
당사의 자회사인 신한은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며 그 비중은 전체 조달 금액 중 원화 예수금과 외화 예수금이 차지하는 비중은 67.7%입니다. 그 중 원화자금 예수금의 전체 조달대비 비중은 63.8%로 전체 조달 비용에서 가장 중요한 부분을 차지하고 있습니다. 전체 자금조달 중 원화와 외화 조달로 나누어 보면 원화 자금 조달이 차지하는 비중은 78.4%, 외화 자금 조달이 차지하는 비중은 8.0%로 원화 자금 조달의 비중이 대부분을 차지하고 있습니다. 

[신한은행 자금조달 현황]
(단위:억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원
화
자
금
예 수 금
202,112.9
63.8
735.3
1.48
193,353.9
64.3
2,641.2
1.37
180,882.2
64.8
2,178.6
1.20

C D
8,433.6
2.7
46.3
2.23
7,877.8
2.6
156.1
1.98
7,542.5
2.7
120.2
1.59

차 입 금
8,677.3
2.7
30.0
1.40
8,966.9
3.0
122.0
1.36
8,166.1
2.9
94.6
1.16

원화콜머니
154.1
0.1
0.7
1.72
475.8
0.2
7.0
1.48
670.2
0.2
8.4
1.25

기 타
29,125.8
9.2
155.8
2.17
24,720.9
8.2
514.0
2.08
21,934.5
7.9
422.1
1.92

소 계
248,503.7
78.4
968.1
1.58
235,395.3
78.3
3,440.4
1.46
219,195.6
78.5
2,823.8
1.29

외
화
자
금
외화예수금
12,347.7
3.9
44.8
1.47
11,534.6
3.8
131.7
1.14
11,215.8
4.0
97.0
0.87

외화차입금
6,340.0
2.0
33.9
2.17
5,979.5
2.0
113.8
1.90
5,684.1
2.0
67.1
1.18

외화콜머니
759.0
0.2
4.1
2.16
766.4
0.3
13.8
1.80
657.0
0.2
8.3
1.27

사 채
5,625.3
1.8
52.7
3.80
4,692.4
1.6
163.3
3.48
4,194.0
1.5
116.2
2.77

기 타
274.3
0.1
0.0
-
262.5
0.1
0.1
0.06
284.4
0.1
0.3
0.11

소 계
25,346.2
8.0
135.5
2.17
23,235.4
7.7
422.8
1.82
22,035.3
7.9
289.0
1.31

원가성 자금 계
273,850.0
86.4
1,103.6
1.63
258,630.7
86.1
3,863.2
1.49
241,230.9
86.4
3,112.8
1.29

기

타
자 본 총 계
23,970.8
7.6
-
-
22,514.4
7.5
-
-
21,715.9
7.8
-
-

충 당 금
289.5
0.1
-
-
281.8
0.1
-
-
375.1
0.1
-
-

기 타
18,899.4
6.0
-
-
19,114.4
6.4
-
-
15,826.3
5.7
-
-

무원가성 자금 계
43,159.7
13.6
-
-
41,910.5
13.9
-
-
37,917.3
13.6
-
-

조 달 계
317,009.7
100.0
1,103.6
1.41
300,541.2
100.0
3,863.2
1.29
279,148.2
100.0
3,112.8
1.12

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한은행 2019년 1분기 분기보고서

미국 연방준비제도(Fed)의 금리 인상 기조가 지속되면서 국내 시장금리는 2016년 하반기부터 전반적으로 상승세를 나타냈습니다. 2016년 6월 1.25%까지 인하되었던 국내 기준금리는 2017년 11월 25bp(0.25%p), 2018년 11월 25bp(0.25%p)씩 인상되어 1.75%까지 상승하였습니다. 하지만, 국내의 경우 2019년 투자부문, 민간소비 및 수출 둔화가 이어질 것이라는 우려가 확산되고 있어 2018년 11월에 이어 추가 기준금리 인상은 어려울 것으로 전망되고 있습니다. 2019년 2월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.75%로 만장일치 동결하였으며, 2019년 3월 미국 FOMC도 만장일치로 기준금리를 2.25~2.50%로 동결하였습니다. 미국 연준은 2019년 3월 FOMC에서 전반적으로 대내외 경기여건을 바탕으로 경기판단에 대한 눈높이를 낮추고, 통화정책 경로에 대한 불확실성을 완화시킬 필요성을 강조하였습니다. 최근 미국 연준과 ECB의 완화적 통화 정책이 강조됨에 따라 한국은행의 통화 정책도 연내 동결 기조를 유지할 가능성이 높아지고 있습니다.

하지만, 시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사의 자회사인 신한은행의 자금 조달의 상당부분을 원화자금 예수금 비롯한 원화자금 차입이 차지하고 있는바, 이는 당사의 자회사인 신한은행의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 이점 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

가-5. 자회사 신한은행 회사 위험 : 성장성 제한 가능성 

글로벌 경기 영향에 따라 향
후
국내 내수경제에 대한 침체가 지속될 경우, 국내 기업 및 가계의 소비여력 감소 및 이에 대한 은행의 리스크 관리가 강화될 가능성이 존재합니다. 

또한 2
018년에는 신규 정책 도입 등 대출규제가 강화되고 이에따라 대출성장률이 낮아질 가능성이 존재합니다. 이는 신한은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다.

최근 부동산 업황 호조로 시중은행들의 대출채권자산이 꾸준히 증가하면서 신한은행이 보유중인 대출채권 자산도 증가하고 있습니다. 금융당국의 예대율 규제(100% 이하)가 유지되고 있고, 경영전략이 외형경쟁보다는 리스크관리에 중점을 두고 있어 향후에는 시중은행들이 공격적인 대출영업은 자제할 것으로 판단됩니다.

[신한은행 자산구성 및 대출채권 증가 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분

2018년
2017년
2016년
2015년

총자산

348,522,771
324,277,228
302,853,148
284,984,987

현금 및 예치금

13,305,158
18,851,620
14,717,232
17,040,605

유가증권

64,269,200
58,445,034
50,597,190
43,686,970

유형자산
2,585,705
2,654,172
2,718,706
2,752,152

대출채권

251,879,043
231,732,156
219,438,682
209,651,097

기타자산

16,483,665
12,594,246
15,381,339
11,854,163

대출채권 증가율

8.7%
5.6%
4.7%
11.3%

자료 : 신한은행 2018년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서

한편, 2017년 6월 19일 정부의 '부동산 안정화 대책' 발표에 의하면 조정대상 지역(주택가격이 크게 상승한 전국 40개 지역)의 경우 주택담보인정비율(LTV)과 총부채상환비율(DTI) 규제가 LTV는 70%에서 60%로, DTI는 60%에서 50%로 강화되었고, 특히 조정대상지역 집단대출 중 잔금대출에는 DTI 50%를 신규 적용하기로 하였습니다. 또한 정부는 2017년 8월에는 이번 정부의 대책을 빌미 삼아 대출 판촉을 강화하는 일이 없도록 촉구하는 등 창구지도로 선수요를 억제하겠다는 입장을 표명하였습니다
.
이번 대책은 앞으로 금융당국이 대출규제의 '완화'보다는 '강화' 쪽에 설 것이라는 방향성을 제시한 것으로 해석되며
이러한 대출규제는 은행의 성장성/수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 

게다가 정부는 차주 상환능력에 대한 정확한 평가와 선진화된 여신심사 관행을 정착시키기 위해 2018년 1월부터 투기지역, 투기과열지구, 수도권 등을 대상으로 신 DTI(총부채상환비율, Debt to Income)가 시행되었습니다. 기존에 주택담보대출의 경우 새로 받을 주택담보대출의 원리금과 기존 대출의 이자 상환액을 계산하였으나 새로 도입되는 신DTI는 기존에 이미 보유하고 있는 주택담보대출의 원금 상환액까지 반영하게 됩니다. 

또한
규제 당국은 2018년 10월부터 DSR(총체적상환능력심사제, Debt to service ratio)이 시행(시중은행 기준, 2018년 3월 시범도입 개시)되었습니다. DSR은 대출 심사시 기존 주택담보대출 및 신용대출 이외에도 신용카드, 자동차 할부금 등 모든 대출의 연간 원리금 상환액을 합산하여 대출 한도를 규제하기에 더 엄격한 기준의 지표입니다.

2017년 발표한 위의 대책에도 불구하고 국내 주택시장의 가격이 급등세를 보임에 따라 정부는 2018년 8월 27일 수도권 주택공급 확대 추진 및 투기지역 지정 등을 통한 시장안정 기조 강화 조치를 내놓으며 수도권 일대에 투기지역, 투기과열지구를 추가지정하면서 해당 지역들의 주택관련 대출을 제한하였습니다. 이어서 2018년 9월 13일에 「주택시장 안정대책(9.13)」을 추가적으로 내놓았습니다.

가계대출은 이러한 지속적 정부의 정책이 발표되고 있어 향후 가계부채 성장둔화가 예상되며 이는 국내 시중은행의 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한 미중 무역전쟁, 글로벌 경제성장세의 둔화, 국내 경제 침체 영향에 따라 대기업 및 중소기업에 대한 국내 은행의 리스크 관리가 강화 될 것으로 예상되며 이 또한 국내 시중은행의 수익성을 제한하는 요인으로 작용할 수 있습니다. 이러한 상황이 지속될 경우 시 당사의 자회사인 신한은행의 성장성 둔화 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점 역시 유의하시기 바랍니다.

나. 신한카드의 재무상태 및 수익성 관련 위험

당사의 자회사인 신한카드는
2019년 1분기 기준 1,222억원의 당기순이익을 기록하여 당사의 연결 순이익 9,184억(지배기업 소유주지분 기준) 중
약 13.3%를 차지하여 신한은행 다음으로
당사의 수익에 기여하고 있습니다.
신한카드는 신용카드 수수료 수익이 주업이며 현재 신용카드 업계 내 점유율 22%(2018년 말, 신용카드 이용실적 기준)를 보유하고 있습니다. 
카드사별 신용카드 이용실적은 매년 증가하고 있으며, 이는 2013년 이후 글로벌경기가 호전되며 소비자들의 소비심리 개선효과
에 기인합니다.

그럼에도 불구하고
최근 감독당국의 규제 변경(신용대출 20% 이상 금리 대출로 규정, 복수의 카드대출을 사용중인 이용자의 카드대출을 대출로 규정 등), 가맹점의 수수료 인하 요구 및 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 요인
은 신한카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것 입니다.
따라서 투자자께서는 이 점 투자시 유의하시기 바랍니다.

당사의 자회사인 신한카드는 2019년 1분기 말 연결기준 당사 순이익의 약 13.3%를 차지해 신한은행 다음으로 당사의 수익에 기여하고 있습니다. 신한카드의 주요 사업은 신용카드 사업이며 신한카드의 영업실적은 아래와 같습니다.

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
516.6
1,987.2
1,858.1

예치금이자
1.0
2.3
1.8

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
28.2
102.4
73.9

기타이자수익
487.5
1,882.5
1,782.4

이자비용(△)
114.0
421.9
370.8

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
25.3
99.3
81.3

사채이자
86.8
316.6
283.8

기타이자비용
1.8
6.0
5.7

소계
402.6
1,565.3
1,487.3

수수료
부문
수수료수익
350.0
1,484.8
2,433.6

수수료비용(△)
290.5
1,252.1
2,264.2

소계
59.5
232.7
169.4

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
27.9
147.3
634.6

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
3.6
17.1
265.8

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
7.4
40.3
12.4

외환거래이익
12.1
42.2
53.4

파생상품 관련 이익
2.0
4.7
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
1.8
281.7

기타
2.8
41.3
21.3

기타영업비용
180.2
532.1
334.5

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
0.4
0.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
139.4
454.6
280.6

제충당금 전입액
13.6
14.8
28.6

외환거래손실
5.5
11.1
5.5

파생상품 관련손실
2.2
-
13.8

기타
19.5
51.2
5.7

소계
-152.3
-384.8
300.1

부문별 이익 합계
309.9
1,413.1
1,956.8

일반관리비(△)
149.9
693.9
778.6

영업이익
160.0
719.2
1,178.2

영업외이익
1.0
-20.6
-8.1

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
1.0
-20.6
-8.1

법인세비용차감전 계속사업손익
161.0
698.6
1,170.1

계속사업손익법인세비용(△)
41.0
183.2
244.1

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
120.0
515.4
926.0

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

신한카드는 영업수익의 대부분이 수익성이 양호한 카드자산에서 발생하고 있으며 약 22.0% 수준의 시장점유율(2018년말 기준) 보유에 따른 규모의 경제효과, 경쟁 전업카드사 대비 적정 규모의 마케팅비용률 등으로 경쟁사 대비 소폭 높은 수준의수익률을 보이고 있으며 높은 결제서비스 자산 비중으로 대손상각비 부담이 크지 않아 영업이익률 등의 우위를 보이고 있어 수익성 하락폭은 다소 제한적일 것으로 판단됩니다.

[카드사 별 신용카드 이용실적]

(단위: 억원)

구분
신한
삼성
KB국민
현대
롯데

2018년
1,423,041
1,229,878
1,028,121
980,321
712,779

2017년
1,380,083
1,192,427
909,402
913,338
659,061

2016년
1,403,830
1,118,737
797,289
838,949
613,158

2015년
1,233,388
1,016,195
734,511
762,294
565,512

2014년
1,200,544
949,759
696,732
727,531
534,844

(주1) 일시불, 할부, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론)의 신용카드 이용실적 누계임
(주2) 체크카드 및 해외회원 이용실적은 제외됨
출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

국내 신용카드업은 정부의 세제혜택, 카드결제 이용범위의 확대, 다양한 부가서비스를 제공하는 신상품 출시 등으로 빠르게 성장해왔으나 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황입니다. 또한 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하로 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로 신한카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

2013년 이후 글로벌 경기 호조로 소비자들의 소비심리가 개선됨에 따라 카드사 별 신용카드 이용실적은 매년 증가하는 추세에 있습니다. 2018년도에는 장기연휴 및 기상학적 소비 촉진 요인(고온현상, 미세먼지, 추운날씨) 등으로 개인카드 승인실적이 증하였습니다. 신한카드는 2018년말 기준 160조 53억원의 영업수익을 기록하였으며 이용실적 기준 KB국민카드, 삼성카드, 현대카드, 롯데카드 등 주요 경쟁사 대비 높은 실적을 기록 하고 있습니다. 

그럼에도 불구하고
최근 감독당국의 규제 변경(신용대출 20% 이상 금리 대출로 규정, 복수의 카드대출을 사용중인 이용자의 카드대출을 대출로 규정 등), 가맹점의 수수료 인하 요구 및 글로벌 경제 저성장 기조로 인한 소비심리 위축 등의 요인
은 신한카드의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것 입니다.
따
라서 투자자께서는
이 점 투자시 유의하시기 바랍니다. 

다. 자회사 신한금융투자의 수익성 악화 위험

당사의 자회사인 신한금융투자는 연결기준 2017년 2,119억원, 2018년 2,513억의 당기순이익을 달성했고, 2019년 1분기 말, 708억원의 당기순이익을 시현 하였습니다.
이는 당사 연결기준 당기순이익 9,184억원 중 7.7%에 해당하는 수치입니다.
증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 신한금융투자의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다.
따라서 시장의 급격한 변화와 증권산업의 수익성 둔화 가능성에 의해 발생할 수 있는 부정적 영향은 간과할 수 없는 바, 투자자께서는 투자 시 이 점 유의하시기 바랍니다.

신한금융투자는 다음과 같은 사업라인을 통하여 금융서비스를 제공합니다.

구분
서비스 제공 내용

영업추진그룹
개인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공

WM그룹
고액 자산가 중심으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공

홀세일그룹
국내/외 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 투자자금대출, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공

GMS그룹
주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용 등

GIB그룹
IPO (기업공개), M&A 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱 등

글로벌사업그룹
국외점포의 글로벌 기업금융, 글로벌 투자자문, 현지법인 진출국 증권분석 및 증권중개,글로벌 Fund 소싱, 글로벌 금융상품 국내 공급 등의 서비스 제공

PBS사업본부
PBS플랫폼을 기반으로 국내외 모든 자산을 활용한 금융상품 설계, 공급 등

헤지펀드운용본부
전문사모집합투자업의 운용업무 및 시장성 있는 상품 개발 공급 등

고객자산운용본부
자산관리 영역에서 고객에게 다양한 신탁상품을 제공하고, 연금 컨설팅 및 퇴직연금 제공

신한금융투자는 2019년 1분기 말 현재 총자산 약 31.6조원, 자본총액 3.4조원의 규모를 갖추고 있으며 국내에 124개 영업점을 보유하고 있으며, 세부적으로는 93개 지점, 31개
영업소(BIB, PB)로 구성되어 있습니다.
또한 해외에도 7개 채널이(현지법인 5개, 사무소 2개)

있습니다. 이를 기반으로 영업추진그룹에서는 개인 및 일반법인고객을 대상으로 한 자산관리서비스 제공, 홀세일그룹에서는 기관투자자를 대상으로 주식 및 파생상품 매매 및 금융상품을 통한 자산운용 지원, S&T그룹에서는 자기자본 투자와 고객에게 제공할 상품제조, CIB그룹에서는 IPO, 채권발행, M&A 등을 통해 기업활동을 지원하는 등, 각 사업그룹별로 차별화된 수익 창출과 고객 확보 노력을 지속하고 있습니다.

이러한 노력을 바탕으로 신한금융투자는 2019년 1분기 말 연결기준 708억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 

투자은행업 부문의 수익비중은 2017년 42.70%에서 2018년 43.28%로 상승하며 유사한 수준을 유지하였습니다. 위탁매매업 부문의 수익비중이 2017년 41.95%에서 2018년 16.80%로 하락는데 이는 경쟁심화에 의한 판관비 상승 및 타부분의 수익상승에 의한 비중 감소에 따릅니다. 판관비의 상승은 신한금융투자가 투자은행 활성화를 위해 그룹 협업모델인

GIB체계를 기반으로 구조화, PF, IPO, 유상증자, 채권인수 등 각 부문에서 경쟁력 제고를 진행중임에 기인하지만 경쟁의 지속 및 장기화가 될 경우 신한금융지주의 수익성에 영향을 끼칠 수 있음을 투자자들 께서는 고려하여 주시기 바랍니다. 파생상품업 부문의 수익비중은 전년 동기 -19.37%에서 8.09%로 크게 상승하였으며, 이는 금융시장, 특히 주식시장의 활황으로 인하여 ELS 등의 파생상품계약의 운용 수익이 늘어난 데 기인한 것으로 판단됩니다. 지속적인 위탁매매업의 수익비중 하락은 증권사의 경쟁심화 뿐만 아니라 다양한 영업부문 지원을 통한 신한금융투자의 수익 다변화 노력에 따른 영향으로 판단됩니다. 

신한금융투자 부분별 수익(2018년) (단위: 백만원, %)

2018년
위탁매매업
자기매매업
파생상품업
투자은행업
자산관리업
기 타
총합계

순영업수익
390,934
75,644
72,479
206,317
104,960
(35,731)
814,604

판관비
(336,926)
(16,502)
(46,479)
(67,187)
(26,015)
-
(493,110)

영업이익
54,008
59,141
26,000
139,130
78,945
(35,731)
321,494

수익비중
16.80%
18.40%
8.09%
43.28%
24.56%
(-)11.11%
100.00%

출처: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융투자 2018년 사업보고서

신한금융투자 부분별 수익(2017년) (단위: 백만원, %)

2017년
위탁매매업
자기매매업
파생상품업
투자은행업
자산관리업
기 타
총합계

순영업수익
407,223
66,283
3,873
162,408
99,728
(37,282)
702,234

판관비
(300,283)
(19,467)
(53,258)
(53,536)
(20,737)
-
(447,282)

영업이익
106,940
46,815
(49,384)
108,872
78,991
(37,282)
254,952

수익비중
41.95%
18.36%
(-)19.37%
42.70%
30.98%
(-)14.62%
100.00%

(주1) 부문별 영업실적 자료는 금융감독원에서 제시한 사업부문별 재무제표 양식을 기초로 작성된 자료임.
본보고서에 첨부된 재무제표는 신한금융투자의 감사인인 삼정회계법인과의 협의를 통해 타 증권사와의 회사간 비교 가능성을 고려한 재무제표로서 금융감독원 양식과는 영업수익, 비용, 영업이익에서 차이가 발생
(주2) 상기 내역은 별도재무제표 기준임
(주3) 제19기 (2017년)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. 
출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융투자 2018년 사업보고서

신한금융투자 VISION 2020을 통하여 아시아 최고의 종합금융투자회사가 되기 위한 역량을 확보하는데 힘쓰고 있습니다.

특히 신한금융투자는 투자은행 활성화를 위해 그룹 협업모델인 CIB체계를 기반으로 구조화, PF, IPO, 유상증자, 채권인수 등 각 부문에서 경쟁력을 제고하고 있습니다. 현재 CIB는 은행과의 협업모델 업그레이드를 추진 중이며, 이를 통해 중견/중소 기업 대상 사업 모델 협업체계 수립 등 창조금융플라자 확대와 운영시스템 정교화 전략을 이행해나가고 있습니다. 또한 글로벌 IB역량강화를 위해 글로벌 네트워크를 확대하여 IB 딜 소싱 능력 향상에 최선을 다하고 있습니다.

그럼에도 불구하고 여전히 수익비중이 주식중개에 집중되어 있어 시장 환경의 영향을 많이 받고 수익이 안정적이지 않습니다. 따라서 거래대금 감소 등 시장환경 악화시 신한금융투자의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 따라서 투자자분들께서는 투자시 이점 유의하시기 바랍니다. 

라. 자회사 신한생명보험의 수익성 악화 위험

신한생명보험의 2019년 1분기 말 연결기준 539억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 이는 당사의 이익의 5.9%를 차지하고 있습니다
.
당사의 자회사인 신한생명보험의
2018년 말 기준 지급여력비율(RBC)은 238.7%로 규제비율인 150%를 상회하는 수치이며 2018년 말 국내생명보험사 평균 지급여력비율(RBC)인 221.0%보다 17.7%p 높은 수치를 보이고 있습니다.

신한생명보험은 평균보다 높은 지급여력비율을 보유하고 있으나 향후 국내 시장에 변화에 따른 영향으로 수치의 변화 가능성을 배제할 수 없으며 지급여력비율로 인해 발생할 수 있는 사업, 투자, 영업위험에 따른 부분을 유의하시길 바랍니다. 신한생명보험의 경우 경쟁사 대비 금리민감도가 우위에 있으나 금리상승시에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생하거나, 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우
신한생명보험의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있고 이는 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들꼐서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2009년 4월부터 기존 지급여력제도와 병행하여 선택적으로 공시하던 위험기준지급여력비율(RBC : Risk Based Capital)은 2011년 4월부터 전면 시행되고 있으며, 국내보험사들은 이를 의무적으로 공시했습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다.

과거 외환위기 이후 도입된 기존 고정비율 방식(EU방식)의 지급여력제도는 보험종목별 리스크차이와 자산-부채 실질만기(Duration) 불일치로 인한 금리 리스크를 반영하지 못하였을 뿐만 아니라 자산 운용 리스크 측정의 정교성이 부족한 점이 한계로 지적되어왔습니다. 그러나 2011년 4월부터 본격 시행된 지급여력비율(RBC)제도는 보험회사의 리스크를 성격별로 세분화하고, 보험상품, 운용자산 및 신용등급별로 위험계수를 차등 적용하는 등 개별리스크를 보다 정교하게 측정하도록 하고 있으며, 포괄적인 손실위험을 반영하기 위해 운영위험이 추가되는 등 보험회사의 총리스크를 합리적으로 측정하여 이에 상응하는 자기자본을 보유하도록 규정하고 있습니다. 지급여력비율(RBC)제도하에서 보험회사의 영업안정성을 판단하는데 중요한 기준으로 작용하는 지급여력비율(RBC)은 지급여력금액을 위험기준 지급여력기준금액으로 나누어 산출합니다. 따라서 외형 확대로 인한 운용자산과 이에 따른 위험액(분모의 금액)이 증가할 때, 보험영업수익 및 운용수익을 통한 이익잉여금 누적 등으로 자본확대(분자의 금액)가 수반되지 않으면 지급여력비율(RBC)은 감소하게 됩니다.

보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)의 비율을 산출합니다. 따라서, 지급여력비율(RBC)은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표라고 볼 수 있습니다.

당사의 자회사인 신한생명보험의 2018년 말 기준 지급여력비율(RBC)은 238.7%로 2018년 말 기준 국내생명보험사 평균 지급여력비율(RBC)인 221.0%보다 17.7%p 낮은 수치를 기록하였습니다.

비록 신한생명보험의 당사에 대한 수익 기여도가 2019년 1분기 말 기준 5.9% 내로 높지 않은 편이지만, 향후
금리상승에 따른 채권평가손실로 인한 자본(기타포괄손익누계액)의 감소, 운용수익 감소로 인한 자본(당기순이익 및 이익잉여금)의 감소가 발생 등 예상치 못한 위험액(보험, 금리, 신용, 시장, 운영)의 증가가 발생할 경우 당사의 자본적정성(RBC비율)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어 국내 생명보험사 평균 이하의 지급여력비율을 유지하고 있는 상황 속에 이러한 영향은 당사 수익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분들꼐서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

생명보험업 지급여력비율 추이 (단위: 백만원, %)

금융회사명
구분
2018년
2017년
2016년

신한생명보험주식회사
지급여력비율(①/②)
238.68
175.41
178.28

지급여력금액(①)
2,523,118
1,756,597
1,797,307

지급여력기준금액(②)
1,057,109
1,001,418
1,008,116

평균
지급여력비율(①/②)
221.00
233.67
341.85

지급여력금액(①)
4,813,347
4,686,760
4,238,272

지급여력기준금액(②)
1,785,433
1,762,688
1,743,670

출처: 금융감독원 금융통계정보 시스템

마. 오렌지라이프생명보험 및 아시아신탁 인수에 따른 위험 

2018년 09월
,
당 사는
이사회 결의를 통하여 舊 ING생명보험(現 오렌지라이프생명보험) 인수안을의결하였고, 2018년 09월 05일, 現 오렌지라이프생명보험 인수 결정과 관련하여 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 내용을 공시하였습니다. 2019년1월 금융위원회로부터 자회사편입을 승인 받았으며 2019년 02월 해당 지분 인수절차를 완료했습니다. 오렌지라이프생명보험의 인수와 별개로
당 사는
2018년 10월 아시아신탁을 인수하기로 하였습니다. 금융위원회는 2019년 4월 17일 아시아신탁의 자회사 편입을 승인하였으며 당 사는 2019년 5월 2일, 지분인수절차를 완료하여 자회사로 편입하였습니다. 

오렌지라이프생명보험은 기존 신한생명보험과 같은 업종으로 업종내 지배력 확대를 하고자 하며 아시아신탁의 경우 기존 보유하고 있는 부동산 사업의 확장을 통해 부동산 시장에 대한 토탈 라인업을 구축 하고자 하는 계획의 일환입니다. 

당 사는 생명보험업 및 부동산업에서 다년간의 업력을 보유하고 있어 대상 업체에 대한 전문성을 보유하고 있으나, 신규 회사의 인수 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야, 문화 등의 차이점으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점을 유의하시기 바랍니다.

2018년 09
월,

당 사는
이사회 결의를 통하여 舊 ING생명보험(現 오렌지라이프생명보험) 인수안을의결하였고, 2018년 09월 05일, 現 오렌지라이프생명보험 인수 결정과 관련하여 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 내용을 공시하였습니다. 2019년1월 금융위원회로부터 자회사편입을 승인 받았으며 2019년 02월 해당 지분 인수절차를 완료했습니다. 오렌지라이프생명보험의 인수와 별개로
당 사는
2018년 10월
아시아신탁을 인수하기로 하였습니다. 금융위원회는 2019년 4월 17일 아시아신탁의 자회사 편입을 승인하였으며 당 사는 2019년 5월 2일, 지분인수절차를 완료하여 자회사로 편입하였습니다. 

오렌지라이프생명보험은 기존 신한생명보험과 같은 업종으로 업종내 지배력 확대를 하고자 하며 아시아신탁의 경우 기존 보유하고 있는 부동산 사업의 확장을 통해 부동산 시장에 대한 토탈 라인업을 구축 하고자 하는 계획의 일환입니다. 

당 사는 생명보험업 및 부동산업에서 다년간의 업력을 보유하고 있어 대상 업체에 대한 전문성을 보유하고 있으나, 신규 회사의 인수 시 발생하는 회사의 경영, 상세사업분야, 문화 등의 차이점으로 사업에 영향을 받을 수 있으니 투자자분들은 이점을 유의하시기 바랍니다.

바. 유상증자 시행에 따른 재무관련 위험

2019년 02월, 당사는 주요사항보고서(유상증자결정)를 통해 7,500억원 규모의 전환상환우선주의 발행을 통한 유상증자를 공시하였고 동년 5월 1일 발행을 완료하였습니다. 해당 증권은 1년후부터 3년간 투자자가 전환권을 행사할 수 있으며, 전환권 미행사시 4년후에는 보통주로 자동 전환될 예정입니다. 이에 따라 당사는 자본비율 개선을 하게 되었으며, 보통주자본으로 전환이 예정되어 있는 우량자본을 발행하게 되었습니다. 단, 보통주 전환전에는 연4%의 배당이 예정되어 있는 만큼, 보통주 배당외에 우선주 배당이 추가로 발생함에 따라 배당규모가 확대 될 수 있습니다. 

당사의 자본여력 및 이익규모를 감안 시, 해당 유상증자를 통한 자금조달을 통해 발생하는 추가 배당이 당사의 재무에 영향을 미치지 않을 것으로 보이나, 배당지급 확대에 따른 자본비율 영향 등에 대해 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 

2019년 02월, 당사는 주요사항보고서(유상증자결정)를 통해 7,500억원 규모의 전환상환우선주의 발행을 통한 유상증자를 공시하였고 동년 5월 1일 발행을 완료하였습니다. 해당 증권은 1년후부터 3년간 투자자가 전환권을 행사할 수 있으며, 전환권 미행사시 4년후에는 보통주로 자동 전환될 예정입니다. 이에 따라 당사는 자본비율 개선을 하게 되었으며, 보통주자본으로 전환이 예정되어 있는 우량자본을 발행하게 되었습니다. 단, 보통주 전환전에는 연4%의 배당이 예정되어 있는 만큼, 보통주 배당외에 우선주 배당이 추가로 발생함에 따라 배당규모가 확대 될 수 있습니다. 

당사의 자본여력 및 이익규모를 감안 시, 해당 유상증자를 통한 자금조달을 통해 발생하는 추가 배당이 당사의 재무에 영향을 미치지 않을 것으로 보이나, 배당지급 확대에 따른 자본비율 영향 등에 대해 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 

사. 소송 및 우발부채 현황 

신고서 제출일 전일 기준(2019년 06월 17일) 당사의 소송현황은 제소 162건(3,421억원), 응소 185건(1,248억원)건으로 총 347건(4,531억원)의 소송건이 존재합니다.
이중 당사의 자회사인 신한은행 제소건이 91건(2,034억원), 응소건 119건(663억원)으로 제소건 응소건 포함 금액기준 59.5% 이상을 차지합니다. 따라서 신한은행을 포함한 당사의 자회사의 향후 소송결과에 따라 손실이 발생할 수 있습니다.

당사는 당반기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한
소송가액상당액
26,344백만원 및
2,599백만
원을
각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며,

충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔
여 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나,
향후 소송의 결과에 따라 추
가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

신고서 제출일 전일 기준(2019년 06월 17일) 당사의 소송현황은 제소 162건(3,421억원), 응소 185건(1,110억원)건으로 총 347건(4,531억원)의 소송건이 존재합니다.

이중 당사의 자회사인 신한은행 제소건이 91건(2,034억원), 응소건 119건(663억원)으로 제소건 응소건 포함 금액기준 59.5% 이상을 차지합니다. 따라서 신한은행을 포함한 당사의 자회사의 향후 소송결과에 따라 손실이 발생할 수 있습니다.

당사는 2019년 1분기 말, 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한
소송가액상당액
26,344백만원 및
2,599백만
원을
각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며,

충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔
여 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추
가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

2019년 1분기 말 당사 및 종속회사 등이 소송 당사자로 되거나 당사 및 종속회사 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 다음과 같습니다. 

가. 중요한 소송사건

(1) 제소건

(2019년 3월 31일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

2009년 2기~2012년 2기 회사의 배당금수익 및 이자수익에 대한 부가가치세경정청구에 대해 조세심판원이 내린 기각 결정에 대한 불복 소송 제기
부가가치세경정
거부 취소
2014.02.28
신한금융지주회사
남대문세무서장
1,761

패소

패소

파기환송

제소건으로 패소 시 손실 없고, 승소 시 승소금액 이익시현 가능
(승소금액 미정)
2019.1.17 파기환송

동아건설를 위탁자, 당행을 수탁자, 동아건설의 파산채권자를 수익자로 하는 특정금전신탁금을 동아건설의 직원이 횡령한바 이에따른 부당이득반환청구 및 손해배상을 청구함
채무부존재확인
2009.09.02
신한은행
동아건설 수송수계인
회생채무자 동아건설
7,529
1.패소
2.일부승소
4.일부승소
3.파기환송
5.재상고
2심 선고결과에 따라 신한은행은 동아건설의 특정금전신탁금 및 이자 943억원을 원상회복하였음. 현재 재상고심 진행중이며, 과실비율 및 가지급물 반환여부가 쟁정임.

피고들은 ATM/CD기의 판매가격 및 입찰가격을 담합 하였고, 결과적으로 당행에 손해가 발생 하였으므로 이를 배상하라는 취지의 소송을 제기함
손해배상
2014.04.02
신한은행
노틸러스효성,
 청호컴넷
25,342
일부승소
진행중
-
당행 제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상

1996년 태국통신사업자인 피고에게 신디케이션 95억원을 지원하였고, 피고가 2003년 신청한 기업회생 신청이 2013년 취소됨에 따라 미회수채권 청구를 목적으로 소송 제기
채무면제금 청구
2014.08.15
신한은행
Jasmine International
Public Company
Limited
9,600
승소
진행중
-
피고의 재무상황이 악화되어 이미 상각한 자산이며, 2018. 5. 30. 당행 전부 승소취지의 판결이 내려짐. 
항소심에서 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

신디케이트론 대리은행인 산업은행이 담보권 설정 과정에서 과실로 인하여 손실이 발생한 바, 이에 손해배상을 청구함( 공동소송)
손해배상
2015.05.17
신한은행 외 1
산업은행
29,237
진행중
-
-
소송대상 채권은 상각 완료된 특수채권으로 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

해외펀드 환차익에 부과한 원천징수 세액 환급
부당이득금 반환
2012.07.09
신한금융투자
대한민국
1,500
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

당사가 피고인 지급보증금 청구소송 패소에 대비한 손해배상 청구
손해배상
2017.01.31

신한금융투자

하나은행
16,798
진행중
-
-
지급보증 관련 예비소송으로 재무영향 없음

주식담보대출 미수금 청구
대여금
2017.03.04

신한금융투자

한OO
1,338
패소
패소

진행중

충당금 적립으로 재무영향 없음

NPAS프로젝트를 위해 지출한 위탁비용이 세액공제대상인 연구개발비에 해당한다며 경정청구를 하였으나, 세무서는 이를 거절함. 이에 경정거부처분의 취소를 구하는 소송을 제기
법인세경정거부
취소
2018.09.28
오렌지라이프생명
남대문세무서장
2,510
진행중
-
-
제소 건으로 패소 시 손실 없음

미트론 관련된 개별차주로 대출금 미변제 및 부실담보 제공으로 기한의 이익을 상실하여 지급명령 진행하였으나 이의신청서 제출로 본안소송으로 전환
대여금 지급명령
2017.03.21
신한캐피탈
㈜창림 외1
1,470
승소
-
-
2017-02-15: 수원지방법원 안산지원 2017차전1903 지급명령 결정
2017-02-23: 지급명령 결정 이의신청
2017-03-21: 본안소송접수
2018-10-23: 판결선고(기일변경)
2018-12-18: 판결선고(당사승소)

이차보전금은 법인세법 제18조 제6호에서 정한 '무상으로 받은 자산'에 해당하므로, 이를 기한경과로 사용하지 못한 이월결손금을 보전하는 데 충당하여 익금에 산입하지 않을 수 있다는 이유로 법인세 감액 경정청구를 하였으나 기각통지를 받아 조세불복 소송을 진행함.
법인세 경정거부
처분취소
2019.01.29
제주은행
제주세무서
11,789
진행중
-
-
패소시 손실 없음

출처: 당사 내부자료

(2) 응소건

(2019년 3월 31일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

자산보관계약에 따라 당행이 자산보관 중인 ㈜화도디씨기업구조조정부동산투자회사 물건에 발생한 화재로 원고가 손해를 입었다며 수탁자인 당행 등을 상대로 소 제기
손해배상
2013.09.10
㈜빙그레
신한은행 외 3

6,893

승소
승소
진행중
손해발생금액에 대한 당행의 책임 인정된다 하더라도 보험회사 또는 위탁자에 대하여 전액 구상할 수 있으므로 당행의 재무리스크는 미미할 것으로 판단됨.

현대증권 불법 신탁운용 관련 손해배상 청구
손해배상
2014.03.28
현대증권 주식회사
신한금융투자
2,376
승소
승소
진행중
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

KT ens 매출채권 ABL 지급보증금 청구
지급보증금
2014.07.28
하나은행

신한금융투자

12,866

승소

패소

진행중
2심 패소금 지급으로 재무영향 없음

부당권유, 임의매매로 인한 사용자 책임

손해배상

2018.03.09
이OO
신한금융투자
1,590
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

부실상담에 따른 조세부과 손해배상 청구
손해배상
2018.11.26

김
○○

신한금융투자
1,246
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

계약자 겸 피보험자 김OO은 2016.6.15 자살하였고, 원고는 당사를 상대로 일반 사망보험금 및 재해사망보험금을 청구하는 소송을 제기함(당사는 사망보험금 중 일부에 대하여 압류 및 추심을 한 추심권자에게 일부 지급하였고, 일부에 대해서는 질권이 설정되어 있어 있어 지급을 거절하였음)
보험금
2016.07.23
이OO
오렌지라이프생명
2,325
진행중
-
-
소가 일부 금액인 755백만원 충당금 적립

원고들은 당사 BM으로 근무하던 자인데, BM은 근로자에 해당한다며 퇴직금을 청구하는 소송을 제기함
임금
2018.10.31
강OO 외23
오렌지라이프생명
2,270
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

㈜웅진홀딩스에 대한 채권조사확정재판(서울중앙지법 2012회확3984) 결과(회생 채권 인정 판결)에 대하여 ㈜웅진홀딩스 측(채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○)에서 이의의 소를 제기함.
회생채권조사 확정재판에 대한 이의
2014.03.03
채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○
신한캐피탈
5,337
승소

항소기각
(승소)

승소

2015.7.10 원고가 상고함에 따라, 법무법인 율촌에 소송 위임하여
진행 중

미트론 채권단의 당사자인 ㈜한화저축은행이 전체 채권단을 상대로 냉동육 매각대금의 예금채권 확인의 소송을 제기한 바, 당사 미트론 개별차주들에 대한 민사소송을 진행중인 법무법인 현으로 본 소송을 위임하여 진행
예금채권확인 등 청구의 소
2018.04.11
한화저축은행
신한캐피탈
16,570
진행중
-
-
2018.04.11: 소송 접수
2019.05.10: 변론기일(예정)

출처: 당사 내부자료

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[종속회사에 관한 사항]

<제주은행>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

한국은행
11
93,500
한은차입담보외

신한은행
2
20,000
신용공여설정

합계
13
113,500

출처:
금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

다. 채무보증 현황
[지배회사에 관한 사항]

<신한금융지주회사(연결기준)>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

확정지급보증
9,801,983
9,437,691
7,611,211

미확정지급보증
3,946,255
3,985,532
3,259,613

합 계
13,748,238
13,423,223
10,870,824

(주)

K-IFRS 연결기준이며, 별도기준으로는 해당사항 없음.

출처:
금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

확정지급보증
9,784,330
9,415,888
7,590,785

미확정지급보증
3,945,244
3,984,667
3,254,846

합 계
13,729,574
13,400,555
10,845,631

(주)

K-IFRS 연결기준임.

출처:
금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

- 채무보증 세부 현황

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

대우조선해양㈜
2012.11.26
2019.07.28
9112905
200,034

(주)엘에스
2017.02.03
2020.02.03
9112907
159,292

삼성엔지니어링㈜
2013.04.18
2019.06.30
9112905
140,497

엘지전자㈜
2017.08.24
2023.02.24
9112905
127,746

(주)교원라이프
2016.09.26
2019.09.20
9111904
113,129

현대삼호중공업㈜
2016.11.16
2019.11.08
9112905
106,959

삼성중공업(주)
2018.04.26
2019.04.26
9112905
85,709

삼성중공업(주)
2018.04.26
2019.04.26
9112905
85,558

삼성중공업(주)
2018.04.26
2019.04.26
9112905
83,294

한국전력공사
2018.06.05
2019.06.05
9112907
81,922

SK종합화학㈜
2018.07.03
2021.07.06
9112907
79,646

더케이예다함상조㈜
2017.09.19
2019.09.19
9111904
78,979

SHINHAN VIETNAM BANK LIMITED
2019.03.28
2020.03.30
9112904
76,449

삼성엔지니어링(주)
2013.03.29
2019.06.30
9112905
75,873

(주)유한양행
2006.03.30
2020.02.14
9111601
68,901

현대중공업㈜
2018.12.06
2019.12.06
9112905
66,487

현대중공업㈜
2018.12.06
2019.12.06
9112905
66,458

현대중공업㈜
2018.12.06
2019.12.06
9112905
66,403

현대중공업㈜
2018.12.06
2019.12.06
9112905
66,267

현대중공업㈜
2018.04.26
2019.04.26
9112905
57,276

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

출처:
금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

<신한카드>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

확정지급보증
65,828
63,468
23,700

미확정지급보증
-
-
-

합 계
65,828
63,468
23,700

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

신한인도파이낸스 (주요종속회사)
2018.12.28
2019.05.30
확정지급보증
6,918

신한인도파이낸스 (주요종속회사)
2018.05.31
2019.05.31
확정지급보증
23,970

신한인도파이낸스 (주요종속회사)
2018.05.22
2019.05.22
확정지급보증
31,960

신한파이낸스 (종속회사)
2018.03.26
2021.03.26
확정지급보증
2,980

<제주은행>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

확정지급보증
17,652
21,803
20,426

미확정지급보증
1,010
865
4,766

합 계
18,662
22,667
25,192

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

제주농장영농조합법인
2018.07.20
2020.07.20
확정지보
667

（주）제주지오영
2018.09.10
2019.09.09
확정지보
400

남강철재（주）
2019.03.07
2020.03.07
확정지보
400

제주농장영농조합법인
2018.09.10
2019.09.10
확정지보
395

동아비닐산업（주）
2018.04.19
2019.04.19
확정지보
390

제주특별자치도개발공사
2017.07.19
2018.04.21
미확정지보
350

（주）제주지오영
2018.09.10
2019.09.09
확정지보
340

（주）제주동원약품
2018.04.10
2019.04.10
확정지보
300

제주도수퍼마켓협동조합
2018.12.31
2019.12.29
확정지보
300

남강철재（주）
2018.11.01
2019.11.01
확정지보
300

（주）제주동원약품
2018.04.10
2019.04.10
확정지보
290

현대모터스
2019.03.28
2020.03.28
확정지보
260

（주）제주동원약품
2018.04.10
2019.04.10
확정지보
260

（주）제주동원약품
2018.04.10
2019.04.10
확정지보
240

재）이시돌농촌산업개발협회
2019.03.12
2019.04.11
미확정지보
211

타미힐피거중문점
2019.03.25
2020.03.24
확정지보
200

일광주유소
2018.09.10
2019.09.08
확정지보
200

（주）녹용축산유통
2018.05.08
2019.05.07
확정지보
200

우수주유소
2018.08.27
2019.08.27
확정지보
200

（유）신흥물산
2018.04.16
2019.04.16
확정지보
200

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

라. 그 밖의 우발채무 등

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한금융투자>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

자금보충
1,202,200
1,369,900
598,200

매입확약
401,156
415,138
30,000

매입약정
148,200
120,200
99,200

지급보증
37,500
96,900
-

합계
1,789,056
2,002,138
727,400

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : USD천불/VND백만)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년말

외화자금보충(USD)
63,290
67,090
121,700

외화지급보증(USD)
81,500
60,000
20,000

외화매입확약(VND)
600,000
400,000
-

- 원화 세부 현황

(단위 : 백만원)

구분
회사명
기초자산
약정금액
체결일
약정 만기일

신용공여형
 (자금보충약정)
밸류플러스제삼십오차(유)
주택할부금융채권
20,800
2015년 08월 04일
2045년 07월 24일

엔젤레스제오차(유)
우선주 및 TRS계약
6,700
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

엔젤레스제육차(유)
우선주 및 TRS계약
6,700
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

엔젤레스제칠차(유)
우선주 및 TRS계약
6,600
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

밸류플러스삼십팔차㈜
대출채권
40,500
2018년 10월 16일
2019년 10월 16일

메인스트림제사차(유)
대출채권
16,600
2016년 08월 19일
2021년 08월 19일

디엠씨제일차(유)
사모사채
34,300
2017년 01월 20일
2020년 01월 20일

비엘에너지제이차㈜
상환전환우선주
58,000
2017년 02월 24일
2020년 02월 25일

엔젤레스제십삼차(유)
수익증권
13,700
2017년 04월 26일
2023년 04월 26일

엔젤레스제십이차(유)
대출채권
10,200
2017년 05월 08일
2020년 05월 08일

엔젤레스제십사차(유)
대출채권
14,700
2017년 05월 11일
2022년 05월 11일

제이티씨제일차㈜
주택할부금융채권
30,600
2017년 06월 29일
2045년 07월 24일

엔젤레스제십오차(유)
대출채권
28,500
2017년 06월 30일
2019년 06월 30일

필즈에비뉴제일차(유)
대출채권
28,500
2017년 07월 06일
2020년 06월 23일

엔젤레스제십육차(유)
대출채권
33,500
2017년 11월 23일
2020년 11월 30일

파인솔루션제구차㈜
대출채권
26,000
2018년 11월 30일
2021년 05월 31일

지씨에이더블유제일차(유)
대출채권
15,200
2017년 12월 29일
2019년 12월 29일

파인솔루션제십차㈜
상환전환우선주
33,500
2018년 02월 21일
2021년 02월 22일

메인스트림제칠차(유)
대출채권
40,300
2018년 03월 21일
2020년 03월 23일

필즈에비뉴제사차㈜
신종자본증권
21,000
2018년 03월 30일
2023년 03월 30일

파인솔루션제십일차㈜
영구전환사채
27,000
2018년 05월 09일
2023년 05월 09일

엔젤레스제십칠차(유)
대출채권
15,000
2018년 05월 11일
2021년 05월 11일

엔젤레스제십팔차(유)
대출채권
14,000
2018년 05월 31일
2021년 05월 31일

필즈에비뉴제오차㈜
전환우선주
33,000
2018년 05월 31일
2023년 07월 31일

밸류플러스엘아이㈜
후순위사채
21,000
2018년 06월 08일
2023년 06월 08일

밸류플러스트리니티㈜
대출채권
10,900
2018년 06월 26일
2023년 06월 26일

메인스트림제팔차(유)
대출채권
25,000
2018년 07월 04일
2023년 07월 04일

필즈에비뉴제육차㈜
신종자본증권
31,000
2018년 07월 05일
2023년 06월 08일

파인솔루션제십이차㈜
대출채권 신탁 수익권
47,300
2018년 08월 17일
2023년 09월 28일

엔젤레스제십구차(유)
대출채권
20,200
2018년 08월 23일
2020년 08월 24일

이알에스제이차㈜
매출채권 신탁 수익권
26,000
2018년 09월 14일
2021년 09월 14일

글로벌에디션제일차(유)
수익증권
18,000
2018년 09월 28일
2025년 09월 28일

에스지엠에스제이차㈜
신종자본증권
25,500
2018년 11월 08일
2021년 11월 08일

신한창조금융제삼차㈜
사모사채
11,000
2018년 11월 22일
2020년 11월 22일

파라다이스영종제사차㈜
대출채권
50,000
2018년 12월 17일
2023년 12월 17일

필즈에비뉴제칠차㈜
대출채권
20,000
2018년 12월 26일
2020년 12월 28일

메인스트림제구차(유)
매출채권
43,000
2018년 12월 27일
2021년 12월 27일

에스지엠스제삼차㈜
신종자본증권
30,500
2018년 12월 31일
2023년 12월 28일

파인솔루션제십사차㈜
상황전환우선주
15,500
2019년 01월 11일
2020년 06월 30일

파인솔루션제십오차㈜
대출채권
32,400
2019년 02월 15일
2024년 02월 15일

스마트파이낸싱제오차㈜
대출채권
15,400
2019년 03월 15일
2021년 03월 15일

밸류플러스디에스에서㈜
대출채권
20,300
2019년 03월 25일
2024년 03월 25일

메인스트림제십차(유)
매출채권
42,000
2019년 03월 29일
2022년 03월 29일

에스지엠에스제사차㈜
상환전환우선주
51,000
2019년 03월 29일
2024년 03월 15일

엔젤레스제이십차㈜
수익증권
16,100
2019년 03월 21일
2022년 03월 22일

에스지엠에스제오차㈜
대출채권
31,000
2019년 03월 25일
2024년 03월 24일

엔젤레스제이십일차㈜
수익증권
24,200
2019년 03월 19일
2020년 03월 21일

소계
1,202,200
-
-

유동성공여형
 (ABCP매입약정)
멀티플렉스시리즈제칠차(주)
임차보증금
30,000
2018년 08월 29일
2021년 08월 29일

파인솔루션제육차(유)
사모전환사채
14,200
2017년 07월 18일
2020년 07월 20일

테헤란롯데㈜
수익증권 및 TRS계약
55,000
2017년 12월 08일
2022년 12월 08일

도척물류센터제일차㈜
대출채권
21,000
2018년 10월 16일
2019년 10월 16일

원곡연립1단지
대출채권
28,000
2019년 03월 13일
2023년 01월 01일

소계
148,200

-

매입확약
글로벌푸드파트너스제오차㈜
수익증권
18,000
2016년 10월 31일
2019년 10월 31일

찬스브레인제일차㈜
대출채권
30,000
2018년 09월 19일
2022년 09월 02일

찬스고평제일차㈜
대출채권
70,000
2018년 11월 23일
2021년 11월 23일

신한창조금융제이차(유)
대출채권
19,600
2018년 12월 03일
2019년 12월 02일

글로벌에스에이치제일차㈜
수익증권
75,956
2018년 12월 06일
2022년 11월 07일

랜드마크수내㈜
대출채권
20,000
2018년 12월 13일
2022년 10월 13일

신한미드스트림제일차㈜
수익증권
153,100
2018년 12월 10일
2024년 12월 13일

에스피테크노㈜
대출채권
14,500
2019년 03월 13일
2022년 03월 11일

소계
401,156
-
-

지급보증
밸류플러스에이치엠㈜
매출채권
37,500
2018년 12월 19일
2019년 05월 02일

소계
37,500
-
-

합계
1,789,056
-
-

- 외화 세부 현황

(단위 : USD천불/VND백만)

구분
회사명
기초자산
통화
약정금액
약정 만기일
통화

신용공여형
 (자금보충약정)
타이거드래곤제일차㈜
대출채권
USD
7,300
2017년 06월 21일
2020년 01월 06일

밸류플러스비나제일차(주)
대출채권
USD
21,000
2018년 01월 26일
2021년 02월 02일

신한인니그린포레스트㈜
사모사채
USD
15,750
2018년 09월 14일
2021년 09월 14일

밸류플러스로지스제일차㈜
대출채권
USD
9,000
2018년 11월 02일
2023년 08월 31일

글로벌솔루션제팔차㈜
전환사채 
신탁 수익권
USD
10,240
2018년 12월 20일
2021년 12월 21일

신용공여형
 (지급보증약정)
SK해운㈜
사모사채
USD
20,000
2017년 09월 20일
2019년 09월 20일

PT Global Mediacom
사모사채
USD
40,000
2018년 10월 26일
2020년 10월 26일

밸류플러스마인㈜
대출채권
USD
21,500
2019년 03월 21일
2019년 11월 27일

매입확약
Vitetnam Electrical Equipment JSC
사모사채
VND
300,000
2018년 05월 16일
2020년 05월 16일

An Phat Plastic & Green 
Environment JSC
사모사채
VND
300,000
2018년 11월 08일
2021년 11월 08일

※ 그 밖의 우발채무 등은 본 보고서 첨부서류인
연결검토보고서의
'
주석 27. 우발 및 약정사항
'을 참조하시기 바랍니다

아. 금융지주회사의 법적제재 사항 
당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적제재 사항이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위제한에 대한 준수의무가 있습니다. 특히, 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위제한규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한에 대하여 당사는 해당요건을 충족하고 있습니다. 

증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당거래는 존재하지 않으나, 항상 유의할 필요가 있습니다.

[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한
(법 제6조의 3)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한
(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항없음

(주) 상기 자회사 주식 지분율은 증권신고서 제출일 기준입니다.

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여
(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여
(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여
(법 제45조 3항)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

해당사항없음

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항없음

다른 자회사등의 주식 보유 
제한
(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
(법 제48조 1항 3호 및
제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정
(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

한편 당사의 조용병 신한금융지주 회장이 신한은행장으로 재직하던 기간에 발생한 채용 관련 이슈로 재판이 진행 중으로 아직 확정된 바 없으나, 투자자분들께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 

자. 국제회계기준위원회의 상각형 조건부 자본증권의 부채 재분류 개정 가능성에 대한 위험

신한금융 지주의 경우, 2019년 3월 말 기준 현재, Tier 1(상각형) 조건부 자본증권을 5회, 15,382억원을 발행하여 제출일 기준 15,382억원의 잔액이 남아 있습니다. 

국제회계 기준위원회(IASB)는 금융상품의 표시 회계기준(IAS32) 개정작업을 추진중이며, 추진안에 따르면 조건부 자본증권의 경우, 부채로 재분류될 가능성이 있습니다. 

조건부 자본증권이 부채로 재분류될 경우, 신한금융지주의 2019년 3월 말 기준 부채는 현재 기준 97,769억원에서 재분류 가정 기준 113,151억원으로 15.7% 상승하며, 부채비율은 44.2%에서 55.0%로 10.8%p 상승하게 됩니다.

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) : 제7회 조건부자본증권은 발행일로부터 5년이 경과한 이후(5년 포함) 중도상환될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본 사채는 만기가 영구적이며 발행회사의 파산, 해산, 청산의 경우만기가 도래합니다. 만기도래 이전까지 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도
지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정

본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”)에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. 

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다. 

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관

② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다. 

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

[참고]
금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.

① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행

② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행

[참고]
은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) 
* 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율
-기본자본비율
-보통주자본비율
-단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부
- 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 
자본규모의 적정성
- 자본구성의 적정성 및 향후 자본증
식 가능성
- 경영진의 자본적정성 유지정책의 타
당성

20%

자산건전성

-손실위험도 
가중여신비율
-고정이하여신비율
-연체대출채권비율
-대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성
- 신용리스크 인식,측정,평가
- 여신정책의 적정성 
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성 
- 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 
- 경영정책수립 및 집행기능의 적정성
- 성과보상체계운영의 적정성
- 경영효율성 및 경영개선추진실태
- 내부통제제도 및 운영실태
- 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태
- 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률
-총자산경비율
-이익경비율
-위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 
미치는 리스크의 수준 등
- 수익구조의 적정성
- 비용구조의 적정성
- 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율
-외화유동성비율
-원화예대율
-중장기외화자금 
조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성
- 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성
- 리스크 관리절차 및 통제실태
- 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차

당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. 

① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. 

② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.

(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기

금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지·의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 

당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 '부실금융기관 지정'의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만,
이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다.
d

당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나 글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제 할 수는 없습니다. 

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주요 자회사인 신한은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험, 오렌지라이프생명 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차

과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.

공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이 금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (출처 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.

현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로 강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 

금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해 해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합
평가등급 3 등급 이상
으로서 재무상태부문이 
4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 
금융지주회사가 경영개선
계획을 성실히 이행하지
아니하는 경우

경영개선요구를 받은 
금융지주회사가 
주요사항을 이행하지 
아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석

금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (출처 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. 

(가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관
지정일
부실금융기관
결정 사유
관련근거
(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화
광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(출처 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례

- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))

- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

※ (주)우리은행 사례

- 우리은행 부실금융기관 지정의 내용 

정부는 1997년말 기준 BIS자기자본 비율이 8%에 미달하는 12개 은행(제일, 서울은행은 제외)에 대해 경영정상화 계획을 제출 받아 그 평가결과를 토대로 1단계 은행구조조정을 본격적으로 추진하기 시작하였습니다. 

이후 우리은행의 전신인 상업은행 및 한일은행은 경영정상화계획에 따라 자체적으로 자본확충 등을 추진하도록 하고, 정부가 자본 3조 2,642억 원을 출자하여 1999년 1월 4일 한빛은행으로 합병하게 됩니다.

이후 금융감독위원회는 2단계 은행 구조조정을 추진방향에 따라, 2000년 6월말 기준으로 신자산건전성분류기준에 따라 잠재부실을 반영한 BIS자기자본비율이 8%에 미달하거나 공적자금이 투입된 8개 은행(조흥, 한빛, 외환, 평화, 광주, 제주, 서울, 경남은행)에 대해 경영개선계획을 제출 받아 평가하였습니다. 그 결과 은행의 부채가 자산을 초과하여 자본금이 완전잠식되어, 자체적인 경영정상화가 어렵다고 판단된 한빛은행을 포함한 6개 은행(한빛, 서울, 평화, 광주, 제주, 경남)에 대해서는 2000년 12월 16일 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제3호의 부실금융기관으로 지정하는 한편, 예금보험공사의 출자결정을 조건으로 기존 주식 전부를 소각하는 자본금 감소 명령을 하였고, 예금보험공사에 대하여 출자를 요청(2000년 12월 18일)하였습니다.

한편, 예금보험공사는 이들 은행에 대한 신속한 자금지원을 통한 경영정상화를 위해 동 은행들의 재무구조 개선이 필요하다고 판단하여 「예금자보호법」 제38조에 의거 동 은행들에 대해 자금을 지원하게 되었습니다.

(출처 : 2003년 공적자금백서)

- 은행권 공적자금 지원내용

예금보험공사는 객관적이고 투명한 공적자금 지원규모를 산정하기 위해 6개 은행에 대하여 회계법인을 통한 실사를 하였습니다. 2000년 9월말 기준 재무제표상의 자산·부채를 미래상환능력기준(FLC)으로 평가하여 위험가중자산을 산출하되 실사종료일(2000.11말) 현재까지 현재화된 부실요인은 모두 감안하고, 대우계열·워크아웃·법정관리·화의여신 등 구조조정여신 등에 대하여 전수조사를 실시하여 엄격하게 평가하였습니다.

[6개 은행에 대한 공적자금 지원]
(단위 : 억원)

구 분

출 자

부실채권매입

합 계

한빛은행

27,644

3,437

31,081

평화은행

2,730

24

2,754

광주은행

1,704

205

1,909

경남은행

2,590

35

2,625

서울은행

6,108

4,374

10,482

제주은행

531

53

584

합 계

41,307

8,128

49,435

(주) 2000년 9월~2001년 6월 기준, 출연금은 제외
( 출처 : 공적자금관리위원회 백서(2001년) )

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례

- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.

- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이(11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.

(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례

- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.

- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.

- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례

- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.

- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례

홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

- 불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )

불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음. 결국 해당 은행은 파산절차를 거치고 있으며, 자산매각 작업이 진행중임.

- 기타 남유럽 은행

그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례 

- 부산저축은행: 
(기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 주요 자회사인 신한은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명보험, 오렌지라이프생명 등이 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[신한금융지주 자회사 연결재무상황]

1) 2019년 1분기 말 지배기업 및 주요 연결대상 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*2)

제 19(당) 기 1분기말

제 18(전) 기말

자산총계
부채총계
자본총계
자산총계
부채총계
자본총계

신한금융지주회사(별도)
31,892,790
9,776,885
22,115,905
30,114,232
8,464,164
21,650,068

신한은행
367,850,185
343,477,617
24,372,568
348,523,615
324,331,076
24,192,539

신한카드
29,455,808
23,672,498
5,783,310
29,429,455
23,427,988
6,001,467

신한금융투자
31,599,441
28,172,456
3,426,985
29,140,427
25,767,858
3,372,569

신한생명
32,389,757
30,526,540
1,863,217
31,823,631
30,078,522
1,745,109

오렌지라이프생명보험
32,287,198
29,247,324
3,039,874
-
-
-

신한캐피탈
6,292,784
5,515,308
777,476
6,116,585
5,368,265
748,320

제주은행
5,949,027
5,471,985
477,042
5,980,941
5,507,949
472,992

신한신용정보
23,935
9,229
14,706
24,377
8,750
15,627

신한대체투자운용
102,926
93,645
9,281
102,079
92,194
9,885

신한BNPP자산운용
181,965
34,576
147,389
173,964
14,841
159,123

SHC매니지먼트
9,580
2
9,578
9,755
198
9,557

신한디에스
83,483
62,796
20,687
43,095
23,118
19,977

신한저축은행
1,427,678
1,260,569
167,109
1,454,290
1,291,012
163,278

신한아이타스
66,857
8,983
57,874
65,725
7,367
58,358

신한리츠운용
37,850
3,739
34,111
36,298
3,496
32,802

신한에이아이
2,771
850
1,921
-
-
-

(*1)
연결대상 종속기업의 요약재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(*2)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

출처

: 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로
부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(
총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다. 

당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는
2019년 1분기 말 연결 기준 38조 5,944억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 22조 8,778억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다. 

당사는 최근 10년간 당기순이익이 적자로 기록된 해가 없으며, 현재 당사의 자본여력은 충분한 것으로 보이지만,
아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성

만약 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 2018년 반기말 연결기준으로 가정시 자산 513조 8,654억원, 부채 475조 2,710억원, 자본 38조 5,944억원 으로, 38조 5,944억원 이상의 손실이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여 합니다. 2019년 1분기 말 연결기준 당사의 자산부채구조는 다음과 같습니다. 

[ 손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2019년 03월 31일 ]
(단위 : 억 원)

구 분
자 산
부 채
자 본 
(손실흡수능력)

연 결
5,138,654
4,752,710
385,944

(출처 : 당사 내부자료)

당사는 2001년 금융지주회사 체제 설립 이후, 18년간 당기순이익 흑자를 기록하고 있습니다. 또한 2007년 이후는 10년 연평균 2조원 당기이익을 실현하고 있습니다. 
당사 경영지표중 당기손익 추이는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목
2019년 1분기
2018년
2017년
2016년
2015년

Ⅰ.영업이익
1,310,335
4,499,414
3,828,675
3,108,642
2,973,141

Ⅱ.관계기업 이익에 대한 지분
18,722
17,488
20,393
9,995
20,971

Ⅲ.기타영업외손익
-6,513
-50,292
-52,811
51,835
146,465

Ⅳ.법인세비용차감전순이익
1,322,544
4,466,610
3,796,257
3,170,472
3,140,577

Ⅴ.법인세비용
356,712
1,268,345
848,133
345,553
694,619

Ⅵ.당기순이익
965,832
3,198,265
2,948,124
2,824,919
2,445,958

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서 및 각 사업보고서

그럼에도 불구하고 예전 IMF 외환위기 보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

(나) BIS비율 측면

당사는 2019년 1분기 말 기준, 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율이 각각 
14.03%, 1
2.67%, 11.75% 이며, 위험가중자산
금액은 236조 6,898억 원입니다.

당사 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표

2015년 말
2016년 말
2017년 말
2018년 말
2019년 1분기 말

총자본합계

27,216.4

29,786.5
30,713.5
33,993.1
33,205.2

기본자본계

23,194.2

26,210.4
27,672.9
30,677.9
29,978.5

보통주자본

21,882.8

25,325.1
26,756.5
28,696.3
27,811.8

위험가중자산

203,274.5

198,642.6
207,768.6
228,678.1
236,689.8

총자본비율

13.39%

15.00%
14.78%
14.87%
14.03%

기본자본비율

11.41%

13.19%
13.32%
13.42%
12.67%

보통주자본비율

10.77%

12.75%
12.88%
12.55%
11.75%

고정이하여신비율

0.88%

0.74%
0.63%
0.54%
0.55%

대손충당금적립률

191.22%

125.99%
135.15%
170.40%
164.70%

(주1)
대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 Ⅱ. 사업의 내용 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항, Ⅲ. 연결재무제표 주석 4. 금융상품 위험 관리 참조

(주2)
2016년 말부터 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임

(주3)
2019년 3월 말 BIS기준 자기자본비율 현황은 잠정치임.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

※최근 5년간(2013~2019.03) 당사의 BIS 자본비율

[당사 BIS 자본비율 변동추이]

구분

2019.03
2018
2017
2016
2015
2014

총자본비율

14.03%

14.87
%

14.78%
15.00%
13.39%
13.05%

기본자본비율

12.67%

13.42
%

13.32%
13.19%
11.41%
11.15%

보통주자본비율

11.75%

12.55
%

12.88%
12.75%
10.77%
10.40%

(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 신한금융지주 2019년 1분기)

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락시 손실규모
(단위 : 십억원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2017년 말
2,077.7
4,155.4
6,233.1

2018년 말
2,286.8
4,573.6
6,860.3

2019년 1분기 말
2,366.9
4,733.8
7,100.7

(주)
2019년 1분기 말 현황은 잠정치임.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

(다) '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사'

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사를 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사감독규정 43조에 의하면, 금산법 제2조 제2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사입니다.

1. 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 
100분의 2.3 미만인 금융지주회사

3. 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력 규제에 따라 당사는 총자본비율 4%, 기본자본비율 3%, 보통주자본비율 2.3%를 유지하여야 하며 이에 대하여 당사는 총자본비율 10.85%, 기본자본비율 10.43%, 보통주자본비율 10.72% 를 여유분으로 확보하고 있어 당사가 금융당국의 부실금융기관으로 지정되기 까지 최소 22조 8,778억원의 여유를 보유하고 있습니다.

[ 손실흡수능력 산정 (기준비율, 금산법2조, 금융지주회사감독규정 제43조) : 2019년 03월 31일 ]
(단위: 십억원)

구분

2019년 3월 말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율

14.03%

4.00
%

10.03%
23,737.6

기본자본비율

12.67%

3.00
%

9.67
%

22,877.8

보통주자본비율

11.75%

2.30
%

9.45
%

22,367.9

(주1) 위험가중자산 : 236조 6,898억원(2019년 1분기 말 연결기준)

(주2) 본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은(보수적인) 기본자본비율 바존여력을 기준으로 분석하였습니다.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

상각에 이르는 당사의 자본여력은 충분하다고 보여지지만, 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우 위 분석의 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자들은 이 점에 유의하시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준

2018년말에 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, "
악화(Bad) 상황이 발생하더라도
총자본비율 기본자본비율, 보통주자본비율은 각각 13.17%, 11.85%, 10.75%로 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 당시 최소준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다. 또한
당사가 최근 10년간 당기순이익이 적자로 기록된 해가 없으며 최근 3년간 당기순이익이 평균 2조 9,907억원임을 고려하였을 때 상각 위험은 낮은 것으로 분석됩니다.

하지만
최악의 경우인 IMF 구제금융 당시와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의
BIS자본비율은 총자본비율 11.54%, 기본자본비율 10.31%, 보통주자본비율은 9.28%로 하락할 것으로 전망되며 이는
2019년 규제 수준인 11.5%, 9.5%, 8.0%를 충족하는 수치입니다. 하지만
당사가 제시한 스트레스 테스트 결과가 절대적인 하한선을 보장하는 것은 아닙니다. 따라서 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 ① 당사(연결)의 전반적인 자산현황을 반영하여 실시하는 '위기상황 스트레스테스트'와 ② 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. 위기분석 스트레스테스트는 당사가 매 반기 시행하는 자체평가내용을 기반으로 작성하였습니다. 또 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(48.6%)을 차지하고 있으며, 유사시 대출채권은 유가증권에 비교하여 처분이 어렵기 때문에, 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.

당사 그룹 자금조달ㆍ운용현황은 다음과 같습니다

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2019년 1분기
2018년

2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
예수부채
269,864.5
55.4
897.4
1.35
257,656.5
58.2
3,091.7
1.20
241,523.7
58.3
2,482.5
1.03

차입금
20,954.2
4.3
95.5
1.85
19,211.9
4.3
316.9
1.65
17,479.8
4.2
217.3
1.24

사채
65,245.4
13.4
392.9
2.44
57,284.3
12.9
1,336.8
2.33
47,594.6
11.5
1,085.4
2.28

기타부채
93,046.0
19.2
-
-
73,666.5
16.7
-
-
74,788.5
18.1
-
-

부채총계
449,110.1
92.3
-
-
407,819.2
92.1
-
-
381,386.6
92.1
-
-

자본총계
37,622.9
7.7
-
-
34,911.0
7.9
-
-
32,750.5
7.9
-
-

부채 및 자본 총계
486,733.0
100.0
-
-
442,730.2
100.0
-
-
414,137.1
100.0
-
-

운
용
현금및예치금
20,617.1
4.2
64.4
1.27
20,581.4
4.6
188.9
0.92
21,609.4
5.2
167.8
0.78

대출채권
304,811.2
62.6
3,043.0
4.05
287,925.9
65.0
11,190.7
3.89
266,195.4
64.3
9,681.4
3.64

원화대출금
236,781.4
48.6
2,142.0
3.67
224,504.2
50.7
7,892.5
3.52
207,439.9
50.1
6,828.2
3.29

외화대출금
21,863.4
4.5
245.5
4.55
19,306.0
4.4
795.6
4.12
16,841.6
4.1
583.2
3.46

신용카드채권
22,453.0
4.6
461.7
8.34
21,543.9
4.9
1,790.2
8.31
19,952.8
4.8
1,680.9
8.42

기타
23,713.4
4.9
193.9
3.32
22,571.8
5.0
712.5
3.16
21,961.1
5.3
589.1
2.68

매도가능채권
43,787.6
9.0
260.3
2.41
37,064.0
8.4
754.6
2.04
34,272.9
8.3
645.3
1.88

만기보유금융자산
34,321.0
7.1
281.5
3.33
26,456.1
6.0
730.4
2.76
22,199.6
5.4
651.1
2.93

기타자산
83,196.1
17.1
-
-
70,702.8
16.0
-
-
69,859.8
16.8
-
-

자산총계
486,733.0
100.0
-
-
442,730.2
100.0
-
-
414,137.1
100.0
-
-

(주)

평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

(1) '통합 위기상황 분석 스트레스테스트'를 통한 상각 사유 발생가능성 분석

당사는 은행업감독업무 시행세칙 제29조의3(위기상황분석) 및 별표19 위기상황분석 실시 기준에 의거하여 자체적으로 정립한 방법론으로 스트레스테스트를 시행하고 있습니다. 스트레스테스트는 위험 식별 및 제어, 리스크관리방법론을 보완, 자본적정성 관리, 유동성 리스크관리에 활용하려는 목적으로 시행하며, 신용, 시장, 운영, 유동성, 금리, 신용편중리스크 등 식별된 리스크 중 영향도가 높은 부문을 분석 대상으로 합니다. 

스트레스테스트 시나리오는 역사적 시나리오와 가상의 시나리오를 동시에 고려하고 있습니다. 역사적 시나리오는 과거에 실제로 발했던 사건에 따른 리스크 요인의 변화를 반영하며, 가상의 시나리오는 실제 발생한 적은 없지만 발생가능한 사건을 가상으로 반영하여 설정합니다. 또한 가상의 시나리오는 시나리오 설계자의 주관적인 판단의 개입을 최소화하고 합리적인 방법에 따라 어느 정도 예측 가능한 충격으로 구성하여야 한다는 원칙을 준수하고 있습니다. 
당사는 또한 시나리오 설정원칙에 따라 포트폴리오 구성변화, 새로운 정보, 역사적 사건에 기반한 기존의 시나리오는 반영되지 않는 새로운 위험 가능성 등을 포함한 미래지향적인 시나리오를 포함하고 있습니다.

당사는 거시경제변수를 그 특성에 따라 구분한 다음, 주요 변수를 선별하여 추정하였습니다. 목표시나리오 설정을 위해 1. GDP성장률, 2. 금리(국고채 3년 수익률, 회사채(AA-,3년), CD수익률(91일)), 3. 주가(KOSPI), 4. 환율(KRW/USD), 5. 실업률 6. 아파트가격지수 7. 국가신용등급(S&P) 7가지 거시경제지표를 거시경제적 충격(shock)요인으로 가정하고 스트레스 테스트를 진행하였습니다.

[당사 위기단계 인식기준]

위기단계

시나리오 설정

기본
(Normal)
가상 시나리오에 기반한 예측 시나리오로 미래전략연구소에서 발표한 차기 년도 경제전망에 의거 함

완만
(Mild)
가상 시나리오에 기반한 예측 시나리오로 전세계 경기 부진 및 성장동력이 떨어진 상황으로 금융위기 이후 저성장 또는 완만한 침체가 지속되는 상황을 가정 함

악화
(Bad)
역사적 시나리오에 기반한 예측 시나리오로 2003년 가계대란 또는 2008년 금융위기 수준의 급격한 경기침체 발생 및 금융 신용 위기상황을 가정 함

최악
(Worst)
1997~1998년 IMF 구제금융 당시의 위기상황 도래하는 시나리오

(출처 : 당사 내부자료)

2018년말 기준으로 스트레스테스트를 시행한 결과, '악화(Bad)' 1년차 시나리오에서 당사의 BIS 총자본비율은 13.17%, 기본자본비율 11.85%, 보통주자본비율 10.75%로 예상되며 최저자기자본 규제요건 (BIS비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8%)을 충족합니다. 따라서 본 스트레스테스트 결과 상 상각 사유가 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 

[스트레스테스트 결과]
(단위 : 십억원, %)

구 분
정상 상황
시나리오 상황

2018년말
기본(Normal)
완만(Mild)
악화(Bad)
최악(worst)

1차 년도
1차 년도
1차 년도
1차 년도

BIS 자기자본
33,993
35,446
34,588
33,918
31,802

보통주자본
28,696
29,217
28,358
27,689
25,573

위험가중자산
228,678
244,441
249,340
257,630
275,647

BIS자기자본비율
14.87
14.50
13.87
13.17
11.54

기본자본비율
13.42
13.11
12.51
11.85
10.31

보통주자본비율
12.55
11.95
11.37
10.75
9.28

(출처 : 당사 내부자료)

["최악(worst)" 시나리오의 자본여력]

구분

2018년말 기준

2018년말
자본비율

최악(worst) 1년차
자본비율(A)

2019년
규제수준(B)

최악(worst) 1년차
자본여력(A-B)

총자본비율
14.87%
11.54%
11.50%(8.0%+@)
0.04%p

기본자본비율
13.42%
10.31%
9.50%(6.0%+@)
0.81%p

보통주자본비율
12.55%
9.28%
8.00%(4.5%+@)
1.28%p

주) @는 자본보전완충자본 2.5%, D-SIB 추가자본 1.0%, 경기대응완충자본 0.0%에 각각 4/4를 곱하여 합한 값
(출처 : 당사 내부자료)

해당 스트레스테스트가 본 사채 발행의 효과를 반영하지 않은 점을 감안할 때, 해당 자본보강이 이루어진다면 더욱 안정적인 BIS 비율 수준을 나타낼 것으로 판단됩니다.

또한 최악의 경우인 IMF 구제금융 당시와 같은 심각한 위기가 발생하면
당사의 BIS자본비율은 총자본비율 11.54%, 기본자본비율 10.31%, 보통주자본비율은 9.28%로 하락할 것으로 전망되며
2019년 규제 수준인 11.5%, 9.5%, 8.0%을 충족하고 있습니다. 따라서 본 스트레스테스트 결과 상 상각 사유가 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단 됩니다. 

한편, 스트레스테스트는 방법론의 한계, 예상치 못했던 극단적 시나리오의 발생, 미평가 리스크(거래상대방 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등)의 실현, 우연한 사건의 발생 등이 발생할 시에는 결과값이 달라질 수 있으므로 한계가 있습니다. 
당사는 스트레스테스트 자체가 지니는 방법론적 한계를 극복하기 위해 노력 중이며 이 결과를 향후 공시할 예정입니다. 이에 투자자들께서는 결산보고서를 지속적으로 모니터링 하셔서 상각 사유 발생가능성에 주의하시기 바랍니다. 

자본의 안정성을 위협하는 예상 외 사건의 발생 시, 당사가 제시한 스트레스 테스트 결과가 절대적인 하한선을 보장하는 것은 아닙니다. 따라서 투자자들은 이 점을 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 당사 부실채권 발생으로 인한 상각 사유 발생가능성 분석

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2019년 1분기 말
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

운
용
현금및예치금
20,617.1
4.2
64.4
1.27
20,581.4
4.6
188.9
0.92
21,609.4
5.2
167.8
0.78

대출채권
304,811.2
62.6
3,043.0
4.05
287,925.9
65.0
11,190.7
3.89
266,195.4
64.3
9,681.4
3.64

원화대출금
236,781.4
48.6
2,142.0
3.67
224,504.2
50.7
7,892.5
3.52
207,439.9
50.1
6,828.2
3.29

외화대출금
21,863.4
4.5
245.5
4.55
19,306.0
4.4
795.6
4.12
16,841.6
4.1
583.2
3.46

신용카드채권
22,453.0
4.6
461.7
8.34
21,543.9
4.9
1,790.2
8.31
19,952.8
4.8
1,680.9
8.42

기타
23,713.4
4.9
193.9
3.32
22,571.8
5.0
712.5
3.16
21,961.1
5.3
589.1
2.68

매도가능채권
43,787.6
9.0
260.3
2.41
37,064.0
8.4
754.6
2.04
34,272.9
8.3
645.3
1.88

만기보유금융자산
34,321.0
7.1
281.5
3.33
26,456.1
6.0
730.4
2.76
22,199.6
5.4
651.1
2.93

기타자산
83,196.1
17.1
-
-
70,702.8
16.0
-
-
69,859.8
16.8
-
-

자산총계
486,733.0
100.0
-
-
442,730.2
100.0
-
-
414,137.1
100.0
-
-

(주)

평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(48.6%)을 차지합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.
b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.

상기와 같은 사유로 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 본 항에서는 부실금융기관 지정 가능성의 기준을 손실흡수능력
38조 5,944억원으로, 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상 기관 지정기준을 BIS 기본자본비율 3.0% 기준 자본여력(2019년 1분기 기준)인
22조 8,778억원으로 봅
니다.

[금융지주회사감독규정 제43조 자본여력 : 2019년 1분기 말 연결기준 ]
(단위: 십억원)

구분

2019년 3월 말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율
14.03%

4.00
%

10.03%
23,737.6

기본자본비율
12.67%

3.00
%

9.67
%

22,877.8

보통주자본비율
11.75%

2.30
%

9.45
%

22,367.9

주)위험가중자산 : 236조 6,898억원(2019년 1분기 말 연결기준)

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

당사의 대출채권의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기말>

(단위 : 백만원)

구 분
금융 및
보험업
제조업
도매 및
소매업
부동산임대 및 사업서비스업
건설업
숙박 및 음식점업
기 타
개인고객
합 계

상각후원가측정 예치금 및 
대출채권

은행
16,923,894
12
-
300
-
-
456,231
-
17,380,437

개인
-
-
-
-
-
-
-
142,389,948
142,389,948

정부/공공기관/중앙은행
11,467,799
-
-
2,794
-
-
113,671
-
11,584,264

기업
7,864,603
44,364,852
17,540,520
27,996,467
3,495,162
5,753,734
27,621,041
-
134,636,379

카드채권
37,469
203,209
167,247
41,246
39,013
21,777
20,966,073
104,437
21,580,471

소 계
36,293,765
44,568,073
17,707,767
28,040,807
3,534,175
5,775,511
49,157,016
142,494,385
327,571,499

당기손익-공정가치 측정 예치금및 대출채권

은행
902,900
-
-
-
-
-
-
-
902,900

기업
473,734
223,873
189,967
2,627
1,635
900
249,863
-
1,142,599

소 계
1,376,634
223,873
189,967
2,627
1,635
900
249,863
-
2,045,499

당기손익-공정가치측정

유가증권

28,052,456
922,937
1,081,572
577,783
218,909
44,079
13,485,727
-
44,383,463

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

24,289,280
2,760,108
653,285
861,243
901,418
-
20,640,305
-
50,105,639

상각후원가측정 유가증권
8,776,767
74,676
-
963,451
994,965
-
29,334,252
-
40,144,111

합 계
98,788,902
48,549,667
19,632,591
30,445,911
5,651,102
5,820,490
112,867,163
142,494,385
464,250,211

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

또한, 당사 상위 20대 개별기업 익스포져는 다음과 같습니다.

연결 기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

기획재정부
0.0
-
33,628.0
-
43.6
33,671.6

한국주택금융공사
0.0
-
7,165.7
-
0.6
7,166.3

한국은행
640.0
-
6,253.1
0.1
0.1
6,893.3

한국산업은행
10.8
22.8
5,394.1
-
63.0
5,490.7

중소기업은행
668.2
-
3,103.0
-
17.1
3,788.4

수출입은행
-
12.6
2,859.9
-
0.1
2,872.6

(주)국민은행
893.5
34.1
636.0
39.6
-
1,603.3

예금보험공사
-
-
1,428.8
-
0.3
1,429.1

농협은행(주)
696.3
8.3
663.5
15.5
-
1,383.5

한국토지주택공사
0.0
-
1,363.0
-
10.6
1,373.6

(주)우리은행
277.2
67.7
799.2
-
-
1,144.1

한국증권금융(주)
56.2
-
1,018.3
-
-
1,074.5

한국전력공사
0.3
-
965.5
88.4
13.9
1,068.2

중소벤처기업진흥공단
0.0
-
947.3
-
0.6
947.9

한국투자증권(주)
803.2
-
93.5
-
1.2
897.9

삼성전자(주)
-
859.3
29.8
-
0.1
889.2

(주)하나은행
172.0
193.6
513.5
2.2
-
881.2

농업협동조합중앙회
50.5
-
749.4
-
0.2
800.0

하나금융투자(주)
727.9
-
71.0
-
-
799.0

케이비증권(주)
610.0
-
109.9
-
15.1
734.9

합계
5,606.1
1,198.3
67,792.5
145.7
166.4
74,909.1

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

당사의 상위 10대 주채무계열에 대한 익스포져는 다음과 같습니다.

연결기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

현대자동차
801.0
1,817.1
1,542.5
350.1
4.3
4,515.0

삼성
443.5
1,399.7
1,395.3
1,008.5
0.6
4,247.6

롯데
294.8
734.3
1,843.1
319.0
0.9
3,192.2

에스케이
698.7
249.3
1,284.1
721.4
1.4
2,954.9

엘지
503.4
380.0
793.0
329.5
1.2
2,007.2

현대중공업
154.0
194.5
117.3
1,217.1
0.2
1,683.1

한화
362.8
281.4
604.3
326.0
0.0
1,574.5

엘에스
84.3
430.5
241.9
752.2
0.0
1,509.0

씨제이
216.8
259.0
343.5
94.5
0.3
914.0

효성
228.1
390.0
38.7
136.2
0.0
792.9

합 계
3,787.5
6,135.8
8,203.8
5,254.4
8.9
23,390.4

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

① 산업별 대출채권

[당사 업종별 기업대출금 현황]
(단위 : 백만원)

구분
2019년 1분기말
2018년
2017년

기업대출금 계
120,437,098
117,272,396
108,742,525

농림어업
281,306
280,763
279,477

제조업
33,963,696
33,300,939
32,075,739

건설업
3,136,207
3,005,928
2,900,078

도·소매업
14,444,003
14,088,925
13,717,217

운수업
1,892,305
1,850,098
1,608,420

숙박·음식업
5,460,983
5,297,294
5,112,682

통신업
2,031,701
1,984,146
1,998,713

부동산 및 임대업
23,126,494
22,346,967
20,114,953

기타
36,100,404
35,117,336
30,935,247

(출처 : 당사 내부자료 및 금융통계정보시스템)

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 계산시 당사의 제조업 대출 (약 34조원) 의 114% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문의 대출 중 (약 41조원) 의 95% 이상 부실이 발생 하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 제조업 대출 (약 34조원) 의 67% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산·임대업 부문 대출 (약 41조원) 의 56% 이상 부실이 발생 하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 

② 고객별 집중도

(단위: 억 원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

대기업
147,708
7.1
150,766
7.7
162,776
8.9

중소기업
849,723
40.7
785,564
40.3
717,575
39.1

가계자금
1,062,948
50.9
988,647
50.8
936,204
51.0

공공 및 기타
27,290
1.3
22,032
1.1
20,924
1.1

합계
2,087,669
100.0
1,947,009
100.0
1,837,479
100.0

주) 은행계정 원화 대출금 잔액 기준(은행간 대여금 제외)
(출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템)

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 가계자금(약 106조 원)대출의 36%이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 중소기업(약 85조원)대출의 45% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 가계자금(약 106조 원)대출의 22% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 중소기업(약 85조 원) 대출의 27% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 

③ 담보별 집중도

[원화대출금 2019년 1분기말 기준 / 은행간대여금 제외]
(단위: 억원)

구 분

2019년 1분기말
2018년
2017년
2016년

부동산
1,115,357
1,073,072
1,026,128
986,700

동산
189
112
115
158

유가증권
342
348
478
354

예금
14,607
15,230
14,449
14,403

기 타
39,903
37,212
32,916
23,285

보 증
393,359
380,473
320,368
264,949

신 용
632,993
635,868
305,002
596,947

합 계
2,196,750
2,142,317
1,999,450
1,886,795

주) 은행계정 원화 대출금 잔액 기준 
(출처 :금융감독원 금융통계정보, 당사 내부자료) (신한은행, 제주은행 합)

- 부실금융기관 지정 가능성 : 연결기준으로 가장 비중이 높은 부동산 담보대출자금(112조 원)의 35%가 부실화되었을 경우, 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 연결기준으로 가장 비중이 높은 부동산 담보대출자금(112조 원)의 21%가 부실화 되었을 경우, 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다

위와 같은 규모로 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사는 부채가 자산을 초과하는 사유로 부실금융기관으로 지정되어 본 사채 권리가 소멸될 가능성이 있습니다.

가-4. 상각사유 발생시 상각절차

금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 

다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.
공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

(1) 상각사유 발생시 유의 사항 및 업무 처리 절차

(가) 상각의 효력발생시기

상각형 조건부 자본증권의 상각은 발행금융기관의 투자자에 대한 원리금상환의무가 영구적으로 소멸하는 것을 의미합니다. 그에 따라 투자자들은 상각의 효력이 발생한 이후에는 발행금융기관에 대하여 원금 및 이자의 상환을 요구할 수 없게 되며, 당사는 본 사채의 발행총액을 부채항목으로 계상하지 아니하고 자본잉여금이나 이와 유사한 자본 항목으로 회계 처리할 예정입니다. 이와 관련하여 기타위험 "차. 사채의 회계처리" 부문을 참조하시기 바랍니다.

이와 같은 상각은 상각 사유의 발생 즉, 당사의 부실금융기관 지정을 조건으로 하는데, 자본시장법은 부실금융기관 지정일로부터 3영업일이 되는 날에, 본 사채가 투자자의 의사와 무관하게 상각되도록 규정하고 있습니다. 즉, 금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 상각의 효력이 발생하게 되오니, 이 점에 대한 투자자들의 각별한 주의가 필요합니다. 

(나) 공시 및 통지 방법

본 사채의 특약 및 자본시장법 등 관련 법령에서는 상각사유가 발생한 경우 본 사채의 투자자에게 어떠한 내용의 통지 또는 공고를 하여야 하는지를 별도로 규정하고 있지 않습니다. 그러나 당사가 부실금융기관으로 지정되어 본 사채의 상각사유가 발생하는 때에는, 당사는 그 내용을 금융지주회사법 제56조 및 금융지주회사감독규정 제34조, 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 공시할 예정이므로, 위 공시들을 통하여 그 상각사유의 내용 및 사유발생일 등 구체적 내용이 투자자들에게 알려질 예정입니다. 

또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

그러나 상각사유 발생시 개별 투자자에 대한 직접적인 통지절차는 마련되어 있지 않으므로 공시 등을 통해 상각사유 발생 여부를 확인할 책임은 각 투자자에게 있고, 관련 법령 및 본 특약상 공시여부가 상각의 효력발생 여부에 직접적인 영향을 줄 수 있다는 내용은 별도로 규정되어 있지 않으므로 이 점에 대한 투자자들의 각별한 유의를요합니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가 부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다.
또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격

본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. 

(2) 취소소송 등의 절차

금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 

행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.

행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부

본 사채의 특약상 상각사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.

일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 

보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기

당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력

취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 

이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력 

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.

(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성

부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 

한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-6. 상각사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부 자본증권의 상각사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 이자지급의 정지, 제한 및 취소 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터
금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.
뿐만 아니라 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

『은행업감독업무시행세칙』<별표3> "신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤Ⅲ기준)"의 기타기본자본의 인정요건에 의하면, 발행회사가 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 경영개선권고, 경영개선요구, 경영개선명령, 긴급조치를 받는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다.

본 사채와 같이 기타기본자본으로 분류되는 신종자본증권형 조건부자본증권의 경우 부실금융기관 지정 또는 경영개선 명령 이전에도 이자지급이 정지될 수 있습니다. 

은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나목(1) (다)는 “발행 은행이 금산법 제2조 제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것”을 기타기본자본의 인정요건으로 정하고 있습니다. 즉, 위 규정에서 이자 지급의 정지 사유는 부실금융기관 지정, 적기시정조치(은행업감독규정 제34조 내지 제36조, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조), 긴급조치(은행업감독규정 제38조, 금융지주회사감독규정 제40조)입니다. 
금융지주회사감독규정 역시 적기시정조치에 관한 규정을 별도로 두고 있으므로, 본 사채의 경우에는 금융지주회사감독규정의 적기시정조치를 배당(이자) 지급 정지 요건으로 보아야 할 것으로 판단됩니다.

또한 본 사채의 특약 제9조에 의거 상각 조건인 부실금융기관 지정과 별도로, 이자지급의무가 정지되는 최소 요건인 경영개선 권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 일정수준 미만으로 하락할 경우 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 또한 당사가 바젤Ⅲ 시행 이전인 2011년, 2012년에 기 발행했던 신종자본증권의 이자지급의 정지가 본 사채의 이자지급의 정지, 제한 및 취소를 유발하지는 않는다는 점도 주지하시기 바랍니다.

[본 사채 특약]

제6조 (이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우
 ② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤제3항또는제4항에따른이자(배당)의지급취소는 본 사채에대한 채무불이행 또는 부도사유로간주되지않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에따라 이자(배당)의지급을 취소한경우 그와같이지급이취소된금원을본사채이외에만기가도래한발행회사의다른채무의이행에사용할수있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율이 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%를 확충해야 하며, 만약 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년 이후 보통주자본비율, 기본자본비율, 필요자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 또한 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0% 이고 당사는 D-SIB 에 포함되어 D-SIB 추가적립 의무가 발생합니다. 2018년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 0.75%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 따라서 당사를 포함한 4개 은행지주, 6개 은행의 경우에는 2019년까지 8.00%, 9.50%, 11.50% 이상을 유지해야 합니다.

[바젤Ⅲ 자본규제 및 유동성 규제 내용 및 일정]
(단위: %)

구분
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019

필요자본비율
(총자본비율+자본보전완충자본비율)
8.0
8.0
8.0
8.625
9.25
9.875
10.5

총자본비율
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0
8.0

기본자본비율
4.5
5.5
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0

보통주자본비율
3.5
4.0
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

자본보전완충자본비율
-
-
-
0.625
1.25
1.875
2.5

(주1) 본 자료는 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks, 자국내 시스템적 중요 은행) 선정시 적용되는 추가적립자본 적용을 제외한 수치

(주2) D-SIB 선정 시 1%p 추가적립자본 적용

(출처: 금융감독원)

[적기시정조치 발동 요건 비교]

구분
경영개선권고
경영개선요구
경영개선명령

2015.1.1 이전
총자본비율 8% 미만
총자본비율 6% 미만
총자본비율 2% 미만

현행
총자본비율 8% 미만 또는
총자본비율 6% 미만 또는
총자본비율 2% 미만 또는

기본자본비율 6% 미만 또는
기본자본비율 4.5% 미만 또는
기본자본비율 1.5% 미만 또는

보통주자본비율 4.5% 미만
보통주자본비율 3.5% 미만
보통주자본비율 1.2% 미만

(출처: 금융감독원)

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> ‘이익배당 등의 최대 한도’에 의하면 2016년 1월 1일 이후에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)의 최대한도가 단계적으로 달라지게 됩니다. 

또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최대 한도 (제25조 제1항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(출처: 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자지급제한 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다.
본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2019년 1분기 말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 14조 2,724억원의 손실이 발생해야 합니다.
적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치

금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다. 

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(출처 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 

제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 인력 및 조직운영의 개선
2. 경비절감
3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한
4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한
5. 부실자산의 처분
6. 자본금의 증액 또는 감액
7. 이익배당의 제한
8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)
③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 조직의 축소
2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분
3. 임원진 교체 요구
4. 영업의 일부정지
5. 자회사등의 정리
6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립
7. 제36조제2항에서 정하는 사항

제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.
1. 주식의 전부 또는 일부 소각
2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임
3. 합병
4. 영업의 전부 또는 일부의 양도
5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수
6. 6월 이내의 영업의 정지
7. 계약의 전부 또는 일부의 이전
8. 제37조제2항에서 정하는 사항
③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.

제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제7조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미

금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) 
① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치

② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.

③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.

④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치

⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.

한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. 

(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

(4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상 14조 2,724억원의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.0% 미만
6.0% 미만
4.5% 미만

2019년 1분기 말 기준(B)
14.03%
12.67%
11.75%

적기시정조치 여력(C=B-A)
6.85%
7.43%
8.52%

자본여력(위험가중자산 * C)(억원)
14조 2,724억원
15조 7,872억원
17조 1,600억원

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준
8% 미만
6% 미만
4.5% 미만

'통합위기상황 Stress-Test' 의 Worst Scenario
11.54%
10.31%
9.28%

적기시정조치 여력
3.54%
4.31%
4.78%

위와 같이 Worst 시나리오시에도 적기시정조치 여력이 3.54%이상으로 여유가 있는 상황이나, 가정된 시나리오보다 더 심각한 상황이 발생되어 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사의 자본비율은 적기시정조치 중 경영개선권고의 자본비율 (보통주자본 4.5%, 기본자본 6.0%, 총자본 8.0%)이하로 하락하게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 금융지주감독규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급으로 재무상태(계량) 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정 받은 경우에도 경영개선권고 조치를 받게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있습니다.

나-2. 이자지급제한 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여
① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치

금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)
6. (기타기본자본)
나. 기타기본자본의 인정요건
(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치) 

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 
 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증
 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있
 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자
 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]

제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 채무변제행위의 금지
2. 자회사등에 대한 신용공여 금지
3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지
4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미

금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)

금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.

(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사은 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 

긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 자본보전완충자본 관련 미이행 시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본")수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가-3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우
('악화(bad)' 시나리오)에 따라 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 13.17%, 기본자본비율이 11.85%, 보통주자본비율이 10.75%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다. 또한 ('최악(worst)' 시나리오)의 경우 총자본비율이 11.54%, 기본자본비율 10.31%, 보통주자본비율 9.28%로 하락 하지만 2019년 규제수준을 충족하게 됩니다.
그러나 당사의 스트레스 테스트는 자본의 안정성을 위협하는 예상 외 사건 발생 시, 절대적인 하한선을 보장하는 것은 아닙니다. 또한 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 발생 가능성은 낮으나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안 가운데 하나로 존재합니다. 따라서 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행

본 증권신고서 기타위험 나-1와 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

[금융지주회사감독규정 제 25조]

[금융지주회사감독규정]
제25조(경영지도비율)

① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.

1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013.9.17)

가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015.12.23)

(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율

(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서 <별표 3-2>에서 정하는 자본비율

나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)

2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상

3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)

가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상

나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율

(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상

(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내

② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)

③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.

④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015.12.23)

⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013.9.17.)

[참고] 금융지주회사감독규정 
<별표 3-2> 자본보전완충자본을 포함한 자본비율

(제25조 제1항 관련)

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최대 한도 (제25조 제1항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

*
내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

결국 금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

금융지주회사감독규정시행세칙

제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 이자지급 제한 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자지급 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.

(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성

2017년 06월 28일 금융위원회 보도자료에 따르면 당사는 금융위원회가 지정한 자국내 시스템적 중요 은행(Domestic Systemically Important Banks, D-SIBs) 지주사에 해당합니다. 따라서 당사에 적용되는 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율은 아래와 같습니다. 

자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율(제25조제1항 관련)

[당사 적용 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분

금융지주회사감독규정 제25조 5항 별표 3-2

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

2019년 1월 1일 이후
(D-SIB 적용시)

8.0%

9.5%

11.5%

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

따라서 당사가 자본보전완충자본 및 경기대응완충자본을 감안한 경영지도비율이 미달되어 이자지급 제한 사유가 발생하기 위해서는 2019년 규제 기준으로 약 7조 3,100억원의 손실이 발생하여야 합니다.

한편 상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가-3에서 활용한 "통합위기상황 분석스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 ('악화(bad)' 시나리오)에도 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 13.17%, 기본자본비율이 11.85%, 보통주자본비율이 10.75%로 하락함에도 불구하고 2019년 규제수준에서 총자본비율 기준으로 1.67%의 버퍼가 존재합니다. 

('최악(worst)' 시나리오)에서 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 11.54%, 기본자본비율이 10.31%, 보통주자본비율이 9.28%로 하락하지만 2019년 규제수준을 충족하게 됩니다. 그러나 당사의 스트레스 테스트는 자본의 안정성을 위협하는 예상 외 사건 발생 시, 절대적인 하한선을 보장하는 것은 아닙니다. 따라서 투자자들은 이 점을 유념하여 주시기 바랍니다. 

[신한금융지주 Stress-Test 결과 분석]
(단위 : %)

구 분

총자본비율

기본자본비율

보통주자본비율

악화(bad)
시나리오
("2019년")

결과(A)

13.17
11.85
10.75

규제비율(B)

11.50
9.50
8.00

차이(A-B)

1.67
2.78
3.9

최악(worst)
시나리오
("2019년")

결과(A)

11.54
10.31
9.28

규제비율(B)

11.50
9.50
8.00

차이(A-B)

0.04
0.81
1.28

출처 : 당사 내부 자료, 2018년말 기준 Stress Test 기준

배당가능이익의 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다.

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치(이자지급 정지)
금융지주회사감독규정 제25조제5항(이자지급 제한)

총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

2015년 이전
8 미만
6 미만
4.5 미만
-

2016년
8.15625 미만

6.15625 미만

4.65625 미만

2017년
8.3125 미만
6.3125 미만

4.8125 미만

2018년
8.46875 미만
6.46875 미만
4.96875 미만

2019년 이후
8.625 미만
6.625 미만
5.125 미만

2019년 이후(B)
(D-SIB 적용)
9.625 미만
7.625 미만
6.125 미만

비고 : 당사 Stress Test 의 "최악(worst) Scenario (2018년말 기준)
(A)
11.54
10.31
9.28

2018년말 기준 스트레스테스트 결과 규제대비 자본여력 버퍼
(2019년 규제 기준)
(A-B)
1.915
2.685
3.155

2018년말 기준 스트레스테스트 결과 규제대비 자본여력
(2019년 규제 기준)
4조 5,326억원
6조 3,551억원
7조 4,676억원

주1) 규제수준 미달 시 내부유보를 위해 적용되는 내부유보비율 기준: 
최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중
주2) 위험가중자산 2019년 1분기 말 기준 236조 6,898억원

규제수준 미달로 인하여 배당가능이익의 한도가 최대치로 제한되어 내부유보 100%를 의무적으로 시행하기 위해서는 2018년말 스트레스테스트 총자본비율 기준으로 4조 5,326억원 이상의 손실이 발생하여야 합니다. 

당사는 최악의 시나리오에도 총자본비율 기준 1.915%의 버퍼가 존재하여 이자지급에 제한이 발생하는 가능성은 낮지만, 예측을 넘어선 위기가 발생하여 이자지급에 제한 상황이 발생할 수 있다는 점 투자자들 께서는 유의하시기 바랍니다. 

1. 배당가능이익 산정기준

1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.
- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.

2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.
(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 당사의 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함, 캐피탈, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

2. 당사 배당가능이익 산출내역

(단위: 십억원)

구 분

2019년 1분기 말 기준

A. 순자산액

22,115.9

B. 공제액

자본금
(2,645.1)

자본잉여금
(9,494.8)

이익준비금 및 기타법정적립금
(2,191.8)

배당시 적립하여야 할 이익준비금(주1)
(124.9)

대손준비금
(7.5)

신종자본증권
(1,531.8)

손해배상책임준비금
(2.0)

미실현이익
(0.2)

계

(15,998.0)

C. 배당가능이익(A-B)

6,117.9

참고1) 
규제비율 미달로 인한 내부유보를 산정 기준

2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

*내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

(4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 한도로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다. 

본 사채 특약 제7조 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권" 에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다. 

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 한도 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다. 

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당한도의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당한도의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당한도의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자 지급의 정지 요건 이외에 배당한도 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 투자자 여러분께서는 주의깊게 살펴보아야 합니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

나-4. 발행회사 재량에 따른 이자지급의 취소

본 사채의 특약 제7조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다. 당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소

은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 “은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것”을 요구합니다. 나아가 이러한 “배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것”도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 

본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의

은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.

(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부

본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 ‘완전한 재량’을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 

나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과

당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.

(5) 취소 결정에 따른 업무처리

당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계

당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 정지 및 제한, 취소 관련 공시

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다.
또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급 정지 및 취소관련 본 사채 투자자와의 쟁송 가능성
본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 

한편, 당사가 수행한 법률검토에 의하면, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에
모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 사채에 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다.

라. 환금성 및 유동성 제약 

본 사채는 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권이며 만기가 해당 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다.
특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각조건이 포함되어있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다. 

기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 이에 환금성 보장이 어렵더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

마. 본 사채의 중도상환

본 사채는 당사의 선택에 의하여 사채의 발행일로부터 제7회 상각형 조건부자본증권의 경우 5년이 경과한 시점부터 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다.
다만 투자자께서는 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 발행일로부터 제7회 상각형 조건부자본증권의 경우 5년 후부터 매 이자지급 일에 중도상환(Call Option)이 부여되어 있으나, 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있습니다. 투자자들은 이점에 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 3조 12. 사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 발행회사는 그 선택에 의하여 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 06월 28일 포함)한 이후 본 조 제11호에 규정된 조건 중 하나를 만족하는 상황에서 금융감독원장의 승인을 받아 제13호에 따른 이자지급기일에 본 사채의 전부를 상환할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 원금과 해당 중도상환일까지 발생하였으나 지급되지 아니한 이자(일할 계산)를 합한 금액을 상환하여야 한다. 중도상환일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 중도상환일로 한다.

3) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준5영업일 전에 한국예탁결제원 사전 통지 및 한국경제신문에1회 공고한다

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준
(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1051억 원, 8월 27일 5333억, 10월 27일 2651억) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

바. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채인 제7회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 제7회 조건부 자본증권(신종자본증권)은발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 제7회 조건부자본증권(신종자본증권) 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

본 사채(제7회 조건부자본증권(신종자본증권))은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 제7회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

이자율조정일 도래 시, 제7회 조건부자본증권(신종자본증권)의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평 4사가 제공하는 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입니다. 이와 같이 제7회 조건부자본증권(신종자본증권)은 5년 마다 금리가 재조정되기 때문에, 재조정 시의 국고채 5년물 민평금리가 이전보다 하락할 경우, 장기 고정 투자를 선호하는 투자자에게는 불리할 수 있습니다.

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 10. 사채의 이자율]

제3조(“본 사채”의 발행조건)

10. 사채의 이자율
 1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2019년 06월 03일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시하는 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다. 수요예측시 공모희망금리는 제4조 제4항에 의한다.

2) 사채발행일로터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측시 공모희망금리는 2.90% ~ 3.30%로 한다.

3) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리(5년 만기 국고채 금리)는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)한 것으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.
 4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사 [한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주)]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차. 
 5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

사. 본 사채의 신용등급

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE 신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신평사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.

- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 
조정여부 판단

* '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일
** 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

* 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비
1 노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

정부지원 배제등급 
대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비
2 노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

정부지원 배제등급* 
대비 2노치 하향

* 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임
** 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신평사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채의 발행과 관련하여 신용평가회사 3사는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 국내에서 금융지주회사가 발행한 상각형 조건부자본증권의 절대적인 표본이 부족한 점을 고려하였을 때, 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 등급부여 체계에 대한 역사적 검증을 시행 할 수 없습니다. 

이와 더불어 상각형 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립되면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014.7.8일자로 한기평은 우리은행, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

아. 본 사채 발행후 자본비율

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2019년 1분기 말 BIS비율은 보통주자본비율 11.75%, 기본자본비율 12.67%, 총자본비율 14.03% 입니다. 본 사채의 발행 총액이 3,000억원이 된다는 가정하에,
본 사채 발행을 감안한 2019년 1분기 말 기준 보통주자본비율은 11.75%, 기본자본비율은 12.75%(약 0.08%p. 상승), 총자본비율은 14.11%(약 0.08%p. 상승)가 될 것으로 추정됩니다.

또한 실제 본 사채 발행후 기준의 BIS 자본비율은 분기내 실적이 반영되어 산출되는 바, 위 수치와 상이할 것이오니 위 수치는 참고 용도로만 이용하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.

(2) 바젤III 자본비율

본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율은 일정수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.

[표1] 바젤III하에서 요구되는 각 자본비율**

구 분

최소규제비율

필요비율

구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+ 보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충(2.50%)
** 위 수치는 2019년 1월까지 순차적으로 도입됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

당사 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표

2015년 말
2016년 말
2017년 말
2018년 말
2019년 1분기 말

총자본합계

27,216.4

29,786.5
30,713.5
33,993.1
33,205.2

기본자본계

23,194.2

26,210.4
27,672.9
30,677.9
29,978.5

보통주자본

21,882.8

25,325.1
26,756.5
28,696.3
27,811.8

위험가중자산

203,274.5

198,642.6
207,768.6
228,678.1
236,689.8

총자본비율

13.39%

15.00%
14.78%
14.87%
14.03%

기본자본비율

11.41%

13.19%
13.32%
13.42%
12.67%

보통주자본비율

10.77%

12.75%
12.88%
12.55%
11.75%

고정이하여신비율

0.88%

0.74%
0.63%
0.54%
0.55%

대손충당금적립률

191.22%

125.99%
162.74%
170.40%
164.70%

(주1) 대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 Ⅱ. 사업의 내용 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항, Ⅲ. 연결재무제표 주석 4. 금융상품 위험 관리 참조

(주2) 2016년 말부터 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

[바젤III 자본비율 예측치 상세내역]

(단위: 억원, %)

관련지표

2019년 1분기 말
본 사채 발행효과
본 사채 반영후

총자본합계

332,052
2,000
334,052

기본자본계

299,785
2,000
301,785

보통주자본

278,118
-
278,118

위험가중자산

2,366,898
-
2,366,898

총자본비율

14.03%
0.08%p
14.11%

기본자본비율

12.67%
0.08%p
12.75%

보통주자본비율

11.75%
-
11.75%

(주) 2019년 1분기 말 기준

자. 추가적인 규정 및 세칙 도입 가능성

2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 바젤위원회는 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 이에 당국은 D-SIB로 선정된 은행 및 은행지주회사에 2016년부터 2019년까지 단계적으로 매년 0.25%씩 적립하여 4회에 걸쳐 1%의추가자본(보통주자본)을 적립하도록 하고 있습니다. 또한 D-SIB 선정 은행 및 은행지주회사의 시스템적 중요도 확대 유인을 억제하기 위해 설정된 예비구간에 대해서는 2%의 추가자본을 설정하도록 요구하고 있습니다. 

D-SIB로 선정된 기관이 추가자본 규제에 미달할 경우 바젤Ⅲ의 자본보전완충자본 미달의 규제와 동일하게 미충족 정도에 따라 0%, 40%, 60%, 80%, 100로 차등 적용해 배당, 자사주 매입 등 이익의 사외유출이 제한받게 됩니다. 

당사는 D-SIB 선정 평가대상으로 속해 있는 만큼, 추후에 규제의 대상이 될 가능성이 존재합니다. 따라서 기존의 BIS 규제비율 뿐 아니라 규제도입 이 후의 자본비율에 맞추어 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 따라서 투자자께서는 2017년 이후 도입될 규제에 관해서 충분히 숙지하신 이 후, 규제가 투자에 미치는 영향을 고려하여 의사결정을 하시기 바랍니다.

2015.6.4일 금융감독원은 보도자료를 통해 국내 은행권 가운데 시스템적 중요 은행 및 은행지주회사에 대한 규제 도입예정안을 내놓았습니다. 이후 금융위원회는 2016년에 이어 2017년에 ㈜신한금융지주, ㈜하나금융지주, ㈜KB금융지주, 농협금융지주㈜를 시스템적 중요 은행지주회사로, ㈜우리은행을 시스템적 중요은행으로 선정한바 있습니다. 또한 바젤위원회(BCBS)의 권고에 따라 16년부터 국내 시스템적 중요 은행(은행지주회사 포함)을 선정하여 2016년부터 매년 0.25%씩 증가한 자본비율을 추가자본 적립으로 부과하고 있습니다.(2016년 0.25%, 2017년 0.5%, 2018년 0.75%, 2019년 1% 적용)

국제감독기구는 글로벌 금융위기 이후 대형 금융회사의 파산이 금융시스템 및 경제에 미치는 충격을 최소화 하기 위해 대형은행에 대한 감독강화 필요성을 제안하였습니다. 이에 바젤위원회 역시 국가별로 해당 국가 내 시스템적 중요 은행(D-SIB)을 선정하고 해당 은행에 추가자본 부과 등 D-SIB 규제원칙을 준수하도록 요구하고 있습니다. 

[D-SIB 평가대상 은행 및 은행지주회사]

업종
기관명
비고

금융지주(8개)
하나, 신한, BNK, JB, KB, 농협, DGB, SC
하나은행, 외환은행/신한은행, 제주은행/부산은행, 경남은행/ 전북은행, 광주은행/ 국민은행/농협은행/ 대구은행/SC은행

국내은행(5개)
우리, 한국씨티, 산업, 기업, 수협

외은지점(21개)
HSBC 등 총자산 5조원 이상 외은지점

(주1) 수출입은행은 수은법 제18조 상 예금자보호 필요성이 없으므로 제외
(주2) 소규모 외은지점(자산규모 5조원 미만)은 평가대상에서 제외

[D-SIB 선정방법]

- 5개부문(규모, 상호연계성, 대체가능성, 복잡성, 국내 특수요인) 평가지표를 가중평균하여 은행 및 은행지주회사 별 시스템적 중요도 점수를 산출하여 최저기준점수 이상인 은행 및 은행지주사를 D-SIB로 선정
- 금융산업 변화 등을 감안하여 평가지표, 최저기준점수 등 D-SIB 선정방법은 3년을 주기로 재검토
- 은행지주회사가 D-SIB로 선정될 경우 자회사인 은행도 동일한 자본지율로 추가자본 적립

평가 부문

D-SIB 평가지표

가중치

1. 규모(20%)

총익스포져

20%

2. 상호연계성1)(20%)

타 금융회사 자산

6.7%

타 금융회사 부채

6.7%

증권 발행규모

6.7%

3. 대체가능성2)(20%)

원화결제규모

6.7%

외화결제규모

6.7%

보호예수자산

6.7%

4. 복잡성3)(20%)

장외파생상품거래 잔액

10%

당기손익인식증권 및 매도가능증권

10%

5. 국내 특수요인(20%)

외화부채

10%

가계대출

10%

종 합

5개 부문 11개 지표

100%

1) 특정 은행(지주회사)의 채권 채무관계가 타금융회사와 복잡하게 연계되는 정도를 평가

2) 특정 은행(지주회사)의 금융서비스를 타은행이 대체하기 어려운 정도를 평가

3) 특정 은행(지주회사)의 사업내용, 영업구조 및 운영의 복잡성 정도를 평가 
4) 한국산업은행과 중소기업은행의 경우 정부가 지분을 보유하는 공공기관으로서 법상 정부 손실보전 조항이 있는 점 등을 감안하여 시스템적 중요 은행으로 선정하지 않음

D-SIB로 선정된 기관이 추가자본 규제에 미달할 경우 바젤Ⅲ의 자본보전완충자본 미달의 규제와 동일하게 미충족 정도에 따라 0%, 40%, 60%, 80%, 100로 차등 적용해 배당, 자사주 매입 등 이익의 사외유출이 제한받게 됩니다. 금융위원회는 시스템적 중요 은행과 시스템적 중요 은행지주회사를 매년 선정할 계획입니다.

당사가 D-SIB 선정 평가대상으로 속해 있는 만큼, 추후에 규제의 대상이 될 가능성이 존재합니다. 따라서 기존의 BIS 규제비율 뿐 아니라 규제도입 이후의 자본비율에 맞추어 자본적정성을 유지하려고 노력하고 있습니다. 따라서 투자자께서는 시스템적중요 은행(은행지주포함)의 규제에 관해서 충분히 숙지하신 이 후, 규제가 투자에 미치는 영향을 고려하여 의사결정을 하시기 바랍니다. 

차. 회계처리 관련

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 

또한 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 본 사채의 "공모일정 변경 가능성 및 증권신고서

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다.

'자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 

타. 본 사채의 "등록" 관련사항
본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위해 상각형 조건부자본증권 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다. 

현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다.

본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원에 이를 통지할 예정입니다.

파. 당사 및 자회사 은행 BIS자본비율 현황 확인방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료는 http://www.dart.fss.or.kr]에서, '신한금융지주 바젤Ⅲ 자본적정성 공시'는 http://www.shinhangroup.com 에서 확인할 수 있습니다. 또한 신한은행 http://www.shinhanbank.com의 각각의 홈페이지에서도 확인 가능합니다. '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 http://fisis.fss.or.kr 에서 확인 가능합니다.

