KB금융 — 투자설명서 (20190429)
제출인: KB금융

투자설명서
1.5
주식회사 KB금융지주

투 자 설 명 서

2019년 04월 29일

( 발 행 회 사 명 )
주식회사 KB금융지주

( 증권의 종목과 발행증권수 )
(주)KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
(주)KB금융지주 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
제1-1회 금 삼천오백억원(\350,000,000,000)
제1-2회 금 오백억원(\50,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2019년 04월 27일

2. 모집가액 :

제1-1회 금 삼천오백억원(\350,000,000,000)
제1-2회 금 오백억원(\50,000,000,000)

3. 청약기간 :

2019년 05월 02일

4. 납입기일 :

2019년 05월 02일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)KB금융지주 → 서울시 영등포구 국제금융로8길 26
 미래에셋대우(주) → 서울특별시 중구 을지로5길 26
 SK증권(주) → 서울시 영등포구 국제금융로8길 31
 하나금융투자(주) → 서울시 영등포구 의사당대로 82
 KB증권(주) → 서울시 영등포구 여의나루로 50

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
미래에셋대우 주식회사

【 투자결정시 유의사항 】

[(주)KB금융지주 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 결정 시 유의사항]

1. 본 금융상품은
일반적인 무보증 회사채와는 다르며

,

다
음
과 같은
투자위험이 존재하므로 충분히 숙지하고 투자하시기 바랍니다. 

① 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(부실금융기관 지정)에 해당되면 투자자는
원금 및 이자 전액을 영구적으로 상환받지 못합니다.

② 발행회사가
증권신고서 및 투자설명서에 명시된 사유(규정 제36조부터 제38조까지, 제40조)에 해당되면 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지됩니다. 또한
발행회사는 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고 있습니다.

③ 본 금융상품은
영구채이므로
유동성 위험이 높습니다.

④
중도상환에 대한 권리는 발행회사에게만 있으며, 중도상환 여부는 전적으로 발행회사가 자율적으로 결정합니다. 본 금융상품은
발행 후 일정기간(
1-1회차 5년, 1-2회차 10년
) 이내에 중도상환 되지 않습니다.

⑤
투자자는
어떠한 경우(중도상환 조건이 있는 경우 포함)에도
중도상환을 요구할 수 없습니다.

⑥ 본 금융상품은
예금 및 일반채권, 조건부 자본증권 후순위채보다 변제 순위가 후순위입니다.

2. 본 금융상품은
예금자보호 대상이 아니므로 투자자는 이 점 유념하시기 바랍니다.

3. 본 금융상품은 한국기업평가(주), NICE신용평가(주), 한국신용평가(주)로부터
AA-등급을 부여받았습니다. 동 신용등급은 규제 환경 등의 변화에 따라
추가적인 변동 가능성이 존재하므로 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다. 

4. 투자판단 시
증권신고서와
투자설명서를 반드시 참고하시기 바랍니다. 

5. 발행회사는 국내외 법규 등의 규제를 받고 있으며, 동 법규 등의 준수여부는 본 금융상품에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

6. 투자자는 본 금융상품에 대한 투자 의사결정시 발행회사뿐만 아니라 본 금융상품에 대한 위험까지 종합적으로 고려하여 투자하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인.jpg
대표이사등의 확인

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험

금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. KB금융지주에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향을 받습니다.
따라서 KB금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

다. 글로벌 금융시장 변화에 의한 위험

우리 자본시장은 완전 개방되어 있기 때문에
글로벌 금융시장의 변화에 크게 영향을 받습니다. 당 그룹은 이로 인한 금리, 환율, 채권 및 주식 가격, 기타 시장 요인의 변동성에
직ㆍ간접적으로 영향
을 받고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

라. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

마. 개인정보와 관련된 위험

최근
금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

바. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하였습니다. 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다. 이러한
새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

사. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 증권신고서 작성기준일 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였고 현재 신규인가를 추진 중이며 예비인가 신청을 접수한 상황입니다.
인터넷전문은행이 출범함으로써 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

회사위험

[2019년 1분기 잠정 영업 실적 발표]

당사는 2019년 4월 24일 금융감독
원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적' 공시를 통해 2019년 1분기 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2019년 1분기 연결기준 누계 매출액(잠정)은 12조 3,373억원으로 전년동기(10조 4,149억원) 대비 18.46% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 1조 1,592억원으로 전년동기(1조 2,272억원) 대비 5.53% 감소, 누계 당기순이익(잠정)은 8,459억원으로 전년동기(9,684억원) 대비 12.65% 감소하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 검토가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계검토과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

가. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는
자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 당사의 2018년 연결 기준 당기순이익 약 3조 619억원 중 은행 부문(KB국민은행)의 당기순이익은 약 2조 2,592억원으로 약 73.8%의 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드(KB국민카드), 손해보험(KB손해보험), 증권(KB증권) 부문이 각각 9.4%, 8.6%, 5.8%의 비중을 차지하고 있습니다. 또한, 2018년 별도 기준 당사의 배당금 수익 약 1조 896억원 중
KB국민은행으로부터의 배당금 수익은 약 6,401억원으로 가장 높은 비중(58.8%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB국민카드(약 1,800억원), KB증권(약 1,392억원), KB자산운용(약 500억원), KB손해보험(약 499억원)이 각각 16.5%, 12.8%, 4.6%, 4.6%의 비중을 차지하고 있습니다. 당사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때,
자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소입니다. 특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(2018년 연결 기준 당기순이익 비중 약 73.8%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 58.8%)가 높은 편이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다. 

나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2008년 글로벌 금융 위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 KB국민은행의 NIM은 2010년 이후 감소 추세를 나타냈으나, 2017년 이후 시장 금리 상승에 따른 원화예대금리차의 확대로
2016년 1.58%까지 하락했던 NIM은 2018년 1.71%까지 상승하였습니다. 하지만, 금리 상승으로 인한 NIM 개선 가능성에도 불구하고,
국내의 부진한 중소기업 경기, 한계기업 구조조정, 자영업자 부실 우려 등으로 가계부문의 부실 우려가 높아진 상황을 고려하면 금리 민감도가 높은 차주의 대손 우려 확대와 이로 인한 성장 둔화에 더욱 주목할 필요가 있을 것으로 판단됩니다. 향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 및 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험

KB국민은행은
대출금 성장과 더불어 금융위기로 인해 2010년말 1.79%까지 악화되었던 고정이하여신비율이 지속적으로 개선되어 2018년말 0.48%까지 하락하였습니다. 2018년말 기준 KB국민은행의 고정이하여신비율, 대손충당금적립률, 총대출채권 연체율은 각각 0.48%, 122.31%, 0.23%로 국내은행 평균(0.70%, 115.20%, 0.43%) 대비 수치 상 전반적으로 우위를 나타내고 있어 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 다만,
글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 향후 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험

KB국민은행의 평균 조달 금리는 2018년 1.25% 수준으로, 2017년(1.06%) 대비 약 0.19%p 증가하였습니다. 미국 연방준비제도(Fed)의 금리 인상 기조가 지속되면서 국내 시장금리는 2016년 하반기부터 전반적으로 상승세를 나타냈습니다. 2016년 6월 1.25%까지 인하되었던 국내 기준금리는 2017년 11월 25bp(0.25%p), 2018년 11월 25bp(0.25%p)씩 인상되어 1.75%까지 상승하였습니다. 다만, 국내의 경우 2019년 투자부문, 민간소비 및 수출 둔화가 이어질 것이라는 우려가 확산되고 있어 추가 기준금리 인상은 어려울 것으로 전망되고 있으며, 2019년 2월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.75%로 만장일치 동결하였습니다. 하지만,
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다. 시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험

KB국민은행은 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다.
2018년말 기준 KB국민은행의 총자본비율은 15.52%, 기본자본비율은 14.33%, 보통주자본비율은 14.33%로 2017년말(총자본비율 16.01%, 기본자본비율 14.86%, 보통주자본비율 14.86%) 대비 각각 0.49%p, 0.53%p, 0.53%p씩 하락하였으나, 2018년말 국내은행 평균(총자본비율 15.35%, 기본자본비율 13.20%, 보통주자본비율 12.61%)을 상회하고 있습니다. 하지만 최근 국내 기업의 재무안정성 약화로 기업 여신의 건전성이 저하될 경우, 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다. 향후
당사 및 자회사인 KB국민은행이 자본 적정성 비율을 충족시키지 못할 경우, 금융감독당국으로부터 '경영개선권고' 혹은 강력한 적정시정조치로 영업정지에 해당하는 '경영개선명령' 등을 지적 받을 수 있으며, 자산 매각, 배당 제한, 자본 확충 등 영업 및 재무적인 영향을 미칠 수 있는 조치를 받을 수도 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석

당사의
2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 9.4%(약 2,866억원)이며, 당사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 16.50%(약 1,800억원) 입니다. 이는 KB국민은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
KB국민카드의 연결 기준 당기순이익은 2016년 3,171억원, 2017년 2,968억원, 2018년 2,866억원으로 최근 3년간 지속적인 감소 추세를 보이고 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며, 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하 등으로 인해 전반적인 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험

당사의 2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 8.6%(약 2,624억원)이며, 당사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 4.6%(약 499억원) 입니다. 국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다.
KB손해보험의 연결 기준 영업이익은 2018년 약 2,790억원으로 2017년(약 5,157억원) 대비 약 45.90% 감소하였으며, 당기순이익은 2018년 약 1,892억원으로 2017년(약 3,640억원) 대비 약 48.02% 감소하였습니다. 한편, KB손해보험의 2018년 기준 RBC 비율은 187.1%이며, 최근 3년간 RBC 비율을 150% 이상으로 유지하고 있습니다. 향후 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,
KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석

당사의
2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 5.8%(약 1,789억원)이며, 당사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 12.80%(약 1,392억원) 입니다.
2018년 연결 기준 KB증권의 영업수익은 약 6조 6,802억원, 영업이익은 약 2,501억원으로, 영업수익은 2017년(약 5조 9,133억원) 대비 13.0% 증가하였으나 영업이익은 2017년(약 3,710억원) 대비 32.6% 감소하였습니다. KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 향후
KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석

KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였으며, 2017년 연결 기준 영업수익 및 당기순이익이 각각 5,883억원, 1,204억원으로 2016년(영업수익 4,734억원, 당기순이익 967억원) 대비 각각 24.3%, 24.5%씩 증가하였습니다. 하지만,
자동차금융시장에서의 경쟁 심화에 따른 승용신차 할부·론 상품의 수익률 하락 등이 수익성에 부담 요인으로 작용하면서, 2018년 연결 기준 영업수익은 7,345억원으로 2017년 대비 24.9% 증가하였으나, 당기순이익은 1,134억원으로 2017년 대비 5.8% 감소하였습니다. 향후
KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2.

캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로
2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원의 신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2017년말 기준 9.15배, 2018년말 기준 9.36배로 여신전문금융업법의 레버리지 규제 비율을 준수하고 있습니다. 한편, KB캐피탈은 2019년 3월 26일 이사회를 통해 500억원의 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다. 향후
KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
증권신고서 제출 전일(2019년 4월 16일) 기준 당사가 연결 기준 영업활동과 관련하여 피고로 계류 중인 소송사건은 290건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 293,318백만원입니다. 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

아. 금융지주회사의 법적 제재

사
항 관련 위험

당사는 금융지

주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

자. 리스크관리와 안정성 관리의 위험

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험,
시장위험,
운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무가 있습니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

차. 금융회사의 고객정보 유출 위험

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보 유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 당사는 정부 정책 방향에 따라 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등의 정보 보호 관련 법률에 따른 고객 정보의 안전성 확보를 위해 각 자회사별로 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 하지만,
회사의 내부통제 및 전산관련 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재되어 있으며, 이에 따른 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험들이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.

카. 금융회사의 평판 저하 위험

금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

기타 투자위험

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는 2018년말 연결 기준으로 약 35조 7,130억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 약 25조 9,001억원 이상의 손실(기본자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준

당사가 2018년 반기말 기준 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, Severe stress 시나리오(극단적 상황을 가정한 비현실적 경기침체 시나리오) 상황이 발생하더라도 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 2018년도 최소 준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다.
위와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 1년 후(2019년 반기말 기준) 총자본비율 11.73%, 기본자본비율 11.32%, 보통주자본비율은 11.32%로 하락할 것으로 전망되며, 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.
2018년말 산업별 대출채권 포트폴리오의 경우 제조업에 대한 비중이 큰 편으로 해당부문 대출 비중이 33.20%에 달합니다. 제조업 부문 대출금액의 80.98% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그 외 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문에서 72.12% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그 외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. 당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선, 다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행 등) 검토를 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

가-4. 상각사유 발생 시 상각 절차

금융위원회의 부실금융기관 지정 결정이 있으면, 통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생합니다. 이와 관련하여 당사가 부실금융기관으로 지정되었을 때에는 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 다만, 본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다.
공시를 통한 부실금융기관 지정의 발생여부를 확인할 의무는 개별 투자자들에게 있으며, 공시여부가 상각의 효력발생에 직접적인 영향을 줄 수 있는 것인지에 대한 별도의 규정이 마련되어 있지 않으므로, 투자자들은 이 점에 대한 각별한 유의가 요구됩니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가
부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

가-6. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급 제한 조건 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2018년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 15조 5,825억원의 손실이 발생해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생시 절차

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
당사는 2018년말 기준으로 약 2조 7,191억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다. 이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여,
본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 그 외의 사유 발생 시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는
당사의 선택에 의하여 제1-1회의 경우에는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 05월 02일 포함)한 이후, 제1-2회
의 경우에는

사채의 발행일로부터
10년이 경과(2029년 05월 02일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채 중 제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우,
제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은
발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다. 매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권) 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2018년말 BIS비율은 보통주자본비율 13.97%, 기본자본비율 13.97%, 총자본비율 14.60% 입니다.
본 사채의 발행 총액이
4,000억원이므
로,
본 사채 발행을 감안한 2018년말 기준 예상 보통주자본비율은 13.97%, 기본자본비율은
14.14%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.17%p
상승), 총자본비율은
14.77%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.17%p
상승)가 될 것으로 추정됩니다.
투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인 방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, 'KB금융그룹 경영 공시'는 [http://www.kbfg.com]에서, 'KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.kbstar.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.
당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
1-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면총액
350,000,000,000
모집(매출)총액

350,000,000,000

발행가액

350,000,000,000

권면이자율
3.23

발행수익률

3.23

상환기일
-

원리금
지급대행기관
(주)국민은행
여의도대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국신용평가) / AA-(한국기업평가) / AA-(NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
-
12,000,000
120,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
SK증권
-
11,000,000
110,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하나금융투자
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
-
7,000,000
70,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 05월 02일
2019년 05월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
350,000,000,000

발행제비용
795,953,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2019.04.17

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2019년 04월 03일에 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 05월 02일임. 
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

회차 :
1-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
상각형 조건부자본증권
모집(매출)방법
공모

권면총액
50,000,000,000
모집(매출)총액
50,000,000,000

발행가액
50,000,000,000
권면이자율
3.44

발행수익률

3.44

상환기일
-

원리금
지급대행기관
(주)국민은행
여의도대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA-(한국신용평가) / AA-(한국기업평가) / AA-(NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
미래에셋대우
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
SK증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
케이비증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2019년 05월 02일
2019년 05월 02일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
50,000,000,000

발행제비용
119,087,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

[정정] 주요사항보고서(상각형 조건부자본증권 발행결정)-2019.04.17

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2019년 04월 03일에 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 05월 02일임. 
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[ 회 차 :
1-1 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

권 면 총 액
350,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
3.23%

모집 또는 매출가액
사채 권면금액의 100.0%

모집 또는 매출총액
350,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 따라 본 사채의 등록원부를 유지하는 한국예탁결제원을 등록기관으로 하여 등록발행하며, 실물은 발행하지 않음.

이자율
연리이자율(%)
3.23%

변동금리부
사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 
단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한
채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2019.04.08 / 2019.04.08 / 2019.04.08

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
미래에셋대우(주)

분석일자
2019년 04월 17일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 05월 02일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2019년 05월 02일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 여의도대기업금융센터

회사고유번호
00386937

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2019년 04월 03일에 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 05월 02일임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

(주1) 본 사채는 발행일로부터 매 5년째 되는 날 이자율조정을 할 수 있습니다. 자세한 사항은 본 신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - II. 증권의 주요 권리내용을 참고하여 주시기 바랍니다.

[ 회 차 :
1-2 ]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 류
상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

구 분
무기명식 무보증 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

권 면 총 액
50,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
3.44%

모집 또는 매출가액
사채 권면금액의 100.0%

모집 또는 매출총액
50,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 따라 본 사채의 등록원부를 유지하는 한국예탁결제원을 등록기관으로 하여 등록발행하며, 실물은 발행하지 않음.

이자율
연리이자율(%)
3.44%

변동금리부
사채이자율
-

이자지급 
방법 및 기한
이자지급 방법

본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연이율의 1/4씩 후급으로 지급한다. 다만 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자를 계산하여 지급하지 아니한다. 
단, 본 사채가 만기 이전 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니한다.

이자지급 기한
채권발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 매 3개월 후급 지급한다.

신용평가 
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주)

평가일자
2019.04.08 / 2019.04.08 / 2019.04.08

평가결과등급
AA- / AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
미래에셋대우(주)

분석일자
2019년 04월 17일

상환방법
및 기한
상 환 방 법

본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환한다. 상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어진 해당일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

[사채의 중도상환]

1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2029년 05월 02일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사 감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우

3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

상 환 기 한
없음

납 입 기 일
2019년 05월 02일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 여의도대기업금융센터

회사고유번호
00386937

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2019년 04월 03일에 미래에셋대우(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2019년 05월 02일임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위임. 단, 보통주보다는 선순위임.
▶ 본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 일반적인 회사채와는 다른 발행조건을 갖고 있으며, 세부 발행조건은 "제1부 모집 또는 매출에 관한사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용"에 기재함.

상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

이 특약은 주식회사 KB금융지주(이하 "발행회사"라 한다)가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 "본 사채"라 한다)을 매입하고자 하는 거래상대방(이하 "사채권자"라 한다) 간에 적용되는 특약사항을 정한 것으로, 발행회사는 사채권자가 이 특약이 적용되는 것에 동의하여 기명날인 또는 서명한 경우에는 아래의 제 조항을 이해하고 확인한 것으로 간주합니다.

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제1-1회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2024년 05월 02일 포함)한 이후, 제1-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2029년 05월 02일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주1) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

2. 공모방법

가. 증권의 모집방법 : 일반공모

[회 차 : 1-1]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
350,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
350,000,000,000
100.0%
총액인수

(주1) 모집금액은 권면총액을 기준으로 합니다.

[회 차 : 1-2]

(단위 : 원)

모집대상
모집금액 및 비율
비 고

모집금액
모집비율(%)

일반공모
50,000,000,000
100.0%
총액인수

합계
50,000,000,000
100.0%
총액인수

(주1) 모집금액은 권면총액을 기준으로 합니다.

나. 증권의 인수방법

본건 (주)KB금융지주 제1-1회, 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)(이하 '본 사채'라 한다) 일반공모의 대표주관회사인 미래에셋대우(주)와 인수회사인 SK증권(주), 하나금융투자(주) 및 KB증권(주) (이하 '인수단'이라 한다)
는 본 사채를 모집함에 있어 모집 후 잔액이 발생한 경우에는 총액인수 물량의 범위 내에서 자기 책임 하에 처리하기로 합니다.

인수단은 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우, 해당 인수물량을 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)에게만 매도할 수 있습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사 : 대표이사, 재무담당총괄임원 등
- 대표주관회사 : 대표이사, 담당 임원, 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 합의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행 일정이 변경될 경우, 대표주관회사는 발행회사와 협의하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리
산정방식

대표주관회사인 미래에셋대우(주)는 (주)KB금융지주 제1-1회, 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행에있어서, 최근까지의 동종업계 조건부자본증권 발행 유형 및 동향, 최근의 시장금리 추세, 당사의 자산규모및 수익규모, 은행지주사로서의 지위 및 시장의 시각차이 등을 고려하여 당사와 대표주관회사가 협의하여 공모희망 금리밴드를 산정하였습니다.

- 제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권): 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는
3.20% ~ 3.60%로 합니다.
- 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권): 본 사채의 수요예측 공모희망 금리는
3
.30% ~ 3.70%로 합니다.

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 대표주관회사가 제시하는 공모희망 금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 반드시 주지하시기 바랍니다.

수요예측
참가신청
관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측기간은 2019년 04월 22일 10시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 50억원 
② 최고 신청수량: 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 10억원
④ 가격단위: 1bp
⑤ 기관투자자(전문투자자 포함)만 수요예측 참여 가능하고, 개인투자자(특정금전신탁 포함)는 참여 불가

배정대상
및 기준
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을
 준수합니다. 
 ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습
 니다. 
 ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 
 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측
 에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준"의 '납입예정 물량 배정 원칙'에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자를 우대하여 배정합니다.

본 사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 
판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 

"대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 2019년 04월 23일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및
공모희망금리
범위 밖 신청분의
처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정 근거

당사와 대표주관회사인
미래에셋대우(주)는 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거, 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다. 

① 절대 금리 밴드 산정 근거

(가) 조건부자본증권 민평금리 미산정 (개별 발행물 민평만 있음)

본 사채는 조건부자본증권으로, 일반 선순위채권과는 달리 민간채권평가회사(이하 "민평사")들이 별도의 평가금리(혹은 신용 스프레드 금리)를 제시하지 않고 있습니다. 단지 기발행된 특정만기의 개별 조건부자본증권에 대한 평가금리만 일별로 산정되고 있습니다. 만일 당사가 선순위채권을 발행한다면 "무보증사채 수요예측 모범규준"에서 언급하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'를 기준금리로 활용하겠지만, 이와 달리 조건부자본증권 발행 시에는 민평사들이 제시하는 '시가로 여겨지는 금리(민평금리)'가 없어 다른 기준금리를 선정해야하는 상황입니다.

<무보증사채 수요예측 모범규준>
1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시
마. 공모 희망금리의 추정 근거
 - 금융투자회사는 투자자의 투자판단에 참고가 될 수 있도록 공모 희망금리를 추정한 구체적인 근거를 공개합니다.
 - 여기에서 구체적인 근거란 해당 기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리, 동종업계 동일등급 회사채의 최근 
 발행금리 또는 유통금리 등을 말합니다.

(나) 선순위채권 민평금리 활용의 어려움 

당사의 선순위채권은 만기별 민평금리가 제시되고 있습니다. 하지만 본 사채는 바젤Ⅲ하에서 발행하는 조건부자본증권으로 주요 권리 및 내용(상각 조건 등) 등이 상이하여 선순위채 민평금리를 직접 활용하기 어렵다고 판단됩니다. 

(다) 금리밴드를 절대금리 수익률로 선정

바젤 Ⅲ 도입 후 동일한 조건의 조건부자본증권 대부분은 발행일로부터 최초 조기상환이 가능한 기간의 국고채 수익률을 기준금리로 선정한 바 있습니다. 그러나 본 신종자본증권은 만기가 영구로 발행되며, 상각형 조건부자본증권으로서 기타기본자본을 구성하여 후후순위성을 지니는 점 등이 기존의 선순위채권과 비교함에 있어서 그 구조와 의미 측면의 큰 차이점을 보이고 있습니다. 이에 본 사채의 공모희망금리 밴드는 민간채권평가회사에서 제공하는 시가평가수익률 또는, 금융투자협회에서 제공하는 최종호가수익률을 기준금리로 하지 않고, 절대금리 수익률로 지정하였습니다.

② 절대금리 산정 보조자료

(가) 금리대역 선정방법 : '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'

"무보증사채 수요예측 모범규준"은 공모희망금리 산정근거로 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리', '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 또는 '유통금리'를 제시하고 있습니다. 이 중에서 '해당기업의 2개 이상 민간 채권평가회사 평가금리'는 활용할 수 없으며, '유통금리' 역시 신종자본증권의 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 힘든 상황입니다. 이에 공모 희망금리 산정을 위하여 당사는 '동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리'를 활용하기로 하였으며, 그 외 참조할 수 있는 추가 자료도 사용하였습니다. 유통금리 역시 신종자본증권 특성 상 시장에서 거래되는 유통 거래량이 발행금액 대비 많지 않아 활용하기 어려운 상황입니다.

[최근 1년간 국내 AAA등급 국내은행 및 지주회사 국내 조건부자본증권(신종자본증권) 발행내역(발행완료기준)]

발행일
발행사 (지위)
증권의 등급*
발행금리
발행조건
총 발행물량
공모희망금리

2018.04.13
신한금융지주
AA-
4.08%
4.56%
국고5Y+170bp
국고10Y+198bp
1,350억원
150억원
국고5Y+130bp~170bp
국고10Y+150bp~190bp

2018.05.04
부산은행(지방)
AA-
4.50%
-
1,000억원
4.20% ~ 4.60%

2018.06.04
농협금융지주
AA-
3.977%
국고5Y+150bp
2,190억원
국고5Y+130bp~170bp

2018.07.12
대구은행(지방)
AA-
4.53%
-
1,000억원
4.25% ~ 4.75%

2018.07.26
우리은행
AA-
4.40%
-
4,000억원
4.20% ~ 4.70%

2018.08.29
신한금융지주
AA-
4.15%
-
4,000억원
4.10% ~ 4.60%

2018.10.15
신한은행
AA-
3.70%
-
2,000억원
3.70% ~ 4.30%

2018.11.06
대구은행
AA-
4.09%
-
1,000억원
3.90% ~ 4.40%

2018.11.08
하나금융지주
AA-
4.04%
-
2,960억원
3.80% ~ 4.30%

2019.02.20
BNK금융지주
AA-
3.74%
-
1,000억원
3.80% ~ 4.30%

2019.02.25
신한은행
AA-
3.30%
-
3,000억원
3.30% ~ 4.00%

2019.04.15
하나금융지주
AA-
3.34%
-
2,650억원
3.30% ~ 3.80%

'동종업계 동일등급 회사채의 최근 발행금리' 기준에 적합한 최근 사례는 2019년 04월 15일 하나금융지주 및 2019년 02월 20일 BNK금융지주가 발행한 조건부자본증권(신종자본증권) 입니다. 하나금융지주는 수요예측희망 금리 3.30% ~ 3.80%에서 수요예측 후 발행금리가 3.34%로 결정된 바 있으며, BNK금융지주는 수요예측희망 금리 3.80% ~ 4.30%에서 수요예측 후 발행금리가 3.74%로 결정된 바 있습니다.

한편, 조건부자본증권의 발행에서 은행들의 발행 비중이 절대적으로 많으며 당사 역시 은행을 주력 자회사로 보유한 은행지주회사로서 은행의 조건부자본증권과 동일한 바젤III를 적용받고 있어 일반기업의 신종자본증권과는 다소 발행 조건에 차이가 있는 점, 일반 무보증사채 시장에서 유사 발행사들 및 은행의 발행 금리 수준, 민평금리 수준 및 회사의 지배구조 등을 고려해 공모희망금리를 산정하였습니다.

이에 금번 당사가 발행하는 제1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 상기 신종자본증권 발행 금리를 기반으로, 시장금리 수준, 당사의 시장지위 등을 고려하여 대표주관회사와 협의 후 공모희망 절대 금리 밴드를 산정하였습니다. 

③ 채권 금리 환경의 반영

2018년도 한국 채권시장은 미국채 금리 급등에도 시장금리가 하락하며 강세를 보였습니다. 이는 하반기에 미중 무역분쟁에 따른 불확실성 우려와 금융시장 변동성 확대에 따른 안전자산 선호 심리가 작용했기 때문입니다.

한국의 경우 2019년 투자부문, 민간소비 및 수출 둔화가 이어질 것이라는 우려가 확산되고 있어 2018년 11월에 이어 추가 기준금리 인상은 어려울 것으로 전망되고 있습니다. 미국의 경우 2018년 12월 FOMC에서 기준금리 전망 점도표와 중립금리 전망 점도표를 모두 하향조정하며 기존 연 3회 금리 인상에서 연 2회로 축소할 수도 있음을 시사한 데 이어, 2019년 1월 FOMC에서는 성명서 내에 "점진적인 금리인상" 문구를 삭제하고 "금리결정에 인내심을 가질 것"으로 대체하면서 완화적 입장을 확인하였습니다. 

한편, 2019년 2월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.75%로 만장일치 동결하였으며, 2019년 3월 미국 FOMC는 만장일치로 기준금리를 2.25~2.50%로 동결하였습니다. 미국 연준은 2019년 3월 FOMC에서 전반적으로 대내외 경기여건을 바탕으로 경기판단에 대한 눈높이를 낮추고, 통화정책 경로에 대한 불확실성을 완화시킬 필요성을 강조하였습니다. 최근 미국 연준과 ECB의 완화적 통화 정책이 강조됨에 따라 한국은행의 통화 정책도 연내 동결 기조를 유지할 가능성이 높아지고 있습니다.

글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기 상황에 따른 통화 정책 및 신흥국의 경기 변동 등에 대한 불확실성 우려에 따라 확대될 가능성이 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자 매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 기준금리 조정 가능성과 시점에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별 회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

이러한 점들을 고려하여, 발행회사와 대표주관회사는 공모희망금리 결정 시 최근 동종업계 조건부자본증권(신종자본증권)의 유사 발행사례와 현재 시장상황을 합리적으로 검토하여 본 사채 발행 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- (주)KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연
3
.20% ~
3
.60
%로 합니다.

- (주)KB금융지주 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)

수요예측 시 본 사채의 공모희망금리는 연
3
.30% ~
3
.70
%로 합니다.

발행회사와 대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.

다. 유효수요 판단기준

"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사" 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정하며, 사분위수, 누적도수 및 기타 방식을 활용하여 유효수요를 결정할 예정입니다. 유효수요 결정 이후, "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의하여 발행가액 및 발행금리를 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 수요예측 결과에 따라, 2019년 04월 23일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다. 

라. 수요예측 결과

(1) 수요예측 참여 내역

[주식회사 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매·

중개업자

연기금,

운용사(고유) 은행, 보험

기타

거래실적

거래실적

유*
무

건수

2
24
6
-
-
-
32

금액
230

3,350

1,600
-
-
-
5,180

경쟁율

0.09
1.34
0.64
-
-
-
2.07

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[주식회사 KB금융지주 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매·

중개업자

연기금,

운용사(고유) 은행, 보험

기타

거래실적

거래실적

유*
무

건수

1
6
-
-
-
-
7

금액
300
300
-
-
-
-
600

경쟁율

0.60
0.60

-
-
-
1.20

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[주식회사 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매·

중개업자

연기금,

운용사(고유) 은행, 보험

기타

거래실적

거래실적

유*
무

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

3.05%
-
-
3
650
-
-
-
-
-
-
-
-
3
650

3.06%
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200

3.07%
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500

3.10%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.13%
-
-
3
1050
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1050

3.17%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.18%
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300

3.19%
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100

3.20%
1
200
1
50
1
100
-
-
-
-
-
-
3
350

3.23%
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300

3.24%
-
-
3
300
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300

3.29%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.30%
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100

3.34%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.35%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.43%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.45%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.55%
-
-
1
50
1
500
-
-
-
-
-
-
2
550

3.58%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.60%
1
30
1
50
1
200
-
-
-
-
-
-
3
280

합계

2
230
24
3,350
6
1,600
-
-
-
-
-
-
32
5,180

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[주식회사 KB금융지주 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매·

중개업자

연기금,

운용사(고유) 은행, 보험

기타

거래실적

거래실적

유*
무

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

건수

금액

3.27%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.29%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.38%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.40%
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300

3.44%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.54%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

3.69%
-
-
1
50
-
-
-
-
-
-
-
-
1
50

합계

1
300
6
300
-
-
-
-
-
-
-
-
7
600

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[주식회사 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 억원)

수요예측 참여자
(주)KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권 수요예측 참여 금리

3.05%
3.06%
3.07%
3.10%
3.13%
3.17%
3.18%
3.19%
3.20%
3.23%
3.24%
3.29%
3.30%
3.34%
3.35%
3.43%
3.45%
3.55%
3.58%
3.60%

기관투자자1
500

기관투자자2
100

기관투자자3
50

기관투자자4

200

기관투자자5

500

기관투자자6

100

기관투자자7

500

기관투자자8

500

기관투자자9

50

기관투자자10

100

기관투자자11

200

기관투자자12

100

기관투자자13

100

기관투자자14

200

기관투자자15

100

기관투자자16

50

기관투자자17

300

기관투자자18

200

기관투자자19

50

기관투자자20

50

기관투자자21

50

기관투자자22

100

기관투자자23

50

기관투자자24

50

기관투자자25

50

기관투자자26

50

기관투자자27

500

기관투자자28

50

기관투자자29

50

기관투자자30

200

기관투자자31

50

기관투자자32

30

합계
650
200
500
100
1,050
100
300
100
350
300
300
50
100
50
50
50
50
550
50
280

누적합계
650
850
1,350
1,450
2,500
2,600
2,900
3,000
3,350
3,650
3,950
4,000
4,100
4,150
4,200
4,250
4,300
4,850
4,900
5,180

[주식회사 KB금융지주 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

(단위: 억원)

수요예측 참여자
(주)KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권 
수요예측 참여 금리

3.27%
3.29%
3.38%
3.40%
3.44%
3.54%
3.69%

기관투자자1
50

기관투자자2

50

기관투자자3

50

기관투자자4

300

기관투자자5

50

기관투자자6

50

기관투자자7

50

합계
50
50
50
300
50
50
50

누적합계
50
100
150
450
500
550
600

마. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리

[주식회사 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
수요예측 시 공모희망금리는 3.20% ~ 3.60%로 합니다.

[주식회사 KB금융지주 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
수요예측 시 공모희망금리는 3.30% ~ 3.70%로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
2019년 04월 22일 실시된 수요예측에 참여한 모든 건(금리, 수량에 따른 배제 없음)을 유효수요로 정의

유효수요 판단기준 및
판단 근거

① 금번 발행과 관련하여 발행회사와 대표주관회사는 최근 조건부자본증권 발행 금리 분석 및 향후 채권시장 전망 등을 종합적으로 고려하여 결정하였습니다. 보다 자세한 내용은 상기 가.~나. 항목을 참고하시기 바랍니다.

② 본 사채의 수요예측 결과 기관투자자의 수요예측 신청현황은 아래와 같습니다.

[주식회사 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
- 총 참여신청금액 : 5,180억원
- 총 참여신청범위 : 3.05% ~ 3.60%
- 총 참여신청건수 : 32건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 5,180억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 32건

[주식회사 KB금융지주 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
- 총 참여신청금액 : 600억원
- 총 참여신청범위 : 3.27% ~ 3.69%
- 총 참여신청건수 : 7건
- 유효수요 내 참여신청금액 : 600억원
- 유효수요 내 참여신청건수 : 7건

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 이에 참여한 모든 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에 
대한 수요예측 결과의 
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

[주식회사 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]
"본 사채"의 수요예측 후 발행금리는 3.23%로 합니다.

[주식회사 KB금융지주 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)]

"본 사채"의 수요예측 후 발행금리는 3.44%로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) 대표주관회사는 증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 발행회사와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다.
(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 금융투자협회의 K-Bond 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사는 대표주관회사와 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측기간은 2019년 04월 22일 10시부터 16시까지로 한다.
(4) (주)KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모희망 금리는

3.20% ~
3.60
%로 한다. (주)KB금융지주 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 수요예측 공모 희망 금리는 3.30 ~ 3.70%로 한다.

(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 대표주관회사가결정한다.
(6) 수요예측에 따른 배정 후, 대표주관회사는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
(7) 대표주관회사는 수요예측 결과를 발행회사에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원,금융위원회 등 정부기관(준정부기관 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 발행회사에 위 요구사실을 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
(8) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
(9) 대표주관회사는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한대책을 마련하여야 한다.
(10) 대표주관회사는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할수 있도록 하여야 한다.
(11) 대표주관회사는 집합투자업자의 경우 수요예측 참여시 펀드재산과 고유재산을 구분하여 접수하여야 한다.
(12) 대표주관회사는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
(13) 대표주관회사는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다.
(14) 대표주관회사는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 발행일로부터 3년 이상 보관하여야 한다.
(15) 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 인하여 발행일정이 변경될 경우, 대표주관회사는발행회사와 협의하여 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.

나. 청약방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 청약일 당일 16시까지 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.

(2) 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(증권 인수업무 등의 관한 규정 제2조 제8호에 의한 기관투자자를 의미하며, 이하 같다) 또는 전문투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 의한 전문투자자를 의미하며, 이하 같다)만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자 및 전문투자자도 청약에 참여할 수 있다.

(3) 청약증거금: 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하며, 2019년 05월 02일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하고, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2019년 05월 02일에 반환한다.
(4) 청약단위: 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 10억원 단위로 한다. 
(5) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(6) 청약취급처: 인수단의 본점

다. 배정방법

(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다. 단, 우선배정금액은 수요예측 참여자가 수요예측 결과에 따라 배정받은 금액과 청약금액 중 작은 금액으로 한다.
(2) 수요예측 참여자의 총 청약금액이 모집총액에 미달된 경우에 한하여 모집총액에서 수요예측 참여자의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 16시까지 청약접수한 기관투자자 및 전문투자자에게만 배정할 수 있으며, 청약금액에 비례하여 5사6입을 원칙으로 안분배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 대표주관회사가 그 배정받는자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 인수단과 협의하여 결정할 수 있다.
(3) 상기 (1)에 따라 기관투자자 및 전문투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 본 사채의 수요예측 참여여부 및 청약 금액 등을 감안하여, 위 (1)에 따라 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정한다.

① 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.

② 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.

(4) 상기 (1) 내지 (3)의 결과에도 불구하고 미달 금액이 발생할 경우, 그 잔액에 대하여는 인수단의 협의에 따라 청약금액 및 청약미달금액을 배정하며, 각 인수단 구성원은 배정된 청약미달금액에 대해서는 자기의 계산으로 인수한다. 단, 총 금액은 각 인수단 구성원의 총액인수 물량범위를 초과할 수 없다.
(5) 인수단은 위 (4)에 따른 각 인수단 구성원별 인수금액을 본 사채의 납입일 당일에 본 사채의 납입을 맡을 은행에 납입한다.
(6) 인수단은 대표주관회사가 납입일 당일 수요예측 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. 대표주관회사는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.

(7) 본 사채의 사채금 납입기일: 2019년 05월 02일
(8) 본 사채의 발행일 : 2019년 05월 02일
(9) 본 사채의 납입 및 지급을 맡을 은행 : (주)국민은행 여의도대기업금융센터

(10) 본 사채의 등록기관: 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 한다.

(11) 등록청구: 대표주관회사는 인수한 본 사채에 대하여 납입기일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 한국예탁결제원에 등록을 청구하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 발행회사로 하여금 일괄등록 청구내역을 한국예탁결제원에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 발행회사에 통보하여야 한다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 대표주관회사에게 위임한다.
(12) 상기 (4)호에 따라 본 사채를 배정받은 인수단 구성원은 배정받은 본 사채를 기관투자자 또는 전문투자자 이외의 자에게 매도하지 아니한다.

라. 투자설명서 교부에 관한 사항

"자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제124조의 규정에 따른 투자설명서를 교부할 책임은 발행회사와 인수단에게 있으며, 본 사채에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자는 제외한다)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
(1) 교부장소 : 인수단의 본·지점 
(2) 교부방법 : 본 사채의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.

(3) 교부일시 : 2019년 05월 02일

(4) 기타사항 
① 본 사채 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부 받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 한다.
② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하지 않을 경우 본 사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>

제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조 제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조 제2항 제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만해당한다.

마. 청약기간

청약기간
시 작 일
2019년 05월 02일

종 료 일
2019년 05월 02일

바. 청약증거금
청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액. 청약증거금은 2019년 05월 02일에 본사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다. 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 납입기일인 2019년 05월 02일에 환불한다. 

사. 청약취급장소
인수단의 본점

아. 납입장소
(주)국민은행 여의도대기업금융센터

자. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2019년 05월 02일
(2) 상장예정일 : 2019년 05월 03일

차. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

카. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 공사채등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)KB금융지주가 전적으로 책임을 진다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 1-1 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
120,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
110,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
50,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
70,000,000,000
0.15%
총액인수

[회 차 : 1-2 ]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구 분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
SK증권(주)
00131850
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31
20,000,000,000
0.15%
총액인수

인수
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
10,000,000,000
0.15%
총액인수

나. 사채의 관리 

[회 차 : 1-1 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
350,000,000,000
8,333,000
-

[회 차 : 1-2 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
1,667,000
-

다. 특약사항
"인수계약서" 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

■ 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

제3조(상계의 제한)

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

제4조(중도상환)

① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제1-1회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2024년 05월 02일 포함)한 이후, 제1-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2029년 05월 02일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

제7조(무담보)

본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.

제8조(채무재조정(상각))

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다.

제9조(교차채무불이행 조건의 배제)

본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

제11조(이해관계인에 대한 제한)

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

제12조(제3자에 대한 적용)

본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

주) 위 특약 제1조(후순위특약)에서 언급되는 각 '개시'는 특정절차가 시작됨을 뜻합니다. 구체적으로, 파산절차는 법원이 파산선고를 한 때에 개시되며, 회생절차는 법원이 회생개시결정을 한 때에 개시됩니다. 한편, 주식회사가 해산하면 합병 또는 파산의 경우를 제외하고는 청산을 하여야 하는데, 금융지주회사가 해산하기 위해서는 금융위원회의 승인을 받아야 하므로, 금융지주회사의 청산절차는 '금융지주회사가 금융위원회의 사전승인을 받아 청산절차의 개시를 결의한 때'에 개시됩니다. '외국에서의 도산절차'는 해당 외국 법률에서 정하는 바에 따라 개시됩니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건 등

가. 일반적인 사항

(단위 : 원, %)

사채의 명칭
사채의 종류
발행가액
이자율
만기일
비고

KB금융지주 제1-1회 
상각형 조건부자본증권
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
350,000,000,000
3.23%
-
-

KB금융지주 제1-2회 
상각형 조건부자본증권
상각형 조건부자본증권
(신종자본증권)
50,000,000,000
3.44%
-
-

합 계
400,000,000,000
-
-
-

(주1) 본 사채는 영구채로서 원금은 본 사채가 양질 또는 동질의 자본으로 대체되거나, 상환 후에도 자본이 관련 규정에서 정하는 비율을 상회하는 경우로서 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 일시 상환합니다. 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 (상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제10조)

제10조(기한의 이익 상실 적용 배제)

본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

다. 조기상환 및 중도상환에 관한 사항

① 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습
니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은, 제1-1회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2024년 05월 02일 포함)한 이후, 제1-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2029년 05월 02일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

라. 사채의 순위
본 사채는 상각형 조건부자본증권으로서 발행회사에 대하여 파산절차, 회생절차, 청산절차 및 외국에서의 도산 절차가 개시되는 경우 본 사채에 관한 원리금 지급 청구권은 본 사채와 동일하거나 열후한 후순위특약이 부가된 채권 및 주주의 권리를 제외한 발행회사에 대한 모든 일반 무보증채권, 후순위채권 및 보완자본보다 후순위입니다. 다만, 보통주보다는 선순위 입니다. 증권신고서 제출일 기준 당사(별도기준)가 발행한 무보증사채의 미상환 잔액은 5조 9,200억원으로 전부 선순위 채권에 해당하며, 후순위 채권(바젤III상 적격자본 불인정) 및 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 미상환 잔액은 없습니다.

마. 본 사채의 발행사유 
(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 및 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 

바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율, 총자본비율

각
0.17%p, 0.17%p 상승 (4,000억원 발행 가정)

[KB금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2018년
2017년

2016년

2015년

자기자본
34,476
32,402
31,103
29,140

보통주자본
32,994
31,059
29,014
25,352

기타기본자본
-
-
251
234

위험가중자산
236,099
212,777
203,649
188,213

총자본비율

14.60%
15.23%
15.27%
15.48%

기본자본비율

13.97%
14.60%
14.37%
13.59%

보통주자본비율

13.97%
14.60%
14.25%
13.47%

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2018년말 수치 기준]

(단위: 억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)
(2018년말 기준)
본 사채 발행 후(B)
(2018년말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
344,762
348,762
4,000

기본자본
329,938
333,938
4,000

보통주자본
329,938
329,938
-

기타기본자본
-
4,000
4,000

위험가중자산
2,360,990
2,360,990
-

총자본비율

14.60%
14.77%
+0.17%p

기본자본비율

13.97%
14.14%
+0.17%p

보통주자본비율

13.97%
13.97%
-

(주1) 2018년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2018년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.
(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존 0.17%p. 상승에서
0.14%p.상승으로 변경되며 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

바. 본 사채에 대한 세부사항
(1) 사채의 명칭 : 

1) 주식회사 KB금융지주 제1-1회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)
2) 주식회사 KB금융지주 제1-2회 상각형 조건부자본증권 (신종자본증권)
(2) 사채의 권면총액 : 

1) 제1-1회 :

금 삼천오백억원정(350,000,000,000원)

2) 제1-2회 :
금 오백억원정(50,000,000,000
원
)

단, 수요예측의 결과에 따라 제1-1회 및 제1-2회 상각형 조건부자본증권의 회차별 권면총액과 무관하게
이사회에서 결의한 발행한도 범위내에서 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 변경할 수 있습니다.

(3) 사채의 발행일 : 2019년 05월 02일
(4) 사채의 만기일 : 본 사채의 만기일은 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날로 합니다.

가) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날

나) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 
(5) 사채의 이율

[제1-1회]

가)
본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 3.23
%
로
한다.

나) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정됩니다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 다)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있습니다.

다) 가산금리 :
1.42%

수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율
(3.23%)
과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주),나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))
(1.81%)
의 차.
라) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용됩니다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용됩니다.
[제1-2회]

가)
본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은
3.44%

로
한다.

(6) 사채의 상환(만기가 도래한 경우 포함) 방법과 기한

[제1-1회]
가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

나) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 05월 02일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

a. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

b. 본 사채의 상환 후에도 발
행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
다) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니합니다.

라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 합니다.

[제1-2회]
가) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

나) 본 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2029년 05월 02일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

a. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

b. 본 사채의 상환 후에도 발
행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
다) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니합니다.

라) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 합니다.
(7) 이자(배당) 지급 방법과 기한 : 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 3개월마다 연 이율의 1/4씩 후급으로 지급합니다. 다만 이자(배당)지급 기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 첫번째 영업일에 지급하되, 그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니합니다. 본 사채가 중도상환 되는 경우, 발행회사는 중도상환 이후에는 이자지급의무를 부담하지 아니합니다.

(8) [특약] 후순위

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(9) [특약] 후순위자의 의무
① 본 특약의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

(10) [특약] 상계의 제한

본 사채의 만기가 도래하고 금융감독원장으로부터 본 사채의 상환에 관한 승인을 얻었거나, 금융감독원장으로부터 승인을 얻어 중도상환권을 행사하기 전에는 사채권자는 본 사채의 원리금 채권을 자동채권으로 하여 발행회사의 사채권자에 대한 채권과 상계할 수 없습니다.

(11) [특약] 중도상환
① 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없습니다.

② 발행회사의 선택에 의한 본 사채의 중도상환은 제1-1회의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2024년 05월 02일 포함)한 이후, 제1-2회의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2029년 05월 02일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있습니다.

1. 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환이후에 이루어져서는 안됨)

2. 본 사채의 상환 후에도 발행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정 제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
③ 위 제2항에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 않
습니다.

④ 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지합니다.

(12) [특약] 이율

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

③ 본 사채의 이자(배당)지급은 발행회사의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 이자(배당)지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않습니다.

(13) [특약] 이자(배당)의 지급정지 및 취소

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고,그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

(14) [특약] 무담보
본 사채는 무담보로 발행되며 발행일 이후 어떠한 형태로도 본 사채의 상환을 담보하기 위한 담보권 설정을 할 수 없습니다.
(15) [특약] 채무재조정(상각)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 발생하였으나 미지급된 이자(배당) 및 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다.

1. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우

② 상각의 효력은 제1항 각 호의 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생합니다. 
(16) [특약] 교차채무불이행 조건의 배제
본 사채에는 발행회사가 발행한 다른 채권의 부도시 본 사채도 함께 부도 처리되어 채권회수 등의 절차에 들어갈 수 있도록 하는 조건(cross default)이 적용되지 않습니다.

(17) [특약] 기한의 이익 상실 적용 배제
본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익
상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
다만, 발행회사가 파산 또는 청산을 하는 경우에는 그러하지 아니합니다.

(18) [특약] 이해관계인에 대한 제한

발행회사 및 발행회사가 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 본 사채를 매입하거나 본 사채의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직ㆍ간접적으로 지원할 수 없으며, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법률적ㆍ경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 본 사채의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니됩니다.

(19) [특약] 제3자에 대한 적용
본 사채의 전부 또는 일부가 제3자에게 양도되는 경우에는 본 사채특약의 모든 조항은 당해 양수인에게 적용됩니다.

사. 조건부자본증권이 기타기본자본으로 인정되는 경우

(1) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정 또는 다른 상환유인이 없을 것.
(2) 후순위채 등의 보완자본보다 후순위특약(파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한특약을 말한다) 조건이며, 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따른 파산 선고 시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것
(3) 발행회사가 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제2호에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는 금융지주회사감독규정 제36조부터 제38조까지, 제40조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때 까지 배당(이자를 포함한다)의 지급이 정지되는 조건일 것
(4) 배당 지급기준은 자본증권 발행 당시에 확정되어 있어야 하고, 배당률이 회사의 신용상태에 따라 결정되지 않을 것
(5) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것
(6) 회사는 언제든지 배당취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것
(7) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련 사항 이외에 회사에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것
(8) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행회사가 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행회사에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것
(9) 은행업감독업무시행세칙 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것

은행업감독업무시행세칙 별표 3-5 [조건부자본증권의 예정 사유 등]
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 "조건부자본증권"이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관계를 가지는자의 사전승인을 요하지 않을 것
다. 법 제33조제1항제2호에 따른 상각형 조건부자본증권의 채무재조정에 대한 보상을 지급하는 경우에는 발행은행 또는 그 발행은행이 속한 은행지주회사의 보통주로 즉시 지급할 것
라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있을 것
마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시되어 있을것

(10) 회사 및 회사가 실질적으로 영향력으로 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것
(11) 자본증권은 향후 발행회사의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

아. 바젤III 기준 BIS비율 산출방법(금융지주회감독규정시행세칙 별표<1-2>) 

연결자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산) ×100
 = [(기본자본+보완자본+준보완자본-공제항목)/(신용위험가중자산+시장위험가중자산)]×100

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.
2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.
3. 「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다. 다만, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 4, 「은행업감독업무시행세칙」<별표3-2> 6에서 정하는 리스크평가조정은 「금융지주회사감독규정시행세칙」<별표8>에서 정하는 기준에 따라 산출한 값을 사용한다. <개정 2015.12.18> 
4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

BIS 비율 산출시 포함되는 각 리스크 유형별 위험가중자산은 다음과 같이 산출하고있습니다.

(1) 신용리스크는 차주의 채무불이행 또는 신용도 하락으로 발생할 수 있는 잠재적 손실 가능성으로, 신용위험가중자산은 Basel III 기준을 적용하여 은행 자회사의 경우 금융감독원으로부터 승인받은 내부모형을 활용하여 신용위험가중자산을 산 출하고 있으며, 비은행 자회사의 경우 표준방법에 따라 신용리스크 산출대상 자산의 거래상대방 신용도, 채권의 만기, 담보 및 보증유무 등을 기준으로 위험도에 따라 부여된 위험가중치를 곱하여 산출하고 있습니다.
(2) 시장리스크는 주식, 금리, 외환 등 시장가격 변동으로 발생할 수 있는 잠재적 손 실 가능성으로, 시장위험가중자산은 금융지주회사감독규정 시행세칙 상의 표준방 법을 적용하여 산출된 금리, 주식, 외환, 상품 및 옵션리스크의 합계로 구성된 시 장리스크 소요 자기자본에 12.5를 곱하여 산출하고 있습니다.
(3) 운영리스크는 부적절한 내부인력, 업무절차, 시스템 등으로 발생할 수 있는 잠재 적 손실가능성으로, 운영위험가중자산은 연결회사에 대해 은행업감독규정시행세 칙 별표 3을 적용하여 산출된 운영리스크 소요자기자본에 12.5를 곱하여 산출하 고 있습니다. 

BIS 비율의 산출과 관련된 규제자본은 다음과 같습니다.

(1) 보통주자본: 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금(대손준비금 제외), 기타포괄손익누 계액, 자본조정, 은행인 연결종속기업이 발행한 보통주에 대한 비지배주주지분, 보통주 공제항목
(2) 기타기본자본: 기타기본자본 요건을 충족하는 자본증권, 기타기본자본 발행과 관련한 자본잉여금, 비적격자본증권 기타자본인정액, 연결종속기업이 발행한 자본 증권에 대한 비지배지분 중 기타기본자본 인정금액, 기타기본자본 공제항목
(3) 보완자본: 보완자본인정요건을 충족하는 자본증권, 보완자본 발행과 관련한 자 본잉여금, 비적격 자본증권(기한부후순위채무, 후순위차입 포함) 보완자본 인정 액, 연결종속기업이 발행한 자본증권에 대한 비지배주주지분 중 보완자본 인정금 액, "정상" 또는 "요주의" 분류 자산에 대한 대손충당금 등, 예상손실총액을 초과 하는 적격대손충당금 등, 보완자본 공제항목

자. 바젤(Basel)에 대한 이해

1) 바젤위원은행감독위원회(BCBS)의 탄생과 바젤Ⅰ

바젤위원은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)는 1974년 1차 오일쇼크 당시 독일 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행이 파산하는 사건으로 인해 탄생한다. 1976년 6월 헤르슈타트(Herstatt Bankhaus)은행 파산에 따른 국제 통화 금융시장의 불안정성을 경험한 G-10국가의 중앙은행이 은행감독에 관한 국가간 협력 증대를 위해 위원회를 설립했다.

바젤위원은행감독위원회는 1974년 처음 위원회 설치를 제안한 영란은행(Bank of England)의 이사 쿠크(Cooke)의 이름을 따서 쿠크위원회로 불리었으나, 1999년 바젤은행감독위원회로 바뀌었다.

이 사건을 계기로 선진 10개국(G10) 중앙은행 총재들은 스위스의 바젤시에 위치한 국제결제은행(BIS) 산하에 BCBS(Basel Committee on Banking Supervision)를 설립하고 은행감독의 국제적 공조에 합의한다. 이후, 1988년 7월 스위스 바젤 은행감독위원회는 최초의 은행 자본규제인 바젤Ⅰ을 발표한다. 바젤Ⅰ은 해외점포를 가진 은행의 재무건전성을확보하기 위한 국제기준이며, 자기자본을 위험자산으로 나누는 자기자본비율(BIS비율이라고도 한다)을 8% 이상 유지해야 한다는 기준이 있다. G10국가들은 1992년부터 바젤Ⅰ규제를 시행했으며, 우리나라는 1997년부터 BIS 비율 8% 준수를 의무화했다.

하지만, 바젤Ⅰ은 은행의 위험을 계량화하고 측정하는 최초의 국제적인 수단이라는 의의가 있지만, 위험을 평가하는 방법이 단순하다는 한계가 지적되어 이후 신 BIS협약을 추진하게 된다.

2) 바젤Ⅱ의 내용

1999년 6월 은행규제감독위원회는 금융기관의 자본적정성을 정교하게 측정하기 위한 국제적 규약을 발표하였는데, 규약의 공식적인 명칭은 ‘The New Basel Capital Accocrd’이다. 이후, 2004년 6월 바젤Ⅱ 최종안이 발표되었고, 한국금융감독원에서도 2004년 10월 바젤Ⅱ의 적용안이 공표되었다.

바젤Ⅱ의 주요내용으로는 BIS비율 8% 외에 기본자본비율 4%의 기준 및 보통주 자본비율2%가 추가되었고, 은행의 운영리스크를 산출해 위험가중자산에 포함시켜 자본비율 규제를 강화하였으며, 감독당국이 은행의 내부등급 산출절차를 점검하도록 하고, 은행이 자기자본의 세부내역과 리스크별 측정방법을 공시하도록 한 것이다.

바젤Ⅱ는 3개의 축으로 구성되는데, 첫번째 축에서는 최저 자기자본규모를 산출하는 방식을 정해주고, 이 규모 이상으로 자본을 유지하도록 안내하고 있으며, 두번째 축에서는 은행의 리스크관리와 자본적정성 평가 시스템에 대해 감독당국에서 적극적으로 점검하도록 하는 내용이다. 마지막 세번째 축은 공시 강화를 통해 시장 참여자의 감시를 유도하는 내용이 포함되어 있다.

3) 바젤Ⅲ의 내용

2008년 리먼브러더스의 파산으로 시작된 글로벌 금융위기를 겪으면서, 이와 같은 금융위기의 재발을 막기 위해 국제공조가 시작되었는데, 그것이 바로 바젤Ⅲ이다. 바젤Ⅲ는 바젤Ⅱ에서 나타는 한계를 극복하기 위해 유동성 규제와 은행의 자본을 강화할 목적으로2010년 9월에 탄생하게 된다.

먼저, 유동성 규제 강화측면이다. 유동성 규제방안으로는 단기유동성 비율과 순안정자금조달비율이 도입되었는데, 단기 유동성비율은 위기상황에서 은행이 30일을 견딜 수 있는충분한 유동성 자산을 보유하고 있는지를 측정하는 것으로 유동성 자산을 30일간의 순현금 유출로 나눈 것이다.

다음으로 순안정자금조달 비율은 위기상황에서 채권 등 1년이상 현금화되지 않는 자산외에 추가적으로 안정적인 자금을 확보해야 한다는 것인데, 이러한 장기부채 및 자본 등 안정적 자본을 필요한 자금으로 나눈 비율이다.

마지막으로 자본강화 측면이 있다. 바젤Ⅱ에 대비하여 보통주 자본은 4.5%로, 기본자본은 6.0%로, 자기자본은 8.0%로 허들이 세분화되고 높아졌으며, 여기에 경기변동에 대한 완충자본 2.5%를 요구하게 되면 금융기관에서 이러한 규제비율을 맞추기 위해 더 많은 적정자본을 보유해야 한다는 것을 의미한다.

하지만 2013년 1월 바젤위원회는 은행들의 반발에 부딪혀 단기유동성비율(LCR)등 유동성규제 관련 기준을 완화하고 적용시점을 2019년으로 늦추기로 결정했다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 1-1 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
350,000,000,000
8,333,000
-

[회 차 : 1-2 ]
(단위 : 원)

수탁회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 10
50,000,000,000
1,667,000
-

나. 사채관리회사에 관한 사항
- 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

- 사채관리실적

(기준일 : 2019년 04월 16일)

구분
실적

2016년

2017년

2018년
2019년

계

계약체결 건수
136건
115건
125건
39건
415건

계약체결 위탁 금액
22조 1,910억원
22조 2,190억원
24조 2,580억원
9조 6,250억원
78조 2,930억원

- 사채관리 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
증권등록부 회사채관리팀
02-3770-8556, 8646, 8629

다. 사채관리회사의 권한
"갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-1조 (사채관리회사의 권한)

① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 1)사채권자집회의 결의가 있거나 2)단독 또는 공동으로 '본 사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당행위를 하여야 하는 경우라 할지라도 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호의 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고, 그 요청의 실현 시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회 결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회 결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상·재판 외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경: 본 사채 원리금 지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항: "갑"의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.

⑤ 전항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본항에 의한 "을"의 비용 우선충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다), 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료 시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 본 사채의 미상환잔액에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부 받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 등록필증을 다시 "을"에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자는 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임
"갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-2조 (사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)

① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. "갑"이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 3분의 2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시
 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

제4-3조 (사채관리회사의 공고의무)

① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제8호(사채의 만기일), 제9호(4)(중도상환일), <별첨1> 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약 제1조 각항(후순위특약), 제6조 제1항 및 제2항(이자의 지급정지), 제6조 제3항(이자의 지급취소), 제8조 제1항(상각)의 사유가 발생한 경우에는 "을"은 이를 알게 된 때로부터 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게 된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

제4-4조 (사채관리회사의 의무 및 책임)

① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본 계약위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회 결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 
"갑"은 발행회사인 (주)KB금융지주를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

제4-6조 (사채관리회사의 사임)

① "을"은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각 호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니된다.

③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 본 사채의 미상환잔액의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 금융지주회사법상 '은행지주회사'로 분류됩니다. 국내 은행지주회사는 현재 8개사가 있으며 각사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 

[은행지주회사 요약재무정보(2018년 기준)]

(단위 : 백만원, %)

구분
등급
자산
부채
자본
영업이익
순이익
BIS총자본비율
고정이하여신비율

KB
AAA
479,588,298
443,875,271
36,651,430
4,267,481
3,061,191
14.60
0.59

신한
AAA
459,600,510
422,949,080
35,713,027
4,499,414
3,156,722
14.87
0.54

농협
AAA
417,001,841
394,561,278
27,108,460
2,325,029
1,218,858
13.86
0.91

하나
AAA
385,008,620
357,900,160
22,440,563
3,152,180
2,233,325
14.93
0.59

BNK
AAA
98,793,582
90,368,620
8,424,962
749,833
502,095
13.15
1.37

DGB
AAA
65,040,535
59,977,457
5,063,078
336,630
383,535
12.82
1.05

한국
AA-
64,003,672
59,105,747
4,897,925
621,460
529,556
11.67
0.57

JB
AA+
46,779,271
43,321,526
3,457,745
416,771
241,536
12.73
0.93

(주1) 자산금액순
(주2) 각 수치는 2018년 결산 기준이며, 연결재무제표 상의 수치를 반영하였음.
자료 : 각사 2018년 사업보고서 및 금융감독원 금융통계정보시스템

가. 금융지주회사의 자회사 경쟁력 및 영업실적에 의한 위험

금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없어, 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원입니다. 이에 따라
금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. KB금융지주에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은
자회사들의 경쟁력 및 영업실적으로부터 회사의 수익과 경쟁력이 직접적인 영향을 받습니다.
따라서 KB금융지주의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 주요 자회사가 영위하고 있는 금융업 전반에 대한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.

KB금융지주는 금융지주회사법에 의해 2008년 9월 출범한 순수금융지주회사로서 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요 하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법]

제4장 금융지주회사의 업무 및 자회사의 편입 등
제15조(업무) 금융지주회사는 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 대통령령이 정하는 업무를 제외하고는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없다.

자료 : 법제처

[금융지주회사의 업무 관련 - 금융지주회사법 시행령]

제11조(금융지주회사의 업무 등) ①법 제15조에서 "대통령령이 정하는 업무"란 다음 각 호의 업무를 말한다. <개정 2010.1.18, 2015.12.30>

1. 경영관리에 관한 업무

가. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인

나. 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정

다. 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

라. 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사

마. 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리 업무

바. 가목부터 마목까지의 업무에 부수하는 업무

2. 경영관리에 부수하는 업무

가. 자회사등에 대한 자금지원(금전·증권 등 경제적 가치가 있는 재산의 대여, 채무이행의 보증, 그 밖에 거래상의 신용위험을 수반하는 직접적·간접적 거래를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)

나. 자회사에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달

다. 자회사등의 금융상품의 개발·판매를 위한 지원, 그 밖에 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공

라. 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무

마. 그 밖에 법령에 의하여 인가·허가 또는 승인 등을 요하지 아니하는 업무

② 제1항제2호다목 및 라목의 업무에 대한 세부 내용은 별표 3과 같다. <신설 2010.1.18>

자료: 법제처

금융지주회사는 자회사로부터의 배당금 등이 주 수입원이며 별도의 영업활동은 수행하지 않고 있습니다. 따라서, 금융지주회사의 경쟁요소는 소유 자회사들의 해당 업종 내에서의 경쟁력과 직결된다고 볼 수 있습니다. KB금융지주에 속한 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함 증권, 신용카드, 캐피탈, 보험, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사로서, 이 같은 자회사들의 경쟁력에 따라 KB금융지주의 경쟁력 및 향후 수익이 결정된다고 할 수 있습니다. 이에 따라 KB금융지주의 투자 위험요소를 검토하기 위해서는 자회사의 영업현황과 전망등에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

KB금융지주의 연결기준 최근 3개년 영업실적은 아래와 같습니다.

[KB금융지주 영업실적]

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2018년
2017년
2016년

순이자이익
8,904,928
8,246,614
6,715,606

이자수익
13,734,569
11,919,057
10,334,959

이자비용
(4,829,641)
(3,672,443)
(3,619,353)

순수수료이익
2,243,376
2,050,024
1,584,892

수수료수익
3,717,720
3,988,250
3,150,877

수수료비용
(1,474,344)
(1,938,226)
(1,565,985)

순보험손익
490,116
593,710
(117,803)

당기손익인식금융상품순손익
-
203,724
(321,845)

기타영업손익
(1,130,036)
(901,890)
(415,908)

일반관리비
(5,918,512)
(5,628,664)
(5,228,711)

신용손실충당금 반영전 영업이익
4,941,175
4,563,518
2,216,231

신용손실충당금전입액
(673,694)
(548,244)
(539,283)

영업이익
4,267,481
4,015,274
1,676,948

자료 : KB금융지주 사업보고서

최근 금융산업의 환경은 치열한 경쟁과 구조조정, 대형화 지향, 디지털화 등으로 요약될 수 있으며, 이러한 상황에서 자회사가 경쟁력을 유지하지 못할 경우 지주회사의 실적 및 경쟁력 약화로 이어질 수 있습니다.

KB금융지주의 자회사가 영위하고 있는 부문별 현황은 다음과 같습니다.

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

여신전문업

부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여전전문금융업

KB캐피탈

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험

KB생명보험

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무, 신용조사 및 채권추심업

KB데이타시스템
KB신용정보

자료 : KB금융지주 사업보고서

① 은행업 (대상회사: KB국민은행) 

은행업은 국민경제에서 경제주체별로 필요한 자금의 수급을 중개하는 역할을 합니다. 은행업은 예금, 유가증권 또는 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수로부터 채무를 부담하여 조달한 자금을 대출하는 금융중개업무와 금융정책의 수행 등 경제발전의 중요한 기능을 담당하는 산업입니다. 은행업무는 크게 예금ㆍ적금의 수입 또는 유가증권 및 기타 채무증서의 발행을 통해 자금을 조달하는 수신업무와 자금의 대출 또는 어음의 할인을 통해 자금을 운영하는 여신업무, 그리고 내/외국환 등의 환업무가 있으며, 그 외 국고수납, 보호예수 등 은행법과 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무 등을 겸영으로 영위하고 있습니다. 

은행업은 경기변동의 영향에 민감하여 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 자산성장이 둔화되며 수익이
감소할 수 있습니다. 2009년 이후 시중의 유동성 확대 및 저금리 기조에 힘입어 은행의 대출자산은 지속적으로 확대되는 추세를 나타내고 있습니다. 그러나 장기적인 저성장 국면, 기업 수익성 둔화, 가계부채 문제 등이 장기화되고 있고 미중 무역분쟁, 신흥국 외환위기 리스크, 유로존의 경기 둔화 등 각종 글로벌 경제 불안요소로 인하여 은행산업의 성장성 둔화는 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 이러한 국내외적 경제 여건은 은행의 대출 확대에 제약 요인으로 작용할 전망이며 조선, 해운, 건설 등 경기 민감업종의부실화 가능성 등은 은행의 자산 건전성에 부정적인 영향을 미칠 뿐 아니라, 추가 충당금 적립에 따른 수익성 하락을 초래할 수 있습니다.

은행업 전반에 걸친 수익성은 글로벌 금융위기 이후 국내외 경기회복세 둔화로 이어진 저금리 기조의 영향으로 국내 순이자마진 추이는 2011년 2.30%에서 2016년 1.55%까지 지속적인 하향세를 나타냈습니다. 한국경제의 저성장 국면이 지속되면서 경기부양 차원에서 2014년~2016년 기준금리가 다섯 차례 인하되는 등 저금리 기조가 고착화되는 모습을 보여왔습니다. 2017년 미국의 경기회복세가 나타나면서 미국은 금리인상에 대한 강력한 신호를 지속적으로 시장에 보내면서 2018년 미 연준은 4차례나 기준금리를 인상하였습니다. 한국 또한 2017년 11월(1.25% -> 1.50%), 2018년 11월(1.50% -> 1.75%) 2차례 금융통화위원회에서 기준금리 인상을 결정하였습니다.
2018년 말까지는 2019년에 2~3회 추가적인 미국 연준의 기준금리 인상을 전망하는 분위기였으나, 현재는 미중 무역분쟁, 글로벌 경기침체 등의 영향으로 미 연준의 기준금리 추가 인상 가능성은
낮은 상태입니다. 국내 기준금리 인상 가능성 또한 낮다고 보는 견해가 우세하

며 저금리 기조는 상당 기간 지속될 전망입니다. 이와 같은 대내외 금리환경은 은행의 수익성 개선에 불리한 요소로 작용할 것입니다.

외환위기 이후 은행권은 구조조정과 지주사 전환 등을 통하여 대형화되어 왔으며, 꾸준히 자산성장을 도모하고 있습니다. 이러한 자산확대 과정에서 동종업계 내 우량자산 경쟁뿐만아니라 제2금융 및 사금융의 확대에 따른 대출과 예금유치 경쟁이 심화되고 저금리 기조가 지속됨에 따라 은행의 예대마진 및 명목순이자마진율(NIM : Net Interest Margin)이 하락하는 경향을 보이고 있습니다. 금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대와 KB, 신한, 하나, NH, 우리 중심의 은행권 5대 금융지주 체제의 정착 등 은행산업의 구조개편에 따른 은행간 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자보호 강화 및 사회적 공공성 요구 증대 등의 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다. 또한 우리나라 GDP 대비 막대한 가계부채 문제가 대두됨에 따라 가계부채 증가 억제 정책 및 금융소외계층에 대한 금융지원 정책이 활성화되면서 수익성 개선은 더욱 쉽지 않은 상황입니다.

[ 일반은행 수익성 지표 추이 ]

(단위 : %)

구분
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

NIM
2.02
1.99
1.92
1.96
2.21

원화예대금리차
2.36
2.34
2.28
2.30
2.64

원화대출채권 평균이자율
3.76
3.55
3.59
3.93
4.79

원화예수금 평균이자율
1.41
1.22
1.31
1.64
2.15

ROA
0.56
0.53
0.48
0.28
0.32

ROE
7.19
6.82
6.15
3.80
4.26

(주1) NIM(Net Interest Margin, 명목이자 순마진) : 자산을 운용하여 낸 수익에서 조달비용을 차감하여 운용자산 총액을 나눈 수치로, 금융기관의 수익성을 평가하는 주요 지표로 활용.
(주2) 일반은행 평균치. 단, 인터넷전문은행( (주)케이뱅크은행, 한국카카오은행(주)) 제외

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

국내은행들은 2013년 이후 고정이하여신 비율이 지속적으로 하락하는 모습을 보이는 등 쇠퇴산업을 대상으로 구조조정이 추진되고 바젤III 등 자산건전성 규제가 강화되고 있으나 향후 자산건전성이 저하될 가능성이 있습니다. 또한 한국의 조선, 해운, 철강, 건설 업종의 경쟁력 및 수익성이 저하됨에 따라 대기업의 신용 우려가 속출하고, 부실화 우려 기업에 대해서는 기존 채권단 주도 구조조정 외에 산업 차원의 구조조정 병행이 추진되었습니다. 이를 감안하면 향후 기업여신부문의 자산건전성 저하 및 대손비용 증가 가능성이 존재합니다.

[ 일반은행 자산건전성 추이 ]

(단위 : %)

구분
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

고정이하여신비율
0.66
0.70
0.83
1.11
1.42
1.56

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템

대손비용의 경우 2018년 국내은행의 대손비용(대손준비금 전입액 반영전)은 신규 부실이 감소하고 부실채권이 정리됨에 따라 4.4조원으로 전년(7.2조원) 대비 2.8조원 감소(-39.5%)하였습니다. 국내은행의 자산구성은 가계대출 익스포져가 여전히 많은 상태이며 가계대출 억제정책으로 비외감 중소기업대출이 크게 늘어나고 있습니다. 포화상태인 외감중소기업보다는 비외감 중소기업에 대한 대출을 늘리면서, 경제 충격 및 수출동향에 민감하게 반응 할 수 있습니다.

[국내은행 대손비용 추이]

(단위 : 조원)

구분
2018년(잠정)
2018년 반기
2017년
2017년 반기

국내은행

4.4
0.2
7.2
1.4

일반은행

1.3
-0.1
2.5
0.4

특수은행

3.0
0.3
4.7
1.0

자료: 금융감독원 보도자료

따라서 투자자들께서는 향후 금리의 변동에 따른 NIM 변화 및 대손비용에 유의하여 주시기 바랍니다. 

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드)

신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.
 
신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 매우 크게 받는 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감한 영향을 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다. 

2019년 국내경제는 재정정책이 확장적인 가운데 소비와 수출을 중심으로 성장이 이어질 것으로 보이며, 민간소비도 정부 정책 등에 힘입어 완만한 증가 흐름을 이어나갈 것으로 예측 됩니다. 그러나 가계소득 증가세 둔화 등으로 증가율은 작년보다 낮아질 전망이며, 글로벌 무역분쟁 심화, 중국 및 유로 지역 등 주요국의 경기 둔화 등이 추가적인 경제 하방 리스크로 작용할 것으로 예상됩니다. 카드시장은 카드회원 규모 증가, 현금시장 공략 등으로 전체 규모가 지속 확대되어 왔으나, 이미 70% 수준에 달하는 카드 결제 비율은 향후 고도성장을 어렵게 하고, 인터넷전문은행/ICT/유통 등 이종업종의 지불결제시장 진출도 카드업의 추가 성장에 불리한 여건으로 작용될 가능성이 있습니다. 또한, 신용대출 시장은 인터넷전문은행의 중금리 대출 영업 본격화 등의 경쟁 심화, 그리고 정부의 대출금리 최고 이자율 인하, 금융 총량규제 가이드라인 등 규제 강화 추세 지속에 따라 추가 성장에 어려움이 예상되고 있습니다. 또한 올해는 가맹점수수료 추가 인하로 인한 직접적인 수익성 악화, 디지털 신기술을 기반으로 한 각종 페이사업자들의 공격적인 시장 공략 등 Impact가 큰 외부 환경변화 요인들이 카드업에 본격적인 영향을 미치는 해가 될 것으로 보여, 카드산업 전반적으로 성장이 정체될 전망입니다.

[연도별 신용카드 이용금액]

(단위 : 억원)

구 분
신용카드 이용금액
합 계

일시불
할부
현금서비스

2002
1,832,965
761,652
3,717,366
6,311,983

2003
1,702,979
437,863
2,110,836
4,251,678

2004
1,879,463
418,679
1,276,047
3,574,189

2005
2,093,258
440,629
1,030,587
3,564,474

2006
2,383,717
494,735
928,160
3,806,612

2007
2,749,339
606,249
914,305
4,269,893

2008
2,915,363
690,303
887,588
4,493,254

2009
3,046,909
716,722
814,517
4,578,148

2010
3,297,691
823,371
813,197
4,934,259

2011
3,539,925
878,206
801,699
5,219,830

2012
3,827,431
952,809
749,953
5,530,193

2013
4,008,392
878,833
683,063
5,570,288

2014
4,083,072
922,108
633,260
5,638,440

2015
4,356,127
993,188
595,030
5,944,345

2016
4,894,429
1,065,892
593,289
6,553,610

2017
5,120,812
1,152,606
592,662
6,866,080

2018.3Q
4,000,236
917,776
450,902
5,368,914

자료 : 여신금융협회 여신금융 제56호(2019년 3월)

부실자산의 정리 및 자산건전성 개선을 통하여 2005년 하반기 이후 회복기를 거쳐 현재까지 카드사는 전반적으로 건전한 재무구조와 안정적인 수익구조를 유지하고 있으나, 세계적 경기하락, 금융위기의 발생, 국내경제의 침체, 대규모 자연재해 발생, 지정학적 위험 증가 등 외부환경의 악화로 향후 국내 경기의 하강리스크 가능성이 부각되고 있습니다. 

국내 신용카드사들의 연체율은 건전한 상태를 유지하고 있으나, 가계의 가처분소득의 감소 이슈로 연체율이 더 이상 하락하기 어려울 것으로 판단되며, 가계부채 부담으로 인한 대손 관련 위험이 증가하고 있는 점은 지속적으로 카드산업에 큰 어려움을 가져다 줄 수는 있을 것으로 전망됩니다. 

[카드사별 연체율(1개월이상, 대환대출 포함) 추이]

(단위:%)

구분
하나카드
KB국민카드
신한카드
삼성카드
현대카드
롯데카드

2005.12월
N/A
N/A
7.89
15.83
4.28
2.09

2006.12월
N/A
1.47
5.34
8.95
2.19
2.10

2007.12월
N/A
1.12
3.65
6.26
0.45
1.51

2008.12월
N/A
1.46
3.33
5.42
0.73
1.88

2009.12월
1.78
1.09
2.92
2.97
0.35
1.25

2010.12월
1.02
1.02
2.01
2.58
0.46
1.42

2011.12월
2.08
1.51
2.27
2.66
0.56
1.96

2012.12월
2.71
1.26
2.62
1.68
0.68
2.23

2013. 12월
2.50
1.82
2.15
1.71
0.83
1.94

2014. 12월
2.25
1.59
2.18
1.47
0.88
1.48

2015. 12월
2.11
1.38
1.68
1.31
0.78
1.69

2016. 12월
1.88
1.47
1.68
1.18
0.84
1.62

2017. 12월
2.04
1.52
1.49
1.14
0.84
1.49

2018. 12월
2.20
1.57
1.53
1.38
1.07
1.37

자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템
(주1) 2007년 10월 1일, LG카드(주)와 신한카드(주)가 통합하여 새로운 통합 신한카드 출범
(주2) 2011년 이전 KB국민카드 실적은 분사전 국민은행 카드사업부의 자료임.
(주3) 하나카드, 2009년~2013년은 하나SK카드 자료임.

2019년 1월말부터 적격비용 재산정에 따른 새로운 가맹점 수수료 체계가 적용되고 있으며, 우대수수료 적용 대상 확대 등으로 신용카드업 전체적으로 연간 약 8천억원의(금융감독원 보도자료 기준) 수수료수입 감소가 예상됩니다. 수수료율 하락 외 조달비용 상승, 카드 대출에 대한 대손충당금 규제 강화 등을 감안할 때 카드사들의 단기수익성 저하는 불가피할 전망입니다

[신용카드 우대수수료 적용 대상 확대]

연매출액

적용 수수료율(괄호는 체크카드)

현 행

개선 (`19.1월말부터 적용)

5∼10억원

2% 내외(1.6% 내외)

1.4%(1.1%)

10∼30억원

1.6%(1.3%)

자료 : 금융감독원 보도자료

신용카드사간의 외형확대 및 공격적 마케팅에 따른 경쟁심화로 인하여 수수료율 및 현금서비스 금리 인하 압력이 있으며, 이에 수익성이 악화될 위험이 있습니다. 그리고 매년 경제활동인구가 증가함에도 불구하고 2011년을 정점으로 경제활동인구 1인당 카드소지자 수가 감소하는 추세를 보이고 있습니다. 우리은행 등의 카드사업 분사와 업계 중위권 전업카드사 간의 시장점유율 확보 경쟁으로 경쟁강도는 더욱 심화되고 KT의 BC카드 인수 등으로 금융-통신 컨버전스 시장 선점을 위한 본격적인 경쟁이 예상되며 이는 카드산업의 성장성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[신용카드 발급수 및 가맹점수]

구분
경제활동인구
(만 명)
신용카드수
(만 매)
경제활동인구
1인당 신용카드수
(매)
가맹점수
(만점)

2004
2,354
8,346
3.5
150

2005
2,372
8,291
3.5
153

2006
2,402
9,115
3.8
161

2007
2,435
8,957
3.7
175

2008
2,455
9,625
3.9
185

2009
2,458
10,699
4.4
187

2010
2,496
11,659
4.7
208

2011
2,539
12,214
4.8
219

2012
2,578
11,623
4.6
221

2013
2,611
10,203
3.9
226

2014
2,684
9,232
3.5
234

2015
2,715
9,314
3.5
242

2016
2,742
9,564
3.5
250

2017
2,775
9,946
3.6
257

2018.3Q
2,808
10,387
3.7
-

자료 : 여신금융협회 여신금융 제56호(2019년 3월)

가맹점수는 늘어나는 추세이지만 2018년 9월 기준 경제활동 1인당 신용카드 수는 3.7개로 2000년대 이후 정체되어 있습니다. 세제혜택 축소 등의 영향으로 신용카드의 성장세는 둔화되고 있으며, 향후 가계부채 부담 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축과 정부와 가맹점단체의 지속적인 수수료율 인하 요구와 업계 마케팅 경쟁 심화로 수익성도 하락할 것으로 예상됩니다. 

향후 시장 성장세는 완만한 수준에 그칠 가능성이 높은 가운데 경쟁구도 측면에서는 전업카드사간 시장점유율 확보 경쟁과 더불어, 수수료수익기반 강화를 위해 신용카드영업을 강화하는 추세인 겸영은행들의 적극적인 마케팅 전개와 본격적인 영업확대및 효율화를 위한 분사 등으로 인해 전체 산업의 경쟁강도는 더욱 높아질 것으로 예상되므로 투자 시 이 점에 유의하시기 바랍니다.

③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)

여신전문금융업은 카드, 리스, 할부금융 및 신기술금융의 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 여신전문금융업의 경우 수신기능이 없어 채권 또는 어음의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신업무행위를 수행하고 있습니다.

여신전문금융업종은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행으로 기존의 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 등 4개 업종이 통합된 금융업종입니다. 수신기능이 없는 대신 채권 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고있으며, 신용카드업종을 제외한 기타업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로우며 이에 따라 경쟁도가 높은 산업입니다. 

여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록 여신전문금융업법 제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 규제가 실시되고 있으며, 또한 2014년 7월에는 여전사의 자산 가계부채 비중을 총자산 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%)이내로 제한하는 업무비중 규제방식 개편과 대주주와의 거래 등을 제한하고 있습니다. 이러한 규제 강화 가운데 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여전업 시장 침투가 증가하고 있으며, 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 

[취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 
관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

신고서 제출일 기준 리스ㆍ할부금융사 45개, 카드사 9개사, 신기술금융사40개사 등 총 94개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.

[ 여신전문금융회사 현황 ]

구분
회사명

리스, 할부금융사
(45)
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 아주캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠파크캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 웰릭스캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈, AJ캐피탈파트너스, BMW파이낸셜서비스코리아, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, JB우리캐피탈, JT캐피탈, KB캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SPC캐피탈, SY오토캐피탈

카드사(9)
하나카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 현대카드, KB국민카드, NH농협카드

신기술금융사(40)
나우아이비캐피탈, 나이스에프앤아이, 농심캐피탈, 디에이밸류인베스트먼트, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 브라만인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 시너지아이비투자, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔에이치엔인베스트먼트, 엔코어벤처스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제미니투자, 지엠비인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코너스톤투자파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 티그리스인베스트먼트, 포스코기술투자, 프렌드투자파트너스, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, YG인베스트먼트

자료 : 여신금융협회

할부금융이란 소비자가 자동차, 가전제품, 내구소비재 등을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 그 구입자금을 판매자와의 계약에 의해 소비자에게 대여해 주고, 소비자는 할부금융회사에 원금 및 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융은 할부금융회사와 판매자와의 계약에 의해 구매를 조건으로 이루어진다는 점에서 일반 담보대출과 구분됩니다. 우리나라에서는 주로 자동차 구매시에 활용되고 있으며 국내 할부금융시장은 자동차할부금융을 중심으로 성장세를 이어가고 있었습니다. 시설대여(리스) 시장의 경우에도 할부금융시장과 마찬가지로 자동차 시장에 대한 의존도가 높습니다.
그러나 최근 둔화되고 있는 국내자동차 판매시장의 성장율은 할부금융 및 시설대여업의 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있으며 글로벌 경기침체 등으로 자동차 시장이 더욱 위축될 가능성 또한 높습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[연도별 자동차 내수시장]

(단위: 천대, %)

연도
내수판매대수
성장률(%)
국내보유대수
성장률(%)

2010
1,465
5.1
17,941
3.4

2011
1,474
0.6
18,437
2.8

2012
1,410
(4.3)
18,870
2.3

2013
1,383
(1.9)
19,400
2.8

2014
1,463
5.8
20,117
3.7

2015
1,589
8.6
20,989
4.3

2016
1,600
0.7
21,803
3.9

2017
1,560
(2.5)
22,528
3.3

2018
1,552
(0.5)
23,202
3.0

자료 : 한국자동차산업협회, 자동차산업 동향

[연도별 할부금융 취급잔액]

(단위 : 억원)

연도
자동차
성장률(%)
총계
성장률(%)
자동차금융
비중(%)

2010
92,834
22.2
113,042
21.1
82.1

2011
137,105
47.7
162,475
43.7
84.4

2012
153,728
12.1
178,590
9.9
86.1

2013
152,460
(0.8)
175,543
(1.7)
86.9

2014
161,534
6.0
183,465
4.5
88.0

2015
198,517
22.9
216,001
17.7
91.9

2016
232,844
17.3
251,274
16.3
92.7

2017
270,265
16.1
291,307
15.9
92.8

2018.3Q
291,876
-
313,416
-
93.1

자료 : 한국여신금융협회, 여신금융 제56호(2019년 03월)

④ 금융투자업 (대상회사: KB증권)

금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

최근 국내 주식시장 동향을 살펴보면, 2015년 상반기 자동차, 화학, 정유주 급상승의 결과로 주식시장의 거래가 활성화되었으나 2015년 하반기부터 2017년 초까지 미국의 금리 인상 이슈, 국내 소비 부진, 중국 경제에 대한 우려 등의 불확실성으로 인해 국내 주식시장이 경색되는 모습을 보였습니다. 이후 2017년 초부터 코스피 지수는 미국 경제의 호황과 맞물려 다시 상승하기 시작하였고 2017년에는 연말 사상 최고치인 2467.49로 장을 마감했으며 2018년 초에는 장중 2,600선을 넘기도 하였습니다. 이후 대내적으로 반도체 업황의 하락으로 인해 IT업종이 수축국면으로 진입하였고, 대외적으로 글로벌 경기 모멘텀이 둔화되고 미·중 무역분쟁 등에 따른 중국 경기 둔화 등에 따라 국내증시는 변동성 높은 장세가 지속되었습니다. 2018년 10월 미국과의 금리역전이 심화됨에 따라 외국인 자금이 급격하게 유출되었고 2,000선이 무너지기도 했습니다. 이후 시장은 점차 회복하여 현재는 2,100~2,200선을 유지하고 있으나, 시장에는 미중 무역분쟁, 유로존 리스크 및 자본유출에 따른 신흥국 금융위기 가능성 등 대내외적인 요인들의 영향이 복합적으로 작용하면서 높은 수준의 변동성과 불확실성이 존재하고 있으며 어려운 영업환경이 지속되고 있습니다.

[국내 증시 동향 및 일평균거래대금 추이]

(단위 : 천주, 억원)

연 도
KOSPI시장
KOSDAQ시장

지수(연말 기준)
일평균 거래량
일평균 거래대금
지수(연말 기준)
일평균 거래량
일평균 거래대금

2015년
1,961.3
455,256
53,517
682.4
604,455
35,233

2016년
2,026.5
376,772
45,230
631.4
694,320
33,940

2017년
2,467.5
340,457
53,258
798.4
735,317
36,885

2018년
2,041.0
397,972
65,486
675.7
792,766
49,256

자료 : KRX 한국거래소

국내 금융투자회사의 수익구조는 수수료수익, 유가증권평가 및 처분수익, 파생상품거래수익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료수익은 주식수탁수수료, IB부문 발행수수료, 펀드판매수수료 등 고객이나 기업에게 금융서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업수익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분수익은 금융투자회사가 자기위험으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 수익이며, 파생상품거래수익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 수익입니다. 주식수탁수수료가 전체 수수료 수익에서 가장 비중이 높으며, 2007년 71.35%에서 지속적으로 비중이 감소하고 있지만 여전히 2018년의 경우에도 전체 수수료 수익에서 45.26%(8조 7,809억원 중 3조 9,750억원) 비중을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금 규모가 감소할 경우, 주식수탁수수료수익의 감소로 인해 금융투자회사의 수익성은 악화될 수 있습니다.

[ 위탁매매 수수료수익 및 비중 추이 ]

(단위 : 백만원)

연 도
위탁매매부문
총수수료

수수료
구성 비율

2015년
4,013,914
56.83%
7,063,203

2016년
2,913,498
47.76%
6,100,381

2017년
3,453,706
46.11%
7,489,931

2018년
3,975,042
45.26%
8,780,892

(주1) 위탁매매부문 수수료 = 수탁수수료

자료 : 금융통계정보시스템, 증권사(국내법인)계

금융투자업 시장은 2018년 말 기준 총 56개의 증권회사가 참여하고 있으며, 은행/보험 등 여타 금융기관 대비 상대적으로 높은 수치입니다. 이는 2009년 자본시장법 도입으로 금융투자업계 진입규제가 완화되면서 증권사 신규설립이 증가하였기 때문입니다. 

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
30개
24개
56개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2018년 말 기준

자료: 금융통계정보시스템

제한된 국내시장에서 56개 증권사의 영업으로 수수율 인하경쟁이 이루어지고 있는 가운데 상대적으로 수수료율이 낮은 온라인 위탁거래규모의 확대로 최근까지 증권사의 주식거래 수탁수수료율은 하락추세가 유지되고 있습니다. 위탁거래시 발생하는 증권사의 거래비용 등을 감안할 때 추가적인 수수료율 인하는 역마진 우려가 있어 향후 큰 폭의 인하 가능성은 낮은 것으로 보이나 온라인 주식거래의 증가세 및 증권사 수의 유지 가능성을 감안하면 단기적으로 수수료율의 인하추세는 지속될 것으로 전망됩니다. 다만 최근까지의 주식거래규모 및 수탁수수료율의 추세 등을 감안할 때 위탁매매부문의 수익성 개선은 제한적일 것으로 판단됩니다. 이러한 경쟁구도가 단기간에 해소되지는 않을 것으로 판단되므로 투자 의사결정에 있어 이 점을 참고하시기 바랍니다.

불안한 시장여건에 더해 2016년 미래에셋증권의 대우증권 인수로 미래에셋대우가 출범하고, KB금융지주 또한 현대증권을 인수하여 KB증권이 출범함에 따라 다수의 초대형 증권사가 탄생하며 시장집중도가 높아졌고 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해져 금융투자업자들은 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 전통적으로 증권업 실적의 변수였던 코스피지수 및 거래대금의 중요성이 다소 줄어들면서, 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 초대형 IB 등 자본을 활용한 자금 조달 및 기업금융, 해외투자 등 전통적 영역 외의 사업영역에서의 경쟁이 치열합니다.

금융당국은 국내 금융투자업의 수익구조 다변화를 통한 활성화 및 국제적인 경쟁력 확보 등을 위해 순자본비율(신 NCR)제도, 증권사의 재무안정성 확보를 위한 레버리지 규제, 초대형IB 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안 등 각종 제도를 지속적으로 개선 및 시행하고 있습니다. 이로 인해 국내 금융투자업은 상기 제도로 인한 위험과 기회에 노출 될 것으로 예상됩니다. 이러한 영향은 각 금융투자회사의 규모 등에 따라 상이하게 나타날 수 있는 만큼 투자자들의 주의가 요구됩니다.

⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB생명보험)

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분합니다. 

손해보험업은 우연한 사고로 인해 발생한 재산과 신체의 손해를 실제 손해액만큼보장하는 산업으로, 다수의 경제주체가 결합하여 공동으로 준비하는 사회경제제도를 업으로 하고 있습니다. 손해보험업은 그 특성상 공적 성격을 지니고 있어 감독당국의 엄격한 규제를 적용받고 있고, 타 업종에 비해 경기에 덜 민감하여 후행하는 특성이 있습니다. 계절적 요인이 영업과 수익에 미치는 영향은 크지 않으나, 자동차보험 등 일부 보험종목의 경우 집중호우, 폭설 등이 일시적으로 보험영업손익에 영향을 주기도 합니다. 또한 투자영업의 경우는 국내외 금융환경의 영향을 받는 편입니다.

생명보험업은 사람의 생존 또는 사망에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하고 금전을 수수하는 것을 업으로 행하는 것을 말합니다. 생명보험업은 내수산업으로 경기변동과 금융시장환경에 영향을 많이 받습니다. 더불어, 공적보장을 보완·보충하는 사회 안전망 및 대규모 자산을 운용하는 대형 기관투자자로서의 공공재적 역할도 겸하고 있습니다. 이러한 전문성 및 공공성으로 인해 국가 감독기구로부터 소비자보호와 경영건전성 확보 등에 대한 직·간접 관리감독을 받고 있습니다.

2018년 말 기준 국내에는 총 30개의 손해보험회사와 24개의 생명보험회사가 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다.

[금융업 권역별 회사수]

구 분
은행
손해보험
생명보험
증권사

회사수
19개
30개
24개
56개

(주1) 은행은 외국은행 지점을 제외한 국내은행을 의미합니다.

(주2) 증권사는 국내법인과 외국계 지점의 합계를 의미합니다.

(주3) 2018년 말 기준

자료: 금융통계정보시스템

한국의 손해보험산업은 1940년대 후반 화재보험으로 시작하여 60년대 이후 고도성장과 발맞추어 발전을 거듭해왔으며, 국가 경제발전과 보험수요 증대에 힘입어 빠른 성장을 이루어 왔습니다. 최근에도 사회의 성숙과 더불어 리스크 보장에 대한 인식이 강화되고 있어 장기손해보험을 중심으로 고성장을 지속하고 있습니다. 현재 국내 손해보험업은 FY'18 원수보험료 약 80.2조원 규모의 시장을 형성하고 있습니다. 보험 종목별로 보면 일반보험은 9.4조원, 자동차보험은 16.7조원, 장기보험(개인연금 포함)은 54.1조원을 거수하였습니다.

[보험종목별 손해보험 시장규모]

(단위 : 조원)

구분

FY'18

FY'17

FY'16

일반보험

9.4

8.9

8.5

자동차보험

16.7

16.9

16.4

장기보험

54.1

52.8

51.6

합계

80.2
78.6

76.5

주) 22개 원수보험사 업무보고서상 원수보험료 기준

반면, 국내 보험시장은 저성장과 생산가능인구의 감소로 수요가 정체하고 있습니다. 보험업계는 새로운 회계제도(IFRS17)에 대응하기 위해 자본확충 노력을 지속적으로 전개할 것으로 예상됩니다. 최근 보험사들은 수익성 제고를 위해 보장성 상품 판매에 집중하고 있으며, 특히 건강보험 신상품 출시 및 판매가 증가하면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.

보험사의 지급여력제고를 위한 RBC제도가 2011년 본격 시행되었으며 감독당국은 150%를 권고수준으로 정하고 있으나 최근
요구자본 산출방법에 대한 제도
강화 등으로 일부 보험사의 RBC 비율이 하락하여 증자의 필요성이 대두되고 있습니다. 또한, 보험권은
2022년부터 보험부채의 시가평가를 골자로 하는 IFRS17 도입을 앞두고 있습니다. 

IFRS17 ALC K-ICS 제도가 도입되면 기존에 상품판매 당시 할인률로 계상되었던 보험부채를 현재 할인률로 계상함에 따라 보험부채의 공정가액이 늘어나게 되고, 자산-부채 듀레이션 갭에서 환산되는 금리위험 노출 정도가 높아져 지급여력 비율이 하락하게 됩니다. 이에 보험사들이 새로운 규제 환경에 적응하기 위한 추가적인 비용이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

저축은행은 1972년 사금융 양성화 조치에 따라 서민·중소기업 금융 지원을 위한 금융회사로 출범했습니다. 출범 당시 350개에서 외환위기, 금융위기 등을 거치면서 2010년 06월 106개로 줄어들었고 저축은행 사태를 거치고 2018년말 기준 79개사가 영업 중입니다.

외환위기 이후 지역서민금융기관으로서의 저축은행 역할이 크게 약화되면서 일부 저축은행은 부동산PF 대출, 유가증권 등 고위험 자산에 대한 투자를 공격적으로 확대하였습니다. 이러한 가운데 2008년 글로벌 금융위기로 부동산 시장 등 국내 경기가 침체되면서 대형 저축은행을 중심으로 부실 확대가 가시화되었습니다. 이에 따라 금융당국에서는 금융시스템 리스크 사전 차단을 위해 본격적인 구조조정을 단행하였습니다. 1차로 2011년 1월 삼화저축은행을 시작으로 부산저축은행(당시 자산규모 1위)계열사 등 9개 저축은행을 정리하였으며, 대주주 불법 행위에 대한 관리 감독 강화, 후순위채 판매 제한 등 제도개선도 함께 추진하였습니다. 2차로 모든 저축은행에 대해 일괄 경영진단을 실시(2011년 7~9월)하고, 진단결과를 토대로 제일, 토마토 등 7개 저축은행을 정리(2011년 하반기)하였습니다. 3차로 솔로몬 등 4개 저축은행(2차 정리시 적기시정조치 유예)도 신뢰상실 등으로 자체 정상화 달성이 어려워져 경영개선명령 부과(2012년 5월)하였습니다.

이러한 구조조정 이후 일정 기간이 경과하였고, 영업 침체 및 부실 잔존 등 구조조정의 여진이 아직 존재하는 현 시점에서 그 성과를 논하기에는 다소 이른 측면이 있으나, 주요 부실 원인이었던 PF대출을 약 82% 정리하고, 적극적인 자본확충 등으로 자본적정성이 제고되었습니다. 또한, 2011년 이후 30개 저축은행이 구조조정되면서 저축은행 수는 2010년말 105개에서 2018년말 79개로 축소되었습니다. 또한, 자본력있는 대부업체의 저축은행 인수를 허용하여 사금융 이용 수요를 제도권 내로 흡수하였습니다.

저축은행의 부실정리가 점차 마무리 단계에 들어서면서 2015년부터 현재까지 저축은행의 자산 성장세는 대출자산을 중심으로 빠르게 증가하고 있습니다. 

[저축은행 자산별 증가 추이]
(단위: 백만원)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년

현금 및 예치금
5,896,673
6,906,611
6,422,377
8,489,002

유가증권
1,750,438
1,478,289
1,597,782
1,817,376

대출채권
33,481,915
41,336,833
49,119,586
56,733,672

유형자산
869,290
850,218
836,076
807,434

기타자산
1,860,197
1,777,645
1,720,410
1,675,519

합계
43,858,513
52,349,596
59,696,231
69,523,003

(주1) 항목별 구성은 다음과 같습니다.
-현금 및 예치금: 현금, 예치금(보통예치금, 중앙회예치금, 지급준비예치금, 기타예치금 등)
-유가증권: 단기매매증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 지분법적용투자 등
-대출채권: 대출금(할인어음, 일반자금대출, 종합통장대출 등), 콜론(Call Loan) 등
-유형자산: 토지, 건물, 동산 등
-기타주요자산: 보증금, 미수금, 미수수익, 투자자산, 무형자산, 비업무용자산 등

자료: 금융감독원 금융통계정보시스템, 저축은행 계

기업대출은 과거 부동산 경기침체로 발생한 부동산 관련 대출부문의 건전성 정리가 일단락 된 이후에도 여전히 부동산 담보 중심의 자산운용이 지속되고 있습니다. 최근 기업대출 부문의 자산성장이 주로 부동산관련업 대출에 의해 견인된 것으로 파악되며, 이에 따라 관련 비중도 다시 상승하는 모습을 나타내고 있습니다. 특히 고위험 자산군으로 분류 되는 부동산 PF대출이 부동산관련업대출 증가분의 상당부분을 차지하고 있어, 기업대출규모 확대에 수반하여 신용위험이 상승하고 있는 것으로 판단됩니다. 2018년 9.13 부동산 대책 이후 대출에 대한 규제가 강화되었고 주택 시장에서 거래량이 급감하며 지속적으로 주택 가격이 하락세를 보이고 있습니다. 또한 금융시장 불확실성 확대 속에 시중금리 상승에 따른 부동산 투자심리 위축, 지방권을 중심으로 한 미분양주택규모 확대 추세 등을 감안할 때 향후 부동산 경기는 더욱 둔화될 전망입니다. 따라서 부동산 관련 대출을 중심으로 한 기업대출 부문의 자산건전성 저하가능성이 상존하고 있습니다. 

가계대출은 담보 및 신용대출 전 부문에 걸쳐 급속한 성장이 이루어지고 있습니다. 이는 은행권 주택담보대출 규제 강화로 저축은행으로 주택 등을 포함한 담보대출 수요가 증가함과 동시에, 대부업계 저축은행을 중심으로 개인신용대출이 확대됨에 따른 것으로 파악됩니다. 이러한 급속한 가계대출 증가는 가계의 소득증가속도를 크게 상회하고 있으며, 타업권 대비해서도 급격한 수준으로 보입니다. 

금융당국의 가계대출 모니터링 강화기조로 2018년 이후 가계대출의 성장세는 다소 둔화될 전망입니다. 다만, 저신용자 및 다중채무자의 비중이 높은 저축은행의 차주 구성을 감안할 때, 금융시장 불확실성 확대에 따른 금리인상으로 한계 차주의 이자부담이 가중될 가능성이 존재하며, 이로 인해 채무상환능력이 저하될 경우 가계대출부문 부실이 확대될 가능성이 존재합니다. 따라서 가계부채 부실화 우려는 저축은행의 자산건전성 관련 위험을 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다. 

⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

자산운용업이란 투자신탁의 설정 및 해지, 투자신탁자산의 운용 및 운용지시, 투자회사재산 운용 등의 사업을 영위하는 산업입니다. 2018년 말 기준 자산운용사의 운용자산 규모는 1,022조원(투자일임 468조원, 펀드 544조원, PEF 3조원, 자문 7조원)으로 전년 동기 대비 54조원(YoY +5.5%) 증가하였습니다. 부문별로는 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 전년 동기 대비 37조원과 15조원 증가하였습니다. 

한편, 사모펀드와 투자일임 등 기관투자자들을 대상으로 하는 자산운용은 2015년부터 꾸준히 증가하고 있습니다. 사모펀드 설정액의 경우 2017년말 기준 289조원에서 2018년말 기준 331조원으로 약 42조원 증가하였으며, 투자일임계약고의 경우 2017년말 기준 452조원에서 2018년말 기준 468조원으로 약 16조원 증가하였습니다. 

[자산운용사 운용자산 추이]
(단위: 억원)

구분
펀드
PEF
일임
자문
소계

2018
5,442,839
28,652
4,677,287
68,936
10,217,714

2017
5,068,524
22,694
4,524,242
67,185
9,682,645

2016
4,623,949
27,760
4,376,493
60,403
9,088,605

2015
4,135,853
39,994
3,969,054
45,087
8,189,988

2014
3,713,921
32,191
3,034,207
40,880
6,821,199

자료 : 금융투자협회

한편 주식형 펀드가 성장 정체를 거듭하는 상황에서도 채권형 펀드의 증가는 펀드 규모의 점진적인 성장을 이끌었으며, 부동산 펀드와 특별자산 펀드도 펀드 규모 증가에 기여하고 있는 모습입니다. 펀드 종류별로 살펴보면 주식형펀드는 2009년 120조원을 넘었던 펀드 규모가 2018년 말 기준으로는 80조원으로 1/3 가까이 규모가 감소하였습니다. 반면, 채권형 펀드는 2011년 말 45조원에서 성장을 거듭하여 2018년 말 기준 103조원으로 그 규모가 두 배 이상으로 증가하였습니다.
또한, 최근에는 부동산 펀드와 특별자산 펀드의 규모도 빠르게 증가하는 추세입니다. 부동산 펀드는 2014년말 30조원대였던 규모에서 2018년말 기준 77조원
으로, 특별자산 펀드는 2014년말 31조원에서 2018년말 70조원으로 증가하였습니다. 이는 투자자들이 저성장 기조에 안정적으로 수익을 창출하는 실물펀드에 관심을 보이기 시작하면서 대체투자 투자수요가 급증한 데에 기인합니다. 

[펀드 구성 및 규모 추이]

(단위 : 조원)

기준
 일자
구분
증권
단기
 금융
파생형
부동산
실물
특별
 자산
혼합
 자산
합계

주식
혼합
 주식
혼합
 채권
채권
투자계약
재간접

2018년말
공모
65
6
12
27
-
10
70
19
2
-
3
1
214

사모
15
4
6
76
.0051
16
20
29
75
-
68
23
331

소계
80
10
18
103
.0051
26
90
47
77
-
70
23
544

2017년말
공모
68
6
13
23
-
11
73
18
2
-
3
0
218

사모
14
4
7
73
-
14
25
27
59
-
54
12
289

소계
83
10
20
96
-
25
98
46
61
-
57
12
507

2016년말
공모
56
4
17
24
-
5
87
14
1
-
4
-
212

사모
11
3
10
80
-
10
18
23
46
-
44
5
250

소계
67
8
26
104
-
15
105
37
47
-
48
5
462

2015년말
공모
64
5
18
19
-
5
86
13
1
-
3
-
214

사모
12
3
12
67
-
6
8
18
35
-
36
2
200

소계
75
8
30
86
-
12
94
31
36
-
40
2
414

2014년말
공모
64
6
11
15
-
5
79
14
1
-
3
-
198

사모
10
4
17
57
-
6
4
19
29
-
28
-
173

소계
73
10
28
72
-
11
83
33
30
-
31
-
371

자료 : 금융투자협회

한편, 펀드의 평균운용보수율은 업계의 경쟁심화 및 수익성이 높은 주식형펀드의 감소 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 이는 금융위기, 저성장 기조 등으로 펀드수익률이 둔화되어 투자자들이 펀드비용을 절감하고자 하는 니즈가 증가하였기 때문입니다. 최근에는 운용보수 없는 성과보수형 공모펀드가 등장하면서 자산운용업계의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 

[펀드 유형별 운용보수 추이]

(단위: %)

기준일자
운용보수

주식형
혼합주식형
혼합채권형
채권형
평균

2014년말
0.585
0.649
0.336
0.184
0.439

2015년말
0.580
0.618
0.349
0.156
0.426

2016년말
0.539
0.581
0.332
0.149
0.400

2017년말
0.495
0.563
0.326
0.154
0.385

2018년말
0.439
0.546
0.325
0.123
0.359

자료 : 금융투자협회

자산운용회사의 펀드수탁고, 투자일임 등 영업규모는 지속적으로 증가한 반면, 수익성이 높은 주식형펀드 감소 등으로 영업이익은 정체상태에 있는데, 인건비 감소에 의한 수익성 증대에는 한계가 있으므로 향후에도 주식형펀드와 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 수익성 개선을 기대할 수 있을 것으로 전망됩니다.

한편, 정부 정책의 변화로 인해 집합투자업의 경쟁강도는 더욱 심화되었습니다. 2015년 10월 금융당국의 자산운용사 인가정책 변경(자산운용업 1단계 금융개혁)으로 전문투자형 사모펀드 운용사 진입 방식이 허가제에서 등록제로 변경되었습니다. 등록제의 핵심은 자기자본 20억원, 전문인력 3명 이상 등 기본 요건만 갖출 경우 전문투자형 사모펀드 운용사의 시장진입이 가능하다는 것을 의미합니다. 또한 2016년 05월 발표된 자산운용사 인가정책 개선방안(자산운용업 2단계 금융개혁)에서는 자산운용산업의 자산운용사 인가정책 전반을 재설계하려는 추진방향이 확인되었습니다. 동 개선방안에서는 2016년 6월부터 증권회사의 사모펀드운용업 겸영 신청접수, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화, 종합운용사 전환요건 완화, 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지 등의 내용이 담겨 있습니다. 

상기 개선방안의 단계적 시행으로 2016년 들어 자산운용업계의 국내 자산운용사수는 급증세를 보이고 있는데, 2018년 말 기준 국내 자산운용사는 243개로 2015년 말 96개 대비 약 2.5배 가량 증가하였습니다. 

[국내 자산운용사 수]

구분
2015.12
2016.12
2017.12
2018.12

국내 자산운용사수
96개
165개
215개
243개

자료 : 금융통계정보시스템 및 금융감독원 보도자료

상기한 인가정책 완화가 시장 전반에 안착될 경우 자산운용업계에서는 자산운용사의 시장진출입, 업무확장 등이 활성화되는 동시에 신인도 높은 그룹 내 다양한 자산운용사가 출현할 가능성이 높습니다. 또한 자산운용에 특화된 자산운용그룹의 출현기반이 조성될 수 있다는 점에서 향후 기존 및 신규 자산운용사들이 자산운용업내 특화된 경쟁력 및 시장지위를 확보하지 못할 경우 제도적 시장위험에 직면할 수 있을 것으로 전망됩니다.

나. 제반 규제제도의 변화에 따른 위험

금융업은 국가의 핵심 기간산업이자 규제산업으로 금융당국의 규제와 정부정책에 많은 영향을 받습니다. 따라서,
당사의 자회사들은 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출되어 있으니, 개별 자회사들의 경쟁력 뿐만 아니라 거시경제 및 정부의 규제환경 등 외부환경을 종합적으로 고려하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

금융산업 발전에 따른 금융소비자의 복합금융 서비스 Needs 충족과 타금융산업 진출을 통한 대형화-겸업화 본격화, 그룹 내 타업종 금융계열사와의 시너지 창출 극대화를 위해, 지주회사 체제로의 전환을 추진하는 금융사들이 더욱 증가하고 있습니다.비은행권의 그룹들도 계열내 금융사를 모아 금융지주사를 설립할 가능성이 높은 것으로 알려지고 있습니다. 이러한 신규 금융지주회사의 출현과 대형화는 금융산업의 경쟁 심화로 이어질 수 있습니다.

국내에서 은행 및 보험권은 시장이 성숙단계에 접어들고 있어 성장에 한계를 보이고 있고, 증권 및 투자은행 분야는 국내시장이 규모의 경제에 크게 미치지 못하고 있습니다. 당사는 자회사들에게 영향을 미치는 환경 변화 및 제도 변화로 인한 수익성 변동 위험에 노출 되어 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사 자회사가 영위하고 있는 주요 금융 환경 변화와 제도변화는 다음과 같습니다.

① 은행업 (대상회사: KB국민은행) 

은행은 자금의 수요자와 공급자간 중개기관으로서 예금, 대출, 지급결제, 자산관리 등의 업무를 통해 자원배분의 효율성을 제고하고, 다른 산업의 생산활동 증대에 따라 발생하는 금융수요와 관련된 다양한 금융서비스 제공을 통해 부가가치를 창출하는 전략산업입니다. 또한 국가경제에 있어 매우 중요한 역할을 수행하는 산업으로서 제대로 작동하지 않을 경우 외환위기처럼 국가 차원의 중대한 어려움을 초래할 수도 있습니다. 따라서 국내 은행 산업은 과거 은행업의 위기 때마다 금융시스템 안정을 위한 정부의 강도 높은 지원을 받아 온 핵심 국가 기간산업입니다.

이러한 산업의 높은 중요도로 인하여 신규 진입시 은행법에 의하여 금융위원회의 인가를 받아야 하는 등 여느 산업보다 정부의 규제와 보호를 많이 받고 있습니다. 이에 따라 일반기업과 달리 수익성뿐만 아니라 공공성도 강조되고 있으며, '상법' 및 '은행법' 이외에 '외국환거래법', '금융산업의구조개선에관한법률', '예금자보호법', '자본시장과금융투자업에관한법률' 등의 여러 법령 규제를 받고 있습니다. 따라서 이러한 제도적 환경요인에 의해 수익성과 성장성이 영향을 크게 받습니다.

최근 은행업은 과거와 달리 글로벌 규제환경 변화에도 직접적으로 영향을 받고 있어 국내와 더불어 글로벌 규제환경 변화도 중요한 요인이 되고 있습니다. 2008년 금융위기를 계기로 전세계 금융산업의 규제환경이 급변하여 왔으며, 금융위기 이후 바젤은행감독위원회(BCBS : Basel Committee on Banking Supervision)를 중심으로 글로벌 규제체계가 개편되고 있으며, 점진적으로 규제가 강화되는 추세에 따라 바젤Ⅰ, 바젤Ⅱ에 이어 2013년 12월부터 바젤Ⅲ 중 자본규제가 순차적으로 도입되었습니다. 이에 따라 자기자본 및 자산건전성 강화를 중점으로 자본의 질적 강화, 레버리지비율 규제, 유동성비율 규제 등이 도입되고 있는 가운데 향후에도 국제기준 이행에 대한 요구가 계속 강화될 것으로 예상됩니다.

1) 바젤Ⅲ

바젤Ⅲ에 따른 자본규제 및 각종 규제들이 2019년부터 전면적으로 시행되고 있으며 투자자분들의 주의가 요구됩니다.

구분
내용

자본적정성 규제

현재 국내 금융당국은 바젤III 최저규제 자본비율과 자본보전 완충비율의 이행을 위한 제도의 정비를 완비한 상태이며, 또한 자본비율에 더하여 바젤III가 제시하는 "경기대응완충자본" 과 "D-SIB 추가자본"의 적립도 제도적으로 완료하였습니다.

바젤기준 자본적정성 규제_예비.jpg
바젤기준 자본적정성 규제_예비

- (도입완료) 필라1 : 보통주자본(4.5%), 기본자본(6%), 총자본비율(8%) 
- (도입완료) 필라2 : '자본보전완충자본' 도입 (2.5%)
- (도입완료) 필라2 : D-SIB에 대한 추가 자본규제 (1.0%)
* D-SIB : Domestic Systemically Important Bank ('시스템적 중요 은행')
* 2016년 1월부터 적용(4년간 1/4만큼씩 단계적 추가적립)
- (도입완료) 필라3 : 은행연합회의 「금융업경영통일공시기준」에 미흡한 국내 공시항목을 추가로 반영

[보통주자본비율 규제]

(단위 : %)

구분
2015년
2016년
2017년
2018년
2019년

최저규제 보통주자본비율
4.5
4.5
4.5
4.5
4.5

+) 자본보전완충자본
-
0.625
1.25
1.875
2.5

+) D-SIB 은행
-
0.25
0.5
0.75
1

+) 경기대응완충자본
-
0~2.5
0~2.5
0~2.5
0~2.5

D-SIB 은행
4.5
5.375~7.875
6.25~8.75
7.125~9.625
8.0~10.5

기타 은행
4.5
5.125~7.625
5.75~8.25
6.375~8.875
7.0~9.5

주) 기본자본비율과 BIS자기자본비율은 각각 보통주자본비율보다 1.5%, 3.5% 상회하여야 함.
(자료 : 은행업감독규정)

레버리지비율 규제

레버리지비율 규제는 기존의 위험 기반 바젤 자본규제가 호황기에 리스크를 과소평가함으로써 과도한 신용팽창을 초래할 수 있는 약점을 노출함에 따라 이를 보완하기 위한 것입니다. 레버리지비율의 하한선은 3%이며, 2018년부터 시행되었습니다. 

레버리지비율 = 기본자본(주1) / 총익스포저(주2) ≥ 3%

출처 : 금융감독원 보도자료(2017.10)
주1) 기본자본 : 자본금 + 자본잉여금 + 이익잉여금 + 신종자본증권 등
주2) 총익스포저 : 재무상태표상 익스포저 + 부외항목 익스포저 등

레버리지비율 3% 규제를 적용할 경우 은행들은 총자산을 기본자본의 33.3배 이내로 보유해야 합니다. 그만큼 레버리지를 크게 일으키지 못한다는 의미로 은행의 수익성이 하락할 수 있습니다.

유동성 규제기준 도입

바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율(유동성커버리지비율, 순안정자금조달비율)을 충족시키기 위해서는 상대적으로 수익률이 낮은 국공채 및 우량회사채에 대한 투자비중을 높여야 하고, 안정적인 자금조달을 위한 가계수신 및 장기조달을 확대해야 할 것으로 예상되어 단기적으로 수익성 하락의 가능성이 높아졌습니다. 

[유동성커버리지 규제]

유동성커버리지비율(고유동성자산/향후 1개월 간 순현금유출액) ≥100%

2015년부터 시행중이며 일반은행의 경우 2015년 80%에서 매년 5%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%가 적용되었으며, 특수은행의 경우 2015년 60%에서 매년 10%p씩 단계적으로 상향되어 2019년 1월 1일 이후 100%를 적용되었음.

[순안정자금조달비율(NSFR, Net Stable Funding Ratio)

NSFR = 안정자금가용금액(주1) / 안정자금조달필요금액(주2) ≥ 100%

주1) 안정자금가용금액 : 부채 및 자본항목 중에서 스트레스 상황에서도 향후 1년 이내 이탈가능성이 낮아 안정적으로 조달한 자금
주2) 안정자금조달필요금액 : 자산항목 중에서 1년 이상의 안정적인 자금조달이 요구되는 금액

대손준비금 등 관련

금융위원회는 은행업감독규정 개정을 통해 2016년 12월 20일부터 국내 은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정한다고 발표하였습니다. 금융위원회는 바젤Ⅲ 기본서 상 대손준비금 등 이익잉여금은 원칙적으로 보통주자본이며, 이러한 국제기준에 맞추어 국내은행의 대손준비금을 보통주자본으로 인정하여 과도한 자본부담을 완화하고 외국은행과 동등한 경쟁환경을 조성할 것임을 밝혔습니다. 이에 따라 은행업감독규정에 대한 입법예고 이후 심사 및 금융위 상정을 거쳐 시행되었습니다.

대손준비금이 전액 보통주자본금으로 인정되면서 국내 일반은행들의 보통주자본비율은 상승하였습니다. 특히, 대손준비금이 보통주자본으로 인정됨에 따라 조건부자본증권(신종자본증권)의 발행이 원활하게 이루어지지 못하고 있는 상황에서 기본자본비율을 개선시켜 이에 대한 부담을 크게 경감시켜 주었습니다. 

하지만 IFRS 도입 이후 대손충당금과 함께 고정이하여신 등 부실여신에 대한 손실완충력을 제공해왔던 대손준비금의 완충 역할이 약화되었습니다. IFRS 도입으로 2011년 회계기준상 대손충당금이 감소하였음에도 불구하고 이익잉여금 중 대손준비금을 부실여신에 대한 손실완충력으로 인식하여 IFRS 도입 전 대손충당금과 동일한 수준의 손실완충력을 유지한 것으로 평가했습니다. 그러나 금번 감독규정 개정으로 대손준비금이 보통주자본으로 인정되면 대손준비금이 선제적인 손실 인식에 기반한 충당금 개념에 부합하지 않게 됩니다. 따라서 기존의 자산건전성 지표였던 고정이하여신 대비 충당금 비율에 대한 재고가 필요한 상황입니다.

2) 채권자손실분담(Bail-in) 도입

채권자 bail-in 제도는 부실금융회사의 회생·정리 과정에서 정상화 및 핵심 기능 유지에 필요한 손실흡수 및 자본재확충 비용을 납세자 부담이 수반되는 정부의 구제금융(bail-out) 이전에 주주 및 채권자가 손실부담 순위에 따라 우선적으로 부담하도록 하는 것입니다. 해당 제도 하에서 각국의 정리당국은 부실금융회사에 대한 공적자금 등의 지원 이전에 파산 시 채권자 변제순위, 동순위 채권자 평등 원칙, 파산시 배당금액 이상 보장원칙 등이 준수되는 범위에서 무담보·비보호 채권에 대한 상각 또는 자본전환 실행을 명령하는 권한을 보유하는 시스템입니다.최근 세계 각국별로 bail-in 대상 채권의 범위와 손실부담순위 등이 다소 상이하게 도입되고 있는 점을 감안하면, 국내의 경우 구체적으로 어떻게 도입될지에 대해서는 여전히 불확실성이 존재하는 상황입니다. 

금융위원회 2017년 12월 보도자료(금융안정위원회 한국 동료평가 보고서 공개)는 FSB 정리체계 권고안(회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in) 등)을 적기에 도입하여 위기상황 대비 강화, 상호금융 감독관련 금융위 및 금감원의 역할 확대 및 중앙회 감독 강화, 저축은행 및 상호금융 자본규제 개선 등의 내용을 담고 있습니다. 이에, 국내에서도 회생·정리계획(RRP), 채권자 손실분담(bail-in), 조기종결권 일시정지(temporary stay) 권한 등의 도입도 추진 중입니다. 

FSB 권고안 또는 국제적 조류를 반영하여 선순위 채권자가 bail-in 대상에 포함된다면, 이는 국내 은행의 신용등급에 반영된 정부지원가능성이 크게 약화되는 것을 의미하기에 매우 중요한 제도입니다.

상기와 같이 바젤III 도입에 따른 유동성 규제비율에 따른 수익성 약화 위험, 예대율 규제에 따른 자산구성 및 자금조달구조 수립 필요성 등 정부 및 금융감독 당국의 정책, 규제에 따라 은행의 수익성에 부정적인 영향이 초래될 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 정부 및 금융감독 당국의 규제를 주의 깊게 고려하시기 바랍니다.

② 신용카드업 (대상회사: KB국민카드)

국내 신용카드업은 정부의 규제강도가 높은 산업으로 핵심 수익원인 가맹점수수료의 경우 관계법령에 의해 정부의 직접적인 통제를 받고 있습니다. 여전법 제18조의3의 1항에 따라 3년 주기로 적격비용을 재산정하여 수수료를 조정하고 있으며 2019년 새롭게 적용될 수수료 체계가 2018년 11월 26일 발표되었습니다. 이번 개편안에서 우대수수료율이 적용되는 우대구간이 연 매출액 5억원 이하에서 30억원 이하로 확대되면서 우대가맹점 비중은 전체 가맹점 269만개 기준 93%로 확대되었습니다.(`15년 개편안 후 78%) 이에 따라 카드사 수수료 감소 규모가 8천억원 이내로 예상됩니다. 가맹점수수료가 신용카드사의 영업수익의 절반을 차지하고 있는 점을 감안할 때 신용카드업계의 수익성 저하는 불가피할 것으로 판단됩니다.

[카드수수료율 개편안 및 기대효과]

카드수수료율 개편안 및 기대효과_예비.jpg
카드수수료율 개편안 및 기대효과_예비

자료 : 금융위원회 보도자료

또한 우리 경제의 막대한 부담인 가계부채 관리를 위해 감독당국은 카드산업에 대한 규제를 광범위하게 진행해 왔습니다. 감독당국은 2011년 3월 ‘신용카드 시장 건전성 강화 방안’, 6월 ‘신용카드사의 과도한 외형 확대 경쟁 차단 특별대책’, 12월 ‘신용카드시장 구조개선 종합대책’ 등 가계부채를 억제하고, 신용카드사의 과도한 외형확대 경쟁 방지 및 재무건전성 제고를 위한 일련의 규제 정책을 발표했습니다. 동 대책에 따라, 신용카드사의 외형확대 제한을 위해 카드자산, 신규 발급카드, 마케팅 비용(률)에 대한 적정 증가율 설정과 레버리지 규제 등이 도입 되었고, 카드자산 위험관리 강화를 위해 카드대출에 대한 대손충당금 적립률의 상향 조정, 복수카드 이용자 정보공유 확대 및 체크카드 이용 촉진 등 카드업무 전반에 걸친 제도 개선이 이루어졌습니다.

이러한 일련의 규제는 신용 카드사에게 발생 가능한 위험을 미연에 방지하기 위한 선제적인 성격을 띠고 있어 신용카드사의 위험이 확대되는 것을 제어하는 데에 효과적인 것으로 판단되지만, 신용카드산업의 시스템적 중요성과 가계부채 제어 등 정책적 목적으로 인해 규제 강화 기조가 장기화되고 있는 점은 신용카드사들의 성장성 정체와 수익성 저하로 연결 될 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

③ 여신전문금융업 (대상회사: KB캐피탈)

여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있습니다.

특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.

여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다. 

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 회사채 발행한도 : 자기자본 10배
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내
(라) 조정자기자본비율 : 7% 이상
(마) 원화유동성비율 : 100% 이상
(바) 가계대출 관련 채권 비율 : 보유 채권의 50% 이내

(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액

(주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액

(주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름.
자료 : 금융감독법규정보시스템

금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.

㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우,
㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우,
㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우

여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.

㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각

㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임

㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입

㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도

㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지

㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전

㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등

상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

④ 금융투자업 (대상회사: KB증권)

2016년 도입된 NCR 개선 방안과 레버리지비율 규제에 따라 금융투자회사의 투자여력이 상대적으로 확대될 수도 있는 반면, 영업활동에 제약이 따를 가능성도 존재합니다. 따라서 투자자께서는 이와 같은 제도변화의 내용 그로 인해 파생되는 금융투자업계에 미치는 영향을 충분히 숙지하고 투자에 임하시기를 바랍니다.

영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을보유 할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화 한 것입니다.

금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 금융감독 당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율 하는 자기자본규제 기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 기존 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다. 

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR개선방안')'을 발표했습니다. NCR개선방안은 자기자본 1조원 이상인 증권사를 대상으로 2015년 동안 시범 실시하였고, 2016년에 전면 실시되었으며, NCR개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[ NCR 개선방안 주요 내용 ]

개선방안
주요내용

NCR 산출방식 변경
필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경

연결 NCR 기준 도입
종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용

영업용순자본 인정 
범위 및 위험값 조정
1. 신용공여 등 1년 이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영
2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용순자본으로 인정
3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료: 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비 주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 일정규모 이상의 금융투자회사의 경우 분모인 법정 필요자기자본이 고정되기 때문입니다.

[ 주요 증권사 순자본비율 ]

(단위 : 백만원, %)

구 분
영업용순자본
(A)
총위험액
(B)
잉여자본
(C=A-B)
순자본비율

미래에셋대우
5,397,390
3,154,235
2,243,155
1,669.0

삼성증권
3,158,764
1,346,348
1,812,416
1,392.0

NH투자증권
4,370,722
2,571,230
1,799,492
1,365.2

KB증권
2,968,859
1,250,621
1,718,239
1,278.5

하나금융투자
2,769,090
1,188,468
1,580,622
1,176.1

한국투자증권
3,257,405
1,890,646
1,366,759
1,016.9

신한금융투자
2,834,089
1,853,795
980,294
720.8

메리츠종합금융증권
2,287,606
1,376,939
910,667
676.5

(주1) 2018년말 연결 기준

자료: 각사 사업보고서

한편 2014년 10월 증권사 NCR제도 개편방안과 함께 금융위원회에서는 증권사 NCR제도 개편방안과 금융규제 개혁방안 등 그동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한 금융투자업규정 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 개정안을 의결하였습니다. 이에 따라 2016년부터 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지 비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리가 강화되었습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지 비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지 비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받습니다. 레버리지 비율이 증가하는 추세 속에 금융투자회사는 향후 레버리지 비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절 할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있으며, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자업자의 경우 이러한 압력이 더욱 가중 될 가능성이 있습니다.

[금융투자회사의 레버리지비율 추이]

(단위 : 백만원)

항목
2018년
2017년
2016년
2015년

총자산
439,013,724
390,035,541
355,963,298
310,370,201

자기자본
56,564,917
52,258,403
47,738,176
41,922,004

레버리지비율
776.1%
746.4%
745.7%
740.4%

자료 : 금융감독원 금융통계시스템
주1 : 레버리지비율 : 총자산/ 자기자본
주2 : 2013년부터 증권사 결산월 변경(기존결산월 :3월)에 따라 12월과 3월 결산법인이 혼재되어 있음
주3 : 국내증권사 및 국내 소재 해외증권사 계 기준

위와 같이 NCR개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만, NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 특히 현재 대형사를 포함한 금융투자회사 대부분이 업계 불황 타개 방안으로 비용절감 및 인력감축을 단행하면서 기업여신, 프라임브로커리지 등과 관련된 인력 증가와 시스템 구축이 용이하지 않아 단기적으로 늘어난 투자여력이 실제로 활용되지 못할 가능성이 있을 것으로 파악됩니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.

NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 금융투자회사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.

⑤ 보험업 (대상회사: KB손해보험, KB생명보험)

보험산업은 규제산업으로 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다. 

1) 리스크 관리 수준 강화

RBC 제도는 예상하지 못한 손실발생시에도 보험계약자에 대한 보험금 지급의무를 이행할 수 있도록 책임준비금 외에 추가로 순자산을 보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다. 여기서 가용자본(Available Capital)은 보험회사에 예상치 못한 손실이 발생할 경우 이를 보전해 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 완충장치로서 현행 제도의 지급여력금액(자본금, 자본잉여금, 이익잉여금 등)에 해당합니다. 요구자본(Required Capital)은 보험회사에 내재된 시장/신용/금리/보험/운영 리스크의 규모를 측정해 산출된 자기자본을 의미합니다. 

RBC비율 산출 원리 및 활용

rbc비율 산출 원리 및 활용_예비.jpg
rbc비율 산출 원리 및 활용_예비

자료 : 금융감독원 보도자료

이 중 요구자본은 일정기간 (통상 1년) 동안 일정 신뢰구간 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상액으로 측정 되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미 입니다. 재무건전성 강화 방안의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 또한 2015년 12월말 경과조치로 보험회사의 신용리스크 신뢰수준99% 상향 효과의 50%를 반영하였습니다. 이 결과, 요구자본이 증가하여 보험회사의 RBC비율이 하락(2015년 9월 대비 2015년 12월 보험업 284.8% → 267.1%, 생보사 297.1% → 278.3%,손보사 259.8% → 244.3%)하였으며, FY2016년말 기준으로 보험회사들에 대한 신용리스크 신뢰수준을 99%로 상향시켰는데, 이는 100년에 1번 발생할 수준의 심각한 손실에 대비해야함을 뜻합니다.

2) 연결 RBC 제도 시행

금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크양을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 시범운영을 거쳐 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다. 

3) 국제회계기준(IFRS17) 도입

현행 IFRS4는 각국의 보험회계 관행을 준용 할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다. 2015년 3월 30일 금융위원회는 IFRS17 도입준비단을 확대 개편하는 내용을 골자로 하는 IFRS17 연착륙 방안을 발표하였으며, 2017년 1월 25일 보험업계 및 한국회계기준원에 따르면 국제회계기준위원회(IASB) 멤버들은 새로운 국제회계기준 IFRS17의 기준서가 2017년 5월 발표되는 것으로 확정하였습니다. 이후 국제회계기준위원회(IASB)는 2017년 5월 18일에 IFRS17 기준서를 확정하였으며, 현행 보험계약에 대한 국제회계기준인 IFRS4는 2020년까지 적용되고, 2021년부터 IFRS17로 대체될 예정임을 공식 발표했습니다. 참고로 IFRS17 기준서는 한국회계기준원 및 언론매체 등을 통하여 알려져 왔던 변경사항과 크게 다르지 않은 것으로 나타납니다. 한편, 2018년 11월 국제회계기준위원회(IASB) 이사회에서는 기준서 내용의 일부 수정 필요성 등을 고려하여 시행시기를 2021년에서 2022년으로 1년 연기하였습니다.

i) 보험부채 시가평가 도입

보험계약부채를 역사적 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV:Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL:Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA:Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치와 위험조정을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 기대손실뿐만 아니라 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상당하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.

ii) 보험수익의 인식방법 변화
현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에 이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다. 

iii) 이익의 표시방법 변화
IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.

IFRS17 개정안이 확정됨에 따라 보험부채가 기존 원가가 아닌 시가평가로 시행되어 보험회사의 자본 부담을 가중, 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 위의 RBC 및 재무건전성 기준 평가 강화에 이은 IFRS17의 도입은 장기적으로 손해보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 가능성이 있습니다. 이러한 보험산업을 둘러싸고 있는 규제환경에 대해 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

4) 신지급여력제도(K-ICS) 도입
RBC제도를 대체할 신지급여력제도(K-ICS) 도입이 검토되고 있으며 초안이 발표되었습니다. K-ICS의 도입 취지는 IFRS17 도입 후 부채평가 기준이 원가에서 시가로 바뀌게 됨에 따라 건전성 기준도 함께 변경하여 일관성을 유지하고 국제 자본규제와의 정합성을 확보하기 위함입니다. 국제보험감독자협의회 역시 자산과 부채의 시가 평가에 기반한 보험자본기준(ICS) 제정을 진행하고 있습니다.

 K-ICS안의 주요 내용은 1)자산, 부채 분류와 무관하게 시가평가 2) 보완자본 인정한도를 요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액으로 설정 3) 장수위험, 대체재위험, 해지위험, 자산집중위험 등을 추가로 반영 4) 보함관련 리스크 및 시장리스크에 충격시나리오 방식 적용 5) 신뢰수준 상향(99% --> 99.5%) 등이며 IFRS17과 함께 2022년에 동시 도입될 예정입니다.

K-ICS 제도 도입에 따라 현재보다 보험사의 자본확충 부담이 커질 가능성을 배제할 수 없으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

⑥ 저축은행업 (대상회사: KB저축은행)

2016년 11월 30일 금융위원회는 저축은행의 건전성 기준을 은행 및 상호금융 수준으로 강화하여 리스크 관리 역량 강화 및 업권 간 규제 형평성을 제고하기 위한 상호저축은행업감독규정의 변경을 예고하였습니다. 변경안의 주요 내용은 크게 1. 연체 판단기준 강화와 2. 대손충당금 적립 기준 강화입니다. 연체 판단 기준은 현행은 은행이나 상호금융 등에 비해 완화된 기준을 적용해왔으나 향후에는 타 업권과 동일하게 여신건전성을 분류하는 내용입니다. 또한, 대손충당금과 관련해서는 신용위험도 등에 따라 가계대출, 기업대출 등으로 구분하고 대손충당금 적립률을 은행과 동일한 수준으로 강화하는 안을 추진하겠다고 발표하였습니다. 

2018년 01월 22일 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'에서 저축은행업의 고위험 주담대(LTV 60% 초과, 만기·거치기간 연장 시 원금상환비율 10% 미만) 위험가중치를 은행권에 준해 상향(예 : 70%)하고, 2018년부터 시행된 충당금 적립부담 강화에 따라 중소기업 대출 등이 급격하게 축소되지 않도록 자산건전성 분류기준을 합리화시킬 개정안을 발표하였습니다. 이번 개정안으로 고위험 주담대의 위험가중치가 확대되면, 당사 자회사인 KB저축은행의 건전성 비율이 감소할 것으로 예상됩니다.

상기 규제의 강화로 당사 자회사인 KB저축은행이 BIS자기자본비율 기준을 충족시키지 못하게 될 경우 건전성 완화를 위한 자본 확충이 필요할 것이며, 이에 따른 당사의 자금 지원이 필요할 수 있으므로 투자자 여러분은 이 점 유의하시기 바랍니다

한편, 국민경제 내 과도한 가계부채 부담을 해소하기 위해 2017년 10월 24일 가계부채 종합대책에 따라 전업권에 순차적으로 '가계대출 개인사업자대출 여신심사가이드라인'이 도입되었으며 저축은행업계에는 2018년 10월 31일부터 도입되었습니다. 모든 가계대출(주택담보대출, 신용대출 포함) 심사과정에서 차주의 총체적 상환능력 확인을 위해 DSR을 산출하도록 하는 규제를 시범 도입했고, 2019년 상반기 중으로 DSR을 관리지표로 활용할 예정입니다. 대출심사와 관련한 규제가 엄격해짐에 따라 저축은행의 여신 확대에는 제약이 될 것으로 판단됩니다.

⑦ 자산운용업(대상회사: KB자산운용)

2014년 7월에 발효된 자산운용사 인가정책은 사모운용사의 업무확대 및 진입규제가 완화된 현 자본시장법과 정합성이 맞지 않는 측면이 있고 자산운용산업의 역동성과 경쟁을 제약한다는 평가가 많아 개선이 필요했습니다. 이에 따라 금융당국은 2016년 5월 자산운용사 인가정책 개선방안을 내놓았습니다.

주요내용으로는 증권회사의 사모펀드운용업 겸업 허용, 사모운용사의 공모펀드운용사 전환요건 완화(수탁고 인정범위 확대), 종합운용사 전환요건 완화(수탁고 5조원->3조원), 1그룹 1자산운용사 원칙의 단계적 폐지입니다.

자산운용사 인가정책 개선방안에 따라 우리나라 자산운용사는 2014년말 86개사에서 2018년말 243개사로 회사수가 200%이상 증대되었습니다. 운용자산은 2014년말 681조원에서 2018년말 1,019조원으로 49.6% 증대되었습니다. 자산운용사들의 경쟁심화로 적자회사가 증대되고 있으며, 향후 미중 무역분쟁, 글로벌 경기둔화와 국내 경기침체 등 대내외적 리스크 요인이 잠재되어 있고, 타 금융산업과도 경쟁도 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 금융당국은 자산운용시장의 리스크 요인에 대한 점검 및 모니터링을 강화하는 한편, 신설 자산운용사 등 수익기반 취약회사의 재무건전성 및 내부통제 적정성에 대한 상시 감시를 강화할 계획입니다.

[자산운용회사 주요 현황]

구분
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년

사수(사)
86
93
165
215
243

운용자산(조원)
681
819
907
950
1,019

펀드수탁고(조원)
377
422
469
497
551

투자일임계약고(조원)
303
397
438
452
468

순이익(억원)
4,175
4,955
6,061
6,147
6,060

자료: 금융감독원 보도자료

금융위원회는 2017년 초 금융개혁 5대 중점과제로서 신탁업이 유연성을 회복하여 종합 재산관리 서비스를 제공할 수 있도록 하기 위해 신탁업 제도의 전면 개편을 추진하면서 신탁업법을 자본시장법에서 분리, 제정하는 안을 국회에 제출할 계획이라고 밝혔습니다. 이 과정에서 은행이 금융투자업계의 고유 영역인 자산운용 시장에 진입할 수 있게 되며 이는 자산운용업계에 새로운 경쟁자의 출현을 뜻합니다. 이로 인한 은행업과 금융투자업 간 공방이 치열하여 현재 신탁업 제도 개편은 느리게 진행되고 있으나 향후 제도의 방향에 따라 자산운용업계의 경쟁이 심화될 수 있습니다. 

[신탁업 제도 개편 내용]

1. 진입규제 정비 
-신탁의 특성에 맞추어 진입규제를 합리적으로 재정비함으로써, 다양하고 창의적인 플레이어의 진입을 촉진
-금융투자업에 준한 인가단위(수탁재산별)를 기능별(관리 처분 운용 등)로 전환하고, 자기자본 등 진입기준을 완화해 보다 전문적이고 다양한 서비스를 제공할 수 있는 소규모
신탁전문법인, 법무법인 등 새로운 신탁업자의 진입 유도

2. 운용 자율성 확대
생전신탁, 유언신탁, 유동화신탁 등 사회적 요구에 부응한 서비스 제공에 애로가 되는 규제는 적극 해소.

3. 이용 편의성 제고 
수요자의 편의성은 제고하되, 운용 자율성 확대 등에 대응하여 신탁업자 책임성은 보다 강화

제도 개선 이후 신탁시장의 변화_예비.jpg
제도 개선 이후 신탁시장의 변화_예비

자료: 금융위원회

한편, 금융위원회는 2014년 12월 10일 정례회의를 열고 자산운용사 건전성 규제 개선 방안 등의 시행을 위한 금융투자업규정 개정안을 의결했습니다. 개정안에 따르면 자산운용사는 NCR(영업용순자본비율)이 150%를 넘어야 한다는 기존 규제에서 벗어나게 됐습니다. NCR 규제는 지난 1997년 4월 금융투자회사들의 부실을 미리 예방하기 위해 도입됐으며, 자산운용사에 대해서는 2001년 4월부터 적용됐습니다. 금융위는
NCR 수준에 따라 각각 권고(150% 미만), 요구(120% 미만), 명령(100% 미만) 등의 조치를 취하였으나, 자산운용사는 증권사와 달리 고객자산 운용을 중심으로 하는 만큼 위험성이 상대적으로 낮고, 부실해져도 금융시장에 끼치는 영향이 적어 NCR 규제가 투자를 과도하게 제한한다는 지적이 있었습니다. 이에 따라 금융위는 법정최저자기자본과 고객자산운용필요자본, 고유자산운용필요자본을 더한 '최소영업자본액'이 건전성 평가의 기준을 새로 만들었으며 운용사의 자기자본이 최소영업자본액에 미달하면 경영개선 권고, 법정 최저자본 기준을 충족하나 고객·고유운용자산 필요자본의 50% 미만이면 경영개선 요구 조치를 할 방침입니다. 그러나 NCR 폐지로 위험자산투자 증대 시 금융시장의 변동성이 확대될 경우 자산운용업의 리스크가 커질 수 있음에 유의하여야 합니다.

[자산운용사 적기시정조치 요건 개편안]

구분

① 건 전 성

② 경영실태평가

기타

현행

권고

NCR < 150%

종합3등급 & 자본적정성 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

요구

NCR < 120%

종합 4등급

대규모 금융사고로 ①ㆍ②가 명백히 예상

명령

NCR < 100%

-

부채 > 자산

개선

권고

최소영업자본액 미달

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

요구

법정최저자본 충족 &고객ㆍ고유운용자산필요자본 50%미만

폐지

대규모 금융사고로 ①이 명백히 예상

명령

법정최저자본미달

-

부채 > 자산

자료 : 금융위원회

다. 글로벌 금융시장 변화에 의한 위험

우리 자본시장은 완전 개방되어 있기 때문에
글로벌 금융시장의 변화에 크게 영향을 받습니다. 당 그룹은 이로 인한 금리, 환율, 채권 및 주식 가격, 기타 시장 요인의 변동성에
직ㆍ간접적으로 영향
을 받고 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 경제는 수출과 수입의 비중이 GDP의 100%가 넘는 대외의존도가 높은 구조이며, 자본시장 역시 대외에 전면 개방되어 있습니다. 이에 따라 국내 실물경제는 글로벌 경제 변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 실물경제의 영향을 받는 금융산업 역시 대외 변수에 큰 영향을 받고 있습니다.

2008년 글로벌 금융위기 이후 각국 중앙은행은 대규모 통화공급을 통해 금융안정과 경기회복을 꾀하고 있으나 유럽 각국의 재정위기와 중국경제의 경착륙 우려, 신흥국의 금융불안 및 금융위기 이전의 자산버블의 디레버리징 과정에 따르는 경기회복 둔화로 인해 저성장이 고착화되는 모습을 보였습니다.

2011년 이후 유로존 국가의 재정위기와 디폴트 위험이 부각되고 미국의 재정절벽에 따른 국가 신용등급 강등이 이어지는 등 국제 금융시장 불안이 실물경제의 둔화를 야기하였습니다. 이러한 위기감으로 인해 최근까지 미국, 유럽, 일본 등이 금융위기 극복과 경기부양, 환율방어 등의 목적으로 일제히 양적완화 정책을 유지하여 왔으나, 2013년 하반기부터 미국의 양적완화 축소(QE Tapering) 및 종료가 진행되어, 현재는 미국의 금리인상 과정에 대해 전세계의 이목이 집중되고 있습니다. 

2017년 이후 트럼프 대통령 취임 이후 미국 경제는 호황을 맞이하였습니다. 보호무역과 감세 정책으로 해외로 떠났던 미국 기업들이 미국으로 복귀하면서 미국은 완전고용을 달성하였고, 물가는 2%대에서 안정되었으며, 2018년 2분기 GDP 성장률은 연환산 4.2%를 달성하였습니다. 미 연준은 2018년에만 총 네 차례의 기준금리 인상을 단행하여 미국 기준금리는 연초 1.25~1.50%에서 연말 2.25~2.50%로 상승했습니다. 현재 한국의 기준금리는 1.75%로 금리 역전 상태이며, 이로 인해 국내 증시 및 금융시장은 2018년 하반기에 매우 큰 변동성을 경험했습니다. 현재는 미국의 장단기 금리가 역전되는 등 침체의 조짐을 보이고 있으나 미국 경제의 성장기조에는 변함이 없다는 것이 중론이며, 다만 향후 추가적인 금리인상 가능성은 희박해 보입니다. 

그러나 유럽, 중국 등지의 경기 둔화로 글로벌 경제의 침체 가능성이 부각되고 있는 상황이며, 한국의 대중국 수출 비중만 약 25%에 달하는 상황에서 미중 무역분쟁이 격화된다면 우리 경제에 상당한 충격으로 다가올 것입니다. 또한 중국의 기업 및 지방정부 부채, 부동산 거품, 그림자 금융으로 일컬어지는 차이나 리스크도 엄존하고 있는 상황입니다.

[세계 경제 성장률 전망]

(단위 : %)

구분
전망시점
2018년(E)
2019년(E)
2020년(E)

IMF
2019년 1월
3.7
3.5
3.6

(선진국)

2.3
2.0
1.7

(신흥국)

4.6
4.5
4.9

OECD
2018년 11월
3.7
3.5
3.5

World Bank
2019년 1월
3.6
3.5
3.6

Global Insight
2019년 1월
3.7
3.4
3.4

6개 IB 평균
2019년 1월
3.8
3.6
3.6

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2019년 1월)

이러한 글로벌경기의 회복 지연과 금융시장 불안으로 인하여 금융산업의 전반적인 성장성, 수익성이 하락하고 자산건전성이 악화될 수 있으며, 시장변동, 환율변동 등에 의한 유동성 위험이 커질 수 있으니, 이 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 금융산업 구조 재편에 따른 경쟁심화

금융회사들은
대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다.

국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다. 

농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해 공격적인 인수합병을 추진 중에 있습니다..

이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.

마. 개인정보와 관련된 위험

최근
금융권에서의 개인정보 유출 사례가 꾸준히 발생하고 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 보여짐에 따라 고객 정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안 강화가 요구되고 있습니다. 이에 따라 정보유출 사고 발생시 당사 및 당사 자회사의 평판하락, 손해배상청구에 따른 비용, 고객 이탈에 따른 수익 감소 등이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.

2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.

2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다. 

[금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)]

1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화
-「수집-보유·활용-파기」단계별 정보보호 강화
- 금융거래시 주민번호 노출 최소화
- 정보제공 동의서 양식 전면 개편
- 문자 등을 통한 비대면 영업행위 제한
- 금융소비자의 자기정보결정권을 확실히 보장

2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립
- CEO 등의 책임 강화
- 모집인·제3자 정보제공시 금융회사 책임 강화
- 사후적 제재 대폭 강화

3. 해킹 등 전자적 침해행위에 대해서도 강력히 대응
- 기존 전산보안 대책 대폭 보강
- 정보보안 관련 점검·관리 강화
- 신용카드 결제시 개인정보 보호 강화

4. 기제공·유출된 정보로 인한 잠재적 피해 가능성 차단
- 기존정보로 인한 피해 가능성 차단
- 대응체계 구축

자료: 금융감독원 보도자료

한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다. (2014년 11월 29일 시행) 
고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다. 

이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.

[「금융지주회사법」개정내용]

제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 금융지주회사등은 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조제1항 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조·제33조에도 불구하고 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제4조에 따른 금융거래의 내용에 관한 정보 또는 자료(이하 "금융거래정보"라 한다) 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제1항에 따른 대통령령으로 정하는 개인신용정보(이하 "개인신용정보"라 한다)를 다음 각 호의 사항에 관하여 금융위원회가 정하는 방법과 절차(이하 "고객정보제공절차"라 한다)에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 제공할 수 있는 정보의 범위

2. 고객정보의 암호화 등 처리방법

3. 고객정보의 분리 보관

4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적

5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제

6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항

② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 "증권총액정보등"이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

1. 예탁한 금전의 총액

2. 예탁한 증권의 총액

3. 예탁한 증권의 종류별 총액

4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보

③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보·개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 "고객정보"라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제7항을 적용하지 아니한다. <개정 2009.7.31.>

④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014.5.28.>

⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014.5.28.>

⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 "고객정보관리인"이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008.2.29., 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009.7.31., 2014.5.28.>

⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009.7.31., 2014.5.28.>

자료 : 법제처

[「금융지주회사법 시행령」개정내용]

제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) 
① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 "신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리"란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014.11.24.>

1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제

2. 업무 및 재산상태에 대한 검사

3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발

4. 성과관리

5. 위탁업무 수행

② 법 제48조의2제1항제6호에서 "대통령령으로 정하는 사항"이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항

2. 고객정보의 제공·이용에 대한 점검에 관한 사항

③ 법 제48조의2제4항에 따라 고객에게 통지하여야 하는 정보의 종류는 다음 각 호와 같다. <신설 2014.11.24.>

1. 고객정보를 제공하는 자

2. 고객정보를 제공받는 자

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보의 제공항목

④ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 연 1회 이상 하여야 한다. <신설 2014.11.24.>

⑤ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 "정보취급방침"이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010.1.18., 2014.11.24.>

1. 제공되는 고객정보의 종류

2. 고객정보의 제공처

3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침

4. 고객정보 제공의 법적근거

5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항

⑥금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점·지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑦금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부·설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014.11.24.>

⑧제6항 및 제7항의 정보취급방침의 통지와 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 우편·전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014.11.24.>

⑨금융위원회는 제5항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008.2.29., 2014.11.24.>

⑩ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010.1.18., 2014.11.24.>

자료 : 법제처

[「금융지주회사법 감독규정」개정내용]

제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) 
① 법 제48조의2제1항의 "금융위원회가 정하는 방법과 절차"란 다음 각 호와 같다.(신설 2014. 11. 29)

1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것

2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것

3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것

4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용기간 이내에서 이용되도록 할 것

5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 다음 각목의 어느 하나에 경우에는 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받아 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.

가. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우

나. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우

다. 그 밖의 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우

6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것

7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것

가. 요청·제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부

나. 요청·제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부

다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부

8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공·이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 금융감독원장에게 보고할 것

9. 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 제5호다목에 따라 승인 받은 정보에 대해 이용기간의 적정성을 매월 점검할 것

② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 채무증권의 종류별 총액

2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액

3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수

③ 법 제48조의2제5항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 고객정보의 제공목적

2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항

3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류

4. 고객정보를 제공·열람하는 금융지주회사등의 상호

5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차

6. 고객정보에 대한 보안대책

7. 고객정보관리인의 권한 및 임무

8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차

9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법

10. 고객정보 제공내역의 통지방법

11. 영업양도·분할·합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제6항에 따른 의무의 이행방법

④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성·운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29)

⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제·개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제·개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다.(개정 2007. 12. 13, 제4항에서 이동 2014. 11. 29)

⑥ 영 제27조의2제1항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제5항에서 이동 2014. 11. 29)

1. 금융지주회사등의 상호 및 업종

2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종

3. 고객정보의 제공목적

4. 고객정보에 대한 보안대책

5. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단

자료 : 법제처

당사 및 당사의 자회사는 고객정보보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 진행할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다. 

그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향은 완전히 배제할 수 없습니다. 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.

바. 핀테크 산업의 도입 및 성장에 따른 위험

2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 금융지주회사법·은행법·금융산업의 구조개선에 관한 법(금산법)의 유권해석을 통해 금융회사가 핀테크 기업에 대해서는 출자할 수 있도록 하였습니다. 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다. 이러한
새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다.

핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.

금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.

[국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)]

구분
세부 과제 내용

핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진

1. 핀테크 기업 진입규제 완화

선불업, PG, 결제대금예치업의 최소 자본금 기준 인하(예 : 1억원)

2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화

전자금융업, 금융전산업, 최근의 경향을 반영한 신사업 부문 등을 금융회사가 출자 가능한 사업 범위로 설정

(예) 금융 관련 소프트웨어 개발·제공, 금융 데이터 분석 등

3. 핀테크 기업의 자금조달 지원

1) 정책금융기관 등을 통해 기존 및 신규 핀테크 기업에 대한 자금조달 지원 활성화

- 산업은행, 기업은행은 '15년중 2천억원(각 1천억원)의 대출 및 직접투자 실행
2) 핀테크 기업 지원에 적극적인 우수 영업점*에 대한 인센티브 제공 및 핀테크 기업에 대한 보증 우대 지원

- (산업은행) 핀테크기업 여신 취급시 내부평가상 우대제도 시행

- (기술보증기금) 보증료 감면(1.3→1.0%), 보증비율 우대(85→90%) 등

4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소

전자금융거래법상 예외 조항 신설을 통해 책임부담을 원하는 핀테크 기업도 금융사고에 대한 공동책임자가 될 수 있도록 허용

국민 체감형 서비스 본격화

1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용

비대면확인 방식을 허용하되, 복수(2개 이상)의 방식을 적용토록 함으로써 금융사기 등 부작용 방지
(예) 신분증 사본 제출, 영상통화, 현금카드 등 전달시 확인, 기존계좌 활용 등

2. 크라우드 펀딩 제도 도입

창업기업이 온라인을 통해 다수의 투자자로부터 사업 자금을 조달할 수 있는 크라우드펀딩을 제도화하는 법안이 국회 통과예정

- 자본시장법 개정안('13.6.12, 국회 제출→ '15.4.30, 정무위 전체회의 통과)

3. 인터넷 전문은행 도입

점포없이 영업하는 인터넷전문은행을 새로이 도입함으로써, 이용자 편의 제고 및 금융산업 내 경쟁을 촉진

- 인터넷전문은행 도입방안 발표('15.6월 예정)

4. 온라인 보험 판매채널 활성화

온라인 가입규제를 지속적으로 발굴 및 개선하여 다양한 보험상품의 비교, 검색, 가입이 가능한 온라인 판매채널(보험슈퍼마켓 등)의 출현 및 활성화를 지원

핀테크 인프라 구축

1. 핀테크 생태계 활성화

핀테크 지원센터 활성화 및 핀테크 지원협의체 운영 내실화 등을 통해 핀테크 산업의 지속적 발전을 위한 기반 마련

- (현행) 13개 금융기관 참여 → (개선) 각 금융협회 회원사, 예탁원, 거래소까지 확대

- 민간 의견 수렴 창구 역할을 통해 핀테크 활성화를 저해하는 각종 규제 발굴

2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축

규제체계를 사후점검 및 책임강화 방식으로 전환하고, 금융회사의 자율적 보안체계 확립 유도

3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원

통합신용정보집중기관을 통한 비식별화된 금융권 빅데이터 제공 및 금융권 빅데이터 개인정보 보호가이드라인 마련

자료 : 금융위원회 보도자료

또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다. 
유권해석 범위는 다음과 같습니다.

구분
핀테크 업무 범위

전자금융거래법
전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등
전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등

금융전산업
ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리
ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대
ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무

신산업

ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발

ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등

ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공

자료 : 금융위원회 보도자료

특히 금융위는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고
시행하였습니다.

그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다. 또한 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 비롯한 비대면거래 활성화, 핀테크 투자 활성화 등 다양한 핀테크 활성화 정책을 시행할 예정입니다.

[핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략]

구분
내용

1. 금융규제 샌드박스 적극 운영
- 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영
- 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속
- 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원

2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신
- '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴
- 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건)
- 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License)

3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대
- 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소
- 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화
- 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대

4. 핀테크 신시장 개척
- 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신
- 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진
- 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정
- P2P대출 법제화 추진

5. 글로벌 핀테크 영토 확장
- 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축
- Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최

6. 디지털 금융 보안, 보호 강화
- 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안
- 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호
- 디지털 금융소비자 보호 강화

자료 : 금융위원회 보도자료

현재 국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금.결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하여 성공을 거둔 사례가 많습니다. 이에 발맞춰 국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다,

[국내 시중은행들의 핀테크 제휴 및 진출 사례]

은행
제휴업체
제휴서비스
업종 및 내용

KB
국민
비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

모비틀
-
지역 밀착형 모바일 플랫폼: 아파트 관리비 절약, 앱 활용 MOU

코인플러그
-
신 외환비즈니스: 블록체인 활용 해외송금 거래

신한
라인
라인페이ATM, 환전출금서비스
결제: 일본 라인페이 고객이 국내 신한은행에서 원화 출금 가능

-
써니뱅크
모바일뱅킹: 국내 및 베트남 출시

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

우리
위비뱅크
-
모바일 신용대출

위비톡
-
모바일 메신저

위비클럽
-
위비톡 모임서비스

KEB
하나
-
인테크 1QLab
핀테크 인프라: 사무실 입주 등 비즈니스 모델 지원

위닝아이
비접촉지문인식기술
본인인증: 스마트폰 카메라 활용 지문인식

센트비
블록체인 활용 해외송금
해외송금: 안전하고 간편한 송금시스템

원투씨엠
전자스탬프솔루션
지급결제: 지급결제 및 각종 마케팅 플랫폼

페이게이트
계좌기반 웹표준
금융서비스: 블록체인 활용 국내 송금/이체 가능

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

NH
농협
코빗
비트코인
비트코인: 비트코인 거래소

웹케시
현금결제

비바리퍼블리카
Toss
모바일 간편결제/송금 서비스

IBK
기업
비바리퍼블리카 / 핑거 펀다 / 엘리펀트
Toss / i-One직장인명함대출 / 펌뱅킹
간편결제/송금 신용대출: 모바일 간편결제/송금 서비스, 스크래핑 기술 활용 신용대출, 대출원리금출금이체 서비스

KTB솔루션 / 이리언스 / 코빗
스마트사인 / 생체기반 보안 / 블록체인
보안/인증: 실시간 벡터좌표 추출 비교방식 서명, 홍채 정보 기반 보안시스템, 블록체인 활용 금융서비스 개발 TFT

자료 : FNTIMES(2016.5.23), 연구성과실용화진흥원

[해외 금융회사의 핀테크 기업 투자관련 사례]

구분
해외 은행 사례

영국
- 바클레이즈: 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입.

캐나다
- TD뱅크: 인공지능 분야 벤처기업 Layer6 인수(2018.1월)하여 AI를 활용한 다양한 형태의 데이터 분석을 통해 개별 고객의 요구를 파악하고 예측.

스페인
- 대형은행 BBVA: 비금융 빅데이터 분석업체 Madiva(2014.12월) 및 UX 디자인 업체 Spring Studio를 인수(2015.4월)하여 빅데이터 기반 신사업 모델 발굴 및 고객 친화적 App 개발 등에 활용.

미국
- 골드만삭스: 소셜미디어 업체 Dataminr 투자(2015.3월) SNS상의 빅데이터 분석을 통해 고객의 니즈를 파악하고 중요 정보 및 동향 제공.
- 금융그룹 Capital One: 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중.

자료 : 삼성경제연구소, 금융위원회 보도자료

사. 인터넷전문은행 출범으로 인한 위험

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 증권신고서 작성기준일 현재까지 2개의 인터넷 전문은행을 인가하였고 현재 신규인가를 추진 중이며 예비인가 신청을 접수한 상황입니다.
인터넷전문은행이 출범함으로써 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 기존 시중은행의 추가 진입에 따른 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

인터넷전문은행(Internet Primary Bank)이란 소수의 영업점 또는 영업점 없이 업무의 대부분을 ATM, 인터넷 등 전자매체를 통해 영위하는 은행입니다. 인터넷전문은행은 기존 일반은행과는 고객과의 거래형태, 영업행태, 수익구조, 위험관리, 자본력 등에 있어서 차이가 있습니다.

금융위원회는 2015년 6월 인터넷전문은행 관련 규제 완화 방향을 발표하고 2016년 12월, 우리나라 1호 인터넷전문은행 케이뱅크은행을 인가하며, 24년만에 은행을 신설 인가 하였습니다. 추가적으로 2017년 4월에는 한국카카오은행을 최종 인가하며, 15년 11월 2개 인터넷전문은행 예비인가 이후, 약 1년 반 동안 진행된 인가 절차가 일단락되었습니다. 

금융위는 인터넷전문은행이 핀테크 혁신의 구심점으로서 새로운 서비스를 선도하며 금융상품의 지형을 확대하였고 인터넷전문은행 등장 이후 고객 유치를 위한 은행간 금리 경쟁 등이 활발해졌으나, 아직 은행업의 경쟁이 충분하지 않은 것으로 평가하였습니다. 이에 따라 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 2018년 12월 24일 2개사 이하의 인터넷전문은행 신규인가를 추진한다고 발표했습니다. 2019년 1월 17일 혁신 ICT 기업 등이 34% 지분을 보유하는 인터넷전문은행을 설립할 수 있도록 한 인터넷전문은행법을 시행했고 2019년 3월 말 3개사(키움뱅크, 토스뱅크, 애니밴드스마트은행)로부터 인터넷전문은행 예비인가 신청을 받았습니다.

[인터넷전문은행 신규인가 추진]

■ 금융산업의 혁신을 선도하고 은행업의 경쟁도를 제고하기 위해 혁신 ICT기업이 주도하는 인터넷전문은행이 추가로 설립됩니다. 

1. (인가 개수) 은행업 경쟁도 평가결과, 해외 주요국 동향 등을 감안하여 2개사 이하를 신규인가 

2. (인가심사기준) 은행법령상 심사기준 外 인터넷전문은행법령을 고려 하여 주주구성·사업계획의 혁신성·포용성·안정성 등을 중점 평가

3. (인가 일정) 인가설명회 개최, 평가항목·배점 발표('19.1월중) → 예비인가 신청 접수('19.3월중) → 예비인가 심사, 결과 발표('19.5월중)

자료 : 금융위원회 보도자료

2019년 2월 기준, 카카오뱅크는 총 고객수 850만명, 수신 13조 697억원, 여신 9조 368억원, 케이뱅크도 각각 93만명, 2조 3,200억원, 1조 3,800억원을 기록하는 등 출범 2년 여간 큰 성장을 이루었습니다. 다만 건전성 및 자본적정성 관리 측면에서 고정이하 여신비율이 2017년 말 카카오뱅크 0.02%, 케이뱅크 0.05%에서 2018년 말 각각 0.13%, 0.67%로 급증했고, BIS기준 자기자본비율은 두 은행 평균 2017년말 15.95%에서 2018년말 15.19%로 감소했습니다.

인터넷전문은행이 출범함으로서 비용절감 효과, 기존 금융기관들의 상품개발 촉진 등 긍정적인 효과가 나타날 수 있는 반면, 가격 경쟁, 수익성 저하 등 부정적 효과도 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

아. 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험

금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다.
평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다.
한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.

국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(36국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.

FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능

- 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁·테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가
- 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 
- 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등

자료 : 금융위원회 보도자료, '제30기 제2차 국제자금세탁방지기구(FATF) 총회 참석 자료'(2019.02.26)

FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다. 

최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다. 

국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다. 

한편, 자금세탁방지/테러자금조달금지(AML/CFT) 정책협의회의 '국제자금세탁방지기구(FATF) 상호평가 대응방향'(2018.11.27) 자료에 따르면, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받을 예정입니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도가 될 것으로 보입니다. 또한, 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받으며, 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있으므로 철저한 준비가 필요합니다.

[자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계]

목표

자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화

※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가

평가항목
1. 예방조치
2. 사법제도
3. 테러자금조달금지
4. 국제협력
5. 투명성장치

세부내용
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독

- 자금세탁 범죄화

- 금융정보 수집·제공

- 범죄수익 몰수

- 테러자금조달 범죄화

- 테러자금 즉시동결

- 자금조달 관련자 정밀금융제재

국제협력 통해

- 정보의 교환

- 범죄자산 몰수

- 범죄인 인도

- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리

자료 : 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27)

금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.

국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다. 

2. 회사위험

[2019년 1분기 잠정 영업실적 발표]

당사는 2019년 4월 24일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적' 공시를 통해 2019년 1분기 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2019년 1분기 연결기준 누계 매출액(잠정)은 12조 3,373억원으로 전년동기(10조 4,149억원) 대비 18.46% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 1조 1,592억원으로 전년동기(1조 2,272억원) 대비 5.53% 감소, 누계 당기순이익(잠정)은 8,459억원으로 전년동기(9,684억원) 대비 12.65% 감소하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산기준이며, 독립된 감사인의 검토가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계검토과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 2019년 4월 24일 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 상에 '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적' 공시를 통해 2019년 1분기 잠정 영업실적을 발표하였습니다. 당사의 2019년 1분기 연결기준 누계 매출액(잠정)은 12조 3,373억원으로 전년동기(10조 4,149억원) 대비 18.46% 증가하였으며, 누계 영업이익(잠정)은 1조 1,592억원으로 전년동기(1조 2,272억원) 대비 5.53% 감소, 누계 당기순이익(잠정)은 8,459억원으로 전년동기(9,684억원) 대비 12.65% 감소하였습니다. 당사의 잠정 영업실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산기준이며, 독립된 감사인의 검토가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계검토과정에서 변경될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[당사 2019년 1분기 잠정 영업실적(연결 기준)]

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

연결실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비
증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비
증감율(%)

2019년 1/4분기 
(2019.1.1~2019.3.31)
2018년 4/4분기 
(2018.10.1~2018.12.31)

2018년 1/4분기 
(
2018.1.1~2018.3.31
)

매출액
당해실적
12,337,332
10,487,701
17.64
10,414,915
18.46

누계실적

12,337,332

42,027,107
-
10,414,915
18.46

영업이익
당해실적
1,159,249
388,133
198.67
1,227,151
-5.53

누계실적
1,159,249
4,267,481
-
1,227,151
-5.53

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
1,165,943
326,134
257.50
1,343,418
-13.21

누계실적
1,165,943
4,301,532
-
1,343,418
-13.21

당기순이익
당해실적
845,930
192,787
338.79
968,389
-12.65

누계실적
845,930
3,061,946
-
968,389
-12.65

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
845,652
192,439
339.44
968,232
-12.66

누계실적
845,652
3,061,191
-
968,232
-12.66

주1) 상기 실적은 한국채택국제회계기준을 적용한 연결결산 기준이며, 독립된 감사인의 검토가 완료되지 않은 상태에서 작성된 것으로 수치 중 일부가 회계검토과정에서 변경될 수 있습니다.
주2) 상기 "연결실적내용"의 매출액 항목은 이자수익, 수수료수익, 보험수익, 당기손익-공정가치측정 금융상품 수익, 기타영업수익을 합한 수치를 기재하였습니다.
자료 : 금융감독원 기업공시시스템(http://dart.fss.or.kr), '연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)' (2019.04.24)

가. 금융지주회사의 자회사 실적 변동에 따른 수익성 영향 위험

당사는
자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 당사의 2018년 연결 기준 당기순이익 약 3조 619억원 중 은행 부문(KB국민은행)의 당기순이익은 약 2조 2,592억원으로 약 73.8%의 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드(KB국민카드), 손해보험(KB손해보험), 증권(KB증권) 부문이 각각 9.4%, 8.6%, 5.8%의 비중을 차지하고 있습니다. 또한, 2018년 별도 기준 당사의 배당금 수익 약 1조 896억원 중
KB국민은행으로부터의 배당금 수익은 약 6,401억원으로 가장 높은 비중(58.8%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB국민카드(약 1,800억원), KB증권(약 1,392억원), KB자산운용(약 500억원), KB손해보험(약 499억원)이 각각 16.5%, 12.8%, 4.6%, 4.6%의 비중을 차지하고 있습니다. 당사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때,
자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소입니다. 특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(2018년 연결 기준 당기순이익 비중 약 73.8%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 58.8%)가 높은 편이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다.

당사(KB금융지주)는 2008년 9월 핵심 자회사인 국민은행을 중심으로 계열사들의 주식을 포괄 이전하여 설립된 은행지주회사입니다. 당사는 자회사의 경영관리, 자금지원 등을 주된 영업으로 하는 순수금융지주회사로서 자체적인 영업 활동을 하지 않고 있으며, 자회사로부터의 배당금 등이 주수입원입니다. 금융지주회사의 실적은 자회사의 실적 및 사업 경쟁력에 의해 직접적인 영향을 받는 바, 당사의 향후 실적 및 경쟁력 파악을 위해서는 자회사들의 실적 및 사업 현황에 대한 전반적인 검토가 필요합니다. 

[ KB금융지주의 주요 연혁 ]

날 짜
내 용

2008-09-26
금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득

2008-10-10
한국거래소 주식 상장

2009-06-22
손자회사인 KB생명보험 자회사로 편입

2011-03-02
KB국민카드 자회사로 편입

2012-01-13
KB저축은행 자회사로 편입

2013-06-20
KB생명보험 지분 추가 취득(지분율100%로 증가)

2014-03-20
KB캐피탈 자회사로 편입

2015-06-24
KB손해보험 자회사로 편입

2016-05-31
현대증권 자회사로 편입

2016-06-28
현대증권 자사주 취득(지분율 22.56%→29.62%)

2016-11-29
손자회사 KB골든라이프케어 설립

2016-12-30
증자에 따른 KB손해보험 지분율 변동(33.29%→39.81%)

2016-12-30
현대증권과 KB투자증권 합병 (통합 증권사명 : KB증권)

2017-05-19
공개매수에 따른 KB손해보험 지분율 변동(39.81%→94.30%)

2017-05-19
공개매수에 따른 KB캐피탈 지분율 변동(52.02%→79.70%)

2017-07-07
주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화

2017-10-16
손자회사인 현대저축은행 매각

2017-12-22
손자회사인 현대자산운용 매각

자료 : 당사 사업보고서

당사는 신용카드업의 전문성 및 그룹 비은행부문의 경쟁력 강화 등을 목적으로 당사의 주요 자회사인 국민은행으로부터 카드사업 부문을 분할하여 2011년 3월 2일 KB국민카드를 설립하고 자회사로 편입하였습니다. 또한, 2012년 1월 KB저축은행을 설립하였으며, 리테일금융의 Full Line-up 구축을 위하여 2014년 3월 20일 우리금융지주로부터 우리파이낸셜(KB캐피탈로 상호변경되었음)을 인수하여 자회사 편입하였습니다. 이후 2015년 6월에는 LIG손해보험을 관계기업으로 편입하여 KB손해보험으로 상호를 변경하였으며, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권을 관계기업으로 편입하였으며, 2016년 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였습니다. 현대증권은 2016년 12월 KB투자증권을 흡수합병하였고, 2017년 1월 KB증권으로 상호를 변경하였습니다.

[ KB금융지주의 계열회사 및 지배구조 ]

2019.3.31 기준 kb금융그룹 계통_예비.jpg
2019.3.31 기준 kb금융그룹 계통_예비

자료 : 당사 사업보고서
주) 2019년 03월 31일 기준

2019년 03월 31일 기준 당사의 자회사는 12개, 손자회사는 24개이며, 은행업(KB국민은행), 여신전문업(KB국민카드, KB캐피탈), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB생명보험) 부문 등에서 12개 주요 계열사가 활발한 영업 활동을 펼치고 있습니다.

[KB금융그룹 사업 부문 분류]

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

여신전문업

부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여전전문금융업

KB캐피탈

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험

KB생명보험

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무, 신용조사 및 채권추심업

KB데이타시스템
KB신용정보

자료 : 당사 사업보고서

[KB금융지주의 자회사 및 손자회사 현황]

구분
회사명
지배회사
비고

지주회사
(1)
(주)KB금융지주
-
상장

자회사
(12)
KB국민은행
KB금융지주
비상장

KB증권
비상장

KB손해보험
비상장

KB국민카드
비상장

KB자산운용
비상장

KB캐피탈
비상장

KB생명보험
비상장

KB부동산신탁
비상장

KB저축은행
비상장

KB인베스트먼트
비상장

KB데이타시스템
비상장

KB신용정보
비상장

손자회사
(24)
KB캄보디아은행
KB국민은행
비상장(해외)

국민은행(중국)유한공사
비상장(해외)

KB마이크로파이낸스미얀마법인
비상장(해외)

KBFG Securities America Inc.
KB증권
비상장(해외)

KB Securities Hong Kong Ltd.
비상장(해외)

키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사
비상장

KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사
비상장

KB 제3차사모투자합자회사
비상장

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY
비상장(해외)

KB-TS 중소벤처기술금융사모투자 합자회사
비상장

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
비상장

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
비상장

주식회사 KB손해사정
KB손해보험
비상장

주식회사 KB손보CNS
비상장

Leading Insurance Services, Inc.
비상장(해외)

LIG재산보험(중국)유한공사
비상장(해외)

PT. KB Insurance Indonesia
비상장(해외)

케이비골든라이프케어
비상장

KB Daehan Specialized Bank Plc.
KB국민카드
비상장(해외)

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
KB자산운용
비상장(해외)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.
비상장(해외)

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
KB캐피탈
비상장(해외)

코에프씨포스코한화케이비동반성장 제이호 사모투자전문회사
KB인베스트먼트
비상장

합자회사 코에프씨밸류업 사모투자전문회사
비상장

자료 : 당사 사업보고서

당사의 2018년 연결 기준 당기순이익 약 3조 619억원 중 은행 부문(KB국민은행)의 당기순이익은 약 2조 2,592억원으로 약 73.8%의 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드(KB국민카드), 손해보험(KB손해보험), 증권(KB증권) 부문이 각각 9.4%, 8.6%, 5.8%의 비중을 차지하고 있습니다.

[KB금융그룹 사업부문별 요약 재무 정보(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2018년

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

외부고객으로부터의 
영업손익
6,579,169
997,898
1,183,394
1,524,695
113,238
461,293
-
10,859,687

부문간 영업손익
274,210
(17,541)
(20,529)
(219,680)
(26,809)
167,789
(157,440)
-

차감계
6,853,379
980,357
1,162,865
1,305,015
86,429
629,082
(157,440)
10,859,687

순이자이익
6,100,722
542,206
616,173
1,168,284
185,094
291,415
1,034
8,904,928

순수수료이익
1,122,748
625,729
(147,041)
264,651
(13,163)
385,930
4,522
2,243,376

영업이익
2,992,468
235,137
359,030
469,056
22,559
196,308
(7,077)
4,267,481

당기순이익
2,259,198
178,860
262,432
286,573
14,825
127,505
(67,447)
3,061,946

당기순이익 비중
73.8%
5.8%
8.6%
9.4%
0.5%
4.2%
-2.2%
100.0%

자산총계(*)
356,959,258
45,086,292
34,785,551
20,528,951
9,680,379
40,399,287
(27,851,420)
479,588,298

부채총계(*)
330,291,392
40,613,424
31,289,705
16,570,282
9,128,148
17,441,868
(1,459,548)
443,875,271

자료 : 당사 연결감사보고서
(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

당사의 별도 기준 수익 구성 요소 중에서 가장 큰 비중을 차지하는 것은 자회사로부터의 배당금 수익입니다. 2018년 별도 기준 당사의 배당금 수익 약 1조 896억원 중
KB국민은행으로부터의 배당금 수익은 약 6,401억원으로 가장 높은 비중(58.8%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB국민카드(약 1,800억원), KB증권(약 1,392억원), KB자산운용(약 500억원), KB손해보험(약 499억원)이 각각 16.5%, 12.8%, 4.6%, 4.6%의 비중을 차지하고 있습니다.

[KB금융지주 요약 손익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

순이자손익
(115,835)
(97,218)
(55,924)

순수수료손익
(5,208)
(7,808)
(7,214)

당기손익인식금융상품순손익
-
745
5,272

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
18,319
-
-

기타영업손익
1,089,556
709,544
694,908

종속기업투자 배당금수익
1,089,556
693,660
686,919

관계기업투자 배당금수익
-
15,884
7,989

일반관리비
(57,845)
(57,485)
(46,734)

영업이익
928,987
547,778
590,308

당기순이익
925,905
553,425
590,132

자료 : 당사 감사보고서

[KB금융지주의 자회사로부터의 배당금 수익 현황(별도 기준)]

(단위 : 백만원, %)

회사명
2018년
2017년
2016년

금액
비중
금액
비중
금액
비중

KB국민은행
640,132
58.8%
359,493
50.7%
380,521
54.8%

KB증권
139,157
12.8%
-
0.0%
-
0.0%

KB손해보험
49,875
4.6%
15,884
2.2%
7,989
1.1%

KB국민카드
180,044
16.5%
250,056
35.2%
200,008
28.8%

KB자산운용
50,000
4.6%
50,000
7.0%
50,000
7.2%

KB캐피탈
10,746
1.0%
5,590
0.8%
5,590
0.8%

KB저축은행
8,802
0.8%
5,521
0.8%
-
0.0%

KB부동산신탁
10,800
1.0%
20,000
2.8%
50,000
7.2%

KB인베스트먼트
-
0.0%
3,000
0.4%
800
0.1%

합계
1,089,556
100.0%
709,544
100.0%
694,908
100.0%

자료 : 당사 감사보고서

당사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때, 자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 당사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소입니다. 특히, 은행 부문(KB국민은행)에 대한 의존도(2018년 연결 기준 당기순이익 비중 약 73.8%, 별도 기준 배당금 수익 비중 약 58.8%)가 높은 편이기 때문에, 향후 은행 자회사의 실적 부진이나 사업 환경에 따라 당사의 수익성 및 기업 가치가 변동될 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점에 주의하시기 바랍니다.

나-1. 은행 자회사(KB국민은행)의 NIM 추세에 따른 수익성 변동 위험

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2008년 글로벌 금융 위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 KB국민은행의 NIM은 2010년 이후 감소 추세를 나타냈으나, 2017년 이후 시장 금리 상승에 따른 원화예대금리차의 확대로
2016년 1.58%까지 하락했던 NIM은 2018년 1.71%까지 상승하였습니다. 하지만, 금리 상승으로 인한 NIM 개선 가능성에도 불구하고,
국내의 부진한 중소기업 경기, 한계기업 구조조정, 자영업자 부실 우려 등으로 가계부문의 부실 우려가 높아진 상황을 고려하면 금리 민감도가 높은 차주의 대손 우려 확대와 이로 인한 성장 둔화에 더욱 주목할 필요가 있을 것으로 판단됩니다. 향후 KB국민은행의 수익성 변동 가능성과 그에 대한 대처 방안 및 효과에 따라 당사의 수익성에 영향이 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

국내 은행은 총이익 가운데 이자이익이 가장 큰 비중을 차지하기 때문에, 명목순이자마진(NIM)은 은행 수익성에 큰 영향을 미치는 핵심 수익 지표입니다. 2008년 글로벌 금융 위기 이후 저금리 기조의 심화로 인해 NIM이 지속적으로 하락하면서, 국내 은행들의 총자산순이익률(ROA), 자기자본순이익률(ROE) 등 수익성 지표들은 전반적으로 하락세를 보였습니다. 국내 은행들의 예대금리차이는 2010년 2.94%에서 2016년 1.95%로 지속적인 하락세를 보였으며, NIM은 2010년 2.32% 수준에서 지속적으로 하락세를 보이면서 2016년 1.55% 수준까지 하락하였습니다. 또한, 국내 은행들의 ROA 및 ROE는 2011년 9.81%, 0.81%에서 2016년 1.65%, 0.13% 수준까지 하락하였습니다. 

[국내 은행 순이자마진(NIM) 추이 및 예대금리차이 추이(2016년까지)]

국내 은행 순이자마진(nim) 추이 및 예대금리차이 추이(2016년까지)_예비.jpg
국내 은행 순이자마진(nim) 추이 및 예대금리차이 추이(2016년까지)_예비

자료 : 금융감독원 보도자료 '국내은행의 '16년 중 영업실적(잠정)' (2017.03)

[국내 은행 연도별 ROA 및 ROE 추이(2016년까지)]

국내 은행 연도별 roa 및 roe 추이(2016년까지)_예비.jpg
국내 은행 연도별 roa 및 roe 추이(2016년까지)_예비

주) 대손준비금 전입 전 금액 기준
자료 : 금융감독원 보도자료 '국내은행의 '16년 중 영업실적(잠정)' (2017.03)

저성장 및 저금리 기조 지속에 KB국민은행의 NIM은 2010년 이후 감소 추세를 나타냈으나, 2017년 이후 시장 금리 상승에 따른 원화예대금리차의 확대로, 2016년 1.58%까지 하락했던 NIM은 2018년 1.71%까지 상승하였습니다. 이에 따라, KB국민은행의 총자산순이익률(ROA)과 자기자본순이익률(ROE)은 각각 2016년 0.33%, 4.17%에서 2018년 0.66%, 8.61%까지 상승하였습니다. 

[KB국민은행의 주요 수익성 지표]

(단위 : %)

구분
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년

총자산순이익률(ROA)
0.66
0.73
0.33
0.38
0.40

자기자본순이익률(ROE)
8.61
9.22
4.17
4.72
5.02

원화예대금리차(A-B)
1.97
1.96
1.79
1.79
2.04

원화대출채권평균이자율(A)
3.27
3.08
3.04
3.40
4.12

원화예수금평균이자율(B)
1.30
1.12
1.25
1.61
2.08

명목순이자마진(NIM)
1.71
1.71
1.58
1.61
1.81

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) ROA, ROE : 은행업감독규정 및 은행업감독업무 시행세칙 개정(2016.12.20 시행)을 반영하여 산출함
주3) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 2014~2017년 관련 수치는 소급 재작성 되지 아니하였습니다.
자료 : KB국민은행 사업보고서

2017년 이후 명목순이자마진(NIM)의 개선에 따라 KB국민은행의 순이자이익은 2018년 연결 기준 6조 1,007억원으로 2017년(5조 5,648억원) 대비 약 9.6% 증가하였으며, 당기순이익은 2조 2,592억원으로 2017년(2조 1,747억원) 대비 약 3.9% 증가하였습니다. 

[KB국민은행의 요약 손익 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

과목
2018년
2017년
2016년

순이자이익
6,100,722
5,564,784
4,976,999

순수수료이익
1,122,748
1,224,689
1,087,851

당기손익인식금융상품 순손익
-
(71,207)
48,809

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
326,395
-
-

기타영업손익
(696,486)
(288,087)
(401,050)

일반관리비
(3,766,995)
(3,665,822)
(4,268,949)

영업이익
2,992,468
2,649,191
1,189,331

당기연결순이익
2,259,198
2,174,705
964,256

자료 : KB국민은행 사업보고서

하지만, 금리 상승으로 인한 순이자마진(NIM) 개선 가능성에도 불구하고, 국내의 부진한 중소기업 경기, 한계기업 구조조정, 자영업자 부실 우려 등으로 가계부문의 부실 우려가 높아진 상황을 고려하면 금리 민감도가 높은 차주의 대손 우려 확대와 이로 인한 성장 둔화에 더욱 주목할 필요가 있을 것으로 판단됩니다. 특히, 대손준비금이 자본으로 인정되면서 대손충당금을 통한 부실 흡수 능력 개선 요구가 높아졌으며, IFRS9 도입 등으로 인한 충당금 적립 규모 증가 가능성도 대손부담률 상승으로 이어져 수익성에 부정적으로 작용할 것으로 전망됩니다. 

더불어 바젤Ⅲ 도입을 통한 자본규제 강화로 위험가중자산 관리가 중요한 이슈가 되었습니다. 규제 당국이 제시하는 자본비율을 충족시키기 위해 자본확충 뿐만 아니라 위험가중자산도 함께 관리해야 함에 따라 은행의 자산운용 정책이 예전에 비해 보수적으로 전환되고 있습니다. 이러한 정책의 변화 역시 KB국민은행의 수익성에 부정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. 따라서 KB국민은행이 직면한 수익성 악화 가능성과 그에 대한 대처 방안 및 효과에 따라 향후 수익성이 변동될 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-2. 은행 자회사(KB국민은행)의 자산건전성 저하 가능성 위험

KB국민은행은
대출금 성장과 더불어 금융위기로 인해 2010년말 1.79%까지 악화되었던 고정이하여신비율이 지속적으로 개선되어 2018년말 0.48%까지 하락하였습니다. 2018년말 기준 KB국민은행의 고정이하여신비율, 대손충당금적립률, 총대출채권 연체율은 각각 0.48%, 122.31%, 0.23%로 국내은행 평균(0.70%, 115.20%, 0.43%) 대비 수치 상 전반적으로 우위를 나타내고 있어 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 다만,
글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 향후 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB국민은행의 운용자산 중 대부분을 차지하는 원화대출금은 2018년말 연결 기준 257조 3,221억원이며, 2017년말(234조 5,053억원) 대비 약 9.7% 증가하였습니다. 2018년말 연결 기준 원화대출금의 용도별로는 가계자금대출이 141조 5,113억원으로 54.99%, 기업자금대출이 113조 5,914억원으로 44.14%를 차지하고 있습니다. 

[KB국민은행 형태별 대출금 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

원화대출금
257,322,062
234,505,348
220,122,366

외화대출금
8,594,858
6,440,761
8,307,458

지급보증대지급금
4,104
6,373
11,327

합계
265,921,024
240,952,482
228,441,151

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 소급 재작성 되지 아니하였습니다.
자료 : KB국민은행 사업보고서

[KB국민은행 용도별 대출금 현황]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

기업자금대출
113,591,360
44.14
102,999,659
43.93
95,370,178
43.34

운전자금대출
51,872,711
20.16
49,011,415
20.91
48,131,345
21.88

시설자금대출
61,718,649
23.99
53,988,244
23.02
47,238,833
21.46

특별자금대출
-
-
-
-
-
-

가계자금대출
141,511,347
54.99
129,924,751
55.39
123,318,207
56.01

공공 및 기타 자금대출
2,106,319
0.82
1,461,200
0.63
1,433,981
0.65

운전자금대출
1,108,610
0.43
601,856
0.26
652,885
0.30

시설자금대출
997,709
0.39
859,344
0.37
781,096
0.35

재형저축자금대출금
-
-
-
-
-
-

은행간대여금
113,036
0.04
119,738
0.05
-
-

합 계
257,322,062
100.00
234,505,348
100.00
220,122,366
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 원화대출금 기준
주3) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 소급 재작성 되지 아니하였습니다.
자료 : KB국민은행 사업보고서

KB국민은행의 원화 대출금은 꾸준히 성장세를 지속하고 있지만, 최근 원화 대출금의 증가는 가계의 신용대출, 담보대출, 전세자금대출 등으로 이루어져 있는 일반자금 대출의 증가와 중소기업 대출의 증가가 그 원인을 차지하고 있는 가운데, 시장 금리가 상승할 경우 이자 부담을 증가시켜 향후 KB국민은행의 자산건전성에 영향을 줄 수 있습니다. 

KB국민은행은 대출금 성장과 더불어 금융위기로 인해 2010년말 1.79%까지 악화되었던 고정이하여신비율이 지속적으로 개선되어 2018년말 0.48%까지 하락하였습니다. 또한 대손충당금적립률도 2016년말 95.62%에서 2018년말 122.31%로 증가하는 등 지속적으로 상승 추세를 보이고 있으며, 총대출채권 기준 연체율의 경우 2016년말 0.35%에서 2018년말 0.23%로 지속적으로 감소하고 있습니다. 2018년말 기준 KB국민은행의 고정이하여신비율, 대손충당금적립률, 총대출채권 연체율은 각각 0.48%, 122.31%, 0.23%로 국내은행 평균(0.70%, 115.20%, 0.43%) 대비 수치 상 전반적으로 우위를 나타내고 있어 단기간 내 자산건전성에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단됩니다. 

다만 최근 주택가격의 변동 및 서민 경제상황의 악화는 가계 대출의 증가세로 이어져 향후 경제 전체의 회복세에도 불구하고 가계 부문의 경제 상황이 나아지지 않을 경우 연체율 상승의 위험이 있습니다. 특히 국내 시장 금리 상승으로 가계의 이자지급 부담이 더해져 가계의 가처분소득이 감소할 경우 연체율 상승의 위험이 발생할 수 있습니다.

[KB국민은행 자산건전성 현황 비교 추이]
(단위 : %)

항목
구분
2018년
2017년
2016년

고정이하
여신비율
KB국민은행
0.48
0.58
0.74

국내은행 평균
0.70
0.81
0.90

총대출채권
연체율
KB국민은행
0.23
0.24
0.35

국내은행 평균
0.43
0.47
0.54

대손충당금
적립률
KB국민은행
122.31
99.67
95.62

국내은행 평균
115.20
88.91
87.42

(주1) 대손충당금 적립률은 고정이하여신 대비 대손충당금적립잔액 수치임
(주2) 국내은행의 경우 금융감독원의 지방은행, 시중은행 총 12곳을 기준으로 함
(주3) 국내은행 평균은 해당기간 각 은행들의 수치를 산술평균함
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

[KB국민은행 자산건전성 현황]

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

총여신
합계
274,486,049
249,361,544
235,025,602

기업
132,833,105
119,355,704
111,644,573

가계
141,652,943
130,005,840
123,381,029

고정이하여신
고정이하여신비율
합계
1,307,548
1,452,603
1,748,362

0.48
0.58
0.74

기업
1,017,725
1,186,500
1,429,683

0.77
0.99
1.28

가계
289,823
266,103
318,679

0.20
0.20
0.26

무수익여신
무수익여신비율
합계
1,072,547
1,185,809
1,428,729

0.39
0.48
0.61

기업
803,924
943,662
1,135,417

0.61
0.79
1.02

가계
268,623
242,147
293,312

0.19
0.19
0.24

대손충당금적립률(A/B)
122.31
99.67
95.62

무수익여신산정대상기준 제충당금
총계(A)
1,599,223
1,447,796
1,671,791

고정이하여신(B)
1,307,548
1,452,603
1,748,362

연체율
총대출채권기준
0.23
0.24
0.35

기업대출기준
0.21
0.26
0.46

가계대출기준
0.25
0.23
0.26

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임
주3) 대손충당금적립률, 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계: 은행업감독규정 및 은행업감독업무시행세칙 개정(2016.12.20 시행)을 반영하여 산출함. 개정 이전 기준에 의한 값은 아래와 같음
자료 : KB국민은행 사업보고서

KB국민은행은 자산건전성을 저하시킬 수 있는 이슈 발생 시, 이에 대응하기 위해 선제적인 충당금 적립과 부실채권 매각 등을 통해 적극적으로 건전성 지표를 관리하고 있습니다. 이에 향후에도 금융당국의 감독 하에 일정 수준 이상의 자산건전성 지표가 유지될 것으로 예상되지만, 글로벌 경제 불안의 지속, 국내 부동산 경기에 대한 우려, 소득 대비 과도한 가계대출 부담, 경기 둔화 시 국내 제조업체 및 중소기업들의 부실화 가능성 등을 고려할 때 KB국민은행의 자산건전성이 저하될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-3. 은행 자회사(KB국민은행)의 조달금리 상승 위험

KB국민은행의 평균 조달 금리는 2018년 1.25% 수준으로, 2017년(1.06%) 대비 약 0.19%p 증가하였습니다. 미국 연방준비제도(Fed)의 금리 인상 기조가 지속되면서 국내 시장금리는 2016년 하반기부터 전반적으로 상승세를 나타냈습니다. 2016년 6월 1.25%까지 인하되었던 국내 기준금리는 2017년 11월 25bp(0.25%p), 2018년 11월 25bp(0.25%p)씩 인상되어 1.75%까지 상승하였습니다. 다만, 국내의 경우 2019년 투자부문, 민간소비 및 수출 둔화가 이어질 것이라는 우려가 확산되고 있어 추가 기준금리 인상은 어려울 것으로 전망되고 있으며, 2019년 2월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.75%로 만장일치 동결하였습니다. 하지만,
시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다. 시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

2018년 기준 KB국민은행의 자금 조달 중 대부분은 예수금이 차지하고 있으며, 조달금액 중 원화예수금과 외화예수금이 차지하는 비중은 73.81%입니다. 그 중 원화예수금의 비중은 70.79%로 전체 자금 조달에서 가장 큰 부분을 차지하고 있어, 예수금 중심의 안정적인 자금 조달 구조를 보유하고 있습니다. 한편, KB국민은행의 평균 조달 금리는 2018년 1.25% 수준으로, 2017년(1.06%) 대비 약 0.19%p 증가하였습니다.

[KB국민은행 자금조달 현황(은행 계정)]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원화자금
예 수 금
235,047,733
70.79
1.33
217,180,601
71.68
1.15
206,689,459
71.87
1.27

C D
3,089,685
0.93
1.89
2,908,016
0.96
1.54
3,386,647
1.18
1.65

차 입 금
7,557,359
2.28
1.45
6,559,707
2.16
1.23
5,620,870
1.95
1.32

원화콜머니
1,028,393
0.31
1.48
1,809,900
0.60
1.24
1,342,992
0.47
1.30

기 타
22,941,325
6.91
2.06
18,608,568
6.14
1.96
16,491,811
5.73
2.32

소 계
269,664,495
81.22
1.40
247,066,792
81.54
1.22
233,531,779
81.20
1.35

외화자금
외화예수금
10,036,397
3.02
0.96
9,264,150
3.06
0.63
7,842,702
2.73
0.39

외화차입금
8,079,791
2.43
1.88
6,393,511
2.11
1.16
5,920,601
2.06
0.68

외화콜머니
686,073
0.21
2.11
1,198,793
0.40
1.17
1,099,552
0.38
0.50

사 채
3,395,713
1.02
2.88
2,765,362
0.91
2.17
3,791,708
1.32
1.82

기 타
128,096
0.04
0.81
121,110
0.04
0.38
169,895
0.06
0.06

소 계
22,326,070
6.72
1.62
19,742,926
6.52
1.05
18,824,458
6.55
0.78

원가성 자금계
291,990,565
87.94
1.42
266,809,718
88.06
1.21
252,356,237
87.75
1.31

기타
자 본 총 계
26,111,250
7.86
-
24,535,043
8.10
-
23,329,091
8.11
-

충 당 금
417,512
0.13
-
538,537
0.18
-
584,966
0.20
-

기 타
13,506,610
4.07
-
11,109,773
3.66
-
11,322,832
3.94
-

무원가성 자금계
40,035,372
12.06
-
36,183,353
11.94
-
35,236,889
12.25
-

조 달 합 계
332,025,937
100.00
1.25
302,993,071
100.00
1.06
287,593,126
100.00
1.15

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
주3) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 소급 재작성 되지 아니하였습니다.
자료 : KB국민은행 사업보고서

미국 연방준비제도(Fed)의 금리 인상 기조가 지속되면서 국내 시장금리는 2016년 하반기부터 전반적으로 상승세를 나타냈습니다. 2016년 6월 1.25%까지 인하되었던 국내 기준금리는 2017년 11월 25bp(0.25%p), 2018년 11월 25bp(0.25%p)씩 인상되어 1.75%까지 상승하였습니다. 하지만, 국내의 경우 2019년 투자부문, 민간소비 및 수출 둔화가 이어질 것이라는 우려가 확산되고 있어 2018년 11월에 이어 추가 기준금리 인상은 어려울 것으로 전망되고 있습니다. 2019년 2월 금통위에서 한국은행은 기준금리를 1.75%로 만장일치 동결하였으며, 2019년 3월 미국 FOMC도 만장일치로 기준금리를 2.25~2.50%로 동결하였습니다. 미국 연준은 2019년 3월 FOMC에서 전반적으로 대내외 경기여건을 바탕으로 경기판단에 대한 눈높이를 낮추고, 통화정책 경로에 대한 불확실성을 완화시킬 필요성을 강조하였습니다. 최근 미국 연준과 ECB의 완화적 통화 정책이 강조됨에 따라 한국은행의 통화 정책도 연내 동결 기조를 유지할 가능성이 높아지고 있습니다.

하지만, 시장 금리는 국내외 경제 및 정치적 상황과 통제 불가능한 다양한 시장 변수들로 인해 그 방향성의 예측이 어려우며, 향후 시장 금리가 상승세를 나타낼 가능성을 배제할 수 없습니다. KB국민은행의 경우 자금 조달의 상당 부분을 원화예수금 및 외화예수금이 차지하고 있어 시장 금리의 상승은 자금 조달 비용과 연결되어 KB국민은행의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 연결 기준으로 당사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니, 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

나-4. BIS(국제결제은행) 요구 바젤Ⅲ 기준 자본적정성 유지 관련 위험

KB국민은행은 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다.
2018년말 기준 KB국민은행의 총자본비율은 15.52%, 기본자본비율은 14.33%, 보통주자본비율은 14.33%로 2017년말(총자본비율 16.01%, 기본자본비율 14.86%, 보통주자본비율 14.86%) 대비 각각 0.49%p, 0.53%p, 0.53%p씩 하락하였으나, 2018년말 국내은행 평균(총자본비율 15.35%, 기본자본비율 13.20%, 보통주자본비율 12.61%)을 상회하고 있습니다. 하지만 최근 국내 기업의 재무안정성 약화로 기업 여신의 건전성이 저하될 경우, 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다. 향후
당사 및 자회사인 KB국민은행이 자본 적정성 비율을 충족시키지 못할 경우, 금융감독당국으로부터 '경영개선권고' 혹은 강력한 적정시정조치로 영업정지에 해당하는 '경영개선명령' 등을 지적 받을 수 있으며, 자산 매각, 배당 제한, 자본 확충 등 영업 및 재무적인 영향을 미칠 수 있는 조치를 받을 수도 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

최근 글로벌 규제 동향을 살펴보면, 시스템적으로 중요한 은행, 거시건전성 이슈, 위기관리·회생·정리절차 및 지배구조 등을 강화토록 하고 있으며, 선진국 은행에 대해서는 영업규모, 활동 및 이에 따른 리스크의 복잡성 등에 상응하여 은행감독 수준을 고도화 하도록 유도하고 있습니다. 국내에서도 이 같은 감독 수준 고도화를 위해 노력하고 있는 상황입니다.

KB국민은행은 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 2018년말 기준 KB국민은행의 총자본비율은 15.52%, 기본자본비율은 14.33%, 보통주자본비율은 14.33%로 2017년말(총자본비율 16.01%, 기본자본비율 14.86%, 보통주자본비율 14.86%) 대비 각각 0.49%p, 0.53%p, 0.53%p씩 하락하였으나, 2018년말 국내은행 평균(총자본비율 15.35%, 기본자본비율 13.20%, 보통주자본비율 12.61%)을 상회하고 있습니다.

[KB국민은행 BIS기준 자기자본비율]

(단위 : 억원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

총 자기자본(A)
276,942
259,137
245,789

기본자본(A1)
255,680
240,404
223,433

보통주자본(Aa1)
255,680
240,404
223,433

기타기본자본(Aa2)
-
-
-

보완자본(A2)
21,262
18,733
22,356

위험가중자산(B)
1,784,333
1,618,247
1,506,485

신용위험가중자산
1,636,933
1,459,589
1,364,697

시장위험가중자산
47,480
57,467
38,836

운영위험가중자산
99,920
101,191
102,952

총자본비율(A/B)
15.52
16.01
16.32

기본자본비율(A1/B)
14.33
14.86
14.83

보통주자본비율(Aa1/B)
14.33
14.86
14.83

자료 : KB국민은행 사업보고서

[국내은행의 자본비율 추이(잠정)]

(단위 : %,%p)

구분

국내은행의 자본비율 추이

2015년

2016년

2017년 (A)
2018년 (B)
증감(B-A)

BIS자본비율

13.91
14.81
15.24

15.35

0.11

기본자본비율

11.36
12.51
13.12

13.20

0.08

보통주자본비율

10.82
12.01
12.56

12.61

0.05

자료: 금융감독원, '18년말 은행 및 은행지주회사 BIS기준 자본비율 현황(잠정)(2019.3.12)

2018년말 기준 당사의 총자본비율은 14.60%, 기본자본비율은 13.97%, 보통주자본비율은 13.97%로 2017년말(총자본비율 15.23%, 기본자본비율 14.60%, 보통주자본비율 14.60%) 대비 각각 0.63%p, 0.63%p, 0.63%p씩 하락하였으나, 2018년말 은행지주회사 평균(총자본비율 14.26%, 기본자본비율 12.93%, 보통주자본비율 12.29%)을 상회하고 있습니다.

[은행지주회사의 자본비율 추이(잠정)]
(단위, %,%p)

구분

은행지주회사의 자본비율 추이

2015년

2016년

2017년 (A)
2018년 (B)
증감(B-A)

BIS자본비율

13.72
14.33
14.39

14.26

-0.13

기본자본비율

11.23
12.50
12.92

12.93

0.01

보통주자본비율

10.54
11.92
12.39

12.29

-0.10

자료: 금융감독원, '18년말 은행 및 은행지주회사 BIS기준 자본비율 현황(잠정)(2019.3.12)

[2018년 은행지주회사별 BIS기준 자본비율 현황(잠정)]

구분

신한

하나

KB

DGB

BNK

JB

농협

한국투자

은행지주

BIS자본비율

14.88
14.93
14.60
12.86
13.15
12.73
13.84
11.54
14.26

기본자본비율

13.43
13.52
13.97
11.35
10.98
10.42
12.03
11.17
12.93

보통주자본비율

12.56
12.86
13.97
9.83
9.55
9.02
11.06
-
12.29

주1) 한국투자는 바젤Ⅰ 기준을 적용하고 있으며 바젤Ⅲ 기준에 대응하는 항목에 기재(바젤Ⅰ기준 자기자본 → 바젤Ⅲ 기준 총자본, 바젤Ⅰ기준 기본자본 → 바젤Ⅲ 기준 기본자본)하며 보통주자본비율은 산정하지 않음
자료: 금융감독원, '18년말 은행 및 은행지주회사 BIS기준 자본비율 현황(잠정)(2019.3.12)

한편, 2016년 1월부터 자본보전완충자본, 경기대응완충자본 규제가 도입된 가운데, 금융위원회는 최근 은행업감독규정 및 금융지주회사감독규정 개정을 통해 국내 시스템적 중요 은행(D-SIB) 선정 및 추가자본 부과 근거를 마련하고 시스템적 중요도 평가를 거쳐 D-SIB를 선정해 오고 있습니다. 2018년 6월 27일 금융위원회에서는 당사를 포함한 4개 은행지주회사와 6개 은행을 2019년도 D-SIB로 선정ㆍ발표하였습니다.

[당국의 BIS자본 규제]

(단위 : %)

구분

2015년

2016년

2017년

2018년

2019년

최저규제 보통주자본비율

4.5

4.5

4.5

4.5

4.5

+) 자본보전완충자본

-

0.625

1.25

1.875

2.5

+) D-SIB 은행

-

0.25

0.5

0.75

1

+) 경기대응완충자본

-

0

0

0

0

최저규제 기본자본비율

6.0

6.0

6.0

6.0

6.0

최저규제 총자본비율

8.0

8.0

8.0

8.0

8.0

D-SIB 은행 최저규제비율

보통주자본비율

4.5

5.375

6.25

7.125

8.0%

기본자본비율

6.0

6.875

7.75

8.625

9.5%

총자본비율

8.0

8.875

9.75

10.625

11.5%

주1) 경기대응완충자본비율 : 신용팽창기에 최대 2.5%의 완충자본 부과 가능 (현재 0%)
주2) 2019년 D-SIB의 최저자본규제비율은 위 표와 같으며 추후에 경기대응완충자본에 관한 내용 및 D-SIB 재선정 관련 이슈 발생 시 이후 비율은 변동이 있을 수 있음

현재 D-SIB로 선정된 은행 및 은행지주 모두가 2019년 최저적립기준인 보통주자본비율 8.0%, 총자본비율 11.5%를 상회하고 있습니다. 하지만 최근 국내 기업의 재무안정성 약화로 기업 여신의 건전성이 저하될 경우, 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다. 향후 당사 및 자회사인 KB국민은행이 자본 적정성 비율을 충족시키지 못할 경우, 금융감독당국으로부터 '경영개선권고' 혹은 강력한 적정시정조치로 영업정지에 해당하는 '경영개선명령'등을 지적 받을 수 있으며, 자산 매각, 배당 제한, 자본 확충 등 영업 및 재무적인 영향을 미칠 수 있는 조치를 받을 수도 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

다. 카드업 자회사(KB국민카드) 수익성 위험 분석

당사의
2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 9.4%(약 2,866억원)이며, 당사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 16.50%(약 1,800억원) 입니다. 이는 KB국민은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
KB국민카드의 연결 기준 당기순이익은 2016년 3,171억원, 2017년 2,968억원, 2018년 2,866억원으로 최근 3년간 지속적인 감소 추세를 보이고 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며, 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하 등으로 인해 전반적인 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로
KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

KB국민카드는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로 2011년 3월 국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 당사의 2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 9.4%(약 2,866억원)이며, 당사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 16.50%(약 1,800억원) 입니다. 이는 KB국민은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로, KB국민카드의 실적은 당사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

KB국민카드가 영위하고 있는 신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를 이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다. 신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로, 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 크게 받는 산업입니다. 국내 신용카드 시장은 포화 상태로 양적 성장이 둔화되고 있으며, 규제 측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의 수익원이 위축되고 있습니다. 

KB국민카드의 연결 기준 순이자이익 및 순수수료이익은 2018년 각각 1조 1,681억원 및 2,649억원으로 최근 3년간 지속적인 상승 추세를 나타내고 있습니다. 하지만, 연결 기준 당기순이익은 2016년 3,171억원, 2017년 2,968억원, 2018년 2,866억원으로 최근 3년간 지속적인 감소 추세를 보이고 있습니다.

[KB국민카드 손익 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

순이자이익
1,168,079
1,083,598
981,341

순수수료이익
264,859
132,754
92,070

신용손실충당금전입액
(429,068)
(337,038)
(250,854)

일반관리비
(404,926)
(370,508)
(348,120)

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
3,866
-
-

기타영업손익
(133,753)
(133,562)
(64,541)

영업이익
469,057
375,244
409,896

당기연결순이익
286,573
296,831
317,103

(*) 2018년 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 2017년 및 2016년 연결포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.
자료 : KB국민카드 사업보고서

[신용카드사별 카드 이용 실적]

(단위: 억원)

구분
KB국민
신한
삼성
현대
롯데

2018년
1,304,291
1,605,295
1,042,491
883,442
533,181

2017년
1,179,208
1,551,329
996,574
841,270
494,721

2016년
1,060,932
1,549,110
919,552
775,003
468,836

주) 신용카드와 직불형카드 이용실적 기준임(장기카드대출(카드론) 및 구매전용카드 실적 제외)
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

국내 신용카드업은 정부의 세제혜택, 카드결제 이용범위의 확대, 다양한 부가서비스를 제공하는 신상품 출시 등으로 빠르게 성장해왔으나 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황입니다. 또한 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하로 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 향후 이러한 요인으로 KB국민카드의 영업수익성이 악화될 시, 이는 연결 기준으로 당사의 재무에도 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

라. 손해보험업 자회사(KB손해보험)의 수익성 변동 및 자본 확충 위험

당사의 2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 8.6%(약 2,624억원)이며, 당사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 4.6%(약 499억원) 입니다. 국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다.
KB손해보험의 연결 기준 영업이익은 2018년 약 2,790억원으로 2017년(약 5,157억원) 대비 약 45.90% 감소하였으며, 당기순이익은 2018년 약 1,892억원으로 2017년(약 3,640억원) 대비 약 48.02% 감소하였습니다. 한편, KB손해보험의 2018년 기준 RBC 비율은 187.1%이며, 최근 3년간 RBC 비율을 150% 이상으로 유지하고 있습니다. 향후 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,
KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 8.6%(약 2,624억원)이며, 당사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 4.6%(약 499억원) 입니다.

KB손해보험이 사업을 영위하고 있는 국내 손해보험 시장은 KB손해보험을 포함한 상위 4사가 70% 이상의 시장을 점유하고 있으며, 2018년 기준 상위 4사의 시장 점유율은 72.4% 수준입니다. 이 중 KB손해보험의 2018년 시장점유율은 13.3%로 최근 3년간 13%대의 시장점유율을 유지하고 있습니다. 국내 손해보험업 경영환경은 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 재무 건전성 규제가 지속 강화되고 있으며, 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험 산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다. 이러한 환경 변화에 대응하여 손해보험 업계는 엄격한 자본 및 리스크 관리 아래 경영계획을 수립하여 안정적 수익 확보에 주력하는 한편, 고객의 니즈를 만족시키는 차별화된 서비스를 통해 고객가치를 창출하기 위하여 노력하고 있습니다.

[국내 손해보험 시장점유율]

(단위 : %)

구 분

KB손해보험

삼성화재

현대해상

동부화재

상위 4사 계

2018년

일반

15.7

23.7

18.5

16.8

74.7

자동차

12.2

28.4

20.3

19.6

80.5

장기

13.4

23.6

16.6

15.9

69.5

계

13.3

24.7

17.6

16.9

72.4

2017년

일반

15.7

22.8

18.5

17.4

74.4

자동차

12.5

28.6

19.8

19.3

80.2

장기

13.4

24.2

16.8

16.2

70.6

계

13.4

25.1

17.7

17.0

73.2

2016년

일반

15.7

23.2

19.2

18.0

76.0

자동차

12.4

29.3

19.2

18.2

79.2

장기

13.3

24.6

17.0

16.5

71.4

계

13.3

25.6

17.7

17.0

73.5

자료 : 당사 사업보고서

KB손해보험의 연결 기준 영업수익은 2018년 약 12조 592억원으로 2017년(약 12조 540억원) 대비 약 0.04% 증가하였으나, 영업이익은 2018년 약 2,790억원으로 2017년(약 5,157억원) 대비 약 45.90% 감소하였으며, 당기순이익은 2018년 약 1,892억원으로 2017년(약 3,640억원) 대비 약 48.02% 감소하였습니다. 2018년 수익성 악화의 주요 원인은 자동차보험 손해율 상승 및 사업비 증가이며, KB손해보험의 손해율은 2018년 84.1%로 2017년(82.1%) 대비 2.0%p 증가하였고 사업비율은 2018년 21.5%로 2017년(20.7%) 대비 0.8%p 증가하였습니다.

[KB손해보험 요약 손익(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

영업수익
12,059,241
12,053,990
11,318,441

영업이익
278,988
515,728
388,914

영업외손익
-12,905
-717
9,445

당기순이익
189,195
363,999
302,109

자료 : KB손해보험 연결감사보고서

[KB손해보험 주요 경영효율지표]

(단위 : %)

구분

2018년
2017년
2016년

손해율

84.1

82.1

84.2

사업비율

21.5

20.7

18.6

운용자산이익률
3.0
3.3
3.2

효력상실해약률

9.7

8.3

8.3

주) 상기의 경영지표는 손해보험경영통일공시기준에 따른 것임

- 손해율 : 발생손해액/경과보험료

- 사업비율 : 순사업비/보유보험료

- 운용자산이익률 : {(투자영업수익 - 투자영업비용) / (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간투자영업손익) / 2) × 100 ｝

- 효력상실해약률 : 효력상실해약액/(연초보유계약액+신계약액)

자료 : 당사 사업보고서

RBC 비율은 보험계약자가 일시에 보험금을 요청했을 때 보험사가 보험금을 제때 지급할 수 있는 능력을 수치화한 것으로
요구자본 대비 가용자본 비율로 보험회사의 자본건정성을 측정하는 대표적인 지표입니다. 감독당국은 보험회사의 자본관리를 위해서 분기별로 RBC 비율을 평가하고 있으며, RBC 비율을 적기시정조치(RBC 비율에 따라 경영개선권고, 경영개선요구, 경영개선명령 등 3단계로 구분), 위험기준 경영실태평가제도(RAAS) 등에 활용하고 있습니다. 이때 적기시정조치는 RBC 비율이 100% 이하가 되면 그 수준에 따라 단계적으로 시행됩니다. KB손해보험은 감독당국의 자본관리 기준을 관리하기 위해 RBC 기준의 가용자본을 전사위험 한도설정 및 개별위험 한도배분에 반영하고 있습니다. KB손해보험의 2018년 기준 RBC 비율은 187.1%이며, 최근 3년간 RBC 비율을 150% 이상으로 유지하고 있습니다.

[KB손해보험 RBC 비율]

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

지급여력(A)
3,333,489
3,079,769
2,773,995

지급여력기준(B)

1,781,792

1,618,291
1,644,473

RBC비율(A/B)
187.1
190.3
168.7

주) RBC비율 = 지급여력 / 지급여력기준 * 100
자료 : 당사 사업보고서

향후 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우, KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 당사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다. 또한, KB손해보험의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

마. 증권 자회사(KB증권) 수익성 위험 분석

당사의
2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 5.8%(약 1,789억원)이며, 당사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 12.80%(약 1,392억원) 입니다.
2018년 연결 기준 KB증권의 영업수익은 약 6조 6,802억원, 영업이익은 약 2,501억원으로, 영업수익은 2017년(약 5조 9,133억원) 대비 13.0% 증가하였으나 영업이익은 2017년(약 3,710억원) 대비 32.6% 감소하였습니다. KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 향후
KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사의 2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 5.8%(약 1,789억원)이며, 당사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 12.80%(약 1,392억원) 입니다.

KB증권은 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자 중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등)으로 구분하여 수익 구조 다변화를 통한 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.

[KB증권 사업 부문 구분]

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,
공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

자료 : KB증권 사업보고서

KB증권의 2018년 연결 기준 영업수익 약 6조 6,802억원 중 각 영업부문이 차지하는 비중은 자산운용부문이 72.6%(4조 8,494억원), 위탁/자산관리부문이 21.1%(1조 4,104억원), 기업금융부문이 5.5%(3,664억원), 기타사업부문이 0.8%(541억원)입니다.

[KB증권 부문별 손익(2018년 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

2018년
위탁/자산관리부문
1,410,360
1,276,634
133,726
9,854
366
143,214

기업금융부문
366,382
261,445
104,937
-1,865
109
102,963

자산운용부문
4,849,361
4,884,490
-35,129
-12,708
-
-47,837

기타사업부문
54,092
7,499
46,593
18,593
73,850
-8,664

합 계
6,680,195
6,430,068
250,127
13,874
74,325
189,676

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다.
자료 : KB증권 사업보고서

KB증권은 2016년말 구 케이비투자증권과의 합병을 통해, 업계 최다 영업망에 기반한 위탁매매부문 경쟁력과 IB부문의 수익 확대에 힘입어 2017년 연결 기준 영업수익이 약 5조 9,133억원, 영업이익이 약 3,710억원으로 2016년(영업수익 4조 3,354억원, 영업이익 -151억원) 대비 영업수익성이 크게 개선되는 모습을 보였습니다. 하지만 2018년 연결 기준 KB증권의 영업수익은 약 6조 6,802억원, 영업이익은 약 2,501억원으로, 영업수익은 2017년(약 5조 9,133억원) 대비 13.0% 증가하였으나 영업이익은 2017년(약 3,710억원) 대비 32.6% 감소하였습니다. 

KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. KB증권의 2018년 영업이익 감소는 이와 같은 원인으로, 2018년 하반기 주식 및 채권 시장 변동성으로 인해 주식 및 이자율 관련 금융상품평가및처분손실이 증가함에 따라 전체적인 영업수익성이 하락하였습니다. 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분이익은 약 4조 6,572억원으로 2017년(약 4조 3,754억원) 대비 약 6.4% 증가한 반면, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손실은 약 5조 531억원으로 2017년(약 4조 1,583억원) 대비 약 21.5% 증가하였으며, 2018년 연결 기준 금융상품평가및처분손익은 (-)3,959억원을 기록하였습니다.

[KB증권 요약 손익 현황(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

영업수익
6,680,195
5,913,322
4,335,376

수수료수익
696,062
596,566
402,396

금융상품평가및처분이익
4,657,206
4,375,364
3,070,985

이자수익
830,274
647,937
487,388

상각후원가측정금융자산평가및처분이익
752
-
-

대출채권평가및처분이익
-
837
260

외환거래이익
270,467
176,795
268,982

기타의영업수익
225,434
115,823
105,365

영업비용
6,430,068
5,542,332
4,350,504

수수료비용
108,558
75,077
58,823

금융상품평가및처분손실
5,053,083
4,158,277
3,342,239

이자비용
279,345
179,753
173,160

상각후원가측정금융자산평가및처분손실
11,172
-
-

대출채권평가및처분손실
-
3,713
4,040

외환거래손실
226,921
394,958
204,877

판매관리비
727,502
698,135
549,856

기타의영업비용
23,487
32,420
17,510

영업이익(손실)
250,127
370,991
-15,128

당기순이익(손실)
189,676
235,342
-430

(*) 2018년말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 2017년 및 2016년 연결재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
자료 : KB증권 사업보고서

KB증권은 합병 이후 KB금융그룹 차원의 연계 영업 등을 바탕으로 자산관리부문의 시장점유율이 상승하고, 회사채 인수 및 주선 부문의 실적이 크게 증가하는 등 경쟁력 보완의 긍정적인 효과가 나타나고 있습니다. 하지만, 이와 같은 사업포트폴리오 다각화 노력에도 불구하고 KB증권의 수수료수익 중 수탁수수료가 여전히 가장 큰 비중(2018년 연결 기준 56.2%)을 차지하고 있어 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 이익변동성에 큰 영향을 미치고 있으며, 향후 국내의 시장변수에 따른 KB증권의 수익성 악화 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다. 향후 KB증권의 실적 변동에 따라 당사의 연결 기준 수익성과 배당금 수익이 영향을 받을 수 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[KB증권 수수료수익 및 수수료비용 내역(연결 기준)]

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

수수료수익
수탁수수료
391,168
310,867
248,128

인수및주선수수료
87,837
93,067
16,509

집합투자증권취급수수료
20,362
19,586
10,706

집합투자기구운용보수
-
8,315
9,772

자산관리수수료
13,350
10,768
5,780

매수및합병수수료
72,540
59,657
31,577

신탁보수수수료
14,342
8,639
6,460

기타수수료
96,463
85,667
73,465

합 계
696,062
596,566
402,396

수수료비용
매매수수료
35,146
22,630
18,416

투자자문수수료
734
2,649
3,779

운용위탁수수료
2,252
2,391
2,624

그룹브랜드지급수수료
10,755
9,784
-

기타수수료
59,670
37,622
34,004

합 계
108,558
75,077
58,823

순수수료손익
587,504
521,489
343,573

자료 : KB증권 사업보고서

바-1. 캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 수익성 위험 분석

KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였으며, 2017년 연결 기준 영업수익 및 당기순이익이 각각 5,883억원, 1,204억원으로 2016년(영업수익 4,734억원, 당기순이익 967억원) 대비 각각 24.3%, 24.5%씩 증가하였습니다. 하지만,
자동차금융시장에서의 경쟁 심화에 따른 승용신차 할부·론 상품의 수익률 하락 등이 수익성에 부담 요인으로 작용하면서, 2018년 연결 기준 영업수익은 7,345억원으로 2017년 대비 24.9% 증가하였으나, 당기순이익은 1,134억원으로 2017년 대비 5.8% 감소하였습니다. 향후
KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 KB금융그룹의 여신전문금융회사로 자동차금융과 개인신용대출을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입에 따라 그룹 연계 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였으며, 해외 진출 첫 사례로 2017년 2월 라오스 현지 할부금융시장 개척을 위해 KB 코라오 리싱 신규법인을 설립하였습니다.

[KB캐피탈의 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요]

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 
관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

자료 : KB캐피탈 사업보고서

KB캐피탈은 2014년 3월 KB금융그룹에 편입된 이후 2017년말까지 자동차 및 개인금융 등 소비자금융 중심으로 빠른 속도의 성장을 보였으며, 2017년 연결 기준 영업수익 및 당기순이익이 각각 5,883억원, 1,204억원으로 2016년(영업수익 4,734억원, 당기순이익 967억원) 대비 각각 24.3%, 24.5%씩 증가하였습니다. 하지만, 자동차금융시장에서의 경쟁 심화에 따른 승용신차 할부·론 상품의 수익률 하락 등이 수익성에 부담 요인으로 작용하면서, 2018년 연결 기준 영업수익은 7,345억원으로 2017년 대비 24.9% 증가하였으나, 당기순이익은 1,134억원으로 2017년 대비 5.8% 감소하였습니다.

[KB캐피탈 경영실적(연결 기준)]

(단위 : 억원)

구 분
2018년
2017년
2016년

신규실행실적
75,531
72,639
69,474

영업수익
7,345
5,883
4,734

당기순이익
1,134
1,204
967

지배기업주주지분순이익
1,119
1,208
967

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함
주2) 영업수익, 당기순이익은 K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)
주3) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기, 전전기는 소급재작성되지 않음
자료 : KB캐피탈 사업보고서

[KB캐피탈 영업수익 현황(2018년)]

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2018년 영업수익
비 고

시 설 대 여
281,416
금융리스, 운용리스

할 부 금 융
125,560
-

대출 및 팩토링
301,241
-

신기술사업금융
-
-

기 타
26,300
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
734,517
-

주) K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)
자료 : KB캐피탈 사업보고서

최근 수년간 여신전문금융기관들이 앞다투어 오토리스 시장에 진입하면서 시장 경쟁이 격화되고 있으며, 향후 경쟁사들의 영업 기반 확대가 본격적으로 이루어질 경우 시장 규모 한계로 인한 경쟁 심화로 KB캐피탈의 영업 실적 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다. KB캐피탈의 수익성 저하는 당사의 연결 기준 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

바-2.

캐피탈 자회사(KB캐피탈)의 자본적정성 위험 분석

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 여신전문금융업감독규정 등 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있습니다.
여신전문금융업법 등에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로
2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원의 신종자본증권을 발행하였으며, KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2017년말 기준 9.15배, 2018년말 기준 9.36배로 여신전문금융업법의 레버리지 규제 비율을 준수하고 있습니다. 한편, KB캐피탈은 2019년 3월 26일 이사회를 통해 500억원의 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다. 향후
KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

KB캐피탈은 여신전문금융회사로서 감독기관의 감독 정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.

주요 법령 및 감독규정
주요 내용

여신전문금융업법,
동법 시행령, 동법 시행규칙
여신전문금융업감독규정,
동 시행세칙 등
(가) 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 10배 이내
(나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
(다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내
(라) 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내
(마) 조정자기자본비율 : 7% 이상
(바) 원화유동성비율 : 100% 이상

최근 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을 강조하고 있습니다. 이는 여전사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여전사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

또한, 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면, ㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우, ㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우, ㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우, 금융감독위원회로부터 경영개선명령을 받게 되며 경영개선명령 이행에 필요한 조치 중 하나로 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지 명령을 받을 수 있습니다.

KB캐피탈은 안정적인 영업활동 영위를 위해 상기 여신전문금융 관련 규제 기준을 충족하고 있으며, KB캐피탈의 여신전문금융 주요 규제 비율의 충족 현황은 아래와 같습니다.

[KB캐피탈의 여신전문금융 관련 규제 비율 충족 현황]

(단위 : 억원, 배, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말

자산총계(A)
95,417
87,681
74,528
55,877

자본총계(B)
10,189
9,583
8,066
5,787

총자산레버리지배율(A/B)
9.36
9.15
9.24
9.66

조정자기자본(A)
10,166
9,280
8,025
5,858

조정총자산(B)
92,856
83,894
72,355
52,630

조정자기자본비율(A/B)
10.95%
11.06%
11.09%
11.13%

자료 : KB캐피탈 사업보고서

여신전문금융업법 제48조(외형 확대 위주의 경영제한) 및 여신전문금융업감독규정 제7조의3(자기자본 대비 총자산 한도)에 따르면, 외형 확대 억제를 이유로 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 총자산레버리지비율을 10배 이내로 제한하고 있습니다. KB캐피탈의 경우, 2012년 반기말 기준 총자산레버리지비율이 11.76배로, 자산감축보다는 레버리지 규제한도 범위 내 자산성장이 가능한 자본확충 방안이 요구되어 2012년 7월에 623억원의 유상증자를 통한 자본확충을 하였습니다. 또한, KB캐피탈은 안정적인 영업활동을 위한 추가 자본확충 방안으로 아래 표와 같이 2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원의 신종자본증권을 발행하였으며, 2018년말 기준 해당 신종자본증권은 모두 당사(KB금융지주)가 보유하고 있습니다. KB캐피탈의 총자산레버리지비율은 2017년말 기준 9.15배, 2018년말 기준 9.36배를 유지하고 있으며, 여신전문금융업법의 레버리지 규제 비율을 준수하고 있습니다. 한편, KB캐피탈은 2019년 3월 26일 이사회를 통해 500억원의 주주배정 유상증자를 결의하였으며, 2019년 3월 27일 해당 유상증자의 납입이 완료되었습니다. 

[KB캐피탈의 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 내역]

구 분
제299회 사모
원화 채권형
신종자본증권
제320회 사모
원화 채권형
신종자본증권
제343회 사모
원화 채권형
 신종자본증권
제352회 사모
원화 채권형
 신종자본증권
제367회 사모
원화 채권형
 신종자본증권
제378회 사모
원화 채권형
 신종자본증권

발행일자
2015년 3월 27일
2015년 9월 24일
2016년 3월 29일
2016년 6월 28일
2016년 11월 28일
2017년 04월 27일

발행금액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모 원화 채권형 신종자본증권

상장여부
비상장

미상환잔액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원

자본인정에관한 사항
(회계처리 근거)
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자
해당사항 없음

만기일
2045년 3월 27일
2045년 9월 24일
2046년 3월 29일
2046년 6월 28일
2046년 11월 28일
2047년 04월 27일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 9월 24일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2022년 04월 27일과 그 이후 행사가능

Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)

발행금리
5.011%
4.606%
4.396%
4.064%
4.744%
4.431%

우선순위
일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 (2017년 1분기 832%에 1,230%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

주) 2015년 1,000억원, 2016년 1,500억원, 2017년 500억원 발행 후 KB금융지주가 전액 인수함
자료 : KB캐피탈 사업보고서

여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때, 향후 감독기관의 규제 강화는 지속될 것으로 예상되므로, 감독 기준 및 규제 내용의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업에 속한 KB캐피탈의 영업 성과 및 재무 상태가 영향을 받을 수 있습니다. 향후 KB캐피탈의 추가적인 자본 확충이 필요할 경우, 100% 최대주주인 당사의 자금 지원 및 현금 유출이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

사. 소송 현황 등 우발채무 관련 위험

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
증권신고서 제출 전일(2019년 4월 16일) 기준 당사가 연결 기준 영업활동과 관련하여 피고로 계류 중인 소송사건은 290건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 293,318백만원입니다. 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있습니다.

당사가 속한 금융 업종 특성 상, 영업활동 과정에서 소송 및 우발채무가 발생할 수 있으며, 그 규모가 확대될 경우 자회사의 실적 뿐만 아니라 당사에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 증권신고서 제출 전일(2019년 4월 16일) 기준 당사가 연결 기준 영업활동과 관련하여 피고로 계류 중인 소송사건은 290건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 293,318백만원입니다. 현재 계류 중인 소송사건에 대해서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없으나, 판결에 따라 당사의 재무 상태에 일정 부분 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 소송 결과에 따라 당사 및 KB금융그룹의 평판 및 수익성에 있어서 부정적인 영향이 미칠 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사(자회사 포함)의 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.

1) 법인세등부과처분취소(서울행정법원 2017구합59260등)

구 분

내 용

소제기일

- 2017.03.22

소송 당사자

- 원고 : 케이비 금융지주, 국민은행

- 피고 : ○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 국민은행을 포함한 연결자법인에 대해 
 2010사업년도 부터 연결납세방식을 적용하고 있음. 
- 연결자법인 중 국민은행의 2013년 세무조사관련 과세처분이 있었고
 2013.10.29.과세처분 중 지주회사 2010-12년 국민은행은 2008-9년
 법인세부과처분 취소를 구하는 조세심판을 각 제기해 일부인용되고
 미인용부분에 대한 법인세등부과처분 취소를 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 24,100백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사등이 제기한 소송건으로 패소시 영향 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

1)

환매대금반환청구(연방항소법원 17-1338)

구 분

내 용

소제기일

- 2012.05.16

소송 당사자

- 원고: Bernard L.Madoff Investment Securities LLC. lrving H.Picard

- 피고: 당행

소송의 내용

- 당행은 ○○자산운용과 △△투신운용으로부터 수탁한 자산을
 페어필드 펀드에 투자하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 
 버나드 매도프 투자증권에 재투자(폰지사기 관련 손실발생으로 
 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)
- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 당행을 상대로 페어필드를 
 통해 당행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액

- 미화 USD 42,010,303
 (소제기일 기준 원화환산: 약 48,068 백만원)

진행상황

- 현재 소장심사단계 진행중

향후 소송일정 및 
대응방안

- 관련소송 1건[뉴욕주법원(650638/2010)에서 뉴욕남부지구파산법원
 (10-03777 BRL)으로 이송]
소장심사단계 진행중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 패소시 소송가액 상당의 손실 발생 가능성 있음

2) 정산금(대법원 2016다215134)

구 분

내용

소제기일

- 2012.11.30

소송 당사자

- 원고: 한국수출입은행 외 6

- 피고: 당행

소송의 내용

- 당행은 ○○조선해양㈜의 구조조정이 개시된 후 채권금융기관
 협의회에 반대채권매수청구권 행사를 통보하였고, 채권금융기관
 협의회가 제시한 반대채권 매수가액을 당행이 불수용 후 매매대금의
 지급을 구하는 소를 제기하자, ○○조선해양㈜의 채권금융기관 중 
 일부가 당행에 채권금융기관 자율협약에 따른 정산금 지급을 청구
 하는 본 소송 제기함

소송가액

- 46,409 백만원

진행상황

- 2014.08.22. 1심(서울중앙지법 2012가합101096) 당행패소

- 2016.02.04. 2심(서울고법2014나2032692) 당행패소

- 2019.02.28. 3심(대법원2016다215134) 당행 패소

향후 소송일정 및 
대응방안

- 당행이 제소한 유사소송(대법원2016다215127)도 대법원에서 
 당행패소 확정됨

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 1심 판결 후 상대방에게 판결원리금을 지급하였으므로 본 소송
 패소 시 은행에 미치는 재무적 영향 없음

3) 단기수출보험금 청구(서울중앙지법 2016가합519183)

구 분

내 용

소제기일

- 2016.04.06

소송 당사자

- 원고: 당행

- 피고: 한국무역보험공사

소송의 내용

- 당행은 한국무역보험공사와 단기수출보험(EFF)계약을 체결하고 
 이를 담보로 ㈜모○○의 수출채권을 매입함

- 이후 당행은 수출채권이 결제되지 않아 한국무역보험공사에 
 보험금을 청구하였으나 전액 면책 통지 받음

- 이에 당행은 한국무역보험공사의 면책통지에 대하여 이의신청 하였 으나 기각되어, 한국무역보험공사를 상대로 단기수출보험금의 지급 을 청구하는 본 소송을 제기함

소송가액

- 54,905 백만원

진행상황

- 2018.07.31. 법원의 화해권고결정(조정비율 50:50)에 대하여 
 양 당사자가 이의하지 않아 화해권고결정이 확정됨

향후 소송일정 및 
대응방안

- 위 화해권고결정이 확정되어 소송 종결됨

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 이 사건 화해권고결정에 따라 당행은 2018.08.02. 한국무역보험공사 로부터 미화 $28,762,411.46 (청구금액의 50%인 $23,666,096 + 이자 $5,096,315.46)을 수령하여 원화환산금액 32,263백만원 
 (미화 $28,762,411.46)의 충당금을 환입(수익처리)하였으며, 관련 대 출잔액은 전액 상각처리함

4) 손해배상 청구 (미국지방법원 캘리포니아중앙법원 서부지원 2:17-CV-07646)

구 분

내 용

소제기일

- 2017.10.19

소송 당사자

- 원고: 당행 외 3

- 피고: ASI Corporation, Newegg,INC. 외

소송의 내용

- 당행이 한국무역보험공사와 단기수출보험(EFF) 계약을 체결하고
 이를 담보로 매입한 ㈜모○○의 수출채권이 사기에 의한 허위
 수출채권임이 확인됨

- 당행은 ㈜모○○의 사기행위에 해외 수입업체들도 가담한 것으로 
 보이고, 단기수출보험 약관 상 권리보전조치 미이행
 (소멸시효 완성)시 한국무역보험공사의 면책 주장 가능성 등에
 대비하여 관련 은행들과 공동으로 미국 수입업체 및 관련 임직원에
 대하여 손해배상을 청구하는 본 소송을 제기함

소송가액

- 미화 USD 40,310,600
 (소제기일 기준 원화환산: 약 45,655백만원)

진행상황

- 1심 진행중

향후 소송일정 및 
대응방안

- 관련 금융기관과 공동으로 해외소송을 진행하고 있음

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 국내소송(서울중앙지방법원 2016가합519183, 단기수출보험금청구) 결과에 따라 관련 대출잔액 전액 상각처리하여, 본 건 소송 패소시 은행에 미치는 재무적 영향 없음

5) 손해배상 청구 (캄보디아대법원 민사사건번호295 외1)

구 분

내 용

소제기일

- 1차 : 2017.07.19.

- 2차 : 2018.07.20.

소송 당사자

- 원고: △△시티(시행사)

- 피고: 당행(수탁자)

소송의 내용

- 2008년경 당행은 수탁자로서 ○○자산운용이 해외부동산개발

사업에 투자하기 위해 설정한 펀드를 수탁받아 ○○자산운용의

운용지시에 따라 현지법인에 투자(대출 539억원)함

- 시행사의 지급불능이 발생하자 당행은 ○○자산운용의

운용지시에 따라 2014 ~ 2017년경 4차에 걸쳐 원고의 부동산에

가압류하였으나, 1차 가압류는 목적물이 변경되었고,

2~4차 가압류는 취소됨

- 이에 원고는 당행을 상대로 과잉 가압류라고 주장하며 손해배상

소송(1, 2차)을 제기함

소송가액

- 1차 : USD 12,137,420(소제기일 기준 원화 환산 : 약 13,670백만원)

- 2차 : USD 44,393,581(소제기일 기준 원화 환산 : 약 50,218백만원)

진행상황

<1차>

- 1,2심 당행 패소 후, 2018.11.14. 당행 상고하여 3심 진행 중

(대법원 민사사건번호295)

<2차>

- 1심 당행 패소 후, 2019.01.10. 당행 항소하여 항소심 진행 예정

(사건번호 미생성)

향후 소송일정 및 
대응방안

- ○○자산운용의 운용지시에 따라, 1차 사건 상고이유서 제출하였고

2차 사건 항소심 재판부 배당될 경우 항소이유서 제출 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 소송가액이 자기자본(28.7조원)의 1% 이하로 은행에 미치는

재무적 영향은 크지 않음

1) 부당이득금 (서울남부지방법원 2018가합113912)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.11.23.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권 주식회사

- 피고: ○○○○증권 등 2

소송의 내용

- 원고가 투자한 ○○○○○○(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여, 1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를, 2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상청구의 소 제기

소송가액

- 200억원

진행상황

- 2019.01.11. 1심 1차 변론기일

향후 소송일정
및 대응방안

- 2019.04.05. 1심 2차 변론기일

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 소송비용 외 추가적인 비용 발생 
 가능성 없음

2) 손해배상 (부산고등법원 2019나10357)

구 분

내 용

소제기일

- 2016.12.21.

소송 당사자

- 원고: ○○○ 등 16

- 피고: 케이비증권 주식회사

소송의 내용

- 원고들은 피고회사의 부전동지점 관련직원이 원금보장과 고수익을 
 이유로 소외 '○○○(관련직원 친구)’부부 명의의 계좌에 투자금을
 입금하도록 유도하였으나, 약속한 수익금은 물론 원금까지도 돌려
 받지 못하게 되자 사용자책임을 이유로 손해배상청구의 소 제기

소송가액

- 26억원

진행상황

- 2019.01.10. 1심 피고 전부승소
- 2019.01.25. 원고(15명) 항소하여 현재 2심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 2019.02.08. 부산고법(창원 재판부) 접수

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 원고들이 증권에 위탁계좌를 개설하거나 투자관련 서류를 교부 받지
 않은 채 관련직원이 지정한 계좌로 투자금을 입금하여 관련 직원이
 마음대로 운용하도록 하는 비정상적인 방식을 취한 점을 감안할 때,
 증권의 패소 가능성은 비교적 낮으나 패소할 경우 패소부분에 대한
 사고대지급금 발생 가능

1) 손해배상(기) (대법원 2017다256316 등)

구 분

내 용

소제기일

- 2014.01.20 ~ 2017.12.29 총 113건

소송 당사자

- 원고: ○○○ 등
- 피고: 케이비 국민카드 등

소송의 내용

- 정보유출로 인한 정신적 손해배상청구 사건

소송가액

- 총 6,906백만원

진행상황

- 2016.01.22 서울중앙지법(2014가합000000)에서 원고들에 대한 정신적 손해배상금으로 10만원을 지급하라는 내용으로 일부패소 판결이 선고되었고 이후 동일한 내용으로 88건의 추가 판결 선고됨

- 현재 1심 판결선고 사건은 모두 상소하여 2심 또는 3심 진행 중 
- 2018.10.25 대법원(2018다219406)에서 상고기각 판결 선고 이후 동일 내용으로 총 8건 판결이 확정되어 충당부채 일부를 정리하고 
 해당 원고 앞 손해배상금액 지급함

향후 소송일정
및 대응방안

- 대법원 2018다000000 등 수 건의 판결선고가 예정되어 있고 대표
 사건(대법원 2018다207953)의 대법원 판결에 따라 나머지 소송의 
 진행 방안 및 손해배상액을 결정할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 회사는 패소가능성을 합리적으로 추정하여 예상 선고금액, 발생이자 소송비용 등 약 9,888백만원을 충당부채로 계상하였음

2) 정보유출로 인한 형사소송 (서울고등법원 2016노2150)

구 분

내 용

소제기일

- 2015.04.29

소송 당사자

- 검찰: 서울중앙지검
- 피고인: 케이비 국민카드 등

소송의 내용

- 고객 개인정보 안정성 확보에 필요한 기술적, 관리적, 물리적 조치를
 취하지 않아 개인정보가 침해, 누설 되었음을 이유로 기소한 사건

소송가액

-

진행상황

- 1심 : 일부 유죄(벌금 15백만원)
- 2심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심에서 신용정보법 및 정보통신망법 위반은 무죄가 선고되었으나
 개인정보보호법 위반은 유죄를 인정하였으므로 유죄 부분에 대하여
 2016.07.22 항소 제기 후 현재 항소심 진행중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 벌금 15백만원(최대50백만원)

3) 부가가치세등 부과처분취소 (서울행정법원 2014구합63169 등)

구 분

내 용

소제기일

- 2014.07.16 ~ 2018.01.12 총 5건

소송 당사자

- 원고: 케이비 국민카드
- 피고: ○○세무서장 등

소송의 내용

- 해외 신용카드사에게 지급한 분담금을 사용료 소득에 해당한다고 
 보아 과세처분한 것에 대하여 국외제공 용역으로 면세대상임을 
 이유로 취소 소송을 제기함

소송가액

- 22,259백만원

진행상황

- 2018.01.19. 2건, 2018.06.140 1건 1심에서 패소 판결 선고되어 
 항소 제기하여 2심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 카드사가 제기한 소송건으로 패소시 영향 없음
 (승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급 예상됨)

1) 보험금 청구(서울중앙지방법원 2018가단5275584)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.12.26

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 등 2
- 피고 : 케이비생명보험

소송의 내용

- 생명보험의 즉시연금 상품과 관련하여 연금 지급방식을 다투며 추가 보험금 지급 청구

소송가액

- 30,915천원

진행상황

- 1심 제1회 변론기일 지정 전

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 진행 중( 1회 변론기일 지정 전)
- 소송대리인 선정하여 대응(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 패소시 동일 상품 가입자가 생명보험을 상대로 추가 소송 제기 예상

1) 부당이득금(서울고등법원 2018가합2047395)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.02.22

소송 당사자

- 원고 : 주식회사 ○○○인터내셔날
- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용

- 공매절차진행을 거쳐 당사와 매매계약을 체결하였다가 잔금을 납부 하지 않아 매매계약이 해지되고 계약금을 몰취당한 원고는, 매매 계약서 상 매매대상 대지 중 1개 필지의 번지가 잘못 기재되어 잔금 대출이 실행되지 않아 당사에 매매계약서 수정 또는 재계약을 요구 하였으나, 당사가 이에 응하지 않고 매매대상 목적물을 제3자에게 매각하였다고 주장하며, 기지급한 계약금 반환을 구하는 본 소를 제기하여, 1, 2심에서 당사가 승소하여 확정됨.

소송가액

- 1,020백만원

진행상황

- 2018.07.26. 1심 승소
- 2018.12.21. 2심 승소

향후 소송일정
및 대응방안

- 소송 종결에 따라 해당사항 없음

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 부동산신탁 승소로 종결되어 영향 없음

2) 하자보수에 갈음하는 손해배상 등 청구(서울중앙지방법원 2016가합568697)

구 분

내 용

소제기일

- 2016.11.22

소송 당사자

- 원고 : ○○ ○○○○○ 아파트 입주자대표회의
- 피고 : 케이비부동산신탁 등

소송의 내용

- 신탁부동산인 아파트의 입주자대표회의가 부동산신탁 및 시공사,
 하자보수보증기관을 상대로 하자보수에 갈음한 손해배상을 구하는
 소 제기(2018.07.12. 원고 청구취지 및 청구원인변경 신청에 따라 
 청구금액 금2,180,649,385원으로 확정됨)

소송가액

- 2,180백만원

진행상황

- 1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

- 2019.01. 17. 선고기일 지정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 관련 대법원 판결에 기하면 분양자의 지위는 신탁종료로 위탁자에게 이전되었으므로 신탁사는 손해배상채무를 부담하지 않음을 주장하 였는 바, 당사 패소가능성이 낮으므로 고유재산 손실 발생 가능성은 낮은 것으로 사료됨

3) 추심금(대법원 2018다237329)

구 분

내 용

소제기일

- 2016.11.30

소송 당사자

- 원고 : ○○○
- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용

- 원고가 위탁자인 ○○○를 상대로 소유권이전등기청구 소송을 제기 하여 승소 후, 이를 집행권원으로 하여 위탁자의 신탁수익청구권에 압류추심결정을 받았는데, 당사가 소외 매수인들에게 신탁부동산의 소유권을 직접 이전하여 매매대금을 받았으므로(실제 부동산신탁
 수령금원 없음) 우선수익자 채권을 공제한 나머지 금원을 원고에게 
 지급할 의무를 부담하고(주위적청구), 당사가 소외매수인들에게 
 신탁부동산 소유권을 직접 이전하여 준 것은 위 압류의 처분금지
 효력에 저촉되어 원고에게 불법행위에 기한 손해배상책임을 부담
 한다고 주장하며(예비적청구) 소를 제기하여 1, 2, 3심에서 예비적
 청구가 인용되어 부동산신탁이 패소함

소송가액

- 455백만원

진행상황

- 2017.10.17. 1심 패소
- 2018.05.10. 2심 패소
- 2018.12.27. 3심 패소

향후 소송일정
및 대응방안

- 2018.12.31.에 원고에게 판결원리금을 지급함.

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 1심 패소금액에 대하여는 매월 대손충당부채를 적립하였고, 판결
 원리금 지급을 완료하였으므로, 추가적인 손실발생 없음

4) 손해배상(기)(서울중앙지방법원 2017가합531425)

구 분

내 용

소제기일

- 2017.06.08

소송 당사자

- 원고 : ○○건설 주식회사
- 피고 : 케이비부동산신탁 등

소송의 내용

- 신탁 이전의 시공사였던 원고가 공사현장에 대한 유치권 행사 중 위탁자 및 시공권 양수인과 유치권에 대한 합의서 작성후 유치권을 포기하였는데, 당사가 유치권 포기 경위 등을 살피지 않고 유보금을 원고와 무관한 소송에 일부지급하고, 나머지를 위탁자에게 반환하여 손해를 입었다고 주장하며 위 유보금 상당의 손해배상을 구하는 소 를 제기하여 부동산 신탁이 1심 승소하여 확정 종결됨

소송가액

- 527백만원

진행상황

- 2018.11.14 1심 승소 종결

향후 소송일정
및 대응방안

- 소송종결로 해당사항 없음

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 부동산신탁 승소 종결되었으므로, 회사에 미치는 영향 없음

1) 사해행위취소(수원지방법원 2018가단72690)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.12.28.

소송 당사자

- 원고 : 케이비 저축은행
- 피고 : ○○○ 등

소송의 내용

- 주채무의 기한이익상실 이후 연대보증인 소유 부동산의 소유권 이전 에 대하여 사해행위 취소 소 제기

소송가액

- 123백만원

진행상황

- 1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-

2) 배당이의(서울중앙지법 2018가합7745)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.12.12.

소송 당사자

- 원고 : ○○○
- 피고 : 케이비저축은행

소송의 내용

- 부동산 임의경매 건의 배당금에 대한 이의 청구

소송가액

- 685백만원

진행상황

- 1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-

1) 퇴직금청구

구 분

내 용

소제기일

- 2015.09.03 ~ 2018.12.04. 총 15건

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 등
- 피고 : 케이비 신용정보

소송의 내용

- 위임직 채권추심인과 임대차조사원이 근로자임을 주장하며
 퇴직금 청구

소송가액

- 총 3,047백만원

진행상황

- 1심, 2심, 3심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-

2018년말 기준 당사의 지급보증, 약정현황 등 우발채무는 아래와 같습니다. 

[당사의 지급보증 내역]

(단위 : 백만원)

계정과목
종류
2018년말
2017년말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
196,517
252,817

기타원화지급보증
597,636
530,272

소계
794,153
783,089

외화확정지급보증
신용장인수
208,926
147,987

수입화물선취보증
53,210
60,853

입찰보증
51,528
46,984

계약이행보증
604,311
563,506

선수금환급보증
592,925
778,779

기타외화지급보증
2,539,900
1,960,769

소계
4,050,800
3,558,878

금융보증계약
융자담보지급보증
50,497
57,446

현지차입보증
311,796
285,576

국제금융관련외화보증
110,070
46,953

기타금융지급보증
270,000
270,029

소계
742,363
660,004

확정지급보증 계
5,587,316
5,001,971

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
1,745,340
2,250,542

선수금환급보증
686,843
384,959

미확정지급보증 계
2,432,183
2,635,501

합계
8,019,499
7,637,472

자료 : 당사 사업보고서

[당사의 지급보증의 신용건전성]

(단위 : 백만원)

구분
12개월 기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
3,726,259
179
-
3,726,438

Grade2
1,571,258
29,034
-
1,600,292

Grade3
84,251
13,585
-
97,836

Grade4
30,443
117,166
420
148,029

Grade5
-
171
14,550
14,721

확정지급보증 소계
5,412,211
160,135
14,970
5,587,316

미확정지급보증

Grade1
1,102,478
1,747
-
1,104,225

Grade2
1,180,137
17,795
-
1,197,932

Grade3
25,749
16,225
-
41,974

Grade4
9,627
66,186
-
75,813

Grade5
-
219
12,020
12,239

미확정지급보증 소계
2,317,991
102,172
12,020
2,432,183

합계
7,730,202
262,307
26,990
8,019,499

자료 : 당사 사업보고서

[당사의 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역]

(단위 : 백만원)

구분
2018년말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
4,775,838
1,901,951
6,677,789
83.27

중소기업
617,458
423,947
1,041,405
12.99

공공 및 기타
194,020
106,285
300,305
3.74

합계
5,587,316
2,432,183
8,019,499
100.00

자료 : 당사 사업보고서

[당사의 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역]

(단위 : 백만원)

구분
2017년말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
4,185,975
1,913,114
6,099,089
79.86

중소기업
621,834
492,369
1,114,203
14.59

공공 및 기타
194,162
230,018
424,180
5.55

합계
5,001,971
2,635,501
7,637,472
100.00

자료 : 당사 사업보고서

[당사의 산업별 지급보증의 내역]

(단위 : 백만원)

구분
2018년말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
72,071
3,736
75,807
0.95

제조업
2,981,245
1,451,657
4,432,902
55.27

서비스업
931,680
84,586
1,016,266
12.67

도매 및 소매업
998,333
723,367
1,721,700
21.47

건설업
280,146
40,988
321,134
4.00

공공
165,571
36,256
201,827
2.52

기타
158,270
91,593
249,863
3.12

합계
5,587,316
2,432,183
8,019,499
100.00

자료 : 당사 사업보고서

[당사의 산업별 지급보증의 내역]

(단위 : 백만원)

구분
2017년말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
23,317
7,353
30,670
0.40

제조업
2,799,593
1,270,721
4,070,314
53.29

서비스업
655,057
100,004
755,061
9.89

도매 및 소매업
935,647
837,230
1,772,877
23.21

건설업
335,156
198,996
534,152
6.99

공공
165,249
129,944
295,193
3.87

기타
87,952
91,253
179,205
2.35

합계
5,001,971
2,635,501
7,637,472
100.00

자료 : 당사 사업보고서

[당사의 약정내역]

(단위 : 백만원)

구분
2018년말
2017년말

약정

기업대출약정
37,340,727
32,857,616

가계대출약정
41,335,454
16,074,323

신용카드한도
54,488,133
49,299,924

기타유가증권매입계약
5,426,058
3,951,304

소계
138,590,372
102,183,167

금융보증계약

크레딧라인
2,447,369
2,669,071

유가증권매입계약
436,800
354,800

소계
2,884,169
3,023,871

합계
141,474,541
105,207,038

자료 : 당사 사업보고서

당사 주요 종속회사들의 지급보증, 약정현황 등 우발채무에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 중 '제2부 발행인에 관한 사항 - Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 우발 채무 등'을 참고하시기 바랍니다.

아. 금융지주회사의 법적 제재

사
항 관련 위험

당사는 금융지

주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적 제재 사항이 있을 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사법상 금융지주회사의 출자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여 한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 제48조 제1항 제3호에 의하면 금융지주회사의 자회사 등은 다른 자회사 등에 대한 신용공여로서 각 자회사당 자기자본의 100분의 10, 자회사 등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여를 하여서는 아니되며, 동일한 금융지주회사에 속하는 자회사 등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 금융위원회가 정하는 비율의 담보를 확보하여야 합니다. 

또한, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 지주회사 행위 제한 규정(자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위)에 대해서도 준수 의무가 있습니다. 금융지주회사법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위 제한에 대하여 당사는 해당 요건을 충족하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나, 이와 관련하여 항상 유의할 필요가 있습니다.

[금융지주회사법상 행위제한]

1. 금융지주회사의 출자 및 투자 제한

제한규정

내용

충족여부

계열회사 주식소유 제한
(법 제6조의 4)

금융지주회사는 자회사 외의 계열회사 주식을 소유하여서는 아니됨

해당사항 없음

자회사의 주식의 소유의무
(법 제43조의 2)

자회사의 발행주식총수의 50% 이상 소유

(상장법인의 경우 30% 이상)

충족

다른 회사 주식의 보유제한
(법 제44조)

자회사 등이 아닌 회사의 발행주식 총수의 5% 초과 금지

해당사항 없음

2. 신용공여한도 제한

제한규정

내용

충족여부

동일차주에 대한 신용공여
(법 제45조 1항)

동일차주에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

충족

동일기업에 대한 신용공여
(법 제45조 2항)

동일한 개인이나 법인 각각에 대한 금융지주회사등의 신용공여의 합계액은 금융지주회사등의 자기자본의 순합계액의 100분의 20 초과금지

충족

주요출자자에 대한 신용공여
(법 제45조 2)

은행지주회사 등이 은행지주회사의 주요출자자(특수관계인 포함)에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본 순합계액의 100분의 25에 해당하는 금액과 그 주요출자자의 당해 은행지주회사에 대한 출자비율에 해당하는 금액 중 적은 금액 초과금지. 아울러, 은행지주회사의 모든 출자자에게 할 수 있는 신용공여 합계액은 당해 은행지주회사 등의 자기자본의 순합계액의 100분의 25 초과금지

해당사항 없음

3. 자회사의 행위 제한

제한규정

내용

충족여부

당해 금융지주회사에 대한 신용공여 금지
(법 제48조 1항 1호)

금융지주회사의 자회사등은 당해 자회사 등이 속하는 금융지주회사에 대한 신용공여 금지

해당사항 없음

다른 자회사등의 주식 보유 
제한
(법 제48조 1항 2호)

금융지주회사의 자회사등은 금융지주회사내의 다른 자회사등(당해 자회사등에 의하여 직접 지배받는 회사를 제외)의 주식 소유 금지

해당사항 없음

다른 자회사등에 대한 신용공여한도 제한 및 담보 확보
(법 제48조 1항 3호 및
제48조 2항)

금융지주회사의 자회사등은 다른 자회사등에 대한 신용공여로서 각 자회사 당 자기자본 100분의 10, 자회사등에 대한 신용공여를 모두 합하여 자기자본의 100분의 20을 초과하는 신용공여 금지

충족

동일한 금융지주회사에 속하는 자회사등 상호간에 신용공여를 하는 경우에는 담보종류별로 100% ~ 130%의 담보확보 의무

충족

[독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 행위제한]

제한규정

내용

충족여부

지주회사 행위제한규정
(법 제8조의2 2항 1호)

자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

충족

금융지주회사법에 명시된 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 신용공여 한도 제한 및 자회사의 행위 제한 규정을 위반할 경우 과징금이 부과되며 세부적인 과징금 관련 규정은 아래와 같습니다.

[금융지주회사법]
제64조(과징금)

금융위원회는 금융지주회사등이 제6조의3, 제6조의4, 제34조, 제36조, 제44조, 제45조, 제45조의2, 제45조의3, 제48조 또는 제62조의2제1항을 위반하거나 주요출자자가 제45조의4를 위반하는 경우에는 다음 각 호의 구분에 따라 과징금을 부과할 수 있다. <개정 2002. 4. 27., 2005. 5. 31., 2007. 8. 3., 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2017. 4. 18.>

1. 제6조의3 또는 제6조의4를 위반하여 주식을 소유한 경우: 위반하여 소유하는 주식의 대통령령으로 정하는 대차대조표상 장부가액의 합계액

1의2. 제34조제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우: 초과한 신용공여액 이하

1의3. 제34조제3항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하

2. 제44조에 따른 주식소유한도를 초과한 경우 : 초과소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 30 이하

3. 제36조제1항 및 제45조제1항부터 제3항까지의 규정에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하

4. 제45조의2제1항 및 제2항에 따른 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액 이하

4의2. 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하

5. 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과한 경우 : 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하

5의2. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제1항 또는 제2항에 따른 신용공여한도를 초과하여 해당 주요출자자에게 신용공여를 한 경우: 초과한 신용공여액 이하

5의3. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의2제8항 또는 제9항을 위반하여 해당 주요출자자에게 신용공여하거나 자산을 무상양도ㆍ매매ㆍ교환한 경우: 해당 신용공여액 또는 해당 자산의 장부가액 이하

5의4. 주요출자자가 제45조의4를 위반함으로써 은행지주회사등이 제45조의3제1항에 따른 주식취득한도를 초과하여 해당 주요출자자의 주식을 취득한 경우: 초과취득한 주식의 장부가액 합계액 이하

6. 삭제 <2009. 7. 31.>

7. 제48조제1항제1호를 위반하여 자회사등이 금융지주회사에게 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의 100분의 30 이하

8. 제48조제1항제2호를 위반하여 자회사등의 주식을 소유한 경우 : 소유한 주식의 장부가액합계액의 100분의 30 이하

9. 제48조제1항제3호를 위반하여 자회사등 상호간의 신용공여한도를 초과한 경우 : 초과한 신용공여액의 100분의 30 이하

10. 제48조제2항을 위반하여 적정한 담보를 확보하지 아니하고 신용을 공여한 경우 : 신용공여액의 100분의 30 이하

11. 제48조제3항을 위반하여 불량자산을 거래한 경우 : 자산의 장부가액의 100분의 30 이하

12. 제48조제5항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5 이하

13. 삭제 <2007. 8. 3.>

14. 제62조의2제1항을 위반하여 주식을 소유하는 경우 : 소유한 주식의 장부가액 합계액의 100분의 5 이하

자료 : 국가법령정보센터

이러한 규제는 주요한 금융기관으로서 경영의 안정성을 확보하기 위하여 일정 부분 불가피한 부분이며, 증권신고서 제출일 현재 당사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나 위와 같은 법적 제재 사항이 있으며 위반 시 과징금이 부과될 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 

자. 리스크관리와 안정성 관리의 위험

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험(신용위험, 유동성위험,
시장위험,
운영위험 등)을 효과적으로 관리하여야 할 의무가 있습니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있으나,
당사 및 계열회사들이 제거 및 관리하지 못한 위험에 노출될 경우 수익성은 물론 금융그룹으로서 가장 중요한 요소 중 하나인 안정성이 훼손될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 금융지주회사로서 KB금융그룹 전체에 직면할 수 있는 다양한 위험에 대하여 효과적으로 관리를 하여야 합니다. 이에 당사는 경영 및 영업활동과정에서 발생하는 각종 불확실성 또는 손실 발생 가능성을 효과적으로 평가, 관리 및 통제하기 위해 엄격한 리스크관리 관련 내부규정 및 조직체계를 유지하고 있습니다.

당사 및 계열회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다. 당사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리 문화 확산, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 그룹 내의 각 계열사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 신용리스크, 시장리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등을 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 경제적자본(Economic Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(1) 신용 위험
신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별 차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다. 당사는 채무불이행을 신 BIS 협약에 따른 자기자본비율 산정(이하, Basel Ⅲ) 시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다.

당사는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 경제적자본(Economic Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 경제적자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 그룹 차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중 리스크(Concentration Risk)를 통제하고 있습니다.

신용위험관리 체계 확립을 위해 당사는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여 신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 KB국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신심사그룹에서 여신정책총괄, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며, 리스크관리그룹에서는 전행 신용리스크관리 정책 수립, 신용리스크 경제적자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다. (당사의 신용위험 관리와 관련된 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 상에 공시되어 있는 당사의 사업보고서 중 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 금융위험의 관리'를 참고하시기 바랍니다.)

(2) 유동성 위험
유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.

유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. (당사의 유동성 위험 관리와 관련된 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 상에 공시되어 있는 당사의 사업보고서 중 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 금융위험의 관리'를 참고하시기 바랍니다.)

(3) 시장 위험
시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 당사는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있으며, 상기 시장리스크는 종속기업별로 측정 및 관리하고 있습니다.

당사는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 당사의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다.

종속기업인 KB국민은행의 경우 시장 리스크 관리를 위해 리스크 관리 협의회는 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실 한도, VaR 한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크관리 그룹 대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션 한도, 손실한도, VaR 한도, 민감도 한도, 시나리오 손실 한도 설정을 결의합니다.

KB국민은행 재무전략협의회(ALCO)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 ALM 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, 재무기획부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 금리갭, 듀레이션갭, 금리 VaR 등 금리리스크 현황과 한도 준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 재무기획부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여, 모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다. (당사의 시장 위험 관리와 관련된 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템 상에 공시되어 있는 당사의 사업보고서 중 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 금융위험의 관리'를 참고하시기 바랍니다.)

(4) 운영 위험
당사는 운영리스크를 영업활동으로 인해 자본에 부정적인 영향을 주는 모든 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다. 운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 종속기업인 KB국민은행은 비상 상황에서도 연속적 업무수행을 위하여 업무연속성계획(Business Continuity Planning: BCP)을 수립하여 대체사업장을 구축하였으며, 본부 및 IT 부점을 대상으로 모의훈련을 실시하여 업무연속성 프레임워크를 점검하고 있습니다.

종합적으로 상기의 신용/유동성/시장/운영 위험의 세부적 관리에도 불구하고 당 금융그룹의 위험관리능력은 당 금융그룹이 직면할 수 있는 모든 위험에 대한 노출을 충분히 제거하지 못할 수도 있습니다. 당사는 리스크 관리 체제를 통해 리스크 관리 투명성 증대, 급변하는 금융환경변화에 대한 선제적 대응으로, 당사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 그러나, 이러한 정책과 절차가 당사를 포함한 당 금융그룹이 직면하거나 직면할 수 있는 위험에 대하여 항상 완전하게 대비하고 있다고 보장할 수는 없습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

차. 금융회사의 고객정보 유출 위험

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보 유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 당사는 정부 정책 방향에 따라 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등의 정보 보호 관련 법률에 따른 고객 정보의 안전성 확보를 위해 각 자회사별로 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 하지만,
회사의 내부통제 및 전산관련 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재되어 있으며, 이에 따른 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험들이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.

금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보 유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 2011년 4월부터 현대캐피탈, 삼성카드 등 여신금융업체의 개인정보 침해사고가 증가하는 추세이고, 2013년에는 SC은행, 한국씨티은행, 2014년에는 KB국민카드, 롯데카드 등에서 개인정보 침해사고가 발생하여 고객정보 유출방지 등 정보보안이 무엇보다도 중요해졌습니다.

일부 금융회사의 고객정보 유출로 사회적 물의가 야기되는 등 금융회사에 있어 고객정보 관리 문제가 경영에 중대한 영향을 미치는 중요 사항으로 부각되고 있습니다. 2013년 12월 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3만 4천건, 10만 3천건의 고객정보가 대출모집인을 통해 유출되었으며, 특히 2014년 초 3개 카드사(KB국민카드, 롯데카드, NH농협카드)에서 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 외부 용역 직원을 통해 외부에 유출되는 사건이 발생하였습니다. 

다양한 형태의 보안사고가 최근 잇따라 발생하면서 정부는 2014년 3월 반복적인 정보유출, 해킹사고 등을 방지하기 위해 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심 과제 중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진하였고, 2014년 7월 31일 손해배상제도 도입, 개인정보범죄에 대한 처벌 강화, 주민등록번호의 변경 허용 방안 마련 등 7대 핵심과제를 담은 개인정보보호 정상화 대책을 확정·발표했습니다.

정부가 발표한 종합 대책 방향에 따라 당사는 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등의 정보 보호 관련 법률에 따른 고객 정보의 안전성 확보를 위해 아래와 같이 각 자회사별로 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

[KB국민은행]

KB국민은행은 지난 2013년 11월부터 정보보호 조직을 부서에서 본부로 승격하고 개인정보보호 및 IT보안 업무를 통합 관리함으로써 효율적이고 체계적인 고객정보 보호 조직을 구성하였습니다. 그리고 정보보호 유출 방지를 위한 전담 조직 마련 및 화이트해커 등 보안 전문인력 운용으로 정보보호 점검체계를 강화하였습니다.

고객정보의 외부유출 차단을 위해 외주인력 사용PC의 인터넷 차단, PC 반출 시 포맷 의무화, 전산센터 출입문에 X-Ray 검색대 설치 등 철저한 통제 절차를 수립하였고, PC 내 문서 암호화, 내/외부 네트워크 망 분리 등 기술적 보안 조치 및 고객정보 DB 접근 시 추가인증 적용 등 강화된 보안 정책을 시행하고 있습니다.

고객정보를 수탁하여 처리하는 외부업체에 대해서는 고객정보 관리실태 현장 점검을 실시하고 있으며, 개인정보의 수집, 이용, 제공, 보관, 파기 등 일련의 과정에 대한 상시 모니터링 및 체계적인 관리를 위한 개인정보보호 통합관리 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다.

KB금융그룹 내 계열사간 고객정보 제공 및 활용에 대해서는 승인, 점검, 보고 등 절차를 규정화하고, 고객정보 요청 및 제공에 대한 승인 시스템을 운영하는 등 관련 법령을 준수하고 있습니다.

또한, 임직원의 정보보호에 대한 인식 제고를 위하여 전 임직원 대상 개인정보 관리 교육및 정보보호 캠페인 등을 주기적으로 실시하고 있습니다.

[KB증권]

KB증권은 2017년 통합출범 이후 KB금융그룹의 정보보호 정책에 맞춰 각종 보안솔루션을 고도화하고 보안 정책을 제.개정하는 등 고객정보보호를 위하여 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

우선 내부정보 유출방지를 위하여 문서보안 시스템을 새롭게 적용하고, 문서반출 시스템을 업그레이드하였으며, PC 내 개인신용정보 관리 정책을 강화하고, 개인정보 검색 시스템 및 외부유출 탐지 시스템을 신규 도입하였습니다. 그리고 외부로부터의 불법적인 행위를 차단하기 위하여 서버/DB접근통제시스템, 인프라침입방지시스템(IPS), 디도스방어시스템(DDoS), 웹방화벽시스템(WAF), 네트워크접근제어(NAC), 지능형위협방지시스템(APT), 이상금융거래탐지시스템(FDS) 등의 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다.

전자금융감독규정에서 요구하는 전자금융기반시설에 대한 정기적인 취약점 분석 및 평가업무도 철저하게 수행하고 있으며, 자체적으로 안전한 전자금융서비스의 제공을 위해 각종 점검업무 및 '자체 보안성 심의' 프로세스를 강화하여 시행하는 등 고객정보의 보안성 강화를 위해 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 더불어 정보보호 이슈 등 중대한 의사결정 필요 시 '정보보호위원회'에서 심의 및 의결 절차를 거치고 있으며, 법규에 따라 정보보호최고책임자, 개인정보 보호 책임자, 신용정보관리·보호인, 고객정보관리인을 임원급으로 임명하여 운영하고 있습니다.

또한 KB증권은 고객정보 수집 및 처리방식을 개선하여 고객정보 보호를 한층 강화하였습니다. 고객수집 정보의 최소화를 통해 계약 이행에 필수적인 정보만 수집하도록 개선하였으며 전산 시스템 암호화, 폰패드 및 핀패드 활용한 안전한 수집 등 주민등록번호 보호정책을 강화하였습니다. 협력업체나 투자권유대행인을 통한 고객정보 유출을 방지하기 위해 기존에 업무를 수탁해오던 업체와 투자권유 대행인에 대한 관리 및 점검을 강화하였습니다.

KB증권은 '고객정보유출 대응매뉴얼'에 의거하여, 고객정보 유출사고 발생 시 내부보고와 함께 즉각적인 긴급 대응조치가 이루어지도록 프로세스를 구축하고 있습니다. 고객정보 유출사고가 발생하는 경우, 정보보호 일상업무 체제가 비상조직 체제로 즉각 전환됩니다. 외부 서버해킹공격, 디도스(DDoS)공격, 지능형지속위협(APT)공격 등에 대한 대응 모의훈련 또한 연 1회씩 실시하는 등 비상대응체계를 철저하게 유지하고 있습니다.

특히 2017년 정보보호 관리체계에 대한 국제표준 인증인 'ISO27001 인증'과 국내표준 'ISMS 인증'을 동시에 획득 함으로서 KB증권의 안정적인 금융서비스에 대한 대고객 신뢰도를 향상시켜 국내는 물론 해외 영업 경쟁력 기반 강화에도 기여할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다.

[KB손해보험]
KB손해보험은 2017년 2월 국가공인 정보보호관리체계(ISMS) 인증을 획득하여 대고객 전자금융거래 서비스(홈페이지, 다이렉트, 퇴직연금) 운영에 대한 객관적 정보보호 수준을 인정받았습니다. 주민등록번호, 계좌번호, 카드번호 등 주요 개인정보를 암호화하여 DB에 저장하고, 단말기 화면에 보이는 고객정보를 마스킹 처리하여 조회하고 있으며, 문서 자동암호화 저장 및 화면캡쳐를 차단하는 등 고객정보를 안전하게 처리하고 있습니다. 그리고 정보처리시스템 사용자에 의한 정보 유출을 차단하기 위하여 보안정책 위반 행위 및 정보유출 우려 행위에 대한 사용자 이상행위 발생 시 시스템 알림, 경고 및 로그인 차단 등의 통제 수단을 구현한 이상 징후 시스템을 구축하였으며, 이상 징후 시나리오를 추가하는 등 시스템 개선을 꾸준히 수행하고 있습니다. 

[KB국민카드]
KB국민카드는 가상 PC 환경 구축, 인터넷망 분리, 지문 인식 사용자 인증 등을 통해 정보보안시스템을 강화하였습니다. 정보보호 관련 전사 프로세스 개선사항 도출 및 실질적 이행 추진을 위한 종합대응TFT를 구성하여 개인정보 유출 재발방지 종합대책 관련대응 조치를 수행하고, 업무프로세스별 개선방안을 마련하여 시행 및 모니터링 하였습니다. 또한 고객정보관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 한층 더 강화된 고객정보 보호시스템을 구축해 나감으로써, 사고가 재발되지 않도록 최선의 노력을 다할 것입니다. 

[KB생명보험]
- 관리적 보호조치

자율보안체계 활성을 위해 정보보안점검의 날 점검 및 테마 점검을 수행하며, 참여형 점검으로의 전환을 위해 현장 정보보호 컨설팅을 수행했습니다. 그 외 수탁업체 현장점검, 개인정보 오남용 점검, PC내 개인정보 보유 여부 점검, 개인정보보호 체크리스트 점검 등 고객정보 보호를 위한 점검활동을 정기적으로 수행하고 있습니다

- 기술적 보호조치

내부통제 보안 강화를 위해 인공지능 네트워크 트래픽 감시시스템을 구축하여 사전 공격을 탐지하고 보안사각지대를 축소할 수 있었습니다. 또한 정보보호 솔루션 고도화, 망 연계 고도화, 이미지 마스킹 처리시스템도입, 정보보호 솔루션 고도화(패치관리시스템, 보안웹하드 업그레이드) 등을 통하여 외부 위협에 대한 보호조치를 수행하고 있습니다.

- 훈련 및 교육

전 임직원 대상 그룹 이메일 모의훈련 및 침해사고 대응훈련을 통하여 정보보호 인식수준 향상시키기 위한 정기적 훈련을 수행하고 있으며, 전 임직원 및 외주인력에 대한 정보보호 인식제고 및 역량강화에 따른 대상별 맞춤형 교육기준을 수립하여 이행하고 있습니다. 

다만, 이러한 내부통제 및 전산관련 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재되어 있으며, 이에 따른 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험이 일부 내재되어 있음을 알려드립니다. 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.

카. 금융회사의 평판 저하 위험

금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 영업 규모 및 고객기반으로 볼 때, 한국 금융시장에서 우량하고 영향력이 있는 회사입니다. 금융회사로서 당사의 평판은 고객, 투자자, 규제 당국과 일반 대중간의 관계 유지에 있어서 중요한 사항입니다. 또한, 자회사 등의 임직원의 위법 행위, 소송/재판, 법률 위반, 잠재적인 이해상충에 대한 대처 미흡, 거래 행위에 대한 규제 당국 또는 고객의 조사, 재무 상태에 대한 불확실성 등 여러가지 사안으로 인해 당사의 평판이 손상될 수 있습니다. 참고로 최근 채용 이슈와 관련하여 당사의 자회사인 KB국민은행에 대한 재판이 진행 중에 있습니다.

당사는 금융지주회사로서 영업에 영향을 줄 수 있는 평판 저하 리스크가 존재할 수 있음을 투자자 여러분께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

3. 기타위험

본 사채는 일반적인 무보증 공모사채와는 다른 상각형 조건부자본증권으로서 아래와 같은 투자금 전액 손실 및 이자 미지급 가능성이 존재함을 인지하시고 투자에 임하시기 바랍니다.

① 상각 : 본 사채의 원금이 전액 상각되어 채권자의 투자금이 전액 손실될 수 있습니다. 
② 이자지급정지 : 본 사채의 이자 지급이 정지될 수 있습니다. 미지급된 이자는 향후 이자지급이 재기되더라도 지급되지 않습니다.
③ 이자지급취소 : 본 사채의 이자 지급은 당사의 재량에 따라 취소할 수 있습니다. 이로인해 채권자는 이자를 받지 못할 수도 있습니다. 이때 미지급된 이자에 대해서 추후 지급하지 않습니다.
④ 이자지급재원 : 본 사채는 배당가능이익에서 이자가 지급됩니다.
⑤ 중도상환(Call Option) : 제1-1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우에는 발행일로부터 5년이 경과(2024년 05월 02일 포함)한 이후, 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우에는 발행일로부터 10년이 경과(2029년 05월 02일 포함)한 이후 중도상환 될 수 있으나 당사는 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 또한 투자자는 어떠한 경우에도 중도상환을 요구할 수 없습니다.
⑥ 환금성 및 유동성 : 본사채는 영구채로 사채만기일을 특정하고 있지 아니하고 i) '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 또는 ii) 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날에 만기일이도달한 것으로 합니다. 따라서 환금성을 보장받을 수 없어 유동성 위험이 높습니다. 
⑦ 신용등급 적정성 여부 : 본 사채는 AA-등급을 받았음에도 불구하고 상각사유에 대한 분석자료가 존재하지 않고 일반적인 AA-등급 회사채 부도율이 적용될 수 없습니다.
⑧ 기한의 이익 상실 적용 배제 : 본 사채의 권리자는 법이 허용하는 범위 내에서 발행회사의 기한의 이익을 상실시킬 수 없으며, 본 사채와 관련된 모든 계약서 중 기한의 이익 상실에 관한 조항 및 기한의 이익 상실을 전제로 하거나 또는 이와 관련된 일체의 조항 역시 본 사채에 적용되지 않습니다.
⑨ 후후순위 특약 : 본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여, 본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다.

가. 사채의 상각조건

본 사채는 당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법')에 따라 부실금융기관으로 지정되었을 경우,
통지나 공시 또는 상각의 신청과 같은 특별한 행위나 조치가 없더라도 지정일로부터 3영업일이 되는 날에 자동적으로 본 사채 투자자의 의사와 무관하게 상각의 효력이 발생하여 원리금 전액을 영구적으로 받지 못하게 되는 매우 위험한 상품에 해당합니다. 부실금융기관 지정 이후 해제가 된다 하더라도 원리금은 회복되지 않습니다. 이러한 본 사채의 위험과 관련하여 충분히 숙지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 상각사유 : 부실금융기관으로 지정

본 사채는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법")에 따른 조건부 자본증권으로서 금융지주회사법, 은행법에 따른 기타기본자본으로 인정됩니다. 

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」(이하 '금산법') 제2조 제2호의 규정에 따라 발행사가 부실금융기관으로 지정되는 경우(조건부 자본의 요건) 본 증권의 투자자는 당사에 대한 원금 상환은 물론 이자의 지급도 구할 수 없으며 본 증권의 상각은 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않습니다. 또한 본 사채는 '예금자보호법'에 따라 보호되는 대상에 해당하지 않습니다. 따라서 투자자들의 각별한 주의를 요합니다. 

(2) 부실금융기관 지정의 의미

(가) 부실금융기관의 의의 및 요건

금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 당연히 또는 금융위원회의 지정에 의하여 금산법에 따른 부실금융기관이 되는데, 구체적으로 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다. 

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조제2항

"부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

① 금융기관의 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관

② 「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금 등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

③ 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

다만, 금융위원회나 예금보험위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지 의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데, 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회나 예금보험위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생하는 것으로 보아야 합니다. 

금융당국은 부실금융기관의 지정행위 이전에 부실우려가 있는 금융지주회사 및 은행을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 할 수 있으며 금융위원회의 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사 및 은행은 다음과 같습니다. 

「금융지주회사감독규정」 제43조

「금융산업의구조개선에관한법률」제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50 미만인 금융지주회사(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 경우를 말함)

3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

[참고]
금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

「은행업감독규정」제42조

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조제2호에 따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 은행은 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 은행으로한다.

① 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 판단하는 은행

② 총자본비율 100분의 4 미만 또는 기본자본비율 100분의 3.0 미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3 미만인 은행

③ 제33조의 규정에 의한 경영실태 평가결과 감독원장이 정하는 평가부문(자본적정성 또는 자산건전성)의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정된 은행

[참고]
은행업감독규정 제42조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 은행업무감독업무시행세칙 제28조 제1항에서 정하는 자산건전성 또는 자본적정성 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 자본적정성 또는 자산건전성 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문평 평가항목(제33조 관련) 
* 은행 본점, 은행 국외현지법인에 대한 평가항목

평가부문

계 량 지 표

비계량평가항목

평가비중

자본적정성

-총자기자본비율
-기본자본비율
-보통주자본비율
-단순자기자본비율

- 경영지도기준 충족여부
- 리스크의 성격 및 규모 등을 감안한 
자본규모의 적정성
- 자본구성의 적정성 및 향후 자본증
식 가능성
- 경영진의 자본적정성 유지정책의 타
당성

20%

자산건전성

-손실위험도 
가중여신비율
-고정이하여신비율
-연체대출채권비율
-대손충당금적립률

- 신용리스크 관리의 적정성
- 신용리스크 인식,측정,평가
- 여신정책의 적정성 
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성 
- 문제여신 판별 및 관리실태

25%

경영관리의 적정성

- 경영지배구조의 안정성 
- 경영정책수립 및 집행기능의 적정성
- 성과보상체계운영의 적정성
- 경영효율성 및 경영개선추진실태
- 내부통제제도 및 운영실태
- 법규,정책 및 검사지적사항의 이행 실태
- 사회적 책임 이행실태

15%

수익성

-총자산순이익률
-총자산경비율
-이익경비율
-위험조정자본이익율

- 수익의 규모 및 내용에 영향을 
미치는 리스크의 수준 등
- 수익구조의 적정성
- 비용구조의 적정성
- 경영합리화 및 미래수익창출능력

10%

유동성

-원화유동성비율
-외화유동성비율
-원화예대율
-중장기외화자금 
조달비율

- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성
- 유동성 위기상황분석 운용의 적정성

15%

리스크관리

- 리스크 지배구조 및 관리정책의 적 정성
- 리스크 관리절차 및 통제실태
- 리스크 인식,측정,평가의 적정성

15%

(나) 부실금융기관 처리절차

당사와 같이 금산법(금융산업의구조개선에관한법률)의 적용을 받는 금융기관이 부실금융기관으로 판정받게 되는 경우에는 그에 따라 다양한 형태의 금융감독조치와 법 적용을 받게 되며, 그 중 대표적인 것이 금산법 제10조에 따른 적기시정조치입니다. 은행 및 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고에는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 조치가 포함되어 있어 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정비 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

다만 주의할 점은, 현행법상 부실금융기관으로 지정되지 않은 금융기관도 그 재무상태가 일정한 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위 기준에 미달될 것이 명백하다고 판단되는 경우에 적기시정조치를 받을 수도 있다는 것입니다. 이러한 의미에서 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전 예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다. 즉, 부실금융기관 지정이 있은 후에 계약 이전 결정 등의 경영개선명령이나 파산신청 등이 이루어지는 것이 일반적이나, 이론적으로는 부실금융기관의 지정 없이 바로 경영개선명령이나 파산 신청 등의 절차가 곧바로 시작될 가능성도 완전히 배제할 수는 없음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

특정금융기관이 부실금융기관으로 지정된 이후에는 해당 부실금융기관의 처리 방향은 금융위원회가 당해 부실금융기관을 계속기업으로 회생하게 할 것이냐 청산할 것인가에 따라 달라지는데, 각 경우에 실제 사례에 있어서의 진행 과정은 통상적으로 아래와 같습니다. 

① 회생의 경우

금융위원회가 부실금융기관을 회생시키기로 하였다면, 정부 등에게 출자 또는 유가증권매입 등으로 부실금융기관을 지원할 것을 요청하는 한편, 부실금융기관에 대하여 일방적으로 자본감소를 명령할 수 있습니다. 해당 부실금융기관이 정부의 지원을 받아 건전성을 회복하게 된 후에는, 독자 생존을 하거나 다른 금융기관과의 합병 또는 다른 금융기관에의 매각 등의 절차를 거치게 됩니다. 

② 청산의 경우

반면, 금융위원회가 부실금융기관을 청산시키기로 하였다면, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 영업정지 내지 영업인허가 취소를 명하고, 관리인 선임 내지 계약이전결정 등 처분을 하여 관리인으로 하여금 자산 및 부채 등을 관리·처분하게 하거나 예금계약 등을 타 금융기관으로 이전하도록 하고, 당해 금융기관은 해산 내지 청산절차를 밟게 됩니다. 한편, 금융위원회는 부실금융기관에 대하여 법원에 파산신청을 할수 있고, 청산인 또는 파산관재인을 추천할 수도 있습니다.

단, 위 회생 및 청산의 절차는 부실금융기관 지정 이후의 절차를 가정한 것이며, 투자자의 권리와는 무관함을 알려드립니다. 부실금융기관 지정이 있은 이후에는, 금융위원회가 회생 혹은 청산 중 어떤 결정을 하더라도 본 사채의 원리금이 상각된다는 점에는 차이가 없으니 투자자들은 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 부실금융기관 지정이 해제된다 하더라도, 본 사채에 대한 투자자들은 원리금이 회복되지 않습니다.

(다) 부실금융기관 지정의 효력 발생 시기

금융위원회가 특정 금융기관을 부실금융기관으로 지정하기로 결정한 날부터 그 효력이 발생하게 되는 것으로 이해됩니다. 그런데 금융위원회가 특정 금융기관에 대한 부실금융기관 지정을 추진하기로 하고 향후 행정절차법이 규정하고 있는 처분의 사전통지·의견청취 절차 등을 진행하기로 결정한 때에 보도자료 배포 등을 통하여 그 사실을 대중에 알리는 경우가 있는데 이 때에는 부실금융기관 지정처분이 실제로 이루어진 것은 아니며, 금융위원회가 행정절차법에 따른 위 절차를 모두 완료한 이후에 부실금융기관 지정을 한 때에 부실금융기관 지정의 효력이 발생한다고 보아야 한다는 점을 주의할 필요가 있습니다. 

당사에 대한 부실금융기관 지정이 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

가-1. 상각 발동요건인 부실금융기관 지정의 의의

금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 산정합니다. 즉각적인 부실금융기관을 지정하기보다는 경영정상화를 추진한 후 그 결과에 따라 시정조치가 내려지는 것이 통상적인 절차입니다. 다만, 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 당사는 지속적인 자산건전성 강화, 위험관리를 통해 부실금융기관으로 지정 가능성은 매우 낮은 편이나
글로벌 경기침체로 인한 내수부진이 지속될 경우를 고려하면 그 가능성을 완전히 배제할 수는 없습니다. 또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바,
주력 자회사인 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차의 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 개념과 절차

과거 IMF 외환위기 당시 정부는 공적자금 투입을 통하여 국내 금융시스템을 안정화하였습니다. 2000년 「공적자금관리 특별법」이 제정되어, 금융기관에 대하여 공적자금이 투입되기 위해서는 금산법 혹은 예금자보호법에 근거한 부실금융기관 지정이 그 선결요건이 되었습니다.

공적자금관리 특별법은 자금관리의 지원 원칙(최소 비용의 원칙, 공평한 손실 분담의 원칙 등)을 명문화하고 있으며, 이 중 최소 비용의 원칙은 국민 경제적 손실까지 고려한 총비용의 최소화이며, 이는 법 시행령으로 기술되고 있습니다. 즉, 정부는 지원 대상 금융회사의 거래대상과 동일 업종에서 차지하는 비중 등을 감안할 때 해당 금융회사의 파산 등이 금융제도의 안정성을 저해함으로써 발생할 수 있는 손실까지도 포함하는 총비용을 최소화하는 방식으로 공적자금 지원 여부를 결정하도록 규정하고 있습니다. (자료 : 2014년 공적자금관리백서) 이렇듯 부실금융기관 지정의 논의는 공적자금 관리와 불가분의 관계에 있습니다.

현재 금산법상 부실금융기관으로 지정은 거액의 금융사고나 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하거나 정상적인 차입금 상환이 불가능한 경우 지정됩니다. 금융당국은 부실금융기관 지정 이전에 '부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융기관'을 선정합니다. 이를 통해 자산건전성이 하락하고 대규모 손실을 기록한 경우에도 금융당국은 즉각적인 부실금융기관으로 지정하기보다는 우선 '경영개선권고'나 '요구'를 통해 경영정상화를 추진한 후, 그 결과에 따라 해당 적기시정조치를 해제하거나 반대로 강화하고 때때로 해당기관을 부실금융기관으로 지정하기도 하였습니다. 이론적으로는 부실금융기관의 지정없이 곧 바로 경영개선명령이나 파산신청 등의 절차가 시작될 가능성도 배제할 수는 없습니다. 다만, 공적자금관리 특별법 및 법 시행령에 근거하여 당사가 국내 금융제도에서 차지하는 비중을 감안하였을 때, 유사 시 부실금융기관 지정을 통한 공적자금의 투입이 이루어질 가능성이 높습니다. 

금융감독기관은 금융기관이 부실금융기관으로 지정되면 부실기관정리와 자산실사를 위해 해당 기관을 영업정지시키고 있습니다.

바젤III 규제에 대비하여 당사는 지속적인 자산건전성 강화와 자본적정성 확충 등을 통해 영업경쟁력을 제고시키고 위기관리 능력도 강화하고 있습니다. 이러한 상황으로 볼 때 당사의 부실금융지정 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다. 하지만 국내 금융기관들의 대규모 부실을 유발시켰던 과거의 금융위기 상황들이 향후에도 재발될 가능성을 무조건 배제할 수도 없습니다.

[금융지주회사 감독규정에 따른 경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합
평가등급 3 등급 이상
으로서 재무상태부문이 
4등급이하

경영실태평가 결과

종합평가등급 4등급 이하

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 
금융지주회사가 경영개선
계획을 성실히 이행하지
아니하는 경우

경영개선요구를 받은 
금융지주회사가 
주요사항을 이행하지 
아니하는 경우

기타

금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
부실금융기관 지정

[은행업 감독규정에 따른 은행경영실태 평가와 시정조치]

구 분

경영개선권고

경영개선요구

경영개선명령

자본비율

총자본비율 8% 미만

or

기본자본비율 6% 미만

or

보통주자본비율 4.5% 
미만

총자본비율 6% 미만

or

기본자본비율 4.5% 미만

or

보통주자본비율 3.5% 
미만

총자본비율 2% 미만

or

기본자본비율 1.5% 미만

or

보통주자본비율 1.2% 
미만

경영실태
평가

경영실태평가 결과 종합평가등급

1-3 등급으로서 자산건전성 또는

자본적정성이 4-5 등급

경영실태평가 결과

종합평가등급 4-5 등급

-

시정조치

-

경영개선권고를 받은 은행이 경영개선계획을

성실히 이행하지 아니하는 경우

경영개선요구를 받은 은행이 주요사항을

이행하지 아니하는 경우

기타

은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
은행이 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 위의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우

부실금융기관 지정

(2) 과거 사례분석

금융기관의 부실금융기관 지정은 국내 공적자금관리와 깊은 연관성이 있습니다. 특히, 2002년 12월 26일 예금자보호법이 개정되어 공적자금은 2002년 말 이전에 보험사고가 발생하거나 부실금융기관으로 결정 또는 인정된 경우에 한해서 지원토록 하였습니다. 현재도 공적자금 지원은 부실금융기관 지정을 거친 후 진행되고 있습니다. (자료 : 공적자금백서) 이에 따라, 현재 부실금융기관의 지정은 금융위와 예보위에 의하여 이루어집니다. 

(가) 과거 부실금융기관 결정 현황

번호
금융기관
부실금융기관
지정일
부실금융기관
결정 사유
관련근거
(지정당시)
결정주체

1
대한생명
1999.09.14
부채가 자산을 초과
舊)금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제3호
금감위

2
한투·대투증권
2000.06.09
금감위

3
한빛·서울·평화
광주·제주·경남
2000.12.18
금감위

4
전주저축은행
2011.02.19
외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금 등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어려운 경우
금융산업의 구조개선에 관한 법률 제2조 제2호 다목
금융위

5
보해저축은행
2011.02.19
금융위

6
중앙저축은행
2011.02.19
금융위

7
한울저축은행
2013.10.10
부채가 자산을 초과
예금자보호법 제2조 제5호
예보위

8
해솔저축은행
2013.10.10
예보위

(자료 : 예금보험공사)

(나) IMF 외환위기 시 금융회사 부실 정리 사례

- IMF 외환위기 시 금융부실 정리 : IMF 외환위기 이후 2001년 4월말까지 총 572개 부실금융기관을 정리하였습니다. 이는 1997년말 대비 전체금융기관의 27.2%에 해당하는 대규모 구조조정 사례입니다.(은행(11), 종금(27), 증권(7), 투신(10), 보험(15), 리스(10) 신용금고(111), 신협(381))

- 2차례에 걸쳐 공적자금 조성과 회수재원을 활용하여 137조원을 투입하여 한빛은행, 평화은행, 광주은행 및 경남은행 등 4개 은행과 하나로종금을 정상(Clean)화하여 금융지주회사로 통합한 사례가 있습니다.

※ (주)우리은행 사례

- 우리은행 부실금융기관 지정의 내용 

정부는 1997년말 기준 BIS자기자본 비율이 8%에 미달하는 12개 은행(제일, 서울은행은 제외)에 대해 경영정상화 계획을 제출 받아 그 평가결과를 토대로 1단계 은행구조조정을 본격적으로 추진하기 시작하였습니다. 

이후 우리은행의 전신인 상업은행 및 한일은행은 경영정상화계획에 따라 자체적으로 자본확충 등을 추진하도록 하고, 정부가 자본 3조 2,642억 원을 출자하여 1999년 1월 4일 한빛은행으로 합병하게 됩니다.

이후 금융감독위원회는 2단계 은행 구조조정을 추진방향에 따라, 2000년 6월말 기준으로 신자산건전성분류기준에 따라 잠재부실을 반영한 BIS자기자본비율이 8%에 미달하거나 공적자금이 투입된 8개 은행(조흥, 한빛, 외환, 평화, 광주, 제주, 서울, 경남은행)에 대해 경영개선계획을 제출 받아 평가하였습니다. 그 결과 은행의 부채가 자산을 초과하여 자본금이 완전잠식되어, 자체적인 경영정상화가 어렵다고 판단된 한빛은행을 포함한 6개 은행(한빛, 서울, 평화, 광주, 제주, 경남)에 대해서는 2000년 12월 16일 「금융산업의구조개선에관한법률」 제2조제3호의 부실금융기관으로 지정하는 한편, 예금보험공사의 출자결정을 조건으로 기존 주식 전부를 소각하는 자본금 감소 명령을 하였고, 예금보험공사에 대하여 출자를 요청(2000년 12월 18일)하였습니다.

한편, 예금보험공사는 이들 은행에 대한 신속한 자금지원을 통한 경영정상화를 위해 동 은행들의 재무구조 개선이 필요하다고 판단하여 「예금자보호법」 제38조에 의거 동 은행들에 대해 자금을 지원하게 되었습니다.

(자료 : 2003년 공적자금백서)

- 은행권 공적자금 지원내용

예금보험공사는 객관적이고 투명한 공적자금 지원규모를 산정하기 위해 6개 은행에 대하여 회계법인을 통한 실사를 하였습니다. 2000년 9월말 기준 재무제표상의 자산·부채를 미래상환능력기준(FLC)으로 평가하여 위험가중자산을 산출하되 실사종료일(2000.11말) 현재까지 현재화된 부실요인은 모두 감안하고, 대우계열·워크아웃·법정관리·화의여신 등 구조조정여신 등에 대하여 전수조사를 실시하여 엄격하게 평가하였습니다.

[6개 은행에 대한 공적자금 지원]
(단위 : 억원)

구 분

출 자

부실채권매입

합 계

한빛은행

27,644

3,437

31,081

평화은행

2,730

24

2,754

광주은행

1,704

205

1,909

경남은행

2,590

35

2,625

서울은행

6,108

4,374

10,482

제주은행

531

53

584

합 계

41,307

8,128

49,435

(주) 2000년 9월~2001년 6월 기준, 출연금은 제외
(자료 : 공적자금관리위원회 백서(2001년) )

(다) 최근 저축은행 부실금융기관 지정 사례

- 개요 : 2011년 9월 18일 금융감독원의 경영진단 결과 및 경영평가위원회 심사결과 제일,제일2, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 등 7개 상호저축은행에 대한 부실금융기관 결정 및 경영개선명령(6개월간 영업정지 포함) 지정하였습니다.

- 지정 사유 : 제일, 프라임, 대영, 에이스, 파랑새, 토마토 상호저축은행 등 6개사의 경우 금융감독원의 경영진단 결과 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 부채가 자산을 초과하며 제일2상호저축은행의 경우 BIS자기자본비율이 기준(1% 미만)에 미달하고, 모회사인 제일상호저축은행의 영업정지에 따른 대규모 예금인출사태로 유동성 부족이 명백히 예상될 뿐만 아니라 회사가 영업정지를 신청해 옴에 따라 영업정지를 포함한 경영개선명령 조치 부과하였습니다.

[부실금융기관 지정 저축은행 재무지표 추이('11년 6월말 기준)]
(단위:억원, %)

구분
제일
제일2
프라임
대영
에이스
파랑새
토마토

총자산
33,137
10,610
12,566
6,176
9,918
4,182
38,835

총여신
30,470
7,590
9,061
4,013
13,275
3,778
33,614

총수신
30,553
9,853
11,328
5,909
12,796
4,142
39,776

BIS비율
△8.81
△0.63
△4.14
△9.13
△51.10
△5.50
△11.47

순자산
△2.070
△118
△489
△303
△3.787
△300
△4.419

- 저축은행의 자본잠식 등 부실화가 급격히 진행되면서, 2011년에 총 7개 상호저축은행의 부실금융기관 지정이 이뤄졌습니다. 7개사 모두 자본잠식 상태와 금융감독원 가이드라인으로 지정된 경영개선명령 기준 1% 미만에 대한 구조조정 차원에서의 지정함. 일정 기간(45일)내에 경영정상화를 이뤄야 영업 재개가 가능한 사항으로 추후 매각 절차도 병행하는 조건으로 추진하였습니다.

(라) 뱅크런 : 해외사례

영국 노던록(Northern Rock) 뱅크런 사례

- 개요 : 영국의 노던록(Northern Rock)은 1965년에 설립된 영국 제5위의 모기지 은행으로서 2007년 6월말 총자산이 1,130억 파운드에 달하며, 저축예금(savings accounts), 대출(loans), 보험(insurance) 상품 등을 취급했던 은행임. 미국 서브프라임 모기지(sub-prime mortgage) 사태의 여파로 유동성 위기를 겪고 있던 노던록 은행에 긴급구제자금이 지원되었다는 소식이 알려지면서 2007년 9월 14일 대규모 예금인출사태(bankrun)가 발생함.

- 발생원인 : 일차적 원인은 모기지 대출시장의 침체이며, 노던록 은행의 도매시장 중심의 자금조달체계도 또 다른 원인으로 지적. 대출재원의 상당 부분을 국제 단기금융시장(money market)에서 조달하던 노던록 은행은 국제 금융시장의 유동성이 풍부한 시기에는 자금조달에 별 어려움이 없으나 서브프라임 모기지 사태와 같은 신용경색(credit crunch) 시기에는 심각한 유동성 위기에 처할 위험이 매우 높았던 것으로 평가됨.

- 조치 : 노던록 은행이 유동성 위기에 직면하자 영란은행(Bank of England)은 재무부(Treasury) 및 금융감독청(Financial Services Authority)과 협의하여 긴급구제자금(emergency loans)을 지원하였음. 추후 매각 노력에도 불구하고 영국 재무부는 2월 17일 노던록 은행의 일시적인 국유화를 결정함.

미국 인디맥 은행 (IndyMac Bank) 뱅크런 사례

- 개요 : Indy Mac Bank는 미국 캘리포니아 주에 소재한 저축대부조합으로, 2007년말 자산규모 (325억달러) 기준 미국 2위의 저축대부조합이었음. 고금리예금 비중이 높은 자금조달구조 하에서 부동산경기 악화로 총자산의 62%를 차지한 모기지 대출이 부실화 되면서 경영이 급속히 악화되었는데, 2008.06.26 상원의원 Schumer 가 감독당국에 동 은행에 대한 선제적 감독조치를 촉구함으로써 부실이 노출되어 6.27.~7.10. 10 영업일 간 뱅크런이 발생하였고, 보유예금의 6.8%에 달하는 13억 달러가 인출됨.

- 조치 : 미국 저축기관감독청(OTS)은 7.11.동 은행에 유동성 부족을 사유로 영업정지조치를 내렸고, 연방예금보험공사는 7.14. 가교은행을 설립하여 동 은행의 자산을 이전한 후 영업을 재개하였음. 이후 연방예금보험공사는 금융시장안정을 위해 2008.10.3부터 예금보장한도를 10만 달러에서 25만 달러로 증액하는 조치를 취함.

Bank of East Asia 사례

홍콩의 은행인 Bank of East Asia 는 2008.09.15 주식파생상품 가치 산정오류로 상반기 실적을 일부 수정하였는데, 이에 대한 동 은행이 리먼브라더스 및 AIG 관련 보유자산 과다로 부실화된다는 루머가 인터넷상에 확산되며 인출사태가 발생함. 동 은행은 예금자 불안을 진정시키기 위하여 2008.09.24 실적 수정 내용이 신용위기로 인한 손실이 아니라고 발표하였고, 홍콩금융관리국(HKMA)에서도 동 루머가 사실무근임을 발표하고 경찰이 루머 유포자를 신속히 체포함으로써 인출사태는 진정됨.

- 불가리아 기업은행(CCB, Corporate Commercial Bank )

불가리아 4위 은행인 CCB는 2014년 7월 뱅크런에 의해 파산절차를 밟게 됨. 불가리아의 뱅크런 사태는 2014년 6월 27일 국영 기업 대출이 많은 CCB가 부당거래에 연루됐다는 보도가 나오면서 시작됨. 예금자들은 CCB은행 및 불가리아 3위 은행인 '제일투자은행(FIB)'에서도 예금을 대거 인출하면서 시장의 불안은 확대됨. CCB는 1주일 만에 예금의 20%가 인출되었으며, FIB는 27일 하루 수시간만에 2억7천600만 달러가 인출됨. 불가리아 은행의 위기는 불가리아의 정치적 불확실성이 가중되며 나온 것임. 사태가 확산되자 불가리아 당국은 해당 은행의 거래를 중단하고 자산을 동결하는 등 긴급조치를 시행하였음.

- 기타 남유럽 은행

그리스는 지난 2009년 말 재정위기가 처음으로 터져 나온 이후 총 예금고는 무려 약 30%나 감소한 것으로 집계됨. 개인 기업 등 예금주들은 720억 유로를 은행들로부터 인출했고, 2012년 4월말 총예금 잔고는 1659억 유로로 집계됨. 최대 1천억 유로에 달하는 구제금융을 신청했던 스페인은 2011년에 예금이 6% 감소한데 이어 2012년 4월에만 31억 유로(전체의 약 1.8%)가 인출되어 총 예금고는 1조6240억 유로로 줄었음. 또한 2012년 5월 말 2위의 규모인 방키아가 자본확충을 위해 190억 달러의 지원이 필요하다고 밝히면서 추가적인 예금인출이 있었음.

(마) 뱅크런 : 국내사례 

- 부산저축은행: 
(기준일 : 2011년 02월 17일 영업정지 전)

자산총계

자본총계

바젤2 기준 자기자본비율

약 4조원

약 2,400억원

7.16%

부산저축은행은 경기가 호황일 때, 건설회사들에게 9,000억원에 가까운 프로젝트 파이낸싱 대출을 해 주었고, 금융위기로 인해 건설회사들이 부도가 나면서 급격히 부실화 되기 시작하였음. 2011년, 삼화저축은행이 뱅크런으로 무너지고 부산저축은행이 불안하다는 소문이 퍼지면서 예금주들이 부산은행으로부터 사전인출을 하기 시작하였고, 이와 함께 뱅크런 사태가 함께 발생하여 부산저축은행은 급격한 유동성위기에 직면함. 이에 따라, 부산저축은행은 2011년 02월 17일 금융위원회로부터 영업정지 명령을 받음.

위와 같이 뱅크런은 경영악화, 금융위기, 루머 등 여러가지 요인에 의해서 발생할 수 있습니다. 위 예시 사례와 같은 상황이 당사에 발생하게 될 경우 부실금융기관으로 지정되어 본 사채는 전액 상각되며 투자자의 원리금이 전액 손실 발생 가능성이 있습니다.

또한 당사는 금융지주회사로서 자회사의 실적에 영향을 많이 받는 바, 특히나 KB금융그룹 연결자산에서 큰 비중을 차지하고 있는 KB국민은행 등의 부실금융기관 지정 또는 이와 유사한 절차 진행은 당사에도 큰 영향을 줄 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[주요 종속기업의 요약재무상태표 및 요약포괄손익계산서]

(단위 : 백만원)

종속기업명
2018년말
2018년

자산
부채
자본
영업수익
(매출)
지배기업주주지분순이익
지배기업주주지분
총포괄이익

㈜국민은행(*1)
356,959,258
330,291,392
26,667,866
18,089,885
2,259,198
2,186,979

KB증권㈜(*1,2)
45,086,292
40,613,423
4,472,869
6,667,005
178,850
204,903

㈜KB손해보험(*1,2)
34,785,551
31,289,706
3,495,845
11,977,601
262,266
317,067

㈜KB국민카드(*1)
20,528,951
16,570,280
3,958,671
3,045,039
286,599
261,667

KB생명보험㈜(*1)
9,680,379
9,128,148
552,231
1,305,231
14,824
25,062

KB자산운용㈜(*1)
254,256
107,504
146,752
130,027
39,586
40,154

KB캐피탈㈜(*1,2)
9,517,239
8,516,838
1,000,401
734,499
111,939
111,758

㈜KB저축은행
1,388,844
1,186,871
201,973
85,346
11,018
10,832

KB부동산신탁㈜
293,063
57,229
235,834
114,660
47,004
46,813

KB인베스트먼트㈜(*1)
528,701
374,925
153,776
114,914
14,532
14,529

KB신용정보㈜
26,276
11,041
15,235
35,219
185
95

㈜KB데이타시스템
40,197
23,788
16,409
131,374
2,942
1,705

(*1) 연결기준으로 산출된 재무정보임.
(*2) 인수 시 발생한 공정가치 조정을 포함한 금액임.
자료 : 당사 사업보고서

가-2. '부실금융기관 지정' 기준 당사의 자본여력

당사가 부실금융기관으로 결정되기 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되기 위해서는 금융지주회사등이 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고 금융감독원장이 판단하는 경우, 자본비율이 기준치 미만인 경우(총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만 또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만), 경영실태평가결과 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우가 있습니다.
당사의 부채가 자산을 초과하기 위해서는 2018년말 연결 기준으로 약 35조 7,130억원 이상의 손실이 발생하여야 하며, 자본비율이 기준치 미만을 기록하기 위해서는 약 25조 9,001억원 이상의 손실(기본자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, 아직 경험하지 못한 새로운 유형의 위기가 발생하였을 경우(IMF 외환위기를 능가하는 금융위기의 발발 혹은 급격한 신용경색상황이나 대규모 뱅크런 등) 위 결과는 크게 달라질 수 있으니, 투자자께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

(가) 부채가 자산을 초과하여 부실금융기관 지정될 가능성

당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 2018년말 연결기준으로 가정 시 약 35조 7,130억원 이상의 손실(자산 479조 5,883억원, 부채 443조 8,753억원, 자본 35조 7,130억원 기준)이 발생하여 결손금에 의한 자산-부채 역전이 발생하여야 합니다. 2018년말 연결 기준 당사의 자산부채 구조는 다음과 같습니다. 

[손실흡수능력 산정 (자산-부채) : 2018년말 연결 기준]
(단위 : 백만원)

구 분
자 산
부 채
자 본 (손실흡수능력)

연 결
479,588,298
443,875,271
35,713,027

개 별
25,623,074
6,551,839
19,071,235

자료 : 당사 2018년 사업보고서

현재 당사의 자본여력은 양호한 것으로 보이지만, IMF 외환위기보다 더욱 심각한 최악의 금융위기가 발발하거나, 급격한 신용경색 상황 및 대규모 뱅크런 등 예상치 못한 상황이 발생한다면, 위기를 감내할 수 없는 상황에 이를 수도 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 향후 발생할 수 있는 추가적인 금융위기에 대비하여 자본적정성 유지와 자산건정성 제고에 지속적으로 노력할 계획입니다.

[IMF 당시 [舊]서울은행 시정조치]

- 서울은행은 1997년 한보, 기아 등 대기업들의 잇단 부도로 인해 부실채권이 크게 늘어나면서 부실문제가 표면화되었습니다. 1998년초 금융통화위원회는 서울은행을 부실금융기관으로 결정하고, 정부와 예금보험공사에 대하여 경영정상화를 위한 출자를 요청(1998.1.15)하였습니다. 이에 따라 정부와 예금보험공사는 1998년 1월 30일에 1조 5,000억원(정부현물출자 7,500억원 및 예금보험공사출자 7,500억원)을 출자하였습니다.

- 이후 정부는 HSBC(The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited)그룹과 매각협상을 진행하여 1999년 2월에 양해각서(MOU)를 교환하였습니다. 그러나, HSBC측과 부실자산 범위와 보전방법 등에 대해 입장차이를 좁히지 못함에 따라 1999년 8월 31일 매각협상이 중단되었습니다. 이에 따라 금융감독위원회는 서울은행을 우선 경영정상화한 후 매각을 다시 추진키로 하고, 1999년 9월에 서울은행의 경영정상화를 위한 추가 출자를 예금보험공사에 요청하였으며, 예금보험공사는 1999년 9월에 3조3,201억원을 출자하였습니다.

- 그러나, 추가 공적자금 투입에도 불구하고 서울은행의 부실문제가 해소되지 않게 됨에 따라 금융감독위원회는 2000년 12월에 예금보험공사에 대해 추가 출자를 다시 요청하였습니다. 이에 따라 예금보험공사는 2000년 12월에 6,108억원을 출자하였습니다.

- 이와 같이 예금보험공사가 서울은행에 대하여 출자형태로 지원한 금액은 총 4조 6,809억원입니다.

서울은행에 대한 자금지원내역 (98.1월~00.12월)
(단위：억원)

예 금 보 험 공 사

정 부

계

출자

출 연

자산매입

현물출자

자산매입

46,809

-

-

7,500

-

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

[IMF 당시 [舊]조흥은행 시정조치]

- 부실금융기관 지정은 아니었지만, [舊]조흥은행은 IMF 당시 경영개선요구를 받았습니다. 통상 은행이 부실화 될 경우, 부실의 정도가 심각하지 않다면 부실금융기관으로 지정되지 않고 경영개선 권고나 요구 수준의 적기시정조치만 받게 됩니다.

1998년 조흥은행은 은행감독원의 경영개선권고(1998.2.26) 및 경영개선요구(1998.11.27.)를 받고, 1998년도 결산시 거액의 적자가 발생할 것으로 예상됨에 따라 금융감독위원회에 공적자금 지원을 요청하였습니다. 금융감독위원회는 예금보험공사에 증자지원을 요청하는한편, 동 은행에 대하여 9,304억원의 자본금을 은행법상 최저자본금 수준인 1,000억원 수준으로 감자하도록 명령하였습니다. 이에 따라 1999년 2월 예금보험공사는 BIS기준 자기자본비율이 10%가 되도록 동 은행에 2조 1,123억원을 출자하였습니다.

한편, 1998년 6월 금융감독위원회로부터 경영정상화 계획의 조건부 승인을 받은 충북은행은 자체 경영정상화 계획을 추진하였으나 1999년 2월 2일 부실금융기관으로 결정됨에 따라 조흥은행과의 합병을 추진하게 되었습니다. 이에 따라 예금보험공사는 충북은행의 자본잠식분을 해소하고 조흥은행의 BIS기준 자기자본비율이 10% 수준으로 유지될 수 있도록 총 2,123억원을 조흥은행에 출자하였습니다.

1999년 9월에는 조흥은행이 강원은행과 합병함에 따라 예금보험공사가 예금자보호법 제38조의 규정과 금융감독위원회의 출자지원 요청에 의거하여 BIS자기자본비율 하락분 보전을 위해 조흥은행에 3,933억원을 출자하였습니다. 

조흥은행에 대한 자금지원내역 (97.11월~03.6월말) (단위：억원)

예 금 보 험 공 사

자산관리공사

정 부 등

계

출 자

출 연

자산매입

부실채권매입

출 자

자산매입

27,179

-

-

22,723

-

5,737

55,639

(자료 : 공적자금백서 2003년 판)

(나) BIS비율 측면 

BIS비율 측면에서 당사가 부실금융기관으로 지정되기 위해서는, 총자본비율 4.0%, 기본자본비율 3.0%, 보통주자본비율 2.3% 미만이어야 합니다. 2018년말 연결기준 당사의 총자본비율, 기본자본비율, 보통주자본비율은 14.60%, 13.97%, 13.97%로 기준치에 비해 높은 수치를 기록하고 있습니다.

[당사 BIS 자기자본 비율 현황]

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년

2017년

2016년

총 자기자본

34,476,172

32,401,580
31,103,291

기본자본

32,993,826

31,059,475
29,264,494

보통주자본
32,993,826
31,059,475
29,013,954

기타기본자본
-
-
250,540

보완자본

1,482,346

1,342,105
1,838,797

위험가중자산

236,099,017

212,777,226
203,649,442

총자본비율(%)

14.60

15.23
15.27

기본자본비율(%)

13.97

14.60
14.37

보통주자본비율(%)

13.97

14.60
14.25

* 2013년 12월 이후 바젤Ⅲ 적용 및 도입되었으며, 보통주자본 개념 역시 바젤III 적용 이후 도입
(자료 : 당사 연결감사보고서)

당사 연결자산의 손실규모에 대한 BIS자본비율 민감도는 아래 표와 같습니다.

[BIS비율 하락 시 손실규모(2018년말 기준)
(단위 : 억원)

구분
1% 하락
2% 하락
3% 하락

손실규모
23,667
47,277
70,887

당사가 자본비율 미달에 의해 자산과 부채 평가를 받고 부실금융기관으로 지정되기 위해서는 약 25조 9,001억원 이상의 손실(기본자본비율 기준)이 발생하여야 합니다. 당사는 지속적으로 연결기준 당기순이익 흑자를 기록하고 있으며, 부실금융기관으로 지정되기 위한 기준비율을 크게 상회하는 자본비율로 BIS비율 측면에서 부실금융기관으로 지정될 가능성은 낮으나, 마찬가지로 예전의 IMF 외환위기 등 급격한 금융환경의 변화로 인해 감내할 수 없는 상황에 이를 가능성이 존재하므로 유의하시기 바랍니다.

[KB금융지주 자본비율 현황(2018년말 연결 기준)]

(단위 : 억원, %)

구 분
KB금융지주
(A)
기준비율
(B)
자본비율
여유분
(A-B)
손실흡수
가능액

총자본비율

14.60

4.00%
10.60%
25조 265억원

기본자본비율

13.97

3.00%
10.97%
25조 9,001억원

보통주자본비율

13.97

2.30%
11.67%
27조 5,528억원

주1)
위험가중자산 : 236조 990억원(2018년말 연결기준)

주2)
본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은(보수적인) 기본자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.

(다) 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우

금융지주회사감독규정 제43조 제3호에서 감독원장이 정하는 평가부문이라 함은 금융지주회사감독규정시행세칙 제12조에서 정하는 재무상태 평가부문을 말하는 것으로, 아래 표의 경영실태평가 부문별 평가항목 중 재무상태 항목이 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정기준이 됩니다.

주) 경영실태평가 부문별 평가항목(제35조 관련)

평가부문

세부평가부문

평가항목

평가비중

리스크관리

이사회 및 경영진의 역할
- 리스크관리체제 구축을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 내부통제제도 및 내부감사제도 운영을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영정책 수립,집행을 위한 이사회 및 경영진의 역할
- 경영지배구조의 적정성

35%

리스크정책, 절차 및 한도
- 리스크관리정책 및 절차의 적정성
- 리스크허용한도의 적정성
- 리스크관리 조직 및 인력의 적정성

리스크 모니터링 및 보고
- 리스크 측정, 모니터링의 적정성
- 경영진등에 대한 리스크보고의 적정성
- 경영정보시스템(MIS)의 적정성

내부통제
- 내부통제체제 및 운영의 적정성
- 내부감사기능의 적정성
- 법규준수체제의 적정성 및 준수현황

재무 상태
자본적정성
<계량지표>
- 총자본비율
- 기본자본비율
- 보통주자본비율
- 레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자본적정성 지표의 수준 및 추세
- 리스크를 감안한 자본규모의 적정성
- 향후 자본증식 가능성
- 자본적정성 유지정책의 타당성
35%

자산건전성
- 자산건전성 지표의 수준 및 추세
- 신용리스크 관리의 적정성
- 위험자산 보유수준의 적정성
- 자산건전성 분류의 적정성
- 충당금 적립의 적정성
- 여신관리의 적정성

수익성
- 수익성지표의 수준 및 추세
- 손익구조 변동요인의 적정성
- 향후 수익확보능력 및 수익전망
- 수익에 영향을 미치는 리스크수준

유동성
- 유동성리스크 관리의 적정성
- 유동성 변동요인의 적정성
- 자금조달 및 운용구조의 합리성

잠재적 충격
금융지주회사
<재무구조 안정성 평가항목 계량지표>
- 부채비율
- 이중레버리지비율
<비계량평가항목>
- 자회사등에 대한 업무지원 및 수탁업무의 적정성
- 자회사등 관리실태 및 운영실적
- 자회사의 배당정책 및 배당능력의 적정성
- 고정비용보상률 등 자금조달 및 운용의 적정성
- 보유자산의 건전성
-재무구조의 안정성
-사회적 책임 이행실태
30%

여타자회사등
- 여타자회사등의 경영실태
-사회적 책임 이행실태

내부거래
-그룹 내부거래의 적정성
-지주회사의 그룹 내부거래에 대한 관리실태의 적정성

경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이 5등급(위험)으로 판정될 경우 당사는 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 됩니다. 당사는 각각의 평가부문에 대한 관리를 주의 깊게 하고 있으나, 예기치 못한 상황의 발생으로 인해 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 대상이 될 가능성도 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

가-3. 상각 가능성 분석 : 당사의 스트레스테스트 및 여신현황 기준

당사가 2018년 반기말 기준 내부적으로 시행한 위기상황 스트레스테스트에 의하면, Severe stress 시나리오(극단적 상황을 가정한 비현실적 경기침체 시나리오) 상황이 발생하더라도 1년 내에 본 사채의 상각 발동요건 발생 가능성은 낮아보이며, 2018년도 최소 준수비율도 모두 충족하는 수준으로 분석됩니다.
위와 같은 심각한 위기가 발생하면 당사의 BIS자본비율은 1년 후(2019년 반기말 기준) 총자본비율 11.73%, 기본자본비율 11.32%, 보통주자본비율은 11.32%로 하락할 것으로 전망되며, 이에 따른 상각사유 발생 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.
2018년말 산업별 대출채권 포트폴리오의 경우 제조업에 대한 비중이 큰 편으로 해당부문 대출 비중이 33.20%에 달합니다. 제조업 부문 대출금액의 80.98% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그 외 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문에서 72.12% 이상 부실이 발생할 경우, 상각사유가 발생할 수 있습니다. 그 외 가계대출 부실화 등 다양한 요소로 인하여 당사에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 유의해주시기 바랍니다. 당사는 내부적인 스트레스테스트 시행 등을 통한 적절한 자본적정성의 유지를 위하여 노력하고 있으며, 대출 포트폴리오 조정을 통한 자산건전성 확보 및 수익성 개선, 다양한 자본확충방법(신종자본증권, 후순위채권 발행 등) 검토를 통한 자본적정성 향상에 만전을 기하고 있습니다. 다만, 위 방법으로 분석한 결과 특정 수준 이상의 자산측면의 부실이 발생한다면 당사는 부실금융기관으로 지정될 가능성이 있습니다. 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서의 상각 사유 발생가능성 분석은 ① 당사(연결)의 전반적인 자산현황을 반영하여 실시하는 '위기상황 스트레스테스트'와 ② 당사(연결)의 자산 중 가장 큰 비중을 차지하는 원화대출금 자산의 부실화 가능성을 상각 분석을 통하여 실시하였습니다. 위기상황 스트레스테스트는 당사가 매 반기 시행하는 자체평가내용을 기반으로 작성하였습니다. 또 당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(2018년말 연결 기준 59.71%)을 차지하고 있으며, 유사 시 대출채권은 유가증권에 비교하여 처분이 어렵기 때문에, 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다.

[당사 그룹 자금운용 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금
4,817,024
1.43
1.07
6,757,757
1.44
1.67
6,075,873
1.52
1.78

유가증권
95,395,973
2.84
21.13
80,406,670
1.81
19.83
55,999,995
2.12
16.42

원화대출금
269,569,916
3.43
59.71
247,117,982
3.28
60.95
225,153,667
3.15
66.03

지급보증대지급금
8,206
1.87
-
17,008
0.66
-
28,005
1.16
0.01

콜론
632,317
1.48
0.14
315,950
1.28
0.08
399,843
1.43
0.12

사모사채
1,452,396
3.44
0.32
1,801,681
4.00
0.44
1,081,692
3.99
0.32

신용카드
16,722,691
8.15
3.70
14,877,741
8.32
3.67
12,823,200
8.66
3.76

기타
4,209,878
4.08
0.93
4,123,143
3.87
1.02
5,061,229
4.96
1.48

대손충당금(△)
(2,434,872)
-
(0.54)
(2,116,366)
-
(0.52)
(2,182,313)
-
(0.64)

소 계
390,373,529
3.49
86.46
353,301,566
3.15
87.14
304,441,191
3.21
89.28

외화자금
외화예치금
3,666,805
1.36
0.81
2,862,165
1.06
0.71
2,553,722
0.75
0.75

외화증권
12,704,025
2.47
2.81
10,013,637
3.19
2.47
3,792,545
2.61
1.11

대출금
8,050,597
2.96
1.78
7,136,381
2.29
1.76
8,125,102
1.76
2.38

외화콜론
2,553,987
2.38
0.57
2,909,920
1.53
0.72
2,220,839
0.65
0.65

매입외환
4,113,332
1.93
0.91
3,166,307
1.51
0.78
2,768,692
1.30
0.81

외화대손충당금(△)
(262,835)
-
(0.06)
(173,771)
-
(0.04)
(328,130)
-
(0.10)

기타
153,277
-
0.03
72,297
-
0.01
24,789
-
0.02

소 계
30,979,188
2.41
6.85
25,986,936
2.35
6.41
19,157,559
1.64
5.62

기타
현금
1,769,656
-
0.39
1,726,448
-
0.43
1,724,701
-
0.51

업무용유형자산
5,639,374
-
1.25
5,826,159
-
1.44
3,464,031
-
1.02

기타
22,737,774
-
5.05
18,594,758
-
4.58
12,200,756
-
3.57

무수익성 자금계
30,146,804
-
6.69
26,147,365
-
6.45
17,389,488
-
5.10

합 계
451,499,521
-
100.00
405,435,867
-
100.00
340,988,238
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금
주3) 현금 = 현금 - 총타점권
주4) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
자료 : 당사 사업보고서

[당사 그룹 자금조달 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금
238,468,014
1.39
52.82
219,970,681
1.20
54.26
207,194,480
1.32
60.76

CD
3,044,609
1.91
0.67
2,862,817
1.57
0.71
3,386,647
1.65
0.99

차입금
10,312,988
1.59
2.28
9,306,125
1.41
2.30
6,803,292
1.54
2.00

원화콜머니
1,437,887
1.53
0.32
2,165,151
1.26
0.53
1,414,780
1.35
0.41

사채
44,072,110
2.29
9.76
36,393,274
2.17
8.98
30,075,804
2.49
8.82

기타
16,665,395
1.60
3.69
13,735,978
1.41
3.38
7,700,215
1.45
2.26

소 계
314,001,003
1.54
69.54
284,434,026
1.35
70.16
256,575,218
1.47
75.24

외화자금
외화예수금
11,039,672
1.15
2.45
10,156,743
0.80
2.51
8,713,640
0.53
2.56

외화차입금
8,249,765
2.02
1.83
6,438,408
1.17
1.59
5,644,047
0.78
1.66

외화콜머니
751,171
2.35
0.17
1,239,627
1.39
0.31
1,161,517
0.72
0.34

외화사채
4,076,096
3.40
0.90
3,374,998
2.71
0.83
4,139,036
2.55
1.21

기타
297,657
0.89
0.07
321,263
0.56
0.07
222,098
0.94
0.06

소 계
24,414,361
1.85
5.42
21,531,039
1.24
5.31
19,880,338
1.04
5.83

기타
자본총계
35,690,200
-
7.90
34,785,839
-
8.58
30,308,008
-
8.89

충당금
750,262
-
0.17
829,075
-
0.20
748,594
-
0.22

기타
76,643,695
-
16.97
63,855,888
-
15.75
33,476,080
-
9.82

무원가성 자금 계
113,084,157
-
25.04
99,470,802
-
24.53
64,532,682
-
18.93

합 계
451,499,521
-
100.00
405,435,867
-
100.00
340,988,238
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금
 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권
자료 : 당사 사업보고서

(1) '통합 위기상황 분석 스트레스테스트'를 통한 상각 사유 발생가능성 분석

당사는 은행업감독업무 시행세칙 제29조의3(위기상황분석) 및 별표19 위기상황분석 실시 기준에 의거하여 자체적으로 정립한 방법론으로 스트레스테스트를 시행하고 있습니다. 스트레스테스트는 위험 식별 및 제어, 리스크관리방법론을 보완, 자본적정성 관리, 유동성 리스크관리에 활용하려는 목적으로 시행하며, 신용, 시장, 운영, 유동성, 금리, 신용편중리스크 등 식별된 리스크 중 영향도가 높은 부문을 분석 대상으로 합니다. 

스트레스테스트 시나리오는 역사적 시나리오와 가상의 시나리오를 동시에 고려하고 있으며, 미래지향적 시나리오로써 역사적 사건에 기반한 시나리오가 포함하지 않은 새로운 위험 가능성을 포괄하는 것을 원칙으로 설정합니다. 

당사는 거시경제변수를 그 특성에 따라 구분한 다음, 주요 변수를 선별하여 추정하였습니다. 또한 부도율 자료는 기업전체, 대기업, 중소기업, 가계, 가계(주거용 담보), 가계(기타소매), 가계형소호, 가계형소호(주거용 담보), 가계형소호(기타소매) 등 모두 9개 유형의 자료를 추정에 사용하였으며, 시계열 주기는 분기별로 추정에 사용하였습니다. 목표시나리오 설정을 위해 1. 실질GDP, 2. 민간소비, 3. 주택가격, 4. 주가, 5. 환율 등 5가지 거시경제지표를 거시경제적 충격(shock)요인으로 가정하고 4가지 리스크 요인 모두 충격으로 작용하는 다요인 충격 접근을 이용하여 진행하였습니다.

[리스크 요인에 따른 시나리오별 상황]

스트레스 강도

Base

Mild stress

Medium stress

Severe stress

구분

① 기본전망 시나리오

(18년 하반기 ~ 19년 상반기)

② 금리인상 시나리오

(주요국 통화정책 정상화와 
 시장금리 상승)

③ 보호무역확대 시나리오

(전세계 보호무역조치 확산)

④ 경기침체 시나리오

(극단적 상황을 가정한 
 비현실적 시나리오)

리스크

요인

보호무역주의 
 확산과 강화

- 통제 가능한 수준의 미·중 통상 갈등

- 통제 가능한 수준의 미·중 통상 갈등

- 미·중 통상 갈등 반복·지속, 환율급등

- 미국 관세 부과에 따른 수입 제한조치 확산

- 미중 무역전쟁 & 환율전쟁

- 중국의 미국채 대량 매도

- 경쟁적 보호무역조치 시행

주요 선진국 
 통화정책 정상화

- 미국 3~4차례 인상

- 미국 4차례 이상 금리 인상 및 재정지출과 국채 발행 증가로 금리인상 가속

- 유로존 금리인상 논의 확산

- 신흥국 경기둔화와 리스크 확산

- 미국 금리 인상 기조 지속

- 미국 이외 국가 경기둔화 압력 증가

- 글로벌 통화정책 차별화 심화

- 미국 4차례 이상 금리 인상 단행

- 미국과 유로존 통화정책 정상화 기조 유지

- 글로벌 통화정책 차별화 심화

- 신흥국 위기 발생으로 위험회피 심리확산

한미 금리 역전에 따른 외국인 자본 유출입

- 소폭 외국인 자본 순유입

투자자금 순유출 전환

- 실물경기 둔화로 외국인 자금 순유출 확대

- 신흥국 위험 증가와 외화 유동성 우려 부상

- 금리역전과 금융불안으로 대규모 
 자본유출

부동산 가격 변동

- 금리 상승과 정부 규제로 매수심리 약화

-금리 급등으로 매수심리 약화
- 금융불안, 경기부진에 따른 매수심리 악화
- 경기침체와 매수심리 악화

자료 : 당사 내부 자료

[위기상황별 주요 거시변수]

스트레스 강도

Base

Mild stress

Medium stress

Severe stress

구분

① 기본전망 시나리오

(18년 하반기 ~ 19년 상반기)

② 금리인상 시나리오

(주요국 통화정책 정상화와 
 시장금리 상승)

③ 보호무역확대 시나리오

(전세계 보호무역조치 확산)

④ 경기침체 시나리오

(극단적 상황을 가정한 
 비현실적 시나리오)

실물경제 지표

GDP성장률

2.8%

2.2%

1.0%

-3.1%

민간소비/설비투자/

건설투자 증가율

2.3% / 1.8% / -0.6%

1.6%/ -0.6% / -5.3%

0.8% / -3.9% / -8.9%

-2.7% / -16.4% / -14.1%

수출 증가율 /

소비자물가 상승률

2.9% / 1.7%

1.6% / 1.2%

-0.3% / 0.9%

-3.7% / 0.2%

금융시장 지표

KOSPI (평균)

2,400pt (저점 2,250pt)

2,200pt (저점 1,950pt)

2,050pt (저점 1,700pt)

1,500pt (저점 1,000pt)

원/달러 환율

1,160원

1,300원

1,500원

2,000원

기준금리 / 국고채 / 회사채

2.00% / 2.54% / 3.09%

2.50% / 2.85% / 3.55%

2.00% / 2.15% / 3.15%

0.50% / 0.90% / 3.90%

부동산

지표

주택가격상승률

-0.5%

-5.0%

-10.0%

-20.0%

비주거용가격 상승률

-0.7%

-6.5%

-13.0%

-26.0%

자료 : 당사 내부 자료

2018년 반기말 기준으로 스트레스테스트를 시행한 결과, 최악 상황인 'Severe stress' 시나리오에서 당사의 BIS 총자본비율은 11.73%, 기본자본비율은 11.32%, 보통주자본비율은 11.32%로 예상되며, 금융당국규제비율 (총자본비율 11.5%, 기본자본비율 9.5%, 보통주자본비율 8.0%)을 충족합니다. 따라서 본 스트레스테스트 결과상 상각 사유가 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 

[스트레스테스트 결과]

(단위 : 억원, %)

구분

'18년 6월

Base

Mild stress

Medium stress

Severe stress

BIS 자기자본 (A)

341,753
355,102
348,405
347,872
322,041

보통주자본 (B)

329,353
346,576
339,534
338,222
310,583

기본자본 (C)

329,353
346,576
339,534
338,222
310,583

위험가중자산 (E)

2,260,016
2,356,297
2,377,053
2,406,825
2,744,691

총자본비율 (A/E)

15.12%
15.07%
14.66%
14.45%
11.73%

(금융당국 규제비율)

(10.625%)
(11.500%)
(11.500%)
(11.500%)
(11.500%)

보통주자본비율 (B/E)

14.57%
14.71%
14.28%
14.05%
11.32%

(금융당국 규제비율)
(7.125%)
(8.000%)
(8.000%)
(8.000%)
(8.000%)

기본자본비율 [C/E]

14.57%
14.71%
14.28%
14.05%
11.32%

(금융당국 규제비율)
(8.625%)
(9.500%)
(9.500%)
(9.500%)
(9.500%)

주) 본 스트레스테스트는 2018년 반기말 기준으로 시행되었다는 점 유의하여 주시기 바랍니다.
자료 : 당사 내부자료

[Severe stress 시나리오의 자본여력]

구분

2018년 반기말 기준

2018년 반기말
자본비율

Severe stress
자본비율

규제수준

Severe stress
자본여력 (주1)

보통주자본비율

13.97%
11.32%
4.5%
6.82%

기본자본비율

13.97%
11.32%
6.0%
5.32%

총자본비율

14.60%
11.73%
8.0%
3.73%

주) 자본여력의 기준은 당국 규제(적기시정조치) 발생까지의 자본여력을 산정하였습니다. 
자료 : 당사 내부자료

당사의 스트레스테스트 결과 보통주자본비율, 기본자율비율, 총자본비율 각각 규제수준보다 3% 이상 높은 수준의 자본여력이 있는 것으로 확인되었습니다.

위와 같이 스트레스테스트 결과적으로는 자본의 안정성이 유지되는 것으로 판단됨에도 불구하고, 스트레스테스트 방법론의 한계, 예상치 못했던 극단적 시나리오의 발생, 미평가 리스크(거래상대방 리스크, 평판리스크, 전략리스크 등)의 실현, 우연한 사건의 발생 등이 발생할 시에는 결과값이 더욱 악화될 수 있으므로 이런 면에서 한계가 있습니다. 

(2) 당사 부실채권 발생으로 인한 상각 사유 발생가능성 분석

[당사 그룹 자금운용 실적]

(단위: 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금
4,817,024
1.43
1.07
6,757,757
1.44
1.67
6,075,873
1.52
1.78

유가증권
95,395,973
2.84
21.13
80,406,670
1.81
19.83
55,999,995
2.12
16.42

원화대출금
269,569,916
3.43
59.71
247,117,982
3.28
60.95
225,153,667
3.15
66.03

지급보증대지급금
8,206
1.87
-
17,008
0.66
-
28,005
1.16
0.01

콜론
632,317
1.48
0.14
315,950
1.28
0.08
399,843
1.43
0.12

사모사채
1,452,396
3.44
0.32
1,801,681
4.00
0.44
1,081,692
3.99
0.32

신용카드
16,722,691
8.15
3.70
14,877,741
8.32
3.67
12,823,200
8.66
3.76

기타
4,209,878
4.08
0.93
4,123,143
3.87
1.02
5,061,229
4.96
1.48

대손충당금(△)
(2,434,872)
-
(0.54)
(2,116,366)
-
(0.52)
(2,182,313)
-
(0.64)

소 계
390,373,529
3.49
86.46
353,301,566
3.15
87.14
304,441,191
3.21
89.28

외화자금
외화예치금
3,666,805
1.36
0.81
2,862,165
1.06
0.71
2,553,722
0.75
0.75

외화증권
12,704,025
2.47
2.81
10,013,637
3.19
2.47
3,792,545
2.61
1.11

대출금
8,050,597
2.96
1.78
7,136,381
2.29
1.76
8,125,102
1.76
2.38

외화콜론
2,553,987
2.38
0.57
2,909,920
1.53
0.72
2,220,839
0.65
0.65

매입외환
4,113,332
1.93
0.91
3,166,307
1.51
0.78
2,768,692
1.30
0.81

외화대손충당금(△)
(262,835)
-
(0.06)
(173,771)
-
(0.04)
(328,130)
-
(0.10)

기타
153,277
-
0.03
72,297
-
0.01
24,789
-
0.02

소 계
30,979,188
2.41
6.85
25,986,936
2.35
6.41
19,157,559
1.64
5.62

기타
현금
1,769,656
-
0.39
1,726,448
-
0.43
1,724,701
-
0.51

업무용유형자산
5,639,374
-
1.25
5,826,159
-
1.44
3,464,031
-
1.02

기타
22,737,774
-
5.05
18,594,758
-
4.58
12,200,756
-
3.57

무수익성 자금계
30,146,804
-
6.69
26,147,365
-
6.45
17,389,488
-
5.10

합 계
451,499,521
-
100.00
405,435,867
-
100.00
340,988,238
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금
주3) 현금 = 현금 - 총타점권
주4) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
자료 : 당사 사업보고서

당사의 연결 자산항목 중 원화대출금이 가장 큰 비중(59.71%)을 차지합니다. 일반적으로 자산포트폴리오 내의 대출자산의 건전성이 회사의 자산건전성을 좌우합니다. 해당사유는 다음과 같습니다.

a) 여신기능은 은행의 핵심기능이며, 은행계정 자산항목 중 대출금이 차지하는 비중이 가장 높습니다.
b) 유사시 선제적으로 자산매각이 비교적 쉬운 유가증권과는 달리, 대출채권은 환금성이 매우 낮으며, 실제 위기발생은 여신건전성 악화에서 비롯되는 경우가 많았습니다.

이러한 사유로 대출채권 부실화 측면에서 상각 사유 발생가능성을 분석할 필요성이 있습니다. 여기서는 손실흡수 능력(2018년말 연결 기준)을 35조 7,130억원으로, BIS 기본자본비율 3.0% 기준 자본여력(2018년말 연결 기준)을 25조 9,001억원으로 가정하였습니다. 

[금융지주회사감독규정 제43조 자본여력 : 2018년말 연결기준 ]

구분
2018년말 현황 (A)
제43조 2호 기준
(B)
자본여력비율
(C=A-B)
자본여력
(D=C*위험가중자산)

보통주자본비율
13.97%
2.3%
11.67%
27조 5,528억원

기본자본비율
13.97%
3.0%
10.97%
25조 9,001억원

총자본비율
14.60%
4.0%
10.60%
25조 265억원

주) 본 증권신고서에서는 자본여력금액이 적은 기본자본비율 자본여력을 기준으로 분석하였습니다.
자료 : 당사 사업보고서

① 업종별 대출금 (2018년말 기준)

[산업별 총여신 현황]

(기준일: 2018.12.31)
(단위: 십억원, %)

산업명

총여신

비중

제조업

44,102.8

33.20

부동산업

28,385.9

21.37

도소매업

18,148.3

13.66

숙박,음식점업

8,603.3

6.48

금융업

3,051.8

2.30

건설업

2,987.4

2.25

기타

27,553.6

20.74

합계

132,833.1

100.00

자료 : 당사 사업보고서

- 부실금융기관 지정 가능성 : 제조업 대출(약 44.10조원)의 80.98% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도ㆍ소매업, 부동산업 부문 대출(약 49.52조원)의 72.12% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 제조업 대출(약 44.10조원)의 58.73% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 49.52조원)의 52.30% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

② 고객별 집중도 (여신종별 원화대출금)

[고객별 대출채권 구성내역]
(단위:억원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

금액
비중
금액
비중
금액
비중

기업자금
1,135,875
44.2%
1,029,921
44.0%
953,596
43.4%

대기업
157,937
6.1%
140,875
6.0%
147,984
6.7%

중소기업
977,938
38.1%
889,046
38.0%
805,612
36.6%

가계자금
1,412,624
55.0%
1,297,579
55.4%
1,231,397
56.0%

주택담보
1,053,103
41.0%
986,370
42.1%
954,428
43.4%

신용대출 등
359,522
14.0%
311,209
13.3%
276,969
12.6%

공공 및 기타자금 대출
21,063
0.8%
14,612
0.6%
14,340
0.7%

원화대출금(은행간 대여금 제외)
2,569,562
100.0%
2,342,113
100.0%
2,199,332
100.0%

주) 은행계정 원화 대출금 기준(은행간 대여금 제외)
자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템

- 부실금융기관 지정 가능성 : 가계자금(약 141.26조원) 대출의 25.28% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다. 또한, 중소기업 대출(약 97.79조원)의 36.52% 이상 부실이 발생하였을 경우 부실금융기관으로 지정될 수 있습니다.

- BIS 기본자본비율 3.0% 기준 : 가계자금(약 141.26조원) 대출의 18.33% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다. 또한, 중소기업 대출(약 97.79조원)의 26.48% 이상 부실이 발생하였을 경우 당사에 대한 자산/부채실사가 실시될 수 있습니다.

위와 같은 규모로 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사는 부채가 자산을 초과하는 사유로 부실금융기관으로 지정되어 본 사채 권리가 소멸될 가능성이 있습니다.

정리하자면, 당사의 부실금융기관 지정 가능성은 다음과 같습니다.

- 제조업 대출(약 44.10조원)의 80.98% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 49.52조원)의 72.12% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 가계자금(약 141.26조원) 대출의 25.28% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 중소기업(약 97.79조원) 대출의 36.52% 이상 부실이 발생하였을 경우

또한 당사에 부실금융기관 결정을 위한 자산/부채 실사가 실시될 가능성은 다음과 같습니다.

- 제조업 대출(약 44.10조원)의 58.73% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 경기민감업종인 건설업, 도소매업, 부동산업 부문 대출(약 49.52조원)의 52.30% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 가계자금(약 141.26조원) 대출의 18.33% 이상 부실이 발생하였을 경우
- 중소기업(약 97.79조원) 대출의 26.48% 이상 부실이 발생하였을 경우

위와 같은 규모로 대출채권 등의 부실이 발생할 경우 당사에 대한 자산/부채 실사 실시 및 부실금융기관으로의 지정 개연성이 매우 높습니다. 또한, 위와 같은 사유로 당사가 부실금융기관으로 지정될 경우, 당사 본 사채의 권리가 소멸될 가능성이 매우 높으므로 투자자께서는 이에 유의하여 주시기 바랍니다.

가-5. 부실금융기관이라는 행정처분에 대한 쟁송가능성

본 사채의 투자자가
부실금융기관의 지정이라는 행정처분에 대하여 취소소송 등의 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 또한 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력, 부실금융기관 지정처분 취소 시 상각의 효력과 부실금융기관 지정의 취소가능성 등에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

(1) 부실금융기관 지정의 법적 성격

본 사채의 상각 사유인 부실금융기관의 지정은, 당해 부실금융기관이 향후 금산법 등 관련 법률의 적용을 받게 되는 법적 지위를 확인하여 주는 행정처분에 해당합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 취소소송 등의 행정쟁송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있습니다. 

(2) 취소소송 등의 절차

금산법 및 금융지주회사법 등 관련 법령은 부실금융기관 지정처분에 대한 이의제기 절차를 별도로 정하고 있지 아니합니다. 따라서 부실금융기관 지정에 대하여는 행정심판 및 행정소송을 통하여 그 효력을 다투어야 합니다. 

행정심판은 행정법상의 분쟁에 관하여 행정기관이 스스로 해결하는 절차를 말합니다. 종전에는 행정소송을 제기하기에 앞서 반드시 행정심판절차를 거치도록 하였으나, 1998. 3. 1.부터는 일부 사건을 제외하고는 행정소송법이 개정되어 행정심판을 거치지 않더라도 행정소송을 제기할 수 있게 되었습니다. 취소심판은 처분이 있음을 안 날부터 90일 이내 또는 처분이 있은 날로부터 180일 이내에 제기하여야 하며, 정당한 사유없이 위의 기간 중 하나라도 경과하여 행정심판을 청구하면 부적법한 청구가 된다는 점을 유의할 필요가 있습니다.

행정소송은 법원이 행정행위의 적법성을 판단하는 절차로서, 행정소송을 제기하는 사람이 원고이고, 행정소송을 당하는 행정청이 피고가 됩니다. 취소소송은 처분이 있음을 안 날(행정심판을 제기한 경우 행정심판 재결서 정본을 송달받은 날)로부터 90일 이내, 처분이 있은 날로부터 1년 이내에 제기하여야 하며, 위 기간을 경과하면 행정소송을 제기하지 못하므로 주의하여야 합니다.

(3) 본 사채의 투자자가 취소소송 등을 제기할 수 있는지 여부

본 사채의 특약상 상각 사유인 부실금융기관 지정은 당사에 대한 행정행위이므로 행정행위의 당사자가 아닌 본 사채의 투자자가 금융위원회를 상대로 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부에 대해서는 관련 법령상 명시적으로 규정되어 있지 않습니다.

일반적으로 부실금융기관의 지정과 같은 행정처분의 당사자인 당사는 그 취소를 구할 적격(소를 제기할 자격)이 있고, 그러한 행정처분에 있어서 제3자인 본 사채의 투자자는 부실금융기관 지정에 대해서 직접적이고 구체적인 이익이 있다고 인정되는 경우에 비로소 금융위원회 등을 상대로 그 취소 등을 구할 수 있습니다. 

보험회사에 대하여 부실금융기관 결정에 더하여 예금보험공사가 신주를 인수하도록 하는 자본금의 증가 및 예금보험공사가 인수한 주식 이외의 기존 주식 전부를 무상소각하는 자본금의 감소를 명하는 처분이 이루어진 사안에서, 위 보험회사의 주주는 위 처분으로 인하여 궁극적으로 주식이 소각되어 주주의 지위에 중대한 영향을 초래하게 되었고, 달리 구제방법을 찾을 수도 없어 취소를 구할 적격을 인정받은 사례가 있으나(대법원 2004. 12. 23. 선고 2000두2648 판결 등), 아직까지 부실금융기관 지정 자체에 대하여 해당 금융기관의 주주나 임원 등이 취소를 구할 적격이 있다고 인정한 선례는 없는 것으로 파악됩니다.

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 본 사채의 경우에는 부실금융기관 지정으로 인하여 곧바로 본 사채가 상각되고 투자자들은 이를 다툴 다른 방법이 없음을 이유로 본 사채의 투자자들이 부실금융기관 지정에 대하여 취소소송 등을 제기할 수 있다고 볼 여지도 있으나, 이에 대한 법률적 불명확성이 존재하므로, 본 사채의 투자자들이 상각사유 발생 여부에 대해서 금융위원회 등을 상대로 직접 행정쟁송 등을 할 수 있다고 단언하기 어렵다는 점을 유의하시기 바랍니다.

(4) 당사의 취소소송 등 제기

당사에 대한 부실금융기관 지정이 있는 경우, 당사는 일정한 쟁송절차에 따라 행정소송 등을 통해 처분의 적법성을 다툴 수 있습니다. 당사는 부실금융기관 지정의 적법 여부에 관하여 관련 법률이 허용하는 한도 내에서 충분한 법적 절차를 거칠 예정입니다.

(5) 취소소송 등이 제기된 경우 상각의 효력

취소소송을 제기한 것만으로는 부실금융기관 지정이나 본 사채 상각의 효력에 어떠한 영향도 미치지 아니합니다. 다만, 당사가 취소소송과 같은 쟁송절차를 진행하는 경우에는 부실금융기관 지정의 효력을 정지시키기 위하여 행정소송법에 따른 집행정지 등도 함께 신청할 예정입니다. 

이 경우 법원의 집행정지결정이 상각 효력발생일 이전에 이루어진다면 상각의 효력도 발생하지 않은 것으로 취급할 수 있겠으나, 집행정지결정이 상각 효력발생일 이후에 이루어진다면 집행정지결정에는 소급효가 인정되지 않기 때문에 집행정지결정에도 불구하고 상각의 효력이 발생하는 것으로 취급될 가능성도 있습니다. 이에 대하여는 명시적 선례가 없기 때문에 법률적 불명확성이 존재하므로, 이 부분에 대하여서도 투자자의 면밀한 주의가 필요합니다. 다만, 상각효력발생일 이후에 집행정지결정이 발령되는 경우, 당사는 법령이 허용하는 한 한국예탁결제원 등록 말소와 같은 후속절차의 진행을 중지하고 취소소송의 결과를 기다림으로써 본 사채 투자자의 손해를 최소화하기 위하여 노력할 예정입니다.

(6) 부실금융기관 지정처분이 취소되는 경우 상각의 효력 

당사가 수행한 법률검토에 의하면, 종국적으로 부실금융기관 지정 등의 처분이 취소의 대상이 되거나 무효로 판단되면 부실금융기관 지정의 효력은 소급적으로 소멸하게 되므로 본 사채의 상각의 효력도 소급적으로 소멸(즉, 본 사채상 권리의 부활)하도록 하는 것이 합리적이나 이에 대한 명시적 선례가 없어 법률적 불명확성이 존재합니다.

(7) 부실금융기관 지정의 취소가능성

부실금융기관 지정이 절차상 또는 내용상 하자가 있다면, 부실금융기관 지정은 그 하자로 인하여 취소 내지 무효인 것으로 판단될 가능성이 있습니다. 이와 관련하여 대한생명보험 주식회사에 대한 부실금융기관지정 처분이 사전통지, 의결제출기회 부여 등을 결여함 흠이 있어 위법하고 이는 행정처분의 취소사유에 해당한다는 하급심 판례가 존재합니다(서울행정법원 1999. 8. 31. 선고 99구23709 등). 다만, 이 경우에도 본 사채의 투자자들의 권리가 소급적으로 부활할 수 있는지에 대해서는 법률적인 불명확성이 존재한다는 점은 앞서 살펴본 바와 같습니다. 

한편, 행정처분이 절차상 또는 내용상 하자가 있다고 인정되는 경우에도, 이를 취소하는 것이 현저히 공공복리에 적합하지 아니하다고 인정하는 때에는 그 행정처분을 취소하지 않을 수도 있습니다. 이를 사정판결이라고 하는데, 부실금융기관 지정과 관련하여서는 사정판결이 적합하지 않다는 취지의 판단을 한 하급심 판결이 존재하나(서울행정법원1999. 8. 31. 선고99구23709 등), 확립된 판례로 보기는 어려워 사정판결의 가능성을 배제하기는 어렵습니다.

가-6. 상각 사유 발생 후 효력 발생 전까지의 본 사채 양도가능성

금융지주회사법, 자본시장법 등의 관련 법령은 상각형 조건부자본증권의 상각 사유가 발생한 후 효력이 발생하기 전까지 해당 사채의 양도를 제한하는 규정을 두고 있지 아니하므로, 이 기간 동안 본 사채를 타인에게 양도하는 것이 법률상 제한되지는 아니합니다. 
다만 상각이 예정되어 있는 본 사채가 실제로 양도될 가능성은 낮아 보이고 만약 본 사채가 상각이 예정될 경우 당사는 관련 사실을 당사 홈페이지 및 하나 이상의 일간지 등에 게시함으로써 추가적인 투자자의 손실을 막기위해 노력할 예정입니다.

나. 사채의 이자지급 제한 조건 

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 당사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36호 내지 제38호에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받거나 긴급조치 및 부실금융기관 지정 중 어느 하나에 해당하는 경우 본 사채의 이자지급은 정지 됩니다. 또, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 뿐만 아니라 당사는 본 사채의 이자지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 해당 사유가 해소될 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

본 사채는 이자의 지급이 정지, 제한 그리고 취소될 수 있습니다. 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정 요건에 의하면, 당사가 금융산업의구조개선에관한법률 또는 예금자보호법에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우, 금융지주회사감독규정 제36조 경영개선권고, 제37조 경영개선요구, 제38조 경영개선명령에 해당하는 경우, 제40조 긴급조치에 해당하는 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함)의 지급이 정지되어야 기타기본자본으로 인정 받을 수 있습니다. 따라서 이와 같은 사유가 발생할 시 이자지급이 정지될 수 있습니다.

뿐만 아니라 은행업감독규정시행세칙 별표3. 제6호 나. 기타기본자본 인정요건에 의하면, 당사는 본 사채의 배당(이자) 취소에 대한 완전한 재량권을 가집니다. 따라서 배당(이자)의 지급을 당사의 재량으로 취소할 수 있습니다. 

다만 상각과는 다르게 이자지급의 정지, 제한 및 취소의 경우 정지사유를 해소할 경우 다시 이자지급이 가능하다는 점에서 차이가 있습니다. 본 사채 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생가능성에 대하여 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다. 

[본 사채 특약]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

② 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 발행회사의 자본보전완충자본을 포함한 자본비율이 금융지주회사감독규정 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 금융지주회사감독규정 <별표3-3>에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우, 발행회사는 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본 사채의 이자(배당)를 지급하지 아니합니다.

③ 발행회사는 그 고유의 재량에 따라 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급을 취소할 수 있으며, 배당의 지급취소는 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 발행회사에 어떠한 제약요인으로도 작용하지 않습니다.

④ 발행회사가 발행한 다른 조건부자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다.

⑤ 제3항 또는 제4항에 따른 이자(배당)의 지급 취소는 본 사채에 대한 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않고, 발행회사는 제3항 또는 제4항에 따라 이자(배당)의 지급을 취소한 경우 그와 같이 지급이 취소된 금원을 본 사채 이외에 만기가 도래한 발행회사의 다른 채무의 이행에 사용할 수 있습니다.

또한, 바젤III 규제 하에서 금융지주회사가 충족해야 하는 일정 수준의 추가자본 요건을 당사가 충족하지 못하였을 경우, 이자의 지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다.

바젤Ⅲ 하에서는 자본의 질적 요건뿐만 아니라 양적인 기준도 강화되었습니다. 세분화된 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율은 단계적으로 적립비율의 기준이 강화됩니다. 또한 손실보전완충자본 개념을 도입하여 2016년부터 2019년까지 단계적으로 2.5%를 확충해야 하며, 만약 충족하지 못할 경우 배당 등이 제한됩니다. 최종적으로 2019년에는 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 7.0%, 8.5%, 10.5% 이상을 유지해야 합니다. 여기에 현재 유동적으로 추가되는 경기대응완충자본과 D-SIB(Domestic Systemically Important Banks) 추가자본 적립까지 요구됩니다. 신고서 제출일 현재 경기대응완충자본 추가적립률은 0%이며, 당사는 D-SIB에 포함되어 D-SIB 추가 적립 의무를 부담하고 있습니다. 2019년 기준, D-SIB 추가 적립자본은 1.0%이며, D-SIB 추가적립자본은 2016년부터 0.25%씩 단계적으로 적립하도록 허용하고 있습니다. 따라서 당사를 포함한 4개 은행지주, 6개 은행의 경우에는 2019년부터 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율이 각각 8.00%, 9.50%, 11.50% 이상을 유지해야 합니다.

[바젤 III 자본 규제 국내 도입 일정]

세부항목

산정방식 및

부과수준

2015

2016

2017

2018

2019~

규제

자본

세분화

보통주

자본

BIS 기준보통주자본

/위험가중자산

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

4.5%

이상

기본

자본

BIS 기준기본자본

/위험가중자산

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

6.0%

이상

총자본

BIS 기준총자본

/위험가중자산

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

8.0%

이상

자본보전

완충자본

모든 은행에 상시적으로 2.5%의 완충자본 부과

-

0.625%

1.25%

1.875%

2.5%

D-SIB 추가자본

선정은행에

추가자본 1.0% 부과

-

0.25%

0.50%

0.75%

1.0%

경기대응

완충자본

0%로 결정(`16.3.30)

-

-

-

-

-

총자본비율

D-SIB

-

8.875%

9.75%

10.625%

11.5%

이외 은행

-

8.625%

9.25%

9.875%

10.5%

주) 2019년도 D-SIB 선정 대상 : 신한금융지주, 하나금융지주, KB금융지주, 농협금융지주, 우리은행, 신한금융지주의 자은행인 신한은행, 제주은행, 하나금융지주의 자은행인 KEB하나은행, KB금융지주의 자은행인 국민은행, 농협금융지주의 자은행인 농협은행
(자료 : 금융위원회, '은행 및 은행지주회사 경기대응완충자본 적립수준 결정'(2016.03))

그리고 정상적인 영업활동을 하는 발행회사의 경우에도 자본비율이 일정수준 미만일 경우에는 이자지급이 제한될 수 있습니다. 『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3> '이익 배당 등의 최저 내부 유보비율'에 의하면 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율의 수준에 따라 이익배당(이자지급)이 제한되게 됩니다. 

또한, 소멸한 이자에 대해서는 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

『금융지주회사감독규정』 제25조 제5항과 관련한 <별표3-3>

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부 유보비율 (제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)
** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

(자료: 금융위원회, 금융지주회사 감독규정)

나-1. 이자미지급 조건 - 적기시정조치

적기시정조치는 부실화의 소지가 있는 금융기관에 대해 부실화를 방지하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 금융당국이 필요한 조치를 권고, 요구 또는 명령하는 것을 말합니다. 본 사채에 대한 이자지급이 정지되는 적기시정조치 중 경영개선권고나 경영개선요구 등은 자본비율이 단순히 일정 규제 수준 미만으로 하락하는 계속기업 상태에서도 발생할 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.
BIS자본비율 기준, 당사가 적기시정조치(총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만)를 받기 위해서는 2018년말 연결 기준으로 당사 보유자산 중 약 15조 5,825억원의 손실이 발생해야 합니다. 적기시정조치에 의한 이자 미지급 발생가능성은 부실금융기관 지정에 의한 신종자본증권 원금 상각 사유 발생 가능성보다 매우 높습니다. 투자자들은 이 점 각별히 유의하시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 첫번째 : 적기시정조치

금산법 제10조 제1항에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 일정한 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 합니다. 이를 적기시정조치라고 합니다. 금융위원회는 적기시정조치를 하기 위하여 미리 그 기준 및 내용을 정하고 고시하여야 하는 바(금산법 제10조 제2항), 이에 따라 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조는 적기시정조치의 기준과 내용을 정하고 있습니다. 각 적기시정조치의 발동 기준은 다음과 같습니다. 

[ 금융지주회사감독규정 적기시정조치]

경영개선권고

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6.0 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

경영개선요구

1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함)

2. 경영실태평가 결과 종합평가등급 4등급 이하로 판정받은 경우

3. 금융지주회사 등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 인해 위 기준에 해당됨이 명백할 경우

4. 경영개선권고 받은 후 경영개선계획 불성실 이행

경영개선명령

1. 부실금융기관 지정

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25 미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 2 미만 또는 기본자본비율이 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 1.2 미만인 경우를 말함)

3. 경영개선요구 받은 금융지주회사가 경영계획 불성실 이행

(자료 : 금융지주회사 감독규정)

적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융위원회가 적기시정조치를 할 때에는 해당 금융지주회사에게 그 근거와 이유를 제시하여야 합니다. (금융지주회사감독규정 제38조의2)

금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다.(금산법 제10조 제3항, 금융지주회사감독규정 제39조)

금융지주회사감독규정 제3절 적기시정조치 

제36조(경영개선권고) ① 금융위는 금융지주회사(전환대상자는 제외한다. 이하 제37조제1항, 제38조제1항 및 제43조에서 같다)가 다음 각 호의 어느 하나에 해당되는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고하여야 한다.(개정 2006. 8. 31, 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 100미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 8 미만 또는 기본자본비율이 100분의 6 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 4.5 미만인 경우를 말함)) (개정 2006. 11. 30, 개정 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급 이상으로서 재무상태 부문의 평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우(개정 2007. 12. 13)
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융지주회사가 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 인력 및 조직운영의 개선
2. 경비절감
3. 고정자산 매입, 신규업무영역에의 진출 제한
4. 신규 자회사등에 대한 출자의 제한
5. 부실자산의 처분
6. 자본금의 증액 또는 감액
7. 이익배당의 제한
8. 특별대손충당금등의 설정(개정 2011. 3. 2)
③ 감독원장은 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 금융지주회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다.

제37조(경영개선요구) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 요구하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 75미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율이 100분의 6 미만 또는 기본자본비율이 100분의 4.5 미만 또는 보통주자본비율이 100분의 3.5 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
2. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급을 4등급(취약)이하로 판정 받은 경우
3. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 제1호 또는 제2호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우
4. 제36조제1항의 규정에 의해 경영개선권고를 받은 금융지주회사가 경영개선계획을 성실히 이행하지 아니하는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 조직의 축소
2. 위험자산보유 제한 및 자산의 처분
3. 임원진 교체 요구
4. 영업의 일부정지
5. 자회사등의 정리
6. 합병, 제3자 인수 또는 영업의 전부 또는 일부 양도계획의 수립
7. 제36조제2항에서 정하는 사항

제38조(경영개선명령) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 당해 금융지주회사에 대해 필요한 조치를 이행하도록 명령하여야 한다.(개정 2010. 3. 8)
1. 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제3호에서 정하는 부실금융기관
2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 25미만인 경우(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 2 미만 또는 기본자본비율 100분의 1.5 미만 또는 보통주자본비율 100분의 1.2 미만인 경우를 말함) (개정 2006. 11. 30, 2013. 9.17)
3. 제37조제1항의 규정에 의해 경영개선요구를 받은 금융지주회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않아 제41조제6항의 규정에 의해 이행촉구를 받았음에도 이를 이행하지 아니하거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 영업의 전부정지, 영업의 전부양도, 계약의 전부이전 또는 주식의 전부소각의 조치는 제1항 제1호에 의한 부실금융기관이거나 제1항 제2호의 기준에 미달하고 건전한 신용질서를 해할 우려가 현저하다고 인정되는 경우에 한한다.
1. 주식의 전부 또는 일부 소각
2. 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임
3. 합병
4. 영업의 전부 또는 일부의 양도
5. 제3자에 의한 당해 금융지주회사의 인수
6. 6월 이내의 영업의 정지
7. 계약의 전부 또는 일부의 이전
8. 제37조제2항에서 정하는 사항
③ 금융위는 제1항의 규정에 불구하고 제36조제1항의 경영개선권고 또는 제37조제1항의 경영개선요구를 받은 금융지주회사로서 외부로부터 자금지원 없이는 정상적인 경영이 어렵다고 판단되어 정부 또는 예금보험공사가 출자하기로 한 금융지주회사에 대하여 자본증가 또는 자본감소를 명령할 수 있다.

제39조(적기시정조치의 유예) 제36조제1항, 제37조제1항 및 제38조제1항 각 호의 1에 해당하는 금융지주회사가 자본의 확충 또는 자산의 매각 등으로 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우 당해 조치권자는 일정기간동안 조치를 유예할 수 있다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로 사채의 특약 제7조 제1항 제1호에 근거하여 적기시정조치를 받은 경우(감독당국의 결정일을 기준으로 함), 당사의 이자 지급의무가 소멸합니다. 위 사유로 소멸한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

[사채의 인수계약서 특약 : 제6조]

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)
① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

(2) 적기시정조치의 의미

금산법에 의하면, 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 일정 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 일정 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 (적기시정조치의 발동조건)금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 (적기시정조치의 목적) 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 (적기시정조치의 대상) 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것 (적기시정조치 실현방법)을 명하여야 합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제10조

제10조(적기시정조치) 
① 금융위원회는 금융기관의 자기자본비율이 일정 수준에 미달하는 등 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하거나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 금융기관의 재무상태가 제2항에 따른 기준에 미달하게 될 것이 명백하다고 판단되면 금융기관의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 해당 금융기관이나 그 임원에 대하여 다음 각 호의 사항을 권고·요구 또는 명령하거나 그 이행계획을 제출할 것을 명하여야 한다.

1. 금융기관 및 임직원에 대한 주의·경고·견책(譴責) 또는 감봉

2. 자본증가 또는 자본감소, 보유자산의 처분이나 점포·조직의 축소

3. 채무불이행 또는 가격변동 등의 위험이 높은 자산의 취득금지 또는 비정상적으로 높은 금리에 의한 수신(受信)의 제한

4. 임원의 직무정지나 임원의 직무를 대행하는 관리인의 선임

5. 주식의 소각 또는 병합

6. 영업의 전부 또는 일부 정지

7. 합병 또는 제3자에 의한 해당 금융기관의 인수(引受)

8. 영업의 양도나 예금·대출 등 금융거래와 관련된 계약의 이전(이하 "계약이전"이라 한다)

9. 그 밖에 제1호부터 제8호까지의 규정에 준하는 조치로서 금융기관의 재무건전성을 높이기 위하여 필요하다고 인정되는 조치

② 금융위원회는 제1항에 따른 조치(이하 "적기시정조치"라 한다)를 하려면 미리 그 기준 및 내용을 정하여 고시(告示)하여야 한다.

③ 금융위원회는 제2항에 따른 기준에 일시적으로 미달한 금융기관이 단기간에 그 기준을 충족시킬 수 있다고 판단되거나 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 기간을 정하여 적기시정조치를 유예(猶豫)할 수 있다.

④ 금융위원회는 제2항에 따른 기준을 정할 때 금융기관이나 금융기관의 주주에게 중대한 재산상의 손실을 끼칠 우려가 있는 다음 각 호의 조치는 그 금융기관이 부실금융기관이거나 재무상태가 제2항에 따른 기준에 크게 미달하고 건전한 신용질서나 예금자의 권익을 해칠 우려가 뚜렷하다고 인정되는 경우에만 하여야 한다.

1. 영업의 전부정지

2. 영업의 전부양도

3. 계약의 전부이전

4. 주식의 전부소각에 관한 명령

5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지의 규정에 준하는 조치

⑤ 금융위원회는 적기시정조치에 관한 권한을 대통령령으로 정하는 바에 따라 금융감독원 원장(이하 "금융감독원장"이라 한다)에게 위탁할 수 있다.

[전문개정 2010.3.12.]

당사에 적용되는 적기시정조치의 상세 내역은 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 기술되어 있습니다. 적기시정조치에 관한 권한은 금융위원회에 있으며, 다만 이행계획의 접수 및 그에 따른 이행실적의 접수와 이행 여부의 점검 권한은 금산법 제10조 제5항 및 금산법 시행령 제6조의2 제2호에 따라 금융감독원장에게 위탁되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 적기시정조치는 경영개선권고 ·경영개선요구 ·경영개선명령으로 분류됩니다. 경영개선권고는 인력 및 조직운영의 개선, 경비절감, 부실자산의 처분 등의 비교적 약한 강도의 조치이며, 경영개선요구에는 조직의 축소, 위험자산보유 제한 및 자산의 처분, 임원진 교체요구, 영업의 일부 정지 등의 조치가 포함되어 있습니다. 한편, 금융위원회는 경영개선명령으로서 관리인의 선임, 합병, 계약이전 등의 강력한 조치를 취할 수 있습니다.

이와 같이 적기시정조치는 퇴출의 의미보다는, 부실화에 대한 경고 또는 사전예방적 조치의 성격을 갖습니다. 부실금융기관의 지정 없이 적기시정조치를 하는 경우에는 금융위원회는 주로 경영개선권고 또는 경영개선요구를 하고, 해당 금융기관이 금융위원회의 조치를 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우에는 금융위원회가 해당 금융기관을 부실금융기관으로 지정하면서 경영개선명령(관리인 선임, 계약이전결정 등)이나 파산신청을 하는 것이 통상적인 절차입니다.

한편, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에서 정하는 적기시정조치 기준에 해당하는 경우라도, 자본의 확충 또는 자산의 매각 등을 통하여 단기간 내에 그 기준에 해당하지 않을 수 있다고 판단되는 경우 또는 이에 준하는 사유가 있다고 인정되는 경우에는 일정기간 동안 적기시정조치가 유예될 수 있습니다. 이러한 유예의 상황이 발생하였을 경우에도 당사는 해당내용에 대하여 투자자들이 인지할 수 있게 지체없이 공고하도록 하겠습니다. 

(3) 적기시정조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 적기시정조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 적기시정조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 적기시정조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 

(4) 적기시정조치 발생 가능성 분석

[2018년말 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

이자지급정지 사유는 상각 사유와 달리 적기시정조치인 경영개선권고 조치만으로 이자지급이 정지되는 점을 보았을 때, 상각 사유보다 상대적으로 발생가능성은 매우 높은 편입니다. 현재 당사의 재무구조상 약 15조 5,825억원의 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받아 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 이자지급정지 사유가 해소될 때까지 미지급한 이자는 전액 소멸됩니다.

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준(A)
8.0% 미만
6.0% 미만
4.5% 미만

2018년말 기준(B)
14.60%
13.97%
13.97%

적기시정조치 여력(C=B-A)
6.60%
7.97%
9.47%

자본여력(위험가중자산 * C)
15조 5,825억원
18조 8,171억원
22조 3,586억원

과거 사례를 볼 때, 구 서울은행의 경우 IMF 외환위기시 기업의 부도, 파산 등으로 약 5조 4,089억 원(1997년도 ~ 1999년도)의 손실 발생경험이 있었으며, 저축은행 부실 사례와 같이 부동산 PF 부실발생과 2007년부터 불거진 미국 부동산가격 하락에 따른 서브프라임모기지(비우량주택담보대출) 부실 사태로 파산한 리먼브라더스 사례처럼 국내 부동산시장의 급격한 가격하락 등으로 인하여 주택담보대출에 대한 대규모 부실이 발생할 경우 금융위원회로부터 경영개선권고 조치를 받을 가능성이 있으며, 이에 따른 이자지급도 정지될 가능성도 있습니다.

[통합위기상황 분석 스트레스테스트 기준으로 적기시정조치 발생가능성 분석]

구 분
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

적기시정조치 기준
8% 미만
6% 미만
4.5% 미만

'통합위기상황 Stress-Test'의
Severe stress 시나리오
11.73%
11.32%
11.32%

적기시정조치 여력
3.73%
5.32%
6.82%

위와 같이 Severe stress 시나리오시에도 적기시정조치 여력이 3% 이상으로 여유가 있는 상황이나, 가정된 시나리오보다 더 심각한 상황이 발생되어 대출채권 등에 대하여 부실이 발생될 경우 당사의 자본비율은 적기시정조치 중 경영개선권고의 자본비율 (보통주자본 4.5%, 기본자본 6.0%, 총자본 8.0%)이하로 하락하게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있으며, 금융지주감독규정에 의한 경영실태평가 결과 종합평가등급이 3등급으로 재무상태(계량) 부문의 평가등급을 4등급 이하로 판정 받은 경우에도 경영개선권고 조치를 받게 되어 본 사채 이자지급이 정지될 가능성이 있습니다.

나-2. 이자미지급 조건 - 긴급조치

긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다.
예금자의 이익이 크게 저해될 우려가 있다고 인정될 경우에 금융당국은 그 위험을 제거하기 위하여 ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분 등과 같은 긴급조치를 통하여 그 위험을 제거할 수 있습니다. 이러한 금융당국의 긴급조치는 본 사채의 이자지급이 정지되는 요건에 해당합니다. 투자자들께서는 이 점 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 당사에 대하여 이자 지급 정지 사유가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다.

(1) 본 사채 이자지급의 정지사유 두번째 : 긴급조치

금융위원회는 금융지주회사가 다음 중 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있습니다.

금융지주회사감독규정 제40호(긴급조치)
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우

또한 본 사채는 기타기본자본에 해당하는 상각형 조건부자본증권으로 금융지주회사감독규정 시행세칙 별표 1-2에 따르면, 금융지주회사의 기타기본자본 인정은 은행업감독업무시행세칙 별표3을 준용하도록 되어있습니다. 은행업감독규정 시행세칙은 은행의 기타기본자본 인정 요건을 아래와 같이 기술하고 있습니다.

[별표3] 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)
6. (기타기본자본)
나. 기타기본자본의 인정요건
(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

[참조1] 은행업감독규정 제38조(긴급조치) 

① 금융위는 은행이 다음 각호의 어느 하나에 해당되어 예금자의 이익을 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위위원장은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 금융위위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.

1. 유동성의 급격한 악화로 예금지급준비금 및 예금지급준비자산의 부족, 대외차입금의 상환불능 등의 사태에 이른 경우

2. 휴업, 영업의 중지, 예금인출 쇄도 또는 노사분규 등 돌발사태가 발생하여 정상적인 영업이 불가능하거나 어려운 경우

3. 파산위험이 현저하거나 예금지급불능상태에 이른 경우

② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.

1. 예금의 수입 및 여신의 제한

2. 예금의 전부 또는 일부의 지급정지

3. 채무변제행위의 금지

4. 자산의 처분 <개정 2010.11.5>

[참조2] 은행업감독업무시행세칙 [별표 3의5] 조건부자본증권의 예정사유 등 (제31조의2 관련)
3. (기본 발행조건) 법 제33조제1항제2호부터 제4호까지에 따른 사채(이하 “조건부자본증권”이라 한다)는 다음 각목의 조건을 충족하여야 한다. <개정 2016.7.20.>.
나. 예정사유 발생시 조건부자본증권의 채무재조정(법 제33조제1항2호에 따라 사채의 상환과 이자지급 의무가 감면되는 것을 말한다. 이하 같다), 주식 전환 또는 교환에 대하여 발행은행의 주주 및 투자자 등 조건부자본증권의 발행과 관련하여 이해관 
 계를 가지는 자의 사전승인을 요하지 않을 것 <개정 2016.7.20.>

라. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 예정사유 발생시 해당 조건부자본증
 권 전부를 영구적으로 채무재조정, 주식 전환 또는 교환한다는 조항이 포함되어 있
 을 것 <개정 2016.7.20.>

마. 조건부자본증권의 사채청약서 및 사채원부에 채무재조정, 주식 전환 또는 교환 자
 체가 발행은행의 채무불이행 또는 부도로 간주되지 않는다는 사항이 별도로 명시 되어 있을 것 <개정 2016.7.20.>

본 사채는 위의 규정들에 따라 기타기본자본으로 인정받기 위하여, 사채의 특약 제6조 제1항제2호에 근거하여 당사에 대하여 긴급조치가 취해지는 경우, 당사의 이자 지급정지가 발생하도록 되어있습니다. 위 사유로 지급정지한 이자에 대한 투자자의 그 어떤 청구권도 없으며, 사유 해소에 따른 이자 지급 정지분이 사후에 누적적으로 지급되지 않습니다. 또 위 사유는 당사의 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않으므로, 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

인수계약서 특약

제6조(이자(배당)의 지급정지 및 취소)

① 발행회사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됩니다.

1. 발행회사가 금융위원회로부터 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 따른 '경영개선권고', '경영개선요구' 또는 '경영개선명령'을 받은 경우

2. 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치를 취하는 경우

3. 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」제2조 제2호의 규정에 따른 부실금융기관으로 지정된 경우

긴급조치 상세내역은 금융지주회사감독규정 제40조에 상세히 기술되어 있습니다. 금융지주회사에 대한 긴급조치는 채무변제행위의 금지, 자회사 등에 대한 신용공여 금지, 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, 자산의 처분 등 강력한 조치를 취할 수 있도록 기술하고 있습니다. 휴업, 영업의 중지, 차입금 등의 지급불능상태 등의 돌발사태는 쉽게 일어나지는 않지만 경제 전반적인 상황 악화시 발생할 수도 있습니다. 투자자들은 이 점에 대하여 각별히 유의하여 주시기 바랍니다.

[금융지주회사감독규정]

제40조(긴급조치) ① 금융위는 금융지주회사가 다음 각호의 1에 해당되어 건전한 신용질서를 크게 저해할 우려가 있다고 인정되는 경우에는 그 위험을 제거하기 위한 긴급조치를 취할 수 있다. 다만, 금융위를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위 위원장("이하 위원장" 이라 한다)은 우선 필요한 긴급조치를 취할 수 있으며 이 경우 위원장은 지체없이 금융위를 소집하여 그 조치를 보고하여야 한다.
1. 휴업, 영업의 중지 등으로 돌발사태가 발생하여 정상적인 경영활동이 불가능하거나 어려운 경우
2. 파산위험이 현저하거나 차입금 등의 지급불능상태에 이른 경우
② 제1항에서 정하는 필요한 긴급조치라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다.
1. 채무변제행위의 금지
2. 자회사등에 대한 신용공여 금지
3. 회사채발행 및 자금차입행위의 금지
4. 자산의 처분

(2) 긴급조치의 의미

금융지주회사감독규정 제40조에 따른 긴급조치는 휴업 등 긴급한 사정으로 인하여 정상적인 경영활동이 불가한 상황 하에서 금융당국이 금융지주회사의 채권자를 보호하기 위하여 내리는 행정처분을 말합니다. 재무상태가 지속적인 하락세를 보이거나BIS 비율이 악화 추세를 보이는 경우에는 금융당국이 금융지주회사의 경영 건전성을 회복하기 위하여 적절한 적기시정조치를 취할 시간적 여유가 있으나, 휴업 등의 돌발사태 발생, 지급불능상태와 같이 경영의 정상화를 위한 조치를 긴급하게 취하여야 할 필요가 있는 경우도 있을 수 있습니다. 이러한 긴급한 상황에서는 일정한 자본비율 미달 여부 등과 같은 적기시정조치의 요건 충족 여부를 검토하는 것이 오히려 금융지주회사 경영의 정상화를 저해할 수 있으므로, 금융위원회가 강력한 긴급조치를 즉시 취할 수 있도록 한 것으로 이해됩니다. 금융지주회사감독규정은 긴급조치가 가지는 이러한 특수한 성격을 감안하여, 금융위원회에 긴급조치권한을 부여하면서도 금융위원회를 소집할 수 없는 긴급한 경우에는 금융위원장이 우선 필요한 긴급조치를 취한 후에 사후 보고할 수 있도록 규정하고 있습니다(금융지주회사감독규정 제40조 제1항 단서)

금융위원회는 긴급조치로서, ① 채무변제행위의 금지, ② 자회사 등에 대한 신용공여 금지, ③ 회사채발행 및 자금차입행위의 금지, ④ 자산의 처분을 할 수 있습니다. 한편, (금융지주회사감독규정이 적용된 사례는 아니나) 금융위원회는 2008년 12월 12일 리먼브러더스인터내셔날 서울지점에 대하여 긴급조치를 내린바 있으며, 이 조치에 따라 채무변제행위, 본사와의 거래, 본사 및 해외에 대한 송금 및 자산이전, 기타 투자자 보호를 위해 금융감독원장이 필요하다고 인정하는 행위를 금지한 바 있습니다.

(3) 긴급조치에 따른 이자지급 정지의 시기

금융위원회가 당사에 대하여 긴급조치를 내리기로 결정한 날부터 이자지급 정지의 사유가 발생하게 됩니다. 긴급조치 해지시 이자지급정지 사유가 당연 해소되며, 이후 도래하는 이자지급일의 이자는 지급이 재개될 수 있습니다.

당사에 대하여 긴급조치가 실제로 발생하게 되는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 당사에 대한 부실금융기관 지정 사실 및 그 효력 발생일 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다. 

긴급조치 발생가능성은 수치로 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 금융당국이 당사에 대하여 긴급조치를 취할 경우, 본 사채의 이자지급이 정지되오니 투자자들은 이점에 각별히 유념하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-3. 이자지급제한조건 - 자본보전완충자본 관련 미이행시

금융지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하"자본보전완충자본") 수준을 당사가 일정 하회하여 유지하였을 경우, 본 사채의 이자지급이 제한될 수 있습니다. 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 당사는 규제수준 이상으로 자본 수준을 추가로 확보할 의무가 있으며, 미 이행시 본 사채의 이자지급이 제한되는 상황이 발생할 수 있습니다. 투자자들은 이 점 유념하여 주시기 바랍니다.

(1) 본 사채 이자지급의 제한사유 : 자본보전완충자본 관련 미 이행

본 증권신고서 기타위험 나-1과 나-2에서 기술되어 있는 이자지급 정지의 요건들은 본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건입니다. 기타기본자본으로 인정받기 위한 요건은 아니지만, 금융지주회사감독규정은 별도의 조항인 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 근거하여 본 사채의 이자지급이 일정범위 하에서 제한될 수 있음을 기술하고 있습니다.

금융지주회사감독규정
제25조(경영지도비율)

① 금융지주회사는 법 제50조, 영 제28조의 규정에 따라 다음 각호에서 정하는 경영지도비율을 유지하여야 한다.

1. 자본적정성관련 비율(개정 2006. 11. 30, 2013. 9. 17)

가. 은행지주회사(개정 2013. 9.17, 2015. 12. 23)

(1) 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율에 관하여 <별표 3>에서 정하는 최소 준수비율

(2) 은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다) 및 제25조의2에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 제25조의3에 따른 경기대응완충자본을 포함한 자본비율로서<별표 3-2>에서 정하는 자본비율

나. 은행지주회사가 아닌 금융지주회사[전환대상자(법 제22조에 따른 전환대상자를 말한다. 이하 같다)는 제외한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다] : 필요자본 합계액에 대한 자기자본 순합계액의 비율(이하 "필요자본에 대한 자기자본비율"이라 한다)이 100분의 100이상(개정 2010. 3. 8)

2. 금융지주회사의 원화유동성부채에 대한 원화유동성자산 비율(이하 "원화유동성비율"이라 한다) : 100분의 100이상

3. 금융지주회사의 외화유동성관련 비율(단, 총자산에 대한 외화부채의 비율이 100분의 1에 미달하는 금융지주회사는 적용하지 아니함)(단서신설 2006. 11. 30)

가. 금융지주회사의 외화유동성부채에 대한 외화유동성자산 비율(이하 "외화유동성비율"이라 한다) : 100분의 80이상

나. 금융지주회사의 외화자산 및 부채 만기 불일치비율

(1) 잔존만기 7일 이내의 경우에는 자산이 부채를 초과하는 비율 : 100분의 0이상

(2) 잔존만기 1개월 이내의 경우에는 부채가 자산을 초과하는 비율 : 100분의 10이내

② 제1항에서 정하는 비율의 구체적 산정기준은 감독원장이 정한다. 이 경우 제1항제1호의 비율은 국제결제은행 등 국제금융감독기구가 제시한 기준을 참작하여 정한다.(개정 2006. 11. 30)

③ 금융지주회사는 제1항에서 정하는 경영지도비율을 산정하고 그 결과를 감독원장에게 분기별로 보고하여야 한다.

④ 감독원장은 제35조의 규정에 의한 경영실태분석 및 평가 결과 제1항의 경영지도비율이 악화될 우려가 있거나 경영상 취약부문이 있다고 판단되는 금융지주회사에 대하여는 이의 개선을 위한 계획 또는 약정서를 제출토록 하거나 당해 금융지주회사와 경영개선협약을 체결할 수 있다. 다만, 제36조 내지 제38조의 규정에 의한 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받고 있는 금융지주회사의 경우에는 그러하지 아니하다.

⑤ 제1항 본문에도 불구하고 은행지주회사는 같은 항 제1호 가목 (2)에 따른 비율을 유지하지 않을 수 있다. 다만, 이 경우 법 제50조제3항에 따른 조치로써 <별표 3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한된다.(개정 2015. 12. 23.)

⑥ 제5항에 따른 제한의 절차 등 필요한 사항은 감독원장이 정한다.(신설 2013. 9. 17.)

[참고] 금융지주회사감독규정 
<별표 3-2> 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율(제25조 제1항 관련)

구분

보통주자본비율

기본자본비율

총자본비율

2015년 이전

없음

2016년 1월 1일 이후

5.125% + K/4

6.625% + K/4

8.625% + K/4

2017년 1월 1일 이후

5.75% + K/2

7.25% + K/2

9.25% + K/2

2018년 1월 1일 이후

6.375% + K*3/4

7.875% + K*3/4

9.875% + K*3/4

2019년 1월 1일 이후

7.0% + K

8.5% + K

10.5% + K

* K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합

<별표 3-3> 이익 배당 등의 최저 내부유보비율(제25조 제5항 관련)

1. 2015년 이전 : 없음

2. 2016년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.65625 + K/4 미만

4.8125 + K/4 미만

4.96875 + K/4 미만

5.125 + K/4 미만

5.125 + K/4 이상

또는 기본자본비율

6.15625 + K/4 미만

6.3125 + K/4 미만

6.46875 + K/4 미만

6.625 + K/4 미만

6.625 + K/4 이상

또는 총자본비율

8.15625 + K/4 미만

8.3125 + K/4 미만

8.46875 + K/4 미만

8.625 + K/4 미만

8.625 + K/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

* 내부유보비율 : 최직근 회계연도 연결감사보고서상 연결당기순이익(지배주주 지분 해당액)에서 대손준비금(지배주주 지분 해당액) 차감 후 금액 대비 내부유보 비중(이하 동일)

** K : 제25조의2제3항에 따른 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본과 제25조의3제1항 및 제3항에 따른 경기대응완충자본의 합(이하 동일)

3. 2017년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.8125 + K/2 미만

5.125 + K/2 미만

5.4375 + K/2 미만

5.75 + K/2 미만

5.75 + K/2 이상

또는 기본자본비율

6.3125 + K/2 미만

6.625 + K/2 미만

6.9375 + K/2 미만

7.25 + K/2 미만

7.25 + K/2 이상

또는 총자본비율

8.3125 + K/2 미만

8.625 + K/2 미만

8.9375 + K/2 미만

9.25 + K/2 미만

9.25 + K/2 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

4. 2018년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

4.96875 + K*3/4 미만

5.4375 + K*3/4 미만

5.90625 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 미만

6.375 + K*3/4 이상

또는 기본자본비율

6.46875 + K*3/4 미만

6.9375 + K*3/4 미만

7.40625 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 미만

7.875 + K*3/4 이상

또는 총자본비율

8.46875 + K*3/4 미만

8.9375 + K*3/4 미만

9.40625 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 미만

9.875 + K*3/4 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

5. 2019년 1월 1일 이후

(단위 : %)

보통주비율

5.125 + K 미만

5.75 + K 미만

6.375 + K 미만

7 + K 미만

7 + K 이상

또는 기본자본비율

6.625 + K 미만

7.25 + K 미만

7.875 + K 미만

8.5 + K 미만

8.5 + K 이상

또는 총자본비율

8.625 + K 미만

9.25 + K 미만

9.875 + K 미만

10.5 + K 미만

10.5 + K 이상

최저 내부유보비율

100%

80%

60%

40%

0%

금융지주회사감독규정 제25조 제1항에 의해 당사가 손실흡수능력을 제고하기 위하여 규제수준 이상으로 적립해야 하는 자본보전완충자본 이행여부는 본 사채 이자지급과 관련된 제한요건으로 작용할 수 있사오니 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

(2) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생시 업무처리 절차

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 이 비율 이상으로 금융지주회사의 자본비율 상승이 명확히 확인된 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제1항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다(금융지주회사감독규정 시행세칙 제6조 제3항).

[금융지주회사감독규정시행세칙]

제6조(경영지도비율의 산정기준 등)

① 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율의 산정기준은 <별표1> 및 <별표1-2>와 같다. (개정 2006. 11. 30)

② 금융지주회사는 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 결산일(가결산일을 포함한다)을 기준으로 산정하고 그 결과를 제11조의 규정에 의한 업무보고서에 의하여 감독원장에게 보고하여야 한다. (개정 2002. 9. 13)

③ 규정 제25조제5항에 따라 은행지주회사가 상법에 따른 배당가능이익을 사내에 유보하는 경우 은행지주회사는 아래와 같은 방법에 따른다. (개정 2013. 11. 22)

1. 사내유보를 해야하는 기간은 규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지 이다.

2. 은행지주회사는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 감독원장에게 보고하여야 하며, 규정 제25조제1항제1호가목(2)에 따른 자본보전완충자본 및 시스템적 중요 은행지주회사 추가자본, 경기대응완충자본 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 한다. (개정 2015. 12. 18)

④ 제1항에도 불구하고 규정 제25조의4제1항이 적용되는 은행지주회사에 대하여는 <별표1> 및 <별표1-5>를 적용한다.(신설 2016. 1. 28.)

이자지급의 제한은 금융당국의 구체적인 행위가 있었느냐 여부와는 무관하게 그 효력이 발생 할 수 있습니다. 만약 배당한도 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당한도 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 지체없이 공고하겠습니다.

(3) 본 사채 이자지급의 제한사유 발생 가능성

당사는 2018년말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약 2조 7,191억원으로 산정되었습니다. (상법 상 배당가능이익에 관련된 내역은 본 증권신고서 기타위험 다항을 참조하여 주시기 바랍니다.) 

한편 상각사유 발생가능성을 분석한 기타위험 가의3에서 활용한 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우 (Severe stress 시나리오)에 따라 당사의 BIS자본비율은 총자본비율이 11.73%, 기본자본비율이 11.32%, 보통주자본비율이 11.32%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다. 그러나 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

상법상 최대한도가 0%로 제한되는 상황은 아래 표와 같이 정리됩니다.

[최대한도 0%로 제한되어 이자지급이 제한되는 BIS자본비율기준]
(단위 : %)

구 분
적기시정조치
금융지주회사감독규정 제25조제5항

총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율
총자본비율
기본자본비율
보통주자본비율

2015년 이전
8 미만
6 미만
4.5 미만
-

2016년
8.625% + K/4
6.625% + K/4
5.125% + K/4

2017년
9.25%+ K/2
7.25%+ K/2
5.75%+ K/2

2018년
9.875%+K*3/4
7.875%+K*3/4
6.375%+K*3/4

2019년 이후
10.5%+K
8.5%+K
7.0%+K

비고 : 당사 Stress Test의 Severe stress 시나리오
(2018년 반기말 기준)
11.73%
11.32%
11.32%

2019년 규제대비 여력
0.23%
1.82%
3.32%

주) K : 시스템적 중요 은행지주회사(D-SIB) 추가자본(1%)과 경기대응 완충자본(0%: 추후변경 가능)의 합

게다가 향후 경제상황의 변동성에 따라 당사의 실적이 긍정적으로든, 부정적으로든 영향을 받을 수 있다는 점, 예측을 넘어선 위기가 발생할 수도 있다는 점 등을 감안하였을 경우, 이자 지급 제한의 상황은 특히나 투자자 입장에서는 지속적으로 확인해야 하는 사안입니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유념하여 주시기 바랍니다. 

(4) 금융지주회사감독규정 제25조 제5항과의 관계(배당한도의 제한)

은행지주회사의 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 "자본보전완충자본"이라 한다)을 포함한 자본비율로서 <별표3-2>에서 정하는 자본비율에 은행지주회사의 자본비율이 미달되는 경우 금융지주회사법 제50조 제3항에 따른 조치로서 <별표3-3>에 따른 비율로 이익의 배당(기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권의 당해 이자지급을 포함한다), 자사주매입 및 성과연동형 상여금(주식보상을 포함한다) 지급이 제한됩니다. 

본 사채 특약 제6조 제2항 및 제3항에 의하여 당사는 고유의 재량에 의하여 이자지급을 취소할 수 있으므로, 본 사채는 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급 하지 않을 수 있는 자본증권"에 해당합니다. 따라서 본 사채에는 위 금융지주회사감독규정의 조항이 적용됩니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항)

한편, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항은 위 비율 제한이 금융지주회사법 제50조 제3항(금융지주회사에 대한 경영개선조치 관련)에 따른 조치임을 분명히 하고 있는데, 금융지주회사감독규정 제36조 내지 제38조에 정하고 있는 경영개선명령 등은 금산법 제10조에 따른 적기시정조치임과 동시에 위 금융지주회사법 규정에 따른 경영개선조치에도 해당하는 것으로 이해되므로, 이자 지급의 정지 사유와 배당한도 제한 사유가 일정 부분 중복되는 측면도 존재합니다. 

그러나 배당한도의 제한은 일정한 자본비율 미달만을 그 요건으로 하고 금융지주회사감독규정의 조항에 의하여 곧바로 효력이 발생하며 적기시정조치와 같은 금융위원회의 구체적인 행위의 존부와 무관하게 그 효과가 발생한다는 점에서, 이자 지급의 정지와 명백히 구분됩니다. 또한 이자 지급 정지 사유에는 적기시정조치 이외에 긴급조치, 부실금융기관 지정도 포함되어 있고, 적기시정조치의 사유에는 자본비율 미달 이외에 종합경영평가등급 기준 미달 등도 포함되어 있으므로, 이자 지급이 정지됨에도 배당비율의 제한은 발생하지 아니하는 경우도 가능하며 그 반대의 경우도 있을 수 있습니다. 가령, 자본보전완충자본 요건을 모두 충족하는 금융지주회사가 4등급의 종합경영평가등급을 받아 적기시정조치를 받거나 노사분규 등으로 긴급조치를 받는 경우에는, 이자의 지급은 정지되지만 배당비율의 제한은 작동하지 않게 될 것입니다.

이처럼 이자 지급의 정지와 배당비율의 제한은 별개의 요건에 따른 별개의 조치이므로, 당사는 이자지급의 정지 요건 이외에 배당비율 제한의 요건이 충족되었는지 여부도 면밀히 살펴보아야 합니다. 만약 배당비율 제한의 요건이 충족되어 이자의 지급이 제한되는 경우 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 이를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 배당비율 제한 사유의 발생 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

나-4. 이자지급의 취소 - 이사회 결의를 통한 재량적 결의

본 사채의 특약 제6조 제3항에 근거하여 당사는 고유의 재량에 따라 본 사채의 이자 지급을 취소할 수 있습니다.
당사가 이사회 결의에 의해 본 사채의 이자지급을 취소하기로 결정하였을 경우, 당사는 이자지급취소 결의내역 및 효력발생 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 지체없이 공고하겠습니다. 위 특약에 따라 취소의 사유는 특별하게 제한되지 않습니다. 투자자들은 이 점 유념해주시기 바랍니다.

(1) 이자지급의 취소

은행업감독업무시행세칙 별표 3.은 기타기본자본의 자본인정요건으로 "은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가지고, 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"을 요구합니다. 나아가 이러한 "배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가져야 할 것"도 자본인정요건에 포함시키고 있습니다. 

본 사채의 이자는 배당가능이익이 있는 경우에만 지급되는 바, 여기에서 이자 지급의 취소라 함은 당사에 배당가능이익이 존재하여 이자의 지급이 가능함에도 불구하고 당사의 의사 결정에 따라 이자를 지급하지 않는 경우를 의미합니다.

(2) 이자지급 취소의 결정방법 : 이사회 결의

은행업감독업무시행세칙은 은행이 어떠한 내부 절차를 거쳐서 이자 지급의 취소를 결정하여야 하는지 여부에 관하여는 명시적인 규정을 두고 있지 아니합니다. 이자 지급의 취소 여부를 주주총회에서 결정하는 것은 자연스럽지 않은 점, 금융지주회사의 경영에 관한 결정권한은 원칙적으로 이사회가 가지는 점, 이자 지급의 취소는 본 사채의 투자자의 중대한 이해관계와 연관된 것으로서 대표이사가 단독으로 결정하기에는 사안이 중대한 점 등을 고려하여, 당사는 이자 지급의 취소 여부를 당사의 이사회에서 결정하도록 할 예정입니다.

(3) 취소 사유에 대한 제한이 있을 수 있는 지 여부

본 사채의 투자자의 이익을 고려하여 이자 지급 취소 사유를 일정한 범위로 제한하는 방법도 고려해 볼 수 있겠으나, 은행업감독업무시행세칙은 은행이 이자 지급의 취소에 관하여 '완전한 재량'을 가져야 한다는 점을 명시하고 있으므로, 당사는 이자 지급의 취소 사유에 대하여 어떠한 제한도 두지 않으며 당사의 전적인 재량에 따라 취소 여부를 결정할 것입니다. 

나아가 당사는 본 증권 특약 제6조 제4항에서 "발행회사가 발행한 다른 조건부 자본증권 중 기타기본자본으로 인정되는 조건부 자본증권의 이자(배당)의 지급이 취소되는 경우, 본 사채에 대한 이자(배당)의 지급은 그 다른 조건부 자본증권에 관한 이자(배당)의 지급 취소가 해소될 때까지 함께 취소되는 것으로 간주합니다"라고 규정하여, 일부 조건부 자본증권의 이자만 취소되는 경우가 발생하지 않도록 하였습니다.

(4) 취소 결정의 효과

당사의 이사회가 본 사채의 이자 지급을 취소하기로 결정하는 경우, 취소의 대상이 된 이자분에 대한 당사의 지급의무는 취소 결정일에 소멸하며 본 사채의 투자자는 이에 대하여 어떠한 권리도 가지지 아니합니다. 향후에 당사가 본 사채의 이자를 다시 지급하는 경우에도 투자자는 이미 취소된 이자분의 지급을 구할 수 없습니다.

(5) 취소 결정에 따른 업무처리

당사가 당사의 재량에 따라 이자의 지급을 취소하는 경우, 당사는 금융지주회사법, 자본시장법 또는 한국거래소의 유가증권시장 공시규정 등 관련 규정에 따라 그 사유 및 효과를 구체적으로 공시할 예정입니다. 또한, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 이자 지급 취소 사유의 내용 및 이로 인한 효과 등에 관한 상세한 정보를 알 수 있도록 당사의 홈페이지 및 하나 이상의 전국 일간지에 즉시 공고하겠습니다.

(6) 기타기본자본 이자지급의 취소와 보통주 배당과의 관계

당사가 이자 지급을 취소하는 경우에도 주주들에 대한 이익배당을 할 수 있는지에 관하여 명시적인 규정은 존재하지 아니합니다. 다만, 유사업종인 은행업에 관한 규정인 은행업감독규정시행세칙은 "배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것"이라고 자본인정요건으로 규정하고 있는데, 이는 이자 지급을 취소하는 경우에는 주주에 대한 배당에 일정한 제약을 가할 수 있다는 취지로 이해됩니다.

본 사채의 이자 지급을 취소하면서 주주에 대한 배당을 실시하는 것은 형평에 반하는 측면이 있다는 점을 고려하면 주주에 대한 배당의 지급과 본 사채의 이자 지급 사이에 균형을 맞출 필요가 있을 것이나, 배당결의는 주주총회에서 이루어지는 것이어서 당사가 배당 여부를 통제할 수 없다는 문제가 존재합니다. 당사는 가능한 범위 내에서 주주에 대한 배당과 본 사채의 이자 지급이 공평하게 이루어질 수 있도록 노력할 예정입니다. 투자자들은 이 점에 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

나-5. 이자지급 제한 사유 발생시 절차

이자지급의 정지, 제한 그리고 취소의 사유가 발생하였을 경우, 당사는 투자자를 비롯한 일반 대중이 해당사실을 알 수 있도록 상세히 그리고 지체없이 공고하겠습니다. 또한 이자미지급 이후에 이자미지급 사유가 해소되어 차후 이자의 지급이 가능해 질 경우에도 당사는 위와 동일한 수준으로 공고하도록 하겠습니다. 다만,
본 사채의 투자자들에게 개별적인 통지절차는 마련되어 있지 않습니다. 공시를 통한 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소 사유 발생 여부와 사유 해지 여부를 확인할 의무는 개별 투자자에게 있습니다.

나-6. 이자지급제한 사유 발생에 대한 쟁송 가능성

본 사채의 투자자가 이자지급의 정지, 제한 그리고 취소에 대하여 민사소송 혹은 행정소송으로 그 유효성이나 적법성을 다툴 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 이에 관한 투자자의 면밀한 검토가 필요하오니, 투자자들은 이에 대한 내용을 확인하시기 바랍니다.

당사가 이자지급을 정지 또는 취소하는 경우 및 이자의 지급이 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에 따라 제한되는 경우, 본 사채의 투자자가 "당사의 이자 지급 정지 또는 취소가 적법하지 아니하고 그에 따라 본인의 당사에 대한 이자채권이 여전히 존재함"을 이유로 하여 당사를 상대로 민사소송을 제기할 가능성이 있어 보이며, 이러한 민사소송이 특별히 금지되지는 않을 것으로 이해됩니다. 그러나 사안에 따라서는 해당 민사소송이 각하될 가능성도 있으며 본 사채의 투자자가 해당 소송에서 승소할 수 있는지 여부에 관하여는 법률적 불명확성이 존재합니다. 

한편, 당사가 금융위원회로부터 적기시정조치 또는 긴급조치를 받거나 부실금융기관으로 지정되어 이자지급이 정지되는 경우, 본 사채의 투자자가 해당 조치 또는 부실금융기관 지정과 관련하여 금융위원회를 상대로 직접 행정쟁송 등을 직접 제기할 수 있는지 여부는 관련 법령상 명확한 규정이 존재하지 아니합니다. 따라서 이에 관하여는 법률적 불명확성이 존재하므로, 투자자들께서는 이러한 점을 각별히 유의할 필요가 있습니다.

다. 배당가능이익의 규모에 따른 이자지급 여부

본 사채의 특약 제5조 제2항에 의거, 본 사채의 이자는 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다.
당사는 2018년말 기준으로 약 2조 7,191억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 배당가능이익 산정의 기준이 극단적으로 변하거나, 당사의 급격한 재무지표 악화는 현재의 상황을 변화시킬 수 있습니다. 이에 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.

본 사채가 기타기본자본으로 인정받기 위해서는 본 사채에 대한 이자는 은행업감독업무시행세칙 <별표3> (신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. 따라서 본 사채 인수계약서 특약 제5조 제2항에서 위의 내용을 언급하였고 본 사채의 이자도 당사의 배당가능이익에서 지급되어야 합니다. (금융지주회사감독규정시행세칙 <별표 1-2> (은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준)의 3항에서 자본비율 산정시 은행업감독업무시행세칙 <별표3>, <별표3-2> 등의 산출에 준용한다고 되어있기 때문에 상기 조항도 은행업감독업무시행세칙에 근거하고 있음)

[인수계약서 특약 제5조]

제5조(이율)

① 본 사채의 이율은 본 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채 총액인수계약서 제3조 제10항에서 정한 이율을 적용합니다.

② 본 사채에 대한 이자(배당)는 은행업감독업무시행세칙 <별표3>(신용ㆍ운영리스크위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출기준(바젤III 기준)) - 6. 기타기본자본 - 나. 기타기본자본의 인정요건)에 근거한 배당가능이익에서 지급됩니다.

[은행업감독업무시행세칙 <별표3>]

<별표3> 신용,운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준(바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

가. 기타기본자본의 구성

(1) 나.에서 정하는 인정요건을 모두 충족하는 자본증권

(2) (1)에서 정하는 자본증권의 발행과 관련하여 발생하는 자본잉여금

(3) 연결종속회사가 발행(SPV를 통한 발행을 포함한다)하고 5.나. 또는 6.나. 인정요건을 충족하는 자본증권에 대한 외부투자자 보유분 중에서 보통주자본으로 인정되는 부분을 차감한 금액. 다만, 구체적인 산출기준은 표 6에서 정한 바에 따른다.

(4) 기타기본자본 관련 공제항목<신설 2015.12.18>

나. 기타기본자본의 인정요건

(1) 보통주자본에 포함되지 않은 자본증권의 형태로 자본을 조달하고자 할 경우 다음 요건을 모두 충족한다면 이를 기타기본자본에 산입할 수 있다.<개정 2015.12.18>

(가) 발행절차를 거쳐 납입이 완료된 상태이어야 하며, 영구적인 형태로서 금리상향조정(step-up) 또는 다른 상환유인이 없을 것.

(나) 예금자, 일반 채권자 및 후순위채권 보다 후순위특약[파산 등의 사태가 발생한 경우 선순위채권자(unsubordinated creditor)가 전액을 지급받은 후에야 후순위채권자의 지급청구권의 효력이 발생함을 정한 특약을 말한다. 이하 같다] 조건이며, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」에 따른 파산 선고시 자산을 초과하는 부채에 해당하지 않을 것<개정 2015.12.18>

(다) 발행 은행이 「금융산업의구조개선에관한법률」또는 「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우이거나 규정 제34조부터 제36조까지, 제38조, 제97조에서 정하는 조치를 받은 경우 동 사유가 해소될 때까지 배당(이자를 포함한다. 이하 6.에서 같다.)의 지급이 정지되는 조건일 것<개정 2014.12.2>

(라) 배당 및 이자지급이 은행의 신용등급에 연계되어(신용등급에 따라 배당 및 이자 지급의 전부 또는 일부가 정기적으로 재조정) 결정되지 않을 것<개정 2015.12.18>

(마) 배당 지급은 배당가능항목에서 지급될 것

(바) 은행은 언제든지 배당 취소에 대한 완전한 재량권을 가질 것

(사) 배당의 지급취소가 보통주 주주에 대한 배당 관련사항 이외에 은행에 어떠한 제약요인으로 작용하지 않을 것

(아) 배당의 지급취소가 부도사건으로 간주되지 않고, 은행은 취소된 금액을 만기가 도래한 채무의 이행에 사용할 수 있는 완전한 권리를 가질 것

(자) 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 상환여부를 발행은행이 전적으로 자율적으로 판단할 수 있어야 하며, 상환될 것이라는 투자자의 기대를 유발하거나 발행은행에게 사실상 상환을 하도록 부담을 부과하는 어떠한 조건도 없을 것

(차) 별표 3-5(조건부자본증권의 예정사유 등)를 충족할 것 <개정 2016.7.20.>

(카) 은행 및 은행이 실질적으로 영향력을 행사하는 자는 자본증권을 매입하거나 증권의 매입자에 대하여 담보제공, 지급보증 및 대출 등에 의하여 매입자금을 직·간접적으로 지원할 수 없고, 납입자금에 대하여 청구권의 변제순위를 법적, 경제적으로 강화할 수 없으며, 직접 또는 관계회사를 통하여 동 증권의 매입자에게 담보를 제공하거나 보증하여서는 아니될 것

(타) 자본증권은 향후 발행은행의 자본조달 및 자본확충을 저해하는 조건이 없을 것

(파) 삭제<2016.6.28.>

(2) 은행이 자기자본조달만을 목적으로 다음 요건을 모두 충족하는 특수목적회사를 통하여 (1)의 요건을 충족하는 자본증권을 제3자에게 발행한 경우 기타기본자본에 산입할 수 있다.

(가) 특수목적회사는 은행의 자기자본조달 이외의 다른 업무를 영위하여서는 아니되며, 대부분의 자산이 은행이 발행한 자본증권에 대한 투자일 것

(나) 특수목적회사의 증권 발행에 따른 납입금은 납입 즉시 아무런 제약 없이 전액 모은행이 이용할 수 있을 것

(다) 특수목적회사를 외국에 설립하는 경우에는 자본증권의 모든 발행 요건이 소재국의 법률에 의하여 보호될 수 있음을 모은행이 증명할 수 있을 것

(3) 기타기본자본의 적격요건을 충족하는증권을 발행(특수목적자회사를 통한 발행을 포함한다)하고자 하는 은행은 미리 감독원장에게 별책서식에 따라 신고하여야 한다.

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

[금융지주회사감독규정시행세칙 <별표1-2>

<별표1-2> 
은행지주회사의 보통주자본비율, 기본자본비율, 총자본비율 산출기준(제6조 관련)

1. 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율은 은행지주회사 및 그 연결대상회사의 연결재무제표를 기초로 하여 산출한다.

2. 연결재무제표는 「한국채택국제회계기준서」에 따라 작성한다. 다만, 신탁계정(원금보전 약정이 없는 신탁 및 투자신탁분 제외) 및 자회사등에 해당하는 「한국채택국제회계기준서 제1111호 공동약정」의 공동기업은 연결대상에 포함하고, 금융지주회사법시행령 제2조제1항 및 제2항이외의 업종을 영위하는 회사와 보험회사는 연결대상에서 제외한다.

3.「은행업감독업무시행세칙」<별표3>, <별표3-2> 및 2013.12.1. 시행 부칙 제3조 내지 제5조의 규정은 보통주자본비율, 기본자본비율 및 총자본비율의 산출에 준용한다.

4. 은행지주회사의 자회사가 「은행업감독업무시행세칙」<별표3> 및 <별표3-2>의 규정 등에 따라 감독원장의 승인을 받아 위험가중자산 산출시 내부모형을 활용하는 경우 해당 은행지주회사는 당해 자회사의 위험가중자산 산출시 동 내부모형을 적용할 수 있다. 이 경우 은행지주회사는 2016년 12월 31일까지 그룹내 단일 내부모형을 구축하기 위한 계획을 사전에 감독원장에게 제출하여야 한다.

당사는 2018년말 기준으로 약 2조 7,191억원의 배당가능이익이 있어 이자의 지급이 배당가능이익 부족으로 제한될 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. 그러나 예측하지 못하는 규제 환경 변화로 인하여 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 당사의 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.

[KB금융지주 2018년말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 십억원)

구 분
2018년말 기준

A. 순자산액
19,071.2

B. 공제액
자본금
2,090.6

자본준비금 누계액
13,774.3

이익준비금 누계액
390.2

당기에 적립할 이익준비금
92.6

대손준비금
4.5

계
16,352.1

C. 배당가능이익(A-B)
2,719.1

당사의 배당가능이익은 정기적으로 공시되어야 하는 수치는 아닙니다. 다만, 당사 기타기본자본의 이자 지급 여부가 우려스러운 상황이 도래한다면 해당 시점을 기준으로 배당가능이익을 재산정하여 투자자들에게 적절한 방법으로 통지하도록 하겠습니다. 

1. 상법상 배당가능이익 산정기준

1) 관련법률 ; 상법 제462조(이익의 배당)

회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다.
- 자본금의 액

- 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

- 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액

- 대통령령으로 정하는 미실현이익*

* 미실현이익 : 자산부채에 대한 평가로 인하여 증가한 대차대조표상의 순자산액으로서, 미실현손실과 상계하지 아니한 금액을 말한다.

2) 산식

구 분

내 용

A. 순자산액

자산 - 부채

B. 공제액

자본금

납입자본금

자본잉여금

주식발행초과금 등

이익준비금 등

매결산기 이익금의 10%이상 적립액

대손준비금 (주1)

회계상 충당금과 감독목적상 충당금 차이

미실현이익 (주2)

자산부채에 대한 평가로 증가한 순자산액

계

-

C. 배당가능이익(A-B)

-

(주1) 향후 충당금 기준이 변동되어 대손준비금이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다.
(주2) 상법 개정 등으로 인해 미실현이익 산정 기준이 변동되어 미실현이익이 증가하게 된다면 배당가능이익은 줄어들 수 있습니다. 또한, 당사는 금융지주회사로서 당사의 자회사는 주력 자회사인 은행을 포함, 캐피탈, 자산운용 등 금융업을 영위하고 있는 회사입니다. 이로 인해 타업종과 달리 자산부채에 대한 평가로 인해 미실현이익의 금액이 크게 발생할 경우 순자산액에서 공제하는 금액이 증가할 수 있습니다.

라. 후후순위 특약

본 사채는 특약에 의하여 후후순위조건이라는 불리한 조건이 포함되어 있습니다. 특약 제1조 및 제2조에 의거하여,
본 사채는 파산/청산/회생/외국에서의 도산 등의 경우에 모든 후순위 채권자보다 변제가 후순위입니다. 투자자는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 파산, 청산, 회생, 외국도산의 경우 변제순위가 일반 선순위채권자, 예금자 및 후순위채권자에 대하여 후순위입니다. 실질적으로 금융기관의 파산, 청산 등의 절차에 도래하기 이전에 부실금융기관 지정이 우선될 가능성이 매우 높아 상각이 우선 발생할 가능성이 높다는 점 때문에 후순위 조건의 실효성이 떨어질 수는 있습니다. 그러나 본 사채의 후순위성은 바젤III 기타기본자본으로 인정받기 위하여 해당요건은 필수불가결한 조건입니다. 이 점 투자자들은 유의해주시기 바랍니다. 본 사채의 후순위 특약은 아래와 같습니다.

인수계약서 특약 : 제1조(후순위 특약), 제2조(후순위자의 의무)

제1조(후순위 특약)

① 파산절차의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 파산 절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 파산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 나아가 본 사채는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률 제306조 제1항에 따른 부채에 포함되지 아니합니다.

(정지조건) 본 사채 및 본 조 제1항 내지 제3항과 동일한 조건이 부가된 증권을 제외한 다른 모든 채권[발행회사의 보완자본을 포함하며 이에 한정되지 아니함. 이하 "선순위채권"]이 그 채권 전액에 대하여 파산절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

② 회생절차의 경우

발행회사에 대해 회생절차(이에 준하는 절차 포함. 이하 같음)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 회생절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권이 회생계획에서 상환하기로 한 채권 전액에 대하여 회생절차 또는 이와 상응하는 절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

③ 청산절차 진행의 경우

본 사채 상환기일 이전에 발행회사에 대해 청산절차(이에 준하는 절차 포함하되, 제1항 및 제2항 제외)가 개시되는 경우, 사채권자는 다음의 조건이 충족되는 경우에만 청산절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

(정지조건) 선순위채권 중 채권신고기간 내에 신고한 채권 및 기타 법률에 의하여 청산에 포함되어야 할 채권 전액이 청산절차에서 변제(공탁 포함)되거나 배당되었을 경우

④ 외국에서의 도산절차의 경우

외국에서 발행회사에 대해 대한민국법에 의하지 않는 파산절차, 회생절차 또는 이에 준하는 절차(이하 "해당 외국 절차" 라 한다)가 개시되는 경우, 사채권자는 해당 국가의 법령에서 정한 제한 범위 내에서 제1항 내지 제3항의 조건이 충족된 경우에만 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다. 다만, 해당 외국 절차상 당해 조건을 부가하는 것이 허용되지 않을 경우 사채권자는 그 조건에도 불구하고 해당 외국 절차에 따른 변제 또는 배당을 받을 수 있습니다.

제2조(후순위자의 의무)

① 본 사채의 모든 조항은 선순위채권자가 사채권자보다 불리하도록 변경되어서는 안 됩니다. 그러한 변경이 행해진 경우 그것은 어떤 경우, 어느 누구에게도 유효하지 않습니다.

② 사채권자가 본 특약 제1조 제1항 내지 제4항에 따라 변제 또는 배당을 받을 수 없음에도 불구하고 본 사채 원리금의 전부 또는 일부를 받은 경우 그 수령한 금액을 즉시 발행회사에 반환하여야 합니다.

마. 환금성 제약

본 사채는 상각조건이 포함되어 있는 조건부자본증권이며 본 사채의 만기일은 당사에 파산 절차가 개시되는 날 혹은 청산절차가 개시되는 날 중 먼저 도래하는 날로 합니다. 그 외의 사유 발생 시
기한의 이익 상실의 적용이 배제되며, 위기 시에도 후후순위의 특성으로 인해 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있습니다. 이런 특성을 지니고 있어 본 사채는 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 투자자들은 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

본 사채는 바젤 III 상 기타기본자본에 속하며 상각 조건이 포함되어있는 조건부자본증권입니다. 그리고 해당 조건부자본증권의 만기는 발행은행지주회사가 청산 및 파산하는 때로 정해지는 특성을 지니고 있어 환금성 측면에 제약이 있을 수 있습니다. 특히 당사가 신용경색 등의 어려움을 겪게 되는 상황에서 본 사채의 매각은 지극히 어려울 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 공모상장 됨에도 불구하고, 실제 유동성은 제한될 것으로 예측됩니다. 본 사채의 주 투자자는 기관투자자 및 전문투자자로서, 그 중에서도 만기보유를 목적으로 투자에 임하는 기관투자자 및 전문투자자들이 많을 것으로 예측됩니다. 

[최근 1년간 동일(금융지주) 및 관련 업종(은행) 조건부자본증권(신종자본증권) 주요 발행 내역]

구 분
내용

발행 시기
2019년 4월 발행
2019년 2월 발행
2019년 2월 발행
2018년 11월 발행
2018년 10월 발행
2018년 8월 발행

발행사
하나금융지주
신한은행
BNK금융지주
하나금융지주
신한은행
신한금융지주

발행은행 등급
AAA
AAA
AAA
AAA
AAA
AAA

증권 유형
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권
상각형 조건부 자본증권

바젤III 자본인정
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본
기타기본자본

증권 등급
AA-
AA-
AA-
AA-
AA-
AA-

중도상환
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)
5년 이후 
(금융감독원장 승인 후)

발행금리
3.34%
3.30%
3.74%
4.04%
3.70%
4.15%

금리재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정
발행일로부터
5년 주기로 재조정

발행물량
2,650억원
3,000억원
1,000억원
2,960억원
2,000억원
4,000억원

기타사항
금융지주회사
은행
금융지주회사
금융지주회사
은행
금융지주회사

(자료 : 금융감독원 전자공시시스템)

상각형 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 시장에서 유통되는 금액이 많지는 않으며, 또한 당사의 위기 시 본 사채의 환금성은 더욱 떨어질 것으로 예측됩니다. 본 사채가 영구채라는 점, 파산 및 청산의 경우를 제외하고는 기한이익의 상실이 배제된다는 점, 위기 시에도 타 선순위 및 후순위 채권보다 추가적으로 환금성이 떨어질 수 있다는 점에 대하여 투자자들은 각별하게 유념하여 주시기 바랍니다. 따라서 환금성이 보장되지 않더라도 자금운용에 문제가 없는 투자자가 아닐 경우 환금성 측면에서 투자가 적합하지 않음을 반드시 숙지하시기 바랍니다.

바. 본 사채의 중도상환

본 사채는
당사의 선택에 의하여 제1-1회의 경우에는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 05월 02일 포함)한 이후, 제1-2회
의 경우에는

사채의 발행일로부터
10년이 경과(2029년 05월 02일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 다만 투자자께서는 당사가 중도상환 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않으며 이러한 중도상환권은 투자자가 아닌 발행회사에만 부여됐다는 점을 양지하시고 투자판단을 해주시기 바랍니다.

은행 및 은행지주사의 경우 평판 리스크로 인하여 후순위사채 및 신종자본증권의 중도상환(Call Option)이 행사되고 있으나, 본 사채의 경우 중도상환(Call Option) 행사에 대한 어떠한 약정도 하고 있지 않습니다. 본 사채는 당사의 선택에 의하여 제1-1회의 경우에는 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 05월 02일 포함)한 이후, 제1-2회의 경우에는 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2029년 05월 02일 포함)한 이후 미리 금융감독원장의 승인을 얻은 경우에 한하여 사채의 전부를 상환할 수 있습니다. 중도상환(Call Option) 행사 여부는 금융감독원의 사전 승인 사항으로 승인을 득하지 못할 경우에는 중도상환(Call Option)을 행사하지 못할 수도 있으니, 투자자들은 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.

참고로 본 사채의 중도상환(Call Option)에 관련된 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 11. 사채의 상환방법과 기한]

[제1-1회]
1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 5년이 경과(2024년 05월 02일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발
행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

[제1-2회]
1) 본 사채의 보유자는 어떠한 경우에도 발행회사에 대하여 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

2) 본 사채의 발행일로부터 10년이 경과(2029년 05월 02일 포함)한 이후 전적으로 발행회사의 자율적인 선택에 의하여 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 금융감독원장의 승인을 받은 경우 본 사채의 원금을 이자(배당)지급기일인 3개월 단위로 전액 일시에 상환(이하 "중도상환")할 수 있다.

가. 본 사채가 양질 또는 동질의 자본이면서 발행회사의 수익력 등을 감안할 때 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체되는 경우(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수 있으나, 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

나. 본 사채의 상환 후에도 발
행회사의 자본적정성관련비율이 금융지주회사감독규정제25조제1항제1호 가목에서 지정하는 자본적정성관련비율을 초과하는 충분한 수준을 유지하는 경우
3) 위 제2호에 의한 본 사채의 원금 중도상환 일자가 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 첫번째 은행영업일에 상환하되,
그 같이 늦추어 지급하더라도 늦추어진 일수에 대하여는 따로 이자(배당)를 계산하여 지급하지 아니한다.

4) 발행회사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.

은행업감독업무시행세칙

<별표 3> 신용·운영리스크 위험가중자산에 대한 자기자본비율 산출 기준 (바젤Ⅲ 기준)

6. (기타기본자본)

나. 기타기본자본의 인정요건

(4) (1)(자)의 기준에 의한 상환(채권으로서 만기가 도래한 경우를 포함한다)은 다음의 조건 중 어느 하나를 만족하는 상황에서 미리 감독원장의 승인을 받아야 한다. 다만, 은행은 감독원장의 사전승인이 이루어질 것이라고 가정하거나 투자자로 하여금 상환될 것이라는 기대를 유발하여서는 아니 된다.

(가) 양질 또는 동질의 자본이면서 은행 수익력 등을 감안할 때, 충분히 부담할 수 있는 조건으로 대체될 것(단, 대체발행은 상환과 동시에 이루어질 수는 있으나 상환 이후에 이루어져서는 안됨)

(나) 상환 후에도 위험가중자산에 대한 총자본비율, 기본자본비율이 각각 10.5%, 8.5%를 상회하며 충분한 수준을 유지할 것

참고 : 신종자본증권 및 후순위채 중도상환옵션 미행사 사례

[국내 사례]

국민은행은 2003년 세 차례에 걸쳐 발행한 총 1조원 규모의 하이브리드채권에 대해 콜옵션을 행사하지 않고 상환을 연기한 바 있습니다.(2008년 6월 27일 1,051억원, 8월 27일 5,333억원, 10월 27일 2,651억원) 당시 은행채 시장 여건이 좋지 않은데다 KB금융지주사 출범을 앞두고 우량한 자본 건전성을 유지하기 위한 방안으로 콜을 행사하지 않았습니다. 하지만, 이후 개인투자자에 대한 불완전판매 이슈 등이 제기되는 등 투자자에 대한 신뢰문제가 제기되면서 2008년 말부터 순차적으로 상환한 바 있습니다.

[해외 사례]

2009년 우리은행은 2004년 발행한 10년 만기 해외 후순위채권 4억 달러에 대한 콜옵션을 행사하지 않은 바 있습니다. 악화된 국내외 금융시장으로 인해 콜옵션 행사에 따른 외화 자금조달이 쉽지 않아 콜옵션을 행사하지 않는 것이 낫겠다는 판단을 하였습니다. 하지만, 신뢰성 저해 지적과 투자자들의 불만을 고려하여, 2개월 후 중도상환권을 행사하지 않은 후순위채를 새로운 후순위채로 교환(익스체인지 오퍼)하여 신용평가사들의 기준에 맞는 조치를 취했습니다. 우리은행으로 인해 불거진 은행권의 평판 리스크로 신한은행 및 기업은행, 농협 등은 모두 콜옵션을 행사한 사례가 있습니다.

사. 이자율 조정(Interest Rate Reset) 

본 사채 중 제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우,
제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은
발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다. 매 조정일 도래 시, 본 사채의 이자율은 1) 조정일 2영업일전의 국고채 5년물의 민평수익률(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)과 2) 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권) 투자자들께서는 표면이자율이 5년 주기로 조정된다는 사실을 충분히 검토하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

본 사채 중 제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은 이자율조정(Interest Rate Reset) 조항이 포함되어 있습니다. 중도상환이 일어나지 않을 경우, 제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은 발행일 이후 5년 주기로 이자율조정일(Interest Rate Reset Date)이 도래합니다.

이자율조정일 도래 시, 제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권)의 중도상환이 없다면, 조정일 2영업일전에 민평 4사가 제공하는 5년 만기 국고채권 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 발행 전 수요예측으로 확정된 금리와 수요예측일 국고채 5년물 금리(민평4사 산술평균, 소수점 셋째 자리 이하 절사)의 차이의 합으로 재조정됩니다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 아래 인수계약서 내용과 같이 보완적인 방법으로 금리를 산정할 것입니다. 이와 같이 제1-1회 조건부자본증권(신종자본증권)은 5년 마다 금리가 재조정되기 때문에, 재조정 시의 국고채 5년물 민평금리가 이전보다 하락할 경우, 장기 고정 투자를 선호하는 투자자에게는 불리할 수 있습니다.

본 사채의 이자율조정(Interest Rate Reset)에 관련한 상세한 인수계약서의 내용은 다음과 같습니다.

[인수계약서 제3조 (본 사채의 발행조건) - 10. 사채의 이자율]

10. 사채의 이자율 
[제1-1회]

1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2019년 04월 03일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다.

2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는

3.20% ~ 3.60%
로 한다.

3) 기준금리 조정

본 사채의 기준금리는 '본 사채의 발행일로부터 매 5년째 되는 날'(이하 각 "기준금리조정일"이라고 하며, 본 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날을 "최초 기준금리 조정일"로 한다)에 각 조정된다. 이 경우 이자율은 i) 각 기준금리조정일 2영업일 전에 민 간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사)에 ii) 아래 4)에 따른 가산금리를 가산하는 방식으로 조정된다. 다만, 여하한 사유로 인하여 위 민간채권평가회사 4사 중 일부가 5년 만기 국고채권 개별 민평 수익률을 제공하지 못하는 경우, 위 민간채권평가회사 4사 이외의 다른 민간채권평가회사 중 각 기준금리 조정일 직전연도 말일 기준의 매출액 순위가 높은 민간채권평가회사를 위 민간채권평가회사 4사에 순차로 포함시키며, 다른 모든 민간채권평가회사로부터 수익률을 제공받는 것이 불가능한 경우에는 수익률을 제공할 수 있는 민간채권평가회사 2사의 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균을 기준으로 기준금리를 산정하되, 5년 만기 국고채권이 폐지되거나, 5년 만기 국고채권의 채권시가평가기준수익률이 금융투자협회에 의해 고시되지 않거나, 5년 만기 국고채권의 발행물량이 현저히 감소하여 동 채권시가평가기준수익률이 기준금리 결정의 기준이 되기에 적절하지 않다고 발행회사가 판단하는 경우, 발행회사는 기준금리 산정의 객관성이 담보되고 시장의 관행에 부합하는 방법에 따라 산정된 합리적인 수준에서의 기준금리를 적용할 수 있다.

4) 가산금리 : 수요예측을 통해 결정된 본 사채의 이자율과 수요예측일 기준 5년 국고채권 개별 민평수익률(민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채 권 개별 민평수익률의 산술평균(소수점 셋째 자리 이하 절사))의 차.

5) 특정 기준금리조정일에 재산정된 이자율은 해당 기준금리조정일(당일 포함)로부터 그 다음 기준금리조정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다. 다만, 본 사채의 발행일로부터 만기일 직전의 기준금리 조정일(이하 "최종기준금리조정일")에 재산정된 이자율은 최종기준금리조정일(당일 포함)부터 만기일(해당일 불포함)까지 적용된다.

[제1-2회]

1) 본 사채의 이자율은 관련 법규 및 대표주관회사와 발행회사가 2019년 04월 03일 체결한 대표주관계약에서 정한 바에 따라 실시한 수요예측의 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 최종이자율을 결정하기로 한다.

2) 본 사채 발행일(해당일 포함)로부터 원금상환기일 전일까지 본 사채의 이율은 본 계약 체결 후 수행하는 수요예측 결과를 반영하여 발행회사와 대표주관회사가 합의한 본 사채 발행과 관련한 "최종 인수계약서"의 사채의 이율을 따른다. 수요예측 시 공모희망금리는

3.30% ~ 3.70%
로 한다.

아. 본 사채의 신용등급 관련사항

본 사채는 상각조건이 포함되는 새로운 유형의 사채로서, 당사의 무보증 선순위 사채 신용등급 AAA 등급 대비하여 3 등급 아래인 AA- 등급을 한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가로부터 부여 받았습니다. '미래상환가능성'으로 압축되는 신용등급의 본래적 의미가 본 사채의 평가에도 적용되고 있지만, 상각형 조건부자본증권의 신용등급 평가기준 자체가 최근 새로이 정립되었다는 점, 그리고 해당 평가방법론의 역사적 검증이 이루어지지 않았다는 점 때문에 아직 그에 대한 시장의 신뢰는 확인되지 않은 상태입니다. 더불어 외부적 규제변화 등에 의하여 신용등급이 추가적으로 변동할 가능성은 존재하기 때문에 투자자들의 면밀한 검토가 요구됩니다.

국내 신용평가회사들은 2014년 7월 상각형 조건부자본증권의 평가방법론 및 등급부여체계에 대한 입장발표를 실시하였습니다. 각 사는 독립적인 평가논리를 제시하였습니다. 각 신용평가회사의 평가방법론은 다음과 같습니다.

- 한국신용평가

해당증권

일반은행

(시중은행,지방은행,농협,수협)

국책은행

(산업은행, 중소기업은행, 수출입은행)

비고

바젤 II 후순위채권

은행자생력등급과 동일

선순위채등급에서 1노치 하향

바젤 II 신종자본증권

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T2 조건부자본

은행자생력등급에서 1노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

바젤 III T1 조건부자본

은행자생력등급에서 2노치 하향

선순위채등급에서 2노치 하향

이자(배당)지급제한 비율을 고려하여 CET1 비율 모니터링 후 
조정여부 판단

주1) '은행자생력등급' - 은행의 재무안정성평가요소, 계열지원가능성 및 정부지원가능성 중 법적/제도적 지원수준을 고려한 등급으로 국책은행은 선순위등급과 동일
주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : 한국신용평가)

- NICE신용평가

기업신용등급

(선순위채권)

구분

바젤II

바젤III

정부손실보전은행

그 외 은행

AAA

후순위채권

AA+

AA+

AA

신종자본증권

AA

AA

AA-

AA+

후순위채권

AA

-

AA-

신종자본증권

AA-

-

A+

주1) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : NICE신용평가)

- 한국기업평가

대상채권

결손금 보전조항 있는 국책은행

기타 은행

바젤 II 요건

바젤III 요건

바젤 II 요건

바젤III 요건

후순위채권

선순위 대비
1 노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

선순위 대비 
1노치 하향

정부지원 배제등급 
대비 1노치 하향

채권형 신종자본증권

선순위 대비
2 노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

선순위 대비 
2노치 하향

정부지원 배제등급* 
대비 2노치 하향

주1) 정부지원배제등급- 미래전망등을 반영한 독자신용등급으로 계열 및 정부지원 가능성을 반영하기 이전의 등급임
주2) 본 체계는 금융지주회사도 동일하게 적용
(자료 : 한국기업평가)

상각형 조건부자본증권에 대한 평가방법론은 신용평가회사 마다 차이가 존재합니다. 본 사채 발행과 관련하여 한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가는 모두 AA- 등급을 부여하였습니다. 그러나 아직까지 금융지주회사가 발행하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)에 대한 사례가 많지는 않으므로, 역사적 검증을 시행하는데 충분치 못한 부분도 존재합니다.

이와 더불어 바젤 Ⅲ 이후 발행된 조건부자본증권의 평가방법론을 새로이 정립하면서 기 발행된 조건부자본증권 일부(기타기본자본에 해당되었던 신종자본증권)의 등급이 하향 변동되기도 하였습니다.(2014년 7월 8일자로 한국기업평가는 우리금융지주, 신한금융지주, 하나금융지주의 기 발행된 채권형 신종자본증권 중 발행기관 부실화 시 자본전환 또는 상각 조건이 명시된 증권에 대하여 신용등급을 기존 AA(안정적)등급에서 AA-(안정적)등급으로 조정하였습니다.) 위 사례를 볼 때, 본 사채의 신용등급 또한 변동될 수 있습니다. 투자자들은 이 점에 각별히 유의하여 투자에 임하여 주시기 바랍니다.

자. 본 사채 발행 후 자본비율 관련사항

본 사채의 발행목적은 기본자본의 확충입니다. 당사의 2018년말 BIS비율은 보통주자본비율 13.97%, 기본자본비율 13.97%, 총자본비율 14.60% 입니다.
본 사채의 발행 총액이
4,000억원이므로,
본 사채 발행을 감안한 2018년말 기준 예상 보통주자본비율은 13.97%, 기본자본비율은
14.14%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.17%p
상승), 총자본비율은
14.77%
(본 사채 발행 이전 대비 약
0.17%p
상
승)가 될 것으로 추정됩니다. 투자자께서는 이 점 투자에 참고하시기 바랍니다.

(1) 바젤III 도입과 의의

2013년 12월 1일부터 국내 은행, 금융지주회사를 대상으로 바젤III 규제가 시행되었습니다. 자본측면에 있어서 바젤III 규제의 핵심적인 내용은 두 가지입니다. 먼저, 보통주자본 개념의 신설로 기존 2개(기본자본, 총자본) 항목으로 구성된 자본비율 체계가 3개(보통주자본, 기본자본, 총자본)로 개편되었습니다. 그리고 기존의 총자본 혹은 기본자본으로 인정되었던 형태의 채권(후순위채권, 신종자본증권)에 대하여 그 자본인정요건이 대폭 강화되었습니다. 자본인정요건에 자본전환요건(상각형/전환형)이 포함된 것 역시 이에 해당됩니다.

(2) 바젤III 자본비율

본 사채는 바젤III의 기타기본자본에 해당하며, 이는 보통주자본이 아닌 총자본, 기본자본을 구성하는 항목입니다. 바젤III 하에서는 금융지주회사 및 은행이 보유하는 '위험가중자산' 대비한 각 자본의 비율을 일정 수준 충족시켜야 합니다. 현재 금융지주회사감독규정 및 금융지주회사감독규정시행세칙에 따르면, 금융지주회사가 준수해야하는 각 자본비율은 아래와 같습니다.

[표1] 바젤III 하에서 요구되는 각 자본비율

구 분

최소규제비율

필요비율

[비고] 구성항목

총자본비율

8.00%

10.50%

기본자본+보완자본, 일부 대손충당금 등

기본자본비율

6.00%

8.50%

보통주자본+ 기타기본자본

보통주자본비율

4.50%

7.00%

보통주, 이익잉여금 등

* 필요자본비율 = 최소규제자본비율 + 자본보전완충자본(2.50%)
** 위 수치는 2019년 1월 1일 이후부터 적용됩니다.

(3) 본 사채 발행에 따른 바젤III 자본비율 변동예측

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2018년말 수치 기준]

(단위: 억원, %)

구 분

본 사채 발행 전(A)
(2018년말 기준)
본 사채 발행 후(B)
(2018년말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
344,762
348,762
4,000

기본자본
329,938
333,938
4,000

보통주자본
329,938
329,938
-

기타기본자본
-
4,000
4,000

위험가중자산
2,360,990
2,360,990
-

총자본비율

14.60%
14.77%
+0.17%p

기본자본비율

13.97%
14.14%
+0.17%p

보통주자본비율

13.97%
13.97%
-

(주1) 2018년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2018년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.
(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존

0.17%p.
상승에서
0.14%p.
상승으로 변경되며 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

차. 본 사채의 회계처리 관련사항

본 사채는 기본자본 확충을 목적으로 하는 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)으로서 IFRS 회계기준 상 당사는 자본계정으로 인식할 예정입니다. 그러나 위 사실은 투자자가 본 사채를 지분으로 회계처리해야 한다는 것을 의미하지는 않습니다. 투자자 입장의 회계처리 방법은 각 개별 투자자들께서 직접 검토해야 할 사항이오니, 이 점에 각별히 유의하여 주시기 바랍니다. 은행업감독업무시행세칙에서 정하는 자기자본인정 관련 조건부자본증권 발행에 관한 감독당국의 자본인정요건 충족 승인을 받지 못할 경우에 동 증권의 회계처리방식 및 당사의 자본비율에 미치는 영향에 변동가능성이 있습니다.

카. 기타사항 - 공모일정 변경 가능성과 본 증권신고서의 의의

본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 특히 정정사유 발생에 따른 신고서 정정요구는 사채의 수요예측 기간 이후에도 발생할 수 있사오니, 투자자들은 이 점에 특별히 유념하여 주시기 바랍니다. '자본시장법' 제120조 제3항에 의거, 이 신고서 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

타. 본 사채 등록 관련 사항

본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

본 사채는 상각형 조건부자본증권으로, 금융지주회사감독규정에 의거 기타기본자본으로 인정받기 위하여 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약에 상각조건이 포함되어 있습니다. 상각 사유가 발생되었을 경우, 당사는 한국예탁결제원에 채권의 상각사유가 발생함을 즉시 통지함과 동시에, 본 사채의 채권말소신청을 할 예정입니다. 
현재 한국예탁결제원은 상각사유가 발생한 채권의 거래를 원천적으로 무효화 혹은 거래 혹은 결제를 저지할 수 있는 법적인 권리를 가지지 못합니다. 투자자들은 이 점 유의해주시기 바랍니다.

본 사채는 중도상환이 가능합니다. 당사가 중도상환을 결정한 경우 중도상환 여부에 대한 의사를 중도상환일 기준 5영업일 전에 한국예탁결제원에 사전 통지할 예정입니다.

본 사채의 이자지급 정지 및 취소 사유 발생시 당사는 지체없이 한국예탁결제원 및 사채관리회사에 이를 통지할 예정입니다.

파. 당사 및 자회사 은행 현황 확인 방법

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 이자지급의 정지 및 취소 가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. '정기보고서 등 DART 공시자료'는 [http://dart.fss.or.kr]에서, 'KB금융그룹 경영 공시'는 [http://www.kbfg.com]에서, 'KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시'는 [http://www.kbstar.com]에서, '금감원 금융통계정보시스템'의 통계자료는 [http://fisis.fss.or.kr]에서 확인 가능합니다

본 사채는 조건부자본증권으로서 만기도래 이전에 상각의 사유가 발생하는 경우, 원리금에 대하여 영구히 전액에 대하여 손실이 발생하게 됩니다. 또한 이자지급 정지 및 취소 사유 발생 시 등에도 이자 지급이 정지될 수 있는 등 일반 선순위 회사채와는 다른 특성이 많습니다. 따라서 투자자들께서는 본 사채의 만기도래일까지 상각 사유의 발생가능성과 관련하여 자본 적정성과 보유자산의 건전성 등을 지속적으로 모니터링할 필요가 있습니다. 주된 확인방법은 다음과 같습니다.

구 분
위 치
확인 가능한 내역

정기보고서 등 DART 공시자료
http://dart.fss.or.kr
- 자산 건전성 및 자본 적정성 관련 자료
- 그외 투자자가 알아야 할 비계량 정보

KB금융그룹 경영 공시
http://www.kbfg.com
(투자정보>공시정보>경영공시)
- 그룹 및 은행 자산 건전성 및 자본 적정성 
관련 자료
- 그룹 및 은행 BIS 자본비율 및 자본현황

KB국민은행 바젤Ⅲ 자본 공시
http://www.kbstar.com
(은행소개>투자정보>바젤III공시)
- 각 BIS 자본비율 및 자본현황 
- 발행된 각 자본증권 발행 특징

금감원 금융통계정보시스템
http://fisis.fss.or.kr
- DATA화된 정기보고서의 상세자료
- 금융지주회사, 시중은행 평균 등 집계자료

가장 최근의 자료 업데이트는 통상 금융감독원 전자공시 시스템인 DART에서 이루어집니다. 금융지주회사 및 은행의 각종 공시관련 의무로 인하여 기본적인 자산의 건전성과 자본 적정성 내역은 정기보고서를 통하여 매 분기 공시되고 있습니다. 뿐만 아니라 경영과 관련된 중요한 사항이 발생한 경우 이를 투자자들에게 적시에 공시하도록 되어 있어, 주요사항보고서를 통하여 당사 및 자회사들의 주요한 경영상의 변동을 적시에 확인할 수 있습니다.

금융지주업, 은행업 등 금융사간 비교 및 계량적 통계의 정리목적으로는 금융감독원의 '금융통계정보시스템'을 활용하는 방법이 추천됩니다. 비록 공시제도보다는 자료 업데이트가 2달 내외 가량 늦어지지만, 이는 집계업무 상 불가피한 사항입니다. (해당 시스템은 금융지주회사 및 은행 뿐만 아니라 보험, 증권 등 모든 금융업자의 금융통계정보를 망라하고 있습니다.) 금융지주회사 및 은행 등의 주요한 계량수치를 쉽게 확인할 수 있으며, 업종별 평균치 등 집계자료도 쉽게 접할 수 있습니다. 자산의 건전성과 자본의 적정성 관련하여 주요 수치들 역시 확인가능합니다.

바젤III 도입 이후, 은행들은 각 웹사이트를 통하여 [바젤III 자본적정성 공시]를 별도로 작성하여 게재하여야 합니다. 당사 및 자회사 은행 홈페이지(KB금융지주 : http://www.kbfg.com, KB국민은행 : http://www.kbstar.com) 접속 시, 자본적정성 공시 관련된 자료를 접할 수 있습니다. 각 BIS 자본비율 현황 및 위험가중자산 금액 그리고 각 자본 구성현황이 상세하게 기재되어 있습니다. 자본적정성 공시자료 역시 분기 단위로 적시에 업데이트 되고 있습니다.

그러나 위 정보들은 모두 신고서 제출일 기준으로 작성되었습니다. 향후 당사 및 자회사 은행 현황 확인방법은 바뀔 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다.

하. Deutsche Bank 조건부자본증권(Tier-1) 이자미지급 논란

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 도이치뱅크의 조건부자본증권(신종자본증권) 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다.
당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

마이너스 금리 도입에 따른 유럽은행의 수익성 약화, 대규모 부실자산 부담으로 유럽금융시장에서의 투자자들의 우려가 지속되는 가운데, 2016년 1월 도이치뱅크는 61억 유로의 세전 손실(2015년 실적 기준)을 발표하면서 도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성이 불거졌습니다. 이로 인해 도이치뱅크의 주가가 급락 하였고 조건부자본증권의 금리는 급등세를 보였습니다.

도이치뱅크가 발행한 조건부자본증권(Tier-1)는 배당가능이익이 부족할 경우 이자지급이 정지되고, 보통주자본비율이 5.125% 미만일 경우 원금이 상각되는 등의 투자위험성이 높은 조건을 갖고 있습니다.

그러나, 2015년 적자의 주요원인은 일시적인 무형자산 손상차손과 소송비용이며 약 110억 유로의 이 비용을 제외하면 약 49억 유로의 세전이익이 발생한 것으로 근본적으로 수익구조가 취약해졌다고 할 수는 없습니다. 또한, 2016년 4월 말 지불해야 할 조건부자본증권(기타기본자본 이자비용 포함) 이자비용 3.5억 유로에 대해 배당가능이익으로 약 10억 유로 (도이치뱅크 예상치)를 보유하고 있는 점을 감안할 때 외부충격에 의한 자산 부실화로 적자가 지속되지 않는다면 이자비용 지급에 문제는 없는 것으로 보입니다. 또한 2015년 9월말 기준 보통주자본비율도 11.5%로 원금이 상각되는 조건인 5.125%를 크게 상회하고 있어 충분한 버퍼를 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 

한편, 도이치뱅크는 2016년 2월 12일 훼손된 신뢰를 회복하기 위해 30억 유로의 선순위 무담보채권과 20억달러 규모의 미국 달러화 표시 채권을 조기 매입한다고 밝혔습니다. 

도이치뱅크 사건을 계기로 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 가능성에 대해 검토가 다시금 행해지고 있습니다. 2015년말 이전 국내 은행들이 발행한 조건부자본증권(Tier-1)의 이자미지급 조건은 자본비율이 배당을 제한할 수 있는 기준에 미달하고 배당가능 이익도 충분하지 않을 경우입니다 . 물론, 발행자의 임의적인 판단에 의해 이자를 지급하지 않을 수 있으나, 은행의 평판리스크를 감안할 때 암묵적으로 의도적인 이자미지급 가능성은 희박하다고 판단하고 있습니다.

이자지급을 제한할 수 있는 기준점이 되는 자본비율은 2018년 말까지 단계적으로 상승하도록 되어있고, 2016년 기준으로는 이자지급을 위해 요구되는 보통주자본비율이 5.125%로 은행 및 금융지주사의 보통주자본비율은 일정수준 버퍼를 보유하고 있는 상황입니다.

이처럼 도이치뱅크의 조건부자본증권 이자미지급 논란은 국내에서 발행한 조건부자본증권(신종자본증권)에 대해서 기 투자자 및 잠재적 투자자들에게 다시금 위험성을 각인시키는 계기로 작용하였습니다. 여러 정황 상 국내의 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 매우 낮은 것으로 보이나, 2016년부터 개정된 이자지급 제한 조건의 강화로 향후 발행되는 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 이자미지급 가능성이 상대적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 조건부자본증권(신종자본증권) 투자 시 보다 깊은 이해 및 주의가 요구될 것으로 판단됩니다.

당사에서 금번에 발행 예정인 조건부자본증권(신종자본증권)의 경우 논란이 되고 있는 조건부자본증권(신종자본증권)과 동일한 성격의 채무증권입니다. 따라서 투자자들께서는 각별한 주의를 기울이시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
미래에셋대우 주식회사
00111722

2. 분석의 개요

대표주관회사인 미래에셋대우(주)는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크 관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 대표주관회사인 미래에셋대우(주)는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 사채는 대표주관회사인 미래에셋대우(주)의 '인수 업무를 위한 내부 통제 지침' 상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

구 분
일 시

기업실사 기간
2019.04.03 ~ 2019.04.16

방문실사
2019.04.09

실사보고서 작성 완료
2019.04.17

증권신고서 제출
2019.04.17

4. 기업실사 참여자

[대표주관회사]

주관회사
소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

대표주관회사
미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB3팀
송혁진
수석매니저
기업실사 총괄
기업금융업무 20년

기업금융2본부 IB3팀
임승택
선임매니저
기업실사 책임
기업금융업무 11년

기업금융2본부 IB3팀
김세윤
선임매니저
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 6년

기업금융2본부 IB3팀
김환태
매니저
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 1년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

KB금융지주

재무기획부

신승협

부장

재무/자금

KB금융지주

재무기획부

김상덕

팀장

재무/자금

KB금융지주

재무기획부

김우섭

차장

재무/자금

KB금융지주

재무기획부

양지혁

과장

재무/자금

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과

- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합평가의견

(1) KB금융지주에 대한 의견

가. 동사는 2008년 9월 29일 국민은행, KB부동산신탁, KB인베스트먼트(구, KB창업투자), KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적주식이전을 통하여 설립되었으며 2008년 10월 10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 지배회사인 주식회사 KB금융지주는 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

나. 동사의 2018년 연결 기준 당기순이익 약 3조 619억원 중 은행 부문(KB국민은행)의 당기순이익은 약 2조 2,592억원으로 약 73.8%의 높은 비중을 차지하고 있으며, 그 외에 신용카드(KB국민카드), 손해보험(KB손해보험), 증권(KB증권) 부문이 각각 9.4%, 8.6%, 5.8%의 비중을 차지하고 있습니다. 또한, 2018년 별도 기준 동사의 배당금 수익 약 1조 896억원 중
KB국민은행으로부터의 배당금 수익은 약 6,401억원으로 가장 높은 비중(58.8%)을 차지하고 있으며, 그 외에 KB국민카드(약 1,800억원), KB증권(약 1,392억원), KB자산운용(약 500억원), KB손해보험(약 499억원)이 각각 16.5%, 12.8%, 4.6%, 4.6%의 비중을 차지하고 있습니다. 동사가 자체적인 영업 활동을 하지 않는 순수금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천이 자회사로부터 수취하는 배당금인 점을 감안할 때,
자회사의 영업 환경, 재무 상태 등은 동사의 수익성 및 현금 흐름에 큰 영향을 미치는 요소입니다.

다. 동사의 자회사인 KB국민은행은 지속된 이익 누적과 내부 유보를 통하여 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다.

2018년말 기준 KB국민은행의 총자본비율은 15.52%, 기본자본비율은 14.33%, 보통주자본비율은 14.33%로 2017년말(총자본비율 16.01%, 기본자본비율 14.86%, 보통주자본비율 14.86%) 대비 각각 0.49%p, 0.53%p, 0.53%p씩 하락하였으나, 2018년말 국내은행 평균(총자본비율 15.35%, 기본자본비율 13.20%, 보통주자본비율 12.61%)을 상회하고 있습니다. 하지만 최근 국내 기업의 재무안정성 약화로 기업 여신의 건전성이 저하될 경우, 대손비용 부담으로 인한 자기자본 감소 우려도 존재합니다. 향후
동사 및 자회사인 KB국민은행이 자본 적정성 비율을 충족시키지 못할 경우, 금융감독당국으로부터 '경영개선권고' 혹은 강력한 적정시정조치로 영업정지에 해당하는 '경영개선명령' 등을 지적 받을 수 있으며, 자산 매각, 배당 제한, 자본 확충 등 영업 및 재무적인 영향을 미칠 수 있는 조치를 받을 수도 있습니다.

라. 동사의
2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 9.4%(약 2,866억원)이며, 동사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB국민카드가 차지하는 비중은 약 16.50%(약 1,800억원)
입니다. 이는 KB국민은행 다음으로 높은 비중을 차지하고 있는 것으로, KB국민카드의 실적은 동사의 수익성 및 배당금 수익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다.
KB국민카드의 연결 기준 당기순이익은 2016년 3,171억원, 2017년 2,968억원, 2018년 2,866억원으로 최근 3년간 지속적인 감소 추세를 보이고 있습니다. 국내 신용카드업은 2003년 카드 사태 이후 강도 높은 구조조정을 거친 뒤 현재는 성숙 단계에 접어든 상황이며, 한정된 시장에 대한 업계 경쟁 심화, 경제성장 부진에 따른 민간 소비 위축, 중소형 가맹점 수수료율의 인하 등으로 인해 전반적인 카드사의 수익성이 악화될 수 있습니다. 

마.
동사의 2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 8.6%(약 2,624억원)이며, 동사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB손해보험이 차지하는 비중은 약 4.6%(약 499억원) 입니다.

KB손해보험의 연결 기준 영업이익은 2018년 약 2,790억원으로 2017년(약 5,157억원) 대비 약 45.90% 감소하였으며, 당기순이익은 2018년 약 1,892억원으로 2017년(약 3,640억원) 대비 약 48.02% 감소하였습니다. 한편, KB손해보험의 2018년 기준 RBC 비율은 187.1%이며, 최근 3년간 RBC 비율을 150% 이상으로 유지
하고 있습니다. 향후 IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구 자본 관리 강화 등 정부의 재무 건전성 규제가 강화될 경우,
KB손해보험은 추가적인 자본확충 여부를 검토해야 할 수 있으며 이는 KB손해보험의 100% 최대주주인 동사의 자금 부담으로 이어질 가능성이 존재합니다.

바.
동사의
2018년 연결 기준 당기순이익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 5.8%(약 1,789억원)이며, 동사의 2018년 별도 기준 배당금 수익 중 KB증권이 차지하는 비중은 약 12.80%(약 1,392억원)
입니다.
2018년 연결 기준 KB증권의 영업수익은 약 6조 6,802억원, 영업이익은 약 2,501억원으로, 영업수익은 2017년(약 5조 9,133억원) 대비 13.0% 증가하였으나 영업이익은 2017년(약 3,710억원) 대비 32.6% 감소
하였습니다. KB증권은 증권 업종의 특성 상 향후 금융시장 변화, 실물경기 침체 및 주가 하락 등 외부적인 충격 요인이 발생할 경우 매출 및 이익 추세가 크게 변동될 가능성이 있습니다. 또한, 글로벌 금융시장의 불안 요소가 상존하고 있으며, 시장금리, 주가지수, 상품가격 변동 등의 영향으로 KB증권의 실적 변동성이 확대될 수 있습니다.

사.
금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보 유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다.
동사는 정부 정책 방향에 따라 개인정보보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 전자금융거래법 등의 정보 보호 관련 법률에 따른 고객 정보의 안전성 확보를 위해 각 자회사별로 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 하지만,
회사의 내부통제 및 전산관련 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재되어 있으며, 이에 따른 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험
들이 존재합니다.

아.
동사는 금융지

주회사법상 금융지주회사의 출자 및 투자 제한, 동일 차주 및 동일 기업, 주요출자자에 대한 신용공여한도 제한, 자회사 등에 대한 행위 제한 관련 준수 의무가 있습니다.
증권신고서 제출일 현재 동사 및 자회사간의 해당 거래는 존재하지 않으나 향후 위와 같은 법적 제재 사항이 발생할 수 있습
니다.

(2) 본 사채에 대한 의견

금번 발행되는 동사의 제1-1회 및 제1-2회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)은 바젤Ⅲ 자본규제 하 기타기본자본으로 인정되는 조건으로 발행됩니다. 바젤Ⅲ의 높은 요구 자본비율로 인하여 동사는 자발적 자본확충 및 적정배당을 통한 내부유보 확대 등을 지속할 계획입니다. 

정부는 은행 및 은행지주회사 산업에 대한 강한 감독과 규제 하에 경영개선명령을 취하기 이전 경영개선 권고·요구 등의 적기시정조치 등을 통해 관리 감독을 강화하고 있습니다. 금융산업 부실화의 경우 일반 기업과 가계로 위험이 전이되는 금융산업의 특성상 과거 외환위기 및 은행 위기 당시 선제적인 은행 합병과 은행자본확충펀드를 통한 금융당국 지원 사례를 살펴볼 때, 정부가 공적자금 조성 및 자본확충 등을 통한 선제적인 지원으로 부실금융기관 지정 이전 정상화를 유도할 가능성은 있습니다. 그러나 공적자금관리 특별법에 의거하여, 정부가 공적자금을 투입하여 부실화된 은행 및 은행지주사에 대하여 지원을 하고자 할 때에는 금산법/예보법 상 부실금융기관 지정이 필수조건입니다. 따라서 본 사채가 바젤Ⅲ 하 자본으로 인정 받기 위한 조건( Trigger 발생(부실금융기관으로 지정) 시 원금이 전액 상각)을 고려할 때 투자자의 원금 손실 발생 가능성은 분명히 존재합니다.

뿐만 아니라 본 사채는 이자가 미지급되는 상황이 발생할 수 있는 사채입니다. 먼저 이자 지급의 정지 사유는 부실금융기관 지정(금산법 제2조), 적기시정조치(금융지주회사감독규정 제36조, 제37조, 제38조), 긴급조치(금융지주회사감독규정 제40조)입니다. 또, 본 사채의 특약에 의하여 동사는 고유의 재량으로 이자의 지급을 취소할 수도 있습니다. 마지막으로 본 사채는 금융지주회사감독규정 제25조 제5항의 "기본자본 중 임의적으로 이자를 지급하지 않을 수 있는 자본증권"으로 분류되어, 은행지주회사가 손실흡수능력을 높이기 위하여 추가적으로 유지해야 하는 자본(이하 '자본보전완충자본')을 포함한 금융 당국이 요구하는 자본비율에 동사의 자본비율이 미달하는 상황이 지속되는 경우, 이자지급이 제한될 가능성도 있습니다.

배당 등이 제한되는 기간은 금융지주회사의 자본비율이 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율에 미달될 것으로 예상되는 시점부터 명확히 해소되는 시점까지이며, 금융지주회사는 금융지주회사감독규정 제25조에서 정하는 경영지도비율을 충족하지 못할 것으로 예상될 경우 지체없이 금융감독원장에게 보고하여야 하며, 금융지주회사감독규정 제25조 제5항에서 정하는 자본비율 충족을 위한 사내유보 계획, 자본확충 계획이 포함된 구체적인 자본계획을 수립하여 감독원장의 승인을 받아야 합니다.(금융지주회사감독규정시행세칙 제6조 제3항) 이처럼 이자미지급 위험은 상각사유 발생 가능성에 비해 상대적으로 높은 편입니다.

동사는 2018년말 기준 상법상 배당가능이익 금액이 약 2조 7,191억원으로 산정되었습니다. 한편 상각사유 발생가능성을 분석한 동사의 "통합위기상황 분석 스트레스테스트"의 연장선 상에서 보수적으로 적용하여 판단하였을 경우(Severe stress 시나리오)에 따라 동사의 BIS자본비율은 총자본비율이 11.73%, 기본자본비율이 11.32%, 보통주자본비율이 11.32%까지 하락하여도 배당한도 제한기준에 미달하지 않습니다. 그러나 예상치 못한 큰 위기가 도래할 경우 상법 상 배당가능이익의 최대 한도가 0%에 해당하는 상황이 발생할 수도 있기 때문에 이에 대한 투자자들의 각별한 주의가 요구됩니다.

본 사채의 상각 가능성과 이자미지급 가능성 때문에, 국내 신용평가회사 3사로부터 AA- 등급을 받았음에도 불구하고, 동일 등급의 일반 선순위 금융채나 회사채에 비하여 환금성은 매우 제한될 것으로 예상됩니다. 

본 사채는 만기가 정해져 있지 않으며 제1-1회는 5년째, 제1-2회는 10년째 중도상환이 가능하며 그 이후 발행 회사에 의한 중도상환(Call Option 행사)이 가능하나 금리상향조건(Step-up)이 없어 해당 시점에 중도상환이 이루어 지지 않을 가능성이 있습니다. 중도상환은 금융감독원의 승인이 있어야 하기 때문에 동사의 자본비율이 낮거나 최초 발행 시점에 비해 차환 발행이 어려워지는 경우를 비롯해 전반적인 금융시장에 어려움이 발생하여 신용리스크가 상승하고 기타기본자본의 발행이 어려워졌을 시, 중도상환의 가능성이 낮아질 수도 있을 것으로 예상합니다. 

(3) 종합의견 

상기 제반사항을 고려할 때, 급격한 상황의 변동이 발생하지 않는 한 동사가 본 사채의 원금을 상환하는 데는 문제가 없을 것으로 판단됩니다. 증권신고서 제출 시점에서 본 사채의 이자의 지급 가능성 역시 높을 것으로 예상되지만, 이자의 미지급 상황 가능성은 원금 상각 발생가능성보다 상대적으로 높습니다. 투자자께서는 상기 검토 결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 전반에 걸친 현황 및 동사의 산업 및 영업상의 위험요소, 재무상황 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 감안하시기 바랍니다. 아울러 본 사채의 원리금 상환과 관련하여 대표주관회사와 인수단은 어떠한 책임도 지지 않음을 참고하시기 바랍니다.

2019. 04. 17

대표주관회사 미래에셋대우 주식회사

대표이사 조 웅 기

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[제1-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
350,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
795,953,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
349,204,047,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제1-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
50,000,000,000

발 행 제 비 용(2)
119,087,000

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
49,880,913,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[제1-1회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
245,000,000

3,500억원
×0.07%

인수수수료
525,000,000

3,500억원
×0.15%

대표주관수수료
15,000,000
정액

사채관리수수료
8,333,000
정액

신용평가수수료
-
NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함)

상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 ～5,000억원미만

상장연부과금
500,000
만기 영구(단, 최고 500,000원)

등록수수료
500,000
발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
795,953,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제1-2회]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
35,000,000
500억원 ×0.07%

인수수수료
75,000,000
500억원 ×0.15%

대표주관수수료
5,000,000
정액

사채관리수수료
1,667,000
정액

신용평가수수료
-
NICE신용평가, 한기평, 한신평 (VAT 포함)

상장수수료
1,400,000
500억원이상 ～1,000억원미만

상장연부과금
500,000
만기 영구(단, 최고 500,000원)

등록수수료
500,000
발행금액/100,000원 (단, 최고 500,000원)

표준코드부여수수료
20,000
건당 20,000원

합 계
119,087,000

주) 상기 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

[제1-1회]
(단위 : 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기타자금
계

-
350,000,000,000
-
-
350,000,000,000

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[제1-2회]
(단위 : 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기타자금
계

-
50,000,000,000
-
-
50,000,000,000

주) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

<자금의 세부사용계획>
본 사채의 발행목적은 2013년 12월부터 국내에 적용된 바젤III 기준, 당사의 BIS자기자본비율의 향상과 자본적정성 제고에 있습니다. 당사는 모집된 자금을 지주사 자체 운영자금(인건비, 사채 이자, 차입금 상환 등)으로 사용할 계획입니다.

(단위 : 원)

내용
금액
자금사용 세부목적
비고

운영자금
400,000,000,000
지주사 자체 운영자금 (인건비, 사채 이자 등)
-

계
400,000,000,000
-
-

* 부족분 및 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다.

[본 사채의 발행사유]

(1) 발행사유 : 본 조건부자본증권(제1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권))의 발행 목적은 글로벌 경기변동으로 인하여 예상되는 위험을 선제적으로 대응하고 당사의 자본비율 자본적정성을 제고하기 위함입니다. 

바젤 III 기준에 부합하는 영구채 형태의 신종자본증권 발행을 통해 자산성장에 따른 위험가중자산 증가에 선제적으로 대응하기 위해 안정적인 자본적정성을 유지하고자 합니다.

(2) 본 사채 발행 시 BIS비율 변동사항 예측 : 기본자본비율,
총자본비율
각 0.17%p, 0.17%p 상승 (4,000억원 발행 가정)

[KB금융지주 자본비율 추이]
(단위: 십억원)

구분

2018년
2017년

2016년

2015년

자기자본
34,476
32,402
31,103
29,140

보통주자본
32,994
31,059
29,014
25,352

기타기본자본
-
-
251
234

위험가중자산
236,099
212,777
203,649
188,213

총자본비율

14.60%
15.23%
15.27%
15.48%

기본자본비율

13.97%
14.60%
14.37%
13.59%

보통주자본비율

13.97%
14.60%
14.25%
13.47%

[ 바젤 III 자본비율 효과 예측 / 2018년말 수치 기준]

(단위: 억원)

구 분

본 사채 발행 전(A)
(2018년말 기준)
본 사채 발행 후(B)
(2018년말 기준)

증 감

(B - A) = (C)

총자본
344,762
348,762
4,000

기본자본
329,938
333,938
4,000

보통주자본
329,938
329,938
-

기타기본자본
-
4,000
4,000

위험가중자산
2,360,990
2,360,990
-

총자본비율

14.60%
14.77%
+0.17%p

기본자본비율

13.97%
14.14%
+0.17%p

보통주자본비율

13.97%
13.97%
-

(주1) 2018년말 이후 자본변동 반영 시 수치는 2018년말 기준으로 위험가중자산의 증감이나 당기순이익 변동은 감안하지 않고, 비교의 편의를 위하여 본건 발행분만 반영하여 산출한 결과이오니, 투자자들은 이 점에 유념하여 주시기 바랍니다.
(주2) 인수단에 당사의 계열 증권사(KB증권)가 포함되어 있어 미매각 발생 시, 해당 증권사가 인수하는 금액에 대해서는 기본자본으로 인정되지 않습니다. 따라서 발행효과에 변동이 있을 수 있습니다. (KB증권의 인수 금액 전액 미매각 발생 시 BIS총자본비율과 기본자본비율은 각각 기존

0.17%p.
상승에서
0.14%p.
상승으로 변경되며 사채 발행의 자본비율 상승 효과가 감소될 것으로 보입니다.)

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율 등

본 사채의 경우 조건부자본증권으로 이자의 지급은 상법상 배당가능이익 한도로 지급됩니다. 따라서 일반적인 사채의 이자지급능력을 나타내는 이자보상비율을 제시하는 것은 지급능력을 보여주기 위한 적절한 지표가 아니므로 당사의 배당가능이익을 제시하는 것이 보다 적절할 것으로 판단됩니다. 이에 따른 당사의 2018년말 기준 배당가능이익의 현황은 아래와 같습니다.

[KB금융지주 2018년말 기준 상법상 배당가능이익]
(단위 : 십억원)

구 분
2018년말 기준

A. 순자산액
19,071.2

B. 공제액
자본금
2,090.6

자본준비금 누계액
13,774.3

이익준비금 누계액
390.2

당기에 적립할 이익준비금
92.6

대손준비금
4.5

계
16,352.1

C. 배당가능이익(A-B)
2,719.1

3. 미상환 사채의 현황

(기준일 : 2019년 04월 16일)
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는 수탁기관
만기일
비고

KB금융지주3-3
2013-08-13
70,000
공모
3.650
한국증권금융(주)
2020-08-13
-

KB금융지주5-2
2014-03-19
50,000
공모
3.50
한국증권금융(주)
2021-03-19
-

KB금융지주6
2015-02-26
30,000
공모
2.377
한국증권금융(주)
2022-02-26
-

KB금융지주8
2015-06-23
100,000
공모
2.339
한국증권금융(주)
2020-06-23
-

KB금융지주9
2015-06-23
150,000
공모
2.520
한국증권금융(주)
2022-06-23
-

KB금융지주10
2015-09-17
20,000
공모
2.163
한국증권금융(주)
2020-09-17
-

KB금융지주11
2015-09-23
30,000
공모
2.063
한국증권금융(주)
2020-09-23
-

KB금융지주12-2
2015-11-27
110,000
공모
2.261
한국증권금융(주)
2020-11-27
-

KB금융지주12-3
2015-11-27
50,000
공모
2.377
한국증권금융(주)
2022-11-27
-

KB금융지주14-1
2015-12-09
140,000
공모
2.267
한국증권금융(주)
2020-12-09
-

KB금융지주14-2
2015-12-09
30,000
공모
2.38
한국증권금융(주)
2022-12-09
-

KB금융지주15-1
2016-05-12
180,000
공모
1.607
한국증권금융(주)
2019-05-12
-

KB금융지주15-2
2016-05-12
220,000
공모
1.72
한국증권금융(주)
2021-05-12
-

KB금융지주15-3
2016-05-12
200,000
공모
2.012
한국증권금융(주)
2026-05-12
-

KB금융지주16-1
2016-05-27
240,000
공모
1.670
한국증권금융(주)
2019-05-27
-

KB금융지주16-2
2016-05-27
60,000
공모
1.777
한국증권금융(주)
2021-05-27
-

KB금융지주16-3
2016-05-27
150,000
공모
1.905
한국증권금융(주)
2023-05-27
-

KB금융지주17
2016-06-27
50,000
공모
1.507
한국증권금융(주)
2021-06-27
-

KB금융지주18-1
2016-07-25
170,000
공모
1.379
한국증권금융(주)
2019-07-25
-

KB금융지주18-2
2016-07-25
110,000
공모
1.447
한국증권금융(주)
2021-07-25
-

KB금융지주18-3
2016-07-25
80,000
공모
1.692
한국증권금융(주)
2026-07-25
-

KB금융지주19-2
2016-08-25
100,000
공모
1.464
한국증권금융(주)
2021-08-25
-

KB금융지주19-3
2016-08-25
120,000
공모
1.691
한국증권금융(주)
2026-08-25
-

KB금융지주20-1
2016-11-28
50,000
공모
2.132
한국증권금융(주)
2019-11-28
-

KB금융지주20-2
2016-11-28
50,000
공모
2.280
한국증권금융(주)
2021-11-28
-

KB금융지주21
2017-01-25
100,000
공모
1.821
한국증권금융(주)
2020-01-23
-

KB금융지주22-1
2017-02-28
120,000
공모
1.894
한국증권금융(주)
2020-02-28
-

KB금융지주22-2
2017-02-28
110,000
공모
2.109
한국증권금융(주)
2020-02-28
-

KB금융지주23
2017-03-23
80,000
공모
1.946
한국증권금융(주)
2020-03-23
-

KB금융지주24
2017-04-06
70,000
공모
1.973
한국증권금융(주)
2020-04-06
-

KB금융지주25-1
2017-05-24
150,000
공모
1.792
한국증권금융(주)
2019-05-24
-

KB금융지주25-2
2017-05-24
100,000
공모
1.970
한국증권금융(주)
2020-05-24
-

KB금융지주25-3
2017-05-24
270,000
공모
2.225
한국증권금융(주)
2022-05-24
-

KB금융지주25-4
2017-05-24
80,000
공모
2.618
한국증권금융(주)
2027-05-24
-

KB금융지주26-1
2017-06-27
50,000
공모
2.181
한국증권금융(주)
2022-06-27
-

KB금융지주26-2
2017-06-27
200,000
공모
2.344
한국증권금융(주)
2024-06-27
-

KB금융지주27
2017-07-19
100,000
공모
2.412
한국증권금융(주)
2024-07-19
-

KB금융지주28-1
2017-08-30
60,000
공모
2.301
한국증권금융(주)
2022-08-30
-

KB금융지주28-2
2017-08-30
30,000
공모
2.433
한국증권금융(주)
2024-08-30
-

KB금융지주28-3
2017-08-30
60,000
공모
2.596
한국증권금융(주)
2027-08-30
-

KB금융지주29-1
2017-09-19
150,000
공모
2.289
한국증권금융(주)
2022-09-19
-

KB금융지주29-2
2017-09-19
110,000
공모
2.439
한국증권금융(주)
2024-09-19
-

KB금융지주30
2018-01-25
80,000
공모
2.447
한국증권금융(주)
2021-01-25
-

KB금융지주31-1
2018-02-28
150,000
공모
2.573
한국증권금융(주)
2021-02-26
-

KB금융지주31-2
2018-02-28
50,000
공모
2.805
한국증권금융(주)
2023-02-28
-

KB금융지주31-3
2018-02-28
60,000
공모
3.024
한국증권금융(주)
2028-02-28
-

KB금융지주32-1
2018-04-06
60,000
공모
2.500
한국증권금융(주)
2021-04-06
-

KB금융지주32-2
2018-04-06
80,000
공모
2.709
한국증권금융(주)
2023-04-06
-

KB금융지주32-3
2018-04-06
20,000
공모
2.863
한국증권금융(주)
2028-04-06
-

KB금융지주33-1
2018-06-12
100,000
공모
2.809
한국증권금융(주)
2023-06-12
-

KB금융지주33-2
2018-06-12
30,000
공모
2.916
한국증권금융(주)
2028-06-12
-

KB금융지주34-1
2018-07-25
40,000
공모
2.414
한국증권금융(주)
2021-07-23
-

KB금융지주34-2
2018-07-25
70,000
공모
2.648
한국증권금융(주)
2023-07-25
-

KB금융지주34-3
2018-07-25
20,000
공모
2.714
한국증권금융(주)
2025-07-25
-

KB금융지주34-4
2018-07-25
20,000
공모
2.755
한국증권금융(주)
2028-07-25
-

KB금융지주35
2018-10-05
120,000
공모
2.518
한국증권금융(주)
2023-10-05
-

KB금융지주36-1
2019-02-22
120,000
공모
2.032
한국증권금융(주)
2022-02-22
-

KB금융지주36-2
2019-02-22
230,000
공모
2.105
한국증권금융(주)
2024-02-22
-

KB금융지주36-3
2019-02-22
60,000
공모
2.220
한국증권금융(주)
2029-02-22
-

KB금융지주37-1
2019-03-15
140,000
공모
2.064
한국증권금융(주)
2024-03-15
-

KB금융지주37-2
2019-03-15
70,000
공모
2.160
한국증권금융(주)
2029-03-15
-

합계
5,920,000
-
-
-
-
-

[ 기발행사채의 총액 : 5,920,000백만원 ]

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국신용평가(주)
00299631
2019년 04월 08일
제1회
상각형 조건부자본증권
(신종)
AA-

NICE신용평가(주)
00648466
2019년 04월 08일

한국기업평가(주)
00156956
2019년 04월 08일

나. 평가의 개요

(1) 당사는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제11조의2에 의거 당사가 발행할 제1회 상각형 조건부자본증권(신종자본증권)
권면금액
4,000억원
에 대하여
한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 위의 평가일에 평가 받은 신용등급을 사용하였습니다. 한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주) 3개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

(2) 또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로, 특정 회사채에대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기 전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에 영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가 등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정
등급
등급의 정의
Rating Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
안정적(Stable)

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경 변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적(Stable)

한국신용평가(주)
AA-
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의
채권보다는 다소 열위임.
안정적(Stable)

5. 정기평가 공시에 관한 사항

가. 평가시기

당사는 신용평가회사로 하여금 발행회사의 매사업년도 정기주주총회 종료 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.

나. 공시방법

한국신용평가(주), NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국신용평가(주) : http://www.kisrating.com
NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr

6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채등록법령에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.

나. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 이 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 또한 이 증권신고서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 (주)KB금융지주가 전적으로 책임을 지며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 :백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

㈜국민은행
2001.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26
은행 및 외국환업

349,977,691

지배력 보유
 (K-IFRS 제1110호 문단7)

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB증권㈜
1962.06.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
금융투자업

43,001,496

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

㈜KB손해보험
1958.12.16
서울특별시 강남구 테헤란로 117
손해보험업

33,755,643

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

㈜KB국민카드
2011.03.02
서울특별시 종로구 새문안로3길 30
신용카드 및 할부금융업

20,507,421

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB생명보험㈜
2004.04.29
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
생명보험업

9,700,869

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB자산운용㈜
1988.04.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자자문 및 집합투자업

180,403

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB캐피탈㈜
1989.09.11
서울특별시 서초구 서초대로 301
금융리스업

9,474,015

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

㈜KB저축은행
2012.01.02
서울특별시 송파구 송파대로 260
상호저축은행업

1,370,664

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB부동산신탁㈜
1996.12.03
서울특별시 강남구 테헤란로 124
토지 개발신탁 및 관리업

293,063

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB인베스트먼트㈜
1990.03.27
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자 및 융자업

191,201

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB신용정보㈜
1999.10.09
서울특별시 종로구 청계천로 35
신용조사 및 추심 대행업

26,276

상동

해당없음

㈜KB데이타시스템
1991.09.06
서울특별시 마포구 마포대로 78
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업

40,197

상동

해당없음

Kookmin Bank Int'l Ltd.
1991.11.02
6th Floor, Princes Court, 7 Princes Street, London, U.K.
은행 및 외국환업

35,923

상동

해당없음

Kookmin Bank Cambodia PLC.
2009.05.04
No 55, Street 214, Sangkat Boeung Raing, Khan Daun Penh, Phnom Penh, Cambodia
은행 및 외국환업

197,135

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

Kookmin Bank (China) Ltd.
2012.11.19
19F, SK Tower, NO.6 Jia, Jianguomenwai Avenue, Beijing, China
은행 및 외국환업

2,605,033

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB Microfinance Myanmar Co., LTD.
2017.03.15
No. 306, Thudamar Street, Nga Ward, North Okklapa Township, Yangon, Myanmar
소액대출업

20,941

상동

해당없음

KBFG Securities America Inc.
1996.03.26
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
투자자문, 증권매매업

16,827

상동

해당없음

KBFG Securities Hong Kong Ltd.
1977.06.24
Suite 2301-04, Citic Tower, 1 Tim Mei Avenue, Central, Hong Kong, China
투자자문, 증권매매업

113,531

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
2018.06.11
2 floor, Sky City Tower, 88 Lang Ha Street, Dong Da Ward,Ha Noi City, Vietnam
투자자문 및 증권매매업

107,988

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

㈜KB손해사정
2007.05.18
서울특별시 마포구 양화로 19
손해사정업

28,218

상동

해당없음

㈜KB손보CNS
2009.11.10
서울특별시 마포구 양화로 19
업무대행업

5,783

상동

해당없음

Leading Insurance Services, Inc.
2005.11.01
15th Floor, 400 Kelby Street, 
 Fort Lee, NJ 07024, U.S.A
업무대행업

3,493

상동

해당없음

LIG재산보험(중국)유한공사
2009.10.23
27F, NO.2701-2703, Sunnyworld,
 188, lushan Road, Nanjing, 
 Jiangsu Province 210019, China
손해보험업

100,644

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

PT. KB Insurance Indonesia
1997.09.30
Sinarmas Land Plaza Tower II 25 Fl., Suite 
 2501 JI. M. H. Thamrin No. 51, Jakarta 10350 Indonesia
손해보험업

29,331

상동

해당없음

㈜케이비골든라이프케어
2016.12.01
서울특별시 강남구 테헤란로 334
서비스업

17,065

상동

해당없음

KB Daehan Specialized Bank PLC.
2018.07.06
21F & 22F of Building (Oval office tower) No. 1, Street 360, Sangkat Boeung Keng Kang 1,
 Khan Chamkarmon, Phnom Penh
여신전문금융업

42,956

상동

해당없음

KB KOLAO LEASING CO.,LTD
2017.02.09
Aloun Mai Building (the 7th Floor), 23 Shingha Avenue, Nongborne Village, Saysettha District, Vientiane Capital, Lao PDR
금융리스업

74,219

상동

해당없음

태전삼호제일차㈜
2007.06.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26
자산유동화업

4,822

상동

해당없음

삼호경원㈜
2007.11.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26
자산유동화업

6,290

상동

해당없음

프린스디씨엠㈜
2007.07.26
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

239

상동

해당없음

케이엘제일차유한회사
2016.02.04
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

50,208

상동

해당없음

케이에이치제이차유한회사
2016.03.22
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

40,715

상동

해당없음

실버인베스트먼트제이차㈜
2016.03.23
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
자산유동화업

47,234

상동

해당없음

케이엘인터내셔널제일차유한회사
2016.04.19
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

30,093

상동

해당없음

케이엘제삼차유한회사
2016.05.04
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

30,132

상동

해당없음

케이비엠제일차유한회사
2016.06.17
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

50,416

상동

해당없음

케이와이제일차유한회사
2016.06.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

24,169

상동

해당없음

케이에이치제삼차유한회사
2016.05.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

70,585

상동

해당없음

케이비씨제일차유한회사
2016.07.04
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

35,196

상동

해당없음

케이에이치제사차유한회사
2016.07.18
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

25,050

상동

해당없음

케이디엘제일차유한회사
2016.09.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

32,863

상동

해당없음

케이비에이치제일차유한회사
2016.11.02
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

14,139

상동

해당없음

케이비에이치제이차유한회사
2016.11.07
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

20,107

상동

해당없음

케이비이노제일차유한회사
2016.11.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

10,118

상동

해당없음

리브포렌탈제일차유한회사
2016.11.04
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

32,168

상동

해당없음

에이치엘디제삼차유한회사
2017.02.15
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

113,745

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

이천알바트로스유한회사
2014.12.18
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

20,153

상동

해당없음

케이비허브제일차유한회사
2017.03.02
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

45,303

상동

해당없음

케이비에이치제삼차유한회사
2017.03.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

40,232

상동

해당없음

케이비씨제이차유한회사
2017.04.06
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

50,150

상동

해당없음

케이엘디제일차유한회사
2017.04.05
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

9,024

상동

해당없음

유한회사엘오지제삼차
2017.02.24
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
자산유동화업

23,504

상동

해당없음

케이비그린제일차유한회사
2017.07.11
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

52,853

상동

해당없음

케이비엘인천제일차유한회사
2018.02.01
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

99,905

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

케이비디타워제일차 유한회사
2018.03.20
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

51,133

상동

해당없음

케이비디스플레이제일차 유한회사
2018.03.19
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

100,745

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

케이비엘씨씨제일차 유한회사
2018.03.30
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

90,121

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

케이비퍼스트파크유한회사
2018.08.13
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

63,262

상동

해당없음

케이비알미늄제일차유한회사
2018.08.03
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

50,253

상동

해당없음

케이비이노제이차유한회사
2018.10.24
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

50,071

상동

해당없음

디케이에이치유한회사
2018.07.09
서울 중구 을지로 55
자산유동화업

0

상동

해당없음

KB멀티에셋 전문투자형 사모증권투자신탁 제S-1호 (채권혼합)
2018.11.21
서울시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
투자신탁

235,738

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB멀티에셋 전문투자형 사모증권자투자신탁 제P-1호 (채권혼합)
2017.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

230,167

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB멀티에셋 전문투자형 사모증권모투자신탁 제P-1호 (채권혼합)
2017.09.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

234,825

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호
2012.09.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

289,381

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB스타오피스 사모부동산(모)투자신탁 제2호
2014.12.19
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

231,661

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

삼성KODEX10년국채선물인버스증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
2013.05.30
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
투자신탁

33,314

상동

해당없음

KB해오름전문투자형사모증권투자신탁제83호(채권)
2017.11.13
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

206,711

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB KBSTAR 국고채3년선물인버스증권상장지수투자신탁(채권파생형)
2017.11.08
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

162,260

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호(채권)
2018.01.25
서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18
투자신탁

260,875

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

동양세이프플러스전문투자형사모증권투자신탁 S-8호
2018.03.14
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 32
투자신탁

181,847

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권자투자신탁1호
2018.04.25
서울특별시 종로구 종로 33
투자신탁

228,615

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권모투자신탁1호
2018.04.25
서울특별시 종로구 종로 33
투자신탁

232,418

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

NH-Amundi글로벌전문투자형사모증권투자신탁1호(USD)[채권]
2018.07.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 2
투자신탁

135,303

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁 9-2호
2018.04.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 11
투자신탁

14,700

상동

해당없음

AIP US 레드 전문투자형 사모부동산투자신탁 10호
2018.09.11
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

33,606

상동

해당없음

케이비국민카드제삼차유동화전문유한회사
2017.03.03
서울특별시 중구 청계천로 24
자산유동화업

341,040

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

케이비국민카드제사차유동화전문유한회사
2017.09.08
서울특별시 중구 청계천로 24
자산유동화업

337,570

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

케이비국민카드제오차유동화전문유한회사
2018.07.06
서울특별시 중구 청계천로 24
자산유동화업

299,816

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

와이즈모바일제십팔차유동화전문유한회사
2015.10.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

-

상동

해당없음

흥국생명 특정금전신탁
2016.08.31
서울특별시 중구 남대문로 84
신탁재산운용

31,713

상동

해당없음

엠에스세종제사차㈜
2013.11.27
서울특별시 중구 을지로 66
자산유동화업

7,199

상동

해당없음

에이블디파이시리즈1㈜
2014.05.29
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21
자산유동화업

20,629

상동

해당없음

에이블해운대제일차㈜
2015.09.14
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

92,482

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

옥스포드제삼차㈜
2015.11.05
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33
자산유동화업

51,080

상동

해당없음

에이블소사제일차㈜
2015.12.02
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

76,162

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

에이블소사제이차㈜
2015.12.02
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

76,146

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

프레스톤제일차㈜
2015.11.03
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

222,128

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

에이블엔에스㈜
2015.10.20
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21
자산유동화업

29,234

상동

해당없음

에이블하나㈜
2016.02.01
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21
자산유동화업

15,307

상동

해당없음

에이블호수제일차㈜
2016.04.19
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

5,432

상동

해당없음

케이비파크제일차㈜
2016.07.19
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15
자산유동화업

14,444

상동

해당없음

에이블소사제삼차㈜
2016.01.28
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

17,316

상동

해당없음

에스디더블유투㈜
2016.10.17
서울특별시 영등포구 국제금융로 52
자산유동화업

13,393

상동

해당없음

스타트쓰리원㈜
2017.02.14
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15
자산유동화업

47,795

상동

해당없음

뉴스타에스씨제일차㈜
2017.03.21
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

15,076

상동

해당없음

와이아이씨원㈜
2017.03.31
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15
자산유동화업

10,169

상동

해당없음

와이아이이㈜
2017.03.31
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15
자산유동화업

1,061

상동

해당없음

뉴스타제이제일차㈜
2017.04.26
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

10,097

상동

해당없음

디에스에이엔㈜
2017.05.08
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15
자산유동화업

20,156

상동

해당없음

케이비유케이센터제일차㈜
2017.04.07
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

10,641

상동

해당없음

에이블반곡제일차㈜
2017.06.22
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
자산유동화업

5,004

상동

해당없음

뉴스타이안제일차
2018.06.08
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

19,546

상동

해당없음

고덕베스트비제일차
2018.06.20
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

20,134

상동

해당없음

고덕베스트씨제일차
2018.06.20
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

1,889

상동

해당없음

고덕베스트디제일차
2018.06.04
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

21,500

상동

해당없음

에이블삼지
2018.09.03
서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11
자산유동화업

7,446

상동

해당없음

뉴스타베스트제일차㈜
2017.05.17
서울특별시 영등포구 여의대로60
자산유동화업

25,137

상동

해당없음

뉴스타트윈삼사㈜
2017.10.16
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15
자산유동화업

4,447

상동

해당없음

뉴스타트윈오육㈜
2017.10.16
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15
자산유동화업

4,245

상동

해당없음

에이케이비제일차㈜
2017.06.15
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
자산유동화업

26,292

상동

해당없음

에이블은계제일차㈜
2018.01.04
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

19,261

상동

해당없음

제노사이드제일차㈜
2018.03.14
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

30,292

상동

해당없음

지와이디㈜
2017.09.04
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15
자산유동화업

9,173

상동

해당없음

뉴스타중부㈜
2018.03.09
서울툭별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

9,602

상동

해당없음

골드풍무제일차㈜
2018.03.20
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

20,364

상동

해당없음

온파이어제일차㈜
2018.03.14
서울특별시 영등포구 여의대로 60
자산유동화업

10,133

상동

해당없음

개화산역개발제일차㈜
2017.12.15
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
자산유동화업

10,287

상동

해당없음

뉴스타강릉제일차㈜
2018.05.09
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

52,519

상동

해당없음

세운리파제일차㈜
2018.05.11
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
자산유동화업

95,575

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

크레센도무주㈜
2018.06.08
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

11,952

상동

해당없음

케이비거창㈜
2018.06.20
서울특별시 송파구 오금로 62
자산유동화업

7,091

상동

해당없음

에이블권선제일차㈜
2018.06.20
서울시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화업

4,917

상동

해당없음

그레이트지엠제십이차㈜
2018.06.04
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동)
자산유동화업

20,060

상동

해당없음

에이제이에이치제이차㈜
2018.08.13
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화업

17,044

상동

해당없음

뉴스타에스엠제일차㈜
2018.09.03
서울특별시 영등포구 여의대로 60 (여의도동)
자산유동화업

12,149

상동

해당없음

Lumen International Developments
2018.08.27
14, rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg, Grand-Duche de Luxembourg
자산유동화업

175,865

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

VREF Shaftesbury ScSp
2018.08.24
14, rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg, Grand-Duche de Luxembourg
자산유동화업

456,241

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

뉴송도케이비제일차㈜
2017.08.09
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화업

88,606

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

뉴스타트송도제일차㈜
2017.05.25
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동)
자산유동화업

24,445

상동

해당없음

뉴스타트송도제이차㈜
2017.10.16
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동)
자산유동화업

5,151

상동

해당없음

뉴스타장현㈜
2017.10.16
서울시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화업

10,026

상동

해당없음

비케이비제팔차㈜
2017.6.16
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화업

6,082

상동

해당없음

에이제이에이치제일차㈜
2018.01.04
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화업

16,842

상동

해당없음

에이제이에이치제삼차㈜
2018.03.14
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화업

1,171

상동

해당없음

에이제이에이치제사차㈜
2017.09.04
서울특별시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화업

20,194

상동

해당없음

제이케이비제이차㈜
2018.03.09
서울특별시 영등포구 여의나루로 61(여의도동)
자산유동화업

34,929

상동

해당없음

에이블유투제일차㈜
2018.03.20
서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화업

15,374

상동

해당없음

파라다이스영종제이차㈜
2018.03.14
서울특별시 영등포구 여의나루로 61(여의도동)
자산유동화업

30,451

상동

해당없음

뉴스타학곡㈜
2017.12.15
서울시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화업

6,235

상동

해당없음

송도피세븐제일차㈜
2018.05.09
서울시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화업

40,388

상동

해당없음

뉴스타광교제이차㈜
2018.10.08
서울시 송파구 오금로 62(신천동)
자산유동화업

40,337

상동

해당없음

에이블케이지타워㈜
2018.10.24
서울시 영등포구 여의대로 60(여의도동)
자산유동화업

16,576

상동

해당없음

KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합
2018.12.17
서울특별시 영등포구 여의나루로 50
자산유동화업

2,418

상동

해당없음

DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호
2017.08.09
서울 영등포구 여의나루로 27
투자신탁

8,005

상동

해당없음

현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호
2009.07.08
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

7,850

상동

해당없음

현대트러스트증권자투자신탁1호
2009.07.08
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

13,641

상동

해당없음

현대튼튼대한민국증권투자신탁1호
2010.09.27
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

17,098

상동

해당없음

현대키자니아어린이증권자투자신탁1호
2010.08.16
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

2,347

상동

해당없음

현대밸류플러스증권자투자신탁1호
2010.08.09
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

14,271

상동

해당없음

현대강소기업증권투자신탁1호
2011.06.08
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

16,934

상동

해당없음

흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호
2014.04.18
서울특별시 종로구 새문안로 68
투자신탁

16,705

상동

해당없음

JB뉴저지사모부동산투자신탁1호
2014.10.14
서울특별시 영등포구 의사당대로 97
투자신탁

16,340

상동

해당없음

흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호
2014.12.23
서울특별시 종로구 새문안로 68
투자신탁

132,201

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

현대다이나믹스증권자투자신탁1호
2013.02.01
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

5,797

상동

해당없음

현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호
2014.07.24
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

7,084

상동

해당없음

현대차이나인덱스플러스증권신탁1호
2012.06.29
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

6,709

상동

해당없음

KB Star Fund_KB Value Focus Korea Equity(일임형)
2016.01.08
6B route de Treves L-2633 Senningerberg Luxembourg
투자펀드

65,864

상동

해당없음

Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP
2014.06.18
Grand Cayman KY1-1104, Cayman Islands
투자펀드

15,645

상동

해당없음

현대콘티키전문사모투자신탁1호
2014.09.29
서울 영등포구 은행로 30
투자신탁

5,119

상동

해당없음

Global Investment Opportunity Limited
2011.01.04
Tiara Labuan Jalan Tanjing Batu 87000 Federal Territory of Labuan East Malaysia
금융 및 부동산투자업

255

상동

해당없음

현대스마트인덱스알파증권모투자신탁
2009.07.08
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

9,307

상동

해당없음

현대트러스트증권모투자신탁
2009.07.08
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

14,445

상동

해당없음

현대밸류플러스증권모투자신탁
2010.08.09
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

14,416

상동

해당없음

현대다이나믹스증권모투자신탁
2013.02.01
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

5,959

상동

해당없음

현대퀀트롱숏증권모투자신탁
2014.07.24
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

6,908

상동

해당없음

AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg
2014.08.07
5, Heienhaff L-1736 Senningerberg, Luxemburg
자산유동화업

15,861

상동

해당없음

AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg
2014.08.08
5, Heienhaff L-1736 Senningerberg, Luxemburg
자산유동화업

40,255

상동

해당없음

Vierte CasaLog GmbH & Co. KG
2014.11.25
Saarbrucken Geschaftsanschrift: Arnulfstraße 3, 66119 Saarbrucken, Germany
부동산투자업

9,683

상동

해당없음

HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH & Co. KG
2014.10.13
Langen (Hessen) Geschaftsanschrift: Pittlerstraße 21, 63225 Langen (Hessen), Germany
부동산투자업

10,445

상동

해당없음

Sechste Casalog KG
2013.12.19
Arnulfstrasse 3, 66119 Saarbrucken, Germany
부동산투자업

8,617

상동

해당없음

ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT
2014.10.14
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
부동산투자업

17,000

상동

해당없음

ABLE NJ DSM, LLC
2014.10.14
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
부동산투자업

41,533

상동

해당없음

HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT
2014.12.23
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
부동산투자업

134,563

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC
2014.12.23
1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019
부동산투자업

354,039

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

Mangrove Feeder Fund
2017.11.27
27 Hospital Road, George Town, Grand 
 Cayman KY1-9008, Cayman Islands
투자신탁

57,703

상동

해당없음

Mangrove Master Fund
2017.11.27
27 Hospital Road, George Town, Grand 
 Cayman KY1-9008, Cayman Islands
투자신탁

58,519

상동

해당없음

LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호
2018.05.02
서울특별시 종로구 종로5길 7
부동산투자업

69,406

상동

해당없음

BECKETT ACQUISITION LIMITED
2018.03.08
28 Fitzwilliam Place, Dublin 2, 
 D02 P283, Ireland
부동산투자업

145,185

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

현대튼튼대한민국증권모투자신탁
2018.04.30
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

16,599

상동

해당없음

KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호
2018.09.12
서울특별시 영등포구 여의대로 66
투자신탁

26,000

상동

해당없음

퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호
2018.09.19
서울특별시 강남구 논현로 430
투자신탁

14,214

상동

해당없음

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호
2018.10.08
서울시 종로구 종로3길 17 (청진동) 디타워 디1동 6층
투자신탁

172,190

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

2011 KIF-KB IT전문투자조합
2018.10.02
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

11,773

상동

해당없음

KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드
2018.08.17
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

6,188

상동

해당없음

KB 12-1 벤처조합
2018.10.25
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

63,512

상동

해당없음

미래창조KB창업지원투자조합
2013.09.06
서울특별시 강남구 영동대로 731
부동산투자업

31,930

상동

해당없음

KB지식재산투자조합
2015.02.10
서울특별시 강남구 영동대로 731
부동산투자업

30,801

상동

해당없음

KB 우수 기술기업 투자조합
2016.03.10
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

46,526

상동

해당없음

KB 코넥스 활성화 투자조합
2018.12.07
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

31,235

상동

해당없음

KB 신농사직설 투자조합
2018.12.07
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

12,200

상동

해당없음

KB NEW콘텐츠 투자조합
2018.10.19
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

16,735

상동

해당없음

KB 청년창업 3.0 투자조합
2018.12.03
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

29,180

상동

해당없음

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 2호
2018.04.13
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

4,971

상동

해당없음

KB 신자산어보 투자조합
2018.09.10
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

2,835

상동

해당없음

KB 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합
2018.10.18
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

2,339

상동

해당없음

KB지식재산투자조합 2호
2018.11.27
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

56,351

상동

해당없음

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
2018.08.07
서울특별시 강남구 영동대로 731
자산유동화업

10,992

상동

해당없음

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
2016.01.25
서울특별시 강남구 영동대로 731
투자펀트

105,250

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB해오름사모증권투자신탁제1호(채권)
2014.02.07
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
자산유동화업

75,455

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB늘푸른사모증권투자신탁제59호(채권)
2012.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28
자산유동화업

84,283

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

한반도BTL 사모특별자산투자신탁
2006.05.30
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

522,082

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

희망나눔BTL 사모특별자산투자산탁
2010.12.22
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

65,784

상동

해당없음

KB메자닌사모증권투자신탁2호
2014.05.16
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

112,843

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB선순위인수금융사모특별자산투자신탁 제1호
2015.04.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

96,595

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB AMP 인프라 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제1호
2016.02.01
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

100,114

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB KBSTAR 중장기국공채액티브증권상장지수 투자신탁(채권)
2017.06.28
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

49,338

상동

해당없음

KB 북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁
2018.05.21
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

73,232

상동

해당없음

KB 스타오피스 전문투자형 사모부동산 모투자신탁 제3호
2018.06.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

452,935

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB 스타오피스 전문투자형 사모부동산 투자신탁 제4호
2018.06.25
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

312,919

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB 온국민 TDF 2035 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)
2017.07.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

12,796

상동

해당없음

KB 온국민 TDF 2045 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)
2017.07.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

8,734

상동

해당없음

KB 스타 오피스 전문투자형 사모 부동산 자투자신탁 제3-2호
2018.04.26
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

5,004

상동

해당없음

Able Quant Asia Pacific Feeder Fund(T.E.) Limited
2013.05.06
190 Elgin Avenue, George Town, Grand Cayman KY1-9005
투자펀드

108

상동

해당없음

Able Quant Asia Pacific Master Fund Limited
2013.05.06
190 Elgin Avenue, George Town, Grand Cayman KY1-9005
투자펀드

82

상동

해당없음

KB Asset Management Singapore Pte. Ltd.
2013.02.21
3 Church Street #21-01 Samsung Hub, Singapore 049483
집합투자업

2,456

상동

해당없음

KB액티브인베스터 증권 투자신탁(주식혼합-파생)
2018.08.10
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

2,068

상동

해당없음

KB 글로벌주식 솔루션 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(UH)
2016.04.15
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

8,172

상동

해당없음

KB 글로벌주식 솔루션 증권 모투자신탁(주식-재간접형)(UH)
2016.04.15
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

8,066

상동

해당없음

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2013.05.13
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

3,950

상동

해당없음

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2013.05.13
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

5,347

상동

해당없음

KB스타 단기채 증권 모투자신탁(채권)
2018.01.15
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

79,731

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB스타 단기채 증권 자투자신탁(채권)
2018.01.15
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

54,951

상동

해당없음

KB 온국민 평생소득 20 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

5,060

상동

해당없음

KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

4,904

상동

해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

5,033

상동

해당없음

KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
2018.03.06
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

4,891

상동

해당없음

KB 미국 Muni본드 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제1호(USD)
2017.11.01
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

98,625

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB 해외투자 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제1호(재간접형)
2018.01.17
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

97,814

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB 늘푸른 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제98호(채권)
2013.12.24
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

105,991

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB한국단기채 프리미엄 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제5호
2018.10.25
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

228,702

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권)
2018.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

117,443

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB글로벌코어본드증권모투자신탁(채권)
2018.11.16
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

117,443

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB 해오름 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제96호(채권)
2018.11.26
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

181,147

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB 한국 단기채 프리미엄 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제4호
2018.05.29
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

90,540

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

KB G2 플러스 코리아 증권 투자신탁(주식)
2018.11.22
서울특별시 영등포구 국제금융로10
투자신탁

3,190

상동

해당없음

동부사모특별자산투자신탁제16호
2013.08.27
서울특별시 영등포구 여의나루로 57
금융투자업

33,329

상동

해당없음

하나랜드칩사모부동산투자신탁58호
2014.06.26
서울특별시 강남구 테헤란로 512
금융투자업

14,538

상동

해당없음

현대AVIATION사모특별자산투자신탁3호
2014.06.18
서울특별시 영등포구 은행로 30
금융투자업

14,017

상동

해당없음

현대파워전문투자형사모투자신탁4호
2016.09.29
서울특별시 영등포구 은행로 30
금융투자업

42,277

상동

해당없음

KB미국롱숏전문투자형사모증권투자신탁1호
2016.10.04
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
금융투자업

19,930

상동

해당없음

현대인프라전문투자형사모투자신탁 5호
2017.01.09
서울특별시 영등포구 은행로 30
금융투자업

42,029

상동

해당없음

KB 사우디 SEPCO II 사모특별자산 투자신탁
2017.10.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
사모펀드

46,609

상동

해당없음

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁8호
2017.11.15
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28
사모펀드

46,155

상동

해당없음

보고DEBT STRATEGY 전문투자형 사모부동산투자신탁 7호
2018.05.28
서울특별시 중구 통일로 2길
투자신탁

9,425

상동

해당없음

KB 칠레 Solar Energy 전문투자형 사모특별자산 투자신탁
2018.06.29
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

31,870

상동

해당없음

메리츠전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호
2018.06.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28
투자신탁

39,923

상동

해당없음

코람코 Europe Debt Strategy 제2호
2018.07.06
서울시 강남구 삼성로 511
투자신탁

66,111

상동

해당없음

KB페루 송전시설 전문투자형 사모특별자산투자신탁
2018.09.05
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

34,617

상동

해당없음

KB해외전문투자형사모부동산투자신탁제2호
2018.09.27
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

34,024

상동

해당없음

현대Star전문투자형사모부동산투자신탁14호
2018.03.23
서울특별시 영등포구 은행로 30
투자신탁

42,223

상동

해당없음

KB유럽대출전문투자형사모부동산투자신탁1호
2018.10.23
서울특별시 영등포구 국제금융로 10
투자신탁

91,833

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

일반불특정금전신탁
1989.03.09
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
신탁업

92

상동

해당없음

개발신탁
1989.10.21
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
신탁업

17,594

상동

해당없음

개인연금신탁
1994.06.20
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
신탁업

1,883,905

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

노후생활연금신탁
1990.05.01
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
신탁업

1,791

상동

해당없음

퇴직연금신탁
2000.03.27
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
신탁업

9,705

상동

해당없음

신개인연금신탁
2000.07.01
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
신탁업

90,893

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

신노후생활연금신탁
2000.08.25
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
신탁업

4,801

상동

해당없음

연금신탁
2001.02.05
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
신탁업

2,218,351

상동

해당(최근사업연도말자산총액이750억원이상임)

가계금전신탁
1989.03.09
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
신탁업

12,940

상동

해당없음

기업금전신탁
1989.03.09
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
신탁업

1,344

상동

해당없음

적립식목적신탁
1989.04.01
서울특별시 영등포구 여의공원로 115
신탁업

18,025

상동

해당없음

주) 직전사업연도말 자산총액은 K-IFRS 별도재무제표기준임

(2) 연결대상회
사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호(채권)
과반이상의 지분 보유

동양세이프플러스전문투자형사모증권투자신탁S-8호(채권)
과반이상의 지분 보유

현대Star전문투자형사모부동산투자신탁14호
과반이상의 지분 보유

LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호
과반이상의 지분 보유

BECKETT ACQUISITION LIMITED
과반이상의 지분 보유

보고DEBT STRATEGY 전문투자형 사모부동산투자신탁 7호
과반이상의 지분 보유

현대튼튼대한민국증권모투자신탁
과반이상의 지분 보유

KB칠레 Solar Energy 전문투자형 사모특별자산 투자신탁
과반이상의 지분 보유

메리츠전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호
과반이상의 지분 보유

삼성SRA전문투자형사모부동산자투자신탁제35호
과반이상의 지분 보유

Mangrove Feeder Fund
과반이상의 지분 보유

Mangrove Master Fund
과반이상의 지분 보유

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권자투자신탁1호
과반이상의 지분 보유

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권모투자신탁1호
과반이상의 지분 보유

삼성KODEX국채선물3년인버스증권상장지수투자신탁[채권-파생형]
과반이상의 지분 보유

KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC.
과반이상의 지분 보유

NH-Amundi글로벌전문투자형사모증권투자신탁1호(USD)[채권]
과반이상의 지분 보유

메리츠전문투자형사모부동산투자신탁 9-2호 1차
과반이상의 지분 보유

코람코 Europe Debt Strategy 제2호
과반이상의 지분 보유

AIP US 레드 전문투자형 사모부동산투자신탁 10호
과반이상의 지분 보유

KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호
과반이상의 지분 보유

퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁 제15호
과반이상의 지분 보유

KB페루 송전시설 전문투자형 사모특별자산투자신탁
과반이상의 지분 보유

KB해외전문투자형사모부동산투자신탁제2호
과반이상의 지분 보유

KB 액티브인베스터 증권 투자신탁(주식혼합-파생)
과반이상의 지분 보유

케이비엘인천제일차유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비디타워제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비디스플레이제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블은계제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

제노사이드제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

지와이디㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비엘씨씨제일차 유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타중부
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

제이빌리지
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

골드풍무제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

온파이어제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

개화산역개발제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타강릉제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블창원중앙제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타이안제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타이안제이차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비퍼스트파크유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비알미늄제일차유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

고덕베스트비제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

고덕베스트씨제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

고덕베스트디제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

범어빌리브제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블삼지
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타광교제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

비케이비제칠차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

더블루서초원
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비국민카드제오차유동화전문유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 2호
업무집행사원으로 인한 힘 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB신자산어보 투자조합
업무집행사원으로 인한 힘 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 디지털 혁신성장 신기술사업투자조합
업무집행사원으로 인한 힘 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합
업무집행사원으로 인한 힘 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 해외투자 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제1호(재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타 단기채 증권 모투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB스타 단기채 증권 자투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 온국민 평생소득 20 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 온국민 평생소득 40 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 스타오피스 전문투자형 사모부동산 모투자신탁 제3호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 스타 오피스 전문투자형 사모 부동산 자투자신탁 제3-2호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 스타오피스 전문투자형 사모부동산 투자신탁 제4호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

케이비이노제이차유한회사
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

세운리파제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

크레센도무주㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

케이비거창㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블일죽제일차
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블권선제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

그레이트지엠제십이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이제이에이치제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타에스엠제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

Lumen International Developments
과반이상의 지분 보유

VREF Shaftesbury ScSp
과반이상의 지분 보유

뉴송도케이비제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타트송도제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타트송도제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타장현㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

비케이비제팔차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이제이에이치제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이제이에이치제삼차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이제이에이치제사차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

제이케이비제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블유투제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

파라다이스영종제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타학곡㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

송도피세븐제일차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

뉴스타광교제이차㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

에이블케이지타워㈜
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

KB지식재산투자조합 2호
업무집행사원으로 인한 힘 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
업무집행사원으로 인한 힘 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB유럽대출전문투자형사모부동산투자신탁1호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB한국단기채 프리미엄 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제5호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB글로벌코어본드증권모투자신탁(채권)
과반이상의 지분 보유

베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호
과반이상의 지분 보유

KB 해오름 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제96호(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 한국 단기채 프리미엄 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제4호
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB 늘푸른 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제98호(채권)
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

삼성KODEX10년국채선물인버스증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
과반이상의 지분 보유

KB G2 플러스 코리아 증권 투자신탁(주식)
과반이상의 지분 보유

연결
제외
와이즈모바일제십이차유동화전문유한회사
청산

케이비국민카드제이차유동화전문유한회사
청산

와이즈모바일제십삼차유동화전문유한회사
청산

09-5KB벤처조합
청산

KB스타리테일 사모부동산 (모)투자신탁제1호
청산

와이즈모바일제십사차유동화전문유한회사
청산

와이즈모바일제십오차유동화전문유한회사
청산

주은파워중기7호
청산

G1 신한특별단기공사채H-3호
청산

한아름골드중기3호
청산

에이블김포학운제일차
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블금정
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블비전제일차
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에스이엠제일차
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

아이비유피씨제이차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블디씨엠그린㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블송도제삼차
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블걸포㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

비케이비제오차
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

제이빌리지
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블이앤디2호㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

케이엘푸드제일차유한회사
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블에이치에스제이차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타이안제이차
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

하나대체투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁5호
매각

라임글로벌아이ALP전문투자형사모투자신탁2호
매각

라임오렌지전문투자형사모투자신탁6호
매각

라임플루토-FI전문투자형사모투자신탁D-1호
매각

삼성SRA전문투자형사모부동산자투자신탁제35호
매각

삼성KODEX국채선물3년인버스증권상장지수투자신탁[채권-파생형]
매각

KB 온국민 TDF 2025 증권 투자신탁(채권혼합-재간접형)
과반이하로 지분율 하락

KB 온국민 TDF 2030 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)
과반이하로 지분율 하락

KB 온국민 TDF 2050 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)
과반이하로 지분율 하락

KB KBSTAR 단기국공채액티브 ETF
과반이하로 지분율 하락

KB 온국민 TDF 2040 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)
과반이하로 지분율 하락

Kookmin Bank Hong Kong Ltd.
청산

스마트동탄제이차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블용죽제일차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴엔씨제구차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

와이즈모바일제십육차유동화전문유한회사
청산

알원제일차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블원주중앙㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블창원중앙제일차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

와이즈모바일제십칠차유동화전문유한회사
청산

에이블디에프㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타파마㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

범어빌리브제일차
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

뉴스타광교제일차
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

비케이비제칠차
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

더블루서초원
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에스엠세종제일차㈜
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

에이블일죽제일차
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

KoFC-KB Pioneer Champ 2010-8호 투자조합
청산

삼성KODEX10년국채선물인버스증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
매각

KB해오름전문투자형사모증권투자신탁제70호(채권)
청산

KB멀티에셋 전문투자형 사모증권투자신탁 제1호(채권혼합재간접)
매각

KB 온국민 TDF 2020 증권 투자신탁(채권혼합-재간접형)
매각

KB Vintage16 전문투자형 사모 투자신탁 제1호
매각

대덕파크원전문투자형사모투자신탁1호
청산

Global Diversified Multi-Asset Sub-Trust Class IA
매각

현대유퍼스트사모부동산투자신탁1호
청산

현대파워사모특별자산투자신탁3호
매각

현대유퍼스트사모부동산투자신탁15호
지배력상실

나. 회사의 법적·상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 KB금융지주라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 KB Financial 
Group Inc. 라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2008년 9월 29일 국민은행, KB부동산신탁,
KB인베스트먼트(구, KB창업투자)
, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통하여 설립되었으며 2008년 10월 10일자로 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다
.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 주소 :

서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동)

- 전화번호: 02-2073-7114
- 홈페이지 주소: www.

kbfg
.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 주요 사업의 내용

지배회사인 주식회사 KB금융지주는 2008년 9월 출범한 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다.