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

신한금융그룹 바젤III 자본적정성 공시
http://www.shinhangroup.com
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

신한은행 바젤III 자본적정성 공시
http://www.shinhanbank.com
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 
- 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료
- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.

금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.

바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 "바젤III 자본적정성 공시" 를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지 (신한금융지주: http://www.shinhangroup.com / 부산은행: http://www.shinhanbank.com접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.

그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

마이너스 금리 도입에 따른 유럽은행의 수익성 약화, 대규모 부실자산 부담으로 유럽금융시장에서의 투자자들의 우려가 지속되는 가운데, 2016년 1월 도이치뱅크는 61억 유로의 세전 손실(2015년 실적 기준)을 발표하면서 도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성이 불거졌습니다. 이로 인해 도이치뱅크의 주가가 급락 하였고 조건부자본증권의 금리는 급등세를 보였습니다.

도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)는 배당가능이익이 부족할 경우 이자지급이 정지되고, 보통주자본비율이 5.125% 미만일 경우 원금이 상각되는 등의 투자위험성이 높은 조건을 갖고 있습니다.

그러나, 2015년 적자의 주요원인은 일시적인 무형자산 손상차손과 소송비용이며 약 110억 유로의 이 비용을 제외하면 약 49억 유로의 세전이익이 발생한 것으로 근본적으로 수익구조가 취약해졌다고 할 수는 없습니다. 또한, 2016년 4월 말 지불해야 할 조건부자본증권(기타기본자본 이자비용 포함) 이자비용 3.5억 유로에 대해 배당가능이익으로 약 10억 유로 (도이치뱅크 예상치)를 보유하고 있는 점을 감안할 때 외부충격에 의한 자산 부실화로 적자가 지속되지 않는다면 이자비용 지급에 문제는 없는 것으로 보입니다. 또한 2015년 9월말 기준 보통주자본비율도 11.5%로 원금이 상각되는 조건인 5.125%를 크게 상회하고 있어 충분한 버퍼를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 

한편, 도이치뱅크는 2016년 2월 12일 훼손된 신뢰를 회복하기 위해 30억 유로의 선순위 무담보채권과 20억달러 규모의 미국 달러화 표시 채권을 조기 매입한다고 밝혔습니다. 

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 2015년말 이전 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 조건은 자본비율이 배당을 제한할 수 있는 기준에 미달하고 배당가능 이익도 충분하지 않을 경우입니다 . 물론, 발행자의 임의적인 판단에 의해 이자를 지급하지 않을 수 있으나, 은행의 평판리스크를 감안할 때 암묵적으로 의도적인 이자미지급 가능성은 희박하다고 판단하고 있습니다.

이자지급을 제한할 수 있는 기준점이 되는 자본비율은 2018년 말까지 단계적으로 상승하도록 되어있고, 2016년 기준으로는 이자지급을 위해 요구되는 보통주자본비율이 5.125%로 은행 및 금융지주사의 보통주자본비율은 일정수준 버퍼를 보유하고 있는 상황입니다.

이처럼 도이치뱅크의 조건부자본증권 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 2016년부터 개정된 이자지급 제한 조건의 강화로 향후 발행되는 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 상대적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 시 보다 깊은 이해 및 주의가 요구될 것으로 판단됩니다.

당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)신한금융지주회사 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 대표주관회사인 NH투자증권(주)(이하 "대표주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 "대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)신한금융지주회사로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 일괄신고추가서류 또는 투자설명서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 

다만, "대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 또는 투자설명서의 "대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 또는 투자설명서의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 "대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
NH투자증권(주)
00120182

2. 평가의 개요 

"대표주관회사"는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

"대표주관회사"는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, "대표주관회사"는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 상각형 조건부자본증권의 신용등급은 AA-등급으로 "대표주관회사"의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 

3. 평가 일정

구분
일자

기업실사 기간
2019년 06월 05일 ~ 2019년 06월 17일

인수계약 체결일자
2019년 06월 18일

실사보고서 작성 완료
2019년 06월 17일

증권신고서 제출일자
2019년 06월 18일

4. 기업실사 참여자

가. 대표주관회사

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

NH투자증권(주)
Financial Industry부
조장희
이사
기업실사 총괄
2019년 06월 05일 ~ 2019년 06월 17일

기업금융업무 15년

NH투자증권(주)

Financial Industry부

이윤범
부장
기업실사 책임
2019년 06월 05일 ~ 2019년 06월 17일

기업금융업무 12년

NH투자증권(주)

Financial Industry부

김지훈
과장

기업실사 및 서류작성

2019년 06월 05일 ~ 2019년 06월 17일

기업금융업무 등 6년

나. 발행회사

성 명
부 서
직 책
담당업무

유명재
재무팀
부부장
자금/재무

김지훈
재무팀
과 장
자금/재무

5. 기업실사 항목

항 목
세부 확인사항

1. 모집 또는 매출증권에 관한 사항
기업실사 보고서 (주1)

2. 증권의 주요 권리 내용
기업실사 보고서 (주2)

3. 투자위험요소
기업실사 보고서 (주3)

4. 자금의 사용목적
기업실사 보고서 (주4)

5. 경영능력 및 투명성
기업실사 보고서 (주5)

6. 회사의 개요
기업실사 보고서 (주6)

7. 사업의 내용
기업실사 보고서 (주7)

8. 재무에 관한 사항
기업실사 보고서 (주8)

9. 감사인의 감사의견 등
기업실사 보고서 (주9)

10. 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항
기업실사 보고서 (주10)

11. 주주에 관한 사항
기업실사 보고서 (주11)

12. 임원 및 직원 등에 관한 사항
기업실사 보고서 (주12)

13. 이해관계자와의 거래내용 등
기업실사 보고서 (주13)

14. 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항
기업실사 보고서 (주14)

상기 기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 문서를 참고하시기 바랍니다.

6. 기업실사 이행내역

일 자
장 소
기업 실사 내용

2019.06.05
㈜신한금융지주회사 본사
* 발행 절차 관련사항 확인
- 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 제공
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 
- 실사 방식 및 일정 안내

2019.06.07
~
2019.06.14
㈜신한금융지주회사 본사
* 발행회사 방문
* Due-diligence Check-List에 따라 투자위험요소 실사 
* 회사의 사업내용 이해 (IR 및 기획 부서)
- 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사
- 경쟁 현황 인터뷰 및 실사
* 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 (재무 부서)
* 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토
* 사업계획 검토 및 인터뷰
* 개인정보 보호관련 통제절차, 보안실사

2019.06.14
~
2019.06.17
㈜신한금융지주회사 본사
* 증권신고서 작성 및 조언, 증권신고서 내용의 검증
- 모집매출 증권 관련 적정성 검토
- 투자위험요소 세부사항 체크

7. 종합의견 

가. 동사는 2001년 9월 신한은행을 중심으로 설립된 국내 최초의 민간주도 금융지주회사로서, 신한금융그룹 내 자회사 경영관리 및 그룹차원의 전략수립, 공유자원의 활용과 더불어 자금조달원(Funding Vehicle)으로서의 중추적인 역할을 담당하고 있습니다. 2019년 3월말 기준 15개 자회사와 25개 손자회사(2019년 05월 아시아신탁을 자회사로 편입하여 16개 자회사)를 보유하고 있으며, 그룹 내에서 신한은행이 차지하는 비중이 다소 높은 수준이나 전 금융권역에 걸쳐 다각화된 사업 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 증권신고서 제출 전일 기준 국민연금공단(보통주 지분율 9.38%)과 미국계 투자자문사 BlackRock Fund Advisors(보통주 지분율 6.13%)가 지분율 5%이상 주주입니다. 최대주주인 국민연금공단은 보통주 44,497,838주(9.38%)를 보유하고 있고 BlackRock Fund Advisors는 29,063,012주(보통주 지분율 6.13%)를 보유하고 있습니다.

나. 동 그룹은 2006년 조흥은행과의 통합을 완료하였고, 2007년에는 구 엘지카드를 인수한 후, 구 신한카드와 통합작업을 완료함으로써, 신한금융그룹의 이익창출능력, 고객기반은 대폭적으로 확대되었으며, 단일화된 브랜드 이미지와 계열사의 상품 교차판매 강화 등을 통해 비이자부문 영업을 지속적으로 확대하고 있습니다. 특히, 비은행 자회사의 이익기여 비중이 확대되고 있는 바, 동사는 국내 금융그룹 중 수익원의 다각화 측면에서 우위에 있는 것으로 판단됩니다. 주력 자회사인 신한은행은 국민,우리은행과 자산규모 면에서 근접하고 있으며, 신한카드는 신용카드 업계 1위, 여타자회사인 신한금융투자, 신한생명, 신한캐피탈 등은 해당업계 내에서 상위권의 영업지위를 확보하고 있습니다. 

다. 신한금융그룹은 2019년 1분기 연결기준 당기순이익 9,184억원(지배기업 소유주지분 기준)기록하였습니다. 이는 전년 동기 8,575억원과 유사한 실적으로 당사는 안정적인 당기 순이익 흐름을 이어가고 있습니다. 특히, 어려운 대내외 환경속에서도 그룹의 본원적 수익인 이자부문 이익의 견조한 증가와 함께 안정적인 자산 포트폴리오 성장을 통해 안정적인 수익을 기록했습니다.

더불어 기존에 이익 개선이 주춤했던 금융투자, 자산운용, 캐피탈, 저축은행 등 비은행 부문이 약진했으며, 글로벌 부문의 성장을 통해 그룹 차원의 경상 이익 창출 능력이 한단계 업그레이드 됐습니다. 2019년 1분기 기준 영업부문별 재무 수치를 보았을 때, 당기순이익 기준 신용카드 부문의 비율이 15.9%, 생명보험 부문의 비율이 14.6%, 증권 부문의 비율이 7.7%를 차지하며 그룹의 다변화된 이익기반을 유지하고 있습니다.

라. 동사는 지주회사 체제하의 효율적인 위험관리시스템을 바탕으로 양호한 자산건전성을 유지하고 있으며, 충당금적립액과 자기자본 규모 감안 시 리스크에 대한 우수한 완충능력을 보유하고 있습니다. 자회사들의 지주회사 편입 이후 연결기준으로 개별 자산들이 관리되고 있으며, 금융그룹 차원에서의 리스크 관리시스템 도입으로 위험관리 측면에서도 지주회사 체제가 긍정적으로 작용하고 있는 것으로 판단됩니다. 특히 지주회사인 동사가 자회사들에 대한 강력한 경영통제력을 바탕으로 자회사들의리스크에 대해 사전 모니터링을 하는 등, 동사를 중심으로 한 효율적인 위험관리가 이루어지고 있는 것으로 판단됩니다.

마. 동사는 2017년 10월 신한리츠운용, 2019년 02월 오렌지라이프생명보험, 2019년 05월 아시아신탁을 자회사로 편입하였습니다. 지주회사의 특성상 자회사 지원 부담이 증가할 수 있으며, 이는 신한은행 및 신한카드 신한은행 및 신한카드 등 자회사들의 양호한 이익 누적을 바탕으로 재무 건전성은 양호하게 관리되고 있습니다. 2019년 1분기 말 연결기준 동사의 BIS자본비율은 14.03%이며 기본자본비율은 12.67%, 보통주자본비율은 11.75%를 보이고 있어 자본건전성도 양호합니다. 동사는 본 건 상각형 조건부자본증권의 발행을 통해 기타기본자본의 인정에 의한 기본자본비율 상향, BIS자본비율 상향이 예상되고 있습니다. 향후에도 다변화 정도가 우수하여 경기 변동에 대응력이 높은 사업 포트폴리오, 자회사들의 우수한 경영실적 시현 전망 등을 함께 고려할때 금융그룹 전반의 자본적정성은 양호한 수준을 유지할 것으로 예상됩니다. 

바. 최근 개인정보유출과 관련하여 금융산업의 보안사고에 대한 우려가 높아지고 있는 상황입니다. 이러한 개인정보 유출 등 정보보안사고 발생 시, 고객 이탈 및 평판저하, 감독당국의 제제 및 민형사상 법적 책임 등 장기적인 영업력이 약화되어 금융산업에 중대한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 금융지주회사의 특성상 금융 자회사가 다수이고 수익에 직접적인 영향을 주기 때문에 동사 이외의 자회사의 금융보안에 대한 모니터링도 필요하다고 판단됩니다. 

사. 동사의 금번 제7회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행과 관련하여 상각형 조건부자본증권의 핵심 사항인 원리금의 상각 사유 및 이자 미지급 사유에 대하여 분석한 결과 2019년 1분기 말 기준 자본여력이 양호하며, 동사 자체적으로 실시한 2018년도말 기준 스트레스 테스트상의 악화(Bad)의 경우에도 현재의 규제 수준을 상회하여 원리금 상각 및 이자미지급 사유 발생 가능성이 낮다고 보여지나 향후 규제수준의 지속적 상향 및 과거 경험하지 못한 급격한 금융 위기 도래시 본 상각형 조건부자본증권의 원리금 상환 가능성이 훼손될 여지가 있습니다. 또한, 채권자손실분담제도(Bail-in) 도입 추진에 따라 금융회사의 부실 발생시 자본성 증권의 손실흡수가 강화될 예정으로 이러한 경우 본 상각형 조건부자본증권의 원리금 상환 가능성 훼손이 발생할 수 있습니다. 이에 본 상각형 조건부자본증권의 발행 이후에도 동사의 자본건전성 유지에 관한 모니터링이 필요하다고 판단됩니다.

2019년 06월 18일

대표주관회사 NH투자증권 주식회사

대표이사 정 영 채

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제7회]
(단위: 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
200,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
449,620,000

순 수 입 금 (1)-(2)
199,550,380,000

(주1) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제7회]
(단위: 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
발행금액 ×0.07%

인수수수료
300,000,000
발행금액 ×0.15%

사채관리수수료
7,000,000
정 액

신용평가수수료
별도지급
한기평, 한신평, NICE신평 (VAT 포함)

기타 비용
상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 ～5,000억원미만

상장연부과금
500,000
만기 1년당 10만원 (50만원 한도)

등록비용
500,000
권면금액의 100,000분의 1 (최대 50만원)

표준코드수수료
20,000
건당 2만원

합 계
449,620,000
-

(주1) 상기 발행제비용은 자체 자금으로 조달 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

[제7회]
(단위: 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기 타
계

-
200,000,000,000
-
-
200,000,000,000

(주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

<자금의 세부사용계획>
본 조건부 자본증권의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준에 부합하는 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성에 제고를 위한 선제적 대응에 있습니다. 당사는 모집된 자금을 지주사 자체 운영자금(인건비 등)으로 사용할 계획입니다. 

본 사채의 발행사유 

(1) 발행사유 : 본 사채(제7회 상각형조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 당사의 자본비율의 향상을 통하여 자본적정성 제고에 있습니다. 경기변동성에 대비하는 거시적 차원에서, 자본증권 발행을 통한 자본적정성 강화는 금융지주사의 건전경영 행보입니다. 당사는 2017년 상반기중 발행일로부터 5년이 경과한 원화신종자본증권(2012년 05월 22일 발행)을 전액 조기상환하였습니다.

(2) 본 사채 발행시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율 각 0.08%p, 0.08%p 상승 

[바젤III 자본비율 예측치 상세내역]

(단위: 억원, %)

관련지표

2019년 1분기 말
본 사채 발행효과
본 사채 반영후

총자본합계

332,052
+2,000
334,052

기본자본계

299,785
+2,000
301,785

보통주자본

278,118
-
278,118

위험가중자산

2,366,898
-
2,366,898

총자본비율

14.03%
0.08%p
14.11%

기본자본비율

12.67%
0.08%p
12.75%

보통주자본비율

11.75%
-
11.75%

(주) 2019년 1분기 말 기준.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등

본 사채의 경우 조건부자본증권으로 이자의 지급은 상법상 배당가능이익 한도로 지급됩니다. 따라서 일반적인 사채의 이자지급능력을 나타내는 이자보상비율을 제시하는 것은 지급능력을 보여주기 위한 적절한 지표가 아니므로 당사의 배당가능이익을 제시하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 이에 따른 당사의 2019년 1분기 말 기준 배당가능이익의 현황은 아래와 같습니다. 

[당사 배당가능이익 산출내역]
(단위: 십억원)

구 분

2019년 1분기 말 기준

A. 순자산액

22,115.9

B. 공제액

자본금
(2,645.1)

자본잉여금
(9,494.8)

이익준비금 및 기타법정적립금
(2,191.8)

배당시 적립하여야 할 이익준비금
(124.9)

대손준비금
(7.5)

신종자본증권
(1,531.8)

손해배상책임준비금
(2.0)

미실현이익
(0.2)

계

(15,998.1)

C. 배당가능이익(A-B)

6,117.9

출처 : 당사 내부자료

3. 미상환 사채 현황 

미상환 선순위채권 명세

(2019.06.17 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

76-2회
2012-07-26
2019-07-26
공모
3.34%
100,000

77-2회
2012-08-21
2019-08-21
공모
3.39%
90,000

81-2회
2013-04-22
2020-04-22
공모
2.99%
80,000

81-3회
2013-04-22
2023-04-22
공모
3.11%
120,000

82-2회
2013-05-30
2020-05-30
공모
3.17%
100,000

85-2회
2013-10-02
2020-10-02
공모
3.56%
80,000

91-1회
2014-08-07
2019-08-07
공모
2.968%
100,000

91-2회
2014-08-07
2024-08-07
공모
3.325%
100,000

92회
2014-10-24
2019-10-24
공모
2.527%
100,000

94회
2015-02-04
2020-02-04
공모
2.160%
100,000

96-2회
2015-07-14
2020-07-14
공모
2.350%
100,000

98-2회
2015-09-16
2020-09-16
공모
2.130%
200,000

99회
2015-10-29
2020-10-29
공모
2.010%
200,000

100회
2015-12-02
2020-12-02
공모
2.320%
200,000

101회
2016-01-26
2021-01-26
공모
1.920%
200,000

102회
2016-02-24
2021-02-24
공모
1.780%
200,000

103회
2016-03-16
2021-03-16
공모
1.840%
200,000

104-2회
2016-04-27
2021-04-27
공모
1.740%
100,000

105-1회
2016-06-17
2021-06-17
공모
1.550%
100,000

105-2회
2016-06-17
2023-06-17
공모
1.660%
100,000

106-1회
2016-09-23
2019-09-23
공모
1.440%
120,000

106-2회
2016-09-23
2021-09-23
공모
1.530%
90,000

106-3회
2016-09-23
2023-09-23
공모
1.680%
90,000

107-1회
2016-10-24
2019-10-24
공모
1.660%
230,000

107-2회
2016-10-24
2021-10-24
공모
1.730%
70,000

108-1회
2017-01-25
2022-01-25
공모
2.030%
120,000

108-2회
2017-01-25
2024-01-25
공모
2.250%
80,000

109회
2017-03-22
2022-03-22
공모
2.160%
200,000

110-1회
2017-04-20
2022-04-20
공모
2.150%
150,000

110-2회
2017-04-20
2024-04-20
공모
2.354%
40,000

110-3회
2017-04-20
2027-04-20
공모
2.510%
110,000

111-1회
2017-05-12
2022-05-12
공모
2.282%
180,000

111-2회
2017-05-12
2027-05-12
공모
2.692%
70,000

112-1회
2017-06-23
2022-06-23
공모
2.203%
170,000

112-2회
2017-06-23
2027-06-23
공모
2.471%
60,000

113-1회
2017-07-21
2022-07-21
공모
2.250%
150,000

113-2회
2017-07-21
2024-07-21
공모
2.414%
60,000

114회
2017-08-24
2022-08-24
공모
2.303%
110,000

115-1회
2018-01-22
2023-01-22
공모
2.673%
90,000

115-2회
2018-01-22
2028-01-22
공모
2.927%
110,000

116-1회
2018-02-22
2023-02-22
공모
2.824%
100,000

116-2회
2018-02-22
2028-02-22
공모
3.051%
100,000

117-1회
2018-03-21
2023-03-21
공모
2.798%
50,000

117-2회
2018-03-21
2028-03-21
공모
2.938%
100,000

118-1회
2018-04-25
2021-04-25
공모
2.524%
150,000

118-2회
2018-04-25
2023-04-25
공모
2.785%
80,000

118-3회
2018-04-25
2028-04-25
공모
2.922%
70,000

119-1회
2018-05-29
2021-05-29
공모
2.507%
150,000

119-2회
2018-05-29
2023-05-29
공모
2.790%
170,000

119-3회
2018-05-29
2027-05-29
공모
2.895%
30,000

120-1회
2018-09-06
2021-09-06
공모
2.190
210,000

120-2회
2018-09-06
2023-09-06
공모
2.354
90,000

121-1회
2018-10-15
2020-10-15
공모
2.176
70,000

121-2회
2018-10-15
2021-10-15
공모
2.336
70,000

121-3회
2018-10-15
2023-10-15
공모
2.493
190,000

122-1회
2018-10-30
2021-10-30
공모
2.206
120,000

122-2회
2018-10-30
2023-10-30
공모
2.272
140,000

123-1회
2018-11-21
2020-11-21
공모
2.159
40,000

123-2회
2018-11-21
2021-11-21
공모
2.280
190,000

123-3회
2018-11-21
2023-11-21
공모
2.331
80,000

124-1회
2019-01-22
2022-01-22
공모
2.074
110,000

124-2회
2019-01-22
2024-01-24
공모
2.174
110,000

125-1회
2019-02-01
2022-02-01
공모
2.071
30,000

125-2회
2019-02-01
2024-02-01
공모
2.164
50,000

126-1회
2019-04-18
2024-04-18
공모
1.974
200,000

126-2회
2019-04-18
2026-04-18
공모
2.030
100,000

127-1회
2019-05-24
2024-05-24
공모
1.856
100,000

127-2회
2019-05-24
2026-05-24
공모
1.911
100,000

합계
-
-
-
-
7,870,000

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

미상환 후순위채권 명세

(2019.06.17 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

제78회
2012-10-18
2022-10-18
공모
3.44%
350,000

합계
-
-
-
-
350,000

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

미상환 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)명세

(2019.06.17 현재)
( 단위 : 백만원)

회차
발행일
만기일
유형
표면이율
액면금액

제1회
2015-06-25
2045-06-25
공모
4.38%
200,000

제2-1회
2017-09-15
영구
공모
3.77%
135,000

제2-2회
2017-09-15
영구
공모
4.25%
90,000

제3-1회
2018-04-13
영구
공모
4.08%
135,000

제3-2회
2018-04-13
영구
공모
4.56%
15,000

제4회
2018-08-13
영구
공모
5.875%
563,150

제5회
2018-08-29
영구
공모
4.15%
400,000

합계
-
-
-
-
1,538,150

주1) 제4회차는 외화조건부자본증권(USD5억불)발행으로 발행시점 환율 1,126.3원 적용.

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

나. 미상환어음

(2019.06.17 현재)
( 단위 : 백만원)

종목
발행일
상환일
금리
발행총액

기업어음
2018-11-21
2019-11-20
2.33%
5,000

합계
-
-
-
5,000

출처 : 금융감독원 전자공시시스템 신한금융지주 2019년 1분기 분기보고서

4. 신용평가회사에 관한 현황 

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2019-06-17
제7회 
(주)신한금융지주상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

NICE신용평가(주)
00648466
2019-06-14
제7회 
(주)신한금융지주상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

한국기업평가(주)
00156956
2019-06-17
제7회 
(주)신한금융지주상각형 
조건부자본증권(신종자본증권)
AA- 안정적

나. 평가의 개요

(1) 당사는 "증권 인수업무등에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제7회 (주)신한금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대하여 2개 이상의 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과 

평정사
평정
등급
등급의 정의
Rating Outlook

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기 

- (주)신한금융지주는 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일(중도상환시 중도상환일)까지 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료후 정기평가를 실시하게하고 동평가등급 및 의견을 공시하게 한다. 

나. 공시방법

- 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시한다.

한국신용평가(주) : www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : www.nicerating.com
한국기업평가(주) : www.korearatings.com

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)신한금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

신한은행
1897.02.19
서울특별시 중구 세종대로9길 20
은행업
323,875,533
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드
1985.12.17
서울특별시 중구 을지로 100
여신전문금융업
29,350,065
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한금융투자
1973.04.02
서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워
금융투자업
27,251,639
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한생명
1990.01.04
서울특별시 중구 청계천로 54
생명보험업
31,835,295
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

오렌지라이프생명보험
1991.09.09
서울특별시 중구 세종대로7길 37(순화동, 오렌지센터)
생명보험업
32,744,147
지분율 59.15%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한캐피탈
1991.04.19
경기도 안산시 단원구 당곡로 17
여신전문금융업
6,113,942
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한신용정보
2002.07.08
서울특별시 영등포구 문래북로 122
채권추심,신용조사
24,378
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한BNPP자산운용
1996.08.01
서울시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 18층
금융투자업
173,638
지분율 65%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한대체투자운용
2004.12.08
서울 영등포구 여의대로 70(여의도동, 23층)
기타
15,160
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한디에스
1991.05.13
서울 중구 남대문로 10길 29
전산 서비스
43,105
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

SHC매니지먼트
2002.06.04
서울특별시 중구 소공로 70
기타
9,755
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

제주은행
1969.03.20
제주특별자치도 제주시 오현길 90
은행업
5,968,175
지분율 75.31%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한저축은행
2012.11.06
서울 중구 청계천로 54
저축은행업
1,454,290
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한아이타스
2000.06.15
서울 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 16, 22층
금융사무수탁
65,725
지분율 99.79%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한리츠운용
2017.10.18
서울 종로구 종로33 18층
부동산업
36,298
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한에이아이
2019.01.24
서울특별시 영등포구 여의대로 70 , 26층(여의도동)
기타
-
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

특정금전신탁_신한지주
-
(주1)
수익증권
31,217
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

아메리카신한은행
1990.10.18
330 5th Avenue 4th Floor New York, NY 10001, USA
은행업
1,584,978
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

캐나다신한은행
2009.03.09
5140 Yonge St. Suite 2300 Toronto, Ontario, Canada M2N6L7
은행업
607,970
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

유럽신한은행
1994.10.10
Neue Mainzer Strasse 75, 60311 Frankfrut am Main, Germany
은행업
604,022
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한은행(중국)유한공사
2008.05.12
12nd FL. Zhongyu Plaza No6. Worker’s stadium Road N., Chaoyang District, Beijing 100027, China
은행업
5,448,655
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한아주금융유한공사
1982.04.01
Units 7704, 77/F., Int’l Commerce Centre No.1 Austin Road, West K, HK
은행업
115,360
지분율 99.99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카자흐스탄은행
2008.12.26
123/7 Dostyk Ave.Medeu District, Almaty, Republic of Kazakhstan
은행업
122,927
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한캄보디아은행
2007.10.15
No.79 Kampuchea Krom, Sangkat Mororom, Khan 7 Makara, Phnom Penh, Cambodia
은행업
282,807
지분율 97.5%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

SBJ은행
2009.09.14
5th Fl., The Mita Bellju Bldg, 108-0014 5-36-7 Shiba, Minato-ku, Tokyo, Japan
은행업
7,704,586
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한베트남은행
2009.11.16
Ground Floor, Mezzanine, 2nd and 3rd floor, Empress Tower, 138 142 Hai Ba Trung, Dakao Ward, District
1, Ho Chi Minh City, Vietnam
은행업
4,095,682
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

멕시코신한은행
2015.10.12
Av. Paseo de la Reforma 250, Reforma Capital Torre B Cuauhtemoc, Juarez, 06600, Mexico D.F. , Mexico
은행업
118,821
지분율 99.99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한인도네시아은행
2015.11.30
Jl. Hayam Wuruk No. 19 20 Jakarta (10120), Indonesia
은행업
950,934
지분율 99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

엠피씨율촌그린제일차
2011.06.07
(주1)
자산유동화
11,995
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엠피씨율촌2호기㈜
2011.10.31
(주1)
자산유동화
61,814
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스누리제일차(주)
2013.09.27
(주1)
자산유동화
45,246
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엠피씨율촌1호기(주)
2013.12.20
(주1)
자산유동화
123,389
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한에스러셀㈜
2015.02.24
(주1)
자산유동화
70,765
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지피에스제십일차㈜
2015.10.23
(주1)
자산유동화
32,072
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니금융제구차㈜
2016.04.08
(주1)
자산유동화
30,052
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제삼차㈜
2016.04.28
(주1)
자산유동화
60,129
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제일차㈜
2016.05.04
(주1)
자산유동화
2,538
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제이차㈜
2016.05.13
(주1)
자산유동화
20,073
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제오차㈜
2016.06.14
(주1)
자산유동화
29,410
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니모아제십차㈜
2016.08.26
(주1)
자산유동화
15,093
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

씨지앤율촌2호기㈜
2016.09.29
(주1)
자산유동화
5,630
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제사차(유)
2016.10.07
(주1)
자산유동화
30,107
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제칠차㈜
2016.10.19
(주1)
자산유동화
131,294
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

써니드림제구차(유)
2016.10.28
(주1)
자산유동화
20,106
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제오차㈜
2016.11.21
(주1)
자산유동화
50,377
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제삼차(유)
2016.11.24
(주1)
자산유동화
10,081
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제팔차㈜
2016.12.30
(주1)
자산유동화
9,953
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제육차(주)
2016.12.13
(주1)
자산유동화
7,558
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제일차㈜
2017.02.01
(주1)
자산유동화
50,213
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제사차(유)
2016.12.06
(주1)
자산유동화
3,415
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니러셀제오차(주)
2017.04.07
(주1)
자산유동화
30,074
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스스마트제구차(주)
2017.04.20
(주1)
자산유동화
28,633
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제이차㈜
2017.05.10
(주1)
자산유동화
10,036
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제팔차(주)
2017.06.15
(주1)
자산유동화
20,121
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

타이거아이즈제삼차(주)
2017.06.30
(주1)
자산유동화
180,096
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

써니스마트제오차(주)
2017.08.04
(주1)
자산유동화
20,055
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

타이거아이즈제일차(주)
2017.08.10
(주1)
자산유동화
50,371
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제이차(주)
2017.08.29
(주1)
자산유동화
13,059
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제십차(주)
2017.08.30
(주1)
자산유동화
10,028
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제삼차(주)
2017.08.31
(주1)
자산유동화
150,489
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

에스솔루션제사차(주)
2017.09.14
(주1)
자산유동화
24,058
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제오차(주)
2017.09.19
(주1)
자산유동화
30,187
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스솔루션제칠차(주)
2017.09.29
(주1)
자산유동화
40,203
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한디스플레이제일차(주)
2017.10.12
(주1)
자산유동화
200,165
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

에스솔루션제구차(주)
2017.10.12
(주1)
자산유동화
15,375
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스에이치이노제일차(주)
2017.10.17
(주1)
자산유동화
70,139
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제이차(주)
2017.11.22
(주1)
자산유동화
15,111
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니스마트제삼차(주)
2017.11.27
(주1)
자산유동화
40,898
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한서브원제일차(주)
2017.11.30
(주1)
자산유동화
50,283
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니드림제일차㈜
2017.12.18
(주1)
자산유동화
132,138
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

써니솔루션제일차㈜
2017.12.27
(주1)
자산유동화
20,144
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제삼차㈜
2018.01.30
(주1)
자산유동화
50,139
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한디스플레이제이차㈜
2018.04.16
(주1)
자산유동화
200,120
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

써니솔루션제사차㈜
2018.04.30
(주1)
자산유동화
29,799
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리디파인운정㈜
2018.05.11
(주1)
자산유동화
55,096
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제구차㈜
2018.05.31
(주1)
자산유동화
10,049
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

써니솔루션제십차㈜
2018.06.29
(주1)
자산유동화
13,171
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비포트폴리오에이제일차㈜
2018.07.11
(주1)
자산유동화
35,171
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비포트폴리오에이제삼차㈜
2018.07.11
(주1)
자산유동화
37,567
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비포트폴리오에이제사차㈜
2018.07.11
(주1)
자산유동화
9,567
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스리디파인제삼차㈜
2018.07.16
(주1)
자산유동화
19,981
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비포트폴리오에이제오차㈜
2018.07.19
(주1)
자산유동화
39,223
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스타이거제이차㈜
2018.07.23
(주1)
자산유동화
87,346
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

지아이비하림㈜
2018.07.24
(주1)
자산유동화
10,007
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마에스트로위례제일차㈜
2018.09.14
(주1)
자산유동화
70,344
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스리디파인제사차㈜
2018.09.14
(주1)
자산유동화
2,966,655
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

리치게이트제일차㈜
2018.10.04
(주1)
자산유동화
19,987
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비도척㈜
2018.10.16
(주1)
자산유동화
29,912
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그랑베네㈜ 시리즈B
(일동제약 대출채권)
2018.11.30
(주1)
자산유동화
20,043
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그랑베네㈜ 시리즈A
(녹십자홀딩스 대출채권)
2018.11.09
(주1)
자산유동화
50,001
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스리디파인제칠차㈜
2018.12.14
(주1)
자산유동화
19,071
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그랑베네㈜ 시리즈C
(현대로템 대출채권)
2018.12.28
(주1)
자산유동화
39,892
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그랑베네㈜ 시리즈D
(한화케미칼 대출채권)
2018.12.31
(주1)
자산유동화
70,486
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그랑베네㈜ 시리즈E
(한화 대출채권)
2018.12.31
(주1)
자산유동화
49,974
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

지아이비한제일차㈜
2019.03.27
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리치게이트제구차㈜
2019.03.18
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

리치게이트제십일차㈜
2019.03.29
(주1)
자산유동화
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

개발신탁_신한은행
1984.02.01
(주1)
신탁
1,335
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

불특정금전신탁_신한은행
1984.02.01
(주1)
신탁
1,717
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

노후연금신탁_신한은행
1987.01.05
(주1)
신탁
3,399
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신개인연금신탁_신한은행
2000.07.01
(주1)
신탁
87,628
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

개인연금신탁_신한은행
1994.06.20
(주1)
신탁
1,669,145
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

퇴직신탁_신한은행
2000.03.27
(주1)
신탁
20,109
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신노후연금신탁_신한은행
2000.07.01
(주1)
신탁
1,645
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

연금신탁_신한은행
2001.02.05
(주1)
신탁
2,716,793
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

가계금전신탁(구신한)
1985.03.25
(주1)
신탁
8,525
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

기업금전신탁(구신한)
1987.09.01
(주1)
신탁
130
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP 법인용 
사모증권투자신탁 제 25호
2013.01.04
(주1)
수익증권
179,982
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합
2016.12.28
(주1)
투자,운용
6,200
지분율 71.43%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한카드이천십오의일유동화전문
유한회사
2015.10.13
(주1)
자산유동화(카드채권)
358,681
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십육의일유동화전문
유한회사
2015.12.22
(주1)
자산유동화(카드채권)
606,119
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십칠의일유동화전문
유한회사
2016.11.22
(주1)
자산유동화(카드채권)
798,306
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십칠의이유동화전문
유한회사
2017.03.24
(주1)
자산유동화(카드채권)
765,804
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십칠의삼유동화전문
유한회사
2017.07.27
(주1)
자산유동화(카드채권)
508,787
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십팔의일유동화전문
유한회사
2018.01.25
(주1)
자산유동화(카드채권)
625,107
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십팔의이유동화전문
유한회사
2018.07.26
(주1)
자산유동화(카드채권)
790,741
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한카드이천십구의일유동화전문
유한회사
2019.01.02
서울특별시 강남구 봉은사로 407, 9층 (삼성동, 삼화빌딩)
자산유동화(카드채권)
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

유한회사신한파이낸스
2014.11.21
카자흐스탄 050052 알마티시 아우예조브스키구 아스카로바 거리 8번지 401호
할부금융업
13,832
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한인도파이낸스
2015.12.01
Wisma Indomobil 1, 10th Floor, Jl. Letjen M.T. Haryono Kav. 8, Jakarta 13330, Indonesia
리스, 할부금융업
80,656
지분율 50%+1주(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한마이크로파이낸스
2016.02.29
Room(4), No.24(C), 1st Floor, Yaw Min Gyi Street , Yangon, Myanmar
리스, 할부금융업
8,816
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

푸르덴셜 베트남 파이낸스
2007.04.18
23/F, Saigon Trade Center, 37 Ton Duc Thang St., Ben Nghe Ward, District 1, HCMC, VN
신용대출
-
힘과 변동이익 노출 (기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

특정금전신탁_신한카드
-
(주1)
수익증권
700,000
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

Shinhan Investment America
1993.06.15
1325 Avenue of the Americas #702 New York, N.Y. 10019 U.S.A
금융투자업
3,872
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

Shinhan Investment Asia
2007.05.25
Unit 7705A, Level 77, International Commerce Centre, HK
금융투자업
41,106
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
2007.12.18
Room 2201, Floor 22, Centec Tower, 72-74 Nguyen Thi Minh Khai Street, District 3, Ho Chi Minh City.
금융투자업
45,919
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
1988.12.28
International Financial Center 2, 30th floor, JI.Jend,Sudirman Kav.2, Jakarta, Indonesia
금융투자업
26,853
지분율 99%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

PT Shinhan Asset Management
Indonesia
2011.03.28
Sucaco Building 5th Floow, JI. Kebon Sirih Kav.71, Jakarta, Indonesia
자산운용업
3,028
지분율 75%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

밸류플러스제삼십오차 주식회사
2015.07.14
(주1)
자산유동화
30,144
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

JB상암사모부동산투자신탁1호
2014.10.27
(주1)
수익증권
28,526
지분율 99.98%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

밸류플러스제삼십팔차 주식회사
2015.10.06
(주1)
자산유동화
40,293
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스아이쎄레스 유한회사
2016.09.29
(주1)
자산유동화
11,724
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

이리스나인 유한회사
2016.09.29
(주1)
자산유동화
11,724
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십이차 유한회사
2017.03.07
(주1)
자산유동화
10,109
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십삼차 유한회사
2017.03.16
(주1)
자산유동화
15,380
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십사차 유한회사
2017.04.04
(주1)
자산유동화
14,714
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십오차 유한회사
2017.06.16
(주1)
자산유동화
25,263
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

타이거드래곤제일차 주식회사
2017.03.23
(주1)
자산유동화
10,490
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

제이티씨제일차 주식회사
2017.06.01
(주1)
자산유동화
30,690
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

노무라화이사모부동산투자신탁4호
2014.07.24
(주1)
수익증권
70,780
지분율100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

브레인 전문투자형 
사모투자신탁 9호
2016.12.01
(주1)
수익증권
5,125
지분율 83.32%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

아이온 메티스 전문투자형
사모투자신탁 제1호
2016.12.01
(주1)
수익증권
4,886
지분율 98.11%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

멀티에셋항공기전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2016.12.29
(주1)
수익증권
26,919
지분율 99.66%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

메인스트림제사차유한회사
2016.06.14
(주1)
자산유동화
16,856
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

비엘에너지제이차 주식회사
2017.02.16
(주1)
자산유동화
69,129
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

디엠씨제일차 유한회사
2016.12.22
(주1)
자산유동화
40,572
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제일차 유한회사
2017.06.15
(주1)
자산유동화
28,972
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제육차 유한회사
2017.07.12
(주1)
자산유동화
14,106
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십육차유한회사
2017.11.02
(주1)
자산유동화
33,293
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제구차주식회사
2017.10.16
(주1)
자산유동화
15,123
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스비나제일차
2017.11.14
(주1)
자산유동화
22,646
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제십차 주식회사
2018.01.23
(주1)
자산유동화
28,503
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제사차 주식회사
2018.03.15
(주1)
자산유동화
20,851
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

메인스트림제칠차 유한회사
2017.10.17
(주1)
자산유동화
40,572
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

KB스타이머징인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(C-F클래스)
2017.07.10
(주1)
수익증권
4,949
지분율 59.36%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

라이노스글로벌메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제1호
2017.07,07
(주1)
수익증권
5,441
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

헤이스팅스토네이도전문투자형사모투자신탁제1호
2017.12.22
(주1)
수익증권
5,272
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한-코그니티브청년창업투자조합
2017.12.28
(주1)
사모투자조합
24,566
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한 반도체 신기술투자조합 제1호
2018.02.09
(주1)
사모투자조합
2,150
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

비전 인컴플러스 알파 전문투자형 사모투자신탁 제1호
2018.01.12
(주1)
수익증권
5,214
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

코리아에셋 클래식 VIM 전문투자형 사모투자신탁 제1호
2018.03.13
(주1)
수익증권
5,349
지분율 94.34%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

특정금전신탁_신한금융투자
2018.06.29
(주1)
특정금전신탁
190,010
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

엔젤레스제십칠차 유한회사
2018.04.04
(주1)
자산유동화
15,179
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스엘아이 주식회사
2018.05.29
(주1)
자산유동화
21,204
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십팔차 유한회사
2018.04.30
(주1)
자산유동화
12,186
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제십일차 주식회사
2018.04.24
(주1)
자산유동화
27,047
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제오차 주식회사
2018.05.15
(주1)
자산유동화
32,332
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스트리니티 주식회사
2018.06.19
(주1)
자산유동화
10,350
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

애플벨리 유한회사
2018.05.10
(주1)
자산유동화
8,796
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엠스트림피에프브이 주식회사
2014.10.27
서울특별시 강남구 테헤란로 306, 카이트타워 18층
기타금융업
113,421
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

글로벌원상암PFV전문투자형사모부동산투자신탁1호
2018.05.25
(주1)
수익증권
9,000
지분율 97.77%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한 아이씨티 투자조합 제1호
2018.06.08
(주1)
사모투자조합
4,117
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류시스템 THE MODERN VIM 전문투자형 사모투자신탁
2018.04.13
(주1)
수익증권
5,696
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

필즈에비뉴제육차주식회사
2018.06.20
(주1)
자산유동화SPC
31,249
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제십이차주식회사
2018.08.02
(주1)
자산유동화SPC
50,871
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제십구차유한회사
2018.08.13
(주1)
자산유동화SPC
20,198
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

이알에스제이차주식회사
2018.08.14
(주1)
자산유동화SPC
26,918
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

찬스브레인제일차주식회사
2018.02.13
(주1)
자산유동화SPC
30,326
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌에디션제일차 유한회사
2018.09.07
(주1)
자산유동화SPC
17,310
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제일차 주식회사
2018.09.13
(주1)
자산유동화SPC
12,558
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한 바이오파마 신기술투자조합 제1호
2018.07.25
(주1)
사모투자조합
29,732
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

라임 롱숏 위저드 전문투자형
 사모증권투자신탁1호
2018.07.16
(주1)
수익증권
7,319
지분율 98.04%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

엑스포넨셜 SQUARE 전문투자형
 사모투자신탁 제1호
2018.08.06
(주1)
수익증권
12,282
지분율 69.96%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

KTB항공기전문투자형
사모투자신탁21-4
2018.09.12
(주1)
수익증권
4,584
지분율 97.81%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

KTB글로벌크레딧전문투자형
사모투자신탁제1호
2018.09.21
(주1)
수익증권
30,088
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

신한 컨슈머 신기술투자조합 제1호
2018.09.21
(주1)
사모투자조합
20,509
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제이차 주식회사
2018.10.26
(주1)
자산유동화 SPC
25,344
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

찬스고평제일차주식회사
2018.10.19
(주1)
자산유동화 SPC
68,426
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

랜드마크수내 주식회사
2018.11.02
(주1)
자산유동화 SPC
20,278
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스로지스제일차 주식회사
2018.09.13
(주1)
자산유동화 SPC
10,111
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌에스에이치제일차 주식회사
2018.06.25
(주1)
자산유동화 SPC
91,010
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

파라다이스영종제사차 주식회사
2018.08.07
(주1)
자산유동화 SPC
50,775
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스에이치엠 주식회사
2018.12.03
(주1)
자산유동화 SPC
95,728
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

신한미드스트림제일차 주식회사
2018.11.23
(주1)
자산유동화 SPC
153,543
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

에스지엠에스제삼차 주식회사
2018.11.22
(주1)
자산유동화 SPC
30,059
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

필즈에비뉴제칠차 주식회사
2018.11.28
(주1)
자산유동화 SPC
19,945
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

메인스트림제구차 유한회사
2018.12.12
(주1)
자산유동화 SPC
33,989
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

글로벌솔루션제팔차 주식회사
2018.12.10
(주1)
자산유동화 SPC
9,537
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

교보악사 체코프라하 전문투자형 사모부동산신탁 2호
2018.12.14
(주1)
수익증권
20,054
지분율 99.51%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

JB미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2018.12.10
(주1)
수익증권
169,674
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (최근 사업연도 자산총액이 750억원 이상)

파인솔루션제십사차 주식회사
2018.12.04
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

파인솔루션제십오차 주식회사
2019.02.12
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스피테크노 주식회사
2019.01.28
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제사차 주식회사
2019.01.31
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

스마트파이낸싱제오차 주식회사
2019.02.14
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

엔젤레스제이십차 주식회사
2019.02.26
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

에스지엠에스제오차 주식회사
2019.02.25
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스디에스에어 주식회사
2019.03.11
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

메인스트림제십차 유한회사
2019.03.18
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

밸류플러스마인 주식회사
2018.11.30
(주1)
자산유동화 SPC
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

SH해외사모재간접투자신탁
2006.09.25
(주1)
수익증권
2,987
지분율 90.91%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

미래에셋맵스프런티어사모
부동산투자신탁33호
2014.03.18
(주1)
수익증권
222,041
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

미래에셋맵스글로벌인프라사모특별자산투자신탁2호(재간접-파생형
2014.07.18
(주1)
수익증권
30,552
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

미래에셋맵스프런티어미국사모부동산자투자신탁5-2호(파생형)
2015.05.27
(주1)
수익증권
25,591
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

현대유퍼스트사모특별자산
투자신탁2호
2012.05.17
(주1)
수익증권
3,458
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

오라이언 메자닌 전문투자형
 사모투자신탁 제5호
2017.11.15
(주1)
수익증권
2,485
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

마스턴전문투자형사모
부동산투자신탁 제36호
2018.06.29
(주1)
수익증권
5,382
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

SHINHAN BNP PARIBAS ASSET MGT HK LIMITED
2010.08.24
29/F THREE EXCHAGE SQUARE 9 CONNAUGHT PLACE CENTRAL, HONG KONG
금융투자업
1,635
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

불특정금전신탁_제주은행
1985.04.24
(주1)
신탁
13
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

연금신탁_제주은행
2001.04.21
(주1)
신탁
5,751
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신개인연금신탁_제주은행
2000.07.07
(주1)
신탁
20
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

개인연금신탁_제주은행
1994.06.20
(주1)
신탁
9,505
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

적립식목적신탁_제주은행
1993.04.20
(주1)
신탁
38
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

기업금전신탁_제주은행
1987.09.01
(주1)
신탁
0
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

가계금전신탁_제주은행
1985.03.25
(주1)
신탁
311
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

노후생활연금신탁_제주은행
1987.01.05
(주1)
신탁
10
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한제이호사모투자전문회사
2008.06.26
(주1)
사모투자전문회사
87,152
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

SHPE홀딩즈원 유한회사
2008.10.31
(주1)
투자기구
86,885
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

SHINHAN DS VIETNAM CO.,LTD
2018.05.10
Centec Tower 72-74 Nguyen Thi Minh Khai Street, District 3, Ho Chi Minh City, Vietnam
컴퓨터시스템 통합
자문 및 구축서비스업
1,109
지분율 100%(기업회계기준서 제1110호 문단 B6)
X

코에프씨신한프런티어챔프2010-4
2010.12.13
(주1)
사모투자전문회사
8,714
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

그린에너지사모특별자산[대출채권]
2013.05.14
(주1)
수익증권
66,499
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

행복울타리비티엘사모특별자산
[인프라사업]
2015.05.15
(주1)
수익증권
131,773
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP영남LNG복합화력사모특별자산투자신탁[인프라사업]
2012.10.31
(주1)
수익증권
121,508
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP그린에너지전문투자형사모특별자산투자신탁제2호[대출채권]
2016.02.22
(주1)
수익증권
72,939
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제45호[채권]
2015.11.03
(주1)
수익증권
682,748
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

좋은아침비티엘전문사모혼합자산1호
2016.03.24
(주1)
수익증권
4,047
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제4호
2016.06.29
(주1)
수익증권
128,216
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제5호
2016.08.04
(주1)
수익증권
170,941
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP건국대기숙사전문투자형사모특별자산투자신탁제1호
2016.09.26
(주1)
수익증권
16,632
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제6호
2016.11.16
(주1)
수익증권
84,911
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

GB전문투자형사모증권투자신탁3호
2016.12.27
(주1)
수익증권
30,117
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한디스플레이신기술투자조합제1호
2017.04.26
(주1)
사모투자조합
8,588
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

미국네바다태양광전문사모특별자산
[태양광발전사업]
2017.05.29
(주1)
수익증권
89,249
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP마음편한TDF2025증권
투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
6,842
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2030증권
투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
9,321
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2035증권
투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
5,979
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2040증권
투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
5,536
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP마음편한TDF2045증권
투자신탁[주식혼합-재간접형]
2017.06.25
(주1)
수익증권
5,457
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP법인용전문투자형사모
증권투자신탁제3호(채권-파생형)
2017.04.13
(주1)
수익증권
367,809
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

신한BNPP미래에너지전문투자형
사모특별자산투자신탁제1호
2017.11.28
(주1)
수익증권
37,776
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP글로벌전문투자형사모부동산투자신탁제9호
2017.11.20
(주1)
수익증권
28,942
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP목포신항만전문
사모특별자산
2018.07.02
(주1)
수익증권
32,209
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP베스트헤지펀드혼합자산
[사모투자재간접형](종)
2018.07.20
(주1)
수익증권
11,614
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP미국시니어론전문사모
특별자산1호(H)[대출채권]
2015.11.25
(주1)
수익증권
98,765
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
○ (직전연도 자산총액이 750억원 이상)

키움마일스톤US전문투자형사모
부동산투자신탁제16-A호
2018.09.21
(주1)
수익증권
27,918
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP그린에너지전문투자형
사모특별자산투자신탁제6호
2018.11.05
(주1)
수익증권
3,923
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP부동산론전문투자형
사모부동산투자신탁제1호
2018.12.11
(주1)
수익증권
20,075
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP창업벤처전문투자형
사모투자신탁제1호
2018.10.31
(주1)
수익증권
9,988
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM부동산펀드제8호
(The Ritz London)
2018.07.26
(주1)
수익증권
66,148
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM사회적기업전문투자형
사모투자신탁제1호
2018.10.22
(주1)
수익증권
1,500
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한AIM인프라전문투자형
사모투자신탁제1호
2018.06.20
(주1)
수익증권
25,403
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한BNPP스노우볼인컴증권투자
신탁[채권혼합]
2018.12.16
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

신한헬스케어신기술투자조합제2호
2019.03.28
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

피에스에이-신한투자조합1호
2019.02.22
(주1)
수익증권
-
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

교보악사 체코프라하 전문투자형
사모부동산신탁 1호
2018.12.14
(주1)
수익증권
7,749
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

삼천리미드스트림 전문투자형
사모투자신탁 제5-4호
2018.12.07
(주1)
수익증권
67,309
힘과 변동이익 노출(기업회계기준서 제1110호 문단7)
X

(주)
수익증권, 유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았음.

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
오렌지라이프생명보험
당분기중_지분율 59.15%취득

신한에이아이
당분기중신설_지분율100%취득

지아이비한제일차㈜
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

리치게이트제구차㈜
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

리치게이트제십일차㈜
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

신한카드이천십구의일유동화전문유한회사
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

푸르덴셜 베트남 파이낸스
당분기중_지분율 100%취득

파인솔루션제십사차 주식회사
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

파인솔루션제십오차 주식회사
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

에스피테크노 주식회사
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

에스지엠에스제사차 주식회사
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

스마트파이낸싱제오차 주식회사
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

엔젤레스제십이차 주식회사
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

에스지엠에스제오차 주식회사
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

밸류플러스디에스에어 주식회사
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

메인스트림제십차 유한회사
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

밸류플러스마인 주식회사
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

신한BNPP스노우볼인컴증권투자신탁[채권혼합]
당분기중_힘과 변동이익 노출

신한헬스케어신기술투자조합제2호
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

피에스에이-신한투자조합1호
당분기중신설_힘과 변동이익 노출

연결
제외
써니금융제일차
당분기중 상환 완료

써니금융제이차(주)
당분기중 상환 완료

에스스마트제일차㈜
당분기중 상환 완료

에스스마트제오차(주)
당분기중 상환 완료

에스스마트제육차 주식회사
당분기중 상환 완료

써니솔루션제육차㈜
당분기중 상환 완료

지아이비포트폴리오에이제이차㈜
당분기중 변동이익 노출 감소

엔젤레스제팔차
당분기중 변동이익 노출 감소

라임 넵튠L 메자닌 전문투자형 사모투자신탁1호
당분기중 변동이익 노출 감소

필즈에비뉴제삼차유한회사
당분기중 변동이익 노출 감소

라임글로벌Equity전문투자형사모투자신탁1호(C-s)
당분기중 변동이익 노출 감소

밸류플러스제오십삼차 주식회사
당분기중 변동이익 노출 감소

밸류플러스제오십사차 주식회사
당분기중 변동이익 노출 감소

신한BNPP법인용전문투자형사모증권투자신탁제6호
당분기중 상환 완료

신한코그니티브 콘텐츠투자조합 제1호
당분기중 변동이익 노출 감소

신한금융투자하이파이(HI-FI) 채권투자 수시입출금 전문투자형사모투자신탁2호
당분기중 상환 완료

나. 회사의 법적·상업적 명칭

- 당사의 명칭은
㈜
신한
금융
지주회사 라고 표기합니다.
 또한 영문으로는 Shinhan
Financial Group Co., Ltd.라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

- 설립일자: 2001년 9월 1일

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 본사의 주소: 서울특별시 중구 세종대로9길 20
-
전화번호: 02-6360-3000
- 홈페이지 주소: http://www.shinhangroup.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

- 상법, 금융지주회사법

바. 주요 사업의 내용

[지배회사에 관한 사항]

지배회사인 당사는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속회사에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 주식회사 신한은행, 신한증권 주식회사, 신한캐피탈 주식회사 및 신한비엔피파리바자산운용주식회사(舊신한투자신탁운용주식회사)의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립된 금융지주회사입니다. 또한, 동년 9월 10일에는 주식을 한국증권거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회 (Securities and Exchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 당사의 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장하였습니다. 당사의 사업부문 및 주요 종속회사는 다음과 같습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<은행업>

주식회사 신한은행(이하 '신한은행'이라 함)은 1897년 2월 19일 설립된 한성은행과 1906년 8월 8일 설립된 동일은행의 신설합병(1943년 10월 1일)으로 설립되었으며, 설립 시 상호는 주식회사 조흥은행입니다. 한편 주식회사 조흥은행은 2006년 4월 1일
주식회사 신한은행을 흡수합병하였으며 존속법인의 상호를 주식회사 신한은행으로 변경하였습니다. 또한, (구)주식회사 조흥은행의 카드사업부문을 분할하여
(구)신한카드주식회사와 2006년 4월 1일을 기준으로 분할 합병하였습니다.

주식회사 제주은행(이하 '제주은행'이라 함)은 1969년 3월 20일에 설립되어 1972년 12월 28일에 한국거래소에 상장된 상장회사로서 은행, 신탁, 외국환업무 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다.

<신용카드업>

신한카드주식회사(이하 '신한카드'라 함)는 1985년 12월 17일에 신용카드업 등을 목적으로 익스프레스크레디트카드주식회사로 설립되었습니다. 이후 1988년 6월 1일 금성팩토링주식회사를, 1998년 1월 1일 LG할부금융주식회사를 각각 흡수합병해 여신전문금융회사로 출범하였습니다. 또한 2007년 10월 1일 (구)신한카드주식회사로부터영업 양도를 받고 현재의 상호로 변경하였습니다. 신한카드는 신용판매, 현금서비스,장기카드대출(카드론), 할부금융, 리스 등의 영업과 기타 부대업무를 영위하고 있습니다.

<금융투자업>

신한금융투자주식회사(이하 '신한금융투자'라 함)는 유가증권의 매매, 위탁매매 및 인수 등을 목적으로 1973년 4월 2일에 설립되었으며, 설립 시 상호는 효성증권주식회사입니다. 1983년 12월 16일 쌍용그룹에 의해 인수되면서 상호를 쌍용투자증권주식회사로 변경하였으며, 1999년 5월 10일 H&Q Asia Pacific에 의해 인수되면서 상호를 굿모닝증권주식회사로 변경하였습니다. 굿모닝증권은 2002년 8월 5일 신한증권과 합병하면서 신한금융지주회사의 계열회사로 편입되어 상호를 굿모닝신한증권주식회사로 변경하였습니다. 이후 2009년 8월 24일 현재 상호인 신한금융투자주식회사로 상호를 변경하였습니다.

<생명보험업>

신한생명보험주식회사(이하 '신한생명보험'이라 함)는 생명보험사업과 이에 관련된 부대사업 영위를 목적으로 1990년 1월에 설립되었으며, 2005년 12월에 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다.
오렌지라이프생명보험은 1991년 9월 네덜란드생명보험 주식회사 한국 현지법인으로 설립된 이후 2018년 9월 오렌지라이프생명보험 주식회사(이하 '오렌지라이프생명'이라 함)로 사명을 변경 후, 2019년 2월에 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다.

<자산운용업>

신한비엔피파리바자산운용주식회사(이하 '신한BNPP자산운용'이라 함)는 1996년 8월 1일 증권투자신탁업법에 의한 인가를 받아 투자신탁운용회사로 설립되었으며, 2002년 10월 4일 BNP Paribas Asset Management Group과의 합작으로 신한비엔피파리바투자신탁운용주식회사로 상호를 변경하였습니다. 이후 2009년 1월 1일 신한금융지주회사의 계열사인 SH자산운용주식회사를 흡수합병하고 상호를 신한BNPP자산운용으로 변경하였습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등의 사업을 영위하고 있습니다.

<여신전문업>

신한캐피탈주식회사(이하 '신한캐피탈'이라 함)는 시설대여 및 렌탈업무를 주요 영업목적으로 하여 1991년 4월 19일에 설립되었으며, 2001년 9월에 신한금융지주회사의 자회사로 편입되었습니다. 당기말 현재 자본금은 180,000백만원입니다.

<저축은행업>

주식회사 신한저축은행(이하 '신한저축은행'이라 함)은 2011년 12월 12일에 '주식회사 신한희망'으로 신규 설립되었으며, 2011년 12월 28일 금융위원회의 상호저축은행업에 대한 영업 인가 후 2011년 12월 29일 '주식회사 신한저축은행'으로 상호를 변경하였습니다. 2011년 12월 28일 예금보험공사와 체결한 P&A방식의 자산 및 부채 이전계약에 따라 토마토저축은행의 자산 및 부채를 이전 받고 2012년 1월 10일부터
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무를 영위하고 있습니다.

또한 당
사는 2013년 1월 31일
㈜
예한별저축
은행을 자
회사로 편입하였으며, 2013년 2월 21일 이사회에서 신한저축은행과 예한별저축은행의 합병을 결의하여 2013년 4월 1일 합병을 완료하였습니다. 합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행입니다.

<시스템 개발 및 공급업>

주식회사신한데이타시스템(이하 '신한데이타시스템'이라 함)은 1991년 금융IT 전문회사로 설립되었으며, SI(System Integration), SM(System Management), ITO(IT Outsourcing), BPO(Business Process Outsourcing), IT컨설팅 업무 등의 사업을 영위하고 있습니다.
2018년 5월 13일
주식회사신한디에스(이하 '신한DS'라 함)로 사명을 변경 하였습니다.

<집합투자 일반사무관리업>

신한아이타스주식회사(이하 '신한아이타스'라 함)는 2000년 6월 설립된 펀드서비스 전문회사로서 펀드의 일반 사무관리 업무, 회계/트레이딩 시스템, 자산관리시스템 등자산운용 종합관리 시스템을 제공하고 있습니다.

<채권추심업>

신한신용정보주식회사(이하 '신한신용정보'라 함)는 '신용정보이용및보호에관한법'에 의거 2002년 7월 신한금융지주회사가 100% 출자하여 설립한 신용정보 전문회사로 채권추심, 신용조사, 민원용역 대행, 임대차 조사 업무 등을 영위하고 있습니다.

<사모투자업 및 전문사모집합투자업>

신한프라이빗에쿼티

㈜
(이하 '
신한프라이빗에쿼티
'라 함)

는 국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무 등을 주요 영업 목적으로 하여 2004년 12월 8일 설립되었으며, 2017년 11월 15일
전문사모집합투자업 추가 등록 및
신한대체투자운용주식회사(이하 '신한대체투자운용'라 함)으로 사명을 변경 하였습니다.

<부동산자산관리업(리츠)>

신한리
츠
운용주
식회사(이하 '
신한리
츠운용'라 함)

는 2017년 10월 18일 설립된 금융지주회사 최초의
부동산 자산관리회사로서 부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무를 수행하는 것을 주된 사업으로 하고 있습니다.

사. 계열회사에 관한 사항

당사는

2019년 3월 말 현재
41개의 계열회사

를 가지고 있습
니다. 계열회사에 관한 세부사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

당사는 2009년 9월 18일 무보증사채 발행을 위해 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가(舊한국신용정보) 등 신용평가전문기관 신용평가를 받아, 각 기관으로부터 AAA등급을 부여받았습니다. AAA등급은 원리금 지급능력이 최상급임을 나타내는등급입니다. 그 이후 공시대상기간 동안 동일한 기관들로부터 무보증사채를 발행할 때마다 신용평가를 받았으며 무보증사채의 경우 현재까지 모두 AAA등급을 받았습니다.

2017년 9월 4일, 2018년 4월 2일, 2018년 8월 13일 상각형 조건부자본증권 발행을 위해 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가 등으로부터 신용평가를 받아, 모두 AA-등급을 부여받았습니다.

기업어음 관련하여 2017년 6월 21일(한기평은 6월30일) 한국기업평가, 한국신용평가 및 NICE신용평가 등 각 기관으로부터 A1등급을 부여받았습니다.

2018년 5월 14일 국제신용평가사인 무디스(Moody's)로 부터 기업신용등급은 A1(안정적) 등급, 상각형 조건부자본증권 발행 시 기준이 되는 독자 신용등급(Baseline Credit Assessment)은 a3 등급을 부여 받았으며, 8월 9일 외화(USD) 상각형 조건부 자본증권 발행을 위해 동기관으로부터 Baa3 등급을 부여 받았습
니
다
.

(1) 신용평가 현황
(2019년 3월 31일 기준)

평가일
평가대상 유가증권
신용등급
평가회사(신용평가등급범위)
평가구분

2017.01.18

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.03.17

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.04.18

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.06.20

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.06.21
기업어음
A1
한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2017.06.30
기업어음
A1
한국기업평가 (AAA~D)

본평정

2017.08.22
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2017.09.04

상각형 조건부자본증권

AA-

한국기업평가(AAA~D) / 한국신용평가(AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.01.18

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.02.13

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.03.19

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.04.02

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.04.24

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.05.25

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.08.30

상각형조건부자본증권

AA-

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.09.05

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.10.14

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.10.23

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2018.11.20

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

2019.01.21

무보증사채

AAA

한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)

본평정

(2) 신용평가등급체계 요약

<한국기업평가>

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이다.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB
원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB
원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B
원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

(주)

AA부터 B까지는 동일 등급 내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 '＋' 또는 '－'의 기호를 부여할 수 있음.

<한국신용평가>

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운면이 있음.

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

(주)

AA부터 B등급까지는 + 또는 - 의 기호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

등급
등 급 정 의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생한 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

(주)

AA등급부터 CCC등급까지는 등급 내의 상대적인 우열에 따라 + 또는 - 의 기호가 첨부됨.

등급
투자적격 여부

Aaa
투자적격

Aa1

Aa2

Aa3

A1

A2

A3

Baa1

Baa2

Baa3

Ba1
투자부적격

Ba2

Ba3

B1

B2

B3

Caa1

Caa2

Caa3

Ca

C

<
기업어음 신용등급>

등급
등 급 정 의

A1
적기상환능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.

A2
적기상환능력이 우수하며, 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A3
적기상환능력이 영호하며, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음.

C
적기상환능력이 의문시 됨.

D
지불 불능 상태에 있음.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

유가증권 시장
2001년 09월 10일
해당사항 없음
해당사항 없음

2. 회사의 연혁

본 절에서 적용되는 공시대상기간은 최근 3사업연도입니다. 이 기간 동안 발생한 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다. 일부 내용의 경우 자료의 연속성을 위해 최근 3사업연도 이전의 변동 내용도 기재하였습니다.

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

서울특별시 중구 세종대로9길 20

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자
내 용

2001년 09월 01일
대표이사 회장 및 사장 라 응 찬

2003년 03월 31일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 최 영 휘

2005년 05월 17일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 이 인 호

2009년 03월 17일
대표이사 회장 라 응 찬
대표이사 사장 신 상 훈

2010년 10월 30일
대표이사 사장 신 상 훈

2010년 12월 06일

대표이사 직무대행 류 시 열

2011년 03월 23일
대표이사 회장 한 동 우

2017년 03월 23일
대표이사 회장 조 용 병

다. 최대주주의 변동

변동일자
내 용

2001년 12월 07일

㈜대교 외 2인 (소유주식수: 4,754,679주, 지분율: 1.63%)에서
 BNP파리바 (소유주식수: 11,693,767주, 지분율: 4%)로 변경

2002년 02월 07일
BNP파리바에서 BNP파리바의 관계회사인 BNP파리바
 룩셈부르크로 변경 (소유주식수: 11,693,767주, 지분율: 4%)

2005년 03월 22일

BNP파리바룩셈부르크에서 국민연금기금으로 변경
 (소유주식수: 16,498,516주, 지분율: 5.17%)

* 변동일자는 변경 확인일임.

2005년 11월 28일
국민연금기금에서 예금보험공사로 변경
 (소유주식수: 22,360,302주, 지분율: 6.22%, 전환상환우선주의 보통주 전환)

2006년 04월 11일

예금보험공사에서 BNP파리바 그룹으로 변경
 (소유주식수: 33,682,104주, 지분율: 9.38%)

* 소유주식수 및 지분율은 주식매매일 기준

2011년 09월 30일

BNP파리바 그룹에서 국민연금공단으로 변경
 (소유주식수: 33,612,522주, 지분율: 7.09%)

* 소유주식수 및 지분율은 국민연금공단이 2011년 10월 7일 공시한
 '주식 등의 대량보유상황보고서' 의
내용에 따른 것임.

*

2018년 말 주주명부

기준
국민연금공단 지분율은 9.38%(44,497,838주)입니다.

라. 상호의 변경
[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2006.04.01

㈜조흥은행

㈜신한은행

합병

<신한카드>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1988.03.09

익스프레스크레디트카드
㈜

LG신용카드
㈜

상호 변경

1999.01.01

LG신용카드
㈜

LG캐피탈
㈜

상호 변경

2001.09.01

LG캐피탈
㈜

LG카드
㈜

상호 변경

2007.10.01

LG카드
㈜

신한카드
㈜

상호 변경

<신한금융투자>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1983.12.16

효성증권
㈜

쌍용투자증권
㈜

쌍용그룹인수

1999.05.10

쌍용투자증권
㈜

굿모닝증권
㈜

H&Q Asia Pacific 인수

2002.08.05

굿모닝증권
㈜

굿모닝신한증권
㈜

신한금융지주회사 계열 편입 후 신한증권
㈜와 합병

2009.08.24

굿모닝신한증권
㈜

신한금융투자
㈜

상호 변경

<신한BNPP자산운용>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2002.10.24

신한투자신탁운용
㈜

신한BNP파리바투자신탁운용
㈜

BNP PARIBAS Asset Management Group 지분 50% 참여

2009.01.01

신한BNP파리바투자신탁운용
㈜

신한BNPP자산운용
㈜

SH자산운용
㈜ 흡수합병

<신한캐피탈>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

1999.05.27
신한리스주식회사
신한캐피탈주식회사
상호 변경

<신한저축은행>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2013.04.01

㈜예한별저축은행

㈜신한저축은행

합병

<신한DS>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2003.10.10

㈜신한은시스템

㈜신한데이타시스템

상호 변경

2018.05.13

㈜신한데이타시스템

㈜신한DS

상호 변경

<신한아
이타스>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2008.07.30
아이타스주식회사
신한아이타스주식회사
상호 변경

<신한대체투자운용>

변경일자
변경 전 상호
변경 후 상호
변경사유

2011.11.02

신한프라이빗에쿼티
㈜

신한프라이빗에쿼티투자자문
㈜

투자일임업면허 취득에 따른 상호 변경

2014.02.10

신한프라이빗에쿼티투자자문
㈜

신한프라이빗에쿼티
㈜

투자일임업면허 폐지에 따른 상호 변경

2017.11.15
신한프라이빗에쿼티㈜
신한대체투자운용㈜
전문사모집합투자업 추가에 따른 상호 변경

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
[지배회사에 관한 사항]

2001년 9월 1일 신한은행, 신한증권, 신한투신, 신한캐피탈이 포괄적 주식교환을 통하여 신한금융지주회사를 설립하였으며, 설립 당시 주식수는 292,344,192주입니다. 설립 후 신한금융지주회사는 여러 차례의 소규모 주식교환을 통해 주식수가 증가하였으며, 소규모 주식교환의 상세 내역은 다음과 같습니다.

일 자
내용
수량 (주)
비고

2002년 06월 06일
소규모 주식교환
15,891
신한은행의 BW 전환으로 발행된 보통주와
당사 보통주간 주식교환

2002년 10월 01일
소규모 주식교환
786

2002년 12월 31일
소규모 주식교환
256

2003년 10월 01일
소규모 주식교환
11,626

2003년 12월 31일
소규모 주식교환
164,484

2004년 06월 22일
소규모 주식교환
14,682,590
조흥은행 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2004년 12월 23일
소규모 주식교환
10,235,121
굿모닝신한증권 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2005년 12월 13일
소규모 주식교환
17,528,000
신한생명보험 완전자회사를 위한 소규모 주식교환

2007년 09월 21일
소규모 주식교환
14,631,973
LG카드 완전자회사를 위한 소규모주식교환

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

2
008년 9월 29일 신한은행의 일반사무관리 부문을 자회사인 신한아이타스
㈜
에 영업양도하였으
며, 합병 전 신한은행과 조흥은행의 합병 등에 관한 내역은 아래와 같습니다.

구)신한은행

일 자
내 용

1998년 06월 29일

㈜동화은행 자산 부채 계약이전 방식 인수

2001년 09월 01일

㈜신한금융지주회사에 주식 이전

2002년 06월 04일

신용카드사업부문 인적분할 방식 분사 후 신한카드
㈜ 설립

구)조흥은행

일 자
내 용

1999년 05월 03일
충북은행과 합병

1999년 09월 13일
강원은행과 합병

2004년 06월 22일
조흥은행 주식과 신한금융지주회사 주식교환, 신한금융지주회사 완전자회사 전환

2006년 04월 01일
조흥은행 카드사업부문을 분할하여 신한카드와 분할합병
신한은행 조흥은행 합병(합병 후 상호 신한은행)

<신한카드>

(1) 주식교환을 통한 신한금융지주회사의 완전자회사로 편입

신한금융지주회사는 신한카드(구 LG카드주식회사)에 대한 보유지분(78.6%)을 2007년 3월 19일에 공개매수를 통하여 인수하였습니다. 이후 신한금융지주회사는 채권단및 기타 소액주주가 보유하고 있는 신한카드의 잔여지분 21.4% (신한은행 보유분 7.1% 포함)를 대상으로 공개매수 및 주식교환을 실시하여 2007년 9월 21일 신한카드는
㈜
신한
금융지주회사의 완전자회사가 되었습니다.

(2) 에스에이치씨매니지먼트(구 신한카드) 영업양수

신한카드는 2007년 5월 28일에 체결된 영업양수도계약에 따라 2007년 10월 1일자로 에스에이치씨매니지먼트주식회사(구 신한카드주식회사)의 자산 및 부채를 포함한 모든 사업부문을 양수하였습니다.

(3) 기업금융 리스사업부문 신한캐피탈로 영업양도

신한카드는 2007년 12월 12일에 체결된 영업양수도계약에 따라 2008년 1월 1일
기업리스사업부문의 자산 및 부채를 신한캐피탈주식회사에 양도하였습니다.

<신한BNPP자산운용>

2009년 1월 1일 신한비엔피파리바투자신탁운용은 에스에이치자산운용
㈜
를 흡수합병하였으며, 납입자본금 75,373,735,000원으로 증자하였습니다. 이에 따라
㈜
신한금융지주회사 50%, BNP Paribas Asset Management Group 50%의 지분율에서
㈜
신한금융지주회사 65%, BNP Paribas Investment Partners S.A 35%로의 대주주 지분변동이 있었습니다.

<신한저축은행>

신한저축은행은 2013년 1월 31일 당사의 자회사로 편입된 예한별저축은행과 2013년 4월 1일자로 합병하였습니다. 합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행입니다.

바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항
[지배회사에 관한 사항]

일 자
내 용

2006년 04월 01일
통합 신한은행 출범

2006년 08월 16일
LG카드 지분인수를 위한 우선협상대상자로 선정

2006년 12월 20일
LG카드 인수를 위한 합의서 체결

2007년 03월 23일
LG카드 자회사 편입 (당 그룹 지분 85.7%)

2007년 07월 19일
굿모닝신한증권 아시아 유한공사 손자회사 편입

2007년 08월 30일
신한크메르은행 손자회사 편입

2007년 09월 21일
소규모 주식교환을 통한 LG카드 100% 인수

2007년 10월 01일
통합 신한카드 출범

2008년 03월 21일
신한카자흐스탄은행 손자회사 편입

2008년 04월 08일
미국 연방준비제도이사회(FRB)로부터 미국금융지주회사(Financial Holding Company) 자격취득

2008년 04월 30일
신한은행(중국)유한공사 손자회사 편입

2008년 05월 29일
신한아이타스 손자회사 편입

2008년 09월 23일
캐나다 신한은행 손자회사 편입

2009년 01월 01일
신한BNP파리바자산운용 통합 출범

2009년 06월 26일
SH&C생명보험 자회사 탈퇴

2009년 09월 10일
SBJ은행 손자회사 편입

2009년 09월 24일
에스에이치씨매니지먼트 청산 결정

2009년 10월 13일
신한베트남은행 손자회사 편입

2009년 11월 17일
신한금융유한공사 손자회사 청산

2010년 01월 04일
신한데이타시스템 자회사 편입

2010년 08월 20일

신한맥쿼리금융자문 자회사 탈
퇴

2011년 02월 24일
Shinhan BNP Paribas Asset Management (Hong Kong) Limited 손자회사 편입

2011년 12월 28일
신한저축은행 자회사 편입 (주1)

2012년 11월 30일
신한아이타스 자회사 편입

2013년 01월 31일
예한별저축은행 자회사 편입

2013년 04월 01일
신한저축은행 자회사 탈퇴 (주2)

2014년 11월 21일
유한회사신한파이낸스(신한카드 카자흐스탄 현지법인) 손자회사 편입

2015년 07월 16일
Nam An Securities Co. Ltd.(신한금융투자 베트남 현지법인) 손자회사 편입

2015년 10월 12일
멕시코신한은행 손자회사 편입

2015년 11월 30일
신한인도네시아은행 손자회사 편입

2015년 12월 01일
신한인도파이낸스(신한카드 인도네시아 현지법인) 손자회사 편입

2015년 12월 18일
PT Centratama Nasional Bank 손자회사 편입

2016년 03월 30일
신한마이크로파이낸스(신한카드 미얀마 현지법인) 손자회사 편입

2016년 07월 21일
PT Shinhan Sekuritas Indonesia(신한금투 인도네시아 현지법인) 손자회사 편입

2016년 12월 06일
신한인도네시아, PT Centratama Nasional Bank 합병

2017년 10월 18일
신한리츠운용 자회사 편입

2017년 12월 18일
신한케이리츠위탁관리부동산투자회사 손자회사 편입

2018년 02월 05일
<사명 변경>
변경전 : 주식회사 신한케이리츠위탁관리부동산투자회사 
변경후 : 주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사

2018년 04월 26일
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 손자회사 제외
 - 사유 : 최대주주 변경

2018년 05월 10일
신한디에스 베트남 손자회사 편입

2018년 05월 11일
지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사 손자회사 편입

2018년 05월 13일
<사명 변경>
변경전 : (주)신한데이타시스템
변경후 : (주)신한DS

2018년 09월 05일
오렌지라이프생명보험 주식회사 (구 "아이엔지생명보험 주식회사")의 지분 59.15%
(최대주주 지분)취득 결정 공시

2018년 09월 11일
주식회사 신한알파용산위탁관리부동산투자회사 손자회사 편입

2018년 09월 12일
PT Shinhan Asset Management Indonesia 인수

2018년 10월 20일
주식회사 신한알파용산위탁관리부동산투자회사 손자회사 제외
 - 사유 : 최대주주 변경

2018년 10월 31일
아시아신탁 주식회사의 지분 100% 취득 결정 공시

2019년 02월 01일
오렌지라이프생명보험 자회사 편입

(주1)

당사가 100% 출자(40억)한 '㈜신한희망'이 2011년 12월 28일 상호저축은행업 영위 인가 취득에 따라
㈜신한저축은행
으로 상호를 변경하고 자회사로 편입하였으며, 2012년 1월 2일 1,160억원을 추가 출자하였음.

(주2)
2013년 2월 21 당사 이사회 결의를 통하여 신한저축은행과 예한별저축은행의 합병을 결의하였으며, 2013년 4월 1일 합병 완료함(합병 후 존속법인은 예한별저축은행이며, 상호는 주식회사 신한저축은행임).

(주3)
2019년 05월 아시아신탁 주식회사 자회사 편입 완료

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

일 자
내 용

2006년 04월 01일
통합 신한은행 출범

2008년 05월 29일

아이타스
㈜(현 신한아이타스
㈜) 인수

2008년 09월 29일

일반사무관리부문 신한아이타스
㈜에 영업양도

2009년 09월 14일
일본현지법인 SBJ은행, 도쿄 개점

2011년 11월 28일
신한비나은행의 지분 100%를 인수 후 신한베트남은행과 합병

2012년 11월 30일

신한금융지주회사에 신한아이타스
㈜ 주식양도

2016년 12월 06일
신한인도네시아, PT Centratama Nasional Bank 합병

2018년 01월 11일
멕시코신한은행 출범

<제주은행>

일 자
내 용

2009년 01월 31일
유상증자 실시 (증자후 납입자본금 1,106억원)

2018년 09월 10일
유상증자 결정 공시

2018년 11월 13일
유상증자 실시 (증자후 납입자본금 1,606억원)

<신한카드>

일 자
내 용

2007년 03월 23일
LG카드의 신한금융지주 자회사 편입

2007년 10월 01일
舊신한카드의 모든 사업부문 영업양수를 통한 통합 신한카드 출범

2008년 01월 01일
기업금융 리스사업부문을 신한캐피탈에 영업양도

2012년 10월 02일
차세대 전산시스템 오픈

2014년 11월 21일
유한회사신한파이낸스(신한카드 카자흐스탄 현지법인) 설립

2015년 12월 01일
신한인도파이낸스(신한카드 인도네시아 현지법인) 설립

2016년 03월 30일
신한마이크로파이낸스(신한카드 미얀마 현지법인) 설립

2019년 01월 22일
푸르덴셜베트남파이낸스(신한카드 베트남 현지법인) 지분취득

<신한금융투자>

일 자
내 용

2006년 09월 18일
기업 신용등급 상향 (기업어음 A1, 기업신용평가 AA-)

2007년 05월 25일
홍콩현지법인 설립. 신한금융지주 손자회사 편입(편입일자 2007.07.19)

2009년 08월 24일
'신한금융투자'로 상호 변경

2009년 11월 18일
선물업 인가

2016년 02월 24일
신한금융투자베트남 출범

2016년 07월 21일
PT Shinhan Sekuritas Indonesia 인수, 신한금융지주 손자회사 편입

2016년 09월 07일
유상증자(증자규모 5천억원)

2017년 03월 08일
종합금융투자사업자 선정

2017년 12월 14일
전문사모집합투자업 등록

2018년 05월 11일
지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사 설립, 
신한금융지주 손자회사 편입

2018년 05월 15일
무디스(Moody's) 'A3', 에스앤피(S&P) 'A-' '국제신용등급' 획득

2018년 09월 12일
PT Shinhan Asset Management Indonesia 인수

<신한생명보험>

일 자
내 용

2005년 12월 13일
신한금융지주회사 자회사 편입

2015년 05월 28일
보험금 지급능력 8년 연속 최고등급 AAA 획득(한국신용평가)

2016년 05월 31일
보험금 지급능력 9년 연속 최고등급 AAA 획득(한국신용평가)

2017년 05월 31일
보험금 지급능력 10년 연속 최고등급 AAA 획득(NICE신용평가)

2018년 05월 04일
보험금지급능력평가(IFSR) 11년 연속 최고등급 AAA 획득(NICE신용평가)

<오렌지라이프생명보험>

일 자
내 용

2019년 02월 01일
신한금융지주회사 자회사 편입

<신한BNPP자산운용>

일 자
내 용

1996년 08월 01일
신한투자신탁운용주식회사 설립 (납입자본금 300억원)

1996년 08월 08일
영업본허가 및 상품인가 취득

2001년 09월 01일
신한금융지주회사 자회사 편입

2002년 10월 24일

BNP PARIBAS Asset Management Group 자본 50% 참여

신한비엔피파리바투자신탁운용으로 상호 변경

2009년 01월 01일

에스에이치자산운용
㈜를 흡수합병

신한비엔피파리바자산운용주식회사로 상호 변경

납입자본금 75,373,735,000원으로 증자

주주변경:

<변경전>

㈜
신한금융지주회사 50%, BNP Paribas Asset Management Group 50%
<변경후>

㈜
신한금융지주회사 65%, BNP Paribas Investment Partners S.A 35%

2009년 02월 04일
금융투자업 인가 및 등록

2010년 08월 24일
신한비엔피파리바자산운용 홍콩 주식회사 설립

2014년 10월 13일
중국 위안화 해외적격기관투자자(RQFⅡ)자격 취득

2015년 10월 26일
전문사모집합투자업 등록

2017년 05월 03일
주주명 변경 
<변경전 : BNP Paribas Investment Partners S.A>
<변경후 : BNP Paribas Asset Management Holdings>

2018년 08월 20일
투자자문업(5-3-1) 및 투자일임업(6-3-1) 감독원 등록

<신한캐피탈>

일 자
내 용

2011년 09월 01일
ISO27001(정보보호체계) 및 BS10012(개인정보보호체계)국제인증 취득

2012년 11월 25일
정보화 전략계획(ISP)컨설팅 진행 완료

2013년 02월 27일
여의도금융센터 개점

2013년 03월 01일
차세대 IT 시스템 구축 프로젝트 TF 발족

2014년 05월 12일
차세대 IT 시스템 WINK 오픈

2018년 06월 18일
비대면 모바일 시스템 오픈

<신한저축은행>

일 자
내 용

2011년 12월 12일

㈜신한희망 설립

2011년 12월 28일
상호저축은행업 영위 인가취득

2011년 12월 29일

㈜신한저축은행으로 상호 변경

2012년 01월 02일
토마토저축은행으로부터 일부 자산 및 부채 이전

2012년 01월 03일
1,160억원 유상증자

2012년 01월 10일
영업 개시

2013년 01월 31일

㈜예한별저축은행의 신한금융지주회사 자회사 편입

2013년 04월 01일

㈜예한별저축은행과 합병
 - 합병 후 존속법인: 예한별저축은행, 합병 후 상호: 신한저축은행

2013년 04월 01일
본점 이전 (서울시 강남구 선릉로 → 서울시 강남구 테헤란로)

2016년 07월 04일
본점 이전 (서울시 강남구 테헤란로 → 서울시 중구 청계천로)

<신한DS>

일 자
내 용

1991년 05월 13일

㈜신한은시스템 설립

2003년 10월 10일

㈜신한은시스템에서
㈜신한데이타시스템으로 상호 변경

2005년 09월 01일
그룹사 전산실 업무 운영

2010월 01월 01일
그룹 자회사 편입

2011년 12월 01일
그룹 ITSM(인프라 운영관리 시스템) 구축

2012년 11월 01일
ISO/IEC 20000(서비스관리), BS10012(개인정보보호)인증 획득

2015년 04월 27일
소상공인시장진흥공단 자금수탁 주거래은행 시스템 구축 완료

2016년 01월 31일
나라사랑카드 발급 및 운영시스템 구축

2017년 02월 25일
신한 FAN클럽(그룹사 통합리워드) 시스템 구축

2018년 03월 20일
신한은행 Super Platform 구축

2018년 05월 10일
신한DS 베트남 설립

2018년 05월 13일
(주)신한데이타시스템에서 (주)신한DS로 상호 변경

2018년 10월 18일
유상증자(증자규모 30억원)

2019년 02월 25일
기업부설연구소 인증서 취득(KOITA)

<신
한
아이타스>

일 자
내 용

2000년 06월 15일
법인설립

2008년 05월 29일
신한은행 자회사로 편입

2011년 01월 03일
국민연금 사무관리 서비스 개시

2012년 11월 30일
신한금융지주회사 자회사 편입

<신
한신용정보>

일 자
내 용

2002년 07월 08일
회사 설립 등기

2002년 08월 16일
신용정보업 본허가

2002년 09월 23일
민원대행업무 겸업 허가

2010년 08월 12일
자산관리공사 신용회복기금채권 관리 개시

2012년 04월 17일
서류수령업무대행서비스 겸업 허가

2012년 06월 29일
신용회복신청자등관리업무 겸업 허가

2012년 12월 20일
CRM업무 겸업허가

2013년 05월 30일
국민행복기금 지원업무 겸업 허가

2013년 07월 18일
한국자산관리공사 국민행복기금채권 관리 개시

2014년 03월 06일
국민행복기금 채권관리 사무위탁계약

2014년 06월 01일
한국자산관리공사 무담보공공채권 추가 관리 개시

2015년 03월 31일
제주은행 신용조사 관련업무 위탁협약서 체결

2015년 07월 14일
서울북부노동청 신용위기 극복 프로그램 MOU 체결

2015년 12월 18일
일본 SH채권회수주식회사와 업무제휴 계약 체결

2017년 03월 01일
한국자산관리공사 국민행복기금채권 관리 개시

2017년 05월 01일
신한카드 비상각채권 관리 개시

2018년 02월 01일
희망사회프로젝트 저신용자 재기지원사업 개시

<신한대체투자운용>

일 자
내 용

2005년 08월 18일
신한국민연금제1호사모투자전문회사 설립 및 손자회사 편입

2008년 06월 26일
신한제2호사모투자전문회사 설립 및 손자회사 편입

2011년 11월 02일
투자일임업면허 취득에 따라 '신한프라이빗에쿼티투자자문'으로 상호 변경

2012년 11월 23일
신한스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사 손자회사 편입

2013년 08월 18일
신한국민연금제1호사모투자전문회사 해산

2014년 02월 10일

투자일임업면허 폐지에 따라 '신한프라이빗에쿼티
㈜'로 상호 변경

2015년 02월 06일
본점 이전(서울 종로구 소재 -> 서울 영등포구 소재)

2017년 11월 15일
전문사모집합투자업 추가에 따라 '신한대체투자운용㈜'로 상호 변경

2018년 12월 14일
신한국민연금제1호사모투자전문회사 청산 완료

<신한리츠운용>

일 자
내 용

2017년 10월 18일
법인 설립

2017년 12월 18일
자회사 설립(주식회사 신한케이리츠위탁관리부동산투자회사)

2018년 02월 05일
주식회사 신한케이리츠위탁관리부동산투자회사 사명 변경
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사

2018년 03월 21일
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 국토교통부 인가

2018년 04월 26일
주식회사 신한알파위탁관리부동산투자회사 자회사 제외
- 사유 : 최대주주 변경

2018년 07월 27일
신한알파리츠 공모

2018년 08월 08일
신한알파리츠 유가증권 시장 상장

2018년 09월 11일
자회사 설립(주식회사 신한알파용산위탁관리부동산투자회사)

2018년 10월 20일
주식회사 신한알파용산위탁관리부동산투자회사 자회사 제외
- 사유 : 최대주주 변경

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2001년 09월 01일
-
보통주
292,344,192
5,000
11,761
설립(주식이전)

2002년 06월 06일
-
보통주
15,891
5,000
-
주식교환

2002년 10월 01일
-
보통주
786
5,000
-
주식교환

2002년 12월 31일
-
보통주
256
5,000
-
주식교환

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
6,000,000
5,000
150,000
상환우선주

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
46,583,961
5,000
18,086
상환우선주 (주1)

2003년 08월 19일
유상증자(제3자배정)
우선주
44,720,603
5,000
18,086
전환상환우선주 (주1) (주5)

2003년 09월 26일
유상증자(제3자배정)
보통주
1,864,065
5,000
14,832
비엔피파리바에 3자배정

2003년 10월 01일
-
보통주
11,626
5,000
-
주식교환

2003년 12월 31일
-
보통주
164,484
5,000
-
주식교환

2004년 06월 22일
-
보통주
14,682,590
5,000
-
주식교환 (주2)

2004년 12월 23일
-
보통주
10,235,121
5,000
-
주식교환 (주3)

2005년 12월 13일
-
보통주
17,528,000
5,000
-
주식교환 (주4)

2007년 01월 25일
유상증자(제3자배정)
우선주
28,990,000
5,000
100,000
상환우선주 (주6)

2007년 01월 25일
유상증자(제3자배정)
우선주
14,721,000
5,000
57,806
전환상환우선주 (주6)

2007년 09월 21일
-
보통주
14,631,973
5,000
-
주식교환 (주7)

2009년 03월 25일
유상증자(주주배정)
보통주
78,000,000
5,000
16,800
(주8)

2011년 04월 21일
유상증자(제3자배정)
우선주
11,100,000
5,000
100,000
(주9)

(주1)
금융지주회사회계처리준칙 문단 12 및 14에 의거한 재무제표상 주당 발행가액 10,181원임.

(주2)

2004년 6월 22일 조흥은행과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 14,682,590주 증가됨.
* 증가내역 = 교환대상주식 108,438,628주 × 교환비율 0.1354

(주3)

2004년12월23일 굿모닝신한증권과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 10,235,121주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식(굿모닝신한증권 보통주) 61,491,966주 × 교환비율 0.1633 
 + 교환대상주식(굿모닝신한증권 우선주) 1,980,380주 × 교환비율 0.0977

(주4)

2005년 12월 13일 신한생명보험과의 주식교환에 따라 당사 보통주식 17,528,000주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식 (신한생명보험 보통주) 40,000,000주 × 교환비율 0.4382

(주5)

예금보험공사 보유 제9종 전환상환우선주는 2005년 11월 28일 및 2006년 8월 21일 두차례에 걸쳐 모두 보통주로 전환되어,
보통주식 44,720,603주가 증가됨.

(주6)

2007년 1월 25일 유상증자에 따라 당사 자본금은 총 218,555 백만원 증가함.

- 제10종 상환우선주: 발행주식수 28,990,000주, 주당 발행가액 100,000원

- 제11종 전환상환우선주: 발행주식수 14,721,000주, 주당 발행가액 57,806원

(주7)

2007년 9월 21일 LG카드
㈜와 소규모 주식교환에 따라 당사 보통주식은 14,631,973주가 증가함.
* 증가내역 = 교환대상주식(LG카드
㈜ 보통주) 17,227,869 주 × 교환비율 0.84932

(주8)

주주배정 유상증자(유상증자비율 0.170078841)에 따라 2009년 3월 25일자로 당사의 보통주식 78,000,000주가 증가함.

(주9)

2011년 4월중 제3자배정 유상증자로 제12종 상환우선주 11,100,000주를 주당 발행가액 100,000원으로 발행하여
2011년 4월 21일자로 당사 자본금은 총 55,500백만원 증가함

.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는 보통주
의결권 없는 우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
(주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
474,199,587
152,115,564
626,315,151
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
152,115,564
152,115,564
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
92,673,961
92,673,961

(주2)

4. 기타
-
59,441,603
59,441,603
(주3)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
474,199,587
-
474,199,587
-

Ⅴ. 자기주식수

3,948,659

-

3,948,659

(주4)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
470,250,928
-
470,250,928
-

(주1)

정관상 발행할 주식의 총수는 10억주이며, 당사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 우선주식임.

(주2)

상환우선주 상환 내역
- 2006년 8월 21일 제1종(9,316,792주) 및 제6종(3,500,000주) 상환
- 2007년 8월 20일 제2종(9,316,792주) 상환
- 2008년 8월 19일 제3종(9,316,792주) 및 제7종(2,433,334주) 상환
- 2009년 8월 19일 제4종(9,316,792주) 상환
- 2010년 8월 19일 제5종(9,316,793주) 및 제8종(66,666주) 상환
- 2012년 1월 25일 제10종(28,990,000주) 상환
-
2016년 4월 21일 제12종(11,100,000주) 상환

(주3)
전환상환우선주의 보통주 전환 및 상환 내역
- 제9종 전환상환우선주는 2005년 11월 28일(22,360,302주) 및 2006년 8월 21일(22,360,301주) 두차례에 걸쳐 모두 보통주로 전환되었음.
- 제11종 전환상환우선주는 2012년 1월 25일(14,721,000주) 상환하였음.

(주4)
자기주식수는 결제 완료 기준임

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
3,548,659
400,000
-
-

3,948,659

-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
3,548,659
400,000
-
-

3,948,659

-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
3,548,659
400,000
-
-

3,948,659

-

-
-
-
-
-
-
-

주1) 2018년 9월 5일 자기주식취득 신탁계약 체결을 위한 이사회 결의가 있었고, 관련 내용을 금융감독원 및 한국거래소를 통해 공시하였음. 자세한 사항은 해당 공시 참고
주2) 2019년 4월 9일 기준 467만주(2,000억원) 거래 완료

다. 다양한 종류의 주식

※ 해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
474,199,587
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주

3,948,659

자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
470,250,928
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

당사는 금융지주회사로서 은행, 신용카드, 증권 등 금융업을 영위하는 회사들을 지배내지 경영 관리하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 당사를 포함한 각 자회사는 이러한 금융업을 영위하는데 있어 발생할 수 있는 각종 리스크에 대비하기 위하여 적정한 자기자본을 유지할 필요가 있으며, 해당 금융감독당국에서는 금융업종별로 적정 자기자본이 유지되도록 규제하고 있습니다(자세한 내용은 'II. 사업의 내용' 참조).

당사의 배당재원은 각 자회사로부터의 배당수입에 의존하고 있는데, 각 자회사는 해당년도 당기순이익에서 적정 자기자본 유지를 위하여 필요한 내부유보를 차감한 후의 잉여자본금에 대하여 당사에 배당하고 있습니다. 따라서 당사는 각 자회사의 현재 및 향후의 자산 성장 등을 감안한 적정 자기자본비율을 유지한 후의 잉여자금을 기초로 배당수준을 결정하고 있습니다. 당사는 배당수준의 일관성을 유지하기 위하여 자회사별 당기순이익의 변동 및 적정 자기자본 유지를 위한 내부유보액의 변동을 최소화하도록 각 자회사별 리스크관리에 최선을 다하고 있습니다.

가. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제19기 1분기
제18기
제17기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
918,359
3,156,722
2,918,816

(별도)당기순이익(백만원)
1,248,976
1,234,883
754,727

(연결)주당순이익(원)
1,914
6,579
6,118

현금배당금총액(백만원)
-
753,041
687,589

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
23.86
23.57

현금배당수익률(%)
보통주
-
3.91
2.85

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
1,600
1,450

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
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(주1)

(연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준임.

(주2)

기본주당이익 산출근거는

제19기 1분기 연결재무제표 주석 중

26. 주당이익 참조

(주3)

현금배당금총액에는 회계상 자본에 해당하는 신종자본증권 이자는 제외함.

(주4)
제18기 배당 관련 대상 주식수는 470,650,928주임.

(1) 현금배당금총액의 내역

(단위: 백만원)

구분
보통주
우선주
합계

제18기
753,041
-
753,041

제17기
687,589
-
687,589

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 경제환경 변화

2018년 글로벌 경제는 상반기 중 회복세가 이어지다가 하반기에는 성장모멘텀이 약화되는 ‘상고하저(上高下低)’의 모습을 나타냈습니다. 상반기에는 주요국의 통화완화 및 재정확장 정책과 이에 따른 자산가격 상승 영향 등으로 선진국과 신흥국 모두 실물경기 전반이 완만한 회복세를 보였습니다. 상반기 중 선진국은 미국이 견조한 성장세를 유지하였고, 신흥국은 중국과 인도 등 아시아 지역이 성장을 견인하는 가운데 러시아, 브라질 등 원자재 수출국은 경기부진에서 벗어나기 시작하였습니다. 다만, 2018년 하반기 들어서는 주요국들의 성장세가 일제히 둔화되는 모습을 있는 데다 美 금리인상 및 美中 무역분쟁 장기화 등 리스크 요인이 부각되면서 글로벌 경기둔화에 대한 우려가 확대되었습니다. 특히, 美 연준의 금리인상과 ECB의 양적완화 축소 등 글로벌 통화긴축 강화로 주요국의 주가 약세 전환, 부동산가격 상승세 둔화 등 자산가격 상승세도 꺾였고, 이는 소비 및 투자 심리를 약화시키는 요인으로 작용하였습니다.

2019년 중에도 이러한 경기둔화 흐름이 이어지면서 주요국 경제가 위축되는 모습을 보일 것으로 전망됩니다. 특히, 지난 몇 년간 글로벌 경제성장을 견인해 온 미국 경제가 2019년 중에는 정점을 지날 것으로 예상되는 데다 금융시장 불안 및 통상여건 악화 등으로 신흥국 경제가 둔화되면서 글로벌 경제는 완만하게 하강할 것으로 보입니다. 향후에도 글로벌 경기의 재반등을 가져올 상승동력을 찾기 어려운 점을 고려하면, 이러한 글로벌 경기하향 흐름은 앞으로 2~3년간 지속될 가능성이 있습니다.

(나) 국내 경제 및 금융시장

2018년 중 국내 경제는 수출이 반도체를 중심으로 양호한 증가세를 지속하였지만, 투자감소 등 내수부진으로 성장세가 둔화되는 가운데 고용이 극도로 부진하여 체감경기가 크게 악화되었습니다. 정부의 부동산시장 규제 강화 및 SOC투자 축소 영향으로 건설투자가 크게 부진한 데다 자동차 등 전통적 제조업 제품에 대한 대내외 수요가 둔화됨에 따라 생산과 설비투자가 위축되는 모습을 보였습니다. 특히, 정부의 소득주도 성장정책에도 불구하고, 신규 취업자수가 급감하는 등 고용부진이 민간소비에 악영향을 미쳐 소비자심리지수가 하락세를 지속하는 등 소비회복 모멘텀이 크게 악화되었습니다. 이에 따라 경기상황을 나타내는 동행지수 순환변동치가 2017년 하반기 이후 지속적으로 하락하고 있고, 실질 GDP성장률도 1분기 1.0%(전기대비)에서 2분기 및 3분기 중에는 각각 0.6%로 둔화되었다가 4분기 들어서야 기저효과에 힘입어 1.0%로 소폭 반등하였습니다. 결국 2018년 중 국내 경제는 전년(3.1%)대비 하락한 2.7%의 성장률을 기록하였습니다.

2019년 중에도 설비투자 부진이 지속되는 데다 수출 및 소비회복 모멘텀이 약화되면서 국내 경기하강 국면이 이어질 것으로 전망됩니다. 최근 국내 경제를 지탱하였던 반도체 수출은 중국의 공급물량 확대 등으로 증가세가 점차 완만해질 것으로 예상되며, 유지보수 중심의 보수적인 설비투자 경향으로 투자여건 또한 악화될 가능성이 높습니다. 또한, 공급부족 현상이 해소되면서 과거 5년간 크게 증가하였던 주택투자는 2019년 중에는 부진한 모습을 나타낼 것으로 보입니다. 민간소비의 경우에도 소득주도 성장정책 효과에도 불구하고, 고령화 및 저성장 등 구조적인 소비제약 요인이 상존하는 가운데 고용여건 악화와 가계부채 상환 부담으로 증가세가 축소될 것으로 전망됩니다. 특히, 최근 나타나고 있는 출산율의 급락은 경제활력을 저하시키는 요인으로 작용할 것으로 우려되고, 저출산으로 인해 생산가능인구 감소 속도가 가속화되면서 고용부진 추세가 장기간 이어질 것으로 보입니다. 다만, 국내 경제에 긍정적인 요인으로는 생활형 SOC투자 등 정부의 대대적인 재정확대 정책이 경기급락을 방어하는 역할을 할 것으로 기대됩니다. 따라서 2019년 중 국내 경제는 재정확대 정책이 내수부진 및 수출둔화를 얼마나 대체할 수 있을지 여부가 성장률의 관건으로 작용할 가능성이 있습니다. 이상을 종합하면, 2019년 중 국내 경제는 재정확대 정책에도 불구하고, 수출증가세가 둔화되는 가운데 민간소비 및 설비/건설 투자 등 내수가 부진한 모습을 보이면서 2018년보다 낮은 2%대 중반의 성장률을 기록할 것으로 예상됩니다. 특히, 美中 무역분쟁 지속 등 교역환경 악화, 美 금리인상 속도 관련 불확실성, 고용부진에 따른 소비심리 악화 등은 향후 국내 경제에 하방리스크 요인으로 작용할 가능성이 있습니다.

한편, 2018년 국내 채권시장은 美 연준의 잇단 금리인상에 따른 韓 금통위의 기준금리 동반 인상 기대감과 주식시장 호조 영향 등으로 상반기 중 시장금리가 상승세를 나타냈다가, 경기둔화 우려로 금통위의 금리인상이 지연되면서 하반기 중에는 하락세로 전환되는 모습을 보였습니다. 韓 금통위는 가계부채 규모가 1,500조원을 상회하는 등 금융불균형이 심화되는 데다 韓美 금리차 확대에 따른 자금유출 우려 등으로 2018년 11월 기준금리를 인상(1.50%→1.75%)하였지만, 금리인상 이후 경기둔화 우려로 당분간 추가 금리인상이 어려울 것이라는 시장의 인식이 확산되면서 오히려 시장금리가 하락세를 나타냈습니다.

2019년 중에는 美 연준의 통화긴축 속도 관련 불확실성이 국내 채권시장의 불안요인으로 상존할 것으로 전망됩니다. 미국의 경기 정점 통과 인식으로 美 FOMC 점도표 상 2019년 기준금리 인상 횟수 전망이 기존 3회에서 2회 수준으로 축소되었고, 그 동안 매파적이었던 제롬 파월 美 연준 의장의 발언도 비둘기파적으로 바뀌면서 2019년 연준의 금리인상이 중단될 것이라는 견해도 제기되고 있는 상황입니다. 따라서 국내 시장금리도 美 연준의 금리인상 여부 및 속도 등에 밀접하게 연동되어 움직일 것으로 전망됩니다.

2018년 원/달러 환율은 경상수지 흑자 기조 지속과 북한 리스크 완화 등에 힘입어 상반기 중 전반적인 하락세를 나타냈다가, 하반기 들어서는 美中 무역분쟁 확대와 韓美 간 경기 차별화 및 금리차 확대 등으로 환율이 상승세로 전환되었습니다. 이후에는 美中 무역협상 전개과정 및 美 연준의 금리인상, 주식시장 방향 등에 민감하게 반응하면서 환율 변동성이 확대되는 모습을 보였습니다.

2019년 들어서도 美中 무역협상 결과 및 美 통화정책방향, 北美 협상 전개과정 등에 따라 상당기간 원/달러 환율의 변동성이 높을 것으로 보입니다. 다만, 국내 경상수지 흑자가 지속되는 가운데 美 재정적자 확대 및 유럽중앙은행(ECB)의 통화긴축에 따른 달러화 약세 전환 등으로 2019년 하반기 이후에는 원/달러 환율이 전반적인 하향 안정세를 나타낼 가능성이 높습니다. 따라서 2019년 원/달러 환율은 美 달러가치 등락에 연동되면서 ‘상고하저(上高下低)’의 추세를 보일 것으로 전망됩니다.

(2) 금융산업 동향

(가) 은행업

① 산업의 특성

은행업은 예금을 받거나 유가증권 또는 그 밖의 채무증서를 발행하여 불특정 다수로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 것을 주된 업으로 하는 산업입니다. 은행의 업무는 예 적금의 수입, 유가증권 또는 채무증서 발행 등으로 조달한 자금을 대출하는 업무 및 내 외국환 업무 등과 같은 고유업무와 보증, 어음인수, 수납 및 지급대행 등과 같이 은행 업무를 영위하는 과정에서 수반되는 부수업무, 그리고 신탁업무 등과 같이 타 법령 등에 의해 취급할 수 있도록 정해진 겸영업무로 구분될 수 있습니다.

② 산업의 성장성, 건전성 및 수익성

국내은행들은 자산건전성 개선세가 지속되고 수익성도 이자이익을 중심으로 제고되는 등 양호한 모습을 이어 갔습니다. 국내은행의 자산규모는 2008년 금융위기 직후 일시적으로 감소하였으나, 이후 안정적인 성장세를 지속하고 있습니다.
18.12월말 국내은행의 원화대출 잔액은 1,600조원으로 전년말 대비 6.4% 증가하였습니다. 국내은행들의 리스크 관리 강화 및 DSR(총부채원리금상환비율) 시행 등으로 가계대출의 증가세는 둔화되었으나, 중소기업대출을 중심으로 큰 폭으로 증가하였습니다. (자료 출처: 한국은행, 금융감독원)

③ 경쟁요소

2019년도부터 바젤Ⅲ 및 가계 부문 경기완충자본 규제가 도입되는 가운데 신예대율 규제 등 정부에서 가계 대출을 억제하기 위한 각종 규제를 강화할 것으로 예상되어 은행의 성장을 제약하는 요인으로 작용할 것으로 보입니다. 또한 본격적인 고령사회 진입, 다양한 생활금융 플랫폼과 인공지능 등을 활용한 디지털화의 가속 등으로 기회와 위험이 공존하는 상황이 펼쳐질 것입니다. 이러한 가운데 금융회사의 고객 확보 경쟁은 업의 경계가 해체되면서 더욱 심화될 것으로 보입니다.

디지털 금융에서의 경쟁도 단순한 가격 위주에서 생활 플랫폼과의 결합을 통해 더욱 차별화된 가치를 제공하는 방향으로 경쟁 구도가 변화할 것으로 보입니다. 인터넷전문은행의 사업영역 확대 및 인가단위 개선을 통한 신규 시장진입자의 진출 가속화의 흐름이 전개될 것으로 판단되며 이는 경쟁구도를 더욱 복잡하고 치열하게 만들 것으로 예측됩니다. 금융소비자 보호 강화 및 생산적/포용적 금융으로 대표되는 금융정책의 본격 시행을 통해 서민/취약계층, 소상공인, 벤처 및 혁신기업에 대한 지원에서도 은행간 경쟁이 더욱 확대될 것입니다. 한편, 향후 금리상승 등에 따라 일부 취약 가계 및 기업을 중심으로 부실여신이 늘어날 가능성이 있어 선제적인 리스크 관리 역량 수준에 따라 경영성과의 차별화가 예상됩니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

일반은행의 경우 은행법 및 동법 시행령에서 인허가 등 은행업과 관련된 전반적인 규제 사항을 정하고 있으며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환관리법 등에 의한 규제를 받고 있습니다.

(나) 신용카드업

① 산업의 특성

신용카드업은 카드사가 일정한 요건을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고, 가맹점과 상품 및 용역을 판매·제공하는 계약을 체결한 후, 회원에 대한 신용공여 대가로 수수료 등의 부가가치를 창출하는 산업입니다. 이외에도 카드사는 회원에게 단기카드대출·장기카드대출 등의 신용대출을 제공함과 동시에 통신판매·보험대리·여행알선 등의 부수업무를 영위하고 있습니다.

카드산업은 산업수요의 대부분이 국내에서 발생하는 전형적인 내수산업으로 민간소비지출 및 소비자물가 등 거시경제지표와 높은 상관관계를 보이며, 경기변동에 민감한 특성을 지니고 있습니다. 한편 카드결제 보편화 등의 영향으로 금융산업 시스템의 한 축으로 자리매김하게 되면서, 영업행위 전반에 대한 정부 규제와 가계 신용위험 수준도 업계의 성장에 중요한 요소로 작용합니다. 시장진입은 금융위원회의 허가를 받아야 가능하고, 안정적인 사업영위를 위한 신용리스크 관리능력이 필요한 점을 감안하면 진입장벽은 높은 상황입니다.

② 산업의 성장성 및 건전성, 수익성
금리인상, 국내경기둔화 Risk가 상존하고, 정부규제 및 금융소비자보호 정책 강화 등 業을 둘러싼 경영환경이 어려워지고 있는 것은 사실입니다. 그러나 신용카드사들은 新시장 개척, 마케팅 효율화를 통한 비용절감, 디지털 신기술 및 빅데이터를 활용한 비즈니스 기회 모색 등 수익성 제고를 위한 다각적 노력을 지속하고 있습니다.

③ 경쟁요소
인터넷전문은행 및 非금융회사들의 지급결제 비즈니스 진출에 따라 신용판매시장 경쟁이 가열되고 있고, 중금리 신용대출 및 자동차금융에서 他금융업권의 공세가 심화되는 등 신용카드업 전반적으로 경쟁이 점차 치열해지는 상황입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

신용카드사는 여신전문금융업법 및 동법 시행령, 시행규칙, 여신전문금융업 감독규정, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 및 동법 시행령, 시행규칙, 신용정보업 감독규정 등에 의한 규제를 받고 있습니다.

(다) 금융투자업

① 산업의 특성

금융투자업은 자금의 수요자(기업, 정부)가 자금의 공급자(투자자)에게 증권을 발행하여 제공하고 필요한 자금을 지원받는 직접금융 방식의 금융산업입니다. 증권의 인수(Underwriting), 투자자의 증권 매매를 수행하는 위탁매매(Brokerage), 고유자금으로 증권을 사고 파는 자기매매(Dealing), 기타 부수/겸영 업무(투자자문, 일임, 신탁 등)를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

② 산업의 성장성 및 수익성

국내 주가지수 변동성이 확대되고 있습니다. 코스피 지수는 2018년 12월말 2,041.0포인트에서 2019년 3월 말 2,141.7포인트로 4.9% 증가하였습니다. 증시 일평균 거래대금은 2018년 11.4조원에서 2019년 3월 9.3조원으로 18.4% 감소하였습니다. 2019년 3월 누적 기준 증시 거래대금 주체별 비중은 외국인 20.1%, 기관 16.4%, 개인 63.4% 입니다. 2019년 3월말 기준 고객예탁금은 25.0조원입니다. 개인 주식거래대금과 강한 상관관계를 가지는 브로커리지 부문에서 수혜가 기대됩니다. 최근 금융투자업계는 기존의 브로커리지 수익에 의존한 수익구조를, IB(투자은행부문), WM(자산관리) 등으로 다변화함으로써 증시 거래대금에 받는 영향을 최소화하고자 노력하고 있습니다.

증권사 기업금융의 경우, 현재 전통적인 기업금융 부문 외에 인수금융과 해외 부동산을 활용환 구조화금융 영업에 주력하고 있습니다. 금융당국의 기업금융 활성화 정책에 힘입어 증권사 기업금융 수익성은 더욱 두드러질 것으로 예상됩니다. 증권사의 기업금융 업무 범위가 확대되고 건전성 관련 규제가 완화되기 때문입니다.

③ 경쟁요소금융

금융투자업은 비슷한 수익구조, 정형화된 업무형태 등으로 인해 차별화 가능 요소가 제한적이고 진입장벽이 높지 않기 때문에 경쟁 강도가 높은 업종입니다. 2018년 12월말 기준 56개 업체가 동 사업을 영위하고 있습니다(자료 출처: 금융감독원).

새롭게 개편된 순자본비율(NCR비율) 제도가 본격적으로 적용되면서 자기자본 3조원이상 대형사들의 NCR은 327%에서 1,163.6%로 약 3배 이상 크게 상승했습니다. 더불어, 레버리지 비율 900% 이상인 중대형사들의 경우 자본을 확충하거나 부채를 축소할 수 밖에 없는 상황이기 때문에 대형사의 시장집중도는 더욱 높아질 전망입니다.

초대형 IB로 지정된 증권사들 중 일부가 발행어음 사업 인가를 획득했습니다. 사업 초기인 만큼 평잔이 일정 수준 이상 유지되기 전까지 손익 기여도는 아직 제한적입니다. 다만 신사업에서의 경쟁 우위를 선점한 만큼 중장기적으로 확고한 경쟁력을 보유할 전망입니다. 은행계 증권사의 경우 후발 증권사가 WM/CIB 시장에 본격 진입하면서 은행/금융투자 협력모델이 확대되고 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. 또한 카카오페이, 토스 등 ICT 업체들의 증권업 진출은 향후 온라인 자산관리 시장 경쟁을 야기할 전망입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

금융투자업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 동법 시행령, 동법 시행규칙 등에 따라 규제를 받고 있습니다. 정부는 대형 금융투자회사 육성을 위한 제도개선, 금융상품 자문업 활성화, 로보어드바이저 테스트베드 운영 등 자본시장 활성화를 위한 규제 변화를 추진하고 있습니다. 또한 거래소의 지주회사 전환 등 거래소 시장 구조개혁을 통한 국제 경쟁력 강화도 추진 중에 있습니다. 또한 신임 금융투자협회장은 업권 규제를 기존 사전 규제에서 원칙 중심의 사후 규제로의 완화 추진을 통해 장기적인 금융산업의 경쟁력 제고에 힘쓸 것을 약속했습니다. 규제 선진화에 따른 점진적인 금융투자산업의 경쟁력 강화가 기대되고 있습니다.

(라) 생명보험업

① 산업의 특성

생명보험업은 보험회사가 보험계약자로부터 보험료를 납부 받고 보험대상자(피보험자)가 사망 또는 생존 시 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 발생하는 인보험계약을 말합니다. 생명보험은 사람의 생사를 보험사고로 하고 보험사고 발생시 사전에 정해진 일정한 금액을 지급하는 정액보험입니다. 보험상품은 여러 기준으로 나뉘어지는데 보험사고에 따라서는 크게 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험으로 구분하고 가입목적에 의해서는 저축성보험, 보장성보험으로 구분됩니다. 수익은 위험률차익(예정위험률 〉실제위험률), 이자율차익(실제수익률 〉예정이율), 사업비차익(실제사업비 < 예정사업비)의 3가지 이원을 통해 창출됩니다.