주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 

2011년부터
당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는
은행업(KB국민은행)
, 신용카드업(KB국민카드), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB생명보험),
기타
(KB캐피탈, KB저축은행, KB데이타시스템,
KB신용정보

)

등이 있습니다.

또한

일부 계열사들은
대출채권 등 유동화 자산의 양수·관리·운용 및 처분 등을 위한 유동화전문유한회사, 투자수익창출을위한 투자조합·PE 및 사모펀드 등을 다수 보유하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 '가.연결대상 종속회사 개황' 및 II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

사. 계열회사에 관한 사항

공시서류
작
성
기
준
일
(

2019.

03
.

31
)

현재 당사의
계열
사
는

총

37
개
(지주회사, 

자회사
12개
, 손자회사

24
개)
이
며
계열사별 지배관계
및
상장여부는 다음과
같습니다
.

구분
회사명
지배회사
사업자번호
비고

지주회사
(1)
(주)KB금융지주
-
201-86-08254
상장

자
회사

(
12
)

KB국민은행

KB금융지주
201-81-68693
비상장

KB증권
116-81-29539
비상장

KB손해보험
202-81-48370
비상장

KB국민카드
101-86-61717
비상장

KB자산운용
116-81-33085
비상장

KB캐피탈
124-81-25121
비상장

KB생명보험
101-86-05087
비상장

KB부동산신탁
120-81-67944
비상장

KB저축은행
215-87-62778
비상장

KB인베스트먼트
220-81-31799
비상장

KB데이타시스템
219-81-08226
비상장

KB신용정보
107-81-71426
비상장

손자회사

(

24
)

KB캄보디아은행
KB국민은행
110-100654
비상장(해외)

국민은행(중국)유한공사
112-124717
비상장(해외)

KB마이크로파이낸스미얀마법인
680FC
비상장(해외)

KBFG Securities America Inc.
KB증권

8-48651

비상장(해외)

KB Securities Hong Kong Ltd.

20621408

비상장(해외)

키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사

101-86-85586

비상장

KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사
214-88-50785
비상장

KB 제3차사모투자합자회사
733-86-00586
비상장

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY
77/UBCK-GPHDKD
비상장(해외)

KB-TS 중소벤처기술금융사모투자
합자회사
539-86-00948
비상장

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173
비상장

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199
비상장

주식회사 KB손해사정
KB손해보험
220-87-48759
비상장

주식회사 KB손보CNS
220-87-90164
비상장

Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860
비상장(해외)

LIG재산보험(중국)유한공사
913201007178844485
비상장(해외)

PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017/1997
비상장(해외)

케이비골든라이프케어
822-87-00610
비상장

KB Daehan Specialized Bank Plc.
KB국민카드
00020218
비상장(해외)

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
KB자산운용
201304695R
비상장(해외)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

91310115MA1K46849T
비상장(해외)

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
KB캐피탈
01-00020776
비상장(해외)

코에프씨포스코한화케이비 동반성장
제이호 사모투자전문회사
KB인베스트먼트
211-88-73362
비상장

합자회사 코에프씨밸류업 사모투자
전문회사
211-88-78839
비상장

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용평가 현황

평가일
평가대상 유가증권
신용등급
평가회사(신용평가 등급범위)
평가구분

2016.5.11
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2016.6.24
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2016.6.30
기업어음
A1
한국기업평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)
본평정

2016.7.22
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2016.8.24
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2016.11.25
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2017.1.24
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2017.2.24
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2017.4.5
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2017.5.23
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2017.6.23
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2017.6.23
기업어음
A1
한국기업평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)
본평정

2017.8.28
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2018.1.24
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2018.2.27
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2018.4.5
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2018.6.11
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2018.6.25
기업어음
A1
한국기업평가 (A1~D) / 한국신용평가 (A1~D) / NICE신용평가(A1~D)
본평정

2018.07.24
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2018.10.04
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

2019.02.21
무보증사채
AAA
한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(AAA~D)
본평정

(2) 회사채 신용평가등급 체
계 요약

1) 한국기업평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다

AA
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

BBB
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다

BB
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다

B
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

2) 한국신용평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급능력이 최상급임

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음

BBB
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음

CCC
원리금 지급능력에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음

D
상환 불능상태임

주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

3) NICE신용평가

등급기호
등급의 정의

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 상기 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

(3) 기업어음 신용평가등급 체계 요약

1) 한국기업평가

등급기호
등급의 정의

A1
단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다

A2
단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다

A3
단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다

B
최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다

C
단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

2) 한국신용평가

등급기호
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3
적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D
현재 채무불이행 상태에 있다

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

3) NICE신용평가

등급기호
등급의 정의

A1
적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시됨

D
지급불능상태에 있음

주) 상기 등급 중 A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

자. 주권상장여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)여부
주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자
특례상장 등
여부
특례상장 등
적용법규

O
2008.10.10
X
X

2. 회사의 연혁

<지배회사에 관한 사항>

[
KB금융지주] 

- 2008. 09. 26 : 금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득
- 2008. 09. 29 : 국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템,
 KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해
 (주)KB금융지주 설립 및 뉴욕증권거래소 주식 상장

- 2008. 10. 10 : 한국거래소 주식 상장

- 2008. 10. 20 : 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.)

- 2008. 10. 31 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단)

- 2009. 05. 04 : KB캄보디아은행 손자회사 편입

- 2009. 06. 22 : 손자회사인 KB생명보험 자회사로 편입

- 2009. 09. 28 : 버릴케이비신성장동력 사모투자전문회사 손자회사 편입

-
2009. 12. 01 :
케이비
글랜우드제일호사모투자회사 손자회사 편입
-
2010. 01. 22 : 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.)

- 2010. 07. 06 : 케이비아이씨제삼호 사모투자전문회사 손자회사 편입

- 2010. 12. 13 :
코에프씨케이비아이씨 프런티어챔프2010의5호
사모투자전문회사
 손자회사 편입

- 2011. 03. 02 : KB국민카드 자회사로 편입
- 2011. 03. 14 : KB투자증권-KB선물 합병

- 2011. 07. 08 : 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단)

- 2011. 11. 12 : KB투자증권 홍콩현지법인 폐쇄
- 2

012. 01. 13 : KB저
축은행 자회사로 편입

- 2012. 05. 11 : 코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 사모투자전문회사
 손자회사 편입

- 2012. 06. 08 : 버릴케이비신성장동력 사모투자전문회사 청산
- 2012. 07. 02 : 코에프씨밸류업 사모투자전문회사 손자회사 편입

- 2012. 10. 10 : 국민은행(중국)유한공사 손자회사로 편입
- 2013. 06. 20 : KB생명 지분 추가 취득(지분율100%로 증가)

- 2013. 09. 02 : 예한솔저축은행 자회사로 편입

- 2014. 01. 13 : KB저축은행-예한솔저축은행 합병
- 2014. 03. 20 : KB캐피탈 자회사로 편입
- 2014. 07. 02 : 한국지씨씨경제협력 사모투자전문회사 손자회사 편입

- 2015. 06. 24 : KB손해보험 자회사로 편입

- 2015. 11. 23 : KB손해보험 지분추가 취득(지분율 19.47%→33.29%)

- 2016. 05. 31 : 현대증권 자회사로 편입

- 2016. 06. 21 : 손자회사인 LIG투자증권 매각

- 2016. 06. 28 : 현대증권 자사주 취득(지분율 22.56%→29.62%)

- 2016. 09. 09 : 국민연금 케이비아이씨 제일호 사모투자전문회사 청산

- 2016. 11. 29 : 손자회사 케이비골든라이프케어 설립
- 2016. 12. 22 : 손자회사 케이비제삼차사모투자합자회사 설립
- 2016. 12. 30 : 증자에 따른 KB손해보험 지분율 변동(33.29%
→
39.81%)

- 2016. 12. 30 : 현대증권과 KB투자증권 합병
(통합 증권사명 : KB증권)

- 2017. 01. 04 : 국민은행 홍콩
현지법인 홍콩지점으로 전환

- 2017. 02. 08 : KB KOLAO LEASING Co., Ltd 손자회사로 편입
- 2017. 03.
08 : KB Microfinance Myanmar Co., Ltd. 손자회사로 편입
- 2017. 03. 22 : 손자회사인 케이비아이씨제삼호투자전문회사 청산

- 2017. 05. 19 : 공개매수에 따른 KB손해보험 지분율 변동(39.81%
→
94.30%)

- 2017. 05. 19 : 공개매수에 따른 KB캐피탈 지분율 변동(52.02%
→
79.70%)

- 2017. 06. 20 : 손자회사 한국지씨씨경제협력 사모투자전문회사 청산

- 2017. 07. 07 : 주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화
- 2017. 09. 29 : 손자회사 KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. 편입
 (기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용의 자회사로 계열관계 변경)

- 2017. 10. 09 : Maritime Securities Incorporation 손자회사로 편입

- 2017. 10. 16 : 손자회사인 현대저축은행 매각
- 2017. 12. 22 : 손자회사인 현대자산운용 매각

- 2018. 01. 17 : 손자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자 합자회사 편입

(각각 KB증권 16%, KB국민은행 30%, KB캐피탈
10%
지분보유) 

- 2018. 05. 16 : 국
민
은행 런
던현지법인 런던지점으로 전환(
청산절차 진행중
)

- 2018. 07. 06 : 손자회사인 현대-동양 농식품 PEF 청산

- 2018. 07. 06 : 손자회사 KB Daehan Specialized Bank Plc. 편입

- 2018. 08. 21 : 손자회사 KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd. 편입

-
2018. 12. 31
: 손자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 편입
- 2019. 01. 09 : 손자회사 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 편입
- 2019. 02. 22 : 손자회사 코에프씨 케이비아이씨 프런티어 챔프 2010-5호 
 사모투자전문회사 청산

가. 회사의

본점 소재지 및
그
변경

- 서울시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동)
- 본점 소재지 이전일자 : 2017.12.8 (이사회 결의일)
- 변경 전 주소 : 서울시 중구 남대문로 84(을지로2가)

나. 경영진의 중요한 변동

(기준일 : 2018.12.31)

직 위
성 명
선임일
퇴임일
비 고

대표이사 회장
황영기
2008.9.29
2009. 9.29
사 임

대표이사 부회장
강정원
2009.9.29
2010. 7.13
사 임

대표이사 회장
어윤대
2010.7.13
2013. 7.13
사 임

대표이사 회장
임영록
2013.7.13
2014. 9.17
해 임

대표이사 회장
윤종규
2014.11.21
-
신규선임

대표이사 회장
윤종규
2017.11.21
-
연 임

주) 2014년 9월 30일 부사장 윤웅원을 일시 대표이사로 선임하는 법원의 결정이 있었고, 
 2014년 10월 1일 동 결정이 효력을 발생

다. 최대주주의 변동

(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2011.12.31
국민연금공단
26,510,171
6.86
주주명부 폐쇄기준

2012.03.14
국민연금공단
27,894,880
7.22
국민연금공단 지분공시 기준

2012.08.01
국민연금공단
31,817,770
8.24
국민연금공단 지분공시 기준

2012.12.31
국민연금공단
33,158,257
8.58
주주명부 폐쇄기준

2013.06.12
국민연금공단
34,479,641
8.92
주주명부 폐쇄기준

2013.07.23
국민연금공단
35,699,841
9.24
국민연금공단 지분공시 기준

2013.12.31
국민연금공단
38,476,974
9.96
주주명부 폐쇄기준

2014.10.14

국민연금공단

36,750,987
9.51
주주명부 폐쇄기준

2014.12.31

국민연금공단

36,383,211
9.42
주주명부 폐쇄기준

2015.12.31
국민연금공단
35,534,667
9.20
주주명부 폐쇄기준

2016.08.12
국민연금공단
36,826,207
9.53
주주명부 폐쇄기준

2016.12.31
국민연금공단
41,190,896
9.85
주주명부 폐쇄기준

2017.04.24
국민연금공단
40,950,453
9.79
주주명부 폐쇄기준

2017.10.16
국민연금공단
40,479,793
9.68
주주명부 폐쇄기준

2017.12.31
국민연금공단
40,204,583
9.62
주주명부 폐쇄기준

2018.12.31
국민연금공단
39,704,733
9.50
주주명부 폐쇄기준

주
)
2016.10.19 이전 지분율은 발행주식 총 수 386,351,693주 대비 지분율이며, 이후 지분율은 발행주식 총 수 
418,111,537주 대비 지분율임

라.

회사가
합병 등을 한 경우 그 내용

당사는
신용카드업의 전문성 및 그룹 비은행부문의 경쟁력 강화 등을 목적으로 당사의 주요 자회사인 KB국민은행으로부터 카드사업부문을 분할하

여 2011년 3월 2일 (주)KB국
민
카드
를 설립하고 자회사로 편
입
하였습니다
.

당사는
자본시장법 시행 후 금융환경 변화에 대한 대응 및 그룹의 금융투자부문 경쟁력 제고를 위하여 2010년 10월 29일 자회사인 KB투자증권과 KB선물의 합병을 승인하기로 결의하였으며, 이에 따라 2011년 3월 14일 합병하였습니다.

당사는 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여, 영업정지된 제일 저축은행을 P&A 인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 자
회사 편입하였

습니다.
또한, 당사는 2013년
9월 2일 예한솔저축은행을 인수, 자회사로
편입하
였으며

, 2014년 1월 13일 예한솔저축은행과 KB저축은행을 합병하였습니다. 

당사
는
리테일금융의
수익구조 다변화 및 비은행 부문 강화를 위해 2014년 3월 20일 우 리파이낸셜을 인수하여 자회사 편입하였으며 KB캐피탈로 상호변경 하였습니다. KB캐피탈을 통해 자동차 할부금융, 리스 등 소비자 금융 취급이 가능하여, 고객 만족 증대 및 그룹 수익성 제고에 기여하고 있습니다. 또한, Retail 금융의 Full line-up 완성 을 통해 종합금융그룹으로서의 위상을 공고히 할 수 있게 되었습니다. 이외에도 교차판 매, 그룹 계열사간 연계영업구축 등을 통한 시너지 효과가 창출되고 있습니다. 

당사는
2014년 6월 27일
LIG손해보험주
식회사 인수를 위해 주식매매계약(SPA)을 체결 하
였고
, 2014년
12월 24일 금융위원회로부터 자회사 편입 승인을 받았습니다. 2015년 3 월 26일
LIG손해보험주식회사 인수를 위한 주식매매 변경계약을 체결하였습니다. 2015 년 6월 18일 미국연방준비제도 이사회로부터 미국 금융지주회사 자격을 취득하였고, 20 15년 6월 24일 KB손해보험을 당사의 자회사로 편입하였습니다.

2016년
5월
31일 현대증권의 기발행주식 22.56%에 해당하는 53,380,410주를 1,242,594백만원에 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 2016년 6월 28일 7.06%에 해당하는 자사주 16,715,870주를
107,256백만원에 취득하여
총 29.62%에 해당하는
70,096,280주
를 소유하게 되었습니다.

2016년 8월 2일 당사의 이사회에서 KB금융지주와 현대증권의 주식교환을 결의하여 주식의 포괄적 교환계약을 체결하였고, 2016년 10월 4일 현대증권 임시주주총회에서 KB금융지주와 현대증권 주식교환 안건이 가결되어 10월 19일 주식교환 절차가 마무리되었습니다. 11월 1일 현대증권은 상장폐지되고, KB금융지주의 완전자회사가 되었습니다. 2016년 12월 30일 KB투자증권과 현대증권의 합병을 통해 통합 KB증권이 탄생하였습니다.

당
사
는

㈜KB손해보험 및 KB캐피탈㈜를 완전자회사로 전환하기 위해 2017년 4월 14일 이사회 결의에 따라 2017년 5월 중 실시한 공개매수 종료 후 잔여지분에 대해서 ㈜KB금융지주의 보통주와 포괄적 주식교환을 진행하였고, 2017년 7월 7일
주식교환 절차가 마무리 되었습니다.

<주요 종속회사에 관한 사항>

[KB국민은행]

2001.11.01 :
합병은행(은행명 : 국민은행) 출범 및 뉴욕증권거래소 상장

2001.11.09 :
한국거래소 합병은행 주식 상장

2003.09.30 :
국민신용카드㈜와 합병 완료

2003.12.19 :
정부의 국민은행 지분매각에 따른 완전 민영화

2003.12.19 :
최대주주의 변경 (대한민국 정부 → ING Bank N.V. Amsterdam)

2004.06.02 :
방카슈랑스 전문 보험회사 KB생명보험㈜ 출범

2004.12.31 :
최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2005.03.21 :
최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → ING Bank N.V. Amsterdam)

2005.10.10 :
최대주주의 변경 (ING Bank N.V. Amsterdam → Euro-Pacific Growth Fund)

2006.02.02 :
국내 금융기관 최초 '바젤Ⅱ 신용리스크 위험가중자산 및 신BIS비율 산출시스템' 구축

2007.11.14 :
한누리투자증권㈜ 주식 매수 계약(지분율 95.8%) 체결

2007.12.28 :
국내 은행 최초 바젤Ⅱ 신용리스크부문 기본내부등급법 금융감독원 사용승인 획득

2008.02.20 :
최대주주의 변경 (Euro-Pacific Growth Fund → 국민연금공단)

2008.03.11 :
KB투자증권㈜ 출범

2008.03.14 :
카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 매수 계약 체결

2008.08.27 :
카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 23% 매수

2008.09.29 :
㈜KB금융지주 출범, 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ㈜KB금융지주)

2008.12.04 :
카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 7.5% 신주 인수 완료

2009.05.04 :
캄보디아 Khmer Union Bank 지분 51% 인수 (2009.5.7 KB캄보디아은행으로 명칭 변경)

2009.06.22 :
㈜KB금융지주로 KB생명보험㈜ 지분 전량 매각

2009.09.25 :
당행과 International Finance Corporation이 공동으로 JSC Bank CenterCredit 주식을
매수하기로 계약 체결

2010.02.24 :
카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 누적 기준 29.56% 인수 완료
(지분율은 보통주 기준이며, 전환우선주를 보통주로 전환할 경우 41.93%임)

2011.02.28 :
신용카드사업부문 분할

2011.11.21 :
국내 금융기관 최초 오픈뱅킹 서비스 전면 시행

2012.05.31 :
'2012 국가경쟁력 대상' 금융위원회 위원장상 수상 (서울경제신문, 한국경영평가원)

2012.07.12 :
KB캄보디아은행 지분 추가 취득 (지분율 92.44%로 증가)

2012.10.08 :
'2012 사회공헌기업대상' 문화복지 부문 대상 (한국경제)

2012.10.10 :
국민은행(중국) 유한공사를 설립하여 자회사로 편입함

2012.12.05 :
'가장 믿음직한 금융사' 은행 부문 1위 선정 (금융소비자연맹)

2013.05.02 :
KB 부동산 R-easy(알리지) 전망지수 발표

2013.06.07 :
KB캄보디아은행 지분 전액 인수 완료 (지분율 100.00%)

2013.09.30 :
'2013 한국산업의 고객만족도(KCSI)' 은행부문 7년 연속 1위 선정 (한국능률협회컨설팅)

2013.12.09 :
국가고객만족도(NCSI) 은행부문 8년 연속 1위 선정 (한국생산성본부)

2014.03.02 :
'Best Corporate Governance in Korea' 선정 (World Finance 誌)

2014.03.05 :
'2014 한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)' 은행부문 16년 연속 1위 선정
(한국능률협회컨설팅)

2014.09.18 :
'2014 대한민국 소비자신뢰 대표브랜드 대상’은행부문 8년 연속 선정
(한국브랜드경영협회)

2014.11.21 :
제6대 윤종규 은행장 취임

2014.12.16 :
제11회 웹어워드 코리아 『KB국민은행 웹사이트』 금융부분 통합대상 수상
(한국인터넷전문가협회)

2015.03.09 :
'2015한국산업의 브랜드파워 조사(K-BPI)'은행부문 17년 연속 1위 선정
(한국능률협회컨설팅)

2015.04.30 :
스마트폰 뱅킹 서비스 'KB스타뱅킹' 이용고객 수 국내 최초 1000만명 돌파

2015.12.08 :
은행권 최초 9회 국가고객만족도(NCSI) 은행 부문 1위 선정(한국생산성본부)

2016.05.11 :
5년 연속 한국 최우수 수출입금융 은행(The Asian Banker) 선정

2016.12.06 :
국가고객만족도(NCSI) 은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 10회 수상)(한국생산성본부)

2016.12.22 :
KB캄보디아은행 자본금 증자 (자본금 USD 3,000만)

2017.01.04 :
홍콩현지법인 홍콩지점으로전환

2017.01.17 :
생활금융플랫폼 'Liiv' 가입자 수 100만명 돌파

2017.02.03 :
금융권 최초 ISA 잔고 1조원 달성

2017.03.15 :

KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., LTD.)

설립

2017.04.17 :
카자흐스탄 JSC Bank CenterCredit 주식 전부를 카자흐스탄 'Tsesnabank 컨소시움'에 
매각

2017.10.11 :

KB마이크로파이낸스미얀마법인

자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2017.11.21 :
제7대 허인 은행장 취임

2017.12.05 :
국가고객만족도(NCSI)은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 11회 수상)(한국생산성본부)

2018.01.11 :

KB캄보디아은행
자본금 증자 (자본금 USD 2,900만)

2018.01.25 :

KB마이크로파이낸스미얀마법인

자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2018.03.08 :
생활금융플랫폼 'Liiv' 가입자 수 300만명 돌파

2018.03.20 :

본점 주소지 이전
(이전 후 주소지:
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26 (여의도동))

2018.05.16 :
런던현지법인 런던지점으로 전환

2018.05.24 :
'2018 한국 최우수 수출입금융은행' 7년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2018.05.25 :
'2018 한국 최우수 수탁은행' 4년 연속 선정 (The Asian Banker 誌)

2018.06.26 :
인도네시아 부코핀은행(Bank Bukopin)과 신주인수계약 체결

2018.07.27 :

인도네시아 부코핀은행(Bank Bukopin) 지분 22% 인수

2018.09.03 :
『2018 독서문화상』대통령 표창 수상

2018.09.15 :
은행권 최초, 해외 운용 ETF에 투자하는 신탁상품 출시

2018.09.16 :
국내 시중은행 최초 외화 지속가능채권 발행

2018.10.16 :
홍콩현지법인 청산완료

2018.11.01 :
Digital Transformation 선포

2018.12.04 :
국가고객만족도(NCSI)은행부문 1위 선정(은행권 최초 총 12회 수상)(한국생산성본부)

2018.12.04 :
'2018 대한민국 최우수 PB은행' 선정 (The Asian Banker 誌)

2018.12.04 :
'올해의 신탁연금상품(Trust and Pension Product of the Year) 수상(The Asian Banker 誌)

2018.12.20 :

KB마이크로파이낸스미얀마법인

자본금 증자 (자본금 USD 500만)

2019.01.03 :

디지털 창구 특화점(무현금, 무서류 기반)
『KB디지털금융점』신규 개점

2019.02.07 :

『대한민국 최우수 PB은행』 3년 연속 수상 (Global Finance
誌 선정)

2019.02.20 :

인도 진출 1호점
『구르그람지점』신규 개점

2019.02.21 :

베트남
『하노이지점』신규 개점

[종속회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항]

상호
내용

Kookmin Bank Hong Kong Ltd.
(국민은행 홍콩현지법인)

- 1995.06.24 홍콩현지법인 인가취득
- 1995.07.20 홍콩현지법인 지분취득
- 2004.01.02 국민은행 홍콩현지법인으로 명칭변경
 (Kookmin Finance Hong Kong Ltd.
 → Kookmin Bank Hong Kong Ltd.)
- 2010.12.30 유가증권 인수주선 및 자문업 면허 취득

-
2017.01.04
홍콩지점으로 전환

-
2018.10.16 청산완료

Kookmin Bank Int'l Ltd. 
(국민은행 런던현지법인)

- 1991.10.07 BOE 은행업 인가
- 1991.10.10 Securities & Futures Authority 증권업 인가
- 1991.11.02 현지법인 개점
- 1999.01.06 대주주변경승인(FSA) 및 상호변경

(Kookmin Bank Int'l Ltd.)
- 2001.11.02 대주주변경승인(FSA)
-
2010.05.04
납입자본금 표시통화변경
 (GBP 20백만 → USD 30.392백만)

-
2018.05.16
런던지점으로 전환

(국민은행 런던현지법인은 청산절차 진행중)

Kookmin Bank Cambodia PLC.
(KB캄보디아은행)

- 2009.05.04 KB국민은행이 Khmer Union Bank의 지분을 51% 인수
- 2009.05.07 Kookmin Bank Cambodia 은행 개점(명칭변경)
- 2010.12.29 자본금 USD 300만 증자(지분 53.19%로 증가)
- 2012.07.12 KB캄보디아은행 지분 추가인수(지분 92.44%로 증가)

- 2013.06.07 KB캄보디아은행 지분 전액 인수 완료 (지분율 100.00%)
- 2013.11.13 뚤곡지점 개점
- 2016.12.22 자본금 USD 3,000만 증자
- 2017.02.15 뚤뚬붕지점 개점
- 2017.10.25 떡뜰라지점 개점
- 2018.01.11 자본금 USD 2,900만 증자
- 2018.07.11 스텅민체이지점 개점
- 2018.07.13 츠바암포지점 개점

Kookmin Bank China Limited
(국민은행(중국) 유한공사)

- 2012.01.13 중국은행업감독관리위원회 예비인가 취득

- 2012.09.24 중국은행업감독관리위원회 본인가 취득

- 2012.10.10 영업집조 취득

- 2012.11.19 영업개시
- 2015.12.03 상해분행 개점

KB마이크로파이낸스미얀마법인(KB Microfinance Myanmar Co., LTD.)

- 2017.03.08 미얀마 FRD Microfinance업 인가 취득

- 2017.03.15 영업개시
- 2017.10.11 자본금 USD 500만 증자
- 2017.10.23 흘랑따야지점 개점
- 2018.01.16 쉐삐따지점 개점
- 2018.01.16 딴린지점 개점
- 2018.01.25 자본금 USD 500만 증자
- 2018.08.01 삔마나지점 개점
- 2018.08.01 뚠떼지점 개점
- 2018.12.17 마궤지점 개점
- 2018.12.17 따께따지점 개점
- 2018.12.21 자본금 USD 500만 증자

[KB증권]

- 1962.06.01 : 국일증권 주식회사 설립
- 1962.06.12 : 증권업 허가
- 1969.10.27 : 증권업 재허가
- 1975.09.30 : 기업공개

- 1986.06.05 : 상호변경 (국일증권(주) → 현대증권(주))

- 1996.03.26 : 뉴욕현지법인 설립

- 1997.06.24 : 홍콩사무소를 홍콩 현지법인으로 전환. 설립

- 2009.02.04 : 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가
- 2009.12.02 : 선물업 인가
- 2010.08.31 : 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가
 (종업원 급여관련 퇴직급여 계리평가 등)
- 2011.12.29 : 전담중개업무(Prime Brokerage Service) 개시
- 2011.12.30 : 주주배정 유상증자 신주발행 (우선주 : 66,612,530주)
- 2013.10.30 : 종합금융투자사업자 지정
- 2016.05.31 : 최대주주 변경(현대상선 → KB금융지주), KB금융지주 자회사 편입
- 2016.06.28 : 현대증권 자사주 KB금융지주로 매각(지분율 : 22.56% -> 29.68%)
- 2016.10.19 : KB금융지주와의 포괄적 주식교환(100% 자회사)
- 2016.11.01 : 주식교환에 따른 상장폐지
- 2016.12.30 : KB투자증권과의 합병 및 상호변경(케이비증권)
- 2016.12.31 : 주주배정 유상증자 신주발행(보통주 : 19,780,220주)
- 2017.02.24 : 신기술사업금융업 등록
- 201

7.05.12 :
"본인확인인증에 대한 위수탁계약" 부수업무 신고

- 2017.10.16 : 자회사인 현대저축은행 매각
- 2017.12.22 : 자회사인 현대자산운용 매각

-
2018.01.17

: 자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립

- 2018.07.06 : 자회사인 현대-동양 농식품 PEF 청산(청산종결등기일)

-
2018.12.31:

자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립

[종속회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항]

회사의 명칭
주요사업의 내용
회사의 연혁

KB Securities Hong Kong Ltd.
증권업
- '89.12 홍콩 사무소 개소
- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)
- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)
- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)
- '17.08 銀/證 Co-location
- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)

흥국 글로벌 하이클래스 
사모부동산 23호
수익증권
- 2014.12.23 설립

프레스톤제일차(주)
자산유동화업
- 2015.11.03 설립

HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT
부동산투자업
- 2014.12.23 설립

HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK.LLC
부동산투자업
- 2014.12.23 설립

가. 상
호의 변경

당사는 1986년 6월 5일 국일증권에서 현대증권 주식회사로 상호를 변경하였고, 2016년 12월 30일 KB투자증권과의 합병을 통해 현대증권 주식회사에서 KB증권 주식회사로 상호를 변경하였습니다.
(※
상호표기방식 변경(2017.03.23) : '케이비증권 주식회사' -> 'KB증권 주식회사')

나. 합병 등의 사항

당사는 2016년 5월 31일 최대주주가 현대상선에서 KB금융지주로 변경되었습니다. 또한, 2016년 10월 19일 KB금융지주와의 포괄적 주식교환에 따라 100% 자회사로 편입되었으며 금융당국의 합병 인가 및 양사 주주총회의 승인을 받아 2016년 12월 30일 KB투자증권과 합병을 완료하였습니다.

다. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

일자
주요 사업 변화 내역

2009.02.04
- 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2009.12.02
- 선물업 인가 (장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업)

2010.08.31
- 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가
 (K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스)

2011.12.29
- 전담중개업무 개시 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2013.10.30
- 종합금융투자사업자 지정 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거)

2017.02.24
- 신기술사업금융업 등록

2017.05.12
- "본인확인인증에 대한 위수탁계약" 부수업무 신고

2017.11.24
- 투자자문업자/투자일임업자의 운용수수료 및 성과보수 징수 대행

2018.03.22
- 예대마진 수취를 위한 구조화 금융 중 필요한 상법상 SPC의 업무수탁자 업무

2018.08.14
- 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무

라
. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

일자
중요 경영활동 사항

2013.04.01~2013.12.31
□ 결산기 변경 (2012.6.5 정기주주총회에서 결의)
 - 기존 3월 31일(제52기, 2012.4.1~2013.3.31) -> 12월 31일로 변경(제53기부터)
 - 2013 회계연도 : 2013.4.1 ~ 2013.12.31 (제53기, 9개월)
 - 2014 회계연도 : 2014.1.1 ~ 2014.12.31 (제54기, 12개월)

2015.10.19

□
최대주주의 주식매매계약 해제 및 임시주주총회 소집 철회

(1) 당사의 최대주주 현대상선(주)은 자구계획 일환으로 보유주식 매각을 통한 재무구조 개선 목적으로 2015. 6. 12. 이사회 결의로 보유 현대증권(주) 보통주 53,070,736주를 매각하기로 결정하고, 2015. 6. 18. 버팔로 파이낸스 유한회사와 주식매매계약을 체결한 바 있음.

 (2) 2015. 10. 19. 주식매매계약의 매수자인 버팔로 파이낸스 유한회사는 거래종결이 계약체결일로부터 120일이 되는 날까지 이루어지지 못하였는바, 현대상선(주)에 주식매매계약 해제 통지 하였고, 동 통지로써 본 주식매매계약은 효력을 상실. 

 (3) 이에 따라, 아래 "최대주주의 지분 매각 계약"은 해제
 1) 매수자:버팔로 파이낸스 유한회사 
 2) 매도자:현대상선 외 5명 
 3) 매도주식수:53,380,410주(발행주식총수의 22.56%) 
 - 현대상선 : 53,070,736주 
 - 특수관계인 계: 309,674주

(4) 아울러 임시주주총회의 원인인 주식매매계약이 해제되었기에 2015.10.20 이사회를 개최하여, 아래 "임시주주총회 소집"을 철회함.
 1) 일시: 2015.10.23(금), 09:00 
 2) 장소: 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 21 현대증권 본관 15층 
 3) 안건 
 - 이사 선임의 건 
 - 감사위원회 위원 선임의 건 
 - 이사 보수한도 승인의 건

2016.04.12

□
최대주주의 지분매각 계약 체결
 - 매수자: (주)KB금융지주 
 - 매도자: 현대상선 외 5명 
 - 매도주식수:53,380,410주(발행주식총수의 22.56%) 
 - 본 계약은 향후 매수자 및 매도자 각각의 선행조건이 충족되고, 금융당국의 대주주변경 심사를 거쳐 승인을 받아야 최종 대주주변경이 완료됨.

2016.05.31

□
최대주주 변경
 - 기존 최대주주(현대상선) 외 5명과 (주)KB금융지주 간에 체결된 지분매매계약(53,380,410주)에 따른 최대주주 변경

□ 2016년 제1회 임시주주총회
 - 일시 및 장소 : 2016.05.31(화) 오전 9시, 본사 15층
 - 의안 주요내용 : 정관 일부변경의 건, 이사 선임의 건, 감사위원회 위원 선임의 건, 임원퇴직금 지급규정 개정의 건

2016.06.28

□ 자기주식 처분

- 주식수 : 16,715,870 (총발행주식의 7.06%)
 - 상
대방 : (주)KB금융지주

2016.10.19

□ 포괄적 주식교환

- 교환대상
: (주)KB금융지주

- 교환비율 : KB금융지주 : 현대증권 = 1 : 0.1907312
 - 교 환 일 : 2016년 10월 19일

2016.11.01

□ 상장폐지
 -
주식교환으로 KB금융지주의 100%자
회사가 됨에 따라 유통주식수 비율 미달로 인한 상장폐지

2016.12.15

□ 2016년 제3회 임시주주총회
 - 2016년 12월 15일(목) 오전 9시 본사 7층
 - 의안 주요내용 : 합병계약 승인의 건, 정관 개정의 건, 이사 선임의 건, 감사위원이 되는 사외이사
 선임의 건, 감사위원 선임의 건

2016.12.30

□ 2016년 제4회 임시주주총회
 - 2016.12월 30일(금) 오전 11시 본사7층 회의실
 - 의안 주요내용 : 회사와 KB투자증권주식회사와의 합병에 관한 사항 보고의 건, 
 신임대표이사 선임의 건

2016.12.31
□ 주주배정 유상증자
 - 신주의 종류와 수 : 보통주 19,780,220주
 - 신주 발행가액 : 9,100원
 - 1주당 배정주식수 : 0.070937475주

2017.10.16
□ 현대저축은행 매각

2017.12.22
□ 현대자산운용 매각

2018.01.17
□ 자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립

2018.06.28

□ 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산

※ 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산등기 및 계열제외(2018.07.06)

2018.12.31

□ 자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립

[KB손해보험]

1959.01.27 : 범한해상보험주식회사로 창립
1962.06.21
:
범한해상화재보험주식회사로 변경
1970.04.03
:
럭키금성그룹 범한 주식 인수
1976.06.23
:
기업공개(자본금 10억원)
1982.07.10
:
범한화재해상보험주식회사로 변경
1986.11.29
:
럭키금성 다동빌딩 사옥 준공(서울 중구 다동 85)
1988.06.21
:
럭키화재해상보험주식회사로 변경
1995.06.01
:
LG화재해상보험주식회사로 변경
1998.12.24
:
유상증자 실시 (자본금 217억원 → 300억원)
1999.07.10
:
주식 액면분할 (1주의 금액 5,000 →500원)
2006.04.01
:
LIG손해보험주식회사로 변경
2015.06.24
:
주식회사KB손해보험으로 변경
2016.12.30
:
유상증자 실시 (자본금 300억원 → 332.5억원)
2017.02.06
:
손보업계 최초 ‘보이는 ARS’서비스 실시
2017.05.29
:
‘대중교통 이용 성향을 이용한 자동차보험료 산출 시스템 및 자동차
 보험료 산출방법’ 특허 획득
2017.10.30
:
A.M.BEST 신용평가 A(Stable)” 등급 획득
2017.12.21
:
KB스마트 비즈니스 보험 배타적 사용권 획득(3개월)
 업계 최초 e-Book 형식 안내문 ‘KB스마트 안내문’ 서비스 오픈
 업계 최초 다이렉트 모바일 홈페이지 상품안내 동영상 탑재

2018.01.11 : KB The드림365건강보험Ⅱ 배타적사용권 획득 (6개월)
2018.01.16 : 업계 최초 병원App 'My세브란스'만으로 보험금 청구되는 서비스 개발
2018.02.23 : 엔지니어링공제조합 제30회 정기총회 산업통상부장관 표창 수상
2018.04.30 : 업계 최초 '모바일등기우편서비스' 실시
2018.05.16 : 업계 최초 '보험금 간편 청구서비스' 오픈
2018.06.07 : 업계 최초 '스마트 스크래핑 서비스' 실시
2018.06.29 : 제17회 서울경제 참보험인 대상 보험사기 예방 조사 부문 대상 수상 (SIU 부)

2018.07.05 : 한국표준협회 '2018 한국서비스대상' 손해보험부문 종합대상 수상
2018.07.12 : GA 전용 영업지원 앱 '내 손 안의 KB' 출시
2018.08.06 : 노년층 맞춤형 보험 'KB The간편한 골든라이프건강보험' 출시
2018.09.04 : 다이렉트 신상품 3종 'KB다이렉트해외유학생장기체류보험', 
 'KB다이렉트치아보험', 'KB다이렉트주택화재보험' 출시

2018.10.04 : '2018 아시아투데이 금융대상' 자산운용 부문 최우수상 수상
2018.10.10 : '제3회 한경 핀테크대상' 서비스·보험 부문 최우수상(한국경제신문사장상) 수상
2018.10.14 : 'KB 당뇨까지 챙겨주는 스마트건강보험' 출시
2018.10.23 : '2018 대한민국 금융혁신대상' 금융상품-서비스혁신 부문 대상 수상
2018.10.24 : '제23회 헤경 보험대상' 고객만족 혁신상 수상
2018.10.25 : 업계 최초 사회적협동조합 반려동물보험 출시

2018.11.20 : '2018 머니투데이 광고대상' 보험 부문 최우수상 수상
2018.11.21 : '2018 KS-CQI 콜센터 품질지수 인증 수여식' 손해보험 부문 1위
2018.11.22 : '2018 스마트금융 대상' 손해보험 부문 손해보험협회장상 수상
2018.11.26 : '2018 제11회 대한민국 인터넷소통대상' 인터넷소통분야 손해보험 부문 대상 & 디지털콘텐츠분야 기업 부문 대상 수상 (7년 연속)

가.

상호의 변경

-

2015. 6. 24일
자
로 LIG손해보험주식회사에서 주식회사 KB손해보험으로 사명 변경

[KB국민카드]

- 1980.09.25 : 국민카드 업무개시 (국민은행 신용사업부)
- 1984.12.15 : 마스터(Master)카드 발급 개시
- 1987.09.25 : 국민신용카드(주) 설립
- 1990.01.15 : 비자(VISA)카드 발급 개시
- 1996.12.26 : 단일 신용카드사 최초 이용금액 10조원 달성
- 1998.08.22 : 국민할부금융(주)

합병

- 1998.12.30 : 장은신용카드(주)
합병

- 2000.06.30 : 신용카드업계 최초 기업공개 (코스닥 등록)
- 2001.01.16 : 국민패스카드 (비접촉식무선인식신용카드시스템) 특
허 취득

- 2
003.09.30 :

(주)국민은행과 합병 

- 2005.02.15 : JCB 브랜드 카드 발급

- 2005.03.02 : 국내 최초 후불 교통기능 탑재 체크카드 출시 

- 2011.03.02 : 주식회사
KB국민카드
출범

- 2011.06.08 : 브랜드 아이덴티티 '국민 생활의 힘이 되는 라이프 디자이너' 선포

- 2011.09.29 : 한국능률협회컨설팅 주관 '2011 한국산업의 고객만족도(KCSI) 체크카드
 부문 1위' 수상

- 2012.09.24 : 은련(CUP)카드 발급 개시

- 2012.09.27 : 2012 한국산업의 고객만족도(KCSI) 체크카드 부문 2년 연속 1위 수상

- 2012.11.08 : 아멕스(AMEX)카드 발급 개시

- 2012.12.18 : 국가고객만족도(NCSI) 신용카드 부문 1위 수상

- 2013.06.27 :

한국서비스품질지수(KS-SQI) 신용카드 부문 3년 연속 1위 수상

- 2013.09.09 : 모바일 앱카드 Kmotion 서비스 개시

- 2013.09.30 : 2013 한국산업의 고객만족도(KCSI) 체크카드 부문 3년 연속 1위 수상

- 2013.12.09 : 국가고객만족도(NCSI) 신용카드 부문 2년 연속 1위 수상

- 2
014.07.16 : 국내분담금 없는 해외이
용
로컬카드 K-WORLD 발급 개시

-
2015.02.12 : NHN엔터테인먼트와의 핀테크(Fin-tech) 활성화 업무 제휴

- 2015.05.12 : 빅데이터 기반 Youth 선호 서비스 탑재, 'KB국민 청춘대로카드' 출시
- 2015.05.26 : 여신전문금융업법 상 할부금융업 등록
- 2015.06.25 : 한국서비스품질지수(KS-SQI) 체크카드 부문 1위 수상

- 2015.11.05 : 빅데이터 분석 기반 서비스팩 선택형 신
상품 「
KB국민 다담카드
」출시

- 2016.06.20 : 제2회 글로벌 금융대상/글로벌 금융 우수상 수상

- 2016.09.02 : 업계 최초 One card 기반 카드 플랫폼
「
KB국민 알파원카드
」
출시

- 2016.11.21 : KB금
융그룹 통합멤버십 플랫폼「
Liiv Mate
」
출시

- 201
7.02.08 : 라오스 현지 자동차 할부금융회사
「
KB KOLAO LEASING Co.,Ltd

」

설립
 공동 출자

- 2017.05.23 : ISO 14001(환경경영시스템) 인증 획득

-

2017.05.25 :

「
카카오뱅크

체크카드 프로세싱 대행
」
업무 개시 

- 2017.07.05 : 한국서비스품질지수(KS-SQI) 체크카드 부문 3년 연속 1위 수상

- 2017.09.14 : 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업과 시설대여업 등록

- 2017.10.13 : 미얀마 양곤 대표사무소 설립

- 2017.11.30 :

「
알파원 오토체인지 서비스
」
제2회 스마트금융대상 여신부문 수상

- 2018.01.0
5
: 채팅기반 카드발급 자동 심사상담 Talk 서비스 시행

- 2018.02.02 : 캄보디아 여신전문금융회사 TSB(Tomato Specialized Bank) 인수 SPA
 체결

- 2018.06.21 : 방탄소년단(BTS) 콜라보 상품 「KB국민 BTS체크카드」 출시

- 2018.07.04 : 2018년 KS-SQI(한국서비스품질지수) 체크카드부문 1위 달성

-

2018
.07.0

6 :
캄보디아 KB Daehan Specialized Bank Plc. 자회사 편입

- 2018.08.31 :
법인대상 리스금융상품「
KB국민 오토리스(금융리스 우량법인형)」
출시

- 2018.09.13 : 카
카오페이머니 적립형 상품「
카카오페이 KB국민 체크카드
」
출시

- 2018.09.

20 : 중금리 대출 상품
「
KB국민 중금리론」
출시

- 2018.10.30 : KB금융그룹 통합멤버십 플랫폼
「
Liiv Mate」
리뉴얼 오픈

[종속회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항]

KB Daehan Specialized Bank Plc.

-

2018
.07.06 : KB국민카드 자회사 편입 및 사업 착수

- 2018.09.06 : KB Daehan Specialized Bank 현지 개소식 실시

[KB자산운용]

- 1988.04.23 : 발기위원회 구성

- 1988.04.28 : 설립등기(자본금20억원)

- 1988.05.12 : 법인 설립신고 및 사업자 등록

- 1988.06.28 : 투자자문업 등록(등록번호 제19호)

- 1988.07.01 : 영업개시(서울시 종로구 인의동 동원빌딩 1층)

- 1989.12.26 : 본사이전(서울시 강남구 대치동 946-14)

- 1990.03.31 : 자본금 30억원 증자(자본금 50억원)

- 1992.12.07 : 대주주 변경(국민투자신탁→한국주택은행)

- 1992.12.09 : 상호변경 주은투자자문주식회사

- 1993.05.31 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 36-5)

- 1996.06.30 : 자본금 21억원 증자(자본금 71억원)

- 1996.07.01 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 34-8 대신증권 8층)

- 1996.11.30 : 자본금 15억원 증자(자본금 86억원)

- 1997.01.25 : 자본금 59.4억원 증자(자본금 145.4억원)

- 1997.05.20 : 투자일임매매업 인가 취득

- 1997.07.16 : 납입자본금 300억원으로 증자

- 1997.07.29 : 투자신탁 운용업 허가 취득

- 1997.08.28 : 투자신탁운용업무 개시

- 1999.03.16 : 자
산운용회사 등록

- 1999.08.24 : 자산운용업 겸영 인가

- 2000.01.11 : ING Insurance International B.V.지분참여(20%)

- 2000.06.30 : 납입자본금 383억원으로 증자

- 2002.05.04 : 본사이전(서울시 영등포구 여의도동 23-2)

- 200
2.06.10 : 상호변경 국민투자신탁운용(주)

- 2004.04.29 : 상호변경 KB자산운용(주)

- 2008.09.29 : 대주주변경((주)국민은행, ING Insurance International.B.V 
 → (주)KB금융지주)

- 2009.02.04 : [자본시장과 금융투자업에 관한 법률]에 의한 인허가 갱신

- 2015.10.26 : 전문사모집합투자업 등록
- 2017.01.01 : 대표이사 조재민 사장 취임

- 2017.09.29 : KB Asset Management Singapore 자회사 100% 편입

- 2018.01.01 : 대표이사 이현승 사장 취임(각자대표)

- 2018.07.01 : 본사이전(서울시 영등포구 국제금융로 10)

- 2018.08.21 : KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.자회사 100% 편입

[KB캐피탈]

- 1989.09.12 : 한미리스주식회사 설립
- 1996.11.19
:
증권거래소 주권 상장
- 1998.02.06
:
여신전문금융업 등록(리스)
- 1999.06.26
:
한미캐피탈주식회사로 상호변경
- 2000.06.23
:
할부금융업, 신기술사업금융업 등록
- 2006.11.15
:
쌍용캐피탈 자동차할부 영업부문 영업양수도
- 2007.09.14
:
최대주주 우리금융지주로 변경
- 2007.10.26 : 우리파이낸셜주식회사로 상호변경/ 결산기 변경(3월 → 12월)
- 2011.09.26
:
한국GM 업무제휴
- 2012.06.08
:
신용등급 상승 A+(금정적) → AA-(안정적)
- 2012.07.30 : 자본금 증자 226억 (납입자본금 1,075억)
- 2013.09.06
:
인도 마힌드라그룹과 JV설립관련 MOU체결
- 2013.09.18
:
재규어/랜드로버코리아 제휴
- 2014.03.20
:
최대주주 KB금융지주로 변경/ 케이비캐피탈주식회사로 상호변경
- 2015.11.03 : KB캐피탈-쌍용자동차 합작 캐피탈사 설립「SY오토캐피탈 주식회사」
- 2015.12.09
:
현대증권 업무제휴 (able star론 출시)
- 2016.02.16
:
라오스 현지 할부금융사 합작 설립 MOU체결「가칭 : KB 코라오 리싱」
- 2017.01.01
:
한국GM제휴 금융사 연장계약 체결
- 2017.02.03
:
재규어랜드로버코리아 전속금융사 연장 제휴계약 체결
- 2017.02.08
:
KB코라오리싱 법인설립 완료(라오스)
- 2017.03.23 : KB캐피탈(주)로 상호변경
- 2017.04.14
:
KB금융지주의 완전자회사 편입 추진 (KB금융지주 및 KB캐피탈 간 주식의
 포괄적 교환 계약)
- 2017.05.19
:
KB금융지주 공개매수에 따른 지분율 변동(52.02% → 79.70%)
- 2017.07.07
:
KB금융지주 주식교환에 따른 지분율 변동(79.70% → 100.0%)
- 2018.02.02
:
중고차 매물 플랫폼 '몰던카' 제휴
- 2
018.05.22
:
글로벌 금융기업 RMA그룹과 전략적 MOU 체결
- 2018.12.14
:
'KB차차차' 중고차 플랫폼 매물등록대수 10만대 돌파

[

종
속회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항]

종속회사
주요 내용

KB코라오 리싱
(KB KOLAO Leasing Co.,LTD.)
- 2017. 02 라오스 현지 신규 법인 설립
 (지분율 : KB캐피탈 51%, KB국민카드 29%, 코라오홀딩스 20%)
 - 2017. 02 이시경 법인장 취임
 - 2017. 02 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로
 영업 개시
 - 2017. 05 제휴처 확대(RMA, Manignom, Synesis, Tanchong, Keo)
 - 2017. 11 지방 영업 개시(KOLAO 쇼룸/ 루앙남타, 캄무언, 싸이야블리)
 - 2018. 04 지방 영업 확대 (루앙프라방, 사바나켓, 팍세)
 - 2018. 06 제휴처 확대 (Laothani, Suzuki, Bounminh, Saysavanh)
 - 2018. 07 신규제휴처 추가 (Honda, Isuzu)
 - 2018. 09 신규제휴처 추가 (PPS Pakse)

[KB생명보험]

-
2004.03.16 : KB생명 사무추진국 설립 

- 2004.04.07 : 예금보험공사(KDIC)의 한일생명보험 인수계약서 체결(안) 의결 

- 2004.04.29 : KB생명 법인 설립 등기, KB생명 창립 발기인 총회 
- 2004.05.18 : KB, ING 공동 사업계획 확정 

- 2004.05.28 : KB생명 보험업 사업허가 취득 
- 2004.05.31 : 사명변경 (KB생명주식회사 → KB생명보험주식회사), 
 한일생명 계약이전 결정 
- 2004.06.02 : KB생명보험주식회사 방카슈랑스(BA) 영업 개시 (총자본금 300억원) 
- 2005.01.21 : ING 지분 49% 참여로 지배주주 승인 
- 2007.06.27 : 자본금 150억원 증자 (총자본금 450억원) 

- 2007.07.31
: 자산총계 1조원 달성
- 2007.12.21 : 자본금 250억원 증자 (총자본금 700억원) 
- 2008.02.01 : 법인대리점(GA)채널 영업 개시 
- 2008.02.12 : 텔레마케팅(DM)채널 영업 개시 
- 2008.06.26 : 자본금 600억원 증자 (총자본금 1,300억원) 

- 2008.08.18 : 본점이전(영등포구 여의도동→ 용산구 한강로) 

- 2008.12.26 : 자본금 260억원 증자 (총자본금 1,560억원) 
- 2009.04.23 : 금융감독원 민원평가 1등급 선정 
- 2009.06.15 : 재무컨설팅 채널(FC) 영업개시 
- 2009.06.2
2 : 최대주주 변경 (KB국민은행 →KB금융지주)

- 2010.05.30 :
자산총계 3조원 달성

- 2010.12.23 : 자본금 1,200억원 증자 (총 자본금 2,760억원)

- 2012.03.31 : 자산총계 5조원 달성
-
2013.06.20 :

ING Insurance International Ⅱ B.V. 주요주주에서 제외

(KB금융지주가 지분 전량 인수)

- 2013.07.30 : 자본금 1,800억원 증자 (총 자본금 4,560억원)

- 2014.02.28 : 자산총계 7조원 달성

- 2014.04.23 : 9년 연속 KSQI 우수콜센터 선정

- 2014.04.24 : 금융감독원 민원평가 2등급 선정(5년 연속 상위등급 유지)

- 2015.01.01 :
신용길 대표이사 취임
- 2015.04.23 : 10년 연속 KSQI 우수콜센터 선정

- 2
015.05.31 :

자산총계 8조원 달성

- 2015.07.01 : 인터넷보험 서비스 개
시
- 2015.09.24 : 복합점포 1호점 영업개시
- 2015.12.07 : 복합점포 2호점 영업개시

- 2015.12.28 :
본점이전(용산구 한강로 → 영등포구 국제금융로)

- 2016.05.11 : 11년 연속 KSQI 우수콜센터 선정

- 2016.05.16 : 복합점포 3호점 영업개시
- 2017.05.16 : 한방시술 특약 배타적사용권(3개월) 획득
- 2017.05.18 : 12년 연속 KSQI 우수콜센터 선정
- 2017.05.31 : 자산총계 9조원 달성
- 2018.01.01 : 허정수 대표이사 취임
- 2018.04.17 : '투자의힘 (무)KB변액연금보험' 배타적사용권(6개월) 획득
- 2018.05.03 :
13년 연속 KSQI 우수콜센터 선정

- 2018.08.22 : GA교육지원 프로그램 'AMIGO' 상표권 등록

[KB부동산신탁]

- 1996.07.12 : 재경부 설립인가
 - 1996.12.03 : 주은 부동산신탁 설립(서울 강남구 대치동 943-27)
 - 1996.12.10 : 영업개시
 - 1997.02.13 : 주택건설 사업자 등록
 - 1997.09.30 : 부산지점 개설
 - 2000.04.24 : 본사이전(서울 서초구 서초동 1688-3,4)

- 2001.03.27 : 자본금 800억원으로 증자

- 2002.09.16 : KB부동산신탁(주)로 상호변경
 - 2002.12.05 : 자산관리회사 인가
 - 2004.02.03 : 정비사업전문관리업 등록
 - 2005.03.14 : 본사이전(서울시 강남구 역삼동 823)

- 2006.01.19 : 국
민연금 도시재개발, 사업위탁 운용사 선정
 - 2006.01.20 : 대전지점 개설

- 2008.04.16 : 부동산개발업 등록

- 2008.09.29 : KB금융그룹 지주회사 체제 전환

- 2016.01.12 : 도시정비사업부 신설, 재건축시장 진출

- 2017.02.27 : 여의도 공작아파트 업무협약 체결

- 2018.12.17 : 본
사
이전(서울 강남구 테헤란로 129)

[KB저축은행]

-
2012.01.02 : (주)케이비서민 설립

- 2

012.01.13 : (주)케
이비서민 상호저축은행업 영업인가
 자본금 증자 220억(증자 후 납입자본금 340억)
 (주)케이비저축은행으로 상호변경
- 201
2.01.17 : 지점설치인가(장충동, 여의도, 논현동, 평촌, 분당)
- 2012.01.18 : 저축은행 업무개시
- 2013.05.06 : 본
점 건물 매입(서울시 송파구 송파대로 260번지 제일빌딩 20층)

- 2013.10.17 : 예한솔저축은행과의 합병에 대한 이사회
및 주주총회 결의 승인

- 2014.01.13 : 예한솔저축은행과 합병(합병 후 존속법인 및 상호 : KB저축은행)
- 2014.02.10 : 평촌 영업점으로 통폐합(평촌, 안양)
- 2014.04.07 : 분당 영업점으로 통폐합(분당, 분당영업부)

- 2015.08.17 :

5개 지점 폐쇄(의정부, 장충동, 구리, 수원, 일산)

- 2015.10.01 :

여신전문출장소 개점 (노원, 금천, 광진)

- 2016.12.19 :
인천지점 이전
- 2017.02.28 : 분당지점으로 통.폐합 (분당, 평촌지점)
- 2018.01.01 : 대표이사 신홍섭 취임

[KB인베스트먼트]

- 1990.04.03 : 중소기업창업지원법 제11조의 규정에 의하여 상공부 등록

- 1991.07.10 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 150억원)

- 1992.09.17 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 200억원)

- 1992.12.24 : 자본금 증자 (50억원, 증자후 250억원)

- 1993.01.04 : 본점 서울 이전

- 1995.02.25 : 본점 사옥 강남 이전

- 1999.01.11 : 국민창업투자(주)로 상호변경

- 2002.01.02 : 본점 사옥 이전 (서울 강남구 청담동 현 위치)

- 2002.01.12 : (주)프론티어인베스트먼트를 흡수합병

[합병 기준일 2001. 12. 31 (합병증자 후 자본금 320억원)]

- 2002.07.03 : 국민기술금융(주)를 흡수합병

[합병 기준일 2002. 6. 27 (합병증자 후 자본금 448억원)]

[국민기술금융(주)의 구조조정전문회사 자격 승계]

- 2004.04.30 : KB창업투자(주)로 상호변경

-
2008.09.29 : KB금융지주 출범, 최대주주 변경(국민은행 → KB금융지주)

- 2009.07.01 : KB인베스트먼트(주)로 상호변경

- 2018.03.01 : 대표이사 김종필 취임

[KB데이타시스템]

- 1991.09.06 : ㈜국민데이타시스템 설립 (서울 송파구 신천동 7-23)

- 1993.09.09 : 국가기간 전산망사업자 등록

- 1993.09.18 : 시스템통합(SI)사업자 등록

- 1995.11.17 : 자본금 증자 (총 납입자본금 80억원)

- 1996.10.01 : 소프트웨어 사업자 신고

- 2001.12.18 : 윤리강령 선포

- 2004.04.30 : ㈜KB데이타시스템으로 사명 변경

- 2004.05.16 : 인도네시아 BII은행 MIS프로젝트 참여

- 2006.02.21 : '대한민국 S/W사업자 대상' 산업 S/W부문 수상

- 2006.05.25 : 공정거래 하도급거래 우수업체 선정

- 2007.06.11 : 베트남 농업은행 대외계 및 외화자금결제시스템 구축 참여

- 2008.09.29 : KB금융그룹 출범에 따른 최대주주 변경 및 KB금융지주 자회사편입

- 2008.12.19 : Web Award 2008 대상 수상(금융/통신부문, UI이노베이션 부문)

- 2009.03.24 : Global IT기업들과의 양해각서(MOU) 체결

- 2009.12.14 : Web Award 2009 2년 연속 대상 수상

(금융/통신부문, UI이노베이션 부문 등 4개부문)

- 2010.04.09 : 카자흐스탄 BCC은행 EDW 및 전행보고서시스템 구축 계약 체결 
- 2011.06.10 : 사옥이전(서울 마포구 도화동 566)

- 2013.10.23 : 아시안뱅커선정 HR/조기경보시스템 베스트 프로젝트상 수상

- 2017.05.19 : 한국정보통신진흥협회 창립30주년 기념"미래창조과학부 장관표창
- 2017.11.08 : 제14회 대한민국 DA공모대전 과학기술정보통신부 장관 표창
- 2017.12.13 :「2017 민관합동 SW모니터링 우수위원」과학기술정보통신부 장관 표창

[KB신용정보]

- 1999.10.09 : 주은신용정보㈜ 설립 및 신용정보업 본허가

- 1999.12.15 : 민원서류 교부 신청 및 수령 대행 업무 겸업 승인

- 2000.03.02 : 임대차조사 업무 개시

- 2002.05.28 : 케이엠신용정보㈜와 합병 및 국은신용정보㈜로 상호 변경

- 2002.06.22 : 본사이전(영등포에서 여의도 대우증권 빌딩)

- 2002.10.28 : KB신용정보㈜로 상호 변경

- 2005.03.29 : ISO9001 : 2000 인증 획득(2005.3.29~2008.3.29)

- 2005.07.17 : 본사이전(여의도 대우증권 빌딩에서 여의도 한국거래소 빌딩)

- 2008.09.29 : 대주주변경(KB국민은행→ KB금융지주)

- 2009.01.02 : 중장기 비전 선포(End to End 서비스를 지향하는 1등 KB신용정보)

- 2010.01.04 : 본사이전(여의도 한국거래소 빌딩에서 동자동 게이트웨이타워 빌딩)
- 2013.01.03 : 서류수령 대행업무 겸업 승인

- 2017.01.01 : 김해경 대표이사 취임
- 2018.06.02 : 본사이전(게이트웨이타워 빌딩에서 종로구 청계천로 관정빌딩)

- 2018.06.18 : 신용회복신청자 등 관리업무 겸업 승인

[이외의 특수목적기업 등]

상기 주요 종속회사 이외에 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로서 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업이 당사의 연결대상 종속회사로 있으며, 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정
권에 엄격한, 때로는 영구적인 제한을 가하는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트 파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유
동화, 신용공여, 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동사항

(기준일 :

2019.4.16

)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2008년 09월 29일
유상증자(일반공모)
보통주
356,351,693
5,000
48,444
설립

2009년 09월 02일
유상증자(주주배정)
보통주
30,000,000
5,000
37,250
증자비율: 8.41865%

2016년 10월 19일
-
보통주
31,759,844
5,000
35,474
주식교환
증자비율: 8.22045%

나. 전환사채 등 발행현황 

- 해당사항 없음

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2019.4.16
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

의결권 있는 주식
의결권 없는 주식
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
1,000,000,000
-
1,000,000,000
정관상

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
418,111,537
-
418,111,537
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
418,111,537
-
418,111,537
-

Ⅴ. 자기주식수
25,865,602
-
25,865,602
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
392,245,935
-
392,245,935
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2019.4.16
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
537,605

3,450,134

-
-
3,987,739
4차 매입

-
-
-

-
-
-

현물보유물량
보통주
21,877,863

-
21,877,863
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
22,415,468

3,450,134

-
-
25,865,602
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
22,415,468
3,450,134
-
-

25,865,602

-

-
-
-
-
-
-
-

주) 2016년 2월4일, 2016년 8월2일, 2017년 11월 24일, 2018년 11월 30일 자기주식취득 신탁계약 체결을 위한 이사회 결의가 있었고, 관련 내용을 금융감독원 및 한국거래소에 공시하였으니, 자세한 사항은 해당 공시를 참고하시기 바랍니다.

다. 다

양한 종류의 주식

- 해당사항 없음

5. 의결권 현황

(기준일 :
2019.4.16
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
418,111,537
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
25,865,602
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
392,245,935
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 대한 전반적인 사항

당사는 금융지주회사로서 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 당사를 포함한 자회사는 금융업을 영위하는데 있어 발생할 수 있는 각종 리스크에 대비하기 위하여 적정자기자본을 유지할 필요가 있으며 해당 금융감독당국에서는 업종별로 적정 자기자본이 유지되도록 규제하고 있습니다.
 당사는 자회사로부터 배당수입을 제원으로 하여 배당하고 있으며, 자회사는 적정자기자본 유지를 위하여 필요한 내부유보를 고려한 배당가능이익에 한하여 배당하고 있습니다. 따라서 당사는 자회사의 현재 및 향후의 자산성장 등을 감안한 적정자기자본비율을 유지한 후의 잉여자금을 기초로 배당수준을 결정하고 있습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제11기
제10기
제9기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
3,061,191
3,311,438
2,143,744

(별도)당기순이익(백만원)
925,905
553,425
590,131

(연결)주당순이익(원)
7,721
8,305
5,588

현금배당금총액(백만원)
759,736
766,728
497,969

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
24.8
23.2
23.2

현금배당수익률(%)
보통주
4.0
3.1
2.9

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,920
1,920
1,250

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

-
-
-
-

다. 이익참가부사채 잔액

- 해당사항 없음

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

(1) 전반적인 금융산업 상황

IMF는 1월 World Economic Outlook(Update)를 통해, 2019년 세계경제 성장률이 3.5% 수준에 그칠 것으로 전망하였습니다. 이는 기존 전망 3.7%(2018년 10월)에서 0.2%p 하향 조정된 수치인데, 이에 대한 근거는 다음과 같습니다. 

첫째, 미·중 무역갈등으로 관세부과의 악영향이 나타나고 있고, 환경규제에 부수하는 독일 자동차 산업경기의 마찰적 조정위험 및 이탈리아 재정 리스크 등이 상존하기 때문입니다. 둘째, 미·중 무역갈등은 전세계 교역에 악영향을 미칠 뿐 아니라, 경제·금융 참가자들의 심리를 위축시킬 것으로 예상되기 때문입니다. 또한 Brexit과정에서 EU와 영국간의 불협화음이 장기화되고 있고, 이는 결국 EU권역의 경제활동을 제약하는 요인이 될 것이기 때문입니다. 셋째, 글로벌 국가들의 정책 불확실성이 상존하고, 동 불확실성은 경제 전반에 걸쳐 잠재성장여력·경제 포용력·재정 및 금융 여력 등에 악영향을 줄 수 있다는 이유에서입니다. 

 한편, 경제 전반에 만연해 있는 불확실성 및 수요의 감소 등으로 인해, 글로벌 원자재 가격은 크게 급변동하고 있습니다. 최근 들어 유가 및 원자재 상품가격이 하향 안정화되었으나, 대부분 국가들의 통화가치 하락으로 인해 국가별 물가압력은 크게 안정화되지 않는 실정입니다. 또한 미국을 비롯한 주요국 중앙은행들이 통화긴축 속도를 조절하고는 있으나, 현재는 과거 2017~2018년에 비해 유동성 환경이 악화되어가고 있습니다. 이로 인해 글로벌 경제 참가자들의 위험선호 심리는 약화되고, Credit Spread과 확장되며 위험상품 가격도 하락하는 중입니다. 결국 경제 불확실성 및 위험회피 성향 강화 등은 신흥국 경제·금융 투자활동을 위축시키는 결과를 초래할 수 있고, 이는 신흥권역에서의 외인자금 이탈·환율상승으로 이어질 수 있습니다. 물론 1~2월 달러화의 실질실효가치는 일정 수준내에서 변동하고 있지만, 비달러화 통화 및 금융자산에서의 자금이탈 가능성이 항상 내재되어 있습니다. 

이와 같은 전망의 경로는 '글로벌 국가간의 정책합의·합리적인 내수 정책'의 달성 여부에 따라, 다소 달라질 가능성은 존재합니다. 그럼에도 불구하고, 미국 및 유럽 경제의 성장탄력도 약화(미국 실질 GDP성장률: 18년 2.9% → 19년 2.5%, 유럽 실질 GDP성장률: 18년 1.8% → 19년 1.6%), 중국 경제성장률 하향 위험(중국 실질 GDP성장률: 18년 6.6% → 19년 6.2%) 등으로 전세계 경제는 위축세에서 벗어나기는 힘들 것으로 예상됩니다. 보다 구체적으로, 글로벌 경제의 다운리스크가 커지지만, 전년도 성장흐름에서 큰 변동을 보이지는 않는 순환적 경기위축 국면이 진행될 가능성이 높을 것으로 전망됩니다.

한국은행은 2018년 GDP 성장률을 2.7%로 예상하고 있으며, 이는 2015~2016년 2.8%, 2017년 3.1% 보다 낮아진 것입니다. 민간소비는 연간 2.8% 증가할 것으로 예상되며, 이는 2014년 이후 가장 높은 수준으로 꾸준히 성장세를 보이고 있습니다. 설비투자는 2017년 반도체 투자 급증으로 전년비 14.6% 상승한 기저효과로 전년비 1.7% 감소가 예상됩니다. 건설투자는 아파트 건설 증가로 인해 3년간 높은 증가율을 보였으며, 2018년에는 4% 정도 감소할 것으로 보입니다. 수출은 미중 무역분쟁, 미국 금리인상 등 대외 불확실성에도 불구하고 전년보다 0.1%p 높아진 3.9% 증가할 것으로 예상돼 양호한 상황이 예상됩니다.

한국은행이 2019년 1월 발표한 2019년 GDP성장률 전망치는 2.6%로 작년 10월 발표한 전망 대비 0.1%p 낮아졌습니다. 이는 전체 구성항목에 대한 전망치가 하향 조정된데 기인하며, 특히 설비투자와 건설투자 전망치가 낮아진 것이 직접 원인입니다. 한국은행은 2019년 경기흐름이 연초 대외 불확실성이 급증하고 있으나, 점차 완화 양상을 나타낼 가능성이 있고, 하반기 글로벌 반도체 수요 회복, 선박 수주 증가, 건설투자 선행지표 흐름 등을 고려할 때 '상저하고' 를 예상하고 있습니다. 민간소비는 대내외 불안에 따른 소비심리 악화로 전년대비 낮아진 2.6% 성장이 예상됩니다. 다만, 정부의 이전지출 확대, 전세가격 안정, 물가 하락 등이 완만한 소비 증가를 뒷받침할 것으로 판단됩니다. 설비투자는 2019년 하반기 IT 부문의 투자 회복으로 증가 전환(전년비 2.0%)이 예상되나, 불확실성이 높은 상황입니다. 건설투자는 주거용 신규착공 축소, 분양 대비 입주물량 확대, 수주 감소 등으로 2년 연속 조정국면이 지속되어 전년비 3.2% 감소할 전망입니다. 상품수출은 주요국 성장세와 교역신장률 둔화로 작년 대비 증가율이 소폭 낮아져 전년비 3.1% 성장이 예상됩니다.
 취업자수는 정부 일자리·소득지원 정책, 외국 관광객수 증가 등으로 점차 개선되겠으나, 일부 업종의 업황 부진, 구조적 영향 등으로 회복 속도는 완만할 것으로 예상됩니다. 60% 수준의 고용률 유지를 위해서는 연간 15만명의 취업자가 증가해야 하나, 한국은행은 이에 소폭 못 미치는 14만명 증가를 예상하고 있습니다. 제조업 고용은 자동차 업황 부진, IT 성장세 둔화 등으로 예상보다 부진하고, 서비스업은 일자리 지원 정책, 도소매·숙박음식업 고용 감소폭 축소 등으로 다소 개선될 것으로 보입니다. 2019년 소비자물가 상승률은 작년대비 낮은 유가, 정부의 복지정책 강화 및 개소세 인하 연장 등으로 작년 10월 예상(1.7%)보다 낮은 1.4% 상승이 예상됩니다. 더구나, GDP갭이 소폭 마이너스를 보이고, 양호한 기상여건으로 농축산물 가격이 당분간 낮은 오름세를 보이면서 물가 안정에 기여할 것입니다. 경상수지는 주력 수출 품목의 수출여건 악화로 상품수지 흑자규모가 축소되면서 경상수지 흑자가 전년 750억달러 수준에서 690억달러 정도로 축소될 것으로 보입니다.

2019년에도 대내외 전망의 위험요인이 존재하고 있습니다. 우선, 미중 무역분쟁이 연초일시적인 갈등 완화 과정이 진행되고 있으나, 그 본질이 패권 전쟁이라는 점에서 장기화될 여지가 높다고 할 수 있습니다. 더구나, 단기간내 협상으로 미국의 대중국 관세가 폐지되기는 쉽지 않은 것이 현실입니다. 두번째로는 중국의 성장 불확실성입니다. 미중 무역분쟁과도 연관되어 있으나, 소매판매, 고정투자와 산업생산 등 대부분의 경제지표가 우하향하는 모습을 보이고 있어 6% GDP 성장률 유지에 대한 시장의 관심이 높아질 것으로 예상됩니다. 세번째로는 노딜 브렉시트 우려입니다. 영국 내부적으로 브렉시트 방안에 대한 합의에 이르지 못하면서 영국 정부가 시장의 신뢰를 잃어가고 있습니다. 또한 협상이 길어지면서 경제주체 심리가 악화될 가능성이 높습니다. 네번째로는 미국의 금리인상 속도가 완만해질 것으로 예상되나, 경제여건에 따라 미국이 금리인상을 단행할 수 있다는 잠재적 불확실성이 남아있습니다. FOMC가 고용 상황이 높은 상황에서 인플레이션이 2%에 근접하고 금융시장이 안정될 경우에 금리인상 의지를 다시 표출할 가능성이 잠재돼 있습니다. 

2019년 통화정책 환경은 대내외적으로 불확실성이 높으나, 기준금리 변동 가능성은 낮아 보입니다. 국내경제 전망이 부정적으로 바뀌고 소비자물가 상승률이 낮아지면서 기준금리를 인상하기 부담스러워졌습니다. 더구나, 미국의 금리인상 속도가 더뎌지고 동결 가능성까지 제기되면서 내외금리차 확대에 대한 부담도 줄어들고 있습니다. 반대로, 금리인하을 논하는 것은 시기상조입니다. 국내경기 둔화 우려가 높지만, 1월 금통위 이후 한은 총재는 아직 기준금리 인하를 논할 상황이 아니라고 선을 그었습니다. 

국고채 금리는 부정적 경기인식 확대와 수급 양호로 장단기 스프레드가 축소되면서 하락 압력이 우세할 전망입니다. 연초 미중 무역분쟁이 일시적으로 완화 국면에 접어들고 있으며, 중국의 유동성 공급 확대, 소득세 인하와 인프라 투자 확대 등 경기부양책을 실행하면서 안전자산 선호심리가 다소 완화되고 있습니다. 이로 인해 상반기 중 일시적으로 금리가 반등을 시도할 가능성이 있어 보이나, 하반기에는 국내경기 둔화와 풍부한 채권 수요로 하락압력이 높아질 것으로 예상됩니다.

 국내 금융회사의 경영환경은 비교적 양호하지만 몇가지 위험요인과 기회요인이 상존하고 있습니다. 글로벌 금융위기 이후 세계 각국은 금융회사의 건전성, 자본적정성, 유동성 규제와 함께 금융소비자 보호를 강화해 왔습니다. 이러한 규제 강화로 금융회사의 안전성, 건전성은 크게 개선되었지만 수익성 및 성장성은 다소 둔화되었습니다. 그러나 지속적인 시장의 성장으로 국내 금융회사의 수익 규모 자체는 글로벌 금융위기 이전 수준을 넘어섰습니다. 그러나 이러한 수익 성장세는 다음과 같은 요인들로 인해 하락할 가능성이 상존하고 있습니다. 

글로벌 금융위기 이후 국내 경제의 양극화가 심화되면서 금융 시장은 우량 신용대출, 소호대출 등 한정된 일부 시장에서의 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 이러한 가운데 인공지능, 스마트팩토리 등 4차 산업혁명과 관련된 빠른 기술 변화로 인해 향후 가계와 기업의 수익성 악화 가능성에 대한 우려가 있습니다. 시대의 패러다임이 변화하는 와중에 기업과 가계가 직면하는 여러 위험들을 금융 측면에서 어떻게 지원할 수 있을지를 파악하는 것이 위기를 돌파할 수 있는 기회가 될 수 있을 것입니다. 

한편 미-중 무역 분쟁과 Brexit 등 글로벌 금융환경에 큰 영향을 미치는 요인들도 금융시장에 부담으로 작용할 수 있습니다. 특히 미국과 중국은 모두 우리나라의 주요 무역 파트너로서 미-중 무역분쟁이 심화될 경우 관련된 국내 기업들이 큰 곤란을 겪을 수 있으며, 기업들의 실적 악화는 금융권에도 부담으로 작용할 것입니다. 그러나 중국의 불공정 무역 관행 개선에 따른 효과는 장기적으로 국내 기업들에 큰 기회로 작용할 수 있어 어려움에 처한 기업들을 지원하는 금융권의 노력이 필요할 것입니다.

국내 금융권에 당장 큰 부담은 아니지만 점점 위협으로 다가오는 가장 큰 요소는 바로 인구구조 변화입니다. 고령층의 증가, 청년층의 감소로 인해 경제의 활력이 서서히 떨어질 수 있으며, 장기적으로는 인구수 감소와 함께 금융권의 자산 규모 자체도 감소할 가능성이 높습니다. 경제활동 인구 감소에 따른 금융권의 수익 모델 변화에 대해 차근차근 고민해야 할 필요가 있습니다. 

외환시장에서는 캐나다와의 통화스왑, 4천억 달러를 상회하는 외환보유고, 무역수지 흑자 기조 지속 등으로 대외 변동성에 대해 매우 탄탄한 방어능력을 가지고 있는 것으로 평가할 수 있습니다. 특히, 한국의 고질적인 위험 요소였던 북한 문제가 최근 남북, 북미 평화 기조로 인하여 크게 개선되면서 한국의 외환시장의 변동성은 국내 요인보다는 세계 시장의 요인에만 주의하면 되는 상황으로 발전하였습니다. 평화 협정의 진전으로 북한의 경제 개발이 가시화 될 경우 국내 외환 시장은 더욱 발전할 수 있을 것이며, 금융회사들의 새로운 사업 기회로 부상할 수 있을 것입니다. 

(2) 은행업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- 특성

은행은 예금의 수취, 유가증권, 기타 채무증서의 발행 등을 통해 불특정 다수인으로부터
자금을 조달하여 자금수요자에게 자금을 공급하는 금융중개기능 등을 수행한다는 측면에
서 일반기업과 달리 수익성 뿐만 아니라 공공성도 강조되는 특성이 있습니다.

은행의 업무는 크게 고유업무, 부수업무 및 겸영업무로 나눌 수 있습니다. 고유업무는 자
금의 중개라는 금융기관의 본질적인 기능에 따른 업무로서 수신업무, 여신업무, 환업무 등
이 있으며, 부수업무는 고유업무를 영위함에 있어서 당연히 부수되어 필요하다고 법률로
인정되는 업무로 사회 및 경제 상황에 맞게 변화

발전하고 있는 은행의 업무를 말합니다.
또한 겸영업무는 은행법에 의한 업무가 아닌 업무로서 투신상품

,
방카슈랑스 등 금융상품
판매대행 업무, 신탁 및 연금 업무 등이 있습니다.

- 성장성

장기적인 저성장 국면, 기업 수익성 둔화, 가계부채 문제 등이 장기화되고 있고 선진국의 통화 및 재정정책 변화에 따른 글로벌자본의 급격한 이동 및 금융시장의 급변동 가능성 등불안요소들로 인하여
은행산업의 성장성 둔화가 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 동종업계간 우량자산에 대한 경쟁 및 제2금융, 사금융의 확대로 이자마진이 저하되고, 은행들은 건전성 관리와 새로운 수익모델 발굴에 집중할 것으로 보입니다.

또한 인터넷전문은행의 영업 확대, 핀테크 활성화 등으로 금융회사와 비금융회사 간의 경쟁이 더욱 더 치열해질 것으로 예상됩니다.

- 경기변동의 특성

은행업은 경기 상승시 자산과 수익 성장을 동시에 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는
자산성장이 둔화되며 수익이 감소하는 등 경기변동의 영향을 받습니다.

- 계절성

은행업은 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

2) 국내외 시장여건

- 시장의 안정성

미
국의 보호무역 정책확대 및 연방준비위원회의 금리인상 가능성, 유럽의 경기부진과 정치적 불확실
성 재
부
상

등
의 요인으로 시장의 변동성이 다소 높아질 것으로 예상되고 있습니다.

국내 경제성장률 전망 하향 조정 및 기준금리 인상 가능성에 따른 국내

경기 부진 우려 또한 시장의 변동성에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

- 경쟁상황

금융산업 다변화로 인한 경쟁범위 확대 등 은행산업의 구조개편과 이자 수익 창출 기회 감소에 따라 금융산업의 경쟁이 치열해지고 있으며, 금융소비자 보호 강화 및 사회적 공공성요구 증대,
인터넷 전문은행의 등장
등의 환경 변화에 따른 새로운 경쟁 국면이 대두되고 있습니다.
또
한
사회적으로 주 52시간 근무제 시행으로 인해, 일
하는 방식의
혁신 및
성과창출이 지속적으로 요구되고 있습니다. 

-

국외시
장
여
건
(
종속회사 및 해외지점)

상호
내용

Kookmin Bank Cambodia PLC.
(KB캄보디아은행)
- 개발도상국으로 진입하고 있는 캄보디아 경제발전단계의 특성상 향후
 성장이 기대되는 시장입니다.
- 최근 중국 및 말레이시아, 베트남 등의 대형 금융기관들이 캄보디아에
 진출함에 따라 경쟁이 격화되고 있으며, 여신영업 측면에서도 은행간
 경쟁이 더욱 가속화 될 것으로 예상됩니다.
- 캄보디아 산업의 발전 속도보다 해외자금의 유입 속도가 더욱 빨라
 과잉유동성 현상으로 여신금리가 하락하고 있는 상황입니다.

Kookmin Bank China Ltd.
(국민은행(중국) 유한공사)

- 중국 금융 시장은 글로벌 금융위기 이후 막대한 외환보유고를 바탕으로
 유동성이 부족한 외국 선진 금융회사를 인수하고, 신상품 개발이나 
 리스크 관리능력 등을 배양함으로써 제 2의 도약기를 준비하고 있습니다.

- 경기둔화를 극복하기 위해 내수위주의 성장정책을 추진하고 있으며,
 점진적인 금리 자유화를 재개하는 등 금융 부문의 개혁추진이 진행되고
 있습니다.

- 전세계 대형 금융기관들이 중국에 진출함에 따라 영업경쟁이 격화되고
 있으나, 중국 정부에서는 위안화의 국제화를 추진하는 등 자본시장 육
 성에 힘쓰고 있습니다.

KB Microfinance Myanmar Co., LTD. (
KB마이크로파이낸스미얀마법인)

- 미얀마 新정부 집권('16. 3월) 이후 서방국가와의 관계 정상화 추진으로 경제제제가 단계적으로 완화되고 있으며, 시장개방 및 외국인 투자 확대 등으로 향후 5년간 7~9% 경제성장이 전망됩니다.
- '16년 7월 新정부는 출범 4개월 만에 처음으로 공식 경제정책발표회를 가 졌으며, 금융환경 개선을 중요 정책 과제로 선정하며 "민주화를 중심으로 하는 경제발전"의 슬로건 아래 금융산업 부문 경제정책 방향을 첫째, 금융 시장 개선, 소액대출 활성화 둘째, 보험시장 일부 개방을 제시하였습니다.
- 현재 미얀마 금융산업은 자금수요 대비 공급 부족으로 高금리 私금융이 제도권 금융 이용비중보다 높은 것으로 파악되며, 향후 경제성장에 따른 소비 증가로 자금수요는 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.

국민은행 홍콩지점

- 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등
 국제금융센터로서의 완벽한 입지조건 외에도 중국과 주변 동남아 지역
 진출의 전초기지로서의 지리적 강점으로 인해 세계각국에서 약 200여
 개의 은행이 홍콩에 진출하여 영업하고 있습니다.
- 중국 상해를 비롯한 연안 도시들의 급성장으로 홍콩에서의 비즈니스
 기회가 중국으로 이전되는 등 영업환경이 어려워지고 있으며, 
 금융기관간 경쟁도 심화되고 있습니다.

국민은행 런던지점

- 경기회복과 더불어 금융산업에 대한 수요도 점차 확대될 것으로 보이나,
 미국발 금융위기 이후 자기자본 요구수준과 유동성 등에 대한 규제가
 강화되어 자본금 규모에 맞는 적정한 규모의 사업확대가 요구되고
 있습니다.
- 영국내 현지금융당국의 규제 강화와 한국계 및 외국계은행들의 유럽내
 한국기업 전담데스크 확대로 인해 경쟁이 심화되고 있습니다.
- 유로존 국가들의 재무위기가 자칫 글로벌 경기둔화를 불러올 수 있는
 수준으로 확대되었으며, 현지은행들에 대한 추가자본확충 등 은행의
 건전성을 더욱 강화하는 방향으로 금융규제가 강화되고 있습니다.

- 영국의 EU 탈퇴 결정에 따라 유럽경제 전반의 불확실성이 증가되고 
 있으며, 향후 EU와의 관계 재정립에 따라 금융허브로서의 역할 지속 
 여부가 결정될 것입니다.

국민은행
뉴욕지점

- 미국경제는 2%대 순조로운 실질경제 성장율이 예상되며 재정확대 및 
 금융규제 완화가 경제활성화로 이어질 것으로 예상됩니다.

국민은행
동경지점

- 내수활성화를 위한 지속적인 경제활성화 정책을 추진중이며, 
 2020년 올림픽 유치에 대한 기대감으로 인해 부동산 경기 성장이
 확대되고 있습니다.

국민은행
오클랜드지점

- 낙농업 성장세가 둔화되었으나 관광업 호조와 이민자의 지속적 유입
 증대로 안정적 성장을 예상하고 있습니다. 
- 미국의 금리인상과 보호무역주의 강화로 불안정성이 확대되고 있지만,
 인구증가와 소득확대, 주택공급에 따른 건설경기 활황, 관광수요
 증대 등에 따른 성장세를 유지하고 있습니다.

국민은행
호치민지점

- 미국 금리인상과 중국의 경기침체에 따른 위안화 평가절하 및 절하속도에
 따라 베트남 동(VND) 환율변동 가능성이 있지만 탄력적인 내수 진작과
 제조업의 수출증가로 6.3%의 높은 경제성장을 전망하고 있습니다.

주1)
국민은행 홍콩현지법인은 2018.10.16 청산절차를 완
료함

주2) 국민은행 런던현지법인은 영국금융당국(PRA&FCA)의
은행업 인가
승인을 얻어 국민은행 런던지점으로 
 전환하였음 (
2018.5.16)

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

KB국민은행은 국내 최대 고객기반을 보유하고 있으며 정교화된 CRM시스템 활용 등 고객중심 경영에 큰 강점을 가지고 있습니다. 이러한 영업력에 기반하여 은행기준 자산규모, 총수신, 원화대출, 투자신탁
및 방카슈랑스 판매등에 있어서 은행권 시장점유율 수위권을 지속적으로 유지하고 있으며 또한 KB손해보험, KB증권 편입에 따른 영업력 강화 및 계열사간 협업을 통해 향후 지속적인 시너지 창출 효과를 기대하고 있습니다.

KB국
민은행의 전체 가계대출 규모는 증가추세이나, 9.13 부
동
산 대책(2018년) 영향으로 인해 주택담보대출 증가율은 낮아지고 있습니다. 정부는 가계부채 증가속도 관리 및 대출구조 개선에 중점을 두었으나, 향후에는 가계부채 증가율 및 취약 차주 관리에 중점을 둘 전망입니다. 이에 따라, KB국민은행 또한
건전성
관리 필요성이 대두되고있어 이에 대한 전략적 관리를 더욱 강화할 계획입니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

체계적이고 건전한 리스크 관리를 위한 프로세스 구축 및 역량강화를 위해 노력하고 있으며, 항아리형 인력구조, 획일화된 영업점 창구배치 및 영업채널, 노후화된 업무프로세스등을 개선하여 조직 및 경영 효율성 제고 방안을 추진하고 있습니다.

무엇보다 모바일과 인터넷등 IT기술의 발전과 함께 금융 소비자의 선택권이 강화되는 추세에서 시장을 주도하기 위해서는 비가격적 차별화된 경쟁력 확보가 필요합니다. 이를 위해 고객을 중심으로 한 일관성있고 전문적인 상담 역량을 강화하고 성과중심의 창의적이고 도전적인 조직문화를 정착시키기 위해 노력하면서 지속가능한 성장을 위해 최선의 노력을 경주하고 있습니다.

또한
금융환경 격변기에 지속가능 경영을 위해 Digital Transformation을 선포, KB국민은행의 Digital DNA혁신을 위한 4대
Initiative(전
사
적
디
지
털 리더십 강화, 디지털 역량의 대변혁, 전략적 협업 파트너십 구축, 디지털 인재 확보 및 변화혁신 문화 구축/전파)를 선정하고 이를 추진하고 있습니다. 이를 통해, 인터넷전문은행의 혁신 서비스, 핀테크 기업과의 경쟁 심화, 데이터 규제 완화 등의 대내외 환경 변화에 적극 대응할 예정입니다.

5) 시장점유율

본 시장점유율은 전국을 영업대상으로 하는 주요 은행의
원화예수금,

원화대출금을 기준으로 작성된 것으로써 작성기준에 따라 수치가 변경될 수 있으므로 공식자료는 금융감독원 은행경영통계자료를 참고하시길 바랍니다.

▶ 원화예수금

(단위: 억원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

금 액
점유비
금 액
점유비
금 액
점유비

국민은행
2,617,174
21.3
2,382,323
20.9
2,241,636
20.8

우리은행
2,196,428
17.8
2,081,551
18.3
1,972,780
18.3

신한은행
2,186,400
17.8
2,030,105
17.8
1,923,897
17.8

농협은행
2,300,688
18.7
1,992,142
17.5
1,887,683
17.5

KEB하나은행
2,106,395
17.1
1,941,082
17.0
1,848,644
17.1

기업은행
904,794
7.3
972,868
8.5
921,669
8.5

합 계
12,311,878
100.0
11,400,071
100.0
10,796,309
100.0

주1) M/S는 시중
5개
은행
,
농협은행
기준 (
점유비는 소수 둘째 자리에서 반올림)

주2) 원화예수금 = 원화예금 + CD + 표지어음 + RP (은행간 교환자료임)

▶
원화대출금

(단위: 억원, %)

구 분

2018년말
2017년말
2016년말

금 액

점유비

금 액

점유비

금 액

점유비

국민은행

2,570,476

20.3

2,343,406

19.7

2,199,456

19.5

우리은행

2,088,371

16.5

1,985,046

16.7

1,900,995

16.9

신한은행

2,095,683

16.5

1,954,967

16.5

1,845,594

16.4

농협은행

1,998,243

15.7

1,909,039

16.1

1,821,322

16.2

기업은행

1,912,847

15.1

1,807,136

15.2

1,716,644

15.2

KEB하나은행

2,022,857

15.9

1,879,393

15.8

1,785,220

15.8

합 계

12,688,477

100.0

11,878,986

100.0

11,269,231

100.0

주) 사모사채 제외한 원화대출금 기준

(3) 신용카드업

1) 산업의 특성

신용카드업은 일정 자격 기준을 갖춘 회원에게 신용카드를 발급하고 회원들이 신용카드를이용해 사전에 계약된 가맹점에서 재화나 용역을 구입하거나 단기카드대출(현금서비스),
장기카드대출(카드론) 등의 금융서비스를 이용함으로써 수익이 창출되는 구조입니다.
 
신용카드업은 전형적인 내수 기반 사업으로써 국내 소비지출 증감 및 전반적인 거시 경제 변화에 따른 영향을 매우 크게 받는 산업입니다. 이외에도 IT 기술의 발달 및 정부 정책, 규제에 민감한 영향을 받는 특성을 지니고 있습니다. 또한 신용카드 산업은 시장 진입요건과 자격이 엄격한 허가제 산업이기에, 한정된 시장에서 높은 수준의 경쟁강도를 유지하고 있습니다.

2) 국내외 시장여

건

국내 신용카드 시장은 포화상태로 양적 성장이 둔화되고 있어 안정적인 수익 확보 및 지급결제 기술 혁신, 해외 시장 개척 등을 통한 신수익원 창출이 최우선 과제라 할 수 있습니다.

규
제

측면에서는 영세/중소가맹점 범위 확대 및 카드수수료 인하, 대출 총량 규제 등으로 전통적인 카드사의
수익원이 위축되고 있어, 상

품 경쟁력 향상을 통한 새로운 수요층 확보 및 대체수익원 발굴을 통해 안정적인 성장과 수익 확보를 도모해야 할 시점입니다.

또한 인터넷전문은행이
성공적으로
시장에 안착하고 가계대출 총량규제에서
중금리
대출이 제외됨에 따라
카드사, 시중은행 및 인터넷 전문은행, 저축은행, 캐피탈사 등이 업권간 영역을 파괴하며 중금리대출 분야에서 치열한 경쟁을 보일 것으로 전망됩니다.

한편 인공지능, IoT 등 IT 발전과
고객의 니즈, 시장 트렌드 변화에 따른 신시장 고객 확보를 위한 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 연결성과 편리성을 제공할 수 있는 기술력이 핵심적인 경쟁력으로 작용하며, 기존의 지급결제사인 카드사, PG사 외 정보통신기술(ICT), 유통, 통신 등 다양한 분야의
기업들이 지급결제시장에
참여하여 사업자 간 협력

ㆍ
경쟁 구도가 심화되고,
마
케팅활동 양상 및
시장구조에 큰 변
화를 가져오고 있습니다.

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

한정된 상품 서비스 비용내에서 고객 니즈를 최대한 만족시키는 상품을 개발하는 상품 개발 역량, 회원 유치시 고객별 최적 상품을 판매하는 회원모집 역량, 안정적인 자산 포트폴리오를 유지할 수 있는 리스크관리 역량, 고객 세그먼트별 Big Data / CRM 등을 활용하여차별화된 마케팅을 하는 고객 관리 역량이 주요 경쟁력이라고 할 수 있습니다.

최근 모바일 기술의 빠른 성장
과 정보통신기술(ICT) 기업 등 다양한 사업자의 지급결제시장 참여로, 핀테크 시장 대응력 또한 중요한 경쟁력입니다.

이에 당사는 국내 최초 블록체인 본인인증 상용화, 금융/통신 결합 플랫폼「Liiv Mate」오픈, 모바일 어플리케이션과 실물카드가 결합한 신개념 올인원 카드「KB국민 알파원 카드」출시 등

새로운 핀테크 기술을 적극 도입
하
고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하
기 위한 주요 수단

당사는 KB금융그룹 내 신용카드부문 사업역량 강화 및 비은행부문 경쟁력 제고를 목표로
2011년 3월 (주)국민은행으로부터 분사하여 설립되었습니다. 은행 네트워
크
활용
및 안정적 자금조달구조를 바탕으로 전업카드사에 최적화된 사업전략을 수립하였으며, 신사업 발굴을 통해 지속 성장 가능한 동력을 확보해 나갈 계획입니다.

한편
,
2013년
6월
경
발생
한
고
객정보 절취사고와 관련하여 재발 방지를 위해 가상 PC 환경 구축, 인터넷 망 분리, 지문인식 사용자 인증 등 고객정보보호를 위한 보안조치를 강화하였으며, 내부고객정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여
업계 최고의
고객정보보호시스템을 구축하
였습니다.

또한 정보통신법에 따라
과학기술정보통신부
로부터 정보보호 관리체계 인증기관으로 지정받은 금융보안원으로
부터 기업의 정보보호 관리 과정 및 대책에 대한 종합적인 심사를 받은 결과, 2016년 10월 당사는 정보보호 관리체계 (Information Security Management System, ISMS) 인증을 획득하였습니다.

더불어,
상품 개발 및 프로세스, 마케팅 채널 등 모든 경영활동에서 고객가치를
최우선으로 하여
고객에게 신뢰받는 기업으로 재도약 할 수 있도록 모든 역량을
집중하고 있습니다.

앞으로 지속가능한 성장기반을 구축하기 위해 영업/마케팅 전략 및 고객 세그먼트 정교화를 통하여 고객 서비스를 강화하고 비용 효율화를 실현할 것이며 손익ㆍ성과 측정을 보다 정교화하여 체계적으로 관리함으로써 전 사업분야의 내실을 강화할 것입니다. 또한 기존 경쟁력을 통한 새로운 수익기반을 마련하기 위해
카드 프로세싱 대행사업을
확대하고 글로벌 사업을 본격적으로 안정화ㆍ체계화하여 국내 중심의 사업 영역을 확장할 계획입니다. 
아울러 당사가 보유한 빅데이터와 디지털 기술에 기반한 테크핀(Tech-Fin)기업으로서 미래 결제시장을 주도하고 KB금융그룹 계열사와의 시너지 사업을 통해 경쟁력있는 종합금융 서비스를 제공할 것입니다.

5)

시장 현황

-

연
도
별 경제활동인구 및 카드 수

구분
경제활동인구
(만 명)
신용카드 수
(만 매)
체크카드 수
(만 매)
경제활동인구 1인당 
신용카드 소지 수 (매)

2008
2,455
9,625
5,557
3.9

2009
2,458
10,699
6,654
4.4

2010
2,496
11,659
7,674
4.7

2011
2,539
12,214
8,975

4.8

2012
2,578
11,623
9,914
4.5

2013
2,611
10,203
9,752
3.9

2014
2,684
9,232
10,077
3.4

2015
2,715
9,314
10,527
3.4

2016
2,742
9,564
10,848
3.5

2017
2,775
9,946
11,035
3.6

2018.3Q
2,808
10,387
11,183
3.7

주) 출처: 여신금융협
회,

여신금융
제 56호

-

신용카드 이용규모

(단위: 조원)

구분
2018년 3Q
2017년
2016년
2015년
2014년

일시불
400.0
512.1
489.4
435.6
408.3

할부
91.8
115.3
106.6
99.3
92.2

단기카드대출(현금서비스)
45.1
59.3
59.3
59.5
63.3

장기카드대출(카드론)
32.9
39.1
38.6
35.1
30.3

합계
569.8
725.8
693.9
629.5
594.1

주) 출처: 여신금융협
회
,

여신금융

제 56호

-

신
용
카드사별 카드 이용 실적

(단위: 억원)

구분
KB국민
신한
삼성
현대
롯데

2018년
1,304,291
1,605,295
1,042,491
883,442
533,181

2017년
1,179,208
1,551,329
996,574
841,270
494,721

2016년
1,060,932
1,549,110
919,552
775,003
468,836

주1) 출처: 금융감독원 금융통계정보시스템

주2) 신용카드와 직불형카드 이용실적 기준임(장기카드대출(카드론) 및 구매전용카드 실적 제외)

(4) 금융

투자업

□

증권업

1) 산업의 현황

(가) 산업의 특성
- 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.
- 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.

(나) 산업의 성장성

(단위 : pt, 조원)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말
2015년말
2014년말

주가지수
KOSPI
2,041.0
2,467.4
2,026.4

1,961.3

1,915.6

KOSDAQ
675.6
798.4
631.4

662.4

543.0

시가총액
금 액
1,572.2
1,888.6
1,510.0

1,441.7

1,331.8

증가율
-16.75%
25.07%
4.73%

8.25%

2.03%

거래대금
금 액
2,799.7
2,190.5
1,947.6

2,177.3

1,446.8

증가율
27.81%
12.47%
-10.54%

50.49%

0.7%

주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.
주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.

(다)
경기변동의 특성 및 계절성

- 일반적으로 주식시장은
경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다.

2) 국
내외 시장여건

(가) 시장여건

- 2018년은 KOSPI 지수 사상 최고치를 견인하였던 IT업종을 필두로 힘차게 시작하였으나, 대내적으로 반도체 업황의 하락으로 인해 IT업종이 수축국면으로 진입하였고, 대외적으로 글로벌 경기 모멘텀이 둔화되고 미·중 무역분쟁 등에 따른 중국 경기 둔화 등에 따라 국내증시는 변동성 높은 장세가 지속되었습니다. 사상 최고치를 기록하던 KOSPI지수는 2,000선이 무너지는 것을 경험하였고 지수의 하락에 따라 증권업 또한 지난해 대비 어려운 영업환경이 지속되었습니다.

불안한 시장여건에 더해
증권사들은 극
심한 위탁수수료 경쟁과 다수의 초대형 증권사의 탄생 및 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해
져 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 전통적으
로 증권업 실적의 변수였던 코스피지수 및 거래대금의 중요성이 다소 줄어들어 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 초대형 IB 등 자본을 활용한 자금 조달 및 기
업금융, 해외투자 등 전통적 영역 외의 사업영역이 더욱 중요해 질 것으로 예상됩니다.

(나) 종속회사의 시장여건

회사의 명칭
내용

KBFG Securities 
America Inc.
(KB증권 뉴욕현지법인)
- 세계경제의 수도라 불리우는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다.
- 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업을 발전시켜 나갈 예정입니다.

KB Securities 
Hong Kong Ltd.
(KB증권 홍콩현지법인)
- 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다.
- 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000의 증자를 진행하였습니다.
- 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다.

KB SECURITIES VIETNAM 
JOINT STOCK COMPANY
(KB증권 베트남현지법인)

- 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다.
- 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로써, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다.
- 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 약 700억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다.

주1)
Maritime Securities Incorporation은 2018.01.17자로 사명을 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY로 변경하였습니다.
주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았습니다.

(다) 시장점유율 추이

[주식 수탁수수료 시장점유율 현황]
(단위 : 백만원, %)

구 분
'18.1.1~'18.09.30
'17.1.1~'17.12.31
'16.1.1~'16.12.31

금액
점유율
금액
점유율
금액
점유율

KB증권
288,019
9.40
279,685
8.41
228,863
7.39

삼성증권
255,486
8.34
283,947
8.53
251,241
8.11

NH투자증권
267,829
8.74
274,929
8.26
275,885
8.90

미래에셋대우증권
(구 대우증권)
322,321
10.52
337,090
10.13
334,384
10.79

한국투자증권
176,043
5.75
196,133
5.90
184,968
5.97

주1) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매 
 수수료를 기준으로 작성하였습니다.
주2) KB증권와 미래에셋대우증권은 합병 전의 법인인 구 현대증권과 구 대우증권의 데이터를 기준으로 
 작성하였습니다.

(라) 관련법령 및 감독규정

금융투자업 전반
상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,
금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정

과 세
소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

국 제 화
외국환거래법, 외국인투자촉진법

기 타
주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률,
근로자퇴직급여 보장법

3)
시장경쟁요소

(가) 경쟁요인

- 금융위원회의 인가업무 단위에 따라 금융투자사업자간 경쟁
 - 정부의 초대형 IB 육성을 위한 규제완화 지속
 - 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무
 처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재

(나)
회사의 경쟁상의 강점과 단점

- 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위
 수준 
 - 초대형 IB회사로써의 IB 사업의 약진

- 증
권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화
 - 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화

(다) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

-

대형사 중심의 시장 선도와 수익성 차별화가 이어지고 있고 자본력을 바탕으로 한 초대형 IB
의 시장 지배력이 본격적으로 나타나기 시작할 것으로 예상됩니다. 당사는 초대형 IB회사로써, 부동산 금융과 국내외 M&A, 인수금융, 기업신용공여 등 당사의 자본과 투자 노하우를 활용한 고수익 IB 사업을 더욱 강화해

나
가고 있습니다.

- S&T부문에서는 뛰어난 자금 운용과 리스크관리를 통해서 지속적인 수익을 창출하고 있으며, 법인 고객들을 대상으로 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다.
또한, 해외 자회사들에 대한 자본규모 확대를 통해 영업력을 강화하고 사업 다각화를 추진하는 등 아시아를 선도하는 Global 금융투자회사로 나아가고 있습니다. 

-
전통적인 수익원인 Brokerage의 영향력이 약해지기는 하였으나 당사는 여전히 강한 경쟁력을 유지하고 있고, 전
국 약 120여개의 점포 인프라를 바탕으로 고객들의 접근성을 높임과 동시에 고객 니즈를 충족시키는 금융상품과 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다
. WM 사업기반을 더욱 확대하기 위하여 은행과의 Co-Location에 의한 복합점포를 지속적으로 구축할 예정입니다. 복합점포를 통해 1회의 내점만으로 다양한 금융상품을 제공받을 수 있는 환경을 고객에게 제공하여 고객 기반을 더욱 확대할 방침입니다
. 또한 시장 상황에 적합한 금융투자상품을 선제적으로 고객들에게 제공하여 자산증식파트너로서 역할에 더욱 박차를 가할 것입니다.

□

자산운용업

자산운용업은 투자자들의 니즈에 맞게 상품을 개발하고, 전문인력의 운용을 통해 투자자들에게 안정적인 운용수익을 제공하고 있습니다. 

우호적인 대내외 경제환경과 사모펀드의 진입요건 완화, 혁신성장 관련한 코스닥 활성화 및 모험자본 육성 정책 등으로 사모펀드와 공모펀드를 중심으로 투자수요가 늘어날 것으로 예상됩니다. 반면 사모전문운용사의 진입장벽이 낮아짐에 따라 경쟁이 더욱 심화되고 경쟁 상품(은행/증권의 신탁, Wrap, ETF등)의 인기가 점점 높아짐에 따라 수익성 악화에 대한 우려도 공존하고 있습니다. 

업계는 목표수익률 확보 및 환매타이밍 부담완화에 따른 목표전환형 펀드의 인기가 지난해부터 이어지고 있으며 그 외에도 4차산업, 국내외 단기 유동성 펀드, 자산배분펀드, 연금펀드(TDF, RIF), EMP 펀드, 부동산 펀드 등 투자자들의 니즈에 맞는 다양한 유형의 상품들이 출시되고 있습니다.

201
8년말
시장수탁고는

546
조원
으로
전년말대비 증가(
10.1%)
했
습니다. 이는 기준금리 인상의 영향으로
MMF(
△
7.5조)
가 감소

했음에도 불구하고,

주식형펀드(+7.3조)가 회복세를 보였고, 부동산펀드(+15.5조) 및 특별자산펀드(+12.6조)의 수탁고가
지속적으로 증가하고 있기 때문입니다.

□

부동산신탁업

DSR

ㆍ
신DTI

ㆍ
RTI 시행 등 정부의 금융규제 강화와 9.13 대책 등 부동산 규제 관련 후속대책과 더불어 미분양
ㆍ
입주물량 증가 등 부동산경기 하방압력이 증가하고 있습니다. 또한,정부의 부동산신탁사 신규 인가 방침으로 부동산신탁시장의 경쟁은 더욱더 치열해질 것으로 보입니다. 

당사는 사전 Exit Plan이 마련된 우량한 차입형토지신탁을 수주ㆍ관리하고 사업구조를 고도화한 책임준공관리형토지신탁의 마케팅 강화를 통하여 영업실적을 확대하였습니다.

부동산 신탁사들은 고객니즈 변화에 따른 부동산 간접투자상품 수요 증가에 발맞춰 리츠부문에서 지속적으로 실적을 시현하고 있으며, 재개발
ㆍ
재건축 등 신탁방식 정비사업 시장에
활발히 참여하고 있습니다.

당사는 변화하는 시장환경에 적극적으로 대응하고 경영실적 증대를 이루기 위해 규정을 정비하고 불합리한 관행 및 영업제도를 지속적으로 개선하고 있으며, 영업네트워크 강화와 고객만족도 제고 등을 통한 시장지배력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 이를 토대로 총수탁고는
'18년말 기준 30.7조원으로 업계 2위(부통산신탁사 전체 206.9조, 금융투자협회 영업보고서 공시자료)를 달성하였습니다.

□

벤
처캐피탈 및 PE업

2018년 12월말 기준 신규 벤처투자는 1,399개사에 총 3조4,249억원이 투자되어 투자금액 기준
으로 전년동기 대비 약 43.9% 증가하였으며, 창투사는 전년말 대비 20개사 증가, 8개사 감소한 133개사가 등록, 운영 중입니다.
2
01
8년 벤처투자 시장은
생산적 금융을 강조하는 정부정책에
따라 민
간자본의 대거 투자참여에 힘입어 펀드결성과 신규투자 모두 역대 최대치를 기
록하였으며,
2019년에도 혁신성장을 강조하는 정부정책의 영향 등으로 인해 벤처투자시장은 전년과 유사한 수준의 성장세를 이어갈 것으로 기대됩니다만, 증권사를 필두로 한 신기술금융사들이 신규조합결성등 본격적인 영업에 돌입함에 따라 펀드결성과 딜 발굴 경쟁이 더 치열할 것으로 예상됩니다.

(5) 보험업

□ 손해보험업

1) 사업의 현황 

-

산업의 특성

2018년 손해보험 시장은 일반보험, 장기보험은 성장하였으나, 자동차보험은 감소하였습니다. 일반보험이 5조 9,078억원으로 전년대비 1.2% 성장하였고, 장기보험은 51조 2,940억원으로 전년대비 2.6% 성장하였으나, 자동차보험은 16조 6,672억원으로 전년대비 0.9% 감소하였습니다. 그 결과 전체 원수보험료
는 73조 8,691억
원으로 전년대비 1.7% 성장하였습니다.

(단위 : 억원, %)

구 분

2018년
2017년
2016년

시장규모

738,691

726,609

710,839

성장율

1.7

2.2

3.6

주) 성장율은 전년동기 대비 성장율임

- 산업의 성장성 및 경기변동성

국내 손해보험 경영환경은IFRS17, K-ICS 도입 등으로 요구자본 관리 강화 등 재무건전성규제가 지속 강화되고 있으며 상품개발, 예정이율, 위험률 등 보험사 자율권이 확대되어 보험산업 경쟁은 과열될 것으로 전망됩니다. 이러한 환경 변화에 대응하여 손보업계는 엄격한 자본 및 리스크 관리下경영계획을 수립하여 안정적 수익확보에 주력하는 한편, 고객의 니즈를 만족시키는 차별화된 서비스를 통해 고객가치를 창출하기 위하여 노력하고 있습니다

2) 시장여건 및 경쟁도

- 시장 상황

국내 12개 원수보험사중 상위 4사가 70% 이상의 시장을 점유하고 있으며, 당사를 비롯한 상위 4사의 시장 점유율은 아래와 같습니다.

(단위 : %)

구 분

KB손해보험

삼성화재

현대해상

동부화재

상위4사계

2018년

일반

15.8

23.8

18.5

16.8

74.9

자동차

12.2

28.4

20.3

19.6

80.5

장기

13.4

23.6

16.6

15.9

69.5

계

13.3

24.7

17.6

16.8

72.4

2017년

일반

15.7

22.8

18.5

17.4

74.4

자동차

12.5

28.6

19.8

19.3

80.2

장기

13.4

24.2

16.8

16.2

70.6

계

13.4

25.1

17.7

17.0

73.2

2016년

일반

15.7

23.2

19.2

18.0

76.0

자동차

12.4

29.3

19.2

18.2

79.2

장기

13.3

24.6

17.0

16.5

71.4

계

13.3

25.6

17.7

17.0

73.5

- 회사의 경쟁우위요소

2018년 당사는IFRS17, K-ICS 등 외부 규제 변화에 대응하기 위해 선제적으로 리스크 및 가치중심의 관리 체계를 구축하고자 하며, 추진전략은4가지로 설정하였습니다. 첫째, '고객중심 경영'을 위해 상품개발부터 경영관리 전반에 걸쳐 고객중심으로 시장변화에 능동적으로 대응하고자 합니다. 두번째는'가치중심 성장'으로 가치 중심의 시장지위를 확대하고 이익구조를 개선해 나가겠습니다. 셋째는'디지털 혁신을' 통하여 미래경영기반을 구축하겠습니다. 고객편의성 증대와 생산성 개선을 위한 디지털 기반의 실질적인 변화의 토대를 조성하겠습니다. 네번째는'KB손보ㆍ이해관계자간 상생문화 조성'으로KB人으로서의자긍심을 고취하고KB손보ㆍ이해관계자간 상생 및 동반성장의 기업문화를 구축하며, KB그룹 계열사의 역량을 공유하고 결합함으로서 금융그룹 시너지를 강화해 나가겠습니다

□ 생명보험업

생명보험산업은
인구구조 변화와
기대여명 상승 그리고 재무건정성 제도강화 등으로 경영환경은 악화되고 있습니다. 이러한 상황에서 '18년 당기순이익은

전년 동기간 대비 1,219억원(3.1%) 증가한
4조369억원을 기록하였으나 이는 일회성 요인으로 유가증권처분이익 증가(1조958억원) 등 비경상적 요인에 기인한 결과입니다.
이를 제외하면 생명보험사의 당기순이익은 지난해보다 9,736억원 가량 감소하였습니다.

이 기간 수입보험료는 전년 동기간 대비 3조2,300억원(-2.8%) 감소한 110조7,435억원으로 떨어졌으며, 보장성보험의 수입보험료는 8,420억원가량 소폭 증가했지만, 저축성보험의 수입보험료는 IFRS17, K-ICS 등 자본규제 강화, 세제혜택 축소, 수수료 제도 변경 등으로 5조2,422억원 급감하는 등
보험영업 환경은 녹록치 않은 상황입니다.

한편

감독당국에서는 보험산업의 소비자신뢰도 제고를 위해 변액보험 수익률 알림 서비스 시행, 암보험 약관 개선 추진, TV홈쇼핑 보험광고 개선 등 소비자의 눈높이에 맞춘 각종 제도와 관행을 개선하고 있습니다. 또한 보다 손쉽게 숨은 보험금을 청구할 수 있도록 청구 절차 간소화 등

숨은보험금 찾아주기 시스템 업그레이드, 보험설계사의 신뢰성 관련 정보를 소비자들이 쉽게 접근 및 활용할 수 있도록 시스템을 구축하는 등
소비자권익 제고를 최우선 과제로 추진하고 있습니다.

이렇듯 대내외적으로 어려운 상황의 보험산업은
이를 타개하기 위하여 4차 산업혁명을 발판으로
웨어러블디바이스, 모바일, 인공지능, 블록체인 등을 활용한 서비스 및 질병특화, 급부분리, 소액보험 등 차별화된 보험 상품을 도입하는 등

생명보험업계는 차별화된 전략과 상품 및 서비스를 바탕으로 지속적인 성장기회 발굴 노력을 가열차게 전개할 것으로 판단됩니다.

(6) 여신전문금융업(신용카드 제외)

1)
여신
전
문금융업의 특성

여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

2) 부문별 특성 및 산업의 성장성

- 리스금융부문
리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정 물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래 상대방에게 일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.

우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.

외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.

이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

- 신기술사업금융부문

신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행할 예정이며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무을 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.

- 할부금융부문

할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 

할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 

할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다.

- 여신전문금융회사 현황

(2018.09.30 기준)

구 분
회사명

할부금융회사

(21)

에코캐피탈, DB캐피탈, JB우리캐피탈, 에스피씨캐피탈, 제이엠캐피탈, 동화캐피탈, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 아주캐피탈, 알씨아이파이내셜서비스코리아, 에스와이오토캐피탈, 엔에이치농협캐피탈, 웰릭스캐피탈, 제이티캐피탈, 코스모캐피탈, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 현대캐피탈

리스금융회사

(25)

BNK캐피탈, DGB캐피탈, KB캐피탈, 데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스타파이낸셜서비스코리아, 신한캐피탈, 씨앤에이치캐피탈, 애큐온캐피탈, 에이제이캐피탈파트너스, 오릭스캐피탈, 오케이캐피탈, 중동파이넨스, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이내셜서비스코리아, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈

신용카드회사

(8)

KB국민카드, 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드

신기술금융사

(45)

디에이밸류인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스인베스트먼트, 에이치인베스트먼트, 와이지인베스트먼트, 위드윈인베스트먼트, 코너스톤투자파트너스, IBK캐피탈, NHN인베스트먼트, 솔론인베스트먼트, 엔베스터, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 나우아이비캐피탈, 농심캐피탈, 동유기술투자, 롯데엑셀러레이터, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 브라만인베스트먼트, 삼성벤처투자, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 아주아이비투자, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔엑스브이피, 엔코어벤처스, 우리기술투자, 인탑스인베스트먼트, 제니타스 인베스트먼트, 제미니투자, 액시스인베스트먼트, 옐로우독, 유비쿼스인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 킹고투자파트너스, 티그리스인베스트먼트, 포스코기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스

주) 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템

3) 관련법령 또는 정부의 규제 등

<주요법령 및 감독규정〉 

- 여
신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙
 - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등

〈주요내용〉

- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 10배 이내
 - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
 - 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50% 이내
 - 자기계열사 발행주식 보유한도 : 자기자본의 150% 이내
 - 조정자기자본비율 : 7% 이상
 - 원화유동성비율 : 100% 이상

(7) 저축은행업

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다. 

지난 몇년간 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에 의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 또한 저축은행업계의 M&A 및 건전성 개선 등 자발적 노력을 기울이고 있으며, 정부와 금융당국의 저축은행에 대한 영업조건 완화 등 제도적인 지원을 통하여 향후 영업환경이 전반적으로 개선될 것으로 전망됩니다. 저축은행업계의
경영여건
변화에 대응하고 극복하기 위하여 건전성 확보, 새로운 비즈니스 모델개발 등을 통해 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다.

(8) IT서비스업

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

-
IT서비스 산업의 특성

IT서비스 산업은 정보화시대의 국가경제를 이끌어 가는 견인차라고 합니다. 기업, 정부, 단체 등 제반 주요경제활동 주체들에 대한 정보화컨설팅 및 정보시스템 구축을 통해 이들의 경영관리능력을 향상시킴으로써 국가전체적인 생산성을 제고하는 중차대한 역할을 담당하고 있기 때문입니다. 또한 IT서비스산업은 타 산업에 비해 보다 지식집약적이며 그 발전속도가 빨라서 IT서비스산업계에서 필요한 학술적, 기술적 지식과 정보에 대한 요구가 매우 큰 특성을 갖고 있습니다. IT서비스 산업은 다음과 같이 3가지 주요영역으로 구분 됩니다.

첫째, IT컨설팅(Consulting) 입니다.

IT컨설팅은 기업의 인적, 물적 자원 및 모든 조건에 관련된 자료를 수집 분석하고, 최근의 기술적 활용 자원과 현재 상태의 정보를 고려해 시스템을 구축하고 조언하거나 자문하는 것을 말합니다. 구축된 정보시스템을 통해 경영상의 개선효과, 시스템의 효율성 등에 대해 사후 모니터하는 것과, 시스템의 운용과 유지 보수에 관한 조언을 포함하기도 합니다. IT프로젝트 전반을 관리하며 구축시스템의 적합성과 안정성 등을 감리하고 프로그래머와 고객 요구사항을 조율하는 것과 기업이 업무 효율성과 생산성을 높이는 정보시스템을 갖추고 운영할 수 있도록 제반 사항을 관리하는 것 모두가 컨설팅이라 할 수 있습니다.
둘째, 시스템 통합(System Integration) 입니다.

시스템 통합이란 기업의 경영목표 달성을 위해 필요로 하는 신규IT시 스템을 구축하는 종합서비스를 말합니다. H/W(하드웨어), S/W(소프트웨어), 전산인력(Programmer) 및 네트워크 인프라까지 모든 IT자원을 기업이 요구하는 전산화 업무의 목적과 특성에 맞게 통합해 최적의 해결점을 제시하고 IT시스템을 개발하는 것으로, IT시스템의 설계, 구축, 테스트, 안정적 운영 등을 포함하는 IT서비스 기업의 대표적인 업무영역 입니다. 
셋째, IT아웃소싱(IT Outsourcing) 입니다.

IT아웃소싱이란 시스템 통합(System Integration)으로 생성된 IT시스템을 효과적으로 그리고 안정적으로 운영, 유지 보수하기 위해 업무의 전체 또는 일부를 IT서비스기업에 위탁 관리하는 것으로, 업무 및 IT기술의 복잡도가 높아지고 최종고객의 요구가 다양해지는 환경에서 대고객 서비스 향상을 도모하고, IT시스템의 안정성을 확보하며
IT운영 비용을 절감을 위해 범용적으로 적용되고 있는 IT업무 분야입니다.

-
IT서비스 산업의 성장성

국내 IT산업은 생산 및 수출 감소로 정체되는 모습을 보이겠지만 SW부문은 평균수준의 지속적인 성장이 예상 됩니다. 특히 ICT융합 시장의 약진으로 사물인터넷, 클라우드, 빅데이터, 모바일 분야의 성장이 주목받을 것으로 보여 IT서비스 시장 성장을 주도할 것으로 전망됩니다.

-

경기변동 및 계절적 특성

경기 변화의 영향을 직접적으로 받는 금융부문의 경우에는 경기변동에 민감한 편입니다. 경기가 활성화 되지 않으면 신규IT개발 수요가 자연히 적어지기 때문입니다.

계절적 변화에도 다소 영향을 받습니다. 대부분의 고객사들의 하반기에 신규 IT사업에 필요한 예산을 집행하는 관계로 대체적으로 4/4분기에 가장 높은 매출을 달성하게 됩니다

2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

-
시장의 안정성

글로벌 ICT산업은 SW신기술 수요가 늘어날 것으로 전망되고, 국내 ICT산업 또한 SW부문의 경우 평년수준의 성장을 이룰 것으로 보이지만, IT서비스산업은 상당기간 저상장 기조를 유지할 것으로 보입니다
.

- 경쟁상황

대기업에 대한 정부의 공공 SW사업 참여규제가 대기업의 시장점유율을 제한하고, 중견기업의약진이라는 결과로 이어졌으나 최근 예외사항을 규정함으로써 대기업 참여가 일부 인정되어대기업의 시장참여는 늘어날 것으로 전망되고, '대기업-대기업’, '중소기업-중소기업’간 경쟁이 심화될 것으로 보입니다.

- 시장점유율

그룹규모가 크고 계열사 수가 많은 대형3개 IT서비스기업이 시장의 70% 이상을 점유하고 있는 가운데, 경기회복 지연에 따른 IT투자규모 축소에 따른 그룹외 시장 진출 확대의 요구로 각 IT서비스기업의 시장점유율 유지를 위한 경쟁이 더욱 치열해 지고 있는 상황입니다. 

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

IT산업의 특성상 기술의 변화속도가 빠르고 고객의 요구가 다양해지고 있는 만큼 고객
요구와 관련한 다양한 업무지식이 요구되고 있고 이를 갖춘 전문인력의 확보가 IT서비스
기업의 가장 큰 경쟁력이 되고 있습니다. 또한, 고객이 요구한 기한내에 완벽한 결과를
산출해야 하는 적시성이 날로 확대되어가고 있으며, 결함 없는 고품질의 IT서비스 역 량
역시 우수기업을 판가름 하는 기준이 되고 있습니다.

아울러, 고객정보에 대한 보안관리 및 위기상황에 대처하는 리스크관리체계 보유여부도 큰 척도가 되고 있습니다.

당사는 지난 20여년간 금융IT에 특화되어 수많은 프로젝트를 성공적으로 수행하며 높은 고객신뢰와 업무 노하우를 축적해온 기업입니다. 특히, 금융업무에 대한 풍부한 이해로 급변하는 금융
환경에서 고객이 요구하는 사항에 완벽한 결과를 제시해 왔습니다. 아울러 체계적인 인적 역량관리와 최신기술습득에 대한 능동적인 자세로 신규IT기술을 신속히 내재화하고 있으며, 철저한 사전적 리스크관리 차원의 품질관리를 통해 무결성의 고품질 IT서비스를 제공하고 있습니다.

또한, 선제적 리스크관리를 통해 위험요소를 사전에 차단하고 보안성을 강화함으로써 고객정보 보호에 최선을 다하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

-
우수 인적자원 확보와 효율적인 인적자원 관리

IT서비스산업이 지식집약적 산업분야인 만큼 우수 인재확보가 무엇보다 중요합니다. 또한 축적된 기술 노하우가 기업역량의 가치척도로 작용하기 때문에 우수인재의 효율적인 인적자원 관리 또한 중요한 사항입니다.

당사는 금융IT에 특화되어 축적한 IT 및 금융에 대한 노하우를 체계적으로 관리할 수 있도록 인재양성프로그램을 운영중에 있습니다.

지식관리시스템을 통해, 각 프로젝트를 통해 습득한 지식을 전직원이 공유하여 타 업무에 즉시 적용할 수 있는 체계 또한 마련하였습니다.

아울러, 우수기술을 보유한 협력업체 직원에 대한 채용의 문을 크게 개방하여 우수인재 확보에도 능동적으로 노력하고 있습니다.

 -
그룹IT서비스 지원 강화

당사는 KB증권, KB손해보험, KB국민카드 등 비은행 계열사의 SM영역을 점진적으로 확대하고 있는 한편, 은행의 일부 IT서비스 영역을 위수탁 업무로 전환하여 당사가 주도적으로운영해 나가고 있습니다.
또한 그룹공동사업 수행영역을 확대해나감으로써 그룹 내 IT서비스 지원 역활을 확대하고있습니다

- 신성장동력 발굴

산업간의 벽이 모호해 지며, IT를 통한 성장 모멘텀을 찾는 노력이 활발한 가운데 정부차원의 규제개혁과 고객수요의 다변화 등에 힘입어 IT융합분야의 본격 도래가 예상됩니다.
금융혁신을 이끌 핀테크 분야의 IT수요가 증가할 것이며, 인터넷전문은행 설립으로 모바일 관련 기술의 중요성이 더욱 크게 부각될 것으로 보입니다.
아울러, 모바일 시장의 성장만큼 보안 및 리스크관리의 중요성 또한 큰 시장으로 떠오를 것으로 전망됩니다.

이에 당사는 클라우드, 블록체인 등의 기술력을 확보하고 역량을 강화하기 위해 연구소를 신설, 운영중이며 이를 확대하여 그룹 연구소와의 연계를 통해 그룹의 신성장동력을 발굴하여, 지원할 것입니다.

나. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업이 있는 경우에는 사업의 내용과 전망

[KB국민카드]

KB국민카드는

동남아를 중심으로 본격적으로
해외시장 진출을
추진하기 위해 2017년 2월 8일 라오스 현지 신규법인(KB KOLAO LEASING C
o.,Ltd)에 자본금
29%
를 출자

하였으며,

캄보디아 현지
금융업 진출을 위해 캄보디아 여신전문금융회사(토마토 특수은행) 지분 90%를 인수하여 2018년 7월 6일 자회사(
KB Daehan Specialized Bank Plc.
)

로 편입하였
습니다.
또한 미얀마 여신전문금융회사 설립을 위해
2017년 10월 13일
양곤 대표사무소를 설립
하였으며,

법인 전환을 위한
금융위원회 신고수리 통지를 2018년 7월 31일에
수
령하였습니다.

한
편 신수
익원 창출을 위한 프로세싱 대행사업으로서 2017년 5월 25일 카카오뱅크 체크카드 상품개발, 카드 발급 및 전표 매입 등 프로세싱
업무를 개시하
였으며, 시장의 환경변화와 혁신기술 확산에 대한 대응을 위해 2017년 9월 14일
신기술사업금융업을
등록하고 유망 스타
트업 투자 및 육성업무를 시작하였습니다.

KB Daehan Specialized Bank Plc.는 2018년 7월 6일 KB국민카드 자회사 편입 후 자동차할부금융 사업을 본격 개시하여 기존 부동산담보대출 중심의 여신상품을 다변화하였습니다.

[KB캐피탈]

KB캐피탈은 2016년 상반기 온라인 중고차 거래 플랫폼인
「KB차차차」
를 런칭하였으며, 지속적인 플랫폼 고도화를 바탕으로 2018년말 중고차등록매물 10만대 이상으로 급속히 증가하면서 최근 국내 최대 중고차 매매 등록 플랫폼으로 자리잡고 있습니다.

또한, 미래 성장동력을 확보하기 위하여 차세대시스템을 구축하였으며, 향후 자동차 관련 산업에 대한 투자금융 업무를 강화할 계획입니다. 2017년 라오스 현지법인
「
KB 코라오 리싱
」
설립을 통하여 라오스 자동차 금융시장을 진출하였으며, 인도네시아 금융시장 진출을 검토하고 있습니다. 

2. 영업의 현황

[

그룹기준]

가. 영업의 개황

KB금융그룹은 지난 한 해 동안 미국 기준금리인상 및 국내 경기둔화, 가계대출 규제 강화 등 어려운 경영환경 속에서도 우량자산 중심의 견조한 여신성장과 선제적인 리스크관리 등 그룹의 미래성장동력을 확보하고자 끊임없이 노력하였습니다.

변화하는 디지털 환경에 선제적으로 대응하기 위해 디지털 창구 확대 및 그룹 핵심 모바일 App 고도화, RPA(Robotic Process Automation)를 활용한 업무프로세스 자동화 등 지속적인 Digital Transformation을 추진하였습니다. 또한 국내에서 가장 넓은 비즈니스 라인업을 보유한 금융그룹으로서 계열사간 협업을 기반으로 복합점포 네트워크를 구축하고, 다양한 패키지 상품을 출시하는 등 고객이 체감할 수 있는 One-firm 시너지 전략을 강화하였습니다.

또한 인도네시아 부코핀 은행 지분 취득, 베트남 증권 계열사 ‘KB Securities Vietnam’ 출범, 캄보디아 현지 특수은행 ‘KB Daehan Specialized Bank’ 인수, 글로벌 IB 네트워크 확대 등 장기적인 성장동력 마련을 위한 글로벌 비즈니스 기반 확대를 지속하였습니다. 

나. 영업의 종류

당사는 은행업, 여신전문업, 금융투자업, 보험업 부
문 등에서

12개
주요 계열사
가 선
도적인 영업활동을 펼치고 있습니다.

사업부문

사업의 내용

계열사

은행부문

고객에 대한 여신/수신 취급 등과 이에 수반되는 업무

KB국민은행

여신전문업

부문

신용카드, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

KB국민카드

리스, 할부금융, 대출 등 여전전문금융업

KB캐피탈

금융투자부문

투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 등과 이에 수반되는 업무

KB증권

KB자산운용

KB부동산신탁

KB인베스트먼트

보험부문

손해보험 및 생명보험 사업과 이에 수반되는 업무

KB손해보험

KB생명보험

저축은행부문

상호저축은행법에 따른 서민/중소기업 대상 여신/수신 업무 등

KB저축은행

기타부문

컴퓨터 관련 기기 및 시스템의 유지보수 등 상기 사업부문에 수반되는 지원업무, 신용조사 및 채권추심업

KB데이타시스템
KB신용정보

다. 그룹 자금조달·운용 현
황 

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원, %)

구분
제11기
제10기
제9기

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

조달
원화자금
예수금
238,468,014
1.39
52.82
219,970,681
1.20
54.26
207,194,480
1.32
60.76

CD
3,044,609
1.91
0.67
2,862,817
1.57
0.71
3,386,647
1.65
0.99

차입금
10,312,988
1.59
2.28
9,306,125
1.41
2.30
6,803,292
1.54
2.00

원화콜머니
1,437,887
1.53
0.32
2,165,151
1.26
0.53
1,414,780
1.35
0.41

사채
44,072,110
2.29
9.76
36,393,274
2.17
8.98
30,075,804
2.49
8.82

기타
16,665,395
1.60
3.69
13,735,978
1.41
3.38
7,700,215
1.45
2.26

소 계
314,001,003
1.54
69.54
284,434,026
1.35
70.16
256,575,218
1.47
75.24

외화자금
외화예수금
11,039,672
1.15
2.45
10,156,743
0.80
2.51
8,713,640
0.53
2.56

외화차입금
8,249,765
2.02
1.83
6,438,408
1.17
1.59
5,644,047
0.78
1.66

외화콜머니
751,171
2.35
0.17
1,239,627
1.39
0.31
1,161,517
0.72
0.34

외화사채
4,076,096
3.40
0.90
3,374,998
2.71
0.83
4,139,036
2.55
1.21

기타
297,657
0.89
0.07
321,263
0.56
0.07
222,098
0.94
0.06

소 계
24,414,361
1.85
5.42
21,531,039
1.24
5.31
19,880,338
1.04
5.83

기타
자본총계
35,690,200
-
7.90
34,785,839
-
8.58
30,308,008
-
8.89

충당금
750,262
-
0.17
829,075
-
0.20
748,594
-
0.22

기타
76,643,695
-
16.97
63,855,888
-
15.75
33,476,080
-
9.82

무원가성 자금 계
113,084,157
-
25.04
99,470,802
-
24.53
64,532,682
-
18.93

합 계
451,499,521
-
100.00
405,435,867
-
100.00
340,988,238
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예수금 : 원화예수금-예금성타점권-지준예치금
 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원, %)

구분
제11기말
제10기말
제9기말

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용
원화자금
예치금
4,817,024
1.43
1.07
6,757,757
1.44
1.67
6,075,873
1.52
1.78

유가증권
95,395,973
2.84
21.13
80,406,670
1.81
19.83
55,999,995
2.12
16.42

원화대출금
269,569,916
3.43
59.71
247,117,982
3.28
60.95
225,153,667
3.15
66.03

지급보증대지급금
8,206
1.87
-
17,008
0.66
-
28,005
1.16
0.01

콜론
632,317
1.48
0.14
315,950
1.28
0.08
399,843
1.43
0.12

사모사채
1,452,396
3.44
0.32
1,801,681
4.00
0.44
1,081,692
3.99
0.32

신용카드
16,722,691
8.15
3.70
14,877,741
8.32
3.67
12,823,200
8.66
3.76

기타
4,209,878
4.08
0.93
4,123,143
3.87
1.02
5,061,229
4.96
1.48

대손충당금(△)
(2,434,872)
-
(0.54)
(2,116,366)
-
(0.52)
(2,182,313)
-
(0.64)

소 계
390,373,529
3.49
86.46
353,301,566
3.15
87.14
304,441,191
3.21
89.28

외화자금
외화예치금
3,666,805
1.36
0.81
2,862,165
1.06
0.71
2,553,722
0.75
0.75

외화증권
12,704,025
2.47
2.81
10,013,637
3.19
2.47
3,792,545
2.61
1.11

대출금
8,050,597
2.96
1.78
7,136,381
2.29
1.76
8,125,102
1.76
2.38

외화콜론
2,553,987
2.38
0.57
2,909,920
1.53
0.72
2,220,839
0.65
0.65

매입외환
4,113,332
1.93
0.91
3,166,307
1.51
0.78
2,768,692
1.30
0.81

외화대손충당금(△)
(262,835)
-
(0.06)
(173,771)
-
(0.04)
(328,130)
-
(0.10)

기타
153,277
-
0.03
72,297
-
0.01
24,789
-
0.02

소 계
30,979,188
2.41
6.85
25,986,936
2.35
6.41
19,157,559
1.64
5.62

기타
현금
1,769,656
-
0.39
1,726,448
-
0.43
1,724,701
-
0.51

업무용유형자산
5,639,374
-
1.25
5,826,159
-
1.44
3,464,031
-
1.02

기타
22,737,774
-
5.05
18,594,758
-
4.58
12,200,756
-
3.57

무수익성 자금계
30,146,804
-
6.69
26,147,365
-
6.45
17,389,488
-
5.10

합 계
451,499,521
-
100.00
405,435,867
-
100.00
340,988,238
-
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 예치금 : 원화예치금-지준예치금
주3) 현금 = 현금 - 총타점권
주4) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권

라. 그룹 영업규모

(단위: 백만원)

구분
제11기말
제10기말
제9기말

현금 및 예치금
20,274,490
19,817,825
17,884,863

당기손익인식금융자산
-
32,227,345
27,858,364

당기손익-공정가치측정 금융자산
50,987,847
-
-

파생금융자산
2,025,962
3,310,166
3,381,935

대출채권
319,201,603
290,122,838
265,486,134

투자금융자산
61,665,094
66,608,243
45,147,797

관계기업 및 공동기업투자
504,932
335,070
1,770,673

유형자산
4,272,127
4,201,697
3,627,268

투자부동산
2,119,811
848,481
755,011

무형자산
2,755,783
2,943,060
652,316

순확정급여자산
-
894
-

당기법인세자산
10,004
6,324
65,738

이연법인세자산
4,158
3,991
133,624

매각예정자산
16,952
155,506
52,148

기타자산
15,749,535
16,204,169
8,857,785

자산총계
479,588,298
436,785,609
375,673,656

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 제11기말은 기업회계기준서 제1109호 및 제1115를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기말 및 제9기말은 소급재작성되지 아니함

마. 그룹 영업실적

(단위: 백만원)

영업종류
제11기
제10기
제9기

순이자이익
8,904,928
8,246,614
6,715,606

이자수익
13,734,569
11,919,057
10,334,959

이자비용
(4,829,641)
(3,672,443)
(3,619,353)

순수수료이익
2,243,376
2,050,024
1,584,892

수수료수익
3,717,720
3,988,250
3,150,877

수수료비용
(1,474,344)
(1,938,226)
(1,565,985)

보험이익
490,116
593,710
(117,803)

보험수익
11,975,070
8,970,992
1,201,352

보험비용
(11,484,954)
(8,377,282)
(1,319,155)

당기손익인식금융상품순손익
-
203,724
(321,845)

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
351,303
-
-

기타영업손익
(1,130,036)
(901,890)
(415,908)

일반관리비
(5,918,512)
(5,628,664)
(5,228,711)

신용손실충당금 반영전 영업이익
4,941,175
4,563,518
2,216,231

신용손실충당금전입액
(673,694)
(548,244)
(539,283)

영업이익
4,267,481
4,015,274
1,676,948

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

바.
그룹 사업부문별 정보

당사는 그룹의 사업부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.

구분
내용

은행 부문
기업금융부문
대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

가계금융부문
가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

기타부문
유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

손해보험 부문
손해보험업과 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험업과 이에 수반되는 업무

제11기 및 제10기 중 당사의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
제11기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 
영업손익
2,318,812
2,989,240
1,271,117
6,579,169
997,898
1,183,394
1,524,695
113,238
461,293
-
10,859,687

부문간 영업손익
94,910
-
179,300
274,210
(17,541)
(20,529)
(219,680)
(26,809)
167,789
(157,440)
-

차감계
2,413,722
2,989,240
1,450,417
6,853,379
980,357
1,162,865
1,305,015
86,429
629,082
(157,440)
10,859,687

순이자이익
2,753,928
2,960,598
386,196
6,100,722
542,206
616,173
1,168,284
185,094
291,415
1,034
8,904,928

이자수익
4,267,675
4,547,615
1,204,598
10,019,888
819,462
616,483
1,474,376
185,109
644,975
(25,724)
13,734,569

이자비용
(1,513,747)
(1,587,017)
(818,402)
(3,919,166)
(277,256)
(310)
(306,092)
(15)
(353,560)
26,758
(4,829,641)

순수수료이익
287,978
490,447
344,323
1,122,748
625,729
(147,041)
264,651
(13,163)
385,930
4,522
2,243,376

수수료수익
381,481
583,213
458,097
1,422,791
734,287
3,238
1,426,436
214
443,455
(312,701)
3,717,720

수수료비용
(93,503)
(92,766)
(113,774)
(300,043)
(108,558)
(150,279)
(1,161,785)
(13,377)
(57,525)
317,223
(1,474,344)

순보험손익
-
-
-
-
-
611,277
18,386
(139,400)
1
(148)
490,116

보험수익
-
-
-
-
-
10,847,323
32,271
1,132,155
-
(36,679)
11,975,070

보험비용
-
-
-
-
-
(10,236,046)
(13,885)
(1,271,555)
1
36,531
(11,484,954)

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
13,933
-
312,462
326,395
(222,014)
180,808
3,866
62,779
89,059
(89,590)
351,303

기타영업손익
(642,117)
(461,805)
407,436
(696,486)
34,436
(98,352)
(150,172)
(8,881)
(137,323)
(73,258)
(1,130,036)

일반관리비
(1,091,556)
(1,970,409)
(705,030)
(3,766,995)
(735,227)
(789,443)
(404,927)
(63,406)
(308,559)
150,045
(5,918,512)

신용손실충당금 반영전 영업이익
1,322,166
1,018,831
745,387
3,086,384
245,130
373,422
900,088
23,023
320,523
(7,395)
4,941,175

신용손실충당금전입액
77,224
(179,229)
8,089
(93,916)
(9,993)
(14,392)
(431,032)
(464)
(124,215)
318
(673,694)

영업이익
1,399,390
839,602
753,476
2,992,468
235,137
359,030
469,056
22,559
196,308
(7,077)
4,267,481

관계기업 투자손익
-
-
49,698
49,698
175
(16)
202
-
3,104
(28,903)
24,260

기타 영업외손익
(65)
-
44,237
44,172
13,770
8,085
(33,062)
(1,402)
16,465
(38,237)
9,791

부문세전당기손익
1,399,325
839,602
847,411
3,086,338
249,082
367,099
436,196
21,157
215,877
(74,217)
4,301,532

법인세비용
(386,764)
(230,891)
(209,485)
(827,140)
(70,222)
(104,667)
(149,623)
(6,332)
(88,372)
6,770
(1,239,586)

당기순이익
1,012,561
608,711
637,926
2,259,198
178,860
262,432
286,573
14,825
127,505
(67,447)
3,061,946

지배기업주주지분순이익
1,012,561
608,711
637,926
2,259,198
178,850
262,267
286,599
14,825
126,021
(66,569)
3,061,191

비지배지분순이익
-
-
-
-
10
165
(26)
-
1,484
(878)
755

자산총계(*)
131,303,734
140,814,393
84,841,131
356,959,258
45,086,292
34,785,551
20,528,951
9,680,379
40,399,287
(27,851,420)
479,588,298

부채총계(*)
123,880,329
152,173,062
54,238,001
330,291,392
40,613,424
31,289,705
16,570,282
9,128,148
17,441,868
(1,459,548)
443,875,271

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

구분
제10기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 
영업손익
2,128,913
2,710,798
1,405,605
6,245,316
1,074,365
1,121,108
1,276,803
129,513
345,077
-
10,192,182

부문간 영업손익
(18,447)
-
203,310
184,863
(1,157)
18,039
(194,167)
(20,515)
171,422
(158,485)
-

차감계
2,110,466
2,710,798
1,608,915
6,430,179
1,073,208
1,139,147
1,082,636
108,998
516,499
(158,485)
10,192,182

순이자이익
2,555,780
2,647,768
361,236
5,564,784
598,485
465,268
1,083,665
215,752
316,277
2,383
8,246,614

이자수익
3,584,021
3,935,895
988,977
8,508,893
799,380
465,396
1,341,150
215,777
602,221
(13,760)
11,919,057

이자비용
(1,028,241)
(1,288,127)
(627,741)
(2,944,109)
(200,895)
(128)
(257,485)
(25)
(285,944)
16,143
(3,672,443)

순수수료이익
235,210
595,322
394,157
1,224,689
551,619
(97,828)
132,686
(3,612)
252,813
(10,343)
2,050,024

수수료수익
315,994
668,227
487,259
1,471,480
637,630
1,532
1,901,112
69
299,783
(323,356)
3,988,250

수수료비용
(80,784)
(72,905)
(93,102)
(246,791)
(86,011)
(99,360)
(1,768,426)
(3,681)
(46,970)
313,013
(1,938,226)

순보험손익
-
-
-
-
-
699,873
19,948
(141,421)
-
15,310
593,710

보험수익
-
-
-
-
-
7,947,262
33,579
1,008,329
-
(18,178)
8,970,992

보험비용
-
-
-
-
-
(7,247,389)
(13,631)
(1,149,750)
-
33,488
(8,377,282)

당기손익인식
 금융상품 순손익
(1,750)
-
(69,457)
(71,207)
179,505
40,827
-
7,786
392
46,421
203,724

기타영업손익
(678,774)
(532,292)
922,979
(288,087)
(256,401)
31,007
(153,663)
30,493
(52,983)
(212,256)
(901,890)

일반관리비
(974,096)
(1,946,640)
(745,086)
(3,665,822)
(734,024)
(629,469)
(370,508)
(72,423)
(291,240)
134,822
(5,628,664)

신용손실충당금 
 반영전 영업이익
1,136,370
764,158
863,829
2,764,357
339,184
509,678
712,128
36,575
225,259
(23,663)
4,563,518

신용손실충당금전입액
6,918
(122,107)
23
(115,166)
(23,080)
(8,987)
(336,884)
(1,692)
(62,894)
459
(548,244)

영업이익
1,143,288
642,051
863,852
2,649,191
316,104
500,691
375,244
34,883
162,365
(23,204)
4,015,274

관계기업 및 공동기업 
 투자손익
-
-
37,571
37,571
535
-
(462)
-
6,076
40,554
84,274

기타 영업외손익
1,873
-
(75,340)
(73,467)
1,794
11,167
(6,882)
(289)
6,582
99,971
38,876

부문세전
당기
손익

1,145,161
642,051
826,083
2,613,295
318,433
511,858
367,900
34,594
175,023
117,321
4,138,424

법인세비용
(181,936)
(102,059)
(154,595)
(438,590)
(46,732)
(181,488)
(71,069)
(13,508)
(61,610)
18,034
(794,963)

당기
순이익

963,225
539,992
671,488
2,174,705
271,701
330,370
296,831
21,086
113,413
135,355
3,343,461

지배기업주주지분 순이익
963,225
539,992
671,488
2,174,705
271,701
330,286
296,831
21,086
113,798
103,031
3,311,438

비지배기업주주지분 순이익
-
-
-
-
-
84
-
-
(385)
32,324
32,023

자산총계
(*)

117,904,269
129,438,168
82,423,490
329,765,927
37,351,680
32,351,778
17,658,310
9,125,741
37,439,753
(26,907,580)
436,785,609

부채총계

(*)

102,224,405
147,870,309
54,347,779
304,442,493
32,936,024
29,128,747
13,616,481
8,586,328
15,137,421
(1,106,714)
402,740,780

(*)
보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

※ 상기 사업부문별 정보 이외에 영업부문별(회사별) 정보는「3. 영업종류별 현황」을 참고하시기 바랍니다.

사. 영업부문에 대한 영업계획, 회사의 전략 등 향후 전망

[주요 종속회사에 관한 사항]

[K
B국민은행]

KB국민은행은 국내외 경제 저성장 기조, 은행업 성장성 정체 등이 장기화 되어감과 동시
에 기업에 대한 사회적 책임에 대한 요구가 증대됨에 따라 "기본과 원칙에 기반한 지속가
능경영"을 강화 하고 있습니다.

금융소비자 보호활동 및 중소기업 및 서민금융 지원 확대 등 기업의 사회적 책임을 강화하
고 당행의 핵심사업인 리테일(가계 및 소호) 부문에 영업역량을 집중하는 한편 WM, SME,
디지털 금융, 외환 부문에 있어 전략적 관리를 강화할 예정입니다.

고객중심의 운영체계를 강화하여 고객 로얄티 증대를 통한 장기거래고객 기반확대를 목표
로 하고 있으며, 미래 고객을 창출하기 위하여 비대면 채널의 영업력을 강화하고 잠재력이
높은 기업고객군의 발굴 및 유치에도 노력을 기할 예정입니다.

또한, 지리적
ㆍ
문화적 유사성이 있으며 고성장이 예상되는 아시아 시장을 중심으로 해외
진출을 도모하여 아시아 금융을 선도하는
글로벌뱅크가 되는 것을 목표로 하고 있습니다.

현재 종속회사인
KB캄보디아은행, 국민은행(중국) 유한공사, KB마이크로파이낸스미얀마법인 및 홍콩지점 등 해외지점의 영업활동을 통해 아래와 같이 해외 네트워크를 구축해 나가고 있습니다.

[

종속회사 및 해외지점
의 영업계획, 전략 등 향후 전망

]

상호
내용

Kookmin Bank Cambodia PLC.
(KB캄보디아은행)
- 현지 로컬기업 및 현지에 진출하는 한국계 기업 및 고객들을 적극 섭외
 하여 대출 및 외환수수료 증대 예정

Kookmin Bank (China) Ltd.
(국민은행(중국) 유한공사)

-

중국계기업 고객확대, 본점 및 계열사와의 시너지 협업 확대 및 IB업무 
 집중 육성을 통해 수익구조 다양화 및 안정적인 성장 기반 확보

KB Microfinance Myanmar Co., 
LTD.(KB마이크로파이낸스미얀마법인)

- 일반적인 생계형 소액대출과 동시에 주택신축 및 개량 지원 자금 대출(주 택자금대출)을 취급하고 차별화된 마이크로파이낸스 상품을 개발 및 운용
- 미얀마 건설부와 제휴은행인 CHDB와의 협업을 통한 고객확보, 운용비용 절감, 리스크 관리 강화 추진

국민은행 홍콩지점

- 기업금융과 IB업무의 활성화를 통해 아시아를 대표하는 Corporate &
 Investment Bank를 구현하는 KB의 아시아 금융허브 역할 수행
 이를 위해 우량자산 확대를 통한
이자수익과 수수료수익 증대, 안정적인
 Money Market Line
확보
, 우수 현지인력 확보 및 국제금융 전문인력 
 양성 등을 통해 내부역량을 강화할 계획임

국민은행 런던지점

-

당
행의 유럽지역 대기업금융 Hub 역할 : 국내 기업금융지점과 상호협조를
 통해 거래기업 유럽진출을 지원하고 본점의 유럽 투융자 업무 지원 기능 
 담당
- 유럽지역 FI Business 확대
- 국내 타행과의 외환거래 다각화
- 유럽지역 외국계 은행 Credit Line 확보 및 활용 : 역내은행 RM과의 교류
 및 현지은행 IR을 통한 다각적인 자금조달원 확보 추진

국민은행
뉴욕지점

- 비거주자 대상 신디케이션 참여를 점진적으로 확대함으로써 우량자산 
 규모를 증가시켜 나갈 계획이며, 글로벌 금융거래 중심지에 소재한 지리적 이점을 활용하여 KB의 해외 대체투자 Deal Sourcing 창구 역할도 수행해 
 나갈 계획임

국민은행
동경지점

- 한국계 우량 중견기업 대상의 여신제공, 차관단대출 및 현지 은행 연계 
 Club deal 참여 등을 통해 CIB 영업을 활성화하고 수출입, FX등의 교차판매 추진

국민은행
오클랜드지점

- 주택개발금융(택지개발 및 신축)여신을 중심으로 여신포트폴리오를 
 확대하고, Cross selling 등 현지고객 마케팅을 통한 비이자 Biz 활성화 
 추진

국민은행
호치민지점

- 한국계 대기업 및 중견기업 중심의 마케팅을 통해 우량기업 대출을 증대
 하고, 신규 외환거래고객 발굴 및 외환 Biz 활성화를 통한 비이자수익 
 증대 추진

주1)
국민은행 홍콩현지법인은 2018.10.16 청산절차를 완
료함

주2) 국민은행 런던현지법인은 영국금융당국(PRA&FCA)의 은행업 인가 승인을 얻어 국민은행 런던지점으로 전환하였음 (
2018.5.16)

[KB증권]

- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객중심 사업모델 구축
KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 고객혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화

시너지 극대화
그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화

최적의 자원 활용
고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

[KB손해보험]

당사는 IFRS17, K-ICS 등 외부 규제 변화에 대응하기 위해 선제적으로 리스크 및 가치중심의 관리 체계를 구축하고자 하며, 추진전략은4가지로 설정하였습니다. 첫째, '고객중심 경영'을 위해 상품개발부터 경영관리 전반에 걸쳐 고객중심으로 시장변화에 능동적으로 대응하고자 합니다. 두번째는'가치중심 성장'으로 가치 중심의 시장지위를 확대하고 이익구조를 개선해 나가겠습니다. 셋째는'디지털 혁신을' 통하여 미래경영기반을 구축하겠습니다. 고객편의성 증대와 생산성 개선을 위한 디지털 기반의 실질적인 변화의 토대를 조성하겠습니다. 네번째는'KB손보ㆍ이해관계자간 상생문화 조성'으로KB人으로서의자긍심을 고취하고KB손보ㆍ이해관계자간 상생 및 동반성장의 기업문화를 구축하며, KB그룹 계열사의 역량을 공유하고 결합함으로서 금융그룹 시너지를 강화해 나가겠습니다

[KB국민카드]

당사는 신용/체크/선불카드를 발행
ㆍ
관리하고 카
드이용
과 관
련된
대금결제업무를 수행하고 있으며, 카드 가맹점을 모집
ㆍ
관리하고 장기카드대출(카드론), 단기카드대출(현금서비스), 일부결제금액이월약정(리볼빙) 등 다양한 금융 서비스를 제공하고 있습니다. 이 밖에 여신전문금융업법 등 관계 법규에서 정한 범위 안에서 통
신판매,
보험대리
, 여행 관련 서비스를 제공하고 있습니다.

또한 고객 및 시장의 다양한 요구에 대응하기 위해
지난 2015년 5월 26일
할부금융업을
등록하였으며, 이와 관련하여 자
동차(신차) 할부금융 및 일반신용대출 서비스를 시작하였습니다.

당사는 신수익원 창출을 위한 프로세싱 대행사업으로서 2017년 5월 25일 카카오뱅크 체크카드 상품개발, 카드 발급 및 전표 매입 등 프로세싱 업무를 개시하였습니다.
또한 시장의 환경변화와 혁신기술 확산에 대한 대응을 위해 2017년 9월 14일
신기술사업금융업을
등록하고 유망 스타트업 투자 및 육성업무를 시작하였습니다.

한편 당사는 2018년 7월 6일 캄보디아 '토마토 특수은행(Tomato Specialized Bank Plc.)'의 지분 90% 인수를 마무리하였고, 'KB Daehan Specialized Bank Plc.'로 사명을 변경하여 본격 영업에 착수하였습니다. 사업 초기 양질의 영업 네트워크를 확보하여 자동차 할부금융과 부동산담보대출 취급량이 안정적으로 증가하고 있고, 향후 체크카드 사업으로 확장할 계획입니다.

또한 미얀마
여신전문금융회사
(No
n Banking Financial Institution) 설립을 위해
금융위원회로부터
2018년 7월 31일에
해외직접투자 신고수리 통지를 수령하였습니다.

[KB자산운용]

KB자산운용은 풍부한 상품라인업과 우수한 성과로 자산관리 패러다임 변화에 맞는 자산관리 솔루션을 제공하고 있습니다. 
2019년에는 해외 투자 상품 개발 및 투자 역량을 강화해 나갈 것이며, 장기 자산 증대를 위해 퇴직연금, 연금저축 펀드 등의 영업력을 강화에 주력할 것 입니다. 또한, 판매채널 다각화를 위해서 기존 판매 채널 외에 비계열사 대형은행 및 증권사를 중심으로 판매망을 확대해 나갈 것 입니다. 이외에도 OCIO 시장 진출, 부동산, 인프라 등 대체투자 부문 사업 확대 등을 통해 자산배분 전략에 기반한 글로벌 종합 자산운용사로 한 단계 더 성장할 수 있는 토대를 마련하겠습니다. 

[KB캐피탈]

당사는 2016년 상반기 온라인 중고차 거래 플랫폼인
「KB차차차」
를 런칭하였으며, 지속적인 플랫폼 고도화를 바탕으로 2018년말 중고차등록매물 10만대 이상으로 급속히 증가하면서 최근 국내 최대 중고차 매매 등록 플랫폼으로 자리잡고 있습니다.

또한, 미래 성장동력을 확보하기 위하여 차세대시스템을 구축하였으며, 향후 자동차 관련 산업에 대한 투자금융 업무를 강화할 계획입니다. 2017년 라오스 현지법인
「
KB 코라오 리싱
」
설립을 통하여 라오스 자동차 금융시장을 진출하였으며, 인도네시아 금융시장 진출을 검토하고 있습니다.

[KB생명보험]

KB생명보험은 급변하는 환경하에서 채널 및 상품 경쟁력 제고를 통한 가치 중심의 생명보험사로 성장하기 위하여 다음과 같은 노력을 추진하고 있습니다.

첫째, 고객 분석 역량을 강화하고 고객중심으로 상품과 채널전략이 운영될 수 있도록 
 전력을 다하겠습니다.

둘째, 운용자산 수익률 향상, 영업 효율 개선, 경영 효율화 등 효율 개선을 통한 가치중심
 성장 기반구축을 추진하고 있습니다.

셋째, 고객분석, 상품개발, 영업추진, 고객서비스, 업무효율화 등 경영 전반에 걸친 
 Digitalization을 추진하고 있습니다. 특히 RPA 기반의 업무 효율화, 디지털 기술을
 활용한 마케팅 및 영업모델 개발, 고객분석기반의 상품개발 등의 사업을 지속적으
 로 추진 하겠습니다.

넷째, IFRS17 도입 시 자산/자본 및 손익변동성 확대 대비를 위해 모니터링 강화 및 TFT
 를 지속 운영하고 있으며, 新 지급여력제도(K-ICS) 도입에 대응하기 위한 사전적 
 관리 방안을 모색하고 있습니다.

KB생명보험 모든 임직원은 변화에 대한 열정과 끊임없는 혁신으로 고객으로부터 선택받고 사랑받는 기업이 되도록 부단히 노력하
겠습니다.

[KB부동산신탁]

2019년 부동산시장은 국내 경기둔화 전망 및 경제활동인구 감소 등 전반적인 경제상황에 대한 부정적 전망으로 부동산 경기침체 양상이 지속될 것으로 예상됩니다. 아울러 신규 신탁사의 설립 및 기존 신탁사의 경영권 변동 등으로 인한 부동산신탁업계 경쟁구도 변화로 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 당사 임직원은 부동산 경기둔화 및 신규 경쟁사 시장 진입에 따른 경쟁심화에 대응하여 아래와 같이 내실경영과 안정적 사업관리로 지속가능한 성장을 추진하겠습니다.

첫째, 리스크관리의 고도화를 추진하겠습니다. 신규수주 사업장에 대한 사전점검 및 수주 한도/자본관리를 고도화 하며, 리스크관리협의회 기능 강화를 통해 사업진행 단계별로 추진업무를 선제적으로 점검하겠습니다.

둘째, 경쟁사 시장진입에 대비하여 영업경쟁력 강화를 통한 시장 M/S 유지에 힘쓰겠습니다. 사업을 구조화하고 저리스크 사업을 추진하며, 우량 사업장을 선별 수주 하겠습니다. 비차입형신탁의 영업경쟁력을 강화하고 적극적인 마케팅을 추진하겠습니다.

셋째, 도시정비사업은 안정적 사업관리를 통한 성공사례 확보에 집중하며, 재개발 및 사업대행자 신탁방식 정비사업 참여로 사업 다각화를 추진하겠습니다.

넷째, 리츠부문에서는 안정적인 운용관리 및 투자 포트폴리오를 다양화 하겠습니다. 운용중인 리츠의 안정적인 운용으로 투자만족도를 제고하고 공모리츠 출시 검토 등 리츠부문 선
도적 시장지위 확보와 수익성 강화를 위하여 제도를 개선하고 연구
ㆍ
개발에 힘쓰겠습니다.

다섯째, 인사관리체계 선진화 및 비즈니스 지원 IT 체계를 확립하겠습니다. 효율적인 근무분위기를 조성하고 시간관리를 통한 생산성 증대를 도모하며, 능력과 성과중심 인사를 정착시키기 위하여 발탁인사를 실시하겠습니다. 또한 차세대 ERP 시스템 안정화를 통해 생산
ㆍ
효율적인 IT 지원체계를 확립하겠습니다.

[KB저축은행]

당사는 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여 영업정지된 제일저축은행을 P&A 인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 자회사 편입하였습니다. 또한, 당사는 2013년 9월 2일 예한솔저축은행을 인수, 자회사 편입하였으며, 2014년 1월 13일 예한솔저축은행은 KB저축은행과 합병함에 따라 자회사에서 탈퇴되었습니다. KB저축은행은 앞으로 클린뱅크(Clean Bank) 구현과 그룹시너지 창출을 통해 서민금융 안정화에 기여하는 우량저축은행으로 거듭날 것입니다.

[KB인베스트먼트]

KB인베스트먼트는 신규 펀드결성 및 투자규모를 확대하고, 기운용 벤처펀드 및 PEF(기업경영권인수투자)의 운용성과(수익률)를 극대화함으로써 벤처투자 및 PEF 부문의 관리자산을 확대하여 국내 최상위 벤처투자 및 PE운용사로서의 시장지위를 공고히 하겠습니다.

[KB데이타시스템]

2019년에는 KB카드 차세대 시스템을 지속 수행하고, KB은행 차세대 시스템 개발에 참가하여 IT 개발서비스의 성과가 예상되며, 통합전산센터 운영에 참여하는 노력을 진행 중이며, 이에 따라 IT인프라 역량확대를 추진하는 등 점차 개발 및 운영서비스의 역량강화를 추구해 나갈 것입니다. 차세대 이후에는 운영서비스를 확대하여 그룹의 안정적인 IT서비스 제공을 도모할 것입니다. 

이에 KB데이타시스템은 신기술 연구 및 자발적인 역량강화를 통해 급변하는 IT 환경 변화에 능동적으로 대응하며, 고객이 만족하는 IT서비스를 활발히 지원하는 보다 전문적인 IT서비스를 제공하는 조직으로 발전할 것입니다.

[KB신용정보]

KB신용정보는 『그룹내 회수실적 제고』를 주요 경영과제로 선정하고 이를 실현하기 위한 역량을 집중할 예정입니다.
그룹내 연체관리 Control Tower로서 여신ㆍ카드채권을 중심으로 경쟁력 및 역량 강화를 통하여 수익성을 극대화 할 뿐만 아니라, 수수료 제도 개편 등을 통해 비용구조 개선 및 업무효율성 증대를 도모할 예정입니다.
또한 IT시스템 인프라 구축을 통해 채권추심의 편의성 증대, 업무처리의 신속
ㆍ
정확성 확보, 정보보호 강화 등의 토대를 마련하는 등 그룹내 연체 채권관리의 역량을 강화하고 그룹내 시너지를 창출하기 위한 노력을 계속할 계획입니다.
임대차조사업 부문에서는 모바일 기반의 시스템을 적극 활용하여 경쟁력 강화 및 조사보고서의 서비스 품질 제고 등을 도모하고, 이를 통해 대외 영업 강화와 매출 증대에 매진할 계획입니다. 특히 경쟁사 대비 우위를 선점하기 위해 신규 위임기관을 확대하고 사업 다각화를 모색하는 등 지속적 프로세스 개선을 통한 생산성을 극대화 할 예정입니다.

3. 영업 종류별 현황

[KB국민은행]

가. 영업의 개황

2001년 11월 舊) 국민은행과 舊) 주택은행의 합병으로 탄생한 KB국민은행은 국내 최대 고
객수와 최고의 고객만족도, 광범위한 채널 네트워크 및 브랜드파워 등 최상의 판매 인프라
(Infra)를 갖춘 대한민국을 대표하는 리딩뱅크라고 할 수 있습니다.

KB국민은행은
고객만족도 향상, 자산 건전화, 선
진시스템 도입, 리스크관리시스템 고도화 등을 통해 내실성장의
기반을 갖추고 있습니다.

또한, 뉴욕, 동경, 오클랜드, 호치민지점,
홍콩지점, 런던지점
등 해외
지점과

KB캄보디아은행
,

국민은행(중국) 유한공
사 및
KB마이크로파이낸스미얀마법인
의 현지 영업활동을 통해
해외 네트워크를 구축하고
있
습
니다.

KB국민은행은 국
내
외 경제상황의 불확실성이 상존하는 상황에서 견고한 미래성장과 지속가능 경영을 추구하여 "고객으로부터 첫번째로 선택받는 은행"을 중장기 경영전략 방향으로 정하고, 이를 실현하기 위해 1) 고객 중심의 영업체계 구축, 2) 민첩한 조직 및 1등 직원 육성, 3)
최적의 KB
Winning Infra 구현 4) Biz-Line Top-Tier 전략을 일관성 있게 추진하
고 있습니다.

나. 영업의 종류

-「은행법」에 의한 은행업무
 -「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무

- 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무

※ 은행은 상기업무 이외에 관계법령에 의한 인가권자의 인가를 얻어 다른 업무를 겸영
 할 수 있음

※ 신용카드사업부문 분할로 인해 기존에 겸영업무로서 영위하던「여신전문금융업법」에 의한 신용카드업무는 취소(2011.2.28)되었으나,「은행법」에 의한 신용카드 상품
 판매대행업무를 별도의 겸영업무로 영위하고 있음

※
종
속회사인 해외현지법인은 현지법령에 의한 일반 은행업무, 무역금융관련, 
 소액대출업 업무등을 영위하고 있음

다. 자금조달 및 운용현황

[은행계정]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율
평 균 잔 액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원화자금
예 수 금
235,047,733
70.79
1.33
217,180,601
71.68
1.15
206,689,459
71.87
1.27

C D
3,089,685
0.93
1.89
2,908,016
0.96
1.54
3,386,647
1.18
1.65

차 입 금
7,557,359
2.28
1.45
6,559,707
2.16
1.23
5,620,870
1.95
1.32

원화콜머니
1,028,393
0.31
1.48
1,809,900
0.60
1.24
1,342,992
0.47
1.30

기 타
22,941,325
6.91
2.06
18,608,568
6.14
1.96
16,491,811
5.73
2.32

소 계
269,664,495
81.22
1.40
247,066,792
81.54
1.22
233,531,779
81.20
1.35

외화자금
외화예수금
10,036,397
3.02
0.96
9,264,150
3.06
0.63
7,842,702
2.73
0.39

외화차입금
8,079,791
2.43
1.88
6,393,511
2.11
1.16
5,920,601
2.06
0.68

외화콜머니
686,073
0.21
2.11
1,198,793
0.40
1.17
1,099,552
0.38
0.50

사 채
3,395,713
1.02
2.88
2,765,362
0.91
2.17
3,791,708
1.32
1.82

기 타
128,096
0.04
0.81
121,110
0.04
0.38
169,895
0.06
0.06

소 계
22,326,070
6.72
1.62
19,742,926
6.52
1.05
18,824,458
6.55
0.78

원가성 자금계
291,990,565
87.94
1.42
266,809,718
88.06
1.21
252,356,237
87.75
1.31

기타
자 본 총 계
26,111,250
7.86
-
24,535,043
8.10
-
23,329,091
8.11
-

충 당 금
417,512
0.13
-
538,537
0.18
-
584,966
0.20
-

기 타
13,506,610
4.07
-
11,109,773
3.66
-
11,322,832
3.94
-

무원가성 자금계
40,035,372
12.06
-
36,183,353
11.94
-
35,236,889
12.25
-

조 달 합 계
332,025,937
100.00
1.25
302,993,071
100.00
1.06
287,593,126
100.00
1.15

운용
원화자금
예 치 금
1,311,268
0.39
1.54
3,373,551
1.11
1.31
3,801,293
1.32
1.42

유 가 증 권
45,833,494
13.80
2.14
38,912,960
12.84
1.62
35,073,020
12.20
2.40

대 출 금
245,177,319
73.84
3.24
225,469,606
74.41
3.05
213,929,575
74.38
3.01

(가계대출금)
134,340,233
40.46
3.35
124,510,190
41.09
3.14
118,870,157
41.33
3.14

(기업대출금)
110,837,086
33.38
3.10
100,959,416
33.32
2.94
95,059,418
33.05
2.85

지급보증대지급금
8,155
-
1.89
16,868
0.01
0.84
27,863
0.01
1.33

원 화 콜 론
563,450
0.17
1.63
310,263
0.10
1.29
392,416
0.14
1.43

사모사채
509,564
0.15
1.44
630,516
0.21
3.28
667,994
0.23
3.08

기 타
2,606,207
0.79
5.59
2,293,590
0.76
4.62
2,003,682
0.70
5.31

원화대손충당금(△)
(1,428,020)
(0.43)
-
(1,395,999)
(0.46)
-
(1,558,242)
(0.54)
-

소 계
294,581,437
88.71
3.09
269,611,355
88.98
2.85
254,337,601
88.44
2.94

외화자금
외화예치금
1,723,828
0.52
0.62
1,326,025
0.44
0.37
1,393,531
0.48
0.15

외 화 증 권
5,244,274
1.58
2.08
4,029,546
1.33
2.31
3,546,613
1.23
2.29

대 출 금
7,406,575
2.23
2.55
6,812,177
2.25
1.82
7,795,400
2.71
1.33

외 화 콜 론
2,446,891
0.74
2.35
2,868,258
0.95
1.51
2,194,041
0.76
0.63

매 입 외 환
4,109,381
1.24
1.93
3,163,440
1.04
1.51
2,767,225
0.96
1.30

기 타
-
-
-
-
-
-
-
-
-

외화대손충당금(△)
(240,554)
(0.07)
-
(152,319)
(0.05)
-
(309,032)
(0.11)
-

소 계
20,690,395
6.24
2.16
18,047,127
5.96
1.74
17,387,778
6.03
1.37

수익성 자금계
315,271,832
94.95
3.03
287,658,482
94.94
2.78
271,725,379
94.47
2.84

기타
현 금
1,768,913
0.53
-
1,724,605
0.57
-
1,722,126
0.60
-

업무용유형자산
3,088,854
0.93
-
3,173,138
1.05
-
3,039,333
1.06
-

기 타
11,896,338
3.59
-
10,436,846
3.44
-
11,106,288
3.87
-

무수익성 자금계
16,754,105
5.05
-
15,334,589
5.06
-
15,867,747
5.53
-

운 용 합 계
332,025,937
100.00
2.88
302,993,071
100.00
2.64
287,593,126
100.00
2.68

주1) K-IFRS 재무제표 기준

주2) 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
 ㅇ 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
주3) 원화자금 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권
주4) 외화자금 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금
 + 내국수입유산스
주5) 가계대출금은 재형저축자금대출, 재형자금 급부금, 농어가사채대체자금대출금 포함
주6) 기업대출금은 공공 및 기타자금 대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금 포함
주7) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표현

주8) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 소급 재작성 되지
 아니함

[신탁계정]

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

조달
원
가
성
금전신탁
51,026,252
84.32
2.49
47,146,811
85.16
4.63
42,272,746
93.36
2.28

차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
51,026,252
84.32
2.49
47,146,811
85.16
4.63
42,272,746
93.36
2.28

무
원
가
성
재산신탁
8,640,039
14.28
0.18
7,439,308
13.44
0.02
2,317,917
5.12
0.05

특별유보금
106,996
0.18
-
103,221
0.19
-
99,145
0.22
-

기타
740,517
1.22
-
670,899
1.21
-
587,733
1.30
-

소계
9,487,552
15.68
0.16
8,213,428
14.84
0.02
3,004,795
6.64
0.04

조달 합계
60,513,804
100.00
2.13
55,360,239
100.00
3.95
45,277,541
100.00
2.13

운용
수
익
성
대출금
188,111
0.31
3.73
176,879
0.32
3.66
150,172
0.33
4.33

유가증권
25,853,626
42.72
2.62
23,772,147
42.94
7.26
23,464,224
51.82
2.74

콜론
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타
33,907,760
56.03
1.28
31,208,331
56.37
1.14
21,462,959
47.40
1.52

채권평가충당금(△)
(4,448)
(0.01)
-
(4,515)
(0.01)
-
(5,232)
(0.01)
-

현재가치할인차금(△)
-
-
-
-
-
-
-
-
-

소계
59,945,049
99.06
1.87
55,152,842
99.63
3.79
45,072,123
99.55
2.16

무수익성
568,755
0.94
-
207,397
0.37
-
205,418
0.45
-

운용 합계
60,513,804
100.00
1.85
55,360,239
100.00
3.77
45,277,541
100.00
2.15

주1) 이자율 산출을 위한 이자는 다음과 같이 산출
 ㅇ 금전신탁 : 신탁이익에 신탁보험료(특별기여금)를 포함하여 산출함
 ㅇ 대출금 : 대출금이자에서 신용보증기금출연료 차감하여 산출함
 ㅇ 유가증권 : 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) +
 유가증권매매익(순) 중 주식매매 및 평가익(순) 제외하여 산출함
주2) 무원가성(기타) : 기타부채(가수금, 미지급금, 선수수익, 미지급비용 등), 손익금
 수익성(기타) : 현금예치금, 사모사채, 환매조건부채권, 추심금전채권, 고유계정대
 무수익성 : 수탁부동산, 기타자산(가지급금, 미수이자/수익, 미수금, 선급비용 등)

라. 영업실적

(1) 수익성

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

충당금적립전이익(A)
3,326,325
2,918,890
1,709,656

제충당금전입액(B)
294,777
370,873
504,949

대손상각비
117,420
166,135
290,525

지급보증충당금
24,475
12,577
9,784

퇴직급여
147,596
151,064
164,379

미사용약정충당금
1,946
477
108

기타충당금
3,340
40,620
40,153

제충당금환입액(C)
54,790
65,278
51,550

대손충당금
-
-
-

지급보증충당금
49,888
46,835
44,486

미사용약정충당금
491
17,189
1,602

기타충당금
4,411
1,254
5,462

법인세비용(D)
827,140
438,590
292,001

당기연결순이익(A-B+C-D)
2,259,198
2,174,705
964,256

지배기업주주지분순이익
2,259,198
2,174,705
964,256

비지배지분순손익
-
-
-

대손준비금 전입(환입)액
247,207
149,709
165,948

대손준비금 반영후 조정이익
2,011,991
2,024,996
798,308

지배기업주주지분순이익
2,011,991
2,024,996
798,308

비지배지분순손익
-
-
-

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과
 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.

주3) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 
 소급 재작성 되지 아니함

※
주요 수익성 지표

(단위 : %)

구분
2018년
2017년
2016년

총자산순이익률(ROA)
0.66
0.73
0.33

자기자본순이익률(ROE)
8.61
9.22
4.17

원화예대금리차(A-B)
1.97
1.96
1.79

원화대출채권평균이자율(A)
3.27
3.08
3.04

원화예수금평균이자율(B)
1.30
1.12
1.25

명목순이자마진(NIM)
1.71
1.71
1.58

주
1)
K-IFRS 재무제표 기준

주2) ROA, ROE :
은행업감독규정 및 은행업감독업무 시행세칙 개정(2016.12.20 시행)을 반영하여 산출함

주3)
2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 소급 재작성
 되지 아니함

(2) 부문별 수지상황

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

이자부문
이자수익(A)
10,072,875
8,515,035
8,047,527

예치금이자
68,029
72,959
71,658

유가증권이자
1,089,899
842,931
832,760

대출채권이자
8,771,400
7,477,720
7,031,250

기타이자수익
143,547
121,425
111,859

이자비용(B)
3,919,166
2,944,109
3,065,246

예수금이자
3,019,866
2,300,198
2,455,043

차입금이자
319,017
219,742
166,488

사채이자
501,892
369,224
396,508

기타이자비용
78,391
54,945
47,207

소계(A-B)
6,153,709
5,570,926
4,982,281

수수료부문
수수료수익(C)
1,135,318
1,165,399
1,127,907

수수료비용(D)
300,043
246,791
222,531

소계(C-D)
835,275
918,608
905,376

신탁부문
신탁업무운용수익
287,385
305,989
182,405

중도해지수수료
88
92
70

신탁업무운용손실(△)
-
-
-

소계
287,473
306,081
182,475

기타
 영업부문
기타영업수익(E)
6,652,310
9,368,802
8,554,656

유가증권관련수익
334,542
255,028
320,179

외환거래이익
1,147,691
2,258,781
3,328,516

충당금환입액
49,888
46,835
44,486

파생금융상품관련이익
5,042,652
6,740,299
4,806,564

기타영업잡수익
77,537
67,859
54,911

기타영업비용(F)
7,169,304
9,849,404
9,166,508

유가증권관련손실
210,134
246,135
122,195

외환거래손실
1,211,920
1,909,984
3,230,854

기금출연료
341,652
271,417
324,220

대손상각비
117,420
166,135
290,525

지급보증충당금전입액
24,474
12,577
9,784

파생금융상품관련손실
4,794,705
6,783,548
4,734,795

기타영업잡비용
468,999
459,608
454,135

소계(E-F)
(516,994)
(480,602)
(611,852)

부문별이익합계
6,759,463
6,315,013
5,458,280

판매비와관리비(△)
3,766,995
3,665,822
4,268,949

영업손익
2,992,468
2,649,191
1,189,331

영업외수익
250,632
110,392
146,939

영업외비용(△)
156,762
146,288
80,013

법인세비용차감전연결순손익
3,086,338
2,613,295
1,256,257

법인세비용(수익)
827,140
438,590
292,001

당기연결순손익
2,259,198
2,174,705
964,256

지배기업주주지분순이익
2,259,198
2,174,705
964,256

비지배지분순손익
-
-
-

(대손준비금 반영후 조정이익)
2,011,991
2,024,996
798,308

지배기업주주지분순이익
2,011,991
2,024,996
798,308

비지배지분순손익
-
-
-

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 수수료 수익: 신탁계정 중도해지수수료 제외
주3) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 
 고려 전의 대손준비금 전(환)입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임

주4) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 
 소급 재작성 되지
아니함

마. 종류별 영업현황

(1) 예금업무

1) 형태별 예수금

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

원화예수부채
요구불예금
51,527,646
49,265,518
44,647,418

저축성예금
200,440,284
183,611,698
173,776,285

수입부금
836,407
844,978
989,873

주택부금
533,371
579,124
630,406

신탁예수부채
3,796,699
3,709,880
3,548,887

CD
3,531,719
3,218,540
2,880,558

소계
260,666,126
241,229,738
226,473,427

외화예수부채
11,818,411
11,249,210
9,262,610

이연부채부대비용
(9)
(17)
(3)

합계
272,484,528
252,478,931
235,736,034

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 신탁예수부채 : 연결대상인 원리금보전신탁의 예수부채

주3) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 
 소급 재작성 되지
아니함

(2) 대출업무

1) 형태별 대출금

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

원화대출금
257,322,062
234,505,348
220,122,366

외화대출금
8,594,858
6,440,761
8,307,458

지급보증대지급금
4,104
6,373
11,327

합계
265,921,024
240,952,482
228,441,151

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 
 소급 재작성 되지
아니함

2) 용도별 대출금

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

기업자금대출
113,591,360
44.14
102,999,659
43.93
95,370,178
43.34

운전자금대출
51,872,711
20.16
49,011,415
20.91
48,131,345
21.88

시설자금대출
61,718,649
23.99
53,988,244
23.02
47,238,833
21.46

특별자금대출
-
-
-
-
-
-

가계자금대출
141,511,347
54.99
129,924,751
55.39
123,318,207
56.01

공공 및 기타 자금대출
2,106,319
0.82
1,461,200
0.63
1,433,981
0.65

운전자금대출
1,108,610
0.43
601,856
0.26
652,885
0.30

시설자금대출
997,709
0.39
859,344
0.37
781,096
0.35

재형저축자금대출금
-
-
-
-
-
-

은행간대여금
113,036
0.04
119,738
0.05
-
-

합 계
257,322,062
100.00
234,505,348
100.00
220,122,366
100.00

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 원화대출금 기준

주3) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 
 소급 재작성 되지
아니함

3) 예대율 

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년(12월 기준)
2017년(12월 기준)
2016년(12월 기준)

대출금(A)
253,443,469
231,453,060
218,324,608

예금등(B)
254,582,407
234,313,724
221,152,686

비율(A/B)
99.55
98.78
98.72

주)

2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 
 소급 재작
성 되지
아니함

(3) 지급보증업무

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

확정지급보증
5,587,316
5,001,942
5,918,956

미확정지급보증
2,432,183
2,635,501
2,285,378

합 계
8,019,499
7,637,443
8,204,334

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 확정지급보증 : 금융보증계약 포함

주3)
2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 
 소급 재작성 되지 아니함

(4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

당기손익-공정가치측정 금융자산
12,044,409
8,408,730
7,956,232

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
29,581,407
32,078,524
27,304,908

상각후원가측정 유가증권
12,792,526
8,737,150
8,427,498

관계기업투자
506,664
345,892
367,976

합계
54,925,006
49,570,296
44,056,614

주1) K-IFRS 연
결
재무제표 기준

주2) 상기 금액은 상각후원가 유가증권에서 상각후원가 유가증권 대손충당금을 차감한 순액임

주3) 상기 금액은 당기손익-공정가치측정 대출채권 및 상각후원가측정 대출채권을 제외한 금액임

주4)
2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 소급 재작성 되지
 아니함

(5) 신탁업무

1) 신탁예
수금

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔고
기말잔액
신탁수익
평균잔고
기말잔액
신탁수익
평균잔고
기말잔액
신탁수익

금전신탁
51,026,252
47,412,189
277,337
47,146,811
38,753,773
292,317
42,272,746
39,907,322
173,300

재산신탁
8,640,039
3,505,794
426
7,439,308
7,768,683
487
2,317,917
6,862,244
775

합계
59,666,291
50,917,983
277,763
54,586,119
46,522,456
292,804
44,590,663
46,769,566
174,075

주)
신탁수익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 보전보족금

2) 신탁대
출
금

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액
평균잔액
기말잔액

신탁대출금
188,111
250,209
176,879
167,014
150,172
179,998

3) 신탁계정 유가증권 잔액/손익 현황

(단위 : 백만원)

구분
2018년

취득원가
기말장부가액
평가손익잔액(B/S)
운용손익(I/S)

신탁계정
24,526,057
24,916,091

830,209

바. 주요 상품ㆍ서비스

(1) 예금상품

▶ 입출금이 자유로운 예금

상품명
주요내용

KB국민ONE
통장
- 가입대상 : 개인
- 생활속 은행 거래 실적에 따라 다양한 수수료 면제 서비스를 제공하는 상품

KB아시아나
ONE통장
- 가입대상 : 개인
- 은행거래실적에 따라 항공관련 부가서비스 제공

KB U+ONE
통장
(2018.1.23
판매중단)
- 가입대상 : 개인
- LG U+통신요금 납부실적에 따라 매월 수수료 면제 서비스를 제공하는 상품

직장인우대 
종합통장
- 가입대상 : 개인
- 급여이체 고객을 대상으로 수수료면제 및 금리우대 혜택 등을 제공하는 상품

KB짝꿍통장

- 가입대상 : 개인
- 둘만의 공동 자금관리가 필요한 짝꿍들에게 거래내역 공유 및 꾸미기 등 
 스마트폰특화서비스와 특별공간을 제공하는 상품

사업자우대
종합통장

- 가입대상 : 개인사업자, 법인
및 고유번호를 부여받은 임의단체 

- 수수료 면제, 이율 우대 등 다양한 서비스를 제공하는 사업자 전용 상품

KB가맹점
우대통장
- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
- 가맹점 결제계좌로 이용시 가맹점대금 지급주기 단축 등의 혜택을 제공하는 상품

KB Star*t 통장

- 가입대상 : 만18세 이상 ~ 만35세 이하 개인

- Youth 고객에게 각종수수료 면제 및 우대금리를
적용하는
상품

KB 주니어
라이프통장
(2018.09.14
판매중단)
- 가입대상 : 만18세 미만 개인
- 어린이 및 청소년의 금융거래 니즈와 특징을 반영하여 우대금리, 수수료 면제를 
 제공하는 상품

KB나라사랑
우대통장
- 가입대상 : 실명의 개인인 국군장병
- 국군 장병 및 나라사랑카드 회원에게 수수료 면제와 우대이율 등을 제공하는 상품

KB골든라이프
연금우대통장
- 가입대상 : 개인
- 고객의 안정적인 노후생활을 위한 3층 연금구조 형성을 돕고, 연금수령시 수수료면제
 및 우대금리를 제공하는 상품

KB행복지킴이
통장

- 가입대상 : 기초생활 수급자, 기초(노령)연금수급자, 장애인연금수급자, 장애수당/
 장애아동수당수급자, 한부모가족지원 보호대상자, 요양비 등 수급자,
 긴급지원대상자, 어선원보험의 보험급여 지급대상자, 

「노인장기요양보험법」에서 정하는 특별현금급여비 수급자
 「건설근로자법」에서 정하는 퇴직공제금 수급자

- 정부에서 저소득층의 최소한의 생활안정을 위해 지원하는 기초생활급여등이 압류되지
 않는 압류방지전용 상품

KB국민연금
安心통장
- 가입대상 : 실명의 개인으로 국민연금을 수령하는 고객
- 국민연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 있는
 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB공무원연금
평생안심통장
- 가입대상 : 실명의 개인으로 공무원연금을 수령하는 고객
- 공무원연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 
 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB사학연금
평생안심통장

- 가입대상 : 실명의 개인으로 사립학교 교직원연금을 수령하는 고객
-
사학연금 급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되고, 연금수령 실적이 
 있는 경우 각종 은행거래 수수료를 면제해주는 압류방지 전용상품

KB WELCOME
통장
- 가입대상 : 외국인
- 급여이체 또는 외환거래를 하는 외국인 고객에게 각종 은행거래수수료 면제 및 
 환율우대 등의 부가서비스를 제공해주는 상품

KB국민희망
지킴이통장
- 가입대상 : 산업재해 보험급여를 수령하는 고객 
- 산업재해보험급여가 생활비로 사용될 수 있도록 압류가 금지되는 상품

KB연구비통장
- 가입대상 : 개인사업자 및 법인 
- 이지바로시스템의 이체요청을 통해서만 출금이 가능한 상품

KB호국보훈
지킴이통장
- 가입대상 : 보훈급여금을 수령하는 고객
- 보훈급여금이 압류되지 않고 본래의 목적대로 사용할 수 있는 압류방지 전용상품

KB부가세
납부전용통장

- 가입대상 : 개인사업자 및 법인 
- 부가가치세 매입자 납부특례제도 시행에 따라 금, 구리, 철 등 사업자간 관련 제품 
 매매 시 매매대금의 결제와 부가세 납부를 지원하는 상품

KB내맘대로
프리랜서통장

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
- 다양한 수수료 면제 및 보험서비스를 고객이 직접 선택하는 DIY형 상품으로, 
 비정기적으로 급여를 받는 고객 맞춤형 상품

KB보육&복지
시설우대통장
- 가입대상 : 보육시설 및 복지시설운영(예정)자
- 정부 및 지방자치단체 등으로부터 보조금 수혜를 받는 어린이집 및 복지시설을
 대상으로 금융혜택을 제공하는 상품

KB보증서
담보대출
입금전용통장
- 가입대상: 신용보증기금ㆍ기술보증기금ㆍ지역신용보증재단 보증서 담보대출을 받는 법인 등 (공동명의 및 개인/개인사업자 가입불가)
- 보증서 대출금만 입금 가능하며 보증서 대출자금 용도 적정성을 점검하기 위하여
 해당 보증기관으로 거래내역을 통지하는 상품

KB Young 
Youth
어린이통장
- 가입대상 : 만 14세 미만 어린이통장
- 계좌안의 계좌 저금통으로 특별우대이율 및 무료 유아교육서비스를 제공하는 어린이
 고객 맞춤 입출금이 자유로운 예금

KB Young
Youth
청소년통장

- 가입대상 : 만 14세 이상 만 19세미만 실명의 개인
- 아이가 성장하여 유학/배낭여행 등을 갈 때 도움이 되도록 항공 마일리지를 꾸준히
 적립 할 수 있는 청소년 고객 맞춤 입출금이 자유로운예금

▶ 여유자금 운용에 유리한 상품

상품명
주요내용

국민수퍼
정기예금
- 가입대상 : 제한없음
- 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 상품

KB리더스 
정기예금
- 가입대상 : 제한없음
- 수익율결정방법 : 시장지수(KOSPI200지수)에 연동하여 지급금리 결정

KB국민UP
정기예금

- 가입대상 : 제한없음(금융기관제외)

- 1개월 단위로 이율이 상승하는 계단식 금리구조 및 분할인출 서비스를 통해 단기자금 
 운용 고객의 거래편익을 높인 월복리 상품

KB Smart★폰 예금
- 가입대상 : KB스타뱅킹을 사용하는 개인 및 개인사업자
- 추천실적에 따라 우대이율을 제공하는 스마트폰 전용 상품

KB국민
첫재테크예금
- 가입대상 : 18세 이상 38세 이하 개인 
- 20~30대 직장인들의 첫 종자돈을 굴리는데 적합한 상품으로, Youth 고객대상상품 
 패키지 가입고객 및 급여이체 고객에게 우대이율을 제공하는 월복리 상품

KB펀드와
만나는예금
- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
- 목돈 예치 후 매월 원리금을 수령하여 적립식 펀드 등에 재투자함으로써 추가 수익의
 기회를 제공하는 등 고객의 자금운용을 지원하는 자산관리형 상품

KB 골든라이프
연금우대예금
- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
- 목돈 예치후 매월 원금 분할수령하여 은퇴 후 공적연금 수급 전 소득공백기를 
 지원하는 가교형 상품

KB창조금융
예금
(2017.12.1
판매중단)
- 가입대상 : 개인
- 창조경제 구현 정책과제 지원을 위해 기부금을 조성하는 상품으로, 창조경제타운 
 가입시 우대이율을 제공하는 상품

KB Young 
Youth 
증여예금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
- 증여 니즈가 있는 고객이 손/자녀가 어릴때 동 상품을 통해 미리 증여함으로써
 절세효과와 재테크 효과를 얻고, 증여세 신고시 증여세 신고대행 수수료 면제혜택을 
 제공하는 상품

▶
목돈마련에 유리한 상품

상품명
주요내용

KB주니어
라이프적금
(2018.9.14 
판매중단)
- 가입대상 : 만 18세 미만의 개인
- 자녀의 미래를 위한 장기 목돈마련저축으로 물가상승에 연계한 우대이율을 제공하는
 유소년 전용 상품

사업자
우대적금

- 가입대상 : 개인사업자, 법인, 고유번호(납세번호)를 부여받은 임의단체

- 저탄소 녹색성장 관련 기업, 급여이체 기업 등에게 다양한 우대이율을 제공하는 기업 
 전용 상품

직장인
우대적금
- 가입대상 : 개인
- 직장인의 재테크스타일을 반영하여 급여이체를 하거나 보너스등의 부정기적인 자금을 
 추가로 적립하는 경우 우대이율로 목돈마련을 지원하는 상품

KB Smart★폰 적금
- 가입대상 : KB스타뱅킹을 사용하는 개인 및 개인 사업자
- 아이콘 적립 및 추천실적에 따라 우대이율을 제공하는 스마트폰 전용 상품

KB국민

첫재테크적금

- 가입대상 : 만 18세 이상 ~ 만 38세 이하 개인
- 직장인 등 첫 목돈마련 플랜을 지원하는 월복리 상품

KB골든라이프연금우대적금

- 가입대상 : 개인 및 개인사업자
- 연금이체 및 재예치 실적에 따라 우대이율을 제공하는 자유적립식 상품

KB국민행복
적금
- 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 북한이탈주민, 결혼이민여성, 근로장려금
 수급자, 한부모가족지원보호대상자, 만 65세 이상 차상위계층
- 사회적약자를 위해 주택구입, 입원 등의 사유발생시 특별중도해지서비스를 제공하고 
 만기해지시 우대금리를 제공하는 상품

KB가맹점
우대적금
- 가입대상 : 제한없음(단, 금융기관 제외)
- 가맹점주가 재무플랜에 따라 만기일과 자동이체 주기를 직접 설계할 수 있고, KB국민
 은행계좌를 가맹점결제계좌로 이용 시 우대금리를 받을 수 있는 상품

KB국군장병
우대적금
(간부용)

(2017.9.18

판매중단)

- 가입대상 : 군의무복무병을 제외한 개인인 군인
- 군 복무 기간 동안 목돈을 만들고자 하는 군 장병에게 적합한 국군장병전용 적금 상품

KB국군희망
준비적금
(2018.8.29
판매중단)
- 가입대상 : 개인인 군의무복무병
- 군 복무 기간 동안 목돈을 만들고자 하는 군 병사에게 적합한 국군병사전용 적금 상품

KB창조금융
적금
(2017.12.1
판매중단)
- 가입대상 : 개인
- 창조경제타운 연계 우대금리를 제공하는 상품

KB매직카
적금

- 가입대상 : 개인
- 자동차를 보유중이거나 구입 예정인 고객에게 자동차 관련 우대이율을 제공하는 상품

KB미소드림
적금

- 가입대상 : 미소금융대출 성실상환자로 '재산형성상품 참여 추천'을 받은 개인
- 미소금융대출 성실상환자의 재기지원자금 마련 및 재산형성을 돕는 상품

KB국민ONE
적금

- 가입대상 : 개인
- 은행 거래 실적에 따라 다양한 우대이율이 제공되는 상품

KB내맘대로
적금

- 가입대상 : 개인
- 고객이 직접 상품 요건을 설계하는 비대면채널 전용 DIY형 상품

KB 1코노미
스마트적금
- 가입대상 : 실명의 개인(1인 다계좌 가입 가능)
- 1인 가구 고객의 라이프 스타일(여행, 스마트금융, 자산관리 등)과 관련된 다양한 
 우대이율 및 부가서비스를 제공하는 스마트폰 전용 적금

KB리브와 함께
매일매일적금
- 가입대상 : 리브(Liiv)를 가입한 만 17세 이상 실명의 개인(공동명의 불가, 1인1계좌)
- 적금을 통해 매일매일 자연스럽게 간편송금, 환전, 더치페이 등의 리브(Liiv) 내 컨텐츠
 를 다채롭게 경험할 수 있으며, 공인인증서 없이 빠르게 가입하고 만기일에 자동 해지 
 되는 간편한 리브 전용 적금

KB WELCOME
PLUS 적금
- 가입대상 : 실명의 외국인(1인 1계좌)
- 외국인 고객이 안심하고 목돈을 마련할 수 있도록 특화된 서비스(보험가입 및 만기자금
 자동 본국송금)와 거래에 따른 우대이율을 제공하는 외국인 고객 전용상품

KB펫코노미
적금
- 가입대상 : 실명의 개인
- 반려동물과 관련된 우대이율과 다양한 혜택(펫코노미 카드 연회비 캐시백, 펫쇼핑 할인쿠폰 등)을 제공하는 스마트폰 전용적금

KB티몬적금
- 가입대상 : 실명의 개인(1인 1계좌)
- 만기해지 원리금 일부 또는 전액을 제휴사 전용캐쉬로 전환 신청할 수 있으며, 
 일정 조건에 따라 할인쿠폰 제공 및 전환금액의 최대 10%까지 추가 적립이 가능한
 쇼핑 지원 적금

KB나라사랑
적금
(직업군인용)
- 가입대상 : 직업군인(1인 1계좌)
- 직업군인을 대상으로 은행 거래실적(급여이체, 신용카드 등)에 따라 우대이율을 제공 
 하는 직업군인 전용 적금

KB X BTS적금

(2019.2.28
판매중단)

- 가입대상 : 실명의 개인(공동명의 불가)
- 방탄소년단(BTS)과 관련된 우대이율을 제공하는 자유 적립식 예금

KB Young 
Youth 적금

- 가입대상 : 만 19세 미만 실명의 개인
- 자녀가 성인이 될 때가지 장기거래가 가능하며, 어린이/청소년을 위한 무료보험가입
 서비스를 제공하는 적금

KB선생님든든적금

- 가입대상 : 실명의 개인(개인사업자 제외, 공동명의 불가)
- 교사 등 교육 백년지대계를 위해 애쓰는 교육행정 기관 재직 및 연금수령 고객을 위해 우대이율과 보험 서비스 및 여행/문화 할인혜택을 제공하는 적금

KB장병내일
준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원
- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형
 상품으로 은행거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품

▶ 청약 상품

주택청약
종합저축

-가입대상 : 국민인 개인(국내에 거소가 있는 재외동포 포함) 또는 외국인 거주자는 
 연령에 관계없이 누구든지 가입 가능
-저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(분양전환되지 않는 임대주택입주자로 
 선정된 경우 제외)
-저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 50만원이하의 금액을 자유롭게 납입.
 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 50만원을 초과하여 입금
 가능
-특징
 ①일정 청약자격을 갖추면
국민주택과 민영주택에
청약가능한 입주자저축
 ②소득공제

대상
해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를
적용 받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도
선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연240만원 한도)의 40%공제
(최대 96만원)

추징대상
소득공제를 받은 자가 국민주택규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는
경우 또는 가입일로부터 5년이내에 계좌를 해지(국민주택규모 이하 당첨해지, 
사망, 해외이주 등 특별해지 제외)하는 경우
※ 가입일로부터 5년 이내에 계좌를 해지하는 경우라도, 국민주택규모 이하 주택에
 당첨되어 해지하거나 사망, 해외이주 등 특별해지 하는 경우 추징되지 않음

추징금액
소득공제 적용 과세기간 이후 부터 납입한 금액(연 240만원 한도) 누계액의 
6%(지방소득세 별도)

청년 우대형
주택청약
종합저축

-가입대상 : 대한민국에 거주하는 만19세 이상 만29세 이하[병적증명서에 의한 병역이행 기간이 증명되
 는 경우 가입일 현재 연령에서 병역이행 기간(6년을 한도로 함)을 빼고 계산한 연령이 만 
 29세 이하인 사람을 포함함]의 무주택인 세대주로서 직전년도의 소득세법상 종합소득(이자
 소득, 배당소득, 연금소득 제외)이 3천만원 이하이고 소득세 신고/납부 이행이 증빙된 자 
-저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(분양전환되지 않는 임대주택입주자로 
 선정된 경우 제외)
-저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 50만원이하의 금액을 자유롭게 납입.
 단, 입금하려는 금액과 납입누계액의 합이 1,500만원 이하인 경우 50만원을 초과하여 입금
 가능
-특징 
 ① 일정 청약자격을 갖추면
국민주택과 민영주택에
청약가능한 입주자저축
 ② 일정자격 충족 시 주택청약종합저축 기본이율에 최대 10년까지 우대이율 추가하여 적용 
 ③ 소득공제

대상
해당 과세기간의 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 소득공제를
적용 받으려는 과세기간의 다음연도 2월말까지 무주택확인서를 제출한 무주택세대의 세대주

한도
선납/지연납입분 구분 없이 과세연도 납입금액(연240만원 한도)의 40%공제
(최대 96만원)

추징대상
소득공제를 받은 자가 국민주택규모를 초과하는 주택에 당첨되어 계좌를 해지하는
경우 또는 가입일로부터 5년이내에 계좌를 해지(국민주택규모 이하 당첨해지, 
사망, 해외이주 등 특별해지 제외)하는 경우
※ 가입일로부터 5년 이내에 계좌를 해지하는 경우라도, 국민주택규모 이하 주택에
 당첨되어 해지하거나 사망, 해외이주 등 특별해지 하는 경우 추징되지 않음

추징금액
소득공제 적용 과세기간 이후 부터 납입한 금액(연 240만원 한도) 누계액의 
6%(지방소득세 별도)

청약저축
(2008.4.1 판매중단)

-가입대상 : 무주택세대구성원으로서 1세대 1계좌에 한하며, 만 19세 미만인 단독세대주는 
 가입불가

-저축기간 : 가입일로부터 입주자로 선정된 날까지(분양전환되지 않는 임대주택입주자로 
 선정된 경우 제외)
-저축금액 : 매월 약정납입일(신규가입일 해당일)에 2만원 이상 10만원 이하의 금액을 10원단위로
 자유롭게 납입.
-특징
①일정 청약자격을 갖추면 국민주택에 청약가능한 입주자저축
②소득공제

대상

해당과세기간 중 총급여액이 7천만원 이하인 근로소득이 있는 거주자로서 
무주택세대의 세대주

한도

선납분, 지연납입분 구분없이 과세연도 납입금액 (연 240만원 한도)의 
40% 공제 (최대 96만원)

③납입인정금액이 민영주택 청약 예치 기준 금액 이상인 계좌로서 납입인정금액 범위 내에서 희망하는 
 면적의 청약예금으로 전환 가능

주택청약예금
(2015.8.31 판매중단)

- 가입대상 : 당해 주택건설지역에 거주하는 만 19세 이상의 자
(세대주인 경우 만19세 미만인 자 포함)
-
85㎡
이하의 민영주택 또는 민간건설중형국민주택을 분양받고자 하는 자에 대하여 분양 우선순위를 부여하기 위해 주택건설촉진법및주택공급에관한규칙에 의거 취급하는 목적부예금

주택청약부금

(2015.8.31 판매중단)

- 가입대상 :
주택청약예금과 동일
-
민영주택(85㎡
이하 가입자는 민간건설중형국민주택 포함)을 분양받고자 하는 자에 대하여 분양 
 우선순위를 부여하기 위해 주택법 및 주택공급에 관한 규칙 등에 의거 취급하는 목적부 정기예금

20대자립통장
청약예금

(2015.8.31 판매중단)

- 가입대상 : 당해 주택건설지역에 거주하는 만19세 이상 35세 이하의 개인
 (세대주인 경우 19세 미만인 자 포함)
- 우대서비스 : 군생활중 군인상해, 기타 기간중 다양한 상해사고 보장

20대자립통장
청약부금

(2015.8.31 판매중단)

- 가입대상 : 20대자립통장 청약예금과 동일
- 우대서비스 : 군생활중 군인상해, 기타 기간중 다양한 상해사고 보장

▶ 비과세 상품

상품명
주요내용

KB국민재형저축
(2015.12.31 판매중단)
- 가입대상 : 직전 과세기간의 총급여액이 5천만원 이하인 근로자 또는 종합소득금액이
 3천5백만원 이하인 개인사업자 (단, 비거주자 제외)
- 서민 재산형성을 돕기 위한 적립식 장기저축상품으로 조세특례제한법에 의하여 계약
 기간 중 발생한 이자에 대한 소득세를 부과하지 않는 상품

KB장병내일준비적금

- 가입대상 : 현역병, 상근예비역, 의무경찰, 해양의무경찰, 의무소방원, 사회복무요원
- 병사 봉급 한도내에서 복무기간 동안 목돈마련을 원하는 병역 의무복무자 맞춤형
 상품으로 은행거래실적에 따라 우대이율을 제공하는 적금상품
- 만기해지시 적금신규일부터 만기일까지 발생한 이자에 대하여 비과세(이자소득세 및 농어촌특별세 부과하지 않음)

▶ 시장성 예금

상품명
주요내용

양도성예금
- 가입대상 : 제한없음 (단, 비거주자 제외)
- 발행형식 : 증서발행 및 등록발행
- 발행방법 : 액면금액에서 할인액을 차감한 금액을 선급하여 매출한 후 만기시 
 액면금액으로 상환

환매조건부
채권
- 가입대상 : 제한없음 
- 당행이 보유하고 있는 채권을 담보로 일정기간 후 일정가액으로 환매수 할 조건으로 
 매도하는 상품

표지어음
- 가입대상 : 제한없음 
- 발행형식 : 증서발행 
- 당행이 할인하여 보유하고 있는 상업어음과 무역어음을 근거로 발행한 약속어음

(2) 대출상품

▶
주택자금 및 부동산담보대출의 주요내용

구분
대상자
주요내용

구입자금
(경락자금포함)
- 주택을 구입하는 분
매매계약 체결일로부터 소유권 이전 후 3개월 이내 신청

중도금 납입자금
- 분양주택 매입을 위하여 분양계약을 체결하고
 총분양대금의 5% 이상 납입한 분 (전매승계 포함)
- 지역ㆍ직장 조합원으로 총 분양대금의 5% 이상을
 납입한 조합원 (조합원자격 승계 포함)
- 재건축ㆍ재개발 조합주택의 조합원 (조합원자격
 승계 포함. 조합설립인가서로 자격 확인)
분양계약 체결 후부터 소유권 이전 등기전
까지 신청
* 소유권 보존(이전) 등기 완료 후에는 구입자금 또는 신축자금(조합원)으로 신청

신축자금
- 자기명의 대지에 주택을 신축하고자 하는 분
건축 허가 등을 얻은 후, 건물 준공 전 또는 
소유권 보전등기일로부터 3개월 이내 신청

전세자금
- 주택임차보증금이 수도권 5억원, 기타 지방 3억원
 이하인 주택임대차계약을 체결하고 임차보증금
 5% 이상을 계약금으로 지불한 만 19세 이상인 
 세대주
임대차계약서상 입주일 또는 주민등록 전입일중 빠른날로부터 3개월 이내 신청
* 계약갱신의 경우 계약 갱신일로부터 3개월
 이내 신청

리모델링(개량) 자금
- 주택을 리모델링(증축,수선 등)하고자 하는 분
건축허가(신고)일 또는 공사계약일로부터 준공 전까지 신청

KB 부동산 
담보대출
- 부동산을 담보로 제공하여 대출을 받고자 하는 분
- 대출금액: 담보사정가격 범위내
 (단, 통장자동대출은 3억원 이내)
- 대출기간 및 상환방법
 일시상환 : 최저 1년 이상 최장 5년 이내
 분할상환 : 최저 1년 이상 최장 35년 이내

FOR YOU
장기대출
- 주택을 담보로 혼합금리 대출을 받고자 하는 분
- 대출기간
 거치기간을 포함하여 최저 15년 이상 
 최장 35년 이내
 거치기간 종료후 6개월 변동금리 적용대출은
 최저 15년 이상 최장 30년 이내
- 금리체계
 3년 또는 5년중 고객이 선택한 기간동안
 고정금리 적용하고 해당기간 종료 후
 6/12개월 변동금리 적용

KB골든라이프

공사주택연금론

- 대상자 : 1세대 1주택자 또는 1세대 2주택자
 (2주택 중 담보주택 이외의 주택을 3년이내에
 처분하는 조건이며 우대형의 경우 부부기준 1주택
 자만 가능)로 주택소유자 본인 또는 배우자가 

만 60세
이상이며, 한국주택금융공사로부터
 주택담보노후연금보증서를 발급 받은 고객
- 대상주택 :
주택가격
9억원
이하(우대형의 경우 
 주택가격 1억5천만원 이하)

- 대출금지급 : 매월 연금방식
- 대출기간 : 만기일시상환으로 채무자와
 배우자 중 연령이 낮은 자를 기준으로
 만100세 이내에서 연금보증서에서 정한
 기간을 만기일로 한다

KB금리조정형
적격대출
- 대상자 : 민법상 성년으로 주택을 담보로 5년 변동
 주기 대출을 받고자하는 고객
 - 대상주택 : 공부상 주택이고 실제 주거용으로 이용
 되는 아파트, 연립, 다세대, 단독주택
 (단, 고가주택(9억초과), 복합주택, 오피스텔, 상가
 등은 제외)
- 대출기간 : 10년, 15년, 20년, 30년
- 상환방법 : 원금균등 , 원리금균등상환
- 특징 : 유동화목적대출로 대출취급 후
 주택금융공사로 채권양도 되는 상품

KB COFIX연동
모기지론
(KB 부동산담보대출과 동일)
(KB 부동산담보대출과 동일)
- 금리체계
<신규취급액기준COFIX> 또는,
<잔액기준COFIX>연동금리적용

KB 고정금리
모기지론Ⅱ
- 주택을 담보로 한 일반자금, 주택구입자금, 주택
 신축자금, 주택경락구입자금, 기존 근저당권활용
 주택자금대출을 신청하는 분
- 대출기간 및 상환방법
 3년/5년 고정금리는 일시상환과 분할상환
 10년/15년/20년 고정금리는 분할상환
- 금리체계
 잔액기준COFIX연동 고정금리
 (대출만기까지 고정금리 적용)

KB i-STAR
모기지론
- KB시세정보가 제공되는 본인 명의 아파트, 연립
 주택, 다세대주택을 담보로 제공하여 대출을 신청
 하는 고객
- 대출기간 : 최저 15년 이상 최장 30년 이내
- 거치기간 : 비거치 또는 1년
- 상환방법 : 원(리)금균등 분할상환
- 금리체계
 ㅇ 혼합금리 : MOR연동 5년 고정 후 
 6/12개월 변동금리 적용
 ㅇ 변동금리 : 신규 또는 잔액 기준 COFIX 
 6/12개월 변동금리

KB i-STAR
주택구입자금대출

- KB 시세정보가 제공되는 아파트, 연립주택, 
 다세대주택을 본인 단독명의로 구입하려는 고객
- 대출기간 : 최저 15년 이상 최장 30년 이내
- 거치기간 : 비거치 또는 1년
- 상환방법 : 원(리)금균등분할상환
- 금리체계
 ㅇ 혼합금리: MOR연동 5년 고정 후
 6/12개월 변동금리 제공
 ㅇ 변동금리: 신규 또는 잔액 기준 COFIX
 6/12개월 변동금리

KB i-STAR
직장인 전세자금대출
- 공인중개사를 통해 주택임차보증금 수도권 5억원,
 기타 지방 3억원 이하인 주택임대차계약을 체결
 하고 임차보증금의 5% 이상을 계약금으로 지불한
 만 19세 이상 세대주로서 동일 직장에서 12개월 
 이상 근무중인 고객
- 대출기간 : 1년 이상 2년 이내 월단위
 (임대차계약 만기일 이내)
- 상환방법 : 일시상환방식
- 금리체계 : 신규취급액기준 COFIX 6개월 
 변동금리

KB 1코노미 
오피스텔 
전세자금대출
- 오피스텔 임대차계약을 체결한 고객
 ㅇ 임차보증금 수도권 5억원(지방 3억원) 이하
 ㅇ 임차보증금의 5% 이상 계약금 지급
- 상환방법 및 대출기간
 ㅇ 일시상환 : 1년 이상 2년 이내
- 금리체계 : 신규 또는 잔액 기준 COFIX
 6/12개월 변동금리
- 보험서비스 제공

서울특별시 청년
임차보증금대출
- 서울특별시의 융자추천을 받은 고객
 ㅇ 임차보증금 5억원이하 임대차계약 체결
 ㅇ 임차보증금의 5% 이상을 계약금으로 지급한 
 민법상 성년인 세대주

- 대출기간 : 2년
- 상환방법 : 일시상환방식
- 금리체계 :
신규 또는 잔액 기준 COFIX 
 6/12개월 변동금리

KB군간부 
전세자금대출
- 관리부대로부터 대출추천 받은 군간부
 ㅇ 부동산중개업소를 통하여 주택임대차계약을 
 체결한 세대주
- 대출기간 : 3개월이상 3년 이내에서 일단위로
 산정하며 대출만기일은 임대차계
 약 만기일과 일치
- 상환방법 : 일시상환방식
- 금리체계 : 잔액기준 COFIX 6개월 변동금리
 +1.75%p

서울특별시 신혼부부 임차보증금 대출

- 서울특별시의 융자추천을 받은 고객

ㅇ 임차보증금 5억원이하 임대차계약 체결
 ㅇ 신혼부부 중 부부합산 연소득 8천만원 이하 
 ㅇ 임차보증금의 5% 이상을 계약금으로 지급한 
 민법상 성년인 세대주

- 대출기간 : 1년 이상 2년이내 
- 상환방법 : 일시상환방식
- 금리체계 :
MOR 연동 6/24개월 변동금리

▶ 주택자금 및 부동산담보대출의 공통내용

o 대출한도: 자금별 소요자금에 대한 대출비율 및 담보평가 금액범위 이내

o 대출기간: 최장 35년(전세자금은 최장 10년)이내에서 월 단위로 지정하며, 분할상환 방법의 경우에는 대출기간의 30% 이내에서 최장 3년까지 거치기간 지정 가능. 단,「여신(주택담보대출)심사 선진화 가이드라인」에서 정한 경우 비거치 또는 거치기간 1년으로 운용한다.

o 상환방법

상 환 방 법
주 요 내 용

분할
상환
원금균등
할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부원금이 균등

원리금균등상환
할부기간 중 일정기간마다 상환하는 할부금이 균등

혼합상환
대출금액의 50% 이상은 할부기간중 원리금균등분할상환으로 하고,
나머지 50% 이내는 만기에 일시상환하는 방식

일시상환
매월 이자만 납부하고 원금은 만기에 일시상환하는 방식으로 5년 이하의 단기대출만 해당

▶ 보금자리론 주요내용

- 대
상자 : 민법상 성년으로 무주택자 또는 1주택 소유자(채무자와 배우자기준) 로서
 소득증빙이 가능한 대한민국 국민

- 주요내용

o U-보금자리론은 고객이 한국주택금융공사와 인터넷으로 상담/신청 후 심사ㆍ채권관리(원리금
 수납 포함)는 공사에서 진행하며, 대출실행은 은행에서 이루어지는 상품(2011.6 판매시행)

o 대출만기는 10, 15, 20, 30년이며 대출기간 동안 고정금리를 적용하고 상환방식은 매월 원(리)금균
 등분할상환 방식
(U-보금자리론은 체증식분할상환도 가능)

o 거치기간은 최장 1년까지 설정 가능하며, 대출금액의 최대 30%까지 만기에 일시상환 할 수 있는
 옵션 선택 가능(대출만기별로 일시상환 가능 금액 차등)

o 대출금액은 1백만원 이상 최고 3억원 이하에서 백만원 단위로 취급

o 개인별 소득금액과 부채금액, CB등급 및 지역 등에 따라 LTV를 차등 적용

o 한국주택금융공사와의 기본업무 협약 및 양수도 확약에 의해 취급하며 대출취급후 일정기간마다
 자산유동화계획에 의해 한국주택금융공사로 자산양도(유동화)

o 일시적 2주택자의 경우 취급일로 부터 2년 이내에 기존 주택처분약정 미이행시 기한의 이익 상실
 및 대출금 회수

▶ 서울보증보험 모기지신용보험 연계 주택담보대출

- 개요 : 아파트담보대출 취급시 임대차 계약사실이 없는 경우에 한해 주택임대차보호법에 따른 우선
 변제보증금을 차감하지 않고 대출가능금액을 산정하되, 우선변제보증금의 차감생략으로 인한 리스크를 보험가입으로 헷지하는 제도

- 대상 : 다음의 요건을 모두 갖춘 경우에만 모기지보험 활용 가능

o 아파트(주상복합아파트, 19세대이하 아파트 포함),주거용 오피스텔 담보대출

o 상환방법이 일시상환 또는 분할상환(원금균등, 원리금균등 상환, 혼합상환)인 경우
 - 보험가입 제한대상자

o 미성년자(상속으로 인한 채무인수의 경우 가능), 재외국민, 외국인

o 은행연합회 신용정보 관리대상자 및 당행
관리
정보 등록중인 자

o 서울보증보험에 의해 보험가입이 거절되는 자

- 보험료율 산출 및 납입

o 보험료율 : LTV구간별로 차등적용

o 보험료의 납입방법 : 보험기간동안의 보험료를 대출실행(보험가입)시 일시납으로 지급하고, 보험료
 는 전액 은행이 부담

▶주택도시기금대출의 주요내
용

상품명
주요내용

내집마련
디딤돌대출

-대상자 : 주택을 취득하기 위하여 주택매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 민법상 성년이며,
 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자(만30세 이상 미혼단독세대주 포함)로서 
 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일 현재 무주택인 자이며, 대출신청인과 배우자의 
 합산소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하
인 자

 (생애최초주택구입자인 경우 7천만원 이하인 자)
-대출한도 : 2억원(만30세 이상 미혼단독세대주의 경우 1.5억원) 이내
-대출기간 : 10년, 15년, 20년, 30년 (비거치 또는 1년 거치 원리금(원금)균등분할상환), 체증식분할상환

수익공유형
모기지대출

-대상자 : 대출신청일 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 
 단독세대주도 가능) 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이
 신청일로부터 5년 이상 무주택인 자이며 부부합산 총소득이 최근년도 또는 최근 
 1년간 6천만원 이하인 자 (생애최초주택구입자인 경우 7천만원 이하인 자)
-대출한도 : 2억원 이내
-대출기간 : 20년 (1년 또는 3년 거치 후 원리금균등분할상환)
-손익정산방법 : 주택 평가수익에 대해 대출금 상환시까지의 매입가격 대비 대출금 평균잔액
 비율로 정산하여 대출금 상환시에 대출 원리금에 추가하여 상환
 (단, 손실이 발생한 경우에는 제외)

손익공유형
모기지 대출

-대상자 :
대출신청일 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주(만 30세 이상은 
 단독세대주도 가능) 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 
 신청일로부터 5년 이상 무주택인 자 (생애최초 주택구입자는 생애 전기간 무주택) 
 이며 부부합산 총소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자 
 (생애최초주택구입자인 경우 7천만원 이하인 자)
-대출한도 : 2억원 이내
-대출기간 : 20년 (만기일시상환)
-손익정산방법 : 주택 평가손익에 대해 대출비율을 기준으로 정산하여, 
 ①평가이익이 발생하는 경우 대출금 상환시 대출원리금에 추가하여 상환 
 ②평가손실이 발생하는 경우 대출금 완제시 원리금 납부금액에서 공제

주거안정주택
구입자금대출
-대상자 : 매도인의 주택담보대출이 매매가격의 70%이상인 주택이나 1년 이상 거주한 
 임차주택을 구입하는 자로서 대출신청일 현재 세대주로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 
 신청일 현재 무주택이며 대출신청인과 배우자의 합산소득이 최근년도 또는 최근1년간
 6천만원 이하인 자
-대출한도 : 2억원 이내
-대출기간 : 20년 (1년 거치 19년 또는 3년 거치 17년 원리금(원금)균등분할상환)
 30년 (5년 거치 25년 원리금(원금)균등분할상환)

오피스텔
구입자금대출

-대상자 : 오피스텔을 취득하기 위하여 매매계약을 체결한 자로 대출신청일 현재 세대주로서 
 세대주를 포함한 세대원 전원이 현재 무주택인 자이며 대출신청인과 배우자의 합산
 소득이 최근년도 또는 최근 1년간 6천만원 이하인 자
-대출한도 : 호당 7천만원 이내 (다자녀가구 7천 5백만원 이내)
-대출기간 : 2년 일시상환방식 (2년단위 9회연장으로 최장 20년 사용가능)

버팀목
전세자금대출
-대상자 : 주택을 임차하고자 임대차계약을 체결하고 임차보증금의 5%이상을 지불한 자로
 대출신청일 현재 민법상 성년이며, 부양가족이 있는 세대주 또는 세대주로 인정되는 자로서
 세대주를 포함한 세대원 전원이 무주택이며 대출신청인과 배우자 의 합산소득이 최근년도 또는
 최근 1년간 5천만원 이하인 자 (신혼가구, 혁신도시이전 공공기관 종사자 또는 타지역으로 이주
 하는 재개발구역 내 세입자인 경우 6천만원 이하인 자)
-대출한도 : 임차보증금의 70%이내에서 호당 8천만원 이내, 수도권(서울, 경기, 인천)은 호당 1억 2천만원 
 이내 (수도권 다자녀가구는 호당 1억 4천만원 이내, 수도권 외 다자녀가구는 호당 1억원 이내)
 신혼가구의 경우 임차보증금의 80%이내에서 수도권은 호당 1억7천만원, 수도권 외는 호당
 1억3천만원 이내
 만19세 이상 만25세 미만의 단독세대주인 경우 임차보증금의 70% 이내에서, 호당 2천만원 이내
-대출기간 : 2년(2년단위 4회 연장으로 최장 10년 사용가능), 일시상환 또는 혼합상환 중 선택

중소기업
취업(창업)청년
버팀목
전세자금대출
-대상자 : 만19세 ~ 만34세(병역법에 따라 현역으로 병역의무를 마친 경우 만39세까지)의 청년 취업자 또는 
 청년 창업자. 청년 취업자는 중소기업 또는 중견기업에 재직하고 고용보험에 정상 가입된 자,
 청년 창업자는 중소기업진흥공단, 신용보증기금, 기술신용보증기금으로부터 창업관련 보증 또는
 자금지원을 받은 자로 부부합산 연소득 5,000만원 이하인 자(단, 외벌이 가구 또는 단독세대주인 
 경우 연소득 3,500만원 이하)
-대출한도 : 호당 1억원 이내 (주택신용보증서 담보인경우 임차보증금의 80%이내, 전세금안심대출보증서 담
 보인 경우 임차보증금의 100% 이내)
-대출기간 : 주택신용보증서 담보인 경우 2년(2년 단위 4년 연장으로 최장 10년 사용 가능), 전세금안심대출보 증서 담보인 경우 2년 1개월 이내에서 최대 "임차종료일+1개월"(4회 연장 최장 10년 5개월 사용가 능), 일시상환만 가능

부도임대주택
퇴거자
전세자금대출
-대상자 ; 부도임대주택에서 퇴거 당하거나 퇴거 당할 예정인 임차인 중 임차보증금의 
 5% 이상을 지불하고 주택임대차계약을 체결한 해당 지자체장의 추천을 받은 만 19세 이상 
 무주택세대주 또는 세대주로 인정되는 자로서 세대주를 포함한 세대원 전원이 신청일 현재 
 무주택인 자
-대출한도 : 임차보증금의 70%이내에서 최고 5천만원이내
-대출기간 : 2년 일시상환 (2년단위 2회 연장으로 최장 6년 사용가능)

부도임대주택
경락자금대출
-대상자 : 주택도시기금의 임대주택건설자금이 지원된 부도임대주택을 경매낙찰받아 
 대출을 신청하는 당해 임대주택의 임차인
-대출한도 : 매각가격과 주택가격의 80% 중 적은 금액이내
-대출기간 : 20년 (1년 거치 19년 또는 3년 거치 17년 원리금(원금)균등분할상환)

▶ 기타대출의 주요내용

구분
대상자
최고한도
기간

KB리더스 
신용대출
사회지도층(국회의원, 광역자치단체장 등),직업등급 A등급 이상 우량직장인, 
MVP고객 중 한도등급 S등급 고객
무보증 최고 2억원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내

원(리)금균등
분할상환

KB평생파트너
신용대출
1년 이상 재직 중인 공무원, 중사 이상
직업군인, 초중고교 및 대학교 교직원
무보증 최고 1억5천만원 이내
- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 
 원(리)금균등 분할상환

KB금융전문인 우대대출
제1금융권 재직직원 일부, 금융관련기관
재직직원
무보증 최고 1.5억원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내

원(리)금균등 분할상환

KB WISE
직장인대출
상호출자제한기업집단 중 상장회사
(코스닥등록), 공공기관, 전국일간지/
방송3사 등에 1년 이상 재직 중인 자
무보증 최고 1억5천만원 이내
- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내
 원(리)금균등 분할상환

KB스마트 
직장인대출
상호출자제한기업집단 중 비상장회사, 
일반기업 중 상장/코스닥 등록법인, 
언론기관(방송3사 및 전국일간지 제외), 
의료기관(병원급 이상), 금융기관
무보증 최고 1.5억원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내

원(리)금균등 분할상환

KB국민행복
신용대출
급여소득 및 기타소득을 입증하거나 소득
미입증고객 중 개인신용평가 시스템(CSS)에의해 대출한도가 산정되는 자
무보증 최고 1억원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내
 원(리)금균등 분할상환

KB가맹점대표
신용대출
최근 3개월이상 계속하여 KB국민카드 매출실적이 발생하고, 카드 매출대금 결제계좌를당행으로 지정(변경)한 KB국민카드
가맹점대표
※유흥/숙박/다단계 등 일부 가맹점업종은 대출대상에서 제외
무보증 최고 1.5억원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 

원(리)금균등 분할상환

KB사업자 
가계행복대출
사업자등록증을 소지하고 현재 사업을 
영위하고 있는 자영업자
※보험설계사, 자동차딜러, 학습지교사, 
프리랜서 등은 KB국민행복 신용대출 등으로취급
무보증 최고 1억원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내

원(리)금균등 분할상환

KB국민ONE대출
당행 1년 이상 거래고객 중 거래실적 우수고객(최근 6개월 총수신 평균잔액 300만원 이상), KB국민ONE통장 가입고객 중 거래실적 
우수고객
무보증 최고 2천만원 이내

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내

원(리)금균등 분할상환

KB급여이체 
신용대출
동일 직장에 1년 이상 재직 중인 당행 
급여이체 등록 고객
무보증 최고 1.5억원 이내
-1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 
 원(리)금균등분할상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 
 혼합상환

KB Sta*t 
신용대출
우량업체 재직기간 2년 미만 만 35세 미만의
신입사원
무보증 최고 5천만원 이내
- 1년 일시상환
- 최장 5년까지 기한연장 가능

KB국민희망대출
제 2금융권 대출 보유 고객
무보증 최고 5천만원 이내
- 1년 일시상환
- 최장 5년까지 기한연장 가능

KB닥터론/
KB로이어론
급여소득(사업소득) 현직의사, 개업(예정)의,
의사면허시험 합격자, 의대본과 4학년 재학중인 자 /
급여소득(사업소득) 현직변호사, 개업예정변호사, 판(검)사, 군법무관, 사법연수원생
연소득/신용등급에 따라
차등, 최고 300백만원

- 1년 일시상환
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내

원(리)금균등 분할상환

에이스 전문직
무보증 대출
일정한 국내 자격증을 소지한 현직 종사자로약사, 수의사(의사, 한의사 제외) 등
전문직 종사자
무보증 최고 2억원이내

- 1년 이내 만기일시상환
- 5년 이내 원금 또는

원(리)금균등 분할상환

KB공무원
우대대출
공무원연금법적용 현직공무원(군무원
포함, 현역군인 및 사립학교 교직원 제외)
※ 대출제외자: 1년미만 재직자, 단기 재직
 공무원, 계약직 공무원, 기타직 공무원
퇴직금 1/2범위내 최고 5,000만원
이내
ㅇ개인신용한도 등급별 신용대출한도와 별도 운용하되, 이후 신용대출 취급시 개인별 신용대출한도에는 포함

- 1년 일시상환
-
원(리)금균등 분할상환
: 
 1년 이상 10년 이내

공무원연금
수급권자에
대한 대출
공무원연금수급권자로서 당행의 계좌를
통하여 연금을 받고 있는 자
최고 30백만원 이내

- 5년 이내
원(리)금균등 분할상환
- 종합통장자동대출 1년
 (최장 10년까지 연장 가능)

군인생활안정
자금대출
5년 이상 복무한 중사 이상의 현역 군인
으로서 소속 부대장이 발급하는 군인생활
안정자금 융자추천서로 대출을 신청하는
고객
퇴직금 범위내에서 군인생활안정
자금대출 추천서상 금액으로 최고
2천만원 이내
다만, 퇴직금 1/2범위 내에서는
최고 5천만원

- 최저 1년 이상 최장 3년 이내 
 만기일시상환
- 최저 1년 이상 최장 10년 이내

 원(리)금균등 분할상환

군인연금수급권
자에 대한 대출
군인연금수급권자로서 당행의 계좌를
통하여 연금을 받고 있는 자
최고 3천만원 이내

- 5년 이내
원(리)금균등 분할상환
- 종합통장자동대출 1년
 (최장 10년까지 연장 가능)

나라사랑대출
국가보훈처로부터 대출추천을 받은
국가유공자, 제대군인 등
국가보훈처에서 추천한 금액
범위 내 : 자금별 건당 최고 한도를
초과할 수 없음

-
원(리)금균등 분할상환
으로만 운용
- 대출기간 : 자금종류별로 확정되며
 최장20년(주택구입자금), 
 최저3년(생활안정자금)

예ㆍ적금
담보대출
본인 및 제3자 명의의 당행 예부적금을
담보로 제공하는자 (수신금리연동대출은
본인명의만 가능)
예ㆍ적금 납입범위내
 수신금리연동 담보 대출은 
납입액의 95% 이내
- 예ㆍ적금 만기일 이내

청약저축
담보대출
당행에 예치된 청약저축/주택청약종합
저축을 담보로 제공하는 자
청약저축 납입액의 95%이내
- 1년 일시상환

KB새희망홀씨Ⅱ
저소득근로자 및 영세사업자
무보증 30백만원 이내
- 최저 1년 이상 최장 7년이내
- 원(리)금균등분할상환대출

KB행복드림론Ⅱ
자영업자 및 자유직업 소득자
(프리랜서)
무보증 10백만원 이내
- 최저 1년이상 최장 5년이내
- 원(리)금균등분할상환대출

KB 징검다리론
서민금융상품을 성실하게 상환한 고객
무보증 30백만원 이내
- 최저 1년이상 최장 5년이내
- 원(리)금균등분할상환대출

KB사잇돌 
중금리대출
소득증빙이 가능한 근로소득자, 사업소득자, 연금소득자 대상 중금리 대출
서울보증보험 보증가능금액 이내에서 최대 20백만원
- 최저 1년이상 최장 5년이내
- 원(리)금균등분할상환대출

KT 관련 
재직직원에 
대한 대출
KT 재직중인 임직원
근무년수에 따라 최대 200백만원

-1년 단위 일시상환 방식

KB i-STAR
직장인행복
신용대출
동일 중소법인에서 3년 이상 재직중인 급여
소득자로 연소득 25백만원 이상 고객
무보증 30백만원 이내
- 최저 1년 이상 최장 5년 이내 연 단위

광주광역시
재난관리기금
협약대출
광주광역시 융자추천을 받은 고객
(광주광역시 북구 태풍 피해 세대)
최대 30백만원 이내
- 8년(3년 거치 후 원금균등 분할상환)

KB 개인택시
행복대출
개인택시 영업중인 사업자
최대 40백만원 이내
- 일시상환 : 1년
- 원(리)금균등 분할상환 : 최저 1년 이상 
 최장 5년 이내

KB 내집연금
연계대출
「KB골든라이프 공사주택연금론(주담대전환형)」을 신청하고 기존 주택담보대출 상환자금이 부족한 고객
최대 10백만원 이내
- 1년 이상 10년 이내 연 단위

KB (모바일)
매직카대출
자동차(신차 또는 중고차) 구입 자금 필요
고객 및 다른 금융기관의 자동차할부금융을 대환하고자 하는 고객
최대 1억원 이내
- 12개월 이상 120개월 이내

KB주거래고객
우대대출
KB StarClub 고객
최대 50백만원 이내
- 일시상환 : 1년
- 원(리)금균등 분할상환 : 최저 1년 이상 
 최장 5년 이내

KB그린리모델링
협약대출
만 19 세이상 
그린리모델링 창조센터로부터 '사업(변경)
확인서 및 사업완료확인서' 를 발급받은 자
주택금융신용보증서 발급 가능한 자
공동주택(1호당) : 최고 300만원 이상 최고 2천만원 이내
공동주택 이외(1호당) : 최소 300만원
이상 최고 5천만원 이내
고정금리 : 1,2,3,4,5 년
변동금리 : 5년 이내
원금균등분할상환

KB안전망대출
만기일이 3개월 이내인 연 24% 초과 고금리
대출을 당행의 'KB안전망대출'로 대환하기
위하여 <국민행복기금>의 신용보증서를 발급받은 자
최대 20백만원
최저 1년이상 최장10년 이내(연 단위)
원리금균등분할상환

KB선생님든든
신용대출
아래 기관에 3개월 이상 재직중인 교직원
- 초, 중, 고교 및 대학교
- 국,공립 유치원 교사
- 교육부, 교육(지원)청 소속 공무원
최대 200백만원

- 일시상환 : 1년
- 원(리)금균등 분할상환 : 최저 1년 이상 
 최장 5년 이내

▶ 기업일반자금

상품명
상품개요
대출대상

일반운전
자금대출
기업의 운영에 필요한 자금을 지원하는 대출
사업자등록증 소지자로서 기업운영자금이
필요한 기업

장기운전
자금대출
특정용도(창업비, 연구개발비, 임차자금 등)의
운전자금을 소요자금으로 하는 장기성 대출 상품
다음 각호의 1에 해당하는 기업
 1. 당행 선정 중점육성기업 
 2. 당행 기업신용등급 BB등급(SOHO
 신용등급 5등급) 이상인 기업

할인어음
경상적 영업활동에 따른 자금결제를 위해
발행된 어음을 은행이 할인하는 제도 (신용도가 높고 재무구조가 건실한 업체가 관련된 어음의 할인을 촉진함으로써 기업에 대하여 단기운전자금의 공급을 원활히 함)
 ㅇ 상업어음 할인
 ㅇ 지정어음 할인
 ㅇ 기타 기업어음할인 및 자기발행기업어음 할인
사업자등록증을 교부 받은 업체간 사업목적에 부합하는 영업활동을 통해 발행된 어음을 할인하고자 하는 기업

기업종합
통장자동
대출
기업종합통장 가입자에 대한 약정한도 범위내에서 수시 입출금식 대출 상품
사업등록증 소지자로서 기업운영자금이 필요한 기업 (기업종합통장을 거래하고 있는자)

기업당좌
대출
당행과 당좌예금 거래중인 업체가 발행한 어음 및 수표를 약정한도 범위내에서 대출로 결제 하는 제도
 ㅇ 일반·일시당좌대출
 ㅇ 일중당좌대출
거래상태가 양호하고 자산신용이 확실한 당좌거래처

시설자금
대출
건물, 공장, 기계 등 고정적인 설비의 취득, 신설, 확장 등 일체의 시설설치에 소요되는 자금과 유형자산의 가치증대를 위한 자본적지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출
다음의 대상 시설을 대상으로 함
ㅇ 대출신청일 현재 계획중이거나 설치중인 시설 및 신청일로부터 소급하여 6개월 이내 설치된 시설 또는 매입한 시설

▶
주택자금

상품명
상품개요
대출대상

분양주택
건설자금
대출
1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의
대지에 건설하여 분양하고자 하는 자에 대한 대출
사업자등록증 소지자로서 1단지 2호(세대)이상의 주택을 자기소유의 대지에 건설하여 분양하고자 하는 자

건설업자
운전자금
대출
1단지내에 20호(가구) 이상의 주택을 건설하여
분양 또는 임대하고자 하는 자에 대한 대출
주택건설 사업등록업자로서 1단지 내에 20호 (또는 가구) 이상의 주택을 건설하여 분양 또는 임대하고 있는 자

대지구입
자금대출
1단지 2호(세대)이상의 주택을 건설하여 분양하기 위하여 대지를 구입하고자 하는 자에 대한 대출

1단지 2호(세대)이상의 주택을 건설하여 분양하기 위한 대지를 매입하고자 매매계약을 체결하고 총매매대금의 20% 이상 납부한 사업자

주택조합에
대한 주택
사업비대출
조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발 주택조합에 주택사업에 소요되는 자금을 대출하여 주는 상품

조합설립 인가를 득한 재건축 또는 재개발 주택조합으로서 다음 각 호의 1에 해당되는 경우
 1. 당행고객등급 BB이상인 기업 
 2. 기업
어음신용등급 A3급 또는 회사채 신용등급 BBB급 이상인 기업

3. 당행 기업신용등급 BB-등급 이하 B등급이상 업체로서 수석심사역협의회( 여신위원회 전결대상 여신인 경우 여신 위원회)의 승인을 받은 경우

▶ 협약/정책/
C1(기술창업지원한도)
/C2

상품명
상품개요
대출대상

지자체
협약대출
지방자치단체에서 금융기관과 별도의 협약을 맺어 지자체에서 추천한 기업에 대하여 금융기관에서 대출을 취급하고 이차보전을 받는 대출상품
각 지방자치단체에서 융자대상자로 추천ㆍ통보된 기업

정책자금
정책목적 달성을 위하여 조성된 자금을 금융기관이 장기ㆍ저리로 차입하여 지원하는 대출상품
각 기금별 융자추천기관에서 융자대상자로
추천ㆍ통보된 기업

신성장/
일자리지원
프로그램
(C1)
우수한 기술을 보유하였거나 매출액 대비 연구개발비 비중이 높은 업력 7년 이내의 창업 중소기업 및 일자리 창출기업 지원을 위해 도입된 상품
중소기업창업지원법에 따른 창업 후 7년 이내 중소기업으로 공인된 고급기술을 보유하였거나 매출액 대비 연구개발비 비중이 높은 중소기업, 일자리 창출 중소기업

지방중소기업지원프로그램
(C2)
한국은행 각 지방 지역본부에서 건별로 대출금액의 최대 50% 범위내에서 저리의 한국은행 자금을 금융기관에 배정, 중소기업에 지원되도록 하는 대출
한국은행 각 지역본부별로 별도의 기준에 따라 C2자금 우선지원한도 배정업체를 일부업종에 한정하여 운용 (제조업, 벤처기업, 유망중소기업, 창업기업, 혁신기업 등)

▶ 기업기타상품

상품명
상품개요
대출대상

예ㆍ부적금
담보 대출

본인 명의 예부적금을

담보
로

예부적금 납입액의

9
5% 이내에서 대출하여 주는 상품

예ㆍ부적금을 보유한 기업

사모사채
인수
사채발행회사의 중장기자금 지원
자산 및 신용상태가 양호한 우량기업이 발행한 사채중 다음 각호1의 요건을 갖춘 기업이 발행한 사채
 1. 상법상 주식회사
 2. 기타 설립근거법에 의해 사채발행이
 허용된 공기업 및 지자체 등

원화
지급보증
거래기업에 대한 당행의 지급보증서 발급으로 영업 활동 및 기타 기업활동에 대한 간접지원 상품
별도의 제한 없음
단, 투자신탁회사에 대한 대출보증, 지급보증에 대한 지급보증, 사인간의 단순한 금전융통거래를 위한 지급보증은 제외

▶ B2B금융

상품명
상품개요
대출대상

외상매출채권
전자대출
구매기업과 판매기업간의 물품거래와 관련하여 발생하는 매출채권을 담보로 당행이 인터넷 등 전자적방법에 의해 판매기업에게 물품대금을 선지급하고 일정기관 경과 후 구매기업으로부터 대출금을 상환받는 제도
사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와
관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는
경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는 업체로 구매기업으로부터 외상매출채권을 수취한 기업

기업구매자금
대출
사업자등록증을 교부받은 기업간의 거래와
관련하여 그 기업의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하는 기업에 대하여 환어음(인터넷 또는 판매대금 추심의뢰서) 결제를 위해 취급하는 대출
사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와
관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는
경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 구매하는 기업

KB구매론
구매기업이 물품, 용역 등을 제공받고 발생하는 대금 지급업무 처리계약을 구매기업과 당행간 체결한 후, 그 대금을 지급할 목적으로 구매기업이 매출채권 내역을 전송하고, 은행이 거래승인한 구매내역에 대하여는 지급을 보장하며, 판매기업의 필요시 만기일 이전에 할인할 수 있는 구매대금 결제용 전용 대출
사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와
관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는
경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 구매하는 기업

전자채권
기업간 상거래 결제 중개서비스로써, 구매기업이 거래은행과 별도의 약정을 체결하고 구매대금의 지급을 위하여 판매기업을 채권자로 하는 전자채권을 발행하며, 판매기업은 거래은행과 별도의 약정을 통하여 구매기업이 발행한 전자채권을 확인하고 필요한 경우 대출신청 및 실행, 각종조회 등 일련의 절차를 전자적 방식으로 행하는 결제제도
사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와
관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는
경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는 업체로 구매기업으로부터 전자채권을 수취한 판매기업

전자어음
"전자어음법"에 의하여 실물경제에서 사용되는 종이약속어음 대신 전자어음 관리기관(금융결제원)에서전자문서로 등록, 배서, 지급제시되는 전자 유가증권
사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와
관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는 업체로 구매기업으로부터 전자어음을수취한 판매기업

신보B2B
기업간 전자상거래에 대한 결제 중개서비스로써, 구매기업과 판매기업이 특정 인터넷 마켓플레이스(e-MP)를 통해 상거래 계약을 체결하고, 그 상거래의 결제대금을 은행의 결제상품(구매자금대출, KB구매론)을 이용하여 지급하는 서비스를 말함
구매자금대출, KB구매론을 이용하는 기업으로 (기술)신용보증기금으로부터 "전자상거래대출용 보증서"를 발급받은 기업

KB 상생
결제론
대기업(구매기업)이 발행한 외상매출채권을 기반으로 협력기업이 각각의 하위 협력기업에게 매출채권을 발행하여 이를 담보로 대출을 받을 수 있는 상품으로, 대기업의 1차 및 2차 이하 협력기업에도 대기업 신용등급 수준의 저금리 운전자금 지원이 가능한 대ㆍ중소기업 상생 대출상품
사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로 재화 및 용역을 판매하는 1차 및 2차 이하 협력업체로 대기업(구매기업)으로부터 외상매출채권을 수취한 기업

B2B 공공기관 하도급대금 담보대출
하도급대금지급확인시스템과 연계하여 발주처인 "지자체 및 공공기관"과 원도급자 및 하도급자간의 전자결제이용을 지원하고, 하도급자의 기성에 따라 원도급자가 외상매출채권을 발행하며 원도급자가 발행한 외상매출채권을 하도급자가 할인하는 경우 공공기관의 결제대전으로 대출금을 상환하는상품

당행과 협약을 체결한 공공기관으로 도급계약을 체결하고 확인시스템에 의하여 대금을 수령하는 원도급업체로 기업신용등금 B+ 이상인 기업. 단, 원도급자 본인의 신용등급으로 대출한도약정시 기업신용등급 BBB 이상
.