② 산업의 성장성 및 수익성
국내 보험업계는 2022년 IFRS17, 현행 RBC제도를 대체할 新지급여력제도(K-ICS) 시행 등으로 보험회사 손익 및 자본의 변동성이 확대되고 매출인식방법이 변경되는 등 전반에 큰 변화가 진행 중에 있습니다. 또한 보험사 M&A 이슈와 미국발 금리 인상 예고 등 국내외 경기변동성이 확대되고 있으며, 핀테크 발전을 통한 판매 채널 및 헬스케어 중심의 서비스 다양화를 이루고 있습니다. 여기에 보장성 상품 판매, 가치 중심의 경영기조가 더욱 강조되고 있어, 향후 판매 채널과 상품, 그리고 디지털 기반의 차별화된 경쟁력 확보가 그 어느 때보다 중요해질 것으로 예상됩니다.

③ 경쟁요소

생명보험업은 외형 성장과 수익성 개선은 정체되고 있지만 보장성 상품 위주의 판매전략으로 신계약 마진 등 내재가치 중심으로 사업구조 재편이 이뤄지고 있습니다. 이에 사차익 및 비차익의 안정적인 관리는 물론 IFRS17, 자본규제 강화 등 제도변화에 따른 자본확충, 금리상승에 따른 투자수익 개선 등 수익 기반 강화와 자본 적정성 확보가 중요한 경쟁요소로 부각될 전망입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

보험업은 보험업법 및 동 시행령, 시행규칙, 보험업법 감독규정, 보험업감독규정 시행규칙, 보험 계약법 등에 의해 규제를 받고 있습니다.

(마) 자산운용업

① 산업의 특성

자산운용업은 유가증권(주식, 채권 등)과 자산(부동산 등)을 투자자(보험사, 연기금, 회사, 개인투자자 등)의 이익을 위하여 정해진 투자 목적에 맞게 전문적으로 운용하는 것을 주된 업으로 하는 산업입니다. 자산운용사의 총 순자산(NAV)은 2018년말 기준 1,069조원에서 2019년 03월말 기준 1,127조원으로 약 5.4% 증가했지만, 미국 등 금융선진국에 비하면 아직 성장이 필요합니다(자료 출처: 금융투자협회).

② 산업의 성장성 및 수익성

2018년 자산운용업계는 전체 수탁고가 꾸준히 증가하는 가운데 기관투자자의 비중이 지속적으로 증가하였습니다. 전체 수탁고의 증가에 힘입어 2018년 영업수익은 전년동기 대비 15% 증가한 26,491억원을 기록하였습니다(자료 출처: 금융투자협회).

2019년 03월말 기준, 펀드 순자산(NAV)은 588조원으로 2018년말 547조원 대비 41조원(+7.5%) 증가했습니다. 전반적으로 사모시장이 공모시장 규모를 추월한 가운데, 공모펀드는 채권형 및 파생형 펀드에서 자금이 증가하며 232조원을 기록하고, 사모펀드는 채권형과 대체투자 부문에서 투자가 큰 폭으로 증가하며 355조원을 기록하였습니다.

기관투자자 중심의 성장과 개인투자자 중심의 공모시장 투자 감소로 개인투자자 비중은 2018년 3월말 펀드판매 잔액(524조원) 중 20.64%(108조원)으로 '11년 이후 지속적으로 감소세를 보인 반면, 기관투자자 비중은 79.36%(416조원)으로 더욱 확대되었습니다. 2019년 03월말 펀드 기준 주식형펀드 순자산은 '18년말대비 5조원(5.9%) 증가한 85조원을 기록했으며, 채권형 펀드는 '18년말 대비 8조원(7.6%) 증가한 111조원, MMF는 '18년말 대비 10조원(10.6%) 증가한 111조원, 파생형 펀드는 '18년말 대비 3조원(5.5%) 증가한 50조원, 부동산 및 특별자산 펀드는 저성장, 저금리에 따른 +α 및 절대수익 추구 성향, 사모펀드 제도개편 효과 등으로 '18년말 대비 각 4조원(5.2%),(6.0%)이 증가하여 각 81조원과 74조원의 순자산을 기록했습니다.

저금리 기조 및 글로벌 시장의 불확실성 등 대내외 여건변화에 투자자들의 +α수익 추구 성향은 심화되고, 전통자산에서 추가수익을 창출하는 데 어려움을 느낀 기관들의 해외 및 대체투자는 지속적으로 증가할 전망으로 업계는 사모펀드와 대체자산 중심으로 성장을 지속할 것으로 예상됩니다.

③ 경쟁요소

자산운용업은 경기 변동 및 금융시장 변화에 따라 많은 영향을 받으므로 상대적으로 안정성이 높지 않은 산업입니다. 또한 자산운용업은 진입장벽이 높지 않고 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 높은 편입니다.

④ 관련법령 또는 정부의 규제

자산운용업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등의 규제를 받고 있습니다.

(바) 여신전문금융업

여신전문금융업은 시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 신용카드 등 4개 업종이 통합된 금융 업종으로 수신 기능이 없는 대신 채권 또는 어음의 발행 등을 통해 자금을 조달하여 여신 업무를 영위하고 있습니다. 여신전문금융회사는 과거 신용카드업법, 할부금융업법, 시설대여업(리스)법, 신기술금융업법의 4개 개별법이 통합된 여신전문금융업법에 의하여 설립ㆍ운영되고 있으며 2019년 3월말 현재 여신금융협회 회원사 기준으로 93개사가 사업을 영위중에 있습니다. (카드사 : 8개사, 할부금융사 : 21개사, 리스사 : 24개사, 신기술금융사 : 40개사)

할부/리스시장은 취급 품목이 다양하고 대상고객 범위가 넓어 틈새시장 발굴 및 고객 확보가 용이한 특성을 가지고 있으나, 진입장벽이 높지 않아 업권 내 경쟁이 매우 치열한 상황입니다. 또한, 최근 시중은행의 오토론 및 중금리 대출상품 취급이 확대되고 P2P업체 및 대부업체들의 개인신용대출 시장 영역이 커지는 등 타 금융업권과의 사업영역 상충에 따른 경쟁도 심화되고 있습니다. 최근 자동차금융(할부, 리스, 오토론) 취급액 증가와 신기술사업자에 대한 신규 투융자 증가로 전체 업권의 외형 및 수익은 증가하였으나 경쟁심화에 따른 운용수익률이 지속적으로 하락하는 등 수익성은 전반적으로 저하되고 있습니다.

(사) 저축은행업

저축은행업은 서민 및 중소 상공인들을 주 고객층으로 사업을 영위하고 있습니다. 
글로벌 금융위기 이후 진행된 업계 전반의 구조조정은 일단락된 것으로 보이며, 업계전반의 경영실적은 꾸준히 개선되고 있는 상황입니다. 다만 상대적으로 건전성이 낮은 저축은행 대출자산 특성 상 최근 국내 경기상황 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다. 

최근 새롭게 출범한 저축은행들을 중심으로 업계 전반적으로 활력이 되살아나고 있는 상황이나, 인터넷 은행의 등장과 시중 은행의 영업 영역 확대로 인한 중금리 대출 시장 경쟁 격화, 기업구조조정에 따른 중소기업의 경영 악화 및 대부업계의 소매금융 강화 등 영업 환경에 많은 변화와 어려움이 예상됩니다. 

(아) 시스템 개발 및 공급업

모바일 및 인터넷 뱅킹 등 비대면 채널을 통한 금융거래가 보편화되고, 스마트 기기 등을 활용한 대고객 영업활동이 강화되면서 새로운 금융 상품과 서비스 개발을 위한 IT 콘텐츠 발굴 및 디지털 신기술 개발 등의 중요성이 갈수록 커지고 있습니다. 

특히 ICT의 발달과 규제 완화 등으로 핀테크가 급속하게 발전하고 있고, 로보 어드바이저, 챗봇 등 디지털 신기술을 활용한 새로운 금융서비스가 급속하게 확대됨에 따라 새로운 ICT기술을 금융서비스에 접목하려는 수요도 증가하고 있습니다. 이에 금융회사의 ICT 관련 투자와 핀테크 기업 육성이 지속적으로 증가하고 ICT/핀테크 기업과의 제휴도 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 ICT 발달에 따라 고객정보보호 강화 등 금융산업의 ICT 인프라에 대한 안정성과 정보보안의 중요성도 커지고 있어 이와 관련된 투자도 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 

(자) 집합투자 일반사무관리업

집합투자 일반사무관리업은 운용사, 자문사, 기관투자가들을 고객으로 펀드의 기준가 산출, 펀드 성과 측정, 트레이딩 시스템 제공, 법정보고서 제출 등 자산운용과 관련된 종합 서비스를 제공하고 있습니다.

2019년 3월말 현재 총 10개사가 서비스를 제공하고 있으며, 국내 사무관리 총자산 규모는 일반펀드(공모/사모펀드) 기준 674조원입니다. 사무관리 자산 규모는 자산운용시장의 성장 흐름에 따른 영향을 크게 받고 있습니다. 한편, 2017년 한 해 동안 주식형 펀드의 순자산이 소폭 감소하였으나, 단기 유동성 펀드로의 자금 유입이 증가하면서 전체 펀드의 순자산은 전년 말 대비 증가하였습니다.

사무관리업계의 수익성은 펀드 시장 전반의 보수율 인하 요구와 상대적으로 보수율이 높은 주식형 펀드 순자산 감소 등의 영향으로 정체하는 추세이나, 전문투자형 사모펀드 규제 완화에 따른 헤지펀드 시장과 저성장 고령화 기조 및 정부 정책 시행에 따라 REITs, PEF 등 대체 투자자산 시장이 확대되어 개선될 것으로 예상됩니다.

(차) 채권추심업

신용정보업은 채권추심, 신용조사, 신용조회 및 그에 부수하는 업무의 전부 또는 일부를 업으로 영위하는 산업입니다. 이 중 '채권추심업무'는 부실채권에 대한 효율적인 회수 및 관리를 통해 채권자의 유동성 확보 및 채무자의 신용회복을 촉진하는 업무로 외환위기 이후 금융기관 및 일반기업체의 부실채권이 급증하면서 성장하였습니다. '신용조사업무'는 금융기관 등 의뢰인의 요청을 받아 거래 당사자의 신용정보를 조사하고 제공하는 업무로 서류수령대행 등 금융 부대 서비스로 그 영역이 확대되고 있습니다. 마지막으로 '신용조회업무'는 신용정보주체의 신용도, 신용거래 능력 등을 나타내는 신용정보를 만들어 의뢰인의 조회에 따라 신용정보를 제공하는 업무입니다.

신용정보업의 전체 산업규모는 약 1.2조원으로 지난 수년간 정체되어 있는 상황입니다. 특히, 주력 부문인 채권추심업무(2017년 기준 전체 영업수익 대비 비중 57.7%)는 2014년 이후 하락 추세를 보이고 있습니다. 이는 IFRS 도입에 따른 금융기관의 부실채권 매각 확대, 공공채무조정 프로그램의 확대, 개인정보 및 채무자 보호 정책 강화, 시장 경쟁 과열에 따른 추심수수료율 하락으로 인한 것으로 볼 수 있습니다.(자료 출처: 금융감독원)

2018년에도 개인정보 및 채무자 보호에 대한 정부규제 강화에 따라 산업 성장은 제한적일 것으로 예상됩니다. 하지만, 법 개정을 통한 신용정보업자의 채권매입 허용 및 조세채권 위임 가능 여부에 따라 시장 확대가 가능할 것으로 보이며, 지속적인 추심환경 악화에 따라 비추심(신용조사 등) 및 겸업 사업부문에 대한 시장확대 노력이 지속될 것으로 예상됩니다.

(카) 사모투자업 및 전문사모집합투자업

사모투자전문회사(Private Equity Fund, PEF)는 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등을 통한 투자이익 실현을 위하여 지분증권 등에 투자 및 운용하는 투자합자회사로서 투자자를 사모로만 모집하는 특수한 집합투자기구입니다. 

2004년 말 국내에 제도가 도입된 이후 금융위원회에 등록된 PEF는 2018년 9월 말 현재 530개이며, 투자약정액은 약 69조원 규모입니다. PEF의 투자약정액이 증가하면서 투자형태에 있어서도 기업인수(Buy-out) 뿐만 아니라 부실채권, 영업권 등 구조조정기업에 대한 다양한 방식의 투자가 이루어질 것으로 전망됩니다.

전문사모집합투자기구는 집합투자증권을 적격투자자만을 대상으로 사모로만 발행하는 집합투자기구 중 사모투자전문회사를 제외한 집합투자기구입니다.

(타
)
부동산자산관리업

자산관리회사(AMC)는 부동산투자회사법에 의한 위탁관리리츠와 기업구조조정리츠를 운영하는 회사로 리츠자산을 수탁하여 운용하는 회사를 말합니다. 투자 대상 부동산 발굴, 투자자 유치, 부동산 매입, 임차인 유치, 시설관리, 부동산 매각 등 일련의 과정을 담당하고 있습니다.
국내 리츠시장은 2001년 부동산투자회사법 제정 이후 꾸준히 성장해 왔으며, 최근 대체투자 수요 증가 및 리츠 관련 정부 규제 완화 등에 힘입어 시장이 더욱 빠르게 확대되고 있으며 새로운 시도들도 많아질 것으로 전망됩니다.

(3) 신규사업 진출

[아
시아신탁 인수]

신한금융그룹은 그룹의 부동산 부문 포트폴리오 강화 및 사업 다각화를 위해서 2018년 10월 31일 부동산신탁회사인 아시아신탁(주)의 지분 100%를 취득하는

계약을 체결하였으며,
사업보고서 제출일 현재 자회사 편입이 완료되었습니다.
[
2019.05.02 지주회사의 자회사 편입 공시]

향후 아시아신탁 인수 후 지주회사 체계를 활용한 시너지 강화를 통해 부동산 관련 'Total Solution Provider'로서 신사업 추진계획이며, 부동산 Life Cycle 전반을 아우
르는 원패키지 서비를 제공하고자 합니다.

(4) 신한금융지주 사업비전 및 경영방침

(가) 그룹 중장기 전략 방향

신한금융그룹은 2001년 신한금융지주가 출범한 이후 ▲은행과 비은행간의 균형있는 성장, ▲신성장동력 발굴과 사업모델 차별화를 통한 새로운 가치 창출, ▲글로벌 수준의 역량과 시스템 구축을 통해 대한민국을 대표하는 World Class Financial Group으로 도약하고자 지속적으로 노력하고 있습니다.

신한금융그룹은 지속 가능한 성장을 위해 그룹 중기 지향점을‘아시아 리딩 금융그룹’으로 설정하고 이를 달성하기 위한‘2020 SMART Project’를 2017년부터 추진하고 있습니다.

(나) 2019년 그룹 경영계획

2018년까지는 Project 추진 1단계로서 그룹 Matrix 확장(GIB/글로벌/GMS/WM 등), 자회사 신규 설립(신한리츠운용), 국내외 우량 금융회사 인수계약 체결(오렌지라이프생명보험/아시아신탁/Prudential Vietnam Finance Company 등), 디지털플랫폼 업그레이드(신한플러스/신한SOL 등) 등 그룹이 역점을 두고 있는 자본시장, 글로벌, 디지털 분야에서의 신성장 기반을 성공적으로 구축하고, 특정 회사/지역/영역에 치우치지 않고 그룹 전반에서 조화로운 성장을 시현하였습니다.

2019년에는 Project 2단계 추진동력인 ‘그룹One Shinhan 경쟁력’을 바탕으로 미래 지속성장을 위한 ‘창조적 실행력’을 통해 ‘금융혁신 선도력’을 강화하는 방향으로 경영계획을 수립하고 다음과 같이 전략과제를 추진하고 있습니다.

1. One Shinhan 가치창출 확대

그룹 One Shinhan 플랫폼인 사업부문(Matrix)을 고도화하고 그룹 플랫폼마케팅 성과를 확대하고자 합니다. 또한, 신규편입 그룹사와 기존 그룹사/사업부문간의 협업체계를 구축하고 퇴직연금, 기관, 기업 등 중점 협업영역에 그룹 역량을 집중할 계획입니다. 아울러 그룹 One Shinhan 대표 상품/서비스 및 실행지원 체계도 업그레이드하겠습니다.

2. 미래성장 포트폴리오 확장

그룹 신규/전략 사업라인의 성과를 확대하는 한편, 비이자이익 창출영역의 핵심인 자산관리 모델의 전 과정을 Zero-base에서 리뉴얼할 계획입니다. 또한 그룹의 자본, 인력, 비용 등 리소스 배분을 최적화하여 운영효율성 및 성과창출을 극대화하겠습니다. 

3. Global 질적 성장성 확보

글로벌 네트워크의 비즈니스모델을 수익성/건전성 측면에서 견고히 하고 핵심역량의 현지화 수준을 고도화하여 지속성장 가능성을 높여 나가고자 합니다. 국내 그룹사와의 연계사업 및 글로벌 현지 네트워크간의 협업영역을 다변화할 계획입니다.

4. Digital Transformation 성과 확대

디지털을 활용하여 기존 비즈니스모델의 경쟁력 및 효율성을 제고하는 한편, 인터넷전문은행 추가 인가, 제로페이 등장과 빅데이터/클라우드 등 혁신사업모델에 선제적으로 대응하고자 합니다. 아울러, 국내 성공모델의 글로벌 확산, 글로벌 현지 디지털기업과의 신사업 추진도 모색하겠습니다. 

5. 지속가능경영(ESG) 체계 확립

그룹의 미래 지속성장 가능성을 높이기 위해 새롭게 추가된 과제로서 생산적·포용적금융 등 금융 본업에 기반한 지속가능한 성장모델로의 이행체계를 구현하고, 그룹 ‘ECO Transformation 2020’ 로드맵 추진을 통해 친환경 경영체계를 구축하고자 합니다. 또한, 사회공동체의 일원인 기업시민으로서 그룹과 사회가 함께 상생할 수 있도록 ‘희망사회 프로젝트’, ‘사회적기업 생태계 육성‘도 지속 추진하겠습니다.

6. 고도화된 리스크관리 역량 확산

경제, 사회, 정부정책, 규제환경의 급격한 변동에 대비하여 역량을 고도화하고, 그룹의 신성장, 글로벌부문의 리스크관리를 체계화하겠습니다. 컴플라이언스, 환경사회리스크 등 비재무적 리스크도 안정적으로 관리할 계획입니다. 아울러, 디지털 환경변화에도 안정적으로 사업전략을 추진할 수 있도록 ICT인프라 안정성과 완벽한 정보보호에도 만전을 기하고자 합니다.

7. 시대를 선도하는 신한문화 확장

미래를 함께하는 따뜻한 금융의 성공사례를 축적하고 확장하는 한편 신한문화의 기동체계를 S.A.Q(Speed-Agility-Quickness) 관점에서 혁신할 계획입니다. 또한 그룹 경영리더/여성리더 육성체계를 그룹 내부에 제대로 정착시키고 그룹의 핵심사업 라인을 이끌 우수인재 확보 및 육성/리텐션체계도 혁신적으로 변화시키고자 합니다.

2. 영업의 현황

가. 영업개황

신한금융지주회사는 2019년 1분기 연결기준으로 당기순이익 9,184억원(지배기업 소유주지분 기준)을 시현하였습니다.
이는 2018년 1분기 8,575억원 대비 7.1% 증가한 실적입니다. 은행과 비은행 그룹사가 고른 경상이익 개선을 실현한 가운데, 1분기 대출성장 및 순이자마진 안정화를 기반으로 이자이익이 꾸준히 개선되었으며, 선제적인 리스크 및 비용 관리 노력으로 견고한 개선세를 지속하였습니다.

주요 그룹사의 2019년 1분기 재무 현황을 간단히 살펴보면 다음과 같습니다.

신한은행의 2019년 1분기 연결 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준)은 6,181억원으로 전년동기 대비 2.9% 증가했습니다. 원화 대출자산은 전년말 대비 2.6% 성장했고, 부문별로는 가계대출 2.2%, 기업대출 3.0%(중소기업 3.1%) 증가하는 등 고른 성장세를 시현했습니다. 순이자 마진 역시 높은 성장율에도 불구하고, 전분기 수준이 1.61%를 유지함으로써 이자이익이 전년동기 대비 6.6% 증가하였습니다. 또한, 대손비용은 전년동기 대비 2억 증가한 869억원에 그치며 안정적인 리스크 관리가 지속 되고 있습니다.

신한카드 2019년 1분기 연결 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준)은 1,222억원으로 전년동기 대비 12.2% 감소했으나, 1분기 발생한 1회성 비용을 제외하면 전년동기 비슷한 수준의 이익을 시현했습니다. 지난해 부터 이어져온 대내외적인 어려운 환경에도 불구하고, 꾸준한 신판매출 성장과 판관비 절감 노력을 통해 안정적인 경상 수익을 유지하고 있습니다.

신한금융투자의 연결 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준)은 708억원으로 전년동기 대비 27% 감소하였습니다. 주식시장 거래대금 감소에 따른 위탁수수료가 전년동기 대비 크게 감소하였으나, 채권평가 이익 및 IB관련 이익 증가로 양호한 실적을 거두었습니다.

신한생명의 연결 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준)은 539억원으로 전년동기 대비 59.2% 증가했습니다. 비용 효율화 및 투자보유 자산 매각을 통한 자산운용 수익 확대로 이익이 크게 개선되었습니다. 3월말 보험금 지급 여력비율(RBC 기준)은 243.6%(잠정)로서 양호한 수준을 이어가고 있습니다.

나. 그룹 영업실적

연결기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
3,843.3
13,572.4
11,798.7

예치금이자
64.4
188.9
167.8

유가증권이자
702.0
2,066.4
1,838.0

대출채권이자
2,490.6
9,067.1
7,744.5

기타이자수익
586.3
2,250.0
2,048.4

이자비용(△)
1,461.8
4,992.3
3,955.8

예수부채이자
897.4
3,091.6
2,482.5

차입부채이자

132.6
468.0
352.1

사채이자
392.9
1,336.8
1,085.4

기타이자비용
38.9
95.9
35.8

소계
2,381.5
8,580.1
7,842.9

수수료
부문
수수료수익
815.2
3,295.2
4,044.9

수수료비용(△)
335.8
1,356.2
2,334.0

소계
479.4
1,939.0
1,710.9

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
7,047.7
18,476.4
22,588.9

보험수익
1,981.1
4,398.7
4,599.8

유가증권평가 및 처분이익
575.3
1,279.8
1,351.4

기타 금융자산(부채) 관련 이익
77.7
530.6
203.9

배당금수익
85.3
311.6
257.4

외환거래이익
809.7
2,404.9
3,814.2

파생상품 관련 이익
3,291.3
8,875.4
11,655.5

신용손실충당금환입액
-
-
-

제충당금 환입액

5.1
12.1
306.7

기타
222.2
663.3
400.0

기타영업비용
7,429.9
19,754.6
23,501.5

보험비용
2,186.0
4,870.4
5,059.8

유가증권평가 및 처분손실
282.7
1,058.5
1,037.2

기타 금융자산(부채) 관련 손실
635.7
540.4
1,137.0

신용손실충당금전입액
234.3
728.6
815.2

제충당금 전입액
21.2
22.1
34.5

외환거래손실
688.6
2,210.8
3,450.2

파생상품 관련손실
2,890.3
8,977.9
10,668.7

기타
491.1
1,345.9
1,298.9

소계
-382.2
-1,278.2
-912.6

부문별 이익 합계
2,478.7
9,240.9
8,641.2

일반관리비(△)
1,168.4
4,741.6
4,811.2

영업이익
1,310.3
4,499.3
3,830.0

영업외이익
12.2
-32.8
-32.4

관계기업 이익 관련 손익
18.7
17.5
20.4

영업외이익
-6.5
-50.3
-52.8

법인세비용차감전 계속사업손익
1,322.5
4,466.5
3,797.6

계속사업손익법인세비용(△)
356.7
1,268.3
848.4

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
965.8
3,198.2
2,949.2

지배주주지분 순이익
918.3
3,156.7
2,918.8

비지배주주지분 순이익
47.5
41.5
30.4

다. 그룹 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2019년 1분기
2018년

2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
예수부채
269,864.5
55.4
897.4
1.35
257,656.5
58.2
3,091.7
1.20
241,523.7
58.3
2,482.5
1.03

차입금
20,954.2
4.3
95.5
1.85
19,211.9
4.3
316.9
1.65
17,479.8
4.2
217.3
1.24

사채
65,245.4
13.4
392.9
2.44
57,284.3
12.9
1,336.8
2.33
47,594.6
11.5
1,085.4
2.28

기타부채
93,046.0
19.2
-
-
73,666.5
16.7
-
-
74,788.5
18.1
-
-

부채총계
449,110.1
92.3
-
-
407,819.2
92.1
-
-
381,386.6
92.1
-
-

자본총계
37,622.9
7.7
-
-
34,911.0
7.9
-
-
32,750.5
7.9
-
-

부채 및 자본 총계
486,733.0
100.0
-
-
442,730.2
100.0
-
-
414,137.1
100.0
-
-

운
용
현금및예치금
20,617.1
4.2
64.4
1.27
20,581.4
4.6
188.9
0.92
21,609.4
5.2
167.8
0.78

대출채권
304,811.2
62.6
3,043.0
4.05
287,925.9
65.0
11,190.7
3.89
266,195.4
64.3
9,681.4
3.64

원화대출금
236,781.4
48.6
2,142.0
3.67
224,504.2
50.7
7,892.5
3.52
207,439.9
50.1
6,828.2
3.29

외화대출금
21,863.4
4.5
245.5
4.55
19,306.0
4.4
795.6
4.12
16,841.6
4.1
583.2
3.46

신용카드채권
22,453.0
4.6
461.7
8.34
21,543.9
4.9
1,790.2
8.31
19,952.8
4.8
1,680.9
8.42

기타
23,713.4
4.9
193.9
3.32
22,571.8
5.0
712.5
3.16
21,961.1
5.3
589.1
2.68

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
43,787.6
9.0
260.3
2.41
37,064.0
8.4
754.6
2.04
34,272.9
8.3
645.3
1.88

상각후원가측정유가증권
34,321.0
7.1
281.5
3.33
26,456.1
6.0
730.4
2.76
22,199.6
5.4
651.1
2.93

기타자산
83,196.1
17.1
-
-
70,702.8
16.0
-
-
69,859.8
16.8
-
-

자산총계
486,733.0
100.0
-
-
442,730.2
100.0
-
-
414,137.1
100.0
-
-

(주)

평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

.

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구분
2019년 1분기
2018년

2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
차입금
161.7
0.5
0.9
2.17
7.0
0.0
0.2
2.21
5.0
0.0
0.1
1.92

원화사채
8,203.2
26.5
49.3
2.44
7,438.6
25.6
187.7
2.52
6,981.9
25.2
179.2
2.57

외화사채
-
-

-

-

-

-
-
-
-
-
-

기타부채
755.6
2.4
-
-
551.3
1.9
-
-
530.2
1.9
-
-

부채총계
9,120.5
29.4
-
-
7,996.9
27.5
-
-
7,517.1
27.1
-
-

자본총계
21,883.0
70.6
-
-
21,103.4
72.5
-
-
20,226.2
72.9
-
-

부채 및 자본총계
31,003.5
100.0
-
-
29,100.3
100.0
-
-
27,743.3
100.0
-
-

운
용
예치금 및 당기손익-공정가치측정금융자산
1,059.4
3.4
4.8
1.84
1,463.3
5.0
24.2
1.65
367.1
1.3
4.8
1.31

대출채권
1,650.5
5.3
11.7
2.87
1,328.8
4.6
31.1
2.34
1,141.6
4.1
27.0
2.37

종속기업에 대한 투자자산
26,932.6
86.9
-
-
25,741.6
88.5
-
-
25,709.2
92.7
-
-

기타자산
1,361.0
4.4
-
-
566.6
1.9
-
-
525.4
1.9
-
-

자산총계
31,003.5
100.0
-
-
29,100.3
100.0
-
-
27,743.3
100.0
-
-

(주)

차입금, 원화사채, 외화사채, 예치금 및 당기손익-공정가치측정금융자산, 대출채권은 일일평균잔액이며, 나머지는 회계연도 기초금액과 각 분기말
금액을
단순평균하
여
계산함.

라. 영업의 종류

영업부문
내 용
주요종속회사

은행 부문
고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
신한은행, 제주은행

신용카드 부문
신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업 및 이에 수반되는 업무
신한카드, 신한은행

금융투자 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
신한금융투자

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
신한생명보험, 오렌지라이프생명

기
타
부
문
자산운용 부문
증권투자신탁운용, 투자자문, 콜거래 업무
신한BNPP자산운용

여신전문 부문
시설대여 및 렌탈업무
신한캐피탈

저축은행 부문
상호저축은행법에 따른 수신, 여신 및 부대업무
신한저축은행

시스템 개발 및 공급 부문
금융IT서비스 업무
신한DS

집합투자 일반사무관리 부문
펀드 일반사무관리 업무 및 부대업무
신한아이타스

채권추심 부문
신용정보이용및보호에관한법에 따른 채권추심, 신용조사 등의 업무
신한신용정보

사모투자 부문
국내외 사모투자전문회사(private equity fund)의 업무집행사원으로서의 업무
신한대체투자운용

부동산자산관리 부문
부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무
신한리츠운용

마. 영업부문별 재무정보

<2019년 1분기>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
1,453.3
419.9
101.7
407.5
25.8
-26.7
2,381.5

비율
61.0%
17.6%
4.3%
17.1%
1.1%
-1.1%
100.0%

순수수료손익
금액
211.2
102.7
76.4
42.6
49.0
-2.5
479.4

비율
44.1%
21.4%
15.9%
8.9%
10.2%
-0.5%
100.0%

기타손익
금액
-836.2
-326.8
-107.3
-267.7
-10.6
-2.0
-1,550.6

비율
53.9%
21.1%
6.9%
17.3%
0.7%
0.1%
100.0%

영업이익
금액
828.3
195.8
70.8
182.4
64.2
-31.2
1,310.3

비율
63.2%
14.9%
5.4%
13.9%
4.9%
-2.4%
100.0%

당기순이익
금액
600.8
146.4
70.8
134.3
48.2
-82.1
918.4

비율
65.4%
15.9%
7.7%
14.6%
5.2%
-8.9%
100.0%

<2018년>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
5,707.8
1,583.1
429.1
761.7
95.6
2.8
8,580.1

비율
66.5%
18.5%
5.0%
8.9%
1.1%
0.0%
100.0%

순수수료손익
금액
850.6
433.0
388.9
69.8
198.8
-2.1
1,939.0

비율
43.9%
22.3%
20.1%
3.6%
10.3%
-0.1%
100.0%

기타손익
금액
-3,511.8
-1,143.0
-485.1
-650.3
-192.4
-37.1
-6,019.7

비율
58.3%
19.0%
8.1%
10.8%
3.2%
0.6%
100.0%

영업이익
금액
3,046.6
873.1
332.9
181.2
102.0
-36.4
4,499.4

비율
67.7%
19.4%
7.4%
4.0%
2.3%
-0.8%
100.0%

당기순이익
금액
2,195.0
631.0
251.3
131.0
49.2
-100.8
3,156.7

비율
69.5%
20.0%
8.0%
4.1%
1.6%
-3.2%
100.0%

<2017년>
(단위 : 십억원)

구 분
은행 부문
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합계

순이자손익
금액
5,107.9
1,501.1
433.0
727.9
69.2
3.9
7,843.0

비율
65.1%
19.1%
5.5%
9.3%
0.9%
0.0%
100.0%

순수수료손익
금액
816.8
359.4
297.7
53.3
180.5
3.3
1,711.0

비율
47.7%
21.0%
17.4%
3.1%
10.5%
0.2%
100.0%

기타손익
금액
-3,835.7
-556.4
-477.9
-621.0
-217.6
-15.4
-5,724.0

비율
67.0%
9.7%
8.3%
10.8%
3.8%
0.3%
100.0%

영업이익
금액
2,089.0
1,304.1
252.8
160.2
32.1
-8.2
3,830.0

비율
54.5%
34.0%
6.6%
4.2%
0.8%
-0.2%
100.0%

당기순이익
금액
1,623.2
1,027.8
211.9
120.6
9.6
-74.3
2,918.8

비율
55.6%
35.2%
7.3%
4.1%
0.3%
-2.5%
100.0%

(주1)

당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준이며, 기타 부문에는 지배회사 별도재무제표 손익이 포함(자회사 배당수익은 제외)되어 있음.

(주2)

항목별 합계는 그룹 연결기준 금액이며, 각 부문별 비율은 합계 금액에 대한 비중을 나타냄.

(주3)
각 부문별 재무정보는 아래와 같이 구분하여 기재함.
- 은행 부문: 신한은행, 제주은행
- 신용카드 부문: 신한카드, 신한은행
- 증권 부문: 신한금융투자
- 생명보험 부문: 신한생명보험, 오렌지라이프생명보험(19년 1분기)
- 기타 부문: 신한BNPP자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 신한DS, 신한아이타스, 신한신용정보, 신한대체투자운용, 신한리츠 등

3. 영업 종류별 현황

가. 은행업 부문

<신한은행>

(1) 영업개황

주식회사 신한은행(이하'신한은행'이라 함)은 1897년 2월 19일 설립된 한성은행과 1906년 8월 8일 설립된 동일은행의 신설합병(1943년 10월 1일)으로 설립되었으며, 설립시 상호는 주식회사 조흥은행입니다. 한편 주식회사 조흥은행은 2006년 4월 1일 주식회사 신한은행을 흡수합병 하였으며 존속법인의 상호를 주식회사 신한은행으로 변경하였습니다. 또한, (구)주식회사 조흥은행의 카드사업부문을 분할하여 신한카드주식회사와 2006년 4월 1일을 기준으로 분할합병 하였습니다.

2019년 국내 경제는 글로벌 성장세 둔화와 국내 경제성장률 하락에 따른 불확실성에 노출될 것으로 전망됩니다. 또한, 4차 산업혁명으로 촉발된 전 산업영역의 디지털화로 업의 경계가 희석되고 있으며 이로 인해 금융권의 경쟁은 더욱 심화될 것으로 보입니다. 신한은행은 이러한 시대적 패러다임 변화에 슬기롭게 대응하고 새로운 성장 기회를 만들어 가기 위해서 2019년 전략 목표를 'SWITCH ON; 관점의 대전환' 으로 정하였습니다. 이를 통해 불확실성이 가시화 되는 변화의 시기에 Redefine을 지속 추진하면서 '관점의 전환'이라는 혁신으로 기존의 판을 바꾸는 차별화를 구체적으로 구현해 내는 은행이 되고자 합니다.

신한은행은 2019년 한 해 동안 차별화된 Solution 제공 역량을 바탕으로 한 '고객으로부터 선택받는 은행', 디지털 융복합 채널 구축을 통한 '편리한 은행', 고도화된 위기관리체계 구축을 통한 '견고한 은행', 사회적가치에 기여하는 '함께 하는 은행'을 추구할 계획입니다. 이를 위해 신한금융그룹 내 그룹사와의 One Shinhan 협업을 강화하고, 고객 친화적인 온·오프라인 채널 운영체계를 구축하며, 선제적으로 건전성 관리를 강화하고, ESG 등 사회적 책임을 실천하고자 합니다. 또한, 신한은행의 미래 핵심 성장 동력의 하나인 글로벌 사업 영역에서의 리더십도 지속적으로 강화할 것입니다.

신한은행은 2017년 ANZ은행 베트남 리테일 부문을 인수하여 명실공히 베트남 내 외국계은행 1위의 입지를 다지는 등 지속적인 해외 채널 최적화 및 진출 다양화를 꾀하고 있습니다. 신한은행의 2019년 3월 말 현재 해외 네트워크는 20개국 163개로 구성되어 있습니다. 이와 더불어 신한은행은 견실한 재무건전성을 유지하는 동시에 고객 중심적인 경영을 통해 고객가치 제고에 기여하고 있으며, 그 결과로 대외기관 및 금융당국으로부터 성과를 아래와 같이 인정받고 있습니다.

<2018년 주요 대외수상 현황>

- 포브스코리아 주관 ‘2018 소비자 선정 최고의 브랜드’ 대상

- 산업통상자원부, 동아일보 주관 ‘2018 국가 소비자중심 브랜드’ 대상

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2018 한국에서 가장 존경받는 기업’ 15년 연속 수상

- 산업정책연구원 주관 ‘2018 대한민국 브랜드 명예의 전당’ 2년 연속 선정

- 한국브랜드경영협회 주관 ‘2018 고객감동브랜드지수’ 1위

- GPTW INSTITUTE 주관 ‘아시아에서 일하기 좋은 기업’ 선정

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2018 KSQI 한국의 우수콜센터’ 인증

- 한국경영인협회 주관 ‘2018 대한민국 최고기업대상’ 수상

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2018 한국산업의 브랜드 추천’ 1위

- 한국표준협회 주관 ‘한국서비스품질지수(KS-SQI)’ 1위

- 한국능률협회컨설팅 주관 한국산업의 고객만족도(KCSI) 은행 산업 부문 5년 연속 1위

- 머니투데이 2018 대한민국 금융혁신대상(디지털 혁신상)

- 한국표준협회 2018년 KS-CQI 콜센터 품질지수 1위

- 한국표준협회 2018 대한민국 지속가능성지수 1위 기업

- 산업통상자원부 장관상 (글로벌 CSR 부문)

- 금융감독원 서민금융지원 최우수 금융기관

- 금융감독원 중소기업지원 최우수 금융기관

- 국토교통부 '온실가스 감축부문' 장관상

<2019년 주요 대외수상 현황>

- 포브스코리아 주관 ‘2019 소비자 선정 최고의 브랜드 대상’ 4년 연속 수상

- 산업정책연구원 주관 ‘2019 대한민국 브랜드 명예의 전당’ 3년 연속 선정

- 한국능률협회컨설팅 주관 ‘2019 한국에서 가장 존경받는 기업’ 16년 연속 수상

- 한국경제신문 주관 ‘2019 대한민국 명품브랜드 대상’ PB부문 4년 연속 수상

- 머서코리아 주관 고용노동부, 금융감독원 후원 ‘제5회 대한민국 퇴직연금’ 대상

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
2,363.1
8,726.4
7,450.4

예치금이자
21.3
65.3
43.6

유가증권이자
293.9
1,031.6
855.4

대출채권이자
1,968.5
7,330.2
6,323.5

기타이자수익
79.4
299.3
228.0

이자비용(△)
1,064.9
3,695.8
2,928.0

예수부채이자
789.1
2,761.6
2,211.0

차입부채이자

71.8
278.3
194.4

사채이자
184.6
601.6
479.1

기타이자비용
19.4
54.4
43.6

소계
1,298.3
5,030.6
4,522.4

수수료
부문
수수료수익
296.8
1,197.9
1,126.4

수수료비용(△)
49.7
192.0
169.4

소계
247.0
1,005.9
957.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
2,925.6
8,821.1
11,783.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
74.5
185.9
234.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
6.3
17.1
-

배당금수익
23.0
208.1
117.9

외환거래이익
601.6
1,700.7
3,099.2

파생상품 관련 이익
2,212.4
6,614.0
8,263.0

대손충당금 환입액
-
1.9
-26.3

충당금 환입액
2.4
26.2
36.7

기타
5.4
67.1
58.8

기타영업비용
3,076.1
9,142.7
12,346.7

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
27.2
108.5
225.7

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
1.5
1.2
0.0

대손상각비
73.9
236.1
455.8

제충당금 전입액
4.7
8.6
-

외환거래손실
548.7
1,613.7
2,597.7

파생상품 관련손실
2,203.6
6,440.0
8,390.5

기타
216.5
734.6
677.0

소계
-150.5
-321.7
-563.6

부문별 이익 합계
1,394.8
5,714.8
4,915.8

일반관리비(△)
627.3
2,758.6
2,867.5

영업이익
767.5
2,956.2
2,048.3

영업외이익
-2.7
-65.7
-45.5

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-2.7
-65.7
-45.5

법인세비용차감전 계속사업손익
764.8
2,890.5
2,002.9

계속사업손익법인세비용(△)
209.3
773.9
395.1

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
555.5
2,116.6
1,607.8

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원
화
자
금
예수금
202,112.9
63.8
735.3
1.48
193,353.9
64.3
2,641.2
1.37
180,882.2
64.8
2,178.6
1.20

CD
8,433.6
2.7
46.3
2.23
7,877.8
2.6
156.1
1.98
7,542.5
2.7
120.2
1.59

차입금
8,677.3
2.7
30.0
1.40
8,966.9
3.0
122.0
1.36
8,166.1
2.9
94.6
1.16

원화콜머니
154.1
0.1
0.7
1.72
475.8
0.2
7.0
1.48
670.2
0.2
8.4
1.25

기타
29,125.8
9.2
155.8
2.17
24,720.9
8.2
514.0
2.08
21,934.5
7.9
422.1
1.92

소계
248,503.7
78.4
968.1
1.58
235,395.3
78.3
3,440.4
1.46
219,195.6
78.5
2,823.8
1.29

외
화
자
금
외화예수금
12,347.7
3.9
44.8
1.47
11,534.6
3.8
131.7
1.14
11,215.8
4.0
97.0
0.87

외화차입금
6,340.0
2.0
33.9
2.17
5,979.5
2.0
113.8
1.90
5,684.1
2.0
67.1
1.18

외화콜머니
759.0
0.2
4.1
2.16
766.4
0.3
13.8
1.80
657.0
0.2
8.3
1.27

사채
5,625.3
1.8
52.7
3.80
4,692.4
1.6
163.3
3.48
4,194.0
1.5
116.2
2.77

기타
274.3
0.1
0.0
-
262.5
0.1
0.1
0.06
284.4
0.1
0.3
0.11

소계
25,346.2
8.0
135.5
2.17
23,235.4
7.7
422.8
1.82
22,035.3
7.9
289.0
1.31

원가성 자금계
273,850.0
86.4
1,103.6
1.63
258,630.7
86.1
3,863.2
1.49
241,230.9
86.4
3,112.8
1.29

기
타
자본총계
23,970.8
7.6
-
-
22,514.4
7.5
-
-
21,715.9
7.8
-
-

충당금
289.5
0.1
-
-
281.8
0.1
-
-
375.1
0.1
-
-

기타
18,899.4
6.0
-
-
19,114.4
6.4
-
-
15,826.3
5.7
-
-

무원가성 자금계
43,159.7
13.6
-
-
41,910.5
13.9
-
-
37,917.3
13.6
-
-

조달계
317,009.7
100.0
1,103.6
1.41
300,541.2
100.0
3,863.2
1.29
279,148.2
100.0
3,112.8
1.12

운
용
원 화 자 금
예치금
603.8
0.2
2.8
1.89
1,846.3
0.6
28.4
1.54
2,571.0
0.9
33.1
1.29

유가증권
51,084.5
16.1
307.4
2.44
46,507.1
15.5
1,028.5
2.21
42,679.3
15.3
901.3
2.11

대출금
212,385.3
67.0
1,759.7
3.36
202,035.7
67.2
6,594.0
3.26
188,353.8
67.5
5,717.4
3.04

(가계대출금)
107,364.6
33.9
900.0
3.40
101,926.4
33.9
3,346.7
3.28
94,357.4
33.8
2,874.4
3.05

(기업대출금)
104,524.8
33.0
859.7
3.34
99,649.8
33.2
3,247.3
3.26
93,614.9
33.5
2,843.0
3.04

지급보증대지급금
12.9
-
0.0
0.16
18.1
0.0
0.0
0.14
18.5
0.0
0.1
0.69

원화콜론
565.5
0.2
2.5
1.78
756.5
0.3
12.0
1.59
723.4
0.3
9.3
1.28

사모사채
418.6
0.1
3.9
3.73
323.2
0.1
12.6
3.90
253.4
0.1
9.8
3.85

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3,069.7
1.0
29.5
3.89
3,014.6
1.0
103.6
3.44
2,984.6
1.1
102.4
3.43

원화대손충당금(△)
1,408.6
0.4
-
-
1,550.6
0.5
-
-
1,211.0
0.4
-
-

소계
266,731.6
84.1
2,105.7
3.20
252,950.9
84.2
7,779.1
3.08
236,373.0
84.7
6,773.4
2.87

외 화 자 금
외화예치금
3,699.6
1.2
18.5
2.03
2,706.5
0.9
36.9
1.36
1,725.8
0.6
10.4
0.61

외화증권
5,980.6
1.9
39.8
2.70
4,583.2
1.5
79.3
1.73
3,746.5
1.3
47.6
1.27

대출금
11,453.2
3.6
95.6
3.38
10,862.4
3.6
325.3
2.99
11,168.6
4.0
255.7
2.29

외화콜론
1,431.7
0.5
9.3
2.64
1,929.9
0.6
40.6
2.10
1,631.2
0.6
23.8
1.46

매입외환
6,160.2
1.9
50.0
3.29
6,697.8
2.2
188.5
2.81
5,934.6
2.1
127.9
2.16

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
157.0
0.1
-
-
152.5
0.1
-
-
92.5
0.0
-
-

소계
28,568.2
9.0
213.1
3.03
26,627.2
8.9
670.6
2.52
24,114.1
8.6
465.4
1.93

수익성 자금계
295,299.9
93.2
2,318.9
3.18
279,578.2
93.0
8,449.7
3.02
260,487.1
93.3
7,238.7
2.78

기
타
현금
1,435.0
0.5
-
-
1,381.0
0.5
-
-
1,358.2
0.5
-
-

업무용유형자산
2,799.4
0.9
-
-
2,539.6
0.8
-
-
2,615.8
0.9
-
-

기타
17,475.5
5.5
-
-
17,042.4
5.7
-
-
14,687.1
5.3
-
-

무수익성 자금계
21,709.8
6.9
-
-
20,963.0
7.0
-
-
18,661.1
6.7
-
-

운용계
317,009.7
100.0
2,318.9
2.97
300,541.2
100.0
8,449.7
2.81
279,148.2
100.0
7,238.7
2.59

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 다음과 같이 서비스 부문을 구분할 수 있습니다.

<
예금 수납 업무>

① 입출금이 자유로운 예금: 예금잔고 범위 내 수시 입출금이 가능하며, 정기예금 및 적금 대비 이율은 낮은 예금
② 거치식 예금:
일정기간 동안 예치하고 고정 또는 변동 금리를 받는 예금

③ 적립식 예금: 일정기간 후에 지급받을 것을 약정하고 매월 일정금액을 적립하는 예금
④ 단기금융상품: 
 - 양도성예금증서 (CD): 30일 이상의 일수로 만기를 지정하여 양도, 양수를 
 자유롭게 할 수 있는 무기명 예금증서
 - 환매조건부매도증권 (RP): 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등을 합한 
 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 매도

⑤ 주택청약예금:

주
택법
에 따라 주택을 청약할 수 있는 권리를 부여하는 상품
⑥ 비과세저축: 조세특례제한법 제 88조의 2에서 열거한 대상자에 대하여 전금융기관 합산하여 1인당 5천만원까지 비과세 한도를 부여하는 상품

- 예금 상품별 개요

구 분
상 품 종 류
특 징

초단기 일정금액 이상 여유자금 운용을 위한 예금

수퍼저축예금(개인)

금액에 따라 차등금리를 적용하므로 일정금액 이상의 일시 여유자금 운용에 적합한 상품임.

수퍼기업자유예금(법인), 거액기업자유예금(개인사업자, 법인), 신한 수퍼드림 기업자유예금(법인)

입출금이 자유로운 예금

보통예금, 저축예금, 가계당좌예금, 당좌예금, 기업자유예금

가계 및 기업자금 등의 수시입출금을 위한 통장임. 가계당좌예금이나 당좌예금은 개인 또는 기업명의로 수표 및 어음을 발행하여 각종 지급수단으로 이용 가능함

신한 주거래 우대통장, 신한 주거래미래설계 통장, 신한 주거래SOHO사업자통장, 신한 키즈플러스+ 통장, TEENS PLUS(틴즈플러스) 통장, 신한 주거래S20(에스이공) 통장, 유치원ㆍ보육&복지시설 우대통장, 신한G1금거래계좌, 신한 공무원연금 평생안심통장, 국민연금 安心통장, 신한 행복지킴이 통장, 신한 연구&사업비 우대통장, 신한My World 송금통장, 신한 월세나눔 통장, 신한 스크랩거래계좌, 신한 하도급지킴이 기업통장, 신한 호국보훈지킴이 통장, 신한 보증서담보대출 입금전용 계좌

고객세분화를 통하여 라이프사이클에 따른

직장인, 사업자, 주부, 아동, 연금수급권자, 금사업자, 시니어, 유학생 등 차별화된 서비스를 제공하는 상품

신한 S-MORE포인트통장

신한카드 포인트 등 포인트가 입금되는 통장

서비스

신한 베이직팩, 신한 베이직팩 플러스

입출금통장과 함께 인터넷뱅킹, 체크카드, 카드결제계좌 지정 등
요건 충족시 수수료 면제 등의 서비스 제공

입출금이 자유롭고
 주식매매도 가능한 예금

신한금융투자 증권거래예금, 사이버증권거래예금

증권거래계좌를 자동연결하여 주식거래 가능

목돈마련을 위한 예금

신한S드림(DREAM)적금, 신한S드림(DREAM)기업적금, 디딤씨앗 적립예금, 신한 새희망 적금, 신한S20적금, 신한 사업자 성공기원적금, 신한 용돈관리PONEY적금, 신한S힐링 여행적금, 신한 아이행복적금, 신한 미래설계 적금, 신한 미소드림 적금, 정기적금, 신한 군인행복 적금, 신한 헬스플러스 적금, 신한 알파레이디 적금, 신한 두배드림적금, 신한 더드림 적금(외국인), 신한 플랫폼DREAM적금, 신한 위드펫(With Pet)적금, 신한 첫거래 세배드림적금, 신한 주거래 드림 적금, 신한 장병내일준비적금, 신한 홈플러스 카드제휴 적금, 신한 서울메이트DREAM 적금, 신한Welcome 삼성IN적금, 2019 신한KIA타이거즈 적금, 2019 신한 두산베어스 적금, 2019 신한 롯데자이언츠 적금, 2019 신한SK와이번스 적금, 2019 신한LG트윈스 적금, 2019 신한 키움히어로즈 적금, 2019 신한 한화이글스 적금, 2019 신한 삼성라이온즈 적금, 2019 신한NC다이노스 적금, 2019 신한KT위즈 적금

일정기간동안 일정금액을 정기적립하거나 자유적립하여 만기에 목돈을 수령할 수 있음

목돈예치를 위한 예금

신한S드림(DREAM)정기예금, 양도성예금증서, 양도성예금증서 은행등록발행, 표지어음, 환매조건부매도, 신한 안전채권, Tops회전정기예금, Tops CD연동정기예금, 미래설계 크레바스 연금예금, 미래설계 장기플랜 연금예금, 정기예금, Tops보증정기예금, 2019 신한KIA타이거즈 정기예금, 2019 신한 두산베어스 정기예금, 2019 신한 롯데자이언츠 정기예금, 2019 신한SK와이번스 정기예금, 2019 신한LG트윈스 정기예금, 2019 신한 키움히어로즈 정기예금, 2019 신한 한화이글스 정기예금, 2019 신한 삼성라이온즈 정기예금, 2019 신한NC다이노스 정기예금, 2019 신한KT위즈 정기예금,

목돈을 1개월 이상의 정해진 기간동안 거치하는 상품. 만기에 목돈
수령 또는 이자지급식으로 선택 가능.

개인종합자산관리 계좌의
운용을 위한 예금

신한 ISA 정기예금

개인종합자산관리계좌에 대한 과세특례시행에 따라 가입자 적립금을 원리금보장 상품으로 운용하기 위한 정기예금

퇴직급여 및 연금제도 전용상품

Tops 퇴직플랜 정기예금, 퇴직플랜 프리미어 정기예금, 신한 퇴직플랜 연금예금, Tops 퇴직플랜 금리연동형 정기예금

퇴직연금제도에 의해 기업 및 근로자의 퇴직금을 특정금전신탁 퇴직연금계약으로 적립받아 원리금보장형 연금자산으로 운영하거나 연금 지급하는 정기예금

주택마련예ㆍ부금

마이홈플랜청약예금, 마이홈플랜청약부금, 마이홈플랜청약저축, 마이홈플랜 주택청약종합저축

주택청약이 가능한 목적부 상품으로 세금우대로 가입시 세금감면 
혜택 있음.

주가지수 연동형상품

세이프지수연동예금

정기예금의 만기시 원금은 100% 보장하고 장래에 지급할 이자의 일부 또는 전부를 각종 시장지수 움직임에 연동한 옵션 등 파생상품에 투자하는 상품

온라인 전용상품

신한 스마트 적금, 한달애 저금통, 신한B2B협력기업 우대통장, 신한 스마트MORE 적금, 쏠편한 입출금 통장, 쏠편한 선물하는 적금, 쏠편한 정기예금, 쏠편한 제휴정기예금, 신한U+투게더 적금

인터넷뱅킹 또는 스마트뱅킹으로만 가입하는 상품으로 영업점 가입상품 대비 우대된 이율및 온라인 특화 기능(ex. 전용 App, 스마트이체 등)이 적용됨

지방특화상품

명품도시 인천사랑 저축예금

특정지방에 특화하여 해당지역을 사랑하는 고객 전용상품으로, 해당지역 연계 부가서비스 제공

<여신업무>

① 여신의 범위

여신은 고객에게 은행이 직접 자금을 부담하는 금전에 의한 신용공여 즉, 대출뿐만 아니라 직접적인 자금부담이 없는 신용공여를 포함합니다. 자금부담이 없는 신용공여는 지급보증, 지급보증대지급금, 유가증권대여, 여신성 유가증권(CP, 사모사채 인수 등), 파생금융상품, 외환관련여신, 국외영업점여신, 국제금융여신, 종합금융관련 여신 등을 포함합니다.

② 여신의 분류

②-1. 담보의 유무에 따른 분류

담보의 유무에 따라 담보여신, 보증여신, 신용여신으로 구분합니다. 담보여신은 유효 담보가액 범위 내에서 취급하는 여신을 말하며, 보증여신은 담보가 없거나 유효 담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세워 취급하는 여신을 말합니다. 신용여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세우지 않고 채무자 자신의 신용에 의해 취급하는 여신을 말합니다. 

②-2. 거래방식에 따른 분류

거래방식에 따라 건별거래와 한도거래로 구분하며, 건별거래는 여신 약정금액 범위 내에서 대출이 발생하되 상환한 금액을 재사용 할 수 없는 방식의 거래를 말합니다. 취급방식에 따라 일시취급 및 분할취급 방식으로 분류하며, 상환 방식에 따라 일시상환, 원(리)금 균등분할상환 방식으로 분류합니다. 한도거래란 한도 약정금액 범위 내에서 동일과목의 여신을 인출 및 상환을 반복하는 거래를 말합니다.

②-3. 차주에 따른 분류
차주에 따라 기업자금대출, 가계자금대출, 공공 및 기타자금대출로 구분합니다. 기업자금대출이란 영리를 목적으로 하는 법인(정부출자기업체와 정부투자기관을 포함)과 기업자금 용도의 개인기업(사업자등록증을 소지한 자) 등에 대한 대출을 말합니다. 가계자금대출이란 개인에 대한 주택자금, 소비자금 등 비영리 목적을 위한 대출 및 사업자로 등록되지 아니한 개인의 부업자금대출 등을 말하며, 공공 및 기타자금대출이란 지방자치단체, 정부기관, 공공기관과 학교법인 등 비영리법인 및 단체에 대한 대출을 말합니다. 

②-4. 자금용도에 따른 분류

자금용도에 따라 운전자금대출과 시설자금대출로 구분합니다. 운전자금대출이란 기업의 생산과 판매활동 등에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말하며, 시설자금대출은 기업설비의 취득·신설·증설·복구 등 일체의 시설에 소요되는 자금 등으로 자본적 지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말합니다.
 
 ②-5. 보증 상대처에 따른 분류
지급보증은 보증 상대처에 따라 대내지급보증과 대외지급보증으로 분류되며, 보증 표시통화에 따라 원화지급보증과 외화지급보증으로 분류됩니다.

<개인금융 서비스>

신한은행의 개인 금융 전략은 서비스의 자동화, 대고객 서비스 향상, 통합된 지점망을 통하여 개인 고객들에게 신속하고 다양한 서비스를 제공하는 것입니다.
 
① 가계 대출 서비스

가계 대출은 크게 주택담보대출(주택구입 목적의 대출 포함)과 그 외 기타 가계 대출로 구분됩니다.

② 이자율 결정

가계대출의 대출금리는 변동금리와 고정금리로 나뉩니다. 변동금리는 내부금리 시스템을 이용하여 3개월, 6개월, 12개월 기준 금리가 결정되고 여기에 적정 스프레드가 가산되어 결정됩니다. 2010년 2월 전국은행연합회는 은행들의 자금조달 비용을 반영하는 COFIX(자금조달비용지수)를 공시하고 있습니다.
신용대출에서는 주로 차주의 신용점수를 고려하여 금리가 결정되며, 담보대출에서는대출 한도를 결정하기 위해 담보 종류, 담보우선순위 등을 고려합니다.
 
③ PWM 서비스

신한은행은 전통적으로 고액자산고객을 위한 WM영업에 중점을 두고 있으며, 투자 포트폴리오 관리 서비스, 세금 컨설팅, 부동산 관리 서비스 등 다양한 서비스를 제공하고 있습니다.

<기업금융 서비스>
신한은행의 기업고객은 크게 중소기업, 대기업, 공공기관 등으로 나눌 수 있습니다.

① 중소기업에 대한 금융 서비스

중소기업 대출은 전통적으로 신한은행의 핵심 사업이었습니다. 최근 몇 년간 은행 경쟁이 강화되면서, 대부분의 국내 은행이 중소기업 대출에 역량을 집중하고 있으나, 신한은행은 튼튼한 고객 기반, 높은 브랜드 이미지, 풍부한 경험을 바탕으로 지속적인 경쟁우위를 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.
 
② 대기업에 대한 금융 서비스

대기업 고객은 주로 대기업 및 금융기관으로 구성되어 있습니다.

③ 전자 기업 금융

신한은행은 기업고객을 위한 인터넷 뱅킹 시스템을 도입하여 '신한 비즈뱅크'라는 브랜드를 통하여 인터넷 금융서비스를 제공하고 있습니다. 신한 비즈뱅크는 거래 내역 조회 및 자금 이체와 같은 간단한 서비스는 물론 신용장 개설 및 무역금융 등 다양한 금융 서비스를 제공하고 있습니다.
 
 ④ 기업 대출

기업대출 상품은 크게 운전자금대출(운전대)과 시설자금대출(시설대)로 나뉩니다. 운전대출은 기업의 일반적인 운영자금 대출이 목적이며, 시설대출은 설비 구입이나 공장건설 등의 목적으로 사용될 자금에 대한 대출입니다.
 
 ⑤ 이자율 결정

기업고객 대출에 대한 이자율은 각 대출건의 조달비용 및 차주의 신용리스크에 따른 기대 손실률에 근거하여 계산됩니다.

<투자금융업무>

신한은행의 투자금융 업무는 자금업무, 투자업무, 파생거래, 국제 업무 등으로 구성됩니다.
 
① 자금업무(Treasury)

신한은행의 자금부는 고정 및 변동 금리부 채권, 무담보 채권, 구조화 채권 등 다양한조달 수단을 통하여 영업활동에 필요한 자금을 조달하고 유동성을 공급합니다.
 
② 투자업무

신한은행은 지속적인 유동성 조달 및 이자/배당 수익, 자본 수익 창출을 위하여 자기 계정을 활용하여 유가증권 투자 및 거래를 하고 있습니다. 신한은행의 주요 투자 포트폴리오는 주로 국고채 및 정부기관 등이 발행한 채권, 금융채 등으로 구성됩니다.

③ 파생 거래

신한은행은 다음과 같은 다양한 파생상품을 거래하고 판매합니다.

- 이자율 스왑, 옵션, 선물

- 통화 스왑

- 자본 증권 연계 옵션

- 외화 선도, 스왑, 옵션

- 상품 선도, 옵션, 스왑

- 신용 파생상품 및 코스피 200 인덱스 연계 옵션 등

④ 국제업무

신한은행은 국제 자본시장에 대한 투자 및 외화표시 증권 거래, 외환거래 서비스, 무역 금융, 국제 팩토링 서비스 등 다양한 국제 금융 서비스 업무를 제공하고 있습니다.

<신탁업무>

① 상품안내

신탁은 크게 금전신탁과 재산신탁으로 나눌 수 있습니다.금전신탁은 신탁의 인수(신규)시에 금전으로 수탁하며, 신탁의 종료시 금전 또는 운용현상 대로 수익자에게 교부하는 것이며, 재산신탁은 금전외의 재산으로 신탁을 설정하며 유가증권, 부동산, 동산, 금전채권, 무체재산권 등의 재산권을 수탁받아 위탁자의 지시 또는 신탁계약에서 정한 바에 따라 관리,운용,처분한 후 신탁 종료시 금전 또는 운용현상 그대로 수익자에게 교부하는 신탁입니다.

금전신탁은 위탁자가 자산운용 대상 및 방법을 지시하지 않고, 수탁자에게 일임하는 불특정 금전신탁과 위탁자가 자산 운용 대상과 방법을 지정하는 특정 금전신탁으로 나뉩니다. 재산신탁은 설정자산에 따라 유가증권신탁, 금전채권의 신탁, 동산의 신탁, 부동산의 신탁, 지상권의 신탁, 전세권의 신탁 등으로 구분됩니다.

신탁 상품은 은행 예금에 비해 관련 규제가 적기 때문에 전통적으로 은행 이율보다는 다소 높은 수익률을 제시할 수 있었습니다. 신탁계정의 자산은 주로 유가증권에 투자되거나 대출 재원으로 활용됩니다. 국내의 관련 법에서는 신탁계정 자산을 은행계정 자산과 별도로 분리하여 관리하도록 하고 있습니다

- 신탁상품별 개요

구 분
종 류
특 징

불특정
금전신탁
연금저축신탁

적립기간 동안 자유롭게 납입하고 연금으로 수령하여 노후생활자금을 준비할 수 있는 상품(납입원금 보전)

연간 한도 범위 내 입금 가능하고, 소득세법에서 정한 세액공제 가능

특정금전신탁
특정금전신탁

위탁자가 자산운용 대상과 방법을 직접 지정하여 위탁자 별로 단독운용, 관리하는 상품

퇴직연금신탁
퇴직연금신탁

근로자의 노후 생활을 보장하기 위해 기업이 사전에 퇴직금재원을 은행에 적립하고, 근로자 퇴직 시 연금 또는 일시금 형태로 지급하는 제도

재산신탁
유가증권신탁

위탁자가 유가증권을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁재산을 관리, 운용, 처분하고, 신탁 종료 시에 수익자에게 운용 현상 그대로 교부하는 재산신탁

금전채권신탁

위탁자가 보유하는 금전채권을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 금전채권을 추심, 운용한 후 수익자에게 지급하는 재산신탁

부동산신탁

위탁자가 보유하는 토지 및 그 정착물을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁부동산을 관리, 운용, 처분하고 신탁계약 종료 시 운용현상 그대로 교부하는 재산신탁으로 종류는 관리, 처분, 담보신탁이 있음.

동산신탁

위탁자가 보유하는 기계, 기구 등 동산을 신탁하면 수탁자는 신탁계약에 따라 신탁동산을 관리, 운용, 처분하고 신탁계약 종료시 운용현상 그대로 교부하는 재산신탁

기타 서비스

신한 미래설계

유언대용신탁

위탁자가 생전에 은행에 재산을 신탁하면서 본인을 수익자로 정하고, 위탁자 사후에는 생전에 정한 수익자에게 신탁재산을 안정적으로 승계하는 것을 목적으로 하는 신탁

미래안심

유언상속관리서비스

유언자와의 계약을 통해 유언서 보관 및 유언 집행을 위임받아 유언자가 사망한 때에 그 유언내용에 따라 유산을 상속인 또는 수증자에게 분배하는 유언 상속관리 서비스 상품

<외환상품 및 서비스>

① 환전상품

구 분
특 징

외국통화 매입
고객으로부터 외국통화를 매입하는 업무

외국통화 매도
고객에게 외국통화를 매도하는 업무

외화수표 매입
고객으로부터 외화수표(여행자수표 포함)을 매입하는 업무

외화수표 매도
고객에게 외화수표(여행자수표 포함)을 매도하는 업무

② 환전관련 부대서비스

구 분
특 징

인터넷 환전

고객이 인터넷을 통해 환전을 신청하여 매매가 이루어지고, 공항 등 주요 영업점에서 환전 신청한 외화(현찰, T/C)를 찾아가는 서비스

신한 OK넷 환전서비스

고객이 인근 영업점에서 환전을 신청하여 거래하고, 공항 등 주요 영업점에서 환전 신청한 외화를 찾아가는 서비스

쏠(SOL)편한 환전

고객이 모바일 앱뱅킹을 통해 환전을 신청하여 매매가 이루어지고, 공항 등 주요 영업점에서 환전 신청한 외화(현찰)를 찾아가는 서비스

환전마일리지 우대 서비스

미화 5백불 상당액 이상 영업점 방문환전 및 미화 3백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 고객이 요청하는 경우 아시아나 항공 또는 대한항공 마일리지를 무료로 적립하는 서비스

OK Cashbag 포인트적립서비스

미화 5백불 상당액 이상 영업점 방문환전 및 미화 3백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 고객이 요청하는 경우 OK Cashbag을 무료로 적립하는 서비스

해외여행자보험 서비스

미화 5백불 상당액 이상 환전 및 인터넷뱅킹 외화 거래 시 고객이 '환율우대+여행자보험 가입'을 선택하는 경우 해외여행자보험(한화손해보험) 무료로 가입

③ 외화송금 상품

구 분
특 징

당발송금

국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스

타발송금

해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

④ 외화송금관련 부대서비스

구 분
특 징

해외송금 자동이체 서비스

유학생 경비 및 해외체재비 등과 같이 정기적으로 해외로 송금할 고객에 대해 본인과의 사전 약정을 통해 별도의 송금신청서 없이 송금 지정일에 자동으로 지급하는 서비스

해외송금 폰뱅킹 서비스

당행을 거래외국환은행으로 지정 신청하고 해외송금 정보를 사전 등록한 신한 온라인서비스 가입고객이 무인안내를 통해 해외로 전신송금 하거나, 고객이 전화로 콜센터를 통하여 입력한 내용(폰뱅킹 비밀번호, 인출계좌 비밀번호, OTP카드비밀번호)이 사전에 은행에 등록한 내용과 일치하는 경우 신청인의 지시사항으로 간주하여 그 지시내용에 따라 해외로 전신송금하는 서비스

해외송금 자동화기기 서비스

당행을 거래외국환은행으로 지정 신청하고 해외송금 정보를 사전 등록한 신한은행 카드 소지 고객이 자동화기기를 통해 해외로 전신송금하는 서비스

MoneyGram (머니그램)
 특급송금 서비스

은행계좌 개설 없이도 머니그램사의 송금시스템을 이용하여 고객(개인 및 개인사업자)이 자금을 빠르게 주고 받을 수 있는 특급송금시스템

환전마일리지 우대 서비스

미화 1백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 지급증빙미제출 송금 또는 유학생/해외체재비 항목으로 송금 시 고객이 요청하는 경우 아시아나 항공 또는 대한항공 마일리지를 무료로 적립하는 서비스

OK Cashbag 포인트적립 서비스

미화 1백불 상당액 이상 인터넷뱅킹 외환 거래 시 지급증빙미제출 송금 또는 유학생/해외체재비 항목으로 송금 시 고객이 요청하는 경우 OK Cashbag을 무료로 적립하는 서비스

⑤ 기타 무역외 서비스

구 분
특 징

신한 글로벌현금카드
해외ATM카드 및 직불카드를 이용하는 당행 외환고객을 대상으로 한 국내ATM인출, 해외ATM인출 및 해외직불카드(Maestro) 기능이 있는 현금카드

신한UniTravel카드

해외에서 일어나는 외화현금 인출 또는 물품 구매에 사용되는 금액을 고객이 미리 사놓은 외화를 이용해 인출 또는 결제할 수 있으며, 외화예금 잔액 부족 시에도 원화예금에서 인터넷 등으로 환전하여 결제 가능한 해외전용 현금카드

신한 글로벌멀티카드

하나의 카드에 최대 10개 통화를 동시에 충전 가능한 외화선불 카드 마스터로고가 부착된 온/오프라인 해외가맹점에서 물품 구매 가능하며 해외소재 마스터카드 제휴 ATM에서 외화현찰 인출 가능

⑥
외화자금의 운용 및 예치를 위한 상품

구 분
특 징

외화당좌ㆍ보통예금

입출금이 자유로운 외화예금으로, 입출금은 제한 없이 수시로 가능

외화체인지업예금

외화유동성 예금으로 예치 통화간 자유로운 전환 및 기일이체 가능

외화MMDA

수시입출금이 가능한 외화예금에, 미화10만불 상당액 이상의 일시적 예치 시에 금액 구간별 차등 이율을 적용

파워 기업외화 MMDA

기업고객의 수시 입출금 가능한 외화예금을 기본으로 하며, 미화 10만불 상당액 이상의 일시적 예치 시에 금액 구간별 차등 이율을 적용

외화정기예금

잦은 입출금이 필요 없는 외화자금운용을 위한 예금으로 입출금 제한

Multiple 외화정기예금

하나의 계좌에 여러 건(최대999건)의 정기예금이 가능하며 입금 건별로 고객이 만기일을 자유롭게 지정가능

신한 수출입송금 외화통장

수출입 거래고객의 Needs에 맞는 서비스 제공 및 신규 수출입 거래고객의 기반확대를 위한 입출금이 자유로운 수출입송금 외화예금

TOPS외화적립예금

자유적립식외화예금으로, 적립금 단위 별로 예치기간별 고시금리 적용

신한 실속환전통장

고객에게 수시 환전을 통해 환율 변동성에 대비할 수 있는 수단을 제공하며 환전에 필요한 다양한 편의성을 제공하는 입출금이 자유로운 외화예금

글로벌 FNA 외화예금

해외주식에 투자하고자 하는 국민인 개인이 신한금융투자 해외주식 투자 계좌를 동시에 개설하여 해외주식 매매를 위한 외화자금의 관리를 효율적으로 할 수 있는 입출금이 자유로운 외화예금

Mint Libor연동외화예금

3개월 Libor금리를 3개월마다 반영하여 실세금리의 움직임에 따라 예금이율이 3개월에 한번씩 자동 변경되는 변동금리 외화정기예금

달러 More 환테크 적립예금

안정적으로 외화(USD)를 적립하고자 하는 고객이 다양한 자동이체 기능, 자유로운 입금, 분할인출 기능 및 우대서비스를 받을 수 있는 미국 달러(USD)화 전용 자유적립식 예금

외화양도성예금증서

시장실세 금리를 반영하는 기명 통장식 외화양도성 예금증서(무기명 및 증서식 발행 불가)

모아 More 환테크 회전 정기예금

1, 3, 6개월 회전기간에 따라 시장 실세금리로 복리 운용, 회전기간 단위 약정이자율을 제공하는 외화 정기예금

⑦ 무역거래 서비스

구 분
특 징

수출업무

신용장 통지,(신용장방식, 무신용장방식)수출환어음 매입(추심), 신용장 양도,

수입업무

수입신용장 개설, 수입화물선취보증 및 수입화물대도, 무신용장 방식 운송서류 인도

무역금융업무

무역금융지원, 내국신용장 개설 및 매입

기타 무역업무

구매확인서 및 수출실적확인 증명서 발급, 무역자동화(EDI)서비스, 수출네고자금 해외입금 통지 서비스, 수출입적하보험증권 출력 서비스

⑧ 수출업무 상품

구 분

특 징

무역보험공사 
단기수출(EFF)부보 매입외환

무역보험공사의'단기수출보험(EFF)적격대상 수출업체'가 우량 수입업체에 대해 보유하고 있는 수출채권을 당행 취급 영업점이 무역보험공사의 '단기수출보험(EFF)'에 보험계약자로 가입하고, 동 보험을 담보로 취득함으로써 해당 수출업체의 수출채권을'비소구조건'으로 매입하는 상품

D/A포페이팅

D/A방식 수출환어음 매입시 수출상에 대해서는 매입시점에 '소구조건'으로 처리하고 이후에 해외인수가 확정되면 '비소구조건'으로 전환하는 매입상품

N/D수출팩토링

수출입은행과 제휴하여 수출입은행이 설정한 수입자별 한도 범위내에서 사후송금방식(O/A방식) 및 D/A방식 수출거래시 발생하는 수출채권을 1차로 당행에서 비소구 조건으로 매입하고, 당행은 2차로 비소구조건으로 수출입은행에 재매입 의뢰하는 상품

L/C포페이팅

기한부신용장을 근거로 수출자가 발행한 수출환어음의 매입업무시 수출상에 대하여 매입시점에는 '소구조건'으로 매입(추심)하고, 이후 개설은행의 인수가 확정되면 '비소구조건'으로 전환되는 상품

한국은행 위안화

수출화환어음 매입

한국은행의 한ㆍ중 통화스왑자금을 활용하여 국내 수출기업의 한ㆍ중 무역 시 위안화 수출화환어음 매입을 지원하는 상품

동행수출매입외환

본지사간 거래를 제외한 무신용장방식(D/P, D/A, O/A)수출거래를 대상으로 취급하는 매입외환상품

K-SURE 제휴

수출신용보증부 매입외환

일정 자격기준을 충족하는 수출기업이 무역보험공사로부터 사전심사를 받은 수입자에게 무신용장방식으로 물품을 수출하고 보유하게 되는 수출채권을 무역보험공사의 '수출신용보증서 협약보증'을 신용보강수단으로 활용하여 '소구조건'으로 할인/매입하는 수출금융상품

<제주은행>

(1) 영업개황

제주은행은 1969년 지역경제의 균형발전과 활성화를 도모하기 위한 제주도민들의 바람에 의해 설립되어, 지금까지 제주 지역 경제에서 매우 중요한 역할을 담당해 오고 있는 지방은행입니다.

제주은행은 설립 이래 지역과 함께 호흡하면서 축적해온 정성적인 관계형 정보와 Know-how 및 지속적인 지역사회 기여 활동으로 쌓아온 지역민들의 신뢰를 기반으로 하여 신한금융그룹의 일원이라는 강점을 지역금융과 결합시킴으로써, 제주지역 고객에게 수준 높은 금융서비스를 제공하고, 궁극적으로는 제주지역 경제의 성장ㆍ발전에 공헌한다는 사명감을 가지고 있습니다.

2019년도에는 다음 사항에 전행적인 역량을 집중해 나가겠습니다.

제주은행은 전략목표를 『디지털 경쟁력을 갖춘 제주대표 强小은행』 으로 정하고, 다음 4가지 전략방향 및 핵심과제를 정하였습니다.

첫째, 관계형 밀착 경영을 통한 지역시장 지배력 강화 입니다. 치열한 경쟁 속에서 살아남기 위해서는 우량고객 확보와 고객저변 확대 등 고객기반 확충을 위한 시장 지배력 강화가 무엇보다 중요합니다. 이를 위한 Total Marketing 관점의 지역밀착 영업 강화와 고객 중심 마케팅 확장, 수익구조 개선 위한 비이자이익 획기적 증대에 집중하겠습니다.

둘째, 제주에 특화된 Digital / One Shinhan 가치제고를 적극 추진해 나가겠습니다. 그 동안 규모적·지역적 한계로 여겨왔던 제약을 극복하기 위해 제주만의 지역특화 Digital 비즈니스 기반 확대, 고객경험 개선 관점 Digital Transformation 확장을 강화하겠습니다. 또한 그룹사 협업을 통한 One shinhan 성과창출을 통해 경쟁력을 한 차원 더 높여 나가겠습니다.

셋째, 위기 대응력 제고 위한 리스크 관리체계 고도화에 집중하겠습니다. 올해는 기준금리 인상에 따른 변동성 확대와 가계대출 규제와 같은 정책적 리스크 확대가 예상되고 있어, 선제적이고 능동적인 리스크 관리에 각별히 관심을 갖겠습니다.

넷째, 조직문화 혁신과 업무 효율화를 통한 조직 효율성 증대에 힘쓰겠습니다.최근Digital 금융이 가속화되고 이용 또한 확대되고 있지만, 변치않는 은행의 핵심경쟁요소는 인적자원입니다. 직원 스스로가 일의 의미를 깨닫고 일터에서 행복감을 느낄 수 있다면, 자발적이고 역동적인 조직으로 거듭나게 될 것입니다. 전문성 인재 육성을 위한 역량개발 지원과S.A.Q 중심의 조직문화 구축을 통해 ‘일과 삶의 균형’ 구현에 노력하겠습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
50.3
192.3
176.3

예치금이자
0.1
0.3
0.9

유가증권이자
4.0
14.6
13.0

대출채권이자
45.4
173.0
157.3

기타이자수익
0.9
4.4
5.1

이자비용(△)
20.7
70.5
60.5

예수부채이자
18.4
60.9
53.6

차입부채이자
0.3
1.0
0.8

사채이자
2.0
8.4
6.0

기타이자비용
0.1
0.2
0.1

소계
29.6
121.7
115.8

수수료
부문
수수료수익
6.6
27.2
26.7

수수료비용(△)
2.6
12.4
9.7

소계
4.0
14.8
17.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
1.9
8.5
5.5

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.4
1.4
0.9

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
0.0
0.5
0.1

외환거래이익
1.3
6.2
4.5

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
0.2
0.4
-

기타
-
0.0
-

기타영업비용
6.8
25.6
32.4

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.0
0.3
4.5

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
2.5
7.0
12.2

제충당금 전입액
0.0
0.3
0.2

외환거래손실
0.4
2.8
0.6

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
3.8
15.2
14.9

소계
-4.9
-17.1
-26.9

부문별 이익 합계
28.8
119.4
105.9

일반관리비(△)
19.5
83.7
72.2

영업이익
9.3
35.8
33.7

영업외이익
-0.1
-0.6
-0.3

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.1
-0.6
-0.3

법인세비용차감전 계속사업손익
9.2
35.2
33.4

계속사업손익법인세비용(△)
2.2
7.8
8.3

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
7.0
27.4
25.1

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
4,755.0
81.7
19.7
1.68
4,521.8
81.5
65.4
1.45
4,471.9
83.2
57.2
1.28

CD
36.1
0.6
0.2
2.23
65.1
1.2
1.3
1.93
109.8
2.0
1.9
1.74

차입금
89.6
1.5
0.2
1.07
79.5
1.4
1.0
1.20
75.9
1.4
0.8
1.03

원화콜머니
3.8
0.1
0.0
1.71
4.5
0.1
0.1
1.49
3.8
0.1
0.0
1.21

기타
261.6
4.5
2.0
3.15
267.3
4.8
8.6
3.20
176.3
3.3
6.1
3.46

소계
5,146.0
88.5
22.2
1.75
4,938.1
89.0
76.3
1.54
4,837.7
90.0
66.1
1.37

외화
자금
외화예수금
28.7
0.5
0.1
0.73
36.1
0.7
0.1
0.35
23.2
0.4
0.1
0.30

외화차입금
4.0
0.1
0.0
0.11
2.4
0.0
0.0
0.08
3.0
0.1
0.0
0.11

외화콜머니
0.3
-
0.0
1.23
1.4
0.0
0.0
1.69
0.5
0.0
0.0
0.39

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
1.0
0.0
-
-
0.3
0.0
-
-
0.3
0.0
-
-

소계
33.9
0.6
0.1
0.64
40.2
0.7
0.2
0.38
27.1
0.5
0.1
0.27

원가성 자금계
5,179.9
89.0
22.2
1.74
4,978.4
89.7
76.4
1.54
4,864.7
90.5
66.2
1.36

기타
자본총계
515.5
8.9
-
-
459.1
8.3
-
-
402.1
7.5
-
-

충당금
8.1
0.1
-
-
6.8
0.1
-
-
6.7
0.1
-
-

기타
114.2
2.0
-
-
103.8
1.9
-
-
103.9
1.9
-
-

무원가성 자금계
637.8
11.0
-
-
569.7
10.3
-
-
512.7
9.5
-
-

조달계
5,817.7
100.0
22.2
1.55
5,548.1
100.0
76.4
1.38
5,377.4
100.0
66.2
1.23

운
용
원화
자금
예치금
23.9
0.4
0.1
1.98
16.8
0.3
0.3
1.82
52.3
1.0
0.9
1.67

유가증권
797.3
13.7
4.0
2.02
723.8
13.1
14.6
2.02
641.2
11.9
13.0
2.03

대출금
4,669.9
80.3
43.2
3.75
4,469.1
80.6
164.2
3.67
4,309.8
80.1
148.1
3.44

(가계대출금)
1,940.9
33.4
17.9
3.73
1,896.3
34.2
68.0
3.58
1,845.3
34.3
60.0
3.25

(기업대출금)
2,627.3
45.2
24.5
3.78
2,479.4
44.7
93.3
3.76
2,390.4
44.5
85.8
3.59

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
0.0
-
0.0
-
0.0
28.01

원화콜론
25.6
0.4
0.1
1.73
30.3
0.6
0.5
1.51
81.1
1.5
1.0
1.25

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
82.9
1.4
4.2
20.61
84.8
1.5
15.2
17.96
82.3
1.5
18.4
22.34

(장기카드대출)
10.3
0.2
0.3
10.14
15.4
0.3
1.7
10.98
17.3
0.3
2.0
11.60

기타
-
-
0.5
-
-
-
2.1
-
-
-
2.6
-

원화대손충당금(△)
23.9
0.4
-
-
20.9
0.4
-
-
12.0
0.2
-
-

소계
5,575.8
95.8
52.0
3.79
5,303.9
95.6
196.9
3.71
5,154.7
95.9
184.0
3.57

외화
자금
외화예치금
16.8
0.3
-
-
22.9
0.4
-
-
15.4
0.3
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
3.0
0.1
0.0
3.49
5.0
0.1
0.1
2.66
5.9
0.1
0.1
2.53

외화콜론
10.1
0.2
0.1
2.38
9.6
0.2
0.2
2.13
3.0
0.1
0.0
1.24

매입외환
0.1
-
0.0
2.83
0.1
-
0.0
5.85
0.2
0.0
0.0
7.81

기타
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-

외화대손충당금(△)
0.0
-
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-
-
-

소계
29.9
0.5
0.1
1.15
37.7
0.7
0.3
0.91
24.6
0.5
0.2
0.84

수익성 자금계
5,605.7
96.4
52.1
3.77
5,341.6
96.3
197.3
3.69
5,179.2
96.3
184.2
3.56

기타
현금
38.1
0.7
-
-
32.2
0.6
-
-
30.0
0.6
-
-

업무용고정자산
51.2
0.9
-
-
48.2
0.9
-
-
49.1
0.9
-
-

기타
122.7
2.1
-
-
126.2
2.3
-
-
119.1
2.2
-
-

무수익성 자금계
212.1
3.7
-
-
206.5
3.7
-
-
198.2
3.7
-
-

운용계
5,817.7
100.0
52.1
3.63
5,548.1
100.0
197.3
3.56
5,377.4
100.0
184.2
3.42

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

제주은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 제공하는 주요상품 및 서비스 내용은 앞에서 기술한 신한은행의 내용과 대부분동일합니다.

나. 신용카드업 부문

<신한카드>

(1) 영업개황

신용카드업은 지급결제 수단으로서의 공적 기능에 대한 인식 확대 및 향후 경제전망과 규제환경을 고려할 때 고객기반 확보와 철저한 리스크관리 및 안정적인 자산 포트폴리오 유지가 중요한 산업이며, 국내 신용카드시장은 금융그룹 소속 카드사와 대기업 계열 전업카드사로 양분되어 시장지위 확보에 노력하고 있습니다.

신한카드는 2018년 12월말 현재 실질회원 2,108만명(신용카드 및 체크카드 회원 기준), 가맹점수 185만점(가동 가맹점 기준)의 고객기반에서 창출되는 규모의 경제효과를 토대로 2019년 1분기 누적 당기순이익 1,222억원(별도기준 당기순이익1,200억원)을 시현하였습니다. 또한 금융그룹 카드사로서 그룹사간 시너지를 활용한 교차판매와 은행 영업점 등을 활용한 영업 네트워크상의 이점과 함께, 그룹 차원의 효율적인 리스크관리 시스템 및 안정적인 재무적 지원 가능성 등을 활용하여 업계 1위의 시장지위를 더욱 공고히 하고 있습니다.

한편 디지털 간편결제를 기반으로 한 이종 업체들의 결제시장 진입에 대비하고자 당사는 선제적으로 모바일 결제 플랫폼 FAN을 런칭하여 업계 최대 1,000만의 회원 규모를 확보 하였고, 異업종 결제 플랫폼 내에서도 주도적 시장 지위를 유지하기 위해 제휴 상품 출시 등을 통해 지속 노력하고 있습니다. 아울러 빠르게 변화하는 고객니즈에 발맞추어 Big Data 분석 기반의 새로운 카드상품과 서비스를 지속 개발하였고, 고객만족을 최상의 경영가치로 선정하여 고객만족도 제고를 위한 노력을 경주하고 있습니다.

카드사의 핵심 역량인 결제기능이 디지털 신기술로 인해 더 이상 카드사만의 차별적 역량이 아니게 된 상황에서, 당사는 ‘연결’과 ‘확장’ 전략을 통해 4차 산업혁명 시대의 새로운 고객가치를 함께 만들 수 있는 異업종 파트너를 확보, 개별 카드사가 제공할 수 있는 상품/서비스의 한계를 극복하기 위한 노력을 지속해왔습니다. 이러한 노력의 연장선상에서 2019년에는 ‘고객과의 연결’을 강화한다는 의미로 모든 고객 한 분 한 분께 초점을 맞춰 탁월한 가치를 창출하겠다는 의미의 ‘Deep FOCUS’를 전략방향으로 세웠습니다. 기존까지 ‘카드회원’ 중심의 영업/마케팅 활동을 해왔다면, 앞으로는 카드를 넘어 할부/금융/플랫폼/글로벌 회원 등 당사와 연결된 모든 고객에게 집중하겠다는 의미입니다. 

먼저 카드업 본업에서는 외부 기업들과의 유리한 제휴를 위한 ‘업계 1등 지위’를 유지하는 한 편, 동시에 高수익 자산 중심으로 상품 포트폴리오를 최적화하고 고객군별 차별화된 회원 전략 등을 통해 수익성을 강화하는 방향의 성장 전략을 추진할 계획입니다. 또한 업의 한계를 뛰어넘기 위해 디지털 혁신 및 Big Data 성과 창출을 가속화 할 계획입니다. 내부의 의사결정 속도를 강화하기 위해 ‘Cell 조직, Agile 업무방식’을 확실히 정착시키고, 디지털 기술을 기반으로 한 프로세스/비용 효율화 및 카드업계 공통 QR코드 런칭 등 이종 사업자들의 지불결제 시장 진출에 대한 전방위적 대응을 하고자 합니다. 아울러, 2018년에 구축 완료한 플랫폼(마이샵, 마이오토 등) 기반 영업의 본격 성과 창출과 빅데이터 역량을 바탕으로 한 초개인화 마케팅 고도화를 통하여 시장 주도권을 지속 강화할 예정입니다.

미래 성장 기반 확보를 위해서는 새롭게 선포한 비전 ‘Connect more, Create the most’ 를 기반으로 Pay Platform, Multi Finance, Life Information 등 사업 포트폴리오 재구축을 지속 강화하여 해당 분야에서 본격적 성과창출이 가능하도록 주력할 예정입니다. 당사는 이러한 전략방향을 실행하기 위해 <① 결제시장 패러다임 주도 ② 최적의 Multi Finance 진화전략 추진 ③ 차별적 고객경험 구현 ④ 한계없는 비즈니스 모델·영역의 확장 ⑤ 전략을 현실로 만드는 최고 수준의 Enabler 구축> 등 총 5개의 핵심 전략 과제를 강력하게 추진해 나갈 계획입니다.

(
2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
516.6
1,987.2
1,858.1

예치금이자
1.0
2.3
1.8

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
28.2
102.4
73.9

기타이자수익
487.5
1,882.5
1,782.4

이자비용(△)
114.0
421.9
370.8

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
25.3
99.3
81.3

사채이자
86.8
316.6
283.8

기타이자비용
1.8
6.0
5.7

소계
402.6
1,565.3
1,487.3

수수료
부문
수수료수익
350.0
1,484.8
2,433.6

수수료비용(△)
290.5
1,252.1
2,264.2

소계
59.5
232.7
169.4

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
27.9
147.3
634.6

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
3.6
17.1
265.8

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
7.4
40.3
12.4

외환거래이익
12.1
42.2
53.4

파생상품 관련 이익
2.0
4.7
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
1.8
281.7

기타
2.8
41.3
21.3

기타영업비용
180.2
532.1
334.5

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
0.4
0.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
139.4
454.6
280.6

제충당금 전입액
13.6
14.8
28.6

외환거래손실
5.5
11.1
5.5

파생상품 관련손실
2.2
-
13.8

기타
19.5
51.2
5.7

소계
-152.3
-384.8
300.1

부문별 이익 합계
309.9
1,413.1
1,956.8

일반관리비(△)
149.9
693.9
778.6

영업이익
160.0
719.2
1,178.2

영업외이익
1.0
-20.6
-8.1

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
1.0
-20.6
-8.1

법인세비용차감전 계속사업손익
161.0
698.6
1,170.1

계속사업손익법인세비용(△)
41.0
183.2
244.1

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
120.0
515.4
926.0

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원화자금
CP
1,560.3
5.2
8.9
2.31
1,505.1
5.3
33.5
2.22
1,003.9
3.9
19.6
1.95

차입금
740.9
2.5
4.1
2.24
783.6
2.8
12.2
1.55
639.4
2.5
13.3
2.08

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
14,863.8
49.7
86.3
2.36
13,600.9
48.2
229.8
1.69
12,055.3
46.3
280.9
2.33

ABS
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

기타
-
-
1.9
-
-
-
4.5
-
-
-
5.7
-

소계
17,165.0
57.4
101.2
2.39
15,889.6
56.4
279.9
1.76
13,698.6
52.6
319.5
2.33

외화자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

외화차입금
5.3
0.0
7.5
568.99
25.0
0.1
6.4
25.55
58.2
0.2
9.5
16.32

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-

사채
114.5
0.4
0.5
1.78
114.5
0.4
1.5
1.29
123.8
0.5
2.9
2.34

ABS
2,562.3
8.6
12.4
1.97
2,517.6
8.9
35.8
1.42
2,402.3
9.2
47.9
1.99

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
2,682.1
9.0
20.4
3.09
2,657.0
9.4
43.6
1.64
2,584.3
9.9
60.3
2.33

원가성 자금계
19,847.1
66.3
121.7
2.49
18,546.7
65.8
323.5
1.74
16,282.9
62.5
379.9
2.33

기타
자본총계
5,963.8
19.9
-
-
5,900.3
20.9
-
-
6,086.4
23.4
-
-

충당금
181.9
0.6
-
-
175.7
0.6
-
-
189.2
0.7
-
-

기타
3,926.7
13.1
-
-
3,574.4
12.7
-
-
3,504.5
13.4
-
-

무원가성 자금계
10,072.3
33.7
-
-
9,650.4
34.2
-
-
9,780.0
37.5
-
-

조달계
29,919.4
100.0
121.7
1.65
28,197.1
100.0
323.5
1.15
26,062.9
100.0
379.9
1.46

운용
원화자금
예치금
869.2
2.9
1.9
0.87
667.3
2.4
4.0
0.60
746.4
2.9
6.6
0.89

유가증권
278.7
0.9
-
-
284.8
1.0
-
-
393.8
1.5
-
-

대출금
5,618.2
18.8
79.0
5.70
4,952.1
17.6
162.7
3.28
4,159.3
16.0
186.1
4.48

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
22,828.5
76.3
460.2
8.18
22,087.9
78.3
1,324.2
6.00
20,274.0
77.8
1,686.5
8.32

기타
-
-
0.5
-
-
-
1.5
-
-
-
1.7
-

원화대손충당금(△)
931.8
3.1
-
-
874.5
3.1
-
-
715.5
2.7
-
-

소계
28,662.9
95.8
541.6
7.66
27,117.7
96.2
1,492.3
5.50
24,858.0
95.4
1,880.9
7.57

외화자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
160.7
0.6
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
160.7
0.6
-
-

수익성 자금계
28,662.9
95.8
541.6
7.66
27,117.7
96.2
1,492.3
5.50
25,018.7
96.0
1,880.9
7.52

기타
현금
0.1
0.0
-
-
0.1
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
137.4
0.5
-
-
81.2
0.3
-
-
71.9
0.3
-
-

기타
1,119.0
3.7
-
-
998.1
3.5
-
-
972.4
3.7
-
-

무수익성 자금계
1,256.5
4.2
-
-
1,079.4
3.8
-
-
1,044.3
4.0
-
-

운용계
29,919.4
100.0
541.6
7.34
28,197.1
100.0
1,492.3
5.29
26,062.9
100.0
1,880.9
7.22

(주)

평균잔액은 기중 평균잔액임
.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한카드는 신용카드 등을 매개로 개인 및 법인회원 또는 공공기관이 일정 신용한도 내에서 물품 및 용역 구입대금을 지불할 수 있는 신용공여를 제공하고 약정 결제일에 일시불로 회수하거나 일정 기간 동안 분할하여 회수하는 신용판매를 취급하고 있습니다. 또한, 할부로 회수되는 경우에는 약정 미회수 이용대금에 대해 할부 수수료를 수취하고 있으며, 가맹점으로부터는 이용대금을 정산하는 시점에 일정 수수료를 차감하고 있습니다.

신용판매 업무 이외에도 신용카드회원에게 자금을 대여해 주는 단기카드대출(현금서비스)와 장기카드대출(카드론)등의 현금대출 업무를 영위하고 있습니다. 또한 회원이 보유한 제휴 금융기관의 계좌잔고 내에서 일시불로 사용 가능한 체크카드, 회원이 일정한 금액을 미리 지불하여 사용하는 선불카드 등을 취급하고 있습니다.

[주
요
상
품
]

상품 구분
상품 내용

신용카드

회원의 신용도에 따라 이용한도를 부여하고, 회원이 가맹점에서 이용한 물품 및 용역 대금을 사전에 선택한 결제일에 일시불 또는 할부로 납부할 수 있는 신용공여를 제공하는 상품

단기카드대출
 (현금서비스)

회원의 일시적인 자금수요를 위해 사전에 부여된 한도 내에서 자금을 대여하고 도래하는 결제일에 상환하는 금융상품

일부결제금액 이월약정자산
 (리볼빙)

회원의 신청에 따라 결제대금 중 일부만 결제하면 나머지 대금은 다음번 결제대상으로 연장되며, 카드는 잔여 한도 내 계속 사용하는 결제서비스

장기카드대출
 (카드론)

신용상태에 따라 부여된 한도 내에서 회원이 대출기간 및 상환방식을 선택 신청한 후, 사전 약정 스케줄에 따라 상환하는 금융상품

체크카드

회원이 보유한 제휴 금융회사 계좌잔고 내에서 사용이 가능한 카드로 승인시점에 회원의 계좌에서 결제금액이 자동으로 출금되는 상품

선불카드

일정 금액을 미리 지불하고 해당 금액이 기록된 카드를 발급받아, 카드잔고 범위 내에서 수시로 물품이나 용역을 구입할 수 있는 상품

<할부금융 및 리스

·렌탈
>

신한카드는 여신전문금융업법에 따라 고객이 자동차 구매에 필요한 자금을 대여해 주는 할부금융 상품을 취급하고 있습니다. 또한 고객이 필요로 하는 자동차를 직접 구입하여 고객에게 대여하고 정기적으로 분할하여 대금을 지급받는 오토리스 및 렌터카 사업을 취급하고 있습니다.

[주요 상품]

상품 구분
상품 내용

할부금융
목돈부담으로 인해 일시불로 구입하기 곤란한 신차, 중고차, 상용차 구입자금을 지원하고, 고객이 일정기간 동안 매월 분할상환하는상품

오토리스/렌터카
기업 또는 개인이 필요로 하는 자동차를 직접 구입하여 고객에게 대여하고 리스료/렌탈료를 정기적으로 분할 상환하는 상품

<기타 업무>

당사는 고객의 라이프스타일에 적합한 맞춤 서비스 제공을 위해 온라인 쇼핑몰, 보험 대리판매, 여행사업, 셀프 웨딩 등의 상품서비스를 운영하고 있습니다. 또한, 급성장중인 핀테크 분야에서 모바일 플랫폼 사업 '신한FAN'을 운영하고 있으며, 빅데이터 기반의 공공기관 컨설팅 사업도 영위하고 있습니다. 아울러, 미래경쟁력 강화 및 新수익원 확대 차원 스타트업 전략적 지분투자, 폰빌카드, 휴대폰 판매사업 등을 취급하고 있습니다.

다. 금융투자업 부문

<신한금융투자>

(1) 영업개황

신한금융투자는 2019년 3월말 현재 총자산 31.60조원, 자본총액 3.43조원의 규모를 갖추고 있으며 124개 국내영업망(66개 지점, 27개 PWM센터, 31개 PWM라운지)과 7개 해외영업망(5개 현지법인과 2개 해외사무소)을 보유하고 있습니다. 이를 기반으로 영업추진/WM그룹에서는 개인 및 일반법인고객을 대상으로 자산관리 서비스 제공, 홀세일그룹에서는 기관투자자를 대상으로 주식 및 파생상품 매매 및 금융상품을 통한 자산운용 지원, GMS그룹에서는 자기자본 투자와 고객에게 제공 가능한 상품제조, GIB그룹에서는 IPO, 채권발행, M&A 등 기업금융업무를 통해 기업활동을 지원하는 등, 각 사업그룹별로 차별화된 수익 창출과 고객 확보 노력을 지속하고 있습니다.

2019년 지향점을 ‘최고의 금융솔루션을 제공하는 자본시장 Top Player’로 정하고, ①과정관리 강화, ②業의 확장, ③성과 극대화, ④그룹 성장 創導, ⑤전문가 집단의

5대 전략방향을 실천할 것입니다.

자산관리부문은 은행과의 시너지 협업체계인 복합점포 확대를 통해 기존 금융투자 지점 운영체계를 정비하고 고객기반 확대에 노력하고 있습니다. 기존 협업채널인 PWM센터는 비즈니스 모델 업그레이드를 통해 One신한 체계하 그룹의 고객중심 자산관리 서비스 확장에 기여할 것입니다. 또한 그룹 융복합 상품을 공급하고 글로벌자산배분전략을 통한 글로벌 솔루션을 제공하여 고객수익률 제고에 집중하여 자산관리 업계 선도 지위를 확보해 나갈 것입니다. 이를 위해 사내 디지털 플랫폼을 이용한 인재개발 체계를 구축하여 상시 직원 전문성 향상에도 최선을 다하고 있습니다. 또한, AIㆍ빅데이터 등 디지털 기술을 활용한 융복합 서비스를 고객들에게 제공하여 효율적인 자산관리가 이루어지도록 추진하고 있습니다.

홀세일 부문은 적극적 해외마케팅, 리서치 영업, 해외주식 인프라 강화 등 기존영역인 브로커리지 부문에서 고도화를 추구하고 있습니다. 그에 따라 국민연금 주식 거래 증권사 1등급 획득, 법인주식 MS 업계 최상위권 도약 등 최고의 서비스품질로 고객가치를 제고하고 있습니다. 또한 일반법인영업 플랫폼 구축을 통해 블록딜, 자사주 등 다양한 딜 소싱을 수행하여 영업모델 다변화와 차별화를 지속 추진하고 있습니다.

GMS부문은 운용 전략 및 투자 자산의 다변화를 통해 안정적인 절대수익을 추구하고 시장선도형 상품 공급에 집중하고 있습니다. 운용 측면에서는 자산운용 역량을 그룹 차원으로 확장하고 해외투자 비중 및 규모를 확대하는 등 운용자산 및 전략다변화를 통해 수익 극대화 노력을 기울이고 있습니다. 또한 고유자산과 고객자산 수익률 관리체계 고도화를 통해 안정적으로 수익을 창출하고 있습니다. 상품 공급 측면에서는 저금리 극복을 위한 해외자산 다변화와 대체투자 확대 등 다양하고 차별적인 상품 라인업을 갖추어 상품제조 부문과 대고객 세일즈 부문과의 협업체계를 강화해 나가고 있습니다.

GIB부문은 그룹 상품공급의 Hub로서의 그룹 수익력 확장에 기여하고 있습니다. 해외 현지법인과 글로벌IB 영업채널을 통한 글로벌 상품공급 확대를 위해 협업체계를 강화하고 있으며, GIB 상품공급 플랫폼을 구축하여 국내외 딜소싱 및 주선/주관 역량을 강화하고 있습니다. 이를 통해 자본시장에서의 시장지배력을 확대하고, 우량자산 확보와 수익 극대화를 추진해 나가고 있습니다. 또한 대체투자, 신기술사업금융업 등 신규 비즈니스 기반 강화 및 성과 창출을 통해 수익 다각화에도 최선을 다하고 있습니다. GIB부문의 시너지를 창출하고IB시장에서 지배력을 확대해나가고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
154.1
568.7
542.5

예치금이자
10.6
35.7
32.9

유가증권이자
96.2
351.6
358.0

대출채권이자
45.7
175.3
145.7

기타이자수익
1.6
6.1
6.0

이자비용(△)
45.8
149.1
114.8

예수부채이자
2.2
8.6
7.5

차입부채이자
32.1
106.3
94.7

사채이자
10.0
30.5
10.5

기타이자비용
1.4
3.7
2.0

소계
108.4
419.6
427.7

수수료
부문
수수료수익
110.9
518.1
398.9

수수료비용(△)
27.6
105.1
89.1

소계
83.3
413.0
309.8

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
1,734.6
4,389.2
4,579.9

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
372.5
799.7
723.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
66.9
504.6
203.9

배당금수익
11.4
37.9
33.6

외환거래이익
77.2
334.2
251.6

파생상품 관련 이익
1,055.1
2,216.7
3,100.7

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
0.2
5.5
0.4

기타
151.4
490.6
266.6

기타영업비용
1,729.8
4,405.2
4,622.6

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
212.1
778.1
658.7

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
632.5
526.4
1,136.9

대손상각비
1.3
8.1
2.3

제충당금 전입액
2.2
1.3
2.2

외환거래손실
78.3
341.9
251.3

파생상품 관련손실
617.2
2,411.5
2,145.5

기타
186.2
337.9
425.7

소계
4.9
-16.0
-42.7

부문별 이익 합계
196.6
816.6
694.9

일반관리비(△)
121.6
486.8
439.5

영업이익
75.0
329.8
255.3

영업외이익
3.8
11.2
4.1

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-2.1

영업외이익
3.8
11.2
6.2

법인세비용차감전 계속사업손익
78.8
341.0
259.4

계속사업손익법인세비용(△)
14.4
95.3
58.9

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
64.4
245.7
200.5

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
원화증권고객예수금
1,637.8
5.4
2.2
0.54
1,516.8
5.2
8.6
0.57
1,432.1
5.3
7.5
0.52

차입부채
12,484.8
41.1
49.4
1.60
11,844.7
41.0
148.9
1.26
10,611.1
39.2
112.3
1.06

당기손익인식지정금융부채
8,631.5
28.4
-
-
8,416.7
29.1
-
-
8,763.5
32.3
-
-

원화파생상품부채
260.9
0.9
-
-
234.4
0.8
-
-
259.7
1.0
-
-

기타
152.7
0.5
1.4
3.72
166.0
0.6
3.7
2.23
129.2
0.5
2.0
1.55

소계
23,167.8
76.3
53.0
0.93
22,178.6
76.8
161.2
0.73
21,195.5
78.2
121.8
0.57

외화
자금
외화증권고객예수금
190.6
0.6
-
-
216.1
0.7
-
-
265.8
1.0
-
-

외화파생상품부채
184.0
0.6
-
-
257.1
0.9
-
-
278.7
1.0
-
-

기타
328.9
1.1
1.9
2.34
391.6
1.4
5.3
1.35
340.8
1.3
2.8
0.82

소계
703.5
2.3
1.9
1.10
864.8
3.0
5.3
0.61
885.2
3.3
2.8
0.32

원가성 자금계
23,871.3
78.6
54.9
0.93
23,043.4
79.8
166.5
0.72
22,080.7
81.5
124.6
0.56

기타
자본총계
3,399.8
11.2
-
-
3,312.6
11.5
-
-
3,164.6
11.7
-
-

충당금
32.3
0.1
-
-
27.8
0.1
-
-
23.2
0.1
-
-

기타
3,066.6
10.1
-
-
2,508.5
8.7
-
-
1,831.0
6.8
-
-

무원가성 자금계
6,498.7
21.4
-
-
5,848.9
20.2
-
-
5,018.7
18.5
-
-

조달계
30,369.9
100.0
54.9
0.73
28,892.4
100.0
166.5
0.58
27,099.4
100.0
124.6
0.46

운용
원화
자금
원화유가증권
17,258.0
56.8
76.6
1.80
16,782.2
58.1
317.6
1.89
16,592.7
61.2
283.5
1.71

원화대출채권
4,465.0
14.7
53.4
4.85
4,188.1
14.5
192.6
4.60
3,147.0
11.6
154.7
4.92

원화대손충당금(△)
29.3
0.1
-
-
21.9
0.0
-
-
13.1
0.0
-
-

원화이연대출부대수익(비용)
-12.9
-0.0
-
-
-11.2
-0.0
-
-
-7.0
-0.0
-
-

원화파생상품자산
218.0
0.7
-
-
220.8
0.8
-
-
198.1
0.7
-
-

예치금
1,112.2
3.7
11.0
4.01
1,770.7
6.1
37.3
2.11
1,961.6
7.2
90.2
4.60

기타
51.3
0.2
1.7
13.44
41.9
0.1
6.3
15.04
33.2
0.1
6.0
18.07

소계
23,062.3
75.9
142.6
2.51
22,970.5
79.5
553.9
2.41
21,912.7
80.9
534.3
2.44

외화
자금
외화유가증권
2,571.0
8.5
12.0
1.89
2,666.9
9.2
37.1
1.39
2,142.3
7.9
21.0
0.98

외화대출채권
66.4
0.2
1.4
8.55
31.3
0.1
2.5
7.99
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
0.6
0.0
-
-
0.3
0.0
-
-
-
-
-
-

외화이연대출부대수익(비용)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화파생상품자산
162.6
0.5
-
-
268.6
0.9
-
-
308.8
1.1
-
-

예치금
645.2
2.1
0.6
0.38
657.4
2.3
2.1
0.32
683.3
2.5
2.3
0.34

기타
9.9
0.0
-
-
9.8
0.0
-
-
10.3
0.0
-
-

소계
3,454.4
11.4
14.0
1.64
3,633.7
12.6
41.7
1.15
3,144.7
11.6
23.3
0.74

수익성 자금계
26,516.7
87.3
156.6
2.40
26,604.3
92.1
595.6
2.24
25,057.4
92.5
557.6
2.23

기타
현금
972.4
3.2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
185.5
0.6
-
-
178.1
0.6
-
-
176.0
0.6
-
-

기타
2,695.3
8.9
-
-
2,110.0
7.3
-
-
1,866.0
6.9
-
-

무수익성 자금계
3,853.2
12.7
-
-
2,288.1
7.9
-
-
2,042.0
7.5
-
-

운용계
30,369.9
100.0
156.6
2.09
28,892.4
100.0
595.6
2.06
27,099.4
100.0
557.6
2.06

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한금융투자는 개인 및 기업고객을 위한 종합적인 증권 관련 서비스를 제공하고 있으며, 다음과 같은 5개의 사업그룹을 통한 금융서비스를 제공합니다.

구분
서비스 제공 내용

영업추진그룹

개인 / 법인 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공

WM그룹

고액 자산가 중심으로 증권중개, 투자자문, 재정 계획, 자산관리, 신용공여, 금융상품 판매 등의 서비스 제공

홀세일그룹

국내/외 대형법인 및 기관투자자 고객 대상으로 증권중개, 투자자문, 자산관리, 금융상품 판매, 증권 분석 등의 서비스 제공

GMS그룹

주식운용, 파생상품운용, 채권운용, 파생결합증권(ELS/DLS) 발행 및 판매, 자기자본투자, RP운용, 대체투자 등

GIB그룹

IPO(기업공개), M&A 자문, 채권발행, 증자, ABS 발행, CB 및 BW 발행, 부동산 및 SOC 관련 프로젝트 파이낸싱, 대체투자 등

라. 생명보험업 부문

<신한생명보험>

(1) 영업개황

1990년 3월 영업을 개시한 신한생명보험은 2005년 12월 신한금융그룹 자회사에 편입되었으며, 견실한 내실경영을 바탕으로 성장을 거듭해 나가고 있습니다.

신한생명보험은 기업의 존재 이유인 미션을 '보험으로 따뜻한 세상을 만드는 것'으로 수립하고, 보험업의 본질을 발현하여, 모든 이해관계자들이 보험을 통해 기대하는 가치가 실현되는 세상을 만들고자 노력하고 있습니다. 또한, 그룹 '2020 SMART Project'와 결을 함께하여 보험 본연의 가치를 극대화하는 생명보험 업계 Standard를 달성하고, 고객이 먼저 찾는 우량 보험 회사, 임직원과 설계사들의 꿈과 행복이 실현되는 일터, 나아가 사회로부터 존경받는 기업이 되기 위한 노력을 기울이고 있습니다.

신한생명은 기본을 지키는 것이 혁신에 이르는 지름길이며, 보험 본연의 기본 가치에

충실함으로써 생명보험의Standard(표준)를 구축해가자는 의미를 담아 '기본에 충실한 혁신, Basic to Innovation 2019'를 2019년 전략목표로 수립하였습니다. ① 수익성 중심의 상품운영 및 영업효율 제고, ② ALM 중심 자산운용 및 재무건전성 확보, ③ 미래 성장 기반 확대를 위한 제반 인프라 강화를 추진과제로 정하여 전략목표 달성에최선을 다하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
206.6
785.8
736.6

예치금이자
8.6
35.9
37.9

유가증권이자
122.3
459.9
426.5

대출채권이자
73.0
280.4
264.4

기타이자수익
2.8
9.7
7.7

이자비용(△)
12.4
20.4
3.9

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
0.0
0.0
0.0

사채이자
7.0
6.3
-

기타이자비용
5.4
14.0
3.9

소계
194.2
765.5
732.7

수수료
부문
수수료수익
16.6
105.6
88.3

수수료비용(△)
8.2
35.0
33.6

소계
8.4
70.6
54.7

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
1,192.1
4,742.1
5,173.3

보험수익
1,061.6
4,399.6
4,598.3

유가증권평가 및 처분이익
25.1
24.0
64.6

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
27.2
107.7
84.8

외환거래이익
65.6
138.5
17.4

파생상품 관련 이익
12.5
42.6
408.3

대손충당금 환입액
0.1
-
-

충당금 환입액
0.0
0.9
-

기타
0.1
28.7
-

기타영업비용
1,260.3
5,161.2
5,569.7

보험비용
1,164.8
4,893.4
5,080.4

유가증권평가 및 처분손실
0.9
16.3
20.8

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
2.2
8.8
0.8

제충당금 전입액
0.0
1.6
1.0

외환거래손실
17.5
32.5
401.2

파생상품 관련손실
65.6
173.4
31.7

기타
9.2
35.2
33.8

소계
-68.2
-419.1
-396.4

부문별 이익 합계
134.4
416.9
391.0

일반관리비(△)
58.3
232.7
228.0

영업이익
76.1
184.2
163.0

영업외이익
-1.7
-2.9
-0.4

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-1.7
-2.9
-0.4

법인세비용차감전 계속사업손익
74.4
181.3
162.6

계속사업손익법인세비용(△)
21.4
50.4
41.4

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
53.1
130.9
121.2

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
2.3
0.0
-
-
2.2
0.0
-
-
2.0
0.0
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
24,869.9
87.4
7.5
0.12
23,740.3
88.9
19.3
0.08
21,606.0
87.5
3.9
0.02

소계
24,872.2
87.4
7.5
0.12
23,742.6
89.0
19.3
0.08
21,608.0
87.6
3.9
0.02

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
394.5
1.4
5.0
5.1
49.3
0.2
1.8
3.6
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
394.5
1.4
5.0
5.1
49.3
0.2
1.8
3.6
-
-
-
-

원가성 자금계
25,266.7
88.8
12.6
0.20
23,791.9
89.1
21.0
0.09
21,608.0
87.6
3.9
0.02

기타
자본총계
1,797.2
6.3
-
-
1,643.6
6.2
-
-
1,725.2
7.0
-
-

충당금
93.4
0.3
-
-
83.5
0.3
-
-
104.2
0.4
-
-

기타
1,309.6
4.6
-
-
1,171.0
4.4
-
-
1,242.7
5.0
-
-

무원가성 자금계
3,200.1
11.2
-
-
2,898.2
10.9
-
-
3,072.1
12.4
-
-

조달계
28,466.9
100.0
12.6
0.18
26,690.0
100.0
21.0
0.08
24,680.0
100.0
3.9
0.02

운용
원화
자금
예치금
424.2
1.5
1.0
0.93
298.6
1.1
2.1
0.70
348.7
1.4
6.0
1.73

유가증권
17,799.8
62.5
95.1
2.17
16,826.6
63.0
373.7
2.22
14,292.4
57.9
341.6
2.39

대출금
6,043.1
21.2
70.5
4.73
5,805.0
21.7
272.7
4.70
5,386.4
21.8
256.0
4.75

(가계대출금)
3,429.0
12.0
45.7
5.41
3,277.1
12.3
177.9
5.43
3,094.2
12.5
168.5
5.44

(기업대출금)
2,614.1
9.2
24.8
3.85
2,527.9
9.5
94.8
3.75
2,292.2
9.3
87.5
3.82

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
0.0
-
1.2
0.0
0.0
3.72
2.0
0.0
0.0
1.83

사모사채
116.1
0.4
1.4
4.78
109.5
0.4
4.0
3.65
103.9
0.4
3.7
3.55

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
18.9
0.1
0.2
4.02
12.0
0.0
0.6
5.00
9.4
0.0
0.7
7.74

원화대손충당금(△)
20.7
0.1
-
-
18.1
0.1
-
-
12.4
0.1
-
-

소계
24,381.3
85.6
168.2
2.80
23,034.9
86.3
653.1
2.84
20,130.5
81.6
608.1
3.02

외화
자금
외화예치금
104.8
0.4
0.3
1.19
62.4
0.2
0.0
0.00
836.3
3.4
31.9
3.82

외화증권
3,221.1
11.3
34.5
4.34
2,808.1
10.5
120.0
4.27
2,928.3
11.9
84.8
2.90

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
3,325.9
11.7
34.8
4.24
2,870.6
10.8
120.0
4.18
3,764.5
15.3
116.7
3.10

수익성 자금계
27,707.3
97.3
203.0
2.97
25,905.5
97.1
773.1
2.98
23,895.0
96.8
724.9
3.03

기타
현금
0.0
0.0
-
-
-
-
-
-
0.5
0.0
-
-

업무용고정자산
350.7
1.2
-
-
333.5
1.2
-
-
327.1
1.3
-
-

기타
408.8
1.4
2.3
2.30
451.0
1.7
8.5
1.88
457.4
1.9
6.1
1.34

무수익성 자금계
759.6
2.7
2.3
1.24
784.5
2.9
8.5
1.08
785.0
3.2
6.1
0.78

운용계
28,466.9
100.0
205.3
2.93
26,690.0
100.0
781.6
2.94
24,680.0
100.0
731.0
2.97

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한생명보험은 신한금융그룹의 Total 금융네트워크를 기반으로 보장성 보험, 저축성 보험, 투자형 보험, 연금보험 및 퇴직연금 등 보험상품과 대출상품 등 고객 니즈에 최적화된 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.