B2B 동반성장 매출채권
담보대출

협약 대기업과 1차 협력기업간의 납품(도급)계약 등을 기반으로 1차 협력기업이 외상매출채권을 발행하고 2차 협력기업이 할인하는 경우 대기업(또는 1차협력기업)의 신용등급 기준으로 우대급리를 적용하는 대
ㆍ중소기업 상생협력 대출상품

당행과 협약을 체결한 대기업으로부터 납품계약을 체결하고 연계시스템에 의하여 대금을 수령하는 구매기업으로 기업신용등급 B+ 이상인 기업.

B2B 
KB일석e조
 매출채권보험 담보대출
상거래를 원인으로 장래 발생될 매출채권의 지급불능 등에 대비해 판매기업(보험계약자)은 신보의 매출채권보험을 가입하여 손해발생 시 일부를 보상 받고, 매출채권 만기 이전에 동 보험금 청구권을 담보로 대출이용이 가능한 상품.
기업신용평가등급 B 이상으로 신용보증기금 일석e조보험을 가입하고 보험증권을 발급받은 판매기업

▶
외화대출금 부문

상품명
상품개요
대출대상
대출통화

일반외화대출(운전)
당행이 조달한 외화자금을 재원으로 지원하는 대출
운전 및 시설자금의 용도에 부합하는 자금지원을 요청한 기업으로 실수요자에 한하되, 부동산업, 부동산임대업, 음식숙박업과 기타 서비스업 중 유흥 ㆍ향락업소는 제외한다.
USD,
JPY,
EUR

일반외화대출(시설)

▶ 개별 기업여신상품(기업대출)

상품명
상품개요
대출대상

KB 플러스론

우량 기업에 대한 단기한도거래 상품으로 3개월 이내의 건별대출만 가능하며 건별대출시 한도약정기간 MOR이 아닌 3개월 MOR 또는 단기 COFIX를 적용하는 상품

당행 기업신용등급 BB+등급 이상

KB동반성장
협약중소기업
대출
대, 중소기업 상생협력과 관련하여 협력중소기업(이하 '협력기업'이라 함)에 금융 지원을 위하여 대기업과 당행은「동반성장 펀드 협약」을 체결하고 대기업이 추천하는 협력기업에 대출을 지원하는 상품
당행과 협약을 체결한 대기업이 추천하는 협력기업

KB Biz
장기분할
시설자금대출
분할상환 대출기간을 최장 20년까지 확대하고 상환방법을 다양화 함으로써 고객의 분할상환부담을 완화한 시설자금대출상품
다음 각 항목의 요건을 모두 충족하는 기업고객
가. 당행신용등급 BB등급(SOHO 신용등급 5등급) 이상
나. 배분담보가액이 본건 대출금액의 85% 이상

KB 산업단지
기업 우대대출
전국 주요 산업단지 입주기업에 대출한도 및 금리우대를 통한 우량 중소기업 운전/시설자금 지원을 확대함으로써 당행 주거래고객화를 유도하는 상품
당행이 자체 선정한 대출대상 산업단지내에 입주예정 또는 입주중이고 공장등 사업장 또는 신용보증서를 주담보로 제공하고 대출을 신청하는 당행 신용등급 BB등급(SOHO 신용등급 5등급) 이상 기업.

KB사업장
우대대출
성장가능성이 있는 업체에 대하여 공장 등 사업장을 주담보로 제공하는 장기 시설자금을 유치하여 주거래은행화를 유도하는 시설자금대출
다음의 요건을 모두 충족하는 기업
 1. 당행신용등급 BB-등급 이상 법인 기업
 2. 공장 등 사업장 주담보(공장의 실효담보가격이 당해 여신금액의 50% 이상인 경우) 제공기업

협약에 의한
토지분양자금
대출
토지분양기관이 공급하는 토지(학교 용지, 유치원용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받은 분양계약자에게 "분양대금 반환청구권" 또는 "소유권이전등기청구권"을 채권양도 받은 후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해 주고, 분양계약자에게 소유권이 이전되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품

기업신용등급 B등급 이상 또는 SOHO 신용등급 7등급 이상 기업고객에 한함. 다만, 주택, 상가건물, 오피스텔 등을 신축하여 분양할 목적으로 토지분양기관으로부터 토지를 분양 받고 중도금 납부자금으로 사용하기 위해 이 대출(이하 "분양 목적토지분양자금대출"이라 한다)을 신청한 기업고객 경우 기업 신용등급 BB등급 이상 또는 SOHO신용등급 4등급이상인 경우에 한함.

※ 협약체결 토지분양기관

-
한국토지주택공사, 경기도시공사, 한국산업단지공단, 인천광역시도시개발공사, 대전광역시도시개발공사, 부산도시공사, 대구도시공사, 한국수자원공사, 화성도시공사, 경상남도개발공사, 속초시, 울산광역시도시공사, 에스에이치공사, 광주광역시도시공사, 인천광역시경제자유구역청, 경상북도개발공사, 군포시, 창원시, 평택도시공사, 성주군,
울산광역시, 하남도시공사, 용인도시공사, 전남개발공사, 한국산업단지공단&충북개발공사, 시흥시, 세종특별자치시, 충주시, 울주군, 아산시

KB Green
Growth Loan
정부의 "저탄소 녹색성장" 정책에 따른 친환경 보존및 녹색산업의 성장에 필요한 금융을 지원하는 녹색금융(Green Finance)상품으로서, "녹색성장기업"에 필요한 여신 및 각종 부대금융서비스를 우대 지원하여 녹색경제 기반 구축에 기여하는 사회기여형 기업대출상품
당행 신용등급 BB등급(SOHO고객은 5등급)이상 기업으로, 다음의 "녹색성장기업"에 해당하는 기업
가. 친환경상품 제조기업으로서 친환경제품과 우수재활용제품에 친환경 마크를 인증받은 업체
나. 신재생 에너지 전문등록기업 및 신재생 에너지 생산 관련 발전사업자
다. 일반 및 지정폐기물 재활용업체로 허가 받거나 신고한 업체
라. 녹색구매 자발적 협약체결업체
마. ISO 14000 시리즈 인증업체
바. 에너지절약전문기업
사. 고효율에너지기자재제품 제조기업
아. KS제품인증, LED 유관기관으로부터 추천을 받은 LED 관련기업
자. 당행과 전략적 업무 협약을 통해 저탄소녹색성장기업을 지원하기로 한 기관
차. 녹색인증 관련기업
카. 사업용차량을 CNG로 제조하고자 하는 기업
타. 기타 객관적인 자료를 통해 녹생성장산업을 영위하고 있는 기업으로 주무부서장이 인정하는 기업

KB일본정책
금융공고
협약대출
일본정책금융공고와의 보증신용장(Stand-by L/C) 업무협약에 따라 동 공고 발행 보증신용장을 담보로 제공하는 법인고객에게 대출금리등을 우대해주는 법인고객 전용상품
당행 신용평가등급 B+등급 이상 법인고객 중 일본정책금융공고 발행 보증신용장을 담보로 제공하는 기업

KB노란우산
공제 기업
우대대출
중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자에 대한 전용대출 상품
중소기업중앙회의 노란우산공제 가입자가 대표자인 개인사업자 및 법인기업
- 취급일 기준으로 공제가입증서의 가입일로부터 3개월 이상 경과된 기업

KB 사회적
경제기업
우대대출

사회적기업(예비사회적기업 포함), 협동조합, 마을기업, 자활기업 등 사회적기업 및 정책성 특례기업에 대하여 대출금리 및 수수료를 우대하여 지원하는 상품
다음 각1의 조건을 충족하는 기업고객을 대출대상으로 한다.
1. 신용보증기금에서 정책성 특례보증을 통해 전액 신용보증서를 담보로 제공하는 사회적기업(예비사회적기업 포함), 협동조합,마을기업, 자활기업
2. 사회적기업(예비사회적기업 포함), 협동조합, 마을기업, 자활기업으로 기업신용등급 BB(소매형SOHO 6등급)이상(신용보증기금의 부분보증서를 제공하는 경우 포함)

장기분할상환
부동산 담보
대출
부동산을 담보로 제공하는 고객대상의 운전자금 또는 시설자금용도 대출상품

배분담보가액이 대출금액의 70% 이상인 부동산을 담보로 제공하고 운전자금 또는 시설자금을 받고자 하는 SOHO고객 및 법인 고객

KB커머셜
모기지론
상업용부동산을 매입하여 기업의 설비/시설로 사용하기위해 시설자금대출을 신청하고자 하는 기업고객의 다양한 NEEDS를 반영하여 금리 및 대출조건을 우대하는 대출상품

- 개인영업점 거래 SOHO고객 및 법인고객
 으로서 아래 조건을 모두 충족하는 경우
 ㅇ 대출불가 매입부동산 : 아파트, 주택,
 오피스텔, 숙박시설, 건물이 없는 토지
 ㅇ 신용등급 : SOHO신용등급 6등급 이상 또는 기업신용등급 BB등급 이상

ㅇ 담보비율 : 배분담보가액이 대출금액 의 70% 이상
- 자금용도가 시설자금인 경우에 한함

KB 메디칼론
국민건강보험공단과 업무협약을 맺고 병·의원,약국등과 노인요양시설 운영사업자가 환자에게 의료서비스 제공으로 발생되는 요양·의료급여비를 「건강보험심사평가원」이 접수·심사 과정을 통해 확정하면 국민건강보험공단이 의료사업자에게 확정된 보험급여비를 지급하는 상품

병·의원,약국 등 의료사업자
와 노인요양의료시설을 운영하는 사업자로 다음 각 1의 요건을 모두 충족하는 고객
 o 신용등급 BB (소매형5등급)이상 고객
 o 보험급여계좌 국민은행 이체
 o 대출취급 시점에 건강보험급여 채권에 대하여 제3자의 가압류
·
압류나 양도금액이 없을 것. 다만, 제3자양도의 경우 본건 취급으로 해지시 제외
 o SOHO(소매형/기업형) 고객인 경우 다중채무자가 아닐 것

KB메디칼론
(팜선정산)
(주)크레소티로부터 매출액 정보를 제공받아, 기약정된 KB메디칼론(팜선정산) 계좌에서 출금하여 고객 지정계좌로 입금하여 상환하는 구조의 대출 상품

약국 업종을 영위하는 사업자로 신용등급 BB(소매형SOHO 5등급) 이상의 의료사업자 중 아래의 요건을 모두 충족하는 기업
 ㅇ 국민건강보험공단 보험급여계좌 KB 국민은행 이체 필수

o 대출취급 시점에 건강보험급여 채권에 대하여 제3자의 가압류
·
압류나 양도금액이 없을 것. 다만, 제3자양도의 경우 본건 취급으로 해지시 제외

 ㅇ (주)크레소티와 거래기업으로 매출정보 제공이 가능한 기업 
o SOHO(소매형/기업형) 고객인 경우 다중채무자가 아닐 것

KB 지식산업센터 중도금 대출

당행 지원대상 지식산업센터 분양계약자에 대한 원활한 자금지원으로 우량 중소기업의 당행 주거래고객화를 유도하는 상품

당행 지원대상 지식산업센터와 분양계약을 체결된 사업장으로 다음 각 1에 해당하는 경우
ㅇ 분양대금의 10%이상 납입한 정상계약자 기준으로 분양률 40%이상(분양금액 기준 40%이상이면서 호실수 기준 30%이상) 사업장
 o 지식산업센터 : 기업신용등급 BB(소매형 SOHO6)등급이상

(다만, 신설기업BB- 취급가능)

o 지원시설(근린생활시설 등): BB+(소매형 SOHO5)등급이상

o 기숙사(지원시설)를 지식산업센터와 동시에 분양을 받거나 지식산업센터 분양이후 기숙사를 추가 분양을 받는 경우:BB(소매형 SOHO 6등급)이상

KB 민간협약 토지분양자금대출
토지분양기관이 공급하는 토지(학교용지,유치원용지,종교용지 제외)등을 분양받는 분양계약자에게 분양대금반환청구권 또는 소유권이전등기청구권을 채권양도 받은후 "중도금 및 잔금 자금" 또는 "건축자금"을 지원해주고, 분양계약자에게 토지소유권이 이전되는 때에 제 1순위 근저당권을 설정하는 대출 상품
당행 지원대상 토지분양기관과 분양계약을 체결한 기업신용등급 BB등급 (소매형SOHO 6등급) 이상으로서 협약토지분양기관별 별도기준을 충족하는 기업. 다만, 신설기업의 경우 BB- 취급가능.

KB 창업기업 장기보증부대출
신용보증기금 및 기술보증기금과 특별출연 업무협약을 통해 다양한 상환방식을 적용하여 안정적인 대출금 상환을 유도하여 보증서 대출의 장기고정화를 방지하는 대출상품
창업 후 7년 이내 기업으로 신용보증기금 및 기술보증기금의 특별출연 협약보증서 발급기업(보증특약으로 확인)

KB태양광발전
사업자우대대출
정부의 신재생에너지분야 성장에 필요한 금융을 지원하기 위하여 태양광발전사업을 영위하는 발전사업자에게 한도를 우대하여 대출을 지원하고, 전력판매(SMP) 및 공급인증서(REC) 매매대금으로 상환하는 형식의 대출상품

- 발전사업 허가를 득하고 태양광발전시설 설치를 위해 시공업체에 계약금 10%이상을 납입한 태양광발전사업자로 다음 요건을 모두 충족하는 고객
ㅇ 당행 신용등급 법인BB+, 기업형소호BB, 소매형소호 5등급 이상
ㅇ 신재생에너지 공급의무자와 장기공급계약을 체결한 업체(1년이내 체결 예정 포함)단, 신용등급 BBB-(4등급)이상은 장기공급계약 체결 생략 가능
ㅇ 공장 및 광업재단저당법 제6조에 의한 담보취득 가능
ㅇ 단순부채상환비율(DSCR) 1.2배 이상
ㅇ CMI(기관기계종합보험) 가입
ㅇ 전력판매대금 및 공인인증서 매매대금의 입금계좌가 당행일것
ㅇ 분양형 태양광발전 사업자의 경우 사업성 평가등급 BBB- 이상일 것

ㅇ 다중채무자에 해당하는 기업형, 소매형소호 고객이 아닐것

KB 유망분야 성장기업 우대대출
성장 가능성이 높고 우수 기술력 보유 및 일자리창출 기업에 대해 대출금리 등을 우대하여 지원하는 대출상품
신성장 분야 및 안정성장 분야를 영위하는 사업자로 분야별 여신정책 적용기업으로 판정된 중소기업

KB 창업기업 우대 신용대출
성장 잠재력 또는 기술력이 우수한 창업 중소법인을 대상으로 신용대출 지원을 통한 생산적 금융 실천 및 미래 핵심고객 선점
사업개시 7년 이내의 당행 기업신용등급 
BB등급 이상 중소법인

KB소규모 주택사업자 건설자금대출
한국주택금융공사 '소규모 주택협약건설자금 신용보증서'를 담보로 주택건설자금을 지원하는 상품으로서, 사업장 기준 총사업비에 대해 보증심사 및 여신심사 후 공정률에 따라 발급되는 분할보증서를 담보로 대출을 취급하고, 향후 입금되는 분양대금으로 대출금을 상환하는 상품
소규모 주택을 건설하기 위해 한국주택금융공사의 '소규모보증서'를 발급 받은 당행 기업신용등급BB(소매형SOHO6등급)이상 기업

KB우수산업단지 토지분양자금대출
토지분양기관이 공급하는 우수 산업단지 토지(학교용지, 유치원용지, 종교용지 제외) 등을 분양 받는 분양계약자에게 분양대금반환청구권 또는 소유권이전등기청구권을 채권양도 받은 후 '중도금 및 잔금 자금' 또는 '건축자금'을 지원해 주고, 분양계약자에게 토지소유권이 이전 되는 때에 제1순위 근저당권을 설정하는 대출상품
우수산업단지로 선정된 사업장의 토지분양기관과 분양계약을 체결한 기업신용등급 BB등급(소매형SOHO6등급) 이상 기업

KB청년희망드림 우대대출
신용보증기금(이하 '신보') 및 기술보증기금(이하 '기보')의 전액보증서를 담보로 3년간 저리의 대출지원으로 성공창업을 견인하고, 3년 만기도래 시 「KB창업기업 장기보증부대출」로 대환/재대출하여 안정적인 대출금 상환을 유도하는 청년 창업기업 전용상품
청년희망드림보증(신보), 청년창업 특례보증(기보)의 특례보증서를 발급 받은 대표자가 만39세 이하이고 창업 후 7년이내인 청년창업 기업

▶ 개별 기업여신상품 (SOHO 대출)

상품명
상품개요
대출대상

KB투게더론

신용등급이 우량한 소호고객을 Target으로 우량신규고객 창출을 통한 수익기반 확대를 위한 특화상품

- 사업개시일로부터 1년 이상 경과하고 당행신용등급 BB+ 등급(소호신용등급5등급) 이상인 소호고객이거나
보증비율 80% 이상인 각종 신용보증기관 발행 신용보증서담보부인경우 신용등급 9등급 이상인 소매형 소호고객

KB 프랜차이
즈 대출
당행이 선정한 대출대상 프랜차이즈업체의 가맹점을 대상으로 대출한도 등을 특화한 대출상품

- 대출대상브랜드로 선정된 프랜차이즈업체의 가맹점주 (창업자 포함)로서 SOHO신용등급 6등급 이상인 소매형 SOHO고객

- 운전자금(창업 및 운영자금) 및 시설자금

KB 닥터론

의사, 변호사, 세무사, 회계사, 관세사,
약사,
수의사 등 우량 전문자영업자를 대상으로 신용여신한도 및 우대금리를 특화한 대출상품

- 해당 자격증을 소지하고 병(의)원을 신규 개업 또는 운영하는 SOHO신용등급 6등급 이상 소매형 SOHO 고객

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수조건

KB 로이어론

- 해당자격증을 소지하고 개업 1년 이상 경과한 개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 판사/검사/상장회사의 근무경력이 2년 이상인 신규 개업자로서 SOHO 신용등급
6
등급 이상 소매형 SOHO고객

KB 회계/
세무사론

- 해당자격증을 소지하고 개업 1년 이상 경과한 개인사업자 또는 해당 자격증을 취득하고 회계/세무법인의 근무경력이 2년 이상인 신규 개업자로서 SOHO 신용등급
6
등급 이상 소매형 SOHO고객

KB 메디팜론

- 약사 자격증을 취득하고 개업 6개월 이상 경과한 개인사업자 또는 종합병원/ 제약회사/ 약국 근무 경력이 2년 이상인 신규 개업자로서 SOHO
 신용등급
6
등급 이상 소매형 SOHO고객

- 국민건강보험공단 보험급여계좌 당행이체 필수 조건

KB 펫(Pet)
닥터론
- 수의사 자격증을 취득하고 개업 6개월
 이상 경과한 개인사업자 또는 동물병원
 근무경력 2년 이상인 신규 개업자
 ㅇ 단, 당행 전문직가계대출을 받은 후 
 1년 이상 경과되고 최근 6개월간 연속
 10일 이상 연체가 없는 고객은 근무
 경력 확인 생략 가능

KB SOHO
신용대출
점주권 우량SOHO 고객전용 신용대출 상품
- 현 사업기간 2년 이상으로 다음의 요건을 모두 충족하는 고객
 ㅇ SOHO 신용등급 5등급 이상
 ㅇ 부실징후 대상이 아닐 것
 ㅇ 주사업장이 무점포가 아닌 경우

KB 더드림
(The Dream)
소호대출
부동산을 담보로 제공하는 소매형SOHO고객에 여신한도 우대를 통한 운전/시설자금을 지원함으로써 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품

부동산을 담보로 제공하는 소매형SOHO 5등급이상으로서 사업소득금액 1천만원 이상 고객의 신규대출 

※ 제한 대상
건설업,부동산개발 및 공급업, 조선업, 해상운송업, 욕탕업, 가구제조업, 주유소업, 골프장운영업, 제철제강 합금철제조업, 합성고무 및 플라스틱물질 제조업

KB 더드림
소호신용대출
소매형SOHO고객에 여신한도/금리우대를 통한 운전자금을 지원함으로써 소상공인에 대한 유동성을 지원하는 상품
부동산담보 기업여신의 담보비율이 80%를 초과하는 소매형 SOHO 5등급이상 고객(추가 신용대출 취급 후 부동산담보 담보비율 80% 이상 유지 가능 고객)

KB자영업자 
바꿔드림론

사업자 등록을 한 영세자영업자의 15%이상의 고금리 대출을 한국은행
금융중개지원대출
로 조달한 자금을 통해 국민행복기금의 신용보증서를 담보로 은행의 저금리 대출로 전환하는 대출

제도권 금융기관 또는 대부업체의 고금리대출을 당행의 KB자영업자 바꿔드림론으로 대환하기 위하여 국민행복기금의 신용보증서를 발급받은 자

KB일사천리
소호대출
부동산을 담보로 제공하는 SOHO고객에게 신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설자금을 지원하는 상품

부동산담보를 제공하는 소매형 SOHO고객으로서 다음 요건을 충족하는 고객.

ㅇ 신용등급 4등급 이상
ㅇ 본건 기준으로 배분담보가액이 대출금액의 80%이상 (제3자 담보제공 포함)
ㅇ 사업소득금액 1천만원 이상

※ 제한업종
건설업, 부동산개발 및 공급업, 조선업, 해상운송업, 욕탕업, 가구제조업, 주유소업, 골프장운영업

KB우수상권
소호대출
우수상권 내에 사업장을 두고 부동산을 소유한 SOHO고객에게 신용여신한도 및 금리 우대를 통한 운전/시설자금을 지원함으로써 당행 주거래 고객화를 유도하는 상품
다음의 요건을 모두 충족하는 SOHO 고객
ㅇ 신청사업장이 우수상권 지역내에 소재하는 사업자
ㅇ 신용등급 BB+등급(소매형SOHO 5등급) 이상
ㅇ 부동산을 70%이상 담보 제공

KB 디지털

SOHO맞춤대출

디지털 중심의 금융환경 변화와 인터넷 전문은행에 대한 선제적 대응 및 고객 니즈를 반영한 무방문/무서류/Paper-less 방식의 비대면 전용 특화상품

- 다음의 요건을 모두 충족하는 소매형 
SOHO 고객
 ㅇ 당행 신용등급 5등급 이상 고객 
 ㅇ 현 사업기간이 1년 이상 경과 고객
 ㅇ 소득금액증명원 상 소득금액 10백만원
 이상 고객
 ㅇ KB국민은행 기업인터넷뱅킹 가입고객
- 단, 음식점업(유흥업종 제외)의 경우 다음 기준 충족 시 대출대상 가능
 ㅇ 당행 신용등급 3등급 이상 고객
 ㅇ 현 사업기간이 2년 이상 경과 고객
 ㅇ 소득금액증명원 상 소득금액 20백만원
 이상 고객
 ㅇ KB국민은행 기업인터넷뱅킹 가입고객

KB 인터넷
SOHO 
보증서 대출

당행과 신용보증재단의 업무 협약을 통해 재단이 발급한 모바일보증서를 담보로 대출을 지원하는 무방문/무서류기반의 비대면 전용상품
소매형 SOHO고객으로 신용등급7등급 이상, 재단의 「플러스 모바일 보증서」발급고객

▶ 기
술창조기업 전용상품(기업대출)

상품명
상품개요
대출대상

KB우수기술
기업TCB
신용대출
우수 기술력 보유기업에 대하여 기술평가기관(TCB)에서 발급한 기술신용평가서를 활용하여 신용대출 지원 및 우대금리를 적용하는 특화상품
기술평가기관(TCB) 및 당행 자체 발급 기술신용평가서를 발급받은 고객으로 당행 신용등급 BB+(소매형SOHO 4등급) 이상이고 기술평가기관(발급기관)의 기술등급 T6 이상
- 기보, KED, NICE, 이크레더블,
 나이스디앤비, SCI평가정보

KB 기술창조
기업우대대출
우수 기술력 보유 기업에 대해 일반은행 자금과 한국은행 금융중개지원대출 (C1자금)을 연계한 금융비용 완화 지원 상품
- 특허권 및 실용신안권, 정부인증기술, 정부출연 R&D성공기술, 기술평가인증서, 신제품인증서, TCB기술신용평가서 중 한가지 이상 보유기업
- 연구개발비가 매출액 2%초과(서비스업 은 0.5%) 기업, 이노비즈기업, 기술지주 회사 및 자회사, 연구개발특구 소재기업, 기술력심사 보증기업, 신규설비투자
 기업 등

KB 기술평가
인증기업
신용대출

기술보증기금의 기술평가인증서를 여신심사에 반영하여 우수 기술기업에 신용대출을 지원하는 상품

기보의 기술평가인증서(유효기간-발급일로부터 6개월)를 발급 받은 고객으로 기보의 기술사업평가등급 (KTRS) BBB등급 이상이고 당행에 기보의 보증부 대출을 보유하고 있는 신용등급 BB등급(소매형 SOHO 4등급) 이상 기업

KB예비창업자
(Pre-Start)
기술보증부
대출
기술보증기금이 예비창업자에게 창업 이전 기술평가를 실시하여 창업자금 지원 가능금액을 사전에 제시하고, 창업 후에 발급된 예비창업자(Pre-Start) 특례보증서를 담보로 취급하는 신용보증부 대출
기술보증기금 예비창업자(Pre-Start)특례보증서를 발급 받은 창업기업

KB지식재산권
(IP) 협약보증부
대출
우수 지식재산(IP)을 보유한 기술창조기업 발굴 및 지원을 활성화하기 위한 창조금융 전용 상품
신보의 "지식재산(IP)가치평가 보증서" 및 기보의 "기식재산(IP)협약보증서","특허기술가치평가보증서","임치기술 지식재산(IP)평가보증서"를 발급 받은 기업

KB더드림TCB
신용대출
우수기술력 보유 중소기업에 대한 영업추진 시 신속한 의사결정 지원을 통한 마케팅 활성화를 도모하기 위한 상품
- 당행 기업신용등급 BB(소매형SOHO 5) 등급 이상
- 부동산담보 기업여신의 담보비율이 80% 를 초과하는 고객
- 기술신용평가서상 기술등급 T6 이상
- 소매형SOHO의 경우 사업소득 1천만원 이상

KB혁신벤처기업 우대대출
벤처기업을 지원하기 위해 벤처유관협회에서 추천한 기업에 대해 대출금리를 우대하는 상품
혁신벤처 유관협회(벤처기업협회, 이노비즈협회, 한국소프트웨어산업협회, 한국여성벤처협회, IT여성기업인협회)가 추천한 기업 또는 벤처 및 이노비즈 인증 기업 중 다음의 요건을 충족하는 기업
- 보증서담보외 : 신용등급 BB등급(소매형소호 5등급)이상으로 기술등급 T5이상인 기업
- 보증서담보 : 신용등급 B등급(소매형소호8등급)이상 기술등급이 T6이상인 기업

KB신산업분야 기술사업화 
Tech Loan
산업통상자원부의 신산업분야(5대 신산업분야, 기타유망신산업분야)를 영위하는 기업에 대해 대출금리를 우대하는 상품
산업통상자원부의 신산업분야 기업으로 기술보증기금의 TechLoan협약보증서를 발급받은 기업

(3) 신탁상품

▶ 취급상품

금전신탁(특정금전신탁, 퇴직연금신탁, 불특정금전신탁)
 재산신탁(유가증권신탁, 금전채권신탁, 부동산신탁)

▶ 금전신탁 및 재산신탁

상 품 명
주 요 내 용
신탁기간

특정금전신탁
ㅇ 가입대상 : 제한없음
ㅇ 위탁자가 자산운용 대상·방법을 지정
ㅇ 위탁자별 단독운용/관리 상품
ㅇ 계약으로 정함

퇴직연금신탁
확정급여형(DB) 
ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DB형 퇴직연금제도를 설정한 업체
ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자
ㅇ 위탁자가 자산운용 대상·방법을 지정
ㅇ 운용관리계약 : 1년단위(자동연장)
ㅇ 자산관리계약 : 신탁계약 해지일

확정기여형(DC) 
ㅇ 가입대상 : 퇴직급여제도중 DC형 퇴직연금제도를 설정한 업체
ㅇ 수익자 : 연금규약에서 정한 가입자 또는 가입자이었던 자
ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

기업형IRP
ㅇ 가입대상 : 상시근로자 10인 미만을 사용하는 사업에서 
 퇴직급여제도 중 기업형 IRP를 설정한 업체
ㅇ 수익자 : 위탁자(근로자 개별)
ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

개인형IRP
ㅇ 가입대상 : 퇴직급여를 받은 근로자 또는 퇴직연금제도에 가입된
 근로자, 소득이 있는 모든 자
ㅇ 수익자 : 위탁자
ㅇ 수익자가 자산운용 대상·방법을 지정

퇴직신탁
ㅇ 가입대상 : 근로기준법상 퇴직금제도를 적용받는 업체
 (상시 5인 이상 업체)
ㅇ 수익자 : 위탁자의 퇴직신탁 가입 근로자 및 임원
ㅇ 신탁이익에 대해 원천징수 면제
ㅇ 신탁계약 해지일 또는 퇴직일

연금신탁

ㅇ 가입대상 : 국내 거주자인 개인
ㅇ 연간 1,800만원까지 불입가능
ㅇ 세액공제:

해당연도 납입금액(주1) (최대 4백만원(주2))의 13.2%[종합소득금액이 4천만원 이하(근로소득만 있는 경우 총급여액 5천5백만원 이하)인 거주자 16.5%]에 해당하는 금액을 해당 과세기간의 종합소득 산출세액에서 공제. 해당과세기간에 종합소득과세표준을 계산할 때 합산하는 종합소득금액이 1억원 초과(근로소득만 있는 경우에는 총급여액 1억2천만원 초과)인 거주자에 대해서는 최대 300만원

(주1) 인출이 있는 경우에는 순납입액(해당연도 납입금액 - 해당연도 납입금액 으로부터 인출한 금액)

(주2) 총급여액 1억 2천만원 또는 종합소득금액 1억원을 초과하는 경우 최대 
 300만원

※ 위 세율은 지방소득세(원천징수세액의 10%)를 포함한 세율

ㅇ 적립기간 : 5년 이상 및 수익자 
 연령 만55세 이상까지
ㅇ 연금지급기간: "적립기간 5년
 이상 및 만 55세" 요건을 충족한
 때부터 
 1. '13.2.28이전 가입계좌 : 5년
 이상 연단위
 2. '13.3.1이후 가입계좌 : 10년
 이상 연단위

(신)개인연금
신탁
ㅇ 가입대상 : 만20세 이상의 개인
ㅇ 분기당 300만원까지 불입 가능
ㅇ 연간 불입액의 40%까지(72만원 한도) 연말 소득공제 혜택
ㅇ 은행에서 원금보장
ㅇ 적립기간 :10년 이상 및 수익자 
 연령 만55세 이상 까지
ㅇ 연금지급기간: 5년 이상

유가증권신탁
ㅇ 가입대상 : 제한없음
ㅇ 유가증권의 보관, 관리, 처분서비스
ㅇ 계약으로 정함

금전채권신탁
ㅇ 가입대상 : 금전의 급부를 목적으로 하는 양도 가능한 채권을 보유한자.
ㅇ 금전채권을 수탁받아 수익자를 위하여 추심 등 관리처분할 것을
 목적으로 하는 신탁
ㅇ 계약으로 정함

부동산신탁
ㅇ 가입대상 : 제한없음
ㅇ 부동산을 관리, 처분, 담보 및 개발 목적으로 수탁받아
 운용하고, 신탁종료시 그 현상대로 교부하는 신탁
ㅇ 계약으로 정함

(4) 투자신탁상품

▶ 2
018년 12월말 투자신탁상품 현황(가입 가능 상품
)

상품유형
상품명
특징

MMF
KB 법인용 MMF I-2호(국공채)
장부가계산 방식으로
안정적인 수익률을
창출하는 단기상품

KB스타 개인용 MMF P-101호(국공채)

KB스타 법인용 MMF I-101호(국공채)

KB 달러 단기자금 증권투자신탁(USD)(단기자금-재간접형)

KB 개인용 MMF P-1호

KB 단기자금 증권자투자신탁(단기자금-재간접형)

맥쿼리 신우량개인MMF 3호

맥쿼리 신종개인MMF A-1호

미래에셋개인솔로몬MMF1호

미래에셋개인솔로몬MMF2호(국공채)

한화 스마트 법인용 MMF 1호(신종)

한화골드법인MMF-KM3호(국공채)

한화 신종 MMF4호(개인용)

NH-CA 개인용 MMF 1호(국공채)

DB
달러표시 단기 증권투자신탁[USD](단기자금-재간접형)

채권형
집합투자기구
JP모간 단기 하이일드 증권자투자신탁(채권)
국내외 채권 및 채권관련
자산에 주로 투자하는
채권형 상품

JP모간 월지급 단기 하이일드 증권자투자신탁(채권)

KB스타 단기국공채 증권자투자신탁(채권)

KB스타 막강 국공채 증권자투자신탁(채권)

KB PIMCO 글로벌인컴 셀렉션 증권투자신탁(채권-재간접형)

KB스타 단기채 증권자투자신탁(채권)

교보악사 Tomorrow 장기우량 증권투자신탁 K-1호(채권)

동양 단기채권 증권투자신탁(채권)

미래에셋글로벌다이나믹플러스증권자투자신탁1호(채권)

미래에셋월지급식 글로벌다이나믹플러스증권자투자신탁1호(채권)

미래에셋 다이나믹 단기하이일드 증권자투자신탁(채권-재간접형)(H)

미래에셋 다이나믹 단기하이일드 증권자투자신탁[USD](채권-재간접형)

유진 챔피언 단기채 증권자투자신탁(채권)

유진 챔피언 중단기채 증권자투자신탁(채권)

한화단기국공채증권투자신탁(채권)

한화코리아밸류채권증권투자신탁(채권)

키움 단기국공채 증권자투자신탁 제1호(채권)

한국투자 e단기채 증권투자신탁(채권)

하나UBS 파워 e단기채 증권투자신탁(채권)

혼합형
집합투자기구
AB 월지급 글로벌 고수익 증권투자신탁 (채권-재간접형)
국내외 주식 및 채권에
분산 투자하는 혼합형
상품

AB글로벌고수익증권투자신탁(채권-재간접형)

AB미국그로스증권투자신탁(주식-재간접형)

HDC 모아주고 막아주는 증권투자신탁 1호(채권혼합)

JP모간글로벌멀티인컴증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

JP모간월지급글로벌멀티인컴증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

교보악사 파워글로벌인덱스 증권자투자신탁2호(USD)(주식혼합-파생형)

교보악사 파워글로벌인덱스 증권자투자신탁1호(H)(주식혼합-파생형)

KB스타 이머징 인덱스 증권투자신탁(USD)(주식-파생재간접형)

KB스타 이머징 인덱스 증권투자신탁(주식-파생형)

KB스타 e-무궁화 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB 고배당 커버드콜 증권투자신탁(주식혼합-파생형)

KB 글로벌 멀티에셋 인컴 증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 다이나믹 4차산업 EMP 증권자투자신탁(주식-재간접형)

KB 롬바드 오디에 글로벌 전환사채 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접)

KB 베트남 포커스 증권 투자신탁(주식혼합)

KB 스타 미국 S&P500 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)

KB 스타 리버스 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)

KB 스타 차이나 H인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)

KB 차이나 H 인버스 인덱스 증권투자신탁(주식-파생형)

KB 스타 코스닥150 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB 스타 유로 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB 스타 재팬 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB 스타 한중일인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

KB 스타 KRX300 인덱스 증권투자신탁(주식-파생형)

KB 유로인덱스 40 증권자투자신탁(채권혼합-파생형)

KB 유로 커버드콜 증권투자신탁(주식혼합-파생형)

KB 차이나 A주식 증권 자투자신탁(주식-재간접형)

KB 차이나 포커스 증권 투자신탁(주식-재간접형)

KB 통중국고배당 40 증권자투자신탁(채권혼합)

KB 롬바드오디에 골든에이지 증권 자투자신탁(주식 - 재간접형)

KB 중국본토 A주 레버리지 증권자투자신탁(주식-파생재간접형)

KB 한일 롱숏 증권 자투자신탁(주식혼합-파생형)

KB 가치배당20 증권자투자신탁(채권혼합)

KB 가치배당40 증권자투자신탁(채권혼합)

KB 밸류포커스30 증권자투자신탁(채권혼합)

KB 글로벌 분산투자 성과보수 증권자투자신탁(혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2020 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2025 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2030 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2035 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2040 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2045 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB 온국민 TDF 2050 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

KB 온국민 평생소득 20 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 온국민 평생소득 40 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 온국민 RIF 평생소득 20 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)

KB 온국민
RIF
평생소득 40 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)

KTB 배당플러스찬스 증권투자신탁(채권혼합)

KTB 코스닥 벤처 증권투자신탁 제2호(주식혼합)

KTB 코넥스 하이일드 증권투자신탁(채권혼합)

NH-CA 1.5배 레버리지 인덱스 증권투자신탁(주식-파생형)

NH-CA 리버스 인덱스 증권투자신탁(주식-파생형)

NH-CA 코리아 2배 레버리지 증권투자신탁(주식-파생형)

교보악사 공모주 알파 30 증권투자신탁 1호(채권혼합)C-P

교보악사 파워인덱스 증권투자신탁1호(주식-파생형)

맥쿼리 스타 공모주 증권투자신탁(채권혼합)

마이다스 밸런스마스터 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

미래에셋글로벌인컴증권자투자신탁1호(채권혼합)

미래에셋 배당프리미엄 증권자투자신탁(주식혼합)

미래에셋 스마트롱숏 50 증권자투자신탁(주식혼합)

미래에셋 스마트 헤지펀드 셀렉션 혼합자산자투자신탁(사모투자재간접형)

미래에셋 차이나H 레버리지1.5 증권투자신탁(주식-파생재간접형)

미래에셋 배당과인컴 30 성과보수 증권자투자신탁(혼합-재간접형)

메리츠 주니어 증권자투자신탁(주식-재간접형)

블랙록 글로벌 자산배분 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)(H)

블랙록 글로벌자산배분 증권투자신탁(주식혼홉-재간접형)

블랙록 미국달러 하이일드 증권투자신탁(채권-재간접형)(H)

블랙록글로벌멀티에셋인컴(주식혼합-재간접형)(H)

블랙록 아시아 퀄리티 증권투자신탁(채권-재간접형)

블랙록월지급글로벌멀티에셋인컴(주식혼합-재간접형)(H)

블랙록월지급미국달러하이일드증권투자신탁(채권-재간접형)

멀티에셋 짐로저스 애그리인덱스 증권자투자신탁(채권-파생형)

삼성 인덱스 알파 증권투자신탁 제1호 (주식-파생형)

삼성 KRX300 1.5배 레버리지 증권투자신탁(주식-파생형)

삼성 중국본토 레버리지 증권투자신탁 제1호(주식-파생재간접형)

삼성 중소형 FOCUS 20 증권자투자신탁 제1호 (채권혼합)

삼성 중소형 FOCUS 40 증권자투자신탁 제1호 (채권혼합)

삼성 한국형 TDF 2015 증권투자신탁H(채권혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2020 증권투자신탁H(채권혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2025 증권투자신탁H(주식혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2030 증권투자신탁H(주식혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2035 증권투자신탁H(주식혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2040 증권투자신탁H(주식혼합-재간접형)

삼성 한국형 TDF 2045 증권투자신탁H(주식혼합-재간접형)

슈로더 아시안 에셋 인컴 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

슈로더 월지급 글로벌 멀티에셋 인컴 증권투자신탁 (채권혼합-재간접형)

슈로더 월지급 아시안 에셋 인컴 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신영마라톤40증권자투자신탁(채권혼합)

신영밸류고배당60 증권 투자신탁(주식혼합)

신영밸류고배당40증권투자신탁(채권혼합)

신영밸류고배당20증권 투자신탁(채권혼합)

신한BNPP 공모주&밴드트레이딩30 증권투자신탁(채권혼합)

유리 KOSPI200 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

유리트리플알파증권자투자신탁(주식혼합)

이스트스프링 글로벌 AI 토탈리턴 증권자투자신탁(채권혼합-재간접파생형)

유진챔피언배당주증권자투자신탁(채권혼합)

칸서스 뫼비우스200인덱스 증권투자신탁 제1호(주식-파생형)

키움 Smart Investor 분할매수 증권자투자신탁1호(주식혼합-재간접형)

트러스톤다이나믹코리아30증권자투자신탁(채권혼합)

트러스톤다이나믹코리아50증권자투자신탁(주식혼합)

피델리티 글로벌 금융주 증권자투자신탁(주식-재간접형)

피델리티 글로벌 배당 인컴 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

피델리티 글로벌 배당 인컴 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)

하나UBS 코스닥 벤처기업&공모주 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국밸류 10년투자 증권투자신탁 1호(주식혼합)

한국밸류 10년투자 증권투자신탁 1호(채권혼합)

한화Japan REITs 부동산투자신탁1호(리츠-재간접형)

미래에셋 스마트롱숏 30 증권자투자신탁 1호(채권혼합)

삼성EMP리얼리턴 증권자투자신탁UH(주식혼합-재간접형)

삼성EMP리얼리턴플러스 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

블랙록 다이나믹하이인커?권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPPH2O글로벌본드 증권투자신탁H((채권혼합-파생간접형)

신한BNPPH2O글로벌본드 증권투자신탁USD((채권혼합-파생간접형)

교보악사공모주하이일드플러스 증권자투자신탁(채권혼합)

한국투자코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)

주식형
집합투자기구

IBK 그랑프리 한국대표 증권자투자신탁(주식)

국내외 주식 및 주식관련
자산에 주로 투자하는
주식형 상품

IBK 켄쇼 4.0 레볼루션 증권자투자신탁(H)(주식)

KB MENA 증권 자투자신탁(주식)

KB 그로스 포커스 증권자투자신탁(주식)

KB 글로벌주식 솔루션 증권자투자신탁(주식)

KB 롬바드오디에 유럽셀렉션 증권자투자신탁(주식-재간접형)

KB 롬바드오디에 유럽셀렉션 증권자투자신탁(USD)(주식-재간접형)

KB 중소형주포커스 증권자투자신탁(주식)

KB 밸류포커스 증권자투자신탁(주식)

KB 액티브 배당 증권자투자신탁(주식)

KB 이머징 유럽 증권자투자신탁(주식)

KB 락스타 증권 자투자신탁(주식)

KB 러시아 대표성장주 증권 자투자신탁(주식)

KB 리서치 고배당 증권 투자신탁(주식)

KB 브라질 증권 자투자신탁(주식)

KB 아세안 증권 자투자신탁(주식)

KB 인디아 증권 자투자신탁(주식)

KB 중국본토 A주 증권 자투자신탁(주식)

KB 차이나 증권 자투자신탁(주식)

KB 코리아 스타 증권 투자신탁(주식)

KB 통중국 고배당 증권 자투자신탁(주식)

KB 통중국 4차산업 증권투자신탁(주식)

KB 한국 대표그룹주 증권 자투자신탁(주식)

KB 그로스 적립식 증권자투자신탁 제1호(주식)

KB스타 한국 인덱스 증권 투자신탁(주식)

KB스타 코리아 인덱스 증권투자신탁(주식-파생형)

KB스타 코리아 레버리지 1.5증권 투자신탁(주식-파생형)

KB스타 코리아 레버리지 2.0증권 투자신탁(주식-파생형)

KB 1코노미 증권투자신탁(주식)

KB 유로주식 인덱스 증권자투자신탁(주식)

KB 재팬주식 인덱스 증권자투자신탁(주식)

KB 주주가치 포커스 증권투자신탁(주식)

KB 차이나H주식 인덱스 증권자투자신탁(주식)

KB 유럽 고배당주식 인덱스 증권자투자신탁(주식-파생형)

KB 소프트파워 증권자투자신탁(주식)

KB KoVIC 증권투자신탁(주식-재간접형)

NH-Amundi Allset 차세대리더 증권투자신탁(주식)

NH-Amundi Allset 성장중소형주 증권투자신탁(주식)

교보악사 위대한 중소형 밸류 증권자투자신탁1호(주식)

교보악사 로보테크 증권자투자신탁 1호(H)(주식)

교보악사 로보테크 증권자투자신탁 2호(USD)(주식)

DB
바이오헬스케어증권투자신탁 제1호(주식)

DB
커버드콜 2.0 레버리지 증권자투자신탁 제1호(주식-파생형)

DB
글로벌 자율주행 증권자투자신탁(주식)

마이다스 백년대계 어린이 적립식 증권 투자신탁(주식)

마이다스 블루칩배당 증권 투자신탁 1호(주식)

마이다스 신성장기업포커스 증권 투자신탁(주식)

마이다스 미소 중소형주 증권자투자신탁(주식)

마이다스 책임투자 증권투자신탁(주식)

맥쿼리 VIC히스토리증권투자신탁1호(주식)

맥쿼리 코리아국가대표증권자투자신탁1호(주식)

메리츠코리아 증권투자신탁1호(주식)

미래에셋PanAsia컨슈머증권투자신탁1호(주식)

미래에셋 고배당 포커스 증권자투자신탁1호(주식)

미래에셋 다이와 일본밸류 중소형 증권자투자신탁1호(H)(주식)

미래에셋솔로몬증권투자신탁1호(주식)

미래에셋우리아이세계로적립식증권투자신탁K-1호(주식)

미래에셋 미국 배당프리미엄 증권자투자신탁(주식)

미래에셋 AI 스마트베타 증권자투자신탁(주식-재간접형)

미래에셋 차이나 그로스 증권투자신탁(주식)

베어링 고배당 증권자투자신탁(주식)

베어
링
밸류 스타일 증권투자신탁(주식)

블랙록 월드광업주 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(H)

블랙록 월드에너지 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(H)

블랙록 글로벌주식 배당프리미엄 증권투자신탁(주식-재간접형)

삼성중소형FOCUS증권투자신탁제1호(주식)

삼성차이나드림10년증권자투자신탁H(주식)

삼성 아세안 증권자투자신탁 제2호(주식)

삼성 아시아 배당주 증권자투자신탁(H)(주식)

삼성 일본 중소형 FOCUS 증권투자신탁H(주식)

삼성 픽테로보틱스 증권자투자신탁(주식-재간접형)

삼성 글로벌 선진국 증권자투자신탁H(주식)

삼성 코스닥150 1.5배 레버리지 증권투자신탁(주식-파생형)

신영마라톤 증권 투자신탁 K-1호(주식)

신영 마라톤 통일코리아 플러스 증권자투자신탁(주식)

신영 마라톤 중소형주 증권자투자신탁(주식)

신영밸류고배당 증권 투자신탁(주식)

신영프라임배당 증권 투자신탁(주식)

신영프라임배당적립식 증권 투자신탁(주식)

슈로더 선진국 중소형주 증권자투자신탁H(주식-재간접형)

슈로더 유로 증권자투자신탁(주식)

유리베트남알파증권자투자신탁(주식)

유리 글로벌 거래소 증권자투자신탁 1호(주식)

유리 스몰뷰티 증권투자신탁(주식)

이스트스프링 글로벌 리더스 증권자투자신탁(주식)

이스트스프링 업종일등 증권투자신탁 제2호(주식)

이스트스프링 글로벌 이머징 증권자투자신탁 제2호(주식-재간접형)

에셋플러스 글로벌 리치투게더 증권자투자신탁1호(주식)

키움 글로벌 5G 차세대 네트워크 증권자투자신탁(주식)

트러스톤제갈공명증권투자신탁[주식]

트러스톤 정정당당 성과보수 증권자투자신탁(주식-파생형)

피델리티 아시아 증권 자투자신탁 (주식)

피델리티 차이나 컨슈머 증권자투자신탁(주식-재간접형)

피델리티 글로벌 테크놀로지 증권자투자신탁(주식-재간접형)

피델리티 미국 증권자투자신탁(주식-재간접형)

피델리티 인디아 증권자투자신탁(주식)

피델리티 재팬 증권자투자신탁(주식-재간접형)

피델리티 차이나 증권자투자신탁(주식)

하나UBS 코리아 중소형 증권자투자신탁(주식)

하나UBS 글로벌인프라 증권자투자신탁(주식)

하이 사회책임투자 증권투자신탁(주식)

한국밸류 10년투자 밸런스증권투자신탁1호(주식)

한국밸류 10년투자 어린이 증권투자신탁 1호(주식)

한국밸류 10년투자 증권투자신탁 1호(주식)

한국투자네비게이터증권투자신탁1호(주식)

한국투자롱텀밸류증권투자신탁1호(주식)

한국투자배당리더증권자투자신탁1호(주식)

한국투자 월스트리트투자은행 증권투자신탁1호(주식)

한국투자 웰링턴 글로벌 퀄리티 증권자투자신탁 H/UH(주식)

한국투자차이나베트남증권투자신탁1호(주식)

한국투자 베트남 그로스 증권자투자신탁(주식)

한국투자 한국의 제4차산업혁명 증권투자신탁1호(주식)

한국투자 글로벌 전기차&배터리 증권투자신탁(주식)

한국투자 글로벌 4차 밸류체인 증권투자신탁(주식)

한국투자 삼성그룹적립식증권투자신탁2호(주식)

한화 글로벌 헬스케어 증권자투자신탁(주식)

한화 코리아 레전드 중소형주 증권자투자신탁(주식)

한화 중국본토 증권자투자신탁H(주식)

미래에셋 글로벌 그레이트 컨슈머 증권자투자신탁 1호(주식)

미래에셋 글로벌 그레이트 컨슈머 증권자투자신탁(USD)(주식-재간접형)

삼성 인디아 증권자투자신탁 제2호(주식)

슈로더 브릭스 증권자투자신탁(주식)

하나UBS IT코리아 증권투자신탁 1호(주식)

삼성일본중소형FOCUS 증권자투자신탁H

한국투자웰링턴글로벌퀄리티증권자투자신탁H/UH(주식)

피델리티미국증권자투자신탁UH(주식-재간접형)

메리츠더우먼 증권투자신탁(주식)

부동산
집합투자기구

하나 UBS 글로벌리츠 부동산 투자신탁(재간접형)

해외 부동산 관련 주식
등에 주로 투자하는
부동산 펀드

한화 아시아리츠 부동산 투자신탁 1호(리츠-재간접)

한화일본주식&리츠증권투자신탁 1호(주식혼합-재간접형)

특별자산
집합투자기구

KB 스타 골드특별자산 투자신탁 (금-파생형)

원자재 등 특별자산에
투자하는 상품

KB MKF 원자재 특별자산 자투자신탁(금-파생형)

KB 북미생산유전 고배당 특별자산 투자신탁(인프라-재간접형)

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁(H)(대출채권)

이스트스프링 미국 뱅크론 특별자산자투자신탁[미달러](대출채권)

프랭클린 미국 금리연동 플러스 특별자산투자신탁(대출채권)

연금저축펀드

AB 글로벌 고수익 증권 투자신탁(채권-재간접형)C-P

소득세법에 따른 KB
골든라이프 연금저축
펀드계좌의 가입자가
투자 가능한 하위
연금저축펀드

AB 미국 그로스 증권투자신탁(주식-재간접협)C-P

JP모간 글로벌 멀티인컴 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) C-P

KB 밸류포커스 30 증권자투자신탁(채권혼합) C-P

KB 연금 가치배당40 증권 자투자신탁(채권혼합)

KB 연금 국내채권 증권 전환형 자투자신탁(채권)

KB 연금 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁 (채권혼합-재간접형)

KB 연금 인덱스 증권자투자신탁(주식)

KB 연금 통중국 고배당 증권자투자신탁(주식)

KB 연금 가치주 증권 전환형 자투자신탁(주식)

KB 연금 성장주 증권 전환형 자투자신탁(주식)

KB 연금 코차이나 증권 전환형 자투자신탁(주식)

KB 유로인덱스 40 증권자투자신탁(채권혼합-파생형)

KB 통중국고배당 40 증권자투자신탁(채권혼합)

KB PIMCO 글로벌인컴 셀렉션 증권투자신탁(채권-재간접형)

미래에셋 글로벌인컴 연금저축 증권전환형 자투자신탁(채권혼합)

미래에셋글로벌다이나믹플러스증권자투자신탁1호(채권)

미래에셋 배당프리미엄 연금저축증권전환형자투자신탁(주식혼합)

미래에셋 전략배분 TDF 2025년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 전략배분 TDF 2030년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 전략배분 TDF 2035년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 전략배분 TDF 2040년 혼합자산자투자신탁

미래에셋 전략배분 TDF 2045년 혼합자산자투자신탁

블랙록 저변동 이머징마켓채권 증권투자신탁(채권-재간접형)

베어링 고배당 증권자투자신탁(주식)

삼성 클래식30연금 증권전환형자투자신탁(채권혼합)

삼성 클래식연금 증권전환형자투자신탁(주식)

삼성 클래식 인덱스 연금 증권전환형투자신탁(주식)

삼성 클래식 인디아연금 증권자투자신탁(UH)(주식)

슈로더 아시안에셋 인컴증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신영밸류고배당 증권투자신탁(주식) C-P

신영밸류고배당 40 증권자투자신탁(주식) C-P

신한BNPP 마음편한 TDF 2020 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2025 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2030 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2035 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

신한BNPP 마음편한 TDF 2040 증권투자신탁(주식혼합-재간접형)

프랭클린 연금재팬 증권자투자신탁(주식) C 연금

피델리티 글로벌 배당 인컴 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

피델리티 글로벌 배당 인컴 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)

피델리티 연금 아시아 증권전환형자투자신탁(주식)

피델리티 연금이머징마켓 증권투자신탁(채권)

하나UBS 글로벌인프라 증권자투자신탁(주식)

하나UBS 파워e단기채 증권자투자신탁(채권) C-P

한국밸류 10년투자 연금증권전환형투자신탁 1호(주식)

한국투자 골드플랜 네비게이터 연금 증권 전환형 투자신탁 1호(주식)

한국투자 골드플랜 연금 증권 전환형 투자신탁 1호(주식혼합)

한국투자 골드플랜 연금 증권 전환형 투자신탁 1호(채권)

한국투자 TDF 알아서 증권투자신탁(채권혼합-재간접형)

한국투자 TDF 알아서 2020 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국투자 TDF 알아서 2025 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국투자 TDF 알아서 2030 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국투자 TDF 알아서 2035 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국투자 TDF 알아서 2040 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

한국투자 TDF 알아서 2045 증권자투자신탁(주식혼합-재간접형)

한화 연금저축 글로벌 헬스케어 증권자투자신탁(주식)

한화 연금저축 아시아리츠 부동산 자투자신탁(리츠-재간접형)

KB스타 개인용 MMF P-101(국공채) C-P

맥쿼리 신우량개인 MMF3호C-P

슈로더 유로 연금 증권자투자신탁(주식)

신영 마라톤 증권투자신탁(주식)C-P

신영 마라톤 40 증권자투자신탁(채권혼합)C-P

한국밸류 10년투자 증권투자신탁 1호(채권혼합)C-P

미래에셋 고배당 포커스 연금저축 증권전환형 자투자신탁1호(주식)

미래에셋 연금 PanAsia 컨슈머 증권자투자신탁 1호(주식)

미래에셋 글로벌 그레이트컨슈머 연금 증권전환형자투자신탁 1호(주식)

하나UBS 연금 코리아 중소형 증권자투자신탁(주식)

이스트스프링 연금저축 업종일등 증권자투자신탁(주식)

멀티에셋2년만기증권투자신탁제2호(채권)

키움퇴직연금키워드림전문투자형사모투자신탁제15호(채권)

삼성퇴직연금원달러환율전문투자사모형투자신탁(채권)

칸서스하베스트적립식증권투자신탁1호(주식)

칸서스튼튼채권으뜸고배당증권투자신탁1호(채권혼합)

유진챔피언코리아만기투자형투자신탁5호(채권)

해외펀드
블랙록 BGF 글로벌 자산배분 펀드
외국 운용사가 해외에서
설정하여 국내에서 판매
하는 역외펀드

블랙록 BGF 뉴에너지 펀드

블랙록 BGF 미국 스타일 배분 주식펀드

블랙록 BGF 월드 골드 펀드

블랙록 BGF 월드 광업주 펀드

블랙록 BGF 월드 에너지 펀드

블랙록 BGF 이머징 유럽 펀드

블랙록 BGF 일본 스타일 배분 주식 펀드

블랙록 BGF 아시아 타이거 채권펀드

슈로더 ISF 아시안 배당주 A

슈로더 ISF 유로 주식 A

슈로더 ISF 글로벌 전환사채 펀드

슈로더 ISF 글로벌 인플레이션 연계채권 펀드

AB FCP I - 글로벌 고수익 채권 포트폴리오(역외펀드)

AB FCP I - 글로벌 가치형 포트폴리오

AB FCP I - 글로벌 성장경향 포트폴리오

AB FCP I - 다이나믹 자산배분 포트폴리오

AB FCP I - 이머징마켓 성장형 포트폴리오

AB FCP I - 숏듀레이션 고수익 채권포트폴리오

템플턴 글로벌 펀드

템플턴 차이나 펀드

프랭클린 뮤추얼 유러피안 펀드

프랭클린 인컴 펀드

프랭클린 하이일드 펀드

피델리티 글로벌부동산증권펀드 (A-USD Class)

피델리티 미달러 채권펀드

피델리티 유로혼합형펀드 (A-EUR Class)

피델리티 인디아포커스펀드 (A-USD Class)

피델리티 일본펀드 (A-JPY Class)

피델리티 차이나포커스펀드 (A-USD Class)

피델리티 태평양펀드 (A-USD Class)

(5)
외환
업무

▶
외화예금 상품

구분
특징

외화당좌/보통예금
입출금이 자유로운 외화예금

외화정기예금
일정한 금액의 외국통화를 약정된 기간까지 예치하고, 예치기간에 따른 이자율이 적용되는 외화예금

캥거루 가족사랑 외화예금
저축 기능과 각종 교육ㆍ유학관련 할인 서비스 혜택을 누릴 수 있는 예금으로 해외유학/어학연수를 계획하고 있는 학생의 부모와 가족을 위한 장기 자유 적립식 외화 정기예금

KB 적립식 외화정기예금

만기시 다양한 우대 서비스를 제공 받을 수 있으며 적립 대상 환율 상ㆍ하단 범위를 직접 지정할 수 있는

자유 적립식 외화정기예금

기업자유 외화정기예금
만기가 다양한 개별 외화정기예금을 하나의 통장으로 편리하게 외화자산을 관리할 수 있는 PACKAGE형 외화정기예금

KB 외화 MMDA

요구불예금의 일종으로 매일의 최종 잔액에 따라 고객별 차등금리를 적용하는 단기 외화자산 관리예금

KB WISE 외화정기예금
계약기간이 12개월 이상이고 고객이 선택한 회전주기별 이율이 적용되며, 
예치경과 기간에 따라 해지시 특별금리가 지급되는 장기 외화정기예금

KB 수출입기업우대 
외화통장
매일 일정금액이상 잔액을 유지하는 경우 금리를 우대하는 외화요구불예금이며, 3개월 평잔에 따라 수출입 관련 수수료를 면제하는 수출입 기업을 
위한 예금

KB 국민 UP 외화정기예금
1개월단위로 이율이 상승하는 계단식 금리구조로 분할인출 서비스를 통해 외화자금 운용고객의 거래편익을 높이고 해외송금,무역거래 등 외환 거래 시 우대이율을 제공하는 1년만기 외화정기예금

KB 글로벌 외화투자통장
한 개의 외화통장으로 입출금이 자유로운 외화예금 거래와 신청시 해외증권거래가 가능한 외화보통예금

▶ 환전 서비스

구분
특징

외국통화 매입
고객에게 외국통화를 대가로 원화를 지급하는 서비스

외국통화 매도
고객에게 원화를 대가로 외국통화를 지급하는 서비스

여행자수표 매도
고객에게 원화를 대가로 여행자수표(T/C)를 지급하는 서비스

▶ 외화송금 서비스

구분
특징

당발송금
국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스(송금수표 포함)

타발송금
해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스

국민-웨스턴유니온 특급송금
세계적인 네트워크를 보유한 Western Union사의 금융 유통망을 이용한 무계좌 신속 해외송금 서비스

KB-웨스턴유니온
AUTO SEND
고객이 지정한 주기에 약정한 송금금액을 KB-웨스턴유니온 특급송금을 통해 자동으로 해외송금을 처리하고, 해외 수취인의 은행계좌번호 없이 거래고유번호(MTCN)만으로 당일 수취가 가능한 무계좌 방식 특급자동해외송금 서비스

월드링크 수표 발행 서비스

송금수표에 수취인 앞 수표배송 기능을 추가한 서비스로 고객의 송금수표 발행 요청에 대해 수표 발행부터 수취인 앞 배송까지 ONE-STOP으로 
처리
ㆍ
제공하는 서비스

KB WISE 해외송금
고객과 약정한 송금금액을 지정한 주기에 자동으로 처리하는 예약 송금 
서비스

자동화기기 해외송금

자동화기기(ATM)를 이용하여 지급 증빙서류 미제출, 유학/체재 경비 지급, 외국인 국내소득, 재외동포 국내재산 반출 및 해외이주비 지급의 사유로

해외로 송금할 수 있는 서비스

KB ONE 현지통화 송금
송금을 원하는 현지통화금액 상당액을 미달러화(USD)로 송금하면 
현지은행에서 추가환전 없이 수취인이 현지통화로 받는 서비스

KB ACCOUNT-FREE 
해외송금

수취인 계좌번호 없이
송금 수취가 가능한 해외송금 서비스
(일부 아시아 국가 소재 협약 체결 은행만 가능)

KB ONE ASIA 해외송금 서비스
해외송금 정보등록을 통해 비대면에서 당행 제휴은행(아시아 지역 중심)으로 저렴하게 해외송금 가능한 서비스

KB 글로벌 바로송금 서비스
KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 송금이 가능한 해외송금 서비스

국가간 송금
금융결제원 국가간 공동망 시스템을 통한 실시간 해외송금 서비스
(베트남 소재 일부 은행만 가능)

KB 유니온페이 카드송금
서비스
수취인이 현지에서 발행한 유니온페이 카드번호 및 수취인 이름만으로 
실시간 수취계좌 확인을 통해 저렴한 수수료로 빠르게 송금이 가능한 
해외송금 서비스

KB GPI 해외송금 서비스
일반 송금보다 빠른 처리속도로 GPI 가입은행 간 송금현황이 실시간으로 추적가능한 기업 고객 대상 해외송금 서비스

▶ 환전/송금 관련 부가서비스

구분
특징

항공마일리지 적립 서비스
일정금액 이상 환전 및 송금시 대한항공 및 아시아나항공 마일리지 적립
서비스

외국인상해보험
서비스
외국인 근로자의 미화500불이상 외화 송금시 상해보험 무료 가입 서비스

해외여행자보험
서비스
일정금액 이상 해외여행경비, 해외유학(체제)비, 해외이주비 환전시 
해외여행자보험 무료 가입 서비스

국제 SMS 발신서비스
해외송금 시 해외 수취인에게 국제 SMS를 이용하여 송금사실을 통지하는 서비스

▶ 인터넷/모바일뱅킹 서비스

구분
특징

외화환전

KB네
트워크환전, Liiv외화환전, KB외화기프티콘환전

외화송금

인
터넷/스타뱅킹외화송금, 인터넷/스타뱅킹외화자금이체,KB무계좌해외송금, 
KB글로벌바로송금, KB WISE송금

외화예금
외화예금조회, 외화예금 입금 및 출금, 외화정기예금 신규 및 해지

KB 네트워크환전 서비스
고객이 인터넷뱅킹을 통해 환전신청을 완료한 후 본인이 지정한 영업점 등에서 외화현금 및 여행자수표를 수령할 수 있는 서비스

KB 외화기프티콘 서비스
고객이 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 친구나 지인에게 외화를 선물하고 수령인으로 지정된 고객이 영업점을 방문하여 외화현금을 수령하는 서비스

리브(Liiv)외화환전서비스
고객이 환전 신청 후, 영업점등에서 외화현금 및 여행자수표를 수령할 수 있는 서비스

리브(Liiv)외화모바일지갑
환율이 낮을 때 미리환전하고, KB국민은행 영업점에서 외화로 수령가능하거나 환율이 올랐을 때 원화로 되팔기 할 수 있는 서비스

리브 KB 캄보디아 
송금 서비스
「리브 KB 캄보디아 앱(APP)」을 이용하여 KB캄보디아 현지법인 본인 계좌로 해외 송금할 수 있는 서비스

KB글로벌바로송금 
서비스
KB국외점포 계좌를 보유한 수취인에게 저렴한 수수료로 빠르게 송금이 가능한 해외송금 서비스

리브(Liiv)해외송금서비스
영업점에서 등록한 해외수취정보로 리브(Liiv)에서 인증서없이 간편하게 송금
보내는 서비스

KB WISE 해외송금 
서비스
고객과 약정한 송금금액을 주기에 자동으로 처리하는 예약송금 서비스

KB ACCOUNT-FREE 
서비스
수취인 계좌번호 없이 송금 수취가 가능한 해외송금 서비스
(일부 아시아 국가 소재 협약 체결 은행만 가능)

인터넷 기업전용송금
서비스
기업고객이 영업점을 방문하지 않고 인터넷을 이용하여 해외로 편리하게 송금할수 있는 서비스

인터넷/스타뱅킹
외화송금
고객이 KB국민은행 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 해외로 송금하는 서비스

인터넷/스타뱅킹
외화자금이체
고객이 KB국민은행 인터넷(KB스타)뱅킹을 통해 외화를 해외로 송금하는 
서비스

외환 고객알림 서비스
SMS, e-mail, 팩스를 통해 해외송금 및 국내자금이체 도착 등의 내용을 
고객에게 무료로 통지해주는 서비스

인터넷 무역금융 및
기한연장 신청 서비스
실적기준 포괄금융 및 생산자금 거래 약정을 체결 고객이 외환인터넷 서비스 이용 신청 후 인터넷을 이용하여 무역금융 실행 및 기한연장을 신청하는 서비스

인터넷 시장연동환율
신청 서비스
고객이 인터넷을 이용하여 대고객 시장연동환율을 신청하고, 승인된 시장연동환율을 이용하여 인터넷으로 외화예금 입금 및 출금 거래를 할 수 있는 서비스

인터넷 수입 e-navi 
서비스
고객이 인터넷을 통해 수입신용장 개설신청부터 대금결제까지의 과정을 한눈에 확인하고 영업점 방문없이 빠르고 간편하게 수입 관련 업무를 처리할 수 있는 
서비스

KB 외환다이렉트 뱅킹 
서비스

기업고객이 전용선을 이용한 맞춤형 System을 통하여
영업점을 방문하지 않고
외국환 업무를 처리할 수 있는 서비스

무역거래 서비스

수입대금 송금, 신용장 개설 및 조건변경 신청, 신용장 결제, 수입보증금 납부, 
수입화물선취보증서(L/G)발급 신청, 신용장 매입 신청, 무역금융 상환 ,

각종수수료 납부

조회 서비스
수출입관련 80여개 조회, 외화송금 및 국내타행이체 관련 조회, 송금전신문 조회

KB SmartCall
간편환전서비스
서비스 전용번호인 1800-9990을 통해 고객이 직접 스마트고객상담부 상담원과 전화로 직접 환전 신청하고 원하는 영업점에서 외화 실물을 수령하는 서비스

KB-POST 외화배달 
서비스
고객이 비대면채널 또는 스마트고객상담부를 통해 환전을 신청하고 해당 외화를 지정한 날짜 및 장소로 우정사업본부의 배달서비스를 통해 직접 배송해주는 
서비스

KB OneTrade
서비스
수출입 관련 무역업무 자동화 및 무역유관기관(관세사, 포워더 등) 과의 실시간 연계로 고객의 업무 처리 편의성을 극대화하고, 수출입 Banking거래의 비대면/디지털화가 가능하도록 지원하는 무역특화 솔루션

▶ 무역거래 서비스

구분
특징

수출업무
신용장 통지, 수출환어음 매입, 신용장 양도, 수출입은행 연계 포페이팅, KB 수출팩토링, KB글로벌 수출채권 매입

수입업무
수입신용장 개설, 수입화물선취보증서(L/G) 발급, 무신용장방식 운송서류 인도
KB글로벌 구매론

무역금융업무
수출금융(무역금융)지원, 내국신용장 개설 및 매입

기타 무역업무
구매확인서 및 수출실적확인 증명서 발급, 전자무역(EDI) 서비스, 
무료 해외업체 신용조사 서비스, 수입 적하보험 증권 등 출력ㆍ교부 서비스
수출입통관/관세 상담 서비스

▶ 기타 서비스

구분
특징

외화수표 매입 및 추심
지급지가 외국인 외화표시 수표를 고객으로부터 매입하여 선지급하거나, 추심 의뢰를 받아 지급은행에 수표대금을 청구ㆍ회수하여 고객에게 지급하는 서비스

고객용 인터넷 환율표(Ticker)
제공 서비스
인터넷뱅킹 가입 고객이 본인의 홈페이지에서 당행 대고객 매매율 및 선물 환율 정보를 쉽게 알 수 있도록 다양한 배너 형태의 환율표 (Ticker)를 무료로 제공하는 서비스

외국통화공급 서비스

직수출입 계약 체결 은행인 Bank of America 및 Bank of China로부터 
외국통화
(Banknote)를
조달하여 국내은행들에게 공급하는 서비스

(6) 신용카드

▶
주요 업무 및 서비스 개요

- 아래 업무는 KB국민카드사 소관 업무임 (2011.03.02 분사
)

구 분
상품명

신용판매

신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 
제공대가를 신용카드를 통해 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에
납부하는 지 또는 2회이상 분할하여 납부하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 
있습니다.

단기카드대출
(현금서비스)

신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 
말합니다. ATM, ARS, 인터넷 등을 통해 신청가능합니다.

일부결제금액
이월약정
(리볼빙)

카드이용대금 중 일정기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고, 신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 
결제방식입니다.

장기카드대출
(카드론)

단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로 
회원의 신용도, 소득수준 등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 36개월
(대환론 최장 60개월)입니다.

▶
주요 상품

구 분
상품명
내 용

신용카드
KB국민
가온올림카드
(실속형)

- 기본적립 : 국내 모든 가맹점 0.7% 기본 적립 서비스
- 추가적립 
 ㅇ 주말/공휴일 국내 모든 가맹점 0.5% 추가 적립 서비스

ㅇ 음식점/커피 전문점, 대중교통/택시, 이동통신요금 자동납부 0.5% 추가 적립서비스
- 캐시백 : 해외가맹점(온/오프라인) 1.7% 캐시백 서비스
- 영화/놀이공원 할인(전월 실적 30만원 이상시)

KB국민
The Easy카드

- 적립형

ㅇ 기본적립 : 국내/외 전 가맹점 0.7% 적립

ㅇ 추가적립 : 7대 영역(마트, 편의점, 커피, 주유, 학원, 미용, 생활) 중
 월
간
이용횟수가 가장 높은 2개 영역을 찾아 이용금액의 3% 적립
- 할인형

ㅇ 기
본할인 : 국내/외 전가맹점 0.7% 할인

ㅇ 추
가할인 :
7대 영역(마트, 편의점, 커피, 주유, 학원, 미용, 생활) 중

건당 이용금액이 가장 높은 2건을 찾아 5% 추가 할인
※적립형과 할인형을 월 단위로 자유롭게 변경 가능

체크카드
KB국민
nori 체크카드
- 대중교통 10% 청구할인, 이동통신요금 자동이체 2,500원 환급할인
- CGV 35% / 아웃백, VIPS 20% / 스타벅스 20% 환급할인
- 교보문고 5% / GS25 5%/ 에버랜드, 롯데월드 50% 환급할인

KB국민
민 체크카드

- 생활밀착 서비스

ㅇ

3대 대형마트 5% 환급할인, 패스트푸드업종 10% 환급할인

ㅇ

주유(SK에너지) 리터당 60원 환급할인, 대중교통 5% 환급할인

ㅇ

이동통신요금 2,500원 환급할인, 스피드메이트 현장할인

- CU포인트 적립서비스

ㅇ CU편
의점 구매금액의 3% CU포인트 적립

주) 개별 상품의 세부 내용 및 기타 상품에 대해서는 KB국민카드 홈페이지(https://card.kbcard.com)를 참조하시기 바랍니다.

(7) 방카슈랑스

1) 취급업무

- 당행이 보험회사의 대리점으로서 당해 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것

ㅇ 보험가입의 상담 
 ㅇ 보험계약의 모집 
 ㅇ 보험료의 수납 및 영수증 발급

ㅇ 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수

ㅇ 보험계약의 철회신청 및 부활신청 접수 
 ㅇ 보험사고의 접수절차 및 보상절차의 안내

ㅇ 보험계약대출 신청접수 및 대출원리금의 수납 
 ㅇ 계약자 정보(주소, 연락처)의 변경

ㅇ 계약내용의 조회 
 ㅇ 민원의 접수방법 및 처리의 안내

ㅇ 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 
 위임된 사항

2) 상품/서비스 개요 (2018년 12월말 현재)

구 분
상 품 명
특 징

연금보험
내일의힘NH즉시연금보험(무)
안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련세법 요건에 부합하는 경우 비과세 혜택이 있는 노후대비 연금보험

(무)흥국생명 드림퍼펙트연금보험

IBK연금 (무)평생플러스연금보험

한화생명 바로연금보험(무)

삼성생명 에이스즉시연금보험(무)

(무)GOLDEN TIME 연금보험

(무)KB골든라이프플래티넘연금보험Ⅱ

더드림(무)교보First연금보험
Ⅲ

한화생명 스마트V연금보험(무)

삼성생명 에이스연금보험(무)

(무)KB골든라이프프래티넘e연금보험

(무)엔젤연금보험

(무)라이프플래닛b연금보험

연금저축
연금저축 교보First연금보험
시중 실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격
연금저축보험

세테크NH연금저축보험

삼성생명 연금저축골드연금보험

한화생명 연금저축 스마트 하이드림연금보험

(무)행복knowhow플러스연금저축보험

(무)연금저축IBK연금보험

(무)라이프플래닛b연금저축보험

변액연금
미리보는내연금 (무)교보First변액연금보험
펀드 운용실적에 따라 연금액이 달라지는 실적배당형 
연금보험

투자로 키우는(무)ABL변액연금보험

저축보험
(무)교보First저축보험
안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 중장기 
목적자금 마련에 용이한 목돈마련형 저축성보험

(무)교보First변액적립보험

(무)흥국생명 드림저축보험

(무)엔젤행복저축보험

(무)엔젤양로저축보험

(무)보너스주는저축보험

(무)보너스주는변액적립보험

(무)월지급식ELS스타변액보험

(무)오렌지라이프 달러로키우는저축보험

(무)오렌지라이프 VIP 달러저축보험

삼성생명 New에이스저축보험

삼성생명 에이스변액저축보험(무)

한화생명 스마트V저축보험(무)

한화생명 안심플랜저축보험(무)

(무)알뜰플러스저축보험

(무)KDB알뜰양로저축보험

프리미엄NH저축보험(무)

(무)KB파워플러스저축보험

(무)KB골든라이프ELS변액보험

(무)ELS인컴변액보험Ⅱ

변액적립보험Ⅲ(무)

(무)오렌지라이프 굿 스타트 변액적립보험

(무)더쉬운자산관리 ETF변액보험

(무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험

(무)라이프플래닛b저축보험

차이나는(무)ABL저축보험

(무)ELS의 정석 변액보험

투자로 키우는(무)ABL변액연금보험

상해보험
(무)스페셜저축보험
다양한 상해사고와 일상생활에서 발생할 수 있는
생활위험을 보장하며, 안정적인 수익률과 비과세 혜택을이용하여 다양한 목적자금으로 활용

(무)롯데베리굿저축보험

(무)롯데 안전동행 베리굿저축보험

(무)VIP명품저축보험

(무)프로미라이프NEW골드플러스저축보험

(무)현대하이드림저축보험

(무)파워안심저축보험

(무)삼성명품 노블레스 저축보험

재물보험
(무)현대하이드림화재저축보험
화재위험을 보장하는 동시에 만기환급금으로 목적자금 마련도 가능한 저축형 화재보험

건강보험

(무)롯데베리굿암플러스건강보험

신체위험에 대한 종합보장설계가 가능한 건강보험

미래에셋생명 암플러스보장보험(무)

(무)일석이조건강보험

(무)KB자녀사랑건강보험

(무)New일석이조상해보험

(무)프로미라이프 우리가족상해안심보험

(무)프로미라이프 참좋은치아안심보험

(무)삼성명품 상해보험 안전한생활 플러스

(무)현대하이퍼스트상해보험

(무)현대하이클리닉치아보험

(무)한화골드클래스보장보험II

(무)흥국생명 드림건강보험

(무)흥국생명 드림어린이보험

(무)한화케어밸런스건강보험

(무)롯데 베리굿 상해플러스 보장보험

(무)KDB돌려받는건강보험

(무)KB 1코노미 암보장건강보험

(무)Top3치아보험

(무)DB치매플러스보장보험

(무)엔젤어린이보험

(무)엔젤건강보험

(무)엔젤생활비주는암보험

(무)베이비앤라이프아이사랑보험

(무)한화케어밸런스치아보험

(무) 삼성명품 치아보험 덴탈플러스

(무)KDB돌려받는 상해보험

(무)KB골든라이프The드림치아안심보험

(무)라이프플래닛b암보험

(무)라이프플래닛b어린이보험

(무)Top3 e 치아보험

(무)KB모바일바로건강보험

(무)오래오래행복상해보장보험

상해/여행
Chubb해외여행보험
여행, 여가 중 발생하는 다양한 위험을보장

Chubb
해외여행실손의료보험

KB국내여행보험/해외여행보험

종합보험
기업종합보험
기업 운영중 사고를 담보하는 종합보험

 (8) WM(Wealth Management) 사업

구분
특징

서비스 브랜드

- GOLD&WISE(골드앤와이즈)
- STAR TABLE(스타테이블)
- KB골든라이프

취급업무

- 고객 대상 종합 자산관리 서비스 제공

주요내용

- 전행 자산관리 전략 수립 및 운영
- WM채널 전략 수립 및 운영
- IP
S
(Investment Product & Service) 운영전략 수립 및 운영
-「KB자산관리플랫폼」을 통한 종합적인 실시간 자산현황 
 진단 및 체계인 포트폴리오 설계(투자/재무/노후), 고객별
 맞춤형 사전/사후관리 등 최적의 자산관리
종합서비스 제공

- KB금융그룹의 인공지능(AI) 알고리즘 기반 로보어드바이저 및
 전문가 추천 포트폴리오 중심의 다양한 투자솔루션 「케이봇 쌤」
 서비스 제공

- 투자자의 투자성향과 투자목적 등을 고려하여 표준화한 
 모델포트폴리오 중

하나에 투자하여 세제혜택을 받을 수 있는 
 일임형 종합자산관리계좌(ISA)

서비스 제공
- 문
화/교육/미술/음악
등 다양한 테마로 구성된 고객 참여형 
 비금융 서비스 제공
-
판매상품에 대한 수익성 및 건전성 모니터링을 통한 
 펀드 사후관리 서비스 제공
-

세무, 부동산, 자산관리, 법률 등 전문가그
룹의 고객맞춤형 
 Advisory 서비스 제공
-

세무, 부동산, 포트폴리오 관련 지속적인 자산관리 정보 제공
-

생애주기별 노후준비 상태를 진단하고, 최적의 상품추천 서비스를
 제공하여

노후준비에 필요한 실질적인 대안 제시

1)
PB/GOLD&WISE 전용상품

-
PB 센터 / GOLD&WISE라운지 이용고객 니즈에 맞춘 국내/해외/파생상품 및 기타 투자형 
 상품제공

▶ 2018년 12월말 투자신탁상품 현황(가입 가능 상품
)

상품유형
상품명
특징

MMF
하나UBS 인Best 신종MMF(K-1호)[국공채]
장부가계산 방식으로 안정적인
수익률을 창출하는 단기상품

한화 신종MMF4호(개인용)

채권형
집합투자기구
교보악사 Tomorrow 장기우량 증권투자신탁 K-1호(채권)

국내외 채권 및 채권관련 자산에 주로 투자하는 채권형 상품

JP모간 아시아 분산채권 증권자투자신탁(채권-재간접형)

혼합형
집합투자기구

KB 롬바드 오디에 글로벌 전환사채 증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)

국내외 주식 및 채권에 
분산 투자하는 혼합형상품

KB 베트남 포커스 95 증권 투자신탁(주식혼합)

AB 미국 그로스 증권투자신탁(주식-재간접형)

미래에셋배당프리미엄증권자투자신탁(주식혼합)

프랭클린 K2 멀티전략 증권 자투자신탁(주식혼합- 재간접형)

KB 롬바드 오디에 글로벌 유럽 셀렉션 증권 자투자신탁(주식-재간접형)

블랙록 월드광업주 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(H)

블랙록 월드에너지 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(H)

슈로더 선진국 중소형주 증권 자투자신탁H(주식-재간접형)

피델리티 재팬 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

피델리티 미국 증권 자투자신탁 (주식-재간접형)

주식형
집합투자기구

교보악사코어증권자투자신탁1호(주식)

국내외 주식 및 주식관련
자산에 주로 투자하는
주식형 상품

마이다스 미소 중소형주 증권투자신탁(주식)

마이다스 블루칩배당 증권투자회사(주식)

미래에셋 다이와 일본밸류 중소형 증권자투자신탁 1호(H)(주식)

미래에셋디스커버리증권투자신탁5호(주식)

삼성미국대표주식증권자투자신탁 제 1 호[주식]

피델리티 인디아 증권 자투자신탁 (주식)

피델리티 차이나 증권 자투자신탁 (주식)

하나UBS글로벌인프라 증권 자투자신탁[주식]

하나UBS블루칩바스켓 증권투자신탁(V-1호)[주식]

한국밸류 10년투자 증권투자신탁1호(주식)

한국투자글로벌브랜드파워 증권자투자신탁2호(주식)

현대인베스트먼트 로우프라이스 증권자투자신탁1호(주식)

부동산
집합투자기구

한화 Japan REITs 부동산 투자신탁 1호(리츠-재간접형)

해외 부동산 관련 주식등에 주로 투자하는 부동산 펀드

특별자산
집합투자기구
한국투자미국MLP특별자산자투자신탁(오일가스인프라-파생형)
원자재 등 관련 특별자산에 
투자하는 상품

해외펀드
AB FCP I - 글로벌 고수익 채권포트폴리오 AT
외국 운용사가 해외에서
설정하여 국내에서 판매
하는 역외펀드

AB FCP I -
미국 테마주 리서치 포트폴리오

AB FCP I -
유럽 가치형 포트폴리오

AB FCP I -
유럽 채권수익 포트폴리오

블랙록 BGF 일본 스타일 배분 주식 펀드

블랙록 글로벌 자산배분 펀드

블랙록 뉴에너지 펀드

블랙록 미국 밸류 펀드

블랙록 월드 골드 펀드

블랙록 월드 광업주 펀드

블랙록 월드 에너지 펀드

블랙록 이머징 유럽 펀드(EUR)

블랙록 이머징 유럽 펀드

블랙록 일본 중소형주 오퍼튜너티 펀드

블랙록 중남미 펀드

슈로더 아시안 배당주 A

슈로더 유로 주식 A

슈로더 이머징마켓 채권 앱솔루트 리턴

템플턴 이머징마켓 펀드

프랭클린 뮤추얼 비이컨 펀드

프랭클린 유에스 거번먼트 펀드

프랭클린 유에스 에쿼티 펀드

프랭클린 인컴 펀드

피델리티 국제펀드

피델리티 글로벌 부동산증권펀드

피델리티 대중국펀드

피델리티 미국성장펀드

피델리티 일본펀드

피델리티 차이나포커스펀드

피델리티 헬스케어펀드

(9) 투자금융업무

구 분
서비스 개요

SOC프로젝트 금융

- SOC 민간 투자사업의 사업비 중 타인자본 조달예정액 등을 포함한 재원 
 조달 예정 금액에 대하여 자금을 지원하는 금융
- 지원가능 사업분야 : 도로, 교량, 터널, 철도, 도시철도, 항만, 공항시설,
 에너지 관련시설(발전시설 등), BTL 사업 등

M&A 인수금융

- 기업 인수합병(M&A)시 필요한 자금조달 및 금융서비스 제공
- 지원서비스 : 인수금융 주선 및 지분투자 실행

Structured 금융

- 선진금융기법을 통하여 기업이 보유하고 있는 자산 또는 부채 등을 
 구조화하여 해당기업의 특성에 적합한 금융지원
- 지원서비스 : 다양한 형태의 Credit Line, ABL, 해외 ABS, CBO, CLO 발행
 관련 업무 및 선박/항공기 금융

Equity 및 
Mezzanine 금융

- 기업공개를 목표로 하고 있는 기업 또는 사업 확장을 위해 자본확충을
 필요로 하는 기업에 대한 주식, 전환사채 및 신주인수권부사채 등에 대한
 투자

USD, EUR 등 
외화 투자금융

- 국내외 기업들의 외화자금 조달시 달러화, 엔화, 유로화 등의 통화로 
 외화여신 및 외화유가증권에 대한 투자

(10) 파생상품업무

파
생
상품은 이자율, 환율, 주가, 원자재 가격 등 기초자산의 가격 변동에 따라 그 가격이 결정되는 금융상품으로서 시장가격의 변동에 따른 위험을 회피하거나 매매를 통한 수익을얻기 위해 활용됩니다. 국민은행은 다음과 같은 파생상품을 취급하고 있습니다.

구 분
서비스 개요

통화 파생상품

통화선도(선물환), 통화선물, 통화스왑, 통화옵션 등

이자율 파생상품

이자율선도(FRA: Forward Rate Agreement), 이자율선물, 이자율스왑,
이자율 옵션 등

주식 파생상품

주가지수선물, 주가지수옵션, 주식옵션 등

기타

상품 및 신용 파생상품 등

(11) 전자금융

▶ 펌뱅킹

구 분
서비스 개요
주요 이용기관

입금이체
기업이 지급해야 할 각종 자금(영업자금, 
물품구입자금, 급여자금 등)을 일괄(Batch)
또는 실시간(Real-Time) 이체하는 서비스
- 지사, 거래처에 수시 또는 대량으로 자금을
 지급하는 모든 기업
- 급여 및 수당을 지급하는 모든 기업

출금이체
기업이 다수의 고객으로부터 상품판매대금, 
보험료, 카드대금, 리스료 등을 수납할 경우,
일괄(Batch) 또는 실시간(Real-Time)으로
고객의 KB국민은행 계좌에서 출금(집금)
하여 기업의 모계좌로 이체하는 서비스
- 보험사, 카드사, 캐피탈사, 리스회사 등
 제2금융기관
- 백화점, 이동통신사, 유선방송사 등 다수
 고객으로부터 대금수납을 받는 기업

자금집중
KB국민은행의 각 영업점에 분산되어 있는
기업고객의 지사(대리점)자계좌 자금을
본사 모계좌로 매 영업일 1회 일괄 자동집중해 주는 서비스
- 건설사, 유통, 물류회사 등 전국적인 영업망을
 갖추고 지역별 중간 모계좌를 두고 있는 기업
- 캐피탈사, 리스회사 등 제2금융기관

예금거래
명세전송
기업계좌의 입ㆍ출금 거래내역 및 보관어음의 수탁ㆍ결제내역을 일괄(Batch) 또는 
실시간(Real-Time)으로 전송하는 서비스
- 보험사, 카드사, 이동통신사, 건설사 등
 무통장 입금건수가 많은 기업
- 식료품(제과음료), 생활용품 도매기업 등 
 매출이 전국에 걸쳐 일어나는 기업

금융결제원
CMS
금융결제원이 이용기관과 국내 전은행 전산
시스템을 상호 접속하여, 다수 은행과 거래
하는 고객과의 입출금 관련 금융거래를 제공
하는 서비스
＊서비스 종류: 출금이체, 입금이체
- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사, 리스회사
 등 제2금융권 및 교육기관 (학원 포함)
- 정기적으로 회비 및 월정료를 수납하는 각종
 협회, 재단, 교회 등의 비영리단체 및
 유선방송사업자, 렌탈회사, 세무사사무소,
 신문/잡지사 등

▶
연계/증권

구 분
서비스 개요
주요 이용기관

연계(가상)계좌
개설 및 입금
전국은행 및 타 연계기관의 창구(인터넷,
폰뱅킹, 자동화기기 포함)에서 연계계좌로 
입금하면 제휴기관과 연결된 네트워크로
입금내역을 실시간으로 자동통지하는 서비스
- 백화점, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 제약사 등
 유통 업종 기업
- 보험사, 신용카드사, 할부금융회사 등 원리금
 수납이 많은 제2금융권, 기타 수납 용도의
 입금 건수가 많은 기업

증권사 실명확인
대행
KB국민은행 전지점에서 제휴증권/선물사의
증권계좌 신규개설을 대행하는 서비스

-
국내 증권사 25개 및
선물사
3개

(
2018년

12월 31일
현재
)

KB able Plus
통장
은행의 저축예금 기능과 증권의 매수, 매도에
필요한 자금정산 기능을 하나의 통장으로
결합한 입출금이 자유로운 예금상품
- KB증권

▶ 종합CMS

구 분
서비스 개요
주요 이용기관

In-house 뱅킹
공사 등 공기업과 주요 대기업을 대상으로 
기업 시스템 내에 직접 구축하는 기업 내 뱅킹
시스템
공기업 및 매출액 5,000억원 이상 대기업

Cyber Branch
기업 Needs를 반영해 맞춤형으로 제공되며, 
기업 ERP와 연동이 가능해 거래 전속화가 
가능한 중견대기업용 통합자금관리시스템
매출액 100억원 이상 중견대기업

Cyber Branch-F
영업활동과 관련된 자금관리 업무 및 기업 
인터넷뱅킹 연계 금융업무 처리가 가능한 
중소기업 전용 자금관리시스템
당행 기업인터넷뱅킹 이용고객 중 통합
자금관리 서비스 수요가 있는 중소기업

KB sERP
인터넷뱅킹과 ERP프로그램을 결합하여 금융
업무와 기업 경영관리 업무를 자동 연계하는 
소기업 전용 업무통합관리 서비스
구매, 생산, 재고, 영업, 회계, 금융관리 수요가 있는 소규모 개인/법인기업

KB Bizstore
자금관리와 그룹웨어(게시판,SNS,일정공유 등)를 결합하여 제공되는 핀테크 자금관리서비스
그룹웨어와 금융관리 수요가 있는
소규모 개인/법인기업

바로ERP

기업인터넷뱅킹을 이용하는 법인, 개인사업자 고객이 해당회사의 회계, 물류, 재고 관리 등을 위해 사용 중인 사무용 솔류션에 당행이 제공하는 통신API를 접목하여 당행 웹사이트에 접속하지 않고 계좌조회서비스 등을 이용할 수 있는 서비스

사무용솔루션을 이용하여 기업고객 대상 비즈니스를 하는 솔루션 운영사업자

KB Star CMS
기업인터넷뱅킹/스타기업뱅킹 기반 자금관리 핵심 기능이 탑재된 '표준형 CMS' 상품으로서 여러 금융기관을 거래하는 기업고객을 대상으로 기관별 분산 자금의 조회/관리 기능 및 국내 자금관리와 글로벌 자금관리 기능을 제공하는 통합자금관리 서비스
여러 금융기관을 거래하여 통합자금관리 서비스 수요가 있는 개인사업자 및 법인기업

▶

인터넷뱅킹 서비스

구 분
내 용

개요
인터넷망을 이용하여 각종 조회, 송금업무, 공과금납부, 예금신규, 외환업무, 대출업무 
등의 일반적 금융거래는 물론 부동산 정보, 재테크 정보 등을 이용할 수 있는 서비스

이용 대상
- 영업점에서 인터넷뱅킹 가입신청 및 출금계좌 등록을 한 개인 및 기업고객
- 인터넷 홈페이지에서 회원가입한 개인고객

주요
서비스
개인고객
서비스
- 조회, 이체, 공과금, 예금/골드, 펀드, 대출, 신탁, ISA, 보험/공제, 외환, 퇴직연금,
 뱅킹관리

기업고객
서비스

- 조회, 이체, 공과금, 예금, 펀드, 신탁, 대출, 보험, 외환, 퇴직연금, 자금관리(전은행계좌
 조회, Star CMS, 가상계좌 등), B2B(KB-e구매자금대출, 외상매출채권전자대출,
 KB구매론, 전자채권/어음 등), 뱅킹관리(결재관리, 계좌관리 등), 
 기업서비스(가맹금예치제도, 기업CMS상품, 펌뱅킹서비스 등)

추천상품
- 목적, 생애주기, 고객별로 세분하여 최적의 상품정보 제공 
 ㅇ 목적별: 목돈마련, 재테크, 주택마련, 단기자금, 세테크
 ㅇ 생애주기별: 유아청소년기, 사회진출기, 가정형성기, 재산형성기, 은퇴(준비)기
 ㅇ 고객별: 직장인, 대학생, 여성, 사업자, 군인

자산관리

-

자산현황 진단 및 분석을 통한 체계적인 포토폴리오 설계 등 개인 맞춤형 자산관리
 서비스 제공
 ㅇ 내
자산현황, 투자설계, 재무설계, 노후설계, 든든가이드, My 연금, my money

외환

- 환

율, 환전
(KB네트워크환전, KB외화기프티콘)
, 송금
(인터넷정기예약송금, 맞춤송금, 
 공동송금 등)
, 외화예금, 수출입전자무역(수출, 수입, 내국신용장, 무역금융 등), 
 FX/파생상품(선물환거래, 환위험 관리), 외환가이드, 마이딜링룸, KB OneTrade

퇴직연금

- 개인/기업 퇴직연금인터넷뱅킹, 상품/운용가이드,
가입자 교육센터, 
 퇴직연금계산기(
퇴직연금시뮬레이션, 국민연금 노후설계서비스
), 공지사항/서식, 
 퇴직연금 알아보기

KB부동산

- 매물, 시세, 대출, 분양, 경매, 상권분석, 부동산정보,
전문가 컬럼 및 상담센터 운영

주택청약

- 청약가이드, 인터넷청약신청, 청약통장 순위조회, 청약통장순위(가입)확인서,
당첨확인

청약경쟁률, 소득공제

주택
도시기금

- 주택도시기금 소개, 주택청약종합저축, 주택도시기금대출, 국민주택채권

스마트
금융서비스

- KB스타뱅킹, KB스타기업뱅킹, ATM뱅킹, 제휴서비스(뱅크월렛, KB국민삼성페이), 
 리브, 리브통, 리브똑똑

기타
서비스

- 금융 콘텐츠: 골든라이프뱅킹, 에스크로이체,

희망금융클리닉, 자동이체통합관리 
- 비금융 콘텐츠: 은행소개, 사회공헌, 지점안내, 고객센터, KB정보광장, KB굿잡,
이벤트,
KB고객우대제도, Gold&Wise, 보안센터, 공인인증센터, Global Language (영어,
 중국어, 일본어)

▶ KB스타뱅킹 서비스

구 분
내 용

개요
PC수준의 운영체제를 탑재하고 무선인터넷 이용이 가능한 스마트기기에서 금융거래를 이용할 수 있는 뱅킹서비스

이용 대상
인터넷뱅킹을 가입한 개인 고객(개인사업자 및 임의단체 포함)

지원OS
안드로이드 2.3.2 이상, 아이폰(IOS) 5.1.1 이상

주요
서비스
예금

- 조회, 이체, 신규, 해지, 출금, 관리(예금한도관리, 예금전환, 자동재예치 등)

, 통합ID

대출

- 조회, 신청, 입금, 상환, 관리(자동기한연장동의, 대출한도감액, 대출한도해지), 
 진행현황(대출진행현황조회/실행, 배우자 정보제공 동의, 담보대출 전자서명 등)

펀드

- 조회, 신규, 입금, 환매, 관리(계약기간변경, 보유펀드 분석, 투자정보, 연금펀드 등), 
 펀드예약취소

청약/채권

- 조회, 신규, 입금, 신청, 매입, 소등공제 대상
등록, 변
경, 취소

외환/환율

- 조회, 외화예금신규, 외화예금해지, 입금, 출금, 환전, 송금
, 환율픽

공과금

- 조회/취소, 납부, 자동납부, KB스타샷
촬영납부

골드/주화
- 조회(통장, 골드/실버 가격), 골드투자통장 신규, 골드/실버바/기념주화/메달 신청,
 골드통장 입출금

신탁/ISA

- 조회, 일임형ISA신규, 해지(특정금전신탁, 일임형ISA), 추가입금, 운영지시등록, 취소, 
 관리(운영보고서 신청, 포트폴리오 변경 등)

보험/공제
- 조회, 신규(여행보험, 연금/저축보험), 입금, 안내(보험사연락처, 노란우산공제)

퇴직연금
- MY퇴직연금, 개인형IRP 신규, 입금, 교육(법정교육 수강현황, 이수하기), 등록, 변경,
 취소, 관리

금융서비스

- 자산관리#: 자산, 지출, 미래, Play Asset
- 케이봇 쌤: 포트폴리오 설계, 포트폴리오 조회, 케이봇 쌤 소개, 포트폴리오 알림
- MY연금: 연금자산현황, 연금계좌현황, 은퇴설계, 연금상품, 연금News, 연금FAQ
- 골든라이프: 큰글씨 뱅킹, 대표상품소개, 은퇴설계, 공지사항, 정보광장(투자정보, 
 문화/여가 등), 고객서비스(건강관리, 상조지원, 고객초청프로그램, 치매법률상담 등)
-
마이딜링룸: 외환시황, 나의 외화자산, 투자정보, KB외화상품/서비스(KB환율픽, 
 외화정기예금, 골드뱅킹, 포인트리 골드전환 등)

- 월드종합서비스(해외체류고객 대상 금융업무를 관리해 주는 서비스): 신청, 
 상담신청(외환 Plaza, 영업점), 금융정보방(해외이주정보, 유학생가이드, 재외동포 
 재테크 정보, 세무/법률상담)
- KB APP: 기업뱅킹, 스타뱅킹미니, KB스타알림, 리브, KB부동산 Liiv ON, 리브똑똑, 
 마이머니, Gold&Wise, 리브통, KB금융그룹 앱(KB증권, KB국민카드, 리브메이트)
- 모바일 웹(모바일 웹 홈으로 이동)
- 은퇴설계: 간편설계, 맞춤설계

금융상품
- 입출금통장, 정기예금, 적금, 주택청약종합저축, 펀드, 대출, 외환, 
 퇴직연금/증권연계/보험

KB스타샷
- 공과금 촬영 납부, 변경/신고/재발급, 은행에 서류제출

고객센터

- 새소식/이벤트: 새소식, 이벤트, 메시지함, 뉴스레터 등
- 고객상담: 자주찾는 질문 FAQ, 전화상담, 이메일 상담, 채팅상담 등

- 지점찾기/번호표발행: 지점/자동화기기 찾기, 대기고객보기/번호표발행, 
 영업시간 특화점포, 은행-증권 복합점포, 청춘마루
- 고객우대제도: KB스타클럽 우대서비스 및 제휴서비스

- 사고신고: 통장/인감, 현금/직불카드, 보안카드/OTP, 자기앞수표 신고, 
 직불카드 해외이용 등
- 민원접수/소비자보호: 민원접수 이용안내 및 소비자정보포털
- KB스타뱅킹 이용안내: KB스타뱅킹 이용안내 및 사용시간 안내, 개인정보 처리방침

인증센터

-
공인인증서: 인증서발급/재발급, 인증서가져오기/내보내기, 타기관인증서 등록, 
 인증서관리
- KB든든간편인증서: 든든간편인증 발급/재발급/갱신, PIN번호 변경, 오류초기화, 
 서비스 해지 등
- IC카드인증서(HSM): 인증서 발급/재발급, 인증서 이동/관리, 이용등록/해지, 
 NFC설정 등
- 바이오 인증: 지문인증서, 홍채인증서

설정/관리

- 계좌관리: 계좌뷰 신청/해지, 출금계좌 관리, 계좌별명 관리, 계좌비밀번호 신규 등
- 뱅킹관리: 인터넷뱅킹 가입, ID조회/사용자암호 재설정, 이체한도 설정, 이체제한 
 해제, 스마트OTP, 타기관 OTP등록, 무방문 오류해제/변경, 나랑사랑카드고객 등록
- 내 정보관리: 내 정보 조회/수정, 고객정보 제공 안내, 해외납세의무자 확인등록,
 고객확인의무
- 보안설정: 이용폰 지정, 보안SMS, 신입금계좌 지정, 지연이체, 안심스위치 서비스 등
- 환경설정: 자주쓰는 로그인 설정, 스마트알리미 설정, 큰글씨뱅킹 설정, 위치기반
 서비스 이용 동의/해제, 캐시/쿠키 삭제, 버전 확인 
- 마이메뉴 설정
- 언어 설정: 한국어, 영어, 중국어, 일본어, 캄보디아어, 베트남어, 태국어

▶
KB스타기업뱅킹 서비스

구 분
내 용

개요
스마트기기(스마트폰, 태블릿PC)를 통해 기업뱅킹 업무 처리가 가능한 기업고객 전용 모바일 서비스

이용 대상
기업인터넷뱅킹을 가입한 법인 및 개인사업자, 고유번호 또는 납세번호가 있는 임의단체

지원OS
안드로이드 4.0 이상, 아이폰(IOS) 7.0 이상

주요
서비스
조회
- 전계좌조회, 거래내역조회(계좌/총괄/수수료), 에스크로조회, 자기앞수표조회

이체
- 즉시/예약 이체, 이체결과조회, 예약상황조회, 10건이하 급여이체, 급여이체 결과확인

공과금

- 지로, 생활요금, 4대보험료, 국세/관세/지방세

Star CMS
- 서비스 가입, 통합은행계좌조회, 통합카드관리, 매출관리, 자금보고서, 특화서비스
 (상권분석서비스, 배달APP통합리뷰)

Star CMS 
Global
- 글로벌자금조회(KB계좌조회, MT940수신조회, 글로벌은행계좌조회, 통합계좌조회),
 글로벌자금보고서(일별/기간별/은행별)

부가세매입자납부특례결재
- 금/구리/철 거래 결제, 전용계좌 전환등록, 결제내역 조회

B2B
- 외상매출채권전자대출(순), 전자어음 수취/배서, KB구매론

선정산
서비스
(KB셀러론)
- 사전심사, 약정 및 약정서 작성, 약정 해지 및 변경, 정산예정금액조회/선정산(대출) 
 실행, 선정산(대출) 내역 조회

자금관리
- 가입내역 조회, 가상계좌입금내역 조회, 자금관리수수료 내역 조회, 자금일보 조회, 
 자금스케줄 조회

결재관리
- 결재할 내역, 등록한 내역, 중간결재내역, 결재완료 내역, 권한설정승인(승인할 내역, 
 승인요청/완료내역)

뱅킹관리
- 사용자정보, 계좌관리(계좌별명, 자주쓰는 계좌, 자금일보관리계좌), 
 이체한도 조회/감액, 전자금융거래제한계좌 등록, 빠른조회서비스 등록/해제, 
 KB내맘대로 계좌번호 서비스

금융상품

- 예금/펀드/대출/신탁상품 조회, 가입, 해지,
대출상환, KB디지털 SOHO맞춤대출,
 KB인터넷 SOHO보증서 대출, 재무제표 및 세무자료, 찾아가는 기업금융 상담예약,
 자동기한연장 동의

외환

- 마이딜링룸
, 환율/환전 정보등록, 해외송금, 국내외화이체/외화예금, 
 수출/수입/무역 금융,
KB환율픽(PICK), 정보등록/변경

퇴직연금
- 운용/자산계좌조회, 가입자/부담금 입금내역조회, 적립금평가/수수료지급내역 조회

KB서비스

- 부가서비스: OTP관리, Push 서비스 가입/해지,
국세청 휴폐업사실조회, KB스타기업
 뱅킹서비스 해지
- 인증센터:
인증서 가져오기/내보내기, 타행/타기관 인증서등록, 인증서관리

- KB뉴스:
금융시장 동향, 스타테이블 일간/주간 정보

- 고객센터:
고객상담센터, 공지사항, 이용안내

- 환경설정:
쿠기/캐시 삭제, 버전확인/업데이트

▶
폰뱅킹 서비스

구 분
내 용

개요
전화를 이용하여 계좌이체, 각종 조회, 상담, 사고신고, 자동이체 신청, 지로 및 공과금
납부 등의 은행업무를 처리하는 서비스

이용 대상
실명의 개인 및 법인(잔액조회, 입출금내역 조회 등 각종 조회서비스는 별도의 신청 없이 이용 가능)

주요
서비스
뱅킹서비스

- 빠른말 서비스(#), 분실신고 및 금융사기(*), 국민은행으로 송금(1),

다른은행으로 송금(2),(예금,펀드,대출)잔액조회(3), 거래내역 조회(4), 
 신용/체크 및 현금카드(5),
쉬운말서비스(6)
,

즐겨쓰는 나만의 메뉴(7), 
 기타 다른서비스(9)상담직원 연결(
0)

보이는 ARS서비스
- 당행 고객센터로 전화를 걸었을 때 음성안내 메뉴가 스마트폰 화면에 자동으로 
 표시되어 음성을 들으면서 ARS 메뉴를 이용할 수 있는 서비스
- 제공서비스: 당행이체(1), 타행이체(2), 잔액조회(3), 거래내역 조회(4), 카드(5),
 즐겨쓰는 나만의 메뉴(7), 기타서비스(9)

기타서비스

- 외국인 서비스(90),
자기앞수표/환율/주택당첨조회(91), 팩스/SMS통지서비스(92),
 예금신규(93), 단축번호/이용전화 지정서비스(94), 자동이체/지로/대학등록금/
 예약이체/국세납부/지연이체(95), 폰뱅킹 이체한도 조회 및 감액(96), 폰뱅킹 SMS
 인증서비스(97), 폰뱅킹사용자암호변경, 폰뱅킹해지/비밀번호사후등록(99)

외국인
서비스
- 상담직원 연결 : 영어(901), 중국어(902), 일본어(903), 베트남어(904), 러시아어(905),
 캄보디아어(906)

카드서비스
- 신용/체크카드: 카드ARS(1588-1688)로 연결
- 현금카드: 현금카드 해외이용 등록/해제, 현금카드 국내직불 등록/해제

※ ( ) 숫자는 서비스 코드번호임

▶
기타 서비스

구 분
내 용

TV-ATM 뱅킹

- IPTV 등의 양방향 통신이 가능한 TV 매체에서 현금카드 또는 신용 IC카드를 이용하여 
 CD/ATM 방식으로 전자금융거래를 할 수 있는 서비스
 ㅇ뱅킹거래(계좌이체, 거래내역조회), 신용카드거래(현금서비스이체, 카드대금결제)

폰ATM
- 인터넷전화기 기반 텔레뱅킹서비스의 보안성 강화를 위해 금융IC카드를 전용
 '폰ATM단말기'에 삽입하여 계좌이체, 조회 등의 금융거래를 이용할 수 있는 서비스
 ㅇ계좌잔액조회, 당행이체, 타행이체, 거래내역조회

뱅크월렛

-
뱅크월렛 앱을 통해 스마트폰에 뱅크머니를 발급받아 휴대폰번호 기반 온/오프라인 
 가맹점 결제 등을 이용할 수 있는 서비스
 ㅇ 뱅크머니(간편형) 발급 및 해지, 충전 및 내계좌로 보내기 ,PUSH알림, 
 휴대폰번호 기반 뱅크머니 보내기/받기, 청구하기,연계계좌 잔액조회, 
 뱅크머니 온/오프라인 가맹점 결제,쿠폰보관/사용

KB스마트원

통합인증
카드

- 스마트IC카드와 NFC 스마트폰 접촉을 통해 보안, 간편결제 등 다양한 은행특화 온라인 
 금융서비스를 한장의 카드로 안전하고 편리하게 제공하는 서비스(신용카드기능 없음)

*
NFC : Near Field Communication 근거리무선통신

KB스타알림

- 통신사를 통한 SMS 유료통지서비스와 달리 스마트폰의 앱을 활용하여 입출금내역 및 
 금융정보를 무료로 제공하는 서비스
 o 입출금: 등록한 요구불계좌의 입출금 내역 알림
 o 금융정보: 상품만기일, 자동이체, 투자수익률, 여신정보, 개인연금(연금저축),
 퇴직연금(DC/IRP), KB스마트지방세, 환율정보, 조건변경 안내
 o 투자정보: 맞춤 상품/혜택, 주간금융시장동향, 주간환율동향, 전문가 칼럼, 
 환매 시 재투자 안내, 팔로잉 정보 변경내역
 o 보안정보: 로그인, ATM 잔액조회, 뱅킹주요변동사항, KB금융그룹 내 고객정보 제공

o My알림: 영업점 메시지, KB스타클럽 등급, 임직원 안내

KB마이머니

- 은행, 카드사, 증권사, 보험사 등에 분산되어 있는 고객의 전체 자산을 통합하여 한 화면
 에서 조회 관리할 수 있는 비대면 전용 서비스

o
통합자산조회: 금융/비금융 자산현황 통합조회, 거래내역조회, 현물자산 시세반영 

o
수입/지출관리: 지출내역 자동분류, 예산 비교조회, 지출보고서 발행

o
목표관리: 금융목표 설정·관리, 달성률 현황 조회

o
기타서비스 : 금융스케쥴 관리, Push알림 설정 기능

리브통

- 스마트폰 앱과 리브통(디지털저금통)을 연결하여 자녀와 재미있게 저금하고 아이의 
 일상을 가족과 공유하는 IoT(사물인터넷) 기반의 저금 서비스

o
저금하기 : 터치제스쳐와 화면모션을 적용한 입금거래로, 저금 금액과 감성메시지가
 리브통에 노출

o
가족공유 : 가족을 초대해서 리브통에 저금을 같이 하고, 저금과정과 사진/게시물을
 등록하여 공유

o
리브통깨기 : 이용계좌 입금 및 일정금액 자동입금(리브통스윙) 가능

리브

- 공인인증서/보안매체 없이 간편비밀번호(6자리)로 간편금융 서비스(송금, 출금,
 외환, 결제 등)와 생활서비스(경조사, 쿠폰존 등)를 이용할 수 있는 생활밀착형 
 금융플랫폼

o
간편뱅킹 : 간편조회, 리브머니보내기, 더치페이, 리브전용상품

o
가까운은행 : KB찾기/번호표발행, 간편입출금, 청춘마루 멤버십

o
스마트외환 : 환율/여행, 환전신청, 해외송금, 외환거래내역

o

리브라이프 : 쿠폰존, 이벤트

리브똑똑

- 대화형 인터페이스 기반의 양방향 알림 및 금융서비스 제공 플랫폼

o
대화형 뱅킹서비스
 ·뱅킹앱 구동 없이 메신저 내에서 간편하게 금융거래 가능
 (조회/송금, 펀드, 신탁, ISA, 청약, 지방세 납부, 대출, 음성인식/화자인증)

·생체정보를 이용한 편리한 금융거래 제공(지문, Face ID)

o
개인메신저

·
TAP보안 및 클라우드서비스를 이용한 보안특화 메신저
 (친구대화, 비회원채팅)

※ TAP보안 : 대화내용 암호화 키를 휴대폰 보안영역에 안전하게 관리

·
누구나 참여 가능한 오픈 대화 가능

o
기업사내메신저

·
연락처 저장 없이 기업 조직도 기반으로 사내대화 및 금융거래 가능

(회사동료대화, 동료검색, 금융거래, 조직도 등록)

o
알리미

·
금융서비스 연계 알림서비스 제공(펀드, 신탁/ISA, 청약, 대출 등) 

·
고객 혜택정보 알림(이벤트, 금융 신상품 알림 등)

o
쪽지 : 친구 및 회사 동료 대상 메시지 다량 발송 가능(1회 300명)

KB부동산

Liiv ON

- 매물, 시세, 분양 등 부동산에 대한 다양한 정보와 부동산 금융서비스를 함께 제공하는 
 종합부동산 플랫폼

o
부동산정보 : 부동산 종합정보(매물, 시세, 분양, 경매), 개인화 메뉴(관심목록, 알림 
 서비스), 부동산 검색(지도기반 검색, 테마검색), 
 리포트 기능(아파트종합보고서)

o
금융서비스 : 대출가능금액 조회, 비대면 대출/신청, 부동산 대출상담

o
중개업소 전용서비스 : 공인중개사 전용관 (매물/시세관리, 대출추천 등)

o

상권분석 서비스: 소상공인 창업지원을 위한 지역별 상권분석

o
부
동산 세금계산기 서비스: 양도세, 증여세, 취득세 및 재산세, 종합부동산세 조회

지급결제(PG)

- 개요 : 전자상거래에서 발행하는 구매자와 판매자간의 물품 판매대금 결제를 계좌이체
 지급결제 수단을 이용하여 결제할 수 있도록 지원하는 인터넷 지급결제 서비스
- 서비스 : 실시간 계좌이체
- 서비스 제공주체 : ① 지급결제(PG) 은행공동망 시스템 ② 당행 시스템제공 SDT방식
 ※ PG : Payment Gateway의 약자로 자체 결제시스템이 없는 온라인 쇼핑몰 사업자를 
 위해 상품 및 용역 구매자로부터 판매 대금을 대신 수령하고, 일정 수수료를
 제외한 나머지 금액을 쇼핑몰 사업자에게 지급하는 지급결제 대행서비스

※
SDT방식 : Secure Debit Transaction의 약자로 고객이 중계기관을 거치지 않고
 은행에 직접 전자금융정보를 제공하는 방식으로, 계좌이체/신용카드 결제시
 금융정보 유출이 불가능한 안전한 온라인 지급결제방식

KB에스크로이체

- 개요 : 전자상거래에서 물품구매시 결제대금을 KB인터넷뱅킹을 이용하여 KB국민은행에
 예치했다가 물품이 안전하게 도착한 후 구매자가 구매승인을 하면 판매자에게
 결제대금이 입금되도록하는 매매보호 서비스
- 서비스 : 서비스 안내, 구매자조회/이체, 판매자조회, 판매자인증마크(인증마크 등록,
 인증마크 정보변경, 인증마크 기존정보확인, 구매안전서비스 이용확인증 발급, 
 인증마크 삭제)

탑라인

- 개요 :
영업점에서 일괄적으로 대량이체를 실행할 수 있는 자금관리 상품
- 주요 이용기관 :
수시 또는 대량으로 자금을 지급하거나 급여이체에 대한 수요가 있는
 기업

지방교육재정
전자금융서비스
(에듀파인 EFT)

- 개요 : 학교 등 교육기관이 「지방교육 행·재정 통합시스템」을 이용하여 효율적인
 수납 및 지출업무가 가능하도록 금융기관 및 교육부, 금융결제원이 공동 제공하는
 서비스
 ※ 에듀파인(Eucation Finance e-system) : 지방교육 행

·
재정 통합시스템
 ※ EFT(Electronic Funds Transfer) : 전자자금이체
- 이용대상 : 시
·
도 교육청 산하 학교, 유치원 등 자금 수납·지출업무를 필요로 하는
 교육기관

(12) ODS지원시스템

▶

KB태블릿브랜치

구 분
내 용

개 요
- 태블릿PC 기반 고객상담, 신청서 전자서식 접수 또는 One-Stop 업무처리가
 가능한 금융시스템

이용대상
- 본인 전자서명 가능한 개인(개인사업자 포함), 법인, 임의단체 고객

주요 업무범위

- 수신, 여신(개인 신용/담보/전세/집단대출, 소호, 기업),

신용/체크카드,
 전자금융 신청
- 투자/재무/노후 설계, 퇴직연금/신탁/펀드 조회
- 고객정보 등록/조회/변경
- 상담콘텐츠(안내장, 금리/담보사정가격 산출, 시황정보 등)

취급제한 업무

- 취급제한 신규업무 : 신탁, 펀드, 방카슈랑스
- 현금 및 수표 수반 거래

▶
KB캠
패드시스템

구 분
내 용

개 요

-
직원 스마트기기(스마트폰, 태블릿PC) 내 전용 앱(App)을 통해 고객의
 실명증표 촬영 및 비밀번호 입력이 가능한 시스템

이용대상

-
내점이 어려운 고객(개인, 개인사업자, 법인), 업체, 군인, 교직원 등 단체고객

주요 업무범위

- 수신(상품제한 없음), 가계신용대출,
신용/체크카드
, 전자금융, 외환
- 영업실적/계수 조회, 상품안내장 발송, 모바일명함 전송 등

취급제한 업무

- 취급제한 신규업무 : 신탁, 펀드, 방카슈랑스
-
현금 및 수표 수반 거래

▶
KB포
터블브랜치

구 분
내 용

개 요

-
이동형 MyStar 단말(카드발급기, 통장프린터 포함)을 활용하여 다수 고객을
 방문하여 업무를 처리하는 금융시스템

이용대상

-
기업체, 공단, 학교, 군부대 등 다수 고객 및 채널 사각지대(원거리) 고객

주요 업무범위

- 요구불/예부적금, 전자금융, 체크(직불)카드 신규
- 여신심사, 외화 요구불 통장 신규 및 외국환 지정은행 등록
- 각종 조회, 제신고 및 등록 업무

취급제한 업무

- 실적배당형 상품(펀드, 신탁 등), 당좌/가계당좌 신규 및 해지
- 시장성 상품(CD, 표지어음, 환매조건부 채권 등)
- 방카슈랑스, 여신실행, 외화 송금 및 환전, 퇴직연금, 신용카드 신규
- 수표 수반 거래

(13) 기타

▶ 파생결합증권

상품명
주요내용

KB골드투자
- 가입대상 : 제한없음
- 금 실물 인수도 없이 자유롭게 금에 투자할 수 있는 수시입출금식 금융투자상품

▶ 기타 각종 서비스

상품명
주요내용

수입인지

판매대행

- 50원, 100원, 200원, 300원, 400원, 500원, 1,000원,

3,000원, 5,000원, 10,000원, 30,000원(11종)

전자수입인지

판매대행

- 수입인지에 관한 법률에 의해 전자 수입인지 판매 및

환매 업무 수행

국고 업무

- 한국은행과 국고(수납) 대리점 계약을 체결하여 국고 세입금 수납 및 국고세출금, 예탁금, 보관금 등의 수납 및 지급업무를 수행하고 있음

지로 업무

- 일상거래에서 발생하는 채권, 채무의 결제나 각종 자금이전을 지급인과 수취인이 직접 현금이나 수표를 주고 받는 대신에 금융기관의 예금계좌를 이용해 결제하는 지급결제 제도

보관 업무

- 대여금고, 보호예수

[KB증권]

가. 영업의 개황

- 당사는 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자 중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등)으로 구분하여 수익구조 다변화를 통한 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.

목 적 사 업

1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자매매업 
2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자중개업 
3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 집합투자업 
4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자자문업 
5.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자일임업 
6.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업
7.자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무
8.자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무

[주요 종속회사에 관한 사항]

주요 종속회사의 사업 내용은 다음과
같습니다.

주요 종속회사
내 용

KB Securities Hong Kong Ltd.

아
시아권
투자자들에게 주식 브로커리지 및 리서치 서비스를 제공하고, 부동산과 역외펀드와 같은 글로벌 투자상품을 발굴하며, 법인 고유자산 운용업무를 영위하고 있습니다.

흥국글로벌하이클래스사모부동산23호

수익증권

프레스톤제일차
(주)

자산유동화업

HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT

부동산투자업

HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC

부동산투자업

나. 영업실적

(1) 영업실적

구 분
주 요 내 용

영업실적
및 
주요 재무현황

□ FY2018 (2018.1.1~2018.12.31) 기간동안 회
사의 영업수익은
6조 6,802억원
을 실현하였으며, 영업이익은

2,501
억원
, 당기순이익은
1,897
억원
을 각각 기록하였습니다.

□
또한, 주요
재무현황을 살펴보면
자산은

45조

330억원
,
부채는

40조
6,559
억원
이고,
자기자본은
4조 3,771
억원
으로
업
계 상위 규모
이며,

순
자본비율(Net Capital R
atio
)은

1,278.45%

수준

으로

자본
적정성 및 재무건전성
측면에서 안정
적인 상황입니다.

추진전략

- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.

경영전략
중점사업

고객중심 사업모델 구축
KB고유의 차별화된 대고객 Delivery 모델 개발 및 고객혁신을 통한 고객가치 / 만족도 극대화

시너지 극대화
그룹 내, 증권사 내 사업별 '협업 시너지' 창출을 통한 수익 규모 극대화

최적의 자원 활용
고부가가치 사업 역량 강화 및 자본효율성 극대화를 통한 업계 최고 수익성 달성

(2) 주요
사업부문별 영업실적(영업이익 기준)

주요 사업부문
주 요 내 용

위탁/자산관리 부문
(Retail, Wholesale 등)

-
FY2018 (2018.1.1~2018.12.31) 기간
동안 위탁/자산관리 영업이익은
전년동기 대비
704억 증가한
1,337
억을 기록하였습니
다.

기업금융 부문
(IB)

-

FY2018 (2018.1.1~2018.12.31) 기간

동안 기업금융 부문 영업이익은
전년동기 대비 214억 감소한 1,049억을 기록하였습니다.

자산운용부문
(S&T부문)

-

FY2018 (2018.1.1~2018.12.31)
기간 동안 자산운용부문 이익은
전년동기 대비 1,664억 감소한 -351억원을 기록하였습니다.

다. 사업부문별 영업실적

(1)
보고부문의 유형

회사의 경영진은 부
문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은
위탁/자산관리, 기업
금융,

자산운용,
기타사
업부문
으로 구성됩니다.

기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

사업별 부문
일반 정보

위탁/자산관리 부문
개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공

기업금융 부문
회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,
공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행

자산운용 부문
유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무

기타사업 부문
기타업무 및 각종지원업무

(2)
부문별 손익

당기
및
전기

중 회사의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

<
2018년

>

(단위 : 백만원)

구 분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

위탁/자산관리부문
1,410,360
1,276,634
133,726
9,854
366
143,214

기업금융부문
366,382
261,445
104,937
-1,865
109
102,963

자산운용부문
4,849,361
4,884,490
-35,129
-12,708
-
-47,837

기타사업부문
54,092
7,499
46,593
18,593
73,850
-8,664

합 계
6,680,195
6,430,068
250,127
13,874
74,325
189,676

주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류

<
2017년

>

(단위 : 백만원)

구 분
영업수익
영업비용
영업이익
영업외손익

법인세비용

순손익

위탁/자산관리부문
984,178
920,893
63,285
17,952
44
81,193

기업금융부문
343,338
216,954
126,384
5,606
89
131,901

자산운용부문
4,487,406
4,356,081
131,325
1,463
-
132,788

저축은행부문
-
-
-
-
-
-

기타사업부문
98,400
48,403
49,997
28,760
90,202
(11,445)

합 계
5,913,322
5,542,331
370,991
53,781
90,335
334,437

주
1
) 저축은행부문의 관련 손익은 중단영업손익으로 분류

주2) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류
주3) 2017년은 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성

위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

라
. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
2018년
2017년
비고

수수료수익
696,062
596,566

금융자산(부채)평가및처분이익
4,657,958
4,376,201

이자수익
830,274
647,937

외환거래이익
270,467
176,795

기타영업수익
225,434
115,823

영 업 수 익 합 계
6,680,195
5,913,322

주

1
) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역

주2)
2017년

영업실적은 중단영업손익 분류에
따른 손익계산서 재작성을 반영하여 재작성

주3) 2017년 영업실적은 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성

마. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2018년 연간
2017년 연간
2016년 연간

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

자본
자본금
1,493,102
3.43
1,493,102
4.62
1,184,180
5.12

자본잉여금
1,519,345
3.49
1,519,345
4.70
1,064,756
4.61

자본조정
-40,235
-0.09
-40,235
-0.12
-99,780
-0.43

기타포괄손익누계액
144,420
0.33
32,738
0.10
38,694
0.17

이익잉여금
1,338,416
3.07
1,126,048
3.48
977,335
4.23

예수
부채
투자자예수금
2,635,258
6.05
2,403,361
7.43
1,914,974
8.28

수입담보금
1,047,636
2.40
232,082
0.72
28,112
0.12

기타
3,478
0.01
3,003
0.01
1,606
0.01

차입
부채
콜머니
596,200
1.37
355,251
1.10
195,629
0.85

차입금
2,785,464
6.39
1,867,786
5.78
838,003
3.62

환매조건부매도
11,276,974
25.89
7,952,022
24.60
6,599,306
28.55

당기손익인식지정금융부채
12,537,318
28.78
10,616,076
32.84
7,459,260
32.26

파생상품
1,101,363
2.53
505,155
1.56
466,612
2.02

사채
997,913
2.29
499,460
1.54
433,937
1.88

기타
3,489,645
8.01
1,675,577
5.18
418,144
1.81

기타
부채
퇴직급여충당금
43,710
0.10
20,120
0.06
12,556
0.05

기타
2,594,446
5.96
2,067,377
6.40
1,585,566
6.85

합 계
43,564,453
100.00
32,328,268
100.00
23,118,890
100.00

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2018년 연간
2017년 연간
2016년 연간

평균잔액
구성비
평균잔액
구성비
평균잔액
구성비

현·예금
현금 및 현금성 자산
193,692
0.44
194,281
0.60
215,830
0.93

예치금
3,152,084
7.24
2,109,406
6.52
1,835,777
7.94

유가증권
단기매매증권
26,686,912
61.26
18,047,950
55.83
12,664,075
54.78

매도가능증권
2,463,215
5.65
3,348,957
10.36
2,874,296
12.43

만기보유증권
-
-
8,849
0.03
10,000
0.04

지분법적용투자주식
858,470
1.97
597,170
1.85
521,951
2.26

당기손익인식지정금융자산
1,206,939
2.77
1,446,772
4.48
721,182
3.12

파생상품
427,876
0.98
125,531
0.39
133,247
0.58

대출
채권
콜론
-
-
-
-
-
-

신용공여금
2,857,536
6.56
2,484,907
7.69
1,674,519
7.24

RP매수
120,067
0.28
8,005
0.02
22,892
0.10

대여금
27,490
0.06
43,554
0.13
63,268
0.27

기타
1,974,150
4.53
1,242,161
3.84
467,064
2.02

유형자산
157,864
0.36
135,756
0.42
130,797
0.57

투자부동산
50,217
0.12
51,222
0.16
53,609
0.23

기 타
3,387,941
7.78
2,483,747
7.68
1,730,383
7.49

합 계
43,564,453
100.00
32,328,268
100.00
23,118,890
100.00

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

바
. 영업종류별 현황

(가) 투자매매업무

(1) 증권거래현황

(2018.1.1~2018.12.31)

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
잔액
평가손익

지분증권
주식
유가증권시장
7,342,596
7,038,180
14,380,776
907,616
6,523

코스닥시장
2,389,114
1,936,907
4,326,021
113,890
1,125

코넥스시장
1,035
5,560
6,595
2,078
81

기타
42,107
1,390
43,497
337,738
1,009

소계
9,774,853
8,982,036
18,756,889
1,361,321
8,738

신주인수권증서
유가증권시장
13,612
20,224
33,836
3,360
-1,630

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
13,612
20,224
33,836
3,360

-1,630

기타
유가증권시장
-
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-
-

기타
267,350
121,800
389,150
178,310
6,458

소계
267,350
121,800
389,150
178,310
6,458

계
10,055,814
9,124,060
19,179,874
1,542,991
13,566

채무증권
국채,지방채
국고채
245,468,122
244,629,850
490,097,972
7,608,226
80,441

국민주택채권
4,606,729
4,492,016
9,098,745
173,851
2,352

기타
379,427
322,000
701,427
84,408
604

소계
250,454,278
249,443,866
499,898,144
7,866,485
83,397

특수채
통화안정증권
47,576,251
46,474,330
94,050,581
2,565,163
1,362

예금보험공사채
854,648
821,636
1,676,284
81,981
173

토지개발채권
145,716
112,946
258,662
101,700
134

기타
9,822,616
8,701,310
18,523,926
892,625
2,062

소계
58,399,231
56,110,222
114,509,453
3,641,469
3,731

금융채
산금채
6,637,278
5,310,053
11,947,331
675,206
1,053

중기채
6,342,489
5,836,888
12,179,377
253,695
61

은행채
12,217,161
10,096,205
22,313,366
1,969,070
1,096

여전채
18,645,823
12,937,368
31,583,191
5,021,046
2,092

종금채
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-

소계
43,842,751
34,180,514
78,023,265
7,919,017
4,302

회사채
12,038,993
10,108,364
22,147,357
1,290,207
56,555

기업어음증권
37,744,869
43,689,828
81,434,697
2,539,191
-17,466

기타
64,248,657
67,072,601
131,321,258
947,707
-2,806

계
466,728,779
460,605,395
927,334,174
24,204,076
127,713

집합투자
증권
ETF
6,451,298
7,828,692
14,279,990
1,506,801
-57,825

기타
3,083,501
2,055,554
5,139,055
2,499,332
-26,867

계
9,534,798
9,884,246
19,419,045
4,006,133
-84,693

투자계약증권
-
-
-
-
-

외화증권
지분증권
136,796
128,534
265,330
304,010
-115

채무증권
국채,지방채
138,908
117,821
256,729
49,686
211

특수채
149,207
279,567
428,774
126,753
-155

금융채
540,851
769,450
1,310,301
452,549
1,242

회사채
769,026
1,032,337
1,801,363
298,595
-290

기업어음증권
-
-
-
-
-

기타
24,834
7,784
32,618
44,466
2,598

소계
1,622,826
2,206,959
3,829,785
972,049
3,606

집합투자증권
40,949
39,648
80,597
6,029
-278

투자계약증권
-
-
-
-
-

파생결합증권
31,574
72,030
103,604
580,752
8,044

기타
-
-
-
-
-

계
1,832,145
2,447,171
4,279,316
1,862,840
11,257

파생결합
증권
ELS
105,498
157,696
263,194
93,271
-9,276

ELW
-
-
-
-
-

기타
90,827
159,365
250,192
257,390
-3,608

계
196,325
317,061
513,386
350,661
-12,884

기타증권
-
-
-
-
-

합계
488,347,861
482,377,933
970,725,795
31,966,701
54,959

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 장내파생상품거래현황

(2018.1.1~2018.12.31)

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
합계
자산
부채

선물
국내
상품선물
금
-
-
-
-
-
-
-

돈육
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

금융선물
금리선물
국채3년
104,626,933
88,925,669
-
193,552,602
-
-
555

국채5년
-
-
-
-
-
-
-

국채10년
192,098,651
-
-
192,098,651
-
-
-3,274

통안증권
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
296,725,584
88,925,669
-
385,651,253
-
-
-2,719

통화선물
미국달러
12,731,114
4,431,795
-
17,162,909
-
-
-295

엔
-
-
-
-
-
-
-

유로
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
12,731,114
4,431,795
-
17,162,909
-
-
-295

지수선물
KOSPI200
20,810,454
29,368,682
-
50,179,136
-
-
-1,454

KOSTAR
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
20,810,454
29,368,682
-
50,179,136
-
-
-1,454

개별주식
5,944,611
1,236,441
-
7,181,052
-
-
507

기타
-
419,819
-
419,819
-
-
6

계
336,211,763
124,382,406
-
460,594,169
-
-
-3,955

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
336,211,763
124,382,406
-
460,594,169
-
-
-3,955

해외
상품선물
농산물
-
-
-
-
-
-
-

비철금속,귀금속
36,624
112,735
-
149,359
129
-
128

에너지
32,930
190,036
-
222,966
21
128
-107

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
69,554
302,771
-
372,325
150
128
21

금융선물
통화
7,806,984
1,204,957
-
9,011,941
37
240
-203

금리
108,054,723
43,629,958
-
151,684,681
1,124
3,852
-2,728

주가지수
3,375,674
27,335,662
-
30,711,336
4,902
10,815
-5,913

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
119,237,381
72,170,577
-
191,407,958
6,063
14,907
-8,844

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
119,306,935
72,473,348
-
191,780,283
6,213
15,035
-8,823

선물계
455,518,698
196,855,754
-
652,374,452
6,213
15,035
-12,778

옵션
국내
지수옵션
KOSPI200
491,405
184,436
-
675,841
7,798
64,766
-20,174

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
491,405
184,436
-
675,841
7,798
64,766
-20,174

개별주식
28,763
15,449
-
44,212
2,059
54
349

통화
미국달러
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

소계
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

국내계
520,168
199,885
-
720,053
9,857
64,820
-19,825

해외
주가지수
-
1,743,096
-
1,743,096
46,288
391,562
-98,202

개별주식
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
-
-

통화
-
-
-
-
-
-
-

기타
-
-
-
-
-
-
-

해외계
-
1,743,096
-
1,743,096
46,288
391,562
-98,202

옵션계
520,168
1,942,981
-
2,463,149
56,145
456,382
-118,027

기타
국내
-
-
-
-
-
-
-

해외
-
-
-
-
-
-
-

기타계
-
-
-
-
-
-
-

합계
456,038,866
198,798,735
-
654,837,601
62,358
471,417
-130,805

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 장외파생상품거래현황

(2018.1.1~2018.12.31)

(단위 : 백만원)

구분
거래금액
잔액
평가손익

투기
헤지
기타
계
자산
부채

선도
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
-
-
-

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
-
-
-
-
55,056
-55,056

통화
-
39,037,553
-
39,037,553
88,477
58,449
20,124

기타
-
-
-
-
-
-
-

계
-
39,037,553
-
39,037,553
88,477
113,505
-34,932

옵션
신용
-
-
-
-
-
-
-

주식
-
-
-
-
10,692
6,546
-3,608

일반상품
-
-
-
-
-
-
-

금리
-
3,050,000
-
3,050,000
2,008
25,235
-3,465

통화
-
-
-
-
14
-
6

기타
1,003,347
2,652,080
-
3,655,427
94
-
-71

계
1,003,347
5,702,080
-
6,705,427
12,808
31,781
-7,138

스왑
신용
-
480,000
-
480,000
32,585
25,527
1,319

주식
5,099,731
5,701,410
-
10,801,141
82,803
320,722
-154,617

일반상품
26,892
135,992
-
162,884
2,202
3,199
-269

금리
260,582
49,216,276
-
49,476,858
63,946
113,220
-59,094

통화
16,352
203,795
-
220,147
1,492
1,712
-788

기타
-
-
-
-
40,646
78,070
-45,219

계
5,403,557
55,737,473
-
61,141,030
223,674
542,450
-258,668

기타
-
-
-
-
-
-
-

합계
6,406,904
100,477,106
-
106,884,010
324,959
687,736
-300,738

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(4)
유가증권 운용내역

1) 주식

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

처분차익(차손)
53,378
-17,904
-12,709

평가차익(차손)
-45,295
6,356
7,238

배당금수익
22,424
19,664
12,659

합 계
30,507
8,116
7,188

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2) 2016년 및 2017년 내역은 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성

주3)

처분
및 평가차익은

당기손익-공정가치측정
주식 관련 내역만 기재

2) 채권

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

처분·상환차익(차손)
110,861
-43,724
-14,012

평가차익(차손)
218,227
-56,950
-49,048

채권이자
428,180
311,560
243,328

합 계
757,268
210,886
180,268

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)
2016년 및 2017년 내역은
종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성

주3)
처분
및 평가차익은
당기손익-공정가치측정
채권 관련 내역만 기재

3) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

처분·상환차익(차손)
-9,118
14,720
4,420

평가차익(차손)
3,213
-8,271
-6,006

채권이자
38,739
37,361
21,295

합계
32,834
43,810
19,709

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)
2016년 및 2017년 내역은
종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성

주3)
처분
및 평가차익은
당기손익-공정가치측정
외화증권 관련 내역만 기재

4)

파생상품 운용수지

 - 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

매매차익(차손)
-51,064
61,609
-75,619

정산차익(차손)
-12,778
5,249
-2,944

합 계
-63,842
66,858
-78,563

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)
2016년 및 2017년 내역은
종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성

- 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

매매차익(차손)
2,560
108,609
-3,058

평가차익(차손)
-118,027
13,266
2,264

합 계
75,626
121,875
-794

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)
2016년 및 2017년 내역은
종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성

- 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

처분차익(차손)
33,702
44,315
-6,301

평가차익(차손)
391,714
194,070
-188,211

상환차익(차손)
-473,471
-896,560
-270,691

합 계
-48,055
-658,175
-465,203

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)
2016년 및 2017년 내역은
종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성

- 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

매매차익(차손)
138,662
672,404
157,643

평가차익(차손)
-424,774
-31,440
-13,682

상환차익(차손)
-19,311
-28,514
5,441

합 계
-305,423
612,450
149,402

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2)
2016년 및 2017년 내역은
종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성

(나)
투자중개업무

(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표

(2018.1.1~2018.12.31)

(단위 : 백만원)

구분
매수
매도
합계
수수료

지분증권
주식
유가증권시장
82,918,921
81,404,117
164,323,038
174,592

코스닥시장
72,843,920
71,999,733
144,843,653
170,094

코넥스시장
-
-
-

-

기타
51,879
58,017
109,896
266

소계
155,814,720
153,461,867
309,276,587
344,952

신주인수권증서
유가증권시장
-
-

-

코스닥시장
-
-

-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
유가증권시장
-
-
-
-

코스닥시장
-
-
-
-

코넥스시장
-
-
-
-

기타
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

지분증권 합계
155,814,720
153,461,867
309,276,587
344,952

채무증권
채권
장내
243,076
850,403
1,093,479
2,070

장외
34,008,546
60,085,731
94,094,277
2,317

소계
34,251,622
60,936,134
95,187,756
4,387

기업어음
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타
장내
-
-
-
-

장외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

채무증권 합계
34,251,622
60,936,134
95,187,756
4,387

집합투자증권
-
-
-
-

투자계약증권
-
-
-
-

파생결합
증권
ELS
-
-
-
-

ELW
904,259
875,630
1,779,889
580

기타
-
-
-
-

파생결합증권 합계
904,259
875,630
1,779,889
580

외화증권
714,773
628,138
1,342,911
7,456

기타증권
4,373
4,699
9,072
36

증권 계
191,689,747
215,906,468
407,596,215
357,411

선물
국내
171,875,024
175,924,054
347,799,078
26,181

해외

소계
171,875,024
175,924,054
347,799,078
26,181

옵션
장내
국내
2,513,301
2,506,568
5,019,869
5,030

해외
-
-
-
-

소계
2,513,301
2,506,568
5,019,869
5,030

장외
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

옵션 합계
2,513,301
2,506,568
5,019,869
5,030

선도
국내
-
-
-
-

해외
-
-
-
-

소계
-
-
-
-

기타 파생상품
-
-
-
-

파생상품 합계
174,388,325
178,430,622
352,818,947
31,211

합 계
366,078,072
394,337,090
760,415,162
388,622

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(2)
위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

수탁수수료
388,622
310,873
248,116

매매수수료
35,064
22,017
16,250

수 지 차 익
353,558
288,856
231,866

주)

K-IFRS 별도재무제표
기준

(다) 투자일임업무

(1) 투자운용인력현황

(단위: 건, 백만원)

성명
직위
담당업무
자격증종류
자격증
취득일
주요경력
협회
등록일자
상근여부
운용중인
계약수
운용규모

김수현
차장
일임형 랩운용
투자자산운용사
20120914
성균관대 대학원 / 신한금융투자 GIB 사업부
20170927
상근
161,704
1,225,373

김정환
대리
일임형 랩운용
투자자산운용사
20101105
한국외국어대 국제통상학과 / KB증권 Wrap운용부
20130121
상근
161,705
1,225,373

이두영
차장
일임형 랩운용
투자자산운용사
20080919
아주대학교 경영학/미래에셋대우증권, KB증권 Wrap운용부
20170926
상근
168
8,472

김태원
과장
일임형 랩운용
투자자산운용사
20060630
고려대 사회학과 / KB국민은행 신탁부, KB증권 Wrap운용부
20170220
상근
169
8,472

서경원
과장
일임형 랩운용
투자자산운용사
20120406
Columbia Univ / 삼성증권AI운용팀, 한국투자공사 위탁운용팀, 
KB증권 Wrap운용부
20170621
상근
547
258,795

배성진
과장
일임형 랩운용
투자자산운용사
20141114
국민대 경영학과 / 구)현대증권 리스크관리부, 지점영업, KB증권 Wrap운용부
20150609
상근
547
258,795

손광현
차장
일임형 랩운용
투자자산운용사
20090731
숭실대 경영학과 / 동양증권12년, 대신증권2년, KB증권 Wrap운용부
20150617
상근
1,923
74,370

박경구
과장
일임형 랩운용
투자자산운용사
20120914
동국대 경제학 / 삼성증권 Wrap운용부, KB증권 Wrap운용부
20180716
상근
1,924
74,370

신정은
대리
일임형 랩운용
투자자산운용사
20170324
경희대 경제학과 / KB은행 WM투자전략부, KB증권 Wrap운용부
20170328
상근
1,924
74,370

강길원
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
한양대 무역학과 / 구)현대증권 지점영업, KB증권 지점영업
20010109
상근
1
39

고석호
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
연세대 대학원 경제학 졸업
20010716
상근
1
26

구동록
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20071019
고려대 사회학 졸업 / CEIB 금융 졸업 / KB국민은행 신탁부 / 
미래에셋대우 도곡WM센터
20170207
상근
12
1,171

권석주
상무보
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
전북대 회계학과 / 구)현대증권 서부지역본부장, KB증권 지점영업
20010626
상근
3
107

금원경
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경영정보학과 석사 / KB증권 지점영업
20010716
상근
16
2,116

김갑동
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
국민대 무역학과 / KB증권 지점영업
20010626
상근
1
24

김규식
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
경북대 경영학과 / 구)현대증권 온라인채널부, KB증권 지점영업
20010109
상근
4
488

김동현
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
경희대 행정학과, 부산대 금융증권선물보험(석) / KB증권 지점영업
20050330
상근
55
5,001

김문준
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
경북대 경영학과 / KTB투자증권, KB증권 지점영업
20150805
상근
31
14,137

김수희
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050504
조선대 회계학과 / KB증권 지점영업
20050601
상근
2
51

김용기
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050218
고려대 무역학과 / 구)현대증권 퇴직연금컨설팅1부, KB증권 지점영업
20050330
상근
8
1,058

김용선
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030409
서강대 경영학과 / KB증권 지점영업
20100204
상근
1
-

김용직
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
건국대 사학과 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
137

김주빈
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20090508
동국대 광고학과
20140916
상근
9
989

김재곤
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20001218
성균관대 무역학과 / 한화투자증권, KB증권 지점영업
20010213
상근
2
114

김태우
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000908
부산대 경제학과 / 한화증권 16년, KB증권 지점영업
20150420
상근
15
7,426

도민수
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19951223
연세대 사회사업학과, 경영학(석) / KB증권 지점영업
20030110
상근
4
64

도상률
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
서강대 금융경제(석)학과 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
188

문윤환
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20111007
한성대 경제학과 / KB증권 감사실, 지점영업
20170131
상근
40
1,707

박민서
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20101105
경희대 외식산업 경영학 졸업 / 미래에셋대우 압구정중앙WM
20171113
상근
14
1,069

박석원
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
경희대 경제학과 / KB증권 지점영업
20020108
상근
4
61

박성호
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
고려대 경제학과 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
28

박용진
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
부산외국어대 외교학과 / KB증권 지점영업
20010628
상근
3
88

박종성
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
홍익대 경영학 졸업 / 현대차투자증권 법인주식1팀
20171218
상근
4
176

서성교
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
동아대 회계학과 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
10

서장웅
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030715
세종대 경제무역학과 / 동양증권 9년, KB증권 지점영업
20121218
상근
9
611

서종찬
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20070323
전북대 경영학과, 건국대 부동산금융투자 석사 / KB증권 지점영업
20070419
상근
3
252

선석원
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20140425
부산대 경영학과 / BNK투자증권 5년, KB증권 지점영업
20141217
상근
15
730

신동성
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 무역학과 / 삼성증권 8년, 한국투자증권 9년, KB증권 지점영업
20110804
상근
76
9,900

신윤철
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
서울대 경영학(석)과 / KB증권 지점영업
20010109
상근
4
214

오항영
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
서강대 경제학과 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
21,413

유긍열
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060920
수원대 경영학과 / KB증권 지점영업
20080130
상근
18
336

유대일
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
인하대 소비자아동학 졸업 / 한국투자증권 압구정PB센터
20170613
상근
2
71

유동하
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
건국대 무역학과 / KB증권 지점영업
20010716
상근
2
760

유동형
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
울산대 경제학과 / KB증권 지점영업
20010109
상근
3
79

유임재
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
강원대 경영학과 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
706

윤성현
상무보
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
동국대 경영학과 / 한국투자증권, KB증권 지점영업
20150706
상근
38
1,684

이건주
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
홍익대 경영학과 / KB증권 지점영업
20100729
상근
25
2,374

이경록
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20041220
세종대 경제무역학과 / 동양증권 6년, LIG투자증권 2년, KB증권 지점영업
20130423
상근
65
3,081

이성수
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20050923
단국대 영어영문학과 / KB증권 지점영업
20051026
상근
1
12

이승찬
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
부산대 경제학과 / KB증권 지점영업
20080414
상근
1
18

이용찬
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
건국대 지리학과 / 삼성증권 지점영업, KB증권 지점영업
20170512
상근
8
546

이형곤
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
19990503
연세대 경제학과 / KB증권 지점영업
20011004
상근
3
60

장성일
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030715
영남대 경영학과 / 한화투자증권 15년, KB증권 지점영업
20150903
상근
6
290

장진아
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20170707
이화여자대학교 경제학 졸업 / 미래에셋대우 한티역WM
20170918
상근
5
233

장성호
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20161209
홍익대 무역학과 / KB증권 지점영업
20170119
상근
7
241

전정탁
상무보
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
성균관대 경제학과 / 구)현대증권 강서지역본부장, 강남지역본부장, 
KB증권 지점영업
20010626
상근
5
340

전창식
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
광신상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010201
상근
1
376

정미교
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
State Univ. of New York 응용통계학과 / KB증권 지점영업
20010626
상근
3
48

정성주
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160712
경희대 대학원 경영학과 / 유안타증권 5.6년, KB증권 지점영업
20160712
상근
10
296

정은진
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
대구대 사회복지학과 / KB증권 지점영업
20010716
상근
1
76

정지수
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000908
창원대 금융보험학과 / 푸르덴셜투자증권 11년, 삼성증권 4년, 
KB증권 지점영업
20150903
상근
1
185

최병오
상무
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산상대 경제학과 / 시티뱅크근무 / 구)현대증권 금융상품법인부 부서장
20010119
상근
6
299

최준혁
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
Univ. of Tennessee 경영학(석)과 / KB증권 지점영업
20010312
상근
10
271

최창순
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160712
한양대 경제학과 / 유안타증권 1.10년, KB증권 지점영업
20160712
상근
2
96

한창호
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20030715
경희대 정치외교학과 / 동양증권 10년, LIG투자증권 4년, KB증권 지점영업
20150619
상근
4
214

허재호
상무보
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
고려대 무역학과 / 구)현대증권 수원지점장, 강동지역본부장, 
고객자산운용본부장, PB사업본부장, KB증권 지점영업
20010801
상근
2
58

홍성화
상담고문
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
강경상업고 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
47

홍찬섭
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
서강대 경영학과 / 미래에셋증권 8년, KB증권 지점영업
20100520
상근
21
1,513

황재영
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000908
한양대 경영학과 / 동양 11년, NH투자증권 2년, KB증권 지점영업
20150802
상근
1
53

최원규
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
연세대학교 경영정보학 / 미래에셋대우 증권 10년, KB증권 지점영업
20170512
상근
4
64

최평성
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
성균관대학교 정치외교학과 / 삼성증권 10년, KB증권 지점영업
20170512
상근
5
125

손종훈
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20100520
한양대학교 경영학 / 삼성증권 9년, KB증권 지점영업
20170113
상근
7
529

김종기
이사대우
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
경북대학교 경제학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
9

오상석
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
고려대학교 사회학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
38

백진우
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용
20070129
홍익대학교 무역학/ KB증권 지점영업
20070131
상근
2
158

문병규
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20060228
목포대학교 금융보험학 / KB증권 지점영업
20060412
상근
1
5

배상덕
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
동국대학교 북한학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
2
79

이선화
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20040402
염광여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20040519
상근
1
4

정운길
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
계명대학교 경제학 / KB증권 지점영업
20010626
상근
2
166

권광덕
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
부산대학교 대학원 금융,증권,선물,보험 / KB증권 지점영업
20010312
상근
5
305

송승하
대리
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20180322
중앙대학교 지식경영학 / 유안타증권 2년 / KB증권 지점영업
20180410
상근
3
47

임재성
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20160315
서강대학교 국제경영학 / 신흥증권 6년 / KB증권 지점영업
20170818
상근
2
39

손우익
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000928
울산대학교 경영학 / KB증권 지점영업
20010109
상근
1
64

백미영
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
대전여자상업고등학교 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
10,139

안정현
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000503
동국대학교 대학원 사회학 / KB증권 지점영업
20010119
상근
1
810

김희경
부장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20000506
서울여자대학교 경영학 / 삼성증권 8년, KB증권 지점영업
20170828
상근
20
3,618

임우균
차장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20010509
단국대학교 경제학/ KB증권 지점영업
20010626
상근
1
317

김혜라
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20150807
단국대학교 법정학 / 삼성증권 6년 / KB증권 지점영업
20171212
상근
4
589

김수아
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
연세대학교 대학원 / 미래에셋대우증권 11년 / KB증권 지점영업
20181002
상근
1
212

정상구
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080919
성균관대학교 경제학 / 삼성증권 9년 / KB증권 지점영업
20170828
상근
2
50

김명열
과장
지점형 랩 운용
투자자산운용사
20080220
건국대학교 경영정보학 / KB증권 지점영업
20080414
상근
1
33

(2) 투자일임계약현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분
2018년
2017년
증감

고객수
308,692
288,760
19,932

일임계약건수
332,585
307,632
24,953

일임계약자산총액(평가금액)
4,682,099
3,452,209
1,229,890

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
증감

일임수수료
7,803
4,968
2,835

기타수수료
102
83
19

합계
7,904
5,051
2,853

(4) 투자일임 재산현황(계약금액)

(단위 : 건, 백만원 )

구분
금융투자업자
은행
보험회사
보험회사
연기금
공제회
종금
개인
기타
계

(고유계정)
(특별계정)

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

국내
계약자산
일반투자자
16
71
1
-
1
700
-
-
1
-
15
97,337
-
-
329,108
2,037,030
2,953
1,398,350
332,095
3,533,488

전문투자자
57
7,654
11
-
50
107,062
22
4,506
61
400,000
21
33,955
-
-
10
503
253
568,306
485
1,121,985

계
73
7,724
12
-
51
107,762
22
4,506
62
400,000
36
131,292
-
-
329,118
2,037,533
3,206
1,966,656
332,580
4,655,473

해외
계약자산
일반투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1,863
1
100
4
1,963

전문투자자
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
-
1
-

계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
1,863
2
100
5
1,963

합계
일반투자자
16
71
1
-
1
700
-
-
1
-
15
97,337
-
-
329,111
2,038,893
2,954
1,398,450
332,099
3,535,451

전문투자자
57
7,654
11
-
50
107,062
22
4,506
61
400,000
21
33,955
-
-
10
503
254
568,306
486
1,121,985

계
73
7,724
12
-
51
107,762
22
4,506
62
400,000
36
131,292
-
-
329,121
2,039,396
3,208
1,966,756
332,585
4,657,436

※ 당기말 계약금액 기준

(5) 투자일임재산 운용현황 (평가금액)

(단위 : 백만원 )

구분
국내
해외
합계

현금 및 예치금
현금 및 현금성자산
1,770,543
-
1,770,543

예치금
42,044
1,866
43,910

기타
-
-
-

소계
1,812,586
1,866
1,814,452

단기금융상품
양도성예금증서(CD)
-
-
-

콜론(Call Loan)
-
-
-

환매조건부채권매수(RP)
17,437
-
17,437

기업어음증권(CP)
389,195
-
389,195

국공채 등
-
-
-

기타
19,278
-
19,278

소계
425,910
-
425,910

증권
채무증권
국채,지방채
43,991
-
43,991

특수채
30,230
-
30,230

금융채
321,466
-
321,466

회사채
112,549
-
112,549

기타
26
-
26

소계
508,263
-
508,263

지분증권
주식
68,777
7,498
76,275

신주인수권증서
21
-
21

출자지분
-
-
-

기타
-
-
-

소계
68,799
7,498
76,297

수익증권
신탁 수익증권
-
-
-

투자신탁 수익증권
1,168,422
-
1,168,422

기타
-
-
-

소계
1,168,422
-
1,168,422

투자계약증권
-
-
-

파생결합증권
ELS
689,590
-
689,590

ELW
-
-
-

기타
-
-
-

소계
689,590
-
689,590

증권예탁증권
-
-
-

기타
-
-
-

소계
2,435,073
7,498
2,442,571

파생상품
장내파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

장외파생상품
이자율관련거래
-
-
-

통화관련거래
-
-
-

주식관련거래
-
-
-

기타
-
-
-

소계
-
-
-

소계
-
-
-

기타
-834
-
-834

합계
4,672,735
9,364
4,682,099

※ 당기말 평가금액 기준

(라) 유가증권 인수업무

(1)
유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

주관사실적
인수실적
인수수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료
주관사실적
인수실적
인수수수료

기업공개
261,413
155,269
7,310
507,472
327,045
8,658
322,145
301,058
6,996

주 식
902,213
461,010
5,101
1,150,799
207,308
21,689
996,874
1,047,061
3,442

국공채
-
14,950,580
1,637
-
11,486,975
1,693
2,899,420
13,001,473
1,173

회사채
54,508,826
19,801,776
33,464
56,472,066
22,055,583
28,267
59,633,612
30,320,840
22,115

외화증권
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기 타
5,130,145
7,250,701
41,167
4,053,885
9,421,798
32,720
8,131,010
10,825,263
10,403

합 계
60,802,597
42,619,336
88,679
62,184,222
43,498,709
93,027
71,983,061
55,495,695
44,129

주)

K-IFRS 별도재무제표
기준

(2)
인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

인수수수료
88,679
93,027
44,129

수수료비용
336
154
37

수지차익
88,343
92,873
44,092

주)

K-IFRS 별도재무제표 기준

(

마) 신탁업무

(1) 수익현황(신탁계정)

(단위 : 원)

계정명
신탁보수
중도해지수수료

금전신탁
불특정금전신탁
0
0

실적배당신탁
특정
수시입출금
705,135,834
0

자문형
53,659,362
0

자사주
159,730,842
0

채권형
1,636,137,931
0

주식형(자문형, 자사주 제외)
442,689,034
0

주가연계신탁
3,633,355,037
0

정기예금형
2,619,670,394
0

퇴직연금
확정급여형
1,612,009,610
0

확정기여형
635,741,257
0

IRA형
291,397,084
0

소계
2,539,147,951
0

기타
719,786,632
0

실적배당신탁계
12,509,313,017
0

재산신탁
증권
0
0

금전채권
55,500,000
0

동산
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0

관리형
0
0

소계
0
0

관리신탁
갑종
0
0

을종
0
0

소계
0
0

처분신탁
0
0

담보신탁
0
0

분양관리신탁
0
0

부동산신탁계
0
0

부동산관련권리
0
0

무체재산권
0
0

재산신탁소계
55,500,000
0

종합재산신탁
0
0

기타
0
0

합계
12,564,813,017
0

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 원)

구분
2017.12.31
증가
감소
2018.12.31

건수
금액
건수
금액
건수
금액
건수
금액

금전신탁
불특정금전신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

실적배당신탁
특정
수시입출금
81
718,929,218,483
686
38,958,257,061,165
635
38,846,620,803,483
132
830,565,476,165

자문형
0
0
45
3,716,000,000
0
44,592,000
45
3,671,408,000

자사주
13
44,366,571,325
28
141,000,000,000
15
105,366,571,325
26
80,000,000,000

채권형
506
2,891,754,875,204
431
8,609,742,903,723
385
9,678,105,760,636
552
1,823,392,018,291

주식형(자문형, 자사주 제외)
0
0
58
14,495,800,872
0
472,159,311
58
14,023,641,561

주가연계신탁
17
338,740,000,000
444
443,878,328,585
12
217,986,427,469
449
564,631,901,116

정기예금형
167
4,827,327,320,716
1,039
18,042,528,182,616
1,003
18,813,462,729,484
203
4,056,392,773,848

퇴직연금
확정급여형
331
751,154,775,369
30
240,783,064,911
21
50,427,259,532
340
941,510,580,748

확정기여형
531
238,321,142,553
80
126,987,364,634
46
67,418,264,599
565
297,890,242,588

IRA형
2,392
151,663,620,566
1,137
61,591,024,127
628
44,096,829,678
2,901
169,157,815,015

소계
3,254
1,141,139,538,488
1,247
429,361,453,672
695
161,942,353,809
3,806
1,408,558,638,351

기타
14,729
172,445,350,613
984
1,278,700,410,816
2,783
1,007,838,416,794
12,930
443,307,344,635

실적배당신탁계
18,767
10,134,702,874,829
4,962
67,921,680,141,449
5,528
68,831,839,814,311
18,201
9,224,543,201,967

재산신탁
증권
0
0
0
0
0
0
0
0

금전채권
8
414,145,832,481
2
55,800,000,000
3
10,145,832,481
7
459,800,000,000

동산
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁
토지신탁
차입형
0
0
0
0
0
0
0
0

관리형
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

관리신탁
갑종
0
0
0
0
0
0
0
0

을종
0
0
0
0
0
0
0
0

소계
0
0
0
0
0
0
0
0

처분신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

담보신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

분양관리신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산신탁계
0
0
0
0
0
0
0
0

부동산관련권리
0
0
0
0
0
0
0
0

무체재산권
0
0
0
0
0
0
0
0

재산신탁소계
8
414,145,832,481
2
55,800,000,000
3
10,145,832,481
7
459,800,000,000

종합재산신탁
0
0
0
0
0
0
0
0

기타
0
0
0
0
0
0
0
0

합계
18,775
10,548,848,707,310
4,964
67,977,480,141,449
5,531
68,841,985,646,792
18,208
9,684,343,201,967

(바) 신용공여업무

(1) 신용공여

(단위: 백만원)

구 분
2018.12.31
비고

신용공여
3,100,000
금융투자업규정 제4-23조
(신용공여의 회사별 한도)

(2) 신용공여 이자율

이자율
연체이자율
비고

신용거래융자
예탁담보융자

일반
1 ~ 7일 : 연4.3%
8~15일 : 연6.5%
16 ~ 30일 : 연7.0%
31 ~ 60일 : 연7.5%
61 ~ 90일 : 연8.0% 
91일 이상 : 연8.7%
기간형
1~30일: 연6.5%
31~90일: 연7.5%
91~180일: 연8.5%
181일 이상: 연8.7%
9.9%
-

Bull
Account
연8.0%
고객
등급형
MVP스타: 연6.0%
로얄스타: 연7.0%
골드스타: 연7.2%
프리미엄스타: 연7.3%
일반: 연7.5%
법인: 연7.25%

주1) 비상장주식담보대출: 연 8.0% ~ 10.5%
주2) CMA수시입출금식대출: 연 7.0% ~ 8.0%
주3) 직장인을 위한 우리사주담보대출: 연 4.9% ~ 6.9%
주4) 직장인을 위한 수시입출금 담보대출 : 연4.5% ~ 6.9%
주5) 매도증권담보융자: 연 8.0%
주6) 환매대금즉시지급서비스: 연 7.5%

(3) 신용거래 융자 및 대주/대출 평균잔액

(단위: 백만원)

구 분
2018년 연간
비 고

신용거래 융자
972,791
유통금융 융자 포함

신용거래 대주
-
유통금융 대주만 취급

예탁증권담보 융자
1,984,765
-

총 신용공여
2,957,556
-

주) 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 평균잔액임

(사) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원 )

구 분
2018년
2017년
2016년

잔고
조건부매도
11,400,525
9,953,049
6,988,406

(거액 RP)
-

-

-

조건부매수
311,000
35,700
200

사. 취급상품 등
 
 (1) 일임형 Wrap 상품

상 품
가입대상
최소 가입금액
특 징

UMA 랩
국내투자형
실명개인 및 법인
1천만원
KB증권 House View 기반, 국내 주식 집중 투자

해외투자형
실명개인 및 법인
1천만원
KB증권 House View 기반, 국내 및 해외 상장 ETF 투자(글로벌,이머징)

펀드투자형
실명개인 및 법인
1천만원
KB증권 House View 기반, 펀드 분산투자

자산배분형
실명개인 및 법인
3천만원
국내외 주식/채권/대안투자를 포함하여 중위험/중수익 추구

Multi자문형
실명개인 및 법인
1억원
KB증권에서 선정한 2개이상의 자문사 포트폴리오로 국내외 주식,채권, 펀드등에 투자

글로벌고배당(월지급식)
실명개인 및 법인
3억원
Multi-Asset기반 운용을 통한 수익추구. 매월 일정금액을 현금으로 지급하는 월지급식 상품

헤지펀드형
실명개인 및 법인
1억원
KB증권이 자문하는 해외 헤지펀드 재간접 투자 사모펀드를 편입하여 위험대비 우수한 수익률 추구

적립국내형
실명개인 및 법인
30만원
KB증권 House View 기반, 국내 주식 집중 투자

적립펀드형
실명개인 및 법인
10만원
KB증권 House View 기반, 펀드 분산투자

채권형랩
직접투자형
실명개인 및 법인
1천만원
채권 직접투자를 통한 안정적 수익추구

맞춤형
실명개인 및 법인
10억원
고객 요구에 맞는 맞춤형 포트폴리오 구성

모델형
실명개인 및 법인
1천만원
안정적인 포트폴리오를 구성하여 상품제시

채권형 MMW
실명개인 및 법인
10억원
채권형 유가증권 혹은 금융상품에 직접투자로 수익을 높이고 환금성을 가미한 상품

공모주 하이일드랩
실명개인 및 법인
1억원
총 자산의 60%이상 국내채권 투자, 나머지 공모주 청약 운용(공모주 총 배정수량 중 10%이상 우선배정)

금융상품 멀티랩
실명개인 및 법인
1천만원
고객과 협의된 금리형 자산에 맞춤형 투자

K-FI랩
실명개인
1백만원
당사 발행 ELS(K-FI) 청약 운용

시니어론 알파랩
실명개인 및 법인
3천만원
변동금리 상품인 시니어론(Senior Loan)에 투자하여 높은 이자수익 확보

수시예수금형 MMW
실명개인 및 법인
10억원
수시입출금식 상품

MMW형 CMA
실명개인 및 법인
없음
수시입출금식 상품

단기채 펀드랩
실명개인 및 법인
1천만원
단기채 포트폴리오를 펀드로 구조화하여 3개월,6개월 단위 투자

펀드랩
현대able 알짜 펀드랩
(적립식)
실명개인 및 법인
30만원
펀드 포트폴리오를 활용한 펀드 적립식 상품

현대able 알짜 펀드랩
실명개인 및 법인
1천만원
단품 펀드투자에서 벗어난 포트폴리오 구성으로 복잡한 시장 상황에 대응하고 다양한 펀드 투자 수단을 제공

Target More 펀드랩
실명개인 및 법인
10만원
적립식 장기투자를 통한 안정적 수익추구

자산배분랩
실명개인 및 법인
3천만원
위험성향(안정형/안정추구형/위험중립형/적극투자형/공격투자형) 별로 적합한 펀드 포트폴리오 운용

ETF 랩
ETF 적립투자 랩
실명개인 및 법인
10만원
ETF(KODEX200)를 이용하여 인덱스 수익률 추구 및 연2회 현금배당으로 수익성 제고

Flexible ETF(적립식)
실명개인 및 법인
30만원
개별종목보다 낮은 투자위험과 저렴한 거래비용, 하락시레버리지 ETF로 반등장에서 초과수익 기대

Flexible ETF랩
실명개인 및 법인
1천만원
인덱스를 추종하는 포트폴리오 구성 후 시장하락시 레버리지 ETF를 활용한 초과수익 추구

자산배분 ETF랩
실명개인 및 법인
30만원
섹터형, 해외형, 그룹주 세가지 유형으로 ETF 포트폴리오로 구성

레버리지 ETF랩
실명개인 및 법인
30만원
레버리지 ETF으로만 운용

레인지포커스 ETF랩
(적립식)
실명개인 및 법인
10만원
KOSPI 지수 상승, 하락 시 투자 ETF 편입 비중을 변동시키는 방법으로 안정적 수익 추구

레인지포커스 ETF랩
(일반형)
실명개인 및 법인
1천만원
KOSPI 지수 상승, 하락 시 투자 ETF 편입 비중을 변동시키는 방법으로 안정적 수익 추구

주식랩
(본사운용)
미리미리증여 랩
실명개인
1천만원
당사와 연계된 세무법인을 통해 최초 가입금액에 대한 증여세 신고 대행 서비스 제공

배당성장주 랩
실명개인 및 법인
3천만원
업종평균 대비 높은 기존 배당 수익률 상위 종목 중 향후 배당수익 증가 예상 종목에 투자

든든한 코리아 대표주식랩
 (스텝다운형)
실명개인 및 법인
3천만원
House view 및 Quant 기반의 자료를 활용하여 리드 섹터 집중 투자

비상장주식랩
실명개인 및 법인
10억원
국내 비상장주식 편입 운용

스타포트폴리오랩(A)
실명개인 및 법인
1천만원
국내 주식 최대 10종목(종목당 최대 10%)에 집중 투자

스타포트폴리오랩(B)
성과보수형
실명개인 및 법인
1천만원
국내 주식 최대 10종목(종목당 최대 10%)에 집중 투자

절세추구형 배당랩
실명개인 및 법인
1천만원
고배당주 요건에 적합한 종목으로 유니버스 구성, (고배당주 9%

차이나랩
실명개인 및 법인
5천만원
중국/홍콩시장 투자로 BM 대비 수익률 보다는 종목 자체의 성장성과 장기수익률에 초점 (한국투자신탁운용 모델 포트폴리오)

주식랩
(지점운용)
My 포트폴리오
실명개인 및 법인
2천만원
운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화

신 My 포트폴리오
(기본보수형)
실명개인 및 법인
1천만원
운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화

신 My 포트폴리오
(성과보수형)
실명개인 및 법인
1천만원
운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화

해외주식형
 신 My포트폴리오
실명개인 및 법인
1천만원
국내 및 해외 주식 랩 운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점 직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화

주식랩
(자문형)
기본보수형
실명개인 및 법인
3천만원
고객 자산관리 경험이 풍부한 투자운용사/투자자문사의 자산배분전략 및 종목 엄선

성과보수형
실명개인 및 법인
3천만원
가입일로부터 1년간 집중 운용, 카이,유리치 밸류시스템,플레인바닐라 투자자문의 압축된 포트폴리오 자문

위너스-MyGPS랩
실명개인 및 법인
3천만원
위너스자산운용의 알고리즘인 MYGPS(3.0)엔진을 활용하여 운용하는 글로벌 자산배분형 펀드랩

주식랩
(로보형)
쿼터백 베타 랩
실명개인 및 법인
5백만원
투자 의사결정에 대한 자문을 로봇 시스템이 대신하여 이를 바탕으로 운용(쿼터백 투자자문 모델 포트폴리오)

쿼터백 베타 W
실명개인 및 법인
1천만원
투자 의사결정에 대한 자문을 로봇 시스템이 대신하여 이를 바탕으로 운용(쿼터백 투자자문 모델 포트폴리오_해외형)

아이로보 알파 랩
실명개인 및 법인
1천만원
투자 의사결정에 대한 자문을 로봇 시스템이 대신하여 이를 바탕으로 운용(밸류시스템 투자자문 모델 포트폴리오)

로보랩-KB앤더슨
실명개인 및 법인
1천만원
KB자산운용의 로보어드바이저에 의한 포트폴리오로 운용

개인종합
자산관리랩
일임형 ISA
 (고위험)
실명개인 및 법인
A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분
(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용/C형(지점운용형-본사에서 최초 포트폴리오 구축 후, 
영업점 FP 운용) 파생결합증권 및 펀드 위주 운용)

B형 : 1천만원

C형 : 5백만원

일임형 ISA
(중위험)
실명개인 및 법인
A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분
(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용)

B형 : 1천만원

일임형 ISA
(저위험)
실명개인 및 법인
A형 : 5백만원
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분
(A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용)

B형 : 1천만원

일임형 ISA
(초저위험)
실명개인 및 법인
제한없음
국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분
(채권관련 자산 및 현금성 자산 위주 운용)

기타랩
(맞춤형)
지점운용형
 종합자산관리랩
실명개인 및 법인
1천만원
운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤 금융투자상품 포트폴리오 운용 강화

PB랩
실명개인 및 법인
3천만원
PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오 구성

 (2
) 집
합투자증권 등

상 품
가입대상 및 기간
한 도
특 징
신규 가입 여부

집합투자증권
- 실명 개인 및 법인
- 제한없음
- 집합투자업자가 운용
- 실적배당형 상품
- 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF)
가능

비과세종합저축
- 만 65세 이상의 노인
 단, 2019년까지 단계적 1세씩 상향조정
 (61세→65세 이상으로 조정)
 장애인, 국가유공자, 생활보호대상자 등
- 5,000만원 이하
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 이자 · 배당소득 비과세
- 2019년 12월 31일 까지 가입 가능
 (생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경)
가능

연금저축
- 실명 개인
- 납입기간 5년 이상
- 연 1,800만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 당해년도 납입액의 100% 세액공제 (연 400만원 한도)
가능

사과나무통장
- 실명 개인
- 월 10만원 이상
- 자녀교육비 마련을 위한 전용상품
- 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담
가능

개인종합자산
관리계좌(ISA)
- 1인 1계좌
- 당해연도 또는 직전 3개연도 중 근로소득/사업
 소득 있는자 5년
 (직전년도 금융소득종합과세 대상자 제외)
- 소득있는15-29세,총급여5,000만원 이하,
 종합소득 3500만원이하 사업자 및 농어민 3년
- 연간 2,000만원
 (최대 1억원)
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 순소득 200만원까지 비과세, 
 200만원 초과분 9.9% 분리과세
- 총급여 5,000만원 이하 근로자, 종합소득 3,500만원이하 
 사업자 및 농어민은 400만원까지 비과세
 (서민형 가입자의 경우 직전 과세기간 기준 확인)
가능

벤처기업
투자신탁 저축
- 실명 개인 및 법인
 (단, 소득공제 적용은 국내 거주 개인)
- 제한없음
- 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시
 300만원 한도로 소득공제 혜택
 (소득공제 적용 투자금액 한도 3천만원 X 소득공제율 10% 
 = 3백만원 한도)
- 소득공제 신청기한은 투자일이 속하는 과세연도부터 투자 후 
 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는
 1과세연도에 신청 가능
- 소득공제 받은 투자금액을 3년 이내에 환매(매도)하는 경우 
 추징될 수 있음
- 소득공제 적용 투자기간은 2020년 12월 31일까지 가능
 (매수결제일 기준)

가능

해외주식투자전용
집합투자증권저축
- 국내 거주 개인
- 금융기관수, 계좌수 제한 없음
- 1인당 3,000만원
- 전 금융기관 통합 한도 관리
- 개설일로부터 최대 10년 비과세
 (해외주식매매/평가차익 및 환차익)
- 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움
- 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능
 (최소의무가입기간 없음)
불가

분리과세
하이일드펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 연 3,000만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여
 분리과세 적용
 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용)
- 2017년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준)
 단, 2016년 이후 설정 펀드 만 신규 매수 가능
불가

재형저축
- 연 소득 5,000만원 이하 근로자
- 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자
※ 서민형 재형저축인 경우
- 연 소득 2,500만원 이하 근로자,
- 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자,
- 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세)
- 분기별 300만원 한도
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당 소득 비과세
 (단, 농특세 1.4% 부과)
- 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限)
- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준)
불가

소득공제
장기펀드
- 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자
- 연 600만원 한도

- 전금융기관 통합 한도 관리
- 연간납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도)
 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택)
 (단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당년도
 소득공제 불가)
- 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준)

불가

세금우대저축
- 실명 개인
- 일반인 : 1,000만원
- 노인 (남,여60세),
 장애인 : 3,000만원
- 미성년자 신규가입 불가
- 전금융기관 통합 한도 관리
- 채권, 펀드
- 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용
- 2014년 12월 31일 까지 가입 가능
불가

개인연금
- 만 20세이상
- 저축불입기간 10년 이상
- 분기별 300만원 이내
- 배당소득 비과세
- 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제
 (연간 72만원 한도)
불가

장기주택마련저축
- 만 18세이상의 무주택자 로서 
 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가
 3억이하 1주택을 소유한 세대주

- 7년 이상

- 분기별 300만원 이내
- 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세
- 연간납입액의 40% 소득공제( 연간 300만원 한도)
- 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나
 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 1주택 소유자
- 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능
- 소득공제 : 2009년말까지 가입시,
 총급여 8800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장
불가

분리과세고수익
 고위험펀드
- 실명 개인(비거주자 포함)
- 1억원 이하(거주자)
 ※ 비거주자는 한도 없음
- 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서
 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자
- 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%)
- 2009년 말까지 가입가능
 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기회사채형펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 거치식 5,000만원 한도
- 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드
- 3년이상 투자시 배당소득세 비과세
- 2009년 말까지 가입가능
 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

장기주식형펀드
- 실명 개인(비거주자, 법인제외)
- 분기별 300만원 한도
- 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드
- 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세
 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%)
- 2009년 말까지 가입가능
 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택)
불가

able CMA
- 실명 개인 및 법인
-

- RP형 CMA :고객자산을 RP로 자동운영하여 이자지급되는 상품
- MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품 

- MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 
 운용하는 상품 
- 우대금리 CMA ('16.12월 기준)
 : 회사가 정한 조건 충족 시, 최대 500만원 한도내에서 
 최고 연 2.5% 우대수익률을 제공하는 상품
 : 처음으로 우대수익률을 적용받는 개인고객의 경우,
 1년 간 연 0.5% 우대수익률 추가 제공

가능

방카슈랑스
- 실명 개인 및 법인
-

- 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이
 적용되는 금리연동형 상품 

- 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매

가능

※ 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함하였습니다.

(3) 신탁상품

상 품
가입대상
운용기간
한 도
특 징

KB able MMT
 (자유입출식 특정금전신탁)
실명개인 및 법인
수시입출식
1억 이상
- 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급)
- 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세)

KB able
매칭형신탁
MMDA
 정기예금
실명개인 및 법인
1개월
3개월
6개월
1년
변동
- 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고
- 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거
- 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭
- 중도해지 제한

CP/전자단기사채
 (ABCP/ABSTB)
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용
- 중도해지 제한

채권(ABS)/기타
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용
- 중도해지 제한

KB able자사주
특정금전신탁
상장법인
6개월 이상
1억 이상
- 적절한 주가관리를 통한 유상증자, CB, BW발행등 장기자금조달 용이
- 안정적 경영권 확보에 기여
- 주가안정으로 주주보호 및 기업이미지 제고
- 중도해지 불가: 6개월이내
- 매입잉여 자금은 은행발행어음으로 운용

KB able 맞춤형신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 고객의 Needs 에 따른 자유 운용

KB able 외화신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금

KB able 자문형HY 신탁
실명개인 및 법인
1년
3천만원 이상
- 85%내외의 채권 비중을 통해 안정적인 기본수익률 확보하며, 
 공모주 10% 우선배정 및 저평가 공모주 투자로 수익성 제고
- 중도해지 수수료 없이 환매 가능, 최소가입금액 허들을 낮춘 상품

개인종합자산관리신탁
실명개인
5년
변동
- 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용
- 다양한 금융상품을 선택하여 포트폴리오를 구성하고 통합 관리 가능
- 여러 금융상품 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택 부여

증권의 신탁
실명개인 및 법인
변동
변동
- 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁

금전채권신탁
법인
변동
변동
- 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁

(4) 퇴직연금

상 품

가입대상

한 도

특 징

퇴직연금

- 법인(DB, DC)
- 근로자퇴직급여보장법 제24조제2항각호에 해당하는 자(IRP)

-

- 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직 중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게
 적립하고 근로자가 퇴직 시 일시금 또는 연금 형태로 지급하는 퇴직급여제도
- 퇴직급여제도의 일시금을 수령한 자, DB나 DC제도의 가입자, 자영업자 등 안정적인 
 노후소득 확보가 필요한 자 등이 퇴직연금사업자에게 적립하고 55세 이후 연금형태로 
 지급받는 퇴직급여제도

(5) 파생결합증권

상품

가입대상

한도

특징

주가연계증권
(ELS)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 
 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분보장형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

주식워런트증권
(ELW) 상장형

실명 개인 및 법인

- 제한없음

- 매매단위: 10증권

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 
 살 수 있거나 팔 수 있는 권리를 갖는 상품.

기타파생결합증권
(DLS)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 
 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금부분보장형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

(6) 파생결합사채

상품

가입대상

한도

특징

주가연계파생결합사채(ELB)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 
 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

기타파생결합사채
(DLB)

실명 개인 및 법인

- 최저: 1백만원 이상

- 최고: 모집금액 범위내

- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 
 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품

- 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능

(7) 헤지펀드

상품
가입대상
한도
특징

헤지펀드
- 제249조의2(전문투자형 사모집합투자기구의 투자자) 
 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 
 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하는 금액 이상을 투자하는 
 개인 또는 법인, 그 밖의 단체
 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과
 집합투자기구를 포함한다)
- 최저1억원(레버리지 200%이하) 
 
 - 최저3억원(레버리지 200%초과)
1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집
 2. 투자전략의 다양성
 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능
 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등
 광범위한 금융상품에 투자
 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구
 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회)
 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수
 (20%내외) 지급

[KB손해보험]

가. 영업의 개황

당사는 2018년 9조 8,500억원의 원수보험료를 거수하여 전년동기 대비 1.3% 증가하였습니다. 보종별로 나누어 보면, 일반보험은 9,316억원을 거수하여 전년동기 대비 
1.7% 증가하였고, 장기보험은 6조 8,831억원으로 전년동기 대비 2.6% 증가하였으며, 자동차보험은 2조 353억원을 거수하여 전년동기 대비 3.0% 감소하였습니다. 
이익 및 자산 측면에서는 당기순이익이 전년동기 대비 1,732억 감소한 1,873억원을 기록하였습니다. 총자산은 33조 7,556억원으로 전년동기 대비 2조 1,969억원 증가하였습니다.

나. 영업의 종류

(1) 보험상품

구분
비고

자동차/운전자
- KB 자동차보험

- 마일리지 자동차보험

- 자녀할인 자동차보험

- 대중교통이용할인 자동차보험

- 티맵안전운전할인 자동차보험

- 차선이탈방지장치장착 자동차보험

- 승용차요일제 자동차보험

- 전기차 자동차보험

- KB The드림운전자상해보험

다이렉트
- 다이렉트개인소유자동차보험

- 다이렉트법인소유자동차보험

- 다이렉트운전자보험(3년이상)

- 스마트운전자보험(1년~3년)

- 다이렉트 이륜차(개인)

- 다이렉트 이륜차(법인)

- 다이렉트자녀보험(태아가입)

- 다이렉트자녀보험(15세이하)

- 다이렉트실손의료비보험

- 다이렉트암보험

- 다이렉트연금보험

- 해외여행보험(다이렉트플랜)

- 다이렉트치아보험

- 다이렉트주택화재보험

- 해외유학생장기체류보험

자녀/건강/상해
- KB The드림치아보험

- KB 당뇨까지챙겨주는 스마트건강보험

- KB The드림365건강보험 ∥

- KB The드림아이좋은자녀보험

- KB Yes!365건강보험

- KB 희망플러스자녀보험 ∥

- KB 아름다운상해보험

- KB 내마음아는암보험

- KB 손보실손의료비보장보험

- KB 손보간편가입실손의료비보장보험

연금/저축
- KB 멀티플러스연금보험

- KB 빅플러스저축보험

- KB 안심플러스저축보험

노후/간병

- KB The간편한치매간병보험

- KB The간편한골든라이프건강보험

- KB The드림간편가입건강보험

- KB 110(일일공)LTC간병보험

- KB 손보노후실손의료비보장보험

화재
- KB 우리집안심종합보험

- KB 홈앤비즈케어종합보험

- KB 주택화재보험

- 풍수해보험Ⅰ

TM
- KB 해피실속건강보험

- KB 부모마음아는자녀보험

- KB 상해종합운전자보험

- KB The튼튼이치아보험

- KB 간편가입건강보험

Biz보험
- 기업번창종합보험

- 적하보험

- PL보험

(

2) 대출상품

구 분
비 고

보험계약대출

- 대상 : 보험계약대출 가능금액이 5만원 이상인 보험고객
- 대출금리 : 3.70% ∼ 9.00%
- 대출기간 : 보험계약 만기일까지 
 (단, 통합보험 등 일부상품은 대출만기가 보험만기보다 짧을 수 있음) 
- 상환방법: 만기일시상환

신용대출

- 대상 : 당사 개인 신용대출 심사기준 적격자
- 대출금리 : 7.94% 
- 대출기간 : 1년, 2년 중 택 1
- 상환방법: 원금균등상환, 원리금균등상환 중 택 1

주택담보대출

- 대상 : 서울, 경기도 지역 소재 아파트를 소유한 개인 고객(만 19세 이상) 
- 대출금리 : 3.17% ~ 6.51%
- 대출기간: 15/20/30/35년 
- 상환방법: 원금균등상환, 원리금균등상환"

주식매입자금

대출

- 대상 : 제휴증권사 계좌 평가액 1백만원 이상 보유 개인고객(만 19세이상)
- 대출금리 : 5.00% ~ 5.20%
- 대출기간 : 1년(최대 5년까지 연장 가능)
- 상환방법 : 만기일시상환

(

3) 대고객서비스

구분
비고

매직카서비스
- 긴급출동서비스 : 전국 460여개 매직카 가맹점을 통하여 신속, 
 정확한 서비스 제공 (매직카특약 가입자)
- 차량진단서비스 : 30개 항목을 무상점검하여 진단내역서 제공 
 (뉴매직카특약 가입자)
- 검사대행서비스 : 전국 시 단위 이상 지역을 대상으로 검사 대행 (유료)

보상서비스
- 자동차보상서비스
- 기타 : 가입된 특약별 서비스

다. 영업의 내용

(1) 보험수지 및 계약현황

(단위 : 억원)

구 분
화재
해상
자동차
보증
특종
해외
원보험
외국
수재
장기
개인
연금
합계

경과보험료
164
184
18,829
0
4,236
397
75
61,815
3,744
89,444

발생손해액
53
103
16,630
-2
2,989
373
75
50,385
4,679
75,285

순사업비
75
51
3,762
0
870
244
12
13,984
217
19,215

영업손익
36
30
-1,563
2
377
-220
-12
-2,554
-1,152
-5,056

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성한 금액임
주2) 영업손익은 배당보험손실보전준비금, 계약자이익배당준비금 적립증가액을 차감한 후 금액임

(

2
)
보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원)

구 분
2018년
2017년
2016년

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화재
181
0.2
190
0.2
211
0.2

해상
675
0.7
709
0.7
724
0.8

자동차
19,406
19.7
20,002
20.6
19,385
20.6

보증
7
0.0
3
0.0
1
0.0

특종
8,449
8.6
8,236
8.5
7,748
8.3

해외원보험
454
0.5
453
0.5
445
0.5

외국수재
359
0.4
316
0.3
294
0.3

장기
65,072
66.2
62,973
64.9
60,720
64.7

개인연금
3,747
3.8
4,105
4.2
4,382
4.7

합 계
98,350
100.0
96,987
100.0
93,910
100.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성

(3
)
보험종목별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
44
0.1
57
0.2
42
0.1

해 상
80
0.2
88
0.3
107
0.4

자동차
15,202
44.2
13,828
45.5
13,126
46.4

보 증
-2
0.0
-2
0.0
-2
0.0

특 종
2,783
8.1
2,171
7.1
1,649
5.8

해외원보험
485
1.4
643
2.1
1,030
3.6

외국수재
65
0.2
53
0.2
61
0.2

장 기
15,738
45.7
13,531
44.5
12,292
43.4

개인연금
8
0.0
7
0.0
8
0.0

합 계
34,403
100.0
30,376
100.0
28,313
100.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 손익계산서의 순보험금을 기준으로 작성

(4
)
보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)

구 분
2018년
2017년
2016년

화 재
32.3
32.7
72.1

해 상
55.8
48.4
62.0

자동차
88.3
80.7
81.9

보 증
0.0
0.0
0.0

특 종
70.6
71.3
66.7

해외원보험
93.8
97.8
125.3

외국수재
100.0
85.5
140.9

장 기
81.5
81.0
83.2

개인연금
122.3
118.0
114.3

합 계
84.1
82.1
84.1

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성

(5) 모집형태별 원수보험료

(단위 : 억원, %)

구 분
모집형태
2018년
2017년
2016년

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

화 재
회사모집
3
1.6
3
1.6
7
3.3

모 집 인
29
15.9
30
15.8
33
15.4

대 리 점
141
77.5
148
77.9
164
76.6

기 타
9
4.9
9
4.7
10
4.7

합 계
182
100.0
190
100.0
214
100.0

해 상
회사모집
334
51.0
367
52.3
361
50.3

모 집 인
16
2.4
21
3.0
18
2.5

대 리 점
148
22.6
173
24.6
195
27.2

기 타
157
24.0
141
20.1
143
19.9

합 계
655
100.0
702
100.0
717
100.0

자동차
회사모집
5,164
25.4
4,236
20.2
3,160
15.6

모 집 인
2,837
13.9
3,075
14.7
3,264
16.1

대 리 점
12,187
59.9
13,479
64.2
13,600
67.0

기 타
165
0.8
195
0.9
285
1.4

합 계
20,353
100.0
20,985
100.0
20,309
100.0

보증
회사모집
7
100.0
3
100.0
0
0.0

모 집 인
0
0.0
0
0.0
0
0.0

대 리 점
0
0.0
0
0.0
0
0.0

기 타
0
0.0
0
0.0
0
0.0

합 계
7
100.0
3
100.0
0
0.0

특 종

회사모집
2,976
37.4
3,183
40.9
3,264
44.4

모 집 인
132
1.7
128
1.6
123
1.7

대 리 점
3,068
38.5
2,924
37.6
2,745
37.4

기 타
1,790
22.5
1,540
19.8
1,214
16.5

합 계
7,966
100.0
7,775
100.0
7,346
100.0

해외
원보험

회사모집
0
0.0
0
0.0
0
0.0

모 집 인
0
0.0
0
0.0
0
0.0

대 리 점
506
100.0
494
100.0
550
100.0

기 타
0
0.0
0
0.0
0
0.0

합 계
506
100.0
494
100.0
550
100.0

장 기

회사모집
193
0.3
212
0.3
250
0.4

모 집 인
19,095
29.3
18,437
29.3
16,069
26.5

대 리 점
41,238
63.4
38,652
61.4
37,050
61.0

기 타
4,558
7.0
5,681
9.0
7,358
12.1

합 계
65,084
100.0
62,982
100.0
60,727
100.0

개인
연금

회사모집
32
0.9
40
1.0
45
1.0

모 집 인
1,351
36.1
1,480
36.0
1,480
33.8

대 리 점
1,991
53.1
2,173
52.9
2,429
55.4

기 타
373
10.0
413
10.1
428
9.8

합 계
3,747
100.0
4,106
100.0
4,382
100.0

합 계

회사모집
8,709
8.8
8,044
8.3
7,087
7.5

모 집 인
23,460
23.8
23,171
23.8
20,987
22.3

대 리 점
59,279
60.2
58,043
59.7
56,733
60.2

기 타
7,052
7.2
7,979
8.2
9,438
10.0

합 계
98,500
100.0
97,237
100.0
94,245
100.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 형태별 원수보험료 현황을 기준으로 작성

(

6)
보
험종목별 순사업비 및 사업비 집행률 현황

(단위 : 억원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

보유보험료
 (a)
순사업비
 (b)
사업비집행률
 (b/a)
보유보험료
 (a)
순사업비
 (b)
사업비집행률
 (b/a)
보유보험료
 (a)
순사업비
 (b)
사업비집행률
 (b/a)

화 재
158
75
47.2
166
86
52.0
106
63
59.2

해 상
184
51
27.5
191
79
41.7
189
73
38.6

자동차
18,769
3,762
20.0
19,657
4,114
20.9
18,968
3,896
20.5

보 증
0
0
19.2
0
0
174.3
0
0
19.1

특 종
4,241
870
20.5
3,925
858
21.9
3,076
506
16.4

해외원보험
401
244
60.9
381
226
59.3
287
251
87.5

해외수재
82
12
14.5
63
2
3.4
83
-1
-1.0

장 기
61,798
13,985
22.6
60,197
12,735
21.2
58,290
10,733
18.4

개인연금
3,743
217
5.8
4,102
292
7.1
4,378
347
7.9

합 계
89,377
19,215
21.5
88,681
18,393
20.7
85,376
15,867
18.6

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 형태별 원수보험료 현황을 기준으로 작성한 금액임

라. 운용자산 투자내용

(
1) 자산
운용률

(단위 : 억원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

총 자 산(A)
337,556
315,381
293,522

운용자산(B)
273,290
251,143
232,543

자산운용률(B/A)
81.0
79.6
79.2

주1) 상기 수치는 별도 기준임
주2) 퇴직보험, 퇴직연금 특별계정자산은 운용자산에서 제외됨

(

2) 운
용
내역별 수익현황

(단위 : 억원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

금 액
비 율
금 액
비 율
금 액
비 율

대 출
기말잔액
68,737
25.2
64,799
25.8
67,905
29.2

운용수익
2,502
32.0
2,534
32.2
2,634
37.5

유가증권
기말잔액
187,412
68.6
169,700
67.6
145,968
62.8

운용수익
5,224
66.8
5,181
65.8
4,263
60.7

현ㆍ예금 
및 신탁
기말잔액
7,461
2.7
6,736
2.7
8,461
3.6

운용수익
31
0.4
40
0.5
66
0.9

기 타
기말잔액
9,680
3.5
9,907
3.9
10,209
4.4

운용수익
64
0.8
121
1.5
67
0.9

계
기말잔액
273,290
100.0
251,143
100.0
232,543
100.0

운용수익
7,821
100.0
7,877
100.0
7,030
100.0

주1)

별도 재무제표 기준임

주
2)

운용수익은 재산관리비 등 비용 차감 후 금액기준임

주3)
기
타는 부동
산 관련 자산
임

 (

3) 운용자
산
별 주요내용

1)
대출자산

- 운용내역

(단위 : 억원, %)

종 류
2018년
2017년
2016년

금 액
수익률
금 액
수익률
금 액
수익률

개 인
39,513
3.85
38,244
3.88
40,738
3.89

기 업
대기업
16,556
3.90
13,832
4.14
13,237
4.02

중소기업
13,074
3.49
12,723
3.70
13,929
4.21

합 계
69,143
3.79
64,799
3.90
67,905
3.98

주1) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

주2) 2018부터 IFRS9
별도재무제표 기준

- 잔
존기간별 잔액

(단위 : 억원)

1년이하
1년초과 ~
3년이하
3년초과 ~
5년이하
5년초과
합 계

2,162
6,071
6,073
54,838
69,143

2)

유가증권

- 운용내역

(단위 : 억원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

국내
국ㆍ공채
40,577
2.53
38,373
2.72
28,010
3.33

특 수 채
37,725
2.75
33,002
3.11
29,371
2.70

회 사 채
20,418
3.70
16,578
3.35
14,010
2.59

주 식
8,592
6.43
6,197
2.55
7,465
2.44

수익증권/기타
35,916
2.83
28,375
4.33
23,815
2.96

소 계
143,228
3.04
122,525
3.27
102,671
2.89

해외
외화증권
38,917
2.37
42,575
2.73
39,623
3.45

역외외화증권
5,267
6.18
4,600
11.45
3,673
2.41

소 계
44,184
2.78
47,176
3.50
43,297
3.37

합 계
187,412
2.97
169,700
3.34
145,968
3.03

주1)

별도 재무제표 기준임

주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

주3) 주식에는 출자금, 관계종속기업 투자주식 포함

-
시
가정보

(2018. 12. 31 현재)

(단위 : 억원)

구 분
시가
당기평가손익
충당금 잔액

국내주식
상장주식
594
-242
-

비상장주식
2,324
128
-

소 계
2,918
-114
-

해외주식
상장주식
796
9
-

비상장주식
6
-3
-

소 계
801
6
-

합 계
3,719
-108
-

주) 관계종속기업 투자주식 제외

3) 현ㆍ예금 및 신탁자산

(2018. 12. 31 현재)

(단위 : 억원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

기말잔액
수익률
기말잔액
수익률
기말잔액
수익률

현
ㆍ예금

1,392
0.65
2,614
0.89
3,173
1.16

단자어음
6,069
0.36
4,122
0.31
5,288
0.29

금전신탁
0
0.00
0
0.00
0
0.00

계
7,461
0.44
6,736
0.53
8,461
0.74

주1)

별도 재무제표 기준임

주2) 운용수익률은 재산관리비 등 비용 차감 후 수익기준임

[KB국민카드]

가. 영업의 개황 (취급 업무와 서비스 개요)

(1)
신용판매

신용카드회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 대가를 신용카드로 지불하는 것을 말합니다.
신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는지 또는
2회 이상 분할하여 납부
하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다. 

(2) 단기카드대출(현금서비스)

신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여받는 것을 말하
며 ATM, 지점 창구, ARS, 인터넷 등을 통해서 신청 가능합니다.

(3) 일부결제금액이월약정(리볼빙)

카드이용대금 중 회원이 지정한 희망결제비율에 의해 산정된 금액(희망결제금액) 또는 당사가 정하는 최소결제비율로 산정된 금액(최소결제금액) 이상을 결제하면, 나머지 금액은
차기 결제일로 이월되고 카드는 잔여이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식입니다. 

(4) 장기카드대출
(카드론
)

단기카드대출(현
금서비스)
과는
별개로 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 결정됩니다. 

(5) 신용카드 비회원 대상 신용대출

체크카드 회원 등 신용카드 비회원 대상의 고객에게 제공되는 대출서비스로 장기카드대출과 같이 회원의 신용도, 소득 수준 등을 고려하여 한도가 제공됩니다.

(6
) 자동차 할부금융

신용카드 회원 및 비회원을 대상으로 실시간 심사를 통하여 선정된 고객이
국내에서 판매되는 차량구입 용도로 대출을 신청하여 차량대금을 납부하는 할부금융 상품입니다.

(7
)
신기술사업금융업

신
기술사업자(신
기술을
개발 및 응용하여
사업화하는
중소기업자)에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도 등을 하는 업무 영역으로 공동의 수익 모델을 발굴할 수 있는 중소ㆍ벤처기업을 육
성
합니다.

(8) 시설대여업

고객에게 일정기간이상 특정 물건을 사용하게 하고, 그 기간동안 일정한 대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료 후 회사와 고객간 약정에 따라
물건의 처분을
결
정하는 리스금융 상품입니다.

(

9) 기타

고객의 다양한 니즈 및 기대에 부응하고자
보험대리,

여행(국내,해
외),
쇼핑(
제휴몰, 통신판매

)
등의 생활서비스를
제공하고 있
습
니
다.

나. 영업실적

(K-IFRS 연결기준)

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용판매수익
1,343,597
44.13
1,802,457
54.19
1,595,396
52.87

단기카드대출(현금서비스)수익
183,129
6.01
170,575
5.13
158,821
5.26

장기카드대출(카드론)수익
702,292
23.06
626,728
18.84
523,581
17.35

일부결제금액이월약정(리볼빙)
관련
수
익

233,898
7.68
233,053
7.01
242,613
8.04

연회비수익
114,155
3.75
126,659
3.81
105,270
3.49

기타수익
467,968
15.37
366,576
11.02
391,887
12.99

합 계
3,045,039
100.00
3,326,048
100.00
3,017,568
100.00

주)

2018년은 기업
회계기준서 제1109호 및 제1115호에 따라 작성되었으며, 비교표시된
2017년ㆍ2016년
은 소급재작
성되지 아니함

다. 자금조달 및 운용현황

(K-IFRS 연결기준)

(단위: 백만원, %)

구 분

2018년

2017년

2016년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

조달

원화

차입부채
602,167
3.14
2.67
837,550
4.91
2.06
215,133
1.35
1.86

사채
11,607,046
60.56
2.37
9,596,369
56.25
2.37
9,516,968
59.84
2.80

외화
차입부채
1,952
0.01
4.30
-
-
-
-
-
-

사채
672,164
3.51
2.09
595,317
3.49
2.06
347,328
2.18
2.11

이자성 소계
12,883,329
67.22
2.37
11,029,236
64.65
2.33
10,079,429
63.37
2.75

기타부채
2,369,560
12.36
0.01
2,084,464
12.22
0.01
1,975,329
12.42
0.15

자본총계
3,913,315
20.42
-
3,946,616
23.13
-
3,850,242
24.21
-

비이자성 소계
6,282,875
32.78
0.00
6,031,080
35.35
0.00
5,825,571
36.63
0.05

조달합계
19,166,204
100.00
1.60
17,060,316
100.00
1.51
15,905,000
100.00
1.76

운용

원화

현금및예치금
187,400
0.98
0.47
690,619
4.05
1.24
778,165
4.89
1.36

당기손익-공정가치측정 금융자산
519,175
2.71
1.63
-
-
-
-
-
-

상각후원가 측정 대출채권
17,614,242
91.89
8.27
15,550,644
91.15
8.51
14,211,768
89.36
8.76

외화
현금및예치금
1,645
0.01
1.76
-
-
-
-
-
-

상각후원가 측정 대출채권
49,739
0.26
8.97
52,005
0.30
8.43
18,733
0.12
8.00

이자성 소계
18,372,201
95.85
8.00
16,293,268
95.50
8.21
15,008,666
94.37
8.38

투자금융자산/관계기업투자
77,641
0.41
-
71,296
0.42
-
62,485
0.39
-

유형자산
111,797
0.58
-
111,361
0.65
-
111,530
0.70
-

무형자산
76,345
0.40
-
65,004
0.38
-
46,543
0.29
-

기타자산
528,220
2.76
0.85
519,387
3.05
0.79
675,776
4.25
-

비이자성 소계
794,003
4.15
0.56
767,048
4.50
0.53
896,334
5.63
-

운용합계
19,166,204
100.00
7.69
17,060,316
100.00
7.86
15,905,000
100.00
7.90

주) 2018년은 기업
회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된
2017년ㆍ2016년
은 소급재작
성되지 않음

라.

취
급업무별 영업실적(취급액 기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드
 자산

일시불
70,219,170
50.85
60,862,430
48.73
51,967,043
46.00

할부
17,191,256
12.45
15,443,588
12.36
13,067,609
11.57

단기카드대출(현금서비스)
9,310,935
6.74
8,894,555
7.12
8,630,496
7.64

장기카드대출(카드론)
6,090,778
4.41
5,739,660
4.59
6,063,702
5.37

기타
334,865
0.24
346,320
0.28
404,264
0.36

체크카드
33,707,689
24.41
32,720,212
26.19
32,428,011
28.70

팩토링
-
-
-
-
-
-

일반대출
277,476
0.20
209,885
0.17
199,388
0.18

할부금융
935,635
0.68
705,700
0.56
202,969
0.18

리스채권

27,549
0.02
-
-
-
-

신기술금융 투자
ㆍ
융자

1,309
-
440
-
-
-

합 계
138,096,662
100.00
124,922,790
100.00
112,963,482
100.00

주1) 금융감독원 업무보고서 기준에 따라 작성함

주2) 신용카드자산:
'기타' 항목은 해외회원의 신용카드 이용실적(일시불, 단기카드대출(현금서비스

))

주3)
팩토링: 2015년 기매입채권 중 취소매출채권 1,263백만원이 '16.1분기중 발생함 (2016.1.1 부터 신규채권 매입 중단)

주4)
신
기술금융 투자
ㆍ
융자
: 신기술사업투자조합 출자액 제외

마
.
상품별 잔액

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

신용카드
 자산

일시불
6,316,279
32.49
5,293,460
32.13
4,699,355
31.88

할부
4,793,692
24.67
4,106,578
24.93
3,360,179
22.80

단기카드대출(현금서비스)
1,257,081
6.47
1,240,069
7.53
1,178,312
8.00

장기카드대출(카드론)
4,942,241
25.43
4,552,437
27.63
4,286,322
29.09

구매카드
-
-
-
-
12
-

기타
7,834
0.04
4,004
0.02
4,217
0.03

팩토링
450
-
51,689
0.31
821,417
5.57

일반대출
230,824
1.19
169,136
1.03
138,355
0.94

할부금융

1,826,047
9.40
1,008,182
6.12
188,009
1.28

사모사채
32,611
0.17
49,107
0.30
60,425
0.41

리스채권
27,277
0.14
-
-
-
-

합 계
19,434,336
100.00
16,474,662
100.00
14,736,603
100.00

주1) 관리자산 기준으로 작성함

주2) 신용카드자산:
'기타' 항목은 해외회원의 신용
카드
이용잔액
(일시
불, 단기카드대출(현금서비스

))

주3) '일반대출' 및 '할부금융' 항목에는 에스와이오토캐피탈 매입채권 포함됨

바. 회원 및 가맹점 현황

(단위 : 천명, 천개)

구 분
2018년
2017년
2016년

회원수
개인
19,121
18,899
18,774

법인
834
791
781

합계
19,955
19,690
19,555

가맹점수
2,575
2,499
2,414

주1) 기준일 현재 유효기간 내에 있는 신용 또는 체크카드
를 1장 이상 소지하고 있는 회원수임
주2) 법인 회원수는 사업자번호 기준으로 작성됨

[KB자산운용]

가. 영업의 개황

KB자산운용은 주식, 채권, 해외투자, 부동산, 인프라, PEF 등 다양한 분야에서 투자수요에부응하고

있는 종합 자산운용사로서 업계 최초로 장기수익률 중심의 펀드매니저 성과평가시스템을 도입하여 운용수익률의 지속성 및 안정성에 중점을 두어 운용하고 있습니다.

2018년말에
는
기준금리 인상의 영향으로 전년말대비 채권혼합형(△14.5%), 채권형(
△4.6%)
,
MMF(
△24.1%)
의
수탁고가 감소
하였
으나, 주식혼합형펀드(+28.2%)를 비롯하여
부동산펀드(+34.3%)
, 특별자산펀드
(+22.8%)
, 재간접펀드(+30.8%)

의 수탁고
가 증가하며 전체 수탁고(35.2조)는 전년말대비 1.1% 증가하
였고, 이에 업계 3위를 유지하고 있습니다.

나. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

증권투자신탁
주식형
6,870,402

6,957,375

6,998,441

채권형
4,928,350
5,166,807
7,619,510

혼합형
2,968,289
3,260,924
3,927,756

재간접
1,117,382
854,218
318,678

소계
15,884,423
16,239,324
18,864,385

파생형
2,233,302
1,857,812
1,766,900

부동산
2,520,129
1,876,102
1,633,934

단기금융(MMF)
6,341,599
8,350,475
8,608,164

특별자산
7,920,317
6,448,013
5,760,118

혼합자산
295,276
51,405
46,032

합계
35,195,046
34,823,131
36,679,533

일임계약
15,810,990
15,775,504
15,971,718

관리자산 합계
51,006,036
50,598,635
52,651,251

다
. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분

2018년

2017년

2016년

영업수익
130,027
117,745
127,435

이자수익
3,194
1,955
2,216

수수료수익
122,070
115,494
125,219

금융상품관련익
2,618
-
-

기타
2,145
296
-

영업비용
75,542
55,644
52,921

수수료비용
9,923
6,322
5,041

금융상품관련손
8,402
-
-

기타
595
1,132
63

판매비와관리비
56,622
48,210
47,817

영업이익
54,485
62,081
74,514

영업외손익
-1,514
4,838
3,272

법인세 등
13,385
14,897
19,030

당기순이익(손실)
39,586
52,022
58,756

주
1)
K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 당분기말 재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말,전전기말 재무제표는 소급재작성되지 아니함

라. 자금조달·운용 현
황 

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구분

2018년

2017년

2016년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

조달(부채 및 자본총계)
210,606
100.00
164,557
100.00
170,161
100.00

부채
71,300
33.85
25,331
15.39
34,420
20.23

예수부채
1,891
0.90
974
0.59
2,145
1.26

충당부채
629
0.30
304
0.18
11,692
6.87

이연법인세부채
-
-
643
0.39
16
0.01

기타부채
68,780
32.66
23,410
14.23
20,567
12.09

(미지급금)
44,086
20.93
7,862
4.78
6,477

3.81

(미지급비용)
17,257
8.19
14,900
9.05
13,474
7.92

(금융부채)
5,768
2.74
-
-
-
-

(기타)
1,669
0.79
648
0.39
616
0.36

자본총계
139,306
66.15
139,226
84.61
135,741
79.77

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 당반기말 재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말, 전전기말 재무제표는 소급재작성되지 아니함

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

운용(자산총계)
210,606
-
100.00
164,557
-
100.00
170,161
-
100.00

현금및현금성자산
13,061
1.36
6.20
69,659
1.51
42.33
70,804
1.86
41.61

(투자자예탁금별도예치금)
1,926
-
0.91
984
-
0.60
2,145
-
1.26

매도가능증권
-
-
-
49,801
-
30.26
40,270
-
23.67

당기손익-공정가치측정금융자산
121,471
1.79
57.68
-
-
0.00
-
-
0.00

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
32,014
2.35
15.20
-
-
0.00
-
-
0.00

지분법적용투자주식
-

-
-
-
0.00
-
-
0.00

대출채권
5,940
0.79
2.82
1,211
2.91
0.74
990
2.64
0.58

유무형
자산

6,858
-
3.26
5,568
-
3.38
5,862
-
3.44

이연법인세자산

4,141
-
1.97
905
-
0.55
8,729
-
5.13

기타자산
27,121
-
12.87
37,413
-
22.74
43,506
-
25.57

(미수금)
2,311
-
1.10
2,104
-
1.28
3,145
-
1.85

(미수수익)
21,131
-
10.03
22,478
-
13.66
21,403
-
12.58

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

주2) 당반기말 재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말, 전전기말 재무제표는 소급재작성되지 아니함

마. 주요상품 및 서비스

(1)
국내투자펀드

구분
펀드명
투자스타일

Active주식
KB그로스 포커스 증권 자투자신탁(주식)
매출 또는 이익의 성장성이 높은 기업 위주로 투자하며 산업 또는 기업 환경 변화에 적극적으로 대처

KB밸류 포커스 증권 자투자신탁(주식)
기업의 자산이나 수익가치 또는 우량사업모델 대비 저평가된 종목에 장기투자 (가치주)

KB코리아 스타 증권 투자신탁(주식)
특정 스타일없이 시황에 따라 KOSPI를 아웃퍼폼할 수 있는다양한 전략을 사용하여 꾸준한 초과수익을 얻는 정통 주식형

KB중소형주 포커스 증권 자투자신탁(주식)
잠재력이 높고,이익의 안정적 성장성이 돋보이는 중소형주에 집중 투자

KB액티브 배당증권 자투자신탁(주식)
배당주 프리미엄을 활용한 자본수익과 배당수익을 동시에 추구

KB한국 대표그룹주 증권 자투자신탁(주식)
세계1등의 경쟁력을 갖춘 그룹(삼성,LG,포스코,현대중공업) 위주로 투자하며 그외에도 세계1위 제품 보유기업들에 선별 투자

KB ESG 성장 리더스 증권 자투자신탁(주식)
심층적인 환경, 사회책임, 지배구조요인 분석을 통한 지속성장 가능 기업 선별투자

KB 1코노미 증권투자신탁(주식)
1인 가구 증가에 따른 수혜 종목 발굴 투자

KB 소프트 파워
미래의 성장동력인 지식기반자산을 활용하여 고부가 가치를 창출하는 국내 기업에 투자

KB 주주가치 포커스 펀드(주식)
배당여력이 풍부한 기업 중 주주가치 제고를 통해 향후 배당성향 증가 가능성이 있는 기업과 사업구조개선을 통해 성장가능성이 있는 기업이 주요 투자대상인 펀드

Index주식
KB스타 코리아 인덱스증권 투자신탁(주식-파생형)
한국의 대표 주가지수인 KOSPI200 지수를 추종하는 인덱스 펀드로 시장수익률 추종을 목표로 운용

KB스타 한국 인덱스증권(주식)
대한민국을 대표하는 KOSPI200 구성 종목에 분산투자하여 펀드 위험을 축소하며 수익 추구

KB스타 코리아 리버스인덱스증권 투자신탁(주식)
KOSPI 200지수 일 수익률의 역(-) 수익을 추구하는 리버스(Reverse) 인덱스 전략

KB스타 코스닥150 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)
코스닥 시장을 대표하는 코스닥 150지수를 추종하는 인덱스 펀드

KB스타 코리아 레버리지1.5 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI지수의 일간 변동률의 1.5배로 펀드의 일간손익이 변동하는 레버리지 펀드

KB스타 코리아 레버리지2.0 증권 투자신탁(주식-파생형)
KOSPI지수의 일간 변동률의 2.0배로 펀드의 일간손익이 변동하는 레버리지 펀드

KB 코리아 인버스 2배 레버리지 증권 투자신탁(주식-파생재간접형)
한국 주식 하락장에서 유용한 투자수단. 지수가 하락할 때 2배 수준 수익 추구

국내혼합
KB가치배당40 증권자투자신탁(채권혼합)
성과가 검증된 가치배당주 펀드와 안정적인 우량채권 펀드에 투자

KB밸류 포커스 30 증권 투자신탁(채권혼합)

가치주 투자로 수익성을 추구하면서 우량 채권투자로 안정성을 동시에 추구

KB가치배당 20 증권자투자신탁(채권혼합)
국공채와 20%이하 가치배당주 투자로 "금리 +α" 추구

KB코리아 롱숏증권 자투자신탁(주식혼합)
채권투자+국내주식 롱숏 전략을 통해 "채권금리+α" 수익추구

KB밸류초이스 30 증권 투자신탁(채권혼합)
국내 가치 주식에 투자하여 주가상승에 따른 수익 추구와 함께 우량채권에 투자하여 안정적 추구

KB 고배당 커버드콜 증권 투자신탁(주식혼합-파생형)
국내 고배당주 투자 및 콜옵션 매도를 병행하여 장기적으로 안정적인 수익 추구

국내채권
KB스타 막강 국공채 증권 자투자신탁(채권)
국공채위주로 안정적이고 효율적으로 운용

KB스타 단기 국공채 증권 자투자신탁(채권)
단기 국공채 위주 투자로 안정성 추구 및 우량채권 투자를 통한 추가수익 추구

KB스타 단기채 펀드(채권)
우량 단기채권에 주로 투자하여 안정적 수익 추구

(

2)
해외
투자펀
드

구분
펀드명
펀드특징

중국주식
KB 통중국 그로스 증권 자투자신탁(주식)
세계경제 성장의 원동력인 중국의 다양한 해외상장 우량기업 주식에 투자

KB중국본토 A주 증권 자투신탁(주식)
복수의 중국 전문 현지 운용사가 위탁운용하는 멀티매니저 펀드

KB스타 차이나 H인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)
중국시장을 대표할 수 있는 홍콩에 상장된 H주 기업 중 대형우량주로 구성한 주가지수인 HSCEI 지수의 성과를 추종

KB통중국 고배당 펀드 증권 자투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자

KB 통중국 4차산업
중국의 4차산업 관련 혁신 기업에 집중 투자

이머징주식
KB아세안 증권 자투자신탁(주식)
아시아주도 글로벌 성장의 최대 수혜 지역,아세안에 분산 투자

KB 베트남 포커스 증권 자투자신탁(주식혼합)
'Mini차이나'라 불리는 베트남의 성장 잠재력에 투자

KB 인디아 증권 자투자신탁(주식)
고도성장이 기대되는 인도관련 주식에 투자

KB 러시아 대표성장주 증권 자투자신탁(주식)
러시아 성장을 주도하는 우량 대표기업에 투자

KB 브라질 증권 자투자신탁(주식)
원자재 수출국 브라질 주식에 투자

KB스타 이머징 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)
유망 신흥국가에 분산투자하는 인덱스 펀드

KB KoVIC 증권
아시아 대표 신흥국 Ko(한국), V(베트남), I(인도), C(중국)의 높은 성장 가능성에 투자

글로벌주식
KB 글로벌주식 솔루션 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(UH)
원스톱 해외 투자 솔루션을 통해 전세계 주요 주식사장에 분산 투자

KB 다이나믹 4차산업 EMP
미래 성장을 견인할 4차 산업혁명의 시대 차별화된 투자전략

선진국주식
KB스타 미국 S&P500
인덱스 증권 자투자신탁
(주식-파생형)
미국시장을 대표할 수 있는 대형우량주 500개 종목으로 구성한 S&P500지수의 성과를 추종

KB스타 재팬 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
일본 주식시장을 대표하는 니케이 225지수를 추종할 수 있도록 관련 현물바스켓, 주가지수선물, ETF 등에 투자

KB스타 유로 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)

유럽 대표 초우량주에 국가별/산업별로 분산투자하는 효과

KB 롬바드 오디에 유럽 셀렉션 증권 자투자신탁(주식-재간접형)
선진 유럽의 글로벌 선도기업에 선별 압축 투자

KB스타 미국 나스닥 100 인덱스
4차 산업혁명을 주도하는 IT 중심의 미국 나스닥 시장 핵심 우량기업에 효율적 투자

해외채권
KB이머징 국공채 인컴 증권 자투자신탁(채권)
금리가 높은 이머징국가의 현지통화표시 국공채 투자, 적극적인 원/달러 헤지전략

KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권 자투자신탁(채권-재간접형)(H)
PIMCO의 다양한 고금리 채권형 펀드를 활용하여 꾸준한 이자수익 추구

해외인덱스주식
KB스타 미국 S&P500 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)
미국시장을 대표할 수 있는 대형우량주 500개 종목으로 구성한 S&P500지수의 성과를 추종

KB스타 유로 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)
유럽 대표 초우량주에 국가별/산업별 분산투자하는 효과!!

KB스타 재팬 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)
일본 주식시장을 대표하는 니케이225 지수를 추종할 수 있도록 관련 현물바스켓, 주가지수선물, ETF 등에 투자하는 인덱스 펀드

KB스타 차이나 H 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
중국시장을 대표할 수 있는 홍콩에 상장된 H주 기업 중 대형우량주로 구성한 주가지수인 HSCEI 지수의 성과를 추종

KB 중국본토 A주 레버리지 증권 자투자신탁(주식-파생재간접형)
중국본토 A주 일간 변동률의 1.5배 수준이 되도록 운용

KB 차이나 H 인버스 인덱스 증권 투자신탁(주식-파생형)
홍콩 상장 중국본토 기업을 대표하는 홍콩 H지수 하락시 유용한 투자수단

(3)

특화
펀드

구분
펀드명
펀드특징

TDF
KB온국민 TDF 2020~2050
은퇴시점에 따라 포트폴리오를 알아서 조정하는 글로벌 자산배분 펀드

개인연금
KB연금 가치주증권 전환형 자투자신탁(주식)
가치형 주식 개인연금 펀드

KB연금 성장주 증권 전환형 자투자신탁(주식)
성장형 주식 개인연금 펀드

KB 연금 통중국 고배당 증권 자투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자하는 개인연금 펀드

KB 연금 미국 S&P500 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)
미국을 대표하는 우량지수 S&P500 인덱스에 투자하는 개인연금 펀드

KB 연금 유로 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)
유럽 대표 우량종목에 국가별, 산업별로 분산투자하는 개인연금 펀드

KB 연금 재팬 인덱스 증권 자투자신탁(주식-파생형)
일본 대표 지수 NIKKEI225 인덱스에 투자하는 개인연금 펀드

KB연금 글로벌 멀티에셋인컴 증권 자투자신탁(채권혼합)
글로벌 멀티에셋인컴 채권혼합 개인연금 펀드

퇴직연금
KB 퇴직연금 증권 자투자신탁(주식)
국내 주식 투자 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 성장40 증권 자투자신탁(채권혼합)
성장형 채권혼합 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 배당40 증권 자투자신탁(채권혼합)
배당형 채권혼합 퇴직연금 펀드

KB 글로벌 주식 솔루션 펀드(주식-재간접형)(UH)C-퇴직연금
펀드 하나로 알아서 해외주식에 분산 투자하는 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 통중국 고배당 증권 자투자신탁(주식)
중국관련 주식 중 배당수익률이 상대적으로 높은 주식에 선별 투자하는 퇴직연금 펀드

KB 퇴직연금 롬바드오디에 유럽셀렉션 증권 자투자신탁(주식-재간접형)
선진 유럽의 글로벌 선도기업에 선별 압축 투자하는 퇴직연금 펀드

KB PIMCO 글로벌 인컴 셀렉션 증권 자투자신탁(채권-재간접형)C-퇴직연금
다양한 고금리 채권형 펀드를 활용하여 꾸준한 이자수익을 추구하는 퇴직연금 펀드

인컴
&
월지급식

KB글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁
(채권혼합-재간접형)

전세계 다양한 자산에서 이자수익과 배당수익 추구

KB이머징 국공채 인컴 증권 자투자신탁(채권)-월지급클래스
고금리 이머징국가의 현지통화표시 국공채 투자, 적극적인 원달러 헤지전략

KB월지급 글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁
(채권혼합-재간접형)
전세계 다양한 자산에서 이자수익과 배당수익 추구

특별자산
KB스타 골드 특별자산 투자신탁(금-파생형)
금 가격을 추종할 수 있도록 금 선물 및 금 관련 ETF 등에 주로 투자

KB MKF 원자재 특별자산 자투자신탁(상품-파생형)
한국 기관이 산출한 최초의 원자재 지수인 MKF 원자재 지수를 통하여 에너지,금속,농산물 등 다양한 원자재에 분산 투자

ETF
KBSTAR 200
KOSPI 지수수익률과 유사한 수익률을 실현하는 것을 목표로 운용

KBSTAR 코스닥150
코스닥150지수를 추종하며 유사한 수익률을 실현하는 것을 목표로 운용

KBSTAR 고배당
전년도 현금배당수익률이 높은 고배당주 종목을 현금배당총액 비중으로 투자하여 기존 배당주상품 대비 시장지수와의 괴리를 축소한 상품

KBSTAR KQ고배당
코스닥시장에 배당 팩터를 이용하여, 우량하고 재무건전성이 높은 기업들을 골라 배당총액 비중으로 투자하는 상품

KBSTAR V&S 셀렉트밸류
V&S자산운용의 자문을 받아 저평가된 가치주 및 특수상황주식에 투자

KBSTAR 중국본토대형주CSI100
중국본토 대표 대형주 100종목으로 구성된 CSI100지수 추종

KBSTAR 미국S&P원유생산기업(합성H)
미국 주식시장 상장기업 중 원유/가스탐사 및 생산하는 기업으로 구성된 S&P Oil& Gas Exploration & Production Select Industry 지수 추종

KBSTAR 단기통안채
만기10개월 이하의 통안증권을 투자대상으로 하는 지수인 KIS MSB 5M 지수 수익률을 추종하는 ETF

KBSTAR 중기우량회사채
A-등급이상의 우량채권을 투자대상으로 하는 지수인 KOBI Credit지수 수익률을 추종하고, 추가적으로 알파수익을 추구하는 국내유일의 회사채ETF

KBSTAR 미국장기국채선물(H)
미국 장기국채금리 하락 시 수익이 발생하는, 미국채선물 최근 월종목의 가격과 동일하게 연동되는 지수를 추종

[KB캐피탈]

가. 영업개황 및 사업부문별 실적

(1) 영업개황

KB캐피탈은 1989년 한미리스로 설립하여 의료기 및 각종 기계류, 자동차 리스를 주력으로 성장하였고, 2006년 쌍용캐피탈의 자동차 할부금융을 인수하여 자동차 금융부문을 확대하였습니다. 2007년 10월 우리금융지주(주)로 편입된 이후 기업여신과 함께 개인신용대출, 주택담보대출, 스탁론, 내구재할부상품 등의 가계대출사업을 추가하여 포트폴리오를 다변화하였습니다. 또한 계열사(은행, 증권, 보험 등)와의 업무제휴를 통하여 연계영업상품, 지급보증상품, 인터넷상품, 렌터카상품 등을 개발하였습니다. 

2014년 3월 소매금융이 강한 KB금융그룹 계열사 편입으로 그룹 연계한 영업이 지속적으로 성장해 나가고 있습니다. 2015년 9월 금융사 최초로 쌍용자동차와 공동 출자를 통하여 쌍용자동차 전담 할부금융사인 'SY오토캐피탈'을 설립하였습니다. 해외 진출 첫 사례로 2017년 2월 라오스 현지 할부금융시장 개척을 위해 KB 코라오 리싱 신규법인을 설립하였으며 3본부(영업지원본부, 경영관리본부, 리스크관리본부) 6부서 체제로 영업을 진행하고 있습니다.

또한, 우리나라에서 거래된 중고차 빅데이터를 분석하여 2016년 6월 중고차 시세 제공 및 매매플랫폼인 'KB차차차(www.kbchachacha.com)'를 출시하였습니다. 이를 통해 중고차 금융시장에서 차별화된 금융상품을 제공하고 있습니다.

당
사는 향후 급변하는 금융시장과 도래하는 4차 산업혁명 환경 하에서 IT 인프라 체계를 고도화를 통하여 금융환경 변화에 걸맞춰 적극적으로 조직의 변화를 꾀하고 있습니다. 또한, 라오스 현지법인 설립을 바탕으로 해외시장 추가진출을 계획하고 있으며, 미래 성장동력을 확보하기 위해서

그룹

계열사와의 적극적인 업무 제휴 및

신
사
업 추진을 진행해 나가고 있습니다.

[

영업의 개황(종속회사)]

종속회사
내용

KB코라오 리싱
(KB KOLAO Leasing Co.,LTD.)
코라오 판매 브랜드의 할부금융 안정적 취급 및 기타 자동차 브랜드 영업 확대 추진

※ 경영실적

(단위 : 억원)

구 분
2018년
2017년
2016년

신규실행실적
75,531
72,639
69,474

영업수익
7,345
5,883
4,734

당기순이익
1,134
1,204
967

지배기업주주지분순이익
1,119
1,208
967

주1) 신규실행실적은 해외법인 영업실적 포함
주2) 영업수익,

당기순이익은
K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)

주3
) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된
전기, 전전기는
소급재작성되지 않음

(2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

시설대여업
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

할부금융
재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 
관리, 회수하는 업무

일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

지급보증
은행 이용 고객이 은행에게 부담하고 있는 채무의 지급을 회사에서 보증하고 대신 수수료를 지급받는 계약

(3) 시장점유율 등

1) 리스 실행기준

(단위 : 십억원)

구 분
리스시장규모
당사실적
시장점유율

2018년 3분기
9,897
679.7
6.87%

2017년
12,808
934.9
7.30%

2016년
12,163
844.6
6.94%

2015년
13,408
737.6
5.50%

2014년
12,409
514.4
4.15%

2013년
9,968
356.8
3.58%

2012년
10,263
290.8
2.83%

2011년
10,602
335.2
3.16%

주) 출처 : 여신금융협회 발간 여신금융통계

2) 자동차 할부 및 대출 실행기준

(단위 : 억원, %)

구 분
국내 시장규모
당사실적
시장점유율

2018년
199,944
21,684
10.85

2017년
198,779
27,130
13.65

2016년
195,265
29,679
15.20

2015년
177,717
19,349
10.89

2014년
125,733
16,752
13.32

2013년
146,344
16,989
11.61

2012년
115,689
15,128
10.70

2011년
143,395
12,581
8.80

주) 국내 시장규모 : 당사 자체조사

(4) 조직 현황

- 7본부 4실 4지역본부 29부 21지점 25팀 12사무소

나. 영업의 현황

(1) 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류
영업수익
비 고

시 설 대 여
281,416
금융리스, 운용리스

할 부 금 융
125,560
-

대출 및 팩토링
301,241
-

신기술사업금융
-
-

기 타
26,300
예치금, 지급보증료수입, 기타영업수익

영업수익 계
734,517
-

주)

K-IFRS 연결재무제표 기준(누적)

(2) 자금조달 및 운용실적

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
조달항목
2018년
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

조
달
자기자본
981,537
10.70
1.39
890,222
10.94
1.54
695,473
10.72
1.96

리스 및 렌탈 보증금
464,206
5.06
-
418,583
5.15
-
349,536
5.39
-

사채
7,306,571
79.65
2.48
6,475,952
79.61
2.30
4,984,947
76.85
2.30

기타차입금
227,485
2.48
2.82
183,835
2.26
2.29
306,796
4.73
1.64

충당금
2,770
0.03
-
3,492
0.04
-
6,294
0.10
-

- 퇴직급여충당금
2,782
0.03
-
3,500
0.04
-
6,294
0.10
-

기타
191,025
2.08
-
162,460
2.00
-
143,965
2.22
-

합 계
9,173,594
100.00
2.20
8,134,544
100.00
2.05
6,487,012
100.00
2.06

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준
주3) "△"는 (-) 수치임

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분
운용항목
2018년
2017년
2016년

평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율
평균잔액
구성비
이자율

운
용
리스자산
2,559,908
27.91
6.33
1,993,580
24.51
6.48
1,546,636
23.84
6.90

할부자산
2,682,381
29.24
5.09
2,432,763
29.91
5.10
1,593,175
24.56
7.65

팩토링 및 대출자산
3,611,902
39.37
10.52
3,420,937
42.05
10.08
3,092,925
47.68
12.02

유형자산
22,214
0.24
-
19,084
0.23
-
18,205
0.28
-

무형자산
29,922
0.33
-
29,095
0.36
-
27,350
0.42
-

기타자산
104,722
1.14
-
66,692
0.82
-
48,706
0.75
-

현금 및 예치금
147,885
1.61
-
163,372
2.01
-
148,215
2.28
-

기타
14,660
0.16
-
9,021
0.11
-
11,801
0.18
-

합 계
9,173,594
100.00
7.40
8,134,544
100.00
7.35
6,487,012
100.00
9.25

주1) 금융감독원 업무보고서상 기중평잔 기준
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 영업 종류별 현황

(1) 사
업부문별 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
1,072,573
14.20%
934,915
12.87%
844,597
12.16%

할부금융
1,362,202
18.04%
1,679,708
23.12%
1,667,704
24.00%

렌터카
475,359
6.29%
234,284
3.23%
158,153
2.28%

신기술사업금융
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

대출 및 팩토링
4,642,957
61.47%
4,415,006
60.78%
4,276,908
61.56%

합 계
7,553,091
100.00%
7,263,913
100.00%
6,947,362
100.00%

주)
해
외법인 영업실적 포함

(2) 사업부문별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

리스
2,056,449
22.41%
1,775,663
21.38%
1,485,730
20.83%

할부금융
2,722,940
29.67%
2,646,743
31.87%
2,073,401
29.07%

렌터카
722,798
7.88%
378,506
4.56%
223,496
3.13%

신기술사업금융
-
0.00%
-
0.00%
-
0.00%

대출 및 팩토링
3,675,592
40.05%
3,504,680
42.20%
3,349,856
46.97%

합 계
9,177,780
100.00%
8,305,592
100.00%
7,132,482
100.00%

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준

[KB생명보험]

가. 영업의 개황

2004년 출범한 KB생명보험은 방카슈랑스 채널을 통한 보험서비스를 시작으로 재무컨설팅 채널(FC), 다이렉트마케팅 채널(DM), 법인대리점 채널(GA) 등의 판매채널구축을 통하여 종합 보험사로서의 면모를 갖추고 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품 및 서비스를 제공하기 위
하여 부단히 노력하고 있습니다.

나. 영업의 종류

사업부문
사업의 내용
계열사

보험부문
생명보험사업과 이에 수반되는 업무
KB생명보험

다. 자금조달 및 운용현황

(1)
자금조달실적

(단위: 백만원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

준비금 평잔
부리이율
준비금 평잔
부리이율
준비금 평잔
부리이율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

생명
보험
생존보험
5,192,599
59.9
2.55
5,157,961
62.3
2.56
4,963,059
62.4
2.54

사망보험
424,391
4.9
3.60
298,794
3.6
3.89
195,231
2.5
3.99

생사혼합
1,676,920
19.3
2.90
1,802,980
21.8
3.17
1,867,883
23.5
3.25

단체
252
0.0
7.50
572
0.0
7.50
813
0.0
7.50

기타
1,376,864
15.9
0.00
1,013,956
12.3
0.00
925,553
11.6
0.00

합계
8,671,026
100
-
8,274,263
100.0
-
7,952,539
100.0
-

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준 
주2)

기타 = (특별계정)보험료적립금 + (전사)지급준비금 + 재보험료적립금 + 계약자이익배당준비금
 + 배당보험 손실보전준비금
주3)

준비금평잔 = (순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 보증준비금 +
 계약자배당준비금) 의 평균잔액

(2)
자금운용실적

(단위
:백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

운용자산
현금 및 예금
298,393
3.84
2.94
291,062
3.78
2.98
264,002
3.51
3.69

유가증권
6,533,500
84.11
3.18
6,489,511
84.32
3.15
6,397,043
84.96
3.39

대출
936,231
12.05
4.07
915,505
11.90
4.00
868,343
11.53
4.19

계
7,768,124
100.00
-
7,696,078
100.00
-
7,529,388
100.00
-

주)
당해년도 및 비교대상은 모두 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 연결재무제표기준으로 작성

라. 영업규모

(1) 보험종목별 보유계약 현황

(단위: 건, 백만원, %)

구분
생존
사망
생사혼합
단체
특별계정
합계

건수
161,938
190,475
59,752
24,334
45,442
481,941

보험가입금액
6,277,473
8,420,629
1,788,843
95,138
2,268,564
18,850,647

구성비(건수기준)
33.60
39.52
12.40
5.05
9.43
100.00

주) 구성비는 보유계약건수에 대한 구성비임

(2)

보험종목별 수입보험료 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

금액
비율
금액
비율
금액
비율

생존
407,274
35.08
507,887
40.77
716,015
55.43

사망
283,817
24.45
232,420
18.65
152,418
11.80

생사혼합
183,648
15.82
225,515
18.10
285,891
22.13

단체
2,539
0.22
4,953
0.40
7,355
0.57

특별계정
283,625
24.43
275,088
22.08
130,069
10.07

합계
1,160,903
100.00
1,245,863
100.00
1,291,748
100.00

마. 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

보험손익
(330,212)
(123,026)
109,504

보험영업수익
886,173
978,290
1,167,478

보험영업비용
1,216,385
1,101,316
1,057,974

투자손익
245,754
258,745
265,303

투자영업수익
301,012
322,827
302,811

투자영업비용
55,258
64,082
37,508

책임준비금전(환)입액
(47,884)
127,451
365,765

영업이익
(36,574)
8,268
9,042

영업외손익
57,730
26,325
7,713

영업외수익
63,021
30,058
10,758

영업외비용
5,291
3,733
3,045

경상이익
21,156
34,593
16,755

법인세비용
6,332
13,508
4,041

당기순이익
14,824
21,086
12,714

주)
당해년도는 공시용(K-IFRS 1109호 금융상품 적용) 연결재무제표 기준이며, 비교대상은 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 연결재무제표 기준으로 작성

바. 자산운용현황

(1)

자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

총자산(A)
8,328,162
8,122,600
8,021,104

운용자산(B)
8,015,685
7,737,455
7,646,801

자산운용률(B/A)
96.25
95.26
95.33

주
1)
당해년도 및 비교대상은 모두 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 연결재무제표 기준으로 작성

주2)
총자산 = 대차대조표(총괄) 총자산 - 특별계정자산

사. 주요상품 및 서비스

KB생명보험의 상품은 채널별로 특화되어 판매되고 있습니다. 채널별 작성 기준일 현재 주요 판매상품은 아래와 같습니다.

채널
판매상품

BA 
(방카슈랑스)

(무)KB골든라이프ELS변액보험, (무)KB골든라이프플래티넘연금보험II,
(무)KB파워플러스저축보험,
(무)KB골든라이프건강보험(보장성), 
(무)KBYoungYouth자녀사랑건강보험(보장성), (무)KB골든라이프플래티넘e연금보험

GA
(법인대리점)

(무)KB가족사랑변액종신보험, (무)KB국민의평생PLUS종신보험II,

(무)KB국민암보험,

(무)KB치아사랑플러스보장보험,

(무)CEO를위한KB가족사랑변액종신보험,
(무)KB국민의행복+정기보험,

(무)KB국민의평생종신보험,
(무)KB행복+자녀사랑보험,

(
무)KB골든라이프100세연금보험,
(무)KBStar변액연금보험II,

(무
)KB경영인정기보험, (무)KB플러스건강보험,
(무)녹색KB국민의평생종신보험, (무)KB가족사랑건강+종신보험II,
(무)KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형),
(무)일시금플랜KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형),
투자의힘(무)KB변액연금보험,
기억하세요(무)KB간병비받는치매보험(무해지환급형)

DM 
(다이렉트
마케팅)

(
무)KB치아사랑플러스보장보험,
(무)KB가족사랑변액종신보험,

(무
)KB행복+자녀사랑보험,

(
무)KB국민의평생종신보험,

(무
)KB골든라이프100세연금보험,

(무)KB국
민의행복+정기보험
,
(무)KB가족사랑건강+종신보험II, (무)KBStar변액연금보험II,
(무)KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형), 
(무)일시금플랜KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형),
(무)KB평생보증+변액유니버셜종신보험,
(무)KB국민암보험,
(무)KB국민간편건강보험(갱신형), (무)KB국민간편유니버셜종신보험,
(무)KB참쉬운변액연금보험, (무)KB골든라이프정기보험,

무)
KB가족사랑
암종신보험,

(무)KB국민wise상해보험II,
기억하세요(무)KB간병비받는치매보험(무해지환급형),
(무)KB평생건강종신보험건강이먼저다

FC
 (
재무컨설턴트
)

(
무)KBStar변액연금보험II,
(무)KB국민의평생PLUS종신보험II,

(무
)KB국민암보험
, (
무)KB치아사랑플러스보장보험,

(무)KB가
족사랑건강+종신보험II,
(
무)KB행복+자녀사랑보험,

(무)
KB골든라이프100세연금보험, (무

)KB국민의평생종신보험,

(
무)KB국
민의행복+정기보험
,
(무
)KB가족사랑변액종신보험
,

(무)KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형), 
(무)일시금플랜KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형),
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,
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기억하세요(무)KB간병비받는치매보험(무해지환급형)

신영업
보험
복합
점포

(무
)KB국민암보험
, (
무)KB치아사랑플러스보장보험,

(
무)KB행복+자녀사랑보험,
(
무)KB가족사랑변액종신보험,

(
무)KB국
민의행복+정기보험
, (무)KB경영인정기보험,
(무)KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형), 
(무)일시금플랜KB국민라이프케어생활비지급암보험II(갱신형),
(무)KB평생보증+변액유니버셜종신보험
,
(무)KB국민의평생종신보험, (무)KB국민간편건강보험(갱신형)

인터넷

(무)KB착한정기보험II, (무)KB착한연금보험II, 
(무)KB착한어린이
보험, (무)KB착한
종신보험, (무)KB착한저축보험

퇴직
연금
(무)KB생명신탁제공용이율보증형보험

제휴
(무)KBPlustar상해보험, (무)KB대중교통재해보장보험

[KB부동산신탁]

가. 영업의 개황

당사는 적극적인 영업활동을 통해 '18년말 기준 수수료수익 106.3십억원을 달성(전년 72.2십억원)하여 전년 대비 47.2% 증가한 실적을 거두었으며, 당기순이익 또한 전년 대비 29.1% 증가한 47.0십억원(전년 36.4십억원)을 시현하였습니다.

신탁부문에서는 사
업구조를 고도화한 책임준공관리형토지신탁 사업과 사전 리스크점검을강화하여 저리스크 우량 차입형토지신탁을 수주하였습니다.

REITs 부문은 장위동 공공지원 임대주택사업 뿐만이 아니라, 대형 마트ㆍ리테일 등 다물건 대형리츠를 출시하였으며 용인지역 지식산업센터와 강남의 프라임급 오피스를 매입하는 등 임대주택, 리테일 및 오피스 등 투자 부동산을 다양화 하였습니다.

또한 정비사업 부문에서는 적극적인 영업활동을 통하여 서울 성수동 장미아파트와 여의도한양아파트 재건축사업에 대한 신탁방식 재건축사업 업무협약(MOU)을 체결하였으며 우량 재건축 사업장을 대상으로 한 입찰제안, 설명회 추진 등 지속적인 수주활동을 진행하였습니다.

리스크관리 분야에서는 위기상황에 대한 선제 대응프로세스 및 상품별 한도사용률을 정기적으로 모니터링하고, 시공사의 주요 이슈사항 모니터링과 매월 공사 진행현황 점검 등 선제적으로 리스크관리를 하고 있습니다.

향후, 당사의 임직원은 시장변화에 능동적으로 대처하고 부동산신탁업계의 치열한 경쟁에서 우위를 확보할 수 있도록 업무영역 확대 및 리스크관리 강화, 직원역량 극대화에 최선의 노력을 다하겠습니다.

나. 영업의 종류

(1) 토지(개발)신탁사업

건축자금이나 전문지식이 없는 부동산 소유자가 소유권을 부동산신탁회사에 이전하고 부동산신탁회사는 소유자 의견과 회사자금 및 전문지식을 결합하여 신탁재산을 효과적으로 개발ㆍ관리하고 그 이익을 돌려주는 업무로서 일반 금융기관이 금전을 신탁받아 이를 운용한 뒤 수익을 배당하는 금전신탁과 동일한 개념이며 다만 신탁대상이 금전이 아닌 부동산이란 점에서 차이가 있습니다.

- 신탁재산의 처분에 따른 분류

 o 분양형토지신탁 : 개발 후 분양ㆍ처분하여 수익을 배당하는 방식으로 분양아파트, 상 가, 오피스텔 등이 해당됩니다.
 o 임대형토지신탁 : 개발하여 처분하지 않고 임대관리에 의해 수익을 배당하는 방 식으로 주로 임대아파트사업이 해당되며 임대기간 만료 후에 분양전환 업무를 포함할 수 있습니다.

- 건설자금조달책임 부담의 유무에 따른 분류

o 차입형 토지신탁 : 토지수탁 후, 공사비 등 사업비를 신탁회사가 직접 조달하는 방식으로 신탁회사의 입장에서는 차입금 부담리스크가 있는 반면 신탁보수가 큰 개 발방식입니다.
 o 관리형 토지신탁 : 토지수탁 후, 사업비 조달책임은 위탁자가 부담하고 시공사는 책임준공과 지급보증 등으로 사업비 조달에 협조하는 개발방식으로서 신탁회사 의 입장에서 차입리스크는 경감됩니다.

(2) 관리신탁업무 

부동산신탁회사가 소유자를 대신하여 부동산을 종합적으로 관리ㆍ운용하거나 소유권의 명의만을 관리하여 주는 업무로서 각종 사유로 부동산관리가 어려울 때 신탁회사가 임대차 관리, 시설의 유지ㆍ관리, 법률 및 세무관리 등 일체의 관리를 해주고 임대료 수입을 교부함으로서 부동산 소유자는 관리부담에서 벗어나고 임차인은 믿을 수 있는 신탁회사와 임대차계약을 체결하므로 임대보증금 보전(전세권, 임차권 등기 등)을 원활하게 할 수 있습니다.

(3) 처분신탁업무

대형ㆍ고가의 부동산, 권리관계가 복잡한 부동산 등 부동산을 매각ㆍ임대ㆍ분양 등의 방법으로 처분하고자 하나 여의치 않을 경우 최적의 수요자를 발굴해서 적정가격으로 신속하고 안전하게 처분해주는 업무입니다.

(4) 담보신탁업무

부동산을 신탁회사에 신탁하고 유효 담보금액의 범위 내에서 신탁회사로부터 수익권증서를 발급 받아 이를 금융기관에 담보로 제공하고 대출을 받는 담보상품으로서 대출기간이 만료되어 위탁자가 대출금을 갚으면 신탁계약을 해지하면서 신탁부동산을 위탁자에게 돌려주고, 갚지 못할 경우에는 부동산신탁회사가 신탁부동산을 처분해 그 대금으로 금융기관 대출금을 갚게 되며 종전의 자금조달 방법에 비해 시간과 비용이 절감되는 효과가 있습니다.

(5) 컨설팅업무

대상 부동산의 입지환경과 잠재적 특성을 조사ㆍ분석하여 부동산의 최유효이용 방안및 자금조달, 사업시행 방안 등을 제시해 주는 상품입니다. 

(6) 대리사무 및 중개업무

신탁회사가 고객을 대신하여 부동산의 취득과 처분 및 자금관리, 개발에 따른 인ㆍ허가 등 다양한 업무를 대신 처리해주는 대리사무와 부동산에 대하여 신탁회사의 공신력과 다양한 정보를 바탕으로 부동산의 매매ㆍ임대를 알선하는 중개업무를 하고있습니다.

(7) 신탁계정대 이자수익

신탁회사가 자기자본이나 은행으로부터의 차입금 등으로 자금을 조달하여 신탁사업의 신탁계정에 자금을 투입하고 신탁계정대 이자를 받습니다.

다. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

유가증권
30,526
23,387
22,519

대출채권
91,016
36,763
9,105

총자산
293,063
246,685
216,687

주1) K-IFRS기준

라. 영업실적

(단위: 백만원)

영 업 종 류
2018년
2017년
2016년

영업수익
114,639
76,700
65,230

수수료수익
106,345
72,157
59,301

유가증권평가 및 처분이익
-
-
63

파생상품관련이익
-
-
198

이자수익
7,544
3,871
3,551

대출채권관련이익

-
-
744

기타의 영업수익
750
672
1,373

영업비용
50,121
29,345
26,550

증권평가 및 처분손실
12
-
140

이자비용
1
-
1

대출평가 및 처분손실
17,309
1,067
-

판매비와 관리비
31,406
27,071
26,257

기타의 영업비용
1,393
1,207
152

영업이익
64,518
47,355
38,679

주) K-IFRS기준

마.

자산운용현황

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

평균잔액

이자율

비중

원화자금
은행차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기타차입금
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계

-
-
-
-
-
-
-
-
-

 (2) 자금운용실적

(단위: 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중
평균잔액
이자율
비중

현금및예치금
120,339
1.59
46.44
156,841
1.53
72.26
155,874
1.56
76.75

증권
26,420
2.83
10.2
22,737
2.77
10.47
19,968
4.24
9.83

대출채권
95,370
5.86
36.8
25,887
5.59
11.93
16,071
6.74
7.91

유형자산
844
-
0.32
735
-
0.34
925
-
0.46

기타자산
16,170
0.25
6.24
10,876
0.25
5.00
10,262
0.39
5.05

합계
259,143
3.20
100.00
217,076
2.07
100.00
203,100
2.17
100.00

주1)
이자
율산출방식 = 기중인식한 이자수익 총합/기중 자산의 평잔

주2)
이자율 합계는 금액가중평균 이자율

[KB저축은행]

가. 영업의 개황

KB저축은행은 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여 「금융산업의구조개선에 관한 법률」제14조제2항의 규정에 따라 (구)제일저축은행을 P&A인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 새롭게 출범하였습니다. 또한 금융위원회의 승인을 얻어 2014년 1월 13일자로 예한솔저축은행과 합병을 하게 되었습니다.

KB저축은행은 합병으로 인한 조직융합 및 서민금융 Needs에 부합하는 여신상품을 출시함으로서 서민금융 안정화에 기여하는 우량저축은행으로 거듭날 것입니다.

나. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

현금 및 예치금
185,749
179,430
167,440

유가증권
25,195
24,740
25,908

대출채권
1,070,134
869,713
799,056

대출금액
1,086,462
884,547
819,140

대손충당금 등
(16,328)
(14,834)
(20,085)

유형자산
17,877
18,160
18,312

기타자산
89,889
66,786
67,414

자산총계
1,388,844
1,158,829
1,078,130

주) K-IFRS 기준

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

영업수익
85,346
80,084
65,199

이자수익
80,959
68,139
57,883

유가증권평가 및 처분이익
19
601
906

대출채권평가 및 처분이익
-
6,227
4,318

수수료수익
3,810
4,298
1,208

배당금수익
354
354
515

기타영업수익
204
465
369

영업외수익
133
131
739

주) K-IFRS 기준

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달현황

(단위 : 백만원)

구 분
조달항목
2018년
2017년
2016년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
예수금
1,029,225
81.7%
896,550
80.9%
810,637
80.5%

차입금
-
-
-
-
-
-

사채
-
-
-
-
-
-

콜머니
-
-
-
-
-
-

기타
31,832
2.5%
24,351
2.2%
19,770
2.0%

기타
자본총계
198,888
15.8%
187,791
16.9%
176,569
17.5%

합계
1,259,945
100.0%
1,108,692
100.0%
1,006,976
100.0%

주) K-IFRS 기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분
운용항목
2018년
2017년
2016년

평균잔액
비중
평균잔액
비중
평균잔액
비중

원화자금
대출금
1,012,461
80.3
859,705
77.5%
748,767
74.3%

예치금
81,945
6.5
154,828
13.9%
165,694
16.4%

콜 론
-
-
-
-
-
-

유가증권
24,753
2.0
25,080
2.3%
25,687
2.6%

기 타
-
-
-
-
-
-

기타
현 금
731
0.1
700
0.1%
698
0.1%

고정자산
140,055
11.1
68,379
6.2%
66,130
6.6%

합 계
1,259,945
100.0%
1,108,692
100.0%
1,006,976
100.0%

주) K-IFRS 기준

마. 주요 상품ㆍ서비스

(1) 수신상품

구 분
상품의 특징

보통예금
입금 및 출금이 자유로운 상품

국민연금안심통장
국민연금을 수령하는 전용 상품

착한모바일통장(올비)
높은 기본금리에 수수료 면제혜택까지 더한 입출금이 자유로운 모바일전용 상품

정기예금
일정기간 여유자금을 예치하는 상품

ISA정기예금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기예금 상품

퇴직연금 정기예금
퇴직연금 가입 기업 및 근로자를 대상으로 확정금리를 제공하는 예금 상품

자유적립예금
일정기간 소정의 금액범위 내애서 자유롭게 납입하여 목돈을 만드는 자유적립식 상품

정기적금
매월 일정금액을 납입하여 목돈을 만드는 적립식 상품

재형저축
만기 해지시 이자소득세를 감면해 주는 재산형성 상품(판매 중단)

ISA정기적금
ISA(개인종합자산관리계좌)에 편입되는 ISA전용 정기적금 상품

착한누리적금
사회적 배려가 필요한 분들의 목돈마련을 지원하는 적립식 상품

(2) 여신상품

구 분
상품의 특징

신용대출
무담보로 대출이 가능한 상품

KB착한대출
연소득 1,200만원 이상인 직장인, 자영업자, 프리랜서, 연금소득자를 대상으로 하는 KB저축은행의 대표 신용대출

KB착한 전환대출
낮은 금리로 흩어진 고금리 대출을 한번에 통합하는 신용대출

KB착한 빠른대출
재직/소득서류 없이 간편하게 신청하고 빠르게 송금 받을 수 있는 직장인전용 신용대출

사잇돌2대출
SGI서울보증보험과 연계한 중저신용자를 위한 중금리상품

담보대출

부동산담보대출
부동산을 담보로 필요자금을 대출해주는 상품

예적금담보대출
예,적금 상품을 중도에 해약하여 발생하는 이자손실을 줄이기 위해 당사의 예,적금을 담보로 대출하는 상품

스탁론
주식매입시 보유주식을 담보로 대출하는 상품

햇살론
저신용, 저소득자의 보증지원을 통한 보증부 대출을 하는 상품

바. 영업종류별 현황

(1) 대출업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2018년
2017년
2016년

일반자금대출
4.7~23.9
1,052,011
867,208
801,807

종합통장대출
6.9~23.5
33,675
16,406
16,004

기타대출채권
3.7~5.6
776
927
1,328

할인어음
-
-
6
1

합계
1,086,462
884,547
819,140

주1) K-IFRS 기준
주2) 당기 중 신규 취급 이자율 기준

(2) 예금업무

(단위 : 백만원, %)

계정과목
이자율
2018년
2017년
2016년

보통예금
0.2~1.3
15,174
18,959
18,197

별단예금
-
199
384
889

수입부금
-
-
2
4

자유적립예금
1.0~2.8
3,551
1,985
1,404

정기예금
1.4~2.9
1,028,762
786,005
719,630

정기적금
2.0~6.0
99,339
117,875
130,834

장기주택마련저축
-
437
523
800

재형저축
-
5,416
4,923
4,275

합계
1,152,878
930,656
876,033

주1) K-IFRS 기준
주2) 당기 중 신규 취급 이자율 기준

[KB인베스트먼트]

가. 영업의 개황 

KB인베스트먼트는 1990년 창업중소기업지원을 목적으로 설립되어 창업중소기업 및 벤처기업에 대한 투자와 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성 및 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다.

당기말 현재 본점은 서울특별시 강남구청담동에 소재하고 있습니다. KB인베스트먼트의 설립시 자본금은 100억원이었으며, 수차례의 유상증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 448억원입니다. 한편, KB인베스트먼트는 주식회사 KB금융지주 설립에 따라 2008년 9월 주식회사 KB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 설립이후 KB인베스트먼트는 벤처투자 및 창업투자조합, 한국벤처투자조합과사모투자전문회사의 결성·운영을 통하여 지속적으로 성장하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국모태펀드, 국민연금공단, 한국산업은행, 기타 기관투자자 등을 유한책임조합원으로 하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 및 사모투자전문회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당기말 현재 KB인베스트먼트는 18개의 벤처투자조합과 3개의 PEF 등 총 21개의 펀드를 운영하고 있으며, 총 관리자산(약정기준)은 11,090억원입니다.

나. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

창업투자자산
425,103
263,877
224,189

PEF 투자자산
8,165
11,755
24,316

총자산
528,701
355,763
315,878

다. 영업실적

(단위: 백만원)

영업종류
영업수익

2018년
2017년
2016년

(1) 창업투자수익
112,625
26,934
47,348

1.투자자산처분이익
18,065
10,060
20,292

2.투자자산평가이익
81,690
-
-

3.투자주식배당금수익
437
699
1,196

4.투자채권이자
804
3,906
2,938

5.관계기업주식처분이익
3,485
2,898
1,027

6.관계기업지분법평가이익
347
1,431
-

7.프로젝트투자수익
100
-
-

8.투자자산전환수익
4,768
2,334
17,721

9.파생상품거래이익
-
525
1,432

10.파생상품평가이익
-
4,496
1,930

11.투자조합관리보수
600
341
-

12.대손충당금환입
-
-
755

13.기타투자수익
829
244
57

14. IP투자처분이익
1,500
-
-

(2) PEF 투자수익
563
1,374
1,330

1.PEF출자금평가이익
93
-
-

2.관계기업지분법평가이익
-
367
47

3.PEF관리보수
210
563
1,110

4.PEF출자금분배수익
197
327
173

5.PEF우선손실충당부채환입액
63
117
-

(3) 운용수익
1,714
564
858

1.예치금이자수익
676
479
710

2.기타수입이자
102
85
37

3.기타충당금환입
4
-
-

4.외화환산이익
932
-
111

5 외환차익
-
-
-

(4) 경영자문수수료수익
10
-
-

(5) 비지배지분순손실
2
12,278
-

계
114,914
41,150
49,536

라. 자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달현황

(단위: 백만원, %)

구분
조달항목
2018년
2017년
2016년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

조달
자기자본
153,776
29.1
137,092
38.5
147,387
46.7

자본금
44,759
8.5
44,759
12.6
44,759
14.2

자본잉여금
18,887
3.6
18,887
5.3
18,887
6.0

기타포괄손익누계액
(66)
0.0
5,629
1.6
7,970
2.5

이익잉여금
90,196
17.1
67,817
19.0
75,771
24.0

부채
374,924
70.9
218,671
61.5
168,491
53.3

차입부채
50,000
9.5
10,000
2.8
-
-

기타부채
324,925
61.5
208,671
58.7
168,491
53.3

합계
528,701
100.0
355,763
100.0
315,878
100.0

(2) 자금운용현황

(단위: 백만원, %)

구분
운용항목
2018년
2017년
2016년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

운용
창업투자자산
425,103
80.4
263,877
74.2
224,189
71.0

PEF 투자자산
8,165
1.5
11,755
3.3
24,316
7.7

유형자산
1,471
0.3
267
0.0
84
0.0

현금 및 예치금
90,259
17.1
73,221
20.6
63,914
20.2

기타
3,703
0.7
6,643
1.9
3,375
1.1

합계
528,701
100.0
355,763
100.0
315,878
100.0

마. 주요 상품ㆍ서비스

- 벤처투자 : 성장가능성이 높은 초기기업에 주식 또는 전환사채등의 형태로 투자하여 경 영컨설팅, 마케팅 지원 등으로 기업가치를 제고한 후 기업공개(IPO), M&A 등으로 투자 금을 회수하며 수익을 창출하는 사업입니다.

- 기업투자 : 기업의 구조조정이나 M&A 지원을 위하여 지분의 상당부분을 단독 또는 타 기업과 함께 컨소시엄을 형성하여 인수한 후 재무구조 개선 및 경영혁신 활동을 통해 기 업가치를 제고한 후 지분을 매각하여 수익을 얻는 사업입니다.

- 조합 및 PEF운용 : 벤처투자와 기업투자를 위한 투자재원은 연기금 및 국내외 금융기관 이 주요 출자자로 참여하는 창업투자조합, 한국벤처투자조합 또는 사모투자전문회사를
 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원) 의 역할을 수행하며 관리보 
 수수익과 운영성과수익에 대한 성공보수수익 및 지분평가수익을 얻는 사업입니다.

바. 영업종류별 현황

(단위: 백만원, %)

구분
운용항목
2018년
2017년
2016년

잔액
구성비
잔액
구성비
잔액
구성비

투자
벤처투자잔액
442,346
78.2
268,134
63.9
224,189
40.0

PE투자잔액
123,434
21.8
151,672
36.1
335,769
60.0

합계
565,780
100.0
419,806
100.0
559,958
100.0

주1) 구성비는 회사 전체사업 중 각 영업부문이 차지하는 비율

임
주2) 연결제외 펀드의 투자를 포함하여 작성한 수치임

[KB데이타시스템]

가. 영업의 개황

금융 IT 산업은 Digital Transformation이 화두되는 시대를 맞아 클라우드, 빅데이터, 인공지능, 블록체인 등 신기술을 금융에 적용하려고 시도되고 있습니다. 이러한 요구에 따라 금융시스템은 기존의 안정성을 요구하는 측면과 변화와 혁신을 요구하는 측면을 동시에 요구하고 있습니다. 이에 따라 안정적 운영을 요구하는 시스템은 그대로 유지하면서, 고객접점과 같은 채널시스템에서는 혁신적인 변화를 시도되어 비대면 채널 등에 대한 실적 증가가 예상됩니다.

그룹 또한 디지털 가속화 전략이 활발히 전개되어 디지털 및 신기술 관련 역량확보를 추진 중이며, 원활하고 효율적인 사업추진을 위해 그룹 공동 시스템, 공동 연구 등이 요구되어 개발, 운영, R&D등이 확대 추진중입니다. 또한 KB캐피탈 차세대 시스템을 마무리 하고, KB카드의 차세대 시스템 구축을 개시하였으며, KB은행 차세대 시스템을 준비 중에 있습니다. 이에 SI(System Integration)분야에서 매출이 성장되었고, SM(System Management)분야에서도 비은행 계열사의 운영업무 확대를 통해 꾸준한 매출 신장을 이루었습니다.

IT개발 및 운영 서비스가 확대됨에 따라 직원수도 전년 380명에서 413명으로 성장하였습니다. 신기술연구를 위한 디지털R&D랩을 신설하여 그룹의 R&D 역량 강화를 위해 하여 신기술 연구를 진행 중입니다. 또한 그룹IT연구소인 IT기술혁신센터 설립에도 주도적으로 참여하여 그룹의 R&D시너지를 도모하고 있습니다. 사업적인 측면에서도 꾸준한 SI사업 발굴과 운영서비스를 확대하여 그룹의 안정적인 IT서비스 제공을 위한 인력 구조 고도화를 지속하였습니다.

나. 영업의 종류

구분
내용

System Integration

경영정보와 정보기술을 결합하고, 하드웨어, 소프트웨어, 네트워크 등을 유기적으로 통합하여 기업 및 공공기관 등의 업무효율성과 생산성을 높일 수 있도록 전산시스템을 구축해주는 사업

System Management

고객사의 정보시스템과 관련된 외부자원의 효율적활용을 통하여 경쟁력을 강화하고 핵심역량에 집중할수 있도록 정보시스템 전체 또는 일부를 유지,관리하는 사업

전산장비판매

소프트웨어 솔루션 판매와 국내외전문 하드웨어 및 소프트웨어 판매사업

다. 그룹 자금조달·운용 현
황 

(1) 자금조달실적

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

자 기 자 본
16,409
40.82
14,705
35.06
14,382
53.19

자본금
8,000
19.90
8,000
19.07
8,000
29.59

기타포괄손익누계액
-3,460
-8.61
-2,224
-5.30
-1,601
-5.92

이익잉여금
11,869
29.53
8,929
21.29
7,983
29.53

부 채
23,788
59.18
27,240
64.94
12,655
46.81

매입부채
10,503
26.13
16,541
39.43
5,480
20.27

퇴직급여충당부채
3,066
7.63

1,699

4.05

980

3.62

기타부채
10,219
25.42
9,000
21.46
6,195
22.91

합 계
40,197
100.00
41,945
100.00
27,037
100.00

(2) 자금운용실적

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

기말잔액
구성비
기말잔액
구성비
기말잔액
구성비

현금및예치금
18,058
44.92
15,036
35.85
12,927
47.81

매출채권
14,824
36.88
20,884
49.79
7,713
28.53

투자자산
557
1.39
447
1.07
292
1.08

유형자산
270
0.67
290
0.69
374
1.38

무형자산
1.467
3.65
1,786
4.26
2,534
9.37

기타자산
5,021
12.49
3,502
8.35
3,197
11.82

합 계
40,197
100.00
41,945
100.00
27,037
100.00

라. 영업규모

(단위: 백만원)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

SI(System Integration)
39,058
26,459
24,964

SM(System Management)
84,246
75,540
37,876

전산장비판매
8,070
15,947
13,554

합 계
131,374
117,946
76,394

마. 영업실적

(단위: 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

매출액
131,374
117,946
76,394

매출원가
121,069
110,955
70,641

판매비와관리비
6,524
6,202
5,199

영업이익
3,780
789
554

기타영업수익
204
186
168

기타영업비용
169
18
20

금융수익
250
193
187

금융비용
-
-
-

법인세비용차감전순이익
4,065
1,151
889

법인세비용
1,123
205
276

당기순이익
2,942
945
613

기타포괄손익
-1,237
-622
109

총포괄손익
1,705
323
722

[KB신용정보]

가. 영업의 개황

KB신용정보는 KB금융그룹내 부실채권 관리 전문 회사로 주요 업무인 채권추심과 임대차조사 외에 신용조사 업무, 서류수령 대행업무를 영위하고 있습니다

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

매출액
35,219
31,737
37,271

채권추심용역수입
26,955
24,125
29,061

임대차조사용역수입
8,054
7,611
8,209

민원대행용역수입
-
-
-

신용조사용역수입
1
1
0

기타용역수입
208
-
-

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

매출액
35,219
31,737
37,271

매출원가
18,435
18,456
20,373

매출총이익
16,784
13,281
16,898

판매비와관리비
14,715
14,768
15,681

영업이익
2,069
-1,488
1,217

금융수익
186
203
227

기타손익
-1,961
-3,897
-1,359

법인세비용
108
134
41

당기순이익
185
-5,316
43

주) K-IFRS 기준

라. 자금조달 및 운용현황

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

평균잔액
이자율
평균잔액
이자율
평균잔액
이자율

금액
구성비
금액
구성비
금액
구성비

자금운용
현금
3,039
11.6
-
2,441
9
-
2,146
7.6
-

예치금
3,924
15.0
2.17
4,462
16.5
1.84
5,456
19.3
1.82

유형자산
8,764
33.4
-
8,490
31.4
-
7,871
27.9
-

임차보증금
5,576
21.3
-
6,380
23.6
-
6,943
24.6
-

기타
4,896
18.7
-
5,274
19.5
-
5,837
20.6
-

자금운용합계
26,199
100
-
27,047
100
-
28,253
100
-

자금조달
자본총계
15,188
58.0
-
17,734
65.6
-
20,263
71.7
-

충당부채
6,064
23.1
-
4,351
16.1
-
2,792
9.9
-

기타
4,947
18.9
-
4,962
18.3
-
5,198
18.4
-

자금조달합계
26,199
100
-
27,047
100
-
28,253
100
-

주) K-IFRS 기준

바. 주요상품 및 서비스

(1) 채권추심업무

금융기관에서 발생한 부실채권 및 상거래에 의해 발생된 부실채권, 집행권원을 취득한 민사채권 등을 추심의뢰 받아 채무자에 대한 변제 촉구 및 변제금의 수령을 대행하는 사업입니다. 신용정보업계 최고 수준의 전산 시스템과 금융채권에 강점이 있는 우수한 전문 인력을 바탕으로 업계를 선도 하고 있습니다. 

(2) 임대차조사업무 

금융기관 등의 대출 취급시 담보 물건지에 대한 이용상황, 전입세대 유무, 임대차 유무 등을 조사ㆍ보고하는 사업입니다. 전국적인 효율적 전산시스템을 통하여 신속ㆍ정확한 서비스를 제공하고 있습니다. 

(3) 신용조사업무 

고객으로 부터 의뢰받은 타인의 신용정보를 조사하고, 그 신용정보를 그 의뢰인에게 제공하고 있습니다.

(4) 서류수령대행업무 

대출신청인의 본인확인(자서포함) 및 대출서류, 부속서류 등을 수령하여 위임기관으로 송부하는 업무를 제공하고 있습니다.

[이외의 특수목적기업 등]

상기 주요종속회사 이외에 연결대상기업 중에는 연결실체가 50%이하의 지분율을 가지고도 지배하는 기업들이 있습니다. 대부분은 특수목적기업(SPE: Special Purpose Entities)으로써 한정된 특수목적을 수행하기 위해 설립된 기업입니다. 특수목적기업의 정해진 법적 형태는 없으나 흔히 조합, 신탁, 합명ㆍ합자ㆍ유한회사 등과 같은 파트너쉽회사 또는 비법인 실체의 형태를 가집니다. 특수목적기업은 운영에 관한 지배기구, 수탁자 또는 경영진의 의사결정권에 엄격한 때로는 영구적인 제한을 가하는 법적 계약과 함께 설립되며 설립자 또는 스폰서를 제외하고는 실체의 영업 활동을 지배하는 정책을 변경할 수 없는 규정과 함께 설립됩니다. 특수목적기업의 종류로는 자산유동화전문회사, 프로젝트파이낸싱 회사, 사모단독펀드, 조합 등이 있으며, 자산유동화, 신용공여(후순위채 인수, ABCP매입약정 등), 대출, 지분투자, 자산관리 등의 거래를 목적으로 설립됩니다.

4. 파생상품거래 현황

[그룹기준] 

연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다. 연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션
- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션

특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1)
당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선도
570,000
-
55,056
-
-
-

선물(*)
4,269,407
1,124
3,852
4,770,568
4,952
528

스왑
219,558,592
421,591
471,915
190,186,189
434,316
399,674

옵션
16,937,362
159,218
276,392
13,560,861
137,958
234,474

소계
241,335,361
581,933
807,215
208,517,618
577,226
634,676

통화관련

선도
74,189,998
622,745
548,127
64,308,472
1,261,491
1,233,633

선물(*)
602,805
37
240
622,711
52
1,163

스왑
36,073,995
470,499
452,390
29,769,290
847,506
759,757

옵션
2,449,469
6,071
13,602
695,617
4,099
6,994

소계
113,316,267
1,099,352
1,014,359
95,396,090
2,113,148
2,001,547

주식 및 주가지수관련

선물(*)
1,155,861
4,902
10,820
1,013,846
3,599
1,132

스왑
8,190,648
82,803
321,135
5,623,391
112,929
96,894

옵션
5,442,775
70,740
464,226
6,408,019
116,215
274,544

소계
14,789,284
158,445
796,181
13,045,256
232,743
372,570

신용관련

스왑
4,300,208
32,711
25,047
5,799,606
42,000
36,963

소계
4,300,208
32,711
25,047
5,799,606
42,000
36,963

상품관련

선물(*)
5,807
150
128
4,791
112
19

스왑
140,382
2,202
3,199
67,008
4,221
118

옵션
-
-
-
245
1
-

소계
146,189
2,352
3,327
72,044
4,334
137

기타
2,361,827
40,739
78,865
1,955,581
28,591
8,721

합계
376,249,136
1,915,532
2,724,994
324,786,195
2,998,042
3,054,614

(*) 일부의
선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨
.

(2) 당기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 위험회피비율은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
1,371,901
728,308
1,372,040
567,030
195,392
1,308,602
5,543,273

평균위험회피비율(%)
100.73
98.65
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,641,861
1,403,129
902,911
919,258
525,629
50,000
6,442,788

평균위험회피비율(%)
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
528,025
2,942
-
-
-
-
530,967

평균위험회피비율(%)
100.00
100.00
-
-
-
-
100.00

(3) 공정가치위험회피

 1) 당기말 현재 공정가치위험회피대상
의
내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
구분
당기말

장부금액
공정가치
조정 누계액
당기중
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
465,213
-
1,214
-
6,001

외화채무증권
702,727
-
(9,790)
-
(1,233)

외화예수부채
-
805,215
-
(89,265)
38,232

원화발행금융채권
-
349,252
-
19,252
(2,308)

외화발행금융채권
-
1,429,457
-
(24,073)
(1,868)

소계
1,167,940
2,583,924
(8,576)
(94,086)
38,824

통화관련
외화채무증권
1,845,253
-
(75,255)
-
86,209

소계
1,845,253
-
(75,255)
-
86,209

합계
3,013,193
2,583,924
(83,831)
(94,086)
125,033

2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파
생금융상품의
내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말

약정금액
장부금액
당기중 공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
3,845,555
58,933
88,017
(37,638)

소계
3,845,555
58,933
88,017
(37,638)

통화관련

선도
1,697,718
5,923
32,565
(106,903)

소계
1,697,718
5,923
32,565
(106,903)

합계
5,543,273
64,856
120,582
(144,541)

(단위: 백만원)

구분
전기말

약정금액
자산
부채

이자율관련

스왑
2,919,935
47,856
49,962

소계
2,919,935
47,856
49,962

통화관련

선도
2,818,527
108,144
872

소계
2,818,527
108,144
872

기타
50,000
775
70

합계
5,788,462
156,775
50,904

3) 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

외화예수부채
-
32,051

4) 당기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기

당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분

위험회피회계 적용

이자율 관련
1,186

통화관련
(20,694)

합계
(19,508)

5) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
(160,416)
93,112

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
135,556
(56,461)

합계
(24,860)
36,651

(4) 현금흐름위험회피

1) 당기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말

당기중 공정가치 변동
현금흐름위험회피 관련 
기타포괄손익

위험회피적용

이자율위험
5,971
4,686

환율변동위험
18,650
1,163

합계
24,621
5,849

2) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역은다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말

약정금액
장부금액
당기중
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
4,142,336
17,891
12,766
(6,364)

소계
4,142,336
17,891
12,766
(6,364)

통화관련

스왑
2,300,452
22,759
40,493
(16,658)

소계
2,300,452
22,759
40,493
(16,658)

합계
6,442,788
40,650
53,259
(23,022)

(단위: 백만원)

구분
전기말

약정금액
자산
부채

이자율관련

스왑
2,393,491
15,796
3,905

소계
2,393,491
15,796
3,905

통화관련

스왑
2,396,957
117,597
33,342

소계
2,396,957
117,597
33,342

합계
4,790,448
133,393
37,247

3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
(23,022)
(112,513)

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(24,672)
(100,949)

현금흐름위험회피지정 비효과 손익 (당기손익)
1,650
(11,564)

4) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기타포괄손익 인식 금액
(24,672)
(100,949)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
15,234
126,239

법인세효과
400
(4,331)

합계
(9,038)
20,959

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당기말 현재 해
외사업장순투자위험회피대상의
내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말

당기중 공정가치 변동
해외사업장순투자위험회피관련 기타포괄손익

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
25,198
(33,092)

2) 당기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말

약정금액
장부금액
당기중 
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
530,967
4,924
2,412
(21,877)

외화발행금융채권
89,448
-
89,109
(3,321)

합계
620,415
4,924
91,521
(25,198)

3) 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
전기말

약정금액
자산
부채

통화관련

선도
484,033
21,956
-

4) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

외화발행금융채권

88,785
99,994

5) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

위험회피수단손익
(25,096)
35,929

해외사업장순투자위험회피지정 
효과적 손익 (기타포괄손익)
(25,096)
34,800

해외사업장순투자위험회피지정 
비효과적 손익 (당기손익)
-
1,129

6

) 당기 및 전기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기타포괄손익
(25,096)
34,800

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(12,330)
-

법인세효과
10,292
(8,186)

법인세차감후 기타포괄손익
(27,134)
26,614

[지배회사에 관한 사항]

<
KB금융지주>

- 해당사항 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

가. 업무개요

국민은행은 통화, 이자율, 주식, 상품 및 신용파생상품 등을 취급하고 있으며 거래 목적에 따라 헤지거래와 트레이딩거래로 구분하고 있습니다. 파생상품 거래에 대해서는 사전에 상품의 성격 및 시장특성, 가격결정 모형, 리스크구조 분석 등을 통해 리스크관리 체계를 마련하고 있으며 리스크 관련 협의체의 심의/의결을 거쳐 거래 한도를 설정하고 있습니다. 또한 운용부서(Front Office) 와는 독립적으로 사후관리부서(Back Office)에서 거래 확인, 자금결제 및 회계처리를 담당하고, 리스크 관리부서(Middle Office)에서 파생상품 운용과 관련한 리스크를 측정하고 모니터링하고 있습니다.

나. 파생상품거래 관련 거래현황

국민은행은 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 특히, 연결실체는 발행금융사채, 외화구조화예금, 기타포괄손익-공정가치 측정 채권의 이자율변동 및 환율변동으로 인한 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 변동금리채권 및 외화차입부채의 현금흐름위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 또한 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도의 현물요소를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1)
당기말
및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선물(*)
857,748
-
-
1,194,766
-
-

스왑
126,608,935
370,004
351,607
107,934,385
389,926
328,072

옵션
13,259,000
158,295
252,243
12,615,000
130,013
226,931

소계
140,725,683
528,299
603,850
121,744,151
519,939
555,003

통화관련

선도
65,534,154
533,435
481,187
62,354,931
1,142,066
1,228,052

선물(*)
419,802
-
-
440,903
-
-

스왑
35,977,216
465,774
454,216
28,386,919
843,854
767,344

옵션
2,450,186
6,064
13,608
695,848
4,071
6,998

소계
104,381,358
1,005,273
949,011
91,878,601
1,989,991
2,002,394

주식 및 주가지수관련

선물(*)
2,006
-
-
23,458
-
-

옵션
51,282
78
211
84,742
307
498

소계
53,288
78
211
108,200
307
498

기타
745,160
-
786
1,073,316
16,953
893

합계
245,905,489
1,533,650
1,553,858
214,804,268
2,527,190
2,558,788

(*) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨
.

(2) 당기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 위험회피비율은 다음과 같습니다

(단위: 백만원, %)

구분
당기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피대상의 명목금액
59,134
696,513
1,347,597
567,030
195,392
979,889
3,845,555

위험회피수단의 명목금액
69,134
686,513
1,347,597
567,030
195,392
979,889
3,845,555

평균위험회피비율
116.91
98.56
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00

현금흐름위험회피

위험회피대상의 명목금액
2,167,227
491,964
-
503,145
-
-
3,162,336

위험회피수단의 명목금액
2,167,227
491,964
-
503,145
-
-
3,162,336

평균위험회피비율
100.00
100.00
-
100.00
-
-
100.00

해외사업장순투자위험회피

위험회피대상의 명목금액
461,104
-
-
-
-
-
461,104

위험회피수단의 명목금액
461,104
-
-
-
-
-
461,104

평균위험회피비율
100.00
-
-
-
-
-
100.00

(3) 공정가치위험회피

1) 당기말 현재 공정가치위험회피대상
의
내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
구분
당기말

장부금액
공정가치조정 누계액
당기중
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

이자율관련
원화채무증권
465,213
-
1,214
-
6,001

외화채무증권
702,727
-
(9,790)
-
(1,233)

외화예수부채
-
805,215
-
(89,265)
38,232

원화발행금융채권
-
349,252
-
19,252
(2,308)

외화발행금융채권
-
1,429,457
-
(24,073)
(1,868)

합계
1,167,940
2,583,924
(8,576)
(94,086)
38,824

2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말

약정금액
장부금액
당기중 공정가치 변동

자산
부채

이자율스왑
3,845,555
58,934
88,017
(37,637)

구분
전기말

약정금액
자산
부채

이자율스왑
2,919,935
47,856
49,962

기타
50,000
775
70

합계
2,969,935
48,631
50,032

3) 공정가치위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

외화예수부채
-
32,051

4) 당기 중 공정가치위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기

당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인 부분

이자율 관련
1,186

5) 당기 및 전기 중 공정가치위험회피수단 손익 및 공정가치위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
(41,472)
16,195

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
37,305
(16,368)

합계
(4,167)
(173)

(4) 현금흐름위험회피

1) 당기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말

당기중 공정가치 변동
현금흐름위험회피관련 기타포괄손익

이자율위험
(7,031)
11,539

2) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말

약정금액
장부금액
당기중
공정가치 변동

자산
부채

이자율스왑
3,162,336
17,022
534
6,961

구분

전
기
말

약정금액
자산
부채

이자율스왑
1,660,670
10,440
-

3) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피수단손익 및 현금흐름위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

위험회피수단손익
6,961
10,694

효과적 손익(기타포괄손익)
6,980
10,691

비효과 손익(당기손익)
(19)
3

4) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피수단과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기타포괄손익 인식 금액
6,980
10,691

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(1,755)
(444)

법인세효과
(1,437)
(2,833)

합계
3,788
7,414

5) 당기말 현재 현금흐름위험회피가 적용되는 위험회피대상이 현금흐름변동위험에 노출될 것으로 예상되는
기간은

2022
년
6월 9일
까지입
니다.

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당기말 현재 해
외사업장순투자위험회피대상의
내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말

당기중 공정가치 변동
해외사업장순투자 위험회피관련기타포괄손익

통화관련(환율변동위험)
22,787
(30,960)

2) 당기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된
금융상품의
내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말

약정금액
장부금액
당기중 공정
가치 변동

자산
부채

통화선도
461,104
4,365
-
(19,466)

외화발행금융채권
89,448
-
89,109
(3,321)

합계
550,552
4,365
89,109
(22,787)

3) 전기말 현재
해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된
파생상품의
내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
전기말

약정금액
자산
부채

통화선도
471,416
21,398
-

4) 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기말
전기말

외화발행금융채권(사채)

88,785
99,994

 5) 해외사업장순투자위험회피수단손익 및 해외사업장순투자위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

위험회피수단손익
(35,015)
36,044

효과적 손익(기타포괄손익)
(35,015)
34,915

비효과적 손익(당기손익)
-
1,129

6) 해외사업장순투자위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구분
당기
전기

기타포괄손익
(35,015)
34,915

법인세효과
9,629
(8,196)

법인세차감후 기타포괄손익
(25,386)
26,719

다. 신용파생상품 거래현황 및 상세
명세

- 해당사항 없음

라.
타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등

2015년 5월 8일 은행은 (주)신세계가 발행하는 미달러화 표시 하이브리드 채권에 대해 지급보증을 하였습니다. 지급보증의 의무로서 은행은 (주)신세계의 부도 또는 동 채권 발행 5년 경과 후인 2020년 5월 8일에 (주)신세계가 콜옵션(조기상환청구권)을 행사하지 않을 경우, 채권 보유자가 행사하는 원리금상환청구권에 응해 동 채권을 인수하여야 합니다. 은행은 본 채권인수에 대한 채권보전책으로서 (주)신세계로부터 주식교환청구권을 확보하였고, 이 권리는 채권 보유자의 원리금상환청구권 행사에 따른 은행의 결제일 익일 이후부터 채권 전액 상환 이전까지의 기간 중에 은행이 자유롭게 최대 2회까지 행사할 수 있습니다. 은행이 본 주식교환청구권을 행사할 경우, (주)신세계는 당행이 보유한 동 채권을 전액상환하거나 사전에 은행과 (주)신세계가 정한 기준에 따라 은행이 보유한 동 채권과 (주)신세계의 주식을 교환하여야 합니다.

[KB증권]

(1) 파생상품 거래현황

(2018.1.1~2018.12.31)

(단위 : 백만원)

구 분
이자율
통화
주식
기타
계

거 래 목 적
위험회피
184,821,903
44,878,100
65,585,176
3,990,661
299,275,840

매매목적
405,040,890
20,554,451

35,750,638

1,099,793
462,445,772

거 래 장 소
장내거래
537,335,934
26,174,850
90,534,673
792,144
654,837,601

장외거래
52,526,859
39,257,701
10,801,141
4,298,310
106,884,011

거 래 형 태
선 도
-
39,037,553
-
-
39,037,553

선 물
537,335,934
26,174,850
88,071,525
792,144
652,374,453

스 왑
49,476,859
220,148
10,801,141
642,884
61,141,032

옵 션
3,050,000
-
2,463,148
3,655,426
9,168,574

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시

(2) 신용파생상품 거래현황

2018.12.31 잔고기준

(단위: 달러, 원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

CDS(원)
 (FICC파생영업부,파생채권운용부)
1,120,000,000,000
402,800,000,000
1,522,800,000,000
1,190,000,000,000
402,800,000,000
1,592,800,000,000

CDS(달러)
 (FICC파생영업부)
23,000,000
448,000,000
471,000,000
240,000,000
448,000,000
688,000,000

TRS(원)
(FICC파생영업부)
-
-
-
-
-
-

TRS(달러)
(FICC파생영업부)

8,659,794
-
8,659,794
-
-
-

CLN(원)
 (FICC파생영업부,
Equity파생영업부,
파생채권운용부)

80,000,000,000

-

80,000,000,000

-
609,396,404,000
609,396,404,000

CLN(달러)
 (FICC파생영업부,
파생채권운용부)
237,000,000
52,128,000
289,128,000
8,659,794
52,128,000
60,787,794

(3) 신용파생상품 상세명세

(단위: 달러, 원)

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
통화
액면금액
기초자산(준거자산)

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170111
20220620
KRW
50,000,000,000
현대차

CDS
에이원동키
KB증권
20180111
20200920
KRW
40,000,000,000
중국개발은행

CDS
KB증권
DBS BANK LTD
20150227
20200320
USD
18,000,000
산업은행

CDS
KB증권
DBS BANK LTD
20150227
20200320
USD
74,000,000
수출입은행

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170207
20220620
KRW
60,000,000,000
GS 칼텍스

CDS
워머신제십차
KB증권
20180208
20230620
KRW
30,000,000,000
우리은행

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 
아르헨타리아
20150309
20200320
USD
96,000,000
KT, POSCO

CDS
KB증권
코메르츠뱅크
20160317
20201220
USD
50,000,000
한국전력

CDS
KB증권
코메르츠뱅크
20160317
20201220
USD
50,000,000
KT

CDS
KB증권
NH투자증권
20170309
20220620
KRW
60,000,000,000
SK(주)

CDS
KB증권
NH투자증권
20170410
20220620
KRW
60,000,000,000
신세계(주)

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170411
20220620
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 
아르헨타리아
20140529
20190620
USD
50,000,000
SK이노베이션, GS 칼텍스, POSCO, SK텔레콤

CDS
KB증권
반코 빌바오 비즈카야 
아르헨타리아
20140529
20190620
USD
50,000,000
SK이노베이션, GS 칼텍스, POSCO, SK텔레콤

CDS
에이블디파이시리즈1
KB증권
20140529
20190620
USD
50,000,000
SK이노베이션, GS 칼텍스, POSCO, SK텔레콤

CDS
에이블디파이시리즈1
KB증권
20140529
20190620
USD
50,000,000
SK이노베이션, GS 칼텍스, POSCO, SK텔레콤

CDS
KB증권
DBS BANK LTD
20150504
20200620
USD
10,000,000
중국

CDS
피앤제이에이치제십일차
KB증권
20180517
20190516
KRW
40,000,000,000
HTISE

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20160610
20210620
KRW
50,000,000,000
KEB하나은행

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20160610
20210620
KRW
50,000,000,000
현대차

CDS
도이치뱅크(런던)
KB증권
20170614
20200620
USD
37,000,000
중국

CDS
노무라증권 인터네셔널(런던)
KB증권
20170614
20200620
USD
50,000,000
중국

CDS
노무라증권 인터네셔널(런던)
KB증권
20170619
20200620
USD
50,000,000
중국

CDS
노무라증권 인터네셔널(런던)
KB증권
20170620
20200620
USD
35,000,000
중국

CDS
빅토리드래곤제십오차
KB증권
20170627
20221220
KRW
50,000,000,000
중국은행

CDS
메리고고제사차
KB증권
20180605
20230620
KRW
100,000,000,000
중국수출입은행

CDS
빅토리드래곤제십사차
KB증권
20170710
20221220
KRW
50,000,000,000
현대차, 중국

CDS
에이원비버
KB증권
20170721
20220620
KRW
22,800,000,000
GS 칼텍스

CDS
도이치뱅크(런던)
KB증권
20170801
20250920
USD
45,000,000
중국

CDS
네오드림소프트
KB증권
20180821
20251220
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
빅토리드래곤제십칠차
KB증권
20170912
20221220
KRW
50,000,000,000
현대차, 중국은행

CDS
하이얼티밋제십일차
KB증권
20170912
20221220
KRW
50,000,000,000
한국도로공사, 중국은행

CDS
KB증권
교보증권
20161021
20211220
KRW
60,000,000,000
중국

CDS
KB증권
교보증권
20161027
20211220
KRW
30,000,000,000
중국

CDS
하이얼티밋제십오차
KB증권
20171016
20221220
KRW
50,000,000,000
POSCO, 중국공상은행

CDS
하이코나니제이차
KB증권
20171102
20190620
KRW
20,000,000,000
GS건설

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20151209
20201220
USD
13,000,000
중국

CDS
KB증권
노무라증권 인터네셔널(런던)
20151223
20201220
USD
30,000,000
KT

CDS
KB증권
노무라증권 인터네셔널(런던)
20151223
20201220
USD
30,000,000
SK텔레콤

CDS
한화투자증권
KB증권
20170111
20220620
KRW
50,000,000,000
현대차

CDS
에이블디파이시리즈2
KB증권
20150227
20200320
USD
18,000,000
산업은행

CDS
에이블디파이시리즈2
KB증권
20150227
20200320
USD
74,000,000
수출입은행

CDS
에이원브론즈
KB증권
20170207
20220620
KRW
60,000,000,000
GS 칼텍스

CDS
KB증권
하나금융투자
20180208
20230620
KRW
30,000,000,000
우리은행

CDS
알리스타제이차
KB증권
20150309
20200320
USD
96,000,000
KT, POSCO

CDS
컨스틸레이션제일차
KB증권
20160317
20201220
USD
50,000,000
KT

CDS
컨스틸레이션제일차
KB증권
20160317
20201220
USD
50,000,000
한국전력

CDS
에이원타이거
KB증권
20170309
20220620
KRW
60,000,000,000
SK(주)

CDS
에이원코알라
KB증권
20170410
20220620
KRW
60,000,000,000
신세계(주)

CDS
아이리스제오차
KB증권
20170411
20220620
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
유안타증권
KB증권
20150504
20200620
USD
10,000,000
중국

CDS
KB증권
크레디트스위스은행
(싱가포르지점)
20180517
20190516
KRW
40,000,000,000
HTISE

CDS
드림아레나제이차
KB증권
20160610
20210620
KRW
50,000,000,000
KEB하나은행

CDS
드림아레나제이차
KB증권
20160610
20210620
KRW
50,000,000,000
현대차

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170627
20221220
KRW
50,000,000,000
중국은행

CDS
KB증권
한국씨티은행
20180605
20230620
KRW
100,000,000,000
중국수출입은행

CDS
KB증권
한국씨티은행
20170710
20221220
KRW
50,000,000,000
현대차, 중국

CDS
KB증권
도이치뱅크(런던)
20170721
20220620
KRW
22,800,000,000
GS 칼텍스

CDS
KB증권
HSBC Corporation Limited
20180821
20251220
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
KB증권
한국씨티은행
20170912
20221220
KRW
50,000,000,000
한국도로공사, 중국은행

CDS
KB증권
소시에테제네랄
20170912
20221220
KRW
50,000,000,000
현대차, 중국은행

CDS
아이비글로벌제오차
KB증권
20161021
20211220
KRW
60,000,000,000
중국

CDS
아이비글로벌제오차
KB증권
20161027
20211220
KRW
30,000,000,000
중국

CDS
KB증권
한국씨티은행
20171016
20221220
KRW
50,000,000,000
POSCO, 중국공상은행

CDS
KB증권
한국씨티은행
20171102
20190620
KRW
20,000,000,000
GS건설

CDS
골드플러스제십육차
KB증권
20151209
20201220
USD
13,000,000
중국

CDS
하이에이원제삼차
KB증권
20151223
20201220
USD
30,000,000
KT

CDS
하이에이원제삼차
KB증권
20151223
20201220
USD
30,000,000
SK텔레콤

CLN
KB증권
MIZUHO SECURITIES AS
20150615
20200625
USD
87,000,000
중국

CLN
KB증권
크레디트 아그리콜(칼리온)
20150623
20200626
USD
85,000,000
중국

CLN
KB증권
노무라은행 인터네셔널
20150811
20250922
USD
45,000,000
중국

CDS
KB증권
NH투자증권
20160329
20210620
KRW
150,000,000,000
중국

CDS
KB증권
하나금융투자
20150709
20200921
KRW
40,000,000,000
중국개발은행

CDS
KB증권
하나금융투자
20150710
20200921
KRW
60,000,000,000
중국개발은행

CDS
KB증권
하나금융투자
20150812
20200921
KRW
50,000,000,000
중국

CDS
KB증권
신한금융투자
20150812
20200921
KRW
100,000,000,000
중국

CDS
KB증권
하나금융투자
20160830
20211220
KRW
60,000,000,000
중국

CDS
KB증권
NH투자증권
20160830
20211220
KRW
30,000,000,000
중국

CDS
KB증권
NH투자증권
20150918
20200924
KRW
30,000,000,000
중국수출입은행

CDS
KB증권
NH투자증권
20150918
20200924
KRW
20,000,000,000
중국수출입은행

CDS
제이스씨제일차
KB증권
20160329
20210620
KRW
150,000,000,000
중국

CDS
아트록스제삼차
KB증권
20150710
20200921
KRW
60,000,000,000
중국개발은행

CDS
엘리시아제일차
KB증권
20150812
20200921
KRW
150,000,000,000
중국

CDS
엘리시아제사차
KB증권
20160830
20211220
KRW
90,000,000,000
중국

CDS
엘리시아제이차
KB증권
20150918
20200924
KRW
30,000,000,000
중국수출입은행

CDS
엘리시아제삼차
KB증권
20150918
20200924
KRW
20,000,000,000
중국수출입은행

CLN
KB증권
모건스탠리 인터네셔널
20160630
20310620
USD
43,440,000
한국

CLN
KB증권
모건스탠리 인터네셔널
20160630
20310620
USD
8,688,000
한국

CLN
하이포레버제팔차
KB증권
20180529
20200130
KRW
43,000,000,000
부산도시공사

CLN
하이포레버제팔차
KB증권
20180529
20200130
KRW
13,300,000,000
부산도시공사

CLN
하이포레버제팔차
KB증권
20180529
20200130
KRW
21,600,000,000
부산도시공사

CLN
하이포레버제팔차
KB증권
20180529
20200130
KRW
62,100,000,000
부산도시공사

CLN
하나금융투자
KB증권
20160630
20310623
USD
43,440,000
한국

CLN
하나금융투자
KB증권
20160630
20310623
USD
8,688,000
한국

CLN
SK증권
KB증권
20171011
20191021
KRW
5,000,000,000
해피투모로우제이십이차

CLN
하나금융투자
KB증권
20180905
20191104
KRW
20,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
우리은행
KB증권
20180914
20191111
KRW
23,100,000,000
한국토지주택공사

CLN
하나금융투자
KB증권
20181112
20191210
KRW
5,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
신한은행
KB증권
20181116
20200109
KRW
4,996,404,000
한국토지주택공사

CLN
비엔케이자산운용
KB증권
20181122
20200109
KRW
1,600,000,000
한국토지주택공사

CLN
우리은행
KB증권
20181126
20200117
KRW
34,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
우리은행
KB증권
20181126
20200117
KRW
22,400,000,000
한국토지주택공사

CLN
기업은행
KB증권
20181129
20200109
KRW
1,400,000,000
한국토지주택공사

CLN
우리은행
KB증권
20181207
20200120
KRW
11,400,000,000
한국토지주택공사

CLN
우리은행
KB증권
20181210
20200218
KRW
110,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
삼성생명보험
KB증권
20181224
20200109
KRW
1,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20180418
20191213
KRW
5,100,000,000
한국토지주택공사

CLN
유진자산운용
KB증권
20180418
20191213
KRW
5,800,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20180423
20191213
KRW
100,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20180425
20191213
KRW
400,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20180426
20191213
KRW
100,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20180910
20191104
KRW
22,800,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20180911
20191104
KRW
200,000,000
한국토지주택공사

CLN
유진자산운용
KB증권
20180912
20191104
KRW
35,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181116
20200109
KRW
9,850,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181116
20200109
KRW
1,100,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181116
20200109
KRW
400,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181116
20200109
KRW
8,550,000,000
한국토지주택공사

CLN
유진자산운용
KB증권
20181120
20200109
KRW
18,500,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181126
20200117
KRW
6,500,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181126
20200117
KRW
12,500,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181126
20200117
KRW
12,500,000,000
한국토지주택공사

CLN
㈜넥센타이어
KB증권
20181126
20200117
KRW
6,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
현대통신㈜
KB증권
20181126
20200117
KRW
5,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
전기공사공제조합
KB증권
20181126
20200117
KRW
5,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
진주보건대학교
KB증권
20181126
20200117
KRW
12,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181126
20200117
KRW
400,000,000
한국토지주택공사

CLN
(주)귀뚜라미
KB증권
20181126
20200117
KRW
10,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181126
20200117
KRW
600,000,000
한국토지주택공사

CLN
하이자산운용
KB증권
20181128
20200117
KRW
27,800,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181128
20200109
KRW
100,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181128
20200109
KRW
400,000,000
한국토지주택공사

CLN
부산도시공사
KB증권
20181204
20200117
KRW
5,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181210
20200218
KRW
15,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181210
20200218
KRW
100,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181224
20200218
KRW
1,100,000,000
한국토지주택공사

CLN
불특정다수
KB증권
20181226
20200218
KRW
1,000,000,000
한국토지주택공사

CLN
일신창업투자(주)
KB증권
20181228
20200218
KRW
600,000,000
한국토지주택공사

TRS
KB증권
제이피모건
20180426
20230106
USD
8,659,794
터키대출채권

CLN
불특정다수
KB증권
20180426
20230106
USD
8,659,794
터키대출채권

CDS
빅토리드래곤제육차
케이비증권
20170426
20200622
KRW
70,000,000,000
중국은행

CLN

케이비증권

NH투자증권(주)
20150227
20200324

KRW

30,000,000,000
한국, 중국, 일본

CLN

케이비증권

NH투자증권(주)

20150407
20200625

KRW

50,000,000,000
중국은행

CLN
케이비증권
소시에테제네랄
20150408
20200710
USD
20,000,000
중국은행

[KB손해보험]

공시서류작성기준일 현재 보유 중인 파
생상품 거래현황은 다음과 같습니다.

가. 기초자산별 파생상품

거래현황

(단위 : 억원)

구 분
이자율
통화
주식
기타
계

거 래
목 적
위험회피
-
40,192
-
-
40,192

매매목적
-
-
-
3,650
3,650

거 래
장 소
장내거래
-
-
-
-
-

장외거래
-
40,192
-
3,650
43,842

거 래
형 태
선 도
-
21,811
-
-
21,811

선 물
-
-
-
-
-

스 왑
-
18,382
-
3,650
22,032

옵 션
-
-
-
-
-

주1) 상기 금액은 원화 환산 계약금액임. 환율은 결산일 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 매매
 기준율을 적용함

(1,118.10원/USD, 1,013.18원/100JPY, 1,279.16원/EUR, 142.77원/HKD)

주2) 위 금액은 각 계약별 거래금액 기준임

나. 신용파생상품

거래현황

(단위 : 억원)

구 분
신 용 매 도
신 용 매 입

해외물
국내물
계
해외물
국내물
계

Credit Default Swap

-

-

-

-
-
-

Credit Option

-

-

-

-
-
-

Total Return Swap

-

-

-

-
-
-

Credit Linked Notes
2,100
1,550
3,650
-
-
-

기 타 (합성CDO)
-
-
-
-
-
-

계
2,100
1,550
3,650
-
-
-

주1) 상기 금액은 원화 환산 계약금액임. 환율은 결산일 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 매매
 기준율을 적용함

(

1,118.10원/USD, 1,013.18원/100JPY, 1,279.16원/EUR, 142.77원/HKD
)
주2) 위 금액은 각 계약별 거래금액 기준임

다. 신용

파
생
상품

상
세명세

상품종류
보장매도자
보장매수자
취득일
만기일
액면금액
기초자산 (준거자산)

CLN
KB손해보험
NH투자증권
2014-06-05
2019-06-05
200
한국동서발전채권, 대한민국

CLN
KB손해보험
하나대투증권
2014-03-28
2019-06-20
100
대한민국 외화표시 국채

CLN
KB손해보험
IBK투자증권
2014-03-26
2019-06-20
150
산업은행 외화표시 채권

CLN
KB손해보험
하나금융투자
2014-12-26
2019-12-26
300
KT발행 선순위 채권

CLN
KB손해보험
엔에이치투자증권
2015-01-14
2025-01-30
109
중국개발은행

CLN
KB손해보험
엔에이치투자증권
2015-01-14
2025-01-30
109
중국개발은행

CLN
KB손해보험
엔에이치투자증권
2015-03-25
2025-03-25
200
한국, 중국, 일본

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2015-09-02
2025-09-20
236
대한민국 외화표시 국채

CLN
KB손해보험
하나금융투자
2015-10-01
2020-12-20
100
중국정부 달러표시 채권

CLN
KB손해보험
하나금융투자
2015-10-01
2020-12-20
200
중국정부 달러표시 채권

CLN
KB손해보험
하나금융투자
2015-12-23
2020-12-23
300
CJ발행 선순위 채권

CLN
KB손해보험
미래에셋증권
2016-01-28
2021-01-29
241
중국

CLN
KB손해보험
소시에테제네랄은행
2016-03-07
2026-03-21
353
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-05-04
2026-06-20
354
KEB하나은행 채권

CLN
KB손해보험
Credit Agricole CIB
2016-06-22
2026-06-30
237
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
BNP PARIBAS
2016-06-22
2026-06-29
237
신한은행 채권

CLN
KB손해보험
소시에테제네랄은행
2017-02-21
2027-02-28
227
중국

주
1) 상기 금액은 원화 환산 계약금액임. 환율은 결산일 기준 서울외국환중개(주)에서 고시하는 매매
 기준율을 적용함

(
1,118.10원/USD, 1,013.18원/100JPY, 1,279.16원/EUR, 142.77원/HKD
)

주2) 위 금액은 각 계약별 거래금액 기준임

라. 신용파생상품 손실발생 예측관련 상황

- 해당사항 없음

[KB국민카드]

가. 거래목적

당사와 당사의 종속회사(이하 통칭하여 '연결실체'라 함)는 자산과 부채에서 발생하는 이자율 위험 및 환율 위험을 관리하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다
.

당기말
현
재 연결실
체가 거래하는 파생상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래목적
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일
약정금액
중도해지
가능여부

통화스왑
위험회피
장외거래

국민은행 外
2

2016.08.31
2021.04.26
705,402
가능

이자율스왑
위험회피
장외거래

한국산업은행
外 2

2016.10.31
2024.06.20
1,010,000
가능

나. 파생금융상품의 공정가치

위험회
피수
단으로 지정된 파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다
.

(1) 2018년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
705,402
911
12,480

이자율스왑
1,010,000
954
12,233

합 계
1,715,402
1,865
24,713

(2) 2017년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
805,491
3,053
33,342

이자율스왑
728,000
5,878
3,394

합 계
1,533,491
8,931
36,736

(3) 2016년

(단위 : 백만원)

구 분
약정금액
자 산
부 채

통화스왑
422,975
29,888
4,444

이자율스왑
428,000
328
7,997

합 계
850,975
30,216
12,441

다. 파생금융상품 관련 손익

(1) 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

총 위험회피수단 손익
4,957
(45,579)
11,791

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
2,990
(40,199)
11,388

현금흐름위험회피지정 비효과 손익

1,967
(5,380)
403

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(2)

현금흐름위험회피 지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서

당

기
손
익으로 재분류한 금액

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

기타포괄손익 인식 금액
2,990
(40,199)
11,388

기타포괄손익

당기인식
재분류 금액

(24,707)
60,200
(6,733)

법인세효과
3,801
(2,634)
(1,213)

합 계
(17,916)
17,367
3,442

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

라. 파생금융상품의 만기분석

파생금융상품의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
동
금액은 이자수취 및 지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않습니다.

(1) 2018년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 1년 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(226)
(405)
(1,597)
(9,582)
(66)
(11,876)

총액결제 파생상품 수취현금흐름
1,578
8,322
29,557
701,043
-
740,500

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(1,076)
(7,176)
(24,568)
(705,212)
-
(738,032)

합 계
276
741
3,392
(13,751)
(66)
(9,408)

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(2) 2017년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 1년 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(132)
(1,221)
(2,005)
6,169
16
2,827

총액결제 파생상품 수취현금흐름
54,951
61,721
28,553
789,974
-
935,199

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(56,239)
(62,495)
(24,935)
(736,568)
-
(880,237)

합 계
(1,420)
(1,995)
1,613
59,575
16
57,789

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

(3) 2016년

(단위 : 백만원)

구 분
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 1년 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합 계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(292)
(1,087)
(3,285)
(3,123)
24
(7,763)

총액결제 파생상품 수취현금흐름
302
1,924
253,574
178,108
-
433,908

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(522)
(2,193)
(233,036)
(171,968)
-
(407,719)

합 계
(512)
(1,356)
17,253
3,017
24
18,426

주) ( )기호는 음(-)의 금액 표시임

[KB생명보험]

가. 파생상품거래 현황

(1)

공모 및 사모펀드 헷지

(단위: 백만원)

파생거래 대상
거래금액
손익

국채선물
1월
23,131
0

2월
6,560
5

3월
20,158
(8)

4월
14,003
0

5월
23,523
9

6월
33,039
7

7월
12,550
0

8월
13,476
5

9월
30,233
0

10월
6,075
3

11월
1,087
0

12월
25,483
(1)

주식관련선물
1월
1,302
21

2월
0
0

3월
0
0

4월
해당사항 없음

5월

6월

7월

8월

9월

10월

11월

12월

주) 상기 파생상품 거래는 외주 일임된 공모 및 사모펀드 내의 거래로서 주식 지수 변동 및 채권 이자율 변동
의 헷지 목적으로 거래됨

(2)
외화채권 관련 선물환 헷지

(단위: 백만원)

종목명
헷지대상금액
파생평가및거래
손익('18년 4분기)
파생평가및거래
손익('18년 3분기)
파생평가및거래
손익('18년 2분기)
파생평가및거래
손익('18년 1분기)
파생평가및거래
손익('17년)
파생평가및거래
손익('16년)

미달러 선물환 매도
495,000
(4,963)
2,853
(29,678)
2,847
52,947
(11,656)

유로화 선물환 매도
10,000
(3)
0
0
0
0
0

주) 상기 파생상품 거래는 외
화
표시자산의 환율 변동 위험을 회피하기 위한 목적으로
거래됨

[KB부동산신탁]

타법인 주식 또는 출자증권 인수 관련 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등

KB부동산신탁은
PFV 등에 출자한 주식을 기초자산으로 한 풋옵션 계약을 다음과 같이 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구분
대상회사
거래장소
거래상대방
최초 계약일
최종 만기일
약정금액
중도해지 가능여부

풋옵션
주식회사 우미케이비뉴스테이제1호 위탁관리 부동산투자회사
장외거래
우미건설
2016.2.18
사업종료시
1,900
-

풋옵션
광양세풍산단개발주식회사
장외거래
광양세풍산단개발주식회사
2013.12.27
잔여재산분배시
995
-

[KB인베스트먼트]

(단위: 백만원)

구 분
잔액
파생상품자산
파생상품부채

매매목적거래
장외옵션
3,150
346
-

주) K-IFRS 연결 기준

5. 영업설비

[그룹기준]

가. 지점 등 설치현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

구분
국내
국외

지점
출장소
사무소
지점
출장소
사무소

지주회사
KB금융지주
1
-
-
-
-
-

자회사
KB국민은행
907
150
-
6
-
3

KB증권
97
21
-

-
1

KB손해보험
262
-
46
1
-
3

KB국민카드
25
45
-
-
-
1

KB자산운용
1
-
-
-
-
-

KB캐피탈
17
-
12
-
-
-

KB생명보험
23
-
-
-
-
-

KB부동산신탁
3
-
-
-
-
-

KB저축은행
5
3
-
-
-
-

KB인베스트먼트
1
-
-
-
-
-

KB데이타시스템
1
-
-
-
-
-

KB신용정보
16
-
-
-
-
-

손자회사
KB캄보디아은행
-
-
-
6
-
-

국민은행(중국) 유한공사
-
-
-
6
-
-

KB마이크로파이낸스미얀마법인
(KB Microfinance Myanmar Co., LTD.)

-
-
-
8
-
-

KBFG Securities America Inc.
-
-
-
1
-
-

KB Securities Hong Kong Ltd.
-
-
-
1
-
-

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY
-
-
-
3
-
-

Leading Insurance Services, Inc.
-
-
-
1
-
-

LIG재산보험(중국) 유한공사
-
-
-
2
-
-

PT.KB Insurance Indonesia
-
-
-
3
-
-

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
-
-
-
1
-
-

KB코라오리싱
-
-
-
1
-
-

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

-
-
-
1
-
-

KB Daehan Specialized Bank Plc.
-
-
-
1
-
-

합계
-
1,359
219
58
42
0
8

주1) KB금융지주는 영업부를 포함하여 1개 지점으로 간주하여 지점에 합산
주2) KB국민카드의 영업소는 출장소로 표시

주3) KB손해보험의 사무소는
지역센터 및 사무소를 포함
하여 표시
주4) KB캐피탈의 지점수에 채권지점은 제외

주5) 손자회사의 본점은 1개의 국외지점으로 간주하여 지점에 합산 

나. 영업설비 등 현황

(기준일: 2018년 12월 31일)

(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
2,433,059
-
(1,018)
2,432,041

업무용건물
2,043,459
(707,389)
(5,859)
1,330,211

임차점포시설물
878,078
(750,442)
-
127,636

업무용동산
1,729,223
(1,448,599)
-
280,624

건설중인자산
88,618
-
-
88,618

금융리스자산
44,429
(31,432)
-
12,997

합계
7,216,866
(2,937,862)
(6,877)
4,272,127

주) 연결 기준

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행
]

가. 지점 등 설치현황

【국내점포】

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

구분
지 역
지점
출장소
사무소
합계

국민은행
서울특별시
326
52

378

부산광역시
66
7

73

대구광역시
40
5

45

인천광역시
50
10

60

대전광역시
22
11

33

광주광역시
19
6

25

울산광역시
13
1

14

경기도
216
30

246

강원도
14
1

15

경상남도
33
6

39

경상북도
26
6

32

전라남도
16
3

19

전라북도
19
2

21

충청남도
19
5

24

충청북도
18
3

21

제주특별자치도
5
2

7

세종특별자치시
5

5

계
907
150

1,057

주) 영업부(
3개
)를 지점으로 간주하여 국내 지점에 포함

【국외점포】

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

구분
지 역
지점
출장소
현지법인
현지법인
자지점
사 무 소
합 계

국민은행
일본(동경)
1
-
-
-
-
1

뉴질랜드(오클랜드)
1
-
-
-
-
1

미국(뉴욕)
1
-
-
-
-
1

베트남(호치민)
1
-
-
-
-
1

홍콩(홍콩)
1
-
-
-
-
1

영국(런던)
1
-
-
-
-
1

베트남(하노이)
-
-
-
-
1
1

미얀마(양곤)
-
-
-
-
1
1

인도(구르가온)
-
-
-
-
1
1

KB캄보디아은행
캄보디아(프놈펜)
-
-
1
5
-
6

국민은행(중국) 유한공사
중국(북경)
-
-
1
5
-
6

KB마이크로파이낸스
미얀마법인
(KB Microfinance 
Myanmar Co., LTD.)

미얀마(양곤)
-
-
1
7
-
8

계
6
-
3
17
3
29

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
토지 (장부가액)
건물 (장부가액)
합 계
비 고

소
유
본점
619,812
269,879
889,691
-

영업점
1,161,912
506,770
1,668,682
-

사택,합숙소 등
243,158
49,761
292,919
-

소 계
2,024,882
826,410
2,851,292
-

임 차

972,401
972,401
임차보증금

합 계
2,024,882
1,798,811
3,823,693
-

주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함

다. 자동화기기 설치현황

(단위 : 대)

구 분
2018년
2017년
2016년

ATM
7,185
7,985
8,479

PAYWELL
1,299
1,452
1,649

출납자동화기기
78
132
282

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획

【국내점포】

구분
2018년 실적
2019년 계획
비고

신설
10
15
-

주) 상기 계획은 사정에 따라 변경될 수 있음
(2018년 4분기 누적실적임)

【국외점포】

당행은 인도 구르가온 사무소의 지점전환을 추진하여, 2017년 5월 인도준비
은행(RBI)의 예비 승인을 받아, 2019년 2월 18일 구루그람지점을 개점하였습니다.

당행은 베트남 하노이 사무소의 지점전환을 위해, 2018년 6월 베트남 중앙은행(SBV)으로부터 접수증확인증(C/L)을 발급 받아, 2019년
2월 20일
하노이지점을 개점하였습니다.

[KB증권]

가. 지점 등 설치 현황
 (1) 국내

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

지 역
지 점
브랜치
합 계

서울특별시
35
11
46

부산광역시
3
2
5

대구광역시
3
1
4

인천광역시
3
0
3

광주광역시
3
0
3

대전광역시
3
0
3

울산광역시
6
1
7

경기도
19
3
22

강원도
1
0
1

충청북도
2
0
2

세종특별자치시
0
1
1

충청남도
4
0
4

경상북도
6
0
6

경상남도
4
1
5

전라북도
3
0
3

전라남도
1
1
2

제주특별자치도
1
0
1

합계
97
21
118

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함

(2) 국외

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

지 역
지 점
영업소
사무소
합 계

중국(상해)
-
-
1
1

합계
-
-
1
1

나. 영업
설비 등
현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계
비 고

강동
1,056,000,000
1,206,278,653
2,262,278,653

강릉
222,000,000
645,707,877
867,707,877

대치
17,373,284,700
2,789,878,872
20,163,163,572

과천
403,324,488
510,971,860
914,296,348

광화문
1,115,080,128
657,495,154
1,772,575,282

구로
849,125,903
792,928,174
1,642,054,077

구리
458,628,750
453,412,006
912,040,756

김포
255,136,700
563,571,286
818,707,986

남울산
8,941,016,904
2,217,811,809
11,158,828,713

노은
246,836,688
491,876,175
738,712,863

대구
5,197,922,721
4,865,544,560
10,063,467,281

대천
3,970,867,596
887,103,579
4,857,971,175

마북동
38,656,124,000
19,532,766,861
58,188,890,861

마산
1,515,669,850
244,791,210
1,760,461,060

병영
476,550,000
577,480,224
1,054,030,224

부천
1,492,871,015
2,654,345,950
4,147,216,965

부평
2,016,733,396
3,214,255,919
5,230,989,315

분당
722,621,600
1,186,079,099
1,908,700,699

서초
1,164,275,056
1,257,962,712
2,422,237,768

수원
734,343,189
804,929,768
1,539,272,957

수지
621,946,050
1,083,232,899
1,705,178,949

신갈
239,200,000
198,365,382
437,565,382

쌍문
490,000,000
533,073,046
1,023,073,046

안동
1,415,530,826
851,700,492
2,267,231,318

압구정
1,298,224,772
1,059,640,312
2,357,865,084

영주
1,546,219,373
818,279,517
2,364,498,890

창원
1,827,129,431
2,000,088,606
3,827,218,037

천안
347,959,713
630,284,017
978,243,730

테크노마트
576,944,266
1,357,697,977
1,934,642,243

파주
642,446,653
631,748,772
1,274,195,425

평택
2,852,430,233
1,777,687,953
4,630,118,186

합계
98,726,444,001
56,496,990,721
155,223,434,722

다. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 대)

구 분
2018년
2017년
2016년
비고

ATM
9
10
10
1대 축소

라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획

- KB국민은행과 복합점포 신설 지속 추진 예정

[KB손해보험]

가. 점포현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

구 분
지역단
지점
보상사무소
합계

서울특별시
11
64
11
86

인천광역시
1
11
2
14

경기도
10
45
10
65

강원도
2
10
1
13

부산광역시
4
20
3
27

울산광역시
1
4
1
6

경상남도
2
15
2
19

대구광역시
3
13
3
19

경상북도
3
16
2
21

대전광역시
2
11
3
16

충청남도
2
10
1
13

충청북도
2
7
1
10

광주광역시
2
10
3
15

전라남도
2
10
1
13

전라북도
2
11
2
15

제주도
1
5
0
6

계
50
262
46
358

주1) 지역단, 지점 : 개인영업부문, GA본부 기준임

주2) 보상사무소는 자동차보상센터임

주3) 당사는 해외지점 1개(미국)를 두고 있음

나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

구 분

토지 (장부가액)

건물 (장부가액)

합 계

비 고

본 점

89,724
79,212
168,936

-

지 점 등

206,807
575,941
782,748

-

합 계

296,531
655,153
951,684

-

주1) 본점 : KB손해보험빌딩 
주2) 지점 등 : 본점을 제외한 모든 부동산(해외포함)
주3) 건설중인자산, 구축물은 제외한 수치임

[KB국민카드]

가. 지점 등 설치현황

(1) 국내점포

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

구분
지 역
지 점
영업소
사무소
소 계

KB국민카드
서 울
7
9
-
16

부 산
2
5
-
7

대 구
1
4
-
5

인 천
1
1
-
2

광 주
1
3
-
4

대 전
1
2
-
3

울 산
1
1
-
2

세 종
-
-
-
-

경 기
5
7
-
12

강 원
1
3
-
4

충 북
1
1
-
2

충 남
1
1
-
2

전 북
1
3
-
4

전 남
-
1
-
1

경 북
-
-
-
-

경 남
1
3
-
4

제 주
1
1
-
2

합 계
25
45
-
70

(2) 국외점포

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

구분
지 역
지 점
영업소
사무소
소 계

KB국민카드
미얀마(양곤)
-
-
1
1

KB Daehan Specialized 
Bank.Plc
캄보디아(프놈펜)
1
-
-
1

합 계
1
-
1
2

주) 해외현지법인의 본점은 1개 지점으로 표시

나
. 영업
설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구분
토지(장부금액)
건물(장부금액)
합계

업무용부동산
51,719
32,271
83,990

다. 지점의 신설 및 시설의 확충계획

- 2019년 3월 4일 동대구지점 신설

[KB자산운용]

【국내점포】

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

【국내점포】

지역
본점
지점
계

서울특별시
1
-
1

【국외점포】

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

구분
지역

현
지법인

계

KB Asset Management Singapore. Ltd

싱가포르
1
1

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

중국(상해)
1
1

주) 2018년 8월중 설립한
KBAM Shanghai Advisory Services Co. Ltd
는 자본금 납입 전으로 연결대상 종속회사 아님

[KB캐피탈]

가
. 지점 등 설치 현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

구 분
지 역
지 점
사 무 소
합 계

KB캐피탈
서울특별시
6
3
9

경기도
2
4
6

경상남도
1
1
2

충청북도
1
-
1

전라북도
1
-
1

전라남도
-
1
1

강원도
-
1
1

인천광역시
3
-
3

대전광역시
2
-
2

광주광역시
1
-
1

대구광역시
1
1
2

울산광역시
1
-
1

부산광역시
2
-
2

제주특별자치도
-
1
1

계
21
12
33

KB KOLAO LEASING
CO., LTD
라오스(비엔티엔)
1
-
1

계
1
-
1

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분
토지(장부가액)
건물(장부가액)
합 계

강남지점 외
3,984
6,446
10,430

합 계
3,984
6,446
10,430

주1) 한국채택국제회계기준 채택으로 전환일(2010.1.1) 현재의 공정가치로 측정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용함

[KB생명보험]

가. 지점 등 설치현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

구분
국내
국외

지점
출장소
사무소
지점
출장소
사무소

서울
23
-
-
-
-
-

경기
-
-
-
-
-
-

합계
23
-
-
-
-
-

[KB부동산신탁]

가. 지점 등 설치현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

지역
본점
지점
소계

서울
1
-
1

부산
-
1
1

대전
-
1
1

합계
1
2
3

[KB저축은행]

가. 지
점 등 설치현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

지 역
지 점
출 장 소
사 무 소
합 계

서울특별시
3
3
-
6

경기도/인천
2
-
-
2

계
5
3
-
8

* 본점을 1개 지점으로 간주하여 지점에 포함

나. 영업설비 등 현황

(기준일 : 2018.12.31.)

(단위 : 백만원)

구 분
취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부가액

업무용토지
7,302
-
-
7,302

업무용건물
11,150
(1,136)
-
10,014

임차점포시설물
429
(410)
-
19

업무용동산
7,130
(6,589)
-
541

건설중인자산
-
-
-
-

금융리스자산
-
-
-
-

합계
26,011
(8,135)
-
17,876

* K-IFRS 기준

[KB인베스트먼트]

가. 지점 등 설치현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

지역
본점
지점
합계

서울특별시
1
-
1

[KB데이타시스템]

가. 지점 등 설치현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

지역
본점
지점
합계

서울특별시
1
-
1

[KB신용정보]

가. 지점 등 설치현황

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 개)

지역

지점

출장소

사무소

합계

서울특별시

8

-

-

8

부산광역시

1

-

-

1

대구광역시

1

-

-

1

대전광역시

1

-

-

1

광주광역시

1

-

-

1

경기도

2

-

-

2

경상남도

1

-

-

1

충청남도

1

-

-

1

계

16

-

-

16

주) 본점은1개 지점으로 표시

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

[지배회사에 관한 사항]

가. 자본적정성 관련 지표 
(1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
제11기
제10기
제9기

자기자본(A)
34,476,172
32,401,579
31,103,291

위험가중자산(B)
236,099,017
212,777,226
203,649,442

자기자본비율(A/B)
14.60
15.23
15.27

주) BaselⅢ 기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분
제11기
제10기
제9기

원화유동성자산(A)
30,150
47,253
59,429

원화유동성부채(B)
9,300
6,792
5,554

원화유동성비율(A/B)
324.20
695.72
1,070.02

주1)

K-IFRS 별도재무제표 기준

주
2)
잔존만기 1개월이내 유동성자산 및 부채기준(금융지주회사 감독규정시행세칙 개정)

(2) 수익성비율
등

(단위 : %)

구분
제11기
제10기
제9기

총자산순이익률(ROA)
0.66
0.82
0.63

자기자본순이익률(ROE)
8.82
10.18
7.26

주)

K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 자산건전성 관련 지표

(1)

고정이하여신비율

(단위 : 십억원, %)

구분
제11기
제10기
제9기

총여신

321,040

289,924

266,050

고정이하여신

1,910

2,003

2,265

고정이하여신비율

0.59

0.69

0.85

라. 기타 참고할 사항

당사는 2018년 4월 27일자로 뉴욕증권거래소에 연차보고서(Annual Report Form 20-F 2017)를 제출하였습니다. 이에 대한 주요 공시내용은 2018년 4월 30일자 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr) 「해외증권거래소 등에 신고한 사업보고서등의 국내신고」에 공시되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민
은행]

가. 자본적정성

(1) BIS기준 자기자본비율

(단위 : 억원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

총 자기자본(A)
276,942
259,137
245,789

기본자본(A1)
255,680
240,404
223,433

보통주자본(Aa1)
255,680
240,404
223,433

기타기본자본(Aa2)
-
-
-

보완자본(A2)
21,262
18,733
22,356

위험가중자산(B)
1,784,333
1,618,247
1,506,485

신용위험가중자산
1,636,933
1,459,589
1,364,697

시장위험가중자산
47,480
57,467
38,836

운영위험가중자산
99,920
101,191
102,952

총자본비율(A/B)
15.52
16.01
16.32

기본자본비율(A1/B)
14.33
14.86
14.83

보통주자본비율(Aa1/B)
14.33
14.86
14.83

주) 바젤III 기준

나. 유동성비율

(단위 : %)

구분
2018년
2017년
2016년

유동성커버리지비율(LCR)
102.70
101.44
96.75

외화유동성커버리지비율(외화LCR)
136.05
126.03
-

업무용
고정
자산비율

13.42
13.96
15.28

주)

유동성커버리지비율: 2018년 4분기, 2017년 4분기 및 2016년 4분기 중 평균기준.

해당 기간의 경영공시 산출 기준과 동일하게 적용함

다. 건전성

(1) 자산건전성

현황

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

총여신
합계
274,486,049
249,361,544
235,025,602

기업
132,833,105
119,355,704
111,644,573

가계
141,652,943
130,005,840
123,381,029

고정이하여신
고정이하여신비율
합계
1,307,548
1,452,603
1,748,362

0.48
0.58
0.74

기업
1,017,725
1,186,500
1,429,683

0.77
0.99
1.28

가계
289,823
266,103
318,679

0.20
0.20
0.26

무수익여신
무수익여신비율
합계
1,072,547
1,185,809
1,428,729

0.39
0.48
0.61

기업
803,924
943,662
1,135,417

0.61
0.79
1.02

가계
268,623
242,147
293,312

0.19
0.19
0.24

대손충당금적립률(A/B)
122.31
99.67
95.62

무수익여신산정대상기준 제충당금
총계(A)
1,599,223
1,447,796
1,671,791

고정이하여신(B)
1,307,548
1,452,603
1,748,362

연체율
총대출채권기준
0.23
0.24
0.35

기업대출기준
0.21
0.26
0.46

가계대출기준
0.25
0.23
0.26

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준임

주3) 대손충당금적립률, 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계: 은행업감독규정 및 은행업감독업무
 시행세칙 개정(2016.12.20 시행)을 반영하여 산출함.
개정 이전 기준에 의한 값은 아래와 같음

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

대손충당금적립률(A/B)
272.38
231.71
196.93

무수익여신산정대상기준 제충당금
총계 및 대손준비금(A)
3,561,544
3,365,773
3,443,047

고정이하여신(B)
1,307,548
1,452,603
1,748,362

(2) 대손충당금 및 대손준비금 현
황

(단위 : 백만원)

구분
2018년
2017년
2016년

대손충당금
1,572,496
1,461,182
1,651,036

대손준비금
2,270,125
2,137,264
1,989,616

특별대손충당금
-
-
-

지급보증충당금
76,200
90,374
128,189

미사용약정충당금
102,975
106,555
124,966

기타충당금
128,204
160,559
171,995

채권평가충당금

4,331

4,338
4,350

주1) K-IFRS 재무제표 기준
주2) 대손충당금 : 기타자산에 대한 대손충당금 포함

주3) 지급보증충당금 : 금융보증계약 충당금 포함

주4)
2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 2017년, 2016년 관련 수치는 소급 
 재작성되지 아니하였습니다.

라. 그 밖에 공시서류의 다른 부분에 기재되지 아니한 사항중 투자자의 투자
 판단에 중요한 사항

(1) 인력구조 개선을 통한 생산성 제고를 위해 노사합의를 거쳐 희망퇴직을 실시하였음

퇴직일
퇴직인원

2017.1.23
2,750 명

2018.1.19
404명

2019.1.28
613명

(2) 인도네시아 부코핀은행 (Bank Bukopin)과
2018년
6월
26일 체결한 신주인수계약에 
 따라 2018년 7월 27일에 신주를 인수하였음

ㅇ 당행 지분율 : 22%
 ㅇ 인수금액 : 116,422백만원 (실 인수금액 : IDR 1,460,910,000,000)
 * 인수금액은 인수
일인 2018년 7월 27일 1회차 기준환율로 환산한 금액임

마. 기타 참고할 사항

(1) 상위 20대 차주에 대한 신용공여 현황

(기준일: 2018.12.31)

(
단위: 십억원)

차주명

신용공여

삼성전자(주)

1,593

엘지디스플레이(주)

1,025

현대자동차(주)

935

현대제철(주)

802

한국증권금융(주)

705

지에스칼텍스(주)

680

현대캐피탈(주)

668

S-OIL주식회사

611

LG전자

578

롯데지주(주)

501

기아자동차(주)

498

(주)신세계

411

삼성디스플레이(주)

404

(주)신한금융지주회사

390

롯데물산(주)

380

SK에너지(주)

372

BANKOFCOMMUNICATIONS

352

현대모비스㈜

337

코레일공항철도(주)

336

주식회사케이티

335

합계

11,913

(2) 상위 10대 주채무계열 그룹에 대한 신용공여 현황

(기준일: 2018.12.31)

(
단위: 십억원)

주채무계열명

신용공여

현대자동차

4,768

삼성

3,380

SK

2,472

롯데

2,192

LG

2,168

한화

1,696

GS

1,073

CJ

829

신세계

804

LS

789

합계

20,171

(3) 산업별 총여신 현황

(기준일: 2018.12.31)

(
단위: 십억원, %)

산업명

총여신

비중

제조업

44,102.8

33.20

부동산업

28,385.9

21.37

도소매업

18,148.3

13.66

숙박,음식점업

8,603.3

6.48

금융업

3,051.8

2.30

건설업

2,987.4

2.25

기타

27,553.6

20.74

합계

132,833.1

100.00

(4) 상위 20대 NPL 보유 차주 현황

(기준일: 2018.12.31)

(
단위: 십억원)

차주명

소속업종

총여신

대손충당금

A

건설업

99.1

96.2

B

건설업

66.9

67.5

C

정보통신업

55.3

54.0

D

제조업

51.5

37.2

E

건설업

40.6

39.7

F

운수 및 창고업

23.8

23.5

G

부동산업

15.8

0.7

H

건설업

15.8

14.9

I

부동산업

13.9

0.7

J

정보통신업

13.5

12.9

K

제조업

12.9

5.3

L

도매 및 소매업

11.5

8.4

M

제조업

10.0

0.6

N

제조업

9.6

9.3

O

부동산업

9.1

9.0

P

도매 및 소매업

8.7

5.7

Q

제조업

8.1

5.0

R

제조업

7.9

3.9

S

보건업 및 사회복지 서비스업

7.4

7.4

T

부동산업

6.6

0.6

합계

487.9

402.4

[KB증권]

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원 )

구 분
2018년
2017년
2016년

영업용순자본(A)
2,968,859
3,210,744
2,844,164

총위험액(B)
1,250,621
1,048,203
866,158

필요유지자기자본(C)
134,400
134,400
134,400

순자본비율[(A-B)/C]
1,278.45%
1,609.03%
1,471.73%

잉여자본(A-B)
1,718,239
2,162,540
1,978,066

※ 2015년 1월부터 순자본비율 조기적용

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원 )

구 분
2018년
2017년
2016년

실질자산(A)
40,865,632
33,599,346
27,061,470

실질부채(B)
38,544,457
31,723,363
25,349,730

자산부채비율(A/B)
106.02%
105.91%
106.75%

나.
증권전문인력 보유현황

(단위 : 명)

구분
계

증권펀드투자권유자문인력
1,903

파생상품펀드투자권유자문인력
1,763

부동산펀드투자권유자문인력
1,626

증권투자권유자문인력
1,980

파생상품투자권유자문인력
1,685

전문투자상담사
2

투자상담관리인력
95

일임투자자산운용사
1,040

집합투자자산운용사
310

부동산투자자산운용사
11

금융투자분석사
63

전문인력 합계(1)
10,478

전문인력 합계(2)
2,219

주) 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류만의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원입니다.

다. 주요 종속법인(KB Securities Hong Kong Ltd.)의 현황

(

1)
개요

구 분
내 용

회사명
- KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인)

설립일
- 1997년 6월 24일

주요사업의 내용
- 증권업(주식중개, ELW Prop, 해외펀드 소싱 등)

연혁

- '89.12 홍콩 사무소 개소
- '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만)
- '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited)
- '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만)
- '17.08 銀/證 Co-location
- '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만)

(2) 재무정보 요약

1) 재무상태표

(단위 : 백만원 )

구분
2018년말
2017년말
2016년말

자산총계
113,531
105,519
29,948

부채총계
1,292
1,058
994

자본총계
112,239
104,461
28,954

2) 손익계산서

(단위 : 백만원 )

구분
2018년 말
2017년 말
2016년 말

영업수익
8,909
4,557
3,137

순이익
4,039
-6,924
-2,220

총포괄이익
8,425
-15,054
-1,419

[KB손해보험]

가. 준비금 적립내역

(단위 : 억원)

구분
2018년
2017년
2016년

일반계정 
 및
 특별계정Ⅰ
 (a)
지급준비금
21,239
21,122
20,232

보험료적립금
223,564
207,107
189,319

미경과보험료적립금
13,705
13,752
13,352

계약자배당준비금
1,045
940
844

계약자이익배당준비금
407
243
255

배당보험손실보전준비금
194
257
207

보증준비금
-
-
-

합계
260,153
243,421
224,209

특별계정Ⅱ
 (b)
보험료적립금
38,078
34,495
33,792

계약자배당준비금
-
-
-

계약자이익배당준비금
-
-
-

무배당잉여금
-
-
-

합계
38,078
34,495
33,792

합계( a + b )
298,231
277,916
258,000

비상위험준비금
7,765
7,198
6,632

주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨
주2) 일반계정 및 특별계정Ⅰ(장기 및 개인연금 특별계정)은 책임준비금이며, 특별계정Ⅱ(퇴직보험 및 퇴직연금 특별계정)은 계약자적립금임

나. RBC비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년
2017년
2016년

지급여력(A)
3,333,489
3,079,769
2,773,995

지급여력기준(B)
1,781,807
1,618,291
1,644,473

RBC비율(A/B)
187.1
190.3
168.7

주) RBC비율 = 지급여력 / 지급여력기준 * 100

다.주요경영효율지표

(단위 : %)

구분

2018년
2017년
2016년

손해율

84.1

82.1

84.2

사업비율

21.5

20.7

18.6

운용자산이익률
3.0
3.3
3.2

효력상실해약률

7.5

8.3

8.3

계약유지율(13회차/25회차)

81.4/70.5

82.7/74.0

84.1/72.1

주) 상기의 경영지표는 손해보험경영통일공시기준에 따른 것임

- 손해율 : 발생손해액/경과보험료

- 사업비율 : 순사업비/보유보험료

- 운용자산이익률 : {(투자영업수익 - 투자영업비용) / (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 
 직전1년간투자영업손익) / 2) × 100 ｝

- 효력상실해약률 : 효력상실해약액/(연초보유계약액+신계약액)
-계약유지율(13/25회차) : 업무보고서 AI124 기준 작성

[KB국민카드]

가. 주요경영지표 현황

(단위 : %)

구 분
2018년
2017년
2016년
산출방법

자본적정성
조정자기자본비율
20.32
23.90
26.39
(조정자기자본계/조정총자산계) X100

자산건전성
고정이하채권비율
1.39

1.40

1.28
(고정이하채권계/총채권등) X100

연체채권비율
1.57
1.52
1.47
(연체채권액/총채권액) X100

수익성
총자산이익률
1.07
1.00
1.93
(가감후 당기순이익/가감후 총자산평잔) X100

자기자본이익률
5.08
4.11
7.64
(가감후 당기순이익/자기자본계) X100

유동성
원화유동성자산비율
395.95
495.28

432.95

(원화유동성자산/원화유동성부채) X100

주1)
상
기
현

황
은
금
융
감
독
원
업무
보고서
기준에 따라 작성함

주2) 2018년: 총자산이익률 및 자기자본이익률 산출요소 중「대손준비금 전입액」은 회계정책의 변경효과를 제외

나. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
설정비율

2018년
대출
채권
신용카드자산
17,388,004
747,161
3.82

팩토링채권
450

일반대출
231,176

할부금융자산
1,856,603

사모사채
32,611

리스채권
27,283

예치금
204,923
2
-

기타자산
456,469
7,825
1.71

합 계
20,197,519
754,988
3.74

2017년
대출
채권
신용카드자산
15,238,040
470,428
2.84

팩토링채권
51,729

일반대출
169,736

할부금융자산
1,029,243

사모사채
49,107

기타자산
425,094
8,103
1.91

합 계
16,962,949
478,531
2.82

2016년
대출
채권
신용카드자산
13,560,913
428,732
2.90

팩토링채권
820,131

일반대출
138,355

할부금융자산
193,904

사모사채
60,425

기타자산
576,773
7,750
1.34

합 계
15,350,501
436,482
2.84

주1) 관리자산 기준으로 작성함

주2) 대출채권은 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금을 반영한 값임

주
3) 2018년은 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된
2017년ㆍ2016년
은 소급재작성되지 않음

다
.
연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

연체금액
연체비율
연체금액
연체비율
연체금액
연체비율

신용카드자산
일시불
개 인
11,518
0.49
11,755
0.62
9,458
0.60

법 인
12,910
1.46
11,860
1.66
7,930
1.28

소 계
24,428
0.75
23,615
0.91
17,388
0.79

할 부
개 인
34,142
0.72
28,897
0.71
25,242
0.76

법 인
1,574
3.92
1,609
4.10
1,403
4.23

소 계
35,716
0.75
30,506
0.74
26,645
0.79

단기카드대출(현금서비스)
33,497
3.13
30,064
2.94
24,777
2.65

장기카드대출(카드론)
104,396
2.11
86,008
1.89
68,661
1.60

기 타
결제성 일부결제금액
이월약정(리볼빙)
22,463
0.73
20,762
0.77
20,251
0.81

대출성 일부결제금액
이월약정(리볼빙)
3,304
1.78
3,743
1.73
4,081
1.69

기 타
3,821
3.80
1,992
3.23
1,160
2.43

소 계
29,588
0.88
26,497
0.89
25,492
0.91

신용카드자산
합계

227,625
1.31
196,690
1.29
162,963
1.20

할부금융자산
2,444
0.13
810
0.08
229
0.12

팩토링

244
54.22
2,265
4.38
18,505
2.25

일반대출
3,783
1.64
3,225
1.91
1,800
1.30

리
스채권

-
-
-
-
-
-

기타 대출채권
-
-
-
-
-
-

합계
234,096
1.20
202,990
1.23
183,497
1.24

주1) 관리자산 기준으로 작성함
주2) 기준일 현재 1개월 이상 연체현황으로 미수금 및 가지급금은 제외함

[KB자산운용]

가. 자본적정성 관련 지표

(1) 최소영업자본비율

구 분

2018년

2017년
2016년

최소영업자본비율
563.96%

574.26%

554.39%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준(금감원보고기준)

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 유동성비율

구 분

2018년

2017년
2016년

유동성비율
446.47%

382.41%

1031.34%

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 수익성비율 등

구 분

2018년

2017년
2016년

ROA
21.32%
28.38%
29.81%

ROE
26.49%
33.63%
39.06%

주) K-IFRS 별도재무제표

다. 자산건전성 관련 지표

(1) 대손충당금비율

구 분

2018년

2017년
2016년

대손충당금비율

1.09%

1.05%

1.29%

주) K-IFRS 별도 재무제표 기준

[KB캐피탈]

가. 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년
2017년
2016년

조정자기자본(A)
1,016,561
928,019
802,454

조정총자산(B)
9,285,591
8,389,433
7,235,545

자기자본비율(A/B)
10.95
11.06
11.09

주) 당사는 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 금융감독원 감독규정 내 조정자기 자본비율을 기재함

나. 무수익여신 등 증감 현황

(단위 : 억원, %)

2018년
2017년
2016년
증 감(전년말대비)

무수익
여신잔액
비율
무수익
여신잔액
비율
무수익
여신잔액
비율
무수익
여신잔액
비율

1,682
1.83
1,252
1.51
1,064
1.49
430
0.32

주1) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 대손충당금

(단위 : 억원)

구 분
2018년
2017년
2016년

대손충당금
일 반
1,525
810
742

특 별
-
-
-

소 계
1,525
810
742

기중대손상각액
669
521
588

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 여신전문금융업감독규정 개정에 따라 운용리스자산은 대손충당금 설정대상에서 제외됨

주3
)
당기말 대손충당금은 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기말 및 전전기말
대손충당금은
소급 재작성되지
않
음

라. 거액무수익여신 증가업체 현황

(단위 : 억원)

업 체 명
2018년
무수익여신잔액
2017년
무수익여신잔액
2016년
무수익여신잔액

국내업체
-
8
127

국외업체
-
-
-

주1) 무수익여신잔액은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 10억원이상 고정이하채권잔액임
주2) 금감원업무보고서 작성기준 준용

마. 기타 중요한 사항 

(1) 총여신 및 건전성 분류 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

여신현황
총 여 신(A)
9,191,201
8,314,897
7,140,789

카 드
-
-
-

할부금융
2,722,940
2,646,743
2,073,401

리 스
2,779,248
2,154,169
1,709,225

신 기 술
-
-
-

대 출
3,675,592
3,504,680
3,349,856

기 타
13,421
9,306
8,307

건전성분류
정 상
8,800,599
8,065,831
6,973,713

충당금적립액
65,338
18,311
15,845

적 립 율
0.74
0.23
0.23

요 주 의
222,360
123,906
58,310

충당금적립액
10,205
6,798
5,400

적 립 율
4.59
5.49
9.26

고 정
32,458
22,375
17,823

충당금적립액
7,073
4,326
3,795

적 립 율
21.79
19.33
21.29

회수의문
92,820
71,486
52,979

충당금적립액
39,693
30,040
22,571

적 립 율
42.76
42.02
42.60

추정손실
42,963
31,299
35,101

충당금적립액
30,204
21,528
26,637

적 립 율
70.30
68.78
75.89

합 계
9,191,201
8,314,897
7,137,927

충당금적립액
152,512
81,002
74,249

적 립 율
1.66
0.97
1.04

연체현황
연체금액(B)
151,603
109,433
88,072

1개월 미만
10,144
9,235
6,279

1개월 이상
141,460
100,197
81,792

연 체 율(B/A)
1.65
1.32
1.23

1개월 미만
0.11
0.11
0.09

1개월 이상
1.54
1.21
1.15

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류
 기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성
주3) 리스자산 : 해지리스 및 렌탈자산 포함 
주4) 운용리스자산 미상각액 기준 반영
주5) 부대수익비용 제외

(2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

여신현황
할부금융자산(A)
2,722,940
2,646,743
2,073,401

내구재
2,722,940
2,646,743
2,073,401

주 택
-
-
-

기계류
-
-
-

기 타
-
-
-

건전성분류
정 상
2,653,594
2,599,905
2,045,263

충당금적립액
11,237
2,859
2,173

적 립 율
0.42
0.11
0.11

요 주 의
34,739
26,242
14,778

충당금적립액
2,626
1,352
827

적 립 율
7.56
5.15
5.59

고 정
10,719
5,350
2,137

충당금적립액
2,155
931
346

적 립 율
20.11
17.39
16.17

회수의문
18,800
12,595
9,047

충당금적립액
9,170
4,816
3,218

적 립 율
48.77
38.24
35.57

추정손실
5,089
2,651
2,176

충당금적립액
3,896
1,783
1,535

적 립 율
76.56
67.26
70.55

합 계
2,722,940
2,646,743
2,073,401

충당금적립액
29,084
11,741
8,099

적 립 율
1.07
0.44
0.39

연체현황
연체금액(B)
33,684
20,177
12,838

1개월 미만
1,331
2,140
820

1개월 이상
32,353
18,037
12,019

연 체 율(B/A)
1.24
0.76
0.62

1개월 미만
0.05
0.08
0.04

1개월 이상
1.19
0.68
0.58

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류
 기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함
주3) 부대수익비용 제외

(3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

리스자산(A)
2,779,248
2,154,169
1,709,225

건전성분류
정 상
2,692,276
2,102,293
1,695,697

충당금적립액
2,093
1,206
787

적 립 율
0.08
0.06
0.05

요 주 의
72,525
42,213
5,266

충당금적립액
189
184
165

적 립 율
0.26
0.44
3.13

고 정
6,664
4,240
3,519

충당금적립액
1,475
996
838

적 립 율
22.14
23.49
23.80

회수의문
6,614
4,049
4,119

충당금적립액
2,009
2,161
2,927

적 립 율
30.37
53.37
71.06

추정손실
1,169
1,375
624

충당금적립액
1,012
877
481

적 립 율
86.53
63.78
77.09

합 계
2,779,248
2,154,169
1,709,225

충당금적립액
6,777
5,423
5,197

적 립 율
0.24
0.25
0.30

연체현황
연체금액(B)
11,272
8,277
5,425

1개월 미만
890
628
393

1개월 이상
10,382
7,648
5,033

연 체 율(B/A)
0.41
0.38
0.32

1개월 미만
0.03
0.03
0.02

1개월 이상
0.37
0.36
0.29

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함
주3) 운용리스자산 미상각액 기준 반영
주4) 부대수익비용 제외

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

대출자산(A)
3,675,592
3,504,680
3,349,856

건전성분류
정 상
3,444,662
3,357,406
3,228,916

충당금적립액
51,448
13,999
12,684

적 립 율
1.49
0.42
0.39

요 주 의
114,868
55,292
38,248

충당금적립액
7,165
5,081
4,256

적 립 율
6.24
9.19
11.13

고 정
14,996
12,728
12,129

충당금적립액
3,425
2,387
2,604

적 립 율
22.84
18.75
21.47

회수의문
65,061
52,778
38,710

충당금적립액
26,713
21,477
15,214

적 립 율
41.06
40.69
39.30

추정손실
36,005
26,475
31,853

충당금적립액
24,596
18,069
24,171

적 립 율
68.31
68.25
75.88

합 계
3,675,592
3,504,680
3,349,856

충당금적립액
113,348
61,014
58,930

적 립 율
3.08
1.74
1.76

연체현황
연체금액(B)
105,053
79,808
69,036

1개월 미만
7,865
6,416
5,041

1개월 이상
97,187
73,392
63,994

연 체 율(B/A)
2.86
2.28
2.06

1개월 미만
0.21
0.18
0.15

1개월 이상
2.64
2.09
1.91

주1) K-IFRS 연결재무제표 기준
주2) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용하여 작성함
주3) 부대수익비용 제외

[KB생명보험]

가. 자본적정성 관련 지표

(1)
위험기준 자기자본비율(RBC 비
율
)

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

지급여력(A)
583,136
554,638
572,825

지급여력기준(B)
286,210
283,616
287,652

RBC(A/B)
203.74
195.56
199.14

주) 금융감독원 보고기준으로 작성

나. 재무건전성 관련 지표

(1)
유동성비율

(단위: 백만원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

유동자산(A)
880,327
544,427
848,042

평균3개월지급보험금(B)
245,967
219,959
211,289

직전 1년 지급보험금
983,867
879,837
845,154

유동성비율(A/B*100)
357.90
247.51
401.37

주)
당해년도 및 비교대상은 모두 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 별도재무제표 
 기준으로 작성

(2)

수익성비율

(단위: %)

구분
2018년
2017년
2016년

ROA
0.16
0.23
0.15

ROE
2.68
3.87
2.25

주) 당해년도 및 배교대상은 모두 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 연
결재무제표 기준으로 작성

다. 자산건전성 관련 지표

(1)
가중부실자산

(단위: 백만원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

가중부실자산(A)
8,616
8,246
7,714

자산건전성 
분류대상자산(B)
7,640,747
7,675,882
7,620,076

비율(A/B)
0.11
0.11
0.10

주1) 당해년도 및 비교대상은 모두 감독목적(K-IFRS 1039호 금융상품 : 인식과측정 적용) 별도재무제표
 기준으로 작성
주2) 자산건전성분류대상자산 : 보험업감독규정 제 7-3조 제2항의 규정에 의하여
자산건전성분류기준이 되는
 자산

주3) 가중부실자산 : 자산건전성 분류대상자산 중 건전성분류에 따른 고정분류자산의 20%,
 회수의문분류자산의 50%, 추정손실분류자산의 100% 상당액을 합계한 금액

[KB부동산신탁]

가. 자본적정성 관련 지표

(1)
영업용순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

영업용순자본
206,855
182,433
172,488

총위험
16,555
11,179
9,617

영업용순자본비율
1,249.5
1,631.9
1,793.6

주1) K-IFRS 기준

주2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액
주3) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험 ×100
 금융투자업자는 영업용순자본비율을 일정비율(150%) 유지 하도록 법에 명시

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 원화유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

유동성자산
119,552
63,284
82,259

유동성부채
11,405
9,638
7,013

유동성비율
1,048.2
656.6
1,173.0

주1) K-IFRS기준
주2) 원화유동성비율 = 3개월이내 원화유동성자산 / 3개월이내 원화유동성부채 ×100

(2) 부채비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

총부채
57,229
47,355
33,713

자기자본
235,834
199,330
182,974

부채비율
24.27
23.76
18.43

주1) K-IFRS 기준
주2) 금융투자업자의 자기자본에 대한 총부채의 비율을 백분율로 표시한 수치

다. 자산건전성 관련 지표

(1)

고정이하자산비율

(단위 : 백만원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

고정이하자산
36,658
10,614
12,438

건전성분류대상자산
127,924
50,190
18,074

고정이하자산비율
28.66
21.15
68.82

주1) K-IFRS 기준
주2) 고정이하자산 = 고정자산 + 회수의문자산 + 추정손실자산
주3) 고정이하자산비율 = 고정이하자산 / 건전성분류대상자산 ×100

[KB저축은행]

가. 자본적정성 관련 지표

(1) BIS기준자기자본비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

자기자본(A)
150,436
142,308
128,241

위험가중자산(B)
964,684
791,864
787,267

자기자본비율(A/B)
15.59
17.97
16.29

* 상호저축은행업 감독업무 시행세칙 기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1)

유동성비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

유동성자산(A)
351,736
295,967
302,335

유동성부채(B)
274,236
238,657
278,888

유동성비율(A/B)
128.26
124.01
108.41

* K-GAAP 기준

(2)

수익성비율 등

(단위:
%)

구 분
2018년
2017년
2016년

총자산순이익률(ROA)
0.87
1.91
1.02

자기자본이익률(ROE)
5.53
11.27
5.84

총자산경비율
1.89
2.01
2.72

수지비율
82.04
65.38
79.97

* K-IFRS 기준

다. 자산건전성 관련 지표

(1) 대손충당금비율

(단위: 백만원, %)

구분
2018년말
2017년말
2016년말

총여신(가지급금 포함)
1,086,462
884,547
825,274

대손충당금
28,482
22,600
30,1602

대손충당금비율
2.62
2.55
3.65

* K-GAAP 기
준

(2) 고정이하여신비율

(단위: 백만원, %)

구 분
2018년말
2017년말
2016년말

고정이하 여신잔액(A)
18,900
22,016
40,812

총 여신잔액(B)
1,086,462
884,547
825,274

고정이하여신비율(A/B)
1.74
2.49
4.95

* 고정이하 여신잔액은 상호저축은행업 감독규정 제38조 1항에 의거하여 산출함

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제11기말
제10기말
제9기말

현금 및 예치금
20,274,490
19,817,825
17,884,863

당기손익인식금융자산
-
32,227,345
27,858,364

당기손익-공정가치측정 금융자산
50,987,847
-
-

파생금융자산
2,025,962
3,310,166
3,381,935

상각후원가측정 대출채권
319,201,603
290,122,838
265,486,134

투자금융자산
61,665,094
66,608,243
45,147,797

관계기업투자 및 공동기업 투자
504,932
335,070
1,770,673

유형자산
4,272,127
4,201,697
3,627,268

투자부동산
2,119,811
848,481
755,011

무형자산
2,755,783
2,943,060
652,316

순확정급여자산
-
894
-

당기법인세자산
10,004
6,324
65,738

이연법인세자산
4,158
3,991
133,624

매각예정자산
16,952
155,506
52,148

기타자산
15,749,535
16,204,169
8,857,785

자산총계
479,588,298
436,785,609
375,673,656

당기손익인식금융부채
-
12,023,058
12,122,836

당기손익-공정가치측정 금융부채
15,326,859
-
-

파생금융부채
2,901,247
3,142,765
3,807,128

예수부채
276,770,449
255,800,048
239,729,695

차입부채
33,004,834
28,820,928
26,251,486

사채
53,278,697
44,992,724
34,992,057

충당부채
525,859
568,033
537,717

순확정급여부채
262,213
154,702
96,299

당기법인세부채
698,634
433,870
441,812

이연법인세부채
492,534
533,069
103,482

보험계약부채
33,412,949
31,801,275
7,290,844

기타부채
27,200,996
24,470,308
19,038,897

부채총계
443,875,271
402,740,780
344,412,253

지배기업주주지분
35,703,916
34,038,685
30,998,044

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

자본잉여금
17,121,660
17,122,228
16,994,902

기타포괄손익누계액
177,806
537,668
405,329

이익잉여금
17,282,441
15,044,204
12,229,228

자기주식
(968,549)
(755,973)
(721,973)

비지배지분
9,111
6,144
263,359

자본총계
35,713,027
34,044,829
31,261,403

부채와 자본총계
479,588,298
436,785,609
375,673,656

연결에 포함된 회사 수
263
221
196

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

나
.
요약연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제11기
제10기
제9기

순이자이익
8,904,928
8,246,614
6,715,606

순수수료이익
2,243,376
2,050,024
1,584,892

보험이익
490,116
593,710
(117,803)

당기손익인식금융상품순손익
-
203,724
(321,845)

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
351,303
-
-

기타영업손익
(1,130,036)
(901,890)
(415,908)

일반관리비
(5,918,512)
(5,628,664)
(5,228,711)

신용손실충당금 반영전 영업이익
4,941,175
4,563,518
2,216,231

신용손실충당금전입액
(673,694)
(548,244)
(539,283)

영업이익
4,267,481
4,015,274
1,676,948

영업외손익
34,051
123,150
951,707

법인세비용차감전 당기순이익
4,301,532
4,138,424
2,628,655

법인세비용
(1,239,586)
(794,963)
(438,475)

당기순이익
3,061,946
3,343,461
2,190,180

법인세비용차감후 당기기타포괄손익
(10,482)
136,226
(24,937)

당기총포괄이익
3,051,464
3,479,687
2,165,243

당기순이익의 귀속
3,061,946
3,343,461
2,190,180

지배기업주주지분순이익
3,061,191
3,311,438
2,143,744

비지배지분순이익
755
32,023
46,436

당기총포괄이익 귀속
3,051,464
3,479,687
2,165,243

지배기업주주지분총포괄이익
3,050,805
3,445,285
2,118,829

비지배지분총포괄이익
659
34,402
46,414

주당이익

기본주당이익
7,721원
8,305원
5,588원

희석주당이익
7,676원
8,257원
5,559원

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

다. 요약별도재무상태표

(단위 : 백만원)

구분
제11기말
제10기말
제9기말

현금 및 예치금
344,302
245,400
115,065

당기손익인식금융자산
-
284,485
246,656

당기손익-공정가치측정금융자산
289,179
-
-

상각후원가측정 대출채권
50,000
10,000
29,415

종속기업투자
24,062,116
24,062,116
21,392,745

관계기업투자
-
-
1,053,690

유형자산
2,185
697
469

무형자산
9,646
8,864
8,092

순확정급여자산
-
201
193

이연법인세자산
8,184
10,282
4,604

기타자산
857,462
480,789
519,223

자 산 총 계
25,623,074
25,102,834
23,370,152

차입부채
300,000
300,000
350,000

사채
5,373,266
5,162,600
3,474,200

순확정급여부채
183
-
-

당기법인세부채
691,909
308,854
419,607

기타부채
186,481
204,835
104,528

부 채 총 계
6,551,839
5,976,289
4,348,335

자본금
2,090,558
2,090,558
2,090,558

자본잉여금
14,742,814
14,742,814
14,656,168

기타포괄손익누계액
(7,144)
(5,233)
(4,742)

이익잉여금
3,213,556
3,054,379
2,998,923

자기주식
(968,549)
(755,973)
(719,090)

자 본 총 계
19,071,235
19,126,545
19,021,817

부 채 와 자 본 총 계
25,623,074
25,102,834
23,370,152

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

라. 요약별도손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제11기
제10기
제9기

순이자이익
(115,835)
(97,218)
(55,924)

순수수료이익
(5,208)
(7,808)
(7,214)

당기손익인식금융상품순손익
-
745
5,272

당기손익-공정가치측정 금융상품 순손익
18,319
-
-

기타영업손익
1,089,556
709,544
694,908

일반관리비
(57,845)
(57,485)
(46,734)

신용손실충당금반영전 영업손익
928,987
547,778
590,308

신용손실충당금 전입액
-
-
-

영업이익(손실)
928,987
547,778
590,308

영업외손익
(259)
125
(340)

법인세비용차감전분(당)기순이익(손실)
928,728
547,903
589,968

법인세수익(비용)
(2,823)
5,522
164

당기순이익(손실)
925,905
553,425
590,132

법인세비용차감후 분(당)기기타포괄손익
(1,911)
(491)
237

당기총포괄이익(손실)
923,994
552,934
590,369

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)
2,335원
1,388원
1,538원

희석주당이익(손실)
2,322원
1,380원
1,530원

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

2. 연결재무제표

가
.

연결대차대조표 (재무상태표)

제 11 기말 : 2018년

12월 31일 현재

제 10 기말 : 2017년

12월 31일 현재

제 9 기말 : 2016년

12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제11기말
제10기말
제9기말

자 산

Ⅰ. 현금 및 예치금

20,274,490

19,817,825

17,884,863

Ⅱ. 당기손익인식금융자산

-

32,227,345

27,858,364

Ⅲ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
50,987,847

-

-

Ⅳ. 파생금융자산
2,025,962

3,310,166

3,381,935

Ⅴ. 상각후원가 측정 대출채권
319,201,603

290,122,838

265,486,134

Ⅵ. 투자금융자산
61,665,094

66,608,243

45,147,797

Ⅶ. 관계기업 및 공동기업 투자
504,932

335,070

1,770,673

Ⅷ. 유형자산
4,272,127

4,201,697

3,627,268

IX. 투자부동산
2,119,811

848,481

755,011

X. 무형자산
2,755,783

2,943,060

652,316

XI. 순확정급여자산
-

894

-

XII. 당기법인세자산
10,004

6,324

65,738

XIII. 이연법인세자산
4,158

3,991

133,624

XIV. 매각예정자산
16,952

155,506

52,148

XV. 기타자산
15,749,535

16,204,169

8,857,785

자 산 총 계

479,588,298

436,785,609

375,673,656

부 채

Ⅰ. 당기손익인식금융부채
-

12,023,058

12,122,836

Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융부채
15,326,859

-

-

Ⅲ. 파생금융부채
2,901,247

3,142,765

3,807,128

Ⅳ. 예수부채
276,770,449

255,800,048

239,729,695

Ⅴ. 차입부채
33,004,834

28,820,928

26,251,486

Ⅵ. 사채
53,278,697

44,992,724

34,992,057

Ⅶ. 충당부채
525,859

568,033

537,717

Ⅷ. 순확정급여부채
262,213

154,702

96,299

IX. 당기법인세부채
698,634

433,870

441,812

X. 이연법인세부채
492,534

533,069

103,482

XI. 보험계약부채
33,412,949

31,801,275

7,290,844

XII. 기타부채
27,200,996

24,470,308

19,038,897

부 채 총 계

443,875,271

402,740,780

344,412,253

자 본

Ⅰ. 지배기업주주지분
35,703,916

34,038,685

30,998,044

1. 자본금
2,090,558

2,090,558

2,090,558

2. 자본잉여금
17,121,660

17,122,228

16,994,902

3. 기타포괄손익누계액

177,806

537,668

405,329

4. 이익잉여금
17,282,441

15,044,204

12,229,228

5. 자기주식
(968,549)

(755,973)

(721,973)

Ⅱ. 비지배지분
9,111

6,144

263,359

자 본 총 계

35,713,027

34,044,829

31,261,403

부 채 와 자 본 총 계

479,588,298

436,785,609

375,673,656

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

나. 연결손익계산서(포괄손익계산서)

제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 10 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 9 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제11기
제10기
제9기

Ⅰ.순이자이익

8,904,928

8,246,614

6,715,606

1. 이자수익
13,734,569

11,919,057

10,334,959

기타포괄손익-공정가치 측정 및 상각후원가 측정 
 금융 상품 이자수익
12,986,209

-

-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익
748,360

-

-

대여금 및 수취채권과 투자금융상품의 이자수익
-

11,382,452

10,021,882

당기손익인식 금융상품 이자수익
-

536,605

313,077

2. 이자비용
(4,829,641)

(3,672,443)

(3,619,353)

II. 순수수료이익

2,243,376

2,050,024

1,584,892

1. 수수료수익
3,717,720

3,988,250

3,150,877

2. 수수료비용
(1,474,344)

(1,938,226)

(1,565,985)

Ⅲ.순보험손익

490,116

593,710

(117,803)

1. 보험수익
11,975,070

8,970,992

1,201,352

2. 보험비용
(11,484,954)

(8,377,282)

(1,319,155)

Ⅳ. 당기손익인식금융상품순손익

-

203,724

(321,845)

V. 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익

351,303

-

-

1. 당기손익조정접근법 조정전 순손익
350,490

-

-

2. 당기손익조정접근법 조정 손익
813

-

-

VI. 기타영업손익

(1,130,036)

(901,890)

(415,908)

Ⅶ.일반관리비

(5,918,512)

(5,628,664)

(5,228,711)

VIII. 신용손실충당금 반영전 영업이익

4,941,175

4,563,518

2,216,231

IX. 신용손실충당금전입액

(673,694)

(548,244)

(539,283)

Ⅹ.영업이익

4,267,481

4,015,274

1,676,948

XI. 영업외손익

34,051

123,150

951,707

1. 관계기업 및 공동기업 투자손익
24,260

84,274

280,838

2. 기타영업외손익
9,791

38,876

670,869

XII. 법인세비용차감전순이익

4,301,532

4,138,424

2,628,655

XⅢ.법인세비용

(1,239,586)

(794,963)

(438,475)

XIV.당기순이익

3,061,946

3,343,461

2,190,180

XV. 법인세비용차감후기타포괄손익

(10,482)

136,226

(24,937)

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

(167,775)

22,460

16,294

1. 순확정급여부채의 재측정요소
(138,016)

22,605

12,671

2. 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(74)

(145)

3,623

3.기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련 손익
(31,169)

-

-

4. 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동손익
1,484

-

-

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익

157,293

113,766

(41,231)

1. 외환차이
48,820

(110,037)

20,148

2. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 관련 손익
119,182

-

-

3. 투자금융자산평가손익
-

89,117

(47,871)

4. 관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(3,659)

100,880

(10,716)

5. 현금흐름위험회피손익
(9,038)

20,959

4,303

6. 해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(27,134)

26,614

(7,095)

7. 특별계정 기타포괄손익
28,709

(13,767)

-

8. 손익변동성 조정손익
413

-

-

XVI.당기총포괄이익

3,051,464

3,479,687

2,165,243

당기순이익의 귀속

3,061,946

3,343,461

2,190,180

지배기업주주지분순이익
3,061,191

3,311,438

2,143,744

비지배지분순이익
755

32,023

46,436

당기총포괄이익의 귀속

3,051,464

3,479,687

2,165,243

지배기업주주지분총포괄이익
3,050,805

3,445,285

2,118,829

비지배지분총포괄이익
659

34,402

46,414

XVII. 주당이익

기본주당이익

7,721원

8,305원

5,588원

희석주당이익

7,676원

8,257원

5,559원

주1) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

다. 연결자본변동표

제 11 기

: 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 10 기

: 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 9 기

: 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과목
지배기업 주주지분
비지배지분
총계

자본금
자본잉여금
기타포괄
손익누계액
이익잉여금
자기주식

2016.1.1 (전전기초)
1,931,758
15,854,510
430,244
10,464,109
-
222,101
28,902,722

당기총포괄이익

당기순이익
-
-
-
2,143,744
-
46,436
2,190,180

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
12,821
-
-
(150)
12,671

외환차이
-
-
20,148
-
-
-
20,148

투자금융자산평가손익
-
-
(47,794)
-
-
(77)
(47,871)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
(7,093)
-
-
-
(7,093)

현금흐름위험회피손익
-
-
4,098
-
-
205
4,303

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
-
-
(7,095)
-
-
-
(7,095)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(378,625)
-
(5,156)
(383,781)

자기주식취득
-
-
-
-
(721,973)
-
(721,973)

사업결합관련 보통주 발행
158,800
1,142,359
-
-
-
-
1,301,159

기타
-
(1,967)
-
-
-
-
(1,967)

2016.12.31 (전전기말)
2,090,558
16,994,902
405,329
12,229,228
(721,973)
263,359
31,261,403

2017.1.1 (전기초)
2,090,558
16,994,902
405,329
12,229,228
(721,973)
263,359
31,261,403

당기총포괄이익

당기순이익
-
-
-
3,311,438
-
32,023
3,343,461

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
22,685
-
-
(80)
22,605

외환차이
-
-
(109,727)
-
-
(310)
(110,037)

투자금융자산평가손익
-
-
86,176
-
-
2,941
89,117

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
100,735
-
-
-
100,735

현금흐름위험회피손익
-
-
21,055
-
-
(96)
20,959

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
-
-
26,614
-
-
-
26,614

특별계정관련 기타포괄손익
-
-
(13,692)
-
-
(75)
(13,767)

자본내 계정대체
-
-
(1,507)
1,507
-
-
-

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(497,969)
-
(5,156)
(503,125)

자기주식취득
-
-
-
-
(202,051)
-
(202,051)

자기주식처분
-
87,212
-
-
168,051
-
255,263

사업결합관련 비지배지분의 변동
-
41,352
-
-
-
(288,802)
(247,450)

기타
-
(1,238)
-
-
-
2,340
1,102

2017.12.31 (전기말)
2,090,558
17,122,228
537,668
15,044,204
(755,973)
6,144
34,044,829

2018.1.1 (당기초)
2,090,558
17,122,228
537,668
15,044,204
(755,973)
6,144
34,044,829

회계정책변경의 효과(주석46)
-
-
(349,476)
(71,724)
-
-
(421,200)

회계정책변경의 효과 반영 후 금액
(주석46)

2,090,558
17,122,228
188,192
14,972,480
(755,973)
6,144
33,623,629

당기총포괄이익

당기순이익
-
-
-
3,061,191
-
755
3,061,946

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(138,016)
-
-
-
(138,016)

외환차이
-
-
48,916
-
-
(96)
48,820

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 및 이익잉여금 대체
-
-
88,013
15,498
-
-
103,511

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
-
-
(3,733)
-
-
-
(3,733)

현금흐름위험회피수단의 손익
-
-
(9,038)
-
-
-
(9,038)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
-
-
(27,134)
-
-
-
(27,134)

특별계정기타포괄손익
-
-
28,709
-
-
-
28,709

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동손익
-
-
1,484
-
-
-
1,484

손익변동성 조정손익
-
-
413
-
-
-
413

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(766,728)
-
-
(766,728)

자기주식
-
-
-
-
(212,576)
-
(212,576)

사업결합관련 비지배지분변동(주석45)
-
-
-
-
-
2,238
2,238

기타
-
(568)
-
-
-
70
(498)

2018.12.31 (당기말)
2,090,558
17,121,660
177,806
17,282,441
(968,549)
9,111
35,713,027

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

라. 연결현금흐름표

제 11 기

: 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 10 기

: 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 9 기

: 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업
(단위 : 백만원)

과 목
제 11 기
제 10 기
제 9 기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

(8,957,618)

(4,836,025)

1,124,987

1. 당기순이익
3,061,946

3,343,461

2,190,180

2. 손익조정사항
3,297,857

3,237,931

1,361,248

(1) 당기손익인식금융상품 순손익
-

(106,868)

401,556

(2) 당기손익-공정가치측정금융상품 순손익
(104,755)

-

-

(3) 위험회피목적 파생금융상품 순손익
186,029

(135,363)

69,573

(4) 파생금융상품공정가치평가충당금환입액
410

(1,000)

338

(5) 신용손실충당금전입액
673,694

548,244

539,283

(6) 투자금융자산순손익
(99,253)

110,156

(139,800)

(7) 관계기업 및 공동기업 투자손익
(24,260)

(84,274)

(280,838)

(8) 감가상각비 및 상각비
409,481

371,150

289,438

(9) VOBA상각비
214,153

179,193

-

(10) 유무형자산기타순손익
(138,553)

30,893

5,259

(11) 주식보상비용
10,930

73,370

38,190

(12) 책임준비금전(환)입액
1,608,175

1,644,389

366,145

(13) 확정급여형퇴직급여
220,215

233,501

197,696

(14) 순이자이익
277,152

363,803

421,679

(15) 외화환산손익
(142,586)

(70,399)

15,931

(16) 사업결합 염가매수차익
-

(122,986)

(628,614)

(17) 기타 손익
207,025

204,122

65,412

3. 자산ㆍ부채의 증감
(15,317,421)

(11,417,417)

(2,426,441)

(1) 당기손익인식금융자산
-

(3,946,805)

(1,463,824)

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산
(8,446,927)

-

-

(3) 파생금융상품
151,297

(295,795)

147,137

(4) 기타포괄손익-공정가치측정 대출채권
(40,413)

-

-

(5) 상각후원가측정 대출채권
(31,334,606)

(22,465,758)

(16,423,939)

(6) 당기법인세자산
(3,668)

59,334

(8,868)

(7) 이연법인세자산
(557)

3,186

(87,701)

(8) 기타자산
(2,292,160)

(3,938,297)

1,393,689

(9) 당기손익인식금융부채
-

66,222

356,880

(10) 당기손익-공정가치측정금융부채
3,690,005

-

-

(11) 예수부채
20,679,844

18,858,210

12,042,422

(12) 당기법인세부채
264,765

-

-

(13) 이연법인세부채
115,208

108,355

(150,333)

(14) 기타부채
1,899,791

133,931

1,768,096

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

(4,480,286)

(8,729,419)

(4,438,538)

1. 위험회피목적 파생금융상품의 순 현금흐름
42,305

-

-

2. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분
9,582,940

-

-

3. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득
(8,707,420)

-

-

4. 투자금융자산의 처분
60,773,660

38,050,549

28,066,113

5. 투자금융자산의 취득
(64,729,380)

(46,538,295)

(30,737,148)

6. 관계기업투자의 처분
34,717

141,052

106,658

7. 관계기업투자의 취득
(187,077)

(53,375)

(1,558,731)

8. 유형자산의 처분
2,272

31,167

809

9. 유형자산의 취득
(452,270)

(298,368)

(397,157)

10. 투자부동산의 처분
140,969

1,593

-

11. 투자부동산의 취득
(1,288,125)

(262)

(1,254)

12. 무형자산의 처분
10,706

7,603

8,330

13. 무형자산의 취득
(126,163)

(111,894)

(111,603)

14. 종속기업 변동에 따른 순현금흐름
188,140

(405,817)

95,304

15. 기타
234,440

446,628

90,141

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

11,743,772

14,688,746

3,181,326

1. 위험회피목적 파생금융상품의 순현금흐름
15,044

63,827

11,035

2. 차입부채의 순증감
4,216,014

4,272,011

1,849,513

3. 사채의 증가
143,603,589

139,700,967

99,305,813

4. 사채의 감소
(135,180,630)

(129,235,557)

(98,484,764)

5. 신탁계정미지급금의 증감
267,077

587,523

1,639,104

6. 보통주 배당 지급
(766,728)

(497,969)

(378,625)

7. 자기주식처분
-

3,515

-

8. 자기주식취득
(224,700)

(185,532)

(716,808)

9. 비지배지분에 대한 배당금 지급
-

(5,156)

(5,156)

10. 비지배지분의 증감
-

(163,658)

-

11. 기타
(185,894)

148,775

(38,786)

Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과

(67,950)

(133,240)

89,142

Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증감 (I+II+III+Ⅳ)

(1,762,082)

990,062

(43,083)

Ⅵ. 기초 현금 및 현금성자산

8,404,898

7,414,836

7,457,919

Ⅷ. 당기말 현금 및 현금성자산

6,642,816

8,404,898

7,414,836

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

3. 연결재무제표 주석

제11기말 : 2018년

12월 31일 현재

제10기말 : 2017년 12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요 및 보고주체 : 

주식회사 KB금융지주(이하 "지배기업")는 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체')의 수익은 주로 개인고객들과 기업고객들에게 광범위한 은행업무 및 이와 관련된 금융서비스를 제공하는 것으로 구성되어 있습니다. 지배기업은 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 2011년 국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 주식회사 KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권주식회사는 KB선물주식회사를 흡수합병하였습니다. 또한, 2012년 1월 주식회사 KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행 주식회사를 인수하였고,

2014년 1월 주식회사 KB저축은행이 예한솔저축은행 주식회사를 흡수합병하였습니다. 그리고, 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하
여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였습니다.
또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였습니다. 현대증권
㈜
는 2016년 12월 KB투자증권주식회사를 흡수합병하였고, 2017년 1월 KB증권㈜로 상호를 변경하였습니다. 그리고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편
입하였습니다.

지배기업의 자본금은 당기말 현재 2,090,558백만원입니다. 지배기업의 발행주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS:American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 연결재무제표 작성기준 :

(1) 회계기준의 적용

연결실체의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은
주석2
. (4)에서 설명하고 있습니다.

연결실체는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 기준서 제 1109호 '금융상품' 및
제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 이외의 기준
서 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다.

- 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 

- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 

제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 자본으로 인식하였습니다. 

또한, 연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용시 기업회계기준서 제1104호에 따라 당기손익조정접근법을 적용하였습니다.

동 기업회계기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는

주석 46

에서 설명하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

연결실체는 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제 1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 

동 기업회계기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는
주석 28 및 주석 46
에서 설명하고 있습니다.

연결실체는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 다음의 회계정책 변경을 시행하였습니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익의 표시

연결실체는 전기까지 당기손익인식금융자산에서 발생하는 이자수익을 당기손익인식금융상품 순손익의 일부로 연결포괄손익계산서에 표시하였으나, 당기에 회계정책을 변경하여 동 이자수익을 이자수익의 일부로 연결포괄손익계산서에 표시하였습니다. 이러한 회계정책의 변경으로 연결포괄손익계산서 측면에서 좀더 목적적합한 정보를 제공할 것으로 기대합니다.
전기
연결포괄손익계산서는 해당 이자수익의 계정재분류 회계정책 변경사항을 반영하여 재작성되었습니다.

이러한 회계정책 변경을 적용한 결과 당기 및 전기의 연결재무상태표 및 연결당기순이익에 미치는 영향은 없으며,
당기 및 전기
의 연결포괄손익계산서에 미치는
효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당기

전기

이자수익의 증가
748,360
536,605

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익의 감소
(748,360)
-

당기손익인식금융상품 순손익의 감소
-
(536,605)

또한, 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

기준서 제 1116호 '리스' 이외의 기준서 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 리스는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 리스, 기업회계기준해석서 제2104호 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정, 기업회계기준해석서 제2015호 운용리스: 인센티브, 기업회계기준해석서 제2027호 법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가를 대체할 예정입니다. 

연결실체는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.
연결실체는 최초 적용일 기준으로 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단할 예정입니다.

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 ‘비리스요소’라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다.
또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다. 연결실체는 전체 (또는 일부) 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에 대해 실무적 간편법을 적용하여 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리할 예정입니다. 

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다.
연결실체는 교육목적 등의 단발성 부동산임차 및 소액자산(기초자산 원화 5백만원 및 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 적용할 예정입니다.

판매후리스와 관련하여, 연결실체(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로 회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’을 먼저 적용하도록 하고 있습니다. 다만, 최초 적용일 전에 체결된 판매후리스에 대해서는 다시 평가하지 않습니다.

리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다.
연결실체는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않을 것으로 예상합니다.

리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다.

연결실체는 2018년 12월 31일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 비교표시 되는 재무제표는 재작성하지 않을 예정입니다. 

연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 평가하였습니다.

연결실체가 현재 운용리스로 이용하고 있는 자산의 현재가치 할인 전 최소리스료의 총합계는
591,190백만원이며, 리스이용자의 증분차입이자율로 할인하면 550,322백만원입니다. 연결실체가 재무제표에 미치는 영향을 구체적으로 분석한 결과, 2018년 12월 31일 기준 사용권자산 및 리스부채가 각각 580,698백만원, 550,322백
만원 증가할 것으로 예상합니다. 사용권자산과 리스부채 금액 차이는 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한(
미지급) 리스료 금액 등을 사용권자산에서 조정하여 발생하였습니다. 다만, 재무영향 평가는 향후 이용할 수 있는 추가 정보 등에 따라 변경될 수 있습니다. 

- 기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산은 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였스며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 함을 명확히 하였습니다.

- 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용함을 명확히 하였습니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영함을 명확히 하였습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 동 기준서의 최초 적용 시 기준서 제1109호의 경과규정을 적용하여 비교정보 재작성이 요구되지 않으며, 소급적용으로 인한 효과는 최초 적용일의 기초이익잉여금(또는 적절한 다른 자본요소)에 반영합니다.

- 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성 ' 제정

제정된 해석서에서는 손금처리 등 기업이 수행한 법인세 처리가 향후 과세당국이나 법원의 결정에 따라 달라질 수 있는 경우, 그 불확실성을 회계처리하는 명확한 규정을 제시하였습니다. 해당 법인세 처리의 미래 인정가능성에 따른 공시금액의 산정방법을 제시하였으며, 그 금액의 불확실성도 함께 공시하도록 하였습니다. 

- 연차개선 : 기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로, 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정함을 명확히 하였습니다.

- 연차개선 : 기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여하나 공동지배력을 보유하지 못한 당사자가 공동지배력을 획득하게 된 경우, 이전에 보유하고 있던 지분은 해당 연결실체의 범위나 측정 요구사항에 변경이 없으므로 재측정 하지 않음을 명확히 하였습니다.

- 연차개선 : 기준서 제1012호 '법인세'

기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 명시하였습니다.

- 연차개선 : 기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산이 의도된 용도로 사용 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면,해당 적격자산의 취득을 위해 차입한 특정차입금을 일반차입금에 포함한다는 사실을명확히 하였습니다.

(2) 측정 기준 

연결실체의 연결재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 표시통화

연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다
(주석3.(2) 1)과 2))
.

(4) 중요한 회계추정

연결실체는 연결재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성은 다음과같습니다.

1)
법인세

연결실체의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 

연결실체는 "기업의 미환류 소득에 대한 법인세(투자ㆍ상생협력 촉진세제)"에 따라
201
8
년부터 3년간
당기 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금 등으로 환류하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서 동 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 환류세제에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결실제가 3년간 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.

2)
금융상품의
공정가치

관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.

연결실체는 유의적인 회계정책 '(3) 금융상품의 인식 및 측정기준'에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.

3) 신용손실에 대한 충당금 (대손충당금, 지급보증충당부채

및 미사용약정충당부채)
연결실체는
상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권에
대해서 손상을 평가하여 대손충당금을 설정하고, 지급보증 및 미사용약정한도에 대해서는 충당부채를 설정합니다. 이러한 신용손실에대한 충당금의 정확성은 개별평가 대손충당금 추정을 위한 차주별 기대현금흐름의 추정과 집합평가 대손충당금 및 지급보증/미사용약정충당부채 추정을 위해 사용된 모형의 가정과 변수들에 의해 결정됩니다.

4)
순확정급여부채의 측정

순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들의 변동에 영향을 받습니다(

주석24). 

5) 영업권의 손상차손 
영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다
(주석15).

3. 유의적인 회계정책 : 

연결재무제표 작성에 적용된 유의한 회계정책은 아래 기술되어 있습니다. 금융상품 에 관련된 사항은
당기와 전기의
연결재무제표에서 각각 기업회계기준서 제1109호와 기업회계기준서 제1039호가 적용되었습니다.
또한, 수익인식에 관련된 사항은 당기와 전기의 연결재무제표에서 각각 기업회계기준서 제1115호와 기업회계기준서 제1018호가 적용되었습니다.
비교표시된 전기 연결재무제표는 소급재작성되지 않았으며, 기술된 금융상품 및 수익인식 관련 회계정책은 당기 연결재무제표에 적용된 회계정책입니다. 금융상품 및 수익인식과 관련한 사항 이외의 경우, 당기 및 비교표시된 전기의 연결재무제표는 동일한 회계정책이 적용되었습니다.

(1) 연결 기준

1) 종속기업

종속기업은 연결실체에 의해 지배를 받고 있는 회사이며, 연결실체는 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우 기업을 지배합니다. 연결실체의 또 다른 기업에 대한 지배여부를 평가하는 데 있어 행사 또는 전환이 가능한 잠재적 의결권의 존재와 영향도 고려하고 있습니다. 종속기업은 연결실체가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.

연결실체는 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

연결당기순손익과 연결기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 연결총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다.
 
지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다.
 
 연결실체가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산이 되는 경우의 최초 인식시 장부금액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결실체가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 연결기타포괄손익 항목은 연결당기손익으로 재분류됩니다.
 
연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산, 부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생시 당기비용으로 인식됩니다. 
 
단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하고 있습니다. 취득일 이전에 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액은 이전에 보유한 지분을 직접 처분하는 경우와 동일하게 당기손익 또는 이익잉여금으로 재분류하고 있습니다.

동일지배 하에 있는 회사간 사업결합은 장부금액법으로 회계처리 됩니다. 사업결합으로 이전받은 자산과 부채는 연결실체의 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정됩니다. 또한 합병회사가 이전받은 자산과 부채의 연결장부금액 및 관련 연결기타포괄손익누계액의 합계액과 이전대가의 차이는 합병회사의 자본잉여금으로 반영하고 있습니다.

2) 관
계기
업
및 공동기업

관계기업은 연결실체가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 피투자기업 의결권의 20%에서 50%를 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다.

공동기업은 계약상의 약정에 의하여 경제활동에 대한 지배력을 공유하고 있는 피투자기업으로, 경제활동에 대한 전략적 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 지배력을 공유하고 있는 당사자(참여자) 전체의 동의가 필요합니다.

관계기업과 공동기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하고, 취득 후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 자본변동분 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 연결실체와 관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현손익은 연결실체의 지분만큼 제거하고 있습니다. 다만, 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실은 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.

관계기업 또는 공동기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 관계기업 및 공동기업의 재무제표를 적절히 조정하고 있습니다.

투자지분의 장부금액이 영("0")으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 법적의무 또는 의제의무가 있거나 피투자자를 대신하여 지불하여야 하는 경우를 제외하고는 손실을 인식하지 않고 있습니다.

연결실체는 매 보고기간마다 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 지를 판단하여야 합니다. 만약 객관적인 손상징후가 있다면 연결실체는 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 동 손상차손 금액은 포괄손익계산서상 '영업외손익'으로 하여 별도로 표시됩니다.

3) 구조화기업

구조화기업은 기업을 누가 지배하는지를 결정할 때, 의결권이나 그와 유사한 권리는 주된 요소가 되지 않도록 설계된 기업을 의미합니다. 연결실체가 지분을 보유하고 있는 구조화기업에 대해 힘을 보유하고 있는지를 평가할 때, 구조화기업의 목적과 형태, 구조화기업의 관련 활동을 지시하는 실질적인 능력, 구조화기업과의 관계의 성격, 구조화기업의 이익변동성에 대한 노출의 크기와 같은 요소를 고려합니다.

4
) 펀드관리

연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영할 수 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결재무제표에 포함되지 않습니다.

5
) 내부거래제거

연결실체내의 거래, 이와 관련된 잔액, 수익과 비용, 미실현손익은 연결재무제표 작성시 모두 제거하고 있습니다. 다만, 연결실체의 내부거래에서 발생한 미실현손실은 연결재무제표에서 인식해야 하는 자산손상의 징후일 경우 당기손실로 인식하고 있습니다.

(2) 외화

1) 외화 거래

연결실체의 재무제표 작성에 있어서 각 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간 말에 화폐성 외화항목은 보고기간 말의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다.

해외사업장순투자 환산차이와 순투자의 위험회피수단으로 지정된 금융부채에서 발생한 환산차이를 제외하고 화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이
와 화폐성항목의 환산으로 인해 발생한 외환차이는 모두 당기손익으로 인식하고 있습니다. 비화폐성항목에서 발생한 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하고, 당기손익으로 인식하는 경우에는 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2) 해외사업장

해외사업장의 기능통화가 그룹사의 표시통화와 다른 경우에는 경영성과와 재무상태를 다음의 방법으로 표시통화로 환산하고 있습니다.

해외사업장의 기능통화가 초인플레이션 경제의 통화가 아닌 경우 재무상태표(비교표시하는 재무상태표 포함)의 자산과 부채는 해당 보고기간말의 마감환율로 환산하고, 포괄손익계산서(비교표시하는 포괄손익계산서 포함)의 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율로 환산하고, 환산에서 생기는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 

해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 해외사업장의 기능통화로 표시하고, 해외사업장의 다른 자산ㆍ부채와 함께 마감환율을 적용하여 표시통화로 환산하고 있습니다. 해외사업장을 처분하는 경우에는 기타포괄손익과 별도의 자본항목으로 인식한 해외사업장관련 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분손익을 인식하는 시점에 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 해외사업장을 포함한 종속기업을 일부 처분시 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 그 해외사업장의 비지배지분으로 재귀속시키며, 이 외의 경우에는 해외사업장을 일부 처분한 때에 기타포괄손익에 인식된 외환차이의 누계액 중 비례적 지분만을 당기손익으로 재분류합니다.

3) 해외사업장에 대한 순투자의 환산
해외사업장으로부터 수취하거나 해외사업장에 지급할 화폐성항목 중에서 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획이 없고 결제될 가능성이 낮은 항목은 그 해외사업장에 대한 순투자의 일부로 보아 연결재무제표에서 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 관련 순투자의 처분 시점에 당기손익으로 재분류합니다.

(3) 금융상품의 인식 및 측정기준

1) 최초 인식

금융상품(금융자산과 금융부채)은 연결실체가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 연결실체는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 금융상품의 성격과 보유목적에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산으로 분류하고, 금융부채는 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 기타금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정 금융자산(당기손익-공정가치측정 금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래 원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래 의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.

2) 후속측정

금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.

① 상각후원가

상각후원가는 금융자산이나 금융부채 최초인식시점의 측정금액에서 다음 사항의 조정을 통해서 산출합니다.

―
상환된 원금을 차감

―
최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가산 또는 차감

―
손상차손이나 대손상각 인식(직접 차감하거나 충당금을 설정)금액을 차감

② 공정가치

연결실체는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.

금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함합니다.

시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

또한, 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

―
수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

―
수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)

―
수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입
변수(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다.

공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주하고 있습니다.

또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정됩니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 매입-매도호가조정, 유동성위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.

연결실체가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.

3) 제거

제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 연결재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채에 따른 제거기준은 다음과 같습니다.

① 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산을 제거하고 있습니다. 즉, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 연결실체는 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다.

연결실체가 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고,수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 

연결실체는 현실적으로 원리금의 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 연결실체의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하고 있습니다. 제각과는 별개로 연결실체는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기 손익으로 인식합니다. 

② 금융부채의 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다.

4) 상계

금융자산과 금융부채는 연결실체가 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계할 수 있는 권리를 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하여 연결재무제표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(4)
현금 및 예치금

연결실체는 보유현금, 외국통화, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산 및 금융기관에 대한 예치금 등을 현금 및 예치금으로 분류하고 있습니다. 현금 및 예치금은 연결재무상태표에 상각후원가로 인식합니다.

(5) 비파생금융자산

1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하는 경우와 의무적으로 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되도록 요구되는 경우 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다. 

또한 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기 손익으로 인식합니다.

2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
연결실체는 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산이나 단기간내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

3) 상각후원가 측정 금융자산

사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

(6) 금융자산
(채무상품)
의 기대신용손실

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

―
일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

―
간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

―
신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

연결실체는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며, 아래 항목중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 연체 30일 초과 기준은 모든 종속기업에서 공통적으로 적용하며, 그 외 기준은 종속기업 별 적용가능성을 고려해 일부만을 선별적으로 적용하거나 종속기업 특유의 지표를 추가 적용하고 있습니다.
계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용해 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.

―
연체 30일 초과

―
결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 폭 이상 하락

―
조기경보시스템 상 사후관리등급이 특정 등급 이하인 경우

―
채권재조정 (손상으로 분류된 채권재조정은 제외)

―
은행연합회 신용불량정보 등록 등

간편모형은
항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정
하
며
, 신용손상모형은 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식합니다.
연
결실체는 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정 시 적용하는 부도정의에 부합하는 경우
신용이 손상되었다고 간주합니다.

연결실체는

일
반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.

―
연체 90일 이상

―
법적절차 착수

―
은행연합회 신용관리대상 정보등록

―
기업 신용등급 C, D업체

―

대환대출

-
채권재조정 등

1) 미래전망정보의 반영
연결실체는 신용위험 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

연결실체는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.

연결실체가 식별한 주요 거시경제변수와 신용위험간의 상관관계는 다음과 같습니다.

거시경제변수
신용위험과의 상관관계

GDP 성장률
음(-)의 상관관계

종합주가지수
음(-)의 상관관계

건설투자 증감률
음(-)의 상관관계

주택매매가격지수
음(-)의 상관관계

소비자물가지수
양(+)의 상관관계

전기 대비 콜금리 증감(%P)
양(+)의 상관관계

실업률
양(+)의 상관관계

가계대출증감률
음(-)의 상관관계

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 경영계획 시나리오와 외부기관 전망치 등을 종합적으로 고려하여 KB금융지주경영연구소에서 산출합니다.

2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다 (개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다 (집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금

집합평가 대손충당금

은

과거 경험손실률 데이터를 활용해 측정하되, 미래전망정보를추가로 반영합니다.
대손충당금 측정 시 담보,

상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해

자산집합 별로 추정한
부도율(PD: Probability of Default)과
회수
유형별
부도시 손실률
(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

전체기간 기대신용손실은
결산일 현재 장부금액에서 원금 상환 예정액을 차감해 산출한 장부금액에 구간 별 부도율(PD), 장부금액의 변동을 반영해 조정한 부도시손실률(LGD)값을 적용해 측정합니다.

3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나,
대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다.
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄 손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.

(7) 파생금융상품

연결실체는 단기매매목적 또는 이자율위험 및 환율위험 등을 관리하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등 다수의 파생금융상품계약을 체결할 수 있습니다. 이러한 파생금융상품은 보유 목적 및 후속 측정 기준과 상관없이 재무제표상 파생금융상품으로 표시하였습니다.

연결실체는 회피대상 위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치변동위험(공정가치위험회피) 및 현금흐름변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 해외사업장 순투자의 환율변동위험(순투자의 위험회피)을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.

연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 이 문서는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험 회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

연결실체는
파생금융상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생금융상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

1)
매
매목적 파생금융상품
위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생금융상품을 제외한 모든 파생금융상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익인식금융상품 순손익의 일부로 포괄손익계산서에 인식됩니다.

2) 공정가치위험회피목적 파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다.
위험회피대상항목이 지분상품이며 공정가치의 변동을 기타포괄손익에 표시하기로 선택한 경우에는 인식된 위험회피의 비효과적인 부분을 기타포괄손익에 표시하고 있습니다.
위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 모두 기타영업손익의 일부로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 위험관리목적을 더 이상 충족하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더
이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3) 현금흐름위험회피목적 파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은
위험회피 개시 이후 위험회피대상항목의 공정가치(현재가치) 변동 누계액(위험회피대상 미래예상현금흐름의 변동 누계액의 현재가치)을 한도로 현금흐름위험회피적립금을 기타포괄손익으로 인식하며, 비효과적인 부분은 기타영업손익으로 인식합니다. 이전에 기타포괄손익에 인식된 관련 손익은 위험회피대상 예상현금흐름이 당기손익에 영향을 미치는 회계기간에 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류됩니다
.
현
금흐름위험회피회계는 연결실체의 위험관리전략이나 목적이 변경되거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 회계기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

4) 순투자의 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품 및 비파생금융상품

위험회피수단으로 지정되고 해외사업장순투자의 위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품 및 비파생금융상품의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 위험회피에 비효과적인 부분은

기타영업손익으
로 인식하고있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서
제1109호 '금융상품'
에
따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.

5)

내재파생금융상품

내재파생금융상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생금융상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생금융상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 금융부채에 해당하고 당기손익-공정가치로 측정하는 항목으로 지정되지 않았다면 내재파생금융상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리된 내재파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익-공정가치측정 금융상품 손익의 일부로 포괄손익계산서에 인식됩니다
.

6

)
거래일
손익 (Day 1 gain and loss)

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 gain and loss)는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시
당기손익인식금융상품 순손익
혹은 기타영업손익의 일부로 포괄손익계산서에 인식됩니다.

(8) 유형자산

1) 인식과 측정

유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 임차점포시설물 등의 경우 관련자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

수선비 중 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 원가에 가산하며, 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 또한, 유형자산을 구성하는 일부 요소의 원가의 내용연수가 자산 전체의 내용연수와 다른 경우에는, 별개의 자산으로 회계처리하고 있습니다.

2) 감가상각

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 행태를 가장 잘 반영하는 방법으로 상각하고 있습니다. 리스자산은 리스기간의 종료시점까지 자산의 소유권이 이전되는 것이 확실하지 않다면 리스기간과 자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다.

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구분
상각방법
내용연수

업무용건물 및 구축물
정액법
20 ~ 40 년

임차점포시설물
정률법/정액법
4 ~ 15 년

업무용동산
정률법/정액법
3 ~ 15 년

금융리스자산
정률법
8개월 ~ 5년 8개월

매 회계연도 말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토 결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(9) 투자부동산

1) 인식과 측정
임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있으며, 최초 인식과 후속측정은 유형자산과 동일하게 원가모형을 적용하고 있습니다.

2) 감가상각

투자부동산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 투자부동산은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 방법으로 상각하고 있습니다.

투자부동산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구분
상각방법
내용연수

건물
정액법
20 ~ 40 년

매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(10) 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 

영업권 및 회원권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 경제적 내용연수 동안 정액법 또는 정률법으로 상각하고 있습니다.

구분
상각방법
내용연수

산업재산권
정액법
3 ~ 19 년

소프트웨어
정액법
3 ~ 5 년

금융리스자산
정액법
8개월 ~ 5년 8개월

취득한 사업의 가치(VOBA)
정률법
60년

기타
정액법
1 ~ 10 년

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 

1) 취득한 사업의 가치(VOBA)
연결실체는 보험회사와의 사업결합시, 취득한 보험부채의 공정가액과 피인수회사의회계정책에 근거한 장부가액의 차이를 취득한 사업의 가치(Value Of Business Acquired)인 무형자산으로 표시하였습니다. 취득한 사업의 가치는 취득일 시점에 존재하는 보험계약의 미래 현금흐름에 내재된 이익의 현재가치로 측정됩니다. 취득한 사업의 가치는 위의 내용연수 동안 정률법에 의하여 상각되며 상각비는 보험비용으로 분류됩니다. 

2) 영업권

① 인식 및 측정

연결실체는 2010년 1월 1일 이전의 사업결합과 관련한 영업권은 과거 회계기준에 따라 인식된 금액으로 표시하였습니다.

2010년 1월 1일 이후의 사업결합으로 인한 영업권은 재무제표에 인식된 사업결합원가 중 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치에 대한 순액을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 피취득자의 식별가능한 취득자산과 인수부채의 공정가치순액이 사업결합원가를 초과하는 경우, 그 차액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

연결실체는 비지배지분을 공정가치 또는 피취득자산의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적 지분으로 측정할 지를 개별 사업결합 거래 취득일에 결정합니다.

사업결합과 관련하여 발생한 부대비용은 채무증권과 지분증권의 발행원가를 제외하고는 용역을 제공받은 기간에 비용으로 인식합니다.

② 비지배지분의 추가취득

비지배지분의 추가취득은 주주간의 거래로 회계처리하고, 그 결과 관련 영업권 등은 인식하지 않고 있습니다.

③ 후속측정
영업권은 상각하지 않으며 원가에서 누적된 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 관계기업투자와 관련하여, 영업권의 장부금액은 투자주식의 장부금액에 포함되어 있으며, 관련 손상차손금액은 관계기업투자를 구성하고 있는 개별 자산(영업권 포함)에 배부되지 않습니다.

3) 후속지출

후속지출은 관련되는 특정자산의 미래 경제적 효익이 증가하는 경우에만 자본화하며, 내부적으로 창출한 영업권 및 상표명 등을 포함한 다른 지출은 발생 즉시 비용화하고 있습니다.

(11) 리스

1) 금융리스

리스자산의 소유에 따른 위
험과 보상의 대부분이 연결실체에게 이전되는 경우에는 금융리스로 분류하고 있습니다. 연결실체는 리스

약정일에 측정된 최소리스료
의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간개시일에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있습니다. 리스개설직접원가는 금융리스자산으로 인식하는 금액에 포함하고 있습니다.

매기 지급되는 최소리스료는 금융원가와 리스부채의 상환액으로 나누어서 인식하고 있으며, 금융원가는 부채잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간 동안 배분하고 있습니다. 조정리스료는 발생한 기간에 비용으로 처리하고 있습니다.

금융리스자산의 감가상각대상금액은 연결실체가 소유한 다른 감가상각대상자산에 대하여 채택한 감가상각정책과 일관된 체계적인 기준으로 해당 자산의 기대사용기간에
걸쳐 배분하고 있으며, 리스기간 종료시점까지 자산의 소유권을 획득할 것이 확실시 된다면 기대사용기간이 자산의 내용연수가 되며, 그렇지 않은 경우에는 리스기간과 리스자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하고 있습니다.

2) 운용리스

리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않는 리스는 운용리스로 분류하고 있습니다.

① 리스제공자로서의 회계처리
운용리스로부터 발생하는 리스료수익은 리스기간의 기간적 효익의 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고 있습니다. 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식하고 있습니다.

② 리스이용자로서의 회계처리

리스료는 효익의 기간적 행태를 더 잘 나타내는 다른 체계적인 기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용처리하고 있으며, 운용리스의 인센티브는 총효익을 리스기간에 걸쳐 리스비용에서 차감하여 인식하고 있습니다.

(12) 배출권 및 배출부채

연결실체는 배출권거래제에 따라 정부로부터 무상으로 할당받은 배출권은 영("0")으로 측정하고 매입 배출권은 취득원가로 측정하며 손상차손누계액을 차감하여 표시합니다. 온실가스 배출결과 발생하는 배출부채는 연결실체가 보유한 해당 이행 연도분 배출권의 장부금액과 보고기간말 현재 이를 초과하는 배출량에 대한 의무 이행에 소요되는 지출의 최선의 추정치의 합으로 측정합니다. 배출권과 배출부채는 각각 재무상태표에 '무형자산'과 '충당부채'로 분류합니다.

연결실체는 단기매매목적으로 보유하는 배출권을 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동분은 당기손익으로 인식합니다. 공정가치 변동분과 처분손익은 영업외수익ㆍ비용으로 분류하고 있습니다.

(13) 비금융자산의 손상

이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 건설계약에서 발생한 자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말 마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다.

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손으로 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분하고 있습니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선, 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 

영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다.

(14) 매각예정비유동자산

비유동자산 또는 처분자산집단의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래를 통하여 주로 회수될 것으로 예상된다면 이를 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 이러한 조건은 당해 자산(또는 처분자산집단)이 현재의 상태로 즉시 매각가능하여야 하며 매각될 가능성이 매우 높을 때에만 충족된 것으로 간주하고 있습니다. 자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 해당 자산(또는 처분자산집단 내의모든 자산과 부채)의 장부금액은 적용가능한 기업회계기준서에 따라 측정한 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.

비유동자산이 매각예정으로 분류되거나 매각예정으로 분류된 처분자산집단의 일부인 경우에는 그 자산은 상각하지 아니하고 있습니다.

자산의 순공정가치가 하락하면 손상차손을 즉시 당기손익으로 인식하고, 순공정가치가 증가하는 경우 과거에 인식하였던 손상차손누계액을 한도로 환입하고 있습니다.

(15) 금융부채

계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다.

1) 당기손익-공정가치 측정 금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 지정 금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 최초인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다.

연결실체는 유가증권대차거래에 대하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권 차입시 비망가액으로 관리하다가 동 차입유가증권의 매도시 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 처리한 후, 보고기간 말에 공정가치 변동분을 당기손익으로, 매입상환시 장부가액과 매수가액의 차이를 당기손익으로 인식하고 있습니다.

또한, 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채에는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다.

금융상품을 환매조건부로 매도한 경우 금융상품은 재무상태표에서 제거하지 아니하고, 매도금액을 차입부채로 인식하고 있습니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다.

(1
6
) 보험계약 

연결실체의 종속기업인 KB손해보험과 KB생명보험은 보험계약을 발행합니다.

보험계약은 계약당사자 일방(보험자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약입니다. 계약분류에 의해 보험계약으로 분류되면 계약에 대한 권리와 의무가 소멸할 때까지 보험계약입니다. 양적 기준 유의성에 의하여 계약 분류 후 보험계약 및 임의배당요소가 있는 투자계약은 기업회계기준서 제1104호가 적용되며, 임의배당요소가 없는 투자계약은 기업회계기준서 제1109호가 적용됩니다.

연결실체는 보험계약 관련 자산 및 부채를 재무상태표상 기타자산 및 보험계약부채, 수익 및 비용을 포괄손익계산서상 보험손익으로 인식하고 있습니다.

1) 보험료수익
연결실체는 보험계약에 따른 보험료 회수기일이 도래되어 납입된 보험료를 수익으로인식하며, 보고기간종료일 현재 납입은 되었으나 회수기일이 차기 회계연도 이후인 보험료는 선수보험료로 계상하고 있습니다.

2) 보험부채

연결실체는 이러한 보험계약에 대해 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험부채를 적립하고 있으며. 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

①
보험료적립금

연결실체는 보고기간말 현재 유지되고 있는 계약에 대하여 장래의 보험금 등의 지급을 위해 이미 납입된 순보험료를 기준으로 한 순보험료식에 의하여 계산한 금액을 적립하고 있으며, 동 금액의 계산은 금융감독원장이 정하는 표준이율 및 표준위험률을 적용하여 계산한 금액과 보험료 산출시 적용한 기초율로 계산한 금액을 비교하여 큰 금액으로 하고 있습니다.

②
지급준비금

보고기간말 이전에 지급사유가 발생하였으나 보험금액이 확정되지 않은 경우 지급될것으로 추정되는 금액을 적립하고 있습니다.

③
미경과보험료적립금

보고기간말 이전에 회수기일이 도래한 보험료 중 차기 이후에 속하는 보험료 해당액을 적립하고 있습니다.

④
계약자배당준비금

법령이나 약관 등에 의하여 계약자배당(이자율차배당, 위험률차배당 및 사업비차배당 등)에 충당하기 위한 금액을 적립하고 있습니다.

3)
부채적정성 평가

연결실체는 기업회계기준서 제1104호가 적용되는 모든 보험계약에 대하여 옵션ㆍ보증 및 보험금처리원가로 인한 현금흐름 등 보고기간말 현재의 보험계약으로부터 발생할 것으로 예상되는 모든 현금유입액과 현금유출액의 현행 추정을 고려하여 부채적정성 평가를 실시하며, 부채부족분이 발생하는 경우 부채를 추가 적립을 하고 있습니다. 장기보험의 경우에는 미래 현금흐름을 미래운용자산수익률로 할인하며, 일반보험의 경우에는 현재가치 할인을 적용하지 아니합니다. 보험료적립금과 미경과보험료적립금의 경우 부채적정성 평가시 미래 발생할 보험금, 사업비, 영업보험료 등 모든 현금흐름을 고려합니다. 지급준비금의 경우 여러 가지 통계적 방식 중 지급보험금추세에 적합하다고 판단되는 모형을 선택하고, 이를 이용하여 개별추산보험금의 적정성을 평가합니다.

4) 이연신계약비
연결실체는 장기보험계약으로 인하여 발생한 신계약비를 자산으로 계상하고 당해 보험계약의 보험료 납입기간에 걸쳐 균등하게 상각하고 있으며, 보험료 납입기간이 7년을 초과하는 경우에는 상각기간을 7년으로 하고 보험계약이 해지되거나 연체 등으로 인해 실효된 경우에는 해약일 또는 실효일이 속하는 회계연도에 전액 상각하고 있습니다.

(1
7
) 충당부채

과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.충당부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

특히, 확정지급보증 및 미확정지급보증에 대하여 지급보증충당부채를, 가계 및 기업에 대한 한도대출약정 중 미사용한도에 대하여 미사용약정충당부채를 인식하고 있으며, 이를 위하여 신용환산율(CCF: Credit Conversion Factor), 부도율, 부도시 손실률 등을 적용한 평가모형을 이용하고 있습니다.

매 보고기간 말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 말 현재 최선의 추정치를반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

손실부담계약이 발생하는 경우 관련된 현재의무는 충당부채로 인식하고 측정합니다.

손실부담계약은 계약상의 의무이행에서 발생하는 회피 불가능한 원가가 당해 계약에의하여 받을 것으로 기대되는 경제적효익을 초과하는 경우에 발생합니다. 회피 불가능한 원가는 계약을 해지하기 위한 최소순원가로서 계약을 이행하기 위하여 소요되는 원가와 계약을 이행하지 못하였을 때 지급하여야 할 보상금 또는 위약금 중 작은 금액으로 측정합니다.

(1
8
) 금융보증계약

금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 발행자가 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다.

금융보증계약은 최초 인식 시 공정가치로 측정하여 기타부채에 포함되며, 공정가치는 당해 금융보증 계약의 기간 동안 상각하고 있습니다. 최초 인식 이후에는 다음 중 큰 금액으로 측정하고 있습니다.

―
기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 산정한 손실충당금

―
최초인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액

(1
9)
연결실체가 발행한 지분상품 

지분상품은 연결실체의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.

1) 보통주

보통주는 자본으로 분류되고 있습니다. 보통주의 발행 시 또는 주식매입선택권의 행사 시 발생하는 추가적인 비용은 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다. 

2) 신종자본증권(Hybrid Capital Instruments)
상품의 계약조건의 실질에 따라 자본증권(capital instruments)을 금융부채 또는 지분상품으로 분류하고 있습니다. 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 일부 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본(equity)의 일부로 표시하고 있습니다.

3) 자기주식

연결실체가 자기지분상품을 취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감합니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 연결실체 내의 다른 기업이 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

4) 복합금융상품
복합금융상품은 계약상 내용의 실질에 따라 금융부채와 자본항목으로 각각 분류됩니다. 복합금융상품의 부채요소는 최초 인식 시에는 전환권이 없는 유사한 부채의 공정가치로 인식하고, 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 자본요소는 최초 인식시의 전체 복합금융상품의 공정가치에서 부채요소의 공정가치를 차감하여 법인세효과를 반영한 금액으로 인식하고, 이후 재측정하지 않습니다.

(
20
) 수익인식기준

연결실체는 모든 유형에 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

―
1단계: 고객과의 계약을 식별

―
2단계: 수행의무를 식별

―
3단계: 거래가격을 산정

―
4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

―
5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

1) 이자수익과 이자비용

상각후원가 측정 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품

이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

또한, 당기손익-공정가치 측정 채무상품에서 발생하는 이자수익
도
포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다. 

2) 수수료 수익

연결실체는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.

① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료

금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

② 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료

용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에 수익으로 인식합니다.

③ 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료

유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료는 유의적인 행위를 완료한 시점에 수익으로 인식합니다. 

주식 또는 기타증권 매매, 사업양수도의 주선과 같이 제3자를 위한 거래의 협상 또는협상참여의 대가로 수취하는 수수료 및 판매수수료는 해당 거래의 완료시점에 수익으로 인식합니다. 

신디케이트론을 주선하지만 해당 신디케이트에는 참여하지 않거나 또는 다른 참여자와 동일한 유효수익을 가지며 신디케이트에 참여하는 경우, 신디케이트론 주선수수료는 신디케이트론 방식의 용역이 완료되는 시점에 수익으로 인식합니다.

3) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.

―
당기손익-공정가치 측정 금융상품과 관련된 이익과 손실

―
매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함)

4) 배당금
배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 포괄손익계산서상 적정한 손익항목으로 인식됩니다.

(21
) 종업원급여

1) 퇴직급여
: 확정기여제도

연결실체는 확정기여제도를 실시함에 따라 당해 회계기간 중에 연결실체가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다.

2) 퇴
직급여: 확정급여제도

확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 보고기간 말 현재 퇴직급여채무는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit Method)으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시하고 관련 확정급여채무의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유입액을 할인하여 산정하고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 기타포괄손익에 반영하고 있습니다.

확정급여부채의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 이는 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 인식하고 있습니다.

퇴직급여를 새로 도입하거나 변경함에 따라 종업원의 과거 근무용역에 대한 확정급여채무의 현재가치의 변동액인 과거근무원가는 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.

3) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 종료일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

과거 근무용역의 결과 연결실체가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

4) 주식기준보상

연결실체는 임원 및 종업원들에게 Stock Grant 및
Mileage Stock을 부여
하는 주식기준보상약정을 체결하고 있습니다.
Stock Grant 행사될 경우
연결실체는 신주또는 자기주식을 교부하는 방법과 주식의 시가와 행사가격의 차액을 보상하는 방법 중 하나를 선택할 수 있습니다.
Mileage Stock이 행사될 경우 KB금융지주의 주가에 해당하는 금액을 현금으로 지급하고 있습니다.

선택형 주식기준보상약정에 대해서 연결실체는 내부규정과 과거 현금으로 결제된 관행에 따라 현금을 지급해야 하는 현재의무가 있는 것으로 판단하여 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있습니다.
이에 따라 제공받는 용역의 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 주식기준보상비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다. Mileage Stock은 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있으며, 가득시점에 당기비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다.

또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 당기손익인 주식기준보상비용으로 인식하고 있습니다.

5) 해고급여

해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결실체에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 연결실체는 (1) 연결실체가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 (2) 연결실체가 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다.

(2
2) 법인세비용

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.

1) 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서 상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금불인정항목을 제외하므로 과세소득과 손익계산서상 손익은 차이가 발생합니다. 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.

당기법인세자산과 부채는 연결실체가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

2) 이연법인세

이연법인세는 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출 시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식합니다.
그러나,
영업권을 최초로 인식하는 거래에서 발생하는 이연법인세부채와
자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고, 거래 당시의 회계이익 또는과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우
에 발생하는 이연법인세자산 및 부채는
인식하지 않고 있습니다.

종속기업, 관계기업투자 및 공동기업 투자지분과 관련된 일시적차이에 대한 이연법인세부채는 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한 해택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 보고기간 말 제정 되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할 때에는 보고기간 말 현재 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나 과세대상기업은 다르지만, 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.

3) 세무상 불확실성

세무상 불확실성은 거래의 복잡성이나 세법해석상의 차이 등으로 인해 연결실체가 제기한 경정청구 및 세무당국의 추징세액에 대한 환급소송 등으로부터 발생합니다. 연결실체는 이에 대하여 기업회계기준서 제1012호에 따라 회계처리하고 있습니다. 즉, 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식합니다. 다만, 가산세 및 환급가산금에 대해서는 기업회계기준서 제1037호에 따라 회계처리하고 있습니다.

(2
3) 주당이익

연결실체는 보통주 종류별로 기본주당이익과 희석주당이익을 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익에 대하여 계산하고 연결포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 지배주주의 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 전환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(24
) 영업부문

연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 

부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목을 포함합니다. 

(25) 당기손익조정접근법 (Overlay Approach)

연결실체는 기업회계기준서 제1104호에 근거하여 당기손익조정접근법을 적용하고 있으며, 연결실체는 다음 조건을 충족하는 경우에만 당기손익조정접근법을 적용하도록 지정할 수 있습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호를 적용하면 당기손익-공정가치 측정항목으로 측정되지만 기업회계기준서 제1039호를 적용했더라면 해당 항목 전체가 당기손익인식항목으로 측정되지 않는 경우
(2) 기업회계기준서 제1104호의 적용 범위에 포함되는 보험계약과 무관한 활동과 관련하여 보유하고 있지 않는 경우

이 경우 연결실체는 다음 (가)와 (나)의 차이를 당기손익과 기타포괄손익 간에 재분류하고 있습니다.
(가) 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 지정된 금융자산과 관련하여 당기손익으로 보고하는 금액
(나) 보험자가 기업회계기준서 제1039호를 적용했더라면 지정된 금융자산과 관련하여 당기손익으로 보고했을 금액

연결실체는 자산을 최초 인식할 때 또는 종전에 적용 요건을 충족하지 못했으나 해당자산이 보험계약과 무관한 활동과 관련하여 보유하고 있지 않는다는 조건를 새롭게 충족하는 금융자산에 대해 후속적으로 당기손익조정접근법을 적용하도록 지정할 수있습니다.

연결실체는 금융자산이 제거될 때까지 당기손익조정접근법을 계속 적용하되, 금융자산이 당기손익조정접근법 적용조건을 더 이상 충족하지 못하는 경우 지정을 철회합니다. 이 경우 해당 금융자산과 관련된 기타포괄손익누계액 잔액은 재분류조정으로 하여 기타포괄손익누계액에서 당기손익으로 재분류합니다. 

연결실체는 지정된 모든 금융자산에 대해 당기손익조정접근법의 적용을 매 회계연도 초에 중단할 수 있으며, 더 이상 보험자가 아니기 때문에 당기손익조정접근법을 사용하지 않는 경우에는 후속적으로 당기손익조정접근법을 적용하지 않습니다.

4. 금융위험의 관리 : 

4-1 개요

(1) 위험관리정책 개요

연결실체가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk), 유동성리스크(Liquidity Risk) 및 운영리스크(Operational Risk) 등이 있습니다.

연결실체의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리문화 확산, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 연결실체 내의 각 계열사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다.
신용리스크, 시장리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등을 중요한 리스크로 인식하고 있으며 통계적 기법을 이용하여 경제적자본(Economic Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 연결실체가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 점검하는 등 리스크 주요 사항을 승인하는 최고의사결정기관으로서의 역할을 수행합니다. 

2) 리스크관리협의회

리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 등에 대해 심의ㆍ의결하고, 연결실체의 리
스크관리에 대한 세부적인 사항을 협의하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 관리하며
그룹 경제적자본 한도 모니터링 및 관리를 담당합니다.

4-2. 신용위험

(1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 연결실체는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험, 국가 그리고 특정 부문의 위험과 같은 신용위험노출의 모든 요소를 통합하여 고려하고 있습니다.

연결실체는 채무불이행을 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정(이하, Basel Ⅲ)시 적용하는 부도와 동일하게 정의하고 있습니다.

(2) 신용위험의 관리

연결실체는 난내 및 난외거래를 포함한 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss) 및 경제적자본(Economic Capital)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있으며 신용위험 경제적자본 한도를 배분하여 관리하고 있습니다.

또한, 차주별 및 산업별 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위해 연결실체차원의 Total Exposure 한도를 도입하여 적용ㆍ관리함으로써 신용편중리스크(ConcentrationRisk)를 통제하고 있습니다.

신용위험관리 체계 확립을 위해 연결실체는 별도의 리스크관리전담 조직을 구성하여신용위험을 관리하고 있으며, 특히 종속기업 국민은행은 영업그룹과 독립적으로 여신심사그룹에서

여신정책총괄
, 여신제도, 신용평가 및 여신심사, 사후관리 및 기업구조조정 등을 총괄하고 있으며,
리스크관리그룹

에서는 전행 신용리스크관리 정책 수립, 신용리스크 경제적자본 측정 및 한도관리, 신용공여한도 설정, 신용감리, 신용평가모델 검증 등의 업무를 담당하고 있습니다.

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결실체의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

금융자산

상각후원가 측정 예치금(*)
17,216,288

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
381,719

유가증권
48,285,482

대출채권
954,176

금관련 금융상품
78,808

파생금융상품
2,025,962

상각후원가 측정 대출채권(*)
319,201,603

투자금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
35,243,634

상각후원가 측정 유가증권(*)
23,661,522

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
389,822

기타금융자산(*)
8,133,556

소계
455,572,572

난외계정

지급보증계약
7,277,136

금융보증계약
3,626,532

약정
138,590,372

소계
149,494,040

합계
605,066,612

(*) 대손충당금을 차감한 금액임.

구분
전기말

금융자산

예치금
17,219,661

당기손익인식금융자산

단기매매금융자산(*1)
25,242,193

당기손익인식지정금융자산
1,982,224

파생금융상품
3,310,166

대출채권(*2)
290,122,838

투자금융자산

매도가능금융자산
38,959,401

만기보유금융자산
18,491,980

기타금융자산(*2)
10,195,015

소계
405,523,478

난외계정

지급보증계약
6,977,468

금융보증계약
3,683,875

약정
102,183,167

소계
112,844,510

합계
518,367,988

(*1)

전기말 현재 금관련
금
융상품 73,855

백만원

이 포함됨.

(*2) 대손충당금을 차감한 금액임.

(4) 대출채권의 신용위험

연결실체는 신용위험을 수반하고 있는
대출채권
에 대하여 신용위험을 관리하기 위한목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.

연
결
실체는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니
다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건,
현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다.
연결실체는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실

을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 재무제표에 표시합니다.

1) 신
용위험 익스포져

당기말 현재 대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월
기대신용
손실 측정
대상
전체기간 기대신용손실
측정 대상
기대신용손실 미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 대출채권(*)

기업여신

Grade1
75,785,147
2,144,175
1,638
-
77,930,960

Grade2
55,292,251
4,227,041
2,016
-
59,521,308

Grade3
2,957,463
1,757,607
6,579
-
4,721,649

Grade4
484,248
965,094
68,271
-
1,517,613

Grade5
244,593
378,588
1,063,646
-
1,686,827

소계
134,763,702
9,472,505
1,142,150
-
145,378,357

가계여신

Grade1
133,946,705
4,411,122
9,180
-
138,367,007

Grade2
7,819,152
7,497,880
17,767
-
15,334,799

Grade3
1,718,104
1,559,980
6,694
-
3,284,778

Grade4
706,797
421,800
13,318
-
1,141,915

Grade5
14,110
447,064
489,196
-
950,370

소계
144,204,868
14,337,846
536,155
-
159,078,869

신용카드채권

Grade1
8,411,723
176,312
-
-
8,588,035

Grade2
4,449,617
587,254
-
-
5,036,871

Grade3
1,460,344
1,228,087
-
-
2,688,431

Grade4
6,004
467,012
-
-
473,016

Grade5
112
148,149
419,444
-
567,705

소계
14,327,800
2,606,814
419,444
-
17,354,058

상각후원가 측정
대출채권 합계
293,296,370
26,417,165
2,097,749
-
321,811,284

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권

기업여신

Grade1
189,501
25,731
-
-
215,232

Grade2
128,712
45,878
-
-
174,590

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
318,213
71,609
-
-
389,822

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계
318,213
71,609
-
-
389,822

합계
293,614,583
26,488,774
2,097,749
-
322,201,106

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당기말 및 전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구분
부도율 구간(%)
가계
기업

Grade1
0.0 ~ 1.0 이하
1 ~ 5 등급
AAA ~ BBB+

Grade2
1.0 초과 ~ 5.0 이하
6 ~ 8 등급
BBB ~ BB

Grade3
5.0 초과 ~ 15.0 이하
9 ~ 10 등급
BB- ~ B

Grade4
15.0 초과 ~ 30.0 이하
11 등급
B- ~ CCC

Grade5
30.0 초과
12 등급 이하
CC 이하

전기말 현재 대출채권은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

금액
비율(%)
금액
비율(%)
금액
비율(%)
금액
비율(%)

연체되지도 손상되지도 않은 대출채권
144,705,621
98.93
129,130,466
98.76
14,496,109
95.34
288,332,196
98.67

연체되었으나 손상되지 않은 대출채권
1,069,813
0.73
206,925
0.16
359,468
2.36
1,636,206
0.56

손상대출채권
495,546
0.34
1,419,851
1.08
349,270
2.30
2,264,667
0.77

소계
146,270,980
100.00
130,757,242
100.00
15,204,847
100.00
292,233,069
100.00

대손충당금(*)
(429,299)
0.29
(1,231,666)
0.94
(449,266)
2.95
(2,110,231)
0.72

장부금액
145,841,681

129,525,576

14,755,581

290,122,838

(*) 개별적으로 손상되지 아니하여 집합적으로 평가된 대손충당금이 포함됨.

① 전기말 현재 연체되지도 손상되지도 않은 대출채권의 신용건전성(단위:백만원)

구분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

Grade1
124,133,056
67,575,021
8,095,629
199,803,706

Grade2
16,790,644
53,842,610
4,920,767
75,554,021

Grade3
2,701,697
5,703,159
1,379,409
9,784,265

Grade4
851,446
1,390,131
71,207
2,312,784

Grade5
228,778
619,545
29,097
877,420

합계
144,705,621
129,130,466
14,496,109
288,332,196

② 전
기
말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권(단위:백만원)

구분
전기말

1일 이상
29일 이하
30일 이상
59일 이하
60일 이상
89일 이하
90일 이상
합계

가계여신
890,759
117,057
59,632
2,365
1,069,813

기업여신
162,668
27,065
17,192
-
206,925

신용카드채권
302,871
35,774
20,823
-
359,468

합계
1,356,298
179,896
97,647
2,365
1,636,206

③ 전기말 현재 손상대출채권(단위:백만원)

구분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

대출채권
495,546
1,419,851
349,270
2,264,667

대손충당금
(179,125)
(881,976)
(212,729)
(1,273,830)

개별평가대손충당금
(788)
(791,205)
-
(791,993)

집합평가대손충당금
(178,337)
(90,771)
(212,729)
(481,837)

장부금액
316,421
537,875
136,541
990,837

2)
담보에 의한 신용위험경감효과
당기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실
측정대상
전체기간 기대신용손실 
측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

보증서
60,473,663
5,871,980
151,180
66,496,823

예ㆍ부적금
4,200,448
77,024
6,485
4,283,957

동산
8,644,719
616,318
54,492
9,315,529

부동산
147,682,808
12,828,076
442,287
160,953,171

합계
221,001,638
19,393,398
654,444
241,049,480

전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
전기말

손상된 대출채권
손상되지 않은 대출채권
합계

개별평가
집합평가
연체
무연체

보증서
17,257
113,551
209,180
57,828,611
58,168,599

예ㆍ부적금
11,857
5,461
40,833
4,149,157
4,207,308

동산
2,676
30,455
53,647
9,720,857
9,807,635

부동산
189,480
282,327
688,502
148,183,907
149,344,216

합계
221,270
431,794
992,162
219,882,532
221,527,758

(5) 유가증권의 신용위험

당기말 현재 투자금융자산 중 지분증권을 제외한 신용위험에 노출된 유가증권의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다

(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실
 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 유가증권(*)

Grade1
23,524,120
-
-
-
23,524,120

Grade2
120,546
-
-
-
120,546

Grade3
18,572
-
-
-
18,572

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

소계
23,663,238
-
-
-
23,663,238

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

Grade1
32,498,155
-
-
-
32,498,155

Grade2
2,740,053
-
-
-
2,740,053

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
2,510
-
-
-
2,510

Grade5
-
-
2,916
-
2,916

소계
35,240,718
-
2,916
-
35,243,634

합계
58,903,956
-
2,916
-
58,906,872

(*)

대손충당금 차감전 금액임.

당기말 및 전기말 현재 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.

신용건전성
국내
국외

KIS채권평가
NICE피앤아이
한국자산평가
에프앤자산평가
S&P
Fitch-IBCA
Moody's

Grade1
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA
AA0 to AAA
A- to AAA
A- to AAA
A3 to Aaa

Grade2
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-
A- to AA-
BBB- to BBB+
BBB- to BBB+
Baa3 to Baa1

Grade3
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BBB0 to BBB+
BB to BB+
BB to BB+
Ba2 to Ba1

Grade4
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
BB0 to BBB-
B+ to BB-
B+ to BB-
B1 to Ba3

Grade5
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하
BB- 이하
B 이하
B 이하
B2 이하

원화표시 채무증권은 상기 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다.

전기말 현재 당기손익인식금융자산과 투자금융자산 중 지분증권을 제외한 신용위험에 노출된 유가증권의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분
전기말

연체되지도 손상되지도 않은 유가증권
84,597,074

손상된 유가증권
4,869

합계
84,601,943

전기말 현재 연체되지도 손상되지도 않은 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
전기말

Grade1
Grade2
Grade3
Grade4
Grade5
합계

연체되지도 손상되지도 않은 유가증권

단기매매금융자산
21,002,043
3,958,261
93,887
28,232
85,915
25,168,338

당기손익인식지정금융자산
1,550,617
200,633
63,856
60,332
106,786
1,982,224

매도가능금융자산
36,471,247
2,433,685
47,079
2,521
-
38,954,532

만기보유금융자산
18,466,624
21,113
4,243
-
-
18,491,980

합계
77,490,531
6,613,692
209,065
91,085
192,701
84,597,074

(6) 예치금의 신용위험

당기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금

Grade1
16,374,868
-
-
-
16,374,868

Grade2
213,903
-
-
-
213,903

Grade3
608,314
-
-
-
608,314

Grade4
19,531
-
-
-
19,531

Grade5
1,691
-
-
-
1,691

합계
17,218,307
-
-
-
17,218,307

(*) 대손충당금 차감 전 금액임

당기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준과 동일합니다.

(7) 파생상품의 신용위험경감효과

당기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 파생상품의 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

예ㆍ부적금, 유가증권 등
460,670
1,277,851

합계
460,670
1,277,851

(8
) 신용위험의 집중도분석

1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 소속 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계
비율(%)
대손충당금
장부금액

한국
158,760,865
141,864,644
17,346,224
317,971,733
98.40
(2,574,236)
315,397,497

유럽
-
649,281
-
649,281
0.20
(512)
648,769

중국
-
2,259,202
807
2,260,009
0.70
(20,570)
2,239,439

일본
106
354,181
60
354,347
0.11
(1,900)
352,447

미국
-
997,321
6,967
1,004,288
0.31
(5,706)
998,582

기타
317,898
597,726
-
915,624
0.28
(6,757)
908,867

합계
159,078,869
146,722,355
17,354,058
323,155,282
100.00
(2,609,681)
320,545,601

(*) 당기손익-공정가치 측정 대출채권, 기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권 및 상각후 원가측정 대출채권이 포함된 금액임

구분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계
비율(%)
대손충당금
장부금액

한국
146,149,814
127,298,283
15,200,843
288,648,940
98.77
(2,063,919)
286,585,021

유럽
-
192,980
310
193,290
0.07
(2,327)
190,963

중국
-
1,879,030
1,458
1,880,488
0.64
(31,017)
1,849,471

일본
539
127,009
339
127,887
0.04
(6,269)
121,618

미국
-
866,867
1,001
867,868
0.30
(1,600)
866,268

기타
120,627
393,073
896
514,596
0.18
(5,099)
509,497

합계
146,270,980
130,757,242
15,204,847
292,233,069
100.00
(2,110,231)
290,122,838

2) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
14,193,442
9.67
(45,473)
14,147,969

제조업
42,672,986
29.08
(449,406)
42,223,580

서비스업
61,467,174
41.89
(270,846)
61,196,328

도매 및 소매업
16,739,852
11.41
(102,197)
16,637,655

건설업
3,282,508
2.24
(291,211)
2,991,297

공공
873,281
0.60
(3,301)
869,980

기타
7,493,112
5.11
(93,409)
7,399,703

합계
146,722,355
100.00
(1,255,843)
145,466,512

구분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
11,093,682
8.48
(47,531)
11,046,151

제조업
40,201,037
30.74
(449,439)
39,751,598

서비스업
54,268,271
41.50
(288,521)
53,979,750

도매 및 소매업
15,061,632
11.52
(90,390)
14,971,242

건설업
3,021,889
2.31
(269,535)
2,752,354

공공
1,056,520
0.81
(15,341)
1,041,179

기타
6,054,211
4.64
(70,909)
5,983,302

합계
130,757,242
100.00
(1,231,666)
129,525,576

3) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 중 가
계여신
및 신용카드채권
의 주요
분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

주택자금
70,916,004
40.19
(29,369)
70,886,635

일반자금
88,162,865
49.97
(613,528)
87,549,337

신용카드채권
17,354,058
9.84
(710,941)
16,643,117

합계
176,432,927
100.00
(1,353,838)
175,079,089

구분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

주택자금
64,140,941
39.72
(18,646)
64,122,295

일반자금
82,130,039
50.86
(410,653)
81,719,386

신용카드채권
15,204,847
9.42
(449,266)
14,755,581

합계
161,475,827
100.00
(878,565)
160,597,262

4) 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품 신용위험의 산업별 집중도

당기말 현재 예치금,유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 신용위험의 산업별 집중도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융 및 보험업
17,218,307
100.00
(2,019)
17,216,288

상각후원가 측정 예치금 소계
17,218,307
100.00
(2,019)
17,216,288

당기손익-공정가치 측정 예치금

금융 및 보험업
381,719
100.00
-
381,719

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
381,719
100.00
-
381,719

당기손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
14,354,157
29.73
-
14,354,157

금융 및 보험업
27,273,372
56.48
-
27,273,372

기타
6,657,953
13.79
-
6,657,953

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
48,285,482
100.00
-
48,285,482

파생금융자산

정부 및 정부투자기관
39,290
1.94
-
39,290

금융 및 보험업
1,849,078
91.27
-
1,849,078

기타
137,594
6.79
-
137,594

파생금융자산 소계
2,025,962
100.00
-
2,025,962

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
9,504,156
26.97
-
9,504,156

금융 및 보험업
21,210,983
60.18
-
21,210,983

기타
4,528,495
12.85
-
4,528,495

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
35,243,634
100.00
-
35,243,634

상각후원가 측정 유가증권

정부 및 정부투자기관
10,321,667
43.62
(25)
10,321,642

금융 및 보험업
11,424,418
48.28
(1,399)
11,423,019

기타
1,917,153
8.10
(292)
1,916,861

상각후원가 측정 유가증권 소계
23,663,238
100.00
(1,716)
23,661,522

합계
126,818,342

(3,735)
126,814,607

전기말 현재 유가증권(지분증권 제외)
및 파생상품 신용위험의 산업별 집중도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
전기말

금액
비율(%)

단기매매금융자산

정부 및 정부투자기관
8,345,463
33.16

금융 및 보험업
11,486,321
45.64

기타
5,336,554
21.20

소계
25,168,338
100.00

당기손익인식지정금융자산

금융 및 보험업 등
1,982,224
100.00

소계
1,982,224
100.00

파생금융자산

정부 및 정부투자기관
12,099
0.37

금융 및 보험업
3,098,350
93.60

기타
199,717
6.03

소계
3,310,166
100.00

매도가능금융자산

정부 및 정부투자기관
9,498,819
24.38

금융 및 보험업
23,314,336
59.84

기타
6,146,246
15.78

소계
38,959,401
100.00

만기보유금융자산

정부 및 정부투자기관
8,449,839
45.69

금융 및 보험업
6,765,593
36.59

기타
3,276,548
17.72

소계
18,491,980
100.00

합계
87,912,109

5) 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품 신용위험의 국가별 집중도
당기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 신용위험의 국가별 집중도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

한국
13,497,329
78.39
(338)
13,496,991

미국
826,660
4.80
(16)
826,644

기타
2,894,318
16.81
(1,665)
2,892,653

상각후원가 측정 예치금 소계
17,218,307
100.00
(2,019)
17,216,288

당기손익-공정가치 측정 예치금

한국
381,719
100.00
-
381,719

당기손익-공정가치 측정 예치금 소계
381,719
100.00
-
381,719

당기손익-공정가치 측정 유가증권

한국
43,697,736
90.50
-
43,697,736

미국
1,813,902
3.76
-
1,813,902

기타
2,773,844
5.74
-
2,773,844

당기손익-공정가치 측정 유가증권 소계
48,285,482
100.00
-
48,285,482

파생금융자산

한국
1,024,392
50.56
-
1,024,392

미국
316,482
15.62
-
316,482

프랑스
237,080
11.70
-
237,080

싱가포르
109,101
5.39
-
109,101

일본
97,351
4.81
-
97,351

기타
241,556
11.92
-
241,556

파생금융자산 소계
2,025,962
100.00
-
2,025,962

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권

한국
33,156,041
94.08
-
33,156,041

미국
1,100,199
3.12
-
1,100,199

기타
987,394
2.80
-
987,394

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권 소계
35,243,634
100.00
-
35,243,634

상각후원가 측정 유가증권

한국
21,175,749
89.49
(1,136)
21,174,613

미국
1,252,426
5.29
(216)
1,252,210

기타
1,235,063
5.22
(364)
1,234,699

상각후원가 측정 유가증권 소계
23,663,238
100.00
(1,716)
23,661,522

합계
126,818,342

(3,735)
126,814,607

전기말 현재 유가증권(지분증권 제외)

및 파생상품 신용위험의 국가별 집중도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
전기말

금액
비율(%)

단기매매금융자산

한국
23,462,909
93.22

미국
643,249
2.56

기타
1,062,180
4.22

소계
25,168,338
100.00

당기손익인식지정금융자산

한국
1,178,197
59.44

미국
120,000
6.05

기타
684,027
34.51

소계
1,982,224
100.00

파생금융자산

한국
1,743,201
52.66

미국
325,909
9.85

기타
1,241,056
37.49

소계
3,310,166
100.00

매도가능금융자산

한국
36,705,979
94.22

미국
1,110,157
2.85

기타
1,143,265
2.93

소계
38,959,401
100.00

만기보유금융자산

한국
16,243,987
87.84

미국
1,076,331
5.82

기타
1,171,662
6.34

소계
18,491,980
100.00

합계
87,912,109

예치금, 단기매매금융자산 중 금관련 금융상품 및 파생상품은 대부분 높은 신용등급의 금융 및 보험업과 관련되어 있습니다.

4-3. 유동성위험
 

(1) 유동성위험 일반

유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다.
연
결실체는 유동성위험 관리를 위해 금리부 자산ㆍ부채 및 기타 자금유출입 관련한 자산ㆍ부채, 그리고 통화관련 파생상품 등 자금유출입과 관련된 부외계정의 계약상 만기현황을 관리하고 있습니다.

만기 분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 수취액 및 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

(2) 유동성위험의 관리방법 및 관리지표 

유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 동 규정에서 정한
유
동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.

연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적유동성갭과 유동성비율을 산출 및 관리하며, 주기별로 리스크관리협의회와 리스크관리위원회에 보고합니다. 

(3) 금융자산 및 부채의 잔존계약만기 분석

아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 수취액 및 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의 이자율이 만기까지동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

당기말
및 전기말 현재 현금흐름위험회피목적 파생금융상품을 제외한 금융자산 및 부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

즉시 수취
및 지급
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

금융자산

현금 및 예치금(*1)
5,636,123
1,481,598
242,353
538,579
81,646
-
7,980,299

당기손익-공정가치 측정 금융자산
50,139,812
672,326
162,459
254,632
215,436
1,113,694
52,558,359

매매목적 파생금융상품(*2)
1,915,532
-
-
-
-
-
1,915,532

위험회피목적 파생금융상품(*3)
-
4,344
1,724
17,948
21,367
40,830
86,213

상각후원가 측정 대출채권
3,180,412
27,520,126
32,374,297
116,479,553
84,600,284
102,789,366
366,944,038

투자금융자산(*4)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
2,117,560
1,812,270
2,694,083
11,210,903
18,626,405
2,728,392
39,189,613

상각후원가 측정 유가증권
-
1,245,353
1,483,667
4,412,816
8,932,468
14,380,433
30,454,737

기타금융자산
89,890
5,454,381
160,182
1,488,164
53,425
37,841
7,283,883

소계
63,079,329
38,190,398
37,118,765
134,402,595
112,531,031
121,090,556
506,412,674

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채(*2)
2,823,820
-
-
-
-
-
2,823,820

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*2)
12,503,039
-
-
-
-
-
12,503,039

매매목적 파생금융상품(*2)
2,724,994
-
-
-
-
-
2,724,994

위험회피목적 파생금융상품(*3)
-
(2,403)
(8,231)
(37,851)
13,831
31
(34,623)

예수부채(*5)
126,781,682
16,852,129
28,053,517
95,568,339
11,284,243
2,608,630
281,148,540

차입부채
5,909,297
10,355,022
3,975,372
7,205,116
4,714,743
1,249,785
33,409,335

사채
30,160
1,699,165
5,875,093
13,471,021
32,474,579
2,489,146
56,039,164

기타금융부채
91,381
15,943,018
170,851
275,135
581,537
65,721
17,127,643

소계
150,864,373
44,846,931
38,066,602
116,481,760
49,068,933
6,413,313
405,741,912

난외계정

약정
(*6)

138,590,372
-
-
-
-
-
138,590,372

금융보증계약

(*7)

3,626,532
-
-
-
-
-
3,626,532

소계
142,216,904
-
-
-
-
-
142,216,904

(*1) 당기말 현재 사용이 제한된 예치금과 관련된 현금흐름 12,394,461백만원을 제외함.
(*2) 당기손익-공정가치 측정 및 지정 금융부채와 매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있기때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 수취 및 지급구간에 포함함.

(*3) 위험회피목적 파생금융상품은 잔존계약만기별 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임.

(*4) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정된 지분증권은 대부분이 언제든지 매각이 가능하기 때문에 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함. 다만, 매각제한 지분증권은 매각제한 해제일에 해당하는 구간에 포함함.
(*5) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함.

(*6) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함.
(*7) 금융보증계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함.

구분
전기말

즉시 수취
및 지급
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

금융자산

현금 및 예치금
(*1)

6,355,289
1,842,808
319,173
324,703
357,340
11,462
9,210,775

단기매매금융자산
(*2)

30,177,293
-
-
-
-
-
30,177,293

당기손익인식지정금융자산
(*2)

2,050,052
-
-
-
-
-
2,050,052

매매목적 파생금융상품
(*2)

2,980,462
-
-
-
-
-
2,980,462

공정가치위험회피목적
파생금융상품
(*3)

559
48,093
29,693
42,163
(2,577)
52,698
170,629

대출채권
3,437,020
22,062,457
30,802,580
103,782,624
75,345,756
96,863,329
332,293,766

매도가능금융자산
(*4)

10,063,251
1,580,946
2,311,652
11,655,746
20,322,800
7,567,341
53,501,736

만기보유금융자산
-
658,856
493,420
3,217,345
6,890,530
13,247,255
24,507,406

기타금융자산
8,416
7,934,856
52,757
1,305,410
43,433
16,532
9,361,404

소계
55,072,342
34,128,016
34,009,275
120,327,991
102,957,282
117,758,617
464,253,523

금융부채

단기매매금융부채
(*2)

1,944,770
-
-
-
-
-
1,944,770

당기손익인식지정금융부채(*2)
10,078,288
-
-
-
-
-
10,078,288

매매목적 파생금융상품
(*2)

3,050,471
-
-
-
-
-
3,050,471

공정가치위험회피목적
파생금융상품
(*3)

404
3,740
(4,715)
(19,705)
(7,143)
244
(27,175)

예수부채
(*5)

127,035,944
12,365,158
23,236,756
82,586,445
11,473,834
2,667,969
259,366,106

차입부채
5,957,108
10,024,019
3,741,022
5,724,453
4,409,543
599,680
30,455,825

사채
40,655
1,015,298
3,020,683
9,644,135
29,611,835
3,245,342
46,577,948

기타금융부채
200,082
14,060,432
145,538
229,873
342,397
965,929
15,944,251

소계
148,307,722
37,468,647
30,139,284
98,165,201
45,830,466
7,479,164
367,390,484

난외계정

약정
(*6)

102,183,167
-
-
-
-
-
102,183,167

금융보증계약

(*7)

3,683,875
-
-
-
-
-
3,683,875

소계
105,867,042
-
-
-
-
-
105,867,042

(*1)
전기말 현재 사용이 제한된 예치금과 관련된 현금흐
름

10,669,956
백만
원
을 제외함.

(*2) 단기매매금융자산/부채, 당기손익인식지정금융자산/부채, 매매목적 파생금융상품은 계약만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있기때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 수취 및 지급구간에 포함함.

다만, 내재파생상품 분리회계 적용에 따라 주계약과 분리된 내재파생상품(전환권 등)의 현금흐름은 주계약에서 고려함.

(*3)
공정가치위험회피목적
파생금융상품은
잔존계약만기별
현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액임.

(*4)
매도가능금융자산 중 지분증권은 대부분이 언제든지 매각
이 가능하기 때문에 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함.
다만, 매각
제한 지분증권은 매각제한 해제일
에 해당되는 구간에
포함함.

(*5) 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급
하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함.

(*6) 약정은 언제든지 지급청구가 가능하기 때문에 즉시 수취 및 지급 구간에 포함함.

(*7) 금융보증계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함.

당기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 현금흐름위험회피목적 파생금융상품의 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

순액결제 파생상품 수취(지급)현금흐름
(172)
1,999
2,743
1,949
(66)
6,453

총액결제 파생상품 수취현금흐름
47,526
129,826
286,219
2,116,253
-
2,579,824

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(50,281)
(137,834)
(286,165)
(2,151,808)
-
(2,626,088)

구분
전기말

1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~ 5년 이하
5년 초과
합계

순액결제 파생상품 지급현금흐름
(224)
(1,556)
(3,044)
(442)
16
(5,250)

총액결제 파생상품 수취현금흐름
196,795
298,108
745,490
1,404,317
-
2,644,710

총액결제 파생상품 지급현금흐름
(188,698)
(285,397)
(698,054)
(1,324,504)
-
(2,496,653)

4-4. 시장위험

(
1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 금리 위험과 환 위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션은 금리위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다. 상기 시장리스크는 종속기업별로 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 관
리방법

연결실체는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크 내부자본 한도를 설정하고 모니터링 하고 있습니다. 또한 시장리스크를 효율적으로 관리하기 위해 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책지침, 시장리스크관리지침을 시행하고 비트레이딩 포지션에 대해서는 금리리스크관리지침을 시행하는 등 리스크 관리체계를 구축하고 관련 절차를 수행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 연결실체의 리스크관리협의회의 협의와 리스크관리위원회 승인을 통하여 수행되고 있습니다.

종속기업인 국민은행의 경우 시장 리스크 관리를 위해 리스크 관리 협의회는 전반적인 시장리스크 관리 정책의 수립 및 집행을 수행하고 있으며 사업그룹의 포지션 한도, 손실한도, VaR한도 설정 및 비정형 신상품 승인을 결의합니다. 또한 리스크관리그룹대표(CRO: Chief Risk Officer)가 위원장인 시장리스크관리심의회는 시장리스크관리의 실무적 의사결정기구로서 사업그룹 내 개별 부서의 포지션한도, 손실한도, VaR한도, 민감도한도, 시나리오 손실한도 설정을 결의합니다.

국민은행 재무전략협의회(ALCO)에서는 금리 및 수수료 운영기준과 ALM 운영정책 수립 및 추진에 관한 사항을 결정하고, 관련 지침을 제ㆍ개정하며, 리스크관리위원회와 리스크관리협의회는 ALM 리스크관리 정책 수립 및 그 집행에 대한 감독업무와 ALM 리스크관리지침의 제ㆍ개정을 수행합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산ㆍ부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, 재무기획부와 리스크관리부는 정기적으로 금리리스크를 측정하고 모니터링하며, 금리갭, 듀레이션갭, 금리 VaR 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 재무전략협의회 및 리스크관리협의회에, 그리고 매분기 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 금리 및 유동성리스크 관리의 적정성 확보를 위하여, 리스크관리부는 재무기획부가 수행하는 ALM 운영의 절차 및 업무를 위한 한도부여, 모니터링 및 검토를 수행하고, 관련 사항들에 대해 독자적으로 경영진에게 보고하고 있습니다.

(3) 트레이딩 포지션

1) 트레이딩 포지션 정의

시장리스크 관리대상인 트레이딩 포지션은 "트레이딩 정책지침"에서 정한 트레이딩 포지션을 관리대상 포지션으로 하며, 트레이딩 포지션의 기본요건은 다음과 같습니다.
 
 - 대상포지션은 매매에 대한 제약이 없으며, 일별 공정가치 평가가 이루어지고 내재된 중요리스크를 시장에서 헤지할 수 있어야 합니다.
 - 트레이딩 포지션 분류기준에 대하여 트레이딩 정책지침에서 명확하게 규정하고, 트레이딩 포지션은 별도의 트레이딩 부서에서 관리하여야 합니다.
 - 대상포지션은 문서화된 트레이딩 전략에 따라 운영되고 포지션의 한도관리가 수행되어야 합니다.
 - 대상포지션에 대하여 전문딜러 또는 운영부서가 사전에 결정된 한도 내에서 리스크관리부서 등의 사전승인 없이 거래를 집행할 권한을 가지고 있어야 합니다.
 - 대상포지션은 연결실체의 리스크 관리를 위하여 주기적으로 경영진에게 보고되어야 합니다.
 
2) 트레이딩 포지션에서 발생하는 시장위험의 관측방법

연결실체의 종속기업은 모든 트레이딩 포지션에 대해 시장리스크관리시스템을 통해 VaR를 산출하여 시장리스크를 측정하고 있습니다. 연결실체는 일반적으로 트레이딩 포지션에서 발생하는 시장리스크를 포트폴리오 수준에서 관리하고 있습니다. 또한, 금융감독원 규정 및 지침에 따라 파생금융상품거래에 대한 위험통제 및 관리를 하고 있습니다.

3) VaR (Value at Risk)

① VaR

종속기업 국민은행은 트레이딩포지션의 시장리스크를 측정하기 위하여 위험기준가치평가방법(VaR)을 이용합니다. 10일 VaR로 측정하며, 이는 완전가치평가방식의 역사적 시뮬레이션모형에 의한 10영업일의 최대 손실가능금액을 의미합니다. 과거 250영업일의 데이터를 바탕으로 포트폴리오의 가치변화분포를 예측하며, 이 중 99%의 신뢰도에 해당하는 포트폴리오의 가치와 현재 시장가치와의 차이로 10일 VaR를 산출합니다. 

VaR는 일반적으로 이용되는 시장리스크 측정 기법입니다. 하지만 이 접근법은 일부 한계점을 가지고 있습니다. VaR는 과거 시장변화자료를 근거로 특정 신뢰도 하의 가능한 손실값을 추정합니다. 그러나 과거 시장변화는 미래 발생 가능한 모든 조건과 환경을 반영할 수는 없기 때문에 계산과정에서 가정의 변화에 따라 실제 손실의 시점과 규모가 다르게 나타날 수 있습니다. 일반적으로 하루나 열흘로 사용되는 보유기간은 포지션을 정상적으로 매도하는데 소요되는 기간으로서 만약 기간이 충분하지 않거나, 너무 길다면 VaR 결과값은 잠재적인 손실을 과소 또는 과대 측정할 수 있습니다.

트레이딩포지션을 보유한 연결실체의 종속기업은 트레이딩 포지션에 대한 시장리스크 측정 시 일반리스크는 내부모형(VaR), 개별리스크는 표준방법을 사용하고 있습니다. 내부모형 미승인 대상의 경우 표준방법을 사용하고 있습니다. 따라서 공시되는 시장리스크 VaR는 개별리스크 및 일부 포지션에 대한 시장리스크를 반영하지 않고 있습니다. 또한, 시장리스크 VaR관리의 효용성 제고(규제자본과의 연관성 제고)를 위하여 비은행종속기업에 대해서는 규제자본 산출 방식과 동일한 표준방법을 적용하여 측정하고 있습니다.

② 백테스팅(Back-Testing)
VaR 모델의 적정성을 검증하기 위하여 일단위로 실제 손익 및 가상 손익과 VaR 산출 결과를 비교하는 백테스팅을 실시합니다.

③ 위기상황분석(Stress Testing)
위기상황에서 포트폴리오 가치에 중요한 영향을 주는 금리, 주가, 환율, 파생금융상품의 내재 변동성과 같은 개별 위험요소들의 변화를 반영하여 트레이딩 및 매도가능 포트폴리오에 대한 위기상황분석을 실시합니다. 연결실체는 역사적 시나리오 및 가상적 시나리오를 통하여 위기상황분석을 실시하고 있습니다. 이러한 위기상황분석은 연 1회 이상 실시됩니다.

아래의 표는 트레이딩 포지션의 금리, 주가, 환 위험에 대한 당기 및 전기의 10일 보유기간의 99%의 신뢰도 하에서 VaR를 산출하고 있습니다(단위:백만원).

- 국민은행

구분
당기

평균
최소
최대
당기말

금리 위험

12,513

6,044

18,684

7,074

주가 위험

2,995

1,253

4,831

3,348

환 위험

9,443

5,033

16,453

16,453

: 분산효과 차감

-

-

-

(11,939)

총 VaR

16,221

11,653

23,078

14,936

구분
전기

평균

최소

최대

전기말

금리 위험
22,682
14,313
42,155
23,758

주가 위험
1,002
757
1,345
1,255

환 위험
32,709
12,405
44,322
24,315

: 분산효과 차감

(29,727)

총 VaR
23,312
16,498
30,247
19,601

한편 당기말 및 전기말 현재 상기 VaR로 측정되지 아니하는 포지션 또는 비은행종속기업에 대한 표준방법에 따른 소요자기자본은 다음과 같습니다(단위:백만원).

- 국민은행

구분
당기말
전기말

금리 위험
112,153
98,235

주가 위험
19,756
1,646

환 위험
1,339
810

합계

133,248

100,691

- KB증권

구분
당기

평균

최소

최대

당기말

금리 위험

456,847

366,027

537,126

510,618

주가 위험

293,623

236,329

335,900

261,341

환 위험

5,923

2,383

12,613

3,692

상품 위험

5

1

22

1

합 계

756,398

604,740

885,661

775,652

구분
전기

평균

최소

최대

전기말

금리 위험
421,275
347,369
498,631
457,470

주가 위험
193,791
138,044
239,685
200,101

환 위험
11,113
7,599
15,446
7,674

상품 위험
5
-
34
3

합 계
626,184
493,012
753,796
665,248

- KB손해보험

구분
당기

평균

최소

최대

당기말

금리 위험

43,431

34,202

48,456

45,180

환 위험

11,074

8,484

15,053

14,769

합 계
54,505
42,686
63,509
59,949

구분
전기

평균

최소

최대

당기말

금리 위험
47,569
40,546
55,875
41,467

주가 위험
81
-
133
-

환 위험
18,002
12,313
23,099
18,695

합 계
65,652
52,859
79,107
60,162

- KB생명보험

구분
당기

평균

최소

최대

당기말

금리 위험

1,264

968

1,544

1,134

합 계

1,264

968

1,544

1,134

구분
전기

평균

최소

최대

전기말

금리 위험
1,381
593
1,961
1,596

합 계
1,381
593
1,961
1,596

- KB인베스트먼트

구분
당기

평균

최소

최대

당기말

주가 위험

23

-

56

-

환 위험

2,064

1,776

3,033

3,033

합 계

2,087

1,776

3,089

3,033

구분
전기

평균

최소

최대

전기말

주가 위험
3,904
-
4,766
3,897

환 위험
1,053
746
1,797
1,797

합 계
4,957
746
6,563
5,694

- KB 자산운용

구분
당기

평균

최소

최대

당기말

금리 위험

777

21

1,886

1,043

주가 위험

1,658

-

1,952

1,839

환 위험

782

627

1,125

837

합계

3,217

648

4,963

3,719

구분

전기

평균

최소

최대

전기말

금리 위험

19

-

215

8

주가 위험

241

-

1,634

1,634

환 위험

93

-

1,049

1,049

합계

353

-

2,898

2,691

4) 위험요소별 세부내역
 
 ① 금리 위험
 트레이딩포지션의 금리 위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 연결실체의 트레이딩 전략은 금리 변동으로 인한 단기매매차익을 얻는 것입니다. 트레이딩 계정에 관련된 금리 위험은 VaR와 민감도분석(Price Value of a Basis Point: PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.
 
 ② 주가 위험

주가 위험은 외화트레이딩 주식 포지션이 없기 때문에 원화트레이딩 주식에서만 발생합니다. 원화 트레이딩 주식 포트폴리오는 거래소 상장 주식과 주식 관련 파생상품으로 구성되어 있으며 엄격한 분산투자한도로 관리되고 있습니다.
 
 ③ 환 위험
 환 위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산, 부채 및 통화관련 파생상품의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 순외환 익스포져의 대부분은 미국 달러화 및 중국 위안화 등에서 발생합니다. 연결실체는 손실한도 설정과 동시에 순외환 익스포져의 한도를 설정함으로써 트레이딩, 비트레이딩 포트폴리오를 포괄한 순외환 익스포져금액도 관리합니다.
 
(4) 비트레이딩 포지션

1) 비트레이딩 포지션 정의
비트레이딩 포지션의 금리리스크 관리대상은 시장리스크 측정대상인 트레이딩 포지션을 제외한 부내외 금리민감 자산ㆍ부채 및 파생상품을 모두 포함합니다. 금리민감 자산ㆍ부채는 이자수익과 이자비용을 발생시키는 금리부 자산과 부채를 말합니다.

2) 비트레이딩 포지션에서 발생하는 시장위험의 관측방법
금리리스크는 금리감응자산ㆍ부채간의 만기 불일치 또는 금리변경기간의 불일치 등으로 인하여 발생합니다. 연결실체는 주로 시장금리의 불리한 변동으로 인한 순자산가치(NPV)의 최대 감소예상액인 금리VaR와 시장금리의 불리한 변동으로 인한 향후 1년간 순이자수입(NII)의 최대 감소예상액인 금리 EaR 등의 측정 및 관리를 통해 리스크를 관리하고 있습니다.

3) 금리VaR

이자율위험에 대해 99.9%의 신뢰수준하에서 발생할 수 있는 최대의 손실가능금액을의미하는 금리VaR를 이용하여 리스크를 측정하였으며, 당기말 및 전기말의 그 결과값은 아래와 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

국민은행

168,282

350,178

KB증권

23,004

39,717

KB손해보험

270,507

451,335

KB국민카드

27,894

12,775

KB생명보험

47,089

51,677

KB저축은행

8,760

6,447

KB캐피탈

19,852

10,912

(5) 외화자산부채

당기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 금융상품의 원화환산내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
합계

금융자산

현금 및 예치금
1,950,546
417,682
594,103
120,795
1,145,607
679,759
4,908,492

당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,025,782
87,764
432,047
18,481
8,585
73,759
6,646,418

매매목적 파생금융상품
163,064
2,947
31,370
308
4,643
18,349
220,681

위험회피목적 파생금융상품
32,996
-
-
-
-
-
32,996

상각후원가 측정 대출채권
12,372,434
354,111
807,019
45,335
990,705
515,051
15,084,655

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
3,925,922
36,538
32,842
-
125,571
4,261
4,125,134

상각후원가 측정 금융자산
2,257,057
-
287,732
-
38,802
27,554
2,611,145

기타금융자산
1,528,235
300,116
24,511
28,080
275,578
234,086
2,390,606

소계
28,256,036
1,199,158
2,209,624
212,999
2,589,491
1,552,819
36,020,127

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,319,369
-
-
-
-
-
2,319,369

매매목적 파생금융상품
313,303
39,311
143,836
90
4,062
168,339
668,941

위험회피목적 파생금융상품
88,367
-
-
-
-
-
88,367

예수부채
9,294,189
629,083
592,495
48,418
1,267,102
468,615
12,299,902

차입부채
9,427,662
90,778
286,123
220,150
11,393
65,412
10,101,518

사채
4,405,842
-
31,979
-
-
266,935
4,704,756

기타금융부채
959,797
105,798
136,053
3,659
284,498
159,649
1,649,454

소계
26,808,529
864,970
1,190,486
272,317
1,567,055
1,128,950
31,832,307

난외
15,211,436
32,619
1,262
-
270,018
228,238
15,743,573

구분
전기말

USD
JPY
EUR
GBP
CNY
기타
합계

금융자산

현금 및 예치금
1,820,651
268,482
309,890
20,062
872,650
356,242
3,647,977

단기매매금융자산
3,021,509
84,980
81,394
8,922
15,492
20,767
3,233,064

당기손익지정금융자산
826,906
-
-
-
-
-
826,906

매매목적 파생금융상품
124,434
446
10,172
-
96
56,362
191,510

위험회피목적 파생금융상품
29,489
-
-
-
-
-
29,489

대출채권
10,689,732
228,747
1,503,493
9,549
795,302
287,591
13,514,414

매도가능금융자산
6,061,404
101,003
124,045
-
38,606
21,123
6,346,181

만기보유금융자산
2,313,099
-
44,267
-
4,905
4,242
2,366,513

기타금융자산
1,615,795
453,029
406,793
13,382
226,301
708,965
3,424,265

소계
26,503,019
1,136,687
2,480,054
51,915
1,953,352
1,455,292
33,580,319

금융부채

당기손익지정금융부채
1,840,217
-
-
-
-
-
1,840,217

매매목적 파생금융상품
109,197
1,399
73,298
-
3,563
183,461
370,918

위험회피목적 파생금융상품
49,962
-
-
-
-
-
49,962

예수부채
8,469,129
759,394
389,049
39,993
1,093,998
590,793
11,342,356

차입부채
7,570,727
44,885
102,005
737
-
24,185
7,742,539

사채
3,473,284
-
-
-
-
219,376
3,692,660

기타금융부채
2,361,161
44,137
887,561
3,339
224,675
302,596
3,823,469

소계
23,873,677
849,815
1,451,913
44,069
1,322,236
1,320,411
28,862,121

난외
12,852,959
705
2,404
-
257,940
233,509
13,347,517

4-5. 운영위험

(1) 개념

연결실체는 운영리스크를 영업활동으로 인해 자본에 부정적인 영향을 주는 모든 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다.

(2) 관리방법

운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 종속기업 국민은행은 비상 상황에서도 연속적 업무수행을 위하여 업무연속성계획(Business Continuity Planning: BCP)을 수립하여 대체사업장을 구축하였으며, 본부 및 IT 부점을 대상으로 모의훈련을 실시하여 업무연속성 프레임워크를 점검하고 있습니다.

4-6. 자본관리

연결실체는 금융감독당국이 제시하는 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 자기자본비율(보통주자본비율 : 7.125%(전기말 6.250%), 기본자본비율 : 8.625%(전기말 7.750%), 총자본비율 : 10.625%(전기말 9.75%))을 유지해야 합니다.

금융지주회사감독규정시행세칙에 따른 연결실체의 자기자본은 크게 아래의 세 종류로 분류됩니다.

보통주자본: 보통주자본은 연결실체의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며 연결실체 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않은 자본을 의미하며, 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 연결자회사의 비지배지분, 기타포괄손익누계액, 기타 자본잉여금 등이 포함됩니다.

기타기본자본: 기타기본자본은 조건부자본증권 요건을 충족하는 영구적 성격의 자본증권의 발행과 관련한 자본금, 자본잉여금 등이 포함됩니다.
 
 보완자본: 보완자본은 청산시 연결실체의 손실을 보전할 수 있는 자본을 의미하며, 조건부자본증권 요건을 충족하는 만기 5년 이상의 후순위채권 발행금액, 금융지주회사감독규정상의 자산건전성 분류 기준에 따라 정상 혹은 요주의로 분류된 자산에 적립된 대손충당금 등이 포함됩니다.

위험가중자산은 연결실체가 보유하고 있는 전체 자산에 내재되어 있는 위험량의 크기를 의미합니다. 연결실체는 금융지주회사감독규정시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하며, 자기자본비율 산출에 이용합니다.
 
 연결실체는 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 자본적정성의 평가는 가용자본(실제 사용 가능한 자본의 양)의 규모를 내부자본(연결실체가 목표로 하는 신용등급 하에서 직면한 모든 중요한 리스크를 감당하기 위하여 필요로 하는 자본의 양)의 규모와 비교하는 방식으로 이루어지며, 이를 통해 재무건전성을 모니터링하고 리스크를 감안한 성과 측정 기반을 제공합니다.

내부자본(Internal Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 주요 종속기업에 대해 내부자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.

연결실체의 리스크관리위원회는 그룹의 위험성향(Risk Appetite)을 결정하고, 리스크 유형별, 주요 종속기업별로 내부자본을 배분하고 있으며, 주요 종속기업은 배분된 내부자본 범위 내에서 효율적으로 자본을 운영하고 있습니다. 연결실체의 리스크관리부는 내부자본 한도 관리에 대해 모니터링하고 경영진 및 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 신규 사업 혹은 영업 확대 등으로 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우 사전적인 리스크관리위원회의 검토 및 승인 절차를 취하여 연결실체의 자본적정성 관리를 하고 있습니다. 

당기말 현재 바젤 Ⅲ기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다

구분
당기말
전기말

총 자기자본

34,476,172

32,401,580

기본자본

32,993,826

31,059,475

보통주자본
32,993,826
31,059,475

기타기본자본
-
-

보완자본

1,482,346

1,342,105

위험가중자산

236,099,017

212,777,226

총자본비율(%)

14.60

15.23

기본자본비율(%)

13.97

14.60

보통주자본비율(%)

13.97

14.60

5. 부문별공시 : 

5-1. 부문별 보고 현황 및 사업부문

연결실체는 보고부문을 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로 아래와 같이 구분하고 있습니다.

구분
내용

은행 부문
기업금융부문
대기업, 중소기업, 소호에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

가계금융부문
가계 고객에 대한 여신, 수신 및 이에 수반되는 업무

기타부문
유가증권 및 파생상품 투자, 자금 조달, 기타 지원업무

증권 부문
유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무

손해보험 부문
손해보험업과 이에 수반되는 업무

신용카드 부문
신용판매, 현금서비스, 카드론 등의 영업 및 이에 수반되는 업무

생명보험 부문
생명보험업과 이에 수반되는 업무

당기 및 전기 중 연결실체의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 
영업손익
2,318,812
2,989,240
1,271,117
6,579,169
997,898
1,183,394
1,524,695
113,238
461,293
-
10,859,687

부문간 영업손익
94,910
-
179,300
274,210
(17,541)
(20,529)
(219,680)
(26,809)
167,789
(157,440)
-

차감계
2,413,722
2,989,240
1,450,417
6,853,379
980,357
1,162,865
1,305,015
86,429
629,082
(157,440)
10,859,687

순이자이익
2,753,928
2,960,598
386,196
6,100,722
542,206
616,173
1,168,284
185,094
291,415
1,034
8,904,928

이자수익
4,267,675
4,547,615
1,204,598
10,019,888
819,462
616,483
1,474,376
185,109
644,975
(25,724)
13,734,569

이자비용
(1,513,747)
(1,587,017)
(818,402)
(3,919,166)
(277,256)
(310)
(306,092)
(15)
(353,560)
26,758
(4,829,641)

순수수료이익
287,978
490,447
344,323
1,122,748
625,729
(147,041)
264,651
(13,163)
385,930
4,522
2,243,376

수수료수익
381,481
583,213
458,097
1,422,791
734,287
3,238
1,426,436
214
443,455
(312,701)
3,717,720

수수료비용
(93,503)
(92,766)
(113,774)
(300,043)
(108,558)
(150,279)
(1,161,785)
(13,377)
(57,525)
317,223
(1,474,344)

순보험손익
-
-
-
-
-
611,277
18,386
(139,400)
1
(148)
490,116

보험수익
-
-
-
-
-
10,847,323
32,271
1,132,155
-
(36,679)
11,975,070

보험비용
-
-
-
-
-
(10,236,046)
(13,885)
(1,271,555)
1
36,531
(11,484,954)

당기손익-공정가치측정금융상품순손익
13,933
-
312,462
326,395
(222,014)
180,808
3,866
62,779
89,059
(89,590)
351,303

기타영업손익
(642,117)
(461,805)
407,436
(696,486)
34,436
(98,352)
(150,172)
(8,881)
(137,323)
(73,258)
(1,130,036)

일반관리비
(1,091,556)
(1,970,409)
(705,030)
(3,766,995)
(735,227)
(789,443)
(404,927)
(63,406)
(308,559)
150,045
(5,918,512)

신용손실충당금 반영전 영업이익
1,322,166
1,018,831
745,387
3,086,384
245,130
373,422
900,088
23,023
320,523
(7,395)
4,941,175

신용손실충당금전입액
77,224
(179,229)
8,089
(93,916)
(9,993)
(14,392)
(431,032)
(464)
(124,215)
318
(673,694)

영업이익
1,399,390
839,602
753,476
2,992,468
235,137
359,030
469,056
22,559
196,308
(7,077)
4,267,481

관계기업 투자손익
-
-
49,698
49,698
175
(16)
202
-
3,104
(28,903)
24,260

기타 영업외손익
(65)
-
44,237
44,172
13,770
8,085
(33,062)
(1,402)
16,465
(38,237)
9,791

부문세전당기손익
1,399,325
839,602
847,411
3,086,338
249,082
367,099
436,196
21,157
215,877
(74,217)
4,301,532

법인세비용
(386,764)
(230,891)
(209,485)
(827,140)
(70,222)
(104,667)
(149,623)
(6,332)
(88,372)
6,770
(1,239,586)

당기순이익
1,012,561
608,711
637,926
2,259,198
178,860
262,432
286,573
14,825
127,505
(67,447)
3,061,946

지배기업주주지분순이익
1,012,561
608,711
637,926
2,259,198
178,850
262,267
286,599
14,825
126,021
(66,569)
3,061,191

비지배지분순이익
-
-
-
-
10
165
(26)
-
1,484
(878)
755

자산총계(*)
131,303,734
140,814,393
84,841,131
356,959,258
45,086,292
34,785,551
20,528,951
9,680,379
40,399,287
(27,851,420)
479,588,298

부채총계(*)
123,880,329
152,173,062
54,238,001
330,291,392
40,613,424
31,289,705
16,570,282
9,128,148
17,441,868
(1,459,548)
443,875,271

(*) 보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

구분
전기

은행부문
증권부문
손해보험
부문
신용카드
부문
생명보험
부문
기타
(연결)조정
합계

기업금융
가계금융
기타
소계

외부고객으로부터의 
영업손익
2,128,913
2,710,798
1,405,605
6,245,316
1,074,365
1,121,108
1,276,803
129,513
345,077
-
10,192,182

부문간 영업손익
(18,447)
-
203,310
184,863
(1,157)
18,039
(194,167)
(20,515)
171,422
(158,485)
-

차감계
2,110,466
2,710,798
1,608,915
6,430,179
1,073,208
1,139,147
1,082,636
108,998
516,499
(158,485)
10,192,182

순이자이익
2,555,780
2,647,768
361,236
5,564,784
598,485
465,268
1,083,665
215,752
316,277
2,383
8,246,614

이자수익
3,584,021
3,935,895
988,977
8,508,893
799,380
465,396
1,341,150
215,777
602,221
(13,760)
11,919,057

이자비용
(1,028,241)
(1,288,127)
(627,741)
(2,944,109)
(200,895)
(128)
(257,485)
(25)
(285,944)
16,143
(3,672,443)

순수수료이익
235,210
595,322
394,157
1,224,689
551,619
(97,828)
132,686
(3,612)
252,813
(10,343)
2,050,024

수수료수익
315,994
668,227
487,259
1,471,480
637,630
1,532
1,901,112
69
299,783
(323,356)
3,988,250

수수료비용
(80,784)
(72,905)
(93,102)
(246,791)
(86,011)
(99,360)
(1,768,426)
(3,681)
(46,970)
313,013
(1,938,226)

순보험손익
-
-
-
-
-
699,873
19,948
(141,421)
-
15,310
593,710

보험수익
-
-
-
-
-
7,947,262
33,579
1,008,329
-
(18,178)
8,970,992

보험비용
-
-
-
-
-
(7,247,389)
(13,631)
(1,149,750)
-
33,488
(8,377,282)

당기손익인식
 금융상품 순손익
(1,750)
-
(69,457)
(71,207)
179,505
40,827
-
7,786
392
46,421
203,724

기타영업손익
(678,774)
(532,292)
922,979
(288,087)
(256,401)
31,007
(153,663)
30,493
(52,983)
(212,256)
(901,890)

일반관리비
(974,096)
(1,946,640)
(745,086)
(3,665,822)
(734,024)
(629,469)
(370,508)
(72,423)
(291,240)
134,822
(5,628,664)

신용손실충당금 
 반영전 영업이익
1,136,370
764,158
863,829
2,764,357
339,184
509,678
712,128
36,575
225,259
(23,663)
4,563,518

신용손실충당금전입액
6,918
(122,107)
23
(115,166)
(23,080)
(8,987)
(336,884)
(1,692)
(62,894)
459
(548,244)

영업이익
1,143,288
642,051
863,852
2,649,191
316,104
500,691
375,244
34,883
162,365
(23,204)
4,015,274

관계기업 및 공동기업 
 투자손익
-
-
37,571
37,571
535
-
(462)
-
6,076
40,554
84,274

기타 영업외손익
1,873
-
(75,340)
(73,467)
1,794
11,167
(6,882)
(289)
6,582
99,971
38,876

부문세전
당기
손익

1,145,161
642,051
826,083
2,613,295
318,433
511,858
367,900
34,594
175,023
117,321
4,138,424

법인세비용
(181,936)
(102,059)
(154,595)
(438,590)
(46,732)
(181,488)
(71,069)
(13,508)
(61,610)
18,034
(794,963)

당기
순이익

963,225
539,992
671,488
2,174,705
271,701
330,370
296,831
21,086
113,413
135,355
3,343,461

지배기업주주지분 순이익
963,225
539,992
671,488
2,174,705
271,701
330,286
296,831
21,086
113,798
103,031
3,311,438

비지배기업주주지분 순이익
-
-
-
-
-
84
-
-
(385)
32,324
32,023

자산총계
(*)

117,904,269
129,438,168
82,423,490
329,765,927
37,351,680
32,351,778
17,658,310
9,125,741
37,439,753
(26,907,580)
436,785,609

부채총계

(*)

102,224,405
147,870,309
54,347,779
304,442,493
32,936,024
29,128,747
13,616,481
8,586,328
15,137,421
(1,106,714)
402,740,780

(*)
보고부문의 자산ㆍ부채는 부문간 거래금액 고려 전 금액임.

5-2. 서비스별 및 지역별 부문

(1) 서비스별 공시

당기 및 전기의 서비스별
외부고객으로부터의
영업손익금액은 다음과 같습니다
(단위:백만원).

구분
당기
전기

은행부문
6,579,169
6,245,316

증권부문
997,898
1,074,365

손해보험부문
1,183,394
1,121,108

신용카드부문
1,524,695
1,276,803

생명보험부문
113,238
129,513

기타부문
461,293
345,077

합계
10,859,687
10,192,182

(2) 지역별 공시

당기 및 전기의 지역별 외부고객으로부터의 영업손익과 당기말 및 전기말 현재 주요 비유동자산은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

외부고객으로부터의 영업손익
주요 비유동자산
외부고객으로부터의 영업손익

주요 비유동자산

국내
10,666,586
8,114,196
10,078,253
7,472,597

미국
46,391
370,252
17,596
363,330

뉴질랜드
6,213
72
5,855
57

중국
94,996
5,454
44,531
4,585

캄보디아
11,062
3,733
7,475
1,753

영국
8,119
537
11,547
319

기타
26,320
584,466
26,925
78,142

(연결)조정
-
69,011
-
72,455

합계
10,859,687
9,147,721
10,192,182
7,993,238

6. 금융자산과 금융부채 :

6-1. 계정 분류와 공정가치

(1)
당기말
및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 예치금
20,274,490
20,271,261

당기손익-공정가치 측정 금융자산
50,987,847
50,987,847

예치금
381,719
381,719

채무증권
48,285,482
48,285,482

지분증권
1,287,662
1,287,662

대출채권
954,176
954,176

기타
78,808
78,808

매매목적 파생금융상품
1,915,532
1,915,532

위험회피목적 파생금융상품
110,430
110,430

상각후원가 측정 대출채권
319,201,603
320,003,844

상각후원가 측정 유가증권
23,661,522
24,159,137

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
38,003,572
38,003,572

채무증권
35,243,634
35,243,634

지분증권
2,370,116
2,370,116

대출채권
389,822
389,822

기타금융자산
8,133,556
8,133,556

소계
462,288,552
463,585,179

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,823,820
2,823,820

당기손익-공정가치 지정 금융부채
12,503,039
12,503,039

매매목적 파생금융상품
2,724,994
2,724,994

위험회피목적 파생금융상품
176,253
176,253

예수부채
276,770,449
277,423,194

차입부채
33,004,834
33,028,205

사채
53,278,697
53,771,564

기타금융부채
19,828,307
19,833,885

소계
401,110,393
402,284,954

구분
전기말

장부금액
공정가치

금융자산

현금 및 예치금
19,817,825
19,805,138

단기매매금융자산
30,177,293
30,177,293

채무증권
25,168,338
25,168,338

지분증권
4,935,100
4,935,100

기타
73,855
73,855

당기손익인식지정금융자산
2,050,052
2,050,052

채
무증권

368,820
368,820

지분
증권

67,828
67,828

파생결합증권
1,613,404
1,613,404

매매목적 파생금융상품
2,998,042
2,998,042

위험회피목적 파생금융상품
312,124
312,124

대출채권

290,122,838
289,807,038

매도가능금융자산
48,116,263
48,116,263

채무증권
38,959,401
38,959,401

지분증권
9,156,862
9,156,862

만기보유금융자산
18,491,980
18,483,065

기타금융자산
10,195,015
10,195,015

소계
422,281,432
421,944,030

금융부채

단기매매금융부채
1,944,770
1,944,770

당기손익인식지정금융부채
10,078,288
10,078,288

매매목적 파생금융상품
3,054,614
3,054,614

위험회피목적 파생금융상품
88,151
88,151

예수부채
255,800,048
256,222,490

차입부채
28,820,928
28,814,801

사채
44,992,724
44,400,325

기타금융부채
18,330,004
18,328,276

소계
363,109,527
362,931,715

공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

현금 및 예치금
현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화 할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형, FCFE(Free CashFlow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

상각후원가 측정대출채권
대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 
DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

파생상품 및
당기손익-
공정가치 측정
금융상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation, 블랙숄즈모형, Hull and White 모형, Closed Form, Tree(이항)모형 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

차입부채
외화차월의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 차입부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 이외의 차입부채의 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

사채
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.

기타금융자산 및기타금융부채
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 
DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 다만, 금융리스부채의 경우 DCF 방법을 적용하여 공정가치를 산출합니다.

(2) 공정가치 서열체계

연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

연결실체는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. 

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

- 수준 3:
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당기말
및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정
된
금융자산과 금융부채의 공정가치서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

12,128,933
31,132,108
7,726,806
50,987,847

예치금
-
332,976
48,743
381,719

채무증권
11,312,317
29,879,850
7,093,315
48,285,482

지분증권
737,808
178,309
371,545
1,287,662

대출채권
-
740,973
213,203
954,176

기타
78,808
-
-
78,808

매매목적 파생금융상품
67,436
1,737,033
111,063
1,915,532

위험회피목적 파생금융상품
-
110,430
-
110,430

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
10,514,315
26,156,539
1,332,718
38,003,572

채무증권
9,542,948
25,700,686
-
35,243,634

지분증권
971,367
66,031
1,332,718
2,370,116

대출채권
-
389,822
-
389,822

소계
22,710,684
59,136,110
9,170,587
91,017,381

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,823,820
-
-
2,823,820

당기손익-공정가치 지정 금융부채
126
1,629,530
10,873,383
12,503,039

매매목적 파생금융상품
479,264
1,834,536
411,194
2,724,994

위험회피목적 파생금융상품
-
176,253
-
176,253

소계
3,303,210
3,640,319
11,284,577
18,228,106

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

단기매매금융자산
10,229,273
19,948,020
-
30,177,293

채무증권
7,814,921
17,353,417
-
25,168,338

지분증권
2,340,497
2,594,603
-
4,935,100

기타
73,855
-
-
73,855

당기손익인식지정금융자산
-
735,708
1,314,344
2,050,052

채무증권
-
66,969
301,851
368,820

지분
증권

-
-
67,828
67,828

파생결합증권
-
668,739
944,665
1,613,404

매매목적 파생금융상품
80,678
2,720,285
197,079
2,998,042

위험회피목적 파생금융상품
-
311,349
775
312,124

매도가능금융자산(*)
11,996,767
30,253,520
5,865,976
48,116,263

채무증권
10,446,001
28,464,019
49,381
38,959,401

지분증권
1,550,766
1,789,501
5,816,595
9,156,862

소계
22,306,718
53,968,882
7,378,174
83,653,774

금융부채

단기매매금융부채
1,944,770
-
-
1,944,770

당기손익인식지정금융부채
843
1,389,553
8,687,892
10,078,288

매매목적 파생금융상품
272,766
2,717,862
63,986
3,054,614

위험회피목적 파생금융상품
-
88,081
70
88,151

소계
2,218,379
4,195,496
8,751,948
15,165,823

(*) 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분상품
은 116,629

백만원
으로
수준 3에 포함됨.
당해 지분상품은 민영화되지 않은 비시장성 공기업주식 또는 공익성이 강한 비영리회사로 공적인 가치창출규모를 계량화하기어렵거나, 프로젝트파이낸싱에 투자된 비상장지분상품 등으로 사업초기단계로 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을
신뢰성 있게 평가
할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정함. 연결실체는 당해 금융상품을 단기적으로 처분할 계획은 없음.

나. 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수 

당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
31,132,108

예치금
332,976
DCF모형,One factor Hull-White 모형
할인율, 변동성 등

채무증권
29,879,850
DCF, Closed form fomula, Monte Carlo Simulation모형, 블랙숄즈모형,Hull and White 모형, 순자산가치법 등
추정현금흐름, 편입자산의 공정가치, 배당수익률, 금리, 기초자산가격, 할인율, 변동성 등

지분증권
178,309
DCF모형
금리, 할인율 등

대출채권
740,973
DCF모형
금리, 할인율 등

매매목적 파생금융상품
1,737,033
DCF모형, FDM,Closed Form, 옵션모형, Monte Carlo Simulation,블랙숄즈모형,Hull and White 모형 등
기초자산지수, 할인율, 변동성, 환율, 주가,배당수익률 등

위험회피목적 파생금융상품
110,430
DCF모형, Closed Form, FDM
할인율,변동성, 환율 등

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
26,156,539

채무증권
25,700,686
DCF모형, 옵션모형, 시장가치접근법
할인율, 기초자산지수, 변동성,금리 등

지분증권
66,031
DCF모형, 블랙숄즈모형
할인율, 변동성, 기초자산 가격 등

대출채권
389,822
DCF모형
할인율

소계
59,136,110

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채
1,629,530
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation,블랙숄즈모형,Hull and White 모형 등
기초자산 가격, 할인율, 배당수익률,변동성

매매목적 파생금융상품
1,834,536
DCF모형, Closed Form, FDM 등
할인율, 기초자산 가격, 변동성, 환율, 신용스프레드,주가 등

위험회피목적 파생금융상품
176,253
DCF모형, Closed Form, FDM 등
할인율, 변동성, 환율 등

소계
3,640,319

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

단기매매금융자산
19,948,020

채무증권
17,353,417
DCF모형, 옵션모형
기초자산지수,할인율,변동성

지분증권
2,594,603
DCF모형, 순자산가치법,옵션모형
기초자산지수,변동성,할인율,편입자산의 공정가치

당기손익인식지정금융자산
735,708

채무증권
66,969
DCF모형, Hull and White 모형
할인율, 변동성

파생결합증권
668,739
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation, 옵션모형,
기초자산지수, 할인율, 변동성

매매목적 파생금융상품
2,720,285
DCF모형, Closed Form, FDM, 
Monte Carlo Simulation,블랙숄즈모형,Hull and White 모형 등
기초자산지수, 할인율, 변동성, 환율, 주가,배당수익률 등

위험회피목적 파생금융상품
311,349
DCF모형, Closed Form, FDM
할인율, 변동성, 환율 등

매도가능증권
30,253,520

채무증권
28,464,019
DCF모형,옵션모형,순자산가치법
할인율

지분증권
1,789,501
DCF모형,옵션모형,순자산가치법
할인율, 편입자산의 공정가치

소계
53,968,882

금융부채

당기손익인식지정금융부채
1,389,553

파생결합증권
1,389,553
DCF모형, Closed Form, Monte Carlo Simulation,블랙숄즈모형,Hull and White 모형 등
기초자산 가격, 할인율, 배당수익률,변동성

매매목적 파생금융상품
2,717,862
DCF모형, Closed Form, FDM, 
Monte Carlo Simulation,블랙숄즈모형,Hull and White 모형,옵션평가모형 등
할인율, 기초자산 가격, 변동성, 환율, 신용스프레드,주가 등

위험회피목적 파생금융상품
88,081
DCF모형, Closed Form, FDM
할인율, 변동성, 환율 등

소계
4,195,496

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
3,338,863
14,632,352
2,300,046
20,271,261

상각후원가 측정 대출채권
-
493,773
319,510,071
320,003,844

상각후원가 측정 유가증권
8,629,708
15,529,429
-
24,159,137

기타금융자산(*2)
-
-
8,133,556
8,133,556

소계
11,968,571
30,655,554
329,943,673
372,567,798

금융부채

예수부채(*1)
-
127,265,703
150,157,491
277,423,194

차입부채(*3)
-
1,114,900
31,913,305
33,028,205

사채
-
48,680,196
5,091,368
53,771,564

기타금융부채(*4)
-
-
19,833,885
19,833,885

소계
-
177,060,799
206,996,049
384,056,848

(*1) 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였음.
(*2) 당기말 현재 수준 3으로 분류된 기타금융자산 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은 각각 8,133,556백만원임.
(*3) 당기말 현재 수준 2으로 분류된 차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은 38,403백만원임.
(*4) 당기말 현재 수준 3으로 분류된 기타금융부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은 19,250,252백만원임.