이러한 상품들은 전통적인 대면FC채널, 통신판매 전문 TCM채널 및 비전속 전략 영업채널인 AM채널, 방카슈랑스 채널, 직접가입채널(Internet) 등 균형적인 다각화된 영업채널을 통해 판매되고 있습니다.

(주) FC: Financial Consultant, TCM: Tele-Marketing/Cyber-Marketing, AM: Agency Marketing

<오렌지라이프생명보험>

(1) 영업개황

오렌지라이프는 1991년 네덜란드 최대 금융기업인 ING그룹(Internationale Nederlanden Groep)의 한국 현지법인으로 설립된 이후 글로벌기업의 전문성을 바탕으로 국내 보험시장 선진화에 기여하며 눈부신 성장을 이루어 왔습니다. 2018년 9월 3일 ING생명에서 오렌지라이프로 사명을 변경한 이후에도 업계 최고 수준의 전문성을 갖춘 전속채널과 글로벌 스탠다드에 부합하는 경영관리 체계는 업계를 선도하는 경쟁력과 위상을 갖추고 있습니다. 또한 빠르게 변화하는 디지털시대에 맞춰 혁신을 선도하기 위하여 2018년 4월 "Agile Transformation"이라는 조직 혁신을 단행하였습니다. 2018년, 국내 생명보험업계의 장기불황에도 불구하고 신계약 APE(Annualized Premium Equivalent, 연납화보험료)는 전년대비 4.9% 증가한 7,180억원을 달성했으며 수입보험료는 일반계정 3조 7,649억원, 특별계정 8,998억원 등 총 4조 6,647억원을 기록해 전년대비 13.4% 성장했습니다. 리브랜딩 등 대규모 일회성 비용이 발생했음에도 당기순이익 역시 3,113억원을 기록해 2년 연속 3천억원 이상의 안정적 이익을 실현했습니다. 또한 보험사의 미래 성장 가능성을 대변하는 내재가치(EV:Embedded Value)는 배당차감 전 기준으로 5조 7,990억원으로 증가해 8.8%의 RoEV를 달성했습니다. 아울러 적극적인 주주 환원 정책을 펼쳤음에도 오렌지라이프는 2018년 말 기준 425%의 높은 RBC 비율을 유지해 다시 한 번 국내 최고 수준의 자본력을 갖춘 생명보험사임을 증명했습니다.

2019년 2월1일 오렌지라이프는 신한금융그룹으로 편입되었으며, 2019년부터 새로운 회계제도와 신 자본규제가 도입되기 전 2021년까지의 향후 3년 동안 또 한 번의 도약을 위하여 회사의 내재가치를 좌우하는 네 가지 핵심요소인 성장, 수익, 효율, 리스크 자본관리와 최적의 균형을 이루는 CPC(고객-상품-판매채널) 전략을 추진하고자 합니다. 고객전략에 있어서는 보유고객 확대에 주력하고 특히 다건 계약고객의 비중을 확대해 나갈 것이며, 동시에 혁신적인 신상품과 건강상품플랫폼 개발을 통해 고객 니즈를 정확히 파악하고 시장을 적기에 공략하겠습니다. 판매채널에서는 FC채널의 조직 규모를 확대하고 보장성 상품 중심의 성장을 지속 추진하는 가운데, GA채널의 제휴 확대를 통해 시장 지배력을 한층 강화시킬 계획입니다. 더불어 BA채널은 수익성이 양호한 상품을 중심으로 안정적으로 운영해나갈 방침입니다. 또한, 신한금융그룹 계열사와의 협업을 통해 새로운 시너지를 창출하기 위하여 최선을 다할 것이며, 신한의 강력한 브랜드 파워와 우수한 고객 네트워크를 기반으로 회사가 목표로 하고 있는 퀀텀립을 더욱 가속화하는 한편, 그룹 전체의 성장에도 기여하겠습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

과 목
2019년 1분기
2018년
2017년

Ⅰ.영업수익
1,207.8
5,048.0
4,342.3

Ⅱ.영업비용
1,101.6
4,635.0
3,891.9

Ⅲ.영업이익
106.2
413.0
450.3

Ⅳ.영업외수익(비용)
3.5
-0.1
1.9

Ⅴ.법인세비용차감전순이익
109.6
412.9
452.2

Ⅵ.법인세비용
29.2
101.6
112.0

Ⅶ.당기순이익
80.4
311.3
340.2

Ⅷ.기타포괄손익
122.1
14.0
-584.9

Ⅸ.총포괄이익
202.5
325.3
-244.7

(주)

오렌지라이프생명 공시 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
21,815.6
83.2
-
-
21,008.3
80.2
-
-
19,701.2
78.7
-
-

소계
21,815.6
83.2
-
-
21,008.3
80.2
-
-
19,701.2
78.7
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
276.3
1.1
-
-
142.6
0.5
-
-
24.9
0.1
-
-

소계
276.3
1.1
-
-
142.6
0.5
-
-
24.9
0.1
-
-

원가성 자금계
22,091.8
84.2
-
-
21,150.9
80.7
-
-
19,726.2
78.8
-
-

기타
자본총계
3,019.5
11.5
-
-
3,720.5
14.2
-
-
3,908.0
15.6
-
-

충당금
22.5
0.1
-
-
20.3
0.1
-
-
15.1
0.1
-
-

기타
1,096.6
4.2
0.4
0.1
1,310.9
5.0
1.2
0.1
1,397.1
5.6
1.3
0.1

무원가성 자금계
4,138.6
15.8
0.4
0.0
5,051.8
19.3
1.2
0.0
5,320.3
21.2
1.3
0.0

조달계
26,230.4
100.0
0.4
0.01
26,202.7
100.0
1.2
0.00
25,046.4
100.0
1.3
0.01

운용
원화
자금
예치금
539.2
2.1
8.7
6.53
520.4
2.0
34.3
6.59
546.9
2.2
32.5
5.94

유가증권
21,432.8
81.7
167.3
3.17
21,980.1
83.9
681.7
3.10
21,344.6
85.2
703.7
3.30

대출금
2,636.4
10.1
32.8
5.05
2,361.2
9.0
126.5
5.36
2,111.6
8.4
116.1
5.50

(가계대출금)
2,195.3
8.4
31.0
5.72
2,125.3
8.1
120.6
5.67
1,974.2
7.9
111.7
5.66

(기업대출금)
441.1
1.7
1.9
1.71
235.9
0.9
5.9
2.52
137.4
0.5
4.4
3.21

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
24,608.3
93.8
208.8
3.44
24,861.7
94.9
842.6
3.39
24,003.1
95.8
852.3
3.55

외화
자금
외화예치금
36.4
0.1
0.0
0.34
29.3
0.1
0.0
0.04
15.9
0.1
0.0
0.00

외화증권
851.8
3.2
5.3
2.54
547.9
2.1
12.3
2.25
252.5
1.0
3.4
1.33

대출금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
888.2
3.4
5.4
2.45
577.2
2.2
12.4
2.14
268.4
1.1
3.4
1.25

수익성 자금계
25,496.5
97.2
214.2
3.41
25,439.0
97.1
854.9
3.36
24,271.5
96.9
855.7
3.53

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
32.6
0.1
-
-
12.4
0.0
-
-
12.6
0.1
-
-

기타
701.3
2.7
0.5
0.27
751.3
2.9
2.1
0.28
762.3
3.0
1.7
0.22

무수익성 자금계
733.9
2.8
0.5
0.26
763.7
2.9
2.1
0.28
774.9
3.1
1.7
0.22

운용계
26,230.4
100.0
214.7
3.32
26,202.7
100.0
857.1
3.27
25,046.4
100.0
857.4
3.42

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

오렌지라이프는 보장성 보험, 저축성 보험, 연금보험 그리고 고객 편의를 위한 다양한 부가특약을 제공하고 있습니다. 당사의 상품은 FC채널, GA채널, 방카슈랑스 채널 등 다각화된 영업채널을 통해 판매되고 있으며, 각 채널별로 성장 동력을 이끌어 낼 수 있는 최적화된 상품 포트폴리오를 제공하고 있습니다. FC채널은 재무설계 및 고객관리 전문성을 최대한 활용할 수 있는 다양한 상품 포트폴리오 특히, 상품의 높은 이해도와 자세한 설명을 요구하는 변액상품과 종신상품 등을 주력으로 하고 있습니다. GA채널은 금리리스크가 상대적으로 낮으면서 시장성이 높은 변액 종신상품, 금리연동형 종신상품, 변액 저축상품을 주로 판매하고 있으며, 방카슈랑스 채널에서는 일반 저축상품뿐만 아니라, USD저축, 변액저축 등의 상품을 제공하고 있습니다.

주) FC: Financial Consultant, GA: General Agency, 독립대리점

마. 자산운용업 부문

<신한BNPP자산운용>

(1) 영업개황

2019년 03월말 순자산은 전년말 대비 3.1조원 증가한 54.2조원, 수탁고는 전년말 대비 1.8조원 증가한 47.76조원을 시현하였습니다. 수탁고를 유형별로 살펴보면, 전년말 대비 주식형은 0.01조원(2.6%) 증가한 3.9조원, 채권형은 0.01조원(0.3%) 증가한 16.4조원, MMF는 0.97조원(10.4%) 증가한 10.3조원, 특별자산은 0.01조원(-2.0%) 감소한 3.4조원, 파생상품은 0.00조원(0.1%) 증가한 4.1조원, 혼합형은 -0.01조원(-3.6%) 감소한 2.8조원을 시현했습니다.

당사는 솔루션 역량 기반의 차별적 성장을 통해 2020년 그룹의 자산관리 솔루션센터역할 확립 기반을 확보하고자 ‘솔루션 역량 기반의 성장 다각화’를 2019년 전략목표로 설정하였습니다. 

<2019년 그룹 전략방향>
첫째, One Shinhan 가치창출 확대
둘째, 미래성장 포트폴리오 확장

셋째, Global 질적 성장성 확보

넷째, Digital Transformation 성과 확대

다섯째, 지속성장경영(ESG) 체계 확립

여섯째, 고도화된 리스크관리 역량 확산

일곱째, 시대를 선도하는 신한문화 확장

운용자산
(단위 : 십억원)

구 분

2019년 3월 말

2018년

2017년 말

순자산(투자일임포함)

54,152

51,093

46,640

수탁고(투자일임포함)

47,763

45,992

40,960

주식형

3,926

3,827

3,569

채권형

16,385

16,334

14,257

혼합형

2,757

2,861

3,060

재간접

3,983

3,575

2,733

MMF

10,275

9,303

8,031

파생형

4,125

4,119

4,223

부동산

1,580

1,469

1,274

특별자산

3,350

3,417

3,613

투자일임기타 외

1,382

1,086

199

(출처: 금융투자협회 통계자료)

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
0.7
2.3
2.0

예치금이자
0.7
2.3
2.0

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.0
0.0
0.0

이자비용(△)
0.1
0.1
0.1

예수부채이자
0.0
0.1
0.1

차입부채이자
-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
-
-

소계
0.6
2.2
1.8

수수료
부문
수수료수익
18.8
75.9
75.5

수수료비용(△)
1.8
9.5
10.0

소계
17.0
66.4
65.5

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.8
0.7
0.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.7
0.0
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
0.1
0.6
0.1

외환거래이익
-
-
0.0

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
0.0
0.0
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
0.0
0.9
0.4

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
0.0
0.9
0.4

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
0.0
0.0
0.0

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
0.0
0.0
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
0.8
-0.3
-0.4

부문별 이익 합계
18.4
68.4
67.0

일반관리비(△)
11.0
43.0
40.8

영업이익
7.5
25.4
26.2

영업외이익
-0.1
-0.4
-0.6

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.1
-0.4
-0.6

법인세비용차감전 계속사업손익
7.3
25.0
25.6

계속사업손익법인세비용(△)
1.8
5.9
7.2

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
5.5
19.2
18.4

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
162.1
100.0
-
-
154.2
100.0
-
-
149.7
100.0
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

무원가성 자금계
162.1
100.0
-
-
154.2
100.0
-
-
149.7
100.0
-
-

조달계
162.1
100.0
-
-
154.2
100.0
-
-
149.7
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
132.6
81.8
0.6
1.87
127.1
82.4
2.2
1.73
126.8
84.7
1.8
1.43

유가증권
18.5
11.4
-
-
17.3
11.2
-
-
13.8
9.2
-
-

대출금
3.8
2.4
0.0
0.54
3.5
2.3
0.0
0.46
2.7
1.8
0.0
0.49

(가계대출금)
3.8
2.4
0.0
0.54
3.5
2.3
0.0
0.46
2.7
1.8
0.0
0.49

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
154.9
95.5
0.6
1.61
147.9
95.9
2.2
1.49
143.3
95.7
1.8
1.27

외화
자금
외화예치금
1.5
0.9
0.0
2.24
1.6
1.0
0.0
0.92
1.0
0.7
0.0
0.30

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
1.5
0.9
0.0
2.24
1.6
1.0
0.0
0.92
1.0
0.7
0.0
0.30

수익성 자금계
156.4
96.5
0.6
1.62
149.4
96.9
2.2
1.49
144.3
96.4
1.8
1.27

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
2.8
1.7
-
-
1.7
1.1
-
-
2.0
1.4
-
-

기타
3.0
1.8
-
-
3.1
2.0
-
-
3.4
2.2
-
-

무수익성 자금계
5.7
3.5
-
-
4.8
3.1
-
-
5.4
3.6
-
-

운용계
162.1
100.0
0.6
1.57
154.2
100.0
2.2
1.44
149.7
100.0
1.8
1.22

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

주요사업분야는 투자신탁의 위탁운용, 뮤추얼펀드의 자산운용, 투자자문 및 투자일임 등이며, 주요 상품은 다음과 같습니다.

<신한BNPP 커버드콜 [주식혼합-파생]>

① 펀드특징

- 커버드콜 전략으로 콜옵션 매도 프리미엄 월단위로 누적

- 한달 만기 콜매도로 수취한 프리미엄으로 주가하락 위험을 부분적으로 방어하고불확실한 주가 상승 이익대신 안정적인 수익 (옵션 프리미엄) 확보 전략

- 장점: 주식에 투자 대비 낮은 변동성으로 적립식에 적합. 환매수수료 없음

- 벤치마크: 없음

② 펀드개요

- 투자대상: 주식 및 주식관련 파생상품 100%이하

- 유형: 주식혼합-파생형, 개방형, 종류형, 추가형

- 설정일: 2016년 5월 11일

- 주요판매사: 신한은행, SC은행등 20개이상

<신한BNPP 커버드콜마일드[주식혼합-파생재간접]>

① 펀드특징

- 기존 커버드콜에 안정성을 강화한 상품

- 행사가격 97인 콜매도로 만기일 대비 지수 3% 하락까지 프리미엄 수취 가능. 변동성이 확대 우려가 큰 시장 상황에서 안정적인 수익 추구

- 장점: 커버드콜 펀드과 비교해 하락장 방어력이 뛰어남. 프리미엄의 수준은 낮아지니만 손실을 볼 확률 또한 낮아 안정적으로 수익 확보 가능.

- 벤치마크: 없음

② 펀드개요

- 투자대상: 주식 및 주식관련 파생상품 100%이하

- 유형: 혼합주식-파생재간접형, 개방형, 종류형, 추가형

- 설정일: 2019년 3월 11일

- 주요판매사: 신한은행, 한국포스증권 등 2개 판매사

<신한BNPP 스노우볼인컴증권투자신탁[채권혼합]>

① 펀드특징

- 장기적으로 우리나라 가계 부의 평균 증가 속도를 상회하는 수익창출 목표

- 미래 이익과 자산가치의 예측가능성이 높은 채권형 주식에 선별적으로 투자하는 가치투자 및 주식-채권 간의 자산배분을 통해 복리를 극대화 하는 전략.

- 장점: 규칙에 기반한 투자를 실행하여 펀드가 어떤 주식에, 왜 투자하는지 이해하기 용이. 복리를 이용한 장기투자에 용이해 적립식이나 연금상품에 적합

- 벤치마크: 없음

② 펀드개요

- 투자대상: 주식 50%이하, 채권 100%이하

- 유형: 증권형(혼합채권), 개방형, 종류형, 추가형

- 설정일: 2018년 12월 24일

- 주요판매사: 신한은행, 신한금융투자, 펀드온라인코리아 등 14개사

<신한BNPP H2O 글로벌본드증권투자신탁(H), (UH), (USD) [채권혼합-파생재간접형]>

① 펀드특징

- 절대수익을 추구하는 글로벌 채권 펀드 유형에서 가장 우수한 성과를 창출하고 있는H2O Asset Management의 간판펀드인 ‘H2O Multi Aggregate’에 투자하는 싱글재간접 펀드

- 헷지펀드 스타일의 글로벌 채권전략 구사

- 투자 대상 자산 (국채,회사채,통화)과 전략(상대가치,방향성전략)의 조합의 멀티전략으로 운용해 벤치마크대비 초과 수익 추구

- 장점: 헷지펀드 전략으로 금리의 방향성과 무관하게 절대수익을 추구 가능
 환관련 환헤지(H), 환오픈(UH), 미달러(USD) 등 다양한 펀드 선택 가능

- 벤치마크: Barclays Global Aggregate Index hedged in USD*95%+콜지수*5%

② 펀드개요

- 투자대상: 피투자펀드(‘H2O Multi Aggregate’)에 100%이하

- 유형: 투자신탁, 증권형(혼합채권-파생재간접형), 개방형, 추가형, 종류형

- 설정일: 2018년 10월 25일

- 주요판매사: 신한은행, 신한금융투자, KEB하나은행 등 19개사

바. 여신전문업 부문

<신한캐피탈>

(1) 영업개황

신한캐피탈의 2019년 1분기 (연결)당기순이익(누적)은 전년 동기 대비 198억원 증가한 456억원을 기록하였습니다 양호한 충전이익, 대손비용 절감으로 전년 대비 크게 개선되었습니다. 또한 리스크관리 강화에 따른 신규부실 방지로 대손비용이 감소하였고, 자산 건전성도 양호한 수준으로 관리하고 있습니다.

신한캐피탈은 계속적으로 우량 자산 위주의 건실한 자산 성장을 지속하고, 체계적인 건전성 관리와 정교한 리스크관리 능력을 바탕으로 안정적인 수익을 창출해 나갈 것입니다. 2017년 7월 신한금융그룹 내 매트릭스 조직인 GIB(Group and Global Investment Banking Group)사업부문 산하로 신한캐피탈 투자금융본부를 편제하여 그룹 내 IB업무 시너지 극대화와 투자수익 확대를 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 또한, 2018년 6월 기업금융중심 캐피탈사중 최초로 비대면 모바일 시스템을 오픈하 였습니다. 당사는 DT(Digital Transformation)를 통해 업무효율성 제고에 대한 지속적인 노력을 하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
59.6
228.2
200.4

예치금이자
0.2
0.6
0.3

유가증권이자
0.2
1.2
1.2

대출채권이자
51.0
196.7
179.1

기타이자수익
8.3
29.6
19.7

이자비용(△)
33.1
122.3
97.5

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
3.2
19.0
22.1

사채이자
29.0
99.3
71.7

기타이자비용
0.9
4.0
3.8

소계
26.5
105.9
102.9

수수료
부문
수수료수익
2.6
13.9
15.6

수수료비용(△)
1.1
2.8
2.4

소계
1.4
11.1
13.2

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
71.1
198.6
132.7

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
37.4
116.7
8.3

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
2.5
8.9
-

배당금수익
23.1
45.3
51.2

외환거래이익
2.3
9.6
37.2

파생상품 관련 이익
4.9
14.9
33.1

대손충당금 환입액
0.7
2.1
-

충당금 환입액
-
0.1
0.0

기타
0.2
1.1
3.0

기타영업비용
31.0
128.1
105.0

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
24.8
89.8
16.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
1.2
10.9
-

대손상각비
0.0
0.1
16.1

제충당금 전입액
0.0
0.0
0.0

외환거래손실
3.3
13.9
26.5

파생상품 관련손실
0.5
6.3
36.9

기타
1.2
7.1
9.4

소계
40.1
70.5
27.7

부문별 이익 합계
68.0
187.5
143.8

일반관리비(△)
9.7
41.0
34.2

영업이익
58.4
146.5
109.6

영업외이익
-0.4
-0.5
-0.2

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.4
-0.5
-0.2

법인세비용차감전 계속사업손익
58.0
146.0
109.4

계속사업손익법인세비용(△)
12.8
40.0
22.3

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
45.2
106.1
87.1

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율
평균잔액
구성비
이자
금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
762.8
12.9
3.2
1.70
796.6
13.9
22.9
2.88
931.7
18.9
25.8
2.77

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
4,031.4
68.1
26.9
2.71
3,780.7
66.0
90.2
2.39
2,836.6
57.5
63.3
2.23

소계
4,794.2
80.9
30.1
2.55
4,577.3
79.9
113.2
2.47
3,768.3
76.4
89.2
2.37

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
221.1
3.7
2.1
3.90
252.0
4.4
9.1
3.61
297.4
6.0
8.4
2.82

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
221.1
3.7
2.1
3.90
252.0
4.4
9.1
3.61
297.4
6.0
8.4
2.82

원가성 자금계
5,015.3
84.7
32.2
2.61
4,829.3
84.3
122.3
2.53
4,065.7
82.4
97.5
2.40

기타
자본총계
728.5
12.3
-
-
715.4
12.5
-
-
674.2
13.7
-
-

충당금
6.1
0.1
-
-
0.3
0.0
-
-
0.3
0.0
-
-

기타
173.1
2.9
0.8
1.99
182.7
3.2
-
-
195.2
4.0
-
-

무원가성 자금계
907.7
15.3
0.8
0.38
898.3
15.7
-
-
869.7
17.6
-
-

조달계
5,923.1
100.0
33.1
2.27
5,727.6
100.0
122.3
2.14
4,935.4
100.0
97.5
1.98

운
용
원화
자금
예치금
108.8
1.8
0.1
0.45
97.4
1.7
0.5
0.54
17.1
0.3
0.3
1.92

유가증권
1,016.2
17.2
0.2
0.07
975.0
17.0
1.2
0.13
898.6
18.2
1.2
0.14

대출금
3,430.0
57.9
44.0
5.21
3,231.9
56.4
161.2
4.99
2,646.8
53.6
138.1
5.22

(가계대출금)
278.7
4.7
3.1
4.53
288.7
5.0
14.1
4.87
307.8
6.2
14.2
4.61

(기업대출금)
3,151.2
53.2
40.9
5.27
2,943.2
51.4
147.1
5.00
2,339.0
47.4
123.9
5.30

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
1,112.2
18.8
13.3
4.86
1,146.6
20.0
54.5
4.75
1,130.8
22.9
50.4
4.46

원화대손충당금(△)
56.6
1.0
-
-
56.5
1.0

-
64.3
1.3
-
-

소계
5,610.6
94.7
57.7
4.17
5,394.5
94.2
217.4
4.03
4,629.0
93.8
190.1
4.11

외화
자금
외화예치금
15.0
0.3
0.1
3.56
17.3
0.3
0.4
2.49
26.4
0.5
0.2
0.92

외화증권
18.0
0.3
-
-
15.1
0.3
-
-
6.7
0.1
-
-

대출금
116.6
2.0
1.6
5.70
127.1
2.2
8.9
7.03
156.7
3.2
8.2
5.25

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
22.1
0.4
0.3
5.56
24.6
0.4
1.5
5.96
39.5
0.8
1.9
4.91

외화대손충당금(△)
18.0
0.3
-
-
18.9
0.3

-
19.3
0.4
-
-

소계
153.8
2.6
2.1
5.47
165.1
2.9
10.8
6.56
210.0
4.3
10.4
4.96

수익성 자금계
5,764.4
97.3
59.7
4.20
5,559.6
97.1
228.2
4.10
4,839.0
98.0
200.5
4.14

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
2.6
0.0
-
-
2.4
0.0
-
-
7.4
0.1
-
-

기타
156.1
2.6
-
-
165.5
2.9
-
-
89.0
1.8
-
-

무수익성 자금계
158.7
2.7
-
-
168.0
2.9
-
-
96.4
2.0
-
-

운용계
5,923.1
100.0
59.7
4.09
5,727.6
100.0
228.2
3.98
4,935.4
100.0
200.5
4.06

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

주요 상품 및 서비스
내용

시설대여(리스)
이용자가 선정한 특정 물건을 구입한 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
기업이 물건매매를 통해 취득한 할부채권을 매입하여 매수인으로부터 원리금을 분할 상환 받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

간접투자
조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 및 인수금융

일반대출
기업/개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 지원

사. 저축은행업 부문

<신한저축은행>

(1) 영업개황

주식회사 신한저축은행(이하'신한저축은행'이라 한다)은 2011년 12월 12일에 '주식회사 신한희망'으로 신규 설립되었으며, 2011년 12월 28일 금융위원회의 상호저축은행업에 대한 영업 인가 후 2011년 12월 29일 '주식회사 신한저축은행'으로 상호를 변경하였습니다. 2011년 12월 28일 예금보험공사와 체결한 P&A 형식의 자산 및 부채 이전 계약에 따라 토마토저축은행의 자산 및 부채를 이전 받고 2012년 1월 10일부터 영업을 개시하였습니다. 2013년 1월 31일 신한금융지주회사의 자회사로 편입된 ㈜예한별저축은행과 2013년 4월 1일 기준으로 합병하였으며, 2019년 3월 말 현재 본점을 포함한 총 7개 영업점을 운영 중입니다.

당사는 서민전문은행 구축이라는 목표 아래 정교한 리스크관리를 바탕으로 도전적이고 다양한 영업전략을 내세워 5년 연속 당기순이익을 시현하였으며 꾸준한 성장세를 이어오고 있습니다. 개인신용대출상품은 중금리 시장을 대표하고 있으며 디지털시대에 걸맞는 100% 비대면 대출상품인 온라인햇살론 등을 출시하여 저축은행 업계를 선도하고 있습니다. 또한, 신한금융그룹의 계열사와 연계 대출상품을 추가로 발굴하여 ‘One Shinhan’ 시너지 창출에 이바지하고 있습니다. 

2019년은 지속적인 금리인상과 부동산 경기의 위축, 특히 당국의 가계부채 총량규제 등으로 중금리 시장 뿐 아니라 타 업권과의 경쟁이 심화될 것으로 예상더되지만, 그룹 협업체계를 고도화하고 디지털 인프라를 확대한 경영효율성을 증대해 나감으로써 수익기반을 강화한 디지털 기반 중금리 대표 브랜드로서 입지를 공고히 해 나갈 계획입니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
25.1
91.4
74.6

예치금이자
0.7
2.1
1.4

유가증권이자
0.0
0.0
0.0

대출채권이자
24.2
88.5
72.3

기타이자수익
0.2
0.8
0.9

이자비용(△)
7.0
25.3
18.0

예수부채이자
6.4
23.3
16.5

차입부채이자
0.5
1.9
1.4

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
0.1
0.1

소계
18.1
66.1
56.6

수수료
부문
수수료수익
0.5
3.1
2.6

수수료비용(△)
0.4
2.0
2.2

소계
0.1
1.1
0.4

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.0
0.1
1.3

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.0
0.0
1.2

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
0.0
0.0

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
0.0
0.0
-

기타
-
0.0
0.1

기타영업비용
3.0
11.5
10.3

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
0.0
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
1.8
6.3
5.8

제충당금 전입액
0.0
0.1
0.1

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
1.2
5.1
4.4

소계
-3.0
-11.4
-8.9

부문별 이익 합계
15.2
55.8
48.1

일반관리비(△)
7.9
29.0
29.4

영업이익
7.3
26.8
18.6

영업외이익
-0.0
-0.0
0.8

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.0
-0.0
0.8

법인세비용차감전 계속사업손익
7.3
26.8
19.5

계속사업손익법인세비용(△)
1.8
7.4
2.7

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
5.5
19.4
16.8

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원
화
자
금
예수금
1,105.6
80.1
6.4
2.37
1,045.1
80.1
23.3
2.23
869.0
80.0
16.5
1.90

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
100.0
7.2
0.5
1.96
100.0
7.7
1.9
1.94
76.8
7.1
1.4
1.84

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
7.0
0.5
0.0
1.55
5.5
0.4
0.1
1.36
4.5
0.4
0.1
1.15

소계
1,212.6
87.8
7.0
2.33
1,150.6
88.2
25.3
2.20
950.3
87.5
18.0
1.89

외
화
자
금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
1,212.6
87.8
7.0
2.33
1,150.6
88.2
25.3
2.20
950.3
87.5
18.0
1.89

기
타
자본총계
139.3
10.1
-
-
123.4
9.5
-
-
109.6
10.1
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
28.8
2.1
-
-
30.7
2.4
-
-
25.7
2.4
-
-

무원가성 자금계
168.1
12.2
-
-
154.1
11.8
-
-
135.3
12.5
-
-

조달계
1,380.7
100.0
7.0
2.04
1,304.7
100.0
25.3
1.94
1,085.6
100.0
18.0
1.66

운
용
원

화

자

금
예치금
126.7
9.2
0.6
1.99
114.7
8.8
2.1
1.83
90.9
8.4
1.4
1.53

유가증권
-
-
0.0
-
-
-
0.0
-
0.1
0.0
0.0
8.24

대출금
1,263.5
91.5
24.2
7.77
1,194.9
91.6
88.5
7.41
991.9
91.4
72.3
7.29

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
0.5
0.0
0.0
4.66

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
4.5
0.3
0.0
1.91
4.9
0.4
0.1
1.66
4.3
0.4
0.2
3.64

원화대손충당금(△)
45.4
3.3
-
-
36.8
2.8
-
-
33.3
3.1
-
-

소계
1,349.3
97.7
24.8
7.47
1,277.7
97.9
90.7
7.10
1,053.9
97.1
73.8
7.01

외

화
 
자
 
금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
1,349.3
97.7
24.8
7.47
1,277.7
97.9
90.7
7.10
1,053.9
97.1
73.8
7.01

기
타
현금
0.5
0.0
-
-
0.8
0.1
-
-
0.8
0.1
-
-

업무용유형자산
2.1
0.2
-
-
2.2
0.2
-
-
2.6
0.2
-
-

기타
28.8
2.1
-
-
24.0
1.8
-
-
28.3
2.6
-
-

무수익성 자금계
31.4
2.3
-
-
27.0
2.1
-
-
31.7
2.9
-
-

운용계
1,380.7
100.0
24.8
7.30
1,304.7
100.0
90.7
6.95
1,085.6
100.0
73.8
6.80

* 평균잔액은 K-GAAP 기준의 기중평잔임.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한저축은행은 예금 수납업무를 기본으로 한 조달을 통하여 다양한 사업을 영위하고 있으며, 다음과 같은 서비스를 제공하고 있습니다.

<
예금수납업무>

① 거치식 예금
 - 정기예금: 목돈을 일정기간 동안 약정금리로 예치하는 상품으로 매월 이자를
 받는 단리식과 원금과 이자를 만기에 함께 받는 복리식으로 구분되는
 목돈 굴리기 상품
 - 더드림정기예금 : 회전주기(1년)마다 영업점 방문 없이 자동회전되며, 회전되는 시기의 12개월 정기예금 금리에 +0.1%를 더해주는 장기예금상품, 중 도해지시 회전주기 완료기간에 대해 약정이율을 적용하여 중도해지 손실을 최소화한 목돈굴리기 상품
② 적립식 예금
 - 정기적금: 매월 일정금액을 정기적으로 적립하고 만기에 원금과 이자를
 수령하는 목돈 만들기 상품
 - 자유적립적금: 매월 일정금액을 자유롭게 적립하고 만기에 원금과 이자를
 수령하는 목돈 만들기 상품
③ 입출금이 자유로운 예금
 - 보통예금: 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있는 입출금식 예금
 - 저축예금: 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 입출금식
 예금상품

- e-저축예금:
가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게
 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 
 인터넷전용 입출금식 예금상품

- 참신한사장님 저축예금:
신용카드 가맹점주를 대상으로 예금 가입 시 카드매출
 대금 수입계좌로 지정한 경우 예치 잔액에 따라 금리를
 차등 지급하는 입출금식 예금상품

- 기업자유예금: 금융거래가 많은 개인사업자, 법인사업자를 위한 입출금이
 자유예금으로 예치 잔액에 따라 금리를 차등 적용하는 입출금식
 예금상품
 - Smart-저축예금: 비대면계좌개설 상품으로 예치금액, 예치기간, 입출금 횟수에 상관없이 자유롭게 거래할 수 있으며 예치 잔액에 따라 금리를 차등 지급하는 모바일 전용 입출금식 상품

<여신업무
>

① 신용대출 
 - 신한 허그론: 신한금융그룹 계열회사와 신한저축은행의 연계상품
 계열회사 연계고객 우대전용 직장인 신용대출

- 참신한중금리대출: 소득, 재직이 우량한 고객님께 대출조건을 우대해 드리는
 중금리 신용대출

- 참신한중금리대출(간편) : 직장 건강보험 자격을 취득한 직장인 대상의 자동심 사 신용대출- 햇살론: 저소득, 저신용자를 대상으로 정부보증지원을 통해 생활안정자금을 지원하는 대출

- 사잇돌2대출: 저축은행 업계 표준 서울보증보험 보증 중금리 신용대출

- 사잇돌2대출(간편): 무서류, 무방문 서울보증보험 보증 중금리 신용대출

② 담보대출 

- 신한 OK스탁론: 고객 증권계좌의 평가금액에 대해 최대 300%까지 가능한
 온라인 대출상품

- 주택담보대출: 주택담보 제공 고객을 대상으로 한 가계자금대출
 - 부동산담보대출: 상가, 오피스, 부동산, 나대지 등을 담보로 제공하는 고객을
 대상으로 한 가계자금대출
 - 사업자담보대출: 정규담보 취득 대상을 담보로 제공하는 SOHO 및
 법인사업자를 대상으로 한 대출
 - 예금담보대출: 예적금을 가입한 고객이 이를 담보로 받을 수 있는 대출상품

아.
시스템개발 및 공급업 부문

<신한DS>

(1) 영업개황

신한DS는 금융 ICT전문 기업으로서 1991년 설립된 이래 차세대 시스템 구축 등 신규 SI프로젝트 수행 및 그룹사 SM업무 수행과 같은 안정적이고 차별화된 ICT서비스 제공을 바탕으로 신한금융그룹과 함께 성장해 왔습니다. 또한 대외적으로는 BOA(Bank of America), JP모건, 중국공상은행 등 글로벌 금융기업에 특화된 서비스를 제공하며 사업영역을 확장해 나가고 있습니다. 

최근 급변하는 ICT 환경에 발맞추어 2018년 5월 13일 신한DS로 상호를 변경하고 디지털 신기술 및 정보보안 분야를 새로운 성장의 기반으로 삼고 지속적 투자와 신기술 R&D역량 제고를 통해 디지털 전문기업으로 성장을 추진하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
0.1
0.2
0.2

예치금이자
0.1
0.1
0.1

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.1
0.1
0.1

이자비용(△)
0.3
0.0
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
0.1
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.2
0.0
-

소계
-0.2
0.2
0.2

수수료
부문
수수료수익
-
-
-

수수료비용(△)
0.1
0.2
0.0

소계
-0.1
-0.2
-0.0

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
29.9
99.1
78.8

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
0.0
0.0
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
0.1
0.0

기타
29.9
99.0
78.8

기타영업비용
27.3
91.6
73.3

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
0.0
0.0
-0.0

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
-
0.0
0.0

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
27.3
91.5
73.3

소계
2.6
7.5
5.6

부문별 이익 합계
2.4
7.6
5.8

일반관리비(△)
1.3
5.6
4.2

영업이익
1.1
2.0
1.6

영업외이익
-0.0
-0.0
-0.2

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
-0.0
-0.0
-0.2

법인세비용차감전 계속사업손익
1.1
1.9
1.3

계속사업손익법인세비용(△)
0.3
0.6
-0.1

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
0.8
1.3
1.4

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
12.0
19.0
12.6
4.26
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
12.0
19.0
12.6
4.26
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
12.0
19.0
12.6
4.26
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
20.0
31.7
-
-
40.8
100.0
-
-
35.8
100.0
-
-

충당금

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
31.0
49.2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

무원가성 자금계
51.0
81.0
-
-
40.8
100.0
-
-
35.8
100.0

조달계
63.0
100.0
12.6
0.81
40.8
100.0
-
-
35.8
100.0

운
용
원화
자금
예치금
10.0
15.9
5.9
2.39
9.7
23.7
0.1
1.03
11.2
31.3
0.1
1.07

유가증권
1.0
1.6
-
-
0.6
1.6
-
-
0.4
1.2
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-

-
-
-
-

소계
11.0
17.5
5.9
2.18
10.3
25.3
0.1
0.97
11.6
32.4
0.1
1.03

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
11.0
17.5
5.9
2.18
10.3
25.3
0.1
0.97
11.6
32.4
0.1
1.03

기타
현금

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
13.0
20.6
-
-
1.7
4.2
-
-
1.2
3.4
-
-

기타
39.0
61.9
-
-
28.8
70.5
-
-
23.0
64.2
-
-

무수익성 자금계
52.0
82.5
-
-
30.5
74.7
-
-
24.2
67.6
-
-

운용계
63.0
100.0
5.9
0.38
40.8
100.0
0.1
0.25
35.8
100.0
0.1
0.33

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

① ICT R&D

핀테크 스타트업 기업 육성 및 협업으로 핀테크 기반의 솔루션을 개발하고 디지털 금융 신기술 연구개발을 통한 신기술 기반의 서비스를 제공합니다. 또한 금융IT 트렌드 세미나 및 컨퍼런스 개최를 비롯해 글로벌IT 트렌드 기술을 분석하고 전파합니다.

② 스마트

대 고객용 금융 앱 서비스 개발 및 운영으로 고객 중심의 차별화 된 스마트 금융서비스를 제공하고 공간 제약 없는 실시간 업무환경을 통한 시간/비용 절감 및 기업의 업무 생산성과 커뮤니케이션 효율성을 향상시키는 스마트 워크 서비스를 제공합니다.

③
정보보안

고객사의 보안업무를 전담하는 정보보안 전문가 서비스와 해킹 흔적 분석, 현장침투 테스트, 해킹사고 대응 등의 해킹전담 서비스를 비롯해 정보보안 컨설팅/관제 등의 통합 정보보호 서비스를 제공합니다.

④ System Integration(시스템 통합)

시장변화에 유연한 IT환경 구축과 데이터관리/실시간 정보분석을 통한 금융시스템, 외국계은행 시스템, 금융 공동망 솔루션 구축, 시스템 구축 컨설팅 등의 종합서비스를 제공합니다.

⑤ ITO(IT Outsourcing)

IT 아웃소싱을 통해 고객사의 IT 부문 비용을 절감하고 효율성을 강화하는 시스템으로 고객사 환경에 최적화된 금융업무 개발 및 유지관리 서비스와 정보시스템 및 자원에 대한 체계적이고 안정적인 IT서비스를 제공합니다.

⑥ 솔루션

금융ICT분야에 특화된 노하우를 발휘하여 금융산업의 패러다임 변화와 고객사의 다양한 니즈에 맞는 기반 기술 및 솔루션을 제공하고 운영합니다.

⑦ BPO(Business Process Outsourcing)

기업 내 업무 프로세스의 일부 또는 전부를 아웃소싱 계약을 통하여 위탁 받아 고객의 비용절감과 효율성 제고를 위한 전문 서비스를 제공합니다.

자. 집합투자 일반사무관리업 부문
<신한아이타스>

(1) 영업개황

신한아이타스는 투자신탁과 투자회사의 일반 사무관리 업무처리 및 Fund Accounting System, Trading System, Asset Management System 등

자산운용 종합 시스템의 제공 및 판매를 주요 사업으로 하는 국내
최고의 Fund Service 전문회사입니다. 고객가치와 다양한 비즈니스 모델 창출을 위한 Consulting Solution 제공, 시스템 통합, Outsourcing 등 종합서비스분야에서 전문인력과 축적된 노하우로 고객사에게 차별화된 최고의 서비스를 제공해 나갈 것입니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
0.1
0.5
0.6

예치금이자
0.0
0.1
0.2

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
0.1

기타이자수익
0.1
0.4
0.3

이자비용(△)
0.0
-
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
-
-

소계
0.1
0.5
0.6

수수료
부문
수수료수익
11.8
44.4
40.7

수수료비용(△)
0.0
0.1
0.1

소계
11.8
44.3
40.6

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.1
0.2
-

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.1
0.2
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
0.0
0.0
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
0.0
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
-0.0
0.0
0.0

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
0.0
0.0

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
-0.0
0.0
0.0

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
0.1
0.2
-0.0

부문별 이익 합계
12.0
45.0
41.1

일반관리비(△)
8.8
34.2
32.8

영업이익
3.2
10.8
8.3

영업외이익
0.1
0.1
-0.0

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.1
0.1
-0.0

법인세비용차감전 계속사업손익
3.2
10.9
8.3

계속사업손익법인세비용(△)
0.7
2.4
1.8

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
2.6
8.5
6.5

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
58.1
87.7
-
-
54.2
89.0
-
-
51.9
89.3
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
8.2
12.3
-
-
6.7
11.0
-
-
6.2
10.7
-
-

무원가성 자금계
66.3
100.0
-
-
61.0
100.0
-
-
58.2
100.0
-
-

조달계
66.3
100.0
-
-
61.0
100.0
-
-
58.2
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
20.7
31.2
0.0
0.96
15.3
25.1
0.2
1.02
11.8
20.4
0.2
2.10

유가증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
1.6
2.4
0.0
3.21
1.1
1.9
0.0
3.11
1.1
1.9
0.0
1.54

(가계대출금)
1.6
2.4
0.0
3.21
1.1
1.9
0.0
3.11
1.1
1.9
0.0
1.54

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
22.3
33.6
0.1
1.12
16.4
26.9
0.2
1.16
13.0
22.3
0.3
2.05

외화
자금
외화예치금
0.4
0.7
-
-
0.3
0.5
-
-
0.2
0.3
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
0.4
0.7
-
-
0.3
0.5
-
-
0.2
0.3
-
-

수익성 자금계
22.7
34.2
0.1
1.10
16.7
27.4
0.2
1.14
13.2
22.6
0.3
2.02

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
13.5
20.3
-
-
14.5
23.8
-
-
14.6
25.0
-
-

기타
30.1
45.4
-
-
29.7
48.8
-
-
30.4
52.3
-
-

무수익성 자금계
43.6
65.8
-
-
44.3
72.6
-
-
45.0
77.4
-
-

운용계
66.3
100.0
0.1
0.38
61.0
100.0
0.2
0.31
58.2
100.0
0.3
0.46

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

① 기준가격 산출

자산운용사가 운용하는 펀드의 회계처리와 보유하고 있는 자산의 평가업무를 통해 펀드 및 수익증권의 기준가격을 산출하고 이를

은행이나 증권사 및 자산운용협회 등 관련 기관에 통지하여 판매사들이 창구에서 고객과의 펀드가입 또는 환매거래를 지원하는 업무

② 트레이딩 시스템

자산운용용사가 다수 펀드의 거래를 실시간으로 거래하고 체결 내역을 확인할 수 있는 시스템 제공

③ 운용전략 및 리스크관리 시스템

외부의 각종 벤치마크 지수 및 가격정보 등을 반영하여 다양한 자산의 운용전략을 시뮬레이션 할 수 있는 정보와 Tool을 제공하여 보유자산의 개별위험도 및 펀드의 전체리스크 수준을 평가할 수 있는 종합자산관리 시스템 제공

④ 직접판매시스템

자산운용회사를 대상으로 수익증권 직접판매업무를 지원하는 시스템

차. 채권추심업 부문

<신한신용정보>

(1) 영업개황

신한신용정보는 신한금융그룹 내 부실채권 관리 전문 회사로 주요 업무인 채권추심 및 신용서비스(신용조사, 임대차조사,
서류수령 업무대행, CRM 등)
등의 업무를 영위하고 있습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
0.1
0.3
0.3

예치금이자
0.1
0.2
0.2

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.0
0.1
0.1

이자비용(△)
0.0
-
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자

-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
-
-

소계
0.1
0.3
0.3

수수료
부문
수수료수익
9.1
37.6
32.6

수수료비용(△)
4.9
20.1
17.8

소계
4.2
17.5
14.8

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
0.0
0.0
0.0

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
0.0
0.0
0.0

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
-
0.3
0.5

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
-
-

제충당금 전입액
-
0.3
0.5

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
0.0
-0.3
-0.5

부문별 이익 합계
4.3
17.5
14.5

일반관리비(△)
4.1
15.7
14.2

영업이익
0.2
1.8
0.3

영업외이익
0.0
0.1
0.0

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.0
0.1
0.0

법인세비용차감전 계속사업손익
0.2
1.9
0.4

계속사업손익법인세비용(△)
0.1
0.5
0.0

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
0.1
1.4
0.3

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
15.2
62.8
-
-
15.1
64.1
-
-
14.4
62.8
-
-

충당금
3.4
14.2
-
-
3.7
15.6
-
-
4.3
18.9
-
-

기타
5.6
23.0
-
-
4.8
20.3
-
-
4.2
18.3
-
-

무원가성 자금계
24.2
100.0
-
-
23.6
100.0
-
-
22.9
100.0
-
-

조달계
24.2
100.0
-
-
23.6
100.0
-
-
22.9
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
11.0
45.7
0.1
2.02
11.2
47.7
0.2
1.78
11.7
51.0
0.2
1.67

유가증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3.7
15.5
-
-
3.6
15.1
-
-
2.9
12.8
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
14.8
61.2
0.1
1.51
14.8
62.8
0.2
1.35
14.6
63.7
0.2
1.33

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
14.8
61.2
0.1
1.51
14.8
62.8
0.2
1.35
14.6
63.7
0.2
1.33

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
3.8
15.7
-
-
3.3
14.2
-
-
3.1
13.7
-
-

기타
5.6
23.1
-
-
5.4
23.1
-
-
5.2
22.5
-
-

무수익성 자금계
9.4
38.8
-
-
8.8
37.2
-
-
8.3
36.3
-
-

운용계
24.2
100.0
0.1
0.92
23.6
100.0
0.2
0.85
22.9
100.0
0.2
0.85

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

①

채권추심: 부실채권 회수 업무

② 임대차조사: 임대차계약 사
실 파악 업무
③ 신용조사: 거래 전
/후 상대방 신용상태 파악 업무
④ 민원대행: 행정기관의 공부자료 발급 대행 업무

⑤ 서류수령업무대행: 의뢰업체 요청에 의해 고객을 방문하여 서류를 수령하는 업무
⑥ CRM: 연체 전 채권을 안내하는 업무
⑦ 신용회복 신청자 등 관리: 개인회생, 신용회복 신청자 등에 대한 관리 업무
⑧ 국민행복기금 지원: 국민행복기금 재조정 신청자 지원 업무

카

. 사모투자업 부문

<신한대체투자운용>

(1) 영업개황

신한대체투자운용은 높은 내재가치와 안정적인 구조를 전제로 장기에 걸친 적극적인 경영 참여를 통해 투자수익의 극대화를 추구하는 투자 철학을 바탕으로 2019년 3월 말 현재 1조 2,782억원 규모의 경영참여형 사모투자전문회사를 운용하고 있습니다.

또한 2017년 11월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 전문사모집합투자업을 등록하였으며, 2019년 3월말 현재 집합투자업자로서 3조 776억원 규모의 자금을 운용하고 있습니다. 신한대체투자운용은 업무집행사원 및 집합투자업자로서 지속적으로 성장 기반을 확보해 나갈 예정입니다.

현재 운용 중인 사모투자전문회사 사모투자신탁은 다음과 같습니다.

■ 신한 제2호 사모투자전문회사

신한 제2호 사모투자전문회사는 출자 약정금 4,600억원 규모로 2008년 6월 설립되었습니다. 이는 출자 약정금을 신한대체투자운용이 독립적으로 투자, 운용하는 펀드로서 현재 신문용지 국내 1위 기업인 전주페이퍼에 1,240억원(투자원금 기준)을 투자하고 있습니다.

신한 제2호 사모투자전문회사는 2017년 6월 26일 존속기간 만료로 해산하였으나, 현재 잔여자산(전주페이퍼)이 남아있어, 잔여재산 매각 후 청산 절차 진행 예정입니다. 
 
 ■ 신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사는 출자 약정금 8,182억원 규모로 2012년 11월에 설립되었습니다. 신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사는 스톤브릿지와 공동 GP로 투자, 운용하는 펀드로서 석유화학제품을 제조, 판매하는 기업인 SK인천석유화학에 8,000억원(투자원금 기준)을 투자하고 있습니다.

■ 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제1호

신한 AIM 부동산전문투자형사모투자신탁제1호는 집합투자기구 약정금 2,056억원 규모로 2017년 12월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 미국 뉴욕 소재의 Worldwide Plaza Tower 기초 Senior Mezzanine Loan 대출채권에 투자하였습니다.

■ 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제2호

신한 AIM 부동산전문투자형사모투자신탁제2호는 집합투자기구 약정금 1,110억원 규모로 2018년 2월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 미국 16개 주 29개 호텔 담보부 Senior Mezzanine Loan 대출채권에 투자하였습니다.

■ 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제1호

신한 AIM 재간접전문투자형사모투자신탁제1호는 집합투자기구 약정금 3,024억원 규모로 2018년 2월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 Antares Unitranche* Feeder Fund LP가 발행하는 외국집합투자증권에 투자하는 펀드입니다.

*Unitranche : 선순위 담보권을 보유하거나 전통적 Senior 대출대비 추가 레버리지를 제공하여 중위험 중수익을 목표로 하는 Tranche

■ 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제1-A호

신한 AIM 재간접전문투자형사모투자신탁제1-A호는 집합투자기구 약정금 432억원 규모로 2018년 4월에 설립되었습니다. 해당 펀드는 2018년 2월에 설립된 신한AIM 재간접전문투자형사모투자신탁과 동일한 구조로 투자하는 펀드입니다.

■ 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제3호

신한 AIM 부동산전문투자형사모투자신탁제3호는 집합투자기구 약정금 7,158억원 규모로 2018년 5월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 골드만삭스가 운용하는 상업용 부동산 대출펀드인 RECP*Ⅲ에 투자하는 펀드입니다.

* RECP : Broad Street Real Estate Credit Partners

■ 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제4호

신한 AIM 부동산전문투자형사모투자신탁제4호는 집합투자기구 약정금 652억원 규모로 2018년 6월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 미국 Orange County 소재 Aliso Creek Apartment 담보 저당권 B note에 투자하였습니다.

■ 신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제1호

신한 AIM 인프라전문투자형사모투자신탁제1호는 집합투자기구 약정금 1,729억원 규모로 2018년 6월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 AA-이상 국가의 민관협력사업(PPP, Public Private Partnership) Equity에 투자를 목적으로 하며, 2018년12월 기준 현재 GCM KC Holdings, L.P. 지분증권(주식) 에 투자하였습니다.

■ 신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제2호

신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제2호는 집합투자기구 약정금 968억원 규모로 2018년 7월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 네덜란드 폐기물 업체인 Attero의 지분에 투자하였습니다.

■ 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제8호

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제8호는 집합투자기구 약정금 653억원 규모로 2018년 8월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 영국 The Ritz Hotel 담보 메자닌 대출채권에 투자하였습니다.

■ 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제1호

신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제1호는 집합투자기구 약정금 2,220억원 규모로 2018년 8월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 KKR이 출자한 SPC(Brunswick Asset Financing LLC)에 대한 선순위 대출채권에 투자 (폐쇄/추가)하는 펀드입니다.

■ 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제5호, 5-A호, 6호, 7호

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제5호, 5-A호, 6호, 7호는 집합투자기구 약정금 3,118억원 규모로 2018년 8월 및 9월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 미국 브루클린 소재 오피스빌딩 'Dumbo Heights'에 대한 B-note 및 MEZZ 에 투자하였습니다.

■ 신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제2호

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁제2호는 집합투자기구 약정금 455억원 규모로 2018년 10월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 Bain Capital Special Situation Europe ICAV (SSE) 가 발행하는 수익증권의 C클래스에 투자 (FOF) 하는 펀드입니다.

■ 신한AIM사회적기업전문투자형사모투자신탁제1호

신한AIM사회적기업전문투자형사모투자신탁제1호는 집합투자기구 약정금 150억원 규모로 2018년 10월 설립되었으며, 2019년 2월 50억원을 추가 약정하였습니다.

해당 펀드는 『사회적기업육성법』에 따른 사회적기업, 예비사회적기업 등의 법인과 관련한 메자닌, 주식등에 투자할 예정입니다.

■ 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제10호

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제10호는 집합투자기구 약정금 1,699억원 규모로 2019년 1월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 미국 뉴욕 소재 복합상업시설 1568 Broadway 담보부 대출채권에 투자하였습니다.

■ 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제9호

신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제9호는 집합투자기구 약정금 1,599억원 규모로 2019년 2월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 영국 런던 West End 소재 St. Giles Circus 복합상업시설 개발사업 선순위 대출채권에 투자하는 펀드입니다.

■ 신한AIM인프라전문투자형사모투자신탁제3호

신한AIM인프?전문투자형사모투자신탁제3호는 집합투자기구 약정금 1,703억원 규모로 2019년 2월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 영구 Cambrian Rail Partnership No.1 LLP 및 Cambrian Rail Partnership No.2LLP에 대한 대출채권에 투자하는 펀드입니다.

■ 신한국민연금신재생에너지전문투자형사모투자신탁제1 호

신한국민연금신재생에너지전문투자형사모투자신탁제1호 는 집합투자기구 약정금 2,000억원 규모로 2019년 3월에 설립되었습니다.

해당 펀드는 「신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법」에 정의된 신재생에너지 관련 증권 또는 대출채권 등에 투자하는 펀드입니다. 현재 영양풍력발전공사와 영덕풍력발전에 지분증권(주식) 투자 및 후순위 대여금에 투자하였습니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
0.0
0.0
-

예치금이자
0.0
0.0
-

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
-
-
-

이자비용(△)
0.0
0.1
0.1

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
0.0
0.1
0.1

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
-
-

소계
-0.0
-0.1
-0.1

수수료
부문
수수료수익
1.5
6.2
1.9

수수료비용(△)
0.0
0.0
0.0

소계
1.5
6.2
1.9

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
-
18.6
0.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
-
0.0
0.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
0.4
-

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
18.2
-

기타영업비용
-
18.2
-

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
-
-

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
18.2
-

소계
-
0.4
0.1

부문별 이익 합계
1.5
6.5
1.9

일반관리비(△)
2.0
6.0
2.7

영업이익
-0.5
0.5
-0.9

영업외이익
-0.0
0.3
-0.6

관계기업 이익 관련 손익
-
0.3
-

영업외이익
-0.0
-0.0
-0.6

법인세비용차감전 계속사업손익
-0.5
0.8
-1.4

계속사업손익법인세비용(△)
0.0
0.0
-0.0

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
-0.5
0.8
-1.4

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

연결기준
(단위 : 십억원, %)

구 분

2019년 1분기

2018년

2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
5.0
4.9
0.0
2.36
5.0
5.1
0.1
2.25
5.0
4.8
0.1
1.98

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
0.0
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
5.0
4.9
0.0
3.22
5.0
5.1
0.1
2.25
5.0
4.8
0.1
1.98

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
5.0
4.9
0.0
3.22
5.0
5.1
0.1
2.25
5.0
4.8
0.1
1.98

기타
자본총계
9.6
9.3
-
-
11.3
11.5
-
-
11.3
10.8
-
-

충당금
-
-
-
-
0.1
0.1
-
-
0.4
0.4
-
-

기타
87.9
85.8
-
-
81.6
83.3
-
-
88.4
84.1
-
-

무원가성 자금계
97.5
95.1
-
-
93.0
94.9
-
-
100.0
95.2
-
-

조달계
102.5
100.0
0.0
0.16
98.0
100.0
0.1
0.11
105.0
100.0
0.1
0.09

운
용
원화
자금
예치금
4.7
4.6
0.0
1.53
3.1
3.2
0.0
1.32
1.3
1.3
0.0
0.80

유가증권
43.4
42.4
-
-
82.3
83.9
-
-
89.9
85.5
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0.0
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
1.6
1.5
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
48.1
47.0
0.0
0.15
85.4
87.1
0.0
0.05
92.8
88.3
0.0
0.03

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
48.1
47.0
0.0
0.15
85.4
87.1
0.0
0.05
92.8
88.3
0.0
0.03

기타
현금
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-
0.0
0.0
-
-

업무용고정자산
2.5
2.4
-
-
0.9
1.0
-
-
0.2
0.1
-
-

기타
51.9
50.6
-
-
11.7
11.9
-
-
12.1
11.5
-
-

무수익성 자금계
54.4
53.0
-
-
12.6
12.9
-
-
12.3
11.7
-
-

운용계
102.5
100.0
0.0
0.07
98.0
100.0
0.0
0.04
105.0
100.0
0.0
0.02

(주1)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(주2)

신한대체투자운용은 한국채택국제회기준에 따라 신한국민연금제1호사모투자전문회사와 신한제2호사모투자전문회사의 납입출자금 중, 신한금융그룹 외 출자금에 대하여 차입금으로 표시하고 있으나 실제로는 이자비용 등이 발생하지 않는 무원가성 조달자금이므로 기타로 표시함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한대체투자운용은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의해 설립된 사모투자전문회사의 운용사로서 동법 제270조에 의거 투자대상회사의 의결권 있는 10% 이상의 지분을 인수하는 투자 등 국내외 다양한 기업/산업에 대한 가치투자를 지향하고 있습니다.

타

. 부동산자산관리업 부문

<신한리츠운용>

(1) 영업개황

신한리츠운용은 2017년 10월 18일 설립된 금융지주회사 최초의 부동산 자산관리회사로서 부동산투자회사(REITs)가 위탁한 부동산 투자 및 운용 업무를 수행하는 것을 주된 사업으로 하고 있으며, 2019년 3월말 현재 7천억원 규모의 리츠를 운용하고 있습니다. 신한리츠운용은 그룹의 우량자산 공급 역량과 정교한 협업체계를 바탕으로 경쟁력 있는 리츠 상품을 시장에 공급함으로써 보다 많은 고객에게 차별화된 부동산 투자 기회를 제공하고자 합니다.

(2) 영업실적

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 1분기
2018년
2017년

이
자
부
문
이자수익
0.0
0.1
0.0

예치금이자
0.0
0.1
0.0

유가증권이자
-
-
-

대출채권이자
-
-
-

기타이자수익
0.0
0.0
0.0

이자비용(△)
0.0
-
-

예수부채이자
-
-
-

차입부채이자
-
-
-

사채이자
-
-
-

기타이자비용
0.0
-
-

소계
-0.0
0.1
0.0

수수료
부문
수수료수익
1.5
6.8
-

수수료비용(△)
0.1
0.2
0.1

소계
1.4
6.6
-0.1

기
타
영
업
부
문
기타영업수익
1.1
2.1
0.1

보험수익
-
-
-

유가증권평가 및 처분이익
1.1
2.1
0.1

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익
-
-
-

배당금수익
-
-
-

외환거래이익
-
-
-

파생상품 관련 이익
-
-
-

대손충당금 환입액
-
-
-

충당금 환입액
-
-
-

기타
-
-
-

기타영업비용
-
-
-

보험비용
-
-
-

유가증권평가 및 처분손실
-
-
-

기타 금융자산(부채) 평가 및 처분손실
-
-
-

대손상각비
-
-
-

제충당금 전입액
-
-
-

외환거래손실
-
-
-

파생상품 관련손실
-
-
-

기타
-
-
-

소계
1.1
2.1
0.1

부문별 이익 합계
2.5
8.9
0.0

일반관리비(△)
0.7
4.0
0.7

영업이익
1.8
4.8
-0.7

영업외이익
0.0
-0.0
-

관계기업 이익 관련 손익
-
-
-

영업외이익
0.0
-0.0
-

법인세비용차감전 계속사업손익
1.8
4.8
-0.7

계속사업손익법인세비용(△)
0.5
1.3
0.0

중단사업손익
-
-
-

총당기순이익
1.3
3.6
-0.7

(주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(3) 자금조달ㆍ운용현황

별도기준
(단위 : 십억원, %)

구 분

2019년 1분기

2018년

2017년

평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율
평균잔액
구성비
이자금액
이자율

조
달
원화
자금
예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

CD
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화
자금
외화예수금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜머니
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-

원가성 자금계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
자본총계
33.5
90.2
-
-
31.0
94.6
-
-
29.6
99.9
-
-

충당금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
3.6
9.8
-
-
1.8
5.4
-
-
0.0
0.1
-
-

무원가성 자금계
37.1
100.0
-
-
32.8
100.0
-
-
29.7
100.0
-
-

조달계
37.1
100.0
-
-
32.8
100.0
-
-
29.7
100.0
-
-

운
용
원화
자금
예치금
18.1
48.9
0.1
1.72
23.3
71.1
0.3
1.42
29.4
99.0
0.1
1.15

유가증권
16.6
44.7
-
-
8.6
26.1
0.2
2.90
0.2
0.5
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(가계대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(기업대출금)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

지급보증대지급금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모사채
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

신용카드채권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(장기카드대출)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

원화대손충당금(△)
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-

소계
34.7
93.6
0.1
0.90
31.9
97.2
0.6
1.82
29.5
99.5
0.1
1.15

외화
자금
외화예치금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

대출금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

매입외환
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

수익성 자금계
34.7
93.6
0.1
0.90
31.9
97.2
0.6
1.82
29.5
99.5
0.1
1.15

기타
현금
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

업무용고정자산
0.6
1.7
0.0
0.39
0.2
0.6
-
-
0.1
0.2
-
-

기타
1.7
4.7
-
-
0.7
2.2
-
-
0.1
0.2
-
-

무수익성 자금계
2.4
6.4
0.0
0.10
0.9
2.8
-
-
0.1
0.5
-
-

운용계
37.1
100.0
0.1
0.85
32.8
100.0
0.6
1.76
29.7
100.0
0.1
1.14

(주)

평균잔액은 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함.

(4) 주요 상품ㆍ서비스 내용

신한리츠운용이 현재 운용 중인 부동산투자회사(REITs)는 다음과 같습니다.

■ 신한알파위탁관리부동산투자회사

신한알파위탁관리부동산투자회사는 2017년 12월 설립되었으며 자산 규모는 7천억원 수준으로 판교 크래프톤타워와 원효로 더프라임타워에 투자하고 있습니다. 신한알파위탁관리부동산투자회사는 유가증권시장에 상장된 회사로써 우량한 기초자산을 바탕으로 안정적인 배당수익을 제공하고 있습니다.

4. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 현황

당사 연결기준
보유 중인
파생상품 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다
.

2019년 3월 31일 현재 연결기준
(단위 : 백만원)

구 분
계약금액

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
145,059,125

통화스왑
32,407,233

통화옵션
1,565,130

소 계
179,031,488

장내파생상품
통화선물
931,985

합 계
179,963,473

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
33,093,455

이자율옵션
334,000

소 계
33,427,455

장내파생상품
이자율선물
2,012,437

이자율스왑(*)
54,536,040

소 계
56,548,477

합 계
89,975,931

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
3,345,305

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
4,925,668

주식옵션
864,036

소 계
5,789,704

장내파생상품
주식선물
908,636

주식옵션
2,698,614

소 계
3,607,250

합 계
9,396,954

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
1,130,973

상품옵션
4,780

소 계
1,135,753

장내파생상품
상품선물
99,220

합 계
1,234,973

위험회피
 파생상품
통화선도
1,786,867

통화스왑
4,073,128

이자율스왑
10,102,250

합 계
15,962,245

미결제약정의 총계
299,878,881

나. 신용파생상품 현황

공시작성기준일 현재 체결하고 있는 신용파생상품의 약정 현황은 다음과 같습니다.

2019년 3월 31일 현재 연결기준
(단위 : 백만원)

구 분
신용매도
신용매입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap
452,845
841,503
1,294,348
-
1,169,253
1,169,253

Credit Linked Notes
-
20,000
20,000
-
35,844
35,844

Total Return Swap
-
-
-
-
1,229,045
1,229,045

기 타
-
-
-
-
-
-

계
452,845
861,503
1,314,348
-
2,434,142
2,434,142

신용매도계약은 준거자산(Reference Entity)의 도산, 지급불능 또는 채무불이행 등의신용사건 발생 시 손실이 발생할 수 있습니다.

다. 신용파
생상품 상세명세

2019년 3월 31일 현재 연결기준
(단위 : 백만원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
(원화)
기초자산(준거자산)

CDS
신한금융투자
한국스탠다드차타드은행
20140409
20240409
11,378
중국 신용

CDS
신한금융투자
씨티은행
20150812
20200920
95,613
중국 신용

CDS
신한금융투자
씨티은행
20160620
20210621
98,078
삼성전자 신용

CDS
신한금융투자
한국스탠다드차타드은행
20170420
20220620
100,126
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
씨티은행
20170728
20221220
20,000
POSCO신용

CDS
신한금융투자
씨티은행
20170816
20221220
100,000
중국 신용

CDS
신한금융투자
노무라금융투자(서울
20170919
20210119
10,000
현대제철 신용

CDS
신한금융투자
노무라금융투자(서울
20170926
20221220
56,890
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
DBS 서울
20180518
20230620
105,815
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
한국투자증권
20180627
20231220
90,000
중국 신용

CDS
신한금융투자
DBS 서울
20181025
20231220
153,603
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
DBS BANK LTD
20140407
20240621
22,756
중국 신용

CDS
신한금융투자
BNP Paribas
20170615
20231220
11,378
Markit iTraxx

CDS
신한금융투자
BNP Paribas
20170628
20231220
22,756
Markit iTraxx

CDS
신한금융투자
COMMERZ BANK AG
20170929
20221220
113,780
대한민국 신용

CDS
신한금융투자
Societe Generale
20180126
20230620
64,286
중국은행 신용

CDS
신한금융투자
Goldman Sachs International
20180320
20230620
54,046
중국 신용

CDS
신한금융투자
Goldman Sachs International
20190207
20251220
56,890
Markit iTraxx

CDS
신한금융투자
HSBC Limited
20190325
20260620
106,953
중국 신용

CDS
케이비투자증권(신규X)
신한금융투자
20150812
20200920
100,000
중국 신용

CDS
하나금융투자
신한금융투자
20160620
20210621
98,078
삼성전자 신용

CDS
하이레볼루션제십일차
신한금융투자
20170420
20220620
100,000
대한민국 신용

CDS
대신증권
신한금융투자
20170615
20231220
11,378
Markit iTraxx

CDS
대신증권
신한금융투자
20170628
20231220
22,756
Markit iTraxx

CDS
이스트원아너스
신한금융투자
20170816
20221220
100,000
중국 신용

CDS
교보증권
신한금융투자
20170926
20221220
56,890
대한민국 신용

CDS
한화투자증권
신한금융투자
20170929
20221220
113,780
대한민국 신용

CDS
하이코나니제삼차
신한금융투자
20180126
20230620
60,000
중국은행 신용

CDS
빅토리아드래곤제십구차
신한금융투자
20180320
20230620
50,000
중국 신용

CDS
이너피스제십구차
신한금융투자
20180518
20230620
105,815
대한민국 신용

CDS
네오스텔라
신한금융투자
20180627
20231220
90,000
중국 신용

CDS
하이디펜더제이차
신한금융투자
20181025
20231220
153,603
대한민국 신용

CDS
뉴스텔라제삼차
신한금융투자
20190325
20260620
106,953
중국 신용

TRS
프렌드투자자문(주)
신한금융투자
20120725
20220721
12
SESF00100

TRS
일진에스앤티
신한금융투자
20170331
20260917
7,500
SESI02500

TRS
국민은행신탁(KTBGD10)
신한금융투자
20170222
20270222
5,065
SESK02200

TRS
국민은행(KTBGD주식채권)
신한금융투자
20170322
20270319
9,675
SESK02600

TRS
국민은행(KTBGD10_헤지롱숏)
신한금융투자
20170322
20270319
2,537
SESK02700

TRS
국민은행(KTBGD10_헤지크레딧)
신한금융투자
20170417
20270426
1,590
SESK03300

TRS
국민(KTB유러피언론_1호)
신한금융투자
20171123
20261123
3,130
SESK09600

TRS
하나은행(라임GE2호전문투자)
신한금융투자
20170323
20270319
1,400
SESL02800

TRS
하나은행(라임M360_FH레버1호)
신한금융투자
20170327
20270324
2,950
SESL03100

TRS
하나은행(라임M360_FH파생1호
신한금융투자
20170327
20270324
780
SESL03200

TRS
하나은행(라임글로벌아이NA전문
신한금융투자
20170419
20270419
683
SESL03300

TRS
하나은행(라임M360_FH파생2호)
신한금융투자
20170421
20260420
4,550
SESL03800

TRS
하나은행(라임M360_FH레버2호)
신한금융투자
20170421
20260420
1,760
SESL03900

TRS
하나은행(라임M360_FH레버3호
신한금융투자
20170519
20260518
2,990
SESL04800

TRS
한증금(라임GE미정부매출채_1호
신한금융투자
20170821
20260818
5,270
SESL06800

TRS
한증금(라임GE미부동산선순_1호
신한금융투자
20170821
20260818
930
SESL06900

TRS
한증금(라임GE미정부매출_2호
신한금융투자
20170919
20260918
16,905
SESL07800

TRS
한증금(라임GE부동산선순위_2호
신한금융투자
20170919
20260918
585
SESL07900

TRS
한증금(라임GE_ALP_1호
신한금융투자
20170919
20260918
2,065
SESL08100

TRS
기업(라임GE메리디안_1호)
신한금융투자
20171019
20261019
7,053
SESL08600

TRS
기업(라임GE미정부매출_3호)
신한금융투자
20171019
20261019
12,343
SESL08700

TRS
기업(라임미정부매출_2호
신한금융투자
20171019
20261019
19,885
SESL08800

TRS
기업(라임GE미정부매출_4호)
신한금융투자
20171117
20261116
6,637
SESL09100

TRS
기업(라임GE메리디안_2호)
신한금융투자
20171117
20261116
391
SESL09200

TRS
기업(라임미정부매출_3호)
신한금융투자
20171117
20261116
13,288
SESL09300

TRS
기업(라임GE_ALP_2호)
신한금융투자
20171117
20261116
60,546
SESL09500

TRS
기업(라임미정부매출4호)
신한금융투자
20171215
20261211
15,936
SESL09800

TRS
기업(라임GE미정부매출_6호
신한금융투자
20171215
20261211
4,954
SESL09900

TRS
기업(라임GE_ASIA무역_1호
신한금융투자
20180118
20270115
2,943
SESL10100

TRS
기업(라임ASIA무역_1호)
신한금융투자
20180118
20270115
1,659
SESL10200

TRS
기업(라임미정부매출5호)
신한금융투자
20180118
20270115
16,585
SESL10300

TRS
기업(라임미부동산선순위_1호)
신한금융투자
20180118
20270115
1,819
SESL10400

TRS
하나(라임M360_FH_1호)
신한금융투자
20180126
20270125
5,420
SESL10600

TRS
하나(라임M360_HH_1호)
신한금융투자
20180126
20270125
1,470
SESL10700

TRS
하나(라임M360_FH레_DLS파생1호
신한금융투자
20180126
20270125
4,480
SESL10800

TRS
하나(라임M360_FH_DLS파생1호
신한금융투자
20180126
20270125
2,120
SESL10900

TRS
기업(라임ASIA무역_2호
신한금융투자
20180219
20270218
410
SESL11000

TRS
기업(라임GE_ASIA무역_2호
신한금융투자
20180219
20270218
1,145
SESL11100

TRS
기업(라임미부동산선순위_2호
신한금융투자
20180219
20270218
863
SESL11200

TRS
기업(라임GE_ASIA무역3호)
신한금융투자
20180316
20270315
2,836
SESL11400

TRS
기업(라임미부동산선순위3호
신한금융투자
20180430
20270429
825
SESL11500

TRS
신금투(라임NEW미부동산1호
신한금융투자
20180823
20270429
24,600
SESL11700

TRS
신금투(KTB글로벌크레딧)
신한금융투자
20180927
20270429
29,100
SESL11900

TRS
하나은행(라임TRNSASIA_무금L
신한금융투자
20181022
20270429
7,860
SESL12000

TRS
하나은행(라임TRNSASIA_무금UL
신한금융투자
20181022
20270429
6,750
SESL12100

TRS
하나(라임NEW미부동산2호)
신한금융투자
20190131
20270429
10,100
SESL16000

TRS
미래(비전헤지드리턴부케1호
신한금융투자
20181226
20270429
2,400
SESV15000

TRS
신금투(비전US뮤니오퍼1)호
신한금융투자
20190124
20270429
32,260
SESV15100

TRS
신금투(비전뮤니셀렉션USD_1호
신한금융투자
20190321
20270429
6
SESV17000

TRS
신금투(비전미지방채알파_1호)
신한금융투자
20190321
20270429
6,080
SESV17100

TRS
기업(라임GE_ALP_2호)
신한금융투자
20181126
20270429
300,940
SISLM1801

TRS
신인재(개인)
신한금융투자
20160311
20191015
2,000
TRNQ10170

TRS
개인(정균태)
신한금융투자
20160311
20191015
5,000
TRNQ10200

TRS
개인(양윤선)
신한금융투자
20160407
20191015
5,000
TRNQ10470

TRS
최기원
신한금융투자
20160920
20191015
30,000
TRNQ10920

TRS
최기원
신한금융투자
20150728
20190724
20,000
TRNQ93100

TRS
엄정호
신한금융투자
20160405
20190402
4,700
TRNT10450

TRS
최기원
신한금융투자
20160919
20191015
10,000
TRNT10870

TRS
최기원
신한금융투자
20160919
20191015
30,000
TRNT10880

TRS
최기원
신한금융투자
20170926
20190923
60,000
TRNT11250

TRS
최기원
신한금융투자
20171011
20191007
60,000
TRNT11280

TRS
최기원
신한금융투자
20171018
20191015
50,000
TRNT11310

TRS
개인(전종수)
신한금융투자
20171026
20191023
5,000
TRNT11330

TRS
최기원
신한금융투자
20150303
20191015
10,000
TRNT61300

TRS
신인재
신한금융투자
20170324
20191015
4,000
TRSQ11100

TRS
개인(안병표)
신한금융투자
20170704
20190701
2,000
TRSQ11200

TRS
최기원
신한금융투자
20170926
20190923
50,000
TRSQ11260

TRS
앨트웰(주)사내근로복지기금
신한금융투자
20170405
20190402
3,000
TRST11120

TRS
엄정근
신한금융투자
20170602
20190530
3,000
TRST11160

TRS
개인(이의평)
신한금융투자
20170728
20190725
5,000
TRST11210

TRS
심용식
신한금융투자
20170803
20190731
5,000
TRST11220

TRS
(주)위드인베스트먼트
신한금융투자
20180828
20190822
517
SH1808000024

TRS
라임 마티니 전문투자형 사모투자신탁 제2호
신한금융투자
20180129
20200428
100
SH1704000009

TRS
라임 GAIA 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180125
20191220
1,061
SH1712000011

TRS
라임 플루토-FI 전문투자형 사모증권투자신탁1호
신한금융투자
20180319
20191216
500
SH1706000032

TRS
라임 플루토-FI 전문투자형 사모증권투자신탁1호
신한금융투자
20180316
20200109
700
SA70316001

TRS
라임 플루토-FI 전문투자형 사모증권투자신탁1호
신한금융투자
20180125
20191216
1,061
SH1712000012

TRS
라임 플루토-FI 전문투자형 사모증권투자신탁1호
신한금융투자
20180914
20191216
500
SH1809000026

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 2호
신한금융투자
20180129
20200612
115
SH1709000027

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 2호
신한금융투자
20170615
20200612
2,000
SH1706000017

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 2호
신한금융투자
20180319
20200612
500
SH1706000033

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 2호
신한금융투자
20180319
20200612
236
SH1709000028

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 2호
신한금융투자
20180816
20210813
1,076
SH1808000017

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 2호
신한금융투자
20181109
20200612
2,298
SH1811000115

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 2호
신한금융투자
20180914
20200612
500
SH1809000027

TRS
라임 모히토 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180319
20200615
200
SH1706000035

TRS
라임 마티니 전문투자형 사모투자신탁 제4호
신한금융투자
20180319
20200615
200
SH1706000037

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180108
20200714
70
SH1708000040

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180108
20200714
109
SH1708000041

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180108
20200714
86
SH1708000056

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180108
20200714
27
SH1708000057

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180108
20200714
55
SH1708000059

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180108
20200714
55
SH1708000060

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180108
20200714
231
SH1709000034

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180319
20200714
237
SH1803000003

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180108
20200714
500
SH1710000003

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180108
20200714
350
SH1710000004

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180319
20200714
237
SH1803000002

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20180517
20180928
581
SH1805000007

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20190308
20200714
354
SH1903000049

TRS

라이노스 글로벌메자닌멀티스트래티지 전문투자형
사모투자신탁

신한금융투자
20190321
20200714
150
SH1903000079

TRS
아이온 메티스 Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁 제2호
신한금융투자
20170928
20200928
701
SH1709000050

TRS
아이온 메티스 Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁 제2호
신한금융투자
20180123
20200928
100
SH1801000007

TRS
아이온 메티스 Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁 제3호
신한금융투자
20170928
20200928
500
SH1709000051

TRS
아이온 메티스 Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁 제3호
신한금융투자
20180105
20200928
353
SH1801000003

TRS
아이온 메티스 Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁 제3호
신한금융투자
20180123
20200928
501
SH1801000008

TRS
아이온 아테나 전문투자형 사모투자신탁 제2호
신한금융투자
20170928
20200928
801
SH1709000053

TRS
아이온 제우스 Pre-IPO 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20170928
20200928
701
SH1709000052

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모투자신탁3호
신한금융투자
20180319
20201012
206
SH1710000001

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모투자신탁3호
신한금융투자
20180816
20210813
1,038
SH1808000018

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모투자신탁3호
신한금융투자
20181109
20201012
4,250
SH1811000116

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모투자신탁3호
신한금융투자
20180914
20201012
200
SH1809000028

TRS
아이온가이아전문투자형사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180123
20201219
100
SH1801000010

TRS
아이온 제우스 전문투자형 사모투자신탁 제2호
신한금융투자
20180105
20210103
501
SH1801000004

TRS
아이온 제우스 전문투자형 사모투자신탁 제2호
신한금융투자
20180123
20210103
1,502
SH1801000011

TRS
라임 롱숏 위저드 전문투자형 사모증권투자신탁1호[혼합주식-파생형]
신한금융투자
20190208
20200716
23
SH1902000007

TRS
라임 롱숏 위저드 전문투자형 사모증권투자신탁1호[혼합주식-파생형]
신한금융투자
20190222
20200716
30
SH1902000020

TRS
라임 롱숏 위저드 전문투자형 사모증권투자신탁1호[혼합주식-파생형]
신한금융투자
20190319
20200716
48
SH1903000075

TRS
빌리언폴드자산운용
신한금융투자
20180814
20200729
3,000
SH1808000011

TRS
빌리언폴드자산운용
신한금융투자
20180814
20200729
9,000
SH1808000012

TRS
빌리언폴드자산운용
신한금융투자
20180814
20200729
3,000
SH1808000013

TRS
라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁2호
신한금융투자
20181031
20200829
346
SH1810000919

TRS
라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁2호
신한금융투자
20190128
20200829
517
SH1901000093

TRS
라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁2호
신한금융투자
20190118
20200829
251
SH1901000090

TRS
라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁2호
신한금융투자
20180904
20200829
2,002
SH1809000003

TRS
라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁2호
신한금융투자
20180914
20200829
7,100
SH1809000029

TRS
라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁2호
신한금융투자
20190121
20200829
10,000
SH1901000091

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모투자신탁6호
신한금융투자
20181109
20200803
3,000
SH1811000118

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모투자신탁6호
신한금융투자
20180914
20200803
500
SH1809000030

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모증권투자신탁 8호[혼합채권
신한금융투자
20181109
20200803
2,000
SH1811000119

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모증권투자신탁 8호[혼합채권
신한금융투자
20181217
20200803
2,500
SH1812000046

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모증권투자신탁 8호[혼합채권
신한금융투자
20180914
20200803
1,500
SH1809000031

TRS
라임 플루토-FI 전문투자형 사모증권투자신탁2호
신한금융투자
20181217
20200803
10,000
SH1812000048

TRS
라임 플루토-FI 전문투자형 사모증권투자신탁2호
신한금융투자
20181217
20200803
2,000
SH1812000050

TRS
라임 새턴 VIM 전문투자형 사모투자신탁1호
신한금융투자
20180914
20200803
1,000
SH1809000032

TRS
라임 새턴 VIM 전문투자형 사모투자신탁2호
신한금융투자
20181109
20200803
4,750
SH1811000120

TRS
라임 새턴 VIM 전문투자형 사모투자신탁2호
신한금융투자
20180914
20200803
500
SH1809000033

TRS
라임 새턴 VIM 전문투자형 사모투자신탁3호
신한금융투자
20181109
20200803
6,250
SH1811000121

TRS
라임 새턴 VIM 전문투자형 사모투자신탁3호
신한금융투자
20180914
20200803
1,000
SH1809000034

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모증권투자신탁7호[혼합채권-파생형]
신한금융투자
20181109
20200803
6,500
SH1811000123

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모증권투자신탁7호[혼합채권-파생형]
신한금융투자
20180914
20200803
800
SH1809000035

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모증권투자신탁9호[혼합채권-
신한금융투자
20181109
20200803
3,000
SH1811000124

TRS
라임 새턴 전문투자형 사모증권투자신탁9호[혼합채권-
신한금융투자
20180914
20200803
300
SH1809000036

TRS
라임 코스닥 벤처 플러스 전문투자형 사모투자신탁S-2
신한금융투자
20180914
20200824
200
SH1809000039

TRS
라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 9호
신한금융투자
20181109
20200917
6,000
SH1811000125

TRS
라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 9호
신한금융투자
20181217
20200917
4,433
SH1812000052

TRS
라임 플루토-FI 전문투자형 사모증권투자신탁 3호
신한금융투자
20181217
20200917
2,250
SH1812000054

TRS
라임 플루토-FI 전문투자형 사모증권투자신탁 3호
신한금융투자
20181217
20200917
5,400
SH1812000056

TRS
알펜루트 마테호른 4478 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
149
SH1809000054

TRS
알펜루트 마테호른 4478 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
47
SH1809000055

TRS
알펜루트 마테호른 4478 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
303
SH1809000056

TRS
알펜루트 마테호른 4478 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200917
1,125
SH1810000276

TRS
알펜루트 마테호른 4478 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200917
375
SH1810000282

TRS
알펜루트 루체른 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
90
SH1809000057

TRS
알펜루트 루체른 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
28
SH1809000058

TRS
알펜루트 루체른 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
182
SH1809000059

TRS
알펜루트 루체른 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200917
350
SH1810000211

TRS
알펜루트 루체른 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200917
150
SH1810000277

TRS
알펜루트 루체른 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200917
50
SH1810000283

TRS
알펜루트 보덴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
299
SH1809000060

TRS
알펜루트 보덴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
94
SH1809000061

TRS
알펜루트 보덴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
607
SH1809000062

TRS
알펜루트 보덴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200917
1,000
SH1810000212

TRS
알펜루트 보덴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200917
1,125
SH1810000278

TRS
알펜루트 보덴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200917
375
SH1810000284

TRS
알펜루트 몽블랑 앱솔루트 V 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
155
SH1809000063

TRS
알펜루트 몽블랑 앱솔루트 V 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
49
SH1809000064

TRS
알펜루트 몽블랑 앱솔루트 V 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200917
315
SH1809000065

TRS
알펜루트 몽블랑 앱솔루트 V 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200917
500
SH1810000213

TRS
알펜루트 몽블랑 앱솔루트 V 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200917
1,125
SH1810000280

TRS
알펜루트 몽블랑 앱솔루트 V 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200917
375
SH1810000286

TRS
알펜루트 루가노 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20180928
20200917
299
SH1809000066

TRS
알펜루트 루가노 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20180928
20200917
94
SH1809000067

TRS
알펜루트 루가노 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20180928
20200917
607
SH1809000068

TRS
알펜루트 루가노 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20181005
20200917
1,000
SH1810000214

TRS
알펜루트 루가노 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20181005
20200917
1,125
SH1810000281

TRS
알펜루트 루가노 멀티전략 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20181005
20200917
375
SH1810000287

TRS
알펜루트 몽블랑V 익스플로러III 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200928
149
SH1809000069

TRS
알펜루트 몽블랑V 익스플로러III 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200928
47
SH1809000070

TRS
알펜루트 몽블랑V 익스플로러III 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180928
20200928
303
SH1809000071

TRS
알펜루트 몽블랑V 익스플로러III 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200928
500
SH1810000215

TRS
알펜루트 몽블랑V 익스플로러III 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200928
1,125
SH1810000279

TRS
알펜루트 몽블랑V 익스플로러III 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181005
20200928
375
SH1810000285

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-EH 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190114
20280914
87
SH1901000051

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-EH 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190307
20280914
169
SH1903000042

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-EH 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190308
20280914
169
SH1903000064

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-EH 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190321
20280914
224
SH1903000080

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-RV 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190114
20280914
107
SH1901000056

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-RV 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190307
20280914
175
SH1903000044

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-RV 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190308
20280914
175
SH1903000067

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-RV 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190321
20280914
230
SH1903000081

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-ED 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190114
20280914
131
SH1901000061

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-ED 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190307
20280914
230
SH1903000046

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-ED 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190308
20280914
230
SH1903000070

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-ED 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190321
20280914
299
SH1903000082

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-MS 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190114
20280914
100
SH1901000066

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-MS 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190307
20280914
187
SH1903000048

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-MS 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190308
20280914
187
SH1903000073

TRS
빌리언폴드 Billion Beat-MS 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190321
20280914
239
SH1903000083

TRS
수성 코스닥벤처 멀티에셋공격투자 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190319
20210317
1,882
SH1903000074

TRS
라이노스 SPAC플러스 전문투자형 사모투자신탁 제3호
신한금융투자
20190321
20210319
356
SH1903000076

TRS
라이노스 SPAC플러스 전문투자형 사모투자신탁 제3호
신한금융투자
20190321
20210319
150
SH1903000078

TRS
수성코스닥벤처 Privilege 전문투자형 사모투자신탁
신한금융투자
20190325
20210324
949
SH1903000084

TRS
알펜루트 몽블랑 V익스플로러 Ⅱ 전문투자형 사모투자
신한금융투자
20190328
20210326
1,000
SH1903000088

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180129
20191220
200
SH1704000012

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180226
20191220
1,500
SH1705000001

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180528
20200526
900
SH1705000005

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180704
20191220
150
SH1807000010

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20170811
20191220
1,902
SH1708000032

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180319
20191220
236
SH1709000029

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180824
20191220
2,400
SH1708000045

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180316
20200109
1,050
SA70316001

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20170901
20191220
753
SA70111003

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20170901
20191220
1,021
SA70111006

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180125
20191220
1,061
SH1712000013

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180510
20191220
1,400
SH1805000002

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180816
20210813
2,038
SH1808000019

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20181109
20191220
28,000
SH1811000126

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20180914
20191220
1,000
SH1809000038

TRS
라임새턴 전문투자형 사모투자신탁 제1호
신한금융투자
20190325
20191220
250
SH1903000085

신용연계DLS
신한금융투자
하나대투증권
20141226
20191226
20,000
KT

신용연계DLS
DB생명(구 동부생명보험)
신한금융투자
20140407
20240621
22,756
중국 신용

신용연계DLS
DB생명(구 동부생명보험)
신한금융투자
20140409
20240409
11,378
중국 신용

신용연계DLS
불특정다수
신한금융투자
20190116
20190419
1,710
삼양사 신용

5. 영업설비

가. 지점 등 설치현황

공시작성기준일 현재 신한금융그룹의 지점 등 설치 현황은 다음과 같습니다.

2019년 3월 3일 현재

구분
회사명
국내
해외
계

지주회사
신한금융지주회사
1
-
1

자회사
신한은행
880
16
896

자회사
신한카드
26
-
26

자회사
SHC매니지먼트
1
-
1

자회사
신한금융투자
124
2
126

자회사
신한생명
143
1
144

자회사
오렌지라이프생명
112
-
112

자회사
신한캐피탈
6
-
6

자회사
제주은행
35
-
35

자회사
신한신용정보
17
-
17

자회사
신한대체투자운용주식회사
1
-
1

자회사
신한비엔피파리바자산운용
1
-
1

자회사
신한DS
28
-
28

자회사
신한저축은행
7
-
7

자회사
신한아이타스
1
-
1

자회사
신한리츠운용
1
-
1

손자회사
신한아주금융유한공사
-
1
1

손자회사
아메리카신한은행
-
15
15

손자회사
㈜SBJ은행
-
9
9

손자회사
유럽신한은행
-
1
1

손자회사
신한캄보디아은행
-
6
6

손자회사
신한카자흐스탄은행
-
1
1

손자회사
신한은행(중국)유한공사
-
18
18

손자회사
캐나다 신한은행
-
4
4

손자회사
신한 베트남은행
-
30
30

손자회사
멕시코신한은행
-
1
1

손자회사
신한인도네시아은행
-
60
60

손자회사
유한회사신한파이낸스
-
1
1

손자회사
신한인도파이낸스
-
7
7

손자회사
신한마이크로파이낸스
-
9
9

손자회사
신한금융투자 베트남
-
1
1

손자회사
신한금융투자 인도네시아
-
1
1

증손회사
신한자산운용 인도네시아
-
1
1

손자회사
신한금융투자 미국
-
1
1

손자회사
신한금융투자 홍콩
-
1
1

손자회사
신한BNPP자산운용 홍콩
-
1
1

손자회사
신한디에스 베트남
-
1
1

합 계
1,384
189
1,573

(주1)

본점은 1개의 지점으로 반영

(주2)
사무소 포함 기준

(주3)

SHC매니지먼트는 구 신한카드 청산법인이며
청산 절차 진행 중임.

당사의 자회사인 신한은행, 제주은행, 신한카드, 신한금융투자, 신한생명, 오렌지라이프생명, 신한BNPP자산운용, 신한캐피탈, 신한저축은행, 신한대체투자운용, 신한DS, 신한아이타스, 신한신용정보, 신한리츠운용의 지역별 지점 구분은 다음과 같습니다.

2019년 3월 31일 현재

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울
523
45
11
579

부산
63
5
1
69

대구
37
3
3
43

인천
69
11
-
80

광주
28
1
-
29

대전
31
3
-
34

울산
22
2
1
25

경기
231
22
8
261

강원
25
9
1
35

충북
28
10
1
39

충남
21
5
1
27

전북
22
1
1
24

전남
15
1
1
17

경북
17
14
2
33

경남
28
5
2
35

제주
36
10
1
47

세종
3
2
-
5

소계
1,199
149
34
1,382

해외(주)
14
-
5
19

합 계
1,213
149
39
1,401

(주)

해외현지법인은 제외

나. 영업설비 등 현황

당사의 연결기준 영업설비 내역은 다음과 같습니다.

2019년 3월 31일 현재
(단위 : 백만원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부가액

토지
1,820,142
-
1,820,142

건물
1,170,700
-333,403
837,297

기타의유형자산
2,064,184
-1,745,835
318,349

사용권자산
726,225
-76,177
650,048

합계
5,781,251
-2,155,415
3,625,836

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 자
본
적정성 현황

(1)
그룹 BIS기준 자기자본비율

연결기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

자기자본(A)
33,205.2
33,993.1
30,713.5

위험가중자산(B)
236,689.8
228,678.1
207,768.6

BIS기준 자기자본비율(A/B)
14.03%
14.87%
14.78%

(주)

Basel Ⅲ 기준이며, 2019년 3월 말 현황은 잠정치임.

(2) 자회사 자본적정성 현황

(단위 : %)

자회사명
지표명
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

신한은행
BIS기준 자기자본비율
15.9
16.0
15.6

신한카드
조정자기자본비율
21.1
21.7
24.5

신한금융투자
순자본비율
953.6
796.9
706.4

신한생명보험
지급여력비율
243.6
238.7
175.4

오렌지라이프생명
지급여력비율
431.1
425.0
455.3

신한BNPP자산운용
자기자본(십억원)
147.3
159.0
156.0

최소영업순자본액(십억원)
28.4
27.4
23.5

신한캐피탈
조정자기자본비율

13.1

13.2
14.0

제주은행
BIS기준 자기자본비율
15.0
14.9
14.7

신한저축은행
BIS기준 자기자본비율
14.9
14.7
14.3

(주1)

2019년 3월 말 현황은 잠정치임.

(주2)

신한은행, 제주은행: Basel Ⅲ 기준, 신한저축은행: Basel I 기준

나
. 유
동성
현황

(1) 원
화
유동성비율

(단위 : 십억원, %)

구분
회사명
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율
원화
유동성자산
원화
유동성부채
원화
유동성비율

금융지주회사
신한금융지주회사
2,066.1
1,341.2
154.0
1,860.4
138.3
1,344.8
309.8
131.6
235.3

자회사
신한카드
16,348.6
4,155.6
393.4
17,425.6
4,568.9
381.4
15,768.6
4,236.0
372.3

신한금융투자
14,739.6
9,347.1
157.7
13,167.2
7,820.2
168.4
12,873.9
9,320.8
138.1

신한생명보험
1,108.4
644.4
172.0
1,136.0
637.3
178.3
917.5
553.3
165.8

오렌지라이프생명
1,374.4
524.7
261.9
1,247.9
524.5
237.9
996.7
445.6
223.7

신한캐피탈
813.6
563.8
144.3
637.7
543.7
117.3
768.9
560.4
137.2

신한저축은행
280.3
199.4
140.6
320.5
222.4
144.1
308.0
213.3
144.4

(

주1)

신한금융지주회사: 1개월 이하

(

주2)

신한생명보험, 오렌지라이프생명: (3개월이하 유동자산 ÷ 3개월평균 지급보험금) × 100

(

주3)

신한카드, 신한금융투자, 신한캐피탈, 신한저축은행: 3개월

(

주4)

은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 신한은행, 제주은행의 유동성비율은 2015년 3월 말 이후 유동성커버리지비율로 대체됨.

(2)

유동성커버리지비율

(단위 : 십억원, %)

회사명
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율
총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율
총 고유동성
자산
순현금
유출액
유동성
커버리지
비율

신한은행
54,011.7
51,867.5
104.2
51,326.2
52,043.4
98.7
46,813.9
49,493.3
94.7

제주은행
620.5
435.0
145.1
625.5
514.1
122.3
560.3
476.0
117.9

(주1)

은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 신한은행, 제주은행의 유동성비율은 2015년 3월말 이후 유동성커버리지비율로 대체됨.

(주2)

2017년 이전 현황은
3개월간 매
월말 유동성커버리지비율을 평균하여 산출하였으며, 2017년 이후 현황은 3개월간의 일별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출(
은행 경영공시 기준
).

(3) 외화유동성비율

(단위 : 백만미불, %)

구분
회사명
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율
외화
유동성자산
외화
유동성부채
외화
유동성비율

금융지주회사
신한금융지주회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자회사
신한은행
-
-
-
-
-
-
49,850.7
46,790.4
106.5

신한금융투자
6,359.7
6,394.0
99.5
5,983.6
5,641.7
106.1
7,577.9
7,913.3
95.8

신한캐피탈
18.7
20.3
92.2
118.3
100.4
117.8
99.8
0.3
29,325.2

제주은행
42.2
22.9
184.5
34.2
17.2
198.8
43.2
37.9
114.1

(

주1)

외화유동성비율은 3개월 이하 자산과 부채를 기준으로 함.

(주2)
제주은행 외화유동성비율은 유동화가중치 적용 후 기준임.

(주3)

신한은행의 외화유동성비율은 외화유동성커버리지비율로 대체됨.

(4) 외화유동성커버리지비율

(단위 : %)

구분
회사명
2019년 1분기
2018년 4분기
2018년 3분기
2018년 2분기

자회사
신한은행

121.8

123.1

124.2
117.6

(

주)

외화유동성커버리지 비율은 2017년 1월부터 시행되었고, 분기 평균 기준으로 작성함.

다. 건전성

(1) 연결기준

(단위 : 십억원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

총여신 (주1)
308,665.7
299,349.9
274,719.1

고정이하여신
1,685.8
1,612.9
1,734.1

고정이하여신비율
0.55%
0.54%
0.63%

무수익여신
1,382.5
1,318.4
1,467.1

무수익여신비율
0.45%
0.44%
0.53%

대손충당금적립률(A/B)
164.7%
170.4%
135.15%

대손충당금잔액(A) (주2)
2,776.5
2,748.3
2,343.6

고정이하여신(B)
1,685.8
1,612.9
1,734.1

(

주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

(2) 지주회사 및 자회사 등

(단위 : %)

구분
회사명
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율
고정이하
여신비율
무수익
여신비율
대손충당금
적립비율

금융지주회사
신한금융지주회사
-
-
-
-
-
-
-
-
-

자회사
신한은행
0.47
0.41
132
0.45
0.39
141
0.55
0.49
114

신한카드
1.20
0.66
261
1.11
0.61
275
1.06
0.61
238

신한금융투자
0.08
0.08
1,044
0.08
0.08
1,003
0.08
0.08
497

신한생명보험
0.10
0.09
377
0.09
0.08
414
0.09
0.07
274

오렌지라이프생명
0.02
0.06
100
0.02
0.06
100
0.03
0.08
100

신한캐피탈
0.93
0.96
155
0.97
1.04
159
1.33
1.60
129

제주은행
0.52
0.50
106
0.49
0.47
102
1.09
0.80
41

신한저축은행
3.51
3.20
76
3.88
3.40
72
3.86
2.98
62

(

주)

금융감독원에 제출하는 금융지주회사 업무보고서 기준임.

라. 부채비율
<신한금융지주회사>

별도기준
(단위 : 십억원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

부채(A)
9,776.9
8,464.2
7,447.7

자기자본(B)
22,115.9
21,650.0
20,192.1

부채비율(A/B)
44.21%
39.10%
36.88%

마. 기타 참고사항

(1) 상위 20대 개별기업 익스포져

연결 기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

기획재정부
0.0
-
33,628.0
-
43.6
33,671.6

한국주택금융공사
0.0
-
7,165.7
-
0.6
7,166.3

한국은행
640.0
-
6,253.1
0.1
0.1
6,893.3

한국산업은행
10.8
22.8
5,394.1
-
63.0
5,490.7

중소기업은행
668.2
-
3,103.0
-
17.1
3,788.4

수출입은행
-
12.6
2,859.9
-
0.1
2,872.6

(주)국민은행
893.5
34.1
636.0
39.6
-
1,603.3

예금보험공사
-
-
1,428.8
-
0.3
1,429.1

농협은행(주)
696.3
8.3
663.5
15.5
-
1,383.5

한국토지주택공사
0.0
-
1,363.0
-
10.6
1,373.6

(주)우리은행
277.2
67.7
799.2
-
-
1,144.1

한국증권금융(주)
56.2
-
1,018.3
-
-
1,074.5

한국전력공사
0.3
-
965.5
88.4
13.9
1,068.2

중소벤처기업진흥공단
0.0
-
947.3
-
0.6
947.9

한국투자증권(주)
803.2
-
93.5
-
1.2
897.9

삼성전자(주)
-
859.3
29.8
-
0.1
889.2

(주)하나은행
172.0
193.6
513.5
2.2
-
881.2

농업협동조합중앙회
50.5
-
749.4
-
0.2
800.0

하나금융투자(주)
727.9
-
71.0
-
-
799.0

케이비증권(주)
610.0
-
109.9
-
15.1
734.9

합계
5,606.1
1,198.3
67,792.5
145.7
166.4
74,909.1

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

(2) 상위 10대 주채무계열 익스포져

연결기준
(단위 : 십억원)

구분
원화대출
외화대출
유가증권
지급보증
기타
합계

현대자동차
801.0
1,817.1
1,542.5
350.1
4.3
4,515.0

삼성
443.5
1,399.7
1,395.3
1,008.5
0.6
4,247.6

롯데
294.8
734.3
1,843.1
319.0
0.9
3,192.2

에스케이
698.7
249.3
1,284.1
721.4
1.4
2,954.9

엘지
503.4
380.0
793.0
329.5
1.2
2,007.2

현대중공업
154.0
194.5
117.3
1,217.1
0.2
1,683.1

한화
362.8
281.4
604.3
326.0
0.0
1,574.5

엘에스
84.3
430.5
241.9
752.2
0.0
1,509.0

씨제이
216.8
259.0
343.5
94.5
0.3
914.0

효성
228.1
390.0
38.7
136.2
0.0
792.9

합 계
3,787.5
6,135.8
8,203.8
5,254.4
8.9
23,390.4

(주1)

대상자산 = BS 난내자산 + 확정지급보증 + 미확정지급보증 - 예치금 - 종금계정 CMA자산

(주2)

기준 익스포져 = B/S 기준 운용잔액 (원본보전율 반영 후, 미사용한도 제외)

(3) 상위 20대 부실채권

연결기준
(단위 : 십억원)

차주
업종
총여신
고정이하여신
충당금

A
냉간 압연 및 압출 제품 제조업
90.0
90.0
79.0

B
증류기,열교환기 및 가스발생기 제조업
76.0
76.0
54.2

C
기계장비 조립용 플라스틱제품 제조업
41.5
41.5
35.9

D
선박 구성부분품 제조업
42.1
39.8
27.0

E
강선 건조업
23.4
23.4
0.0

F
강선 건조업
22.7
22.7
0.7

G
선박 구성부분품 제조업
21.6
20.2
0.0

H
기타 토목시설물 건설업
19.7
19.7
8.2

I
강선 건조업
19.3
19.3
19.3

J
도로 건설업
17.0
17.0
14.6

K
아파트 건설업
16.8
15.9
14.5

L
선박 구성부분품 제조업
11.5
11.5
4.4

M
염료, 조제 무기안료, 유연제 및 기타 착색제 제조업
10.4
10.4
0.1

N
기타 비철금속 제련, 정련 및 합금 제조업
8.8
8.8
5.5

O
기타 부동산 개발 및 공급업
8.2
8.2
0.0

P
종합병원
8.2
8.2
8.2

Q
골프장 운영업
5.9
5.9
0.0

R
기타 엔지니어링 서비스업
8.3
5.5
5.5

S
남녀용 겉옷 및 셔츠 도매업
5.5
5.5
5.1

T
외항 화물 운송업
5.5
5.3
5.3

합계
462.5
454.8
287.4

※ 참고사항

당사는 해외거래소인 美NYSE에 동시 상장되어 있어 관련규정에 따라 美연차보고서인 Form 20-F 공시서류를 매년 美SEC에 제출하고 있습니다.