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
2,754,086
15,281,705
1,769,347
19,805,138

대출채권
-
569,625
289,237,413
289,807,038

만기보유금융자산
4,825,393
13,653,429
4,243
18,483,065

기타금융자산(*2)
-
-
10,195,015
10,195,015

소계
7,579,479
29,504,759
301,206,018
338,290,256

금융부채

예수부채(*1)
-
125,154,284
131,068,206
256,222,490

차입부채(*3)
-
853,615
27,961,186
28,814,801

사채
-
41,058,076
3,342,249
44,400,325

기타금융부채(*4)
-
-
18,328,276
18,328,276

소계
-
167,065,975
180,699,917
347,765,892

(*1) 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였음
(*2) 전기말 현재 수준 3으로 분류된
기타금융자산 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은

10,195,015백만원
임

(*3) 전기말 현재 수준 2으로 분류된
차입부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은

19,820백만원
임

(*4) 전기말 현재 수준 3으로 분류된
기타금융부채 중 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 금액은
17,882,909백만원

임

나. 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수

① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

②
당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

상각후원가 측정 대출채권
493,773
DCF모형
할인율

상각후원가 측정 유가증권
15,529,429
DCF모형
할인율

금융부채

차입부채
1,076,497
DCF모형
할인율

사채
48,680,196
DCF모형
할인율

구분
전기말

공정가치
가치평가기법
투입변수

금융자산

대출채권
569,625
DCF모형
할인율

만기보유금융자산
13,653,429
DCF모형
할인율

금융부채

차입부채
833,795
DCF모형
할인율

사채
41,058,076
DCF모형
할인율

③
당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 자산과 부채 중 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당기말

공정가치
가치평가기법

투입변수

금융자산

현금 및 예치금
2,300,046
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드,금리

상각후원가 측정 대출채권
319,510,071
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율,금리

소계
321,810,117

금융부채

예수부채
150,157,491
DCF모형
기타스프레드, 조기상환율, 금리

차입부채
31,913,305
DCF모형
기타스프레드, 금리

사채
5,091,368
DCF모형
기타스프레드, 금리

기타금융부채
583,633
DCF모형
기타스프레드, 금리

소계
187,745,797

구분
전기말

공정가치
가치평가기법

투입변수

금융자산

현금 및 예치금
1,769,347
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드,금리

대출채권
289,237,413
DCF모형
신용스프레드, 기타스프레드, 조기상환율,금리

만기보유금융자산
4,243
DCF모형
금리

소계
291,011,003

금융부채

예수부채
131,068,206
DCF모형
기타스프레드, 조기상환율, 금리

차입부채
27,961,186
DCF모형
기타스프레드, 금리

사채
3,342,249
DCF모형
기타스프레드, 내재부도율, 금리

기타금융부채
445,367
DCF모형
기타스프레드, 금리

소계
162,817,008

6-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

연결실체는 매 보고기간말에 그룹 자산의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값 혹은 내부평가모형의 평가값을 사용하고 있습니다.

그리고, 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치(공정가치 수준 3)의 기중변동내역

1) 당기 및 전기의 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

당기손익-공정가치 측정 금융자산
투자금융자산
당기손익-공정가치
측정 금융부채
순파생금융상품

당기손익-공정가치 측정 예치금
당기손익-공정가치 측정 유가증권
당기손익-공정가치 측정 대출채권
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
당기손익-공정가치 지정 금융부채
매매목적
파생금융상품
위험회피목적
파생금융상품

기초(*2)
48,243
6,106,716
133,309
1,187,217
(8,687,892)
96,354
705

총손익

당기손익인식액
537
178,569
4,367
-
27,583
(247,194)
(116)

기타포괄손익인식액
(37)
60,624
-
142,415
(8,597)
-
-

매입금액
-
3,011,701
184,655
83,566
-
7,706
-

매도금액
-
(1,855,118)
(109,128)
(80,480)
-
(90,270)
-

발행금액
-
-
-
-
(11,090,504)
(76,519)
-

결제금액
-
-
-
-
8,886,027
12,803
(589)

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액(*1)
-
2,103
-
-
-
(3,011)
-

수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액(*1)
-
(39,735)
-
-
-
-
-

당기
48,743
7,464,860
213,203
1,332,718
(10,873,383)
(300,131)
-

(*1)
해당 증권에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였음
(*2) 기업회계기준서 제 1109호에 따라 재작성됨.

구분
전기

당기손익인식
금융자산
투자금융자산
당기손익인식금융부채
순파생금융상품

당기손익인식
지정금융자산
매도가능
금융자산
당기손익인식지정금융부채
매매목적
파생금융상품
위험회피목적
파생금융상품

기초금액
763,272
3,072,292
(7,797,139)
(64,910)
1,277

총손익

당기손익인식액
52,936
(20,827)
(846,704)
504,627
(408)

기타포괄손익인식액
-
6,356
-
-
-

매입금액
1,315,500
1,713,098
-
35,649
-

매도금액
(1,076,928)
(916,778)
-
(270,435)
-

발행금액
-
-
(11,528,433)
(67,958)
-

결제금액
(264,816)
-
11,484,384
(3,760)
(164)

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액(*)
-
14,168
-
-
-

수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액(*)
-
(922)
-
(642)
-

사업결합
524,380
2,038,779
-
522
-

매각예정처분자산집단 대체로 인한 변동
-
(40,190)
-
-
-

당기말금액
1,314,344
5,865,976
(8,687,892)
133,093
705

(*) 해당 증권에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였음

2) 당기 및 전기의 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산과 금융부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분
당기

당기손익-공정가치 측정 금융상품
순손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
(36,466)
(405)
617

보고기간말
보유 금융상품
관련 당기손익인식액

144,674
(289)
43

구분
전기

당기손익인식
금융상품순손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
(289,141)
(21,235)
-

보고기간말
보유 금융상품
관련 당기손익인식액

48,333
(90,103)
-

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당기말 및 전기말 현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

공정가치
가치평가방법
관측가능하지않은
투입변수
비관측변수
추정범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 
공정가치에 대한 
영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
48,743
할인된 현금흐름, 옵션모형
 순자산가치, 이익접근법, 시장접근법
기초자산의 변동성
11.25~31.28
기초자산의 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
8.79~79.78
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

회수율
40.00
회수율 상승시 공정가치 상승

할인율
1.19~11.30
할인율 하락시 공정가치 상승

성장률
0.29~2.20
성장률 상승시 공정가치 상승

채무증권

7,093,315
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, 블랙숄즈모형, 옵션모형,Tree 모형 ,순자산가치, 이익접근법, 시장접근법 등
성장률
0.29~2.20
성장율 상승에 따라 공정가치 증가

기초자산의 변동성
11.25~41.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

부동산가치
-1.00~1.00
부동산가치 높을수록 공정가치 증가

할인율
1.95~11.30
할인율 하락시 공정가치 증가

회수율
40.00
회수율이 클수록 공정가치 증가

기초자산간의 상관계수
8.79~88.46
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

지분증권
371,545
수익가치접근법,시장가치접근법,자산가치접근법,DCF모형, 유사기업비교법, 위험조정할인율 모형, 배당할인모형,과거거래이용법, Tree모형 등
성장률
0~2.20
성장율 상승에 따라 공정가치 증가

할인률
1.19~21.96
할인율 하락시 공정가치 증가

청산가치
-1.00~1.00
청산가치가 높을수록 공정가치 증가

변동성
11.25~39.94
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

상관계수
8.79~79.78
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

회수율
40
회수율이 클수록 공정가치 증가

대출채권
213,203
Tree 모형
주가변동성
13.11 ~ 49.28
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
50,824
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, 블랙숄즈모형,Tree 모형
기초자산의 변동성
14.00~50.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
8.74~68.77
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

통화 및 이자율 관련 상품 등
60,239
DCF모형,Hull-White Model,Monte Carlo Simulation, Tree 모형
부도시손실률
100.00
손실율이 클수록 공정가치 감소

변동성
1.00~36.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
-46.89~90.11
상관계수의 절대값이 클수록 공정가치 변동 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권
1,332,718
위험조정할인율모형,IMV모형,DCF모형,유사기업비교법,배당할인모형,옵션모형,순자산가치법, 시장접근법,One Factor Hull-White 모형 등
성장률
0~2.20
성장율 상승에 따라 공정가치 증가

할인율
7.05~16.30
할인율 하락시 공정가치 상승

변동성
17.62~25.14
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

소계
9,170,587

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
10,873,383
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, 블랙숄즈모형
기초자산의 변동성
1.00~115.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
-49.00~90.11
상관계수의 절대값이 클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 주가지수관련
240,817
DCF모형, Closed Form, FDM, Monte Carlo Simulation, Hull-White Model, 블랙숄즈모형, Tree 모형
변동성
2.00~54.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
 상관계수
4.27~70.17
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타
170,377
MonteCarlo Simulation, Hull-White Model, DCF모형, Closed form fomula
변동성
1.00~115.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

주가변동성
20.85
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

이자율변동성
0.69
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
2.19~2.26
할인율이 상승할수록 공정가치하락

기초자산간의 
 상관계수
-49.00~90.11
상관계수의 절대값이 클수록 공정가치 변동 증가

소계
11,284,577

구분
전기말

공정가치
가치평가방법
관측가능하지않은 
투입변수
비관측변수 
추정범위(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 
공정가치에 대한 
영향

금융자산

당기손익인식지정금융자산

채무증권
301,851
Tree 모형, DCF모형,
 Hull-White 모형
기초자산의 변동성
9.96~29.53
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

지분증권
67,828
Tree 모형
기초자산의 변동성
11.45~24.01
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

파생결합증권
944,665
DCF모형, Closed Form, 
FDM, Monte Carlo Simulation,
 Hull-White Model,
블랙숄즈모형, 
옵션모형, Tree 모형
기초자산의 변동성
10.00~30.07
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

회수율
40.00
회수율상승시 공정가치 상승

기초자산간의 
상관계수
8.27~90.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 
주가지수 관련

138,972
DCF모형, Closed Form, FDM,
 Monte Carlo Simulation,
 Hull-White Model,
블랙숄즈모형, Tree 모형
기초자산의 변동성
1.00~39.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의
 상관계수
3.00~67.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

통화 및 
이자율 관련 
상품 등
58,107
DCF모형, Closed Form, 
Monte Carlo Simulation,
 Hull-White Model, 
블랙숄즈모형, 
Tree 모형, 옵션모형
부도시손실률
0.56
손실율이 클수록 공정가치 감소

금리변동성
0.47
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산의 변동성
3.00~51.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의
 상관계수
-13.00~90.00
상관계수의 절대값이 클수록 공정가치 변동 증가

위험회피 파생금융상품

이자율관련
775
DCF모형, Closed Form,
 MonteCarlo Simulation, 
FDM
기초자산의 변동성
3.02
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

매도가능금융자산

채무증권
49,381
옵션모형, 순자산가치, 
DCF모형, 시장접근법
변동성
15.26~30.07
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의
상관계수
48.82~82.16
상관계수는 종목별로 영향이 상이함

할인율
2.57~11.08
할인율 하락시 공정가치 상승

성장률
0.00~2.20
성장률 상승시 공정가치 상승

지분증권
5,816,595
DCF모형,유사기업비교법, 위험조정할인율 모형, 순자산가치법, 배당할인모형, 주주현금흐름할인모형, 수익가치접근법, 
시장가치접근법, 
One Factor Hull-White Model, 
과거거래이용법,
원가법,자산가치접근법, 
Tree 모형,순자산가치평가법 등
성장률
-1.00~1.00
성장율 상승에 따라 공정가치 증가

할인율
-1.00~52.68
할인율 하락에 따라공정가치 증가

자산가치
-1.00~1.00
부동산가치 높을수록 공정가치 높아짐

기초자산간의
상관계수
48.82~82.16
상관계수는 종목별로 영향이 상이함

변동성
15.26~30.07
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

소계
7,378,174

금융부채

당기손익인식지정금융부채

파생결합증권
8,687,892
DCF모형, Closed Form, FDM, 
Monte Carlo Simulation, 
Hull-White Model, 
블랙숄즈모형
기초자산의 변동성
1.00~52.00
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

기초자산간의 
상관계수
-13.42~90.24
상관계수의 절대값이 클수록 공정가치 변동 증가

매매목적 파생금융상품

주식 및 
주가지수 관련

14,796
DCF모형, Closed Form, FDM, 
MonteCarlo Simulation
기초자산의 변동성
1.00~33.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
상관계수
7.00~67.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

기타
49,190
DCF모형, Closed Form, 
MonteCarlo Simulation, 
Hull-White Model, 
옵션모형
주가변동성
15.84
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

금리변동성
0.47
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

할인율
2.57~2.69
할인율 하락에 따라공정가치 증가

기초자산의 변동성
1.00~49.00
변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

기초자산간의 
상관계수
25.00~90.00
상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가

위험회피 파생금융상품

이자율 관련
70
DCF모형, Closed Form, 
MonteCarlo Simulation,
FDM, Tree 모형
기초자산의 변동성
2.64
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

소계
8,751,948

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 주식관련 파생상품, 통화관련 파생상품 및 이자율관련 파생상품, 당기손익-공정가치 지정 금융부채가 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 예치금, 채무증권, 지분증권, 대출채권이 있습니다. 기업회계기준서 1104호에 따라 당기손익조정접근법을 적용하는 경우 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식됩니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(
*1)

예치금
4
(2)
32
(47)

채무증권(*4)
20,261
(17,885)
2,183
(2,097)

지분증권(*3)
14,241
(10,162)
848
(656)

대출채권
129
(46)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
27,639
(26,155)
-
-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

지분증권(*3)
-
-
162,563
(86,094)

소계
62,274
(54,250)
165,626
(88,894)

금융부채

당기손익-공정가치 지정 금융부채(*1)
146,135
(157,361)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
112,827
(105,875)
-
-

소계
258,962
(263,236)
-
-

(*1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품은 주요 관측불가능한 변수인 기초자산의 변동성 또는 기초자산간의 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하고 있음.
(*2) 파생상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 가격, 주가변동성, 이자율변동성을 10%만큼 증가 또는 감소, 부도시 손실률, 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.
(*3) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~2.2%)과 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 
(*4) 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 임대현금흐름의 할인율(-1% ~ 1%)과 부동산매각가격의 변동률( -1% ~ 1%)의 상관관계에 따른 변동으로 산출하였음

구분
전기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익인식지정금융자산(*1)

채무증권
3,220
(2,563)
-
-

지분증권
654
(626)
-
-

파생결합증권
6,906
(6,820)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
25,616
(28,488)
-
-

매도가능금융자산

채무증권(*3)
-
-
205
(51)

지분증권(*4)
-
-
126,916
(71,396)

소계
36,396
(38,497)
127,121
(71,447)

금융부채

당기손익인식지정금융부채(*1)
40,020
(36,757)
-
-

매매목적 파생금융상품(*2)
11,091
(10,827)
-
-

위험회피목적 파생금융상품(*2)
2
(2)
-
-

소계
51,113
(47,586)
-
-

(*1) 당기손익인식지정금융상품은 주요 관측불가능한 변수인 기초자산의 변동성 또는 기초자산간의 상관계수를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하고 있음. 
(*2) 주식 및 주가지수 관련 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 주가수익률 상관계수 및 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 통화관련 파생상품은 주요 관측불가능한 투입변수인 부도시손실율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 또한, 이자율관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간 상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.
(*3) 채무증권은 주요 관측 불가능한 투입변수인 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.
(*4) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(0~0.5%)과 할인율 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 또한 지분증권의 주요 관측 불가능한 투입변수인 채권인수원가대비회수율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 할인율(-1%~1%)과 부동산매각가격의 변동률(-1%~+1%)의 상관관계에 따른 변동을 산출하였음.

(
4
) 거래일 평가손익

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 

이와 관련하여 당기 및 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기초 거래일손익인식평가조정
22,814
39,033

신규 발생 거래일손익인식평가조정
131,504
58,445

기중 거래일손익인식평가조정 변동액
(92,163)
(74,664)

기말 거래일손익인식평가조정
62,155
22,814

6-3. 금융상품 범주별 장부금액

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융상품 범주별 장부금액의 자세한 측정 방법은 '3. 유의적인 회계정책'에서 설명하고 있습니다. 당분말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

당기손익-공정가치 측정
 금융상품
기타포괄손익-공정가치 측정 
금융상품
상각후원가
측정 금융상품
위험회피
파생금융상품
합계

기타포괄손익-
공정가치 의무
측정 금융상품
기타포괄손익-
공정가치지정
 금융상품

금융자산

현금 및 예치금
-
-
-
20,274,490
-
20,274,490

당기손익-공정가치 측정 금융자산
50,987,847
-
-
-
-
50,987,847

파생금융상품
1,915,532
-
-
-
110,430
2,025,962

상각후원가 측정 대출채권
-
-
-
319,201,603
-
319,201,603

투자금융자산
-
35,633,456
2,370,116
23,661,522
-
61,665,094

기타금융자산
-
-
-
8,133,556
-
8,133,556

소계
52,903,379
35,633,456
2,370,116
371,271,171
110,430
462,288,552

구분
당기말

당기손익-공정가치 측정 금융상품
상각후원가
측정 금융상품
위험회피
파생금융상품
합계

당기손익-공정가치 측정 금융상품
당기손익-공정가치 지정 금융상품

금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채
2,823,820
12,503,039
-
-
15,326,859

파생금융부채
2,724,994
-
-
176,253
2,901,247

예수부채
-
-
276,770,449
-
276,770,449

차입금
-
-
33,004,834
-
33,004,834

사채
-
-
53,278,697
-
53,278,697

기타금융부채
-
-
19,828,307
-
19,828,307

소계
5,548,814
12,503,039
382,882,287
176,253
401,110,393

구분
전기말

당기손익인식금융자산
대여금 및
수취채권
매도가능
금융자산
만기보유
금융자산
위험회피
파생금융상품
합계

단기매매
당기손익
인식지정

금융자산

현금 및 예치금
-
-
19,817,825
-
-
-
19,817,825

당기손익인식금융자산
30,177,293
2,050,052
-
-
-
-
32,227,345

파생금융상품
2,998,042
-
-
-
-
312,124
3,310,166

대출채권
-
-
290,122,838
-
-
-
290,122,838

투자금융자산
-
-
-
48,116,263
18,491,980
-
66,608,243

기타금융자산
-
-
10,195,015
-
-
-
10,195,015

소계
33,175,335
2,050,052
320,135,678
48,116,263
18,491,980
312,124
422,281,432

구분
전기말

당기손익인식금융부채
상각후원가
측정금융부채
위험회피
파생금융상품
합계

단기매매
당기손익인식지정

금융부채

당기손익인식금융부채
1,944,770
10,078,288
-
-
12,023,058

파생금융상품
3,054,614
-
-
88,151
3,142,765

예수부채
-
-
255,800,048
-
255,800,048

차입부채
-
-
28,820,928
-
28,820,928

사채
-
-
44,992,724
-
44,992,724

기타금융부채
-
-
18,330,004
-
18,330,004

소계
4,999,384
10,078,288
347,943,704
88,151
363,109,527

6-4. 금융자산의 양도

(1) 전체가 제거된 양도 금융자산

연결실체가 자산유동화전문회사에 대출채권 등을 양도하고, 재무제표에서 제거하였으나, 지속적 관여에서 발생하는 손실의 최대노출금액(장부금액) 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

지속적관여 유형
금융상품 분류
재무상태표상 지속적
관여의 장부금액
재무상태표상 지속적
관여의 공정가치

디스커버리제2호 유동화전문 유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,205
6,205

에프케이1411유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
8,883
8,883

에이피제3비유동화전문유한회사
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,512
5,512

에이피제4디유동화전문유한회사(*1)
후순위채권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
13,494
13,494

합계
34,094
34,094

(*1) 국민행복기금과의 양도 계약에 포함된 사후정산약정으로 인하여 당기 중 추가 회수금액은 13,731백만원임.

구분
전기말

지속적관여 유형
금융상품 분류
재무상태표상 지속적
관여의 장부금액
재무상태표상 지속적
관여의 공정가치

디스커버리제2호 유동화전문 유한회사
후순위채권
매도가능금융자산
6,022
6,022

이에이케이제이차유동화전문 유한회사
후순위채권
매도가능금융자산
5,339
5,339

에프케이1411유동화전문유한회사
후순위채권
매도가능금융자산
9,601
9,601

에이피제3비유동화전문유한회사
후순위채권
매도가능금융자산
9,902
9,902

에이피제4디유동화전문유한회사
선순위채권
대여금 및 수취채권
2,248
2,251

후순위채권
매도가능금융자산
14,160
14,160

합계
47,272
47,275

(*) 상기 이외에 국민행복기금과의 양도 계약에 포함된 사후정산약정으로 인하여 전기 중 추가 회수금액은 2,989백만원임.

(2) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산

1) 연결실체는 대출채권을 기초자산으로 하여 유동화사채를 발행하였습니다. 이와 관련한 당기말과 전기말 현재 기초자산과 선순위사채의 현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

기초자산의
장부금액
선순위사채의
장부금액
기초자산의
장부금액
선순위사채의
장부금액

케이비국민카드제이차유동화전문유한회사(*1)
-
-
495,545
107,093

케이비국민카드제삼차유동화전문유한회사(*1)
627,630
336,929
600,813
324,425

케이비국민카드제사차유동화전문유한회사(*1)
587,760
333,296
561,495
320,892

케이비국민카드제오차유동화전문유한회사(*1)
562,239
299,754
-
-

와이즈모바일제십삼차유동화전문유한회사(*2)
-
-
7,284
-

와이즈모바일제십사차유동화전문유한회사(*2)
-
-
8,504
-

와이즈모바일제십오차유동화전문유한회사(*2)
-
-
4,105
-

와이즈모바일제십육차유동화전문유한회사(*2)
-
-
5,500
-

와이즈모바일제십칠차유동화전문유한회사(*2)
-
-
10,407
4,999

와이즈모바일제십팔차유동화전문유한회사(*2)
-
-
9,340
4,999

합 계

1,777,629
969,979
1,702,993
762,408

(*1) 신탁방식의 자산유동화로서 적격유동화자산 잔액이 신탁수익권 금액의 지급책임비율(최소 104.5%)에 미달하는 등 자산유동화계약에서 정하는 사유가 발생하는 경우 유동화사채의 조기상환의무를 부담함. 한편, 연결실체는 조기상환의무를 부담하지 않기 위해서는 기존에 신탁한 카드계정 이외에 추가계정 또는 예치금을 신탁하고 있음.
(*2) 유동화전문유한회사들은 (주)우리은행, 농협은행(주) 등과 신용공여약정을 체결하고 있으므로, 기초자산의 회수액으로 선순위사채를 상환할 수 없는 경우 신용공여기관들로부터 차입하여 선순위사채를 상환함.

2) 연결실체는 보유중인 수익증권을 유안타증권 등에 74,853백만원에 양도하고 Total Return Swap 계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 양도자산의 공정가치가 변동할 경우 그 위험은 회사에 우선적으로 귀속됩니다. 이와 관련한 당기말 현재 양도 금융자산 현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

양도자산
양도된자산의 장부금액
관련부채의 장부금액

당기손익-공정가치측정금융자산
83,218
74,899

(3) 환매조건부채권 및 대여유가증권

연결실체는 환매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것으로 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

거래의성격
양도된자산의 장부금액
관련부채의 장부금액
양도된자산의 장부금액
관련부채의 장부금액

환매조건부채권매도(*)
9,176,947
8,784,896
10,111,732
10,666,315

대여유가증권

국공채
1,160,362
-
418,966
-

주식
58,171
-
729,702
-

합계
10,395,480
8,784,896
11,260,400
10,666,315

(*) 차입한 유가증권을 담보로 매각한 환매조건부채권은 3,162,000백만원임.

6-5. 금융자산과 금융부채의 상계

연결실체는 장외 파생상품 및 현물환 거래와 관련하여 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다. 미회수내국환채권 및 미지급내국환채무 거래의 경우 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계후 금액을 기준으로 재무상태표에 표시하고 있습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

자산 총액
상계된 
부채총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
1,893,335
-
1,893,335
(1,424,607)
(5,101)
463,627

위험회피목적 파생금융상품
110,430
-
110,430
(74,910)
-
35,520

미수현물환
2,222,164
-
2,222,164
(2,213,967)
-
8,197

환매조건부채권 매수
3,411,700
-
3,411,700
(3,332,700)
-
79,000

미회수내국환채권
27,723,990
(26,992,637)
731,353
-
-
731,353

그 밖의 금융상품
1,157,569
(1,103,015)
54,554
(3,932)
-
50,622

합계
36,519,188
(28,095,652)
8,423,536
(7,050,116)
(5,101)
1,368,319

구 분
전기말

자산 총액
상계된 
부채총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
2,981,437
-
2,981,437
(2,195,210)
(191,349)
594,878

위험회피목적 파생금융상품
312,124
-
312,124
(21,990)
(21,830)
268,304

미수현물환
3,443,674
-
3,443,674
(3,443,298)
-
376

환매조건부채권 매수
2,617,700
-
2,617,700
(2,617,700)
-
-

미회수내국환채권
30,904,611
(29,959,914)
944,697
-
-
944,697

그 밖의 금융상품
1,542,035
(1,531,622)
10,413
(9,525)
-
888

합계
41,801,581
(31,491,536)
10,310,045
(8,287,723)
(213,179)
1,809,143

(2) 당기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분
당기말

부채
총액
상계된 
자산총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
2,557,169
-
2,557,169
(1,866,515)
(46,769)
643,885

위험회피목적 파생금융상품
176,253
-
176,253
(72,691)
(977)
102,585

미결제현물환
2,219,980
-
2,219,980
(2,208,302)
-
11,678

환매조건부채권 매도(*)
11,946,896
-
11,946,896
(11,862,096)
-
84,800

증권 대차약정
2,745,906
-
2,745,906
(2,745,906)
-
-

미지급내국환채무
28,672,551
(26,992,637)
1,679,914
(1,679,914)
-
-

그 밖의 금융상품
1,151,697
(1,103,015)
48,682
(3,932)
-
44,750

합계
49,470,452
(28,095,652)
21,374,800
(20,439,356)
(47,746)
887,698

구 분
전기말

부채
총액
상계된 
자산총액
재무상태표
표시 순액
상계되지 않은 금액
순액

금융상품
현금담보

매매목적 파생금융상품 및 파생결합증권
3,193,238
-
3,193,238
(1,540,336)
(32,585)
1,620,317

위험회피목적 파생금융상품
88,151
-
88,151
(11,770)
(9,139)
67,242

미결제현물환
3,445,098
-
3,445,098
(3,443,298)
-
1,800

환매조건부채권 매도(*)
10,666,315
-
10,666,315
(10,666,315)
-
-

증권 대차약정
1,870,579
-
1,870,579
(1,870,579)
-
-

미지급내국환채무
29,999,359
(29,959,914)
39,445
(39,445)
-
-

그 밖의 금융상품
1,721,862
(1,530,488)
191,374
(194)
-
191,180

합계
50,984,602
(31,490,402)
19,494,200
(17,571,937)
(41,724)
1,880,539

(*) 대고객에 대한 환매조건부채권 매도가 포함되어 있음.

7. 상각후원가 측정 예치금 : 

(1) 당기말 및 전기말 현재 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
내용
예치기관
이자율(%)
당기말
전기말

원화예치금
한국은행예치금
한국은행
0.00 ~ 1.78
8,723,761
8,511,295

예금은행예치금
SC제일은행 외
0.00 ~ 2.75
3,245,841
2,267,778

기타예치금
한국증권금융 외
0.00 ~ 1.79
1,132,908
3,377,102

소계
13,102,510
14,156,175

외화예치금
외화타점예치금
WELLS FARGO BANK, N.A. 외
0.00 ~ 0.76
1,734,660
1,670,935

정기예치금
BANK OF SHANGHAI, BEIJING BRANCH 외
0.00 ~ 4.10
1,001,600
775,917

기타예치금
SOCIETE GENERALE 외
0.00 ~ 0.02
1,379,537
616,634

소계
4,115,797
3,063,486

합계
17,218,307
17,219,661

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
내용
예치기관
당기말
전기말
사용제한 사유

원화예치금
한국은행예치금
한국은행
8,723,761
8,511,295
한국은행법

예금은행예치금
SC제일은행 외
1,348,099
572,132
차액결제 등

기타예치금
한국증권금융 외
655,194
371,398
파생거래증거금 등

소계
10,727,054
9,454,825

외화예치금
외화타점예치금
한국은행 외
375,130
619,130
한국은행법 등

정기예치금
BANK OF COMMUNICATIONS NY BRANCH 외
30,538
29,650
뉴욕주은행법 등

기타예치금
SOCIETE GENERALE 외
1,214,905
509,484
파생거래증거금 등

소계
1,620,573
1,158,264

합계
12,347,627
10,613,089

(*) 대손충당금 차감전 금액임.

(3) 예치금 대손충당금 변동내역

당기 중 예치금에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초(*)
1,797
-
-

Stage간 분류 이동
-
-
-

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

매각
-
-
-

전(환)입
221
-
-

기타변동 (환율변동 등)
1
-
-

당기
2,019
-
-

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 작성되었음.

8. 담보제공자산 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

담보제공자산
담보제공처
당기말

장부금액
담보제공사유

예치금
상호저축은행중앙회 외
1,884,068
차입담보 등

당기손익-공정가치 측정 금융상품
한국예탁결제원 등
7,676,111
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 등
9,303,600
유가증권대차거래담보

삼성선물 외
1,503,088
파생거래대용증권

소계
18,482,799

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품
한국예탁결제원 등
1,258,694
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 등
1,001,259
유가증권대차거래담보

한국은행
49,948
한국은행차입금담보

한국은행
479,784
한은결제리스크담보

삼성선물 외
395,221
파생거래대용증권

소계
3,184,906

상각후원가 측정
유가증권
한국예탁결제원 등
276,688
환매조건부채권매도

한국은행
1,911,160
한국은행차입금담보

한국은행
1,474,529
한은결제리스크담보

삼성선물 외
162,184
파생거래대용증권

기타
350,292
기타

소계
4,174,853

주택담보대출
기타
4,060,863
COVERED BOND 발행

부동산
NATIXIS REAL ESTATE 
CAPITAL LLC 외
801,944
차입담보 등

합계
32,589,433

담보제공자산
담보제공처
전기말

장부금액
담보제공사유

예치금
상호저축은행중앙회 외
165,026
차입담보 등

단기매매금융자산
한국예탁결제원 외
7,699,857
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 외
4,941,912
유가증권대차거래담보

삼성선물 외
1,047,758
파생거래관련담보

소계
13,689,527

매도가능금융자산
한국예탁결제원 외
2,401,388
환매조건부채권매도

한국예탁결제원 외
838,149
유가증권대차거래담보

한국은행
651,284
한국은행차입금담보

한국은행
750,254
한은결제리스크담보

삼성선물 외
221,004
파생거래관련담보

소계
4,862,079

만기보유금융자산
한국예탁결제원 외
35,026
환매조건부채권매도

한국은행
1,326,558
한국은행차입금담보

한국은행
1,204,990
한은결제리스크담보

삼성선물 외
330,316
파생거래관련담보

기타
163,960
기타

소계
3,060,850

주택담보대출
기타
4,950,490
COVERED BOND 발행

부동산
NATIXIS REAL ESTATE
CAPITAL LLC 외
778,789
차입담보 등

합계
27,506,761

당기말 및 전기말 현재 연결실체는 상기 외 차입한 유가증권 및 담보로 제공받은 자산 중 채권 6,472,993백만원 및 3,185,601백만원을 한국증권금융 등에 담보로 제공하고 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

보유중인 담보물의
공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치
합계

유가증권
3,547,179
-
3,547,179

구분
전기말

보유중인 담보물의
공정가치
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치
합계

유가증권
2,677,878
-
2,677,878

9. 파생금융상품 및 위험회피회계 :

연결실체의 파생금융상품업무는 리스크를 회피하고자 하는 기업고객의 요구에 부응하고, 동 계약에서 발생하는 연결실체의 리스크를 회피하는데 초점을 두고 있습니다.연결실체는 또한 연결실체의 자산과 부채에서 발생하는 이자율 및 환리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 아울러 연결실체는 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.

연결실체가 거래하는 파생상품은 주로 다음과 같습니다.

- 원화이자율위험과 관련된 이자율스왑

- 환율위험과 관련된 통화스왑, 선도 및 옵션
- KOSPI Index에 연동된 주가지수옵션

특히, 연결실체는 원화구조화사채, 외화발행금융사채 및 외화구조화예금 등의 이자율변동 및 환율변동 등으로 인한 공정가치변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화선도 등을 활용하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 원화변동금리채권 및 외화차입금 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 또는 통화스왑 등을 활용하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있고, 해외사업장의 순투자 환율변동위험을 회피하기 위하여 외화발행금융사채 및 통화선도를 위험회피수단으로 지정하여 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하고 있습니다.

(1)
당기말 및 전기말 현재 매매목적 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정금액
자산
부채
약정금액
자산
부채

이자율관련

선도
570,000
-
55,056
-
-
-

선물(*)
4,269,407
1,124
3,852
4,770,568
4,952
528

스왑
219,558,592
421,591
471,915
190,186,189
434,316
399,674

옵션
16,937,362
159,218
276,392
13,560,861
137,958
234,474

소계
241,335,361
581,933
807,215
208,517,618
577,226
634,676

통화관련

선도
74,189,998
622,745
548,127
64,308,472
1,261,491
1,233,633

선물(*)
602,805
37
240
622,711
52
1,163

스왑
36,073,995
470,499
452,390
29,769,290
847,506
759,757

옵션
2,449,469
6,071
13,602
695,617
4,099
6,994

소계
113,316,267
1,099,352
1,014,359
95,396,090
2,113,148
2,001,547

주식 및 주가지수관련

선물(*)
1,155,861
4,902
10,820
1,013,846
3,599
1,132

스왑
8,190,648
82,803
321,135
5,623,391
112,929
96,894

옵션
5,442,775
70,740
464,226
6,408,019
116,215
274,544

소계
14,789,284
158,445
796,181
13,045,256
232,743
372,570

신용관련

스왑
4,300,208
32,711
25,047
5,799,606
42,000
36,963

소계
4,300,208
32,711
25,047
5,799,606
42,000
36,963

상품관련

선물(*)
5,807
150
128
4,791
112
19

스왑
140,382
2,202
3,199
67,008
4,221
118

옵션
-
-
-
245
1
-

소계
146,189
2,352
3,327
72,044
4,334
137

기타
2,361,827
40,739
78,865
1,955,581
28,591
8,721

합계
376,249,136
1,915,532
2,724,994
324,786,195
2,998,042
3,054,614

(*) 일부의
선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됨
.

(2) 당기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 위험회피비율은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

1년
2년
3년
4년
5년
5년초과
합계

공정가치위험회피

위험회피수단의 명목금액
1,371,901
728,308
1,372,040
567,030
195,392
1,308,602
5,543,273

평균위험회피비율(%)
100.73
98.65
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00

현금흐름위험회피

위험회피수단의 명목금액
2,641,861
1,403,129
902,911
919,258
525,629
50,000
6,442,788

평균위험회피비율(%)
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00

해외사업장순투자위험회피

위험회피수단의 명목금액
528,025
2,942
-
-
-
-
530,967

평균위험회피비율(%)
100.00
100.00
-
-
-
-
100.00

(3) 공정가치위험회피

1) 당기말 현재 공정가치위험회피대상
의
내역은 다음과 같습니다
(단위:백만
원).

구분
구분
당기말

장부금액
공정가치
조정 누계액
당기중
공정가치 변동

자산
부채
자산
부채

위험회피적용

이자율관련
원화채무증권
465,213
-
1,214
-
6,001

외화채무증권
702,727
-
(9,790)
-
(1,233)

외화예수부채
-
805,215
-
(89,265)
38,232

원화발행금융채권
-
349,252
-
19,252
(2,308)

외화발행금융채권
-
1,429,457
-
(24,073)
(1,868)

소계
1,167,940
2,583,924
(8,576)
(94,086)
38,824

통화관련
외화채무증권
1,845,253
-
(75,255)
-
86,209

소계
1,845,253
-
(75,255)
-
86,209

합계
3,013,193
2,583,924
(83,831)
(94,086)
125,033

2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피수단으로 지정된 파
생금융상품의
내역은 다음과 같습니다
(단위:백만
원).

구분
당기말

약정금액
장부금액
당기중 공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
3,845,555
58,933
88,017
(37,638)

소계
3,845,555
58,933
88,017
(37,638)

통화관련

선도
1,697,718
5,923
32,565
(106,903)

소계
1,697,718
5,923
32,565
(106,903)

합계
5,543,273
64,856
120,582
(144,541)

구분
전기말

약정금액
자산
부채

이자율관련

스왑
2,919,935
47,856
49,962

소계
2,919,935
47,856
49,962

통화관련

선도
2,818,527
108,144
872

소계
2,818,527
108,144
872

기타
50,000
775
70

합계
5,788,462
156,775
50,904

3) 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

외화예수부채
-
32,051

4) 당기 중 위험회피수단 파생상품의 손익 중 비효과적인 부분은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

당기손익으로 인식한
위험회피의 비효과적인 부분

위험회피회계 적용

이자율 관련
1,186

통화관련
(20,694)

합계
(19,508)

5) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
(160,416)
93,112

위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익
135,556
(56,461)

합계
(24,860)
36,651

(4) 현금흐름위험회피

1) 당기말 현재 현금흐름위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

당기중 공정가치 변동
현금흐름위험회피 관련 
기타포괄손익

위험회피적용

이자율위험
5,971
4,686

환율변동위험
18,650
1,163

합계
24,621
5,849

2) 당기말 및 전기말 현재 현금흐름위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

약정금액
장부금액
당기중
공정가치 변동

자산
부채

이자율관련

스왑
4,142,336
17,891
12,766
(6,364)

소계
4,142,336
17,891
12,766
(6,364)

통화관련

스왑
2,300,452
22,759
40,493
(16,658)

소계
2,300,452
22,759
40,493
(16,658)

합계
6,442,788
40,650
53,259
(23,022)

구분
전기말

약정금액
자산
부채

이자율관련

스왑
2,393,491
15,796
3,905

소계
2,393,491
15,796
3,905

통화관련

스왑
2,396,957
117,597
33,342

소계
2,396,957
117,597
33,342

합계
4,790,448
133,393
37,247

3) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단 손익
(23,022)
(112,513)

현금흐름위험회피지정 효과적 손익 (기타포괄손익)
(24,672)
(100,949)

현금흐름위험회피지정 비효과 손익 (당기손익)
1,650
(11,564)

4) 당기 및 전기 중 현금흐름위험회피지정 파생상품과 관련하여 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자본에서 당기손익으로 재분류한 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익 인식 금액
(24,672)
(100,949)

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
15,234
126,239

법인세효과
400
(4,331)

합계
(9,038)
20,959

(5) 해외사업장순투자의 위험회피

1) 당기말 현재 해
외사업장순투자위험회피대상의
내역은 다음과 같습니다
(단위:백만
원).

구분
당기말

당기중 공정가치 변동
해외사업장순투자위험회피관련 기타포괄손익

위험회피적용

통화관련(환율변동위험)
25,198
(33,092)

2) 당기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

약정금액
장부금액
당기중 
공정가치 변동

자산
부채

통화관련

선도
530,967
4,924
2,412
(21,877)

외화발행금융채권
89,448
-
89,109
(3,321)

합계
620,415
4,924
91,521
(25,198)

3) 전기말 현재 해외사업장순투자위험회피수단으로 지정된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
전기말

약정금액
자산
부채

통화관련

선도
484,033
21,956
-

4) 당기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 비파생금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

외화발행금융채권

88,785
99,994

5) 당기 및 전기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

위험회피수단손익
(25,096)
35,929

해외사업장순투자위험회피지정 
효과적 손익 (기타포괄손익)
(25,096)
34,800

해외사업장순투자위험회피지정 
비효과적 손익 (당기손익)
-
1,129

6

) 당기 및 전기의 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타포괄손익
(25,096)
34,800

기타포괄손익의 당기손익 재분류 금액
(12,330)
-

법인세효과
10,292
(8,186)

법인세차감후 기타포괄손익
(27,134)
26,614

10. 상각후원가 측정 대출채권 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

상각후원가 측정 대출채권
321,058,158

이연대출부대손익
753,126

대손충당금
(2,609,681)

장부금액
319,201,603

구분
전기말

상각후원가 측정 대출채권
291,513,253

이연대출부대손익
719,816

대손충당금
(2,110,231)

장부금액
290,122,838

(2) 당기말 및 전기말 현재 타 은행에 대한 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

상각후원가 측정 대출채권
3,484,210

대손충당금
(620)

장부금액
3,483,590

구분
전기말

상각후원가 측정 대출채권
5,314,577

대손충당금
(77)

장부금액
5,314,500

(3) 당기말 및 전기말 현재 타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

원화대출금
152,523,852
124,334,950
-
276,858,802

외화대출금
259,015
4,711,234
-
4,970,249

내국수입유산스
-
2,817,174
-
2,817,174

역외외화대출금
-
844,954
-
844,954

콜론
-
1,473,397
-
1,473,397

매입어음
-
3,057
-
3,057

매입외환
-
3,427,368
-
3,427,368

지급보증대지급금
46
4,104
-
4,150

원화신용카드채권
-
-
17,346,224
17,346,224

외화신용카드채권
-
-
7,834
7,834

환매조건부채권매수
-
3,341,700
-
3,341,700

사모사채
-
823,178
-
823,178

팩토링채권
446
5,939
-
6,385

리스채권
1,712,597
81,985
-
1,794,582

할부금융채권
4,582,913
25,107
-
4,608,020

소계
159,078,869
141,894,147
17,354,058
318,327,074

비율(%)
49.97
44.57
5.46
100.00

대손충당금
(642,897)
(1,255,223)
(710,941)
(2,609,061)

합계
158,435,972
140,638,924
16,643,117
315,718,013

구분
전기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

원화대출금
140,630,735
112,014,669
-
252,645,404

외화대출금
121,166
3,078,907
-
3,200,073

내국수입유산스
-
2,128,868
-
2,128,868

역외외화대출금
-
730,817
-
730,817

콜론
-
335,200
-
335,200

매입어음
-
4,168
-
4,168

매입외환
-
3,875,550
-
3,875,550

지급보증대지급금
105
6,373
-
6,478

원화신용카드채권
-
-
15,200,843
15,200,843

외화신용카드채권
-
-
4,004
4,004

환매조건부채권매수
-
1,197,700
-
1,197,700

사모사채
-
1,994,932
-
1,994,932

팩토링채권
51,401
1,419
-
52,820

리스채권
1,773,901
60,527
-
1,834,428

할부금융채권
3,693,672
13,535
-
3,707,207

소계
146,270,980
125,442,665
15,204,847
286,918,492

비율(%)
50.98
43.72
5.30
100.00

대손충당금
(429,299)
(1,231,589)
(449,266)
(2,110,154)

합계
145,841,681
124,211,076
14,755,581
284,808,338

(4) 당기 및 전기 중 이연대출부대비용(수익)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

기초
증가
감소
사업결합
기타
기말

이연대출부대비용

원화대출금
632,680
417,719
(386,162)
-
-
664,237

기타
126,265
77,464
(83,950)
-
1
119,780

소계
758,945
495,183
(470,112)
-
1
784,017

이연대출부대수익

원화대출금
11,561
6,832
(9,338)
-
-
9,055

기타
27,568
9,927
(15,660)
-
1
21,836

소계
39,129
16,759
(24,998)
-
1
30,891

합계
719,816
478,424
(445,114)
-
-
753,126

구분
전기말

기초
증가
감소
사업결합
기타
기말

이연대출부대비용

원화대출금
663,041
334,438
(358,721)
12,532
(18,610)
632,680

기타
99,878
101,656
(75,267)
-
(2)
126,265

소계
762,919
436,094
(433,988)
12,532
(18,612)
758,945

이연대출부대수익

원화대출금
19,845
7,904
(16,188)
-
-
11,561

기타
24,449
19,356
(16,228)
-
(9)
27,568

소계
44,294
27,260
(32,416)
-
(9)
39,129

합계
718,625
408,834
(401,572)
12,532
(18,603)
719,816

11. 대손충당금 내역 :

(1) 당기 및 전기 중 상각후원가 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

가계여신
기업여신
신용카드

12개월 기대
신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실
 측정 대상
12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실
 측정 대상
12개월 기대신용손실
측정 대상
전체기간 기대신용손실
측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초(*2)
249,226
196,387
186,766
208,354
275,722
865,063
154,076
260,162
213,181

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 
 측정자산으로 이동
106,143
(105,597)
(546)
38,360
(36,402)
(1,958)
45,824
(44,706)
(1,118)

전체기간 기대신용손실 
 측정자산으로 이동
(99,242)
115,493
(16,251)
(36,518)
47,001
(10,483)
(23,345)
24,438
(1,093)

손상발생
(2,107)
(49,241)
51,348
(2,746)
(31,157)
33,903
(2,007)
(11,804)
13,811

대손상각
-
(2)
(380,698)
-
(6)
(233,314)
-
-
(465,415)

매각
(1,707)
(1,795)
(1,661)
(72)
-
(14,172)
-
-
(47)

전(환)입(*1)(*3)
(15,533)
60,180
350,578
7,927
62,901
58,515
5,919
61,935
488,975

사업결합
172
-
-
22
-
-
-
-
-

기타변동 (환율변동 등)
488
318
178
(1,015)
597
25,321
-
-
(7,845)

기말
237,440
215,743
189,714
214,312
318,656
722,875
180,467
290,025
240,449

(*1) 연결포괄손익계산서상 신용손실충당금전입액은 상기 대출채권 대손충당금 전입액 외 예치금 대손충당금 전(환)입액(주석7.(3)), 채무증권의 대손충당금 전(환)입액(주석12.(5)), 미사용약정및 지급보증충당부채 전입(환입)액(주석23.(2)), 금융보증계약충당부채환입액(주석23.(3)), 기타금융자산 대손충당금 전입액(주석18.(2))으로 구성됨.
(*2) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었음.
(*3) 상각채권회수로 인한 428,890백만원이 포함되었음.

구분
전기

가계여신
기업여신
신용카드
합계

기초
481,289
1,382,172
414,295
2,277,756

대손상각
(341,506)
(395,272)
(400,385)
(1,137,163)

상각채권회수
145,606
280,324
132,665
558,595

매각
(40,267)
(26,105)
-
(66,372)

전입액(*)
233,262
38,644
312,248
584,154

사업결합
9,679
50,227
-
59,906

기타변동
(58,764)
(98,324)
(9,557)
(166,645)

기말
429,299
1,231,666
449,266
2,110,231

(*)
연결포괄손익계산서상
신용손실충당금전입액은 상기 대출채권 대손충당금 전입액 외 미사용약정및 지급보증충당부채 전입(환입)액(주석23.(2)),
금융보증계약충당부채
환입액(주
석23.(3)),
기타금융자산
대손충당금
전입액(주석
18
.(2))으로
구성됨.

연결실체는 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당기말 현재 상각채권 잔액은 12,067,272백만원입니다
.

(2)
당기말 현재
대출채권 장부가액 변동내역은 아래와 같습니다(단위:백만원).

구분
12개월 기대신용손실
전체기간 기대신용손실 측정 대상

측정 대상
손상 미인식
손상 인식

기초
262,092,823
27,216,234
2,270,094

Stage간 분류 이동
-
-
-

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
8,399,033
(8,322,782)
(76,251)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식)
(11,867,144)
11,938,263
(71,119)

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식)
(780,095)
(901,109)
1,681,204

대손상각
-
(8)
(1,079,427)

매각
(490,070)
(10,557)
(192,415)

순증감액 (실행,회수 및 기타)
35,941,823
(3,502,876)
(434,337)

기말
293,296,370
26,417,165
2,097,749

12. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 투자금융자산
:

(1) 당기말 및 전기말 현재 각각 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 투자금융자산, 당기손익인식금융자산과 투자금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권

국채 및 공채
7,922,936

금융채
14,978,408

기업 발행 채무증권
4,101,066

자산담보부 채무증권
84,382

수익증권
10,252,377

파생결합증권
3,516,626

기타
7,429,687

지분증권

주식
1,094,441

기타지분증권
193,221

대출채권

사모사채
823,071

기타대출채권
131,105

예치금

기타예치금
381,719

기타
78,808

소계
50,987,847

당기손익-공정가치 측정 금융자산 합계
50,987,847

투자금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

채무증권

국채 및 공채
3,475,214

금융채
20,107,719

기업 발행 채무증권
10,540,985

자산담보부 채무증권
1,100,041

기타채무증권
19,675

지분증권

주식
2,262,379

출자금
38,584

기타지분증권
69,153

대출채권

사모사채
389,822

소계
38,003,572

상각후원가 측정 유가증권

채무증권

국채 및 공채
5,090,051

금융채
6,847,055

기업 발행 채무증권
6,943,332

자산담보부 채무증권
4,782,800

대손충당금
(1,716)

소계
23,661,522

투자금융자산 합계
61,665,094

구분
전기말

단기매매금융자산

채무증권

국채 및 공채
6,232,514

금융채
11,324,330

기업 발행 채무증권
5,133,226

자산담보부 채무증권
161,991

기타유가증권
2,316,277

지분증권

주식 등
1,009,190

수익증권
3,925,910

기타
73,855

소계
30,177,293

당기손익인식지정금융자산

채무증권

기업 발행 채무증권
66,969

지분증권

주식 등
67,828

파생결합증권
1,613,404

사모사채
301,851

소계
2,050,052

당기손익인식금융자산계
32,227,345

매도가능금융자산

채무증권

국채 및 공채
3,629,479

금융채
20,946,100

기업 발행 채무증권
10,570,501

자산담보부 채무증권
2,402,437

기타유가증권
1,410,884

지분증권

주식
3,077,748

출자금
등

459,808

수익증권
5,619,306

소계
48,116,263

만기보유금융자산

채무증권

국채 및 공채
5,448,471

금융채
2,474,841

기업 발행 채무증권
6,218,723

자산담보부 채무증권
4,305,678

기타유가증권
44,267

소계
18,491,980

투자금융자산 합계
66,608,243

(2) 당기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

당기중 제거한 지분상품
당기말 보유중인
 지분상품

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권

일반주식
시장성주식
-
22,173

비시장성주식
-
25,121

출자금
-
2,256

기타지분증권
2,508
1,798

합계
2,508
51,348

(3) 당기 중 제거한 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

처분가액
처분시점의 평가손익누계액

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권

일반주식
시장성주식
26,877
18,330

비시장성주식
480
480

기타지분증권
80,000
2,567

합계
107,357
21,377

(4) 당기 중 투자금융자산의 대손충당금(전)환입의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
대손충당금전입
대손충당금환입
합계

기타포괄손익-공정가치측정 유가증권
860
873
(13)

기타포괄손익-공정가치측정 대출채권
963
826
137

상각후원가측정 유가증권
296
282
14

합계
2,119
1,981
138

전기 중 투자금융자산의 손상차손 및 손상차손환입의 구성내역은 다음과같습니다(단위:백만원).

구분
전기

손상차손
손상차손환입
계

매도가능금융자산
(47,917)
-
(47,917)

합계
(47,917)
-
(47,917)

(5) 투자금융자산의 대손충당금 변동내역

당기 중 투자금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식

기초(*)
4,937
482
720

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
125
(125)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
-
-
-

손상발생
-
-
-

매각
(170)
-
-

전(환)입
716
(180)
(398)

기타변동 (환율변동 등)
49
16
-

기말
5,657
192
322

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었음.

13. 관계기업 및 공동기업 투자 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 관계기업 및 공동기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기말

지분율(%)

취득원가
순자산
지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호(*1)
15.19
1,454
1,649
1,649
투자금융업
대한민국

KBGwS사모증권투자신탁
26.74
113,880
136,208
134,362
투자금융업
대한민국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*8)
66.66
15,000
14,594
14,594
투자금융업
대한민국

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
21.05
20,000
20,252
19,839
투자금융업
대한민국

PT Bank Bukopin TBK(*15)(*16)
22.00
116,422
106,484
113,932
은행 및 외국환업무
인도네시아

Sun Surgery Center Inc.
28.00
2,682
2,760
2,715
외래수술센터
미국

대아레저산업㈜(*6)
49.36
-
1,613
578
토공사업
대한민국

두성금속㈜(*6)
26.52
-
(16)
-
금속 문, 창, 셔터 및 관련제품 제조업
대한민국

란드바이오사이언스㈜
21.91
2,000
185
843
의약학연구개발업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
12.61
104,622
108,050
108,050
투자금융업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.46
18,038
18,134
18,134
투자금융업
대한민국

액츠㈜(*10)
7.14
500
(14)
-
광학렌즈 및 광학요소 제조업
대한민국

에스와이 오토 캐피탈㈜
49.00
9,800
15,257
10,672
자동차 할부금융
대한민국

와이즈에셋자산운용㈜(*7)
33.00
-
-
-
자산운용업
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
(16,689)
-
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

정동종합철강㈜(*6)
42.88
-
(433)
-
1차 금속 도매업
대한민국

㈜근대문화인쇄(*6)
41.01
-
(252)
98
스크린 인쇄업
대한민국

㈜동조(*6)
29.29
-
806
115
농림업용 기계 및 장비도매업
대한민국

㈜디팝스(*6)
38.62
-
14
-
종이제품 도매업
대한민국

㈜빅디퍼
29.33
440
166
280
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜빌트온(*12)
21.96
800
67
304
소프트웨어개발및공급
대한민국

㈜신라건설(*6)
20.24
-
(551)
-
전문건설업
대한민국

㈜신화언더웨어(*6)
26.24
-
(57)
185
내의 및 잠옷 제조업
대한민국

㈜에이프로(*1)
13.71
1,500
1,554
1,403
축전지 제조업
대한민국

㈜엠제이티앤아이(*6)
22.89
-
(606)
122
기타 상품 전문 도매업
대한민국

㈜제양인더스트리(*6)
20.86
-
(552)
-
가방 및 기타 보호용케이스 제조업
대한민국

㈜중도건설(*6)
25.53
-
1,492
-
사무 및 상업용 건물 건설업
대한민국

㈜진승테크(*6)
30.04
-
(176)
-
기타 일반목적용 기계 제조업
대한민국

㈜테라(*6)
24.06
-
2
-
수동식 식품 가공기기 및 금속주방용기 제조업
대한민국

㈜페이컴스(*9)
11.70
800
71
103
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

㈜푸드팩토리(*11)
22.22
1,000
206
928
농산물유통업
대한민국

㈜한국엔엠텍(*6)
22.41
-
552
-
자동차 및 트레일러 제조업
대한민국

케이비아이젠제일호사모투자전문회사(*1)
0.03
-
-
-
투자금융업
대한민국

케이비제9호기업인수목적 주식회사(*1)
0.11
24
31
31
기업인수목적회사
대한민국

케이비제10호기업인수목적 주식회사(*1)(*4)
0.19
10
20
20
기업인수목적회사
대한민국

케이비제11호기업인수목적 주식회사(*1)(*5)
0.31
10
19
19
기업인수목적회사
대한민국

케이비제삼차사모투자 합자회사(*1)
15.68
8,000
7,830
7,830
투자금융업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
5,941
5,941
신용정보업
대한민국

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
50.00
364
233
233
투자금융업
대한민국

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
25.00
12,970
14,601
14,601
투자금융업
대한민국

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*1)
5.64
1,842
1,581
1,581
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 투자조합
31.25
5,000
4,463
4,463
투자금융업
대한민국

GH Real Estate I LP
42.00
17,678
17,252
17,252
자산관리
건지

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사(*8)
56.00
14,224
13,777
13,777
투자금융업
대한민국

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합(*8)
42.55
8,000
7,930
7,930
투자금융업
대한민국

케이비-에스제이 관광벤처조합(*1)(*8)
18.52
1,500
1,386
1,386
투자금융업
대한민국

UNION미디어커머스투자조합
29.00
1,000
962
962
투자업
대한민국

㈜종일기공사(*6)
21.71
-
(107)
-
기계 및 장비도매
대한민국

㈜아이엠티테크놀러지(*6)
25.29
-
18
-
컴퓨터 주변장치 유통
대한민국

㈜이원합금(*6)
23.31
-
394
-
제련, 정련 및 합금제조
대한민국

㈜자동차생활(*6)
24.39
-
(75)
-
잡지 및 정기간행물 발행업 (출판제조업)
대한민국

㈜컴퓨터생활(*6)
45.71
-
(329)
-
잡지 및 정기간행물 발행업 (출판제조업)
대한민국

㈜스카이디지탈(*6)
20.40
-
(142)
-
멀티미디어, 영상기기 제조
대한민국

㈜조양공업(*6)
23.14
-
75
-
특수유리제조
대한민국

합 계

493,218
486,630
504,932

회사명
전기말

지분율(%)

취득원가
순자산
지분 해당액
장부금액
주요사업내용
소재국

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호(*1)
15.19
1,671
1,601
1,601
투자금융업
대한민국

KBGwS사모증권투자신탁
26.74
113,880
134,891
131,420
투자금융업
대한민국

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합(*1)(*7)(*9)
66.66
5,000
4,972
4,972
투자금융업
대한민국

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
21.05
20,000
20,122
19,709
투자금융업
대한민국

Sun Surgery Center Inc.
28.00
2,682
2,682
2,682
외래수술센터
미국

대아레저산업㈜(*6)
49.36
-
1,017
-
토공사업
대한민국

두성금속㈜(*6)
26.52
-
(20)
-
금속 문, 창, 셔터 및 관련제품 제조업
대한민국

란드바이오사이언스㈜
21.91
2,000
2,000
2,000
의약학연구개발업
대한민국

발해인프라투융자회사(*1)
12.61
101,794
105,190
105,190
투자금융업
대한민국

번개장터㈜(*13)
24.68
3,484
3,484
3,484
포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업
대한민국

아주좋은기술금융펀드
38.46
8,230
7,856
8,230
투자금융업
대한민국

액츠㈜(*10)
7.14
500
500
500
광학렌즈 및 광학요소 제조업
대한민국

에스와이 오토 캐피탈㈜
49.00
9,800
14,099
8,070
자동차 할부금융
대한민국

와이즈에셋자산운용㈜(*8)
33.00
-
-
-
자산운용업
대한민국

인천대교㈜(*1)
14.99
9,158
(16,202)
-
도로 및 관련시설 운영업
대한민국

정동종합철강㈜(*6)
42.88
-
(436)
-
1차 금속 도매업
대한민국

㈜근대문화인쇄(*6)
41.01
-
(223)
127
스크린 인쇄업
대한민국

㈜대상테크론(*6)
47.73
-
97
-
플라스틱 선, 봉, 관 및 호스 제조업
대한민국

㈜동조(*6)
29.29
-
691
-
농림업용 기계 및 장비도매업
대한민국

㈜디팝스(*6)
38.62
-
155
-
종이제품 도매업
대한민국

㈜빅디퍼
29.33
440
325
440
리서치, 컨설팅 및 빅데이터 관련 인텔리전스 사업
대한민국

㈜빌트온
20.58
800
800
800
소프트웨어개발및공급
대한민국

㈜신라건설(*6)
20.24
-
(553)
-
전문건설업
대한민국

㈜신화언더웨어(*6)
26.24
-
(103)
138
내의 및 잠옷 제조업
대한민국

㈜에이프로(*1)
12.61
1,500
1,500
1,500
축전지 제조업
대한민국

㈜엠제이티앤아이(*6)
22.89
-
(601)
127
기타 상품 전문 도매업
대한민국

㈜이노렌딩랩(*1)
19.90
398
230
230
신용평가모델의 연구 및 개발
대한민국

㈜제양인더스트리(*6)
20.86
-
(522)
-
가방 및 기타 보호용케이스 제조업
대한민국

㈜중도건설(*6)
25.53
-
1,664
-
사무 및 상업용 건물 건설업
대한민국

㈜진승테크(*6)
30.04
-
(173)
-
기타 일반목적용 기계 제조업
대한민국

㈜테라(*6)
24.06
-
36
20
수동식 식품 가공기기 및 금속주방용기 제조업
대한민국

㈜페이컴스(*9)
12.35
800
800
800
시스템 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

㈜푸드팩토리(*11)
22.22
1,000
1,000
1,000
농산물유통업
대한민국

㈜한국엔엠텍(*6)
22.41
-
580
-
자동차 및 트레일러 제조업
대한민국

케이비아이젠제일호사모투자전문회사(*1)
0.03
3
3
3
투자금융업
대한민국

케이비제8호기업인수목적 주식회사(*2)
0.10
10
20
20
기업인수목적회사
대한민국

케이비제9호기업인수목적 주식회사(*3)
0.11
24
31
31
기업인수목적회사
대한민국

케이비제10호기업인수목적 주식회사(*1)(*4)
0.19
10
20
20
기업인수목적회사
대한민국

케이비제11호기업인수목적 주식회사(*1)(*5)
0.31
10
19
19
기업인수목적회사
대한민국

케이비제삼차사모투자 합자회사(*1)
15.68
8,000
7,899
7,899
투자금융업
대한민국

코리아크레딧뷰로㈜(*1)
9.00
4,500
5,056
5,056
신용정보업
대한민국

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
50.00
6,485
7,506
7,120
투자금융업
대한민국

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
25.00
12,970
17,213
17,213
투자금융업
대한민국

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*1)
5.64
1,842
1,761
1,761
투자금융업
대한민국

포스코-KB 조선업 투자조합
31.25
2,500
2,345
2,345
투자금융업
대한민국

현대-동양 농식품 사모투자전문회사
25.47
82
543
543
투자금융업
대한민국

합 계

319,573
329,875
335,070

(*1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체는 의사결정기구 참여 등을 통해 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있음.
(*2) 전기말 현재 케이비8호기업인수목적주식회사의 경우 공표된 시장가격을 반영한 공정가치는 20백만원임.
(*3) 전기말 현재 케이비9호기업인수목적주식회사의 경우 공표된 시장가격을 반영한 공정가치는 31백만원임.
(*4) 당기말 및 전기말 현재 케이비10호기업인수목적주식회사의 경우 공표된 시장가격을 반영한 공정가치는 각각 20백만원 및 20백만원임.
(*5) 당기말 및 전기말 현재 케이비11호기업인수목적주식회사의 경우 공표된 시장가격을 반영한 공정가치는 각각 21백만원 및 20백만원임.
(*6) 기업회생절차 종결에 따라 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(매도가능금융자산)에서 관계기업투자로 재분류함.
(*7) 현대증권㈜ 연결편입 시점부터 관계기업투자의 장부금액이 전액 손실처리된 상태임.
(*8) 관련활동을 지시하려면 두 공동업무집행조합원의 동의가 필요하기 때문에 연결실체가 단독으로 피투자자를 지배할 수 없어 지분법을 적용함.
(*9) 당기말 및 전기말 현재 페이컴스에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 각각 22.96%, 24.06%임.
(*10) 당기말 및 전기말 현재 액츠에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 각각 27.22%, 27.78%임.
(*11) 당기말 및 전기말 현재 푸드팩토리에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 각각 30.00%, 30.00%임.
(*12) 당기말 현재 빌트온에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 26.86%임.
(*13) 전기말 현재 번개장터에 대하여 보유중인 전환사채의 잠재적 의결권을 고려할 경우의 지분율은 22.69%임.
(*14) 기업회계기준서 제1028호(관계기업과 공동기업에 대한 투자)에 따라 제이엘케이인스펙션,레이니스트,테스티안,스파크바이오파마,RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.,RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.,헤이비트,하시스,(주)스트라티오코리아 이하 9개 관계기업은 지분법적용이 면
제되고 공정가치측정 당기손익으로 인식함.

(*15) 연결실체는 PT Bank Bukopin TBK의 대주주인 PT Bosowa Corporindo와 주주간 약정을 체결하였음. 해당약정에 따라 연결실체와 PT Bosowa Corporindo는 우선인수권(Right of First Refusal) 및 동반매도참여권(Tag-along Right)을 보유함. 연결실체는 추가적으로 일정한 경우 주식 인수 후 3년이 경과한 시점부터 2년동안 동반매각청구권(Drag-along Right)을 행사할 수 있음.
(*16) 당기말 현재 PT Bank Bukopin TBK의 공표된 시장가격을 반영한 공정가치는 53,540백만원임.

(2)
주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보, 관계기업 및 공동기업 투자의 장부금액으로의 조정내역 및 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 배당금은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기말(*1)

총자산
총부채
자본금
자본총계
순자산지분해당액
미실현손익
등
연결기준
장부금액

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
10,864
9
10,120
10,855
1,649
-
1,649

KBGwS사모증권투자신탁
516,115
741
425,814
515,374
136,208
(1,846)
134,362

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
22,492
602
22,500
21,890
14,594
-
14,594

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
218,025
121,828
95,000
96,197
20,252
(413)
19,839

PT Bank Bukopin TBK(*2)
7,195,249
6,711,233
106,536
484,016
106,484
7,448
113,932

Sun Surgery Center Inc.
10,468
610
9,428
9,858
2,760
(45)
2,715

란드바이오사이언스㈜
2,913
2,070
913
843
185
658
843

발해인프라투융자회사
859,040
1,843
829,995
857,197
108,050
-
108,050

아주좋은기술금융펀드
47,216
66
46,900
47,150
18,134
-
18,134

액츠㈜
6,666
6,823
117
(157)
(14)
14
-

에스와이 오토 캐피탈㈜
89,948
58,812
20,000
31,136
15,257
(4,585)
10,672

인천대교㈜
617,560
728,896
61,096
(111,336)
(16,689)
16,689
-

㈜빅디퍼
723
157
1,500
566
166
114
280

㈜빌트온
1,908
1,604
325
304
67
237
304

㈜에이프로
29,438
18,099
1,713
11,339
1,554
(151)
1,403

㈜페이컴스
2,126
1,520
855
606
71
32
103

㈜푸드팩토리
4,096
3,168
450
928
206
722
928

케이비아이젠제일호사모투자전문회사
148
8
170
140
-
-
-

케이비제9호기업인수목적 주식회사
30,288
2,629
1,382
27,659
31
-
31

케이비제10호기업인수목적 주식회사
11,960
1,704
521
10,256
20
-
20

케이비제11호기업인수목적 주식회사
6,807
742
321
6,065
19
-
19

케이비제삼차사모투자 합자회사
49,924
5
51,000
49,919
7,830
-
7,830

코리아크레딧뷰로㈜
88,797
22,788
10,000
66,009
5,941
-
5,941

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
469
3
300
466
233
-
233

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
59,464
1,061
51,880
58,403
14,601
-
14,601

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
177,024
151,862
34,114
25,162
1,581
-
1,581

포스코-KB 조선업 투자조합
14,287
4
16,000
14,283
4,463
-
4,463

GH Real Estate I LP
41,206
190
42,093
41,016
17,252
-
17,252

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
24,810
208
25,400
24,602
13,777
-
13,777

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
18,820
181
18,800
18,639
7,930
-
7,930

케이비-에스제이 관광벤처조합
7,484
2
8,100
7,482
1,386
-
1,386

UNION미디어커머스투자조합
3,318
-
3,450
3,318
962
-
962

회사명

당기(*1)

영업수익
당기순이익
기타포괄손익
총포괄손익
배당금

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
2,140
1,404
-
1,404
-

KBGwS사모증권투자신탁
42,502
41,524
-
41,524
8,160

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
39
(568)
-
(568)
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
14,092
6,135
-
6,135
1,162

PT Bank Bukopin TBK
148,793
(8,843)
(2,325)
(11,168)
-

Sun Surgery Center Inc.
873
71
342
413
-

란드바이오사이언스㈜
-
(2,076)
-
(2,076)
-

발해인프라투융자회사
61,525
54,241
-
54,241
6,804

아주좋은기술금융펀드
2,491
1,356
-
1,356
-

액츠㈜
2,472
(628)
-
(628)
-

에스와이 오토 캐피탈㈜
16,525
2,729
(151)
2,578
-

인천대교㈜
94,373
(2,757)
-
(2,757)
-

㈜빅디퍼
441
(543)
-
(543)
-

㈜빌트온
1,867
(287)
-
(287)
-

㈜에이프로
47,926
2,015
-
2,015
-

㈜페이컴스
686
(409)
-
(409)
-

㈜푸드팩토리
4,753
412
-
412
-

케이비아이젠제일호사모투자전문회사
-
3,693
-
3,693
-

케이비제9호기업인수목적 주식회사
-
262
-
262
-

케이비제10호기업인수목적 주식회사
-
73
-
73
-

케이비제11호기업인수목적 주식회사
-
218
-
218
-

케이비제삼차사모투자 합자회사
-
(438)
-
(438)
-

코리아크레딧뷰로㈜
78,018
9,901
-
9,901
112

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
1,460
1,453
-
1,453
999

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
2,401
(12,313)
-
(12,313)
-

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
15,507
(3,194)
-
(3,194)
-

포스코-KB 조선업 투자조합
160
(1,222)
-
(1,222)
-

GH Real Estate I LP
4,293
3,089
(307)
2,782
1,595

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
-
(798)
-
(798)
-

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
20
(161)
-
(161)
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
-
(618)
-
(618)
-

UNION미디어커머스투자조합
-
(132)
-
(132)
-

회사명
전기말(*1)

총자산
총부채
자본금
자본총계
순자산지분해당액
미실현손익
등
연결기준
장부금액

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
10,908
30
11,000
10,878
1,601
-
1,601

KBGwS사모증권투자신탁
505,115
741
425,814
504,374
134,891
(3,471)
131,420

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
7,503
45
7,500
7,458
4,972
-
4,972

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
216,041
120,462
95,000
95,579
20,122
(413)
19,709

Sun Surgery Center Inc.
9,579
-
43
9,579
2,682
-
2,682

란드바이오사이언스㈜
1,876
7
71
1,869
2,000
-
2,000

발해인프라투융자회사
836,309
1,800
807,567
834,509
105,190
-
105,190

번개장터㈜
5,592
3,450
43
2,142
3,484
-
3,484

아주좋은기술금융펀드
20,676
250
21,400
20,426
7,856
374
8,230

액츠㈜
6,741
6,894
117
(153)
500
-
500

에스와이 오토 캐피탈㈜
79,845
51,071
20,000
28,774
14,099
(6,029)
8,070

인천대교㈜
646,811
754,900
61,096
(108,089)
(16,202)
16,202
-

㈜빅디퍼
1,138
30
1,500
1,108
325
115
440

㈜빌트온
1,418
808
321
610
800
-
800

㈜에이프로
8,692
5,681
43
3,011
1,500
-
1,500

㈜이노렌딩랩
1,184
28
2,000
1,156
230
-
230

㈜페이컴스
1,898
1,374
810
524
800
-
800

㈜푸드팩토리
3,501
3,552
-
(51)
1,000
-
1,000

케이비아이젠제일호사모투자전문회사
7,666
9
11,230
7,657
3
-
3

케이비제8호기업인수목적 주식회사
22,920
2,369
1,031
20,551
20
-
20

케이비제9호기업인수목적 주식회사
29,963
2,566
1,382
27,397
31
-
31

케이비제10호기업인수목적 주식회사
11,858
1,675
521
10,183
20
-
20

케이비제11호기업인수목적 주식회사
6,730
717
321
6,013
19
-
19

케이비제삼차사모투자 합자회사
50,357
-
51,000
50,357
7,899
-
7,899

코리아크레딧뷰로㈜
75,504
19,323
10,000
56,181
5,056
-
5,056

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
15,017
3
12,970
15,014
7,506
(386)
7,120

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
70,166
1,315
51,880
68,851
17,213
-
17,213

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
170,155
133,034
34,114
37,121
1,761
-
1,761

포스코-KB 조선업 투자조합
7,752
247
8,000
7,505
2,345
-
2,345

현대-동양 농식품 사모투자전문회사
2,466
339
320
2,127
543
-
543

회사명

전기(*1)

영업수익
당기순이익
기타포괄손익
총포괄손익
배당금

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
394
(60)
(62)
(122)
-

KBGwS사모증권투자신탁
35,002
34,004
-
34,004
7,350

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
3
(42)
-
(42)
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
13,071
5,684
-
5,684
1,295

Sun Surgery Center Inc.
-
-
-
-
-

란드바이오사이언스㈜
-
(607)
-
(607)
-

발해인프라투융자회사
113,441
104,942
-
104,942
12,842

번개장터㈜
406
48
-
48
-

아주좋은기술금융펀드
660
(841)
-
(841)
-

액츠㈜
3,537
(578)
-
(578)
-

에스와이 오토 캐피탈㈜
15,783
2,490
(27)
2,463
-

인천대교㈜
90,691
(8,719)
-
(8,719)
-

㈜빅디퍼
140
(392)
-
(392)
-

㈜빌트온
1,433
58
-
58
-

㈜에이프로
12,226
661
-
661
-

㈜이노렌딩랩
(751)
(749)
-
(749)
-

㈜페이컴스
303
(170)
-
(170)
-

㈜푸드팩토리
3,324
(1,036)
-
(1,036)
-

케이비아이젠제일호사모투자전문회사
-
172
-
172
-

케이비제8호기업인수목적 주식회사
-
73
-
73
-

케이비제9호기업인수목적 주식회사
-
223
-
223
-

케이비제10호기업인수목적 주식회사
-
29
-
29
-

케이비제11호기업인수목적 주식회사
-
(262)
-
(262)
-

케이비제삼차사모투자 합자회사
-
(545)
-
(545)
-

코리아크레딧뷰로㈜
68,750
3,580
-
3,580
149

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
2,728
(294)
142
(152)
-

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
21,916
8,624
129
8,753
-

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
5,391
(1,507)
-
(1,507)
-

포스코-KB 조선업 투자조합
23
(495)
-
(495)
-

현대-동양 농식품 사모투자전문회사
4,159
3,231
-
3,231
407

(*1) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 취득일에 이루어진 공정가치 조정 및 회계정책의 차이조정 후 산출됨.
(*2) PT Bank Bukopin TBK 영업권은 4,101백만원임.

(

3)
당
기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기

기초(*1)
취득 등
처분 등
배당금
지분법
손익
기타
포괄손익
기타
지분법
평가액

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
1,551
-
(217)
-
315
-
-
1,649

KBGwS사모증권투자신탁
131,420
-
-
(8,160)
11,102
-
-
134,362

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
4,972
10,000
-
-
(378)
-
-
14,594

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
19,709
-
-
(1,162)
1,292
-
-
19,839

PT Bank Bukopin TBK
-
116,422
-
-
(1,946)
(544)
-
113,932

Sun Suregery Center Inc.
2,682
-
-
-
33
-
-
2,715

대아레저산업㈜
-
-
-
-
3,698
(3,120)
-
578

란드바이오사이언스㈜
2,000
-
-
-
(1,157)
-
-
843

발해인프라투융자회사
105,190
4,645
(1,817)
(6,804)
6,836
-
-
108,050

번개장터㈜(*3)
3,484
-
(1,384)
-
-
-
(2,100)
-

아주좋은기술금융펀드
8,230
9,808
-
-
96
-
-
18,134

액츠㈜(*2)
500
-
-
-
-
-
(500)
-

에스와이 오토 캐피탈㈜
8,070
-
-
-
2,676
(74)
-
10,672

㈜근대문화인쇄
127
-
-
-
(29)
-
-
98

㈜대상테크론
-
-
-
-
-
-
-
-

㈜동조
-
-
-
-
115
-
-
115

㈜빅디퍼
440
-
-
-
(160)
-
-
280

㈜빌트온
800
-
-
-
(496)
-
-
304

㈜신화언더웨어
138
-
-
-
47
-
-
185

㈜에이프로
1,500
-
-
-
(97)
-
-
1,403

㈜엠제이티앤아이
127
-
-
-
(5)
-
-
122

㈜이노렌딩랩
230
-
(230)
-
-
-
-
-

㈜테라
20
-
-
-
(20)
-
-
-

㈜페이컴스
800
-
-
-
(697)
-
-
103

㈜푸드팩토리
1,000
-
-
-
(72)
-
-
928

케이비아이젠제일호사모투자전문회사
3
-
(4)
-
1
-
-
-

케이비제8호기업인수목적 주식회사
20
-
(20)
-
-
-
-
-

케이비제9호기업인수목적 주식회사
31
-
-
-
-
-
-
31

케이비제10호기업인수목적 주식회사
20
-
-
-
-
-
-
20

케이비제11호기업인수목적 주식회사
19
-
-
-
1
(1)
-
19

케이비제삼차사모투자합자회사
7,899
-
-
-
(69)
-
-
7,830

코리아크레딧뷰로㈜
5,056
-
-
(112)
997
-
-
5,941

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
7,120
-
(6,121)
(999)
233
-
-
233

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
17,713
-
-
-
(1,873)
(1,239)
-
14,601

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
1,761
-
-
-
(180)
-
-
1,581

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
2,345
2,500
-
-
(382)
-
-
4,463

현대-동양 농식품 사모투자전문회사
543
-
(74)
(469)
-
-
-
-

GH Real Estate I LP
-
17,678
-
(1,595)
1,298
(129)
-
17,252

KB-TS중소벤처기술금융사모투자합자회사
-
14,224
-
-
(447)
-
-
13,777

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
-
8,000
-
-
(70)
-
-
7,930

케이비-에스제이 관광벤처조합
-
1,500
-
-
(114)
-
-
1,386

큐브그로쓰제2호 투자조합
-
1,300
(1,300)
-
-
-
-
-

UNION미디어커머스투자조합
-
1,000
-
-
(38)
-
-
962

합계
335,520
187,077
(11,167)
(19,301)
20,510
(5,107)
(2,600)
504,932

(*1) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 작성 되었음.
(*2) 완전자본잠식으로 인한 손상인식금액은 500백만원임.
(*3) 금융상품으로 재분류된 금액은 2,100백만원임.
(*4) 당기 중 관계기업 및 공동기업 투자자산 처분이익은 4,250백만원임.

회사명
전기

기초
취득 등
처분 등
배당금
지분법
손익
기타
포괄손익
기타
지분법
평가액

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
-
1,671
-
-
(60)
(10)
-
1,601

KBGwS사모증권투자신탁
129,678
-
-
(7,350)
9,092
-
-
131,420

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
-
5,000
-
-
(28)
-
-
4,972

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
19,807
-
-
(1,295)
1,197
-
-
19,709

Sun Surgery Center Inc.
-
2,682
-
-
-
-
-
2,682

교보7호기업인수목적 주식회사
-
10
(10)
-
-
-
-
-

란드바이오사이언스㈜
2,000
-
-
-
-
-
-
2,000

발해인프라투융자회사
133,200
806
(29,202)
(12,842)
13,228
-
-
105,190

번개장터㈜
-
3,484
-
-
-
-
-
3,484

아이엠엠인베스트먼트5호사모투자 합자회사
9,999
25,200
(35,185)
-
(14)
-
-
-

아주좋은기술금융펀드
1,998
6,232
-
-
-
-
-
8,230

액츠㈜
-
500
-
-
-
-
-
500

에스와이 오토 캐피탈㈜
5,693
-
-
-
2,390
(13)
-
8,070

이즈미디어㈜
3,978
-
(5,409)
-
1,431
-
-
-

인천대교㈜
728
-
(728)
-
-
-
-
-

㈜KB손해보험(*1)
1,392,194
-
(1,417,397)
(15,884)
38,873
2,214
-
-

㈜근대문화인쇄
-
-
-
-
127
-
-
127

㈜빅디퍼
-
440
-
-
-
-
-
440

㈜빌트온
-
800
-
-
-
-
-
800

㈜신화언더웨어
103
-
-
-
35
-
-
138

㈜에이프로
-
1,500
-
-
-
-
-
1,500

㈜엠제이티앤아이
232
-
-
-
(105)
-
-
127

㈜이노렌딩랩
378
-
-
-
(148)
-
-
230

㈜코비
-
750
(750)
-
-
-
-
-

㈜테라
28
-
-
-
(8)
-
-
20

㈜페이컴스
-
800
-
-
-
-
-
800

㈜푸드팩토리
-
1,000
-
-
-
-
-
1,000

케이비아이씨 제삼호 사모투자전문회사
2,396
-
(2,763)
-
367
-
-
-

케이비아이젠제일호사모투자전문회사
10
-
(7)
-
-
-
-
3

케이비제8호기업인수목적 주식회사
19
-
-
-
1
-
-
20

케이비제9호기업인수목적 주식회사
31
-
-
-
-
-
-
31

케이비제10호기업인수목적 주식회사
20
-
-
-
-
-
-
20

케이비제11호기업인수목적 주식회사(*2)
13
-
-
-
(2)
(3)
11
19

케이비제삼차사모투자 합자회사
8,000
-
-
-
(101)
-
-
7,899

코리아크레딧뷰로㈜
4,853
-
-
(149)
352
-
-
5,056

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
24,719
-
(17,500)
-
(170)
71
-
7,120

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
24,789
-
(9,730)
-
2,121
33
-
17,213

키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사
1,850
-
-
-
(85)
(4)
-
1,761

포스코-KB 조선업 투자조합
-
2,500
-
-
(155)
-
-
2,345

현대-동양 농식품 사모투자전문회사
3,957
-
(3,830)
(407)
823
-
-
543

합계
1,770,673
53,375
(1,522,511)
(37,927)
69,161
2,288
11
335,070

(*1) ㈜KB손해보험은 2017년 2분기 중 관계기업에서 종속기업으로 편입됨.
(*2) 케이비제11호기업인수목적 주식회사의 기타 11백만원은 유상증자 등으로 인한 지분변동액임.
(*3) 전기 중 관계기업투자자산 처분이익은 15,113백만원임.

(4) 당기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기
전기

미반영 손실
미반영 손실 누계액
미반영 손실
미반영 손실 누계액

두성금속㈜
(4)
19
(31)
23

인천대교㈜
487
16,689
16,202
16,202

정동종합철강㈜
-
489
13
489

㈜디팝스
141
325
(4)
184

㈜신라건설
-
183
7
183

㈜제양인더스트리
30
30
-
-

㈜테라
14
14
-
-

㈜중도건설
161
161
-
-

㈜진승테크
3
3
-
-

㈜한국엔엠텍
28
28
-
-

㈜이제이드
-
-
(1,181)
-

JSC Bank CenterCredit
-
-
(108,761)
-

14. 유형자산 및 투자부동산 : 

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
2,433,059
-
(1,018)
2,432,041

업무용건물
2,043,459
(707,389)
(5,859)
1,330,211

임차점포시설물
878,078
(750,442)
-
127,636

업무용동산
1,729,223
(1,448,599)
-
280,624

건설중인자산
88,618
-
-
88,618

금융리스자산
44,429
(31,432)
-
12,997

합계
7,216,866
(2,937,862)
(6,877)
4,272,127

구분
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

업무용토지
2,475,372
-
(1,018)
2,474,354

업무용건물
2,061,717
(684,705)
(5,859)
1,371,153

임차점포시설물
783,446
(693,717)
-
89,729

업무용동산
1,699,563
(1,456,358)
-
243,205

건설중인자산
14,808
-
-
14,808

금융리스자산
34,789
(26,341)
-
8,448

합계
7,069,695
(2,861,121)
(6,877)
4,201,697

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
취득
대체(*1)
처분
감가상각(*2)
사업결합
기타
기말

업무용토지
2,474,354
247
(41,888)
(691)
-
-
19
2,432,041

업무용건물
1,371,153
3,738
9,683
(4,528)
(51,881)
-
2,046
1,330,211

임차점포시설물
89,729
28,922
70,221
(633)
(71,931)
-
11,328
127,636

업무용동산
243,205
182,868
242
(1,026)
(144,791)
121
5
280,624

건설중인자산
14,808
236,495
(161,330)
-
-
644
(1,999)
88,618

금융리스자산
8,448
9,640
-
-
(5,091)
-
-
12,997

합계
4,201,697
461,910
(123,072)
(6,878)
(273,694)
765
11,399
4,272,127

구분
전기

기초
취득
대체(*1)
처분
감가상각(*2)
사업결합
기타
기말

업무용토지
2,324,550
35,242
(89,338)
(11,203)
-
215,274
(171)
2,474,354

업무용건물
981,716
14,611
31,608
(12,314)
(48,280)
403,816
(4)
1,371,153

임차점포시설물
73,728
10,973
57,663
(858)
(66,279)
497
14,005
89,729

업무용동산
230,270
124,702
(16,695)
(452)
(138,317)
42,703
994
243,205

건설중인자산
4,205
112,840
(102,352)
-
-
127
(12)
14,808

금융리스자산
12,799
679
-
-
(5,030)
-
-
8,448

합계
3,627,268
299,047
(119,114)
(24,827)
(257,906)
662,417
14,812
4,201,697

(*1) 투자부동산 및 매각예정자산과의 대체를 포함하고 있음.
(*2) 당기 및 전기 중 기타영업손익 등으로 계상된 감가상각액이 각각 128백만원 및 157백만원이 포함되어 있음.

(3) 당기 및 전기 중 유형자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
환입
사업결합
처분 및 기타
기말

유형자산손상차손누계액
(6,877)
-
-
-
-
(6,877)

구분
전기

기초
전입
환입
사업결합
처분 및 기타
기말

유형자산손상차손누계액
(13,815)
-
-
-
6,938
(6,877)

(4) 투
자부동산 구성내역 및 공정가치

1)
당기말
및 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
972,562
-
-
972,562

건물
1,295,668
(148,419)
-
1,147,249

합계
2,268,230
(148,419)
-
2,119,811

구분
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

토지
252,234
-
(738)
251,496

건물
719,920
(122,935)
-
596,985

합계
972,154
(122,935)
(738)
848,481

2) 당기말 투자부동산의 공정가치 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말 공정가치
가치평가기법
투입변수

토지 및 건물
25,359
복성식평가법
(원가방식)
- 평방미터당 가격
- 재조달원가

976,857
시장비교방법
- 평방미터당가격 등

1,123,323
현금흐름할인기법
- 예상임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 할인율 등

161,473
소득접근법
- 할인율
- 환원율
- 공실율

당기말 및 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 각각
2,287,012

백만원 및 893,583백만원입니다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. 그리고, 투자부동산의공정가치는 주석 6-1. (2) 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 모두 공정가치 수준 3으로 분류됩니다. 

상기 투자부동산과 관련하여 당기 및 전기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각
87,513
백만원 및 59,259백만원입니다.

(5) 당기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
취득
대체
처분
감가상각
기타
기말

토지
251,496
714,454
66,086
(57,384)
-
(2,090)
972,562

건물
596,985
573,671
44,622
(50,872)
(26,092)
8,935
1,147,249

합계
848,481
1,288,125
110,708
(108,256)
(26,092)
6,845
2,119,811

구분
전기

기초
취득
대체
처분
감가상각
사업결합
기타
기말

토지
202,391
-
(39,533)
(330)
-
91,618
(2,650)
251,496

건물
552,620
262
(33,737)
(1,263)
(20,096)
141,106
(41,907)
596,985

합계
755,011
262
(73,270)
(1,593)
(20,096)
232,724
(44,557)
848,481

15. 무형자산 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
기타
장부금액

영업권
346,314
-
(70,517)
(577)
275,220

기타무형자산
4,140,355
(1,614,775)
(45,017)
-
2,480,563

합계
4,486,669
(1,614,775)
(115,534)
(577)
2,755,783

구분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
기타
장부금액

영업권
344,799
-
(70,517)
(832)
273,450

기타무형자산
4,012,563
(1,299,879)
(43,074)
-
2,669,610

합계
4,357,362
(1,299,879)
(113,591)
(832)
2,943,060

(2) 당기말 및 전기말 현재 영업권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당기말

취득원가
장부금액

한국주택은행
65,288
65,288

KB캄보디아은행
1,202
-

KB증권(*1)
70,265
58,889

KB캐피탈
79,609
79,609

KB저축은행
115,343
57,404

KB SECURITIES VIETNAM
JOINT STOCK COMPANY(*2)
13,092
12,520

KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC.
1,515
1,510

합계
346,314
275,220

구분
전기말

취득원가
장부금액

한국주택은행
65,288
65,288

KB캄보디아은행
1,202
-

KB증권(*1)
70,265
58,889

KB캐피탈
79,609
79,609

KB저축은행
115,343
57,404

KB SECURITIES VIETNAM 
JOINT STOCK COMPANY(*2)
13,092
12,260

합계
344,799
273,450

(*1) (구)KB투자증권에서 발생한 금액임.
(*2) MARITIME SECURITIES INCORPORATION 에서 사명이 변경되었음.

(3) 당기 및 전기 중 영업권손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
기타
기말

영업권손상차손누계액
(70,517)
-
-
(70,517)

구분
전기

기초
전입
기타
기말

영업권손상차손누계액
(69,315)
(1,202)
-
(70,517)

(4) 당기말 현재 손상검사를 위해 현금창출단위 별로 배분한 영업권 배분 내역 및 관련 사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분(*1)
한국주택은행
KB증권(*2)
KB캐피탈
KB저축은행
및 
예한솔저축은행
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
합계

가계금융
기업금융

영업권 장부금액
49,315
15,973
58,889
79,609
57,404
12,520
273,710

장부금액 초과회수가능액
4,281,676
2,875,939
658,365
1,703,417
317,394
5,595
9,842,386

할인율(%)
15.51%
15.74%
20.05%
10.29%
8.09%
23.63%

영구성장률(%)
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00

(*1) 당기중 사업결합으로 인해 발생한 KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC. 관련 영업권은 손상평가를 하지 않았음.

(*2) (구)KB투자증권에서 발생한 금액임.

영업권은 손상 검사 목적으로 사업결합으로 인한 시너지 효과의 혜택을 받을 현금창출단위에 배분하였으며, 현금창출단위는 일반적으로 영업부문 또는 그 하위 부문으로 구성되어 있습니다. 한국주택은행 합병시 발생한 영업권 65,288백만원은 가계금융에 49,315백만원, 기업금융에 15,973백만원이 배분되어 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하는 손상검사는 매년 그리고 손상징후가 발생할 때마다 수행되고 있습니다.

현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정합니다. 순공정가치는 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 현금창출단위의 매각으로부터 수취할 수 있는 금액에서 처분부대비용을 차감한 금액으로 합니다. 동 금액의 측정이 어려울 경우에는 과거 시장에서 발생한 유사한 현금창출단위의 매각금액을 당 현금창출단위의 특성에 반영하여 산출합니다. 순공정가치산출과 관련된 신뢰성 있는 정보를 입수할 수 없는 경우에는 사용가치를 회수가능액으로 간주합니다. 사용가치는 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름의 현재가치로써 미래현금흐름은 경영진이 승인한 최근의 재무예산을 기초로 추정하며일반적으로 추정기간은 5년을 사용하였습니다. 추정기간 이후의 현금흐름과 관련하여 매년 1.0%의 성장률로 성장할 것을 가정하고 현금흐름을 추정하고 있습니다.현금흐름 추정시 사용된 주요 가정은 시장의 규모 및 연결실체의 점유율에 대한 사항입니다. 미래현금흐름을 할인할 적정 할인율은 무위험 이자율, 시장위험프리미엄, 현금창출단위의 체계적 위험 등에 대한 가정을 포함하여 산출한 세전 할인율입니다.

(5) 당기말 및 전기말 현재 영업권을 제외한 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

산업재산권
9,248
(2,661)
(2,090)
4,497

소프트웨어
1,169,549
(965,044)
-
204,505

기타무형자산
515,041
(223,503)
(42,927)
248,611

취득한 사업의 현재가치(VOBA)
2,395,291
(393,346)
-
2,001,945

금융리스자산
51,226
(30,221)
-
21,005

합계
4,140,355
(1,614,775)
(45,017)
2,480,563

구분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

산업재산권
9,497
(2,399)
-
7,098

소프트웨어
1,062,699
(885,133)
-
177,566

기타무형자산
501,874
(211,321)
(43,074)
247,479

취득한 사업의 현재가치(VOBA)
2,395,291
(179,193)
-
2,216,098

금융리스자산
43,202
(21,833)
-
21,369

합계
4,012,563
(1,299,879)
(43,074)
2,669,610

(6) 당기 및 전기 중 영업권을 제외한 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
취득 및 대체
처분
상각(*1)
사업결합
기타
기말

산업재산권
7,098
1,329
(1,200)
(639)
-
(2,091)
4,497

소프트웨어
177,566
103,398
(6)
(76,280)
17
(190)
204,505

기타무형자산(*2)
247,479
36,014
(10,290)
(24,388)
-
(204)
248,611

취득한 사업의
현재가치(VOBA)
2,216,098
-
-
(214,153)
-
-
2,001,945

금융리스자산
21,369
8,024
-
(8,388)
-
-
21,005

합계
2,669,610
148,765
(11,496)
(323,848)
17
(2,485)
2,480,563

구분
전기

기초
취득 및 대체
처분
상각(*1)
사업결합
기타
기말

산업재산권
3,005
4,772
(8)
(683)
-
12
7,098

소프트웨어
137,101
88,172
(48)
(66,655)
20,396
(1,400)
177,566

기타무형자산(*2)
221,867
34,755
(7,054)
(18,437)
18,362
(2,014)
247,479

취득한 사업의
현재가치(VOBA)
-
-
-
(179,193)
2,395,291
-
2,216,098

금융리스자산
27,951
792
-
(7,374)
-
-
21,369

합계
389,924
128,491
(7,110)
(272,342)
2,434,049
(3,402)
2,669,610

(*1) 당기 및 전기 중 순보험손익 및 기타영업손익 등으로 계상된 상각액이 각각 214,735백만원 및 179,809백만원이 포함되어 있음.
(*2) 기타무형자산 중 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로서 회수가능액이 장부금액보다 낮을 경우 손상차손을 인식하였고, 높을 경우 손상차손 환입을 인식하였음.

(7) 당기 및 전기 중 기타무형자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

기타무형자산손상차손누계액
(43,074)
(5,846)
3,475
428
(45,017)

구분
전기

기초
전입
환입
처분 및 기타
기말

기타무형자산손상차손누계액
(44,927)
(601)
954
1,500
(43,074)

(8) 2018년부터 배출권이 기존의 할당제가 아닌 목표치를 초과한 경우 과태료 납부로 변경됨에 따라 목표치 이하인 경우에도 배출권(무형자산)이 발생하지 않습니다. 
전기 배출권 변동내역은 다음과 같습니다(단위:KAU, 백만원).

구분
전기

2016년도 분
2017년도 분
합계

수량
장부금액
수량
장부금액
수량
장부금액

기초
99,283
-
104,920
-
204,203
-

추가할당
578
-
17,046
-
17,624
-

차입
18,306
-
(18,306)
-
-
-

정부제출
(117,484)
-
-
-
(117,484)
-

할당취소
(683)
-
(398)
-
(1,081)
-

기말
-
-
103,262
-
103,262
-

16. 이연법인세자산과 부채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

자산
부채
순액

기타충당부채
109,721
-
109,721

대손충당금
3,327
(65)
3,262

유형자산손상차손
6,030
(2,032)
3,998

주식기준보상
17,655
-
17,655

지급보증충당부채
20,298
-
20,298

파생상품평가손익
138,401
(13,485)
124,916

현재가치할인차금
6,763
(2,380)
4,383

공정가액위험회피손익
-
(25,873)
(25,873)

미수이자
-
(113,152)
(113,152)

이연대출부대손익
506
(194,848)
(194,342)

압축기장충당금
-
(1,703)
(1,703)

재평가이익
648
(330,548)
(329,900)

종속기업 등 투자
33,589
(78,586)
(44,997)

유가증권평가손익
76,558
(181,638)
(105,080)

퇴직급여부채
494,572
-
494,572

미지급비용
272,190
-
272,190

퇴직보험료
17,559
(444,244)
(426,685)

선급출연금 관련 조정액
-
(19,033)
(19,033)

파생결합증권
3,762
(74,765)
(71,003)

기타
360,754
(568,357)
(207,603)

소 계
1,562,333
(2,050,709)
(488,376)

이연법인세자산과 부채 상계
(1,558,175)
1,558,175
-

합 계
4,158
(492,534)
(488,376)

구분
전기말

자산
부채
순액

기타충당부채
115,518
-
115,518

대손충당금
1,142
-
1,142

유형자산손상차손
5,614
(407)
5,207

주가지수연동예금이자
43
-
43

주식기준보상
23,238
-
23,238

지급보증충당부채
24,341
-
24,341

파생상품평가손익
6,258
(17,479)
(11,221)

현재가치할인차금
25,332
(4,498)
20,834

공정가액위험회피손익
-
(15,698)
(15,698)

미수이자
243
(111,514)
(111,271)

이연대출부대손익
332
(180,401)
(180,069)

압축기장충당금
-
(1,703)
(1,703)

재평가이익
648
(350,801)
(350,153)

종속기업 등 투자
24,834
(103,268)
(78,434)

유가증권평가손익
86,290
(225,158)
(138,868)

퇴직급여부채
436,706
-
436,706

미지급비용
194,399
-
194,399

퇴직보험료
-
(369,300)
(369,300)

선급출연금 관련 조정액
-
(16,236)
(16,236)

파생결합증권
27,992
(5,679)
22,313

기타
352,437
(452,303)
(99,866)

소 계
1,325,367
(1,854,445)
(529,078)

이연법인세자산과 부채 상계
(1,321,376)
1,321,376
-

합 계
3,991
(533,069)
(529,078)

(2) 미인식 이연법인세자산

1) 당기말 현재 관계기업 및 종속기업 등에 대한 투자지분과 관련된 차감할 일시적차이 73,764백만원에 대해서는 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않으므로 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 

2) 당기말 현재 차감할 일시적차이 중 기타 120,704백만원은 실현가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.

(3) 미인식 이연법인세부채

1) 당기말 현재 관계기업 및 종속기업 등에 대한 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이 62,367백만원에 대해서는 다음과 같은 이유로 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.

- 연결실체가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있음.
- 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높음.

2) 당기말 현재 2001년도 한국주택은행과의 사업결합에서 발생한 영업권의 최초 인식으로 인한 가산할 일시적차이 65,288백만원은 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.

(4) 당기 및 전기 중 누적일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초(*)
감소
증가
기말

< 차감할 일시적차이 >

기타충당부채
441,088
440,865
411,680
411,903

대손충당금
546,506
542,139
8,114
12,481

유형자산손상차손
20,415
19,678
21,190
21,927

이연대출부대손익
1,207
1,207
1,841
1,841

주가지수연동예금이자
155
155
0
0

주식기준보상
84,502
74,429
49,998
60,071

지급보증충당부채
98,294
98,294
73,809
73,809

파생상품평가손익
23,162
23,162
503,277
503,277

현재가치할인차금
104,117
104,116
24,592
24,593

SPE환매대손금
80,204
80,204
0
0

종속기업 등 투자
137,591
26,748
74,027
184,870

유가증권평가손익
415,392
412,284
266,623
269,731

퇴직급여부채
1,682,234
211,994
507,190
1,977,430

미지급비용
706,535
706,535
993,906
993,906

파생결합증권
101,789
101,789
13,679
13,679

기타
1,189,756
517,189
616,755
1,289,322

소계
5,632,947
3,360,788
3,566,681
5,838,840

(이연법인세자산 인식제외)

기타충당부채
2,879

3,416

SPE환매대손금
80,204
-

종속기업 등 투자
55,546
73,764

기타
112,030
120,704

차감계
5,382,288
5,640,956

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세자산 총액
1,487,039
1,562,333

< 가산할 일시적차이 >

공정가액위험회피손익
(57,083)
(57,083)
(94,085)
(94,085)

미수이자
(405,542)
(364,518)
(370,463)
(411,487)

유형자산손상차손
(1,481)
-
(2,976)
(4,457)

이연대출부대손익
(668,657)
(668,657)
(727,528)
(727,528)

압축기장충당금
(6,192)
-
-
(6,192)

파생상품평가손익
(38,051)
(38,051)
(49,036)
(49,036)

현재가치할인차금
(11,948)
(11,948)
(8,656)
(8,656)

합병영업권
(65,288)
-
-
(65,288)

재평가이익
(1,275,641)
(124,407)
(50,758)
(1,201,992)

종속기업 등 투자
(387,733)
(146,234)
(74,847)
(316,346)

유가증권평가손익
(800,041)
(799,187)
(600,642)
(601,496)

퇴직보험료
(1,342,012)
(136,444)
(405,907)
(1,611,475)

선급출연금 관련 조정액
(59,040)
(59,040)
(69,212)
(69,212)

파생결합증권
(20,650)
(20,650)
(271,873)
(271,873)

기타
(1,695,063)
(1,261,852)
(1,664,205)
(2,097,416)

소계
(6,834,422)
(3,688,071)
(4,390,426)
(7,536,777)

(이연법인세부채 인식제외)

합병영업권
(65,288)

(65,288)

종속기업 등 투자
(17,205)
(62,367)

기타
(906)
(588)

차감계
(6,751,023)
(7,408,534)

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세부채 총액
(1,861,070)
(2,050,709)

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준도입에 따른 영향을 반영함.

구분
전기

기초
사업결합
감소
증가
기말

< 차감할 일시적차이 >

기타충당부채
380,863
30,180
395,138
407,923
423,828

대손충당금
30,154
-
26,134
202
4,222

유형자산손상차손
32,726
-
31,988
19,677
20,415

이연대출부대손익
5,154
-
5,154
1,207
1,207

주가지수연동예금이자
168
-
168
155
155

주식기준보상
56,650
-
49,333
77,185
84,502

지급보증충당부채
126,319
-
126,319
88,512
88,512

파생상품평가손익
40,334
-
40,334
22,758
22,758

현재가치할인차금
46,961
-
18,417
63,573
92,117

SPE환매대손금
80,204
-
-
-
80,204

종속기업 등 투자
810,719
-
753,918
76,902
133,703

유가증권평가손익
447,388
-
447,388
299,082
299,082

퇴직급여부채
1,320,135
255,375
256,580
271,857
1,590,787

미지급비용
1,128,492
-
1,123,713
701,756
706,535

파생결합증권
124,388
-
124,388
101,789
101,789

기타
1,402,646
107,755
736,757
614,570
1,388,214

소계
6,033,301
393,310
4,135,729
2,747,148
5,038,030

(이연법인세자산 인식제외)

기타충당부채
-
-

2,879

SPE환매대손금
80,204
-
80,204

종속기업 등 투자
774,259
-
49,179

기타
119,334
-
112,030

차감계
5,059,504
393,310
4,793,738

법인세율(%) (*)
24.2
27.5

이연법인세자산 총액
1,283,268
95,181
1,325,367

< 가산할 일시적차이 >

공정가액위험회피손익
(59,235)
-
(59,235)
(57,083)
(57,083)

미수이자
(349,899)
(72,117)
(377,010)
(360,536)
(405,542)

유형자산손상차손
(1,481)
-
-
-
(1,481)

이연대출부대손익
(660,945)
(15,846)
(665,209)
(657,081)
(668,663)

압축기장충당금
-
(6,192)
-
-
(6,192)

파생상품평가손익
(193,243)
-
(192,491)
(61,077)
(61,829)

현재가치할인차금
(25,454)
(8,766)
(34,220)
(16,357)
(16,357)

합병영업권
(65,288)
-
-
-
(65,288)

재평가이익
(1,182,310)
(99,244)
(59,030)
(53,117)
(1,275,641)

종속기업 등 투자
(387,267)
-
(72,284)
(72,484)
(387,467)

유가증권평가손익
(37,252)
(236,137)
(273,171)
(764,891)
(765,109)

퇴직보험료
(1,170,514)
(168,714)
(200,722)
(203,506)
(1,342,012)

선급출연금 관련 조정액
(62,569)
-
(61,034)
(57,505)
(59,040)

파생결합증권
(176,962)
-
(176,962)
(20,650)
(20,650)

기타
(794,141)
(1,215,733)
(429,645)
(95,568)
(1,675,797)

소계
(5,166,560)
(1,822,749)
(2,601,013)
(2,419,855)
(6,808,151)

(이연법인세부채 인식제외)

합병영업권
(65,288)
-

(65,288)

종속기업 등 투자
(17,205)
(4,546)
(28,407)

기타
(906)
-
(677)

차감계
(5,083,161)
(1,818,203)
(6,713,779)

법인세율(%) (*)
24.2
27.5

이연법인세부채 총액
(1,253,126)
(442,206)
(1,854,445)

(*) 2017년말 세법개정으로 인하여 차기 적용세율이 변경되었으며, 이에 따라 2018년 이후에 실현될 것으로 예상되는 이연법인세자산(부채)에 대하여 27.5%를 적용하여 측정함.

1
7
. 매각예정자산 : 

(1) 매각예정자산 구성내역 및 공정가치

당기말

및 전기말 현재 매각예정자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

취득원가(*)
손상차손누계액
순장부금액
순공정가치

매각예정 토지
16,048
(3,442)
12,606
16,552

매각예정 건물
9,054
(4,708)
4,346
4,403

합계
25,102
(8,150)
16,952
20,955

구분
전기말

취득원가(*)
손상차손누계액
순장부금액
순공정가치

매각예정 토지
133,445
(1,492)
131,953
251,520

매각예정 건물
34,862
(11,309)
23,553
24,548

합계
168,307
(12,801)
155,506
276,068

(*) 매각예정건물의 취득가액은 매각예정자산으로 분류 전 감가상각누계액이 차감된 금액임.

2) 당기말 매각예정자산의 공정가치 가치평가 정책, 기법 및 공정가치 측정에 사용된투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
공정가치
평가방법(*1)
비관측변수(*2)
비관측변수 추정 범위
(%)
관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

건물 및 토지
20,955
거래사례비교법 등
조정지수
0.30 ~1.08
관련 조정지수가 상승할수록 
공정가치는 상승함

조정비율
-20.00~0.00
조정비율의 절대값이 커질수록 공정가치는 하락함

(*1) 감정평가금액을 유찰시 조정비율로 조정하여 평가함.

(*2) 조정지수는 부동산지수 또는 생산자물가지수 또는 지가변동률을 이용하여 산출함.

매각예정자산 중 부동산은 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 부동산의 소재지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었으며,모든 매각예정자산은 주석 6-1. (2) 공정가치 서열체계 분류기준에따라 공정가치 수준 3으로 분류됩니다.

(2) 당기 및 전기 중 매각예정자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
전입
환입

기타

기말

매각예정자산손상차손누계액
(12,801)
(5,281)
286
9,646
(8,150)

구분
전기

기초
전입(*)
환입
처분 및 기타(*)
기말

매각예정자산손상차손누계액
(29,248)
(24,192)
5,138
35,501
(12,801)

(*) 전기중 처분된 매각예정처분집단자산 관련 금액이 포함되어있음

당
기
말

현재
매각예정자산에 계상되어 있는 건물 및 토지는 폐쇄 점포
가 보유하고 있던 부동
산
8건

으로서 경영진의 매각결정에 따라 매각예정자산으로 분류되었으나 미처분된 것입니다. 이 중 2건의 부동산은 매수자와 협상이 진행중이며, 잔여
부동산 6

건
에 대해서도 계속적으로 적극적인 매각활동을 수행
중입니다.

18
. 기타자산 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

기타금융자산

미수금
4,708,910
6,447,405

미수수익
1,724,328
1,594,455

보증금
1,182,686
1,211,841

미회수내국환채권
504,899
949,897

기타
125,380
101,909

대손충당금
(106,275)
(104,813)

현재가치할인차금
(6,372)
(5,679)

소계
8,133,556
10,195,015

기타비금융자산

미수금
4,965
3,640

선급비용
205,394
153,650

보증금
4,529
4,904

보험자산
1,362,877
1,180,980

특별계정자산
4,715,414
4,119,203

기타
1,347,580
578,795

대손충당금
(24,780)
(32,018)

소계
7,615,979
6,009,154

합계
15,749,535
16,204,169

(2)
당
기
및 전기 중 기타자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
기
(*)

전
기

기타금융자산
기타비금융자산
합계
기타금융자산
기타비금융자산
합계

기초
109,899
32,018
141,917
95,629
25,182
120,811

사용
(38,184)
(1,863)
(40,047)
(14,546)
(1,970)
(16,516)

전입액
32,495
(5,375)
27,120
9,840
1,410
11,250

사업결합
-
-
-
21,293
-
21,293

기타
2,065
-
2,065
(7,403)
7,396
(7)

기말
106,275
24,780
131,055
104,813
32,018
136,831

(*) 기초금액은 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성 되었음.

19. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 : 

(1)
당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채 및 당기손익-공정가치 지정 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당

기말

당기손익-공정가치 측정 금융부채

차입매도유가증권
2,745,906

기타
77,914

소계
2,823,820

당기손익-공정가치 지정 금융부채

파생결합증권
12,503,039

소계
12,503,039

합계
15,326,859

구분
전기말

단기매매금융부채

차입매도유가증권
1,870,579

기타
74,191

소계
1,944,770

당기손익인식지정금융부채

파생결합증권
10,078,288

소계
10,078,288

합계
12,023,058

(2) 당기말 현재 당기손익-공정가치 지정 금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

만기지급액
12,329,525

장부금액
12,503,039

장부금액과의 차이
(173,514)

20. 예수부채 : 

당기말 및 전기말 현재 예수부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
종류
당기말
전기말

요구불예금
원화예수부채
115,602,691
113,676,999

외화예수부채
6,887,280
6,911,782

요구불예금 소계
122,489,971
120,588,781

기한부예금
원화예수부채
145,336,136
127,562,153

원화예수부채 소계
145,336,136
127,562,153

외화예수부채
5,501,887
4,481,607

외화예수부채 공정가치위험회피손익
(89,264)
(51,033)

외화예수부채 소계
5,412,623
4,430,574

기한부예금 소계
150,748,759
131,992,727

양도성예금증서
3,531,719
3,218,540

합계
276,770,449
255,800,048

21. 차입부채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

차입금
19,969,328
16,846,072

환매조건부채권매도 등
11,954,491
10,676,219

콜머니
1,081,015
1,298,637

합계
33,004,834
28,820,928

(2) 당기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
연이율(%)
당기말
전기말

원화차입금
한은차입금
한국은행
0.50 ~ 0.75
1,672,714
1,888,880

정부차입금
소상공인시장진흥공단 금융지원실 외
0.00 ~ 3.00
1,745,940
1,726,543

예금은행차입금
신한은행 외
2.99 ~ 3.45
100,100
36,806

비통화금융기관차입금
한국산업은행 외
0.22 ~ 5.00
1,852,953
1,631,376

기타차입금
한국산업은행 외
0.00 ~ 5.20
5,033,768
4,409,261

소계
10,405,475
9,692,866

외화차입금
외화타점차
Commerzbank AG 외
-
13,353
19,820

은행차입금
Central Bank of Uzbekistan 외
0.00 ~ 8.15
7,521,197
5,470,569

기타금융기관차입금
수출입은행 외
3.20 ~ 3.94
18,725
76,134

기타외화차입금
Standard Chartered Bank 외
-
2,010,578
1,586,683

소계
9,563,853
7,153,206

합계
19,969,328
16,846,072

(3) 당기말 및 전기말 현재 환매조건부채권매도 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
연이율(%)
당기말
전기말

환매조건부채권매도
개인, 단체, 법인
1.19 ~ 2.22
11,946,896
10,666,315

매출어음
창구매출
0.40 ~ 1.00
7,595
9,904

합계

11,954,491
10,676,219

(4) 당기말 및 전기말 현재 콜머니의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
연이율(%)
당기말
전기말

원화콜머니
Deutsche Bank AG, Seoul 외
1.33 ~ 1.75
718,600
890,000

외화콜머니
Central Bank of Uzbekistan 외
1.20 ~ 2.20
362,415
408,637

합계

1,081,015
1,298,637

22. 사채 : 

(1) 당기말 및 전기말 현재 발행사채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
연이율(%)
당기말
전기말

원화발행사채

구조화사채
1.49 ~ 5.86
1,296,860
869,294

원화후순위고정금리사채
1.63 ~ 4.35
3,437,729
2,913,411

원화일반고정금리사채
1.35 ~ 5.70
42,203,545
36,823,365

원화일반변동금리사채
1.72 ~ 1.77
1,650,000
728,000

소계
48,588,134
41,334,070

원화발행사채 공정가치위험회피손익
19,252
19,891

원화발행사채 할인발행차금
(33,445)
(53,897)

원화발행사채 소계
48,573,941
41,300,064

외화발행사채

외화일반변동금리사채
0.00 ~ 3.72
1,791,868
1,371,392

외화일반고정금리사채
1.63 ~ 3.63
2,951,251
2,363,486

소계
4,743,119
3,734,878

외화발행사채 공정가치위험회피손익
(24,073)
(25,941)

외화발행사채 할인발행차금
(14,290)
(16,277)

외화발행사채 소계
4,704,756
3,692,660

합계
53,278,697
44,992,724

(2)
당기 및 전기 중 발행사채의 액면금액기준 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당기

기초
발행
상환
기타
당기말

원화발행사채

구조화사채
869,294
3,662,797
(3,235,231)
-
1,296,860

원화후순위고정금리사채
2,913,411
600,000
(75,682)
-
3,437,729

원화일반고정금리사채
36,823,365
136,987,100
(131,606,920)
-
42,203,545

원화일반변동금리사채
728,000
1,160,000
(238,000)
-
1,650,000

소계
41,334,070
142,409,897
(135,155,833)
-
48,588,134

외화발행사채

외화일반변동금리사채
1,371,392
725,638
(384,230)
79,068
1,791,868

외화일반고정금리사채
2,363,486
493,022
-
94,743
2,951,251

소계
3,734,878
1,218,660
(384,230)
173,811
4,743,119

합계
45,068,948
143,628,557
(135,540,063)
173,811
53,331,253

구분
전기

기초
발행
상환
기타
전기말

원화발행사채

구조화사채
1,146,300
3,876,080
(4,153,086)
-
869,294

원화후순위고정금리사채
3,271,693
-
(358,282)
-
2,913,411

원화일반고정금리사채
25,627,695
133,283,400
(122,087,730)
-
36,823,365

원화일반변동금리사채
1,108,000
410,000
(790,000)
-
728,000

소계
31,153,688
137,569,480
(127,389,098)
-
41,334,070

외화발행사채

외화일반변동금리사채
1,063,480
1,338,239
(911,936)
(118,391)
1,371,392

외화일반고정금리사채
2,803,720
795,150
(945,394)
(289,990)
2,363,486

소계
3,867,200
2,133,389
(1,857,330)
(408,381)
3,734,878

합계
35,020,888
139,702,869
(129,246,428)
(408,381)
45,068,948

23. 충당부채 : 

(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

미사용약정충당부채
210,677
178,202

지급보증충당부채
75,175
88,809

금융보증계약충당부채
4,275
2,682

복구충당부채
108,000
95,194

기타충당부채
127,732
203,146

합계
525,859
568,033

(2) 당기 및 전기 중 미사용약정충당부채와 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구

분

당기

미사용약정충당부채
지급보증충당부채

12개월 기대신용손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
12개월 기대신용 손실 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상

손상 미인식
손상 인식
손상 미인식
손상 인식

기초(*)
124,487
63,407
7,746
41,637
39,628
18,744

Stage간 분류 이동

12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동
25,562
(24,067)
(1,494)
660
(661)
-

전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동
(11,053)
11,381
(327)
(913)
1,055
(141)

손상발생
(481)
(1,333)
1,815
(6)
(87)
93

전(환)입
(5,932)
19,374
1,141
(14,702)
(10,069)
(897)

기타변동 (환율변동 등)
293
158
-
408
243
183

기말
132,876
68,920
8,881
27,084
30,109
17,982

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었음.

구분
전기

미사용약정충당부채
지급보증충당부채
합계

기초
189,349
126,428
315,777

환율변동효과
(1,316)
(3,369)
(4,685)

환입
(9,850)
(34,250)
(44,100)

사업결합
19
-
19

기말
178,202
88,809
267,011

(3) 당기 및 전기 중 현재 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기초(*)
4,857
4,333

전입(환입)
(582)
(1,651)

기말
4,275
2,682

(*) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었음.

(4) 당기 및 전기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기초
95,194
84,854

증가
7,301
5,150

환입
(2,055)
(1,211)

사용
(3,627)
(7,049)

상각 할인액
2,507
2,078

할인율변동효과
8,680
10,510

사업결합
-
862

기말
108,000
95,194

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(5) 당기 및 전기 중 현재 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

포인트충당부채
휴면예금
소송충당부채
배출부채
기타(*)
합계

기초
15,112
5,050
23,763
177
159,044
203,146

증가
46,277
2,657
2,699
-
24,722
76,355

감소
(48,735)
(3,330)
(5,272)
(177)
(94,255)
(151,769)

기말
12,654
4,377
21,190
-
89,511
127,732

(*) 당기말 현재 연결실체가 카드슈랑스 불완전판매 관련으로 적립한 충당부채는 26,930백만원입니다.

구분
전기

포인트충당부채
휴면예금
소송충당부채
배출부채(*1)
기타(*2)
합계

기초
8,790
50,396
20,623
358
52,586
132,753

증가
81,171
5,133
6,046
-
45,164
137,514

감소
(74,849)
(50,479)
(2,906)
(181)
(10,469)
(138,884)

사업결합
-
-
-
-
71,763
71,763

기말
15,112
5,050
23,763
177
159,044
203,146

(*1) 전기말 현재 온실가스 배출량 추정치는 112,121톤입니다.
(*2) 전기말 현재 연결실체가 카드슈랑스 불완전판매 관련으로 적립한 충당부채는 26,926백만원입니다.

24. 순확정급여부채(자산) :

(1) 확정급여제도

연결실체는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.

- 연결실체의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

-

연결실체가 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험 을 실질적으로 부담합니다.

연결재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 독립적인 외부계리인을 통해 보험수리적 평가기법에 따라 산출되었습니다.

확정급여채무의 계산방법은 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit)을 사용하였습니다. 할인율, 미래급여인상률, 사망률, 소비자물가지수 등 계리모델에서 사용된 데이터는 사용가능한 시장정보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이며, 매년 갱신됩니다.

위와 같은 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 상당히 다를 수 있습니다. 이러한 가정의 변화는 향후 순확정급여부채 및 미래에 지급해야 할 퇴직급여에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 이러한 보험수리적가정의 변화에 따른 손익을 전액 기타포괄손익에 반영합니다.

(2)

당
기
및 전
기
중
순확정급
여부채의 변
동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
기

확정급여채무의
 현재가치
사외적립자산의
 공정가치
순확정급여부채

기초금액
1,841,991
(1,688,183)
153,808

당기근무원가
208,470
-
208,470

과거근무원가
30,218
-
30,218

정산으로 인한 손익
(1,000)
-
(1,000)

이자원가(수익)
51,522
(47,689)
3,833

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
38,894
-
38,894

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
95,111
-
95,111

경험조정에 의한 보험수리적손익
33,968
-
33,968

사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
-
22,420
22,420

연결실체가 납입하는 기여금
-
(300,245)
(300,245)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(103,663)
103,652
(11)

연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
(29,583)
-
(29,583)

계열사로부터 전입
8,614
(8,394)
220

계열사로 전출
(8,394)
8,394
-

환율변동효과
17
-
17

사업결합과 사업처분의 영향
-
-
-

기타
6,095
(2)
6,093

당기말금액
2,172,260
(1,910,047)
262,213

구분

전
기

확정급여채무의 
현재가치
사외적립자산의 
공정가치
순확정급여부채

기초금액
1,576,003
(1,479,704)
96,299

당기근무원가
208,037
-
208,037

과거근무원가
21,356
-
21,356

이자원가(수익)
40,351
(36,243)
4,108

재측정요소:

인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
22,878
-
22,878

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(86,459)
-
(86,459)

경험조정에 의한 보험수리적손익
17,541
-
17,541

사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
-
16,220
16,220

연결실체가 납입하는 기여금
-
(230,785)
(230,785)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(216,817)
216,698
(119)

연결실체에서 직접 지급한 퇴직급여지급액
(23,779)
-
(23,779)

계열사로부터 전입
8,604
(8,383)
221

계열사로 전출
(8,712)
8,672
(40)

환율변동효과
(25)
-
(25)

사업결합과 사업처분의 영향
282,988
(177,832)
105,156

기타
25
3,174
3,199

기말금액(*)
1,841,991
(1,688,183)
153,808

(*) 전기말 순확정급여부채 153,808백만원은 순확정급여부채 154,702백만원에서 순확정급여자산 894백만원을 차감한 금액임.

(3)
당
기말
및 전
기
말

현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
기말

전
기말

확정급여채무의 현재가치
2,172,260
1,841,991

사외적립자산의 공정가치
(1,910,047)
(1,688,183)

순확정급여부채
262,213
153,808

(4)
당
기
및 전
기

중
퇴직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분

당
기

전
기

당기근무원가
208,470
208,037

과거근무원가(*1)
7,912
21,356

순확정급여부채의 순이자비용
3,833
4,108

정산으로 인한 손익
(1,000)
-

퇴직급여(*2)
219,215
233,501

(*1) 당기 중 전기말 기타충당부채로 계상되어있던 22,306백만원이 순확정급여부채로 대체됨.
(*2) 당기 중 기타영업손익으로 계상된 퇴직급여가 각각 2,047백만원, 선급금으로 계상된 퇴직급여가 83백만원이며, 전기 중 기타영업손익으로 계상된 퇴직급여가 1,755백만원, 선급금으로 계상된 퇴직급여가 42백만원이 포함되어 있음.

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

재측정요소:

사외적립자산의 수익

(이자수익에 포함된 금액 제외)

(22,420)
(16,220)

보험수리적손익
(167,973)
46,040

법인세효과
52,377
(7,216)

법인세차감후 재측정손익
(138,016)
22,604

(6) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

활성시장가격
존재
활성시장가격
미존재
총계

현금 및 예치금
-
1,908,028
1,908,028

투자펀드
-
2,019
2,019

합계
-
1,910,047
1,910,047

구분
전기말

활성시장가격
존재
활성시장가격
미존재
총계

현금 및 예치금
-
1,686,012
1,686,012

투자펀드
-
2,171
2,171

합계
-
1,688,183
1,688,183

(7) 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위:%).

구분
당기말
전기말

할인율
2.00~2.30
2.10~2.90

임금상승률
0.00~7.50
0.00~7.50

퇴사율
0.00~50.00
0.00~50.00

기대사망률은 2015년 보험개발원 경험생명표(퇴직연금)를 기초로 산출하였습니다. 

(8) 당기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

구분
가정의 변동
확정급여채무에 대한 영향

가정의 증가
가정의 감소

할인율
0.5%p.
4.23% 감소
4.48% 증가

임금상승률
0.5%p.
4.13% 증가
3.95% 감소

퇴사율
0.5%p.
0.66% 감소
0.57% 증가

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.
 
(9) 당기말 현재 향후 할인되지 않은 연금 급여지급액(미래예상급여 포함)의 만기분석은 다음과 같습니다(단위:백만원).

1년이하
1년초과~2년이하
2년초과~5년이하
5년초과~10년이하
10년초과
합계

급여지급액(*)
61,787
121,233
600,804
1,307,327
3,766,739
5,857,890

(*) 승진보상형 DC제도에 따라 지급이 확정된 금액은 제외함.

연결실체의 확정급여채무 가중평균 만기는 최단 1.0년에서 최장 11.2년입니다.

(10) 보고기간 후에 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는 207,020백만원입니다.

25. 기타부채 :

당기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

기타금융부채

미지급금
7,910,887
8,806,967

선불카드 및 직불카드채무
25,831
21,767

미지급비용
2,986,210
2,654,345

금융보증계약부채
43,395
34,114

수입보증금
685,451
798,207

미지급내국환채무
1,689,908
48,133

미지급외국환채무
102,187
124,728

타회계사업차입부채
13,166
5,408

신탁계정미지급금
5,285,108
5,018,031

대리점
605,076
518,955

대행업무수입금
460,949
257,761

미지급배당금
2,019
474

기타

18,120
41,114

소계
19,828,307
18,330,004

기타비금융부채

미지급금
319,267
196,142

선수수익
378,792
271,787

미지급비용
744,863
634,236

포인트이연수익
187,459
176,840

수입제세

137,236
179,903

특별계정부채
5,401,192
4,463,687

기타
203,880
217,709

소계
7,372,689
6,140,304

합계
27,200,996
24,470,308

2
6
. 자본 :

(1) 자본금

당기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
418,111,537주
418,111,537주

자본금
2,090,558
2,090,558

당
기
및 전
기
중 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구분
당기
전기

기초
399,037,583
398,285,437

증가
-
4,513,969

감소
(3,486,286)
(3,761,823)

기말
395,551,297
399,037,583

(2) 자본잉여금

당기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

주식발행초과금
13,190,274
13,190,274

자기주식처분손실
(481,332)
(481,332)

기타자본잉여금
4,412,718
4,413,286

합계
17,121,660
17,122,228

(3) 기타포괄손익누계액

당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

순확정급여부채의 재측정요소
(234,401)

외환차이
(5,784)

기타포괄손익-공정가치지정 지분증권 관련손익
450,694

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(4,377)

현금흐름위험회피수단의 손익
5,849

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(33,092)

특별계정 기타포괄손익
15,017

당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(8,954)

손익변동성 조정 손익
(7,146)

합계
177,806

구분
전기말

순확정급여부채의 재측정요소
(96,385)

외환차이
(56,589)

매도가능증권평가손익
694,321

만기보유증권평가손익
(78)

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
1,069

현금흐름위험회피손익
14,980

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(5,958)

특별계정 기타포괄손익
(13,692)

합계
537,668

(4) 이익잉여금

1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

법정적립금(*)
390,216
334,873

임의적립금
982,000
982,000

미처분이익잉여금
15,910,225
13,727,331

합계
17,282,441
15,044,204

(*) 지배기업은 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시마다 지배기업 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없음.

2
) 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.

① 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

대손준비금 잔액
3,132,119
3,150,868

지배기업주주지분 해당액
3,130,765
3,148,332

비지배지분 해당액
1,354
2,536

② 당기 및 전기의 대손준비금 전입

(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

대손준비금 전입
액(*1)

355,363
385,064

대손준비금 반영후 조정이익(*2)
2,705,828
2,926,374

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익
(*2)

6,824
7,339

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익
(*2)

6,785
7,297

(*1) 당기 대손준비금 적립 예정금액은 대손준비금 적립 필요액으로 기업회계기준서 제 1109호 도입효과를 기초대손준비금(미적립액포함) 잔액에 소급 반영한 기준으로 산출한 금액임.
(*2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.

(5) 자기주식

당기
및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구분

당
기

기초
취득
처분
기말

주식수(*)
19,073,954
3,486,286
-
22,560,240

장부금액(*)
755,973
212,576
-
968,549

(*) 당기 중 전기에 체결한 삼성증권㈜과의 300,000백만원의 자사주신탁계약이 계약종료로 해지되었으며, 또한 당기 중 주주가치 제고를 위해 삼성증권(주)과 300,000백만원의 자사주신탁계약을 체결하였음.

구분

전기

기초
취득
처분
기말

주식수(*)
19,826,100
3,761,823
(4,513,969)
19,073,954

장부금액(*)
721,973
202,051
(168,051)
755,973

(*) 전기 중 전전기에 체결한 삼성증권(주)과의 800,000백만원의 자사주신탁계약이 계약종료로 해지되었으며, 또한 전기 중 주주가치 제고를 위해 삼성증권(주)과 300,000백만원의 자사주신탁계약을 다시 체결하였음

27. 순이자이익 : 

당기 및 전기의
이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 각각 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

이자수익

당기손익-공정가치 측정 예치금
9,236

당기손익-공정가치 측정 유가증권
713,058

당기손익-공정가치 측정 대출채권
26,066

기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권
718,327

기타포괄손익-공정가치 측정 대출채권
2,373

상각후원가 측정 예치금
109,155

상각후원가 측정 유가증권
604,709

상각후원가 측정 대출채권
11,431,359

기타
120,286

소계
13,734,569

이자비용

예수부채
3,041,739

차입부채
544,562

사채
1,148,729

기타
94,611

소계
4,829,641

순이자이익
8,904,928

구분
전기(*)

이자수익

예치금
127,434

당기손익인식금융상품
536,605

대출채권
9,990,792

투자금융자산

매도가능금융자산
678,716

만기보유금융자산
480,595

기타
104,915

소계
11,919,057

이자비용

예수부채
2,345,885

차입부채
367,587

사채
880,709

기타
78,262

소계
3,672,443

순이자이익
8,246,614

(*) 회
계정책 변경으로 인한 이자수익 계정재분류 사항으로 전기 이자수익이 재작성되었음.

당기 및 전기

중

대출채권
과 관련하여 손상자산으로부터 발생한 이자수익
금액은 각
각

48,974

백
만
원
과

54,235백
만원

입니다.

28. 순수수료이익 :

당기 및 전기의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구분
당기
전기

수수료수익

뱅킹업무관련수수료
208,443
188,405

여신업무관련수수료
74,340
74,858

신용및직불카드관련수수료(*1)
1,360,515
1,847,743

대리사무취급수수료
149,585
152,028

신탁보수관련수수료
363,767
353,903

펀드운용수수료
132,657
132,889

지급보증관련수수료
44,104
49,546

외환수입수수료
124,201
106,038

증권대행수수료
167,071
195,556

타회계사업위탁수수료
36,947
33,793

증권업수입수수료
518,309
450,199

리스관련수수료
246,537
144,221

기타
291,244
259,071

소계
3,717,720
3,988,250

수수료비용

트레이딩업무관련지급수수료(*2)
31,889
29,547

여신업무관련지급수수료
25,734
23,253

신용및직불카드관련지급수수료(*1)
907,831
1,482,221

외부용역관련수수료
164,594
127,542

외환지급수수료
43,053
27,394

기타
301,243
248,269

소계
1,474,344
1,938,226

순수수료이익
2,243,376
2,050,024

(*1) 당기 금액은 회원에게 제공하는 서비스금액 743,238백만원을 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 에 따라 당기부터 신용카드 및 직불카드 관련 수익과 비용에서 각각 차감함.
(*2) 당기손익-공정가치 측정 금융상품에서 발생한 수수료임.

29. 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익 : 

(1) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익

당기손익-공정가치 측정 금융상품

순손익은
배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당기의
당기손익-공정가치 측정 금융상품
순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 수익

당기손익-공정가치 측정 금융상품

채무상품
1,544,892

지분상품
571,404

소계
2,116,296

매매목적 파생금융상품

이자율
2,328,576

통화
3,764,985

주식 및 주가지수
1,383,446

신용
38,461

상품
8,285

기타
92,947

소계
7,616,700

당기손익-공정가치 측정 금융부채

72,410

기타금융상품
22

합계
9,805,428

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 비용

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무상품
850,129

지분상품
475,968

소계
1,326,097

매매목적 파생금융상품

이자율
2,610,305

통화
3,499,356

주식 및 주가지수
1,626,007

신용
36,747

상품
10,456

기타
117,741

소계
7,900,612

당기손익-공정가치 측정 금융부채

134,287

기타금융상품
60

합계
9,361,056

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
444,372

구분
전기(*)

단기매매금융상품 관련수익

단기매매금융자산

채무상품
191,243

지분상품
546,169

소계
737,412

매매목적 파생금융상품

이자율
1,753,449

통화
5,777,818

주식 및 주가지수
2,094,667

신용
76,700

상품
17,278

기타
23,397

소계
9,743,309

단기매매금융부채
29,726

기타금융상품
109

합계
10,510,556

단기매매금융상품 관련비용

단기매매금융자산

채무상품
315,506

지분상품
353,864

소계
669,370

매매목적 파생금융상품

이자율
1,625,541

통화
5,661,323

주식 및 주가지수
1,445,714

신용
76,483

상품
8,481

기타
20,053

소계
8,837,595

단기매매금융부채
58,267

기타금융상품
117

합계
9,565,349

단기매매금융상품 순손익
945,207

(*) 회
계정책 변경으로 인한 이자수익 계정재분류 사항으로 전기 단기매매금융상품 순손익이 재작성되었음.

(2)
당기손익-공정가치 지정 금융상품
순손익

당기손익-공정가치 지정 금융상품
순손익은 이자손익 및 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익, 매매 및 상환손익을 포함하고 있습니다. 당기 및 전기의
당기손익-공정가치 측정 지정 금융상품
순손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

당기손익-공정가치 지정 금융상품
관련수익

당기손익-공정가치 지정 금융상품
금융자산

-

당기손익-공정가치 지정 금융상품
금융부채

667,508

합계
667,508

당기손익-공정가치 지정 금융상품
관련비용

당기손익-공정가치 지정 금융상품
금융자산

-

당기손익-공정가치 지정 금융상품
금융부채

760,577

합계
760,577

당기손익-공정가치 지정 금융상품
순손익

(93,069)

구분
전기(*)

당기손익인식지정금융상품 관련수익

당기손익인식지정금융자산
128,673

당기손익인식지정금융부채
474,736

합계
603,409

당기손익인식지정금융상품 관련비용

당기손익인식지정금융자산
78,113

당기손익인식지정금융부채
1,266,779

합계
1,344,892

당기손익인식지정금융상품 순손익
(741,483)

(*) 회
계정책 변경으로 인한 이자수익 계정재분류 사항으로 전기 당기손익인식지정금융상품 순손익이 재작성되었음.

30. 기타영업손익 : 

당기 및 전기의 기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기타영업수익

기타포괄손익-공정가치 의무 측정 금융상품 관련수익

기타포괄손익-공정가치 의무 측정 금융상품 상환익
259

기타포괄손익-공정가치 의무 측정 금융상품 매매익
134,875

소계
135,134

상각후원가 측정 금융자산 관련수익

상각후원가 측정 대출채권매각익
46,877

소계
46,877

외환거래이익
1,600,161

배당금수익
83,930

기타
260,709

합계
2,126,811

기타영업비용

기타포괄손익-공정가치 의무 측정 금융상품 관련비용

기타포괄손익-공정가치 의무 측정 금융상품 상환손
17

기타포괄손익-공정가치 의무 측정 금융상품 매매손
35,864

소계
35,881

상각후원가 측정 금융자산 관련비용

상각후원가 측정 대출채권매각손
9,006

소계
9,006

외환거래손실
1,539,837

기타
1,672,123

합계
3,256,847

기타영업손익
(1,130,036)

구분
전기

기타영업수익

매도가능금융자산 관련수익

매도가능금융자산상환이익
884

매도가능금융자산매매이익
113,001

소계
113,885

만기보유금융자산 관련수익

만기보유금융자산상환이익
374

소계
374

외환거래이익
2,520,168

배당금수익
276,829

기타
325,745

합계
3,237,001

기타영업비용

매도가능금융자산 관련비용

매도가능금융자산상환손실
1,403

매도가능금융자산매매손실
174,543

매도가능금융자산손상차손
47,917

소계
223,863

외환거래손실
2,472,657

기타
1,442,371

합계
4,138,891

기타영업손익
(901,890)

31. 일반관리비 : 

(1)
당기와 전기
의 일반관리비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

종업원관련비용
단기종업원급여-급여
2,512,945
2,465,132

단기종업원급여-기타
870,356
822,536

퇴직급여-확정급여형
217,085
231,704

퇴직급여-확정기여형
21,056
15,046

해고급여
242,010
160,798

주식기준보상
10,930
73,370

소계
3,874,382
3,768,586

감가상각비 및 상각비
감가상각비 및 상각비
408,771
370,378

기타일반관리비
임차료
361,344
320,920

세금과공과
214,683
195,965

통신비
46,661
44,516

전력수도료
28,823
31,158

인쇄 및 도서비
16,018
17,383

수선유지비
22,432
20,524

차량비
12,495
11,587

여비교통비
19,393
17,407

교육훈련비
30,310
26,664

지급수수료
210,081
179,311

전산업무비
189,007
172,007

광고선전비
217,244
199,676

기타
266,868
252,582

소계
1,635,359
1,489,700

합계
5,918,512
5,628,664

(
2) 주식기준보상

1) Stock Grant

연결실체는 2007년 11월부터 임원 및 종업원에게 부여하는 주식기준보상방법을 Stock Option에서 Stock Grant로 변경하였습니다. Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 목표 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다.

① 당기말 현재 장기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명
회차
부여일
부여수량(*1)
가득조건(*2)

KB금융지주
17차
2017-01-01
16,579
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

18차
2017-07-17
7,444
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

19차
2017-11-21
46,890
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건주(*5) 65%

20차
2018-01-01
35,330
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

이연지급 
확정분
2012년
5,415
2012년 가득조건 충족

2013년
588
2013년 가득조건 충족

2015년
15,154
2015년 가득조건 충족

2016년
14,538
2016년 가득조건 충족

2017년
73,473
2017년 가득조건 충족

소 계
215,411

국민은행
69차
2017-01-01
173,030
용역제공조건, 시장조건 30~50%, 비시장조건 50~70%

71차
2017-08-26
4,372
용역제공조건, 시장조건 30~50%, 비시장조건 50~70%

72차
2017-08-28
5,601
용역제공조건, 시장조건 30~50%, 비시장조건 50~70%

73차
2017-11-21
27,786
용역제공조건, 시장조건 30~50%, 비시장조건 50~70%

74차
2018-01-01
190,536
용역제공조건, 시장조건 30~50%, 비시장조건 50~70%

2015년 이연
지급 확정분
-
33,050
가득조건 충족

2016년 이연
지급 확정분
-
110,967
가득조건 충족

2017년 이연
지급 확정분
-
139,697
가득조건 충족

소 계
685,039

기타 종속기업
2010년 부여분
206
용역제공조건, 시장조건10~50%, 비시장조건 50~ 90%

2011년 부여분
382

2012년 부여분
1,540

2013년 부여분
2,093

2014년 부여분
1,885

2015년 부여분
11,533

2016년 부여분
122,494

2017년 부여분
297,384

2018년 부여분
147,034

소 계
584,551

합 계
1,485,001

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).

(*2) 당기중 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 최대 퇴임일 이후 5년간 이연지급됨.
(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가
(*4) 회사 및 담당업무성과
(*5) EPS, Asset Quality, HCROI, 비은행부문 이익

② 당기말 현재 단기성과연동형 Stock Grant의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회사명
회차
부여일
추정가득수량(*)
가득조건

KB금융지주
2010년 부여분
2010-01-01
322
가득조건 충족

2011년 부여분
2011-01-01
1,728

2012년 부여분
2012-01-01
2,642

2013년 부여분
2013-01-01
474

2015년 부여분
2015-01-01
13,516

2016년 부여분
2016-01-01
16,526

2017년 부여분
2017-01-01
16,855

2018년 부여분
2018-01-01
23,216
용역제공기간에 비례

국민은행
2015년 부여분
2015-01-01
58,366
가득조건 충족

2016년 부여분
2016-01-01
83,794

2017년 부여분
2017-01-01
80,331

2018년 부여분
2018-01-01
109,871
용역제공기간에 비례

기타 종속기업
2015년 부여분
67,912
가득조건 충족

2016년 부여분
149,326

2017년 부여분
335,401

2018년 부여분
286,707
용역제공기간에 비례

(*) 당기중 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단기성과급의 이연 지급 시기 
(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연지급 확정 후 최대 퇴임일 이후 5년간 이연지급됨.

③ 연결실체는 임직원에게 부여한 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있으며, 당기말 현재 모형에서 사용한 가격결정요소는 다음과 같습니다(단위:원).

구 분
회차
무위험
이자율(%)
공정가치
(시장성과조건)
공정가치
(비시장성과조건)

장기성과연동형

KB금융지주
17차
1.75
40,224~47,153
40,224~47,153

18차
1.75
41,473~45,236
41,473~45,236

19차
1.75
36,941~40,362
40,368~44,107

20차
1.75
39,641~44,580
40,224~45,236

2012년 이연지급 확정분
1.75
-
34,180~40,662

2013년 이연지급 확정분
1.75
-
31,245~38,404

2015년 이연지급 확정분
1.75
-
39,077~47,153

2016년 이연지급 확정분
1.75
-
40,224~47,153

2017년 이연지급 확정분
1.75
-
41,473~47,153

국민은행

69차

1.75

40,224~47,153

40,224~47,153

71차

1.75

41,473~45,236

41,473~45,236

72차

1.75

41,473~45,236

41,473~45,236

73차

1.75

41,614~45,382

41,614~45,382

74차

1.75

38,510~44,580

39,077~45,236

2015년 이연지급 확정분

1.75

-

42,682~47,153

2016년 이연지급 확정분

1.75

-

40,224~47,153

2017년 이연지급 확정분

1.75

-

41,473~47,153

기타종속기업 등
2010년 부여분
1.75
-
43,965~47,153

2011년 부여분
1.75
-
43,965~47,153

2012년 부여분
1.75
-
43,965~47,153

2013년 부여분
1.75
-
43,965~47,153

2014년 부여분
1.75
-
43,965~47,153

2015년 부여분
1.75
-
39,077~47,153

2016년 부여분
1.75
42,682~47,153
40,224~47,153

2017년 부여분
1.75
39,077~47,153
39,077~47,153

2018년 부여분
1.75
36,769~44,580
37,840~46,317

단기성과연동형

KB금융지주
2010년 부여분
1.75
-
40,662

2011년 부여분
1.75
-
38,111~40,662

2012년 부여분
1.75
-
34,180~40,662

2013년 부여분
1.75
-
31,245~37,881

2015년 부여분
1.75
-
39,077~47,153

2016년 부여분
1.75
-
37,840~47,153

2017년 부여분
1.75
-
40,224~47,153

2018년 부여분
1.75
-
40,224~47,153

국민은행

2015년 부여분

1.75

-

40,224~47,153

2016년 부여분

1.75

-

39,077~47,153

2017년 분여분

1.75

-

39,077~47,153

2018년 부여분

1.75

-

39,077~45,236

기타종속기업
2015년 부여분
1.75
-
39,077~47,153

2016년 부여분
1.75
-
37,840~47,153

2017년 부여분
1.75
-
37,840~47,153

2018년 부여분
1.75
-
37,840~64,683

연결실체는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당율을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.

④ Stock Grant 주식보상약정으로 인하여 당기말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 각각 111,058백만원 및 133,496백만원이며, 당기 및 전기 중 10,930백만원 및 73,370백만원의 보상원가가 발생하였습니다. 

2) Mileage Stock

①

당
기
말
현재 Mileage Stock의 내역은 다음과 같습니다(단위:주).

회차
부여일
부여수량(*1)
기대행사기간(년)(*1)
잔여수량(*2)

2016년 부여분
2016-01-23
33,829
0.00~0.06
12,334

2016-04-29
60
0.00~0.33
21

2016-07-07
280
0.00~0.52
62

2016-07-18
767
0.00~0.55
-

2016-08-03
107
0.00~0.59
38

2016-08-17
51
0.00~0.63
23

2016-08-30
256
0.00~0.66
168

2016-09-06
206
0.00~0.68
103

2016-10-07
105
0.00~0.77
69

2016-11-01
118
0.00~0.84
24

2016-12-07
211
0.00~0.93
96

2016-12-08
43
0.00~0.94
32

2016-12-15
12
0.00~0.96
12

2016-12-20
309
0.00~0.97
169

2016-12-28
76
0.00~0.99
40

2016-12-30
210
0.00~1.00
79

2017년 부여분
2017-01-09
28,925
0.00~1.02
13,198

2017-02-03
43
0.00~1.09
28

2017-04-03
82
0.00~1.25
61

2017-05-22
20
0.00~1.39
20

2017-07-03
52
0.00~1.50
52

2017-08-07
29
0.00~1.60
19

2017-08-08
5
0.00~1.60
2

2017-08-16
204
0.00~1.62
166

2017-08-17
40
0.00~1.63
32

2017-08-24
387
0.00~1.65
323

2017-09-08
82
0.00~1.69
73

2017-10-20
9
0.00~1.80
-

2017-11-01
120
0.00~1.84
103

2017-11-06
106
0.00~1.85
106

2017-12-06
105
0.00~1.93
91

2017-12-26
254
0.00~1.99
215

2017-12-29
114
0.00~1.99
98

2018년 부여분
2018-01-10
19,197
0.00~2.03
18,663

2018-02-12
9
0.00~2.12
9

2018-04-02
115
0.00~2.25
115

2018-04-30
86
0.00~2.33
86

2018-05-08
170
0.00~2.35
166

2018-06-01
140
0.00~2.42
140

2018-07-02
180
0.00~2.50
180

2018-08-07
194
0.00~2.60
194

2018-08-09
47
0.00~2.61
47

2018-08-14
30
0.00~2.62
30

2018-08-16
130
0.00~2.62
130

2018-09-07
106
0.00~2.68
106

2018-10-04
129
0.00~2.76
129

2018-11-01
258
0.00~2.84
258

2018-11-06
236
0.00~2.85
236

2018-12-04
21
0.00~2.93
21

2018-12-07
91
0.00~2.93
91

2018-12-03
132
0.00~2.92
132

2018-12-12
64
0.00~2.95
64

2018-12-18
271
0.00~2.96
271

2018-12-19
42
0.00~2.97
42

2018-12-31
127
0.00~3.00
127

합 계
88,992

49,094

(*1) 부여일 1년 후 부터 2년간 행사 할 수 있으며, 행사시 해당시점의 전월말 종가로 지급함. 단, 퇴사 또는 전직시에는 1년 유예에도 불구하고 해당 사유 발생일의 전월말 종가로 행사할 수 있음.
(*2) 당기말 현재의 주가로 평가함. 부여 시점에 즉시 가득됨.

②

Mileage Stock

주식보상약정으로 인하여
당
기
말 및 전기말 현재 인식한 미지급비용은 각
각
2,283

백만원 및

2,973백만원이며,
당기 및 전기 중
1,350
백만원 및
2,378백만원의 보상원가가 발생하였습니다.

32. 기타영업외손익 :

당기 및 전기 기타영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

기타영업외수익

유형자산매각이익
34,238
10,867

수입임대료
55,321
32,254

염가매수차익
-
122,986

매각예정처분집단 매각익
118,716
22,371

기타
37,122
72,248

소계
245,397
260,726

기타영업외비용

유형자산매각손실
6,131
2,500

기부금
130,249
54,419

복구공사비용
4,386
3,465

특수채권관리비용
3,338
3,279

매각예정처분집단매각손
-
45,764

매각예정처분집단손상차손
-
7,198

영업권손상차손
-
1,202

기타
91,502
104,023

소계
235,606
221,850

기타영업외손익
9,791
38,876

33. 법인세비용 :

(1)
당기 및 전기 중에 발생한 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

법인세 부담액
1,119,525
661,152

당기 법인세비용
1,096,600
700,597

전기 이전의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항
22,925
(39,445)

이연법인세자산부채(자산)의 변동액
114,345
212,195

자본에 직접 반영된 법인세비용
5,716
(78,384)

순확정급여부채의 재측정요소
52,377
(7,240)

외환차이
(13,087)
25,674

매도가능금융자산평가손익
-
(84,781)

만기보유금융자산평가손익
-
(3,789)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 손익
(33,329)
-

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
1,374
20,975

현금흐름위험회피 손익
400
(4,368)

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
10,292
(8,186)

매각예정관련 기타포괄손익
-
(21,498)

특별계정 기타포괄손익
(10,864)
4,829

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(563)
-

손익변동성 조정 손익
(884)
-

기타
-
-

법인세비용
1,239,586
794,963

(*) 2017년말 세법개정으로 세율이 변경되어 2018년이후에 실현될 것으로 예상되는 이연법인세자산(부채)에 세율변경 효과를 반영함. 변경세율은 2억이하 11%, 2억 초과 200억 이하 22% , 200억 초과 3,000억 이하 24.2%, 3,000억 초과 27.5% 임.

(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전당기순이익과 법인세비용의 관계(적용세율과 유효세율의 차이)는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

세율
금액
세율
금액

법인세비용차감전당기순이익

4,301,532

4,138,424

법정 적용세율(*) 및 세부담액
27.26
1,172,559
24.19
1,001,037

비과세수익
(0.28)
(11,888)
(5.02)
(207,777)

비공제비용
0.64
27,551
0.26
10,706

공제감면세액
(0.01)
(637)
(0.04)
(1,658)

이연법인세를 인식하지 않은 일시적 차이
0.29
12,260
(0.16)
(6,484)

이연법인세의 인식 및 측정의 변경으로 인한 금액
(0.06)
(2,692)
(0.12)
(4,894)

전기 이전의 법인세에 대한 법인세 추(환)급액
(0.19)
(8,135)
(0.12)
(4,854)

해외지점 법인세비용
0.09
3,882
0.04
1,549

세율변동효과
(0.03)
(1,470)
0.42
17,367

기타
1.12
48,156
(0.24)
(10,029)

법인세비용과 평균 유효세율
28.82
1,239,586
19.21
794,963

(*) 당기: 2억이하 11%, 2억 초과 200억 이하 22% , 200억 초과 3,000억 이하 24.2%, 3,000억 초과 27.5%, 전기: 2억이하 11%, 2억 초과 200억 이하 22% , 200억 초과 24.2%.

34. 배당금 :

지배기업의 주주에 대한 2018년에 지급된 주당 배당금 및 총배당금은 각각 1,920원 및 766,728백만원이며, 2017년에 지급된 주당 배당금 및 총배당금은 각각 1,250원 및 497,969백만원입니다.
2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 1,920원 및 759,736백만원이며, 2019년 3월 27일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

35. 기타포괄손익누계액 : 

당
기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초(*)
증감
 (재분류조정제외)
재분류조정
이익잉여금으로 대체
법인세 효과
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(96,385)
(190,393)
-
-
52,377
(234,401)

외환차이
(54,700)
46,946
15,057
-
(13,087)
(5,784)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익
362,681
134,198
8,521
(21,377)
(33,329)
450,694

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익에 대한 지분
(644)
(5,107)
-
-
1,374
(4,377)

현금흐름위험회피손익
14,887
(24,672)
15,234
-
400
5,849

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(5,958)
(25,096)
(12,330)
-
10,292
(33,092)

특별계정 기타포괄손익
(13,692)
35,826
3,747
-
(10,864)
15,017

당기손익-공정가치 지정 금융부채 신용위험변동 관련손익
(10,438)
2,047
-
-
(563)
(8,954)

손익변동성 조정 손익
(7,559)
24,458
(23,161)
-
(884)
(7,146)

합계
188,192
(1,793)
7,068
(21,377)
5,716
177,806

(*) 기업회계기준서 제 1109호 기준으로 작성되었음

구분
전기

기초
증감
 (재분류조정제외)
재분류조정
법인세효과
이익잉여금으로 대체
매각예정자산으로 대체
매각예정처분
집단 관련 대체
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(121,055)
29,925
-
(7,240)
-
-
1,985
(96,385)

외환차이
53,138
(135,401)
-
25,674
-
-
-
(56,589)

매도가능금융자산 평가손익
601,620
200,700
(22,357)
(84,781)
-
-
(861)
694,321

만기보유금융자산 평가손익
6,447
(2,868)
132
(3,789)
-
-
-
(78)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분
(96,174)
2,288
10,135
20,975
(3,492)
67,337
-
1,069

현금흐름위험회피수단의 손익
(6,075)
(100,816)
126,239
(4,368)
-
-
-
14,980

해외사업장순투자위험회피수단의 손익
(32,572)
34,800
-
(8,186)
-
-
-
(5,958)

특별계정 기타포괄손익
-
(97,001)
78,480
4,829
-
-
-
(13,692)

매각예정처분집단 관련 기타포괄손익
-
-
(861)
-
1,985
-
(1,124)
-

매각예정자산 관련 기타포괄손익누계액
-
-
88,835
(21,498)
-
(67,337)
-
-

합계
405,329
(68,373)
280,603
(78,384)
(1,507)
-
-
537,668

36. 주당이익
:

(1) 기본주당이익

기본주당이익은 연결실체의 지배주주 보통주당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당기
전기

보통주식수
418,111,537
418,111,537

자기주식
(21,611,579)
(19,386,575)

가중평균유통보통주식수
396,499,958
398,724,962

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구분
당기
전기

지배주주 보통주당기순이익 ①
3,061,191,387,929
3,311,437,880,186

가중평균유통보통주식수 ②
396,499,958
398,724,962

기본주당이익 [ ③ = ① / ②]
7,721
8,305

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant가 있습니다. 

Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.

1) 희석주당이익 산정을 위한 당기순이익(단위:원)

구분
당기
전기

지배주주 보통주당기순이익
3,061,191,387,929
3,311,437,880,186

조정내역
-
-

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
3,061,191,387,929
3,311,437,880,186

2) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당기
전기

발행된 가중평균유통보통주식수
396,499,958
398,724,962

조정내역

Stock Grant
2,307,630
2,319,533

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
398,807,588
401,044,495

3) 희석주당이익(단위:원,주)

구분
당기
전기

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
3,061,191,387,929
3,311,437,880,186

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
398,807,588
401,044,495

희석주당이익
7,676
8,257

3
7. 보험계약 : 

(1) 보험자산

1) 당기말 및 전기말 현재 기타자산에 포함되어 있는 신계약비의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

손해보험
547,831
267,602

생명보험
119,293
130,393

합계
667,124
397,995

2) 당기말 및 전기말 현재 기타자산에 포함되어 있는 신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
증가액
상각액
기말

손해보험
267,602
772,650
(492,421)
547,831

생명보험
130,393
102,552
(113,652)
119,293

합계
397,995
875,202
(606,073)
667,124

구분
전기

기초
증가액
상각액
기말

손해보험
-
521,090
(253,488)
267,602

생명보험
122,151
116,826
(108,584)
130,393

합계
122,151
637,916
(362,072)
397,995

3) 당기말 및 전기말 현재 기타자산에 포함되어 있는 재보험자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
내용
당기말
전기말

손해보험
<지급준비금>

일반보험
360,997
480,760

자동차보험
18,057
13,320

장기보험
109,751
89,317

<미경과보험료적립금>

일반보험
171,240
178,586

자동차보험
30,864
14,986

소계
690,909
776,969

생명보험
지급준비금
1,912
1,410

미경과보험료 적립금
448
490

소계
2,360
1,900

기타보험
지급준비금
3,417
3,670

미경과보험료 적립금
983
1,075

소계
4,400
4,745

출재보험자산 총액
697,669
783,614

손상차손누계액
1,916
629

출재보험자산 장부금액
695,753
782,985

4) 당기 및 전기 현재 기타자산에 포함되어 있는 재보험자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

당기

구분
내용
기초
추가적립
(환입)액
기말

손해보험
<지급준비금>

일반보험
480,760
(119,763)
360,997

자동차보험
13,320
4,737
18,057

장기보험
89,317
20,434
109,751

<미경과보험료적립금>

일반보험
178,586
(7,346)
171,240

자동차보험
14,986
15,878
30,864

소계
776,969
(86,060)
690,909

생명보험
지급준비금
1,410
502
1,912

미경과보험료 적립금
490
(42)
448

소계
1,900
460
2,360

기타보험
지급준비금
3,670
(253)
3,417

미경과보험료 적립금
1,075
(92)
983

소계
4,745
(345)
4,400

출재보험자산 총액
783,614
(85,945)
697,669

손상차손누계액
629
1,287
1,916

출재보험자산 장부금액
782,985
(87,232)
695,753

전기

구분
내용
기초
사업결합
추가적립
(환입)액
기말

손해보험
<지급준비금>

일반보험
-
391,305
89,455
480,760

자동차보험
-
15,943
(2,623)
13,320

장기보험
-
87,887
1,430
89,317

<미경과보험료적립금>

일반보험
-
218,479
(39,893)
178,586

자동차보험
-
17,373
(2,387)
14,986

장기보험
-
2
(2)
-

소계

730,989
45,980
776,969

생명보험
지급준비금
1,301
-
109
1,410

미경과보험료 적립금
473
-
17
490

소계
1,774

126
1,900

기타보험
지급준비금
3,041
-
629
3,670

미경과보험료 적립금
1,180
-
(105)
1,075

소계
4,221
-
524
4,745

출재보험자산 총액
5,995
730,989
46,630
783,614

손상차손누계액
-
738
(109)
629

출재보험자산 장부금액
5,995
730,251
46,739
782,985

(2) 보험부채

1) 당기말 및 전기말 현재 보험종류별 보험계약부채의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

당기말

구분
손해보험
생명보험
기타
합계

보험료적립금
22,333,503
7,214,765
-
29,548,268

지급준비금
2,152,018
89,400
3,417
2,244,835

미경과보험료적립금
1,393,570
2,199
983
1,396,752

계약자배당준비금
104,461
30,187
-
134,648

계약자이익배당준비금
40,690
4,290
-
44,980

배당보험계약손실보전준비금
19,410
5,644
-
25,054

보증준비금
-
18,412
-
18,412

합계
26,043,652
7,364,897
4,400
33,412,949

전기말

구분
손해보험
생명보험
기타
합계

보험료적립금
20,697,290
7,278,112
-
27,975,402

지급준비금
2,148,923
78,423
3,670
2,231,016

미경과보험료적립금
1,392,211
1,511
1,075
1,394,797

계약자배당준비금
94,005
29,150
-
123,155

계약자이익배당준비금
24,304
6,264
-
30,568

배당보험계약손실보전준비금
25,730
7,920
-
33,650

보증준비금
-
12,687
-
12,687

합계
24,382,463
7,414,067
4,745
31,801,275

2) 당기 및 전기 보험부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

당기

구분
기초

추가적립

(환입)액(*2)

기말

손해보험
일반
1,194,260
(139,437)
1,054,823

자동차
1,477,569
14,725
1,492,294

장기보험
21,598,125
1,788,154
23,386,279

장기투자계약
112,509
(2,253)
110,256

생명보험
생존
5,249,627
(16,136)
5,233,491

사망
366,303
134,268
500,571

생사혼합
1,782,885
(161,425)
1,621,460

단체
1,069
(334)
735

기타(*1)
14,183
(5,543)
8,640

기 타
4,745
(345)
4,400

합계
31,801,275
1,611,674
33,412,949

전기

구분
기초
사업결합

추가적립

(환입)액(*2)

기말

손해보험
일반
-
1,161,058
33,202
1,194,260

자동차
-
1,448,313
29,256
1,477,569

장기보험
-
20,166,857
1,431,268
21,598,125

장기투자계약
-
113,210
(701)
112,509

생명보험
생존
5,150,946
-
98,681
5,249,627

사망
243,008
-
123,295
366,303

생사혼합
1,872,706
-
(89,821)
1,782,885

단체
2,147
-
(1,078)
1,069

기타(*1)
17,816
-
(3,633)
14,183

기 타
4,221
-
524
4,745

합계
7,290,844
22,889,438
1,620,993
31,801,275

(*1) 계약자이익배당준비금 및 배당보험손실보전준비금 등이 포함됨.
(*2) 외화 환산으로 인한효과와 투자계약 관련 부채 감소액이 포함되어 있음.

(3) 보험부채 적정성 평가

1) 손해보험
당기말 및 전기말 현재 손해보험부채 적정성 평가에 적용된 가정값 및 산출근거는 다음과 같습니다.

구분
가정값(%)
산출근거

당기말
전기말

장기보험

할인율
2.64%~9.05%
1.63% ~ 9.12%
무위험수익률시나리오에 유동성 프리미엄을 가산한 금리시나리오를 적용. 이는 감독원장이 산출하여 제시

사업비율
6.43%
6.51%
최근 1년 경험통계를 기반으로 지배회사의 미래 사업비정책 등을 반영하여 사업비율 산출

해약율
1.50%~31.40%
1.30%~34.80%
최근 5년 경험통계를 기반으로 해약률 산출

위험율
9.0%~724.0%
12.0% ~633.0%
최근 5년 경험통계를 기반으로 산출한 위험보험료 대비지급보험금 등의 비율로 위험률 산출

일반보험

사업비율
10.42%
11.59%
종목별 직전 1년간 경과보험료 대비 계약유지비용 비율

손해조사비율
4.63%
4.73%
종목별 직전 3년간 지급보험금 대비 손해조사비 비율

보험금지급률
63.77%
67.23%
종목별 직전 5년간 경과보험료 대비 최종손해액 비율

자동차보험

사업비율
10.11%
11.00%
담보별 직전 1년간 경과보험료 대비 계약유지비용 비율

손해조사비율
9.09%
9.33%
담보별 직전 3년간 지급보험금 대비 손해조사비 비율

보험금지급률
77.51%
77.02%
담보별 직전 5년간 경과보험료 대비 최종손해액 비율

당기말 및 전기말 현재 손해보험부채 적정성 평가내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구분
당기말

추가적립전
장부금액(*)
기준액
부족액
(잉여액)

장기보험
18,419,316
8,032,060
(10,387,256)

일반보험
341,439
279,756
(61,683)

자동차보험
1,020,861
967,236
(53,625)

합계
19,781,616
9,279,052
(10,502,564)

구분
전기말

추가적립전
장부금액(*)
기준액
부족액
(잉여액)

장기보험
16,975,710
9,463,170
(7,512,540)

일반보험
354,177
305,682
(48,495)

자동차보험
1,011,000
964,975
(46,025)

합계
18,340,887
10,733,827
(7,607,060)

(*) 장기보험의 경우 보험료적립금과 미경과보험료적립금 대상이며, 보험료적립금은 순보험료식 보험료 적립금에서 보험업 감독규정 제 6-3조에 의한 미상각신계약비와 보험계약대출금을 공제한 금액임.

한편, 연결실체는 책임준비금 적정성평가 결과 잉여액이 부족액을 초과하여 추가적립분을 인식하지 아니하였습니다. 따라서, 당기말 현재 책임준비금 적정성평가로 인한 회계처리는 발생하지 아니하였습니다.

2) 생명보험

당기말 및 전기말 현재 생명보험부채 적정성 평가에 적용된 가정값 및 산출근거는 다음과 같습니다.

구분
가정값(%)
산출근거

당기말
전기말
전전기말

해약률
0~64.95
0.44~60.30
0.48~85.55
최근 5개년 경험통계를 근거로 산출된 상품그룹별, 납입방법별, 채널별, 경과기간별로 보험료 대비 해약 보험료의 비율

지급률
8~122
6~118
6~140
최근 7개년 경험통계를 기초로 담보, 성별, 경과기간별로 산출한 보유건수대비 사고건수의 비율

할인율
(1.72)~13.06
(1.95)~14.31
(3.21)~14.53
금융감독원에 제시한 금리시나리오에 위험스프레드를 가산하여 추정한 미래의 각 시점별 운용자산이익률

한편, 사업비 중 간접비는 실제 집행된 사업비의 최근 1년간의 경험통계를 기준으로보험업감독업무시행세칙에서 정한 사업비 배부기준에 의해 산출된 Unit Cost를 적용하여 산출하였으며, 신계약비 등 직접비는 연결실체 내부의 모집수당규정 등 관련규정에 따라 미래에 실제 집행될 금액을 예측하여 산출하였습니다.

생명보험계약의 금리확정 및 배당여부를 구분하여 보험계약 유형별로 수행하였으며,재평가결과에 따른 보험계약 유형별 부족액(잉여액)의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

추가적립전
장부금액
기준액
부족액
(잉여액)

금리확정형
유배당
30,563
54,569
24,006

무배당
133,137
87,657
(45,480)

금리연동형
유배당
1,087,007
1,087,344
337

무배당
5,538,893
5,081,544
(457,349)

변액
(31,481)
(122,731)
(91,250)

합계
6,758,119
6,188,383
(569,736)

구분
전기말

추가적립전
장부금액
기준액
부족액
(잉여액)

금리확정형
유배당
30,702
51,387
20,685

무배당
97,093
30,822
(66,271)

금리연동형
유배당
1,136,444
1,115,755
(20,689)

무배당
5,581,698
4,955,777
(625,921)

변액
(28,699)
(105,076)
(76,377)

합계
6,817,238
6,048,665
(768,573)

구분
전전기말

추가적립전
장부금액
기준액
부족액
(잉여액)

금리확정형
유배당
31,248
51,600
20,352

무배당
60,860
(19,237)
(80,097)

금리연동형
유배당
1,136,049
1,120,843
(15,206)

무배당
5,514,847
5,159,996
(354,851)

변액
(29,025)
(85,349)
(56,324)

합계
6,713,979
6,227,853
(486,126)

한편, 연결실체는 책임준비금 적정성평가 결과 잉여액이 부족액을 초과하여 추가적립분을 인식하지 아니하였습니다. 따라서, 당기말 현재 책임준비금 적정성평가로 인한 회계처리는 발생하지 아니하였습니다.

(4) 보험수익 및 보험비용

구분
당기
전기

보험수익
보험료수익
10,730,227
8,234,731

재보험수익
873,053
564,894

책임준비금환입액
344
-

특별계정수익
360,664
118,080

재보험자산변동
-
49,466

기타보험수익
10,782
3,821

소계
11,975,070
8,970,992

보험비용
보험금비용
4,415,760
2,945,158

배당금비용
9,400
6,233

환급금비용
2,855,573
2,193,843

재보험료비용
947,560
652,910

책임준비금전입액
1,608,519
1,644,389

특별계정비용
276,412
65,773

사업비
418,646
293,591

신계약비상각비
606,073
361,909

재보험자산변동
89,621
(126)

지급손해조사비
38,782
20,564

기타보험비용
218,608
193,038

소계
11,484,954
8,377,282

순보험손익
490,116
593,710

(5) 손해보험 위험관리

1) 보험위험의 개요
보험위험은 보험회사의 고유업무인 보험계약의 인수 및 보험금 지급과 관련하여 발생하는 위험으로 보험가격위험과 준비금위험으로 구분합니다. 보험가격위험이란 보험료 산출 시 책정된 예정위험률 및 예정사업비율을 초과하여 손실이 발생할 위험, 즉 보험계약자에게 받은 보험료와 실제 지급된 보험금간의 차이 등으로 인한 손실발생 가능성이며, 준비금위험이란 평가시점에 적립한 준비금이 부족하여 장래의 실제보험금지급액을 충당할 수 없게 되는 위험을 의미합니다.

2) 보험계약에서 발생하는 위험을 관리하는 목적, 정책 및 과정과 사용방법
연결실체가 직면하는 보험계약에서 발생하는 위험은 보험계리적 위험과 인수위험이 있으며, 각각의 위험은 보험계약의 가격결정과 인수조건 등으로부터 발생합니다. 연결실체는 불량한 계약을 인수할 가능성을 최소화하기 위해 사전 물건분석을 통해 담보하는 위험의 종류에 따른 세부적인 인수조건을 명시한 보종별 인수지침 및 인수절차를 수립하여 운영하고 있습니다. 또한, 가격결정 시에 예상한 위험수준과 인수 후 보유계약의 위험을 비교 분석하여 요율 조정, 판매조건 변경, 상품판매 중단 및 신상품 개발 등의 사후조치를 통해 보험계리적 위험을 줄이기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 상품인수 및 요율정책에 대한 의견을 공유하고 중요한 사항을 결정하는 위원회조직을 운영하여 보험계리적 위험과 인수위험 이외의 경영위험을 최소화하는 프로세스를 마련하였습니다.

또한, 재보험 운영기준에 따라 재보험 운영전략을 수립하여 연결실체의 지급능력 등을 고려한 적정 보유수준을 유지하면서, 예상하지 못한 거대사고의 발생으로 일시에 고액의 보험금비용이 발생하는 가능성에 대비하고 있습니다. 연결실체는 보험계약자의 보호와 연결실체의 안정적 이익이 실현할 수 있도록 지원하고 중장기적으로는 기업가치가 극대화되도록 종합적으로 위험을 관리하고 있습니다.

3) 보험가격위험 익스포져 현황
연결실체는 RBC기준에 따라 보험가격위험의 익스포져는 직전 1년간의 보유(위험)보험료로 정의하고 있으며, 원수보험료, 수재보험료 및 출재보험료를 가감하여 산출하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 보험가격위험 익스포져 현황은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

원수
수재
출재
합계

일반
943,770
91,440
(526,026)
509,184

자동차
1,940,602
-
(63,720)
1,876,882

장기
2,285,378
-
(326,337)
1,959,041

합계
5,169,750
91,440
(916,083)
4,345,107

구분
전기말

원수
수재
출재
합계

일반
906,603
84,056
(518,099)
472,560

자동차
2,000,232
-
(34,579)
1,965,653

장기
2,020,782
-
(276,325)
1,744,457

합계
4,927,617
84,056
(829,003)
4,182,670

4) 보험위험의 집중
연결실체는 현재 일반손해보험(화재, 해상, 상해, 기술, 책임, 종합, 권원, 보증, 기타특종보험 등) 및 자동차보험(개인자동차, 업무용자동차, 영업용자동차, 이륜자동차, 기타)및 장기손해보험 (장기손해, 재물, 상해, 운전자, 저축성, 질병, 간병, 연금 저축손해 등) 등 다양한 보험계약을 판매하고 있습니다. 다양화된 상품의 판매와 함께 연결실체는 재보험 출재, 위험의 공동인수 등을 통하여 위험을 분산하고 있습니다. 또한, 대재해 등 발생확률은 낮으나 매우 심각한 수준의 위험을 보장하는 풍수해보험 등의 상품은 인수한도를 두고 통제하고 있으며 공동인수 등을 통해 연결실체의 위험을 통제하고 있습니다.

-보험금 진전추이
연결실체는 일반, 자동차, 장기보험에 대한 준비금 적립의 적정성을 아래와 같이 지급보험금 및 발생손해액 진전추이 등 2가지 이상의 방법으로 검증하여 평가하고, 개별추산 부족액이 발생하는 경우에 지급준비금을 추가적으로 적립하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 보험금의 진전추이내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
<당기말>
① 일반

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년

<추정보험금(누적기준)>

2014.1.1 ~ 2014.12.31
127,903
144,915
146,430
146,533
146,508

2015.1.1 ~ 2015.12.31
125,170
145,637
148,165
151,594
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
145,618
168,119
171,506
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
168,409
201,100
-
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
201,014
-
-
-
-

총추정보험금합계
768,114
659,771
466,101
298,127
146,508

<누적보험금>

2014.1.1 ~ 2014.12.31
94,901
129,652
136,689
141,170
142,217

2015.1.1 ~ 2015.12.31
93,443
130,430
137,854
142,645
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
108,098
151,583
162,360
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
132,430
184,716
-
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
153,770
-
-
-
-

총누적보험금합계
582,642
596,381
436,903
283,815
142,217

차이(총추정보험금-총누적보험금)
185,472
63,390
29,198
14,312
4,291

② 자동차

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년
6년
7년

<추정보험금(누적기준)>

2012.1.1 ~ 2012.12.31
1,117,650
1,146,779
1,155,529
1,162,075
1,164,774
1,166,470
1,165,352

2013.1.1 ~ 2013.12.31
1,131,945
1,156,535
1,170,968
1,179,458
1,179,323
1,179,514
-

2014.1.1 ~ 2014.12.31
1,174,611
1,193,832
1,205,524
1,212,025
1,212,162
-
-

2015.1.1 ~ 2015.12.31
1,227,106
1,245,780
1,256,058
1,263,044
-
-
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,276,939
1,281,381
1,287,728
-
-
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,342,998
1,348,828
-
-
-
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,468,784
-
-
-
-
-
-

총추정보험금합계
8,740,033
7,373,135
6,075,807
4,816,602
3,556,259
2,345,984
1,165,352

<누적보험금>

2012.1.1 ~ 2012.12.31
939,239
1,105,672
1,135,064
1,149,585
1,156,150
1,159,614
1,160,769

2013.1.1 ~ 2013.12.31
939,569
1,114,063
1,145,110
1,161,624
1,168,617
1,175,681
-

2014.1.1 ~ 2014.12.31
969,211
1,150,462
1,180,953
1,196,387
1,204,580
-
-

2015.1.1 ~ 2015.12.31
1,020,975
1,198,241
1,228,357
1,245,779
-
-
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,052,830
1,235,656
1,264,651
-
-
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,104,158
1,306,235
-
-
-
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,224,820
-
-
-
-
-
-

총누적보험금합계
7,250,802
7,110,329
5,954,135
4,753,375
3,529,347
2,335,295
1,160,769

차이(총추정보험금-총누적보험금)
1,489,231
262,806
121,672
63,227
26,912
10,689
4,583

③ 장기

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년

<추정보험금(누적기준)>

2014.1.1 ~ 2014.12.31
789,087
1,083,048
1,114,821
1,119,206
1,122,192

2015.1.1 ~ 2015.12.31
885,476
1,219,393
1,256,051
1,266,881
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,064,744
1,437,573
1,485,839
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,184,224
1,614,903
-
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,372,706
-
-
-
-

총추정보험금합계
5,296,237
5,354,917
3,856,711
2,386,087
1,122,192

<누적보험금>

2014.1.1 ~ 2014.12.31
744,944
1,065,792
1,104,468
1,114,341
1,119,531

2015.1.1 ~ 2015.12.31
836,471
1,205,130
1,248,475
1,262,528
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,017,243
1,424,948
1,477,415
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,130,868
1,599,227
-
-
-

2018.1.1 ~ 2018.12.31
1,319,613
-
-
-
-

총누적보험금합계
5,049,139
5,295,097
3,830,358
2,376,869
1,119,531

차이(총추정보험금-총누적보험금)
247,098
59,820
26,353
9,218
2,661

<전기말>

① 일반

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년

<추정보험금(누적기준)>

2013.1.1 ~ 2013.12.31
170,587
203,250
208,100
207,329
206,450

2014.1.1 ~ 2014.12.31
127,903
144,915
146,430
146,533
-

2015.1.1 ~ 2015.12.31
125,170
145,637
148,165
-
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
145,618
168,127
-
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
168,409
-
-
-
-

총추정보험금합계
737,687
661,929
502,695
353,862
206,450

<누적보험금>

2013.1.1 ~ 2013.12.31
133,479
184,209
198,286
200,931
202,093

2014.1.1 ~ 2014.12.31
94,901
129,652
136,689
141,170
-

2015.1.1 ~ 2015.12.31
93,443
130,430
137,854
-
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
108,098
151,583
-
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
132,430
-
-
-
-

총누적보험금합계
562,351
595,874
472,829
342,101
202,093

차이(총추정보험금-총누적보험금)
175,336
66,055
29,866
11,761
4,357

② 자동차

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년
6년
7년

<추정보험금(누적기준)>

2011.1.1 ~ 2011.12.31
1,088,801
1,105,501
1,115,281
1,119,872
1,122,637
1,124,045
1,125,203

2012.1.1 ~ 2012.12.31
1,117,650
1,146,779
1,155,529
1,162,075
1,164,774
1,166,470
-

2013.1.1 ~ 2013.12.31
1,131,945
1,156,535
1,170,968
1,179,458
1,179,323
-
-

2014.1.1 ~ 2014.12.31
1,174,611
1,193,832
1,205,524
1,212,025
-
-
-

2015.1.1 ~ 2015.12.31
1,227,106
1,245,780
1,256,058
-
-
-
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,276,939
1,281,381
-
-
-
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,342,998
-
-
-
-
-
-

총추정보험금합계
8,360,050
7,129,808
5,903,360
4,673,430
3,466,734
2,290,515
1,125,203

<누적보험금>

2011.1.1 ~ 2011.12.31
929,491
1,066,885
1,093,589
1,109,202
1,117,381
1,119,765
1,120,687

2012.1.1 ~ 2012.12.31
939,239
1,105,672
1,135,064
1,149,585
1,156,150
1,159,614
-

2013.1.1 ~ 2013.12.31
939,569
1,114,063
1,145,110
1,161,624
1,168,617
-
-

2014.1.1 ~ 2014.12.31
969,211
1,150,462
1,180,953
1,196,387
-
-
-

2015.1.1 ~ 2015.12.31
1,020,975
1,198,241
1,228,357
-
-
-
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,052,830
1,235,656
-
-
-
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,104,158
-
-
-
-
-
-

총누적보험금합계
6,955,473
6,870,979
5,783,073
4,616,798
3,442,148
2,279,379
1,120,687

차이(총추정보험금-총누적보험금)
1,404,577
258,829
120,287
56,632
24,586
11,136
4,516

③ 장기

사고년도
진전년도

1년
2년
3년
4년
5년

<추정보험금(누적기준)>

2013.1.1 ~ 2013.12.31
709,602
965,587
997,607
1,003,646
1,006,025

2014.1.1 ~ 2014.12.31
789,087
1,083,048
1,114,821
1,119,206
-

2015.1.1 ~ 2015.12.31
885,476
1,219,393
1,256,051
-
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,064,744
1,437,573
-
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,184,224
-
-
-
-

총추정보험금합계
4,633,133
4,705,601
3,368,479
2,122,852
1,006,025

<누적보험금>

2013.1.1 ~ 2013.12.31
671,500
953,494
989,957
999,944
1,003,715

2014.1.1 ~ 2014.12.31
744,944
1,065,792
1,104,468
1,114,341
-

2015.1.1 ~ 2015.12.31
836,471
1,205,130
1,248,475
-
-

2016.1.1 ~ 2016.12.31
1,017,243
1,424,948
-
-
-

2017.1.1 ~ 2017.12.31
1,130,868
-
-
-
-

총누적보험금합계
4,401,026
4,649,364
3,342,900
2,114,285
1,003,715

차이(총추정보험금-총누적보험금)
232,107
56,237
25,579
8,567
2,310

5) 보험위험의 민감도분석

연결실체는 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성에 중요한 영향을 미친다고 판단하는 할인율, 손해율 및 사업비율 등에 기초하여 민감도분석을 실시하여 보험위험을 관리하고 있습니다. 연결실체의 민감도분석 결과 당기말 및 전기말 현재 자본과 세전이익에 중대한 영향을 미치는 효과는 없다고 판단하고 있습니다(단위:백만원).
<당기말>

구분
가정변경
변동액

LAT기준액
보험부채
세전이익
자본

해지율변동
+10%
440,697
-
-
-

-10%
(481,587)
-
-
-

손해율변동
+10%
4,235,661
-
-
-

-10%
(4,235,661)
-
-
-

사업비변동
+10%
332,885
-
-
-

-10%
(332,885)
-
-
-

할인율변동
+0.5%
(1,297,557)
-
-
-

-0.5%
1,608,051
-
-
-

<전기말>

구분
가정변경
변동액

LAT기준액
보험부채
세전이익
자본

해지율변동
+10%
363,663
-
-
-

-10%
(399,768)
-
-
-

손해율변동
+10%
3,365,242
-
-
-

-10%
(3,365,242)
-
-
-

사업비변동
+10%
293,299
-
-
-

-10%
(293,299)
-
-
-

할인율변동
+0.5%
(1,254,409)
-
-
-

-0.5%
1,490,817
-
-
-

6) 보험계약의 유동성위험
보험계약에서 발생하는 유동성위험은 보험계약 만기의 일정시점 집중에 따른 만기환급금의 증가, 예상치 못한 해약의 대량발생으로 인한 해약환급금의 과도한 증가, 그리고 대형사고의 발생으로 인한 보험금 지급의 증가 등으로 발생합니다. 또한, 연결실체는 보험계약의 잔존만기 분석을 통해 만기환급금의 지급을 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 보험료적립금의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).
<당기말>

구분(*)
1년 미만
1년 이상~
5년 미만
5년 이상~
10년 미만
10년 이상~
20년 미만
20년 이상
합계

장기무배당
금리확정형
27,477
301,842
94,503
41,129
95,851
560,802

금리연동형
419,874
2,774,991
2,169,861
726,859
11,900,385
17,991,970

소계
447,351
3,076,833
2,264,364
767,988
11,996,236
18,552,772

개인연금
금리확정형
5
251
2,279
3,736
1,327
7,598

금리연동형
200
58,182
339,662
1,176,168
2,194,381
3,768,593

소계
205
58,433
341,941
1,179,904
2,195,708
3,776,191

자산연계
금리연동형
-
27,480
-
-
-
27,480

합계
금리확정형
27,482
302,093
96,782
44,865
97,178
568,400

금리연동형
420,074
2,860,653
2,509,523
1,903,027
14,094,766
21,788,043

합계
447,556
3,162,746
2,606,305
1,947,892
14,191,944
22,356,443

(*) 투자계약으로 분류된 장기투자계약부채는 110,255백만원 입니다.

<전기말>

구분(*)
1년 미만
1년 이상~
5년 미만
5년 이상~
10년 미만
10년 이상~
20년 미만
20년 이상
합계

장기무배당
금리확정형
26,239
297,196
117,610
40,229
94,477
575,751

금리연동형
458,340
2,723,485
2,135,336
926,591
10,269,931
16,513,683

소계
484,579
3,020,681
2,252,946
966,820
10,364,408
17,089,434

개인연금
금리확정형
19
92
2,117
3,956
1,401
7,585

금리연동형
153
46,987
307,455
1,089,983
2,141,589
3,586,167

소계
172
47,079
309,572
1,093,939
2,142,990
3,593,752

자산연계
금리연동형
-
27,499
-
-
-
27,499

합계
금리확정형
26,258
297,288
119,727
44,185
95,878
583,336

금리연동형
458,493
2,797,971
2,442,791
2,016,574
12,411,520
20,127,349

합계
484,751
3,095,259
2,562,518
2,060,759
12,507,398
20,710,685

(*) 투자계약으로 분류된 장기투자계약부채는 112,510백만원 입니다.

7) 보험계약의 신용위험

보험계약의 신용위험은 거래상대방인 재보험자의 신용등급 하락이나 채무불이행 등 으로 인해 계약 의무를 이행하지 못하게 되는 경제적 손실을 말합니다. 연결실체는 엄격한 내부검토를 통해 S&P기준 BBB- 이상의 등급 또는 이에 상응하는 등급을 부여받은 우량 보험회사를 재보험자로 거래하고 있습니다.

당기말 현재 연결실체의 재보험자의 수는 총 155개로서 상위 3대 재보험자에 대한 집중도와 신용등급은 다음과 같습니다.

재보험사
비율
신용등급

KOREAN RE
70.21%
AA

SWISSRE
4.34%
AAA

HDIgerling
2.85%
AA+

당기말 현재 연결실체의 재보험거래로 인한 신용위험에 대한 노출액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

재보험자산(*1)
688,993
776,340

재보험미수금(*2)
398,575
237,750

합계
1,087,568
1,014,090

(*1) 손상차손을 인식한 이후의 금액입니다.
(*2) 재보험거래처별로 재보험미수금과 재보험미지급금을 상계 후 대손충당금을 차감한 순장부금액입니다.

8) 보험계약의 금리위험

연결실체의 보험계약에서 노출된 금리위험은 금리의 변동에 따라 순이자수익 또는 순자산가치가 변동함으로써 예상치 못한 손실이 발생할 위험으로 금리의 변동으로 발생하는 예상치 못한 손실을 최소화하기 위해 관리하고 있습니다. 연결실체는 장기손해보험계약을 대상으로 금리부자산 및 금리부부채의 익스포져를 산출하며, 부채의익스포져는 장기보험의 보험료적립금 및 미경과보험료적립금에서 해약공제액을 차감한 금액으로 정의하고 자산 익스포져는 이자를 수취하는 자산을 말하며, 이자 없이수수료만 수취하는 자산 등은 금리부자산에서 제외하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 금리위험 익스포져는 다음과 같습니다(단위:백만원).

① 금리위험 익스포져현황

구분
당기말

<금리부부채>

금리확정형
560,471

금리연동형
20,332,094

합계
20,892,565

<금리부자산>

상각후원가측정 예치금 및 현금성자산
100,701

당기손익공정가치측정금융자산
4,257,959

기타포괄손익공정가치측정금융자산
2,691,744

상각후원가측정금융자산
7,718,337

대출채권
6,877,139

합계
21,645,880

구분
전기말

<금리부부채>

금리확정형
582,345

금리연동형
18,548,946

합계
19,131,291

<금리부자산>

예치금
167,312

당기손익인식금융자산
325,844

매도가능금융자산
6,066,290

만기보유금융자산
6,501,529

대출채권
6,338,470

합계
19,399,445

② 측정 및 인식방법
위험기준 지급여력제도에서는 금리민감도(Duration)를 이용하여 금리위험을 측정하고 있으며 내부적으로는 ALM시스템을 활용, 금리위험을 관리하고 있습니다. 또한 매년 리스크관리위원회를 통해 금리위험 관리를 위한 ALM전략 등을 수립하여 운용하고 있습니다.

③ 금리민감도
일반적으로 금리 상승시 자산과 부채의 가치와 듀레이션은 감소하며, 금리하락시 자산과 부채의 가치와 듀레이션은 증가합니다. 자산 듀레이션이 부채의 듀레이션보다 작은 경우 금리하락시 부채가치 상승이 자산가치 상승보다 커 금리위험이 증가합니다.

④ 역마진위험통제
그 외 부채 부담이자와 자산 투자수익 간 역마진위험을 관리하기 위하여 시장금리 및연결실체 운용자산이익률을 충분히 고려하여 매달 공시이율을 결정하고 있습니다.

(6) 생명보험의 위험관리

1) 보험위험의 개요
보험위험이란 보험회사의 고유 업무인 보험계약의 인수와 보험금 지급에 관련하여 발생하는 위험으로 보험계약시 예상했던 위험보다 실제 지급시 위험이 커져서 발생할 수 있는 손실 가능성 등을 말합니다. 보험위험은 보험가격위험과 준비금위험으로 나눌 수 있습니다.

보험가격위험은 보험계약자에게 받은 보험료와 실제 지급된 보험금간의 차이로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다.

준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인하여 손실이 발생할 가능성을 말합니다. 즉, 지급보험금이 지급준비금보다 많을 경우에 손실이 발생하게 됩니다.

연결실체는 생명보험회사로 보험금이 주로 정액 급부형태로 사고 지급준비금의 변동이 작고 사고발생 후 보험금지급까지의 기간이 길지 않아 준비금리스크 측정의 실익이 적어 RBC제도하에서는 보험가격리스크만 산출하고 있습니다.

2) 보험위험의 집중 및 재보험정책
연결실체는 보험위험의 집중을 해소하고, 선진기법을 활용한 자본관리 효율성 증대를 목적으로 재보험을 활용하고 있습니다.

재보험 출재기준은 개인계약과 단체계약으로 구분하여 운영하고 있으며, 재보험 출재는 다음과 같은 절차를 통해 이루어집니다.

① 신규상품 출시 의사결정 과정에서 대상상품의 출재여부를 결정하여, 재보험 관리부서가 입찰을 통해 재보험자를 선정한 후 관련 부서 합의 및 담당부서 임원의 최종승인으로 출재여부를 결정합니다.
② ①과 관련 재보험 관리부서는 관련부서 협의를 통해 재보험 대상, 출재한도 및 손해율 등을 분석합니다. 

3) 보험가격위험에서 발생하는 위험의 성격과 정도
보험가격위험의 익스포져는 모든 보험계약을 대상으로 산출기준일 이전 1년간 보유위험보험료로 측정합니다. 보유위험보험료는 원수위험보험료에 수재위험보험료를 가산하고 출재위험보험료(재보험자에게 지급한 보험료)를 차감한 위험보험료로 측정합니다. 보유위험보험료가 0보다 작을 경우는 보험가격의 익스포져는 0으로 측정합니다.

생명보험사의 보험위험은 주로 보험가격위험으로 측정합니다. 생명보험의 보장은 주로 정액급부형태이기 때문에 지급준비금의 변동이 작고, 사고발생 후 보험금 지급까지의 기간이 길지 않아 준비금위험은 부채적정성 평가를 통하여 관리하고 있습니다.

보험가격위험은 리스크관리협의회에서 설정한 보험리스크관리규정을 통해 관리하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 보험가격위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

위험완화 이전
위험완화 이후

사망
13,264
6,758

장해
858
296

입원
1,287
358

수술ㆍ진단
3,936
1,031

실손의료비
1,059
85

기타
1,019
96

합계
21,423
8,624

구분
전기말

위험완화 이전
위험완화 이후

사망
14,356
10,279

장해
1,331
899

입원
1,233
747

수술ㆍ진단
3,326
1,977

실손의료비
817
403

기타
753
376

합계
21,816
14,681

당기말 및 전기말 직전 3년 연간 위험보험료 대비 사고보험금의 비율의 산술평균(기준: 위험완화 이전)은 각각 67.6% 및 65.9%입니다.

보고기간말 주계약인 보험계약에 포함된 내재파생상품의 시장위험 노출정도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

계약자적립금(*)
보증준비금
계약자적립금(*)
보증준비금

변액연금보험
359,617
2,688
461,309
3,485

변액유니버셜보험
84,783
4,129
97,893
3,572

변액적립보험
542,035
396
429,985
316

합계
986,435
7,213
989,187
7,373

(*) 실효적립금이 제외된 금액입니다.

4) 보험부채 측정에 영향을 미친 가정

연결실체는 책임준비금 산출시 보험업법 및 보험업감독규정이 정하는 바에 따라 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 정의된 예정기초율(단, 금리연동형보험인 경우 보험업감독규정 제6-12조에 의하여 외부지표금리에 일정이율을 가감한 이율과 운용자산이익률을 반영한 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 따른 공시이율)을 매 결산기에 계속적으로 적용하고 있습니다.

다만, 산출된 책임준비금은 보험업법 시행규칙 및 보험업감독규정에서 정하는 바에 따라 표준이율 및 표준위험률을 적용하여 계산한 금액(표준책임준비금) 이상이 되도록 계산하고 있습니다.

5) 당기말 및 전기말 현재 보험료적립금의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
10년 미만
10년 이상
15년 미만
15년 이상
20년 미만
20년 이상
합계

보험료적립금
984,201
530,322
777,690
575,712
341,112
4,005,728
7,214,765

구분
전기말

3년 미만
3년 이상
5년 미만
5년 이상
10년 미만
10년 이상
15년 미만
15년 이상
20년 미만
20년 이상
합계

보험료적립금
971,517
660,139
829,157
591,689
333,031
3,892,579
7,278,112

(7) 당기손익조정접근법의 적용

연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용시 기업회계기준서 제1104호에 따라 당기손익조정접근법을 적용하였습니다.

1) 당기말 현재 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

예치금
172,777

채무증권
7,044,081

지분증권
81,949

합계
7,298,807

2) 당기 중 손익변동성 조정 손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
손익변동성 조정 손익(*2)

기초(*1)
(7,559)

당기취득으로 인한 기타포괄손익 인식
17,205

당기처분으로 인한 당기손익 재분류
(16,792)

기존보유분 및 재지정 등 당기손익에서 기타포괄손익으로 인식
-

지정 철회로 인한 기타포괄손익에서 당기손익으로 인식
-

당기
(7,146)

(*1) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 작성되었음.
(*2) 세후금액으로 작성되었음.

38. 신탁계정 :

(1)
당기말 및 전기말 현재 종속기업인 ㈜국민은행의 신탁계정 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

자산총계
영업수익
자산총계
영업수익

연결대상
4,259,441
127,994
4,148,600
110,487

연결제외(비보전)
47,644,193
1,609,587
43,256,371
2,590,728

합계
51,903,634
1,737,581
47,404,971
2,701,215

(*)
신탁계정 재무정보는
자본
시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거한 기업회계기준서 제5004호 신탁업자의 신탁계정 및 금융투자업규정시행세칙에 따라 작성됨
.

(2) 당기 및 전기 중 연결실체의 신탁과 관련된 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

수익
신탁업무운용수익
496,424
486,792

신탁계정대여금이자
5,586
1,447

중도해지수수료
88
92

소계
502,098
488,331

비용
신탁계정미지급금이자
61,454
43,944

채권
미수신탁보수
72,085
65,076

신탁계정대여금
109,357
37,973

소계
181,442
103,049

채무
신탁계정미지급금
5,285,108
5,018,031

신탁계정미지급금미지급이자
10,547
7,632

소계
5,295,655
5,025,663

39
. 현금흐름표 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

현금
2,186,035
2,167,911

타점권
872,166
430,253

한국은행 예치금
9,098,891
8,981,665

타금융기관예치금
8,117,398
8,237,996

소계
20,274,490
19,817,825

당기손익-공정가치 측정 예치금
381,718
-

소계
20,656,208
19,817,825

사용제한예치금
(12,347,627)
(10,613,089)

취득 당시 만기일이 3개월 초과 예치금
(1,665,765)
(799,838)

차감 계
(14,013,392)
(11,412,927)

합계
6,642,816
8,404,898

(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

대출채권 대손상각
1,079,435
1,033,056

투자금융자산평가로 인한 기타포괄손익의 변동
-
89,117

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가로 인한 기타포괄손익의 변동
119,182
-

관계회사투자주식 평가로 인한 기타포괄손익누계액의 변동
(3,733)
100,735

KB손보 연결편입으로 인한 관계기업투자주식의 변동
-
(1,417,397)

자사주신탁등 관련 미지급금의 변동
6,678
18,802

(3) 당기 및 전기 중 법인세의 납부(환급), 이자와 배당금의 수취 및 지급 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
활동
당기
전기

법인세납부
영업활동
759,013
646,802

이자수취
영업활동
12,346,795
11,243,363

이자지급
영업활동
4,069,935
3,444,715

배당금수취
영업활동
222,670
229,289

배당금지급
재무활동
766,728
497,969

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구분
전기말
현금흐름
비현금변동
당기말

취득(처분)
외환손실(이익)
공정가치변동
사업결합
기타

위험회피목적 파생상품(*)
(202,421)
15,044
-
-
195,426
-
-
8,049

차입부채
28,820,928
4,216,014
-
178,543
-
(8,487)
(202,164)
33,004,834

사채
44,992,724
8,422,959
-
173,760
4,176
(355,800)
40,878
53,278,697

신탁계정미지급금
5,018,031
267,077
-
-
-
-
-
5,285,108

기타
325,437
(185,894)
17,664
7,242
-
-
2,679
167,128

합계
78,954,699
12,735,200
17,664
359,545
199,602
(364,287)
(158,607)
91,743,816

(*) 위험회피목적 파생상품은 부채와 자산을 상계한 금액임.

(5)
당
기 중 종속기업 변동에 따른 순현금흐름 유입은 188,140백만원입니다. 

40

. 우발 및 약정사항 : 

(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
196,517
252,817

기타원화지급보증
597,636
530,272

소계
794,153
783,089

외화확정지급보증
신용장인수
208,926
147,987

수입화물선취보증
53,210
60,853

입찰보증
51,528
46,984

계약이행보증
604,311
563,506

선수금환급보증
592,925
778,779

기타외화지급보증
2,539,900
1,960,769

소계
4,050,800
3,558,878

금융보증계약
융자담보지급보증
50,497
57,446

현지차입보증
311,796
285,576

국제금융관련외화보증
110,070
46,953

기타금융지급보증
270,000
270,029

소계
742,363
660,004

확정지급보증 계
5,587,316
5,001,971

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
1,745,340
2,250,542

선수금환급보증
686,843
384,959

미확정지급보증 계
2,432,183
2,635,501

합계
8,019,499
7,637,472

(2) 당기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
3,726,259
179
-
3,726,438

Grade2
1,571,258
29,034
-
1,600,292

Grade3
84,251
13,585
-
97,836

Grade4
30,443
117,166
420
148,029

Grade5
-
171
14,550
14,721

확정지급보증 소계
5,412,211
160,135
14,970
5,587,316

미확정지급보증

Grade1
1,102,478
1,747
-
1,104,225

Grade2
1,180,137
17,795
-
1,197,932

Grade3
25,749
16,225
-
41,974

Grade4
9,627
66,186
-
75,813

Grade5
-
219
12,020
12,239

미확정지급보증 소계
2,317,991
102,172
12,020
2,432,183

합계
7,730,202
262,307
26,990
8,019,499

(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
4,775,838
1,901,951
6,677,789
83.27

중소기업
617,458
423,947
1,041,405
12.99

공공 및 기타
194,020
106,285
300,305
3.74

합계
5,587,316
2,432,183
8,019,499
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
4,185,975
1,913,114
6,099,089
79.86

중소기업
621,834
492,369
1,114,203
14.59

공공 및 기타
194,162
230,018
424,180
5.55

합계
5,001,971
2,635,501
7,637,472
100.00

(4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
72,071
3,736
75,807
0.95

제조업
2,981,245
1,451,657
4,432,902
55.27

서비스업
931,680
84,586
1,016,266
12.67

도매 및 소매업
998,333
723,367
1,721,700
21.47

건설업
280,146
40,988
321,134
4.00

공공
165,571
36,256
201,827
2.52

기타
158,270
91,593
249,863
3.12

합계
5,587,316
2,432,183
8,019,499
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
23,317
7,353
30,670
0.40

제조업
2,799,593
1,270,721
4,070,314
53.29

서비스업
655,057
100,004
755,061
9.89

도매 및 소매업
935,647
837,230
1,772,877
23.21

건설업
335,156
198,996
534,152
6.99

공공
165,249
129,944
295,193
3.87

기타
87,952
91,253
179,205
2.35

합계
5,001,971
2,635,501
7,637,472
100.00

(5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정

기업대출약정
37,340,727
32,857,616

가계대출약정
41,335,454
16,074,323

신용카드한도
54,488,133
49,299,924

기타유가증권매입계약
5,426,058
3,951,304

소계
138,590,372
102,183,167

금융보증계약

크레딧라인
2,447,369
2,669,071

유가증권매입계약
436,800
354,800

소계
2,884,169
3,023,871

합계
141,474,541
105,207,038

(6) 기타사항

1) 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 185건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 526,449백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 290건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 293,318백만원입니다

2) 당기말 현재 국민은행은 통합사옥 및 통합 IT센터 신축과 관련하여 각각 151,280백만원, 116,563백만원의 공사계약을 체결하였고 관련하여 당기 중 지출한 금액은 각각 7,605백만원 및 42,857백만원입니다.

3) 당기말 및 전기말 현재 국민은행이 일반고객에게 창구 판매한 유가증권의 액면금액은 각각 372백만원 및 372백만원입니다.

4) KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하 "사고")가 발생하였으며, 이로 인하여 2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치를 통보 받았습니다. 상기 사고와 관련하여 당기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송사건은 113건으로 소송가액은 6,906백만원이며, 이와 관련하여 9,886백만원의 충당부채를 계상하였습니다. 한편, 향후 연결실체에 대한 추가적인 소송이 제기될 수 있으나, 그 규모 및 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 

5) 당기말 현재 연결실체는 즉시연금상품 등 보험계약관련 민원건에 대하여 민원처리 중에 있으며, 향후 처리 결과에 따른 보험금의 추가지급여부와 지급금액 및 지급시기에 대하여는 현재로는 예측할 수 없습니다.

41. 종속기업 현황 :

(1) 당기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

투자회사
피투자회사
지분율
(%)
소재지
재무제표
 기준일
업종

㈜KB금융지주
㈜국민은행
100.00
대한민국
12월 31일
은행 및 외국환업

㈜KB금융지주
KB증권㈜
100.00
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB금융지주
㈜KB손해보험
100.00
대한민국
12월 31일
손해보험업

㈜KB금융지주
㈜KB국민카드
100.00
대한민국
12월 31일
신용카드 및 할부금융업

㈜KB금융지주
KB생명보험㈜
100.00
대한민국
12월 31일
생명보험업

㈜KB금융지주
KB자산운용㈜
100.00
대한민국
12월 31일
투자자문 및 집합투자업

㈜KB금융지주
KB캐피탈㈜
100.00
대한민국
12월 31일
금융리스업

㈜KB금융지주
㈜KB저축은행
100.00
대한민국
12월 31일
상호저축은행업

㈜KB금융지주
KB부동산신탁㈜
100.00
대한민국
12월 31일
토지 개발신탁 및 관리업

㈜KB금융지주
KB인베스트먼트㈜
100.00
대한민국
12월 31일
투자 및 융자업

㈜KB금융지주
KB신용정보㈜
100.00
대한민국
12월 31일
신용조사 및 추심 대행업

㈜KB금융지주
㈜KB데이타시스템
100.00
대한민국
12월 31일
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업

㈜국민은행
Kookmin Bank Int'l Ltd. (London)(*6)
100.00
영국
12월 31일
은행 및 외국환업

㈜국민은행
Kookmin Bank Cambodia PLC.
100.00
캄보디아
12월 31일
은행 및 외국환업

㈜국민은행
Kookmin Bank (China) Ltd.
100.00
중국
12월 31일
은행 및 외국환업

㈜국민은행
KB Microfinance Myanmer Co., Ltd
100.00
미얀마
12월 31일
소액 대출업

㈜국민은행
케이비디타워제일차유한회사 외 33개(*2)
-
대한민국
12월 31일
자산유동화업

㈜국민은행
KB멀티에셋 전문투자형 사모증권투자신탁 제S-1호 (채권혼합)
99.96
대한민국
12월 31일
투자신탁

㈜국민은행
KB멀티에셋 전문투자형 사모증권자투자신탁 제P-1호 (채권혼합)
99.96
대한민국
12월 31일
투자신탁

㈜국민은행
KB 해오름 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제96호(채권)(*3)
49.95
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행
삼성KODEX10년국채선물인버스증권상장지수투자신탁(채권-파생형)
88.74
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행
KB 해오름 전문투자형 사모증권투자신탁제83호(채권)
99.95
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행
키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호(채권)
99.85
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행
동양세이프플러스전문투자형사모증권투자신탁 S-8호
99.93
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행
미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권자투자신탁1호
99.92
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행
NH-Amundi글로벌전문투자형사모증권투자신탁1호(USD)[채권]
83.31
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행
메리츠전문투자형사모부동산투자신탁 9-2호
99.98
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행
AIP US 레드 전문투자형 사모부동산투자신탁 10호
99.97
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행
KB 늘푸른 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제98호(채권)(*3)
49.34
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행
KB 한국 단기채 프리미엄 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제5호
50.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행
KB 한국 단기채 프리미엄 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제4호(*3)
49.60
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
KBFG Securities America Inc.
100.00
미국
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB증권㈜
KB Securities Hong Kong Ltd.
100.00
중국
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB증권㈜
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
99.67
베트남
12월 31일
투자자문, 증권매매업

KB증권㈜
에이블엔에스㈜ 외 61개(*2)
-
대한민국
12월 31일
자산유동화업

KB증권㈜
KB 북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁(*3)
29.70
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대 스마트인덱스알파 증권자투자신탁 1호
98.76
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대 트러스트 증권자투자신탁 1호
98.54
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대튼튼대한민국증권투자신탁1호[주식]
99.34
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대 키자니아 어린이 증권자투자신탁 1호
79.13
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대 밸류플러스 증권자투자신탁 1호
99.64
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대강소기업증권투자신탁1호
90.57
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
JB뉴저지사모부동산투자신탁1호
98.15
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
흥국글로벌하이클래스사모부동산23호
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대 다이나믹스증권자투자신탁 1호
99.99
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대 퀀트롱숏증권자투자신탁 1호
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대차이나인덱스플러스증권신탁 1호
81.90
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
현대콘티키전문사모투자신탁1호
98.05
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호
98.77
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP
99.96
케이먼 제도
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
Able Quant Asia Pacific Feeder Fund(T.E.) Limited
100.00
케이먼 제도
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
Mangrove Feeder Fund
100.00
케이먼 제도
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호
99.85
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호
99.61
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁 제15호
99.50
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜
베스타스전문투자형사모부동산투자신탁제38호
54.04
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
㈜KB손해사정
100.00
대한민국
12월 31일
손해사정업

㈜KB손해보험
㈜KB손보CNS
100.00
대한민국
12월 31일
업무대행업

㈜KB손해보험
Leading Insurance Services, Inc.
100.00
미국
12월 31일
업무대행업

㈜KB손해보험
LIG재산보험(중국)유한공사
100.00
중국
12월 31일
손해보험업

㈜KB손해보험
PT. KB Insurance Indonesia
70.00
인도네시아
12월 31일
손해보험업

㈜KB손해보험
㈜KB골든라이프케어
100.00
대한민국
12월 31일
서비스업

㈜KB손해보험
KB AMP 인프라 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제1호(*3)
41.67
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB 미국 Muni본드 전문투자형 사모 증권 투자신탁 제1호(USD)(*3)
33.33
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB칠레 Solar Energy 전문투자형 사모특별자산 투자신탁
80.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
메리츠전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호
87.21
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB 해외투자 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제1호(재간접형)(*3)
50.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
동부사모특별자산투자신탁제16호
89.52
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
하나랜드칩사모부동산투자신탁58호
99.99
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
현대AVIATION사모특별자산투자신탁3호
99.96
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
현대파워전문투자형사모투자신탁4호
99.78
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
KB미국롱숏전문투자형사모증권투자신탁1호
99.39
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
현대인프라전문투자형사모투자신탁 5호
99.80
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
KB 사우디 SEPCO II 사모특별자산 투자신탁
80.00
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
메리츠전문투자형사모부동산투자신탁8호
99.36
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
현대Star전문투자형사모부동산투자신탁14호
99.98
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
보고DEBT STRATEGY 전문투자형 사모부동산투자신탁 7호
98.93
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜KB손해보험
코람코 Europe Debt Strategy 제2호
99.80
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB페루 송전시설 전문투자형 사모특별자산투자신탁
99.03
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB해외전문투자형사모부동산투자신탁제2호
98.36
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험
KB유럽대출전문투자형사모부동산투자신탁1호
57.14
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB국민카드
와이즈모바일제십팔차유동화전문유한회사(*2)
0.50
대한민국
12월 31일
자산유동화업

㈜KB국민카드
케이비국민카드제삼차유동화전문유한회사 외 2개(*2)
0.50
대한민국
12월 31일
자산유동화업

㈜KB국민카드
흥국생명 특정금전신탁
100.00
대한민국
12월 31일
신탁재산운용

㈜KB국민카드
KB DAEHAN SPECIALIED BANK PLC.
90.00
캄보디아
12월 31일
은행업

KB생명보험㈜
KB늘푸른 사모증권 제59호(채권)
100.00
대한민국
12월 31일
사모펀드

KB생명보험㈜
KB해오름사모증권투자신탁제1호(채권)
100.00
대한민국
12월 31일
사모펀드

KB자산운용㈜
KB 스타 오피스 전문투자형 사모부동산자투자신탁 제3-2호
88.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB Asset Management Singapore PTE. LTD.
100.00
싱가폴
12월 31일
집합투자업

KB자산운용㈜
KB글로벌주식 솔루션 증권 자투자신탁(주식-재간접형)(*3)
44.04
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB스타 단기채 증권 자투자신탁(채권)(*3)
37.11
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*3)
49.98
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)(*3)
49.13
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB 액티브인베스터 증권 투자신탁(주식혼합-파생)
99.95
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
96.17
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB자산운용㈜
KB G2 플러스 코리아 증권 투자신탁(주식)
91.03
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
2011 KIF-KB IT전문투자조합(*4)
43.33
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드(*4)
33.33
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
KB NEW콘텐츠 투자조합(*4)
20.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
KB 청년창업 3.0 투자조합(*4)
40.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 2호(*4)
21.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB인베스트먼트㈜
KB 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합(*4)
20.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

흥국글로벌하이클래스사모부동산23호
HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT
99.90
미국
12월 31일
부동산투자업

현대튼튼대한민국증권투자신탁1호[주식]
현대튼튼대한민국증권투자신탁1호[모펀드]
80.93
대한민국
12월 31일
투자펀드

현대 트러스트 증권자투자신탁 1호
현대 트러스트 증권 모투자신탁
96.83
대한민국
12월 31일
투자펀드

현대 퀀트롱숏증권자투자신탁 1호
현대 퀀트롱숏 증권모투자신탁
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

현대 스마트인덱스알파 증권자투자신탁 1호
현대 스마트인덱스알파 증권모투자신탁
99.91
대한민국
12월 31일
투자펀드

현대 밸류플러스 증권자투자신탁 1호, 현대 키자니아 어린이 증권자투자신탁 1호
현대 밸류플러스 증권모투자신탁
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

현대 다이나믹스증권자투자신탁 1호
현대 다이나믹스 증권모투자신탁
99.02
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, KB자산운용㈜
KB 스타오피스 전문투자형 사모부동산 투자신탁 제4호
51.96
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, KB인베스트먼트㈜, KB캐피탈㈜
케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
62.40
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, KB생명보험㈜
희망나눔BTL 사모특별자산투자산탁(*3)
46.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, KB생명보험㈜
KB 선순위 인수금융 사모펀드(*3)
37.39
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험
한반도BTL 사모특별자산투자신탁(*3)
46.36
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험
KB KBSTAR 국고채3년선물인버스증권상장지수투자신탁(채권파생형)
79.95
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험
KB KBSTAR 중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권)
63.16
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, KB증권㈜, ㈜KB손해보험, ㈜KB국민카드, KB생명보험㈜, KB캐피탈㈜
KB 디지털 혁신성장 신기술사업투자조합
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, KB증권㈜, ㈜KB손해보험, KB생명보험㈜, KB자산운용㈜
KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권)
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, KB증권㈜, KB자산운용㈜
KB 온국민 TDF 2035 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)(*3)
37.62
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜국민은행, KB증권㈜, KB자산운용㈜
KB 온국민 TDF 2045 증권 투자신탁(주식혼합-재간접형)
54.06
대한민국
12월 31일
금융투자업

㈜국민은행, KB증권㈜, KB생명보험㈜, KB부동산신탁㈜
KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호
100.00
대한민국
12월 31일
투자신탁

㈜국민은행, KB인베스트먼트㈜, KB캐피탈㈜
KB지식재산투자조합 2호
75.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, KB인베스트먼트㈜
KB12-1 벤처조합
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, KB인베스트먼트㈜
미래창조KB창업지원투자조합
62.50
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, KB인베스트먼트㈜
KB지식재산투자조합(*4)
34.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, KB생명보험㈜
KB메자닌사모증권투자신탁2호(*3)
40.74
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜국민은행, ㈜KB손해보험, KB생명보험㈜, KB인베스트먼트㈜
KB 우수 기술기업 투자조합
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB손해보험, KB생명보험㈜, KB인베스트먼트㈜
KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드(*3)
43.33
대한민국
12월 31일
투자펀드

㈜KB국민카드, KB캐피탈㈜
KB KOLAO LEASING CO., Ltd
80.00
라오스
12월 31일
오토할부금융

미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권자투자신탁1호
미래에셋트라이엄프글로벌 전문투자형사모증권모투자신탁1호
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

Mangrove Feeder Fund
Mangrove Master Fund
100.00
케이먼 제도
12월 31일
투자펀드

LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호
BECKETT ACQUISITION LIMITED
100.00
아일랜드
12월 31일
부동산투자업

KB증권㈜, ㈜KB손해보험, KB자산운용㈜
KB Star Fund_KB Value Focus Korea Equity(일임형)
95.45
룩셈부르크
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜, KB인베스트먼트㈜
KB 코넥스 활성화 투자조합(*4)
46.88
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜, KB인베스트먼트㈜
KB 신농사직설 투자조합
50.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB증권㈜, KB인베스트먼트㈜
KB 신자산어보 투자조합(*4)
33.33
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호
KB스타오피스사모부동산모투자신탁 제2호(*5)
44.44
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호
KB 스타오피스 전문투자형 사모부동산모투자신탁 제3호
54.51
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB스타 단기채 증권 자투자신탁(채권)
KB스타 단기채 증권 모투자신탁(채권)
96.67
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB멀티에셋 전문투자형 사모증권자투자신탁 제P-1호 (채권혼합)
KB멀티에셋 전문투자형 사모증권모투자신탁 제P-1호 (채권혼합)
100.00
대한민국
12월 31일
투자신탁

KB글로벌코어본드증권자투자신탁(채권)
KB글로벌코어본드증권모투자신탁(채권)
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB글로벌주식 솔루션 증권 자투자신탁(주식-재간접형)
KB글로벌주식 솔루션 증권 모투자신탁(주식-재간접형)
100.00
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB글로벌 멀티에셋 인컴 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
KB글로벌 멀티에셋 인컴 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
73.76
대한민국
12월 31일
투자펀드

KBFG Securities America Inc.
Global Investment Opportunity Limited
100.00
말레이시아
12월 31일
금융 및 부동산투자업

KB 온국민 평생소득 40 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
KB 온국민 평생소득 40 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
96.48
대한민국
12월 31일
투자펀드

KB 온국민 평생소득 20 증권 자투자신탁(채권혼합-재간접형)
KB 온국민 평생소득 20 증권 모투자신탁(채권혼합-재간접형)
96.14
대한민국
12월 31일
투자펀드

JB뉴저지사모부동산투자신탁1호
ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT
99.18
미국
12월 31일
부동산투자업

HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT
HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC
100.00
미국
12월 31일
부동산투자업

Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP
AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg
100.00
룩셈부르크
12월 31일
자산유동화업

AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg
AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg
100.00
룩셈부르크
12월 31일
자산유동화업

AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg
Vierte CasaLog GmbH & Co. KG
94.90
독일
12월 31일
부동산투자업

AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg
HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH & Co. KG
94.90
독일
12월 31일
부동산투자업

AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg
Sechste Casalog KG
94.90
독일
12월 31일
부동산투자업

Able Quant Asia Pacific Feeder Fund(T.E.) Limited
Able Quant Asia Pacific Master Fund Limited
100.00
케이먼 제도
12월 31일
투자펀드

ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT
ABLE NJ DSM, LLC
100.00
미국
12월 31일
부동산투자업

㈜국민은행
개인연금신탁 외 10개(*1)
-
대한민국
12월 31일
신탁업

(*1) 연결실체는 신탁의 운용성과를 결정하는 힘을 보유하고 있고 원본보전약정이나 원리금보전약정을 통해 발생한 손실을 부담하는 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으므로 지배력을 보유함.
(*2) 연결실체가 의결권을 과반이상 보유하고 있지 못하나, 채무불이행 시 관련활동에 대한 힘을 보유하고, 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채를 인수함으로서 변동이익에 유의적으로 노출되며, 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 지배력을 보유함.
(*3) 연결실체가 의결권을 과반이상 보유하고 있지 못하나, 펀드운용을 함으로서 관련활동에 대한 힘을 보유하며, 유의적인 지분을 보유하여, 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유함.
(*4) 연결실체가 의결권을 과반이상 보유하고 있지 못하나, 업무집행사원으로서 관련활동에 대한 힘을 보유하며, 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유함.
(*5) 연결실체가 의결권을 과반이상 보유하고 있지 못하나, 설립시 관련활동 설계에 직접적으로 참여하여 관련활동에 대한 힘을 보유하며, 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 지배력을 보유함.
(*6)
연결실체는 2018년 5월 16일자로 Kookmin Bank Int'l Ltd.(London)을 런던지점으로 전환하였으며, 동일지배하의 종속기업간 합병거래에 해당함. 연결실체는 동일지배하의 종속기업간 합병거래를 장부금액법으로 회계처리하고 있으며, 이전받은 자산과 부채는 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정하고 있음. 사업결합으로 합병일 현재 이전된 자산과 부채 금액은
각 480,161백만원, 480,023백만원
임.

(2) 주요 종속기업의 당기말 및 전기말 현재 요약재무상태표와 당기 및 전기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원).

종속기업명
당기말
당기

자산
부채
자본
영업수익
(매출)
지배기업주주지분순이익
지배기업주주지분
총포괄이익

㈜국민은행(*1)
356,959,258
330,291,392
26,667,866
18,089,885
2,259,198
2,186,979

KB증권㈜(*1,2)
45,086,292
40,613,423
4,472,869
6,667,005
178,850
204,903

㈜KB손해보험(*1,2)
34,785,551
31,289,706
3,495,845
11,977,601
262,266
317,067

㈜KB국민카드(*1)
20,528,951
16,570,280
3,958,671
3,045,039
286,599
261,667

KB생명보험㈜(*1)
9,680,379
9,128,148
552,231
1,305,231
14,824
25,062

KB자산운용㈜(*1)
254,256
107,504
146,752
130,027
39,586
40,154

KB캐피탈㈜(*1,2)
9,517,239
8,516,838
1,000,401
734,499
111,939
111,758

㈜KB저축은행
1,388,844
1,186,871
201,973
85,346
11,018
10,832

KB부동산신탁㈜
293,063
57,229
235,834
114,660
47,004
46,813

KB인베스트먼트㈜(*1)
528,701
374,925
153,776
114,914
14,532
14,529

KB신용정보㈜
26,276
11,041
15,235
35,219
185
95

㈜KB데이타시스템
40,197
23,788
16,409
131,374
2,942
1,705

종속기업명
전기말
전기

자산
부채
자본
영업수익
(매출)
지배기업주주지분순이익
지배기업주주지분
총포괄이익

㈜국민은행(*1)
329,765,927
304,442,493
25,323,434
19,291,294
2,174,705
2,357,936

KB증권㈜(*1,2)
37,351,680
32,936,024
4,415,656
5,974,054
271,701
236,587

㈜KB손해보험(*1,2)
32,351,778
29,128,747
3,223,031
8,740,682
330,286
320,756

㈜KB국민카드(*1)
17,658,310
13,616,481
4,041,829
3,326,048
296,831
326,887

KB생명보험㈜(*1)
9,125,741
8,586,328
539,413
1,331,105
21,086
(10,151)

KB자산운용㈜(*1)
201,481
44,860
156,621
117,746
52,022
52,176

KB캐피탈㈜(*1,2)
8,743,672
7,803,920
939,752
588,253
120,797
120,628

㈜KB저축은행
1,158,829
960,812
198,017
79,428
21,150
21,329

KB부동산신탁㈜
246,685
47,355
199,330
76,700
36,408
36,356

KB인베스트먼트㈜(*1)
355,763
218,671
137,092
41,150
(4,954)
(7,295)

KB신용정보㈜
26,121
10,979
15,142
31,737
(5,316)
(5,185)

㈜KB데이타시스템
41,945
27,240
14,705
117,946
945
323

(*1) 연결기준으로 산출된 재무정보임.

(*2) 인수시 발생한 공정가치 조정을 포함한 금액임.

(3) 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격

연결구조화기업에게 재무지원을 제공하는 계약상 약정의 조건

1) 연결실체는 종속기업인 케이비디타워제일차유한회사 등에 대하여 3,227,444백만원의 지급보증의무를 제공하고 있습니다. 

2) 연결실체는 KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제1호 등 14개 종속기업과 출자약정을 제공하고 있습니다. 동 출자 약정 중 현재 미집행된 금액은 291,481백만원입니다. 이 출자약정은 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의로, 기존 출자자의 출자금액 증액을 요청할 수 있도록 되어 있습니다.

3) 연결실체는 신탁상품 중에서 일부 상품에 원리금보전 약정과 원금보전 약정을 제공하고 있습니다. 이 원리금보전 약정 및 원금보전 약정은 신탁상품의 운용 결과 상품 가입자의 약정된 원리금 또는 원금이 부족한 경우 그 부족분을 연결실체가 보전해줄 것을 요구하고 있습니다.

(
4
) 종속기업의 변동

1) 당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 획득 사유

동양세이프플러스전문투자형사모증권투자신탁 S-8호 외 24개
과반이상의 지분 보유

케이비디타워제일차 유한회사 외 50개
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출

KB 해외투자 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 제1호(재간접형) 외 22개
펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 2호 외 5개
업무집행사원으로 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출

2) 당기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명
지배력 상실 사유

에이블비전제일차 외 27개
채무면제로 변동이익에 대한 권리 상실

와이즈모바일제십이차유동화전문유한회사 외 14개
청산

라임오렌지전문투자형사모투자신탁6호 외 8개
매각

KB 온국민 TDF 2025 증권 투자신탁(채권혼합-재간접형) 외 10개
과반이하로 지분율 하락

42. 비연결구조화기업 :

(1) 연결실체가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

성격
목적
활동
자금 조달 방법

자산유동화
(1) 보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화
(2) SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등의 제공을 통한 수수료 획득
(1) 자산유동화계획의 이행
(2) 유동화자산의 양수 및 회수
(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등
(1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행

프로젝트 파이낸싱
(1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출
(2) 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출
(1) 사회간접자본 및 부동산 건설
(2) 선박건조/항공기 제조 및 구입 등
(1) Credit Line을 통한 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결

신탁
(1) 개발신탁/담보신탁/관리신탁/처분신탁/분양관리신탁 등 신탁금융상품의 운용
(1) 신탁부동산의 개발/관리/처분
(2) 신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분
(1) 신탁부동산 분양 및 신탁사 자금조달
(2) 신탁부동산의 공매 및 신탁사 자금조달

펀드
(1) 수익증권에 대한 투자
(2) PEF 및 조합에 대한 투자
(1) 펀드자산의 관리 및 운용
(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분
(1) 수익증권상품의 판매
(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

(2) 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

자산유동화
프로젝트
파이낸싱
신탁
펀드
기타
합계

비연결구조화기업의 총자산
127,085,417
29,521,240
519,609
121,481,888
12,409,277
291,017,431

재무제표상 장부금액

자산

당기손익-공정가치측정금융자산
3,846,725
111,452
-
7,934,662
17,915
11,910,754

파생금융자산
4,089
-
-
23,794
-
27,883

상각후원가측정 대출채권
956,733
3,015,613
34,000
391,665
650,833
5,048,844

투자금융자산
6,040,008
-
-
8,636
-
6,048,644

관계기업투자
-
-
-
258,594
-
258,594

기타자산
16,837
1,680
109,357
48,872
248
176,994

합계
10,864,392
3,128,745
143,357
8,666,223
668,996
23,471,713

부채

예수부채
526,274
728,324
-
81,502
7,757
1,343,857

파생금융부채
1,285
-
-
6,232
-
7,517

기타부채
28,461
1,246
-
59
-
29,766

합계
556,020
729,570
-
87,793
7,757
1,381,140

최대 노출 금액(*)

보유자산
10,864,392
3,128,745
143,357
8,666,223
668,996
23,471,713

매입 및 출자약정
1,094,489
-
-
3,345,947
-
4,440,436

미실행신용공여
2,211,226
6,789
-
1,450
-
2,219,465

지급보증 및 대출약정
889,315
1,213,261
-
-
-
2,102,576

합계
15,059,422
4,348,795
143,357
12,013,620
668,996
32,234,190

최대 노출의 결정 방법
신용공여 금액 및 매입약정 금액
대출약정/출자약정/ 매입약정 금액 및 지급보증 금액
실적배당신탁 : 당그룹의 신탁 Exposure 금액
출자/대출금액 및 출자약정 금액
대출약정 금액

구분
전기말

자산유동화
프로젝트
파이낸싱
신탁
펀드
기타
합계

비연결구조화기업의 
총자산
128,573,461
33,153,741
482,900
101,598,227
9,613,570
273,421,899

재무제표상 장부금액

자산

당기손익인식금융자산
2,277,080
73,157
-
547,258
-
2,897,495

파생금융자산
1,136
-
-
118
-
1,254

대출채권
833,380
3,366,675
54,500
266,653
393,664
4,914,872

투자금융자산
6,826,097
13,104
300
5,788,925
20,619
12,649,045

관계기업 및 공동기업 투자
-
-
-
202,816
-
202,816

기타자산
11,699
5,874
37,972
962
307
56,814

합계
9,949,392
3,458,810
92,772
6,806,732
414,590
20,722,296

부채

예수부채
484,889
755,242
-
38,657
3,985
1,282,773

파생금융부채
1,487
-
-
2,792
-
4,279

기타부채
11,292
44
-
48
-
11,384

합계
497,668
755,286
-
41,497
3,985
1,298,436

최대 노출 금액(*)

보유자산
9,949,392
3,458,810
92,772
6,806,732
414,590
20,722,296

매입 및 출자약정
964,106
-
-
1,301,784
-
2,265,890

미실행신용공여
2,299,236
10,000
-
1,203,917
16,000
3,529,153

지급보증 및 대출약정
382,300
1,385,722
-
-
-
1,768,022

합계
13,595,034
4,854,532
92,772
9,312,433
430,590
28,285,361

최대 노출의 결정 방법
신용공여 금액 및 매입약정 금액
대출약정/출자약정/ 매입약정 금액 및 지급보증 금액

실적배당신탁 :

당그룹의 신탁

Exposure 금액

출자/대출금액 및 출자약정 금액
대출약정 금액

(*)
최대 노출 금액에는 연결실체가 계상한 자산금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액 및 손상차손 등) 차감후 잔액임.

43. 금융/운용리스 : 

(1) 금융리스

1) 금융리스 이용자

당기말 및 전기말 현재 미래에 지급해야 할 최소리스료는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

금융리스자산 순장부금액
34,003
29,817

최소리스료 합계
10,380
4,705

1년이내
6,827
2,555

1년초과 5년이내
3,553
2,150

최소리스료 현재가치
10,161
4,569

1년이내
6,705
2,510

1년초과 5년이내
3,456
2,059

2) 금융리스 제공자

①
당기말 및 전기말 현재 금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

리스총투자
최소리스료의
현재가치
리스총투자
최소리스료의
현재가치

1년이내
710,532
618,169
654,412
557,188

1년초과 5년이내
1,225,265
1,121,063
1,330,610
1,215,476

합계
1,935,797
1,739,232
1,985,022
1,772,664

②

당기말 및 전기말 현재 금융리스의 미실현이자수익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

리스총투자
1,935,797
1,985,022

리스순투자
1,739,232
1,772,664

최소리스료의 현재가치
1,739,232
1,772,664

미실현이자수익
196,565
212,358

(2) 운용리스

1)
운용리스 이용자

①
당기말 및 전기말 현재 해지불능리스계약에 따라 미래에 지급해야 할 최소리스료는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

최소리스료
591,190
398,885

1년이내
179,384
168,707

1년초과 5년이내
299,900
196,050

5년초과
111,906
34,128

최소전대리스료
(6,561)
(3,101)

②

당기 및 전기 중 당기손익에 반영된 리스료는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기손익에 반영된 리스료
219,501
205,972

최소리스료
221,305
208,413

전대리스료
(1,804)
(2,441)

2)

운용리스 제공자

당기말 및 전기말 현재
해지불능리스계약에 따라 미래에 수령 할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

최소리스료
1,569,385
821,017

1년이내
304,204
163,203

1년초과 5년이내
985,097
375,344

5년초과
280,084
282,470

44
. 특수관계자 :

(1) 당기 및 전기 중 특수관계자에 대한 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당기
전기

관계기업
 및
공동기업

㈜KB손해보험(*)
이자수익
-
12

이자비용
-
202

수수료수익
-
8,994

수수료비용
-
1,021

당기손익인식금융상품수익
-
796

당기손익인식금융상품비용
-
18,717

기타영업수익
-
16,743

기타영업비용
-
633

일반관리비
-
5,601

신용손실충당금전입액
-
12

기타영업외수익
-
51

발해인프라투융자회사
수수료수익
6,691
7,162

코리아크레딧뷰로㈜

이자비용
127
132

수수료수익
1,194
1,374

수수료비용
1,909
2,645

일반관리비
-
2,202

신용손실충당금전입액
-
1

기타영업비용
4
-

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
수수료수익
197
216

KBGwS사모증권투자신탁
수수료수익
851
851

인천대교㈜
이자수익
9,426
25,511

이자비용
296
292

수수료수익
9
-

수수료비용
2
-

보험수익
365
162

신용손실충당금환입액
6
43

신용손실충당금전입액
1
-

㈜제양인더스트리
이자수익
-
98

신용손실충당금환입액
-
6

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
수수료수익
210
481

아주좋은기술금융펀드
이자비용
30
14

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호

이자수익
370
370

이자비용
93
63

수수료수익
435
435

신용손실충당금전입액
-
3

란드바이오사이언스
이자비용
3
16

주식회사 이노렌딩랩(*)

수수료수익
1
3

이자비용
-
1

케이비아이씨 제삼호 사모투자전문회사(*)
수수료수익
-
38

에스와이 오토 캐피탈㈜

이자수익
1,279
828

이자비용
-
22

수수료수익
73
47

수수료비용
840
2,956

보험수익
33
29

기타영업수익
621
731

기타영업비용
415
128

신용손실충당금환입액
-
32

신용손실충당금전입액
14
-

기타영업외수익
-
51

교보7호기업인수목적 주식회사(*)
이자비용
-
1

㈜푸드팩토리

이자수익
9
24

보험수익
5
3

수수료비용
1
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
30
-

신용손실충당금환입액
1
-

신용손실충당금전입액
1
44

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호

이자비용
27
60

수수료수익
110
83

㈜빌트온

이자수익
4
-

보험수익
2
1

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
1
-

케이비제삼차사모투자 합자회사
수수료수익
521
457

와이즈에셋자산운용㈜
이자비용
9
5

액츠㈜

이자수익
-
249

보험수익
2
2

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
1,851
-

당기손익인식금융상품비용
-
220

신용손실충당금전입액
-
66

일반관리비
-
150

기타영업외비용
1,246
-

㈜코비(*)
이자수익
-
183

신용손실충당금전입액
-
89

㈜동조

신용손실충당금환입액
31
2

보험수익
2
-

에이프로

이자비용
1
-

보험수익
5
-

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합

수수료수익
490
257

이자비용
81
3

대아레저산업㈜
이자비용
9
1

㈜페이컴스

이자수익
10
61

보험수익
1
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
125
-

신용손실충당금전입액
-
32

㈜번개장터(*)
이자수익
60
31

신용손실충당금전입액
-
44

파로만코퍼레이션㈜(*)
신용손실충당금환입액
-
345

㈜대상테크론(*)
보험수익
-
1

㈜빅디퍼
신용손실충당금환입액
2
-

신용손실충당금전입액
-
2

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합

이자비용
39
4

수수료수익
322
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
수수료수익
305
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
수수료수익
314
-

제이엘케이인스펙션
이자수익
6
-

테스티안

이자수익
4
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
83
-

레이니스트
이자비용
2
-

㈜이원합금
보험수익
1
-

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
기타영업외수익
10
-

하시스
당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
136
-

보험수익
4
-

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
이자비용
21
-

수수료수익
108
-

㈜스파크바이오파마
이자비용
25
-

케이비제8호기업인수목적 주식회사(*)
이자수익
-
75

이자비용
17
36

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
2,330
-

당기손익인식금융상품비용
-
170

케이비제9호기업인수목적 주식회사
이자수익
-
76

이자비용
43
33

당기손익-공정가치 측정 금융상품 비용
2,256
-

당기손익인식금융상품비용
-
200

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
48
-

케이비제10호기업인수목적 주식회사
이자수익
-
48

이자비용
30
24

당기손익인식금융상품비용
-
103

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
121
-

케이비제11호기업인수목적 주식회사
이자수익
-
22

이자비용
12
-

수수료수익
-
150

당기손익-공정가치 측정 금융상품 수익
56
-

당기손익인식금융상품수익
-
711

현대-동양 농식품 사모투자전문회사(*)
수수료수익
151
187

케이비아이젠제일호 사모투자전문회사
수수료수익
-
1,266

키스톤현대증권제1호사모투자전문회사
수수료수익
116
94

두성금속㈜
보험수익
1
1

기타
퇴직연금

수수료수익
876
795

이자비용
3
3

(*)
당
기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

한편, 연결실체는 에스와이 오토 캐피탈㈜로부터 당기 및 전기 중 각각 881,502백만원 및 838,010백만원의 할부금융자산등을 매입하였습니다.

(2

)

당기말
및 전
기말 현재 특수관계자와의 중요 채권ㆍ채무 및 채권잔액에 대하여 설정된 대손충당금의 내역은
다음과 같습니다(단위
:백만원)
.

구분
회사명
계정과목명
당기말
전기말

관계기업
 및 
공동기업

발해인프라투융자회사
기타자산
1,708
1,669

코리아크레딧뷰로㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
22
22

예수부채
15,674
25,513

충당부채
-
1

기타부채
98
469

KBGwS사모증권투자신탁
기타자산
641
641

인천대교㈜
당기손익-공정가치 측정 금융자산
32,882
-

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
158,206
200,414

대손충당금
15
288

기타자산
736
710

예수부채
43,666
48,795

충당부채
10
3

보험계약부채
113
189

기타부채
24
29

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
기타자산
90
176

㈜테라
예수부채
-
10

㈜중도건설
예수부채
4
4

㈜동조
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
116

대손충당금
-
1

보험계약부채
2
-

대아레저산업㈜

예수부채
1,229
466

기타부채
7
14

아주좋은기술금융펀드
예수부채
6,439
2,771

기타부채
2
1

㈜정동종합철강
예수부채
-
3

두성금속㈜
예수부채
3
-

보험계약부채
-
1

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
예수부채
18,813
-

기타부채
7
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
10,000
10,000

대손충당금
4
3

기타자산
136
136

예수부채
7,946
6,962

기타부채
58
45

케이비아이젠제일호 사모투자전문회사
예수부채
148
-

란드바이오사이언스
예수부채
232
1,032

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
1
1

기타부채
-
4

주식회사 이노렌딩랩(*)
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
2

예수부채
-
41

에스와이 오토 캐피탈㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
48,356
40,057

대손충당금
18
-

기타자산
94
51

예수부채
5
6

충당부채
11
29

보험계약부채
6
8

기타부채
102
349

㈜푸드팩토리
당기손익-공정가치 측정 금융자산
530
-

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
200
679

대손충당금
1
44

기타자산
1
1

예수부채
68
1

보험계약부채
3
3

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
기타자산
-
28

예수부채
1,115
2,690

기타부채
1
6

㈜빌트온
기타자산
1
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
399
-

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2
1

예수부채
7
26

보험계약부채
1
1

와이즈에셋자산운용㈜
예수부채
696
340

기타부채
2
1

액츠㈜
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
1,927

대손충당금
-
161

무형자산
530
1,275

예수부채
29
4

보험계약부채
-
1

기타부채
530
-

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
기타자산
-
123

㈜번개장터(*)

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
425

대손충당금
-
36

㈜페이컴스
기타자산
1
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,032
-

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
1,066

대손충당금
-
89

예수부채
1
-

㈜대상테크론(*)
예수부채
-
2

㈜빅디퍼
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
5
6

예수부채
182
473

충당부채
-
2

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합

예수부채
7,088
7,500

기타부채
3
4

에이프로

보험계약부채
2
-

예수부채
2,201
-

제이엘케이인스펙션
당기손익-공정가치 측정 금융자산
7,300
-

테스티안
기타자산
1
-

당기손익-공정가치 측정 금융자산
615
-

㈜이원합금
보험계약부채
2
-

㈜자동차생활
예수부채
2
-

㈜컴퓨터생활
예수부채
1
-

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
3,051
-

기타부채
35
-

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
당기손익-공정가치 측정 금융자산
4

하시스
당기손익-공정가치 측정 금융자산
5,864
-

보험계약부채
29
-

㈜스카이디지탈
예수부채
16
-

레이니스트
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,504
-

예수부채
1

㈜스파크바이오파마
당기손익-공정가치 측정 금융자산
6,500
-

예수부채
2,630
-

기타부채
19
-

헤이비트
당기손익-공정가치 측정 금융자산
250
-

㈜스트라티오코리아
당기손익-공정가치 측정 금융자산
1,000
-

케이비제8호기업인수목적 주식회사(*)
파생금융자산
-
2,122

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
2,296

예수부채
-
2,339

기타부채
-
19

케이비제9호기업인수목적 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,481
-

파생금융자산
-
2,241

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
2,356

예수부채
2,275
2,309

기타부채
42
38

케이비제10호기업인수목적 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
2,025
-

파생금융자산
1,659
1,930

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
1,603

예수부채
1,666
1,698

기타부채
11
10

케이비제11호기업인수목적 주식회사
당기손익-공정가치 측정 금융자산
737
-

파생금융자산
873
846

상각후원가 측정 대출채권 (총액)
-
697

예수부채
658
530

기타부채
2
-

주요경영진
상각후원가 측정 대출채권 (총액)
2,338
1,665

기타자산
2
2

예수부채
10,828
8,707

보험계약부채
1,092
809

기타부채
178
124

기타
퇴직연금
기타자산
331
348

기타부채
25,238
10,056

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자가 아니므로 잔액을 표시하지 않음

연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은

'주석13'을
참조바랍니다.

(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기(*1)

기초
증가
감소
기말

관계기업
코리아크레딧뷰로㈜
22
22
(22)
22

인천대교㈜
200,414
5,388
(14,714)
191,088

㈜동조
116
-
(116)
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
10,000
-
-
10,000

란드바이오사이언스
1
1
(1)
1

주식회사 이노렌딩랩(*2)
2
-
(2)
-

에스와이 오토 캐피탈㈜
40,057
50,109
(41,810)
48,356

㈜푸드팩토리
679
51
-
730

㈜빌트온
1
402
(2)
401

액츠㈜
1,927
-
(1,927)
-

㈜번개장터(*2)
425
-
(425)
-

㈜페이컴스
1,066
1,032
(1,066)
1,032

㈜빅디퍼
6
5
(6)
5

제이엘케이인스펙션

-
7,300
-
7,300

테스티안
-
615
-
615

RMGP Bio-Pharma Investment Fund, L.P.
-
3,051
-
3,051

RMGP Bio-Pharma Investment, L.P.
-
4
-
4

하시스
-
6,000
(136)
5,864

레이니스트
-
2,504
-
2,504

㈜스파크바이오파마
-
6,500
-
6,500

헤이비트
-
250
-
250

㈜스트라티오코리아
-
1,000
-
1,000

케이비제8호기업인수목적 주식회사(*2)
2,296
-
(2,296)
-

케이비제9호기업인수목적 주식회사
2,356
2,481
(2,356)
2,481

케이비제10호기업인수목적 주식회사
1,603
2,025
(1,603)
2,025

케이비제11호기업인수목적 주식회사
697
737
(697)
737

주요경영진
1,665
1,509
(836)
2,338

구분
전기(*1)

기초
증가
감소
기말

관계기업
㈜KB손해보험(*2)
6,791
-
(6,791)
-

코리아크레딧뷰로㈜
14
8
-
22

인천대교㈜
209,105
202,503
(211,194)
200,414

㈜동조
-
116
-
116

㈜제양인더스트리
303
-
(303)
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
10,000
-
-
10,000

란드바이오사이언스
1
-
-
1

주식회사 이노렌딩랩(*2)
-
2
-
2

에스와이 오토 캐피탈㈜
30,049
44,039
(34,031)
40,057

㈜푸드팩토리
-
700
(21)
679

㈜빌트온
-
1
-
1

액츠㈜
-
1,927
-
1,927

㈜번개장터(*2)
-
425
-
425

㈜페이컴스
-
1,066
-
1,066

㈜빅디퍼
-
6
-
6

케이비제8호기업인수목적 주식회사(*2)
2,490
-
(194)
2,296

케이비제9호기업인수목적 주식회사
2,584
-
(228)
2,356

케이비제10호기업인수목적 주식회사
1,495
295
(187)
1,603

케이비제11호기업인수목적 주식회사
790
-
(93)
697

주요경영진
1,982
-
(317)
1,665

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였음.
(*2) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기

기초
차입
상환
기타(*1)
기말

코리아크레딧뷰로㈜
25,513
8,000
(16,000)
(1,839)
15,674

인천대교㈜
48,795
1,260
(1,270)
(5,119)
43,666

㈜테라
10
-
-
(10)
-

㈜정동종합철강
3
-
-
(3)
-

두성금속㈜
-
-
-
3
3

㈜중도건설
4
-
-
-
4

대아레저산업㈜
466
479
(466)
750
1,229

㈜대상테크론(*2)
2
-
-
(2)
-

㈜자동차생활
-
-
-
2
2

㈜컴퓨터생활
-
-
-
1
1

㈜스카이디지탈
-
-
-
16
16

아주좋은기술금융펀드
2,771
-
-
3,668
6,439

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
7,500
-
-
(412)
7,088

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
-
-
-
18,813
18,813

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
6,962
351
-
633
7,946

에스와이 오토 캐피탈㈜
6
-
-
(1)
5

케이비제8호기업인수목적 주식회사(*2)
2,339
-
(2,300)
(39)
-

케이비제9호기업인수목적 주식회사
2,309
2,266
(2,234)
(66)
2,275

케이비제10호기업인수목적 주식회사
1,698
1,618
(1,618)
(32)
1,666

케이비제11호기업인수목적 주식회사
530
530
(530)
128
658

란드바이오사이언스
1,032
-
(500)
(300)
232

와이즈에셋자산운용㈜
340
2,366
(2,008)
(2)
696

㈜빌트온
26
-
-
(19)
7

㈜푸드팩토리
1
-
-
67
68

액츠㈜
4
-
-
25
29

㈜페이컴스
-
-
-
1
1

㈜빅디퍼
473
-
-
(291)
182

에이프로
-
-
-
2,201
2,201

레이니스트
-
-
-
1
1

㈜스파크바이오파마
-
4,300
(3,300)
1,630
2,630

케이비아이젠제일호 사모투자전문회사
-
-
-
148
148

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
2,690
2,000
(4,000)
425
1,115

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
-
32,800
(32,800)
-
-

주식회사 이노렌딩랩(*2)
41
-
-
(41)
-

주요경영진(*3)
8,260
7,587
(5,283)
264
10,828

회사명
전기

기초
차입
상환
기타(*1)
기말

코리아크레딧뷰로㈜
26,827
11,000
(6,000)
(6,314)
25,513

인천대교㈜
38,556
1,270
(21,270)
30,239
48,795

㈜테라
-
-
-
10
10

㈜정동종합철강
3
-
-
-
3

㈜중도건설
-
-
-
4
4

대아레저산업㈜
-
-
-
466
466

㈜대상테크론(*2)
-
-
-
2
2

아주좋은기술금융펀드
1,201
-
-
1,570
2,771

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
-
-
-
7,500
7,500

㈜이제이드(*2)
2
-
-
(2)
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
6,682
303
-
(23)
6,962

케이비제8호기업인수목적 주식회사(*2)
2,342
2,300
(2,300)
(3)
2,339

케이비제9호기업인수목적 주식회사
2,399
-
(100)
10
2,309

케이비제10호기업인수목적 주식회사
1,754
1,618
(1,600)
(74)
1,698

케이비제11호기업인수목적 주식회사
-
530
-
-
530

에스와이 오토 캐피탈㈜
3,997
2,000
(2,000)
(3,991)
6

란드바이오사이언스
2,356
1,000
(2,500)
176
1,032

와이즈에셋자산운용㈜
-
1,346
(1,475)
469
340

㈜빌트온
-
-
-
26
26

㈜푸드팩토리
-
-
-
1
1

액츠㈜
-
-
-
4
4

㈜빅디퍼
-
-
-
473
473

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
-
13,000
(11,000)
690
2,690

포스코-KB 조선업 구조개선 투자조합
-
3,000
(3,000)
-
-

주식회사 이노렌딩랩(*2)
1,902
-
-
(1,861)
41

케이비아이씨 제삼호 사모투자전문회사(*2)
700
-
(700)
-
-

(*1) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금, 수시입출이 가능한 예수부채 등의 거래내역은 순액으로 표시함.
(*2) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.
(*3) 당기중 거래내역부터 표시함.