2018년 회계연도에 대한 Form 20-F는 2019년 4월 30일에 제출하였으며, 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)에 해당 Form 20-F 원문보고서와 한글요약 번역본을 공시하
였
습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가.
연결재무제표에 관한 사항

(1) 요약 연결재무상태표

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제19기 1분기 말
제18기 말
제17기 말

자 산

Ⅰ. 현금 및 상각후원가측정예치금
21,882,775
17,348,626
-

Ⅱ. 현금 및 예치금
-
-
22,668,598

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융자산
47,790,320
43,534,766
-

Ⅳ. 단기매매금융자산
-
-
28,464,296

Ⅴ. 당기손익인식지정금융자산
-
-
3,579,057

Ⅵ. 파생상품자산
2,255,856
1,793,613
3,400,178

Ⅶ. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
50,757,646
38,314,170
-

Ⅷ. 매도가능금융자산
-
-
42,116,937

Ⅸ. 상각후원가측정유가증권
40,144,111
28,478,136
-

Ⅹ. 만기보유금융자산
-
-
24,990,680

XI. 상각후원가측정대출채권
307,959,580
299,609,472
-

XII. 대출채권
-
-
275,565,766

XIII. 유형자산
3,625,836
3,003,886
3,021,772

XIV. 무형자산
5,624,571
4,320,134
4,273,321

XV. 관계기업에 대한 투자자산
694,235
671,330
631,294

XVI. 당기법인세자산
72,841
45,100
25,015

XVII. 이연법인세자산
248,692
426,965
592,283

XVIII. 투자부동산
483,039
474,820
418,303

XIX. 기타자산
32,317,829
21,571,918
16,551,958

XX. 매각예정자산
8,066
7,574
7,550

자산 총계
513,865,397
459,600,510
426,307,008

부 채

Ⅰ.예수부채
273,848,328
265,000,190
249,419,224

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채
2,108,984
1,420,306
-

Ⅲ.단기매매금융부채
-
-
1,848,490

Ⅳ. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
8,727,229
8,535,800
-

Ⅴ.당기손익인식지정금융부채
-
-
8,297,609

Ⅵ.파생상품부채
2,273,782
2,439,892
3,487,661

Ⅶ.차입부채
29,274,787
29,818,542
27,586,610

Ⅷ.사채
67,263,045
63,227,699
51,340,821

Ⅸ.확정급여부채
147,564
127,348
7,144

Ⅹ.충당부채
539,301
508,416
428,958

XI.당기법인세부채
509,556
430,306
348,830

XII.이연법인세부채
353,908
22,020
9,982

XIII.보험계약부채
49,658,633
26,218,882
24,515,288

XⅣ.기타부채
40,565,867
25,199,679
25,312,773

부채 총계

475,270,984
422,949,080
392,603,390

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분
36,163,394
35,725,625
32,820,221

(1) 자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

(2) 신종자본증권
1,531,759
1,531,759
423,921

(3) 자본잉여금
9,904,973
9,895,488
9,887,335

(4) 자본조정
-563,656
-552,895
-398,035

(5) 기타포괄손익누계액
-454,320
-753,220
-529,734

(6) 이익잉여금
23,099,585
22,959,440
20,791,681

Ⅱ.비지배지분
2,431,019
925,805
883,397

자본 총계
38,594,413
36,651,430
33,703,618

부채와 자본 총계
513,865,397
459,600,510
426,307,008

연결에 포함된 회사 수
265개
261개
218개

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기(전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

(2) 요약 연결포괄손익계산서

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제19기 1분기
제18기 1분기
제18기
제17기

Ⅰ.영업이익
1,310,335
1,175,839
4,499,414
3,830,026

Ⅱ.관계기업 이익에 대한 지분
18,722
13,574
17,488
20,393

Ⅲ.기타영업외손익
-6,513
4,631
-50,292
-52,811

Ⅳ.법인세비용차감전순이익
1,322,544
1,194,044
4,466,610
3,797,608

Ⅴ.법인세비용
356,712
325,008
1,268,345
848,403

Ⅵ.당기순이익
965,832
869,036
3,198,265
2,949,205

Ⅶ.기타포괄손익
345,418
-11,363
51,292
-429,114

Ⅷ.총포괄이익
1,311,250
857,673
3,249,557
2,520,091

Ⅸ.당기순이익의 귀속
965,832
869,036
3,198,265
2,949,205

(1) 지배기업 소유주지분
918,359
857,549
3,156,722
2,918,816

(2) 비지배지분
47,473
11,487
41,543
30,389

Ⅹ.총포괄이익의 귀속
1,311,250
857,673

3,249,557

2,520,091

(1) 지배기업 소유주지분
1,215,585
847,000
3,207,602
2,491,251

(2) 비지배지분
95,665
10,673
41,955
28,840

XI.주당이익

(1) 기본주당순이익
1,914원
1,799원

6,579 원

6,118원

(2) 희석주당순이익
1,914원
1,799원

6,579 원

6,118원

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기
(전기)
부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

나. 재무제표에 관한 사항

(1) 요약 재무상태표

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제19기 1분기 말
제18기 말
제17기 말

자 산

Ⅰ. 현금 및 상각후원가측정 예치금
33,046
48,596
-

Ⅱ. 현금 및 예치금
-
-
3

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정 금융자산
1,898,508
1,927,150
-

Ⅳ. 단기매매금융자산
-
-
255,086

Ⅴ. 상각후원가측정 대출채권
1,277,589
1,644,666
-

Ⅵ. 대출채권
-
-
1,234,527

Ⅶ. 유형자산
4,863
2,484
1,669

Ⅷ. 무형자산
5,478
5,499
5,511

Ⅸ. 종속기업에 대한 투자자산
28,089,787
25,775,432
25,733,159

Ⅹ. 이연법인세자산
3,170
2,633
3,776

XI . 기타자산
580,349
707,772
406,052

자산 총계
31,892,790
30,114,232
27,639,783

부 채

Ⅰ. 차입부채
225,000
125,000
5,000

Ⅱ. 사채
8,212,545
7,812,358
7,003,622

Ⅲ. 확정급여부채
4,395
3,402
2,748

Ⅳ. 기타부채
1,334,945
523,404
436,335

부채 총계
9,776,885
8,464,164
7,447,705

자 본

Ⅰ. 자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

Ⅱ. 신종자본증권
1,531,759
1,531,759
423,921

Ⅲ. 자본잉여금
9,494,842
9,494,842
9,494,842

Ⅳ. 자본조정
-167,680
-155,923
-1,139

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
-5,449
-5,449
-4,610

Ⅵ. 이익잉여금
8,617,380
8,139,786
7,634,011

자본 총계
22,115,905
21,650,068
20,192,078

부채와 자본 총계
31,892,790
30,114,232
27,639,783

종속ㆍ관계ㆍ공동기업

투자주식의 평가방법

원가법
원가법
원가법

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기
(전기)
부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

나. 요약 포괄손익계산서

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제19기 1분기
제18기 1분기
제18기
제17기

Ⅰ.영업이익
1,248,697
1,365,990
1,236,432
755,420

Ⅱ.영업외손익
-258
-196
-78
-79

Ⅲ.법인세차감전순이익
1,248,439
1,365,794
1,236,354
755,341

Ⅳ.법인세비용(수익)
-537
921
1,471
614

Ⅴ.당기순이익
1,248,976
1,364,873
1,234,883
754,727

Ⅵ.기타포괄손익
-
-
-839
291

Ⅶ.총포괄이익

1,248,976

1,364,873
1,234,044
755,018

Ⅷ.주당이익(손실)

(1) 기본주당순이익(손실)
2,617원
2,869원
2,522원
1,554원

(2) 희석주당순이익(손실)
2,617원
2,869원
2,522원
1,554원

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기
(전기)
부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제19기 1분기 말 2019년 3월 31일 현재

제18기 말 2018년 12월 31일 현재

제17기 말 2017년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제19기 1분기 말
제18기 말
제17기 말

자 산

Ⅰ. 현금 및 상각후원가측정예치금
21,882,775
17,348,626
-

Ⅱ. 현금 및 예치금
-
-
22,668,598

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융자산
47,790,320
43,534,766
-

Ⅳ. 단기매매금융자산
-
-
28,464,296

Ⅴ. 당기손익인식지정금융자산
-
-
3,579,057

Ⅵ. 파생상품자산
2,255,856
1,793,613
3,400,178

Ⅶ. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권
50,757,646
38,314,170
-

Ⅷ. 매도가능금융자산
-
-
42,116,937

Ⅸ. 상각후원가측정유가증권
40,144,111
28,478,136
-

Ⅹ. 만기보유금융자산
-
-
24,990,680

XI. 상각후원가측정대출채권
307,959,580
299,609,472
-

XII. 대출채권
-
-
275,565,766

XIII. 유형자산
3,625,836
3,003,886
3,021,772

XIV. 무형자산
5,624,571
4,320,134
4,273,321

XV. 관계기업에 대한 투자자산
694,235
671,330
631,294

XVI. 당기법인세자산
72,841
45,100
25,015

XVII. 이연법인세자산
248,692
426,965
592,283

XVIII. 투자부동산
483,039
474,820
418,303

XIX. 기타자산
32,317,829
21,571,918
16,551,958

XX. 매각예정자산
8,066
7,574
7,550

자산 총계
513,865,397
459,600,510
426,307,008

부 채

Ⅰ.예수부채
273,848,328
265,000,190
249,419,224

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채
2,108,984
1,420,306
-

Ⅲ.단기매매금융부채
-
-
1,848,490

Ⅳ. 당기손익-공정가치측정지정금융부채
8,727,229
8,535,800
-

Ⅴ.당기손익인식지정금융부채
-
-
8,297,609

Ⅵ.파생상품부채
2,273,782
2,439,892
3,487,661

Ⅶ.차입부채
29,274,787
29,818,542
27,586,610

Ⅷ.사채
67,263,045
63,227,699
51,340,821

Ⅸ.확정급여부채
147,564
127,348
7,144

Ⅹ.충당부채
539,301
508,416
428,958

XI.당기법인세부채
509,556
430,306
348,830

XII.이연법인세부채
353,908
22,020
9,982

XIII.보험계약부채
49,658,633
26,218,882
24,515,288

XⅣ.기타부채
40,565,867
25,199,679
25,312,773

부채 총계

475,270,984
422,949,080
392,603,390

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분
36,163,394
35,725,625
32,820,221

(1) 자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

(2) 신종자본증권
1,531,759
1,531,759
423,921

(3) 자본잉여금
9,904,973
9,895,488
9,887,335

(4) 자본조정
-563,656
-552,895
-398,035

(5) 기타포괄손익누계액
-454,320
-753,220
-529,734

(6) 이익잉여금
23,099,585
22,959,440
20,791,681

Ⅱ.비지배지분
2,431,019
925,805
883,397

자본 총계
38,594,413
36,651,430
33,703,618

부채와 자본 총계
513,865,397
459,600,510
426,307,008

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기
(전기)
부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제19기 1분기
제18기 1분기
제18기
제17기

Ⅰ.영업이익

1,310,335

1,175,839

4,499,414

3,830,026

(1) 순이자손익

2,381,507

2,058,297

8,580,089

7,842,953

1.이자수익
3,843,315

3,160,711

13,572,456

11,798,654

2.이자비용
-1,461,808

-1,102,414

-4,992,367

-3,955,701

(2) 순수수료손익

479,444

483,621

1,938,997

1,710,954

1.수수료수익
815,207

805,368

3,295,256

4,044,955

2.수수료비용
-335,763

-321,747

-1,356,259

-2,334,001

(3) 순보험손익

-204,926

-129,731

-471,699

-460,039

1.보험수익
1,981,083

1,131,096

4,398,738

4,599,808

2.보험비용
-2,186,009

-1,260,827

-4,870,437

-5,059,847

(4) 배당수익

20,161

17,908

87,826

257,306

(5) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익

804,597

16,125

420,026

-

(6) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익_당기손 
 익조정접근법

-90,380

50,630

74,944

-

(7) 단기매매금융상품관련손익

-

-

-

963,223

(8) 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익

-565,697

53,152

-26,643

-

(9) 당기손익인식지정금융상품관련손익

-

-

-

-1,059,826

(10) 외환거래손익

121,125

60,617

194,136

364,006

(11) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

18,867

5,544

20,554

-

(12)
매
도
가능금융자산처분손익

-

-

-

499,187

(13) 상각후원가측정금융자산처분손익

-1

-3

-9

-

(14)
신용손실충당금전입액

-257,390

-179,527

-747,877

-

(15) 금융상품자산손상차손

-

-

-

-1,013,548

(16) 일반관리비

-1,168,386

-1,087,021

-4,741,575

-4,811,198

(17) 기타영업손익

-228,586

-173,773

-829,355

-462,992

Ⅱ.관계기업 이익에 대한 지분

18,722

13,574

17,488

20,393

Ⅲ.기타영업외손익

-6,513

4,631

-50,292

-52,811

Ⅳ.법인세비용차감전순이익

1,322,544

1,194,044

4,466,610

3,797,608

Ⅴ.법인세비용

356,712

325,008

1,268,345

848,403

Ⅵ.당기순이익

965,832

869,036

3,198,265

2,949,205

Ⅶ.기타포괄손익

345,418

-11,363

51,292

-429,114

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 :

331,753

-20,472

122,549

-533,486

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
210,704

15,757

161,008

-

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익_당기손
 익조정접근법
62,043

-36,707

-54,333

-

(3) 매도가능금융자산평가손익
-

-

-

-323,127

(4) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
1,801

-4,332

7,407

-22,813

(5) 해외사업손익
61,906

13,755

19,983

-194,172

(6) 현금흐름위험회피
-10,380

-6,365

-20,192

15,904

(7) 특별계정포괄손익
5,679

-2,580

8,676

-9,278

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

13,665

9,109

-71,257

104,372

(1) 확정급여부채의 재측정요소
-211

-900

-93,098

103,525

(2) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-8

25

28

847

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
15,899

11,747

22,725

-

(4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
-1,674

-1,739

-2,635

-

(5) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 
 자기신용위험 조정

-341

-24

1,723

-

Ⅷ.총포괄이익

1,311,250

857,673

3,249,557

2,520,091

Ⅸ.당기순이익의 귀속

965,832

869,036

3,198,265

2,949,205

(1) 지배기업 소유주지분
918,359

857,549

3,156,722

2,918,816

(2) 비지배지분
47,473

11,487

41,543

30,389

Ⅹ.총포괄이익의 귀속

1,311,250

857,673

3,249,557

2,520,091

(1) 지배기업 소유주지분
1,215,585

847,000

3,207,602

2,491,251

(2) 비지배지분
95,665

10,673

41,955

28,840

XI. 주당이익

(1) 기본주당순이익

1,914원

1,799원

6,579 원

6,118원

(2) 희석주당순이익

1,914원

1,799원

6,579 원

6,118원

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기
(전기)
부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

연 결 자 본 변 동 표

제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
신종
자본증권
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결
이익잉여금
비지배
지분
총계

Ⅰ
. 2017년 1월

1일

2,645,053
498,316
9,887,335
-458,461
-102,583
18,640,038
635,282
31,744,980

총포괄이익:
-
-
-
-
-427,151
2,918,402
28,840
2,520,091

(1) 당기순이익

-
-
-
-
-
2,918,816
30,389
2,949,205

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-427,151
-414
-1,549
-429,114

1.매도가능금융자산평가손익
-
-
-
-
-322,056
-
-1,071
-323,127

2.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
-21,552
-414
-
-21,966

3.해
외
사업환산손익

-
-
-
-
-193,474
-
-698
-194,172

4.현금흐름위험회피
-
-
-
-
15,904
-
-
15,904

5.특별계정포괄손익
-
-
-
-
-9,278
-
-
-9,278

6.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
103,305
-
220
103,525

소유주와의 거래 등:
-
-74,395
-
60,426
-
-766,760
219,275
-561,454

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-
-687,589

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-17,678
-
-17,678

(3) 신종자본증권 발행
-
224,466
-
-
-
-
-
224,466

(4) 신종자본증권 상환
-
-298,861
-
-1,139
-
-
-
-300,000

(5) 기타연결자본조정의 변동
-
-
-
61,565
-
-61,493
-
72

(6) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
219,275
219,275

Ⅱ. 2017년 12월 31일
2,645,053
423,921
9,887,335
-398,035
-529,734
20,791,680
883,397
33,703,617

Ⅲ. 2018년 1월 1일

2,645,053
423,921
9,887,335
-398,035
-529,734
20,791,680
883,397
33,703,617

기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 
 최초 적용에 따른 조정

-
-
-
-
-277,011
-251,854
-3,155
-532,020

Ⅳ. 2018년 1월 1일 (조정 후)
2,645,053
423,921
9,887,335
-398,035
-806,745
20,539,826
880,242
33,171,597

총포괄이익:
-
-
-
-
50,880
3,156,722
41,955
3,249,557

(1) 당기순이익

-
-
-
-
-
3,156,722
41,543
3,198,265

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
50,880
-
412
51,292

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산
 평가 및 처분손익
-
-
-
-
179,793
-
1,305
181,098

2.당기손익-공정가치측정금융상품관련
 손익_당기손익조정접근법
-
-
-
-
-54,333
-
-
-54,333

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
7,435
-
-
7,435

4.해
외
사업환산손익

-
-
-
-
20,465
-
-482
19,983

5.현금흐름위험회피
-
-
-
-
-20,192
-
-
-20,192

6.특별계정포괄손익
-
-
-
-
8,676
-
-
8,676

7.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-92,687
-
-411
-93,098

8.당기손익-공정가치측정지정부채의
 자기신용위험 조정
-
-
-
-
1,723
-
-
1,723

소유주와의 거래 등:
-
1,107,838
8,153
-154,860
-
-734,463
3,608
230,276

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-
-687,589

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-40,357
-
-40,357

(3) 신종자본증권 발행
-
1,107,838
-
-
-
-
-
1,107,838

(4) 자기주식 취득
-
-
-
-155,923
-
-
-
-155,923

(5) 기타연결자본조정의 변동
-
-
8,153
1,063
-
-6,517
-
2,699

(6) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
3,608
3,608

기타포괄손익 이익잉여금 재분류 :
-
-
-
-
2,645
-2,645
-
-

Ⅴ. 2018년 12월 31일
2,645,053
1,531,759
9,895,488
-552,895
-753,220
22,959,440
925,805
36,651,430

과 목
자본금
신종
자본증권
연결
자본잉여금
연결
자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결
이익잉여금
비지배
지분
총계

Ⅰ. 2018년 1월 1일 (전분기초) (조정 후)
2,645,053
423,921
9,887,335
-398,035
-806,745
20,539,826
880,242
33,171,597

분기총포괄이익:
-
-
-
-
-10,549
857,549
10,673
857,673

(1) 분기순이익
-
-
-
-
-
857,549
11,487
869,036

(2) 분기기타포괄손익
-
-
-
-
-10,549
-
-814
-11,363

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산
 평가 및 처분손익
-
-
-
-
25,765
-
-
25,765

2.당기손익-공정가치측정금융상품관련 손익_당기손익조정접근법
-
-
-
-
-36,707
-
-
-36,707

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
-4,307
-
-
-4,307

4.해외사업환산손익
-
-
-
-
14,569
-
-814
13,755

5.현금흐름위험회피
-
-
-
-
-6,365
-
-
-6,365

6.특별계정포괄손익
-
-
-
-
-2,580
-
-
-2,580

7.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-900
-
-
-900

8.당기손익-공정가치측정지정부채의
 자기신용위험 조정
-
-
-
-
-24
-
-
-24

소유주와의 거래 등:
-
-
-
1,028
-
-691,082
-184,886
-874,940

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-
-687,589

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-4,406
-
-4,406

(3) 기타연결자본조정의 변동
-
-
-
1,028
-
913
-
1,941

(4) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
-184,886
-184,886

기타포괄손익 이익잉여금 재분류 :

-
-
-
-
1,747
-1,747
-
-

Ⅱ. 2018년 3월 31일 (전분기말)
2,645,053
423,921
9,887,335
-397,007
-815,547
20,704,546
706,029
33,154,330

Ⅲ. 2019년 1월 1일 (당분기초)

2,645,053
1,531,759
9,895,488
-552,895
-753,220
22,959,440
925,805
36,651,430

분기총포괄이익:
-
-
-
-
297,226
918,359
95,665
1,311,250

(1) 분기순이익
-
-
-
-
-
918,359
47,473
965,832

(2) 분기기타포괄손익
-
-
-
-
297,226
-
48,192
345,418

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산
 평가 및 처분손익
-
-
-
-
189,458
-
35,471
224,929

2.당기손익-공정가치측정금융상품관련
 손익_당기손익조정접근법
-
-
-
-
49,203
-
12,840
62,043

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
-
-
1,793
-
-
1,793

4.해
외
사업환산손익

-
-
-
-
61,037
-
869
61,906

5.현금흐름위험회피
-
-
-
-
-9,391
-
-989
-10,380

6.특별계정포괄손익
-
-
-
-
5,679
-
-
5,679

7.확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-212
-
1
-211

8.당기손익-공정가치측정지정부채의
 자기신용위험 조정
-
-
-
-
-341
-
-
-341

소유주와의 거래 등:
-
-
9,485
-10,761
-
-776,540
1,409,549
631,733

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-753,041
-
-753,041

(2) 신종자본증권 이자
-
-
-
-
-
-18,341
-
-18,341

(3) 자기주식 취득
-
-
-
-11,757
-
-
-
-11,757

(4) 기타연결자본조정의 변동
-
-
9,485
996
-
-5,158
-
5,323

(5) 기타 비지배지분의 변동
-
-
-
-
-
-
1,409,549
1,409,549

기타포괄손익 이익잉여금 재분류 :
-
-
-
-
1,674
-1,674
-
-

Ⅳ. 2019년 3월 31일 (당분기말)
2,645,053
1,531,759
9,904,973
-563,656
-454,320
23,099,585
2,431,019
38,594,413

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기
(전기)
부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

연 결 현 금 흐 름 표

제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목

제19기 1분기

제18기 1분기

제18기

제17기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

2,159,270

-45,802

-6,320,196

1,021,334

(1) 법인세비용차감전순이익
1,322,544

1,194,044

4,466,610

3,797,608

(2) 손익조정사항
-2,401,667

-2,076,205

-8,667,915

-8,100,259

1. 이자수익
-3,843,314

-3,160,711

-13,572,456

-11,798,654

2. 이자비용
1,461,808

1,102,414

4,992,367

3,955,701

3. 배당수익
-20,161

-17,908

-87,826

-257,306

(3) 현금유출입이없는손익항목
1,153,263

965,595

3,136,222

4,103,957

1. 수수료손익
28,020

42,870

176,932

169,640

2. 보험손익
765,575

540,828

2,080,509

2,571,094

3. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익
-804,597

53,117

66,455

-

4. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익_
 당기손익조정접근법

90,380

-50,630

-74,944

-

5. 단기매매금융상품관련손익
-

-

-

-334,133

6. 외환거래손익
355,889

51,132

377,632

-87,384

7. 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익
565,697

-134,166

-382,667

-

8. 당기손익인식지정금융상품관련손익
-

-

-

231,772

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익
-18,867

-5,544

-20,554

-

10. 매도가능금융자산처분손익
-

-

-

-499,187

11. 상각후원가측정금융상품처분손익
1

3

9

-

12. 신용손실충당금 전입액

257,390

179,527

747,877

-

13. 대손상각비
-

-

-

815,249

14. 기타금융상품손상차손
-

-

-

198,299

15. 종업원급여
52,310

56,859

155,672

232,709

16. 감가상각비 및 기타상각비
160,064

68,835

301,916

253,344

17. 기타영업손익
-279,285

176,071

-278,274

602,027

18. 관계회사 이익에 대한 지분
-18,722

-13,574

-17,488

-20,393

19. 기타영업외손익
-592

267

3,147

-29,080

(4) 자산ㆍ부채의증감
-80,165

-1,829,310

-12,618,248

-6,097,440

1. 상각후원가측정예치금
-4,861,435

4,177,394

6,024,743

-

2. 예치금
-

-

-

-3,347,818

3. 당기손익-공정가치측정금융상품
-1,356,034

-847,373

-3,082,516

-

4. 당기손익-공정가치측정예치금
-32,245

-34,781

-82,014

-

5. 당기손익-공정가치측정대출채권
68,528

-150,607

-422,326

-

6. 단기매매금융상품
-

-

-

-1,706,990

7. 당기손익-공정가치측정지정금융상품
-374,739

238,335

723,037

-

8. 당기손익인식지정금융상품
-

-

-

-1,300,760

9. 파생상품
-95,314

327,207

203,006

-488,706

10. 상각후원가측정대출채권
-5,339,968

-5,090,102

-27,547,413

-

11. 대출채권
-

-

-

-19,232,732

12. 기타자산
-4,652,352

-8,450,407

-5,177,725

-250,806

13. 예수부채
7,505,969

2,667,017

16,699,467

15,632,957

14. 확정급여채무
-27,738

-130

-145,639

-178,054

15. 충당부채
6,973

-18,425

14,542

-69,584

16. 기타부채
9,078,190

5,352,562

174,590

4,845,053

(5) 법인세의 납부
-201,540

-103,047

-850,696

-664,286

(6) 이자의 수취
3,644,129

3,100,517

13,208,601

11,425,960

(7) 이자의 지급
-1,292,665

-1,327,358

-5,058,596

-3,710,093

(8) 배당금의 수취
15,371

29,962

63,826

265,887

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

-6,287,625

223,532

-5,512,585

-10,703,638

1. 당기손익-공정가치측정금융상품의 감소
464,284

730,111

2,150,860

-

2. 당기손익-공정가치측정금융상품의 증가
-487,580

-1,081,729

-3,290,960

-

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소
7,417,906

6,198,346

27,074,948

-

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득
-8,804,043

-5,218,845

-27,037,290

-

5. 매도가능금융자산의 감소
-

-

-

29,638,281

6. 매도가능금융자산의 취득
-

-

-

-34,703,066

7. 상각후원가측정금융자산의 감소
705,099

201,797

2,093,506

-

8. 상각후원가측정금융자산의 취득
-2,998,783

-611,448

-5,836,342

-

9. 만기보유금융자산의 감소
-

-

-

1,712,326

10. 만기보유금융자산의 취득
-

-

-

-7,033,310

11. 유형자산의 처분
4,092

1,525

39,202

11,459

12. 유형자산의 취득
-5,557

-23,747

-142,933

-155,186

13. 무형자산의 처분
417

363

3,638

9,286

14. 무형자산의 취득
-599,771

-32,564

-157,160

-111,257

15. 관계기업에대한투자자산의 처분
76,498

26,521

189,118

163,649

16. 관계기업에대한투자자산의 취득
-106,971

-9,602

-227,914

-380,213

17. 투자부동산의 처분
-

446

15,433

4,869

18. 투자부동산의 취득
-124

-108

-115,333

-2,125

19. 매각예정자산의 처분
-

1,632

4,498

10,466

20. 기타자산의 증감
-29,333

-2,891

-311,744

-10,435

21. 위험회피활동으로 인한 현금유입
1,907

43,952

67,039

85,616

22. 위험회피활동으로 인한 현금유출
-11,410

-227

-26,653

-27,629

23. 사업결합에 따른 순현금흐름
-1,914,256

-

-4,498

83,631

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

3,416,548

506,552

13,806,527

10,332,453

1. 신종자본증권의 발행
-

-

1,107,838

224,466

2. 신종자본증권의 상환
-

-

-

-300,000

3. 차입부채의 순증감
-396,429

-306,472

1,772,203

3,047,844

4. 사채의 발행
8,821,970

4,088,703

26,487,712

20,006,957

5. 사채의 상환
-4,839,877

-3,069,616

-14,689,246

-12,222,815

6. 기타부채의 증감
-2,941

396

528

8,498

7. 배당금의 지급
-50,947

-27,069

-714,705

-706,565

8. 위험회피활동으로 인한 현금유입
376,384

5,892

10,675

65,220

9. 위험회피활동으로 인한 현금유출
-398,054

-476

-16,832

-6,509

10. 상환우선주의 상환
-

-

-

-

11. 자기주식의 취득

-11,756

-

-151,993

-

12. 비지배지분의 증감
-14,911

-184,806

347

215,357

13. 리스부채의 상환
-66,891

-

-

-

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과

-60,252

-27,143

-30,640

-46,035

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 증가

-772,059

657,139

1,943,106

604,114

Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산

8,179,756

6,236,650

6,236,650

5,632,536

Ⅶ. 당기말의 현금 및 현금성자산

7,407,697

6,893,789

8,179,756

6,236,650

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기
(전기)
부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

3. 연결재무제표 주석

제19기 1분
기 2019년 3월 31일 현재

제18기 1분기
2018년 3월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요

지배기업인 주식회사 신한금융지주회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업인 주식회사 신한금융지주회사(이하 "지배기업")는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 주식회사 신한은행, 신한증권주식회사, 신한캐피탈주식회사 및 신한비엔피파리바자산운용주식회사의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었으며, 설립시 자본금은 1,461,721백만원입니다. 또한, 동년 9월 10일에는 주식을 한국거래소에 상장하였고, 지배기업은 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회(Securities and E-xchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 지배기업은 미국주식예탁증서(A-DS: American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장하였습니다.

(2) 종속기업의 개요

당분기말과 전기말
현재 지배
기업과 주요 연결대상 종속기업간의 지분보유현황은 다음과 같습니다.

투 자 회 사
피투자회사(*1)
소재지
재무제표
기준월
지분율(%)

제 19(당) 기 1분기말

제 18(전) 기말

신한금융지주회사
신한은행
대한민국
3월
100
100

〃
신한카드
〃
〃
100
100

〃
신한금융투자
〃
〃
100
100

〃
신한생명
〃
〃
100
100

〃
오렌지라이프생명보험(*2)
〃
〃
59.2
-

〃
신한캐피탈
〃
〃
100
100

〃
제주은행(*3)
〃
〃
75.3
71.9

〃
신한신용정보
〃
〃
100
100

〃
신한대체투자운용
〃
〃
100
100

〃
신한BNPP자산운용
〃
〃
65
65

〃
SHC매니지먼트
〃
〃
100
100

〃
신한디에스
〃
〃
100
100

〃
신한저축은행
〃
〃
100
100

〃
신한아이타스
〃
〃
99.8
99.8

〃
신한리츠운용
〃
〃
100
100

〃
신한에이아이(*4)
〃
〃
100
-

신한은행
신한아주금융유한공사
홍콩
〃
99.9
99.9

〃
아메리카신한은행
미국
〃
100
100

〃
유럽신한은행
독일
〃
100
100

〃
신한캄보디아은행
캄보디아
〃
97.5
97.5

〃
신한카자흐스탄은행
카자흐스탄
〃
100
100

〃
캐나다신한은행
캐나다
〃
100
100

〃
신한은행중국유한공사
중국
〃
100
100

〃
SBJ은행
일본
〃
100
100

〃
신한베트남은행
베트남

〃

100
100

〃
멕시코신한은행
멕시코

〃

100
100

〃
신한인도네시아은행
인도네시아
〃
99
99

신한카드
유한회사신한파이낸스
카자흐스탄
〃
100
100

〃
신한인도파이낸스
인도네시아
〃
50
50

〃
신한마이크로파이낸스
미얀마
〃
100
100

〃
푸르덴셜베트남파이낸스(*5)
베트남
〃
100
-

신한금융투자
Shinhan Investment America
미국
〃
100
100

〃
Shinhan Investment Asia
홍콩
〃
100
100

〃
SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
베트남
〃
100
100

〃
PT Shinhan Sekuritas Indonesia
인도네시아
〃
99
99

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
PT Shinhan Asset Management Indonesia
인도네시아
〃
75
75

신한BNPP자산운용
Shinhan BNP ASSET MGT HK Ltd.
홍콩
〃
100
100

신한디에스
SHINHAN DS VIETNAM CO,LTD
베트남

〃

100
100

(*1) 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.
(*2) 전기 중 오렌지라이프생명보험 주식회사의 지분 59.15%를 취득하는 주식매입계약을 체결하였으며, 당분기 중 지분인수절차를 완료하였습니다. 
(*3) 당분기 중 연결실체의 최대주주인 국민연금으로부터 제주은행 주식 1,100,000주를 매입하였습니다.
(*4) 당분기 중 신한에이아이를 설립하였으며, 당분기 말 현재 자회사 편입 전입니다.
(*5) 당분기 중 베트남 소재의 푸르덴셜베트남파이낸스(Prudential Vietnam Finance Company Limited)의 지분 100%를 신규 취득하였습니다.

(3) 연결대상구조화기업

연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

구분

연결대상 구조화기업

연결대상 사유

신탁

신한은행(개발신탁)

외

17
개

연결실체가 수탁자로서 힘을 보유하며, 수탁재산이 원금 또는 이자약정 금액에 미달하였을 때 손실을 보전해야 하는 유의적인 변동이익에 노출되고, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있다고 판단되는 경우 연결대상으로 인식합니다.

자산유동화

증권

엠피씨율촌그린제일차

외
133
개

연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

구조화금융

SHPE홀딩즈원 유한회사 외

2
개

부동산, 선박, 기업인수금융과 같은 구조화금융의 경우, 해당 사업자의 부도 발생 등 사유로 정상적인 사업이 불가능해지고 연결실체가 해당 사업자에 대한 최대신용공여자로서 단독으로 해당 사업과 관련된 의사결정 권한을 가지며, 연결실체의 신용공여로 인해 해당 사업에서 발생하는 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

투자펀드

코에프씨신한프런티어챔프2010-4 외
71개

연결실체가 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하거나 집합투자업자, 업무집행사원을 해임할 수 있으며 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다.

(4) 종속기업의 요약 재무정보

1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업 및 주요 연결대상 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*2)

제 19(당) 기 1분기말

제 18(전) 기말

자산총계
부채총계
자본총계
자산총계
부채총계
자본총계

신한금융지주회사(별도)
31,892,790
9,776,885
22,115,905
30,114,232
8,464,164
21,650,068

신한은행
367,850,185
343,477,617
24,372,568
348,523,615
324,331,076
24,192,539

신한카드
29,455,808
23,672,498
5,783,310
29,429,455
23,427,988
6,001,467

신한금융투자
31,599,441
28,172,456
3,426,985
29,140,427
25,767,858
3,372,569

신한생명
32,389,757
30,526,540
1,863,217
31,823,631
30,078,522
1,745,109

오렌지라이프생명보험
32,287,198
29,247,324
3,039,874
-
-
-

신한캐피탈
6,292,784
5,515,308
777,476
6,116,585
5,368,265
748,320

제주은행
5,949,027
5,471,985
477,042
5,980,941
5,507,949
472,992

신한신용정보
23,935
9,229
14,706
24,377
8,750
15,627

신한대체투자운용
102,926
93,645
9,281
102,079
92,194
9,885

신한BNPP자산운용
181,965
34,576
147,389
173,964
14,841
159,123

SHC매니지먼트
9,580
2
9,578
9,755
198
9,557

신한디에스
83,483
62,796
20,687
43,095
23,118
19,977

신한저축은행
1,427,678
1,260,569
167,109
1,454,290
1,291,012
163,278

신한아이타스
66,857
8,983
57,874
65,725
7,367
58,358

신한리츠운용
37,850
3,739
34,111
36,298
3,496
32,802

신한에이아이
2,771
850
1,921
-
-
-

(*1)
연결대상 종속기업의 요약재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(*2)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

2)
당분기 및 전분기 중 지배기업 및 연결대상 주요 연결대상 종
속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명(*2)
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

영업수익
분기순손익
포괄손익
영업수익
분기순손익
포괄손익

신한금융지주회사(별도)
1,341,316
1,248,976
1,248,976
1,428,248
1,364,873
1,364,873

신한은행
5,880,595
618,180
780,706
4,280,076
600,596
661,905

신한카드
962,417
121,500
120,207
893,192
138,254
129,218

신한금융투자
2,016,338
70,821
74,945
1,990,565
96,971
93,999

신한생명
1,416,791
53,850
118,669
1,419,558
33,827
(26,003)

오렌지라이프생명보험
1,207,777
80,407
202,489
-
-
-

신한캐피탈
133,254
45,591
44,830
80,238
25,793
24,961

제주은행
57,900
6,951
8,003
53,387
5,448
6,130

신한신용정보
9,120
110
110
9,311
690
690

신한대체투자운용
1,555
(604)
(604)
1,059
96
185

신한BNPP자산운용
20,212
5,410
5,476
19,917
5,644
5,418

SHC매니지먼트
42
21
21
27
5
5

신한디에스
30,248
749
768
21,126
(536)
(536)

신한저축은행
25,584
5,479
5,475
21,513
4,037
4,021

신한아이타스
11,905
2,568
2,568
10,594
1,420
1,420

신한리츠운용
1,540
1,312
1,309
(600)
(477)
(477)

신한에이아이
-
(49)
(49)
-
-
-

(*1)
연결대상 종속기업의 요약재무정보는 해당사항이 있는 경우 연결재무제표 기준입니다.

(*2)
신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은
주석 3에서 설명하고 있는
기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천을 제외하고는,

2018년 12월 31일로
종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(3) 비교 포괄손익계산서 재작성

연결실체는 기업회계기준서 제1115호의 적용에 따라 수수료 비용으로 인식하던 카드고객에게 지급하는 카드 회원서비스비용을 고객에게 지급할 대가로 보아 수수료수익에서 차감하여 인식하는 것으로 2018년 연차 재무제표 작성 시 회계정책을 변경하여 적용하였습니다. 

따라서, 당기 비교 표시된 전분기 포괄손익계산서의 수수료수익과 수수료비용은 다음과 같이 재작성 되었습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목

1115호 반영 전 금액

조정

공시금액

수수료수익

1,071,033

(265,665)

805,368

수수료비용

(587,412)

265,665

(321,747)

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하는 2019년 1월 1일부터 최초로 적용되는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 대하여 기업회계기준서 제 1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 이에 따라 비교 표시되는 재무정보는 재작성되지않았습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'
연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 

1) 리스이용자의 회계처리
연결실체는 부동산 및 차량 등 다양한 유형자산을 리스계약으로 임차하고 있으며, 리스계약의 조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건들을 포함합니다. 리스계약이 부과하는 다른 제약은 없지만, 리스자산은 차입금의 담보로 제공될 수 없습니다. 

연결실체는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 각 리스료의 지급은부채의 상환과 금융원가로 배분됩니다. 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 계산된 금액을 금융원가로 당기손익에 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 리스기간동안 정액법으로 감가상각합니다.

리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정하며, 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.

- 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함하고, 받을 리스 인센티브는 차감)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며,그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

사용권자산은 다음 항목들의 원가로 측정됩니다. 
- 리스부채의 최초 측정금액
- 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감)
- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
- 리스 조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치 한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치

단기리스나 소액 기초자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기비용으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액자산 리스는 기초자산 6백만원 이하인 리스입니다.

연결실체가 리스이용자 회계처리 시 추가적으로 고려하는 사항은 다음과 같습니다.

연장선택권 및 종료선택권은 연결실체 전체적으로 다수의 부동산 리스계약에 포함됩니다. 리스기간을 산정할 때 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것 (또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스 기간에 포함됩니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 전에 리스기간을 산정할 때 영향을 미친 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연결그룹은 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지를 다시 평가합니다.

2) 리스제공자의 회계처리

연결실체는 차량 및 기계장치 등 다양한 유형자산을 운용 및 금융리스계약으로 임대하고 있으며, 리스계약의 조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건들을 포함합니다. 연결실체가 기초자산에서 계속 보유하는 모든 권리에 관련되는 위험을 관리하는 방법으로는 재구매약정, 잔존가치보증 등이 존재합니다.

① 금융리스
금융리스의 경우 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 리스실행일 현재 리스자산의 장부금액과의 차이는 리스자산처분손익으로 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한 이자수익은 연결실체의 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 인식하고 있습니다. 금융리스 관련 리스개설직접원가는 금융리스채권의 최초인식액에 포함되고 리스기간 동안에 인식되는 수익을 감소시키는 방식으로회계처리하고 있습니다.

② 운용리스
운용리스의 경우 리스료수익은 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액으로 인식하고있으며, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스개설직접원가의 과목으로 하여 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 또한 운용리스자산의 감가상각은 연결실체가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 동일하게 회계처리하고 있습니다.

4. 금융상품 위험 관리

(1) 리스크관리 개요
신한금융그룹(이하 "그룹")은 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요 대상은 신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크 등 입니다. 이러한 리스크는 지배기업 및 각 종속기업에서 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식,측정, 통제 및 보고됩니다.

1) 그룹 리스크 관리조직

그룹의 리스크관리에 대한 기본정책 및 전략은 지배기업 이사회내의 위험관리위원회(이하 "그룹위험관리위원회")에서 수립됩니다. 그룹의 위험관리책임자(CRO)는 그룹위험관리위원회를 보좌하고 각 종속기업의 위험관리책임자를 구성원으로 하는 그룹리스크협의회를 통하여 그룹 및 각 종속기업의 리스크정책 및 전략을 협의합니다. 종속기업은 각 사별 위험관리위원회 및 리스크 관련 실무위원회, 리스크관리 전담조직을 통하여 그룹의 리스크정책 및 전략을 이행하고, 이와 일관되게 종속기업 세부 리스크정책 및 전략을 수립하고 시행합니다. 지배기업의 리스크관리팀은 그룹 위험관리책임자를 보좌하여 리스크관리 및 감독업무를 수행합니다.

신한금융그룹은 그룹의 리스크를 적정 수준으로 관리하기 위하여 계층적인 한도체계를 가지고 있습니다. 그룹리스크관리위원회는 그룹 및 종속기업별로 부담 가능한 리스크 한도를 설정하고, 각 종속기업의 위험관리위원회 및 경영진차원의 리스크회의체에서는 리스크 유형별, 부서별, 데스크별 및 상품별 등 세부 리스크한도를 설정하여 관리합니다.

2) 그룹 리스크관리 체제

① 위험자본(Risk Capital) 관리

위험자본은 잠재적인 손실(리스크)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 위험자본관리는 가용자본 대비 리스크 부담 수준에 대한 의사결정인 위험성향(Risk Appetite)을 고려하여 위험자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 지배기업 및 종속기업은 위험자본 관리를 위하여 재무ㆍ사업계획 수립시에 사전적으로 위험계획이 반영되도록 위험계획 프로세스를 수립 및 운용하고 있으며, 적정 수준으로 리스크를 통제하기 위한 리스크한도관리체계를 수립 및 운용하고 있습니다.

② 리스크 모니터링

그룹의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 리스크 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 리스크관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크 모니터링 체제를 구축하고 있습니다. 각 종속기업은 그룹차원의 리스크관리에 영향을 미치는 주요사항에 대하여 의무적으로 지배기업에 보고하여야 하며, 지배기업은 주별ㆍ월별ㆍ수시 모니터링보고서를 작성하여 CRO를 포함한 그룹 경영진에게 보고하고 있습니다.

또한 리스크종합상황판(Risk Dash Board)을 운영하여 종속기업별로 운용자산에 대한 주요 포트폴리오의 외형증가, 리스크 증가, 대외 환경변화(뉴스) 등의 3차원 모니터링을 통해 이상징후 영역을 도출하여 원인분석 및 필요시 대응방안을 수립ㆍ이행하는 선제적 리스크관리를 수행하고 있습니다.

③ 리스크 리뷰

신상품ㆍ신사업 추진 및 주요정책 변경시에는 사전에 정의된 체크리스트에 의해 리스크 요인을 검토하여, 리스크 판단이 용이치 않은 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다. 종속기업 리스크관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품ㆍ서비스ㆍ사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링하는 프로세스를 갖추고 있으며, 타 종속기업과 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 지배기업 리스크관리팀과 사전 협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다. 

④ 위기관리

위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생시 적시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 각 종속기업은 '요경계', '위기임박', '위기'의 3단계로 위기단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에 대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기관리 협의체에서 위기단계를 결정하고 사전에 정의된 위기대응방안을 기반으로 위기단계에 적합한 조치를 결정하여관련 부분에서 적시에 대응하도록 합니다. 지배기업은 그룹차원의 일관된 위기상황인식 및 대응체계를 수립 및 운영하고 2개 이상의 종속기업이 위기임박 이상 단계에 진입하거나 그룹차원의 위기대응이 필요하다고 판단되는 경우에는 지배기업 차원에서 직접적으로 위기관리를 수행하게 됩니다.

(2) 신용위험

신용리스크는 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 연결실체가 부담하는 가장 큰 리스크입니다. 신용리스크 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용리스크에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

1)
손상
측정에 사용된 변수, 가정 및 기법
가. 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하는 방법
연결실체는 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하며, 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 때 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용합니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 이러한 정보는 연결실체가 보유한 채무불이행 경험 데이터와 내부 신용 평가 전문가의 분석결과를 포함합니다.

① 채무불이행 위험의 측정
연결실체는 채무불이행 위험과 합리적인 상관관계가 있는 것으로 확인된 관측 자료와 과거 경험에 기반한 판단을 근거로 개별 익스포져에 대하여 내부 신용등급을 부여합니다. 내부 신용등급은 채무불이행 위험을 나타내는 질적ㆍ양적 요소를 고려하여 결정되며, 이러한 요소는 익스포져의 특성과 차주의 유형에 따라 다를 수 있습니다.

② 부도율 기간구조의 측정
내부 신용등급은 부도율 기간구조를 결정하기 위한 주요 투입변수입니다. 연결실체는 신용위험에 노출된 익스포져의 양태와 채무불이행 정보를 상품과 차주의 유형, 그리고 내부 신용 평가 결과 별로 분석하여 축적하고 있으며, 이러한 분석의 수행 시 일부 포트폴리오의 경우 외부 신용 평가 기관으로부터 입수한 정보를 활용합니다.
연결실체는 축적된 데이터로부터 익스포져의 잔여 만기에 대한 부도율을 추정하고 추정된 부도율의 시간의 경과에 따른 변동을 예측하기 위하여 통계적 기법을 적용합니다.

③ 신용위험의 유의적인 증가
연결실체는 신용위험의 유의적인 증가를 판단하기 위하여 포트폴리오 별로 정의된 지표를 활용하며, 이러한 지표는 일반적으로 내부 신용등급의 변동으로부터 추정된 채무불이행 위험의 변동과 질적 판단 요소, 그리고 연체일수 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체가 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단하기 위하여 적용한 방법은 아래와 같습니다.

기업익스포져
소매익스포져
카드익스포져

신용등급의 유의적인 변동

신용등급의 유의적인 변동

신용등급의 유의적 변동

계속연체일수 30일 초과

계속연체일수 30일 초과

연체일수7일 초과(개인카드)

자산건전성등급 '요주의' 이하

자산건전성등급 '요주의' 이하

자산건전성등급 '요주의' 이하

조기경보모형 모니터링 등급

조기경보모형 모니터링 등급

특정연체Pool Segment

완전자본잠식
특정 Pool Segment

감사의견 부적정 또는 의견거절
집단대출 부실 시공사 연관 여신

3년 연속 이자보상배율 1미만

2년 연속 부의 영업현금흐름

연결실체는 특정 익스포져의 연체일수가 30일을 초과하는 경우(단, 특정 포트폴리오에 대하여 7일을 초과하는 경우) 최초 인식 후에 해당 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 연결실체는 연결실체가 차주로부터 수취할 계약상 지급액을 완전히 수취하지 못한 가장 빠른 일자로부터 연체일수를 산정하며 차주에게 부여한 유예기간은 고려하지 않습니다.

연결실체는 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하기 위한 기준을 다음의 관점에서 정기적으로 검토합니다.
- 채무불이행의 발생 이전에 신용위험의 유의적인 증가 여부가 식별될 것
- 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하고자 수립한 기준이 연체일수 기준보다 선제적인 예측력을 나타낼 것
- 판단기준을 적용한 결과 12개월 기대신용손실 적립대상과 전체기간 기대신용손실의 적립대상 간의 과도하게 빈번한 이동이 없을 것

나. 변경된 금융자산
금융자산의 계약상 현금흐름이 재협상 등을 통하여 변경되었으나 제거되지 아니하는경우, 연결실체는 해당 금융자산의 최초 인식 시점에 변경 전 계약 조건에 따라 측정된 채무불이행 위험과 변경된 조건에 따라 보고기간말 현재 측정된 채무불이행 위험을 비교하여 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단합니다.

연결실체는 채무불이행 위험을 관리하고 회수가능성을 제고하기 위하여 재무적 곤경에 처한 고객에게 실행된 대출상품 등의 계약상 현금흐름을 조정(이하 '채권채무재조정')할 수 있습니다. 이러한 조정은 일반적으로 만기의 연장, 이자 지급 주기의 변경 및 계약상 기타 조건의 변경 등으로 이루어집니다.

채권채무재조정은 일반적으로 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 질적 지표이며,연결실체는 이러한 조정 대상에 해당할 것으로 예상되는 익스포져에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식하고 있습니다. 차주가 채권채무재조정에 따라 변경된 계약상 현금흐름의 지급을 충실히 이행하거나 또는 해당 차주의 내부 신용등급이 전체기간 기대신용손실을 인식하기 이전의 수준으로 회복된 경우 해당 익스포져에 대하여 다시 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

다. 채무불이행 위험
연결실체는 금융자산이 아래의 상황 중 하나 이상에 해당할 때 해당 자산이 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주합니다.
- 차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
- 기타 연결실체가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

차주의 채무불이행 여부를 판단할 때 연결실체는 아래의 지표를 활용합니다.
- 질적 요소(예: 계약 조건의 위반)
- 양적 요소(예: 동일 차주가 연결실체에 대한 하나 이상의 지급의무를 이행하지 않는 경우 각 지급의무별 연체일수 단, 특정 포트폴리오의 경우 개별 금융상품 단위 별로 연체일수 등을 활용)
- 내부 관측자료 및 외부로부터 입수한 정보

연결실체가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리 목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.

라. 미래전망정보의 반영

연결실체는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결실체는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

연결실체는 편의가 배제된 중립적인 관점에서 예상되는 미래 거시경제적 상황을 기대예상손실의 측정에 반영합니다. 이러한 관점에서의 기대예상손실은 가장 발생가능성이 높다고 판단되는 상황을 반영하며, 연결실체가 사업 계획과 경영 전략의 수립 시 근거한 예측과 동일한 가정에 기초합니다.

연결실체는 과거에 경험한 데이터를 분석하여 각 포트폴리오별로 신용위험과 신용손실의 예측에 필요한 주요 거시경제변수를 아래와 같이 식별하고, 각 변수 별 신용위험 간 상관관계를 도출하였습니다. 

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

경제성장률
음(-)의 상관관계

소비자물가지수
양(+)의 상관관계

기준금리
양(+)의 상관관계

국고채 3년금리
양(+)의 상관관계

회사채 3년금리
양(+)의 상관관계

종합주가지수
음(-)의 상관관계

연결실체가 사용한 거시경제변수와 채무불이행 위험 간의 예측된 상관관계
는
과거 9년 간의 데이터를 기초로 도출되었습니다.

마. 기대신용손실의 측정
기대신용손실의 측정에 투입된 주요 변수는 아래와 같습니다.
- 기간별 부도율("PD")
- 부도 시 손실률("LGD")
- 부도 시 익스포져("EAD")

이러한 신용위험측정요소는 연결실체가 내부적으로 개발한 통계적 기법과 과거 경험데이터로부터 추정되었으며 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.
기간별 부도율 추정치는 특정 시점을 기준으로 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다. 연결실체는 추정에 활용된 통계적 신용평가 모형의 개발을 위하여 연결실체의 자체적으로 보유한 정보를 활용하였으며, 일부 포트폴리오(예:대기업군 등)의 경우 시장에서 관측된 정보를 추가적으로 고려하였습니다. 거래상대방 또는 익스포져가 특정 등급 간에 집중적으로 분포하는 경우,해당 등급별 부도율의 측정 방식을 조정하며, 등급별 부도율은 익스포져의 계약 만기를 고려하여 추정되었습니다.

부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결실체는 과거 부도 익스포져로부터 측정된 경험 회수율에 기반하여 부도 시 손실률을 산출하였습니다. 부도 시 손실률의 측정 모형은 담보의 유형, 담보에 대한 선순위, 차주의 유형 및 회수에 소요된 비용을 반영하도록 개발되었으며, 특히 소매 대출상품의 부도 시 손실률 모형은 담보의 대출비율(Loan to Value, LTV)을 주요 변수로 사용합니다.부도 시 손실률 산출에 반영된 회수율은 유효이자율로 할인된 회수금액의 현재가치를 기준으로 산정됩니다.

부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 연결실체는 현재 실행된 익스포져가 계약 상 한도 내에서 부도 시점까지 추가적으로 사용될 것으로 예상되는 비율을 반영하여 부도 시 익스포져를 도출합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

연결실체는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 계약 상 만기는 차주가 보유한 연장권을 고려하여 산정됩니다.

부도율, 부도 시 손실률 및 부도 시 익스포져의 위험측정요소는 아래와 같은 구분 기준에 따라 집합적으로 추정됩니다.
- 상품의 유형
- 내부 신용등급
- 담보의 유형
- 담보대출비율("LTV")
- 차주가 속한 산업군
- 차주 또는 담보의 소재지
- 연체일수

집합을 구분하는 기준은 집합의 동질성을 유지하도록 정기적으로 검토되며 필요한 경우 조정됩니다. 연결실체는 내부적으로 충분한 수준의 과거 경험으로부터 축적된 자료를 보유하지 못한 특정 포트폴리오의 경우 외부 벤치마크 정보를 활용하여 내부 정보를 보완하였습니다.

바. 금융자산의 제각
연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따르며 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 제각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.

2) 신용위험에 대한 최대 노출액
신용위험 노출액이라 함은 주로 예치금과 대출채권과 관련된 대출 과정, 채무증권에 대한 투자 활동, 파생금융상품 계약 거래, 대출 약정 등의 난외 계정 거래와 관련되는익스포져를 의미합니다. 예치금 및 대출채권은 바젤Ⅲ의 신용리스크 위험가중치에 따른 익스포져 분류기준과 같이 정부, 은행, 기업, 소매 등의 세부항목으로 구분하였으며, 충당금 등의 차감항목을 제외한 순 장부금액이 신용위험에 의해 노출될 수 있는 최대 금액으로 표시합니다.

당분기말과 전기말
현재
보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 19(당) 기 1분기말

제 18(전) 기말

상각후원가측정 예치금 및 대출채권(*1)(*2)

327,571,499

314,340,868

은행

17,380,437

17,935,816

개인

142,389,948

136,499,558

정부/공공기관/중앙은행

11,584,264

6,517,215

기업

134,636,379

131,795,992

카드채권

21,580,471

21,592,287

당기손익-공정가치 측정예치금 및 대출채권(*1)(*2)

2,045,499

2,079,850

은행

902,900

890,660

기업

1,142,599

1,189,190

당기손익-공정가치측정 금융자산(*3)

44,383,463

40,289,846

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

50,105,639

37,677,646

상각후원가 측정 유가증권

40,144,111

28,478,136

파생상품자산

2,255,856

1,793,613

기타금융자산(*1)(*4)

22,016,587

16,837,141

지급보증

4,757,461

4,413,874

대출약정 및 기타신용관련부채

168,740,525

165,399,937

합 계

662,020,640

611,310,911

(*1)
상각후원가측정 예치금 및 대출채권, 기타금융자산의 최대 노출액은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(*2)
신BIS협약(Basel Ⅲ)의 자기자본비율(BIS 비율) 산출상 유사한 신용위험집단으로 분류하였습니다.

(*3)
당기손익-공정가치측정 채무증권 및 금예치금을 포함하고 있습니다.

(*4)
미수금, 미수수익, 보증금, 미회수내국환채권, 가지급금 등으로 구성되어 있습니다.

3) 금융상품의 신용위험에 따른 손상정보

당분기말과 전기말
현재 금융상품 신용위험에 따른 손상 내역은 다음과 같습니다.

<
제 19(당) 기 1분기말

>

(단위 : 백만원)

구분

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
총액
대손충당금
순액

담보에 의한신용위험

경감효과

우량(*1)
보통(*1)
우량(*1)
보통(*1)
손상

상각후원가측정 예치금 및 대출채권

은행
16,207,252
1,069,571
86,887
42,110
-
17,405,820
(25,383)
17,380,437
43,006

개인
127,240,867
6,930,831
4,907,167
3,375,943
444,112
142,898,920
(508,972)
142,389,948
84,673,215

정부/공공기관/

중앙은행

11,509,690
8,220
76,848
-
-
11,594,758
(10,494)
11,584,264
17,050

기업
84,099,436
30,721,621
9,328,391
10,982,486
931,978
136,063,912
(1,427,533)
134,636,379
74,969,602

카드채권
16,135,291
2,020,112
1,760,502
2,064,261
425,385
22,405,551
(825,080)
21,580,471
7,509

소 계
255,192,536
40,750,355
16,159,795
16,464,800
1,801,475
330,368,961
(2,797,462)
327,571,499
159,710,382

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
(*2)
42,501,768
7,487,604
-
116,267
-
50,105,639
-
50,105,639
-

상각후원가측정 유가증권
39,162,672
969,251
22,746
-
-
40,154,669
(10,558)
40,144,111
-

합 계
336,856,976
49,207,210
16,182,541
16,581,067
1,801,475
420,629,269
(2,808,020)
417,821,249
159,710,382

<제 18(전) 기말>

(단위 : 백만원)

구분

12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실
총액
대손충당금
순액

담보에 의한신용위험

경감효과

우량(*1)
보통(*1)
우량(*1)
보통(*1)
손상

상각후원가측정 예치금 및 대출채권

은행
16,873,064
980,673
94,866
11,493
-
17,960,096
(24,280)
17,935,816
55,008

개인
122,318,451
6,122,202
4,991,709
3,103,779
402,975
136,939,116
(439,558)
136,499,558
81,216,489

정부/공공기관/

중앙은행

6,474,219
2,399
45,871
-
-
6,522,489
(5,274)
6,517,215
17,050

기업
82,476,923
28,445,914
9,800,260
11,659,375
882,394
133,264,866
(1,468,874)
131,795,992
74,069,579

카드채권
16,129,536
2,022,525
1,791,147
2,039,390
411,595
22,394,193
(801,906)
21,592,287
7,599

소 계
244,272,193
37,573,713
16,723,853
16,814,037
1,696,964
317,080,760
(2,739,892)
314,340,868
155,365,725

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
(*2)
30,705,879
6,865,937
-
105,830
-
37,677,646
-
37,677,646
-

상각후원가측정 유가증권
27,661,749
803,174
22,474
-
-
28,487,397
(9,261)
28,478,136
-

합 계
302,639,821
45,242,824
16,746,327
16,919,867
1,696,964
383,245,803
(2,749,153)
380,496,650
155,365,725

(*1)
우량등급과 보통등급의 구분은 다음과 같습니다.

구 분
개 인
정부, 공공기관,
중앙은행
기업 및 은행
(카드채권 포함)
카드채권(개인)

등급 : 1. 우량
Pool별 부도율
2.25% 미만
OECD 국가신용등급
6이상
내부신용등급
BBB+ 이상
Behavior Scoring System 상
7등급 이상

등급 : 2. 보통
Pool별 부도율
2.25% 이상
OECD 국가신용등급
6미만
내부신용등급
BBB+ 미만
Behavior Scoring System 상
7등급 미만

(*2)

당분기말 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권의 기타포괄손익으로 인식된 신용손실충당금은
36,867백만원입니다.(전기말 26,084백만원)

4) 신용위험 등급별 신용위험 익스포져_난외계정

당분기말 및 전기말
현재 지급보증, 대출약정 및 기타 신용관련 부채의 난외계정에 대한 신용위험 익스포져는 다음과 같습니다.

<
제 19(당) 기 1분기말
>

(단위 : 백만원)

구 분
우량(*1)
보통(*1)
손상
합계

지급보증

12개월 기대신용손실
2,724,073
1,731,254
-
4,455,327

전체기간 기대신용손실
148,164
152,263
-
300,427

신용이 손상된 금융자산
-
-
1,707
1,707

소계
2,872,237
1,883,517
1,707
4,757,461

대출약정 및 기타 신용관련 부채

12개월 기대신용손실
140,459,133
20,154,126
-
160,613,259

전체기간 기대신용손실
6,443,445
1,670,305
-
8,113,750

신용이 손상된 금융자산
-
-
13,516
13,516

소계
146,902,578
21,824,431
13,516
168,740,525

합계
149,774,815
23,707,948
15,223
173,497,986

<
제 18(전) 기말
>

(단위 : 백만원)

구 분
우량(*1)
보통(*1)
손상
합계

지급보증

12개월 기대신용손실

2,137,695

1,975,877

-

4,113,572

전체기간 기대신용손실

146,236

152,277

-

298,513

신용이 손상된 금융자산

-

-

1,789

1,789

소계

2,283,931

2,128,154

1,789

4,413,874

대출약정 및 기타 신용관련 부채

12개월 기대신용손실

137,920,323

19,044,745

-

156,965,068

전체기간 기대신용손실

6,636,365

1,787,965

-

8,424,330

신용이 손상된 금융자산

-

-

10,539

10,539

소계

144,556,688

20,832,710

10,539

165,399,937

합계

146,840,619

22,960,864

12,328

169,813,811

(*1)
우량등급과 보통등급의 구분은 다음과 같습니다.

구분
기업 및 은행

등급: 1. 우량
내부신용등급 BBB+ 이상

등급: 2. 보통
내부신용등급 BBB+ 미만

5) 산업별 구성내역

당분기말과 전기말
현재
보
유 금융상품
의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기말>

(단위 : 백만원)

구 분
금융 및
보험업
제조업
도매 및
소매업
부동산임대 및 사업서비스업
건설업
숙박 및 음식점업
기 타
개인고객
합 계

상각후원가측정 예치금 및 
대출채권

은행
16,923,894
12
-
300
-
-
456,231
-
17,380,437

개인
-
-
-
-
-
-
-
142,389,948
142,389,948

정부/공공기관/중앙은행
11,467,799
-
-
2,794
-
-
113,671
-
11,584,264

기업
7,864,603
44,364,852
17,540,520
27,996,467
3,495,162
5,753,734
27,621,041
-
134,636,379

카드채권
37,469
203,209
167,247
41,246
39,013
21,777
20,966,073
104,437
21,580,471

소 계
36,293,765
44,568,073
17,707,767
28,040,807
3,534,175
5,775,511
49,157,016
142,494,385
327,571,499

당기손익-공정가치 측정 예치금및 대출채권

은행
902,900
-
-
-
-
-
-
-
902,900

기업
473,734
223,873
189,967
2,627
1,635
900
249,863
-
1,142,599

소 계
1,376,634
223,873
189,967
2,627
1,635
900
249,863
-
2,045,499

당기손익-공정가치측정

유가증권

28,052,456
922,937
1,081,572
577,783
218,909
44,079
13,485,727
-
44,383,463

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

24,289,280
2,760,108
653,285
861,243
901,418
-
20,640,305
-
50,105,639

상각후원가측정 유가증권
8,776,767
74,676
-
963,451
994,965
-
29,334,252
-
40,144,111

합 계
98,788,902
48,549,667
19,632,591
30,445,911
5,651,102
5,820,490
112,867,163
142,494,385
464,250,211

<제 18(전) 기말>

(단위 : 백만원)

구 분
금융 및
보험업
제조업
도매 및
소매업
부동산임대및사업서비스업
건설업
숙박 및 음식점업
기 타
개인고객
합 계

상각후원가측정 예치금 및 
대출채권

은행
17,579,099
2,219
-
300
-
-
354,198
-
17,935,816

개인
-
-
-
-
-
-
-
136,499,558
136,499,558

정부/공공기관/중앙은행
6,385,776
-
-
2,795
-
-
128,644
-
6,517,215

기업
8,456,599
43,957,565
17,420,532
27,009,286
3,272,406
5,610,146
26,066,753
2,705
131,795,992

카드채권
36,343
210,324
169,070
43,236
42,209
23,506
20,968,820
98,779
21,592,287

소 계
32,457,817
44,170,108
17,589,602
27,055,617
3,314,615
5,633,652
47,518,415
136,601,042
314,340,868

당기손익-공정가치 측정 예치금및 대출채권

은행
870,656
-
-
20,004
-
-
-
-
890,660

기업
554,832
213,715
209,631
2,593
1,621
900
205,898
-
1,189,190

소 계
1,425,488
213,715
209,631
22,597
1,621
900
205,898
-
2,079,850

당기손익-공정가치측정

유가증권

25,067,491
1,646,132
1,185,571
342,124
208,455
60,829
11,779,244
-
40,289,846

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

22,436,768
1,695,624
302,789
480,979
480,585
-
12,280,901
-
37,677,646

상각후원가측정 유가증권
6,634,975
99,437
-
775,580
595,334
-
20,372,810
-
28,478,136

합 계
88,022,539
47,825,016
19,287,593
28,676,897
4,600,610
5,695,381
92,157,268
136,601,042
422,866,346

(*)
산업별 구성내역은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(3) 시장위험

트레이딩 포지션(Trading Position)의 시장리스크는 금리, 주가, 환율 등과 같은 시장가격의 변동으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 의미합니다. 

비 트레이딩 포지션(Non-trading Position)의 금리리스크는 시장금리의 변동으로 인해 순이자이익(NII) 또는 순자산가치(NPV)가 변동하여 발생할 수 있는 손실위험을 말합니다.

외환리스크는 환율의 변동으로 인하여 환위험 익스포져의 공정가치나 미래현금흐름이 변동하여 발생할 수 있는 손실위험을 말합니다. 

1) 트레이딩 포지션의 시장리스크 관리
트레이딩 포지션은 단기매매차익 획득을 목적으로 보유하는 유가증권, 외환포지션, 파생금융상품 등을 의미합니다. 시장리스크 측정방법으로 VaR(Value at Risk)가 대표적이며, 시장상황의 변동에 따라 발생할 수 있는 잠재적인 최대손실액에 대한 통계적인 측정치를 말합니다.

1-1) 신한은행
당분기와 전기 중
99%
신뢰수준의 10일 VaR 기준으로 측정한 신한은행의 VaR의 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
1분기말

금리 위험
16,421
19,187
14,272
15,437

주가 위험
14,721
23,674
10,637
13,373

환율 위험 (*)
24,044
28,754
22,259
24,469

옵션 변동성 위험
163
204
79
84

상품 위험
13
40
-
8

분산효과

(15,468)

합 계
40,933
50,432
34,513
37,903

<제

18(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
22,559
29,748
16,194
18,797

주가 위험
12,118
25,701
1,976
22,212

환율 위험 (*)
39,282
45,738
34,162
34,294

옵션 변동성 위험
131
511
30
261

상품 위험
17
61
-
24

분산효과

(21,298)

합 계
43,957
57,462
38,026
54,290

(*)

트레이딩 포지션 및 비트레이딩 포지션을 포함한 금액입니다.

1-2) 신한카드
당분기와 전기 중 신한카드의 트레이딩 포지션에 대하여 감독당국의 표준방법을 사용하여 산출한 시장리스크 소요자기자본의 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
1분기말

금리 위험
1,220
1,372
1,019
1,372

<
제 18(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
1,257
1,972
768
1,269

(*) 국외소재 종속기업의 경우 산출대상에서 제외되어 있습니다.

1-3) 신한금융투자
당분기와 전기 중 99.9% 신뢰수준의 10일 VaR 기준으로 측정한 신한금융투자의 VaR의 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
1분기말

금리 위험

11,220

17,962

5,671

11,468

주가 위험

33,740

58,057

16,468

24,092

환율 위험

1,892

7,165

368

1,522

옵션 변동성 위험

12,030

31,711

3,201

6,202

분산효과

(12,716)

합 계

48,682

85,597

22,650

30,568

<
제 18(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험

7,563

14,314

3,656

7,321

주가 위험

64,107

103,846

6,202

43,748

환율 위험

5,992

13,798

154

154

옵션 변동성 위험

9,200

31,810

2,195

31,810

분산효과

(1,375)

합 계

74,821

128,261

11,174

81,658

1-4) 신한생명

당분기와 전기 중 99.9% 신뢰수준의 10일 VaR 기준으로 측정한 신한생명의 VaR의 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
1분기말

금리 위험
2,641
8,856
390
8,856

주가 위험
4,728
4,905
2,134
4,674

환율 위험
881
2,198
132
2,107

옵션 변동성위험
269
453
173
206

합 계
8,519
16,412
2,829
15,843

<
제 18(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
기말

금리 위험
2,994
6,410
260
293

주가 위험
4,084
4,933
2,030
4,793

환율 위험
1,111
2,825
40
352

옵션 변동성 위험
824
4,916
89
106

합 계
9,013
19,084
2,419
5,544

1-5)
오렌지라이프생명보험

당분기 중 99.9% 신뢰수준의 10일 VaR 기준으로 측정한 오렌지라이프생명보험의 VaR의 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
평균
최고
최저
1분기말

환율 위험
16,033
18,578
12,577
18,578

2) 비트레이딩 포지션 금리리스크 관리
금리리스크를 이익적 관점과 경제가치적 관점에서 설명할 수 있으며, 금리리스크 측정방법으로 이익적 관점에서 금리EaR(Earnings at Risk)과 경제가치적 관점에서 금리VaR(Value at Risk)가 대표적입니다. 금리EaR은 금리의 불리한 변동으로 인해 향후 1년간 발생할 수 있는 순이자이익의 최대감소예상액을 나타내며, 금리VaR는 금리의 불리한 변동으로 인한 향후 1년간 순자산가치의 최대감소예상액을 나타냅니다.

당분기말과 전기말
현재 주요 종속기업의 금리리스크 내역은 다음과 같습니다.

① 제 19(당)기 1분기말

(단위 : 백만원)

구 분
신한은행(*1)
신한카드
신한금융투자
신한생명
오렌지라이프
생명보험

금리 VaR(*1)
149,005
181,045
20,475
877,200
470,285

금리 EaR(*2)
398,980
27,079
98,495
65,601
12,472

② 제 18(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
신한은행
신한카드
신한금융투자
신한생명

금리 VaR(*1)
164,393
163,804
31,274
442,008

금리 EaR(*2)
371,682
28,267
112,093
61,942

(*1)
금리VaR는 내부모형으로 순자산가치를 이용한 시뮬레이션을 통해 역사적 금리시나리오를 적용하여 신뢰수준 99% ~ 99.9% 하에서 1년간 발생할 수 있는 최대 손실 예상액입니다.

(*2)
금리EaR은 BIS에서 제시한 만기구간별 "금리개정 중간시점" 및 표준금리충격(200bp)을 활용한 금융감독원 표준방법으로 측정하였습니다.

3) 외환위험

외환위험 익스포져는 외화표시 자산과 부채의 차이(순포지션)로 이해될 수 있으며, 환율을 기초자산으로 하는 파생금융상품도 해당됩니다. 앞서 설명한 트레이딩 포지션에 대한 시장리스크 발생 요인의 한 부분으로써 시장리스크관리체제 내에서 관리되고 있습니다.

신한은행은 금융공학센터에서 전행의 환포지션을 집중하여 관리하고 있습니다. 동 부서의 데스크 및 딜러들은 리스크정책위원회에서 설정된 VaR한도 및 외화포지션 한도내에서 현물환 및 통화파생상품 거래를 통하여 종합포지션을 관리합니다. 주로 미국 달러(USD), 일본 엔화(JPY), 유로화(EUR), 중국 위안화(CNY) 위주로 거래되고있으며, 기타 외환은 제한적으로 운용합니다.

(4) 유동성위험

유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 

각 종속기업에서는 자금의 조달 및 운용과 관련한 유동성 변동요인을 조기에 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써, 자금부족으로 인한 위험을 최소화하고 있습니다. 자금 경색을 유발할 수 있는 자체 위기/ 대외 시장 위기/ 대내외 총체적 위기에 대한 그룹 공통 기준의 3가지 시나리오를 반영하여, 매월 스트레스테스트를 수행함으로써 평상 시 위기상황에 대비하여 유동성 측면의 이상여부를 점검하고 있습니다.

또한 선제적ㆍ종합적인 유동성리스크 관리를 위해 다양한 유동성리스크관리 지표를 '한도관리지표', '조기경보지표', '모니터링지표'로 각각 구분하여 측정ㆍ관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말
현재 비파생금융상품부채와 파생금융상품의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

<제
19(당) 기 1분기말
>

(단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

부채
예수금(*2)
142,337,450
29,767,691
29,528,301
59,908,376
13,817,748
2,984,250
278,343,816

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,113,998
-
-
-
-
-
2,113,998

차입금
12,996,683
2,509,141
2,776,611
3,578,302
5,308,808
2,451,690
29,621,235

사채
4,342,115
5,200,312
5,856,089
9,090,306
41,832,111
5,224,397
71,545,330

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
225,006
115,535
371,927
877,551
5,969,128
1,168,082
8,727,229

기타금융부채
28,899,911
119,981
148,421
288,857
752,724
548,749
30,758,643

합 계
190,915,163
37,712,660
38,681,349
73,743,392
67,680,519
12,377,168
421,110,251

난외항목(*3)
지급보증

4,757,461

-

-

-

-

-

4,757,461

대출약정 및 
기타 신용관련 부채

169,822,025

-

-

-

-

-

169,822,025

합 계

174,579,486

-

-

-

-

-

174,579,486

<파생금융상품>

순액 및 총액 결제파생상품

308,809

(27,044)

(6,255)

(18,566)

1,428

(911)

257,461

<
제
18(전
) 기
말
>

(단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

부채
예수금(*2)
123,166,403
24,736,962
34,096,334
56,060,670
28,316,319
2,880,197
269,256,885

당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,402,726
193
53
10,403
10,124
-
1,423,499

차입금
13,542,317
2,879,693
2,207,560
2,965,132
5,854,335
2,553,162
30,002,199

사채
3,779,407
5,433,266
5,633,286
10,468,221
36,694,200
5,291,240
67,299,620

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채
332,249
303,996
171,927
1,061,443
5,552,824
1,113,361
8,535,800

기타금융부채
19,423,802
22,744
110,883
146,256
432,277
71,318
20,207,280

합 계
161,646,904
33,376,854
42,220,043
70,712,125
76,860,079
11,909,278
396,725,283

난외항목(*3)
지급보증
4,413,874
-
-
-
-
-
4,413,874

대출약정 및 
기타 신용관련 부채
166,498,542
-
-
-
-
-
166,498,542

합 계
170,912,416
-
-
-
-
-
170,912,416

<파생금융상품>

순액 및 총액 결제파생상품
(451,926)
(5,741)
(26,570)
(6,552)
(37,532)
(10,656)
(538,977)

(*1)
표시된 금액은 금융상품부채의 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다.

(*2)

당분기말 및 전기말 현재
요구불예금

107,606,078
백만원
및 1
0
6
,160,833백만원을 각각 최단기로 분류하였습니다.

(*3)
연결실체가 제공한 사채발행, 융자담보 등 금융보증에 해당하는 지급보증, 대출약정 및 기타신용공여의 경우 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 하므로 실행될수 있는 가장 이른구간으로 구분합니다.

(5) 자본위험관리

연결실체는 금융지주회사법에 따라 연결기준 위험가중자산에 대한 총자본비율(이하 "바젤3 기준자본비율")을 100분의 8이상으로 유지해야 합니다.

바젤3 기준 자본비율은 BIS(국제결제은행)의 바젤은행감독위원회의 '자기자본 측정과 기준에 관한 국제적 합의'에 의한 개념으로 금융회사의 리스크 증대에 대처하기 위한 자본비율 규제에 관한 국제적 통일기준을 의미하며, '(보통주자본(공제항목 차감 후) + 기타기본자본 + 보완자본)÷위험가중자산'으로 계산합니다.

보통주자본은 금융지주회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며, 금융지주회사 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본으로서 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성됩니다. 기타기본자본은 영구적 성격의 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권으로 구성됩니다. 보완자본은 청산시 금융지주회사의 손실을 보전할 수 있는 자본으로서 일정요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성됩니다. 공제항목은 금융지주회사가 자산 또는 자본항목으로 보유하고 있으나 손실흡수능력에 기여하지 않는 항목으로서, 별도의 언급이 없는 한 보통주 자본에서 공제합니다.

당분기말 현재 연결실체는 BIS자기자본규제 제도에 따라 적정 자기자본비율을 유지하고 있습니다.

(6) 금융상품의 공정가치 측정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은
매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정
하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다.

연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여
합리적인
가정을 수립하고 있습니다.

금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
예를 들어
이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외환선도계약의 공정가치는 보고기간종료일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. 
- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. 
- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

1) 공정가치로 측정하는 금융상품
1-1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정하는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<제
19(당
) 기
1분기말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정예치금
-
61,649
841,251
902,900

당기손익-공정가치측정대출채권
-
828,476
314,123
1,142,599

당기손익-공정가치측정유가증권
채무증권 및 기타증권
5,714,796
31,960,442
6,622,900
44,298,138

지분증권
685,908
184,145
502,305
1,372,358

금예치금
74,325
-
-
74,325

소 계
6,475,029
32,144,587
7,125,205
45,744,821

파생상품자산
매매목적
49,694
1,893,006
192,210
2,134,910

위험회피목적
-
115,793
5,153
120,946

소 계
49,694
2,008,799
197,363
2,255,856

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
채무증권
15,521,794
34,532,564
51,280
50,105,638

지분증권
150,440
-
501,568
652,008

소 계
15,672,234
34,532,564
552,848
50,757,646

금융상품자산총계
22,196,957
69,576,075
9,030,790
100,803,822

당기손익-공정가치측정금융부채
매도유가증권
1,687,418
-
-
1,687,418

금예수부채
421,566
-
-
421,566

소 계
2,108,984
-
-
2,108,984

당기손익-공정가치측정지정금융부채
매도파생결합증권
-
1,822,529
6,904,700
8,727,229

파생상품부채
매매목적
44,956
1,692,567
105,150
1,842,673

위험회피목적
-
189,736
241,373
431,109

소 계
44,956
1,882,303
346,523
2,273,782

금융상품부채총계
2,153,940
3,704,832
7,251,223
13,109,995

<제
18(전
)
기말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정예치금
-
57,236
813,420
870,656

당기손익-공정가치측정대출채권
-
891,636
317,558
1,209,194

당기손익-공정가치측정유가증권
채무증권 및 기타증권
5,084,767
29,552,429
5,497,769
40,134,965

지분증권
528,113
143,139
493,818
1,165,070

금예치금
154,881
-
-
154,881

소 계
5,767,761
29,695,568
5,991,587
41,454,916

파생상품자산
매매목적
62,275
1,548,769
116,277
1,727,321

위험회피목적
-
61,706
4,586
66,292

소 계
62,275
1,610,475
120,863
1,793,613

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
채무증권
10,532,244
27,095,555
49,846
37,677,645

지분증권
135,866
-
500,659
636,525

소 계
10,668,110
27,095,555
550,505
38,314,170

금융상품자산총계
16,498,146
59,350,470
7,793,933
83,642,549

당기손익-공정가치측정금융부채
매도유가증권
961,372
-
-
961,372

금예수부채
458,934
-
-
458,934

소 계
1,420,306
-
-
1,420,306

당기손익-공정가치측정지정금융부채
매도파생결합증권
-
1,702,063
6,833,737
8,535,800

파생상품부채
매매목적
116,160
1,444,545
285,965
1,846,670

위험회피목적
-
232,102
361,120
593,222

소 계
116,160
1,676,647
647,085
2,439,892

금융상품부채총계
1,536,466
3,378,710
7,480,822
12,395,998

1-2) 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 내역

당분기와 전기 중 공정가치 수준3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분

당기손익-공정가치측정
금융자산

기타포괄손익-공정가치
측정 유가증권

당기손익-공정가치측정

지정금융부채

순파생상품

기초금액
7,122,564
550,505
(6,833,737)
(526,223)

총손익
297,147
7,329
(532,889)
471,077

- 당기손익
인식금액(*1)

267,681
887
(532,889)
471,077

- 기타포괄손익인식금액
29,466
6,442
-
-

매입
451,623
50
-
1,291

발행
-
-
(1,655,565)
-

결제
(284,227)
(5,036)
2,117,491
(95,356)

수준 3으로 이동(*2)
195
-
-
51

수준 3으로부터의 이동(*2)
-
-
-
-

사업결합(주석 31)
693,277
-
-
-

분기말금액
8,280,579
552,848
(6,904,700)
(149,160)

<
제
18(전
) 기

>

(단위 : 백만원)

구 분

당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정

지정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

당기손익-공정가치측정

지정금융부채

순파생상품

기초금액
5,831,369
152,091
621,207
(7,273,754)
(250,662)

총손익
359,160
3,390
34,080
10,325
(128,816)

- 당기손익
인식금액(*1)

359,160
3,390
4,692
10,090
(128,816)

- 기타포괄손익인식금액
-
-
29,388
235
-

매입
2,143,853
-
2,510
-
2,236

발행
-
-
-
(7,127,670)
-

결제
(1,212,202)
(155,481)
(107,292)
7,557,362
(148,987)

수준 3으로 이동(*2)
1,370
-
-
-
6

수준 3으로부터의 이동(*2)
(985)
-
-
-
-

기말금액
7,122,565
-
550,505
(6,833,737)
(526,223)

(*1) 당분기와 전기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간 말 현재 보유하고 있는 금융상품 관련 당기손익 인식액은 포괄손익계산서 상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. 

<제 19(당) 기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
인식금액
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손익
630,310
513,713

당기손익-공정가치측정지정 금융자산 관련손익
(532,889)
(354,354)

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 관련손익
887
887

신용손실충당금전입액
-
-

기타영업손익
108,448
108,449

합 계
206,756
268,695

<제 18(전) 기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
인식금액
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손익
(99,717)
(129,745)

당기손익-공정가치측정지정 금융자산 관련손익
63,318
139,048

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 관련손익
(698)
(698)

신용손실충당금전입액
-
-

기타영업손익
(42,770)
(38,549)

합 계
(79,867)
(29,944)

(*2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

1-
3) 가치평가기법 및 시장에서 관측불가능한 투입변수

1-3-1) 당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
현금흐름할인모형
채무증권
32,850,567
할인율

순자산가치평가
지분증권
184,145
주식ㆍ채권 등 기초자산 가격

소 계
33,034,712

파생상품자산
옵션모형,
현금흐름할인모형
매매목적
1,893,006
할인율, 환율, 변동성, 주가 및 상품지수 등

위험회피목적
115,793

소 계
2,008,799

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
현금흐름할인모형,
순자산가치평가
매매목적채무증권
34,532,564
할인율, 성장율, 주식ㆍ채권 등 
기초자산 가격

금융자산 합계
69,576,075

당기손익-공정가치측정지정 금융부채
현금흐름할인모형
기타
1,822,529
할인율

파생상품부채
옵션모형
매매목적
1,692,567
할인율, 환율, 변동성, 주가 및 상품지수 등

현금흐름할인모형
위험회피목적
189,736

소 계
1,882,303

금융부채 합계

3,704,832

1-3-2) 당분기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위(%)

당기손익-공정가치측정금융자산
현금흐름할인모형,
 옵션모형(*1)
채무증권
7,778,274
기초자산의 변동성
할인율
상관계수

16.87%~38.93%

1.26%~38.78%
 0.00%

현금흐름할인모형,
순자산가치평가
지분증권
502,305
기초자산의 변동성상관계수

5.47%~63.00%
0.00%~74.00%

소계
8,280,579

파생상품자산
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
152,680
기초자산의 변동성
상관계수
2.15%~63.00%
-42.00%~82.00%

옵션모형(*1)
이자율관련
6,653
기초자산의 변동성
회귀계수
상관계수

0.44%~0.69%
0.42%~1.57%
55.81%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
38,030
기초자산의 변동성
상관계수
1.00%~34.00%
17.00%~93.00%

소계
197,363

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
현금흐름할인모형, 순자산가치평가
채무 및 지분증권
552,848
할인율
성장율
8.21%~19.31%
0.00%~3.00%

금융자산 합계
9,030,790

당기손익-공정가치 측정지정 금융부채
옵션모형(*1)
주식관련
6,904,700
기초자산의변동성
 상관계수
0.00%~109.00%
-42.00%~93%

파생상품부채
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
45,724
기초자산의변동성
 상관계수
2.15%~55.00%
 -42.00%~93.00%

옵션모형(*1)
이자율관련
252,648
기초자산의 변동성
 회귀계수
 상관계수
0.00%~27.00%
 0.42%~2.77%
 32.61%~90.34%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
48,151
기초자산의 변동성
 상관계수
1.00%~109.00%
 -20.00%~91.00%

소계
346,523

금융부채 합계

7,251,223

(*1)
파생상품 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

1-4) 관측가능하지 않은 투입변수의 변경에 대한 민감도

당분기말 및 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치측정시 관측가능하지 않은 투입변수를 합리적으로 가능한 대체적인 가정에 따른 투입변수로 변경하는 경우 당기손익 또는 기타포괄손익 등으로 인식되는 변동의 효과는 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기말>

(단위: 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정

유가증권

27,773
(20,972)

파생상품자산
34,930
(33,286)

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권(*2)
26,697
(15,756)

합 계
89,400
(70,014)

당기손익인식(*1)
당기손익-공정가치측정지정금융부채
69,061
(67,463)

파생상품부채
34,687
(44,506)

합 계
103,748
(111,969)

<
제
18(전
) 기
말
>

(단위: 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정

유가증권

45,760
(20,662)

파생상품자산
28,115
(27,201)

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권(*2)
23,885
(17,231)

합 계
97,760
(65,094)

당기손익인식(*1)
당기손익-공정가치측정지정금융부채
112,212
(131,080)

파생상품부채
103,938
(88,348)

합 계
216,150
(219,428)

(*1)
주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관계수를 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(0%~1%)과 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

2-1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

구 분
공정가치 산출 방법

현금 및 예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분 이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한할인율로 할인하여 산출하였습니다.

유가증권
한국자산평가(주), KIS채권평가(주)가 제공하는 최근거래일의 기준단가 중 작은 값을 공정가치로 산출하였습니다.

예수부채 및
차입부채
요구불예수부채, 어음관리계좌수탁금, 콜머니는 초단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

사 채
활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2-2) 당분기말과 전기말
현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
제 19(당)기 1분기말
제 18(전) 기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

상각후원가측정예치금

19,284,049

19,448,797

14,471,988

14,471,920

상각후원가측정대출채권
가 계

130,204,808

131,471,872

125,265,676

126,266,820

기 업

149,656,298

150,906,793

146,302,462

147,420,557

공공및기타자금대출

3,075,177

3,099,489

2,868,154

2,891,202

은행간자금대출

3,441,243

3,451,368

3,579,169

3,580,576

신용카드

21,582,054

21,935,089

21,594,011

21,930,174

소 계

307,959,580

310,864,611

299,609,472

302,089,329

상각후원가측정유가증권
국공채

26,710,339

29,657,509

18,000,454

18,974,413

금융채

3,665,599

3,771,229

2,171,623

2,195,425

회사채

9,768,173

10,358,166

8,306,059

8,506,853

소 계

40,144,111

43,786,904

28,478,136

29,676,691

기타금융자산

22,016,587

22,034,964

16,837,141

16,859,986

자산총계

389,404,327

396,135,276

359,396,737

363,097,926

예수부채
요구불예수부채

107,389,103

107,388,403

106,160,834

106,160,834

기한부예수부채

146,799,960

146,927,166

139,644,763

139,580,314

양도성예금증서

8,548,802

8,587,325

9,247,088

9,298,457

발행어음예수부채

5,225,027

5,224,780

4,087,530

4,087,338

어음관리계좌수탁금

3,850,908

3,850,908

4,084,709

4,084,709

기 타

2,034,528

2,034,436

1,775,266

1,775,276

소 계

273,848,328

274,013,018

265,000,190

264,986,928

차입부채
콜머니

1,094,408

1,094,408

1,425,162

1,425,162

매출어음

14,607

14,580

14,536

14,506

환매조건부채권매도

7,021,361

7,021,361

7,472,459

7,472,459

차입부채

21,144,411

21,277,975

20,906,385

20,986,518

소 계

29,274,787

29,408,324

29,818,542

29,898,645

사채
원화사채

58,674,181

59,509,808

54,769,670

55,240,467

외화사채

8,588,864

8,689,690

8,458,029

8,265,842

소 계

67,263,045

68,199,498

63,227,699

63,506,309

기타금융부채
30,750,784
30,463,061

20,545,181

20,233,920

부채총계
401,136,944
402,083,901

378,591,612

378,625,802

2-
3)
당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<
제
19(당
) 기

1분기말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

상각후원가측정예치금

3,302,819

15,749,234

396,744

19,448,797

상각후원가측정대출채권
가계대출

-

-

131,471,872

131,471,872

기업대출

-

-

150,906,793

150,906,793

공공및기타자금대출
-

-

3,099,489

3,099,489

은행간자금대출

3,670

1,713,643

1,734,055

3,451,368

신용카드

-

-

21,935,089

21,935,089

소 계
3,670

1,713,643

309,147,298

310,864,611

상각후원가측정유가증권
국공채
17,995,904
11,661,605
-
29,657,509

금융채
1,912,091
1,859,138
-
3,771,229

회사채
-
10,273,678
84,488
10,358,166

소 계
19,907,995
23,794,421
84,488
43,786,904

기타금융자산
1,274,464
14,540,896
6,219,604
22,034,964

자산총계
24,488,948
55,798,194
315,848,134
396,135,276

예수부채
요구불예수부채

1,077,298

106,297,433

13,672

107,388,403

기한부예수부채

-

-

146,927,166

146,927,166

양도성예금증서

-

-

8,587,325

8,587,325

발행어음예수부채

-

-

5,224,780

5,224,780

어음관리계좌수탁금

-

3,850,908

-

3,850,908

기타

1,910,852

-

123,584

2,034,436

소 계

2,988,150

110,148,341

160,876,527

274,013,018

차입부채
콜머니

380,000

714,408

-

1,094,408

매출어음

-

-

14,580

14,580

환매조건부채권매도

5,881,133

-

1,140,228

7,021,361

차입부채

-

224,132

21,053,843

21,277,975

소 계

6,261,133

938,540

22,208,651

29,408,324

사채
원화사채

-

39,688,736

19,821,072

59,509,808

외화사채

-

5,908,005

2,781,685

8,689,690

소 계

-

45,596,741

22,602,757

68,199,498

기타금융부채
1,274,470
12,159,532
17,029,059
30,463,061

부채총계
10,523,753
168,843,154
222,716,994
402,083,901

<
제
18(전
) 기말

>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

상각후원가측정예치금
3,105,588
10,587,086
779,246
14,471,920

상각후원가측정대출채권
가계대출
-
-
126,266,820
126,266,820

기업대출
-
-
147,420,557
147,420,557

공공및기타자금대출
-
-
2,891,202
2,891,202

은행간자금대출
590
2,498,193
1,081,793
3,580,576

신용카드
-
-
21,930,174
21,930,174

소 계
590
2,498,193
299,590,546
302,089,329

상각후원가측정유가증권
국공채
7,887,135
11,087,278
-
18,974,413

금융채
719,925
1,475,500
-
2,195,425

회사채
-
8,423,809
83,044
8,506,853

소 계
8,607,060
20,986,587
83,044
29,676,691

기타금융자산
74,625
11,606,369
5,178,992
16,859,986

자산총계
11,787,863
45,678,235
305,631,828
363,097,926

예수부채
요구불예수부채
1,136,610
104,998,305
25,919
106,160,834

기한부예수부채
-
-
139,580,314
139,580,314

양도성예금증서
-
-
9,298,457
9,298,457

발행어음예수부채
-
-
4,087,338
4,087,338

어음관리계좌수탁금
-
4,084,709
-
4,084,709

기타
1,665,090
-
110,186
1,775,276

소 계
2,801,700
109,083,014
153,102,214
264,986,928

차입부채
콜머니
465,000
960,162
-
1,425,162

매출어음
-
-
14,506
14,506

환매조건부채권매도
5,243,217
-
2,229,242
7,472,459

차입부채
-
123,874
20,862,644
20,986,518

소 계
5,708,217
1,084,036
23,106,392
29,898,645

사채
원화사채
-
36,335,879
18,904,588
55,240,467

외화사채
-
5,558,527
2,707,315
8,265,842

소 계
-
41,894,406
21,611,903
63,506,309

기타금융부채
74,638
6,630,725
13,528,557
20,233,920

부채총계
8,584,555
158,692,181
211,349,066
378,625,802

(7) 금융상품의 범주별 분류

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융상품 범주별 장부금액의 자세한 측정 방법은

'
4.(6) 금융상품의 공정가치 측정
'에서
설명하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액
은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기말>

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

상각후원가측정
 금융자산

위험회피

파생자산

합 계

현금 및 상각후원가 측정 예치금

-

-

21,882,775

-

21,882,775

당기손익-공정가치 측정 예치금

902,900

-

-

-

902,900

당기손익-공정가치 측정 유가증권

45,744,821

-

-

-

45,744,821

파생상품자산

2,134,910

-

-

120,946

2,255,856

당기손익-공정가치 측정 대출채권

1,142,599

-

-

-

1,142,599

상각후원가 측정 대출채권

-

-

307,959,580

-

307,959,580

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

-

50,757,646

-

-

50,757,646

상각후원가 측정 유가증권

-

-

40,144,111

-

40,144,111

기타금융자산

-

-

22,016,587

-

22,016,587

금융자산 총계

49,925,230

50,757,646

392,003,053

120,946

492,806,875

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가측정
금융부채
위험회피파생부채
합 계

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채

예수부채

-

-

273,848,328

-

273,848,328

당기손익-공정가치 측정금융부채

2,108,984

-

-

-

2,108,984

당기손익-공정가치 측정지정금융부채

-

8,727,229

-

-

8,727,229

파생상품부채

1,842,673

-

-

431,109

2,273,782

차입부채

-

-

29,274,787

-

29,274,787

사채

-

-

67,263,045

-

67,263,045

기타금융부채

-

-

30,750,784
-
30,750,784

금융부채 총계

3,951,657

8,727,229

401,136,944
431,109
414,246,939

<
제
18(전
) 기
말
>

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

상각후원가측정
 금융자산

위험회피

파생자산

합 계

현금 및 상각후원가 측정 예치금
-
-
17,348,626
-
17,348,626

당기손익-공정가치 측정 예치금
870,656
-
-
-
870,656

당기손익-공정가치 측정 유가증권
41,454,916
-
-
-
41,454,916

파생상품자산
1,727,321
-
-
66,292
1,793,613

당기손익-공정가치 측정 대출채권
1,209,194
-
-
-
1,209,194

상각후원가 측정 대출채권
-
-
299,609,472
-
299,609,472

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
-
38,314,170
-
-
38,314,170

상각후원가 측정 유가증권
-
-
28,478,136
-
28,478,136

기타금융자산
-
-
16,837,141
-
16,837,141

금융자산 총계
45,262,087
38,314,170
362,273,375
66,292
445,915,924

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치측정 금융부채
상각후원가측정
금융부채
위험회피파생부채
합 계

당기손익-공정가치측정금융부채
당기손익-공정가치측정지정금융부채

예수부채
-
-
265,000,190
-
265,000,190

당기손익-공정가치 측정금융부채
1,420,306
-
-
-
1,420,306

당기손익-공정가치 측정지정금융부채
-
8,535,800
-
-
8,535,800

파생상품부채
1,846,669
-
-
593,223
2,439,892

차입부채
-
-
29,818,542
-
29,818,542

사채
-
-
63,227,699
-
63,227,699

기타금융부채
-
-
20,545,181
-
20,545,181

금융부채 총계
3,266,975
8,535,800
378,591,612
593,223
390,987,610

5. 종속기업의

변동내역
(1) 당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 주요 연결대상 종속기업은 아래와 같습니다.

구 분
종속기업명
사 유

포 함
오렌지라이프생명보험
신규취득

푸르덴셜베트남파이낸스
신규취득

신한에이아이
신규출자

(2) 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 주요 연결대상 종속기업은 아래와 같습니다.

구 분
종속기업명
사 유

포 함
PT Shinhan Asset Management Indonesia
신규취득

SHINHAN DS VIETNAM CO,LTD
신규출자

(*) 신탁, 수익증권, 유동화전문유한회사, 조합 및 사모투자전문회사 등 실질적인
 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하고 있습니다.

6. 영업부문 정보

(1) 보고부문에 대한 일반정보

구 분
내 용

은행 부문

고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무

기타 부문
시설대여, 렌탈, 채권추심 및 투자자문 등 상기 영업부문에 속하지 아니하는 부문

(2) 당분기 및 전분기 중 보고부문별 영업이익 및 분기순이익은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

순이자손익
1,453,298
419,928
101,699
407,478
25,771
(26,667)
2,381,507

순수수료손익
211,193
102,692
76,381
42,608
48,978
(2,408)
479,444

신용손실충당금환입(전입)
(90,274)
(157,413)
(2,856)
(2,172)
420
(5,095)
(257,390)

일반관리비
(713,669)
(167,503)
(123,581)
(107,579)
(69,205)
13,151
(1,168,386)

기타영업손익

(32,280)
(1,869)
19,124
(157,901)
58,229
(10,143)
(124,840)

영업이익(손실)

828,268
195,835
70,767
182,434
64,193
(31,162)
1,310,335

관계기업지분법손익
(2,126)
-
13,416
(473)
1,729
6,176
18,722

법인세비용(수익)
222,644
50,989
16,846
50,918
17,774
(2,459)
356,712

분기순이익(손실)
600,877
145,754
70,821
134,257
48,165
(34,042)
965,832

지배주주지분
600,804
146,447
70,823
134,257
48,165
(82,137)
918,359

비지배지분
73
(693)
(2)
-
-
48,095
47,473

<제 18(전) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

순이자손익
1,364,193
383,364
103,668
187,309
19,151
612
2,058,297

순수수료손익
217,962
79,548
109,910
29,587
46,930
(316)
483,621

신용손실충당금환입(전입)
(88,660)
(90,844)
339
(1,579)
1,244
(27)
(179,527)

일반관리비
(681,838)
(183,681)
(125,968)
(54,615)
(60,620)
19,701
(1,087,021)

기타영업손익

(25,414)
38,043
25,594
(119,524)
18,932
(37,162)
(99,531)

영업이익(손실)

786,243
226,430
113,543
41,178
25,637
(17,192)
1,175,839

관계기업지분법손익
(1,363)
-
8,151
(229)
833
6,182
13,574

법인세비용
205,138
61,761
28,385
11,187
13,467
5,070
325,008

분기순이익(손실)
583,109
161,190
96,971
33,828
12,993
(19,055)
869,036

지배주주지분
583,032
162,041
96,970
33,828
12,993
(31,315)
857,549

비지배지분
77
(851)
1
-
-
12,260
11,487

(3)
당분기와 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 이자손익 및 부문간 이자손익은다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 이자손익
1,455,875
424,709
100,142
383,923
16,858
-
2,381,507

부문간 이자손익
(2,577)
(4,781)
1,557
23,555
8,913
(26,667)
-

합 계
1,453,298
419,928
101,699
407,478
25,771
(26,667)
2,381,507

<
제 18(전) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 이자손익
1,365,751
387,995
102,039
187,164
15,348
-
2,058,297

부문간 이자손익
(1,558)
(4,631)
1,629
145
3,803
612
-

합 계
1,364,193
383,364
103,668
187,309
19,151
612
2,058,297

(4)
당분기와 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 수수료손익 및 부문간 수수료손익은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 수수료손익
261,152
65,946
78,722
44,557
29,067
-
479,444

부문간 수수료손익
(49,959)
36,746
(2,341)
(1,949)
19,911
(2,408)
-

합 계
211,193
102,692
76,381
42,608
48,978
(2,408)
479,444

<
제 18(전) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
은행
신용카드
증권
생명보험
기타 부문
연결조정
합 계

외부고객으로부터의 수수료손익
218,046
92,045
112,716
31,391
29,423
-
483,621

부문간 수수료손익
(84)
(12,497)
(2,806)
(1,804)
17,507
(316)
-

합 계
217,962
79,548
109,910
29,587
46,930
(316)
483,621

7.
현금 및 상각후원가측정 예치금

당분기말과 전기말
현재
은행법 및 기타 관계법령 등에 따라 사용이 제한되어 있는 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말
근거 법령 등

원화예치금
지준예치금
6,215,959
2,360,416
한국은행법 제56조

기타금융기관 예치금

3,435,672
2,182,119
한국은행법 제28조 및제70조, 
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등

소 계
9,651,631
4,542,535

외화예치금
1,646,833
1,632,971
한국은행법, 뉴욕주은행법, 파생상품 관련 등

합 계
11,298,464
6,175,506

8. 당기손익-공정가치
측정
금융자산

(1)
당분기말
및 전기말 현재
당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기말

제 18(전) 기말

유가증권
채무증권
국공채
3,117,888
2,765,054

금융채
10,377,791
9,415,470

회사채
7,664,668
6,664,839

풋가능주식
424,683
381,844

풋가능출자금
1,213,056
1,080,723

수익증권
10,410,157
9,062,004

매입어음
5,804,445
5,535,397

CMA자산
2,849,801
3,001,831

기타(*)
2,446,649
2,227,802

소 계
44,309,138
40,134,964

지분증권
주식
1,244,155
1,050,097

출자금
6,793
4,908

기타

110,410
110,066

소 계
1,361,358
1,165,071

유가증권 합계
45,670,496
41,300,035

대출채권
1,142,599
1,209,194

예치금
902,900
870,656

금예치금
74,325
154,881

합 계
47,790,320
43,534,766

(*)

당분기말 현재 투자자예탁금별도예치금(신
탁)

919,220백
만
원이
사용이 제한되어 있습니다.

(2)
당기손익-공정가치
측정
금융자산 중

기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1104호 '보험계약'에 따라 당기손익조정접근법을 적용하는 금융자산은 다음과 같습니다. 

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기말
제 18(전) 기말

당기손익-공정가치측정예치금
902,900
870,656

당기손익-공정가치측정유가증권
4,842,071
3,160,525

합 계
5,744,971
4,031,181

당기손익조정접근법을 적용하는 금융자산은 기업회계기준서 제1109호를 적용하면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 측정되지만 기업회계기준서 제1039호를 적용했더라면 해당 항목 전체가 당기손익인식항목으로 측정되지 않으며, 기업회계기준서 제1104호의 적용범위에 포함되는 계약과 관련된 활동에 따라 보유하고 있는 경우 지정합니다. 

당분기 중 당기손익조정접근법
적용에 따라 당기손익과 기타포괄손익 간에 재분류한금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제1109호에 따른
 당기손익
제1039호에 따른
 당기손익
기타포괄손익 재분류

금액
법인세효과

당기손익-공정가치측정 
금융자산평가손익
60,713
(38,402)
99,115
(24,666)

당기손익-공정가치측정
금융자산처분손익
9,618
18,353
(8,735)
2,376

합 계
70,331
(20,049)
90,380
(22,290)

9. 파생상품

(1)

당분기말과 전기말
현재 보유중인
파생상품의 미결제약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기말
제 18(전) 기말

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
145,059,125
139,804,552

통화스왑
32,407,233
31,794,900

통화옵션
1,565,130
1,939,939

소 계
179,031,488
173,539,391

장내파생상품
통화선물
931,985
436,714

합 계
179,963,473
173,976,105

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
33,093,455
31,228,489

이자율옵션
334,000
294,000

소 계
33,427,455
31,522,489

장내파생상품
이자율선물
2,012,437
1,739,697

이자율스왑(*)
54,536,040
56,862,374

소 계
56,548,477
58,602,071

합 계
89,975,931
90,124,560

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
3,345,305
3,094,077

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
4,925,668
5,149,967

주식옵션
864,036
645,709

소 계
5,789,704
5,795,676

장내파생상품
주식선물
908,636
630,409

주식옵션
2,698,614
2,708,557

소 계
3,607,250
3,338,966

합 계
9,396,954
9,134,642

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
1,130,973
1,062,588

상품옵션
4,780
4,780

소 계
1,135,753
1,067,368

장내파생상품
상품선물 및 옵션
99,220
245,751

합 계
1,234,973
1,313,119

위험회피
 파생상품
통화선도
1,786,867
1,522,306

통화스왑
4,073,128
4,143,828

이자율스왑
10,102,250
10,147,731

합 계
15,962,245
15,813,865

미결제약정의 총계
299,878,881
293,456,368

(*)
중앙청산거래소에서 결제되는 파생상품 미결제약정 금액입니다.

(2)

당분기말과 전기말
현재 보유중
인 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기말
제 18(전) 기말

자산
부채
자산
부채

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
1,185,529
1,075,956
912,795
870,984

통화스왑
410,881
407,192
393,702
372,725

통화옵션
6,416
10,226
7,637
12,273

소 계
1,602,826
1,493,374
1,314,134
1,255,982

장내파생상품
통화선물
38
5
11
-

합 계
1,602,864
1,493,379
1,314,145
1,255,982

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
263,754
175,046
251,251
172,019

이자율옵션
657
4,706
-
5,347

소계
264,411
179,752
251,251
177,366

장내파생상품
이자율선물
836
513
412
1,569

합 계
265,247
180,265
251,663
178,935

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
42,430
21,257
37,951
14,916

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
157,845
44,683
51,869
205,709

주식옵션
4,445
5,752
2,265
2,352

소 계
162,290
50,435
54,134
208,061

장내파생상품
주식선물
7,075
1,915
15,937
778

주식옵션
40,928
40,122
37,690
109,795

소 계
48,003
42,037
53,627
110,573

합 계
210,293
92,472
107,761
318,634

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
13,236
52,876
7,548
74,158

상품옵션
23
24
27
29

소 계
13,259
52,900
7,575
74,187

장내파생상품
상품선물
817
2,400
8,226
4,016

합 계
14,076
55,300
15,801
78,203

위험회피
파생상품
통화선도
4,104
64,577
9,185
30,497

통화스왑
46,187
44,320
21,976
79,492

이자율스왑
70,655
322,212
35,131
483,233

합 계
120,946
431,109
66,292
593,222

파생상품 자산/부채의 총계
2,255,856
2,273,782
1,793,613
2,439,892

(3) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손익에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

외환 파생상품
장외파생상품
통화선도
3,404
47,428

통화스왑
11,142
(1,162)

통화옵션
2,558
1,493

소 계
17,104
47,759

장내파생상품
통화선물
32
812

합 계
17,136
48,571

이자율
파생상품
장외파생상품
이자율스왑
27,928
22,719

이자율옵션
(410)
(912)

소 계
27,518
21,807

장내파생상품
이자율선물
(3,108)
(1,492)

합 계
24,410
20,315

신용 파생상품
장외파생상품
신용스왑
(5,967)
(6,576)

주식관련
파생상품
장외파생상품
주식스왑 및 선도
214,651
(56,707)

주식옵션
(981)
650

소 계
213,671
(56,057)

장내파생상품
주식선물
(8,851)
(645)

주식옵션
63,740
(5,874)

소 계
54,889
(6,519)

합 계
268,560
(62,576)

상품관련
파생상품
장외파생상품
상품스왑 및 선도
16,083
(37,455)

상품옵션
8
1

소 계
16,091
(37,454)

장내파생상품
상품선물
(1,583)
(758)

합 계
14,508
(38,212)

위험회피파생상품
176,548

(83,421)

파생상품 평가손익의 총계
495,195
(121,899)

(4) 위험회피수단의 시기별 명목금액 및 평균헤지비율은
다
음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
1년이내
1년 초과 
2년 이내
2년 초과 
3년이내
3년 초과
 4년 이내
4년 초과 
5년 이내
5년 초과
합계

이자율위험
명목금액
140,000
749,747
724,359
718,306
1,279,507
6,490,332
10,102,251

평균헤지비율
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

환위험
명목금액
2,798,803
1,817,565
1,240,504
597,061
328,643
289,947
7,072,523

평균헤지비율
99.71%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
99.89%

10. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권과 상각후원가측정유가증권

(1)
당분기말 및
전기말 현재
기타포괄손익-공정가치측정유가증권 및 상각후원가측정유가증권의내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기말
제 18(전) 기말

기타포괄손익-공정가치측정유가증권

채무증권
국공채
15,485,210
8,975,391

금융채
17,637,226
17,341,330

회사채 및 기타
16,983,203
11,360,924

소 계
50,105,639
37,677,645

지분증권(*)
주식
646,462
630,010

출자금
5,545
6,515

소 계
652,007
636,525

기타포괄손익-공정가치측정유가증권 합계
50,757,646
38,314,170

상각후원가측정유가증권

채무증권
국공채
26,710,339
18,000,454

금융채
3,665,599
2,171,623

회사채 및 기타
9,768,173
8,306,059

상각후원가측정유가증권 합계
40,144,111
28,478,136

유가증권 합계
90,901,757
66,792,306

(*)
상기 내역의 지분증권은 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정한 지분증권으로 정책상 필요에 따른 보유 등의 이유로 기타포괄손익-공정가치 선택권을 행사하였습니다.

(2)

당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권과 상각후원가측정 유가증권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권
상각후원가 측정 채무증권

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계

기초 총 장부금액
37,571,814
105,831
37,677,645
28,464,921
22,475
28,487,396

-12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-

-전체기간 기대신용손실로 대체
(109,900)
109,900
-
-
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-

-취득
8,804,043
-
8,804,043
2,998,783
-
2,998,783

-채무증권 매각
(2,954,422)
(109,900)
(3,064,322)
-
-
-

-상환
(4,746,524)
-
(4,746,524)
(811,121)
(232)
(811,353)

-기타(*1)
471,569
10,436
482,005
89,355
503
89,858

-사업결합(주석 31)
10,952,792
-
10,952,792
9,389,985
-
9,389,985

분기말 총 장부금액
49,989,372
116,267
50,105,639
40,131,923
22,746
40,154,669

(*1)
기타 변동액은 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

<제 18(전)기>

(단위 : 백만원)

구 분
기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권
상각후원가 측정 유가증권

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계

기초 총 장부금액
36,641,928
15,879
36,657,807
24,403,423
21,444
24,424,867

-12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-

-전체기간 기대신용손실로 대체
(26,187)
26,187
-
-
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-

-취득
26,938,512

98,778

27,037,290

5,836,342
-
5,836,342

-채무증권 매각
(7,182,343)

(18,687)

(7,201,030)

-
-
-

-상환
(19,338,938)

-

(19,338,938)

(1,607,467)
(3)
(1,607,470)

-기타(*)
538,842

(16,326)

522,516

(167,377)
1,034
(166,343)

기말 총 장부금액
37,571,814
105,831
37,677,645
28,464,921
22,475
28,487,396

(*)
기타 변동액은 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(3)

당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권과 상각후원가측정 유가증권의 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
상각후원가측정 채무증권

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계

기초 신용손실충당금
25,722
362
26,084
9,243
17
9,260

-12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-

-전체기간 기대신용손실로 대체
(218)
218
-
-
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-

-전입(환입)액
10,930
(4,367)
6,563
132
(2)
130

-채무증권 매각
(1,302)
(218)
(1,520)
-
-
-

-기타(*1)
(3,451)
4,279
828
44
-
44

-사업결합
4,912
-
4,912
1,124
-
1,124

분기말 신용손실충당금
36,593
274
36,867
10,543
15
10,558

(*1)
기타 변동액은 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

<제 18(전)기>

(단위 : 백만원)

구 분
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권
상각후원가측정 유가증권

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
합계

기초 신용손실충당금
17,038
1,938
18,976
6,327
2,232
8,559

-12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-

-전체기간 기대신용손실로 대체
(234)
234
-
-
-
-

-신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-

-전입(환입)액
15,286
(3,220)
12,066
4,615
(2,215)
2,400

-채무증권 매각
(5,251)
(229)
(5,480)
-
-
-

-기타(*)
(1,117)
1,639
522

(1,699)

-

(1,699)

기말 신용손실충당금
25,722
362
26,084

9,243

17

9,260

(*)
기타 변동액은 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(4) 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 및 상각후원가측정유가증권처분손익

당

분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 및 상각후원가측정유가증권에 대하여 인식한 처분손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기
제 18(전) 기 1분기

기타포괄손익-공정가치측정유가증권처분이익
20,815
7,534

기타포괄손익-공정가치측정유가증권처분손실
(1,948)
(1,990)

상각후원가측정유가증권처분손실(*)
(1)
(3)

처분손익
18,866
5,541

(*) 상각후원가측정유가증권의 처분사유는 발행자 조기상환권 행사입니다.

(5) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 관련 손익

당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품으로 지정한 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 각각 9,948백만원, 8,296백만원입니다.

또한 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품으로 지정한 지분상품의 처분 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
처분일 현재 공정가치
처분시점 누적순손익

제 19(당)기 1분기
제 18(전) 기 1분기
제 19(당)기 1분기
제 18(전) 기 1분기

출자전환취득주식
7,433
728
(2,309)
(2,401)

11. 상각후원가측정대출채권

(1)
당분기말 및 전기말
현재 상각후원가측정대출채
권의 고객별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기말

제
18(전) 기말

가계대출
125,893,004
120,832,081

기업대출
155,405,703
152,164,476

공공 및 기타자금대출
3,032,056
2,831,026

은행간 자금대출
3,452,244
3,585,563

신용카드
22,458,889
22,447,614

상각후원가측정대출채권 총계
310,241,896
301,860,760

현재가치할인차금
(22,292)
(23,588)

이연대출부대비용(수익)
517,722
497,368

대손충당금 차감전 상각후원가측정대출채권 총계
310,737,326
302,334,540

대손충당금
(2,777,746)
(2,725,068)

대손충당금 차감후 상각후원가측정대출채권 총계
307,959,580
299,609,472

(2) 대출채권 총 장부금액 변동내역

당분기와 전기 중 상각후원가측정대출채권 및 기타자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당)기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산

기초 총 장부금액
267,598,979
33,038,597
1,696,964
31,508,694
99,461
32,003
333,974,698

12개월 기대신용손실로 대체
3,272,689
(3,270,503)
(2,186)
5,217
(5,209)
(8)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(7,393,337)
7,409,842
(16,505)
(55,691)
55,709
(18)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(766,051)
(249,877)
1,015,928
(867)
(886)
1,753
-

실행
54,835,727
78,291
7,481
13,986,868
6,903
6,560
68,921,830

회수
(44,601,398)
(4,512,968)
(574,348)
(5,253,453)
(16,572)
(2,346)
(54,961,085)

상각
-
-
(236,034)
-
-
(6,471)
(242,505)

매각
-
(6,024)
(103,387)
-
-
-
(109,411)

기타(*2)
582,114
56,983
3,035
149,551
35
-
791,718

사업결합
2,855,056
7,752
10,506
1,195,676
-
7,451
4,076,441

기말 총 장부금액
276,383,779
32,552,093
1,801,454
41,535,995
139,441
38,924
352,451,686

(*1)
상각후원가 측정 예치금 및 기타자산의 총장부금액을 포함하고 있습니다.

(*2)
기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(*3)
상각되었지만 당분기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 대출채권의 계약상 미회수 금액(원금 및 이자)은 9,611,791백만원입니다.

<제 18(전)기>

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산

기초 총 장부금액
245,310,809
30,030,619
1,784,601
31,599,203
456,538
23,243
309,205,013

12개월 기대신용손실로 대체
7,532,588
(7,527,159)
(5,429)
28,028
(28,024)
(4)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(20,879,174)
20,943,897
(64,723)
(51,596)
51,607
(11)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(1,948,419)
(185,166)
2,133,585
(22,162)
(2,986)
25,148
-

실행

130,894,396

529,735
315,389
30,085,141
27,251
21,930

161,873,842

회수

(93,938,952)

(10,682,116)
(1,008,819)
(30,207,574)
(410,559)
(4,236)

(136,252,256)

상각

-

-
(851,397)
-
-
(20,984)

(872,381)

매각

(121,915)

(19,056)
(582,491)
-
(495)
(13,083)

(737,040)

기타(*2)

749,646

(52,157)
(23,752)
77,654
6,129
-

757,520

기말 총 장부금액
267,598,979
33,038,597
1,696,964
31,508,694
99,461
32,003
333,974,698

(*1)
상각후원가 측정 예치금 및 기타자산의 총장부금액을 포함하고 있습니다.

(*2)
기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

(*3)

상각되었지만 전기말 현재 회수활동이 계속되고 있는 대출채권의 계약상 미회수 금액

(원금 및 이자)은

9,597,389백만원
입니다.

(3) 대손충당금 증감내역

당분기와 전기 중 상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초 대손충당금
731,000
1,027,922
966,146
39,927
6,930
24,764
2,796,689

12개월 기대신용손실로 대체
54,222
(53,502)
(720)
254
(249)
(5)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(30,977)
35,750
(4,773)
(137)
146
(9)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(2,537)
(75,802)
78,339
(53)
(349)
402
-

전입(환입)액
(20,182)
95,482
147,922
(572)
6,003
5,623
234,276

상각액
-
-
(234,191)
-
-
(6,368)
(240,559)

할인차금 상각
-
-
(5,534)
-
-
-
(5,534)

매각
-
(472)
(19,797)
-
-
-
(20,269)

상각채권 회수
-
-
70,309
-
-
346
70,655

기타(*2)
1,546
(11,513)
3,465
(72)
16
473
(6,085)

사업결합
15,658
3,118
6,867
1,333
-
7,451
34,427

기말 대손충당금
748,730
1,020,983
1,008,033
40,680
12,497
32,677
2,863,600

(*1)
상각후원가측정 예치금 및 기타금융자산의 대손충당금을 포함하고 있습니다.

(*2)
기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

<제 18(전)기>

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(*1)
합계

12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산
12개월
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된
금융자산

기초 대손충당금
730,613
1,088,259
1,053,114
39,048
7,666
20,166
2,938,866

12개월 기대신용손실로 대체
115,780
(114,614)
(1,166)
581
(578)
(3)
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(61,415)
103,502
(42,087)
(212)
222
(10)
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
(2,509)
(40,729)
43,238
(94)
(2,209)
2,303
-

전입(환입)액
23,662
159,565
521,288
(1,998)
1,775
24,293
728,585

상각액
-
-
(851,397)
-
-
(20,984)
(872,381)

할인차금 상각
-
-
(20,778)
-
-
-
(20,778)

매각
(636)
(374)
(59,567)
-
(7)
(2,736)
(63,320)

상각채권 회수
-
-
311,280
-
-
1,815
313,095

기타(*2)
(74,495)
(167,687)
12,221
2,602
61
(80)
(227,378)

기말 대손충당금
731,000
1,027,922
966,146
39,927
6,930
24,764
2,796,689

(*1)
상각후원가측정 예치금 및 기타금융자산의 대손충당금을 포함하고 있습니다.

(*2)
기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액입니다.

12. 관계기업에 대한 투자자산

(1)

당분기말과 전기말 현재 주요 관계기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
소재지
재무제표
기준월
지분율(%)

제 19(당) 기 1분기말

제 18(전) 기말

비엔피파리바카디프생명보험㈜(*1),(*3)
대한민국
12월말
14.99
14.99

송림파트너스(*1),(*4)
대한민국
12월말
35.34
35.34

대원토스(*1),(*4)
대한민국
12월말
36.33
36.33

네오플럭스 기술가치평가 투자조합(*1)
대한민국
12월말
33.33
33.33

파트너스 제4호 growth 투자조합(*1)
대한민국
12월말
25.00
25.00

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사(*1)
대한민국
12월말
30.00
30.00

제양인더스트리(*1),(*4)
대한민국
3월말
25.90
25.90

대광반도체(*1),(*4)
대한민국
12월말
20.94
20.94

로드스톤제1호사모투자합자회사
대한민국
3월말
26.06
26.06

신한-네오플럭스에너지신산업투자조합(*1)
대한민국
12월말
23.33
23.33

신한-알바트로스 기술투자펀드
대한민국
3월말
50.00
50.00

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
대한민국
3월말
26.09
26.09

플루터스에스지사모투자합자회사
대한민국
3월말
26.67
26.67

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
대한민국
3월말
24.06
24.06

이음제삼호사모투자합자회사
대한민국
3월말
20.76
20.76

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
대한민국
3월말
31.43
30.29

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
3월말
23.89
23.89

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
3월말
20.16
20.16

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
대한민국
3월말
20.00
20.00

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호(*6)
대한민국
3월말
98.77
98.77

신한-수인베스트먼트청년창업벤처투자조합1호
대한민국
3월말
24.00
24.00

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
대한민국
3월말
47.62
47.62

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사(*5)
대한민국
3월말
18.87
18.87

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
대한민국
3월말
34.07
34.07

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
대한민국
3월말
50.00
50.00

AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
대한민국
3월말
21.28
21.28

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
대한민국
3월말
27.50
27.50

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
대한민국
3월말
44.84
44.84

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호(*7)
대한민국
-
-
50.00

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호(*5)
대한민국
3월말
4.41
4.41

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
대한민국
3월말
33.33
33.33

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
대한민국
3월말
47.25
47.25

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호(*8)
대한민국
3월말
50.03
50.03

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
대한민국
3월말
37.50
37.50

GB전문투자형사모투자신탁6호(*7)
대한민국
-
-
94.51

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
대한민국
3월말
44.02
44.02

한국주식롱숏전문사모자1호
대한민국
3월말
21.47
21.52

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사(*5)
대한민국
3월말
1.82
1.82

BNP파리바카디프손해보험㈜(*1),(*2)
대한민국
12월말
10.00
10.00

액시스글로벌그로쓰신기술조합
대한민국
3월말
31.85
31.85

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
대한민국
3월말
28.57
28.57

헤르메스사모투자합자회사
대한민국
3월말
29.17
29.17

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
대한민국
3월말
25.00
24.91

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
대한민국
3월말
34.48
34.48

흥국글로벌하이클래스전문투자형사모투자신탁37호(*7)
대한민국
-
-
50.00

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
대한민국
3월말
25.00
25.11

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
대한민국
3월말
25.27
25.27

수커머스플랫폼그로스투자조합
대한민국
3월말
24.62
24.62

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
대한민국
3월말
27.91
27.91

제네시스1호사모투자합자회사(*1)
대한민국
12월말
22.80
22.80

지엠비ICT신기술투자조합
대한민국
3월말
26.75
26.75

수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합
대한민국
3월말
30.00
30.00

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사
대한민국
3월말
39.92
39.92

형제아트프린팅(*1),(*4)
대한민국
12월말
31.54
31.54

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
대한민국
3월말
23.33
23.33

신한-라이노스 1호 신기술사업투자조합
대한민국
3월말
22.48
-

퍼시픽전문투자형사모증권투자신탁제20호
대한민국
3월말
21.74
-

수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁
대한민국
3월말
40.97
-

한국금융안전(*1),(*3)
대한민국
12월말
14.91
-

에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁제1호
대한민국
3월말
35.73
-

라임넵튠전문투자형사모투자신탁제6호
대한민국
3월말
50.00
-

(*1)
3월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수가능한 최근의 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며 관계기업의 보고기간 종료일과 투자회사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다.

(*2)
연결실체가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 임원의 선임에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하였습니다

(*3)
연결실체와 중요한 영업상의 거래를 통하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 지분법을 적용하였습니다.

(*4)
회생절차 과정에서 출자전환을 통해 주식을 취득하였으며, 회생절차 중에는 의결권을 행사할 수 없으므로 당기손익-공정가치측정유가증권으로 분류하고 공정가치로 평가하였습니다. 당기 이전 회생절차가 종료됨에 따라 정상적인 의결권 행사가 가능하여, 당기손익-공정가치측정유가증권에서 관계기업투자자산으로 재분류하였습니다.

(*5)
연결실체는 업무집행조합원(사원)으로서 조합(회사)의 투자의사결정 등에 대해 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.

(*6)
연결실체는 유한책임조합원(사원)으로서 조합(회사)의 경제활동에서 효익을 얻기 위하여 투자정책을 결정할 수 있는 능력을 가지고 있지 않습니다.

(*7)
당기 중 지분을 모두 처분하였거나, 지분의 일부 매각(그 외 유의적인 영향력 상실)으로 인하여 관계기업에서 제외되었습니다.

(*8)
지분율이 50% 초과이며 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로, 해당출자액을 관계기업에 대한 투자자산으로 분류하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 증감내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

회사명
기초금액
증감
분기말금액

취득(처분)
및 배당금
지분법
손익
(부의)지분법
자본변동
손상차손

비엔피파리바카디프생명보험㈜
49,816
(375)
(315)
447
-
49,573

대원토스(*1)
-
-
-
-
-
-

송림파트너스(*1)
-
-
-
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
18,738
1,400
(1,720)
2,367
-
20,785

파트너스 제4호 growth 투자조합
16,612
-
(65)
-
-
16,547

제양인더스트리(*1)
-
-
-
-
-
-

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
9,885
-
(95)
-
-
9,790

대광반도체
3,334
-
(229)
-
-
3,105

로드스톤제1호사모투자합자회사
2,753
-
314
-
-
3,067

신한-네오플럭스에너지신산업투자조합
3,974
-
(74)
-
-
3,900

신한-알바트로스 기술투자펀드
8,908
-
379
(306)
-
8,981

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
3,083
-
(15)
-
-
3,068

플루터스에스지사모투자합자회사
4,252
(66)
72
-
-
4,258

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
4,341
(45)
(11)
-
-
4,285

이음제삼호사모투자합자회사
4,889
(10)
(10)
-
-
4,869

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
5,302
-
307
-
-
5,609

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
5,432
(374)
21
-
-
5,079

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
8,429
(65)
55
-
-
8,419

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
4,831
3,742
171
-
-
8,744

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,120
(124)
64
-
-
8,060

신한-수인베스트먼트청년창업벤처투자조합1호
2,554
864
17
-
-
3,435

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
10,149
(833)
66
-
-
9,382

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
16,527
(1,698)
(539)
-
-
14,290

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
4,553
(2,448)
226
-
-
2,331

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
10,419
-
92
-
-
10,511

AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
20,544
-
616
-
-
21,160

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
5,244
(3,383)
100
-
-
1,961

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
26,232
(1,007)
(210)
-
-
25,015

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
5,097
(5,041)
(56)
-
-
-

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
3,285
-
42
-
-
3,327

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
17,484
(358)
465
-
-
17,591

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
5,906
-
139
-
-
6,045

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
5,290
-
217
-
-
5,507

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
34,360
(429)
348
-
-
34,279

GB전문투자형사모투자신탁6호
8,588
(8,588)
-
-
-
-

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
18,616
(863)
167
-
-
17,920

한국주식롱숏전문사모자1호
14,370
(112)
66
-
-
14,324

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
18,681
-
(15)
-
-
18,666

BNP파리바카디프손해보험㈜
3,423
-
(473)
(18)
-
2,932

액시스글로벌그로쓰신기술조합
4,875
-
(20)
-
-
4,855

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
4,338
(1,400)
231
-
-
3,169

헤르메스사모투자합자회사
7,065
-
(294)
-
-
6,771

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
4,351
812
248
-
-
5,411

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
10,126
(122)
(1)
-
-
10,003

흥국글로벌하이클래스전문투자형사모투자신탁37호
9,438
(9,505)
67
-
-
-

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
8,896
(192)
65
-
-
8,769

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
31,831
-
4,003
-
-
35,834

수커머스플랫폼그로스투자조합
6,378
-
(17)
-
-
6,361

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
11,939
-
(7)
-
-
11,932

제네시스1호사모투자합자회사
45,758
97
(97)
-
-
45,758

지엠비ICT신기술투자조합
7,934
-
(20)
-
-
7,914

수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합
8,983
-
(41)
-
-
8,942

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사
20,824
-
188
-
-
21,012

형제아트프린팅(*1)
-
-
-
-
-
-

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
6,204
4,690
(130)
-
-
10,764

신한-라이노스 1호 신기술사업투자조합
-
3,000
1
-
-
3,001

퍼시픽전문투자형사모증권투자신탁제20호
-
4,785
62
-
-
4,847

수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁
-
4,000
(197)
-
-
3,803

한국금융안전
-
3,448
-
-
-
3,448

에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁제1호
-
33,201
(1,407)
-
-
31,794

라임넵튠전문투자형사모투자신탁제6호
-
5,000
1
-
-
5,001

기타
88,369
(26,308)
15,970
-
-
78,031

합 계
671,330
1,693
18,722
2,490
-
694,235

(*1)
결손 누적으로 투자계정잔액이 '0'이 되어 지분법인식을 중지하고 있습니다.

<제 18(전) 기>

(단위 : 백만원)

회사명
기초금액
증감
기말금액

취득(처분)
및 배당금
지분법
손익
(부의)지분법
자본변동
손상차손

비엔피파리바카디프생명보험㈜
52,616
(2,043)
783
(1,540)
-
49,816

대원토스(*1)
-
-
-
-
-
-

송림파트너스(*1)
48
-
(48)
-
-
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
13,470
6,000
(242)
(490)
-
18,738

재영솔루텍
3,849
(2,865)
(836)
(148)
-
-

파트너스 제4호 growth 투자조합
13,390
2,597
625
-
-
16,612

제양인더스트리(*1)
-
-
-
-
-
-

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
2,653
7,470
(238)
-
-
9,885

대광반도체
3,824
-
(490)
-
-
3,334

신한-네오플럭스에너지신산업투자조합
1,400
2,800
(226)
-
-
3,974

신한-알바트로스 기술투자펀드
2,672
6,000
(70)
306
-
8,908

아시아퍼시픽39호선박투자회사
4,682
(4,803)
121
-
-
-

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
3,039
-
44
-
-
3,083

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
3,963
(3,102)
566
-
-
1,427

플루터스에스지사모투자합자회사
4,251
(132)
133
-
-
4,252

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
6,422
(2,295)
214
-
-
4,341

오스트성장기여2호펀드
4,895
(4,895)
-
-
-
-

이음제삼호사모투자합자회사
4,925
(277)
241
-
-
4,889

리치먼드사모용인판매시설부동산투자신탁
8,101
(10,286)
2,185
-
-
-

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
6,403
(389)
387
(1,099)
-
5,302

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
6,757
(1,518)
193
-
-
5,432

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
8,387
(305)
347
-
-
8,429

파인아시아무담보개인채무조정채권신탁18호
6,012
(6,035)
23
-
-
-

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
1,638
3,060
133
-
-
4,831

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,069
(496)
547
-
-
8,120

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
4,999
5,000
150
-
-
10,149

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
7,307
(3,004)
(656)
2,602
(5,849)
400

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
18,954
(7,473)
5,046
-
-
16,527

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
3,813
-
740
-
-
4,553

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
10,408
(199)
210
-
-
10,419

AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
20,460
(1,253)
1,337
-
-
20,544

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
5,847
(1,274)
671
-
-
5,244

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
25,479
(2,000)
2,753
-
-
26,232

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
4,805
-
292
-
-
5,097

M360 CRE Income Fund
153,905
(171,215)
6,183
11,127
-
-

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
3,407
-
(122)
-
-
3,285

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
18,690
(2,075)
869
-
-
17,484

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
5,122
-
784
-
-
5,906

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
5,026
-
264
-
-
5,290

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
34,091
(1,560)
1,829
-
-
34,360

GB전문투자형사모투자신탁6호
8,600
-
(12)
-
-
8,588

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
20,760
(2,357)
213
-
-
18,616

한국주식롱숏전문사모자1호
4,861
9,412
97
-
-
14,370

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
19,201
(1,133)
613
-
-
18,681

BNP파리바카디프손해보험㈜
4,429
-
(1,026)
20
-
3,423

액시스글로벌그로쓰신기술조합
4,953
-
(78)
-
-
4,875

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
4,359
-
(21)
-
-
4,338

헤르메스사모투자합자회사
17,497
(5,158)
(5,274)
-
-
7,065

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
-
4,125
226
-
-
4,351

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
-
9,786
340
-
-
10,126

흥국글로벌하이클래스전문투자형사모투자신탁37호
-
9,178
260
-
-
9,438

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
-
8,529
367
-
-
8,896

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
-
34,900
(3,069)
-
-
31,831

수커머스플랫폼그로스투자조합
-
6,500
(122)
-
-
6,378

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
-
12,000
(61)
-
-
11,939

제네시스1호사모투자합자회사
-
46,068
(310)
-
-
45,758

지엠비ICT신기술투자조합
-
8,000
(66)
-
-
7,934

수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합
-
9,000
(17)
-
-
8,983

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사
-
21,592
(768)
-
-
20,824

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
-
6,300
(96)
-
-
6,204

기타(*2)
52,855
37,442
1,550
2
-
91,849

합 계
631,294
17,617
17,488
10,780
(5,849)
671,330

(*1)
결손 누적으로 투자계정잔액이 '0'이 되어 지분법인식을 중지하고 있습니다.

(*2)
계정재분류에 의한 처분액으로 현금흐름을 수반하지 않는 건이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재의 주요 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

피투자회사
관계기업의 요약재무정보

자산
부채
영업수익
분기순이익
기타포괄손익
총포괄손익

비엔피파리바카디프생명보험㈜
3,881,064
3,549,641
8,892
(2,236)
2,980
744

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
63,386
1,030
112
(5,161)
7,104
1,943

파트너스 제4호 growth 투자조합
67,406
1,218
6
(261)
-
(261)

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
32,380
311
1
(316)
-
(316)

대광반도체
22,462
7,632
1,495
(1,094)
-
(1,094)

로드스톤제1호사모투자합자회사
11,777
7
25
1,946
-
1,946

신한-네오플럭스에너지신산업투자조합
16,714
-
4
(318)
-
(318)

신한-알바트로스 기술투자펀드
18,128
153
1,189
1,027
(917)
110

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
11,866
104
395
338
-
338

플루터스에스지사모투자합자회사
16,032
68
340
268
-
268

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
18,085
278
-
(46)
-
(46)

이음제삼호사모투자합자회사
23,547
95
37
(52)
-
(52)

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
38,950
21,106
1,176
1,026
-
1,026

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
21,262
1
260
69
-
69

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
41,758
2
581
197
-
197

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
43,743
23
1,692
826
-
826

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,357
196
338
317
-
317

신한-수인베스트먼트청년창업벤처투자조합1호
14,482
172
468
295
-
295

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
19,752
52
674
608
-
608

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
76,023
287
3,494
(2,854)
-
(2,854)

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
6,872
35
1,319
890
-
890

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
57,874
36,850
465
185
-
185

AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
99,641
208
3,349
2,896
-
2,896

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
7,158
31
1,157
363
-
363

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
55,820
37
2,214
(469)
-
(469)

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
75,355
1
945
945
-
945

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
53,261
488
3,673
1,394
-
1,394

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
12,796
-
204
295
-
295

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
11,014
5
476
435
-
435

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
92,649
1,237
3,985
928
-
928

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
42,897
2,188
1,898
379
-
379

한국주식롱숏전문사모자1호
75,760
9,636
6,053
572
-
572

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,025,065
805
7
(816)
-
(816)

BNP파리바카디프손해보험㈜
48,874
19,565
4,565
(4,734)
(183)
(4,917)

액시스글로벌그로쓰신기술조합
15,304
59
1
(63)
-
(63)

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
11,131
38
837
809
-
809

헤르메스사모투자합자회사
23,308
93
-
(1,010)
-
(1,010)

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
21,658
14
2,350
928
-
928

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
29,775
766
9
8
-
8

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
35,788
713
1,923
(102)
-
(102)

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
141,797
-
15,843
15,843
-
15,843

수커머스플랫폼그로스투자조합
25,903
68
-
(67)
-
(67)

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
42,904
155
127
(27)
-
(27)

제네시스1호사모투자합자회사
201,103
434
-
(1,360)
-
(1,360)

지엠비ICT신기술투자조합
29,658
74
1
(73)
-
(73)

수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합
29,958
150
20
(136)
-
(136)

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사
52,778
138
608
470
-
470

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
46,801
668
113
(555)
-
(555)

신한-라이노스 1호 신기술사업투자조합
13,349
-
-
4
-
4

퍼시픽전문투자형사모증권투자신탁제20호
22,307
13
50
49
-
49

수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁
9,281
-
37
(482)
-
(482)

한국금융안전
31,074
7,949
17,143
180
-
180

에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁제1호
89,496
501
1,481
(3,938)
-
(3,938)

라임넵튠전문투자형사모투자신탁제6호
10,002
-
2
1
-
1

(*)
당분기말 현재 처분 등으로 지분법 적용을 중단하였거나, 결산 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다.

<제 18(전) 기>

(단위 : 백만원)

피투자회사
관계기업의 요약재무정보

자산
부채
영업수익
당기순손익
기타포괄손익
총포괄손익

비엔피파리바카디프생명보험㈜
3,995,746
3,662,567
53,756
5,191
(10,268)
(5,077)

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
57,018
804
390
(724)
(1,969)
(2,693)

파트너스 제4호 growth 투자조합
67,403
954
4,424
3,025
-
3,025

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
32,508
123
69
(793)
-
(793)

대광반도체
25,459
9,537
15,794
(2,341)
-
(2,341)

신한-네오플럭스에너지신산업투자조합
17,347
315
19
(968)
-
(968)

신한-알바트로스 기술투자펀드
18,009
182
299
(435)
917
482

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
11,866
47
398
167
-
167

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
5,566
181
-
2,136
-
2,136

플루터스에스지사모투자합자회사
16,012
69
778
499
-
499

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
18,085
46
-
888
-
888

이음제삼호사모투자합자회사
23,552
5
1,667
1,311
-
1,311

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
38,559
21,054
506
256
(3,629)
(3,373)

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
22,739
1
1,451
62
-
62

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
41,809
2
3,027
1,044
-
1,044

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
24,174
15
3,046
1,165
-
1,165

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,286
64
809
763
-
763

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
21,312
-
553
331
-
331

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
1,674
86
1
(25,828)
-
(25,828)

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
87,897
307
31,059
26,381
-
26,381

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
13,408
47
2,364
2,171
-
2,171

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
57,678
36,839
3,383
422
-
422

AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
96,624
86
18,700
6,287
-
6,287

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
19,113
46
4,306
2,435
-
2,435

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
58,575
77
10,098
6,139
-
6,139

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
10,089
-
812
477
-
477

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
74,409
-
4
(2,757)
-
(2,757)

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
52,627
174
9,878
2,607
-
2,607

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
12,807
307
2,042
1,660
-
1,660

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
10,736
161
686
529
-
529

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
91,694
67
9,601
4,877
-
4,877

GB전문투자형사모투자신탁6호
9,088
1
1
(13)
-
(13)

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
44,491
2,202
6,470
878
-
878

한국주식롱숏전문사모자1호
77,465
10,728
18,729
728
-
728

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,025,884
807
36,968
33,616
-
33,616

BNP파리바카디프손해보험㈜
51,211
16,986
10,972
(10,264)
196
(10,069)

액시스글로벌그로쓰신기술조합
15,308
-
1
(245)
-
(245)

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
15,193
10
-
(75)
-
(75)

헤르메스사모투자합자회사
24,233
8
6
(18,025)
-
(18,025)

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
17,478
11
3,004
342
-
342

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
29,770
405
806
741
-
741

흥국글로벌하이클래스전문투자형사모투자신탁37호
20,523
1,646
1,045
1,005
-
1,005

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
35,453
27
3,457
214
-
214

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
125,954
-
6
(12,146)
-
(12,146)

수커머스플랫폼그로스투자조합
25,905
3
-
(497)
-
(497)

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
42,776
-
326
(224)
-
(224)

제네시스1호사모투자합자회사
201,103
434
-
(1,360)
-
(1,360)

지엠비ICT신기술투자조합
29,657
-
3
(242)
-
(242)

수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합
29,946
2
-
(56)
-
(56)

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사
52,393
223
1
(1,922)
-
(1,922)

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
26,826
237
2
(411)
-
(411)

(*)
전기말 현재 처분 등으로 지분법 적용을 중단하였거나, 결산 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 주요 관계기업의 재무정보

금
액
을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기말>

(단위 : 백만원)

피투자회사
순자산 (a)
지분율 (b)
(%)
순자산
지분금액 
 (a) x (b)
내부거래
기타
장부금액

비엔피파리바카디프생명보험㈜
331,423
14.99
49,691
(118)
-
49,573

대원토스(*1)
(2,092)
36.33
(760)
-
760
-

송림파트너스(*1)
(62)
35.34
(22)
-
22
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
62,356
33.33
20,785
-
-
20,785

파트너스 제4호 growth 투자조합
66,188
25.00
16,547
-
-
16,547

제양인더스트리(*2)
(2,571)
25.90
(666)
-
666
-

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사(*3)
32,069
30.00
9,620
-
170
9,790

대광반도체
14,830
20.94
3,105
-
-
3,105

로드스톤제1호사모투자합자회사
11,770
26.06
3,067
-
-
3,067

신한-네오플럭스에너지신산업투자조합
16,714
23.33
3,900
-
-
3,900

신한-알바트로스 기술투자펀드
17,975
50.00
8,981
-
-
8,981

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
11,762
26.09
3,068
-
-
3,068

플루터스에스지사모투자합자회사
15,964
26.67
4,258
-
-
4,258

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
17,807
24.06
4,285
-
-
4,285

이음제삼호사모투자합자회사
23,452
20.76
4,869
-
-
4,869

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
17,844
31.43
5,609
-
-
5,609

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
21,261
23.89
5,079
-
-
5,079

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
41,756
20.16
8,419
-
-
8,419

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
43,720
20.00
8,744
-
-
8,744

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,161
98.77
8,060
-
-
8,060

신한-수인베스트먼트청년창업벤처투자조합1호
14,310
24.00
3,435
-
-
3,435

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
19,700
47.62
9,382
-
-
9,382

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
75,736
18.87
14,290
-
-
14,290

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
6,837
34.07
2,331
-
-
2,331

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
21,024
50.00
10,511
-
-
10,511

AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
99,433
21.28
21,160
-
-
21,160

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
7,127
27.50
1,961
-
-
1,961

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
55,783
44.84
25,015
-
-
25,015

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
75,354
4.41
3,327
-
-
3,327

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
52,773
33.33
17,591
-
-
17,591

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
12,796
47.25
6,045
-
-
6,045

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
11,009
50.03
5,507
-
-
5,507

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
91,412
37.50
34,279
-
-
34,279

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
40,709
44.02
17,920
-
-
17,920

한국주식롱숏전문사모자1호
66,124
21.47
14,324
-
-
14,324

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,024,260
1.82
18,666
-
-
18,666

BNP파리바카디프손해보험㈜
29,309
10.00
2,932
-
-
2,932

액시스글로벌그로쓰신기술조합
15,245
31.85
4,855
-
-
4,855

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
11,093
28.57
3,169
-
-
3,169

헤르메스사모투자합자회사
23,215
29.17
6,771
-
-
6,771

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
21,644
25.00
5,411
-
-
5,411

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
29,009
34.48
10,003
-
-
10,003

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
35,075
25.00
8,769
-
-
8,769

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
141,797
25.27
35,834
-
-
35,834

수커머스플랫폼그로스투자조합
25,835
24.62
6,361
-
-
6,361

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
42,749
27.91
11,932
-
-
11,932

제네시스1호사모투자합자회사
200,669
22.80
45,758
-
-
45,758

지엠비ICT신기술투자조합
29,584
26.75
7,914
-
-
7,914

수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합
29,808
30.00
8,942
-
-
8,942

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사
52,640
39.92
21,012
-
-
21,012

형제아트프린팅(*2)
(264)
31.54
(83)
-
83
-

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
46,133
23.33
10,764
-
-
10,764

신한-라이노스 1호 신기술사업투자조합
13,349
22.48
3,001
-
-
3,001

퍼시픽전문투자형사모증권투자신탁제20호
22,294
21.74
4,847
-
-
4,847

수성메자닌프로젝트P1전문투자형사모투자신탁
9,281
40.97
3,803
-
-
3,803

한국금융안전
23,125
14.91
3,448
-
-
3,448

에이아이파트너스수송인프라전문투자형사모투자신탁제1호
88,995
35.73
31,794
-
-
31,794

라임넵튠전문투자형사모투자신탁제6호
10,002
50.00
5,001
-
-
5,001

기타
287,353
-
78,031
-
-
78,031

합 계
3,612,654
-
692,652
(118)
1,701
694,235

(*1)
기타는 당분기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

(*2)
기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액 및 당기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

(*3)
기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액입니다.

<제 18(전) 기말>

(단위 : 백만원)

피투자회사
순자산 (a)
지분율 (b)
(%)
순자산
지분금액 
 (a) x (b)
내부거래
기타
장부금액

비엔피파리바카디프생명보험㈜
333,179
14.99
49,952
(136)
-
49,816

대원토스(*1)
(2,092)
36.33
(760)
-
760
-

송림파트너스(*1)
(23)
35.34
(8)
-
8
-

네오플럭스 기술가치평가 투자조합
56,214
33.33
18,738
-
-
18,738

파트너스 제4호 growth 투자조합
66,449
25.00
16,612
-
-
16,612

제양인더스트리(*2)
(2,571)
25.90
(666)
-
666
-

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사(*3)
32,385
30.00
9,715
-
170
9,885

대광반도체
15,922
20.94
3,334
-
-
3,334

신한-네오플럭스에너지신산업투자조합
17,032
23.33
3,974
-
-
3,974

신한-알바트로스 기술투자펀드
17,827
50.00
8,908
-
-
8,908

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제17호
11,819
26.09
3,083
-
-
3,083

에스지구호기업재무안정사모투자전문회사
5,385
26.49
1,427
-
-
1,427

플루터스에스지사모투자합자회사
15,943
26.67
4,252
-
-
4,252

에스지아르게스제일호사모투자합자회사
18,039
24.06
4,341
-
-
4,341

이음제삼호사모투자합자회사
23,547
20.76
4,889
-
-
4,889

KTB칸피던스사모부동산투자신탁제65호
17,505
30.29
5,302
-
-
5,302

메리츠 AI-SingA330-A전문투자형사모특별자산투자신탁
22,738
23.89
5,432
-
-
5,432

메리츠 AI-SingA330-B전문투자형사모특별자산투자신탁
41,807
20.16
8,429
-
-
8,429

보고 Debt Strategy 전문투자형사모부동산투자신탁4호
24,159
20.00
4,831
-
-
4,831

플랫폼파트너스브릭세이브전문투자형사모투자신탁1호
8,222
98.77
8,120
-
-
8,120

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
21,312
47.62
10,149
-
-
10,149

The Asia Pacific Capital Fund II L.P.
1,588
25.18
400
-
-
400

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모펀드투자회사
87,590
18.87
16,527
-
-
16,527

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
13,361
34.07
4,553
-
-
4,553

키움마일스톤전문투자형사모부동산투자제19호
20,839
50.00
10,419
-
-
10,419

AIP EUROGREEN전문투자형사모부동산투자신탁3호
96,538
21.28
20,544
-
-
20,544

브레인 전문투자형 사모투자신탁 4호
19,067
27.50
5,244
-
-
5,244

한화USEquityStrategy전문투자형사모부동산투자신탁1호
58,498
44.84
26,232
-
-
26,232

브레인KS전문사모투자형사모투자신탁6호
10,089
50.00
5,097
-
-
5,097

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
74,409
4.41
3,285
-
-
3,285

JB파워전문투자형사모특별자산투자신탁7호
52,453
33.33
17,484
-
-
17,484

IBK에이원컨버터블전문투자형 사모투자신탁제1호
12,500
47.25
5,906
-
-
5,906

리코시너지콜라보멀티메자닌사모투자신탁제3호
10,575
50.03
5,290
-
-
5,290

KB북미Hickory에너지전문투자형사모특별자산투자신탁
91,627
37.50
34,360
-
-
34,360

GB전문투자형사모투자신탁6호
9,087
94.51
8,588
-
-
8,588

코람코유럽코어사모부동산투자신탁제2-2호
42,289
44.02
18,616
-
-
18,616

한국주식롱숏전문사모자1호
66,737
21.52
14,370
-
-
14,370

신한-스톤브릿지 페트로 사모투자전문회사
1,025,077
1.82
18,681
-
-
18,681

BNP파리바카디프손해보험㈜
34,225
10.00
3,423
-
-
3,423

액시스글로벌그로쓰신기술조합
15,308
31.85
4,875
-
-
4,875

폴라리스제7호창업벤처전문사모투자합자회사
15,183
28.57
4,338
-
-
4,338

헤르메스사모투자합자회사
24,225
29.17
7,065
-
-
7,065

신한AIM재간접전문투자형사모투자신탁1-A호
17,467
24.91
4,351
-
-
4,351

대신하임전문투자형사모투자신탁제1808호
29,365
34.48
10,126
-
-
10,126

흥국글로벌하이클래스전문투자형사모투자신탁37호
18,877
50.00
9,438
-
-
9,438

이지스글로벌개인신용회복채권투자신탁150-1호
35,426
25.11
8,896
-
-
8,896

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
125,954
25.27
31,831
-
-
31,831

수커머스플랫폼그로스투자조합
25,902
24.62
6,378
-
-
6,378

파트너원 밸류업 1호 사모투자 합자회사
42,776
27.91
11,939
-
-
11,939

제네시스1호사모투자합자회사
200,669
22.80
45,758
-
-
45,758

지엠비ICT신기술투자조합
29,657
26.75
7,934
-
-
7,934

수 딜리버리플랫폼 그로스 투자조합
29,944
30.00
8,983
-
-
8,983

제네시스북미파워기업1호사모투자합자회사
52,170
39.92
20,824
-
-
20,824

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
26,589
23.33
6,204
-
-
6,204

기타
315,179
-
91,483
-
366
91,849

합 계
3,476,038
-
669,496
(136)
1,970
671,330

(*1)
기타는 당기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

(*2)
기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액 및 당기 결손 누적으로 투자계정 잔액이 "0"이 되어 지분법 인식을 중지함으로 인해 인식하지 못한 누적손실금액입니다.

(*3)
기타는 취득 시 발생한 공정가치 조정금액입니다.

(5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 전기의 미반영 지분법 손실 금액 및 누적 미반영 지분법 손실 금액은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

피투자회사
미반영 당분기 지분법 손실
미반영 누적 지분법 손실

대원토스
-
(760)

제양인더스트리
-
(18)

송림파트너스
(14)
(22)

형제아트프린팅
(46)
(46)

합계
(60)
(846)

<제 18(전) 기>

(단위 : 백만원)

피투자회사
미반영 지분법 손실
미반영 누적 지분법 손실

대원토스
-
(760)

제양인더스트리
-
(18)

송림파트너스
(8)
(8)

합계
(8)
(786)

13. 당기손익-공정가치측정금융부채

당분기말
및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기말

제 18(전) 기말

매도유가증권
주식
948,462
488,873

채권
713,875
440,382

기타
25,081
32,117

소 계
1,687,418
961,372

금예수
421,566
458,934

합 계
2,108,984
1,420,306

14.
당기손익-공정가치측정지정금융부채

당분기말 및 전기말 현재
당
기손익-공정가치측정지정금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기말

제 18(전) 기말

지정사유

매도주가연계증권
6,504,677
6,439,292
복합금융상품

기타매도파생결합증권
2,222,552
2,096,508

합 계
8,727,229
8,535,800

(*)
연결실체는 해당 금융부채를 기업회계기준서 제1109호 문단 6.7.1에 따라 최초 인식시점(이나 후속적으로)에 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다.

당분기
말
당
기손익-공정가치측정 지정 금융부채의
신용리스크에 대한 최대 익스포져는
8,727,229백만원
입니다. 또한, 신용리스크의 변동으로 인한 공정가치 감소액은471백만원이며, 변동누계액은
부
의
금
액으로써 236백만원

입니다.

15. 사채

당분기말과 전기말
현재
사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 19(당) 기 1분기말

제 18(전) 기말

이자율(%)
금액
이자율(%)
금액

최고
최저
최고
최저

원화사채
일반사채
8.00
0.00
54,521,597
8.00
0.00
50,661,472

후순위사채
4.60
2.20
4,370,145
4.60
2.20
4,400,145

공정가액위험회피손익

(131,483)

(206,985)

할인발행차금

(86,078)

(84,962)

소 계

58,674,181

54,769,670

외화사채
일반사채
4.01
0.02
5,893,883
4.01
0.20
6,278,680

후순위사채
5.10
3.75
2,711,444
5.00
3.75
2,271,799

공정가액위험회피손익

16,832

(55,251)

할인발행차금

(33,295)

(37,199)

소 계

8,588,864

8,458,029

합 계

67,263,045

63,227,699

16. 종업원급여

(1) 확정급여제도 자산 및 부채
연결실체는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여채무를 산출하고 있습니다.

당분기말과 전기말
현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 19(당) 기 1분기말

제 18(전) 기말

확정급여채무의 현재가치
1,861,948
1,841,982

사외적립자산의 공정가치
(1,714,384)
(1,714,634)

확정급여제도의 부채 인식액
147,564
127,348

(
2
)

확
정급여제도 관련 손익

당분기와 전분기 중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

당기근무원가
44,517
39,382

순이자손익
647
622

과거근무원가
102
-

정산손익
(29)
-

합 계
45,237
40,004

17. 충당부채

(1)

당분기말과 전기말
현재
충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기말
제 18(전) 기말

복구충당부채
60,767
49,183

소송관련
26,344
25,554

미사용한도
248,725
232,347

지급보증충당부채
110,751
115,325

기 타
92,714
86,007

합 계
539,301
508,416

(2) 당분기와 전기 중 미사용한도 및 금융지급보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다.
<제 19(당)기 1분기말>

(단위:백만원)

구분
미사용한도
금융지급보증
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산

기초
126,402
100,808
5,137
64,194
5,904
1,757
304,202

12개월 기대신용손실로 대체
24,217
(24,170)
(47)
291
(291)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(4,944)
4,954
(10)
(126)
126
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체

(41)
(283)
324
-
-
-
-

전입(환입)액
(11,380)
25,320
1,611
591
327
(48)
16,421

환율변동
697
130
-
701
171
51
1,750

기타(*1)
-
-
-
(3,460)
(347)
(53)
(3,860)

분기말
134,951
106,759
7,015
62,191
5,890
1,707
318,513

(*1)
최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 및 할인율 변동에 따른 효과 등입니다.

<제 18(전) 기말>

(단위:백만원)

구분
미사용한도
금융지급보증
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산

기초
124,492
96,010
2,137
31,456
3,368
2,464
259,927

12개월 기대신용손실로 대체
42,514
(42,057)
(457)
1,140
(1,140)
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
(8,899)
8,976
(77)
(1,804)
1,804
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체

(213)
(802)
1,015
(13)
-
13
-

전입(환입)액
(32,070)
38,576
2,519
(3,964)
455
(690)
4,826

환율변동
578
105
-
758
481
449
2,371

기타(*1)
-
-
-
36,621
936
(479)
37,078

기말
126,402
100,808
5,137
64,194
5,904
1,757
304,202

(*1)
최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 및 할인율 변동에 따른 효과 등입니다.

18. 보험계약부채

(1)
당분기말과 전기말
현재 보
험계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기말
제 18(전) 기말

책임준비금
49,590,880
26,211,044

계약자지분조정
67,753
7,838

합 계
49,658,633
26,218,882

(2)
당분기 및 전분기 중 보험손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

보험수익
보험료수익
1,937,644
1,120,507

재보험수익
33,341
2,213

특별계정수익
10,098
8,376

소 계
1,981,083
1,131,096

보험비용
지급보험금
(1,284,512)
(658,094)

재보험비용
(39,543)
(4,689)

책임준비금전입액(*)
(608,153)
(438,267)

특별계정비용
(10,096)
(8,376)

할인료
(201)
(167)

신계약비
(204,319)
(124,083)

수금비
(4,741)
(4,943)

이연신계약비(-)
122,978
80,353

이연신계약비상각비
(157,422)
(102,561)

소 계
(2,186,009)
(1,260,827)

보험손익
(204,926)
(129,731)

(*)
생명보험사의 보험계약부채 전입액 중 부담이자금액이 포함되어 있습니다.(당년도 473,639백만원, 전년도 242,333백만원)

19. 자본

(1)

당분기말과 전기말
현재 자본의 내역은
다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기말

제 18(전) 기말

자본금
2,645,053
2,645,053

보통주자본금
2,370,998
2,370,998

우선주자본금
274,055
274,055

신종자본증권
1,531,759
1,531,759

자본잉여금
9,904,973
9,895,488

주식발행초과금
9,494,769
9,494,769

기타자본잉여금
410,204
400,719

자본조정
(*1)

(563,656)
(552,895)

기타포괄손익누계액
(454,320)
(753,220)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익
194,089
2,958

당기손익-공정가치측정금융자산평가

손익_당기손익조정접근법(Overlay)

(29,854)
(79,057)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
6,676
4,883

해외사업환산손익
(260,816)
(321,853)

현금흐름평가손익
(27,142)
(17,751)

특별계정기타포괄손익
9,791
4,112

확정급여부채의 재측정요소
(346,893)
(346,682)

당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 
 자기신용위험 조정
(171)
170

이익잉여금
23,099,585
22,959,440

비지배지분
2,431,019
925,805

합 계
38,594,413
36,651,430

(*1)
당분기 중 연결실체는 자사주신탁을 통하여 자기주식을 취득하였으며 자본에서 직접차감하고 있습니다. 연결실체가 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급한 대가는 자본에서 직접인식하고 있습니다.

(2) 신종자본증권
당분기말과 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
제 19(당)기 1분기말

제 18(전) 기말

원화신종자본증권
2015-06-25
2045-06-25
4.38
199,455
199,455

2017-09-15
-
3.77
134,683
134,683

2017-09-15
-
4.25
89,783
89,783

2018-04-13
-
4.08
134,678
134,678

2018-04-13
-
4.56
14,955
14,955

2018-08-29
-
4.15
398,679
398,679

외화신종자본증권
2018-08-13
-
5.88
559,526
559,526

합 계
1,531,759
1,531,759

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 지난 후
연결실체가

조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다
.

(3)

당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.

<제
19(당) 기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
합계

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익

(Overlay)

관계기업의 기타포괄손익에 
대한 지분
해외사업
 환산손익
현금흐름
 위험회피
특별계정
포괄손익
확정급여제도 재측정 요소
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익
당기손익-공정가치 측정지정 
금융부채의 자기신용위험 조정

기초금액
(51,300)
(79,057)
4,891
(321,853)
(17,751)
4,112
(346,682)
(8)
54,258
170
(753,220)

당기 발생 차익(차손)

공정가치평가 등으로 인한 증감
284,301
86,864
2,501
-
-
7,833
-
(11)
20,323
(470)
401,341

재분류조정

당기손익에 포함된 
 차익의 재분류 조정
(8,441)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(8,441)

위험회피대상항목의
 최초 장부금액으로 
 대체된 조정
-
-
-
-
453
-
-
-
-
-
453

위험회피회계적용효과
(3,789)
-
-
(23,622)
(10,448)
-
-
-
-
-
(37,859)

환율차이로 인한 효과
-
-
-
83,369
(3,291)
-
-
-
88
-
80,166

확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
-
-
(315)
-
-
-
(315)

법인세효과
(61,367)
(24,821)
(700)
2,159
2,906
(2,154)
105
3
(6,187)
129
(89,927)

타계정대체
-
-
-
-
-
-
-
-
1,674
-
1,674

비지배지분조정
(35,471)
(12,840)
-
(869)
989
-
(1)
-
-
-
(48,192)

분기말금액
123,933
(29,854)
6,692
(260,816)
(27,142)
9,791
(346,893)
(16)
70,156
(171)
(454,320)

<제
18(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
합계

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익

(Overlay)

관계기업의 기타포괄손익에 
대한 지분
해외사업
 환산손익
현금흐름
 위험회피
특별계정
포괄손익
확정급여제도 재측정 요소
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익
당기손익-공정가치 측정지정 
금융부채의 자기신용위험 조정

기초금액

(211,003)

(24,724)

(2,516)

(342,318)

2,441

(4,564)

(253,995)

(46)

31,533

(1,553)

(806,745)

당기 발생 차익(차손)

공정가치평가 등으로 인한 증감

225,173

(74,942)

(2,327)

-

-

11,967

-

39

25,077

2,376

187,363

재분류조정

당기손익에 포함된 
 차익의 재분류 조정

15,812

-

13,103

-

(91,011)

-

-

-

-

-

(62,096)

위험회피대상항목의
 최초 장부금액으로 
 대체된 조정

-

-

-

-

(1,261)

-

-

-

-

-

(1,261)

위험회피회계적용효과

(2,365)

-

-

(35,879)

60,501

-

-

-

-

-

22,257

환율차이로 인한 효과

1,733

-

-

45,904

-

-

-

-

423

-

48,060

확정급여부채의 재측정요소

-

-

-

-

-

-

(128,139)

-

-

-

(128,139)

법인세효과

(79,345)

20,609

(3,369)

9,958

11,579

(3,291)

35,041

(11)

(5,410)

(653)

(14,892)

타계정대체

-

-

-

-

-

-

-

10

2,635

-

2,645

비지배지분조정

(1,305)

-

-

482

-

-

411

-

-

-

(412)

기말금액

(51,300)

(79,057)

4,891

(321,853)

(17,751)

4,112

(346,682)

(8)

54,258

170

(753,220)

(4)
대손준비금

연
결
실체는
한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금 적립액이 감독규정상 대손충당금 최저적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매 결산 시 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당)기 1분기
제 18(전) 기

대손준비금 기적립액
2,844,690
2,885,018

기업회계기준서 제1109호 전환효과
-
(388,551)

사업결합
23,215
-

대손준비금 적립 예정금액
123,833
348,223

대손준비금 잔액
2,991,738
2,844,690

2)
당분기
및 전분기 중 대손준비금 반영 후 지배기업 소유주지분에 대한 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

분기순이익
918,359
857,549

대손
준비금
조정(*1)

(125,126)
(6,138)

대손준비금 반영후 조정이익
793,233
851,411

대손준비금 반영후 주당 조정이익(*2)
1,648원
1,786원

(*1) 당분기 오렌지라이프생명보험 사업결합으로 인한 대손준비금 증가액 23,215백 만원은 제외하였습니다.
(*2) 신종자본증권이자는 차감되어 있습니다.

(5) 자기주식
당분기와 전기 중 자기주식 취득내역은 다음과 같습니다.
<제19(당)기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
기초
취득
처분
당기말

주식수
3,648,659주
300,000주
-
3,948,659주

장부금액
155,923
11,757
-
167,680

<제18(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
기초
취득
처분
당기말

주식수
-
3,648,659주
-
3,648,659주

장부금액
-
155,923
-
155,923

(*) 전기 중 주주가치 제고를 위해 삼성증권㈜과 200,000백만원의 자사주신탁계약을 체결하였습니다.

(6) 배당금

지배기업이 주주총회 결의에 의하여 지급하기로 한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기

보
통주
(1주당
1,600
원)

753,041

20. 순이자손익

당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제
19(당) 기 1분기

제
18(전) 기 1분기

이자수익
현금 및 상각후원가측정예치금
57,109
32,734

당기손익-공정가치측정예치금
7,340
8,522

당기손익-공정가치측정유가증권
173,372
146,659

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
261,066
177,691

상각후원가측정유가증권
281,529
171,495

상각후원가측정대출채권
3,029,232
2,595,689

당기손익-공정가치측정대출채권
9,639
6,840

기타
24,028
21,081

소 계
3,843,315
3,160,711

이자비용
예수부채
(897,384)
(695,612)

차입부채
(132,564)
(102,241)

사채
(392,909)
(290,272)

기타
(38,951)
(14,289)

소 계
(1,461,808)
(1,102,414)

순이자손익
2,381,507
2,058,297

21. 순수수료손익

당분기와 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

수수료수익
여신취급수수료
14,489
16,173

전자금융수수료
36,537
36,145

중개수수료
85,095
125,283

업무대행수수료
28,712
22,861

투자금융수수료
22,793
14,868

외환수입수수료
49,113
49,302

신탁보수수수료
63,937
60,863

신용카드 수입수수료
308,072
315,572

운용리스수수료
30,282
-

기타
176,177
164,301

소 계
815,207
805,368

수수료비용
여신관련수수료
(9,167)
(8,955)

신용카드 지급수수료
(221,415)
(239,102)

기타
(105,181)
(73,690)

소 계
(335,763)
(321,747)

순수수료손익
479,444
483,621

22.
신용손실충당금전입액

당분기와 전분기 중 신용손실충당금전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

신용손실충당금 전입액
상각후원가측정 대출채권
(223,222)
(184,872)

상각후원가측정 기타금융자산
(11,054)
(2,667)

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
(6,563)
-

미사용한도 및 금융보증
(16,421)
-

상각후원가측정 유가증권
(130)
-

소 계
(257,390)
(187,539)

신용손실충당금 환입액
기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
-
1,328

상각후원가측정 유가증권
-
1,210

미사용한도 및 금융보증
-
5,474

소 계
-
8,012

합 계
(257,390)
(179,527)

23. 일반관리비

당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

종업원 급여
758,602
697,305

급여 및 상여
704,287
652,827

퇴직급여
53,761
43,208

- 확정기여형
9,664
5,817

- 확정급여형
44,097
37,391

해고급여
554
1,270

접대비
7,781
6,643

감가상각비
118,334
42,849

무형자산상각비
21,240
17,520

제세공과금
42,738
41,181

광고선전비
36,643
52,382

연구비
4,159
3,396

기타의 관리비
178,889
225,745

합 계
1,168,386
1,087,021

24. 주식기준보상

당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
(1) 주식매수선택권

(단위 : 주, 원)

구분
5차 부여분(*1)
6차 부여분(*1)
7차 부여분(*1)(*2)

① 유형
현금결제형
현금결제형
현금결제형

② 권리부여일
2006.3.21
2007.3.20
2008.3.19

③ 행사가격
38,829원
54,560원
49,053원

④ 최초 부여수량
3,296,200주
1,301,050주
808,700주

⑤ 행사가능종료일
2019.8.21
2020.8.19
2021.5.17 / 2021.9.17

⑥ 수량변동내역

기초
2,500
58,764
45,628

행사등
-
-
-

당분기말
2,500
58,764
45,628

⑦ 단위당 공정가치
3,422원
505원
2021.5.17 행사기간
만료: 1,685원
2021.9.17 행사기간 
만료: 2,069원

(*1)

당분기말 현재 주식매수선택권은 모두 가득되었으며, 잔여
수량
106,892주
의 가중평균행사가격은
51,841원
입니다.

(*2)

당분기말 현재 7차 부여분 중
9,466주
는 행사가 제한되어 있습니다.

(2) 성과연동형 주식보상

구분
운영기간 종료
운영기간 미종료

① 유형
현금결제형

② 성과조건
2013년 부여분까지 상대주가연동(33.4%) 및 경영지표연동(66.6%)
 2014년 부여분부터 상대주가연동(20.0%) 및 경영지표연동(80.0%)

③ 운영기간
부여일이 속한 연도의 개시일로부터 4년
 (이연지급대상의 경우 5년)까지로 함

④ 보고기간종료일 
현재 추정 가득수량
30,898주
1,614,555주

⑤ 단위당 공정가치

2013년말 운영기간종료 : 45,926원
2014년말 운영기간종료 : 47,376원
2015년말 운영기간종료 : 40,889원
2016년말 운영기간종료 : 45,766원
2017년말 운영기간종료 : 49,405원

2018년말 운영기간종료 : 40,580원

42,000원

성과연동형 주식보상에 따라 부여연도 개시일 기준 4년 후(이연대상 부여수량의 경우 5년 후)의 기준주가(기준일 전일로부터과거 2개월, 과거 1개월, 과거 1주간 거래량 가중평균주가의 산술평균)를 현금으로 지급하는바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 결산시점 종가로 평가하고 있습니다. 성과연동형 주식보상에 대해서 당사에서는 현금결제형으로, 종속기업에서는 주식결제형으로 회계처리하고 있습니다.

(3) 주식기준보상비용
연결실체가 당분기 및 전분기 중 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다.

① 제 19(당) 기
1분기

(단위 : 백만원)

구분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

5차 주식매수선택권
-
1
1

6차 주식매수선택권
1
5
6

7차 주식매수선택권
7
8
15

성과연동형 주식보상
1,762
13,348
15,110

합 계
1,770
13,362
15,132

② 제 18(전) 기 1분기

(단위 : 백만원)

구분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

4차 주식매수선택권
-
(9)
(9)

5차 주식매수선택권
-
(8)
(8)

6차 주식매수선택권
(12)
(72)
(84)

7차 주식매수선택권
(25)
(36)
(61)

성과연동형 주식보상
250
1,876
2,126

합 계
213
1,751
1,964

(4) 미지급비용 및 내재가치
당사가 당분기말 및 전기말 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 내재가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 19(당) 기
1분기말

(단위 : 백만원)

구분
미지급비용(*)

지주회사 임직원
종속회사 임직원
합계

5차 주식매수선택권
-
9
9

6차 주식매수선택권
4
26
30

7차 주식매수선택권
30
42
72

성과연동형 주식보상
7,136
62,005
69,141

합 계
7,170
62,082
69,252

(*)

당분기말 현재 가득된 주식기준보상거래
의 내재가치는 현재 총
69,148백만원
으로, 주식매수선택권은종가 42,000
원
을 기준으
로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로보았습니다.

② 제 18(전) 기말

(단위 : 백만원)

구분
미지급비용(*)

지주회사 임직원
종속회사 임직원
합계

4차 주식매수선택권
-
-
-

5차 주식매수선택권
-
7
7

6차 주식매수선택권
3
20
23

7차 주식매수선택권
24
33
57

성과연동형 주식보상
7,328
61,790
69,118

합 계
7,355
61,850
69,205

(*)

전기말 현재 가득된 주식기준보상거래
의 내재가치는 현재 총
69,120백만원
으로, 주식매수선택권은종가 39,600
원
을 기준으
로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로보았습니다.

25. 법인세

당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

당기 법인세 부담액
191,570
90,681

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용
230,604
217,050

당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용
(65,463)
17,277

법인세비용
356,712
325,008

유효세율
26.97%
27.22%

26. 주당이익

지배기업 소유주지분에 대한 기본 및 희석 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 주)

내 용
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

분기순이익
918,359
857,549

차감
신종자본증권 이자
(18,341)
(4,406)

보통주 귀속 분기순이익
900,018
853,143

가중평균유통보통주식수
470,269,261주
474,199,587주

기본 및 희석 주당이익
1,914원
1,799원

(*) 연결실체가 발행한 보통주식수는 474,199,587주이며, 자기주식 취득으로 가중평균유통보통주식수가 감소하였
습니다.

27.
우발 및 약정사항

(1)
당분기말과 전기말 현재 지급보증 및 약정의 종류별 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

지급보증
확정지급보증
9,801,983
9,437,691

미확정지급보증
3,946,255
3,985,532

소 계
13,748,238
13,423,223

약정
원화대출약정
69,895,301
69,906,336

외화대출약정
22,494,464
19,967,297

ABS 및 ABCP 매입약정
2,376,321
2,083,522

기 타
77,308,335
73,816,233

소 계
172,074,421
165,773,388

배서어음
담보배서어음
5,774
37,667

무담보배서어음
8,335,792
7,758,242

소 계
8,341,566
7,795,909

환매권부대출채권매각
원 화
2,099
2,099

합 계
194,166,324
186,994,619

(2) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체와 관련하여 계류중인 소상사건은 피소 181건(총 소송금액 110,751백만원)이 있습니다.

연결실체는 당분기말 현재 1심에서 패소가 결정된 소송건 등에 대한 소송가액상당액26,344백만원 및 2,599백만원을 각각 기타충당부채 및 지급준비금으로 계상하였으며, 충당부채 등으로 계상된 소송 이외의 잔여 소송결과는 재무제표에 중대한 영향을미치지 않을것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다.

(3)
연결실체는 아시아신탁 주식회사의지분(전체 지분의 60%)을 인수하는 계약을 체결하면서 추가 지분(전체 지분의 35%)을 획득할 수 있는 주주간 약정을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 연결실체는 아시아신탁 주식회사 주주가 보유하는 지분을 매수할 수 있는 권리가 있으며, 이에 대응하여 아시아신탁 주식회사 주주는 연결실체에 매수할 것을 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

28. 현금흐름표에

대한 주석

현금흐름표상의 당분기말과 전기
말 현재 현금
및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

현금 및 상각후원가측정예치금
21,902,491
17,363,450

조정내역
취득일로부터 만기일이 3개월을
초과하는 사용가능예치금
(3,196,330)
(3,008,188)

사용제한예치금
(11,298,464)
(6,175,506)

소 계
(14,494,794)
(9,183,694)

합 계
7,407,697
8,179,756

29. 특수관계자
거래

연결실체 내 기업 간 특수관계자거래 및 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성할 때 모두 제거되었습니다.

(1)
특수관계자 채권ㆍ채무

당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자
계정과목
제 19(당)기 1분기말
제 18(전) 기말

1) 관계기업투자회사

비엔피파리바카디프생명보험㈜
기타자산

4,683

9,860

신용카드채권

116

116

예수부채

455

444

파트너스 제4호 growth 투자조합
예수부채

641

1,855

BNP파리바카디프손해보험㈜
신용카드채권

29

29

대손충당금

(2)

(2)

예수부채

31

157

신한프랙시스케이그로쓰글로벌 사모펀드전문회사
기타자산

144

151

드림하이 투자조합3호
예수부채

36

4

마이다스동아스노우볼투자조합
예수부채

706

159

크레디언헬스케어제2호사모투자합자회사
예수부채

-

45

KDBC마이다스동아스노우볼투자조합2호
예수부채

355

354

IBKS신한창조경제신기술사업투자조합제2호
예수부채

943

672

이음제삼호사모투자합자회사
예수부채

43

49

한국주식롱숏전문사모자1호
기타자산

115

133

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
선수수익

179

360

신한핀테크신기술투자조합제1호
선수수익

85

123

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
대출채권

661

151

대손충당금

(3)

(1)

대한시스템즈(*1)
예수부채

-

85

사단법인 금융저축정보센터
신용카드채권

3

3

예수부채

6

4

지엑스신한인터베스트제1호사모투자전문회사
선수수익

84

278

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호
대출채권

11,966

11,966

기타자산

45

45

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
기타자산

-

236

미엘
예수부채

7

-

멀티미디어테크
예수부채

2

-

한국금융안전
현금및예치금

20

-

로드스톤제1호사모투자합자회사
예수부채

599

-

2) 기타

주요 경영진과 주요 경영진의 가까운 가족
대출채권

5,000

3,313

자 산 합 계
22,777
26,000

부 채 합 계
4,172
4,589

(*1)
유의적인 영향력을 보유하고 있지 않아, 당분기 중 관계기업에서 제외하였습니다.

(2)
특수관계자 수익ㆍ비용 

당분기와 전분기 중 특수관계자 간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자
계정과목
제19(당)기 1분기
제18(전)기 1분기

1) 관계기업투자회사

비엔피파리바카디프생명보험㈜
수수료수익

825

879

기타영업수익

-

2

대손충당금환입

-

4

일반관리비

(3)

(4)

신한프랙시스케이그로쓰글로벌사모투자전문회사
수수료수익

144

170

BNP파리바카디프손해보험㈜
수수료수익

3

2

대손충당금환입

-

1

마이다스동아 스노우볼 투자조합
수수료수익

10

9

이자비용

(1)

(1)

에스피신기술사업투자조합1호(*1)
수수료수익

-

10

IBKS신한창조경제신기술사업투자조합(*1)
수수료수익

-

10

IBKS신한창조경제신기술사업투자조합2호
수수료수익

2

6

에스엠 신기술사업투자조합 제1호
수수료수익

14

-

재영솔루텍(*1)
이자수익

-

172

수수료수익

-

1

기타영업수익

-

3

대손상각비

-

(10)

파트너스 제4호 growth 투자조합
이자비용

(3)

(4)

한국주식롱숏전문사모자1호
수수료수익

130

662

신한-알바트로스기술투자펀드
수수료수익

54

54

에스티아이신성장동력투자조합(*1)
수수료수익

-

12

KTB뉴레이크 의료글로벌진출 사모투자전문회사
이자수익

4

1

대손상각비

(2)

-

신한 글로벌 헬스케어 투자조합 제1호
수수료수익

181

202

신한핀테크신기술투자조합제1호
수수료수익

38

38

금융저축정보센터
대손충당금환입

-

1

신한케이프 제일호 신기술투자조합
수수료수익

52

-

신한-케이투 글로벌 소재 투자조합
수수료수익

20

-

시너지-신한 메자닌 신기술투자조합
수수료수익

31

-

신한-마이다스동아세컨더리투자조합
수수료수익

62

9

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
수수료수익

194

-

신한-엔베스터 유동화전문펀드
수수료수익

90

-

신한-얼머스 투자조합 1호
수수료수익

19

-

신한피에스 신기술사업투자조합 제1호
수수료수익

10

-

노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁19호
이자수익

129

-

신한BNPPMAIN전문투자형사모혼합자산투자신탁제3호
수수료수익

665

-

한국금융안전
수수료수익

2

-

신한-수인베스트먼트 청년창업투자조합
수수료수익

69

-

신한-라이노스 1호 신기술사업투자조합
수수료수익

64

-

2) 주요 경영진이나 주요 경영진의 가까운 가족

이자수익

46

3

합 계

2,849

2,232

(*1)

전기 중 매각 및 청산으로 관계기업에서 제외되었습니다.

(

3) 주요 경영진에 대한 보상

당분기와 전분기 중
주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과
같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

단기종업원급여
3,922
7,945

퇴직급여
111
111

주식기준보상(*)
4,138
1,222

합 계
8,171
9,278

(*)
상기 주식기준보상비용은 가득기간 중인 주식기준보상약정에 대한 비용입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공자
제공받은자
약정금액
보증내역

제 19(당)기 1분기말
제 18(전) 기말

신한은행
KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 사모투자전문회사
339
849
미사용대출한도

비엔피파리바카디프생명보험㈜
10,000
10,000
미사용대출한도

합 계
10,339
10,849

(5) 특수관계자 담보제공내역

당분기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공받은자
제공자
담보제공자산
담보설정액

제 19(당)기 1분기말

제 18(전) 기말

신한은행
비엔피파리바카디프생명보험㈜
국공채
12,000
12,000

형제아트프린팅㈜
기계기구
120
-

합 계
12,120
12,000

(6) 특수관계자와
의
주요 자금대여거래
당분기 및 전기 중 특수관계자와의 주요자금대여거래는 다음과 같습니다.
<제 19(당)기 1분기>

구분
회사명
기초
대여
회수
기타
기말

관계기업
노무라이화전문투자형사모부동산
투자신탁19호
11,966
-
-
-
11,966

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 
사모투자전문회사
151
510
-
-
661

<제 18(전)기>

구분
회사명
기초
대여
회수
기타(*)
기말

관계기업
노무라이화전문투자형사모부동산
투자신탁19호
-
12,000
-
(34)
11,966

KTB 뉴레이크 의료글로벌 진출 
사모투자전문회사
-
151
-
-
151

(*)
대손충당금 변경효과 등이 포함되어 있습니다.

30
. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위
연결실체는 자산유동화증권, 구조화
금융,
투자펀드
등의
투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구분
주요 특성

자산유동화증권
자산유동화회사는 자산 보유자로부터 자산을 매입하여 이를 토대로 자산유동화증권을 발행하는 당사자로서, 기업의 자금조달을 원활하게 하여 재무구조의 건전성을 높이기 위하여 설립된 유한회사입니다. 연결실체는 구조화기업이 매출채권 등을 기초자산으로 하여 발행한 유동화증권을 매입하거나 동 구조화기업에 대하여 신용공여 및 유동화증권 매입약정 등을 제공하고 있습니다.

구조화금융
구조화금융을 위한 구조화기업은 기업 인수 합병, 민간 투자 방식의 건설 프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등의 목적을 위해 설립되었으며 조달한 자금은 동 목적의 수행을 위해 사용됩니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하거나 필요에 따라 다양한 형태의 신용공여를 제공하고 있습니다.

투자펀드
투자펀드는 투자자에게 수익(출자)증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 투자신탁, 사모투자전문회사 및 조합 등입니다. 연결실체는 투자펀드 지분에 투자하거나 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리하고 있습니다.

당분기말
과 전기말
현재 비연결구조화기업의 규모는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 19(당) 기 1분기말

제 18(전) 기말

총자산
자산유동화증권
197,809,198
196,108,655

구조화금융
135,511,262
132,050,391

투자펀드
115,038,840
71,487,406

합 계
448,359,300
399,646,452

(
2
)
비연결구조화기업에 대한 지분과 관련된
위험의 성격
1) 당분기말
과 전기말
현재 비연결구조화기업의 지분에 관하여
연결실체의 재무제표에 인식된
자산과 부채의
장부금액
은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기말>

(단위 : 백만원)

구분
자산유동화증권
구조화금융

투자펀드

합계

재무상태표상 자산

당기손익-공정가치측정 대출채권

13,883
17,351
-
31,234

상각후원가측정 대출채권

654,225
7,750,822
56,950
8,461,997

당기손익-공정가치측정 유가증권

3,679,230
28,620
9,326,669
13,034,519

파생상품자산

23,381
799
-
24,180

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권

2,249,218
101,968
21
2,351,207

상각후원가측정 유가증권

4,306,862
-
-
4,306,862

기타자산

5,126
71,398
227,444
303,968

합 계

10,931,925
7,970,958
9,611,084
28,513,967

재무상태표상 부채

파생상품부채

504

-

-

504

기타부채

4,354
1,561
-
5,915

합 계

4,858
1,561
-
6,419

<제 18(전) 기말>

(단위 : 백만원)

구분
자산유동화증권
구조화금융

투자펀드

합계

재무상태표상 자산

당기손익-공정가치측정 대출채권

292
504,571
802,825
1,307,688

상각후원가측정 대출채권

478,998
6,925,438
33,500
7,437,936

당기손익-공정가치측정 유가증권

4,263,817
288,757
5,293,807
9,846,381

파생상품자산

16,390
578
-
16,968

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권

2,244,364
91,316
32,279
2,367,959

상각후원가측정 유가증권

4,277,675
-
-
4,277,675

기타자산

5,453
48,457
34,333
88,243

합 계

11,286,989
7,859,117
6,196,744
25,342,850

재무상태표상 부채

파생상품부채

111
-
-
111

기타부채

5,368
4,128
-
9,496

합 계

5,479
4,128
-
9,607

2) 당분기말
과 전기말
현재 연결실체의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기말>

(단위 : 백만원)

구분
자산유동화증권
구조화금융
투자펀드
합계

보유자산
10,931,925
7,970,958
9,611,084
28,513,967

매입약정
1,235,138
2,300
706,643
1,944,081

미실행신용공여
1,036,731
727,858
26,100
1,790,689

지급보증
81,420
148,545
-
229,965

기타
-
184,659
-
184,659

합 계
13,285,214
9,034,320
10,343,827
32,663,361

<제 18(전) 기말>

(단위 : 백만원)

구 분
자산유동화증권
구조화금융
투자펀드
합 계

보유자산
11,286,989
7,859,117
6,196,744
25,342,850

매입약정
1,395,417
2,300
602,594
2,000,311

미실행신용공여
1,791,650
815,910
26,100
2,633,660

지급보증
88,810
142,032
-
230,842

기타
-
49,464
-
49,464

합 계
14,562,866
8,868,823
6,825,438
30,257,127

31. 사업
결
합
(1) 오렌지라이프생명보험㈜

1) 일반사항
연결실체는 2019년 1월 16일 금융위원회로부터 자회사편입을 승인받아 2019년 2월1일자로 오렌지라이프생명보험㈜의 지분 59.15%를 현금 2,298,900백만원에 신규 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 사업결합의 주된 이유는 금융시장의 환경변화에대응하여 생명보험업을 강화하기 위함입니다.

2) 식별가능한 순자산
취득일 현재 인식한 오렌지라이프생명보험㈜의 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

자 산
현금및상각후원가측정예치금
538,792

당기손익-공정가치측정금융자산
1,573,453

기타포괄손익-공정가치측정유가증권
11,111,395

상각후원가측정유가증권
9,388,860

상각후원가측정대출채권
2,588,588

파생상품자산
13,934

유형자산
35,489

무형자산
38,475

기타자산
6,358,303

소 계
31,647,289

부 채
보험계약부채
22,812,726

파생상품부채
3,991

기타부채
5,962,610

소 계
28,779,327

식별가능 순자산의 공정가치
2,867,962

(*)
오렌지라이프생명보험㈜의 취득에 대한 회계처리는 사업결합시점 오렌지라이프생명보험㈜이 인식한 식별가능한 자산과 부채금액을 이용하여 잠정적으로 결정되었습니다. 당분기말 현재 인수대가 배분을 위한 무형자산 식별 및 식별가능한 자산과 부채에 대한 공정가치평가가 완료되지 아니하였으며, 영업권은 인수대가 배분을 위한 식별가능한 자산과 부채에 대한 공정가치 평가 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

3) 영업권
사업결합 결과 인식한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

이전대가
2,298,900

식별가능 순자산의 공정가치
(2,867,962)

비지배지분(*)
1,171,667

영업권
602,605

(*) 당분기에 취득한 오렌지라이프생명보험㈜에 대한 비지배지분은 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였습니다.

4) 사업결합 관련 비용
연결실체는 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 8,305백만원의 비용이 발생하였으며, 동 금액을 연결실체의 연결포괄손익계산서 상 비용으로 인식하였습니다.

5) 사업결합으로 인한 순현금유출
당분기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

현금으로 지급한 대가
2,298,900

취득한 현금및현금성자산
(154,754)

차감 계
2,144,146

(2) 푸르덴셜베트남파이낸스(Prudential Vietnam Finance Company Limited)

1) 일반사항
2019년 1월 22일에 연결실체는 베트남 소재의 푸르덴셜베트남파이낸스(Prudential Vietnam Finance Company Limited)의 지분 100%를 신규 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 연결실체는 베트남에서 신용대출 사업을 통해 새로운 시장을 확대할 계획으로 종속기업을 취득하였습니다.

2) 식별가능한 순자산
취득일 현재 인식한 푸르덴셜베트남파이낸스의 자산과 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

예치금 등
12,271

대출채권
259,082

유형자산
4,163

무형자산
5,629

기타자산
12,258

예수부채
(211,325)

기타부채
(19,036)

식별가능 순자산의 공정가치
63,042

3) 이전대가 및 영업권 산출내역
① 이전대가의 공정가치

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

미지급금
170,194

② 영업권 산출내역
종속기업의 취득시 발생한 영업권은 다음과 같으며, 베트남 현지 영업망 확보를 통한경쟁력 강화가 예상됨에 따라 인식하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

총 이전대가
170,194

식별가능순자산공정가치
(63,042)

영업권
107,152

지분취득일은 2019년 1월 22일이나 취득일 시점의 신뢰성 있는 재무정보가 산출되지 아니하여, 연결실체는 2019년 1월 1일(이하 "취득기준일") 현재 피취득자의 재무제표를 기준으로 영업권을 산출하였습니다. 한편, 취득일부터 취득기준일까지의 기간동안 푸르덴셜베트남파이낸스의 순자산 장부금액에 유의적인 영향을 미치는 거래는 없습니다.

32. 보고기간 후 사건
(1) 종속기업 투자지분
연결실체는 전기 중 아시아신탁 주식회사의 지분을 60% 취득하는 계약을 체결하였습니다. 2019년 4월 17일 금융위원회의 자회사편입을 승인받았으며, 2019년 5월 2일 지분인수절차를 완료하였습니다.

(2) 유상증자

보고기간 후인 2019년 5월 2일 7,500억원 규모의 전환우선주가 발행되었습니다. 투자자는 발행일로부터 1년 이후의 날로부터 4년이 되는 날의 전날까지 전환을 청구할수 있고 4년까지 전환되지 않은 전환우선주식은 4년이 되는 날 보통주식으로 자동 전환됩니다.

33. 회계정책의 변경으로 인한 전환효과

기준서 제1116호의 적용으로 연결실체는 기준서 제1017호의 원칙에 따라 종전에 운용리스로 분류되었던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 이러한 부채는2019년 1월 1일의 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 향후 지급할 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일에 리스부채에 적용된 리스이용자의 증분차입이자율은 2.06%~8.96%입니다. 전기말에 공시된 운용리스약정을 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 금액과 최초적용일에 인식된 리스부채의 차이는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금액

전기말에 공시된 운용리스약정
633,998

연결실체의 증분차입이자율을 사용하여 할인한 금액
615,321

차감: 정액법으로 비용인식한 소액자산 리스료
(4,329)

차감: 부가가치세
(51,429)

당기초 인식된 리스부채
559,563

사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정되었습니다. 이로 인해 당기초에 유형자산이 597,120백만원 증가하였고 선급비용 43,616백만원, 선수수익 5,197백만원, 미지급비용 862백만원이 각각 감소하였습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제19기 1분기 말 2019년 3월 31일 현재

제18기 말 2018년 12월 31일 현재

제17기 말 2017년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제19기 1분기 말
제18기 말
제17기 말

자 산

Ⅰ. 현금 및 상각후원가측정 예치금
33,046
48,596
-

Ⅱ. 현금 및 예치금
-
-
3

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정 금융자산
1,898,508
1,927,150
-

Ⅳ. 단기매매금융자산
-
-
255,086

Ⅴ. 상각후원가측정 대출채권
1,277,589
1,644,666
-

Ⅵ. 대출채권
-
-
1,234,527

Ⅶ. 유형자산
4,863
2,484
1,669

Ⅷ. 무형자산
5,478
5,499
5,511

Ⅸ. 종속기업에 대한 투자자산
28,089,787
25,775,432
25,733,159

Ⅹ. 이연법인세자산
3,170
2,633
3,776

XI . 기타자산
580,349
707,772
406,052

자산 총계
31,892,790
30,114,232
27,639,783

부 채

Ⅰ. 차입부채
225,000
125,000
5,000

Ⅱ. 사채
8,212,545
7,812,358
7,003,622

Ⅲ. 확정급여부채
4,395
3,402
2,748

Ⅳ. 기타부채
1,334,945
523,404
436,335

부채 총계
9,776,885
8,464,164
7,447,705

자 본

Ⅰ. 자본금
2,645,053
2,645,053
2,645,053

Ⅱ. 신종자본증권
1,531,759
1,531,759
423,921

Ⅲ. 자본잉여금
9,494,842
9,494,842
9,494,842

Ⅳ. 자본조정
-167,680
-155,923
-1,139

Ⅴ. 기타포괄손익누계액
-5,449
-5,449
-4,610

Ⅵ. 이익잉여금
8,617,380
8,139,786
7,634,011

자본 총계
22,115,905
21,650,068
20,192,078

부채와 자본 총계
31,892,790
30,114,232
27,639,783

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기(전기)부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

포 괄 손 익 계 산 서

제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제19기 1분기
제18기 1분기
제18기
제17기

Ⅰ. 영업이익

1,248,697

1,365,990

1,236,432

755,420

(1) 순이자손익

-38,226

-37,412

-155,786

-151,991

1. 이자수익
11,962

7,338

32,096

27,339

1) 상각후원가측정 금융자산
11,962

7,338

32,096

-

2) 대여금 및 수취채권
-

-

-

27,339

2. 이자비용
-50,188

-44,750

-187,882

-179,330

(2) 순수수료손익

12,358

11,673

49,409

46,535

1. 수수료수익
12,441

11,681

49,763

46,720

2. 수수료비용
-83

-8

-354

-185

(3) 배당수익

1,282,144

1,407,674

1,407,674

930,112

(4) 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익

4,577

1,555

23,439

(5) 단기매매금융상품관련이익

-

-

-

4,697

(6) 외환거래손익

8,613

-

-4,108

-

(7) 신용손실충당금 환입액(전입액)

190

-32

-1,454

-

(8) 금융자산손상차손

-

-

-

-153

(9) 일반관리비

-23,293

-17,468

-82,742

-73,780

(10) 기타영업손익

2,334

-

-

-

Ⅱ. 영업외손익

-258

-196

-78

-79

Ⅲ. 법인세차감전순이익

1,248,439

1,365,794

1,236,354

755,341

Ⅳ. 법인세비용(수익)

-537

921

1,471

614

Ⅴ. 당기순이익

1,248,976

1,364,873

1,234,883

754,727

Ⅵ. 기타포괄손익

-

-

-839

291

Ⅶ. 총포괄이익

1,248,976

1,364,873

1,234,044

755,018

Ⅷ. 주당이익

기본 및 희석주당이익

2,617원

2,869원

2,522원

1,554원

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기
(전기)
부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

자 본 변 동 표

제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총계

Ⅰ. 2017년 1월 1일
2,645,053
498,316
9,494,842
-1,418
-4,901
7,585,969
20,217,861

총포괄이익:
-
-
-
-
291
754,727
755,018

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
754,727
754,727

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
291
-
291

소유주와의 거래 등:
-
-74,395
-
279
-
-706,685
-780,801

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-687,589

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-17,678
-17,678

(3) 신종자본증권상환
-
-298,861
-
-1,139
-
-
-300,000

(4) 신종자본증권 발행
-
224,466
-
-
-
-
224,466

(5) 자본조정의 변동
-
-
-
1,418
-
-1,418
-

Ⅱ. 2017년 12월 31일

2,645,053
423,921
9,494,842
-1,139
-4,610
7,634,011
20,192,078

Ⅲ. 2018년 1월 1일
2,645,053
423,921
9,494,842
-1,139
-4,610
7,634,011
20,192,078

기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정
-
-
-
-
-
-23
-23

Ⅳ. 2018년 01월 01일 (조정 후)
2,645,053
423,921
9,494,842
-1,139
-4,610
7,633,988
20,192,055

총포괄이익:
-
-
-
-
-839
1,234,883
1,234,044

(1) 당기순이익
-
-
-
-
-
1,234,883
1,234,883

(2) 기타포괄손익
-
-
-
-
-839
-
-839

소유주와의 거래 등:
-
1,107,838
-
-154,784
-
-729,085
223,969

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-687,589

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-40,357
-40,357

(3) 신종자본증권발행
-
1,107,838
-
-
-
-
1,107,838

(4) 자기주식의 취득
-
-
-
-155,923
-
-
-155,923

(5) 자본조정의변동
-
-
-
1,139
-
-1,139
-

Ⅴ. 2018년 12월 31일
2,645,053
1,531,759
9,494,842
-155,923
-5,449
8,139,786
21,650,068

과 목
자본금
신종자본증권
자본잉여금
자본조정
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
총계

Ⅰ.2018년 01월 01일 (전분기초)
2,645,053
423,921
9,494,842
-1,139
-4,610
7,633,988
20,192,055

총포괄이익:
-
-
-
-
-
1,364,873
1,364,873

(1) 분기순이익
-
-
-
-
-
1,364,873
1,364,873

소유주와의 거래 등:
-
-
-
1,139
-
-693,134
-691,995

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-687,589
-687,589

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-4,406
-4,406

(3) 자본조정의 변동
-
-
-
1,139
-
-1,139
-

Ⅱ. 2018년 3월 31일 (전분기말)

2,645,053
423,921
9,494,842
-
-4,610
8,305,727
20,864,933

Ⅲ. 2019년 1월 1일 (당분기초)

2,645,053
1,531,759
9,494,842
-155,923
-5,449
8,139,786
21,650,068

총포괄이익:
-
-
-
-
-
1,248,976

1,248,976

(1) 분기순이익
-
-
-
-
-

1,248,976

1,248,976

소유주와의 거래 등:
-

-

-

-11,757

-
-771,382
-783,139

(1) 연차배당
-
-
-
-
-
-753,041
-753,041

(2) 신종자본증권이자
-
-
-
-
-
-18,341
-18,341

(3) 자기주식의 취득
-
-
-
-11,757
-
-

-11,757

Ⅳ. 2019년 3월 31일 (당분기말)
2,645,053
1,531,759
9,494,842
-167,680
-5,449
8,617,380
22,115,905

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기
(전기)
부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

현 금 흐 름 표

제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지

제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

과 목
제19기 1분기
제18기 1분기
제18기
제17기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

1,260,029

-121,884

-432,466

695,187

(1) 법인세차감전순이익

1,248,439

1,365,794

1,236,354

755,341

(2) 손익조정사항

-1,243,918

-1,370,262

-1,251,888

-778,121

1. 이자수익
-11,962

-7,338

-32,096

-27,339

2. 이자비용
50,188

44,750

187,882

179,330

3. 배당수익
-1,282,144

-1,407,674

-1,407,674

-930,112

(3) 현금유출입이 없는 손익항목

-1,103

-14

509

3,736

1. 당기손익-공정가치측정금융상품
 관련손익
-274

-862

-7,452

-

2. 단기매매금융상품관련손익
-

-

-

-855

3. 신용손실충당금 전입액(환입액)
-190

32

1,454

-

4. 금융자산손상차손(환입)
-

-

-

153

5. 종업원급여
2,282

666

2,881

3,956

6. 감가상각비 및 무형자산상각비
643

150

683

520

7. 외화환산손익
-1,242

-

2,970

8. 영업외손익
-

-

-27

-38

9. 기타영업손익
-2,322

-

-

-

(4) 자산ㆍ부채의 증감

24,455

-1,487,206

-1,671,189

-66,339

1. 당기손익-공정가치측정금융상품
30,159

-1,485,082

-1,666,279

-

2. 단기매매금융상품
-

-

-

-59,205

3. 기타자산
-737

-448

-2,440

21

4. 확정급여부채
56

224

-2,258

-2,847

5. 기타부채
-5,023

-1,900

-212

-4,308

(5) 이자의 수취

13,645

7,030

30,019

26,368

(6) 이자의 지급

-49,192

-43,376

-183,945

-176,010

(7) 배당금의 수취

1,268,720

1,406,150

1,407,674

930,112

(8) 법인세의 환급(납부)

-1,017

-

-

100

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

-1,712,082

-100,088

-686,184

-330,715

(1) 상각후원가측정 대출채권의 증가
-98,000

-150,000

-547,630

-

(2) 상각후원가측정 대출채권의 회수
467,669

50,000

135,000

-

(3) 대출채권의 증가
-

-

-

-555,000

(4) 대출채권의 회수
-

-

-

255,000

(5) 유형자산의 취득
-212

-82

-1,341

-1,214

(6) 무형자산의 취득
-

-

-50

-36

(7) 무형자산의 처분
-

-

-

132

(8) 종속기업에 대한 투자자산의 취득
-2,082,498

-

-42,273

-30,000

(9) 기타자산의 증가
-

-6

-229,896

-3,307

(10) 기타자산의 감소
959

-

6

3,710

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

436,492

221,972

1,167,278

-364,511

(1) 신종자본증권의 발행
-

-

1,107,838

224,466

(2) 신종자본증권의 상환
-

-

-

-300,000

(3) 차입부채의 증가
100,000

-

125,000

5,000

(4) 차입부채의 감소
-

-

-5,000

-5,000

(5) 사채의 발행
724,000

550,000

2,400,000

1,500,000

(6) 사채의 상환
-324,000

-300,000

-1,590,000

-1,080,000

(7) 사채발행비의 지급
-501

-959

-3,862

-2,412

(8) 배당금지급
-50,947

-27,069

-714,705

-706,565

(9) 자기주식의 취득
-11,756

-

-151,993

-

(10) 리스부채의 상환
-304

-

-

-

Ⅳ.
현금 및 현금성자산의 증가(감소)

-15,561

-

48,628

-39

Ⅴ. 기초 현금 및 현금성자산

48,628

-

-

39

Ⅵ. 당기말 현금 및 현금성자산

33,067

-

48,628

-

(주1) 당
사
는 제 19기 부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 개정사항을 적용하였으며, 제18기(전기)와 제17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.
(주2) 당사는 제 18기
(전기)
부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 개정사항을

적용하였으며, 제 17기(전전기)는 소급 재작성되지 아니하였습니다.

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제18기 2018년 12월 31일 현재

제17기 2017년 12월 31일 현재

제16기 2016년 12월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사
(단위 : 백만원)

내 용
제18기
제17기
제16기

처분확정일: 2019년 3
월

27
일

처분확정일: 2018년 3
월

22
일

처분확정일: 2017년 3
월

23
일

Ⅰ.미처분이익잉여금

6,062,024

5,633,341

5,731,133

1. 전기이월미처분이익잉여금
4,867,521

4,896,292

5,422,880

2. 상환우선주의 상환
-23

-

-1,125,906

3. 신종자본증권 이자
-40,357

-17,678

-36,091

4. 당기순이익
1,234,883

754,727

1,470,250

Ⅱ.대손준비금환입액

-

-

3,191

합계(Ⅰ+Ⅱ)

6,062,024

5,633,341

5,734,324

Ⅲ.이익잉여금처분액

877,685

765,820

838,032

1. 이익준비금
123,488

75,473

147,025

2. 대손준비금전입액
1,156

1,619

-

3. 배당금
753,041

687,589

687,589

가.보통주배당금
753,041

687,589

687,589

나.우선주배당금
-

-

-

4. 손해배상책임준비금
-

-

2,000

5. 신종자본증권상환손실
-

1,139

1,418

IV.차기이월미처분이익잉여금
-
5,184,339

4,867,521

4,896,292

5. 재무제표 주석

제19기 1분
기 2019년 3월 31일 현재

제18기 1분기
2018년 3월 31일 현재

주식회사 신한금융지주회사

1. 일반사항

주식회사 신한금융지주회사(이하 "당사")는 금융업을 영위하는 회사 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2001년 9월 1일에 설립되었습니다. 또한, 동년 9월 10일에 당사의 주식을 증권거래소에 상장하였고, 당사는 2003년 9월 16일 미국 증권거래위원회(Securities and Exchange Commission)에 등록되었으며, 동 일자로 당사의 미국주식예탁증서(ADS : American Depositary Shares)를 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장하였습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용

당사의
요약분기재무제표는
한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 

(2)
추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

요약분기재무제표에서
사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은
주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천을 제외하고는,

2018년 12월 31일로
종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는

201
9년 1월 1일부터 최초로 적용되는 다음의 개정사항을 제외하고는
, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한
것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 
당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 이에 따라 비교 표시되는 재무정보는 재작성되지 않았습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'
1) 리스이용자의 회계처리
당사는 부동산 및 차량 등 다양한 유형자산을 리스계약으로 임차하고 있으며, 리스계약의 조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건들을 포함합니다. 리스계약이 부과하는 다른 제약은 없지만, 리스자산은 차입금의 담보로 제공될 수 없습니다. 

당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 각 리스료의 지급은 부채의 상환과 금융원가로 배분됩니다. 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 계산된 금액을 금융원가로 당기손익에 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 리스기간동안 정액법으로 감가상각합니다.

리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정하며, 리스부채의 측정치에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다. 

- 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함하고, 받을 리스 인센티브는 차감)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액

리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며,그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.

사용권자산은 다음 항목들의 원가로 측정됩니다. 
- 리스부채의 최초 측정금액
- 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감)
- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
- 리스 조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치 한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 리스이용자가 부담하는 원가의 추정치

단기리스나 소액 기초자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기비용으로 인식합니다. 

당사가 리스이용자 회계처리 시 추가적으로 고려하는 사항은 다음과 같습니다.

연장선택권 및 종료선택권은 당사 전체적으로 다수의 부동산 리스계약에 포함됩니다. 리스기간을 산정할 때 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것 (또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스 기간에 포함됩니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 전에 리스기간을 산정할 때 영향을 미친 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 당사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지를 다시 평가합니다.

2) 리스제공자의 회계처리

리스계약의 조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건들을 포함합니다. 당사가 기초자산에서 계속 보유하는 모든 권리에 관련되는 위험을 관리하는 방법으로는 재구매약정, 잔존가치보증 등이 존재합니다.

① 금융리스
금융리스의 경우 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 리스실행일 현재 리스자산의 장부금액과의 차이는 리스자산처분손익으로 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한 이자수익은 당사의 금융리스 순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 인식하고 있습니다. 금융리스 관련 리스개설직접원가는 금융리스채권의 최초인식액에 포함되고 리스기간 동안에 인식되는 수익을 감소시키는 방식으로회계처리하고 있습니다.

② 운용리스
운용리스의 경우 리스료수익은 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액으로 인식하고있으며, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스개설직접원가의 과목으로 하여 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 또한 운용리스자산의 감가상각은 당사가 소유한 다른 유사자산의 감가상각과 동일하게 회계처리하고 있습니다.

4. 금융상품 위험관리

(1) 리스크관리 개요

신한금융그룹(이하 "그룹")은 각 사업분야별로 발생할 수 있는 다양한 리스크를 관리하며, 주요 대상은 신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크 등 입니다. 이러한 리스크는 지배기업 및 각 종속기업에서 정한 리스크관리 기본방침에 따라 인식,측정, 통제 및 보고됩니다.

1) 그룹 리스크 관리조직

그룹의 리스크관리에 대한 기본정책 및 전략은 지배기업 이사회 내의 위험관리위원회(이하 "그룹위험관리위원회")에서 수립됩니다. 그룹의 위험관리최고책임자 (CRO)는 그룹위험관리위원회를 보좌하고 각 종속기업의 위험관리최고책임자를 구성원으로 하는 그룹리스크협의회를 통하여 그룹 및 각 종속기업의 리스크정책 및 전략을 협의합니다. 종속기업은 각 사별 위험관리위원회 및 리스크 관련 실무위원회, 리스크관리 전담조직을 통하여 그룹의 리스크정책 및 전략을 이행하고, 이와 일관되게 종속기업 세부 리스크정책 및 전략을 수립하고 시행합니다. 지배기업의 리스크관리팀은 그룹 위험관리최고책임자를 보좌하여 리스크관리 및 감독업무를 수행합니다.

신한금융그룹은 그룹의 리스크를 적정 수준으로 관리하기 위하여 계층적인 한도체계를 가지고 있습니다. 그룹위험관리위원회는 그룹 및 종속기업별로 부담 가능한 리스크 한도를 설정하고, 각 종속기업의 위험관리위원회 및 경영진차원의 리스크회의체에서는 리스크유형별, 부서별, 데스크별 및 상품별 등 세부 리스크 한도를 설정하여 관리합니다.

2) 그룹 리스크관리 체제

① 위험자본(Risk Capital) 관리

위험자본은 잠재적인 손실(리스크)이 실제로 실현되었을 경우 이를 보전하는데 필요한 자본을 의미하며, 위험자본관리는 가용자본 대비 리스크 부담 수준에 대한 의사결정인 위험성향(Risk Appetite)을 고려하여 위험자본이 적정 수준으로 유지될 수 있도록 위험자산을 관리하는 것을 의미합니다. 당사 및 종속기업은 위험자본 관리를 위하여 재무ㆍ사업계획 수립시에 사전적으로 위험계획이 반영되도록 위험계획 프로세스를 수립 및 운용하고 있으며, 적정 수준으로 리스크를 통제하기 위한 리스크한도관리체계를 수립 및 운용하고 있습니다.

② 리스크 모니터링

그룹의 경영환경에 영향을 줄 수 있는 리스크 요소들을 주기적으로 파악하여 선제적인 리스크관리를 도모하기 위하여 다차원 리스크 모니터링 체제를 구축하고 있습니다. 각 종속기업은 그룹차원의 리스크관리에 영향을 미치는 주요사항에 대하여 의무적으로 당사에 보고하여야 하며, 당사는 주별ㆍ월별ㆍ수시 모니터링보고서를 작성하여 CRO를 포함한 그룹 경영진에게 보고하고 있습니다.

또한 리스크종합상황판(Risk Dash Board)을 운영하여 종속기업별로 운용자산에 대한 주요 포트폴리오의 외형증가, 리스크 증가, 대외 환경변화 (뉴스) 등의 3차원 모니터링을 통해 이상징후 영역을 도출하여 원인분석 및 필요시 대응방안을 수립ㆍ이행하는 선제적 리스크관리를 수행하고 있습니다.

③ 리스크 리뷰

신상품ㆍ신사업 추진 및 주요정책 변경 시에는 사전에 정의된 체크리스트에 의해 리스크 요인을 검토하여, 리스크 판단이 용이하지 않은 비즈니스의 무분별한 추진을 차단하고 합리적 의사결정을 지원하고 있습니다. 종속기업 리스크관리 담당부서는 사업부문에서 추진하고자 하는 상품ㆍ서비스ㆍ사업 등에 대하여 사전 리뷰하고 사후 모니터링하는 프로세스를 갖추고 있으며, 타 종속기업과 연계 또는 공동으로 추진하는 사항인 경우 당사 리스크관리팀과 사전 협의를 거친 후 리스크 리뷰를 수행하고 있습니다.

④ 위기관리

위기상황 발생가능성을 조기에 감지하여 선제적으로 대응하며, 위기상황 발생시 적시적, 효율적, 유기적 대응으로 위기상황을 극복하고 궁극적으로 지속가능한 조직을 유지하기 위하여 그룹차원의 위기관리체계를 운영하고 있습니다. 각 종속기업은 '요경계',
'
위기임박', '위기'의 3단계로 위기단계를 정의하고 있으며, 정량적 지표와 정성적 정보에 대한 모니터링 및 영향분석을 통해 위기단계를 결정하고 위기상황 발생시 사전에 정의된 위기대응 조치를 실행합니다. 당사는 그룹차원의 일관된 위기상황인식 및 대응체계를 수립하여 운영하고 2개 이상의 종속기업이 위기임박 이상 단계에 진입하는 등 그룹 차원의 위기대응이 필요하다고 판단되는 경우에는 회사차원에서 직접적으로 위기관리를 수행하게 됩니다.

(2) 신용위험

1) 신용위험 관리

신용리스크는 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 당사가 부담하는 가장 큰 리스크입니다. 신용리스크 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용리스크에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

<
손상
측정에 사용된 변수, 가정 및 기법>
가. 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하는 방법
당사는 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하며, 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 때 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용합니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 

① 채무불이행 위험의 측정
당사는 채무불이행 위험과 합리적인 상관관계가 있는 것으로 확인된 관측 자료와 과거 경험에 기반한 판단을 근거로 개별 익스포져에 대하여 내부 신용등급을 부여합니다. 내부 신용등급은 채무불이행 위험을 나타내는 질적ㆍ양적 요소를 고려하여 결정되며, 이러한 요소는 익스포져의 특성과 차주의 유형에 따라 다를 수 있습니다.

② 부도율 기간구조의 측정
내부 신용등급은 부도율 기간구조를 결정하기 위한 주요 투입변수입니다. 당사는 신용위험에 노출된 익스포져의 양태와 채무불이행 정보를 상품과 차주의 유형, 그리고 내부 신용 평가 결과 별로 분석하여 축적하고 있으며, 이러한 분석의 수행 시 일부 포트폴리오의 경우 외부 신용 평가 기관으로부터 입수한 정보를 활용합니다. 당사는 축적된 데이터로부터 익스포져의 잔여 만기에 대한 부도율을 추정하고 추정된 부도율의 시간의 경과에 따른 변동을 예측하기 위하여 통계적 기법을 적용합니다.

③ 신용위험의 유의적인 증가
당사는 신용위험의 유의적인 증가를 판단하기 위하여 포트폴리오 별로 정의된 지표를 활용하며, 이러한 지표는 일반적으로 내부 신용등급의 변동으로부터 추정된 채무불이행 위험의 변동과 질적 판단 요소, 그리고 연체일수 등으로 구성되어 있습니다.

나. 채무불이행 위험
당사는 금융자산이 아래의 상황 중 하나 이상에 해당할 때 해당 자산이 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주합니다.
- 차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
- 기타 당사가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

차주의 채무불이행 여부를 판단할 때 당사는 아래의 지표를 활용합니다.
- 질적 요소(예: 계약 조건의 위반)
- 양적 요소(예: 동일 차주가 당사에 대한 하나 이상의 지급의무를 이행하지 않는 경우 각 지급의무별 연체일수 단, 특정 포트폴리오의 경우 개별 금융상품 단위 별로 연체일수 등을 활용)
- 내부 관측자료 및 외부로부터 입수한 정보

당사가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리 목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.

다. 미래전망정보의 반영
당사는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 당사는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

당사는 편의가 배제된 중립적인 관점에서 예상되는 미래 거시경제적 상황을 기대예상손실의 측정에 반영합니다. 이러한 관점에서의 기대예상손실은 가장 발생가능성이높다고 판단되는 상황을 반영하며, 당사가 사업 계획과 경영 전략의 수립 시 근거한 예측과 동일한 가정에 기초합니다.

라. 기대신용손실의 측정
기대신용손실의 측정에 투입된 주요 변수는 아래와 같습니다.
- 기간별 부도율(PD)
- 부도 시 손실률(LGD)
- 부도 시 익스포져(EAD)

이러한 신용위험측정요소는 당사가 내부적으로 개발한 통계적 기법과 과거 경험데이터로부터 추정되었으며 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.
기간별 부도율 추정치는 특정 시점을 기준으로 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다. 당사는 추정에 활용된 통계적 신용평가 모형의 개발을 위하여 당사의 자체적으로 보유한 정보를 활용하였으며, 일부 포트폴리오(예:대기업군 등)의 경우 시장에서 관측된 정보를 추가적으로 고려하였습니다. 거래상대방 또는 익스포져가 특정 등급 간에 집중적으로 분포하는 경우, 해당 등급별 부도율의 측정 방식을 조정하며, 등급별 부도율은 익스포져의 계약 만기를 고려하여 추정되었습니다.

부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 당사는 과거 부도 익스포져로부터 측정된 경험 회수율에 기반하여 부도 시 손실률을 산출하였습니다. 부도 시 손실률의 측정 모형은 담보의 유형, 담보에 대한 선순위, 차주의 유형 및 회수에 소요된 비용을 반영하도록 개발되었으며, 특히 소매 대출상품의 부도 시 손실률 모형은 담보의 대출비율(Loan to Value, LTV)을 주요 변수로 사용합니다. 부도 시 손실률 산출에 반영된 회수율은 유효이자율로 할인된 회수금액의 현재가치를 기준으로 산정됩니다.

부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 당사는 현재실행된 익스포져가 계약 상 한도 내에서 부도 시점까지 추가적으로 사용될 것으로 예상되는 비율을 반영하여 부도 시 익스포져를 도출합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

당사는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 계약 상 만기는 차주가 보유한 연장권을 고려하여 산정됩니다.

부도율, 부도 시 손실률 및 부도 시 익스포져의 위험측정요소는 아래와 같은 구분 기준에 따라 집합적으로 추정됩니다.
- 상품의 유형
- 내부 신용등급
- 담보의 유형
- 담보대출비율(LTV)
- 차주가 속한 산업군
- 차주 또는 담보의 소재지
- 연체일수

집합을 구분하는 기준은 집합의 동질성을 유지하도록 정기적으로 검토되며 필요한 경우 조정됩니다. 당사는 내부적으로 충분한 수준의 과거 경험으로부터 축적된 자료를 보유하지 못한 특정 포트폴리오의 경우 외부 벤치마크 정보를 활용하여 내부 정보를 보완하였습니다.

마. 금융자산의 제각
당사는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 당사의 내부 규정에 따르며 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 제각과는 별개로 당사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.

2) 신용위험에 대한 최대노출액

당분기말과
전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

상각후원가측정 
예치금 및 대출채권
(*1)

은행
33,046
48,596

기업
1,277,589
1,644,666

소 계
1,310,635
1,693,262

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,898,508
1,927,150

상각후원가측정

기타금융자산(*1)(*2)

577,617
473,488

합 계
3,786,760
4,093,900

(*1) 상각후원가측정 예치금 및 대출채권, 기타금융자산의 최대 노출액은 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

(*2) 미수금, 미수수익, 보증금 등으로 구성되어 있습니다.

3)
금융상품의 신용위험에 따른 손상정보

당분기말
과 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산의 손상 여부에 대한 내역은 다음과 같습니다.

① 제 19(당) 기
1분기말

(단위 : 백만원)

구 분

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
총 액
대손충당금
순 액

상각후원가측정 예치금 및 대출채권(*)

은행
33,070
-
33,070
(24)
33,046

기업
1,279,000
-
1,279,000
(1,411)
1,277,589

소 계

1,312,070
-
1,312,070
(1,435)
1,310,635

상각후원가측정 기타금융자산

578,040
-
578,040
(423)
577,617

합 계
1,890,110
-
1,890,110
(1,858)
1,888,252

② 제 18(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분

12개월
기대신용손실
전체기간
기대신용손실
총 액
대손충당금
순 액

상각후원가측정 예치금 및 대출채권(*)

은행
48,631
-
48,631
(35)
48,596

기업
1,646,335
-
1,646,335
(1,669)
1,644,666

소 계
1,694,966
-
1,694,966
(1,704)
1,693,262

상각후원가측정 기타금융자산
473,832
-
473,832
(344)
473,488

합 계
2,168,798
-
2,168,798
(2,048)
2,166,750

(*) 예치금과 대출채권의 신용건전성은 우량과 보통으로 구분되며 당분기말과 전기말 현재 예치금과 대출채권의 신용건전성은 전액 우량입니다. 우량등급과 보통등급의 구분은 다음과 같습니다.

구 분
기업 및 은행

등급 : 1. 우량
내부신용등급 BBB+ 이상

등급 : 2. 보통
내부신용등급 BBB+ 미만

(3) 유동성위험

유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 당사는 금융지주회사법에 따라 원칙적으로 매월말 기준 재무상태표상 잔존만기 1개월 이하 자산 총액이 잔존만기 1개월 이하 부채 총액을 초과하도록 유동성을 관리하고 있습니다.

당분기말
과 전기말 현재 금융상품부채의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 제 19(당) 기
1분기말

(단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

부 채
차입부채
-
220,000
-
5,000
-
-
225,000

사채
423,374
122,945
455,926
514,723
6,414,436
921,757
8,853,161

기타금융부채
753,996
18,011
4,727
22,502
60,950
-
860,186

합 계
1,177,370
360,956
460,653
542,225
6,475,386
921,757
9,938,347

② 제 18(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
1월이하
1월~3월
3월~6월
6월~1년
1년~5년
5년초과
합계

<비파생금융상품>

부 채
차입부채
-
-
120,000
5,000
-
-
125,000

사채
123,078
224,167
144,725
825,893
6,148,270
1,008,198
8,474,331

기타금융부채
16,774
34,342
24,335
-
52,913
-
128,364

합 계
139,852
258,509
289,060
830,893
6,201,183
1,008,198
8,727,695

(4) 금융상품의 공정가치 측정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은
매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정
하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다.
당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여
합리적인
가정을 수립하고 있습니다.

금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 산정하고 있습니다.

당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다.
- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. 
- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

1) 공정가치로 측정하는 금융상품
1-1)
당분기말
과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품자산의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 19(당) 기

1분기말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
-
1,898,508
-
1,898,508

② 제 18(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정금융자산
-
1,927,150
-
1,927,150

1-2)
당분기말
과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

① 제 19(당) 기

1분기말

금융상품종류
가치평가기법
종류
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
순자산가치평가
수익증권

주식, 채권 등
기초자산 가격,
환율

② 제 18(전) 기말

금융상품종류
가치평가기법
종류
투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산
순자산가치평가
수익증권

주식, 채권 등
기초자산 가격,
환율

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품
2-1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출방법

계정과목
공정가치 산출 방법

상각후원가측정 예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

상각후원가측정 대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

사채

활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않는경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2-2)
당분기말
과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품 자산ㆍ부채의 장부금액 및 공정가치내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

제 19(당) 기
1분기말

제 18(전) 기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<자산>

상각후원가측정 예치금
33,046
33,046
48,596
48,596

상각후원가측정 대출채권
1,277,589
1,275,273
1,644,666
1,644,739

기타금융자산
577,617
577,617
473,488
473,488

소 계
1,888,252
1,885,936
2,166,750
2,166,823

<부채>

차입부채
225,000
224,132
125,000
123,874

원화사채
8,212,545
8,345,453
7,812,358
7,897,152

소 계
8,437,545
8,569,585
7,937,358
8,021,026

2-3)
당분기말
과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가
공시되는 금융상품의 평가수준 별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제
19(당) 기
1분기말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<자산>

상각후원가측정 예치금
-
-
33,046
33,046

상각후원가측정 대출채권
-
-
1,275,273
1,275,273

기타금융자산
-
-
577,617
577,617

소 계
-
-
1,885,936
1,885,936

<부채>

차입부채
-
224,132
-
224,132

원화사채
-
8,345,453
-
8,345,453

소 계
-
8,569,585
-
8,569,585

②
제
18(전
) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

<자산>

상각후원가측정 예치금
-
-
48,596
48,596

상각후원가측정 대출채권
-
-
1,644,739
1,644,739

기타금융자산
-
-
473,488
473,488

합 계
-
-
2,166,823
2,166,823

<부채>

차입부채
-
123,874
-
123,874

원화사채
-
7,897,152
-
7,897,152

합 계
-
8,021,026
-
8,021,026

(5) 금융상품의 범주별 분류

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다.
당분기말
과 전기말현재 각 금융자산과 금융부채
의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

① 제 19(당) 기
1분기말

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가측정
 금융자산
상각후원가측정
금융부채

현금 및 상각후원가측정 예치금
-
33,046
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,898,508
-
-

상각후원가측정
대출채권

-
1,277,589
-

상각후원가측정
기타금융자산

-
577,617
-

금융자산 총계
1,898,508
1,888,252
-

차입부채
-
-
225,000

원화사채
-
-
8,212,545

기타금융부채
-
-
885,765

금융부채 총계
-
-
9,323,310

② 제 18(전) 기말

(단위 : 백만원)

구 분
당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가측정
 금융자산
상각후원가측정
금융부채

현금 및 상각후원가측정 예치금
-
48,596
-

당기손익-공정가치측정 금융자산
1,927,150
-
-

상각후원가측정
대출채권

-
1,644,666
-

상각후원가측정
기타금융자산

-
473,488
-

금융자산 총계
1,927,150
2,166,750
-

차입부채
-
-
125,000

원화사채
-
-
7,812,358

기타금융부채
-
-
153,931

금융부채 총계
-
-
8,091,289

5. 사용이 제한된 예치금

당분기말
과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

당좌개설보증금

3
3

6. 당
기손익-공정가치측정 금융상품

당분기말
과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

수익증권
원화
1,743,145
1,759,075

외화
155,363
168,075

합계
1,898,508
1,927,150

7. 상각후원가측정 대출채권
(1)
당분기말과 전기말
현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

기업대출
운전자금
1,279,000
1,646,335

차감 : 대손충당금
(1,411)
(1,669)

합 계
1,277,589
1,644,666

(2) 총 장부금액 변동내역

당분기 및 전기 중 상각후원가측정 금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다

.

1) 제 19(당) 기 1분기

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정 대출채권
기타 상각후원가측정 금융자산(*1)
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산

기초 총 장부금액
1,646,335
-
-
522,463
-
-
2,168,798

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-
-

실행
98,000
-
-

-
-
98,000

회수
(74,000)
-
-
-
-
-
(74,000)

대출채권 매각(*2)
(391,335)
-
-
-
-
-
(391,335)

기타(*3)
-
-
-
88,647
-
-
88,647

분기말 총 장부금액
1,279,000
-
-
611,110
-
-
1,890,110

(*1)
상각후원가측정 예치금 및 기타자산의 총장부금액을 포함하고 있습니다.

(*2)

그룹의 자본관리를 위해 당초 원리금 회수목적으로 취득한 금융상품을 당분기 중 매각하였으며, 이에 따라 2,334백만원의 매각이익이 발생하였습니다.

(*3)

기타 변동액은 자회사 배당금 미수금 변동, 연결납세 미수금 변동, 미수수익 증가 등으로 인한 금액입니다.

2) 제 18(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정 대출채권
기타 상각후원가측정 금융자산(*1)
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산

기초 총 장부금액
1,235,000
-
-
405,523
-
-
1,640,523

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-
-

실행
547,630
-
-

-
-
547,630

회수
(135,000)
-
-
-
-
-
(135,000)

기타(*2)
(1,295)
-
-
116,940
-
-
115,645

기말 총 장부금액
1,646,335
-
-
522,463
-
-
2,168,798

(*1)
상각후원가측정 예치금 및 기타자산의 총장부금액을 포함하고 있습니다.

(*2)
기타 변동액은 환율변동, 자회사 배당금 미수금 발생, 연결납세 미수금 변동, 미수수익 증가 등으로 인한 금액입니다.

(3) 신용손실충당금 변동내역

당분기 및 전기 중 상각후원가측정 금융자산에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같
습
니
다.

1) 제 19(당) 기 1분기

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가 측정 대출채권
기타 상각후원가측정 금융자산(*1)
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산

기초
1,669
-
-
379
-
-
2,048

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전입(환입)액(*2)
(258)
-
-
68
-
-
(190)

분기말
1,411
-
-
447
-
-
1,858

(*1)
상각후원가 측정 예치금 및 기타자산을 포함하고 있습니다.

(*2)
대출채권 매각에 따른 신용손실충당금 환입액이 포함되어 있습니다.

2) 제 18(전) 기

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가 측정 대출채권

기타 상각후원가측정 금융자산

(*1)

합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간 
 기대신용손실
신용이 손상된 
금융자산

기초
495
-
-
99
-
-
594

12개월 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-
-
-
-
-
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-
-
-
-
-
-
-

전입액
1,174
-
-
280
-
-
1,454

기말
1,669
-
-
379
-
-
2,048

(*1)
상각후원가 측정 예치금 및 기타자산을 포함하고 있습니다.

8. 종속기업에 대한 투자자산

당분기말
과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명

소재지
결산월
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

신한은행
대한민국
12월
100.0
13,617,579
100.0
13,617,579

신한카드
대한민국
12월
100.0
7,919,672
100.0
7,919,672

신한금융투자
대한민국
12월
100.0
2,341,420
100.0
2,341,420

오렌지라이프생명(*1)
대한민국
12월
59.2
2,307,205
-
-

신한생명
대한민국
12월
100.0
982,775
100.0
982,775

신한캐피탈
대한민국
12월
100.0
408,922
100.0
408,922

제주은행(*2)
대한민국
12월
75.3
179,643
71.9
174,493

신한BNPP자산운용
대한민국
12월
65.0
91,565
65.0
91,565

신한대체투자운용
대한민국
12월
100.0
14,783
100.0
14,783

신한신용정보
대한민국
12월
100.0
15,385
100.0
15,385

SHC매니지먼트
대한민국
12월
100.0
8,655
100.0
8,655

신한디에스
대한민국
12월
100.0
13,026
100.0
13,026

신한저축은행
대한민국
12월
100.0
107,065
100.0
107,065

신한아이타스
대한민국
12월
99.8
50,092
99.8
50,092

신한리츠운용
대한민국
12월
100.0
30,000
100.0
30,000

신한에이아이(*3)
대한민국
12월
100.0
2,000
-
-

합 계

28,089,787

25,775,432

(*1)
전기 중 오렌지라이프생명보험 주식회사의 지분 59.15%를 취득하는 주식매입계약을 체결하였으며, 당분기 중 지분인수절차를 완료하였습니다.

(*2)
당사는 당분기 중 당사의 최대주주인 국민연금으로부터 제주은행 주식 1,100,000주를 매입하였습니다.

(*3)
당사는 당분기 중 신한에이아이를 설립하였으며, 당분기말 현재 자회사 편입 전입니다.

9. 사채

당분기말과
전기말 현재 사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

이자율
금 액
이자율
금 액

원화사채
1.44% ~ 3.56%
8,220,000
1.44% ~ 3.56%
7,820,000

사채할인발행차금

(7,455)

(7,642)

합 계

8,212,545

7,812,358

10. 확
정급여부채

(1) 확정급여제도 자산 및 부채

당분기말
과 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

확정급여채무의 현재가치
19,798
19,796

사외적립자산의 공정가치
(15,403)
(16,394)

확정급여제도의 부채 인식액
4,395
3,402

(2) 확정급여제도 관련 손익

당분기와 전분기
중 확정급여제도 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

당기근무원가
485
442

순이자비용
27
10

합 계
512
452

(*)
확정급여제도 관련 손익은 전액 일반관리비에 포함되어 있습니다.

11. 자본

(1)
당분기말
과 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

자본금
보통주자본금
2,370,998
2,370,998

우선주자본금
274,055
274,055

소 계
2,645,053
2,645,053

신종자본증권
1,531,759
1,531,759

자본잉여금
주식발행초과금
9,494,769
9,494,769

기타자본잉여금
73
73

소 계
9,494,842
9,494,842

자본조정(*1)
(167,680)
(155,923)

기타포괄손익누계액
(5,449)
(5,449)

이익잉여금
이익준비금(*2)
2,191,678
2,068,190

대손준비금
8,728
7,572

손해배상책임준비금
2,000
2,000

미처분이익잉여금
6,414,974
6,062,024

소 계
8,617,380
8,139,786

합 계
22,115,905
21,650,068

(*1)
당분기와 전기 중 당사는 자사주신탁을 통하여 자기주식을 취득하였으며, 취득 시 지급한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

(*2)

당분기말
현재 법령 등에 의하여 이익배당이 제한되어 있는 사용이 제한된 이익잉여금으로서, 당사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금의 총액에 달할 때까지 결산순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입 이외의 목적으로는 사용될수 없습니다.

(2) 신종자본증권

당분기말과
전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
발행일
만기일
이자율
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

원화신종자본증권
2015-06-25
2045-06-25
4.38%
199,455
199,455

2017-09-15
-
3.77%
134,683
134,683

2017-09-15
-
4.25%
89,783
89,783

2018-04-13
-
4.08%
134,678
134,678

2018-04-13
-
4.56%
14,955
14,955

2018-08-29
-
4.15%
398,679
398,679

외화신종자본증권
2018-08-13
-
5.88%
559,526
559,526

합 계
1,531,759
1,531,759

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 지난 후
당사가

조기상환할 수 있으며, 영구채이거나 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다
.

(3) 자본조정

당분기와
전기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기

기초금액
(155,923)
(1,139)

이익잉여금 처분(신종자본증권 상환손실)
-
1,139

자기주식 취득
(11,757)
(155,923)

기말금액
(167,680)
(155,923)

(4) 기타포괄손익누계액

당분기
와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기

기초금액
(5,449)
(4,610)

확정급여부채의 재측정요소
-
(1,158)

법인세 효과
-
319

기말금액
(5,449)
(5,449)

(5
) 대손준비금

당
사
는
한국채택국제회계기준에 따른 대손충당금 적립액이 감독규정상 대손충당금 최저적립액에 미달하는 경우, 그 미달하는 금액을 매 결산 시 대손준비금으로 적립하고 있습니다.

1)
당분기말
과 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

대손준비금 기적립액
8,728
7,572

기업회계기준서 제1109호 전환효과
-
(32)

대손준비금 적립(환입)예정금액
(1,199)
1,188

대손준비금 잔액
7,529
8,728

2)
당분기 및 전분기
중 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

분기순이익
1,248,976
1,364,873

대손준비금 조정
1,199
(593)

대손준비금 반영후 조정이익
1,250,175
1,364,280

대손준비금 반영후 주당 조정이익(*)
2,619원
2,868원

(*)
신종자본증권이자 금액이 차감되어 있습니다.

(6) 자기주식
당분기와 전기 중 자기주식 취득내역은 다음과 같습니다.
<제19(당)기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분
기초
취득
처분
당분기말

주식수
3,648,659주
300,000주
-
3,948,659주

장부금액
155,923
11,757
-
167,680

<제18(전) 기>

(단위 : 백만원)

구 분
기초
취득
처분
전기말

주식수
-
3,648,659주
-
3,648,659주

장부금액
-
155,923
-
155,923

(*) 전기 중 주주가치 제고를 위해 삼성증권㈜과 200,000백만원의 자사주신탁계약을 체결하였습니다.

(7)

배당

당사의 제18기 정기주주총회 결의에 의하여 지급하기로 한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

보통주(1주당

1,600
원
)

753,041

12
. 순이자손
익

당분기와 전분기
중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

이자수익
현금 및 상각후원가측정 예치금
234
72

상각후원가측정 대출채권
11,662
7,201

기타
66
65

소 계
11,962
7,338

이자비용
원화차입금
(867)
(27)

원화사채
(49,308)
(44,723)

기타
(13)
-

소 계
(50,188)
(44,750)

순이자손익
(38,226)
(37,412)

13.
순수수료손익

당분기와 전분기
중 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

수수료수익
브랜드수수료
12,439
11,678

기타
2
3

소 계
12,441
11,681

수수료비용
기타
(83)
(8)

순수수료손익
12,358
11,673

14. 배당수익

당분기와 전분기
중
배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

종속기업 배당수익
1,282,144
1,407,674

15.
신용손실충당금 전입(환입)액

당분기와 전분기
중 신용손실충당금 전입(환입)액의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

신용손실충당금 전입(환입)액
(190)
32

16
. 일반관리비

당분기와 전분기
중
일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

종업원 급여
급여 및 상여
10,180
8,026

퇴직급여
512
452

임차료
170
513

리스료
108
-

접대비
541
405

감가상각비
622
127

무형자산상각비
21
23

제세공과금
234
231

광고선전비
6,054
4,445

기타의 관리비
4,851
3,246

합 계
23,293
17,468

17. 주식기준보상

당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
(1) 주식매수선택권

(단위 : 주, 원)

구분
5차 부여분(*1)
6차 부여분(*1)
7차 부여분(*1)(*2)

① 유형
현금결제형
현금결제형
현금결제형

② 권리부여일
2006.3.21
2007.3.20
2008.3.19

③ 행사가격
38,829원
54,560원
49,053원

④ 최초 부여수량
3,296,200주
1,301,050주
808,700주

⑤ 행사가능종료일
2019.8.21
2020.8.19
2021.5.17 / 2021.9.17

⑥ 수량변동내역

기초
2,500주
58,764주
45,628주

행사등
-
-
-

당분기말
2,500주
58,764주
45,628주

⑦ 단위당 공정가치
3,422원
505원
2021.5.17 행사기간 만료 : 1,685원
2021.9.17 행사기간 만료 : 2,069원

(*1)

당분기말 현재 주식매수선택권은 모두 가득되었으며,
잔여수량 106,892개의 가중평균행사가격은 51,841원입니다.

(*2)

당분기말 현재 7차 부여분 중
9,466주
는 행사가 제한되어 있습니다.

(2) 성과연동형 주식보상

구분
운영기간 종료
운영기간 미종료

① 유형
현금결제형

② 성과조건
2013년 부여분까지 상대주가연동(33.4%) 및 경영지표연동(66.6%)
 2014년 부여분부터 상대주가연동(20.0%) 및 경영지표연동(80.0%)

③ 운영기간
부여일이 속한 연도의 개시일로부터 4년
 (이연지급대상의 경우 5년)까지로 함

④ 보고기간종료일 
현재 추정 가득수량
30,898주
1,614,555주

⑤ 단위당 공정가치
2013년말 운영기간 종료 : 45,926원
2014년말 운영기간 종료 : 47,376원
2015년말 운영기간 종료 : 40,889원
2016년말 운영기간 종료 : 45,766원
2017년말 운영기간 종료 : 49,405원
2018년말 운영기간 종료 : 40,580원
42,000원

성과연동형 주식보상에 따라 부여연도 개시일 기준 4년 후(이연대상 부여수량의 경우 5년 후)의 기준주가(기준일 전일로부터과거 2개월, 과거 1개월, 과거 1주간 거래량 가중평균주가의 산술평균)를 현금으로 지급하는바, 향후 지급할 기준주가의 공정가치를 매 결산시점 종가로 평가하고 있습니다. 성과연동형 주식보상에 대해서 당사에서는 현금결제형으로, 종속기업에서는 주식결제형으로 회계처리하고 있습니다.

(3) 주식기준보상비용
당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정에 따라 당분기 및 전분기 중 발생한 주식보상비용은 다음과 같습니다.

① 제 19(당) 기
1분기

(단위 : 백만원)

구분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

5차 주식매수선택권
-
1
1

6차 주식매수선택권
1
5
6

7차 주식매수선택권
7
8
15

성과연동형 주식보상
1,762
13,348
15,110

합 계
1,770
13,362
15,132

② 제 18(전) 기 1분기

(단위 : 백만원)

구분
지주회사 임직원
종속회사 임직원
합 계

4차 주식매수선택권
-
(9)
(9)

5차 주식매수선택권
-
(8)
(8)

6차 주식매수선택권
(12)
(72)
(84)

7차 주식매수선택권
(25)
(36)
(61)

성과연동형 주식보상
250
1,876
2,126

합 계
213
1,751
1,964

(4) 미지급비용 및 내재가치
당사가 당분기말 및 전기말 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 내재가치의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 19(당) 기
1분기말

(단위 : 백만원)

구분
미지급비용(*1)

지주회사 임직원
종속회사 임직원(*2)
합계

5차 주식매수선택권
-
9
9

6차 주식매수선택권
4
26
30

7차 주식매수선택권
30
42
72

성과연동형 주식보상
7,136
62,005
69,141

합 계
7,170
62,082
69,252

(*1)

당분기말 현재 가득된 주식기준보상거래
의 내재가치는 현재 총 69,148
백만원
으로, 주식매수선택권은종가 42,000
원
을 기준으
로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로보았습니다.

(*2)

당사는 상기 주식기준보상약정을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 당분기말 현재 종속기업에서 보전받을 금액

62,082백만원
을 미수금으로 인식하고 있습니다.

② 제 18(전) 기말

(단위 : 백만원)

구분
미지급비용(*1)

지주회사 임직원
종속회사 임직원(*2)
합계

4차 주식매수선택권
-
-
-

5차 주식매수선택권
-
7
7

6차 주식매수선택권
3
20
23

7차 주식매수선택권
24
33
57

성과연동형 주식보상
7,328
61,790
69,118

합 계
7,355
61,850
69,205

(*1)

전기말 현재 가득된 주식기준보상거래
의 내재가치는 현재 총
69,120백만원
으로, 주식매수선택권은 종가 39,600
원
을 기준으
로 내재가치를 계산하였으며, 성과연동형 주식보상은 공정가치를 내재가치로보았습니다.

(*2)

당사는 상기 주식기준보상약정을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 전기말 현재 종속기업에서 보전받을 금액

61,850백만원
을미수금으로 인식하고 있습니다.

18. 법인세

당분기와 전분기 중
법인세비용의 구성
요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

당기 법인세 부담액
-
-

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(537)
912

자본에 직접 반영된 법인세비용
-
9

법인세비용(수익)
(537)
921

19. 주당이익

당분기와 전분기
의 주당이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 주)

내용
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

분기순이익
1,248,976
1,364,873

차감 : 신종자본증권이자
(18,341)
(4,406)

보통주 귀속 분기순이익
1,230,635
1,360,467

가중평균유통보통주식수(*)
470,269,261
474,199,587

기본 및 희석 주당이익
2,617원
2,869원

(*) 당사가 발행한 보통주식수는 474,199,587주이며, 자기주식 취득으로 가중평균유통보통주식수가 감소하였
습니다.

20. 영업수
익

당분기 및 전분기

중

영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

배당수익
1,282,144
1,407,674

수수료수익
12,441
11,681

이자수익
11,962
7,338

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익
4,577
1,555

외환거래이익
8,657
-

신용손실충당금환입액
190
-

대출채권매각이익
2,334
-

합 계
1,322,305
1,428,248

21.

약
정
사
항

당사는 아시아신탁 주식회사의 지분(전체 지분의 60%)을 인수하는 계약을 체결하면서 추가 지분(전체 지분의 35%)을 취득할 수 있는 주주간 약정을 체결하였습니다. 동계약에 따라 당사는 아시아신탁 주식회사 주주가 보유하는 지분을 매수할 수 있는 권리가 있으며, 이에 대응하여 아시아신탁 주식회사 주주는 당사에 매수할 것을 청구할수 있는 권리를 보유하고 있습니다.