(5) 당기 중 특수관계자와의 주요 출자 및 회수거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
당기

출자
회수 등

코리아크레딧뷰로㈜
-
113

발해인프라투융자회사
4,645
8,623

㈜대상테크론(*)
-
42

PT Bank Bukopin TBK
116,422
-

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
-
4,800

KBGwS사모증권투자신탁
-
6,386

아주좋은기술금융펀드
9,808
-

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
10,000
-

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
14,224
-

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
8,000
-

KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
-
1,162

케이비제8호기업인수목적 주식회사(*)
-
5

현대-동양 농식품 사모투자전문회사(*)
-
82

케이비아이젠제일호 사모투자전문회사
-
3

GH Real Estate I
17,678
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
1,500
-

큐브그로쓰제2호 투자조합
1,300
1,300

UNION미디어커머스투자조합
1,000
-

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(6) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공
한 미사용약정
은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명
당기말
전기말

관계기업 및 공동기업
발해인프라투융자회사
유가증권매입계약
10,453
12,564

코리아크레딧뷰로㈜
신용카드미사용한도
108
108

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프2010의5사모투자전문회사
유가증권매입계약
2,150
2,150

KBGwS사모증권투자신탁
유가증권매입계약
876
876

아주좋은기술금융펀드
유가증권매입계약
1,960
11,768

인천대교㈜

원화대출약정
20,000
20,000

신용카드미사용한도
94
86

코에프씨포스코한화케이비동반성장제이호사모투자전문회사
유가증권매입계약
12,550
12,550

에스와이 오토 캐피탈㈜

원화대출약정
6,700
10,000

신용카드미사용한도
94
92

케이비제9호기업인수목적 주식회사
신용카드미사용한도
1
1

케이비제10호기업인수목적 주식회사
신용카드미사용한도
5
5

란드바이오사이언스
신용카드미사용한도
24
24

㈜빌트온
신용카드미사용한도
3
4

㈜푸드팩토리
신용카드미사용한도
11
11

주식회사 이노렌딩랩(*)
신용카드미사용한도
-
13

㈜빅디퍼
신용카드미사용한도
95
94

KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합
유가증권매입계약
5,000
15,000

KB-TS중소벤처기술금융사모투자 합자회사
유가증권매입계약
13,776
-

케이비-에스제이 관광벤처조합
유가증권매입계약
3,500
-

KBBrain코스닥Scaleup신기술사업투자조합
유가증권매입계약
32,000
-

주요경영진
원화대출약정
1,559
984

(*) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 아님.

(7) 당기 및 전기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합계

등기이사(상임)
7,757

418

4,213

12,388

등기이사(비상임)
960
-
-
960

미등기이사
7,135
273
3,314
10,722

합계
15,852
691
7,527
24,070

구분
전기

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상
합계

등기이사(상임)
2,026
87
2,991
5,104

등기이사(비상임)
896
-
-
896

미등기이사
8,420
338
14,610
23,368

합계
11,342
425
17,601
29,368

(8) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 다
음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
담보제공자산
담보설정액

당기말
전기말

관계기업
KB스타오피스사모부동산모투자신탁1호
부동산
13,000
13,000

주요경영진
정기예금 등
401
388

부동산
3,182
2,287

보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자인 인천대교(주)는 자금관리계좌,완성물토목공사보험, 관리운영권을 611,000백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 선순위 담보로 제공하고 있으며, 384,800백만원을 담보설정액으로 하여 연결실체가 포함된 후순위 대출단(연결실체 외 2곳)에 후순위 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 보증원금 400,000백만원의 신용보증서를 연결실체가 포함된 프로젝트 금융단(연결실체 외 5곳)에 담보로 제공하고 있습니다.

45. 사업결합 :

2018년 7월 6일 연결실체는 캄보디아 소재 금융업을 영위하는 KB Daehan Specialized Bank (2018년 3월 Tomato Specialized Bank에서 사명 변경)의 지분 90%를 취득하여 지배력을 획득하였습니다.

상기 사업결합과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일 현재 인수한 자산, 부채의 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
금액

이전대가

현금
21,654

취득한 자산

현금 및 예치금
11,995

상각후원가 측정 대출채권
8,484

유형자산
765

무형자산
17

기타자산
1,389

인수한 부채

기타부채
273

식별가능한 순자산의 공정가치
22,377

비지배지분
2,238

영업권
1,515

사업결합의 결과 영업권이 발생하였으며, 연결실체는 이를 연결재무상태표상 무형 자산으로 인식하였습니다.

46
. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용 :

연결실체는 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서

제1109호 '금융상품' 및 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 최초 적용일 현재 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호의 적용으로 연결실체의 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 금융상품의 측정 범주와 종류

1) 연결실체의 최초 적용일 현재 기준서 제1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융자산의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

후속측정범주
장부금액

전기말
(기업회계기준서 제1039호)
당기초
(기업회계기준서 제1109호)
기업회계기준서 제1039호(*1)
재분류
재측정
기업회계기준서 제1109호(*1)

현금 및 예치금
상각후원가 측정 금융자산
19,817,825
(2,795,301)
(1,797)
17,020,727

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*2)
-
2,795,702
(12,881)
2,782,821

소계
19,817,825
401
(14,678)
19,803,548

당기손익인식금융자산

단기매매금융자산-채무증권
당기손익-공정가치 측정 금융자산
25,168,338
-
-
32,227,345

단기매매금융자산-지분증권
4,935,100

단기매매금융자산-기타
73,855

당기손익인식지정금융자산(*3)
2,050,052

소계
32,227,345
-
-
32,227,345

매매목적 파생금융자산
매매목적 파생금융자산
2,998,042
(43,787)
-
2,954,255

위험회피목적 파생금융자산
위험회피목적 파생금융자산
312,124
-
-
312,124

소계
3,310,166
(43,787)
-
3,266,379

대출채권
상각후원가 측정 금융자산
290,122,838
(608,156)
(544,468)
288,970,214

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*2)
-
616,666
12,557
629,223

소계
290,122,838
8,510
(531,911)
289,599,437

투자금융자산

매도가능금융자산-채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
38,959,401
(5,347,493)
-
33,611,908

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*2)
-
2,511,902
-
2,511,902

상각후원가 측정 금융자산
-
2,835,591
4,118
2,839,709

매도가능금융자산-지분증권
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
9,156,862
(6,789,392)
275
2,367,745

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*2)
-
6,800,720
(88)
6,800,632

만기보유금융자산
상각후원가 측정 금융자산
18,491,980
(274,020)
4,116
18,222,076

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*2)
-
274,020
(4,359)
269,661

소계
66,608,243
11,328
4,062
66,623,633

기타금융자산
상각후원가 측정 금융자산
10,195,015
(1,637)
(5,085)
10,188,293

합계
422,281,432
(25,185)
(547,612)
421,708,635

(*1) 대손충당금 차감후 기준으로 작성됨.
(*2) 기업회계기준서 1104호에 따라 연결실체는 보험계약과 관련이 있는 금융자산(현금 및 예치금 186,293백만원, 대출채권 587백만원, 매도가능금융자산 6,349,091백만원, 만기보유금융자산 57,386백만원)에 대하여 당기손익조정접근법(Overlay approach)을 적용하도록 지정함. 지정된 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 연결실체는 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당기손익으로 보고하는 금액을 기업회계기준서 제1039호를 적용했더라면 당기손익으로 보고했을 금액으로 재분류하게 됨.
(*3) 기업회계기준서 1039호에 따라 당기손익인식지정금융자산으로 분류되었던 금융자산 2,050,052백만원은 기업회계기준서 1109호의 적용으로 더 이상 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산으로 지정하지 아니하여도 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류됨.

2) 연결실체의 최초 적용일 현재 기준서 제1039호와 제1109호에 따라 표시된 금융부채의 측정 범주와 종류는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

후속측정범주
장부금액

전기말
(기업회계기준서 제1039호)
당기초
(기업회계기준서 제1109호)
기업회계기준서 제1039호
재분류
재측정
기업회계기준서 제1109호

단기매매금융부채
당기손익-공정가치 측정 금융부채
1,944,770
-
-
1,944,770

당기손익인식지정금융부채
당기손익-공정가치 지정 금융부채
10,078,288
-
-
10,078,288

매매목적 파생금융부채
매매목적 파생금융부채
3,054,614
(3,737)
-
3,050,877

위험회피목적 파생금융부채
위험회피목적 파생금융부채
88,151
(404)
-
87,747

예수부채
상각후원가 측정 금융부채
255,800,048
-
-
255,800,048

차입부채
상각후원가 측정 금융부채
28,820,928
-
-
28,820,928

사채
상각후원가 측정 금융부채
44,992,724
-
-
44,992,724

기타금융부채
상각후원가 측정 금융부채
18,330,004
(21,043)
2,899
18,311,860

합계
363,109,527
(25,184)
2,899
363,087,242

(2) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 금융자산의 변경된 범주별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기초

당기손익-공정가치
 측정 금융자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정
금융자산(*1)
위험회피목적
파생금융상품
합계

금융자산

현금 및 예치금
-
-
17,020,727
-
17,020,727

당기손익-공정가치 측정 금융자산
45,221,584
-
-
-
45,221,584

매매목적 파생금융자산
2,954,255
-
-
-
2,954,255

위험회피목적 파생금융자산
-
-
-
312,124
312,124

상각후원가 측정 대출채권
-
-
288,970,214
-
288,970,214

투자금융자산
-
35,979,653
21,061,785
-
57,041,438

기타금융자산
-
-
10,188,293
-
10,188,293

합계
48,175,839
35,979,653
337,241,019
312,124
421,708,635

(*1) 대손충당금 차감후 기준으로 작성됨.

(3) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주에서 상각후원가 측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류된 금융자산은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 상각후원가 측정 금융자산 이외의 범주에서 상각후원가 측정 금융자산으로 후속 측정 범주를 변경한 항목은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
변경전 범주
공정가치
재분류하지 않았다면 인식할 평가손익

통화안정증권
매도가능금융자산
1,975,001
(248)

자산유동화채권
매도가능금융자산
860,590
(4,046)

합계
2,835,591
(4,294)

(5) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 기업회계기준서 제1039호 기준 대손충당금(충당부채)에서 기업회계기준서 제1109호 기준 대손충당금(충당부채)으로 조정된 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

후속 측정 범주
대손충당금(충당부채)

전기말
(제1039호에 따른 분류)
당기초
(제1109호에 따른 분류)
전기말
 (제1039호에 따른 손실충당금)
재분류
재측정
당기초
 (제1109호에 따른 손실충당금)

대여금 및 수취채권

예치금
상각후원가 측정 금융자산
-
-
1,797
1,797

대출채권
상각후원가 측정 금융자산
2,064,469
-
544,468
2,608,937

당기손익-공정가치 측정 금융자산
45,763
(45,763)
-
-

기타금융자산
상각후원가 측정 금융자산
104,813
-
5,086
109,899

매도가능금융자산

채무증권
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
-
-
4,433
4,433

상각후원가 측정 금융자산
-
-
176
176

만기보유금융자산

채무증권
상각후원가 측정 금융자산
-
-
1,530
1,530

대손충당금 소계
2,215,045
(45,763)
557,490
2,726,772

미사용 약정 및 보증
267,011
-
28,637
295,648

충당부채 소계
267,011
-
28,637
295,648

금융보증계약
2,682
-
2,175
4,857

금융보증계약부채 소계
2,682
-
2,175
4,857

합계
2,484,738
(45,763)
588,302
3,027,277

(6) 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호의 최초 적용일 현재 자본 항목에 미치는 영향

1) 당기손익-공정가치 지정 금융부채로 인한 기타포괄손익 영향(단위:백만원).

항목
기업회계기준서 제1109호 반영효과

전기말(기업회계기준서 제1109호 반영전)
-

당기손익-공정가치 지정 금융부채의 자기신용위험변동 평가손익
(14,397)

법인세효과
3,959

당기초(기업회계기준서 제1109호 반영후)
(10,438)

2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 등으로 인한 기타포괄손익 영향(단위:백만원).

항목
기업회계기준서 제1109호 반영효과

전기말(기업회계기준서 제1109호 반영전)
537,668

매도가능금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
4,295

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
145,670

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 파생평가손익 대체
5,854

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권에 대한 기대신용손실의 인식
4,433

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권에 대한 기손상금액의 취소
(617,004)

관계기업 및 공동기업에 대한 기타포괄손익 변동
(3,611)

당기손익조정접근법의 적용
(10,903)

계약자지분조정
3,809

기타
391

법인세효과
128,028

당기초(기업회계기준서 제1109호 반영후)
198,630

3) 이익잉여금 영향(단위:백만원).

항목
기업회계기준서 제1109호 및 1115호 반영효과

전기말(기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 반영전)
15,044,204

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 후속 측정 범주의 변경
(145,670)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권의 파생평가손익 대체
(5,854)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권에 대한 기대신용손실의 인식
(4,433)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분증권에 대한 기손상금액의 취소
617,004

관계기업 및 공동기업에 대한 지분법손익 변동
4,061

전환사모사채 관련 조정 효과
12,558

구조화예금/채권 공정가치 평가
(17,291)

상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 반영
(553,057)

미사용약정 등 충당부채 변동 효과
(30,812)

당기손익-공정가치 지정 금융부채의 자기신용위험변동 평가손익
14,397

당기손익조정접근법의 적용
10,903

기업회계기준서 제1115호 도입으로 인한 잉여금 효과(*)
883

기타
2,527

법인세 효과
23,060

당기초(기업회계기준서 제1109호 및 제1115호 반영후)
14,972,480

(*) 신탁상품 수수료에 대한 관리 및 대리업무 등의 수행의무를 구분하여 수익인식기준을 적용하였습니다.

47. 재무제표의 승인

연결실체의 재무제표는 2019년 2월 8일자로 이사회에서 발행이 최초 승인되었으며, 2019년 3월 8일자로 수정 승인되었습니다.

4. 재무제표

가.

대차대조표
(재
무상태표)

제 11 기말 : 2018년 12월 31일 현재

제 10 기말 : 2017년 12월 31일 현재

제 9 기말 : 2016년

12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 11 기말
제 10 기말
제 9 기말

자 산

Ⅰ. 현금및예치금

344,302

245,400

115,065

Ⅱ. 당기손익인식금융자산

-

284,485

246,656

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융자산

289,179

-

-

Ⅳ. 상각후원가측정대출채권

50,000

10,000

29,415

Ⅴ. 종속기업투자

24,062,116

24,062,116

21,392,745

Ⅵ. 관계기업투자

-

-

1,053,690

Ⅶ. 유형자산

2,185

697

469

Ⅷ. 무형자산

9,646

8,864

8,092

Ⅸ. 순확정급여자산

-

201

193

Ⅹ. 이연법인세자산

8,184

10,282

4,604

XI. 기타자산

857,462

480,789

519,223

자 산 총 계

25,623,074

25,102,834

23,370,152

부 채

Ⅰ. 차입부채
300,000

300,000

350,000

Ⅱ. 사채
5,373,266

5,162,600

3,474,200

Ⅲ. 순확정급여부채
183

-

-

Ⅳ. 당기법인세부채
691,909

308,854

419,607

Ⅴ. 기타부채
186,481

204,835

104,528

부 채 총 계

6,551,839

5,976,289

4,348,335

자 본

Ⅰ. 자본금
2,090,558

2,090,558

2,090,558

Ⅱ. 자본잉여금
14,742,814

14,742,814

14,656,168

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
(7,144)

(5,233)

(4,742)

Ⅳ. 이익잉여금
3,213,556

3,054,379

2,998,923

Ⅴ. 자기주식
(968,549)

(755,973)

(719,090)

자 본 총 계

19,071,235

19,126,545

19,021,817

부 채 및 자 본 총 계

25,623,074

25,102,834

23,370,152

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

나. 손익계산
서(포괄손익계산서)

제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 10 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 9 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 11 기
제 10 기
제 9 기

Ⅰ. 순이자손익

(115,835)

(97,218)

(55,924)

1. 이자수익
6,616

3,889

4,597

2. 이자비용
(122,451)

(101,107)

(60,521)

Ⅱ. 순수수료손익

(5,208)

(7,808)

(7,214)

1. 수수료수익
788

738

203

2. 수수료비용
(5,996)

(8,546)

(7,417)

Ⅲ. 당기손익인식금융상품순손익

-

745

5,272

IV . 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익

18,319

-

-

V . 기타영업손익

1,089,556

709,544

694,908

VI. 일반관리비

(57,845)

(57,485)

(46,734)

VII. 신용손실충당금반영전 영업손익

928,987

547,778

590,308

Ⅷ. 신용손실충당금 전입액

-

-

-

Ⅸ. 영업이익

928,987

547,778

590,308

X. 영업외손익

(259)

125

(340)

XI. 법인세비용차감전당기순이익

928,728

547,903

589,968

XII. 법인세수익(비용)

(2,823)

5,522

164

XIII. 당기순이익

925,905

553,425

590,132

XIV. 법인세비용차감후 당기기타포괄손익

(1,911)

(491)

237

당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

(1,911)

(491)

237

1. 순확정급여부채의 재측정요소
(1,911)

(491)

237

XV. 당기총포괄이익

923,994

552,934

590,369

XVI. 주당이익

기본주당이익

2,335원

1,388원

1,538원

희석주당이익

2,322원

1,380원

1,530원

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

다
. 자본변동표

제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 10 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 9 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
자기주식
총 계

2016.1.1 (전전기초)
1,931,758
13,513,809
(4,979)
2,787,416
-
18,228,004

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
590,132
-
590,132

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
237
-
-
237

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(378,625)
-
(378,625)

자기주식 취득
-
-
-
-
(719,090)
(719,090)

사업결합관련 보통주 발행
158,800
1,142,359
-
-
-
1,301,159

2016.12.31 (전전기말)
2,090,558
14,656,168
(4,742)
2,998,923
(719,090)
19,021,817

2017.1.1 (전기초)
2,090,558
14,656,168
(4,742)
2,998,923
(719,090)
19,021,817

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
553,425
-
553,425

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(491)
-
-
(491)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(497,969)
-
(497,969)

자기주식 취득
-
-
-
-
(201,985)
(201,985)

자기주식 처분
-
86,646
-
-
165,102
251,748

2017.12.31 (전기말)
2,090,558
14,742,814
(5,233)
3,054,379
(755,973)
19,126,545

2018.1.1 (당기초)
2,090,558
14,742,814
(5,233)
3,054,379
(755,973)
19,126,545

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
925,905
-
925,905

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
(1,911)
-
-
(1,911)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당
-
-
-
(766,728)
-
(766,728)

자기주식 취득
-
-
-
-
(212,576)
(212,576)

2018.12.31 (당기말)
2,090,558
14,742,814
(7,144)
3,213,556
(968,549)
19,071,235

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

라. 현금흐름표

제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 10 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 9 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 11 기
제 10 기
제 9 기

Ⅰ. 영업활동으로부터의 현금흐름

924,662

570,143

595,720

1. 당기순이익
925,905

553,425

590,132

2. 손익조정사항
4,037

32,191

10,274

(1) 감가상각비 및 상각비
864

604

801

(2) 주식보상비용
551

7,804

3,724

(3) 순이자손익
5,198

9,430

1,073

(4) 당기손익인식금융자산평가손익
-

12,171

2,462

(5) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
(4,694)

-

-

(6) 기타손익
2,118

2,182

2,214

3. 자산ㆍ부채의 증감
(5,280)

(15,473)

(4,686)

(1) 이연법인세자산
2,782

(5,521)

(89)

(2) 기타자산
(1,046)

(699)

(1,433)

(3) 기타부채
(7,016)

(9,253)

(3,164)

Ⅱ. 투자활동으로부터의 현금흐름

(43,554)

(1,392,556)

(1,885,911)

1. 종속기업투자의 취득
-

(1,363,932)

(1,534,021)

2. 관계기업투자의 취득
-

-

(170,625)

3. 당기손익인식금융자산의 취득
-

(50,000)

(150,000)

4. 상각후원가 측정 대출채권의 감소(증가)
(40,000)

19,415

(29,415)

5. 유형자산의 취득
(1,991)

(466)

(163)

6. 유형자산의 처분
-

2

-

7. 무형자산의 취득
(866)

(1,073)

(107)

8. 무형자산의 처분
34

-

10

9. 보증금의 순증감
(375)

3,498

(1,590)

10. 기타투자활동
(356)

-

-

Ⅲ. 재무활동으로부터의 현금흐름

(782,206)

952,748

1,080,309

1. 차입부채의 차입
298,321

1,621,552

350,000

2. 차입부채의 상환
(298,485)

(1,671,815)

-

3. 사채의 발행
897,872

1,836,114

1,975,742

4. 사채의 상환
(688,486)

(149,669)

(150,000)

5. 배당금의 지급
(766,728)

(497,969)

(378,625)

6. 자기주식의 취득
(224,700)

(185,465)

(716,808)

Ⅳ. 현금 및 현금성자산의 순증감 (I+II+III)

98,902

130,335

(209,882)

Ⅴ. 기초 현금 및 현금성자산

245,397

115,062

324,944

Ⅵ. 기말 현금 및 현금성자산

344,299

245,397

115,062

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

마. 이
익잉여금처분계산서

제 11 기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

제 10 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 9 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 KB금융지주
(단위 : 백만원)

과 목
제 11 기
제 10 기
제 9 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

1,838,966

1,735,008

1,740,459

1. 전기이월미처분이익잉여금
913,061

1,181,583

1,150,327

2. 당기순이익
925,905

553,425

590,132

Ⅱ. 임의적립금등의이입액

-

124

-

1. 대손준비금
-

124

-

Ⅲ. 이익잉여금처분액

854,411

822,071

558,876

1. 이익준비금
92,591

55,343

59,013

2. 대손준비금
2,084

-

1,894

3. 배당금
759,736

766,728

497,969

가. 현금배당(주당배당금(률))
 제11기 : 1,920원(38.4%)
 제10기 : 1,920원(38.4%)
 제9기 : 1,250원(25.0%)
759,736

766,728

497,969

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

984,555

913,061

1,181,583

주) 제11기는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 제10기 및 제9기는 소급재작성되지 아니함

5. 재무제표 주석

제 11 기말 : 2018년 12월 31일 현재

제 10 기말 : 2017년 12월 31일 현재

주식회사 KB금융지주

1. 회사의 개요 및 보고주체 : 

주식회사 KB금융지주(이하 "회사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 주식회사 국민은행, KB투자증권주식회사, KB자산운용주식회사, KB부동산신탁주식회사, KB인베스트먼트주식회사, KB선물주식회사, KB신용정보주식회사 및 주식회사 KB데이타시스템의 주주와의 주식이전의 방법을 통하여 금융지주회사법에 따라 2008년 9월 29일 설립되었습니다. 회사의 본점은 서울 영등포구 국제금융로 8길 26에 소재하고 있으며, 자본금은 당기말 현재 2,090,558백만원 입니다. 회사는 2011년
주식회사 국민은행의 카드사업부 분할을 통해 종속기업 주식회사 KB국민카드를 신설하였으며, KB투자증권주식회사는 KB선물주식회사를 흡수 합병 하였습니다. 또한 회사는 2012년 1월 주식회사 KB저축은행을 설립하였으며, 2013년 9월 예한솔저축은행주식회사를 인수하였고, 2014년 1월 주식회사 KB저축은행이 예한솔저축은행주식회사를 흡수 합병 하였습니다. 그리고 회사는 2014년 3월 우리파이낸셜㈜를 인수하여 KB캐피탈㈜로 상호를 변경하였습니다. 한편, 2015년 6월 LIG손해보험㈜를 관계기업으로 편입하였으며, ㈜KB손해보험으로 상호를 변경하였습니다. 또한, 2016년 6월 현대증권㈜를 관계기업으로 편입하였으며, 10월 주식교환을 통해 종속기업으로 편입하였습니다. 그리고, 2017년 5월 주식공개매수를 통해 ㈜KB손해보험을 종속기업으로 편입하였습니다. 

회사의 발행 주식은 2008년 10월 10일 한국거래소에 상장되었고 미국주식예탁증서(ADS: American Depositary Shares)는 2008년 9월 29일 뉴욕증권거래소(New York Stock Exchange)에 상장되었으며, 정관상 발행할 총주식수는 1,000백만주입니다.

2. 재무제표 작성기준 :

(1) 회계기준의 적용

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서 및 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2. (4)에서 설명하고 있습니다.

이 재무제표는 보고기간 말인 2018년 12월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다.

- 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 

- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 

제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습
니다.
동 기업회계기준서의 도입으로 인하여 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

회사는 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제 1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다.
동 기업회계기준서의 도입으로 인하여 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

또한, 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

기준서 제1116호 '리스' 이외의 기준서 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상됩니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'

2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다. 

회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 회사는 최초 적용일 기준으로 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단할 예정입니다.

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다. 회사는 전체 (또는 일부) 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에 대해 실무적 간편법을 적용하여 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리할 예정입니다. 

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 회사는 교육목적 등의 단발성 부동산임차 및 소액자산(기초자산 원화 5백만원 및 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 적용할 예정입니다.

판매후리스와 관련하여, 회사(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로 회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 먼저 적용하도록 하고 있습니다. 다만, 최초 적용일 전에 체결된 판매후리스에 대해서는 다시 평가하지 않습니다.

리스제공자 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다. 회사는 리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 영향도 유의적이지 않을 것으로 예상합니다.

리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다.

회사는 2018년 12월 31일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 비교표시 되는 재무제표는 재작성하지 않을 예정입니다. 

회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 평가하였습니다. 

회사가 현재 운용리스로 이용하고 있는 자산의 현재가치 할인 전 최소리스료의 총합계는 468백만원이며, 리스이용자의 증분차입이자율로 할인하면 460백만원입니다. 회사가 재무제표에 미치는 영향을 구체적으로 분석한 결과, 2018년 12월 31일 기준 사용권자산 및 리스부채가 각각 684백만원, 460백만원 증가할 것으로 예상합니다. 사용권자산과 리스부채 금액 차이는 최초 적용일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 발생한(미지급) 리스료 금액 등을 사용권자산에서 조정하여 발생하였습니다. 다만, 재무영향 평가는 향후 이용할 수 있는 추가 정보 등에 따라 변경될 수 있습니다. 

- 기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산은 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 함을 명확히 하였습니다.

- 기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용함을 명확히 하였습니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영함을 명확히 하였습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 동 기준서의 최초 적용 시 기준서 제1109호의 경과규정을 적용하여 비교정보 재작성이 요구되지 않으며, 소급적용으로 인한 효과는 최초 적용일의 기초이익잉여금(또는 적절한 다른 자본요소)에 반영합니다.

- 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성 ' 제정

제정된 해석서에서는 손금처리 등 기업이 수행한 법인세 처리가 향후 과세당국이나 법원의 결정에 따라 달라질 수 있는 경우, 그 불확실성을 회계처리하는 명확한 규정을 제시하였습니다. 해당 법인세 처리의 미래 인정가능성에 따른 공시금액의 산정방법을 제시하였으며, 그 금액의 불확실성도 함께 공시하도록 하였습니다. 

- 연차개선 : 기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로, 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정함을 명확히 하였습니다.

- 연차개선 : 기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여하나 공동지배력을 보유하지 못한 당사자가 공동지배력을 획득하게 된 경우, 이전에 보유하고 있던 지분은 해당 연결실체의 범위나 측정 요구사항에 변경이 없으므로 재측정 하지 않음을 명확히 하였습니다.

- 연차개선 : 기준서 제1012호 '법인세'

기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 명시하였습니다.

- 연차개선 : 기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산이 의도된 용도로 사용 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면,해당 적격자산의 취득을 위해 차입한 특정차입금을 일반차입금에 포함한다는 사실을명확히 하였습니다.

(2) 측정 기준

회사의 재무제표는 주석에서 별도로 기술하는 경우를 제외하고는 역사적 원가에 의하여 작성되었습니다.

(3) 기능통화와 보고통화

회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(기능통화)를 이용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는

대한민국 원화로 표시하고 있습니다.

(4) 중요한 회계추정

회사는 재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정을 사용하고 있습니다. 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 

재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기말 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 유의적인 회계정책 :

재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 금융상품의 인식 및 측정기준

1) 최초 인식

금융상품(금융자산과 금융부채)은 회사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 또한, 정형화된 매입이나 매도거래(즉, 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 당해 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 경우)의 경우에는 매매일에 인식하고 있습니다. 회사는 재무보고 목적으로 금융상품의 최초 인식시점에 금융상품의 성격과 보유목적에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 상각후원가 측정 금융자산으로 분류하고, 금융부채는 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 기타금융부채로 분류하고 있습니다.

금융자산과 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정 금융자산(당기손익-공정가치측정 금융부채)이 아닌 경우 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래 원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래 의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액으로 정의되며, 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(제공하거나 수취한 대가의 공정가치)으로 평가됩니다.

2) 후속측정

금융상품은 최초 인식시점의 분류기준에 따라 다음 중 하나의 측정기준에 따라 평가됩니다.

① 상각후원가

상각후원가는 금융자산이나 금융부채 최초인식시점의 측정금액에서 다음 사항의 조정을 통해서 산출합니다.

―
상환된 원금을 차감

―
최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용하여 계산된 상각누계액을 가산 또는 차감

―
손상차손이나 대손상각 인식(직접 차감하거나 충당금을 설정)금액을 차감

② 공정가치

회사는 공정가치의 최선의 추정치로 활성시장에서 공시되는 가격을 이용하며, 이는 금융상품의 상장시장가격이나 활성시장에서 거래된 금융상품에 대한 매매중개기관의 공시가격(dealer price quotations)에 기초합니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기구를 통해 공시가격이 용이하고 정기적으로 이용가능하며, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품은 활성시장에서 가격이 공시되고 있는 것으로 판단합니다.

금융상품에 대한 활성시장이 없다면 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함합니다.

시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나 독립적인 외부평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

또한, 재무상태표에 인식된 공정가치측정치에 대해 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류합니다.

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수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

―
수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)

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수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입
변수(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정됩니다. 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다.

공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주하고 있습니다.

또한, 공정가치 평가기법들이 시장참여자들이 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 적절하게 반영하지 못하는 경우 공정가치 평가모형에서 산출된 가치는 몇 가지 요소를 반영하여 조정됩니다. 공정가치 조정에는 거래상대방의 신용위험, 매입-매도호가조정, 유동성위험 및 기타 요인 등이 포함됩니다.

회사가 선택한 평가기법은 시장정보를 최대한 사용하고, 기업의 특유한 정보를 최소한으로 사용하도록 설계되었습니다. 이러한 평가기법은 시장참여자가 가격을 결정하는데 고려하는 모든 요소를 포함하며, 금융상품의 가격을 결정하기 위하여 일반적으로 적용되는 경제학적 방법론에 부합합니다. 또한, 주기적으로 평가기법을 조정하며 동일한 금융상품의 관측가능한 현행 시장거래가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토합니다.

3) 제거

제거란 이미 인식된 금융자산이나 금융부채를 재무상태표에서 삭제하는 것으로 금융자산 및 금융부채에 따른 제거기준은 다음과 같습니다.

① 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 또는 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하는 경우, 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니하면 금융자산을 제거하고 있습니다. 즉, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않았을 때는 회사는 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 금융자산을 인식하고 있습니다.

회사가 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고,수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 

회사는 현실적으로 원리금의 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 제각합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 제각을 실행하며, 이러한 제각 여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정되나 필요한 경우 외부 기관으로부터의 승인을 득하고 있습니다. 제각과는 별개로 회사는 금융자산의 제각 이후에도 자체 회수 정책에 따라 지속적으로 회수권을 행사할 수 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 회수금액은 당기 손익으로 인식합니다. 

② 금융부채의 제거

금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 
재무상태표에서 제거합니다.

4) 상계

금융자산과 금융부채는 회사가 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계할 수 있는 권리를 보유하고 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하여 재무제표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(2) 현금 및 예치금

회사는 보유현금, 외국통화, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기 투자자산 및 금융기관에 대한 예치금 등을 현금 및 예치금으로 분류하고 있습니다. 현금 및 예치금은 재무상태표에 상각후원가로 인식합니다.

(3) 비파생금융자산 

1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산

금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하는 경우와 의무적으로 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되도록 요구되는 경우 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다. 

또한 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기 손익으로 인식합니다.

2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

회사는 채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산이나 단기간내 매도할 목적이 아니고 전략적으로 보유하고 있는 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

3) 상각후원가 측정 금융자산

사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

(4) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실

당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.

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일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정

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간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우

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신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산

일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.

회사는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며, 아래 항목중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다. 계약상 현금흐름이 재협상되거나 변경된 금융자산의 경우에도 아래 기준을 동일하게 적용해 신용위험의 유의적 증가 여부를 판단합니다.

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연체 30일 초과

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결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 폭 이상 하락

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채권재조정 (손상으로 분류된 채권재조정은 제외)

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은행연합회 신용불량정보 등록 등

간편모형은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형은 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식합니다. 회사는 신BIS협약에 따른 자기자본비율산정 시 적용하는 부도정의에 부합하는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.

회사는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.

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연체 90일 이상

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법적절차 착수

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은행연합회 신용관리대상 정보등록

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기업 신용등급 C, D업체

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채권재조정 등

1) 미래전망정보의 반영

회사는 신용위험 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.

회사는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.

기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 경영계획 시나리오와 외부기관 전망치 등을 종합적으로 고려하여 KB금융지주경영연구소에서 산출합니다.

2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다 (개별평가 대손충당금).

개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다 (집합평가 대손충당금).

① 개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

② 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 과거 경험손실률 데이터를 활용해 측정하되, 미래전망정보를추가로 반영합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 

전체기간 기대신용손실은 결산일 현재 장부금액에서 원금 상환 예정액을 차감해 산출한 장부금액에 구간 별 부도율(PD), 장부금액의 변동을 반영해 조정한 부도시손실률(LGD)값을 적용해 측정합니다. 

3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정

기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄 손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.

(5) 수익인식기준

회사는 모든 유형에 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.

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1단계: 고객과의 계약을 식별

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2단계: 수행의무를 식별

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3단계: 거래가격을 산정

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4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분

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5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식

1) 이자수익과 이자비용

상각후원가 측정 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 이자수익과 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 포괄손익계산서에 인식합니다. 유효이자율법은 금융자산이나 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자수익이나 이자비용을 배분하는 방법입니다.

유효이자율은 금융상품의 기대존속기간이나 적절하다면 더 짧은 기간에 예상되는 미래 현금 유출과 유입의 현재가치를 금융자산 또는 금융부채의 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. 유효이자율을 계산할 때 당해 금융상품의 모든 계약조건을 고려하여 미래현금흐름을 추정하고, 미래 신용위험에 따른 손실은 고려하지 않습니다. 또한, 계약 당사자 사이에서 지급하거나 수취하는 수수료와 포인트(유효이자율의 주요 구성요소에 한함), 거래원가 및 기타의 할증액과 할인액 등을 반영합니다. 금융상품에 대한 현금흐름 또는 기대존속기간을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 예외적인 경우에는 전체 계약기간 동안 계약상 현금흐름을 사용하여 유효이자율을 산출합니다.

금융자산이나 유사한 금융자산의 집합이 손상차손으로 감액되면, 그 후의 이자수익은 손상차손을 측정할 목적으로 미래현금흐름을 할인하는 데 사용한 이자율을 사용하여 인식합니다.

또한, 당기손익-공정가치 측정 채무상품에서 발생하는 이자수익도 포괄손익계산서상 이자수익으로 분류하여 인식하고 있습니다. 

2) 수수료 수익

회사는 금융용역수수료를 그 수수료의 부과목적과 관련 금융상품의 회계처리 기준에 따라 다음과 같이 구분하여 처리합니다.

① 금융상품의 유효수익을 구성하는 수수료

금융상품의 유효이자율의 일부를 구성하는 수수료의 경우 일반적으로 유효이자율에 대한 조정항목으로 처리합니다. 이러한 수수료에는 차입자의 재무상태, 보증, 담보와기타 보장약정과 관련된 평가 및 사무처리, 관련 서류의 준비 및 작성 등의 활동에 대한 보상, 금융부채 발행시 수취된 개설수수료 등이 포함됩니다. 그러나, 금융상품이 당기손익-공정가치 측정 금융상품에 해당하는 경우 수수료는 상품의 최초 인식시점에 수익으로 인식합니다.

② 용역을 제공함으로써 가득되는 수수료

용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. 자산관리수수료, 업무수탁수수료 등 일정기간 동안 용역의 제공대가로 부과되는 수수료는 그 용역을 제공하는 때에 수익으로 인식합니다.

③ 유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료
유의적인 행위를 수행함으로써 가득되는 수수료는 유의적인 행위를 완료한 시점에 수익으로 인식합니다. 

3) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익은 다음의 금융상품과 관련된 이익과 손실(공정가치의 변동, 배당, 외화환산손익 포함)을 포함합니다.

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당기손익-공정가치 측정 금융상품과 관련된 이익과 손실

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매매목적 파생금융상품과 관련된 이익과 손실(위험관리목적으로 보유하고 있으나, 위험회피회계 요건을 충족하지 못하는 파생금융상품 포함)

4) 배당금

배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다. 배당수익은 지분증권의 분류에 따라 포괄손익계산서상 적정한 손익항목으로 인식됩니다.

(6) 종속기업 및 관계기업투자

회사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자를 기업회계기준서 제1027호에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다. 회사는 매 보고기간마다 종속기업 및 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는지를 결정하여야 합니다. 만약 객관적인 손상의 징후가 있다면 회사는 종속기업 및 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식합니다. 

(7) 유형자산

1) 인식과 측정

유형자산은 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 사용할 수 있도록 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 관련 자산을 제거ㆍ해체ㆍ복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.

수선비 중 자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출은 당해 자산의 원가에 가산하며, 단지 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다. 또한, 유형자산을 구성하는 일부 요소의 원가의 내용연수가 자산 전체의 내용연수와 다른 경우에는, 별개의 자산으로 회계처리하고 있습니다.

2) 감가상각

유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 원가에서 잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 행태를 가장 잘 반영한 방법으로 상각하고 있습니다.

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가와 비교하여 유의적이라면, 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 추정 내용연수 및 감가상각방법은 다음과 같습니다.

구 분
상각방법
내용연수

임차점포시설물
정률법
4년

업무용동산
정률법
4년

매 회계연도말에 자산의 잔존가치와 내용연수 및 감가상각방법을 재검토하고 재검토결과 추정치가 종전 추정치와 다르다면 그 차이는 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(8) 무형자산

무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다.

회원권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다.

구 분
상각방법
내용연수

소프트웨어
정액법
4년

기타무형자산
정액법
4 ~ 19년

내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

(9) 비금융자산의 손상

이연법인세자산, 종업원급여에서 발생한 자산 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 회사의 비금융자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 

회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다.

자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손으로 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다.

(10) 충당부채

과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.충당부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 

매 보고기간말마다 충당부채의 적정성을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위하여 경제적 효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 않은 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.

(11) 회사가 발행한 지분상품 

지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약 또는 약정을 의미합니다.

회사가 발행하는 보통주는 자본으로 분류되고 있습니다. 보통주의 발행시 발생하는 추가적인 비용은 자본에서 차감하고 있습니다.

(12) 종업원급여

1) 퇴직급여

① 확정급여제도
확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도는 확정급여제도로 분류하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 보고기간말 현재 순확정급여부채는 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식(PUC: Projected Unit Credit Method)으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시하고 관련 확정급여채무의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 손익은 발생한 기간에 전액 기타포괄손익에 반영하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일 경우, 이는 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 인식하고 있습니다.

퇴직급여를 새로 도입하거나 변경함에 따라 발생하는 종업원의 과거 근무용역에 대한 확정급여채무의 현재가치의 변동액인 과거근무원가는 즉시 당기비용으로 인식하고 있습니다.

② 확정기여제도
회사는 확정기여제도를 실시함에 따라 당해 회계기간 중에 회사가가 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여의 과목으로 당기비용으로 인식하고 있습니다.

2) 단기종업원급여

종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 종료일부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.

과거 근무용역의 결과 회사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.

3) 주식기준보상

회사는 회사 및 종속기업의 임원 및 종업원들에게 Stock Grant를 부여하는 주식기준보상약정을 체결하고 있습니다. 주식기준보상약정이 행사될 경우 회사는 신주 또는 자기주식을 교부하는 방법과 주식의 시가와 행사가격의 차액을 보상하는 방법 중 하나를 선택할 수 있습니다.

선택형 주식기준보상약정에 대해서 회사는 내부규정과 과거 현금으로 결제된 관행에따라 현금을 지급해야 하는 현재의무가 있는 것으로 판단하여 현금결제형 주식기준보상약정으로 회계처리하고 있습니다. 

이에 따라 제공받는 용역의 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간 동안 주식기준보상비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 당기손익인 주식기준보상비용으로 인식하고 있습니다.

4) 해고급여 

해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 회사에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 회사는 (1) 회사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 (2) 회사가 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다. 

(13) 법인세비용

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 

1) 당기법인세

당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금 또는 익금 불인정항목을 제외하므로 과세소득과 포괄손익계산서상 손익은 차이가발생합니다. 회사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다. 

당기법인세자산과 부채는 회사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.

2) 이연법인세

이연법인세는 재무상태표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식되며, 자산부채법에 의하여 인식하고 있습니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나 영업권을 최초로 인식하는 거래에서 발생하는 이연법인세부채와 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합 거래가 아니고 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우에 발생하는 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 

이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채를 측정할 때에는 보고기간말 현재 회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나 과세대상기업은 다르지만, 당기법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.

3) 세무상 불확실성

세무상 불확실성은 세법해석상의 차이 등으로 회사가 제기한 경정청구 및 세무당국이 추징한 세액에 대한 환급소송 등으로부터 발생합니다. 회사는 이에 대하여 기업회계기준서 제1012호에 따라 회계처리하고 있습니다. 즉, 회사가 세무당국의 추징 등에 의하여 납부하였으나 향후 환급가능성이 높은 경우에는 법인세자산으로 인식합니다. 다만, 가산세 및 환급가산금에 대해서는 기업회계기준서 제1037호에 따라 회계처리하고 있습니다.

(14) 주당이익

회사는 보통주 기본주당이익과 희석주당이익을 당기순이익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. 희석주당이익은 전환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순이익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(15) 영업부문

회사는 보고기간말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 하나의 영업부문만 존재하므로 관련된 공시사항을 생략하였습니다.

4. 금융위험의 관리 : 

4-1. 개요

(1) 위험관리정책 개요

회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 신용리스크(Credit Risk), 시장리스크(Market Risk) 및 유동성리스크(Liquidity Risk) 등이 있습니다.

본 주석은 회사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다.

회사의 리스크 관리 체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리문화 확산 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 회사의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다.
신용리스크, 시장리스크, 유동성리스크 등을 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 통계적 기법을 이용하여 내부자본(Internal Capital) 또는 VaR(Value at Risk) 형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.

(2) 리스크 관리 조직

1) 리스크관리위원회

리스크관리위원회는 이사회에서 결정한 전략방향에 부합하는 리스크 관리 전략을 수립하고, 부담 가능한 리스크 수준(Risk Appetite)을 결정하며 회사가 당면한 리스크 수준과 리스크 관리활동 현황을 점검하는 등 리스크 주요 사항을 승인하는 최고 의사결정기관으로서의 역할을 수행합니다.

2) 리스크관리협의회

리스크관리협의회는 리스크관리위원회로부터 위임받은 사항 등에 대해 심의ㆍ의결하고, 회사의 리스크관리에 대한 세부적인 사항을 협의하는 역할을 수행합니다.

3) 리스크관리부

리스크관리부는 회사의 리스크관리 세부 정책, 절차 및 업무 프로세스를 수행합니다.

4-2. 신용위험

(1) 신용위험의 개요

신용위험은 거래상대방의 채무불이행, 계약불이행 및 신용도의 저하로 인하여 보유하고 있는 자산 포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 회사는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.

(2) 신용위험의 관리

회사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다. 

(3) 신용위험에 대한 최대노출정도

당기말 및 전기말 현재 지분증권을 제외한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

예치금
344,302

상각후원가 측정 대출채권
50,000

기타금융자산
17,116

합 계
411,418

구 분
전기말

예치금
245,400

대출채권
10,000

기타금융자산
16,207

합 계
271,607

(4) 대출채권의 신용위험 

회사는 신용위험을 수반하고 있는 대출채권에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다.

회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대하여 기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니
다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건,
현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다.
회사는 상각후원가 측정 금융자산으로 분류된 대출채권에 대한 기대신용손실

을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 대출채권의 기대신용손실은 기타포괄손익으로 재무제표에 표시합니다.

1) 신
용위험 익스포져

당기말 현재
상각후원가 측정
대출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월
기대신용
손실 측정
대상
전체기간 기대신용손실
측정 대상
신용손상
모형
 적용 대상
기대신용
손실
 미산출 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 금융자산

기업여신

Grade1
50,000
-
-
-
-
50,000

Grade2
-
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-
-

합 계
50,000
-
-
-
-
50,000

당기말 현재
상각후원가 측정
대출채권의 신용건전성은 부도율에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분
부도율 구간(%)

Grade1
0.0 ~ 1.0 이하

Grade2
1.0 초과 ~ 5.0 이하

Grade3
5.0 초과 ~ 15.0 이하

Grade4
15.0 초과 ~ 30.0 이하

Grade5
30.0 초과

전기말 현재 대출채권은 다음과 같이 분류할 수 있습니다
(단위:백만원).

구 분
전기말

기업여신

금액
비율(%)

연체되지도 손상되지도 않은 대출채권
10,000
100.00

연체되었으나 손상되지 않은 대출채권
-
-

손상대출채권
-
-

합 계
10,000
100.00

대손충당금
-
-

장부금액
10,000
100.00

전기말 현재 연체되지도 손상되지도 않은 대출채권의 신용건전성(단위:백만원)

구 분
기업여신

전기말

Grade1
10,000

Grade2
-

Grade3
-

Grade4
-

Grade5
-

합 계
10,000

전기말 현재 대출채권의 신용건전성은 부도율에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.

구 분
부도율 구간(%)

Grade1
0.0 ~ 1.0 이하

Grade2
1.0 초과 ~ 5.0 이하

Grade3
5.0 초과 ~ 15.0 이하

Grade4
15.0 초과 ~ 30.0 이하

Grade5
30.0 초과

(5) 예치금의 신용위험

당기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다(단위:백만원).

구분
당기말

12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
기대신용손실미산출대상
합계

손상 미인식
손상 인식

상각후원가 측정 예치금

Grade1
344,302
-
-
-
344,302

Grade2
-
-
-
-
-

Grade3
-
-
-
-
-

Grade4
-
-
-
-
-

Grade5
-
-
-
-
-

합 계
344,302
-
-
-
344,302

(6) 신용위험의 집중도분석

1) 당기말 및 전기말 현재 대출채권의 소속 국가별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

기업여신
비율(%)
대손충당금
장부금액

한 국
50,000
100.00
-
50,000

합 계
50,000
100.00
-
50,000

구 분
전기말

기업여신
비율(%)
대손충당금
장부금액

한 국
10,000
100.00
-
10,000

합 계
10,000
100.00
-
10,000

2) 당기말 및 전기말 현재 대출채권 중 기업여신의 주요 산업별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
50,000
100.00
-
50,000

합 계
50,000
100.00
-
50,000

구 분
전기말

대출채권
비율(%)
대손충당금
장부금액

금융업
10,000
100.00
-
10,000

합 계
10,000
100.00
-
10,000

3) 예치금 신용위험의 산업별 집중도

당기말 현재 예치금 신용위험의 산업별 집중도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

금융업
344,302
100.00
-
344,302

합 계
344,302
100.00
-
344,302

4) 예치금 신용위험의 국가별 집중도
당기말 현재 예치금 신용위험의 국가별 집중도는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

금액
비율(%)
대손충당금
장부금액

상각후원가 측정 예치금

한국
344,302
100.00
-
344,302

합 계
344,302
100.00
-
344,302

4-3. 유동성위험

(1) 유동성위험 일반

유동성위험이란 회사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기현황을 관리하며, 즉시 수취 및 지급, 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 12개월 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.

만기 분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 수취액 및 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었습니다.

(2) 유동성위험의 관리방법 

유동성위험은 회사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는
리스크관리규정
과 동 규정에서 정한 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다.

(3) 금융자산 및 부채의 잔존계약만기 분석

당기말 및 전기말 현재 금융자산 및 부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

즉시 수취
및 지급
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~5년 이하
5년 초과
합계

금융자산

현금 및 예치금
(*1)

284,350
20,030
40,178
-
-
-
344,558

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*2)
-
-
-
-
-
289,179
289,179

상각후원가 측정 대출채권
-
-
-
51,075
-
-
51,075

기타금융자산
-
1,532
-
14,399
-
-
15,931

소 계
284,350
21,562
40,178
65,474
-
289,179
700,743

금융부채

차입금
-
-
300,000
-
-
-
300,000

사채
-
6,009
103,180
870,199
3,636,044
1,187,038
5,802,470

기타금융부채
-
7,555
-
-
-
-
7,555

소 계
-
13,564
403,180
870,199
3,636,044
1,187,038
6,110,025

구 분
전기말

즉시 수취
및 지급
1개월 이하
1개월 초과
~ 3개월 이하
3개월 초과
~ 12개월 이하
1년 초과
~5년 이하
5년 초과
합계

금융자산

현금 및 예치금(*1)
245,437
-
-
-
-
-
245,437

당기손익인식지정금융자산(*2)
-
-
-
-
-
284,485
284,485

대출채권
-
-
-
10,096
-
-
10,096

기타금융자산
-
795
-
14,699
-
-
15,494

소 계
245,437
795
-
24,795
-
284,485
555,512

금융부채

차입금
-
494
300,462
-
-
-
300,956

사채
-
2,726
24,121
767,259
3,592,586
1,192,247
5,578,939

기타금융부채
-
19,942
-
-
-
-
19,942

소 계
-
23,162
324,583
767,259
3,592,586
1,192,247
5,899,837

(*1)

당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금과 관련된 현금흐름 각각

3백만원
및 3백만원
을
제외함.

(*2) 당기손익-공정가치 측정 금융자산
및 당기손익인식지정금융자산
은 신종자본증권으로, 매각시점이 불분명하여 잔존계약 만기에 따라 5년 초과 구간에 포함함.

4-4. 시장위험

(1) 개념

시장위험이란 금리, 주가, 환율 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며, 회사의 주요한 시장위험은 금리위험입니다.

(2) 금리위험

1) 금리위험의 정의

금리위험은 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 및 이자비용 관련 현금흐름이 변동될 위험을 의미합니다.

2) 금리위험의 관측방법 및 관리지표

금리위험 관리의 가장 주요한 목표는 금리변동에 대한 가치변동을 보호하는 것입니다. 회사는

금리VaR의
측정 및 관리를 통해 리스크를 관리하고 있습니다.

3) 금리 VaR

이자율위험에 대한 정규분포 하에서 발생할 수 있는 최대의 손실가능금액(신뢰도 99.9%)을 의미하는 금리VaR를 이용하여 리스크를 측정하였으며, 당기말 및 전기말의 그 결과값은 아래와 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

금리 VaR
149,774
159,530

4-5. 자본관리

회사는 금융지주회사법상 금융지주회사로 금융감독당국이 제시하는 연결기준의 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성 기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)가 2011년 6월에 개정한 규제체계(Basel Ⅲ)에 기반한 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다. 2018년 12월 31일 현재 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 자기자본비율(보통주자본비율:7.125%(전기말 6.25%), 기본자본비율:8.625%(전기말 7.75%), 총자본비율:10.625%(전기말 9.75%))을 유지해야 합니다.

금융지주회사감독규정시행세칙에 따른 회사의 자기자본은 크게 아래의 세 종류로 분류됩니다.

보통주자본: 보통주자본은 회사의 손실을 가장 먼저 보전할 수 있으며 연결실체 청산시 최후순위이고 청산시를 제외하고는 상환되지 않는 자본을 의미하며, 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 연결자회사의 비지배지분, 기타포괄손익누계액, 기타 자본잉여금 등이 포함됩니다.

기타기본자본: 기타기본자본은 조건부자본증권 요건을 충족하는 영구적 성격의 자본증권의 발행과 관련한 자본금, 자본잉여금 등이 포함됩니다.

보완자본: 보완자본은 청산시 회사의 손실을 보전할 수 있는 자본을 의미하며, 조건부자본증권 요건을 충족하는 만기 5년 이상의 후순위채권 발행금액, 금융지주회사감독규정상의 자산건전성 분류 기준에 따라 정상 혹은 요주의로 분류된 자산에 적립된 대손충당금 등이 포함됩니다.

위험가중자산은 회사가 보유하고 있는 전체 자산에 내재되어있는 위험량의 크기를 의미합니다. 회사는 금융지주회사 감독규정시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하며, 자기자본비율 산출에 이용합니다.

회사는 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 자본적정성의 평가는 가용자본(실제 사용 가능한 자본의 양)의 규모를 내부자본(연결실체가 목표로 하는 신용등급 하에서 직면한 모든 중요한 리스크를 감당하기 위하여 필요로 하는 자본의 양)의 규모와 비교하는 방식으로 이루어지며, 이를 통해 재무건전성을 모니터링하고 리스크를 감안한 성과 측정 기반을 제공합니다.

내부자본(Internal Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 주요 종속기업에 대해 내부자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.

회사의 리스크관리위원회는 그룹의 위험성향(Risk Appetite)을 결정하고, 리스크 유형별, 주요 종속기업별로 내부자본을 배분하고 있으며, 주요 종속기업은 배분된 내부자본 범위 내에서 효율적으로 자본을 운영하고 있습니다. 회사의 리스크관리부는 내부자본 한도 관리에 대해 모니터링하고 경영진 및 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 신규 사업 혹은 영업 확대 등으로 내부자본의 한도 초과가 예상될 경우 사전적인 리스크관리위원회의 검토 및 승인 절차를 취하여 연결실체의 자본적정성 관리를 하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 바젤 Ⅲ기준에 의한 자기자본비율의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

총 자기자본
34,476,172
32,401,580

기본자본
32,993,826
31,059,475

보통주자본
32,993,826
31,059,475

기타기본자본
-
-

보완자본
1,482,346
1,342,105

위험가중자산
236,099,017
212,777,226

총자본비율(%)
14.60
15.23

기본자본비율(%)
13.97
14.60

보통주자본비율(%)
13.97
14.60

5. 금융자산과 금융부채 : 

5-1. 계정분류와 공정가치

(1) 당기말 및 전기말 현재 금융상품 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분
당기말

장부금액
공정가치

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산
289,179
289,179

상각후원가
측정 금융자산
예치금
344,302
344,302

대출채권
50,000
50,000

기타금융자산
17,116
17,116

소 계
700,597
700,597

금융부채

상각후원가
측정 금융부채
차입부채
300,000
300,000

사채
5,373,266
5,398,656

기타금융부채
19,953
19,953

소 계
5,693,219
5,718,609

구 분
전기말

장부금액
공정가치

금융자산

당기손익인식지정금융자산
284,485
284,485

대여금 및
수취채권
예치금
245,400
245,400

대출채권
10,000
10,000

기타금융자산
16,207
16,207

소 계
556,092
556,092

금융부채

상각후원가
측정 금융부채
차입부채
300,000
300,000

사채
5,162,600
5,094,561

기타금융부채
29,963
29,963

소 계
5,492,563
5,424,524

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

구분
공정가치 측정방법

현금 및 예치금
현금의 경우, 장부금액 그 자체를 공정가치로 보고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금의 경우는 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다.

유가증권
상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

파생상품
장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 유한차분법(FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

상각후원가 측정 대출채권

상각후원가 측정 대출채권
의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다.

차입부채
차입부채 공정가치의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있으나 만기가 단기일 경우 장부금액을 공정가치로 간주합니다

사채
외부전문평가기관이 시장정보를 이용하여 산출한 평가금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.

기타금융자산 및 기타금융부채
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

(2) 공정가치 서열체계

회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.

회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치 수준으로 분류하여 공시합니다. 

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

- 수준 3:
자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치 를 측정하는 경우

공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.

1) 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가. 당기말
및 전기말
현재 재무상태표에 공정가치로 측정
하는
금융자산의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

파생결합증권
-
-
289,179
289,179

소계
-
-
289,179
289,179

구분
전기말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

당기손익인식지정금융자산

파생결합증권
-
-
284,485
284,485

소계
-
-
284,485
284,485

2) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

가.
당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분

당
기
말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
-
284,302
60,000
344,302

상각후원가 측정 대출
채
권
(*2)

-
-
50,000
50,000

기타금융자산

(*3)

-
-
17,116
17,116

소 계
-
284,302
127,116
411,418

금융부채

차입부채

(*4)

-
300,000
-
300,000

사채
-
5,398,656
-
5,398,656

기타금융부채

(*3)

-
-
19,953
19,953

소 계
-
5,698,656
19,953
5,718,609

구 분

전기
말

수준분류
합계

수준 1
수준 2
수준 3

금융자산

현금 및 예치금(*1)
-
245,400
-
245,400

대출
채
권
(*2)

-
-
10,000
10,000

기타금융자산

(*3)

-
-
16,207
16,207

소 계
-
245,400
26,207
271,607

금융부채

차입부채(*4)
-
300,000
-
300,000

사채
-
5,094,561
-
5,094,561

기타금융부채

(*3)

-
-
29,963
29,963

소 계
-
5,394,561
29,963
5,424,524

(*1) 수준 2로 분류된 현금 및 예치금의 경우 요구불예치금으로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 
장부금액을 공정가치로 공시하였고,
수준 3으로 분류된 현금 및 예치금의 경우 잔존만기가 3개월 이내로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(*2)
수준 3으로 분류된 상각후원가 측정 대출채권 및 대출채권의 경우 잔존만기가 1년 이내로 장부금액을 공 정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(*3) 수준 3로 분류된 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부 금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(*4) 수준 2로 분류된 차입부채의 경우 잔
존만기가 1년이내로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

나. 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수

① 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않습니다.

②
당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채 중 수준 2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
공정가치
가치평가기법
투입변수

당기말
전기말

금융부채

사채
5,398,656
5,094,561
DCF모형
할인율

5-2. 공정가치 수준 3 관련 공시

(1) 공정가치 수준 3 관련 공정가치 평가 정책 및 프로세스

회사는 매 보고기간말에 자산의 공정 가치를 결정하기 위해 외부의 독립적이고 자격을 갖춘 평가사의 평가값을 사용하고 있습니다.

(2) 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정한 공정가치
(공정가치 수준 3)의 기중변동내역

1) 당기
및 전기의
공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

당기손익-공정가치 측정 금융자산

기초금액
284,485

총손익

당기손익인식액
4,694

기타포괄손익인식액
-

매입금액
-

매도금액
-

발행금액
-

결제금액
-

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액
-

수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
-

기말금액
289,179

구분
전기

당기손익인식금융자산

당기손익인식지정금융자산

기초금액
246,656

총손익

당기손익인식액
(12,171)

기타포괄손익인식액
-

매입금액
50,000

매도금액
-

발행금액
-

결제금액
-

다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액
-

수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액
-

기말금액
284,485

2) 당기
및 전기
의 공정가치 수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 금융자산에 관련된 손익은 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다(단위:백만원).

구분
당기
전기

당기손익-공정가치 측정 금융상품손익
기타영업손익
순이자이익
당기손익인식
금융상품손익
기타영업손익
순이자이익

총손익 중 당기손익인식액
4,694
-
-
(12,171)
-
-

보고기간말
보유 금융상품
관련 당기손익인식액

4,694
-
-
(12,171)
-
-

(3) 비관측변수의 변동에 의한 민감도 분석

1) 당기말
및 전기말
현재 비관측변수를 투입변수로 사용하여 측정한 공정가치에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

공정가치
가치평가방법
투입변수
비관측변수
비관측변수 
추정범위(%)
관측가능하지 않은
 투입변수의 
공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

파생결합증권
289,179
Hull & White 모형,
 Monte Carlo Simulation
매트릭스 방식 YTM
등급별 가산스프레드
기업별 위험스프레드
유효신용등급
종목별 발행정보
금리의 추정변동성
할인율
2.43~4.80
할인율 하락에 따라
공정가치 증가

금리변동성
0.47
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

구분
전기말

공정가치
가치평가방법
투입변수
비관측변수
비관측변수 
추정범위(%)
관측가능하지 않은
 투입변수의 
공정가치에 대한 영향

금융자산

당기손익인식지정금융자산

파생결합증권
284,485
Hull and White 모형,
 Monte Carlo Simulation,
 DCF모형
할인율, 금리변동성
할인율
2.44~5.10
할인율 하락에 따라
공정가치 증가

금리변동성
0.50
변동성이 클수록 
공정가치 변동 증가

2) 비관측변수의 변동에 의한 민감도분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 파생결합증권이 있습니다. 

당기말 및 전기말 현재 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산

파생결합증권(*)
5,882
(5,782)
-
-

소계
5,882
(5,782)
-
-

구분
전기말

당기손익
기타포괄손익

유리한 변동
불리한 변동
유리한 변동
불리한 변동

금융자산

당기손익인식지정금융자산

파생결합증권(*)
8,563
(8,314)
-
-

소계
8,563
(8,314)
-
-

(*)
지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있으며, 관측불가능한 투입변수인 장단기금리간 상관계수 혹은 금리의 변동성을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였음.

6. 예치금
:

(1
) 당
기말
및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
내용
예치기관
이자율(%)
당기말
전기말

2018.12.31 현재

원화예치금
예금은행예치금
국민은행
0.00 ~ 1.75
69,621
46,062

SC은행
1.55
41,350
60,694

한국증권금융
1.79
100,000
-

부산은행
1.75
133,331
138,644

합계
344,302
245,400

(2) 당
기
말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금을 제외한 예치금의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

3월이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년초과
합계

원화예치금
344,299
-
-
-
-
344,299

구 분
전기말

3월이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년초과
합계

원화예치금
245,397
-
-
-
-
245,397

(3) 당

기
말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
예치기관

당
기
말

전기말
사용제한 사유

원화예치금
국민은행
3
3
당좌개설보증금

합 계
3
3

7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산
및 당기손익인식금융자산
:

당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산
및 당기손익인식금융자산
의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산
및 당기손익인식지정금융자산

파생결합증권
289,179
284,485

8. 상각후원가 측정 대출채권 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 구성 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

상각후원가 측정 대출채권
50,000
10,000

대손충당금
-
-

장부금액
50,000
10,000

(2) 당기말 현재 타 은행 외 고객에 대한 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

가계여신
기업여신
신용카드채권
합계

대여금
-
50,000
-
50,000

소계
-
50,000
-
50,000

비율(%)
-
100.00
-
100.00

대손충당금
-
-
-
-

합계
-
50,000
-
50,000

9. 종속기업투자 :

(1) 당

기
말 현
재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명
주요사업내용
소재국

국민은행
은행 및 외국환업
대한민국

KB증권
금융투자업
대한민국

KB손해보험
손해보험업
대한민국

KB국민카드
신용카드업
대한민국

KB생명보험
생명보험업
대한민국

KB자산운용
투자자문 및 집합투자업
대한민국

KB캐피탈
금융리스업
대한민국

KB저축은행
상호저축은행업
대한민국

KB부동산신탁
토지 개발신탁 및 관리업
대한민국

KB인베스트먼트
투자 및 융자업
대한민국

KB신용정보
신용조사 및 추심 대행업
대한민국

KB데이타시스템
시스템, 소프트웨어 개발 및 공급업
대한민국

(2)
당
기
말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

회사명
주식수(주)
지분율(%)
장부금액

2018.12.31 현재
당기말
전기말

국민은행
404,379,116
100.00
14,821,721
14,821,721

KB증권
298,620,424
100.00
3,342,391
3,342,391

KB손해보험
66,500,000
100.00
2,375,430
2,375,430

KB국민카드
92,000,000
100.00
1,953,175
1,953,175

KB생명보험
91,200,000
100.00
485,314
485,314

KB자산운용
7,667,550
100.00
96,312
96,312

KB캐피탈
21,492,128
100.00
573,811
573,811

KB저축은행
8,001,912
100.00
157,544
157,544

KB부동산신탁
16,000,000
100.00
121,553
121,553

KB인베스트먼트
8,951,797
100.00
104,910
104,910

KB신용정보
1,252,400
100.00
23,621
23,621

KB데이타시스템
800,000
100.00
6,334
6,334

합 계
24,062,116
24,062,116

(3)
당기 및 전기 중 종속기업투자 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구분
당기

기초
전입
기타
기말

종속기업투자 손상차손누계액

(51,742)
-
-
(51,742)

구분
전기

기초
전입
기타
기말

종속기업투자 손상차손누계액

(51,742)
-
-
(51,742)

10. 유형자산 :

(1) 당
기
말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

임차점포시설물
1,034
(842)
-
192

업무용동산
5,455
(3,462)
-
1,993

합 계
6,489
(4,304)
-
2,185

구 분
전기말

취득원가
감가상각누계액
손상차손누계액
장부금액

임차점포시설물
823
(747)
-
76

업무용동산
3,675
(3,054)
-
621

합 계
4,498
(3,801)
-
697

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
취득
처분
감가상각
기말

임차점포시설물
76
211
-
(95)
192

업무용동산
621
1,780
-
(408)
1,993

합 계
697
1,991
-
(503)
2,185

구 분
전기

기초
취득
처분
감가상각
기말

임차점포시설물
112
32
-
(68)
76

업무용동산
357
434
(2)
(168)
621

합 계
469
466
(2)
(236)
697

11. 무형자산 :

(1)
당
기
말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
3,679
(2,748)
-
931

회원권
9,623
-
(1,814)
7,809

기타무형자산
4,635
(3,729)
-
906

합 계
17,937
(6,477)
(1,814)
9,646

구 분
전기말

취득원가
상각누계액
손상차손누계액
장부금액

소프트웨어
3,072
(2,580)
-
492

회원권
9,657
-
(1,864)
7,793

기타무형자산
4,116
(3,537)
-
579

합 계
16,845
(6,117)
(1,864)
8,864

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
취득
처분
상각
환입(손상)(*)
기말

소프트웨어
492
607
-
(168)
-
931

회원권
7,793
-
(34)
-
50
7,809

기타무형자산
579
520
-
(193)
-
906

합 계
8,864
1,127
(34)
(361)
50
9,646

구 분
전기

기초
취득
처분
상각
환입(손상)(*)
기말

소프트웨어
165
456
-
(129)
-
492

회원권
7,569
126
-
-
98
7,793

기타무형자산
358
460
-
(239)
-
579

합 계
8,092
1,042
-
(368)
98
8,864

(*) 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로서 회수가능액이 장부금액보다 낮을 경우 손상차손을 인식하였고, 높을 경우 손상차손 환입을 인식하였음.

(3) 당기 및 전기 중 무형자산손상차손누계액 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기

기초
환입
처분
기말

무형자산손상차손누계액
(1,864)
50
-
(1,814)

구분
전기

기초
환입
처분
기말

무형자산손상차손누계액
(1,962)
98
-
(1,864)

12. 이연법인세자산과 부채
:

(1) 당
기
말 및 전기말 현재 이연법인세자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

자산
부채
순액

주식기준보상
2,922
-
2,922

회원권
499
-
499

확정급여채무
2,523
-
2,523

사외적립자산
-
(1,604)
(1,604)

단기종업원급여
748
-
748

신종자본증권평가손익
2,976
-
2,976

기타
120
-
120

소 계
9,788
(1,604)
8,184

이연법인세자산과 부채 상계
(1,604)
1,604
-

합 계
8,184
-
8,184

구 분
전기말

자산
부채
순액

주식기준보상
4,158
-
4,158

회원권
513
-
513

확정급여채무
1,597
-
1,597

사외적립자산
-
(948)
(948)

단기종업원급여
571
-
571

신종자본증권평가손익
4,267
-
4,267

기타
124
-
124

소 계
11,230
(948)
10,282

이연법인세자산과 부채 상계
(948)
948
-

합 계
10,282
-
10,282

(2) 미인식 이연법인세자산

당기말 현재 차감할 일시적차이 중 종속회사 투자 2,896,164백만원과 이월결손금 66,162백만원 및 종속기업투자지분 손상차손 51,742백만원은 실현가능성이 불확실하여 이연법인세자산으로 인식하지 않았습니다.

(3) 미인식 이연법인세부채

당기말 현재 종속기업에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이 2,395,805백만원에 대해서는 다음과 같은 이유로 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다

- 회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있음.

- 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높음.

(4) 당기 및 전기 중 누적일시적차이의 증감내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

기초
감소
증가
기말

< 차감할 일시적 차이 >

주식기준보상
15,121
5,048
551
10,624

회원권
1,864
50
-
1,814

종속기업투자
2,896,164
-
-
2,896,164

확정급여채무
5,808
1,393
4,760
9,175

단기종업원급여
2,077
2,077
2,721
2,721

이월결손금
66,162
-
-
66,162

종속기업투자손상차손
51,742
-
-
51,742

신종자본증권평가손실
15,515
4,693
-
10,822

기타
451
416
404
439

소 계
3,054,904
13,677
8,436
3,049,663

(이연법인세자산 인식제외)

종속기업투자
2,896,164

2,896,164

이월결손금
66,162
66,162

종속기업투자 손상차손
51,742
51,742

차감계
40,836
35,595

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세자산 총액
11,230
9,788

< 가산할 일시적 차이 >

종속기업투자
(2,395,805)
-
-
(2,395,805)

사외적립자산
(3,449)
(1,393)
(3,779)
(5,835)

소 계
(2,399,254)
(1,393)
(3,779)
(2,401,640)

(이연법인세부채 인식제외)

종속기업투자
(2,395,805)

(2,395,805)

차감계
(3,449)
(5,835)

법인세율(%)
27.5
27.5

이연법인세부채 총액
(948)
(1,604)

구 분
전기

기초
감소
증가
기말

< 차감할 일시적 차이 >

주식기준보상
9,045
1,728
7,804
15,121

회원권
1,962
100
2
1,864

종속기업투자
2,896,164
-
-
2,896,164

확정급여채무
5,236
2,199
2,771
5,808

단기종업원급여
1,573
1,573
2,077
2,077

이월결손금
66,162
-
-
66,162

종속기업투자손상차손
51,742
-
-
51,742

신종자본증권평가손실
3,344
-
12,171
15,515

기타
905
822
368
451

소 계
3,036,133
6,422
25,193
3,054,904

(이연법인세자산 인식제외)

종속기업투자
2,896,164

2,896,164

이월결손금
66,162
66,162

종속기업투자 손상차손
51,742
51,742

차감계
22,065
40,836

법인세율(%)(*)
24.2
27.5

이연법인세자산 총액
5,340
11,230

< 가산할 일시적 차이 >

종속기업투자
(2,395,805)
-
-
(2,395,805)

사외적립자산
(3,041)
(2,199)
(2,607)
(3,449)

소 계
(2,398,846)
(2,199)
(2,607)
(2,399,254)

(이연법인세부채 인식제외)

종속기업투자
(2,395,805)

(2,395,805)

차감계
(3,041)
(3,449)

법인세율(%)(*)
24.2
27.5

이연법인세부채 총액
(736)
(948)

(*) 2017년말 세법개정으로 인하여 법인세율이 변경되었으며, 이에 따라 2018년 이후에 실현될 것으로 예상되는 이연법인세자산(부채)은 27.5%를 적용하여 측정함

13. 기타자산 :

당
기
말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

기타금융자산

미수금
675
55

미수수익
2,251
1,635

보증금
14,190
14,517

소 계
17,116
16,207

기타비금융자산

미수금
838,450
463,012

선급비용
1,763
1,532

선급금
133
38

소 계
840,346
464,582

합 계
857,462
480,789

14
. 차입부채 :

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

차입금
300,000
300,000

(2) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과목
차입처
연이율(%)
당기말
전기말

2018.
12.31
현재

원화차입금
기타차입금
SK증권
-
-
150,000

케이비증권
-
-
150,000

메리츠증권
2.27
300,000
-

합계
300,000
300,000

(3)
당기말 및 전기말 현재 차입부채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화차입금
300,000
-
-
-
-
300,000

구 분

전
기
말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화차입금
300,000
-
-
-
-
300,000

15. 사채 :

(1) 당

기
말
및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
발행일
만기일
이자율(%)
당기말
전기말

2018.12.31 현재

제3-2회 무보증사채
2013-08-13
2018-08-13
-
-
130,000

제3-3회 무보증사채
2013-08-13
2020-08-13
3.65
70,000
70,000

제5-1회 무보증사채
2014-03-19
2019-03-19
3.31
80,000
80,000

제5-2회 무보증사채
2014-03-19
2021-03-19
3.50
50,000
50,000

제6회 무보증사채
2015-02-26
2022-02-26
2.38
30,000
30,000

제7회 무보증사채
2015-06-23
2018-06-23
-
-
150,000

제8회 무보증사채
2015-06-23
2020-06-23
2.34
100,000
100,000

제9회 무보증사채
2015-06-23
2022-06-23
2.52
150,000
150,000

제10회 무보증사채
2015-09-17
2020-09-17
2.16
20,000
20,000

제11회 무보증사채
2015-09-23
2020-09-23
2.06
30,000
30,000

제12-1회 무보증사채
2015-11-27
2018-11-27
-
-
80,000

제12-2회 무보증사채
2015-11-27
2020-11-27
2.26
110,000
110,000

제12-3회 무보증사채
2015-11-27
2022-11-27
2.38
50,000
50,000

제13회 무보증사채
2015-12-04
2018-12-04
-
-
130,000

제14-1회 무보증사채
2015-12-09
2020-12-09
2.27
140,000
140,000

제14-2회 무보증사채
2015-12-09
2022-12-09
2.38
30,000
30,000

제15-1회 무보증사채
2016-05-12
2019-05-12
1.61
180,000
180,000

제15-2회 무보증사채
2016-05-12
2021-05-12
1.72
220,000
220,000

제15-3회 무보증사채
2016-05-12
2026-05-12
2.01
200,000
200,000

제16-1회 무보증사채
2016-05-27
2019-05-27
1.67
240,000
240,000

제16-2회 무보증사채
2016-05-27
2021-05-27
1.78
60,000
60,000

제16-3회 무보증사채
2016-05-27
2023-05-27
1.91
150,000
150,000

제17회 무보증사채
2016-06-27
2021-06-27
1.51
50,000
50,000

제18-1회 무보증사채
2016-07-25
2019-07-25
1.38
170,000
170,000

제18-2회 무보증사채
2016-07-25
2021-07-25
1.45
110,000
110,000

제18-3회 무보증사채
2016-07-25
2026-07-25
1.69
80,000
80,000

제19-1회 무보증사채
2016-08-25
2018-08-24
-
-
200,000

제19-2회 무보증사채
2016-08-25
2021-08-25
1.46
100,000
100,000

제19-3회 무보증사채
2016-08-25
2026-08-25
1.69
120,000
120,000

제20-1회 무보증사채
2016-11-28
2019-11-28
2.13
50,000
50,000

제20-2회 무보증사채
2016-11-28
2021-11-28
2.28
50,000
50,000

제21회 무보증사채
2017-01-25
2020-01-23
1.82
100,000
100,000

제22-1회 무보증사채
2017-02-28
2020-02-28
1.89
120,000
120,000

제22-2회 무보증사채
2017-02-28
2022-02-28
2.11
110,000
110,000

제23회 무보증사채
2017-03-23
2020-03-23
1.95
80,000
80,000

제24회 무보증사채
2017-04-06
2020-04-06
1.97
70,000
70,000

제25-1회 무보증사채
2017-05-24
2019-05-24
1.79
150,000
150,000

제25-2회 무보증사채
2017-05-24
2020-05-24
1.97
100,000
100,000

제25-3회 무보증사채
2017-05-24
2022-05-24
2.23
270,000
270,000

제25-4회 무보증사채
2017-05-24
2027-05-24
2.62
80,000
80,000

제26-1회 무보증사채
2017-06-27
2022-06-27
2.18
50,000
50,000

제26-2회 무보증사채
2017-06-27
2024-06-27
2.34
200,000
200,000

제27회 무보증사채
2017-07-19
2024-07-19
2.41
100,000
100,000

제28-1회 무보증사채
2017-08-30
2022-08-30
2.30
60,000
60,000

제28-2회 무보증사채
2017-08-30
2024-08-30
2.43
30,000
30,000

제28-3회 무보증사채
2017-08-30
2027-08-30
2.60
60,000
60,000

제29-1회 무보증사채
2017-09-19
2022-09-19
2.29
150,000
150,000

제29-2회 무보증사채
2017-09-19
2024-09-19
2.44
110,000
110,000

제30회 무보증사채
2018-01-25
2021-01-25
2.45
80,000
-

제31-1회 무보증사채
2018-02-28
2021-02-26
2.57
150,000
-

제31-2회 무보증사채
2018-02-28
2023-02-28
2.81
50,000
-

제31-3회 무보증사채
2018-02-28
2028-02-28
3.02
60,000
-

제32-1회 무보증사채
2018-04-06
2021-04-06
2.50
60,000
-

제32-2회 무보증사채
2018-04-06
2023-04-06
2.71
80,000
-

제32-3회 무보증사채
2018-04-06
2028-04-06
2.86
20,000
-

제33-1회 무보증사채
2018-06-12
2023-06-12
2.81
100,000
-

제33-2회 무보증사채
2018-06-12
2028-06-12
2.92
30,000
-

제34-1회 무보증사채
2018-07-25
2021-07-23
2.41
40,000
-

제34-2회 무보증사채
2018-07-25
2023-07-25
2.65
70,000
-

제34-3회 무보증사채
2018-07-25
2025-07-25
2.71
20,000
-

제34-4회 무보증사채
2018-07-25
2028-07-25
2.76
20,000
-

제35회 무보증사채
2018-10-05
2023-10-05
2.52
120,000
-

소 계
5,380,000
5,170,000

차 감 : 사채할인발행차금
(6,734)
(7,400)

합 계
5,373,266
5,162,600

(2)
당
기
말 및 전기말 현재 사채의 만기구조는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

3월 이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화발행사채
80,000
570,000
220,000
1,910,000
2,600,000
5,380,000

구 분
전기말

3월이하
3월~6월
6월~1년
1년~3년
3년 초과
합 계

원화발행사채
-
150,000
540,000
1,810,000
2,670,000
5,170,000

(3) 당
기
및 전
기
중 사채의 발행 및 상환 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기

기초
발행
상환
기말

원화발행사채
5,170,000
900,000
(690,000)
5,380,000

구 분

전
기

기초
발행
상환
기말

원화발행사채
3,480,000
1,840,000
(150,000)
5,170,000

16
.
순

확정급여부채 :

(1) 확정급여제도

회사는 확정급여형퇴직연금제도를 시행하고 있으며, 확정급여형퇴직연금제도의 특징은 다음과 같습니다.

-

기업의 의무는 약정한 급여를 전ㆍ현직 종업원에게 지급하는 것입니다.

-

기업이 보험수리적 위험(실제급여액이 기대급여액을 초과할 위험)과 투자위험을 실질적으로 부담합니다.

재무상태표에 인식되어 있는 순확정급여부채는 보험수리적 평가기법에 따라 산출되며
할인율, 미래급여인상률, 사망률 등 시장정
보 및 역사적 자료를 기반으로 한 가정값이 사용됩니다. 이러한 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와 다를 수 있습니다.

(
2)

당
기
및 전
기

중
순확정급여부채의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기

확정급여채무의 
현재가치
사외적립자산의 
공정가치
순확정급여부채

기초
16,594
(16,795)
(201)

당기근무원가
1,925
-
1,925

이자원가(수익)
479
(485)
(6)

재측정요소:

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
1,205
-
1,205

경험조정에 의한 보험수리적손익
1,151
-
1,151

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
-
280
280

기업이 납입하는 기여금
-
(4,172)
(4,172)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(1,393)
1,393
-

회사에서 직접 지급한 퇴직급여 지급액
(38)
-
(38)

계열사로부터 전입
2,883
(2,844)
39

계열사로 전출
(2,443)
2,443
-

기
말

20,363
(20,180)
183

구 분
전기

확정급여채무의 
현재가치
사외적립자산의 
공정가치
순확정급여부채(자산)

기초
15,075
(15,268)
(193)

당기근무원가
1,870
-
1,870

이자원가(수익)
390
(395)
(5)

재측정요소:

재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익
(533)
-
(533)

경험조정에 의한 보험수리적손익
960
-
960

사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외)
-
220
220

회사가 납입한 기여금
-
(2,541)
(2,541)

제도에서 지급한 금액(정산비관련)
(2,199)
2,199
-

회사에서 직접 지급한 퇴직급여 지급액
(63)
-
(63)

계열사로부터 전입
2,885
(2,801)
84

계열사로 전출
(1,791)
1,791
-

기말
16,594
(16,795)
(201)

(3)

당

기
말 및
전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분

당
기
말

전기말

확정급여채무의 현재가치
20,363
16,594

사외적립자산의 공정가치
(20,180)
(16,795)

순확정급여부채
183
(201)

(4)
당

기
및 전

기
중
퇴
직급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분

당
기

전
기

당기근무원가
1,925
1,870

순확정급여부채의 순이자비용
(6)
(5)

퇴직급여
1,919
1,865

(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
당기
전기

재측정요소:

사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
(280)
(220)

보험수리적 손익
(2,356)
(427)

법인세효과
725
156

법인세차감후 재측정요소
(1,911)
(491)

(6) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말

활성시장가격
존재
활성시장가격
미존재
총계

현금 및 예치금
-
20,180
20,180

구 분
전기말

활성시장가격
존재
활성시장가격
미존재
총계

현금 및 예치금
-
16,795
16,795

(7) 당기말 및 전기말 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당기말
전기말

할인율
2.30%
2.90%

임금상승률
3.75%
3.75%

퇴사율
1%
1%

기대사망률은 2015년 8차 보험개발원 경험생명표(퇴직연금)를 적용하였습니다.

(8) 당기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.

구 분
가정의 변동
확정급여채무에 대한 영향

가정의 증가
가정의 감소

할인율
0.5%p.
4.95% 감소
5.30% 증가

임금상승률
0.5%p.
5.44% 증가
5.13% 감소

퇴사율
0.5%p.
0.45% 감소
0.47% 증가

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.

(9) 당기말 현재 향후 할인되지 않은 연금 급여지급액(미래예상급여 포함)의 만기분석은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
1년이하
1년초과
~2년이하
2년초과
~5년이하
5년초과
~10년이하
10년초과
합계

급여지급액
190
676
2,866
13,095
41,789
58,616

확정급여채무의 가중평균 만기는 10.5년입니다.

(10) 보고기간 후에 개시하는 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는 2,200 백만원입니다.

17.
기타부채 :

당
기
말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

기타금융부채

미지급금
7,375
19,442

미지급비용
12,578
10,521

소 계
19,953
29,963

기타비금융부채

미지급금
49,348
36,899

미지급비용
116,800
137,243

수입제세
380
730

소 계
166,528
174,872

합 계
186,481
204,835

18
. 자본 :

(1) 자본금

1)

당
기
말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

주식의 종류
보통주
보통주

발행할 주식의 총수
1,000,000,000주
1,000,000,000주

1주의 금액
5,000원
5,000원

발행한 주식의 총수
418,111,537주
418,111,537주

자본금
2,090,558
2,090,558

2) 당

기
및 전
기
중 회사의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주).

구 분
당기
전기

기초
399,037,583
398,357,724

증가
-
4,440,000

감소
(3,486,286)
(3,760,141)

기말
395,551,297
399,037,583

(2) 자본잉여금

당

기
말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기말
전기말

주식발행초과금
13,190,275
13,190,275

기타자본잉여금
1,465,893
1,465,893

자기주식처분이익
86,646
86,646

합 계
14,742,814
14,742,814

(3) 기타포괄손익누계액

1) 당
기
말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

순확정급여부채의 재측정요소
(7,144)
(5,233)

합 계
(7,144)
(5,233)

2) 당
기
및 전
기

중
기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기

기초
증감
법인세효과
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(5,233)
(2,636)
725
(7,144)

합 계
(5,233)
(2,636)
725
(7,144)

구 분

전
기

기초
증감
법인세효과
기말

순확정급여부채의 재측정요소
(4,742)
(647)
156
(5,233)

합 계
(4,742)
(647)
156
(5,233)

(4) 이익잉여금

1) 당
기
말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

법정적립금
390,216
334,873

임의적립금
982,000
982,000

대손준비금
2,374
2,498

미처분이익잉여금
1,838,966
1,735,008

합 계
3,213,556
3,054,379

회사는 금융지주회사법 제53조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 배당결의시 마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

2) 이익잉여금처분계산서

제 11 기 :
2018년 01월 01일
부터
제 10 기 :
2017년 01월 01일
부터

2018년 12월 31일
까지
2017년 12월 31일
까지

처분예정일 :
2019년 03월 27일

처분확정일 :
2018년 03월 23일

(단위 : 백만원)

과 목
제 11(당) 기
제 10(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

1,838,966

1,735,008

1. 전기이월미처분이익잉여금
913,061

1,181,583

2. 당기순이익
925,905

553,425

Ⅱ. 임의적립금등의이입액

-

124

1. 대손준비금
-

124

Ⅲ. 이익잉여금처분액

854,411

822,071

1. 이익준비금
92,591

55,343

2. 대손준비금
2,084

-

3. 배당금
759,736

766,728

가. 현금배당(주당배당금(률))
 당기 : 1,920원(38.4%)
 전기 : 1,920원(38.4%)
759,736

766,728

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

984,555

913,061

3) 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사감독규정 26조~28조에 근거하여 산출 및 공시되는 사항입니다.

①
당
기
말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

대손준비금 기 적립액
2,374
2,498

대손준비금 적립(환
입)예정
금액

2,084
(124)

대손준비금 잔액
4,458
2,374

② 당
기
및 전
기
의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

대손준비금 전입(환입)액
2,084
(124)

대손준비금 반영후 조정이익(*)
923,821
553,549

대손준비금 반영후 기본주당 조정이익(*)
2,330원
1,388원

대손준비금 반영후 희석주당 조정이익(*)
2,316원
1,380원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며,법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입(환입)액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보임.

(5) 자기주식

당기
및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주, 백만원).

구 분

당
기

기초
취득
처분
기말

주식수(*)
19,073,954
3,486,286
-
22,560,240

장부금액(*)
755,973
212,576
-
968,549

(*) 당기 중 전기에 체결한 삼성증권㈜와의 300,000백만원의 자사주신탁계약이 계약종료로 해지되었으며, 또한 당기 중 주주가치 제고를 위해 삼성증권(주)와 300,000백만원의 자사주신탁계약을 체결하였음.

구 분

전
기

기초
취득
처분
기말

주식수(*)
19,753,813
3,760,141
4,440,000
19,073,954

장부금액(*)
719,090
201,985
165,102
755,973

(*) 전기 중 전전기에 체결한 삼성증권(주)와의 800,000백만원의 자사주신탁계약이 계약종료로 해지되었으며, 또한 전기 중 주주가치 제고를 위해 삼성증권(주)와 300,000백만원의 자사주신탁계약을 다시 체결하였음.

19. 배당금 :

2018년 및 2017년에 지급된 배당금은 각각 766,728백만원(주당 1,920원) 및 497,969백만원(주당 1,250원)입니다. 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 1,920원 및 759,736백만원이며, 2019년 3월 27일로 예정된 정기주주총회에 의안으로 상정될 예정입니다. 당기의 재무제표는 이러한 미지급배당금을 포함하고 있지 않습니다.

20. 순이자

손
익 :

당

기
및 전
기
의 이자수익 및 이자비용, 순이자

손
익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

이자수익

예치금
5,748
3,481

상각후원가 측정 대출채권
619
146

기타
249
262

소 계
6,616
3,889

이자비용

차입부채
1,458
7,996

사채
120,993
93,111

소 계
122,451
101,107

순이자손익
(115,835)
(97,218)

21. 순수수료손익 :

당
기
및 전
기
의 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

수수료수익

원화
788
738

수수료비용

원화
5,867
8,380

외화
129
166

소 계
5,996
8,546

순수수료손익
(5,208)
(7,808)

22. 당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
및 당기손익인식금융상품순손익
:

당
기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 및
당기손익인식금융상품순손익은 해당 상품과 관련된 이익과 손실로 이루어지며 배당금수익, 공정가치의 변동에 의한 평가손익을 포함하고 있습니다. 

당기 및 전기의
당
기손익-공정가치 측정 금융상품순손익 및
당기손익인식금융상품순손익
구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련수익

당기손익-공정가치 측정 금융자산 배당금수익
13,625

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익
4,694

소 계
18,319

당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련비용

당기손익-공정가치 측정 금융자산
-

소 계
-

당기손익-공정가치 측정 금융상품 순손익
18,319

구 분
전기

당기손익인식금융상품 관련수익

당기손익인식지정금융자산
12,916

소 계
12,916

당기손익인식금융상품 관련비용

당기손익인식지정금융자산
12,171

소 계
12,171

당기손익인식금융상품순손익
745

23. 기타영업손익 :

당
기
및 전
기
의
기타영업손익의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

기타영업수익

종속기업투자 배당금수익
1,089,556
693,660

관계기업투자 배당금수익

-
15,884

소 계
1,089,556
709,544

기타영업손익
1,089,556
709,544

24. 일반관리비 : 

(1) 당

기
및 전
기
의 일
반관리비 세부내역은 아래와 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

종업원관련비용
단기종업원급여-급여
27,021
24,870

단기종업원급여-기타
4,508
4,000

퇴직급여-확정급여형
1,919
1,865

퇴직급여-확정기여형
85
26

주식보상비용
551
7,804

소 계
34,084
38,565

감가상각비 및 상각비
감가상각비 및 상각비
864
604

기타일반관리비
여비교통비
833
777

통신비
520
497

세금과공과
326
268

도서인쇄비
250
225

지급임차료
1,503
1,620

차량비
153
155

지급수수료
10,122
7,263

광고선전비
909
839

교육훈련비
1,130
642

기타
7,151
6,030

소 계
22,897
18,316

합 계
57,845
57,485

(2) 주식기준보상

당
기
말 현재 회
사가 회사 및 종속기업 임직원들과 체결한 주식기준보상약정의 내용은 다음과 같습니다.

1) 장기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명
회차
부여일
부여수량(*1)
가득조건(*2)

KB금융지주
17차
2017-01-01
16,579
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

18차
2017-07-17
7,444
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

19차
2017-11-21
46,890
용역제공조건, 시장조건(*3) 35%, 비시장조건(*5) 65%

20차
2018-01-01
35,330
용역제공조건, 시장조건(*3) 30~50%, 비시장조건(*4) 50~70%

이연지급 확정분
2012
5,415
2012년 가득조건 충족

2013
588
2013년 가득조건 충족

2015
15,154
2015년 가득조건 충족

2016
14,538
2016년 가득조건 충족

2017
73,473
2017년 가득조건 충족

소 계
215,411

국민은행
69차
2017-01-01
173,030
용역제공조건, 시장조건 30~50%, 비시장조건 50~70%

71차
2017-08-26
4,372
용역제공조건, 시장조건 30~50%, 비시장조건 50~70%

72차
2017-08-28
5,601
용역제공조건, 시장조건 30~50%, 비시장조건 50~70%

73차
2017-11-21
27,786
용역제공조건, 시장조건 30~50%, 비시장조건 50~70%

74차
2018-01-01
190,536
용역제공조건, 시장조건 30~50%, 비시장조건 50~70%

2015년 이연
지급 확정분
-
33,050
가득조건 충족

2016년 이연
지급 확정분
-
110,967
가득조건 충족

2017년 이연
지급 확정분
-
139,697
가득조건 충족

소 계
685,039

기타 종속기업
2010년 부여분
206
용역제공조건, 시장조건10~50%, 비시장조건 50~ 90%

2011년 부여분
382

2012년 부여분
1,540

2013년 부여분
2,093

2014년 부여분
1,885

2015년 부여분
11,533

2016년 부여분
122,494

2017년 부여분
297,384

2018년 부여분
147,034

소 계
584,551

합 계
1,485,001

(*1) 당기말 현재 잔여수량이 있는 임직원별 최초부여수량임(단, 이연지급 확정분은 당기말 현재 잔여수량임).

(*2) 당기중 장기성과급의 이연 지급 시기(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연 지급 확정 후 최대 퇴임일 이후 5년간 이연지급됨.
(*3) Relative TSR (Total Shareholders Return) : ((계약종료시점 공정시가-계약시작시점 공정시가) + (계약기간 동안 지급된 주당배당금 합)) / 계약시작시점 공정시가
(*4) 회사 및 담당업무성과
(*5) EPS, Asset Quality, HCROI, 비은행부문 이익

장기성과연동형 Stock Grant는 최초 약정시점에 최대 주식지급가능수량이 정해지고사전에 정해진 목표의 달성 정도에 따라 지급받는 주식수량이 정해지는 제도입니다. 

2) 단기성과연동형 주식기준보상(단위:주)

회사명
회차
부여일
추정가득수량(*)
가득조건

KB금융지주
2010년 부여분
2010-01-01
322
가득조건 충족

2011년 부여분
2011-01-01
1,728

2012년 부여분
2012-01-01
2,642

2013년 부여분
2013-01-01
474

2015년 부여분
2015-01-01
13,516

2016년 부여분
2016-01-01
16,526

2017년 부여분
2017-01-01
16,855

2018년 부여분
2018-01-01
23,216
용역제공기간에 비례

국민은행
2015년 부여분
2015-01-01
58,366
가득조건 충족

2016년 부여분
2016-01-01
83,794

2017년 부여분
2017-01-01
80,331

2018년 부여분
2018-01-01
109,871
용역제공기간에 비례

기타 종속기업
2015년 부여분
67,912
가득조건 충족

2016년 부여분
149,326

2017년 부여분
335,401

2018년 부여분
286,707
용역제공기간에 비례

(*) 당기중 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되는 단기성과급의 이연 지급 시기 
(퇴임일 이후), 지급비율, 지급기간에 대해 선택권을 부여하였음. 이에 따라 부여수량 중 일정비율은 최초 이연지급 확정 후 최대 퇴임일 이후 5년간 이연지급됨.

3)
회사는 임직원에게 부여한 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있으며, 당기말 현재 모형에서 사용한 가격결정요소는 다음과 같습니다(단위:원).

구 분
회차
무위험
이자율(%)
공정가치
(시장성과조건)
공정가치
(비시장성과조건)

장기성과연동형

KB금융지주
17차
1.75
40,224~47,153
40,224~47,153

18차
1.75
41,473~45,236
41,473~45,236

19차
1.75
36,941~40,362
40,368~44,107

20차
1.75
39,641~44,580
40,224~45,236

2012년 이연지급 확정분
1.75
-
34,180~40,662

2013년 이연지급 확정분
1.75
-
31,245~38,404

2015년 이연지급 확정분
1.75
-
39,077~47,153

2016년 이연지급 확정분
1.75
-
40,224~47,153

2017년 이연지급 확정분
1.75
-
41,473~47,153

국민은행
69차
1.75
40,224~47,153
40,224~47,153

71차
1.75
41,473~45,236
41,473~45,236

72차
1.75
41,473~45,236
41,473~45,236

73차
1.75
41,614~45,382
41,614~45,382

74차
1.75
38,510~44,580
39,077~45,236

2015년 이연지급 확정분
1.75
-
42,682~47,153

2016년 이연지급 확정분
1.75
-
40,224~47,153

2017년 이연지급 확정분
1.75
-
41,473~47,153

기타종속기업 등
2010년 부여분
1.75
-
43,965~47,153

2011년 부여분
1.75
-
43,965~47,153

2012년 부여분
1.75
-
43,965~47,153

2013년 부여분
1.75
-
43,965~47,153

2014년 부여분
1.75
-
43,965~47,153

2015년 부여분
1.75
-
39,077~47,153

2016년 부여분
1.75
42,682~47,153
40,224~47,153

2017년 부여분
1.75
39,077~47,153
39,077~47,153

2018년 부여분
1.75
36,769~44,580
37,840~46,317

단기성과연동형

KB금융지주
2010년 부여분
1.75
-
40,662

2011년 부여분
1.75
-
38,111~40,662

2012년 부여분
1.75
-
34,180~40,662

2013년 부여분
1.75
-
31,245~37,881

2015년 부여분
1.75
-
39,077~47,153

2016년 부여분
1.75
-
37,840~47,153

2017년 부여분
1.75
-
40,224~47,153

2018년 부여분
1.75
-
40,224~47,153

국민은행
2015년 부여분
1.75
-
40,224~47,153

2016년 부여분
1.75
-
39,077~47,153

2017년 부여분
1.75
-
39,077~47,153

2018년 부여분
1.75
-
39,077~45,236

기타종속기업
2015년 부여분
1.75
-
39,077~47,153

2016년 부여분
1.75
-
37,840~47,153

2017년 부여분
1.75
-
37,840~47,153

2018년 부여분
1.75
-
37,840~64,683

회사는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당율을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.

회사는 2010년부터 종속기업으로부터 종속기업 임직원에 대한 주식기준보상약정을 이전받았으며, 주식기준보상약정에 따른 종속기업 임직원에 대한 보상원가를 종속기업으로부터 보전받고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 주식기준보상약정에 따라 인식한 미지급비용은 각각 111,058백만원 및 133,496백만원이며, 당기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업으로부터 보전받을 미수금은 100,434백만원 및 118,375백만원입니다. 또한, 주식기준보상약정으로 인하여 당기 및 전기 중 551백만원 및 7,804백만원의 보상원가를 비용으로 인식하였습니다.

25. 영업외손익 : 

당

기
및 전
기
영업외손익
의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

영업외수익

무형자산손상차손환입
50
100

기타
876
711

소계
926
811

영업외비용

무형자산손상차손
-
2

기부금
1,184
669

기타
1
15

소 계
1,185
686

영업외손익
(259)
125

26. 법인세비용 :

(1) 당
기
및 전
기
중 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

법인세 부담액
-
-

이연법인세자산ㆍ부채의 변동액
(2,098)
5,678

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용의 금액
(2,098)
5,678

자본에 직접 반영된 법인세비용
(725)
(156)

순확정급여부채의 재측정요소
(725)
(156)

법인세수익(비용)
(2,823)
5,522

(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전당기순이익과 법인세수익(비용)의 관계(적용세율과 유효세율 차이)는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

세율(%)
금액
세율(%)
금액

법인세비용차감전순이익

928,728

547,903

법정 적용세율(*)에 따른 세부담액
26.38
245,038
24.12
132,131

비과세수익
(27.71)
(257,323)
(27.61)
(151,302)

비공제비용
0.08
739
0.08
455

법인세율변경효과
0.00
-
(0.23)
(1,234)

연결납세 법인세효과
1.47
13,644
2.60
14,272

기타
0.08
725
0.03
156

법인세비용(수익) 및 유효세율
0.30
2,823
(1.01)
(5,522)

(*) 당기 적용세율 : 과표 2억이하 11%, 2억 초과 200억 이하 22% 및 200억~3000억 이하 24.2%, 3000억 초과 27.5% 임. 전기 적용세율: 2억원 이하 11%, 2억원 초과 200억원 이하 22% 및 200억원 초과 24.2%임.

27. 주당이익 :

(1) 기본주당이익

기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익에 대하여 주당순이익을 계산한 것입니다.

1) 가중평균유통보통주식수(단위:주)

구 분
당기
전기

보통주식수
418,111,537
418,111,537

자기주식

(21,611,579)
(19,380,154)

가중평균유통보통주식수

396,499,958
398,731,383

2) 기본주당이익(단위:원,주)

구 분
당기
전기

보통주당기순이익(*) (①)
925,904,728,413
553,425,224,846

가중평균유통보통주식수 (②)
396,499,958
398,731,383

기본주당이익 (③ = ① / ②)
2,335
1,388

(*)
보통주당기순이익
은 포괄손익계산서상 당기순이익
과 동일함.

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 Stock Grant가 있습니다. 

Stock Grant로 인한 주식수는 Stock Grant에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 Stock Grant가 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다.

1) 희석주당이익
산정을 위한
당기
순이익
(단위:원)

구분
당기
전기

보통주당기순이익
925,904,728,413
553,425,224,846

조정내역
-
-

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
925,904,728,413
553,425,224,846

2) 희석주당이익
산정을 위한
가중평균유통보통주식수(단위:주)

구분
당기
전기

발행된 가중평균유통보통주식수
396,499,958
398,731,383

조정내역

Stock Grant
2,307,630
2,319,533

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
398,807,588
401,050,916

3) 희석주당이익
(단위:원,
주)

구분
당기
전기

희석주당이익 산정을 위한 당기순이익
925,904,728,413
553,425,224,846

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
398,807,588
401,050,916

희석주당이익
2,322
1,380

28
. 현금흐름표 :

(1) 당

기
말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분

당
기
말

전기말

금융기관예치금
344,302
245,400

소 계
344,302
245,400

사용제한예치금
(3)
(3)

차감 계
(3)
(3)

합 계
344,299
245,397

(2) 당
기
및 전
기
중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
당기
전기

관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 대체
-
1,053,690

주식교환 관련 종속기업투자주식 및 자본의 변동
-
251,748

연결납세 관련 미수금 및 미지급금 등의 변동
393,380
(83,532)

주식기준보상 관련 미수금 및 미지급금의 변동
(18,085)
47,678

자사주신탁등 관련 미지급금의 변동
6,678
18,802

(3) 당
기
및 전
기
중 이자,
배당금의 내용은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
활 동
당기
전기

선급법인세
영업활동
1,222
1,928

이자수취
영업활동
5,868
3,273

이자지급
영업활동
116,307
96,392

배당금수취
영업활동
1,103,182
722,063

배당금지급
재무활동
766,728
497,969

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
전기말
현금흐름
비현금변동
당기말

취득
환율변동
공정가치변동
기타

차입부채
300,000
(164)
-
-
-
164
300,000

사채
5,162,600
209,386
-
-
-
1,280
5,373,266

합 계
5,462,600
209,222
-
-
-
1,444
5,673,266

29. 우발 및 약정사항 :

(1)
당
기
말 및 전기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:백만원).

약정사항
금융기관
당기말
전기말

약정한도
실행잔액
약정한도
실행잔액

일반대출
SC제일은행
-
-
250,000
-

농협은행
-
-
150,000
-

우리은행
-
-
80,000
-

KEB하나은행
50,000
-
50,000
-

합 계
50,000
-
530,000
-

(
2)
기타사항

회사가
당기말

현재
피고로 계류중인 소송사건은

2

건

으로 소
송금액은

191

백만원
입니다.

30. 특수관계자
:

(1)

당
기
및 전
기
중 특수관계자에 대한 손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
회사명
계정과목명

당
기

전
기

종속기업
국민은행
이자수익
5,178
3,368

수수료수익
778
671

기타영업손익
640,132
359,493

일반관리비
5,452
3,955

KB증권
기타영업손익
139,157
-

일반관리비
1,196
965

KB손해보험
기타영업손익
49,875
15,884

일반관리비
1,031
1,078

KB국민카드
기타영업손익
180,044
250,056

일반관리비
970
723

영업외손익
5
4

KB생명보험
일반관리비
79
17

KB자산운용
기타영업손익
50,000
50,000

KB캐피탈

당기손익인식금융상품순
손익

-
745

당기손익-공정가치 측정 금융상품순손익
18,319
-

기타영업손익
10,746
5,590

일반관리비
-
41

KB저축은행
기타영업손익
8,802
5,521

KB부동산신탁
기타영업손익
10,800
20,000

KB인베스트먼트
이자수익
615
96

기타영업손익
-
3,000

KB데이타시스템
일반관리비
1,477
1220

(2

)

당
기
말
및 전
기말 현재 특수관계자와의 중요 채권ㆍ채무 내역은
다음과 같습니다(단위
:백만원)
.

구분
회사명
계정과목명
당기말
전기말

종속기업
국민은행
현금 및 예치금
69,621
46,062

기타자산
643,010
283,610

기타부채
4,545
2,837

KB증권
기타자산
62,993
18,630

기타부채
-
26,192

KB손해보험
기타자산
12,774
13,991

기타부채
35,177
-

KB국민카드
기타자산
79,288
107,637

기타부채
664
569

KB생명보험
기타자산
3,991
5,404

기타부채
5,315
7,647

KB자산운용
기타자산
10,666
23,223

KB캐피탈
당기손익인식금융자산
-
284,485

당기손익-공정가치 측정
금융자산
289,179
-

기타자산
18,383
4,928

KB저축은행
기타자산
1,670
4,824

KB부동산신탁
기타자산
14,259
12,488

KB인베스트먼트
상각후원가 측정 대출채권
50,000
10,000

기타자산
1,198
1,481

기타부채
486
-

KB신용정보
기타자산
985
1,160

기타부채
-
16

KB데이타시스템
유형자산
140
214

기타자산
3,357
2,735

기타부채
137
98

회사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며,

회사와 특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 '주석9'를 참조바랍니다
.

주요 경영진은 회사의 임원을 대상으로 하고 있으며, 그들의 가까운 가족과 그들이
지배 또는 공동지배하고
있는 회사를 포함하고 있습니다.

(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 자금 대여거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기(*)

기초
대여
회수
기말

종속기업
KB인베스트먼트
10,000
40,000
-
50,000

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 등의 거래는 제외하였음.

구분
전기(*)

기초
대여
회수
기말

종속기업
KB인베스트먼트
-
10,000
-
10,000

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 등의 거래는 제외하였음.

(
4)
당
기
말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받은 미사용약정은 다음과 같습니다(단
위:백만원).

구분

당
기
말

전기말

종속기업
KB국민카드
신용카드 미사용약정
1,336
1,431

(5)
당
기
및 전
기
중
주요 경영진에 대한 분류 및 보상금액은 다음과 같습니다(단위:백만원)
.

구 분
당기
합 계

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상

등기이사(상임)
1,397
21
454
1,872

등기이사(비상임)
623
-
-
623

미등기이사
2,328
90
97
2,515

합 계
4,348
111
551
5,010

구 분
전기
합 계

단기종업원급여
퇴직급여
주식기준보상

등기이사(상임)
756
27
1,160
1,943

등기이사(비상임)
581
-
-
581

미등기이사
3,430
160
6,644
10,234

합 계
4,767
187
7,804
12,758

31. 재무제표의 승인

회사의 재무제표는 2019년 2월 8일자로 이사회에서 발행이 최초 승인되었으며, 2019년 3월 8일자로 수정 승인되었습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 우발채무에 관한 사항

(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
종류
11기말
10기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
196,517
252,817

기타원화지급보증
597,636
530,272

소계
794,153
783,089

외화확정지급보증
신용장인수
208,926
147,987

수입화물선취보증
53,210
60,853

입찰보증
51,528
46,984

계약이행보증
604,311
563,506

선수금환급보증
592,925
778,779

기타외화지급보증
2,539,900
1,960,769

소계
4,050,800
3,558,878

금융보증계약
융자담보지급보증
50,497
57,446

현지차입보증
311,796
285,576

국제금융관련외화보증
110,070
46,953

기타금융지급보증
270,000
270,029

소계
742,363
660,004

확정지급보증 계
5,587,316
5,001,971

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
1,745,340
2,250,542

선수금환급보증
686,843
384,959

미확정지급보증 계
2,432,183
2,635,501

합계
8,019,499
7,637,472

(2) 당기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
3,726,259
179
-
3,726,438

Grade2
1,571,258
29,034
-
1,600,292

Grade3
84,251
13,585
-
97,836

Grade4
30,443
117,166
420
148,029

Grade5
-
171
14,550
14,721

확정지급보증 소계
5,412,211
160,135
14,970
5,587,316

미확정지급보증

Grade1
1,102,478
1,747
-
1,104,225

Grade2
1,180,137
17,795
-
1,197,932

Grade3
25,749
16,225
-
41,974

Grade4
9,627
66,186
-
75,813

Grade5
-
219
12,020
12,239

미확정지급보증 소계
2,317,991
102,172
12,020
2,432,183

합계
7,730,202
262,307
26,990
8,019,499

(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분
11기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율

대기업
4,775,838
1,901,951
6,677,789
83.27

중소기업
617,458
423,947
1,041,405
12.99

공공 및 기타
194,020
106,285
300,305
3.74

합계
5,587,316
2,432,183
8,019,499
100.00

(단위: 백만원, %)

구분
10기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율

대기업
4,185,975
1,913,114
6,099,089
79.86

중소기업
621,834
492,369
1,114,203
14.59

공공 및 기타
194,162
230,018
424,180
5.55

합계
5,001,971
2,635,501
7,637,472
100.00

(4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구분
11기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율

금융업
72,071
3,736
75,807
0.95

제조업
2,981,245
1,451,657
4,432,902
55.27

서비스업
931,680
84,586
1,016,266
12.67

도매 및 소매업
998,333
723,367
1,721,700
21.47

건설업
280,146
40,988
321,134
4.00

공공
165,571
36,256
201,827
2.52

기타
158,270
91,593
249,863
3.12

합계
5,587,316
2,432,183
8,019,499
100.00

(단위: 백만원, %)

구분
10기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율

금융업
23,317
7,353
30,670
0.40

제조업
2,799,593
1,270,721
4,070,314
53.29

서비스업
655,057
100,004
755,061
9.89

도매 및 소매업
935,647
837,230
1,772,877
23.21

건설업
335,156
198,996
534,152
6.99

공공
165,249
129,944
295,193
3.87

기타
87,952
91,253
179,205
2.35

합계
5,001,971
2,635,501
7,637,472
100.00

(5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
11기말
10기말

약정

기업대출약정
37,340,727
32,857,616

가계대출약정
41,335,454
16,074,323

신용카드한도
54,488,133
49,299,924

기타유가증권매입계약
5,426,058
3,951,304

소계
138,590,372
102,183,167

금융보증계약

크레딧라인
2,447,369
2,669,071

유가증권매입계약
436,800
354,800

소계
2,884,169
3,023,871

합계
141,474,541
105,207,038

(6) 기타사항

1) 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 185건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 526,449백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 290건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 293,318백만원입니다

2) 당기말 현재 국민은행은 통합사옥 및 통합 IT센터 신축과 관련하여 각각 151,280백만원, 116,563백만원의 공사계약을 체결하였고 관련하여 당기 중 지출한 금액은 각각 7,605백만원 및 42,857백만원입니다.

3) 당기말 및 전기말 현재 국민은행이 일반고객에게 창구 판매한 유가증권의 액면금액은 각각 372백만원 및 372백만원입니다.

4) KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하 "사고")가 발생하였으며, 이로 인하여 2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치를 통보 받았습니다. 상기 사고와 관련하여 당기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송사건은 113건으로 소송가액은 6,906백만원이며, 이와 관련하여 9,886백만원의 충당부채를 계상하였습니다. 한편, 향후 연결실체에 대한 추가적인 소송이 제기될 수 있으나, 그 규모 및 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 

5) 당기말 현재 연결실체는 즉시연금상품 등 보험계약관련 민원건에 대하여 민원처리 중에 있으며, 향후 처리 결과에 따른 보험금의 추가지급여부와 지급금액 및 지급시기에 대하여는 현재로는 예측할 수 없습니다.

나
. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 

(

1) 연결재무제표 이용상의 유의점

상기「3. 연결재무제표 주석」의
'주석 2.
연결재무제표
작성기준'
및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다. 

(
2) 재무제표 이용상의 유의점

상기「5. 재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표 작성
기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

다. 대손충당금 설정 현황

(1) 연결기준

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원, %)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제11기
상각후원가측정원화대출금
276,187,732
1,650,249
0.60

상각후원가측정기타대출금
45,623,552
959,432
2.10

합계
321,811,284
2,609,681
0.81

제10기
원화대출금
252,047,876
1,374,475
0.55

기타대출금
40,185,193
735,756
1.83

합계
292,233,069
2,110,231
0.72

제9기
원화대출금
231,309,573
1,608,732
0.70

기타대출금
36,454,317
669,024
1.84

합계
267,763,890
2,277,756
0.85%

2) 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구분
제11기
제10기
제9기

기초잔액
2,608,937
2,277,756
2,582,054

대손상각
(1,079,435)
(1,137,163)
(1,399,315)

상각채권회수
428,890
558,595
515,404

매각
(19,454)
(66,372)
(78,197)

전입액
652,507
584,154
578,799

사업결합
194
59,906
136,370

기타변동
18,042
(166,645)
(57,359)

기말잔액
2,609,681
2,110,231
2,277,756

주) 제11기 기초금액은 IFRS9 전환효과 498,706백만원이 가산된 금액임

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침

상각후원가로 측정되는 대출채권의 대손충당금은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 손상은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 연결실체는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다(개별평가 대손충당금).
개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금)

 -
개별평가 대손충당금

개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결실체는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.

 -
집합평가 대손충당금

집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 기대신용손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 집합평가모형은 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 자산집합의 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험, 현재의 상황에 기초한 입력변수 결정, 미래 경제적 상황의 예측 등 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.

(2) 별도기준

1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 백만원)

구분
계정과목
채권총액
대손충당금
설정률

제11기
상각후원가측정원화대출금
50,000
-
0.00%

제10기
원화대출금
10,000
-
0.00%

제9기

원화대출금
29,415
-
0.00%

2) 대손충당금 변동현황

- 해당사항 없음

3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침

- 상기 연결기준의 설정방침을 참고하시기 바랍니다.

라. 공정가치평가 절차 요약 

(1) 금융상품의 공정가치와
그 평가방법

-
상기
3. 연결
재무제표 주석의 '
주석 6. 금융자산과 금융부채'
를

참고하시기 바랍니다.

 (2)

유형자산의 공정가치와 그 평가방법

- 해당사항 없음

마. 채무증권 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB금융지주
회사채
공모
2018.01.25
80,000
2.447
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2021.01.25
미상환
삼성증권

KB금융지주
회사채
공모
2018.02.28
150,000
2.573
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2021.02.26
미상환
삼성증권,SK증권,
한화투자증권

KB금융지주
회사채
공모
2018.02.28
50,000
2.805
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2023.02.28
미상환
삼성증권,SK증권,
한화투자증권

KB금융지주
회사채
공모
2018.02.28
60,000
3.024
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2028.02.28
미상환
삼성증권,SK증권,
한화투자증권

KB금융지주
회사채
공모
2018.04.06
60,000
2.500
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2021.04.06
미상환
삼성증권,SK증권,

KB금융지주
회사채
공모
2018.04.06
80,000
2.709
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2023.04.06
미상환
삼성증권,SK증권,

KB금융지주
회사채
공모
2018.04.06
20,000
2.863
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2028.04.06
미상환
삼성증권,SK증권,

KB금융지주
회사채
공모
2018.06.12
100,000
2.809
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2023.06.12
미상환
SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2018.06.12
30,000
2.916
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2028.06.12
미상환
SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2018.07.25
40,000
2.414
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2021.07.23
미상환
SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2018.07.25
70,000
2.648
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2023.07.25
미상환
SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2018.07.25
20,000
2.714
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2025.07.25
미상환
SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2018.07.25
20,000
2.755
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2028.07.25
미상환
SK증권

KB금융지주
회사채
공모
2018.10.05
120,000
2.518
AAA(NICE신용평가)
AAA(한국기업평가)
AAA(한국신용정보)
2023.10.05
미상환
SK증권, 삼성증권

합 계
-
-
-
900,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제3-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2013.08.13
2020.08.13
70,000
2013.08.01
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제5-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2014.03.19
2019.03.19
80,000
2014.03.19
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제5-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2014.03.19
2021.03.19
50,000
2014.03.19
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제6회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.02.26
2022.02.26
30,000
2015.02.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제8회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.06.23
2020.06.23
100,000
2015.06.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제9회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.06.23
2022.06.23
150,000
2015.06.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제10회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.09.17
2020.09.17
20,000
2015.09.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제11회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.09.23
2020.09.23
30,000
2015.09.16
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제12-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.11.27
2020.11.27
110,000
2015.11.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제12-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.11.27
2022.11.27
50,000
2015.11.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제14-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.12.09
2020.12.09
140,000
2015.12.08
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제14-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2015.12.09
2022.12.09
30,000
2015.12.08
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제15-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.05.12
2019.05.12
180,000
2016.05.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제15-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.05.12
2021.05.12
220,000
2016.05.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제15-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.05.12
2026.05.12
200,000
2016.05.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제16-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.05.27
2019.05.27
240,000
2016.05.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제16-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.05.27
2021.05.27
60,000
2016.05.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제16-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.05.27
2023.05.27
150,000
2016.05.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제17회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.06.27
2021.06.27
50,000
2016.06.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제18-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.07.25
2019.07.25
170,000
2016.07.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제18-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.07.25
2021.07.25
110,000
2016.07.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제18-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.07.25
2026.07.25
80,000
2016.07.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제19-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.08.25
2021.07.25
100,000
2016.08.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제19-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.08.25
2026.08.25
120,000
2016.08.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제20-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.11.28
2019.11.28
50,000
2016.11.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제20-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2016.11.28
2021.11.28
50,000
2016.11.25
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제21회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.01.25
2020.01.23
100,000
2017.01.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제22-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.02.28
2020.02.28
120,000
2017.02.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제22-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.02.28
2022.02.28
110,000
2017.02.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제23회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.03.23
2020.03.23
80,000
2017.03.22
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제24회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.04.06
2020.04.06
70,000
2017.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제25-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.05.24
2019.05.24
150,000
2017.05.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제25-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.05.24
2020.05.24
100,000
2017.05.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제25-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.05.24
2022.05.24
270,000
2017.05.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제25-4회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.05.24
2027.05.24
80,000
2017.05.23
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제26-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.06.27
2022.06.27
50,000
2017.06.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제26-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.06.27
2024.06.27
200,000
2017.06.26
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제27회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.07.19
2024.07.19
100,000
2017.07.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제28-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.08.30
2022.08.30
60,000
2017.08.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제28-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.08.30
2024.08.30
30,000
2017.08.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제28-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.08.30
2027.08.30
60,000
2017.08.29
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제29-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.09.19
2022.09.19
150,000
2017.09.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제29-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2017.09.19
2024.09.19
110,000
2017.09.18
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제30회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.01.25
2021.01.25
80,000
2018.01.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제31-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.02.28
2021.02.26
150,000
2018.02.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제31-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.02.28
2023.02.28
50,000
2018.02.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제31-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.02.28
2028.02.28
60,000
2018.02.27
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제32-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.04.06
2021.04.06
60,000
2018.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제32-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.04.06
2023.04.06
80,000
2018.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제32-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.04.06
2028.04.06
20,000
2018.04.05
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제33-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.06.12
2023.06.12
100,000
2018.06.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제33-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.06.12
2028.06.12
30,000
2018.06.11
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-1회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.07.25
2021.07.23
40,000
2018.07.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-2회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.07.25
2023.07.25
70,000
2018.07.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-3회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.07.25
2025.07.25
20,000
2018.07.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제34-4회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.07.25
2028.07.25
20,000
2018.07.24
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2018.08.16

(작성기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제35회 
 무보증 이권부 공모사채
2018.10.05
2023.10.05
120,000
2018.10.04
한국증권금융

(이행현황기준일 :
2018년 12월 31일
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 200% 이하 유지(별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(34.35%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의
 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 50% 이내 유지 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

자산처분 제한현황
계약내용
자산총계의 30% 이내 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(0%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
지배구조 변경사유 미발생

이행현황
이행(미발생)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행기일미도래

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
40,000
449,100
1,245,400
280,000
10,000
-
100,000
-
2,124,500

합계
40,000
449,100
1,245,400
280,000
10,000
-
100,000
-
2,124,500

- 개별기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
300,000
-
-
-
-
-
300,000

합계
-
-
300,000
-
-
-
-
-
300,000

2) 전자단기사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
1,700,000
1,700,000

사모
471,000
722,600
1,917,940
-
-
3,111,540
3,881,622
770,082

합계
471,000
722,600
1,917,940
-
-
3,111,540
5,581,622
2,470,082

주1) KB국민카드 전자단기사채 발행한도는 발행방법(공모/사모) 구분 없이 총 한도로 부여하지만 위 표에서는 공모사채로 간주하여 잔여한도 산출

주2) KB증권 전자단기사채 발행한도는 발행방법(공모/사모) 구분없이 총 한도로 부여하지만 위 표에서는 사모사채로 간주하여 잔여한도 산출

- 개별기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
15,461,144
11,429,050
7,959,480
5,247,240
4,739,480
2,310,000
50,000
47,196,394

사모
143,789
852,091
265,476
378,267
49,196
-
-
1,688,819

합계
15,604,933
12,281,141
8,224,956
5,625,507
4,788,676
2,310,000
50,000
48,885,213

- 개별기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
870,000
940,000
970,000
900,000
570,000
1,130,000
-
5,380,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
870,000
940,000
970,000
900,000
570,000
1,130,000
-
5,380,000

4) 신종자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

합계
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

- 개별기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
550,000
50,000
-
-
600,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
550,000
50,000
-
-
600,000

- 개별기준

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB국민은행]

(1)
채무증권 발행실적
(대상기간: 2018.1.1~12.31)

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

국민은행
회사채
공모
2018.01.12
300,000
2.22
AAA
(한국신용평가/한국기업평가/NICE신용평가)
2020.01.12
미상환
유진증권

국민은행
회사채
공모
2018.01.22
230,000
2.12
AAA
(평가기관 상동)
2019.07.22
미상환
신한금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.01.29
100,000
1.89
AAA
(평가기관 상동)
2019.01.29
미상환
유진투자증권

국민은행
회사채
공모
2018.02.09
200,000
1.75
AAA
(평가기관 상동)
2019.02.09
미상환
KTB투자증권

국민은행
회사채
공모
2018.02.14
100,000
1.75
AAA
(평가기관 상동)
2019.02.14
미상환
KTB투자증권

국민은행
회사채
공모
2018.02.22
210,000
2.34
AAA
(평가기관 상동)
2020.02.22
미상환
하이투자증권

국민은행
회사채
공모
2018.03.05
110,000
2.30
AAA
(평가기관 상동)
2020.03.05
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2018.03.12
90,000
1.69
AAA
(평가기관 상동)
2019.03.12
미상환
유진투자증권

국민은행
회사채
공모
2018.03.15
150,000
2.20
AAA
(평가기관 상동)
2019.09.15
미상환
신한금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.04.25
250,000
3.31
AA
(평가기관 상동)
2028.04.25
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.04.25
50,000
3.5
AA
(평가기관 상동)
2033.04.25
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.04.25
300,000
1.96
AAA
(평가기관 상동)
2019.04.25
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.05.10
100,000
1.75
AAA
(평가기관 상동)
2019.05.10
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.05.11
200,000
2.00
AAA
(평가기관 상동)
2019.05.11
미상환
신한금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.05.23
140,000
2.27
AAA
(평가기관 상동)
2020.05.23
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.05.24
100,000
1.97
AAA
(평가기관 상동)
2019.05.24
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2018.05.25
270,000
2.41
AAA
(평가기관 상동)
2021.05.25
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.05.31
60,000
2.08
AAA
(평가기관 상동)
2019.11.30
미상환
KTB투자증권

국민은행
회사채
공모
2018.06.01
110,000
1.96
AAA
(평가기관 상동)
2019.06.01
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.06.08
100,000
1.81
AAA
(평가기관 상동)
2019.01.08
미상환
DB금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.06.15
100,000
2.44
AAA
(평가기관 상동)
2021.06.15
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2018.06.20
230,000
2.25
AAA
(평가기관 상동)
2020.06.20
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2018.06.27
110,000
2.35
AAA
(평가기관 상동)
2021.06.27
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2018.07.06
300,000
1.96
AAA
(평가기관 상동)
2019.07.06
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.07.18
200,000
2.28
AAA
(평가기관 상동)
2021.07.28
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.07.26
120,000
2.17
AAA
(평가기관 상동)
2020.07.26
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.08.03
230,000
2.19
AAA
(평가기관 상동)
2020.08.03
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2018.08.10
200,000
2.23
AAA
(평가기관 상동)
2021.08.10
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.08.22
150,000
1.73
AAA
(평가기관 상동)
2019.08.22
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.08.23
250,000
1.89
AAA
(평가기관 상동)
2019.08.23
미상환
IBK투자증권

국민은행
회사채
공모
2018.08.28
70,000
2.13
AAA
(평가기관 상동)
2021.08.28
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.08.31
200,000
1.92
AAA
(평가기관 상동)
2019.08.31
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.09.06
300,000
1.89
AAA
(평가기관 상동)
2019.09.06
미상환
키움증권

국민은행
회사채
공모
2018.09.13
200,000
1.91
AAA
(평가기관 상동)
2019.09.13
미상환
키움증권

국민은행
회사채
공모
2018.09.21
200,000
1.94
AAA
(평가기관 상동)
2019.06.21
미상환
신한금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.10.02
300,000
2.02
AAA
(평가기관 상동)
2019.10.02
미상환
키움증권

국민은행
회사채
공모
2018.10.22
150,000
2,02
AAA
(평가기관 상동)
2019.10.22
미상환
키움증권

국민은행
회사채
공모
2018.10.24
200,000
2,14
AAA
(평가기관 상동)
2020.10.24
미상환
교보증권

국민은행
회사채
공모
2018.10.26
270,000
2.01
AAA
(평가기관 상동)
2019.10.26
미상환
키움증권

국민은행
회사채
공모
2018.11.02
200,000
1.95
AAA
(평가기관 상동)
2019.05.02
미상환
한화투자증권

국민은행
회사채
공모
2018.11.06
300,000
2.96
AA
(평가기관 상동)
2028.11.06
미상환
하나금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.11.08
250,000
2.03
AAA
(평가기관 상동)
2019.11.08
미상환
신한금융투자

국민은행
회사채
공모
2018.12.07
400,000
2,01
AAA
(평가기관 상동)
2019.12.07
미상환
키움증권

이하 외화표시채권

국민은행
회사채
사모
2018.01.09
53,260
3M USD L+0.62
A1/-/-/
(Moody's / 
S&P / Fitch)
2020.01.09
미상환
HSBC

국민은행
회사채
사모
2018.01.26
53,085
3M USD L+0.62
A1/-/-/
(평가기관 
순서 상동)
2020.01.26
미상환
HSBC

국민은행
회사채
공모
2018.04.03
317,430
3M USD L+0.78
A1/-/-/
(평가기관 
순서 상동)
2023.04.03
미상환
SC,SG

국민은행
회사채
사모
2018.05.23
54,190
3M USD L+0.60
A1/-/-/
(평가기관 
순서 상동)
2020.05.26
미상환
HSBC

국민은행
회사채
사모
2018.05.30
53,805
3M USD L+0.60
A1/-/-/
(평가기관 
순서 상동)
2020.05.29
미상환
HSBC

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2016.03.31
40,000
1.67
A1(한국기업평가)
2016.04.05
상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2016.04.05
40,000
1.67
A1(한국기업평가)
2016.07.05
상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2016.07.05
40,000
1.48
A1(한국기업평가)
2016.10.05
상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2016.10.05
40,000
1.62
A1(한국기업평가)
2017.01.05
상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2017.01.05
40,000
1.74
A1(한국기업평가)
2017.04.05
상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2017.04.05
40,000
1.55
A1(한국기업평가)
2017.07.05
상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2017.07.05
40,000
1.53
A1(한국기업평가)
2017.10.10
상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2017.10.10
40,000
1.67
A1(한국기업평가)
2018.01.05
상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.01.05
40,000
1.88
A1(한국기업평가)
2018.04.05
상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.04.05
40,000
1.88
A1(한국기업평가)
2018.07.05
상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.07.05
40,000
1.86
A1(한국기업평가)
2018.10.05
상환
KB국민은행

케이에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.10.05
40,000
2.13
A1(한국기업평가)
2019.01.07
미상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2016.06.01
100,000
1.62
A1(한국신용평가)
2016.09.01
상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2016.09.01
100,000
1.38
A1(한국신용평가)
2016.12.01
상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2016.12.01
100,000
1.99
A1(한국신용평가)
2017.03.02
상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.03.02
100,000
1.58
A1(한국신용평가)
2017.06.01
상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.06.01
70,000
1.48
A1(한국신용평가)
2017.09.01
상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.09.01
70,000
1.54
A1(한국신용평가)
2017.12.01
상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.12.01
70,000
1.95
A1(한국신용평가)
2018.03.02
상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.03.02
70,000
1.85
A1(한국신용평가)
2018.06.01
상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.06.01
70,000
1.87
A1(한국신용평가)
2018.09.03
상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.09.03
70,000
1.89
A1(한국신용평가)
2018.12.03
상환
KB국민은행

케이에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.12.03
70,000
2.36
A1(한국신용평가)
2019.03.04
미상환
KB국민은행

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2016.04.28
50,100
1.63
A1(한국기업평가)
2016.05.02
상환
KB투자증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2016.05.02
50,000
1.63
A1(한국기업평가)
2016.07.29
상환
KB투자증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2016.07.29
50,000
1.38
A1(한국기업평가)
2016.10.31
상환
KB투자증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2016.10.31
50,000
1.73
A1(한국기업평가)
2017.01.31
상환
KB투자증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2017.01.31
50,000
1.66
A1(한국기업평가)
2017.05.02
상환
KB투자증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2017.05.02
50,000
1.51
A1(한국기업평가)
2017.08.01
상환
KB투자증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2017.08.01
50,000
1.52
A1(한국기업평가)
2017.11.01
상환
KB투자증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2017.11.01
50,000
1.83
A1(한국기업평가)
2018.02.01
상환
KB투자증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2018.02.01
50,000
1.83
A1(한국기업평가)
2018.05.02
상환
KB투자증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2018.05.02
50,000
1.84
A1(한국기업평가)
2018.08.01
상환
KB투자증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2018.08.01
50,000
1.83
A1(한국기업평가)
2018.11.01
상환
KB투자증권

실버인베스트먼트제이차㈜
기업어음증권
사모
2018.11.01
50,000
2.39
A1(한국기업평가)
2019.02.01
미상환
KB투자증권

케이와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.06.30
24,000
1.52
A1(한국기업평가)
2016.08.30
상환
KB국민은행

케이와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.08.30
24,000
1.38
A1(한국기업평가)
2016.11.30
상환
KB국민은행

케이와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.11.30
24,000
1.99
A1(한국기업평가)
2017.02.28
상환
KB국민은행

케이와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.02.28
24,000
1.58
A1(한국기업평가)
2017.05.30
상환
KB국민은행

케이와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.05.30
24,000
1.50
A1(한국기업평가)
2017.08.30
상환
KB국민은행

케이와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.08.30
24,000
1.53
A1(한국기업평가)
2017.11.30
상환
KB국민은행

케이와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.11.30
24,000
1.90
A1(한국기업평가)
2018.02.28
상환
KB국민은행

케이와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.28
24,000
1.86
A1(한국기업평가)
2018.05.30
상환
KB국민은행

케이와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.30
24,000
1.88
A1(한국기업평가)
2018.08.30
상환
KB국민은행

케이와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.30
24,000
1.85
A1(한국기업평가)
2018.11.30
상환
KB국민은행

케이와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.30
24,000
2.36
A1(한국기업평가)
2019.02.28
미상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.02.26
50,000
1.63
A1(한국신용평가)
2016.05.26
상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.05.26
50,000
1.62
A1(한국신용평가)
2016.08.26
상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.08.26
50,000
1.38
A1(한국신용평가)
2016.11.28
상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.11.28
50,000
1.99
A1(한국신용평가)
2017.02.27
상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.02.27
50,000
1.57
A1(한국신용평가)
2017.05.26
상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.05.26
50,000
1.49
A1(한국신용평가)
2017.08.28
상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.08.28
50,000
1.54
A1(한국신용평가)
2017.11.27
상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.11.27
50,000
1.90
A1(한국신용평가)
2018.02.26
상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.26
50,000
1.85
A1(한국신용평가)
2018.05.28
상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.28
50,000
1.87
A1(한국신용평가)
2018.08.27
상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.27
50,000
1.84
A1(한국신용평가)
2018.11.26
상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.26
26,000
2.36
A1(한국신용평가)
2019.02.26
미상환
KB국민은행

케이엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.26
24,000
2.38
A1(한국신용평가)
2019.02.26
미상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2016.05.20
30,000
1.59
A1(한국신용평가)
2016.08.22
상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2016.08.22
30,000
1.37
A1(한국신용평가)
2016.11.21
상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2016.11.21
30,000
1.86
A1(한국신용평가)
2017.02.20
상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.02.20
30,000
1.59
A1(한국신용평가)
2017.05.22
상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.05.22
30,000
1.49
A1(한국신용평가)
2017.08.21
상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.08.21
30,000
1.53
A1(한국신용평가)
2017.11.20
상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.11.20
30,000
1.89
A1(한국신용평가)
2018.02.20
상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.20
30,000
1.81
A1(한국신용평가)
2018.05.21
상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.21
30,000
1.84
A1(한국신용평가)
2018.08.20
상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.20
30,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.11.20
상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.20
23,000
2.36
A1(한국신용평가)
2019.02.20
미상환
KB국민은행

케이엘제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.20
7,000
2.38
A1(한국신용평가)
2019.02.20
미상환
KB국민은행

케이엘인터내셔널제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.04.22
50,000
1.62
A1(한국신용평가)
2016.07.22
상환
KB국민은행

케이엘인터내셔널제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.07.22
50,000
1.39
A1(한국신용평가)
2016.10.24
상환
KB국민은행

케이엘인터내셔널제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.10.24
50,000
1.62
A1(한국신용평가)
2017.01.23
상환
KB국민은행

케이엘인터내셔널제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.01.23
50,000
1.65
A1(한국신용평가)
2017.04.24
상환
KB국민은행

케이엘인터내셔널제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.04.24
40,000
1.51
A1(한국신용평가)
2017.07.24
상환
KB국민은행

케이엘인터내셔널제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.07.24
40,000
1.53
A1(한국신용평가)
2017.10.23
상환
KB국민은행

케이엘인터내셔널제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.10.23
40,000
1.67
A1(한국신용평가)
2018.01.22
상환
KB국민은행

케이엘인터내셔널제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.01.22
40,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.04.23
상환
KB국민은행

케이엘인터내셔널제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.04.23
30,000
1.84
A1(한국신용평가)
2018.07.23
상환
KB국민은행

케이엘인터내셔널제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.07.23
30,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.10.22
상환
KB국민은행

케이엘인터내셔널제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.10.22
30,000
2.29
A1(한국신용평가)
2019.01.22
미상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.06.28
50,000
1.52
A1(한국신용평가)
2016.09.28
상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.09.28
50,000
1.50
A1(한국신용평가)
2016.12.28
상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.12.28
50,000
2.01
A1(한국신용평가)
2017.03.28
상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.03.28
50,000
1.55
A1(한국신용평가)
2017.06.28
상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.06.28
50,000
1.52
A1(한국신용평가)
2017.09.28
상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.09.28
50,000
1.66
A1(한국신용평가)
2017.12.28
상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.12.28
50,000
2.08
A1(한국신용평가)
2018.03.28
상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.03.28
50,000
1.90
A1(한국신용평가)
2018.06.28
상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.06.28
50,000
1.89
A1(한국신용평가)
2018.09.28
상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.09.28
50,000
2.22
A1(한국신용평가)
2018.12.28
상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.12.28
25,000
2.37
A1(한국신용평가)
2019.03.28
미상환
KB국민은행

케이비엠제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.12.28
25,000
2.39
A1(한국신용평가)
2019.03.28
미상환
KB국민은행

케이비씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.07.18
35,000
1.36
A1(한국신용평가)
2016.10.18
상환
KB국민은행

케이비씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.10.18
35,000
1.63
A1(한국신용평가)
2017.01.18
상환
KB국민은행

케이비씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.01.18
10,000
1.69
A1(한국신용평가)
2017.04.18
상환
KB국민은행

케이비씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.01.18
25,000
1.71
A1(한국신용평가)
2017.04.18
상환
KB국민은행

케이비씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.04.18
35,000
1.51
A1(한국신용평가)
2017.07.18
상환
KB국민은행

케이비씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.07.18
35,000
1.53
A1(한국신용평가)
2017.10.18
상환
KB국민은행

케이비씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.10.18
35,000
1.67
A1(한국신용평가)
2018.01.18
상환
KB국민은행

케이비씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.01.18
35,000
1.84
A1(한국신용평가)
2018.04.18
상환
KB국민은행

케이비씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.04.18
35,000
1.87
A1(한국신용평가)
2018.07.18
상환
KB국민은행

케이비씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.07.18
35,000
1.85
A1(한국신용평가)
2018.10.18
상환
KB국민은행

케이비씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.10.18
35,000
2.25
A1(한국신용평가)
2019.01.18
미상환
KB국민은행

케이에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2016.07.26
25,000
1.38
A1(한국신용평가)
2016.10.26
상환
KB국민은행

케이에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2016.10.26
25,000
1.67
A1(한국신용평가)
2017.01.26
상환
KB국민은행

케이에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2017.01.26
25,000
1.66
A1(한국신용평가)
2017.04.26
상환
KB국민은행

케이에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2017.04.26
25,000
1.51
A1(한국신용평가)
2017.07.26
상환
KB국민은행

케이에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2017.07.26
25,000
1.52
A1(한국신용평가)
2017.10.26
상환
KB국민은행

케이에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2017.10.26
25,000
1.71
A1(한국신용평가)
2018.01.26
상환
KB국민은행

케이에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2018.01.26
25,000
1.81
A1(한국신용평가)
2018.04.26
상환
KB국민은행

케이에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2018.04.26
25,000
1.84
A1(한국신용평가)
2018.07.26
상환
KB국민은행

케이에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2018.07.26
25,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.10.26
상환
KB국민은행

케이에이치제사차(유)
기업어음증권
사모
2018.10.26
25,000
2.3
A1(한국신용평가)
2019.01.28
미상환
KB국민은행

케이디엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.09.20
50,000
1.49
A1(한국신용평가)
2016.12.20
상환
KB국민은행

케이디엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.12.20
50,000
1.99
A1(한국신용평가)
2017.03.20
상환
KB국민은행

케이디엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.03.20
50,000
1.57
A1(한국신용평가)
2017.06.20
상환
KB국민은행

케이디엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.06.20
50,000
1.52
A1(한국신용평가)
2017.09.20
상환
KB국민은행

케이디엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.09.20
50,000
1.58
A1(한국신용평가)
2017.12.20
상환
KB국민은행

케이디엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.12.20
46,500
2.02
A1(한국신용평가)
2018.03.20
상환
KB국민은행

케이디엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.03.20
43,000
1.88
A1(한국신용평가)
2018.06.20
상환
KB국민은행

케이디엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.06.20
39,500
1.88
A1(한국신용평가)
2018.09.20
상환
KB국민은행

케이디엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.09.20
36,000
2.02
A1(한국신용평가)
2018.12.20
상환
KB국민은행

케이디엘제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.12.20
32,500
2.37
A1(한국신용평가)
2019.03.20
미상환
KB국민은행

케이엘푸드제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.09.21
50,000
1.42
A1(나이스신용평가)
2016.11.21
상환
KB국민은행

케이엘푸드제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.11.21
50,000
1.82
A1(나이스신용평가)
2017.02.21
상환
KB국민은행

케이엘푸드제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.02.21
50,000
1.58
A1(나이스신용평가)
2017.05.22
상환
KB국민은행

케이엘푸드제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.05.22
50,000
1.49
A1(나이스신용평가)
2017.08.21
상환
KB국민은행

케이엘푸드제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.08.21
50,000
1.53
A1(나이스신용평가)
2017.11.21
상환
KB국민은행

케이엘푸드제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.11.21
50,000
1.87
A1(나이스신용평가)
2018.02.21
상환
KB국민은행

케이엘푸드제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.21
50,000
1.81
A1(나이스신용평가)
2018.05.21
상환
KB국민은행

케이엘푸드제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.21
50,000
1.84
A1(나이스신용평가)
2018.08.21
상환
KB국민은행

케이엘푸드제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.21
50,000
1.75
A1(나이스신용평가)
2018.09.21
상환
KB국민은행

케이비와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.10.11
25,000
1.56
A1(한국신용평가)
2017.01.11
상환
KB국민은행

케이비와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.01.11
24,500
1.71
A1(한국신용평가)
2017.04.11
상환
KB국민은행

케이비와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.04.11
24,000
1.54
A1(한국신용평가)
2017.07.11
상환
KB국민은행

케이비와이제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.07.11
23,500
1.53
A1(한국신용평가)
2017.10.11
상환
KB국민은행

케이비이노제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.11.08
50,000
1.72
A1(한국기업평가)
2017.02.08
상환
KB국민은행

케이비이노제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.02.08
50,000
1.62
A1(한국기업평가)
2017.05.08
상환
KB국민은행

케이비이노제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.05.08
50,000
1.51
A1(한국기업평가)
2017.08.08
상환
KB국민은행

케이비이노제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.08.08
50,000
1.52
A1(한국기업평가)
2017.11.08
상환
KB국민은행

케이비이노제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.11.08
40,000
1.86
A1(한국기업평가)
2018.02.08
상환
KB국민은행

케이비이노제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.08
40,000
1.8
A1(한국기업평가)
2018.05.08
상환
KB국민은행

케이비이노제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.08
40,000
1.83
A1(한국기업평가)
2018.08.08
상환
KB국민은행

케이비이노제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.08
40,000
1.83
A1(한국기업평가)
2018.11.08
상환
KB국민은행

케이비이노제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.08
10,000
2.29
A1(한국기업평가)
2019.02.08
미상환
KB국민은행

케이비에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.11.15
20,000
1.78
A1(한국신용평가)
2017.02.15
상환
KB국민은행

케이비에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.02.15
20,000
1.60
A1(한국신용평가)
2017.05.15
상환
KB국민은행

케이비에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.05.15
20,000
1.50
A1(한국신용평가)
2017.08.16
상환
KB국민은행

케이비에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.08.16
20,000
1.51
A1(한국신용평가)
2017.11.15
상환
KB국민은행

케이비에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.11.15
20,000
1.87
A1(한국신용평가)
2018.02.19
상환
KB국민은행

케이비에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.19
18,500
1.81
A1(한국신용평가)
2018.05.15
상환
KB국민은행

케이비에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.15
17,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.08.16
상환
KB국민은행

케이비에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.16
15,500
1.83
A1(한국신용평가)
2018.11.15
상환
KB국민은행

케이비에이치제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.15
14,000
2.35
A1(한국신용평가)
2019.02.15
미상환
KB국민은행

케이비에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2016.11.15
30,000
1.78
A1(한국신용평가)
2017.02.15
상환
KB국민은행

케이비에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2017.02.15
30,000
1.6
A1(한국신용평가)
2017.05.15
상환
KB국민은행

케이비에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2017.05.15
30,000
1.5
A1(한국신용평가)
2017.08.16
상환
KB국민은행

케이비에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2017.08.16
30,000
1.51
A1(한국신용평가)
2017.11.15
상환
KB국민은행

케이비에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2017.11.15
28,000
1.87
A1(한국신용평가)
2018.02.19
상환
KB국민은행

케이비에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.19
26,000
1.81
A1(한국신용평가)
2018.05.15
상환
KB국민은행

케이비에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.15
24,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.08.16
상환
KB국민은행

케이비에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.16
22,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.11.15
상환
KB국민은행

케이비에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.15
11,800
2.36
A1(한국신용평가)
2019.02.15
미상환
KB국민은행

케이비에이치제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.15
8,200
2.37
A1(한국신용평가)
2019.02.15
미상환
KB국민은행

리브포렌탈제일차(유)
기업어음증권
사모
2016.11.21
70,000
1.82
A1(한국신용평가)
2017.02.21
상환
KB국민은행

리브포렌탈제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.02.21
70,000
1.58
A1(한국신용평가)
2017.05.22
상환
KB국민은행

리브포렌탈제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.05.22
70,000
1.49
A1(한국신용평가)
2017.08.21
상환
KB국민은행

리브포렌탈제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.08.21
70,000
1.53
A1(한국신용평가)
2017.11.21
상환
KB국민은행

리브포렌탈제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.11.21
70,000
1.87
A1(한국신용평가)
2018.02.21
상환
KB국민은행

리브포렌탈제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.21
60,000
1.81
A1(한국신용평가)
2018.05.21
상환
KB국민은행

리브포렌탈제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.21
50,000
1.84
A1(한국신용평가)
2018.08.21
상환
KB국민은행

리브포렌탈제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.21
40,000
1.83
A1(한국신용평가)
2018.11.21
상환
KB국민은행

리브포렌탈제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.21
32,000
2.4
A1(한국신용평가)
2019.02.21
미상환
KB국민은행

이천알바트로스(유)
기업어음증권
사모
2017.03.20
30,000
1.55
A1(한국신용평가)
2017.06.20
상환
KB국민은행

이천알바트로스(유)
기업어음증권
사모
2017.06.20
30,000
1.52
A1(한국신용평가)
2017.09.20
상환
KB국민은행

이천알바트로스(유)
기업어음증권
사모
2017.09.20
30,000
1.58
A1(한국신용평가)
2017.12.20
상환
KB국민은행

이천알바트로스(유)
기업어음증권
사모
2017.12.20
30,000
2.02
A1(한국신용평가)
2018.03.20
상환
KB국민은행

이천알바트로스(유)
기업어음증권
사모
2018.03.20
30,000
1.88
A1(한국신용평가)
2018.06.20
상환
KB국민은행

이천알바트로스(유)
기업어음증권
사모
2018.06.20
30,000
1.88
A1(한국신용평가)
2018.09.20
상환
KB국민은행

이천알바트로스(유)
기업어음증권
사모
2018.09.20
25,000
2
A1(한국신용평가)
2018.12.20
상환
KB국민은행

이천알바트로스(유)
기업어음증권
사모
2018.12.20
20,000
2.37
A1(한국신용평가)
2019.03.20
미상환
KB국민은행

케이비에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.03.28
50,000
1.55
A1(한국기업평가)
2017.05.29
상환
KB국민은행

케이비에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.05.29
50,000
1.49
A1(한국기업평가)
2017.08.29
상환
KB국민은행

케이비에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.08.29
50,000
1.54
A1(한국기업평가)
2017.11.29
상환
KB국민은행

케이비에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.11.29
50,000
1.89
A1(한국기업평가)
2018.02.28
상환
KB국민은행

케이비에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.28
50,000
1.86
A1(한국기업평가)
2018.05.29
상환
KB국민은행

케이비에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.29
40,000
1.87
A1(한국기업평가)
2018.08.29
상환
KB국민은행

케이비에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.29
40,000
1.85
A1(한국기업평가)
2018.11.29
상환
KB국민은행

케이비에이치제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.29
40,000
2.36
A1(한국기업평가)
2019.02.28
미상환
KB국민은행

에이치엘디제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.03.09
103,100
1.52
A1(한국기업평가)
2017.05.09
상환
KB국민은행

에이치엘디제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.05.10
103,800
1.51
A1(한국기업평가)
2017.08.02
상환
KB국민은행

에이치엘디제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.08.02
104,600
1.52
A1(한국기업평가)
2017.11.02
상환
KB국민은행

에이치엘디제삼차(유)
기업어음증권
사모
2017.11.02
105,400
1.83
A1(한국기업평가)
2018.02.02
상환
KB국민은행

에이치엘디제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.02
106,100
1.81
A1(한국기업평가)
2018.05.02
상환
KB국민은행

에이치엘디제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.02
106,900
1.84
A1(한국기업평가)
2018.08.02
상환
KB국민은행

에이치엘디제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.02
107,700
1.83
A1(한국기업평가)
2018.11.02
상환
KB국민은행

에이치엘디제삼차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.02
108,500
2.38
A1(한국기업평가)
2019.02.07
미상환
KB국민은행

케이비허브제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.03.14
45,000
1.58
A1(한국기업평가)
2017.06.14
상환
KB국민은행

케이비허브제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.06.14
45,000
1.51
A1(한국기업평가)
2017.09.14
상환
KB국민은행

케이비허브제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.09.14
45,000
1.56
A1(한국기업평가)
2017.12.14
상환
KB국민은행

케이비허브제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.12.14
45,000
1.99
A1(한국기업평가)
2018.03.14
상환
KB국민은행

케이비허브제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.03.14
45,000
1.86
A1(한국기업평가)
2018.06.14
상환
KB국민은행

케이비허브제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.06.14
45,000
1.87
A1(한국기업평가)
2018.09.14
상환
KB국민은행

케이비허브제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.09.14
45,000
1.94
A1(한국기업평가)
2018.12.14
상환
KB국민은행

케이비허브제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.12.14
45,000
2.37
A1(한국기업평가)
2019.03.14
미상환
KB국민은행

케이비씨제이차(유)
기업어음증권
사모
2017.04.14
50,000
1.52
A1(한국신용평가)
2017.07.14
상환
KB국민은행

케이비씨제이차(유)
기업어음증권
사모
2017.07.14
50,000
1.53
A1(한국신용평가)
2017.10.16
상환
KB국민은행

케이비씨제이차(유)
기업어음증권
사모
2017.10.16
50,000
1.67
A1(한국신용평가)
2018.01.15
상환
KB국민은행

케이비씨제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.01.15
50,000
1.86
A1(한국신용평가)
2018.04.16
상환
KB국민은행

케이비씨제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.04.16
50,000
1.87
A1(한국신용평가)
2018.07.16
상환
KB국민은행

케이비씨제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.07.16
50,000
1.86
A1(한국신용평가)
2018.10.15
상환
KB국민은행

케이비씨제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.10.15
50,000
2.25
A1(한국신용평가)
2019.01.14
미상환
KB국민은행

케이엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.04.28
8,100
1.51
A1(한국기업평가)
2017.07.28
상환
KB국민은행

케이엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.07.28
8,100
1.52
A1(한국기업평가)
2017.10.30
상환
KB국민은행

케이엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.10.30
8,100
1.73
A1(한국기업평가)
2018.01.29
상환
KB국민은행

케이엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.01.29
8,100
1.81
A1(한국기업평가)
2018.04.30
상환
KB국민은행

케이엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.04.30
8,100
1.84
A1(한국기업평가)
2018.07.30
상환
KB국민은행

케이엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.07.30
8,600
1.83
A1(한국기업평가)
2018.10.29
상환
KB국민은행

케이엘디제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.10.29
9,100
2.3
A1(한국기업평가)
2019.01.28
미상환
KB국민은행

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2017.05.17
17,800
1.50
A1(한국기업평가)
2017.08.17
상환
KB투자증권

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2017.08.17
20,900
1.53
A1(한국기업평가)
2017.11.17
상환
KB투자증권

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2017.11.17
24,300
1.88
A1(한국기업평가)
2018.02.19
상환
KB투자증권

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2018.02.19
24,300
1.81
A1(한국기업평가)
2018.05.17
상환
KB투자증권

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2018.05.17
24,300
1.84
A1(한국기업평가)
2018.08.17
상환
KB투자증권

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2018.08.17
24,300
1.83
A1(한국기업평가)
2018.11.19
상환
KB투자증권

(유)엘오지제삼차
기업어음증권
사모
2018.11.19
24,300
2.42
A1(한국기업평가)
2019.02.18
미상환
KB투자증권

케이비그린제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.07.20
17,500
1.52
A1(한국기업평가)
2017.09.20
상환
KB국민은행

케이비그린제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.09.20
17,500
1.58
A1(한국기업평가)
2017.12.20
상환
KB국민은행

케이비그린제일차(유)
기업어음증권
사모
2017.12.20
35,000
2.02
A1(한국기업평가)
2018.03.20
상환
KB국민은행

케이비그린제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.03.20
35,000
1.88
A1(한국기업평가)
2018.06.20
상환
KB국민은행

케이비그린제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.06.20
52,500
1.88
A1(한국기업평가)
2018.09.20
상환
KB국민은행

케이비그린제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.09.20
52,500
2.02
A1(한국기업평가)
2018.12.20
상환
KB국민은행

케이비그린제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.12.20
52,500
2.37
A1(한국기업평가)
2019.03.20
미상환
KB국민은행

케이비엘인천제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.23
50,000
1.84
A1(나이스신용평가)
2018.05.23
상환
KB국민은행

케이비엘인천제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.02.23
50,000
1.85
A1(나이스신용평가)
2018.05.23
상환
KB국민은행

케이비엘인천제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.23
50,000
1.86
A1(나이스신용평가)
2018.08.23
상환
KB국민은행

케이비엘인천제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.05.23
50,000
1.85
A1(나이스신용평가)
2018.08.23
상환
KB국민은행

케이비엘인천제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.23
100,000
1.84
A1(나이스신용평가)
2018.11.23
상환
KB국민은행

케이비엘인천제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.23
100,000
2.39
A1(나이스신용평가)
2019.02.25
미상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.03.23
50,000
1.89
A1(한국기업평가)
2018.06.23
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.06.25
50,000
1.89
A1(한국기업평가)
2018.09.27
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.09.27
50,000
2.21
A1(한국기업평가)
2018.12.24
상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.12.24
32,700
2.39
A1(한국기업평가)
2019.03.25
미상환
KB국민은행

케이비디타워제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.12.24
17,300
2.37
A1(한국기업평가)
2019.03.25
미상환
KB국민은행

케이비디스플레이제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.03.29
100,000
1.9
A1(한국기업평가)
2018.06.29
상환
KB국민은행

케이비디스플레이제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.06.29
100,000
1.9
A1(한국기업평가)
2018.10.01
상환
KB국민은행

케이비디스플레이제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.10.01
100,000
2.07
A1(한국기업평가)
2018.12.31
상환
KB국민은행

케이비디스플레이제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.12.31
97,500
2.39
A1(한국기업평가)
2019.03.29
미상환
KB국민은행

케이비디스플레이제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.12.31
2,500
2.37
A1(한국기업평가)
2019.03.29
미상환
KB국민은행

케이비엘씨씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.04.11
90,000
1.88
A1(한국기업평가)
2018.07.11
상환
KB국민은행

케이비엘씨씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.07.11
90,000
1.86
A1(한국기업평가)
2018.10.11
상환
KB국민은행

케이비엘씨씨제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.10.11
90,000
2.23
A1(한국기업평가)
2019.01.11
미상환
KB국민은행

케이비퍼스트파크(유)
기업어음증권
사모
2018.08.24
70,000
1.78
A1(한국기업평가)
2018.09.27
상환
KB국민은행

케이비퍼스트파크(유)
기업어음증권
사모
2018.09.27
70,000
2.21
A1(한국기업평가)
2018.12.24
상환
KB국민은행

케이비퍼스트파크(유)
기업어음증권
사모
2018.12.24
37,600
2.39
A1(한국기업평가)
2019.03.25
미상환
KB국민은행

케이비퍼스트파크(유)
기업어음증권
사모
2018.12.24
15,000
2.37
A1(한국기업평가)
2019.03.25
미상환
KB국민은행

케이비퍼스트파크(유)
기업어음증권
사모
2018.12.24
10,000
2.9
A1(한국기업평가)
2019.12.23
미상환
KB국민은행

케이비알미늄제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.08.24
50,000
1.83
A1(한국기업평가)
2018.11.26
상환
KB국민은행

케이비알미늄제일차(유)
기업어음증권
사모
2018.11.26
50,000
2.36
A1(한국기업평가)
2019.02.25
미상환
KB국민은행

케이비이노제이차(유)
기업어음증권
사모
2018.10.12
50,000
2.2
A1(한국기업평가)
2019.01.14
미상환
KB국민은행

합 계
-
-
-

-

주) 외화표시채권의 권면총액을 원화로 환산 시 환율은 다음과 같이 적용함
 - 상환된 채권 : 상환일 매매기준율 1회차 적용

- 미상환된 채권 : 발행일 매매기준율 1회차 적용

(2)

사
채관리계약 주요내용 및 충족 여부

- 해당사항 없음

(3)

채무증권의 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
40,000
289,100
1,025,400
-
10,000
-
-
-
1,364,500

합계
40,000
289,100
1,025,400
-
10,000
-
-
-
1,364,500

주) 상기 금액은 은행의 연결대상 종속회사인

케
이
에
이
치제이차(유) 등
이 발행한 유동화 기업어음으로 연결재무제표 주석에는 '21.사채' 에 포함되어 있음

- 개별기준

(기준일 :
2019년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

2)

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모

사모

합계

3)

회사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
9,516,144
5,319,050
1,844,480
2,007,240
1,804,480
570,000
50,000
21,111,394

사모
143,789
402,516
42,260
78,267
49,196
-
-
716,028

합계
9,659,933
5,721,566
1,886,740
2,085,507
1,853,676
570,000
50,000
21,827,422

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용

- 개별기준

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환
 잔액
공모
9,516,144
5,319,050
1,844,480
2,007,240
1,804,480
570,000
50,000
21,111,394

사모
143,789
402,516
42,260
78,267
49,196
-
-
716,028

합계
9,659,933
5,721,566
1,886,740
2,085,507
1,853,676
570,000
50,000
21,827,422

주) 외화표시채권의 원화환산율은 기준일 1회차 매매기준율 적용

4)

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
550,000
50,000
-
-
600,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
550,000
50,000
-
-
600,000

[KB증권]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB증권
회사채
공모
2013.02.22
100,000
3.16
AA (NICE신평/한기평/한신평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
회사채
공모
2013.02.27
150,000
3.13
AA (NICE신평/한기평/한신평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
회사채
공모
2016.05.25
250,000
1.96
AA- (NICE신평/한기평/한신평)
2019.05.25
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2018.03.09
290,000
2.73
AA (NICE신평/한기평/한신평)
2021.03.09
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2018.03.09
210,000
3.02
AA (NICE신평/한기평/한신평)
2023.03.09
미상환
-

KB증권
회사채
공모
2018.06.12
250,000
2.69
AA+(한기평)
 AA(NICE신평/한신평)
2021.06.11
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2017.11.21
20,000
1.86
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.01.22
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2017.11.24
40,000
1.89
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.02.23
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2017.11.27
10,000
1.86
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.01.26
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2017.12.01
60,000
1.91
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2017.12.20
20,000
2.06
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2017.12.20
14,000
2.05
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.01.10
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2017.12.22
40,000
2.07
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2017.12.26
10,000
2.08
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2017.12.27
20,000
2.08
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2017.12.28
10,000
2.08
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2017.12.29
20,000
2.08
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.03.29
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.03.19
100,000
1.88
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.06.14
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.03.22
10,000
1.88
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.03.23
20,000
1.88
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.03.27
50,000
1.88
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.03.27
20,000
1.86
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.05.25
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.03.28
20,000
1.86
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.05.28
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.03.28
20,000
1.88
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.06.28
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.03.28
10,000
1.88
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.06.28
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.03.29
20,000
1.88
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.06.29
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.06.25
10,000
1.86
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2018.09.20
상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.12.14
20,000
2.24
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2019.03.14
미상환
-

KB증권
기업어음증권
사모
2018.12.17
10,000
2.24
A1(한신평/한기평/나이스신평)
2019.03.15
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.11.21
100,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.11.21
70,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.11.22
10,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.11.23
20,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.11.23
30,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.11.24
20,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.11.24
60,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.11.27
20,000
1.89
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.11.28
50,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.11.30
50,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.11.30
10,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.01
70,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.20
60,000
2.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.20
10,000
2.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.20
10,000
2.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.21
10,000
2.07
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.21
85,000
2.07
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.22
70,000
2.07
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.26
10,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.26
20,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.26
10,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.26
30,000
2.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.26
20,000
2.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.27
30,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.27
10,000
2.05
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.27
70,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.27
30,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.27
40,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.27
40,000
2.10
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.27
10,000
2.04
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.27
10,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.28
30,000
2.07
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.28
10,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.28
10,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.28
20,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.28
40,000
2.07
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.28
10,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.28
40,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.29
60,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2017.12.29
50,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.02
50,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.02
20,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.03
40,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.03
30,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.03
20,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.03
50,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.04
20,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.04
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.04
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.04
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.05
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.05
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.05
20,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.05
30,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.08
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.08
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.08
50,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.08
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.08
30,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.08
10,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.09
20,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.09
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.09
50,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.09
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.09
50,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.09
50,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.10
50,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.11
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.11
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.11
10,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.11
10,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.11
30,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.11
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.12
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.12
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.12
20,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.12
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.15
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.15
20,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.15
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.15
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.16
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.16
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.16
20,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.16
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.16
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.17
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.17
20,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.17
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.17
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.18
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.18
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.18
20,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.18
20,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.18
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.19
20,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.19
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.19
100,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.19
100,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.19
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.22
120,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.22
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.22
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.22
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.23
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.23
70,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.23
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.23
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.23
50,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.23
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.24
70,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.25
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.24
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.25
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.24
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.25
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.24
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.25
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.25
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.25
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.25
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.25
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.25
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.25
50,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.25
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.26
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.29
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.26
110,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.29
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.26
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.29
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.26
50,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.29
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.26
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.26
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.29
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.29
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.30
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.29
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.29
120,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.29
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.29
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.29
40,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.30
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.29
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.30
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.30
100,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.31
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.01.30
70,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.30
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.30
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.30
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.30
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.01.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.31
50,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.31
10,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.31
40,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.31
100,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.31
100,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.31
50,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.01.31
50,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
100,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
70,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.01
100,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.02
50,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
50,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
50,000
1.48
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
30,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
120,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
100,000
1.48
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.05
50,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
30,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
30,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
87,300
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
50,000
1.48
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
50,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
100,000
1.48
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
10,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.06
50,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.07
50,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.07
10,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.07
100,000
1.48
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.08
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.08
50,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.08
30,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.08
100,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.08
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.08
70,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.08
50,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.09
9,400
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.09
90,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.09
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.09
110,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.09
40,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.12
20,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.12
20,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.12
100,100
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.12
100,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.12
10,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.12
50,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.12
50,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.12
10,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
30,000
1.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
10,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
40,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
70,000
1.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
70,000
1.68
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.13
30,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.13
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.14
70,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.14
100,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.14
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.14
50,000
1.73
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.19
50,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.20
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.19
100,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.20
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.19
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.20
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.20
100,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.20
100,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.20
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.20
40,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.21
56,600
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.22
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.21
20,000
1.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.21
160,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.21
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.22
160,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.22
100,000
1.75
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.23
100,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.23
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.02.26
40,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.26
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.26
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.26
80,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.26
40,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.26
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.26
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.26
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.26
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
10,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
30,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
10,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
2,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
8,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
70,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
40,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
100,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.27
100,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.02.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
57,700
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
40,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
2,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
2,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
6,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
130,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
150,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
100,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.02.28
40,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
50,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
150,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.02
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
10,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
4,300
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
16,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
4,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
90,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
90,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
110,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
10,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
20,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
100,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.05
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.06
90,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.06
140,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.06
50,000
1.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.06
100,000
1.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.06
50,000
1.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.07
140,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
1,600
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
1,400
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
7,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
5,500
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
14,500
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
80,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.08
90,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.08
160,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.08
100,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.08
40,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.08
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.09
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.09
4,300
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.09
11,700
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.09
34,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.09
120,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.09
80,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.09
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.09
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.09
100,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.09
40,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.09
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.12
39,800
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.12
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.12
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.12
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.12
120,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.12
80,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.12
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.12
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.12
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.12
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.12
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.12
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.13
65,300
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.13
120,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.13
80,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.13
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.13
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.13
70,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.13
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.13
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.13
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.14
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.14
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.14
110,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.14
140,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.14
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.14
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.14
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.14
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.14
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.14
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
65,300
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
60,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
70,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.15
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
1,500
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
8,500
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
2,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
11,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
7,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
65,300
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
80,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
80,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
120,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.16
60,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
1,500
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
18,500
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
65,300
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
100,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
80,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
120,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
60,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
60,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
60,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.19
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
6,500
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
30,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
130,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
70,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
30,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
60,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
90,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.20
60,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
5,500
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
4,500
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
100,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
1,500
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
18,500
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
35,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
90,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
110,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
140,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.21
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
22,200
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
5,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
20,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
60,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
60,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.22
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
19,200
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
10,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
50,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
45,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
35,000
1.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
15,000
1.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
30,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
60,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
20,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
140,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
20,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
20,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
70,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
10,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
1,500
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
18,500
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
40,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
50,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
100,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.23
50,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
23,700
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
30,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
10,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
20,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
20,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
20,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
120,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
80,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
30,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.26
50,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
10,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
50,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
60,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
30,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
40,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
20,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
10,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
10,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
20,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
30,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
30,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
20,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
100,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
100,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
30,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
30,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.27
100,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
123,500
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
20,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
30,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
40,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
30,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
10,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
40,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
80,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
120,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
40,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
100,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.28
30,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.29
10,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.29
30,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.29
5,200
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.29
20,000
1.73
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.29
20,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.29
10,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.29
30,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.25
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.29
70,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.29
130,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.30
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.03.29
50,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.03.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.30
20,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.30
100,000
1.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.30
100,000
1.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.03.30
30,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.02
20,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.02
50,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.02
20,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.02
130,000
1.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.02
70,000
1.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.02
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.02
23,300
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.02
40,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.03
50,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.03
70,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.03
100,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.03
100,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.03
10,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.03
120,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.04
60,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.04
40,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.04
80,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.04
22,400
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.04
15,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.04
60,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.04
140,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.04
40,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.05
40,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.05
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.05
120,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.05
80,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.06
20,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.06
50,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.06
120,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.06
80,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.09
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.09
40,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.09
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.09
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.09
120,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.09
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.09
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.10
50,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.10
90,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.10
60,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.10
21,900
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.10
50,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.10
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.10
70,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.11
150,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.11
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.12
80,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.12
120,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.12
65,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.12
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.12
34,600
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.13
80,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.13
120,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.13
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.13
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.16
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.16
80,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.16
120,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.16
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.16
36,400
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.17
20,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.17
80,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.17
120,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.17
30,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.18
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.18
120,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.18
80,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.18
20,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.19
80,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.19
120,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.19
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.19
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.19
40,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.19
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.20
30,000
1.53
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.20
80,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.20
120,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.20
30,000
1.53
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.20
70,000
1.53
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.23
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.23
80,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.23
120,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.23
60,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.23
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.23
43,900
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.24
90,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.24
110,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.24
73,900
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.24
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.25
30,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.25
90,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.04.25
110,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.04.25
30,000
1.78
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.04.26
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.27
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.04.26
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.27
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.04.26
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.26
50,000
1.78
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.26
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.04.26
30,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.27
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.27
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.27
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.27
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.27
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.27
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.04.30
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.04.30
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.30
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.30
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.30
80,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.30
120,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.04.30
50,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.02
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.02
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.02
30,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.02
18,400
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.03
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.03
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.03
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.03
10,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.04
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.04
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.04
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.04
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.08
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.08
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.08
150,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.08
50,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.08
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.09
150,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.09
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
40,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.10
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.11
20,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.11
100,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.11
100,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.11
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.14
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.14
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.14
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.14
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.14
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.15
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.15
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.15
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.15
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.16
55,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.16
130,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.16
70,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.16
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.16
10,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.16
15,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.17
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.17
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.17
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.17
120,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.18
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.18
100,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.18
40,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.18
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.18
120,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
10,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
120,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.21
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.23
100,000
1.53
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.23
30,000
1.53
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.23
80,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.23
120,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.24
70,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.24
100,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.24
100,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.24
30,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.24
60,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.25
30,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.25
100,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.25
100,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.25
50,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.25
40,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.28
100,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.28
80,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.28
120,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.28
100,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.28
30,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.28
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.29
80,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.29
120,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.29
100,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.29
20,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.29
10,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.30
100,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.31
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.05.30
80,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.30
120,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.30
30,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.05.31
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.05.31
80,000
1.68
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.31
20,000
1.68
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.31
10,000
1.68
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.31
100,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.31
100,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.05.31
50,000
1.68
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
30,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
100,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
100,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
20,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.01
10,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.04
50,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.04
20,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.04
160,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.04
40,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.04
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.04
30,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.05
170,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.05
50,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.05
20,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.07
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.07
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.07
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.07
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.08
150,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.08
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.08
50,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.08
20,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.08
80,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.08
120,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.08
50,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.11
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.11
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.11
120,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.11
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.11
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.12
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.12
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.12
120,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.12
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.14
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.14
120,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.15
70,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.15
130,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.18
80,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.18
120,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.18
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.19
80,000
1.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.19
120,000
1.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.19
50,000
1.44
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.19
50,000
1.44
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.20
50,000
1.44
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.20
160,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.20
80,000
1.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.20
120,000
1.45
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.21
80,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.21
120,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.21
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.21
60,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.21
30,000
1.84
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.21
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.21
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.22
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.22
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.22
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.22
80,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.22
120,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.22
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.25
80,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.25
120,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.25
80,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.25
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.25
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.25
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
120,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
170,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
150,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
100,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
30,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
40,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.26
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
180,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
20,000
1.84
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
60,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
50,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
180,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
120,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
100,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
110,000
1.84
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
8,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
12,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.27
50,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.28
20,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.28
10,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.28
80,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.28
120,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.06.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.28
10,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.28
10,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.28
50,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.28
20,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.28
80,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.29
50,000
1.79
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.29
20,000
1.79
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.29
10,000
1.79
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.29
20,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.29
100,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.29
80,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.29
110,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.06.29
30,000
1.79
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.02
10,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.02
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.02
120,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.02
80,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.02
30,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.03
10,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.03
130,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.03
120,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.03
80,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.03
30,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
10,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
10,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
10,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
10,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
10,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
30,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
80,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
120,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.04
80,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.05
100,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.05
120,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.05
130,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.05
20,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.05
30,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.05
50,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.05
50,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.06
50,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.06
120,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.06
130,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.06
20,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.06
30,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.06
50,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.06
50,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
120,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
130,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
20,000
1.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
30,000
1.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
20,000
1.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
30,000
1.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.09
50,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.10
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.10
100,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.10
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.10
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.10
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.10
100,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.10
120,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.10
80,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.11
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.11
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.11
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.11
120,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.11
80,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
10,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
100,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
170,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
80,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
100,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.12
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.13
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.13
10,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.13
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.13
50,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.13
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.13
170,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.13
130,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.13
100,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.16
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.07.13
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.16
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.07.16
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.16
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.16
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.16
70,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.16
120,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.16
20,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.16
50,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.16
170,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.16
130,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.16
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.17
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.17
10,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.17
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.17
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.17
170,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.17
130,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.17
40,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.17
70,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.18
20,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.18
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.18
40,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.18
50,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.18
170,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.18
130,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.19
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.19
10,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.19
60,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.19
40,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.19
170,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.19
130,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.19
90,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.20
50,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.20
20,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.20
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.20
40,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.20
170,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.20
130,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.23
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.23
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.23
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.23
20,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.23
70,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.23
40,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.23
170,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.23
130,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.24
28,600
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.24
20,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.24
80,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.24
20,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.24
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.24
50,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.24
70,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.24
170,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.24
130,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.25
40,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.25
130,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.25
170,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.25
80,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.26
28,500
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.26
10,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.26
40,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.26
40,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.26
10,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.26
10,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.26
70,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.26
32,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.26
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.26
170,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.26
130,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.27
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.27
170,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.27
130,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.27
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.27
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.27
80,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.27
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.30
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.30
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.30
100,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.30
80,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.30
10,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.30
20,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.30
20,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.30
40,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.30
170,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.30
130,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.07.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.31
80,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.31
100,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.31
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.31
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.31
170,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.07.31
130,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.01
50,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.01
20,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.01
80,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.01
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.01
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.01
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.01
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.01
170,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.01
130,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
20,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
50,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
100,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
20,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
20,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
150,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
150,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
90,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
10,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
40,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.02
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.03
80,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.03
40,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.03
170,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.03
150,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.03
100,000
1.53
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.06
30,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.06
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.06
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.06
80,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.06
40,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.06
150,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.06
150,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.07
30,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.07
20,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.07
150,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.07
150,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.07
80,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.09
50,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.09
150,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.09
150,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.09
80,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.10
80,000
1.44
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.10
50,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.10
130,000
1.44
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.10
170,000
1.44
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.13
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.13
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.13
80,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.13
160,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.13
140,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.14
150,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.14
150,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.14
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.16
150,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.16
150,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.16
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.17
45,900
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.17
80,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.17
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.17
110,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.17
100,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.17
130,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.20
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.20
20,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.20
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.20
80,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.20
170,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.20
130,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.21
20,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.21
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.21
170,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.21
130,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.21
80,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.22
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.22
160,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.22
140,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.22
80,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.22
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.23
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.23
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.23
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.23
100,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.23
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.23
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.23
160,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.23
140,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.23
80,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.24
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.24
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.24
100,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.24
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.24
80,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.24
160,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.24
140,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.24
100,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.27
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.27
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.27
160,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.27
140,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.27
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.27
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.27
150,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.27
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.27
80,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.28
30,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.28
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.28
80,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.28
140,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.28
160,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.28
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.28
150,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
10,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
17,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
3,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
17,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
3,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
140,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
160,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
200,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
80,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.29
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.30
60,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.30
80,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.30
120,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.30
80,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.30
50,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.30
200,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.08.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.31
115,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.31
120,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.08.31
80,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.03
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.03
50,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.03
115,000
1.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.03
10,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.03
120,000
1.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.03
90,000
1.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.04
100,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.04
85,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.04
30,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.04
20,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.04
110,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.04
90,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.04
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.04
20,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.05
30,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.05
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.05
110,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.05
90,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
100,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
80,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
120,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
115,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.06
100,000
1.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
80,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
100,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
20,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
20,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
270,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
30,000
1.83
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
80,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
120,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.07
50,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
8,200
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
20,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
50,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
14,500
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
10,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
15,500
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
10,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
20,000
1.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
50,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
115,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
100,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
30,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
130,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
70,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
50,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.10
50,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
100,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
60,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
290,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
20,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
30,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
30,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
100,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.11
150,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.12
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.12
50,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.12
100,000
1.93
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.12
120,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.09.12
45,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.12
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.09.12
150,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.09.13
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.09.13
50,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.09.13
130,000
1.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.13
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.09.13
120,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.14
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.09.13
10,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.13
40,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.13
150,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.14
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.14
50,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.14
150,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.14
120,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.17
30,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.17
120,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.17
150,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.17
50,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.18
30,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.18
100,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.18
120,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.18
100,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.18
50,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.19
50,000
1.99
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.19
100,000
1.68
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.19
120,000
1.68
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.19
30,000
1.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.19
50,000
1.67
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.20
30,000
1.99
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.20
210,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.20
150,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.20
50,000
1.76
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
30,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
20,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
30,000
2.00
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
10,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
30,000
1.93
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
200,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
50,000
1.99
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.21
140,000
2.01
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.27
25,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.27
50,000
2.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.27
150,000
1.96
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.27
50,000
1.95
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.27
10,000
2.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.27
50,000
2.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.27
50,000
2.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.27
149,000
1.96
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.09.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.28
50,000
2.08
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.28
50,000
2.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.28
140,000
1.98
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.28
10,000
2.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.28
20,000
1.97
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.28
50,000
2.06
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.09.28
140,000
1.98
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.01
130,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.01
140,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.01
50,000
1.76
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.02
50,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.02
140,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.02
130,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.04
70,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.04
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.04
110,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.04
100,000
1.50
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.05
110,000
1.53
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.05
50,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.05
100,000
1.53
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.08
110,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.08
20,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.08
40,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.08
90,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.10
110,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.10
90,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.11
50,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.11
70,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.11
100,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.12
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.12
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.12
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.15
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.15
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.15
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.15
120,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.16
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.16
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.16
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.17
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.17
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.17
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.17
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.18
40,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.18
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.18
50,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.18
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.19
50,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.19
180,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.19
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.22
110,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.22
40,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.10.22
100,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.23
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.10.22
50,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.23
50,000
1.68
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.24
상환
-

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전자단기사채
사모
2018.10.23
10,000
1.78
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.23
40,000
1.78
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.23
50,000
1.73
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.23
100,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.23
10,000
1.78
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.23
100,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.23
100,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.23
50,000
1.68
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.23
10,000
1.68
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.24
50,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.24
50,000
1.80
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.24
50,000
1.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.24
155,000
1.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.25
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.25
15,000
1.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.25
120,000
1.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.25
10,000
2.17
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.24
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.25
50,000
1.72
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.25
50,000
1.71
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.26
15,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.26
60,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.26
60,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.26
200,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.26
5,000
2.17
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.25
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.26
50,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.26
50,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.29
5,000
2.17
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.15
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.29
50,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.29
50,000
1.68
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.29
50,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.29
130,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.29
100,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.30
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.30
50,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.30
95,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.10.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.31
120,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.31
40,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.10.31
100,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.01
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.01
40,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.01
100,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.01
160,000
1.70
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.02
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.02
40,000
1.48
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.02
140,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.02
100,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.05
5,000
2.17
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.21
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.05
30,000
1.46
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.05
100,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.05
150,000
1.47
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.06
30,000
1.41
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.06
30,000
2.20
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.30
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.06
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.06
30,000
1.49
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.06
10,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.06
110,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.07
100,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.07
110,000
1.42
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.08
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.08
40,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.08
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.08
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.08
80,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.09
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.09
30,000
1.51
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.09
100,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.09
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.09
95,000
1.52
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.12
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.12
100,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.12
50,000
2.21
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.25
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.12
90,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.13
30,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.13
100,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.13
150,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.14
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.14
100,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.14
100,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.15
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.15
200,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.15
30,000
1.54
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.15
10,000
2.21
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.14
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.15
100,000
1.55
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.16
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.16
20,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.16
250,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.16
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.16
30,000
2.21
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.14
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.19
20,000
1.58
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.19
30,000
2.21
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.22
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.19
210,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.19
100,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.20
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.20
100,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.20
200,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.21
20,000
1.56
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.21
190,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.21
100,000
1.57
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.22
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.22
250,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.22
50,000
2.23
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.02.22
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.22
100,000
1.69
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.22
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.23
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.23
20,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.23
30,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.23
230,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.23
100,000
1.62
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.26
20,000
1.63
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.26
10,000
2.21
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.25
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.26
110,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.26
100,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.27
10,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.02.27
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.27
5,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.27
20,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.27
20,000
1.64
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.27
100,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.27
100,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.27
10,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.02.27
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.27
40,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.27
135,000
1.66
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.27
135,000
1.65
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.27
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.02.26
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.28
10,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.02.28
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.28
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.28
5,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.28
30,000
1.61
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.28
145,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.28
100,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.28
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.29
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.29
20,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.29
10,000
1.59
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.29
30,000
1.79
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.29
175,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.29
100,000
1.60
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.11.30
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.30
10,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.03
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.30
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.03
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.30
10,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.30
10,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.30
100,000
1.89
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.30
30,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.11.30
220,000
1.89
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.03
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.03
10,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.04
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.03
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.02.28
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.03
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.11
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.03
15,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.03
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.03
195,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.03
10,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.03
10,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.03
100,000
1.82
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.04
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.04
50,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.04
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.04
20,000
1.76
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.04
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.04
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.04
200,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.04
10,000
2.21
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.02.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.04
10,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.04
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.04
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.04
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.04
100,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.05
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.05
50,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.04
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.05
200,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.05
50,000
2.21
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.02.11
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.05
100,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.05
20,000
1.76
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.06
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.06
30,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.04
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.06
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.04
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.06
40,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.05
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.06
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.05
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.06
30,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.05
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.06
187,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.05
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.06
30,000
1.81
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.06
200,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.06
20,000
1.76
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.06
100,000
1.77
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.07
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
30,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
10,000
1.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
10,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
30,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
130,000
1.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
10,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
10,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
35,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
30,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.10
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
50,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
100,000
1.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.07
20,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.10
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.10
20,000
1.86
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.10
80,000
1.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.10
150,000
1.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.11
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.10
10,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.08
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.10
50,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.08
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.11
40,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.10
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.11
50,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.11
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.11
215,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.11
5,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.03
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.11
10,000
2.21
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.02.11
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.11
70,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.11
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.11
100,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.11
20,000
1.89
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.12
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.12
4,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.12
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.12
10,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.12
255,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.12
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.12
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.12
100,000
1.88
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.12
20,000
1.87
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.13
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.13
20,000
1.89
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.13
205,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.13
100,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.14
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.14
20,000
1.89
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.14
20,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.14
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.14
30,000
1.93
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.14
155,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.14
100,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.17
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.14
10,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.14
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.14
10,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.14
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.17
30,000
2.24
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.15
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.17
20,000
1.89
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.17
100,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.17
100,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.18
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.18
20,000
1.89
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.18
100,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.18
100,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.19
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.19
20,000
1.89
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.19
200,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.19
100,000
1.90
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.20
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.20
20,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.20
10,000
2.23
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.02.20
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.20
200,000
1.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.20
100,000
1.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.21
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.21
80,000
1.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.21
20,000
1.91
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.21
135,000
1.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.24
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.21
30,000
2.27
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.03.21
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.24
150,000
1.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.24
100,000
1.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.26
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.26
50,000
2.31
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.28
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.26
100,000
1.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.26
30,000
1.96
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.26
150,000
1.92
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.27
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.26
10,000
2.29
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.25
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.27
90,000
1.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.27
150,000
1.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.27
100,000
2.31
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.02.27
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.27
3,000
2.31
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.07
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.27
10,000
2.31
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.28
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.27
10,000
1.93
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.28
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.28
10,000
1.93
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.28
85,000
1.94
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2018.12.31
상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.31
70,000
1.99
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.02
미상환
-

KB증권
전자단기사채
사모
2018.12.31
115,000
1.99
A1 (NICE신평/한신평/한기평)
2019.01.02
미상환
-

엠에스세종제사차
전자단기사채
사모
2017.11.24
10,000
2.05
A1(한신평/한기평)
2018.02.23
상환
-

엠에스세종제사차
전자단기사채
사모
2018.02.23
10,000
2.00
A1(한신평/한기평)
2018.05.23
상환
-

엠에스세종제사차
전자단기사채
사모
2018.05.23
10,000
1.81
A1(한신평/한기평)
2018.08.23
상환
-

엠에스세종제사차
전자단기사채
사모
2018.08.23
10,000
1.98
A1(한신평/한기평)
2018.11.23
상환
-

엠에스세종제사차
전자단기사채
사모
2018.11.23
10,000

A1(한신평/한기평)
2019.02.22
미상환
-

에이블디파이시리즈1
전자단기사채
사모
2017.12.06
20,000
2.03
A1(NICE신평/한기평)
2018.03.05
상환
-

에이블디파이시리즈1
전자단기사채
사모
2018.03.05
20,000
1.95
A1(NICE신평/한기평)
2018.06.04
상환
-

에이블디파이시리즈1
전자단기사채
사모
2018.06.04
20,100
1.95
A1(NICE신평/한기평)
2018.09.04
상환
-

에이블디파이시리즈1
전자단기사채
사모
2018.09.04
20,100
1.98
A1(NICE신평/한기평)
2018.12.04
상환
-

에이블디파이시리즈1
전자단기사채
사모
2018.12.04
20,200

A1(NICE신평/한기평)
2019.03.04
미상환
-

알원제일차
전자단기사채
사모
2017.11.10
10,000
2.06
A1(한신평/한기평)
2018.02.09
상환
-

알원제일차
전자단기사채
사모
2018.02.09
10,000
2.00
A1(한신평/한기평)
2018.05.09
상환
-

알원제일차
전자단기사채
사모
2018.05.09
10,000
2.02
A1(한신평/한기평)
2018.08.09
상환
-

알원제일차
전자단기사채
사모
2018.08.09
10,000
2.02
A1(한신평/한기평)
2018.11.09
상환
-

에이블이앤디2호
전자단기사채
사모
2017.10.30
5,500
1.97
A1(한신평/한기평)
2018.01.30
상환
-

에이블이앤디2호
기업어음증권
사모
2018.01.30
3,800
1.87
A1(한신평/한기평)
2018.04.30
상환
-

에이블이앤디2호
기업어음증권
사모
2018.04.30
2,200
2.48
A1(한신평/한기평)
2018.07.30
상환
-

에이블해운대제일차
전자단기사채
사모
2017.11.17
50,000
2.08
A1(한기평/한신평)
2018.02.14
상환
-

에이블해운대제일차
전자단기사채
사모
2018.02.14
90,000
2.05
A1(한기평/한신평)
2018.05.14
상환
-

에이블해운대제일차
전자단기사채
사모
2018.05.14
90,000
2.05
A1(한기평/한신평)
2018.08.14
상환
-

에이블해운대제일차
전자단기사채
사모
2018.08.14
50,000
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.11.14
상환
-

에이블해운대제일차
전자단기사채
사모
2018.08.14
40,000
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.11.14
상환
-

에이블해운대제일차
전자단기사채
사모
2018.11.14
50,000

A1(한기평/한신평)
2019.01.14
미상환
-

에이블해운대제일차
전자단기사채
사모
2018.11.14
40,000

A1(한기평/한신평)
2019.01.14
미상환
-

에이블소사제일차
전자단기사채
사모
2017.11.13
60,000
2.08
A1(한기평/한신평)
2018.02.12
상환
-

에이블소사제일차
전자단기사채
사모
2017.12.12
5,000
2.08
A1(한기평/한신평)
2018.02.12
상환
-

에이블소사제일차
전자단기사채
사모
2018.02.12
65,000
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.04.12
상환
-

에이블소사제일차
전자단기사채
사모
2018.03.12
10,000
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.04.12
상환
-

에이블소사제일차
전자단기사채
사모
2018.04.12
75,000
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.07.12
상환
-

에이블소사제일차
전자단기사채
사모
2018.07.12
75,000
2.03
A1(한기평/한신평)
2018.09.12
상환
-

에이블소사제일차
전자단기사채
사모
2018.09.12
75,000
2.03
A1(한기평/한신평)
2018.11.12
상환
-

에이블소사제일차
전자단기사채
사모
2018.11.12
75,000

A1(한기평/한신평)
2019.02.12
미상환
-

에이블소사제이차
전자단기사채
사모
2017.11.13
60,000
2.08
A1(한기평/한신평)
2018.02.12
상환
-

에이블소사제이차
전자단기사채
사모
2017.12.12
5,000
2.08
A1(한기평/한신평)
2018.02.12
상환
-

에이블소사제이차
전자단기사채
사모
2018.02.12
65,000
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.04.12
상환
-

에이블소사제이차
전자단기사채
사모
2018.03.12
10,000
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.04.12
상환
-

에이블소사제이차
전자단기사채
사모
2018.04.12
75,000
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.07.12
상환
-

에이블소사제이차
전자단기사채
사모
2018.07.12
75,000
2.03
A1(한기평/한신평)
2018.09.12
상환
-

에이블소사제이차
전자단기사채
사모
2018.09.12
75,000
2.03
A1(한기평/한신평)
2018.11.12
상환
-

에이블소사제이차
전자단기사채
사모
2018.11.12
75,000

A1(한기평/한신평)
2019.02.12
미상환
-

에이블엔에스
전자단기사채
사모
2017.11.10
41,000
2.00
A1(한기평/한신평)
2018.02.09
상환
-

에이블엔에스
전자단기사채
사모
2018.02.09
41,000
1.95
A1(한기평/한신평)
2018.05.09
상환
-

에이블엔에스
전자단기사채
사모
2018.05.09
41,000
1.93
A1(한기평/한신평)
2018.08.09
상환
-

에이블엔에스
전자단기사채
사모
2018.08.09
34,000
2.83
A1(한기평/한신평)
2018.11.09
상환
-

에이블엔에스
전자단기사채
사모
2018.11.09
33,100

A1(한기평/한신평)
2019.02.08
미상환
-

에이블하나
전자단기사채
사모
2017.11.16
15,200
2.00
A1(한기평/한신평)
2018.02.14
상환
-

에이블하나
기업어음증권
사모
2018.02.14
15,200
1.95
A1(한기평/한신평)
2018.05.16
상환
-

에이블하나
전자단기사채
사모
2018.05.16
15,100
2.23
A1(한기평/한신평)
2018.08.16
상환
-

에이블하나
전자단기사채
사모
2018.08.16
15,100
1.95
A1(한기평/한신평)
2018.11.16
상환
-

에이블하나
전자단기사채
사모
2018.11.16
15,100

A1(한기평/한신평)
2019.02.15
미상환
-

에스엠세종제일차
전자단기사채
사모
2017.12.22
10,000
2.10
A1(NICE신평/한기평)
2018.03.21
상환
-

에스엠세종제일차
전자단기사채
사모
2018.03.21
10,000
1.98
A1(NICE신평/한기평)
2018.06.21
상환
-

에스엠세종제일차
전자단기사채
사모
2018.06.21
10,000
2.06
A1(NICE신평/한기평)
2018.09.21
상환
-

에스엠세종제일차
전자단기사채
사모
2018.09.27
10,000
2.04
A1(NICE신평/한기평)
2018.12.24
상환
-

스마트동탄제이차
전자단기사채
사모
2017.10.26
10,000
1.88
A1(NICE신평/한기평)
2018.01.26
상환
-

스마트동탄제이차
전자단기사채
사모
2018.01.26
10,000
1.95
A1(NICE신평/한기평)
2018.04.26
상환
-

스마트동탄제이차
전자단기사채
사모
2018.04.26
10,000
1.94
A1(NICE신평/한기평)
2018.07.26
상환
-

스마트동탄제이차
전자단기사채
사모
2018.07.26
7,000
1.97
A1(NICE신평/한기평)
2018.10.26
상환
-

스마트동탄제이차
전자단기사채
사모
2018.07.26
3,000
1.97
A1(NICE신평/한기평)
2018.10.26
상환
-

아이비유피씨제이차
전자단기사채
사모
2017.11.24
3,000
2.05
A1(NICE신평/한신평)
2018.02.13
상환
-

아이비유피씨제이차
전자단기사채
사모
2018.02.13
3,000
1.95
A1(NICE신평/한신평)
2018.05.13
상환
-

에이블용죽제일차
전자단기사채
사모
2017.10.28
6,220
1.85
A1(한기평/한신평)
2018.01.25
상환
-

에이블용죽제일차
전자단기사채
사모
2018.01.25
4,720
1.95
A1(한기평/한신평)
2018.04.25
상환
-

에이블용죽제일차
전자단기사채
사모
2018.04.25
3,860
2.00
A1(한기평/한신평)
2018.07.25
상환
-

에이블용죽제일차
전자단기사채
사모
2018.07.25
2,800
1.75
A1(한기평/한신평)
2018.10.25
상환
-

에이블호수제일차
전자단기사채
사모
2017.10.07
10,000
1.95
A1(NICE신평/한신평)
2018.01.26
상환
-

에이블호수제일차
전자단기사채
사모
2017.10.07
10,000
1.90
A1(NICE신평/한신평)
2018.04.26
상환
-

에이블호수제일차
전자단기사채
사모
2018.04.26
7,400
1.97
A1(NICE신평/한신평)
2018.07.26
상환
-

에이블호수제일차
전자단기사채
사모
2018.07.26
5,400
1.97
A1(NICE신평/한신평)
2018.10.26
상환
-

에이블호수제일차
전자단기사채
사모
2018.10.26
5,400

A1(NICE신평/한신평)
2019.01.25
미상환
-

케이비파크제일차
전자단기사채
사모
2017.12.21
7,900
2.19
A1(한기평/한신평)
2018.03.21
상환
-

케이비파크제일차
전자단기사채
사모
2018.03.21
8,700
2.04
A1(한기평/한신평)
2018.06.21
상환
-

케이비파크제일차
전자단기사채
사모
2018.06.21
10,300
2.05
A1(한기평/한신평)
2018.09.21
상환
-

케이비파크제일차
전자단기사채
사모
2018.09.21
11,000
2.13
A1(한기평/한신평)
2018.12.21
상환
-

케이비파크제일차
전자단기사채
사모
2018.12.21
13,400

A1(한기평/한신평)
2019.03.21
미상환
-

에이블소사제삼차
전자단기사채
사모
2017.12.12
29,300
2.08
A1(한기평/한신평)
2018.02.12
상환
-

에이블소사제삼차
전자단기사채
사모
2018.02.12
29,300
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.04.12
상환
-

에이블소사제삼차
전자단기사채
사모
2018.04.12
29,300
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.07.12
상환
-

에이블소사제삼차
전자단기사채
사모
2018.07.12
29,300
2.03
A1(한기평/한신평)
2018.09.12
상환
-

에이블소사제삼차
전자단기사채
사모
2018.09.12
17,000
2.03
A1(한기평/한신평)
2018.11.12
상환
-

에이블소사제삼차
전자단기사채
사모
2018.11.12
17,000

A1(한기평/한신평)
2019.02.12
미상환
-

에이블디씨엠그린
전자단기사채
사모
2017.11.10
11,100
2.00
A1(NICE신평/한기평)
2018.02.09
상환
-

에이블디씨엠그린
전자단기사채
사모
2018.02.09
11,100
1.95
A1(NICE신평/한기평)
2018.05.09
상환
-

뉴엔씨제구차
기업어음증권
사모
2017.10.14
10,000
1.78
A1(NICE신평/한기평)
2018.01.15
상환
-

뉴엔씨제구차
기업어음증권
사모
2018.01.15
7,500
2.00
A1(NICE신평/한기평)
2018.04.15
상환
-

뉴엔씨제구차
기업어음증권
사모
2018.04.15
5,000
1.98
A1(NICE신평/한기평)
2018.07.15
상환
-

뉴엔씨제구차
기업어음증권
사모
2018.07.16
2,500
2.00
A1(NICE신평/한기평)
2018.10.15
상환
-

에스디더블유투
전자단기사채
사모
2017.11.06
4,000
2.08
A1(한기평/한신평)
2018.02.05
상환
-

에스디더블유투
전자단기사채
사모
2018.02.05
5,550
2.02
A1(한기평/한신평)
2018.05.08
상환
-

에스디더블유투
전자단기사채
사모
2018.05.08
7,150
2.02
A1(한기평/한신평)
2018.08.05
상환
-

에스디더블유투
전자단기사채
사모
2018.06.05
420
2.10
A1(한기평/한신평)
2018.08.05
상환
-

에스디더블유투
전자단기사채
사모
2018.08.06
10,270
2.06
A1(한기평/한신평)
2018.11.05
상환
-

에스디더블유투
전자단기사채
사모
2018.10.05
2,570

A1(한기평/한신평)
2018.11.05
상환
-

에스디더블유투
전자단기사채
사모
2018.11.05
12,840

A1(한기평/한신평)
2019.02.05
미상환
-

스타트쓰리원
전자단기사채
사모
2017.11.24
46,200
2.00
A1(한기평/ NICE신평)
2018.02.23
상환
-

스타트쓰리원
전자단기사채
사모
2018.02.23
46,500
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2018.05.23
상환
-

스타트쓰리원
전자단기사채
사모
2018.05.23
46,800
1.97
A1(한기평/ NICE신평)
2018.08.23
상환
-

스타트쓰리원
전자단기사채
사모
2018.08.23
47,100
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2018.11.23
상환
-

스타트쓰리원
전자단기사채
사모
2018.11.23
47,100

A1(한기평/ NICE신평)
2019.02.25
미상환
-

뉴스타파마
전자단기사채
사모
2017.12.28
20,300
2.20
A1(한기평/한신평)
2018.03.29
상환
-

뉴스타파마
전자단기사채
사모
2018.03.29
20,300
1.97
A1(한기평/한신평)
2018.04.20
상환
-

뉴스타파마
전자단기사채
사모
2018.04.20
20,200
1.95
A1(한기평/한신평)
2018.04.27
상환
-

뉴스타파마
전자단기사채
사모
2018.04.27
5,300
1.96
A1(한기평/한신평)
2018.06.29
상환
-

뉴스타파마
전자단기사채
사모
2018.06.29
5,300
2.00
A1(한기평/한신평)
2018.09.29
상환
-

뉴스타에스씨제일차
전자단기사채
사모
2017.10.14
20,000
1.78
A1(한기평/한신평)
2018.01.12
상환
-

뉴스타에스씨제일차
전자단기사채
사모
2018.01.12
20,000
2.03
A1(한기평/한신평)
2018.04.12
상환
-

뉴스타에스씨제일차
전자단기사채
사모
2018.04.12
20,000
1.95
A1(한기평/한신평)
2018.07.12
상환
-

뉴스타에스씨제일차
전자단기사채
사모
2018.07.12
20,000
1.98
A1(한기평/한신평)
2018.10.12
상환
-

뉴스타에스씨제일차
전자단기사채
사모
2018.10.12
15,000

A1(한기평/한신평)
2019.01.11
미상환
-

와이아이씨원
전자단기사채
사모
2017.10.14
10,000
1.82
A1(한기평/한신평)
2018.01.12
상환
-

와이아이씨원
전자단기사채
사모
2018.01.12
10,000
2.06
A1(한기평/한신평)
2018.04.12
상환
-

와이아이씨원
전자단기사채
사모
2018.04.12
10,000
2.03
A1(한기평/한신평)
2018.07.12
상환
-

와이아이씨원
전자단기사채
사모
2018.07.12
10,000
2.03
A1(한기평/한신평)
2018.10.12
상환
-

와이아이씨원
전자단기사채
사모
2018.10.12
10,000

A1(한기평/한신평)
2019.01.11
미상환
-

와이아이이
전자단기사채
사모
2017.10.14
4,000
1.87
A1(한기평/한신평)
2018.01.12
상환
-

와이아이이
전자단기사채
사모
2018.01.12
3,500
2.20
A1(한기평/한신평)
2018.04.12
상환
-

와이아이이
전자단기사채
사모
2018.04.12
2,500
2.30
A1(한기평/한신평)
2018.07.12
상환
-

와이아이이
전자단기사채
사모
2018.07.12
2,000
1.95
A1(한기평/한신평)
2018.10.12
상환
-

와이아이이
전자단기사채
사모
2018.10.12
1,000

A1(한기평/한신평)
2019.01.11
미상환
-

뉴스타제이제일차
전자단기사채
사모
2017.11.10
10,000
2.02
A1(한기평/ NICE신평)
2018.02.10
상환
-

뉴스타제이제일차
전자단기사채
사모
2018.02.10
10,000
1.93
A1(한기평/ NICE신평)
2018.05.10
상환
-

뉴스타제이제일차
전자단기사채
사모
2018.05.10
10,000
1.93
A1(한기평/ NICE신평)
2018.08.10
상환
-

뉴스타제이제일차
전자단기사채
사모
2018.08.10
10,000
1.99
A1(한기평/ NICE신평)
2018.11.10
상환
-

뉴스타제이제일차
전자단기사채
사모
2018.11.12
10,000

A1(한기평/ NICE신평)
2019.02.11
미상환
-

디에스에이엔
전자단기사채
사모
2017.11.30
20,000
2.05
A1(한기평/한신평)
2018.02.28
상환
-

디에스에이엔
전자단기사채
사모
2018.02.28
20,000
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.04.30
상환
-

디에스에이엔
전자단기사채
사모
2018.04.30
20,000
2.03
A1(한기평/한신평)
2018.07.30
상환
-

디에스에이엔
전자단기사채
사모
2018.07.30
20,000
2.02
A1(한기평/한신평)
2018.10.30
상환
-

디에스에이엔
전자단기사채
사모
2018.10.30
20,000

A1(한기평/한신평)
2019.01.30
미상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2017.11.29
10,500
2.05
A1(한신평/ NICE신평)
2018.02.28
상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2017.12.29
16,000
2.20
A1(한신평/ NICE신평)
2018.01.29
상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2018.02.28
10,500
2.00
A1(한신평/ NICE신평)
2018.05.28
상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2018.05.28
10,500
2.00
A1(한신평/ NICE신평)
2018.08.28
상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2018.08.28
10,500
1.96
A1(한신평/ NICE신평)
2018.11.28
상환
-

케이비유케이센터제일차
전자단기사채
사모
2018.11.28
10,500

A1(한신평/ NICE신평)
2019.02.28
미상환
-

에이블걸포
전자단기사채
사모
2017.11.24
13,000
2.03
A1(한기평/한신평)
2018.02.23
상환
-

에이블걸포
전자단기사채
사모
2018.02.23
9,100
1.98
A1(한기평/한신평)
2018.05.23
상환
-

에이블반곡제일차
전자단기사채
사모
2017.12.26
7,924
2.15
A1(한기평/ NICE신평)
2018.03.26
상환
-

에이블반곡제일차
전자단기사채
사모
2018.03.26
7,924
1.98
A1(한기평/ NICE신평)
2018.06.26
상환
-

에이블반곡제일차
전자단기사채
사모
2018.06.26
8,638
2.00
A1(한기평/ NICE신평)
2018.09.27
상환
-

에이블반곡제일차
전자단기사채
사모
2018.09.27
8,200
2.25
A1(한기평/ NICE신평)
2018.12.26
상환
-

에이블반곡제일차
전자단기사채
사모
2018.12.26
4,900

A1(한기평/ NICE신평)
2019.03.26
미상환
-

에이블원주중앙
전자단기사채
사모
2017.12.15
30,000
2.05
A1(한기평/ NICE신평)
2018.01.17
상환
-

에이블원주중앙
전자단기사채
사모
2018.01.17
30,000
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2018.03.16
상환
-

에이블원주중앙
전자단기사채
사모
2018.03.16
30,000
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2018.04.16
상환
-

에이블원주중앙
전자단기사채
사모
2018.04.16
30,000
1.93
A1(한기평/ NICE신평)
2018.05.16
상환
-

에이블원주중앙
전자단기사채
사모
2018.05.16
30,000
1.90
A1(한기평/ NICE신평)
2018.06.16
상환
-

에이블원주중앙
전자단기사채
사모
2018.06.16
30,000
1.97
A1(한기평/ NICE신평)
2018.07.17
상환
-

에이블원주중앙
전자단기사채
사모
2018.07.17
30,000
1.92
A1(한기평/ NICE신평)
2018.08.17
상환
-

에이블원주중앙
전자단기사채
사모
2018.08.17
30,000
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2018.09.17
상환
-

에이블원주중앙
전자단기사채
사모
2018.09.17
30,000
2.00
A1(한기평/ NICE신평)
2018.10.17
상환
-

뉴스타베스트제일차
전자단기사채
사모
2017.10.31
25,000
1.83
A1(한기평/한신평)
2018.01.31
상환
-

뉴스타베스트제일차
전자단기사채
사모
2018.01.31
25,000
1.93
A1(한기평/한신평)
2018.04.30
상환
-

뉴스타베스트제일차
전자단기사채
사모
2018.04.30
25,000
1.95
A1(한기평/한신평)
2018.07.30
상환
-

뉴스타베스트제일차
전자단기사채
사모
2018.07.30
25,000
1.95
A1(한기평/한신평)
2018.07.31
상환
-

뉴스타베스트제일차
전자단기사채
사모
2018.07.31
25,000
2.38
A1(한기평/한신평)
2018.10.31
상환
-

뉴스타베스트제일차
전자단기사채
사모
2018.10.31
25,000

A1(한기평/한신평)
2019.01.31
미상환
-

에이블에이치에스제이차
전자단기사채
사모
2017.11.29
10,000
2.00
A1(NICE신평/한신평)
2018.02.28
상환
-

에이블에이치에스제이차
전자단기사채
사모
2018.02.28
10,000
1.93
A1(NICE신평/한신평)
2018.05.28
상환
-

에이블에이치에스제이차
전자단기사채
사모
2018.05.28
10,000
2.00
A1(NICE신평/한신평)
2018.08.28
상환
-

에이블비전제일차
전자단기사채
사모
2017.12.28
23,300
2.15
A1(한기평/한신평)
2018.03.28
상환
-

비케이비제오차
전자단기사채
사모
2017.11.28
11,100
2.02
A1(한기평/ NICE신평)
2018.01.29
상환
-

비케이비제오차
전자단기사채
사모
2018.01.29
11,100
2.02
A1(한기평/ NICE신평)
2018.04.29
상환
-

뉴스타트윈삼사
전자단기사채
사모
2017.12.22
4,300
2.10
A1(NICE신평/한신평)
2018.03.22
상환
-

뉴스타트윈삼사
전자단기사채
사모
2018.03.22
4,300
1.96
A1(NICE신평/한신평)
2018.06.22
상환
-

뉴스타트윈삼사
전자단기사채
사모
2018.06.22
4,300
2.12
A1(NICE신평/한신평)
2018.09.22
상환
-

뉴스타트윈삼사
전자단기사채
사모
2018.09.27
4,300
2.22
A1(NICE신평/한신평)
2018.12.24
상환
-

뉴스타트윈삼사
전자단기사채
사모
2018.12.24
4,400

A1(NICE신평/한신평)
2019.03.22
미상환
-

뉴스타트윈오육
전자단기사채
사모
2017.12.22
4,000
2.10
A1(NICE신평/한신평)
2018.03.22
상환
-

뉴스타트윈오육
전자단기사채
사모
2018.03.22
4,000
1.96
A1(NICE신평/한신평)
2018.06.22
상환
-

뉴스타트윈오육
전자단기사채
사모
2018.06.22
4,200
2.12
A1(NICE신평/한신평)
2018.09.22
상환
-

뉴스타트윈오육
전자단기사채
사모
2018.09.27
4,200
2.22
A1(NICE신평/한신평)
2018.12.24
상환
-

뉴스타트윈오육
전자단기사채
사모
2018.09.27
4,200

A1(NICE신평/한신평)
2019.03.22
미상환
-

에이블송도제삼차
전자단기사채
사모
2017.12.12
16,250
2.08
A1(한기평/한신평)
2018.03.12
상환
-

에이블송도제삼차
전자단기사채
사모
2017.12.12
15,375
2.08
A1(한기평/한신평)
2018.06.12
상환
-

에이블김포학운제일차
전자단기사채
사모
2017.12.19
7,500
2.08
A1(한기평/한신평)
2018.01.31
상환
-

에이블금정
전자단기사채
사모
2017.12.29
40,000
2.15
A1(한기평/NICE신평)
2018.01.29
상환
-

에스이엠제일차
전자단기사채
사모
2017.12.26
10,900
2.15
A1(한기평/NICE신평)
2018.01.23
상환
-

에이블은계제일차
전자단기사채
사모
2018.01.10
17,000
2.00
A1(한기평/한신평)
2018.04.10
상환
-

에이블은계제일차
전자단기사채
사모
2018.04.10
18,700
2.02
A1(한기평/한신평)
2018.07.10
상환
-

에이블은계제일차
전자단기사채
사모
2018.07.10
18,700
2.25
A1(한기평/한신평)
2018.10.10
상환
-

에이블은계제일차
전자단기사채
사모
2018.10.10
18,700

A1(한기평/한신평)
2019.01.10
미상환
-

제노사이드제일차
전자단기사채
사모
2018.03.19
25,000
1.98
A1(NICE신평/한신평)
2018.06.19
상환
-

제노사이드제일차
전자단기사채
사모
2018.06.19
30,000
2.01
A1(NICE신평/한신평)
2018.09.19
상환
-

제노사이드제일차
전자단기사채
사모
2018.09.19
30,000
2.25
A1(NICE신평/한신평)
2018.10.19
상환
-

제노사이드제일차
전자단기사채
사모
2018.10.19
30,000

A1(NICE신평/한신평)
2018.11.19
상환
-

제노사이드제일차
전자단기사채
사모
2018.11.19
30,000

A1(NICE신평/한신평)
2018.12.19
상환
-

제노사이드제일차
전자단기사채
사모
2018.12.19
30,000

A1(NICE신평/한신평)
2019.01.21
미상환
-

지와이디
전자단기사채
사모
2018.03.30
9,000
2.05
A1(한기평/한신평)
2018.06.30
상환
-

지와이디
전자단기사채
사모
2018.07.02
9,000
2.05
A1(한기평/한신평)
2018.09.30
상환
-

지와이디
전자단기사채
사모
2018.10.01
9,000

A1(한기평/한신평)
2018.12.31
상환
-

지와이디
전자단기사채
사모
2018.12.31
9,000

A1(한기평/한신평)
2019.03.30
미상환
-

온파이어제일차
전자단기사채
사모
2018.05.14
10,000
2.05
A1(한기평/한신평)
2018.08.14
상환
-

온파이어제일차
전자단기사채
사모
2018.08.14
10,000
2.01
A1(한기평/한신평)
2018.11.14
상환
-

온파이어제일차
전자단기사채
사모
2018.11.14
10,000

A1(한기평/한신평)
2019.01.14
미상환
-

골드풍무제일차
전자단기사채
사모
2018.04.12
20,000
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2018.07.12
상환
-

골드풍무제일차
전자단기사채
사모
2018.07.12
20,000
1.95
A1(한기평/ NICE신평)
2018.10.12
상환
-

골드풍무제일차
전자단기사채
사모
2018.10.12
20,000

A1(한기평/ NICE신평)
2018.12.12
상환
-

골드풍무제일차
전자단기사채
사모
2018.12.12
20,000

A1(한기평/ NICE신평)
2019.01.13
미상환
-

뉴스타중부
전자단기사채
사모
2018.05.24
7,000
1.96
A1(한기평/ NICE신평)
2018.08.24
상환
-

뉴스타중부
전자단기사채
사모
2018.08.24
9,000
1.90
A1(한기평/ NICE신평)
2018.11.23
상환
-

뉴스타중부
전자단기사채
사모
2018.11.23
9,000

A1(한기평/ NICE신평)
2019.02.22
미상환
-

개화산역개발제일차
전자단기사채
사모
2018.05.08
10,000
1.95
A1(한기평/한신평)
2018.08.06
상환
-

개화산역개발제일차
전자단기사채
사모
2018.08.06
10,000
1.95
A1(한기평/한신평)
2018.11.05
상환
-

개화산역개발제일차
전자단기사채
사모
2018.11.05
10,000

A1(한기평/한신평)
2019.02.05
미상환
-

뉴스타강릉제일차
전자단기사채
사모
2018.06.08
16,200
1.99
A1(한기평/ NICE신평)
2018.09.08
상환
-

뉴스타강릉제일차
전자단기사채
사모
2018.09.10
28,000
2.03
A1(한기평/ NICE신평)
2018.12.08
상환
-

뉴스타강릉제일차
전자단기사채
사모
2018.12.10
52,000

A1(한기평/ NICE신평)
2019.03.08
미상환
-

에이블창원중앙제일차
전자단기사채
사모
2018.06.05
5,500
1.97
A1(NICE신평/한신평)
2018.09.05
상환
-

에이블창원중앙제일차
전자단기사채
사모
2018.09.05
5,500
1.97
A1(NICE신평/한신평)
2018.09.07
상환
-

에이블창원중앙제일차
전자단기사채
사모
2018.09.07
2,750
1.95
A1(NICE신평/한신평)
2018.10.05
상환
-

뉴스타이안제일차
전자단기사채
사모
2018.09.13
14,000
1.98
A1(한기평/ NICE신평)
2018.10.15
상환
-

뉴스타이안제일차
전자단기사채
사모
2018.10.15
19,000

A1(한기평/ NICE신평)
2018.11.13
상환
-

뉴스타이안제일차
전자단기사채
사모
2018.11.13
19,000

A1(한기평/ NICE신평)
2018.12.13
상환
-

뉴스타이안제일차
전자단기사채
사모
2018.12.13
19,000

A1(한기평/ NICE신평)
2019.01.14
미상환
-

고덕베스트비제일차
전자단기사채
사모
2018.08.24
20,000
1.95
A1(한신평/서신평)
2018.11.23
상환
-

고덕베스트비제일차
전자단기사채
사모
2018.11.23
20,000

A1(한신평/서신평)
2019.02.22
미상환
-

고덕베스트디제일차
전자단기사채
사모
2018.08.24
20,000
1.95
A1(한신평/서신평)
2018.11.23
상환
-

고덕베스트디제일차
전자단기사채
사모
2018.08.24
20,000

A1(한신평/서신평)
2019.02.22
미상환
-

범어빌리브제일차
전자단기사채
사모
2018.09.14
50,000
2.03
A1(한기평/ NICE신평)
2018.10.15
상환
-

에이블삼지
전자단기사채
사모
2018.09.17
7,500
1.98
A1(한기평/ NICE신평)
2018.12.11
상환
-

에이블삼지
전자단기사채
사모
2018.12.11
7,600

A1(한기평/ NICE신평)
2019.01.11
미상환
-

뉴스타광교제일차
전자단기사채
사모
2018.09.17
40,000
2.03
A1(한기평/ NICE신평)
2018.12.17
상환
-

뉴스타광교제일차
전자단기사채
사모
2018.09.17
10,000
2.03
A1(한기평/ NICE신평)
2018.12.17
상환
-

비케이비제칠차
전자단기사채
사모
2018.09.03
25,800
1.98
A1(한기평/한신평)
2018.10.04
상환
-

더블루서초원
전자단기사채
사모
2018.09.28
20,000
2.25
A1(한기평/한신평)
2018.10.29
상환
-

세운리파제일차
전자단기사채
사모
2018.10.18
45,000

2019.01.18
미상환
-

세운리파제일차
전자단기사채
사모
2018.10.18
30,000

2019.01.18
미상환
-

세운리파제일차
전자단기사채
사모
2018.11.19
20,000

2019.01.18
미상환
-

크레센도무주
전자단기사채
사모
2018.11.16
11,600

2019.02.16
미상환
-

에이블권선제일차
전자단기사채
사모
2018.12.14
4,900

2019.01.14
미상환
-

그레이트지엠제십이차
전자단기사채
사모
2018.11.01
20,000

2019.02.01
미상환
-

뉴스타에스엠제일차
전자단기사채
사모
2018.11.12
12,000

2019.02.12
미상환
-

케이비거창
전자단기사채
사모
2018.11.27
7,200

2019.02.27
미상환
-

뉴송도케이비제일차
전자단기사채
사모
2018.12.12
84,300

2019.01.03
미상환
-

뉴스타트송도제일차
전자단기사채
사모
2018.12.21
24,400

2019.01.21
미상환
-

뉴스타트송도제이차
전자단기사채
사모
2018.12.21
5,000

2019.03.21
미상환
-

비케이비제팔차
전자단기사채
사모
2018.12.14
6,000

2019.03.14
미상환
-

에이제이에이치제일차 주식회사
전자단기사채
사모
2018.11.27
16,800

2019.01.28
미상환
-

에이제이에이치제이차 주식회사
전자단기사채
사모
2018.10.15
17,000

2019.01.15
미상환
-

에이제이에이치제삼차
전자단기사채
사모
2018.11.26
1,200

2019.02.26
미상환
-

에이제이에이치제사차
전자단기사채
사모
2018.12.27
20,000

2019.03.27
미상환
-

에이블유투제일차
전자단기사채
사모
2018.12.07
15,000

2019.03.07
미상환
-

제이케이비제이차
전자단기사채
사모
2018.12.17
35,000

2019.01.22
미상환
-

파라다이스영종제이차
전자단기사채
사모
2018.12.17
30,000

2019.03.17
미상환
-

뉴스타학곡
전자단기사채
사모
2018.11.06
6,200

2019.02.01
미상환
-

송도피세븐제일차
전자단기사채
사모
2018.12.11
40,000

2019.03.11
미상환
-

뉴스타광교제이차
전자단기사채
사모
2018.12.17
40,000

2019.03.15
미상환
-

뉴스타장현
전자단기사채
사모
2018.12.19
10,000

2019.01.21
미상환
-

에이블케이지타워
전자단기사채
사모
2018.12.28
16,500

2019.01.30
미상환
-

합 계
-
-
-
104,121,761

-

(2) 채무증권 등의 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
30,000
-
-
-
-
-
30,000

합계
-
-
30,000
-
-
-
-
-
30,000

- 개별기준

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
30,000
-
-
-
-
-
30,000

합계
-
-
30,000
-
-
-
-
-
30,000

2)

전자단기사채 미상환 잔액

- 연결기준

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
471,000
722,600
1,917,940
-
-
3,111,540
3,881,622
770,082

합계
471,000
722,600
1,917,940
-
-
3,111,540
3,881,622
770,082

- 개별기준

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
368,000
275,000
1,206,000
-
-
1,849,000
2,000,000
151,000

합계
368,000
275,000
1,206,000
-
-
1,849,000
2,000,000
151,000

3) 회사채 미상환 잔액

- 연결 기준

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
250,000
-
540,000
-
210,000
-
-
1,000,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
250,000
-
540,000
-
210,000
-
-
1,000,000

- 개별 기준

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
250,000
-
540,000
-
210,000
-
-
1,000,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
250,000
-
540,000
-
210,000
-
-
1,000,000

4
) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB국민카드]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.11
20,000
2.954
AA+(한기평외2)
2025.01.10
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.11
40,000
2.584
AA+(한기평외2)
2021.07.09
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.11
70,000
2.846
AA+(한기평외2)
2023.02.10
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.11
50,000
2.040
AA+(한기평외2)
2021.01.11
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.15
70,000
2.524
AA+(한기평외2)
2021.03.15
미상환
한화투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.15
50,000
2.861
AA+(한기평외2)
2023.01.13
미상환
한화투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.17
60,000
2.369
AA+(한기평외2)
2020.02.17
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.17
30,000
2.568
AA+(한기평외2)
2021.01.15
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.17
50,000
2.950
AA+(한기평외2)
2023.02.17
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.26
40,000
2.586
AA+(한기평외2)
2021.04.26
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.26
40,000
2.946
AA+(한기평외2)
2023.07.26
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.26
30,000
3.024
AA+(한기평외2)
2025.01.24
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.01.26
50,000
2.330
AA+(한기평외2)
2023.01.26
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.02.09
50,000
2.977
AA+(한기평외2)
2023.02.09
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.02.21
20,000
2.932
AA+(한기평외2)
2022.09.21
미상환
부국증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.02.21
20,000
3.026
AA+(한기평외2)
2023.02.21
미상환
부국증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.02.28
10,000
2.675
AA+(한기평외2)
2021.08.27
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.03.08
20,000
2.729
AA+(한기평외2)
2021.10.08
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.03.08
30,000
2.788
AA+(한기평외2)
2022.03.08
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.03.08
80,000
3.006
AA+(한기평외2)
2023.03.08
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.03.14
30,000
2.453
AA+(한기평외2)
2020.03.13
미상환
하이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.03.14
60,000
3.010
AA+(한기평외2)
2023.03.14
미상환
하이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.03.19
30,000
2.431
AA+(한기평외2)
2020.03.19
미상환
부국증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.04.10
40,000
2.303
AA+(한기평외2)
2020.03.10
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.04.10
10,000
2.573
AA+(한기평외2)
2021.10.08
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.04.10
40,000
2.830
AA+(한기평외2)
2023.04.10
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.04.10
10,000
2.944
AA+(한기평외2)
2025.04.10
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.04.18
40,000
2.340
AA+(한기평외2)
2020.05.18
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.04.18
20,000
2.582
AA+(한기평외2)
2021.10.18
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.04.18
20,000
2.854
AA+(한기평외2)
2023.04.18
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.04.18
10,000
2.964
AA+(한기평외2)
2025.04.18
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.05.04
50,000
2.587
AA+(한기평외2)
2021.05.04
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.05.04
50,000
2.962
AA+(한기평외2)
2023.05.04
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.05.11
60,000
2.597
AA+(한기평외2)
2021.03.11
미상환
토러스투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.05.11
50,000
3.020
AA+(한기평외2)
2023.05.11
미상환
토러스투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.05.23
40,000
2.409
AA+(한기평외2)
2020.06.23
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.05.23
30,000
2.612
AA+(한기평외2)
2021.06.23
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.05.23
20,000
2.731
AA+(한기평외2)
2022.05.23
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.05.23
30,000
3.080
AA+(한기평외2)
2025.05.23
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.05.29
40,000
2.931
AA+(한기평외2)
2023.05.29
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.05.29
30,000
3.036
AA+(한기평외2)
2025.05.29
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.06.12
70,000
2.700
AA+(한기평외2)
2023.06.09
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.06.12
80,000
2.700
AA+(한기평외2)
2023.06.12
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.06.19
30,000
2.333
AA+(한기평외2)
2020.02.19
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.06.19
30,000
3.006
AA+(한기평외2)
2025.06.19
미상환
NH투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.06.27
10,000
2.524
AA+(한기평외2)
2021.08.27
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.06.27
20,000
2.337
AA+(한기평외2)
2021.09.27
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.06.27
20,000
2.617
AA+(한기평외2)
2023.06.30
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.07.06
30,000
2.353
AA+(한기평외2)
2020.07.06
미상환
비엔케이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.07.06
20,000
2.487
AA+(한기평외2)
2021.07.06
미상환
비엔케이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.07.06
50,000
2.582
AA+(한기평외2)
2023.12.20
미상환
비엔케이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.07.12
30,000
2.224
AA+(한기평외2)
2020.02.12
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.07.12
20,000
2.471
AA+(한기평외2)
2021.07.12
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.07.12
20,000
2.790
AA+(한기평외2)
2023.07.12
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.07.12
40,000
2.873
AA+(한기평외2)
2025.07.11
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.03
50,000
2.482
AA+(한기평외2)
2021.08.03
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.03
60,000
2.793
AA+(한기평외2)
2023.08.03
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.03
20,000
2.270
AA+(한기평외2)
2023.08.03
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.03
20,000
2.597
AA+(한기평외2)
2023.08.03
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.07
60,000
2.359
AA+(한기평외2)
2020.12.07
미상환
SK증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.07
60,000
2.511
AA+(한기평외2)
2022.02.07
미상환
SK증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.07
60,000
2.755
AA+(한기평외2)
2023.07.07
미상환
SK증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.22
100,000
2.345
AA+(한기평외2)
2021.10.22
미상환
비엔케이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.22
30,000
2.367
AA+(한기평외2)
2023.08.22
미상환
비엔케이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.22
50,000
2.407
AA+(한기평외2)
2024.06.20
미상환
비엔케이투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.29
40,000
2.074
AA+(한기평외2)
2020.02.28
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.29
50,000
2.310
AA+(한기평외2)
2021.09.29
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.08.29
30,000
2.402
AA+(한기평외2)
2023.09.27
미상환
미래에셋대우

KB국민카드
회사채
공모
2018.09.11
30,000
2.096
AA+(한기평외2)
2020.04.10
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.09.11
20,000
2.278
AA+(한기평외2)
2021.09.10
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.09.11
50,000
2.484
AA+(한기평외2)
2023.09.11
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.09.18
40,000
2.336
AA+(한기평외2)
2021.09.17
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.09.18
30,000
2.375
AA+(한기평외2)
2023.09.18
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.10.11
20,000
2.469
AA+(한기평외2)
2021.10.11
미상환
신한금융투자

KB국민카드
회사채
공모
2018.10.11
30,000
2.688
AA+(한기평외2)
2023.10.11
미상환
신한금융투자

KB국민카드
회사채
공모
2018.10.24
30,000
2.328
AA+(한기평외2)
2020.10.23
미상환
케이비투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.10.24
20,000
2.585
AA+(한기평외2)
2023.10.24
미상환
케이비투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.10.30
50,000
2.325
AA+(한기평외2)
2020.09.29
미상환
한화투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.10.30
50,000
2.571
AA+(한기평외2)
2025.10.30
미상환
한화투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.06
20,000
2.354
AA+(한기평외2)
2020.12.04
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.06
30,000
2.358
AA+(한기평외2)
2021.01.06
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.06
80,000
2.412
AA+(한기평외2)
2021.11.05
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.06
10,000
2.556
AA+(한기평외2)
2023.11.06
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.12
60,000
2.398
AA+(한기평외2)
2021.11.12
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.12
20,000
2.401
AA+(한기평외2)
2021.12.10
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.12
40,000
2.526
AA+(한기평외2)
2023.11.10
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.21
130,000
2.194
AA+(한기평외2)
2019.12.20
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.21
70,000
2.200
AA+(한기평외2)
2020.01.21
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.21
20,000
2.365
AA+(한기평외2)
2021.12.21
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.21
20,000
2.485
AA+(한기평외2)
2023.11.21
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.30
30,000
2.366
AA+(한기평외2)
2022.11.30
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.30
40,000
2.444
AA+(한기평외2)
2023.11.30
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.11.30
50,000
2.490
AA+(한기평외2)
2025.11.28
미상환
한국투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.12.03
30,000
2.432
AA+(한기평외2)
2024.06.20
미상환
이베스트투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.12.17
40,000
2.173
AA+(한기평외2)
2021.12.17
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.12.17
30,000
2.216
AA+(한기평외2)
2022.05.17
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.12.17
40,000
2.339
AA+(한기평외2)
2023.12.15
미상환
교보증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.12.21
30,000
2.154
AA+(한기평외2)
2021.08.20
미상환
한화투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.12.21
20,000
2.181
AA+(한기평외2)
2022.05.20
미상환
한화투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.12.21
30,000
2.241
AA+(한기평외2)
2023.12.21
미상환
한화투자증권

KB국민카드
회사채
공모
2018.12.24
30,000
2.192
AA+(한기평외2)
2022.05.24
미상환
한국투자증권

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.01.10
70,000
1.910
A1(한신평외2)
2018.01.16
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.02.07
100,000
1.900
A1(한신평외2)
2018.02.19
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.03.30
100,000
2.200
A1(한신평외2)
2018.06.29
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.03.30
100,000
2.080
A1(한신평외2)
2019.01.25
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.04.13
70,000
2.080
A1(한신평외2)
2019.03.25
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.05.10
70,000
2.040
A1(한신평외2)
2019.04.25
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.05.24
60,000
2.010
A1(한신평외2)
2019.02.25
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.05.25
40,000
2.010
A1(한신평외2)
2019.02.25
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.06.08
80,000
2.100
A1(한신평외2)
2019.05.27
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.06.29
100,000
2.200
A1(한신평외2)
2018.09.28
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.07.04
80,000
2.150
A1(한신평외2)
2019.06.25
미상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.09.19
70,000
1.950
A1(한신평외2)
2018.09.27
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.09.28
100,000
2.200
A1(한신평외2)
2018.12.28
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.10.12
90,000
1.950
A1(한신평외2)
2018.10.18
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.10.17
10,000
1.980
A1(한신평외2)
2018.10.22
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.11.07
100,000
2.000
A1(한신평외2)
2018.11.12
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.11.22
50,000
2.000
A1(한신평외2)
2018.11.27
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.12.21
60,000
2.200
A1(한신평외2)
2018.12.27
상환
-

KB국민카드
기업어음증권
사모
2018.12.28
100,000
2.470
A1(한신평외2)
2019.03.29
미상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.04
70,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.01.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.04
340,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.01.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.05
10,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.01.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.08
125,000
1.540
A1(한신평외2)
2018.01.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.09
150,000
1.570
A1(한신평외2)
2018.01.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.09
40,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.01.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.10
30,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.01.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.10
70,000
1.710
A1(한신평외2)
2018.01.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.11
40,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.01.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.11
10,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.01.12
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.12
30,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.01.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.12
110,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.01.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.17
90,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.01.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.17
110,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.01.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.18
120,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.01.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.19
25,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.01.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.19
180,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.01.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.24
245,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.01.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.24
125,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.01.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.31
40,000
1.620
A1(한신평외2)
2018.02.01
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.01.31
90,000
1.620
A1(한신평외2)
2018.02.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.07
120,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.02.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.07
20,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.02.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.07
20,000
1.540
A1(한신평외2)
2018.02.12
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.07
30,000
1.670
A1(한신평외2)
2018.02.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.07
20,000
1.720
A1(한신평외2)
2018.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.08
15,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.02.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.08
270,000
1.560
A1(한신평외2)
2018.02.12
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.09
40,000
1.660
A1(한신평외2)
2018.02.12
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.09
40,000
1.730
A1(한신평외2)
2018.02.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.12
10,000
1.840
A1(한신평외2)
2018.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.12
100,000
1.820
A1(한신평외2)
2018.02.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.14
410,000
1.860
A1(한신평외2)
2018.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.14
90,000
1.790
A1(한신평외2)
2018.02.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.19
80,000
1.620
A1(한신평외2)
2018.02.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.21
100,000
1.720
A1(한신평외2)
2018.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.21
10,000
1.740
A1(한신평외2)
2018.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.22
65,000
1.740
A1(한신평외2)
2018.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.22
70,000
1.760
A1(한신평외2)
2018.02.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.22
15,000
1.740
A1(한신평외2)
2018.02.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.02.26
120,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.02.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.07
30,000
1.510
A1(한신평외2)
2018.03.12
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.08
40,000
1.570
A1(한신평외2)
2018.03.12
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.09
50,000
1.570
A1(한신평외2)
2018.03.12
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.09
30,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.03.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.14
140,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.03.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.14
40,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.03.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.14
80,000
1.620
A1(한신평외2)
2018.03.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.15
30,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.03.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.21
270,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.03.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.21
120,000
1.650
A1(한신평외2)
2018.03.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.22
200,000
1.650
A1(한신평외2)
2018.03.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.22
70,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.03.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.23
180,000
1.630
A1(한신평외2)
2018.03.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.03.23
70,000
1.720
A1(한신평외2)
2018.03.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.04
220,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.04.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.04
100,000
1.530
A1(한신평외2)
2018.04.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.04
150,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.04.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.05
20,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.04.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.05
10,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.04.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.06
50,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.04.09
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.06
70,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.04.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.09
10,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.04.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.11
70,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.04.12
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.12
280,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.04.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.13
90,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.04.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.13
150,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.04.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.18
110,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.04.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.18
310,000
1.510
A1(한신평외2)
2018.04.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.19
90,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.04.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.19
100,000
1.510
A1(한신평외2)
2018.04.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.19
100,000
1.530
A1(한신평외2)
2018.04.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.24
70,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.04.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.04.24
60,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.04.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.03
220,000
1.540
A1(한신평외2)
2018.05.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.03
110,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.05.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.04
305,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.05.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.04
20,000
1.540
A1(한신평외2)
2018.05.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.08
10,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.05.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.09
140,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.05.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.10
50,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.05.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.10
100,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.05.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.11
40,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.05.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.11
50,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.05.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.14
10,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.05.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.14
170,000
1.570
A1(한신평외2)
2018.05.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.16
10,000
1.540
A1(한신평외2)
2018.05.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.16
50,000
1.540
A1(한신평외2)
2018.05.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.16
100,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.05.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.17
50,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.05.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.17
140,000
1.540
A1(한신평외2)
2018.05.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.18
120,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.05.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.24
180,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.05.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.31
20,000
1.690
A1(한신평외2)
2018.06.01
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.05.31
105,000
1.700
A1(한신평외2)
2018.06.04
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.07
100,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.06.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.07
100,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.06.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.08
90,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.06.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.12
20,000
1.530
A1(한신평외2)
2018.06.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.14
290,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.06.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.14
50,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.06.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.15
20,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.06.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.19
90,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.06.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.20
180,000
1.450
A1(한신평외2)
2018.06.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.20
155,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.06.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.21
200,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.06.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.21
20,000
1.540
A1(한신평외2)
2018.06.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.06.22
320,000
1.650
A1(한신평외2)
2018.06.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.07.04
190,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.07.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.07.11
40,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.07.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.07.12
200,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.07.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.07.13
160,000
1.570
A1(한신평외2)
2018.07.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.07.18
380,000
1.510
A1(한신평외2)
2018.07.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.07.19
100,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.07.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.07.19
90,000
1.510
A1(한신평외2)
2018.07.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.07.20
20,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.07.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.07.23
30,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.07.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.07.24
70,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.07.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.07.25
100,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.07.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.01
340,000
1.560
A1(한신평외2)
2018.08.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.02
30,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.08.03
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.02
40,000
1.530
A1(한신평외2)
2018.08.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.03
30,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.08.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.06
10,000
1.470
A1(한신평외2)
2018.08.07
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.06
20,000
1.530
A1(한신평외2)
2018.08.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.08
240,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.08.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.09
90,000
1.470
A1(한신평외2)
2018.08.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.09
50,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.08.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.10
60,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.08.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.13
40,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.08.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.14
60,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.08.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.16
40,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.08.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.17
20,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.08.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.17
50,000
1.570
A1(한신평외2)
2018.08.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.20
70,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.08.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.20
60,000
1.570
A1(한신평외2)
2018.08.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.21
30,000
1.570
A1(한신평외2)
2018.08.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.22
120,000
1.550
A1(한신평외2)
2018.08.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.22
195,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.08.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.23
10,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.08.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.08.24
20,000
1.570
A1(한신평외2)
2018.08.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.09.05
80,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.09.06
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.09.12
100,000
1.660
A1(한신평외2)
2018.09.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.09.12
210,000
1.680
A1(한신평외2)
2018.09.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.09.13
50,000
1.640
A1(한신평외2)
2018.09.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.09.13
150,000
1.650
A1(한신평외2)
2018.09.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.09.14
90,000
1.660
A1(한신평외2)
2018.09.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.09.19
140,000
1.700
A1(한신평외2)
2018.09.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.09.19
30,000
1.860
A1(한신평외2)
2018.09.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.09.20
10,000
1.770
A1(한신평외2)
2018.09.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.09.21
161,000
2.010
A1(한신평외2)
2018.09.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.04
10,000
1.510
A1(한신평외2)
2018.10.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.04
160,000
1.500
A1(한신평외2)
2018.10.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.04
90,000
1.560
A1(한신평외2)
2018.10.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.05
120,000
1.530
A1(한신평외2)
2018.10.08
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.08
150,000
1.560
A1(한신평외2)
2018.10.11
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.08
50,000
1.700
A1(한신평외2)
2018.10.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.11
20,000
1.660
A1(한신평외2)
2018.10.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.11
150,000
1.660
A1(한신평외2)
2018.10.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.11
50,000
1.660
A1(한신평외2)
2018.10.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.12
150,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.10.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.12
200,000
1.720
A1(한신평외2)
2018.10.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.12
15,000
1.730
A1(한신평외2)
2018.10.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.12
70,000
1.810
A1(한신평외2)
2018.10.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.17
200,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.10.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.17
40,000
1.830
A1(한신평외2)
2018.10.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.17
210,000
1.830
A1(한신평외2)
2018.10.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.18
370,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.10.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.19
5,000
1.670
A1(한신평외2)
2018.10.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.19
15,000
1.660
A1(한신평외2)
2018.10.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.19
40,000
1.710
A1(한신평외2)
2018.10.29
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.22
110,000
1.760
A1(한신평외2)
2018.10.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.23
110,000
1.690
A1(한신평외2)
2018.10.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.23
110,000
1.730
A1(한신평외2)
2018.10.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.24
7,000
1.720
A1(한신평외2)
2018.10.25
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.24
150,000
1.800
A1(한신평외2)
2018.10.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.31
10,000
1.700
A1(한신평외2)
2018.11.01
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.10.31
270,000
1.760
A1(한신평외2)
2018.11.05
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.02
70,000
1.540
A1(한신평외2)
2018.11.12
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.07
60,000
1.560
A1(한신평외2)
2018.11.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.07
30,000
1.750
A1(한신평외2)
2018.11.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.07
210,000
1.780
A1(한신평외2)
2018.11.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.08
20,000
1.560
A1(한신평외2)
2018.11.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.08
10,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.11.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.08
60,000
1.610
A1(한신평외2)
2018.11.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.08
140,000
1.770
A1(한신평외2)
2018.11.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.09
20,000
1.520
A1(한신평외2)
2018.11.12
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.09
80,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.11.16
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.09
90,000
1.730
A1(한신평외2)
2018.11.22
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.14
210,000
1.580
A1(한신평외2)
2018.11.15
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.14
190,000
1.620
A1(한신평외2)
2018.11.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.15
30,000
1.560
A1(한신평외2)
2018.11.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.16
5,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.11.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.16
20,000
1.640
A1(한신평외2)
2018.11.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.19
130,000
1.630
A1(한신평외2)
2018.11.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.20
50,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.11.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.21
30,000
1.590
A1(한신평외2)
2018.11.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.21
80,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.11.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.22
30,000
1.600
A1(한신평외2)
2018.11.23
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.22
60,000
1.670
A1(한신평외2)
2018.11.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.22
50,000
1.690
A1(한신평외2)
2018.11.27
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.11.22
100,000
1.690
A1(한신평외2)
2018.11.28
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.05
60,000
1.830
A1(한신평외2)
2018.12.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.05
60,000
1.890
A1(한신평외2)
2018.12.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.06
30,000
1.800
A1(한신평외2)
2018.12.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.06
20,000
1.810
A1(한신평외2)
2018.12.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.07
10,000
1.910
A1(한신평외2)
2018.12.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.07
20,000
1.880
A1(한신평외2)
2018.12.10
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.07
20,000
1.880
A1(한신평외2)
2018.12.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.07
130,000
1.890
A1(한신평외2)
2018.12.14
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.12
20,000
1.890
A1(한신평외2)
2018.12.13
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.12
40,000
1.920
A1(한신평외2)
2018.12.18
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.12
60,000
1.920
A1(한신평외2)
2018.12.19
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.12
480,000
1.950
A1(한신평외2)
2018.12.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.13
250,000
1.940
A1(한신평외2)
2018.12.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.14
80,000
1.900
A1(한신평외2)
2018.12.17
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.19
50,000
1.910
A1(한신평외2)
2018.12.20
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.19
50,000
1.940
A1(한신평외2)
2018.12.21
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.19
50,000
1.980
A1(한신평외2)
2018.12.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.19
180,000
2.020
A1(한신평외2)
2018.12.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.20
40,000
2.000
A1(한신평외2)
2018.12.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.21
30,000
1.940
A1(한신평외2)
2018.12.24
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.21
50,000
2.040
A1(한신평외2)
2018.12.26
상환
-

KB국민카드
전자단기사채
사모
2018.12.24
90,000
1.930
A1(한신평외2)
2018.12.26
상환
-

케이비국민카드제오차유동화전문유한회사
회사채
사모
2018.09.06
300,000
2.370
-
2022.11.28
미상환
KB증권

합 계
-
-
-
26,873,000
-
-
-
-
-

(2) 사채관리계약 주요
내용
및 충족여부 등

- 사채관리계약을 체결하지 않음

(3) 채무증권 만기별 미상환 잔액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
100,000
170,000
230,000
-
-
100,000
-
600,000

합계
-
100,000
170,000
230,000
-
-
100,000
-
600,000

주) 기업어음증권 미상환 잔액은 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
1,500,000
1,500,000

주1) 발행방법(공모/사모) 구분 없이 총한도 부여
주2) 전자단기사채 미상환 잔액은 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

3) 회사채 미상환 잔액

- 별도재무제표 기준

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,640,000
2,750,000
2,535,000
1,860,000
1,695,000
610,000
-
12,090,000

사모
-
455,000
225,999
300,000
-
-
-
980,999

합계
2,640,000
3,205,000
2,760,999
2,160,000
1,695,000
610,000
-
13,070,999

- 연결재무제표 기준

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,640,000
2,750,000
2,535,000
1,860,000
1,695,000
610,000
-
12,090,000

사모
-
449,575
223,216
300,000
-
-
-
972,791

합계
2,640,000
3,199,575
2,758,216
2,160,000
1,695,000
610,000
-
13,062,791

4
) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

[KB캐피탈]

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.02.02
10,000
1.78
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.05.10
상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.02.02
10,000
1.78
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.05.10
상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.02.02
10,000
1.78
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.05.10
상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.03.02
5,000
1.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.10.29
상환
신한은행

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.03.02
5,000
1.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.10.29
상환
신한은행

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기업어음증권
사모
2018.03.02
5,000
1.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.10.29
상환
신한은행

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기업어음증권
사모
2018.03.02
5,000
1.96
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.10.29
상환
신한은행

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기업어음증권
사모
2018.03.02
5,000
1.97
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.11.28
상환
신한은행

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기업어음증권
사모
2018.03.02
5,000
1.96
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.11.28
상환
신한은행

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기업어음증권
사모
2018.03.02
5,000
1.96
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.11.28
상환
신한은행

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기업어음증권
사모
2018.03.02
5,000
1.96
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.11.28
상환
신한은행

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기업어음증권
사모
2018.03.28
10,000
1.98
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.09.28
상환
신한은행

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기업어음증권
사모
2018.03.28
10,000
1.98
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.09.28
상환
신한은행

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.04.20
10,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.01.08
미상환
신한은행

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기업어음증권
사모
2018.04.20
5,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.01.08
미상환
신한은행

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.04.20
5,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.01.08
미상환
신한은행

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기업어음증권
사모
2018.04.27
10,000
1.81
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.07.27
상환
흥국증권(주)

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기업어음증권
사모
2018.04.27
10,000
1.81
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.07.27
상환
흥국증권(주)

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기업어음증권
사모
2018.04.27
10,000
1.81
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.07.27
상환
신영증권(주)

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기업어음증권
사모
2018.04.27
5,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.01.18
미상환
신영증권(주)

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기업어음증권
사모
2018.04.27
5,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.01.18
미상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.04.27
5,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.01.18
미상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.04.27
5,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.01.18
미상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.04.27
5,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.01.18
미상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.04.27
5,000
1.99
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.01.18
미상환
신영증권(주)

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기업어음증권
사모
2018.05.10
10,000
1.81
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.08.10
상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.05.10
10,000
1.81
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.08.10
상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.05.10
10,000
1.81
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.08.10
상환
신영증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.05.17
10,000
1.9
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.10.17
상환
흥국증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.05.17
10,000
1.9
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.10.17
상환
흥국증권(주)

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.05.29
10,000
2.12
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.04.29
미상환
(주)우리종합금융

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.05.29
10,000
2.12
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.04.29
미상환
(주)우리종합금융

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.05.29
10,000
2.12
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.04.29
미상환
(주)우리종합금융

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.06.20
10,000
2.12
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.11.20
상환
하이투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.06.20
10,000
2.12
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.06.19
미상환
하이투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.06.20
10,000
1.95
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.06.19
미상환
하이투자증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.07.27
10,000
1.94
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.02.07
미상환
흥국증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.07.27
10,000
1.94
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.02.07
미상환
흥국증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.08.10
5,000
1.93
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.02.11
미상환
신영증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.08.10
5,000
1.93
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.02.11
미상환
신영증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.08.10
5,000
1.93
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.02.11
미상환
신영증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.08.10
5,000
1.93
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.02.11
미상환
신영증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.08.10
5,000
1.93
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.02.11
미상환
신영증권

KB캐피탈
기업어음증권
사모
2018.08.10
5,000
1.93
A1(한신평,한기평,NICE)
2019.02.11
미상환
신영증권

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회사채
공모
2018.01.12
60,000
2.394
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.01.10
미상환
부국증권

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회사채
공모
2018.01.12
70,000
2.739
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.01.12
미상환
부국증권

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회사채
공모
2018.02.01
30,000
2.498
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.02.03
미상환
미래에셋대우

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회사채
공모
2018.02.01
10,000
2.787
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.12.01
미상환
미래에셋대우

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회사채
공모
2018.02.01
50,000
2.817
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.01.04
미상환
미래에셋대우

KB캐피탈
회사채
공모
2018.02.01
70,000
2.848
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.02.01
미상환
미래에셋대우

KB캐피탈
회사채
공모
2018.03.09
60,000
2.798
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.02.09
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.03.09
60,000
2.834
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.03.09
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.03.21
10,000
2.785
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.02.19
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.03.21
70,000
2.823
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.03.19
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.03.21
20,000
3.007
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.03.21
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.04.09
60,000
2.726
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.04.09
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.04.09
20,000
2.686
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.03.09
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.04.09
20,000
2.407
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.04.09
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.04.09
20,000
2.288
AA-(한신평,한기평,NICE)
2019.10.08
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.04.23
30,000
2.894
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.04.22
미상환
SK증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.04.23
60,000
2.720
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.04.23
미상환
SK증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.04.23
20,000
2.357
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.03.23
미상환
SK증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.05.08
20,000
3.250
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.05.08
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.05.08
70,000
2.774
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.05.07
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.05.08
20,000
2.410
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.05.08
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.05.23
30,000
3.202
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.05.23
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.05.23
30,000
2.919
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.05.23
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.05.23
70,000
2.734
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.05.21
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.05.23
10,000
2.388
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.05.22
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.05.23
10,000
2.363
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.04.23
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.06.08
30,000
3.201
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.06.08
미상환
키움증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.06.08
30,000
2.902
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.06.08
미상환
키움증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.06.08
30,000
2.810
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.12.08
미상환
키움증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.06.08
40,000
2.719
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.06.08
미상환
키움증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.06.18
30,000
3.190
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.06.16
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.06.18
10,000
2.925
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.07.18
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.06.18
70,000
2.728
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.06.18
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.06.18
20,000
2.443
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.06.18
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.06.18
10,000
2.800
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.11.18
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.06.18
20,000
2.785
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.10.18
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.07.04
20,000
2.411
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.07.03
미상환
NH투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.07.04
70,000
2.658
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.07.02
미상환
NH투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.07.04
30,000
3.047
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.07.04
미상환
NH투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.07.18
20,000
2.267
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.01.17
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.07.18
70,000
2.616
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.07.16
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.07.18
10,000
2.625
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.08.18
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.07.18
20,000
2.673
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.01.18
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.07.18
30,000
3.024
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.07.18
미상환
교보증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.08.03
30,000
2.396
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.08.03
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.08.03
70,000
2.624
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.08.03
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.08.03
30,000
3.042
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.08.03
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.08.10
70,000
2.555
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.08.10
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.08.10
30,000
2.977
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.08.10
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.08.28
20,000
2.106
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.02.28
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.08.28
40,000
2.697
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.02.28
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.09.03
20,000
2.256
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.09.03
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.09.03
10,000
2.161
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.03.03
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.09.03
70,000
2.456
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.09.03
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.09.03
20,000
2.573
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.09.02
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.09.03
30,000
2.813
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.09.01
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.09.13
50,000
2.386
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.09.13
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.09.13
10,000
2.396
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.10.13
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.09.13
30,000
2.721
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.09.13
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.10.05
20,000
2.362
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.10.05
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.10.05
80,000
2.497
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.10.05
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.10.05
10,000
2.628
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.10.05
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.10.05
30,000
2.822
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.10.05
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.10.26
10,000
2.354
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.10.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.10.26
20,000
2.485
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.10.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.10.26
20,000
2.753
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.10.26
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.11.02
10,000
2.363
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.11.02
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.11.02
10,000
2.363
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.11.03
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.11.02
70,000
2.481
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.11.02
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.11.02
30,000
2.564
AA-(한신평,한기평,NICE)
2022.11.02
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.11.02
30,000
2.718
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.11.02
미상환
한국투자증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.12.06
20,000
2.216
AA-(한신평,한기평,NICE)
2020.12.04
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.12.06
70,000
2.333
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.11.05
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.12.06
70,000
2.349
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.12.06
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.12.06
20,000
2.590
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.12.06
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.12.21
60,000
2.223
AA-(한신평,한기평,NICE)
2021.12.21
미상환
부국증권

KB캐피탈
회사채
공모
2018.12.21
10,000
2.413
AA-(한신평,한기평,NICE)
2023.12.21
미상환
부국증권

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2018.03.20
10,000
1.83
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.04.20
상환
우리종합금융

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2018.03.20
10,000
1.89
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.06.20
상환
우리종합금융

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2018.05.11
40,000
1.66
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.05.25
상환
우리종합금융

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2018.06.01
40,000
1.65
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.06.08
상환
우리종합금융

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2018.08.01
30,000
1.58
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.08.08
상환
신영증권

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2018.06.20
10,000
1.91
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.09.20
상환
신영증권

KB캐피탈
전자단기사채
공모
2018.12.03
50,000
1.87
A1(한신평,한기평,NICE)
2018.12.10
상환
신영증권

합 계
-
-
-
3,200,000
-
-
-
-
-

(2) 채무증권 만기별 미상환 금액

1) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
30,000
50,000
50,000
-
-
-
-
130,000

합계
-
30,000
50,000
50,000
-
-
-
-
130,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

2) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
200,000
200,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
200,000
200,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

3) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
2,185,000
2,420,000
2,070,000
480,000
460,000
-
-
7,615,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
2,185,000
2,420,000
2,070,000
480,000
460,000
-
-
7,615,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

4) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

합계
-
-
-
-
-
300,000
-
300,000

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

5) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 연결재무제표 기준과 별도재무제표 기준이 동일함

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제11기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

제10기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

제9기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

(2) 별도재무제표에 대한 감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제11기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

제10기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

제9기
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제11기
삼일회계법인
분반기, 연간 개별/연결재무제표검토 및 감사,
내부회계관리제도 검토(재무보고내부통제 감사 포함)
949
9,820

제10기
삼일회계법인
분반기, 연간 개별/연결재무제표검토 및 감사,
내부회계관리제도 검토(재무보고내부통제 감사 포함)
856
11,080

제9기
삼일회계법인
분반기, 연간 개별/연결재무제표검토 및 감사,
내부회계관리제도 검토(재무보고내부통제 감사 포함)
760
10,505

주) 상기금액은 부가가치세 제외 금액임

다. 회계감사인과의 미국상장 관련 감사용역 체결 현황

(단위: 백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제11기
2018.04.27
미국 PCAOB 감사기준에 의한
 연결재무제표 감사
2018.05.01 ~ 
 2019.04.30
571
-

제10기
2017.04.11
미국 PCAOB 감사기준에 의한
 연결재무제표 감사
2017.05.01 ~ 
 2018.04.30
540
-

제9기
2016.04.15
미국 PCAOB 감사기준에 의한
 연결재무제표 감사
2016.05.01 ~ 
 2017.04.30
459
-

주) 상기금액은 부가가치세 제외 금액임

라
. 회계
감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제11기
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제10기
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

제9기
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-

2. 회계감사인의 변경

가. 회계감사인 변경 사유

- 해당사항 없음

나. 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

- 해당사항 없음

3. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책

- 해당사항 없음

나. 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책

- 해당사항 없음

다. 내부통제구조의 평가 

- 해당사항 없음

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가.