22. 현금흐름표

(1)

현금흐름표상의 당분기말과 전기
말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 예치금
33,067
48,628

(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동으로 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 
1) 제 19(당) 기 1분기

(단위: 백만원)

구분
차입부채
사채
리스부채
합계

기초
125,000
7,812,358
-
7,937,358

현금흐름변동
100,000
399,499
(304)
499,195

비현금흐름변동

이자비용(상각)
-
688
13
701

기타비금융변동
-
-
2,574
2,574

분기말
225,000
8,212,545
2,283
8,439,828

2) 제 18(전) 기 1분기

(단위: 백만원)

구분
차입부채
사채
합계

기초
5,000
7,003,622
7,008,622

현금흐름변동
-
249,041
249,041

비현금흐름변동

이자비용(상각)
-
636
636

분기말
5,000
7,253,299
7,258,299

23
. 특수관계자 거래

(1)
당분기 및 전분기
중 당사와 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니 다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

<수익>

신한은행
이자수익
66
65

수수료수익
8,074
7,419

배당수익
890,000
540,000

신한카드
이자수익
3,819
3,409

수수료수익
2,068
2,108

배당수익
337,744
600,018

신한금융투자
이자수익
88
72

수수료수익
1,153
1,090

배당수익
20,000
145,000

대손충당금환입
3
-

신한생명
이자수익
4,769
-

수수료수익
603
582

배당수익
-
58,000

대손충당금환입
282
1

신한캐피탈
이자수익
2,434
3,281

수수료수익
257
237

배당수익
15,480
50,342

제주은행
수수료수익
162
135

배당수익
2,310
1,524

신한신용정보
수수료수익
5
5

배당수익
1,000
-

신한대체투자운용
이자수익
29
28

수수료수익
3
3

신한BNPP자산운용
수수료수익
27
26

배당수익
11,115
10,790

신한디에스
이자수익
128
-

수수료수익
8
5

신한아이타스
수수료수익
20
18

배당수익
2,995
2,000

신한저축은행
이자수익
483
483

수수료수익
49
43

배당수익
1,500
-

신한리츠운용
수수료수익
12
10

합 계
1,306,686
1,426,694

<비용>

신한은행
이자비용(*)
5
-

기타일반관리비(*)
378
381

대손상각비
33
1

신한카드
기타일반관리비(*)
13
10

대손상각비
22
22

신한금융투자
이자비용
54
60

기타일반관리비
-
5

대손상각비
-
10

신한생명보험
이자비용(*)
4
-

기타일반관리비(*)
83
-

신한캐피탈
대손상각비
10
-

제주은행
대손상각비
2
-

신한디에스
기타일반관리비
961
185

대손상각비
24
-

신한BNPP자산운용
대손상각비
11
-

신한저축은행
대손상각비
3
-

신한리츠운용
대손상각비
1
-

오렌지라이프생명
이자비용
353
-

합 계
1,957
674

(*) 당분기 중 기업회계기준서 제1116호 도입에 따라 발생한 리스사용권자산 관련 감가상각비와 리스부채의 이자비용이 포함되어 있습니다.

(2)
당분기말
과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명
계정과목
제 19(당) 기 1분기말
제 18(전) 기말

<채권>

신한은행
현금및예치금
6
24

기타자산
357,376
309,155

유형자산(*)
904
-

신한카드
대출채권
699,495
699,495

기타자산
132,653
99,863

유형자산(*)
147
-

신한금융투자
기타자산
15,216
19,384

신한생명
대출채권
-
391,053

기타자산
10,123
9,045

유형자산(*)
696
-

신한캐피탈
대출채권
449,544
449,544

기타자산
36,946
26,783

신한BNPP자산운용
기타자산
12,355
1,321

제주은행
기타자산
4,227
1,897

신한신용정보
기타자산
411
431

신한대체투자운용
대출채권
4,973
4,973

기타자산
1
-

신한디에스
대출채권
23,976
-

기타자산
1,102
776

신한아이타스
기타자산
619
482

신한저축은행
대출채권
99,601
99,601

기타자산
4,620
3,908

신한리츠운용
기타자산
917
702

합 계
1,855,908
2,118,437

<채무>

신한은행
기타부채
715
-

신한카드
기타부채
503
329

신한금융투자
기타부채
302
-

신한생명
기타부채
41,253
23,796

신한신용정보
기타부채
74
66

신한대체투자운용
기타부채
79
107

신한디에스
기타부채
649
1,143

오렌지라이프
원화사채
55,000
-

기타부채
262
-

합 계
98,837
25,441

(*) 기업회계기준서 제1116호 도입에 따라 발생한 리스사용권자산 금액입니다.

(3)
주요 자금거래

당분기와 전
분기 중
특
수
관계자와의 주요 자금거래는 다음과 같습니다.

① 제 19(당) 1분기

(단위 : 백만원)

특수관계자명
기초
대여
회수
처분
분기말

신한카드
700,000
-
-
-
700,000

신한생명
391,335
-
-
391,335
-

신한캐피탈
450,000
50,000
50,000
-
450,000

신한대체투자운용
5,000
-
-
-
5,000

신한저축은행
100,000
-
-
-
100,000

신한디에스
-
48,000
24,000
-
24,000

합계
1,646,335
98,000
74,000
391,335
1,279,000

② 제 18(전)기 1분기

(단위 : 백만원)

특수관계자명
기초
대여
회수
분기말

신한카드
600,000
100,000
-
700,000

신한캐피탈
530,000
50,000
50,000
530,000

신한대체투자운용
5,000
-
-
5,000

신한저축은행
100,000
-
-
100,000

합계
1,235,000
150,000
50,000
1,335,000

(4)
주요 경
영진에 대한 보상

당분기와 전분기
중
주요 경영진에 대한 보상의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
제 19(당) 기 1분기
제 18(전) 기 1분기

단기종업원급여
911
1,029

퇴직급여
4
14

주식기준보상(*)
518
280

합 계
1,433
1,323

(*)
상기 주식기준보상비용은 가득기간 중인 주식기준보상약정에 대한 비용입니다.

24. 보고기간 후 사건
(1) 종속기업 투자지분
당사는 전기 중 아시아신탁 주식회사의 지분을 60% 취득하는 계약을 체결하였습니다. 2019년 4월 17일 금융위원회의 자회사편입을 승인받았으며, 2019년 5월 2일 지분인수절차를 완료하였습니다.

(2) 유상증자

보고기간 후인 2019년 5월 2일 7,500억원 규모의 전환우선주가 발행되었습니다. 투자자는 발행일로부터 1년 이후의 날로부터 4년이 되는 날의 전날까지 전환을 청구할수 있고 4년까지 전환되지 않은 전환우선주식은 4년이 되는 날 보통주식으로 자동 전환됩니다.

25. 회계정책의 변경으로 인한 전환효과

기준서 제1116호의 적용으로 당사는 기준서 제1017호의 원칙에 따라 종전에 운용리스로 분류되었던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 이러한 부채는 2019년 1월 1일의 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 향후 지급할 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일에 리스부채에 적용된 리스이용자의 증분차입이자율은 2.33%입니다. 전기말에 공시된 운용리스약정을 당사의 증분차입이자율로 할인한 금액과 최초적용일에 인식된 리스부채의 차이는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
금액

전기말에 공시된 운용리스약정
2,328

당사의 증분차입이자율을 사용하여 할인한 금액
2,284

차감: 정액법으로 비용인식한 소액자산 리스료
(55)

차감: 부가가치세
(206)

당기초 인식된 리스부채
2,023

사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정되었습니다. 이로 인해 당기초에 유형자산이 2,301백만원 증가하였습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 기타 재무제표 이용에 유의하여

야 할 사항

기타 자세한 사항은 연결재무제표 주석 및 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

나. 대
손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 계
정과목별 대손충당금
설정 내용

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

2019년 3월 말

원화대출금
240,596,313
1,407,529
0.59%

외화대출금
22,813,004
308,679
1.35%

신용카드채권
22,458,889
820,279
3.65%

기타
24,373,690
241,259
0.99%

합계
310,241,896
2,777,746
0.90%

2018년 말

원화대출금
232,966,466
1,393,230
0.60%

외화대출금
20,913,768
293,084
1.40%

신용카드채권
22,447,614
797,316
3.55%

기타
25,532,912
241,438
0.95%

합계
301,860,760
2,725,068
0.90%

2017년 말

원화대출금
216,605,449
1,258,578
0.58%

외화대출금
17,698,218
270,811
1.53%

신용카드채권
20,640,857
598,094
2.90%

기타
22,544,167
183,121
0.81%

합계
277,488,691
2,310,604
0.83%

(주) 회사 계정과목체계에 따른 분류

(2) 대손충당금 변동 내역

<
제19(당)기 1분기말>

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(주2)
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
취득시 신용이
손상되어 있는 금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
취득시 신용이
손상되어 있는 금융자산

기초
731,000
1,027,922
966,146
-
39,927
6,930
24,764
-
2,796,689

12개월 기대신용손실로 대체
54,222
-53,502
-720
-
254
-249
-5
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-30,977
35,750
-4,773
-
-137
146
-9
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-2,537
-75,802
78,339
-
-53
-349
402
-
-

전입(환입)액
-20,182
95,482
147,922
-
-572
6,003
5,623
-
234,276

상각액
-
-
-234,191
-
-
-
-6,368
-
-240,559

할인차금 상각
-
-
-5,534
-
-
-
-
-
-5,534

대출채권 매각(환매)
-
-472
-19,797
-
-
-
-
-
-20,269

상각채권 회수
-
-
70,309
-
-
-
346
-
70,655

기타 (주3)
1,546
-11,513
3,465
-
-72
16
473
-
-6,085

사업결합
15,658
3,118
6,867
-
1,333
-
7,451
-
34,427

분기말
748,730
1,020,983
1,008,033
-
40,680
12,497
32,677
-
2,863,600

<제18기 말>

(단위 : 백만원)

구 분
상각후원가측정대출채권
기타(주2)
합계

12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
취득시 신용이
손상되어 있는 금융자산
12개월 
 기대신용손실
전체기간
 기대신용손실
신용이 손상된 금융자산
취득시 신용이
손상되어 있는 금융자산

기초
730,613
1,088,259
1,053,114
-
39,048
7,666
20,166
-
2,938,866

12개월 기대신용손실로 대체
115,780
-114,614
-1,166
-
581
-578
-3
-
-

전체기간 기대신용손실로 대체
-61,415
103,502
-42,087
-
-212
222
-10
-
-

신용이 손상된 금융자산으로 대체
-2,509
-40,729
43,238
-
-94
-2,209
2,303
-
-

전입(환입)액
23,662
159,565
521,288
-
-1,998
1,775
24,293
-
728,585

상각액
-
-
-851,397
-
-
-
-20,984
-
-872,381

할인차금 상각
-
-
-20,778
-
-
-
-
-
-20,778

대출채권 매각(환매)
-636
-374
-59,567
-
-
-7
-2,736
-
-63,320

상각채권 회수
-
-
311,280
-
-
-
1,815
-
313,095

기타 (주3)
-74,495
-167,687
12,221
-
2,602
61
-80
-
-227,378

기말
731,000
1,027,922
966,146
-
39,927
6,930
24,764
-
2,796,689

<
제17기 말>

(단위:백만원)

구 분
대출채권
기타(주2)
합 계

기초
2,360,795
66,896
2,427,691

전입액
800,928
15,672
816,600

상각액
-973,943
-20,063
-994,006

할인차금 상각 (주1)
-23,316
-
-23,316

대출채권 매각(환매)
-63,091
16
-63,075

상각채권 회수
311,042
1,591
312,633

기타 (주3)
-101,811
-379
-102,190

기말
2,310,604
63,733
2,374,337

(주1) 손상된 금융자산에서 발생하는 이자수익임.

(주2) 예치금 및 기타자산에 설정된 대손충당금을 포함하고 있음.

(주3) 기타 변동액은 채권조정, 출자전환, 환율변동 등으로 인한 금액임.

(3) 대출채권 관련 대손충당금 설정 방침

신용리스크는 차주 또는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 연결실체가 부담하는 가장 큰 리스크입니다. 신용리스크 관리 대상은 난내계정은 물론, 보증, 대출약정, 파생상품 거래 등 난외계정을 포함하여 신용리스크에 의한 경제적 손실이 발생할 수 있는 모든 대상을 포함하고 있습니다.

(
1)
손상
측정에 사용된 변수, 가정 및 기법
 1) 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하는 방법
연결실체는 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 매 보고기간 말에 평가하며, 신용위험의 유의적인 증가를 평가할 때 기대신용손실액의 변동이 아니라 금융상품의 기대존속기간에 걸친 채무불이행 발생 위험의 변동을 사용합니다. 이러한 평가를 하기 위해, 보고기간 말의 금융상품에 대한 채무불이행 발생 위험을 최초 인식일의 채무불이행 발생 위험과 비교하고 최초 인식 후에 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 정보로서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 이러한 정보는 연결실체가 보유한 채무불이행 경험 데이터와 내부 신용 평가 전문가의 분석결과를 포함합니다.

① 채무불이행 위험의 측정
연결실체는 채무불이행 위험과 합리적인 상관관계가 있는 것으로 확인된 관측 자료와 과거 경험에 기반한 판단을 근거로 개별 익스포져에 대하여 내부 신용등급을 부여합니다. 내부 신용등급은 채무불이행 위험을 나타내는 질적ㆍ양적 요소를 고려하여 결정되며, 이러한 요소는 익스포져의 특성과 차주의 유형에 따라 다를 수 있습니다.

② 부도율 기간구조의 측정
내부 신용등급은 부도율 기간구조를 결정하기 위한 주요 투입변수입니다. 연결실체는 신용위험에 노출된 익스포져의 양태와 채무불이행 정보를 상품과 차주의 유형, 그리고 내부 신용 평가 결과 별로 분석하여 축적하고 있으며, 이러한 분석의 수행 시 일부 포트폴리오의 경우 외부 신용 평가 기관으로부터 입수한 정보를 활용합니다.
연결실체는 축적된 데이터로부터 익스포져의 잔여 만기에 대한 부도율을 추정하고 추정된 부도율의 시간의 경과에 따른 변동을 예측하기 위하여 통계적 기법을 적용합니다.

③ 신용위험의 유의적인 증가
연결실체는 신용위험의 유의적인 증가를 판단하기 위하여 포트폴리오 별로 정의된 지표를 활용하며, 이러한 지표는 일반적으로 내부 신용등급의 변동으로부터 추정된 채무불이행 위험의 변동과 질적 판단 요소, 그리고 연체일수 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체가 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단하기 위하여 적용한 방법은 아래와 같습니다.

기업익스포져
소매익스포져
카드익스포져

신용등급의 유의적인 변동

신용등급의 유의적인 변동

신용등급의 유의적인 변동

계속연체일수 30일 초과

계속연체일수 30일 초과

연체일수7일 초과(개인카드)

자산건전성등급 '요주의' 이하

자산건전성등급 '요주의' 이하

자산건전성등급 '요주의' 이하

조기경보모형 모니터링 등급

조기경보모형 모니터링 등급

특정연체 Pool Segment

완전자본잠식
특정 Pool Segment

감사의견 부적정 또는 의견거절
집단대출 부실 시공사 연관 여신

3년 연속 이자보상배율 1미만

2년 연속 부의 영업현금흐름

연결실체는 특정 익스포져의 연체일수가 30일을 초과하는 경우(단, 특정 포트폴리오에 대하여 7일을 초과하는 경우) 최초 인식 후에 해당 금융자산의 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 간주합니다. 연결실체는 연결실체가 차주로부터 수취할 계약상 지급액을 완전히 수취하지 못한 가장 빠른 일자로부터 연체일수를 산정하며 차주에게 부여한 유예기간은 고려하지 않습니다.

연결실체는 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하기 위한 기준을 다음의 관점에서 정기적으로 검토합니다.
- 채무불이행의 발생 이전에 신용위험의 유의적인 증가 여부가 식별될 것
- 신용위험의 유의적인 증가 여부를 판단하고자 수립한 기준이 연체일수 기준보다 선제적인 예측력을 나타낼 것
- 판단기준을 적용한 결과 12개월 기대신용손실 적립대상과 전체기간 기대신용손실의 적립대상 간의 과도하게 빈번한 이동이 없을 것

2) 변경된 금융자산
금융자산의 계약상 현금흐름이 재협상 등을 통하여 변경되었으나 제거되지 아니하는경우, 연결실체는 해당 금융자산의 최초 인식 시점에 변경 전 계약 조건에 따라 측정된 채무불이행 위험과 변경된 조건에 따라 보고기간말 현재 측정된 채무불이행 위험을 비교하여 신용위험이 유의적으로 증가했는지를 판단합니다.

연결실체는 채무불이행 위험을 관리하고 회수가능성을 제고하기 위하여 재무적 곤경에 처한 고객에게 실행된 대출상품 등의 계약상 현금흐름을 조정(이하 '채권채무재조정')할 수 있습니다. 이러한 조정은 일반적으로 만기의 연장, 이자 지급 주기의 변경 및 계약상 기타 조건의 변경 등으로 이루어집니다.

채권채무재조정은 일반적으로 신용위험의 유의적인 증가를 나타내는 질적 지표이며,연결실체는 이러한 조정 대상에 해당할 것으로 예상되는 익스포져에 대하여 전체기간 기대신용손실을 인식하고 있습니다. 차주가 채권채무재조정에 따라 변경된 계약상 현금흐름의 지급을 충실히 이행하거나 또는 해당 차주의 내부 신용등급이 전체기간 기대신용손실을 인식하기 이전의 수준으로 회복된 경우 해당 익스포져에 대하여 다시 12개월 기대신용손실을 인식합니다.

3) 채무불이행 위험
연결실체는 금융자산이 아래의 상황 중 하나 이상에 해당할 때 해당 자산이 채무불이행 상태에 있는 것으로 간주합니다.
- 차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
- 기타 연결실체가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

차주의 채무불이행 여부를 판단할 때 연결실체는 아래의 지표를 활용합니다.
- 질적 요소(예: 계약 조건의 위반)
- 양적 요소(예: 동일 차주가 연결실체에 대한 하나 이상의 지급의무를 이행하지 않는 경우 각 지급의무별 연체일수 단, 특정 포트폴리오의 경우 개별 금융상품 단위 별로 연체일수 등을 활용)
- 내부 관측자료 및 외부로부터 입수한 정보

연결실체가 적용하고 있는 채무불이행의 정의는 규제자본관리 목적에서 정의하고 있는 부도의 정의와 대체로 일치하며, 채무불이행 여부를 판단하기 위하여 활용하는 정보와 각 정보의 활용도는 상황에 따라 다를 수 있습니다.

4) 미래전망정보의 반영

연결실체는 기대신용손실의 측정 시 다양한 정보를 기초로 내부 전문가 그룹이 제시한 미래전망정보를 반영합니다. 이러한 미래전망정보의 예측을 위하여 연결실체는 국내외 연구기관 또는 정부 및 공공기관 등에서 공개한 경제전망 등을 활용합니다.

연결실체는 편의가 배제된 중립적인 관점에서 예상되는 미래 거시경제적 상황을 기대예상손실의 측정에 반영합니다. 이러한 관점에서의 기대예상손실은 가장 발생가능성이 높다고 판단되는 상황을 반영하며, 연결실체가 사업 계획과 경영 전략의 수립 시 근거한 예측과 동일한 가정에 기초합니다.

연결실체는 과거에 경험한 데이터를 분석하여 각 포트폴리오별로 신용위험과 신용손실의 예측에 필요한 주요 거시경제변수를 아래와 같이 식별하고, 각 변수 별 신용위험 간 상관관계를 도출하였습니다. 

주요 거시경제변수
신용위험 간 상관관계

경제성장률
음(-)의 상관관계

소비자물가지수
음(-)의 상관관계

기준금리
양(+)의 상관관계

국고채 3년금리
양(+)의 상관관계

회사채 3년금리
양(+)의 상관관계

종합주가지수
음(-)의 상관관계

연결실체가 사용한 거시경제변수와 채무불이행 위험 간의 예측된 상관관계
는
과거 9년 간의 데이터를 기초로 도출되었습니다.

5) 기대신용손실의 측정
기대신용손실의 측정에 투입된 주요 변수는 아래와 같습니다.
- 기간별 부도율(PD)
- 부도 시 손실률(LGD)
- 부도 시 익스포져(EAD)

이러한 신용위험측정요소는 연결실체가 내부적으로 개발한 통계적 기법과 과거 경험데이터로부터 추정되었으며 미래전망정보의 반영을 통하여 조정되었습니다.
기간별 부도율 추정치는 특정 시점을 기준으로 통계적 모형에 기반하여 거래상대방과 익스포져의 특성을 반영하여 추정되었습니다. 연결실체는 추정에 활용된 통계적 신용평가 모형의 개발을 위하여 연결실체의 자체적으로 보유한 정보를 활용하였으며, 일부 포트폴리오(예:대기업군 등)의 경우 시장에서 관측된 정보를 추가적으로 고려하였습니다. 거래상대방 또는 익스포져가 특정 등급 간에 집중적으로 분포하는 경우,해당 등급별 부도율의 측정 방식을 조정하며, 등급별 부도율은 익스포져의 계약 만기를 고려하여 추정되었습니다.

부도 시 손실률은 부도 발생 시 예상되는 손실의 정도를 의미합니다. 연결실체는 과거 부도 익스포져로부터 측정된 경험 회수율에 기반하여 부도 시 손실률을 산출하였습니다. 부도 시 손실률의 측정 모형은 담보의 유형, 담보에 대한 선순위, 차주의 유형 및 회수에 소요된 비용을 반영하도록 개발되었으며, 특히 소매 대출상품의 부도 시 손실률 모형은 담보의 대출비율(Loan to Value, LTV)을 주요 변수로 사용합니다.부도 시 손실률 산출에 반영된 회수율은 유효이자율로 할인된 회수금액의 현재가치를 기준으로 산정됩니다.

부도 시 익스포져는 부도 발생 시점의 예상되는 익스포져를 의미합니다. 연결실체는 현재 실행된 익스포져가 계약 상 한도 내에서 부도 시점까지 추가적으로 사용될 것으로 예상되는 비율을 반영하여 부도 시 익스포져를 도출합니다. 금융자산의 부도 시 익스포져는 해당 자산의 총 장부금액과 동일하며, 대출 약정과 금융 보증 계약의 부도 시 익스포져는 기인출 사용 금액과 향후 추가 사용될 것으로 예상되는 금액의 합계로 산정됩니다.

연결실체는 금융자산의 기대신용손실 측정 시 계약 상 만기를 기준으로 기대신용손실 측정 대상 기간을 반영합니다. 계약 상 만기는 차주가 보유한 연장권을 고려하여 산정됩니다.

부도율, 부도 시 손실률 및 부도 시 익스포져의 위험측정요소는 아래와 같은 구분 기준에 따라 집합적으로 추정됩니다.
- 상품의 유형
- 내부 신용등급
- 담보의 유형
- 담보대출비율(LTV)
- 차주가 속한 산업군
- 차주 또는 담보의 소재지
- 연체일수

집합을 구분하는 기준은 집합의 동질성을 유지하도록 정기적으로 검토되며 필요한 경우 조정됩니다. 연결실체는 내부적으로 충분한 수준의 과거 경험으로부터 축적된 자료를 보유하지 못한 특정 포트폴리오의 경우 외부 벤치마크 정보를 활용하여 내부 정보를 보완하였습니다.

6) 금융자산의 제각
연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가능성이 없다고 판단된 대출상품 또는 채무증권의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따르며 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하여 실행됩니다. 제각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다.

라. 금융상품의 공정가치

측정

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은
매매중개기관의 공시가격에 기초합니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정
하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다.

연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장상황에 근거하여
합리적인
가정을 수립하고 있습니다. 

금융상품의 공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
예를 들어
이자율 스왑의 공정가치는 미래예상현금흐름의 현재가치로 계산되며 외환선도계약의 공정가치는 보고기간종료일의 고시선도환율을 적용하여 산출됩니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. 
- 수준 1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. 
- 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다.

- 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.

1) 공정가치로 측정하는 금융상품

1-1)

금융상품자산·부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<
제
19(당)기 1분기

말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산
6,475,029
33,034,712
8,280,579
47,790,320

파생상품자산
49,694
2,008,799
197,363
2,255,856

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

15,672,234
34,532,564
552,848
50,757,646

금융상품자산총계
22,196,957
69,576,075
9,030,790
100,803,822

당기손익-공정가치측정 금융부채
2,108,984
-
-
2,108,984

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

-
1,822,529
6,904,700
8,727,229

파생상품부채
44,956
1,882,303
346,523
2,273,782

금융상품부채총계
2,153,940
3,704,832
7,251,223
13,109,995

<제18기 말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

당기손익-공정가치측정 금융자산
5,767,761
30,644,440
7,122,565
43,534,766

파생상품자산
62,275
1,610,475
120,863
1,793,613

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

10,668,110
27,095,555
550,505
38,314,170

금융상품자산총계
16,498,146
59,350,470
7,793,933
83,642,549

당기손익-공정가치측정 금융부채
1,420,306
-
-
1,420,306

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

-
1,702,063
6,833,737
8,535,800

파생상품부채
116,160
1,676,647
647,085
2,439,892

금융상품부채총계
1,536,466
3,378,710
7,480,822
12,395,998

<
제
17기

말>

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

단기매매금융자산
7,438,083
20,351,470
674,743
28,464,296

당기손익인식지정금융자산
572,734
2,457,728
548,595
3,579,057

파생상품자산
31,858
3,072,980
295,340
3,400,178

매도가능금융자산
10,920,710
26,899,791
4,296,436
42,116,937

금융상품자산총계
18,963,385
52,781,969
5,815,114
77,560,468

단기매매금융부채
1,848,490
-
-
1,848,490

당기손익인식지정금융부채
36,973
986,882
7,273,754
8,297,609

파생상품부채
20,738
2,963,914
503,009
3,487,661

금융상품부채총계
1,906,201
3,950,796
7,776,763
13,633,760

1-

2) 당기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준1과 수준2 사이의 이동금액은 없습니다.

1-3)
공정가치수준 3으로

분류된 금융상품의 내역

가.
공정가치수준 3
에 해당되는 금융상품의
증감내역은 다음과 같습니다.

<
제19(당)기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분

당기손익-공정가치측정

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

순파생상품

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

기초금액
7,122,564
550,505
-526,223
-6,833,737

총손익
297,147
7,329
471,077
-532,889

- 당기손익
인식금액(*1)

267,681
887
471,077
-532,889

- 기타포괄손익인식금액
29,466
6,442
-
-

매입
451,623
50
1,291
-

발행
-
-
-
-1,655,565

결제
-284,227
-5,036
-95,356
2,117,491

수준 3으로 이동(*2)
195
-
51
-

수준 3으로부터의 이동(*2)
-
-
-
-

사업결합
693,277
-
-
-

분기말금액
8,280,579
552,848
-149,160
-6,904,700

<
제18기>

(단위 : 백만원)

구 분

당기손익-공정가치측정

금융자산

당기손익-공정가치측정지정

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정

유가증권

순파생상품

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

기초금액
5,831,369
152,091
621,207
-250,662
-7,273,754

총손익
359,160
3,390
34,080
-128,816
10,325

- 당기손익
인식금액(*1)

359,160
3,390
4,692
-128,816
10,090

- 기타포괄손익인식금액
-
-
29,388
-
235

매입
2,143,853
-
2,510
2,236
-

발행
-
-
-
-
-7,127,670

결제
-1,212,202
-155,481
-107,292
-148,987
7,557,362

수준 3으로 이동(*2)
1,370
-
-
6
-

수준 3으로부터의 이동(*2)
-985
-
-
-
-

기말금액
7,122,565
-
550,505
-526,223
-6,833,737

<
제17기>

(단위: 백만원)

구 분
단기매매
금융자산
당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
순파생상품
자산(부채)
당기손익인식
지정금융부채

기초금액
82,477
614,039
3,883,441
-492,136
-7,574,327

총손익
41,127
-9,202
-203,850
634,438
-913,760

- 당기손익
인식금액(*1)

41,127
-9,202
-200,701
634,438
-913,760

- 기타포괄손익인식금액
-
-
-3,149
-
-

매입
589,144
210,856
1,150,904
29,333
-

발행
-
-
-
4,541
-8,710,656

결제
-139,562
-267,098
-565,146
-383,873
9,924,989

수준 3으로 이동(*2)
101,557
-
31,087
28
-

수준 3으로부터의 이동(*2)
-
-
-
-
-

기말금액
674,743
548,595
4,296,436
-207,669
-7,273,754

(*1) 당기와 전기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 증감내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간 말 현재 보유하고 있는 금융상품 관련 당기손익 인식액은 포괄손익계산서 상 다음과 같은 개별항목으로 표시되고 있습니다. 

<제 19(당) 기 1분기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
인식금액
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손익
630,310
513,713

당기손익-공정가치측정지정 금융자산 관련손익
-532,889
-354,354

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 관련손익
887
887

신용손실충당금전입액
-
-

기타영업손익
108,448
108,449

합 계
206,756
268,695

<제 18기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
인식금액
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액

당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손익
179,658
-14,586

당기손익-공정가치측정지정 금융자산 관련손익
10,090
392,096

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 관련손익
2,575
-

신용손실충당금전입액
17
-28

기타영업손익
56,176
57,317

합 계
248,516
434,799

<제 17기>

(단위: 백만원)

구 분
당기손익
인식금액
보고기간말 보유 금융상품관련 당기손익 인식액

단기매매금융상품관련손익
843,657
121,643

당기손익인식지정금융상품관련손익
-922,962
-129,654

매도가능금융자산처분손익
17,193
977

금융상품자산손상차손
-180,206
-180,206

기타영업손익
-205,780
-216,135

합 계
-448,098
-403,375

(*2) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식합니다.

1-
4) 가치평가기법 및 시장에서 관측불가능한 투입변수

1-4-1) 당기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
장부금액
투입변수

당기손익-공정가치측정 
금융자산
현금흐름할인모형,
순자산가치평가

33,034,712

할인율,
주식ㆍ채권 등 
기초자산 가격

파생상품자산
옵션모형,
현금흐름할인모형
2,008,799
할인율, 환율, 변동성,
주가 및 상품지수 등

기타포괄손익-공정가치
측정 유가증권
현금흐름할인모형, 
순자산가치평가
34,532,564
할인율, 성장율, 
주식ㆍ채권 등 
기초자산 가격

금융자산 합계

69,576,075

당기손익-공정가치측정
지정 금융부채
현금흐름할인모형
1,822,529
할인율

파생상품부채
옵션모형,
현금흐름할인모형
1,882,303
할인율, 환율, 변동성,
주가 및 상품지수 등

금융부채 합계

3,704,832

1-4-2) 당기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
가치평가기법
종류
장부금액
유의적이지만
관측가능하지
않은 투입변수
범위(%)

당기손익-공정가치측정금융자산
현금흐름할인모형,
 옵션모형(*1)
채무증권
7,778,272
기초자산의 변동성
할인율
상관계수

16.87%~38.93%

1.26%~38.78%
 0.00%

현금흐름할인모형,
순자산가치평가
지분증권
502,307
기초자산의 변동성상관계수

5.47%~63.00%
0.00%~74%

소계
8,280,579

파생상품자산
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
152,680
기초자산의 변동성
상관계수
2.15%~63.00%
-42.00%~82.00%

옵션모형(*1)
이자율관련
6,653
기초자산의 변동성
회귀계수
상관계수

0.44%~0.69%
0.42%~1.57%
55.81%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
38,030
기초자산의 변동성
상관계수
1.00%~34.00%
17.00%~93.00%

소계
197,363

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
현금흐름할인모형, 순자산가치평가
채무 및 지분증권
552,848
할인율
성장율
8.21%~19.31%
0.00%~3.00%

금융자산 합계
9,030,790

당기손익-공정가치 측정지정 금융부채
옵션모형(*1)
주식관련
6,904,700
기초자산의변동성
 상관계수
0.00%~109.00%
-42.00%~93%

파생상품부채
옵션모형(*1)
주식 및 환율관련
45,724
기초자산의변동성
 상관계수
2.15%~55.00%
 -42.00%~93.00%

옵션모형(*1)
이자율관련
252,648
기초자산의 변동성
 회귀계수
 상관계수
0.00%~27.00%
 0.42%~2.77%
 32.61%~90.34%

옵션모형(*1)
신용 및 상품관련
48,151
기초자산의 변동성
 상관계수
1.00%~109.00%
 -20.00%~91.00%

소계
346,523

금융부채 합계

7,251,223

(*1)
파생상품 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.

1-5) 관측가능하지 않은 투입변수의 변경에 대한 민감도
당기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치측정시 관측가능하지 않은 투입변수를 합리적으로 가능한 대체적인 가정에 따른 투입변수로 변경하는 경우 당기손익 또는 기타포괄손익 등으로 인식되는 변동의 효과는 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기말>

(단위: 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정

유가증권

27,773
-20,972

파생상품자산
34,930
-33,286

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권(*2)
26,697
-15,756

합 계
89,400
-70,014

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

69,061
-67,463

파생상품부채
34,687
-44,506

합 계
103,748
-111,969

<제 18 기 말>

(단위: 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정

유가증권

45,760
-20,662

파생상품자산
28,115
-27,201

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권(*2)
23,885
-17,231

합 계
97,760
-65,094

당기손익인식(*1)

당기손익-공정가치측정지정

금융부채

112,212
-131,080

파생상품부채
103,938
-88,348

합 계
216,150
-219,428

<제
17기 말
>

(단위 : 백만원)

금융상품 종류
유리한 변동
불리한 변동

당기손익인식(*1)
단기매매금융자산
2,792
-2,742

당기손익인식지정금융자산
1,843
-1,941

파생상품자산
29,059
-28,077

매도가능금융자산 (*2)
39,460
-25,505

합 계
73,154
-58,265

당기손익인식(*1)
당기손익인식지정금융부채
72,063
-56,754

파생상품부채
32,770
-33,343

합 계
104,833
-90,097

(*1)
주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관계수를 10% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(*2)
주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0%~1%)과 할인율(-1%~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

2) 상각후원가로 측정하는 금융상품

2-1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다.

계정과목
공정가치 산출 방법

현금 및 예치금
현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을
사용하였습니다.

대출채권
대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.

만기보유금융자산

한국자산평가㈜, KIS채권평가㈜가 제공하는 최근거래일의 기준단가 중
작은 값을 공정가치로 산출하였습니다.

예수부채 및
차입부채
요구불예수부채, 어음관리계좌수탁금, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

사 채
활성시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성시장 가격이 유효하지 않는 경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다.

2-2)
상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

<제 19(당) 기 1분기말>

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

상각후원가측정예치금
19,284,049
19,448,797

상각후원가측정대출채권
307,959,580
310,864,611

상각후원가측정유가증권
40,144,111
43,786,904

기타금융자산
22,016,587
22,034,964

자산총계
389,404,327
396,135,276

예수부채
273,848,328
274,013,018

차입부채
29,274,787
29,408,324

사채
67,263,045
68,199,498

기타금융부채
30,750,784
30,463,061

부채총계
401,136,944
402,083,901

<제 18 기 말>

(단위 : 백만원)

구 분
장부금액
공정가치

상각후원가측정예치금
14,471,988
14,471,920

상각후원가측정대출채권
299,609,472
302,089,329

상각후원가측정유가증권
28,478,136
29,676,691

기타금융자산
16,837,141
16,859,986

자산총계
359,396,737
363,097,926

예수부채
265,000,190
264,986,928

차입부채
29,818,542
29,898,645

사채
63,227,699
63,506,309

기타금융부채
20,545,181
20,233,920

부채총계
378,591,612
378,625,802

<제 17기 말>

(단위 : 백만원)

계 정 과 목
장부금액
공정가치

대출채권
275,565,766
275,988,557

만기보유금융자산
24,990,680
25,390,335

기타금융자산
12,041,304
12,038,310

자산총계
312,597,750
313,417,202

예수부채
249,419,224
249,333,154

차입부채
27,586,610
27,596,841

사채
51,340,821
51,277,693

기타금융부채
20,205,312
20,179,542

부채총계
348,551,967
348,387,230

2-
3)
당기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

<제
19기 1분기 말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

상각후원가측정예치금
3,302,819
15,749,234
396,744
19,448,797

상각후원가측정대출채권
3,670
1,713,643
309,147,298
310,864,611

상각후원가측정유가증권
19,907,995
23,794,421
84,488
43,786,904

기타금융자산
1,274,464
14,540,896
6,219,604
22,034,964

자산총계
24,488,948
55,798,194
315,848,134
396,135,276

예수부채
2,988,150
110,148,341
160,876,527
274,013,018

차입부채
6,261,133
938,540
22,208,651
29,408,324

사채
-
45,596,741
22,602,757
68,199,498

기타금융부채
1,274,470
12,159,532
17,029,059
30,463,061

부채총계
10,523,753
168,843,154
222,716,994
402,083,901

<제
18기 말>

(단위 : 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

상각후원가측정예치금
3,105,588
10,587,086
779,246
14,471,920

상각후원가측정대출채권
590
2,498,193
299,590,546
302,089,329

상각후원가측정유가증권
8,607,060
20,986,587
83,044
29,676,691

기타금융자산
74,625
11,606,369
5,178,992
16,859,986

자산총계
11,787,863
45,678,235
305,631,828
363,097,926

예수부채
2,801,700
109,083,014
153,102,214
264,986,928

차입부채
5,708,217
1,084,036
23,106,392
29,898,645

사채
-
41,894,406
21,611,903
63,506,309

기타금융부채
74,638
6,630,725
13,528,557
20,233,920

부채총계
8,584,555
158,692,181
211,349,066
378,625,802

<제
17기 말>

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

대출채권
3,065
845,567
275,139,925
275,988,557

만기보유금융자산
7,851,134
17,539,201
-
25,390,335

기타금융자산
79,889
6,832,567
5,125,854
12,038,310

자산총계
7,934,088
25,217,335
280,265,779
313,417,202

예수부채
2,922,841
105,939,876
140,470,437
249,333,154

차입부채
5,958,846
566,718
21,071,277
27,596,841

사채
-
33,622,407
17,655,286
51,277,693

기타금융부채
84,665
5,642,143
14,452,734
20,179,542

부채총계
8,966,352
145,771,144
193,649,734
348,387,230

마. 채무증권 발행실적 등

①
채무증권 발행 실적

- 별
도기준

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

신한금융지주
회사채
공모
2019.01.22
110,000
2.07
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.01.22
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2019.01.22
110,000
2.17
AAA(한신평,한기평,NICE)
2024.01.22
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2019.02.01
30,000
2.07
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.02.01
미상환
키움증권

신한금융지주
회사채
공모
2019.02.01
50,000
2.16
AAA(한신평,한기평,NICE)
2024.02.01
미상환
키움증권

신한금융지주
기업어음증권
공모
2019.02.27
100,000
1.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.06.26
미상환
BNK투자증권

신한금융지주
전자단기사채
공모
2019.01.21
200,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.04.19
미상환
BNK투자증권

신한금융지주
전자단기사채
공모
2019.01.28
50,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.04.25
미상환
BNK투자증권

신한금융지주
전자단기사채
공모
2019.01.29
50,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.04.25
미상환
BNK투자증권

신한금융지주
전자단기사채
공모
2019.02.26
100,000
1.95
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.05.08
미상환
BNK투자증권

합 계
-
-
-
800,000
-
-
-
-
-

-
연결기준

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

신한금융지주
회사채
공모
2019.01.22
110,000
2.07
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.01.22
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2019.01.22
110,000
2.17
AAA(한신평,한기평,NICE)
2024.01.22
미상환
교보증권

신한금융지주
회사채
공모
2019.02.01
30,000
2.07
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.02.01
미상환
키움증권

신한금융지주
회사채
공모
2019.02.01
50,000
2.16
AAA(한신평,한기평,NICE)
2024.02.01
미상환
키움증권

신한금융지주
기업어음증권
공모
2019.02.27
100,000
1.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.06.26
미상환
BNK투자증권

신한금융지주
전자단기사채
공모
2019.01.21
200,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.04.19
미상환
BNK투자증권

신한금융지주
전자단기사채
공모
2019.01.28
50,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.04.25
미상환
BNK투자증권

신한금융지주
전자단기사채
공모
2019.01.29
50,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.04.25
미상환
BNK투자증권

신한금융지주
전자단기사채
공모
2019.02.26
100,000
1.95
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.05.08
미상환
BNK투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.01.15
300,000
1.88
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.01.15
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2019.01.16
120,000
1.93
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.01.16
미상환
한화투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.01.21
140,000
1.96
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.07.21
미상환
한화투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.01.22
150,000
1.95
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.01.22
미상환
KTB투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.01.24
200,000
1.99
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.01.24
미상환
KTB투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.01.30
200,000
1.91
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.01.30
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2019.01.31
200,000
1.94
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.01.31
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2019.01.31
200,000
1.99
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.01.31
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2019.02.11
300,000
1.93
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.02.11
미상환
한화투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.02.11
170,000
1.96
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.02.11
미상환
한화투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.02.14
210,000
1.92
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.02.14
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2019.02.14
200,000
1.97
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.02.14
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2019.02.18
150,000
1.90
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.02.18
미상환
한화투자증권

신한은행
조건부자본증권
공모
2019.02.25
300,000
3.30
AAA(한신평,한기평,NICE)
2099.02.25
미상환
메리츠종금

신한은행
회사채
공모
2019.02.28
150,000
1.98
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.02.28
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.07
300,000
1.92
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.03.07
미상환
한화투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.08
120,000
1.96
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.03.08
미상환
한화투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.08
300,000
1.99
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.03.08
미상환
KTB투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.12
250,000
1.95
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.03.12
미상환
KTB투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.13
230,000
1.91
AAA(한신평,한기평,NICE)
2020.02.13
미상환
하나금융투자

신한은행
회사채
공모
2019.03.14
300,000
1.95
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.09.14
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.19
300,000
1.95
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.09.19
미상환
삼성증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.19
100,000
1.96
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
한화투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.20
200,000
1.95
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.03.20
미상환
한화투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.20
250,000
1.97
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.03.20
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.21
300,000
1.97
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.09.21
미상환
교보증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.22
50,000
2.56
AAA(한신평,한기평,NICE)
2039.03.22
미상환
한화투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.25
80,000
1.94
AAA(한신평,한기평,NICE)
2021.03.25
미상환
한국투자증권

신한은행
회사채
공모
2019.03.25
160,000
1.96
AAA(한신평,한기평,NICE)
2022.03.25
미상환
한국투자증권

엠피씨율촌그린제일차
회사채
사모
2019.03.29
11,100
2.18
A1(NICE)
2019.07.01
미상환
하이투자증권

엠피씨율촌2호기㈜
회사채
사모
2019.03.28
49,100
2.70
A1(NICE)
2019.06.27
미상환
하이투자증권

엠피씨율촌1호기㈜
회사채
사모
2019.03.29
8,400
2.39
A1(NICE)
2019.07.01
미상환
부국증권

에스누리제일차㈜
회사채
사모
2019.03.05
5,000
2.69
A2(한기평)
2019.06.05
미상환
이베스트투자

에스누리제일차㈜
회사채
사모
2019.03.05
10,000
2.08
A3(한기평)
2019.05.29
미상환
신한금융투자

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2019.01.04
2,000
2.22
A1(한신평)
2019.02.07
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2019.02.07
1,500
2.01
A1(한신평)
2019.03.04
상환
코리아에셋투자증권

써니모아제일차㈜
회사채
사모
2019.03.04
1,000
2.10
A1(한신평)
2019.04.04
미상환
이베스트투자증권

써니금융제9차㈜
회사채
사모
2019.01.08
30,000
2.66
A1(한신평)
2019.04.08
미상환
이베스트투자증권

써니모아제삼차㈜
회사채
사모
2019.01.28
60,000
2.66
A1(한신평)
2019.04.29
미상환
하이투자증권

써니모아제이차㈜
회사채
사모
2019.02.13
20,000
2.66
A1(한신평)
2019.05.13
미상환
하이투자증권

씨지앤율촌2호기㈜
회사채
사모
2019.03.29
3,800
2.70
A1(한신평)
2019.07.01
미상환
하이투자증권

써니모아제십차㈜
회사채
사모
2019.02.26
15,000
2.69
A1(NICE)
2019.05.27
미상환
이베스트투자증권

써니드림제사차(유)
회사채
사모
2019.01.07
18,000
2.23
A1(한기평)
2019.04.08
미상환
한국투자증권

써니드림제오차㈜
회사채
사모
2019.02.21
50,000
2.68
A1(NICE)
2019.05.21
미상환
하이투자증권

써니드림제칠차㈜
회사채
사모
2019.01.21
62,600
2.14
A1(NICE)
2019.04.19
미상환
삼성증권

써니드림제구차(유)
회사채
사모
2019.01.28
20,000
2.15
A1(한신평)
2019.04.29
미상환
삼성증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2019.01.31
15,000
2.61
A1(한신평)
2019.04.30
미상환
BNK투자증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2019.01.31
30,000
2.59
A1(한신평)
2019.04.30
미상환
BNK투자증권

써니러셀제일차㈜
회사채
사모
2019.01.31
5,000
2.61
A1(한신평)
2019.04.30
미상환
유안타증권

써니러셀제삼차(유)
회사채
사모
2019.02.25
7,500
2.69
A1(한신평)
2019.05.24
미상환
이베스트투자증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2019.01.24
3,100
2.07
A1(한신평)
2019.02.25
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2019.02.25
2,800
2.09
A1(한신평)
2019.03.25
상환
삼성증권

써니러셀제사차(유)
회사채
사모
2019.03.25
2,500
2.05
A1(한신평)
2019.04.24
미상환
삼성증권

써니러셀제오차㈜
회사채
사모
2019.01.07
20,000
2.33
A1(한신평)
2019.04.08
미상환
BNK투자증권

써니러셀제오차㈜
회사채
사모
2019.01.07
5,000
2.25
A1(한신평)
2019.01.31
상환
BNK투자증권

써니러셀제오차㈜
회사채
사모
2019.01.07
5,000
2.61
A1(한신평)
2019.04.08
미상환
BNK투자증권

써니러셀제오차㈜
회사채
사모
2019.01.31
5,000
2.61
A1(한신평)
2019.04.08
미상환
BNK투자증권

써니러셀제육차㈜
회사채
사모
2019.03.13
5,625
2.69
A1(한신평)
2019.06.13
미상환
이베스트투자증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2019.01.21
7,400
2.46
A1(한신평)
2019.04.22
상환
교보증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2019.01.21
21,100
2.63
A1(한신평)
2019.04.22
상환
교보증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2019.04.22
7,400
2.46
A1(한신평)
2019.07.22
미상환
교보증권

에스스마트제구차㈜
회사채
사모
2019.04.22
21,100
2.63
A1(한신평)
2019.07.22
미상환
교보증권

써니스마트제이차㈜
회사채
사모
2019.02.11
10,000
2.57
A1(한신평)
2019.05.10
미상환
이베스트투자증권

써니스마트제오차㈜
회사채
사모
2019.02.07
20,000
2.66
A1(한신평)
2019.05.07
미상환
하이투자증권

써니스마트제팔차㈜
회사채
사모
2019.03.15
20,000
2.69
A1(NICE)
2019.06.17
미상환
하이투자증권

써니스마트제십차㈜
회사채
사모
2019.02.28
10,000
2.69
A1(NICE)
2019.05.30
미상환
이베스트투자증권

에스솔루션제사차㈜
회사채
사모
2019.01.14
10,000
2.22
A1(NICE)
2019.03.14
상환
삼성증권

에스솔루션제사차㈜
회사채
사모
2019.01.14
9,000
2.22
A1(NICE)
2019.03.14
상환
유안타증권

에스솔루션제사차㈜
회사채
사모
2019.03.14
19,000
2.69
A1(NICE)
2019.05.14
미상환
하이투자증권

에스솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2019.02.28
120,000
2.55
A1(한신평)
2019.02.28
미상환
BNK투자

에스솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2019.02.28
30,000
2.13
A1(한신평)
2019.02.28
미상환
유안타증권

에스솔루션제오차㈜
회사채
사모
2019.03.19
30,000
2.13
A1(한기평)
2019.06.19
미상환
삼성증권

에스에이치이노제일차㈜
회사채
사모
2019.01.17
40,000
2.22
A1(한신평)
2019.04.17
미상환
BNK투자증권

에스에이치이노제일차㈜
회사채
사모
2019.01.17
30,000
2.53
A1(한신평)
2019.04.17
미상환
BNK투자증권

신한디스플레이제일차㈜
회사채
사모
2019.01.14
100,000
2.44
A1(한신평)
2019.04.12
미상환
DB금융투자

신한디스플레이제일차㈜
회사채
사모
2019.01.14
100,000
2.22
A1(한신평)
2019.04.12
미상환
유안타증권

신한서브원제일차㈜
회사채
사모
2019.03.04
50,000
2.64
A1(한신평)
2019.05.30
미상환
이베스트투자증권

써니솔루션제이차㈜
회사채
사모
2019.02.22
15,000
2.38
A1(한신평)
2019.05.22
미상환
이베스트투자증권

써니솔루션제구차㈜
회사채
사모
2019.02.28
10,000
2.64
A1(NICE)
2019.05.31
미상환
DB금융투자

리디파인운정㈜
회사채
사모
2019.02.11
30,000
2.66
A1(NICE)
2019.05.13
미상환
하이투자증권

에스리디파인제삼차㈜
회사채
사모
2019.01.16
8,500
2.63
A1(한신평)
2019.04.16
미상환
BNK투자증권

에스리디파인제삼차㈜
회사채
사모
2019.01.16
11,500
2.44
A1(한신평)
2019.04.16
미상환
이베스트투자증권

에스타이거제이차㈜
회사채
사모
2019.01.23
70,000
2.61
A1(한신평)
2019.04.23
미상환
유안타증권

에스타이거제이차㈜
회사채
사모
2019.01.23
10,000
2.11
A1(한신평)
2019.04.23
미상환
우리종합금융

에스타이거제이차㈜
회사채
사모
2019.01.23
10,000
2.11
A1(한신평)
2019.04.23
미상환
부국증권

리치게이트제일차㈜
회사채
사모
2019.01.04
20,000
2.58
A1(한기평)
2019.04.04
미상환
KB증권

에스리디파인제칠차㈜
회사채
사모
2019.03.14
19,000
2.70
A1(한기평)
2019.06.14
미상환
이베스트투자증권

리치게이트제구차㈜
회사채
사모
2019.03.18
15,000
2.64
A1(한기평)
2019.03.29
상환
BNK투자증권

리치게이트제구차㈜
회사채
사모
2019.03.29
15,000
2.64
A1(한기평)
2020.03.27
미상환
KTB투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.03.14
40,000
2.69
A1(한기평)
2019.06.14
미상환
하이투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.03.14
10,000
2.12
A1(한기평)
2019.06.14
미상환
코리아에셋투자증권

마에스트로위례제일차㈜
회사채
사모
2019.03.14
20,000
2.10
A1(한기평)
2019.06.14
미상환
부곡증권

써니솔루션제일차㈜
회사채
사모
2019.03.27
20,000
2.72
A1(NICE)
2019.06.27
미상환
교보증권

써니솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2019.01.30
40,000
2.63
A1(한신평)
2019.04.30
미상환
BNK투자증권

써니솔루션제삼차㈜
회사채
사모
2019.02.27
10,000
2.14
A1(한신평)
2019.04.30
미상환
유안타증권

에스솔루션제칠차㈜
회사채
사모
2019.03.29
30,000
2.70
A1(한신평)
2019.07.01
미상환
하이투자증권

에스솔루션제칠차㈜
회사채
사모
2019.07.01
10,000
2.08
A1(한신평)
2019.05.29
미상환
삼성증권

지아이비하림
회사채
사모
2019.01.24
2,500
2.15
A1(한기평)
2019.04.24
미상환
삼성증권

지아이비하림
회사채
사모
2019.01.24
7,500
2.63
A1(한기평)
2019.04.24
미상환
BNK투자증권

리치게이트제십일차㈜
회사채
사모
2019.03.29
25,000
2.08
A1(한기평)
2019.05.29
미상환
BNK투자증권

신한은행
기업어음증권
사모
2019.01.15
5,689
2.68
A(S&P)
2019.03.15
상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2019.02.01
5,689
2.80
A(S&P)
2019.08.01
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2019.02.26
5,689
2.64
A(S&P)
2019.05.28
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2019.02.28
11,378
2.70
A(S&P)
2019.08.27
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2019.03.07
11,378
2.64
A(S&P)
2019.06.05
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2019.03.14
5,689
2.67
A(S&P)
2019.08.14
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2019.03.15
5,689
2.69
A(S&P)
2019.09.13
미상환
Bank of America

신한은행
기업어음증권
사모
2019.03.25
11,378
2.62
A(S&P)
2019.07.01
미상환
Bank of America

신한카드
회사채
공모
2019.01.11
50,000
CD+0.38
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2022.01.11
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2019.01.11
60,000
2.30
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2024.01.11
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2019.01.14
30,000
2.29
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2024.06.20
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2019.01.29
50,000
2.30
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2024.01.29
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2019.01.30
50,000
2.16
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2022.01.28
미상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2019.01.30
70,000
2.30
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2024.01.30
미상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2019.01.30
10,000
2.41
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2026.01.30
미상환
NH투자증권

신한카드
회사채
공모
2019.02.14
30,000
2.13
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2022.02.14
미상환
케이비증권(주)

신한카드
회사채
공모
2019.02.14
20,000
2.27
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2024.02.14
미상환
케이비증권(주)

신한카드
회사채
공모
2019.02.14
10,000
2.36
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2026.02.13
미상환
케이비증권(주)

신한카드
회사채
공모
2019.03.15
110,000
2.25
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2024.03.15
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2019.03.15
20,000
2.29
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2025.03.14
미상환
한국투자증권

신한카드
회사채
공모
2019.03.21
50,000
2.10
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2022.03.21
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2019.03.21
50,000
2.17
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2023.04.21
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2019.03.21
100,000
2.23
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2024.03.21
미상환
미래에셋대우

신한카드
회사채
공모
2019.03.25
40,000
2.13
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2023.03.24
미상환
케이비증권(주)

신한카드
회사채
공모
2019.03.25
90,000
2.19
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2024.03.25
미상환
케이비증권(주)

신한카드
회사채
공모
2019.03.25
30,000
2.28
AA+ (한기평/한신평/NICE)
2026.03.25
미상환
케이비증권(주)

신한카드
기업어음증권
사모
2019.01.15
50,000
2.21
A1 (한신평/한기평/NICE)
2022.01.14
미상환
KEB하나은행

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.02
20,000
1.99
A1 (한신평/NICE)
2019.01.03
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.02
50,000
2.01
A1 (한신평/NICE)
2019.01.09
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.02
10,000
1.99
A1 (한신평/NICE)
2019.01.03
미상환
우리종합금융(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.02
80,000
2.01
A1 (한신평/NICE)
2019.01.08
미상환
케이비증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.04
15,000
1.70
A1 (한신평/NICE)
2019.01.07
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.04
20,000
1.70
A1 (한신평/NICE)
2019.01.07
미상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.07
100,000
1.85
A1 (한신평/NICE)
2019.01.29
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
100,000
1.81
A1 (한신평/NICE)
2019.01.17
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
80,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.01.29
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
90,000
1.81
A1 (한신평/NICE)
2019.01.17
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
50,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.01.29
미상환
미래에셋대우(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.08
20,000
1.86
A1 (한신평/NICE)
2019.01.25
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.11
40,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.01.28
미상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.11
30,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.01.28
미상환
케이비증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.14
100,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.01.28
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.14
100,000
1.86
A1 (한신평/NICE)
2019.01.24
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.14
10,000
1.85
A1 (한신평/NICE)
2019.01.18
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.15
30,000
1.95
A1 (한신평/NICE)
2019.02.07
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.15
30,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.01.28
미상환
케이비증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.15
30,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.01.28
미상환
한화투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.16
50,000
1.95
A1 (한신평/NICE)
2019.02.07
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.16
50,000
1.82
A1 (한신평/NICE)
2019.01.17
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.16
20,000
1.95
A1 (한신평/NICE)
2019.02.07
미상환
유진투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.17
100,000
1.85
A1 (한신평/NICE)
2019.01.28
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.17
90,000
1.85
A1 (한신평/NICE)
2019.01.28
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.21
50,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.02.08
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.22
130,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2019.01.29
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.22
10,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.01.23
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.22
30,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2019.01.29
미상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.22
20,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2019.01.29
미상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.22
10,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2019.01.29
미상환
케이비증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.22
40,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.01.25
미상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.23
50,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.01.25
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.23
30,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2019.01.28
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.24
70,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.01.28
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.24
10,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.01.25
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.25
50,000
CD(3M)+0.46
A1 (한신평/NICE)
2023.01.13
미상환
키움증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.30
50,000
1.93
A1 (한신평/NICE)
2019.02.08
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.01.30
50,000
1.93
A1 (한신평/NICE)
2019.02.08
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.01
30,000
1.96
A1 (한신평/NICE)
2019.02.15
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.01
30,000
1.96
A1 (한신평/NICE)
2019.02.15
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.08
200,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.08
90,000
1.84
A1 (한신평/NICE)
2019.02.19
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.08
50,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
미래에셋대우(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
70,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
100,000
1.83
A1 (한신평/NICE)
2019.02.20
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
100,000
1.85
A1 (한신평/NICE)
2019.02.22
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
10,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
20,000
1.83
A1 (한신평/NICE)
2019.02.20
미상환
케이비증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
30,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
케이비증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
10,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
35,000
1.83
A1 (한신평/NICE)
2019.02.20
미상환
한화투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
10,000
1.83
A1 (한신평/NICE)
2019.02.20
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.11
30,000
1.83
A1 (한신평/NICE)
2019.02.20
미상환
부국증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.12
40,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.12
150,000
1.85
A1 (한신평/NICE)
2019.02.22
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.12
100,000
1.85
A1 (한신평/NICE)
2019.02.22
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.12
10,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.02.26
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.12
150,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.12
50,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.02.26
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.12
60,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.12
10,000
1.85
A1 (한신평/NICE)
2019.02.22
미상환
한화투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.12
10,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.02.28
미상환
한화투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.13
30,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.13
30,000
1.86
A1 (한신평/NICE)
2019.02.20
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.13
10,000
1.86
A1 (한신평/NICE)
2019.02.21
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.13
80,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.02.26
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.13
40,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.13
50,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.02.26
미상환
우리종합금융(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.13
10,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.02.26
미상환
우리종합금융(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.19
140,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2019.02.26
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.19
90,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2019.02.27
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.19
20,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2019.02.26
미상환
한양증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.20
30,000
1.84
A1 (한신평/NICE)
2019.02.21
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.02.22
70,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.02.25
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.04
80,000
1.92
A1 (한신평/NICE)
2019.03.11
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.05
50,000
1.90
A1 (한신평/NICE)
2019.03.06
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.05
70,000
1.94
A1 (한신평/NICE)
2019.03.12
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.05
40,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.03.08
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.05
30,000
1.94
A1 (한신평/NICE)
2019.03.12
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.05
30,000
1.90
A1 (한신평/NICE)
2019.03.06
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.05
15,000
1.90
A1 (한신평/NICE)
2019.03.06
미상환
SK증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.05
40,000
1.90
A1 (한신평/NICE)
2019.03.06
미상환
케이비증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.07
100,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.03.18
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.07
100,000
1.93
A1 (한신평/NICE)
2019.03.26
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.08
90,000
1.91
A1 (한신평/NICE)
2019.03.18
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.11
10,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.03.19
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.11
60,000
1.93
A1 (한신평/NICE)
2019.03.26
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.12
50,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2019.03.26
미상환
미래에셋대우(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.12
100,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.03.22
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.12
200,000
1.89
A1 (한신평/NICE)
2019.03.25
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.12
100,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.03.22
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.12
20,000
1.90
A1 (한신평/NICE)
2019.03.27
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.12
20,000
1.90
A1 (한신평/NICE)
2019.03.27
미상환
우리종합금융(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.12
60,000
1.86
A1 (한신평/NICE)
2019.03.21
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.12
50,000
CD(3M)+0.44
A1 (한신평/NICE)
2023.03.10
미상환
키움증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.13
60,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.03.14
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.13
10,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.03.14
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.13
50,000
1.88
A1 (한신평/NICE)
2019.03.20
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.13
30,000
1.94
A1 (한신평/NICE)
2019.03.26
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.13
10,000
1.94
A1 (한신평/NICE)
2019.03.27
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.13
20,000
1.94
A1 (한신평/NICE)
2019.03.26
미상환
케이비증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.18
100,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.03.26
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.18
90,000
1.87
A1 (한신평/NICE)
2019.03.26
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.19
70,000
1.84
A1 (한신평/NICE)
2019.03.27
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.19
100,000
1.84
A1 (한신평/NICE)
2019.03.27
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.19
50,000
1.82
A1 (한신평/NICE)
2019.03.20
미상환
케이티비투자증권(주)

신한카드
전자단기사채
사모
2019.03.27
50,000
1.97
A1 (한신평/NICE)
2019.06.26
미상환
(주)비엔케이투자증권

신한카드이천십구의일
 유동화전문유한회사
국내ABS
사모
2019.02.12
400,000
1.88
AAA (내부등급)
2022.11.28
미상환
케이비증권(주)

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.02
130,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2019.01.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.02
30,000
1.99
A1(한기평,NICE)
2019.01.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.02
20,000
1.98
A1(한기평,NICE)
2019.01.03
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.03
110,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2019.01.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.03
130,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2019.01.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.03
20,000
1.79
A1(한기평,NICE)
2019.01.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.04
130,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2019.01.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.04
50,000
1.71
A1(한기평,NICE)
2019.01.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.04
20,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2019.01.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.07
150,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2019.01.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.07
100,000
1.70
A1(한기평,NICE)
2019.01.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.07
20,000
1.69
A1(한기평,NICE)
2019.01.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.08
150,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2019.01.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.08
100,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2019.01.09
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.08
20,000
1.74
A1(한기평,NICE)
2019.01.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.09
150,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2019.01.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.09
100,000
1.75
A1(한기평,NICE)
2019.01.10
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.10
150,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.01.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.10
20,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019.01.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.11
150,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.01.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.11
20,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019.01.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.11
50,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2019.02.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.14
150,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.01.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.14
20,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019.01.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.15
150,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.01.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.15
20,000
1.81
A1(한기평,NICE)
2019.01.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.15
30,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2019.02.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.16
100,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.01.17
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.16
40,000
1.89
A1(한기평,NICE)
2019.02.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.17
100,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.01.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.18
100,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.01.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.21
100,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.01.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.22
100,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.01.23
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.23
100,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.01.24
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.24
100,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.01.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.25
100,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.01.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.28
100,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.01.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.28
100,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2019.03.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.29
100,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2019.01.30
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.30
100,000
1.80
A1(한기평,NICE)
2019.01.31
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.31
80,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2019.02.01
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.01.31
20,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2019.02.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.01
80,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2019.02.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.07
100,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.02.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.08
100,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.02.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.08
60,000
1.92
A1(한기평,NICE)
2019.03.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.11
150,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.02.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.11
50,000
1.93
A1(한기평,NICE)
2019.03.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.11
50,000
1.93
A1(한기평,NICE)
2019.03.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.11
50,000
1.96
A1(한기평,NICE)
2019.04.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.12
150,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.02.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.13
150,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.02.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.14
150,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.02.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.15
20,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.02.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.15
150,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.02.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.15
50,000
1.97
A1(한기평,NICE)
2019.04.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.18
25,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.02.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.18
40,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.02.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.18
35,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.02.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.19
50,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.02.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.19
250,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.02.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.20
40,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.02.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.20
150,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.02.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.20
10,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.02.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.20
100,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.02.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.20
100,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2019.04.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.21
40,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.02.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.21
10,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.02.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.21
50,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.02.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.22
40,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.02.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.22
50,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.02.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.25
30,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.02.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.25
50,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.02.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.26
50,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.02.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.26
30,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.02.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.26
150,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.02.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.27
60,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.02.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.27
150,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.02.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.28
100,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.02.28
150,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.04
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.04
50,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.04
50,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.05
150,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.06
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.05
80,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.05
40,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.05
70,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.06
150,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.07
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.07
20,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.03.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.07
60,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.03.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.07
110,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.03.08
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.07
40,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.03.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.08
60,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.08
70,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.08
70,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.08
110,000
1.90
A1(한기평,NICE)
2019.03.11
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.08
10,000
1.95
A1(한기평,NICE)
2019.04.05
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.11
150,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.03.12
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.12
50,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.03.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.12
50,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.03.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.12
150,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.03.13
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.12
50,000
1.94
A1(한기평,NICE)
2019.04.16
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.13
50,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.03.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.13
50,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.03.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.13
150,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.03.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.14
100,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.03.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.14
50,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.03.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.14
150,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.03.15
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.14
50,000
1.97
A1(한기평,NICE)
2019.06.14
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.15
50,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.03.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.15
90,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.03.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.15
150,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.03.18
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.18
50,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.03.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.18
60,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.03.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.18
200,000
1.84
A1(한기평,NICE)
2019.03.19
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.19
50,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.03.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.19
100,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.03.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.19
150,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.03.20
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.20
100,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.03.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.20
60,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.03.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.20
150,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.03.21
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.21
150,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.03.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.21
30,000
1.82
A1(한기평,NICE)
2019.03.22
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.22
10,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.03.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.22
150,000
1.86
A1(한기평,NICE)
2019.03.25
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.25
100,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.03.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.25
30,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.03.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.25
230,000
1.87
A1(한기평,NICE)
2019.03.26
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.26
100,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.03.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.26
50,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.03.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.26
190,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.03.27
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.27
90,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.03.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.27
150,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.03.28
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.28
50,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.03.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.28
50,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.03.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.28
150,000
1.88
A1(한기평,NICE)
2019.03.29
상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.29
50,000
1.92
A1(한기평,NICE)
2019.04.01
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.29
90,000
1.92
A1(한기평,NICE)
2019.04.01
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.29
100,000
1.92
A1(한기평,NICE)
2019.04.01
미상환

신한금융투자
전자단기사채
사모
2019.03.29
50,000
1.92
A1(한기평,NICE)
2019.04.05
미상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2019.02.27
50,000
2.04
A1(한기평,NICE)
2020.02.26
미상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2019.02.18
100,000
2.06
A1(한기평,NICE)
2020.02.17
미상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2019.02.25
100,000
2.07
A1(한기평,NICE)
2020.02.24
미상환

신한금융투자
기업어음증권
사모
2019.02.27
50,000
2.05
A1(한기평,NICE)
2020.02.26
미상환

밸류플러스제삼십오차유한회사
기업어음증권
사모
2019.01.24
23,100
2.30
A1(한신평,한기평)
2019.02.25
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십오차유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.25
22,300
2.25
A1(한신평,한기평)
2019.03.25
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십오차유한회사
기업어음증권
사모
2019.03.25
20,800
2.15
A1(한신평,한기평)
2019.04.24
미상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십팔차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.16
40,500
2.35
A1(한신평,한기평)
2019.02.18
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십팔차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.16
40,500
2.35
A1(한신평,한기평)
2019.02.18
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십팔차주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.18
40,200
2.20
A1(한신평,한기평)
2019.03.18
상환
신한금융투자

밸류플러스제삼십팔차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.18
40,200
2.15
A1(한신평,한기평)
2019.04.16
미상환
신한금융투자

메인스트림제사차유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.19
16,600
2.25
A1(한신평,한기평)
2019.05.20
미상환
신한금융투자

비엘에너지제이차주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.25
53,300
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.05.24
미상환
신한금융투자

디엠씨제일차유한회사
기업어음증권
사모
2019.01.21
42,300
2.35
A1(한기평,NICE)
2019.02.20
상환
신한금융투자

디엠씨제일차유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.20
32,200
2.25
A1(한기평,NICE)
2019.03.20
상환
신한금융투자

디엠씨제일차유한회사
기업어음증권
사모
2019.03.20
32,200
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.04.22
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십이차유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.08
10,100
2.30
A1(한신평,한기평)
2019.05.08
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십삼차유한회사
기업어음증권
사모
2019.01.28
13,600
2.40
A1(한신평,한기평)
2019.07.26
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십사차유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.11
14,600
2.30
A1(한기평,NICE)
2019.05.13
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2019.01.25
6,456
2.40
A1(한기평,NICE)
2019.06.25
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.25
3,386
2.25
A1(한기평,NICE)
2019.06.25
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십오차유한회사
기업어음증권
사모
2019.03.25
6,037
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.06.25
미상환
신한금융투자

타이거드래곤제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.01.04
8,231
3.35
A1(한기평,NICE)
2019.02.07
상환
신한금융투자

타이거드래곤제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.02.07
8,153
3.35
A1(한기평,NICE)
2019.03.04
상환
신한금융투자

타이거드래곤제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.04
8,175
3.32
A1(한기평,NICE)
2019.04.04
미상환
신한금융투자

제이티씨제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.29
30,000
2.30
A1(한신평,한기평)
2019.02.28
상환
신한금융투자

제이티씨제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.28
30,000
2.25
A1(한신평,한기평)
2019.03.29
상환
신한금융투자

제이티씨제일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.29
30,000
2.15
A1(한신평,한기평)
2019.04.29
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제일차유한회사
기업어음증권
사모
2019.01.10
28,500
2.40
A1(한기평,NICE)
2019.04.10
미상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2019.01.18
13,500
2.35
A1(한기평,NICE)
2019.02.18
상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.18
13,500
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.03.18
상환
신한금융투자

파인솔루션제육차유한회사
기업어음증권
사모
2019.03.18
13,600
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.04.18
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십육차유한회사
기업어음증권
사모
2019.01.23
33,300
2.35
A1(한신평,NICE)
2019.03.25
상환
신한금융투자

엔젤레스제십육차유한회사
기업어음증권
사모
2019.03.25
33,300
2.20
A1(한신평,NICE)
2019.05.23
미상환
신한금융투자

파인솔루션제구차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.30
25,100
2.25
A1(한기평,NICE)
2019.02.28
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.01.02
22,586
3.31
A1(한기평,NICE)
2019.02.07
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.02.07
23,453
3.25
A1(한기평,NICE)
2019.03.04
상환
신한금융투자

밸류플러스비나제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.04
22,510
3.22
A1(한기평,NICE)
2019.04.02
미상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.21
31,500
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.03.21
상환
신한금융투자

파인솔루션제십차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.21
31,500
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.04.22
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제사차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.22
20,300
2.23
A1(한기평,NICE)
2019.06.21
미상환
신한금융투자

메인스트림제칠차유한회사
기업어음증권
사모
2019.03.21
40,300
2.23
A1(한신평,한기평)
2019.06.21
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십칠차유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.11
15,000
2.30
A1(한신평,한기평)
2019.05.13
미상환
신한금융투자

밸류플러스엘아이주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.08
20,600
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.06.10
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십팔차유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.28
12,200
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.05.31
미상환
신한금융투자

파인솔루션제십일차주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.11
26,000
2.30
A1(한기평,NICE)
2019.05.09
미상환
신한금융투자

밸류플러스트리니티주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.28
10,900
2.30
A1(한기평,NICE)
2019.02.26
상환
신한금융투자

밸류플러스트리니티주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.26
10,500
2.25
A1(한기평,NICE)
2019.03.26
상환
신한금융투자

밸류플러스트리니티주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.26
10,400
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.04.26
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제육차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.04
30,500
2.63
A1(한기평,NICE)
2019.04.05
미상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.28
46,800
2.30
A1(한기평,NICE)
2019.03.28
상환
신한금융투자

파인솔루션제십이차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.28
46,800
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.06.28
미상환
신한금융투자

엔젤레스제십구차유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.25
20,200
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.05.23
미상환
신한금융투자

이알에스제이차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.14
24,050
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.06.14
미상환
신한금융투자

찬스브레인제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.19
30,000
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.06.19
미상환
신한금융투자

글로벌에디션제일차유한회사
기업어음증권
사모
2019.03.22
17,100
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.06.24
미상환
신한금융투자

찬스고평제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.02.21
70,000
2.22
A1(한기평,NICE)
2019.03.21
상환
신한금융투자

찬스고평제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.21
70,000
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.04.19
미상환
신한금융투자

랜드마크수내주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.13
20,000
2.25
A1(한기평,NICE)
2019.06.13
미상환
신한금융투자

밸류플러스로지스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.01.04
10,148
3.35
A1(한기평,NICE)
2019.02.07
상환
신한금융투자

밸류플러스로지스제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.02.07
10,051
3.50
A1(한기평,NICE)
2019.05.07
미상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.01.07
90,200
2.50
A1(한기평,NICE)
2019.02.11
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.02.11
89,900
2.25
A1(한기평,NICE)
2019.03.07
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.07
72,400
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.03.19
상환
신한금융투자

글로벌에스에이치제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.19
72,500
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.04.02
미상환
신한금융투자

파라다이스영종제사차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.18
50,000
2.20
A1(한신평,NICE)
2019.06.17
미상환
신한금융투자

신한미드스트림제일차주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.25
149,300
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.04.08
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제삼차주식회사
전자단기사채
사모
2019.01.31
30,500
2.71
A1(한기평,NICE)
2019.04.30
미상환
신한금융투자

필즈에비뉴제칠차주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.27
20,000
2.21
A1(한기평,NICE)
2019.04.29
미상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2019.01.28
34,400
2.27
A1(한신평,한기평)
2019.02.27
상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2019.02.27
34,000
2.15
A1(한신평,한기평)
2019.03.27
상환
신한금융투자

메인스트림제구차유한회사
기업어음증권
사모
2019.03.27
34,000
2.15
A1(한신평,한기평)
2019.04.29
미상환
신한금융투자

글로벌솔루션제팔차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.20
9,839
3.50
A1(한기평,NICE)
2019.06.20
미상환
신한금융투자

파인솔루션제십사차주식회사
기업어음증권
사모
2019.01.11
14,500
2.45
A1(한기평,NICE)
2019.03.11
상환
신한금융투자

파인솔루션제십사차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.11
14,600
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.05.13
미상환
신한금융투자

파인솔루션제십오차주식회사
기업어음증권
사모
2019.02.15
26,300
2.30
A1(한기평,NICE)
2019.05.15
미상환
신한금융투자

에스피테크노주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.13
14,500
2.25
A1(한기평,NICE)
2019.06.13
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제사차주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.15
50,200
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.03.29
상환
신한금융투자

에스지엠에스제사차주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.29
50,500
2.39
A1(한기평,NICE)
2019.05.31
미상환
신한금융투자

스마트파이낸싱제오차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.15
15,400
2.35
A1(한기평,NICE)
2019.09.16
미상환
신한금융투자

엔젤레스제이십차주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.20
16,100
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.05.31
미상환
신한금융투자

에스지엠에스제오차주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.25
30,200
2.20
A1(한기평,NICE)
2019.04.30
미상환
신한금융투자

밸류플러스디에스에어주식회사
기업어음증권
사모
2019.03.25
20,300
2.15
A1(한기평,NICE)
2019.04.25
미상환
신한금융투자

메인스트림제십차유한회사
기업어음증권
사모
2019.03.29
40,000
2.18
A1(한기평,NICE)
2019.04.29
미상환
신한금융투자

밸류플러스마인주식회사
전자단기사채
사모
2019.03.22
6,304
3.25
A1(한기평,NICE)
2019.04.22
미상환
신한금융투자

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2019.01.14
30,000
2.24
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.04.12
미상환
BNK투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2019.01.14
20,000
2.24
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.05.14
미상환
BNK투자증권

신한캐피탈
전자단기사채
사모
2019.01.25
20,000
1.95
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.02.07
상환
부국증권

신한캐피탈
전자단기사채
사모
2019.01.25
10,000
1.89
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.01.31
상환
BNK투자증권

신한캐피탈
전자단기사채
사모
2019.01.25
30,000
1.95
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.02.07
상환
우리종합금융

신한캐피탈
전자단기사채
사모
2019.01.28
60,000
1.90
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.01.31
상환
BNK투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2019.01.30
60,000
2.29
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.12.30
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
회사채
공모
2019.01.30
20,000
2.31
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.01.28
미상환
미래에셋대우

신한캐피탈
전자단기사채
사모
2019.02.08
20,000
1.84
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.02.14
상환
BNK투자증권

신한캐피탈
전자단기사채
사모
2019.02.08
20,000
1.84
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.02.14
상환
부국증권

신한캐피탈
회사채
공모
2019.02.13
30,000
2.18
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.02.10
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2019.02.13
40,000
2.23
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.02.11
미상환
KB증권

신한캐피탈
회사채
공모
2019.02.20
30,000
2.17
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.02.19
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2019.02.20
60,000
2.23
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.02.18
미상환
한국투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2019.02.26
20,000
2.03
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.07.12
미상환
BNK투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2019.02.26
40,000
2.04
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.08.09
미상환
BNK투자증권

신한캐피탈
회사채
공모
2019.03.15
60,000
2.12
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.03.15
미상환
미래에셋대우(주)

신한캐피탈
회사채
공모
2019.03.19
20,000
2.12
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.07.17
미상환
교보증권

신한캐피탈
회사채
공모
2019.03.19
20,000
2.14
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.09.18
미상환
교보증권

신한캐피탈
회사채
공모
2019.03.19
20,000
2.14
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.10.19
미상환
교보증권

신한캐피탈
회사채
공모
2019.03.19
40,000
2.19
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.03.18
미상환
교보증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2019.03.27
40,000
2.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.07.19
미상환
우리종합금융

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2019.03.27
30,000
2.01
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.08.07
미상환
BNK투자증권

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2019.03.27
30,000
2.03
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.10.18
미상환
우리종합금융

신한캐피탈
기업어음증권
사모
2019.03.27
30,000
2.03
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.10.18
미상환
BNK투자증권

②

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

<신한금융지주회사>

(작성기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

76-2회 무보증사채
2012.07.26
2019.07.26
100,000
2012.07.25
대신증권㈜

77-2회 무보증사채
2012.08.21
2019.08.21
90,000
2012.08.20
대신증권㈜

(이행현황기준일 :
2019년 03월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

78회 무보증 후순위사채
2012.10.18
2022.10.18
350,000
2012.10.17
하나대투증권㈜

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

85-2회 무보증사채
2013.10.02
2020.10.02
80,000
2013.10.02
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

81-2회 무보증사채
2013.04.22
2020.04.22
80,000
2013.04.19
한국증권금융

81-3회 무보증사채
2013.04.22
2023.04.22
120,000
2013.04.19
한국증권금융

82-2회 무보증사채
2013.05.30
2020.05.30
100,000
2013.05.29
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

92회 무보증사채
2014.10.24
2019.10.24
100,000
2014.10.23
한국예탁결제원

94회 무보증사채
2015.02.04
2020.02.04
100,000
2015.02.02
한국예탁결제원

102회 무보증사채
2016.02.24
2021.02.24
200,000
2016.02.22
한국예탁결제원

103회 무보증사채
2016.03.16
2021.03.16
200,000
2016.03.11
한국예탁결제원

104-1회 무보증사채
2016.04.27
2019.04.27
100,000
2016.04.25
한국예탁결제원

104-2회 무보증사채
2016.04.27
2021.04.27
100,000
2016.04.25
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

96-2회 무보증사채
2015.07.14
2020.07.14
100,000
2015.07.10
한국예탁결제원

98-2회 무보증사채
2015.09.16
2020.09.16
200,000
2015.09.14
한국예탁결제원

100회 무보증사채
2015.12.02
2020.12.02
200,000
2015.11.30
한국예탁결제원

101회 무보증사채
2016.01.26
2021.01.26
200,000
2016.01.22
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

91-1회 무보증사채
2014.08.07
2019.08.07
100,000
2014.08.06
한국증권금융

91-2회 무보증사채
2014.08.07
2024.08.07
100,000
2014.08.06
한국증권금융

99회 무보증사채
2015.10.29
2020.10.29
200,000
2015.10.27
한국증권금융

110-1회 무보증사채
2017.04.20
2022.04.20
150,000
2017.04.18
한국증권금융

110-2회 무보증사채
2017.04.20
2024.04.20
40,000
2017.04.18
한국증권금융

110-3회 무보증사채
2017.04.20
2027.04.20
110,000
2017.04.18
한국증권금융

111-1회 무보증사채
2017.05.12
2022.05.12
180,000
2017.05.10
한국증권금융

111-2회 무보증사채
2017.05.12
2027.05.12
70,000
2017.05.10
한국증권금융

112-1회 무보증사채
2017.06.23
2022.06.23
170,000
2017.06.21
한국증권금융

112-2회 무보증사채
2017.06.23
2027.06.23
60,000
2017.06.21
한국증권금융

113-1회 무보증사채
2017.07.21
2022.07.21
150,000
2017.07.19
한국증권금융

113-2회 무보증사채
2017.07.21
2024.07.21
60,000
2017.07.19
한국증권금융

114회 무보증사채
2017.08.24
2022.08.24
110,000
2017.08.22
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

105-1회 무보증사채
2016.06.17
2021.06.17
100,000
2016.06.15
한국증권금융

105-2회 무보증사채
2016.06.17
2023.06.17
100,000
2016.06.15
한국증권금융

106-1회 무보증사채
2016.09.23
2019.09.23
120,000
2016.09.21
한국증권금융

106-2회 무보증사채
2016.09.23
2021.09.23
90,000
2016.09.21
한국증권금융

106-3회 무보증사채
2016.09.23
2023.09.23
90,000
2016.09.21
한국증권금융

107-1회 무보증사채
2016.10.24
2019.10.24
230,000
2016.10.20
한국증권금융

107-2회 무보증사채
2016.10.24
2021.10.24
70,000
2016.10.20
한국증권금융

108-1회 무보증사채
2017.01.25
2022.01.25
120,000
2017.01.20
한국증권금융

108-2회 무보증사채
2017.01.25
2024.01.25
80,000
2017.01.20
한국증권금융

109회 무보증사채
2017.03.22
2022.03.22
200,000
2017.03.20
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

1회 상각형 조건부자본증권
2015.06.25
2045.06.25
200,000
2015.06.19
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
운영자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

2-1회 상각형 조건부자본증권
2017.09.15
-
135,000
2017.09.08
IBK투자증권

2-2회 상각형 조건부자본증권
2017.09.15
-
90,000
2017.09.08
IBK투자증권

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
차환자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

115-1회 무보증사채
2018.01.22
2023.01.22
90,000
2018.01.18
한국예탁결제원

115-2회 무보증사채
2018.01.22
2028.01.22
110,000
2018.01.18
한국예탁결제원

116-1회 무보증사채
2018.02.22
2023.02.22
100,000
2018.02.21
한국예탁결제원

116-2회 무보증사채
2018.02.22
2028.02.22
100,000
2018.02.21
한국예탁결제원

117-1회 무보증사채
2018.03.21
2023.03.21
50,000
2018.03.20
한국예탁결제원

117-2회 무보증사채
2018.03.21
2028.03.21
100,000
2018.03.20
한국예탁결제원

118-1회 무보증사채
2018.04.25
2021.04.25
150,000
2018.04.24
한국예탁결제원

118-2회 무보증사채
2018.04.25
2023.04.25
80,000
2018.04.24
한국예탁결제원

118-3회 무보증사채
2018.04.25
2028.04.25
70,000
2018.04.24
한국예탁결제원

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지급의무 이행 완료시까지, 발행회사의 최대주주 변경 제한

이행현황
이행

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

3-1회 상각형 조건부자본증권
2018.04.13
-
135,000
2018.04.06
DB금융투자

3-2회 상각형 조건부자본증권
2018.04.13
-
15,000
2018.04.06
DB금융투자

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
차환자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

119-1회 무보증사채
2018.05.29
2021.05.29
150,000
2018.04.24
한국증권금융

119-2회 무보증사채
2018.05.29
2023.05.29
170,000
2018.04.24
한국증권금융

119-3회 무보증사채
2018.05.29
2028.05.29
30,000
2018.04.24
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지금의무 이행 완료시까지, 발행회사의 최대주주 변경제한

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

5회 상각형 조건부자본증권
2018.08.29
-
400,000
2018.08.23
DB금융투자

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

원리금 지급의무
계약내용
원금과 이자 지급기일 준수 여부

이행현황
이자 지급기일 준수

조달자금의 사용
계약내용
차환자금으로 사용 여부

이행현황
이행

지배구조변경 제한현황
계약내용
해당사항 없음

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 3월 31일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

120-1회 무보증사채
2018.09.06
2021.09.06
210,000
2018.09.05
한국증권금융

120-2회 무보증사채
2018.09.06
2023.09.06
90,000
2018.09.05
한국증권금융

121-1회 무보증사채
2018.10.15
2020.10.15
70,000
2018.10.14
한국증권금융

121-2회 무보증사채
2018.10.15
2021.10.15
70,000
2018.10.14
한국증권금융

121-3회 무보증사채
2018.10.15
2023.10.15
190,000
2018.10.14
한국증권금융

122-1회 무보증사채
2018.10.30
2021.10.30
120,000
2018.10.29
한국증권금융

122-2회 무보증사채
2018.10.30
2023.10.30
140,000
2018.10.29
한국증권금융

123-1회 무보증사채
2018.11.21
2020.11.21
40,000
2018.11.20
한국증권금융

123-2회 무보증사채
2018.11.21
2021.11.21
190,000
2018.11.20
한국증권금융

123-3회 무보증사채
2018.11.21
2023.11.21
80,000
2018.11.20
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지금의무 이행 완료시까지, 발행회사의 최대주주 변경제한

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2019.04.29

(작성기준일 : 2019년 6월 17일)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

124-1회 무보증사채
2019.01.22
2022.01.22
110,000
2019.01.21
한국증권금융

124-2회 무보증사채
2019.01.22
2024.01.22
110,000
2019.01.21
한국증권금융

125-1회 무보증사채
2019.02.01
2022.02.01
30,000
2019.01.31
한국증권금융

125-2회 무보증사채
2019.02.01
2024.02.01
50,000
2019.01.31
한국증권금융

126-1회 무보증사채
2019.04.18
2024.04.18
200,000
2019.04.17
한국증권금융

126-2회 무보증사채
2019.04.18
2026.04.18
100,000
2019.04.17
한국증권금융

127-1회 무보증사채
2019.05.24
2024.05.24
100,000
2019.05.23
한국증권금융

127-2회 무보증사채
2019.05.24
2026.05.24
100,000
2019.05.23
한국증권금융

(이행현황 기준일 : 2019년 3월 31일)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이내 유지

이행현황
이행(44.2%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 200% 이내 유지

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 60% 미만

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
원리금지금의무 이행 완료시까지, 발행회사의 최대주주 변경제한

이행현황
해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

③

기업어음증권
미상환 잔액

③
-1 별도기준

(기준일 :
2019년 06월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
100,000
-
-
5,000
-
-
-
-
125,000

합계
100,000
-
-
5,000
-
-
-
-
125,000

③

-2 연결기준

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
70,000
-
230,000
540,000
340,000
1,180,000

사모
464,756
373,000
814,741
227,268
410,689
-
20,000
-
2,310,454

합계
464,756
373,000
814,741
297,268
410,689
230,000
560,000
340,000
3,490,454

③

-2-1 신한은행(연결기준, 원화부문)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

③

-2-2 신한은행(연결기준, 외화부문)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
22,756
-
17,067
68,268
5,689
-
-
-
113,780

합계
22,756
-
17,067
68,268
5,689
-
-
-
113,780

③-2
-3 신한카드(연결기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
70,000
-
230,000
540,000
340,000
1,180,000

사모
50,000
50,000
50,000
-
-
-
-
-
150,000

합계
50,000
50,000
50,000
70,000
-
230,000
540,000
340,000
1,330,000

③-2
-4 신한금융투자(연결기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
392,000
293,000
507,674
29,000
300,000
-
-
-
1,521,674

합계
392,000
293,000
507,674
29,000
300,000
-
-
-
1,521,674

③-2
-5 신한캐피탈(연결기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모

30,000
20,000
130,000
100,000
-
20,000
-
300,000

합계
-
30,000
20,000
130,000
100,000
-
20,000
-
300,000

③-2-6 제주은행(연결기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

③-2-7 신한생명(연결기준)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

④
전자단기사채 미상환 잔액

④

-1 별도기준

(기준일 :
2019년 06월 17일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④
-2 연결기준

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
607,985
537,004
287,051
-
-
1,432,041
6,852,041
5,420,000

합계
607,985
537,004
287,051
-
-
1,432,041
6,852,041
5,420,000

④

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
40,000
100,000
50,000
-
-
190,000
2,500,000
2,310,000

합계
40,000
100,000
50,000
-
-
190,000
2,500,000
2,310,000

④

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
567,985
137,004
137,051
-
-
842,041
3,552,041
2,710,000

합계
567,985
137,004
137,051
-
-
842,041
3,552,041
2,710,000

④

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
400,000
400,000

합계
-
-
-
-
-
-
400,000
400,000

④

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

④

-2-7 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑤

회사채 미상환 잔액

⑤
-1 별도기준

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
940,000
1,670,000
1,710,000
1,350,000
1,300,000
850,000
-
7,820,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
940,000
1,670,000
1,710,000
1,350,000
1,300,000
850,000
-
7,820,000

⑤
-2 연결기준

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
17,643,960
15,556,460
10,478,900
4,520,344
5,298,900
2,160,000
2,440,000
58,098,564

사모
1,183,706
825,304
954,944
569,481
203,666
398,230
-
4,135,331

합계
18,827,666
16,381,764
11,433,844
5,089,825
5,502,566
2,558,230
2,440,000
62,233,895

⑤

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
11,903,191
7,160,000
4,590,000
910,000
500,000
310,000
2,440,000
27,813,191

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
11,903,191
7,160,000
4,590,000
910,000
500,000
310,000
2,440,000
27,813,191

⑤

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
13,367
1,176,460
568,900
85,344
568,900
-
-
2,412,971

사모
453,097
83,446
262,205
-
203,666
-
-
1,002,414

합계
466,464
1,259,906
831,105
85,344
772,566
-
-
3,415,385

⑤

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
3,155,000
3,380,000
2,400,000
2,055,000
2,930,000
300,000
-
14,220,000

사모
730,609
741,858
692,739
569,481
-
-
-
2,734,687

합계
3,885,609
4,121,858
3,092,739
2,624,481
2,930,000
300,000
-
16,954,687

⑤

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
390,000
-
-
-
500,000
-
890,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
390,000
-
-
-
500,000
-
890,000

⑤

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
1,612,402
1,750,000
1,130,000
100,000
-
-
-
4,592,402

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
1,612,402
1,750,000
1,130,000
100,000
-
-
-
4,592,402

⑤

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
20,000
30,000
80,000
20,000
-
-
-
150,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
20,000
30,000
80,000
20,000
-
-
-
150,000

⑤

-2-7 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
200,000
-
200,000

사모
-
-
-
-
-
398,230
-
398,230

합계
-
-
-
-
-
598,230
-
598,230

⑥
신종자본증권 미상환 잔액

⑥

-1 별도기준

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2 연결기준

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

⑥

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

⑥

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑥

-2-7 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦
조건부자본증권 미상환 잔액

⑦

-1 별도기준

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
200,000
775,000
975,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
200,000
775,000
975,000

⑦
-2 연결기준

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
3,663,214
50,000
200,000
1,475,000
5,388,214

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
50,000
50,000

합계
-
-
-
-
-
3,663,214
50,000
200,000
1,525,000
5,438,214

⑦

-2-1 신한은행(연결기준
, 원화부문)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
1,250,000
50,000
-
700,000
2,000,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
1,250,000
50,000
-
700,000
2,000,000

⑦

-2-2 신한은행(연결기준
, 외화부문)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
2,313,214
-
-
-
2,313,214

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
2,313,214
-
-
-
2,313,214

⑦

-2-3 신한카드(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-4 신한금융투자(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-5 신한캐피탈(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

⑦

-2-6 제주은행(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
100,000
-
-
-
100,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
50,000
50,000

합계
-
-
-
-
-
100,000
-
-
50,000
150,000

⑦

-2-7 신한생명(연결기준
)

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 연결재무제표에 대한 감사인(공인회계사)의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제19기(당기) 1분기
삼정회계법인
(주)
해당사항 없음.

제18기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음.

제17기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음.

(주)

제19기 1분기 외부감사인 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.

나. 재무제표에 대한 감사인(공인회계사)의 감사의견 등

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제19기(당기) 1분기
삼정회계법인
(주)
해당사항 없음.

제18기(전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음.

제17기(전전기)
삼정회계법인
적정
해당사항 없음.

(주)

제19기 1분기 외부감사인 검토 결과 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함.

2. 감사용역 계약 체결 현황

가. 분·반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사용역 계약 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제19(당기) 1분기
삼정회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
1,050(연간, 부가세별도)
1,494시간

제18(전기)
삼정회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
715(연간, 부가세별도)
8,470시간

제17기(전전기)
삼정회계법인
분·반기, 연간 재무제표 검토 및 감사
626(연간, 부가세별도)
7,641시간

나. 그 밖의 감사용역 계약 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제19기(당기) 1분기
삼정회계법인
신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사
102(연간, 부가세별도)
184시간

제18기(전기)
삼정회계법인
신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사
94(연간, 부가세별도)

850시간

제17기(전전기)
삼정회계법인
IFRS 9 도입 관련 임의감사

261
(연간, 부가세별도)

2,896시간

삼정회계법인
신한저축은행 연결목적 국제회계기준 감사

78
(연간, 부가세별도)

896시간

다. 외부감사인과의 미국 상장 관련 감사용역 계약 체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
보수
비고

제19기(당기)

2017.04.21

미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2019.05.01 ~ 2020.04.30
1,835(부가가치세 별도)
FY2018 대상

제18기(전기)
미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2018.05.01 ~ 2019.04.30
1,582(부가가치세 별도)
FY2017 대상

제17기(전전기)
미국 상장 관련 국제회계기준 감사 및 SOX감사계약
2017.05.01 ~ 2018.04.30
1,430(부가가치세 별도)
FY2016 대상

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결
현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제19기(당기)
-
-
-
-
-

제18기(전기)
제18기(당기)
2018.06.08
Comfort Letter 발행계약

2018.06.11 ~ 2018.08.13

120(부가세별도)

제17기(전전기)
-
-
-
-
-

4.

감
사인의 변경

- 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

사업연도
변경회사
변경전 감사인
변경후 감사인
내용
비고

제 19기(당기)
제주은행
안진회계법인
삼정회계법인
계약기간 만료
-

제 17기(전전기)
아메리카신한은행
KPMG USA
BDO USA, LLP
계약기간 만료
-

제 17기(전전기)
신한캄보디아은행
Morison Kak & Associes
Deloitte

계약기간 만료

-

제 17기(전전기)
신한카자흐스탄은행
KPMG Kazakhstan
BDO Kazakhstan LLP

계약기간 만료

-

제 17기(전전기)
신한인도네시아은행
KRESTON
Deloitte
(Osman Bing Satrio & Eny)

계약기간 만료

-

5. 내부회계관리제도

당사는 내부통제와 관련하여
금융지주회사법에 의하여 이사회 내에 감사위원회를 두고 있고 있습니다. 감사위원회는 관계법령이 정하는 회계 및 재무전문가 2명을 포함하여 3명(전원 사외이사)의 독립적인 감사위원으로 구성되어 있습니다.

감사위원회는 회사의 회계와 업무의 감사 및 이에 부수되는 사항에 대하여 심의, 의결함으로써 이사의 직무집행을 감사하며, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다.

당사는 감사위원회의 효율적인 업무수행을 위하여 내부감사부서를 두고 있으며, 내부감사부서는 감사위원회의 승인을 득한 연간 감사 계획에 의거하여 회사 및 자회사 등에 대한 감사업무를 수행하고, 자회사 등의 감사업무와 관련하여 상시보고 체계를 구축, 운영하고 있습니다.
또한, 관계법령 및 내부규정에 따라 자회사 등의 업무와 재산상
태를 직접 감사하며, 감사 결과 발견된 위법, 부당 사항 또는 개선이 요구되는 사항에 대하여는 경영진에게 조치를 요구하고 그 이행 결과를 점검하고 있습니다.

한편, 내부감사부서는 내부회계관리제도의 유효성 평가 시 그룹의 일관된 평가정책 및 방침을 반영하기 위하여 '그룹 감사차원의 재무보고 내부통제 평가 가이드라인'을 제정, 시행하고 있으며, 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 운영 실태를 평가하여 감사위원회 및 이사회에 보고하고 있습니다.

당
사는 이에 따라 2019년 2월 25일 감사위원회 및 이사회에 "2018년 12월 31일 현재,
당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"는 내용의 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과를 보고하였으며, 이에 대하여 외부감사인은 외부감사인의 내부회계관리제도 감사보고서에 "중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다" 라는 검토 결과를 기재하였습니다.

6. 기타 사항

공
시대상 기간 중 회
계감사를 받은 종속
회사 중 적정의견
이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

2019년 3월 현재 당사 이사회는 1명의 사내이사, 1명의 기타비상무이사, 11명의 사외이사 등 총 13명의 이사로 구성되어 있습니다.
또한 이사회 내에는 이사회운영위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보수위원회, 위험관리위원회, 감사위원후보추천위원회, 지배구조및회장후보추천위원회, 사회책임경영위원회 등 8개의 소위원회가 있습니다.

2019년 3월 27일 당사는 이사회를 개최하여 박 철 사외이사를 이사회의장으로 선임하였습니다.
금융지주회사에 대한 사회적 기대와 역할을 고려할 때 이사회 의장은 여타 사외이사들보다 그 직무수행이 훨씬 더 어렵고, 여러 이사들의 중지를 모아 이사회가 효과적으로 운영될 수 있도록 리더십을 발휘해야 하는 만큼, 지난 3년간 이사회 의장으로써 이사회를 잘 이끌어 준 박 철 사외이사가 계속해서 이사회 의장직을 수행하는 것이 좋겠다는 이사 전원의 의견에 따라 박 철 이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요 의결사

항

등

<2019년>

회차
개최
일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

박철
 (출석률:
 100%)
이만우
 (출석률:
 100%)
히라카와
 유키
 (출석률:
 100%)
필립
 에이브릴
 (출석률:
 100%)
이성량
 (출석률:
 100%)
박안순 
(출석률:
 100%)
김화남 
(출석률:
 100%)
박병대
 (출석률:
 100%)
최경록
(출석률:
 100%)
이윤재
(출석률:
 100%)
변양호
(출석률:
 100%)
허용학
(출석률:
 100%)
성재호
(출석률:
 100%)
조용병
(출석률:
 100%)
위성호
(출석률:
 100%)
진옥동
(출석률:
 100%)

1
(임시)
2019.02.12
1. 제18기(2018.1.1~2018.12.31) 결산에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

2. 전환우선주 발행에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

3. 2019년도 이사회 구성에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

4. 정관 일부 변경에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

5. 중요 규정 개정에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

6. 부동산 임대차 계약에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
의결권
 제한
선임전

<보고사항>
 1. 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
 2. 2018년 연간 그룹 사업계획 추진실적 보고
 3. 오렌지라이프 자회사 편입 경과 및 향후 계획 보고
 4. 아시아신탁 수정계약 체결 및 자회사 편입승인 신청 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전
선임전
출석
출석
선임전

2
(임시)
2019.02.25
1. 2019년도 이사회 구성에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

2. 채권발행 일괄신고서 신규 제출에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

3. 전자투표제 도입에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

<보고사항>
 1. 이사회 및 이사회내위원회 운영실적 보고
 2. 신한AI 증자 참여 보고
 3. 2018년도 재무보고내부통제 운영실태 보고
 4. 2018년도 감사위원회의 재무보고내부통제 운영실태 평가 결과 보고
 5. 2018년도 감사업무 추진실적 보고
 6. 2018년도 자금세탁방지업무 감사 결과 보고
 7. 2018년 신용정보관리·보호인 업무수행실적 보고
 6. 2018년도 내부통제 체계·운영에 대한 실태점검 결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전
선임전
출석
출석
선임전

3
(정기)
2019.02.26
1. 이사 아닌 경영진 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

2. 정관 일부 변경에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

3. 이사후보 적정성 심의에 관한 사항
가결
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
 (본인
 심의안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

4. 이사보수 한도 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

5. 제17기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전
찬성
찬성
선임전

<보고사항>
 1. 이사회, 이사회내위원회 및 자회사경영관리위원회 운영실적 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전
선임전
출석
출석
선임전

4
(임시)
2019.03.27
1. 이사회 의장 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성

2. 지배구조 관련 규정 개정의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
퇴임
찬성
수정안
 찬성
찬성
수정안
 찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성

3. 소위원회 위원 선임의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성

4. 이사 보수 승인의 건
수정안
 가결
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
퇴임
수정안
 찬성
수정안
 찬성
퇴임
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
퇴임
수정안
 찬성

5. 그룹 경영진 등 장기보수 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
퇴임
찬성

<보고사항>
 1. 이사회 및 이사회내위원회 운영실적 보고
 2. 사외이사제도 운영 관련 보고
 3. 아시아신탁 자회사 편입 승인신청 경과 보고
 4. 손자회사 편입 제외 보고
 5. 제주은행 지분 추가 취득 결과 보고
 6. 고문 활동 점검결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석
출석
퇴임
출석
출석
출석
출석
출석
출석
퇴임
출석

다. 이사회내의 위원회

(1) 위원회의 구성, 설치목적 및 권한사항

위원회명
구성
설치목적 및 권한사항
비 고

이사회운영
위원회

(2018년 3월~
2019년 3월
)

* 위원장: 조용병
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 박안순, 이만우, 이성량, 최경록

- 사외이사 아닌 이사의 자격요건의 설정 
 (단, 대표이사 회장 후보는 제외)
- 사외이사 아닌 이사의 후보추천 관련 사항
 (단, 대표이사 회장 후보는 제외)
- 이사아닌 경영진의 선임 및 해임의 심의에 관한 사항
- 사외이사 평가방법의 심의에 관한 사항
- 이사회, 이사회내위원회, 사외이사 평가방법의 심의에 관한 사항
-
기타 이사회의 효율적 운영 등을 위하여 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

-

(2019년 3월~

)

* 위원장: 조용병
* 사내이사위원: 조용병
* 사외이사위원: 박철, 변양호, 성재호, 최경록

위험관리
위원회
(舊리스크관리위원회)

(2018년 12월~
2019년 3월
)

* 위원장: 박철

* 사외이사위원: 박철, 최경록, 필립 에이브릴

- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립
- 회사 및 자회사별 부담가능한 리스크수준의 결정

-
적정투자한도 또는 손실허용한도 승인
- 그룹리스크관리규정과 그룹리스크협의회규정의 제정 및 개정
- 리스크관리조직 구조 및 업무분장
- 리스크관리시스템의 운영
- 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인
- 금융감독원의 비소매 및 소매 신용평가시스템에 대한 그룹 내부등급별 승인 관련 의사결정
- 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

(2019년 3월~

)

* 위원장: 변양호

* 사외이사위원: 변양호, 최경록, 필립 에이브릴
, 허용학

보수위원회

(舊보상
위원회)

(2018년 12월~2019년 3월)

* 위원장: 박병대
* 사외이사위원 : 박병대, 박철, 이만우

- 회사/자회사의 경영진 등에 대한 평가/보상체계 결정 및 관리
- 보상체계 연차보고서 작성 및 공시
- 회사/자회사의 경영진 등에 대한 보상체계 설계 및 운영의 적정성 평가
- 회사의 보상정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항
- 그 밖에 보수 체계와 관련된 사항

(2019년 3월~

)

* 위원장: 허용학
* 사외이사위원 : 허용학, 박철, 이만우

감사위원회

(2018년 12월~2019년 3월)

* 위원장: 이만우

*사외이사위원 : 이만우, 박병대, 이성량

- 감사보고서의 작성 및 제출
- 외부감사인의 선임 및 해임 요청
- 내부회계관리제도 운영실태 평가
- 연간 감사계획의 수립
- 감사업무규정의 제정 및 개폐
- 주주총회에 제출할 의안 및 서류의 적법성 여부에 대한 진술의견
- 법령과 정관에서 위원회의 직무로 정하는 사항
- 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

(2019년 3월~

)

* 위원장: 이만우

*사외이사위원 : 이만우, 성재호, 이
윤재

사외이사
후보추천
위원회

(2018년 8월~2019년 3월)

* 위원장: 박철

* 사외이사위원 : 박철, 박병대, 박안순, 이성량, 최경록

- 사외이사 선임 원칙의 수립, 점검, 보완
- 주주총회가 선임할 사외이사 후보 추천
- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증

(2019년 3월~

)

* 위원장: 성재호

* 사외이사위원 : 성재호, 김화남, 이만우, 이윤재, 최경록

감사위원
후보추천
위원회

(2018년 12월~2019년 3월)
* 사외이사위원: 박철, 김화남, 박병대, 박안순, 이만우, 이성량,
 최경록, 히라카와 유키, 필립 에이브릴
※ 감사위원회후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성됨.

- 회사의 감사위원후보의 추천에 관한 사항
- 기타 회사의 감사위원후보의 추천과 관련있는 사항으로서 위원장이 부의하는 사항

(2019년 3월~

)

* 사외이사위원: 박철, 김화남, 박안순, 변양호, 성재호, 이만우, 이윤재
 최경록, 허용학, 히라카와 유키, 필립 에이브릴
※ 감사위원회후보추천위원회는 전원 사외이사로 구성됨.

지배구조및
회장후보
추천위원회

(2018년 3월~2019년 3월)
* 위원장 : 박병대
* 사내이사위원 : 조용병
* 사외이사위원 : 박병대, 김화남, 박철, 히라카와 유키, 필립 에이브릴

- 회사의 기업지배구조에 관한 사항
- 대표이사 회장 후보인 이사 추천에 관한 사항
-

(2019년 3월~

)

* 위원장 : 이만우
* 사외이사위원 : 이만우, 김화남, 박철, 변양호, 성재호, 
 히라카와 유키, 필립 에이브릴

사회책임
경영위원회

(2018년 3월~2019년 3월)
* 위원장: 이성량

* 사내이사위원: 조용병

* 사외이사위원 : 이성량, 박안순, 이만우, 히라카와 유키

- 사회책임경영 방향 설정
- 사회책임경영 관련 규정의 제정 및 개폐
- 기타 사회책임경영과 관련 있는 사항으로 위원장이 부의하는 사항
-

(2019년 3월~

)

* 위원장: 이윤재

* 사내이사위원: 조용병

* 사외이사위원 : 이윤재, 박안순, 변양호, 히라카와 유키

(2) 이사회내의 위원회 활동내역

(가) 이사회운영위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
변양호
(출석률:
100%
성재호
(출석률:
100%))
조용병
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2019.02.12
1. 2018년도 이사회사무국 업무성과 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전

선임전

선임전

의결권
 제한

2. 2019년도 이사회사무국 업무성과 목표 설정에 관한
사항
가결
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성

선임전

선임전

선임전

의결권
 제한

2019.02.26
1. 이사 아닌 경영진 후보 심의에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

선임전

선임전

찬성

2. 기타비상무이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

선임전

선임전

선임전

찬성

<보고사항>
 1) 기타비상무이사 후보 자격요건 검토보고서
보고
출석
출석
출석
출석

선임전

선임전

선임전

출석

2019.03.27
1. 이사회운영위원회 위원장 선임의 건
가결
퇴임
퇴임
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(나) 위험관리위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

박철
(출석률:
100%)
필립
에이브릴
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)
변양호
(출석률:
100%)
허용학
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2019.02.12
<심의사항>
 1) 전환우선주 발행에 관한 사항
통과
찬성
찬성
찬성
선임전

선임전

<결의사항>
 1) 위험관리위원회 위원장 선임에 관한 사항
통과
찬성
찬성
찬성

선임전

선임전

<보고사항>
 1) 2019년 그룹 리스크관리 전략 방향
 2) 2019년 중점관리영역 그룹 익스포져 한도 설정 보고
 3) 자회사 신규 편입에 따른 리스크관리 방안
보고
출석
출석
출석

선임전

선임전

2019.02.25

<보고사항>
 1)
2019년 그룹 국가별 위험분석 결과
 2) 2019년 그룹 국가별 익스포져 한도 설정 보고
 3) 2018년 4분기 정기보고 사항
 4) 그룹의 지속가능성장을 위한 환경사회리스크 모니터링 보고

보고
출석
출석
출석

선임전

선임전

2019.03.27

<결의사항>

1) 위험관리위원회 위원장 선임에 관한 사항

가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

(다) 보수위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

박병대
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2019.02.12
1. 2018년도 그룹 CEO 전략과제 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전

2. 2019년도 회사 경영진 등 성과평가체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

선임전

3. 2019년도 자회사 성과평가체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

선임전

4. 2019년도 회사 경영진 등 보수체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

선임전

2019.2.25
1. 2019년도 회사 경영진 성과평가체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

선임전

2. 2019년도 회사 경영진 보수체계에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

선임전

3. 2018년도 자회사 성과평가(안)에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

선임전

4. 2018년도 회사 경영진 성과평가 및 보수(안)에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

선임전

5. 2018년도 보수체계 설계·운영의 적정성 평가 등에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

선임전

6. 2018년도 보수체계 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성

선임전

2019.03.25
1. 그룹 경영진 등 장기보수에 관한 사항

가결

찬성
찬성
찬성

선임전

<보고사항> 2018년 자회사 경영진 성과평가 결과 보고
보고
출석

출석

출석

선임전

2019.03.27
1. 보수위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성

(라) 감사위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)
이윤재
(출석률:
100%)
성재호
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2019.2.12
1. 자회사 등의 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2. 2019년도 감사팀장 업무성과목표에 관한 사항
수정
가결
수정안
찬성

수정안
찬성

수정안
찬성

선임전
선임전

<보고 및 심의사항>
 1) 2018년도 공시정책 수립 및 집행의 적정성 검토 보고
 2) 2019년도 자회사 감사계획 점검 보고
 3) 2019년도 감사팀 예산 계획 및 2018년도 집행 실적 보고
 4) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 5) 그룹준법감시인 2018년도 활동 내용 및 2019년도 업무 계획 보고
 6) 2019년 시행 리스회계기준 등 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
선임전

2019.2.25
1. 제18기 결산 회계감사 결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2. 2018년도 재무보고내부통제 운영실태 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

3. 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

<보고 및 심의사항>
 1) 2018년도 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 보고
 2) 2018년도 감사업무추진실적 보고
 3) 2018년도 자금세탁방지업무 감사 결과 보고
 4) 2018년도 감사위원회 활동 평가 보고
 5) 2018년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 보고
 6) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 7) 2018년도 외부감사인의 재무제표 감사 결과 보고
 8) 2018년도 외부감사인의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
선임전

2019.2.26
1. 제18기 정기주주총회 부의안 감사결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2019.3.27
1. 감사위원회 위원장 호선 및 권한 위임의 건
가결
찬성
퇴임
퇴임

찬성

찬성

2. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인의 건
가결
찬성

퇴임

퇴임

찬성

찬성

(마) 사외이사후보추천위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

박철
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)
김화남
(출석률:
100%)
성재호
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이윤재
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2019.02.12
1. 사외이사 후보군 관리에 관한 사항
수정안
 가결
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
수정안
 찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

2. 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

<보고사항>
 1) 2019년 사외이사후보추천위원회 운영 프로세스 보고
 2) 2018년도 사외이사 평가 결과 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전
선임전

2019.02.19
1. 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

2019.02.26
1. 감사위원이 되는 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

2. 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
찬성
 (본인
 추천안건
 의결권
 제한)
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전
선임전
선임전

<보고사항>
 1) 사외이사 후보자 자격요건 검토 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
선임전
선임전
선임전
선임전

2019.03.27
1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건
가결
퇴임

퇴임

퇴임

퇴임

찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(바) 감사위원후보추천위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

김화남
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)
히라카와
유키
(출석률:
100%)
필립
 에이브릴
(출석률:
100%)
최경록
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2019.2.25
1. 감사위원후보추천위원회 위원장 호선에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

<보고사항>
 1) 2019년 감사위원 후보 자격요건 및 
 추천 프로세스 보고
보고
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석
출석

2019.2.26
1. 감사위원이 되는 사외이사 후보 추천에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2. 감사위원 후보 추천에 관한 사항 ㈜
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(사) 지배구조및회장후보추천위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이만우
(출석률:
100%)
김화남
(출석률:
100%)
박철
(출석률:
100%)
변양호
(출석률:
100%)
성재호
(출석률:
100%)
필립
에이브릴
(출석률:
100%)
히라카와
유키
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2019.03.27
1. 지배구조및회장후보추천위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

(아) 사

회책임경영위원회

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이윤재
(출석률:
100%)
박안순
(출석률:
100%)
변양호
(출석률:
100%)
히라카와
유키
(출석률:
100%)
조용병
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2019.03.27
1. 사회책임경영위원회 위원장 선임에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성

당사는 금융지주회사법 제40조 및 동법 시행령 제19조에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하고 있으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을충족하고 있습니다.

또한, 당사는 이사회 규정 제13조 제1항에 의거하여 사외이사후보추천위원회를 설치하였으며, 그 구성 및 운영은 별도의 사외이사후보추천위원회 규정을 따르고 있습니다.

<이사회 규정>
제13조(위원회) ① 이사회는 이사회내위원회로서 다음 각호의 위원회를 상시적으로 운영한다. 위원회의 구성 및 운영 등에 관하여는 별도로 정하는 위원회규정에 의한다.
 1. 지배구조및회장후보추천위원회

2. 이사회운영위원회

3. 감사위원회

4. 사외이사후보추천위원회

5. 위험관리위원회

6. 보수위원회

7. 감사위원후보추천위원회

8. 사회책임경영위원회

<사외이사후보추천위원회 규정>
제3조(구성) ① 위원회는 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성한다. 이 경우 총 위원의 과반수는 사외이사로 한다. ② 회사는 관련법령에서 정하는 독립성 요건을 갖추고 다양한 분야로부터 금융경력과 전문성을 가진 사외이사가 사외이사후보추천위원회에 포함될 수 있도록 한다.

(1) 사외이사후보추천위원회 구성 현황

구 분
성 명
사외이사 여부
비 고

위원장
성재호
법상 요건
충족함

위 원
김화남
○

성재호
○

이만우
○

이윤재
○

최경록
○

(2) 사외이사 현황

성명
선임 배경
임기
연임여부및연임횟수
추천인
회사와의
거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계

이만우
고려대학교 경영학과 회계학 전공 교수이자 한미 양국의 공인회계사로 다양한 경력과 학식을 갖춘 회계, 경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험을 갖추고 있어 경영진 감시 감독업무를 충실히 수행한 것으로 평가됨. 또한 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족하며, 2018년도 사외이사 평가에서도 이사회 및 이사회내위원회에 모두 참여하여 적극적으로 의견을 개진하였고 특히 후보자가 보유한 회계 전문성을 바탕으로 감사위원회 위원장으로써의 경영활동 감시 및 회계 자문 등 업무를 충실히 수행함으로써 사외이사로서 업무수행 능력이 최고 수준으로 평가받은 점 등을 고려할 때, 계속해서 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 재선임 추천함
2020.3월
 정기주주총회
연임 4회
박철
없음
해당사항 없음.

박철
한국은행 부총재, 리딩투자증권 대표이사를 역임한 금융 경제 경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 경영진 감시 감독업무를 충실히 수행한 것으로 평가됨. 또한 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족하며, 2018년도 사외이사 평가에서도 이사회 및 이사회내위원회에 모두 참여하여 적극적으로 의견을 개진하였고 특히 이사회의장으로써 사외이사를 대표하여 경영활동 감시 및 자문 등 업무를 충실히 수행함으로써 지배구조 및 이사회 운영 안정화에 기여하는 등 사외이사로서 업무수행 능력이 최고 수준으로 평가받은 점 등을 고려할 때, 계속해서 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 재선임 추천함
2020.3월
 정기주주총회
연임 3회
이성량
없음
해당사항 없음.