이사회 구성 개요

당사의 이사회는 2018년
12월 31일
현재 총 9명으로,
사외이사 7명
, 상임이사 1명과 비상임이사 1명
으로 구성되어 있습니다.
이사회 의장은 이사회규정에 따라 사외이사 중에서 호선에 의해 선임하게 되어 있습니다. 2018년도에는 2018년 3월 23일에 개최된 제6차 이사회에서 유석렬 사외이사가 이사회 의장으로 호선되어 이사회 의장직을 수행하고 있으며, 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다. 또한 이
사
회 내에는 상설위원회인 감사위원회, 리스크관리위원회, 평가보상위원회, 사외이사후보추천위원회, 계열사대표이사후보추천위원회, 회장후보추천위원회와 비상설위원회인 감사위원후보추천위원회가 있습니다. 

나
.

중요의결사항 등

※ 이사회 출석률은 연간기준임

[기간: 2018.1.1 ~ 2018.3.22]

회차
개최일자
의 안 내 용
이사의 성명

최영휘

Stuart B. Solomon

유석렬
이병남
박재하
김유니스
경희
한종수
윤종규
허인

찬 반 여 부

1
2018.1.22
결의 안건 없음
-
-
불참
-
-
-
-
-
-

2
2018.2.8
2017년 배당(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

제10기 재무제표 및 영업보고서 승인(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년 회사채 발행(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 등 규정 제정·개정 및 폐지(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회사무국장 임명 및 해임 추인 동의(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

3
2018.2.22
정관 변경(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

4
2018.2.23
주주총회에 부의할 이사 보수 한도(안)
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

주주제안 관련 의견 표명(안)
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
-

제10기 정기주주총회 소집(안)
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

5
2018.3.21
제10기 연결 재무제표 주석 수정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

[

기간: 2018.3.23]

회차
개최일자
의 안 내 용
이사의 성명

유석렬
최영휘*
(83.3%)

Stuart B.Solomon

선우석호
최명희
정구환
이병남*
(83.3%)
박재하
김유니스
경희*
(66.7%)
한종수
윤종규
허인

찬 반 여 부

6
2018.3.23
이사회 의장 선임(안)
-**
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

이사회 내 위원회 위원 선임(안)
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
불참
찬성
찬성
찬성

* 최영휘, 이병남, 김유니스경희 사외이사는 임기만료(2018.3.23)에 따라 퇴임 및 불참.
** 이해관계가 있는 안건 결의에 참여할 수 없다는 이사회규정 제16조제3항에 따라 본인을 의장으로 
 선임하는 결의 안건에 참여하지 않음.

[

기간: 2018.3.24 ~ 2018.12.31]

회차
개최일자
의 안 내 용
이사의 성명

유석렬
(92.3%)

Stuart B. 
Solomon
(76.9%)

선우석호
(100%)
최명희
(100%)
정구환
(100%)
박재하
(100%)
한종수
(100%)
윤종규
(100%)
허인
(100%)

찬 반 여 부

7
2018.4.19
내부통제규정 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

이사회 등 규정 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

8
2018.6.21
결의 안건 없음
-
-
-
-
-
-
-
-
-

9
2018.7.19
결의 안건 없음
-
-
-
-
-
-
-
-
-

10
2018.10.25
결의 안건 없음
-
불참
-
-
-
-
-
-
-

11
2018.11.30
자기주식 취득 승인(안)
찬성
불참
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

12
2018.12.7
2019년 그룹 경영계획(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년 지주회사 예산 편성(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년 KB금융그룹 성과평가 체계(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

외부감사법 시행관련 내규 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

손자회사 편입 승인 절차 간소화 등을 위한 관련 
내규 개정(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2019년 이사회 운영(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년도 이사회 등 평가(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

13
2018.12.26
지주회사「주요업무집행책임자」등 선임(안)
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

다
.

이사회내 위원회

[기준일: 2018.1.1 ~ 2018.3.23]

위원회명

구성

소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명
한종수(위원장), 
유석렬, 박재하, 
김유니스경희
- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 
 이에 부수되는 사항에 대하여 심의·의결함으로 
 써 이사의 직무집행 감사
- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 
 모든 정보에 대한 자료제출 요구 등

리스크관리
위원회

사외이사 3명,
비상임이사 1명

박재하(위원장), 
최영휘, 유석렬, 
허인
- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립
- 부담가능한 리스크 수준의 결정
- 자회사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인
- 자회사별 자본의 배분에 관한 사항 검토 등
-

평가보상
위원회
사외이사 4명

이병남(위원장), 

Stuart B. Solomon,
 김유니스경희, 
한종수

- 회사 및 자회사의 경영진 및 특정업무종사자의 연간 성과평가계획 수립
- 회사 및 자회사의 경영진 및 특정업무종사자의 연간 보상계획 수립
- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립
- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등
-

사외이사후보
추천위원회*

사외이사 3명,
상임이사 1명

유석렬(위원장), 
최영휘, 이병남, 
윤종규
- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천
- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증
2018.1.1 ~ 
2018.2.7

사외이사 3명,
유석렬(위원장), 
최영휘, 이병남
2018.2.8 ~
2018.3.23

지배구조
위원회
(상시)
사외이사 3명,
상임이사 1명, 
비상임이사 1명
윤종규&최영휘(위원장), 
박재하, 김유니스경희, 허인
- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경
- 계열사 대표이사 등에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경
-

(확대)**
사외이사 전원
최영휘(위원장), 
Stuart B. Solomon, 유석렬,
이병남, 박재하, 김유니스경희, 
한종수
- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정
- 회장 최종 후보자 선정
비상설 위원회

감사위원후보
추천위원회
사외이사 전원
최영휘(위원장), 
Stuart B. Solomon, 유석렬,
이병남, 박재하, 김유니스경희, 
한종수
- 주주총회에서 선임할 감사위원회 위원 후보 추천
비상설 위원회

* 사외이사후보추천위원회 규정 개정(2018.2.8)에 따라 상임이사(윤종규 회장) 제외 
** 확대 지배구조위원회는 회장 후보 추천절차를 위해 소집되어 운영

[기준일: 2018.3.23 ~ 2018.12.31]

위원회명

구성

소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비 고

감사위원회
사외이사 4명
한종수(위원장), 
선우석호, 정구환,
박재하
- 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 
 이에 부수되는 사항에 대하여 심의·의결함으로 
 써 이사의 직무집행 감사
- 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 
 모든 정보에 대한 자료제출 요구 등

리스크관리
위원회

사외이사 4명

선우석호(위원장), Stuart B. Solomon, 최명희, 한종수
- 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립
- 부담가능한 리스크 수준의 결정
- 자회사별 적정투자한도 또는 손실허용 한도 승인
- 자회사별 자본의 배분에 관한 사항 검토 등
-

평가보상
위원회
사외이사 4명
최명희(위원장), 
Stuart B. Solomon, 
유석렬, 정구환
- 회사 및 자회사의 경영진 및 특정업무종사자의 연간 성과평가계획 수립
- 회사 및 자회사의 경영진 및 특정업무종사자의 연간 보상계획 수립
- 상임이사에 대한 성과평가측정 및 보상체계 수립
- 상임이사에 대한 경영실적 평가 및 보상 결정 등
-

사외이사후보추천위원회
사외이사 4명
박재하(위원장), 
유석렬, 선우석호, 한종수
- 주주총회에서 선임할 사외이사후보 추천
- 상시적인 사외이사 후보군 관리 및 검증
-

계열사대표이사후보추천위원회
사외이사 3명,
상임이사 1명, 
비상임이사 1명
윤종규(위원장), 
유석렬, 최명희, 
박재하, 허인
- 계열사 대표이사 등에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경
-

회장후보추천위원회
사외이사 전원
유석렬(위원장), 
Stuart B. Solomon, 선우석호, 최명희, 정구환, 박재하, 
한종수
- 회장에 대한 경영승계 계획 수립 및 변경
- 회장 후보자군(Long List) 선정 및 관리
- 회장 최종 후보자군(Short List) 선정
- 회장 최종 후보자 선정
-

- 감사위원회

[기간: 2018.1.1~ 2018.3.22]

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
이사의 성명

한종수

(100%)

유석렬

(100%)

박재하

(100%)

김유니스
경희

(100%)

찬 반 여 부

감사위원회
2018.02.02
[심의사항]
- 특별감사결과 보고

2018.02.07

[결의사항]
- 2018년 KB금융지주 감사대상 계열사(그룹) 선정(안)
[심의사항]

- 2017년 4/4분기 준법감시업무 추진실적 및 하반기 소송현황
- 2018년 준법감시 업무 계획

- 공시집행 현황

- 2017년 계열사 내부통제시스템 평가결과
- 2017년 4/4분기 감사부서 감사결과
- KB금융지주에 대한 금융감독원 경영실태평가 결과
- 특별감사결과 보고
[보고사항]

- 2017년 하반기 계열사 감사위원회 개최현황 보고

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.02.27

[결의사항]
- 감사보고서의 확정
- 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술(안)
- 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)
[심의사항]

- 2017회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과
- 2017년 KB국민은행 자체감사결과 및 금융사고 발생현황
- 2017년 KB증권 자체감사결과 및 금융사고 발생현황
- 2017년 KB손해보험 자체감사결과 및 금융사고 발생현황
- 2017년 KB국민카드 자체감사결과 및 금융사고 발생현황
- 2017회계연도 결산감사 결과

가결
가결
가결

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

찬성
찬성
찬성

2018.03.08

[결의사항]

- 2017년 계열사 상근감사위원과 지주 내부감사담당임원 및
 감사부장 성과평가(안)
[심의사항]

- 2017회계연도 내부회계관리제도 운영실태 및 재무보고내부통제
 평가결과 보고
- 2017회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도의 검토 및
 재무보고내부통제 감사결과 보고
- 2017회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

[기간: 2018.3.23~ 2018.12.31]

위원회명
개최일자
의 안 내 용
가결
여부
이사의 성명

한종수

(100%)

선우석호

(100%)

정구환
(100%)

박재하

(100%)

찬 반 여 부

감사위원회
2018.03.23

[결의사항]
- 감사위원회 위원장 선임(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.04.12

[결의사항]
- 2018회계연도 감사계약에 대한 사전승인
[심의사항]
- 내부통제규정 개정(안)
- 감사위원회규정 개정(안)

보류

2018.04.19

[결의사항]
- 2018회계연도 감사계약에 대한 사전승인

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.05.15

[심의사항]
- 2018년 1/4분기 독립된 감사인의 검토결과
- 2018년 1/4분기 준법감시업무 추진실적
- 2018년 1/4분기 감사부서 감사결과
- 2017회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
[보고사항]
- 2018회계연도 독립된 감사인의 감사계획

2018.07.04
[심의사항]
- 2018회계연도 핵심감사사항 검토

2018.08.21

[심의사항]
- 2018회계연도 반기 독립된 감사인의 검토결과
- 2018년 2/4분기 준법감시업무 추진실적 및 상반기 소송현황
- 2018년 2/4분기 감사부서 감사결과
[보고사항]
- 그룹 자금세탁방지업무 현황
- KB증권 금융사고 관련 보고

2018.09.14

[심의사항]

- 2018년 상반기 KB국민은행 자체감사 결과 및금융사고 발생현황
- 2018년 상반기 KB증권 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2018년 상반기 KB손해보험 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2018년 상반기 KB국민카드 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
[보고사항]
- 2018년 상반기 계열사 감사위원회 개최현황보고

2018.11.12

[심의사항]

- 2018년 3/4분기 독립된 감사인의 검토결과
[보고사항]
- 외부감사법 시행 관련 제 규정 등 개정(안) 보고

2018.11.30

[결의사항]

- 재무보고내부통제규정 개정(안)
- 외부감사인 감독정책 변경(안)
[심의사항]
- 회계규정 개정(안)
- 감사위원회규정 개정(안)

보류
가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.12.05

[결의사항]

- 재무보고내부통제규정 개정(안)

수정가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.12.11

[결의사항]

- 2019년 감사업무계획(안)
[심의사항]
- 2018년 3/4분기 준법감시업무 추진실적
- 2018년 3/4분기 감사부서 감사결과

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.12.13

[결의사항]

- 2019회계연도 지주회사 감사계약에 대한 사전 승인
[심의사항]
- 2019회계연도 KB금융그룹 감사계약 조건 검토

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

- 리스크관리위원회

[기간: 2018.1.1~ 2018.3.22]

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

이사의 성명

박재하

(100%)

최영휘

(100%)

유석렬
(100%)

찬 반 여부

리스크관리
위원회

2018.2.8

-제1차위원회

[심의사항]

ㅇ 2018년 회사채 발행(안) 사전심의안

[보고사항]

ㅇ 2018년 회사채 발행(안) 리스크검토보고

2018.2.22

-제2차위원회
[결의사항]
ㅇ 트레이딩정책지침 개정(안)

[보고사항]

ㅇ 그룹 리스크관리 중점 추진 방향수립(안)

ㅇ 그룹 리스크모니터링 현황보고

가결

찬성

찬성

찬성

[기간: 2018.3.23~ 2018.12.31]

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

이사의 성명

선우석호

(100%)

Stuart B. Solomon

(100%)

최명희

(100%)

한종수

(100%)

찬 반 여부

리스크관리
위원회

2018.5.24

-제3차위원회

[보고사항]

ㅇ 그룹 자본관리 체계 개선방안

ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황 보고

2018.9.18

-제4차위원회

[보고사항]

ㅇ 그룹 통합 위기상황 분석 결과 보고

ㅇ 보험계열사 IFRS 17 및 K-ICS 도입 준비 현황

ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황 보고

2018.12.5
-제5차위원회
[결의사항]
ㅇ 2019년 그룹 및 계열사 리스크 제한도 설정(안)
ㅇ 국민은행 소매 익스포져 신용평가모델 및 리스크 측정용PD 개선(안)
[보고사항]
ㅇ 2019년 그룹 리스크관리 정책 방향
ㅇ 국민은행 소매 익스포져 신용평가모델 및 리스크 측정용PD 개선(안) 사전검증 결과 보고
ㅇ 그룹 내부자본 적정성 평가 결과 보고
ㅇ 그룹 BIS비율 관련 모델 및 시스템 검증 결과 보고
ㅇ 그룹 리스크 모니터링 현황보고

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

- 평가보상위원회

[기간: 2018.1.1 ~ 2018.3.22]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

이병남
(100%)
Stuart B.
Solomon
(100%)
김유니스
경희
(100%)
한종수
(100%)

찬 반 여 부

평가보상
위원회

2018.1.19

- 제1차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2018년 상임이사(회장) 장단기 성과평가 및 보상체계(안)
ㅇ 2018년 그룹 경영진 성과평가운영(안)
ㅇ 2018년 그룹 경영진 성과보상체계(안)

가결

가결
가결

찬성*

찬성
찬성

찬성*

찬성
찬성

반대**

찬성
찬성

찬성*

찬성
찬성

2018.2.06
- 제2차 위원회
[보고사항]
ㅇ 2017년 상임이사(회장) 단기 성과평가 결과 보고(계량지표)
ㅇ 2017년 상임이사(회장) 단기 성과평가 검증결과 보고(계량지표)
ㅇ 2017년 상임이사(회장) 단기 성과평가 결과 보고(비계량지표)

2018.2.22
- 제3차 위원회 
[결의사항]
ㅇ 2017년 상임이사(회장) 경영성과 평가 및 단기성과급 지급률 결정(안)
ㅇ 2017년 성과 및 보상 체계 평가(안)
ㅇ 2017년 성과 및 보상 체계 평가 관련 
 그룹 변동성과급 규모 적정성 검토(안)
ㅇ 보상지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항(안)
 [보고사항]
ㅇ 2017년 성과 및 보상 체계 평가 관련 
 경영진 성과평가체계 보고
ㅇ 2017년 성과 및 보상 체계 평가 관련 
 경영진 성과보상체계 보고
ㅇ 주주총회에 부의할 이사 보수 한도(안)

가결

가결
가결

가결

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

찬성

찬성
찬성

찬성

2018.3.20
- 제4차 위원회 
[결의사항]
ㅇ 2017년 상임이사(회장) 경영성과 평가 결과 변경(안)
ㅇ 2017년 자회사 대표이사 및 지주사 
 경영진 성과평가 결과(안)
ㅇ 2017년 지주사 경영진 보상 결과(안)
 [보고사항]
ㅇ 2017년 자회사 상근감사위원 및 경영진 성과평가 결과
ㅇ 2017년 자회사 경영진 보상 결과

가결

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

* 상임이사(회장) 단기 성과평가(전략과제) 지표의 문구를 수정하여 결의함
** 안건내용 중 상임이사(회장) 장기 성과평가지표 일부항목의 배점을 상향하여 운영할 것을 제안

[기간: 2018.3.23 ~ 2018.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

최명희
(100%)
Stuart B.
Solomon
(100%)
유석렬
(66.7%)
정구환
(100%)

찬 반 여 부

평가보상
위원회
2018.9.21
- 제5차 위원회 
[보고사항]
ㅇ 2018년 상반기 그룹 경영진 보상 관련 
 운영현황

불참

2018.12.6
- 제6차 위원회 
[보고사항]
ㅇ 상임이사(회장) 장기 성과평가 기준 및
 성과보상 운영 방식 변경(안)
ㅇ 2019년 상임이사(회장) 장단기 성과평가
 및 보상체계(안)

2018.12.20
- 제7차 위원회 
[결의사항]
ㅇ 2019년 상임이사(회장) 장단기 성과평가
 및 보상체계(안)
ㅇ 2019년 그룹 성과평가 운영(안)
ㅇ 2019년 그룹 경영진 성과보상 체계(안)
ㅇ 2018년 보상지급에 관한 연차보고서의
 작성 및 공시에 관한 사항(안)

가결

가결
가결
가결

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

찬성

찬성
찬성
찬성

- 사외이사후보추천위원회

[기간: 2018.1.1 ~ 2018.2.7]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

유석렬
(100%)
최영휘
(100%)
이병남
(100%)
윤종규
(50%)

찬 반 여 부

사외이사
후보추천
위원회
2018.1.16
- 제1차 위원회
[결의사항]
ㅇ 사외이사 후보 추천 절차(안)
ㅇ 인선자문위원 선정(안)

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2018.2.5
- 제2차 위원회
[결의사항]
ㅇ 중임 사외이사 후보 선정(안)
ㅇ 신임 사외이사 후보군 평판조회(안)

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

불참
불참

[기간: 2018.2.8 ~ 2018.3.22]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

유석렬
(100%)
최영휘
(100%)
이병남
(100%)

찬 반 여 부

사외이사
후보추천
위원회
2018.2.12
- 제3차 위원회
[심의사항]
ㅇ 신임 사외이사 후보 심의(안)
[보고사항]
ㅇ 신임 사외이사 후보군 평판조회 결과 보고

2018.2.14
- 제4차 위원회
[결의사항]
ㅇ 사외이사 후보 추천절차 수정(안)
[심의사항]
ㅇ 신임 사외이사 후보 재심의(안)

가결

찬성
찬성
찬성

2018.2.23
- 제5차 위원회
[결의사항]
ㅇ 사외이사후보 추천 결의(안)
ㅇ 주주제안권 행사에 따른 사외이사후보
 (권순원)주주총회 부의 결의(안)
[보고사항]
ㅇ 사외이사후보 자격검증 결과 보고
ㅇ 주주제안권 행사에 따른 사외이사후보
 (권순원) 자격검증 결과 보고

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

[기간: 2018.3.23 ~ 2018.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

박재하
(100%)
유석렬
(100%)
선우석호
(100%)
한종수
(100%)

찬 반 여 부

사외이사
후보추천
위원회
2018.5.17
- 제6차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2018년 상반기 사외이사 후보군 구성 원칙(안)
ㅇ 사외이사 후보 추천 프로세스 개선(안)

가결
부결*

찬성
반대

찬성
반대

찬성
반대

찬성
반대

2018.6.15
- 제7차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2018년 상반기 사외이사 후보군(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.11.20
- 제8차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2018년 하반기 사외이사 후보군 구성 원칙(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.12.12
- 제9차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2018년 하반기 사외이사 후보군(안)
ㅇ 사외이사 후보 선정 절차(안)

가결
가결

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

찬성
찬성

2018.12.27
- 제10차 위원회
[결의사항]
ㅇ 중임 사외이사 후보 선정(안)
ㅇ 신임 사외이사 후보군 평가(안)
ㅇ 인선자문위원 선정(안)
[보고사항]
ㅇ 2018년 사외이사 동료평가 결과 보고
가결
가결
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

* 안건 추가 검토 필요

- (상시) 지배구조위원회

[기간: 2018.1.1 ~ 2018.
3.23
]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

윤종규
(100%)
최영휘
(100%)
박재하
(100%)
김유니스
경희
(100%)
허 인
(100%)

찬 반 여 부

(상시)
지배구조
위원회
2018.2.23

- 제1차 위원회

[결의사항]
ㅇ 계열사 대표이사 후보 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

- 감사위원후보추천위원회 

[기간: 2018.1.1 ~ 2018.3.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

최영휘
(100%)

Stuart B. Solomon
(-%)

유석렬
(100%)
이병남
(100%)
박재하
(100%)
김유니스경희
(100%)
한종수
(100%)

찬 반 여 부

감사위원후보추천위원회
2018.2.23

- 제1차 위원회

[결의사항]
ㅇ 사외이사인 감사위원회 위원후보 추천
 결의(안)
[보고사항]
ㅇ 사외이사인 감사위원회 위원 후보 
 자격검증 결과보고

가결

찬성

불참

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

-
계
열사대표이사후보추천위원회

[기간: 2018.3.23 ~ 2018.
12.31
]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

윤종규
(100%)
유석렬
(100%)
최명희
(100%)
박재하
(100%)
허 인
(100%)

찬 반 여 부

계열사
대표이사
후보추천
위원회
2018.6.1

- 제1차 위원회

[결의사항]
ㅇ 계열사 대표이사 후보자군 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.11.13

- 제2차 위원회

[결의사항]
ㅇ 계열사 대표이사 후보자군 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.12.19

- 제3차 위원회

[결의사항]
ㅇ 계열사 대표이사 후보 선정(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

- 회장후보추천위원회

[기간: 2018.1.1 ~ 2018.12.31]

위원회명
개최일자
의안내용
가결
여부
이사의 성명

유석렬
(100%)

Stuart B.
Solomon
(100%)
선우석호
(100%)
최명희
(100%)
정구환
(100%)
박재하
(100%)
한종수
(100%)

찬 반 여 부

회장후보
추천위원회
2018.6.7
- 제1차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2018년 상반기 회장 후보자군(Long List) 
 구성 원칙 및 선정 절차(안)
ㅇ CEO 경영승계 프로그램 내실화(안)

가결

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.6.21
- 제2차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2018년 상반기 회장 후보자군(Long List)(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.10.11
- 제3차 위원회
[보고사항]
ㅇ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고

2018.10.15
- 제4차 위원회
[보고사항]
ㅇ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고

2018.11.1
- 제5차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2018년 하반기 회장 후보자군(Long List) 
 구성 원칙 및 선정 절차(안)

가결

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

찬성

2018.11.15
- 제6차 위원회
[결의사항]
ㅇ 2018년도 하반기 회장 후보자군(Long List)(안)
[보고사항]
ㅇ 회장 내부 후보자군(Long List) 경영현안 보고
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성

라
.

이사의 독립성

(1) 이사의 독립성 기준 및 운용

당사는 관련 법령 등에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하였으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.

당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 최소 5인 이상으로 전체 이사수의 과반수가 되도록 하며 다음과 같이 선임됩니다.
① 이사는 주주총회에서 선임
② 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 주주총회에서 선임

- 이사별 독립성 기준 충족여부

(기준일: 2018.
12.31)

이사
독립성 기준
충족 여부
사외이사 선임 배경
추천인
회사와의 거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계
임기
연임여부
(연임횟수)

윤종규
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
2020.11.20
여
(1회)

허인
-
-
이사회
해당사항 없음
해당사항 없음
2020.03.22
부
(초임)

유석렬
충족
사외이사후보추천위원회 위원장으로서 KB의 비전을 공유하고 중장기 성장에 기여할 수 있는 사외이사 후보를 추천하는 위원회 본연의 기능을 충실하게 이끌었으며, 감사위원회와 리스크관리위원회 위원으로 경영진의 의견에적극적으로 귀를 기울이고 소통함으로써 사외이사로서 탁월한 리더십을 보여주었음. 또한, 사외이사 후보 추천 절차를 공정하고 투명하게 자리 잡을 수 있도록 이끌었으며, 재무적 이슈에 대한 의견과 해결 방안 제시를 비롯하여 4차 산업 변화의 흐름에 대한 예리한 통찰력으로 장기 전략 방향의 수립과 그룹의 균형 발전 방향을 제시하는 등 사외이사로서 KB의 성장과 발전에 탁월한 기여를 한 것으로 평가되어 추천함.
사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2019.03.22
여
(3회)

Stuart B.
Solomon

충족
16년간 생명보험 업계에서 잔뼈가 굵은 전문 경영인 출신으로 경영자로서의 혜안과 감각을 지니고 있음. 상당한 비중을 차지하는 외국인 주주의 대표성을 고려하고,보험업을 비롯한 비은행 부문에 대한 이사회의 자문 기능을 강화하는데 탁월한 기여를 할 것으로 판단되어 추천함.
사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2019.03.23
부
(초임)

선우석호
충족
한국기업지배구조 개선지원센터 연구위원장, 한미은행, 외환은행, 엘지패션 사외이사 경험 등을 통해 금융사의 현안 파악 및 사외이사로서의 역할과책임에 충분한 이해도를 지니고 있음. 한국사외이사인력뱅크 운영위원으로도 활동하는 등 시장리스크 및 평판리스크 관리, 수익성 개선 방안, 국제화 전략을 포함한 미래전략 설정에 있어 구체적 제안을 내놓을 수 있는 재무분야 전문가라고 판단되어 추천함.
사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2020.03.22
부
(초임)

최명희
충족
광범위한 전문적 배경지식이 보여주듯이 오늘날 금융기관이 노출되어 있는대부분의 비즈니스 측면에 대해 많은 지식을 가지고 있음. 그러므로 모든 주주를 대신하여 위험 관리를 보다 효과적으로 수행하는데 핵심적인 역할을 할 것이라고 판단되어 추천함.
사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2020.03.22
부
(초임)

정구환
충족
30년의 경력을 가진 정통 법조인으로서 신망이 두텁고 합리적인 사고를 하며 검사 시절 다수의 굵직한 사건처리와 소비자 보호원의 다양한 분쟁을 조정하며 쌓은 경험이 KB금융지주 사외이사로서 소비자보호 분야와 법률적 문제에 대한 해법을 제시할 전문가라고 판단되어 추천함.
사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2020.03.22
부
(초임)

박재하
충족
리스크관리위원회 위원장으로서 전문가적인 식견을 바탕으로 리스크를 적시에 인식, 측정, 감시, 통제하는 리스크관리위원회 본연의 기능이 잘 작동되도록 이끌었으며, 감사위원회 및 지배구조위원회 위원으로서 위원회가 원활하게 운영될 수 있도록 리스크 관점에서 의견을 제시하는 등 사외이사로서 탁월한 리더십을 보여준 것으로 평가됨. 또한, 주요 경영지표에 대한 분석과 시장의 변화에 따른 리스크 관리 부문의 주요 이슈에 대해 경영진이시의 적절하게 대응할 수 있도록 위원회 차원에서 적극적으로 조언하고, 감사위원회 위원으로서 위원회가 독립적인 기능을 수행할 수 있도록 실질적인 의견을 제시하는 등 사외이사로서 KB의 성장과 발전에 탁월한 기여를 한 것으로 평가되어 추천함.
사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2019.03.22
여
(3회)

한종수
충족
의결기구와 집행기구로부터 독립하여 임무를 수행하는 감사위원회 위원장으로서 감사와 회계, 재무 등 주요 안건에 대해 경영진과 활발하게 소통하는 것은 물론 전문가적인 식견으로 의견 제시를 통해 감사위원회가 본연의 업무를 수행할 수 있도록 이끄는 등 사외이사로서 탁월한 리더십을 보여줌.또한, 이사회 및 위원회 안건에 대해 회계적 관점에서 날카롭고 정확한 분석을 통해 회사가 관련 국내외 주요 정책의 변화에 선제적으로 대응할 수 있도록 시의적절하고 깊이 있는 조언과 대응방안을 제시함은 물론 감사위원회 위원장으로서 위원회를 독립적으로 이끄는 등 사외이사로서 
KB의 성장과 발전에 큰 기여를 한 것으로 평가되어 추천함.
사외이사후보
추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음
2019.03.22
여
(3회)

※ 이사로서의 활동분야는 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항' 참조

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

당사는 관련 법령 등에 따라 사외이사후보추천위원회를 상시적으로 운영하고 있습니다.

<사외이사후보추천위원회 구성 현황>
 (기준일: 2018.
12.31)

성 명
사외이사 여부
비 고

박재하
여
관련법상 요건 충족

유석렬
여

선우석호
여

한종수
여

※ 사외이사후보추천위원회의 활동내역은 '다. 이사회 내 위원회'의 사외이사후보추천위원회 부분 참조

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 활동 지원조직

당사는 사외이사에 대한 업무지원을 활성화하며, 이사회 및 각 위원회의 원활한 회의진행을 보좌하고, 지시사항
을 처리하기 위하여 이사회 지원조직으로서 이사회사무국을 구성하여 운용하고 있습니다.
이사회사무국은 사무국
장 1명, 팀장 1명, 팀원 2명으로
구성되어 있습니다. 

(2) 사외이사에게 제공한 교육실적

교육일자
교육실시주체
참석 사외이사
불참시 사유
주요 교육내용

2015.04.03
KB금융지주
(내부교육)
최영휘, 최운열, 유석렬, 
이병남, 박재하, 김유니스경희, 한종수
교육대상 전원참석
KB금융그룹 현황 및 경영전략방향

2015.06.02
KB금융지주
(내부교육)
최영휘, 최운열, 유석렬, 
이병남, 박재하, 김유니스경희, 한종수
교육대상 전원참석
바람직한 이사회의 기능과 사외이사의 역할

2015.10.16
KB금융지주
(내부교육)
최영휘, 최운열, 유석렬, 
이병남, 박재하, 김유니스경희, 한종수
교육대상 전원참석
사외이사 평가제도 운영 방향, KB금융그룹 중장기 전략

2016.05.20
삼정KPMG
(외부교육)
김유니스경희, 한종수
교육대상 전원참석
감사위원과 감사를 위한 Audit Committee Handbook 프로그램

2016.06.08
KB국민은행
(내부교육)
한종수
교육대상 전원참석
임직원 대상 기업분석 특강

2016.06.08
삼정KPMG
(외부교육)
한종수
교육대상 전원참석
회계투명성 확보를 위한 국내 SEC 상장기업 감사위원회 역할

2016.07.07
KB금융지주
(내부교육)

Stuart B. Solomon

교육대상 전원참석
신임 사외이사 Orientation 
'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획, 이사회 내 위원회 역할 등'

2018.03.28
KB금융지주
(내부교육)
선우석호, 최명희, 정구환
교육대상 전원참석
신임 사외이사 Orientation 
'KB금융지주 조직 및 전략, 성과 및 경영계획, 이사회 내 위원회 역할 등'

2018.05.25
KB금융지주
(내부교육)
유석렬, Stuart B. Solomon, 
선우석호, 최명희, 정구환, 박재하, 한종수
교육대상 전원참석
경영특강 'Bank, Beyond'(카카오뱅크 윤호영 대표)

2018.07.14
KB금융지주
(내부교육)
선우석호, 정구환, 박재하, 
한종수
교육대상 전원참석
감사위원회 운영의 실효성 제고를 위한 세미나(삼일회계법인, 한국기업지배구조원, 삼정KPMG)

2018.11.22
KB금융지주
(내부교육)
유석렬, 선우석호, 최명희, 
정구환, 박재하, 한종수
Stuart B. Solomon(해외체류)
인문학 특강, '대한민국을 만든 한국인의 마음'(고려대학교 허태균 교수)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

[2018.1.1 ~ 2018.3.22]

성 명
주 요 경 력
비 고

한종수

[학력]
- 연세대 경영학 학사
- 연세대 회계학 석사
- 미국 피츠버그대학교 회계학 박사
[약력]
- 금융위원회 회계제도심의위원회 위원
- 한국회계기준원 기준위원
- 한국회계학회 부회장(현)
- 국제회계기준 해석위원회 위원(현)
- 이화여자대학교 경영학과 교수(현)

- 위원장
- 사외이사
- 회계ㆍ재무 전문가

유석렬

[학력]
- 서울대 경영학 학사
- 한국과학원 산업공학 석사
[약력]
- 삼성캐피탈 대표이사
- 삼성증권 대표이사
- 삼성생명 대표이사
- 삼성카드 대표이사
- 삼성토탈 대표이사
- 여신금융협회장
- 서울대학교 공과대학 객원교수

- 삼성전자 고문

- 사외이사

박재하

[학력]
- 서울대 경제학 학사
- 미국 펜실바니아주립대학교 경제학 박사
[약력]
- 전북은행, 대우증권, 신한은행 사외이사
- 재경부장관 자문관
- 금융학회 부회장
- 한국금융연구원 부원장
- 아시아개발은행 연구소 부소장
- 한국금융연구원 선임연구위원(현)

- 사외이사

김유니스경희
[학력]
- 예일대 B.A 중국학, 행정학 복수전공
- 예일로스쿨 J.D
[약력]
- 씨티그룹글로벌마켓증권 전무, 준법감시인 및 수석변호사
- 한국 씨티은행 부행장 및 법무실장
- 일본 씨티은행 수석준법감시인
- 하나금융지주 부사장 및 준법감시인
- 금융발전심의위원회 위원
- 세계한인법률가회 부회장(현)
- 국가인권위원회 정책자문위원(현)
- 이화여자대학교 법학전문대학원 교수(현)
- 사외이사

[2018.3.23~ 2018.12.31]

성 명
주 요 경 력
비 고
감사위원 선임 배경
추천인
회사와의 거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계

한종수

[학력]
- 연세대 경영학 학사
- 연세대 회계학 석사
- 미국 피츠버그대학교 회계학 박사
[약력]
- 금융위원회 회계제도심의위원회 위원
- 한국회계기준원 기준위원
- 한국회계학회 부회장(현)
- 국제회계기준 해석위원회 위원(현)
- 이화여자대학교 경영학과 교수(현)

- 위원장
- 사외이사
- 회계ㆍ재무 전문가
공인회계사 자격 보유, 회계학 석사 및 박사 학위 취득, 5년 이상 경영학과 교수 재임 등 감사위원의 자격요건을 충족하여 감사위원으로 추천함.
감사위원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

선우석호

[학력]
- 서울대 응용수학 학사
- 미국 노스웨스턴대학교 경영학 석사
- 미국 펜실베니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
[약력]
- 홍익대 경영대학원 원장
- (사)한국재무학회 회장
- (사)한국금융학회 회장

- 서울대학교 경영대학 객원교수(현)

- 사외이사

- 회계ㆍ재무 전문가

경영학 석사 및 박사 학위 취득, 5년 이상 경영대학 교수 역임 등 감사위원의 자격요건을 충족하여 감사위원으로 추천함.
감사위원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

정구환

[학력]
- 서울대 법학 학사
[약력]
- 인천지방검찰청 부천지청장
- 한국소비자원 소비자분쟁조정 위원회 위원장
- 한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원
- 공증인가 법무법인 남부제일 대표 변호사(현)

- 사외이사
변호사 자격을 보유하는 등 감사위원의 자격 요건을 충족하여 감사위원으로 추천함.
감사위원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

박재하

[학력]
- 서울대 경제학 학사
- 미국 펜실바니아주립대학교 경제학 박사
[약력]
- 전북은행, 대우증권, 신한은행 사외이사
- 재경부장관 자문관
- 금융학회 부회장
- 한국금융연구원 부원장
- 아시아개발은행 연구소 부소장
- 한국금융연구원 선임연구위원(현)

- 사외이사
신한은행 이사회 의장, 감사위원 역임, KB금융지주 사외이사 재임시 리스크관리위원장, 평가보상위원회 위원으로 활동하는 등 경력과 활동현황을 검토한 결과 정관 제51조 제4항에서 규정한 감사위원의 자격 중 제5호*에 해당한다고 인정되어 감사위원으로 추천함.
감사위원후보추천위원회
해당사항 없음
해당사항 없음

* 정관 제51조(감사위원회의 구성)제4항 제5호 상기 각 호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자

나. 감사위원회 위원의 독립성

(1) 감사위원회 설치

□ 2008. 9. 29. 설치(지주회사 설립에 의한 감사위원회)

(2) 감사위원회 역할 및 권한

□ 역 할 
 - 회사 및 자회사의 업무 및 재산에 대한 감사와 이에 부수되는 사항에 대하여
 심의
ㆍ
의결함으로써 이사의 직무집행을 감사하는 역할 

□
권 한
 - 감사업무수행상 필요한 경우 회사 및 자회사의 모든 정보에 대한 자료제출 요구
 - 관계자의 출석 및 답변 요구
 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구
 - 관계서류, 장부, 증빙서 및 물품 등의 제출요구
 - 금고, 장부, 기타 물품 및 보관장소 등의 봉인
 - 감사부의 감사업무에 대한 감독
 - 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

(3) 감사위원회 구성 및 자격

□
감사위원회 구성
 - 경영진으로부터 독립성을 갖춘 3인 이상의 이사로 구성하되, 관계법령에서
 정하는 회계 또는 재무전문가 1인 이상이 포함되어야 하며, 위원중 3분의 2
 이상은 사외이사로 구성해야 함

□
감사위원회 위원 자격
 - 다음 각 호의 1에 해당하는 자격을 가진 자이어야 함
 1. 변호사, 공인회계사 또는 공인내부감사사 등의 자격을 가진 자로서 당해 
 자격과 관련된 업무에 5년이상 종사한 경력이 있는 자
 2. 법학 또는 상경계열학과의 석사학위 이상의 소지자로서 연구기관 또는 대학
 에서 재무 또는 회계관련 분야에 연구원 또는 조교수 이상의 직에 5년이상
 근무한 경력이 있는 자
 3. 금융업무 관련기관에서 10년 이상 근무한 경력이 있는 자로서 회계, 내부통제,
 감사, 전산 등의 전문지식이 있다고 인정되는 자
 4. 주권상장법인에서 임원으로 5년 이상 종사하였거나 임직원으로 10년 이상 
 종사한 자로서 경제, 경영, 법률, 회계 등의 전문지식과 실무지식이 있다고 
 인정되는 자
 5. 상기 각 호와 동등한 자격이 있다고 주주총회 또는 이사회에서 인정하는 자

□
감사위원회 위원장 선임
 - 사외이사인 위원 중에서 위원회의 결의로 선임하며 임기는 1년으로 함

[2018.12.31 기준]

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족여부
관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성
충족
(4명)
상법
(제415조의2 제2항)

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족
(전원 사외이사)

회계 또는 재무전문가 1인 이상 포함
충족
(선우석호 및 한종수 위원 2인)
상법
(제542조의11 제2항)

감사위원회의 대표는 사외이사
충족

(4) 회 의

□ 소 집 
 - 정기회의는 분기 1회 개최함을 원칙으로 하되, 위원장이 필요하다고 인정하는
 경우에는 수시로 임시회의를 소집할 수 있음

□
결의사항
 - 임시주주총회 및 임시이사회 소집 청구
 - 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술
 - 감사보고서의 확정
 - 이사의 위법행위에 대한 유지 청구
 - 연간 감사계획의 수립
 - 내부감사담당 집행임원 및 감사부장의 임면에 대한 동의
 - 외부감사인 선정 및 해임 요청
 - 회사 및 계열사의 외부감사인과의 각종 계약에 대한 사전 승인
 - 계열사 상근감사(위원) 및 지주 감사부장 성과평가

- 「감사업무규정」의 제정 및 개폐
 (다만, 법령, 기타 규정의 변경으로 인한 개정이나 자구수정은 제외)
 -

「재무보고내부통제규정」
의 제
ㆍ
개정 및 폐지
 - 관계법령,「정관」, 관련규정에서 정한 사항
 - 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

 □ 심의사항
 - 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 여부
 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
 - 외부감사인의 감사결과와 감사관련 각종 보고의 청취 및 검토
 - 내부통제시스템 설계 및 운영의 적정성 평가
 - 내부회계관리제도의 운영실태 평가
 - 감독기관 및 감사부서 검사결과
 -「감사위원회규정」의 제ㆍ개정 및 폐지
 -「내부통제규정」의 제
ㆍ
개정 및 폐지
 -「회계규정」의 제
ㆍ
개정 및 폐지
 - 계열사의 감사관련 각종 보고사항 검토(정기 분석 보고 포함)
 - 준법감시인으로부터의 보고사항 검토
 - 준법감시인의 해임 건의
 - 공시정책의 수립 및 집행의 적정성 여부
 - 관계법령,「정관」또는 관련규정에서 정하는 사항
 - 기타 이사회에서 위임받은 사항 또는 위원회에서 필요하다고 인정하는 사항

 □ 결의방법
 - 재적위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수 찬성으로 함

※ [의결권제한] 안건과 관련하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 의결권을 행사하지 못하고
 이 경우 행사할 수 없는 의결권의 수는 재적위원 수에 산입하지 않음

(5) 기타사항

 

□ 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 
 - 감사위원회는 감사업무 수행상 필요한 경우, 중요 경영활동에 관한 정보를 언제든지
 경영진에게 요구할 수 있음
 - 감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우, 관련 임직원 및 외부인을 출석하도록
 하여 관련자료 및 의견진술을 요구할 수 있음

- 감사위원회는 필요할 경우 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 구할 수 있음

다. 감사위원회의 활동

[2018.1.1 ~ 2018.12.31]

회 차
개최일자
의 안 내 용
가결여부

1
2018.02.02
[심의사항]
- 특별감사결과 보고

2
2018.02.07

[결의사항]
- 2018년 KB금융지주 감사대상 계열사(그룹) 선정(안)
[심의사항]

- 2017년 4/4분기 준법감시업무 추진실적 및 하반기 소송현황
- 2018년 준법감시 업무 계획

- 공시집행 현황

- 2017년 계열사 내부통제시스템 평가결과
- 2017년 4/4분기 감사부서 감사결과
- KB금융지주에 대한 금융감독원 경영실태평가 결과
- 특별감사결과 보고
[보고사항]

- 2017년 하반기 계열사 감사위원회 개최현황 보고

가결

3
2018.02.27

[결의사항]
- 감사보고서의 확정
- 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술(안)
- 내부감시장치에 대한 감사의 의견서(안)
[심의사항]

- 2017회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과
- 2017년 KB국민은행 자체감사결과 및 금융사고 발생현황
- 2017년 KB증권 자체감사결과 및 금융사고 발생현황
- 2017년 KB손해보험 자체감사결과 및 금융사고 발생현황
- 2017년 KB국민카드 자체감사결과 및 금융사고 발생현황
- 2017회계연도 결산감사 결과

가결
가결
가결

4
2018.03.08

[결의사항]

- 2017년 계열사 상근감사위원과 지주 내부감사담당임원 및
 감사부장 성과평가(안)
[심의사항]

- 2017회계연도 내부회계관리제도 운영실태 및 재무보고내부통제
 평가결과 보고
- 2017회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도의 검토 및
 재무보고내부통제 감사결과 보고
- 2017회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과

가결

5
2018.03.23

[결의사항]
- 감사위원회 위원장 선임(안)

가결

6
2018.04.12

[결의사항]
- 2018회계연도 감사계약에 대한 사전승인
[심의사항]
- 내부통제규정 개정(안)
- 감사위원회규정 개정(안)

보류

7
2018.04.19

[결의사항]
- 2018회계연도 감사계약에 대한 사전승인

가결

8
2018.05.15

[심의사항]
- 2018년 1/4분기 독립된 감사인의 검토결과
- 2018년 1/4분기 준법감시업무 추진실적
- 2018년 1/4분기 감사부서 감사결과
- 2017회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
[보고사항]
- 2018회계연도 독립된 감사인의 감사계획

9
2018.07.04
[심의사항]
- 2018회계연도 핵심감사사항 검토

10
2018.08.21

[심의사항]
- 2018회계연도 반기 독립된 감사인의 검토결과
- 2018년 2/4분기 준법감시업무 추진실적 및 상반기 소송현황
- 2018년 2/4분기 감사부서 감사결과
[보고사항]
- 그룹 자금세탁방지업무 현황
- KB증권 금융사고 관련 보고

11
2018.09.14

[심의사항]

- 2018년 상반기 KB국민은행 자체감사 결과 및금융사고 발생현황
- 2018년 상반기 KB증권 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2018년 상반기 KB손해보험 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
- 2018년 상반기 KB국민카드 자체감사 결과 및 금융사고 발생현황
[보고사항]
- 2018년 상반기 계열사 감사위원회 개최현황보고

12
2018.11.12

[심의사항]

- 2018년 3/4분기 독립된 감사인의 검토결과
[보고사항]
- 외부감사법 시행 관련 제 규정 등 개정(안) 보고

13
2018.11.30

[결의사항]

- 재무보고내부통제규정 개정(안)
- 외부감사인 감독정책 변경(안)
[심의사항]
- 회계규정 개정(안)
- 감사위원회규정 개정(안)

보류
가결

14
2018.12.05

[결의사항]

- 재무보고내부통제규정 개정(안)

수정가결

15
2018.12.11

[결의사항]

- 2019년 감사업무계획(안)
[심의사항]
- 2018년 3/4분기 준법감시업무 추진실적
- 2018년 3/4분기 감사부서 감사결과

가결

16
2018.12.13

[결의사항]

- 2019회계연도 지주회사 감사계약에 대한 사전 승인
[심의사항]
- 2019회계연도 KB금융그룹 감사계약 조건 검토

가결

라. 교육 실시 계획

□ 감사위원회의 역할과 책임 증대에 따른 감사위원의 이해증진을 위해 대외기관
 위탁교육 및 외부전문가 초청 세미나 개최 추진

마. 교육 실시 현황

교육일자
교육실시주체
참석 감사위원
불참시 사유
주요 교육내용

2018.03.28
KB금융지주
선우석호, 정구환
-
- 신임 사외이사(감사위원) Orientation

2018.07.04
KB금융지주
한종수, 선우석호,
정구환, 박재하
-
- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 내용 및 시사점
 [발표자 삼일회계법인 임성재 상무]
- 감사위원회 운영 모범규준 제정 내용 소개
 [발표자 한국지배구조연구원 정재규 선임연구위원]
- 회계투명성 확보를 위한 감사위원회 역할 및 발전방향
 [발표자 삼정KPMG 김유경 상무]

바. 감사위원회 지원조직 현황

[2018.12.31 기준]

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

감사부
16
- 감사담당임원 1명 (3년)
- 감사역 15명 (평균 3.5년)
- 감사위원회 운영 지원
- 지주회사 자체감사 업무
- 계열사 감사 및 모니터링 업무 등

사. 준법감시인 등의 인적사항 및 주요경력

(1) 준법감시인 등의 인적사항 및 주요경력

(기준일: 2018.
12.31
)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
재직기간
임기 만료일

임필규
남
1964.3.
전무
미등기임원
상근
준법감시인

고려대학교 농업경제
고려대학교 대학원 경제

국민은행 논현사거리지점장('10)
국민은행 재무기획부장('10~'12)
국민은행 스타타워지점장('13~'15)
국민은행 광화문지점장('15)
KB금융지주 준법감시인 상무('16~'17)

3년
2020. 1. 10.

※ 상기인은「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제26조(준법감시인의 자격요건) 제1항 제2호 가목에 의거하여 선임하였음(검사 대상 기관에서 10년 이상 근무)

(2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시
주요 점검내용
점검결과

매월
- 준법감시 체크리스트를 통한 지주부서 법규준수 점검
적정

1월, 7월
- 단기매매차익 발생 등 불공정거래행위 여부 점검

적정

2018.1.1.
~2018.12.31.
- 중요 일상업무에 대한 법규준수 측면의 준법감시인 사전검토

적정

2018.1.1.
~2018.12.31.
- 각 계열사에 대한 내부통제 운영실태 점검

적정

2018.1.1.
~2018.12.31.
- 그룹 올바른 제보제도 운영(내부신고센터)

적정

1,4,7,10월
- 계열사간 내부거래 현황 점검

적정

(3) 준법감시인 지원조직 현황

(기준일: 2018.12.31)

부서(팀)명
직원수(명)
직위(근속연수)
주요 활동내역

준법지원부
6
팀장 2명(6.3년)
팀원 4명(4.7년)
준법감시기획 및 내부통제 모니터링
법률자문 및 중요업무에 대한 사전심의

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

- 집중투표제 

당사의 정관상 집중투표제 배제조항이 없을 경우 채택으로 봄

- 서면투표제 

정관 제 33조 (서면에 의한 의결권의 행사)

① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우 주주는 주주총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.

② 회사는 제1항의 경우 주주총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.

③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

- 전자투표제 

당
사
의

이사회에서 특별히 결의한 바 없음

나. 소수주주권

행사자
소수주주권
행사 목적
진행 경과

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
2017년 임시주주총회에 사외이사후보 추천 및 정관 변경 의안 상정
2017년 임시주주총회 의안에 주주제안 안건 포함

- 제3호 의안: 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건)

- 제4호 의안: 정관 변경의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건)

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
제10기 정기주주총회에 사외이사후보 추천 및 정관 변경 의안 상정
제10기 정기주주총회 의안에 주주제안 안건 포함

- 제7호 의안 : 정관 변경의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
·제7-1호 의안 : 정관 제36조 변경의 건
·제7-2호 의안 : 정관 제48조 변경의 건

- 제8호 의안 : 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건)

전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등
주주제안권
제11기 정기주주총회에 사외이사후보 추천 의안 상정
사외이사후보의 후보직 사퇴로 인한 안건 철회

다. 경영권 경쟁

- 해당사항 없음

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2018년 12월 31일 현재 당사의 최대주주는 국민연금공단이며 지분율은 9.50% 입니다

.

국민
연금공단은 국민연금법 제24조에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며

국민의 노령, 질병, 부상으로 인한 장애 또는 사망 등으로 인한 소득의 상실 및 중단시에 연금 급여를 실시함으로써 국민의 생활안정과 복지증진에 기여함을 설립 목적
으로 하고 있습니다. 

1) 국민연금공단의 주요 업무는 다음과 같습니다.
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 노후설계 상담, 소득활동 지원 및 자금의 대여
- 복지시설의 설치·운영 등 복지증진 사업
- 기금증식을 위한 자금의 대여사업
- 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그밖의 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항
- 국민연금기금의 관리 및 운영

2) 공시서류 제출일 현재 국민연금공단의 이사장은 다음과 같습니다.

- 김성주 이사장
 : 서울대 국사학과
 제19대 국회의원, 제19대 국회 보건복지위원회 간사
 국정기획자문위원회 전문위원 단장
 더불어민주당 민주연구원 부원장

3) 다음은 기초와 기말 현재 최대주주의 소유주식 변동내역입니다.

(기준일 :
2019.04.16
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

국민연금공단
본인
보통주
0
0.00
0
0.00
-

국민연금기금
특별관계자
보통주
40,204,583
9.62
39,704,733
9.50
-

계
보통주
40,204,583
9.62
39,704,733
9.50
-

기타
0
0.00
0
0.00
-

주1) 기초는 2017년 12월 31일, 기말은 2018년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준임

주2)
상기 주식은 모두 의결권이 있는 보통주식임

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

국민연금공단
-
김성주 이사장
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-

※ 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지(http://www.nps.or.kr) 및 공공기관 경영정보 공개시스템(http://www.alio.go.kr) 참고

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭
국민연금공단

자산총계
1,083,734

부채총계
1,228,142

자본총계
-144,408

매출액
19,739,157

영업이익
6,227

당기순이익
-16,760

주) 2017사업연도 고유사업 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

2. 최대주주 변동현황

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
변동원인
비 고

2011.12.31
국민연금공단
26,510,171
6.86
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2012.03.14
국민연금공단
27,894,880
7.22
장내매매
국민연금공단 지분공시 기준

2012.08.01
국민연금공단
31,817,770
8.24
장내매매
국민연금공단 지분공시 기준

2012.12.31
국민연금공단
33,158,257
8.58
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2013.06.12
국민연금공단
34,479,641
8.92
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2013.07.23
국민연금공단
35,699,841
9.24
장내매매
국민연금공단 지분공시 기준

2013.12.31
국민연금공단
38,476,974
9.96
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2014.10.14

국민연금공단

36,750,987
9.51
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2014.12.31

국민연금공단

36,383,211
9.42
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2015.12.31
국민연금공단
35,534,667
9.20
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2016.08.12
국민연금공단
36,826,207
9.53
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2016.12.31
국민연금공단
41,190,896
9.85
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2017.04.24
국민연금공단
40,950,453
9.79
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2017.10.16
국민연금공단
40,479,793
9.68
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2017.12.31
국민연금공단
40,204,583
9.62
장내매매
주주명부 폐쇄기준

2018.12.31
국민연금공단
39,704,733
9.50
장내매매
주주명부 폐쇄기준

주
)
2016.10.19 이전 지분율은 발행주식총수 386,351,693주 대비 지분율이며, 이후 지분율은 발행주식총수 418,111,537주 대비 지분율임

3. 주식의 분포 

가. 5%이상 주주의 주식소유 현황

(기준일 :
2019.04.16
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
국민연금공단
39,704,733
9.50%
-

JP Morgan Chase Bank
26,726,442
6.39%
-

우리사주조합
2,490,746
0.60%
-

주1) JP Morgan Chase Bank는 DR예탁기관으로 의결권은 각각의 DR소지자에게 있음

주2) 상기 지분율은 2018년 12월 31일 기준 당사의 발행주식 총수(418,111,537주) 대비 지분율임

나. 소액주주현황

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
120,961
99.99%
305,244,154
73.01%
-

다. 우리사주조합의 주식소유 현황

(1) 우리사주조합 주식보유내역

(기준일: 2018.12.31)
(단위 : 주)

주식의 종류
기초잔고
증가
감소
기말잔고

보통주
1,998,038
661,363
168,655
2,490,746

주) 증가 : 조합원 출연 등, 감소 : 조합원의 퇴직 및 인출 등

(2) 회사별 보유내역

(기준일: 2018.12.31)
(단위 : 주)

회사
주식수

KB금융지주
11,775

KB국민은행
2,231,470

KB증권
12,870

KB손해보험
82,396

KB국민카드
119,792

KB자산운용
4,720

KB캐피탈
1,033

KB생명보험
8,093

KB부동산신탁
3,445

KB저축은행
1,975

KB인베스트먼트
720

KB데이타시스템
6,740

KB신용정보
5,717

합계
2,490,746

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제 13 조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우

2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우

3. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

④ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
매년 1월 1일부터 1월 31일까지
(주주명부폐쇄기준일 : 매년 12월 31일)

주권의 종류*
1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권,
10,000주권

명의개서대리인
(전화번호 및 주소)
주식회사 국민은행 증권대행부
02)2073-8114
서울시 영등포구 여의도동 36-3 국민은행 여의도 본점 3층

주주의 특전
없음

공고방법

당사홈페이지 공고
(www.kbfg.com)

* 2019년 9월 16일부터 「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 권리를 전자등록함

5. 주가 및 주식거래실적

가.
국내증권시장

(단위 : 원, 주)

종 류
'18.12월
'18.11월
'18.10월
'18.9월
'18.8월
'18.7월

보통주
최 고
48,950
49,050
56,200
54,200
53,900
55,400

최 저
45,200
46,550
47,400
50,300
50,200
51,900

평 균
47,497
47,657
52,569
51,459
51,873
53,786

일간거래량
최 고
2,477,305
2,789,375
3,023,645
2,076,023
4,309,708
1,330,986

최 저
606,247
422,526
632,628
361,822
429,690
348,576

월간거래량
23,581,671
26,909,324
26,277,673
16,204,333
21,733,876
19,216,080

나.
해외증권시장

[증권거래소명 : NYSE]
(단위 : USD, 원, 주)

종 류
'18.12월
'18.11월
'18.10월
'18.9월
'18.8월
'18.7월

ADR
최 고
43.24
43.60
49.61
48.28
47.74
49.30

(최고원화환산금액)
48,649
49,652
55,077
53,721
53,369
55,108

최 저
39.66
41.20
41.55
44.79
43.83
46.34

(최저원화환산금액)
44,348
46,379
47,392
50,057
49,655
51,771

평 균
42.00
42.44
46.35
46.11
45.89
47.92

(평균원화환산금액)
47,157
47,894
52,417
51,676
51,447
53,800

일간거래량
최 고
167,248
97,137
109,414
83,395
78,540
108,545

최 저
33,186
18,810
29,107
19,432
21,446
27,813

월간거래량
1,458,505
1,048,906
1,384,360
861,791
982,785
1,211,834

주1) 원주 대 ADR 비율 1:1
주2) 최고/최저 원화 환산 금액은 월 중 최고가 및 최저가를 기록한 해당일의 종가 환율로 환산한 금액임
주3) 평균 원화 환산 금액은 서울외국환중개가 고시하는 월평균매매기준율로 환산한 금액임

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :
2019년 4월 16일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
(직책)
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

윤종규
남
1955.10
회장
등기임원
상근
총괄

성균관대학원 경영학 박사

삼일회계법인 부대표

국민은행 재무/전략본부 부행장('02.3~'04.2)
국민은행 개인금융그룹 부행장('04.2~'04.10)
김&장 법률사무소 상임고문('05~'10)
KB금융지주 CFO 부사장('10.8~'13.7)
KB금융지주 회장('14.11~현재)
(겸)국민은행 은행장('14.11~'17.11)

20,000
-
-
4년
4개월
2020.
11.20

유석렬
남
1950.04
사외이사
등기임원
비상근
이사회의장
회장후보추천위원장
평가보상위원
사외이사후보추천위원
계열사대표이사
후보추천위원

한국과학원 산업공학 석사

삼성캐피탈 대표이사('98~'00)
삼성증권 대표이사('00~'01)
삼성생명 대표이사('01~'03)
삼성카드 대표이사('03~'09)
여신금융협회장('06~'07)
삼성토탈 대표이사('09~'10)
서울대학교 공과대학 객원교수('11~'13)
삼성전자 고문('15~'17)

-
-
-
4년
2020.
03.26

Stuart B. Solomon
남
1949.07
사외이사
등기임원
비상근
리스크관리위원
평가보상위원
회장후보추천위원
시라큐스대학교 B.A.
메트라이프생명보험 Executive Managing 
Director ('98~'00)
메트라이프생명보험 Executive Vice President and Representative Director ('00~'01)
메트라이프생명보험 대표이사('01~'09) 
메트라이프생명보험 회장('09~'11)
-
-
-
2년
2020.
03.26

선우석호
남
1951.09
사외이사
등기임원
비상근
리스크관리위원장
감사위원
사외이사후보추천위원
회장후보추천위원

펜실바니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
한국재무학회 회장('07)
한국금융학회 회장('09~'10)
홍익대학교 경영대학원 원장('11~'13)

서울대학교 경영대학 객원교수('17~'19)

-
-
-
1년
2020.
03.22

최명희
여
1952.02
사외이사
등기임원
비상근
평가보상위원장
리스크관리위원
계열사대표이사
후보추천위원
회장후보추천위원
연세대학교 영어영문학
씨티은행 영업부 총지배인('74~'91)
금융감독원 국제협력실장('03~'05)
한국외환은행 감사('05~'09)
내부통제평가원 부원장('11~현재)
-
-
-
1년
2020.
03.22

정구환
남
1953.09
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
평가보상위원
회장후보추천위원
서울대학교 법학
인천지방검찰청 부천지청장('02~'03)
한국소비자원 소비자분쟁조정위원회 위원장('06~'09)
한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원('13~'14)
공증인가 법무법인 남부제일 대표변호사('16~현재)
-
-
-
1년
2020.
03.22

김경호
남
1954.12
사외이사
등기임원
비상근
감사위원장
리스크관리위원
회장후보추천위원

퍼듀대학교 경영학 박사

한국회계기준원 상임위원('00 ~ '03)

신한금융투자 사외이사('04 ~ '10)
한국정부회계학회장('07)
한국씨티은행 사외이사('15 ~ '19)
홍익대학교 부총장('17 ~ '18)
홍익대학교 경영대학 교수('91 ~ 현재)

-
-
-
0개월
2021.
03.26

박재하
남
1957.11
사외이사
등기임원
비상근
사외이사후보추천위원장
감사위원
계열사대표이사
후보추천위원
회장후보추천위원

펜실바니아 주립대학교 경제학 박사

재경부장관 자문관('99~'00)
전북은행 사외이사('04~'07)
신한은행 사외이사('07~'11)
금융학회 부회장('08~'09)

한국금융연구원 부원장('08~'10)
대우증권 사외이사('09~'10)

아시아개발은행 연구소 부소장('11~'15)
한국금융연구원 선임연구위원('91~현재)

-
-
-
4년
2020.
03.26

허 인
남
1961.12
기타비상무이사
등기임원
비상근
계열사대표이사
후보추천위원

서울대학원 법학 석사
국민은행 여신심사본부 상무('13.7~'14.12)
국민은행 경영기획그룹 전무('15.1~'15.12)
국민은행 영업그룹 부행장('16.1~'17.11)

국민은행 은행장('17.11~현재)

2,000
-
-
1년
4개월
2020.
03.22

김기환
남
1963.03
부사장
미등기임원
상근
재무총괄(CFO)

서울대 경제
국민은행 인사부장('14.7~'14.12)

KB금융지주 홍보총괄 상무
(겸)국민은행 소비자보호그룹 상무('15.1~'15.12)
KB금융지주 리스크관리총괄 상무
(겸)국민은행 리스크관리그룹 상무
('16.1~'16.12)

KB금융지주 리스크관리총괄 전무
(겸)국민은행 리스크관리그룹 전무
('17.1~'17.12)

KB금융지주 재무총괄(CFO) 전무('18.1~'18.12)
KB금융지주 재무총괄(CFO) 부사장('19.1~현재)

1,405
-
-
4년
3개월
2019.
12.31

임필규
남
1964.03
부사장
미등기임원
상근
HR총괄(CHO)
고려대학원 경제
국민은행 재무기획부장('10.12~'13.7)
국민은행 스타타워지점장('13.7~'15.1)
국민은행 광화문지점장('15.1~'15.12)
KB금융지주 준법감시인 상무('16.1~'17.12)
KB금융지주 준법감시인 전무('18.1~'18.12)
KB금융지주 HR총괄(CHO) 부사장('19.1~현재)
445
-
-
3년
3개월
2019.
12.31

조경엽
남
1961.09
부사장
미등기임원
상근
경영연구소장
연세대학원 경제
연세대학원 경영학 박사
매일경제 국장, 경제월간지 편집장
KB금융지주 경영연구소장 상무('13.7~'15.12)
KB금융지주 경영연구소장 전무('16.1~'18.12)
KB금융지주 경영연구소장 부사장('19.1~현재)
1,500
-
-
5년
9개월
2019.
12.31

조영혁
남
1963.04
부사장
미등기임원
상근
내부감사담당

동아대 경제
국민은행 죽전역지점장('12.1~'14.1)
국민은행 대림동지점장('14.1~'15.1)
국민은행 안산종합금융센터장('15.1~'15.12)
KB금융지주 내부감사담당 상무('16.1~'17.12)
KB금융지주 내부감사담당 전무('18.1~'18.12)

KB금융지주 내부감사담당 부사장('19.1~현재)

461
-
-
3년
3개월
2019.
12.31

이창권
남
1965.11
전무
미등기임원
상근
전략총괄(CSO)

고려대 응용통계

KB국민카드
신사업부장('13.7~'14.3)

KB국민카드
생활서비스부장('14.4~'15.1)
KB금융지주 전략기획부장('15.1~'16.12)
KB금융지주 전략기획 담당 상무('17.1~'17.12)
KB금융지주 전략총괄(CSO) 상무('18.1~'18.12)
KB금융지주 전략총괄(CSO) 전무('19.1~현재)

500
-
-
2년
3개월
2019.
12.31

신현진
남
1965.02
전무
미등기임원
상근
리스크관리총괄(CRO),
위험관리책임자
고려대학원 경제
KAIST 금융공학MBA
국민은행 을지로3가지점장('13.7~'15.1)
KB금융지주 조사역(KB손해보험 PMI추진단)
('15.1~'15.6)
KB손해보험 리스크관리본부장 상무('15.6~'17.12)
KB금융지주 리스크관리총괄(CRO) 상무
('18.1~'18.12)
KB금융지주 리스크관리총괄(CRO) 전무('19.1~현재)
-
-
-
1년
3개월
2019.
12.31

조남훈
남
1968.06
상무
미등기임원
상근
글로벌전략총괄(CGSO)

성균관대 경제
대우증권 국제영업본부 본부장
KB투자증권 전략기획담당 상무보('15.3~'15.7)
KB투자증권 경영지원본부장 상무보('15.8~'15.12)
KB투자증권 경영지원본부장 상무('16.1~'16.12)
KB증권 글로벌사업본부장 상무('17.1~'17.12)

KB금융지주 글로벌전략총괄(CGSO) 상무
('18.1~현재)

-
-
-
1년
3개월
2019.
12.31

박찬일
남
1963.03
상무
미등기임원
상근
준법감시인
광주상고
국민은행 신사동지점장('13.1~'14.1)
국민은행 서여의도영업부장('14.1~'17.1)
국민은행 구로동종합금융센터장('17.1~'18.12)
KB금융지주 준법감시인 상무('19.1~현재)
351
-
-
3개월
2020.
12.31

권순범
남
1966.10
상무
미등기임원
상근
금융정책 등 조사
고려대 행정
국민은행 둔촌동지점장('14.1~'15.1)
국민은행 인력지원부장('15.1~'17.1)
KB금융지주 비서실장('17.1~'17.12)
(겸)국민은행 비서실장('17.1~'17.11)
KB금융지주 HR총괄 상무('18.1~'18.4)
1,142
-
-
1년
3개월
2019.
12.31

박정림
여
1963.11
부문장
미등기임원
상근
자본시장부문장

서울대학원 경영
국민은행 WM사업본부 전무('13.7~'14.8)

KB금융지주 리스크관리총괄 부사장('15.1~'15.12)

(겸)국민은행 리스크관리그룹 부행장('14.8~'15.12)
국민은행 여신그룹 부행장('16.1~'16.12)
KB금융지주 WM총괄 부사장
('17.1~'18.12)

(겸)국민은행 WM그룹 부행장
('17.1~'18.12)

(겸)KB증권 WM부문 부사장('17.1~'18.12)
KB금융지주 자본시장부문장('19.1~현재)
(겸)KB증권 대표이사('19.1~현재)

634
-
-
2년
3개월
2019.
12.31

양종희
남
1961.06
부문장
미등기임원
상근
보험부문장

서울대 국사
KB금융지주 전략기획부 상무('14.1~'14.12)
KB금융지주 재무, IR, HR담당 부사장('15.1~'15.12)
KB손해보험 경영 고문(대표이사 내정자)('16.1~'16.3)
KB손해보험 대표이사('16.3~현재)

KB금융지주 보험부문장('19.1~현재)

914
-
-
3개월
2019.
12.31

이동철
남
1961.10
부문장
미등기임원
상근
개인고객부문장
Tulane Law School LL.M(국제법)
KB금융지주 전략담당 상무('12.1~'13.7)
KB생명보험 경영관리 부사장('15.1~'15.12)
KB금융지주 전략, 시너지총괄 전무('16.1~'16.12)
KB금융지주 전략총괄 부사장('17.1~'17.12)
KB국민카드 대표이사('18.1~현재)
KB금융지주 개인고객부문장('19.1~현재)
1,010
-
-
3개월
2019.
12.31

오보열
남
1962.01
부문장
미등기임원
상근
CIB부문장

한양사이버대 국제경영
국민은행 구로동지점장('13.1~'14.1)
국민은행 구로동종합금융센터장('14.1~'14.12)
국민은행 여신심사본부장('15.1~'17.12)
KB금융지주 CIB총괄 전무
('18.1~'18.12)
(겸)국민은행 CIB고객그룹 전무('18.1~'18.12)
(겸)KB증권 IB부문 부사장('18.1~현재)
KB금융지주 CIB부문장('19.1~현재)
(겸)국민은행 CIB고객그룹 부행장('19.1~현재)

463
-
-
1년
3개월
2019.
12.31

김영길
남
1963.01
부문장
미등기임원
상근
WM부문장
충남대 계산통계
국민은행 PB사업부장('12.1~'13.1)
국민은행 잠실중앙지점장('13.1~'13.7)
국민은행 강남스타PB센터장('13.7~'16.12)
국민은행 IPS본부장('17.1~'18.12)
KB금융지주 WM부문장('19.1~현재)
(겸)국민은행 WM그룹 전무('19.1~현재)
(겸)KB증권 WM부문 부사장('19.1~현재)
60
-
-
3개월
2019.
12.31

신덕순
남
1963.02
부문장
미등기임원
상근
SME부문장
연세대학원 국제경제
국민은행 삼성동지점장('12.1~'14.1)
국민은행 철산역지점장('14.1~'15.1)
국민은행 서초동종합금융센터장('15.1~'16.12)
국민은행 강서ㆍ양천지역영업그룹대표('17.1~'17.12)
국민은행 남부지역영업그룹대표('18.1~'18.12)
KB금융지주 SME부문장('19.1~현재)
(겸)국민은행 중소기업고객그룹 전무('19.1~현재)
1,155
-
-
3개월
2019.
12.31

성채현
남
1965.09
총괄임원
미등기임원
상근
홍보/브랜드총괄(CPRO)

전북대 회계
국민은행 PB사업부장('13.1~'13.7)
국민은행 동아미디어지점장('13.7~'15.1)
KB금융지주 비서실장
('15.1~'16.12)
(겸)국민은행 비서실장('15.1~'16.12)
KB금융지주 HR총괄 상무('17.1~'17.12)
KB금융지주 홍보/브랜드총괄(CPRO) 상무
('18.1~'18.12)
(겸)국민은행 소비자브랜드전략그룹 상무
('18.1~'18.12)
KB금융지주 홍보/브랜드총괄(CPRO)('19.1~현재)
(겸)국민은행 소비자브랜드전략그룹 전무
('19.1~현재)

950
-
-
2년
3개월
2019.
12.31

한동환
남
1965.01
총괄임원
미등기임원
상근

디지털혁신총괄(CDIO)

서울대학원 지리
워싱턴대학원 경영
KB금융지주 이사회사무국장('10.12~'15.1)
국민은행 전략기획부장('15.1~'16.12)
KB금융지주 미래금융총괄 상무('17.1~'17.12)
(겸)국민은행 미래채널그룹 상무('17.1~'17.12)
KB금융지주 디지털혁신총괄 상무('18.1~'18.12)
(겸)국민은행 디지털금융그룹 상무('18.1~'18.12)
KB금융지주 디지털혁신총괄(CDIO)('19.1~현재)
(겸)국민은행 디지털금융그룹 전무('19.1~현재)

100
-
-
2년
3개월
2019.
12.31

이우열
남
1964.11
총괄임원
미등기임원
상근
IT총괄(CITO)

고려대학원 경제
국민은행 옥수동지점장('13.7~'15.1)
국민은행 양재남지점장('15.1~'16.1)
국민은행 양재역종합금융센터장('16.1~'16.12)
국민은행 북부지역영업그룹대표('17.1~'17.12)
국민은행 IT그룹 상무('18.1~'18.12)
KB금융지주 IT총괄(CITO)
('19.1~현재)
(겸)국민은행 IT그룹 전무('19.1~현재)

555
-
-
3개월
2019.
12.31

윤진수
남
1964.02
총괄임원
미등기임원
상근
데이터총괄(CDO)

KAIST 전산학 박사
삼성전자 빅데이터센터장 상무('10.7~'16.12)
삼성SDS 클라우드추진팀장 상무('16.12~'17.5)
삼성SDS 인프라사업팀장 상무('17.5~'17.11)
삼성SDS 데이터분석사업 담당 상무('17.11~'18.3)
현대카드/캐피탈/커머셜 N본부 상무('18.3~'19.3)
KB금융지주 데이터총괄(CDO)
('19.4~현재)

(겸)국민은행 데이터전략본부 전무('19.4~현재)
(겸)KB국민카드 데이터전략본부 전무('19.4~현재)

-
-
-
0개월
2021.03.31

맹진규
남
1966.01
실장
미등기임원
상근
기획조정실장

동국대 경제
국민은행 서울대입구역지점장('12.1~'14.1)
국민은행 신탁부장('14.1~'16.1)
국민은행 상임감사위원실 심의/조사Unit장
('16.1~'16.12)
국민은행 여의도종합금융센터장('17.1~'18.12)
KB금융지주 기획조정실장
('19.1~현재)
(겸)국민은행 기획조정실장('19.1~현재)

71
-
-
3개월
2019.
12.31

주1) 소유주식수는 2018.12.31 기준

주2) 상기 주식 소유수량은 우리사주조합 조합원계정 주식수를 포함하는 것으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제173조에 의한 임원등의 특정증권 등 소유상황보고서 상 소유 주식수와는 상이할 수 있음

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
최대주주와의
관계
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

윤종규
남
1955.10
회장
등기임원
상근
총괄

성균관대학원 경영학 박사

삼일회계법인 부대표

국민은행 재무/전략본부 부행장('02.3~'04.2)
국민은행 개인금융그룹 부행장('04.2~'04.10)
김&장 법률사무소 상임고문('05~'10)
KB금융지주 CFO 부사장('10.8~'13.7)
KB금융지주 회장('14.11~현재)
(겸)국민은행 은행장('14.11~'17.11)

20,000
-
-
4년
1개월
2020.11.20

유석렬
남
1950.04
사외이사
등기임원
비상근
이사회의장
회장후보추천위원장
평가보상위원
사외이사후보추천위원
계열사대표이사
후보추천위원

한국과학원 산업공학 석사

삼성캐피탈 대표이사('98~'00)
삼성증권 대표이사('00~'01)
삼성생명 대표이사('01~'03)
삼성카드 대표이사('03~'09)
여신금융협회장('06~'07)
삼성토탈 대표이사('09~'10)
서울대학교 공과대학 객원교수('11~'13)
삼성전자 고문('15~'17)

-
-
-
3년
9개월
2019.03.22

Stuart B.
Solomon
남
1949.07
사외이사
등기임원
비상근
리스크관리위원
평가보상위원
회장후보추천위원
시라큐스대학교 B.A.
메트라이프생명보험 Executive Managing 
Director ('98~'00)
메트라이프생명보험 Executive Vice President and
 Representative Director ('00~'01)
메트라이프생명보험 대표이사('01~'09) 
메트라이프생명보험 회장('09~'11)
-
-
-
1년
9개월
2019.03.23

선우석호
남
1951.09
사외이사
등기임원
비상근
리스크관리위원장
감사위원
사외이사후보추천위원
회장후보추천위원
펜실바니아대학교 워튼스쿨 경영학 박사
한국재무학회 회장('07)
한국금융학회 회장('09~'10)
홍익대학교 경영대학원 원장('11~'13)
서울대학교 경영대학 객원교수('17~현재)
-
-
-
9개월
2020.03.22

최명희
여
1952.02
사외이사
등기임원
비상근
평가보상위원장
리스크관리위원
계열사대표이사
후보추천위원
회장후보추천위원
연세대학교 영어영문학
씨티은행 영업부 총지배인('74~'91)
금융감독원 국제협력실장('03~'05)
한국외환은행 감사('05~'09)
내부통제평가원 부원장('11~현재)
-
-
-
9개월
2020.03.22

정구환
남
1953.09
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
평가보상위원
회장후보추천위원
서울대학교 법학
인천지방검찰청 부천지청장('02~'03)
한국소비자원 소비자분쟁조정위원회 위원장('06~'09)
한국의료분쟁조정중재원 상임조정위원('13~'14)
공증인가 법무법인 남부제일 대표변호사('16~현재)
-
-
-
9개월
2020.03.22

박재하
남
1957.11
사외이사
등기임원
비상근
사외이사후보추천위원장
감사위원
계열사대표이사
후보추천위원
회장후보추천위원

펜실바니아 주립대학교 경제학 박사

재경부장관 자문관('99~'00)
전북은행 사외이사('04~'07)
신한은행 사외이사('07~'11)
금융학회 부회장('08~'09)

한국금융연구원 부원장('08~'10)
대우증권 사외이사('09~'10)

아시아개발은행 연구소 부소장('11~'15)
한국금융연구원 선임연구위원('91~현재)

-
-
-
3년
9개월
2019.03.22

한종수
남
1960.10
사외이사
등기임원
비상근
감사위원장
리스크관리위원
사외이사후보추천위원
회장후보추천위원

피츠버그대학교 회계학 박사

금융위원회 회계제도심의위원회 위원('11~'13)
한국회계학회 부회장('11~'12,'13~현재)
한국회계기준원 기준위원('13~'16)
국제회계기준 해석위원회 위원('15~현재)
대한회계학회 회장('18~현재)
이화여자대학교 경영학과 교수('06~현재)

-
-
-
3년
9개월
2019.03.22

허 인
남
1961.12
기타비상무
이사
등기임원
비상근
계열사대표이사
후보추천위원

서울대학원 법학 석사
국민은행 여신심사본부 상무('13~'14)
국민은행 경영기획그룹 전무('15)
국민은행 영업그룹 부행장('16~'17)

(겸)국민은행 은행장('17~현재)

2,000
-
-
1년
1개월
2020.03.22

김기헌
남
1955.10
부사장
미등기임원
상근
IT총괄(CITO)
한양대 회계
평화은행 중랑교지점장
평화은행 상계동지점장
삼성SDS금융사업부 전문위원('99~'13)
KB금융지주 디지털금융부 총괄 부사장('15)
KB금융지주 IT총괄(CITO) 부사장('16~'18)
(겸)국민은행 IT그룹 부행장('15~'17)
(겸)KB데이타시스템 대표이사 사장('18)
-
-
-
4년
2018.12.31

윤경은
남
1962.05
부사장
미등기임원
상근
자본시장부문장
한국외대 영어
신한금융투자 트레이딩그룹 부사장('01~'11)
솔로몬투자증권 대표이사('11~'12)
현대증권 Wholesale부문 부사장('12)
현대증권 대표이사 사장('12~'16)
KB증권 대표이사 사장('17~'18)
KB금융지주 자본시장부문장 부사장('18)
-
-
-
1년
2018.12.31

박정림
여
1963.11
부사장
미등기임원
상근
WM총괄

서울대 경영
서울대학원 경영
국민은행 WM본부장('12~'13)
국민은행 WM사업본부 전무('13~'14)

KB금융지주 리스크관리총괄 부사장('14~'15)

(겸)국민은행 리스크관리그룹 부행장('14~'15)
국민은행 여신그룹 부행장('16)
KB금융지주 WM총괄 부사장('17~'18)
(겸)국민은행 WM그룹 부행장 및 
KB증권 WM부문 부사장('17~'18)

634
-
-
2년
2018.12.31

김기환
남
1963.03
전무
미등기임원
상근
재무총괄(CFO)

서울대 경제
KB금융지주 홍보부장
국민은행 인사부장
국민은행 인사시스템 개선 TFT장

KB금융지주 홍보총괄 상무('15)
(겸)국민은행 소비자보호그룹 상무('15)
KB금융지주 리스크관리총괄 상무(`16)
(겸)국민은행 리스크관리그룹 상무
(`16)

KB금융지주 리스크관리총괄 전무('17)
(겸)국민은행 리스크관리그룹 전무
('17)

KB금융지주 재무총괄(CFO) 전무('18)

1,405
-
-
4년
2018.12.31

박영태
남
1961.12
전무
미등기임원
상근
데이터총괄(CDO)
고려대학원 경제
국민은행 관양동지점장
국민은행 종암동지점장
국민은행 마케팅부장 상무대우('13~'14)
국민은행 스토리금융구현 TFT장 상무대우('14)
KB금융지주 마케팅기획부 상무('15)
KB금융지주 정보보호, 데이터분석 총괄 전무('16)
KB금융지주 데이터총괄 전무('17~'18)
(겸)국민은행 데이터전략본부 전무 및 
KB국민카드 데이터전략본부 전무('18)
598
-
-
4년
2018.12.31

임필규
남
1964.03
전무
미등기임원
상근
준법감시인
고려대 농업경제
고려대학원 경제
국민은행 논현사거리지점장
국민은행 재무기획부장
국민은행 스타타워지점장
국민은행 광화문지점장
KB금융지주 준법감시인 상무('16~'17)
KB금융지주 준법감시인 전무('18)
445
-
-
3년
2020.01.10

조경엽
남
1961.09
전무
미등기임원
상근
경영연구소장
연세대학원 경영학 박사
 매일경제 금융부장, 사회부장, 국제부장
 매일경제 국장('09~'13)
KB금융지주 경영연구소장 상무('13~'15)
KB금융지주 경영연구소장 전무('16~'18)
1,500
-
-
5년
6개월
2018.12.31

오보열
남
1962.01
전무
미등기임원
상근
CIB총괄
한양사이버대 국제경영
국민은행 춘의동지점장
국민은행 개인여신심사부장
국민은행 기업여신심사부장
국민은행 구로동지점장
국민은행 구로동종합금융센터장
국민은행 여신심사본부장('15~'17)
KB금융지주 CIB총괄 전무('18)
(겸)국민은행 CIB고객그룹 전무 및 
KB증권 IB부문 부사장('18)
463
-
-
1년
2018.12.31

조영혁
남
1963.04
전무
미등기임원
상근
내부감사담당
동아대 경제
국민은행 밀양지점장
국민은행 죽전역지점장
국민은행 대림동지점장
국민은행 안산종합금융센터장
KB금융지주 내부감사담당 상무('16~'17)
KB금융지주 내부감사담당 전무('18)
461
-
-
3년
2018.12.31

이창권
남
1965.11
상무
미등기임원
상근
전략총괄(CSO)

고려대 응용통계
KB국민카드 전략기획부장

KB국민카드
신사업부장

KB국민카드
생활서비스부장
KB금융지주 전략기획부장
KB금융지주 전략기획 담당 상무('17)
KB금융지주 전략총괄(CSO) 상무('18)

500
-
-
2년
2018.12.31

신현진
남
1965.02
상무
미등기임원
상근
리스크관리총괄(CRO),
위험관리책임자
고려대학원 경제
KAIST 금융공학MBA
KB금융지주 리스크관리부장
국민은행 을지로3가지점장
KB금융지주 조사역(KB손해보험 PMI추진단)
KB손해보험 리스크관리본부장 상무('15~'17)
KB금융지주 리스크관리총괄(CRO) 상무('18)
-
-
-
1년
2019.12.31

한동환
남
1965.01
상무
미등기임원
상근
디지털혁신총괄(CDIO)
서울대학원 지리
워싱턴대학원 경영
KB금융지주 이사회사무국장
국민은행 전략기획부장
KB금융지주 미래금융총괄 상무('17)
(겸)국민은행 미래채널그룹 상무('17)
KB금융지주 디지털혁신총괄(CDIO) 상무('18)
(겸)국민은행 디지털금융그룹 상무('18)
100
-
-
2년
2018.12.31

조남훈
남
1968.06
상무
미등기임원
상근
글로벌전략총괄(CGSO)
성균관대 경제
대우증권 국제영업본부 본부장
KB투자증권 전략기획담당 상무보('15)
KB투자증권 경영지원본부장 상무보('15)
KB투자증권 경영지원본부장 상무('16)
KB증권 글로벌사업본부장 상무('17)
KB금융지주 글로벌전략총괄(CGSO) 상무('18~현재)
-
-
-
1년
2018.12.31

성채현
남
1965.09
상무
미등기임원
상근
홍보/브랜드총괄(CPRO)
전북대 회계
국민은행 장위1동지점장
국민은행 코엑스지점장
국민은행 PB사업부장, 
국민은행 동아미디어지점장
KB금융지주 비서실장('15~'16) 
(겸)국민은행 비서실장('15~'16)
KB금융지주 HR총괄(CHRO) 상무('17)
KB금융지주 홍보/브랜드총괄(CPRO) 상무('18)
(겸)국민은행 소비자브랜드전략그룹 상무('18)
950
-
-
2년
2018.12.31

권순범
남
1966.10
상무
미등기임원
상근
금융정책 등 조사
고려대 행정
국민은행 서판교지점장
국민은행 둔촌동지점장
국민은행 인력지원부장
KB금융지주 비서실장('17)
(겸)국민은행 비서실장('17)
KB금융지주 HR총괄(CHO) 상무('18)
1,142
-
-
1년
2019.12.31

주1) 권순범 상무의 HR총괄(CHO) 직무수행 기간은 2018년1월1일부터 동년 4월4일까지임

주2) 상기 주식 소유수량은 우리사주조합 조합원계정 주식수를 포함하는 것으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제173조에 의한 임원등의 특정증권 등 소유상황보고서 상 소유 주식수와는 상이할 수 있음

* 공시서류 작성기준일 이후 임원 변동 내역

신규 선임
승진
임기만료에 따른 퇴임
사임

사외이사 김경호(19.3.27)

상무 박찬일(19.1.1)
부문장 양종희(19.1.1)
부문장 이동철(19.1.1)
부문장 김영길(19.1.1)
부문장 신덕순(19.1.1)
총괄임원 이우열(19.1.1)
실장 맹진규(19.1.1)

부사장 김기환(19.1.1)
부사장 임필규(19.1.1)
부사장 조경엽(19.1.1)
부사장 조영혁(19.1.1)
전무 이창권(19.1.1)
전무 신현진(19.1.1)
부사장 김기헌(19.1.1)
부사장 윤경은(19.1.1)
전무 박영태(19.1.1)

사외이사 한종수(19.3.25)

(2) 계열사 겸직 및 타회사 겸임 임원 현황

1
) 회
사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2018.12.31)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

허 인
국민은행
은행장
2017. 11월
상근

김기헌
KB데이타시스템
대표이사
2018. 1월
상근

윤경은
KB증권
대표이사
2016. 12월
상근

박정림
국민은행
WM그룹 부행장
2017. 1월
상근

KB증권
WM부문 부사장
2017. 1월
상근

박영태
국민은행
데이터전략본부 전무
2018. 1월
상근

KB국민카드
데이터전략본부 전무
2018. 1월
상근

오보열
국민은행
CIB고객그룹 전무
2018. 1월
상근

KB증권
IB부문 부사장
2018. 1월
상근

성채현
국민은행
소비자브랜드전략그룹 상무
2018. 1월
상근

한동환
국민은행
디지털금융그룹 상무
2017. 1월
상근

김기환
KB손해보험
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

이창권
KB증권
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

* 공시서류

작성기준일
이후 회
사와 계열사간 임원 겸직 현황

(기준일 :
2019.4.16
)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

허 인
국민은행
은행장
2017. 11월
상근

박정림
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

양종희
KB손해보험
대표이사
2016. 3월
상근

이동철
KB국민카드
대표이사
2018. 1월
상근

오보열
국민은행
CIB고객그룹 부행장
2019. 1월
상근

KB증권
IB부문 부사장
2018 .1월
상근

성채현
국민은행
소비자브랜드전략그룹 전무
2019. 1월
상근

한동환
국민은행
디지털금융그룹 전무
2019. 1월
상근

윤진수
국민은행
데이터전략본부 전무
2019. 4월
상근

KB국민카드
데이터전략본부 전무
2019. 4월
상근

이우열
국민은행
IT그룹 전무
2019. 1월
상근

김영길
국민은행
WM그룹 전무
2019. 1월
상근

KB증권
WM부문 부사장
2019. 1월
상근

신덕순
국민은행
중소기업고객그룹 전무
2019. 1월
상근

맹진규
국민은행

기획조정실장

(본부장 대우)

2019. 1월
상근

김기환
KB손해보험
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

이창권
KB증권
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

2
)
타회사 임원 겸임 현황

(기준일 :
2018.12.31
)

성 명
대상회사
직책
선임시기

유석렬
(주)정목
대표이사
2013. 12월

정구환
공증인가 법무법인 남부제일
대표이사
2016. 05월

(3) 직원 현황

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
160
-
-
-
160
41개월
21,764
136
-

-
여
25
-
-
-
25
38개월
2,076
83
-

합 계
185
-
-
-
185
41개월
23,840
129
-

주1) 미등기임원(남 14명, 여 1명, 합계 15명) 포함

주2) 연간급여총액 : 기준일(2018.12.31) 현재 재직 직원(미등기임원 포함)에 대한 급여 총액
주3) 1인 평균 급여액 : 연간급여총액/기준일(2018.12.31) 현재 재직 직원수(미등기임원 포함)

(4) 미
등기임원 보수 현황

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원)

구 분
인원수
연간급여 총액
1인평균 급여액
비고

미등기임원
15
3,942
263
-

주1) 연간급여총액 : 기준일(2018.12.31) 현재 재직 미등기임원에 대한 급여 총액
주2) 1인 평균 급여액 : 연간급여총액/기준일(2018.12.31) 현재 미등기임원수

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사(사외이사)
9(7)
2,500
-

주1) 인원수 : 기준일(2018.12.31) 현재 인원수
주2) 주주총회승인금액 : 등기임원(사외이사 포함) 총 한도 기준
이며,
장기성과연동 주식보상은 수량 기준으로
 별도
승인 완료

(2) 보수지급금액

1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

9
2,061
229
-

주1) 인원수 : 기준일(2018.12.31) 현재 재직 인원수

주2) 보수총액(반올림 기준) : 기준일(2018.12.31) 현재 지급된 보수 총액

주3) 1인당 평균보수액(반올림 기준) : 보수총액 / 공시대상기간 연환산 인원수

* 선우석호 이사, 최명희 이사, 정구환 이사 2018.3.23 신규 선임

* 최영휘 이사, 이병남 이사, 김유니스경희 이사 2018.3.23 퇴임

2) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,438
719
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
3
264
88
-

감사위원회 위원
4
358
90
-

감사
-
-
-
-

주1) 등기이사 : 사외이사 제외, 사외이사 : 감사위원회 위원인 사외이사 제외

주2) 인원수 : 기준일(2018.12.31) 현재 인원수

주3) 보수총액(반올림 기준) : 기준일(2018.12.31) 현재 지급된 보수 총액

주4) 1인당 평균보수액(반올림 기준) : 보수총액 / 공시대상기간 연환산 인원수

주5) 이사보수지급기준: 이사보수규정

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

윤종규

회장

1,438

- 2014.11.21~2017.11.20(3년)간에 대한 장기성과보상으로서 해당기간
 장기성과평가 결과에 따라 2017년 12월에 확정된 성과연동주식 36,054
 주 중 2018년 11월에 旣지급된 12,018주(보수총액에 포함) 이외에, 
 2019년 11월에 12,018주, 2020년 11월에 12,018주를 지급기준 시점의
 공정시가를 반영하여 지급할 예정이며 지급금액은 추후 확정됨.

* 이와는 별도로 2017.11.21~2020.11.20일까지 3년간에 대한 장기성과
 보상으로 성과연동주식을 최대 46,890주(3년분, 1년 기준 15,630주)를
 부여하였으며, 실지급수량은 2020년 장기 성과평가 후 확정됨.

주) 회장 보수총액에는 2017년 급여 800백만원(업무활동과 관련하여 지급되는 경비성 수당 350백만원 포함)과
 2017년 재선임 이후 기간인 2017년 11월 21일부터 12월 31일까지의 성과평가 결과에 따라 2018년 2월 
 지급된 단기성과급 51백만원, 2014.11.21~2017.11.20(3년)간의 장기성과보상으로서 해당기간 장기 성과
 평가 결과에 따라 2017년 12월에 확정된 성과연동주식 36,054주 중 2018년 11월에 지급된 1차 이연분
 12,018주의 가액(2018.11.20 기준 공정시가 48,864원 적용) 587백만원이 포함됨

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

회 장
윤종규

근로소득

급여

800

- 급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 평가보상
 위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 1/12로 분할
 하여 지급함 (해당 금액에는 업무활동과 관련하여 지급된 
 경비성 수당 350백만원 포함)

상여

638

- 2018년에 지급된 상여는 638백만원으로 2017년 재선임 이후
 기간인 2017.11.21~12.31까지의 성과를 반영하여 2018년
 2월에 지급한 단기성과급 51백만원과 2014.11.21~2017.11.20
 (3년)간의 장기성과보상으로서 해당기간 장기성과평가결과에
 따라 2017년 12월에 확정된 성과연동주식 36,054주 중 2018년
 11월에 지급한 1차 이연분 12,018주의 가액 587백만원을 합산한
 금액임
- 2017.11.21~12.31 間의 단기성과급은 2017년 7차 평가보상
 위원회에서 결의한 '회장 단기 성과평가 및 보상체계(안)'에
 따른 성과평가 결과를 반영하여 2018년 3차 평가보상위원회
 에서 최종평가 및 결의를 거쳐 확정하였음
- 해당기간 단기 성과평가 지표는 재선임 이전인 2017.1.1~11.20
 과 동일하며, 계량지표(ROE, RAROC,CIR, 실질NPL비율, Tier1
 비율, 그룹 교차활동 고객 수 순증)와 비계량지표(그룹핵심Biz
 역량제고를 통한 리딩금융그룹 지위강화, One-Firm KB 구현을
 통한 고객가치 제고)로 구성하여, 각 지표별 득점을 합산한 종합
 득점에 따라 기본급의 0%~100% 이내에서 재임일수(41일)를
 감안하여 지급금액이 확정됨
- 2017년 그룹 당기순이익은 전년대비 54.5% 상승한 
 3조 3,114억원으로 KB손해보험과 KB캐피탈의 완전자회사 
 성공적 추진에 따른 그룹 포트폴리오 개선 및 잠재부실 여신
 감축을 통한 건전성 개선 노력 등으로 상기 계량지표의 목표를
 초과 달성한 점이 주요한 성과로 반영됨
- 비계량지표 부문은 계열사 핵심Biz 역량 및 경쟁우위 확보를 
 통한 시장지배력 강화, 선제적 핀테크 변화 대응능력 제고 및 
 그룹 전반의 디지털 가치 내재화 등을 통해 리딩 금융그룹
 지위를 강화한 점, 고객중심의 영업체계 구축 및 비대면 채널 
 경쟁력 강화를 통해 고객 편의성 구축에 노력한 점 등이 성과에
 반영됨
- 장기성과급 587백만원은 2014.11.14~2017.11.20(3년)간의 장기
 성과보상으로서 해당기간 장기성과평가 결과에 따라 2017년
 12월에 확정된 성과연동주식 36,054주(年 12,018주씩 3년간
 균등분할 이연지급) 중 1차 이연지급분 12,018주의 가액으로서,
 이연지급 기준 시점 2018.11.20 공정시가 48,864원을 적용하여
 지급함

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

윤종규

회장

1,438

- 2014.11.21~2017.11.20(3년)간에 대한 장기성과보상으로서 해당기간
 장기성과평가 결과에 따라 2017년 12월에 확정된 성과연동주식 
 36,054주 중 2018년 11월에 旣지급된 12,018주(보수총액에 포함) 이외에,
 2019년 11월에 12,018주, 2020년 11월에 12,018주를 지급기준 시점의 
 공정시가를 반영하여 지급할 예정이며 지급금액은 추후 확정됨.

* 이와는 별도로 2017.11.21~2020.11.20일까지 3년간에 대한 장기성과
 보상으로 성과연동주식을 최대 46,890주(3년분, 1년 기준 15,630주)를
 부여하였으며, 실지급수량은 2020년 장기 성과평가 후 확정됨.

조경엽
전무
818
- 양도제한조건부 주식 13,692주
* 2013~2017년간 장·단기 성과평가 결과에 따라 확정된 수량으로, 이연지급
 기준 시점의 주가(공정시가)를 반영하여 지급금액이 확정될 예정임

조영혁
전무
702
- 양도제한조건부 주식 4,605주
* 2016~2017년간 장·단기 성과평가 결과에 따라 확정된 수량으로, 이연지급
 기준 시점의 주가(공정시가)를 반영하여 지급금액이 확정될 예정임

임필규
전무
665
- 양도제한조건부 주식 6,561주
* 2016~2017년간 장·단기 성과평가 결과에 따라 확정된 수량으로, 이연지급
 기준 시점의 주가(공정시가)를 반영하여 지급금액이 확정될 예정임

(2) 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

회 장
윤종규

근로소득

급여

800

- 급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 평가보상
 위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 1/12로 분할
 하여 지급함 (해당 금액에는 업무활동과 관련하여 지급된 
 경비성 수당 350백만원 포함)

상여

638

- 2018년에 지급된 상여는 638백만원으로 2017년 재선임 이후
 기간인 2017.11.21~12.31까지의 성과를 반영하여 2018년
 2월에 지급한 단기성과급 51백만원과 2014.11.21~2017.11.20
 (3년)간의 장기성과보상으로서 해당기간 장기성과평가결과에
 따라 2017년 12월에 확정된 성과연동주식 36,054주 중 2018년
 11월에 지급한 1차 이연분 12,018주의 가액 587백만원을 합산한
 금액임
- 2017.11.21~12.31 間의 단기성과급은 2017년 7차 평가보상
 위원회에서 결의한 '회장 단기 성과평가 및 보상체계(안)'에
 따른 성과평가 결과를 반영하여 2018년 3차 평가보상위원회
 에서 최종평가 및 결의를 거쳐 확정하였음
- 해당기간 단기 성과평가 지표는 재선임 이전인 2017.1.1~11.20
 과 동일하며, 계량지표(ROE, RAROC,CIR, 실질NPL비율, Tier1
 비율, 그룹 교차활동 고객 수 순증)와 비계량지표(그룹핵심Biz
 역량제고를 통한 리딩금융그룹 지위강화, One-Firm KB 구현을
 통한 고객가치 제고)로 구성하여, 각 지표별 득점을 합산한 종합
 득점에 따라 기본급의 0%~100% 이내에서 재임일수(41일)를
 감안하여 지급금액이 확정됨
- 2017년 그룹 당기순이익은 전년대비 54.5% 상승한 
 3조 3,114억원으로 KB손해보험과 KB캐피탈의 완전자회사 
 성공적 추진에 따른 그룹 포트폴리오 개선 및 잠재부실 여신
 감축을 통한 건전성 개선 노력 등으로 상기 계량지표의 목표를
 초과 달성한 점이 주요한 성과로 반영됨
- 비계량지표 부문은 계열사 핵심Biz 역량 및 경쟁우위 확보를 
 통한 시장지배력 강화, 선제적 핀테크 변화 대응능력 제고 및 
 그룹 전반의 디지털 가치 내재화 등을 통해 리딩 금융그룹
 지위를 강화한 점, 고객중심의 영업체계 구축 및 비대면 채널 
 경쟁력 강화를 통해 고객 편의성 구축에 노력한 점 등이 성과에
 반영됨
- 장기성과급 587백만원은 2014.11.14~2017.11.20(3년)간의 장기
 성과보상으로서 해당기간 장기성과평가 결과에 따라 2017년
 12월에 확정된 성과연동주식 36,054주(年 12,018주씩 3년간
 균등분할 이연지급) 중 1차 이연지급분 12,018주의 가액으로서,
 이연지급 기준 시점 2018.11.20 공정시가 48,864원을 적용하여
 지급함

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
-
해당사항 없음

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

전 무
조경엽

근로소득

급여
210
- 직위(전무)에 따른 기본적인 역할 수행을 위해 지급하는 기본급
 으로서,「집행임원운영규정」에 따라 연간 총 210백만원이 결정
 되었으며, 17.5백만원을 매월 지급

상여
603
- 지급된 상여 603백만원은 2017년 연간 성과에 기초한 평가
 결과에 의하여 지급한 단기성과급 105백만원과, 장기성과
 (2015~2017년)에 기초한 평가결과에 따라 지급한 장기성과급
 345백만원 및 2016년 및 2017년에 평가가 확정된 장·단기
 성과급의 이연지급분 3,253주의 가액 153백만원을 합산한 
 금액임
 장·단기 성과보상체계 및 성과평가 결과는 이사회 內 위원회인
 「평가보상위원회」의 결의사항으로 운영하고 있음
- 단기성과급은 그룹 경영성과인 계량지표와 해당 고유업무를
 반영한 비계량지표로 구성된 연간 성과평가 지표를 종합적으로
 평가하여 기본급의 0~120% 내에서 지급할 수 있으며,
- 계량지표와 관련하여 2017년 그룹의 수익성 및 건전성 향상,
 KB손해보험과 KB캐피탈의 완전자회사 성공적 추진에 따른 그룹
 포트폴리오 개선 등의 영향으로 목표를 초과 달성한 점 등을
 고려하였고, 비계량지표와 관련하여 본연의 연구과제 수행을
 통해 그룹의 지속 가능 경영 제고 등을 지원한 점을 고려하였음
- 장기성과급은 주주가치지표인 상대적 총주주수익률(Relative
 TSR)과 그룹성과 및 담당업무성과로 구성된 장기성과지표를
 지표별로 평가하여 연기준 기본급의 0~100% 내에서 평가금액을
 산정함
 참고로, 장기성과급은 계약시작 전일 기준 주가(공정시가)에 
 따라 지표별 최대 부여주식수량을 산정하고, 2년간의 지표별 
 달성도에 따라 지급수량을 산정, 지급기준 시점의 주가(공정
 시가)를 반영하여 금액이 확정됨
- 장기성과 지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과 계약
 기간(2015.07.17~2017.07.16) 중 업계 평균대비 상승한 주가
 등을 고려하였고, 그룹성과 및 담당업무성과는 2015~2017년 중
 매년의 평가결과를 산술평균하여 반영하였음
- 이연지급분 153백만원은 2016년 및 2017년 말 평가확정된
 장·단기성과급 중 일시지급되지 아니한 나머지 가운데 일부인
 3,253주를 2018.12.31 공정시가 47,153원을 적용하여 지급한
 가액임

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
5
기타 복리후생

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

전 무
조영혁

근로소득

급여
200
- 직위(전무)에 따른 기본적인 역할 수행을 위해 지급하는 기본급
 으로서,「집행임원운영규정」에 따라 연간 총 200백만원이 결정
 되었으며, 16.7백만원을 매월 지급

상여
489
- 지급된 상여 489백만원은 2017년 연간 성과에 기초한 평가
 결과에 의하여 지급한 단기성과급 80백만원과, 장기성과
 (2016~2017년)에 기초한 평가결과에 따라 지급한 장기성과급
 286백만원 및 2016년 및 2017년에 평가가 확정된 장·단기
 성과급의 이연지급분 2,610주의 가액 123백만원을 합산한 
 금액임
 장·단기 성과보상체계 및 성과평가 결과는 이사회 內 위원회인
 「평가보상위원회」의 결의사항으로 운영하고 있음
- 단기성과급은 감사 담당 집행임원으로서 회사의 재무적 경영
 성과와 연동하지 아니하는 내부 감사업무의 효율적 수행 및 
 건전한 내부통제 문화 정착 등의 비계량지표에 대한 연간 성과
 평가를 감사위원회가 종합적으로 평가하여 기본급의 0~120% 
 내에서 지급할 수 있으며,
- 외부감사인 감사활동 평가 강화 및 통합증권사 KB증권 내부통제
 개선방안 마련을 통해 KB금융그룹에 부합하는 내부통제문화가
 조속히 정착되고 안정된 경영성과가 창출되도록 노력한 점, 
 선제적인 대외활동을 통해 외부 검사 및 규제정책에 효과적으로
 대응한 점 등을 고려하였음
- 장기성과급은 주주가치지표인 상대적 총주주수익률(Relative
 TSR)과 담당업무성과로 구성된 장기성과지표를 지표별로 평가
 하여 연기준 기본급의 0~100% 내에서 평가금액을 산정함
 참고로, 장기성과급은 계약시작 전일 기준 주가(공정시가)에 
 따라 지표별 최대 부여주식수량을 산정하고, 2년간의 지표별 
 달성도에 따라 지급수량을 산정, 지급시점의 주가(공정시가)를
 반영하여 금액이 확정됨
- 장기성과 지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과 계약
 기간(2016.01.01~2017.12.31) 중 업계 평균대비 상승한 주가
 등을 고려하였고, 담당업무성과는 2016~2017년 중 매년의 평가
 결과를 산술평균하여 반영하였음
- 이연지급분 123백만원은 2016년 및 2017년 말 평가확정된
 장·단기성과급 중 일시지급되지 아니한 나머지 가운데 일부인
 2,610주를 2018.12.31 공정시가 47,153원을 적용하여 지급한
 가액임

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
13
기타 복리후생

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

전 무
임필규

근로소득

급여
200
- 직위(전무)에 따른 기본적인 역할 수행을 위해 지급하는 기본급
 으로서,「집행임원운영규정」에 따라 연간 총 200백만원이 결정
 되었으며, 16.7백만원을 매월 지급

상여
458
- 지급된 상여 458백만원은 2017년 연간 성과에 기초한 평가
 결과에 의하여 지급한 단기성과급 79백만원과, 장기성과
 (2016~2017년)에 기초한 평가결과에 따라 지급한 장기성과급
 285백만원 및 2017년에 평가가 확정된 장·단기성과급의 이연
 지급분 1,983주의 가액 94백만원을 합산한 금액임
 장·단기 성과보상체계 및 성과평가 결과는 이사회 內 위원회인
 「평가보상위원회」의 결의사항으로 운영하고 있음
- 단기성과급은 준법감시인으로서 회사의 재무적 경영성과와 연동
 하지 아니하는 내부통제체제 구축·점검 및 자금세탁방지업무
 등의 해당 고유업무를 반영한 비계량지표로 구성된 연간 성과 
 평가 지표를 종합적으로 평가하여 기본급의 0~120% 내에서
 지급할 수 있으며, 
- 그룹 자금세탁방지업무 관리체계 수립 및 추진, 통합증권사의
 성공적인 업무 및 전산 통합을 위한 점검 및 지원, 주요 계열사
 특성이나 상황에 적합한 차별화된 내부통제 점검실시, 
 스튜어드십코드 확산에 따른 대응방안 마련 등 금융환경 변화
 트렌드에 능동적으로 대처한 점을 고려하였음
- 장기성과급은 주주가치지표인 상대적 총주주수익률(Relative
 TSR)과 담당업무성과로 구성된 장기성과지표를 지표별로 평가
 하여 연기준 기본급의 0~100% 내에서 평가금액을 산정함
 참고로, 장기성과급은 계약시작 전일 기준 주가(공정시가)에 
 따라 지표별 최대 부여주식수량을 산정하고, 2년간의 지표별 
 달성도에 따라 지급수량을 산정, 지급기준 시점의 주가(공정
 시가)를 반영하여 금액이 확정됨
- 장기성과 지표와 관련하여 상대적 총주주수익률은 성과 계약
 기간(2016.01.01~2017.12.31) 중 업계 평균대비 상승한 주가
 등을 고려하였고, 담당업무성과는 2016~2017년 중 매년의 평가
 결과를 산술평균하여 반영하였음
- 이연지급분 94백만원은 2017년 말 평가확정된 장·단기성과급
 중 일시지급되지 아니한 나머지 가운데 일부인 1,983주를 
 2018.12.31 공정시가 47,153원을 적용하여 지급한 가액임

주식매수선택권
 행사이익
-
해당사항 없음

기타 근로소득
7
기타 복리후생

퇴직소득
-
해당사항 없음

기타소득
-
해당사항 없음

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의

현

황

(1) 해당기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭

1) 기업집단의 명칭 :

KB금융그룹

2) 기업집단에 소속된 회사

2019.

03
.

31

현재 당사의
계열
사
는

총

37
개
(지주회사,
자회사
12개
, 손자회사

24
개)
이
며
계열사별 지배관계
및
상장여부는 다음
과
같습니다
.

구분
회사명
지배회사
사업자번호
비고

지주회사
(1)
(주)KB금융지주
-
201-86-08254
상장

자
회사

(
12
)

KB국민은행

KB금융지주
201-81-68693
비상장

KB증권
116-81-29539
비상장

KB손해보험
202-81-48370
비상장

KB국민카드
101-86-61717
비상장

KB자산운용
116-81-33085
비상장

KB캐피탈
124-81-25121
비상장

KB생명보험
101-86-05087
비상장

KB부동산신탁
120-81-67944
비상장

KB저축은행
215-87-62778
비상장

KB인베스트먼트
220-81-31799
비상장

KB데이타시스템
219-81-08226
비상장

KB신용정보
107-81-71426
비상장

손자회사

(

25
)

KB캄보디아은행
KB국민은행
110-100654
비상장(해외)

국민은행(중국)유한공사
112-124717
비상장(해외)

KB마이크로파이낸스미얀마법인
680FC
비상장(해외)

KBFG Securities America Inc.
KB증권

8-48651

비상장(해외)

KB Securities Hong Kong Ltd.

20621408

비상장(해외)

키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사

101-86-85586

비상장

KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사
214-88-50785
비상장

KB 제3차사모투자합자회사
733-86-00586
비상장

KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY
77/UBCK-GPHDKD
비상장(해외)

KB-TS 중소벤처기술금융사모투자
합자회사
539-86-00948
비상장

KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사
110113-0024173
비상장

KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사
110113-0024199
비상장

주식회사 KB손해사정
KB손해보험
220-87-48759
비상장

주식회사 KB손보CNS
220-87-90164
비상장

Leading Insurance Services, Inc.
20-3096860
비상장(해외)

LIG재산보험(중국)유한공사
913201007178844485
비상장(해외)

PT. KB Insurance Indonesia
491/KMK.017/1997
비상장(해외)

케이비골든라이프케어
822-87-00610
비상장

KB Daehan Specialized Bank Plc.
KB국민카드
00020218
비상장(해외)

KB Asset Management Singapore Pte.Ltd.
KB자산운용
201304695R
비상장(해외)

KBAM Shanghai Advisory Services Co.,Ltd.

91310115MA1K46849T
비상장(해외)

KB KOLAO LEASING Co.,Ltd
KB캐피탈
01-00020776
비상장(해외)

코에프씨포스코한화케이비 동반성장
제이호 사모투자전문회사
KB인베스트먼트
211-88-73362
비상장

합자회사 코에프씨밸류업 사모투자
전문회사
211-88-78839
비상장

(2) 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통
도

2019.3.31 기준 kb금융그룹 계통도_예비.jpg
2019.3.31 기준 kb금융그룹 계통도_예비

(3
) 회
사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2018.12.31)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

허 인
국민은행
은행장
2017. 11월
상근

김기헌
KB데이타시스템
대표이사
2018. 1월
상근

윤경은
KB증권
대표이사
2016. 12월
상근

박정림
국민은행
WM그룹 부행장
2017. 1월
상근

KB증권
WM부문 부사장
2017. 1월
상근

박영태
국민은행
데이터전략본부 전무
2018. 1월
상근

KB국민카드
데이터전략본부 전무
2018. 1월
상근

오보열
국민은행
CIB고객그룹 전무
2018. 1월
상근

KB증권
IB부문 부사장
2018. 1월
상근

성채현
국민은행
소비자브랜드전략그룹 상무
2018. 1월
상근

한동환
국민은행
디지털금융그룹 상무
2017. 1월
상근

김기환
KB손해보험
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

이창권
KB증권
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

* 공시서류

작성기준일
이후 회
사와 계열사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2019.3.31)

성 명
대상 계열사
직책
선임시기
비 고

허 인
국민은행
은행장
2017. 11월
상근

박정림
KB증권
대표이사
2019. 1월
상근

양종희
KB손해보험
대표이사
2016. 3월
상근

이동철
KB국민카드
대표이사
2018. 1월
상근

오보열
국민은행
CIB고객그룹 부행장
2019. 1월
상근

KB증권
IB부문 부사장
2018 .1월
상근

성채현
국민은행
소비자브랜드전략그룹 전무
2019. 1월
상근

한동환
국민은행
디지털금융그룹, 
데이터전략본부 전무
2019. 1월
상근

KB국민카드
데이터전략본부 전무
2019. 1월
상근

이우열
국민은행
IT그룹 전무
2019. 1월
상근

김영길
국민은행
WM그룹 전무
2019. 1월
상근

KB증권
WM부문 부사장
2019. 1월
상근

신덕순
국민은행
중소기업고객그룹 전무
2019. 1월
상근

맹진규
국민은행
기획조정실장
(본부본부장 대우)
2019. 1월
상근

김기환
KB손해보험
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

KB국민카드
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

이창권
KB증권
기타비상무이사
2018. 2월
비상근

나. 타법인 출자현황

(기준일 :
2018.12.31
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

국민은행

(비상장)

2008.09.29
설립시 주식이전
12,227,020
404,379,116
100
14,821,721
-
-
-
404,379,116
100
14,821,721
356,959,258
2,259,198

KB증권
(비상장)
2016.05.31
자회사 편입
1,237,509
298,620,424
100
3,342,391
-
-
-
298,620,424
100
3,342,391
45,086,292
178,850

KB손해보험
(비상장)
2015.06.24
자회사 편입
651,403
66,500,000
100
2,375,430
-
-
-
66,500,000
100
2,375,430
34,785,551
262,266

KB국민카드
(비상장)
2011.03.02
자회사 편입
1,953,175
92,000,000
100
1,953,175
-
-
-
92,000,000
100
1,953,175
20,528,951
286,598

KB자산운용
(비상장)
2008.09.29
설립시 주식이전
101,961
7,667,550
100
96,312
-
-
-
7,667,550
100
96,312
254,256
39,586

KB캐피탈
(비상장)
2014.03.20
자회사 편입
279,870
21,492,128
100
573,811
-
-
-
21,492,128
100
573,811
9,517,239
111,939

KB생명보험
(비상장)
2008.09.29
자회사 편입
76,091
91,200,000
100
485,314
-
-
-
91,200,000
100
485,314
9,680,379
14,824

KB부동산신탁
(비상장)
2008.09.29
설립시 주식이전
107,643
16,000,000
100
121,553
-
-
-
16,000,000
100
121,553
293,063
47,004

KB저축은행
(비상장)
2012.01.02
자회사 편입
171,526
8,001,912
100
157,544
-
-
-
8,001,912
100
157,544
1,388,844
11,018

KB인베스트먼트
(비상장)
2008.09.29
설립시 주식이전
104,741
8,951,797
100
104,910
-
-
-
8,951,797
100
104,910
528,701
14,532

KB데이타시스템
(비상장)
2008.09.29
설립시 주식이전
16,698
800,000
100
6,334
-
-
-
800,000
100
6,334
40,197
2,942

KB신용정보
(비상장)
2008.09.29
설립시 주식이전
42,721
1,252,400
100
23,621
-
-
-
1,252,400
100
23,621
26,276
185

합 계
-
-
24,062,116
-
-
-
-
-
24,062,116
-
-

주) 최근 사업연도(2018 사업연도) 재무현황은 각 계열사 K-IFRS 연결재무제표 기준임

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황

- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산 양수도

- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. KB캐피탈 발행 신종자본증권 인수

- 인수(발행일) : 2015.3.27

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제299회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
5.011%
2045.3.27
 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2015.9.24

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제320회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
4.606%
2045.9.24
 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2016.3.29

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제343회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
4.396%
2046.3.29
 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2016.6.28

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제352회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
4.064%
2046.6.28
 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2016.11.28

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제367회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
4.744%
2046.11.28
 (연장가능)

- 인수(발행일) : 2017.4.27

성명
(법인명)
관계
종류
발행금액
발행목적
발행금리
만기일

KB캐피탈
계열회사
제378회 사모원화 채권형 신종자본증권
500억원
자본확충
4.431%
2047.4.27
 (연장가능)

나. KB인베스트먼트 자금지원

- 신용공여일 : 2017.7.14(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
100억원
100억원
2.150%
2019.7.12

주1) 목적 : 운전자금

주2) 2018.7.13 만기연장(1년)시 금리변경(2.042% → 2.150%)

- 신용공여일 : 2018.7.13(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
400억원
400억원
2.150%
2019.7.12

주) 목적 : 운전자금

- 신용공여일 : 2019.3.8(무보증신용대출)

성명
(법인명)
관계
계정과목
대출금액
현재잔액
금리
만기일

KB인베스트먼트
계열회사
대출채권
700억원
700억원
2.176%
2020.3.7

주) 목적 : 운전자금

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공
시사항의 진행상황

- 해당사항 없음

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안건
결의내용
비고

제11기
주주총회
(2019.3.27)
1. 2018 회계연도(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 이사 선임의 건(사외이사 3명 선임) 
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
-

제10기
주주총회
(2018.3.23)
1. 2017 회계연도(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 사외이사 선임의 건(5명 선임) 
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 
6. 이사 보수한도 승인의 건
7. 정관 변경의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
8. 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안)
원안대로 승인

원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
원안대로 승인
부결

부결
-

2017년 
임시주주총회 
(2017.11.20)
1. 사내이사 선임의 건
2. 기타비상무이사 선임의 건
3. 사외이사 선임의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건) 
4. 정관 변경의 건(전국금융산업노동조합 KB국민은행지부 등에 의한 주주제안 안건)
원안대로 승인
원안대로 승인
부결

부결
-

제9기
주주총회
(2017.3.24)
1. 2016 회계연도(2016.1.1~2016.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 이사 선임의 건(기타비상무이사 1명, 사외이사 6명 선임) 
4. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건
5. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 
6. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
-

제8기
주주총회
(2016.3.25)
1. 2015 회계연도(2015.1.1 ~ 2015.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 이사 선임의 건 (사외이사 7명 선임) 
4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
제 3-2호 및 제4-2호 안건은 후보의 중임 의사 취소로 안건 철회됨

제7기
주주총회
(2015.3.27)
1. 2014 회계연도(2014.1.1 ~ 2014.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건 
2. 정관 변경의 건 
3. 이사 선임의 건 (기타비상무이사 1명, 사외이사 7명 선임) 
4. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
5. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
-

2014년 
임시주주총회 
(2014.11.21)
1. 사내이사 1인 선임의 건
원안대로 승인
-

제6기
주주총회
(2014.3.28)

1. 2013 회계연도(2013.1.1~2013.12.31) 재무제표(연결재무제표 포함) 및 이익배당(안) 승인의 건
2. 사외이사 선임의 건
3. 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
4. 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
-

3. 우발 채무 등

가. 중요한 소송사건

1
)
법
인세등부과처분취소(
서울행정법원
201
7구합59260등
)

구 분

내 용

소제기일

- 2017.03.22

소송 당사자

- 원고 : 케이비 금융지주, 국민은행

- 피고 : ○○세무서장

소송의 내용

- 지주회사는 연결모법인으로 국민은행을 포함한 연결자법인에 대해 
 2010사업년도 부터 연결납세방식을 적용하고 있음. 
- 연결자법인 중 국민은행의 2013년 세무조사관련 과세처분이 있었고
 2013.10.29.과세처분 중 지주회사 2010-12년 국민은행은 2008-9년
 법인세부과처분 취소를 구하는 조세심판을 각 제기해 일부인용되고
 미인용부분에 대한 법인세등부과처분 취소를 청구하는 소를 제기함

소송가액

- 24,100백만원

진행상황

- 1심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 지주회사등이 제기한 소송건으로 패소시 영향 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

<국민은행>

1)

환매대금반환청구(연방항소법원 17-1338)

구 분

내 용

소제기일

- 2012.05.16

소송 당사자

- 원고: Bernard L.Madoff Investment Securities LLC. lrving H.Picard

- 피고: 당행

소송의 내용

- 당행은 ○○자산운용과 △△투신운용으로부터 수탁한 자산을
 페어필드 펀드에 투자하고 페어필드는 버나드 매도프가 관리하는 
 버나드 매도프 투자증권에 재투자(폰지사기 관련 손실발생으로 
 버나드매도프 투자증권 청산절차 진행)
- 버나드매도프투자증권의 파산관재인이 당행을 상대로 페어필드를 
 통해 당행이 지급받은 환매금액의 반환을 구하는 본 소송 제기

소송가액

- 미화 USD 42,010,303
 (소제기일 기준 원화환산: 약 48,068 백만원)

진행상황

- 현재 소장심사단계 진행중

향후 소송일정 및 
대응방안

- 관련소송 1건[뉴욕주법원(650638/2010)에서 뉴욕남부지구파산법원
 (10-03777 BRL)으로 이송]
소장심사단계 진행중

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 패소시 소송가액 상당의 손실 발생 가능성 있음

2) 정산금(대법원 2016다215134)

구 분

내용

소제기일

- 2012.11.30

소송 당사자

- 원고: 한국수출입은행 외 6

- 피고: 당행

소송의 내용

- 당행은 ○○조선해양㈜의 구조조정이 개시된 후 채권금융기관
 협의회에 반대채권매수청구권 행사를 통보하였고, 채권금융기관
 협의회가 제시한 반대채권 매수가액을 당행이 불수용 후 매매대금의
 지급을 구하는 소를 제기하자, ○○조선해양㈜의 채권금융기관 중 
 일부가 당행에 채권금융기관 자율협약에 따른 정산금 지급을 청구
 하는 본 소송 제기함

소송가액

- 46,409 백만원

진행상황

- 2014.08.22. 1심(서울중앙지법 2012가합101096) 당행패소

- 2016.02.04. 2심(서울고법2014나2032692) 당행패소

- 2019.02.28. 3심(대법원2016다215134) 당행 패소

향후 소송일정 및 
대응방안

- 당행이 제소한 유사소송(대법원2016다215127)도 대법원에서 
 당행패소 확정됨

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 1심 판결 후 상대방에게 판결원리금을 지급하였으므로 본 소송
 패소 시 은행에 미치는 재무적 영향 없음

3) 단기수출보험금 청구(서울중앙지법 2016가합519183)

구 분

내 용

소제기일

- 2016.04.06

소송 당사자

- 원고: 당행

- 피고: 한국무역보험공사

소송의 내용

- 당행은 한국무역보험공사와 단기수출보험(EFF)계약을 체결하고 
 이를 담보로 ㈜모○○의 수출채권을 매입함

- 이후 당행은 수출채권이 결제되지 않아 한국무역보험공사에 
 보험금을 청구하였으나 전액 면책 통지 받음

- 이에 당행은 한국무역보험공사의 면책통지에 대하여 이의신청 하였 으나 기각되어, 한국무역보험공사를 상대로 단기수출보험금의 지급 을 청구하는 본 소송을 제기함

소송가액

- 54,905 백만원

진행상황

- 2018.07.31. 법원의 화해권고결정(조정비율 50:50)에 대하여 
 양 당사자가 이의하지 않아 화해권고결정이 확정됨

향후 소송일정 및 
대응방안

- 위 화해권고결정이 확정되어 소송 종결됨

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 이 사건 화해권고결정에 따라 당행은 2018.08.02. 한국무역보험공사 로부터 미화 $28,762,411.46 (청구금액의 50%인 $23,666,096 + 이자 $5,096,315.46)을 수령하여 원화환산금액 32,263백만원 
 (미화 $28,762,411.46)의 충당금을 환입(수익처리)하였으며, 관련 대 출잔액은 전액 상각처리함

4) 손해배상 청구 (미국지방법원 캘리포니아중앙법원 서부지원 2:17-CV-07646)

구 분

내 용

소제기일

- 2017.10.19

소송 당사자

- 원고: 당행 외 3

- 피고: ASI Corporation, Newegg,INC. 외

소송의 내용

- 당행이 한국무역보험공사와 단기수출보험(EFF) 계약을 체결하고
 이를 담보로 매입한 ㈜모○○의 수출채권이 사기에 의한 허위
 수출채권임이 확인됨

- 당행은 ㈜모○○의 사기행위에 해외 수입업체들도 가담한 것으로 
 보이고, 단기수출보험 약관 상 권리보전조치 미이행
 (소멸시효 완성)시 한국무역보험공사의 면책 주장 가능성 등에
 대비하여 관련 은행들과 공동으로 미국 수입업체 및 관련 임직원에
 대하여 손해배상을 청구하는 본 소송을 제기함

소송가액

- 미화 USD 40,310,600
 (소제기일 기준 원화환산: 약 45,655백만원)

진행상황

- 1심 진행중

향후 소송일정 및 
대응방안

- 관련 금융기관과 공동으로 해외소송을 진행하고 있음

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 국내소송(서울중앙지방법원 2016가합519183, 단기수출보험금청구) 결과에 따라 관련 대출잔액 전액 상각처리하여, 본 건 소송 패소시 은행에 미치는 재무적 영향 없음

5) 손해배상 청구 (캄보디아대법원 민사사건번호295 외1)

구 분

내 용

소제기일

- 1차 : 2017.07.19.

- 2차 : 2018.07.20.

소송 당사자

- 원고: △△시티(시행사)

- 피고: 당행(수탁자)

소송의 내용

- 2008년경 당행은 수탁자로서 ○○자산운용이 해외부동산개발

사업에 투자하기 위해 설정한 펀드를 수탁받아 ○○자산운용의

운용지시에 따라 현지법인에 투자(대출 539억원)함

- 시행사의 지급불능이 발생하자 당행은 ○○자산운용의

운용지시에 따라 2014 ~ 2017년경 4차에 걸쳐 원고의 부동산에

가압류하였으나, 1차 가압류는 목적물이 변경되었고,

2~4차 가압류는 취소됨

- 이에 원고는 당행을 상대로 과잉 가압류라고 주장하며 손해배상

소송(1, 2차)을 제기함

소송가액

- 1차 : USD 12,137,420(소제기일 기준 원화 환산 : 약 13,670백만원)

- 2차 : USD 44,393,581(소제기일 기준 원화 환산 : 약 50,218백만원)

진행상황

<1차>

- 1,2심 당행 패소 후, 2018.11.14. 당행 상고하여 3심 진행 중

(대법원 민사사건번호295)

<2차>

- 1심 당행 패소 후, 2019.01.10. 당행 항소하여 항소심 진행 예정

(사건번호 미생성)

향후 소송일정 및 
대응방안

- ○○자산운용의 운용지시에 따라, 1차 사건 상고이유서 제출하였고

2차 사건 항소심 재판부 배당될 경우 항소이유서 제출 예정

향후 소송결과에 따라

회사에 미치는 영향

- 소송가액이 자기자본(28.7조원)의 1% 이하로 은행에 미치는

재무적 영향은 크지 않음

<

KB증권>

1) 부당이득금 (서울남부지방법원 2018가합113912)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.11.23.

소송 당사자

- 원고: 케이비증권 주식회사

- 피고: ○○○○증권 등 2

소송의 내용

- 원고가 투자한

○○○○○○(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여, 1) 주위적으로 피고 증권회사에 부당이득반환청구를, 2) 예비적으로 공동주관사인 피고 증권회사들에 대하여 손해배상청구의 소 제기

소송가액

- 200억원

진행상황

- 2019.01.11. 1심 1차 변론기일

향후 소송일정
및 대응방안

- 2019.04.05. 1심 2차 변론기일

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 회사가 원고인 소송으로 패소시 소송비용 외 추가적인 비용 발생 
 가능성 없음

2) 손해배상 (부산고등법원 2019나10357)

구 분

내 용

소제기일

- 2016.12.21.

소송 당사자

- 원고: ○○○ 등 16

- 피고: 케이비증권 주식회사

소송의 내용

- 원고들은 피고회사의 부전동지점 관련직원이 원금보장과 고수익을 
 이유로 소외 '○○○(관련직원 친구)’부부 명의의 계좌에 투자금을
 입금하도록 유도하였으나, 약속한 수익금은 물론 원금까지도 돌려
 받지 못하게 되자 사용자책임을 이유로 손해배상청구의 소 제기

소송가액

- 26억원

진행상황

- 2019.01.10. 1심 피고 전부승소
- 2019.01.25. 원고(15명) 항소하여 현재 2심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 2019.02.08. 부산고법(창원 재판부) 접수

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 원고들이 증권에 위탁계좌를 개설하거나 투자관련 서류를 교부 받지
 않은 채 관련직원이 지정한 계좌로 투자금을 입금하여 관련 직원이
 마음대로 운용하도록 하는 비정상적인 방식을 취한 점을 감안할 때,
 증권의 패소 가능성은 비교적 낮으나 패소할 경우 패소부분에 대한
 사고대지급금 발생 가능

- 해당사항 없음

1)
손해배상(기) (
대
법원
2017다
256316

등)

구 분

내 용

소제기일

- 2014.01.2
0 ~

2017.12.29

총

113
건

소송 당사자

- 원고:
○○○ 등
- 피고: 케이비 국민카드 등

소송의 내용

- 정보유출로 인한 정신적 손해배상청구 사건

소송가액

-
총

6,906

백
만
원

진행상황

- 2016.01.22 서울중앙지법(2014가합000000)에서 원고들에 대한 정신적 손해배상금으로 10만원을 지급하라는 내용으로 일부패소 판결이 선고되었고 이후 동일한 내용으
로
88건

의
추가 판결 선고됨

- 현재 1심 판결선고 사건은 모두 상소하여 2심 또는 3심 진행 중 

-
2018.10.25 대법원(2018다219406)에서
상고기각 판결 선고 이후 동일 내용으로

총 8건
판결이 확정되어 충당부채 일부를 정리하고 
 해당 원고 앞 손해배상금액 지급함

향후 소송일정
및 대응방안

-

대법원 2018다000000 등
수

건의 판결선고가 예정되어 있고 대
표
 사건(대법원 2018다207953)의 대법원 판결에 따라 나머지 소송의 
 진행 방안 및 손해배상액을 결정할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 회사는 패소가능성을 합리적으로 추정하여 예상 선고금액, 발생이자 소송비용 등
약

9,888백만원
을
충당부채로 계상하였음

2) 정보유출로 인한 형사소송 (서울고등법원 2016노2150)

구 분

내 용

소제기일

- 2015.04.29

소송 당사자

- 검찰: 서울중앙지검
- 피고인:
케이비 국민카드
등

소송의 내용

- 고객 개인정보 안정성 확보에 필요한 기술적, 관리적, 물리적 조치를
 취하지 않아 개인정보가 침해, 누설 되었음을 이유로 기소한 사건

소송가액

-

진행상황

- 1심 : 일부 유죄(벌금 15백만원)
- 2심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

-

1심에서 신용정보법 및 정보통신망법 위반은 무죄가 선고되었으나
 개인정보보호법 위반은 유죄를 인정하였으므로 유죄 부분에 대하여
 2016.07.22 항소 제기
후 현재 항소심 진행중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-
벌금 15백만원(최대50백만원)

3) 부가가치세등 부과처분취
소
(

서울행정법원 2014구합63169
등)

구 분

내 용

소제기일

- 2014.07.16 ~
2018.01.12 총 5건

소송 당사자

- 원고:
케이비 국민카드

- 피고: ○○세무서장 등

소송의 내용

- 해외 신용카드사에게 지급한 분담금을 사용료 소득에 해당한다고 
 보아 과세처분한 것에 대하여 국외제공 용역으로 면세대상임을 
 이유로 취소 소송을 제기함

소송가액

- 22,259백만원

진행상황

- 2018.01.19. 2건, 2018.06.140 1건 1심에서 패소 판결 선고되어 
 항소 제기하여 2심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

-
소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 카드사가 제기한 소송건으로 패소시 영향 없음
 (승소시 소송가액에 상당하는 부가세 환급 예상됨)

- 해당사항 없음

- 해당사항 없음

1)
보험금 청구(서울중앙지방법원 2018가단5275584)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.12.26

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 등 2
- 피고 : 케이비생명보험

소송의 내용

- 생명보험의 즉시연금 상품과 관련하여 연금 지급방식을 다투며 추가 보험금 지급 청구

소송가액

- 30,915천원

진행상황

-
1심 제1회 변론기일 지정 전

향후 소송일정
및 대응방안

- 1심 진행 중( 1회 변론기일 지정 전)
- 소송대리인 선정하여 대응(예정)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 패소시 동일 상품 가입자가 생명보험을 상대로 추가 소송 제기 예상

1)
부당이득금(서울고등법원 2018가합2047395)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.02.22

소송 당사자

- 원고 : 주식회사 ○○○인터내셔날
- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용

- 공매절차진행을 거쳐 당사와 매매계약을 체결하였다가 잔금을 납부 하지 않아 매매계약이 해지되고 계약금을 몰취당한 원고는, 매매 계약서 상 매매대상 대지 중 1개 필지의 번지가 잘못 기재되어 잔금 대출이 실행되지 않아 당사에 매매계약서 수정 또는 재계약을 요구 하였으나, 당사가 이에 응하지 않고 매매대상 목적물을 제3자에게 매각하였다고 주장하며, 기지급한 계약금 반환을 구하는 본 소를 제기하여
,
1, 2심에서 당사가 승소하여 확정됨.

소송가액

- 1,020백만원

진행상황

-
2018.07.26. 1심 승소
- 2018.12.21. 2심 승소

향후 소송일정
및 대응방안

- 소송 종결에 따라 해당사항 없음

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 부동산신탁 승소로 종결되어 영향 없음

2)
하자보수에 갈음하는 손해배상 등 청구(서울중앙지방법원 2016가합568697)

구 분

내 용

소제기일

- 2016.11.22

소송 당사자

- 원고 : ○○ ○○○○○ 아파트 입주자대표회의
- 피고 : 케이비부동산신탁 등

소송의 내용

- 신탁부동산인 아파트의 입주자대표회의가 부동산신탁 및 시공사,
 하자보수보증기관을 상대로 하자보수에 갈음한 손해배상을 구하는
 소 제기(2018.07.12. 원고 청구취지 및 청구원인변경 신청에 따라 
 청구금액 금2,180,649,385원으로 확정됨)

소송가액

- 2,180백만원

진행상황

- 1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

- 2019.01. 17. 선고기일 지정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

- 관련 대법원 판결에 기하면 분양자의 지위는 신탁종료로 위탁자에게 이전되었으므로 신탁사는 손해배상채무를 부담하지 않음을 주장하 였는 바, 당사 패소가능성이 낮으므로 고유재산 손실 발생 가능성은 낮은 것으로 사료됨

 3)
추심금(대법원 2018다237329)

구 분

내 용

소제기일

- 2016.11.30

소송 당사자

- 원고 : ○○○
- 피고 : 케이비부동산신탁

소송의 내용

- 원고가 위탁자인 ○○○를 상대로 소유권이전등기청구 소송을 제기 하여 승소 후, 이를 집행권원으로 하여 위탁자의 신탁수익청구권에 압류추심결정을 받았는데, 당사가 소외 매수인들에게 신탁부동산의 소유권을 직접 이전하여 매매대금을 받았으므로(실제 부동산신탁
 수령금원 없음) 우선수익자 채권을 공제한 나머지 금원을 원고에게 
 지급할 의무를 부담하고(주위적청구), 당사가 소외매수인들에게 
 신탁부동산 소유권을 직접 이전하여 준 것은 위 압류의 처분금지
 효력에 저촉되어 원고에게 불법행위에 기한 손해배상책임을 부담
 한다고 주장하며(예비적청구) 소를 제기하여 1, 2, 3심에서 예비적
 청구가 인용되어 부동산신탁이 패소함

소송가액

- 455백만원

진행상황

-
2017.10.17. 1심 패소

-
2018.05.10. 2심 패소

-
2018.12.27. 3심 패소

향후 소송일정
및 대응방안

-
2018.12.31.에 원고에게 판결원리금을 지급함.

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-
1심 패소금액에 대하여는 매월 대손충당부채를 적립하였고,
판결
 원리금 지급을 완료하였으므로, 추가적인 손실발생 없음

 4)

손해배상(기)(서울중앙지방법원 2017가합531425)

구 분

내 용

소제기일

- 2017.06.08

소송 당사자

- 원고 : ○○건설 주식회사
- 피고 : 케이비부동산신탁 등

소송의 내용

-
신탁 이전의 시공사였던 원고가 공사현장에 대한 유치권 행사 중 위탁자 및 시공권 양수인과 유치권에 대한 합의서 작성후 유치권을 포기하였는데, 당사가 유치권 포기 경위 등을 살피지 않고 유보금을 원고와 무관한 소송에 일부지급하고, 나머지를 위탁자에게 반환하여 손해를 입었다고 주장하며 위 유보금 상당의 손해배상을 구하는 소 를 제기하여 부동산 신탁이 1심 승소하여 확정 종결됨

소송가액

- 527백만원

진행상황

- 2018.11.14 1심 승소 종결

향후 소송일정
및 대응방안

-
소송종결로 해당사항 없음

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-
부동산신탁 승소 종결되었으므로, 회사에 미치는 영향 없음

1)

사해행위취소(수원지방법원 2018가단72690)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.12.28.

소송 당사자

- 원고 : 케이비 저축은행
- 피고 : ○○○ 등

소송의 내용

- 주채무의 기한이익상실 이후 연대보증인 소유 부동산의 소유권 이전 에 대하여 사해행위 취소 소 제기

소송가액

- 123백만원

진행상황

- 1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-
1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-

2)

배당이의(서울중앙지법 2018가합7745)

구 분

내 용

소제기일

- 2018.12.12.

소송 당사자

- 원고 : ○○○
- 피고 : 케이비저축은행

소송의 내용

- 부동산 임의경매 건의 배당금에 대한 이의 청구

소송가액

- 685백만원

진행상황

- 1심 진행중

향후 소송일정
및 대응방안

-
1심 결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-

- 해당사항 없음

- 해당사항 없음

1) 퇴직금청구

구 분

내 용

소제기일

- 2015.09.03 ~ 2018.12.04. 총 15건

소송 당사자

- 원고 : ○○○ 등
- 피고 : 케이비 신용정보

소송의 내용

- 위임직 채권추심인과 임대차조사원이 근로자임을 주장하며
 퇴직금 청구

소송가액

- 총 3,047백만원

진행상황

- 1심, 2심, 3심 진행 중

향후 소송일정
및 대응방안

- 소송결과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향

-

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[지배회사에 관한 사항]

[KB금융지주]

- 해당사항 없음

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB증권]

(기준일 : 2018년 12월 31일 )
(단위 : 백만원 )

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-

금융기관(은행제외)
1
100,000
증권금융 할인어음

법 인
-
-

기타(개인)
-
-

다. 지급보증, 약정현황, 그 밖의 우발채무 등

[지배회사에 관한 사항]

<그룹 기준>

(1) 당기말 및 전기말 현재 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
종류
당기말
전기말

확정지급보증

원화확정지급보증
KB구매론지급보증
196,517
252,817

기타원화지급보증
597,636
530,272

소계
794,153
783,089

외화확정지급보증
신용장인수
208,926
147,987

수입화물선취보증
53,210
60,853

입찰보증
51,528
46,984

계약이행보증
604,311
563,506

선수금환급보증
592,925
778,779

기타외화지급보증
2,539,900
1,960,769

소계
4,050,800
3,558,878

금융보증계약
융자담보지급보증
50,497
57,446

현지차입보증
311,796
285,576

국제금융관련외화보증
110,070
46,953

기타금융지급보증
270,000
270,029

소계
742,363
660,004

확정지급보증 계
5,587,316
5,001,971

미확정지급보증

미확정지급보증
신용장관련지급보증
1,745,340
2,250,542

선수금환급보증
686,843
384,959

미확정지급보증 계
2,432,183
2,635,501

합계
8,019,499
7,637,472

 (2) 당기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
12개월 기대신용손실
 측정 대상
전체기간 기대신용손실 측정 대상
합계

손상 미인식
손상 인식

확정지급보증

Grade1
3,726,259
179
-
3,726,438

Grade2
1,571,258
29,034
-
1,600,292

Grade3
84,251
13,585
-
97,836

Grade4
30,443
117,166
420
148,029

Grade5
-
171
14,550
14,721

확정지급보증 소계
5,412,211
160,135
14,970
5,587,316

미확정지급보증

Grade1
1,102,478
1,747
-
1,104,225

Grade2
1,180,137
17,795
-
1,197,932

Grade3
25,749
16,225
-
41,974

Grade4
9,627
66,186
-
75,813

Grade5
-
219
12,020
12,239

미확정지급보증 소계
2,317,991
102,172
12,020
2,432,183

합계
7,730,202
262,307
26,990
8,019,499

(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 상대방에 따른 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
4,775,838
1,901,951
6,677,789
83.27

중소기업
617,458
423,947
1,041,405
12.99

공공 및 기타
194,020
106,285
300,305
3.74

합계
5,587,316
2,432,183
8,019,499
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

대기업
4,185,975
1,913,114
6,099,089
79.86

중소기업
621,834
492,369
1,114,203
14.59

공공 및 기타
194,162
230,018
424,180
5.55

합계
5,001,971
2,635,501
7,637,472
100.00

 (4) 당기말 및 전기말 현재 산업별 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원)

구분
당기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
72,071
3,736
75,807
0.95

제조업
2,981,245
1,451,657
4,432,902
55.27

서비스업
931,680
84,586
1,016,266
12.67

도매 및 소매업
998,333
723,367
1,721,700
21.47

건설업
280,146
40,988
321,134
4.00

공공
165,571
36,256
201,827
2.52

기타
158,270
91,593
249,863
3.12

합계
5,587,316
2,432,183
8,019,499
100.00

구분
전기말

확정지급보증
미확정지급보증
합계
비율(%)

금융업
23,317
7,353
30,670
0.40

제조업
2,799,593
1,270,721
4,070,314
53.29

서비스업
655,057
100,004
755,061
9.89

도매 및 소매업
935,647
837,230
1,772,877
23.21

건설업
335,156
198,996
534,152
6.99

공공
165,249
129,944
295,193
3.87

기타
87,952
91,253
179,205
2.35

합계
5,001,971
2,635,501
7,637,472
100.00

 (5) 당기말 및 전기말 현재 약정내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
당기말
전기말

약정

기업대출약정
37,340,727
32,857,616

가계대출약정
41,335,454
16,074,323

신용카드한도
54,488,133
49,299,924

기타유가증권매입계약
5,426,058
3,951,304

소계
138,590,372
102,183,167

금융보증계약

크레딧라인
2,447,369
2,669,071

유가증권매입계약
436,800
354,800

소계
2,884,169
3,023,871

합계
141,474,541
105,207,038

 (6) 기타사항

1) 연결실체가 당기말 현재 영업활동과 관련하여 원고로 계류중인 소송사건은 185건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 526,449백만원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 290건(채권회수 또는 관리활동과 관련된 단순한 소송은 제외)으로 소송가액은 293,318백만원입니다

 2) 당기말 현재 국민은행은 통합사옥 및 통합 IT센터 신축과 관련하여 각각 151,280백만원, 116,563백만원의 공사계약을 체결하였고 관련하여 당기 중 지출한 금액은 각각 7,605백만원 및 42,857백만원입니다.

 3) 당기말 및 전기말 현재 국민은행이 일반고객에게 창구 판매한 유가증권의 액면금액은 각각 372백만원 및 372백만원입니다.

4) KB국민카드는 2013년 6월경 카드부정사용방지시스템을 고도화하는 과정에서 개발을 담당했던 개인신용정보회사 직원의 불법행위로 인하여 고객정보가 절취되는 사고(이하 "사고")가 발생하였으며, 이로 인하여 2014년 2월 16일자로 금융위원회로부터 3개월간 신규업무 일부정지 조치를 통보 받았습니다. 상기 사고와 관련하여 당기말 현재 연결실체가 피고로 접수된 소송사건은 113건으로 소송가액은 6,906백만원이며, 이와 관련하여 9,886백만원의 충당부채를 계상하였습니다. 한편, 향후 연결실체에 대한 추가적인 소송이 제기될 수 있으나, 그 규모 및 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 

 5) 당기말 현재 연결실체는 즉시연금상품 등 보험계약관련 민원건에 대하여 민원처리 중에 있으며, 향후 처리 결과에 따른 보험금의 추가지급여부와 지급금액 및 지급시기에 대하여는 현재로는 예측할 수 없습니다.

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

(기준일 :
2018년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

고객명
순번
약정년월일
만기년월일
지급보증구분
지급보증잔액

㈜신세계
1
20150508
20200508
확정지급보증
335,430

합계
335,430

삼성중공업㈜
1
20160923
20190321
확정지급보증
235

2
20180705
20190105
미확정지급보증
222,296

3
20180705
20190105
확정지급보증
110,401

4
20180921
20190321
미확정지급보증
11,111

5
20180921
20190321
확정지급보증
58,349

합계

402,392

엘지디스플레이㈜
1
20170830
20200731
확정지급보증
447,240

2
20180618
20210731
확정지급보증
447,240

합계

894,480

현대중공업㈜
1
20140303
20190228
미확정지급보증
365,217

2
20140303
20190228
확정지급보증
105,993

3
20170607
20190607
미확정지급보증
762

4
20170607
20190607
확정지급보증
38,212

합계

510,184

주1)
당행 2018년 12월
기준 결산 B/S상 확정 및 미확정지급보증 기준, 해외지점 포함
주2) 약정년월일과 만기년월일은 지급보증 모한
도계좌 기준으로 작성함

주3)
차주별 합계액이 K-IFRS 재무제표
당기말
자
기자본의

1%

(265,707백만원)

이
상인
경우
건별
 기재
하였으며, 전체 금액은 [II. 사업의 내용 / 3.영업 종류별 현황 / 나.종류별 영업현황 / 
 (3) 지급보증업무] 참조

[KB증권]

(1) 채무보증 현황

1) 지급보증 및 약정내역-세부

(단위 : 백만원)

구분
제공받은 자
2018년
2017년
2016년

매입보장약정
송도피파이브제일차 외 28건
1,194,488
944,106
726,375

소 계
1,194,488
944,106
726,375

지급보증 및
 매입확약
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
(구, MARITIME SECURITIES INCORPORATION)
13,381
-
-

뉴스타베스트제일차㈜
25,000
25,000
-

뉴스타에스씨제일차㈜
15,000
27,500
-

뉴스타여의도파크원㈜
20,000
20,000
20,000

뉴스타제이제일차㈜
10,000
10,000
-

뉴스타트윈삼사㈜
5,866
7,202
-

뉴스타트윈오육㈜
5,809
7,028
-

뉴스타파마㈜
-
20,300
-

뉴엔씨제구차㈜
-
10,000
10,000

디에스에이엔㈜
20,000
20,000
-

비케이비제사차㈜
30,000
35,000
-

비케이비제삼차㈜
19,200
19,200
19,200

비케이비제이차㈜
-
12,500
19,200

스마트동탄제이차㈜
-
10,000
10,000

스타트쓰리원㈜
48,600
48,600
-

씨이에스제일차㈜
39,000
50,200
-

알원제일차㈜
-
10,000
10,000

에스디더블유투㈜
14,237
18,721
9,500

에스엠세종제일차㈜
-
10,000
10,000

에스엠인베스트먼트제사·오차㈜
14,700
14,700
14,700

에스이엠제일차㈜
9,000
12,200
-

에이블디씨엠파이어㈜
20,200
20,200
20,200

에이블디파이시리즈1㈜
20,300
20,300
20,300

에이블반곡제일차㈜
4,900
9,078
-

에이블뷰타워
27,000
27,000
-

에이블소사제삼차㈜
17,000
29,300
69,000

에이블소사제이차㈜
75,000
75,000
72,200

에이블소사제일차㈜
75,000
75,000
72,200

에이블에이치에스제이차㈜
-
10,000
-

에이블엔에스㈜
33,100
41,152
42,000

에이블용죽제일차㈜
-
6,220
10,000

에이블원주중앙㈜
-
30,000
16,000

에이블이앤디2호㈜
-
5,500
11,900

에이블하나㈜
16,500
16,500
16,500

에이블해운대제일차㈜
90,000
100,000
100,000

에이블호수제일차㈜
5,400
10,000
10,000

엠에스세종제사차㈜
10,000
10,000
10,000

와이더블유제일차㈜
7,800
10,400
-

와이아이씨원㈜
10,500
10,000
-

와이아이이㈜
-
4,000
-

케이비유케이센터제일차㈜
10,500
26,500
-

케이비파크제일차㈜
30,000
30,000
30,000

개화산역개발제일차㈜
10,000
-
-

골드풍무제일차㈜
20,000
-
-

뉴스타강릉제일차㈜
280,000
-
-

뉴스타중부㈜
20,000
-
-

에이블은계제일차㈜
22,700
-
-

온파이어제일차㈜
10,000
-
-

제노사이드제일차㈜
30,000
-
-

지와이디㈜
14,500
-
-

남대문 복합빌딩 개발사업
-
90,000
90,000

락앤락 인수금융 주선
21,977
65,000
-

럭키인베스트먼트㈜
-
20,500
20,500

신동탄 파크자이2차 공동주택 개발사업
-
9,230
19,850

용산 국제빌딩주변 제4구역 도시환경정비사업
20,000
20,000
20,000

㈜에이치비리얼티파트너스
-
26,800
44,300

큐리어스익스프레스 유한회사
10,000
9,855
-

한국거래소(DLS담보대출)
36,000
36,000
-

휴인베스트먼트㈜
11,800
16,400
20,600

에스지아름다운골프앤리조트
20,000
-
-

태영건설 창원 중동 유니시티 복합시설 PF
2,000
-
-

삼척 석탈화력발전 건설 프로젝트
20,000
-
-

에이제이에이치제일차㈜
50,000
-
-

범어빌리브제일차㈜
45,000
-
-

뉴스타이안제일차㈜
50,000
-
-

비케이비제칠차㈜
25,100
-
-

에이블김포
12,000
-
-

에이블삼지㈜
16,000
-
-

에이블디씨엠파이어2㈜
30,600
-
-

비에이치판교㈜
10,000
-
-

고덕베스트비제일차㈜
20,000
-
-

고덕베스트디제일차㈜
20,000
-
-

고덕베스트씨제일차㈜
90,000
-
-

에이제이에이치제이차㈜
17,000
-
-

에이제이에이치제삼차㈜
11,000
-
-

케이비거창㈜
30,000
-
-

그레이트지엠제십이차
20,000
-
-

파라다이스영종제이차
30,000
-
-

제이케이비제이차㈜
35,000
-
-

에이제이에이치제사차㈜
20,000
-
-

뉴스타학곡
20,000
-
-

뉴스타광교제이차㈜
40,000
-
-

송도피세븐제일차㈜
40,000
-
-

뉴스타장현㈜
10,000
-
-

비케이비제팔차㈜
20,000
-
-

뉴스타에스엠제일차(주)
12,000
-
-

뉴스타트송도제일차
26,000
-
-

뉴스타트송도제이차
5,000
-
-

뉴송도케이비제일차㈜
140,000
-
-

에이블유투제일차㈜
25,000
-
-

크레센도무주㈜
20,000
-
-

세운리파제일차㈜
95,000
-
-

에이블권선제일차
30,000
-
-

에이블케이지타워
16,500
-
-

C&S Energy MF
2,684
5,224
-

Daelim Singapore MF
1,118
5,357
-

GS Global Singapore MF
487
1,607
-

Prime Global MF
112
5,033
-

Prowell MF
1,118
2,100
-

S&Y MF
1,118
2,130
-

SP 탱크 터미널
447
1,071
-

STX MF
11,181
14,717
-

대한해운
1,467
1,071
-

마봉 MF
11
1,607
-

팬오션 MF
447
3,214
-

LS글로벌 MF
559
-
-

동아탱커
3,305
-
-

지성 글로벌 MF
335
-
-

지성 에너지 MF
11
-
-

코랄인터내셔널 MF
1,116
-
-

폴라리스 쉬핑 MF
423
-
-

하이호금속 MF
559
-
-

한유 싱가폴 MF
105
-
-

한화토탈 MF
11,181
-
-

현대종합상사 MF
332
-
-

인터지스 MF
119
-
-

제이돔 MF
224
-
-

SK해운 MF
1,068
-
-

비케이비제오차㈜
-
20,000
-

서원 MF
-
325
-

아이비유피씨제이차㈜
-
3,000
3,000

에스엠인베스트먼트제일·이차㈜
-
20,600
20,600

에이블걸포㈜
-
13,000
-

에이블디씨엠그린㈜
-
11,100
22,500

에이블석촌
-
7,000
41,000

에이블송도제삼차㈜
-
20,000
-

한남동 고급주택 신축공사
-
13,385
-

GS Global 서울
38
2,679
-

LS오토모티브/LS엠트론 사업부 인수금융
-
20,000
-

광교라이프피에프브이㈜
-
60,000
60,000

녹수 인수금융
-
2,065
-

문정도시개발사업 10BL 복합시설 개발사업
-
38,220
50,600

에이블금정㈜
-
50,000
-

에이블김포학운제일차㈜
-
10,000
-

에이블비전제일차㈜
-
27,700
-

휴젤 인수금융
-
5,102
-

골든에그인베스트먼트㈜
-
-
30,500

그로쓰인베스트먼트제일차㈜
-
-
47,400

김포 감정동 공동주택 개발사업
-
-
8,400

남양주화도제일차㈜
-
-
2,400

뉴스타드림㈜
-
-
21,000

뉴스타면목㈜
-
-
15,000

뉴스타송도뷰㈜
-
-
20,000

뉴스타아라프라자㈜
-
-
9,700

더블제이에스와이㈜
-
-
15,000

문정동 1-1구역 지식산업센터
-
-
5,000

세곡2지구 공동주택 개발사업
-
-
7,500

씨디투제이차㈜
-
-
70,000

에넥스에이블㈜
-
-
5,100

에스이엠인베스트먼트㈜
-
-
24,300

에이블디씨엠제이차㈜
-
-
30,000

에이블디씨엠화이트㈜
-
-
8,700

에이블랜드제일차㈜
-
-
40,000

에이블리치제일차㈜
-
-
12,500

에이블모우제일차㈜
-
-
39,300

에이블세븐밸리㈜
-
-
30,300

에이블송도제일차㈜
-
-
20,000

에이블에스티제일차㈜
-
-
6,000

에이블에이치에스㈜
-
-
30,000

에이블엘케이피㈜
-
-
21,500

에이에이공삼제이차㈜
-
-
8,600

에이치더블유에스㈜
-
-
10,000

에이치디비케이제일차㈜
-
-
5,000

엘에스엠제일차㈜
-
-
10,000

유브이디제일차㈜
-
-
10,000

이엘피제오차㈜
-
-
12,000

이천십사에이블오포제이차㈜
-
-
14,000

제이케이비제일차㈜
-
-
4,900

㈜에이블오션
-
-
24,000

㈜청주테크노폴리스
-
-
20,000

평택 소사2지구 효성 해링턴플레이스 신축사업
-
-
77,900

해피셀제일차㈜
-
-
20,000

소 계
2,362,735
1,615,393
1,771,850

기타 출자약정
KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 외 17건
422,127
98,685
81,365

소 계
422,127
98,685
81,365

합 계
3,979,350
2,658,184
2,579,590

(*1) 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔액: 46,080백만원
(*2) 연결대상 종속회사에 대한 지급보증

2) 지급보증 및 약정의 내역-요약

(단위: 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

지급보증
13,381
-
71,000

매입보장약정(*1)
1,194,488
944,106
726,375

대출확약
1,980,075
1,238,630
1,426,750

한도대출약정
369,279
376,764
273,700

LOC 및 출자약정
422,127
98,684
81,765

합 계
3,979,350
2,658,184
2,579,590

(*1) 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔액: 46,080백만원

(2) 채무인수약정 현황

- 해당사항 없음

(3) 그 밖의 우발채무 등

1) 금융기관과의 체결 약정현황

(단위: 백만원)

약정사항
금융기관
2018년
2017년
2016년

당좌대출(일중차월 포함)
㈜국민은행 외
490,000
490,000
539,500

일반자금대출
㈜국민은행 외
40,000
40,000
47,000

증권유통금융
한국증권금융㈜
700,000
700,000
700,000

운영자금차입금(자체)
한국증권금융㈜
500,000
500,000
500,000

할인어음(자체)
한국증권금융㈜
200,000
200,000
200,000

할인어음
한국증권금융㈜
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액
청약증거금 예치액

채권인수금융
한국증권금융㈜
850,000
850,000
850,000

담보금융지원대출
한국증권금융㈜
1,500,000
1,500,000
700,000

주)
K-IFRS 별
도재무제표 기준

2) 당기말 현재 회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 9,106백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

[KB손해보험]

(1) 당분기말 현재 회사가 고객
과의 각종 보험계약에 따라 약정한
총 보유계약액은

 3,360,415,317
백
만
원

(전기
말 :
3,511,552,390백

만
원
)입
니다.

(2) 당분기말 현재 총보험금액의 일부에 대해서 코리안리재보험주식회사, Munich Re 
 Insurance Company 등 국내외 재보험사 및 손해보험사와 재보험협약을 맺고 있으며, 협약에 따라 출재보험과 수재보험에 대해 상대사와의 정산을 통해 재보험료, 재보험금 및 재보험수수료를 상호간에 수수하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 금융기관으로부터 제공 받고 있는 지급보증의 내용은 아래와 같습니다

(단위: USD).

구분
한도
실행액
지급보증기간

SMBC Seoul Branch (주)미쓰이스미토모은행 서울
25,000,000
22,409,481
2017.12.31~2018.12.31

(4) 당분기말 현재 회사는 신한은행㈜ 등과 2,000백만원(전기말 : 2,000 백만원)을 한도로 하는 당좌차월약정 및 70,000백만원(전기말 : 70,000백만원)을 한도로 하는 일중당좌 차월약정을 체결하고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 기타약정내역은 다음과 같습니다

(단위:백만원).

약정사항
미사용약정

당분기말
전기말

대출약정
451,996
507,437

유가증권매입계약
1,781,543
1,645,629

합계
2,233,539
2,153,066

(6) 당분기말 현재 피소된 소송의 내용은 다음과 같습니다

<당분기말>

(단위:백만원).

구분
소송건수
소송금액
내용

자동차보험
1,292
46,062
손해배상, 보험금 청구소송 등

일반/장기보험 등
473
293,270
손해배상, 보험금 청구소송 등

합계
1,765
339,332

<전기말>

(단위:백만원)

구분
소송건수
소송금액
내용

자동차보험
1,179
47,754
손해배상, 보험금 청구소송 등

일반/장기보험 등
442
288,962
손해배상, 보험금 청구소송 등

합계
1,621
336,716

한편, 당분기말 현재 보험금 지급 대상의 피소건과 관련하여 예상되는 손해액

이 지급준비금에 계상되어 있으며, 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다
.

[KB국민카드]

(1) 채무보증 현황

(단위 : 백만원)

채무자
회사와의 관계
구분
약정금액
약정기간
차입처

당기말 금액*

KB Daehan Specialized Bank Plc.
최대주주의 특수관계인
(당사의 종속회사)
지급보증
100,629
(USD 90,000,000)
2018.9.28~2020.9.27
(주)국민은행
20,126

2018.12.6~2020.12.5
KDB산업은행

*) 지급보증 실행액(확정

지급보증) 기
준 (
미확정지급보증: 16,771백만원)

(2) 그 밖의 우발채무 등

1) 당기말 현재 약정내용

(단위 :백만원)

구분
당기말

미사용한도
54,642,869

금융리스약정
132,723

유가증권매입약정
750

합계
54,776,342

주) 연결재무제표 기준

2) 상각처리한 채
권
중
관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당기말 현재 상각채권 잔액은 2,023,059백만원입니다.

 3) 자산유동화 관련 약정사항은 동 보고서의「Ⅲ. 재무에 관한 사항/ 6. 기타 재무에 관한 사항/ 가. 자산유동화 및 우발채무 등에 관한 사항/ (1) 자산유동화에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.
 

4) 연결실체와 (주)국민은행은 분할 전 (주)국민은행의 채무에 대해 연대하여 상환할 책임이 있습니다.

5)
연결실체
는 (주)국민은행과 신용카드 회원 및 가맹점 모집 등 각종 신용카드업무 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하
고 있습니다.

6)
연결실체
는 (주)KB손해보험 및 KB생명보험(주)와 신용카드 회원 모집 및 이와 관련한 업무를 수행하기 위한 업무위ㆍ수탁에 관한 계약을 체결하
고 있습니다.

7)

당기말 현
재
연결실체
는
(주)국민은행, (주)신한은행, 농협은행(주), (주)우리은행 등과
9,900억원
의 한도대출 약정을 맺고 있으며 (주)국민은행과 8,000억원의 당좌차월 약정을 맺고 있습니다.

또한 (주)국민은행 등과 USD 28,000,000의 한도대출 약정을 맺고 있으며, (주)국민은행과 USD 5,000,000의 당좌차월 약정을 맺고 있습니다. 이외에 (주)국민은행과 신용카드와 관련된 자금정산목적으로 1조 3,000억원 한도의 자금정산계정 약정을 맺고 있습니다.

8)
연결실체
는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의3에 따른 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 회사에 해당되어, 당기말 현재
보험금액
50억원
의 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있습니다.

[KB자산운용]

- 해당사항 없음

[KB캐피탈]

(1) 채무보증 현황

(단위 : USD)

구분
회사명
통화
약정액
전기말
당기말
약정기간

지급보증
KB KOLAO Leasing
USD
11,000,000
6,819,822
4,338,674

2018.08.08~2019.08.24

KB KOLAO Leasing

USD

60,000,000
18,000,000
49,000,000

2017.10.17~2020.10.17

주) 종속회사인 KB KOLAO Leasing 외화차입에 대한 당사의 지급보증

1) 당기말 현재 연결회사의 주요 차입약정 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원,USD,LAK)

차입처
구 분
통화
약정한도
사용액

신한은행
기업어음
KRW
50,000,000
-

우리은행
일반대출
KRW
30,000,000
-

농협은행
일반대출
KRW
10,000,000
-

중국공상은행
일반대출
KRW
50,000,000
-

중국은행
일반대출
KRW
30,000,000
-

산업은행
일반대출
KRW
30,000,000
-

KB국민은행
일반대출
USD
60,000,000
49,000,000

ANZ
일반대출
LAK
81,000,000,000
37,100,000,000

2) 당기말 현재 계류중인 소송사건 중 연결회사가 피고인 소송사건은 27건(소송가액 1,541백만원)입니다.

3) 당기말 현재 연결회사는 SY오토캐피탈 주식회사 관련하여 우선매수권 등의 절차에 따라 양도가 이루어지는 경우를 제외하고 쌍용자동차와의 사전 서면동의 없이 보유하고 있는 합작투자회사의 주식을 매각, 양도, 이전할 수 없고, 그에 대하여 담보제공, 저당권설정 및 여하한 제한물권도 설정할 수 없으며 이와 같은 상황을 초래할 우려가 있는 행동을 할 수 없습니다.

 4) 당기말 현재 지배회사는 KB KOLAO Leasing Co.,LTD. 관련하여 최초 출자 이후 5년 간(이하 "지분양도제한기간")은 KB국민카드 및 Kolao Holdings와의 전원 서면동의 없이 합작리스회사의 지분이나 동 지분에 대한 권리를 제3자에게 양도, 이전 또는 담보로 제공하는 행위를 할 수 없습니다. 다만, KB국민카드 및 지배회사는 라오스 합작리스회사의 설립 및 운영에 관한 본 계약서의 모든 조건을 준수하고, 합작리스회사에 대한 책임을 승계할 것에 동의한 계열회사에게 합작리스회사의 지분 전부 또는 일부를 양도할 수 있습니다. 지분양도제한기간이 경과한 이후 합작리스회사의 당사자들은 별도로 정한 바에 따라 그 보유지분의 전부 또는 일부를 양도할 수 있습니다.

5) 당기말 현재 회사는 총 928,628,200천원의 한도대출 약정을 체결하고 있으며, 미사용 약정잔액은 399,267,552천원입니다.

 6) 당기말 현재 회사는 차세대운영시스템 도입과 관련하여 총 30,807,967천원의 계약을 체결하였고, 당기말까지 지출한 금액은 27,344,863천원입니다.

 7) 당기말 현재 회사는 상각처리한 채권 중 관련법률에 의한 소멸시효의 미완성, 대손상각 후 채권미회수 등의 사유로 인하여 채무관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권을 대손상각채권으로 관리하고 있는 바, 당기말 현재 상각채권 잔액은 135,524,814천원입니다.

[KB생명보험]

- 해당사항 없음

[KB부동산신탁]

- 해당사항 없음

[KB저축은행]

- 해당사항 없음

[KB인베스트먼트]

(1)
손실금충당약정 현황 

당기
말
현재 회사는 회사가 업무집행조합원(사원)으로서 운용하고 있는 펀드에 대해 조합원(사원)에게 배분할 재산의 합계액이 펀드의 납입출자금총액에 미달하는 경우 그 미달하는 금액에 대해 타조합원(사원)에 비해 회사가 우선적으로 손실금을 충당하는 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 손실금 충당 약정의 상세 내역은 다음과 같

습니다.

(단위: 백만원 )

펀드
손실금 충당 한도

2011 KIF-KB IT전문투자조합
1,500

KoFC-KB 청년창업1호 투자펀드
750

KB 12-1 벤처조합
5,000

미래창조 KB 창업지원 투자조합
2,000

KB지식재산투자조합
3,200

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
4,500

KB 우수 기술기업 투자조합
2,500

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 1호
1,671

KB NEW콘텐츠 투자조합
500

KB Pre IPO 세컨더리 투자조합 2호
500

케이비 지식재산 투자조합 2호
2,000

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
6,800

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프 2010의5호 PEF
10,000

코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 PEF
10,000

합자회사 코에프씨밸류업 사모투자전문회사
1,500

합계
52,421

(2)
출자금납입약정 현황 

당
기말
현재 회사는 각 조합(사모투자전문회사) 투자와 관련하여 출자금 납입 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 출자금 납입 약정의 상세 내역은 다음과 같

습니다.

(단위: 백만원, USD)

펀드
출자약정금액
(A)
누적출자금액
(B)
출자약정잔여금액
(A-B)

KB-솔리더스 글로벌 헬스케어 펀드
50,000
23,000
27,000

코에프씨케이비아이씨프런티어챔프 2010의5호 PEF
20,000
19,140
860

코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 PEF
10,000
7,490
2,510

포스코-KB 조선업 투자조합
12,500
5,000
7,500

KB 신농사직설 투자조합
5,000
3,375
1,625

KB NEW콘텐츠 투자조합
5,000
3,750
1,250

KB 신자산어보 투자조합
2,800
560
2,240

KB 콘텐츠판다 iMBC 콘텐츠 투자조합
1,000
500
500

케이비 지식재산 투자조합 2호
13,000
2,600
10,400

케이비 디지털 이노베이션 벤처투자조합
30,000
6,600
23,400

RMGP Bio-pharma investment, L.P
USD 13,000,000
USD 2,728,743
USD 11,513,480

RMGP Bio-pharma investment Fund, L.P
USD 19,798
USD 3,951
USD 18,095

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

[KB신용정보]

- 해당사항 없음

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[KB캐피탈]

구 분
제299회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제320회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제343회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제352회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제367회 
사모원화 채권형
신종자본증권
제378회 
사모원화 채권형
신종자본증권

발행일자
2015년 3월 27일
2015년 9월 24일
2016년 3월 29일
2016년 6월 28일
2016년 11월 28일
2017년 4월 27일

발행금액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원

발행목적
자본확충

발행방법
사모

상장여부
비상장

미상환잔액
500억원
500억원
500억원
500억원
500억원

500억원

자본인정에관한 사항
(회계처리 근거)
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 
충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

미지급 누적이자
해당사항 없음

만기일
2045년 3월 27일
2045년 9월 24일
2046년 3월 29일
2046년 6월 28일
2046년 11월 28일
2047년 4월 27일

조기상환 가능일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 3월 27일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 9월 24일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 3월 29일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 6월 28일과 그 이후 행사가능
발행일로부터 5년이 경과된 2021년 11월 28일과 그 이후 행사가능

발행일로부터 5년이 경과된 2022년 4월 27일과 그 이후 행사가능

Accounting Call / Tax Call (즉시 조기상환)

발행금리
5.011%
4.606%
4.396%
4.064%
4.744%
4.431%

우선순위
일반채권, 후순위채권보다 후순위

부채분류시 재무구조에 미치는 영향
부채비율 상승 (2018년 기말 연결재무제표기준 836%에서 1,226%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

4. 제재현황 등 그밖의 사항

가. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

일자
처벌 또는
조치대상자
처벌 또는 조치의
내용
사유 및
근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2014.09.12
KB금융지주
기관경고
- 부당한 영향력 행사 등에 의한 금융지주회사 등의 건전경영 저해
 (금융지주회사법 제50조 제1항, 제57조 제1 항)
 * 자회사의 카드사업 분할시 개인신용정보 제3자 부당제공 초래의 사유로 "기관경고"로 조치요구하여야 하나, 본건을 포함하여 동일 검사건으로 2014.6.26. 동시에 부의된 조치안에 대해서는 "기관 경고"로 기조치하였으므로 별도조치 생략 (단, 기관경고['14.9.12]관련 추가 통보) 
 [금융감독원 통보일 :'15.2.11]
내부통제 강화 및
대상자 인사조치
임직원 관리감독
강화

회장 1명
직무정지 3월
- 부당한 영향력 행사 등에 의한 금융지주회사 등의 건전경영 저해
 (금융지주회사법 제50조 제1항, 제57조 제1 항)

전무 1명

정직 3월

- 국민은행 주전산기 전환리스크 축소 등 경영관리의무 등 위반
 (금융지주회사법 제50조 제1항, 제57조 제1 항)

[주요 종속회사에 관한 사항]

[KB국민은행]

일자
처벌 또는
조치 대상자
처벌 또는 조치의
내용
사유 및
근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2014.08.28

국민은행
동경/오사카지점

(글로벌사업부)

- 신규업무정지
 ('14.09.04~'15.01.03)
- 업무개선계획 제출
- 업무개선계획에 따른
 개선상황보고서 제출
- 전 지점장 및 임직원에 의한 부당대출 실행 등
 (일본은행법 제47조 제2항 및 제4항,
 제26조 제1항)
업무개선계획 제출,
관련자 인사조치 및
검찰고발
개선계획 이행 및
관리감독 강화

2014.08.28
국민은행
기관경고
- 내부통제 소홀로 인한 국민주택채권 상환금
 횡령 등(은행법 제23조의3 등), 금융거래
 실명확인 및 고객확인 의무 위반(금융실명
 거래및비밀보장에관한법률 제3조 등), 동경
 지점에 대한 본점의 관리업무 부실(은행법 
 제23조의3 등)
 * 개인신용정보 제3자 부당제공으로 "기관경
 고"로 조치되어야 하나, 본건을 포함하여
 동일검사건으로 2014.6.26. 동시에 부의된
 조치안에 대해서 "기관경고"로 기조치되었
 으므로 별도조치 생략(단, 기관경고['14.8.28.,
 '14.9.4.]관련 추가통보) 
 금융감독원 통보일 : '15.2.11
내부통제 강화 및
대상자에게 경고 조치
업무지도 및
관리감독 강화

전 본부장 3명

현 본부장 1명
전 부행장 1명
감봉3월 상당 2명
견책 상당 1명
견책 1명
견책 상당 1명
- 내부통제 소홀로 인한 국민주택채권 상환금
 횡령 등(은행법 제23조의3 등)

전 은행장 2명
현 은행장 1명
전 상임감사위원 1명
전 부행장 4명

전 본부장 2명

주의적경고 상당 2명
주의적경고 1명
문책경고 상당 1명
감봉3월 상당 2명
견책 상당 2명
견책 1명
견책 상당 1명

- 동경지점에 대한 본점의 관리업무 부실
 (은행법 제23조의3 등)
 * 전 은행장 1인과 전 부행장 1인은 개인신용
 정보 제3자 부당제공으로 "퇴직자 위법,부당

사항
(주의적경고 상당)
"에
해당하나,'14.8.28.
 "주의적경고 상당"으로 기조치되었으므로 별도
 조치 생략. 금융감독원 통보일 : '15.2.11

2014.09.04
국민은행
기관경고
(2014.08.28일자 기관경고의 사유추가)
- 주전산기 기종전환 관련 왜곡 및 허위보고
 (은행법 제23조의3 등)
내부통제 강화 및
대상자에게 경고 조치
업무지도 및
관리감독 강화

현 은행장 1명
현 부행장 1명
현 본부장 2명

문책경고 1명
주의적경고 1명
감봉1월 1명
정직3월 1명

2015.03.02
전 준법감시인 3명
견책2명
주의1명
- 해외점포에 대한 준법감시인 직무 불철저
 (은행법 제 23조 3항)
내부통제 강화 및
대상자에게 경고 조치
업무지도 및
 관리감독 강화

2017.11.02
국민은행
과태료 부과
(1억원)

- 포괄근담보 부당 운용
 - 지급보증서 담보 여신에 대한 연대보증인 
 부당 입보
 (은행법 제52조의2 등)

내부통제 강화 및
대상자에게 경고 조치
업무지도 및
 관리감독 강화

[KB증권]

일자

처벌 또는
조치 대상자

처벌 또는 조치의
내용
사유 및
근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2014.03.28

구) KB투자증권

기관경고
(증권선물위원회)

- CJ E&M의 2013년 3분기 영업실적 관련 미공개 중요정보 이용
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제174조 제1항)

대상자 징계조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2014.07.03
구) 현대증권
과태료 50백만원
(금융위원회)

-
계열회사인 현대로지스틱스가 발행한 27회 및 28회 일반사채를 인수하면서 사전에 이사회 결의를 거치지 않았으며, 동 매수사실을 금융위원회에 보고하거나 인터넷 홈페이지 등에 공시하지 않음
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제3항 및 제4항, 동 법 시행령 제37조 제1항, 금융투자업규정 제3-71조 제2항)

과태료 납부,
대상자 징계조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2014.08.04

구) 현대증권

기관주의
(금융감독원)

-
한국거래소에 제출할 국민주택채권의 신고수익률을 다른 회원과 사전협의하여 결정하고 이를 한국거래소에 제출
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조 제7호, 동 법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제1호)

대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2014.08.04

상무보 1명
(구) 현대증권)
감봉3월
- 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전영업행위
징계조치
업무 지도 및
관리감독 강화

2015.01.28
구) 현대증권
과태료 25백만원
(금융위원회)

-
○○투자신탁운용(주)과 파킹거래를 하기로 약속하고 채권파킹계정을 제공하였고, 채권 파킹 및 파킹채권 해소를 위하여 시장가격(장외 직전거래호가) 대비 저가매수 또는 고가매도 등의 방법으로 채권을 거래하고 동 거래로 발생한 이익을
◇◇
투자증권 등으로 이전
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조 제7호, 동 법 시행령 제68조 제5항 제7호)

과태료 납부,
대상자 징계조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2015.05.27
구) 현대증권
벌금 50백만원
(1심판결)

-
한국거래소에 신고하는 채권수익률을 높여 다음날 정해지는 채권매수가격을 낮춤으로써 이익을 증대시키는 한편 담합을 통하여 동일 수익률을 제출하여 매수전담증권사 자격을 유지
(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제1호)

벌금 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2015.11.23
구) 현대증권
과태료 30백만원
(금융위원회)

-
2011.6.29~2013.8.29 기간 중 일반투자자 4명(투자건수 4건, 투자금액 90백만원)에게 투자권유를 통하여 회사채를 판매하면서 금융투자상품의 내용 및 위험 등에 대하여 설명한 내용을 투자자들이 이해하였음을 서명 또는 녹취 등의 방법으로 확인받지 않음
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제47조 제2항, 동 법 시행령 제53조 제2항)

과태료 납부,
대상자 징계조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2015.12.04

구) 현대증권

기관주의
(금융감독원)

-
중국원양자원 유한공사 관련 증권신고서 상 최대주주에 관한 사항을 사실과 다르게 기재 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조 제7호, 동 법 시행령 제68조 제5항) 및 금융투자상품 불완전 판매 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제46조, 제46조의2 및 제47조 제2항, 동 법 시행령 제52조, 제52조의2 및 제53조)

대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2015.12.04
전 전무 1명
(구) 현대증권)
견책 상당
- 임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반
징계조치
업무 지도 및
관리감독 강화

2015.12.04
상무보 1명
(구) 현대증권)
감봉3월
- 대표주관회사의 인수업무 처리 부적정 등
징계조치
업무 지도 및
관리감독 강화

2016.03.22
구) 현대증권
과태료 2백만원
(공정거래위원회)

-
2013년도 기업집단현황공시(연공시) 중 계열회사간 상품용역거래현황에서 계열회사(현대상선)에 대한 상품용역거래 매출액을 오기하여 공시
(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4)

과태료 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2016.05.25
구) 현대증권
업무의 일부정지1월
(금융위원회)

-
투자일임재산 상호 간 거래 금지 위반, 투자일임재산 상호 간 거래 제한 회피 목적 신탁계약 등 이용행위 금지 위반

(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제98조 제2항 제5호 및 제10호, 동 법 시행령 제99조 제4항 제5호)

※참고. 일부정지 업무 : 채무증권이 편입되는 투자일임계약(개인종합자산관리계좌에 관한 투자일임계약은 제외) 신규 체결 업무

업무 일부정지
법규 준수 및
관리감독 강화

과태료 287.5백만원
(금융위원회)

-
투자일임재산 상호 간 거래 제한 회피 목적 신탁계약 등 이용행위 금지 위반, 투자일임계약 투자권유시 수익률 부당 제시
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제98조 제2항 제10호, 동 법 시행령 제99조 제4항 제5호 및 제7호, 금융투자업규정 제4-77조 제12호)

과태료 납부,
대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2016.07.14
구) 현대증권
과징금 41백만원
(공정거래위원회)

-
계열회사(에이치에스티)와 복합기 임차거래를 하면서 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래를 하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시킴
(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제23조의2 제1항 제1호, 동 법 시행령 제38조 제1항~제3항)

과징금 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2016.06.02
상무보 1명
전 상무보 1명
상무 1명
전 상무 1명
(구) 현대증권)
견책 2명
견책상당 2명
- 투자일임재산 상호 간 거래 금지 위반 등
- 신탁재산과 고유재산 간 거래제한 회피 목적 연계거래 금지 위반 등
- 자기 또는 제3자 이익 도모행위 금지 위반
징계조치
업무 지도 및
관리감독 강화

2016.09.26

구) 현대증권

과태료 11.92백만원
(공정거래위원회)

-
계열회사(현대유엔아이)와 상품 용역거래를 하면서 이사회 의결은 하였으나 공시기간을 초과하여 공시
(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2, 동 법 시행령 제17조의8)

과태료 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2016.10.04

구) 현대증권

약식제재금 1백만원
(한국거래소)

-
KOSPI200 선물옵션 최종거래일 종가결정시에 프로그램매매 사전보고 후 동 보고호가와 다르게 호가 제출
(한국거래소 유가증권시장 업무규정 제104조, 동 규정 시행세칙 제130조 제5항)

약식제재금 납부

법규 준수 및
관리감독 강화

2016.11.11

구) 현대증권

기관주의
(금융감독원)

-
투자자로부터 대량매매 매도주문을 받은 종목에 대하여 매수자로 참여하기로 한 상태에서 외부에 공개되지 않은 직무상 취득한 정보를 이용하여 이해상충 가능성에 대한 평가 등의 절차없이 대량매매 거래 체결 전에 해당 주식을 차입공매도하거나 보유주식을 매도하는 방식으로 차익 취득
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제44조 및 제54조)

대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2016.11.11
전무 1명
상무보 2명
(구) 현대증권)

견책 3명

- 이해상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용금지 위반

징계조치

업무 지도 및
관리감독 강화

2017.02.08

KB증권

과태료 12.5백만원
(금융위원회)

-
채권매매 및

중개와 관련하여 거래상대방으로부터 해외 골프접대 및 가족 여행경비를 제공받는 방법 등으로 7회에 걸쳐 총 1,693만원 상당의 부당한 재산상의 이익을 제공받음
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조 제7호, 동 법 시행령 제68조 제5항 제3호, 금융투자업규정 제4-18조 제1항 및 제4항)

과태료 납부,
대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2017.03.09
KB증권

벌금 50백만원

(대법원)

-
상기 기재 사항(2015.05.27) 대법원 확정
※참고. 서울남부지방법원 최초 약식명령일:
 2014.3.18

벌금 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2017.03.30
KB증권
과태료 12.5백만원
(영등포세무서)

-
2014년 및 2015년 귀속 법인세 정기신고 기한까지 해외현지법인명세서 및 재무상황표 미제출
(법인세법 제121조의3 제1항 제1호)

과태료 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2017.07.14
KB증권
기관주의
(금융감독원)

-
파생결합증권 운용과 관련하여 거래담당부서는

리스크한도 및 자체헤지 운용한도 초과 시 조치 미흡, 리스크관리부서는 리스크한도 및 자체헤지 운용한도 초과 관련 실효성 있는 개선대책 수립 및 모니터링 미흡
(
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제31조 제1항, 동 법 시행령 제35조 제1항, 금융투자업규정 제3-42조)

대상자 징계조치

법규 준수 및
관리감독 강화

2017.07.14
전무 1명
상무보 1명
견책 2명
- 파생결합증권 운용 관련 리스크한도 운영 및 관리 불철저
대상자 징계조치
업무 지도 및
관리감독 강화

2017.08.04
KB증권
약식제재금 1백만원
(한국거래소)
- KOSPI200 선물옵션 최종거래일 종가결정시에 프로그램매매 사전보고 후 동 보고호가와 다르게 호가 제출
(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조)
약식제재금 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2017.08.04
KB증권
회원경고
(금융투자협회)
- 기관투자자가 아닌 회사를 수요예측에 참여시키고 그 결과를 바탕으로 공모주 배정
(금융투자협회 증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조 제1항 제2호 및 제4항 제3호)
대상자 징계조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2017.09.01
KB증권
기관주의
(금융감독원)
- 미공개정보를 이용하여 법인고유재산에서 보유중인 종목을 매도
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제174조 제1항 제5호)
대상자 징계조치 예정
법규 준수 및
관리감독 강화

2017.11.22

KB증권

과태료 97.5백만원
(금융위원회)
대주주 신용공여 관련 이사회 결의 및 금융위
보고의무 등 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제3항~제5항)
과태료 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.01.18

KB증권

과징금 5,755백만원
(금융위원회)
대주주에 대한 신용공여 금지 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항, 동 법 시행령 제38조 제1항 제5호, 금융투자업규정 제3-72조 제1항 제2호 및 제3호)
과징금 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.01.23

KB증권

기관경고
(금융감독원)
대주주에 대한 신용공여 금지 위반, 대주주 신용공여 관련 이사회 결의 및 금융위 보고의무 등 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항~제5항, 동 법 시행령 제38조 제1항 제5호)
대상자
징계 조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.01.23
대표이사 1명
주의적 경고
대주주에 대한 신용공여 금지 위반
대상자 징계조치
업무 지도 및
관리감독 강화

2018.01.23
전 상무 1명
감봉3월 상당
대주주에 대한 신용공여 금지 위반 등
대상자 징계조치
업무 지도 및
관리감독 강화

2018.02.06
KB증권
약식제재금 2백만원
(한국거래소)
프로그램 사전보고 의무 위반
(한국거래소 유가증권시장 업무규정 제104조 제2항, 동 규정 시행세칙 제130조 제5항)
약식제재금 납부,
대상자 징계 조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.07.11
KB증권
과태료 40백만원
(금융위원회)
퇴직연금 운용현황의 통지 위반
(근로자퇴직급여보장법 제18조 및 제33조, 제48조, 동 법 시행규칙 제7조)
과태료 납부 및 
대상자 징계 조치
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.12.05
KB증권
약식제재금 1.5백만원
(한국거래소)
프로그램매매 호가표시 의무 위반
(한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호)
약식제재금 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

2018.12.20
KB증권
과태료 13.5백만원
(증권선물위원회)
증권발행실적보고서 제출의무 위반
(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조)
과태료 납부
법규 준수 및
관리감독 강화

[KB손해보험]

일자

처벌 또는

조사대상자

처벌 또는 조치의
내용

사유 및
 근거법령

처벌 또는 조치에 대한

회사의 이행현황

재발방지를 위한

회사의 대책

2014.03.31

구 LIG손해보험

과징금 부과
(343백만원)

- 특약의무 부가 관련 기초서류 작성 변경 원칙 위반
(1. 보험업법 제128조의3 2. 보험업법 시행령 제71조5, 별표7 3. 보험업감독규정 제7-55조, 제7-57조)
과징금 납부
내부통제 강화

과징금 부과

(5백만원)

- 보장성보험의 기초서류 기재사항 준수의무 위반
(1. 보험업법 제17조, 제127조의3 2. 보험업법 시행령 제22조 3. 보험업감독규정 제1-2조 4. 내부통제기준 제28조)

2014.04.18
구 LIG손해보험

과징금 부과
(30백만원)

- 보험계약 비교안내 운영 부당

(1. 보험업법 제97조 2. 보험업법시행령 제43조의 2)

과징금 납부
내부통제 강화

2015.11.30
KB손해보험
기관주의

- 통화내용품질모니터링 및 보험대리점 관리업무 불철저
(1. 보험업법 제17조, 2. 보험업법시행령 제22조)

대상자 징계조치
내부통제 강화

2016.03.18
KB손해보험
과징금 부과
(22백만원)

- 보험금 부당 지급

(1. 보험업법 제127조의 3)

과징금 납부
내부통제 강화

과태료 부과
(16.5백만원)

- 비교/공시 정보 보험협회 미제공

(1. 보험업법 제124조 2. 보험업법시행령 제67조 3. 보험업감독규정 제7-46조)

과태료 납부
내부통제 강화

과징금 부과
(27백만원)

- 단체상해보험 보험료 부당 산정

(1. 보험업법 제127조의 3)

과징금 납부
내부통제/관리감독
강화

2018.07.16

KB손해보험

과징금 부과
(5백만원)

- 보험금 부당삭감 지급
(1. 보험업법 제127조의 3)

과징금 납부
내부통제 강화

2018.07.17

KB손해보험

과태료 부과
(5백만원)
- 퇴직연금 운용현황의 통지 위반
(1. 근로자퇴직급여보장법 제18조, 제33조, 제48조 2. 근로자퇴직급여보장법 시행규칙 제7조)
과태료 납부
내부통제 강화

[KB국민카드]

일자
조치기관

처벌 또는

조치대상자

근속

처벌 또는

조치 내용

사유 및 근거법령

처벌 또는 조치에 대한

회사의 이행현황

재발방지를 위한

회사의 대책

2014.02.11
금융감독원
KB국민카드
-

과태료 부과

(500만원)

- 신용카드 불법모집 신고의무 위반

(여신전문금융업법 제14조의5)

과태료 납부,
임직원 교육 및 
관련자 경고 조치
업무지도 및 관리감독 강화

2014.02.16
금융감독원
KB국민카드
-

업무일부정지

3개월

- 신용카드회원 등 이용자정보의 대량유출

(여신전문금융업법 제24조, 신용정보의

이용 및 보호에 관한 법률 제19조 등)

과태료 납부 및
내부통제강화
업무지도 및 관리감독 강화

과태료 부과

(600만원)

- 신용정보전산시스템에 대한 안전보호
 대책수립 및 운용소홀
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률

제19조 및 제52조 등)

2014.03.19
금융감독원
KB국민카드
-

기관경고 및 
과태료 부과
(1천만원)

- 보험상품의 내용을 사실과 다르게 알린
 보험모집
 (보험업법 제97조 제1항 제1호)

과태료 납부,
내부통제 강화 및 
관련자 경고/징계 조치
업무지도 및 관리감독 강화

전무(現)

7년
10
개월

견책

2014.10.31
안전행정부
KB국민카드

-

과태료 부과
(900만원)
- 개인정보 미파기(탈회·유효기간 경과 등 으로 파기 또는 별도 보관하여야 할 개인 
 정보를 일반 회원정보와 함께 보관)
 (개인정보보호법 제21조 제1항)
과태료 납부,
내부통제 강화 및 
관련자 경고

업무지도 및 관리감독 강화

2015.02.12

금융감독원
KB국민카드
-
업무일부정지
3개월
(2014.02.16. 기조치)
- 고객정보 보호대책 미비로 인한 대량 고객 정보 부당 유출
 (여신전문금융업법 제 24조 등)

내부통제강화

업무지도 및 관리감독 강화

-

과태료 부과
(2,200만원)

(
600만원
2014.02.16.기조치)

- 개인신용정보 처리업무 위탁시 보안관리 약정 체결 불이행 등
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 
 제17조 및 제 19조 등)

과태료 납부 및
내부통제강화

업무지도 및 관리감독 강화

대표이사
(前)
-
해임권고 
상당

- 개인신용정보 처리업무 위탁시 보안관리 약정 체결 불이행 등

(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 
 제17조 및 제 19조 등)

이사회 보고 및 
인사기록 유지

업무지도 및 관리감독 강화

대표이사
(前)

-
주의상당
- 보유목적 없는 고객정보 파기 불이행에
 대한 감독소홀 등
 (여신전문금융업법 제50조의 6 등)
인사기록 유지

업무지도 및 관리감독 강화

상근감사
위원
(前)

-
주의적경고
상당
- 감사업무 불철저 등
이사회 보고 및 
인사기록유지

업무지도 및 관리감독 강화

상
무(前)

-
면직 상당
- FDS 운영시스템 접근통제 등 보안대책 
 수립 소홀 등
 (전자금융감독규정 제13조 등)

이사회 보고 및 
인사기록유지

업무지도 및 관리감독 강화

상무(前)
-
감봉 3월 
상당
- 신용정보관리 ·보호업무 불철저 등
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 
 제19조 등)

이사회 보고 및 
인사기록유지

업무지도 및 관리감독 강화

상무(前)

-
견책 상당

- 보유목적 없는 고객정보 파기 불이행 등
 (여신전문금융업법 제50조의 6 등)

이사회 보고 및 
인사기록유지

업무지도 및 관리감독 강화

상무(前)

-
견책 상당
- 보유목적 없는 고객정보 파기 불이행 등
 (여신전문금융업법 제50조의 6 등)

이사회 보고 및 
인사기록유지

업무지도 및 관리감독 강화

전무(前)
-
견 책
- 외부주문시 자체 보안성 검토 누락 등
 (전자금융감독규정 제60조 등)
징계 조치
업무지도 및 관리감독 강화

대표이사
(
前)

-

주의적경고

- 개인신용정보 부당 제공에 대한 감독소홀
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 
 제32조)

이사회 보고 및 
인사기록유지

업무지도 및 관리감독 강화

부
점장
(
前)

-

감봉 3월

- 준법감시인의 내부통제 및 내규 사전심의 불철저
징계 조치

업무지도 및 관리감독 강화

2015.03.05
서울전파
관리소
KB국민카드
-

과태료 부과

(675만원)

- 영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 
 위반
 (정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제4항/제76조)

과태료 납부 및
수신거부 방법 개선

이메일 수신거부시 웹회원 로그인 없이 거부 가능하게 시스템 개선

2016.11.30
금융감독원
KB국민카드
-
과태료 부과
(2,500만원)
- 기프트카드 안전대책 수립·운용 부적정
 (전자금융거래법 제 21조, 전자금융감독
 규정 제17조)
과태료 납부, 
사고카드 사고보상 및
추가사고 예방조치 수행

핸드폰인증, 보안스티커
적용, 일련번호 체계 변경 등
재발방지 대책 수립 및 시행

2017.01.19
금융위원회
KB국민카드
-
과태료 부과
(5,000만원)
- 신용카드 불법모집 신고의무 위반
 (여신전문금융업법 제14조의5 등)
과태료 납부,
불법모집행위 모집인
감독기관 신고 및
프로세스 변경
불법모집 점검활동 및
관련부서 내부통제 강화

금융감독원

대표이사
(前)
-
주의상당

- 신용카드 불법모집 신고의무 위반
 (여신전문금융업법 제14조의5 등)

인사기록 유지

부
점장
(
前)

-
견책

2017.02.10
금융위원회
KB국민카드
-
과태료 부과
(1,000만원)

- 신용카드 불법모집 신고의무 위반
 (여신전문금융업법 제14조의5 등)

- 신용카드 모집수수료 누락보고
 (여신전문금융업법 제54조)

과태료 납부,
불법모집행위 모집인
감독기관 신고 및
프로세스 변경

불법모집 점검활동 및
관련부서 내부통제 강화

금융감독원

KB국민카드

-

기관주의

-
신용카드모집인 관리·감독 소홀
 (여신전문금융업법 제14조 등)

- 신용카드 모집수수료 누락보고
 (여신전문금융업법 제54조)

불법모집행위 모집인
감독기관 신고 및
프로세스 변경

대표이사
(前)
-
주의상당

-
신용카드모집인 관리·감독 소홀
 (여신전문금융업법 제14조 등)

인사기록 유지

부사장(前)
-

부사장(前)

-

주)
임직원의 근속기간은 입사시기부터 기산하여 2018.12.31 현재 기준으로 작성되었음

-
고객정보 절취사고에 대한 재발방지조치

당사는 동 사고 발생 후 가상PC환경 구축, 인터넷망 분리, 지문 인식 사용자 인증 등을 통
해 정보보안시스템을 개선 하였으며, 고객정보 내부통제 및 대외제공업무 보안을 강화 하였습니다. 또한

고객정보 관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 한층 더 강화된 고객정보 보호시스템을 구축해 나감으로써, 사고가 재발되지 않도록 최선의 노력을 다할 것입니다.

[KB자산운용]

일자
처벌 또는 
조치대상자
처벌 또는 조치의
내용
사유 및 
근거법령
처벌 또는 조치에 
대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2015.06.22
KB자산운용
기관주의 및 과태료 
5,000만원
- 채권사전자산배분절차 위반(자본시장과금융 투자업에관한법률 제80조,제85조,제98조등)
 -임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반(자본시장과금융투자업에관한법률 제63조, 동법시행령 제64조)
이사회보고 및 
관련자 인사조치
업무지도 및
관리감독 강화

본부장, 
준법감시인
견책,
조치의뢰
- 채권사전자산배분절차 위반(자본시장과금융 투자업에관한법률 제80조,제85조,제98조등)

전 대표이사
퇴직자위법사실통지,
과태료 2500만원
- 임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반
(자본시장과금융투자업에관한법률 제63조, 동법시행령 제64조)

[KB캐피탈]

- 해
당사항 없음

[KB생명보험]

- 해
당사항 없음

[KB부동산신
탁]

일자
처벌 또는 
조치대상자
처벌 또는
조치의 내용
사유 및 근거법령
처벌 또는 조치에 
대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2018.12.12
KB부동산신탁
시정명령
<자산관리회사 업무 관련>
- 준법감시인의 임면 보고에 관한 사항 누락
- 자산관리회사의 보고사항 지연보고 및 미보고
- 영업보고서 지연제출
- 영업보고서 기재사항 누락 및 지연 기재
- 자산운용인력의 변동 미공시
- KB죽전알앤디센터 REITs 외 12개 사업장 수시공시 및 투자보고서 관련 오류 16건
 (부동산투자회사법 제37조, 부동산투자회사법 시행령 제40조의2, 제46조, 부동산투자회사 등에 관한 감독 규정 제10조, 제11조 등)
조치이행 및 
재발방지 확약서 제출
업무지도 및
관리감독 강화

[KB저축은행]

일자
처벌 또는 
조치대상자
처벌 또는 조치의
내용
사유 및 
근거법령
처벌 또는 조치에 
대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2016.09.21
KB저축은행

과태료 450만원

- 신용정보 등록업무 불철저
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제18조,
 제45조, 제52조 및 동법 시행령 제15조, 제38조)
조치이행
내부통제기준준수

2017.09.21

KB저축은행

과태료 2,000만원
- 신용정보 전산시스템 접근권한 관리 불철저
 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조
 및 동법 시행령 제16조, 신용정보업감독규정
 제20조 및 별표3)
조치이행
내부통제기준준수

[KB인베스트먼트]

- 해
당
사항 없음

[KB데이타시스템]

- 해당사항 없음

[KB신용정보]

일자
처벌 또는 
조치대상자
처벌 또는 조치의
내용
사유 및 
근거법령
처벌 또는 조치에 
대한 회사의 이행현황
재발방지를 위한 
회사의 대책

2016.12.20
KB신용정보
기관주의
- 개인신용정보 부당 이용(신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제32조, 제33조)
대상자 징계조치
업무지도 및
관리감독 강화

나

. 단기매매차익 발생 및 환수(미환수) 현황

- 해당사항 없음

다.
작성기준일 이후 발생한 주요사항

[KB국민은행]

일자
처벌 또는
조치 대상자
처벌 또는 조치의
내용
사유 및
근거법령
처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황
재발방지를 위한
회사의 대책

2019.01.18
국민은행
과태료 부과
(5,000만원)
- 퇴직연금 운용현황의 통지위반
 (근로자퇴직급여보장법 제18조,제28조,제33조 및 제48조)
과태료납부 
및 내부통제강화

업무지도 및
 관리감독 강화

2019.02.28
국민은행
과태료 부과
(500만원)
- 개인정보보호 법규 위반
 (정보통신망법 제30조)
과태료납부 및
내부통제강화

업무지도 및
 관리감독 강화

라. 직
접금융 자금의 사용

- 해당사항 없음

마. 주식의 포괄적 교환

[현대증권(주)]

당사는 현대증권㈜의 총 발행주식 중 당사가 주식교환(2016년 10월 19일)일 현재 소유하고 있는 주식을 제외한 잔여 주식을 ㈜KB금융지주의 신규 발행 주식과 포괄적으로 교환하여 현대증권㈜의 지분 100%을 확보하였습니다. 이에 따라 현대증권㈜는 당사의 완전자회사가 되었습니다. 또한, 2016년 11월 1일 이사회 결의에 따라 2016년 12월 30일자로 현대증권㈜을 존속회사로 하고 KB투자증권㈜를 소멸회사로 하여 합병을 하였으며, 당사의 동일지배하의 종속기업간 합병거래에 해당합니다.

(1)

주식교환의 상대방
(주요사항보고서 제출일 기준)

완전모회사가 되는 회사

상호

(주)KB금융지주

소 재 지

서울특별시 중구 남대문로 84

대표이사

윤종규

법인구분

유가증권시장 상장법인

완전자회사가 되는 회사

상호

현대증권(주)

소 재 지

서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21

대표이사

윤경은

법인구분

유가증권시장 상장법인

(2) 법적형태

본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다. 본건 주식교환에서 KB금융지주의 경우, 소규모주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며 KB금융지주의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. 현대증권의 경우, 일반 주식교환으로 주주총회 승인절차가 필요하며, 현대증권의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여됩니다.

(3) 주식교환의 배경

K
B금융지주는 지난 2016년 5월 25일 금융위원회로부터 현대증권에 대한 자회사 편입을 승인 받았으며, 증권신고서 제출일 현재 KB금융지주가 보유하고 있는 현대증권 지분은 29.62%입니다.

KB금융지주는 최근, 글로벌 경제 침체가 지속되면서 저금리 환경에 따른 국내 은행산업의 순이자마진 감소에 대응하기 위하여 다양한 금융사업 간의 협업을 통한 추가적 수익원 창출의 중요성이 그 어느 때 보다 높아지고 있는 점을 감안하여 오랜 시간에 걸쳐 규모와 역량을 갖춘 증권 자회사 육성에 노력해 왔고, 그 결과 KB금융지주는 현재 현대증권의 최대주주 지위를 확보하였습니다.

KB금융지주는 보다 효율적인 경영체계를 확립하기 위하여서는 현대증권을 완전자회사로 편입하고 KB금융지주의 기존 자회사인 KB투자증권과의 통합을 통
하여 신속히 조직을 안정화시킬 필요가 있다고 판단하였는바, 이에 본 주식교환을 결의하게 되었습니다. 본 주식교환은 현대증권 주식 1주당 0.1907312주의 KB금융지주의 보통주 신주를 제공하여 관련 법령이 허용하는 절차와 방법으로 관계기관의 승인을 얻어 최대한 신속하게 KB금융지주의 완전자회사로 편입하려는데 그 목적이 있습니다.

(4) 주요 일정

구 분
KB금융지주
현대증권

이사회 결의일
2016.08.02
2016.08.02

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고
2016.08.02
(KB금융지주는 상법 360조10조에 따라 소규모 주식교환으로 반대의사표시 기준일 공고)
2016.09.01

주식 교환 계약일
2016.08.02
2016.08.02

주주 확정일
2016.08.12
2016.09.09

주주총회 소집통지일
-
2016.09.23

소규모 주식교환 공고 또는 통지
2016.08.09
-

주주명부 폐쇄기간
시작일
2016.08.13
2016.09.10

종료일
2016.08.18
2016.09.13

주식교환 반대의사 통지
접수기간

시작일
2016.08.09
2016.08.02

종료일
2016.08.22
2016.10.03

주식교환 승인을 위한 
이사회결의일 또는 주주총회일
2016.10.04
(이사회)
2016.10.04
(임시주주총회)

주식매수청구권 행사 기간
시작일
-
2016.10.04

종료일
-
2016.10.14

완전자회사가 되는 회사의 구주권제출 및 주권실효통지ㆍ공고일
-
2016.10.07

주식매수청구대금 지급일
-
2016.10.17

구주권 제출기간 종료일
-
2016.10.18

주식교환을 한 날
2016.10.19
2016.10.19

현대증권의 매매거래정지 기간
-
2016.10.17 ~ 2016.10.31

주식교환 등기일
2016.10.20
-

신주권 상장신청일
2016.10.24
-

신주권 교부일
2016.10.31
-

신주권 상장 및 
현대증권 상장폐지일
2016.11.01
2016.11.01

(5) 주식교환비율

(단위: 원)

구 분
완전모회사 (KB금융지주)
완전자회사 (현대증권)

기준주가
35,474
6,766

- 할인 또는 할증률
0%
0%

자산가치·수익가치 평균
-
-

- 자산가치
-
-

- 수익가치
-
-

교환가액(1주당)
35,474
6,766

교환비율
1
0.1907312

상대가치
-
-

주) KB금융지주와 현대증권은 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의4, 동법시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 기준주가를 산정한 후, 이를 기초로 교환비율을 산출하였습니다.

(
6
) 주식매수청구권 행사내역

- KB금융지주

상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 KB금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

-
현대증권

법인명
매수청구가격
매수청구기간
매수청구자
매수청구 주식수
매수청구 대금
매수일자
매수자금 원천

현대증권
보통주 6,637원
2016.10.04
~ 2016.10.14
개인주주 65명
보통주 18,311주
121,530,107원
2016.10.17
자체자금

DEUTSCHE BANK AG
보통주 170,177주
1,129,464,749원

합계
-
-
총 66명
보통주 188,488주
1,250,994,856원
-
-

주)
매수청구 대금 : 회사제시 매수가격 기준

(
7
) 재무영향

1)
주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 2개의 당사회사가 그대로 존재하게 됩니다. 완전자회사가 되는 현대증권의 재무제표는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 아니합니다.

*

주식교환 전·후의 요약재무정보 (2016.10.19 제출한 증권발행실적보고서 기준)

-
KB금융지주

(단위: 백만원)

과 목
교환전
교환후
증감

Ⅰ. 현금 및 예치금
33,280
33,280
-

Ⅱ. 당기손익인식금융자산
201,843
201,843
-

Ⅲ. 대출채권
-
-
-

Ⅳ. 종속기업투자
18,557,566
19,684,214
1,126,648

Ⅴ. 관계기업투자
2,232,915
2,232,915
-

Ⅵ. 유형자산
479
479
-

Ⅶ. 무형자산
8,348
8,348
-

Ⅷ. 이연법인세자산
2,666
2,666
-

Ⅸ. 기타자산
297,786
297,786
-

자 산 총 계
21,334,883
22,461,531
1,126,648

Ⅰ. 차입부채
85,000
85,000
-

Ⅱ. 사채
2,745,173
2,745,173
-

Ⅲ. 순확정급여부채
1,721
1,721
-

Ⅳ. 당기법인세부채
210,761
210,761
-

Ⅴ. 기타부채
89,526
89,526
-

부 채 총 계
3,132,181
3,132,181
-

Ⅰ. 자본금
1,931,758
2,090,557
158,799

Ⅱ. 자본잉여금
13,513,809
14,481,658
967,849

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
(5,035)
(5,035)
-

Ⅳ. 이익잉여금
3,062,176
3,062,176
-

Ⅴ. 자기주식
(300,006)
(300,006)
-

자 본 총 계
18,202,702
19,329,350
1,126,648

부 채 와 자 본 총 계
21,334,883
22,461,531
1,126,648

주1) 교환전 재무상태표는 2016년 6월말 별도재무상태표상 수치입니다.
주2) 교환후 재무상태표는 교환전 재무상태표에 교환으로 인해 발행한 신주, 교환으로 당사가 보유하게 되는 현대증권 지분증가분만 고려한 것으로서 현재시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.
주3) 당사 발행주식의 주당 공정가액(주식교환일의 공정가치)은 주식교환비율 산정 주가(35,474원)로 가정하였습니다.
주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

- 현대증권

(단위: 원)

과 목
교환전
교환후
증감

I. 현금및예치금
1,963,741,408,599
1,962,490,413,743
(1,250,994,856)

II. 당기손익인식금융자산
13,437,790,931,142
13,437,790,931,142
-

III. 파생상품자산
471,336,969,132
471,336,969,132
-

IV. 매도가능금융자산
2,765,039,486,897
2,765,039,486,897
-

V. 만기보유금융자산
10,000,000,000
10,000,000,000
-

VI. 종속기업투자
883,741,036,454
883,741,036,454
-

VII. 관계기업투자
5,837,000,000
5,837,000,000
-

VIII. 대출채권
2,203,949,466,119
2,203,949,466,119
-

IX. 유형자산
124,509,150,329
124,509,150,329
-

X. 투자부동산
53,576,568,229
53,576,568,229
-

XI. 무형자산
58,709,557,680
58,709,557,680
-

XII. 당기법인세자산
26,465,640,397
26,465,640,397
-

XIII. 이연법인세자산
-
-
-

XIV. 기타금융자산
1,135,069,399,518
1,135,069,399,518
-

XV. 기타자산
33,555,597,668
33,555,597,668
-

XV. 매각예정자산
25,000,000,000
25,000,000,000
-

자 산 총 계
23,198,322,212,164
23,197,071,217,308
(1,250,994,856)

I. 예수부채
1,980,004,348,446
1,980,004,348,446
-

II. 당기손익인식금융부채
7,891,881,429,683
7,891,881,429,683
-

III. 파생상품부채
755,043,525,828
755,043,525,828
-

IV. 차입부채
8,170,935,530,752
8,170,935,530,752
-

V. 당기법인세부채
-
-
-

VI. 순확정급여부채
9,733,901,000
9,733,901,000
-

VII. 이연법인세부채
6,081,394,192
6,081,394,192
-

VIII. 충당부채
2,599,584,394
2,599,584,394
-

IX. 기타금융부채
1,021,779,552,858
1,021,779,552,858
-

X. 기타부채
50,156,660,452
50,156,660,452
-

부 채 총 계
19,888,215,927,605
19,888,215,927,605
-

I. 자본금
1,183,062,650,000
1,183,062,650,000
-

II. 기타불입자본
1,023,036,247,788
1,021,785,252,932
(1,250,994,856)

III. 이익잉여금
966,654,628,458
966,654,628,458
-

IV. 기타자본구성요소
137,352,758,313
137,352,758,313
-

자 본 총 계
3,310,106,284,559
3,308,855,289,703

(1,250,994,856)

부 채 및 자 본 총 계
23,198,322,212,164

23,197,071,217,308

(1,250,994,856)

주1) 교환전 재무상태표는 2016년 6월말 별도재무상태표상 수치입니다.
주2) 교환후 재무상태표는
주식매수청구권 행사로 인한 변동내역이 반영되어 있습니다.

주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

2) 현대증권과의 주식의 포괄적 교환과 관련하여 KB금융지주가 지불한 이전대가와 취득일 현재 인수한 자산, 부채의 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
금액

이전대가

주식교환시점의 기존보유주식 공정가치

1,456,263

지분상품(보통주 31,759,844주)

1,305,330

이전한 대가의 합계

2,761,593

취득한 자산

현금및예치금

1,825,496

당기손익인식금융자산

14,084,518

파생상품자산

591,019

매도가능금융자산

3,116,372

만기보유금융자산

17,314

관계기업투자

6,487

대출채권

4,717,679

유형자산(투자부동산 포함)

673,627

무형자산

144,459

기타자산

1,188,254

인수한 부채

당기손익인식금융부채

8,515,540

예수부채

3,258,894

파생상품부채

674,123

차입부채

9,031,139

기타부채

1,495,322

식별가능 순자산의 공정가치

3,390,207

비지배지분

-

염가매수차익

628,614

사업결합의 결과 염가매수차익이 발생하였으며, 연결실체는 이를 연결포괄손익계산서상 기타영업외수익으로 인식하였습니다.

취득한 대출채권의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
금액

대출채권의 공정가치

4,717,679

대출채권의 계약상 총액

4,798,537

회수될 것으로 기대되지 않는 계약상 현금흐름

(136,370)

사업결합의 결과로 인식한 무형자산의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분
금액

증권중개무형자산(*1)

64,501

증권금융예치금무형자산(*1)

12,665

기타(*2)

67,293

합계

144,459

(*1) 증권중개무형자산 및 증권금융예치금무형자산의 공정가치를 평가하기 위해 수익접근법 중 다기간초과이익법을 사용하였습니다. 다기간초과이익법은 평가대상 무형자산이 창출하는 초과이익을 적절한 할인율로 할인하여 현재가치를 고려하는 방법입니다. 각 연도의 초과이익은 평가대상 무형자산이 창출하는 이익에서 해당 이익을 창출하는 데 기여한 유형자산이나 다른 무형자산(기여자산)에 대한 비용을 차감하여 산정합니다.

(*2) 현대증권이 기존 보유하고 있던 회원권 및 기타무형자산 등 입니다.

당기 중 사업결합 전에 보유하던 현대증권㈜의 지분 29.62%를 공정가치로 측정하여5,817백만원을 연결손익계산서상 관계기업투자손실로 인식했습니다.

연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 현대증권㈜의 영업손실 및 당기순손실은 각각78,849백만원 및 61,773백만원입니다.

만일 현대증권㈜가 당기 기초시점부터 연결됐다면, 연결포괄손익계산서에 계상됐을 연결회사의 영업이익과 당기순이익은 각각 15,821백만원 및 10,360백만원입니다.

(
8
) 현대증권과 KB투자증권 합병

- 합병의 형태 : 흡수합병 (존속법인 :현대증권, 소멸법인 : KB투자증권)

구분
날짜
내용

현대증권과 
KB투자증권과의 
합병
2016.11.01
□ 합병계약 체결 승인(2016.11.01 제15회 이사회)
 - 합병회사(존속회사) : 현대증권 주식회사
 - 피합병회사(소멸회사) : 케이비투자증권 주식회사
 - 합병기일 : 2016년 12월 30일 
 - 합병비율 : 현대증권 : 케이비투자증권 = 1: 1.33681318

2016.11.30
□ 합병 관련 임시주주총회 소집(2016.11.30 제17회 이사회)

2016.12.15
□ 제3회 임시주주총회
 - 합병계약 승인의 건(원안대로 승인)

2016.12.30
□ KB투자증권과의 합병완료
 - 합병으로 인한 주식수 증가 (42,227,674주 증가) ※ 총발행주식수 : 278,840,204
 - 사명의 변경(현대증권 → 케이비증권)
□ 제4회 임시주주총회
 - 합병완료 보고

2016.12.31
□ 주주배정 유상증자
 - 수량 : 19,780,220주 ※ 총발행주식수 :298,620,424주

[(주)KB손해보험, KB캐피탈(주)]

(주)KB금융지주는 ㈜KB손해보험 및 KB캐피탈㈜를 완전자회사로 전환하기 위해 2017년 4월 이사회 결의에 따라 2017년 5월 중 실시한 공개매수 종료 후 잔여지분에 대해서㈜KB금융지주의 보통주와 포괄적 주식교환을 진행하였습니다. 포괄적 주식교환은 2017년 7월 중종료되었습니다.

(1) 주요 일정

구 분

KB금융지주

KB손해보험 / KB캐피탈

이사회 결의일

17.04.14

17.04.14

주식 교환 계약일

17.04.14

17.04.14

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고

17.04.14

17.04.14

주주확정 기준일

17.04.24

17.05.22(17.05.23 0시)

소규모 주식교환 공고 또는 통지

17.04.27

-

주주명부 폐쇄기간

시작일

17.04.25

17.05.23

종료일

17.04.27

17.05.26

소규모 주식교환 반대의사 
통지 접수기간

시작일

17.04.27

-

종료일

17.05.11

-

주주총회 소집통지일

-
17.06.14

주식교환 반대의사 통지
접수기간

시작일

-
17.04.14

종료일

-
17.06.21

주식교환 승인 이사회/주주총회

-
17.06.22

주식매수청구권 행사 기간

시작일

-
17.06.22

종료일

-
17.07.03

구주권제출, 주권실효통지, 공고예정일

-
17.06.29

보험/캐피탈의 매매거래정지 기간

-
17.07.05 ~ 17.07.20

주식매수청구대금 지급일

-
17.07.05

구주권 제출기간 종료일

-
17.07.06

주식교환일(주식교환을 한 날)

17.07.07
17.07.07

주권 교부일

17.07.20
-

주권 장내거래 가능일 / 상장폐지일

17.07.21
17.07.21

(2) 법적형태

본 주식교환은
금융지주회사법 제62조의2, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5, 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다.본 주식교환을 통하여 KB금융지주는 KB손해보험 및 KB캐피탈의 완전모회사가 되고, KB손해보험 및 KB캐피탈은 KB금융지주의 완전자회사가 됩니다.본건 주식교환에서 KB금융지주의 경우, 소규모주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며 KB금융지주의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.
KB손해보험 및 KB캐피탈의 경우, 일반 주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회에서 본 주식교환의 승인을 받으며, KB손해보험 및 KB캐피탈의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여됩니다.

(3) 주식교환의 배경

KB손해보험과 KB캐피탈을 00% 자회사로 편입하여 경영상의 효율성을 증대시키고, KB금융그룹과의 일체성을 강화하여 사업적 시너지효과를 창출함으로써 기업가치를 제고하고자 합니다.

(4) 주식교환비율

KB금융지주와 KB손해보험은 모두 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항및 제176조의6 제2항에 따라 교환가액을 산정한 후, 이를 기준으로 교환비율을 산출하였습니다.

㈜KB금융지주 : ㈜KB손해보험 = 1 :0.5728700
㈜KB금융지주 : KB캐피탈㈜ = 1 :0.5201639

(
5
) 주식매수청구권 행사내역

가. KB금융지주

상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 KB금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

나. KB손해보험

법인명
매수청구가격
매수청구기간
매수청구자
매수청구 주식수
매수청구 대금
매수일자
매수자금 원천

KB손해보험
보통주 27,495원
2017.06.22
~ 2017.07.03
개인주주 4명
14주
384,930원
2017.07.05
자체자금

주) 매수청구 대금 : 회사제시 매수가격 기준

다. KB캐피탈

2017년 6월 22일 ~ 2017년 7월 3일까지 주식매수청구기간 동안 주식매수청구권을 행사한 주주가 없습니다.

(6

) 재무영향

주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 당사회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다. 완전자회사가 되는 KB손해보험과 KB캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적교환의 영향을 받지 아니합니다.

*

주식교환 전·후의 요약재무정보 (2017.7.7 제출한 증권발행실적보고서 기준)

[KB금융지주]

(단위: 백만원)

과 목
교환 전
교환 후
증감

Ⅰ. 현금 및 예치금
1,093,526
1,093,526
-

Ⅱ. 당기손익인식금융자산
247,371
247,371
-

Ⅲ. 대출채권
-
-
-

Ⅳ. 종속기업투자
21,392,745
22,703,430
1,310,685

Ⅴ. 관계기업투자
1,053,690
1,053,690
-

Ⅵ. 유형자산
420
420
-

Ⅶ. 무형자산
8,052
8,052
-

Ⅷ. 이연법인세자산
3,963
3,963
-

Ⅸ. 기타자산
586,417
586,417
-

자 산 총 계
24,386,184
25,696,869
1,310,685

Ⅰ. 차입부채
470,000
470,000
-

Ⅱ. 사채
3,733,725
3,733,725
-

Ⅱ. 순확정급여부채
268
268
-

Ⅲ. 당기법인세부채
419,611
419,611
-

Ⅳ. 기타부채
640,916
640,916
-

부 채 총 계
5,264,520
5,264,520
-

Ⅰ. 자본금
2,090,558
2,090,558
-

Ⅱ. 자본잉여금
14,656,168
14,725,942
69,774

Ⅲ. 기타포괄손익누계액
(4,769)
(4,769)
-

Ⅳ. 이익잉여금
3,180,908
3,180,908
-

Ⅴ. 자기주식
(801,201)
(636,100)
(165,101)

자 본 총 계
19,121,664
19,356,539
234,875

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 1분기 별도재무상태표상 수치임
주2) 교환후 재무상태표는 교환으로 인해 매출 된 자기주식과 당사가 보유하게 되는 KB손해보험 및 KB캐피탈 지분증가분만 고려한 것으로서 단주처리에 대한 내역을 포함하여 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 아니함
주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음

[KB손해보험]

(단위: 원)

과 목
교환 전
교환 후
증감

I. 현금및현금성자산
487,661,018,420
487,660,633,490
(384,930)

II. 금융자산
21,854,278,973,601
21,854,278,973,601
-

1. 당기손익인식금융자산
882,410,892,874
882,410,892,874
-

2. 매도가능금융자산
9,186,037,647,455
9,186,037,647,455
-

3. 만기보유금융자산
4,619,303,190,084
4,619,303,190,084
-

4. 대출채권
6,554,328,030,915
6,554,328,030,915
-

5. 기타수취채권
612,199,212,273
612,199,212,273
-

III. 관계종속기업투자주식
433,091,075,611
433,091,075,611
-

IV. 위험회피목적파생상품자산
138,707,648,827
138,707,648,827
-

V. 재보험자산
698,853,710,378
698,853,710,378
-

VI. 투자부동산
327,539,654,514
327,539,654,514
-

VII. 유형자산
723,767,897,999
723,767,897,999
-

VIII. 무형자산
37,351,163,774
37,351,163,774
-

IX. 매각예정자산
-
-
-

X. 신계약비
1,655,774,190,931
1,655,774,190,931
-

XI. 기타자산
54,299,459,972
54,299,459,972
-

XII. 특별계정자산
3,258,716,128,103
3,258,716,128,103
-

자 산 총 계
29,670,040,922,130
29,670,040,537,200
(384,930)

I. 보험계약부채
22,844,734,248,549
22,844,734,248,549
-

II. 금융부채
607,228,780,744
607,228,780,744
-

1. 당기손익인식금융부채
1,380,000
1,380,000
-

2. 기타금융부채
607,227,400,744
607,227,400,744
-

III. 위험회피목적파생상품부채
5,865,147,802
5,865,147,802
-

IV. 충당부채
62,119,893,651
62,119,893,651
-

V. 확정급여부채
105,868,922,879
105,868,922,879
-

VI. 당기법인세부채
46,771,286,748
46,771,286,748
-

VII. 이연법인세부채
212,691,681,799
212,691,681,799
-

VIII. 기타부채
33,553,876,839
33,553,876,839
-

IX. 특별계정부채
3,263,838,771,558
3,263,838,771,558
-

부 채 총 계
27,182,672,610,569
27,182,672,610,569
-

I. 자본금
33,250,000,000
33,250,000,000
-

II. 자본잉여금
348,453,891,932
348,453,891,932
-

III. 기타포괄손익누계액
198,942,550,941
198,942,550,941
-

IV. 매각예정자산 기타포괄손익누계액
-
-
-

V. 이익잉여금
1,906,721,868,688
1,906,721,868,688
-

자기주식
-
(384,930)
(384,930)

자 본 총 계
2,487,368,311,561
2,487,367,926,631
(384,930)

부 채 와 자 본 총 계
29,670,040,922,130
29,670,040,537,200
(384,930)

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 1분기 별도재무상태표상 수치임
주2) 교환후 재무상태표는 주식매수청구로 인해 취득한 자기주식 14주(384,930원)을 반영한 재무수치임
주3) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 당사회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됨. 완전자회사가 되는 KB손해보험의 재무제표는 주식의 포괄적교환의 영향을 받지 아니함

주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음

[KB캐피탈]

(단위: 백만원)

구 분
교환 전
교환 후
증감

현금 및 현금성자산
73,599
73,599
-

매도가능금융자산
3,262
3,262
-

관계기업투자자산
15,767
15,767
-

대여금 및 수취채권
7,351,227
7,351,227
-

유형자산
19,453
19,453
-

무형자산
28,253
28,253
-

투자부동산
1,329
1,329
-

기타자산
283,690
283,690
-

자 산 총 계
7,776,581
7,776,581
-

차입부채
215,000
215,000
-

발행사채
6,149,015
6,149,015
-

충당부채
611
611
-

순확정급여부채
3,362
3,362
-

당기법인세부채
19,531
19,531
-

기타금융부채
484,599
484,599
-

기타부채
36,843
36,843
-

이연법인세부채
35,106
35,106
-

부 채 총 계
6,944,068
6,944,068
-

자본금
107,461
107,461
-

신종자본증권
249,426
249,426
-

자본잉여금
83,949
83,949
-

기타포괄손익누계액
(5,411)
(5,411)
-

이익잉여금
397,087
397,087
-

자 본 총 계
832,513
832,513
-

부채 및 자본총계
7,776,581
7,776,581
-

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 1분기 별도재무상태표상 수치임
주2) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 당사회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됨. 완전자회사가 되는 KB캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 아니함

주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음

바. 녹색경영에 관한 사항

[KB국민은행]

당행은 '저탄소녹색성장기본법 제42조 제5항'에 따라 '온실가스,에너지 관리업체'로 지정되었습니다.(2012년 6월 최초 지정)

이에 따라 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 명세서를 외부 전문기관으로부터 검증받아 정부에 제출하고 있으며 최근 5개년도 현황은 다음과 같습니다.

구 분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년

온실가스(tCO
2
e)

125,714
120,040
121,261

117,484

110,995

에너지(TJ)
1,895
1,795
1,822

1,762

1,670

온라인 금융 활성화 대응 및 데이터 관리 강화에 따른 전산 인프라 확충 등으로 온실가스 배출량이 소폭 증가하였으나 전영업점 대상 LED 조명 및 대기전력 차단 장치 설치(연간 100여개점 순차 설치), 소유건물의 난방시설 효율 향상, 다양한 에너지절약 캠페인 실시 등으로 지속적으로 온실가스 감축을 위해 노력하고 있습니다.

사
. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

[KB국민은행]

(1) 예금자 보호에 관한 사항

▶ 예금자보호 제도 개요

예금자보호법에 따라 예금보험에 가입한 금융기관이 예금의 지급정지, 영업 인/허가의 취소, 해산 또는 파산등으로 예금을 지급할 수 없는 경우에 예금보험공사가 보험금을 지급함으로써 예금자를 보호하고 금융제도의 안정을 목적으로 1997.1.1부터 시행하는 제도

▶ 보호상품 및 비보호상품

보 호 상 품
비 보 호 상 품

- 보통, 별단, 당좌 등 요구불예금

- 정기, 저축, 기업자유, 주택청약 등
 저축성예금

- 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등
 적립식예금

- 연금신탁, 퇴직신탁 등 원금보전형 신탁
 및 표지어음, 외화예금
- 퇴직연금 상품중 확정기여형 퇴직연금,
 개인형 퇴직연금 적립금
- 개인종합자산계좌(ISA)에 편입된 
 금융상품 중 예금보호 대상으로 운용되는
 금융상품

- CD, RP, 은행발행채권

- 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁 및
 개발신탁

- 금융투자상품(수익증권,뮤추얼펀드 등)
 등

▶ 보호한도 

원금과 소정의 이자를 합하여 동일한 금융기관내에서 1인당 최고 5천만원까지 보호되며, 해당금융기관에 대출이 있는 경우에는 예금에서 대출금을 먼저 상환(상계)시키고 남은 
 예금을 기준으로 보호. 단, 예금보호대상 금융상품으로 운용되는 확정기여형퇴직연금, 
 개인형 퇴직연금 적립금의 경우 다른 예금보호 대상 금융상품과는 별도로 1인당 최고 
 5천만원(2개 이상 퇴직연금에 가입한 경우 합하여)까지 보호

▶ 보험료 납부

예금등의 평잔에 보험료율을 곱한 금액을 보험료(예금보험료, 특별기여금)로 예금보험공사에 납부

(2) 예탁자산 등에 관한 사항

자본시장법에서는 금융기관의 파산 등으로부터 투자자를 안전하게 보호하기 위해 증권(집합투자증권) 투자시 관련 자금을 고유자금과 분리하여 예치 또는 신탁하여 관리하도록 정하고 있으며, 당행은 자본시장법 제74조(투자자예탁금의 별도예치) 제 2항에 의거하여 집합투자증권 매입을 위한 투자자예탁금을 당행 신탁부 신탁계정에 별도 예치함으로써 자본시장법에서 정하고 있는 예탁자산 보호규정을 준수하고 있습니다.

[관련법률 및 조항]
자본시장법 제74조(투자자예탁금의 별도예치) ① 투자매매업자 또는 투자중개업자는 투자자예탁금(투자자로부터 금융투자상품의 매매, 그 밖의 거래와 관련하여 예탁받은 금전을 말한다. 이하 같다)을 고유재산과 구분하여 증권 금융회사에 예치 또는 신탁하여야 한다.
② 겸영금융투자업자 중 대통령령으로 정하는 투자매매업자 또는 투자중개업자는 제1항에 불구하고 투자자예탁금을 제1항에 따른 예치 또는 신탁 외에 신탁업자(증권금융회사를제외한다. 이하 이 조에서 같다)에게 신탁 할 수 있다. 이 경우 그 투자매매업자 또는 투자중개업자가 신탁업을 영위하는 경우에는「신탁법」제3조1항에 불구하고 자기계약을 할 수 있다.

[KB증권]

(1) 고객예탁재산 현황

(가) 고객예수금

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

위탁자예수금
1,889,796
2,032,372
1,524,183

장내파생상품거래예수금
601,469
523,505
517,147

청약자예수금
20
-
-

저축자예수금
6,161
7,443
6,701

조건부예수금
67
67
67

집합투자증권투자자예수금
197,953
160,248
135,560

기 타
159
164
50

합 계
2,695,625

2,723,799

2,183,708

주)
K-IFRS 별
도재무제표 기준

(나) 기타 고객예탁재산

(단위 : 백만원)

구 분
2018년
2017년
2016년

위탁자유가증권
101,707,230
98,591,103
82,192,448

저축자유가증권
57,714
65,765
62,769

수익자유가증권
21,534,681
16,564,826
15,592,702

합 계
123,299,625
115,221,694
97,847,919

주)
K-IFRS 별
도재무제표 기준

(
2)
예탁재산의 보호현황

(가) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원, %)

구 분
별도예치
대상금액
별도예치금액
예치비율
비 고

증권금융
은행

위탁자예수금
1,565,791
1,569,186
-
1.00
100분의 100이상

장내파생상품거래예수금
216,692
218,498
-
1.01
100분의 100이상

집합투자증권투자자예수금
197,953
219,058
-
1.11
100분의 100이상

조건부예수금
67
100
-
1.49
100분의 100이상

저축자예수금
6,121
8,500
-
1.39
100분의 100이상

기 타
1,226
1,502
-
1.23
100분의 100이상

합계
1,987,850
2,016,844
-
1.01
100분의 100이상

[KB손해보험]

보험회사의 경영이 악
화된 경우 보험업법상의 보험계약이전제도에 의해 다른 보험회사로 보험계약을 이전하는 보호장치가 마련되어 있으며, 만약 파산 등으로 인해 보험회사가 보험계약상의 채무를 이행할 수 없게 된 경우, 예금자보호법에 의해 1인당 최고 5천만원 한도 내에서 각종 환급금 및 보험금 지급을 보장합니다. 단, 보험계약자 및 보험료납부자가 법인인 경우(퇴직보험 제외)에는 예금자 보호대상에서 제외됩니다.

손해보험계약의 제3자 보호제도는 손해보험회사의 청산 또는 파산시 예금자보호법상 보장한도인 5천만원을 초과하는 손해보험 피해자의 피해액에 대하여 손해보험회사들이 사후적으로 기금을 출연, 지급을 보장하는 제도입니다. 적용대상이 되는 보험계약은 보험업법 시행령 제80조에서 규정하고 있는 의무보험 및 자동차 손해배상 보장법에 의하여 가입이 강제되지 아니한 자동차보험계약이며(법인을 계약자로 하는 손해보험계약은 제외), 지급보장 대상은 피해자가 입은 신체손해(재물손해는 제외)로 하고, 보장 한도는 개별 법령의 보장한도에서 예금자보호법상의 보장금액을 제외한 전액을 보장합니다. 단, 자동차 손해배상 보장법에 의하여 가입이 강제되지 아니한 자동차보험계약의 경우에는 1억원의 범위 이내에서 지급불능 금액의 80%를 보장해 드립니다

아. 고객정보 보호에 관한 사항

[KB국민은행]

KB국민은행은 지난 2013년 11월부터 정보보호 조직을 부서에서 본부로 승격하고 개인정보보호 및 IT보안 업무를 통합 관리함으로써 효율적이고 체계적인 고객정보 보호 조직을 구성하였습니다. 그리고 정보보호 유출 방지를 위한 전담 조직 마련 및 화이트해커 등 보안 전문인력 운용으로 정보보호 점검체계를 강화하였습니다.

고객정보의 외부유출 차단을 위해 외주인력 사용PC의 인터넷 차단, PC 반출 시 포맷 의무화, 전산센터 출입문에 X-Ray 검색대 설치 등 철저한 통제 절차를 수립하였고, PC 내 문서 암호화, 내/외부 네트워크 망 분리 등 기술적 보안 조치 및 고객정보 DB 접근 시 추가인증 적용 등 강화된 보안 정책을 시행하고 있습니다.

고객정보를 수탁하여 처리하는 외부업체에 대해서는 고객정보 관리실태 현장 점검을 실시하고 있으며, 개인정보의 수집, 이용, 제공, 보관, 파기 등 일련의 과정에 대한 상시 모니터링 및 체계적인 관리를 위한 개인정보보호 통합관리 시스템을 구축 및 운영하고 있습니다.

KB금융그룹 내 계열사간 고객정보 제공 및 활용에 대해서는 승인, 점검, 보고 등 절차를 규정화하고, 고객정보 요청 및 제공에 대한 승인 시스템을 운영하는 등 관련 법령을 준수하고 있습니다.

또한, 임직원의 정보보호에 대한 인식 제고를 위하여 전 임직원 대상 개인정보 관리 교육및 정보보호 캠페인 등을 주기적으로 실시하고 있습니다.

[KB증권]

KB증권은 ‘17년 통합출범 이후 KB금융그룹의 정보보호 정책에 맞춰 각종 보안솔루션을 고도화하고 보안 정책을 제.개정하는 등 고객정보보호를 위하여 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

우선 내부정보 유출방지를 위하여 문서보안 시스템을 새롭게 적용하고, 문서반출 시스템을 업그레이드하였으며, PC 내 개인신용정보 관리 정책을 강화하고, 개인정보 검색 시스템 및 외부유출 탐지 시스템을 신규 도입하였습니다. 그리고 외부로부터의 불법적인 행위를 차단하기 위하여 서버/DB접근통제시스템, 인프라침입방지시스템(IPS), 디도스방어시스템(DDoS), 웹방화벽시스템(WAF), 네트워크접근제어(NAC), 지능형위협방지시스템(APT), 이상금융거래탐지시스템(FDS) 등의 시스템을 구축?운영하고 있습니다.

전자금융감독규정에서 요구하는 전자금융기반시설에 대한 정기적인 취약점 분석?평가업무도 철저하게 수행하고 있으며, 자체적으로 안전한 전자금융서비스의 제공을 위해 각종 점검업무 및 ‘자체 보안성 심의’ 프로세스를 강화하여 시행하는 등 고객정보의 보안성 강화를 위해 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 더불어 정보보호 이슈 등 중대한 의사결정 필요 시 ‘정보보호위원회’에서 심의.의결 절차를 거치고 있으며, 법규에 따라 정보보호최고책임자, 개인정보보호책임자, 신용정보관리.보호인, 고객정보관리인을 임원급으로 임명하여 운영하고 있습니다.

또한 KB증권은 고객정보 수집 및 처리방식을 개선하여 고객정보 보호를 한층 강화하였습니다. 고객수집 정보의 최소화를 통해 계약 이행에 필수적인 정보만 수집하도록 개선하였으며 전산 시스템 암호화, 폰패드 및 핀패드 활용한 안전한 수집 등 주민등록번호 보호정책을 강화하였습니다. 협력업체나 투자권유대행인을 통한 고객정보 유출을 방지하기 위해 기존에 업무를 수탁해오던 업체와 투자권유 대행인에 대한 관리 및 점검을 강화하였습니다.

KB증권은 ‘고객정보유출 대응매뉴얼’에 의거하여, 고객정보 유출사고 발생 시 내부보고와 함께 즉각적인 긴급 대응조치가 이루어지도록 프로세스를 구축하고 있습니다. 고객정보 유출사고가 발생하는 경우, 정보보호 일상업무 체제가 비상조직 체제로 즉각 전환됩니다. 외부 서버해킹공격, 디도스(DDoS)공격, 지능형지속위협(APT)공격 등에 대한 대응 모의훈련 또한 연 1회씩 실시하는 등 비상대응체계를 철저하게 유지하고 있습니다.

특히 2017년 정보보호 관리체계에 대한 국제표준 인증인 ‘ISO27001 인증’과 국내표준 ‘ISMS 인증’을 동시에 획득 함으로서 KB증권의 안정적인 금융서비스에 대한 대고객 신뢰도를 향상시켜 국내는 물론 해외 영업 경쟁력 기반 강화에도 기여할 수 있도록 최선을 다하고 있습니다.

[KB손해보험]

KB손해보험은 2017년 2월 국가공인 정보보호관리체계(ISMS*) 인증을 획득하여 대고객 전자금융거래 서비스(홈페이지, 다이렉트, 퇴직연금) 운영에 대한 객관적 정보보호 수준을 인정받았습니다. 주민등록번호, 계좌번호, 카드번호 등 주요 개인정보를 암호화하여 DB에 저장하고, 단말기 화면에 보이는 고객정보를 마스킹(*)처리하여 조회하고 있으며, 문서 자동암호화 저장 및 화면캡쳐를 차단하는 등 고객정보를 안전하게 처리하고 있습니다. 그리고 정보처리시스템 사용자에 의한 정보 유출을 차단하기 위하여 보안정책 위반 행위 및 정보유출 우려 행위에 대한 사용자 이상행위 발생 시 시스템 알림, 경고 및 로그인 차단 등의 통제 수단을 구현한 이상징후 시스템을 구축하였으며, 이상징후 시나리오를 추가하는 등 시스템 개선을 꾸준히 수행하고 있습니다.

[KB국민카드]

KB국민카드는 가상PC환경 구축, 인터넷망 분리, 지문 인식 사용자 인증 등을 통해 정보보안시스템을 강화하였습니다. 정보보호 관련 전사 프로세스 개선사항 도출 및 실질적 이행 추진을 위한 종합대응TFT를 구성하여 개인정보 유출 재발방지 종합대책 관련대응 조치를 수행하고, 업무프로세스별 개선방안을 마련하여 시행 및 모니터링 하였습니다. 또한 고객정보관리 및 운용 절차를 지속적으로 보완하여 한층 더 강화된 고객정보 보호시스템을 구축해 나감으로써, 사고가 재발되지 않도록 최선의 노력을 다할 것입니다.

[KB생명보험]

관리적 보호조치

자율보안체계 활성을 위해 정보보안점검의 날 점검 및 테마 점검을 수행하며, 참여형 점검으로의 전환을 위해 현장 정보보호 컨설팅을 수행했습니다. 그 외 수탁업체 현장점검, 개인정보 오남용 점검, PC내 개인정보 보유 여부 점검, 개인정보보호 체크리스트 점검 등 고객정보 보호를 위한 점검활동을 정기적으로 수행하고 있습니다

기술적 보호조치

내부통제 보안 강화를 위해 인공지능 네트워크 트래픽 감시시스템을 구축하여 사전 공격을 탐지하고 보안사각지대를 축소할 수 있었습니다. 또한 정보보호 솔루션 고도화, 망 연계 고도화, 이미지 마스킹 처리시스템도입, 정보보호 솔루션 고도화(패치관리시스템, 보안웹하드 업그레이드) 등을 통하여 외부 위협에 대한 보호조치를 수행하고 있습니다

훈련 및 교육

전 임직원 대상 그룹 이메일 모의훈련 및 침해사고 대응훈련을 통하여 정보보호 인식수준 향상시키기 위한 정기적 훈련을 수행하고 있으며, 전 임직원 및 외주인력에 대한 정보보호 인식제고 및 역량강화에 따른 대상별 맞춤형 교육기준을 수립하여 이행하고 있습니다.

다만, 이러한 저희 KB금융그룹의 고객정보 보호 노력에도 불구하고 고객정보 유출 사고 발생 시, 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 등 사고 수습에 필요한 비용이 발생할 수 있으며, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영 상의 악영향, 대외 신뢰도 저하 등으로 인한 수익 기반이 약화될 가능성이 있음을 유의하시기 바랍니다.

자
. 보호예수 현황

- 해당사항 없음

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음