히라카와
 유키
재일동포 사회에서 성공한 동포 기업가로 일본 외에도 싱가폴 등 지역에서 성공적인 사업 영위를 기반으로 다양한 경영노하우를 체득한 경영 및 글로벌 분야 전문가로써 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 경영진 감시 감독업무를 충실히 수행한 것으로 평가됨. 또한 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족하며, 2018년도 사외이사 평가에서도 이사회 및 이사회내위원회에 성실히 참여하여 다양한 의견을 개진함으로써 경영활동 감시 및 자문 등 사외이사로써의 책무를 충실히 수행한 것으로 평가받은 점 등을 고려할 때, 계속해서 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 재선임 추천함
2020.3월
 정기주주총회
연임 3회
박철
없음
해당사항 없음.

필립 에이브릴
 (Philippe Avril)
BNP Paribas증권 일본 대표이자, BNP Paribas 일본 총괄 대표로 재임 중인 금융 경영 글로벌 분야 전문가로써, 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 경영진 감시 감독업무를 충실히 수행한 것으로 평가됨. 또한 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족하며, 2018년도 사외이사 평가에서도 이사회 및 이사회내위원회에 성실히 참여하여 제반 경영사항, 특히 글로벌 관점에서의 합리적 의견을 적극 개진하였고 주주대표성을 보유한 사외이사로써 독립적 위치에서 전체 주주의 이익을 위해 경영활동 감시 및 자문 등 사외이사의 책무를 충실히 수행한 것으로 평가받은 점 등을 고려할 때, 계속해서 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 재선임 추천함
2020.3월
 정기주주총회
연임 3회
박철
없음
해당사항 없음.

박안순
재일동포 사회에서 성공한 동포 기업가로 오랜 기간 성공적으로 사업을 영위하며 다양한 경영노하우를 체득한 전문경영인으로써 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 경영진 감시 감독업무를 충실히 수행한 것으로 평가됨. 또한 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족하며, 2018년도 사외이사 평가에서도 이사회 및 이사회내위원회에 모두 참여하여 다양한 의견을 개진하였고, 특히 이사회 연장자로써 이사회 구성원간 융합을 주도하여 이사회의 경영활동 감시 및 자문 등 역할 수행에 기여하는 등 사외이사로써의 책무를 충실히 수행한 것으로 평가받은 점 등을 고려할 때, 계속해서 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 재선임 추천함
2020.3월
 정기주주총회
연임 1회
박철
없음
해당사항 없음.

김화남
재일동포 사회의 존경을 받는 경영인으로 한·일 양국에서 성공적인 사업 영위와 다양한 경험을 통한 노하우를 가지고 있는 경영 분야 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 신한금융그룹 사외이사 경력을 보유하고 있어 금융업에 대한 이해가 깊고 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되며 금융소비자 보호에 이바지하고 향후 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
2020.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
사외이사후보
추천위원회
없음
해당사항 없음.

최경록
판사, 대법관을 역임한 법률 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있고 사외이사로서의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 모두 충족한다고 판단되며, 금융소비자 보호에 이바지하고 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
2020.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
사외이사후보
추천위원회
없음
해당사항 없음.

변양호
재무부와 재정경제부에서 오랜 기간 공직을 수행한 금융 경제 분야 전문가로써 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 경영진 감시 감독 업무를 충실히 수행할 것으로 기대됨. 또한 사외이사로써의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족한다고 판단되고 민간사모펀드 대표이사 경력 보유하여 경영전문성도 보유함과 동시에 자본시장 실무 경험 풍부하여 이사회에서 관련 분야에 대한 충실한 자문 역량이 기대되는 등 향후 금융소비자 보호에 이바지하고 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
2021.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
사외이사후보
추천위원회
없음
해당사항 없음.

성재호
약 25년 이상 법학 교수로 재직 중인 법률 분야 전문가로써, 특히 국제법 분야에서 경제, 환경, 국제기구, 인도법 등에 전문성을 보유하여 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 바탕으로 경영진 감시 감독 업무를 충실히 수행할 것으로 기대됨. 또한 사외이사로써의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족한다고 판단되고, 국제법 분야의 전문성을 바탕으로 그룹 경영전략의 핵심 축인 글로벌 진출 전략 및 컴플라이언스 분야에 대한 충실한 자문 역량이 기대되며, 그룹사인 신한카드 사외이사 역할을 수행하며 법률 분야 외에 글로벌, 정보보호, 전략 등 여러 분야에 걸쳐 이사회의 의사결정 과정에 충실한 자문 역할을 수행한 것으로 확인되었고, 아울러 신한금융그룹에 대한 이해가 깊어 향후 그룹 발전 및 금융소비자 보호에 기여할 것으로 기대되어 추천함
2021.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
사외이사후보
추천위원회
없음
해당사항 없음.

이윤재
후보자는 경영참여형 사모펀드로부터 경제 및 경영 관련 전문성을 바탕으로 전체 주주들의 의사를 공정하게 대변하여 당사의 사외이사 직무를 책임감 있게 수행할 것으로 기대된다는 사유로 추천을 받았으며, 아울러 사외이사후보추천위원회 심의 결과 경제기획원, 재정경제원에서 오랜 기간 공직을 수행한 경제 금융 분야 전문가로써 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 경영진 감시 감독 업무를 충실히 수행할 것으로 기대됨. 또한 사외이사로써의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족한다고 판단되고 민간경영컨설팅회사 대표이사 경력 보유하여 경영전문성도 보유함과 동시에 다양한 기업에서의 사외이사 경력 풍부하여 이사회에서 제반 경영현황 전반에 걸쳐 충실한 자문 역량이 기대되는 등 향후 금융소비자 보호에 이바지하고 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
2021.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
사외이사후보
추천위원회
없음
해당사항 없음.

허용학
유수의 글로벌 금융회사 및 홍콩 중앙은행에서 투자은행 업무를 총괄한 글로벌 금융 경영 분야 전문가로써 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 경영진 감시 감독 업무를 충실히 수행할 것으로 기대됨. 또한 사외이사로써의 직무공정성, 윤리책임성, 충실성, 다양성, 적합성, 실효성 모두 충족한다고 판단되고, 글로벌IB 분야 최고 전문가이자 더불어 민간경영전략컨설팅회사 대표이사 경력 보유하여 이사회에서 제반 경영현황 전반, 특히 글로벌 자본시장 확장 정책에 충실한 자문 역량이 기대되는 등 향후 금융소비자 보호에 이바지하고 그룹 발전에 기여할 것으로 기대되어 추천함
2021.3월
 정기주주총회
해당사항
 없음
사외이사후보
추천위원회
없음
해당사항 없음.

(주1) 사외이사의 이력에 대해서는 'VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
(주2) 사외이사 후보 추천/선임과정 및 후보 선정 관련 내부 지침은 신한금융지주회사 홈페이지에 공시된 '사외이사 후보 추천내역 공시' 및 '2018 지배구조 및 보수체계 연차보고서'를 참조하시기 바랍니다.
(주3) 사외이사의 업무지원 조직: 이사회 사무국 (담당자: 신종식 국장 ☎02-6360-3088)

마. 사외이사의 전문성

당사는 이사회 및 이사회 내의 위원회의 원활한 활동을 보좌하고, 이사(사외이사 포함)에 대한 제반 업무 지원을 목적으로 사무국장과 1명의 책임자급 직원으로 구성된 '이사회사무국'을 운영 중에 있습니다.

이사회사무국은 다음 각호의 업무를 수행하고 있으며, 공시대상기간 중 사외이사를 대상으로 실시한 교육의 내용은 아래와 같습니다.
 1) 이사회 등의 회의 소집 및 진행 등을 위한 실무 지원

2) 이사회 등의 회의내용 기록 유지

3) 이사회 등의 연간운영계획 수립 지원

4) 사외이사에 대한 회사관련 정보 제공

5) 사외이사의 직무수행에 필요한 요청 사항에 대한 지원

6) 이사 연수프로그램의 개발/소개 및 실무 지원

7) 신임이사의 직무수행에 관한 연수 실시

8) 이사회 및 이사의 각종 법규준수를 위한 지원

9) 기타 이사회 등의 지시사항 처리

<사외이사의 교육현황>

사외이사 성명
박철
이만우
히라카와
 유키
필립
 에이브릴
이성량
박안순
주재성
김화남
박병대
최경록

2015-1. 교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.2.3 (2시간, 사외이사간담회)

-내용: 지배구조 제규정 제·개정 관련 논의 / 제1회 정기이사회 안건 사전논의

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(취임전)
참석
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-2. 교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.4.1 (2시간, 외부연수)

-내용: IFRS4 도입에 따른 한국 보험 산업의 영향과 한국의 제안사항 (한국회계기준원 주최)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-3. 교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.5.20 (30분, 사외이사간담회)

-내용: 금융감독 제도·관행 개선 추진현황 공유

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-4. 교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.5.21 (3시간, 신임사외이사 오리엔테이션)

-내용: 그룹 중장기 전략 및 2015년 사업계획,2015년도 재무계획,이사회내위원회 업무보고

사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 안내

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
(비대상)
참석
참석
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-5. 교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.5.21 (1시간, 리스크관리위원회 내부교육)

-내용: 신한금융그룹의 리스크관리체계

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
(비대상)
(비대상)
참석
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-6. 교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.8.19 (30분, 사외이사간담회)

-내용: 글로벌사업 진출 관련 보고 청취

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-7. 교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.9.4 (2시간,외부세미나)

-내용: 국제회계기준 동향 세미나 (한국회계기준원 주최)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-8. 교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.9.18 (3시간,외부세미나)

-내용: 감사보고 개정관련 국제감사기준 도입의 선결과제 및 대응방안(한국공인회계사회주최)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-9. 교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.9.22 (3시간, 외부심포지엄)

-내용: 수주산업 회계투명성 강화를 위한 방안 모색 (한국공인회계사회 주최)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-10.교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.9.23 (2시간, 외부심포지엄)

-내용: 연결재무제표, 지분법, 동일지배기업거래 관련 (한국공인회계사회 주최)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-11.교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.10.7~10.8 (9시간, 외부워크샵)

-내용: 개념체계기반 IFRS 교육 워크샵 (한국회계기준원 주최)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-12.교육ㆍ연수 일시 및 내용
-일시: 2015.10.29 (3시간,이사회워크샵)

-내용: 2016년 경제 및 금융환경 전망 (강사 : 조동철 한국개발연구원 박사)

2016년 국내 금융산업별 전망 및 주요 이슈

2015년 중기전략 및 2016년 경영계획 수립 방향성 보고 / 경영계획 관련 토론

감사팀 독립성 제고 방안 보고 및 논의 / 복합점포 운영현황 및 평가체계 보고

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
불참
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2015-13.교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2015.11.19 (2시간, 이사회세미나)

-내용: 국제금융시장의 실상과 한국경제의 진로 (강사 : 신장섭 싱가폴국립대 경제학 교수)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2016-1. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
-일시: 2016.2.22 (30분, 사외이사간담회)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2016-2. 교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2016.5.20 (3시간, 신임사외이사 오리엔테이션)

-내용: 그룹 중장기 전략 및 2016년 사업계획,2016년도 재무계획

사외이사 관련 주요 사항, 지분공시 및 공정공시 연수

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
참석
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2016-3. 교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2016.7.21 (1시간, 리스크관리위원회 내부교육)

-내용: 글로벌 자본 규제 변화와 이슈

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2016-4. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
-일시: 2016.8.18 (2시간, 사외이사간담회)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
참석
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2016-5.교육ㆍ연수 일시 및 내용

-일시: 2016.10.25 (3시간,이사회워크샵)
-내용: 2017년 경제 및 금융환경 전망 (강사 : 신성환 한국금융연구원 원장)

2017년 국내 금융 업권별 전망 및 시사점

2017년 경영계획 수립 방향 보고 / 경영계획 관련 토론

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
불참
참석
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)
(취임전)

2017-1. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2017.5.18 (1시간, 신임사외이사 오리엔테이션)
- 내용: 2017년 사업계획 및 재무계획
 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 연수

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
참석
참석
(취임전)
(취임전)
참석

2017-2. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2017.5.19 (3시간, 국외거주 사외이사 워크숍)
- 내용: 신한금융그룹 현황, '2020 Project' 전략 공유

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
(비대상)
불참
참석
참석
참석
(비대상)
(취임전)
(취임전)
(비대상)

2017-3. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2017.9.19 (4시간, 외부세미나)
- 내용: 스튜어드십 코드에 대한 이해도 제고 (APG 스튜어드십 포럼)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
불참
(비대상)
(비대상)
(취임전)
(취임전)
(비대상)

2017-4. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2017.9.21 (4시간, 외부세미나)
- 내용: 감사기구 법제도 환경, 감사위원회 Best Practice 연구 등 (삼정KPMG ACI 세미나)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(취임전)
(취임전)
(비대상)

2017-5. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2017.10.25 (3시간, 이사회워크숍)
- 내용: 2018년 경제·금융환경 및 금융업권별 전망 (신한금융투자 리서치센터)
 2018년 경영계획 수립 방향 및 경영계획 관련 토론
 VUCA 시대 금융그룹의 대응과 발전방향_4차 산업혁명을 중심으로 (강사 : 주형환 서울대 초빙교수)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
불참
참석
참석
참석
(취임전)
(취임전)
참석

2017-6. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2017.12.6 (4시간, 외부세미나)
- 내용: 기업지배구조, 감사위원회 제도/운영/활동방안 (삼정KPMG Audit Committee 교육 프로그램)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(취임전)
(취임전)
(비대상)

2017-7. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2017.12.26 (1시간, 위험관리위원회 내부교육)
- 내용: 비재무/비계량 리스크 관리

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
참석
(취임전)
(취임전)
참석

2018-1. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.5.18 (1시간, 신임사외이사 오리엔테이션)
- 내용: 2018년 사업계획 및 재무계획, 사외이사 관련 주요 사항 안내, 지분공시 및 공정공시 연수

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
참석
참석
참석

2018-2. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.5.18 (3시간, 국외거주 사외이사 워크숍)
- 내용: 신한금융그룹 현황 및 디지털 전략 공유, 글로벌 핀테크 사례 토론 (일본, 싱가폴 등)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
(비대상)
참석
불참
(비대상)
참석
(비대상)
참석
(비대상)
참석

2018-3. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.6.5 (2시간, 외부세미나)
- 내용: 선진 기업지배구조와 감사위원회의 역할, 감사위원회 운영 모범규준 주요내용 등(EY한영 회계법인 세미나)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)

2018-4. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.6.12 (3시간, 외부세미나)
- 내용: 외부감사법 전부 개정에 따른 재무보고에 대한 감사위원회의 역할과 책임(삼정KPMG ACI 세미나)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)

2018-5. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.8.20 (2시간, 외부세미나)
- 내용: 한국회계학회 보험회계 워크숍

사외이사별 참석여부 (불참사유)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)
(비대상)

2018-6. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.10.17 (2시간, 이사회워크숍)
- 내용: 2019년 경제·금융시장 전망/ 금융업권별 전망 및 주요 이슈(신한지주 미래전략연구소, 신한금융투자 리서치센터)
 2019년 경영계획 수립 방향 및 경영계획 관련 토론

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2018-7. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.10.31 (1시간, 리스크관리 내부연수)
- 내용: 글로벌 변동성 확대에 따른 주요 잠재리스크·규제환경 변화

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2018-8. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.11.14 (2시간, 글로벌 이사회워크숍)
- 내용: 베트남 금융시장 및 경제 전망 / 글로벌 경영전략 및 베트남 금융한류 브랜드 전략

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
불참
참석
불참
참석
불참
불참
참석

2018-9. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.12.11 (1시간, 위험관리위원회 내부교육)
- 내용: 부동산 시장 동향 및 전망

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
참석
(비대상)
(비대상)
참석

2018-10. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.12.12 (1시간, 이사회세미나)
- 내용: 국내외 자금세탁방지 및 경제제재 규제의 최근 동향 (강사 : 김&장법률사무소 정영기 변호사)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
불참
참석

2018-11. 교육ㆍ연수 일시 및 내용
- 일시: 2018.12.21 (1시간, 이사회세미나)
- 내용: 북한 정치·경제의 이해와 금융의 역할(강사 : 서강대학교 김영수 정치외교학과 교수)

사외이사별 참석여부 (불참사유)
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석
참석

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항

(1) 감사위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명
주 요 경 력
선임 배경
사외이사 여부
추천인
회사외의 관계
최대주주 또는
주요 주주와의 관계

이만우
ㆍ미국조지아대학교대학원 경영학 박사
 ㆍ고려대학교 경영학과 교수(1988~현재)
 ㆍKBS객원해설위원 (2006~현재)
 ㆍ한국회계학회 회장 (2007~2008)
회계경영 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험을 갖추고 있으며, 2014년부터 당사 감사위원으로 활동 하는 등 감사위원으로서의 전문성과 연속성을 고려하여 감사위원후보로 추천함.
사외이사
 감사위원장
 회계/재무 전문가
 (2019.3.27. 감사위원 재선임)
감사위원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

이윤재
ㆍ미국 스탠포드대학교 경영대학원 MBA
ㆍ대통령 재정경제비서관(1998.6~1999.6)
ㆍ코레이(KorEI) 대표(2001.7~2010.7)
경제기획원, 재정경제원 등 공직을 역임한 경제 전문가로 감사위원후보로 추천함.

사외이사

회계/재무 전문가
 (2019.3.27. 감사위원 신규선임)

감사위원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

성재호
ㆍ성균관대학교 법학 박사
ㆍ성균관대학교 법학전문대학원 교수(2009.3~현재)
ㆍ세계국제법협회 한국회장(2016.1~현재)
성균관대 법학전문대학원 교수로 재직 중인 법률 분야 전문가로 감사위원후보로 추천함.
사외이사
 (2019.3.27. 감사위원 신규선임)
사외이사후보추천위원회 및
 감사위원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

(2) 감사위원의 독립성

구 분
내 용
비 고

감사위원회 설치 여부
2001.09.01 감사위원회 설치
-

구 성 방 법
3인 이상 5인 이내의 이사로 구성
-

(가) 회사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에서 정한 감사위원회를 둔다.
(나) 감사위원회의 위원후보는 사외이사 전원으로 구성된 감사위원후보추천위원회에서
 추천한다. 이 경우 감사위원후보추천위원회는 재적위원 3분의 2 이상의 찬성으로
 의결한다.
(다) 감사위원회는 3인 이상 5인 이내의 이사로 구성하고, 총위원의 3분의 2 이상은 사외
 이사로 한다. 위원 중 1인 이상은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령 제16조
 에서 정하는 회계 또는 재무 전문가로 한다.
(라) 감사위원회는 그 결의로 사외이사인 위원 중 1인을 위원장으로 선임한다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성
충족(3명)
상법 제415조의2 제2항 등

- 사외이사가 위원의 3분의2 이상
충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족
(이만우 이사,이윤재 이사 2인)
상법 제542조의11 제2항 등

- 감사위원회의 대표는 사외이사
충족(이만우 이사)

- 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임
충족(성재호 이사)
금융회사의 지배구조법 제19조 제5항

(3) 감사위원회의 활동

개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이만우
(출석률:
100%)
이성량
(출석률:
100%)
박병대
(출석률:
100%)
이윤재
(출석률:
100%)
성재호
(출석률:
100%)

찬 반 여 부

2019.02.12
1. 자회사 등의 비감사 계약 추인에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2. 2019년도 감사팀장 업무성과목표에 관한 사항
수정
가결
수정안
찬성

수정안
찬성

수정안
찬성

선임전
선임전

<보고 및 심의사항>
 1) 2018년도 공시정책 수립 및 집행의 적정성 검토 보고
 2) 2019년도 자회사 감사계획 점검 보고
 3) 2019년도 감사팀 예산 계획 및 2018년도 집행 실적 보고
 4) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 5) 그룹준법감시인 2018년도 활동 내용 및 2019년도 업무 계획 보고
 6) 2019년 시행 리스회계기준 등 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
선임전

2019.02.25
1. 제18기 결산 회계감사 결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2. 2018년도 재무보고내부통제 운영실태 평가에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

3. 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

<보고 및 심의사항>
 1) 2018년도 경영진의 재무보고내부통제 운영실태 보고
 2) 2018년도 감사업무추진실적 보고
 3) 2018년도 자금세탁방지업무 감사 결과 보고
 4) 2018년도 감사위원회 활동 평가 보고
 5) 2018년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 보고
 6) 자회사 감사위원회 개최 현황 보고
 7) 2018년도 외부감사인의 재무제표 감사 결과 보고
 8) 2018년도 외부감사인의 재무보고내부통제 운영실태 평가 보고
보고
출석
출석
출석
선임전
선임전

2019.02.26
1. 제18기 정기주주총회 부의안 감사결과에 관한 사항
가결
찬성
찬성
찬성
선임전
선임전

2019.03.27
1. 감사위원회 위원장 호선 및 권한 위임의 건
가결
찬성
퇴임
퇴임

찬성

찬성

2. 자회사 등의 감사 및 비감사 계약 추인의 건
가결
찬성

퇴임

퇴임

찬성

찬성

(4) 교
육실시 계획

2019년 감사위원에 대한 내부회계관리제도 교육을 연1회 이상 외부전문가 초청하여 실시할 예정임

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2016년 11월 11일

삼정KPMG
Audit Committee 교육
(외부교육)

이만우, 이상경, 이성량
-
<감사위원회의 역할과 책임>
 1) 회계투명성 향상을 위한 법제적 개선 노력
 2) 감사위원회 운용 측면의 실효성 개선 과제

2017년 09월 21일

삼정KPMG
Audit Committee 교육
(외부교육)

이만우, 이성량
-
감사기구 법제도 환경, 감사위원회 Best Practice 연구 및 감사기구 운영방안

2017년 12월 06일

삼정KPMG Audit Committee 교육
(외부교육)

이만우
-
기업지배구조, 감사위원회 제도/운영/활동방안

2018년 06월 05일

EY한영
회계법인 세미나
(외부교육)

이만우
-
선진적인 기업지배구조와 감사위원회의 역할, 감사위원회 운영 모범규준 주요내용, 감사위원회 운영 모범사례-국내외비교
(EY한영회계법인 세미나)

2018년 06월 12일

삼정KPMG Audit Committee 교육
(외부교육)

이만우, 이성량
-
외부감사법 전부 개정에 따른 재무보고에 대한 감사위원회의 역할과 책임(삼정KPMG ACI 세미나)

2018년 08월 20일

한국보험학회 워크숍
(외부교육)

이만우
-
IFRS17 시행과 감독회계 및 법인세법 이슈

2018년 12월 12일
김&장법률사무소
(외부교육)
이만우, 이성량, 주재성
박병대 이사 불참
국내외 자금세탁방지 및 경제제재 규제의 최근 동향

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사팀
6
본부장 1명(1.2년)
부부장 3명(회계사 1명 포함)
(평균 10.2년)
차장 및 과장 2명
(평균 1.2년)
1. 지주회사 및 자회사 감사
2. 외부감사인 선정 및 관리
3. 결산감사 및 재무보고내부통제 평가
4. 내부통제시스템 평가
5. 자금세탁방지업무 감사
6. 공시정책 점검

(주)

근속연수는 그룹사 해당 직무 경력 포함 기준임

나. 준법감시인에 관한 사항

(1) 준법감시인 인적사항

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
주요경력
재직기간
임기
 만료일

왕호민
남
64.03.04
상무

미등기임원

상근

ㆍ한국외국어대학교 법학과 졸

ㆍ

신한은행 신한문화실장 (2012.07~2015.07)
ㆍ신한은행 남부법원지점장 (2015.07~2016.12)
ㆍ신한은행 잠실남지점장 (2017.01~2018.12)
ㆍ신한금융지주회사 준법감시인(2019.01~현재)

2019.01.01~현재
2020.12.31

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 내용
점검 결과

수시
일상업무에 대한 법규준수측면 사전검토
적정함

매월
월별 부서별 법규준수 이행 여부 점검
적정함

분기
그룹사간 내부거래 점검
적정함

2019.02
2018년도 내부통제 체계 및 운영 실태점검
적정함

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원팀
6
팀장(변호사) 1명
 (8년)
 부부장 3명(변호사 1명)
 (평균 8년)
 차장 2명
 (평균 4년)
- 그룹 임직원 윤리준법 의식 강화활동 (준법감시, 법규 준수 교육 등)
- 법규준수 측면 내부통제 모니터링 및 그룹 법무업무 지원
- 내부통제위원회 운영 등 내부통제 강화 활동

(주)

근속연수는 그룹사 해당 직무 경력 포함 기준임

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

(1) 집중투표제의 채택여부

집중투표제와 관련하여 정관에 특별히 정한 바가 없음.

(2) 서면투표제 채택여부

『서면에 의한 의결권의 행사(정관 제34조)』①주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ②회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다. ③서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 총회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

(3)
전자투표제의 채택여부

제18기 정기주주총회부터 전자투표제도를 채택하여 활용하였습니다. 당사는
『
상법
』
제368조의4에 따른 전자투표제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여, 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사할 수 있도록 했습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 3월 말 현재 당사의 최대주주는 국민연금공단입니다.
국민연금공단의 주식소유현황은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인및특별관계자
의결권 있는 보통주
44,497,838
9.38
44,497,838
9.38
-

국민연금공단
본인및특별관계자
의결권 없는 우선주
0
0
0
0
-

계
의결권 있는 보통주
44,497,838
9.38
44,497,838
9.38
-

의결권 없는 우선주
0
0
0
0
-

(주1)

지분율은 소수점 셋째자리에서 반올림

(주2)

기말 국민연금공단의 소유주식수 및 지분율은 2018년 말 기준 주주명부 내용에 따른 것임.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 법인 또는 단체의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김성주
-
-
-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
2018년 말

자산총계
1,050,893

부채총계
1,258,943

자본총계
-208,050

매출액
21,431,425

영업이익
-8,396

당기순이익
-32,505

주) 2018 사업연도 고유사업 기준

<국민연금공단 개요>

- 국민연금공단은 국민연금법에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며, 국민연
 금을 운영, 관리하는 준정부기관으로 주요업무로는 국민연금 가입자의 이력 관리,
 연금보험료 징수, 연금급여 지급, 기금운용, 가입자와 연금 수급권자를 위한 복지사
 업 실시 등 입니다.

-
2019년 1월 말
기준
지역 및 사업장가입자 등을 포함한 총 연금가입자는
약

2,208

만명이며,
시가 기준 운용 기금 규모는
2019년 2월말 기준 약 667.4조원
입니다. 

<국민연금공단 주요연혁>
1987년 09월 국민연금관리공단 설립
1988년 01월 국민연금제도 실시(10인 이상 사업장)
1999년 11월 기금운용본부 설치
2007년 07월 '국민연금공단'으로 명칭 변경
2014년 07월 기초연금 사업 수행

2015년 12월 전 국민 대상 노후준비서비스 시행

<국민연금공단 경영진 현황 (2019년 01월 01일 기준)>

- 김성주 이사: 서울대 국사학과, 제19대 국회의원, 
 제19대 국회 보건복지위원회 간사, 
 국정기획자문위원회 전문위원 단장

- 박정배 이사 : 한국외대 일본어과동경대 사회학 석사, 가천대 보건학 박사,
 보건복지부 연금정책과 서기관,
 보건복지부 건강정책과장,
 식품의약품안전처 부산지방식약청장
- 김용국 이사 : 부산대 영어영문학과, 클리블랜드주립대 경영학 석사,
 국민연금공단 인재경영실장국, 민연금공단 고객지원실장,
 국민연금공단 대구지역본부장
- 나영희 이사 : 숙명여대 교육학과, 중앙대 사회복지학 석사, 
 중앙대 사회복지학, 박사국가인권위원회 인권교육본부장,
 한국장애인개발원 정책연구실장,
 한국산업정보연구소 보건복지정책연구센터장
- 안효준 이사 : 부산대 경영학과,오스트레일리안경영대학원 MBA,
 교보악사자산운용 CEO, BNK투자증권 대표이사, BNK금융지주 사장

- 이춘구 감사 : 전북대 법학과전북대 공법학 박사, KBS 모스크바지국장,
 KBS 전주방송총국 보도국장, 전북대학교 산학협력단 중점교수

- 이용하 연구원장 : 고려대학교 농업경제학 학사, 독일 Freiburg대학 경제학 석사,
 독일 Freiburg대학 경제학 박사, 
 국민연금연구원 연구원장 직무대리,
 국민연금연구원 연금제도연구실장

- 김대순 정보화본부장 : 조선대 중어중문학과국, 민연금공단 미래혁신기획단장,
 국민연금공단 미래화사업추진단장,
 국민연금공단 기획조정실 전략경영부장,
 국민연금공단 정보화본부 정보기획부장

<국민연금공단 사업현황>
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그 밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

※ 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지
 (http://www.nps.or.kr)를 참고하시기 바랍니다.

3

.
최대주주 변동현황

당사는 공시대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다.

4. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
44,497,838
9.38%
-

BlackRock Fund Advisors
29,063,012
6.13%
(주4)

우리사주조합
22,140,939
4.67%
(주5)

(주1)

지분율은 소수점 셋째자리에서 반올림하여 산출함.

(주2)
지분율은 발행주식총수 474,199,587주 대비 기준임.

(주3)

우리사주조합의 소유주식수는

조합원계정 소유주식수
22,013,564주와 조합계정 127,375주
를 합산한 수량임.

(주4)
BlackRock Fund Advisors가 2018년 09월 27일 공시한 '주식 등의 대량보유상황보고서' 참고

(주5)
한국예탁결제원 기준임.

나.
우리사주조합 주식소유현황

(1) 우리사주조합 주식보유내역

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 주)

주식의 종류
기초잔고
(2019.01.01)
증가
감소
기말잔고
(2019.3.31)

조합원계정(보통주)
22,060,957
841,717
889,110
22,013,564

조합계정(보통주)
118,272
9,103
-
127,375

합계
22,179,229
850,820
889,110
22,140,939

(2) 회사별 보유내역(조합원계정)

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 주)

회사
주식수

신한지주
254,336

신한은행
17,100,733

신한카드
2,822,171

신한금융투자
812,349

신한생명보험
669,633

신한BNPP자산운용
99,094

신한캐피탈
114,583

신한저축은행
13,692

신한DS
19,525

신한아이타스
85,023

신한신용정보
9,316

신한대체투자운용
6,340

신한리츠운용
4,706

기타(주)
2,063

합 계
22,013,564

(주)

카디프생명 우리사주조합 자격 유지 보유 건임.

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
(주1)

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일 이후 3개월 이내

주주명부폐쇄시기
(주2)

명의개서대리인
한국예탁결제원(TEL : 02-3774-3000)

주주의 특전
없음
공고방법
당사의 인터넷홈페이지 게재
(http://www.shinhangroup.com)
단, 전산장애 등 부득이한 사유로 인터넷홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는
한국경제신문, 매일경제신문에 한다.

(
주1) 정관 제13조(신주인수권)

① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수있다.

1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 증권예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 투자회사·사모투자전문회사 또는 투자목적회사에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융기술의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금조달,
 전략적 업무제휴 등 경영상 필요로 외국인투자자, 국내외 금융기관, 제휴회사 등에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의
 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항에 의거하여 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

(주2) 정관 제18조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.

② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.

③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의
 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가
 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

④ 제3항 후문의 규정에도 불구하고, 금융지주회사법 및 기타 관계법령에서 달리 정한 경우에는 그에 따를 수 있다.

6. 주가 및 주식거래실적

가. 국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
2018년 10월
2018년 11월
2018년 12월
2019년 1월
2019년 2월
2019년 3월

보통주
최고
45,700
43,600
45,000
43,200
44,250
44,200

최저
42,800
41,450
42,000
38,350
42,450
42,000

평균
44,143
42,859
43,015
40,373
43,429
43,053

월간거래량
19,688,334
19,200,154
22,771,013
26,093,311
17,926,061
20,504,061

월간최고 일거래량
2,374,170
1,613,802
2,656,021
2,926,736
1,587,500
2,184,394

월간최저 일거래량
459,214
491,336
595,359
743,750
701,897
491,567

(주)

주가는 종가 기준임.

나. 해외증권시장

[증권거래소명 : 뉴욕증권거래소]
(단위 : 달러, 원, 주)

종 류
2018년 10월
2018년 11월
2018년 12월
2019년 1월
2019년 2월
2019년 3월

A
D
R
최고(USD)
40.68
38.71
37.64
38.48
39.21
38.95

최고(원화환산)
45,997
43,468
41,920
42,990
44,111
44,251

최저(USD)
37.01
37.01
34.78
34.41
37.60
37.14

최저(원화환산)
42,214
41,518
39,000
38,470
42,281
41,869

평균(USD)
39.13
37.85
35.98
36.13
38.59
37.93

평균(원화환산)
44,210
42,711
40,426
40,540
43,298
42,892

월간거래량
2,002,067
2,052,878
4,531,946
2,471,136
1,382,453
2,159,974

월간최고 일거래량
124,497
266,511
630,887
360,001
156,622
554,849

월간최저 일거래량
56,620
39,956
80,891
66,775
58,310
43,364

(주1)

주가는 종가 기준이며, ADR 1주는 보통주 1주 기준임.

(주2)

최고/최저 원화환산 주가는 서울외국환중개에서 고시하는 해당일의 매매기준환율로 환산한 보통주 1주 가격을 기준으로 산출함.

(주3)

평균 원화환산 주가는 서울외국환중개에서 고시하는 해당일의 매매기준환율로 환산한 보통주 1주의 평균 가격을 기준으로 산출함.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

조용병
남
1957.06
대표이사
회장
등기임원
상근
총괄,
이사회운영위원회 위원장,
사회책임경영위원회 위원
ㆍ고려대학교 법학과 졸업
ㆍ신한은행 부행장 (2011~2013)
ㆍ신한BNP파리바자산운용 사장(2013~2015.3)
ㆍ신한은행 은행장 (2015.3~2017.3)
ㆍ신한금융지주회사 대표이사 회장(2017.3~현재)
12,000
-
해당사항없음
2017.3.23 ~ 현재
2020.03.27

박철
남
1946.04
사외이사
등기임원
비상근
이사회 의장,
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
보수위원회 위원,
이사회운영위원회 위원
ㆍ미국 뉴욕대학교대학원 경제학 석사
ㆍ한국은행 부총재보 (1998~2000)
ㆍ한국은행 부총재 (2000~2003)
ㆍ리딩투자증권 대표이사 회장 (2007~2013)
-
-
해당사항없음
2015.3.25 ~ 현재
2020.03.27

이만우
남
1954.11
사외이사
등기임원
비상근
감사위원회 위원장,
지배구조및회장후보추천위원회 위원장,
사외이사후보추천위원회 위원,
보수위원회 위원
ㆍ미국 조지아대학교대학원 경영학 박사
ㆍ고려대학교 경영학과 교수(1988~현재)
ㆍKBS객원해설위원 (2006~현재)
ㆍ한국회계학회 회장 (2007~2008)
-
-
해당사항없음
2014.3.26 ~ 현재
2020.03.27

히라카와
 유키
남
1960.10
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
사회책임경영위원회 위원
ㆍ일본 오사카대학교 에스파니아어학과 졸업
ㆍ히라카와산업주식회사 대표이사 (1994~2012)
ㆍ(유)프리메르코리아 대표이사 (2014~현재)
1,975
-
해당사항없음
2015.3.25 ~ 현재
2020.03.27

필립
 에이브릴
남
1960.04
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
위험관리위원회 위원
ㆍ프랑스 Universite de Paris Dauphine 경제학 석사
ㆍBNP Paribas 증권 일본 동경지점 지점장 (2009~2011)
ㆍBNP Paribas 증권 일본 CEO (2011~현재)
-
-
해당사항없음
2015.3.25 ~ 현재
2020.03.27

박안순
남
1945.01
사외이사
등기임원
비상근
사회책임경영위원회 위원
ㆍ일본 와세다대 철학과 졸업
ㆍ일본 대성상사 주식회사 대표이사 (1993.5~2010.6)
ㆍ일본 대성그룹 회장 (2010.6~현재)
ㆍ재일본대한민국민단 중앙본부 의장 (2018.3~현재)
-
-
해당사항없음
2017.3.23 ~ 현재
2020.03.27

김화남
남
1945.12
사외이사
등기임원
비상근
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
사외이사후보추천위원회 위원
ㆍ일본 릿쿄대 경제학부 졸업
ㆍ제주여자학원 이사장(1995.11~현재)
ㆍ일본 김해상사㈜ 대표이사(1996.12~현재)
161,712
-
해당사항없음
2018.3.22 ~ 현재
2020.03.27

최경록
남
1966.05
사외이사
등기임원
비상근
사외이사후보추천위원회 위원,
위험관리위원회 위원,
이사회운영위원회 위원
ㆍ일본 게이오기주쿠대 계산기과학 석사
ㆍ일본 게이오기주쿠대 Network Technology센터 연구원
 (1997.04~1999.01)
ㆍ일본 게이오기주쿠대 Information Technology센터 연구원
 (1999.02~2000.03)
ㆍ일본 ㈜CYS 대표이사(2002.09~현재)
883,662
-
해당사항없음
2018.3.22 ~ 현재
2020.03.27

이윤재
남
1950.11
사외이사
등기임원
비상근
사회책임경영위원회 위원장,
사외이사후보추천위원회 위원,
감사위원회 위원
ㆍ미국 스탠포드대학교 경영대학원 MBA
ㆍ대통령 재정경제비서관(1998.6~1999.6)
ㆍ코레이(KorEI) 대표(2001.7~2010.7)
-
-
해당사항없음
2019.3.27 ~ 현재
2021.03.27

변양호
남
1954.07
사외이사
등기임원
비상근
위험관리위원회 위원장,
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
이사회운영위원회 위원, 
사회책임경영위원회 위원
ㆍ미국 노던일리노이대학교 경제학 박사
ㆍ금융정보분석원 원장(2004.5~2005.1)
ㆍVIG파트너스 고문(2016.1~현재)
-
-
해당사항없음
2019.3.27 ~ 현재
2021.03.27

허용학
남
1958.09
사외이사
등기임원
비상근
보수위원회 위원장,
위험관리위원회 위원
ㆍ미국 콜롬비아대 국제정치학 석사
ㆍ홍콩 HKMA 대체투자부문 최고책임자(2008.6~2014.7)
ㆍ홍콩 First Bredge Strategy Ltd. 대표(2015.1~현재)
-
-
해당사항없음
2019.3.27 ~ 현재
2021.03.27

성재호
남
1960.03
사외이사
등기임원
비상근
사외이사후보추천위원회 위원장,
지배구조및회장후보추천위원회 위원,
감사위원회 위원, 이사회운영위원회 위원
ㆍ성균관대학교 법학 박사
ㆍ성균관대학교 법학전문대학원 교수(2009.3~현재)
ㆍ세계국제법협회 한국회장(2016.1~현재)
-
-
해당사항없음
2019.3.27 ~ 현재
2021.03.27

진옥동
남
1961.02
기타비상무
이사
등기임원
비상근
-
ㆍ중앙대학교 경영학 석사
ㆍSBJ은행 법인장(2015.06~2016.12)
ㆍ신한은행 부행장(2017.1~2017.3)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2017.3~2018.12)
ㆍ신한은행 은행장(2019.3~현재)
13,937
-
해당사항없음
2019.3.27 ~ 현재
2021.03.27

박우혁
남
1963.03
부사장
미등기임원
상근
그룹 전략부문
 (CSO)
ㆍ경희대학교 경제학과 졸업
ㆍ아메리카신한은행 법인장(2013.03~2015.02)
ㆍ신한은행 본부장(2015.02~2016.12)
ㆍ신한은행 부행장보(2017.01~2018.12)
ㆍ신한금융지주회사 부사장(2019.01~현재)
2,141

-

해당사항없음
2019.01.01~현재
2019.12.31

류승헌
남
1965.01
부사장보
미등기임원
상근
그룹 재무부문
 (CFO)
ㆍ한국외국어대학교 영어과 졸업
ㆍ신한금융지주회사 IR팀 부장(2007.01~2015.12)
ㆍ신한금융지주회사 본부장(2016.01~2018.12)
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2019.01~현재)
7,903
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

이병철
남
1963.01
부사장보
미등기임원
상근
그룹 브랜드홍보부문
 (CPRO)
ㆍ부산상업고등학교/한국방송통신대 법학과 졸업
ㆍ신한은행 인천광역시청지점장(2014.01~2016.12)
ㆍ신한은행 본부장(2017.01~2018.12)
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2019.01~현재)
-
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

장동기
남
1964.01
부사장보
미등기임원
상근
그룹 GMS사업부문

ㆍ서울대학교 경제학과 졸업
ㆍ신한은행 자금시장본부장(2016.1~2017.2)
ㆍ신한금융지주회사 재무팀 본부장(2017.3~2017.12)
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2018.1~2018.12)
ㆍ신한금융그룹 GMS사업부문장(2019.01~현재)

68
-
해당사항없음
2018.01.01~현재
2019.12.31

정운진
남
1964.04
부사장보
미등기임원
상근
그룹 GIB사업부문
ㆍ서울대학교 경제학과 졸업
ㆍ신한은행 강남대기업금융센터장 (2014.01~2015.12)
ㆍ신한은행 종합기획부 본부장 (2016.01~2017.12)
ㆍ신한은행 부행장보 (2018.01~2018.12)
ㆍ신한금융그룹 GIB사업부문장(2019.01~현재)
-
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2019.12.31

왕미화
여
1964.10
부사장보
미등기임원
상근
그룹 WM사업부문
ㆍ부산진여자상업고등학교 졸업
ㆍ신한은행 신한PB방배센터장(2009.12~2012.12)
ㆍ신한은행 신한PWM강남센터장(2013.01~2015.12)
ㆍ신한은행 본부장(2016.01~2018.12)
ㆍ신한금융그룹 WM사업부문장(2019.01~현재)
-
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

정지호
남
1963.06
부사장보
미등기임원
상근
그룹 글로벌사업부문
ㆍ고려대학교 경영학과 졸업
ㆍ신한카자흐스탄은행 법인장 (2011.06~2014.12)
ㆍ신한은행 글로벌영업추진부장 (2015.01~2016.12)
ㆍ신한은행 본부장 (2017.01~2018.12)
ㆍ신한금융그룹 글로벌사업부문장(2019.01~현재)
1,321
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

김임근
남
1963.07
부사장보
미등기임원
상근
그룹 리스크관리부문
 (CRO)
ㆍ고려대학교 통계학과 졸업
ㆍ신한은행 신용리스크관리부 부장 (2009.02~2013.01)
ㆍ신한은행 리스크총괄부 부장 (2013.01~2015.02)
ㆍ신한금융지주회사 상무(2015.3~2019.03)
ㆍ신한금융지주회사 부사장보(2019.3~현재)
2,025
-
해당사항없음
2015.03.02~현재
2021.03.01

왕호민
남
1964.03
상무
미등기임원
상근
그룹 준법감시인
ㆍ한국외국어대학교 법학과 졸업
ㆍ신한은행 신한문화실장 (2012.07~2015.07)
ㆍ신한은행 남부법원지점장 (2015.07~2016.12)
ㆍ신한은행 잠실남지점장 (2017.01~2018.12)
ㆍ신한금융지주회사 준법감시인(2019.01~현재)
-
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

이인균
남
1967.04
상무
미등기임원
상근
그룹 운영부문
 (COO)
ㆍ한양대학교 영문과 졸업
ㆍ신한은행 한티역지점장 (2014.01~2015.07)
ㆍ신한은행 비서실장 (2015.07~2017.03)
ㆍ신한금융지주회사 경영지원팀 부장 (2017.03~2018.12)
ㆍ신한금융지주회사 상무(2019.01~현재)
5,000
-
해당사항없음
2019.01.01~현재
2020.12.31

(주1)
등기임원의 임기 만료일은 해당년도 정기주주총회 개최일자까지임.

(주2)
직위 및 소유 주식수는 최근일 현재 기준임.

나. 직원 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
124
-
17
-
141
2년 6개월
(14년 3개월)
7,611
53
-

-
여
28
-
1
1
29
4년 3개월
(10년 11개월)
889
30
-

합 계
152
-
18
1
170
2년 10개월
(13년 9개월)
8,501
50
-

(주1)
연간급여 총액은 2019년 1월1일부터 2019년 3월 31일까지 지급한 금액임.

(주2)
평균근속연수의 ()안 기간은 그룹사 근무를 포함한 평균 근속연수임.

(주3)
미등기임원은 기간제근로자에 포함.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
6
741
123
-

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(사외이사)
13(11)
3,500
등기이사, 사외이사, 감사위원회 위원 등을 구분하지 않음

(주1)

주총승인금액: 등기이사(사외이사 포함) 총한도 기준, 장기성과연동형 주식보상은 수량기준으로 별도 승인 완료

(주2)

이사보수지급기준은 주총승인금액 범위 내에서 이사회에서 결정함.

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

13
818
74
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
659
330
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
8
98
16
-

감사위원회 위원
3
61
20
-

감사
-
-
-
-

(주)
인원수: 2019년 3월말 기준, 1인당 평균보수액: 보수총액 / 기중 환산인원수

3. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

※ 분기보고서 작성 시 생략

나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권의 공정가치 총액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
2
-
-

사외이사
8
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
3
-
-

계
13
-
-

(주1)

인원수는 2019년 3월말 기준임.

(주
2)

상기 주식매수선택권 공정가치 총액은 당사
의

2019년
1분기 주식
매수선택권과 관련하여 미지급비용으로 인식한 금액이며, 그 산출 과정은 다음과 같음.
1) 기업회계기준서 제1102호에 따라 현금결제형 주식매수선택권으로 판단하여 매 결산시점의 공정가치를 산출함.
2) 매 결산시 공정가치에서 전기말에 인식한 공정가치의 차이를 당기 비용으로 인식함.
 (단, 당기 중 행사된 경우 행사로 지급한 금액과 전기말에 인식한 공정가치의 차이를 당기 비용으로 인식함)
3)
보류분을 제외하고 행가기간 모두 종료되었으며, 당분기 말 현재 보류분에 대한 공정가치는 신한금융지주 주식 종가와 행사가격의 차이인 내재가치로 평가하였음.

(2) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사
가격

부여
행사
취소

이정원
직원
2006년 03월 21일
현금차액보상
보통주
2,500
-
-
2,500
2017.05.18~2019.08.21
38,829

신상훈
계열회사 임원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
45,367
-
-
45,367
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이백순
계열회사 임원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
10,397
-
-
10,397
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이정원
직원
2007년 03월 20일
현금차액보상
보통주
3,000
-
-
3,000
2017.05.18~2020.08.19
54,560

이백순
미등기임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
10,566
-
1,100
9,466
행사보류
49,053

신상훈
계열회사 임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
42,338
-
13,200
29,138
2017.09.18~2021.09.17
49,053

이정원
계열회사 임원
2008년 03월 19일
현금차액보상
보통주
7,849
-
825
7,024
2017.05.18~2021.05.17
49,053

합계
-
-
-
-
122,017
-
15,125
106,892
-
-

(주1)

작성 기준일인 2019년 3월 31일 현재 종가는
42,000
원이
며, 미행사 주식매수선택권의 가중평균행사가격은 51,841원임.

(가중평균행사가격은 2019년 3월 31일 현재 미행사수량에 행사가격을 곱한 금액을 총미행사수량으로 나눈 값임)

(주2)
상기 주식매수선택권의 행사기간 및 행사보류 여부는 2017년도 제2회 정기이사회(2017.5.18) 및 제9회 임시이사회(2017.9.18)에서 결의한 내용임

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단의 명칭

- ㈜신한금융지주회사

나. 기업집단에 소속된 회사

구 분
회사수
국내/국외
회 사 명
법인번호 또는 사업자번호

상장사
1(지주회사)
1(국내)
㈜신한금융지주회사(종목코드: 055550)
104-81-64625

1(자회사)
1(국내)
오렌지라이프생명보험㈜(종목코드: 079440)
102-81-28910

1(자회사)
1(국내)
㈜제주은행(종목코드: 006220)
616-81-00615

비
상장사

13
(
자회사)

13
(국내)
㈜신한은행
202-81-02637

신한카드㈜
202-81-48079

신한금융투자㈜
116-81-36684

신한생명보험㈜
104-81-28992

신한BNPP자산운용㈜
116-81-60452

신한캐피탈㈜
134-81-11323

㈜신한저축은행
120-87-90239

㈜신한DS
110-81-34825

신한아이타스㈜
107-81-85143

신한신용정보㈜
119-81-58580

신한대체투자운용㈜
101-86-10601

신한리츠운용㈜
711-88-00923

SHC매니지먼트㈜
104-81-72014

25

(손자회사)

5(국내)
신한 제2호 사모투자전문회사
101-86-40537

코에프씨신한프런티어챔프2010의4호사모투자전문회사
107-87-44159

신한스톤브릿지페트로사모투자전문회사
101-86-76452

신한 프랙시스 케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사
611-88-00069

지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사
690-87-00895

20

(국외)

신한아주금융유한공사
해외현지법인

아메리카신한은행
해외현지법인

SBJ은행
해외현지법인

유럽신한은행
해외현지법인

신한캄보디아은행
해외현지법인

신한카자흐스탄은행
해외현지법인

신한은행(중국)유한공사
해외현지법인

캐나다신한은행
해외현지법인

신한베트남은행
해외현지법인

멕시코신한은행
해외현지법인

신한인도네시아은행
해외현지법인

유한회사신한파이낸스
해외현지법인

신한인도파이낸스
해외현지법인

신한마이크로파이낸스
해외현지법인

Shinhan Investment America Inc.
해외현지법인

Shinhan Investment Asia Ltd.
해외현지법인

SHINHAN SECURITIES VIETNAM CO., LTD
해외현지법인

PT Shinhan Sekuritas Indonesia
해외현지법인

신한BNP파리바자산운용 홍콩
해외현지법인

신한DS 베트남
해외현지법인

1(증손회사)
1(국외)
신한자산운용 인도네시아
해외현지법인

(주1)

2019년 3월 말
기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임.

(주2)
2019년 1월 신한에이아이 설립하였으며, 현재 자회사 편입 전임.

(주3)

2019년 5월 아시아신탁 주식회사 자회사 편입 완료.

다. 계열회사간 임원 겸직현황

성명
대상회사
직위명
선임일
비고

진옥동
신한은행
은행장
2019.03.27
상근

박우혁
신한은행
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한생명
비상임이사
2019.01.01
비상근

류승헌
신한금융투자
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한캐피탈
비상임이사
2019.01.01
비상근

이병철
신한카드
비상임이사
2019.01.01
비상근

정운진
신한은행
부행장보
2018.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장보
2019.01.01
상근

신한캐피탈
부사장보
2019.01.01
상근

장동기
신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장보
2019.01.01
상근

정지호
신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

신한카드
부사장보
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

신한생명
부사장보
2019.01.01
상근

왕미화
신한은행
부행장보
2019.01.01
상근

신한금융투자
부사장
2019.01.01
상근

이인균
신한DS
비상임이사
2019.01.01
비상근

신한아이타스
비상임이사
2019.01.01
비상근

조영서
신한DS
비상임이사
2017.07.31
비상근

신한아이타스
비상임이사
2017.07.17
비상근

한용구
신한BNP파리바자산운용
비상임이사
2019.02.11
비상근

이준석
신한신용정보
비상임이사
2019.01.01
비상근

박성현
제주은행
비상임이사
2019.03.26
비상근

신한리츠운용
비상임이사
2019.01.01
비상근

김태연
오렌지라이프
비상임이사
2019.02.01
비상근

신한대체투자운용
비상임이사
2019.01.01
비상근

김지욱
신한대체투자운용
비상임이사
2018.03.20
비상근

신한리츠운용
비상임이사
2017.10.18
비상근

라. 사업라인 (2019년 3월 31일 현재)

기재정정 예비_13. 그룹사 현황.jpg
기재정정 예비_13. 그룹사 현황

(주1)

SHC Management는 구 신한카드 청산법인으로, 청산 종결 시까지 존속

(주2)
신한 제2호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 32.6%

(주3)
코에프씨신한프런티어챔프 2010의 4호 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 신한금융투자 지분
8.5%, 신한캐피탈 지분 6.5% 및 기타 자회사 지분 포함 시 34.6%

(주4)
신한스톤브릿지페트로 사모투자 전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시 1.8%

(주5)
신한프랙시스케이그로쓰 글로벌 사모투자전문회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함 시
18.9%

(주6)
지엑스신한인터베스트제1호사모투자합자회사에 대한 지분율은 기타 자회사 지분 포함시 25.27%

2. 타법인출자 현황

(기준일 :
2019년 03월 31일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

신한은행
2001년 09월 01일
경영권
6,230,532
1,585,616
100
13,617,579
-
-
-
1,585,616
100
13,617,579
323,875,533
2,116,606

신한카드
2007년 03월 23일
경영권
7,726,100
125,369
100
7,919,672
-
-
-
125,369
100
7,919,672
29,350,065
515,413

신한금융투자
2001년 09월 01일
경영권
1,303,482
309,400
100
2,341,420
-
-
-
309,400
100
2,341,420
27,251,639
245,703

신한생명보험
2005년 12월 13일
경영권
730,432
40,000
100
982,775
-
-
-
40,000
100
982,775
31,835,295
130,912

오렌지라이프생명보험
2019년 02월 01일
경영권
2,307,205
-
-
-
48,500
2,307,205
-
48,500
59.2
2,307,205
32,744,147
311,269

신한캐피탈
2001년 09월 01일
경영권
154,091
32,250
100
408,922
-
-
-
32,250
100
408,922
6,113,942
106,052

제주은행
2002년 04월 29일
경영권
70,680
23,096
71.9
174,493
1,100
5,137
-
24,196
75.3
179,643
5,968,175
27,446

신한신용정보
2002년 07월 08일
경영권
4,577
600
100
15,385
-
-
-
600
100
15,385
24,378
1,392

신한대체투자운용
2004년 12월 23일
경영권
10,000
2,000
100
14,783
-
-
-
2,000
100
14,783
15,160
817

신한BNPP자산운용
2001년 09월 01일
경영권
158,490
9,799
65
91,565
-
-
-
9,799
65
91,565
173,638
19,190

SHC매니지먼트
2002년 06월 01일
경영권
554
100
100
8,655
-
-
-
100
100
8,655
9,755
309

신한DS
2010년 01월 04일
경영권
10,026
200
100
10,026
-
-
-
800
100
13,026
43,105
1,349

신한아이타스
2012년 11월 30일
경영권
50,092
469
99.8
50,092
-
-
-
469
99.8
50,092
65,725
8,461

신한저축은행
2013년 01월 31일
경영권
165,815
14,674
100
107,065
-
-
-
14,674
100
107,065
1,454,290
19,384

신한리츠운용
2017년 10월 18일
경영권
30,000
6,000
100
30,000
-
-
-
6,000
100
30,000
36,298
3,564

신한에이아이
2019년 01월 21일
경영권
2,000
-
-
-
400
2,000
-
400
100
2,000
-
-

합 계
2,149,573
-
25,772,432
50,000
2,314,342
-
2,200,173
-
28,089,787
458,961,145
3,507,867

(주1)

기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따라 별도재무제표작성시 종속기업, 공동지배기업 및 관계기업에 대한 투자에 대해 원가법을 적용하였으며, 전환일의 한국기업회계기준에 따른 장부금액을 원가로 간주함.

(주2)
오렌지라이프생명보험, 제주은행을 제외한 법인은 모두 비상장회사임.

(주3)
최근 사업연도 재무현황은 한국채택국제회계기준에 따른 별도재무제표 기준임(총자산: 2018년 말 기준, 당기순이익: 2018년 1월 1일 ~ 2018년 12월 31일 기준)

(주4)
지분율은 소수점 둘째자리에서 반올림

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황

해당사항 없음.

2. 대주주와의 자산 양수도

해당사항 없음.

3. 대주주와의 영업거래

해당사항 없음.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 금융지주회사로서 '자회사 및 손자회사에 대한 자금지원'은 정관상의 주요 목적 사업 중 하나입니다. 자회사에 대한 신용공여한도는 이사회 결의를 통해서 결정됩니다.

가. 자회사에 대한 신용공여 현황

2019년 3월 31일 현재
(단위 : 십억원)

법인명
계정과목
발생일
약정기간
대여이율
기초
(2019.01.01)
감소
증가
기말
(2019.03.31)

신한카드
대출채권
2016-01-26
2021-01-26
1.98%
150
-
-
150

대출채권
2016-02-24
2021-02-24
1.84%
150
-
-
150

대출채권
2017-03-22
2022-03-22
2.22%
150
-
-
150

대출채권
2017-04-20
2022-04-20
2.21%
100
-
-
100

대출채권
2017-05-12
2022-05-12
2.35%
50
-
-
50

대출채권
2018-02-22
2023-02-22
2.90%
100
-
-
100

신한캐피탈
대출채권
2014-01-27
2019-01-27
3.60%
50
50
-
-

대출채권
2016-03-16
2021-03-16
1.90%
50
-
-
50

대출채권
2016-04-27
2019-04-27
1.63%
100
-
-
100

대출채권
2017-03-22
2022-03-22
2.22%
50
-
-
50

대출채권
2017-04-20
2022-04-20
2.21%
50
-
-
50

대출채권
2017-05-12
2022-05-12
2.35%
50
-
-
50

대출채권
2017-08-24
2022-08-24
2.37%
50
-
-
50

대출채권
2018-01-22
2023-01-22
2.75%
50
-
-
50

대출채권
2019-02-01
2024-02-01
2.23%
-
-
50
50

신한대체
투자운용
대출채권
2018-11-21
2019-11-20
2.36%
5
-
-
5

신한저축은행
대출채권
2016-06-17
2021-06-17
1.61%
50
-
-
50

대출채권
2017-06-23
2022-06-23
2.27%
50
-
-
50

신한생명

대출채권

2018-11-30
2028-11-30
5.10%
391

391

-
-

신한DS
대출채권
2019-02-01
2022-02-01
2.15%
-
24
48
24

합계
-
-
-

-

1,646
465
98
1,279

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1.
공시사항의 진행상황

신고일자
제목
신고내용
신고사항의 진행상황

2018.09.05
주요사항보고서
자기주식취득 신탁계약체결 결정
- 2018.09.05 자기주식취득 신탁계약체결을 위한 이사회 결의
- 2018.12.11 신탁계약에의한취득상황보고서 공시

2018.10.31
자율공시
타법인 주식 및 출자증권 취득결정

- 2018.10.31
아시아신탁 주식회사의 지분 100% 취득 결정 공시

- 2019.05.02 지주회사의자회사편입 공시

2019.02.12
주요사항보고서
유상증자결정

- 2019.02.12
전환우선주 발행에 관한 이사회 결의
- 2019.04.30 유상증자 발행결과 공시

2. 주
주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용

제16기
주주총회
(2017.03.23)
제1호 의안: 제16기(20161.1~2016.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로 승인

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건
원안대로 승인

제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 6명 선임)
 - 제3-1호 의안 : 이사후보(사내이사) 조용병
 - 제3-2호 의안 : 이사후보(기타비상무이사) 위성호
 - 제3-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 박안순
 - 제3-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 박 철
 - 제3-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 이상경
 - 제3-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 주재성
 - 제3-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 히라카와 유키
 - 제3-8호 의안 : 이사후보(사외이사) 필립 에이브릴(Philippe Avril)
원안대로 승인

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
 - 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 이만우
원안대로 승인

제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 2명 선임)
 - 제5-1호 의안 : 감사위원후보 이상경
 - 제5-2호 의안 : 감사위원후보 이성량
원안대로 승인

제6호 의안: 이사보수한도 승인의 건

원안대로 승인

제17기
 주주총회
 (2018.3.22)
제1호 의안: 제17기(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
원안대로 승인

제2호 의안: 이사 선임의 건(사외이사 7명 선임)
 - 제2-1호 의안 : 이사후보(사외이사) 김화남
 - 제2-2호 의안 : 이사후보(사외이사) 박병대
 - 제2-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 박 철
 - 제2-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 이성량
 - 제2-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 최경록
 - 제2-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 필립 에이브릴
 - 제2-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 히라카와 유키
원안대로 승인

제3호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 
 - 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 후보 이만우
원안대로 승인

제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 3명 선임)
 - 제4-1호 의안 : 감사위원후보 박병대
 - 제4-2호 의안 : 감사위원후보 이성량
 - 제4-3호 의안 : 감사위원후보 주재성
원안대로 승인

제5호 의안: 이사보수한도 승인의 건
원안대로 승인

제18기
 주주총회
 (2019.3.27)

제1호 의안: 제18기(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

원안대로 승인

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

원안대로 승인

제3호 의안: 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 8명 선임)
 - 제3-1호 의안 : 이사후보(기타비상무이사) 진옥동
 - 제3-2호 의안 : 이사후보(사외이사) 박안순 
 - 제3-3호 의안 : 이사후보(사외이사) 박 철 
 - 제3-4호 의안 : 이사후보(사외이사) 변양호 
 - 제3-5호 의안 : 이사후보(사외이사) 이만우 
 - 제3-6호 의안 : 이사후보(사외이사) 이윤재 
 - 제3-7호 의안 : 이사후보(사외이사) 필립 에이브릴
 - 제3-8호 의안 : 이사후보(사외이사) 허용학 
 - 제3-9호 의안 : 이사후보(사외이사) 히라카와 유키

원안대로 승인

제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 
 - 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 성재호

원안대로 승인

제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(감사위원 2명 선임) 
 - 제5-1호 의안 : 감사위원후보 이만우 
 - 제5-2호 의안 : 감사위원후보 이윤재

원안대로 승인

제6호 의안: 이사보수한도 승인의 건

원안대로 승인

3. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

작성
기준일 현재 당사 및 종속회사 등이 소송 당사자로 되거나 당사 및 종속회사 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건은 다음과 같습니다.

(1) 제소건

(2019년 3월 31일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

2009년 2기~2012년 2기 회사의 배당금수익 및 이자수익에 대한 부가가치세경정청구에 대해 조세심판원이 내린 기각 결정에 대한 불복 소송 제기
부가가치세경정
거부 취소
2014.02.28
신한금융지주회사
남대문세무서장
1,761

패소

패소

파기환송

제소건으로 패소 시 손실 없고, 승소 시 승소금액 이익시현 가능
(승소금액 미정)
2019.1.17 파기환송

동아건설를 위탁자, 당행을 수탁자, 동아건설의 파산채권자를 수익자로 하는 특정금전신탁금을 동아건설의 직원이 횡령한바 이에따른 부당이득반환청구 및 손해배상을 청구함
채무부존재확인
2009.09.02
신한은행
동아건설 수송수계인
회생채무자 동아건설
7,529
1.패소
2.일부승소
4.일부승소
3.파기환송
5.재상고
2심 선고결과에 따라 신한은행은 동아건설의 특정금전신탁금 및 이자 943억원을 원상회복하였음. 현재 재상고심 진행중이며, 과실비율 및 가지급물 반환여부가 쟁정임.

피고들은 ATM/CD기의 판매가격 및 입찰가격을 담합 하였고, 결과적으로 당행에 손해가 발생 하였으므로 이를 배상하라는 취지의 소송을 제기함
손해배상
2014.04.02
신한은행
노틸러스효성,
 청호컴넷
25,342
일부승소
진행중
-
당행 제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상

1996년 태국통신사업자인 피고에게 신디케이션 95억원을 지원하였고, 피고가 2003년 신청한 기업회생 신청이 2013년 취소됨에 따라 미회수채권 청구를 목적으로 소송 제기
채무면제금 청구
2014.08.15
신한은행
Jasmine International
Public Company
Limited
9,600
승소
진행중
-
피고의 재무상황이 악화되어 이미 상각한 자산이며, 2018. 5. 30. 당행 전부 승소취지의 판결이 내려짐. 
항소심에서 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

신디케이트론 대리은행인 산업은행이 담보권 설정 과정에서 과실로 인하여 손실이 발생한 바, 이에 손해배상을 청구함( 공동소송)
손해배상
2015.05.17
신한은행 외 1
산업은행
29,237
진행중
-
-
소송대상 채권은 상각 완료된 특수채권으로 당행이 패소하더라도 추가적 재무리스크는 없음.

해외펀드 환차익에 부과한 원천징수 세액 환급
부당이득금 반환
2012.07.09
신한금융투자
대한민국
1,500
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

당사가 피고인 지급보증금 청구소송 패소에 대비한 손해배상 청구
손해배상
2017.01.31

신한금융투자

하나은행
16,798
진행중
-
-
지급보증 관련 예비소송으로 재무영향 없음

주식담보대출 미수금 청구
대여금
2017.03.04

신한금융투자

한OO
1,338
패소
패소

진행중

충당금 적립으로 재무영향 없음

NPAS프로젝트를 위해 지출한 위탁비용이 세액공제대상인 연구개발비에 해당한다며 경정청구를 하였으나, 세무서는 이를 거절함. 이에 경정거부처분의 취소를 구하는 소송을 제기
법인세경정거부
취소
2018.09.28
오렌지라이프생명
남대문세무서장
2,510
진행중
-
-
제소 건으로 패소 시 손실 없음

미트론 관련된 개별차주로 대출금 미변제 및 부실담보 제공으로 기한의 이익을 상실하여 지급명령 진행하였으나 이의신청서 제출로 본안소송으로 전환
대여금 지급명령
2017.03.21
신한캐피탈
㈜창림 외1
1,470
승소
-
-
2017-02-15: 수원지방법원 안산지원 2017차전1903 지급명령 결정
2017-02-23: 지급명령 결정 이의신청
2017-03-21: 본안소송접수
2018-10-23: 판결선고(기일변경)
2018-12-18: 판결선고(당사승소)

이차보전금은 법인세법 제18조 제6호에서 정한 '무상으로 받은 자산'에 해당하므로, 이를 기한경과로 사용하지 못한 이월결손금을 보전하는 데 충당하여 익금에 산입하지 않을 수 있다는 이유로 법인세 감액 경정청구를 하였으나 기각통지를 받아 조세불복 소송을 진행함.
법인세 경정거부
처분취소
2019.01.29
제주은행
제주세무서
11,789
진행중
-
-
패소시 손실 없음

(2) 응소건

(2019년 3월 31일 현재)
(단위 : 백만원)

소송의 내용
사건명
소 제기일
소송 당사자
소가
진행상황
향후 소송 일정, 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 등

원고
피고
1심
2심
3심

자산보관계약에 따라 당행이 자산보관 중인 ㈜화도디씨기업구조조정부동산투자회사 물건에 발생한 화재로 원고가 손해를 입었다며 수탁자인 당행 등을 상대로 소 제기
손해배상
2013.09.10
㈜빙그레
신한은행 외 3

6,893

승소
승소
진행중
손해발생금액에 대한 당행의 책임 인정된다 하더라도 보험회사 또는 위탁자에 대하여 전액 구상할 수 있으므로 당행의 재무리스크는 미미할 것으로 판단됨.

현대증권 불법 신탁운용 관련 손해배상 청구
손해배상
2014.03.28
현대증권 주식회사
신한금융투자
2,376
승소
승소
진행중
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

KT ens 매출채권 ABL 지급보증금 청구
지급보증금
2014.07.28
하나은행

신한금융투자

12,866

승소

패소

진행중
2심 패소금 지급으로 재무영향 없음

부당권유, 임의매매로 인한 사용자 책임

손해배상

2018.03.09
이OO
신한금융투자
1,590
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

부실상담에 따른 조세부과 손해배상 청구
손해배상
2018.11.26

김
○○

신한금융투자
1,246
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

계약자 겸 피보험자 김OO은 2016.6.15 자살하였고, 원고는 당사를 상대로 일반 사망보험금 및 재해사망보험금을 청구하는 소송을 제기함(당사는 사망보험금 중 일부에 대하여 압류 및 추심을 한 추심권자에게 일부 지급하였고, 일부에 대해서는 질권이 설정되어 있어 있어 지급을 거절하였음)
보험금
2016.07.23
이OO
오렌지라이프생명
2,325
진행중
-
-
소가 일부 금액인 755백만원 충당금 적립

원고들은 당사 BM으로 근무하던 자인데, BM은 근로자에 해당한다며 퇴직금을 청구하는 소송을 제기함
임금
2018.10.31
강OO 외23
오렌지라이프생명
2,270
진행중
-
-
패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상

㈜웅진홀딩스에 대한 채권조사확정재판(서울중앙지법 2012회확3984) 결과(회생 채권 인정 판결)에 대하여 ㈜웅진홀딩스 측(채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○)에서 이의의 소를 제기함.
회생채권조사 확정재판에 대한 이의
2014.03.03
채무자 법률상관리인 신○○의 소송수계인 주식회사 태승엘피의 관리인 김○○
신한캐피탈
5,337
승소

항소기각
(승소)

승소

2015.7.10 원고가 상고함에 따라, 법무법인 율촌에 소송 위임하여
진행 중

미트론 채권단의 당사자인 ㈜한화저축은행이 전체 채권단을 상대로 냉동육 매각대금의 예금채권 확인의 소송을 제기한 바, 당사 미트론 개별차주들에 대한 민사소송을 진행중인 법무법인 현으로 본 소송을 위임하여 진행
예금채권확인 등 청구의 소
2018.04.11
한화저축은행
신한캐피탈
16,570
진행중
-
-
2018.04.11: 소송 접수
2019.05.10: 변론기일(예정)

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[종속회사에 관한 사항]

<제주은행>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

한국은행
11
93,500
한은차입담보외

신한은행
2
20,000
신용공여설정

합계
13
113,500

다. 채무보증 현황
[지배회사에 관한 사항]

<신한금융지주회사(연결기준)>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

확정지급보증
9,801,983
9,437,691
7,611,211

미확정지급보증
3,946,255
3,985,532
3,259,613

합 계
13,748,238
13,423,223
10,870,824

(주)

K-IFRS 연결기준이며, 별도기준으로는 해당사항 없음.

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한은행>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

확정지급보증
9,784,330
9,415,888
7,590,785

미확정지급보증
3,945,244
3,984,667
3,254,846

합 계
13,729,574
13,400,555
10,845,631

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

대우조선해양㈜
2012.11.26
2019.07.28
9112905
200,034

(주)엘에스
2017.02.03
2020.02.03
9112907
159,292

삼성엔지니어링㈜
2013.04.18
2019.06.30
9112905
140,497

엘지전자㈜
2017.08.24
2023.02.24
9112905
127,746

(주)교원라이프
2016.09.26
2019.09.20
9111904
113,129

현대삼호중공업㈜
2016.11.16
2019.11.08
9112905
106,959

삼성중공업(주)
2018.04.26
2019.04.26
9112905
85,709

삼성중공업(주)
2018.04.26
2019.04.26
9112905
85,558

삼성중공업(주)
2018.04.26
2019.04.26
9112905
83,294

한국전력공사
2018.06.05
2019.06.05
9112907
81,922

SK종합화학㈜
2018.07.03
2021.07.06
9112907
79,646

더케이예다함상조㈜
2017.09.19
2019.09.19
9111904
78,979

SHINHAN VIETNAM BANK LIMITED
2019.03.28
2020.03.30
9112904
76,449

삼성엔지니어링(주)
2013.03.29
2019.06.30
9112905
75,873

(주)유한양행
2006.03.30
2020.02.14
9111601
68,901

현대중공업㈜
2018.12.06
2019.12.06
9112905
66,487

현대중공업㈜
2018.12.06
2019.12.06
9112905
66,458

현대중공업㈜
2018.12.06
2019.12.06
9112905
66,403

현대중공업㈜
2018.12.06
2019.12.06
9112905
66,267

현대중공업㈜
2018.04.26
2019.04.26
9112905
57,276

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

<신한카드>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

확정지급보증
65,828
63,468
23,700

미확정지급보증
-
-
-

합 계
65,828
63,468
23,700

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

신한인도파이낸스 (주요종속회사)
2018.12.28
2019.05.30
확정지급보증
6,918

신한인도파이낸스 (주요종속회사)
2018.05.31
2019.05.31
확정지급보증
23,970

신한인도파이낸스 (주요종속회사)
2018.05.22
2019.05.22
확정지급보증
31,960

신한파이낸스 (종속회사)
2018.03.26
2021.03.26
확정지급보증
2,980

<제주은행>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

확정지급보증
17,652
21,803
20,426

미확정지급보증
1,010
865
4,766

합 계
18,662
22,667
25,192

(주)

K-IFRS 연결기준임.

- 채무보증 세부 현황

(단위 : 백만원)

채무자
보증시작일
보증만료일
구분
지급보증금액

제주농장영농조합법인
2018.07.20
2020.07.20
확정지보
667

（주）제주지오영
2018.09.10
2019.09.09
확정지보
400

남강철재（주）
2019.03.07
2020.03.07
확정지보
400

제주농장영농조합법인
2018.09.10
2019.09.10
확정지보
395

동아비닐산업（주）
2018.04.19
2019.04.19
확정지보
390

제주특별자치도개발공사
2017.07.19
2018.04.21
미확정지보
350

（주）제주지오영
2018.09.10
2019.09.09
확정지보
340

（주）제주동원약품
2018.04.10
2019.04.10
확정지보
300

제주도수퍼마켓협동조합
2018.12.31
2019.12.29
확정지보
300

남강철재（주）
2018.11.01
2019.11.01
확정지보
300

（주）제주동원약품
2018.04.10
2019.04.10
확정지보
290

현대모터스
2019.03.28
2020.03.28
확정지보
260

（주）제주동원약품
2018.04.10
2019.04.10
확정지보
260

（주）제주동원약품
2018.04.10
2019.04.10
확정지보
240

재）이시돌농촌산업개발협회
2019.03.12
2019.04.11
미확정지보
211

타미힐피거중문점
2019.03.25
2020.03.24
확정지보
200

일광주유소
2018.09.10
2019.09.08
확정지보
200

（주）녹용축산유통
2018.05.08
2019.05.07
확정지보
200

우수주유소
2018.08.27
2019.08.27
확정지보
200

（유）신흥물산
2018.04.16
2019.04.16
확정지보
200

(주)
확정/미확정 지급보증 잔액 기준 상위 20건으로 작성함.

라. 그 밖의 우발채무 등

[주요종속회사에 관한 사항]

<신한금융투자>

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : 백만원)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년 말

자금보충
1,202,200
1,369,900
598,200

매입확약
401,156
415,138
30,000

매입약정
148,200
120,200
99,200

지급보증
37,500
96,900
-

합계
1,789,056
2,002,138
727,400

(2019년 3월 31일 기준)
(단위 : USD천불/VND백만)

구 분
2019년 3월 말
2018년 말
2017년말

외화자금보충(USD)
63,290
67,090
121,700

외화지급보증(USD)
81,500
60,000
20,000

외화매입확약(VND)
600,000
400,000
-

- 원화 세부 현황

(단위 : 백만원)

구분
회사명
기초자산
약정금액
체결일
약정 만기일

신용공여형
 (자금보충약정)
밸류플러스제삼십오차(유)
주택할부금융채권
20,800
2015년 08월 04일
2045년 07월 24일

엔젤레스제오차(유)
우선주 및 TRS계약
6,700
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

엔젤레스제육차(유)
우선주 및 TRS계약
6,700
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

엔젤레스제칠차(유)
우선주 및 TRS계약
6,600
2015년 09월 25일
2019년 10월 10일

밸류플러스삼십팔차㈜
대출채권
40,500
2018년 10월 16일
2019년 10월 16일

메인스트림제사차(유)
대출채권
16,600
2016년 08월 19일
2021년 08월 19일

디엠씨제일차(유)
사모사채
34,300
2017년 01월 20일
2020년 01월 20일

비엘에너지제이차㈜
상환전환우선주
58,000
2017년 02월 24일
2020년 02월 25일

엔젤레스제십삼차(유)
수익증권
13,700
2017년 04월 26일
2023년 04월 26일

엔젤레스제십이차(유)
대출채권
10,200
2017년 05월 08일
2020년 05월 08일

엔젤레스제십사차(유)
대출채권
14,700
2017년 05월 11일
2022년 05월 11일

제이티씨제일차㈜
주택할부금융채권
30,600
2017년 06월 29일
2045년 07월 24일

엔젤레스제십오차(유)
대출채권
28,500
2017년 06월 30일
2019년 06월 30일

필즈에비뉴제일차(유)
대출채권
28,500
2017년 07월 06일
2020년 06월 23일

엔젤레스제십육차(유)
대출채권
33,500
2017년 11월 23일
2020년 11월 30일

파인솔루션제구차㈜
대출채권
26,000
2018년 11월 30일
2021년 05월 31일

지씨에이더블유제일차(유)
대출채권
15,200
2017년 12월 29일
2019년 12월 29일

파인솔루션제십차㈜
상환전환우선주
33,500
2018년 02월 21일
2021년 02월 22일

메인스트림제칠차(유)
대출채권
40,300
2018년 03월 21일
2020년 03월 23일

필즈에비뉴제사차㈜
신종자본증권
21,000
2018년 03월 30일
2023년 03월 30일

파인솔루션제십일차㈜
영구전환사채
27,000
2018년 05월 09일
2023년 05월 09일

엔젤레스제십칠차(유)
대출채권
15,000
2018년 05월 11일
2021년 05월 11일

엔젤레스제십팔차(유)
대출채권
14,000
2018년 05월 31일
2021년 05월 31일

필즈에비뉴제오차㈜
전환우선주
33,000
2018년 05월 31일
2023년 07월 31일

밸류플러스엘아이㈜
후순위사채
21,000
2018년 06월 08일
2023년 06월 08일

밸류플러스트리니티㈜
대출채권
10,900
2018년 06월 26일
2023년 06월 26일

메인스트림제팔차(유)
대출채권
25,000
2018년 07월 04일
2023년 07월 04일

필즈에비뉴제육차㈜
신종자본증권
31,000
2018년 07월 05일
2023년 06월 08일

파인솔루션제십이차㈜
대출채권 신탁 수익권
47,300
2018년 08월 17일
2023년 09월 28일

엔젤레스제십구차(유)
대출채권
20,200
2018년 08월 23일
2020년 08월 24일

이알에스제이차㈜
매출채권 신탁 수익권
26,000
2018년 09월 14일
2021년 09월 14일

글로벌에디션제일차(유)
수익증권
18,000
2018년 09월 28일
2025년 09월 28일

에스지엠에스제이차㈜
신종자본증권
25,500
2018년 11월 08일
2021년 11월 08일

신한창조금융제삼차㈜
사모사채
11,000
2018년 11월 22일
2020년 11월 22일

파라다이스영종제사차㈜
대출채권
50,000
2018년 12월 17일
2023년 12월 17일

필즈에비뉴제칠차㈜
대출채권
20,000
2018년 12월 26일
2020년 12월 28일

메인스트림제구차(유)
매출채권
43,000
2018년 12월 27일
2021년 12월 27일

에스지엠스제삼차㈜
신종자본증권
30,500
2018년 12월 31일
2023년 12월 28일

파인솔루션제십사차㈜
상황전환우선주
15,500
2019년 01월 11일
2020년 06월 30일

파인솔루션제십오차㈜
대출채권
32,400
2019년 02월 15일
2024년 02월 15일

스마트파이낸싱제오차㈜
대출채권
15,400
2019년 03월 15일
2021년 03월 15일

밸류플러스디에스에서㈜
대출채권
20,300
2019년 03월 25일
2024년 03월 25일

메인스트림제십차(유)
매출채권
42,000
2019년 03월 29일
2022년 03월 29일

에스지엠에스제사차㈜
상환전환우선주
51,000
2019년 03월 29일
2024년 03월 15일

엔젤레스제이십차㈜
수익증권
16,100
2019년 03월 21일
2022년 03월 22일

에스지엠에스제오차㈜
대출채권
31,000
2019년 03월 25일
2024년 03월 24일

엔젤레스제이십일차㈜
수익증권
24,200
2019년 03월 19일
2020년 03월 21일

소계
1,202,200
-
-

유동성공여형
 (ABCP매입약정)
멀티플렉스시리즈제칠차(주)
임차보증금
30,000
2018년 08월 29일
2021년 08월 29일

파인솔루션제육차(유)
사모전환사채
14,200
2017년 07월 18일
2020년 07월 20일

테헤란롯데㈜
수익증권 및 TRS계약
55,000
2017년 12월 08일
2022년 12월 08일

도척물류센터제일차㈜
대출채권
21,000
2018년 10월 16일
2019년 10월 16일

원곡연립1단지
대출채권
28,000
2019년 03월 13일
2023년 01월 01일

소계
148,200

-

매입확약
글로벌푸드파트너스제오차㈜
수익증권
18,000
2016년 10월 31일
2019년 10월 31일

찬스브레인제일차㈜
대출채권
30,000
2018년 09월 19일
2022년 09월 02일

찬스고평제일차㈜
대출채권
70,000
2018년 11월 23일
2021년 11월 23일

신한창조금융제이차(유)
대출채권
19,600
2018년 12월 03일
2019년 12월 02일

글로벌에스에이치제일차㈜
수익증권
75,956
2018년 12월 06일
2022년 11월 07일

랜드마크수내㈜
대출채권
20,000
2018년 12월 13일
2022년 10월 13일

신한미드스트림제일차㈜
수익증권
153,100
2018년 12월 10일
2024년 12월 13일

에스피테크노㈜
대출채권
14,500
2019년 03월 13일
2022년 03월 11일

소계
401,156
-
-

지급보증
밸류플러스에이치엠㈜
매출채권
37,500
2018년 12월 19일
2019년 05월 02일

소계
37,500
-
-

합계
1,789,056
-
-

- 외화 세부 현황

(단위 : USD천불/VND백만)

구분
회사명
기초자산
통화
약정금액
약정 만기일
통화

신용공여형
 (자금보충약정)
타이거드래곤제일차㈜
대출채권
USD
7,300
2017년 06월 21일
2020년 01월 06일

밸류플러스비나제일차(주)
대출채권
USD
21,000
2018년 01월 26일
2021년 02월 02일

신한인니그린포레스트㈜
사모사채
USD
15,750
2018년 09월 14일
2021년 09월 14일

밸류플러스로지스제일차㈜
대출채권
USD
9,000
2018년 11월 02일
2023년 08월 31일

글로벌솔루션제팔차㈜
전환사채 
신탁 수익권
USD
10,240
2018년 12월 20일
2021년 12월 21일

신용공여형
 (지급보증약정)
SK해운㈜
사모사채
USD
20,000
2017년 09월 20일
2019년 09월 20일

PT Global Mediacom
사모사채
USD
40,000
2018년 10월 26일
2020년 10월 26일

밸류플러스마인㈜
대출채권
USD
21,500
2019년 03월 21일
2019년 11월 27일

매입확약
Vitetnam Electrical Equipment JSC
사모사채
VND
300,000
2018년 05월 16일
2020년 05월 16일

An Phat Plastic & Green 
Environment JSC
사모사채
VND
300,000
2018년 11월 08일
2021년 11월 08일

※ 그 밖의 우발채무 등은 본 보고서 첨부서류인
연결검토보고서의
'
주석 27. 우발 및 약정사항
'을 참조하시기 바랍니다

마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[지배회사에 관한 사항]

구분
제1회 상각형 조건부자본증권
제2-1회 상각형 조건부자본증권
제2-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2015-06-25
2017-09-15
2017-09-15

발행금액(억원)
2,000
1,350
900

발행목적
차환자금
차환자금
차환자금

발행방법
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
2,000
1,350
900

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성(만기는 30년이나 중도상환권 및 만기 연장에 대한 권리를 전적으로 발행자가 보유)
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등 (주)
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
2045-06-25
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 10년이 경과된 2025년 6월 25일 또는 그 이후
각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2022년 9월 15일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2027년 9월 15일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.38%
3.77%
4.25%

Step up 포함 여부
없음
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채 분류 시 재무구조에
미치는 영향
- 2019년 3월말 기준 부채비율 44.2%에서 45.5%로 상승
- 2019년 3월말 기준 이중레버리지비율 127.0%에서 128.2%로 상승
- 2019년 3월말 기준 부채비율 44.2%에서 45.1%로 상승
- 2019년 3월말 기준 이중레버리지비율 127.0%에서 127.8%로 상승
- 2019년 3월말 기준 부채비율 44.2%에서 44.8%로 상승
- 2019년 3월말 기준 이중레버리지비율 127.0%에서 127.5%로 상승

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 만기일이 도래한 경우 발행회사의 선택에 따라 만기 연장 가능
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선 권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
* 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

구분
제3-1회 상각형 조건부자본증권
제3-2회 상각형 조건부자본증권

발행일
2018-04-13
2018-04-13

발행금액(억원)
1,350
150

발행목적
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액(억원)
1,350
150

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등 (주)
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2023년 4월 13일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 10년이 경과된 2028년 4월 13일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
4.08%
4.56%

Step up 포함 여부
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채 분류 시 재무구조에
미치는 영향
- 2019년 3월말 기준 부채비율 44.2%에서 45.1%로 상승
- 2019년 3월말 기준 이중레버리지비율 127.0%에서 127.8%로 상승
- 2019년 3월말 기준 부채비율 44.2%에서 44.3%로 상승
- 2019년 3월말 기준 이중레버리지비율 127.0%에서 127.1%로 상승

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

구분
제4회 상각형 조건부자본증권
제5회 상각형 조건부자본증권

발행일
2018-08-13
2018-08-29

발행금액(억원)
5억 USD
4,000

발행목적
운영자금
운영자금

발행방법
공모
공모

상장여부
상장
상장

미상환잔액(억원)
5억 USD
4,000

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성
- 후순위성
- 영구성
- 후순위성

신용평가기관의
자본인정비율 등(주)
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
없음(영구채)
없음(영구채)

조기상환 가능일
발행일부터 5년이 경과된 2023년 8월 13일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행일부터 5년이 경과된 2028년 8월 29일 또는 그 이후
 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리
5.88%
4.15%

Step up 포함 여부
없음
없음

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위채권보다 후순위

부채 분류 시 재무구조에
미치는 영향
- 2019년 3월말 기준 부채비율 44.2%에서 48.0%로 상승
- 2019년 3월말 기준 이중레버리지비율 127.0%에서 130.3%로 상승
- 2019년 3월말 기준 부채비율 44.2%에서 46.9%로 상승
- 2019년 3월말 기준 이중레버리지비율 127.0%에서 129.4%로 상승

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.
- 만기가 없는 영구채로 발행
- 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
 - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각
 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

[주요종속회사에 관한 사항]

<신
한은행>

구 분
신한은행17-06이30갑
(신종)
제21회-06-이-영구-5-갑
(신종)
제21회-06-이-영구-10-갑
(신종)
제22회-10-이-영구-5-갑
(신종)
제23회-02-이-영구-5-갑
(신종)

발행일
2013-06-07
2017-06-29
2017-06-29
2018-10-15
2019-02-25

발행금액(억원)
3,000
1,300
700
2,000
3,000

발행목적
자본확충
자본확충
자본확충
자본확충
자본확충

발행방법
공모
공모
공모
공모
공모

상장여부
상장
상장
상장
상장
상장

미상환잔액(억원)
3,000
1,300
700
2,000
3,000

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 영구성(만기는 30년이나 중도상환권 및 만기 연장에 대한 권리를 전적으로 발행자가 보유)
- 후순위성
- 만기가 영구적임
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등(주1)
-
-
-
-
-

미지급누적이자
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음
해당사항 없음

만기
2043-06-07
만기없음
만기없음
만기없음
만기없음

조기상환 가능일
발행일로부터 10년이 경과된
2023년 6월 7일과
그 이후 매 1년마다
조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된
 2022년 6월 29일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능
발행일로부터 10년이 경과된
 2027년 6월 29일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된
 2023년 10월 15일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능
발행일로부터 5년이 경과된
 2024년 2월 25일과
 그 이후 매 3개월마다
 조기상환 가능

발행금리
4.63%
3.33%
3.81%
3.70%
3.30%

Step up 포함 여부
미포함
미포함
미포함
미포함
미포함

우선순위
후순위채권보다 후순위
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)
후순위
 (일반채권,후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승
 (2019년 3월 말 기준
 1,350.6%에서 1,369.3%로 상승)
부채비율 상승
 (2019년 3월 말 기준
 1,350.6%에서 1,358.6%로 상승)
부채비율 상승
 (2019년 3월 말 기준
 1,350.6%에서 1,354.9%로 상승)
부채비율 상승
 (2019년 3월 말 기준
 1,350.6%에서 1,363.0%로 상승)
부채비율 상승
 (2019년 3월 말 기준
 1,350.6%에서 1,369.2%로 상승)

기타투자자에게
중요한 발행조건
-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는,
 「은행감독규정」에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지
- 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음.
 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)
- 이자 지급의 제한 : 주2)
- 만기일 : 주3)
- 상각 : 주4)

(주1)

현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가능함.

(주2)

은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업감독규정 별표 2-10에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우(관련 법령이 제개정되는 경우 그에 따름), 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니함.

(주3)
본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함.
① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

(주4)
당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨
본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함.
상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함
상각의 효력은 영구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효로 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복되지 아니함.

<제
주은행>

구 분
제주은행 조건부(상)4회
(신종-영구-5콜)

발행일
2017-09-27

발행금액(억원)
500

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액(억원)
500

자본인정에
관한 사항
회계처리 근거
- 만기가 영구적임.
- 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음

신용평가기관의
자본인정비율 등(주1)
-

미지급누적이자
해당사항 없음

만기
만기 없음

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 9월 27일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능

발행금리
4.43%

Step up 포함 여부
미포함

우선순위
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에
미치는 영향
부채비율 상승
 (2019년 3월 말 기준 1,144.8%에서 1,290.0%로 상승)

기타투자자에게
중요한 발행조건
- 이자지급의 제한(주2)
- 만기일 (주3)
- 상각(주4)

(주1)

현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함

(주2)

은행업 감독규정 제26조 제4항, 제26조의 2 제6항, 제26조의 3 제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업 감독규정 별표 2-10 에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익 배당 등의 한도 내에서만 본 사채의 이자(배당)를 지급함.

(주3)
본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함. 
① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날
② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날

(주4)
당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 
본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함. 
상각의 효력은 영구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효가 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복되지 아니함.

4. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

당사는
2010년 2월 12일 제출한 증권신고서에 대하여 그 증권신고의 효력이 발생하는 2010년 2월 20일 투자설명서를 금융위원회에 제출, 일반인이 열람할 수 있도록 해야 하나, 이를 2010년 2월 23일에 지연 제출하여 2014년 1월 24일 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제123조 제1항, 제132조 제4호 및 동법 시행령 제138조 제5호에 의거 경고조치를 받았습니다. 이에 대하여 공시 교육 및 공시업무 통제 강화 조치를 통하여 동일 사례가 발생하지 않도록 하였습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

회사
일자
처벌 또는
조치대상자
근속연수
처벌 또는
조치내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 대한
 회사의 이행현황
재발 방지를 위한
 회사의 대책

신한은행

2015-07-09
신한은행
-
과태료 부과
(19백만원)
은행법 위반 (부당 연대보증)
 - 은행법 제23조의3, 제52조의 2
 - 은행법시행령 제17조의 2, 제24조의 4
 - 은행업감독규정 제88조의 2
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행
2016-12-23
신한은행
-
과태료 부과
(6백만원)
다른회사 주식 20% 초과 소유에 대한 금융위 사후승인 신청기간 미준수
 - 금융산업의 구조개선에 대한 법률 제24조
 - 금융산업의 구조개선에 관한 법률 시행령 제6조 
 - 은행업 감독규정 제54조의 3
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한은행
2017-06-12
아메리카신한은행
(SHBA)
-
Consent Order
FDIC 검사 결과 BSA/AML 컴플라이언스 프로그램 미흡
BSA/AML 관리/위험평가 강화
의심거래 모니터링 시스템 검증
BSA 위원회 내용 정기보고
BSA/AML 프로그램 개선 및 Consent Order 이행현황 FDIC 앞 
분기 보고

신한은행
2017-08-08
신한은행
-
과태료 부과 
 (4,120만원)
전자금융거래법에서 정한 안전성 확보의무 위반(ICT 업무개발 PC에 대해 물리적 망분리 미이행)
 - 전자금융거래법 제21조 제2항
 - 전자금융감독규정 제7조 및 제15조 제1항 제5호
과태료 납부
ICT 업무개발 PC에 대해 물리적 망분리 이행완료

신한은행
2017-11-03
신한은행
-
과태료 부과
 (5백만원)
포괄근담보 부당운용
 (근저당설정계약서의 한정근담보에 대한 채무 종류 미기재)
 - 은행법 제52조의2, 제69조
 - 은행법 시행령 제24조의4, 제31조, [별표4]
 - 은행업감독규정 제88조의2
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행
2018-03-26
유럽신한은행
-
특별감독관 파견
2017년 분데스뱅크/바핀의 리스크부문 감사결과 리스크관리 수준 미흡에 따라, 감독당국 선정 특별감독관 파견
특별감독관파견 수용
리스크담당 전문인력 주재원 발령(1월) 후 리스크관리 전반 개선작업 진행중이며, 특별감독관은 5월부터 업무 수행 예정

신한은행
2018-07-11
신한은행
-
과태료 부과
 (5,000만원)
퇴직연금 운용현황의 통지 위반
 - 근로자퇴직급여 보장법 제18조, 제28조, 제33조 및 제48조
 - 근로자퇴직급여 보장법 시행령 제42조 , [별표3]
 - 근로자퇴직급여 보장법 시행규칙 제7조
과태료 납부 및 내부통제 강화
업무지도 및 관리감독 강화

신한은행
2018-10-29
은행장(前)
약1년9개월
퇴직자 위법/부당사항 통지
(해임권고상당)
금융기관 임원의 수뢰등의 금지행위 위반
- 금융지주회사법 제48조의3 및 舊은행법 제21조
대상자 조치
-

신한카드

2015-03-18

신한카드
-

과태료 부과
(2백만원)

채무불이행정보 등록업무 불철저
 - 채권의 공정한 추심에 관한 법률 제8조
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한카드
2015-11-05
신한카드
-
기관경고
신용카드모집인에 대한 개인신용정보 부당 제공
 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조
이사회 보고
모집인에 대한 개인신용 정보 차단 등

신한카드

2015-11-05

부사장
3년 9개월
견책 상당

카드모집인에 대한 신용정보 부당제공 감독 소홀

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

관련자 징계 조치
내부통제 강화

신한카드

2015-11-05

부장
11년
견책 상당

신용정보 보호 및 점검 소홀

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

관련자 징계 조치
내부통제 강화

신한카드

2015-11-05

본부장
1년 10개월
견책 상당

신용정보 보호 및 점검 소홀

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

관련자 징계 조치
내부통제 강화

신한카드
2015-11-18
신한카드
-
과태료부과
(6백만원)

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반

- 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19, 32, 45, 52조

과태료 납부

모집인에 대한 개인신용 정보 차단 등

신한카드
2017-02-10
신한카드
-
과태료부과
(5백만원)
신용카드모집인에 대한 모집수수료 누락보고
- 여신전문금융업법 제54조, 제69조의2, 제72조
과태료 납부
신용카드모집인에 대한 모집수수료 보고 철저

신한카드
2018-06-14
신한카드
-
과태료부과
(20백만원)
대주주에 대한 신용공여 등 절차 미준수
- 여신전문금융업법 제49조, 제50조

과태료 납부

공시통제 점검체계 강화

신한카드
2018-12-20
신한카드
-
과태료부과
(3백만원)
신용카드 등의 약관 신고 위반
- 여신전문금융업법 제54조의3,제69조의2

과태료 납부

약관신고 내부통제 강화

신한금융투자
2015-03-06
신한금융투자
-
회원주의
주문기록 유지의무 위반
- 유가증권시장업무규정 제82조
- 유가증권시장업무규정시행세칙 제109조
- 코스닥시장업무규정 제39조
- 코스닥시장업무규정시행세칙 제41조
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2015-09-04
신한금융투자
-
과태료 부과
(67백만원)
외화파생상품 한국은행 신고 의무 위반
- 외국환거래법 제18조
- 외국환거래규정 제2-17조, 제7-40조
내부통제 강화, 과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2015-09-17
신한금융투자
-
제재금 부과
(24백만원)
의무보유확약 위반에 따른 불성실수요예측참여자 지정
- 증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의 2
 (불성실 수요예측참여자의 관리)
내부통제 강화, 제재금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2017-01-26
신한금융투자
-
과태료 부과
 (852백만원)
 및
 기관경고
신탁재산간 거래 제한 회피 목적 연계거래 금지 위반, 신탁재산 집합주문 처리 절차 위반, 다른 회사 주식취득에 대한 사후 출자승인 미신청
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제3항 제8호 
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조
 (불건전 영업행위의 금지) 제1항 제5호, 제3항 제5호 
- 금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조
 (다른 회사의 주식소유한도)제1항, 제4항
- 동 법 시행령 제6조(다른 회사의 주식소유승인기준 등)
 
신탁재산간 거래 및 연계거래 금지 위반, 신탁재산 집합주문 처리 절차위반, 이해상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용 금지 위반
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조
 (불건전 영업행위의 금지) 제5호, 제9호
- 동 법 시행령 제109조(불건전 영업행위의 금지) 제1항 제3호, 제3항 제8호
- 금융투자업규정 제4-90조(신탁재산 상호간의 거래) 제1항
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제108조(불건전 영업행위의 금지) 제9호
- 동 법 시행령 제109조
 (불건전 영업행위의 금지) 제1항 제5호, 제3항 제5호
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제44조(이해상충의 관리), 제45조(정보교류의 차단)
내부통제 강화, 과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2017-02-10
신한금융투자
-
과태료 부과
 (38백만원)
부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조
 (불건전 영업행위의 금지) 제7호
- 동 법 시행령 제68조(불건전 영업행위의 금지) 제5항 제3호
- 금융투자업규정 제4-18조(투자매매업자ㆍ투자중개업자의 이익 제공ㆍ수령기준) 제1항 및 제4항
- 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조
 (부당한 재산상 이익의 제공 및 수령금지) 제1항 제2호 및 제6호
내부통제 강화, 과태료 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-01-19
신한금융투자
-
기관주의 및 
과태료 부과
 (50백만원)
증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반
 - 자본시장법 제71조 제7호
 - 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목

내부통제 강화, 과태료 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-04-12
신한금융투자
-
과징금 부과
 (1,451백만원)
차명계좌에 대하여 과징금을 원천징수하여 납부하지 아니함
(이건희 차명계좌에 대한 과징금으로 삼성으로부터 전액 입금받아 납부 처리함)
 - 舊 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 긴급재정경제명령 제5조
 - 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률(1997.12.31) 부칙 제2조, 
 제3조, 제5조, 제6조
 - 법제처의 2018.2.12 법령해석
과징금 납부
업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-10-26
신한금융투자

-

약식제재금
(1백만원)
프로그램매매 호가표시 의무 위반
- 한국거래소 코스닥시장업무규정 제9조
- 한국거래소 코스닥시장업무규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호

제재금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-12-12
신한금융투자

-

과대료 부과
(4.5백반원)
증권발행실적보고서 제출의무 위반
- 자본시장법 제128조, 제132조 제1호, 제449조 제2항 제7조
- 자본시장법 시행령 제390조

과징금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

신한금융투자
2018-12-19
신한금융투자

-

과태료 부과
(100백만원)

퇴직연금사업자의 책무위반(개인형 퇴직연금제도 가입자에 대한 교육 일부 미실시)
- 근로자퇴직급여보장법 제 33조 및 제48조

- 근로자퇴직급여보장법 시행령 제32, 36조, 42조 과태료 부과기준
-
근로자퇴직급여보장법
시행규칙 제4조 및 제10조

과징금 납부

업무지도 및 관리 감독 강화

오렌지라이프생명
2018-11-01
오렌지라이프생명
-
법인제세 통합조사
관련 제세 부과
(15,231백만원) 및
환급(△4,030백만원)
- 자살보험금 손익귀속시기 조정
과세관청과의 이견으로 조세불복 절차 진행 중이며, 후발적 경정청구 (△10,271백만원) 별도 진행 중
조세심판원 심판청구 결과에 따라 결정 예정

오렌지라이프생명
2019-03-13
오렌지라이프생명
-

법인제세 통합조사
관련 제세 부과
(4,273백만원)

-예금보험료 손익귀속시기 조정
관련 제세 납부
2018 이후 사업연도 손익귀속시기 조정

신한캐피탈
2017-03-20
신한캐피탈
-
주의
주식등의 대량보유상황 및 그 변동 내역 지연 공시
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
내부통제 강화
업무지도 및 관리 감독 강화

신한캐피탈
2018-06-28
신한캐피탈
-
주의
주식등의 대량보유상황 및 그 변동 내역 지연 공시
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
내부통제 강화

업무지도 및 관리 감독 강화

신한신용정보
2016-02-23
신한신용정보
-
과태료 부과
(28백만원)
채권추심 수임사실 미통지
 - 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 시행령 제35조
 - 채권의 공정한 추심에 관한 법률 제6조

과태료 납부 및 
채권추심 수임사실 통지서 발송 프로세스 개선

업무지도 및 관리 감독 강화

신한BNP파리바
자산운용
2016-11-01
주식운용본부장
7년 1개월
정직6개월 조치요구
금융감독원 부문검사 결과 지적사항
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제176조 제2항의 시세조종 행위 금지 위반행위 및 
 - 자본시장조사 업무규정 제29조(경고등) 및 제31조(조치의병과)
1심판결이 나올 때 까지 징계 유보
불공정 행위와 관련한 컴플라이언스 모니터링 강화

신한BNP파리바
자산운용
2016-11-01
주식운용팀장
6년 7개월

정직6개월 조치요구

금융감독원 부문검사 결과 지적사항
 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제176조 제2항의 시세조종 행위 금지 위반행위 및 
 - 자본시장조사 업무규정 제29조(경고등) 및 제31조(조치의병과)

1심판결이 나올 때 까지 징계 유보

불공정 행위와 관련한 컴플라이언스 모니터링 강화

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용2본부장
7년4개월
임직원 문책 및 자율조치 요구
부당한 재산상 이익의 수령금지 위반
 - 자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 
 자본시장법 시행령 제87조 제4항 제4호
 - 금융투자업규정 제4-62조 제1항 및 제4항, 금융투자협회 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항
인사위원회 징계 조치
2015년 12월 31일부터 당사 Wizard 시스템을 통한 자가점검
(Personal Compliance Self certification) 프로세스 확립 및 대면 교육 강화

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용1본부장
12년1개월
임직원 문책 및 자율조치 요구

부당한 재산상 이익의 수령금지 위반
 - 자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 
 자본시장법 시행령 제87조 제4항 제4호
 - 금융투자업규정 제4-62조 제1항 및 제4항, 금융투자협회 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항

인사위원회 징계 조치

2015년 12월 31일부터 당사 Wizard 시스템을 통한 자가점검
(Personal Compliance Self certification) 프로세스 확립 및 대면 교육 강화

신한BNP파리바
자산운용
2017-02-10
채권운용팀원
7년
임직원 문책 및 자율조치 요구

부당한 재산상 이익의 수령금지 위반
 - 자본시장법 제85조(불건전 영업행위의 금지)제8호, 
 자본시장법 시행령 제87조 제4항 제4호
 - 금융투자업규정 제4-62조 제1항 및 제4항, 금융투자협회 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항

인사위원회 징계 조치

2015년 12월 31일부터 당사 Wizard 시스템을 통한 자가점검
(Personal Compliance Self certification) 프로세스 확립 및 대면 교육 강화

5. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

신고일자
신고내용
신고사항의 진행상황

2019.05.10
타법인주식및출자증권 취득결정(자율공시)

-
신한금융투자 유상증자 참여에 관한 이사회 결의(우선주 6,600억원)

주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)

-
자기주식 취득에 관한 이사회 결의(4,000억원)

주요사항보고서(상각형조건부자본증권발행결정)

-
원화신종자본증권 발행에 관한 이사회 결의(2,000억원)

주요사항보고서(상각형조건부자본증권발행결정)

-
외화후순위채 발행에 관한 이사회 결의(5억불)

6. 공모자금의 사용내역

※ 주식 및 주식연계채권 발행 내역 없음

7. 사모자금의 사용내역

※ 주식 및 주식연계채권 발행 내역 없음

8. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

[예금자보호제도 개요]
금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하기 못하게 될 경우 해당 예금자는 물론 전체 금융제도의 안정성도 큰 타격을 입게 됩니다. 이러한 사태를 방지하기 위하여 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도를 갖추어 놓고 있는데, 이를 '예금보험제도'라고 합니다.

예금보험은 그 명칭에서 알 수 있듯이 "동일한 종류의 위험을 가진 사람들이 기금을 적립하여 만약의 사고에 대비한다"는 보험의 원리를 이용하여 예금자를 보호하는 제도입니다. 즉, 예금자보호법에 의해 설립된 예금보험공사가 금융기관으로 부터 보험료를 받아 기금을 적립한 후, 금융기관이 예금을 지급 할 수 없게 되면 금융기관을 대신하여 예금(예금보험금)을 지급하게 됩니다.

예금자보호제도는 예금부분보호제도로서 보험료를 납부하는 금융기관이 파산할 경우, 보험금지급공고일 기준의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 최고 5천만원(세전)까지 예금을 보호하고 있습니다.

은행의 보호금융상품은 아래와 같습니다.

보호금융상품

비보호금융상품

보통예금, 기업자유예금, 별단예금, 당좌예금 등 요구불예금정기예금, 저축예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금,외화예금 원금이 보전되는 금전신탁 등, 예금보호 대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형 퇴직연금 및 개인퇴직계좌 적립금 등
양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP)금융투자상품(수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등)특정금전신탁등 실적배당형, 신탁은행발행채권 등, 주택청약저축, 주택청약종합저축 등

(주) 보호금융상품에 대한 자세한 사항은 신한은행 홈페이지에 게시된 '2018년 보호 금융상품 등록부'를 참고 하시기 바랍니다.

9.

고객 개인정보 보호에 관한 사항

당사는 정부기관의 "개인정보보호 법률 및 시행령"과 금융당국의 "신용정보의 이용.보호에 관한 법률 및 시행령" 등의 정보보호 관련 법규를 엄격히 준수하고 있으
며,
고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 더욱 강화하고 자회사의 고객정보 관리에 대해 주기적인 종합점검하는 등 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

최근 3년간 당사 및 당사의 자회사에서는 개인정보 유출 사례가 없었습니다. 그러나,당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 고객정보 유출로 인한 사후 조치 관련 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지와 같은 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다.

10. 녹색경영에 관한 사항

당사의 주요 종속회사인 신한은행은「저탄소 녹색성장기본법」 제 42조 제5항에 따라 '온실가스·에너지 목표관리제' 관리 업체로 지정되어
온실가스 배출량을 매년 정부에 보고하고 있습니다. 최근 4개년도 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

구 분

2015년

2016년

2017년

2018년

온실가스(tCO2e)

86,789

83,246

81,650

79,880

에너지(TJ)

1,340

1,282

1,273

1,244

신한은행은 온실가스 배출 최소화 및 환경영향 저감을 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. 2014년부터 정부로부터 온실가스 감축 목표를 부여 받아 전행적으로 에너지 절감을 추진하고 있습니다. 본점 및 전국 영업점 대상 LED조명 교체, 친환경 데이터센터 운영, 냉·난방 온도 준수, 외부간판 조명 운영시간 단축 등 에너지 절감을 위해 다양한 사업들을 진행해 왔으며 2014년 이후 매년 온실가스 배출량 감축 목표를 초과해 달성하여 국가 온실가스 감축에 이바지하고 있습니다. 또한 적극적인 에너지 절감 및 환경개선을 위한 국제표준 ISO14001:2015을 도입하여 지속 운영하고 있으며, 감축활동 및 성과를 대외적으로 투명하게 공개하기 위해 2013년부터 은행권 최초로 매년 ‘환경보고서’를 별도 발간하고 있습니다.

한편, 매년 기후변화 대응현황을 글로벌 이니셔티브인 CDP(탄소정보공개프로젝트)에 공개하고 있으며 ‘2018 CDP 코리아’ 에서 탄소경영 최우수기업 5개사가 선정되는 탄소경영 아너스클럽에 국내 금융회사 최초 5년 연속 선정되었습니다.

앞으로도 신한은행은 환경경영에 앞장서는 금융기관으로서 다양한 활동을 펼치고, 관련 정보를 사회책임보고서 및 환경보고서에 투명하게 공개함으로써 환경경영 대응력을 강화해 나갈 계획입니다.

11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황

가
.
전환·채무재조정 사유의 변동 현황

전환,채무 재조정 사유

발행 시
(2015.06.25)

제15기 
3분기

제15기 
4분기

제16기 
1분기
제16기 
2분기
제16기 
3분기
제16기 
4분기
제17기 
1분기
제17기 
2분기
제17기 
3분기

제17기 
4분기

제18기 
1분기

제18기 
2분기

제18기 
3분기

제18기 
4분기

비 고

부실금융기관 지정 시

해당사항 
없음.

해당사항 
없음.

해당사항 
없음.

해당사항 
없음.
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음
해당사항 
없음

상각형조건부
자본증권

(신종자본증권)

(1) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유

당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다. 
 

(2) 부실금융기관의 정의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」
에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2항

 "부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다. 

 1. 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나
 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 
 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에
 따른 예금보호위원회가 결정한 금융기관
 2.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로
 부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관
 3. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 
 상환이 어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 
 인정한 금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면,
「금융산업의 구조개선에 관한 법률」
제2조 제
2항에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」

금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주
 회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가
 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주 자본
 비율 100분의 2.3 미만인 경우
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태 평가 결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가
 등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

나. 관련 지표의 변동현황

(1) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위: 십억원)

관련지표

2014년 말

발행 시
(2015.06.25)

2015년 9월 말
2015년 말
2016년 3월 말
2016년 6월 말
2016년 9월 말
2016년 말
2017년 3월 말
2017년 6월 말
2017년 9월 말
2017년 말
2018년 3월 말
2018년 6월 말
2018년 9월 말
2018년 말
2019년 3월말

총자본합계

25,937.9
26,805.5

27,475.0

27,216.4

28,028.1

28,769.8

29,060.2

29,786.5
29,526.2
30,249.9
31,449.8
30,713.5
31,238.0
32,369.9

34,113.9

33,993.1
33,205.2

기본자본계

22,174.4
23,106.5

23,745.0

23,194.2

23,914.8

24,365.0

24,512.4

26,210.4
26,660.3
27,400.2
28,324.6
27,672.9
28,228.0
29,288.3

30,844.6

30,677.9
29,978.5

보통주자본

20,678.9
21,812.5

22,449.8

21,882.8

22,733.0

23,184.8

23,584.4

25,325.1
25,860.1
26,746.0
27,408.4
26,756.5
27,481.3
28,390.1

28,990.1

28,696.3
27,811.8

위험가중자산

198,832.9
201,581.4

203,136.9

203,274.5

204,784.0

206,960.1

209,192.0

198,642.6
196,353.8
199,608.9
208,204.7
207,768.6
210,177.3
217,750.8

223,685.0

228,678.1
236,689.8

총자본비율

13.05%
13.30%

13.53%

13.39%

13.69%

13.90%

13.89%

15.00%
15.04%
15.15%
15.11%
14.78%
14.86%
14.87%
15.25%
14.87%
14.03%

기본자본비율

11.15%
11.46%

11.69%

11.41%

11.68%

11.77%

11.72%

13.19%
13.58%
13.73%
13.60%
13.32%
13.43%
13.45%
13.79%
13.42%
12.67%

보통주자본비율

10.40%
10.82%

11.05%

10.77%

11.10%

11.20%

11.27%

12.75%
13.17%
13.40%
13.16%
12.88%

13.08
%

13.04%
12.96%
12.55%
11.75%

고정이하여신비율

1.15%
1.00%
0.95%

0.88%

0.94%
0.88%
0.87%
0.74%
0.77%
0.72%
0.64%
0.63%
0.65%
0.60%
0.56%
0.54%
0.55%

대손충당금적립률

168.88%
184.21%
187.92%

191.22%

186.06%
197.00%
199.55%
125.99%
118.74%
120.55%
127.40%
135.15%
163.60%
164.79%
171.17%
170.40%
164.70%

(주1)
발행 시 현황은 2015년 6월말 기준임.

(주2)
대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 Ⅱ. 사업의 내용 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항, Ⅲ. 연결재무제표 주석 4. 금융상품 위험 관리 참조

(주3)
2016년 말부터 대손충당금적립률은 대손준비금 제외 기준임.

(주4)
2019년 3월 말 BIS기준 자기자본비율 현황은 잠정치임

(2) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

(가) 자산 및 부채 현황

(단위: 십억원)

구분

2014년 말

발행 시
(2015.06.25)

2015년 9월 말

2015년 말
2016년 3월 말
2016년 6월 말
2016년 9월 말
2016년 말
2017년 3월 말
2017년 6월 말
2017년 9월 말
2017년 말
2018년 3월 말
2018년 6월 말
2018년 9월 말
2018년 말
2019년 3월말

자산

338,021.8
359,427.2

365,500.0

370,539.6

378,547.0

390,285.3

398,990.2

395,680.3
404,996.0
413,910.9
429,792.7
426,307.0
433,688.1
453,282.0

428,889.4

459,600.5

513,865.4

부채

307,506.9

328,418.
7

333,825.4

338,730.0

347,590.0

358,847.1

367,445.9

363,935.3
373,067.8
381,221.9
396,104.9
392,603.4
400,533.8
418,983.1

392,863.2

422,949.1

475,271.0

자본

30,514.9
31,008.5

31,674.6

31,809.6

30,957.0

31,438.2

31,544.3

31,745.0
31,928.2
32,689.0
33,687.8
33,703.6
33,154.3
34,298.9

36,016.5

36,651.4

38,594.4

(주)
발행 시 현황은 2015년 6월말 기준임.

(나) 자본비율
-
손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위: 십억원)

구분

BIS비율 1%p 하락

BIS비율 2%p 하락

BIS비율 3%p 하락

2017년 말
2,077.7
4,155.4
6,233.1

2018년 말
2,286.8
4,573.6
6,860.3

2019년 3월 말
2,366.9
4,733.8
7,100.7

(주)
2019년 3월 말 현황은 잠정치임.

- 금융지주회사 감독규정 제 43조에 따른 자본여력

(단위: 십억원)

구분

2019년 3월 말
(A)

제 43조 기준
(B)

자본여력 비율
(C=A-B)

자본여력
(D=C*위험가중자산)

총자본비율

14.03%

4.00
%

10.03%
23,737.6

기본자본비율

12.67%

3.00
%

9.67
%

22,877.8

보통주자본비율

11.75%

2.30
%

9.45
%

22,367.9

(주)
2019년 3월 말 현황은 잠정치임.

(다) 경영실태평가 등급
당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다. 

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.